AC S.A. — Interim / Quarterly Report 2023

May 9, 2023

2594004MG2PE87BETB87 SA-Q 1/2023 AC S.A. skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport kwartalny SA-Q 1 / 2023 kwartał / rok (zgodnie z § 60 ust. 1 pkt 1 Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych) (dla emitentów papierów wartośc iowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową) za 1 kwartał roku obrotowego 2023 obejmując y okres od 2023-01-01 do 2023-03-31 data przekazania: 2023-05-09 AC SPÓŁKA AKCYJNA (pełna nazwa emitenta) AC S.A. Przemysł inne (pin) (skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie / branża) 15-181 Białystok (kod pocztowy) (miejscowość) 42 Pułku Piechoty 50 (ulic a) (numer) 85 743 81 00 85 653 93 83 (telefon) (fax) (e-mail) (www) 966-13-19-418 050643816 (NIP) (REGON) WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR 1 kwartał(y) narastająco / 2023 okres od 2023-01-01 do 2023-03-31 1 kwartał(y) narastająco / 2022 okres od 2022-01-01 do 2022-03-31 1 kwartał(y) narastająco / 2023 okres od 2023-01-01 do 2023-03-31 1 kwartał(y) narastająco / 2022 okres od 2022-01-01 do 2022-03-31 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 66 174 62 148 14 078 13 373 II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 9 339 8 431 1 987 1 814 III. Zysk (strata) brutto 8 627 8 016 1 835 1 725 IV. Zysk (strata) netto 7 624 7 026 1 622 1 512 V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej -7 010 7 089 -1 491 1 525 VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestyc yjnej -2 919 -782 -621 -168 VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 10 608 -3 679 2 257 -792 VIII. Przepływy pieniężne netto, razem 679 2 628 145 565 IX. Aktywa, razem (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 280 403 213 101 59 973 45 438 X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 122 171 62 493 26 130 13 325 XI. Zobowiązania długoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 0 0 0 0 XII. Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 102 066 40 718 21 830 8 682 XIII. Kapitał własny (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 158 232 150 608 33 843 32 113 XIV. Kapitał zakładowy (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 2 518 2 518 539 537 XV. Liczba akcji (w szt.) (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 10 073 683 10 073 683 10 073 683 10 073 683 XVI. Zysk (strata) na jedną akc ję zwykłą (w zł/ EUR) 3,67 2,40 0,78 0,52 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) 3,67 2,40 0,78 0,52 XVIII. Wartość księgowa na jedną akc ję (w zł/EUR) (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 15,71 14,95 3,36 3,19 XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akc ję (w zł/EUR) (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 15,71 14,95 3,36 3,19 XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) 2,00 0,43 Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa Komisja Nadzoru Finansowego 1 SA-Q 1/2023 AC S.A. SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE BILANS w tys. zł stan na 2023-03-31 koniec kwartału / 2023 stan na koniec poprz. kwartału / stan na 2022-12-31 koniec poprz. roku / 2022 stan na 2022-03-31 koniec kwartału / 2022 AKTYWA I. Aktywa trwałe 101 181 100 528 104 274 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 4 178 4 556 5 067 2. Rzeczowe aktywa trwałe 92 778 92 018 95 154 3. Inwestycje długoterminowe 1 450 1 450 1 450 3.1. Długoterminowe aktywa finansowe 1 450 1 450 1 450 a) w jednostkach powiązanych, w tym: 1 450 1 450 1 450 - udziały lub akcje w jednostkac h zależnyc h wyceniane metodą praw własności 0 0 0 4. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 2 775 2 504 2 603 4.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2 526 2 230 2 332 4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 249 274 271 II. Aktywa obrotowe 179 222 112 573 111 938 1. Zapasy 92 135 72 235 69 380 2. Należności krótkoterminowe 41 245 32 521 28 914 2.1. Od jednostek powiązanych 10 696 11 578 5 211 2.2. Od pozostałyc h jednostek 30 549 20 943 23 703 3. Inwestycje krótkoterminowe 2 629 1 947 5 672 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 2 629 1 947 5 672 a) w pozostałych jednostkach 11 0 0 b) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 2 618 1 947 5 672 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 8 213 5 870 7 972 III. Akcje (udziały) własne 35 000 0 0 A k t y w a r a z e m 280 403 213 101 216 212 PASYWA I. Kapitał własny 158 232 150 608 141 422 1. Kapitał zakładowy 2 518 2 518 2 518 2. Kapitał zapasowy 76 731 111 731 107 764 3. Pozostałe kapitały rezerwowe 35 000 0 0 4. Zysk (strata) z lat ubiegłych 36 359 0 24 114 5. Zysk (strata) netto 7 624 36 359 7 026 II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 122 171 62 493 74 790 1. Rezerwy na zobowiązania 8 891 9 684 8 082 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 4 885 4 847 4 720 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 2 728 3 371 1 900 a) długoterminowa 652 652 570 b) krótkoterminowa 2 076 2 719 1 330 1.3. Pozostałe