AC S.A. — Interim / Quarterly Report 2023

Nov 9, 2023

2594004MG2PE87BETB87 SA-Q 3/2023 AC S.A. skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport kwartalny SA-Q 3 / 2023 kwartał / rok (zgodnie z § 60 ust. 1 pkt 1 Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych) (dla emitentów papierów wartośc iowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową) za 3 kwartał roku obrotowego 2023 obejmując y okres od 2023-07-01 do 2023-09-30 data przekazania: 2023-11-09 AC SPÓŁKA AKCYJNA (pełna nazwa emitenta) AC S.A. Przemysł inne (pin) (skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie / branża) 15-181 Białystok (kod pocztowy) (miejscowość) 42 Pułku Piechoty 50 (ulic a) (numer) 85 743 81 00 (telefon) (fax) (e-mail) (www) 966-13-19-418 050643816 (NIP) (REGON) WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR 3 kwartał(y) narastająco / 2023 okres od 2023-01-01 do 2023-09-30 3 kwartał(y) narastająco / 2022 okres od 2022-01-01 do 2022-09-30 3 kwartał(y) narastająco / 2023 okres od 2023-01-01 do 2023-09-30 3 kwartał(y) narastająco / 2022 okres od 2022-01-01 do 2022-09-30 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 191 666 199 847 41 873 42 630 II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 25 789 33 100 5 634 7 061 III. Zysk (strata) brutto 24 435 32 068 5 338 6 840 IV. Zysk (strata) netto 22 044 27 445 4 816 5 854 V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 2 624 45 002 573 9 599 VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestyc yjnej -5 088 -4 147 -1 111 -885 VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 3 430 -41 383 749 -8 827 VIII. Przepływy pieniężne netto, razem 966 -528 211 -113 IX. Aktywa, razem (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 239 343 213 101 51 632 45 438 X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 101 691 62 493 21 937 13 325 XI. Zobowiązania długoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 0 0 0 0 XII. Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 83 986 40 718 18 118 8 682 XIII. Kapitał własny (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 137 652 150 608 29 695 32 113 XIV. Kapitał zakładowy (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 2 300 2 518 496 537 XV. Liczba akcji (w szt.) (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 9 198 683 10 073 683 9 198 683 10 073 683 XVI. Zysk (strata) na jedną akc ję zwykłą (w zł/ EUR) 3,12 3,07 0,68 0,65 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) 3,12 3,07 0,68 0,65 XVIII. Wartość księgowa na jedną akc ję (w zł/EUR) (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 14,96 14,95 3,23 3,19 XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akc ję (w zł/EUR) (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 14,96 14,95 3,23 3,19 XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) 0,00 2,00 0,00 0,43 Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa Komisja Nadzoru Finansowego 1 SA-Q 3/2023 AC S.A. SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE BILANS w tys. zł stan na 2023-09-30 koniec kwartału / 2023 stan na koniec poprz. kwartału / 2023 stan na 2022-12-31 koniec poprz. roku / 2022 stan na 2022-09-30 koniec kwartału / 2022 AKTYWA I. Aktywa trwałe 97 696 99 771 100 528 104 707 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 3 193 3 691 4 556 5 229 - wartość firmy 0 0 0 0 2. Rzeczowe aktywa trwałe 89 495 91 372 92 018 93 368 3. Inwestycje długoterminowe 1 450 1 450 1 450 1 450 3.1. Długoterminowe aktywa finansowe 1 450 1 450 1 450 1 450 a) w jednostkach powiązanych, w tym: 1 450 1 450 1 450 1 450 - udziały lub akcje w jednostkac h zależnyc h wyceniane metodą praw własności 0 0 0 0 4. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 3 558 3 258 2 504 4 660 4.