Interim / Quarterly Report • Sep 13, 2017
Interim / Quarterly Report
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« J'atteste, à ma connaissance, que les comptes résumés pour le semestre écoulé sont établis conformément aux normes comptables applicables et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière et du résultat de la société et de l'ensemble des entreprises comprises dans la consolidation, et que le rapport semestriel d'activité ci-joint présente un tableau fidèle des événements importants survenus pendant les six premiers mois de l'exercice, de leur incidence sur les comptes, des principales transactions entre parties liées ainsi qu'une description des principaux risques et des principales incertitudes pour les six mois restants de l'exercice. »
Fait à Paris, le 13 septembre 2017
Claude GUEDJ
Pr. Dir. Général
Le Groupe CRIT est un groupe de ressources humaines et services aux entreprises. 19ème groupe mondial du travail temporaire et du recrutement (*) avec un réseau de plus de 500 agences, le groupe accompagne chaque jour 30 000 clients en France, Allemagne, Espagne, Maroc, Tunisie, Suisse et aux Etats-Unis.
Par ailleurs, le groupe bénéficie d'un fort positionnement dans le secteur de l'assistance aéroportuaire et opère en France, au Royaume-Uni, en Irlande et en Afrique.
Le groupe CRIT réalise un excellent premier semestre 2017 avec un chiffre d'affaires de 1 174,7 M€, en croissance de 14,7%. Cette performance est d'autant plus remarquable qu'elle fait suite à un premier semestre 2016 déjà en hausse de 11,5%.
La France comme l'international contribuent à cette forte croissance.
| en M€ | 1er semestre 2017 | 1er semestre 2016 |
|---|---|---|
| Chiffre d'affaires | 1 174,7 | 1 024,5 |
| France | 878,2 | 790,8 |
| International | 296,5 | 233,7 |
| Ebitda (1) | 60,3 | 51,4 |
| Résultat opérationnel courant | 49,1 | 42,2 (2) |
| Résultat opérationnel | 49,1 | 42,2 |
| Résultat avant impôt | 44,3 | 41,9 |
| Résultat net | 31,8 | 29,6 |
| Résultat net part du Groupe | 32,2 | 29,4 |
(1) résultat opérationnel courant avant prise en compte des dotations nettes aux amortissements.
(2) retraité en conformité avec les recommandations de l'AMF relatives à l'arrêté des comptes
Les chiffres d'affaires communiqués ci-dessous par pôle d'activité s'entendent avantélimination inter-activités qui s'élèvent à (9,5) M€.
Le groupe réalise au premier semestre un chiffre d'affaires de 1 174,7 M€ en croissance de 14,7%.
Cette excellente performance confirme la dynamique du groupe qui affiche une croissance organique de 9,7% sur le semestre. La France comme l'international ont porté les performances du semestre. En France, qui concentre 74.8% de l'activité totale, le chiffre d'affaires s'élève à 878,2 M€ en croissance de 11.1%. A l'international, le groupe affiche une progression de 26,9% à 296,5 M€ (+4.9% à périmètre et change constants)
L'ensemble des activités du groupe s'affichent en croissance sur le semestre :
Le pôle travail temporaire et recrutement, qui représente 84,1% de l'activité totale, confirme sa dynamique de croissance : le chiffre d'affaires s'établit à 987,6 M€ en progression de 13,0% et de 9,7% à périmètre et taux de change constants.
(*) Classement Staffing Industry Analysts
La croissance du semestre est portée tant par la France que par l'international.
En France, le chiffre d'affaires affiche une croissance organique de 10,9% pour s'établir à 733,9 M€ contre 661,6 M€.
A l'international, le premier semestre est également réussi avec un chiffre d'affaires de 253,8 M€ en progression de 19,3%. La part de l'activité Travail temporaire & recrutement à l'international s'établit à 25,7% sur le semestre.
Le pôle multi-services réalise également une très belle performance avec un chiffre d'affaires de 196,6 M€ en croissance de 23,4%. A périmètre et taux de change constants, la progression ressort à plus de 9% contre 5,8% au premier semestre 2016. Ces excellentes performances ont été portées par les activités aéroportuaires qui concentrent plus de deux tiers du chiffre d'affaires du pôle.
Il convient de noter qu'en application des recommandations de l'AMF relatives à l'arrêté des comptes 2016, le groupe a revu la qualification des éléments non courants de résultat tels que les amortissements d'immobilisations incorporelles liés aux regroupements d'entreprises, en les reclassant en diminution du résultat opérationnel courant au lieu d'une présentation en autres charges opérationnelles.
Pour des raisons de comparabilité, le groupe présente, à compter des comptes de l'exercice 2016, ses marges en Ebitda et non plus en résultat opérationnel courant.
Au premier semestre 2017, l'Ebitda du groupe affiche une forte hausse de 17,3% à 60,3 M€. Il représente 5,1% du chiffre d'affaires contre 5,0% au premier semestre 2016.
Le montant brut non actualisé du Crédit d'Impôt pour la Compétitivité et l'Emploi comptabilisé par le groupe en France s'est établi à 31 M€ sur le semestre contre 24,4 M€ au titre du premier semestre 2016.
Sur le pôle travail temporaire et recrutement, l'Ebitda s'établit à 47,5 M€ en croissance de 15,7% ; il représente 4,8% du chiffre d'affaires.
En France, l'Ebitda du pôle s'affiche en progression de 18,3% pour s'établir à 37,3 M€. Il représente 5,1% du chiffre d'affaires contre 4,8% au premier semestre 2016.
A l'international, l'Ebitda s'établit à 10,2 M€ et la marge à 4,0% du chiffre d'affaires contre 4,5% au 1 er semestre 2016. Ce recul est notamment lié aux activités américaines, toujours pénalisées sur le secteur IT.
Le pôle multiservices contribue également positivement aux résultats du semestre. L'Ebitda ressort à 12,8 M€ et s'établit à 6,5% du chiffre d'affaires.
Les activités aéroportuaires affichent un Ebitda de 10,8 M€ avec une marge de 7,2% stable par rapport à 2016. Les autres services dégagent un Ebitda de 2,0 M€ contre 1,9 M€ sur la période précédente, la marge restant stable à 4,2% du chiffre d'affaires.
L'examen complémentaire du compte de résultat fait apparaître :
Au total, le résultat net part du groupe s'élève à 32,2 M€ sur le semestre en progression de 9,5% par rapport à 2016 malgré l'impact négatif du résultat de change de 5 M€.
Le bilan au 30 juin 2017 montre une structure financière solide marquée par :
Le groupe dispose ainsi d'une capacité de financement importante pour la poursuite de son développement.
| En M€ | 1er semestre 2017 | 1er semestre 2016 |
|---|---|---|
| Chiffre d'affaires | 987,6 | 874,2 |
| France | 733,9 | 661,6 |
| International | 253,8 | 212,6 |
| Ebitda | 47,5 | 41,1 |
Sur son pôle Travail temporaire et recrutement, le groupe confirme sa solide dynamique de croissance avec un chiffre d'affaires de 987,6 M€. Après quatre semestres consécutifs de croissance à deux chiffres, le premier semestre affiche une progression de 13%.
En France, le chiffre d'affaires s'établit à 733,9 M€ en hausse de 10,9%. Cette croissance organique constitue une performance remarquable comparée à un premier semestre 2016 déjà en progression de plus de 15%.
Cette forte progression qui fait suite à quatre années consécutives de surperformance, est parfaitement en ligne avec la dynamique du marché qui s'inscrit dans la durée avec une accélération au premier semestre 2017. A fin juin, le marché affiche une progression de 11,0% contre 6,8% sur l'ensemble de l'année 2016 (source Prism'emploi). Le groupe confirme ainsi à nouveau sa capacité à profiter pleinement de la croissance de son marché.
