La Chausseria

Quarterly Report • Jul 28, 2017

La Chausseria.

RAPPORT FINANCIER SEMESTRIEL 2017

***

Attestation du Rapport financier semestriel 2017

Comptes sociaux

Annexe des comptes

Activité et résultat du premier semestre

Tableau de flux de trésorerie

Rapport d'activité semestriel

Rapport du Commissaire aux Comptes

Mis en ligne le Vendredi 28 Juillet 2017

LA CHAUSSERIA

SOCIETE ANONYME AU CAPITAL DE 1 830 021 EUROS

SIEGE SOCIAL : 68 Rue de Passy 75016 PARIS

R.C.S. PARIS B 660 800 798

*******

ATTESTATION DU RAPPORT FINANCIER SEMESTRIEL 2017

J'atteste, à ma connaissance, que les comptes pour le semestre écoulé sont établis conformément aux normes comptables applicables, et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière et du résultat de la société, et que le rapport semestriel d'activité présente un tableau fidèle des évènements importants survenus pendant les six premiers mois de l'exercice, de leur incidence sur les comptes, des principales transactions entre parties liées, ainsi qu'une description des principaux risques et des principales incertitudes pour les six mois restants de l'exercice

LE PRESIDENT DIRECTEUR GENERAL Janie PHILIP

Edition du 21/07/17 à 14.43:06 N° 2050-SD 2017

				BILAN - ACTIF
		LA CHAUSSERIA SA Désignation de l'entreprise :				Durée de l'exercice exprimée en nombre de mois *
		68 RUE DE PASSY 75016 PARIS Adresse de l'entreprise
		$\circ$ 8 $\overline{0}$ $\circ$ Numéro SIRET* 6 6 7 9 8 $\mathbf 0$ $\mathbf{0}$	8 9				Durée de l'exercice précédent *
							Néant
				Brut		Amortissements, provisions	Exercice N clos le, 3 0 0 6 2 0 1 7
				1		$\overline{c}$	Net 3
		Capital souscrit non appelé (1)	AA
		Frais d'établissement *	AB		AC
	IMMOBILISATIONS INCORPORELLES	Frais de développement *	СX		CQ
		Concessions, brevets et droits similaires	AF		AG
		Fonds commercial (1)	AH	3 489 581	AI	1 300 000	2 189 581
		Autres immobilisations incorporelles	AJ	66 590	AK	66 590
		Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles	AI		AM
	IMMOBILISATIONS CORPORELLES	Terrains	AN		AO
		Constructions	AP		AQ
		Installations techniques, matériel et outillage industriels	AR		AS
		Autres immobilisations corporelles	AT	487 298	AU	395 045	92 253
ACTIF IMMOBILISÉ*		Immobilisations en cours	AV		AW
		Avances et acomptes	AX		AY
		Participations évaluées selon la méthode de mise en équivalence	CS		CT
		Autres participations	CU	102 000	CV		102 000
		Créances rattachées à des participations	BB	320 523	BC		320 523
	IMMOBILISATIONS FINANCIERES (2)	Autres titres immobilisés	BD		BE
		Prêts	BF		BG
		Autres immobilisations financières *	BH	100 780	BI		100 780
		TOTAL (II)	BJ	4 566 772	BK	1 761 635	2 805 137
		Matières premières, approvisionnements	BL		ВM
		En cours de production de biens	BN		BO
	STOCKS*	En cours de production de services	BP		BQ
		Produits intermédiaires et finis	BR		BS
		Marchandises	BT	1 709 938	BU	190 125	1 519 813
		Avances et acomptes versés sur commandes	BV		BW
ACTIF CIRCULANT		Clients et comptes rattachés $(3)^*$	BX	48 846	BY	500	48 346
	CRÉANCES	Autres créances (3)	BZ	211 622	CA		211 622
		Capital souscrit et appelé, non versé	CB		CC
		Valeurs mobilières de placement			CE
	DIVERS	(dont actions propres: Disponibilités	CD	1 925 950
		Charges constatées d'avance (3) *	CF	31 534	CG		1 925 950
			CH		CI		31 534
Comptes de régularisation		TOTAL (III)	CJ	3 927 890	СK	190 625	3 737 265
		Frais d'émission d'emprunt à étaler (IV)	CW
		Primes de remboursement des obligations (V)	CM
		Ecarts de conversion actif * (VI)	CN
		TOTAL GÉNÉRAL (I à VI)	CO	8 494 662	1A	1 952 260	6 542 402
		Renvois: (1) Dont droit au bail: (2) Part à moins d'un an des immobilisations financières nettes Clause de réserve	CP			(3) Part à plus d'un an : CR
		Immobilisations: de propriété : *	Stocks:			Créances :

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* Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n°2032

