Interim / Quarterly Report • Sep 27, 2017
Interim / Quarterly Report
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semestriel 2017
Société anonyme au capital de 3.685.608 euros Siège social : 98 rue du pré de l'Horme 38926 Crolles, France 412 152 019 R.C.S Grenoble
Malgré des succès commerciaux significatifs et la signature de nouveaux contrats d'ingénierie, le premier semestre 2017 est en retrait par rapport à l'année précédente avec un chiffre d'affaires en recul de 5%. Le premier semestre a cependant été fortement impacté par le déménagement du site de la filiale américaine vers son nouveau site de production qui masque les succès réalisés, notamment en France.
L'activité manufacturière du groupe affiche une croissance de 15% avec une hausse de l'activité sur les composants optiques sur le site de Crolles et la montée en puissance de la production des produits inertiels haute performance.
A contrario l'activité ingénierie, accuse une baisse de 17% du fait du ralentissement de l'activité sur la filiale américain suite au déménagement et à la mise en route du nouveau site de production. Le site de Crolles a quant à lui constaté une progression de 13% de son chiffre d'affaires d'ingénierie.
| Résultats semestriels consolidés en K€ (IFRS) – non audités |
30 Juin 2017 | 30 Juin 2016 |
|---|---|---|
| Chiffre d'affaires | 2 904 | 3 062 |
| Résultat opérationnel courant | (3 501) | (2 405) |
| Résultat financier | (103) | 14 |
| Résultat net part du groupe | (3 512) | (2 555) |
Sur le semestre, les charges de structures ont augmenté de façon significative. Les sociétés françaises et américaines ayant étoffé leurs effectifs. De plus le déménagement et la mise en route de la nouvelle unité de production aux Etats-Unis ont engendré des dépenses importantes.
Les coûts de R&D se sont élevés à 0.9 M€. Les équipes ont notamment poursuivi les travaux sur les programmes STARS (Smallest Tactical AccelerometerS" pour le développement d'un bloc accélérométrique MEMS) et TRACE ("Technology ReAdiness Process for Consumer" visant à accélérer le transfert des produits électroniques grand public issus des technologies Magelan & M&NEMS vers l'industrie automobile).
Au 30 juin 2017, Tronics présente une situation bilancielle solide avec des capitaux propres s'élevant à 7 905 K€, une trésorerie disponible de 3 688 K€ et un endettement brut de 5 332 K€. Au cours du premier semestre, la société a bénéficié d'un prêt de la part de la société EPCOS AG pour un montant de 2M USD pour financer l'acquisition d'une nouvelle ligne de production aux Etats-Unis.
La priorité du Groupe en 2017 reste de mener à bien les projets d'ingénierie et de concrétiser la mise en production de produits innovants dans le domaine de l'inertiel, des sciences de la vie et des applications industrielles à haute valeur ajoutée.
Tronics compte également poursuivre la dynamique enclenchée en termes de croissance et d'augmenter la part du chiffre d'affaires de production dans le chiffre d'affaires total du groupe.
| 1 | INFORMATIONS RELATIVES A L'ENTREPRISE | 10 |
|---|---|---|
| 2 | DESCRIPTION DES FAITS MARQUANTS DU SEMESTRE ECOULE | 11 |
| 3 | BASE DE PREPARATION DES COMPTES CONSOLIDES | 13 |
| 3.1 | Continuité d'exploitation | 13 |
| 3.2 | Référentiel IFRS | 13 |
| 3.3 | Recours à des estimations | 14 |
| 3.4 | Périmètre et méthodes de consolidation | 15 |
| 4 | NOTES SELECTIONNEES SUR L'ETAT DE LA SITUATION FINANCIERE ET LE COMPTE DE RESULTAT CONSOLIDE |
16 |
| 4.1 | NOTES SUR L'ETAT DE LA SITUATION FINANCIERE | 16 |
| 4.2 | NOTES SELECTIONNEES SUR LE COMPTE DE RESULTAT | 21 |
| 4.3 | AUTRES INFORMATIONS | 25 |
| INFORMATION FINANCIERE SEMESTRIELLE RESUMEE AU 30 JUIN 2017 | |||
|---|---|---|---|
| ETAT DE LA SITUATION FINANCIERE CONSOLIDE | |||
| ACTIF CONSOLIDE (K€) | Notes | 30 Juin 2017 | 31 Décembre 2016 |
| Immobilisations incorporelles | 1 097 | 1 227 | |
| Immobilisations corporelles Autres actifs financiers |
4.1.1 | 6 522 151 |
4 554 150 |
| Impôts différés | 12 | -0 | |
| Actifs non courants | 7 782 | 6 146 | |
| Stocks et en-cours | 2 055 | 1 633 | |
| Clients Créances d'impôt |
4.1.2 | 2 058 1 146 |
2 467 826 |
| Autres actifs courants | 4.1.2 | 1 350 | 1 599 |
| Trésorerie et équivalents trésorerie | 4.1.3 | 3 688 | 5 527 |
| Actifs courants | 10 296 | 12 052 | |
| Total actif | 18 078 | 18 197 | |
| PASSIF CONSOLIDE (K€) | Notes | 30 Juin 2017 | 31 Décembre 2016 |
| Capital social | 3 686 | 3 499 | |
| Primes liées au capital | 16 674 | 14 994 | |
| Réserves | -8 557 | -3 307 | |
| Résultat net | -3 512 | -5 441 | |
| Total capitaux propres, part du groupe Intérêts ne conférant pas le contrôle |
8 289 -385 |
9 745 -232 |
|
| Total Capitaux Propres | 7 905 | 9 513 |
| Capital social | 3 686 | 3 499 | |
|---|---|---|---|
| Primes liées au capital | 16 674 | 14 994 | |
| Réserves | -8 557 | -3 307 | |
| Résultat net | -3 512 | -5 441 | |
| Total capitaux propres, part du groupe | 8 289 | 9 745 | |
| Intérêts ne conférant pas le contrôle | -385 | -232 | |
| Total Capitaux Propres | 7 905 | 9 513 | |
| Passifs financiers | 4.1.4 | 3 341 | 3 641 |
| Provisions | 4.1.5 | 156 | 117 |
| Passifs non courants | 3 498 | 3 758 | |
| Passifs financiers | 4.1.4 | 2 880 | 1 220 |
| Provisions | 4.1.5 | 446 | 600 |
| Fournisseurs | 1 289 | 1 725 | |
| Produits constatés d'avance | 4.1.6 | 178 | 77 |
| Autres passifs courants | 4.1.6 | 1 882 | 1 304 |
| Passifs courants | 6 675 | 4 926 | |
| Total passif et capitaux propres | 18 078 | 18 197 |
| COMPTE DE RESULTAT CONSOLIDE | |||
|---|---|---|---|
| COMPTE DE RESULTAT CONSOLIDE (K€) | Notes | 30 Juin 2017 | 30 Juin 2016 |
| Chiffre d'affaires Autres produits de l'activité |
4.2.1 4.2.2 |