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 3 294 2 966 2 230 4 406 4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 264 292 274 254 II. Aktywa obrotowe 141 647 151 786 112 573 106 468 1. Zapasy 91 835 97 866 72 235 68 597 2. Należności krótkoterminowe 38 168 42 207 32 521 28 427 2.1. Od jednostek powiązanych 6 791 7 691 11 578 10 051 2.2. Od pozostałyc h jednostek 31 377 34 516 20 943 18 376 3. Inwestycje krótkoterminowe 3 077 3 333 1 947 2 607 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 3 077 3 333 1 947 2 607 a) w pozostałych jednostkach 160 1 394 0 0 b) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 2 917 1 939 1 947 2 607 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 8 567 8 380 5 870 6 837 III. Akcje (udziały) własne 0 35 000 0 0 A k t y w a r a z e m 239 343 286 557 213 101 211 175 PASYWA I. Kapitał własny 137 652 166 372 150 608 141 694 1. Kapitał zakładowy 2 300 2 518 2 518 2 518 2. Kapitał zapasowy 113 090 113 090 111 731 111 731 3. Pozostałe kapitały rezerwowe 218 35 000 0 0 4. Zysk (strata) netto 22 044 15 764 36 359 27 445 II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 101 691 120 185 62 493 69 481 1. Rezerwy na zobowiązania 7 876 9 303 9 684 9 926 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 4 795 5 377 4 847 5 247 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 1 973 2 476 3 371 3 175 a) długoterminowa 652 652 652 570 b) krótkoterminowa 1 321 1 824 2 719 2 605 1.3. Pozostałe rezerwy 1 108 1 450 1 466 1 504 a) krótkoterminowe 1 108 1 450 1 466 1 504 2. Zobowiązania długoterminowe 0 0 0 90 2.1. Wobec pozostałych jednostek 0 0 0 90 3. Zobowiązania krótkoterminowe 83 986 99 932 40 718 46 008 3.1. Wobec jednostek powiązanych 0 0 0 0 3.2. Wobec pozostałych jednostek 82 928 98 841 40 630 45 515 3.3. Fundusze specjalne 1 058 1 091 88 493 4. Rozliczenia międzyokresowe 9 829 10 950 12 091 13 457 4.1. Inne rozliczenia międzyokresowe 9 829 10 950 12 091 13 457 a) długoterminowe 8 256 9 108 9 620 9 783 b) krótkoterminowe 1 573 1 842 2 471 3 674 P a s y w a r a z e m 239 343 286 557 213 101 211 175 Wartość księgowa 137 652 166 372 150 608 141 694 Liczba akcji (w szt.) 9 198 683 10 073 683 10 073 683 10 073 683 Wartość księgowa na jedną akc ję (w zł) 14,96 16,52 14,95 14,07 Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 9 198 683 10 073 683 10 073 683 10 073 683 Rozwodniona wartość księgowa na jedną akc ję (w zł) 14,96 16,52 14,95 14,07 Komisja Nadzoru Finansowego 2 SA-Q 3/2023 AC S.A. W pozycji 2.1 pasywów: - inne zobowiązania finansowe stanowiły na dzień: 30.09.2022__90 tys. zł w tym leasing: 90 tys. zł W pozycji 3.2 pasywów: - kredyty i pożyczki stanowiły na dzień: 30.09.2023_58.285 tys. zł 30.06.2023_75.858 tys. zł 31.12.2022_17.122 tys. zł 30.09.2022_15.455 tys. zł - inne zobowiązania finansowe stanowiły na dzień: 30.09.2023_ 90 tys. zł w tym leasing: 90 tys. zł 30.06.2023__ 99 tys. zł w tym leasing: 99 tys. zł 31.12.2022_ 429 tys. zł w tym leasing:114 tys. zł 30.09.2022_1.321 tys. zł w tym leasing: 31 tys. zł Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (stan na koniec I kwartału bieżącego roku obrotowego), trzecią (stan na koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę (stan na koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego). POZYCJE POZABILANSOWE w tys. zł stan na 2023-09-30 koniec kwartału / 2023 stan na 2023-06-30 koniec poprz. kwartału / 2023 stan na 2022-12-31 koniec poprz. roku / 2022 stan na 2022-09-30 koniec kwartału / 2022 1. Należności warunkowe 1 473 1 473 1 473 1 473 1.1. Od pozostałych jednostek (z tytułu) 1 473 1 473 1 473 1 473 - otrzymanyc h gwaranc ji i poręczeń 1 473 1 473 1 473 1 473 2. Zobowiązania warunkowe 2 499 2 399 2 528 2 625 Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu) otrzymanyc h gwarancji i poręczeń 2.1. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 2 499 2 399 2 528 2 625 - udzielonych gwarancji i poręczeń 2 499 2 399 2 528 2 625 3. Inne (z tytułu) 71 682 73 033 73 556 74 951 - wartość księgowa majątku, na którym ustanowiono zabezpieczenie 71 682 73 033 73 556 74 951 Pozycje pozabilansowe, razem 75 654 76 905 77 557 79 049 Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (stan na koniec I kwartału bieżącego roku obrotowego), trzecią (stan na koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę (stan na koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego). RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT w tys. zł 3 kwartał/2023 okres od 2023-07-01 do 2023-09-30 3 kwartały narastająco / 2023 okres od 2023-01-01 do 2023-09-30 3 kwartał / 2022 okres od 2022-07-01 do 2022-09-30 3 kwartały narastająco / 2022 okres od 2022-01-01 do 2022-09-30 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 65 572 191 666 74 903 199 847 - od jednostek powiązanych 1 824 4 943 5 199 10 341 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 61 512 174 835 69 587 183 309 