Annual / Quarterly Financial Statement • Sep 19, 2017
Annual / Quarterly Financial Statement
Open in ViewerOpens in native device viewer
$\sim 10^{-11}$
| Brut | Amortiss. | Net au | Net au | |
|---|---|---|---|---|
| provisions | 30/06/2017 | 30/06/2016 | ||
| CAPITAL SOUSCRIT NON | ||||
| APPELE | $\mathbf 0$ | $\mathbf 0$ | 0 | 1 |
| * ACTIF IMMOBILISE | ||||
| Immobil. incorporelles | ||||
| Fonds commercial | 278 982 | 0 | 278 982 | 278 982 |
| Autres immob.incorp/av. acpt | 28 887 | 28 8 87 | 0 | 28 887 |
| Immobil. corporelles | 2 492 111 | 2 492 111 | ||
| Terrains | 2 492 111 | $\mathbf 0$ | 1815201 | 2 121 150 |
| Constructions | 10 129 018 | 8 007 868 | 66 459 | 76936 |
| Inst.techn.mat.et out.indust | 1 654 524 177 743 |
1577588 177 741 |
$\overline{2}$ | 2 |
| Autres immobilisations corp. | 0 | 0 | 0 | |
| Immob. en cours / av. acptes | 0 | |||
| Immobil. financières | ||||
| Participations & créances ra | 205 384 | $\mathbf{0}$ | 205 384 | 205 384 |
| Autres titres immobilisés | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Prêts | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Autres immobilisations finan | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Total | 14 966 649 | 9792084 | 4 858 139 | 5 174 565 |
| * ACTIF CIRCULANT | ||||
| Stocks | ||||
| Matières premières, approvis | 0 | $\mathbf 0$ | 0 | 0 |
| En cours de product. de bien | $\mathbf{0}$ | $\mathbf 0$ | $\mathbf{0}$ | 0 |
| En cours de product. de serv | 0 | 0 | $\Omega$ | 0 |
| Produits interméd. et finis | 6692 | 0 | 6692 | 6692 |
| Marchandises | $\mathbf 0$ | $\mathbf 0$ | 0 | 0 |
| Créances | ||||
| Clients et comptes rattachés | 20 320 | 0 | 9895 | 20 320 |
| Fournisseurs débiteurs | 211 | $\mathbf 0$ | 2 3 1 6 | 211 |
| Personnel | 2 2 5 0 | 0 | 2 3 0 0 | 2 2 5 0 |
| Etat impôts sur bénéfices | 6902 | 0 | 8 2 1 7 | 6902 |
| Etat taxes sur chif.affair. | 4973 | $\mathbf 0$ | 5 1 4 7 | 4973 |
| Autres créances | 12 299 | $\mathbf 0$ | 23 688 | 12 299 |
| Divers | ||||
| Avances & acptes versés s/co | $\mathbf 0$ | $\mathbf 0$ | $\mathbf 0$ | 0 |
| Valeurs mobilières de placem | 957 873 | 208 173 | 709 468 | 749 700 |
| Disponibilités | 191 615 | $\mathbf 0$ | 261 602 | 191 615 |
| Charges constatées d'avance | 10727 | $\mathbf 0$ | 34 675 | 10727 |
| Total | 1 213 862 | 208 173 | 1 064 000 | 1 005 689 |
| * COMPTES DE | ||||
| REGULARISATION | ||||
| Charges à répart./plus.exerc | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Primes de rembt des oblig. | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ecarts de conversion actif | 0 | $\mathbf 0$ | 0 | 0 |
| Total | $\Omega$ | $\mathbf 0$ | $\Omega$ | 0 |
| TOTAL ACTIF | 16 180 511 | 10 000 257 | 5 922 139 | 6 180 254 |
$\hat{\mathbf{z}}$
