Quarterly Report • Jun 1, 2020
Quarterly Report
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분기보고서 3.9 (주)에이플러스에셋어드바이저 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
&cr
분 기 보 고 서
&cr&cr
(제 14 기 1분기)
2020년 01월 01일2020년 03월 31일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2020년 06월 01일 |
증권 모집ㆍ매출법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | (주)에이플러스에셋어드바이저 |
| 대 표 이 사 : | 박 경 순 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울시 서초구 강남대로 369, 19층(서초동, A+에셋타워) |
| (전 화) 1577 - 1713 | |
| (홈페이지) http://www.aplusga.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 팀 장 (성 명) 하 정 현 |
| (전 화) 02 - 2009 - 5513 | |
목 차
| Ⅰ. 회사의 개요 | |
| Ⅱ. 사업의 내용 | |
| Ⅲ. 재무에 관한 사항 | |
| Ⅳ. 이사의 경영진단 및 분석의견 | |
| Ⅴ. 감사인의 감사의견 등 | |
| Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 | |
| Ⅶ. 주주에 관한 사항 | |
| Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항 | |
| Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항 | |
| Ⅹ. 이해관계자와의 거래내용 | |
| XI. 그 밖에 투자자 보 호를 위하여 필요한 사항 |
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사 등의 확인(20.06.01).jpg 대표이사 등의 확인(20.06.01) I. 회사의 개요
&cr
1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl
가. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr
| 구 분 | 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|
| 한글명칭 | (주)에이플러스에셋어드바이저 | - |
| 영문명칭 | Aplus Asset Advisor Co. Ltd | - |
&cr 나. 설립일자 및 존속기간&cr&cr당사는 2007년 6월 7일 설립되었습니다.&cr&cr 다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr
| 구 분 | 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|
| 주 소 | 서울시 서초구 강남대로 369, 19층(서초동, 에이플러스에셋타워) | - |
| 전화/팩스 | 1577 - 1713 / 02 - 587 - 7055 | - |
| 홈페이지 | http://www.aplusga.com | - |
&cr 라. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률 &cr&cr당사는 보험판매업을 영위함으로써 '보험업법'을 근거로 합니다.&cr&cr 마. 중소기업 해당 여부 &cr&cr 당사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당하지&cr않습니다.&cr&cr 바. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업 &cr&cr - 당사는 자사의 상품만을 전속으로 판매하는 기존 금융회사와는 달리 35여개의 생&cr손보사 및 증권사 등에서 판매하는 상품을 회사별, 상품별로 보장내용, 사업비, 투자 수익률, 상품가격 등을 철저하게 비교 분석하여 고객에게 최적의 서비스를 제공하는 선진국 형 독립판매법인(IFA) 입니다.&cr&cr판매자 위주의 금융환경에서 벗어나 고객 지향적인 새로운 금융 문화를 선도하고자&cr2007년 설립하여 현재 국내 최고의 금융상품 판매전문회사로 발돋움하고 있습니다.&cr기타 자세한 사항은 Ⅱ. 사업의 내용을 참고하시기 바랍니다.&cr
회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
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| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
사. 연결대상 종속회사&cr
| 종속기업 | 주요 사업 | 당분기말 지배지분율 |
상장여부 |
|---|---|---|---|
| (주)에이플러스라이프(*1) | 상조서비스 및 생활 밀착 서비스 제공 | 45.54% | 비상장 |
| 에이플러스리얼티(주) | 종합 부동산 컨설팅 | 70.66% | 비상장 |
| (주)에이플러스효담라이프케어 | 장기요양사 서비스 | 100.00% | 비상장 |
| (주)에이에이아이헬스케어(*1) | 건강상담, 응급의료지원 서비스, 치매키트 | 42.43% | 비상장 |
| 에이플러스모기지(주) | 우리은행 대출 전문판매법인 | 100.00% | 비상장 |
| 에이플러스부동산중개(주) | 부동산 중개 | 100.00% | 비상장 |
| (주)파인랩 | 인터넷쇼핑몰업 및 소프트웨어개발 | 51.00% | 비상장 |
&cr (*1) 연결회사의 의결권은 과반 미만이나 회사는 다른 의결권 보유자나 의결권 보유자의 조직화된 집단보다 유의적으로 많은 의결권을 보유하고 있으며, 다른 주주들이 널리 분산되었기 때문에 지배력 요건을 충족한다고 판단하여 종속회사로 분류하였습니다.&cr
(*2) 종속회사 개황은 아래의 "IX.계열회사 등에 관한 사항" 등을 참조하시기 바랍니다.&cr
2. 회사의 연혁
가. 회사의 주요 연혁&cr
| 일 자 | 내 용 |
|---|---|
| 2007. 06 | (주)에이플러스에셋어드바이저 설립 |
| 2007. 07 | 대한생명과 상품판매 제휴 계약 체결 |
| 2007. 09 | CFP센터 발족 |
| 2008. 01 | GA최초 주문형 보험상품 "A+에셋프리미엄" 개발 및 판매 |
| 2008. 04 | 제1회 (주)에이플러스에셋어드바이저 TOP Conference(ATC) 개최, 은행 지점장 출신 전문위원 위촉 |
| 2008. 06 | 호남사업본부 출범 |
| 2008. 10 | A+에셋 기부펀드 출범 |
| 2008. 12 | 대구사업본부 / 부산사업본부 / 금융플라자본부 출범 |
| 2009. 01 | 전산시스템 A+월드 개발완료, 전산실 오픈 |
| 2009. 02 | 계열사 A+라이프 창립, 계속보험료 200억원 달성 |
| 2009. 03 | 당월업적: 환산월초 17억원/계약건수 16,000건/누적고객 60,000명 달성 |
| 2009. 05 | 자회사 A+리얼티 창립 |
| 2009. 10 | A+에셋 육성센터 오픈 |
| 2010. 08 | A+타워 新 사옥 이전 |
| 2011. 02 | Smart -FA 실시 |
| 2011. 03 | 당월업적: 환산월초 21억원 / 계약건수 21,891건 |
| 2011. 04 | 자회사 A+손해사정 창립 |
| 2011. 05 | 자회사 A+모기지 창립 |
| 2011. 06 | 영남사업본부 / 경남사업본부 출범 |
| 2011. 11 | 2030 금융전문가양성과정 발족 |
| 2012. 02 | 전북사업본부 출범 |
| 2012. 04 | 사회적 책임경영 우수기업 선정 |
| 2012. 05 | 보건복지부 '독거노인 사랑잇기' 사업참여 협약 체결 |
| 2012. 05 | 증권분석팀 발족 |
| 2012. 06 | 공익사업 출범, 독거노인 지원사업 본격 시행 |
| 2012. 06 | 당월업적: 환산월초 25억 달성 |
| 2012. 08 | 당월업적: 환산월초 28억 달성 |
| 2012. 12 | 당월업적: 환산월초 33억 달성 |
| 2013. 01 | 보장분석시스템(Total Risk design System) 오픈 |
| 2013. 04 | A+에셋 골든비치 2013 코리아 빅매치 골프행사 후원 |
| 2013. 05 | 업계최초 2030세대를 위한 선진국형 보험설계 전산시스템 개발 |
| 2013. 10 | A+에셋 Volvik 제5회 동호회 챔피언쉽 골프대회 후원 |
| 2013. 11 | 홈페이지 전면 리뉴얼 |
| 2013. 11 | A+ 헬스케어 창립 |
| 2014. 02 | 업계 최초 고객 대상 헬스케어 서비스 개시 |
| 2014. 05 | 제7회 A+에셋 Top Conference(ATC) 개최 |
| 2014. 07 | 영업활동 지원 TFA용 개인 모바일 홈페이지 오픈 |
| 2014. 09 | 창립 7주년 기념 행사 |
| 2014. 12 | GA업계 최 초 Informercial 광고 진행 |
| 2015. 03 | 당월업적: 환산월초 45억 달성 |
| 2015. 12 | 발달장애인 가족사진 촬영 및 후원 협약체결 |
| 2015. 12 | A+그룹, 독거노인 보호 유공자 보건복지부장관상 수상 |
| 2016. 01 | A+그룹, 서초 나라종금빌딩 매입 |
| 2016. 03 | 당월업적: 환산월초 61억 달성 |
| 2016. 05 | 제9회 A+에셋 Top Conference(ATC) 개최 |
| 2016. 09 | 곽근호 회장 [성공의 초인종을 눌러라] 저서 발간 |
| 2017. 02 | A+에셋타워 新 사옥 이전 |
| 2017. 04 | 스카이레이크와 500억 투자계약 체결 |
| 2017. 06 | 제10회 A+ Group Top Conference & 창립기념행사 개최 |
| 2019. 02 | "퍼플 라이트 어워드(Purple Light Award)" 대상수상-한국뇌전증협회 주관 |
| 2019. 05 | 보장분석 애플리케이션 '보플(BOPLE)' 출시 |
| 2020. 01 | 한국보험대리점협회 주관 2019년 최우수 GA수상 |
| 2020. 03 | 코로나 19 성금 지역사회 기부 (대구, 경북) |
나. 회사의 본점소재지 및 그 변경 &cr&cr당사는 2007년 8월 17일 서울특별시 서초구 서초동 1536-7 진석빌딩 본관 8층에서 서울특별시 강남구 삼성동 143-40 현대스위스빌딩 14층으로 본점 소재지를 변경하였으며, 2010년 8월 2일 서울특별시 강남구 삼성로 518 에이플러스타워 16층으로 변경, 2017년 2월 6일 서울특별시 서초구 강남대로 369,12층 (서초동, 에이플러스에셋타워)으로 변경 후, 2018년 1월 8일 서울특별시 서초구 강남대로 369, 19층 (서초동, 에이플러스에셋타워)로 변경하였습니다.&cr
다. 경영진의 중요한 변동&cr
| 일자 | 변동전 | 변동후 |
|---|---|---|
| 2016.03.29 | 대표이사 김경수&cr&cr이 사 곽근호&cr이 사 이지성 | 대표이사 김경수&cr대표이사 박경순&cr이 사 곽근호&cr이 사 이지성 |
| 2016.11.04 | 대표이사 김경수&cr대표이사 박경순&cr이 사 곽근호&cr이 사 이지성 | 대표이사 박경순&cr&cr이 사 곽근호&cr이 사 이지성 |
| 2017.05.25 | 대표이사 박경순&cr이 사 곽근호&cr이 사 이지성 | 대표이사 박경순&cr이 사 곽근호&cr이 사 이지성&cr이 사 김화선&cr이 사 이상일 |
| 2018.03.28 | 대표이사 박경순&cr이 사 곽근호&cr이 사 이지성&cr이 사 김화선&cr이 사 이상일 | 대표이사 박경순&cr이 사 곽근호&cr이 사 김화선&cr이 사 이상일&cr이 사 서성식 |
| 2020.03.26 | 대표이사 박경순&cr이 사 곽근호&cr이 사 김화선&cr이 사 이상일&cr이 사 서성식 | 대표이사 박경순&cr이 사 곽근호&cr이 사 서성식&cr사외이사 김화동&cr 사외이사 백 승진&cr 사외이사 서 동진&cr기타비상무이사 안영욱&cr 기타비상무이사 김 택군 |
라. 최대주주의 변동&cr
| 일자 | 최대주주 | 내 용 |
|---|---|---|
| 2009.09.07 | 곽근호&cr정 용 | &cr |
| 2011.04.29 | 곽근호&cr(주)에이플러스라이프 | &cr현물출자로 주식취득 |
| 2011.07.29 | 곽근호 | |
| 2013.09.30 | (주)에이플러스라이프 | |
| 2013.12.30 | 곽근호 | |
| 2015.10.05 | (주)에이플러스라이프 | |
| 2016.08.01 | 곽근호 |
&cr 마. 상호의 변경 &cr&cr당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr&cr 바. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과&cr&cr당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr&cr 사. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용&cr&cr당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr&cr 아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr&cr당사는 본보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr&cr 자. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용&cr&cr당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr
3. 자본금 변동사항
&cr 증자(감자)현황&cr
◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황 2020년 03월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2007.06.07유상증자(일반공모)보통주400,0005005002007.06.30유상증자(일반공모)보통주200,0005005002007.09.07유상증자(일반공모)보통주13,400,0005005002011.01.19유상증자(일반공모)보통주6,000,0005001,5002017.06.14유상증자(제3자배정)우선주2,923,0775006,500
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 전환상환우선주(*) |
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl
(*)전환상환우선주는 부채로 분류되어 자본금을 구성하지 아니합니다.
&cr
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황&cr
2020년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주--100,000,000-20,000,0002,923,07722,923,077---------------------20,000,0002,923,07722,923,077-----20,000,0002,923,07722,923,077-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
&cr 나. 자기주식 취득 및 처분 현황&cr &cr본 보고서 제출 현재 당사는 자기주식을 취득 및 처분한 사실이 없습니다.
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl
&cr다. 종류주식 발행현황&cr
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl 24_종류주식발행현황 (단위 : 원) 2017년 06월 10일6,50050019,000,000,5002,923,07719,000,000,5002,923,077보통주식에 우선하여 누적적으로 배당을 받을 권리를 가지며,&cr우선배당액은 액면가의 연복리 1%에 해당하는 금액으로 한다.(1)제1종 상환전환우선주식에 대한 우선배당을 행한 후에도 분배 가능한 잔여이익이 있는 경우에는 제1종 상환전환우선&cr주식은 그 잔여이익에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가하여 배당 받는다.&cr이경우 제1종 상환전환우선주식의 주주는 그 배당기준일 직전에 전환권이 행사되었을 경우 최대로 발행되었을 수량의&cr전환신주(전환으로 인해 새로이 발행되는 보통주식을 말하며, 이하 같다)를 소유하는 것으로 간주한다.&cr(2)회사의 해산사유가 발생하여 청산하는 경우 제1종 상환전환우선주식의 주주는 보통주식에 우선하여우선분배액을&cr분배받을 권리를 가진다. 여기서 우선분배액이란 발행가액 및 미지급된 배당금을 합한 금액을 말한다.&cr회사의 잔여재산으로 제1종 상환전환우선주식에 대한 우선분배액을 모두 지급할 수 없는 경우,&cr제1종 상환전환우선주식의 주주들의 우선분배액에 비례하여 분배금을 지급한다.&cr우선분배액을 분배하고도 남는 잔여재산에 대해서는 제1종 상환전환우선주식은 보통주식과 그 주식수에 비례하여&cr균등 하게 분배한다(참가적분배권). 이경우 제1종 상환전환우선주식의 주주는 그 분배기준일 직전에 전환권이&cr행사되었을 경 우 발행되었을 전환신주의 수를 기준으로 한다.-(1)상환청구권의 행사는 회사에 대한 서면 통지(이하"상환청구서"라 한다)로써 한다. 상환청구서에는 제1종상환전환우선&cr주식의 주주의 성명 또는 상호, 주소, 연락처, 상환사유, 상환청구의 대상이 되는 주식의 종류와 수를 기재하여야 한다.&cr(2)상환청구의 효력은 회사가 상환청구서를 수령한 날 당시 회사에게 유보된 배당가능 이익의 총액(이하 "상환재원"&cr이라한다)을 한도로 하여 발생하며 이를 초과하는 상환청구는 무효로 한다.&cr(3)회사는 상환청구서를 수령한 날로부터 30일째 되는날 또는 그 날이 공휴일인 때에는 그 다음 영업일(이하 "상환기일" &cr이라 한다)에 제1종 상환전환우선주식의 주주로부터 해당 주권을 반환 받음과 동시에 제1종 상환전환우선주식의&cr주주에게 상환가액을 현금으로 지급하여야 한다. 상환가액의 지급을 연체하는 경우에는 연15%의 이율에 의한&cr연체이자를 가산한다.&cr(4)회사가 매회 상환할 주식의 최소 수량은 1주로 하며, 그 미만의 단주는 절사한다.---제1종 상환전환우선주식은 그 발행가액을 전환 당시의 전환가액으로 나눈 수의 보통주식으로 전환된다.&cr최초의 전환가액은 제1종 상환전환우선주식의 발행가액으로 하며, 최초의 전환비율(제1종 상환전환우선주식1주당&cr전환신주 수의 비율)은 1로 한다. 다만, 전환가액은 제6항에 따라 조정되며, 조정된 전환가액은 후속조정이&cr이루어지기 전까지 유효하다. 또한, 전환비율은 전환가액의 하향 조정에 반비례하여 상향 조정된다.2018.06.10~2027.06.10보통주식(전환신주)-1주당 1개의 의결권이 부여
■ 신주 발행에 관한 조건&cr - 한국예탁결제원에 신주를 예탁하고 그 예탁일로 부터 1년간 신주를 인출하거나 매각하지 않기로 함&cr■ 상환권&cr(1) 상환청구기간은 제1종 상환전환우선주식의 발행 후 3년째가 되는 날로부터 제1 종 상환전환우선주식이 존속&cr 하는 기간까지(“상환청구기간”)로 한다. &cr(2) 제1종 상환전환우선주식의 상환가액은 다음과 같다.
가. (ㄱ) 제1종 상환전환우선주식의 발행가액(다만, 제1종 상환전환우선주식에 대하여 주식병합, 주식분할&cr 또는 제1종 상환전환우선주식의 발행을 통한 무상증자 또는 주식배당이 이루어진 경우에는 그에 비례하여&cr 상향 또는 하향 조정된금액으로 한다), (ㄴ) 제1종 상환전환우선주식의 발행일부터 상환기일까지 발행&cr 가액에 대하여 연 6%(복리)를 적용하여 산출한 금액의 합산액에서 상환기일까지 기지급된 배당금을&cr 차감한 금액
나. 분배일이 속한 사업연도의 직전 사업연도까지 발생하였으나 미지급된 누적 배당액(주식의 분할 내지 병합&cr 등을 포함하여 주식수에 변동이 있는 경우 이를 반영하여 계산된 금액)은 상환 전에 상환가액과는 별도로&cr 변제하여야 한다.&cr(3) 제1종 상환전환우선주식 발행일로부터 3년 이내에 회사의 기업공개가 이루어지지 않는 경우, 제1종 상환&cr 전환우선주식의 주주는 즉시 제1종 상환전환우선주식의 전부 또는 일부에 대한 상환을 청구할 수 있고,&cr 회사는 제1종 상환전환우선주식을 상환하여야 한다. 단, 상장예비심사 신청 이후 절차상 지연으로 3년을&cr 경과하는 경우, 제1종 상환전환우선주식의 주주의 서면 동의로 기간을 연장할 수 있다.
(4) 제2항에 따른 상환청구기간에도 불구하고, 회사는 제1종 상환전환우선주식을 상환청구기간 이전에도&cr 다음의 상환가액으로 상환할 수 있다.
가. (ㄱ) 제1종 상환전환우선주식의 발행가액(다만, 제1종 상환전환우선주식에 대하여 주식병합, 주식분할&cr 또는 제1종 상환전환우선주식의 발행을 통한 무상증자 또는 주식배당이 이루어진 경우에는 그에 비례&cr 하여 상향 또는 하향 조정된 금액으로 한다), (ㄴ) (i) 제1종 상환전환우선주식의 발행일부터 1년 이내에&cr 상환하는 경우, 제1종 상환전환우선주식의 발행일부터 상환기일까지 발행가액에 대하여 연 12%(복리)를&cr 적용하여 산출한 금액의 합산액에서 상환기일까지 기지급된 배당금을 차감한 금액, (ii) 제1종 상환전환&cr 우선주식의 발행일부터 1년 이후 2년 이내에 상환하는 경우, 제1종 상환전환우선주식의 발행일부터 상환&cr 기일까지 발행가액에 대하여 연 10%(복리)를 적용하여 산출한 금액의 합산액에서 상환기일까지 기지급&cr 된 배당금을 차감한 금액, (iii) 제1종 상환전환우선주식의 발행일부터 2년 이후 3년 이내에 상환하는 경우&cr ,제1종 상환전환 우선주식의 발행일부터 상환기일까지 발행가액에 대하여 연 8%(복리)를 적용하여 산출&cr 한 금액의 합산액에서 상환기일까지 기지급된 배당금을 차감한 금액
나. 분배일이 속한 사업연도의 직전 사업연도까지 발생하였으나 미지급된 누적배당액(주식의 분할 내지 병합&cr 등을 포함하여 주식수에 변동이 있는 경우 이를 반영하여 계산된 금액)은 상환 전에 상환가액과는 별도로&cr 변제하여야 한다.
(5) 제1종 상환전환우선주식의 주주는 상환청구의 효력이 발생한 이후에도 그 상환가액이 지급되기 이전까지는&cr 그 주식에 대한 전환권을 행사할 수 있다. 이 경우 전환권이 행사되면 그 주식에 대한 상환청구는 즉시 효력을&cr 상실하고, 회사는 상환의무를 면한다.
(6) 제1종 상환전환우선주식의 주주의 상환청구권은 제1종 상환전환우선주식에 대한 전환권이 행사되어 보통&cr 주식으로 전환되는 경우 해당 제1종 상환전환우선주식에 한하여 즉시 소멸한다.
(7) 제1종 상환전환우선주식의 주주의 상환청구에 따른 회사의 상환의무는 당해 상환청구의 효력이 발생한 날의 &cr 상환재원을 한도로 하여 확정적으로 발생하며, 그 이후 회사의 경영이나 재무 상황에 의해 변경 또는 제한되&cr 지 아니한다.&cr■ 전환권&cr(1) 전환권을 행사하고자 하는 제1종 상환전환우선주식의 주주는 청구서 2통에 주권을 첨부하여 회사 또는 명의 &cr 개서대리인에게 최소한 7일 전에 제출하여야 하며, 그 청구서에는 전환의 의사, 전환청구 대상 주식의 종류와&cr 수, 전환으로 인해 발행되는 보통주식의 주권에 기재될 주주의 성명 및 청구연월일을 기재하여야 한다.&cr 회사는 전환으로 인해 발행되는 보통주식의 주권을 그 전환을 청구한 제1종 상환전환우선주식의 주주 또는 &cr 그가 지명한 자에게 신속하게 교부한다.
(2) 전환의 효력은 전환권을 행사한 때에 발생한다. 전환신주를 수령할 권한이 있는 자는 상법 제350조 제2항 및&cr 제3항의 적용을 전제로 하여 전환의 효력발생일로부터 전환신주에 대한 주주명부상의 주주로 본다.
(3) 제1종 상환전환우선주식은 그 발행가액을 전환 당시의 전환가액으로 나눈 수의 보통주식으로 전환된다.최 &cr 초의 전환가액은 제1종 상환전환우선주식의 발행가액으로 하며, 최초의 전환비율(제1종 상환전환우선주식 &cr 1주당 전환신주 수의 비율)은 1로 한다. 다만, 전환가액은 제6항에 따라 조정되며, 조정된 전환가액은 후속&cr 조정이 이루어지기 전까지 유효하다. 또한, 전환비율은 전환가액의 하향 조정에 반비례하여 상향 조정된다.
(4) 전환가액의 조정
가. 전환가액 미만의 주식 발행에 의한 조정
제1종 상환전환우선주식의 발행 이후에 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입, 주식연계사채나 신주인수&cr 권 등의 발행 기타 이와 유사한 증권을 발행함에 있어서 직전의 전환가액에 미달하는 가액으로 발행하는 경&cr 우 제1종 상환전환우선주식의 전환가액은 다음 금액으로 하향 조정된다.
조정전 전환가액 X {기발행주식수 + (신발행주식수 X 1주당 발행가액/ 조정전 전환가액)} / (기발행주식수&cr + 신발행주식수)
나. 주식분할과 무상증자 등에 의한 조정
회사가 제1종 상환전환우선주식의 발행 이후, 무상증자 또는 주식분할을 위한 기준일을 정하거나 또는 보 &cr 통주식 또는 보통주식등가물을 배당 또는 무상분배받을 보통주주를 결정하는 경우에는 제1종 상환전환우 &cr 선주식에 대해서도 동일한 방식으로 그 기준일(또는 기준일이 정해지지 않은 경우에는 당해 이익배당, &cr 주식분할, 무상증자 등이 행하여지는 날. 이하 같다)에 분할, 무상증자, 배당 또는 분배를 행한다. 단, 이 경 &cr 우 제1종 상환전환우선주식은 그 기준일 직전에 최대로 전환할 수 있는 수만큼의 보통주식으로 전환된 것 &cr 으로 간주한다. 만일 사유를 불문하고 그러한 분할, 무상증자, 배당 또는 분배가 불가능한 경우에는 제1종 &cr 상환전환우선주식의 전환가액은 그 기준일의 익일에 적절하게 감액 조정된다.
다. 주식병합에 의한 조정
제1종 상환전환우선주식의 발행 이후 기발행 보통주식의 수가 주식의 병합에 의해서 감소되는 경우, 그 병&cr 합 기준일에 제1종 상환전환우선주식도 보통주식과 동시에 동일한 방법으로 병합된다.
라. 상장에 의한 조정
(i) 회사의 기업공개 시, 회사의 공모단가가 다음의 공식에 따라 산정한 기준금액 (X)에 미치지 못하는 경우,&cr 제1종 상환전환우선주식의 전환가액은 다음 공식에 따라 감액 조정된다.
회사의 기업공개시 공모단가 기준금액(X) = AA x (1+Y)N/365
A = 제1종 상환전환우선주식 발행가격
N = 발행일부터 공모단가 확정일까지의 일수
Y = IRR 연12%
전환가액 조정
조정된 전환가액 = 조정전 전환가액 / (1+Z)N/365
Z = IRR 연12%
(ii) 회사가 기업공개의 형식적 요건을 모두 갖추었음에도 불구하고, 기업공개를 고의적으로 회피하는 경우, &cr 본건 우선주식의 전환가액은 다음 공식에 따라 감액 조정된다.
조정된 전환가액 = 조정전 전환가액 x (1+W)N/365
N = 발행일부터 기업공개 형식적 요건 만족에 따라 투자자로부터 기업공개를 요청하는 서면을 받은 날 &cr 까지의 일수
W = IRR 연 20%
(iii) 회사가 거래종결일로부터 3년 이내에 회사의 기업공개가 이루어지지 않는 경우, 본건 우선주식의 전환&cr 가액은 다음 공식에 따라 감액 조정된다. 단, 상장예비심사 신청 이후 절차상 지연으로 3년을 경과하는&cr 경우, 제1종 상환전환우선주식의 주주의 서면 동의로 기간을 연장할 수 있다.
조정된 전환가액 = 조정전 전환가액 / (1+W)N/365
N = 발행일부터 투자자로부터 기업공개를 요청하는 서면을 받은 날까지의 일수
W = IRR 연10%
마. 회사는 본 계약에서 달리 정하고 있는 경우를 제외하고는, 투자자의 사전서면 동의가 없는 한, (i) 유상증자&cr 를 실시하거나 (ii) 전환우선주를 발행하거나 (iii) 전환사채를 발행하거나 (iv) 신주인수권부사채를 발행하는&cr 경우 제1종 상환전환우선주식의 직전 전환가액을 하회하는 가격으로 주당 발행가격, 전환가격 및 행사가 &cr 격을 정하여 발행해서는 아니 된다.
바. 회사는 본항에 의해 조정된 전환가액이 보통주식의 액면가액 미만으로 되는 결과를 가져오는 신주의 발행&cr 기타 여하한 거래나 행위도 하여서는 아니된다. 다만, 전환주식이 그와 같이 액면가액 미만으로 조정된 가&cr 액으로 유효하게 전환될 수 있기 위하여 필요한 법적 요건을 충족한 경우에는 그러하지 아니하다.
| 발행일자 | |
| 주당 발행가액(액면가액) | |
| 발행총액(발행주식수) | |
| 현재 잔액(현재 주식수) | |
| 주식의&cr내용 | 이익배당에 관한 사항 |
| 잔여재산분배에 관한 사항 | |
| 상환에&cr관한 사항 | 상환조건 |
| 상환방법 | |
| 상환기간 | |
| 주당 상환가액 | |
| 1년 이내&cr상환 예정인 경우 | |
| 전환에&cr관한 사항 | 전환조건&cr(전환비율 변동여부 포함) |
| 전환청구기간 | |
| 전환으로 발행할&cr주식의 종류 | |
| 전환으로&cr발행할 주식수 | |
| 의결권에 관한 사항 | |
| 기타 투자 판단에 참고할 사항&cr(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) |
5. 의결권 현황
2020년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주20,000,000-우선주2,923,077전환상환우선주보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주20,000,000-우선주2,923,077전환상환우선주
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
6. 배당에 관한 사항 등
배당에 관한 사항 &cr&cr당사 정관은 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 정하고 있습니다.&cr&cr (1) 이익배당&cr
① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주&cr 총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권 자에게 지급한다.
④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제48조 4항에 따라 재무제표를&cr 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다. &cr
◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표
주요배당지표
5005005006,10313,9897,7127,63713,9679,174256 625327-300300---- 2.143.89보통주---우선주---보통주---우선주---보통주-1515우선주---보통주---우선주---
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제14기 1분기 | 제13기 | 제12기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
II. 사업의 내용
&cr
1. 사업의 개요&cr&cr 당사는 자사의 상품만을 전속으로 판매하는 기존의 금융회사와는 달 리 35 개 생· 손보사 에서 판매하는 상품을 회사별, 상품별로 보장내용 , 사업비, 투자수익률, 상품가격 등을 철저하게 분석하여 고객에게 최적의 서비스를 제공하는 선진국형 독립판매법인(IFA) 입니다.&cr&cr판매자 위주의 금융환경에서 벗어나 고객 지향적인 새로운 금융 문화를 선도하고자 2007년 설립하여 현재 국내 최고의 금융상품 판매전문회사로 발돋움하고 있습니다.&cr
보험, 펀드, 부동산, 세무 등 고객들의 복잡하고 다양한 니즈를 충족시기 위해 WM팀 (Wealth Manager)을 운영하고 있으며, 국내 유수의 전문가 그룹과 함께 고객들에게 적합한 맞춤형 자산관리서비스를 제공하고 있습니다.
가. 독립법인대리점(IFA, Independent Financial Advisor)의 현황&cr&cr(1) 산업의 개념&crIFA란 전통적인 전속조직을 벗어나 독립적으로 다양한 제휴 금융사의 상품을 판매하는 독립법인대리점을 의미합니다.&cr&cr(2) 산업의 특성&cr전통적으로 금융회사(국내 보험, 은행 및 증권사)에서는 자사의 상품을 전담해서 판매·관리하는 인력을 갖고 있습니다. 반면, 독립법인대리점에 속한 금융전문가는 어느 특정 금융회사에 속하지 않고 제휴관계에 있는 다양한 금융회사의 상품을 판매합니다. 따라서,소비자들은 독립법인대리점을 통하여 상품 전반에 대한 보다 깊이 있는내용은 물론 금융 전반에걸친 다양한 지식을 알고 새로운 선진금융 환경을 접할 수 있게 됩니다.&cr&cr 나. 산업의 성장성&cr&cr 미국, 영국 등 선진국은 독립대리점, 중개인 등의 비전속채널의 판매 비중이 50%를 상회하나, 국내는 38.1% 수준 에 머물 고 있어 앞으로 무궁무진한 발전 가능성이 있는 분야입니다.&cr
국내 독립법인대리점의 성장은 가속화되고 있습니다. 초기에 비해 업체 수가 크게 늘 었을 뿐 아니라 대형화되어 판매채널의 주력으로 국내 보험시장의 한 축을 맡고 있는실정입니 다. 금융감독원 따르면 2018년말 500명 이상 컨설턴트를 보유한 법인대 리점은 56개 이며, 보험업계 전체 보험설계사 410,000명 중 보험대리점 소속 설계사는 225,000명(54.9%)으로 2017년 12월말 대비 0.9% 증 가하 였습니다 . 전속채널의 유지에 따른 비용부담으로 보험사의 독립법인대리점에 대한 매력도가 높아지고, 소비자들의 금융소비패턴과 관련 규제들이 변화하는 상황에서 점차 확대될 것이라는 전망이 우세합니다.&cr
미국 생명보험사의 경우 비전속채널을 통한 판매가 58%를 넘어 지속적으로 증가하고 있으며 생산성이 높은 독립법인대리점이 네트워크화하거나 기업화 해 대형화된 판매전문 회사들로 성장하는 추세입니다. 영국은 독립금융자문가 채널이 전체 생명보험상품 판매의 69%를 점유하고 있습니다. 미국과 영국 등 주요 보험 선진국에서독립채널이 확대되고 있는 이유는 보험사의 비용 효율적 채널의 필요성 증가, 투자형상품, 연금 등 자문을 통한 컨설팅형 판매 수요의 확대, Compliance risk의 확대에 따른 전속채널의 위축, 고객중심 또는 고객지향의 패러다임 전환 등의 이유 때문입니다. 전속채널의 경우 수익성이 감소하고 유지비용의 상승, 불완전판매에 따른 신뢰급감 등으로 보험사들이 비중을 축소하고 있습니다. 이처럼 주요 보험 선진국 보험사들의 채널전략이 '저비용 고효율' 채널로 이동함에 따라 독립판매채널에 대한 수요가증가한 것에 비추어 볼 때, 전문가들은 우리나라의 보험사들도 판매전략을 현 방식에서 점차 독립판매방식으로 변경할 것으로 예상하고 있습니다.