BILAN - PASSIF avant répartition

$\circled{2}$

Edition du 21/07/17 à 14:43:06

N° 2051-SD 2017

		LA CHAUSSERIA SA Désignation de l'entreprise				Néant
					Exercice N
		Capital social ou individuel (1)* (Dont versé : . ) $\begin{array}{cccccccccc} 1 & 0 & 0 & 0 & 0 & 0 & 0 & 0 & 0 & 0 & 0 & 0 & 0 & 0 &$		DA		1 830 021
		Primes d'émission, de fusion, d'apport,		DB		294 760
		Ecarts de réévaluation (2)* (dont écart d'équivalence EK		DC
		Réserve légale (3)		DD		183 002
		Réserves statutaires ou contractuelles		DE
		Réserves réglementées $(3)$ * $($ Dont réserve spéciale des provisions pour fluctuation des cours B1		DF
		Autres réserves Dont réserve relative à l'achat d'oeuvres originales d'artistes vivants* EJ		DG		3 585 590
	CAPITAUX PROPRES	Report à nouveau		DH
		RÉSULTAT DE L'EXERCICE (bénéfice ou perte)		DI		(214 065)
		Subventions d'investissement		DJ
		Provisions réglementées *		DK
		TOTAL (1)		DL		5 679 308
		Produit des émissions de titres participatifs		DM
Autres fonds	propres	Avances conditionnées		DN
		TOTAL (II)		DO
	Provisions pour risques et charges	Provisions pour risques		DP		289 042
		Provisions pour charges		DO		154 695
		TOTAL (III)		DR		443 737
		Emprunts obligataires convertibles		DS
		Autres emprunts obligataires		DT
		Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (5)		DU
	DETTES (4)	Emprunts et dettes financières divers (Dont emprunts participatifs $\mathbf{E}\mathbf{I}$	J	DV
		Avances et acomptes reçus sur commandes en cours		DW
		Dettes fournisseurs et comptes rattachés		DX		37 797
		Dettes fiscales et sociales		DY		362 644
		Dettes sur immobilisations et comptes rattachés		DZ
		Autres dettes		EA		18 916
régul.	Compte	Produits constatés d'avance (4)		EB
		TOTAL (IV)		EС		419 357
		Ecarts de conversion passif * (V)		ED
		TOTAL GÉNÉRAL (I à V)		EЕ		6 542 402
	(1)	Écart de réévaluation incorporé au capital		1B
		Réserve spéciale de réévaluation (1959)		1C
	(2)	Dont Ecart de réévaluation libre		1 D
RENVOIS		Réserve de réévaluation (1976)		1E
	(3)	Dont réserve spéciale des plus-values à long terme *		EF
	(4)	Dettes et produits constatés d'avance à moins d'un an		EG		56 713
	(5)	Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et CCP		EН

* Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n° 2032.

Sage

Edition du 21/07/17 à 14:43:07

N° 2052-SD 2017

COMPTE DE RÉSULTAT DE L'EXERCICE (En liste)

			Désignation de l'entreprise : LA CHAUSSERIA SA							Néant
							Exercice N
					France		Exportations et livraisons intracommunautaires		Total
		Ventes de marchandises *		FA	1 892 302 FB			FC		1 892 302
			biens *	FD		FE		FF
		Production vendue	services*	FG		FH		FI
PRODUITS D'EXPLOITATION		Chiffres d'affaires nets*		FJ	1 892 302	FK		FL		1 892 302
		Production stockée*						FM
		Production immobilisée*						FN
		Subventions d'exploitation						FO
			Reprises sur amortissements et provisions, transferts de charges* (9)					FP			348 324
		Autres produits (1) (11)						FQ
							Total des produits d'exploitation (2) (I)	FR		2 240 626
		Achats de marchandises (y compris droits de douane)*		FS			833 112
		Variation de stock (marchandises)*						FT			(85 502)
					Achats de matières premières et autres approvisionnements (y compris droits de douane)*			FU			39 681
			Variation de stock (matières premières et approvisionnements)*					FV
			Autres achats et charges externes (3) (6 bis)*					FW			414 124
								FX			36 827
	CHARGES D'EXPLOITATION Impôts, taxes et versements assimilés Salaires et traitements										591 137
		Charges sociales (10)		FZ			169 207
	- dotations aux amortissements*							GА			23 238
	DOTATIONS EXPLOITATION	Sur immobilisations			- dotations aux provisions			GB
			Sur actif circulant : dotations aux provisions*					GC
	۵		Pour risques et charges : dotations aux provisions					GD			443 737
	Autres charges (12)							GE
							Total des charges d'exploitation (4) (II)	GF		2 465 561
		1 - RÉSULTAT D'EXPLOITATION (I - II)						GG		(224 935)
opérations en commun		Bénéfice attribué ou perte transférée*					(III)	IGH
		Perte supportée ou bénéfice transféré*					(IV)	GI
			Produits financiers de participations (5)					GJ
					Produits des autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé (5)			GK
			Autres intérêts et produits assimilés (5)					GL			11 096
			Reprises sur provisions et transferts de charges					GM
PRODUITS FINANCIERS		Différences positives de change						GN
			Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement					GO
			Total des produits financiers (V)	GP			11 096
		Dotations financières aux amortissements et provisions*		GQ
		Intérêts et charges assimilées (6)		GR			238
	CHARGES FINANCIERES Différences négatives de change GS
			Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement					GT
Total des charges financières (VI)								GU			238
		2 - RÉSULTAT FINANCIER (V - VI)						GV			10 858
			3 - RÉSULTAT COURANT AVANT IMPÔTS (I - II + III - IV + V - VI)					GW		(214 077)

(RENVOIS : voir tableau nº 2053) * Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n° 2032.