Cette performance s'illustre sur tous les secteurs d'activité. Après une année 2016 exceptionnelle dans l'automobile où le groupe avait significativement renforcé ses parts de marché portant la croissance du secteur de l'Industrie à plus de 18%, la progression sur le semestre reste très satisfaisante à plus de 6%. La part de l'Industrie dans le chiffre d'affaires s'établit à 49%. Dans le BTP, le groupe profite pleinement de la reprise et affiche un chiffre d'affaires en croissance de 15%, ce secteur représentant 16% du chiffre d'affaires. Dans le secteur des Services, la croissance est également forte avec un chiffre d'affaires en hausse de 17%. Ce secteur compte pour 35% de l'activité semestrielle.
En termes de typologie de clients, la contribution des grands comptes ressort à 54% et les PME restent bien représentées à 46% du chiffre d'affaires du pôle.
A l'international, le premier semestre est également réussi. Le chiffre d'affaires ressort à 253,8 M€ en progression de 19,3% et affiche une croissance de 5,9% réalisée à périmètre et taux de change constants.
Les Etats-Unis et l'Espagne concentrent plus de 90% de l'activité internationale.
L'Espagne poursuit sa dynamique de croissance avec un chiffre d'affaires semestriel en progression organique de 21,1% à 61,1 M€.
Aux Etats-Unis, le chiffre d'affaires s'établit à 169,7 M€ en croissance de 21,5%. Cette progression est portée par la contribution des deux dernières acquisitions. Après avoir acquis en novembre 2016 le fonds de commerce de la société TeamSoft, spécialisée dans la délégation et le recrutement IT sur des métiers très qualifiés, le groupe s'est porté acquéreur en février 2017 du fonds de commerce d'EHD Technologies spécialisée dans les services d'inspection et d'assurance qualité et la délégation de profils qualifiés. A périmètre et taux de change constants, l'activité semestrielle croît de 1% marquée par une croissance organique de +2,8% au 2ème trimestre 2017.
Sur les autres implantations du groupe à l'étranger (en Allemagne, au Maroc, en Suisse et en Tunisie), qui concentrent 9% de l'activité internationale, le chiffre d'affaires s'établit à 22,9 M€ en hausse de 2,1%.
| En M€ | 1 er semestre 2017 |
1 semestre 2016 er |
|---|---|---|
| Chiffre d'affaires | 196,6 | 159,3 |
| Ebitda | 12,8 | 10,3 |
Le pôle Multiservices réalise également un excellent premier semestre avec un chiffre d'affaires de 196,6 M€ en hausse de 23,4%. A périmètre et taux de change constants, la progression ressort à 9,1% contre 5,8% au premier semestre 2016. Ces excellentes performances sont portées par les activités aéroportuaires qui concentrent 76% du chiffre d'affaires du pôle.
| En M€ | 1er semestre 2017 | 1er semestre 2016 |
|---|---|---|
| Chiffre d'affaires | 149,5 | 115,8 |
| France | 106,7 | 94,7 |
| International | 42,8 | 21,1 |
| Ebitda | 10,8 | 8,4 |
Les activités aéroportuaires affichent une croissance de 29,1% avec un chiffre d'affaires de 149,5 M€. A périmètre et taux de change constants, l'évolution est également très positive avec une croissance de 9,4%.
La France (qui concentre 71,4% des activités aéroportuaires) est au cœur de cette dynamique avec un chiffre d'affaires de 106,7 M€ en forte croissance organique de 12,7%.
Cette performance remarquable est portée par le dynamisme commercial sur les plateformes de Roissy et d'Orly sur lesquelles le groupe s'est vu de nouveau confirmé en qualité de prestataire d'assistance jusqu'en 2021. Huit nouveaux contrats ont ainsi été conclus depuis le 1er janvier 2017 dont notamment un important contrat avec Air France portant sur des prestations piste sur la plateforme Orly Ouest.
A l'international, qui concentre 28,6% de l'activité aéroportuaire, le groupe a doublé son chiffre d'affaires qui s'élève à 42,8 M€ sur le semestre. Cette croissance est portée par l'intégration de la société Cobalt Ground Solutions, n°3 de l'assistance aéroportuaire sur l'aéroport de Londres Heathrow, qui a réalisé un chiffre d'affaires de 22,7 M€ au 1er semestre 2017. Cette acquisition réalisée le 31 décembre 2016 place le groupe dans le TOP 10 mondial* des sociétés d'assistance aéroportuaire.
LES AUTRES SERVICES
| En M€ | 1er semestre 2017 | 1er semestre 2016 |
|---|---|---|
| Chiffre d'affaires | 47,1 | 43,5 |
| Ebitda | 2,0 | 1,9 |
Les autres services constitués principalement des activités ingénierie et maintenance, affichent un chiffre d'affaires de 47,1 M€, en progression de 8,2%.
Ces activités concentrent 24% du chiffre d'affaires du pôle Multiservices.
Le groupe réaffirme sa confiance pour le second semestre. L'activité reste bien orientée en France comme à l'international.
En France, l'activité Travail temporaire et recrutement bénéficie d'une demande soutenue sur les principaux secteurs d'activité. En juillet, sur un marché de l'emploi intérimaire en hausse de 9,5% (effectifs Prism'emploi/credoc), les effectifs intérimaires du groupe s'inscrivent en croissance de 9,7%.
A l'international, le second semestre devrait s'inscrire dans le prolongement du début d'année avec une croissance qui restera portée par les dernières acquisitions américaines et par le dynamisme du marché espagnol.
Dans l'aéroportuaire, les perspectives sont également très favorables. L'activité bénéficiera notamment en France des effets du nouveau contrat Air France sur le terminal Orly Ouest et à l'international de l'intégration de la société Cobalt Ground Solutions. Par ailleurs, l'ouverture d'une escale sur l'aéroport de Boston, en accompagnement de la société Air France, permet au groupe de prendre position aux Etats-Unis et pourrait lui offrir de nouvelles opportunités de développement sur ce continent.
Au regard de l'ensemble de ces éléments, tous les indicateurs sont au vert pour les prochains mois.
* source société
Les informations sur les parties liées sont fournies en note 11.3 de l'annexe aux comptes consolidés au 31 décembre 2016 tels qu'ils figurent dans le Document de Référence 2016 incluant le rapport financier annuel déposé auprès de l'Autorité des Marchés Financiers le 24 avril 2017 et répertorié sous le numéro D.17-0421.
Les transactions entre les parties liées n'ont pas connu de modification susceptible d'influer significativement sur la situation financière au 30 juin 2017 ou sur les résultats consolidés du premier semestre 2017.
Les risques encourus par le groupe susceptibles d'avoir une incidence significativement défavorable sur sa situation financière et ses résultats sont décrits dans la section 1.6 « facteurs de risque » du document de référence 2016 incluant le rapport financier annuel déposé auprès de l'Autorité des Marchés Financiers le 24 avril 2017.