&cr <선진국의 생명보험 주요 채널과 보험료 점유율>
| 구 분 | 미국 | 영국 | 벨기에 | 네들란드 | 독일 | 이탈리아 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 독립채널비중 | 58% | 69% | 51% | 51% | 36% | 34% |
| 기준년도 | 2007년 | 2006년 | 2006년 | 2006년 | 2006년 | 2006년 |
(출처 : LIMRA, FECIF)&cr&cr해외시장의 추세와 같이 국내에서도 2000년대 이후 겸업화의 진전과 함께 다양한 금융상품들이 출현하면서 고객들에게 종합적인 재정설계와 객관적인 투자자문 서비스에 역점을 두는 판매채널이 급부상하고 있는 추세입니다. 이러한 배경 하에 보험회사들은 소속 설계사(대리점)를 고능률화하고, 남성설계사 조직을 신설함과 동시에 대표적인 독립판매채널을 활용하고자 하는 움직임을 보이고 있습니다. &cr
최근 금융산업의 흐름은 규제가 완화되고 유통채널이 대형화됨에 따라 금융상품의 제조기능과 유통기능이 각각 분화되고 있습니다. 겸업화의 진전과 함께 나타난 두드러진 현상은 전속판매채널이 감소하고 독립채널의 이용이 증가하고 있다는 것과, 전통채널에 대응하여 신판매채널이 급속한 성장을 보이고 있다는 것입니다. &cr&cr또한 새로운 정부에서의 핵심 키워드 가운데 하나가 바로 금융시스템의 선진화입니다. 국내 금융분야는 다른 산업에 비해 선진국과의 격차가 심한 편입니다. 특히 국내의 금융시스템은 이미 선진국에서는 낡은 시스템으로 치부되어, 그 역할이 미미한 상태입니다. 국내 금융업계는 2009년 자본시장통합법 시행 전후로 다양한 분야에서 선진형 금융시스템이 확산되고 있습니다. 금융상품 종합판매업은 개인을 대상으로 종합적인 금융설계, 자산관리를 제공하며, 보험-은행-증권 등 업종간 벽을 뛰어넘어 폭넓은 비즈니스를 진행하므로 선진국에서는 이미 오래 전부터 각광을 받아왔습니다.
전세계 보험시장은 블록체인, AI, 빅데이터 등 인슈어테크의 도입으로 보험산업의 구조와 상품이 변화하고 있으며 보험사뿐만 아니라 다양한 산업에서의 관심과 자본이 보험업으로 들어옴에 따라 전체 산업구조가 큰 변화가 있을 것으로 예상하고 있습니다.&cr &cr 다. 경쟁요소&cr&cr현재 당사의 경쟁 업체 는 지에이코리아, 글로벌금융판매, 케이지에이에셋, 인카금융서비스, 피플라이프 등이며, 복합점포 개설을 추진하고 있는 시중 은행 등도 경쟁사가 될 수 있습니다. 그외에도 최근 점차적으로 증가하고 있는 인터넷을 통한 보험판매도 잠재적인 경쟁요소가 될 수 있습니다.&cr&cr 라. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점&cr&cr회사는 차별화 전략을 통해 회사의 경쟁력을 높이고 있습니다.&cr&cr(1) 체계적인 교육시스템&cr자체 교육센터를 운영하고, 입문교육 4주와 월별 skill-up 교육, 금융자격증 취득 지원등을 통해 맞춤형 자산관리에 적합한 금융전문가를 양성하고 있습니다.&cr&cr(2) 고능률 TFA들을 통한 영업망 구축 &cr 3,900 여 명 의 TF A 들 은 보 험, 투자 , 세무, 부동 산 등 종합 자산관리를 위한 전문인력으로 구성되어 있으며, 직접 찾 아가는 서비스를 제공합니다.&cr&cr(3) 우수한 WM팀을 통한 개인 맞춤형 자산관리 케어서비스 제공&cr 20여명 의 WM팀 은 고객의 효율적인 자산관리를 위한 개인별 재무분석을 통하여 차별화된 맞춤형 자산관리 케어서비스를 제공합니다.&cr&cr(4) 당사 CEO로부터 듣는 투자강연회&crCEO로부터 직접 듣는 투자강연회를 개최하여 최근 경제동향 및 전망과 다양한 금융정보를 제공하고 있으며, 현재까지 약 20,000여명 의 고객들이 강연회에 참석하여 맞춤형 자산관리 케어서비스를 제공받고 있습니다.&cr&cr(5) 상품 R&D&cr고객의 눈높이에서 고객이 필요로 하는 Order-made 상품을 GA 최초로 출시하여 고객으로부터 높은 호응을 받고 있습니다.&cr&cr(6) IT 인프라 구축&cr변화하는 금융환경에 맞게 업계 최초로 IT 인프라 시스템을 구축하였습니다. &cr(에이플러스월드)&cr&cr
2. 회사의 현황&cr &cr당사는 "최고의 인재를 통해 최고의 서비스로 최고의 고객만족을 실현한다." 는 경영이념을 바탕으로 자본시장통합법 등 급변하는 금융환경에 대응하기 위해 회사의 역량을 집중하였으며, 그 결과 종합자산관리 회사로서의 위상을 확고히 다질 수 있었습니다. 현재는 자산관리의 Customize라는 새로운 개념을 정립시켜 최고의 고객만족을 실현하고 있습니다.
고령화 사회, 부의 편중 심화, 금융시장 변동성 증대 등의 시장상황은 자산관리를 점점 더 어렵게 만드는 요인이 되었고, 이러한 시장환경의 변화는 개인 및 법인의 자산관리에 있어 차별화된 전문서비스를 요하고 있습니다. 당사는 급변하는 시장환경 속에서 개인별 맞춤형 자산관리 솔루션을 제시할 것이며, 당사가 제공하는 자산관리 서비스는 지금까지는 없었던 새로운 개념의 맞춤형 자산관리 케어서비스가 될 것입니다.
&cr당사는 위와 같은 금융상품 판매시장의 선두자가 되기 위하여 다음과 같은 경영 전략및 실천방향을 제시하고 있습니다.&cr
첫째, 건실한 재무 구조를 갖추고 있습니다.
자본금 100억원 으로 건실한 재무구조를 나타내고 있으며 법인 및 개인 소액주주 구성에 의한 경영의 투명성이 제고되고 있습니다.
둘째, 고객 만족 극대화를 위한 차별화된 전략시스템을 갖추고 있습니다.&cr1) 체계적인 교육시스템&cr2) 고능률 TFA들을 통한 영업망 구축&cr3) 우수한 WM팀을 통한 개인 맞춤형 자산관리케어서비스 제공&cr4) 에이플러스에셋 CEO로부터 듣는 투자강연회&cr5) 상품 R&D&cr※ 세부내용은 'Ⅱ. 사업의 내용의 1. 사업의 개요' 부분 참조
&cr 가. 영업개황&cr
당사는 10 개 본부, 95개 사 업 단, TFA 3,928 명 이 란 경 이적 인 성장율을 기록하 고 있 으 며,특히 보험업계에서의 명예의 전당으로 알려진 MDRT(Million Dollar Round Table)의회원으로 가입되어 있는 TFA의 비 율 이 2.9% 정도 인 고능 률의 영 업 조직이 구축되어 있습니다. 또한 자체 WM팀이 설립되어 법인운영 컨설팅, 증여상속컨설팅, 기업경영컨설팅, 자산배분 컨설팅 등 다양한 종합금융컨설팅 서비스를 제공하고 있습니다.
&cr이를 반영하 듯 70여만명 의 개인고객을 유치하였고, 법인 / 단체 계약 체결을 통해 지속적으로 단체고객을 유치하였습니다.
나. 당사의 목표 및 수익원&cr
당사는 최고 품질의 종합금융컨설팅 서비스를 통하여 최고 고객만족의 실현을 통한 국내 금융문화를 선도하는 것을 목표로 설립되었습니다. 위 목표를 위해 TFA의 금융컨설팅 능력을 향상시켜 고객에게 최고의 금융컨설팅 서비스를 제공하도록 하는 교육시스템을 운영하고 있습니다. 교육목표는 Customer-orientation(고객지향), Professional, Loyalty, Communication을 기반으로 고객&TFA 지향적 마인드, 금융전문지식, 조직비전과 가치공유, 커뮤니케이션 능력을 향상시켜 최고의 금융서비스인을 양성하는 것입니다. 당사의 교육체계는 장기근속과 성과향상을 위해 입사 초기부터 훈련과정과 재무설계 프로세스를 지속적으로 관리하고 있습니다. 또한, 각각의 특화과정을 진행함으로써 TFA의 전문적인 능력을 향상시키고 있습니다.
&cr<사업부문별 교육목표>
| 사업부문 | 목표 |
|---|---|
| 보험판매 서비스 | 세무, 회계 증여 등 지식 기반 시스템을 바탕으로 매출 창출 |
| 법인자금 운용 컨설팅 서비스 | 국내 기업 / 단체와의 제휴를 통한 행사 매출 창출 |
| 상속세, 사전증여 컨설팅 서비스 | 최고의 포트폴리오 제시를 통한 매출 창출 |
&cr
3. 주요 서비스에 관한 사항 &cr&cr<사업부문별 서비스내용>
| 사업부문 | 서비스내용 |
|---|---|
| 보험판매 서비스 | 고객에 맞게 컨설팅 원수사의 보험 상품을 제공 |
| 법인자금운용 컨설팅 서비스 | 사업승계 등 CEO를 위한 법인운영 컨설팅 제공 |
| 종업원 복리후생 컨설팅 서비스 | 효과적인 기업경영 컨설팅 제공 |
| 포트폴리오 서비스 | 효율적인 자산배분 컨설팅 제공 |
&cr&cr 4. 주요 원재료에 관한 사항 &cr&cr- 해당사항 없습니다.&cr&cr&cr 5. 생산 및 설비에 관한 사항&cr&cr- 해당사항 없습니다.&cr&cr&cr 6. 매출에 관한 사항 &cr
<매출유형별 매출액> (단위 : 천원)
| 매출유형 | 서비스 내용 | 2020년 1분기&cr(제14기 1분기) | 2019년 1분기&cr(제13기 1분기) | 2019년&cr(제13기) |
|---|---|---|---|---|
| 보험판매수수료 | 보험상품 판매 | 61,575,844 | 51,953,759 | 231,617,394 |
&cr&cr 7. 수주상황&cr&cr당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr&cr
8. 시장위험과 위험관리&cr&cr 가. 시장리스크&cr&crGA의 확보를 둘러싼 회사 간의 경쟁이 치열하여 과도한 사업비 부과 및 고 수수료 운영은 보험사의 경영 건전성 문제와 궁극적으로 고객에게는 보험료 인상의 효과(사업비의 고객 부담 전가)로 이어질 수 있습니다. 대부분의 GA채널이 선지급 수당체제를 도입하여 보험회사의 전속채널과 경쟁하고 있으나, 수수료 선지급과 함께 필수적으로 수반되어야 할 것은 완전판매를 통한 계약유지입니다. 당사는 완전판매를 통한 계약 유지를 위하여 점차 체계적인 교육 시스템을 도입, 고객에게 가장 적합한 상품을 제시하고 판매함으로써 최고의 고객 만족도와 보험 상품의 완전판매와 안정적인 고객 확보를 유치하고 있습니다.&cr
당사에 위촉되는 TFA에 대한 교육의 목표는 Specialist, Friendship, Better Think(앞선 생각), Create newly(새로운 가치창조)를 바탕으로 PMA, 재무분석능력, 커뮤니케이팅, 재무계획수립, Self-study능력을 길러 최고의 종합자산관리전문가로의 성장을 지향하는 것입니다. 또한 WM팀을 설립하여 최고의 금융컨설팅 서비스를 제공하고 있으며 90%에 달하는 보험계약 유지율을 달성하고 있습니다.
&cr 나. 규제리스크&cr&cr 독립법인대리점이 점차 대형화되고 영향력있는 판매채널로 성장하면서, 금융위원회는 독립법인대리점의 관리/감독의 일환으로 보험업감독규정을 개정하고 이를 2011년01월 24일부터 시행한다는 입법예고를 하였습니다. 이에 따라 TFA가 1,000명 이상인독립법인대리점부터 우선 내부통제기준과 준법감시인 선임을 의무화하는 등 독립보험대리점의 영업기준을 강화하는 시행령 개정을 추진하고 있습니다.&cr &cr 향후 독립법인대리점을 통한 보험계약 판매비중은 지속적으로 증가할 것으로 예상되며, 그에 따라 금융감독감독의 감독 및 규제강화는 불가피할 것으로 보입니다. 이에 따른 규제의 변화는 당사의 사업, 운영실적 또는 재무상태가 저하되는 등 직, 간접적으로 영향을 줄 수 있습니다.&cr&cr 당사 는 TFA가 3,900 명 이상 인 대형 독립법인대리점으 로서 건전한 시장질서를 이룩하여 고객지향적, 전문적 채널의 특성을 확보하기 위해 전사적으로 개인 업무 조사를통해 명확한 직무 체계화를 추진중이며 내부통제제도 정착화를 통한 Compliance risk 헷지 방안을 추진하는 등 많은 노력을 기여하고 있습니다.&cr&cr 다. 네트워크리스크&cr&cr보험회사들은 전속조직의 경우 회사의 자산으로 인식하는 반면, GA는 사업 파트너 정도로만 인식하므로 동등한 협력관계가 이루어지지 못하는 리스크가 있습니다. 당사는 다양한 기관과의 제휴와 관련 업체들에 대한 아웃소싱 관계를 효과적으로 구축하기 위해 현재 생 보 사 22곳 , 손보사 13곳 과 제 휴 하 고 있으 며, 법무법인 및 세무법인과 제휴를 맺어 리스크에 대비하고 있습니다.&cr&cr 라. 평판리스크&cr&cr독립채널의 대표적 순기능인 고객지향성, 공정한 자문 등 긍정적 기능이 실질적으로 발휘되지 못한 채 부정적 측면에 부각되거나 불공정거래 위험에 빠질 경우, 미국의 &crEliot Spitzer Case(미국 최대의 브로커인 Marsh가 고객에 보다 낮은 보험료를 제공할 수 있는 보험사를 선택하기 보다는 자신들에게 더 높은 추가수수료를 제공하는 보험사를 고객에 소개하는 불공정행위를 하여 Marsh와 해당 보험사가 시장에서 신뢰를 상실하게 된 사건<2004.10.29, Financial Times>)에서와 같이 판매자 뿐만 아니라 관련된 보험사까지도 심각한 타격을 받을 수 있습니다.&cr&cr당사는 GA라는 사업 특성상 보험상품 판매에만 그치지 않고, 고객 유치 및 고객 만족도를 극대화하고자 전국 자산관리세미나 및 투자강연회를 개최하고 있습니다. 당사는 국내 권위있는 강사를 초빙하여 TFA교육을 지속적으로 실시하고 있습니다. 당사는 최고의 고객만족은 전문화 된 영업인력으로 생각하는 만큼 차별화된 교육을 개발하고 시행함으로써 TFA 직무능력 향상에 지속적으로 힘쓰고 있습니다.&cr&cr&cr 9. 파생상품거래 현황&cr&cr당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr&cr&cr 10. 경영상의 주요계약 등&cr&cr당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr&cr
11. 연구개발활동 등 &cr&cr 가. 상품개발&cr&cr (1) 조직&cr당사의 Order-made 상품개발은 상품전략팀에서 진행됩니다.
| 소속 | 직책 | 성 명 | 담당업무 |
|---|---|---|---|
| 상품전략팀 | 팀장 | 황승목 부사장 | 상품개발/기획 |
&cr(2) 개발성과
| 상품명 | 상품특장점 |
|---|---|
| A+더드림 UL 종신보험 | 10년내 : 3.0%, 10년後 2.75% 예정이율 적용상품 |
| A+알뜰해서 THE 착한 평생건강보험 | 저해지환급형 GI보험 |
| A+착한사랑 치매간병보험 | 경증치매 진단금 보장 및 중증치매 발병시 종신간병비 지급 (치매전문 헬스케어 서비스 포함) |
| A+VVIP를 위한 100세시대 평생소득 연금보험 | 단리 5%로 적립된 연금액 평생보증 |
| 에듀플러스 생활보장보험 | 업계최고 수준의 2대질환(뇌혈관, 심질환) 보장금액 |
| 무사고 하이패스 II 운전자보험 | 영업용 택시 운전자도 가입가능한 운전자보험 |
&cr 나. 시스템개발&cr&cr (1) 연구개발 내용&cr
| 소속 | 직책 | 성 명 | 담당업무 |
|---|---|---|---|
| 정보시스템팀 | 팀장 | 정동훈 | 전산개발/기획 |
| 기간 | 내용요약 | 비고 |
|---|---|---|
| 2010.05~2010.05&cr(약1주 소요됨) | 개인별 환수내역 조회 | 개인별 환수 및 내용증명용&cr자료 산출 처리 |
| 2010.06~2010.07 | 유지자료 산출 | 개인별, 부서별, 제휴사별&cr유지자료 산출 처리 |
| 2010.07~2010.07 | 법인업무지원 시스템 설계 | 기본설계, 상세설계&cr(화면설계, ERD만 완료 함) |
| 2010.07~2010.07 | 로그인화면 개선 및 사용자 간단조회 신설 | |
| 2010.08~2010.08 | 유지율 화면 개편 | |
| 2010.08~2010.08 | 영업행사 지원시스템 설계 | 기본설계, 상세설계 &cr(화면설계, ERD만 완료 함) |
| 2010.08~2010.08 | 메인화면 개편과 게시판 개선 | |
| 2010.08~2010.08 | TFA 자격관리 개선 | |
| 2010.09~2010.09 | 설문지관리개발 | |
| 2010.09~2010.09 | 리쿠리팅 프로세스 개선 | |
| 2010.09~2010.09 | 위해촉관리 프로세스 개선 | |
| 2010.10~2010.10 | 상품통합자료실 신설 | |
| 2010.11~2010.11 | 현장지원시스템 자동차 비교분석 정비와&cr손보Q&A게시판 신설 | |
| 2010.11~2010.11 | 손보사 해촉관리 개선 | |
| 2010.11~2010.12 | 유지율 자동화 및 검증/개선 | |
| 2010.12~2010.12 | 라벨출력 개선 | |
| 2011.02~2011.05 | (신)환산월초, 영업일보 개선 | |
| 2010.12~2011.02 | 연말정산개선 | |
| 2011.03~2011.04 | SFA 자격관리 개선 | |
| 2011.04~2011.05 | 현장지원시스템개선 | |
| 2011.07~2011.07 | 주주관리시스템 | |
| 2011.10~2011.10 | 자산관리연구소 공지 화면 신설 | |
| 2011.11~2011.11 | 일반관리 상품전략워크샵 신청 화면 신설 | |
| 2011.11~2011.12 | 웹팩스시스템 도입 | |
| 2011.12~2011.12 | 일반관리 제증명신청 화면 신설 | |
| 2012.01~2012.01 | 임직원용, TFA용 신규 전자메일 런칭 | |
| 2012.01~2012.01 | 임직원용, TFA용 SMS 발송시스템 개발 | |
| 2012.02~2012.02 | TFA용 신시스템 고객/계약 화면 오픈 | |
| 2011.10~2012.02 | 자동차보험 비교견적 시스템 개발 | |
| 2011.12~2012.03 | 승환계약관리 및 모니터링 시스템 | |
| 2012.01~2012.05 | 개인정보 이동.제공 관리 시스템 | |
| 2012.03~2012.04 | 고객정보제공동의 관리시스템 개발 | |
| 2012.06~2012.06 | 통계관리시스템 | |
| 2012.07~2012.08 | TFA 활동관리 개발 완료 | |
| 2011.09~2012.08 | 모바일 앱 MWORLD 개발 완료 | |
| 2012.10~2012.10 | TFA/지점장용 신시스템 개발 | |
| 2012.10~2012.12 | 문서서버 도입 | |
| 2012.11~2013.01 | 동영상 스트리밍서비스 도입 | |
| 2012.10~2013.01 | 보유계약 담당설계사 관리시스템 개발 | |
| 2012.11~2013.01 | 임직원용 SMS개발 | |
| 2012.10~2013.01 | 시스템 보안강화 1차 DB암호화적용 | |
| 2012.10~2013.01 | 보장분석시스템(Total Risk design System) 오픈 | |
| 2012.04~2013.05 | TLC(Total life Care Plan) 오픈 | |
| 2013.03~2013.11 | 홈페이지 Renewal | |
| 2014.02~2014.04 | 헬스케어서비스 메뉴 오픈 | |
| 2014.05~2014.07 | 영업활동 지원 TFA용 개인 모바일 홈페이지 오픈 | |
| 2015.01~2015.02 | SMS 자동발송 시스템 개발 | |
| 2015.04~2015.05 | MDM(Mobile Device Management) 개발 | |
| 2015.04~2015.08 | 자동차 비교 견적 신시스템 개발 | |
| 2015.08~2015.10 | 일반/재물보험 설계의뢰 개발 | |
| 2016.03~2016.04 | 일반/재물보험 설계의뢰 파일업로드 방식 개선 - 앱 개발 | |
| 2016.08~2016.12 | 보장분석시스템(Total Risk Design system) 업그레이드 | |
| 2017.06~2017.10 | 보장분석시스템(Total Risk Design system) 3.0 업그레이드 | |
| 2017.11~2017.12 | 상품비교설명확인서 표준양식 도입건 개발 | |
| 2018.01~2018.02 | 승환계약 랜덤모니터링 대상 산출 시스템 개발 | |
| 2018.06~2018.07 | 고객계약정보통계 화면 개발 | |
| 2018.10~2018.10 | TFA별 TRD 분석고객 보장현황표 개발 | |
| 2018.12~2018.12 | TRD 내보험다보여 인증 로그 조회 화면 개발 | |
| 2018.08~2019.05 | 보플앱 출시(고객/설계사) |
&cr&cr 12. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 &cr&cr- 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr&cr&cr 13. 기업인수목적회사의 합병추진 &cr&cr- 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl III. 재무에 관한 사항
&cr
1. 요약재무정보
가. 요약연결재무정보&cr
(단위 : 천원)
| 구 분 | 제14기 1분기&cr(2020.03.31) | 제13기&cr(2019.12.31) | 제12기&cr(2018.12.31) |
|---|---|---|---|
| 회계처리기준 | K-IFRS | K-IFRS | K-IFRS |
| 자산 | |||
| Ⅰ. 유동자산 | 112,172,268 | 100,888,457 | 85,827,942 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 140,126,261 | 145,546,308 | 105,253,724 |
| 자산총계 | 252,298,528 | 246,434,764 | 191,081,666 |
| 부채 | |||
| Ⅰ. 유동부채 | 89,322,785 | 64,455,849 | 55,849,168 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 87,353,458 | 111,615,735 | 79,406,326 |
| 부채총계 | 176,676,243 | 176,071,584 | 135,255,495 |
| 자본 | |||
| Ⅰ. 지배기업의 소유지분 | 57,811,116 | 51,851,001 | 38,425,745 |
| Ⅱ. 비지배지분 | 17,811,170 | 18,512,179 | 17,400,427 |
| 자본총계 | 75,622,286 | 70,363,180 | 55,826,172 |
| Ⅰ. 영업수익 | 71,406,984 | 269,372,772 | 232,336,014 |
| Ⅱ. 영업이익 | 7,345,238 | 20,880,411 | 16,717,001 |
| Ⅲ. 법인세차감전순이익 | 5,577,566 | 23,066,080 | 13,223,133 |
| Ⅳ. 당기순이익(손실) | 5,600,496 | 15,384,634 | 8,459,472 |
| ㆍ지배주주지분순이익(손실) | 6,103,022 | 13,988,874 | 7,711,872 |
| ㆍ비지배주주지분순이익(손실) | (502,526) | 1,395,759 | 747,601 |
| 주당순이익(손실) | 256원 | 610원 | 327원 |
| 연결에 포함된 종속회사수 | 7 | 7 | 9 |
&cr 나. 요약(별도) 재무정보&cr
(단위 : 천원)
| 구 분 | 제14기 1분기&cr(2020.03.31) | 제13기&cr(2019.12.31) | 제12기&cr(2018.12.31) |
|---|---|---|---|
| 회계처리기준 | K-IFRS | K-IFRS | K-IFRS |
| 자산 | |||
| Ⅰ. 유동자산 | 68,809,970 | 63,271,195 | 53,851,471 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 94,319,013 | 92,989,259 | 71,376,235 |
| 자산총계 | 163,128,983 | 156,260,454 | 125,227,706 |
| 부채 | |||
| Ⅰ. 유동부채 | 83,082,541 | 58,418,892 | 51,730,998 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 19,204,584 | 44,336,469 | 33,152,997 |
| 부채총계 | 102,287,126 | 102,755,361 | 84,883,995 |
| 자본 | |||
| Ⅰ. 자본금 | 10,000,000 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| Ⅱ. 자본잉여금 | 5,953,759 | 5,953,759 | 5,953,759 |
| Ⅲ. 기타자본 | (810,684) | (810,684) | (304,865) |
| Ⅳ. 이익잉여금 | 45,698,782 | 38,362,018 | 24,694,817 |
| 자본총계 | 60,841,857 | 53,505,093 | 40,343,712 |
| 종속기업 투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 영업수익 | 61,575,844 | 231,617,394 | 202,010,647 |
| 영업이익(영업손실) | 7,456,343 | 20,272,413 | 17,274,916 |
| 법인세차감전순이익(손실) | 7,636,764 | 20,680,930 | 13,565,598 |
| 당기순이익(손실) | 7,636,764 | 13,967,201 | 9,173,822 |
| 주당순이익(손실) | 333원 | 609원 | 400원 |
&cr
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 재무제표_직접작성 2. 연결재무제표
분 기 연 결 재 무 상 태 표
| 제14(당) 1분기 2020년 3월 31일 현재 | |
| 제13(전)기 2019년 12월 31일 현재 | |
| 주식회사 에이플러스에셋어드바이저와 그 종속기업 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 주 석 | 제 14(당) 1분기말 | 제 13(전) 기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 자 산 | |||||
| I. 유동자산 | 112,172,267,837 | 100,888,456,638 | |||
| 1. 현금및현금성자산 | 4,5,6 | 18,311,473,043 | 15,542,104,58 | ||
| 2. 당기손익-공정가치측정금융자산 | 4,5,7 | 16,194,985,000 | 10,023,500,000 | ||
| 3. 기타유동금융자산 | 3,4,5,8 | 22,185,754,622 | 26,535,428,253 | ||
| 4. 매출채권 | 3,4,5,8 | 23,926,779,333 | 19,151,310,803 | ||
| 5. 기타유동자산 | 9 | 31,247,180,198 | 29,341,064,493 | ||
| 6. 재고자산 | 10 | 306,095,641 | 295,048,508 | ||
| II. 비유동자산 | 128,086,751,848 | 145,546,307,678 | |||
| 1. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 4,5,7 | 1,800,000,000 | 1,800,000,000 | ||
| 2. 당기손익-공정가치측정금융자산 | 4,5,7 | 14,022,180,000 | 14,012,340,000 | ||
| 3. 관계기업주식 | 14 | 17,636,468,100 | 17,411,065,832 | ||
| 4. 기타비유동금융자산 | 3,4,5,8 | 37,282,554,994 | 42,775,118,098 | ||
| 5. 기타비유동자산 | 9 | 9,840,514,105 | 10,277,309,939 | ||
| 6. 투자부동산 | 12 | 24,476,230,386 | 24,493,050,879 | ||
| 7. 유형자산 | 11,21 | 17,731,862,115 | 17,371,028,168 | ||
| 8. 무형자산 | 13 | 3,974,484,673 | 4,044,428,493 | ||
| 9. 이연법인세자산 | 13,361,966,269 | 13,361,966,269 | |||
| 자 산 총 계 | 252,298,528,479 | 246,434,764,316 | |||
| 부 채 | |||||
| I. 유 동 부 채 | 89,322,784,902 | 64,455,849,402 | |||
| 1. 매입채무 | 3,4,5,15 | 1,655,700,918 | 678,039,844 | ||
| 2. 단기차입금 | 3,4,5,16 | 2,000,000,000 | 3,000,000,000 | ||
| 3. 전환상환우선주부채 | 3,4,5,17 | 26,261,309,378 | - | ||
| 4. 기타유동금융부채 | 3,4,5,15,21 | 27,275,997,189 | 27,792,008,585 | ||
| 5. 기타유동부채 | 20 | 29,142,596,143 | 27,682,703,415 | ||
| 6. 당기법인세부채 | 2,620,523,950 | 4,936,440,234 | |||
| 7. 유동성장기차입금 | 3,4,5,16 | 366,657,324 | 366,657,324 | ||
| II. 비 유 동 부 채 | 87,353,457,729 | 111,615,734,853 | |||
| 1. 장기차입금 | 3,4,5,16 | 588,879,540 | 680,543,871 | ||
| 2. 전환상환우선주부채 | 3,4,5,17 | - | 26,261,309,378 | ||
| 3. 기타비유동금융부채 | 3,4,5,15,21 | 4,900,388,604 | 4,081,680,527 | ||
| 4. 사채 | 3,4,5,18,19 | 16,587,330,074 | 15,666,233,581 | ||
| 5. 파생상품부채 | 3,4,5,18,19 | 258,289,275 | 246,203,463 | ||
| 6. 순확정급여부채 | 22 | 2,241,183,242 | 1,742,925,033 | ||
| 7. 비유동충당부채 | 23 | 1,721,042,984 | 1,795,553,536 | ||
| 8. 기타비유동부채 | 20 | 48,587,398,577 | 48,672,340,031 | ||
| 9. 이연법인세부채 | 12,468,945,433 | 12,468,945,433 | |||
| 부 채 총 계 | 176,676,242,631 | 176,071,584,255 | |||
| 자 본 | |||||
| I. 지배기업소유주지분 | 57,811,115,813 | 51,851,000,986 | |||
| 1. 자본금 | 24 | 10,000,000,000 | 10,000,000,000 | ||
| 2. 주식발행초과금 | 24 | 5,953,759,086 | 5,953,759,086 | ||
| 3. 기타자본 | 25 | (84,265,161) | (84,265,161) | ||
| 4. 이익잉여금 | 26 | 41,941,621,888 | 35,981,507,061 | ||
| II. 비지배지분 | 1 | 17,811,170,035 | 18,512,179,075 | ||
| 자 본 총 계 | 75,622,285,848 | 70,363,180,061 | |||
| 부채및자본총계 | 252,298,528,479 | 246,434,764,316 |
첨부된 연결재무제표에 대한 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다.분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서
| 제14(당)기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지 | |
| 제13(전)기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지 | |
| 주식회사 에이플러스에셋어드바이저와 그 종속기업 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 주 석 | 제14(당)기 1분기 | 제13(전)기 1분기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| I. 영업수익 | 27,35 | 71,406,984,381 | 71,406,984,381 | 59,870,700,375 | 59,870,700,375 |
| II. 영업비용 | 28,34 | 64,061,746,213 | 64,061,746,213 | 57,804,659,193 | 57,804,659,193 |
| III. 영업이익 | 35 | 7,345,238,168 | 7,345,238,168 | 2,066,041,182 | 2,066,041,182 |
| 금융수익 | 29 | 645,302,319 | 645,302,319 | 924,082,410 | 924,082,410 |
| 금융비용 | 29 | 1,753,956,211 | 1,753,956,211 | 343,821,917 | 343,821,917 |
| 기타수익 | 30 | 190,976,600 | 190,976,600 | 277,624,505 | 277,624,505 |
| 기타비용 | 30 | 1,075,397,389 | 1,075,397,389 | 141,129,488 | 141,129,488 |
| 종속ㆍ관계기업투자주식 관련 이익 | 14 | 225,402,268 | 225,402,268 | 61,660,224 | 61,660,224 |
| IV. 법인세비용차감전순이익 | 5,577,565,755 | 5,577,565,755 | 2,844,456,916 | 2,844,456,916 | |
| V. 법인세비용 | (22,930,661) | (22,930,661) | 17,310 | 17,310 | |
| VI. 분기순이익 | 5,600,496,416 | 5,600,496,416 | 2,844,439,606 | 2,844,439,606 | |
| VII. 기타포괄손익 | - | - | - | - | |
| 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익 | - | - | - | - | |
| 확정급여제도의 재측정요소 | 22 | - | - | - | - |
| VIII. 총포괄이익 | 5,600,496,416 | 5,600,496,416 | 2,844,439,606 | 2,844,439,606 | |
| IX. 분기순이익귀속 | |||||
| 지배기업소유주 | 6,103,022,359 | 6,103,022,359 | 2,512,195,581 | 2,512,195,581 | |
| 비지배지분 | 1 | (502,525,943) | (502,525,943) | 332,244,025 | 332,244,025 |
| X. 총포괄이익귀속 | |||||
| 지배기업소유주 | 6,103,022,359 | 6,103,022,359 | 2,512,195,581 | 2,512,195,581 | |
| 비지배지분 | 1 | (502,525,943) | (502,525,943) | 332,244,025 | 332,244,025 |
| XI.지배기업 지분에 대한 주당손익 | |||||
| 보통주 기본주당순손익 | 31 | 256 | 256 | 111 | 111 |
| 보통주 희석주당순손익 | 31 | 256 | 256 | 111 | 111 |
첨부된 분기연결재무제표에 대한 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다.분 기 연 결 자 본 변 동 표
| 제14(당)기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지 | |
| 제13(전)기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지 | |
| 주식회사 에이플러스에셋어드바이저와 그 종속기업 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 자본금 | 주식발행초과금 | 기타자본 | 이익잉여금 | 지배기업소유주지분 | 비지배지분 | 총계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019.01.01(전분기초) | 10,000,000,000 | 5,953,759,086 | 129,543,396 | 22,342,442,452 | 38,425,744,934 | 17,400,426,786 | 55,826,171,720 |
| 분기순이익 | - | - | - | 2,512,195,581 | 2,512,195,581 | 332,244,025 | 2,844,439,606 |
| 연차배당 | - | - | - | (300,000,000) | (300,000,000) | (37,993,000) | (337,993,000) |
| 종속회사주식 지분거래 | - | - | 322,121,725 | - | 322,121,725 | (123,876,610) | 198,245,115 |
| 2019.03.31(전분기말) | 10,000,000,000 | 5,953,759,086 | 451,665,121 | 24,554,638,033 | 40,960,062,240 | 17,570,801,201 | 58,530,863,441 |
| 2020.01.01(당분기초) | 10,000,000,000 | 5,953,759,086 | (84,265,161) | 35,981,507,061 | 51,851,000,986 | 18,512,179,075 | 70,363,180,061 |
| 분기순이익 | - | - | - | 6,103,022,359 | 6,103,022,359 | (502,525,943) | 5,600,496,416 |
| 연차배당 | - | - | - | (300,000,000) | (300,000,000) | (142,636,385) | (442,636,385) |
| 기타 | - | - | - | 157,092,468 | 157,092,468 | (55,846,712) | 101,245,756 |
| 2020.03.31(당분기말) | 10,000,000,000 | 5,953,759,086 | (84,265,161) | 41,941,621,888 | 57,811,115,813 | 17,811,170,035 | 75,622,285,848 |
첨부된 분기연결재무제표에 대한 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다.분 기 연 결 현 금 흐 름 표
| 제14(당)기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지 | |
| 제13(전)기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지 | |
| 주식회사 에이플러스에셋어드바이저와 그 종속기업 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 주 석 | 제14(당)기 1분기 | 제13(전)기 1분기 |
|---|---|---|---|
| I.영업활동 현금흐름 | 32 | 5,503,560,196 | 7,262,887,849 |
| 1. 영업에서 창출된 현금흐름 | 7,795,749,840 | 7,171,852,594 | |
| 2. 이자의 수취 | 75,805,526 | 66,350,120 | |
| 3. 이자의 지급 | (110,965,737) | 30,208,395 | |
| 4. 배당금 수익 | 71,993,000 | - | |
| 5. 법인세의 납부 | (2,329,022,433) | (5,523,260) | |
| II. 투자활동 현금흐름 | 1,835,647,340 | (4,393,810,911) | |
| 1. 단기금융상품의 증가 | (1,360,000,000) | (360,000,000) | |
| 2. 단기금융상품의 감소 | 5,300,000,000 | 1,200,000,000 | |
| 3. 단기대여금의 증가 | - | (140,000,000) | |
| 4. 단기대여금의 감소 | 484,500,000 | 52,500,000 | |
| 5. 장기금융상품의 증가 | (1,958,813,714) | (2,213,321,502) | |
| 6. 장기금융상품의 감소 | 7,366,536,985 | - | |
| 7. 당기손익-공정가치측정금융자산의 증가 | (17,271,682,000) | (10,000,000,000) | |
| 8. 당기손익-공정가치측정금융자산의 감소 | 10,164,004,793 | 10,060,493,150 | |
| 9. 장기대여금의 증가 | - | (280,000,000) | |
| 10. 장기대여금의 감소 | 104,541,177 | 204,289,657 | |
| 11.유형자산의 증가 | (656,865,797) | (634,934,996) | |
| 12.무형자산의 증가 | (64,679,704) | (133,440,000) | |
| 13. 임차보증금의 증가 | (485,276,400) | (2,370,155,220) | |
| 14. 임차보증금의 감소 | 162,000,000 | 230,570,000 | |
| 15. 기타보증금의 증가 | (3,440,000) | (14,070,000) | |
| 16. 기타보증금의 감소 | 54,822,000 | 4,258,000 | |
| III. 재무활동 현금흐름 | (4,569,839,074) | 98,425,658 | |
| 1. 미지급배당금의 감소 | (200,000) | - | |
| 2. 임대보증금의 증가 | 100,000,000 | - | |
| 3. 임대보증금의 감소 | (75,000,000) | (1,000,000) | |
| 4. 단기차입금의 증가 | - | 3,000,000,000 | |
| 5. 단기차입금의 감소 | (1,000,000,000) | - | |
| 6. 유동성장기차입금의 감소 | (91,664,331) | - | |
| 7. 장기차입금의 증가 | - | 100,000,000 | |
| 8. 복구충당부채의 감소 | (10,560,000) | - | |
| 9. 리스부채의 감소 | (3,492,414,743) | (3,198,819,457) | |
| 10. 종속기업투자주식의 증가 | - | (27,000,000) | |
| 11. 종속기업투자주식의 감소 | - | 225,245,115 | |
| IV. 현금및현금성자산의 순증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) | 2,769,368,462 | 2,967,502,596 | |
| V. 기초의 현금및현금성자산 | 15,542,104,581 | 9,386,654,370 | |
| VI. 현금및현금성자산의 환율변동효과 | - | 223,096 | |
| VII. 기말의 현금및현금성자산 | 18,311,473,043 | 12,354,380,062 |
첨부된 분기연결재무제표에 대한 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다.
