AC S.A. — Interim / Quarterly Report 2022

Aug 11, 2022

2594004MG2PE87BETB87 SA-P 2022 AC S.A. skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport półroczny SA-P 202 2 (zgodnie z § 60 ust. 1 pkt 2 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r.) (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową lub dla emitentów papierów wartościowych będących alternatywnymi spółkami inwestycyjnymi) Za półrocze bieżącego roku obrotowego 2022 obejmujące okres od 2022-01-01 do 2022-06-30 oraz za półrocze poprzedniego roku obrotowego 2021 obejmujące okres od 2021-01-01 do 2021-06-30 data przekazania: 2022-08-11 AC SPÓŁKA AKCYJNA (pełna nazwa emitenta) AC S.A. Przemysł inne (pin) (skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie / branża) 15-181 Białystok (kod pocztowy) (miejscowość) 42 Pułku Piechoty 50 (ulica) (numer) 85 743 81 00 85 653 93 83 (telefon) (fax) (e-mail) (www) 966-13-19-418 050643816 (NIP) (REGON) (firma audytorska) Raport półroczny zawiera (należy wskazać właściwe): Raport firmy audytorskiej z przeglądu półroc znego skróc onego sprawozdania finansowego/ półrocznego sprawozdania finansowego albo Sprawozdanie firmy audytorskiej z badania półrocznego skróconego sprawozdania finansowego / półrocznego sprawozdania finansowego Stanowisko organu zarządzającego wraz z opinią oraganu nadzorującego odnoszące sie do zastrzeżeń wyrażonych przez firmę audytorską w raporcie z przeglądu lub odmowy wydania raportu z przeglądu półrocznego skróconego sprawozdania finansowego / półrocznego sprawozdania finansowego Stanowisko organu zarządzającego wraz z opinią organu nadzorującego odnoszące się do wydanego przez firmę audytorską sprawozdania z badania półroc znego skróconego sprawozdania finansowego / półrocznego sprawozdania finansowego zawierającego opinię z zastrzeżeniami, opinię negatywną lub odmowę wyrażenia opinii Oświadc zenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego Półroc zne sprawozdanie finansowe w wersji skróconej w wersji pełnej Bilans Rachunek przepływów pieniężnych Dodatkowe wymogi dla emitentów będących ASI Rachunek zysków i strat Informacja dodatkowa Zestawienie zmian w kapitale własnym Sprawozdanie zarządu (półroczne sprawozdanie z działalnośc i emitenta) WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR półrocze / 2022 półrocze / 2021 półrocze / 2022 półrocze / 2021 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 124 944 108 654 26 912 23 895 II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 18 484 17 195 3 981 3 781 III. Zysk (strata) brutto 18 114 16 877 3 902 3 712 IV. Zysk (strata) netto 15 702 14 076 3 382 3 096 V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 18 251 17 356 3 931 3 816 VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestyc yjnej -2 886 -5 954 -621 -1 309 VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -17 191 -10 459 -3 703 -2 300 VIII. Przepływy pieniężne netto, razem -1 826 943 -393 207 IX. Aktywa, razem (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 213 288 205 870 45 569 44 760 X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec półroc za bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 83 337 71 474 17 805 15 540 XI. Zobowiązania długoterminowe (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 375 488 80 106 XII. Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 62 821 51 524 13 421 11 202 XIII. Kapitał własny (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 129 951 134 396 27 764 29 220 XIV. Kapitał zakładowy (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 2 518 2 518 538 547 Komisja Nadzoru Finansowego 1 SA-P 2022 AC S.A. WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR półrocze / 2022 półrocze / 2021 półrocze / 2022 półrocze / 2021 XV. Liczba akcji (w szt.) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 10 073 683 10 073 683 10 073 683 10 073 683 XVI. Zysk (strata) na jedną akc ję zwykłą (w zł/ EUR) 2,56 2,68 0,55 0,59 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) 2,56 2,68 0,55 0,59 XVIII. Wartość księgowa na jedną akc ję (w zł/EUR) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 12,90 13,34 2,76 2,90 XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akc ję (w zł/EUR) (na koniec półroc za bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego) 12,90 13,34 2,76 2,90 XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) 2,00 2,20 0,43 0,48 Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa PÓŁROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE BILANS Noty w tys. zł półrocze / 2022 2021 półrocze / 2021 AKTYWA I. Aktywa trwałe 104 388 105 494 108 539 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 5 021 5 481 3 990 2. Rzeczowe aktywa trwałe 94 545 96 817 100 403 3. Należności długoterminowe 0 0 0 4. Inwestycje długoterminowe 1 450 1 450 1 