2 904 1 175 |
3 062 850 |
| Produits des activités courantes | 4 078 | 3 912 | |
| Achats consommés | 4.2.3 | -1 628 | -1 284 |
| Charges externes | -1 304 | -995 | |
| Charges de personnel Impôts et taxes |
4.2.4 | -3 805 -93 |
-3 168 -78 |
| Dotations nettes aux amortissements | -739 | -650 | |
| Dotations nettes aux provisions Autres charges courantes |
4.2.5 | 108 -119 |
-144 |
| Résultat opérationnel courant | -3 501 | -2 405 | |
| Autres charges non courantes | 4.2.5 | -43 | |
| Résultat opérationnel | -3 501 | -2 448 | |
| Coût de l'endettement financier net Autres produits et charges financieres |
-65 -37 |
-69 83 |
|
| Résultat avant impôt | -3 604 | -2 435 | |
| Quote part sur résultat net des sociétés mises en équivalence Impôts sur les bénéfices |
-14 | -13 -135 |
|
| Résultat Net | -3 618 | -2 583 | |
| Part du groupe Part ne conférant pas le contrôle |
-3 512 -106 |
-2 555 -28 |
|
| Résultat par action (€/action) Résultat dilué par action (€/action) |
4.2.6 4.2.6 |
-0.98 -0.98 |
-0.75 -0.75 |
| ETAT DU RESULTAT GLOBAL CONSOLIDE | |||
| ETAT DU RESULTAT GLOBAL (K€) | 30 Juin 2017 | 30 Juin 2016 | |
| Résultat Net | -3 618 | -2 583 | |
| Eléments recyclables ultérieurement en résultat Ecarts de conversion |
94 | -70 | |
| Effet d'impôt | |||
| Eléments non recyclables ultérieurement en résultat Ecarts actuariels sur avantages accordés au personnel Effet d'impôt |
-32 11 |
-12 4 |
| ETAT DU RESULTAT GLOBAL CONSOLIDE | ||
|---|---|---|
| Résultat Net | -3 618 | -2 583 |
| Eléments recyclables ultérieurement en résultat Ecarts de conversion Effet d'impôt |
94 | -70 |
| Eléments non recyclables ultérieurement en résultat | ||
| Ecarts actuariels sur avantages accordés au personnel | -32 | -12 |
| Effet d'impôt | 11 | 4 |
| Total des autres éléments du résultat global | 73 | -78 |
| Résultat global | -3 545 | -2 661 |
| Dont part revenant au groupe consolidé | -3 440 | -2 637 |
| VARIATION DES CAPITAUX PROPRES CONSOLIDES | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Primes | Autres réserves groupe | Capitaux | Intérêts ne | ||||||
| VARIATION DES CAPITAUX PROPRES (K€) | Capital | liées au | Réserves de |
Autres éléments du |
Autres | Total | propres part | conférant pas le |
Capitaux propres |
| capital | conversion | résultat global | réserves | du groupe | contrôle | ||||
| Situation au 1er Janvier 2016 | 3 496 | 14 968 | 76 | 47 | -3 403 | -3 281 | 15 184 | -153 | 15 029 |
| Résultat de la période | -2 555 | -2 555 | -2 555 | -28 | -2 583 | ||||
| Autres éléments du résultat global, après impôts | -74 | -8 | -82 | -82 | 4 | -78 | |||
| Résultat global | - | - | -74 | -8 | -2 555 | -2 637 | -2 637 | -24 | -2 661 |
| Options sur actions exercées | |||||||||
| Variation de périmètre | |||||||||
| Rémunération en action Engagement de rachat des intérets ne conférant pas le |
21 -38 |
21 -38 |
21 -38 |
21 -38 |
|||||
| contrôle | |||||||||
| Annulation des actions propres | 25 | 25 | 25 | 25 | |||||
| Autres variations | - | - | - | ||||||
| Situation au 30 Juin 2016 | 3 496 | 14 968 | 2 | 38 | -5 949 | -5 909 | 12 555 | -177 | 12 377 |
| Situation au 31 Décembre 2016 Résultat de la période |
3 499 | 14 997 | -80 | 42 | -8 712 -3 512 |
-8 750 -3 512 |
9 747 -3 512 |
-232 -106 |
9 513 -3 618 |
| Autres éléments du résultat global, après impôts | 94 | -21 | 73 | 73 | -47 | 26 | |||
| Résultat global | - | - | 94 | -21 | -3 512 | -3 440 | -3 440 | -153 | -3 592 |
| Options sur actions exercées | 187 | 1 679 | - | - | 1 866 | 1 866 | |||
| Variation de périmètre | - | - | - | - | |||||
| Annulation des actions propres | - | - | - | - | |||||
| Rémunération en action | 14 | 14 | 14 | 14 | |||||
| Engagement de rachat des intérets ne conférant pas le contrôle |
103 | 103 | 103 | 103 | |||||
| 3 685 |
| TABLEAU DE FLUX DE TRESORERIE CONSOLIDES |
|---|
| ------------------------------------------ |
| TABLEAU DE FLUX DE TRESORERIE CONSOLIDES | |||
|---|---|---|---|
| TABLEAU DE FLUX DE TRESORERIE CONSOLIDES (K€) | Notes | 30 juin 2017 | 30 juin 2016 |
| Résultat net | -3 618 | -2 583 | |
| Quote part dans résultat sociétés en équivalence | - | 13 | |
| Amortissements | 745 | 648 | |
| Provisions | -104 | 150 | |
| Paiement fondé sur des actions | 13 | 22 | |
| Plus ou moins value de cession | 91 | - | |
| Cout de l'endettement financier net | 106 | -13 | |
| Impôt | 14 | 135 | |
| Impôt payé | -20 | -20 | |
| Variation du BFR | 284 | 1 371 | |
| Flux de trésorerie liés aux activités opérationnelles | -2 489 | -277 | |
| Acquisition d'immobilisations corporelles et incorporelles | -2 761 | -258 | |
| Frais de développement capitalisés | - | -295 | |
| Produits de Cessions d'immobilisations | - | - | |
| Acquisition d'actifs financiers et contrat de liquidités | -1 | -58 | |
| Cession d'actifs financiers | 214 | 0 | |
| Flux de trésorerie liés aux activités d'investissement | -2 547 | -611 | |
| Emission d'emprunts | 2 061 | 1 200 | |
| Remboursements d'emprunts | -674 | -631 | |
| Intérêts payés | -158 | -56 | |
| Intérêts reçus | 50 | 86 | |
| Augmentation de capital | 1 866 | - | |
| Flux de trésorerie liés aux activités de financement | 3 145 | 599 | |
| Incidence des variations de cours des devises | 52 | -3 | |
| Variation de la trésorerie | -1 839 | -292 | |
| 5 527 | 9 074 | ||
| Trésorerie d'ouverture Trésorerie de clôture |
3 688 | 8 782 |
TRONIC'S MICROSYSTEMS est une société anonyme de droit français créée le 27 mai 1997. Son siège social est situé au 98, rue du Pré de L'Horme 38920 CROLLES. TRONIC'S MICROSYSTEMS et ses filiales (ci-après « Le Groupe ») est une référence mondiale sur les marchés des MEMS (acronyme anglo-saxon pour Système Micro Electro Mécanique).