3. 연결재무제표 주석
주석
| 제14(당)기 1분기 2020년 03월 31일 현재 |
| 제13(전)기 2019년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 에이플러스에셋어드바이저와 그 종속기업 |
1. 일반사항&cr──────
주식회사 에이플러스에셋어드바이저(이하 "회사"라 함)는 2007년 6월에 설립되었으며, 회사의 본사 소재지는 다음과 같습니다. 회사와 종속기업(이하 회사와 종속기업을 합하여 '연결회사')은 보험대리점업과 장례업 및 상조업 서비스 등의 용역을 제공하고 있습니다.
⑴ 본사 소재지 : 서울특별시 서초구 강남대로 369
⑵ 대표이사 : 박 경 순&cr⑶ 주요 주주 및 지분율
| 주 주 명 | 당 분 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 소유주식수(주) | 지분율(%) | 소유주식수(주) | 지분율(%) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 곽 근 호 | 4,535,596 | 19.79 | 4,535,596 | 19.79 |
| 스카이에이플러스(유)(*1) | 4,765,401 | 20.79 | 4,765,401 | 20.79 |
| 기 타 | 13,622,080 | 59.42 | 13,622,080 | 59.42 |
| 합 계 | 22,923,077 | 100.00 | 22,923,077 | 100.00 |
(*1) 보통주 및 의결권이 부여된 우선주식수를 포함&cr(*2) 회사가 발행한 전환상환우선주는 스카이에이플러스(유)가 취득하였으며, 1주당 1개의 의결권이 부여되어 있습니다.&cr
1.1 연결대상 종속기업 현황
⑴ 보고기간종료일 현재 회사의 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.
| 종속기업 | 소재지 | 지배지분율(%) | 결산월 | |
|---|---|---|---|---|
| 당 분 기 | 전 기 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)에이플러스라이프(*1) | 한국 | 45.54 | 45.82 | 12월 |
| 에이플러스리얼티(주) | 한국 | 70.66 | 70.33 | 12월 |
| (주)에이플러스효담라이프케어 | 한국 | 100.00 | 100.00 | 12월 |
| (주)에이에이아이헬스케어(*1) | 한국 | 42.43 | 42.43 | 12월 |
| 에이플러스모기지(주) | 한국 | 100.00 | 100.00 | 12월 |
| 에이플러스부동산중개(주) | 한국 | 100.00 | 100.00 | 12월 |
| (주)파인랩 | 한국 | 51.00 | 51.00 | 12월 |
(*1) 연결회사의 의결권은 과반 미만이나 회사는 다른 의결권 보유자나 의결권 보유자의 조직화된 집단보다 유의적으로 많은 의결권을 보유하고 있으며, 다른 주주들이 널리 분산되었기 때문에 지배력 요건을 충족한다고 판단하여 종속회사로 분류하였습니다.&cr
⑵ 회사의 종속기업의 변동 현황은 다음과 같습니다.
| 기업명 | 변동내용 | 사 유 |
|---|---|---|
| 에이플러스디앤아이(주) | 폐업 | 2019년 중 폐업으로 당기손익은 연결대상에 포함하고,&cr당기말 재무상태는 제외 |
| (주)에이에이플러스인터내셔널 | 폐업 | 2019년 중 폐업으로 당기손익은 연결대상에 포함하고,&cr당기말 재무상태는 제외 |
1.2 주요 종속기업의 요약 재무정 보
연결대상 종속기업의 보고기간종료일 현재 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 영업수익 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)에이플러스라이프 | 79,015,574 | 51,425,326 | 27,590,248 | 3,123,481 | (914,565) | (914,565) |
| 에이플러스리얼티(주) | 26,803,029 | 19,594,080 | 7,208,949 | 771,487 | (842,343) | (842,343) |
| (주)에이플러스효담라이프케어 | 4,049,662 | 5,768,105 | (1,718,443) | 1,066,397 | (290,168) | (290,168) |
| (주)에이에이아이헬스케어 | 6,515,878 | 907,097 | 5,608,781 | 960,114 | 184,446 | 184,446 |
| 에이플러스모기지(주) | 4,495,969 | 2,222,110 | 2,273,859 | 4,265,043 | 277,973 | 277,973 |
| 에이플러스부동산중개(주) | 1,478,357 | 1,063,230 | 415,127 | 96,732 | (57,200) | (57,200) |
| (주)파인랩 | 500,684 | 489,925 | 10,759 | 825,273 | 116,574 | 116,574 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 영업수익 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)에이플러스라이프 | 80,308,703 | 51,676,390 | 28,632,313 | 11,946,961 | 2,865,241 | 2,831,744 |
| 에이플러스리얼티(주) | 27,402,022 | 19,230,729 | 8,171,293 | 3,873,235 | (12,349) | (51,632) |
| (주)에이플러스효담라이프케어 | 3,777,368 | 5,205,642 | (1,428,274) | 4,194,475 | (1,316,450) | (1,293,527) |
| (주)에이에이아이헬스케어 | 6,286,570 | 796,236 | 5,490,334 | 3,701,393 | 784,502 | 758,709 |
| (주)에이에이플러스인터내셔널 | - | - | - | 64,661 | (30,115) | (31,694) |
| 에이플러스모기지(주) | 3,009,619 | 913,733 | 2,095,886 | 12,548,518 | 526,782 | 519,957 |
| 에이플러스부동산중개(주) | 1,855,462 | 1,383,136 | 472,326 | 3,111,965 | 280,468 | 280,468 |
| 에이플러스디앤아이(주) | - | - | - | - | 970,369 | 970,369 |
| (주)파인랩 | 369,183 | 474,998 | (105,815) | 1,141,689 | (192,188) | (199,867) |
1.3 비지배지분에 대한 정보&cr연결회사에 포함된 비지배지분이 중요한 종속기업의 당기손익 및 자본 중 비지배지분에 배분된 당기순손익 및 누적비지배지분은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 비지배 지분율 |
기초 누적&cr비지배지분 | 비지배지분에 배분된&cr당기순손익 | 비지배지분에 배분된&cr포괄손익 | 비지배지분과&cr지분거래 등 | 분기말 누적 &cr비지배지분 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)에이플러스라이프 및 그종속기업 | 54% | 13,053,558 | 384,436 | 2,969 | (966,843) | 12,474,120 |
| 에이플러스리얼티(주) 및 그 종속기업 | 29% | 2,632,737 | 224,167 | (6,066) | (464,978) | 2,385,860 |
| (주)에이에이아이헬스케어 및 그 종속기업 | 58% | 2,877,734 | 77,836 | (237) | (9,415) | 2,945,918 |
| (주)파인랩 | 49% | (51,849) | (28,616) | (2,112) | 87,849 | 5,272 |
| 합 계 | 18,512,179 | 657,823 | (5,446) | (1,353,387) | 17,811,170 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 비지배 지분율 |
기초 누적&cr비지배지분 | 비지배지분에 배분된&cr당기순손익 | 비지배지분에 배분된&cr포괄손익 | 비지배지분과&cr지분거래 등 | 기말 누적 &cr비지배지분 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)에이플러스라이프 및 그종속기업 | 54% | 12,324,683 | 834,188 | (18,042) | (87,273) | 13,053,558 |
| 에이플러스리얼티(주) 및 그 종속기업 | 29% | 2,449,030 | 227,868 | (11,524) | (32,637) | 2,632,737 |
| (주)에이에이아이헬스케어 및 그 종속기업 | 58% | 2,580,629 | 427,875 | (14,935) | (115,834) | 2,877,734 |
| (주)파인랩 | 49% | 46,085 | (94,172) | (3,762) | - | (51,849) |
| 합 계 | 17,400,427 | 1,395,759 | (48,263) | (235,744) | 18,512,179 |
2. 연결재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책&cr───────── ─────── ─────
2.1 연결재무제표 작성기준&cr&cr당사와 당사의 종속기업(이하 "연결실체")의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr&cr중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr
2.2 제 ㆍ개 정 된 기준서의 적용&cr &cr연결실체가 2020년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및해석서는 다음과 같습니다. &cr
- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정
&cr개정기준서는 기업이 취득한 대상이 '사업'인지 아니면 '개별 자산취득'인지 판단하는 데 필요한 사업 및 관련 구성요소의 정의를 명확히 하였습니다. 취득한 대상이 사업이라고 판단 내리기 위해 산출물의 창출에 기여할 수 있는 투입물과 실질적인 과정이 필요하다는 점을 명확하게 설명하고, 산출물을 보다 좁게 정의하였습니다. 또한, 사업의 필수 구성요소 중 과정이 실질적인지 여부를 판단할 때 필요한 구체적인 지침과 사례를 추가하였으며, 취득한 대상이 사업이 아닌지 간단히 판단할 수 있는 집중테스트를 선택적으로 적용할 수 있도록 하였습니다.&cr
상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.&cr
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정
&cr개정기준서는 '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요하다'고 기술함으로써 개념체계를 포함한 기준서간 중요성의 정의를 일관되게 정리하고 그 의미를 명확히 하였습니다.
&cr상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
2.3 공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준
&cr제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 없습니다.&cr
3. 재무위험관리 &cr ─────── ─
3.1 재무위험관리요소 &cr연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.&cr
3.1.1 시장위험&cr
⑴ 가격위험
연 결회사는 재무상태표상 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 지분증권과 재무상태표상 전환상환우선주부채와 신주인수권부사채 등 복합금융상품의 가격위험에 노출돼 있습니다. 연결회사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며, KOSPI 주가지수 또는 KOSDAQ 주가지수 중 하나에 속해 있습니다.&cr
공정가치 서열체계 중 수준1에 해당하는 지분증권의 주가가 10% 증가 및 감소할 경우, 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류된 지분증권으로 인한 당기손익(세전)의 변동금액은 당분기말 617,599천원이며 전기말에는 보유하지 않았습니다.&cr
⑵ 이자율위험
이자율 위험은 미래 시장이자율 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결회사는 보고기간종료일 현재 여유자금 운용은 고정금리 금융상품으로 운용하고 있으며, 변동금리부 차입금은 없습니다.&cr
⑶ 환율변동위험
환율변동위험이란 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다.&cr
보고기간종료일 현재 연결회사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD/원 등 | - | 16,619,837 | - | 15,696,611 |
보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 외화에 대한 원화의 환율이 10%변동하였을 경우, 환율변동이 외화표시 화폐성자산 및 부채 관련 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD/원 등 | (1,661,984) | 1,661,984 | (1,569,661) | 1,569,661 |
상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 연결회사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.&cr
3.1.2 신용위험
연결회사는 거래상대방이 지급기일이 된 다음의 금액을 지급하지 않는 경우 신용위험에 노출됩니다. 당분기 및 전기 중 매출채권과 기타금융자산의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당 분 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기타금융자산 | 매출채권 | 기타금융자산 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | 138,666 | 5,485,262 | 215,666 | 5,507,930 |
| 당기손익으로 인식된 대손충당금의 증가 | - | 871 | 55,000 | (9,281) |
| 채권의 제각 | - | (102,451) | (132,000) | (13,387) |
| 기 말 | 138,666 | 5,383,682 | 138,666 | 5,485,262 |
보고기간종료일 현재 신용위험에의 최대 익스포저를 나타내는 매출채권 및 기타금융자산의 총 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 매출채권 | 23,926,779 | 19,151,311 |
| 기타금융자산 | 59,468,310 | 69,310,546 |
| 합 계 | 83,395,089 | 88,461,857 |
3.1.3 유동성 위험
연결회사는 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고있습니다.&cr
연결회사의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 1년 미만 | 1년~3년 이하 | 3년 초과 |
|---|---|---|---|
| 매입채무 | 1,655,701 | - | - |
| 차입금 | 2,366,657 | 588,880 | - |
| 전환상환우선주부채(*) | 33,041,756 | - | - |
| 사채 | - | 16,587,330 | - |
| 파생상품부채 | - | 258,289 | - |
| 기타금융부채 | 27,275,997 | 4,900,389 | - |
| 합 계 | 64,340,111 | 22,334,888 | - |
(*) 향후 지급이 예상되는 우선배당금액 및 원금등으로 구성된 현금흐름으로서, 발행조건상 당분기말 현재 전액 상환청구 가능한 것으로 반영하였습니다. &cr
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 1년 미만 | 1년~3년 이하 | 3년 초과 |
|---|---|---|---|
| 매입채무 | 678,040 | - | - |
| 차입금 | 3,366,657 | 680,544 | - |
| 전환상환우선주부채 | 190,000 | 380,000 | 32,471,756 |
| 사채 | - | 15,666,234 | - |
| 파생상품부채 | - | 246,203 | - |
| 기타금융부채 | 27,792,009 | 4,081,681 | - |
| 합 계 | 32,026,706 | 21,054,662 | 32,471,756 |
3.2. 자본위험관리
연결회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다.&cr
보고기간종료일 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 부채총계(A) | 176,676,243 | 176,071,584 |
| 자본총계(B) | 75,622,286 | 70,363,180 |
| 부채비율(A ÷ B) | 234% | 250% |
&cr
4. 금융상품 공정가치 &cr ───────── ─
⑴ 금융상품 종류별 공정가치
보고기간종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산(*) | 18,311,473 | 18,311,473 | 15,542,105 | 15,542,105 |
| 매출채권(*) | 23,926,779 | 23,926,779 | 19,151,311 | 19,151,311 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 30,217,165 | 30,217,165 | 24,035,840 | 24,035,840 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 1,800,000 | 1,800,000 | 1,800,000 | 1,800,000 |
| 기타금융자산(*) | 59,468,310 | 59,468,310 | 69,310,546 | 69,310,546 |
| 소 계 | 133,723,727 | 133,723,727 | 129,839,802 | 129,839,802 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무(*) | 1,655,701 | 1,655,701 | 678,040 | 678,040 |
| 차입금(*) | 2,955,537 | 2,955,537 | 4,047,201 | 4,047,201 |
| 전환상환우선주부채 | 26,261,309 | 26,261,309 | 26,261,309 | 26,261,309 |
| 사채(*) | 16,587,330 | 16,587,330 | 15,666,234 | 15,666,234 |
| 파생상품부채 | 258,289 | 258,289 | 246,203 | 246,203 |
| 기타금융부채(*) | 32,176,386 | 32,176,386 | 31,873,689 | 31,873,689 |
| 소 계 | 79,894,552 | 79,894,552 | 78,772,676 | 78,772,676 |
(*) 장부금액이 공정가치에 상당히 가까운 경우 장부금액을 공정가치로 판단하였습니다.
⑵ 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
| ㆍ수준1: | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치입니다. |
| ㆍ수준2: | 수준 1 에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다. |
| ㆍ수준3: | 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다. |
보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | 30,217,165 | - | 30,217,165 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | 1,800,000 | 1,800,000 |
| 전환상환우선주부채 | - | - | 26,261,309 | 26,261,309 |
| 파생상품부채 | - | - | 258,289 | 258,289 |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | 24,035,840 | - | 24,035,840 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | 1,800,000 | 1,800,000 |
| 전환상환우선주부채 | - | - | 26,261,309 | 26,261,309 |
| 파생상품부채 | - | - | 246,203 | 246,203 |
⑶ 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동
각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 다음과 같습니다.&cr
㈎ 반복적인 측정치의 수준 1과 수준 2간의 이동 내역&cr당분기 중 수준 1과 수준 2간의 대체는 없습니다.
㈏ 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 금융자산 | 금융부채 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당기손익&cr-공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익&cr-공정가치측정 금융자산 | 전환상환&cr우선주부채 | 파생상품부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | 24,035,840 | 1,800,000 | 26,261,309 | 246,203 |
| 당기포괄손익인식액 | (891,407) | - | - | 12,086 |
| 취득/발행 | 17,271,682 | - | - | - |
| 처분 | (10,023,500) | - | - | - |
| 기타증감 | (175,450) | - | - | - |
| 분기말 | 30,217,165 | 1,800,000 | 26,261,309 | 258,289 |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 금융자산 | 금융부채 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당기손익&cr-공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익&cr-공정가치측정금융자산 | 전환상환&cr우선주부채 | 파생상품부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | 18,132,660 | 1,800,000 | 23,629,507 | - |
| 당기포괄손익인식액 | 12,790 | - | 2,631,802 | 246,203 |
| 취득/발행 | 34,135,000 | - | - | - |
| 처분 | (28,244,610) | - | - | - |
| 기타증감 | - | - | - | - |
| 기 말 | 24,035,840 | 1,800,000 | 26,261,309 | 246,203 |
⑷ 가치평가기법 및 투입변수
연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복 적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 | 투입변수의 범위&cr (가중평균) |
|---|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | |||||
| 유가증권 | 1,800,000 | 3 | DCF모형 | 성장률, 할인율 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | |||||
| 전환상환우선주부채 | 26,261,309 | 3 | 이항모형/&cr현금흐름할인법 | 주가변동성 | 17.25% |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 | 투입변수의 범위&cr (가중평균) |
|---|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | |||||
| 유가증권 | 1,800,000 | 3 | DCF모형 | 성장률, 할인율 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | |||||
| 전환상환우선주부채 | 26,261,309 | 3 | 이항모형/&cr현금흐름할인법 | 주가변동성 | 17.25% |
⑸ 수준3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정
연결회사는 수준 3으로 분류된 금융상품에 대하여 외부평가기관의 전문적인 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 산정한 금액을 공정가치로 보아 평가하고 있습니다.&cr
⑹ 수준3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석
금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다.&cr
각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 손익효과에 대한 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유리한 변동 | 불리한 변동 | 유리한 변동 | 불리한 변동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융부채 | ||||
| 전환상환우선주부채 | 1,536,974 | (1,869,680) | 1,536,974 | (1,869,680) |
주식관련 파생상품은 관련된 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산 주식가격을 10% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.
5. 범주별 금융상품&cr ─────────
⑴ 보고기간종료일 현재 금융자산ㆍ금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.&cr㈎ 금융자산
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정&cr금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 18,311,473 | 18,311,473 |
| 유동금융자산 | 16,194,985 | - | 22,185,755 | 38,380,740 |
| 매출채권 | - | - | 23,926,779 | 23,926,779 |
| 비유동자산 | ||||
| 비유동금융자산 | 14,022,180 | 1,800,000 | 37,282,555 | 53,104,735 |
| 합 계 | 30,217,165 | 1,800,000 | 101,706,562 | 133,723,727 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정&cr금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 15,542,105 | 15,542,105 |
| 유동금융자산 | 10,023,500 | - | 26,535,428 | 36,558,928 |
| 매출채권 | - | - | 19,151,311 | 19,151,311 |
| 비유동자산 | ||||
| 비유동금융자산 | 14,012,340 | 1,800,000 | 42,775,118 | 58,587,458 |
| 합 계 | 24,035,840 | 1,800,000 | 104,003,962 | 129,839,802 |
㈏ 금융부채
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정&cr금융부채 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 유동부채 | |||
| 매입채무 | - | 1,655,701 | 1,655,701 |
| 단기차입금 및 유동성장기차입금 | - | 2,366,657 | 2,366,657 |
| 전환상환우선주부채 | 26,261,309 | - | 26,261,309 |
| 기타유동금융부채 | - | 27,275,997 | 27,275,997 |
| 비유동부채 | |||
| 장기차입금 | - | 588,880 | 588,880 |
| 사채 | - | 16,587,330 | 16,587,330 |
| 파생상품부채 | 258,289 | - | 258,289 |
| 기타비유동금융부채 | - | 4,900,389 | 4,900,389 |
| 합 계 | 26,519,598 | 53,374,954 | 79,894,552 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정&cr금융부채 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 유동부채 | |||
| 매입채무 | - | 678,040 | 678,040 |
| 단기차입금 및 유동성장기차입금 | - | 3,366,657 | 3,366,657 |
| 기타유동금융부채 | - | 27,792,009 | 27,792,009 |
| 비유동부채 | |||
| 장기차입금 | - | 680,544 | 680,544 |
| 전환상환우선주부채 | 26,261,309 | - | 26,261,309 |
| 사채 | - | 15,666,234 | 15,666,234 |
| 파생상품부채 | 246,203 | - | 246,203 |
| 기타비유동금융부채 | - | 4,081,681 | 4,081,681 |
| 합 계 | 26,507,512 | 52,265,165 | 78,772,677 |
⑵ 금융상품 범주별 순손익
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정&cr금융부채 | 상각후원가측정 금융부채 |
합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 이자수익 | 203,919 | - | - | - | 203,919 |
| 배당금수익 | - | 71,993 | - | - | 71,993 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | - | 204,290 | - | - | 204,290 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | - | 28,555 | - | - | 28,555 |
| 금융상품평가이익 | 93,223 | - | - | - | 93,223 |
| 장기금융상품평가이익 | 13,441 | - | - | - | 13,441 |
| 금융상품해지이익 | 29,882 | - | - | - | 29,882 |
| 대손충당금환입 | 40,000 | - | - | - | 40,000 |
| 리스계약중도해지이익 | - | - | - | 27,934 | 27,934 |
| 대손상각비 | (41,717) | - | - | - | (41,717) |
| 이자비용 | - | - | (190,000) | (78,269) | (268,269) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | - | (1,159,197) | - | - | (1,159,197) |
| 파생상품부채평가손실 | - | - | (12,086) | - | (12,086) |
| 금융상품평가손실 | (246,282) | - | - | - | (246,282) |
| 장기금융상품평가손실 | (68,123) | - | - | - | (68,123) |
| 합 계 | 24,343 | (854,359) | (202,086) | (50,335) | (1,082,437) |
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정&cr금융부채 | 상각후원가측정 금융부채 |
합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 이자수익 | 287,811 | - | - | - | 287,811 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | - | 447,943 | - | - | 447,943 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | - | 47,493 | - | - | 47,493 |
| 금융상품평가이익 | 103,746 | - | - | - | 103,746 |
| 장기금융상품평가이익 | 37,090 | - | - | - | 37,090 |
| 대손충당금환입 | 3,000 | - | - | - | 3,000 |
| 대손상각비 | 67,144 | - | - | - | 67,144 |
| 이자비용 | - | - | (190,000) | (128,217) | (318,217) |
| 기타의대손상각비 | (570) | - | - | - | (570) |
| 금융상품평가손실 | (25,605) | - | - | - | (25,605) |
| 합 계 | 472,616 | 495,436 | (190,000) | (128,217) | 649,835 |
&cr
6. 현금및현금성자산&cr──────────
연결회사의 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 보유 현금 | 14,233 | 124 |
| 예금 등 | 18,297,240 | 15,541,981 |
| 합 계 | 18,311,473 | 15,542,105 |
&cr
7. 공정가치측정금융자산&cr────────────
⑴ 보고기간종료일 현재 공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 | |
|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 유동자산 | 16,194,985 | 10,023,500 |
| 비유동자산 | 14,022,180 | 14,012,340 | |
| 소 계 | 30,217,165 | 24,035,840 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 비유동자산 | 1,800,000 | 1,800,000 |
| 합 계 | 32,017,165 | 25,835,840 |
⑵ 보고기간 종료일 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내 역은 다음과 같습 니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 종목명 | 주식수 | 취득원가 | 공정가액 | 장부가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 상장주식 | 삼성전자 | 129,340주 | 7,271,682 | 6,175,985 | 6,175,985 |
| 비상장&cr금융상품 | 삼성증권 신종자본증권 | - | 14,135,000 | 14,022,180 | 14,022,180 |
| 삼성증권 DLS | - | 10,000,000 | 10,019,000 | 10,019,000 | |
| 합 계 | 31,406,682 | 30,217,165 | 30,217,165 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 종목명 | 주식수 | 취득원가 | 공정가액 | 장부가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 비상장&cr금융상품 | 삼성증권 DLS | - | 10,000,000 | 10,023,500 | 10,023,500 |
| 삼성증권 신종자본증권 | - | 14,135,000 | 14,012,340 | 14,012,340 | |
| 합 계 | 24,135,000 | 24,035,840 | 24,035,840 |
(*) 당분기 및 전기 중 미실현보유손익의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 상장주식 | 비상장금융상품 | 상장주식 | 비상장금융상품 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액(법인세효과전) | - | 12,790 | (1,587,658) | 104,870 |
| 평가손익인식액 | (1,095,697) | 204,290 | - | 12,790 |
| 손상차손인식액 | - | - | - | - |
| 처분에 따른 감소액 | - | (12,790) | 1,587,658 | (104,870) |
| 기말금액(법인세효과전) | (1,095,697) | 204,290 | - | 12,790 |
⑶ 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 종목명 | 주식수 | 취득원가 | 공정가액 | 장부가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 비상장주식 | 유플랜보험계리컨설팅(주) | 50,000주 | 25,000 | - | - |
| (주)한원레저 | 14,400주 | 41,760 | - | - | |
| (주)휴림바이오셀 | 600,000주 | 1,800,000 | 1,800,000 | 1,800,000 | |
| 합 계 | 1,866,760 | 1,800,000 | 1,800,000 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 종목명 | 주식수 | 취득원가 | 공정가액 | 장부가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 비상장주식 | 유플랜보험계리컨설팅(주) | 50,000주 | 25,000 | - | - |
| (주)한원레저 | 14,400주 | 41,760 | - | - | |
| (주)휴림바이오셀 | 600,000주 | 1,800,000 | 1,800,000 | 1,800,000 | |
| 합 계 | 1,866,760 | 1,800,000 | 1,800,000 |
(*) 당분기 및 전기 중 미실현보유손익의 변동내역은 다음과 같습니다 .