| 30/06/16 30/06/17 CAPITAUX PROPRES 2913301 2913301 Capital social ou individ. $\mathbf 0$ $\mathbf{0}$ Primes d'émission, fusion, app. 2 433 310 2 433 310 Ecarts de réevaluation 192 900 192 900 Réserve légale $\mathbf 0$ 0 Réserves statu.ou contract. 206 467 313 918 Réserves réglementées $\mathbf 0$ 0 Autres réserves $-529973$ 0 Report à nouveau $-50643$ 119 546 Résultat exercice $\bf 0$ $\mathbf 0$ Subventions d'investissement $\Omega$ $\Omega$ Provisions réglementées 5 443 002 5 695 335 Total $\boldsymbol{0}$ 0 0 0 Avances conditionnées $\Omega$ $\Omega$ Total PROV./ RISQUES ET CHARGES $\mathbf 0$ $\mathbf 0$ Provisions pour risques 11 236 39 148 Provisions pour charges 11 236 39 148 Total $\mathbf 0$ 0 $\mathbf 0$ 0 0 0 Emprunts et dettes établ.créd 0 $\mathbf 0$ .Emprunts $\mathbf 0$ 0 Découvert, concours bancaires 227648 220625 Emprunts et dettes financ.div 0 0 .Divers 0 0 .Associés 0 0 Av.& acptes recus/cdes en crs 123 987 130 743 Dettes fournisseurs/cpts rat. 0 0 Dettes fiscales et sociales .Personnel 64 002 49 269 .Organismes sociaux 0 0 .Etat impôts sur bénéfices 2 2 8 6 9 1 5 2 .Etat taxes sur chif. affair. 0 0 .Etat obligations caution. 29 933 48 0 27 .Autres dettes fiscal.& soc. $\mathbf 0$ 0 Dettes/immob.et cptes rattac. 8000 0 Autres dettes 0 0 439 989 473 683 Total * COMPTES DE REGULARISATION $\mathbf 0$ 0 |
Net au | Net au | |
|---|---|---|---|
| * AUTRES FONDS PROPRES | |||
| Prod.d'émission titr.particip | |||
| * DETTES | |||
| Emprunts obligat.convert. | |||
| Autres emprunts obligataires | |||
| Produits constatés d'avance | |||
| Ecarts de conversion passif | |||
| TOTAL PASSIF |
5922139 | 6 180 254 |
| du 01/01/17 | du 01/01/16 | |
|---|---|---|
| au 30/06/17 | au 30/06/16 | |
| PRODUITS | ||
| Ventes de marchandises | 0 | 0 |
| Production vendue | 1 559 199 | 1 465 118 |
| Production stockée | 0 | $\mathbf 0$ |
| Subventions d'exploitation | $\mathbf 0$ | $\Omega$ |
| Autres produits | 1 4 3 8 | 213 |
| 1 560 637 | 1 465 331 | |
| Total | ||
| CONSOMMATIONS M/SES & MAT | ||
| Achats de marchandises | 0 | $\mathbf 0$ |
| Variation de stock(m/ses) | 0 | 0 |
| Achats de m.p. & aut.approv. | 0 | 0 |
| Variation de stock (m.p.) | 0 | $\Omega$ |
| Autres achats & charges ext. | 799 426 | 751 398 |
| Total | 799 426 | 751 398 |
| 761 211 | 713 933 | |
| MARGE SUR M/SES & MAT | ||
| CHARGES | ||
| Impôts, taxes et vers. assim. | 62 440 | 74 186 |
| Salaires et traitements | 248 132 | 255 139 |
| Charges sociales | 89 648 | 89 265 |
| Amortissements et provisions | 242 551 | 260 734 |
| Autres charges | 0 | 150 |
| Total | 642 771 | 679 474 |
| RESULTAT D'EXPLOITATION | 118 440 | 34 459 |
| Produits financiers | 4 2 3 3 | 4 4 6 1 |
| 3 1 2 6 | 39 885 | |
| Charges financières | ||
| Résultat financier | 1 107 | $-35424$ |
| Opérations en commun | $\mathbf 0$ | $\mathbf 0$ |
| RESULTAT COURANT | 119 547 | $-965$ |
| Produits exceptionnels | 0 | $\mathbf 0$ |
| Charges exceptionnelles | 0 | 49 678 |
| Résult.exceptionnel | $\overline{0}$ | -49 678 |
| Participation des salariés | 0 | 0 |
| Impôts sur les bénéfices | $\overline{0}$ | 0 |
| $-50643$ | ||
| RESULTAT DE L'EXERCICE | 119 547 |
Le chiffre d'affaire s'est élevé pour le premier semestre 2017 à 1.559 k€ soit une augmentation de 6 % par rapport au premier semestre 2016.