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COMPTE DE RÉSULTAT DE L'EXERCICE (Suite)

		Désignation de l'entreprise LA CHAUSSERIA SA		Néant
				Exercice N
		Produits exceptionnels sur opérations de gestion	НA	650
		Produits exceptionnels sur opérations en capital *	HB
	PRODUITS EXCEPTIONNELS	Reprises sur provisions et transferts de charges	HC
		Total des produits exceptionnels (7) (VII)	HD	650
		Charges exceptionnelles sur opérations de gestion (6 bis)	HE	638
	CHARGES EXCEPTIONNELLES	Charges exceptionnelles sur opérations en capital *	HF
		Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions (6 ter)	HG
		Total des charges exceptionnelles (7) (VIII)	HH	638
		4 - RÉSULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII)	HI	12
		Participation des salariés aux résultats de l'entreprise (IX)	HJ
		Impôts sur les bénéfices * (X)	HK
		TOTAL DES PRODUITS $(I\; +\; III\; +\; V\; +\; VII)$	HI	2 252 372
		TOTAL DES CHARGES $(II + IV + VI + VIII + IX + X)$	HM	2 466 437
		5 - BÉNÉFICE OU PERTE (Total des produits - total des charges)	HN	(214 065)
	(1)	Dont produits nets partiels sur opérations à long terme	HO
	$(2)$ Dont	produits de locations immobilières	HY
		produits d'exploitation afférents à des exercices antérieurs (à détailler au (8) ci-dessous)	1G
	$(3)$ Dont	- Crédit - bail mobilier *	HP
		- Crédit - bail immobilier	HQ
	(4)	Dont charges d'exploitation afférentes à des exercices antérieurs (à détailler au (8) ci-dessous)	1H
	(5)	Dont produits concernant les entreprises liées	IJ
	(6)	Dont intérêts concernant les entreprises liées	1K
	(6bis)	Dont dons faits aux organismes d'intérêt général (art. 238 bis du C.G.I.) Dont amortissement des souscriptions dans des PME innovantes (art. 217 octies)	НX
	(6ter)	Dont amortissement exceptionnel de 25% des constructions nouvelles (art. 39 quinquies D)	RC RD
	(9)	Dont transferts de charges
	(10)	Dont cotisations personnelles de l'exploitant (13)	A2
	(11)	Dont redevances pour concessions de brevets, de licences (produits)	A 3
	(12)	Dont redevances pour concessions de brevets, de licences (charges)	A4
RENVOIS	(13)	Dont primes et cotisations complémentaires personnelles : facultatives A 6 A9 obligatoires
	(7)	Détail des produits et charges exceptionnels (Si le nombre de lignes est insuffisant, reproduire le cadre (7) et le joindre en annexe) : Charges exceptionnelles	Exercice N	Produits exceptionnels
	(8)	Détail des produits et charges sur exercices antérieurs : Charges antérieures	Exercice N	Produits antérieurs
		Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n°2032.

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$\binom{5}{ }$

N° 2054-SD 2017

			Désignation de l'entreprise : LA CHAUSSERIA SA			Néant
							Valeur brute des			Augmentations
(Ne pas reporter le montant des centimes)*		CADRE A	IMMOBILISATIONS				immobilisations au début de l'exercice		Consécutives à une réévaluation pratiquée au cours de l'exercice ou résultant d'une mise en équivalence , 2		Acquisitions, créations, apports et virements de poste à poste
	INCORP		Frais d'établissement et de développement	TOTAL I CZ			66 590	D 8		D 9
			Autres postes d'immobilisations incorporelles		TOTAL II KD		3 489 581	KE		KF
		Terrains				KG		KH		KI
		Sur sol propre	Dont Composants L9			KJ		KK		KL
		Constructions Sur sol d'autrui	Dont Composants M1			KM		ΚN		KO
			Installations générales, agencements* et aménagements des constructions		Dont $\lfloor$ Composants $\lfloor M2 \rfloor$	KP		КQ		KR
		et outillage industriels	Installations techniques, matériel		Dont $\lfloor$ Composants $\lfloor M3 \rfloor$	KS		KТ		KU
			Installations générales, agencements, aménagements divers *			ΚV	402 255	KW		KХ
	CORPORELLES	Autres immobilisations	Matériel de transport *			KY	43 378	ΚZ		LA
			Matériel de bureau et mobilier informatique			LB	41 665	LC		LD
		divers*	Emballages récupérables et			LE		LF		LG
			Immobilisations corporelles en cours			LH		LI		LJ
		Avances et acomptes				LK		LL		LM
					TOTAL III	LN	487 298	LO		LP
			Participations évaluées par mise en équivalence			8G		8M		8T
		Autres participations				8U	447 523
		Autres titres immobilisés						8V		8W
	FINANCIÈRES		Prêts et autres immobilisations financières			1P		1R		1S
						1T	102 540	1U		1V			45
					TOTAL IV	LQ	550 063	LR		LS			45
			TOTAL GÉNÉRAL (I + II + III + IV)			ØG	4 593 532	ØH		ØJ			45
		CADRE B	IMMOBILISATIONS		par virement de poste		Diminutions par cessions à des tiers ou mises		Valeur brute des immobilisations à	Réévaluation légale* ou évaluation par mise en équivalence
					à poste		hors service ou résultant d'une mise en équivalence		la fin de l'exercice		Valeur d'origine des immobi-	lisations en fin d'exercice
	INCORP	Frais d'établissement et de développement	TOTAL I	IN		CQ		DØ	66 590	D7		$-1-$
		incorporelles	Autres postes d'immobilisations TOTAL II	Ю		LV		LW	3 489 581	1X
		Terrains		IP		LX		LY		LZ.
			Sur sol propre	IQ		MA		MB		MC
		Constructions	Sur sol d'autrui	IR		MD		ME		МF
			Inst. gales, agencts et am. des constructions	IS		MG		MH		MI
		lage industriels	Installations techniques, matériel et outil-	IT		MJ		MK		MI.
			Inst. gales, agencts, amé- nagements divers	IU		MМ		MN	402 255	MO
	CORPORELLES	Autres	Matériel de transport	IV		MP		MQ	43 378	MR
		immobilisations	Matériel de bureau et	IW					41 665	MU
		corporelles	informatique, mobilier Emballages récupérables et	IX		MS MV		MT
			divers* Immobilisations corporelles en cours	MY		MZ		MW NA		MX
		Avances et acomptes		NC		ND				NB NF
			TOTAL III	IY		NG		NE NH	487 298
		Participations évaluées par		IZ		ØU				NI
		mise en équivalence Autres participations		10		ØX	25 000	M7 ØY	422 523	ØW
		Autres titres immobilisés		11		2B				ØZ
FINANCIÈRES			Prêts et autres immobilisations financières					2C		2D
0				12		2E	1 806	2F	100 779	2G
			TOTAL IV	13		NJ	26 806	NK	523 302	2H
			TOTAL GÉNÉRAL $(I + II + III + IV)$	I4		ØK	26 806	ØL.	4 566 771	ØM