La nature et le niveau des facteurs de risques décrits dans le document de référence 2016 n'ont pas évolué sur le premier semestre 2017. Il n'est pas anticipé de risques ou d'incertitudes autres que ceux présentés dans le document de référence 2016.
| Etats financiers consolidés semestriels résumés | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Semestres clos le | Exercice clos le | |||
|---|---|---|---|---|
| A. Compte de résultat consolidé résumé | Notes | 30.06.2017 | 30.06.2016* | 31.12.2016 |
| Chiffre d'affaires | 5.1 | 1 174 730 | 1 024 496 | 2 145 269 |
| Achats consommés | (15 446) | (14 188) | (30 037) | |
| Charges de personnel et assimilées | (1 005 455) | (884 083) | (1 836 384) | |
| Autres achats et charges externes | (89 625) | (71 593) | (147 572) | |
| Dotations nettes aux amortissements | (11 188) | (9 162) | (19 196) | |
| Dotations nettes aux provisions | (3 290) | (3 212) | (7 162) | |
| Autres produits d'exploitation | 264 | 603 | 2 098 | |
| Autres charges d'exploitation | (875) | (627) | (1 900) | |
| Résultat opérationnel courant | 5.1 | 49 115 | 42 235 | 105 115 |
| Résultat opérationnel | 5.1 | 49 115 | 42 235 | 105 115 |
| Quote-part de résultat net de sociétés MEE prolongeant l'activité du groupe |
(488) | (172) | (208) | |
| Résultat opérationnel après quote-part de résultat net des sociétés MEE |
48 627 | 42 062 | 104 907 | |
| Résultat financier | 6.1 | (4 321) | (173) | 4 707 |
| Résultat avant impôt | 44 306 | 41 889 | 109 614 | |
| Charge d'impôt sur le résultat | (12 458) | (12 323) | (34 343) | |
| Résultat net | 31 848 | 29 566 | 75 271 | |
| Attribuable aux propriétaires de la société mère - |
32 190 | 29 395 | 75 404 | |
| Attribuable aux participations ne donnant pas le contrôle - |
(342) | 171 | (133) | |
| 31 848 | 29 566 | 75 271 | ||
| Résultat par action des propriétaires de la société (en euros) De base et dilué |
6.2 | 2,90 | 2,65 | 6,79 |
* Montants retraités selon note 3. Retraitements
| Semestres clos le | Exercice clos le | |||
|---|---|---|---|---|
| 30.06.2017 | 30.06.2016 | 31.12.2016 | ||
| Résultat net | 31 848 | 29 566 | 75 271 | |
| Autres éléments recyclables en résultat | ||||
| Ecarts de conversion | (2 127) | (462) | 552 | |
| Juste valeur des instruments financiers | 504 | (1 273) | (695) | |
| Impôt différé sur juste valeur des instruments financiers | (173) | 438 | 239 | |
| Autres éléments non recyclables en résultat | ||||
| Ecarts actuariels sur engagements de retraites | 1 769 | (4 209) | (3 738) | |
| Impôt différé sur écarts actuariels | (506) | 1 423 | 1 076 | |
| Total des gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres | (534) | (4 082) | (2 566) | |
| Résultat net et gains et pertes comptabilisés directement en capitaux | 31 314 | 25 484 | 72 706 | |
| propres | ||||
| Attribuable aux propriétaires de la société mère - |
32 739 | 25 782 | 72 494 | |
| Attribuable aux participations ne donnant pas le contrôle - |
(1 425) | (298) | 212 | |
| 31 314 | 25 484 | 72 706 |
Les notes annexes font partie intégrante des états financiers consolidés résumés.
| ACTIF | Notes | 30.06.2017 | 30.06.2016 | 31.12.2016 |
|---|---|---|---|---|
| Goodwill | 5.2 | 162 153 | 157 794 | 166 774 |
| Autres immobilisations incorporelles | 47 672 | 35 904 | 47 907 | |
| Total des immobilisations incorporelles | 209 825 | 193 698 | 214 680 | |
| Immobilisations corporelles | 102 564 | 90 008 | 97 365 | |
| Actifs financiers* | 192 510 | 134 478 | 160 055 | |
| Participations dans les entreprises associées | 8 044 | 8 576 | 8 552 | |
| Impôts différés | 8 690 | 9 453 | 6 975 | |
| ACTIFS NON COURANTS | 521 634 | 436 211 | 487 626 | |
| Stocks | 2 556 | 2 627 | 2 603 | |
| Créances clients | 485 950 | 428 590 | 433 552 | |
| Autres créances | 39 813 | 32 149 | 31 071 | |
| Actifs d'impôts exigibles | 6 484 | 6 993 | 5 347 | |
| Trésorerie et équivalents de trésorerie | 7 | 76 259 | 84 759 | 107 051 |
| ACTIFS COURANTS | 611 062 | 555 119 | 579 624 | |
| TOTAL ACTIF | 1 132 696 | 991 330 | 1 067 250 |
* La créance de CICE constitue l'essentiel des actifs financiers.
| PASSIF | Notes | 30.06.2017 | 30.06.2016 | 31.12.2016 |
|---|---|---|---|---|
| Capital Primes & réserves Capitaux propres attribuables aux propriétaires de la société mère |
4 050 451 764 455 814 |
4 050 375 475 379 525 |
4 050 423 174 427 224 |
|
| Capitaux propres attribuables aux participations ne donnant pas le contrôle |
6 918 | 8 437 | 8 395 | |
| CAPITAUX PROPRES | 462 732 | 387 962 | 435 619 | |
| Engagements de retraites Emprunts partie non courante |
7 | 29 196 93 281 |
28 877 84 853 |
28 863 96 107 |
| PASSIFS NON COURANTS | 122 478 | 113 729 | 124 970 | |
| Emprunts partie courante Découverts bancaires et assimilés Provisions Dettes fournisseurs Dettes fiscales et sociales Dettes d'impôts exigibles Autres dettes PASSIFS COURANTS |
7 7 8 |
35 350 17 237 10 338 44 141 397 142 7 208 36 071 547 487 |
33 163 24 560 8 812 35 692 350 236 4 226 32 950 489 639 |
34 174 23 110 10 136 39 569 351 837 7 715 40 120 506 661 |
| TOTAL PASSIF | 1 132 696 | 991 330 | 1 067 250 |
Les notes annexes font partie intégrante des états financiers consolidés résumés
Montants en milliers d'euros sauf indications contraires
D. Etat résumé des variations des capitaux propres
| Capital | Titres auto détenus |
Autres réserves et résultats consolidés |
Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres |
Capitaux propres attribuables aux propriétaires de la société mère |
Capitaux propres attribuables aux participations ne donnant pas le contrôle |
Total capitaux propres |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Premier semestre 2016 Capitaux propres au 01.01.2016 Résultat net de l'exercice Gains et pertes comptabilisés |
4 050 | (2 139) | 356 821 29 395 |
(11 732) | 347 000 29 395 |
20 204 171 |
367 205 29 566 |
|
| directement en capitaux propres | (3 613) | (3 613) | (469) | (4 082) | ||||
| Résultat net et gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres |
0 | 0 | 29 395 | (3 613) | 25 782 | (298) | 25 484 | |
| Dividendes distribués Opérations sur titres auto-détenus Autres mouvements |
(8) | (4 426) 11 177 |
(4 426) (8) 11 177 |
(981) (10 488) |
(5 407) (8) 689 |
|||
| Transactions avec les actionnaires |
0 | (8) | 6 751 | 0 | 6 743 | (11 469) | (4 726) | |
| Capitaux propres au 30.06.2016 | 4 050 | (2 147) | 392 966 | (15 345) | 379 525 | 8 437 | 387 962 | |
| 2016 | Second semestre 2016 Capitaux propres au 30/06/2016 Résultat net du semestre Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres |
4 050 | (2 147) | 392 966 46 009 |
(15 345) 701 |
379 525 46 009 701 |
8 437 (304) 814 |
387 962 45 705 1 515 |
| Résultat net et gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres |
0 | 0 | 46 009 | 701 | 46 710 | 510 | 47 220 | |
| Dividendes distribués Opérations sur titres auto-détenus Autres mouvements |
13 | (1) 983 |
(8) | (1) 13 976 |
(552) | (1) 13 424 |
||
| Transactions avec les actionnaires |
0 | 13 | 982 | (8) | 988 | (552) | 436 | |
| Capitaux propres au 31.12.2016 | 4 050 | (2 134) | 439 958 | (14 651) | 427 224 | 8 395 | 435 619 | |
| Premier semestre 2017 Capitaux propres au 01.01.2017 Résultat net du semestre Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres |
4 050 | (2 134) | 439 958 32 190 |
(14 651) 550 |
427 224 32 190 550 |
8 395 (342) (1 083) |
435 619 31 848 (534) |
|
| 2017 | Résultat net et gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres |
0 | 0 | 32 190 | 550 | 32 740 | (1 425) | 31 314 |
| Dividendes distribués Opérations sur titres auto-détenus Autres mouvements (1) |
(11) | (4 441) 303 |
(4 441) (11) 303 |
(48) (3) |
(4 490) (11) 300 |
|||
| Transactions avec les actionnaires |
0 | (11) | (4 139) | (0) | (4 150) | (51) | (4 201) | |
| Capitaux propres au 30.06.2017 | 4 050 | (2 145) | 468 010 | (14 102) | 455 814 | 6 918 | 462 732 | |
| Autres mouvements | (1) Détail des autres mouvements Réévaluation des puts sur intérêts minoritaires Actium Autres |
233 70 |
233 70 |
(3) | 233 67 |
|||
| Total des autres mouvements | 0 | 303 | 0 | 303 | (3) | 300 |
Les notes annexes font partie intégrante des états financiers consolidés résumés
| Semestres clos le | Exercice clos le | ||
|---|---|---|---|
| 30.06.2017 | 30.06.2016* | 31.12.2016 | |
| Résultat net de l'exercice | 31 848 | 29 566 | 75 271 |
| Elimination des charges sans effet de trésorerie | |||
| Quote-part dans le résultat des entreprises associées | 488 | 172 | 208 |
| Dotations aux amortissements des immobilisations incorporelles et corporelles | 11 188 | 9 162 | 19 196 |
| Variation des provisions | 1 280 | 2 148 | 3 912 |
| Impact du crédit d'impôt compétitivité emploi (CICE) | (32 253) | (18 840) | (44 566) |
| Autres éléments sans incidence sur la trésorerie (change latent) | 8 525 | 1 246 | (4 526) |
| Elimination des résultats de cession d'actifs | 161 | (210) | (114) |
| Coût de l'endettement financier net | 1 127 | 432 | 1 384 |
| Charge d'impôt (y compris impôts différés) | 12 458 | 12 323 | 34 343 |
| Capacité d'autofinancement avant coût de l'endettement net et impôt (A) | 34 822 | 35 999 | 85 107 |
| Variation du besoin en fonds de roulement lié à l'activité (B) | (17 395) | (38 303) | (26 880) |
| Impôts versés (C) | (16 585) | (22 165) | (37 753) |
| Flux de trésorerie générés par l'activité (D =A+B+C) | 842 | (24 469) | 20 474 |
| Acquisitions d'immobilisations incorporelles | (277) | (562) | (2 068) |
| Acquisitions d'immobilisations corporelles (hors contrats location-financement) | (8 713) | (2 952) | (8 765) |
| Variation de trésorerie des activités arrêtées ou cédées | 0 | 0 | (3) |
| Regroupement d'entreprise net de la trésorerie acquise et variation de | (7 037) | 0 | (19 511) |
| périmètre Encaissements liés aux cessions d'immobilisations corporelles |
35 | 552 | 1 518 |
| Autres flux liés aux opérations d'investissements | (407) | 426 | 711 |
| Flux liés aux opérations d'investissements | (16 399) | (2 537) | (28 119) |
| Dividendes versés | (4 423) | (5 357) | (6 213) |
| Achat-revente d'actions propres | (11) | (8) | 5 |
| Remboursement d'emprunts | (27 898) | (48 804) | (54 508) |
| Emission d'emprunts (hors contrats location-financement) | 24 771 | 25 012 | 36 442 |
| Intérêts financiers versés | (1 128) | (415) | (1 307) |
| Flux liés aux opérations financières | (8 689) | (29 572) | (25 581) |
| Incidence de la variation des taux de change | (673) | (113) | 276 |
| Variation de trésorerie | (24 918) | (56 691) | (32 950) |
| Trésorerie, équivalents de trésorerie et découverts bancaires à l'ouverture | 83 941 | 116 890 | 116 890 |
| Variation de trésorerie | (24 918) | (56 690) | 32 950 |
| Trésorerie, équivalents de trésorerie et découverts bancaires à la clôture | 59 023 | 60 200 | 83 941 |
* Montants retraités selon note 4. Principes comptables (IAS7)
Les notes annexes font partie intégrante des états financiers consolidés résumés.
1.1 Regroupement d'entreprises effectué pendant le semestre
1.2 Décision du ministère chargé de l'aviation civile relative aux licences d'assistance aéroportuaire délivrées en 2014
Groupe Crit (« La Société ») est une société anonyme de droit français cotée au compartiment B Euronext à Paris. Son siège social est situé 6, rue Toulouse Lautrec à Paris 17è . Le Groupe offre des services diversifiés dont le cœur de métier est le travail temporaire.
Le groupe a racheté le 7 février, à travers sa filiale américaine PeopleLink, l'activité de la société EHD Technologies. Il poursuit avec cette nouvelle acquisition son expansion sur le territoire nord-américain (Tennessee, Alabama, Caroline du Sud et Missouri) et renforce à la fois sa division Contrôle qualité et son activité Staffing sur des profils qualifiés.
Le prix d'acquisition soit 6,1 M\$ a été payé au comptant pour 4,8 M\$. Le paiement du solde est étalé par trimestre sur deux ans et peut varier en fonction des résultats des activités reprises.
La comptabilisation du regroupement d'entreprise est provisoire au 30 juin 2017, à cette date l'ensemble du prix d'acquisition a été imputé en goodwill (cf note 5.2).
L'évaluation des actifs acquis et des passifs assumés ainsi que les éléments du prix d'acquisition sont susceptibles d'être revus dans un délai de 12 mois.
Par décision du 27 mars 2017, le ministre chargé de l'aviation civile a de nouveau désigné et de fait confirmé le Groupe Europe Handling, filiale du groupe CRIT, en qualité de prestataire de services d'assistance en escale autorisé à exercer sur les aéroports de Roissy Charles de Gaulle et d'Orly.
Cette décision fait suite au jugement du Tribunal Administratif de Paris qui, saisi par une société concurrente, avait annulé la décision ministérielle de 2014 désignant les trois prestataires de services d'assistance en escale sur l'aéroport de Roissy Charles de Gaulle et l'aérogare d'Orly Ouest.
Ces licences, initialement attribuées en 2014, sont délivrées pour une durée de 7 ans et permettent au groupe d'opérer sur les aérogares CDG1, CDG2, CDG3, Orly Sud et Orly Ouest jusqu'en 2021.
La Compagnie Air France a confié à Groupe Europe Handling la réalisation des prestations Piste sur la plateforme d'Orly Ouest, à compter du 1er avril 2017. Les contrats de travail des salariés de la société GID 94, attributaire de cette activité jusqu'au 31 mars 2017, ont donc été transférés de plein droit au sein de la société Orly Ground Services, en application des dispositions de l'article L. 1224-1 du Code du Travail.