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초금액(법인세효과전) | (66,760) | (66,760) |
| 평가손익인식액 | - | - |
| 손상차손인식액 | - | - |
| 처분에 따른 감소액 | - | - |
| 기말금액(법인세효과전) | (66,760) | (66,760) |
&cr
8. 매출채권 및 기타금융자산&cr─────────────
⑴ 보고기간종료일 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 매출채권 | 24,065,445 | 19,289,977 |
| 손실충당금 | (138,666) | (138,666) |
| 합 계 | 23,926,779 | 19,151,311 |
⑵ 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 합계 | 유동 | 비유동 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융상품 | 19,000,000 | 26,940,447 | 45,940,447 | 22,940,000 | 32,526,030 | 55,466,030 |
| 대여금 | 959,381 | 1,892,918 | 2,852,299 | 1,443,881 | 1,997,459 | 3,441,340 |
| 대여금손실충당금 | (54,507) | (1,147,187) | (1,201,694) | (54,507) | (1,187,187) | (1,241,694) |
| 미수금 | 6,139,199 | - | 6,139,199 | 6,198,284 | 6,324 | 6,204,608 |
| 미수금손실충당금 | (4,086,953) | - | (4,086,953) | (4,142,209) | (6,324) | (4,148,533) |
| 미수수익 | 315,670 | - | 315,670 | 237,014 | - | 237,014 |
| 미수수익손실충당금 | (87,035) | - | (87,035) | (87,035) | - | (87,035) |
| 임차보증금 | - | 9,763,290 | 9,763,290 | - | 9,440,013 | 9,440,013 |
| 임차보증금현재가치할인차금 | - | (290,212) | (290,212) | - | (175,878) | (175,878) |
| 임차보증금손실충당금 | - | - | - | - | - | - |
| 기타보증금 | - | 131,299 | 131,299 | - | 182,681 | 182,681 |
| 기타보증금손실충당금 | - | (8,000) | (8,000) | - | (8,000) | (8,000) |
| 합 계 | 22,185,755 | 37,282,555 | 59,468,310 | 26,535,428 | 42,775,118 | 69,310,546 |
⑶ 당분기 및 전기 중 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 대여금 | 미수금 | 미수수익 | 임차보증금 | 기타보증금 | 대여금 | 미수금 | 미수수익 | 임차보증금 | 기타보증금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 1,241,694 | 4,148,533 | 87,035 | - | 8,000 | 1,247,889 | 4,151,619 | 97,422 | 3,000 | 8,000 |
| 대손처리액(상각채권액) | - | (102,451) | - | - | - | - | - | (10,387) | (3,000) | - |
| 상각채권회수액 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기타증감액 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 대손상각비 계상(환입)액 | (40,000) | 40,871 | - | - | - | (6,195) | (3,086) | - | - | - |
| 기말잔액 | 1,201,694 | 4,086,953 | 87,035 | - | 8,000 | 1,241,694 | 4,148,533 | 87,035 | - | 8,000 |
&cr
9. 기타자산 &cr ──────
보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 유동 | ||
| 선급금 | 1,724,818 | 1,718,031 |
| 선급금손실충당금 | (772,493) | (771,647) |
| 선납세금 | 43,389 | 7,352 |
| 선급비용(*1) | 30,251,466 | 28,387,327 |
| 소 계 | 31,247,180 | 29,341,064 |
| 비유동 | ||
| 장기선급비용(*1) | 1,408,233 | 1,632,636 |
| 신계약비(*2) | 8,432,282 | 8,644,674 |
| 소 계 | 9,840,515 | 10,277,310 |
(*1) 선급비용 및 장기선급비용은 계약이행원가 등으로 구성되며 설계사들에게 지급한 보험판매 지급수수료 등이 포함된 금액입니다.보험판매 지급수수료는 보험판매수입수수료를 인식하는 방법과 일관되게 비용으로 인식하고 있습니다.&cr(*2) 상조계약 체결과 직접 관련되고 신계약 모집실적에 따라 모집인에게 지급하는 수당입니다.&cr&cr
10. 재고자산 &cr ──────
보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 상 품 | 306,096 | 295,049 |
&cr
11. 유형자산 &cr ──────
⑴ 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계액(*1) | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액(*1) | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 69,630 | - | 69,630 | 69,630 | - | 69,630 |
| 건물 | 121,092 | (5,390) | 115,702 | 121,092 | (3,877) | 117,216 |
| 전산장비 | 388,894 | (26,042) | 362,852 | 388,894 | (6,597) | 382,297 |
| 기구비품 | 3,110,201 | (2,632,069) | 478,132 | 3,092,321 | (2,572,015) | 520,306 |
| 시설장치 | 21,277,297 | (17,572,083) | 3,705,214 | 20,766,464 | (17,146,228) | 3,620,236 |
| 금융리스자산 | 955,296 | (317,132) | 638,164 | 933,636 | (277,941) | 655,696 |
| 사용권자산(*2) | 20,738,171 | (8,482,003) | 12,256,168 | 20,890,334 | (8,884,686) | 12,005,648 |
| 건설중인자산 | 106,000 | - | 106,000 | - | - | - |
| 합 계 | 46,766,582 | (29,034,719) | 17,731,862 | 46,262,371 | (28,891,342) | 17,371,028 |
(*1) 손상차손누계액을 합산한 금액입니다.&cr(*2) 전기부터 회계정책이 도입되었습니다.&cr
⑵ 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 토지 | 건물 | 차량운반구 | 전산장비 | 기구비품 | 시설장치 | 건설중인자산 | 사용권자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 69,630 | 117,216 | 382,297 | 520,306 | 3,620,236 | 655,696 | - | 12,005,648 | 17,371,028 |
| 취득/대체 | - | - | - | 17,880 | 511,326 | 21,660 | 106,000 | 4,983,217 | 5,640,083 |
| 처분 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 폐기 | - | - | - | - | (493) | - | - | (1,260,602) | (1,261,095) |
| 감가상각비 | - | (1,514) | (19,445) | (60,054) | (425,855) | (39,192) | - | (3,472,094) | (4,018,154) |
| 분기말 | 69,630 | 115,702 | 362,852 | 478,132 | 3,705,214 | 638,164 | 106,000 | 12,256,168 | 17,731,862 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 토지 | 건물 | 차량운반구 | 전산장비 | 기구비품 | 시설장치 | 금융리스자산 | 사용권자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | - | - | - | 666,197 | 4,184,674 | 196,344 | 1 | - | 5,047,216 |
| 취득/대체 | 69,630 | 121,092 | 388,894 | 121,861 | 1,461,233 | 556,108 | - | 25,864,876 | 28,583,694 |
| 처분 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 폐기 | - | - | - | (860) | (280,078) | - | (1) | (606,348) | (887,287) |
| 감가상각비 | - | (3,876) | (6,597) | (266,892) | (1,745,593) | (96,757) | - | (13,252,881) | (15,372,596) |
| 기말 | 69,630 | 117,216 | 382,297 | 520,306 | 3,620,236 | 655,696 | - | 12,005,648 | 17,371,028 |
&cr
12. 투자부동산&cr──── ─ ──
⑴ 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토 지 | 23,039,864 | - | 23,039,864 | 23,039,864 | - | 23,039,864 |
| 건 물 | 1,488,096 | (51,730) | 1,436,366 | 1,488,096 | (34,910) | 1,453,187 |
| 합 계 | 24,527,961 | (51,730) | 24,476,230 | 24,527,961 | (34,910) | 24,493,051 |
⑵ 투자부동산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 건물 | 합계 | 토지 | 건물 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | 23,039,864 | 1,453,187 | 24,493,051 | 118,302 | 263,505 | 381,807 |
| 취 득 | - | - | - | 22,921,563 | 1,206,398 | 24,127,961 |
| 감가상각 | - | (16,820) | (16,820) | - | (16,717) | (16,717) |
| 기 말 | 23,039,864 | 1,436,366 | 24,476,230 | 23,039,864 | 1,453,187 | 24,493,051 |
⑶ 당분기 및 전분기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 각각 296,445천원 및 4,880천원 입니다. 당분기말 현재 투자부동산으로 보유하고 있는 임대용 오피스텔(토지및 건물)의 기준시가는 당분기말 및 전분기말 현재 각각 241,000천원 및 241,000천원 입니다. &cr&cr
13. 무형자산&cr──────
⑴ 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계(*) | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계(*) | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소프트웨어 | 5,135,775 | (3,806,431) | 1,329,344 | 5,037,167 | (3,685,791) | 1,351,376 |
| 회원권 | 2,362,137 | (31,980) | 2,330,157 | 2,335,737 | (31,980) | 2,303,757 |
| 영업권 | 983,994 | (954,526) | 29,468 | 983,994 | (954,526) | 29,468 |
| 기타무형자산 | 279,679 | (111,871) | 167,808 | 279,679 | (97,888) | 181,791 |
| 상표권 | 56 | (56) | - | 56 | (56) | - |
| 건설중인자산 | 105,000 | - | 105,000 | 178,036 | - | 178,036 |
| 개발비 | 12,708 | - | 12,708 | - | - | - |
| 합 계 | 8,879,349 | (4,904,864) | 3,974,485 | 8,814,669 | (4,770,241) | 4,044,428 |
(*) 손상차손누계액을 합산한 금액입니다.&cr
⑵ 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 소프트웨어 | 회원권(*1) | 영업권(*2) | 기타무형자산 | 건설중인자산 | 개발비 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 1,351,376 | 2,303,757 | 29,468 | 181,791 | 178,036 | - | 4,044,428 |
| 취득 | 98,608 | 26,400 | - | - | 13,636 | 12,708 | 151,352 |
| 상각 | (120,640) | - | - | (13,984) | - | - | (134,624) |
| 대체 | - | - | - | - | (86,673) | - | (86,673) |
| 손상차손 | - | - | - | - | - | - | - |
| 분기말 | 1,329,344 | 2,330,157 | 29,468 | 167,808 | 105,000 | 12,708 | 3,974,485 |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 소프트웨어 | 회원권(*1) | 영업권(*2) | 기타무형자산 | 상표권 | 건설중인자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 1,459,421 | 2,335,737 | 711,289 | 237,727 | 3 | 60,000 | 4,804,176 |
| 취득 | 355,594 | - | - | - | - | 181,286 | 536,880 |
| 상각 | (463,638) | - | - | (55,936) | (3) | - | (519,577) |
| 대체 | - | - | - | - | - | (63,250) | (63,250) |
| 손상차손 | - | (31,980) | (681,821) | - | - | - | (713,801) |
| 기말 | 1,351,376 | 2,303,757 | 29,468 | 181,791 | - | 178,036 | 4,044,428 |
(*1) 연결회사는 회원권을 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하였으며, 전기중 손상징후를 나타내 회수가능액을 초과하는 금액 31,980천원을 무형자산손상차손으로 계상하였습니다.
(*2) 노인요양사업 영업양수시 발생한 수급권가치 등이며, 연결회사는 전기에 영업양수시 발생한 영업권이 손상징후를 나타내 회수가능액을 초과하는 681,821천원을 무형자산손상차손으로 계상하였습니다.&cr&cr
14. 관계기업투자주식&cr──────────
⑴ 보고 기간종료일 현재 관계기업 현황은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 회 사 명 | 주식수 | 지분율 | 소재지 | 결산월 | 업종 | 취득가액 | 순자산가액 | 장부가액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 코크렙제31호위탁관리부동산투자회사 | 800,000주 | 20.20% | 한국 | 3월,9월 | 부동산임대 | 19,870,574 | 19,808,041 | 17,636,468 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 회 사 명 | 주식수 | 지분율 | 소재지 | 결산월 | 업종 | 취득가액 | 순자산가액 | 장부가액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 코크렙제31호위탁관리부동산투자회사 | 800,000주 | 20.20% | 한국 | 3월,9월 | 부동산임대 | 19,870,574 | 19,538,701 | 17,411,066 |
⑵ 지분법 평가내용&cr관계기업의 지분법 평가내용은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 회 사 명 | 기초 | 취득 | 지분법손익 | 처분 | 손상차손 | 배당금수령 | 기타증감 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 코크렙제31호&cr위탁관리부동산투자회사 | 17,411,067 | - | 225,402 | - | - | - | - | 17,636,468 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 회 사 명 | 기초 | 취득 | 지분법손익 | 처분 | 손상차손 | 배당금수령 | 기타증감 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 코크렙제31호&cr위탁관리부동산투자회사 | 18,747,415 | - | 732,929 | - | - | (2,069,277) | - | 17,411,067 |
⑶ 보고기간종료일 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 회 사 명 | 자 산 | 부 채 | 자 본 | 영업손익 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 코크렙제31호&cr위탁관리부동산투자회사 | 224,795,875 | 126,736,269 | 98,059,607 | 3,370,222 | 1,333,364 | 1,333,364 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 회 사 명 | 자 산 | 부 채 | 자 본 | 영업손익 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 코크렙제31호&cr위탁관리부동산투자회사 | 223,256,112 | 126,529,869 | 96,726,243 | 12,923,283 | 5,134,161 | 5,134,161 |
15. 매입채무 및 기타금융부채&cr──────────────
보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 유동 | ||
| 매입채무 | 1,655,701 | 678,040 |
| 미지급금 | 17,589,652 | 17,931,847 |
| 미지급비용 | 1,507,586 | 1,401,702 |
| 미지급배당금 | 458,678 | 16,242 |
| 리스부채(유동) | 7,720,081 | 8,442,218 |
| 소 계 | 28,931,698 | 28,470,048 |
| 비유동 | ||
| 임대보증금 | 826,000 | 801,000 |
| 예수보증금 | 387,594 | 350,704 |
| 장기미지급금 | 5,400 | 5,400 |
| 리스부채(비유동) | 3,681,394 | 2,924,576 |
| 소 계 | 4,900,388 | 4,081,681 |
&cr
16. 장ㆍ단기차입금&cr──────────
⑴ 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 차입처 | 연이자율(%) | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|---|---|
| 일반자금대출 | 농협은행 | 2.85 | 2,000,000 | 3,000,000 |
⑵ 장기차입금 및 유동성장기차입금의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 차입처 | 차입용도 | 연이자율(%) | 금 액 | |
|---|---|---|---|---|
| 당 분 기 | 당 분 기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 우리은행 | 일반자금대출 | 3.92 | 66,648 | 74,979 |
| 신한은행 | 일반자금대출 | 2.70 | 888,889 | 972,222 |
| 합 계 | 955,537 | 1,047,201 | ||
| 유동성대체 | (366,657) | (366,657) | ||
| 비 유 동 부 채 | 588,880 | 680,544 |
&cr
17. 전환상환우선주부채 &cr ─ ──────────
⑴ 연결회사가 발행한 전환상환우선주부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 전환상환우선주(*) | 26,261,309 | 26,261,309 |
(*) 전환상환우선주는 원금에 대한 상환 의무를 가지는 주계약과 전환권 및 조기상환권으로 구분되며, 연결회사는 복합계약 전체를 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정하였습니다. 당기손익-공정가치측정 금융부채의 공정가치 변동은 포괄손익계산서상 '금융수익' 또는 '금융비용'으로 표시되어 있습니다.&cr
⑵ 연결회사가 발행한 전환상환우선주의 상환 및 전환에 관련된 주요 발행조건은 다음과 같습니다.
구 분내 역1. 종류주식의 내용제1종 전환상환우선주식2. 의결권1주당 1개의 의결권 부여3. 이익배당 및 잔여재산분배에 관한 우선권이익배당에 관하여 보통주식에 우선하여 누적적으로 배당을 받을 권리를 가지며, 우선배당액은 액면가의 연복리 1%에 해당하는 금액으로 함.- 이익배당을 행한 후에도 분배 가능한 잔여이익이 있는 경우에는 그 잔여이익에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가하여 배당을 받음4.상환권⑴ 상환청구권 - 우선주식의 주주는 상환청구기간내에 언제든지 우선주식의 전부 또는 일부에 대한 상환을 청구할 수 있는 권리를 가짐⑵ 상환청구기간 - 우선주식의 발행 후 3년째가 되는 날로부터 주식이 존속하는 기간까지로 함⑶ 상환가액 -가. ㈀과 ㈁의 합산액에서 상환기일까지 기지급된 배당금을 차감한 금액㈀ 우선주식의 발행가액(단, 주식병합,주식분할,무상증자 또는 주식배당이 이루 어진 경우에는 그에 비례하여 상향 또는 하향 조정된 금액)㈁ 우선주식의 발행일로부터 상환기일까지 발행가액에 대하여 연6%(복리)를 적용하여 산출한 금액나. 분배일이 속한 사업연도의 직전 사업연도까지 발생하였으나 미지급된 누적 배당액은 상환가액과는 별도로 변제⑷ 우선주식 발행일로부터 3년 이내에 회사의 기업공개가 이루어지지 않는 경우, 우선주식의 주주는 즉시 우선주식의 전부 또는 일부에 대한 상환을 청구할 수 있고, 회사는 우선주식을 상환하여야 함⑸ 제2항에 따른 상환청구기간에도 불구하고, 회사는 우선주식을 상환청구기간 이전에도 다음의 상환가액으로 상환할 수 있음가. ㈀과 ㈁의 합산액에서 상환기일까지 기지급된 배당금을 차감한 금액㈀ 우선주식의 발행가액(단, 주식병합,주식분할,무상증자 또는 주식배당이 이루어진 경우에는 그에 비례하여 상향 또는 하향 조정된 금액)
㈁ 다음 (i) - (iii) 금액
| 구분 | 금액 |
| (i) 우선주식의 발행일로부터 1년 이내에 상환하는 경우 | 우선주식의 발행일로부터 상환기일까지 발행가액에 대하여 연12%(복리)를 적용하여 산출한 금액의 합산액에서 상환기일까지 기지급된 배당금을 차감한 금액 |
| (ii) 우선주식의 발행일로부터 1년 이후 2년 이내에 상환하는 경우 | 우선주식의 발행일로부터 상환기일까지 발행가액에 대하여 연10%(복리)를 적용하여 산출한 금액의 합산액에서 상환기일까지 기지급된 배당금을 차감한 금액 |
| (iii) 우선주식의 발행일로부터 2년 이후 3년 이내에 상환하는 경우 | 우선주식의 발행일로부터 상환기일까지 발행가액에 대하여 연8%(복리)를 적용하여 산출한 금액의 합산액에서 상환기일까지 기지급된 배당금을 차감한 금액 |
나. 분배일이 속한 사업연도의 직전 사업연도까지 발생하였으나 미지급된 누적 배당액은 상환가액과는 별도로 변제5.전환권⑴ 전환권 - 우선주식의 주주는 전환기간내에 소유한 우선주식의 전부 또는 일부를 보통주식으로 전환할 것을 청구할 수 있는 권리를 가짐⑵ 전환청구기간 - 2018.06.10 ~ 2027.06.10⑶ 전환으로 발행할 주식의 종류 - 보통주식(전환신주)⑷ 전환의 효력 - 전환권을 행사한 때에 발생하며, 전환의 효력발생일로부터 전환신주에 대한 주주명부상의 주주로 봄⑹ 전환가액 - 최초의 전환가액은 우선주식의 발행가액으로 하며, 최초의 전환비율(우선주식 1주당 전환신주 수의 비율)은 1로 함. 다만, 전환가액은 계약서상 규정에 따라 조정가능하며, 조정된 전환가액은 후속조정이 이루어지기 전까지 유효함. 또한, 전환비율은 전환가액의 하향 조정에 반비례하여 상향 조정됨⑺ 전환가액의 조정 - 다음에 해당하는 경우 전환가액은 계약서상 명시된 적절한 방법을 적용하여 조정함가. 전환가액 미만의 주식 발행에 의한 조정나. 주식분할과 무상증자 등에 의한 조정다. 주식병합에 의한 조정라. 상장에 의한 조정마. 회사는 본 계약에서 달리 정하고 있는 경우를 제외하고는, (i)유상증자를 실시하거나 (ii)전환우선주를 발행하거나 (iii)전환사채를 발행하거나 (iv)신주인수권부사채를 발행하는 경우 우선주식의 직전 전환가액을 하회하는 가격으로 주당 발행가격, 전환가역 및 행사가격을 정하여 발행해서는 아니됨바. 회사는 조정된 전환가액이 보통주식의 액면가액 미만으로 되는 결과를 가져오는 신주의 발행 기타 여하한 거래나 행위를 하여서는 아니됨
&cr
18. 사채&cr────
연결회사가 당분기말 현재 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 종 류 | 발행일자 | 상환일자 | 이자율(%) | 금액 | 보증기관 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 당 분 기 | 전 기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화표시사모사채(FRN) | 2019.11.27 | 2022.11.28 | 3M Libor+0.95 | 16,871,880 | 15,977,640 | 신한은행 |
| 사채할인발행차금 | (284,549) | (311,406) | ||||
| 합 계 | 16,587,331 | 15,666,234 |
연결회사는 당분기말 현재 상기 사채와 관련하여 신한은행으로부터 US$ 14,000천 을 한도(기말현재 실행금액 US$ 13,800천)로 하여 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한 신한은행의 지급보증을 위하여 동 은행에 연결회사의 부동산을 담보로 제공(US$ 19,560천)하고 있습니다.&cr&cr
19. 파생상품계약&cr──── ── ──
⑴ 당분기말 현재 연결회사의 미결제 파생상품계약의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 금융기관 | 계약일 | 계약의 종류 | 매입금액 | 매도금액 | 계약실행일/만기일 | 약정환율 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 신한은행 | 2019.11.27 | 통화이자율스왑(*1) | 16,256,400 | USD 13,800,000 | 2022.11.28 | 1,178 |
| 선물환매입(*2) | 235,355 | USD 201,848 | 계약일 이후 매분기별 | 1,166 |
(*1) 연결회사는 분기 중 발행한 변동금리이자부 외화표시 사모사채 로부터 예상되는USD의 KRW에 대한 환율변동위험과 이자율위험을 회피하기 위하여 통화이자율스왑 계약을 체결하고 있으며, 그 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 계약&cr금융기관 | 계약내용 | 공정가치 | 평가(손)익 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 금 액 | 조 건 | 만기일 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 신한은행 | 수 취 | USD 13,800,000 | 3M Libor+0.95% | 2022.11.28 | (250,714) | (9,536) |
| 지 급 | 16,256,400,000 | 2.70% |
연결회사는 상기 파생상품계약과 관련한 파생상품평가손익을 당분기손익으로 반영하였습니다.
(*2) 연결회사는 전기 중 발행한 외화표시 사모사채의 신한은행에 대한 외화 지급보증료에 대해 환율변동위험을 회피하기 위해 선물환 매입거래를 진행하였으며 이와 관련하여 당분기 파생상품평가손실 2,550천원 을 당기손익으로 반영하였습니다.&cr
⑵ 당분기말 현재 연결회사의 미결제 파생상품계약과 관련하여 연결회사는 금융기관에 부동산 담보를 제공하고 있습니다.&cr &cr
20. 기타부채&cr──────
⑴ 보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 유동 | ||
| 예수금 | 1,685,723 | 1,762,731 |
| 선수금 | 1,111,464 | 1,146,617 |
| 선수수익 | 21,315,919 | 19,763,088 |
| 환수부채 | 4,569,640 | 4,439,230 |
| 부가세예수금 | 459,851 | 571,037 |
| 소 계 | 29,142,597 | 27,682,703 |
| 비유동 | ||
| 장기선수수익 | 1,179,601 | 1,158,345 |
| 부금예수금 | 47,407,798 | 47,513,995 |
| 소 계 | 48,587,399 | 48,672,340 |
⑵ 부금예수금 및 신계약비
부금예수금은 연결회사가 선불식 할부거래 계약을 체결한 상조회원으로부터 매월 또는 정해진 기간에 따라 불입 받은 금액이며, 동 부금예수금은 상조회원의 장례 등 약정된 행사 수행시 수익을 인식하여 상계처리하고 있습니다. 동시에 신계약비는 수익인식 시점에서 영업비용으로 인식하여 상계처리되고 있습니다.&cr
한편, 상조회원의 계약해지가 발생할 경우 연결회사는 납입된 부금예수금 및 신계약비에서 공정거래위원회가 마련한 표준 해약환급금표에 의한 환급금 등을 공제한 잔액을 부금해약손익(영업외손익)으로 계상하고 있으며, 당분기에 계상한 부금해약손익은 (2,011)천원(전분기 90,376천원)입니다.&cr
당분기 및 전기 중 부금예수금 및 신계약비의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 분 기 말 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 영업손익 | 부금해약손익등 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 신계약비 | 8,645,257 | 208,955 | 183,624 | 238,306 | 8,432,282 |
| 부금예수금 | 47,513,995 | 1,898,689 | 287,047 | 1,717,839 | 47,407,798 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 기 말 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 영업손익 | 부금해약손익등 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 신계약비 | 8,936,850 | 948,309 | 462,754 | 777,731 | 8,644,674 |
| 부금예수금 | 45,633,887 | 8,405,555 | 1,115,389 | 5,410,059 | 47,513,995 |
&cr
21. 리스 &cr ─ ───
⑴ 보고기간종료일 현재 자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 부동산 | 20,168,714 | 20,316,782 |
| 차량운반구 | 569,458 | 573,551 |
| 합 계 | 20,738,172 | 20,890,333 |
⑵ 당분기 및 전분기 중 리스와 관련하여 손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 부동산 | 3,388,367 | 2,883,714 |
| 차량운반구 | 83,728 | 110,359 |
| 소 계 | 3,472,095 | 2,994,073 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 111,129 | 103,861 |
| 합 계 | 3,583,224 | 3,097,934 |
(*) 당분기 중 리스의 총 현금유출은 3,492,415천원(전분기 3,198,819천원) 입니다.&cr
⑶ 보고기간종료일 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 | 유동성분류 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 최소리스료 | 최소리스료의 &cr현재가치 | 최소리스료 | 최소리스료의 &cr현재가치 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1년 이내 | 7,911,514 | 7,720,081 | 8,851,196 | 8,442,218 | 유동 |
| 1년 초과 5년 이내 | 3,937,484 | 3,681,394 | 3,086,475 | 2,924,576 | 비유동 |
| 합 계 | 11,848,998 | 11,401,475 | 11,937,671 | 11,366,794 |
&cr
22. 순확정급여부채 &cr ─ ────────
회사는 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 확정급여채무의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다.&cr
⑴ 보고기간종료일 현재 순확정급여부채 산정 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 9,499,372 | 9,350,167 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (7,258,189) | (7,607,242) |
| 재무상태표상 순확정급여부채 | 2,241,183 | 1,742,925 |
&cr⑵ 당분기 및 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 9,350,167 | 7,542,965 |
| 연결범위 변동 | - | - |
| 당기근무원가 | 473,505 | 1,802,749 |
| 이자비용 | - | 164,094 |
| 재측정요소 : | ||
| - 인구통계학가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 | - | 7,370 |
| - 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 | - | 188,414 |
| - 경험적조정으로 인한 보험수리적손익 | - | 521,101 |
| 제도에서의 지급액 : | ||
| - 급여의 지급 | (324,300) | (876,526) |
| 기말금액 | 9,499,372 | 9,350,167 |
⑶ 당분기 및 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 7,607,242 | 5,595,433 |
| 이자수익 | 32,427 | 122,938 |
| 재측정요소: | ||
| - 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외) | - | (36,788) |
| 기여금불입액 | - | 2,423,808 |
| 퇴직급여지급액 | (381,480) | (498,150) |
| 기말금액 | 7,258,189 | 7,607,242 |
⑷ 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 금액 | 구성비(%) | 금액 | 구성비(%) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 7,258,189 | 100.00% | 7,607,242 | 100.00% |
⑸ 보고기간종료일 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 할인율 | 1.826~2.401% | 1.826~2.401% |
| 임금상승률 | 2.410~4.320% | 2.410~4.320% |
연결회사가 확정급여채무의 현재가치계산을 위하여 사용한 할인율은 보고기간종료일 현재 확정급여채무의 통화 및 예상지급시기와 일관성이 있는 우량회사채의 시장수익률을 참조하여 결정되었습니다.&cr&cr
23. 충당부채&cr──────
보고기간종료일 현재 충당부채(비유동)의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 감 | 분 기 말 |
|---|---|---|---|
| 복구충당부채 | 1,795,554 | (74,511) | 1,721,043 |
| 손해배상충당부채 | - | - | - |
| 합 계 | 1,795,554 | (74,511) | 1,721,043 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 감 | 기 말 |
|---|---|---|---|
| 복구충당부채 | 1,434,568 | 360,985 | 1,795,554 |
| 손해배상충당부채 | 172,419 | (172,419) | - |
| 합 계 | 1,606,987 | 188,566 | 1,795,554 |
24. 자본금 및 주식발행초과금&cr─── ─ ── ── ─ ─ ─ ─ ─ ─
보고기간종료일 현재 자본금 및 주식발행초과금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 수권주식수 | 발행주식수 | 액면가액 | 자본금(*) | 주식발행초과금 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 56,000,000주 | 보통주 | 20,000,000주 | 500원 | 10,000,000 | 5,953,759 |
| 우선주(*) | 2,923,077주 | - | - |
(*) 발행된 우선주식은 전환상환우선주이며, 이는 부채로 분류되어 자본금을 구성하지 아니합니다.&cr&cr
25. 기타자본&cr─── ─ ──
⑴ 보고기간종료일 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기타자본잉여금 | 797,919 | 797,919 |
| 기타자본조정 | 17,338 | 17,338 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | (37,358) | (37,358) |
| 순확정급여부채보험수리적손익 | (862,164) | (862,163) |
| 합 계 | (84,265) | (84,265) |
⑵ 당분기 및 전기 중 기타자본의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 감 | 분 기 말 |
|---|---|---|---|
| 기타자본잉여금 | 797,919 | - | 797,919 |
| 기타자본조정 | 17,338 | - | 17,338 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | (37,358) | - | (37,358) |
| 순확정급여부채보험수리적손익 | (862,163) | - | (862,163) |
| 합 계 | (84,264) | - | (84,264) |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 감 | 기 말 |
|---|---|---|---|
| 기타자본잉여금 | 463,140 | 334,778 | 797,919 |
| 기타자본조정 | 17,338 | - | 17,338 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | (37,358) | - | (37,358) |
| 순확정급여부채보험수리적손익 | (313,576) | (548,587) | (862,163) |
| 합 계 | 129,543 | (213,809) | (84,265) |
&cr
26. 이익잉여금&cr───────
보고기간종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 이익준비금(*) | 468,635 | 392,549 |
| 미처분이익잉여금 | 41,472,987 | 35,588,958 |
| 합 계 | 41,941,622 | 35,981,507 |
(*) 이익준비금&cr연결회사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.&cr
27. 고객과의 계약에서 생기는 수익&cr───── ─ ── ── ── ── ──
⑴ 당분기 및 전분기 중 수익과 관련해 손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보험중개수익 | 61,575,844 | 61,575,844 | 51,953,759 | 51,953,759 |
| 상조 및 부대사업수익 | 3,113,447 | 3,113,447 | 3,072,689 | 3,072,689 |
| 대출판매수익 | 4,265,043 | 4,265,043 | 2,541,274 | 2,541,274 |
| 부동산 및 기타수익 | 2,452,650 | 2,452,650 | 2,302,979 | 2,302,979 |
| 합 계 | 71,406,984 | 71,406,984 | 59,870,701 | 59,870,701 |
⑵ 당분기 및 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익은 보험판매수입수수료로서그 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 보험중개 | 상조 및 부대사업 | 대출판매 | 부동산 및 기타 | 합 계 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익인식 시점 | ||||||||||
| 한 시점에 인식 | 24,910,807 | 24,910,807 | 3,113,447 | 3,113,447 | 4,265,043 | 4,265,043 | 2,452,650 | 2,452,650 | 34,741,947 | 34,741,947 |
| 기간에 걸쳐 인식 | 36,665,037 | 36,665,037 | - | - | - | - | - | - | 36,665,037 | 36,665,037 |
| 합 계 | 61,575,844 | 61,575,844 | 3,113,447 | 3,113,447 | 4,265,043 | 4,265,043 | 2,452,650 | 2,452,650 | 71,406,984 | 71,406,984 |
| (전분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 보험중개 | 상조 및 부대사업 | 대출판매 | 부동산 및 기타 | 합 계 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익인식 시점 | ||||||||||
| 한 시점에 인식 | 18,900,919 | 18,900,919 | 3,072,689 | 3,072,689 | 2,541,274 | 2,541,274 | 2,302,979 | 2,302,979 | 26,817,861 | 26,817,861 |
| 기간에 걸쳐 인식 | 33,052,841 | 33,052,841 | - | - | - | - | - | - | 33,052,841 | 33,052,841 |
| 합 계 | 51,953,760 | 51,953,760 | 3,072,689 | 3,072,689 | 2,541,274 | 2,541,274 | 2,302,979 | 2,302,979 | 59,870,702 | 59,870,702 |
28. 영업비용&cr───── ─
당분기 및 전분기 중 발생한 영업비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품매출원가 | 270,146 | 270,146 | 276,933 | 276,933 |
| 보험판매지급수수료 | 30,559,850 | 30,559,850 | 25,719,643 | 25,719,643 |
| 영업추진비 | 11,445,741 | 11,445,741 | 12,164,493 | 12,164,493 |
| 의전매출원가 | 1,900,524 | 1,900,524 | 1,473,366 | 1,473,366 |
| 셀뱅킹판매지급수수료 | 107,360 | 107,360 | 364,341 | 364,341 |
| 웨딩행사대행비 | - | - | 2,167 | 2,167 |
| 기타매출원가 | 35,386 | 35,386 | 75,841 | 75,841 |
| 서비스매출원가 | 1,295,926 | 1,295,926 | 896,823 | 896,823 |
| 건물관리수수료 | 211,715 | 211,715 | 235,804 | 235,804 |
| 컨설팅지급수수료 | 84,829 | 84,829 | 21,859 | 21,859 |
| 중개지급수수료 | 78,499 | 78,499 | 80,254 | 80,254 |
| 대출지급수수료 | 3,836,717 | 3,836,717 | 2,296,184 | 2,296,184 |
| 임원급여 | 1,322,277 | 1,322,277 | 1,116,044 | 1,116,044 |
| 직원급여 | 4,534,820 | 4,534,820 | 4,665,787 | 4,665,787 |
| 상여금 | 35,718 | 35,718 | 605 | 605 |
| 잡급 | 507 | 507 | 200 | 200 |
| 퇴직급여 | 439,202 | 439,202 | 457,474 | 457,474 |
| 복리후생비 | 792,168 | 792,168 | 736,078 | 736,078 |
| 여비교통비 | 36,907 | 36,907 | 40,027 | 40,027 |
| 접대비 | 127,295 | 127,295 | 158,310 | 158,310 |
| 세금과공과금 | 457,006 | 457,006 | 407,306 | 407,306 |
| 감가상각비 | 3,822,922 | 3,822,922 | 3,505,887 | 3,505,887 |
| 투자부동산감가상각비 | 14,429 | 14,429 | 1,761 | 1,761 |
| 지급임차료 | 168,548 | 168,548 | 171,626 | 171,626 |
| 수선비 | (116,848) | (116,848) | 119,315 | 119,315 |
| 보험료 | 37,949 | 37,949 | 33,651 | 33,651 |
| 차량유지비 | 75,676 | 75,676 | 119,338 | 119,338 |
| 교육훈련비 | 9,408 | 9,408 | 22,944 | 22,944 |
| 도서인쇄비 | 81,875 | 81,875 | 116,582 | 116,582 |
| 회의비 | 132,935 | 132,935 | 132,474 | 132,474 |
| 사무용품비 | 35,103 | 35,103 | 39,480 | 39,480 |
| 소모품비 | 159,497 | 159,497 | 88,216 | 88,216 |
| 지급수수료 | 666,486 | 666,486 | 883,627 | 883,627 |
| 광고선전비 | 479,760 | 479,760 | 763,825 | 763,825 |
| 대손상각비 | 41,717 | 41,717 | (67,144) | (67,144) |
| 무형고정자산상각 | 134,623 | 134,623 | 126,271 | 126,271 |
| 전신전화료 | 153,721 | 153,721 | 156,209 | 156,209 |
| 전산소모품비 | 237,856 | 237,856 | 186,828 | 186,828 |
| 관리비 | 6,637 | 6,637 | 24,651 | 24,651 |
| 수도광열비 | 17,670 | 17,670 | 5,006 | 5,006 |
| 운반비 | 37,692 | 37,692 | 14,567 | 14,567 |
| 판매촉진비 | 103,756 | 103,756 | 56,762 | 56,762 |
| 사업비 | 188,018 | 188,018 | 112,111 | 112,111 |
| 리스료 | (408) | (408) | 1,112 | 1,112 |
| 판매수수료 | 131 | 131 | 21 | 21 |
| 합 계 | 64,061,746 | 64,061,746 | 57,804,659 | 57,804,659 |
&cr
29. 금융수익 및 금융비용&cr────────────
당분기 및 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익 | 이자수익 | 203,919 | 203,919 | 287,811 | 287,811 |
| 배당수익 | 71,993 | 71,993 | - | - | |
| 외화환산이익 | - | - | 223 | 223 | |
| 대손충당금환입 | 40,000 | 40,000 | 3,000 | 3,000 | |
| 금융상품평가이익 | 106,663 | 106,663 | 140,836 | 140,836 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | 204,290 | 204,290 | 447,943 | 447,943 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | 28,555 | 28,555 | 47,493 | 47,493 | |
| 금융상품해지이익 | 29,882 | 29,882 | - | - | |
| 소 계 | 685,302 | 685,302 | 927,306 | 927,306 | |
| 금융비용 | 이자비용 | 268,269 | 268,269 | 318,217 | 318,217 |
| 기타의대손상각비 | - | - | 570 | 570 | |
| 외환차손 | 476 | 476 | - | - | |
| 외화환산손실 | 895,893 | 895,893 | - | - | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 1,159,197 | 1,159,197 | - | - | |
| 파생상품부채평가손실 | 12,086 | 12,086 | - | - | |
| 금융상품평가손실 | 314,404 | 314,404 | 25,605 | 25,605 | |
| 소 계 | 2,650,325 | 2,650,325 | 344,392 | 344,392 | |
| 순금융비용 | (1,965,023) | (1,965,023) | 582,914 | 582,914 |
&cr
30. 기타수익 및 기타비용&cr────────────
당분기 및 전분기 중 발생한 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타수익 | 기타수입임대료 | - | - | 3,479 | 3,479 |
| 기타수입수수료 | 4,812 | 4,812 | 3,412 | 3,412 | |
| 리스계약중도해지이익 | 27,934 | 27,934 | 110 | 110 | |
| 부금해약수익 | (2,011) | (2,011) | 90,376 | 90,376 | |
| 기부금수익 | 230 | 230 | 3,336 | 3,336 | |
| 잡이익 | 120,011 | 120,011 | 173,688 | 173,688 | |
| 소 계 | 150,977 | 150,977 | 274,401 | 274,401 | |
| 기타비용 | 기부금 | 1,000 | 1,000 | 259 | 259 |
| 유형자산폐기손실 | 493 | 493 | 111,973 | 111,973 | |
| 손해배상손실 | - | - | 5,780 | 5,780 | |
| 잡손실 | 174,012 | 176,403 | 22,547 | 22,547 | |
| 리스계약중도해지손실 | 1,132 | 1,132 | - | - | |
| 투자부동산감가상각비(영업외) | 2,391 | - | - | ||
| 소 계 | 179,028 | 179,028 | 140,559 | 140,559 |
31. 지배기업지분에 대한 주당순이익
─────────────────
기본주당순이익은 연결회사에게 귀속되는 보통주당기순이익을 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.
