AC S.A. — Interim / Quarterly Report 2020

Aug 10, 2020

skorygowany

KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO

Raport półroczny SA-P 2020

(zgodnie z § 60 ust. 1 pkt 2 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r.) (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową lub dla emitentów papierów wartościowych będących alternatywnymi spółkami inwestycyjnymi)

Za półrocze bieżącego roku obrotowego	2020	obejmujące okres	od 2020-01-01 do 2020-06-30
oraz za półrocze poprzedniego roku obrotowego	2019	obejmujące okres	od 2019-01-01 do 2019-06-30

data przekazania: 2020-08-10

	(pełna nazwa emitenta)
AC S.A.	Przemysł inne(pin)
(skrócona nazwa emitenta)	(sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie / branża)
15-181 Białystok
(kod pocztowy)	(miejscowość)
42 Pułku Piechoty	50
	(ulica) (numer)
85 743 81 00	85 653 93 83
(telefon)	(fax)
(e-mail)	(www)
966-13-19-418	050643816
(NIP)	(REGON)
Kancelaria Porad Finansowo-Księgowych dr Piotr Rojek sp. z o.o.
(firma audytorska)
Raport półroczny zawiera (należy wskazać właściwe):
finansowego albo	Raport firmy audytorskiej z przeglądu półrocznego skróconego sprawozdania finansowego/ półrocznego sprawozdania
finansowego	Sprawozdanie firmy audytorskiej z badania półrocznego skróconego sprawozdania finansowego / półrocznego sprawozdania
sprawozdania finansowego / półrocznego sprawozdania finansowego	Stanowisko organu zarządzającego wraz z opinią oraganu nadzorującego odnoszące sie do zastrzeżeń wyrażonych przez firmę audytorską w raporcie z przeglądu lub odmowy wydania raportu z przeglądu półrocznego skróconego
	Stanowisko organu zarządzającego wraz z opinią organu nadzorującego odnoszące się do wydanego przez firmę audytorską sprawozdania z badania półrocznego skróconego sprawozdania finansowego / półrocznego sprawozdania finansowego zawierającego opinię z zastrzeżeniami, opinię negatywną lub odmowę wyrażenia opinii
Półroczne sprawozdanie finansowe	Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego w wersji skróconej w wersji pełnej
Bilans	Rachunek przepływów pieniężnych
	Dodatkowe wymogi dla emitentów będących ASI
Rachunek zysków i strat	Informacja dodatkowa

		w tys. zł		w tys. EUR
WYBRANE DANE FINANSOWE	półrocze / 2020	półrocze / 2019	półrocze / 2020	półrocze / 2019
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	94 684	121 005	21 319	28 219
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej	21 550	26 967	4 852	6 289
III. Zysk (strata) brutto	21 778	26 688	4 904	6 224
IV. Zysk (strata) netto	18 071	21 751	4 069	5 073
V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	6 477	5 910	1 458	1 378
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	-6 211	-11 389	-1 398	-2 656
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	-428	4 290	-96	1 000
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem	-162	-1 189	-36	-278
IX. Aktywa, razem (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)	194 484	174 768	43 548	41 040
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec półrocza X. bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)	60 772	60 077	13 608	14 108
XI. Zobowiązania długoterminowe (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)	0	0	0	0
XII. Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)	42 669	40 892	9 554	9 602
XIII. Kapitał własny (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)	133 712	114 691	29 940	26 932

	w tys. zł		w tys. EUR
WYBRANE DANE FINANSOWE	półrocze / 2020	półrocze / 2019	półrocze / 2020	półrocze / 2019
XIV. Kapitał zakładowy (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)	2 491	2 470	558	580
XV. Liczba akcji (w szt.) (na koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)	9 965 183	9 878 783	9 965 183	9 878 783
XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR)	3,49	3,85	0,79	0,90
XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)	3,45	3,78	0,78	0,88
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec XVIII. półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)	13,42	11,61	3,01	2,73
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na XIX. koniec półrocza bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego roku obrotowego)	13,29	11,40	2,98	2,68
XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)		3,94		0,92

Na dzień publikacji niniejszego raportu półrocznego, nie odbyło się jeszcze Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Spółki, które podejmie uchwałę w zakresie podziału wypracowanego zysku netto za rok 2019. Szczegółowe informacje o rekomendacji Zarządu w kwestii wypłaty dywidendy przedstawiono w punkcie XIX załączonej Informacji dodatkowej.

Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa

PÓŁROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE

BILANS

		w tys. zł
	Noty	półrocze / 2020	2019	półrocze / 2019
AKTYWA
I. Aktywa trwałe		103 793	101 585	95 890
1. Wartości niematerialne i prawne, w tym:		4 954	5 769	5 393
2. Rzeczowe aktywa trwałe		94 739	92 037	86 665
3. Inwestycje długoterminowe		1 450	1 450	485
3.1. Długoterminowe aktywa finansowe		1 450	1 450	485
a) w jednostkach powiązanych, w tym:		1 450	1 450	485
udziały lub akcje w jednostkach zależnych wyceniane metodą praw - własności		0	0	0
4. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe		2 650	2 329	3 347
4.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego		2 067	1 635	2 471
4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe		583	694	876
II. Aktywa obrotowe		90 691	73 183	93 791
1. Zapasy		60 312	50 778	57 405
2. Należności krótkoterminowe		22 629	15 777	28 304
2.1. Od jednostek powiązanych		3 974	4 018	3 169
2.2. Od pozostałych jednostek		18 655	11 759	25 135
3. Inwestycje krótkoterminowe		2 200	2 354	3 511
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe		2 200	2 354	3 511
a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne		2 200	2 354	3 511
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe		5 550	4 274	4 571
A k t y w a r a z e m		194 484	174 768	189 681
PASYWA
I. Kapitał własny		133 712	114 691	98 276
1. Kapitał zakładowy		2 491	2 470	2 470
2. Kapitał zapasowy		74 967	74 038	74 055
3. Zysk (strata) z lat ubiegłych		38 183	0	0
4. Zysk (strata) netto		18 071	38 183	21 751
II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania		60 772	60 077	91 405
1. Rezerwy na zobowiązania		9 280	9 852	9 079
1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego		3 335	3 208	3 063
1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne		4 260	4 331	3 453
a) długoterminowa		443	443	218
b) krótkoterminowa		3 817	3 888	3 235
1.3. Pozostałe rezerwy		1 685	2 313	2 563
a) krótkoterminowe		1 685	2 313	2 563
2. Zobowiązania długoterminowe		0	0	0
3. Zobowiązania krótkoterminowe		42 669	40 892	72 330

Komisja Nadzoru Finansowego

			w tys. zł
	Noty	półrocze / 2020	2019	półrocze / 2019
3.1. Wobec jednostek powiązanych		0	0	0
3.2. Wobec pozostałych jednostek		42 389	40 589	71 504
3.3. Fundusze specjalne		280	303	826
4. Rozliczenia międzyokresowe		8 823	9 333	9 996
4.1. Inne rozliczenia międzyokresowe		8 823	9 333	9 996
a) długoterminowe		7 694	7 882	8 533
b) krótkoterminowe		1 129	1 451	1 463
P a s y w a r a z e m		194 484	174 768	189 681
Wartość księgowa		133 712	114 691	98 276
Liczba akcji (w szt.)		9 965 183	9 878 783	9 878 783
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)		13,42	11,61	9,95
Rozwodniona liczba akcji (w szt.)		10 063 183	10 063 183	10 063 733
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)		13,29	11,40	9,77

W pozycji 3.2 pasywów, kredyty i pożyczki stanowiły na dzień: 30.06.2020__________20 489 31.12.2019__________21 747 30.06.2019__________46 153

POZYCJE POZABILANSOWE

	Noty	w tys. zł
		półrocze / 2020	2019	półrocze / 2019
1. Należności warunkowe		1 473	0	0
1.1. Od pozostałych jednostek (z tytułu)		1 473	0	0
- otrzymanych gwarancji i poręczeń		1 473	0	0
2. Inne (z tytułu)		86 121	65 689	63 076
- wartość księgowa majatku, na którym ustanowiono zabezpieczenie		86 121	65 689	63 076
P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m		87 594	65 689	63 076

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

			w tys. zł
	Noty	półrocze / 2020	półrocze / 2019
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym:		94 684	121 005
- od jednostek powiązanych		1 209	1 427
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów		90 681	114 472
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów		4 003	6 533
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:		59 881	76 820
- jednostkom powiązanym		875	1 103
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów		56 729	71 398
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów		3 152	5 422
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży		34 803	44 185
IV. Koszty sprzedaży		8 888	10 124
V. Koszty ogólnego zarządu		7 843	7 975
VI. Zysk (strata) ze sprzedaży		18 072	26 086
VII. Pozostałe przychody operacyjne		3 831	1 185
1. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych		640	20
2. Dotacje		3 106	1 106
3. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych		2	0
4. Inne przychody operacyjne		83	59
VIII. Pozostałe koszty operacyjne		353	304
1. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych		19	32
2. Inne koszty operacyjne		334	272
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej		21 550	26 967
X. Przychody finansowe		413	136
1. Odsetki, w tym:		0	1

		w tys. zł
	Noty	półrocze / 2020	półrocze / 2019
- od jednostek powiązanych		0	0
2. Aktualizacja wartości aktywów finansowych		0	135
3. Inne		413	0
XI. Koszty finansowe		185	415
1. Odsetki w tym:		185	150
- dla jednostek powiązanych		0	0
2. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym:		0	151
- w jednostkach powiązanych		0	151
3. Aktualizacja wartości aktywów finansowych		0	3
4. Inne		0	111
XII. Zysk (strata) brutto		21 778	26 688
XIII. Podatek dochodowy		3 707	4 937
a) część bieżąca		4 011	5 040
b) część odroczona		-304	-103
XIV. Zysk (strata) netto		18 071	21 751
Zysk (strata) netto (zannualizowany)		34 503	37 776
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.)		9 900 501	9 816 512
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)		3,49	3,85

