Aasen Sparebank

Quarterly Report • Aug 11, 2022

Delårsrapport Aasen Sparebank

1. halvår 2022

Hovedpunkter pr. 1. halvår 2022 3
Styrets beretning for 1. halvår 2022	4
Generelt4
1. halvår 2022 4
Resultat4
Balanse5
Risikoforhold og kapitaldekning 6
Organisasjon7
Samfunnsansvar og bærekraft7
Økonomisk utvikling og utsiktene fremover	7
Regnskap 9
Resultat9
Balanse9
Egenkapitaloppstilling 10
Nøkkeltall 10
Noteopplysninger	11
Note 1 - Regnskapsprinsipper og estimater11
Note 2 – Datterselskap12
Note 3 – Kredittforringede lån12
Note 4 – Fordeling utlån kunder13
Note 5 – Nedskrivninger 14
Note 6 – Segment16
Note 7 – Verdipapirer17
Note 8 – Verdipapirgjeld 18
Note 9 – Kapitaldekning 19
Note 10 – Egenkapitalbevis og eierbrøk20
Note 11 – 20 største egenkapitalbeviseiere	21
Note 12 – Hendelser etter balansedagen22

Hovedpunkter pr. 1. halvår 2022

(tall i parentes viser tall for samme periode i fjor)

7,7%

1. halvår 2022

konsolidert

konsolidert på 16,2 (16,7)%

3

Styrets beretning for 1. halvår 2022

(tall i parentes viser tall for samme periode i fjor)

Generelt

Aasen Sparebank er en bank som tilbyr et fullservicekonsept innen bank og finansielle tjenester. Banken er i sterk vekst og har avdelinger i Åsen, Levanger og Verdal. Aasen Sparebank har i 160 år vært en viktig utvikler av regionen til fordel for lokalsamfunn, kunder, eiere og ansatte. Bankens visjon er å være en LOKALBANK – i gode og andre dager.

1. halvår 2022

Aasen Sparebank lykkes med god utlånsvekst i 1. halvår. Banken har lagt en vekststrategi for reslag av plasserings- og forsikringsporteføljene som banken måtte gi fra seg i forbindelse med overgangen til nye produktleverandører. Banken forventer at provisjonsinntektene øker i takt med porteføljeoppbyggingen fremover. Konsekvenser som følge av usikre makroforhold og spreadutgang gir en ytterligere verdinedgang på bankens verdipapirportefølje i 2. kvartal. Bankens tapskostnad i 1. halvår 2022 skyldes individuelle avsetninger til tap. I 2. kvartal er 1,8 MNOK av totalt 7,5 MNOK av bankens tilleggsavsetninger tilbakeført.

Resultat

Totalresultat for Aasen Sparebank er pr 1. halvår 2022 på 20,3 MNOK, som er på samme nivå som foregående år. Bankens resultat etter skatt pr 1. halvår 2022 er på 18,9 MNOK, som er en reduksjon på 5,0 MNOK fra et resultat på 23,9 MNOK på samme tid i fjor. Driftsresultat før tap og nedskrivninger er på 28,2 MNOK (30,0 MNOK). Endringen i resultat etter skatt sammenlignet med foregående år er i hovedsak knyttet til reduserte provisjonsinntekter, verdinedgang på verdipapirportefølje i tillegg til økte avsetninger til tap. Bankens rentenetto er i 2. kvartal 2022 styrket ift. samme tid i fjor og foregående kvartal, som følge av sterk utlånsvekst.

Totalresultatet gir pr 1.halvår 2022 en egenkapitalavkastning justert for hybridkapital på 7,7%. Resultat etter skatt gir en egenkapitalavkastning inkl. hybridkapital for banken på 6,7%.

Netto renteinntekter og rentemargin

Netto renteinntekter er på 48,0 MNOK pr 1. halvår 2022 (42,0 MNOK). Dette tilsvarer en rentemargin i forhold til gjennomsnittlig forvaltningskapital på 1,96 (2,03)%. Bankens rentemargin var fallende gjennom 2021 i lys av lavere marginer og lavt rentenivå.

Provisjonsinntekter

Netto provisjonsinntekter pr 1. halvår er 9,3 MNOK (12,1 MNOK), som er en nedgang på 24 % ift. samme periode i 2021. Reduksjonen relaterer seg hovedsakelig til lavere provisjoner fra finansiering av utlån i boligkredittforetak samt reduserte provisjoner fra forsikring. Bankens

provisjonsinntekter er todelt, med provisjoner fra finansiering av utlån i boligkredittforetak og provisjoner fra andre finansielle produkt (forsikring, pensjon, sparing etc).

Verdipapirer

Verdiendring og utbytte fra aksje- og verdipapirporteføljen er negativ med 2,2 MNOK pr 1. halvår 2022 (positiv med 0,8 MNOK pr 1. halvår 2021). Bankens verdiendring på aksjer over ordinært resultat er en verdiøkning på 891 TNOK og relaterer seg til verdiøkning på bankens aksjer i Brage Finans AS og Verd Boligkreditt AS. Bankens verdinedgang på verdipapirer er på 3,1 MNOK pr 1. halvår 2022.

Lønn og andre driftskostnader

Per 1. halvår er driftskostnadene 30.0 MNOK (30,0 MNOK). Banken har økte personalkostnader, men har en reduksjon i andre driftskostnader.

Kostnader i prosent av inntekter(K/I) eks. verdipapirer på 52,3% er lavere enn på samme tid i fjor (55,0%). K/I inkl. verdipapirer svekkes som følge av verdinedgang på verdipapirporteføljen. K/I inkl verdipapirer er på 51,6% (49,9%).

Tapsføringer, mislighold og nedskrivninger på utlån

Tapsavsetninger pr 1. halvår 2022 viser økte avsetninger til tap på 1,5 MNOK som gir tilsvarende tapskostnad i resultatet.

Banken har i 2. kvartal tilbakeført 1,8 MNOK av tilleggsavsetningene etter en kvartalsvis vurdering av risikoeksponering i bankens kredittportefølje, samt justert makrofaktor i den statistiske tapsmodellen.

Totale skjønnsmessige tilleggsavsetninger er ved utangen av 2. kvartal 2022 på 6,9 MNOK. Av disse er 1,2 MNOK avsatt på bakgrunn av modellusikkerhet i forhold til overgang til ny tapsmodeller i 4Q 2021. Resterende 5,7 MNOK er tilknyttet pandemiens videre usikkerhet og konsekvenser.