⑴ 기본주당순이익
(단위 : 원, 주)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업지분 분기순이익(A) | 6,103,022,359 | 6,103,022,359 | 2,512,195,581 | 2,512,195,581 |
| 우선주귀속분(B) | 973,815,618 | 973,815,618 | 289,797,862 | 289,797,862 |
| 보통주귀속 분기순이익(A-B) | 5,129,206,741 | 5,129,206,741 | 2,222,397,719 | 2,222,397,719 |
| 가중평균 유통보통주식수(*) | 20,000,000 | 20,000,000 | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 기본주당순이익 | 256 | 256 | 111 | 111 |
(*) 유통보통주식수는 발행주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정하였으며, 취득시점 이후부터 매각시점까지의 기간 동안 보유한 자기주식은 유통보통주식수에 포함하지 않았습니다.&cr
⑵ 희석주당순이익
연결회사의 잠재적 보통주 및 우선주의 희석효과 검토 결과, 반희석효과가 예상되어 희석주당순이익은 기본주당순이익과 일치합니다. 잠재적으로 미래에 기분주당순이익을 희석화할 수 있는 잠재적 보통주의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 청구기간 | 발행될 보통주식수 |
|---|---|---|
| 제1종 전환상환우선주식 | 2018.06.10 ~ 2027.06.10 | 2,923,077 |
&cr
32. 영업으로부터 창출된 현금&cr──────────────
⑴ 당 분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
| 가.당기순이익 | 5,600,496 | 2,844,440 |
| 나.당기순이익에 대한 조정 | ||
| 법인세비용 | (22,931) | 17 |
| 퇴직급여 | 441,078 | 470,100 |
| 감가상각비 | 3,842,608 | 3,459,860 |
| 대손상각비 | 41,717 | (67,144) |
| 무형자산상각비 | 134,624 | 126,271 |
| 이자비용 | 268,269 | 318,217 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 1,159,197 | - |
| 파생상품부채평가손실 | 12,086 | - |
| 유형자산폐기손실 | 493 | 111,973 |
| 금융상품평가손실 | 314,405 | 25,605 |
| 리스계약중도해지손실 | 1,132 | - |
| 손해배상손실 | - | 5,780 |
| 수선비 | (251,212) | (787,871) |
| 지급임차료 | 7,827 | 31,745 |
| 세금과공과 | 286,629 | 263,036 |
| 외화환산손실 | 895,894 | - |
| 투자부동산감가상각비 | - | 1,761 |
| 투자부동산감가상각비(영업외) | 2,391 | - |
| 잡손실 | - | 1,080 |
| 이자수익 | (203,919) | (287,811) |
| 배당금수익 | (71,993) | - |
| 금융상품평가이익 | (106,664) | (140,836) |
| 금융상품해지이익 | (29,882) | - |
| 외화환산이익 | - | (223) |
| 대손충당금환입 | (40,000) | (3,000) |
| 지분법이익 | (225,402) | (61,660) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | (204,290) | (447,943) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | (28,555) | (47,493) |
| 부금해약수익 | 2,011 | (90,376) |
| 리스계약중도해지이익 | (27,934) | (110) |
| 잡이익 | (35,635) | (23,168) |
| 당기순이익에 대한 조정 합계 | 6,161,944 | 2,857,810 |
| 다.영업활동 자산부채의 증감 | ||
| 매출채권의 증감 | (4,775,469) | (853,443) |
| 기타금융자산의 증감 | (37,041) | 66,680 |
| 기타자산의 증감 | (1,663,478) | (892,951) |
| 재고자산의 증감 | (11,047) | (80,222) |
| 매입채무의 증감 | 977,661 | (321,946) |
| 기타금융부채의 증감 | (99,829) | 2,215,511 |
| 기타부채의 증감 | 1,481,148 | 693,978 |
| 퇴직금의 지급 | (324,300) | (79,017) |
| 사외적립자산의 증가 | 381,481 | 65,832 |
| 신계약비의 증감 | 212,393 | 112,435 |
| 부금예수금의 증감 | (108,208) | 542,742 |
| 영업활동 자산부채의 증감 합계 | (3,966,689) | 1,469,599 |
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | 7,795,751 | 7,171,849 |
⑵ 현금의 유입.유출이 없는 거래 중 중요한 사항
현금흐름표는 간접법으로 작성되었으며, 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 금 액 | |
|---|---|---|
| 당 분 기 | 전 분 기 | |
| --- | --- | --- |
| 전산장치 취득원가와 손상차손누계액 상계 | - | 185,112 |
| 기구비품 취득원가와 손상차손누계액 상계 | 493 | 175,396 |
| 선급비용의 장기선급비용 대체 | (202,649) | 252,428 |
| 중도해지(현할차) | 1,157 | - |
| 배당금 이익잉여금 처분 | 803,850 | 421,600 |
| 선수수익의 장기선수수익 대체 | 21,256 | 551,595 |
| 대손충당금과 미수금상계 | 96,127 | - |
| 임차보증금과 대손충당금 상계 | - | 2,430 |
| 결손보전 | - | 7,138,200 |
| 장기차입금의 유동성 대체 | 104,998 | 33,352 |
| 전환상환우선주유동성대체 | 26,261,309 | - |
| 사용권자산 및 리스부채의 계상 | 4,983,217 | 13,401,470 |
| 사용권자산 만기종료 | 2,724,868 | 804,443 |
| 사용권자산 및 임차보증금현할차 계상 | - | 37,370 |
| 리스부채유동성대체 | 671,934 | 7,040,598 |
| 사용권자산 중도해지 | 2,436,155 | 30,439 |
| 선급비용의 사용권자산 대체 | - | (360,947) |
| 사용권자산 및 복구충당부채 계상 | - | 230,880 |
| 선급비용 및 복구충당부채의 계상 | - | 12,283 |
| 건설중인자산과 무형자산의 대체 | 86,673 | - |
| 장기대여금의 단기대여금 재분류 | 13,333 | - |
⑶ 재무활동 현금흐름에서 생기는 부채의 조정내용
당분기 및 전분기 중 재무활동 현금흐름에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 재무활동&cr현금흐름 | 비현금흐름 | 분기말 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 비현금손익 | 기타변동 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 3,000,000 | (1,000,000) | - | - | 2,000,000 |
| 미지급배당금 | 16,242 | (200) | - | 442,636 | 458,678 |
| 전환상환우선주부채 | 26,261,309 | - | - | - | 26,261,309 |
| 리스부채 | 11,366,794 | (3,492,415) | 362,124 | 3,164,973 | 11,401,476 |
| 장기차입금 | 680,544 | - | - | (91,664) | 588,880 |
| 유동성장기차입금 | 366,657 | (91,664) | - | 91,664 | 366,657 |
| 사채 | 15,666,234 | - | 921,096 | - | 16,587,330 |
| 파생상품부채 | 246,203 | - | 12,086 | - | 258,289 |
| 합 계 | 57,603,983 | (4,584,279) | 1,295,306 | 3,607,609 | 57,922,619 |
| (전분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 재무활동&cr현금흐름 | 비현금흐름 | 분기말 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 비현금손익 | 기타변동 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | - | 3,000,000 | - | - | 3,000,000 |
| 신주인수권부사채 | 10,336,907 | - | 170,748 | - | 10,507,655 |
| 미지급배당금 | 15,395 | - | - | 337,993 | 353,388 |
| 전환상환우선주부채 | 23,629,507 | - | - | - | 23,629,507 |
| 리스부채 | - | (3,198,819) | 343,729 | 13,375,385 | 10,520,295 |
| 장기차입금 | - | 100,000 | - | (33,352) | 66,648 |
| 유동성장기차입금 | - | - | - | 33,352 | 33,352 |
| 합 계 | 33,981,809 | (3,098,819) | 514,477 | 13,713,378 | 45,110,845 |
&cr
33. 우발상황 및 약정사항
────────────
⑴ 사용이 제한된 예금의 내용
보고기간종료일 현재 연결회사의 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 예금종류 | 금융기관명 | 금 액 | 사용제한&cr 내용 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기금융상품 | 정기예금 | 우리은행 | 200,000 | 200,000 | 질권설정(*1) |
| 장기금융상품 | 정기예금 | 신한은행 | 11,000,000 | 11,000,000 | 지급보증(*2) |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 |
신종자본증권 | 삼성증권 | 14,022,180 | 14,012,340 | 지급보증(*2) |
| 합 계 | 25,222,180 | 25,212,340 |
(*1) 연결회사는 위탁받은 대출모집업무를 처리함에 있어 은행에 손해를 끼칠 경우에 대비하여 정기예금을 담보로 제공하고 있습니다.&cr(*2) 연결회사는 보고기간종료일 현재 할부거래에 관한 법률 상 제27조 제1항에 따라 소비자 피해보상금의 지급을 확보하기 위하여 소비자의 선수금과 관련하여 지급보증계약을 체결하고 있습니다.&cr
⑵ 담보로 제공한 자산의 내용
(단위 : 천원)
| 담보제공자산 | 금 액 | 담보제공처 | 담보설정금액 | 담보대상여신 | 금 액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 한도금액 | 실행금액 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지,건물&cr(투자부동산) | 24,476,230 | 신한은행 | USD 19,596,000&cr (22,688,249) | 외화지급보증 | USD14,000,000 | USD13,800,000 |
| 신한은행 | 1,200,000 | 장기차입금 | 1,000,000 | 888,889 |
&cr⑶ 보고기간종료일 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 보증의 내용은 다음과 같습니다.
| (당기) | (단위 : 천원) |
| 보증제공자 | 제공받은 &cr보증내용 | 금 액 | 보증기간 | 보증처 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 보증한도 | 보증금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (특수관계자) | |||||
| 곽근호 | 차입금 지급보증 | 2,400,000 | - | 2019.01.07~2020.04.14 | 농협은행 |
| 차입금 지급보증 | 2,400,000 | 2,000,000 | 2019.03.15~2021.03.15 | 농협은행 | |
| 연대보증(*3) | 110,000 | 110,000 | 2017.09.01~2020.03.31 | 서울보증보험 | |
| 소 계 | 4,910,000 | 2,110,000 | |||
| (기 타 ) | |||||
| 신한은행 | 상조회원 공제보증(*1) | 25,000,000 | 25,000,000 | 2019.11.12~2020.11.12 | 상조회원 |
| 외화 지급보증 | US$14,000 | US$13,800 | 2019.11.27~2022.11.27 | (*2) | |
| 서울보증보험 | 수수료반환채무(*3) | 3,500,000 | 2,480,000 | 2017.09.01~2023.05.31 | 디비생명보험외31개사 |
| 기타 지급보증(*4) | - | 831,635 | 2017.05.16~2022.12.16 | 디비생명보험외66개 | |
| 소 계 | 원화 | 28,500,000 | 28,311,635 | ||
| 외화(USD) | US$14,000 | US$13,800 | |||
| 합 계 | 원화 | 33,410,000 | 30,421,635 | ||
| 외화(USD) | US$14,000 | US$13,800 |
(*1) 당분기말 현재 연결회사는 할부거래에 관한 법률 상 제27조 제1항에 따라서 연결회사가 폐업이나 선불식 할부거래업의 등록말소 및 취소 등의 사유로 소비자에게 소비자피해보상금을 지급하지 못하게 되는 경우 소비자가 납입한 선수금의 50% 상당액에 대하여 신한은행으로부터 이행보증(보증한도: 240억원)을 제공받고 있습니다. &cr(*2) 연결회사는 전기 중 발행한 사 채 와 관련하여 신한은행으로부터 지급보증을 제공받고 있으며, 동 거래와 관련하여 연결회사의 부동산이 담보로 제공되어 있습니다.&cr(*3) 연결회사는 보험회사에 대한 수수료반환채무와 관련하여 서울보증보험 등으로부터 지급보증을 제공받고 있는 바, 이와 관련하여 주주 곽근호로부터 연대보증을 제공받고 있습니다.&cr
(*4) 연결회사는 서울보증보험으로부터 이행보증보험, 인허가보증보험, 공탁보증보험 등의 지 급보증을 제공받고 있습니다.&cr
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 보증제공자 | 제공받은 &cr보증내용 | 금 액 | 보증기간 | 보증처 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 보증한도 | 보증금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (특수관계자) | |||||
| 곽근호 | 차입금 지급보증 | 2,400,000 | - | 2019.01.07~2020.01.07 | 농협은행 |
| 차입금 지급보증 | 3,600,000 | 3,000,000 | 2019.03.15~2020.03.15 | 농협은행 | |
| 연대보증(*3) | 110,000 | 110,000 | 2017.09.01~2020.03.31 | 서울보증보험 | |
| 소 계 | 6,110,000 | 3,110,000 | |||
| (기 타 ) | |||||
| 신한은행 | 상조회원 공제보증(*1) | 25,000,000 | 25,000,000 | 2019.11.12~2020.11.12 | 상조회원 |
| 외화 지급보증 | US$14,000 | US$13,800 | 2019.11.27~2022.11.27 | (*2) | |
| 서울보증보험 | 수수료반환채무(*3) | 3,500,000 | 2,460,000 | 2017.09.01~2023.01.12 | 디비생명보험외31개사 |
| 기타 지급보증(*4) | - | 889,785 | 2017.05.16~2022.12.16 | 디비생명보험외61개 | |
| 소 계 | 원화 | 28,500,000 | 28,349,785 | ||
| 외화(USD) | US$14,000 | US$13,800 | |||
| 합 계 | 원화 | 34,610,000 | 31,459,785 | ||
| 외화(USD) | US$14,000 | US$13,800 |
⑷ 당분기말 현재 연결회사의 부금납부액 중 고객이 일시에 해약을 요구할 경우 지급하여야 할 해약환급금은 32,837,988천원입니다.&cr
⑸ 당분기말 현재 연결회사가 가입하고 있는 보험의 종류, 보험금액 및 보험에 가입된 자산의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 부보자산 | 보험금액 | 연간보험료 | 보험기간 | 보험회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| 화재보험 | 본사(임차건물) | 36,440,200 | 240,000 | 2019.05.23 ~&cr 2022.05.23 | 삼성화재&cr해상보험(주) |
| 시설 | 4,000,000 | ||||
| 화재보험 | 본사(임차건물) | 25,688,000 | 180,000 | 2017.12.29 ~&cr 2020.12.29 | |
| 집기비품 | 4,163,000 | ||||
| 화재보험 | 사무실(임차건물) | 1,200,000 | 60,000 | 2017.05.15 ~&cr 2022.05.15 | |
| 시설 및 집기비품 등 | 7,070,150 | ||||
| 화재보험 | 건물 | 3,248,000 | 970 | 2019.11.29 ~&cr2020.11.29 | |
| 목적물(사무실 등) | 1,730,000 | ||||
| Agent Protection&crPortfolio | Agent Dishonest Act&crAgent Wrongful Act | 1,200,000 | 8,700 | 2019.03.31&cr~2020.03.31 | DB손해보험 |
| 4,000,000 | 21,441 | 2019.06.30&cr~2020.06.30 |
연결회사는 상기 화재보험에 대한 보험료 납부액 중 적립보험료는 장기금융상품으로계상하고 있습니다. 또한, 연결회사는 상기 보험이외에 단체안심상해보험, 산업재해보상보험, 자동차종합보험, 국민건강보험 및 고용보험 등에 가입하고 있습니다.&cr
⑹ 당분기말 현재 계류중인 소송사건은 연결회사가 피고인 사건 7건(총금액 1,233,806천원)과 원고인 사건 24건(총금액 4,424,278천원)이 있습니다. 연결회사의 경영자는 동 사항이 연결회사의 재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.&cr
⑺ 당분기말 현재 금융기관 등과 체결한 주요 약정사항은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 과 목 | 구 분 | 금융기관명 | 약정한도액 | 실행금액 |
|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 일반자금대출 | 농협은행 | 2,000,000 | - |
| 장기차입금 | 일반자금대출 | 신한은행 | 1,000,000 | 888,889 |
| 지급보증 | 수수료반환채무지급보증 | 서울보증보험 | 3,500,000 | 2,480,000 |
| 공제보증 | 신한은행 | 25,000,000 | 25,000,000 | |
| 법인카드 | 신용카드채권 | 농협은행 | 390,000 | 25,109 |
| 신용카드채권 | 우리은행 | 155,000 | 54,409 | |
| 신용카드채권 | 하나은행 | 20,000 | - | |
| 신용카드채권 | 국민은행 | 92,600 | 7,011 | |
| 합 계 | 32,157,600 | 28,455,418 |
&cr
34. 특수관계회사 현황 및 거래내용
────────────────
⑴ 보고기간종료일 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 회 사 명 | 지분율(%) | |
|---|---|---|
| 당 분 기 | 전 기 | |
| --- | --- | --- |
| 코크렙제31호위탁관리부동산투자회사 | 20.20 | 20.20 |
⑵ 당분기 및 전분기 중 특수관계자 거래 내역(자금거래 및 지분거래는 아래 별도 주석 참고)은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 특수관계구분 | 회사명 | 영업비용 | 이자수익 |
|---|---|---|---|
| 관계기업 | 코크렙제31호위탁관리부동산투자회사 | 478,462 | - |
| 주요경영진 | - | 13,484 | |
| 합 계 | 478,462 | 13,484 |
| (전분기) | (단위 : 천원) |
| 특수관계구분 | 회사명 | 영업비용 | 이자수익 |
|---|---|---|---|
| 관계기업 | 코크렙제31호위탁관리부동산투자회사 | 2,113,549 | - |
| 주요경영진 | - | 32,313 | |
| 합 계 | 2,113,549 | 32,313 |
&cr⑶ 보고기간종료일 현재 채권ㆍ채무잔액(차입금 및 대여금은 제외)은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 특수관계구분 | 회사명 | 채 권 | 채 무 |
|---|---|---|---|
| 관계기업 | 코크렙제31호위탁관리부동산투자회사 | 930,795 | - |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 특수관계구분 | 회사명 | 채 권 | 채 무 |
|---|---|---|---|
| 관계기업 | 코크렙제31호위탁관리부동산투자회사 | 930,795 | - |
⑷ 전기 중 현재 특수관계자에 대한 대여거래내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 특수관계자명 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 주요경영진 | 장기대여금 | 1,461,451 | - | 488,541 | 972,910 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 특수관계자명 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 주요경영진 | 장기대여금 | 2,762,937 | 170,000 | 1,471,486 | 1,461,451 |
⑸ 당분기 및 전기 중 현재 특수관계자와의 지분거래는 없습니다.
&cr⑹ 보고기간종료일 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 없습니다.&cr
⑺ 보고기간종료일 현재 특수관계자로부터 제공받은 보증 내용은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 보증제공자 | 제공받은&cr보증내용 | 금 액 | 보증기간 | 보증처 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 보증한도 | 보증금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (특수관계자) | |||||
| 곽근호 | 차입금 지급보증 | 2,400,000 | 0 | 2019.01.07-2020.04.14 | 농협은행 |
| 차입금 지급보증 | 2,400,000 | 2,000,000 | 2019.03.15-2021.03.15 | 농협은행 | |
| 연대보증(*) | 110,000 | 110,000 | 2017.09.01-2020.05.31 | 서울보증보험 | |
| 합 계 | 4,910,000 | 2,110,000 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 보증제공자 | 제공받은&cr보증내용 | 금 액 | 보증기간 | 보증처 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 보증한도 | 보증금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (특수관계자) | |||||
| 곽근호 | 차입금 지급보증 | 2,400,000 | - | 2019.01.07 ~ 2020.01.07 | 농협은행 |
| 차입금 지급보증 | 3,600,000 | 3,000,000 | 2019.03.15 ~ 2020.03.15 | 농협은행 | |
| 연대보증(*) | 110,000 | 110,000 | 2017.09.01 ~ 2025.05.31 | 서울보증보험 | |
| 합 계 | 6,110,000 | 3,110,000 |
(*) 회사는 보험회사에 대한 수수료반환채무와 관련하여 서울보증보험 등으로부터 지급보증을 제공받고 있는 바, 이와 관련하여 주주 곽근호로부터 연대보증을 제공받고 있습니다.&cr
⑻ 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. &cr연결회사의 주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에게 지급됐거나 지급될 보상금액의 증가액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기급여 | 252,514 | 252,514 | 249,439 | 249,439 |
| 퇴직급여 | 14,251 | 14,251 | 127,183 | 127,183 |
| 합 계 | 266,765 | 266,765 | 376,622 | 376,622 |
35. 부문별 보고 &cr─── ── ─ ─ ─
전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 연결회사의 영업부문을 결정하고 있습니다. 이사회는 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있습니다.&cr
⑴ 연결회사의 영업부문은 보험중개업, 상조 및 부대사업, 대출판매업 및 부동산과 기타부문으로 구성되어 있습니다. 전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 연결회사의영업부문을 결정하고 있습니다. 이사회는 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있습니다.&cr
⑵ 당분기 및 전분기 연결회사가 영위하는 영업에 따른 부문별 정보는 다음과 같습니다 .
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 보험중개업 | 상조 및 부대사업 | 대출판매 | 부동산 및 기타 | 연결조정 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 총매출액 | 61,575,844 | 3,123,482 | 4,265,043 | 3,720,003 | (1,277,388) | 71,406,984 |
| 내부매출액 | - | (10,035) | - | (1,267,353) | 1,277,388 | - |
| 순매출액 | 61,575,844 | 3,113,447 | 4,265,043 | 2,452,649 | - | 71,406,983 |
| 영업이익 | 7,456,343 | (132,109) | 273,699 | 105,216 | (357,911) | 7,345,238 |
| (전분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 보험중개업 | 상조 및 부대사업 | 대출판매 | 부동산 및 기타 | 연결조정 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 총매출액 | 51,953,759 | 3,086,109 | 2,541,274 | 2,968,246 | (678,688) | 59,870,700 |
| 내부매출액 | - | (13,421) | - | (665,267) | 678,688 | - |
| 순매출액 | 51,953,759 | 3,072,689 | 2,541,274 | 2,302,979 | - | 59,870,701 |
| 영업이익 | 2,075,632 | (254,771) | 108,098 | 87,745 | 49,337 | 2,066,041 |
⑶ 보고기간종료일 현재 영업부문별 부문자산 및 부문부채는 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 보험중개업 | 상조 및 부대사업 | 대출판매 | 부동산 및 기타 | 연결조정 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산총계 | 163,128,983 | 79,015,574 | 4,495,969 | 39,347,611 | (33,689,608) | 252,298,529 |
| 부채총계 | 102,287,126 | 51,425,326 | 2,222,110 | 27,822,437 | (7,080,756) | 176,676,243 |
| 차입금 및 사채 | 28,261,309 | 2,702,222 | - | 21,191,156 | (6,092,222) | 46,062,465 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 보험중개업 | 상조 및 부대사업 | 대출판매 | 부동산 및 기타 | 연결조정 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산총계 | 156,260,455 | 80,308,703 | 3,009,619 | 39,690,605 | (32,834,617) | 246,434,765 |
| 부채총계 | 102,755,361 | 51,676,390 | 913,733 | 27,090,741 | (6,364,640) | 176,071,585 |
| 차입금 및 사채 | 29,261,309 | 2,715,556 | - | 19,999,638 | (5,755,556) | 46,220,947 |
&cr
36. 부문별 보고 &cr─── ── ─ ─ ─
&cr 연결회사는 보고기간 종료일 이후 우선주 주주의 요청에 따라 전환상환우선주의 1/2을 상환하였습니다.&cr &cr
4. 재무제표
분 기 재 무 상 태 표
| 제14(당)1분기 2020년 3월 31일 현재 | |
| 제13(전)기 2019년 12월 31일 현재 | |
| 주식회사 에이플러스에셋어드바이저 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 주석 | 제 14(당) 1분기 | 제 13(전) 기 | ||
| 자 산 | |||||
| Ⅰ. 유동자산 | 68,809,970,376 | 63,271,194,620 | |||
| 1. 현금및현금성자산 | 4,5,6 | 10,823,016,935 | 6,865,071,065 | ||
| 2. 매출채권 | 3,4,5,8 | 18,669,394,475 | 15,013,548,871 | ||
| 3. 기타유동금융자산 | 3,4,5,8 | 8,689,347,423 | 12,644,022,988 | ||
| 4. 기타유동자산 | 9 | 30,628,211,543 | 28,748,551,696 | ||
| Ⅱ. 비유동자산 | 94,319,012,584 | 92,989,259,307 | |||
| 1. 종속ㆍ관계기업투자주식 | 12 | 31,389,521,523 | 31,389,521,523 | ||
| 2. 유형자산 | 10,17 | 13,613,893,092 | 13,547,524,648 | ||
| 3. 무형자산 | 11 | 3,301,694,543 | 3,105,263,519 | ||
| 4. 비유동금융자산 | 3,4,5,8 | 31,341,382,313 | 30,057,507,109 | ||
| 5. 기타비유동자산 | 9 | 1,362,523,179 | 1,579,444,574 | ||
| 6. 이연법인세자산 | 13,309,997,934 | 13,309,997,934 | |||
| 자 산 총 계 | 163,128,982,960 | 156,260,453,927 | |||
| 부 채 | |||||
| Ⅰ. 유동부채 | 83,082,541,438 | 58,418,892,270 | |||
| 1. 단기차입금 | 3,4,5,13 | 2,000,000,000 | 3,000,000,000 | ||
| 2. 전환상환우선주부채 | 3,4,5,14 | 26,261,309,378 | - | ||
| 3. 기타유동금융부채 | 3,4,5,15,17 | 23,904,843,487 | 24,030,794,568 | ||
| 4. 기타유동부채 | 16 | 28,339,989,685 | 26,795,751,254 | ||
| 5. 당기법인세부채 | 2,576,398,888 | 4,592,346,448 | |||
| Ⅱ. 비유동부채 | 19,204,584,321 | 44,336,468,862 | |||
| 1. 전환상환우선주부채 | 3,4,5,14 | - | 26,261,309,378 | ||
| 2. 순확정급여부채 | 18 | 1,914,895,013 | 1,462,860,744 | ||
| 3. 기타비유동금융부채 | 3,4,5,15,17 | 2,648,086,847 | 1,841,341,809 | ||
| 4. 기타비유동부채 | 16 | 1,179,600,728 | 1,158,345,190 | ||
| 5. 비유동충당부채 | 19 | 1,473,375,917 | 1,623,985,925 | ||
| 6. 이연법인세부채 | 11,988,625,816 | 11,988,625,816 | |||
| 부 채 총 계 | 102,287,125,759 | 102,755,361,132 | |||
| 자 본 | |||||
| Ⅰ. 자본금 | 20 | 10,000,000,000 | 10,000,000,000 | ||
| Ⅱ. 자본잉여금 | 20 | 5,953,759,086 | 5,953,759,086 | ||
| Ⅲ. 기타자본 | 21 | (810,684,355) | (810,684,355) | ||
| Ⅳ. 이익잉여금 | 22 | 45,698,782,470 | 38,362,018,064 | ||
| 자 본 총 계 | 60,841,857,201 | 53,505,092,795 | |||
| 자 본 과 부 채 총 계 | 163,128,982,960 | 156,260,453,927 |
첨부된 재무제표에 대한 주석은 본 재무제표의 일부입니다.
&cr
분 기 포 괄 손 익 계 산 서
| 제14(당)기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지 | |
| 제13(전)기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지 | |
| 주식회사 에이플러스에셋어드바이저 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 주석 | 제14(당)기 1분기 | 제13(전)기 1분기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Ⅰ. 영업수익 | 23 | 61,575,844,269 | 61,575,844,269 | 51,953,759,446 | 51,953,759,446 |
| Ⅱ. 영업비용 | 24 | 54,119,501,121 | 54,119,501,121 | 49,878,126,979 | 49,878,126,979 |
| Ⅲ. 영업이익 | 7,456,343,148 | 7,456,343,148 | 2,075,632,467 | 2,075,632,467 | |
| 금융수익 | 25 | 247,127,173 | 247,127,173 | 319,865,075 | 319,865,075 |
| 금융비용 | 25 | 368,461,194 | 368,461,194 | 327,627,951 | 327,627,951 |
| 기타수익 | 26 | 132,384,353 | 132,384,353 | 169,903,156 | 169,903,156 |
| 기타비용 | 26 | 1,492,689 | 1,492,689 | 139,128,630 | 139,128,630 |
| 종속ㆍ관계기업투자주식 관련 손익 | 27 | 170,863,615 | 170,863,615 | 173,998,483 | 173,998,483 |
| Ⅳ. 법인세비용차감전순이익 | 7,636,764,406 | 7,636,764,406 | 2,272,642,600 | 2,272,642,600 | |
| Ⅴ. 법인세비용 | - | - | 17,310 | 17,310 | |
| Ⅵ. 분기순이익 | 7,636,764,406 | 7,636,764,406 | 2,272,625,290 | 2,272,625,290 | |
| Ⅶ. 기타포괄손익 | - | - | - | - | |
| 보험수리적손익 | 18,21 | - | - | - | - |
| Ⅷ. 분기총포괄이익 | 7,636,764,406 | 7,636,764,406 | 2,272,625,290 | 2,272,625,290 | |
| Ⅸ. 주당이익 | - | - | |||
| 기본주당순이익 | 28 | 333 | 333 | 99 | 99 |
| 희석주당순이익 | 28 | 333 | 333 | 99 | 99 |
첨부된 분기재무제표에 대한 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다.