Dans ce contexte et en application d'IAS 38 – Immobilisations incorporelles, le coût d'acquisition du contrat reflété par les droits aux indemnités de fin de carrière et aux médailles du travail susceptibles d'être versées pendant la période d'exploitation sont comptabilisées en immobilisations incorporelles et amorties linéairement sur la durée du contrat soit 7 ans.
Le groupe à travers sa filiale Groupe Europe Handling a cédé, le 26 juin 2017, 11% du capital de sa filiale Congo Handling. Compte tenu du maintien du contrôle sur cette filiale, l'impact non significatif de cette opération est constaté en capitaux propres.
En date du 15 mars 2017, le groupe a mis en place aux Etats-Unis, une nouvelle ligne de crédit adossé au portefeuille de créances d'une capacité de tirage de 35 M\$ pour le financement à court terme des activités de ses filiales américaines. Cette ligne a une durée de 12 mois renouvelable.
Les comptes consolidés intermédiaires résumés au 30 juin 2017 ont été arrêtés par le Conseil d'administration en sa séance du 12 septembre 2017. Ces comptes semestriels ont fait l'objet d'un examen limité.
Ces comptes ont été préparés en conformité avec la norme internationale d'information financière IAS 34 « Information financière intermédiaire » et sont présentés comparativement avec juin et décembre 2016. Ils sont exprimés en milliers d'euros, sauf indication contraire.
Ces comptes résumés n'intègrent pas l'intégralité des informations financières requises pour des états financiers annuels complets. Ils doivent être lus en complément des états financiers consolidés de l'exercice clos le 31 décembre 2016, tels qu'ils figurent dans le Document de référence déposé auprès de l'Autorité des marchés financiers (AMF) le 24 avril 2017, enregistré sous le numéro D.17-0421. et disponible sur le site internet du Groupe http://www.groupe-crit.com/ (rubrique « espace investisseurs, informations financières ») ou sur celui de l'AMF http://www.amf-france.org/.
La base d'évaluation utilisée pour l'établissement des comptes intermédiaires est la même que celle décrite dans le document de référence du 31 décembre 2016, notamment en ce qui concerne la continuité de l'exploitation, sous réserve des particularités propres à l'établissement des états financiers consolidés condensés intermédiaires décrites ci-après.
L'engagement au titre des indemnités de fin de carrière au 30 juin 2017 a été évalué sur la base des projections 2017 fournies par le rapport d'actuaire établi au 31 décembre 2016. Ces dernières ont fait l'objet d'une actualisation au taux de 1,7% contre 2% au 31 décembre 2016.
Ainsi qu'indiqué en note 2.1.2 des comptes consolidés au 31 décembre 2016, le Groupe a revu la qualification des éléments non courants de résultat, tels que les amortissements d'immobilisations incorporelles liées aux impacts des regroupements d'entreprises.
Les retraitements suivants ont été appliqués au compte de résultat consolidé pour la période de référence juin 2016 :
| En milliers d'euros | 30.06.2016 |
|---|---|
| Résultat opérationnel courant publié | 45 394 |
| Dotations aux amortissements des actifs incorporels affectés liés aux acquisitions | (3 160) |
| Résultat opérationnel courant retraité | 42 235 |
| Résultat opérationnel courant par secteurs opérationnels retraité | |
| Travail temporaire | 37 047 |
| Assistance aéroportuaire | 4 269 |
| Autres services | 918 |
Les principes comptables retenus sont identiques à ceux utilisés pour la préparation des comptes consolidés annuels de l'exercice clos le 31 décembre 2016, à l'exception des normes et amendements adoptés décrits ci-dessous.
Le Groupe applique les normes et textes entrés en vigueur à compter de l'exercice ouvert au 1er janvier 2017 suivants :
Dans les comptes publiés des périodes précédentes, les mouvements sans impact sur la trésorerie liés à la conclusion des contrats de location-financement étaient présentés dans le tableau des flux de trésorerie de manière symétrique sur les lignes « Acquisitions d'immobilisations corporelles (contrats location-financement)» et «Emission d'emprunts (contrats locationfinancement) ». Les données des périodes de référence au 30 juin 2016 et 31 décembre 2016 ont été retraitées et excluent ces mouvements non-cash, soit 7,9 M€ au premier semestre 2016 et 10,5 M€ pour l'exercice 2016.
La variation de l'endettement financier brut présenté en note 7.2 distingue dans les changements intervenus, les éléments monétaires des éléments non monétaires conformément aux termes de l'amendement à IAS7 – Tableau des flux de trésorerie
IFRS 9 « Instruments financiers » redéfinit la classification et l'évaluation des actifs et passifs financiers, le modèle de dépréciation des actifs financiers, fondé sur les pertes attendues, et le traitement de la comptabilité́ de couverture. Le Groupe étudie actuellement la mise en œuvre de cette norme, notamment sur le nouveau modèle de dépréciation des créances. Le groupe ne prévoit toutefois pas d'impact significatif lié à l'application d'IFRS 9 sur ses résultats et sa situation financière. Compte tenu de l'activité du Groupe, IFRS 15 « Produits des activités ordinaires tirés des contrats conclus avec des clients » ne
devrait pas avoir d'impact significatif sur les états financiers consolidés.
La norme IFRS 16 « Contrats de location » supprime la distinction entre les contrats de location simple et les contrats de location-financement. Elle prévoit un principe de comptabilisation de tous les contrats de location au bilan des preneurs avec constatation :
Le groupe a un certain nombre de contrats de location simple notamment des locations immobilières. L'analyse de l'impact lié à l'application d'IFRS 16 est en cours.
| En milliers d'euros | Travail temporaire et recrutement |
Assistance aéroportuaire |
Autres services |
Inter secteurs |
Non affecté |
Total |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Chiffre d'affaires | ||||||
| 30.06.2017 | 987 632 | 149 471 | 47 106 | (9 478) | 1 174 730 |
|
| 30.06.2016 | 874 222 | 115 762 | 43 523 | (9 011) | 1 024 496 |
|
| 31.12.2016 | 1 829 748 |
244 860 | 89 686 | (19 026) | 2 145 269 |
|
| EBITDA | ||||||
| 30.06.2017 | 47 499 | 10 822 | 1 983 | 60 304 | ||
| 30.06.2016 | 41 064 | 8 454 | 1 879 |
51 396 | ||
| 31.12.2016 | 98 645 | 20 437 | 5 229 |
124 311 | ||
| Résultat opérationnel courant | ||||||
| 30.06.2017 | 43 018 | 5 485 | 612 | 49 115 | ||
| 30.06.2016 | 37 047 | 4 269 | 918 | 42 235 | ||
| 31.12.2016 | 90 201 | 12 321 | 2 593 | 105 115 | ||
| Données bilancielles | ||||||
| Actifs au 30.06.2017 | 547 814 | 123 625 | 369 824 |
91 433 | 1 132 696 |
|
| Passifs au 30.06.2017 | 277 773 | 89 920 | 149 195 |
153 076 | 669 964 | |
| Actifs au 30.06.2016 | 485 216 | 97 752 | 307 157 | 101 205 | 991 330 | |
| Passifs au 30.06.2016 | 331 009 | 73 766 | 51 792 | 146 801 | 603 368 | |
| Actifs au 31.12.2016 | 511 484 | 106 612 | 329 781 |
119 373 | 1 067 250 |
|
| Passifs au 31.12.2016 | 326 786 | 76 646 | 67 093 |
161 107 | 631 632 |
L'EBITDA correspond au résultat opérationnel courant avant prise en compte des dotations nettes aux amortissements.
| En milliers d'euros | 30.06.2017 | 30.06.2016 | 31.12.2016 |
|---|---|---|---|
| Travail temporaire et recrutement | 158 251 | 153 363 | 157 794 |
| France et autres | 93 378 | 93 378 | 93 378 |
| Etats-Unis | 64 873 | 60 185 | 64 416 |
| Assistance aéroportuaire | 3 902 | 3 921 | 8 980 |
| Autres | 0 | 310 | 0 |
| TOTAL | 162 153 | 157 794 | 166 774 |
La diminution du goodwill par rapport au 31 décembre 2016 est due à :
Il n'existe pas au 30 juin 2017 d'indice de perte de valeur du goodwill rendant nécessaire la mise en œuvre de tests de dépréciation.