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*Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n° 2032

Edition du 21/07/17 à 14:43:07

N° 2055-SD 2017

Désignation de l'entreprise	LA CHAUSSERIA SA														Néant
CADRE A								SITUATIONS ET MOUVEMENTS DE L'EXERCICE DES AMORTISSEMENTS TECHNIQUES (OU VENANT EN DIMINUTION DE L'ACTIF) *
	IMMOBILISATIONS AMORTISSABLES			au début de l'exercice	Montant des amortissements			Augmentations : dotations de l'exercice		afférents aux éléments sortis	de l'actif et reprises	Diminutions: amortissements Montant des amortissements à la fin de l'exercice
Frais d'établissement	TOTAL I		CY			EL
et de développement Autres immobilisations					66 590				EM				EN
incorporelles	TOTAL II		PE			PF			PG				PH			66 590
Terrains			PI			PJ			PK				PL
	Sur sol propre		PM			PN			PO				PQ
Constructions	Sur sol d'autrui		PR			PS			PT				PU
	Inst. générales, agencements et aménagements des constructions		PV			PW			PX				PY
Installations techniques, matériel et outillage industriels			PZ.			QA			QB				QC
	Inst. générales, agencements,		OD		334 400	OE			OF
Autres	aménagements divers Matériel de transport		OH		21 691								QG
immobilisations	Matériel de bureau et					O I			QJ				QK
corporelles	informatique, mobilier		QL		15 716	OM			ON				QO
	Emballages récupérables et divers		OΡ			QR			OS				QT
	TOTAL III		QU		371 807	OV		23 238	OW				QX			395 045
	TOTAL GÉNÉRAL (I + II + III)		ØN		438 397	ØP		23 238	ØQ				ØR			461 635
CADRE B	VENTILATION DES MOUVEMENTS AFFECTANT LA PROVISION POUR AMORTISSEMENTS DÉROGATOIRES
			DOTATIONS							REPRISES
Immobilisations amortissables	Colonne 1 Différentiel de durée et autres		Colonne 2 Mode dégressif		Colonne 3 Amortissement fiscal exceptionnel			Colonne 4 Différentiel de durée et autres		Colonne 5 Mode dégressif		Colonne 6 Amortissement fiscal exceptionnel				Mouvement net des amortissements à la fin de l'exercice
Frais établissements TOTAL	M9	NI			N 2		N 3		N 4			N 5			N6
Autres immob. incor- porelles TOTAL II	N 7	N8			P6		P7		P8			P 9			Ql
Terrains	Q2	Q 3			O 4		O 5		Q 6			Q7			Q8
Sur sol propre ions	O 9	R1			R 2		R 3		R4			R5			R6
Sur sol d'autrui	R7	R8			R 9		S1		S 2			S 3			S 4
Construc Inst gales, agenc	S5	S6			S7		S8		S 9
et am. des const. Inst techniques	T 3											TI			T 2
mat. et outillage Inst gales, agenc		T4			T5		T6		T7			T 8			T9
am. divers Matériel de	U1	U 2			U3		U4		U5			U 6			U7
transport	U8	U 9			V1		V 2		V 3			V 4			V5
Mat. bureau et inform, mobilier	V 6	V 7			V8		V9		Wl			W 2			W3
Emballages récup. et divers	W4	W5			W 6		W7		W8			W9			XI
TOTAL III	X 2	X3			X4		X5		X6			X7			X8
Frais d'acquisition de titres de participations TOTAL IV	NL						NM								NO
Total général $(I + II + III + IV)$	NP	NQ			NR		NS		NT			NU			NV
Total général non ventilé $(NP + NQ + NR)$	NW				Total général non ventilé $(NS + NT + NU)$	NY					Total général non ventilé	NZ
CADRE C											$(NW - NY)$
	MOUVEMENTS DE L'EXERCICE AFFECTANT LES CHARGES RÉPARTIES SUR PLUSIEURS EXERCICES *				Montant net au début de l'exercice			Augmentations		Dotations de l'exercice	aux amortissements				Montant net à la fin de l'exercice
	Frais d'émission d'emprunt à étaler								Z9				Z8
	Primes de remboursement des obligations
									SP				SR