분 기 자 본 변 동 표
| 제14(당)기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지 | |
| 제13(전)기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지 | |
| 주식회사 에이플러스에셋어드바이저 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 자본금 | 자본잉여금 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 총계 |
| 2019.01.01(전분기초) | 10,000,000,000 | 5,953,759,086 | (304,864,573) | 24,694,817,083 | 40,343,711,596 |
| 분기순손익 | - | - | - | 2,272,625,290 | 2,272,625,290 |
| 연차배당 | - | - | - | (300,000,000) | (300,000,000) |
| 2019.03.31(전분기말) | 10,000,000,000 | 5,953,759,086 | (304,864,573) | 26,667,442,373 | 42,316,336,886 |
| 2020.01.01(당분기초) | 10,000,000,000 | 5,953,759,086 | (810,684,355) | 38,362,018,064 | 53,505,092,795 |
| 분기순손익 | - | - | - | 7,636,764,406 | 7,636,764,406 |
| 연차배당 | - | - | - | (300,000,000) | (300,000,000) |
| 2020.03.31(당분기말) | 10,000,000,000 | 5,953,759,086 | (810,684,355) | 45,698,782,470 | 60,841,857,201 |
첨부된 분기재무제표에 대한 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다.
분 기 현 금 흐 름 표
| 제14(당)기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지 | |
| 제13(전)기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지 | |
| 주식회사 에이플러스에셋어드바이저 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 주석 | 제14(당)기 1분기 | 제13(전)기 1분기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.영업활동 현금흐름 | 6,186,085,449 | 6,414,818,951 | |||
| 1. 영업에서 창출된 현금흐름 | 29 | 7,998,974,592 | 6,298,866,024 | ||
| 2. 이자의 수취 | 54,048,957 | 30,882,160 | |||
| 3. 이자의 지급 | (21,854,155) | 59,111,237 | |||
| 4. 배당의 수취 | 170,863,615 | 28,007,000 | |||
| 5. 법인세의 납부 | (2,015,947,560) | (2,047,470) | |||
| Ⅱ. 투자활동 현금흐름 | 1,935,196,607 | (3,411,984,630) | |||
| 1. 단기금융상품의 증가 | (600,000,000) | (300,000,000) | |||
| 2. 단기금융상품의 감소 | 4,700,000,000 | 1,200,000,000 | |||
| 3. 장기금융상품의 증가 | (1,366,440,534) | (1,491,690,822) | |||
| 4. 장기금융상품의 감소 | 80,503,264 | - | |||
| 5. 장기대여금의 증가 | - | (280,000,000) | |||
| 6. 장기대여금의 감소 | 104,541,177 | 204,289,657 | |||
| 7. 종속ㆍ관계기업투자주식의 증가 | - | (27,000,000) | |||
| 8. 종속ㆍ관계기업투자주식의 감소 | - | 225,245,115 | |||
| 9. 유형자산의 취득 | (496,109,900) | (613,163,360) | |||
| 10. 무형자산의 취득 | (270,105,000) | (88,440,000) | |||
| 11. 임차보증금의 증가 | (350,574,400) | (2,360,155,220) | |||
| 12. 임차보증금의 감소 | 85,000,000 | 133,000,000 | |||
| 13. 기타보증금의 증가 | (3,440,000) | (14,070,000) | |||
| 14. 기타보증금의 감소 | 51,822,000 | - | |||
| Ⅲ. 재무활동 현금흐름 | (4,163,336,186) | 10,361,300 | |||
| 1. 단기차입금의 증가 | - | 3,000,000,000 | |||
| 2. 단기차입금의 감소 | (1,000,000,000) | - | |||
| 3. 리스부채의 감소 | (3,163,336,186) | (2,989,638,700) | |||
| Ⅳ. 현금및현금성자산의 순증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) | 3,957,945,870 | 3,013,195,621 | |||
| Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산 | 6,865,071,065 | 1,240,586,761 | |||
| VI. 현금및현금성자산의 환율변동효과 | - | - | |||
| ⅥI. 기말의 현금및현금성자산 | 10,823,016,935 | 4,253,782,382 |
첨부된 분기재무제표에 대한 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다.
&cr
5. 재무제표 주석
주석
| 제14(당)기 1분기 2020년 03월 31일 현재 |
| 제13(전)기 2019년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 에이플러스에셋어드바이저 |
1. 일반 사항&cr──────
주식회사 에이플러스에셋어드바이저(이하 "회사"라 함)는 2007년 6월에 설립되었으며, 회사의 본사 소재지와 주요사업 내용 등은 다음과 같습니다.
⑴ 본사 소재지 : 서울특별시 서초구 강남대로 369
⑵ 주요사업 내용 : 보험대리점업, 보험판매 및 서비스업 등
⑶ 대표이사 : 박 경 순
⑷ 주요 주주 및 지분율
| 주 주 명 | 당 분 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 소유주식수(주) | 지분율(%) | 소유주식수(주) | 지분율(%) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 곽 근 호 | 4,535,596 | 19.79 | 4,535,596 | 19.79 |
| 스카이에이플러스(유)(*1) | 4,765,401 | 20.79 | 4,765,401 | 20.79 |
| 기 타 | 13,622,080 | 59.42 | 13,622,080 | 59.42 |
| 합 계 | 22,923,077 | 100.00 | 22,923,077 | 100.00 |
(*1) 보통주 및 의결권이 부여된 우선주식수를 포함&cr(*2) 회사가 발행한 전환상환우선주는 스카이에이플러스(유)가 취득하였으며, 1주당 1개의 의결권이 부여되어 있습니다.
⑸ 최근의 경영환경변화&cr 2019년 중 에이플러스디앤아이(주)와 (주)에이에이플러스인터내셔널은 폐업하여 종속회사에서 제외되었습니다. &cr
2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책&cr───────── ──────────
2.1 재무제표 작성기준&cr&cr회사는 한국채택국제회계기준을 적용하여 재무제표를 작성하고 있으며, 동 재무제표는 기업 회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로, 별도재무제표는 지배기업 또는 피투자자에 대하여 공동지배력이나 유의적인 영향력이 있는 투자자가 투자자산을 원가법 또는 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에 따른 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 당사는 종속기업과 관계기업에 대한 투자자산을 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법에 따라 회계처리하고 있습니다.&cr&cr중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.&cr&cr재무제표는 공정가치로 평가된 금융상품을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었으며, 재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr
2.2 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용&cr
회사가 2020년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정
&cr개정기준서는 기업이 취득한 대상이 '사업'인지 아니면 '개별 자산취득'인지 판단하는 데 필요한 사업 및 관련 구성요소의 정의를 명확히 하였습니다. 취득한 대상이 사업이라고 판단 내리기 위해 산출물의 창출에 기여할 수 있는 투입물과 실질적인 과정이 필요하다는 점을 명확하게 설명하고, 산출물을 보다 좁게 정의하였습니다. 또한, 사업의 필수 구성요소 중 과정이 실질적인지 여부를 판단할 때 필요한 구체적인 지침과 사례를 추가하였으며, 취득한 대상이 사업이 아닌지 간단히 판단할 수 있는 집중테스트를 선택적으로 적용할 수 있도록 하였습니다.
&cr상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정
&cr개정기준서는 '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요하다'고 기술함으로써 개념체계를 포함한 기준서간 중요성의 정의를 일관되게 정리하고 그 의미를 명확히 하였습니다.
&cr상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
2.3 공표되었으나 아직 시생되지 않은 회계기준&cr
제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 없습니다.&cr
2.4 중요한 회계추정 및 가정&cr&cr중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.&cr&cr중간재무제표를 작성을 위해 당사의 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.&cr &cr
3. 재무위험관리 &cr ─────── ─
3.1 재무위험관리요소
회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.&cr
3.1.1 시장위험 &cr
⑴ 가격 위험
회사는 재무상태표상 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 지분증권과 재무상태표상 당기손익-공정가치측정금융부채로 지정한 전환상환우선주부채 등이 복합금융상품의 가격위험에 노출돼 있습니다. 회사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며, KOSPI 주가지수 또는 KOSDAQ 주가지수 중 하나에 속해 있습니다.&cr
당분기말 현재 공정가치 서열체계 중 수준1에 해당하는 지분증권은 없습니다.&cr
⑵ 이자율 위험
이자율 위험은 미래 시장이자율 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 회사는 보고기간종료일 현재 변동이자율 금융상품을 보유하고 있지 않으므로 시장이자율 변동으로 인하여 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr
⑶ 환율변동위험
환율변동위험이란 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 회사는 보고기간종료일 현재 회사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 부채는 없습니다.&cr
3.1.2 신용위험
회사는 거래상대방이 지급기일이 된 다음의 금액을 지급하지 않는 경우 신용위험에 노출됩니다. 당분기 및 전기 중 매출채권과 기타금융자산의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기타금융자산 | 매출채권 | 기타금융자산 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | - | 4,099,367 | - | 4,108,972 |
| 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가 | - | 40,871 | - | 23,600 |
| 원금과 손실충당금 제각 | - | (136,127) | - | (33,205) |
| 기 말 | - | 4,004,111 | - | 4,099,367 |
보고기간종료일 현재 신용위험에의 최대 익스포저를 나타내는 매출채권 및 기타금융자산의 총 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 매출채권 | 18,669,394 | 15,013,549 |
| 기타금융자산 | 40,030,730 | 42,701,530 |
| 합 계 | 58,700,124 | 57,715,079 |
3.1.3 유동성 위험
회사는 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다.&cr
회사의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 1년 미만 | 1년~3년 이하 | 3년 초과 |
|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 2,000,000 | - | - |
| 전환상환우선주부채(*) | 33,041,756 | - | - |
| 기타금융부채 | 23,904,843 | 2,648,087 | - |
| 합 계 | 58,946,599 | 2,648,087 | - |
(*) 향후 지급이 예상되는 우선배당금액 및 원금등으로 구성된 현금흐름으로서, 발행조건상 당분기말 현재 전액 상환청구 가능한 것으로 반영하였습니다. &cr
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 1년 미만 | 1년~3년 이하 | 3년 초과 |
|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 3,000,000 | - | - |
| 전환상환우선주부채 | 190,000 | 380,000 | 32,471,756 |
| 기타금융부채 | 24,030,795 | 1,841,342 | - |
| 합 계 | 27,220,795 | 2,221,342 | 32,471,756 |
3.2. 자본위험관리
회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다.&cr
보고기간종료일 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 부채총계(A) | 102,287,126 | 102,755,361 |
| 자본총계(B) | 60,841,857 | 53,505,093 |
| 부채비율(A ÷ B) | 168.1% | 192.0% |
&cr
4. 금융상품 공정가치 &cr ───────── ─
⑴ 금융상품 종류별 공정가치
보고기간종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산(*) | 10,823,017 | 10,823,017 | 6,865,071 | 6,865,071 |
| 매출채권(*) | 18,669,394 | 18,669,394 | 15,013,549 | 15,013,549 |
| 기타금융자산(*) | 40,030,730 | 40,030,730 | 42,701,530 | 42,701,530 |
| 소 계 | 69,523,141 | 69,523,141 | 64,580,150 | 64,580,150 |
| 금융부채 | ||||
| 단기차입금(*) | 2,000,000 | 2,000,000 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 전환상환우선주부채 | 26,261,309 | 26,261,309 | 26,261,309 | 26,261,309 |
| 기타금융부채(*) | 26,552,930 | 26,552,930 | 25,872,136 | 25,872,136 |
| 소 계 | 54,814,239 | 54,814,239 | 55,133,445 | 55,133,445 |
(*) 장부금액이 공정가치에 상당히 가까운 경우 장부금액을 공정가치로 판단하였습니다.
⑵ 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
| ㆍ수준1: | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치입니다. |
| ㆍ수준2: | 수준 1 에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다. |
| ㆍ수준3: | 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다. |
보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||
| 전환상환우선주부채 | - | - | 26,261,309 | 26,261,309 |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||
| 전환상환우선주부채 | - | - | 26,261,309 | 26,261,309 |
⑶ 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동
각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 다음과 같습니다.&cr
㈎ 반복적인 측정치의 수준 1과 수준 2간의 이동 내역&cr당분기 중 수준 1과 수준 2간의 대체는 없습니다.&cr
㈏ 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 금융자산 | 금융부채 |
|---|---|---|
| 당기손익&cr-공정가치측정 금융자산 | 전환상환우선주부채 | |
| --- | --- | --- |
| 기 초 | - | 26,261,309 |
| 당기포괄손익인식액 | - | - |
| 처분/대체 | - | - |
| 분 기 말 | - | 26,261,309 |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 금융자산 | 금융부채 |
|---|---|---|
| 당기손익&cr-공정가치측정 금융자산 | 전환상환우선주부채 | |
| --- | --- | --- |
| 기 초 | 420,372 | 23,629,507 |
| 당기포괄손익인식액 | - | 2,631,802 |
| 처분/대체 | (420,372) | - |
| 기 말 | - | 26,261,308 |
⑷ 가치평가기법 및 투입변수
회사가 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 사용한 가치평가기법과 투입변수는 다음과같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 | 투입변수 범위&cr (가중평균) |
|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | |||||
| 전환상환우선주부채 | 26,261,309 | 3 | 이항모형/&cr현금흐름할인법 | 주가변동성 | 17.25% |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 | 투입변수 범위&cr (가중평균) |
|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | |||||
| 전환상환우선주부채 | 26,261,309 | 3 | 이항모형/&cr현금흐름할인법 | 주가변동성 | 17.25% |
⑸ 수준3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정
회사는 수준 3으로 분류된 금융상품에 대하여 외부평가기관의 전문적인 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 산정한 금액을 공정가치로 보아 평가하고 있습니다.&cr
⑹ 수준3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석
금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다.&cr
각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 손익효과에 대한 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유리한 변동 | 불리한 변동 | 유리한 변동 | 불리한 변동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융부채 | ||||
| 전환상환우선주부채 | 1,536,974 | (1,869,680) | 1,536,974 | (1,869,680) |
주식관련 파생상품은 관련된 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산 주식가격을 10% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.&cr&cr
5. 범주별 금융상품&cr ─────────
⑴ 보고기간종료일 현재 금융자산ㆍ금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.&cr㈎ 금융자산
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정&cr금융자산 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 유동자산 | |||
| 현금및현금성자산 | - | 10,823,017 | 10,823,017 |
| 유동금융자산 | - | 8,689,348 | 8,689,348 |
| 매출채권 | - | 18,669,394 | 18,669,394 |
| 비유동자산 | |||
| 비유동금융자산 | - | 31,341382 | 31,341,382 |
| 합 계 | - | 69,523,141 | 69,523,141 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정&cr금융자산 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 유동자산 | |||
| 현금및현금성자산 | - | 6,865,071 | 6,865,071 |
| 유동금융자산 | - | 12,644,023 | 12,644,023 |
| 매출채권 | - | 15,013,549 | 15,013,549 |
| 비유동자산 | |||
| 비유동금융자산 | - | 30,057,507 | 30,057,507 |
| 합 계 | - | 64,580,150 | 64,580,150 |
&cr
㈏ 금융부채
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정&cr금융부채 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 유동부채 | |||
| 단기차입금 | - | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 기타유동금융부채 | - | 23,904,843 | 23,904,843 |
| 전환상환우선주부채 | 26,261,309 | - | 26,261,309 |
| 비유동부채 | |||
| 기타비유동금융부채 | - | 2,648,087 | 2,648,087 |
| 합 계 | 26,261,309 | 28,552,930 | 54,814,239 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정&cr금융부채 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 유동부채 | |||
| 단기차입금 | - | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 기타유동금융부채 | - | 24,030,795 | 24,030,795 |
| 비유동부채 | |||
| 전환상환우선주부채 | 26,261,309 | - | 26,261,309 |
| 기타비유동금융부채 | - | 1,841,342 | 1,841,342 |
| 합 계 | 26,261,309 | 28,872,137 | 55,133,446 |
⑵ 금융상품 범주별 순손익
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 당기손익-공정가치측정&cr금융자산 | 상각후원가측정 금융부채 |
당기손익-공정가치측정&cr금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 이자수익 | 113,456 | - | - | - | 113,456 |
| 금융상품평가이익 | 93,223 | - | - | - | 93,223 |
| 금융상품평가손실 | (246,282) | - | - | - | (246,282) |
| 금융상품해지이익 | 449 | - | - | - | 449 |
| 대손상각비 | (40,871) | - | - | - | (40,871) |
| 대손충당금환입 | 40,000 | - | - | - | 40,000 |
| 이자비용 | - | - | (122,179) | - | (122,179) |
| 합 계 | (40,025) | - | (122,179) | - | (162,204) |
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 당기손익-공정가치측정&cr금융자산 | 상각후원가측정 금융부채 |
당기손익-공정가치측정&cr금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 이자수익 | 108,027 | - | - | - | 108,027 |
| 금융상품평가이익 | 103,746 | - | - | - | 103,746 |
| 금융상품평가손실 | (25,605) | - | - | - | (25,605) |
| 대손상각비 | 68,729 | - | - | - | 68,729 |
| 대손충당금환입 | 3,000 | - | - | - | 3,000 |
| 이자비용 | - | - | (302,023) | - | (302,023) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | - | 105,093 | - | - | 105,093 |
| 합 계 | 257,897 | 105,093 | (302,023) | - | 60,967 |
&cr
6. 현금및현금성자산&cr──────────
회사의 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 보유 현금 | 5,890 | - |
| 예금 등 | 10,817,127 | 6,865,071 |
| 합 계 | 10,823,017 | 6,865,071 |
&cr
7. 공정가치측정금융자산&cr────────────
⑴ 보고기간종료일 현재 공정가치측정금융자산은 보유하고 있지 않으며, 당분기 및 전기 중 미실현보유손익의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초금액(법인세효과전) | - | (512,874) |
| 평가손익인식액 | - | - |
| 손상차손인식액 | - | 512,874 |
| 처분에 따른 감소액 | - | - |
| 기말금액(법인세효과전) | - | - |
⑵ 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 종목명 | 주식수 | 취득원가 | 공정가액 | 장부가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 비상장주식 | 유플랜보험계리컨설팅(주) | 50,000주 | 25,000 | - | - |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 종목명 | 주식수 | 취득원가 | 공정가액 | 장부가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 비상장주식 | 유플랜보험계리컨설팅(주) | 50,000주 | 25,000 | - | - |
&cr⑶ 당분기 및 전기 중 미실현보유손익의 변동내역은 다음과 같습니다 .
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초금액(법인세효과전) | (25,000) | (25,000) |
| 평가손익인식액 | - | - |
| 손상차손인식액 | - | - |
| 처분에 따른 감소액 | - | - |
| 기말금액(법인세효과전) | (25,000) | (25,000) |
&cr
8. 매출채권 및 기타금융자산&cr─────────────
⑴ 보고기간종료일 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 매출채권 | 18,669,394 | 15,013,549 |
| 손실충당금 | - | - |
| 합 계 | 18,669,394 | 15,013,549 |
(*) 보고기간종료일 현재 매출채권의 연령은 전액 1개월 이하 입니다.&cr
⑵ 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 합계 | 유동 | 비유동 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융상품 | 6,600,000 | 22,416,342 | 29,016,342 | 10,700,000 | 21,283,016 | 31,983,016 |
| 대여금 | 27,499 | 1,367,370 | 1,394,869 | 27,499 | 1,471,911 | 1,499,410 |
| 대여금손실충당금 | (27,499) | (621,639) | (649,138) | (27,499) | (661,639) | (689,138) |
| 미수금 | 5,389,307 | - | 5,389,307 | 5,323,279 | - | 5,323,279 |
| 미수금손실충당금 | (3,346,973) | - | (3,346,973) | (3,402,229) | - | (3,402,229) |
| 미수수익 | 47,014 | - | 47,014 | 22,973 | - | 22,973 |
| 임차보증금 | - | 8,211,088 | 8,211,088 | - | 7,945,513 | 7,945,513 |
| 임차보증금현재가치할인차금 | - | (114,286) | (114,286) | - | (112,183) | (112,183) |
| 기타보증금 | - | 90,507 | 90,507 | - | 138,889 | 138,889 |
| 기타보증금손실충당금 | - | (8,000) | (8,000) | - | (8,000) | (8,000) |
| 합 계 | 8,689,348 | 31,341,382 | 40,030,730 | 12,644,023 | 30,057,507 | 42,701,530 |
⑶ 당분기 및 전기 중 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대여금 | 미수금 | 기타보증금 | 대여금 | 미수금 | 기타보증금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 689,138 | 3,402,229 | 8,000 | 695,333 | 3,405,639 | 8,000 |
| 대손처리액(상각채권액) | - | (96,127) | - | - | - | - |
| 상각채권회수액 | - | - | - | (6,195) | (27,010) | - |
| 대손상각비 계상(환입)액 | (40,000) | 40,871 | - | - | 23,600 | - |
| 기말잔액 | 649,138 | 3,346,973 | 8,000 | 689,138 | 3,402,229 | 8,000 |
&cr
9. 기타자산 &cr ──────
보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 유동 | ||
| 선급금 | 1,078,304 | 1,054,421 |
| 선급금대손충당금 | (653,665) | (652,819) |
| 선납세금 | 7,008 | - |
| 선급비용(*) | 30,196,565 | 28,346,950 |
| 소 계 | 30,628,212 | 28,748,552 |
| 비유동 | ||
| 장기선급비용(*) | 1,362,523 | 1,579,445 |
| 소 계 | 1,362,523 | 1,579,445 |
(*) 선급비용 및 장기선급비용은 계약이행원가 등으로 구성되며 설계사들에게 지급한 보험판매 지급수수료 등이 포함된 금액입니다. 보험판매 지급수수료는 보험판매수입수수료를 인식하는 방법과 일관되게 비용으로 인식하고 있습니다 . &cr&cr
10. 유형자산 &cr ──────
⑴ 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계액(*1) | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액(*1) | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 차량운반구 | 381,977 | (25,465) | 356,512 | 381,977 | (6,366) | 375,611 |
| 전산장비 | 2,502,512 | (2,275,136) | 227,376 | 2,486,121 | (2,240,680) | 245,441 |
| 기구비품 | 20,448,042 | (16,971,267) | 3,476,775 | 19,968,814 | (16,565,874) | 3,402,940 |
| 사용권자산(*2) | 17,169,664 | (7,616,433) | 9,553,231 | 17,572,973 | (8,049,440) | 9,523,533 |
| 합 계 | 40,502,195 | (26,888,301) | 13,613,894 | 40,409,885 | (26,862,360) | 13,547,525 |
(*1) 손상차손누계액을 합산한 금액입니다.&cr(*2) 전기부터 회계정책이 도입되었습니다.&cr
⑵ 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 차량운반구 | 전산장비 | 기구비품 | 사용권자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 375,611 | 245,440 | 3,402,940 | 9,523,533 | 13,547,525 |
| 취득 | - | 16,390 | 479,720 | 3,943,004 | 4,439,114 |
| 처분/폐기 | - | - | (493) | (777,121) | (777,614) |
| 감가상각비 | (19,099) | (34,455) | (405,393) | (3,136,185) | (3,595,132) |
| 분기말 | 356,512 | 227,376 | 3,476,775 | 9,553,231 | 13,613,894 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 차량운반구 | 전산장비 | 기구비품 | 사용권자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | - | 304,211 | 3,935,703 | - | 4,239,914 |
| 취득 | 381,977 | 97,845 | 1,413,992 | 22,349,453 | 24,243,267 |
| 처분/폐기 | - | (49) | (280,078) | (591,518) | (871,645) |
| 감가상각비 | (6,366) | (156,567) | (1,666,677) | (12,234,402) | (14,064,012) |
| 기말 | 375,611 | 245,441 | 3,402,940 | 9,523,533 | 13,547,525 |
&cr
11. 무형자산&cr──────
⑴ 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계(*) | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계(*) | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소프트웨어 | 3,622,898 | (2,883,130) | 739,768 | 3,610,963 | (2,809,456) | 801,507 |
| 회원권 | 2,362,137 | (31,980) | 2,330,157 | 2,335,737 | (31,980) | 2,303,757 |
| 영업권 | 193,502 | (193,502) | - | 193,502 | (193,502) | - |
| 건설중인자산 | 231,770 | - | 231,770 | - | - | - |
| 합 계 | 6,410,307 | (3,108,612) | 3,301,695 | 6,140,202 | (3,034,939) | 3,105,264 |
(*) 손상차손누계액을 합산한 금액입니다.&cr
⑵ 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 소 프트웨어 | 회원권(*1) | 건설중인자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 801,507 | 2,303,757 | - | 3,105,264 |
| 취득 | 11,935 | 26,400 | 231,770 | 270,105 |
| 상각 | (73,674) | - | - | (73,674) |
| 손상차손 | - | - | - | - |
| 분기말 | 739,768 | 2,330,157 | 231,770 | 3,301,695 |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 소 프트웨어 | 회원권(*1) | 건설중인자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 797,798 | 2,335,737 | - | 3,133,535 |
| 취득 | 289,344 | - | - | 289,344 |
| 상각 | (285,635) | - | - | (285,635) |
| 손상차손 | - | (31,980) | - | (31,980) |
| 기말 | 801,507 | 2,303,757 | - | 3,105,264 |
(*1) 회사는 회원권을 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하였으며, 전기중 손상징후를 나타내 회수가능액을 초과하는 금액 31,980천원을 무형자산손상차손으로 계상하였습니다.&cr&cr
12. 종속ㆍ관계기업투자주식&cr─────────────
⑴ 보고기간종료일 현재 종속기업 및 관계기업 현황은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 소유주식수&cr(당분기) | 소유지분율 | 취득원가 | 순자산가액 | 장부가액 | 소재지 | 결산월 | 측정방법 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전기 | 당분기 | 전기 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | ||||||||||
| 코크렙제31호위탁관리부동산투자회사(*1) | 400,000주 | 10.10 | 10.10 | 9,935,287 | 9,904,020 | 9,935,287 | 9,935,287 | 한국 | 3,9월 | 원가법 |
| 종속기업 | ||||||||||
| (주)에이플러스라이프(*2) | 23,223,526주 | 45.54 | 45.82 | 11,971,599 | 12,564,599 | 11,971,599 | 11,971,599 | 한국 | 12월 | 원가법 |
| 에이플러스리얼티(주) | 8,479,780주 | 70.66 | 70.33 | 7,166,663 | 5,093,844 | 7,166,663 | 7,166,663 | 한국 | 12월 | 원가법 |
| (주)에이아이에이헬스케어(*2) | 2,800,700주 | 42.43 | 42.43 | 2,231,515 | 2,379,806 | 2,231,515 | 2,231,515 | 한국 | 12월 | 원가법 |
| (주)파인랩 | 102,000주 | 51.00 | 51 | 84,456 | 5,487 | 84,456 | 84,456 | 한국 | 12월 | 원가법 |
| 소 계 | 21,454,234 | 20,043,736 | 21,454,234 | 21,454,233 | ||||||
| 합 계 | 31,389,521 | 29,947,756 | 31,389,521 | 31,389,520 |
(*1) 회사의 종속회사인 (주)에이플러스라이프가 10.10%의 지분을 추가 보유하고 있어 회사는 의사결정기구에 참여를 통해 동 관계기업의 의사결정과정에 유의적인 영향력을 행사할 수 있음에 따라 관계기업으로 분류하였습니다.&cr (*2) 회사의 의결권은 과반 미만이나 회사는 다른 의결권 보유자나 의결권 보유자의 조직화된 집단보다 유의적으로 많은 의결권을 보유하고 있으며, 다른 주주들이 널리 분산되었기 때문에 지배력 요건을 충족한다고 판단하여 종속회사로 분류하였습니다.&cr
⑵ 당분기 및 전기 중 종속ㆍ관계기업주식의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 취득/대체 | 처 분 | 분 기 말 |
|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | ||||
| 코크렙제31호위탁관리부동산투자회사 | 9,935,287 | - | - | 9,935,287 |
| 종속기업 | ||||
| (주)에이플러스라이프 | 11,971,599 | - | - | 11,971,599 |
| 에이플러스리얼티(주) | 7,166,664 | - | - | 7,166,664 |
| (주)에이아이에이헬스케어 | 2,231,515 | - | - | 2,231,515 |
| (주)파인랩 | 84,456 | - | - | 84,456 |
| 소 계 | 21,454,235 | - | - | 21,454,235 |
| 합 계 | 31,389,522 | - | - | 31,389,522 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 취득/대체 | 처 분 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | ||||
| 코크렙제31호위탁관리부동산투자회사 | 9,935,287 | - | - | 9,935,287 |
| 종속기업 | ||||
| (주)에이플러스라이프 | 12,043,853 | 7,000 | (79,254) | 11,971,599 |
| 에이플러스리얼티(주) | 7,146,664 | 20,000 | - | 7,166,664 |
| (주)에이아이에이헬스케어 | 2,231,515 | - | - | 2,231,515 |
| (주)파인랩 | 84,456 | - | - | 84,456 |
| 소 계 | 21,506,488 | 27,000 | (79,254) | 21,454,235 |
| 합 계 | 31,441,775 | 27,000 | (79,254) | 31,389,522 |
⑶ 보고기간종료일 현재 종속ㆍ관계기업투자주식 의 주요 재무정보는 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 회사명 | 자 산 | 부 채 | 자 본 | 영업수익 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 코크렙제31호위탁관리부동산투자회사 | 224,795,875 | 126,736,269 | 98,059,607 | 2,220,796 | 1,333,364 | 1,333,364 |
| (주)에이플러스라이프 | 79,015,574 | 51,425,326 | 27,590,248 | 3,123,481 | (914,565) | (914,565) |
| 에이플러스리얼티(주) | 26,803,029 | 19,594,080 | 7,208,950 | 771,487 | (842,343) | (842,343) |
| (주)에이아이에이헬스케어 | 6,515,878 | 907,097 | 5,608,781 | 960,114 | 184,446 | 184,446 |
| (주)파인랩 | 500,684 | 489,925 | 10,759 | 825,273 | 116,574 | 116,574 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 회사명 | 자 산 | 부 채 | 자 본 | 영업수익 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 코크렙제31호위탁관리부동산투자회사 | 223,256,112 | 126,529,869 | 96,726,243 | 12,923,283 | 5,134,161 | 5,134,161 |
| (주)에이플러스라이프 | 80,308,703 | 51,676,390 | 28,632,313 | 11,946,961 | 2,865,241 | 2,831,744 |
| 에이플러스리얼티(주) | 27,402,022 | 19,230,729 | 8,171,293 | 3,873,235 | (12,349) | (51,632) |
| (주)에이아이에이헬스케어 | 6,286,570 | 796,236 | 5,490,334 | 3,701,393 | 784,502 | 758,709 |
| (주)파인랩 | 369,183 | 474,998 | (105,815) | 1,141,689 | (192,188) | (199,867) |
&cr
13. 장ㆍ단기차입금&cr──── ─ ─ ─ ──
보고기간종료일 현재 장기차입금은 없으며, 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 차입처 | 연이자율(%) | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|---|---|
| 일반자금대출 | 농협은행 | 2.85 | 2,000,000 | 3,000,000 |
&cr
14. 전환상환우선주부채 &cr ─ ──────────
⑴ 회사가 발행한 전환상환우선주부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 전환상환우선주(*) | 26,261,309 | 26,261,309 |
(*) 전환상환우선주는 원금에 대한 상환 의무를 가지는 주계약과 전환권 및 조기상환권으로 구분되며, 회사는 복합계약 전체를 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정하였습니다. 당기손익-공정가치측정 금융부채의 공정가치 변동은 포괄손익계산서상 '금융수익' 또는 '금융비용'으로 표시되어 있습니다.&cr
⑵ 회사가 발행한 전환상환우선주의 상환 및 전환에 관련된 주요 발행조건은 다음과같습니다.