TRONIC'S MICROSYSTEMS est dirigée par Julien Bon, Président du Directoire et son Conseil de surveillance est présidé par Peter Balzer. La société est cotée sur le marché Alternext d'Euronext Paris depuis le 13 Février 2015 et fait partie du groupe TDK depuis le 28 Décembre 2016.
Le groupe conçoit et fabrique ses composants et sous-systèmes dans le cadre d'opérations industrielles à la fois en Europe (Grenoble) et aux Etats-Unis (Dallas –TX). Depuis 20 ans, le groupe a développé des plateformes technologiques et des procédés industriels propriétaires et dispose aujourd'hui d'un des portefeuilles de technologies MEMS les plus variés au monde.
Ces produits, à forte valeur technologique, sont des dispositifs nano et microsystèmes qui assurent une fonction de capteur et/ou d'actionneur dans des applications très diverses.
La société compte des clients principalement dans le secteur industriel, l'aéronautique et la sécurité, les sciences de la vie, l'automobile, les objets connectés.
Les informations communiquées en annexe aux comptes consolidés résumés font partie intégrante de l'information financière semestrielle de TRONIC'S MICROSYSTEMS au 30 juin 2017 arrêtée par le Directoire du 26 septembre 2017 et présentée au Conseil de surveillance du 26 septembre 2017. L'information financière semestrielle n'a pas été auditée.
Le partenaire de production américain a signifié par courrier à la filiale Tronics MEMS qu'il mettait fin au contrat qui liait les deux sociétés compte tenu du changement de contrôle intervenu en décembre 2016. La filiale ayant envisagé cette possibilité avait préparé un plan alternatif lui permettant d'opérer dans un nouveau site de production.
L'ouverture d'une unité de production MEMS située à Addison, Texas, près de Dallas élargit les capacités de développement et de fabrication de MEMS de Tronics en Amérique du Nord. Tronics vise à utiliser la pleine maitrise de ses actifs de production pour fournir des services MEMS sur-mesure adaptés aux applications médicales telles que les puces de diagnostic, la microfluidique, les dispositifs de laboratoire sur puce, et aussi appropriés pour les capteurs chimiques, les capteurs infrarouges et les réseaux optiques dont le secteur industriel a besoin. En complément d'un solide portefeuille de procédés de fabrication réutilisables et de briques technologiques éprouvées, la nouvelle usine fournit également aux clients de Tronics du traitement complémentaire en backend.
Le niveau d'activité pour le premier semestre est en retrait par rapport à la même période sur 2016, en raison du transfert de la société américaine vers son nouveau site de production et de la mise en route de ce dernier qui a nettement ralenti son activité sur la période. L'activité sur la filiale française marque quant à elle une nette progression.
L'activité manufacturière s'inscrit à 1 255 K€ contre 1087 K€ à la même période en 2016 soit une croissance de 16%. Le site de Crolles est le principal moteur de cette croissance avec une augmentation d'activité sur les composants optiques sur le semestre et une très forte croissance sur ses ventes de produits inertiels haute performance ; le chiffre d'affaires de cette ligne de produits a été multiplié par deux.
L'activité ingénierie accuse un net repli et s'élève à 1 648 K€ contre 1 975 K€ l'an dernier à la même période. Cette baisse de 17% est le fait du ralentissement de l'activité sur le site de production américain suite au déménagement et à la mise en route du site. Le site de Crolles a quant à lui constaté une progression de 13% de son chiffre d'affaires d'ingénierie.
Chiffre d'affaires consolidé du 1er semestre 2017 (période du 1er janvier au 30 juin) – non audité
| en K€ (IFRS) | 30 Juin 2017 | 30 Juin 2016 |
|---|---|---|
| Chiffre d'affaires | 2 904 | 3 062 |
| Chiffre d'affaires BU Crolles | 2 450 | 1 885 |
| Chiffre d'affaires BU Dallas | 454 | 1 177 |
Dans le cadre de l'offre publique d'achat, la société EPCOS AG avait signé avec les détenteurs d'options et de bons de souscription de parts de créateurs d'entreprise (BSPCE) des contrats de cession d'actions portant sur les actions sous-jacentes à ces options et BSPCE. Le 5 janvier 2017 l'ensemble des options et des BSPCE soit 142 404 options et 44 200 BSPCE, ont été exercés par leurs titulaires et cédés à la société EPCOS AG donnant lieu à une augmentation de capital de 186 604 € et une prime d'émission de 1 679 736 €.
Le capital social a été ainsi porté à 3 685 608 €.
L'assemblée générale des actionnaires, en date du 24 Mai 2017, a approuvé la modification de la date de clôture de l'exercice social dans le but de s'aligner sur l'exercice du groupe TDK. Chaque exercice social commence dorénavant le 1er avril et s'achève le 31 mars de chaque année. L'exercice social ouvert le 1er janvier 2017 se clôturera le 31 mars 2018 et aura en conséquence une durée exceptionnelle de 15 mois.