Les charges d'exploitation s'élèvent à 1.442 contre 1.431 en juin 2016, soit une hausse 0.76% dû à une légère augmentation des frais généraux, une baisse des impôts et taxes, une baisse des coûts du personnel, et une baisse des dotations aux amortissements.
Au premier semestre 2017, le résultat d'exploitation s'élève à 118k€ contre 34 k€ au premier trimestre 2016 k€ soit une hausse de 84 k€ compte tenu d'une augmentation du chiffre d'affaire de 94 k $\epsilon$ d'une baisse globale des charges.
Les produits financiers s'élèvent à 4 k€ comme en juin 2016.
Les charges financières s'élèvent à 3 k€ ; il en résulte un gain financier de 1 k€ contre une perte financière de -35k€ au 30/06/2016.
Le résultat courant s'élève à 119 contre -1 k€ au 30/06/2016 soit un écart favorable de 120 k€.
Le résultat exceptionnel s'élève à 0 k€ contre – 50 k€ au 30/06/2016.
Après impôts sur les sociétés de 0 le résultat net s'élève à 119 contre -50 k€ au 30/06/2016 soit un écart favorable global de 169 k€.
Notre chiffre d'affaires a augmenté après l'activité pré-saisonnière meilleure que l'an passé en espérant que la valeur financière de nos titres de placement au 31/12/2017 ne subisse pas une baisse en bourse trop importante.
| (en milliers d'euros) | EXERCICE N | ||
|---|---|---|---|
| A | 1 | Capitaux propres à la clôture n-1 avant affectations | 5745977 |
| $\overline{2}$ | Affectation du résultat à la situation nette par l'AGO | $-422522$ | |
| 3 | Capitaux propres proposés à l'ouverture de l'exercice N | 5323455 | |
| B | Apports reçus avec effet rétroactif à l'ouverture de l'exercice N | $\Omega$ | |
| $\mathbf{1}$ | Variation du capital | O | |
| $\overline{2}$ | Variation des autres postes | $\Omega$ | |
| $\mathsf{C}$ | (= A3 + B) Capitaux Propres à l'ouverture de l'exercice après apports | 5323455 | |
| rétroactifs | |||
| 119546 | |||
| D | Variations en cours d'exercice | 0 | |
| 1 | Variations du capital | 0 | |
| $\overline{2}$ | Variations des primes, réserves, report à nouveau | $\Omega$ | |
| 3 | Variations des provisions relevant des capitaux propres | 0 | |
| 4 | Contreparties des réevaluations | ||
| 5 | Variations des provisions reéglementées et subventions d'équipement | O | |
| 6 | Autres variations | 119546 | |
| E | Capitaux propres au bilan de clôture de l'exercice N avant AGO (= C + D) | 5443001 | |
| 119546 | |||
| F | VARIATION TOTALE DES CAPITAUX PROPRES AU COUR DE L'EXERCICE $(= E-C)$ |
||
| G | dont : variations dues à des modifications de structure au cours de l'exercice | $\Omega$ | |
| VARIATION DES CAPITAUX PROPRES AU COURS DE L'EXERCICE HORS | 119546 | ||
| н | OPERATIONS | ||
| DE STRUCTURE (F-G) |
| Flux de trésorerie liés à l'activité | MONTANT |
|---|---|
| Résultat net [des sociétés intégrées (1)] | 119 |
| Elimination des charges et produits sans incidence sur la | |
| trésorerie ou non liés à l'activité : | |
| - Amortissements et provisions | 242 |
| - Variation des impôts différés | $\Omega$ |
| - Plus-values de cession, nettes d'impôt | 0 |
| - Quote-part dans le résultat des sociétés mises en équivalence | |
| (1) | $\Omega$ |
| Marge brute d'autofinancement [des sociétés intégrées (1)] | 0 |
