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A Plus Asset Advisor Co., Ltd. — Annual Report 2017
Nov 14, 2018
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Annual Report
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사업보고서 3.3 (주)에이플러스에셋어드바이저 N Z ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon 정정신고(보고)-대표이사등의확인 정 정 신 고 (보고)
| 2018년 11월 14일 |
1. 정정대상 공시서류 : 사업보고서
2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2018년 3월 30일
3. 정정사항
| 항 목 | 정정사유 | 정 정 전 | 정 정 후 |
|---|---|---|---|
| Ⅰ. 회사의 개요&cr 2. 회사의 연혁&cr 라.최대주주의변동 | 기재내용수정 | 주1) 정정 전 | 주1) 정정 후 |
| Ⅶ.주주에 관한 사항&cr 1. 최대주주 및 즉수관계인의 주식소유 현황&cr 2. 최대주주 주요 경력&cr 3. 최대주주의 변동 내역 | 기재내용수정 | 주2) 정정 전 | 주2) 정정 후 |
&cr
주1) 정정 전&cr
라. 최대주주의 변동
| 일자 | 최대주주 | 내 용 |
|---|---|---|
| 2009.09.07 | 곽근호&cr정 용 | &cr |
| 2011.04.29 | 곽근호&cr(주)에이플러스라이프 | &cr현물출자로 주식취득 |
| 2011.07.29 | 곽근호 | |
| 2013.09.30 | (주)에이플러스라이프 | |
| 2013.12.30 | 곽근호 | |
| 2015.10.05 | (주)에이플러스라이프 | |
| 2016.08.01 | 곽근호 | |
| 2017.06.10 | 스카이에이플러스 유한회사 | 구주매수 및 유상증자 |
&cr 주1) 정정 후&cr
라. 최대주주의 변동
| 일자 | 최대주주 | 내 용 |
|---|---|---|
| 2009.09.07 | 곽근호&cr정 용 | &cr |
| 2011.04.29 | 곽근호&cr(주)에이플러스라이프 | &cr현물출자로 주식취득 |
| 2011.07.29 | 곽근호 | |
| 2013.09.30 | (주)에이플러스라이프 | |
| 2013.12.30 | 곽근호 | |
| 2015.10.05 | (주)에이플러스라이프 | |
| 2016.08.01 | 곽근호 |
&cr&cr 주2) 정정 전&cr &cr VII. 주주에 관한 사항&cr
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | 2017년 12월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 스카이에이플러스(유) | 본인 | 보통주 | 0 | 0 | 1,842,324 | 8.04 | - |
| 스카이에이플러스(유) | 본인 | 우선주 | 0 | 0 | 2,923,077 | 12.75 | - |
| 계 | 보통주 | 0 | 0 | 1,842,324 | 8.04 | - | |
| 우선주 | 0 | 0 | 2,923,077 | 12.75 | - |
2. 최대주주 주요 경력&cr&cr(1) 법인 또는 단체의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | 최대주주&cr(최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 스카이에이플러스,&cr유한회사 | 2 | 이상일 | - | 스카이레이크&cr인베스트먼트(주) | - | 스카이레이크&cr신성장바이아웃&cr2호 사모투자&cr합자회사 | 52.8 |
| - | - | - | - | - | - |
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 자산총계 | 50,408 |
| 부채총계 | 2 |
| 자본총계 | 50,406 |
| 매출액 | 344 |
| 영업이익 | 133 |
| 당기순이익 | 133 |
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
- 해당사항 없습니다.&cr&cr 3. 최대주주의 변동 내역&cr
최대주주 변동내역
| (기준일 : | 2017년 12월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 2009.09.07 | 곽근호/정용 | 6,440,000 | 46.00 | 동일지분 합산 |
| 2011.04.29 | 곽근호/&cr(주)에이플러스라이프 | 6,440,000 | 32.20 | 동일지분 합산 |
| 2011.07.29 | 곽근호 | 3,237,200 | 16.19 | - |
| 2013.09.30 | (주)에이플러스라이프 | 4,534,530 | 22.67 | - |
| 2013.12.30 | 곽근호 | 3,896,260 | 19.48 | - |
| 2015.10.05 | (주)에이플러스라이프 | 4,661,512 | 23.31 | - |
| 2016.08.01 | 곽근호 | 4,238,070 | 21.19 | - |
| 2017.06.10 | 스카이에이플러스유한회사 | 4,765,401 | 20.79 | 우선주 2,923,077주&cr보통주 1,842,324주 |
주2) 정정 후&cr
VII. 주주에 관한 사항&cr
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | 2017년 12월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 곽근호 | 본인 | 보통주 | 4,306,974 | 21.53 | 4,535,596 | 19.79 | 매매 |
| 김경애 | 처 | 보통주 | 152,228 | 0.76 | 152,228 | 0.66 | - |
| 곽태익 | 자녀 | 보통주 | 26,666 | 0.13 | 109,427 | 0.48 | 매매 |
| 곽태민 | 자녀 | 보통주 | 23,333 | 0.12 | 67,253 | 0.29 | 매매 |
| 곽진호 | 친척 | 보통주 | 20,000 | 0.10 | 20,000 | 0.09 | - |
| 곽재호 | 친척 | 보통주 | 36,000 | 0.18 | 36,000 | 0.16 | - |
| 곽승호 | 친척 | 보통주 | 33,334 | 0.17 | 33,334 | 0.15 | - |
| 차영숙 | 친척 | 보통주 | 37,774 | 0.19 | 37,774 | 0.16 | - |
| 곽태진 | 친척 | 보통주 | 45,668 | 0.23 | 45,668 | 0.20 | - |
| 곽태호 | 친척 | 보통주 | 46,108 | 0.23 | 46,108 | 0.20 | - |
| 곽찬호 | 친척 | 보통주 | 16,668 | 0.08 | 16,668 | 0.07 | - |
| 배애림 | 친척 | 보통주 | 11,000 | 0.06 | 11,000 | 0.05 | - |
| 곽태인 | 친척 | 보통주 | 16,667 | 0.08 | 16,667 | 0.07 | - |
| 곽태훈 | 친척 | 보통주 | 6,666 | 0.03 | 6,666 | 0.03 | - |
| 김영미 | 친척 | 보통주 | 17,000 | 0.09 | 0 | 0 | 매매 |
| 박경순 | 임원 | 보통주 | 58,667 | 0.29 | 58,667 | 0.26 | - |
| 박성수 | 관계회사 임원 | 보통주 | 10,000 | 0.05 | 10,000 | 0.04 | - |
| 이재광 | 관계회사 임원 | 보통주 | 0 | 0 | 46,120 | 0.20 | 신규취임 |
| 조명환 | 관계회사 임원 | 보통주 | 3,000 | 0.02 | 3,000 | 0.01 | - |
| 오상우 | 관계회사 임원 | 보통주 | 1,000 | 0.01 | 1,000 | 0.00 | - |
| 남기영 | 관계회사 임원 | 보통주 | 8,000 | 0.04 | 8,000 | 0.03 | - |
| 서덕태 | 관계회사 임원 | 보통주 | 0 | 0 | 240 | 0.00 | 신규취임 |
| (주)에이플러스라이프 | 관계회사 | 보통주 | 1,456,524 | 7.28 | 0 | 0 | 매매 |
| 에이플러스리얼티(주) | 관계회사 | 보통주 | 385,800 | 1.93 | 0 | 0 | 매매 |
| 계 | 보통주 | 6,719,077 | 33.60 | 5,261,416 | 22.95 | - | |
| 우선주 | - | - | - | - | - |
※ 지분율 변동은 유상증자로 인한 변동입니다.&cr 발행주식수 20,000,000주(보통주 20,000,000주) 에서 22,923,077주로 변경(보통 주 20,000,000주 / 우선주 2,923,077주)&cr
2. 최대주주 주 요 경력
| 최대주주 성명 | 직위 | 주요 경력(최근 5년간) | ||
|---|---|---|---|---|
| 기간 | 경력사항 | 겸임현황 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 곽근호 | 회장 | 2000년 ~ 2007년&cr2007년 ~ 2010년&cr2011년 ~ 현재 | 삼성생명 전사기획/전사마케팅기획팀장&cr(주)에이플러스에셋 설립, 대표이사&crA+그룹 회장 | (주)에이플러스라이프 사내이사 |
&cr 3. 최대주주의 변동 내역 &cr
최대주주 변동내역
| (기준일 : | 2017년 12월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - |
※ 당사는 대상기간 중 최대주주가 변동되었던 경우가 없습니다.
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사등의확인(11기)_정정.jpg 대표이사등의확인(11기)_정정 사 업 보 고 서
&cr&cr
(제 11 기)
2017년 01월 01일2017년 12월 31일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2018년 3월 30일 |
증권 모집ㆍ매출법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | (주)에이플러스에셋어드바이저 |
| 대 표 이 사 : | 박 경 순 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울시 서초구 강남대로 369, 19층(서초동, A+에셋타워) |
| (전 화) 02)587-7006 | |
| (홈페이지) http:// http://www.aplusga.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 파트장 (성 명) 하정현 |
| (전 화) 02-2009-5513 | |
목 차
| Ⅰ. 회사의 개요 | |
| Ⅱ. 사업의 내용 | |
| Ⅲ. 재무에 관한 사항 | |
| Ⅳ. 감사인의 감사의견 등 | |
| Ⅴ. 이사의 경영진단 및 분석의견 | |
| Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 | |
| Ⅶ. 주주에 관한 사항 | |
| Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항 | |
| Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항 | |
| Ⅹ. 이해관계자와의 거래내용 | |
| XI. 그 밖에 투자자 보후를 위하여 필요한 사항 |
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사 등의 확인.jpg 대표이사 등의 확인 I. 회사의 개요
1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11011#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl
가. 회사의 법적, 상업적 명칭
| 구 분 | 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|
| 한글명칭 | (주)에이플러스에셋어드바이저 | - |
| 영문명칭 | Aplus Asset Advisor Co. Ltd | - |
&cr 나. 설립일자 및 존속기간&cr당사는 2007년 6월 7일 설립되었습니다.&cr&cr 다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
| 구 분 | 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|
| 주 소 | 서울시 서초구 강남대로 369, 12층(서초동, 에이플러스에셋타워) | - |
| 전화/팩스 | 02)587-7006 / 02)565-9898 | - |
| 홈페이지 | http://www.aplusga.com | - |
&cr 라. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률&cr당사는 보험판매업을 영위함으로써 '보험업법'을 근거로 합니다.&cr&cr 마. 중소기업 해당 여부&cr당사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당하지&cr않습니다.&cr&cr 바. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업&cr- 당사는 자사의 상품만을 전속으로 판매하는 기존 금융회사와는 달리 33여개의 생&cr손보사 및 증권사 등에서 판매하는 상품을 회사별, 상품별로 보장내용, 사업비, 투자수익률, 상품가격 등을 철저하게 비교 분석하여 고객에게 최적의 서비스를 제공하는 선진국현 독립판매법인(IFA) 입니다.&cr&cr판매자 위주의 금융환경에서 벗어나 고객 지향적인 새로운 금융 문화를 선도하고자&cr2007년 설립하여 현재 국내 최고의 금융상품 판매전문회사로 발돋움하고 있습니다.&cr기타 자세한 사항은 Ⅱ. 사업의 내용을 참고하시기 바랍니다.&cr
2. 회사의 연혁
가. 회사의 주요 연혁
| 일 자 | 내 용 |
|---|---|
| 2007. 06 | (주)에이플러스에셋어드바이저 설립 |
| 2007. 07 | 대한생명과 상품판매 제휴 계약 체결 |
| 2007. 09 | CFP센터 발족 |
| 2008. 01 | GA최초 주문형 보험상품 "A+에셋프리미엄" 개발 및 판매 |
| 2008. 04 | 제1회 (주)에이플러스에셋어드바이저 TOP Conference(ATC) 개최, 은행 지점장 출신 전문위원 위촉 |
| 2008. 06 | 호남사업본부 출범 |
| 2008. 10 | A+에셋 기부펀드 출범 |
| 2008. 12 | 대구사업본부 / 부산사업본부 / 금융플라자본부 출범 |
| 2009. 01 | 전산시스템 A+월드 개발완료, 전산실 오픈 |
| 2009. 02 | 계열사 A+라이프 창립, 계속보험료 200억원 달성 |
| 2009. 03 | 당월업적: 환산월초 17억원/계약건수 16,000건/누적고객 60,000명 달성 |
| 2009. 05 | 자회사 A+리얼티 창립 |
| 2009. 10 | A+에셋 육성센터 오픈 |
| 2010. 08 | A+타워 新 사옥 이전 |
| 2011. 02 | Smart -FA 실시 |
| 2011. 03 | 당월업적: 환산월초 21억원 / 계약건수 21,891건 |
| 2011. 04 | 자회사 A+손해사정 창립 |
| 2011. 05 | 자회사 A+모기지 창립 |
| 2011. 06 | 영남사업본부 / 경남사업본부 출범 |
| 2011. 11 | 2030 금융전문가양성과정 발족 |
| 2012. 02 | 전북사업본부 출범 |
| 2012. 04 | 사회적 책임경영 우수기업 선정 |
| 2012. 05 | 보건복지부 '독거노인 사랑잇기' 사업참여 협약 체결 |
| 2012. 05 | 증권분석팀 발족 |
| 2012. 06 | 공익사업 출범, 독거노인 지원사업 본격 시행 |
| 2012. 06 | 당월업적: 환산월초 25억 달성 |
| 2012. 08 | 당월업적: 환산월초 28억 달성 |
| 2012. 12 | 당월업적: 환산월초 33억 달성 |
| 2013. 01 | 보장분석시스템(Total Risk design System) 오픈 |
| 2013. 04 | A+에셋 골든비치 2013 코리아 빅매치 골프행사 후원 |
| 2013. 05 | 업계최초 2030세대를 위한 선진국형 보험설계 전산시스템 개발 |
| 2013. 10 | A+에셋 Volvik 제5회 동호회 챔피언쉽 골프대회 후원 |
| 2013. 11 | 홈페이지 전면 리뉴얼 |
| 2013. 11 | A+ 헬스케어 창립 |
| 2014. 02 | 업계 최초 고객 대상 헬스케어 서비스 개시 |
| 2014. 05 | 제7회 A+에셋 Top Conference(ATC) 개최 |
| 2014. 07 | 영업활동 지원 TFA용 개인 모바일 홈페이지 오픈 |
| 2014. 09 | 창립 7주년 기념 행사 |
| 2014. 12 | GA업계 최 초 Informercial 광고 진행 |
| 2015. 03 | 당월업적: 환산월초 45억 달성 |
| 2015. 12 | 발달장애인 가족사진 촬영 및 후원 협약체결 |
| 2015. 12 | A+그룹, 독거노인 보호 유공자 보건복지부장관상 수상 |
| 2016. 01 | A+그룹, 서초 나라종금빌딩 매입 |
| 2016. 03 | 당월업적: 환산월초 61억 달성 |
| 2016. 05 | 제9회 A+에셋 Top Conference(ATC) 개최 |
| 2016. 09 | 곽근호 회장 [성공의 초인종을 눌러라] 저서 발간 |
| 2017. 02 | A+에셋타워 新 사옥 이전 |
| 2017. 04 | 스카이레이크와 500억 투자계약 체결 |
| 2017. 06 | 제10회 A+ Group Top Conference & 창립기념행사 개최 |
나. 회사의 본점소재지 및 그 변경 &cr당사는 2007년 8월 17일 서울특별시 서초구 서초동 1536-7 진석빌딩 본관 8층에서 서울특별시 강남구 삼성동 143-40 현대스위스빌딩 14층으로 본점 소재지를 변경하였으며, 2010년 8월 2일 서울특별시 강남구 삼성로 518 에이플러스타워 16층으로 변경, 2017년 2월 6일 서울특별시 서초구 강남대로 369,12층 (서초동, 에이플러스에셋타워)으로 변경 후 2018년 1월 8일 서울특별시 서초구 강남대로 369, 19층 (서초동, 에이플러스에셋타워)로 변경하였습니다.&cr
다. 경영진의 중요한 변동
| 일자 | 변동전 | 변동후 |
|---|---|---|
| 2007.09.05 | 대표이사 정 용 | 대표이사 정 용&cr대표이사 곽근호&cr대표이사 김경신 |
| 2007.09.05 | 이 사 이상화 | 이 사 조규남 |
| 2007.09.28 | 감 사 이영옥 | 감 사 김기서 |
| 2009.01.28 | 대표이사 정 용&cr대표이사 곽근호&cr대표이사 김경신 | 대표이사 곽근호&cr대표이사 김경신 |
| 2009.02.27 | 이 사 조규남 | 이 사 조규남&cr이 사 박경용 |
| 2010.06.29 | 이 사 조규남&cr이 사 박경용&cr감 사 김기서 | 이 사 정 용&cr이 사 조규남&cr이 사 박경용&cr감 사 김동성 |
| 2011.05.09 | 이 사 정 용&cr이 사 조규남&cr이 사 박경용 | 이 사 조규남&cr이 사 박경용 |
| 2012.01.06 | 대표이사 곽근호&cr대표이사 김경신&cr&cr이 사 박경용&cr이 사 조규남 | 대표이사 김경신&cr대표이사 곽은호&cr대표이사 김경수&cr이 사 곽근호&cr이 사 조규남 |
| 2012.06.27 | 감 사 김동성 | 감 사 신달수 |
| 2013.06.26 | 대표이사 김경신&cr대표이사 곽은호&cr대표이사 김경수&cr이 사 곽근호&cr이 사 조규남 | 대표이사 곽은호&cr대표이사 김경수&cr&cr이 사 곽근호&cr 이 사 이지성 |
| 2015.12.01 | 대표이사 곽은호&cr대표이사 김경수&cr이 사 곽근호&cr 이 사 이지성 | 대표이사 김경수&cr&cr이 사 곽근호&cr이 사 이지성 |
| 2016.03.29 | 대표이사 김경수&cr&cr이 사 곽근호&cr이 사 이지성 | 대표이사 김경수&cr대표이사 박경순&cr이 사 곽근호&cr이 사 이지성 |
| 2016.11.04 | 대표이사 김경수&cr대표이사 박경순&cr이 사 곽근호&cr이 사 이지성 | 대표이사 박경순&cr&cr이 사 곽근호&cr이 사 이지성 |
| 2017.05.25 | 대표이사 박경순&cr이 사 곽근호&cr이 사 이지성 | 대표이사 박경순&cr이 사 곽근호&cr이 사 이지성&cr이 사 김화선&cr이 사 이상일 |
라. 최대주주의 변동
| 일자 | 최대주주 | 내 용 |
|---|---|---|
| 2009.09.07 | 곽근호&cr정 용 | &cr |
| 2011.04.29 | 곽근호&cr(주)에이플러스라이프 | &cr현물출자로 주식취득 |
| 2011.07.29 | 곽근호 | |
| 2013.09.30 | (주)에이플러스라이프 | |
| 2013.12.30 | 곽근호 | |
| 2015.10.05 | (주)에이플러스라이프 | |
| 2016.08.01 | 곽근호 | |
| 2017.06.10 | 스카이에이플러스 유한회사 | 구주매수및 유상증자 |
&cr 마. 상호의 변경 &cr당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr&cr 바. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과&cr당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr&cr 사. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용&cr당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr&cr 아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr당사는 본보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr&cr 자. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용&cr당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr
3. 자본금 변동사항
가. 증자(감자)현황
2017년 12월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2007.06.07유상증자(일반공모)보통주400,0005005002007.06.30유상증자(일반공모)보통주200,0005005002007.09.07유상증자(일반공모)보통주13,400,0005005002011.01.19유상증자(일반공모)보통주6,000,0005001,5002017.06.14유상증자(제3자배정)우선주2,923,0775006,500
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
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| - |
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◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11011#*미상환전환사채발행현황.dsl
나. 미상환 신주인수권부사채 발행현황
◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11011#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl 3_미상환신주인수권부사채등발행현황 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 2017년 12월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2017.05.252019.05.2520,000,000,000보통주2018.05.25~2022.05.25100%7,00020,000,000,0002,857,142-20,000,000,000---20,000,000,0002,857,142-
| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면총액 | 행사대상&cr주식의 종류 | 신주인수권 행사가능기간 | 행사조건 | | 미행사신주인수권부사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사비율&cr(%) | 행사가액 | 권면총액 | 행사가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제1회&cr신주인수권부사채 |
| 합 계 | - | - | - |
◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11011#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황
2017년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주--56,000,000-20,000,0002,923,07722,923,077---------------------20,000,0002,923,07722,923,077-----20,000,0002,923,07722,923,077-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
&cr 나. 자기주식 취득 및 처분 현황&cr본 보고서 제출 현재 당사는 자기주식을 취득 및 처분한 사실이 없습니다.
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&cr 다. 종류주식 발행현황
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11011#*종류주식발행현황.dsl 24_종류주식발행현황
종류주식(명칭) 발행현황
(단위 : 원) 2017년 06월 10일650050019,000,000,5002,923,07719,000,000,5002,923,077보통주식에 우선하여 누적적으로 배당을 받을 권리를 가지며, 우선배당액은 액면가의 연복리 1%에 해당하는 금액으로&cr한다.(1)제1종 상환전환우선주식에 대한 우선배당을 행한 후에도 분배 가능한 잔여이익이 있는 경우에는 제1종 상환전환우선&cr주식은 그 잔여이익에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가하여 배당 받는다. &cr이경우 제1종 상환전환우선주식의 주주는 그 배당기준일 직전에 전환권이 행사되었을 경우 최대로 발행되었을 수량의 전&cr환신주(전환으로 인해 새로이 발행되는 보통주식을 말하며, 이하 같다)를 소유하는 것으로 간주한다.&cr(2)회사의 해산사유가 발생하여 청산하는 경우 제1종 상환전환우선주식의 주주는 보통주식에 우선하여우선분배액을 분&cr배받을 권리를 가진다. 여기서 우선분배액이란 발행가액 및 미지급된 배당금을 합한 금액을 말한다. 회사의 잔여재산으&cr로 제1종 상환전환우선주식에 대한 우선분배액을 모두 지급할 수 없는 경우, 제1종 상환전환우선주식의 주주들의 우선분배액에 비례하여 분배금을 지급한다. &cr우선분배액을 분배하고도 남는 잔여재산에 대해서는 제1종 상환전환우선주식은 보통주식과 그 주식수에 비례하여 균등 하게 분배한다(참가적분배권). 이경우 제1종 상환전환우선주식의 주주는 그 분배기준일 직전에 전환권이 행사되었을 경 우 발행되었을 전환신주의 수를 기준으로 한다.-(1)상환청구권의 행사는 회사에 대한 서면 통지(이하"상환청구서"라 한다)로써 한다. 상환청구서에는 제1종상환전환우선주식의 주주의 성명 또는 상호, 주소, 연락처, 상환사유, 상환청구의 대상이 되는 주식의 종류와 수를 기재하여야 한다.&cr(2) 상환청구의 효력은 회사가 상환청구서를 수령한 날 당시 회사에게 유보된 배당가능 이익의 총액(이하 "상환재원"이라한다)을 한도로 하여 발생하며 이를 초과하는 상환청구는 무효로 한다.&cr(3) 회사는 상환청구서를 수령한 날로부터 30일째 되는날 또는 그 날이 공휴일인 때에는 그 다음 영업일(이하 "상환기일" 이라 한다)에 제1종 상환전환우선주식의 주주로부터 해당 주권을 반환 받음과 동시에 제1종 상환전환우선주식의 주주에게 상환가액을 현금으로 지급하여야 한다. 상환가액의 지급을 연체하는 경우에는 연15%의 이율에 의한 연체이자를 가산한다.&cr(4)회사가 매회 상환할 주식의 최소 수량은 1주로 하며, 그 미만의 단주는 절사한다.---제1종 상환전환우선주식은 그 발행가액을 전환 당시의 전환가액으로 나눈 수의 보통주식으로 전환된다. &cr최초의 전환가액은 제1종 상환전환우선주식의 발행가액으로 하며, 최초의 전환비율(제1종 상환전환우선주식1주당 전환신주 수의 비율)은 1로 한다. 다만, 전환가액은 제6항에 따라 조정되며, 조정된 전환가액은 후속조정이 이루어지기 전까지 유효하다. 또한, 전환비율은 전환가액의 하향 조정에 반비례하여 상향 조정된다.2018.06.10~2027.06.10보통주식(전환신주)-1주당 1개의 의결권이 부여
■ 신주 발행에 관한 조건 &cr - 한국예탁결제원에 신주를 예탁하고 그 예탁일로 부터 1년간 신주를 인출하거나 매각하지 않기로 함&cr■ 상환권&cr(1) 상환청구기간은 제1종 상환전환우선주식의 발행 후 3년째가 되는 날로부터 제1 종 상환전환우선주식이 존속&cr 하는 기간까지(“상환청구기간”)로 한다. &cr(2) 제1종 상환전환우선주식의 상환가액은 다음과 같다.