Banken overvåker kredittrisikoen i porteføljen og vurderer engasjementer fortløpende for å avdekke tapsrisiko og tilstrekkelige avsetninger.

Nivå på kredittforringede lån er økt med 1,6 MNOK i 2. kvartal. Banken har et netto mislighold på 0,45 % av brutto utlån (0,44 %), hensyntatt utlån i boligkredittforetak er tallene 0,33 % (0,33 %).

Balanse

Forvaltningskapital

Forvaltningskapitalen ved utgangen av 1. halvår 2022 er 5.250 MNOK (4.659 MNOK). Dette innebærer en økning de siste 12 måneder på 13%. Forvaltningskapital inkl. lån i boligkredittforetak er 6.770 MNOK, en 12 mnd-vekst på 12%.

Utlån

Brutto utlån er ved utgangen av 1. halvår 2022 på 4.395 MNOK (3.907 MNOK). Utlånsveksten hittil i år er 6,2%, og de siste 12 måneder en vekst på 14,7%.

I tillegg har banken en portefølje i boligkredittforetak (Verd og Eika Boligkreditt) som ved utgangen av 1. halvår 2022 er på 1.520 MNOK (1.369 MNOK), en endring siste 12 mnd på - 11 % og endring på 14,7 % hittil i år.

Utlånsvekst inkl. boligkreditt utgjør 8,2% hittil i år, en endring siste 12 mnd på 12,8%.

Av brutto utlån utgjør 57% utlån til privatkunder, 17% til borettslag og 26% til bedriftsmarked. Innenfor bedriftsmarked er det bransjene landbruk (36%), bygg og anlegg (24%) og eiendomsdrift (29%) hvor banken er mest eksponert.

Verdipapirer

Bankens beholdning av sertifikater og obligasjoner har en bokført verdi på 377 MNOK. Verdien av bankens eiendeler i aksjer, datterselskap og andre verdipapirer er 149 MNOK.

Deler av porteføljen (224 MNOK) er deponert som sikkerhet med mulighet for lån i Norges Bank.

Innskudd fra kunder

Kundeinnskudd utgjør 3.568 MNOK pr 1. halvår 2021 (3.182 MNOK). Hittil i år er innskudd økt med 6%, og en 12 månedersvekst på 12%.

Obligasjonsgjeld

Banken har ved utgangen av 1. halvår 2022 lån i verdipapirmarkedet for til sammen 1.028 MNOK. Dette fordeler seg med en obligasjonsgjeld på 933 MNOK, 40 MNOK i fondsobligasjoner og 55 MNOK i ansvarlig obligasjonslån.

Likviditetssituasjonen

Likviditetssituasjonen i banken er god. Likviditetsbehovet dekkes ved innskudd fra kunder og gjeld til kredittinstitusjoner samt finansiering i obligasjonsmarkedet. Innskuddsdekningen er på 81,2 % ved utgangen av 1. halvår 2022.

Bankens LCR-nivå er 358 % ved utgangen av perioden og oppfyller myndighetskravet på 100 % med god margin.

Risikoforhold og kapitaldekning

Banken har en stabil utvikling i soliditet. Ren kjernekapitaldekning er på 17,8% pr 1. halvår 2022 (17,5%). Bankens kjernekapital er 19,5 % (19,3%) og kapitaldekning på 21,7 % (21,7%).

Hensyntatt konsolideringseffekter fra eierforetak i samarbeidende gruppe er ren kjernekapitaldekning 16,2 (16,7)%, kjernekapitaldekning 17,8 (18,4)% og kapitaldekning 20,0 (20,7)%. Kapitaldekning inkluderer ikke overskudd hittil i år, da delårsregnskapet ikke er revidert.

Banken har etablert et godt rammeverk for risikostyring og kontroll, hvor styret jevnlig har gjennomgang og oppfølging av alle kjente risikoer i banken. Risikoforholdene overvåkes med

kontinuerlig analyser av aktuelle risikoer og styret mottar kvartalsvise risiko- og compliancerapporter.

Organisasjon

Banken har 33 ansatte, omregnet til 32 årsverk (30,8 årsverk pr Q2 2021). Bankens vekst og utvikling samt regulatoriske krav krever stadig utvikling og endring i ressursbehov og kompetanse. Dette gjelder både med hensyn til krav fra kundene og offentlige tilsynsmyndigheter.

Samfunnsansvar og bærekraft

Bærekraft og samfunnsansvar er en viktig strategisk driver i samfunnet og i næringslivet, og banken tar sin rolle på alvor for å bidra til næringens og landets mål i de tre bærekraftsdimensjonene miljø, sosiale og økonomiske forhold. Banken er miljøfyrtårnsertifisert og publiserer klima- og miljørapport. I tillegg vil det publiseres et klima- og miljøregnskap ila 2022. Banken har definert aktiviteter innenfor bankens strategimål knyttet til bærekraft (ESG) og vil ha fokus på kompetanseutvikling innenfor dette området.

Økonomisk utvikling og utsiktene fremover

Banken har en målsetting om en lønnsom vekst i regionen. Det vektlegges god kvalitet i kredittarbeidet gjennom god risikoseleksjon og god virksomhetsstyring for å skape god langsiktig lønnsomhet.

Kostnadsnivået i 1. halvår i 2022 sett i forhold til 1. halvår 2021 er på samme nivå, hvorav bankens andre driftskostnader er redusert mens personalkostnader er noe økt i takt med lønnsvekst og ant.årsverk. Aasen Sparebank vil videre jobbe med å utvikle LOKALBANK som allianse og verdien den skal tilføre bankene med fellestjenester, felles innkjøp og spisskompetanse. Bankens langsiktige mål er å optimalisere drift og utvikling gjennom kapasitetsutnyttelse på eksiterende kostnadsbase.

Banken er i sterk vekst, men har hatt en synkende rentemargin gjennom 2021 som følge av et nullrenteregime. Trenden i 2. kvartal 2022 er en økt rentenetto som følge av vekst, men stigende markedsrenter påvirker bankens innlånskostnader og derav rentemarginen negativt før effekten av endring i utlånsrentene trer inn.