| Dividendes reçus des sociétés mises en équivalence (1) | $\Omega$ |
| Variation du besoin en fonds de roulement liés à l'activité | $-345$ |
| Flux net de trésorerie généré par l'activité | 16 |
| Flux de trésorerie liés aux opérations d'investissement | |
| Acquisitions d'immobilisations | 135 |
| Cessions d'immobilisations, nettes d'impôt | $\theta$ |
| Incidence des variations de périmètre (1) | $\overline{0}$ |
| Flux net de trésorerie lié aux opérations d'investissement | 135 |
| Flux de trésorerie liés aux opérations de financement | |
| Dividendes versés aux actionnaires [de la société mère (1)] | $\Omega$ |
| Dividendes versés aux minoritaires des sociétés intégrées (1) | 0 |
| Augmentations de capital en numéraire | 0 |
| Emissions d'emprunts | $\overline{0}$ |
| Remboursements d'emprunts | $\overline{0}$ |
| Flux net de trésorerie lié aux opérations de financement | $\bf{0}$ |
| Variation de trésorerie | 151 |
| Trésorerie d'ouverture | 820 |
| Trésorerie de clôture | 971 |
| VARIATION TRESORERIE | 151 |
$\mathbf{1}$
ANNEXE - Elément 1
Etat exprimé en euros
Les comptes annuels de l'exercice ont été élaborés et présentés conformément aux règles générales applicables en la matière et dans le respect du principe de prudence.
Le bilan de l'exercice présente un total de 5922 138 euros.
Le compte de résultat, présenté sous forme de liste, affiche un total produits de 1564 870 euros et un total charges de 1 445 324 euros, dégageant ainsi un résultat de 119 546 euros.
L'exercice considéré débute le 01/01/2017 et finit le 30/06/2017. Il a une durée de 6 mois.
Les conventions générales comptables ont été appliquées conformément aux hypothèses de base :
La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.
Aucun changement dans les méthodes d'évaluation et dans les méthodes de présentation n'a été apporté.
Les principales méthodes utilisées sont :
Les immobilisations corporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires, hors frais d'acquisition des immobilisations) ou à leur coût de production.
Les amortissements pour dépréciation sont calculés suivant le mode linéaire ou dégressif en fonction de la durée normale d'utilisation des biens.
Les éléments non amortissables de l'actif immobilisé sont inscrits pour leur valeur brute constituée par le coût d'achat hors frais accessoires. Lorsque la valeur d'inventaire est inférieure à la valeur brute, une provision pour dépréciation est constituée du montant de la différence.
ANNEXE - Elément 1
Etat exprimé en euros
Le patrimoine de l'entreprise a fait l'objet d'une expertise immobilière en 2007 qui valorise le patrimoine immobilier (Terrain et constructions hors agencements dédiés à ces mêmes immobilisations) pour une valeur globale de :18.111 k€.
La société a procédé à une réévaluation légale en 1976 concernant les terrains, les constructions et le fond de commerce.
La réévaluation avait porté pour les terrains à une valeur globale de 2.492 k€ et le fond de commerce à 50 k€ et depuis cette date aucune réévaluation n'a été réalisée.
Les matières et marchandises ont été évaluées à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires).
Les produits en cours de production ont été évalués à leur coût de production.