구 분내 역1. 종류주식의 내용제1종 전환상환우선주식2. 의결권1주당 1개의 의결권 부여3. 이익배당 및 잔여재산분배에 관한 우선권이익배당에 관하여 보통주식에 우선하여 누적적으로 배당을 받을 권리를 가지며, 우선배당액은 액면가의 연복리 1%에 해당하는 금액으로 함.- 이익배당을 행한 후에도 분배 가능한 잔여이익이 있는 경우에는 그 잔여이익에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가하여 배당을 받음4.상환권⑴ 상환청구권 - 우선주식의 주주는 상환청구기간내에 언제든지 우선주식의 전부 또는 일부에 대한 상환을 청구할 수 있는 권리를 가짐⑵ 상환청구기간 - 우선주식의 발행 후 3년째가 되는 날로부터 주식이 존속하는 기간까지로 함⑶ 상환가액 -가. ㈀과 ㈁의 합산액에서 상환기일까지 기지급된 배당금을 차감한 금액㈀ 우선주식의 발행가액(단, 주식병합,주식분할,무상증자 또는 주식배당이 이루 어진 경우에는 그에 비례하여 상향 또는 하향 조정된 금액)㈁ 우선주식의 발행일로부터 상환기일까지 발행가액에 대하여 연6%(복리)를 적용하여 산출한 금액나. 분배일이 속한 사업연도의 직전 사업연도까지 발생하였으나 미지급된 누적 배당액은 상환가액과는 별도로 변제⑷ 우선주식 발행일로부터 3년 이내에 회사의 기업공개가 이루어지지 않는 경우, 우선주식의 주주는 즉시 우선주식의 전부 또는 일부에 대한 상환을 청구할 수 있고, 회사는 우선주식을 상환하여야 함⑸ 제2항에 따른 상환청구기간에도 불구하고, 회사는 우선주식을 상환청구기간 이전에도 다음의 상환가액으로 상환할 수 있음가. ㈀과 ㈁의 합산액에서 상환기일까지 기지급된 배당금을 차감한 금액㈀ 우선주식의 발행가액(단, 주식병합,주식분할,무상증자 또는 주식배당이 이루어진 경우에는 그에 비례하여 상향 또는 하향 조정된 금액)
㈁ 다음 (i) - (iii) 금액
| 구분 | 금액 |
| (i) 우선주식의 발행일로부터 1년 이내에 상환하는 경우 | 우선주식의 발행일로부터 상환기일까지 발행가액에 대하여 연12%(복리)를 적용하여 산출한 금액의 합산액에서 상환기일까지 기지급된 배당금을 차감한 금액 |
| (ii) 우선주식의 발행일로부터 1년 이후 2년 이내에 상환하는 경우 | 우선주식의 발행일로부터 상환기일까지 발행가액에 대하여 연10%(복리)를 적용하여 산출한 금액의 합산액에서 상환기일까지 기지급된 배당금을 차감한 금액 |
| (iii) 우선주식의 발행일로부터 2년 이후 3년 이내에 상환하는 경우 | 우선주식의 발행일로부터 상환기일까지 발행가액에 대하여 연8%(복리)를 적용하여 산출한 금액의 합산액에서 상환기일까지 기지급된 배당금을 차감한 금액 |
나. 분배일이 속한 사업연도의 직전 사업연도까지 발생하였으나 미지급된 누적 배당액은 상환가액과는 별도로 변제5.전환권⑴ 전환권 - 우선주식의 주주는 전환기간내에 소유한 우선주식의 전부 또는 일부를 보통주식으로 전환할 것을 청구할 수 있는 권리를 가짐⑵ 전환청구기간 - 2018.06.10 ~ 2027.06.10⑶ 전환으로 발행할 주식의 종류 - 보통주식(전환신주)⑷ 전환의 효력 - 전환권을 행사한 때에 발생하며, 전환의 효력발생일로부터 전환신주에 대한 주주명부상의 주주로 봄⑹ 전환가액 - 최초의 전환가액은 우선주식의 발행가액으로 하며, 최초의 전환비율(우선주식 1주당 전환신주 수의 비율)은 1로 함. 다만, 전환가액은 계약서상 규정에 따라 조정가능하며, 조정된 전환가액은 후속조정이 이루어지기 전까지 유효함. 또한, 전환비율은 전환가액의 하향 조정에 반비례하여 상향 조정됨⑺ 전환가액의 조정 - 다음에 해당하는 경우 전환가액은 계약서상 명시된 적절한 방법을 적용하여 조정함가. 전환가액 미만의 주식 발행에 의한 조정나. 주식분할과 무상증자 등에 의한 조정다. 주식병합에 의한 조정라. 상장에 의한 조정마. 회사는 본 계약에서 달리 정하고 있는 경우를 제외하고는, (i)유상증자를 실시하거나 (ii)전환우선주를 발행하거나 (iii)전환사채를 발행하거나 (iv)신주인수권부사채를 발행하는 경우 우선주식의 직전 전환가액을 하회하는 가격으로 주당 발행가격, 전환가역 및 행사가격을 정하여 발행해서는 아니됨바. 회사는 조정된 전환가액이 보통주식의 액면가액 미만으로 되는 결과를 가져오는 신주의 발행 기타 여하한 거래나 행위를 하여서는 아니됨
&cr
15. 기타금융부채&cr────────
보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 유동 | ||
| 미지급금 | 16,086,726 | 15,857,917 |
| 미지급비용 | 888,063 | 783,576 |
| 미지급배당금 | 303,775 | 3,775 |
| 리스부채(유동) | 6,626,279 | 7,385,527 |
| 소 계 | 23,904,843 | 24,030,795 |
| 비유동 | ||
| 예수보증금 | 370,514 | 333,624 |
| 리스부채(비유동) | 2,277,573 | 1,507,718 |
| 소 계 | 2,648,087 | 1,841,342 |
&cr
16. 기타부채&cr──────
보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 유동 | ||
| 예수금 | 1,476,364 | 1,588,084 |
| 선수금 | 978,067 | 1,005,349 |
| 선수수익 | 21,315,919 | 19,763,088 |
| 환수부채 | 4,569,640 | 4,439,230 |
| 소 계 | 28,339,990 | 26,795,751 |
| 비유동 | ||
| 장기선수수익 | 1,179,601 | 1,158,345 |
| 소 계 | 1,179,601 | 1,158,345 |
&cr
17. 리스 &cr ─ ───
⑴ 당분기 및 전기말 현재 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 부 동 산 | 16,827,814 | 17,208,222 |
| 차량운반구 | 341,850 | 364,751 |
| 합 계 | 17,169,664 | 17,572,973 |
⑵ 당분기 및 전분기 중 리스와 관련하여 손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 부동산 | 3,082,379 | 2,711,531 |
| 차량운반구 | 53,806 | 80,510 |
| 소 계 | 3,136,185 | 2,792,041 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 87,387 | 90,303 |
| 단기리스료 | - | |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 | - | |
| 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동 리스료 | - | |
| 합 계 | 3,223,572 | 2,882,344 |
(*) 당분기 중 리스의 총 현금유출은 3,163,336천원 (전분기 2,989,639천원) 입니다.&cr
⑶ 당분기 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 | 유동성분류 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 최소리스료 | 최소리스료의 현재가치 | 최소리스료 | 최소리스료의 현재가치 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1년 이내 | 6,733,962 | 6,626,279 | 7,775,080 | 7,385,527 | 유동 |
| 1년 초과 5년 이내 | 2,474,056 | 2,277,573 | 1,547,134 | 1,507,718 | 비유동 |
| 합 계 | 9,208,018 | 8,903,852 | 9,322,214 | 8,893,245 |
&cr
18. 순확정급여부채 &cr ─ ────────
회사는 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 확정급여채무의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다.&cr
⑴ 보고기간종료일 현재 순확정급여부채 산정 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 8,214,183 | 8,065,874 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (6,299,288) | (6,603,014) |
| 재무상태표상 순확정급여부채 | 1,914,895 | 1,462,860 |
⑵ 당분기 및 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 8,065,874 | 6,533,144 |
| 당기근무원가 | 360,194 | 1,349,188 |
| 이자비용 | - | 140,069 |
| 재측정요소: | ||
| - 인구통계적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 | - | 114 |
| - 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 | - | 144,454 |
| - 경험적조정으로 인한 보험수리적손익 | - | 472,735 |
| 제도에서의 지급액: | ||
| - 급여의 지급 | (211,885) | (573,829) |
| 분기말금액 | 8,214,183 | 8,065,874 |
⑶ 당분기 및 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 6,603,014 | 4,826,599 |
| 이자수익 | 28,538 | 106,970 |
| 재측정요소: | - | - |
| - 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외) | - | (31,184) |
| 기여금불입액 | - | 2,000,000 |
| 퇴직급여지급액 | (332,263) | (299,372) |
| 기말금액 | 6,299,288 | 6,603,014 |
⑷ 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 금액 | 구성비(%) | 금액 | 구성비(%) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 6,299,288 | 100.00% | 6,603,014 | 100.00% |
⑸ 보고기간종료일 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기대임금상승률 | 4.320% | 4.320% |
| 할인율 | 2.078% | 2.078% |
19. 충당부채&cr──────
보고기간종료일 현재 충당부채(비유동)의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 감 | 분 기 말 |
|---|---|---|---|
| 복구충당부채 | 1,623,986 | (150,610) | 1,473,376 |
| 손해배상충당부채 | - | - | - |
| 합 계 | 1,623,986 | (150,610) | 1,473,376 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 감 | 기 말 |
|---|---|---|---|
| 복구충당부채 | 1,273,207 | 350,779 | 1,623,986 |
| 손해배상충당부채 | 172,419 | (172,419) | - |
| 합 계 | 1,445,626 | 178,360 | 1,623,986 |
&cr
20. 자본금 및 주식발행초과금&cr─── ─ ── ── ─ ─ ─ ─ ─ ─
보고기간종료일 현재 자본금 및 주식발행초과금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 수권주식수 | 발행주식수 | 액면가액 | 자본금(*) | 주식발행초과금 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 56,000,000주 | 보통주 | 20,000,000주 | 500원 | 10,000,000 | 5,953,759 |
| 우선주(*) | 2,923,077주 | - | - |
(*) 발행된 우선주식은 전환상환우선주이며, 이는 부채로 분류되어 자본금을 구성하지 아니합니다.&cr&cr
21. 기타자본&cr─── ─ ──
⑴ 보고기간종료일 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익_공정가치금융자산평가손익 | (19,500) | (19,500) |
| 순확정급여부채보험수리적손익 | (791,184) | (791,184) |
| 합 계 | (810,684) | (810,684) |
⑵ 당분기 및 전기 중 기타자본의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 감 | 분 기 말 |
|---|---|---|---|
| 기타포괄손익_공정가치금융자산평가손익 | (19,500) | - | (19,500) |
| 순확정급여부채보험수리적손익 | (791,184) | - | (791,184) |
| 합 계 | (810,684) | - | (810,684) |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 감 | 기 말 |
|---|---|---|---|
| 기타포괄손익_공정가치금융자산평가손익 | (19,500) | - | (19,500) |
| 순확정급여부채보험수리적손익 | (285,365) | (505,819) | (791,184) |
| 합 계 | (304,865) | (505,819) | (810,684) |
&cr
22. 이익잉여금&cr───────
보고기간종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 이익준비금(*) | 395,014 | 346,014 |
| 미처분이익잉여금 | 45,303,768 | 38,016,004 |
| 합 계 | 45,698,782 | 38,362,018 |
(*) 이익준비금&cr회사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.&cr&cr
23. 고객과의 계약에서 생기는 수익&cr───── ─ ── ── ── ── ──
⑴ 당분기 및 전분기 중 수익과 관련해 손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 61,575,844 | 61,575,844 | 51,953,759 | 51,953,759 |
| 기타 원천으로부터의 수익 | - | - | - | - |
| 합 계 | 61,575,844 | 61,575,844 | 51,953,759 | 51,953,759 |
⑵ 당분기 및 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익은 보험판매수입수수료로서그 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익인식 시점 | ||||
| 한 시점에 인식 | 24,910,807 | 24,910,807 | 18,900,919 | 18,900,919 |
| 기간에 걸쳐 인식 | 36,665,037 | 36,665,037 | 33,052,841 | 33,052,841 |
| 합 계 | 61,575,844 | 61,575,844 | 51,953,760 | 51,953,760 |
24. 영업비용&cr───── ─
당분기 및 전분기 중 발생한 영업비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보험판매지급수수료 | 30,559,850 | 30,559,850 | 25,719,643 | 25,719,643 |
| 영업추진비 | 11,644,704 | 11,644,704 | 12,250,780 | 12,250,780 |
| 임원급여 | 1,149,383 | 1,149,383 | 909,743 | 909,743 |
| 직원급여 | 3,376,037 | 3,376,037 | 3,590,595 | 3,590,595 |
| 상여금 | 13,300 | 13,300 | - | - |
| 퇴직급여 | 331,656 | 331,656 | 354,876 | 354,876 |
| 복리후생비 | 673,632 | 673,632 | 609,859 | 609,859 |
| 여비교통비 | 25,523 | 25,523 | 25,356 | 25,356 |
| 접대비 | 113,266 | 113,266 | 156,061 | 156,061 |
| 세금과공과 | 424,812 | 424,812 | 404,416 | 404,416 |
| 감가상각비 | 3,405,156 | 3,405,156 | 3,251,319 | 3,251,319 |
| 지급임차료 | 151,220 | 151,220 | 132,187 | 132,187 |
| 수선비 | (135,474) | (135,474) | 108,795 | 108,795 |
| 보험료 | 22,793 | 22,793 | 20,597 | 20,597 |
| 차량유지비 | 65,352 | 65,352 | 104,487 | 104,487 |
| 교육훈련비 | 7,853 | 7,853 | 12,832 | 12,832 |
| 도서인쇄비 | 69,649 | 69,649 | 92,637 | 92,637 |
| 회의비 | 113,128 | 113,128 | 104,639 | 104,639 |
| 사무용품비 | 26,318 | 26,318 | 31,436 | 31,436 |
| 소모품비 | 151,599 | 151,599 | 85,117 | 85,117 |
| 지급수수료 | 913,389 | 913,389 | 941,102 | 941,102 |
| 광고선전비 | 468,087 | 468,087 | 702,385 | 702,385 |
| 대손상각비 | 41,717 | 41,717 | (67,144) | (67,144) |
| 무형자산상각비 | 73,674 | 73,674 | 67,787 | 67,787 |
| 전신전화료 | 109,257 | 109,257 | 109,306 | 109,306 |
| 전산소모품비 | 323,620 | 323,620 | 159,316 | 159,316 |
| 합 계 | 54,119,501 | 54,119,501 | 49,878,127 | 49,878,127 |
&cr
25. 금융수익 및 금융비용&cr────────────
당분기 및 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익 | 이자수익 | 113,456 | 113,456 | 108,027 | 108,027 |
| 대손충당금환입 | 40,000 | 40,000 | 3,000 | 3,000 | |
| 금융상품평가이익 | 93,223 | 93,223 | 103,745 | 103,745 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | - | - | 105,093 | 105,093 | |
| 금융상품해지이익 | 449 | 449 | - | - | |
| 소 계 | 247,128 | 247,128 | 319,865 | 319,865 | |
| 금융비용 | 이자비용 | 122,179 | 122,179 | 302,023 | 302,023 |
| 금융상품평가손실 | 246,282 | 246,282 | 25,605 | 25,605 | |
| 소 계 | 368,461 | 368,461 | 327,628 | 327,628 | |
| 순금융비용 | (121,333) | (121,333) | (7,763) | (7,763) |
&cr
26. 기타수익 및 기타비용&cr────────────
당분기 및 전분기 중 발생한 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타수익 | 리스계약중도해지이익 | 23,322 | 23,322 | 87 | 87 |
| 잡이익 | 109,062 | 109,062 | 169,816 | 169,816 | |
| 소 계 | 132,384 | 132,384 | 169,903 | 169,903 | |
| 기타비용 | 유형자산폐기손실 | 493 | 493 | 111,973 | 111,973 |
| 손해배상손실 | - | - | 5,780 | 5,780 | |
| 잡손실 | - | - | 21,375 | 21,375 | |
| 기부금 | 1,000 | 1,000 | - | - | |
| 소 계 | 1,493 | 1,493 | 139,128 | 139,128 |
27. 종속ㆍ관계기업투자주식 관련 손익&cr──────────────────
당분기 및 전분기 중 발생한 종속ㆍ관계기업투자주식 관련 손익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당금수익 | 170,864 | 170,864 | 28,007 | 28,007 |
| 종속기업투자주식처분이익 | - | - | 145,991 | 145,991 |
| 합 계 | 170,864 | 170,864 | 173,998 | 173,998 |
&cr
28. 주당순이익&cr───────
기본주당순이익은 회사에게 귀속되는 보통주당기순이익을 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.&cr
⑴ 기본주당순이익
(단위 : 원, 주)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 분기순이익(A) | 7,636,764,406 | 7,636,764,406 | 2,272,625,290 | 2,272,625,290 |
| 우선주귀속분(B)(*1) | 973,815,618 | 973,815,618 | 289,797,862 | 289,797,862 |
| 보통주귀속분기순이익(A-B) | 6,662,948,788 | 6,662,948,788 | 1,982,827,428 | 1,982,827,428 |
| 가중평균 유통보통주식수(*2) | 20,000,000 | 20,000,000 | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 기본주당순이익 | 333 | 333 | 99 | 99 |
(*1) 순이익 중 우선주에 귀속되는 이익에 해당합니다.&cr(*2) 유통보통주식수는 발행주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정하였습니다.&cr
⑵ 희석주당순이익
회사의 잠재적 보통주 및 우선주의 희석효과 검토 결과, 반희석효과가 예상되어 희석주당손이익은은 기본주당손이익과 일치합니다. 잠재적으로 미래에 기본주당순이익을 희석화할 수 있는 잠재적 보통주의 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 청구기간 | 발행될 보통주식수 |
|---|---|---|
| 제1종 전환상환우선주식 | 2018.06.10 ~ 2027.06.10 | 2,923,077 |
&cr
29. 영업으로부터 창출된 현금&cr──────────────
⑴ 당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
| ㈎ 당기순이익 | 7,636,764 | 2,272,625 |
| ㈏ 당기순이익에 대한 조정: | ||
| 법인세비용 | - | 17 |
| 퇴직급여 | 331,656 | 354,876 |
| 감가상각비 | 3,405,156 | 3,205,292 |
| 대손상각비 | 41,717 | (67,144) |
| 무형자산상각비 | 73,674 | 67,787 |
| 이자비용 | 122,179 | 302,023 |
| 유형자산폐기손실 | 493 | 111,973 |
| 금융상품평가손실 | 246,282 | 25,605 |
| 세금과공과 | 286,629 | 263,036 |
| 손해배상손실 | - | 5,780 |
| 수선비 | (249,890) | (801,150) |
| 지급임차료 | 7,117 | 27,417 |
| 이자수익 | (113,456) | (108,026) |
| 배당금수익 | (170,864) | (28,007) |
| 금융상품평가이익 | (93,223) | (103,746) |
| 종속기업투자주식처분이익 | - | (145,991) |
| 잡이익 | (29,925) | (23,168) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | - | (105,093) |
| 리스계약중도해지이익 | (23,322) | (87) |
| 대손충당금환입 | (40,000) | (3,000) |
| 금융상품해지이익 | (449) | - |
| 당기순이익에 대한 조정 합계 | 3,793,774 | 2,978,394 |
| ㈐ 영업활동 자산부채의 증감: | ||
| 매출채권의 증감 | (3,655,846) | (1,636,588) |
| 기타금융자산의 증감 | (162,155) | (65,509) |
| 기타자산의 증감 | (1,671,085) | (867,843) |
| 기타금융부채의 증감 | 371,649 | 2,797,214 |
| 기타부채의 증감 | 1,565,494 | 809,738 |
| 퇴직금의 지급 | (211,884) | (54,996) |
| 사외적립자산의 증가 | 332,263 | 65,832 |
| 영업활동 자산부채의 증감 합계 | (3,431,564) | 1,047,848 |
| 영업으로부터 창출된 현금 | 7,998,974 | 6,298,867 |
⑵ 현금의 유입.유출이 없는 거래 중 중요한 사항
현금흐름표는 간접법으로 작성되었으며, 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
| 사용권자산 및 리스부채 계상 | 3,943,004 | 11,866,615 |
| 리스부채 유동성대체 | 759,247 | 6,368,321 |
| 사용권자산 만기종료 | 2,670,595 | 791,316 |
| 임차보증금현재가치할인차금 계상 | - | 37,370 |
| 전환상환우선주 유동성대체 | 26,261,309 | - |
| 복구충당부채 계상 | - | 1,174,739 |
⑶ 재무활동 현금흐름에서 생기는 부채의 조정내용
당분기 및 전분기 중 재무활동 현금흐름에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 재무활동현금흐름 | 비현금흐름 | 분기말 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 비현금손익 | 기타변동 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 3,000,000 | (1,000,000) | - | - | 2,000,000 |
| 미지급배당금 | 3,775 | - | - | 300,000 | 303,775 |
| 전환상환우선주부채 | 26,261,309 | - | - | - | 26,261,309 |
| 리스부채 | 8,893,244 | (3,163,336) | - | 3,173,944 | 8,903,852 |
| 합 계 | 38,158,328 | (4,163,336) | - | 3,473,944 | 37,468,936 |
| (전분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 재무활동현금흐름 | 비현금흐름 | 분기말 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 비현금손익 | 기타변동 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | - | 3,000,000 | - | - | 3,000,000 |
| 신주인수권부사채 | 10,336,907 | - | 170,748 | - | 10,507,655 |
| 미지급배당금 | 2,872 | - | - | 300,000 | 302,872 |
| 전환상환우선주부채 | 23,629,507 | - | - | - | 23,629,507 |
| 리스부채 | - | (2,989,639) | - | 12,177,890 | 9,188,251 |
| 합 계 | 33,969,286 | 10,361 | 170,748 | 12,477,890 | 46,628,285 |
&cr
30. 우발상황 및 약정사항
────────────
⑴ 보고기간종료일 현재 회사가 타인으로부터 제공받은 보증의 내용은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 보증제공자 | 제공받은&cr보증내용 | 금 액 | 보증기간 | 보증처 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 보증한도 | 보증금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (특수관계자) | |||||
| 곽근호 | 차입금 지급보증 | 2,400,000 | - | 2019.01.07-2020.04.14 | 농협은행 |
| 차입금 지급보증 | 2,400,000 | 2,000,000 | 2019.03.15-2021.03.15 | 농협은행 | |
| 연대보증(*) | 110,000 | 110,000 | 2017.09.01-2020.03.31 | 서울보증보험 | |
| 소 계 | 4,910,000 | 2,110,000 | |||
| (기 타) | |||||
| 서울보증보험 | 수수료반환채무(*) | 3,500,000 | 2,480,000 | 2017.09.01-2023.05.31 | 디비생명보험외31개사 |
| 기타 지급보증 | - | 366,700 | 2017.05.16-2022.12.16 | 디비생명보험외47개 | |
| 소 계 | 3,500,000 | 2,846,700 | |||
| 합 계 | 8,410,000 | 4,956,700 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 보증제공자 | 제공받은&cr보증내용 | 금 액 | 보증기간 | 보증처 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 보증한도 | 보증금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (특수관계자) | |||||
| 곽근호 | 차입금 지급보증 | 2,400,000 | - | 2019.01.07-2020.01.07 | 농협은행 |
| 차입금 지급보증 | 3,600,000 | 3,000,000 | 2019.03.15-2020.03.15 | 농협은행 | |
| 연대보증(*) | 110,000 | 110,000 | 2017.09.01-2020.03.31 | 서울보증보험 | |
| 소 계 | 6,110,000 | 3,110,000 | |||
| (기 타) | |||||
| 서울보증보험 | 수수료반환채무(*) | 3,500,000 | 2,460,000 | 2017.09.01-2023.01.12 | 디비생명보험외31개사 |
| 기타 지급보증 | - | 361,700 | 2017.05.16-2022.12.16 | 디비생명보험외46개 | |
| 소 계 | 3,500,000 | 2,821,700 | |||
| 합 계 | 9,610,000 | 5,931,700 |
(*) 회사는 보험회사에 대한 수수료반환채무와 관련하여 서울보증보험 등으로부터 지급보증을 제공받고 있는 바, 이와 관련하여 주주 곽근호로부터 연대보증을 제공받고 있습니다.&cr
⑵ 당분기말 현재 회사가 가입하고 있는 보험의 종류, 보험금액 및 보험에 가입된 자산의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 부보자산 | 보험금액 | 연간 보험료 | 보험기간 | 보험회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| 화재보험 | 본사(임차건물) | 36,440,200 | 240,000 | 2019.05.23 ~ 2022.05.23 | 삼성화재&cr해상보험(주) |
| 시설 | 4,000,000 | ||||
| 화재보험 | 본사(임차건물) | 25,688,000 | 180,000 | 2017.12.29 ~ 2020.12.29 | 삼성화재&cr해상보험(주) |
| 집기비품 | 4,163,000 |
회사는 상기 화재보험에 대한 보험료 납부액 중 적립보험료는 장기금융상품으로 계상하고 있습니다. 또한, 회사는 상기 보험이외에 단체안심상해보험, 산업재해보상보험, 자동차종합보험, 국민건강보험 및 고용보험 등에 가입하고 있습니다.&cr
⑶ 당분기말 현재 계류중인 소송사건은 회사가 피고인 사건 6건(총금액 233,806천원)과 원고인 사건 20건(총금액 3,156,513천원)이 있습니다. 회사의 경영자는 동 사항을 제외하고는 회사의 재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.
⑷ 당분기말 현재 금융기관 등과 체결한 주요 약정사항은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 과 목 | 구 분 | 금융기관명 | 약정한도액 | 실행금액 |
|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 일반자금대출 | 농협은행 | 2,000,000 | - |
| 지급보증 | 수수료반환채무지급보증 | 서울보증보험 | 3,500,000 | 2,480,000 |
| 법인카드 | 신용카드채권 | 농협은행 | 360,000 | 9,260 |
| 합 계 | 5,860,000 | 2,489,260 |
&cr
31. 특수관계회사 현황 및 거래내용
────────────────
⑴ 보고기간종료일 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.&cr
㈎ 종속기업 현황
| 회 사 명 | 지분율(%) | 비 고 | |
|---|---|---|---|
| 당 분 기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| (주)에이플러스라이프 | 45.54 | 45.82 | |
| 에이플러스리얼티(주) | 70.66 | 70.33 | |
| (주)에이아이에이헬스케어 | 42.43 | 42.43 | |
| (주)파인랩 | 51.00 | 51.00 | |
| (주)에이플러스효담라이프케어 | 100.00 | 100.00 | |
| 에이플러스모기지(주) | 100.00 | 100.00 | |
| 에이플러스부동산중개(주) | 100.00 | 100.00 |
&cr㈏ 회사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타 특수관계자
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 관계기업 | 코크렙제31호위탁관리부동산투자회사 | 코크렙제31호위탁관리부동산투자회사 |
⑵ 당분기 및 전분기 중 특수관계자 거래 내역(자금거래 및 지분거래는 아래 별도 주석 참고)은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 특수관계구분 | 회사명 | 매입 등 | 매출 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 무형자산 매입 | 영업비용 | 이자수익 | 배당수익 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)에이플러스라이프 | - | 7,112 | - | 58,059 |
| 에이플러스리얼티(주) | - | 165,000 | - | 84,798 | |
| (주)에이아이에이헬스케어 | - | 396,914 | - | - | |
| (주)파인랩 | 231,770 | 398,901 | - | - | |
| 관계기업 | 코크렙제31호위탁관리부동산투자회사 | - | 478,462 | - | - |
| 주요경영진 | - | - | 1,643 | - | |
| 합 계 | 231,770 | 1,446,389 | 1,643 | 142,857 |
| (전분기) | (단위 : 천원) |
| 특수관계구분 | 회사명 | 매입 등 | 매출 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 무형자산 매입 | 영업비용 | 이자수익 | 배당수익 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)에이플러스라이프 | - | 13,176 | - | - |
| 에이플러스리얼티(주) | - | 165,000 | - | - | |
| (주)에이아이에이헬스케어 | - | 376,957 | - | 28,007 | |
| 관계기업 | 코크렙제31호위탁관리부동산투자회사 | - | 2,113,549 | - | - |
| (주)파인랩 | - | 153,308 | - | - | |
| 주요경영진 | - | - | 6,176 | - | |
| 합 계 | - | 2,821,990 | 6,176 | 28,007 |
⑶ 보고기간종료일 현재 채권ㆍ채무잔액(차입금 및 대여금은 제외)은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 특수관계구분 | 회사명 | 채 권 | 채 무 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 대여금 | 기타채권 | 차입금 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)에이플러스라이프 | - | 58,059 | - | 3,200 |
| 에이플러스리얼티(주) | - | 84,798 | - | 55,000 | |
| (주)에이아이에이헬스케어 | - | 28,007 | - | 132,820 | |
| (주)파인랩 | - | - | - | 134,547 | |
| 관계기업 | 코크렙제31호위탁관리부동산투자회사 | - | 930,795 | - | - |
| 주요 경영진 | 170,910 | - | - | - | |
| 합 계 | 170,910 | 1,101,659 | - | 325,567 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 특수관계구분 | 회사명 | 채 권 | 채 무 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 대여금 | 기타채권 | 차입금 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)에이플러스라이프 | - | - | - | 3,780 |
| 에이플러스리얼티(주) | - | - | - | 55,000 | |
| (주)에이아이에이헬스케어 | - | - | - | 131,329 | |
| (주)파인랩 | - | - | - | 185,403 | |
| 관계기업 | 코크렙제31호위탁관리부동산투자회사 | - | 930,795 | - | - |
| 주요 경영진 | 174,951 | - | - | - | |
| 합 계 | 174,951 | 930,795 | - | 375,512 |
⑷ 당분기 및 전기 중 현재 특수관계자에 대한 대여거래내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 특수관계자명 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 주요경영진 | 장기대여금 | 174,951 | - | 4,041 | 170,910 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 특수관계자명 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 주요경영진 | 장기대여금 | 541,189 | 80,000 | 446,237 | 174,951 |
⑸ 당분기 및 전기 중 현재 특수관계자와의 지분거래내역은 없 습니다.