AMORTISSEMENTS

$\odot$

* Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice N° 2032

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PROVISIONS INSCRITES AU BILAN

		Désignation de l'entreprise LA CHAUSSERIA SA								Néant
		Nature des provisions		Montant au début de l'exercice 1		AUGMENTATIONS: Dotations de l'exercice 2		DIMINUTIONS: Reprises de l'exercice 3		Montant à la fin de l'exercice $\overline{4}$
		Provisions pour reconstitution des gisements miniers et pétroliers *	3T		TA		TB		TC
		Provisions pour investissement (art. 237 bis A-II) *	3U		TD		TE		TF
		Provisions pour hausse des prix $(1)$ *	3V		TG		TH		TI
		Amortissements dérogatoires	3X		ГM		TN		TO
	de 30 %	Dont majorations exceptionnelles	D 3		D4		D 5		D 6
Provisions réglementées	(art. 39 quinquies H du CGI)	Provisions pour prêts d'installation	$_{IJ}$		IK		IL		IM
		Autres provisions réglementées (1)	3Y		TP		TO		TR
		TOTAL I	3Z		TS		TТ		TU
	Provisions pour litiges		4A		4B		4C		4D
	aux clients	Provisions pour garanties données	4E		4F		4G		4H
	terme	Provisions pour pertes sur marchés à	4J		4Κ		4L		4M
		Provisions pour amendes et pénalités	4N		4P		4R		4S
		Provisions pour pertes de change	4T		4U		4V		4W
Provisions pour risques et charges	tions similaires	Provisions pour pensions et obliga-	4X	131 410	4Y	154 695	4Z	131 410	5A		154 695
	Provisions pour impôts (1)		5 B		5C		5D		5E
	immobilisations*	Provisions pour renouvellement des	5F		5H		5 J		5K
	et grandes révisions	Provisions pour gros entretien	EO		EP		EO		ER
		Provisions pour charges sociales et fiscales sur congés à payer *	5R		5S		5T		5U
	et charges $(1)$	Autres provisions pour risques	5V	216 914	5W	289 042	5X	216 914	5Y		289 042
		TOTAL II	5Z	348 324	TV	443 737	TW	348 324	TХ		443 737
		- incorporelles	6A	1 300 000	6 B		6C		6 D		1 300 000
		corporelles	6E		6F		6G		6H
	sur immobilisations	- titres mis en équivalence	Ø2		Ø3		Ø4		Ø5
		titres de participation	9U		9V		9W		9X
Provisions pour dépréciation		- autres immobilisa- tions financières $(1)^*$	Ø6		O7		Ø8		Ø9
	Sur stocks et en cours		6N	190 125	6P		6R		6S		190 125
	Sur comptes clients		6T	500	6U		6V		6W		500
	Autres provisions pour dépréciation $(1)^*$		6X		6Y		6Z		7A
		TOTAL III	7B	1 490 625	TY		TZ		UA		1 490 625
		TOTAL GÉNÉRAL (I + II + III)	7С	1 838 949	UB	443 737	UC	348 324	UD		1 934 362
				- d'exploitation	UE		UF
		Dont dotations et reprises		- financières	UG		UH
				- exceptionnelles	UJ		UK
						Titres mis en équivalence : montant de la dépréciation à la clôture de l'exercice calculé selon les règles prévues à l'article 39-1-5e du C.G.I.			10 1

(1) à détailler sur feuillet séparé selon l'année de constitution de la provision ou selon l'objet de la provision.

NOTA : Les charges à payer ne doivent pas être mentionnées sur ce tableau mais être ventilées sur l'état détaillé des charges à payer dont la production est prévue par l'article 38 II de l'annexe III au CGI.

* Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n° 2032

ANNEXE DES COMPTES ARRETES AU 30 JUIN 2017

I-REGLES ET METHODES COMPTABLES

Les conventions générales comptables ont été appliquées, dans le respect du principe de prudence conformément aux hypothèses de base :

• Continuité de l'exploitation
• Permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre
• Indépendance des exercices

et conformément aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels.

La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.

Les principales méthodes utilisées sont les suivantes :

a) Immobilisations corporelles

Les immobilisations corporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires) hors frais d'acquisition des immobilisations ou à leur coût de production, à l'exception des immobilisations acquises avant le 31 Décembre 1964 qui ont fait l'objet d'une réévaluation.