Une provision pour dépréciation des stocks égale à la différence entre la valeur brute et le cours du jour ou la valeur de réalisation déduction faite des frais proportionnels de vente, est effectuée lorsque cette valeur brute est supérieure.
Les créances et les dettes ont été évaluées pour leur valeur nominale.
Les créances ont, le cas échéant, été dépréciées par voie de provision pour tenir compte des difficultés de recouvrement auxquelles elles étaient susceptibles de donner lieu.
Les créances clients présentées dans le tableau de financement, ont été retenues pour leur valeur brute, conformément aux principes comptables.
Les liquidités disponibles en banque ou en caisse ont été évaluées pour leur valeur nominale.
$\overline{2}$
$\overline{\mathbf{3}}$
ANNEXE - Elément 1
Etat exprimé en euros
Les frais accessoires d'achat payés à des tiers n'ont pas été incorporés dans les comptes d'achat, mais ont été comptabilisés dans les différents comptes de charge correspondant à leur nature.
$\overline{\mathbf{4}}$
ANNEXE - Elément 2
| Valeurs | Mouvements de l'exercice | Valeurs | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| brutes début | Augmentations | Diminutions | brutes au | ||||
| Etat exprimé en euros | d'exercice | Réévaluations | Acquisitions | Virt p.à p. | Cessions | 30/06/2017 | |
| ΕS | |||||||
| ᆋ | |||||||
| Frais d'établissement et de développement | |||||||
| Autres | 307869 | 307 869 | |||||
| TO TAL IMMOBILISATIONS INCORPORELLES | 307 869 | 307 869 | |||||
| NCORPOREL |
| Terrains Constructions sur sol propre |
2 492 111 1 247 568 |
2 492 111 1 247 568 |
|||
|---|---|---|---|---|---|
| sur sol d'autrui instal. agenct aménagement |
8 8 8 1 4 5 1 | 175 855 | 9 057 306 | ||
| LES | Instal technique, matériel outillage industriels | 654 524 | 5 2 3 6 | 1 659 761 | |
| CORPOREL | Instal., agencement, aménagement divers Matériel de transport Matériel de bureau, mobilier Emballages récupérables et divers |
139 563 38 180 |
139 563 38 180 |
||
| Immobilisations corporelles en cours | |||||
| Avances et acomptes | |||||
| TO TAL IMMOBILISATIONS CORPORELLES | 14 453 397 | 181 091 | 14 634 489 |
| ANCIERES | Participations évaluées en équivalence Autres participations Autres titres immobilisés Prêts et autres immobilisations financières |
205 384 | 205 384 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 르 도 |
TO TAL IMMOBILISATIONS FINANCIERES | 205 384 | 205 384 | ||
| TO TAL | 14 966 650 | 181 091 | 15 147 741 |
ORGATEC
SAFIEBM
5
Frais d'acquisition de titres de participation
TOTAL GENERAL NON VENTILE
TOTAL
| Amortissements | Mouvements de l'exercice | Amortissements au |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Etat exprimé en euros | début d'exercice |
Dotations | Diminutions | 30/06/2017 | |||||
| INCORPORELLES | Frais d'établissement et de développement Autres TOTAL IMMOBILIS ATIONS INCORPORELLES |
28 8 8 3 28 8 83 |
3 3 |
28 887 28 887 |
|||||
| CORPORELLES | Terrains Constructions sur sol propre sur sol d'autrui instal. agencement aménagement Instal technique, matériel outillage industriels Autres Instal., agencement, aménagement divers Matériel de transport Matériel de bureau, mobilier Emballages récupérables et divers TOTAL IMMOBILIS ATIONS CORPORELLES |
1 030 897 6 724 123 1 569 704 9 502 467 |
139 563 38 180 |
734 652 23 597 758 249 |
1 030 897 7 458 775 1 593 301 139 563 38 180 10 260 717 |
||||
| TOTAL | 9 531 351 | 758 253 | 10 289 604 | ||||||
| Ventilation des mouvements affectant la provision pour amortissements dérogatoires | |||||||||
| Dotations | Reprises | Mouvement net des amortisse |
|||||||
