AC S.A. — Interim / Quarterly Report 2022

Nov 9, 2022

2594004MG2PE87BETB87 SA-Q 3/2022 AC S.A. skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport kwartalny SA-Q 3 / 2022 kwartał / rok (zgodnie z § 60 ust. 1 pkt 1 Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych) (dla emitentów papierów wartośc iowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową) za 3 kwartał roku obrotowego 2022 obejmując y okres od 2022-07-01 do 2022-09-30 data przekazania: 2022-11-09 AC SPÓŁKA AKCYJNA (pełna nazwa emitenta) AC S.A. Przemysł inne (pin) (skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie / branża) 15-181 Białystok (kod pocztowy) (miejscowość) 42 Pułku Piechoty 50 (ulic a) (numer) 85 743 81 00 85 653 93 83 (telefon) (fax) (e-mail) (www) 966-13-19-418 050643816 (NIP) (REGON) WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR 3 kwartał(y) narastająco / 2022 okres od 2022-01-01 do 2022-09-30 3 kwartał(y) narastająco / 2021 okres od 2021-01-01 do 2021-09-30 3 kwartał(y) narastająco / 2022 okres od 2022-01-01 do 2022-09-30 3 kwartał(y) narastająco / 2021 okres od 2021-01-01 do 2021-09-30 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 199 847 162 280 42 630 35 599 II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 33 100 25 113 7 061 5 509 III. Zysk (strata) brutto 32 068 24 671 6 840 5 412 IV. Zysk (strata) netto 27 445 20 613 5 854 4 522 V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 45 002 32 556 9 599 7 142 VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestyc yjnej -4 147 -8 143 -885 -1 786 VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -41 383 -24 249 -8 827 -5 320 VIII. Przepływy pieniężne netto, razem -528 164 -113 36 IX. Aktywa, razem (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 211 175 205 870 43 364 44 760 X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 69 481 71 474 14 268 15 540 XI. Zobowiązania długoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 90 488 19 106 XII. Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 46 008 51 524 9 448 11 202 XIII. Kapitał własny (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 141 694 134 396 29 097 29 220 XIV. Kapitał zakładowy (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 2 518 2 518 517 547 XV. Liczba akcji (w szt.) (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 10 073 683 10 073 683 10 073 683 10 073 683 XVI. Zysk (strata) na jedną akc ję zwykłą (w zł/ EUR) 3,07 2,46 0,65 0,54 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) 3,07 2,46 0,65 0,54 XVIII. Wartość księgowa na jedną akc ję (w zł/EUR) (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 14,07 13,34 2,89 2,90 XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akc ję (w zł/EUR) (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 14,07 13,34 2,89 2,90 XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) 2,00 2,20 0,43 0,48 Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa Komisja Nadzoru Finansowego 1 SA-Q 3/2022 AC S.A. SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE BILANS w tys. zł stan na 2022-09-30 koniec kwartału / 2022 stan na 2022-06-30 koniec poprz. kwartału / 2022 stan na 2021-12-31 koniec poprz. roku / 2021 stan na 2021-09-30 koniec kwartału / 2021 AKTYWA I. Aktywa trwałe 104 707 104 388 105 494 107 076 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 5 229 5 021 5 481 3 751 - wartość firmy 0 0 0 0 2. Rzeczowe aktywa trwałe 93 368 94 545 96 817 98 768 3. Inwestycje długoterminowe 1 450 1 450 1 450 1 450 3.1. Długoterminowe aktywa finansowe 1 450 1 450 1 450 1 450 a) w jednostkach powiązanych, w tym: 1 450 1 450 1 450 1 450 - udziały lub akcje w jednostkac h zależnyc h wyceniane metodą praw własności 0 0 0 0 4. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 4 660 3 372 1 746 3 107 4.