rezerwy 1 278 1 466 1 462 a) krótkoterminowe 1 278 1 466 1 462 2. Zobowiązania długoterminowe 0 0 442 2.1. Wobec pozostałych jednostek 0 0 442 3. Zobowiązania krótkoterminowe 102 066 40 718 54 537 3.1. Wobec jednostek powiązanych 0 0 0 3.2. Wobec pozostałych jednostek 100 741 40 630 53 881 3.3. Fundusze specjalne 1 325 88 656 4. Rozliczenia międzyokresowe 11 214 12 091 11 729 4.1. Inne rozliczenia międzyokresowe 11 214 12 091 11 729 a) długoterminowe 9 423 9 620 10 141 b) krótkoterminowe 1 791 2 471 1 588 P a s y w a r a z e m 280 403 213 101 216 212 Wartość księgowa 158 232 150 608 141 422 Liczba akcji (w szt.) 10 073 683 10 073 683 10 073 683 Wartość księgowa na jedną akc ję (w zł) 15,71 14,95 14,04 Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 10 073 683 10 073 683 10 073 683 Rozwodniona wartość księgowa na jedną akc ję (w zł) 15,71 14,95 14,04 Komisja Nadzoru Finansowego 2 SA-Q 1/2023 AC S.A. W pozycji 2.1 pasywów: - inne zobowiązania finansowe stanowiły (tys. pln) na dzień: 31.03.2023__ 0 31.12.2022__ 0 31.03.2022__ 442 W pozycji 3.2 pasywów: - kredyty i pożyczki stanowiły (tys. pln) na dzień: 31.03.2023__63.435 31.12.2022_17.122 31.03.2022_32.152 - inne zobowiązania finansowe stanowiły (tys. pln) na dzień: 31.03.2023___106 w tym leasing: 106 31.12.2022__429 w tym leasing: 114 31.03.2022_398 Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (stan na koniec I kwartału bieżącego roku obrotowego), trzecią (stan na koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę (stan na koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego). POZYCJE POZABILANSOWE w tys. zł stan na 2023-03-31 koniec kwartału / 2023 stan na koniec poprz. kwartału / stan na 2022-12-31 koniec poprz. roku / 2022 stan na 2022-03-31 koniec kwartału / 2022 1. Należności warunkowe 1 473 1 473 1 473 1.1. Od pozostałych jednostek (z tytułu) 1 473 1 473 1 473 - otrzymanyc h gwaranc ji i poręczeń 1 473 1 473 1 473 2. Zobowiązania warunkowe 2 521 2 528 2 508 Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu) otrzymanyc h gwarancji i poręczeń 2.1. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 2 521 2 528 2 508 - udzielonych gwarancji i poręczeń 2 521 2 528 2 508 3. Inne (z tytułu) 74 426 73 556 77 761 - wartość księgowa majątku, na którym ustanowiono zabezpieczenie 74 426 73 556 77 761 Pozycje pozabilansowe, razem 78 420 77 557 81 742 Spółka zgodnie z przyjętym uproszczeniem opisanym w pkt 2.1 Informacji dodatkowej użytkuje na podstawie umowy leasingu samochody osobowe, które po zakończeniu umowy zamierza zwrócić leasingodawcy. Wartość brutto zobowiązania z tyt. zawartych umów na dzień 31.03.2023 r. wynosi 444 tys.zł, w tym wartość wykupu 368 tys. zł. Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (stan na koniec I kwartału bieżącego roku obrotowego), trzecią (stan na koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę (stan na koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego). RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT w tys. zł 1 kwartał/2023 okres od 2023-01-01 do 2023-03-31 kwartały narastająco / okres od do 1 kwartał / 2022 okres od 2022-01-01 do 2022-03-31 kwartały narastająco / okres od do I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 66 174 62 148 - od jednostek powiązanych 1 789 2 616 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 61 754 56 705 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 4 420 5 443 II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 47 513 44 361 Komisja Nadzoru Finansowego 3 SA-Q 1/2023 AC S.A. w tys. zł 1 kwartał/2023 okres od 2023-01-01 do 2023-03-31 kwartały narastająco / okres od do 1 kwartał / 2022 okres od 2022-01-01 do 2022-03-31 kwartały narastająco / okres od do - jednostkom powiązanym 1 404 1 888 1. Koszt wytworzenia sprzedanyc h produktów 44 325 40 051 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 3 188 4 310 III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 18 661 17 787 IV. Koszty sprzedaży 5 212 5 087 V. Koszty ogólnego zarządu 4 570 4 558 VI. Zysk (strata) ze sprzedaży 8 879 8 142 VII. Pozostałe przychody operacyjne 593 454 1. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałyc h 77 17 2. Dotacje 434 423 3. Inne przychody operacyjne 82 14 VIII. Pozostałe koszty operacyjne 133 165 1. Inne koszty operacyjne 133 165 IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 9 339 8 431 X. Przychody finansowe 165 0 1. Odsetki, w tym: 2 0 - od jednostek powiązanych 0 0 2. Inne 163 0 XI. Koszty finansowe 877 415 1. Odsetki w tym: 821 356 - dla jednostek powiązanych 0 0 2. Inne 56 59 XII. Zysk (strata) brutto 8 627 8 016 XIII. Podatek dochodowy 1 003 990 a) część bieżąca 1 262 1 703 b) część odroczona -259 -713 XIV. Zysk (strata) netto 7 624 7 026 Zysk (strata) netto (zannualizowany) 36 957 24 185 Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 10 073 683 10 073 683 Zysk (strata) na jedną akc ję zwykłą (w zł) 3,67 2,40 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłyc h (w szt.) 10 073 683 10 073 683 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 3,67 2,40 KOSZTY WEDŁUG RODZAJU I-III/2023: amortyzacja________ 3 047 zużycie materiałów i energii_______47 194 usługi obce_________3 294 podatki i opłaty________ 241 wynagrodzenia________12 445 ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia______ 2 903 pozostałe koszty rodzajowe_______ 348 Razem koszty rodzajowe_______ 69 472 Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych__ (13 024) Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna)__ (2 341) Koszty sprzedaży (wielkośc ujemna)______ (5 212) Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna)_____ (4 570) Koszt wytworzenia sprzedanych produktów______ 44 325 Komisja Nadzoru Finansowego 4 SA-Q 1/2023 AC S.A. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM w tys. zł 1 kwartał / 2023 okres od 2023-01-01 do 2023-03-31 kwartały narastająco / okres od do rok 2022 okres od 2022-01-01 do 2022-12-31 1 kwartał(y) narastająco / 2022 okres od 2022-01-01 do 2022-03-31 I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 150 608 134 396 134 396 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 2 518 2 518 2 518 1.1. Zmiany kapitału zakładowego 0 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 2 518 2 518 2 518 2. Kapitał zapasowy na początek okresu 111 731 107 764 107 764 2.1. Zmiany kapitału zapasowego -35 000 3 967 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 3 967 0 - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość ) 0 3 967 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 35 000 0 0 - utworzenie kapitału rezerwowego na skup akcji własnych 35 000 0 0 2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 76 731 111 731 107 764 3. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 0 0 0 3.1. Zmiany pozostałyc h kapitałów rezerwowych 35 000 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 35 000 0 0 - utworzenie kapitału rezerwowego na skup akcji własnych 35 000 0 0 3.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 35 000 0 0 4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 36 359 24 114 24 114 4.1. Zysk z lat ubiegłyc h na początek okresu 36 359 24 114 24 114 a) zmniejszenia (z tytułu) 0 24 114 0 - wypłata dywydendy 0 20 147 0 - przeznaczenie zysku na kapitał zapasowy 0 3 967 0 4.2. Zysk z lat ubiegłyc h na koniec okresu 36 359 0 24 114 5. Wynik netto 7 624 36 359 7 026 a) zysk netto 7 624 36 359 7 026 II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 158 232 150 608 141 422 III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 158 232 150 608 121 275 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH w tys. zł 1 kwartał / 2023 okres od 2023-01-01 do 2023-03-31 kwartały narastająco / okres od do 1 kwartał / 2022 okres od 2022-01-01 do 2022-03-31 kwartały narastająco / okres od do A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto 7 624 7 026 II. Korekty razem -14 634 63 1. Amortyzacja 3 047 3 118 2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych -99 205 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 821 356 4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -81 13 5. Zmiana stanu rezerw -793 391 6. Zmiana stanu zapasów -19 900 883 7. Zmiana stanu należności -8 723 -8 181 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 15 052 5 931 9. Zmiana stanu rozlic zeń międzyokresowych -3 632 -2 827 10. Inne korekty -326 174 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia -7 010 7 089 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 124 17 1. Zbyc ie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 124 17 Komisja Nadzoru Finansowego 5 SA-Q 1/2023 AC S.A. w tys. zł 1 kwartał / 2023 okres od 2023-01-01 do 2023-03-31 kwartały narastająco / okres od do 1 kwartał / 2022 okres od 2022-01-01 do 2022-03-31 kwartały narastająco / okres od do II. Wydatki 3 043 799 1. Nabyc ie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 1 984 672 2. Inne wydatki inwestycyjne 1 059 127 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -2 919 -782 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 46 521 88 1. Kredyty i pożyczki 46 420 0 2. Inne wpływy finansowe 101 88 II. Wydatki 35 913 3 767 1. Nabyc ie akcji (udziałów) własnych 35 000 0 2. Spłaty kredytów i pożyczek 0 3 327 3. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 8 0 4. Odsetki 905 440 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) 10 608 -3 679 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 679 2 628 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnyc h, w tym: 671 2 423 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych -8 -205 F. Środki pieniężne na początek okresu 1 948 3 131 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 2 627 5 759 - o ogranic zonej możliwości dysponowania 27 82 PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis 2023-05-09 ANATOL TIMOSZUK PREZES ZARZĄDU 2023-05-09 KATARZYNA RUTKOWSKA WICEPREZES ZARZĄDU DS. FINANSÓW I IR 2023-05-09 KRZYSZTOF SZYMAŃSKI WICEPREZES ZARZĄDU DS. OPERACYJNYCH 2023-05-09 PAWEŁ BARANIUK WICEPREZES ZARZĄDU DS. HANDLU I ROZWOJU Komisja Nadzoru Finansowego 6