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 4 060 16 831 5 316 16 538 II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 47 608 137 223 50 132 137 142 - jednostkom powiązanym 1 328 3 364 3 337 7 013 1. Koszt wytworzenia sprzedanyc h produktów 44 396 123 637 46 595 124 963 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 3 212 13 586 3 537 12 179 III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 17 964 54 443 24 771 62 705 IV. Koszty sprzedaży 5 261 16 189 5 191 15 800 Komisja Nadzoru Finansowego 3 SA-Q 3/2023 AC S.A. w tys. zł 3 kwartał/2023 okres od 2023-07-01 do 2023-09-30 3 kwartały narastająco / 2023 okres od 2023-01-01 do 2023-09-30 3 kwartał / 2022 okres od 2022-07-01 do 2022-09-30 3 kwartały narastająco / 2022 okres od 2022-01-01 do 2022-09-30 V. Koszty ogólnego zarządu 4 859 14 240 5 326 14 826 VI. Zysk (strata) ze sprzedaży 7 844 24 014 14 254 32 079 VII. Pozostałe przychody operacyjne 1 165 2 472 718 1 625 1. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałyc h 43 126 27 44 2. Dotacje 1 089 1 971 437 1 282 3. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0 188 0 0 4. Inne przychody operacyjne 33 187 254 299 VIII. Pozostałe koszty operacyjne 484 697 356 604 1. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 0 0 0 0 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 93 97 209 209 3. Inne koszty operacyjne 391 600 147 395 IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 8 525 25 789 14 616 33 100 X. Przychody finansowe 1 1 869 4 253 1. Odsetki, w tym: 1 4 4 17 - od jednostek powiązanych 0 0 0 0 2. Inne 0 1 865 0 236 XI. Koszty finansowe 2 039 3 223 665 1 285 1. Odsetki w tym: 1 175 3 165 432 1 285 - dla jednostek powiązanych 0 0 0 0 2. Inne 864 58 233 0 XII. Zysk (strata) brutto 6 487 24 435 13 955 32 068 XIII. Podatek dochodowy 207 2 391 2 212 4 623 a) część bieżąca 1 117 3 507 3 199 6 883 b) część odroczona -910 -1 116 -987 -2 260 XIV. Zysk (strata) netto 6 280 22 044 11 743 27 445 Zysk (strata) netto (zannualizowany) 30 958 30 946 Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 9 929 847 10 073 683 Zysk (strata) na jedną akc ję zwykłą (w zł) 3,12 3,07 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłyc h (w szt.) 9 929 847 10 073 683 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 3,12 3,07 KOSZTY WG RODZAJU I-IX/2023: amortyzacja________ 9.121 zużycie materiałów i energii ______ 112.713 usługi obce_________10.446 podatki i opłaty________ 712 wynagrodzenia________35.632 ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia_____ 8.361 pozostałe koszty rodzajowe______ 1.026 Razem koszty rodzajowe______ 178.011 Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych__ (17.766) Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna)_(6.179) Koszty sprzedaży (wielkość ujemna)______ (16.189) Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna)_____ (14.240) Koszt wytworzenia sprzedanych produktów____123.637 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM w tys. zł 3 kwartał / 2023 okres od 2023-07-01 do 2023-09-30 3 kwartały narastająco / 2023 okres od 2023-01-01 do 2023-09-30 rok 2022 okres od 2022-01-01 do 2022-12-31 3 kwartał(y) narastająco / 2022 okres od 2022-01-01 do 2022-09-30 I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 166 372 150 608 134 396 134 396 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 2 518 2 518 2 518 2 518 Komisja Nadzoru Finansowego 4 SA-Q 3/2023 AC S.A. w tys. zł 3 kwartał / 2023 okres od 2023-07-01 do 2023-09-30 3 kwartały narastająco / 2023 okres od 2023-01-01 do 2023-09-30 rok 2022 okres od 2022-01-01 do 2022-12-31 3 kwartał(y) narastająco / 2022 okres od 2022-01-01 do 2022-09-30 1.1. Zmiany kapitału zakładowego -218 -218 0 0 a) zmniejszenia (z tytułu) 218 218 0 0 - umorzenia akcji (udziałów) 218 218 0 0 1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 2 300 2 300 2 518 2 518 2. Kapitał zapasowy na początek okresu 113 090 111 731 107 764 107 764 2.1. Zmiany kapitału zapasowego 0 1 359 3 967 3 967 a) zwiększenia (z tytułu) 0 36 359 3 967 3 967 - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość ) 0 36 359 3 967 3 967 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 35 000 0 0 - utworzenie kapitału rezerwowego 0 35 000 0 0 2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 113 090 113 090 111 731 111 731 3. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 35 000 0 0 0 3.1. Zmiany pozostałyc h kapitałów rezerwowych -34 782 218 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 218 35 218 0 0 - utworzenie kapitału rezerwowego na wykup akc ji własnych 0 35 000 0 0 - utworzenie kapitału rezerwowego z obniżenia kapitału zakładowego 218 218 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 35 000 35 000 0 0 - umorzenie akcji własnych 35 000 35 000 0 0 3.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 218 218 0 0 4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 15 764 36 359 24 114 24 114 4.1. Zysk z lat ubiegłyc h na początek okresu 15 764 36 359 24 114 24 114 a) zmniejszenia (z tytułu) 0 36 359 24 114 24 114 - dywidenda (wypłac ona i zadeklarowana) 0 0 20 147 20 147 - przeznaczenie zysku na kapitał zapasowy 0 36 359 3 967 3 967 4.2. Zysk z lat ubiegłyc h na koniec okresu 15 764 0 0 0 4.3. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 15 764 0 0 0 5. Wynik netto 6 280 22 044 36 359 27 445 a) zysk netto 6 280 22 044 36 359 27 445 II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 137 652 137 652 150 608 141 694 III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 137 652 137 652 150 608 141 694 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH w tys. zł 3 kwartał / 2023 okres od 2023-07-01 do 2023-09-30 3 kwartały narastająco / 2023 okres od 2023-01-01 do 2023-09-30 3 kwartał / 2022 okres od 2022-07-01 do 2022-09-30 3 kwartały narastająco / 2022 okres od 2022-01-01 do 2022-09-30 A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto 6 280 22 044 11 743 27 445 II. Korekty razem 15 246 -19 420 15 007 17 557 1. Amortyzacja 3 046 9 121 3 200 9 489 2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 1 185 -365 191 307 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 1 175 3 164 432 1 284 4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej 55 -31 -27 -14 5. Zmiana stanu rezerw -1 426 -1 808 1 007 2 234 6. Zmiana stanu zapasów 6 032 -19 600 2 327 1 666 7. Zmiana stanu należności 4 039 -5 646 599 -7 693 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 1 594 2 473 6 149 13 462 9. Zmiana stanu rozlic zeń międzyokresowych -1 687 -6 253 715 -3 802 10. Inne korekty 1 233 -475 414 624 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia 21 526 2 624 26 750 45 002 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 57 219 113 191 1. Zbyc ie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 57 219 113 130 Komisja Nadzoru Finansowego 5 SA-Q 3/2023 AC S.A. w tys. zł 3 kwartał / 2023 okres od 2023-07-01 do 2023-09-30 3 kwartały narastająco / 2023 okres od 2023-01-01 do 2023-09-30 3 kwartał / 2022 okres od 2022-07-01 do 2022-09-30 3 kwartały narastająco / 2022 okres od 2022-01-01 do 2022-09-30 2. Inne wpływy inwestycyjne 0 0 0 61 II. Wydatki 740 5 307 1 374 4 338 1. Nabyc ie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 696 4 939 1 189 3 991 2. Inne wydatki inwestycyjne 44 368 185 347 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -683 -5 088 -1 261 -4 147 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 3 060 44 215 133 360 1. Kredyty i pożyczki 2 983 44 037 0 0 2. Inne wpływy finansowe 77 178 133 360 II. Wydatki 22 914 40 785 24 325 41 743 1. Nabyc ie akcji (udziałów) własnych 0 35 000 0 0 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 0 0 0 20 147 3. Spłaty kredytów i pożyczek 21 731 2 513 23 886 20 218 4. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 8 24 7 10 5. Odsetki 1 175 3 248 432 1 368 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -19 854 3 430 -24 192 -41 383 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 989 966 1 297 -528 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnyc h, w tym: 978 970 1 300 -642 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych -11 4 3 -114 F. Środki pieniężne na początek okresu 1 925 1 948 1 305 3 131 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 2 914 2 914 2 603 2 603 - o ogranic zonej możliwości dysponowania 1 094 1 094 629 629 PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis 2023-11-08 ANATOL TIMOSZUK PREZES ZARZĄDU 2023-11-08 KATARZYNA RUTKOWSKA WICEPREZES ZARZĄDU DS. FINANSÓW I IR 2023-11-08 KRZYSZTOF SZYMAŃSKI WICEPREZES ZARZĄDU DS. OPERACYJNYCH 2023-11-08 PAWEŁ BARANIUK WICEPREZES ZARZĄDU DS. HANDLU I ROZWOJU Komisja Nadzoru Finansowego 6