가. (ㄱ) 제1종 상환전환우선주식의 발행가액(다만, 제1종 상환전환우선주식에 대하여 주식병합, 주식분할&cr 또는 제1종 상환전환우선주식의 발행을 통한 무상증자 또는 주식배당이 이루어진 경우에는 그에 비례하여&cr 상향 또는 하향 조정된금액으로 한다), (ㄴ) 제1종 상환전환우선주식의 발행일부터 상환기일까지 발행&cr 가액에 대하여 연 6%(복리)를 적용하여 산출한 금액의 합산액에서 상환기일까지 기지급된 배당금을&cr 차감한 금액
나. 분배일이 속한 사업연도의 직전 사업연도까지 발생하였으나 미지급된 누적 배당액(주식의 분할 내지 병합&cr 등을 포함하여 주식수에 변동이 있는 경우 이를 반영하여 계산된 금액)은 상환 전에 상환가액과는 별도로&cr 변제하여야 한다.&cr(3) 제1종 상환전환우선주식 발행일로부터 3년 이내에 회사의 기업공개가 이루어지지 않는 경우, 제1종 상환&cr 전환우선주식의 주주는 즉시 제1종 상환전환우선주식의 전부 또는 일부에 대한 상환을 청구할 수 있고,&cr 회사는 제1종 상환전환우선주식을 상환하여야 한다. 단, 상장예비심사 신청 이후 절차상 지연으로 3년을&cr 경과하는 경우, 제1종 상환전환우선주식의 주주의 서면 동의로 기간을 연장할 수 있다.
(4) 제2항에 따른 상환청구기간에도 불구하고, 회사는 제1종 상환전환우선주식을 상환청구기간 이전에도&cr 다음의 상환가액으로 상환할 수 있다.
가. (ㄱ) 제1종 상환전환우선주식의 발행가액(다만, 제1종 상환전환우선주식에 대하여 주식병합, 주식분할&cr 또는 제1종 상환전환우선주식의 발행을 통한 무상증자 또는 주식배당이 이루어진 경우에는 그에 비례&cr 하여 상향 또는 하향 조정된 금액으로 한다), (ㄴ) (i) 제1종 상환전환우선주식의 발행일부터 1년 이내에&cr 상환하는 경우, 제1종 상환전환우선주식의 발행일부터 상환기일까지 발행가액에 대하여 연 12%(복리)를&cr 적용하여 산출한 금액의 합산액에서 상환기일까지 기지급된 배당금을 차감한 금액, (ii) 제1종 상환전환&cr 우선주식의 발행일부터 1년 이후 2년 이내에 상환하는 경우, 제1종 상환전환우선주식의 발행일부터 상환&cr 기일까지 발행가액에 대하여 연 10%(복리)를 적용하여 산출한 금액의 합산액에서 상환기일까지 기지급&cr 된 배당금을 차감한 금액, (iii) 제1종 상환전환우선주식의 발행일부터 2년 이후 3년 이내에 상환하는 경우&cr ,제1종 상환전환 우선주식의 발행일부터 상환기일까지 발행가액에 대하여 연 8%(복리)를 적용하여 산출&cr 한 금액의 합산액에서 상환기일까지 기지급된 배당금을 차감한 금액
나. 분배일이 속한 사업연도의 직전 사업연도까지 발생하였으나 미지급된 누적배당액(주식의 분할 내지 병합&cr 등을 포함하여 주식수에 변동이 있는 경우 이를 반영하여 계산된 금액)은 상환 전에 상환가액과는 별도로&cr 변제하여야 한다.
(5) 제1종 상환전환우선주식의 주주는 상환청구의 효력이 발생한 이후에도 그 상환가액이 지급되기 이전까지는&cr 그 주식에 대한 전환권을 행사할 수 있다. 이 경우 전환권이 행사되면 그 주식에 대한 상환청구는 즉시 효력을&cr 상실하고, 회사는 상환의무를 면한다.
(6) 제1종 상환전환우선주식의 주주의 상환청구권은 제1종 상환전환우선주식에 대한 전환권이 행사되어 보통&cr 주식으로 전환되는 경우 해당 제1종 상환전환우선주식에 한하여 즉시 소멸한다.
(7) 제1종 상환전환우선주식의 주주의 상환청구에 따른 회사의 상환의무는 당해 상환청구의 효력이 발생한 날의 &cr 상환재원을 한도로 하여 확정적으로 발생하며, 그 이후 회사의 경영이나 재무 상황에 의해 변경 또는 제한되&cr 지 아니한다. &cr■ 전환권&cr(1) 전환권을 행사하고자 하는 제1종 상환전환우선주식의 주주는 청구서 2통에 주권을 첨부하여 회사 또는 명의 &cr 개서대리인에게 최소한 7일 전에 제출하여야 하며, 그 청구서에는 전환의 의사, 전환청구 대상 주식의 종류와&cr 수, 전환으로 인해 발행되는 보통주식의 주권에 기재될 주주의 성명 및 청구연월일을 기재하여야 한다.&cr 회사는 전환으로 인해 발행되는 보통주식의 주권을 그 전환을 청구한 제1종 상환전환우선주식의 주주 또는 &cr 그가 지명한 자에게 신속하게 교부한다.
(2) 전환의 효력은 전환권을 행사한 때에 발생한다. 전환신주를 수령할 권한이 있는 자는 상법 제350조 제2항 및&cr 제3항의 적용을 전제로 하여 전환의 효력발생일로부터 전환신주에 대한 주주명부상의 주주로 본다.
(3) 제1종 상환전환우선주식은 그 발행가액을 전환 당시의 전환가액으로 나눈 수의 보통주식으로 전환된다.최 &cr 초의 전환가액은 제1종 상환전환우선주식의 발행가액으로 하며, 최초의 전환비율(제1종 상환전환우선주식 &cr 1주당 전환신주 수의 비율)은 1로 한다. 다만, 전환가액은 제6항에 따라 조정되며, 조정된 전환가액은 후속&cr 조정이 이루어지기 전까지 유효하다. 또한, 전환비율은 전환가액의 하향 조정에 반비례하여 상향 조정된다.
(4) 전환가액의 조정
가. 전환가액 미만의 주식 발행에 의한 조정
제1종 상환전환우선주식의 발행 이후에 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입, 주식연계사채나 신주인수&cr 권 등의 발행 기타 이와 유사한 증권을 발행함에 있어서 직전의 전환가액에 미달하는 가액으로 발행하는 경&cr 우 제1종 상환전환우선주식의 전환가액은 다음 금액으로 하향 조정된다.
조정전 전환가액 X {기발행주식수 + (신발행주식수 X 1주당 발행가액/ 조정전 전환가액)} / (기발행주식수&cr + 신발행주식수)
나. 주식분할과 무상증자 등에 의한 조정
회사가 제1종 상환전환우선주식의 발행 이후, 무상증자 또는 주식분할을 위한 기준일을 정하거나 또는 보 &cr 통주식 또는 보통주식등가물을 배당 또는 무상분배받을 보통주주를 결정하는 경우에는 제1종 상환전환우 &cr 선주식에 대해서도 동일한 방식으로 그 기준일(또는 기준일이 정해지지 않은 경우에는 당해 이익배당, &cr 주식분할, 무상증자 등이 행하여지는 날. 이하 같다)에 분할, 무상증자, 배당 또는 분배를 행한다. 단, 이 경 &cr 우 제1종 상환전환우선주식은 그 기준일 직전에 최대로 전환할 수 있는 수만큼의 보통주식으로 전환된 것 &cr 으로 간주한다. 만일 사유를 불문하고 그러한 분할, 무상증자, 배당 또는 분배가 불가능한 경우에는 제1종 &cr 상환전환우선주식의 전환가액은 그 기준일의 익일에 적절하게 감액 조정된다.
다. 주식병합에 의한 조정
제1종 상환전환우선주식의 발행 이후 기발행 보통주식의 수가 주식의 병합에 의해서 감소되는 경우, 그 병&cr 합 기준일에 제1종 상환전환우선주식도 보통주식과 동시에 동일한 방법으로 병합된다.
라. 상장에 의한 조정
(i) 회사의 기업공개 시, 회사의 공모단가가 다음의 공식에 따라 산정한 기준금액 (X)에 미치지 못하는 경우,&cr 제1종 상환전환우선주식의 전환가액은 다음 공식에 따라 감액 조정된다.
회사의 기업공개시 공모단가 기준금액(X) = AA x (1+Y)N/365
A = 제1종 상환전환우선주식 발행가격
N = 발행일부터 공모단가 확정일까지의 일수
Y = IRR 연12%
전환가액 조정
조정된 전환가액 = 조정전 전환가액 / (1+Z)N/365
Z = IRR 연12%
(ii) 회사가 기업공개의 형식적 요건을 모두 갖추었음에도 불구하고, 기업공개를 고의적으로 회피하는 경우, &cr 본건 우선주식의 전환가액은 다음 공식에 따라 감액 조정된다.
조정된 전환가액 = 조정전 전환가액 x (1+W)N/365
N = 발행일부터 기업공개 형식적 요건 만족에 따라 투자자로부터 기업공개를 요청하는 서면을 받은 날 &cr 까지의 일수
W = IRR 연 20%
(iii) 회사가 거래종결일로부터 3년 이내에 회사의 기업공개가 이루어지지 않는 경우, 본건 우선주식의 전환&cr 가액은 다음 공식에 따라 감액 조정된다. 단, 상장예비심사 신청 이후 절차상 지연으로 3년을 경과하는&cr 경우, 제1종 상환전환우선주식의 주주의 서면 동의로 기간을 연장할 수 있다.
조정된 전환가액 = 조정전 전환가액 / (1+W)N/365
N = 발행일부터 투자자로부터 기업공개를 요청하는 서면을 받은 날까지의 일수
W = IRR 연10%
마. 회사는 본 계약에서 달리 정하고 있는 경우를 제외하고는, 투자자의 사전서면 동의가 없는 한, (i) 유상증자&cr 를 실시하거나 (ii) 전환우선주를 발행하거나 (iii) 전환사채를 발행하거나 (iv) 신주인수권부사채를 발행하는&cr 경우 제1종 상환전환우선주식의 직전 전환가액을 하회하는 가격으로 주당 발행가격, 전환가격 및 행사가 &cr 격을 정하여 발행해서는 아니 된다.
바. 회사는 본항에 의해 조정된 전환가액이 보통주식의 액면가액 미만으로 되는 결과를 가져오는 신주의 발행&cr 기타 여하한 거래나 행위도 하여서는 아니된다. 다만, 전환주식이 그와 같이 액면가액 미만으로 조정된 가&cr 액으로 유효하게 전환될 수 있기 위하여 필요한 법적 요건을 충족한 경우에는 그러하지 아니하다.
| 발행일자 | |
| 주당 발행가액(액면가액) | |
| 발행총액(발행주식수) | |
| 현재 잔액(현재 주식수) | |
| 주식의&cr내용 | 이익배당에 관한 사항 |
| 잔여재산분배에 관한 사항 | |
| 상환에&cr관한 사항 | 상환조건 |
| 상환방법 | |
| 상환기간 | |
| 주당 상환가액 | |
| 1년 이내&cr상환 예정인 경우 | |
| 전환에&cr관한 사항 | 전환조건 |
| 전환청구기간 | |
| 전환으로 발행할&cr주식의 종류 | |
| 전환으로&cr발행할 주식수 | |
| 의결권에 관한 사항 | |
| 기타 투자 판단에 참고할 사항 |
5. 의결권 현황
2017년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주20,000,000-우선주2,923,077-보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주20,000,000-우선주2,923,077-
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
6. 배당에 관한 사항 등
가. 배당에 관한 사항 &cr 당 사 정관은 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 정하고 있습니다.&cr&cr(1) 이익배당&cr
① 이익의 배당은 금전, 주식 또는 기타의 재산으로 할 수 있다.
② 본 회사는 상법의 규정에 따라 한 회계기간 중 1회에 한하여 이사회의 결의로 중간배당을 할 수 있다.
③ 제1항 및 제2항의 배당은 매 결산기말 또는 중간배당일 기준일 현재의 주주명 부에 등재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제39조의2제1항에 따라 재무제 표를 이사회가 승인하는 경우에는 이사회의 결의로 정한다.
⑤ 전항의 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완 성되며 시효의 완성으로 인한 배당금은 당 회사에 귀속된다.&cr
주요배당지표
50050050010,2444,5563,468---503228173490300300---4.786.588.65--------------------------------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제11기 | 제10기 | 제9기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요&cr&cr 당사는 자사의 상품만을 전속으로 판매하는 기존의 금융회사와는 달 리 33 개 생· 손보사 에서 판매하는 상품을 회사별, 상품별로 보장내용 , 사업비, 투자수익률, 상품가격 등을 철저하게 분석하여 고객에게 최적의 서비스를 제공하는 선진국형 독립판매법인(IFA) 입니다.&cr&cr판매자 위주의 금융환경에서 벗어나 고객 지향적인 새로운 금융 문화를 선도하고자 2007년 설립하여 현재 국내 최고의 금융상품 판매전문회사로 발돋움하고 있습니다.&cr
보험, 펀드, 부동산, 세무 등 고객들의 복잡하고 다양한 니즈를 충족시기 위해 WM팀 (Wealth Manager)을 운영하고 있으며, 국내 유수의 전문가 그룹과 함께 고객들에게 적합한 맞춤형 자산관리서비스를 제공하고 있습니다.
가. 독립법인대리점(IFA, Independent Financial Advisor)의 현황&cr(1) 산업의 개념&crIFA란 전통적인 전속조직을 벗어나 독립적으로 다양한 제휴 금융사의 상품을 판매하는 독립법인대리점을 의미합니다.&cr&cr(2) 산업의 특성&cr전통적으로 금융회사(국내 보험, 은행 및 증권사)에서는 자사의 상품을 전담해서 판매·관리하는 인력을 갖고 있습니다. 반면, 독립법인대리점에 속한 금융전문가는 어느 특정 금융회사에 속하지 않고 제휴관계에 있는 다양한 금융회사의 상품을 판매합니다. 따라서,소비자들은 독립법인대리점을 통하여 상품 전반에 대한 보다 깊이 있는내용은 물론 금융 전반에걸친 다양한 지식을 알고 새로운 선진금융 환경을 접할 수 있게 됩니다.&cr&cr 나. 산업의 성장성&cr 미국, 영국 등 선진국은 독립대리점, 중개인 등의 비전속채널의 판매 비중이 50%를 상회하나, 국내는 38.1% 수준 에 머물 고 있어 앞으로 무궁무진한 발전 가능성이 있는 분야입니다.&cr
국내 독립법인대리점의 성장은 가속화되고 있습니다. 초기에 비해 업체 수가 크게 늘었을 뿐 아니라 대형화되어 판매채널의 주력으로 국내 보험시장의 한 축을 맡고 있는실정입니 다. 금융감독원과 생명보험협회에 따르면 2015년 6월말 현재 500명 이상 컨설턴트를 보유한 법인대 리점은 45개 이며, 보험업계 전체 보험설계사 582,349명 중 보험대리점 소속 설계사는 377,540명(64.8%)으로 급증 하 였습니다 . 전속채널의 유지에 따른 비용부담으로 보험사의 독립법인대리점에 대한 매력도가 높아지고, 소비자들의 금융소비패턴과 관련 규제들이 변화하는 상황에서 점차 확대될 것이라는 전망이 우세합니다.&cr
미국 생명보험사의 경우 비전속채널을 통한 판매가 58%를 넘어 지속적으로 증가하고 있으며 생산성이 높은 독립법인대리점이 네트워크화하거나 기업화 해 대형화된 판매전문 회사들로 성장하는 추세입니다. 영국은 독립금융자문가 채널이 전체 생명보험상품 판매의 69%를 점유하고 있습니다. 미국과 영국 등 주요 보험 선진국에서독립채널이 확대되고 있는 이유는 보험사의 비용 효율적 채널의 필요성 증가, 투자형상품, 연금 등 자문을 통한 컨설팅형 판매 수요의 확대, Compliance risk의 확대에 따른 전속채널의 위축, 고객중심 또는 고객지향의 패러다임 전환 등의 이유 때문입니다. 전속채널의 경우 수익성이 감소하고 유지비용의 상승, 불완전판매에 따른 신뢰급감 등으로 보험사들이 비중을 축소하고 있습니다. 이처럼 주요 보험 선진국 보험사들의 채널전략이 '저비용 고효율' 채널로 이동함에 따라 독립판매채널에 대한 수요가증가한 것에 비추어 볼 때, 전문가들은 우리나라의 보험사들도 판매전략을 현 방식에서 점차 독립판매방식으로 변경할 것으로 예상하고 있습니다.
&cr <선진국의 생명보험 주요 채널과 보험료 점유율>
| 구 분 | 미국 | 영국 | 벨기에 | 네들란드 | 독일 | 이탈리아 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 독립채널비중 | 58% | 69% | 51% | 51% | 36% | 34% |
| 기준년도 | 2007년 | 2006년 | 2006년 | 2006년 | 2006년 | 2006년 |
(출처 : LIMRA, FECIF)&cr&cr해외시장의 추세와 같이 국내에서도 2000년대 이후 겸업화의 진전과 함께 다양한 금융상품들이 출현하면서 고객들에게 종합적인 재정설계와 객관적인 투자자문 서비스에 역점을 두는 판매채널이 급부상하고 있는 추세입니다. 이러한 배경 하에 보험회사들은 소속 설계사(대리점)를 고능률화하고, 남성설계사 조직을 신설함과 동시에 대표적인 독립판매채널을 활용하고자 하는 움직임을 보이고 있습니다. &cr
최근 금융산업의 흐름은 규제가 완화되고 유통채널이 대형화됨에 따라 금융상품의 제조기능과 유통기능이 각각 분화되고 있습니다. 겸업화의 진전과 함께 나타난 두드러진 현상은 전속판매채널이 감소하고 독립채널의 이용이 증가하고 있다는 것과, 전통채널에 대응하여 신판매채널이 급속한 성장을 보이고 있다는 것입니다. &cr&cr또한 새로운 정부에서의 핵심 키워드 가운데 하나가 바로 금융시스템의 선진화입니다. 국내 금융분야는 다른 산업에 비해 선진국과의 격차가 심한 편입니다. 특히 국내의 금융시스템은 이미 선진국에서는 낡은 시스템으로 치부되어, 그 역할이 미미한 상태입니다. 국내 금융업계는 2009년 자본시장통합법 시행 전후로 다양한 분야에서 선진형 금융시스템이 확산되고 있습니다. 금융상품 종합판매업은 개인을 대상으로 종합적인 금융설계, 자산관리를 제공하며, 보험-은행-증권 등 업종간 벽을 뛰어넘어 폭넓은 비즈니스를 진행하므로 선진국에서는 이미 오래 전부터 각광을 받아왔습니다
&cr 다. 경쟁요소&cr현재 당사의 경쟁 업체 는 지에이코리아, 글로벌금융판매, 케이지에이에셋, 인카금융서비스, 피플라이프 등이며, 복합점포 개설을 추진하고 있는 시중 은행 등도 경쟁사가 될 수 있습니다. 그외에도 최근 점차적으로 증가하고 있는 인터넷을 통한 보험판매도 잠재적인 경쟁요소가 될 수 있습니다.&cr&cr 라. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점&cr회사는 차별화 전략을 통해 회사의 경쟁력을 높이고 있습니다.&cr&cr(1) 체계적인 교육시스템&cr자체 교육센터를 운영하고, 입문교육 4주와 월별 skill-up 교육, 금융자격증 취득 지원등을 통해 맞춤형 자산관리에 적합한 금융전문가를 양성하고 있습니다.&cr&cr(2) 고능률 TFA들을 통한 영업망 구축 &cr 3,600 여 명 의 TF A 들 은 보 험, 투자 , 세무, 부동 산 등 종합 자산관리를 위한 전문인력으로 구성되어 있으며, 직접 찾 아가는 서비스를 제공합니다.&cr&cr(3) 우수한 WM팀을 통한 개인 맞춤형 자산관리 케어서비스 제공&cr 20여명 의 WM팀 은 고객의 효율적인 자산관리를 위한 개인별 재무분석을 통하여 차별화된 맞춤형 자산관리 케어서비스를 제공합니다.&cr&cr(4) 당사 CEO로부터 듣는 투자강연회&crCEO로부터 직접 듣는 투자강연회를 개최하여 최근 경제동향 및 전망과 다양한 금융정보를 제공하고 있으며, 현재까지 약 20,000여명 의 고객들이 강연회에 참석하여 맞춤형 자산관리 케어서비스를 제공받고 있습니다.&cr&cr(5) 상품 R&D&cr고객의 눈높이에서 고객이 필요로 하는 Order-made 상품을 GA 최초로 출시하여 고객으로부터 높은 호응을 받고 있습니다.&cr&cr(6) IT 인프라 구축&cr변화하는 금융환경에 맞게 업계 최초로 IT 인프라 시스템을 구축하였습니다. &cr(에이플러스월드)&cr&cr 2. 회사의 현황&cr &cr당사는 "최고의 인재를 통해 최고의 서비스로 최고의 고객만족을 실현한다." 는 경영이념을 바탕으로 자본시장통합법 등 급변하는 금융환경에 대응하기 위해 회사의 역량을 집중하였으며, 그 결과 종합자산관리 회사로서의 위상을 확고히 다질 수 있었습니다. 현재는 자산관리의 Customize라는 새로운 개념을 정립시켜 최고의 고객만족을 실현하고 있습니다.
고령화 사회, 부의 편중 심화, 금융시장 변동성 증대 등의 시장상황은 자산관리를 점점 더 어렵게 만드는 요인이 되었고, 이러한 시장환경의 변화는 개인 및 법인의 자산관리에 있어 차별화된 전문서비스를 요하고 있습니다. 당사는 급변하는 시장환경 속에서 개인별 맞춤형 자산관리 솔루션을 제시할 것이며, 당사가 제공하는 자산관리 서비스는 지금까지는 없었던 새로운 개념의 맞춤형 자산관리 케어서비스가 될 것입니다.
&cr당사는 위와 같은 금융상품 판매시장의 선두자가 되기 위하여 다음과 같은 경영 전략및 실천방향을 제시하고 있습니다.&cr
첫째, 건실한 재무 구조를 갖추고 있습니다.
자본금 114억원으로 건실한 재무구조를 나타내고 있으며 법인 및 개인 소액주주 구성에 의한 경영의 투명성이 제고되고 있습니다.
둘째, 고객 만족 극대화를 위한 차별화된 전략시스템을 갖추고 있습니다.&cr1) 체계적인 교육시스템&cr2) 고능률 TFA들을 통한 영업망 구축&cr3) 우수한 WM팀을 통한 개인 맞춤형 자산관리케어서비스 제공&cr4) 에이플러스에셋 CEO로부터 듣는 투자강연회&cr5) 상품 R&D&cr※ 세부내용은 'Ⅱ. 사업의 내용의 1. 사업의 개요' 부분 참조
&cr 가. 영업개황
당사는 6 개 본부, 88개 사 업단, TFA 3,672 명 이 란 경이적 인 성장율을 기록하 고 있 으 며,특히 보험업계에서의 명예의 전당으로 알려진 MDRT(Million Dollar Round Table)의회원으로 가입되어 있는 TFA의 비 율 이 3.2% 정도 인 고능 률의 영 업조직이 구축되어 있습니다. 또한 자체 WM팀이 설립되어 법인운영 컨설팅, 증여상속컨설팅, 기업경영컨설팅, 자산배분 컨설팅 등 다양한 종합금융컨설팅 서비스를 제공하고 있습니다.
&cr이를 반영하 듯 70여만명 의 개인고객을 유치하였고, 법인 / 단체 계약 체결을 통해 지속적으로 단체고객을 유치하였습니다.