KOSZTY WG RODZAJU I-VI/2020:
amortyzacja____________ 5 205
zużycie materiałów i energii __________ 49 557
usługi obce_____________ 4 625
podatki i opłaty___________ 307
wynagrodzenia_________17 430
ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia_____ 3 677
pozostałe koszty rodzajowe_______ 342
Razem koszty rodzajowe___________ 81 143
Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych___ (4 418)
Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna)____ (3 265)
Koszty sprzedaży (wielkość ujemna)_________(8 888)
Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna)_________(7 843)
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów_______ 56 729

Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 9 998 501 10 001 462 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 3,45 3,78

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

		w tys. zł
	półrocze / 2020	2019	półrocze / 2019
I. Kapitał własny na początek okresu (BO)	114 691	111 812	111 812
1. Kapitał zakładowy na początek okresu	2 470	2 449	2 449
1.1. Zmiany kapitału zakładowego	21	21	21
a) zwiększenia (z tytułu)	21	21	21
- emisji akcji (wydania udziałów)	21	21	21
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	0	0
1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu	2 491	2 470	2 470
2. Kapitał zapasowy na początek okresu	74 038	70 354	70 354
2.1. Zmiany kapitału zapasowego	929	3 684	3 701
a) zwiększenia (z tytułu)	929	3 709	3 709
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej	929	888	888
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)	0	86	86
- z wyceny programu motywacyjnego	0	2 735	2 735
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	25	8
- z wyceny programu motywacyjnego	0	25	8
2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu	74 967	74 038	74 055
3. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu	38 183	39 009	39 009
3.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu	38 183	39 009	39 009

	w tys. zł
	półrocze / 2020	2019	półrocze / 2019
a) zmniejszenia (z tytułu)	0	39 009	39 009
- przeznaczenie na kapitał zapasowy	0	86	86
- dywidenda (zadeklarowana i wypłacona)	0	38 923	38 923
3.2. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu	38 183	0	0
4. Wynik netto	18 071	38 183	21 751
a) zysk netto	18 071	38 183	21 751
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ )	133 712	114 691	98 276
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)	121 256	86 789	98 276

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

	w tys. zł
	półrocze / 2020	półrocze / 2019
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I. Zysk (strata) netto	18 071	21 751
II. Korekty razem	-11 594	-15 841
1. Amortyzacja	5 205	5 557
2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych	-7	13
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	149	148
4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej	-622	6
5. Zmiana stanu rezerw	-572	-4 107
6. Zmiana stanu zapasów	-9 534	-6 781
7. Zmiana stanu należności	-5 502	-10 446
8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów	1 533	-242
9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	-2 241	-2 624
10. Inne korekty	-3	2 635
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia	6 477	5 910
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy	932	841
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	932	294
2. Z aktywów finansowych, w tym:	0	547
a) w jednostkach powiązanych	0	547
- zbycie aktywów finansowych	0	547
II. Wydatki	7 143	12 230
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	5 581	12 082
2. Inne wydatki inwestycyjne	1 562	148
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)	-6 211	-11 389
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy	1 067	43 471
1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału	950	909
2. Kredyty i pożyczki	0	41 811
3. Inne wpływy finansowe	117	751
II. Wydatki	1 495	39 181
1. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli	0	38 923
2. Spłaty kredytów i pożyczek	1 259	0
3. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego	14	34
4. Odsetki	222	224
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)	-428	4 290
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)	-162	-1 189
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:	-154	-1 203
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych	8	-14
F. Środki pieniężne na początek okresu	2 362	4 709
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:	2 200	3 520
- o ograniczonej możliwości dysponowania	2 049	561

DODATKOWE WYMOGI DLA EMITENÓW BĘDĄCYCH ASI

AC S.A. SA-P 2020

W przypadku emitenta papierów wartościowych będącego alternatywną spółką inwestycyjną półroczne sprawozdanie finansowe obejmuje dodatkowo zestawienie lokat oraz zestawienie informacji dodatkowych, których zakres został określony w rozporządzeniu Ministra Rozwoju i Finansów z dnia 12 grudnia 2016 r. w sprawie zakresu informacji wykazywanych w sprawozdaniu finansowym alternatywnych spółek inwestycyjnych

Plik Opis

Data	Imię i Nazwisko	Stanowisko/Funkcja	Podpis
2020-08-06	Anatol Timoszuk	Prezes Zarządu
2020-08-06	Katarzyna Rutkowska	Wiceprezes Zarządu ds Finansów i Rozwoju
2020-08-06	Piotr Marcinkowski	Wiceprezes Zarządu ds Handlowych