Den økonomiske aktiviteten har tatt seg opp gjennom 2022 og er fortsatt høy. Arbeidsledigheten er på et svært lavt nivå, og mange næringer erfarer at det er krevende å få tak i arbeidskraft. Norges Bank har hevet renten i fire omganger, siste gang 22. juni, og utsiktene og risikobildet tilsier ytterligere rentehevinger. Som følge av høy prisvekst og høy inflasjon vil det være behov for å stabilisere gjennom rentepolitikken. Høy gjeld i husholdningene og høye eiendomspriser er fortsatt de viktigste sårbarhetene i det norske finanssystemet, noe som understreker betydningen av at banken vurderer eventuelle endringer i betjeningsevnen hos lånekundene som følge av økt rentenivå.

Banken er godt rustet for videre vekst og utvikling og har stort fokus på å være tilgjengelig og skape trygghet med gode digitale og fysiske løsninger til våre kunder.

Aasen Sparebank vil sammen med de øvrige bankene i LOKALBANK ha fokus på å utvikle alliansen med målbildene banksentrisk utvikling, kostnadseffektive leveranser og god eierstyring.

Styret erklærer etter beste overbevisning at regnskapet for 1. halvår 2022 er utarbeidet i samsvar med gjeldende regelverk, og at opplysningene i regnskapet gir et rettvisende bilde over utviklingen, resultatet og stillingen til banken, og en beskrivelse av de mest sentrale risiko- og usikkerhetsfaktorer i banken.

Åsen, 11.08.2022

Johan Petter Skogseth Torhild O. Aarbergsbotten Anders Eggen Styrets leder Nestleder Styremedlem

Pål J. Schei Margunn Ebbesen Styremedlem Styremedlem

Bjørn Asle Hynne Adm. Banksjef

Regnskap

Resultat

Resultat		2. kvartal isolert		2. kvartal	2. kvartal	Året
Ordinært resultat - Tall i tusen kroner	Note	2022	2021	30.6.22	30.6.21	31.12.21
Renteinntekter fra eiendeler vurdert til amortisert kost		36 188	28 803	69 481	56 319	118 264
Renteinntekter fra øvrige eiendeler		1 795	758	3 140	1 281	3 256
Rentekostnader og lignende kostnader		13 029	7 580	24 601	15 537	33 615
Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter		24 954	21 981	48 020	42 063	87 905
Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester		5 643	7 144	11 378	14 115	30 134
Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester		902	979	2 111	1 995	4 349
Utbytte og andre inntekter av egenkapitalinstrumenter		2 745	4 644	2 887	4 718	5 283
Netto verdiendring og gevinst/tap på valuta og finansielle instrumenter	Note 7	-778	80	-2 156	813	894
Andre driftsinntekter		85	78	167	155	324
Netto andre driftsinntekter		6 792	10 967	10 164	17 806	32 286
Lønn og andre personalkostnader		7 434	6 792	16 518	15 281	32 203
Andre driftskostnader		5 524	6 149	11 683	13 020	28 326
Avskrivninger og nedskrivninger på varige og immaterielle eiendeler		907	816	1 821	1 595	3 365
Sum driftskostnader		13 866	13 757	30 022	29 896	63 894
Resultat før tap		17 881	19 191	28 163	29 973	56 297
Kredittap på utlån, garantier og rentebærende verdipapirer	Note 5	-13	-958	1 492	-1 253	4 196
Resultat før skatt		17 894	20 149	26 671	31 226	52 101
Skattekostnad		5 225	4 574	7 795	7 342	11 383
Resultat av ordinær drift etter skatt		12 669	15 575	18 876	23 884	40 718
Utvidet resultat - Tall i tusen kroner
Verdiendring egenkapitalinstrument til virkelig verdi over utvidet resultat Note 7		1 461	268	1 461	-3 543	1 665
Sum poster som ikke vil bli klassisifert over resultatet		1 461	-4 130	1 461	-3 543	1 665
Totalresultat		14 129	11 445	20 336	20 341	42 691

Balanse

Balanse - Eiendeler
Tall i tusen kroner	Note	30.6.22	30.6.21	31.12.21
Kontanter og kontantekvivalenter		71 229	68 155	72 584
Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner og fordringer på sentralbanker	236 444	139 985	180 305
Utlån til og fordringer på kunder til virkelig verdi	Note 3,4,5,6	2 106 690	0	410
Utlån til og fordringer på kunder til amortisert kost	Note 3,4,5,6	2 253 712	3 880 267	4 106 097
Rentebærende verdipapirer	Note 7	376 688	375 917	376 707
Aksjer, andeler og andre egenkapitalinstrumenter	Note 7	139 945	133 867	136 908
Eierinteresser i felleskontrollerte foretak	Note 2	0	3 314	0
Eierinteresser i konsernselskap	Note 2	8 600	0	8 600
Varige driftsmidler		26 140	29 447	27 841
Andre eiendeler		31 028	28 470	29 969
Sum eiendeler		5 250 476	4 659 422	4 939 420

Balanse - G jeld og egenkapital
Tall i tusen kroner		30.6.22	30.6.21	31.12.21
Innlån fra kredittinstitusjoner		62 092	114 715	87 955
Innskudd fra kunder	Note 6	3 567 784	3 182 356	3 355 195
Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer	Note 8	932 821	711 538	822 031
Annen gjeld		35 705	34 174	29 727
Pensjonsforpliktelser		4 176	3 651	3 879
Forpliktelser ved skatt		7 727	5 047	11 183
Andre avsetninger		4 909	5 992	5 990
Ansvarlig lånekapital	Note 8	55 113	55 107	55 098
Sum gjeld		4 670 328	4 112 581	4 371 058
Innskutt egenkapital	Note 9,10,11	103 581	103 581	103 581
Opptjent egenkapital	Note 9,10	436 567	379 376	424 781
Fondsobligasjonskapital	Note 8	40 000	40 000	40 000
Sum egenkapital		580 148	546 841	568 362
Sum gjeld og egenkapital		5 250 476	4 659 422	4 939 420

Pos ter utenom balans en
Utlån formidlet til Boligkredittforetak	1 519 739	1 368 898	1 325 361
Garantiansvar	14 962	15 482	12 384
Garantier Eika Boligkreditt	12 053	13 689	12 726