나. 당사의 목표 및 수익원
당사는 최고 품질의 종합금융컨설팅 서비스를 통하여 최고 고객만족의 실현을 통한 국내 금융문화를 선도하는 것을 목표로 설립되었습니다. 위 목표를 위해 TFA의 금융컨설팅 능력을 향상시켜 고객에게 최고의 금융컨설팅 서비스를 제공하도록 하는 교육시스템을 운영하고 있습니다. 교육목표는 Customer-orientation(고객지향), Professional, Loyalty, Communication을 기반으로 고객&TFA 지향적 마인드, 금융전문지식, 조직비전과 가치공유, 커뮤니케이션 능력을 향상시켜 최고의 금융서비스인을 양성하는 것입니다. 당사의 교육체계는 장기근속과 성과향상을 위해 입사 초기부터 훈련과정과 재무설계 프로세스를 지속적으로 관리하고 있습니다. 또한, 각각의 특화과정을 진행함으로써 TFA의 전문적인 능력을 향상시키고 있습니다.
&cr<사업부문별 교육목표>
| 사업부문 | 목표 |
|---|---|
| 보험판매 서비스 | 세무, 회계 증여 등 지식 기반 시스템을 바탕으로 &cr매출 창출 |
| 법인자금 운용 컨설팅 서비스 | 국내 기업 / 단체와의 제휴를 통한 행사 매출 창출 |
| 상속세, 사전증여 컨설팅 서비스 | 최고의 포트폴리오 제시를 통한 매출 창출 |
&cr 3. 주요 서비스에 관한 사항 &cr&cr<사업부문별 서비스내용>
| 사업부문 | 서비스내용 |
|---|---|
| 보험판매 서비스 | 고객에 맞게 컨설팅 원수사의 보험 상품을 제공 |
| 법인자금운용 컨설팅 서비스 | 사업승계 등 CEO를 위한 법인운영 컨설팅 제공 |
| 종업원 복리후생 컨설팅 서비스 | 효과적인 기업경영 컨설팅 제공 |
| 포트폴리오 서비스 | 효율적인 자산배분 컨설팅 제공 |
&cr 4. 주요 원재료에 관한 사항 &cr&cr- 해당사항 없습니다.&cr&cr 5. 생산 및 설비에 관한 사항&cr&cr- 해당사항 없습니다.&cr&cr 6. 매출에 관한 사항 &cr
<매출유형별 매출액> (단위 : 원)
| 매출유형 | 서비스 내용 | 매출액 |
|---|---|---|
| 2017.01.01 ~ 2017.12.31 | ||
| --- | --- | --- |
| 보험판매수수료 | 보험상품 판매 | 196,302,256,914 |
&cr 7. 수주상황&cr&cr당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr
8. 시장위험과 위험관리&cr&cr 가. 시장리스크&crGA의 확보를 둘러싼 회사 간의 경쟁이 치열하여 과도한 사업비 부과 및 고 수수료 운영은 보험사의 경영 건전성 문제와 궁극적으로 고객에게는 보험료 인상의 효과(사업비의 고객 부담 전가)로 이어질 수 있습니다. 대부분의 GA채널이 선지급 수당체제를 도입하여 보험회사의 전속채널과 경쟁하고 있으나, 수수료 선지급과 함께 필수적으로 수반되어야 할 것은 완전판매를 통한 계약유지입니다. 당사는 완전판매를 통한 계약 유지를 위하여 점차 체계적인 교육 시스템을 도입, 고객에게 가장 적합한 상품을 제시하고 판매함으로써 최고의 고객 만족도와 보험 상품의 완전판매와 안정적인 고객 확보를 유치하고 있습니다.&cr
당사에 위촉되는 TFA에 대한 교육의 목표는 Specialist, Friendship, Better Think(앞선 생각), Create newly(새로운 가치창조)를 바탕으로 PMA, 재무분석능력, 커뮤니케이팅, 재무계획수립, Self-study능력을 길러 최고의 종합자산관리전문가로의 성장을 지향하는 것입니다. 또한 WM팀을 설립하여 최고의 금융컨설팅 서비스를 제공하고 있으며 90%에 달하는 보험계약 유지율을 달성하고 있습니다.
&cr 나. 규제리스크&cr 독립법인대리점이 점차 대형화되고 영향력있는 판매채널로 성장하면서, 금융위원회는 독립법인대리점의 관리/감독의 일환으로 보험업감독규정을 개정하고 이를 2011년01월 24일부터 시행한다는 입법예고를 하였습니다. 이에 따라 TFA가 1,000명 이상인독립법인대리점부터 우선 내부통제기준과 준법감시인 선임을 의무화하는 등 독립보험대리점의 영업기준을 강화하는 시행령 개정을 추진하고 있습니다.&cr &cr 향후 독립법인대리점을 통한 보험계약 판매비중은 지속적으로 증가할 것으로 예상되며, 그에 따라 금융감독감독의 감독 및 규제강화는 불가피할 것으로 보입니다. 이에 따른 규제의 변화는 당사의 사업, 운영실적 또는 재무상태가 저하되는 등 직, 간접적으로 영향을 줄 수 있습니다.&cr&cr 당사 는 TFA가 3,600 명 이상 인 대형 독립법인대리점으 로서 건전한 시장질서를 이룩하여 고객지향적, 전문적 채널의 특성을 확보하기 위해 전사적으로 개인 업무 조사를통해 명확한 직무 체계화를 추진중이며 내부통제제도 정착화를 통한 Compliance risk 헷지 방안을 추진하는 등 많은 노력을 기여하고 있습니다.&cr&cr 다. 네트워크리스크&cr보험회사들은 전속조직의 경우 회사의 자산으로 인식하는 반면, GA는 사업 파트너 정도로만 인식하므로 동등한 협력관계가 이루어지지 못하는 리스크가 있습니다. 당사는 다양한 기관과의 제휴와 관련 업체들에 대한 아웃소싱 관계를 효과적으로 구축하기 위해 현재 생 보 사 20곳, 손보사 13곳 과 제 휴 하 고 있으며, 법무법인 및 세무법인과 제휴를 맺어 리스크에 대비하고 있습니다.&cr&cr 라. 평판리스크&cr독립채널의 대표적 순기능인 고객지향성, 공정한 자문 등 긍정적 기능이 실질적으로 발휘되지 못한 채 부정적 측면에 부각되거나 불공정거래 위험에 빠질 경우, 미국의 &crEliot Spitzer Case(미국 최대의 브로커인 Marsh가 고객에 보다 낮은 보험료를 제공할 수 있는 보험사를 선택하기 보다는 자신들에게 더 높은 추가수수료를 제공하는 보험사를 고객에 소개하는 불공정행위를 하여 Marsh와 해당 보험사가 시장에서 신뢰를 상실하게 된 사건<2004.10.29, Financial Times>)에서와 같이 판매자 뿐만 아니라 관련된 보험사까지도 심각한 타격을 받을 수 있습니다.&cr&cr당사는 GA라는 사업 특성상 보험상품 판매에만 그치지 않고, 고객 유치 및 고객 만족도를 극대화하고자 전국 자산관리세미나 및 투자강연회를 개최하고 있습니다. 당사는 국내 권위있는 강사를 초빙하여 TFA교육을 지속적으로 실시하고 있습니다. 당사는 최고의 고객만족은 전문화 된 영업인력으로 생각하는 만큼 차별화된 교육을 개발하고 시행함으로써 TFA 직무능력 향상에 지속적으로 힘쓰고 있습니다.&cr&cr 9. 파생상품거래 현황&cr&cr당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr&cr 10. 경영상의 주요계약 등&cr&cr당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr
11. 연구개발활동 등 &cr&cr 가. 상품개발&cr&cr (1) 조직&cr당사의 Order-made 상품개발은 상품전략팀에서 진행됩니다.
| 소속 | 직책 | 성 명 | 담당업무 |
|---|---|---|---|
| 상품전략팀 | 팀장 | 황승목 전무 | 상품개발/기획 |
&cr(2) 개발성과
| 상품명 | 상품특장점 | 비고 |
|---|---|---|
| A+리치플랜플러스&cr유니버셜종신보험 | 예정최저적립금 적용이율 3.0% 적용&cr/ 납입보험료 추가인출 가능 | - |
| DGB생명 평생소득보장&cr변액연금보험 | 일시납 변액 상품 / 최저 年 단리 5% 적립 / 거기치간에 따른 연금지급률 상승 | - |
| DGB생명 매월생활비&cr받는 암보험(갱) | 일시보험금+매월생활비 지급&cr/ 생활비 최대 60개월(5년) 지급 | - |
| A+알뜰해서 The 착한&cr평생건강보험 | GI 보장 보험 / 저해지환급형으로&cr저렴한 보험료 / 보장 多 | - |
| A+ CEO 및 VIP를 위한&cr평생안심보험 | 높은 할인율 / 더블특약 부가時 전환&cr나이 이후 건강관리 2배 보장 | - |
| A+에셋 OK연금보험 | 공시이율 운용&cr/ 100세 보증형 연금지급 | - |
&cr 나. 시스템개발&cr&cr(1) 조직&cr당사의 시스템개발은 경영지원총괄 산하 정보시스템실에서 진행됩니다.&cr&cr(2) 연구개발 내용
| 소속 | 직책 | 성 명 | 담당업무 |
|---|---|---|---|
| 정보시스템팀 | 팀장 | 정인섭 | 전산개발/기획 |
| 기간 | 내용요약 | 비고 |
|---|---|---|
| 2010.05~2010.05&cr(약1주 소요됨) | 개인별 환수내역 조회 | 개인별 환수 및 내용증명용&cr자료 산출 처리 |
| 2010.06~2010.07 | 유지자료 산출 | 개인별, 부서별, 제휴사별&cr유지자료 산출 처리 |
| 2010.07~2010.07 | 법인업무지원 시스템 설계 | 기본설계, 상세설계&cr(화면설계, ERD만 완료 함) |
| 2010.07~2010.07 | 로그인화면 개선 및 사용자 간단조회 신설 | |
| 2010.08~2010.08 | 유지율 화면 개편 | |
| 2010.08~2010.08 | 영업행사 지원시스템 설계 | 기본설계, 상세설계 &cr(화면설계, ERD만 완료 함) |
| 2010.08~2010.08 | 메인화면 개편과 게시판 개선 | |
| 2010.08~2010.08 | TFA 자격관리 개선 | |
| 2010.09~2010.09 | 설문지관리개발 | |
| 2010.09~2010.09 | 리쿠리팅 프로세스 개선 | |
| 2010.09~2010.09 | 위해촉관리 프로세스 개선 | |
| 2010.10~2010.10 | 상품통합자료실 신설 | |
| 2010.11~2010.11 | 현장지원시스템 자동차 비교분석 정비와&cr손보Q&A게시판 신설 | |
| 2010.11~2010.11 | 손보사 해촉관리 개선 | |
| 2010.11~2010.12 | 유지율 자동화 및 검증/개선 | |
| 2010.12~2010.12 | 라벨출력 개선 | |
| 2011.02~2011.05 | (신)환산월초, 영업일보 개선 | |
| 2010.12~2011.02 | 연말정산개선 | |
| 2011.03~2011.04 | SFA 자격관리 개선 | |
| 2011.04~2011.05 | 현장지원시스템개선 | |
| 2011.07~2011.07 | 주주관리시스템 | |
| 2011.10~2011.10 | 자산관리연구소 공지 화면 신설 | |
| 2011.11~2011.11 | 일반관리 상품전략워크샵 신청 화면 신설 | |
| 2011.11~2011.12 | 웹팩스시스템 도입 | |
| 2011.12~2011.12 | 일반관리 제증명신청 화면 신설 | |
| 2012.01~2012.01 | 임직원용, TFA용 신규 전자메일 런칭 | |
| 2012.01~2012.01 | 임직원용, TFA용 SMS 발송시스템 개발 | |
| 2012.02~2012.02 | TFA용 신시스템 고객/계약 화면 오픈 | |
| 2011.10~2012.02 | 자동차보험 비교견적 시스템 개발 | |
| 2011.12~2012.03 | 승환계약관리 및 모니터링 시스템 | |
| 2012.01~2012.05 | 개인정보 이동.제공 관리 시스템 | |
| 2012.03~2012.04 | 고객정보제공동의 관리시스템 개발 | |
| 2012.06~2012.06 | 통계관리시스템 | |
| 2012.07~2012.08 | TFA 활동관리 개발 완료 | |
| 2011.09~2012.08 | 모바일 앱 MWORLD 개발 완료 | |
| 2012.10~2012.10 | TFA/지점장용 신시스템 개발 | |
| 2012.10~2012.12 | 문서서버 도입 | |
| 2012.11~2013.01 | 동영상 스트리밍서비스 도입 | |
| 2012.10~2013.01 | 보유계약 담당설계사 관리시스템 개발 | |
| 2012.11~2013.01 | 임직원용 SMS개발 | |
| 2012.10~2013.01 | 시스템 보안강화 1차 DB암호화적용 | |
| 2012.10~2013.01 | 보장분석시스템(Total Risk design System) 오픈 | |
| 2012.04~2013.05 | TLC(Total life Care Plan) 오픈 | |
| 2013.03~2013.11 | 홈페이지 Renewal | |
| 2014.02~2014.04 | 헬스케어서비스 메뉴 오픈 | |
| 2014.05~2014.07 | 영업활동 지원 TFA용 개인 모바일 홈페이지 오픈 | |
| 2015.01~2015.02 | SMS 자동발송 시스템 개발 | |
| 2015.04~2015.05 | MDM(Mobile Device Management) 개발 | |
| 2015.04~2015.08 | 자동차 비교 견적 신시스템 개발 | |
| 2015.08~2015.10 | 일반/재물보험 설계의뢰 개발 | |
| 2016.03~2016.04 | 일반/재물보험 설계의뢰 파일업로드 방식 개선 - 앱 개발 | |
| 2016.08~2016.12 | 보장분석시스템(Total Risk Design system) 업그레이드 | |
| 2017.06~2017.10 | 보장분석시스템(Total Risk Design system) 3.0 업그레이드 | |
| 2017.11~2017.12 | 상품비교설명확인서 표준양식 도입건 개발 |
&cr 12. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 &cr&cr- 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr&cr 13. 기업인수목적회사의 합병추진 &cr&cr- 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl III. 재무에 관한 사항
&cr
1. 요약재무정보
가. 요약재무정보
(단위 : 원)
| 구 분 | 제11기 &cr(2017.12.31) | 제10기&cr(2016.12.31) | 제9기&cr(2015.12.31) |
|---|---|---|---|
| [유동자산] &cr ㆍ당좌자산 &cr[비유동자산] &cr ㆍ투자자산 &cr ㆍ유형자산 &cr ㆍ무형자산 &cr ㆍ기타비유동자산 | 35,550,461,720&cr35,550,461,720&cr55,630,675,771&cr42,481,714,289&cr3,634,534,349&cr632,608,229&cr8,881,818,904 | 19,257,814,456 &cr19,257,814,456 &cr56,202,648,255 &cr40,412,188,455 &cr5,488,048,316 &cr723,871,510 &cr9,578,539,974 | 15,724,082,411 &cr15,724,082,411 &cr36,912,113,754 &cr21,701,413,456 &cr5,439,900,075 &cr1,008,056,105 &cr8,762,744,118 |
| 자산총계 | 91,181,137,491 | 75,460,462,711 | 52,636,196,165 |
| [유동부채] &cr[비유동부채] | 12,355,438,452&cr22,691,113,340 | 37,360,244,735 &cr11,866,578,227 | 25,964,459,453 &cr2,423,033,663 |
| 부채총계 | 35,046,551,792 | 49,226,822,962 | 28,387,493,116 |
| [자본금] &cr[자본잉여금]&cr[기타자본잉여금]&cr[기타포괄손익누계액]&cr[이익잉여금] | 11,461,538,500&cr23,720,620,493&cr-&cr(1,083,960,198)&cr22,036,386,904 | 10,000,000,000 &cr6,371,706,508 &cr- &cr(2,230,079,855)&cr12,092,013,096 | 10,000,000,000 &cr5,953,759,086 &cr- &cr458,750,405 &cr7,836,193,558 |
| 자본총계 | 56,134,585,699 | 26,233,639,749 | 24,248,703,049 |
| 영업수익&cr영업이익(영업손실)&cr법인세차감전순이익(손실)&cr당기순이익(손실) | 196,317,640,864&cr16,511,058,196&cr14,466,368,033&cr10,244,373,808 | 206,305,685,614 &cr7,162,036,988 &cr5,904,020,907 &cr4,555,819,538 | 185,965,716,996 &cr4,089,268,492 &cr4,301,617,792 &cr3,468,428,665 |
| 기본주당손익(*) | 503원 | 228원 | 173원 |
(주1) ( )는 부(-)의 수치입니다.&cr(*) 기본주당손익은 우선주 배당금액을 제외된 당기순이익의 유통 보통주에 대한 주당손익임.&cr&cr 나. 재무제표 이용상의 유의점&cr 당사의 재무제표는 일반기업회계기준에 따라 작성되었으며 전기재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다. &cr
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11011#*재무제표_*.* 재무제표_직접작성 2. 연결재무제표
&cr- 해당사항 없습니다.
3. 연결재무제표 주석
&cr- 해당사항 없습니다.
