AC S.A. — Interim / Quarterly Report 2021

Aug 11, 2021

skorygowany

KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO

Raport półroczny SA-P 2021

(zgodnie z § 60 ust. 1 pkt 2 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r.) (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową lub dla emitentów papierów wartościowych będących alternatywnymi spółkami inwestycyjnymi)

Za półrocze bieżącego roku obrotowego	2021	obejmujące okres	od 2021-01-01 do 2021-06-30
oraz za półrocze poprzedniego roku obrotowego	2020	obejmujące okres	od 2020-01-01 do 2020-06-30

data przekazania: 2021-08-11

	AC SPÓŁKA AKCYJNA			(pełna nazwa emitenta)
	AC S.A.			Przemysł inne (pin)
(skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie / branża)
	15-181	Białystok
	(kod pocztowy) 42 Pułku Piechoty			(miejscowość)	50
			(ulica)		(numer)
	85 743 81 00			85 653 93 83
		(telefon)		(fax)
		(e-mail)		(www)
	966-13-19-418			050643816
		(NIP) Kancelaria Porad Finansowo-Księgowych dr Piotr Rojek sp. z o.o.		(REGON)
	finansowego albo finansowego			Sprawozdanie firmy audytorskiej z badania półrocznego skróconego sprawozdania finansowego / półrocznego sprawozdania
		sprawozdania finansowego / półrocznego sprawozdania finansowego		Stanowisko organu zarządzającego wraz z opinią oraganu nadzorującego odnoszące sie do zastrzeżeń wyrażonych przez firmę audytorską w raporcie z przeglądu lub odmowy wydania raportu z przeglądu półrocznego skróconego
				Stanowisko organu zarządzającego wraz z opinią organu nadzorującego odnoszące się do wydanego przez firmę audytorską sprawozdania z badania półrocznego skróconego sprawozdania finansowego / półrocznego sprawozdania finansowego zawierającego opinię z zastrzeżeniami, opinię negatywną lub odmowę wyrażenia opinii
	Bilans	Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego Półroczne sprawozdanie finansowe		w wersji skróconej Rachunek przepływów pieniężnych	w wersji pełnej
				Dodatkowe wymogi dla emitentów będących ASI
		Rachunek zysków i strat		Informacja dodatkowa
		Zestawienie zmian w kapitale własnym
		Sprawozdanie zarządu (półroczne sprawozdanie z działalności emitenta)

	w tys. zł		w tys. EUR
WYBRANE DANE FINANSOWE	półrocze / 2021	półrocze / 2020	półrocze / 2021	półrocze / 2020
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	108 654	94 684	23 895	21 319
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej	17 195	21 550	3 781	4 852
III. Zysk (strata) brutto	16 877	21 778	3 712	4 904
IV. Zysk (strata) netto	14 076	18 071	3 096	4 069
V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	17 356	6 477	3 816	1 458
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	-5 954	-6 211	-1 309	-1 398
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	-10 459	-428	-2 300	-96
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem	943	-162	207	-36
Aktywa, razem (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i IX. na koniec poprzedniego roku obrotowego)	207 351	196 937	45 866	42 675
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec półrocza X. bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)	82 993	64 492	18 358	13 975
XI. Zobowiązania długoterminowe (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)	0	0	0	0
XII. Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)	65 021	48 295	14 383	10 465
XIII. Kapitał własny (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)	124 358	132 445	27 508	28 700

	w tys. zł		w tys. EUR
WYBRANE DANE FINANSOWE	półrocze / 2021	półrocze / 2020	półrocze / 2021	półrocze / 2020
Kapitał zakładowy (na koniec półrocza bieżącego roku XIV. obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)	2 518	2 518	557	546
Liczba akcji (w szt.) (na koniec półrocza bieżącego roku XV. obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)	10 073 683	10 073 683	10 073 683	10 073 683
XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR)	2,68	3,49	0,59	0,79
XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)	2,68	3,45	0,59	0,78
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec XVIII. półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)	12,34	13,15	2,73	2,85
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na XIX. koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)	12,34	13,15	2,73	2,85
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w XX. zł/EUR)	2,20		0,48

Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa

PÓŁROCZNESPRAWOZDANIEFINANSOWE

BILANS

		w tys. zł
	Noty	półrocze / 2021	2020	półrocze / 2020
AKTYWA
I. Aktywa trwałe		108 539	108 061	103 793
1. Wartości niematerialne i prawne, w tym:		3 990	4 348	4 954
2. Rzeczowe aktywa trwałe		100 403	100 255	94 739
3. Inwestycje długoterminowe		1 450	1 450	1 450
3.1. Długoterminowe aktywa finansowe		1 450	1 450	1 450
a) w jednostkach powiązanych, w tym:		1 450	1 450	1 450
4. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe		2 696	2 008	2 650
4.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego		2 366	1 645	2 067
4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe		330	363	583
II. Aktywa obrotowe		98 812	88 876	90 691
1. Zapasy		56 689	61 244	60 312
2. Należności krótkoterminowe		31 392	19 352	22 629
2.1. Od jednostek powiązanych		3 263	2 988	3 974
Od pozostałych jednostek, w których emitent posada 2.2. zaangażowanie w kapitale		28 129	16 364	18 655
3. Inwestycje krótkoterminowe		3 273	2 377	2 200
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe		3 273	2 377	2 200
a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne		3 273	2 377	2 200
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe		7 458	5 903	5 550
A k t y w a r a z e m		207 351	196 937	194 484
PASYWA
I. Kapitał własny		124 358	132 445	133 712
1. Kapitał zakładowy		2 518	2 518	2 491
2. Kapitał zapasowy		107 764	99 029	74 967
3. Zysk (strata) z lat ubiegłych		0	0	38 183
4. Zysk (strata) netto		14 076	30 898	18 071
II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania		82 993	64 492	60 772
1. Rezerwy na zobowiązania		7 191	6 414	9 280
1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego		3 855	3 612	3 335
1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne		1 614	1 237	4 260
a) długoterminowa		310	310	443
b) krótkoterminowa		1 304	927	3 817
1.3. Pozostałe rezerwy		1 722	1 565	1 685
a) krótkoterminowe		1 722	1 565	1 685
2. Zobowiązania długoterminowe		0	0	0
3. Zobowiązania krótkoterminowe		65 021	48 295	42 669
3.1. Wobec jednostek powiązanych		0	0	0
3.2. Wobec pozostałych jednostek		64 931	48 205	42 389
3.3. Fundusze specjalne		90	90	280
4. Rozliczenia międzyokresowe		10 781	9 783	8 823
4.1. Inne rozliczenia międzyokresowe		10 781	9 783	8 823

AC S.A. SA-P 2021

			w tys. zł
	Noty	półrocze / 2021	2020	półrocze / 2020
a) długoterminowe		9 609	8 683	7 694
b) krótkoterminowe		1 172	1 100	1 129
P a s y w a r a z e m		207 351	196 937	194 484
Wartość księgowa		124 358	132 445	133 712
Liczba akcji (w szt.)		10 073 683	10 073 683	9 965 183
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)		12,34	13,15	13,42
Rozwodniona liczba akcji (w szt.)		10 073 683	10 073 683	10 063 183
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)		12,34	13,15	13,29

W pozycji 3.2 pasywów, kredyty i pożyczki stanowiły na dzień: 30.06.2021__________44 173 31.12.2020__________33 826 30.06.2020__________20 489

POZYCJE POZABILANSOWE

	Noty	w tys. zł
		półrocze / 2021	2020	półrocze / 2020
1. Należności warunkowe		1 473	1 473	1 473
1.1. Od pozostałych jednostek (z tytułu)		1 473	1 473	1 473
- otrzymanych gwarancji i poręczeń		1 473	1 473	1 473
2. Inne (z tytułu)		81 885	60 894	86 121
- wartośc księgowa majatku, na którym ustanowiono zabezpieczenie		81 885	60 894	86 121
P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m		83 358	62 367	87 594

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

			w tys. zł
	Noty	półrocze / 2021	półrocze / 2020
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym:		108 654	94 684
- od jednostek powiązanych		1 406	1 209
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów		102 786	90 681
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów		5 868	4 003
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:		72 558	59 881
- jednostkom powiązanym		1 121	875
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów		67 690	56 729
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów		4 868	3 152
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży		36 096	34 803
IV. Koszty sprzedaży		11 762	8 888
V. Koszty ogólnego zarządu		8 121	7 843
VI. Zysk (strata) ze sprzedaży		16 213	18 072
VII. Pozostałe przychody operacyjne		1 175	3 831
1. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych		9	640
2. Dotacje		1 036	3 106
3. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych		81	2
4. Inne przychody operacyjne		49	83
VIII. Pozostałe koszty operacyjne		193	353
1. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych		0	19
2. Inne koszty operacyjne		193	334
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej		17 195	21 550
X. Przychody finansowe		0	413
1. Odsetki, w tym:		0	0
- od jednostek powiązanych		0	0
2. Aktualizacja wartości aktywów finansowych		0	0
3. Inne		0	413
XI. Koszty finansowe		318	185
1. Odsetki w tym:		155	185

	Noty	w tys. zł
		półrocze / 2021	półrocze / 2020
- dla jednostek powiązanych		0	0
2. Inne		163	0
XII. Zysk (strata) brutto		16 877	21 778
XIII. Podatek dochodowy		2 801	3 707
a) część bieżąca		3 279	4 011
b) część odroczona		-478	-304
XIV. Zysk (strata) netto		14 076	18 071
Zysk (strata) netto (zannualizowany)		26 904	34 503
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.)		10 029 986	9 900 501
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)		2,68	3,49
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.)		10 029 986	9 998 501
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)		2,68	3,45