Egenkapitaloppstilling

	Innskutt egenkapital			Kom pe	O pptjent egenkapital
Tall i tusen kroner	Egenkapital bevis	Annen innskutt E K	O verkurs fond	Fonds obligasjon	nsasjo ns fond	Utjevning sfond	Fond for vurderings forskjeller	Fond for urealiserte gevinster	Sparebanken s fond	Annen opptjent egenkapital	Sum egenkapital
Egenkapital 31.12.2021	101 391	3 5	1 189	40 000	966	10 023	0	28 775	379 189	6 793	568 362
Resultat etter skatt								943	17 932		18 876
Verdiendring på finansielle eiendeler over utvidet resultat								1 461			1 461
Totalresultat 30.06.2022	0	0	0	0	0	0	0	2 404	17 932	0	20 336
Utbetalte renter hybridkapital										-986	-986
Utbetalt utbytte										-7 097	-7 097
Realisasjon finansielle eiendeler								-22 298		22 298	0
Vedtatt avsetninger til gaver og næringsfond										-500	-500
Andre endringer										33	33
Egenkapital 30.06.2022	101 391	3 5	1 189	40 000	966	10 023	0	8 882	397 122	20 541	580 148
Egenkapital 30.12.2020	101 391	3 5	1 189	40 000	966	8 233	333	24 597	351 482	5 587	533 813
Resultat etter skatt									23 884		23 884
Verdiendring finansielle eiendeler over utvidet resultat								-3 542			-3 542
Totalresultat 30.06.2021	0	0	0	0	0	0	0	-3 542	23 884	0	20 342
Utbetalt utbytte										-6 083	-6 083
Utbetalte renter hybridkapital										-956	-956
Vedtatt avsetninger til gaver og næringsfond										-275	-275
Andre egenkapitaltransaksjoner											0
Egenkapital 30.06.2021	101 391	3 5	1 189	40 000	966	8 233	333	21 055	375 366	-1 727	546 841

Nøkkeltall

Nøkkeltall er annualisert der annet ikke er spesifisert

	2. kvartal	2. kvartal	Året
	2022	2021	2021
Resultat
Kostnader i % av totale inntekter	51,60 %	49,90 %	53,16 %
Kostnader i % av totale inntekter (eksl. VP)	52,25 %	55,00 %	56,04 %
Andre inntekter i % av totale inntekter (eskl. VP)	16,54 %	22,59 %	22,90 %
Netto rentemargin hittil i år	1,96 %	2,03 %	1,93 %
Egenkapitalavkastning*	7,66 %	8,20 %	7,39 %
Egenkapitalavkastning**	6,73 %	9,00 %	8,05 %
*Basert på totalresultat eksl. hybridkapital
**Basert på resultat etter skatt inkl. hybridkapital

Balanse
Innskuddsdekning	81,18 %	81,44 %	81,06 %
Innskuddsvekst HIÅ	6,34 %
Innskuddsvekst (12mnd)	12,11 %	9,28 %	20,70 %
Utlånsvekst HIÅ	6,19 %
Utlånsvekst (12 mnd)	12,50 %	19,14 %	19,24 %
Utlånsvekst inkl. BK HIÅ	8,24 %
Utlånsvekst inkl. BK (12 mnd)	12,10 %	12,10 %	12,18 %
Gjennomsnittlig forvaltningskapital (GFK)	4 940 599	4 170 378	4 558 807

Nedskrivninger på utlån og mislighold
Resultatførte tap i % av brutto utlån	0,03 %	-0,03 %	0,10 %
Tapsavsetninger i % av brutto utlån	0,80 %	0,72 %	0,81 %

Soliditet1	2. kvartal 2022	2. kvartal 2021	Året 2021
Ren kjernekapitaldekning	16,23 %	16,67 %	17,12 %
Kjernekapitaldekning	17,84 %	18,39 %	18,81 %
Kapitaldekning	20,01 %	20,72 %	21,10 %
Uvektet kjernekapitalandel	7,31 %	8,02 %	8,07 %
1 Inklusiv konsolidering av sambeidsgrupper

*Konsolidert kapitaldekning for året 2021 er i løpet av 2. kvartal 2022 korrigert.

Ren kjernekapitaldekning er endret fra 17,62%, kjernekapitaldekning endret fra 19,30% og kjernekapitaldekning endret fra 21,58% ift. rapporterte tall i årsrapporten. Uvektet kjernekapitalandel er endret fra 8,31%.

Likviditet	2. kvartal 2022	2. kvartal 2021	Året 2021
LCR	358	156	142
NSFR	136	133	135

Noteopplysninger

Note 1 - Regnskapsprinsipper og estimater

Regnskapsprinsipper

Regnskapet for Aasen Sparebank omfatter perioden 01.01.2022 - 30.06.2022 og presenteres i TNOK. Delårsregnskapet er utarbeidet i henhold til IFRS, herunder IAS 34 om delårsrapportering. Regnskapsprinsippene som er benyttet er beskrevet i noter i årsregnskapet for 2021. De samme regnskapsprinsippene som banken benytter ved årsoppgjøret er fulgt ved oppstilling av delårsregnskapet.

Konsolidering

Aasen Sparebank har ikke utarbeidet konsernregnskap. Banken har ett datterselskap (jfr. note 2). Utgangspunktet etter IFRS 10 er at alle datterselskaper skal konsolideres. Investering i datterselskap som alene eller sammen med andre vurderes som uvesentlig, kan unnlates konsolidering. Banken vurderer eierskapet i datterselskapet som uvesentlig for gruppens finansielle stilling, inntjening og kontantstrømmer, og dermed ikke vil påvirke de primære regnskapsbrukernes behov, herunder beslutninger på bakgrunn av finansiell informasjon. Banken vurderer kriteriene for unnlatelse av konsolidering på hvert rapporteringstidspunkt.

Det har ikke forekommet vesentlige transaksjoner med nærstående parter i 2. kvartal.

Delårsregnskapet er ikke revidert, og overskudd hittil i år er ikke inkludert i soliditetsberegningen.

Note 2 – Datterselskap

Lokalmegleren NT AS er bankens heleide datterselskap og er samlokalisert med banken.

Aksjeposten verdsettes til virkelig verdi.