4. 재무제표
재 무 상 태 표
| 제 11 기 2017년 12월 31일 현재 | |
| 제 10 기 2016년 12월 31일 현재 | |
| 회사명 : 주식회사 에이플러스에셋어드바이저 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 11(당) 기 | 제 10(전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자산 | ||||
| Ⅰ.유동자산 | 35,550,461,720 | 19,257,814,456 | ||
| (1)당좌자산 | 35,550,461,720 | 19,257,814,456 | ||
| 현금및현금성자산 | 15,639,087,760 | 194,299,172 | ||
| 단기금융상품(주석10) | 2,400,000,000 | 3,460,000,000 | ||
| 단기대여금 | 27,498,900 | 27,498,900 | ||
| 대손충당금 | (27,498,900) | (27,498,900) | ||
| 미수금(주석15) | 6,476,229,262 | 6,218,435,362 | ||
| 대손충당금 | (3,123,829,529) | (1,208,945,432) | ||
| 미수수익 | 42,500,000 | 108,287,782 | ||
| 선급금 | 1,104,071,190 | 975,998,028 | ||
| 대손충당금 | (558,425,450) | (156,058,181) | ||
| 선급비용 | 13,570,828,487 | 9,665,797,725 | ||
| Ⅱ.비유동자산 | 55,630,675,771 | 56,202,648,255 | ||
| (1)투자자산 | 42,481,714,289 | 40,412,188,455 | ||
| 장기금융상품 | 10,462,184,411 | 10,159,257,548 | ||
| 매도가능증권(주석3) | 2,188,942,230 | 3,217,643,489 | ||
| 장기대여금(주석15) | 1,372,434,186 | 2,345,592,933 | ||
| 대손충당금 | (441,097,850) | (441,097,850) | ||
| 지분법적용투자주식(주석4) | 28,899,251,312 | 25,130,792,335 | ||
| (2)유형자산(주석5) | 3,634,534,349 | 5,488,048,316 | ||
| 차량운반구 | 61,826,020 | 61,826,020 | ||
| 감가상각누계액 | (49,494,689) | (39,364,580) | ||
| 전산장비 | 2,545,693,400 | 2,484,865,600 | ||
| 감가상각누계액 | (2,291,726,370) | (2,134,905,044) | ||
| 손상차손누계액 | - | (7,000) | ||
| 기구비품 | 27,342,356,137 | 29,743,752,769 | ||
| 감가상각누계액 | (23,974,120,149) | (24,502,898,954) | ||
| 손상차손누계액 | - | (125,220,495) | ||
| (3)무형자산(주석6) | 632,608,229 | 723,871,510 | ||
| 소프트웨어 | 571,332,455 | 623,895,249 | ||
| 영업권 | 61,275,774 | 99,976,261 | ||
| (4)기타비유동자산 | 8,881,818,904 | 9,578,539,974 | ||
| 임차보증금 | 5,319,439,200 | 5,766,405,600 | ||
| 기타보증금 | 125,163,613 | 666,009,793 | ||
| 대손충당금 | (8,000,000) | |||
| 회원권 | 2,039,946,200 | 1,960,146,200 | ||
| 이연법인세자산(주석17) | 1,405,269,891 | 1,185,978,381 | ||
| 자산총계 | 91,181,137,491 | 75,460,462,711 | ||
| 부채 | ||||
| Ⅰ.유동부채 | 12,355,438,452 | 37,360,244,735 | ||
| 미지급금(주석15,21) | 3,393,706,968 | 2,268,656,007 | ||
| 예수금 | 1,263,747,292 | 1,178,473,621 | ||
| 선수금 | 805,221,180 | 523,717,333 | ||
| 단기차입금(주석8,10,15,21) | - | 22,083,825,073 | ||
| 유동성장기차입금(주석8,21) | - | 4,333,324,000 | ||
| 미지급비용(주석21) | 755,995,624 | 588,081,048 | ||
| 선수수익 | 3,547,884,438 | 4,681,630,564 | ||
| 미지급배당금(주석21) | 908,202 | 3,166,487 | ||
| 당기법인세부채 | 1,521,353,871 | 982,797,853 | ||
| 이연법인세부채(주석17) | 1,066,620,877 | 716,572,749 | ||
| Ⅱ.비유동부채 | 22,691,113,340 | 11,866,578,227 | ||
| 임대보증금(주석15,21) | - | 22,000,000 | ||
| 장기차입금(주석8,10,21) | - | 1,083,317,000 | ||
| 전환사채(주석8) | - | 8,000,000,000 | ||
| 전환권조정(주석8) | - | (1,407,202,441) | ||
| 사채상환할증금(주석8) | - | 1,100,950,200 | ||
| 신주인수권부사채(주석8,20) | 20,000,000,000 | - | ||
| 신주인수권조정(주석8) | (1,019,416,895) | - | ||
| 사채상환할증금(주석8) | 1,224,000,000 | - | ||
| 퇴직급여충당부채(주석9) | 4,642,365,500 | 4,378,517,227 | ||
| 퇴직연금운용자산(주석9) | (3,304,688,689) | (1,311,003,759) | ||
| 복구충당부채 | 1,148,853,424 | - | ||
| 부채총계 | 35,046,551,792 | 49,226,822,962 | ||
| 자본 | ||||
| Ⅰ.자본금(주석11) | 11,461,538,500 | 10,000,000,000 | ||
| 보통주자본금 | 10,000,000,000 | 10,000,000,000 | ||
| 우선주자본금 | 1,461,538,500 | - | ||
| Ⅱ.자본잉여금 | 23,720,620,493 | - | 6,371,706,508 | |
| 보통주주식발행초과금 | 5,953,759,086 | 5,953,759,086 | ||
| 우선주주식발행초과금 | 17,523,625,380 | - | ||
| 전환권대가 | - | 417,947,422 | ||
| 신주인수권대가 | 223,927,850 | - | ||
| 기타자본잉여금 | 19,308,177 | - | ||
| Ⅲ.기타포괄손익누계액 | (1,083,960,198) | (2,230,079,855) | ||
| 매도가능증권평가손실(주석3) | (810,195,626) | (1,309,302,074) | ||
| 부의지분법자본변동 | (273,764,572) | (920,777,781) | ||
| Ⅳ.이익잉여금(주석12,13,14) | 22,036,386,904 | 12,092,013,096 | ||
| 법정적립금 | 248,014,207 | 218,014,207 | ||
| 미처분이익잉여금 | 21,788,372,697 | 11,873,998,889 | ||
| 자본총계 | 56,134,585,699 | 26,233,639,749 | ||
| 부채및자본총계 | 91,181,137,491 | 75,460,462,711 |
"별첨 주석 참조"
&cr
손 익 계 산 서
| 제11기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지 | |
| 제10기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지 | |
| 회사명 : 주식회사 에이플러스에셋어드바이저 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 11(당) 기 | 제 10(전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.영업수익(주석15) | 196,317,640,864 | 206,305,685,614 | ||
| 보험판매수입수수료 | 196,302,256,914 | 206,074,865,904 | ||
| 기타수수료 | 15,383,950 | 230,819,710 | ||
| Ⅱ.영업비용(주석15) | 179,806,582,668 | 199,143,648,626 | ||
| 영업수수료비용 | 131,641,031,249 | 152,783,901,818 | ||
| 기타수수료비용 | 10,140,488 | 165,512,648 | ||
| 급여(주석16) | 16,975,149,929 | 16,319,683,447 | ||
| 퇴직급여(주석9,16) | 1,363,017,585 | 1,499,332,533 | ||
| 복리후생비(주석16) | 2,526,875,819 | 2,613,286,153 | ||
| 여비교통비 | 114,915,161 | 126,085,168 | ||
| 접대비 | 456,903,213 | 412,060,362 | ||
| 세금과공과(주석16) | 170,692,564 | 157,187,776 | ||
| 감가상각비(주석5,16) | 3,164,489,645 | 4,135,317,023 | ||
| 지급임차료(주석16) | 9,550,216,708 | 9,516,054,069 | ||
| 수선비 | 2,868,255,905 | 1,154,055,266 | ||
| 보험료 | 89,859,109 | 92,461,410 | ||
| 차량유지비(주석7) | 513,614,611 | 629,548,393 | ||
| 교육훈련비 | 34,490,136 | 77,912,200 | ||
| 도서인쇄비 | 362,670,621 | 591,503,599 | ||
| 회의비 | 305,023,412 | 393,897,184 | ||
| 사무용품비 | 196,820,271 | 173,415,072 | ||
| 소모품비 | 208,452,046 | 299,136,874 | ||
| 지급수수료 | 3,811,843,338 | 4,128,412,120 | ||
| 광고선전비 | 1,751,129,836 | 2,210,771,429 | ||
| 대손상각비 | 2,317,251,366 | 303,451,688 | ||
| 무형자산상각비(주석6) | 321,493,281 | 423,861,495 | ||
| 전신전화료 | 452,033,067 | 439,767,422 | ||
| 전산소모품비 | 600,213,308 | 497,033,477 | ||
| Ⅲ.영업이익 | 16,511,058,196 | 7,162,036,988 | ||
| Ⅴ.영업외수익 | 2,769,800,168 | 1,261,037,530 | ||
| 이자수익(주석15) | 228,540,534 | 267,987,826 | ||
| 기타수입임대료(주석15) | 16,650,000 | 30,800,000 | ||
| 기타수입수수료 | 6,273,637 | 8,936,364 | ||
| 유형자산처분이익 | 924,648 | 20,958,215 | ||
| 매도가능증권처분이익 | 21,517,488 | 21,791,556 | ||
| 퇴직연금운용수익 | 21,472,797 | 21,880,673 | ||
| 지분법이익(주석4) | 2,104,186,901 | 876,650,229 | ||
| 금융상품평가이익 | 15,345,620 | - | ||
| 사채상환이익 | 41,244,843 | - | ||
| 잡이익 | 313,643,700 | 12,032,667 | ||
| Ⅵ.영업외비용 | 4,814,490,331 | 2,519,053,611 | ||
| 이자비용(주석15) | 1,184,556,764 | 1,289,078,060 | ||
| 기부금 | 101,000,000 | 18,300,000 | ||
| 기타의대손상각비 | 8,000,000 | 187,100,844 | ||
| 매도가능증권처분손실 | 650,718,927 | 173,317,186 | ||
| 유형자산처분손실 | 7,811 | 6,573,609 | ||
| 유형자산손상차손 | - | 125,227,495 | ||
| 유형자산폐기손실 | 533,451,857 | - | ||
| 회원권처분손실 | - | 287,638,200 | ||
| 금융상품평가손실 | 1,859,998,828 | 381,090,455 | ||
| 금융상품해지손실 | 373,688,271 | - | ||
| 사채상환손실 | 265,533 | - | ||
| 손해배상손실 | 97,000,000 | 44,798,083 | ||
| 잡손실 | 5,802,340 | 5,929,679 | ||
| Ⅶ.법인세비용차감전순이익 | 14,466,368,033 | 5,904,020,907 | ||
| Ⅷ.법인세비용 | 4,221,994,225 | 1,348,201,369 | ||
| 법인세비용(주석17) | 4,221,994,225 | 1,348,201,369 | ||
| Ⅸ.당기순이익 | 10,244,373,808 | 4,555,819,538 | ||
| 주당손익 | ||||
| 기본주당손익(주석18) | 503 원 | 228 원 |
"별첨 주석 참조"
&cr&cr 자 본 변 동 표
| 제11기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지 | |
| 제10기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지 | |
| 회사명 : 주식회사 에이플러스에셋어드바이저 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 자 본 금 | 자 본&cr잉여금 | 기타포괄&cr손익누계액 | 이 익&cr잉여금 | 총 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2016. 1.1(보고금액) | 10,000,000,000 | 5,953,759,086 | 458,750,405 | 7,836,193,558 | 24,248,703,049 |
| 연차배당 | (300,000,000) | (300,000,000) | |||
| 전환권대가 | 417,947,422 | 417,947,422 | |||
| 매도가능증권평가이익 | (991,349,106) | (991,349,106) | |||
| 매도가능증권평가손실 | (863,069,687) | (863,069,687) | |||
| 지분법자본변동 | (186,639,451) | (186,639,451) | |||
| 부의지분법자본변동 | (647,772,016) | (647,772,016) | |||
| 당기순이익 | - | 4,555,819,538 | 4,555,819,538 | ||
| 2016 .12.31(전기말) | 10,000,000,000 | 6,371,706,508 | (2,230,079,855) | 12,092,013,096 | 26,233,639,749 |
| 2017. 1.1(보고금액) | 10,000,000,000 | 6,371,706,508 | (2,230,079,855) | 12,092,013,096 | 26,233,639,749 |
| 유상증자 | 1,461,538,500 | 17,523,625,380 | 18,985,163,880 | ||
| 연차배당 | (300,000,000) | (300,000,000) | |||
| 전환권대가 | (417,947,422) | (417,947,422) | |||
| 신주인수권대가 | 223,927,850 | 223,927,850 | |||
| 기타자본잉여금 | 19,308,177 | 19,308,177 | |||
| 매도가능증권평가손실 | 499,106,448 | 499,106,448 | |||
| 부의지분법자본변동 | 647,013,209 | 647,013,209 | |||
| 당기순이익 | 10,244,373,808 | 10,244,373,808 | |||
| 2017 .12.31(당기말) | 11,461,538,500 | 23,720,620,493 | (1,083,960,198) | 22,036,386,904 | 56,134,585,699 |
"별첨 주석 참조"
&cr&cr 현 금 흐 름 표
| 제11기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지 | |
| 제10기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지 | |
| 회사명 : 주식회사 에이플러스에셋어드바이저 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 11(당) 기 | 제 10(전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.영업활동으로인한현금흐름 | 14,078,506,601 | 8,122,324,544 | ||
| 1.당기순이익 | 10,244,373,808 | 4,555,819,538 | ||
| 2.현금의유출이없는비용등의가산 | 12,132,973,061 | 7,634,605,709 | ||
| 감가상각비 | 3,164,489,645 | 4,135,317,023 | ||
| 무형자산상각비 | 321,493,281 | 423,861,495 | ||
| 퇴직급여 | 1,363,017,585 | 1,499,332,533 | ||
| 대손상각비 | 2,317,251,366 | 303,451,688 | ||
| 기타의대손상각비 | 8,000,000 | 187,100,844 | ||
| 수선비(복구충당부채) | 939,249,886 | - | ||
| 매도가능증권처분손실 | 650,718,927 | 173,317,186 | ||
| 지분법손실 | 58,695,974 | - | ||
| 유형자산처분손실 | 7,811 | 6,573,609 | ||
| 유형자산손상차손 | - | 125,227,495 | ||
| 유형자산폐기손실 | 533,451,857 | - | ||
| 회원권처분손실 | - | 287,638,200 | ||
| 금융상품평가손실 | 1,859,998,828 | 381,090,455 | ||
| 금융상품해지손실 | 373,688,271 | - | ||
| 사채상환손실 | 265,533 | - | ||
| 이자비용(신주인수권조정등상각) | 539,544,097 | 111,695,181 | ||
| 잡손실 | 3,100,000 | - | ||
| 3.현금의유입이없는수익등의차감 | (2,241,915,474) | (919,400,000) | ||
| 매도가능증권처분이익 | 21,517,488 | 21,791,556 | ||
| 지분법이익 | 2,162,882,875 | 876,650,229 | ||
| 유형자산처분이익 | 924,648 | 20,958,215 | ||
| 금융상품평가이익 | 15,345,620 | - | ||
| 사채상환이익 | 41,244,843 | - | ||
| 4.영업활동으로인한자산부채의변동 | (6,056,924,794) | (3,148,700,703) | ||
| 미수금의증가 | (257,793,900) | (1,430,076,069) | ||
| 선급금의증가 | (131,173,162) | (246,882,578) | ||
| 미수수익의감소(증가) | 65,787,782 | (48,035,245) | ||
| 당기법인세자산의감소 | - | 55,633,880 | ||
| 선급비용의증가 | (3,695,427,224) | (185,184,534) | ||
| 이연법인세자산의증가 | (360,065,123) | (695,513,801) | ||
| 미지급금의증가(감소) | 1,125,050,961 | (1,981,964,877) | ||
| 미지급비용의증가 | 167,914,576 | 197,065,894 | ||
| 예수금의증가 | 85,273,671 | 70,154,778 | ||
| 선수금의증가(감소) | 281,503,847 | (663,777,159) | ||
| 선수수익의증가(감소) | (1,133,746,126) | 1,023,427,527 | ||
| 당기법인세부채의증가 | 538,556,018 | 982,797,853 | ||
| 이연법인세부채의증가 | 350,048,128 | 606,506,356 | ||
| 퇴직금의지급 | (1,099,169,312) | (975,311,930) | ||
| 퇴직연금운용자산의감소(증가) | (1,993,684,930) | 142,459,202 | ||
| Ⅱ.투자활동으로인한현금흐름 | (1,631,716,699) | (28,702,944,907) | ||
| 1.투자활동으로인한현금유입액 | 14,468,786,037 | 12,375,422,721 | ||
| 단기금융상품의감소 | 4,000,000,000 | 1,980,000,000 | ||
| 장기금융상품의감소 | 4,606,810,423 | 6,560,171,824 | ||
| 매도가능증권의처분 | 1,150,379,881 | 631,308,321 | ||
| 배당금의수령 | 1,313,796,133 | 391,522,018 | ||
| 장기대여금의감소 | 1,735,158,747 | 976,993,922 | ||
| 기구비품의처분 | 9,075,863 | 78,235,836 | ||
| 임차보증금의감소 | 1,105,647,000 | 1,266,754,000 | ||
| 기타보증금의감소 | 547,917,990 | 327,760,000 | ||
| 회원권의처분 | - | 162,676,800 | ||
| 2.투자활동으로인한현금유출액 | (16,100,502,736) | (41,078,367,628) | ||
| 단기금융상품의증가 | 2,940,000,000 | 3,910,000,000 | ||
| 장기금융상품의증가 | 7,128,078,765 | 8,045,206,969 | ||
| 매도가능증권의증가 | 111,000,000 | 1,003,836,780 | ||
| 장기대여금의증가 | 762,000,000 | 1,256,783,000 | ||
| 지분법적용투자주식의증가 | 2,331,055,000 | 20,000,000,000 | ||
| 전산장비의증가 | 96,225,800 | 261,305,000 | ||
| 기구비품의증가 | 1,756,360,761 | 4,111,238,989 | ||
| 소프트웨어의증가 | 230,230,000 | 139,676,900 | ||
| 임차보증금의증가 | 658,680,600 | 1,644,908,000 | ||
| 기타보증금의증가 | 7,071,810 | 705,411,990 | ||
| 회원권의증가 | 79,800,000 | - | ||
| Ⅲ.재무활동으로인한현금흐름 | 2,997,998,686 | 20,367,617,042 | ||
| 1.재무활동으로인한현금유입액 | 63,072,068,953 | 61,276,951,133 | ||
| 단기차입금의차입 | 24,086,905,073 | 39,276,951,133 | ||
| 장기차입금의차입 | - | 14,000,000,000 | ||
| 전환사채의증가 | - | 8,000,000,000 | ||
| 신주인수권부사채의증가 | 20,000,000,000 | - | ||
| 유상증자 | 18,985,163,880 | - | ||
| 2.재무활동으로인한현금유출액 | (60,074,070,267) | (40,909,334,091) | ||
| 단기차입금의상환 | 46,170,730,146 | 31,526,233,371 | ||
| 유동성장기차입금의상환 | 4,333,324,000 | 500,000,000 | ||
| 장기차입금의상환 | 1,083,317,000 | 8,583,359,000 | ||
| 임대보증금의감소 | 22,000,000 | - | ||
| 전환사채의상환 | 8,162,440,836 | - | ||
| 배당금의지급 | 302,258,285 | 299,741,720 | ||
| Ⅳ.현금의증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) | 15,444,788,588 | (213,003,321) | ||
| Ⅴ.기초의현금 | 194,299,172 | 407,302,493 | ||
| Ⅵ.기말의현금 | 15,639,087,760 | 194,299,172 |
"별첨 주석 참조"
&cr
5. 재무제표 주석
주석
| 제11기 2017년 12월 31일 현재 |
| 제10기 2016년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 에이플러스에셋어드바이저 |
1. 회사의 개요
주식회사 에이플러스에셋어드바이저(이하 "회사"라 함)는 2007년 6월에 설립되었으며, 회사의 본사 소재지와 주요사업 내용 등은 다음과 같습니다.
(1) 본사 소재지 - 서울특별시 서초구 강남대로 369
(2) 주요사업 내용 - 보험대리점업, 보험판매 및 서비스업 등
(3) 대표이사 : 박경순&cr
(4) 주요 주주 및 지분율&cr
| 주 주 명 | 당기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 소유주식수(주) | 지분율(%) | 소유주식수(주) | 지분율(%) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 곽 근 호 | 4,535,596 | 19.79 | 4,306,974 | 21.53 |
| 스카이에이플러스(유)(*) | 4,765,401 | 20.79 | - | - |
| (주)에이플러스라이프 | - | - | 1,456,524 | 7.28 |
| 에이플러스리얼티(주) | - | - | 385,800 | 1.93 |
| 기 타 | 13,622,080 | 59.43 | 13,850,702 | 69.26 |
| 합 계 | 22,923,077 | 100.00 | 20,000,000 | 100.00 |
(*) 보통주 및 의결권이 부여된 우선주식수를 포함&cr
당 기 중 회사의 유상증자로 인하여 스카이에이플러스(유)가 취득한 상환전환우선주는 1주당 1개의 의결권이 부여되어 있습니다. 이에 따라, 회사의 대주주는 곽근호에서 스카이에이플러스(유)로 변경되었습니다.&cr
2. 중요한 회계처리방침
회사의 재무제표는 일반기업회계기준에 따라 작성되었으며 다음의 사항을 제외하고는 전기재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다.
당기부터 적용된 회계정책의 변경내용은 하기와 같습니다.
가. 일반기업회계기준 제22호 '법인세회계' 개정&cr&cr개정기준서는 이연법인세자산의 측정시 과세소득의 수준에 따라 적용되는 세율이 다른 경우에는 일시적차이가 소멸될 것으로 예상되는 기간의 과세소득(세무상결손금)에 적용될 것으로 예상되는 평균세율을 사용하여 이연법인세자산(부채)를 측정하도록 하였습니다. 회사는 상기 개정 내용을 당기부터 전진적으로 적용하였습니다
&cr회사의 중요한 회계처리방침은 다음과 같습니다.
&cr (1) 금융상품 &cr &cr 1)공통사항&cr금융자산이나 금융부채는 금융상품의 계약당사자가 되는 때에만 재무상태표에 인식하며, 최초인식시 공정가치로 측정합니다. 다만, 최초인식 이후 공정가치로 측정하고 공정가치의 변동을 당기손익으로 인식하는 금융자산이나 금융부채가 아닌 경우 당해 금융자산(금융부채)의 취득(발행)과 직접 관련되는 거래원가는 최초인식하는 공정가치에 가산(차감)합니다. &cr&cr최초 인식시 금융상품의 공정가치는 일반적으로 거래가격(자산의 경우에는 제공한 대가의 공정가치, 부채의 경우에는 수취한 대가의 공정가치)이며, 장기연불조건의 매매거래, 장기금전대차거래 또는 이와 유사한 거래에서 발생하는 채권,채무로서 명목금액과 공정가치의 차이가 유의적인 경우에는 이를 공정가치로 평가하고 있습니다. 한편, 제공하거나 수취한 대가에 금융상품이 아닌 다른 것에 대한 대가가 포함되었다면 그 금융상품의 공정가치는 시장가격으로 평가하되 시장가격이 없는 경우에는 평가기법(현재가치평가기법 포함)을 사용하여 공정가치를 추정하고 있습니다.&cr&cr최초 인식 후 금융자산이나 금융부채는 당기손익인식지정항목, 유가증권, 파생상품 및 채권·채무조정을 제외하고는 상각후원가로 측정합니다. &cr&cr금융자산(유가증권 제외)의 양도의 경우에, 회사가 금융자산 양도후 당해 양도자산에 대한 권리를 행사할 수 없고, 양도후에 효율적인 통제권을 행사할 수 없으며, 양수인은 양수한 금융자산을 처분할 자유로운 권리를 갖고 있는 경우에 한하여 회사가 금융자산에 대한 통제권을 이전한 것으로 보아 금융자산을 제거하며, 이외의 경우에는 금융자산을 담보로 한 차입거래로 회계처리하고 있습니다.&cr &cr회수가 불확실한 금융자산(유가증권 제외)은 합리적이고 객관적인 기준에 따라 산출한 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.&cr &cr 2)유가증권&cr&cr만기가 확정된 채무증권으로서 상환금액이 확정되었거나 확정이 가능한 채무증권을 만기까지 보유할 적극적인 의도와 능력이 있는 경우에는 만기보유증권으로, 주로 단기간 내의 매매차익을 목적으로 취득한 유가증권으로서 매수와 매도가 적극적이고 빈번하게 이루어지는 경우 단기매매증권으로, 단기매매증권이나 만기보유증권으로 분류되지 아니하는 유가증권은 매도가능증권으로 분류합니다.&cr&cr회사는 후속 측정시 만기보유증권을 상각후원가로 평가하며, 만기보유증권을 상각후원가로 측정할 때에는 장부금액과 만기액면금액의 차이를 상환기간에 걸쳐 유효이자율법에 의하여 상각하여 취득원가와 이자수익에 가감합니다.&cr&cr단기매매증권과 매도가능증권은 공정가치로 평가합니다. 다만, 매도가능증권 중 시장성이없는 지분증권의 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없는 경우에는 취득원가로 평가하고 있습니다. &cr&cr단기매매증권에 대한 미실현보유손익은 당기손익항목으로 처리합니다. 매도가능증권에 대한 미실현보유손익은 기타포괄손익누계액으로 처리하고, 당해 유가증권에 대한 기타포괄손익누계액은 그 유가증권을 처분하거나 손상차손을 인식하는 시점에 일괄하여 당기손익에 반영합니다. 한편, 유가증권의 양도에 따른 실현손익을 인식하기 위한 원가결정방법은 이동평균법을 적용하고 있습니다.&cr&cr회사는 손상차손의 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 보고기간종료일마다 평가하고 유가증권으로부터 회수할 수 있을 것으로 추정되는 금액이 채무증권의 상각후원가 또는 지분증권의 취득원가보다 작은 경우에는 손상차손이 불필요하다는 명백한 반증이 없는 한, 회수가능액을 추정하여 손상차손을 인식하여 당기손익에 반영하고 있습니다. 손상차손의 회복이 손상차손 인식 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련된 경우, 만기보유증권 또는원가로 평가하는 매도가능증권의 경우에는 회복 후 장부금액이 당초에 손상차손을 인식하지 않았다면 회복일 현재의 상각후원가(매도가능증권의 경우, 취득원가)가 되었을 금액을초과하지 않는 범위내에서 회복된 금액을 당기이익으로 인식하며, 공정가치로 평가하는 매도가능증권의 경우에는 이전에 인식하였던 손상차손 금액을 한도로 하여 회복된 금액을당기이익으로 인식합니다. &cr
(2) 지분법적용투자주식&cr &cr지분법적용투자주식은 매입가액에 부대비용을 가산한 취득원가로 인식하고, 지분법적용투자주식의 취득시점 이후 발생한 지분변동액이 관계기업 의 당기 손익으로 인하여 발생한 경우 당기 손익항목(지분법이익 또는 지분법손실)으로 처리하고, 관계기업 의 전기이월미처분이익잉여금(전기이월미처리결손금)의 변동으로 인하여 발생한 경우, 투자기업 의 재무제표에 중대한 영향을 미치지 않는 오류수정은 당기 손익으로 처리하고, 중대한 영향을 미치는 오류수정과 관계기업 의 회계변경에 의한 변동은 미처분이익잉여금 또는 미처리결손금(지분법이익잉여금변동 또는 부의지분법이익잉여금변동)으로 처리하며, 관계기업 의 순자산가치 변동이 당기 순손익과 미처분이익잉여금을 제외한 자본의 증가 또는 감소로 인하여 발생한 경우 지분변동액은 기타포괄손익누계액(지분법자본변동 또는 부의지분법자본변동)으로 처리하고 있습니다.&cr
1) 투자차액의 처리
지분법적용투자주식 취득 당시 관계기업의 식별가능한 순자산의 공정가치 중 투자회사가 취득한 지분율에 해당하는 금액과 취득대가와의 차이금액에 관하여는 경제적효익이 유입될 것을 고려하여 5년 동안 정액법으로 상각하며, 부의 투자차액은 주식취득일에 일시환입하여 지분법적용투자주식에 반영하고 있습니다.