Néant
Les états financiers du Groupe ont été établis en Euros. Tous les montants mentionnés dans la présente annexe aux états financiers sont libellés en milliers d'euros, sauf indication contraire. Les états financiers n'ont pas été audités par le commissaire aux comptes de la société.
Les comptes de l'exercice clos le 30 juin 2017 ont été établis selon le principe de continuité d'exploitation.
Le groupe n'anticipe pas de risque de liquidité au cours des 12 prochains mois compte tenu de la trésorerie disponible à la clôture et de la lettre de soutien reçue de son actionnaire majoritaire en date du 17 mars 2017.
Les comptes semestriels consolidés résumés ont été préparés en conformité avec la norme IAS 34 « Information financière intermédiaire ».
Ces états financiers n'incluent pas l'exhaustivité des informations requises pour une clôture annuelle, mais une sélection de notes explicatives, ils doivent être lus en relation avec les comptes consolidés du Groupe au 31 décembre 2016.
Les comptes ont été établis conformément aux normes IFRS telles qu'adoptées par l'Union européenne en vigueur au 31 décembre 2016 et ceci pour toutes les périodes présentées.
Ce référentiel, disponible sur le site de la Commission européenne (http://ec.europa.eu/internal_market/accounting/ias_fr.htm), intègre les normes comptables internationales (IAS et IFRS), les interprétations du comité permanent d'interprétation (Standing Interprétations Committee – SIC) et du comité d'interprétation des IFRS (IFRS Interprétations Committee – IFRIC).
Ces états financiers sont également conformes aux normes et interprétations adoptées par l'IASB à la même date.
Nouvelles normes, amendements et interprétations d'application ultérieure, endossés par l'Union Européenne :
IFRS 9 - Instruments financiers : classifications et évaluation ; IFRS 15 – Produits des activités ordinaires ;
Le Groupe n'a pas appliqué par anticipation ces interprétations. Elles ne devraient pas avoir d'incidence significative sur les comptes du Groupe.
Nouvelles normes, amendements et interprétations publiés par l'IASB mais non encore endossés par l'Union Européenne
Les normes, amendements et interprétations suivants, publiés par l'IASB, n'ont pas encore été endossés par l'Union Européenne :
Amendements à IAS 7 : Initiatives concernant les informations à fournir
Amendements à IAS 12 : Comptabilisation d'impôts différés actifs au titre de pertes non réalisées IFRS 16 – Contrats de location
Clarifications d'IFRS 15 - Produits des activités ordinaires
Le processus de détermination des impacts potentiels de l'application de ces nouvelles normes, amendements et interprétations sur les comptes consolidés du Groupe est en cours.
En l'absence de normes ou interprétations applicables à une transaction spécifique, la direction du Groupe fait usage de jugement pour définir et appliquer les méthodes comptables qui permettront d'obtenir des informations pertinentes et fiables.
La préparation des états financiers requiert, de la part de la Direction, l'utilisation d'estimations et d'hypothèses jugées raisonnables, susceptibles d'avoir un impact sur les montants d'actifs, passifs, capitaux propres, produits et charges figurant dans les comptes, ainsi que sur les informations figurant en annexe sur les actifs et passifs éventuels à la date d'établissement de ces informations financières et les montants présentés au titre des produits et charges de l'exercice. Les principales estimations portent sur :
La direction revoit ses estimations et appréciations de manière constante sur la base de son expérience passée ainsi que de divers autres facteurs jugés raisonnables, qui constituent le fondement de ses appréciations de la valeur comptable des éléments d'actif et de passif. Les résultats réels pourraient différer sensiblement de ces estimations en fonction d'hypothèses ou de conditions différentes.
L'impact des changements d'estimation comptable est comptabilisé au cours de la période du changement s'il n'affecte que cette période ou au cours de la période du changement et des périodes ultérieures si celles-ci sont également affectées par le changement.
| 3.4 | Périmètre et méthodes de consolidation | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Les sociétés comprises dans le périmètre de consolidation clôturent dorénavant leurs comptes au 31 | |||||
| Mars 2017 à l'exception de la société en équivalence ChinaTronics qui conserve sa clôture au 31 | |||||
| Décembre. | |||||
| Le périmètre de consolidation est inchangé par rapport au 31 décembre 2016 : | |||||
| Au 30 Juin 2017 | |||||
| Entités | Pays | Pourcentage d'intérêt |
Pourcentage de contrôle |
Période intégrée |
Méthode de consolidation (*) |
| Tronics Microsystem SA | France | Société tête de groupe |
|||
| Tronics Mems Inc | Etats Unis | 94.07% | 92.03% | 2017 | IG |
| Chinatronics Ltd | Chine | 49% | 49% | N/A | MEQ |
| * Nomenclature des méthodes de consolidations : "IG" signifie Intégration Globale & "MEQ" mise en équivalence | |||||
| Au 30 Juin 2016 | |||||
| Méthode de | |||||
| Entités | Pays | Pourcentage d'intérêt |
Pourcentage de contrôle |