				Balanseført
Selskapets navn	Org.nr	Ant aksjer	eierandel	verdi 30.06.21	Anskaffelseskost
Lokalmegleren NT
AS	996956512	100	100 %	8.600.000	11.104.125

Note 3 – Kredittforringede lån

Mislighold over 90 dager

	2. kvartal	2. kvartal	Året
	2022	2021	2021
Brutto misligholdte engasjement - personmarkedet	19 360	15 155	10 551
Brutto misligholdte engasjement - bedriftsmarkedet	14 513	8 018	7 670
Nedskrivninger i steg 3	-15 041	-6 075	-5 376
Netto misligholdte engasjementer	18 833	17 098	12 845

Andre kredittforringede 2. kvartal 2. kvartal Året 2022 2021 2021 Brutto andre kredittforringede engasjement - personmarkedet 1 500 8 757 7 780 Brutto andre kredittforringede engasjement - bedriftsmarkedet 41 786 26 468 46 851 Nedskrivninger i steg 3 -7 146 -7 634 -13 776 Netto andre kredittforringede engasjement 36 141 27 591 40 855

Note 4 – Fordeling utlån kunder

	2. kvartal	2. kvartal	Året
	2022	2021	2021
Landbruk	422 520	352 333	431 965
Industri	27 905	24 933	26 205
Bygg, anlegg	280 482	240 694	268 785
Varehandel	26 873	21 481	22 527
Transport	10 850	26 383	5 126
Eiendomsdrift etc	337 882	377 090	254 333
Annen næring	61 254	66 987	79 576
Sum næring	1 167 766	1 109 902	1 088 516
Borettslag	734 682	222 319	522 263
Personkunder	2 492 553	2 412 005	2 528 190
Brutto utlån	4 395 001	3 907 469	4 138 969
Steg 1 nedskrivninger	-3 066	-2 195	-3 002
Steg 2 nedskrivninger	-9 366	-11 298	-10 311
Steg 3 nedskrivninger	-22 166	-13 710	-19 150
Netto utlån til kunder	4 360 402	3 880 266	4 106 507
Utlån formidlet via boligkreditt	1 519 739	1 368 898	1 325 361
Totale utlån inkl. porteføljen i EBK	5 880 141	5 249 164	5 431 868

Note 5 – Nedskrivninger

Etter IFRS 9 er bankens utlån til kunder, ubenyttede kreditter og garantier gruppert i tre steg basert på misligholdssannsynlighet (PD) på innregningstidspunktet sammenlignet med misligholdssannsynlighet på balansedagen. Fordeling mellom steg foretas for det enkelte lån eller engasjement.

Tabellene under spesifiserer endringene i periodens nedskrivinger og brutto balanseførte utlån, garantier og ubenyttede trekkrettigheter for hvert steg, og inkluderer følgende element:

Overføring mellom steg som skyldes endring i kredittrisiko, fra 12 måneders forventet kredittap i steg 1 til kreditttap over forventet levetid i steg 2 og steg 3.

• Økning i nedskrivinger ved utstedelse av nye utlån, ubenyttede kreditter og garantier.
• Reduksjon i nedskrivinger ved fraregning av utlån, ubenyttede kreditter og garantier.
• Økning eller reduksjon i nedskrivingar som skyldes endringer i inputvariabler, beregningsforutsetninger, makroøkonomiske forutsetninger og effekten av diskontering.

Bankens totale avsetning til tap på utlån i steg 1, 2 og 3 er på 35,0 MNOK (27,9 MNOK på samme tid i fjor).

Nedskrivning fordelt på steg for PM og BM:

30.06.2022	Steg 1	Steg 2	Steg 3
Nedskrivninger på utlån til kunder - personmarkedet	12 mnd. tap	Livstid tap	Livstid tap	Totalt
Nedskrivinger pr. 01.01.2022	557	806	5 800	7 163
Overføringer mellom steg:
Overføringer til steg 1	36	-170	-53	-186
Overføringer til steg 2	-64	324	0	260
Overføringer til steg 3	0	-63	266	202
Nedskrivninger på nye utlån utbetalt i året	97	1	143	241
Utlån som er fraregnet i perioden	-96	-81	-176	-353
Konstaterte tap				0
Endret eksponering eller endringer i modell eller risikoparametre	-31	4	112	85
Andre justeringer	670	12	-11	672
Nedskrivinger personmarkedet pr. 30.06.2022	1 170	833	6 081	8 085

30.06.2022	Steg 1	Steg 2	Steg 3
Brutto utlån til kunder - personmarkedet	12 mnd. tap	Livstid tap	Livstid tap	Totalt
Brutto utlån pr. 01.01.2022	2 360 004	152 569	18 270	2 530 843
Overføringer mellom steg:				0
Overføringer til steg 1	44 710	-43 004	-1 706	0
Overføringer til steg 2	-112 941	112 941	0	0
Overføringer til steg 3	0	-3 744	3 744	0
Nye utlån utbetalt	590 234	21 338	890	612 462
Utlån som er fraregnet i perioden	-606 940	-42 153	-1 658	-650 752
Konstaterte tap				0
Brutto utlån til personmarkedet pr. 30.06.2022	2 275 066	197 946	19 541	2 492 553

30.06.2022	Steg 1	Steg 2	Steg 3
Nedskrivninger på utlån til kunder - bedriftsmarkedet	12 mnd. tap	Livstid tap	Livstid tap	Totalt
Nedskrivinger pr. 01.01.2022	2 445	9 505	13 350	25 300
Overføringer mellom steg:
Overføringer til steg 1	54	-377	0	-322
Overføringer til steg 2	-227	1 245	0	1 018
Overføringer til steg 3	0	0	0	0
Nedskrivninger på nye utlån utbetalt i året	376	1 823	2 879	5 078
Utlån som er fraregnet i perioden	-103	-190	-676	-968
Konstaterte tap				0
Endet eksponering eller endringer i modell eller risikoparametre	-1 020	138	538	-344
Andre justeringer - tilleggsavsetninger	370	-3 612	11	-3 231
Nedskrivinger bedriftsmarkedet pr. 30.06.2022	1 895	8 533	16 102	26 530

30.06.2022 Brutto utlån til kunder - bedriftsmarkedet inkl borettslag	Steg 1 12 mnd. tap	Steg 2 Livstid tap	Steg 3 Livstid tap	Totalt
Brutto utlån pr. 01.01.2022	1 470 895	71 510	65 312	1 607 717
Overføringer mellom steg:
Overføringer til steg 1	27 264	-27 264	0	0
Overføringer til steg 2	-130 751	130 751	0	0
Overføringer til steg 3	0	0	0	0
Nye utlån utbetalt	365 684	22	0	365 705
Utlån som er fraregnet i perioden	-46 685	-14 715	-9 985	-71 384
Konstaterte tap				0
Brutto utlån til bedriftsmarkedet inkl borettslag pr. 30.06.2022	1 686 407	160 304	55 327	1 902 038