&cr다만, 관계기업이 연결대상인 종속회사가 된 이후에 피투자회사의 주식을 추가로 취득하는 경우에 발생하는 투자차액은 자본잉여금(또는 자본조정)으로 계상하고 있습니다.&cr
2) 내부거래 미실현손익의 제거
&cr회사 및 관계기업간 의 거래에서 발생한 손익에 투자회사의 지분율을 곱한금액 중 보고기간종료일 현재 보유자산의 장부금액에 반영되어 있는 부분은 회사의 미실현 손익으로 지분법적용투자주식에 가감하고 있습니다. 다만, 회사가 종속기업에 자산을 매각한 거래에서 발생한 미실현손익은 전액 제거하고 있습니다. &cr&cr3) 지분법적용투자주식의 금액이 "0"이하가 될 경우&cr&cr회사는 지분법적용투자주식의 장부금액이 "0"이하가 될 경우에는 지분법적용을 중지하고 지분법적용투자주식을 "0"으로 처리하고 있습니다. 다만, 회사가 관계기업 에 대하여 실질적으로 투자기업의 순투자액의 일부를 구성하는 장기투자자산(우선주, 장기대여금 및 장기수취채권 등)을 보유하고 있는 경우 지분법 적용으로 인하여 관계기업 보통주에 대한 투자 금액을 초과한 손실은 관계기업 이 청산된다면 상환 받는 우선순위와는 반대의 순서로 적용하여 인식하고 있습니다. &cr
4) 종속기업 에 대한 대손상각비의 반영&cr&cr회사가 종속기업 에 대하여 채권을 소유하고 있으며 이에 대하여 대손충당금을 설정한 경우 당기 에 인식한 대손상각비는 지분법적용투자주식에 가산하고 당기 지분법이익에 반영하고 있습니다. &cr &cr (3) 유형자산의 취득원가와 감가상각방법 등&cr&cr1) 유형자산의 취득원가&cr&cr유형자산은 구입원가 또는 제작원가와 자산을 사용할 수 있도록 준비하는데 직접 관련되는 지출과 매입할인 등을 취득원가에 가감하며, 현물출자, 증여, 기타 무상으로 취득한 자산은 공정가치를 취득원가로 계상하고 있으며, 장기후불조건으로 구입하거나, 대금지급기간이 일반적인 신용기간보다 긴 경우 취득원가는 취득시점의 현금가격상당액으로 계상하고 있습니다.&cr &cr정부 보조 등에 의해 자산을 무상 또는 공정가치보다 낮은 대가로 취득한 경우 취득원가는 취득일의 공정가치로 계상하고 있고 , 이종자산과의 교환으로 취득한 자산의 취득원가는 교환을 위하여 제공한 자산의 공정가치로 계상하고 있으며, 교환으로 제공한 자산의 공정가치가 불확실한 경우 교환으로 취득한 자산의 공정가치로 계상하고 있습니다.&cr
2) 감가상각방법&cr&cr유형자산에 대해서는 다음의 내용연수에 따라 정률법을 적용하여 감가상각하고 있습니다.
| 과 목 | 내 용 연 수 |
|---|---|
| 차 량 운 반 구 | 5 년 |
| 전 산 장 비 | 5 년 |
| 기 구 비 품 | 5 년 |
&cr 유형자산의 감가상각방법, 잔존가치 및 내용연수를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다.&cr&cr 3) 자본적지출과 수익적지출의 구분&cr&cr유형자산의 취득 또는 완성 후의 지출이 미래 경제적 효익이 기업에 유입될 가능성이 매우높고 그 금액이 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에는 자본적지출로 처리하고, 그렇지 않은 경우에는 발생한 기간의 비용으로 인식하고 있습니다.&cr&cr4) 표시방법&cr&cr감가상각누계액, 손상차손누계액 및 정부보조금 등은 해당 자산과목에서 차감하는 형식으로 기재하고 있습니다.&cr &cr5) 복구비용의 회계처리방법&cr&cr유형자산의 경제적사용이 종료된 후에 원상회복에 소요될 것으로 추정되는 비용이 충당부채의 인식요건을 충족하는 경우 그 지출의 현재가치는 취득원가에 포함시키고 있습니다.&cr
6) 유형자산의 제거&cr&cr유형자산의 장부금액은 처분하는 때, 사용이나 처분을 통하여 미래경제적효익이 기대되지않을 때 제거하고 있으며 제거로 인하여 발생하는 손익은 자산을 제거할 때 당기손익으로 인식하고 있으며, 유형자산의 재평가와 관련하여 인식한 기타포괄손익의 잔액이 있다면, 그 유형자산을 폐기하거나 처분할 때 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr &cr(4) 무형자산의 취득원가와 상각방법 등&cr &cr1) 무형자산의 취득원가&cr&cr무형자산을 개별취득하는 경우 취득원가는 구입원가와 자산을 의도한 목적에 사용할 수 있도록 준비하는데 직접 관련된 지출로 구성되며, 매입할인 등을 차감하여 취득원가를 산출하고 있으며, 취득자금에 대한 지급기간이 일반적인 신용기간보다 긴 경우 취득원가는 현금가격상당액으로 계상하고 있습니다. &cr&cr 사업결합으로 취득한 무형자산은 취득일의 공정가치로 계상하고 있으며,취득일 현재 식별가능하지 않은 취득한 무형자산의 가치와 자산의 요건을 충족하지 못한 항목에 귀속되는 가치는 영업권에 포함시키고 있습니다. &cr&cr 정부 보조 등에 의해 자산을 무상 또는 공정가치보다 낮은 대가로 취득한 경우 취득원가는 취득일의 공정가치로 계상하고 있고 , 자산교환으로 취득한 자산의 취득원가는 교환으로 제공한 자산의 공정가치로 계상하고 있으며, 교환으로 제공한 자산의 공정가치가 불확실한 경우 교환으로 취득한 자산의 공정가치로 계상하고 있습니다.&cr&cr취득 또는 완성 후의 지출이 무형자산의 미래경제적효익을 실질적으로 증가시킬 가능성이 매우 높고, 관련된 지출을 신뢰성 있게 측정할 수 있으며, 무형자산과 직접 관련된 경우에는 자본적지출로 처리하고, 그렇지 않은 경우에는 발생한 기간의 비용으로 인식합니다.&cr&cr2) 상각방법&cr&cr무형자산에 대해서는 다음의 상각연수에 따라 정액법으로 상각하고 있으며, 잔존가치는 없는 것을 원칙으로 하고 있습니다.
| 과 목 | 상각연수 |
|---|---|
| 소 프 트 웨 어 | 5 년 |
| 영 업 권 | 5 년 |
최근 보고기간 이후 무형자산의 사용방법, 기술적 진보 그리고 시장가격의 변동과 같은 지표가 존재하는 경우 내용연수 등에 대한 종전의 추정치를 재검토하고 있으며, 최근의 기대와 달라진 경우 잔존가치, 상각방법 또는 상각기간의 변경이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다 .&cr&cr3) 무형자산의 표시방법&cr&cr상각액과 손상차손은 해당 자산과목에서 직접 차감하여 기재하고 정부보조금 은 해당자산과목에서 차감하는 형식으로 기재하고 있습니다.&cr
(5) 리스
&cr회사는 리스자산의 소유에 따른 위험과 효익이 회사에 대부분 이전된 리스의 경우에는 금융리스로 분류하며, 일반적으로 리스기간 종료시 또는 그 이전에 리스자산의 소유권을 회사에 이전하기로 약정한 경우이거나, 리스실행일 현재 리스자산의 염가매수선택권을 가지고 있고 이를 행사할 것이 확실한 경우 또는 리스기간이 리스자산의 내용연수의 상당부분 을 차지하는 경우, 리스실행일 현재 최소리스료를 내재이자율로 할인한 현재가치가 리스자산의 공정가치의 대부분 을 차지하는 경우 또는 리스자산의 범용성이 없는 경우의 리스거래를 금융리스로 , 기타의 리스거래는 운용리스로 분류하여 각각 다음과 같이 회계처리하고 있습니다. &cr &cr금융리스&cr&cr 리스실행일에 최소리스료의 현재가치와 리스자산의 공정가치 중 작은 금액을 금융리스자산과 금융리스부채로 각각 인식하며, 최소리스료의 현재가치를 계산할 때 적용해야 할 할인율은 내재이자율이며 리스개설직접원가는 금융리스자산으로 인식하는 금액에 포함하고있습니다.&cr &cr매기 지급되는 최소리스료는 금융원가와 리스부채의 상환액으로 나누고 금융원가는 매기 부채의 잔액에 대하여 일정한 기간이자율이 산출되도록 리스기간의 각 회계기간에 배분하고 있으며, 조정리스료는 발생한 기간의 비용으로 회계처리하고 있습니다. &cr&cr금융리스자산의 감가상각대상금액은 회사가 소유한 다른 감가상각대상자산에 대하여 채택한 감가상각정책과 일관된 체계적인 기준으로 매 회계기간에 배분하고 있으며, 리스기간 종료시점까지 자산의 소유권을 획득할 것이 확실시 된다면 기대사용기간이 자산의 내용연수가 되며, 그러하지 않은 경우에는 리스기간과 자산의 내용연수 중 짧은 기간에 걸쳐감가상각하고 있습니다. &cr&cr운용리스&cr&cr운용리스에서 리스료는 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 비용을 인식하고 있으며, 신규 또는 갱신되는 운용리스 계약에 따른 모든 인센티브는 총효익을 리스기간에 걸쳐 정액기준에 따라 리스비용에서 차감하여 인식하고 있습니다. &cr
(6) 충당부채, 우발부채 및 우발자산 &cr&cr1) 충당부채&cr &cr회사는 과거 사건이나 거래의 결과로 인하여 존재하는 현재의무로서, 지출의 시기 또는 금액이 불확실하지만 당해 의무를 이행하기 위하여 자원이 유출될 가능성이 매우 높고 또한 당해 의무의 이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우 그 금액을 충당부채로 인식하고 있습니다.&cr&cr2) 우발부채&cr&cr회사는 다음의 경우를 우발부채로 보아 부채로 인식하지 않고 있습니다.&cr &cr① 과거사건은 생겼으나 기업이 전적으로 통제할 수 없는 하나 이상의 불확실한 미래 사건의 발생 여부로만 그 존재 유무를 확인할 수 있는 잠재적인 의무인 경우&cr&cr② 과거사건으로 생긴 현재 의무이지만 그 의무를 이행하기 위하여 자원을 유출할 가능성이 매우 높지 않거나, 또는 그 가능성은 매우 높으나 해당 의무의 이행에 필요한 금액을 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우&cr&cr3) 우발자산&cr &cr회사는 과거사건으로 생겼으나, 기업이 전적으로 통제할 수 없는 하나 이상의 불확실한 미래 사건의 발생 여부로만 그 존재 유무를 확인할 수 있는 잠재적 자산을 우발자산으로 보아 자산으로 인식하지 않고 있습니다.&cr
(7) 전환사채와 신주인수권부사채
&cr전환사채 및 신주인수권부사채는 발행가액을 일반사채에 해당하는 부채부분과 전환권 또는 신주인수권에 해당하는 자본부분으로 분리하여 자본부분의 가치를 전환권대가 또는 신주인수권대가로 인식하고 있습니다.&cr&cr전환권대가 또는 신주인수권대가는 당해 전환사채 또는 신주인수권부사채의 발행가액에서 전환권 또는 신주인수권이 없는 일반사채의 공정가치를 차감하여 계산하는데이 경우 일반사채의 공정가치는 만기일까지 기대되는 미래 현금흐름(상환할증금이 있는 경우에는 이를 포함)을 사채발행일 현재 발행회사의 전환권 또는 신주인수권이 없는 일반사채의 유효이자율로 할인한 금액입니다.&cr&cr전환권조정 또는 신주인수권조정은 당해 전환사채 또는 신주인수권부사채의 액면금액에서 차감하고, 사채상환할증금은 당해 전환사채 또는 신주인수권부사채의 액면금액에 부가하는 형식으로 기재하고 있습니다. 또한, 전환권대가 또는 신주인수권대가는 기타자본잉여금으로 분류한 후 전환권 또는 신주인수권이 행사되어 추가로 주식을 발행하는 시점에서 주식발행초과금으로 대체하고 있습니다.&cr
(8) 사채할인발행차금, 전환권조정 및 신주인수권조정
&cr사채할인발행차금과 전환권조정 및 신주인수권조정은 사채발행시부터 사채상환시까지의 기간에 걸쳐 유효이자율법을 적용하여 상각하고 있으며, 동 상각액을 이자비용에 가산하여 처리하고 있습니다.&cr
(9) 수익
&cr 회사의 수익인식은 수익가득과정이 완료되고 수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있으며 경제적효익의 유입가능성이 매우 높을 경우에 인식하고 있습니다.&cr
(10) 퇴직급여&cr
회사는 확정급여형퇴직연금제도를 시행하고 있으며 보고기간종료일 현재 종업원이 퇴직할 경우 지급하여야 할 퇴직일시금에 상당하는 금액을 측정하여 퇴직급여충당부채로 인식하고 있습니다.&cr&cr 회사는 퇴직급여충당부채에서 퇴직연금운용자산을 차감하는 형식으로 표시하고 있으며, 퇴직연금운용자산이 퇴직급여충당부채를 초과하는 경우에는 그 초과액을 투자자산의 과목으로 계상하고 있습니다. &cr &cr (11) 자산손상&cr&cr 금융자산, 재고자산, 건설형 공사계약에서 발생한 자산, 이연법인세자산, 공정가치에서 추정 처분부대원가를 차감한 금액으로 측정되는 농림어업활동과 관련되는 생물자산, 중단사업에 속하는 자산을 제외한 모든 자산의 손상은 아래의 방법으로 손상차손을 인식하고 있습니다. &cr&cr 아직 사용가능하지 않은 무형자산 및 사용을 중지하고 처분을 위해 보유하는 자산에 대해서는 자산손상을 시사하는 징후가 있는지에 관계없이 매년 회수가능액을 추정하며 , 그 외의 자산은 매 보고기간말마다 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하고 그러한 징후가 있다면 회수가능액을 추정하고 있습니다.&cr&cr 자산의 진부화 및 시장가치의 급격한 하락 등으로 인하여 회수가능액이 장부금액에 중요하게 미달하게 되는 경우에는 장부금액을 회수가능액으로 조정하고 그 차액을 손상차손으로 처리하고 있습니다. 다만, 유형자산의 경우에는 유형자산의 손상징후가 있다고 판단되고, 당해 유형자산(개별 자산 또는 유형자산만으로 구성된 현금창출단위 포함)의 사용 및 처분으로 부터 기대되는 미래의 현금흐름총액의 추정액이 장부금액에 미달하는 경우에 장부금액을 회수가능액으로 조정하고 그 차액을 손상차손으로 처리하고 있습니다.&cr &cr 회사는 개별 자산별로 회수가능액을 추정하고 있으며 만약 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없다면 그 자산이 속한 현금창출단위로 회수가능액을 결정하고 있습니다. 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우에는 손상차손을 인식하며 손상차손은 우선적으로 현금창출단위(또는 현금창출단위집단)에 배분된 영업권의 장부금액을 감소시키는데 배분되고, 그 다음 현금창출단위(또는 현금창출단위집단)에 속하는 다른 자산에 각각 장부금액에 비례하여 배분합니다. &cr&cr매 보고기간말마다 영업권을 제외한 자산에 대해 과거에 인식한 손상차손이 더 이상 존재하지 않거나 감소된 것을 시사하는 징후가 있는지를 검토하여 징후가 있는 경우 당해 자산의 회수가능액을 추정하고 있으며 직전 손상차손의 인식시점 이후 회수가능액을 결정하는데 사용된 추정치에 변화가 있는 경우에만 환입하고 있습니다. 손상차손환입으로 증가된 장부금액은 과거에 손상차손을 인식하기 전 장부금액의 감가상각 또는 상각 후 잔액을 초과할 수 없으며, 손상차손환입은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. &cr &cr현금창출단위의 손상차손환입은 현금창출단위를 구성하는 자산들(영업권 제외)의 장부금액에 비례하여 배분하며, 영업권에 대해 인식한 손상차손은 후속기간에 환입하지 않고 있습니다. &cr &cr (12) 법인세회계
&cr법인세비용은 법인세법 등의 법령에 의하여 당기에 부담할 법인세 및 법인세에 부가되는 세액의 합계액에서 회계이익과 과세소득간의 일시적차이 및 이월공제가 가능한 세무상결손금과 세액공제에 대한 이연법인세의 변동액 그리고 자본에 직접 반영되는 법인세효과 및 중단사업손익에 직접 반영된 법인세효과 등을 가감하여 산출하고 있습니다.
&cr이연법인세자산과 이연법인세부채는 재무상태표상에 유동과 비유동항목으로 분류하고 있으며, 동일한 유동 및 비유동 구분 내에서의 이연법인세자산과 이연법인세부채는 각각 상계하여 표시하고 있습니다.
&cr(13) 전기 재무제표의 계정과목 재분류
&cr 전기 재무제표는 당기 와의 비교를 용이하게 하기 위하여 일부 계정과목을 당기 재무제표의 계정과목에 따라 재분류하고 있습니다. 이러한 재분류는 전기 에 보고된 순손익이나 순자산가치에 영향을 미치지 아니합니다.&cr
(14) 추정의 사용&cr&cr한국의 일반기업회계기준 에 따라 재무제표를 작성하기 위해서 회사의 경영자는 자산 및 부채의 금액 및 충당부채 등에 대한 공시, 수익 및 비용의 측정과 관련하여 많은 합리적인 추정과 가정을 사용합니다. 여기에는 유형자산의 장부금액, 매출채권, 재고자산, 이연법인세자산 및 충당부채 등이 포함됩니다. 이러한 평가금액은 실제와 다를 수 있습니다. &cr
3. 유가증권의 내용&cr
(1) 매도가능증권의 내용은 다음과 같습니다. &cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 시가 또는&cr순자산가치 | 장부금액 | 취득원가 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 시장성있는 지분증권(주1) | 3,116,655 | 2,077,942 | 2,077,942 | 4,896,236 | 3,217,643 |
| 시장성없는 지분증권(주2) | 136,000 | 147,361 | 111,000 | 25,000 | - |
| 합 계 | 3,252,654 | 2,225,303 | 2,188,942 | 4,921,236 | 3,217,643 |
&cr (주 1) 매도가능증권 중 시장성 있는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)
| 회 사 명 | 당기 | 전기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보유주식수 | 지분율 | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)젬백스&카엘 | 35,031주 | 0.11% | 933,246 | 499,192 | 499,192 | 2,265,276 | 1,237,201 | 1,237,201 |
| 삼성제약공업(주) | 392,724주 | 0.95% | 2,183,408 | 1,578,750 | 1,578,750 | 2,630,960 | 1,980,442 | 1,980,442 |
| 합 계 | 3,116,654 | 2,077,942 | 2,077,942 | 4,896,236 | 3,217,643 | 3,217,643 |
&cr상기 지분증권의 취득원가와 공정가치의 차액은 관련 법인세 효과를 차감한 금액을 기타포괄손익누계액(매도가능증권평가손익)으로 계상하고 있습니다.&cr
(주2) 매도가능증권 중 시장성 없는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)
| 회 사 명 | 당기 | 전기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보유주식수 | 지분율 | 취득원가 | 순자산가치 | 장부금액 | 취득원가 | 순자산가치 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)에이에이아이헬스케어 | 222,000 | 3.36% | 111,000 | 147,361 | 111,000 | - | - | - |
| 유플랜보험계리컨설팅(주) | 50,000주 | 5.32% | 25,000 | - | - | 25,000 | - | - |
| 합 계 | 136,000 | 147,361 | 111,000 | 25,000 | - | - |
&cr (2) 당기 및 전기 중 매도가능증권의 평가에 따른 매도가능증권평가손익(기타포괄손익누계액)의 변동 내용은 다음과 같습니다.&cr &cr ① 당기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 기초잔액 | 평가증감 | 처분으로인한&cr실현금액 | 기말 잔액 |
|---|---|---|---|---|
| 매도가능증권평가손익 | (1,678,592) | (75,309) | (715,189) | (1,038,712) |
| 이연법인세 | 369,290 | 16,568 | 157,342 | 228,516 |
| 합 계 | (1,309,302) | (58,741) | (557,847) | (810,196) |
&cr ② 전기 &cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 기초잔액 | 평가증감 | 처분으로인한&cr실현금액 | 기말 잔액 |
|---|---|---|---|---|
| 매도가능증권평가손익 | 698,868 | (2,497,048) | (119,588) | (1,678,592) |
| 이연법인세 | (153,751) | 549,350 | 26,309 | 369,290 |
| 합 계 | 545,117 | (1,947,698) | (93,279) | (1,309,302) |
&cr 4. 지분법적용투자주식의 내용
(1) 지분법피투자기업 에 대한 소유지분율 현황은 다음과 같습니다. &cr&cr ① 당기
(단위 : 천원)
| 회사명 | 보유주식수 | 지분율 | 취득원가 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| (주)에이플러스라이프 | 16,968,738주 | 42.42% | 9,448,837 | 5,702,300 |
| 에이플러스리얼티(주) | 6,040,040주 | 50.33% | 3,020,020 | 4,295,625 |
| (주)코크렙제31호위탁관리부동산투자회사 | 800,000주 | 20.20% | 20,000,000 | 18,901,326 |
| 합 계 | 32,468,857 | 28,899,251 |
② 전기 &cr (단위 : 천원)
| 회사명 | 보유주식수 | 지분율 | 취득원가 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| (주)에이플러스라이프 | 14,578,363주 | 36.45% | 7,289,182 | 1,850,736 |
| 에이플러스리얼티(주) | 5,697,240주 | 47.48% | 2,848,620 | 3,409,482 |
| (주)코크렙제31호위탁관리부동산투자회사 | 800,000주 | 20.20% | 20,000,000 | 19,870,574 |
| 합 계 | 30,137,802 | 25,130,792 |
&cr (2) 종목별 지분법 평가내용은 다음과 같습니다.