Comme indiqué dans la note 1.1 des états financiers consolidés de l'exercice clos le 31 décembre 2016, la comptabilisation du regroupement Cobalt Ground Solutions était provisoire au 31 décembre 2016.
Le groupe a revu au premier semestre 2017 l'évaluation des actifs acquis et des passifs assumés ainsi que les éléments du prix d'acquisition. Un complément de prix de 1,4 M€ a notamment été versé.
Le tableau suivant présente la valeur définitive des actifs acquis et des passifs assumés à la date d'acquisition :
| En milliers d'euros | Cobalt Ground Solutions |
|---|---|
| Immobilisations incorporelles | 6 470 |
| . Relations clients | 6 470 |
| Immobilisations corporelles | 5 493 |
| Créances clients | 4 091 |
| Autres créances | 711 |
| Trésorerie et équivalents de trésorerie | 6 061 |
| Passifs assumés | (6 927) |
| Juste valeur des actifs et des passifs assumés | 15 900 |
| Juste valeur des intérêts minoritaires | 0 |
| Prix d'acquisition du regroupement | 15 900 |
Les relations clients identifiées sont amorties sur leur durée d'utilisation soit 5 ans.
| Semestres clos le | Exercice clos le | ||
|---|---|---|---|
| En milliers d'euros | 30.06.2017 | 30.06.2016 | 31.12.2016 |
| Intérêts financiers | 66 | 89 | 351 |
| Autres produits financiers | 264 | 1 111 | 645 |
| Produits financiers | 330 | 1 200 | 996 |
| Frais financiers sur participations des salariés | (43) | (63) | (112) |
| Frais financiers sur emprunts et découverts bancaires | (739) | (535) | (1 154) |
| Autres charges financières | (675) | (1 034) | (1 117) |
| Charges financières | (1 457) | (1 632) | (2 383) |
| Coût de l'endettement financier net | (1 128) | (432) | (1 387) |
| Gains de change | 1 734 | 1 544 | 5 488 |
| Pertes de changes | (8 287) | (3 094) | (2 784) |
| Désactualisation CICE | 3 359 | 1 809 | 3 390 |
| Autres produits et charges financières | (3 193) | 259 | 6 094 |
| Résultat financier | (4 321) | (173) | 4 707 |
Le résultat de change correspond pour l'essentiel à l'impact de la position nette de change du financement en dollars US de la société CRIT Corp par Groupe CRIT, soit une perte nette de change de 6,6 M€ au 30 juin 2017 contre 1.5 M€ au 30 juin 2016
| 6.2 Résultat par action et dividendes à payer | Semestres clos le | Exercice clos le | |
|---|---|---|---|
| 30.06.2016 | 31.12.2016 | ||
| Résultat revenant aux actionnaires de la société (milliers euros) | 32 190 | 29 395 | 75 404 |
| Nombre moyen pondéré d'actions ordinaires en circulation (en milliers) | 11 104 | 11 103 | 11 103 |
| Résultat de base et dilué par action (€ par action) | 2,90 | 2,65 | 6,79 |
En l'absence d'instruments dilutifs de capitaux propres, le résultat de base est égal au résultat dilué. Le dividende de 0,40 € par action au titre de l'exercice clos le 31 décembre 2016, représentant une distribution totale de 4 500 000 €, voté lors de l'Assemblée Générale des actionnaires du 07 juin 2017, a été mis en paiement le 30 juin 2017.
| En milliers d'euros | Participation des salariés aux résultats |
Crédits baux mobiliers |
Crédit-bail immobilier |
Puts sur intérêts minoritaires |
Autres emprunts |
Total |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Valeurs au 30.06.2017 A moins d'un an De un à cinq ans A plus de cinq ans |
26 489 | 4 161 8 279 |
3 833 11 167 27 113 |
111 | 979 46 280 220 |
35 462 65 837 27 333 |
| Total 30.06.2017 | 26 489 | 12 440 | 42 113 | 111 | 47 479 | 128 631 |
| Valeurs au 30.06.2016 A moins d'un an De un à cinq ans A plus de cinq ans |
26 352 | 2 820 7 081 |
3 833 15 333 27 371 |
727 | 214 34 089 195 |
33 219 57 230 27 566 |
| Total 30.06.2016 | 26 352 | 9 901 | 46 538 | 727 | 34 498 | 118 015 |
| Valeurs au 31.12.2016 A moins d'un an De un à cinq ans A plus de cinq ans |
26 315 | 3 138 7 605 |
3 833 15 333 25 062 |
354 | 887 43 944 3 809 |
31 174 67 237 28 871 |
| Total 31.12.2016 | 26 315 | 10 743 | 44 228 | 354 | 48 640 | 130 281 |
| En milliers d'euros | 30.06.2017 | 30.06.2016 | 31.12.2016 |
|---|---|---|---|
| Dette brute début de période | 130 281 | 134 356 | 134 356 |
| Eléments monétaires | |||
| Emissions | 24 771 | 25 012 | 36 442 |
| Remboursements | (27 898) | (48 804) |
(54 508) |
| Eléments non monétaires | |||
| Acquisitions en location-financement | 3 696 |
7 861 |
10 465 |
| Entrées de périmètre | 4 318 | ||
| Puts sur intérêts minoritaires | (233) | (689) | (1 113) |
| Juste valeur instruments financiers | (504) | 1 273 | 695 |
| Ecarts de conversion | (1 481) |
(1 011) |
(451) |
| Intérêts courus | (1) | 17 | 76 |
| Dette brute fin de période | 128 631 | 118 015 | 130 281 |
| Principaux emprunts | Date début | Échéance | Total ligne | Dette/ Montant tiré |
Montant non tiré |
Mode de remboursement |
Covenants | Notes |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Lignes de financement Factoring Lignes de crédit moyen terme – |
NA | Annuelle | 100 000 | 100 000 | Revolving/in fine | Non | (1) | |
| France | 05.11.2015 | 05.11.2021 | 100 000 | 18 743 | 81 527 | Revolving/in fine | Oui | (2) |
| Ligne de crédit moyen terme – Etats Unis Total lignes de financement |
15.03.2017 | 15.03.2018 | 30 669 230 669 |
21 506 40 219 |
9 163 190 420 |
Revolving/in fine | Non | (3) |
| Contrats de crédit-bail Crédit-bail immobilier Crédit-bail mobilier Total crédit-bail |
27.03.2014 | 27.03.2028 | 42 113 12 440 54 553 |
Trimestriel Trimestriel |
Non Non |
(4) (5) |
||
| Participation des salariés aux résultats |
26 489 | Non | ||||||
| Dette d'acquisition Promissory notes Puts sur intérêts minoritaires US Total dettes d'acquisition |
2017 à 2019 2018 |
4 716 111 4 827 |
Périodique Exercice option |
Non Non |
(6) | |||
| Autres | 2 513 | NA | ||||||
| Endettement financier brut | 128 631 | 190 420 | ||||||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie |
76 259 | (7) | ||||||
| Découverts autorisés France Découverts autorisés étrangers Total découverts autorisés |
Annuelle Annuelle |
38 000 4 345 42 345 |
6 541 1 607 8 148 |
31 459 2 738 34 197 |
Non Non |
|||
| Cash pooling – position passive | 9 068 | |||||||
| Découverts | 17 237 | |||||||
| Trésorerie nette | 59 023 | |||||||
| Endettement financier net | 69 609 |
(1) Concerne deux programmes actifs en France pour une capacité totale de 100 M€ gérés en financement confidentiel avec mandat de recouvrement (2) RCF montant 100 M€ avec capacité à tirer en euros ou en dollars US et option de prorogation d'un an
(3) Ligne de crédit adossé au portefeuille de créances d'une capacité de tirage de 35 M\$ d'une durée de 12 mois renouvelable
(4) Concerne le financement de l'immeuble de Saint Ouen, la dette de crédit-bail est de 42.1 M€ nette de l'avance preneur versée au bailleur
(5) Concerne essentiellement le financement du matériel du secteur opérationnel Aéroportuaire
(6) Dette relative au paiement du solde du prix d'acquisition des regroupements d'entreprise réalisés aux Etats-Unis
(7) Inclut la position active des contrats de cash-pooling
Au 30 juin 2017, tous les covenants de la dette sont respectés.