⑹ 보고기간종료일 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 없습니다.&cr
⑺ 보고기간종료일 현재 특수관계자로부터 제공받은 보증 내용은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 보증제공자 | 제공받은&cr보증내용 | 금 액 | 보증기간 | 보증처 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 보증한도 | 보증금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (특수관계자) | |||||
| 곽근호 | 차입금 지급보증 | 2,400,000 | - | 2019.01.07-2020.04.14 | 농협은행 |
| 차입금 지급보증 | 2,400,000 | 2,000,000 | 2019.03.15-2021.03.15 | 농협은행 | |
| 연대보증(*) | 110,000 | 110,000 | 2017.09.01-2020.03.31 | 서울보증보험 | |
| 합 계 | 4,910,000 | 2,110,000 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 보증제공자 | 제공받은&cr보증내용 | 금 액 | 보증기간 | 보증처 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 보증한도 | 보증금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (특수관계자) | |||||
| 곽근호 | 차입금 지급보증 | 2,400,000 | - | 2019.01.07-2020.01.07 | 농협은행 |
| 법인카드 지급보증 | 3,600,000 | 3,000,000 | 2019.03.15-2020.03.15 | 농협은행 | |
| 연대보증(*) | 110,000 | 110,000 | 2017.09.01-2020.03.31 | 서울보증보험 | |
| 합 계 | 6,110,000 | 3,110,000 |
(*) 회사는 보험회사에 대한 수수료 반환채무와 관련하여 서울보증보험 등으로부터 지급보증을 제공받고 있는 바, 이와 관련하여 주주 곽근호로부터 연대보증을 제공받고 있습니다.&cr
⑻ 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
주요 경영진은 회사 활동의 계획, 운영, 통제 등에 대한 중요한 권한과 책임이 있는 등기 임원으로 구성되며, 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급됐거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기급여 | 252,514 | 252,514 | 249,439 | 249,439 |
| 퇴직급여 | 14,251 | 14,251 | 127,183 | 127,183 |
| 합 계 | 266,765 | 266,765 | 376,622 | 376,622 |
&cr
32. 보고기간후 사건
──────────
&cr 회사는 보고기간 종료일 이후 우선주 주주의 요청에 따라 전환상환우선주의 1/2을 상환하였습니다.&cr&cr&cr
6. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무정보 이용상의 유의점&cr&cr (1) (연결)재무제표를 재작성한 경우 재작성사유, 내용 및 재무제표에 미치는 영향&cr - 해 당사항 없습니다.&cr &cr (2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도&cr - 해 당사항 없습니다.&cr &cr(3) 자산유동화에 관한 사항 및 우발채무 등에 관한 사항&cr - 해당사항 없습니다.&cr&cr(4) 기타 유의하여야 할 사항&cr - 해당사항 없습니다.&cr &cr나. 대손충당금 설정현황(연결기준)&cr&cr (1). 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역&cr (단위 : 천원,%)
| 구분 | 계정과목 | 채권총액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제 14기&cr(1분기) | 매출채권 | 24,065,445 | 138,666 | 0.58 |
| 대여금 | 2,852,299 | 1,201,694 | 42.13 | |
| 미수금 | 6,139,199 | 4,086,953 | 66.57 | |
| 미수수익 | 315,670 | 87,035 | 27.57 | |
| 선급금 | 1,724,818 | 772,493 | 44.79 | |
| 임차보증금 | 9,763,290 | - | - | |
| 기타보증금 | 131,299 | 8,000 | 6.09 | |
| 합계 | 44,992,020 | 6,294,841 | 13.99 | |
| 제 13 기&cr(전기) | 매출채권 | 19,289,977 | 138,666 | 0.72 |
| 대여금 | 3,441,340 | 1,241,694 | 36.08 | |
| 미수금 | 6,198,284 | 4,142,209 | 66.83 | |
| 미수수익 | 237,014 | 87,035 | 36.72 | |
| 선급금 | 1,718,031 | 771,647 | 44.91 | |
| 임차보증금 | 9,440,013 | - | - | |
| 기타보증금 | 182,681 | 8,000 | 4.38 | |
| 합계 | 40,507,340 | 6,389,250 | 15.77 | |
| 제 12 기&cr(전전기) | 매출채권 | 16,149,494 | 215,666 | 1.34 |
| 대여금 | 4,924,504 | 1,247,889 | 25.34 | |
| 미수금 | 5,990,881 | 4,151,619 | 69.30 | |
| 미수수익 | 327,170 | 97,422 | 29.78 | |
| 선급금 | 1,890,786 | 1,184,496 | 62.65 | |
| 임차보증금 | 8,114,863 | 3,000 | 0.04 | |
| 기타보증금 | 167,119 | 8,000 | 4.79 | |
| 합계 | 37,564,817 | 6,908,092 | 18.39 |
&cr (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 &cr (단위 : 천원)
| 구분 | 제 14기(1분기) | 제 13 기(전기) | 제 12 기(전전기) |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 6,389,250 | 6,908,091 | 6,315,910 |
| 2. 연결실체의 변경 | - | - | - |
| 3. 순대손처리액((①－②±③) | (102,451) | (13,387) | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | (102,451) | (13,387) | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 4. 대손상각비 계상(환입)액 | 8,041 | (505,454) | 592,181 |
| 5. 기말 대손충당금 잔액합계 | 6,192,389 | 6,389,250 | 6,908,091 |
(3) 대손충당금 설정방침&cr&cr당사는 보고기간말에 손상검토를 시행하고 있으며, 개별적으로 손상 징후가 식별가능한 채권은 개별법으로 대손설정률을 계상하며, 개별적으로 중요하지 않고 유사한 성격별로 분류되는 채권은 과거 대손경험률 등을 고려하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.&cr&cr 다. 재고자산 현황 등(연결기준)&cr &cr(1) 재고자산 보유현황&cr (단위 : 천원)
| 계정과목 | 제 14기(1분기) | 제 13 기(전기) | 제 12 기(전전기) |
|---|---|---|---|
| 상품 | 306,096 | 295,049 | 220,306 |
&cr(2) 재고자산 보유내역 및 평가내역&cr (단위 : 천원)
| 계정과목 | 취득원가 | 보유금액 | 당기평가손익 | 분기말잔액 |
|---|---|---|---|---|
| 상품 | 306,096 | 306,096 | - | 306,096 |
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 2020년 03월 31일(단위 : 원, %)
| (기준일 : | ) |
-------------------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl
기업어음증권 미상환 잔액 2020년 03월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2020년 03월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2020년 03월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2020년 03월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2020년 03월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
&cr
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
V. 감사인의 감사의견 등
&cr
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
제14기(당기)삼덕회계법인-해당 사항 없음-제13기(전기)한길회계법인적정해당 사항 없음-제12기(전전기)삼덕회계법인적정해당 사항 없음-
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제14기(당기)삼덕회계법인반기 및 정기감사143,000,000-제13기(전기)한길회계법인반기 및 정기 지정감사220,000,0002,382시간제12기(전전기)삼덕회계법인반기 및 정기감사43,000,000854시간
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 보수 | 총소요시간 |
|---|---|---|---|---|
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제14기(당기)----------제13기(전기)----------제12기(전전기)----------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과
4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.
-----
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
&cr
1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성 개요 &cr&cr보고서 작성 기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 3인, 사외이사 3인 및 기타비상무이사 2인, 총 8인의 이사로 구성되어있습니다. 이사회는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사의 기본방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다. 이사회의 독립성과 투명성을 높이기 위해 이사회 내에 감사위원회, 내부거래위원회, 사외이사후보추천위회등 위원회를 별도로 운영하고 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 『Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다.&cr
나. 이사회 주요활동 내역 등&cr
| 순번 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 |
|---|---|---|---|
| 1 | 2019.01.30 | 의안: 회사보유 주식 처분의 건 | 가결 |
| 2 | 2019.02.15 | 의안: 지점에 관한 사항 변경의 건 | 가결 |
| 3 | 2019.03.14 | 의안: NH농협 일반자금대출 건 | 가결 |
| 4 | 2019.03.15 | 의안: 지점에 관한 사항 변경의 건 | 가결 |
| 5 | 2019.03.28 | 의안: 대표이사 선임의 건 | 가결 |
| 6 | 2019.04.10 | 의안: 지점에 관한 사항 변경의 건 | 가결 |
| 7 | 2019.05.17 | 의안: 지점에 관한 사항 변경의 건 | 가결 |
| 8 | 2019.06.18 | 의안: 지점에 관한 사항 변경의 건 | 가결 |
| 9 | 2019.07.16 | 의안: 지점에 관한 사항 변경의 건 | 가결 |
| 10 | 2019.09.17 | 의안: 지점에 관한 사항 변경의 건 | 가결 |
| 11 | 2019.10.15 | 의안: 지점에 관한 사항 변경의 건 | 가결 |
| 12 | 2019.11.13 | 의안: 지점에 관한 사항 변경의 건 | 가결 |
| 13 | 2019.12.23 | 의안: 명의개서대리인 선임의 건 | 가결 |
| 14 | 2020.01.02 | 의안: 준법감시인 연임의 건 | 가결 |
| 15 | 2020.01.14 | 의안: 지점에 관한 사항 변경의 건 | 가결 |
| 16 | 2020.02.14 | 의안: 지점에 관한 사항 변경의 건 | 가결 |
| 17 | 2020.03.05 | 의안: 주주총회 소집의 건 | 가결 |
| 18 | 2020.03.26 | 의안: 감사위원회 위원 선임의 건 | 가결 |
※ 작성기준일 : 2020년 3월 31일 현재&cr&cr 다. 이사회 내 위원회&cr
회사는 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 내부거래위원회의 3개 위원회를 설치하여 운영하고 있습니다. &cr
(1) 이사회내 위원회의 구성 현황
| 위원회명 | 구성 | 소속 이사명 | 설치목적 및 권한사항 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 감사위원회 | 사외이사&cr3인 | 김화동&cr백승진&cr서동진 | -설치목적: 감사위원회는 경영진이 적법한 절차와 합리 적 의사결정을 통해 기업가치 주주가치를 지 속적으로 제고 할 수 있도록 견제 감독 지원 을 하기위함.&cr-권한사항 : 이사 직무 감사, 자회사 감사, 내부회계감사 | - |
| 사외이사&cr후보추천&cr위원회 | 사외이사&cr3인 | 김화동&cr백승진&cr서동진 | - 설치목적 : 위원회에 관한 사항은 법령, 정관 또는&cr 이사회 규정에 따라 회사의 사외이사&cr 후보를 추천하기 위함&cr- 권한사항 : 위원회는 사외이사후보의 추천권을 가짐 | - |
| 내부거래&cr위원회 | 사외이사&cr3인 | 김화동&cr백승진&cr서동진 | - 설치목적: 계열사 및 특수관계인 거래의 투명성 제고&cr 를 위한 심의&cr- 권한사항: 위원회는 계열사 및 특수관계인 거래, 기타 내부거래에 대해 심의하는 권한을 가짐 | - |
※ 당사는 2020년 03월 26일 정기 주주총회에서 사외이사 3인을 선임후 2020년 5 월 4일 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 내부거래위원회를 설립하였으며 본보고서 기준일 현재 활동 내역은 없습니다.&cr
◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역
(2)사외이사 교육 미실시 내역
당해년도 교육은 아직 실시하지 않았습니다. 다만 당사는&cr이사회 개최전 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록&cr사전에 자료를 제공하고 있습니다. 또한 사내 주요 현안에&cr대한 정보와 사외이사가 요청하는 정보를 수시로 제공하고&cr있습니다.
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
주) 당사는 2020년 03월 26일 정기 주주총회에서 최초 사외이사를 선임하였으며&cr 교육 일정 수립후 금년 하반기 관련 교육을 실시할 예정입니다.&cr&cr (3)사외이사 지원조직 현황
| 부서명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| 기획홍보팀 | 3 | 차장 1명(9개월)&cr주임 2명(1.5년) | - 주요 경영현황 정보제공&cr- 이사회 진행 제반 업무 |
&cr 라. 이사의 독립성&cr
당사의 이사회는 '이사회운영 규정'에 따라 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무집행에 관한 중요 사항을 의결합니다. 당사는 이사회에서 심도 있는 논의를 통해 회사경영에 적합한 경력과 능력을 갖춘 이사를 선발해오고 있으며, 상법 등 법령상의 절차를 준수하여 선출되고 있습니다. 본 보고서 작성기준일 현재 당사 등기이사에 대한 내역은 다음과 같습니다.&cr
| 직 명 | 성 명 | 추천인 | 선임배경 | 활동분야(담당업무) | 회사와의&cr거래 | 최대주주 또는&cr주요주주와의 관계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 사내이사&cr(대표이사) | 박경순 | 이사회 | 보험금융 헬스케어 분야 전문성 | 경영전반 총괄 | 해당없음 | 대표이사 |
| 사내이사 | 곽근호 | 이사회 | 회사경영 전반 경험 다수 | 전사 그룹 총괄 | 최대주주 본인 | |
| 사내이사 | 서성식 | 이사회 | 회사 영업전략업무 경험 다수 | 전사 영업전반에 대한 업무 | 해당사항 없음 | |
| 기타비상무이사 | 안영욱 | 이사회 | 금융투자 전문지식 보유 | 투자 금융 분야 | ||
| 기타비상무이사 | 김택군 | 이사회 | 법률 및 신용평가 전문지식 보유 | 투자 금융 분야 | ||
| 사외이사 | 김화동 | 이사회 | 재무 전문지식 보유 | 전사 경영전반 감사업무 | ||
| 사외이사 | 서동진 | 이사회 | 재무 리스크관라 지식 보유 | 전사 경영전반 감사업무 | ||
| 사외이사 | 백승진 | 이상회 | 조직 및 감사 업무 전문 지식 보유 | 전사 경영전반 감사업무 |
&cr
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사위원회에 관한 사항&cr&cr 당사는 보고서 작성 기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있으며, 상법 제415조의2 및 정관 제42조에 근거하여 주주총회 결의에 의하여 선임된 사외이사 3인이 감사의 업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회는 2020년 5월 4일 이사회 결의를 통해 설치되었으며, 감사위원회 설치 이전에는 상법 제409조에 근거하여 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근감사 1인이 감사의 업무를 수행하였습니다.&cr &cr 나. 감사위원의 인적사항&cr
| 성명 | 사외이사&cr여부 | 경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 해당 여부 | 전문가 유형 | 관련 경력 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 김화동 (56.10.05) |
예 | 80.02 영남대학교 법학과 졸업 80.09 제24회 행정고등고시 합격 02.02-11.03 기획재정부 FTA국내대책본부 본부장 11.03-13.12국가과학기술위원회 상임위원 14.04-18.01제22대 한국조폐공사 사장 20.03-현재 ㈜에이플러스에셋어드바이저 사외이사 |
예 | 재무&cr전문가 | 기획재정부&cr본부장 |
| 백승진 (56.03.24) |
예 | 79.02 부산대학교 건축공학과 졸업 79.02-09.01 삼성물산 건설부문 전무 10.01-11.12 삼성에버랜드 전무 11.12-12.01 삼성에버랜드 부사장 20.03-현재 ㈜에이플러스에셋어드바이저 사외이사 |
- | - | - |
| 서동진 (56.11.15) |
예 | 76.02 경북대학교 법학과 졸업 82.08-14.11 한국외환은행 저점장 14.12-18.03 의료법인 아람의료재단 이사장 19.04-현재 덕유산 자연사랑요양병원 고문 20.03-현재 ㈜에이플러스에셋어드바이저 사외이사 |
- | - | - |
※ 당사는 2020년 3월 26일 정기주주총회에서 신규 사외이사 (김화동, 백승진, 서동진) 3인을 선임하였으며 2020년 5월4일 이사회를 통해 감사위원회를 설립하였습니다. &cr
| 성명 | 주요경력 | 결격요건 여부 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 신달수 (1950.12.19) | KB생명 대표이사 | 해당사항 없음 | 비상근 |
※ 비상근감사인 신달수 감사는 감사위원회 설립 사유로 2020년 3월 26일부로 사임 하였습니다.&cr&cr 다. 감사위원회의 독립성&cr&cr감사위원회 제도의 투명성과 독립성을 확보하기 위하여 상법에서는 위원의 선임과 구성에 대하여 엄격히 규정하고 있습니다. 당사는 상법에 명시되어 있는 감사위원 선출기준에 맞게 주주총회에서 선출된 사외이사 3인 전원을 감사위원으로 선임하였습니다. 또한, 당사 이사회는 감사위원 후보 선정 시 그 후보로 독립성이 확보된 사외이사로만 선정을 하고 있으며, 감사위원 중 1명 이상은 회계/재무 전문가로 선임하고 있으며, 이는 당사 감사위원회 운영규정에도 명시되어 있습니다. 참고로 감사위원회 위원과 당사와의 거래내역은 없습니다.&cr&cr (1) 선출기준 및 충족여부
| 선출기준의 주요 내용 | 선출기준의 충족 여부 | 관련 법령 등 |
|---|---|---|
| 3명 이상의 이사로 구성 | 충족(3명) | 상법 제415조의2 제2항 |
| 사외이사가 위원의 3분의 2 이상 | 충족(전원 사외이사) | |
| 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 | 충족(김화동 이사) | 상법 제542조의11 제2항 |
| 감사위원회의 대표는 사외이사 | 충족(김화동 이사) | |
| 그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) | 충족(해당사항 없음) | 상법 제542조의11 제3항 |
&cr (2)감사위원회 위원의 독립성&cr 감사위원회의 감사업무 수행은 회계감사를 위하여 회계에 관한 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표, 연결재무제표 및 동 부속명세서를 검토하였으며 필요하다고 인정되는 경우 대조, 실사, 입회, 조회, 그 밖에 적절한 감사절차를 적용하였습니다. 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계에 관한 장부와 관계서류를 열람하고 그 결과를 검토합니다. 그리고 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고받고 이를 검토합니다. 또한 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요할 경우에는 이사로부터 영업에 관한 보고를 받으며, 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다.
&cr 라. 감사위원회(감사)의 주요 활동 내용&cr&cr (1)주요할동내역
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결 여부 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2020.03.05 | - 제13기 결산 재무제표 승인의 건 | 승인 | - |
※ 비상근감사인 신달수 감사는 감사위원회 설립 사유로 2020년 3월 26일부로 사임 하였습니다.&cr &cr (2)감사위원 주요 선임배경
| 직 명 | 성 명 | 추천인 | 선임배경 | 활동분야(담당업무) | 회사와의&cr거래 | 최대주주&cr또는 주요주주와의 관계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 사외이사 | 김화동 | 이사회 | 재무 전문지식 보유 | 전사 경영전반 감사업무 | 해당사항 없음 | |
| 사외이사 | 서동진 | 이사회 | 재무 리스크관라 지식 보유 | 전사 경영전반 감사업무 | ||
| 사외이사 | 백승진 | 이상회 | 조직 및 감사 업무 전문 지식 보유 | 전사 경영전반 감사업무 |
◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl
◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_03_감사위원회_교육_미실시내역
(3)감사위원회 교육 미실시 내역
당해년도 교육은 아직 실시하지 않았습니다. 다만 당사는&cr이사회 개최전 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록&cr사전에 자료를 제공하고 있습니다. 또한 사내 주요 현안에&cr대한 정보와 사외이사가 요청하는 정보를 수시로 제공하고있습니다.
| 감사위원회 교육 실시여부 | 감사위원회 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
주) 당사는 2020년 05월 04일 이사회 결의를 통해 감사위원회를 설립하였으며&cr 교육 일정 수립후 금년 하반기 관련 교육을 실시할 예정입니다.&cr
◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_01_감사위원회_지원조직_현황
(4)감사위원회 지원조직 현황
기획홍보팀3차장 1명(9개월)&cr주임 2명(1.5년)- 주요 경영현황 정보제공&cr- 이사회 진행 제반 업무
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.
사. 준법지원인에 관한 사항 &cr&cr당사는 보고서작성기준일 현재 준법지원인을 선임하고 있지 않습니다.&cr준법지원인 미선임에 따라 지원조직은 존재하지 않습니다.
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
가. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 &cr&cr 당사는 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다. &cr&cr 나. 소수주주권의 행사여부&cr&cr당사는 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다.&cr&cr 다. 경영권 경쟁&cr&cr당사는 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다.
VII. 주주에 관한 사항
&cr&cr 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황&cr
2020년 03월 31일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
곽근호본인보통주4,535,59619.7864,535,59619.786-김경애처보통주174,1970.760174,1970.760-곽태익자녀보통주149,5640.652149,5640.652-곽태민자녀보통주149,5630.652149,5630.652-곽진호친척보통주20,0000.08720,0000.087-곽재호친척보통주36,0000.15736,0000.157-곽승호친척보통주33,3340.14533,3340.145-차영숙친척보통주37,7740.16537,7740.165-곽태진친척보통주45,6680.19945,6680.199-곽태호친척보통주46,1080.20146,1080.201-곽찬호친척보통주16,6680.07316,6680.073-배애림친척보통주11,0000.04811,0000.048-곽태인친척보통주16,6670.07316,6670.073-곽태훈친척보통주6,6660.0296,6660.029-박경순임원보통주58,6670.25658,6670.256-박성수관계회사 임원보통주10,0000.04410,0000.044-이재광관계회사 임원보통주46,1200.20146,1200.201-조명환관계회사 임원보통주3,0000.0133,0000.013-서덕태관계회사 임원보통주2400.0012400.001-남기영관계회사 임원보통주8,0000.0358,0000.035-서성식임원보통주46,2000.20246,2000.202-보통주5,451,03223.7795,451,03223.779-우선주-----
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
2. 최대주주의 주요경력&cr
| 최대주주 성명 | 직위 | 주요 경력(최근 5년간) | ||
|---|---|---|---|---|
| 기간 | 경력사항 | 겸임현황 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 곽근호 | 회장 | 2000년 ~ 2007년&cr2007년 ~ 2010년&cr2011년 ~ 현재 | 삼성생명 전사기획/전사마케팅기획팀장&cr(주)에이플러스에셋 설립, 대표이사&crA+그룹 회장 | (주)에이플러스라이프 사내이사 |
◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl
3. 최대주주의 변동 내역
◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 2020년 03월 31일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2009.09.07곽근호/정용6,440,00046.00-동일지분 합산2011.04.29곽근호/&cr ㈜에이플러스라이프6,440,00032.20-동일지분 합산2011.07.29곽근호3,237,20016.19--2013.09.30(주)에이플러스라이프4,534,53022.67--2013.12.30곽근호3,896,26019.48--2015.10.05(주)에이플러스라이프4,661,51223.31--2016.08.01곽근호4,238,07021.19--
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
4. 주식 소유현황
◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황
2020년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
곽근호4,535,59619.79%스카이에이플러스 유한회사(*)4,765,40120.79%--
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| 우선주 2,923,077주&cr보통주 1,842,324주 | ||||
| 우리사주조합 | - |
(*) 보통주 및 의결권이 부여된 우선주식수를 포함&cr&cr 5. 소액주주현황
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 2020년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
1,36757.031,077,0934.70
| 구 분 | 주주 | | 보유주식 | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 |
| --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 | - |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
&cr
1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
2020년 03월 31일(단위 : 천주)
| (기준일 : | ) |
곽근호남1958.10회장등기임원상근총괄現) (주)에이플러스그룹 회장&cr前) 삼성생명 전사기획/전사마케팅기획팀장4,535-본인'07.09~&cr현재2022.03.29박경순남1956.11대표이사등기임원상근영업&cr총괄現) (주)에이플러스에셋어드바이저 대표이사&cr前) 에스원(주) 법인 본부장&cr前) 삼성생명 법인사업부장58--'16.03~&cr현재2022.03.29서성식남1963.03부사장등기임원상근마케팅&cr실장現) (주)에이플러스에셋어드바이저 마케팅 부사장&cr前) 삼성생명 마케팅실 파트장(부장)46--'17.01~&cr현재2021.03.27김화동남1956.10사외이사등기임원비상근감사위원現) (주)에이플러스에셋어드바이저 사외이사&cr前) 기획재정부 본부장&cr前) 한국조폐공사 사장---'20.03~&cr현재2023.03.26백승진남1956.03사외이사등기임원비상근감사위원現) (주)에이플러스에셋어드바이저 사외이사&cr前) 삼성물산 건설부문 전무&cr前) 삼성에버랜드 전무87--'20.03~&cr현재2023.03.26서동진남1956.11사외이사등기임원비상근감사위원現) (주)에이플러스에셋어드바이저 사외이사&cr前) 한국외환은행 지점장&cr前) 아람의료재단 이사장---'20.03~&cr현재2023.03.26안영욱남1984.10기타비상무이사등기임원비상근이사現) (주)에이플러스에셋어드바이저 기타비상무이사&cr前) Boston Consulting Group, 컨설턴트&cr現) 스카이레이크 인베스트먼트 부장---'20.03~&cr현재2023.03.26김택군남1997.01기타비상무이사등기임원비상근이사現) (주)에이플러스에셋어드바이저 기타비상무이사&cr前) 03 HSBC증권 IBD 차장&cr現) 스카이레이크 인베스트먼트 부장---'20.03~&cr현재2023.03.26
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
나. 직원 현황
2020년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
관리사무직남128-3-1315.22,58020----관리사무직여230-18-2485.02,43210-358-21-3795.15,01213-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다
다. 미등기임원 보수 현황&cr
2020년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
361,14932-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
가. 주주총회 승인금액&cr
(단위 : 백만원) 이사84,000-감사1300-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
나. 보수지급금액
(1) 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 929232-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
(2) 유형별
(단위 : 백만원) 527355-----3---11919 (*)
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
(*) 2020년 03월 26일 정기 주주총회에서 신규 사외이사(감사위원)3명을 선임하였으며 신달수 감사는 일신상 사유로 사임하였습니다.&cr&cr 다. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황&cr (1) 개인별 보수지급금액&cr당사는 보고서 제출일 현재 이사 및 감사에게 지급하는 개인별 보수가 5억원 이상인 경우에 해당하지 않습니다.
&cr 라. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황&cr(1) 개인별 보수지급금액&cr당사는 보고서 제출일 현재 이사 및 감사에게 지급하는 개인별 보수가 5억원 이상인 경우에 해당하지 않습니다.
◆click◆『이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황.dsl ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항
&cr
1. 계열회사의 현황
&cr 가. 기업집단 소속회사의 현황&cr
| 관계 | 회사명 | 사업의 내용 | 비고 |
| 종속기업 | (주)에이플러스라이프 | 상조서비스 | - |
| 에이플러스리얼티(주) | 부동산컨설팅 | - | |
| (주)에이에이아이헬스케어 | 건강관리정보제공 | - | |
| (주)파인랩 | 인터넷쇼핑몰 | - | |
| 에이플러스모기지(주) | 대출 중개 | - | |
| 에이플러스부동산중개(주) | 부동산 중개 | - | |
| ㈜에이플러스효담라이프케어 | 재가노인복지 | - | |
| 관계기업 | (주)코크렙제31호위탁관리부동산투자회사 | 부동산업 | - |
&cr나. 계열회사간 출자현황&cr
기준일 : 2020년 03월 31일 현재
| 출자회사&cr피투자회사 | (주)에이플러스&cr에셋어드바이저 | (주)에이플러스&cr라이프 | 에이플러스&cr리얼티(주) | (주)에이에이&cr아이헬스케어 |
| (주)에이플러스&cr라이프 | 45.54% | - | - | - |
| 에이플러스&cr리얼티(주) | 70.66% | - | - | - |
| (주)에이에이아이&cr헬스케어 | 42.43% | - | - | - |
| (주)파인랩 | 51.00% | - | - | - |
| 에이플러스&cr모기지(주) | - | - | 100.00% | - |
| 에이플러스&cr부동산중개(주) | - | - | 100.00% | - |
| (주)에이플러스&cr효담라이프케어 | - | 100.00% | - | - |
| (주)코크렙제31호&cr위탁관리부동산투자회사 | 10.10% | 10.10% | - | - |
&cr 다. 계열회사간 임직원 겸직현황&cr
| 겸직임원 | 겸직회사 | 상근&cr여부 | 비고 | ||
| 직책 | 성명 | 회사명 | 직책 | ||
| 사내이사 | 곽근호 | (주)에이플러스라이프 | 사내이사 | 비상근 | - |
| 사내이사 | 박경순 | (주)에이에이아이헬스케어 | 사내이사 | 비상근 | - |
| 전무이사 | 전영하 | 에이플러스리얼티(주) | 사내이사 | 비상근 | - |
| 전무이사 | 전영하 | (주)에이에이아이헬스케어 | 사내이사 | 비상근 | - |
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황
라. 타법인출자 현황&cr
2020년 03월 31일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)에이플러스라이프2008.08.29사업&cr다각화5,75923,223,52645.5411,972---23,223,52645.5411,97279,016-915에이플러스리얼티(주)2009.05.08사업&cr다각화2,8498,479,78070.667,167---8,479,78070.667,16726,803-842(주)에이에이아이헬스케어2018.04.27사업&cr다각화1112,800,70042.432,232---2,800,70042.432,2326,516184(주)파인랩2018.06.28사업&cr다각화84102,00051.0084---102,00051.0084501117(주)코크렙제31호위탁관리&cr부동산투자회사2016.04.25사업&cr다각화20,000400,00010.109,935---400,00010.109,935224,7961,333--31,390-----31,390337,632-123
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |
X. 이해관계자와의 거래내용
1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 &cr &cr가. 대주주와의 자금거래&cr&cr (단위 : 천원)
| 구분 | 과 목 | 거래조건 | 변동내용 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 발생일 | 약정기간 | 이율(%) | 기초잔액 | 증가액 | 감소액 | 기말 잔액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 최대주주&cr특관자 | 장기대여금 | 2015년 5월 외 | 3년분할상환 외 | 4.6 | 900,000 | - | 480,000 | 420,000 |
&cr 나. 대주주로부터 제공받은 보증의 내용&cr
(단위 : 천원)
| 보증 제공자 | 제공받은 &cr보증내용 | 금액 | 보증기간 | 보증처 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 보증한도 | 보증금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (특수관계자) | |||||
| 곽근호 | 차입금 지급보증 | 2,400,000 | - | 2019.01.07-2020.04.14 | 농협은행 |
| 차입금 지급보증 | 2,400,000 | 2,000,000 | 2019.03.15-2021.03.15 | 농협은행 | |
| 서울보증보험 | 110,000 | 110,000 | 2017.09.01-2020.05.31 | 서울보증보험 | |
| 합 계 | 4,910,000 | 2,110,000 |
&cr &cr 2. 대주주와의 자산양수도 등&cr &cr- 해당사항 없습니다.&cr&cr&cr 3. 대주주와의 영업거래&cr
- 해당사항 없습니다.&cr&cr
4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr &cr 가. 타인으로부터 제공받은 보증의 내용&cr
(단위 : 천원)
| 보증제공자 | 제공받은 &cr보증내용 | 금 액 | 보증기간 | 보증처 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 보증한도 | 보증금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 신한은행 | 상조회원 공제보증(*1) | 25,000,000 | 25,000,000 | 2019.11.12~2020.11.12 | 상조회원 |
| 외화 지급보증 | US$14,000 | US$13,800 | 2019.11.27~2022.11.27 | (*2) | |
| 서울보증보험 | 수수료반환채무(*3) | 3,500,000 | 2,480,000 | 2017.09.01~2023.05.31 | 디비생명보험외31개사 |
| 기타 지급보증(*4) | - | 831,635 | 2017.05.16~2022.12.16 | 디비생명보험외61개 | |
| 합 계 | 원화 | 28,500,000 | 28,311,635 | ||
| 외화(USD) | US$14,000 | US$13,800 |
(*1) 당분기말 현재 연결회사는 할부거래에 관한 법률 상 제27조 제1항에 따라서 연결회사가 폐업이나 선불식 할부거래업의 등록말소 및 취소 등의 사유로 소비자에게 소비자피해보상금을 지급하지 못하게 되는 경우 소비자가 납입한 선수금의 50% 상당액에 대하여 신한은행으로부터 이행보증(보증한도: 240억원)을 제공받고 있습니다. &cr(*2) 연결회사는 전기 중 발행한 사 채 와 관련하여 신한은행으로부터 지급보증을 제공받고 있으며, 동 거래와 관련하여 연결회사의 부동산이 담보로 제공되어 있습니다.&cr(*3) 연결회사는 보험회사에 대한 수수료반환채무와 관련하여 서울보증보험 등으로부터 지급보증을 제공받고 있는 바, 이와 관련하여 주주 곽근호로부터 연대보증을 제공받고 있습니다.&cr(*4) 연결회사는 서울보증보험으로부터 이행보증보험, 인허가보증보험, 공탁보증보험 등의 지 급보증을 제공받고 있습니다.&cr &cr 나. 대주주 이외의 이해관계자와 거래한 대여금에 대한 내용&cr
(단위 : 천원)
| 특수관계자 | 관계 | 과 목 | 이율(%) | 변동내용 | |||
| 기초잔액 | 증가액 | 감소액 | 분기말잔액 | ||||
| 임원등 | 기타 | 장ㆍ단기대여금 | 4.6 | 561,452 | - | 8,541 | 552,911 |
&cr&cr 5. 기업인수목적회사의 추가기재사항&cr &cr- 해당사항 없습니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
&cr
1. 공시내용의 진행, 변경상황 및 주주총회 현황&cr
가. 공시사항의 진행, 변경상황&cr&cr- 해당사항 없습니다.&cr&cr 나. 주주총회 의사록 요약&cr
| 순번 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 |
|---|---|---|---|
| 1 | 2016.03.29. | 의안 : 정기주총 개최의 건&cr내용 : 제9기(2015.01.01~2015.12.31)재무제표 승인의 건&cr 이익잉여금 배당의 건&cr 이사 선임의 건 | 가결 |
| 2 | 2017.03.30 | 의안 : 정기주총 개최의 건&cr내용 : 제10기(2016.01.01~2016.12.31)재무제표 승인의 건&cr 정관 변경의 건 | 가결 |
| 3 | 2017.05.25. | 의안 : 임시주총 개최의 건&cr내용 : 이사 선임의 건&cr 감사 선임의 건&cr 정관 일부 변경의 건 | 가결 |
| 4 | 2018.03.28 | 의안 : 정기주총 개최의 건&cr내용 : 제11기(2017.01.01~2017.12.31)재무제표 승인의 건&cr 이익잉여금 배당의 건&cr 이사 선임의 건&cr 감사 선임의 건 | 가결 |
| 5 | 2019.03.28 | 의안 : 정기주총 개최의 건&cr내용 : 제12기(2018.01.01~2018.12.31)재무제표 승인의 건&cr 이익잉여금 배당의 건&cr 이사 선임(중임)의 건&cr 정관 변경의 건&cr 이사보수한도 승인의 건&cr 감사보수한도 승인의 건&cr 임원퇴직금 지급규정 제정의 건 | 가결 |
| 6 | 2020.03.26 | 의안 : 정기주총 개최의 건&cr내용 : 제13기(2019.01.01~2019.12.31)재무제표 승인의 건&cr 이익잉여금 배당의 건&cr 정관 일부 변경의 건&cr 이사 선임의 건&cr 이사보수한도 승인의 건 | 가결 |
&cr
2. 우발채무 등&cr &cr 가. 중요한 소송사건&cr&cr 당분기말 현재 계류중인 소송사건은 연결회사가 피고인 사건 7건(총금액 1,233,806천원)과 원고인 사건 24건(총금액 4,424,278천원)이 있습니다. 연결회사의 경영자는 동 사항이 연결회사의 재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.&cr
나. 견질 또는 담보용 어음·수표현황&cr&cr - 당사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr&cr&cr 3. 제재현황 등 그 밖의 사항&cr&cr 가. 제재현황 &cr&cr - 해당사항 없습니다.&cr&cr 나. 결산일 이후에 발생한 중요사항&cr&cr 회사는 보고기간 종료일 이후 우선주 주주의 요청에 따라 전환상환우선주의 1/2을 상환하였습니다.&cr
◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역
사모자금의 사용내역
2020년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
제1회 무보증 분리형&cr사모 신주인수권부사채12017.05.25전환사채상환 80억&cr차입금 상환 120억20,000좌동20,000-제1종 상환전환우선주식12017.06.10차입금 상환 101억&cr운영자금 89억19,000좌동19,000-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
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◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
&cr- 해당사항 없습니다.&cr&cr
2. 전문가와의 이해관계
- 해당사항 없습니다.
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