30.06.2022	Steg 1	Steg 2	Steg 3
Nedskrivninger på ubenyttede kreditter og garantier	12 mnd. tap	Livstid tap	Livstid tap	Totalt
Nedskrivinger pr. 01.01.2022	606	258	2	867
Overføringer:
Overføringer til steg 1	5	-9	-2	-7
Overføringer til steg 2	-17	52	0	35
Overføringer til steg 3	0	0	0	0
Nedskrivninger på nye kreditter og garantier	87	9	4	100
Nedskrivninger på ubenyttede kreditter og garantier som er fraregnet i perioden	-333	-224	0	-557
Endret eksponering eller endringer i modell eller risikoparametre	-160	-1	0	-161
Andre justeringer	43	39	16	98
Nedskrivinger pr. 30.06.2022	232	124	20	376

30.06.2022	Steg 1	Steg 2	Steg 3
Ubenyttede kreditter og garantier	12 mnd. tap	Livstid tap	Livstid tap	Totalt
Brutto balanseførte engasjement pr. 01.01.2022	271 200	4 168	1 593	276 960
Overføringer:				0
Overføringer til steg 1	4 275	-4 195	-80,53859	0
Overføringer til steg 2	-11 912	11 912	0	0
Overføringer til steg 3	0	0	0	0
Nye/endrede ubenyttede kreditter og garantier	48 114	1 028	11	49 153
Engasjement som er fraregnet i perioden	-108 715	2 195	784	-105 736
Brutto balanseførte engasjement pr. 30.06.2022	202 963	15 107	2 307	220 377

Individuelle avsetninger i steg 3

Individuelle nedskrivninger (steg 3) på utlån og garantier	30.06.2022	30.06.2021
Individuelle nedskrivninger ved begynnelsen av perioden	19 152	12 011
Økte individuelle nedskrivninger i perioden	2 533	1 699
Nye individuelle nedskrivninger i perioden	510	0
Tilbakeføring av individuelle nedskrivninger fra tidligere perioder	-28	0
Konstaterte tap på lån som tidligere er nedskrevet	0	0
Individuelle nedskrivninger ved slutten av perioden	22 167	13 710

Tapskostnad

Resultatførte tap på utlån, kreditter og garantier	30.06.2022	30.06.2021	31.12.2021
Endring i perioden i steg 3 på utlån	3 102	1 845	7 141
Endring i perioden i steg 3 på garantier	0	0	0
Endring i perioden i forventet tap steg 1 og 2	-1 367	-3 171	-3 184
Konstaterte tap i perioden, der det tidligere er
foretatt nedskrivinger i steg 3	0	323	661
Konstaterte tap i perioden, der det tidligere ikke er
foretatt nedskrivinger i steg 3	5		125
Resultatført rente på nedskrevne lån
foretatt nedskrivninger i steg 3	-107	-58	-305
Periodens inngang på tidligere perioders nedskrivinger	-141	-191	-243
Tapskostnader i perioden	1 492	-1 253	4 195

Note 6 – Segment

Aasen Sparebank utarbeider pt. ikke egne segmentregnskap for hhv. privatmarked (PM) og bedriftsmarked (BM), men det vurderes forløpende om banken skal iverksette slik rapportering.

Utlån til kunder og innskudd fra kunder følges imidlertid opp på segmentene PM og BM herunder borettslag:

2. kvartal 2022
BALANSE	PM	BM	Borettslag	Totalt
Utlån og fordringer på kunder	2 492 552	1 167 766	734 682	4 395 000
Innskudd fra kunder	2 020 969	1 421 608	125 206	3 567 784
2. kvartal 2021
BALANSE	PM	BM	Borettslag	Totalt
Utlån og fordringer på kunder	2 412 004	1 109 902	385 563	3 907 469
Innskudd fra kunder	1 815 052	1 264 065	103 239	3 182 356

Etter bankens vurdering foreligger det ikke vesentlige forskjeller i risiko og avkastning på produkter og tjenester som inngår i bankens hovedmarkeder. Banken opererer i et definert geografisk område, og rapportering på geografiske segmenter vil gi liten tilleggsinformasjon.

Note 7 – Verdipapirer

Virkelig verdimålinger og -opplysninger klassifisert etter nivå

Verdsettelsesnivå angir nivået på verdsettelsesmetoden som er brukt for å fastsette virkelig verdi.

I Nivå 1 er verdien basert på noterte priser i aktive markeder.

I nivå 2 er verdien utledet fra kvoterte priser, eller beregnede markedsverdier.

Nivå 3 er verdier som ikke er basert på observerbare markedsdata.

30.06.2022				Sum
Verdsettingshierarki for verdipapirer, til virkelig verdi.	NIVÅ 1	NIVÅ 2	NIVÅ 3	Totalt
Obligasjoner til virkelig verdi over resultatet		376 688		376 688
Aksjer og andeler til virkelig verdi over resultatet			59 620	59 620
Aksjer til virkelig verdi over andre inntekter og kostnader			88 925	88 925
Sum	-	376 688	148 545	525 233

Avstemming av nivå 3	Virkelig verdi over OCI	Virkelig verdi over resultatet
Inngående balanse 01.01	127 121	18 369
Urealisert gevinst/tap ført mot resultatet		943
Urealisert gevinst/tap ført mot utvidet resultat	(149)	-
Investering	17 415	25 640
Salg	(40 795)	-
Utgående balanse	103 592	44 953

30.06.2021				Sum
Verdsettingshierarki for verdipapirer, til virkelig verdi.	NIVÅ 1	NIVÅ 2	NIVÅ 3	Totalt
Obligasjoner til virkelig verdi over resultatet		375 917		375 917
Aksjer og andeler til virkelig verdi over resultatet			3 314	3 314
Aksjer til virkelig verdi over andre inntekter og kostnader			133 867	133 867
Sum	-	375 917	137 181	513 098

Avstemming av nivå 3	Virkelig verdi over OCI	Virkelig verdi over resultatet
Inngående balanse 01.01	136 011
Realisert gevinst/tap	-
Urealisert gevinst/tap ført mot resultatet	-
Urealisert gevinst/tap ført mot utvidet resultat	(3 543)
Investering	12 967
Salg	(8 254)
Utgående balanse	137 181	-