| 7.4 Endettement financier net | 30.06.2017 | 30.06.2016 | 31.12.2016 |
|---|---|---|---|
| Emprunt partie non courante | 93 281 | 84 853 | 96 107 |
| Emprunt partie courante | 35 350 | 33 163 | 34 174 |
| Endettement financier brut | 128 631 | 118 015 | 130 281 |
| Trésorerie et équivalents de trésorerie | 76 259 | 84 759 | 107 051 |
| Découverts | 17 237 | 24 560 | 23 110 |
| Trésorerie nette | 59 023 | 57 816 | 83 941 |
| Endettement financier net | 69 609 | 57 816 | 46 341 |
La gestion de la trésorerie du Groupe est assurée par le biais de différents contrats de cash pooling dont les positions à la clôture figurent soit en Trésorerie et équivalents de trésorerie à l'actif du bilan soit en Découverts bancaires au passif.
| 30.06.2017 | 30.06.2016 | 31.12.2016 | |
|---|---|---|---|
| Cash pooling – position active Cash pooling – position passive |
15 738 (9 088) |
11 110 (17 342) |
15 007 (14 982) |
| Solde net des cash pooling | 6 649 | (6 232) | 26 |
Il n'existe d'autre part aucune clause d'exigibilité anticipée automatique.
| 31.12.2016 | Dotations | Reprises (provisions utilisées) |
Reprises (provisions non utilisées) |
Reclassements et change |
30.06.2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Provisions pour litiges |
4 981 | 789 | (440) | (30) | 5 300 | |
| Autres provisions | 5 154 | 487 | (217) | (382) | (4) | 5 038 |
| Total | 10 136 | 1 276 | (657) | (412) | (4) | 10 338 |
| 31.12.2015 | Dotations | Reprises (provisions utilisées) |
Reprises (provisions non utilisées) |
Reclassements et change |
30.06.2016 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Provisions pour litiges |
4 210 | 933 | (105) | (161) | 4 877 | |
| Autres provisions | 4 040 | 898 | (391) | (239) | (374) | 3 935 |
| Total | 8 250 | 1 831 | (496) | (400) | (374) | 8 812 |
Les provisions pour litiges concernent principalement les risques prud'homaux. Les autres provisions concernent divers risques commerciaux, juridiques, sociaux et fiscaux, résultant de litiges ou de procédures découlant de l'activité normale du groupe.
L'estimation de ces risques est effectuée en tenant compte de la nature du litige, de la connaissance de la résolution de litiges passés et de la jurisprudence en cours.
Ainsi qu'indiqué en note 5.4.1 et 5.8.1 des comptes consolidés au 31 décembre 2016, le coût amorti des prêts et créances au coût amorti (actifs financiers non courants et autres créances courantes) ainsi que celui des passifs financiers est très proche de leur juste valeur.
Aucun événement subséquent significatif n'a été constaté entre la date de clôture et la date d'arrêté des comptes consolidés.
Il n'y a pas eu de modification affectant les transactions entre parties liées décrites dans le dernier document de référence qui aurait pu influer significativement sur la situation financière au 30 juin 2017 ou sur les résultats consolidés du premier semestre 2017.
| % d'intérêt | Méthode de | |||
|---|---|---|---|---|
| Société | Siren | 30.06.2017 | 31.12.2016 | consolidation |
| Groupe Crit (Paris) | 622 045 383 | Société mère | Intégration globale | |
| Travail Temporaire et recrutement | ||||
| Crit Intérim (St-Ouen) | 303 409 247 | 99,10 | 99,10 | Intégration globale |
| Les Volants (Paris) | 301 938 817 | 98,89 | 98,89 | Intégration globale |
| Les Compagnons (Paris) | 309 979 631 | 95,00 | 95,00 | Intégration globale |
| AB Intérim (Paris) | 642 009 583 | 95,00 | 95,00 | Intégration globale |
| Crit (Paris) | 451 329 908 | 99,71 | 99,71 | Intégration globale |
| Prestinter (Paris) | 334 077 138 | 95,00 | 95,00 | Intégration globale |
| Propartner (Allemagne) | NA | 100,00 | 100,00 | Intégration globale |
| Crit Intérim (Suisse) | NA | 99,71 | 99,71 | Intégration globale |
| Crit Espana (Espagne) | NA | 100,00 | 100,00 | Intégration globale |
| Crit Cartera (Espagne) | NA | 100,00 | 100,00 | Intégration globale |
| Adaptalia Outsourcing SL(Espagne) | NA | 100,00 | 100,00 | Intégration globale |
| Crit Procesos Auxiliares SL (Espagne) | NA | 100,00 | 100,00 | Intégration globale |
| Crit Consultoria (Espagne) | NA | 100,00 | 100,00 | Intégration globale |
| Crit Empresa de Trabalho Temporario (Portugal) | NA | 100,00 | 100,00 | Intégration globale |
| Crit HR (Irlande) | NA | 95,00 | 95,00 | Intégration globale |
| Crit Maroc (Maroc) | NA | 98,67 | 98,67 | Intégration globale |
| C-Services (Maroc) | NA | 99,87 | 99,87 | Intégration globale |
| Crit Rh (Tunisie) | NA | 94,67 | 94,67 | Intégration globale |
| Crit Tunisie (Tunisie) | NA | 94,67 | 94,67 | Intégration globale |
| Crit Corp (Etats-Unis) | NA | 100,00 | 100,00 | Intégration globale |
| PeopleLink (Etats-Unis) | NA | 100,00 | 100,00 | Intégration globale |
| Sustained Quality (Etats-Unis) | NA | 100,00 | 100,00 | Intégration globale |
| 2AM Group (Etats-Unis) | NA | 100,00 | 100,00 | Intégration globale |
| 2AM Ontario (Etats-Unis) | NA | 100,00 | 100,00 | Intégration globale |
| Actium (Etats-Unis) | NA | 75,00 | 75,00 | Intégration globale |
| Global SQ (Etats-Unis) | NA | 49,00 | 49,00 | Mise en équivalence |
| Assistance aéroportuaire | ||||
| Paris Customers Assistance (Tremblay en France) | 502 637 960 | 99,84 | 99,84 | Intégration globale |
| Aero Handling (Tremblay en France) | 792 040 289 | 99,84 | 99,84 | Intégration globale |
| Cargo Group (Tremblay en France) | 789 719 887 | 99,84 | 99,84 | Intégration globale |
| Orly Customer Assistance (Tremblay en France) | 515 212 801 | 99,84 | 99,84 | Intégration globale |
| Orly Ramp Assistance (Tremblay en France) | 515 212 769 | 99,84 | 99,84 | Intégration globale |
| GEH Services (Tremblay en France) | 515 212 785 | 99,84 | 99,84 | Intégration globale |
| % d'intérêt | Méthode de | |||
|---|---|---|---|---|
| Société | Siren | 30.06.2017 | 31.12.2016 | Consolidation |
| Ramp Terminal One (Tremblay en France) | 515 192 763 | 99,84 | 99,84 | Intégration globale |