| Différentiel de durée et autre |
Mode dégressif |
exceptionnel | Amort. fiscal Différentiel de durée et autre |
Mode dégressif |
Amort. fiscal exceptionnel |
ment à la fin de l'exercice |
|||
| Frais d'établissement et de développement Autres immobilisations incorporelles TOTAL IMMOB INCORPORELLES |
|||||||||
| Terrains Constructions sur sol propre sur sol d'autrui instal, agencement, aménag. Instal. technique matériel outillage industriels Instal générales Agenct aménagt divers Matériel de transport Matériel de bureau, informatique, mobilier Emballages récupérables, divers TOTAL IMMOB CORPORELLES |
|||||||||
SAFIEBM
$\epsilon$
$\bf 6$
| Etat exprimé en euros | Début exercice | Augmentations | Diminutions | 30/06/2017 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Reconstruction gisements miniers et pétroliers | |||||
| Provisions pour investissement | |||||
| Provisions pour hausse des prix | |||||
| Provisions pour amortissements dérogatoires | |||||
| Provisions fiscales pour prêts d'installation | |||||
| PROVISIONS REGLEMENTEES | Provisions autres | ||||
| PROVISIONS REGLEMENTEES | |||||
| RISQUES ET CHARGES PROVISIONS POUR |
Pour litiges Pour garanties données aux clients Pour pertes sur marchés à terme Pour amendes et pénalités Pour pertes de change Pour pensions et obligations similaires Pour impôts Pour renouvellement des immobilisations Provisions pour gros entretien et grandes révisions Pour chges sociales et fiscales sur congés à payer Autres |
11 236 | 27912 | 39 148 | |
| PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES | 11 236 | 27912 | 39 148 | ||
| PROVISIONS POUR DEPRECIATION |
incorporelles corporelles Sur des titres mis en équivalence immobilisations titres de participation autres immo. financières Sur stocks et en-cours Sur comptes clients Autres |
171 543 | 37 795 | 2704 | 206 634 |
| PROVISIONS POUR DEPRECIATION | 171 543 | 37 795 | 2704 | 206 634 | |
| TOTAL GENERAL | 182779 | 65 707 | 2704 | 245 782 | |
| - d'exploitation - financières - exceptionnelles Dont dotations et reprises |
2 7 0 4 | ||||
| Titres mis en équivalence : montant de la dépréciation à la clôture de l'exercice calculée selon les règles prévues à l'article 39-1.5e du C.G.I. |
|||||
SAFIEBM
$\boldsymbol{8}$
| Etat exprimé en euros | 30/06/2017 | 1 an au plus | plus d'1 an | |
|---|---|---|---|---|
| CREANCES | Créances rattachées à des participations Prêts (1) (2) Autres immobilisations financières Clients douteux ou litigieux Autres créances clients Créances représentatives des titres prêtés Personnel et comptes rattachés Sécurité sociale et autres organismes sociaux Impôts sur les bénéfices Taxes sur la valeur ajoutée Autres impôts, taxes versements assimilés Divers Groupe et associés (2) Débiteurs divers Charges constatées d'avances |
9895 2 3 0 0 8 2 1 7 5 1 4 7 26 005 34 675 |
9895 2 3 0 0 8 2 1 7 5 1 4 7 26 005 34 675 |
|
| TOTAL DES CREANCES | 86 239 | 86 239 | ||
| (1) (1) |
Prêts accordés en cours d'exercice Remboursements obtenus en cours d'exercice |
|||
| (2) | Prêts et avances consentis aux associés (personnes physiques) |
| 30/06/2017 | 1 an au plus | $1$ à 5 ans | plus de 5 ans | ||
|---|---|---|---|---|---|
| ၯ DETTE |
Emprunts obligataires convertibles (1) Autres emprunts obligataires (1) Emp. dettes ets de crédit à 1an max. à l'origine (1) Emp. dettes ets de crédit à plus 1an à l'origine (1) Emprunts et dettes financières divers (1)(2) Fournisseurs et comptes rattachés Personnel et comptes rattachés Sécurité sociale et autres organismes sociaux Impôts sur les bénéfices Taxes sur la valeur ajoutée Obligations cautionnées Autres impôts, taxes et assimilés Dettes sur immobilisations et comptes rattachés Groupe et associés (2) Autres dettes Dette représentative de titres empruntés Produits constatés d'avance TOTAL DES DETTES |