450 4.1. Długoterminowe aktywa finansowe 1 450 1 450 1 450 a) w jednostkach powiązanych, w tym: 1 450 1 450 1 450 - udziały lub akcje w jednostkac h zależnyc h wyceniane metodą praw własności 0 0 0 5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 3 372 1 746 2 696 5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 3 111 1 485 2 366 5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 261 261 330 II. Aktywa obrotowe 108 900 100 376 98 812 1. Zapasy 70 925 70 263 56 689 2. Należności krótkoterminowe 29 026 20 733 31 392 2.1. Od jednostek powiązanych 6 435 3 541 3 263 2.2. Od pozostałyc h jednostek 22 591 17 192 28 129 3. Inwestycje krótkoterminowe 1 307 3 249 3 273 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 1 307 3 249 3 273 a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 1 307 3 249 3 273 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 7 642 6 131 7 458 A k t y w a r a z e m 213 288 205 870 207 351 PASYWA I. Kapitał własny 129 951 134 396 124 358 1. Kapitał zakładowy 2 518 2 518 2 518 2. Kapitał zapasowy 111 731 107 764 107 764 3. Zysk (strata) netto 15 702 24 114 14 076 II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 83 337 71 474 82 993 1. Rezerwy na zobowiązania 8 918 7 692 7 191 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 4 939 4 586 3 855 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 2 486 1 400 1 614 a) długoterminowa 570 570 310 b) krótkoterminowa 1 916 830 1 304 1.3. Pozostałe rezerwy 1 493 1 706 1 722 a) krótkoterminowe 1 493 1 706 1 722 2. Zobowiązania długoterminowe 375 488 0 2.1. Wobec pozostałych jednostek 375 488 0 3. Zobowiązania krótkoterminowe 62 821 51 524 65 021 3.1. Wobec jednostek powiązanych 0 0 0 3.2. Wobec pozostałych jednostek 62 181 51 491 64 931 3.3. Fundusze specjalne 640 33 90 4. Rozliczenia międzyokresowe 11 223 11 770 10 781 4.1. Inne rozliczenia międzyokresowe 11 223 11 770 10 781 Komisja Nadzoru Finansowego 2 SA-P 2022 AC S.A. Noty w tys. zł półrocze / 2022 2021 półrocze / 2021 a) długoterminowe 9 961 10 385 9 609 b) krótkoterminowe 1 262 1 385 1 172 P a s y w a r a z e m 213 288 205 870 207 351 Wartość księgowa 129 951 134 396 124 358 Liczba akcji (w szt.) 10 073 683 10 073 683 10 073 683 Wartość księgowa na jedną akc ję (w zł) 12,90 13,34 12,34 Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 10 073 683 10 073 683 10 073 683 Rozwodniona wartość księgowa na jedną akc ję (w zł) 12,90 13,34 12,34 W pozycji 3.2 pasywów, kredyty i pożyczki stanowiły na dzień: 30.06.2022_39.147 31.12.2021_35.479 30.06.2021_44.173 POZYCJE POZABILANSOWE Noty w tys. zł półrocze / 2022 2021 półrocze / 2021 1. Należności warunkowe 1 473 1 473 1 473 1.1. Od pozostałych jednostek (z tytułu) 1 473 1 473 1 473 - otrzymanyc h gwaranc ji i poręczeń 1 473 1 473 1 473 2. Zobowiązania warunkowe 3 177 2 480 0 2.1. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 3 177 2 480 0 - udzielonych gwarancji i poręczeń 3 177 2 480 0 3. Inne (z tytułu) 76 365 79 178 81 885 - wartość księgowa majątku na którym ustanowiono zabezpieczenie 76 365 79 178 81 885 P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m 81 015 83 131 83 358 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Noty w tys. zł półrocze / 2022 półrocze / 2021 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 124 944 108 654 - od jednostek powiązanych 5 142 1 406 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 113 722 102 786 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 11 222 5 868 II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 87 010 72 558 - jednostkom powiązanym 3 676 1 121 1. Koszt wytworzenia sprzedanyc h produktów 78 368 67 690 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 8 642 4 868 III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 37 934 36 096 IV. Koszty sprzedaży 10 608 11 762 V. Koszty ogólnego zarządu 9 501 8 121 VI. Zysk (strata) ze sprzedaży 17 825 16 213 VII. Pozostałe przychody operacyjne 907 1 175 1. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałyc h 17 9 2. Dotacje 846 1 036 3. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0 81 4. Inne przychody operacyjne 44 49 VIII. Pozostałe koszty operacyjne 248 193 1. Inne koszty operacyjne 248 193 IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 18 484 17 195 X. Przychody finansowe 483 0 1. Odsetki, w tym: 13 0 2. Inne 470 0 XI. Koszty finansowe 853 318 1. Odsetki w tym: 853 155 Komisja Nadzoru Finansowego 3 SA-P 2022 AC S.A. Noty w tys. zł półrocze / 2022 półrocze / 2021 2. Inne 0 163 XII. Zysk (strata) brutto 18 114 16 877 XIII. Podatek dochodowy 2 412 2 801 a) część bieżąca 3 685 3 279 b) część odroczona -1 273 -478 XIV. Zysk (strata) netto 15 702 14 076 Zysk (strata) netto (zannualizowany) 25 740 26 904 Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 10 073 683 10 029 986 