Période intégrée |
consolidation |
| Société tête de | (*) | ||||
| Tronics Microsystem SA | France | groupe | |||
| Tronics North Americ Inc | Etats Unis | 100% | 100% | 2016 | IG |
| Tronics Mems Inc | Etats Unis | 92.03% | 92.03% | 2016 | IG |
| Mars 2017 à l'exception de la société en équivalence ChinaTronics qui conserve sa clôture au 31 Décembre. Le périmètre de consolidation est inchangé par rapport au 31 décembre 2016 : |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| Au 30 Juin 2017 | |||||
| d'intérêt | Pourcentage de contrôle |
Période intégrée |
Méthode de consolidation (*) |
||
| groupe | |||||
| * Nomenclature des méthodes de consolidations : "IG" signifie Intégration Globale & "MEQ" mise en équivalence | |||||
| Au 30 Juin 2016 | |||||
| Entités | Pays | Pourcentage d'intérêt |
Pourcentage de contrôle |
Période intégrée |
Méthode de consolidation (*) |
| Tronics Microsystem SA | France | Société tête de groupe |
|||
| Tronics North Americ Inc | Etats Unis | 100% | 100% | 2016 | IG |
| Tronics Mems Inc | Etats Unis | 92.03% | 92.03% | 2016 | IG |
| 4 NOTES SELECTIONNEES SUR L'ETAT DE LA SITUATION FINANCIERE ET LE COMPTE DE |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| RESULTAT CONSOLIDE | |||||
| 4.1 NOTES SUR L'ETAT DE LA SITUATION FINANCIERE |
|||||
| 4.1.1 Immobilisations corporelles |
|||||
| Autres | Immo. En | ||||
| IMMOBILISATIONS CORPORELLES BRUTES (K€) |
Terrains et constructions |
Instal. Techn., mat. & Out. |
immobilsations | cours & | Total brut |
| corporelles | avances | ||||
| Situation au 31 Décembre 2015 | 36 | 15 434 | 1 483 | 17 | 16 971 |
| Augmentations de l'exercice | 639 | 78 | 124 | 841 | |
| Diminutions de l'exercice | -183 | -183 | |||
| Transferts | -17 | -17 | |||
| Situation au 31 Décembre 2016 | 36 | 15 890 | 1 561 | 124 | 17 611 |
| Augmentations de l'exercice | 2 575 | 38 | 2 | 2 615 | |
| Diminutions de l'exercice | -108 | -108 | |||
| Transferts | 126 | -126 | |||
| Autres variations | 0 | 0 | |||
| Situation au 30 Juin 2017 | 36 | 18 482 | 1 599 | 20 118 | |
| AMORTISSEMENTS DES IMMOBILISATIONS CORPORELLES |
Terrains et | Instal. Techn., | Autres immobilsations |
Immo. En cours & |
Total |
| (K€) | constructions | mat. & Out. | corporelles | avances | amortissements |
| Situation au 31 Décembre 2015 | -36 | -10 911 | -950 | -11 897 | |
| Dotations de l'exercice | -1 062 | -129 | -1 191 | ||
| Diminutions de l'exercice | 32 | 32 | |||
| Situation au 31 Décembre 2016 | -36 | -11 942 | -1 079 | -13 057 | |
| Dotations de l'exercice | -496 | -63 | -559 | ||
| Diminutions de l'exercice | 20 | 20 | |||
| Situation au 30 Juin 2017 | -36 | -12 419 | -1 141 | -13 596 | |
| IMMOBILISATIONS CORPORELLES | Terrains et | Instal. Techn., | Autres | Immo. En |
| AMORTISSEMENTS DES IMMOBILISATIONS CORPORELLES (K€) |
Terrains et constructions |
Instal. Techn., mat. & Out. |
Autres immobilsations corporelles |
Immo. En cours & avances |
Total amortissements |
|---|---|---|---|---|---|
| Dotations de l'exercice | -1 062 | -129 | -1 191 | ||
| Diminutions de l'exercice | 32 | 32 | |||
| Situation au 31 Décembre 2016 | -36 | -11 942 | -1 079 | -13 057 | |
| Dotations de l'exercice | -496 | -63 | -559 | ||
| Diminutions de l'exercice | 20 | 20 | |||
| Situation au 30 Juin 2017 | -36 | -12 419 | -1 141 | -13 596 | |
| IMMOBILISATIONS CORPORELLES | Terrains et | Instal. Techn., | Autres | Immo. En | |
| NETTES (K€) | constructions | mat. & Out. | immobilsations corporelles |
cours & avances |
Total net |
| Au 31 Décembre 2016 | 3 948 | 483 | 124 | 4 554 | |
| Au 31 Décembre 2017 | 6 064 | 458 | 6 522 |
| IMMOBILISATIONS CORPORELLES NETTES (K€) |
Terrains et constructions |
Instal. Techn., mat. & Out. |
Autres immobilsations corporelles |
Immo. En cours & avances |
Total net |
|---|---|---|---|---|---|
| Sur l'exercice 2017 aucun projet de recherche n'a rempli cumulativement les critères d'activation des frais de développement. Les frais de recherche et de développement ne remplissant pas les critères d'activation sont compris dans les charges de l'exercice au cours duquel ils sont constatés. |
||
|---|---|---|
| 4.1.2 Autres actifs courants CREANCES D'IMPOT ET AUTRES ACTIFS |
30 Juin 2017 | 31 Décembre 2016 |
| COURANTS (K€) | ||
| Avances et acomptes versés Crédit d'impôt recherche |
1 146 | 40 826 |
| Crédit d'impôt compétitivité emploi | 130 | 81 |
| Créances fiscales (TVA,…) | 228 | 243 |
| Subventions | 724 | 825 |
| Charges constatées d'avance | 230 | 410 |
| Débiteurs divers | 38 | |
| Valeurs brutes | 2 496 | 2 425 |
| Provisions pour dépréciations | ||
| Valeurs nettes | 2 496 | 2 425 |
| Echéancement (K€) | 30 Juin 2017 | 31 Décembre 2016 |
| Inférieur à un an | 2 496 | 2 425 |
| Compris entre un et cinq ans | 325 | |
| Supérieur à cinq ans |
| Supérieur à cinq ans | |
|---|---|
| 4.1.3 Trésorerie et équivalents de trésorerie |
|||
|---|---|---|---|
| TRESORERIE ET EQUIVALENTS DE TRESORERIE (K€) | 30 Juin 2017 | 31 Décembre 2016 | |
| Comptes bancaires courants | 888 | 725 | |
| Comptes à terme | 2 800 | 4 802 |
La trésorerie et les équivalents de trésorerie sont évalués à la juste valeur.