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 4 406 3 111 1 485 2 810 4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 254 261 261 297 II. Aktywa obrotowe 106 468 108 900 100 376 97 250 1. Zapasy 68 597 70 925 70 263 63 095 2. Należności krótkoterminowe 28 427 29 026 20 733 23 942 2.1. Od jednostek powiązanych 10 051 6 435 3 541 3 462 2.2. Od pozostałyc h jednostek 18 376 22 591 17 192 20 480 3. Inwestycje krótkoterminowe 2 607 1 307 3 249 2 527 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 2 607 1 307 3 249 2 527 a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 2 607 1 307 3 249 2 527 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 6 837 7 642 6 131 7 686 A k t y w a r a z e m 211 175 213 288 205 870 204 326 PASYWA I. Kapitał własny 141 694 129 951 134 396 130 895 1. Kapitał zakładowy 2 518 2 518 2 518 2 518 2. Kapitał zapasowy 111 731 111 731 107 764 107 764 3. Zysk (strata) netto 27 445 15 702 24 114 20 613 II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 69 481 83 337 71 474 73 431 1. Rezerwy na zobowiązania 9 926 8 918 7 692 7 137 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 5 247 4 939 4 586 4 072 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 3 175 2 486 1 400 1 293 a) długoterminowa 570 570 570 310 b) krótkoterminowa 2 605 1 916 830 983 1.3. Pozostałe rezerwy 1 504 1 493 1 706 1 772 a) krótkoterminowe 1 504 1 493 1 706 1 772 2. Zobowiązania długoterminowe 90 375 488 277 2.1. Wobec pozostałych jednostek 90 375 488 277 3. Zobowiązania krótkoterminowe 46 008 62 821 51 524 54 155 3.1. Wobec jednostek powiązanych 0 0 0 0 3.2. Wobec pozostałych jednostek 45 515 62 181 51 491 54 065 3.3. Fundusze specjalne 493 640 33 90 4. Rozliczenia międzyokresowe 13 457 11 223 11 770 11 862 4.1. Inne rozliczenia międzyokresowe 13 457 11 223 11 770 11 862 a) długoterminowe 9 783 9 961 10 385 10 510 b) krótkoterminowe 3 674 1 262 1 385 1 352 P a s y w a r a z e m 211 175 213 288 205 870 204 326 Wartość księgowa 141 694 129 951 134 396 130 895 Liczba akcji (w szt.) 10 073 683 10 073 683 10 073 683 10 073 683 Wartość księgowa na jedną akc ję (w zł) 14,07 12,90 13,34 12,99 Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 10 073 683 10 073 683 10 073 683 10 073 683 Rozwodniona wartość księgowa na jedną akc ję (w zł) 14,07 12,90 13,34 12,99 Komisja Nadzoru Finansowego 2 SA-Q 3/2022 AC S.A. W pozycji 2.1 pasywów: - inne zobowiązania finansowe stanowiły na dzień: 30.09.2022__90 tys. zł w tym leasing: 90 tys. zł 30.06.2022_375 tys. zł w tym leasing: 99 tys. zł 31.12.2021_488 tys. zł 30.09.2021_277 tys. zł W pozycji 3.2 pasywów: - kredyty i pożyczki stanowiły na dzień: 30.09.2022_15.455 tys. zł 30.06.2022_39.147 tys. zł 31.12.2021_35.479 tys. zł 30.09.2021_29.186 tys. zł - inne zobowiązania finansowe stanowiły na dzień: 30.09.2022_1.321 tys. zł w tym leasing: 31 tys. zł 30.06.2022_ 630 tys. zł w tym leasing: 31 tys. zł 31.12.2021__ 178 tys. zł 30.09.2021___ 56 tys. zł Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (stan na koniec I kwartału bieżącego roku obrotowego), trzecią (stan na koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę (stan na koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego). POZYCJE POZABILANSOWE w tys. zł stan na 2022-09-30 koniec kwartału / 2022 stan na 2022-06-30 koniec poprz. kwartału / 2022 stan na 2021-12-31 koniec poprz. roku / 2021 stan na 2021-09-30 koniec kwartału / 2021 1. Należności warunkowe 1 473 1 473 1 473 1 473 1.1. Od pozostałych jednostek (z tytułu) 1 473 1 473 1 473 1 473 - otrzymanyc h gwaranc ji i poręczeń 1 473 1 473 1 473 1 473 2. Zobowiązania warunkowe 2 625 3 177 2 480 2 498 Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu) otrzymanyc h gwarancji i poręczeń 2.1. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 2 625 3 177 2 480 2 498 - udzielonych gwarancji i poręczeń 2 625 3 177 2 480 2 498 3. Inne (z tytułu) 74 951 76 365 79 178 80 567 - wartość księgowa majątku, na którym ustanowiono zabezpieczenie 74 951 76 365 79 178 80 567 Pozycje pozabilansowe, razem 79 049 81 015 83 131 84 538 Spółka zgodnie z przyjętym uproszczeniem opisanym w pkt 2.1 informacji dodatkowej użytkuje na podstawie umowy leasingu samochody osobowe, które po zakończeniu umowy zamierza zwrocić leasingodawcy. Wartość brutto zobowiazania z tyt. zawartych umów na dzień 30.09.2022 r. wynosi 498 tys. zł w tym wartość wykupu 368 tys. zł. Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (stan na koniec I kwartału bieżącego roku obrotowego), trzecią (stan na koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę (stan na koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego). RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT w tys. zł 3 kwartał/2022 okres od 2022-07-01 do 2022-09-30 3 kwartały narastająco / 2022 okres od 2022-01-01 do 2022-09-30 3 kwartał / 2021 okres od 2021-07-01 do 2021-09-30 3 kwartały narastająco / 2021 okres od 2021-01-01 do 2021-09-30 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 74 903 199 847 53 626 162 280 - od jednostek powiązanych 5 199 10 341 1 035 2 441 Komisja Nadzoru Finansowego 3 SA-Q 3/2022 AC S.A. w tys. zł 3 kwartał/2022 okres od 2022-07-01 do 2022-09-30 3 kwartały narastająco / 2022 okres od 2022-01-01 do 2022-09-30 3 kwartał / 2021 okres od 2021-07-01 do 2021-09-30 3 kwartały narastająco / 2021 okres od 2021-01-01 do 2021-09-30 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 69 587 183 309 48 574 151 360 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 5 316 16 538 5 052 10 920 II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 50 132 137 142 36 024 108 582 - jednostkom powiązanym 3 337 7 013 752 1 873 1. Koszt wytworzenia sprzedanyc h produktów 46 595 124 963 31 657 99 347 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 3 537 12 179 4 367 9 235 III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 24 771 62 705 17 602 53 698 IV. Koszty sprzedaży 5 191 15 800 5 645 17 408 V. Koszty ogólnego zarządu 5 326 14 826 4 358 12 478 VI. Zysk (strata) ze sprzedaży 14 254 32 079 7 599 23 812 VII. Pozostałe przychody operacyjne 718 1 625 483 1 659 1. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałyc h 27 44 0 10 2. Dotacje 437 1 282 444 1 479 3. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0 0 0 81 4. Inne przychody operacyjne 254 299 39 89 VIII. Pozostałe koszty operacyjne 356 604 164 358 1. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 0 0 0 0 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 209 209 0 0 3. Inne koszty operacyjne 147 395 164 358 IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 14 616 33 100 7 918 25 113 X. Przychody finansowe 4 253 0 0 1. Odsetki, w tym: 4 17 0 0 - od jednostek powiązanych 0 0 0 0 2. Inne 0 236 0 0 XI. Koszty finansowe 665 1 285 123 442 1. Odsetki w tym: 432 1 285 119 275 - dla jednostek powiązanych 0 0 0 0 2. Inne 233 0 4 167 XII. Zysk (strata) brutto 13 955 32 068 7 795 24 671 XIII. Podatek dochodowy 2 212 4 623 1 258 4 058 a) część bieżąca 3 199 6 883 1 485 4 763 b) część odroczona -987 -2 260 -227 -705 XIV. Zysk (strata) netto 11 743 27 445 6 537 20 613 Zysk (strata) netto (zannualizowany) 30 946 24 691 Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 10 073 683 10 057 334 Zysk (strata) na jedną akc ję zwykłą (w zł) 3,07 2,46 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłyc h (w szt.) 10 073 683 10 057 334 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 3,07 2,46 KOSZTY WG RODZAJU I-IX/2022: amortyzacja_________ 9.489 zużycie materiałów i energii ______ 100.297 usługi obce_________8.763 podatki i opłaty________ 648 wynagrodzenia________30.146 ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia_____ 7.060 pozostałe koszty rodzajowe_______ 735 Razem koszty rodzajowe_______ 157.138 Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych__3.812 Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna)_(5.361) Koszty sprzedaży (wielkość ujemna)_____ (15.800) Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna)_____ (14.826) Koszt wytworzenia sprzedanych produktów____124.963 Komisja Nadzoru Finansowego 4 SA-Q 3/2022 AC S.A. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM w tys. zł 3 kwartał / 2022 okres od 2022-07-01 do 2022-09-30 3 kwartały narastająco / 2022 okres od 2022-01-01 do 2022-09-30 rok 2021 okres od 2021-01-01 do 2021-12-31 3 kwartał(y) narastająco / 2021 okres od 2021-01-01 do 2021-09-30 I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 129 951 134 396 132 445 132 445 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 2 518 2 518 2 518 2 518 1.1. Zmiany kapitału zakładowego 0 0 0 0 1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 2 518 2 518 2 518 2 518 2. Kapitał zapasowy na początek okresu 111 731 107 764 99 029 99 029 2.1. Zmiany kapitału zapasowego 0 3 967 8 735 8 735 a) zwiększenia (z tytułu) 0 3 967 8 735 8 735 - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość ) 0 3 967 8 735 8 735 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 0 2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 111 731 111 731 107 764 107 764 3. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 15 702 24 114 30 898 30 898 3.1. Zysk z lat ubiegłyc h na początek okresu 15 702 24 114 30 898 30 898 a) zmniejszenia (z tytułu) 0 24 114 30 898 30 898 - dywidenda (wypłac ona i zadeklarowana) 0 20 147 22 163 22 163 - preznaczenie zysku na kapitał zapasowy 0 3 967 8 735 8 735 3.2. Zysk z lat ubiegłyc h na koniec okresu 15 702 0 0 0 4. Wynik netto 11 743 27 445 24 114 20 613 a) zysk netto 11 743 27 445 24 114 20 613 II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 141 694 141 694 134 396 130 895 III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 141 694 141 694 114 249 130 895 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH w tys. zł 3 kwartał / 2022 okres od 2022-07-01 do 2022-09-30 3 kwartały narastająco / 2022 okres od 2022-01-01 do 2022-09-30 3 kwartał / 2021 okres od 2021-07-01 do 2021-09-30 3 kwartały narastająco / 2021 okres od 2021-01-01 do 2021-09-30 A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto 11 743 27 445 6 537 20 613 II. Korekty razem 15 007 17 557 8 663 11 943 1. Amortyzacja 3 200 9 489 2 965 8 653 2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 191 307 -33 14 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 432 1 284 119 274 4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -27 -14 8 -1 5. Zmiana stanu rezerw 1 007 2 234 -54 722 6. Zmiana stanu zapasów 2 327 1 666 -6 406 -1 851 7. Zmiana stanu należności 599 -7 693 7 451 -5 053 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 6 149 13 462 5 338 12 756 9. Zmiana stanu rozlic zeń międzyokresowych 715 -3 802 -1 058 -3 904 10. Inne korekty 414 624 333 333 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia 26 750 45 002 15 200 32 556 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 113 191 9 483 1. Zbyc ie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 113 130 6 473 2. Inne wpływy inwestycyjne 0 61 3 10 II. Wydatki 1 374 4 338 2 198 8 626 1. Nabyc ie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 1 189 3 991 1 878 8 115 2. Inne wydatki inwestycyjne 185 347 320 511 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -1 261 -4 147 -2 189 -8 143 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 133 360 1 317 2 900 Komisja Nadzoru Finansowego 5 SA-Q 3/2022 AC S.A. w tys. zł 3 kwartał / 2022 okres od 2022-07-01 do 2022-09-30 3 kwartały narastająco / 2022 okres od 2022-01-01 do 2022-09-30 3 kwartał / 2021 okres od 2021-07-01 do 2021-09-30 3 kwartały narastająco / 2021 okres od 2021-01-01 do 2021-09-30 1. Inne wpływy finansowe 133 360 1 317 2 900 II. Wydatki 24 325 41 743 15 107 27 149 1. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 0 20 147 0 22 163 2. Spłaty kredytów i pożyczek 23 886 20 218 14 987 4 640 3. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 7 10 0 0 4. Odsetki 432 1 368 120 346 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -24 192 -41 383 -13 790 -24 249 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 1 297 -528 -779 164 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnyc h, w tym: 1 300 -642 -746 150 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 3 -114 33 -14 F. Środki pieniężne na początek okresu 1 305 3 131 3 272 2 329 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 2 603 2 603 2 493 2 493 - o ogranic zonej możliwości dysponowania 629 629 992 992 PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis 2022-11-08 ANATOL TIMOSZUK Prezes Zarządu 2022-11-08 KATARZYNA RUTKOWSKA Wic eprezes Zarządu ds. Finansów i Rozwoju 2022-11-08 KRZYSZTOF SZYMAŃSKI Wic eprezes Zarządu ds. Operacyjnych Komisja Nadzoru Finansowego 6