&cr ① 당기 &cr (단위 : 천원)
| 회사명 | 기초평가액 | 지분법손익 | 취득 | 기타증감 | 기말 평가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)에이플러스라이프 | 1,850,736 | 1,042,949 | 2,159,655 | 648,961 | 5,702,301 |
| 에이플러스리얼티(주) | 3,409,482 | 716,690 | 171,400 | (1,948) | 4,295,624 |
| (주)코크렙제31호위탁관리&cr부동산투자회사 | 19,870,574 | 344,548 | - | (1,313,796) | 18,901,326 |
| 합 계 | 25,130,792 | 2,104,187 | 2,331,055 | (666,783) | 28,899,251 |
&cr ② 전기 &cr (단위 : 천원)
| 회사명 | 기초평가액 | 지분법손익 | 취득 | 기타증감 | 기말 평가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)에이플러스라이프 | 2,707,311 | 200,352 | - | (1,056,928) | 1,850,736 |
| 에이플러스리얼티(주) | 2,772,765 | 414,202 | - | 222,516 | 3,409,482 |
| (주)코크렙제31호위탁관리&cr부동산투자회사 | - | 262,096 | 20,000,000 | (391,522) | 19,870,574 |
| 합 계 | 5,480,076 | 876,650 | 20,000,000 | (1,225,934) | 25,130,792 |
&cr (3) 투자차액의 처리내용은 다음과 같습니다.&cr
① 당기 &cr (단위 : 천원)
| 회사명 | 기초 | 증감액 | 상각액 | 당기말 |
|---|---|---|---|---|
| (주)에이플러스라이프 | 836,536 | 1,679,732 | (741,020) | 1,775,248 |
| 에이플러스리얼티(주) | 23,101 | - | (17,583) | 5,518 |
| (주)코크렙제31호위탁관리부동산투자회사 | 18,679 | - | (2,989) | 15,690 |
| 합 계 | 878,316 | 1,679,732 | (761,592) | 1,796,456 |
② 전기 &cr (단위 : 천원)
| 회사명 | 기초 | 증감액 | 상각액 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| (주)에이플러스라이프 | 1,486,929 | - | (650,393) | 836,536 |
| 에이플러스리얼티(주) | 40,684 | - | (17,583) | 23,101 |
| (주)코크렙제31호위탁관리부동산투자회사 | - | 20,921 | (2,242) | 18,679 |
| 합 계 | 1,527,613 | 20,921 | (670,218) | 878,316 |
&cr(4) 지분법피투자기업 의 요약재무정보는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 회사명 | 당 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| (주)에이플러스라이프 | 자 산 총 액 | 51,716,717 | 자 산 총 액 | 42,000,553 |
| 부 채 총 액 | 42,459,567 | 부 채 총 액 | 39,217,799 | |
| 영 업 수 익 | 9,913,466 | 영 업 수 익 | 7,680,884 | |
| 당기순손익 | 5,049,904 | 당기순손익 | 2,334,272 | |
| 에이플러스리얼티(주) | 자 산 총 액 | 9,372,239 | 자 산 총 액 | 7,542,392 |
| 부 채 총 액 | 848,905 | 부 채 총 액 | 409,715 | |
| 영 업 수 익 | 3,509,328 | 영 업 수 익 | 3,185,456 | |
| 당기순손익 | 1,397,440 | 당기순손익 | 909,460 | |
| (주)코크렙제31호위탁관리부동산투자회사 | 자 산 총 액 | 224,669,730 | 자 산 총 액 | 226,498,242 |
| 부 채 총 액 | 126,076,926 | 부 채 총 액 | 126,697,614 | |
| 매 출 액 | 12,064,435 | 매 출 액 | 8,211,557 | |
| 당기순손익 | 4,652,423 | 당기순손익 | 3,219,463 |
&cr 5. 유형자산의 내용
( 1) 유형자산의 변동 내용은 다음과 같습니다. &cr
① 당기&cr (단위 : 천원)
| 과 목 | 기초잔액 | 취 득 | 처분및폐기 | 감가상각비 | 손상차손 | 기말 잔액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 차량 운 반 구 | 22,461 | - | - | (10,130) | - | 12,331 |
| 전 산 장 비 | 349,954 | 96,226 | (1) | (192,212) | - | 253,967 |
| 기 구 비 품 | 5,115,634 | 1,756,360 | (541,610) | (2,962,148) | - | 3,368,236 |
| 합 계 | 5,488,049 | 1,852,586 | (541,611) | (3,164,490) | - | 3,634,534 |
&cr② 전기
(단위 : 천원)
| 과 목 | 기초잔액 | 취 득 | 처분및폐기 | 감가상각비 | 손상차손 | 기말 잔액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 차량 운 반 구 | 40,913 | - | - | (18,452) | - | 22,461 |
| 전 산 장 비 | 329,356 | 261,305 | - | (240,700) | (7) | 349,954 |
| 기 구 비 품 | 5,069,631 | 4,111,238 | (63,851) | (3,876,165) | (125,220) | 5,115,633 |
| 합 계 | 5,439,900 | 4,372,543 | (63,851) | (4,135,317) | (125,227) | 5,488,048 |
6. 무형자산의 내용
(1) 무형자산의 내용은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)
| 과 목 | 당기 | 전기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소 프 트 웨 어 | 2,835,441 | (2,264,109) | 571,332 | 2,605,211 | (1,981,316) | 623,895 |
| 영 업 권 | 193,502 | (132,226) | 61,276 | 193,502 | (93,525) | 99,977 |
| 합 계 | 3,028,943 | (2,396,335) | 632,608 | 2,798,713 | (2,074,841) | 723,872 |
&cr (2) 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당기&cr (단위 : 천원)
| 과 목 | 기초잔액 | 취 득 | 상 각 | 기말 잔액 |
|---|---|---|---|---|
| 소 프 트 웨 어 | 623,895 | 230,230 | (282,793) | 571,332 |
| 영 업 권 | 99,977 | - | (38,701) | 61,276 |
| 합 계 | 723,872 | 230,230 | (321,494) | 632,608 |
&cr ② 전기
(단위 : 천원)
| 과 목 | 기초잔액 | 취 득 | 상 각 | 기말 잔액 |
|---|---|---|---|---|
| 소 프 트 웨 어 | 869,379 | 139,677 | (385,161) | 623,895 |
| 영 업 권 | 138,677 | - | (38,700) | 99,977 |
| 합 계 | 1,008,056 | 139,677 | (423,861) | 723,872 |
&cr (3) 무형자산상각액은 전액 영업비용에 포함되어 있습니다.&cr
7. 리스거래에 관한 내용
&cr회사는 당기말 현재 현대캐피탈(주)와 차량운반구 14건의 운용리스계약을 체결하고 있으며, 리스료 344,505천원을 당기 비용으로 처리하였습니다. &cr&cr 향후 연도별 리스료의 지급계획은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)
| 기 간 별 | 리 스 료 | 비 고 |
|---|---|---|
| 1년 이내 | 279,363 | |
| 1년 초과~ 5년 이내 | 57,742 | |
| 합 계 | 337,105 |
8. 장단기차입금의 내용
&cr장단기차입금의 내용은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 단기차입금&cr (단위 : 천원)
| 구분 | 차입처 | 연이자율(%) | 당기 | 전기 |
|---|---|---|---|---|
| 일반자금대출 | 우리은행 | - | - | 479,000 |
| 농협은행 | - | - | 4,283,905 | |
| 신한은행 | - | - | 2,000,000 | |
| 국민은행 | - | - | 1,300,000 | |
| 수협은행 | - | - | 1,000,000 | |
| (주)에이플러스라이프 | - | - | 9,800,000 | |
| 에이플러스리얼티(주) | - | - | 2,300,000 | |
| 에이플러스모기지(주) | - | - | 300,000 | |
| 삼성화재 | - | - | 570,000 | |
| 수수료 선지급 | 현대라이프 | - | - | 50,920 |
| 합 계 | - | 22,083,825 |
(2) 장기차입금 및 유동성장기차입금의 내용은 다음과 같습니다. &cr (단위 : 천원)
| 차 입 처 | 차 입 용 도 | 연이자율(%) | 금 액 | |
|---|---|---|---|---|
| 당기 | 당기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 농협은행 | 일반자금대출 | - | - | 2,000,000 |
| 흥국생명보험 | 일반자금대출 | - | - | 2,500,000 |
| 광주은행 | 일반자금대출 | - | - | 916,641 |
| 합 계 | - | 5,416,641 | ||
| 유동성대체 | - | (4,333,324) | ||
| 비 유 동 부 채 | - | 1,083,317 |
&cr(3) 전환사채의 내용은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)
| 종류 | 발행일자 | 상환일자 | 이자율(%) | 금 액 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당기 | 전 기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제1회 무보증 사모 전환사채 | 2016.05.24 | 2017.05.26 | - | - | 4,000,000 |
| 제2회 무보증 사모 전환사채 | 2016.10.13 | 2017.05.26 | - | - | 4,000,000 |
| 차감 : 전환권조정 | - | (1,407,202) | |||
| 가산 : 상환할증금 | - | 1,100,950 | |||
| 차감계 | - | 7,693,748 |
&cr(4) 신주인수권부사채의 내용은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)
| 종류 | 발행일자 | 상환일자 | 이자율(%) | 금 액 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당기 | 전 기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제1회 무보증 사모 &cr신주인수권부사채 | 2017.05.25 | 2019.05.25 | 4.0 | 20,000,000 | - |
| 차감 : 신주인수권조정 | (1,019,417) | - | |||
| 가산 : 상환할증금 | 1,224,000 | - | |||
| 차감계 | 20,204,583 | - |
&cr사채의 발행내용은 다음과 같습니다.&cr
| 구 분 | 내 역 |
|---|---|
| 가. 사채명 | 제1회 무보증 분리형 사모 신주인수권부사채 |
| 나. 사채의 발행가액 | 20,000,000,000 원 |
| 다. 표면이자율 | 1.0% |
| 라. 만기보장수익율 | 4.0% |
| 마. 사채의 만기일 | 2019년 5월 25일 |
| 바. 전환청구기간 | 2018년 5월 25일 부터 2022년 5월 25일 까지 |
| 사. 전환시발행할주식의종류 | 기명식 보통주식 |
| 아. 전환가액 | 7,000원 |
&cr(5) 사채의 상환일정은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)
| 구분 | 신주인수권부사채 | 비고 |
|---|---|---|
| 1년이내 | - | |
| 1년초과 2년이내 | 20,000,000 | 현재가치할인 고려하지 않음 |
&cr9. 퇴직급여충당부채의 내용
&cr(1) 퇴직급여충당부채의 변동내용은 다음과 같습니다. &cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 적 요 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|---|
| 퇴직급여충당부채 | 기초잔액 | 4,378,517 | 3,854,497 |
| 충당부채설정액 | 1,363,018 | 1,499,333 | |
| 퇴직금지급액 | (1,099,169) | (975,312) | |
| 기말잔액 | 4,642,366 | 4,378,518 | |
| 퇴직연금운용자산 | (3,304,689) | (1,311,004) | |
| 합 계 | 1,337,677 | 3,067,514 |
&cr 회사는 임직원의 퇴직금지급에 충당하기 위하여 당기 말 현재 퇴직금소요액의 71.19%에 해당하는 금액에 대하여 농협은행 및 우리은행 퇴직연금(DB형)에 가입하고 있으며 당기 말현재 퇴직연금운용자산의 평가액은 3,304,689천원입니다.&cr &cr(2) 퇴직연금운용자산의 변동내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기 초 잔 액 | 1,311,004 | 1,453,463 |
| 당 기 증 가 액 | 2,314,413 | 315,562 |
| 당 기 감 소 액 | (320,728) | (458,021) |
| 기 말 잔 액 | 3,304,689 | 1,311,004 |
&cr (3) 퇴직연금운용자산은 정기예금 등으로 구성되어 있습니다.&cr&cr 10. 우발상황과 약정사항의 내용
&cr 우발상황 및 주요 약정사항의 내용은 다음과 같습니다.&cr
(1) 사용이 제한된 예금의 내용&cr
당기말 현재 회사의 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다. &cr (단위 : 천원)
| 과 목 | 예금종류 | 금융기관명 | 금 액 | 사용제한&cr내용 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당기 | 전기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기금융상품 | 정기적금 | KEB하나은행 | - | 330,000 | 질권설정 |
| 정기적금 | 우리은행 | - | 40,000 | 질권설정 | |
| 정기적금 | 농협은행 | 2,400,000 | - | 질권설정 | |
| 정기예금 | 농협은행 | - | 2,470,000 | 질권설정 | |
| 장기금융상품&cr &cr | 정기예금 | 농협은행 | - | 1,200,000 | 질권설정 |
| 정기적금 | 수협은행 | - | 321,804 | 질권설정 | |
| 연금보험 | 삼성화재 | - | 1,139,265 | 질권설정 | |
| 합 계 | 2,400,000 | 5,501,069 |
&cr 당기말 현재 농협은행 정기적금은 (-)한도대출에 대한 담보목적으로 사용이 제한되어 있습니다. &cr&cr (2) 당기말 현재 타인을 위한 지급보증의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 지급보증 받은자 | 보증내용 | 보증금액 | 보증기간 | 수혜처 |
|---|---|---|---|---|
| (주)에이플러스라이프 | 공제보증 | 14,118,548 | 2017.07.01-2018.06.30 | 한국상조공제조합 |
&cr (3) 당기말 현재 회사가 타인으로부터 제공받은 보증의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 보증 제공자 | 제공받은 &cr보증내용 | 금액 | 보증기간 | 보증처 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 보증한도 | 보증금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (특수관계자) | |||||
| 곽근호 | 차입금 지급보증 | 2,400,000 | - | 2012.11.13-2018.06.13 | 농협은행 |
| 법인카드 지급보증 | 6,000 | - | 2015.09.15-2020.08.31 | 수협은행 | |
| 소 계 | 2,406,000 | - | |||
| (기 타 ) | |||||
| 서울보증보험 | 수수료반환채무(*) | 3,500,000 | 2,819,985 | 2016.05.01-2021.03.31 | 동부생명보험외29개 |
| 기타 지급보증 | - | 841,983 | 2015.10.02-2019.08.31 | 동부생명보험외37개 | |
| 소 계 | 3,500,000 | 3,661,968 | |||
| 합 계 | 5,906,000 | 3,661,968 |
&cr (*) 회사는 보험회사에 대한 수수료반환채무와 관련하여 서울보증보험 등으로부터 지급보증을 제공받고 있는 바, 이와 관련하여 주주 곽근호로부터 연대보증을 제공받고 있습니다&cr
(4) 당기말 현재 회사가 가입하고 있는 보험의 종류, 보험금액 및 보험에 가입된 자산의 내용은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 부보자산 | 보험금액 | 연간 보험료 | 보험기간 | 보험회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| 화재보험 | 본사(임차건물) | 15,700,000 | 480,000 | 2014.06.30-&cr2019.05.13 | 삼성화재 &cr해상보험 |
| 시설 | 4,300,000 | ||||
| 집기비품 | 4,000,000 | ||||
| 화재보험 | 본사(임차건물) | 25,688,000 | 180,000 | 2017.12.29-&cr2020.12.29 | 삼성화재&cr해상보험 |
| 집기비품 | 4,163,000 |
&cr회사는 상기 화재보험에 대한 보험료 납부액 중 적립보험료는 장기금융상품으로 계상하고있습니다.&cr&cr 또한, 회사는 상기 보험이외에 단체안심상해보험, 산업재해보상보험, 자동차종합보험, 국민건강보험 및 고용보험 등에 가입하고 있습니다.
(5) 당기말 현재 계류중인 소송사건의 내용은 다음과 같습니다. &cr (단위 : 천원)
| 사건의 내용 | 소송금액 | 원 고 | 피 고 | 계류법원 |
|---|---|---|---|---|
| 손해배상 | 285,463 | 이종진 | 회사 | 서울중앙지방법원 |
| 손해배상 | 228,955 | (주)한울외1인 | 회사 | 서울고등법원&cr(1심승소) |
| 손해배상 | 137,350 | 박경옥외8인 | 회사 | 서울중앙지방법원 |
| 퇴직금 | 189,925 | 김대환외9인 | 회사 | 서울중앙지방법원 |
| 손해배상 | 6,740 | 양희숙 | 회사 | 서울중앙지방법원 |
| 수수료 반환 | 5,786 | 회사 | 양희숙 | 서울중앙지방법원 |
| 위약금 | 77,711 | 회사 | 추교승 | 서울중앙지방법원 |
| 위약금 | 65,843 | 회사 | 권상훈 | 서울중앙지방법원 |
| 위약금 | 100,675 | 회사 | 이수종 | 서울중앙지방법원 |
| 위약금 | 104,194 | 회사 | 이동규 | 서울중앙지방법원 |
| 위약금 | 130,682 | 회사 | 김윤철 | 서울중앙지방법원 |
| 위약금 | 65,955 | 회사 | 조경이 | 서울중앙지방법원 |
| 위약금 | 238,541 | 회사 | 남경호 | 서울중앙지방법원 |
| 위약금 | 140,867 | 회사 | 안재열 | 서울중앙지방법원 |
| 위약금 | 92,612 | 회사 | 지현수 | 서울중앙지방법원 |
| 손해배상 | 35,308 | 최예정 | 회사 | 서울중앙지방법원 |
| 약정금 | 28,661 | 회사 | 최예정 | 서울중앙지방법원 |
| 수수료 반환 | 267,701 | 회사 | 손정금 | 서울중앙지방법원 |
| 수수료 반환 | 8,193 | 회사 | 염상묘 | 서울중앙지방법원 |
| 잔여 수수료 | 59,415 | 염상묘 | 회사 | 서울중앙지방법원 |
| 약정금 | 100,000 | 회사 | 염태근 | 서울중앙지방법원 |
| 약정금 | 455,004 | 회사 | 권무용외3인 | 서울중앙지방법원 |
| 손해배상 | 200,000 | 장은희 | 회사 | 창원지방법원 |
| 채무부존재확인 | 50,000 | 강영업외19 | 회사 | 서울중앙지방법원 |
| 채무부존재확인 | 25,367 | 김종욱외3 | 회사 | 서울중앙지방법원 |
| 채무부존재확인 | 1,471 | 박정환 | 회사 | 서울중앙지방법원 |
| 해촉무효확인 &cr 및 수수료지급청구 | 100,000 | 전영혜 | 회사 | 서울중앙지방법원 |
| 구상금 | 984 | 회사 | 조선미 | 서울중앙지방법원 |
| 기타(금전) | 45,100 | 회사 | 양미경외9 | 서울중앙지방법원 |
(6) 당기말 현재 금융기관 등과 체결한 주요 약정사항은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)
| 과 목 | 구 분 | 금융기관명 | 약정한도액 | 실행금액 |
|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 마이너스통장 | 농협은행 | 2,000,000 | - |
| 일반자금대출 | 농협은행 | 2,000,000 | - | |
| 지급보증 | 수수료반환채무지급보증 | 서울보증보험 | 3,500,000 | 2,819,985 |
| 법인카드 | 신용카드채권 | 농협은행 | 360,000 | 3,602 |
| 신용카드채권 | 수협은행 | 5,000 | - | |
| 합 계 | 7,865,000 | 2,823,587 |
&cr 11. 자 본금 의 내용
자본금의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 주, 원)
| 구 분 | 당기 | 전기 | |
|---|---|---|---|
| 보통주 | 우선주(*) | 보통주 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 발행할 주식의 총수 | 56,000,000 주 | 56,000,000 주 | |
| 1주당금액 | 500원 | 500원 | 500원 |
| 발행한 주식의 총수 | 20,000,000주 | 2,923,077주 | 20,000,000주 |
| 자본금 | 10,000,000,000원 | 1,461,538,500원 | 10,000,000,000원 |
&cr (*) 우 선주의 발행내용은 다음과 같습니다.&cr
구 분내 역1.종류주식의 내용제1종 상환전환우선주식2.의결권1주당 1개의 의결권 부여3.이익배당 및 잔여재산분배에 관한 우선권이익배당에 관하여 보통주식에 우선하여 누적적으로 배당을 받을 권리를 가지며, 우선배당액은 액면가의 연복리 1%에 해당하는 금액으로 함.&cr- 이익배당을 행한 후에도 분배 가능한 잔여이익이 있는 경우에는 그 잔여이익에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가하여 배당을 받음4.상환권
(1) 상환청구권 - 우선주식의 주주는 상환청구기간내에 언제든지 우선주식의 전부 또는 일부에 대한 상환을 청구할 수 있는 권리를 가짐&cr(2) 상환청구기간 - 우선주식의 발행 후 3년째가 되는 날로부터 주식이 존속하는기간까지로 함&cr(3) 상환가액 - &cr 가. (ㄱ)과 (ㄴ)의 합산액에서 상환기일까지 기지급된 배당금을 차감한 금액&cr (ㄱ)우선주식의 발행가액(단, 주식병합,주식분할,무상증자 또는 주식배당이 이루 어진 경우에는 그에 비례하여 상향 또는 하향 조정된 금액)&cr (ㄴ)우선주식의 발행일로부터 상환기일까지 발행가액에 대하여 연6%(복리)를 적용하여 산출한 금액 &cr 나. 분배일이 속한 사업연도의 직전 사업연도까지 발생하였으나 미지급된 누적 배당액은 상환가액과는 별도로 변제&cr(4) 우선주식 발행일로부터 3년 이내에 회사의 기업공개가 이루어지지 않는 경우, 우선주식의 주주는 즉시 우선주식의 전부 또는 일부에 대한 상환을 청구할 수 있고, 회사는 우선주식을 상환하여야 함&cr(5) 제2항에 따른 상환청구기간에도 불구하고, 회사는 우선주식을 상환청구기간 이전에도 다음의 상환가액으로 상환할 수 있음&cr 가. (ㄱ)과 (ㄴ)의 합산액에서 상환기일까지 기지급된 배당금을 차감한 금액&cr (ㄱ)우선주식의 발행가액(단, 주식병합,주식분할,무상증자 또는 주식배당이 이루어진 경우에는 그에 비례하여 상향 또는 하향 조정된 금액)&cr (ㄴ) 다음 (i) - (iii) 금액
| 구분 | 금액 |
| (i) 우선주식의 발행일로부터 1년 이내에 상환하는 경우 | 우선주식의 발행일로부터 상환기일까지 발행가액에 대하여 연12%(복리)를 적용하여 산출한 금액의 합산액에서 상환기일까지 기지급된 배당금을 차감한 금액 |
| (ii) 우선주식의 발행일로부터 1년 이후 2년 이내에 상환하는 경우 | 우선주식의 발행일로부터 상환기일까지 발행가액에 대하여 연10%(복리)를 적용하여 산출한 금액의 합산액에서 상환기일까지 기지급된 배당금을 차감한 금액 |
| (iii) 우선주식의 발행일로부터 2년 이후 3년 이내에 상환하는 경우 | 우선주식의 발행일로부터 상환기일까지 발행가액에 대하여 연8%(복리)를 적용하여 산출한 금액의 합산액에서 상환기일까지 기지급된 배당금을 차감한 금액 |
나. 분배일이 속한 사업연도의 직전 사업연도까지 발생하였으나 미지급된 누적 배당액은 상환가액과는 별도로 변제&cr
5.전환권(1) 전환권 - 우선주식의 주주는 전환기간내에 소유한 우선주식의 전부 또는 일부를 보통주식으로 전환할 것을 청구할 수 있는 권리를 가짐&cr(2) 전환청구기간 - 2018.06.10 ~ 2027.06.10&cr(3) 전환으로 발행할 주식의 종류 - 보통주식(전환신주)&cr(4) 전환의 효력 - 전환권을 행사한 때에 발생하며, 전환의 효력발생일로부터 전환신주에 대한 주주명부상의 주주로 봄&cr(5) 전환가액 - 최초의 전환가액은 우선주식의 발행가액으로 하며, 최초의 전환비율(우선주식 1주당 전환신주 수의 비율)은 1로 함. 다만, 전환가액은 계약서상 규정에 따라 조정가능하며, 조정된 전환가액은 후속조정이 이루어지기 전까지 유효함. 또한, 전환비율은 전환가액의 하향 조정에 반비례하여 상향 조정됨&cr(6) 전환가액의 조정 - 다음에 해당하는 경우 전환가액은 계약서상 명시된 적절한 방법을 적용하여 조정함&cr 가. 전환가액 미만의 주식 발행에 의한 조정 &cr 나. 주식분할과 무상증자 등에 의한 조정&cr 다. 주식병합에 의한 조정&cr 라. 상장에 의한 조정&cr 마. 회사는 본 계약에서 달리 정하고 있는 경우를 제외하고는, (i)유상증자를 실시하거나 (ii)전환우선주를 발행하거나 (iii)전환사채를 발행하거나 (iv)신주인수권부사채를 발행하는 경우 우선주식의 직전 전환가액을 하회하는 가격으로 주당 발행가격, 전환가역 및 행사가격을 정하여 발행해서는 아니됨&cr 바. 회사는 조정된 전환가액이 보통주식의 액면가액 미만으로 되는 결과를 가져오는 신주의 발행 기타 여하한 거래나 행위를 하여서는 아니됨&cr
12. 이익잉여금처분계산서
&cr당기 및 전기의 이익잉여금처분계산서 는 다음과 같습니다. &cr
이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서
| 제11기 | 2017년 01월 01일 | 부터 | 제10기 | 2016년 01월 01일 | 부터 |
| 2017년 12월 31일 | 까지 | 2016년 12월 31일 | 까지 | ||
| 처분예정일 | 2018년 03월 28일 | 처분확정일 | 2017년 03월 30일 |
| 회사명 : 주식회사 에이플러스에셋어드바이저 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 11(당) 기 | 제 10(전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 미처분이익잉여금 | 21,788,372,697 | 11,873,998,889 | ||
| 전기이월미처분이익잉여금 | 11,543,998,889 | 7,318,179,351 | ||
| 당기순이익 | 10,244,373,808 | 4,555,819,538 | ||
| 이익잉여금처분액 | (539,000,006) | (330,000,000) | ||
| 이익준비금 | 49,000,001 | 30,000,000 | ||
| 현금배당(주석13)&cr주당배당금(률)&cr(보통주: 당기 15 원( 3.0%),전기 15 원(3.0%)&cr 우선주: 당기 65 원(13.0%),전기 - 원) | 490,000,005 | 300,000,000 | ||
| 차기이월미처분이익잉여금 | 21,249,372,691 | 11,543,998,889 |
&cr 13. 배당금의 산정과 배당성향의 내용
(1) 주주배당금의 산정 내용
(단위 :주,원)
| 구 분 | 배당대상 주식수 | 주당액면가 | 배당률 | 배당금액 | 배당기준일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기 | 보통주 | 20,000,000 | 500 | 3.0% | 300,000,000 | 2017-12-31 |
| 우선주 | 2,923,077 | 500 | 13.0% | 190,000,005 | ||
| 합 계 | 490,000,005 | |||||
| 전기 | 보통주 | 20,000,000 | 500 | 3.0% | 300,000,000 | 2016-12-31 |
(2) 배당성향
(단위:원)
| 구 분 | 적요 | 배당금액 | 당기순이익 | 배당성향(%) |
|---|---|---|---|---|
| 당 기 | 보통주 | 300,000,000 | 10,244,373,808 | 2.93% |
| 우선주 | 190,000,005 | 10,244,373,808 | 1.85% | |
| 합 계 | 490,000,005 | |||
| 전 기 | 300,000,000 | 4,555,819,538 | 8.65% |
14. 이익잉여금의 내용
법령 등에 의하여 이익배당이 제한된 잉여금의 내용은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 과 목 | 금 액 | 제 한 근 거 | |
|---|---|---|---|---|
| 당기 | 전기 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 법정적립금 | 이익준비금 | 248,014 | 218,014 | 상법 |
&cr15. 특수관계자와의 주요거래내용
(1) 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.&cr
| 관 계 | 회사명 |
|---|---|
| 관계기업 | (주)에이플러스라이프, 에이플러스리얼티(주),(주)코크렙제31호위탁관리부동산투자회사 |
| 기타 특수관계자 | 에이플러스리얼티투자자문(주), (주)에이에이아이헬스케어,&cr(주)에이에이플러스인터내셔널, 에이플러스손해사정(주)(*), &cr포유코리아(주), 에이플러스모기지(주), 임원 |
(*) 당기 중 특수관계 소멸됨&cr&cr (2) 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 특수관계자&cr(회사명 또는 성명) | 관계 | 영업비용 | 이자수익 | 이자비용 | 기타수익 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기 | 전기 | 당기 | 전기 | 당기 | 전기 | 당기 | 전기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)에이플러스라이프 | 관계기업 | 57,750 | 137,064 | - | - | 197,056 | 330,283 | - | - |
| 에이플러스리얼티(주) | 관계기업 | 676,154 | 765,609 | - | - | 43,479 | 72,987 | 724 | - |
| (주)코크렙제31호&cr위탁관리부동산투자회사 | 관계기업 | 916,361 | 604,136 | - | - | - | - | - | - |
| (주)에이에이아이헬스케어 | 기타 | 1,152,855 | 1,002,695 | - | - | - | - | 5,550 | - |
| 에이플러스모기지㈜ | 기타 | - | - | - | - | 302 | 14,443 | - | - |
| (주)에이에이플러스인터내셔널 | 기타 | - | 760 | - | - | - | - | - | - |
| 에이플러스손해사정(주) | 기타 | - | - | - | - | - | - | 20,500 | 30,800 |
| 포유코리아(주) | 기타 | 657,655 | 619,463 | - | - | - | - | - | - |
| 주주 및 임원 | 기타 | - | - | 29,123 | 97,851 | - | - | - | - |
| 합 계 | 3,460,775 | 3,129,727 | 29,123 | 97,851 | 240,837 | 417,713 | 26,774 | 30,800 |
(3) 특수관계자와의 중요한 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다.&cr
1) 채권 &cr (단위 : 천원)
| 특수관계자 | 관계 | 장기대여금 | 기타채권 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 당기 | 전기 | 당기 | 전기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 에이플러스손해사정(주) | 기타 | - | - | - | 3,135 |
| 주주 및 임원 | 기타 | 188,889 | 1,668,031 | - | - |
| 합 계 | 188,889 | 1,668,031 | - | 3,135 |
&cr2) 채무
(단위 : 천원)
| 특수관계자 | 관계 | 단기차입금 | 기타채무 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 당기 | 전기 | 당기 | 전기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)에이플러스라이프 | 관계기업 | - | 9,800,000 | 6,200 | 270,912 |
| 에이플러스리얼티(주) | 관계기업 | - | 2,300,000 | 55,000 | 63,462 |
| 에이플러스모기지(주) | 기타 | - | 300,000 | - | - |
| 에이플러스리얼티투자자문(주) | 기타 | - | - | - | 7,000 |
| (주)에이에이아이헬스케어 | 기타 | - | - | 106,369 | 78,075 |
| 에이플러스손해사정(주) | 기타 | - | - | - | 15,000 |
| 포유코리아(주) | 기타 | - | - | 64,692 | 64,645 |
| 합 계 | - | 12,400,000 | 232,261 | 499,094 |
(4) 특수관계자와의 기타거래내용은 다음과 같습니다.