Les intérêts des emprunts spécifiques à la production d'immobilisations ne sont pas inclus dans le coût de production des immobilisations.

Les amortissements pour dépréciation sont calculés suivant le mode linéaire ou dégressif en fonction de la durée de vie prévue :

- immobilisations incorporelles (droit d'entrée) 9 ans
- constructions	20 ans
- installations techniques	5 à 10 ans
- matériel et outillage industriels	5 à 10 ans
- matériel de transport	4 ans
- matériel et mobilier de bureau	5 ans

En application des règlements CRC n° 2002-10 et 2004-06, notre entreprise n'a pas identifié de composants autres que ceux qui figurent déjà dans ses immobilisations. De même, aucune valeur résiduelle identifiable et/ou chiffrable ne peut être attribuée aux immobilisations dans l'état actuel de nos connaissances, notre société n'ayant pas une stratégie de revente régulière de ses biens et matériels. Enfin, les durées d'utilité antérieurement retenues et objectivement conformes aux usages professionnellement reconnus n'ont pas été modifiées.

b) Immobilisations incorporelles

Concernant la valeur des éléments incorporels figurant à l'actif du bilan, il a été procédé à des tests de recherches de dépréciations de valeurs. Ceux-ci ont consisté à déterminer les évolutions de chiffres d'affaires de chaque magasin sur trois ans, d'une part, et à rapprocher ses tendances de la valeur d'achat inscrite à l'actif du bilan

A ce jour, il a été provisionné un montant global de 1 300 000 €, réparti comme suit :

Nantes	100 000 $\epsilon$	Marseille	150 000 $\epsilon$
Lyon République	200 000 €	Bordeaux Gambetta	150 000 $\epsilon$
Ste Catherine	200 000 $\in$	Paris Buci	$100000 \in$
Paris Chaussée	100 000 $\in$	Nazareth	300 000 $\in$

Au 31 Décembre 2017, nous étudierons la valeur des fonds de commerce, et nous procèderons à de nouvelles provisions si cela s'avérait nécessaire.

Nos fonds de commerce au 30 Juin 2017 :

• 1 boutique à MONTPELLIER $\mathcal{O}(\frac{1}{2})$
• 1 boutique à TOULON
• 1 boutique à NANTES
• 1 boutique à MARSEILLE
• 1 boutique à PERPIGNAN 淨
• $\sim$ . 3 boutiques à LYON
• 2 boutiques à BORDEAUX
• 1 boutique à ANTIBES
• 2 boutiques à AIX EN PROVENCE $\sim$
• 4 boutiques à PARIS

Les éléments incorporels figurant au poste fond commercial se décomposent de la façon suivante ·

TOTAL	3 489 581
- prix d'acquisition du droit au bail de 5 magasins achetés en 2012 1 390 000
- prix d'acquisition du droit au bail de 8 magasins	1 540 429
- prix Marque	282 000
- prix d'acquisition du droit au bail de 3 magasins	277 152

A ce jour, nous n'envisageons pas d'autres ouvertures de magasins.

STOCKS : Les stocks de marchandises ont été évalués au dernier prix d'achat facturé par les fournisseurs.

Les frais accessoires d'achat n'ont pas été incorporés dans la valeur d'inventaire, étant comptabilisés dans les différents comptes de charge correspondant à leur nature, leur montant n'étant pas significatif.

Une provision pour dépréciation des stocks égale à la différence entre la valeur brute déterminée suivant les modalités indiquées ci-dessus, et la valeur de réalisation probable a été effectuée lorsque le prix d'achat est supérieur au prix de vente H.T.

CREANCES ET DETTES : Elles ont été évaluées pour leur valeur nominale.

DISPONIBILITE : Les liquidités en banque et caisse ont été évaluées pour leur valeur nominale.

ACHATS: Les frais accessoires d'achats payés à des tiers n'ont pas été incorporés dans les comptes d'achats, mais ont été comptabilisés dans les différents comptes de charges correspondant à leur nature.

METHODES D'EVALUATION ET DE PRESENTATION : Les méthodes d'évaluation retenues pour cet exercice n'ont pas été modifiées par rapport à l'exercice précédent.

II-COMPLEMENTS D'INFORMATIONS:

$II - 1$ - Engagements financiers : Néant

$II - 2$ Composition du Capital

Le Capital d'élève à 1 830 021 euros représenté par 480 166 actions de 3.81 euros.

II-3 Rémunérations allouées aux dirigeants en raison de leurs fonctions :

Organes d'administration : Madame PHILIP Janie - Administrateur et PDG - 34 657 $\epsilon$ (salaire brut $1^er$ semestre 2017)

Melle PHILIP Virginie - Administrateur - 52 000 € (salaire brut $1^er$ semestre 2017)

II-4 Ventilation de l'effectif au 30.06.2016

* Cadres (y compris Gérants Magasins)	6
$*$ Employés	38
	44

II-5 Accroissement ou allègement de la Charge Fiscale future

Effet du mouvement des provisions réglementées sur le résultat et sur la charge fiscale future : néant

II-6 Indemnité de fin de carrière

Celle-ci a été provisionnée pour un montant de 154 695 $\epsilon$

Les droits acquis par les salariés ayant atteint l'âge de 50 ans au 30/06/2017 ont été calculés conformément à la Convention Collective du Commerce Succursaliste de la Chaussure.