| Orly Ground Services (Tremblay en France) (1) | 827 803 339 | 99,84 | - | Intégration globale |
| Cargo Handling (Tremblay en France) | 814 167 599 | 99,84 | 99,84 | Intégration globale |
| Airlines Ground Services (Tremblay en France) | 411 545 080 | 99,64 | 99,64 | Intégration globale |
| Assistance Matériel Avion (Tremblay en France) | 410 080 600 | 99,68 | 99,68 | Intégration globale |
| Europe Handling Maintenance (Tremblay en France) | 404 398 281 | 99,68 | 99,68 | Intégration globale |
| Groupe Europe Handling (Tremblay en France) | 401 144 274 | 99,84 | 99,84 | Intégration globale |
| Institut de Formation aux Métiers de l'Aérien (Tremblay en France ) |
409 514 791 | 99,68 | 99,68 | Intégration globale |
| Europe Handling (Tremblay en France) | 395 294 358 | 99,77 | 99,77 | Intégration globale |
| Nice Handling (Nice) | 811 870 328 | 99,84 | 99,84 | Intégration globale |
| Awac Technics (Tremblay en France) | 412 783 045 | 99,60 | 99,60 | Intégration globale |
| OVID (Tremblay en France) | 534 234 661 | 33,33 | 33,33 | Mise en équivalence |
| Congolaise de Prestations de Services (CPTS) (Congo) | NA | 60,90 | 60,90 | Intégration globale |
| Aéroports de la République du Congo AERCO (Congo) | NA | 15,23 | 15,23 | Mise en équivalence |
| Sky Partner R.S. DOO (Serbie) | NA | 47,92 | 47,92 | Mise en équivalence |
| Congo Handling (Congo) | NA | 49,92 | 60,90 | Intégration globale |
| Sky Handling Partner Sierra Leone (Sierra Leone) | NA | 79,87 | 79,87 | Intégration globale |
| Sky Handling Partner (Irlande) | NA | 100,00 | 100,00 | Intégration globale |
| Sky Handling Partner Shannon (Irlande) | NA | 100,00 | 100,00 | Intégration globale |
| Aria Logistics (Royaume-Uni) | NA | 89,86 | 89,86 | Intégration globale |
| Sky Handling Partner UK (Royaume-Uni) | NA | 89,86 | 89,86 | Intégration globale |
| Cobalt Ground Solutions (Royaume-Uni) | NA | 99.84 | 99,84 | Intégration globale |
| SHP North America (Etats-Unis) | NA | 99,84 | 99,84 | Intégration globale |
| Sky Handling Partner USA (Etats-Unis) | NA | 99,84 | 99,84 | Intégration globale |
| Assist'Air (République Dominicaine) | NA | 95,00 | 95,00 | Intégration globale |
| Autres services | ||||
| Otessa (Paris) | 552 118 101 | 99,00 | 99,00 | Intégration globale |
| Crit Center (Paris) | 652 016 270 | 99,86 | 99,86 | Intégration globale |
| ECM (Paris) | 732 050 034 | 99,00 | 99,00 | Intégration globale |
| ECM Tehnologie (Roumanie) | NA | 99,00 | 99,00 | Intégration globale |
| Maser (Paris) | 732 050 026 | 99,94 | 99,94 | Intégration globale |
| EDOM (Paris) | 352 636 211 | 99,94 | 99,94 | Intégration globale |
| Crit Immobilier (Paris) | 572 181 097 | 95,00 | 95,00 | Intégration globale |
| SCI L'Arche de Saint-Ouen (Paris) | 799 904 487 | 100,00 | 100,00 | Intégration globale |
| R.H.F. (Clichy) | 343 168 399 | 99,99 | 99,99 | Intégration globale |
| Peopulse (Colombes) | 489 466 474 | 100,00 | 100,00 | Intégration globale |
| SCI Sarre Colombes (Paris) | 381 038 496 | 99,66 | 99,66 | Intégration globale |
| SCI Rigaud Premilhat (Paris) | 312 086 390 | 90,00 | 90,00 | Intégration globale |
| % d'intérêt | Méthode de | |||
|---|---|---|---|---|
| Société | Siren | 30.06.2017 | 31.12.2016 | Consolidation |
| SCI Marche à Meaux (Paris) | 384 360 962 | 99,00 | 99,00 | Intégration globale |
| SCI de la rue de Cambrai (Paris) | 403 899 818 | 99,66 | 99,66 | Intégration globale |
| SCI Allées Marines (Paris) | 381 161 595 | 99,00 | 99,00 | Intégration globale |
| SCCV Les Charmes (Paris) | 491 437 018 | 47,50 | 47,50 | Mise en équivalence |
| SCCV 50 Av. Porte de Villiers (Paris) | 492 855 648 | 50,00 | 50,00 | Mise en équivalence |
| (1) création le 17 février 2017 |
Période du 1er janvier 2017 au 30 juin 2017
PricewaterhouseCoopers Audit 63 rue de Villiers 92208 Neuilly sur Seine Cedex
EXCO Paris Ace 5, avenue Franklin Roosevelt 75008 Paris
Aux Actionnaires GROUPE CRIT 6, rue Toulouse Lautrec 75017 PARIS
En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale et en application de l'article L. 451-1-2 III du Code monétaire et financier, nous avons procédé à :
Ces comptes semestriels consolidés résumés ont été établis sous la responsabilité du conseil d'administration. Il nous appartient, sur la base de notre examen limité, d'exprimer notre conclusion sur ces comptes.
Nous avons effectué notre examen limité selon les normes d'exercice professionnel applicables en France. Un examen limité consiste essentiellement à s'entretenir avec les membres de la direction en charge des aspects comptables et financiers et à mettre en œuvre des procédures analytiques. Ces travaux sont moins étendus que ceux requis pour un audit effectué selon les normes d'exercice professionnel applicables en France. En conséquence, l'assurance que les comptes, pris dans leur ensemble, ne comportent pas d'anomalies significatives, obtenue dans le cadre d'un examen limité est une assurance modérée, moins élevée que celle obtenue dans le cadre d'un audit.
Sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé d'anomalies significatives de nature à remettre en cause la conformité des comptes semestriels consolidés résumés avec la norme IAS 34 - norme du référentiel IFRS tel qu'adopté dans l'Union européenne relative à l'information financière intermédiaire.
Nous avons également procédé à la vérification des informations données dans le rapport semestriel d'activité commentant les comptes semestriels consolidés résumés sur lesquels a porté notre examen limité. Nous n'avons pas d'observation à formuler sur leur sincérité et leur concordance avec les comptes semestriels consolidés résumés.
Fait à Neuilly-sur-Seine et Paris, le 12/09/2017
PricewaterhouseCoopers Audit
EXCO PARIS ACE
Dominique Ménard Arnaud Dieumegard
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