1) 특수관계자와의 담보 및 지급보증의 내용&cr&cr 회사는 (주)에이플러스라이프를 위하여 14,119 백 만원을 한도 로 하는 공제보증 을 제공하고 있 습니다(주석10).&cr&cr한편, 주주 곽근호로부터 수수료반환채무 등과 관련하여 5,906 백만원을 한도로 하는 지급보증을 제공받고 있습니다(주석10).&cr
2) 특수관계자의 대여금에 대한 내용&cr (단위 : 천원)
| 특수관계자 | 관계 | 과 목 | 거래조건 | 변동내용 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 발생일 | 약정기간 | 이율(%) | 기초잔액 | 증가액 | 감소액 | 기말 잔액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 임원 | 기타 | 장기대여금 | 2012년 5월외 | 3년분할상환외 | 4.6-6.9 | 899,082 | 335,000 | 1,045,193 | 188,889 |
&cr3) 특수관계자의 차입금에 대한 내용&cr (단위 : 천원)
| 특수관계자 | 관계 | 과 목 | 거래조건 | 변동내용 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 발생일 | 약정기간 | 이율(%) | 기초잔액 | 증가액 | 감소액 | 기말 잔액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)에이플러스라이프 | 관계기업 | 단기차입금 | 2014년 2월~2016년 10월 | 1년 | 4.60 | 9,800,000 | - | 9,800,000 | - |
| 에이플러스리얼티(주) | 관계기업 | 단기차입금 | 2016년 1월~2016년 9월 | 1년 | 4.60 | 2,300,000 | - | 2,300,000 | - |
| (주)에이에이아이헬스케어 | 기타 | 단기차입금 | 2016년 1월 | 1년 | 4.60 | 300,000 | - | 300,000 | - |
| 합 계 | 12,400,000 | - | 12,400,000 | - |
&cr 16. 부가가치계산에 필요한 계정과목과 그 금액
부가가치계산에 필요한 계정과목과 그 금액은 다음과 같습니다 .
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 급 여 | 16,975,150 | 16,319,683 |
| 퇴 직 급 여 | 1,363,018 | 1,499,333 |
| 복리후생비 | 2,526,876 | 2,613,286 |
| 지급임차료 | 9,550,217 | 9,516,054 |
| 감가상각비 | 3,164,490 | 4,135,317 |
| 세금과공과 | 170,693 | 157,188 |
| 합 계 | 33,750,444 | 34,240,861 |
17. 법인세회계
&cr(1) 법인세비용의 산출내용은 다음과 같습니다.&cr (단위: 천원)
| 구 분 | 당 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 법인세부담액(주민세포함) | 3,369,496 | 1,435,357 | ||
| (±) 일시적차이 등으로 인한 이연법인세 변동액 | 130,756 | (612,048) | ||
| (±) 자본에 직접 반영된 법인세비용 | (140,774) | 523,041 | ||
| (+) 법인세추납액 | 862,516 | 1,851 | ||
| (＝) 손익법인세비용 | 4,221,994 | 1,348,201 |
(2) 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. &cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 당 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 법인세비용차감전순손익 | 14,466,368 | 4,301,618 | ||
| 적용세율에 따른 법인세(주민세포함) | 3,171,601 | 924,356 | ||
| 조정사항 | ||||
| 법인세추납액 | 862,516 | 1,851 | ||
| (±)기타(비일시적차이효과 등) | 187,877 | (93,018) | ||
| 법인세비용 | 4,221,994 | 833,189 | ||
| 유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순손익) | 29.18% | 19.37% |
&cr(3) 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내용은 다음과 같습니다.&cr&cr ① 당기&cr (단위: 천원)
| 구 분 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 기말 잔액 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 퇴직급여충당부채 | 4,378,517 | 263,849 | 4,642,366 | - | 4,642,366 |
| 매도가능증권손상차손 | 25,000 | - | 25,000 | - | 25,000 |
| 장기금융상품 | 381,090 | 1,812,269 | 2,193,359 | - | 2,193,359 |
| 선수수익 | 4,681,631 | (1,133,747) | 3,547,884 | 3,547,884 | - |
| 대손충당금 | 1,697,332 | 2,319,195 | 4,016,527 | 3,589,703 | 426,824 |
| 감가상각비 | 136,550 | (123,968) | 12,582 | - | 12,582 |
| 지분법주식 | 6,592,703 | (1,452,895) | 5,139,808 | - | 5,139,808 |
| 선급비용 | (9,613,712) | (3,913,030) | (13,526,742) | (13,526,742) | - |
| 퇴직보험예치금 | (1,311,004) | (1,993,685) | (3,304,689) | - | (3,304,689) |
| 미수수익 | (108,288) | 65,788 | (42,500) | (42,500) | - |
| 매도가능증권평가손실 | 1,678,592 | (639,880) | 1,038,712 | - | 1,038,712 |
| 미지급비용 | 494,206 | 129,053 | 623,259 | 623,259 | - |
| 사채상환할증금 | 1,100,950 | 123,050 | 1,224,000 | - | 1,224,000 |
| 전환권조정 | (1,407,202) | 1,407,202 | - | - | - |
| 신주인수권조정 | - | (1,019,417) | (1,019,417) | - | (1,019,417) |
| 즉시상각의제 | - | 13,565 | - | 13,565 | |
| 복구충당부채 | - | 1,148,853 | 1,148,853 | - | 1,148,853 |
| 소송수익 | - | 960,118 | 960,118 | 960,118 | - |
| (소 계) | 8,726,365 | (2,047,245) | 6,692,685 | (4,848,278) | 11,540,963 |
| 결손금 | - | - | - | - | - |
| 일시적 차이 등 합계 | 8,726,365 | (2,047,245) | 6,692,685 | (4,848,278) | 11,540,963 |
| 실현가능성이 불확실한 일시적 차이 | (6,592,703) | 1,452,895 | (5,139,808) | (5,139,808) | |
| 실현가능성이 있는 일시적 차이 합계 | 2,133,662 | (594,350) | 1,552,877 | (4,848,278) | 6,401,155 |
| 법인세등 세율 | 22% | 22% | 22% | 22% | |
| 일시적차이등에 대한 법인세효과 | 469,405 | (130,756) | 338,649 | (1,066,621) | 1,405,270 |
| 이연법인세자산 | 3,206,250 | 1,068,935 | 4,275,185 | 1,918,612 | 2,356,573 |
| 이연법인세부채 | (2,736,845) | (1,199,691) | (3,936,536) | (2,985,233) | (951,303) |
&cr ② 전기 &cr (단위: 천원)
| 구 분 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 기말 잔액 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 퇴직급여충당부채 | 3,661,772 | 716,745 | 4,378,517 | - | 4,378,517 |
| 매도가능증권손상차손 | 25,000 | - | 25,000 | - | 25,000 |
| 금융상품평가손실 | 527,598 | (146,508) | 381,090 | - | 381,090 |
| 선수수익 | 3,658,203 | 1,023,428 | 4,681,631 | 4,681,631 | - |
| 대손충당금 | 1,163,046 | 534,286 | 1,697,332 | 1,289,016 | 408,316 |
| 감가상각비 | 871 | 135,679 | 136,550 | - | 136,550 |
| 지분법주식 | 6,243,420 | 349,283 | 6,592,703 | - | 6,592,703 |
| 선급비용 | (9,441,990) | (171,722) | (9,613,712) | (9,613,712) | - |
| 퇴직보험예치금 | (1,453,463) | 142,459 | (1,311,004) | - | (1,311,004) |
| 미수수익 | (60,252) | (48,035) | (108,288) | (108,288) | - |
| 매도가능증권평가이익 | (698,869) | 2,377,460 | 1,678,592 | - | 1,678,592 |
| 미지급비용 | 375,991 | 118,214 | 494,206 | 494,206 | |
| 사채상환할증금 | - | 1,100,950 | 1,100,950 | - | 1,100,950 |
| 전환권조정 | - | (1,407,202) | (1,407,202) | - | (1,407,202) |
| (소 계) | 4,001,327 | 4,725,037 | 8,726,365 | (3,257,147) | 11,983,512 |
| 결손금 | 1,593,713 | (1,593,713) | - | - | - |
| 일시적 차이 등 합계 | 5,595,040 | 3,131,324 | 8,726,365 | (3,257,147) | 11,983,512 |
| 실현가능성이 불확실한 일시적 차이 | (6,243,420) | (349,283) | (6,592,703) | - | (6,592,703) |
| 실현가능성이 있는 일시적 차이 합계 | (648,380) | 2,782,041 | 2,133,662 | (3,257,147) | 5,390,809 |
| 법인세등 세율 | 22% | 22% | 22% | 22% | |
| 일시적차이등에 대한 법인세효과 | (142,643) | 612,048 | 469,405 | (716,573) | 1,185,978 |
| 이연법인세자산 | 2,421,363 | 784,887 | 3,206,250 | 1,422,267 | 1,783,983 |
| 이연법인세부채 | (2,564,006) | (172,839) | (2,736,845) | (2,138,840) | (598,005) |
&cr (3) 자본에 직접 부가(차감)된 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다. &cr&cr ① 당기&cr (단위:천원)
| 구분 | 자본의 과목 | 적용대상금액 | 적용세율 | 자본에 가(감)된 법인세비용 |
|---|---|---|---|---|
| 이연법인세변동액 | 매도가능증권평가이익 | (639,880) | 22% | (140,774) |
&cr ② 전기 &cr (단위:천원)
| 구분 | 자본의 과목 | 적용대상금액 | 적용세율 | 자본에 가(감)된 법인세비용 |
|---|---|---|---|---|
| 이연법인세변동액 | 매도가능증권평가이익 | (1,270,960) | 22% | 279,611 |
| 매도가능증권평가손실 | (1,106,500) | 22% | 243,430 | |
| 합 계 | (2,377,460) | 523,041 |
&cr(5) 회사는 지분법주식에 대한 일시적차이 외의 모든 일시적차이등에 대하여 이연법인세를 인식하였습니다. &cr
18. 주당손익의 산출근거
&cr 당기 및 전기의 기본주당 순손익의 계산근거는 다음과 같습니다.&cr&cr 1) 유통보통주식수&cr &cr① 당기&cr
| 기 간 | 구 분 | 주 식 수 | 가중치 | 적 수 |
|---|---|---|---|---|
| 2017.1.1 - 2017.12.31 | 기초 | 20,000,000 | 365 | 7,300,000,000 |
&cr 가중평균 유통보통주식수 : 적수 합계 ÷ 365일 = 20,000,000주&cr &cr ② 전기
| 기 간 | 구 분 | 주 식 수 | 가중치 | 적 수 |
|---|---|---|---|---|
| 2016.1.1 - 2016.12.31 | 기초 | 20,000,000 | 366 | 7,320,000,000 |
&cr 가중평균 유통보통주식수 : 적수 합계 ÷ 366일 = 20,000,000주
&cr2) 보통주 순손익
(단위 : 원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 당기순손익 | 10,244,373,808 | 4,555,819,538 |
| 우선주 배당금 | (190,000,005) | - |
| 보통주 당기순손익 | 10,054,373,803 | 4,555,819,538 |
&cr3) 기본주당순손익 &cr
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 보통주 당기순손익① | 10,054,373,803원 | 4,555,819,538원 |
| 가중평균 유통보통주식수 ② | 20,000,000주 | 20,000,000주 |
| 기본 주당순손익①÷② | 503원 | 228원 |
&cr19. 포괄손익계산서
&cr 당기 및 전기 중 회사의 포괄손익의 내용은 다음과 같습니다. &cr &cr 포괄손익계산서&cr 제 11 기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제 10 기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지 (단위:천원)
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 당기순손익 | 10,244,374 | 4,555,820 |
| 기타포괄손익 | ||
| 매도가능증권평가이익 | - | (991,349) |
| 매도가능증권평가손실 | 499,106 | (863,070) |
| 지분법자본변동 | - | (186,639) |
| 부의지분법자본변동 | 647,013 | (647,772) |
| 당기포괄손익 | 11,390,493 | 1,866,990 |
&cr20. 현금흐름표에 관한 사항
&cr현금흐름표는 간접법으로 작성되었으며, 현금의 유입과 유출이 없는 거래는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 금 액 | |
|---|---|---|
| 당 기 | 전 기 | |
| --- | --- | --- |
| 선급비용 및 복구충당부채 계상 | 209,604 | |
| 전산장비 취득원가와 손상차손누계액 상계 | 35,398 | - |
| 기구비품 취득원가와 손상차손누계액 상계 | 2,288,425 | - |
| 회원권처분시 미수금 증가 | - | 164,700 |
| 회원권처분시 선급금 증가 | - | 120,825 |
| 장기차입금의 유동성대체 | - | 4,333,324 |
| 매도가능증권평가손익 | 499,106 | (1,854,419) |
| (부의)지분법자본변동 | 647,013 | (834,411) |
| 전환권조정 | - | 1,518,898 |
| 사채상환할증금 | - | 1,100,950 |
| 신주인수권대가 | 1,447,928 | |
| 전환권대가의 기타자본잉여금 대체 | 19,308 |
&cr21. 유동성위험 관리방법 및 금융부채의 만기분석&cr&cr(1) 유동성위험 관리 방법&cr&cr회사의 기획관리팀은 미래 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 있습니다.&cr&cr기획관리팀은 상기에서 언급된 예측에 따라 충분한 유동성을 확보하기 위하여 일정 수준의 차입한도를 유지하고 있으며, 금융상품 등에 잉여자금을 투자하고 있습니다.&cr
(2) 금융부채의 만기분석&cr&cr당기말 현재 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채의 종류별 만기분석 내역은 다음과 같습니다. &cr&cr① 당기&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 장부금액 | 3개월 이하 | 3개월~1년 | 1년~2년 | 2년~5년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 미지급금 | 3,393,707 | 2,944,706 | 449,001 | - | - |
| 미지급비용 | 755,996 | 11,640 | 744,356 | - | - |
| 미지급배당금 | 908 | 908 | - | - | - |
| 신주인수권부사채 | 20,000,000 | - | - | 20,000,000 | - |
| 합 계 | 24,150,611 | 2,957,254 | 1,193,357 | 20,000,000 | - |
&cr② 전기&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 장부금액 | 3개월 이하 | 3개월~1년 | 1년~2년 | 2년~5년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 미지급금 | 2,268,656 | 1,997,745 | 270,912 | - | - |
| 단기차입금 | 22,083,825 | 2,600,000 | 19,483,825 | - | - |
| 유동성장기차입금 | 4,333,324 | 1,958,331 | 2,374,993 | - | - |
| 미지급비용 | 588,081 | 93,875 | 494,206 | - | - |
| 미지급배당금 | 3,166 | 3,166 | - | - | - |
| 임대보증금 | 22,000 | - | - | 22,000 | - |
| 장기차입금 | 1,083,317 | - | - | 1,083,317 | - |
| 전환사채 | 8,000,000 | - | - | - | 8,000,000 |
| 합 계 | 38,382,369 | 6,653,117 | 22,623,936 | 1,105,317 | 8,000,000 |
&cr22. 보고기간후 사건
회사의 제 11기 재무제표는 2018년 3월 28일 주주총회에서 최종 승인될 예정입니다.&cr
6. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무정보 이용상의 유의점&cr (1) (연결)재무제표를 재작성한 경우 재작성사유, 내용 및 재무제표에 미치는 영향&cr - 해당사항 없습니다.&cr&cr (2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도&cr - 해 당사항 없습니다.&cr &cr(3) 자산유동화에 관한 사항 및 우발채무 등에 관한 사항&cr - 해당사항 없습니다.&cr&cr(4) 기타 유의하여야 할 사항&cr - 해당사항 없습니다.&cr &cr나. 대손충당금 설정현황&cr (1). 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역&cr (단위 : 천원)
| 구분 | 계정과목 | 채권총액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제 11 기&cr(당기) | 미수금 | 6,476,229 | 3,123,830 | 48.24% |
| 선급금 | 1,104,071 | 558,425 | 50.58% | |
| 장기대여금 | 1,372,434 | 441,098 | 32.14% | |
| 단기대여금 | 27,499 | 27,499 | 100.00% | |
| 합계 | 8,980,233 | 4,150,852 | 46.22% | |
| 제 10 기&cr(전기) | 미수금 | 6,218,435 | 1,208,945 | 19.44% |
| 선급금 | 975,998 | 156,058 | 15.99% | |
| 장기대여금 | 2,345,593 | 441,098 | 18.81% | |
| 단기대여금 | 27,499 | 27,499 | 100.00% | |
| 합계 | 9,567,525 | 1,833,600 | 19.16% | |
| 제 9 기&cr(전전기) | 미수금 | 4,641,646 | 926,359 | 19.96% |
| 선급금 | 608,290 | 137,634 | 22.63% | |
| 장기대여금 | 2,065,804 | 273,879 | 13.26% | |
| 단기대여금 | 27,499 | 23,163 | 84.23% | |
| 합계 | 7,343,239 | 1,361,035 | 18.53% |
&cr (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 &cr (단위 : 천원)
| 구분 | 제 11 기(당기) | 제 10 기(전기) | 제 9 기(전전기) |
|---|---|---|---|
| 1.기초 대손충당금 잔액합계 | 1,833,600 | 1,361,035 | 932,451 |
| 2. 순대손처리액(①-②±③) | - | - | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 2,317,252 | 472,565 | 428,584 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 4,150,852 | 1,833,600 | 1,361,035 |
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11011#*진행률적용수주계약현황*.dsl
다. 채무증권 발행실적
채무증권 발행실적 2017년 12월 31일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
(주)에이플러스에셋&cr어드바이저회사채사모2017.05.2520,000표면 1.0%&cr만기 4.0%-2019.05.25미상환-20,000----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면&cr총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11011#*사채관리계약주요내용.dsl
기업어음증권 미상환 잔액 2017년 12월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
전자단기사채 미상환 잔액 2017년 12월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2017년 12월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
---------20,000,000,000-----20,000,000,000-20,000,000,000-----20,000,000,000
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2017년 12월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2017년 12월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
IV. 감사인의 감사의견 등
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11011#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
제11기(당기)삼덕회계법인적정해당 사항 없음제10기(전기)삼덕회계법인적정해당 사항 없음제9기(전전기)삼덕회계법인적정해당 사항 없음
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 감사보고서 특기사항 |
|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제11기(당기)삼덕회계법인반기 및 정기감사40,000,000431시간제10기(전기)삼덕회계법인반기 및 정기감사29,000,000436시간제9기(전전기)삼덕회계법인반기 및 정기감사34,000,000436시간
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 보수 | 총소요시간 |
|---|---|---|---|---|
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제11기(당기)----------제10기(전기)----------제9기(전전기)----------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
4. 내부회계관리제도&cr&cr2017년 12월말 기준 자산 1,000억원 미만의 회사로서 내부회계관리제도를 운영하고&cr있지 않습니다.
V. 이사의 경영진단 및 분석의견
&cr
(주)에이플러스에셋어드바이저는 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지 제11기 사업년도의 회계 및 업무에 관하여 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다.&cr
1. 경영진단의 개요&cr&cr회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다.&cr&cr 2. 재무상태 및 영업실적&cr&cr 가. 재무상태&cr (단위: 백만원,%)
| 구 분 | 제 11(당)기 | 제 10(전)기 | 증감 | 증감율 |
|---|---|---|---|---|
| I.유동자산 | 35,550 | 19,258 | 16,292 | 85 |
| (1)당좌자산 | 35,550 | 19,258 | 16,292 | 85 |
| II.비유동자산 | 55,631 | 56,203 | (572) | (1) |
| (1)투자자산 | 42,482 | 40,412 | 2,070 | 5 |
| (2)유형자산 | 3,634 | 5,488 | (1,854) | (34) |
| (3)무형자산 | 633 | 724 | (91) | (13) |
| (4)기타비유동자산 | 8,882 | 9,579 | (697) | (7) |
| 자산 총계 | 91,181 | 75,460 | 15,721 | 21 |
| I.유동부채 | 12,355 | 37,360 | (25,005) | (67) |
| II.비유동부채 | 22,691 | 11,867 | 10,824 | 91 |
| 부채 총계 | 35,046 | 49,227 | (14,181) | (29) |
| I.자본금 | 11,462 | 10,000 | 1,462 | 15 |
| II.자본잉여금 | 23,721 | 6,372 | 17,349 | 272 |
| III.기타포괄손익누계액 | (1,084) | (2,230) | 1,146 | (51) |
| IV.이익잉여금 | 22,036 | 12,092 | 9,944 | 82 |
| 자본 총계 | 56,135 | 26,234 | 29,901 | 114 |
| 부채와자본총계 | 91,181 | 75,460 | 15,721 | 21 |
&cr 자산은 전년대비 15,721백만원 증가한 91,181백만원 을 기록하였으며, 부채는 전년대비 14,181백만원 감소한 35,046백만원 입니다. 그리고 자본은 전년대비 29,901백만원 증가한 56,135백만원 입니다.&cr&cr 나. 경영성과&cr당사의 지난 2사업년도의 경영실적은 다음과 같습니다.&cr (단위: 백만원,%)
| 구 분 | 제 11(당)기 | 제 10(전)기 | 증감 | 증감율 |
|---|---|---|---|---|
| I.영업수익 | 196,318 | 206,306 | (9,988) | (5) |
| II.영업비용 | 179,807 | 199,144 | (19,337) | (10) |
| Ⅲ.영업이익(손실) | 16,511 | 7,162 | 9,349 | 131 |
| Ⅳ.영업외수익 | 2,770 | 1,261 | 1,509 | 120 |
| V.영업외비용 | 4,815 | 2,519 | 2,296 | 91 |
| Ⅵ.법인세차감전순이익 | 14,466 | 5,904 | 8,562 | 145 |
| Ⅶ.법인세등 | 4,222 | 1,348 | 2,874 | 213 |
| Ⅷ.당기순이익 | 10,244 | 4,556 | 5,688 | 125 |
&cr 당기 회계연도는 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지 당사의 영업수익은 전년대비 9,988백만원 감소한 196,318백만원 을 기록하였고, 영업이익은 전년대비 9,349백만원 증가한 16,511백만원 입니다. 당기순이익은 전년대비 5,688백만원 증가한 10,244백만원 입니다.&cr&cr 다. 유동성&cr당사의 지난 2사업년도의 현금흐름은 다음과 같습니다.&cr (단위: 백만원,%)
| 구 분 | 제 11(당)기 | 제 10(전)기 | 증감 | 증감율 |
|---|---|---|---|---|
| I.영업활동으로 인한 현금흐름 | 14,079 | 8,122 | 5,957 | 73 |
| II.투자활동으로 인한 현금흐름 | (1,632) | (28,703) | 27,071 | (94) |
| III.재무활동으로 인한 현금흐름 | 2,998 | 20,368 | (17,370) | (85) |
| IV.현금의 증가(감소)(I+II+III) | 15,445 | (213) | 15,658 | (7,351) |
| V.기초의 현금 | 194 | 407 | (213) | (52) |
| Ⅵ.기말의 현금 | 15,639 | 194 | 15,445 | 7,961 |
&cr 라. 자금조달&cr회사의 차입금 현황은 다음과 같습니다.