II-7 Honoraires Commissaires aux Comptes

Les honoraires du Commissaire aux Comptes s'élèvent à 10 500 € Hors Taxes.

$II - 8 CFP$

Le nombre d'heures relatif au CFP non utilisé par le personnel s'élève à 5 786 heures au 30/06/2017.

III-AUTRES INFORMATIONS:

$III - 1$ Comptes de régularisation

Congés payés	149 486
Charges sociales à payer
TVA Juin	40 266
Fournisseurs Factures non parvenues	13850
Impôt et Taxes à payer	56 381

Le montant du Crédit d'Impôt CICE s'élevait à 59 300 € pour l'année 2016 ; au 30/06/2017, celui-ci s'élève à 32 281 €.

IV - Partie liée

Partie liée	Nature de la relation Avec la partie liée	Montant des transactions conclues avec la partie liée	Autres informations
ESMERALDA	Filiale à $51\%$	320 523 $\epsilon$	Correspond au solde au 30/06/2017 du prêt sans intérêts consenti en 2015

V-Informations sur l'exercice en cours 2017

Le Chiffre d'Affaires du 1^er semestre 2017 s'élève à 1 807 070 €, soit une diminution d'environ 4.5 % par rapport au 1^er semestre 2016 ; l'activité négoce fait ressortir une augmentation, soit 85 022 $\epsilon$ pour 15 835 $\epsilon$ .

Le résultat courant du premier semestre 2017 ressort négatif de 214 065 €.

Nous prévoyons pour l'année 2017 un Chiffre d'Affaires en perte de 5 % soit environ 200 000 $\epsilon$ avant provisions.

VI - Liste des filiales et participations

	Capital	Capitaux propres	Quote part du Capital détenu en %	Résultat du dernier exercice clos
Renseignements détaillés concernant les filiales et participations
Filiales (plus de 50% du Capital détenu)
ESMERALDA, INDUSTRIA DE CALCADOS, LDA NIPC: 510509983 Société portugaise	200 000	206 890	51%	117 560 €

SOCIETE LA CHAUSSERIA

S.A. au Capital de 1 830 021 euros Siège Social : 68 Rue de Passy - 75016 PARIS SIRET: 660 800 798 01257 R.C.S. Paris B 660 800 798

I - Activité et résultats du premier semestre (Période du 01/01/2017 au 30/06/2017 (en euros)

	30/06/2016	31/12/2016
		4 380 131
348324		408 028
2 240 626	2 145 915	4788159
787 291	832 259	1762918
414 124	424 370	864 532
36 827	34 737	87 892
760 344	755 374	1 555 880
466 975	318 918	578 704
2 465 561	2 3 6 5 6 5 8	4 849 926
$-224935$	$-219743$	$-61767$
11096	38548	26 351
238	98	315
10858	38 450	26 036
$-214077$	$-181293$	$-35731$
$-12$	$-10803$	$-898936$
$-214065$	$-192096$	-934 667
	1892302	30/06/2017 1 906 104 239 811

LA CHAUSSERIA SOCIETE ANONYME AU CAPITAL DE 1 830 021 EUROS SIEGE: 68 RUE DE PASSY 75016 PARIS RCS PARIS B 660 800 798

Tableau de variation des capitaux propres

	Capital	Primes	Réserves	Résultat	Autres		Total
				de	Ecarts de	Ecarts de	Titres en	Situation
							l'exercice conversion réévaluation auto-contrôle	Nette
CAPITAUX PROPRES N-2 (2015)	830 021	294 760	4 924 023	$-220764$				6 828 040
Affectation en réserves Distributions de dividendes Variation de capital			$-220764$	$-220764$
RESULTAT N-1 (2016)				$-934667$				$-934667$
CAPITAUX PROPRES N-1 (2016)	1830021	294 760	4703259	$-934667$				5 893 373
Affectation en réserves Distributions de dividendes Variation de capital			$-934667$	-934 667
RESULTAT N (2017)				$-214065$				$-214065$
CAPITAUX PROPRES N (2017)	1830021	294 760	3768 592	$-214065$				5 679 308

Tableau synthétique des engagements hors bilan (2017) NEANT

Tableau des mouvements immobilisations et amortissements (2017) (en euros)

	Mouvements 2017
	Soldes au 01/01/2017	Augmentation	Résultats Diminution	Total Valeur nette au 30/06/2017
Immobilisations	4 593 532	45	26806	4 5 6 771
Amortissements	438 397	23 238		461 635
A déduire
Valeur nette	4 155 135	$-23193$	26806	4 105 136

SOCIETE LA CHAUSSERIA

S.A. au Capital de 1 830 021 euros Siège Social : 68 Rue de Passy - 75016 PARIS SIRET: 660 800 798 01257 R.C.S. Paris B 660 800 798

Tableau de flux de trésorerie (en euros)