KOSZTY WG RODZAJU I-VI/2021:

amortyzacja____________5.688
zużycie materiałów i energii __________45.067
usługi obce_____________6.088
podatki i opłaty___________409
wynagrodzenia_________17.719
ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia_____ 3.702
pozostałe koszty rodzajowe_______ 409
Razem koszty rodzajowe____________79.082
Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych____11.113
Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna)_____(2.622)
Koszty sprzedaży (wielkość ujemna)_________(11.762)
Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna)__________(8.121)
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów________67.690

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

	w tys. zł
	półrocze / 2021	2020	półrocze / 2020
I. Kapitał własny na początek okresu (BO)	132 445	114 691	114 691
1. Kapitał zakładowy na początek okresu	2 518	2 470	2 470
1.1. Zmiany kapitału zakładowego	0	48	21
a) zwiększenia (z tytułu)	0	48	21
- emisji akcji (wydania udziałów)	0	48	21
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	0	0
1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu	2 518	2 518	2 491
2. Kapitał zapasowy na początek okresu	99 029	74 038	74 038
2.1. Zmiany kapitału zapasowego	8 735	24 991	929
a) zwiększenia (z tytułu)	8 735	24 991	929
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej	0	2 096	929
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)	8 735	19 747	0
- z wyceny programu motywacyjnego	0	3 148	0
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	0	0
2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu	107 764	99 029	74 967
3. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu	30 898	38 183	38 183
3.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu	30 898	38 183	38 183
a) zmniejszenia (z tytułu)	30 898	38 183	0
- dywidenda wyplacona i zadeklarowana	22 163	18 436	0
- przeznaczenie zysku na kapital zapasowy	8 735	19 747	0
3.2. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu	0	0	38 183
4. Wynik netto	14 076	30 898	18 071
a) zysk netto	14 076	30 898	18 071
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ )	124 358	132 445	133 712
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)	124 358	110 283	121 256

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

	w tys. zł
	półrocze / 2021	półrocze / 2020
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I. Zysk (strata) netto	14 076	18 071
II. Korekty razem	3 280	-11 594
1. Amortyzacja	5 688	5 205
2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych	48	-7
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	155	149
4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej	-9	-622
5. Zmiana stanu rezerw	776	-572
6. Zmiana stanu zapasów	4 555	-9 534
7. Zmiana stanu należności	-12 504	-5 502
8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów	7 417	1 533
9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	-2 846	-2 241
10. Inne korekty	0	-3
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia	17 356	6 477
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy	474	932
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	467	932
2. Inne wpływy inwestycyjne	7	0
II. Wydatki	6 428	7 143
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	6 237	5 581
2. Inne wydatki inwestycyjne	191	1 562
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)	-5 954	-6 211
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy	11 930	1 067
Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do 1. kapitału	0	950
2. Kredyty i pożyczki	10 347	0
3. Inne wpływy finansowe	1 583	117
II. Wydatki	22 389	1 495
1. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli	22 163	0
2. Spłaty kredytów i pożyczek	0	1 259
3. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego	0	14
4. Odsetki	226	222
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)	-10 459	-428
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)	943	-162
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:	896	-154
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych	-47	8
F. Środki pieniężne na początek okresu	2 329	2 362
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:	3 272	2 200
- o ograniczonej możliwości dysponowania	467	2 049

DODATKOWE WYMOGI DLA EMITENÓW BĘDĄCYCH ASI

W przypadku emitenta papierów wartościowych będącego alternatywną spółką inwestycyjną półroczne sprawozdanie finansowe obejmuje dodatkowo zestawienie lokat oraz zestawienie informacji dodatkowych, których zakres został określony w rozporządzeniu Ministra Rozwoju i Finansów z dnia 12 grudnia 2016 r. w sprawie zakresu informacji wykazywanych w sprawozdaniu finansowym alternatywnych spółek inwestycyjnych

Plik Opis

AC	S.A.

PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
Data	Imię i Nazwisko	Stanowisko/Funkcja	Podpis
2021-08-10	ANATOL TIMOSZUK	PREZES ZARZĄDU
2021-08-10	KATARZYNA RUTKOWSKA	WICEPREZES ZARZĄDU DS. FINANSÓW I ROZWOJU
2021-08-10	PIOTR MARCINKOWSKI	WICEPREZES ZARZĄDU DS. HANDLOWYCH

Ewa Nasuta Elektronicznie podpisany przez Ewa Nasuta Data: 2021.08.10 11:22:02 +02'00'

Komisja Nadzoru Finansowego