| 4.1.4 | Passifs financiers | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| financiers (covenants). | Les contrats d'emprunts ne comportent pas de clauses de remboursement anticipé assis sur des ratios | ||||||
| montant de cette dette sont intégralement comptabilisées via les capitaux propres du groupe. | L'engagement de rachat de participations ne conférant pas le contrôle concerne la filiale américaine Tronics Mems. Au 30 juin 2017, la juste valeur de cette dette a été estimée sur la base d'un calcul de flux de trésorerie actualisés (taux d'actualisation de 11% inchangé par rapport au 31 Décembre 2016 et taux de croissance long terme de 3% inchangé par rapport au 31 décembre 2016). Les variations du |
||||||
| rachat des participations ne conférant pas le contrôle qui est évalué à la juste valeur. | L'ensemble des passifs sont évalués au coût amorti à l'exception de la dette relative à l'engagement de | ||||||
| EMPRUNTS ET DETTES FINANCIERES (K€) |
Situation au 31 Décembre 2016 |
Emissions | Rembourse ments |
Variations de périmètres |
Reclassements / autres |
Situation au 30 Juin 2017 |
|
| Emprunts Avances conditionnées Put sur minoritaire Dettes financières crédit bail |
2 444 146 322 727 |
244 134 |
-280 -103 -292 |
2 164 390 219 569 |
|||
| Dettes financières non courantes | 3 641 | 378 | 0 -678 0 |
3 341 | |||
| Emprunts Autres emprunts Dettes financières crédit bail |
437 9 774 |
1 767 | -218 -6 -456 |
280 292 |
2 267 3 610 |
||
| Dettes financières courantes | 1 220 | 1 767 | -680 | 572 | 2 880 | ||
| Total | 4 861 | 2 145 | -680 | 0 | -106 | 6 221 | |
| Echéancement (K€) | Situation au 30 Juin 2017 |
||||||
| Inférieur à un an Compris entre un et cinq ans Supérieur à cinq ans |
2 880 3 161 180 |
||||||
| Total | 6 221 | ||||||
| Page 18 sur 27 |
| Echéancement (K€) | Situation au 30 Juin 2017 |
|---|---|
| Echéancement (K€) | Situation au 30 Juin 2017 |
|
|---|---|---|
| 610 | ||
| Echéancement des contrats de crédit-bail : Inférieur à un an Compris entre un et cinq ans Supérieur à cinq ans |
569 | |
| Total | 1 179 |
| 4.1.5 Provisions pour risques et charges |
|---|
| PROVISIONS (K€) |
| Situation au 31 Décembre 2016 |
| Dotation de l'exercice |
| Reprise de provision utilisée |
| Reprise de provision non utilisée |
| Ecart de conversion |
| Situation au 30 Juin 2017 A moins d'un an au 30 Juin 2017 |
Courant juillet 2016, la filiale américaine a signé un nouveau contrat avec le partenaire de production qui fixe notamment des quantités minimales de production à sous-traiter à ce dernier. Ainsi la société Tronics Mems s'est engagée à commander un volant de chiffre d'affaires de 500 000 \$ entre juillet 2016 et juin 2017. La société Tronics Mems ayant quitté les locaux de ce partenaire pour intégrer son propre site de production, n'a toutefois pas rempli son obligation, 375 000 \$ (329K€) ont été maintenus dans les comptes de la filiale. CREDITEURS (K€) 30 Juin 2017 31 Décembre 2016 Dettes fournisseurs 1 283 1 705 Fournisseurs d'immobilisations 6 20
| La société a concédé à Sercel le remplacement à ses frais de capteurs jugés potentiellement défaillants. Le coût restant à engager pour la société a été estimé au 30 Juin 2017 à 66 000 €. Courant juillet 2016, la filiale américaine a signé un nouveau contrat avec le partenaire de production qui fixe notamment des quantités minimales de production à sous-traiter à ce dernier. Ainsi la société |
|||
|---|---|---|---|
| Tronics Mems s'est engagée à commander un volant de chiffre d'affaires de 500 000 \$ entre juillet | |||
| 2016 et juin 2017. La société Tronics Mems ayant quitté les locaux de ce partenaire pour intégrer son | |||
| propre site de production, n'a toutefois pas rempli son obligation, 375 000 \$ (329K€) ont été | |||
| maintenus dans les comptes de la filiale. | |||
| 4.1.6 | Fournisseurs et autres créditeurs | ||
| FOURNISSEURS ET AUTRES | |||
| CREDITEURS (K€) | 30 Juin 2017 | 31 Décembre 2016 | |
| Dettes fournisseurs | 1 283 | 1 705 | |
| Fournisseurs d'immobilisations | 6 | 20 | |
| Avances reçues sur commandes | 94 | 18 | |
| 1 051 | 1 029 | ||
| Dettes sociales Dettes fiscales |
318 | 79 | |
| Subventions | 325 | ||
| Autres créditeurs | 94 | 179 | |
| Produits constatés d'avance | 178 | 77 | |
| TOTAL | 3 349 | 3 107 | |
| Echéancement (K€) | 31 Décembre 2017 | 31 Décembre 2016 | |
| Inférieur à un an | 3 349 | 3 107 | |
| Compris entre un et cinq ans | |||
| Supérieur à cinq ans |
| Compris entre un et cinq ans Supérieur à cinq ans |
|
|---|---|
| 4.2 | NOTES SELECTIONNEES SUR LE COMPTE DE RESULTAT | |||
|---|---|---|---|---|
| 4.2.1 | Ventilation du chiffre d'affaires | |||
| Par nature de prestations | ||||
| 30 Juin 2017 | 30 Juin 2016 | |||
| CHIFFRE D'AFFAIRES (K€) | ||||
| Ventes de services | 1 647 | 57 % | 1 975 | 64 % |
| Ventes de produits finis | 1 256 | 43 % | 1 087 | 36 % |
| Chiffre d'affaires | 2 904 | 100% | 3 062 | 100% |
| Par zone géographique | ||||
| CHIFFRE D'AFFAIRES (K€) | 30 Juin 2017 | 30 Juin 2016 |
| 4.2 NOTES SELECTIONNEES SUR LE COMPTE DE RESULTAT |
||||
|---|---|---|---|---|
| 4.2.1 Ventilation du chiffre d'affaires |
||||
| Par nature de prestations | ||||
| CHIFFRE D'AFFAIRES (K€) | ||||
| Chiffre d'affaires | 2 904 | 100% | 3 062 | 100% |
| Par zone géographique | ||||
| CHIFFRE D'AFFAIRES (K€) | 30 Juin 2017 | 30 Juin 2016 | ||