	Sur le premier	Sur l'exercice
	semestre 2017	2016
Flux de trésorerie liés à l'activité :
Résultat net	$-214065$	$-934667$
Elimination des charges et produits sans incidence
Sur la trésorerie ou non liés à l'activité :
Amortissements et provisions	118 651	1 043 333
Variation des impôts différés
Plus values de cession, nettes d'impôt
Marge brute d'autofinancement	$-95414$	108 666
Variation du besoin en fonds de roulement lié à l'activité -	344 868	258 640
Flux net de trésorerie généré par l'activité	-440 282	$-149974$
Flux de trésorerie liés aux opérations d'investissement :
Acquisition d'immobilisation	$-46$	$-80832$
Cession d'immobilisations, nettes d'impôt, rembt dépôt	26 806	60 0 20
Flux net de trésorerie lié aux opérations d'investissement	26 760	$-20812$
Flux de trésorerie lié aux opérations de financement :
Dividendes versés aux actionnaires
Dividendes versés aux minoritaires des sociétés intégrées
Emissions d'emprunts et avances conditionnés
Remboursements d'emprunts et avances conditionnés
Flux net de trésorerie lié aux opérations de financement
Variation de trésorerie	-413 522	$-170785$
Trésorerie d'ouverture	2 339 472	2 510 257
Trésorerie de clôture	1925950	2 339 472

LA CHAUSSERIA

SOCIETE ANONYME AU CAPITAL DE 1 830 021 EUROS

SIEGE SOCIAL: 68 Rue de Passy 75016 PARIS R.C.S. PARIS B 660 800 798

$***$

RAPPORT D'ACTIVITE SEMESTRIEL

Le Chiffre d'Affaires du 1^er semestre 2017 s'élève à 1807 070 €, soit une diminution d'environ 4.5 % par rapport au 1^er semestre 2016; l'activité négoce fait ressortir une augmentation, soit 85 022 € pour 15 835 €.

Le résultat courant du premier semestre 2017 ressort négatif de 214 065 $\epsilon$ .

Nous prévoyons pour l'année 2017, un chiffre d'affaires en perte de 5 % soit environ 200 000 $\epsilon$ avant provisions.

La Société exploite toujours 17 magasins avec un effectif d'environ 44 salariés.

LE PRESIDENT DIRECTEUR GENERAL Janie PHIDIP

OMETABLES

LA CHAUSSERIA

SA au capital de 1.830.020,87 € Siège social : 68 rue de Passy 75016 PARIS R.C.S PARIS 660 800 798

Rapport du Commissaire aux comptes sur l'information financière semestrielle du 01/01/2017 au 30/06/2017

Cabinet KALPAC 43 bd. de La Blancarde 13004 Marseille 04 91 49 28 65 3 04 91 85 41 88 3 cabinet@kalpac.fr

Cabinet SOFILIM 1 rue des Frères Remondin 13500 Martigues 04 42 13 02 32 3 04 42 07 17 10 cabinet@sofilin.fr S.A.S. J.KALPAC & Cie : au capital de 158 000 € Registre du commerce 73 B 82 Siret: 073 800 823 00012

LA CHAUSSERIA

Société anonyme au capital de : 1.830.021 € Siège Social : 68 rue de Passy 75016 PARIS

RCS PARIS 660 800 798

Rapport du Commissaire aux comptes sur l'information financière semestrielle du 01/01/2017 au 30/06/2017

Mesdames, Messieurs,

En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale 30 juin 2016 et en application de l'article L. 451-1-2 III du code monétaire et financier, nous avons procédé à :

• □ l'examen limité des comptes semestriels condensés de la société LA CHAUSSERIA, relatifs à la période du 01/01/2017 au 30/06/2017, tels qu'ils sont joints au présent rapport ;
• $\Rightarrow$ la vérification des informations données dans le rapport semestriel d'activité.

Ces comptes semestriels condensés ont été établis sous la responsabilité du conseil d'administration. Il nous appartient, sur la base de notre examen limité, d'exprimer notre conclusion sur ces comptes.

I. CONCLUSION SUR LES COMPTES

Nous avons effectué notre examen limité selon les normes d'exercice professionnel applicables en France.

Un examen limité consiste essentiellement à s'entretenir avec les membres de la direction en charge des aspects comptables et financiers et à mettre en œuvre des procédures analytiques.

Ces travaux sont moins étendus que ceux requis pour un audit effectué selon les normes d'exercice professionnel applicables en France.

En conséquence, l'assurance que les comptes, pris dans leur ensemble, ne comportent pas d'anomalies significatives obtenue dans le cadre d'un examen limité est une assurance modérée, moins élevée que celle obtenue dans le cadre d'un audit.

Sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé d'anomalies significatives de nature à remettre en cause la conformité des comptes semestriels condensés avec les règles et principes comptables français.

II. VERIFICATION SPECIFIQUE

Nous avons également procédé à la vérification des informations données dans le rapport semestriel d'activité commentant les comptes semestriels condensés sur lesquels a porté notre examen limité.

Nous n'avons pas d'observation à formuler sur leur sincérité et leur concordance avec les comptes semestriels condensés.

MARSEILLE, le 27 juillet 2017

Le commissaire aux comptes

J. KALPAC & CIE

ADT CHRISTEL KALPAC DAOBOL