AC S.A. — Audit Report / Information 2015

Mar 16, 2016

Sprawozdanie Rady Nadzorczej AC S.A. z wyników oceny sprawozdania finansowego Spółki za rok obrotowy 2015 oraz z wyników oceny sprawozdania Zarządu z działalności Spółki w roku obrotowym 2015

Stosownie do postanowień art. 382 § 3 Kodeksu spółek handlowych oraz art. 13 ust. 2. litery d), e), f) Statutu AC Spółka Akcyjna w dniu 9 marca 2016 roku Rada Nadzorcza AC S.A. po uprzednim zapoznaniu się z przedłożonymi jej przez Spółkę:

• a) sprawozdaniem finansowym za rok obrotowy 2015,
• b) sprawozdaniem Zarządu z działalności Spółki w roku obrotowym 2015,
• c) opinią i raportem z badania sprawozdania finansowego Spółki za rok 2015 wydanymi przez biegłego rewidenta.

dokonała oceny sprawozdania finansowego AC S.A. za rok obrotowy 2015 oraz sprawozdania Zarządu z działalności Spółki w roku obrotowym 2015, której wyniki przedstawia poniżej.

I. Ocena sprawozdania Zarządu z działalności Spółki w roku obrotowym 2015.

Sprawozdanie Zarządu z działalności spółki w roku obrotowym 2015 zostało sporządzone zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa, w tym ustawy o rachunkowości oraz rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim.

Sprawozdanie Zarządu zostało sporządzone zgodnie ze stanem faktycznym, odzwierciedla prawidłowo i rzetelnie wyniki działalności gospodarczej za rok 2015 oraz sytuację finansową i majątkową Spółki na dzień 31 grudnia 2015 r., co zostało potwierdzone przez biegłego rewidenta.

W związku z powyższym Rada Nadzorcza pozytywnie ocenia sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki w roku obrotowym 2015 i rekomenduje Walnemu Zgromadzeniu jego zatwierdzenie oraz udzielenie wszystkim członkom Zarządu Spółki pełniącym tę funkcję w roku obrotowym 2015, tj. Pani Katarzynie Rutkowskiej i Panu Piotrowi Marcinkowskiemu, absolutorium z wykonania obowiązków za ten rok.

II. Ocena sprawozdania finansowego za rok obrotowy 2015

Sprawozdanie finansowe Spółki przedłożone do oceny Radzie Nadzorczej obejmuje:

• a) wprowadzenie do sprawozdania finansowego,
• b) bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2015 roku, który po stronie aktywów i pasywów zamyka się sumą 138.470 tys. zł,
• c) rachunek zysków i strat za rok obrotowy od 1 stycznia do 31 grudnia 2015 roku wykazujący zysk netto w wysokości 28.616 tys. zł,
• d) zestawienie zmian w kapitale własnym za rok obrotowy od 1 stycznia do 31 grudnia 2015 roku wykazujące wzrost kapitału własnego o kwotę 7.572 tys. zł,
• e) rachunek przepływów pieniężnych za rok obrotowy od 1 stycznia do 31 grudnia 2015 roku wykazujący zwiększenie stanu środków pieniężnych o kwotę 7.465 tys. zł,
• f) dodatkowe informacje i objaśnienia.

Ponadto, Rada Nadzorcza Spółki zapoznała się z wynikami badania przedstawionymi przez biegłego rewidenta, tj. UHY ECA Audyt sp. z o.o. sp. k., który z dniem 07.03.2016 r. wydał opinię bez zastrzeżeń z badania tego sprawozdania. Zgodnie z opinią sprawozdanie we wszystkich istotnych aspektach przedstawia rzetelnie i jasno informacje istotne dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej jednostki

na dzień 31.12.2015 r, jak też jej wyniku finansowego za rok obrotowy 2015, zostało sporządzone, zgodnie z wymagającymi zastosowania zasadami rachunkowości oraz na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych, jest zgodne z zapisami Rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim i wpływającymi na treść sprawozdania finansowego przepisami prawa i postanowieniami Statutu Spółki.

W związku z powyższym Rada Nadzorcza pozytywnie ocenia przedstawione sprawozdanie finansowe Spółki za rok obrotowy 2015 i rekomenduje Walnemu Zgromadzeniu jego zatwierdzenie.

III. Opinia Rady Nadzorczej AC S.A. w przedmiocie oceny rekomendacji Zarządu dotyczącej podziału zysku

Ponadto Rada Nadzorcza również pozytywnie ocenia rekomendację Zarządu Spółki o przeznaczeniu części zysku netto za 2015 rok na wypłatę dywidendy w wysokości 2,50 zł na jedną akcję, a pozostałą część zysku na kapitał zapasowy.

Białystok, dnia 9 marca 2016 r.