| France | 1 870 | 64 % | 1 233 | 40 % |
| Reste du monde | 1 034 | 36 % | 1 830 | 60 % |
| 100% | 3 062 | 100% |
| Par nature de prestations | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| CHIFFRE D'AFFAIRES (K€) | |||||
| Par zone géographique | |||||
| CHIFFRE D'AFFAIRES (K€) | |||||
| AUTRES PRODUITS DE L'ACTIVITE (K€) |
4.2.2 Autres produits de l'activité 30 Juin 2017 |
30 Juin 2016 | |||
| Crédit Impôt Recherche | 320 | 27 % | 440 | 52 % | |
| CICE | 43 | 4 % | 39 | 5 % | |
| Subventions | 746 | 63 % | 425 | 50 % | |
| Variations de stocks de produits finis | 64 | 5 % | -55 | -6 % | |
| Produits divers de gestion courante Autres produits |
1 2 |
0 % 0 % |
0 0 |
0 % | |
| Autres produits de l'activité | 1 175 | 100 % | 850 | 0 %0 100 % |
|
| 4.2.3 Achats consommés |
|||||
| ACHATS CONSOMMES (K€) | 30 Juin 2017 | 30 Juin 2016 | |||
| Achats de matières premières | -1 381 | -559 | |||
| 347 -377 |
-236 | ||||
| Variations stocks de matières premières | Achats d'études et prestations de services | -292 | |||
| -217 | -196 | ||||
| Achats non stockés de matières premières et fournitures Achats consommés |
-1 628 | -1 284 | |||
| ACHATS CONSOMMES ( $K \in \Sigma$ ) | 30 Juin 2017 | 30 Juin 2016 |
|---|---|---|
| Achats de matières premières | $-1.381$ | $-559$ |
| Variations stocks de matières premières | 347 | $-236$ |
| Achats d'études et prestations de services | $-377$ | $-292$ |
| Achats non stockés de matières premières et fournitures | $-217$ | $-196$ |
| Achats consommés | $-1628$ | $-1284$ |
| 4.2.4 Charges de personnel et effectifs |
||
|---|---|---|
| Les charges de personnel se ventilent comme suit : | ||
| CHARGES DE PERSONNEL (K€) | 30 Juin 2017 | 30 Juin 2016 |
| Rémunération du personnel | -2 774 | -2 273 |
| Charge IFRS 2 "paiement fondé sur des actions" | -13 | -22 |
| Charges sociales Dotation nette pour engagement de retraite |
-1 012 -6 |
-867 -6 |
| Charges de personnel | -3 805 | -3 168 |
| 30 Juin 2017 | 30 Juin 2016 | |
| EFFECTIFS MOYENS | ||
| Direction | 3 | 3 |
| Ingénieurs | 52 | 46 |
| Techniciens & Opérateurs | 41 | 40 |
| Effectifs moyens | 96 | 89 |
| Paiements fondés sur des actions (IFRS 2) |
| EFFECTIFS MOYENS | 30 Juin 2017 | 30 Juin 2016 |
|---|---|---|
| Direction | 3 | |
| Ingénieurs | 52 | 46 |
| Techniciens & Opérateurs | 41 | 40 |
| Effectifs moyens | 96 |
| Paiements fondés sur des actions (IFRS 2) | ||||
|---|---|---|---|---|
| Des options sur actions ont été attribuées aux dirigeants, à certains salariés clés, ainsi qu'aux membres du Directoire sous forme de Stock-Options (« Options »), Bons de Souscription d'Actions (« BSA ») et de bons de souscription de parts de créateur d'entreprise (« BSPCE »). Les options attribuées aux Etats Unis permettent de souscrire à des actions de TRONICS Mems. |
||||
| France | ||||
| Date de l'AG ou du Directoire ayant attribué les bons | 02-mars-12 | 02-mars-12 | 01-juil-14 | |
| Prix d'exercice par action nouvelle souscrite Vesting |
01-juil-13 | 10 € | 10 € 01-janv-15 |
10 € 01-sept-17 |
| Durée de validité | 5 ans | 5 ans | 5 ans | |
| Nombre de bons en circulation au 31 décembre 2016 | 25 400 BSPCE | 18 800 BSPCE | 110 000 options |
| Réconciliation des options sur actions en circulation | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Le nombre et le prix moyen pondéré d'exercice des options sur actions dans le cadre des | ||||||
| programmes d'options sur actions sont les suivants : | ||||||
| Prix moyen | Prix moyen | |||||
| Nombre | pondéré | Nombre | pondéré | |||
| d'options 2017 | d'exercice 2017 | d'options 2016 | d'exercice | |||
| 2016 | ||||||
| En circulation au 1er janvier | 186 604 | 10,00 € | 189 603 | 10,00 € | ||
| Déchues pendant la période | - | - | - | 10,00 € | ||
| Exercées pendant la période | 186 604 | 10,00 € | -2 999 | 10,00 € | ||
| - | - | - | ||||
| - | ||||||
| Attribuées pendant la période | ||||||
| En circulation en fin de période | 0 | 0 | 186 604 | 10,00 € | ||
| Exerçables en fin de période | 0 | 0 | 148 937 | 10,00 € | ||
| Il n'y a plus d'options en circulation sur la société française au 30 Juin 2017. | ||||||
| Le prix moyen pondéré des actions à la date d'exercice des options s'élevait à 10,00 € en 2017 (au 31 Decembre 2016 | ||||||
| : 10,00€). | ||||||
| Etats-Unis | ||||||
| Date de l'AG ou du Directoire ayant attribué les bons | 21-mai-12 | 31-janv-13 | 01-août-13 | 01-janv-14 | ||
| Prix d'exercice par action nouvelle souscrite | \$0.1870 | \$0.1870 | \$0.1870 | \$0.1870 | ||
| Vesting | 20-mai-16 | 30-janv-17 | 31-juil-17 | 31-déc-17 | ||
| Durée de validité | 10 ans | 10 ans | 10 ans | 10 ans | ||
| Nombre de bons en circulation au 31 décembre 2016 | 412 000 options | 130 000 options | 75 000 options | 250 000 options | ||
| Nombre de bons en circulation au 30 juin 2017 | 412 000 options | 130 000 options | 75 000 options | 250 000 options | ||
| Etats-Unis | ||
|---|---|---|
| 4.2.5 Autres charges opérationnelles |
||
|---|---|---|
| AUTRES PRODUITS ET CHARGES OPERATIONNELS COURANTS (K€) |
30 Juin 2017 | 30 Juin 2016 |
| Plus ou moins values sur éléments d'actifs cédés | -91 | |
| Autres charges | -28 | |
| Autres charges opérationnelles | -119 | |
| AUTRES CHARGES PRODUITS ET CHARGES OPERATIONNELS NON COURANTS (K€) |
30 Juin 2017 | 30 Juin 2016 |