87968 123 987 13 0 96 36 174 9 1 5 2 29 933 139 680 439 990 |
87968 123 987 13 0 96 36 174 9 1 5 2 29 933 139 680 439 990 |
||
| (1) (1) (2) |
Emprunts souscrits en cours d'exercice Emprunts remboursés en cours d'exercice Emprunts dettes associés (personnes physiques) |
4 4 2 5 2738 |
J'atteste, à ma connaissance, que les comptes pour le semestre écoulé sont établis conformément aux normes comptables applicables et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière et du résultat de la société et de l'ensemble des entreprises comprises dans la consolidation, et que le rapport semestriel d'activité présente un tableau fidèle des événements importants survenus pendant les six premiers mois de l'exercice, de leur incidence sur les comptes, des principales transactions entre les parties liées ainsi qu'une description des principaux risques et des principales incertitudes pour les six mois restants de l'exercice.
Marie Catherine SULITZER $P.D.G.$
En notre qualité de Commissaire aux Comptes et en application de l'article L232.7 du Code du Commerce nous avons procédé à :
L'examen limité de la situation intermédiaire de la société FINANCIERE ET IMMOBILIERE DE L'ETANG DE BERRE ET DE LA MEDITERRANEE, Société Anonyme au capital de 2 913 300 € dont le siège social est situé 5 Avenue Draïo Del Mar 13620 CARRY LE ROUET, relatifs à la période allant du 1er janvier au 30 juin 2017, tels qu'ils sont joints au présent rapport.
La vérification des informations données dans le rapport semestriel.
Ces comptes intermédiaires ont été établis sous la responsabilité du Conseil d'Administration. Il nous appartient, sur la base de notre examen limité d'exprimer notre conclusion sur ces comptes.
Nous avons effectué cet examen selon les normes professionnelles applicables en France. Ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences limitées conduisant à une assurance, moins élevée que celle résultant d'un audit afin de s'assurer que les comptes intermédiaires ne comportent pas d'anomalies significatives. Un examen de cette nature ne comprend pas tous les contrôles propres à un audit mais se limite à mettre en œuvre des procédures analytiques et à obtenir des dirigeants et de toute personne compétente les informations que nous avons estimées nécessaires.
Sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé d'anomalies significatives de nature à remettre en cause, au regard des règles et principes comptables français, la régularité et la sincérité des comptes intermédiaires et l'image fidèle qu'ils donnent du résultat des opérations du semestre ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de ce semestre.
Nous avons également procédé conformément aux normes professionnelles applicables en France à la vérification des informations données dans le rapport semestriel commentant les comptes intermédiaires sur lesquels a porté notre examen limité.
Nous n'avons pas d'observation à formuler sur leur sincérité et leur concordance avec les comptes intermédiaires.
Fait à AIX EN PROVENCE, le 15/09/2017
| DI AUDIT |
|---|
| Didier IVARRA |
| Commissaire aux Comptes |
| CABINET DCCOMMIS! J.P.AT ALX COMPTES |
DI AUDIT
SARL au capital de 200 000 € - SIRET 799 115 100 00015 Z.A LA PILE - 470 Avenue Jean MONNET - 13 760 SAINT CANNAT Tel: +33 (0) 4 42 91 25 60 - Fax: +33 (0) 4 42 91 25 61 + mail: [email protected]
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.