Note 8 – Verdipapirgjeld

				Bokført verdi			Rente
Lånetype/ISIN		Låneopptak Siste forfall Pålydende		30.06.2022	30.06.2021	31.12.2021	vilkår
Sertifikat- og obligasjonslån
NO0010860521	23.08.2019	23.08.2023	100 000	100 000	75 000	75 000	3m Nibor + 30
NO0010873243	16.01.2020	16.04.2024	110 000	110 000	110 000	110 000	3m Nibor + 60
NO0010767627	16.06.2016	14.05.2021	0	0	0	0	3m Nibor + 140
NO0010783343	03.02.2017	03.02.2022	0	0	100 000	100 000	3m Nibor + 105
NO0010825391	15.06.2018	15.12.2021	0	0	100 000	0	3m Nibor + 73
NO0010853583	29.05.2019	29.11.2022	70 000	70 000	70 000	70 000	3m Nibor + 55
NO0010886484	24.06.2020	24.04.2023	100 000	100 000	75 000	75 000	3m Nibor + 84
NO0010975667	09.04.2021	09.09.2025	105 000	105 000	75 000	105 000	3m Nibor + 60
NO0010950231	10.03.2021	10.10.2024	105 000	115 000	105 000	105 000	3m Nibor + 53,5
NO0011091282	03.09.2021	03.09.2026	100 000	100 000	0	80 000	3m Nibor + 60
NO0011155236	17.11.2021	03.02.2026	70 000	70 000	0	50 000	3m Nibor + 55
NO0011155244	17.11.2021	03.02.2025	110 000	110 000	0	50 000	3m Nibor + 44
NO0012424086	24.01.2022	24.02.2027	50 000	50 000	0	0	3m Nibor + 65
Over- /Underkurs påløpte kostnader				2 821	1 538	2 031
Sum gjeld ved utstedelse av verdipapirer				932 821	711 538	822 031

KfS-lån	03.02.2021	03.02.2026	50 000	50 000	0	3m Nibor + 67 0

			Bokført verdi			Rente
Lånetype/ISIN		Låneopptak Siste forfall Pålydende		30.06.2022	30.06.2021	31.12.2021	vilkår
Ansvarlig lånekapital
NO0010779614	01.12.2016	01.12.2026	0	0	25 000	0	3m Nibor + 270
NO0010891948	03.09.2020	03.09.2030	30 000	30 000	30 000	30 000	3m Nibor + 170
NO0011089690	08.09.2021	09.08.2026	25 000	25 000	0	25 000	3m Nibor + 145
Over- /Underkurs påløpte kostnader				113	107	98
Sum ansvarlig lånekapital				55 113	55 107	55 098

	Balanse		Forfalt/	Øvrige	Balanse
Endringer i verdipapirgjeld i perioden	31.12.2021	Emitert	innløst	endringer	30.06.2022
Obligasjonsgjeld	822 031	210 000	-100 000	790	932 821
Sum gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer	822 031	210 000	-100 000	790	932 821
Ansvarlige lån	55 098	25 000	-25 000	15	55 113
Sum ansvarlig lån og fondsobligasjoner	55 098	25 000	-25 000	15	55 113

Note 9 – Kapitaldekning

	2. kvartal	2. kvartal	Året
	30.06.2022	30.06.2021	31.12.2021
Egenkapitalbevis	101 391	101 425	101 391
Overkursfond	1 189	2 155	1 189
Kompensasjonsfond	966	351 758	966
Sparebankens fond	379 189	8 233	379 189
Utevningsfond	10 023	19 385	10 023
Annen egenkapital	19 632	0	-770
Fond for vurderingsforskjeller	0	0	0
Fond for urealiserte gevinster	8 882	0	28 775
Sum egenkapital	521 273	482 956	520 764
Fradrag for forsvarlig verdsetting	-525	-513	-522
Fradrag i ren kjernekapital	-89 153	-86 814	-86 262
Ren kjernekapital	431 595	395 629	433 980
Fondsobligasjoner	40 000	40 000	40 000
Sum kjernekapital	471 595	435 629	473 980
Ansvarlig lånekapital	55 000	55 000	55 000
Sum tilleggskapital	55 000	55 000	55 000
Netto ansvarlig kapital	526 595	490 629	528 980
	30.06.2022	30.06.2021	31.12.2021
Eksponeringskategori (vektet verdi)
Stater	0	0	0
Lokal regional myndighet	22 266	19 865	21 843
Offentlig eide foretak	0	0	0
Institusjoner	69 786	50 787	38 625
Foretak	226 566	246 015	229 827
Massemarked	233 487	172 021	179 219
Pantsikkerhet eiendom	1 424 793	1 333 496	1 392 395
Forfalte engasjementer	45 363	47 049	55 270
Høyrisiko engasjementer	23 470	51 536	49 674
Obligasjoner med fortrinnsrett	8 997	7 955	7 872
Fordring på institusjoner og foretak med kortsiktig rating	30 646	4 167	33 653
Andeler verdipapirfond	0	0	0
Egenkapitalposisjoner	74 090	46 741	73 796
Øvrige engasjementer	59 659	78 537	8 945
CVA-tillegg	0	0	0
Sum beregningsgrunnlag for kredittrisiko	2 219 123	2 058 170	2 091 119
Beregningsgrunnlag fra operasjonell risiko	204 324	201 124	203 325
Beregningsgrunnlag	2 423 447	2 259 294	2 294 444
Kapitaldekning i %	21,73 %	21,72 %	23,05 %
Kjernekapitaldekning	19,46 %	19,28 %	20,66 %
Ren kjernekapitaldekning i %	17,81 %	17,51 %	18,91 %

Konsolidering av samarbeidende grupper

Fra 01.01.2018 skal alle banker rapportere kapitaldekning konsolidert med eierandel i samarbeidsgrupper. Bankens samarbeidsavtale med Eika Gruppen opphørte 31.12.2021 og banken solgte sin aksjepost i Eika Gruppen AS i 1. kvartal 2022. Samarbeidet med Eika Boligkreditt løper videre i tråd med bankens forfallsprofil. Bankens eierandel i Eika Boligkreditt er 1,39%. Banken har en samarbeidsavtale med Brage Finans AS og Verd Boligkreditt AS med eierandeler på hhv. 0,66% i Brage Finans AS og 2,43% i Verd Boligkreditt AS.