(단위: 백만원, %)
| 구분 | 2017년 | 2016년 | 차이 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 이자율 | 금액 | 이자율 | 금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | - | - | 22,084 | 2.97~5.25% | (22,084) |
| 유동성장기차입금 | - | - | 4,333 | 3.9~6.15% | (4,333) |
| 장기차입금 | - | - | 1,083 | 3.9~6.15% | (1,083) |
| 합계 | - | - | 27,500 | - | (27,500) |
&cr 마. 부외부채에 관한 사항&cr회사의 최근 사업연도말 현재 재무제표에 계상되지 않았으나 장래에 지급의무가 발생할 가능성이 있는 채무는 존재하지 않습니다&cr
바. 기타참고사항&cr- 해당사항 없습니다.
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
&cr
1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성 개요 &cr 본 보고서 작성기준일 현재 이사회의 구성은 총 5명으로 되어 있 고 이사회 의장은 박경순 대표이사가 수행하고 있으며, 등기이사는 5명입니다. 감사는 비상근 감사 2인이 선임되어 있습니다.&cr
나. 이사회 주요활동 내역 등
| 순번 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 |
|---|---|---|---|
| 1 | 2016.01.04 | 의안: 새로운 지점 설치 등의 건 | 가결 |
| 2 | 2016.02.01 | 의안: 새로운 지점 설치 등의 건 | 가결 |
| 3 | 2016.03.04 | 의안: 새로운 지점 설치 등의 건 | 가결 |
| 4 | 2016.03.28 | 의안: 대출약정 체결 승인의 건&cr 담보제공을 위한 자산양동계약 체결 승인의 건&cr 담보제공을 위한 금전채권신탁계약 체결 승인의 건 | 가결 |
| 5 | 2016.03.29 | 의안: 대표이사 선임의 건 | 가결 |
| 6 | 2016.04.01 | 의안: 지점에 관한 사항 변경의 건 | 가결 |
| 7 | 2016.04.11 | 의안: NH농협 일반운전자금차입 및 담보제공의 건&cr 차입금 삽십억원, 담보 농협 정기적금(304-0355-6793-61) | 가결 |
| 8 | 2016.05.02 | 의안: 지점에 관한 사항 변경의 건 | 가결 |
| 9 | 2016.05.20 | 의안: 전환사채 발행의 건 내용: 사채의종류 : 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채&cr 사채 발행 총액: 금사십억원정 |
가결 |
| 10 | 2016.06.02 | 의안: 지점에 관한 사항 변경의 건 | 가결 |
| 11 | 2016.06.24 | 의안: 연대보증입보의 건&cr내용: 채무자 : (주)에이플러스라이프&cr 차입처 : 부림저축은행&cr 차입금 : 금오십오억원정 | 가결 |
| 12 | 2016.07.06 | 의안: 지점에 관한 사항 변경의 건 | 가결 |
| 13 | 2016.08.05 | 의안: 지점에 관한 사항 변경의 건 | 가결 |
| 14 | 2016.10.06 | 의안: 지점에 관한 사항 변경의 건 | 가결 |
| 15 | 2016.10.12 | 의안: 전환사채 발행의 건 내용: 사채의종류 : 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채&cr 사채 발행 총액: 금사십억원정 |
가결 |
| 16 | 2016.12.09 | 의안: 지점에 관한 사항 변경의 건 | 가결 |
| 17 | 2016.12.20 | 의안: 연대보증입보의 건&cr내용 : 채무자 : (주)에이플러스라이프&cr 차입처 : 부림저축은행&cr 차입금 : 금이십사억원정 | 가결 |
| 18 | 2017.01.02 | 의안: 준법감시인 연임의 건(주명국) | 가결 |
| 19 | 2017.01.11 | 의안: 지점에 관한 사항 변경의 건 | 가결 |
| 20 | 2017.02.06 | 의안 : 본점 이전의 건 | 가결 |
| 21 | 2017.02.08 | 의안 : 지점에 관한 사항 변경의 건 | 가결 |
| 22 | 2017.02.23 | 의안 : 지점에 관한 사항 변경의 건 | 가결 |
| 23 | 2017.03.06 | 의안 : 지점에 관한 사항 변경의 건 | 가결 |
| 24 | 2017.03.14 | 의안 : 주주총회 소집의 건 | 가결 |
| 25 | 2017.05.10 | 의안 : 지점에 관한 사항 변경의 건 | 가결 |
| 26 | 2017.05.24 | 의안: 신주인수권부사채 발행의 건 | 가결 |
| 27 | 2017.05.25 | 의안: 신주(제1종 상환전환우선주식) 발행의 건 | 가결 |
| 28 | 2017.06.09 | 의안: NH농협 종합통장대출(마이너스대출) 건 | 가결 |
| 29 | 2017.06.15 | 의안: 지점에 관한 사항 변경의 건 | 가결 |
| 30 | 2017.08.03 | 의안: 지점에 관한 사항 변경의 건 | 가결 |
| 31 | 2017.09.11 | 의안: 지점에 관한 사항 변경의 건 | 가결 |
| 32 | 2017.11.06 | 의안: 지점에 관한 사항 변경의 건 | 가결 |
| 33 | 2017.12.12 | 의안: 지점에 관한 사항 변경의 건 | 가결 |
| 34 | 2017.12.18 | 회장 및 경영관리실장의 특별상여금 지급의 건 | 가결 |
| 35 | 2017.01.08 | 의안: 본점 이전의 건 | 가결 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사위원회&cr 당사는 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며 주주총회 결의에 의하여 &cr선 임된 비상근 감사 2인이 감사 업무를 수행하고 있습니다.&cr &cr 나. 감사의 인적사항
| 성명 | 주요경력 | 결격요건 여부 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 신달수 (1950.12.19) | KB생명 대표이사 | 해당사항 없음 | 비상근 |
| 이병철 (1953.08.10) | 스카이레이크인베스트먼트 &cr고문(부회장) | 해당사항 없음 | 비상근 |
&cr 다. 감사의 독립성&cr 당사의 감사 신달수, 이병철은 감사로서의 요건을 갖추고 있습니다. 감사는 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있으며, 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있습니다.&cr &cr 라. 감사의 주요 활동 내용
| 순번 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 |
|---|---|---|---|
| 1 | 2016.03.28. | 의안: 대출약정 체결 승인의 건&cr 담보제공을 위한 자산양동계약 체결 승인의 건&cr 담보제공을 위한 금전채권신탁계약 체결 승인의 건 | 가결 |
| 2 | 2016.03.29. | 의안: 대표이사 선임의 건 | 가결 |
| 3 | 2016.05.20 | 의안: 전환사채 발행의 건 내용: 사채의종류 : 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채&cr 사채 발행 총액: 금사십억원정 |
가결 |
| 4 | 2016.06.24 | 의안: 연대보증입보의 건&cr내용: 채무자 : (주)에이플러스라이프&cr 차입처 : 부림저축은행&cr 차입금 : 금오십오억원정 | 가결 |
| 5 | 2016.10.12 | 의안: 전환사채 발행의 건 내용: 사채의종류 : 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채&cr 사채 발행 총액: 금사십억원정 |
가결 |
| 6 | 2016.12.20 | 의안: 연대보증입보의 건&cr내용 : 채무자 : (주)에이플러스라이프&cr 차입처 : 부림저축은행&cr 차입금 : 금이십사억원정 | 가결 |
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
&cr가. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 &cr 당사는 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다. &cr&cr 나. 소수주주권의 행사여부&cr당사는 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다.&cr&cr 다. 경영권 경쟁&cr당사는 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2017년 12월 31일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
곽근호본인보통주 4,306,97421.53 4,535,596 19.79매매김경애처보통주 152,2280.76 152,228 0.66-곽태익자녀보통주 26,6660.13 109,427 0.48매매곽태민자녀보통주 23,3330.12 67,253 0.29매매곽진호친척보통주 20,0000.10 20,000 0.09-곽재호친척보통주36,0000.18 36,000 0.16-곽승호친척보통주33,3340.17 33,334 0.15-차영숙친척보통주37,7740.19 37,774 0.16-곽태진친척보통주45,6680.23 45,668 0.20-곽태호친척보통주46,1080.23 46,108 0.20-곽찬호친척보통주16,6680.08 16,668 0.07-배애림친척보통주11,0000.06 11,000 0.05-곽태인친척보통주16,6670.08 16,667 0.07-곽태훈친척보통주6,6660.03 6,666 0.03-김영미친척보통주17,0000.0900매매박경순임원보통주58,6670.29 58,6670.26-박성수관계회사 임원보통주10,0000.05 10,0000.04-이재광관계회사 임원보통주0046,1200.20신규취임조명환관계회사 임원보통주3,0000.023,0000.01-오상우관계회사 임원보통주1,0000.011,0000.00-남기영관계회사 임원보통주8,0000.048,0000.03-서덕태관계회사 임원보통주002400.00신규취임(주)에이플러스라이프관계회사보통주 1,456,5247.2800매매에이플러스리얼티(주)관계회사보통주 385,8001.9300매매보통주6,719,07733.605,261,41622.95-우선주-----
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
※ 지분율 변동은 유상증자로 인한 변동입니다.&cr 발행주식수 20,000,000주(보통주 20,000,000주) 에서 22,923,077주로 변경(보통 주 20,000,000주 / 우선주 2,923,077주)&cr
2. 최대주주 주 요 경력
| 최대주주 성명 | 직위 | 주요 경력(최근 5년간) | ||
|---|---|---|---|---|
| 기간 | 경력사항 | 겸임현황 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 곽근호 | 회장 | 2000년 ~ 2007년&cr2007년 ~ 2010년&cr2011년 ~ 현재 | 삼성생명 전사기획/전사마케팅기획팀장&cr(주)에이플러스에셋 설립, 대표이사&crA+그룹 회장 | (주)에이플러스라이프 사내이사 |
&cr 3. 최대주주의 변동 내역
◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11011#*최대주주가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11011#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 2017년 12월 31일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
-----
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
※ 당사는 대상기간 중 최대주주가 변동되었던 경우가 없습니다.&cr
4. 주식 소유현황&cr
2017년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
스카이에이플러스 유한회사4,765,40120.79곽근호4,535,59619.79--
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | 우선주 2,923,077주&cr보통주 1,842,324주 | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
&cr 5. 소액주주현황&cr
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11011#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2017년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
2,44399.9113,622,08059.42
| 구 분 | 주주 | | 보유주식 | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 |
| --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 | - |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
&cr
1. 임원 및 직원의 현황
임원 현황
2017년 12월 31일(단위 : 천주)
| (기준일 : | ) |
곽근호남1958.10회장등기임원상근총괄 現) (주)에이플러스그룹 회장&cr 前) 삼성생명 전사기획/전사마케팅기획팀장4,536-'07.09~&cr현재2019.03.26이지성남1960.02사장등기임원상근경영총괄 現) (주)에이플러스에셋어드바이저 경영지원 총괄&cr 前) 에이플러스리얼티(주) 대표이사&cr 前) 삼성생명 상무--'13.02~&cr현재2019.03.26신달수남1950.12감사등기임원비상근감사 現) (주)에이플러스에셋어드바이저 감사&cr 前) (주)에이플러스라이프 대표이사&cr 前) KB생명 대표이사&cr 前) 중소기업은행 방카슈랑스 사업단 단장&cr 前) 금융감독원 보험검사2국 국장--'09.03~&cr현재2018.03.26박경순남1956.11대표이사등기임원상근영업총괄 現) (주)에이플러스에셋어드바이저 대표이사&cr 前) 에스원(주) 법인 본부장&cr 前) 삼성생명 법인사업부장58-'16.03~&cr현재2019.03.26김화선남1962.01기타&cr비상무이사등기임원비상근- 現) 스카이레이크 인베스트먼트 투자팀 사장&cr 前) NC Soft 부사장 및 COO, CSO--'17.05~&cr현재2020.05.24이상일남1972.05기타&cr비상무이사등기임원비상근- 現) 스카이레이크 인베스트먼트 투자팀 전무CFA--'17.05~&cr현재2020.05.24이병철남1953.08기타&cr비상무이사등기임원비상근감사 現) 스카이레이크 인베스트먼트 고문 (부회장)&cr 前) 삼성전자 중국 소주 복합단지장 (전무) &cr 前) 삼성전자 생활가전총괄 지원팀장 (전무)--'17.05~&cr현재2020.03.31
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
직원 현황
2017년 12월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
관리사무직남131-6-1373.867,82757-관리사무직여224-10-2344.126,25227-355-16-3714.0214,07938-
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의&cr정함이 없는&cr근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 이사51,700-감사2300-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 71,041149-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 백만원) 5981196---------26030-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
- 급여총액 및 1인당 평균급여액은 최근 (2017년 1월 ~ 2017년 12월)기준임&cr
<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) --------
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
&cr- 이사 및 감사의 개인별 보수 지급액이 5억원 이상에 해당하는 자가 없습니다.
◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11011#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl
IX. 계열회사 등에 관한 사항
&cr
1. 계열회사의 현황&cr
가. 기업집단 소속회사의 현황
| 관계 | 회사명 | 사업의 내용 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 관계기업 | (주)에이플러스라이프 | 상조서비스 | - |
| 에이플러스리얼티(주) | 부동산컨설팅 | - | |
| (주)코크렙제31호위탁관리부동산투자회사 | 부동산업 | - | |
| &cr기타특수관계자 | (주)에이에이아이헬스케어 | 건강관리정보제공 | - |
| 에이플러스손해사정(주)(*) | 손해사정업 | - | |
| 에이플러스리얼티투자자문(주) | 부동산 투자자문 | - | |
| 에이플러스모기지(주) | 대출 중개 | - | |
| 에이플러스부동산중개(주) | 부동산 중개 | - | |
| (주)에이에이플러스인터내셔널 | 건강관리정보제공 | - | |
| 포유코리아(주) | 인터넷쇼핑몰 | - |
(*) 당기 중 특수관계 소멸됨&cr&cr 나. 계열회사간 출자현황&cr기준일 : 2017년 12월 31일 현재
| 출자회사&cr피투자회사 | (주)에이플러스&cr에셋어드바이저 | (주)에이플러스&cr라이프 | 에이플러스&cr리얼티(주) | (주)에이에이&cr아이헬스케어 |
|---|---|---|---|---|
| (주)에이플러&cr스라이프 | 42.42% | - | - | - |
| 에이플러스&cr리얼티(주) | 50.33% | 18.46% | - | - |
| (주)코크렙제31호&cr위탁관리부동산투자회사 | 20.20% | |||
| 에이플러스&cr모기지(주) | - | - | 100.00% | - |
| 에이플러스&cr부동산중개(주) | - | - | 100.00% | - |
| 에이플러스리얼티&cr투자자문(주) | - | - | 100.00% | - |
| (주)에이에이&cr아이헬스케어 | - | 38.75% | - | - |
| (주)에이에이플러스&cr인터네셔널 | - | - | - | 50.00% |
다. 계열회사간 임직원 겸직현황
| 겸직임원 | 겸직회사 | 상근&cr여부 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 직책 | 성명 | 회사명 | 직책 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사내이사 | 곽근호 | (주)에이플러스라이프 | 사내이사 | 비상근 | - |
| 사내이사 | 이지성 | 에이플러스리얼티(주) | 사내이사 | 비상근 | - |
| 사내이사 | 이지성 | (주)에이에이아이헬스케어 | 사내이사 | 비상근 | - |
| 감사 | 신달수 | (주)에이플러스라이프 | 감사 | 비상근 | - |
| 감사 | 신달수 | 에이플러스리얼티(주) | 감사 | 비상근 | - |
| 감사 | 신달수 | (주)에이에이아이헬스케어 | 감사 | 비상근 | - |
| 감사 | 신달수 | 에이플러스손해사정(주) | 감사 | 비상근 | - |
&cr 2. 타법인출자 현황 &cr
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11011#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황
타법인출자 현황
2017년 12월 31일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)에이플러스라이프2008.08.29사업&cr다각화9,98414,578,36336.451,8512,390,3752,1591,69216,968,73842.425,70251,7175,049에이플러스리얼티(주)2009.05.08사업&cr다각화2,8485,697,24047.483,409342,8001717156,040,04050.334,2959,3721,397(주)코크렙제31호위탁&cr관리부동산투자회사2016.04.25사업&cr다각화20,000800,00020.2019,871---970800,00020.2018,901224,6694,652--25,131-2,3301,437--28,899--
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |
X. 이해관계자와의 거래내용
&cr
1. 대주주 등에 대 한 신용공여 등&cr
- 해당사항 없습니다.&cr &cr 2. 대주주와의 자산양수도 등&cr &cr- 해당사항 없습니다.&cr&cr 3. 대주주와의 영업거래&cr
- 해당사항 없습니다.&cr
4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr
가. 타인을 위한 지급보증의 내용&cr (단위 : 천원)
| 지급보증 받은자 | 보증내용 | 보증금액 | 보증기간 | 수혜처 |
|---|---|---|---|---|
| (주)에이플러스라이프 | 공제보증 | 14,118,548 | 2017.07.01-2018.06.30 | 한국상조공제조합 |
&cr&cr 나. 타인으로부터 제공받은 보증의 내용
(단위 : 천원)
| 보증 제공자 | 제공받은 &cr보증내용 | 금액 | 보증기간 | 보증처 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 보증한도 | 보증금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (특수관계자) | |||||
| 곽근호 | 차입금 지급보증 | 2,400,000 | - | 2012.11.13-2018.06.13 | 농협은행 |
| 법인카드 지급보증 | 6,000 | - | 2015.09.15-2020.08.31 | 수협은행 | |
| 소 계 | 2,406,000 | - | |||
| (기 타 ) | |||||
| 서울보증보험 | 수수료반환채무(*) | 3,500,000 | 2,819,985 | 2016.05.01-2021.03.31 | 동부생명보험외29개 |
| 기타 지급보증 | - | 841,983 | 2015.10.02-2019.08.31 | 동부생명보험외37개 | |
| 소 계 | 3,500,000 | 3,661,968 | |||
| 합 계 | 5,906,000 | 3,661,968 |
&cr (*) 회사는 보험회사에 대한 수수료반환채무와 관련하여 서울보증보험 등으로부터 지급보증을 제공받고 있는 바, 이와 관련하여 주주 곽근호로부터 연대보증을 제공받고 있습니다&cr&cr 다 . 대 주주 이외의 이해관계자와 거래한 대여금에 대한 내용
(단위 : 천원)
| 특수관계자 | 관계 | 과 목 | 거래조건 | 변동내용 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 발생일 | 약정기간 | 이율 | 기초잔액 | 기중증가액 | 기중감소액 | 기말 잔액 | |||
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| 주주 및 임원 | 기타 | 장기대여금 | 2012년 5월외 | 3년분할상환외 | 4.6~6.9 | 899,082 | 335,000 | 1,045,193 | 188,889 |
&cr&cr 5. 기업인수목적회사의 추가기재사항&cr &cr- 해당사항 없습니다.&cr
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
&cr
1. 공시내용의 진행, 변경상황 및 주주총회 현황&cr
가. 공시사항의 진행, 변경상황&cr- 해당사항 없습니다.&cr&cr 나. 주주총회 의사록 요약
| 순번 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 |
|---|---|---|---|
| 1 | 2016.03.29. | 의안 : 정기주총 개최의 건&cr내용 : 제9기(2015.01.01~2015.12.31)재무제표 승인의 건&cr 이익잉여금 배당의 건&cr 이사 선임의 건 | 가결 |
| 2 | 2017.03.30 | 의안 : 정기주총 개최의 건&cr내용 : 제10기(2016.01.01~2016.12.31)재무제표 승인의 건&cr 정관 변경의 건 | 가결 |
| 3 | 2017.05.25. | 의안 : 임시주총 개최의 건&cr내용 : 이사 선임의 건&cr 감사 선임의 건&cr 정관 일부 변경의 건 | 가결 |
| 4 | 2018.03.28 | 의안 : 정기주총 개최의 건&cr내용 : 제11기(2017.01.01~2017.12.31)재무제표 승인의 건&cr 이익잉여금 배당의 건&cr 이사 선임의 건&cr 감사 선임의 건 | 가결 |
&cr
2. 우발채무 등&cr &cr 가. 중요한 소송사건
중요한 계류중인 소송사건의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 사건의 내용 | 소송금액 | 원 고 | 피 고 | 계류법원 |
|---|---|---|---|---|
| 손해배상 | 285,463 | 이종진 | 회사 | 서울중앙지방법원 |
| 손해배상 | 228,955 | (주)한울외1인 | 회사 | 서울고등법원&cr(1심승소) |
| 손해배상 | 137,350 | 박경옥외8인 | 회사 | 서울중앙지방법원 |
| 퇴직금 | 189,925 | 김대환외9인 | 회사 | 서울중앙지방법원 |
| 손해배상 | 6,740 | 양희숙 | 회사 | 서울중앙지방법원 |
| 수수료 반환 | 5,786 | 회사 | 양희숙 | 서울중앙지방법원 |
| 위약금 | 77,711 | 회사 | 추교승 | 서울중앙지방법원 |
| 위약금 | 65,843 | 회사 | 권상훈 | 서울중앙지방법원 |
| 위약금 | 100,675 | 회사 | 이수종 | 서울중앙지방법원 |
| 위약금 | 104,194 | 회사 | 이동규 | 서울중앙지방법원 |
| 위약금 | 130,682 | 회사 | 김윤철 | 서울중앙지방법원 |
| 위약금 | 65,955 | 회사 | 조경이 | 서울중앙지방법원 |
| 위약금 | 238,541 | 회사 | 남경호 | 서울중앙지방법원 |
| 위약금 | 140,867 | 회사 | 안재열 | 서울중앙지방법원 |
| 위약금 | 92,612 | 회사 | 지현수 | 서울중앙지방법원 |
| 손해배상 | 35,308 | 최예정 | 회사 | 서울중앙지방법원 |
| 약정금 | 28,661 | 회사 | 최예정 | 서울중앙지방법원 |
| 수수료 반환 | 267,701 | 회사 | 손정금 | 서울중앙지방법원 |
| 수수료 반환 | 8,193 | 회사 | 염상묘 | 서울중앙지방법원 |
| 잔여 수수료 | 59,415 | 염상묘 | 회사 | 서울중앙지방법원 |
| 약정금 | 100,000 | 회사 | 염태근 | 서울중앙지방법원 |
| 약정금 | 455,004 | 회사 | 권무용외3인 | 서울중앙지방법원 |
| 손해배상 | 200,000 | 장은희 | 회사 | 창원지방법원 |
| 채무부존재확인 | 50,000 | 강영업외19 | 회사 | 서울중앙지방법원 |
| 채무부존재확인 | 25,367 | 김종욱외3 | 회사 | 서울중앙지방법원 |
| 채무부존재확인 | 1,471 | 박정환 | 회사 | 서울중앙지방법원 |
| 해촉무효확인 &cr 및 수수료지급청구 | 100,000 | 전영혜 | 회사 | 서울중앙지방법원 |
| 구상금 | 984 | 회사 | 조선미 | 서울중앙지방법원 |
| 기타(금전) | 45,100 | 회사 | 양미경외9 | 서울중앙지방법원 |
&cr&cr 나. 견질 또는 담보용 어음·수표현황&cr - 당사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr&cr 3. 제재현황 등 그 밖의 사항&cr&cr 가. 제재현황 &cr - 해당사항 없습니다.&cr&cr 나. 결산일 이후에 발생한 중요사항&cr- 해당사항 없습니다. &cr
◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11011#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11011#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11011#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11011#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11011#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역
다. 사모자금의 사용내역
2017년 12월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
제1회 무보증 분리형&cr사모 신주인수권부사채2017.05.25전환사채상환 80억&cr차입금 상환 120억20,000좌동20,000-제1종 상환전환우선주식2017.06.10차입금 상환 101억&cr운영자금 89억19,000좌동19,000-
| 구 분 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
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| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
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◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11011#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11011#*보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】
1. 전문가의 확인
&cr- 해당사항 없습니다&cr&cr
2. 전문가와의 이해관계
&cr- 해당사항 없습니다