Zysk (strata) na jedną akc ję zwykłą (w zł) 2,56 2,68 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 10 073 683 10 029 986 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 2,56 2,68 KOSZTY WG RODZAJU I-VI/2022: amortyzacja_________6.289 zużycie materiałów i energii _______63.596 usługi obce________5.888 podatki i opłaty________433 wynagrodzenia________19.422 ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia_____ 4.583 pozostałe koszty rodzajowe_______ 504 Razem koszty rodzajowe______100.715 Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych____936 Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna)_(3.174) Koszty sprzedaży (wielkość ujemna)_____(10.608) Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna)______(9.501) Koszt wytworzenia sprzedanych produktów______78.368 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM w tys. zł półrocze / 2022 2021 półrocze / 2021 I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 134 396 132 445 132 445 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 2 518 2 518 2 518 1.1. Zmiany kapitału zakładowego 0 0 0 1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 2 518 2 518 2 518 2. Kapitał zapasowy na początek okresu 107 764 99 029 99 029 2.1. Zmiany kapitału zapasowego 3 967 8 735 8 735 a) zwiększenia (z tytułu) 3 967 8 735 8 735 - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 3 967 8 735 8 735 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 111 731 107 764 107 764 3. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 24 114 30 898 30 898 3.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 24 114 30 898 30 898 a) zmniejszenia (z tytułu) 24 114 30 898 30 898 - dywidenda (wypłac ona i zadeklarowana) 20 147 22 163 22 163 - przeznaczenie na kapitał zapasowy 3 967 8 735 8 735 3.2. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0 0 3.3. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0 0 4. Wynik netto 15 702 24 114 14 076 a) zysk netto 15 702 24 114 14 076 II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 129 951 134 396 124 358 III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 129 951 114 249 124 358 Komisja Nadzoru Finansowego 4 SA-P 2022 AC S.A. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH w tys. zł półrocze / 2022 półrocze / 2021 A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operac yjnej I. Zysk (strata) netto 15 702 14 076 II. Korekty razem 2 549 3 280 1. Amortyzacja 6 289 5 688 2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 116 48 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 852 155 4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej 13 -9 5. Zmiana stanu rezerw 1 226 776 6. Zmiana stanu zapasów -662 4 555 7. Zmiana stanu należności -8 292 -12 504 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 7 314 7 417 9. Zmiana stanu rozlic zeń międzyokresowych -4 517 -2 846 10. Inne korekty 210 0 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia 18 251 17 356 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 78 474 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 17 467 2. Inne wpływy inwestycyjne 61 7 II. Wydatki 2 964 6 428 1. Nabyc ie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 1 807 6 237 2. Inne wydatki inwestycyjne 1 157 191 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -2 886 -5 954 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 3 894 11 930 1. Kredyty i pożyczki 3 668 10 347 2. Inne wpływy finansowe 226 1 583 II. Wydatki 21 085 22 389 1. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 20 147 22 163 2. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 2 0 3. Odsetki 936 226 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -17 191 -10 459 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) -1 826 943 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnyc h, w tym: -1 942 896 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych -116 -47 F. Środki pieniężne na początek okresu 3 131 2 329 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 1 305 3 272 - o ogranic zonej możliwości dysponowania 971 467 DODATKOWE WYMOGI DLA EMITENÓW BĘDĄCYCH ASI W przypadku emitenta papierów wartościowych będącego alternatywną spółką inwestycyjną półroczne sprawozdanie finansowe obejmuje dodatkowo zestawienie lokat oraz zestawienie informacji dodatkowych, których zakres został określony w rozporządzeniu Ministra Rozwoju i Finansów z dnia 12 grudnia 2016 r. w sprawie zakresu informacji wykazywanych w sprawozdaniu finansowym alternatywnych spółek inwestycyjnych Plik Opis PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis 2022-08-10 Anatol Timoszuk Prezes Zarządu 2022-08-10 Katarzyna Rutkowska Wic eprezes Zarządu ds. Finansów i Rozwoju 2022-08-10 Krzysztof Szymański Wic eprezes Zarządu ds. Operacyjnych Komisja Nadzoru Finansowego 5