	30.06.2022	30.06.2021	31.12.2021
Ren kjernekapital	514 831	478 813	533 694
Kjernekapital	565 782	528 292	584 739
Ansvarlig kapital	634 789	595 237	653 770
Beregningsgrunnlag	3 171 547	2 872 933	3 029 623
Kapitaldekning i %	20,02 %	20,72 %	21,58 %
Kjernekapitaldekning	17,84 %	18,39 %	19,30 %
Ren kjernekapitaldekning i %	16,23 %	16,67 %	17,62 %
Uvektet kjernekapitalandel i %	7,31 %	8,02 %	8,31 %

Tall pr 30.06.2022 inkluderer ikke opptjent resultat hittil i år, da delårsregnskapet ikke er revidert.

Note 10 – Egenkapitalbevis og eierbrøk

Aasen Sparebanks eierandelskapital utgjør 101,4 MNOK og består av 1.013.913 egenkapitalbevis hvert pålydende kr 100. Eierandelskapitalen er tatt opp med 40 MNOK i 2013, 44 MNOK i 2016 og 19,3 MNOK i 2017.

Det finnes kun en klasse av egenkapitalbevisene og alle egenkapitalbevis har lik stemmerett.

Aasen Sparebank har pr 30.06.2022 ingen egne egenkapitalbevis.

Eierandelsbrøk er pr 30.06.22 på 22,89% (23,96% pr 30.06.21).

Eierandelsbrøk, morbank
Beløp i tusen kroner	30.06.2022	30.06.2022
Egenkapitalbevis	101 391	101 391
Overkursfond	1 189	1 189
Utevningsfond	10 023	8 233
Sum eierandelskapital (A)	112 603	110 813
Kompensasjonsfond	966	966
Annen EK	-736	-736
Sparebankens fond	379 189	351 482
Grunnfondskapital (B)	379 419	351 712
Fond for urealiserte gevinster	8 882	21 055
Fond for vurderingsforskjeller	0	333
Fondsobligasjon	40 000	40 000
Annen EK	20 368	-956
Udisponert resultat	18 876	23 884
Sum egenkapital	580 148	546 841
Eierandelsbrøk A/(A+B)	22,89 %	23,96 %

Note 11 – 20 største egenkapitalbeviseiere

Navn	Beholdning	Eierandel
SOH INVEST AS	28 591	2,82 %
SNOTA AS	26 302	2,59 %
SVEIN EGGEN HOLDING AS	25 075	2,47 %
KOMMUNAL LANDSPENSJONSKASSE GJENSI	25 000	2,47 %
4 For 3 AS	25 000	2,47 %
HI-SK INVEST AS	25 000	2,47 %
REITAN GUNNAR	22 367	2,21 %
BENGTSEN INVEST AS	19 262	1,90 %
ELRIK AS	18 695	1,84 %
STJØRDAL GJENSIDIG BRANNKASSE	16 668	1,64 %
BJARTNES ROAR	16 467	1,62 %
KOLSTAD GEIR	16 466	1,62 %
SELBU SPAREBANK	15 413	1,52 %
BURMO VIDAR	13 600	1,34 %
Skive Invest AS	13 059	1,29 %
WISETH INVEST AS	13 054	1,29 %
HYNNE BJØRN ASLE	12 359	1,22 %
GILINVEST AS	11 941	1,18 %
HALLSET ODDVAR	11 209	1,11 %
SELVIG JAN	10 890	1,07 %
Sum 20 største	366 418	36,14 %
Øvrige egenkapitalbeviseiere	647 495	63,86 %
Totalt antall egenkapitalbevis (pålydende kr 100)	1 013 913	100,00 %

30.06.2021

Navn	Beholdning	Eierandel
Skive Invest AS	66 592	6,57 %
OPAL MARITIME AS	47 547	4,68 %
SOH INVEST AS	28 591	2,82 %
BURMO VIDAR	27 000	2,66 %
SNOTA AS	26 300	2,59 %
SVEIN EGGEN HOLDING AS	25 075	2,47 %
REITAN GUNNAR	22 367	2,21 %
BENGTSEN INVEST AS	17 262	1,70 %
GJENSIDIGE STJØRDAL BRANNKASSE	16 668	1,64 %
BJARTNES ROAR	16 467	1,62 %
KOLSTAD GEIR	16 466	1,62 %
Wærnes Kåre	14 232	1,40 %
PROINVEST HOLDING AS	13 760	1,36 %
WISETH INVEST AS	13 054	1,29 %
HYNNE BJØRN ASLE	12 359	1,22 %
GILINVEST AS	11 941	1,18 %
HALLSET ODDVAR	11 209	1,11 %
SELVIG JAN	10 890	1,07 %
RA OPHEIM HOLDING AS	10 000	0,99 %
ASPÅS HANNE	9 576	0,94 %
Sum 20 største	417 356	41,14 %
Øvrige egenkapitalbeviseiere	596 557	58,86 %
Totalt antall egenkapitalbevis (pålydende kr 100)	1 013 913	100,00 %

Note 12 – Hendelser etter balansedagen

Det har ikke forekommet hendelser etter utløpet av perioden som medfører justeringer av, eller som krever tilleggsopplysninger i, regnskapet eller i noter til regnskapet.

Kontaktinformasjon

Adresse	Stasjonsvegen 1, 7630 Åsen
Postadresse	Postboks 33, 7631 Åsen
Telefon	74 08 63 00
E-post	post@aasen-sparebank.no
Hjemmeside	www.aasen.sparebank.no

Dokument DELÅRSRAPPORT Aasen Sparebank 1. halvår 2022 - signering er signert elektronisk av:

signerid:ds4639

signerid:ds4641

Signert 11.08.22 av Skogseth, Johan Petter med BankID.

Johan Petter Skogseth Styrets leder

signerid:ds4643

signerid:ds4638

Signert 11.08.22 av Eggen, Anders med BankID.

Anders Eggen Styremedlem

Signert 11.08.22 av Aarbergsbotten, Torhild Saltvik med BankID.

Torhild Aarbergsbotten Styrets nestleder

Signert 11.08.22 av Schei, Pål Johann med BankID.

Pål Johann Schei Styremedlem

Signert 11.08.22 av Ebbesen, Margunn Helen med BankID.

Margunn Ebbesen Styremedlem

signerid:ds4640

signerid:ds4642

Signert 11.08.22 av Hynne, Bjørn Asle med BankID.

Bjørn Asle Hynne Adm. Banksjef