| Honnoraires et charges supportés par la société dans le cadre d'une éventuelle prise de contrôle |
-43 | |
| 4.2.5 Autres charges opérationnelles |
||
|---|---|---|
| AUTRES PRODUITS ET CHARGES OPERATIONNELS COURANTS (K€) |
30 Juin 2017 | 30 Juin 2016 |
| Plus ou moins values sur éléments d'actifs cédés Autres charges |
-91 -28 |
|
| Autres charges opérationnelles | -119 | |
| AUTRES CHARGES PRODUITS ET CHARGES | ||
| OPERATIONNELS NON COURANTS (K€) | 30 Juin 2017 | 30 Juin 2016 |
| Honnoraires et charges supportés par la société dans le cadre d'une éventuelle prise de contrôle |
-43 | |
| Autres produits & charges opérationnels non courants | -43 |
Le résultat net dilué par action s'obtient en divisant le résultat net part du groupe par le nombre moyen pondéré d'actions ajusté de l'impact maximal de la conversion des instruments dilutifs en actions ordinaires selon la méthode du rachat d'action. Selon cette méthode, les fonds recueillis par les instruments financiers potentiellement dilutifs sont affectés au rachat d'action à leur valeur de marché. La dilution s'obtient par différence entre le montant théorique d'action qui serait racheté et le nombre d'options potentiellement dilutives. RESULTAT PAR ACTION (€) 30 juin 2017 30 juin 2016
| AUTRES CHARGES PRODUITS ET CHARGES | |
|---|---|
| Honnoraires et charges supportés par la société dans le cadre | |
| 4.2.6 Résultat par action |
|
| Le résultat net dilué par action s'obtient en divisant le résultat net part du groupe par le nombre moyen pondéré d'actions ajusté de l'impact maximal de la conversion des instruments dilutifs en actions ordinaires selon la méthode du rachat d'action. Selon cette méthode, les fonds recueillis par les instruments financiers potentiellement dilutifs sont affectés au rachat d'action à leur valeur de marché. La dilution s'obtient par différence entre le montant théorique d'action qui serait racheté et le nombre d'options potentiellement dilutives. |
|
| RESULTAT PAR ACTION (€) | 30 juin 2017 |
| Résultat net attribuable aux porteurs de capitaux ordinaires de l'entité mère (en K€) | -3 618 |
| Nombres d'actions en circulation | 3 685 608 |
| Nombre moyen pondéré d'actions en circulation | 3 685 608 |
| Nombre de bons attribués non encore exercés Résultat en euros par action |
- -0.98 |
| 4.3.1 | Information relative aux transactions entre les parties liées | ||
|---|---|---|---|
| Les parties liées avec lesquelles des transactions sont effectuées incluent les entreprises associées directement ou indirectement à TRONICS, et les entités qui détiennent directement ou indirectement une participation dans TRONICS. |
|||
| Ces transactions sont effectuées aux conditions normales du marché. | |||
| L'ensemble de ces opérations a été recensé conformément à la norme IAS 24 et leur incidence sur les comptes consolidés semestriels résumés du Groupe pour les périodes de 6 mois closes le 30 juin 2017 et 30 juin 2016 est la suivante par nature et par partie liée : |
|||
| |
Entre THALES, actionnaire, et TRONICS : réalisation de ventes et de travaux de développement par TRONICS au profit de THALES, Entre IXBLUE, actionnaire, et TRONICS : réalisation de ventes et de travaux de développement |
||
| | au profit d'IXBLUE, Entre EPCOS, actionnaire, et TRONICS : financement du groupe par dette financière, au profit de TRONICS. |
||
| COMPTE DE RESULTATS (K€) | 30 juin 2017 | 30 juin 2016 | |
| Chiffre d'affaires (Thales) | 292 | 202 | |
| Chiffre d'affaires (Ixblue) | 43 | 75 | |
| Total Chiffre d'affaires | 292 | 277 | |
| Charge d'intérêts (EPCOS) | -15 | - | |
| Total Charges d'intérêts | -15 | - | |
| BILAN (K€) | 30 juin 2017 | 30 juin 2016 | |
| Clients (Ixblue) | Produits constatés d'avance (Ixblue) | 14 | 102 -10 |
| Clients (Thales) | 165 | 206 |
| Emprunts et dettes financières courants (EPCOS) | -1 767 | |
|---|---|---|
| 4.3.2 Informations sectorielles |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Résultats (en K€) | ||||||
| 30 Juin 2017 | 30 Juin 2016 | |||||
| Sociétés | Sociétés | Total | Sociétés | Sociétés | Total | |
| françaises | américaines | françaises | américaines | |||
| Chiffre d'affaires | 2 450 | 454 | 2 904 | 1 885 | 1 178 | 3 062 |
| Autres produits de l'activité | 1 115 | 60 | 1 175 | 810 | 40 | 850 |
| Produits des activités courantes | 3 565 | 514 | 4 078 | 2 694 | 1 218 | 3 912 |
| Résultat opérationnel courant | -1 695 | -1 807 | -3 501 | -2 113 | -335 | -2 448 |
| Résultat opérationnel | -1 695 | -1 807 | -3 501 | -2 113 | -335 | -2 448 |
| Résultat avant impôt | -1 819 | -1 785 | -3 604 | -2 100 | -335 | -2 435 |
| Impôts sur les bénéfices Quote part sur résultat net des sociétés |
-14 0 |
-0 0 |
-14 0 |
-131 -13 |
-4 0 |
-135 -13 |
| Résultat Net | -1 833 | -1 785 | -3 618 | -2 243 | -339 | -2 583 |
| Part du groupe Part ne conférant pas le contrôle |
-1 833 | -1 680 -106 |
-3 512 -106 |
-2 243 0 |
-311 -28 |
-2 555 -28 |
| Répartition des actifs et des passifs (en K€) | ||||||
| 30 Juin 2017 | 31 Décembre 2016 | |||||
| Sociétés | Sociétés | Total | ||||
| Sociétés françaises |
Sociétés américaines |
Total | françaises | américaines | ||
| Actifs non courants | 5 132 | 2 974 | 7 782 | 5 459 | 687 | 6 146 |
| Actifs courants | 9 343 | 953 | 10 296 | 11 086 | 966 | 12 052 |
| Total actif | 14 475 | 3 928 | 18 078 | 16 545 | 1 653 | 18 197 |
| Répartition des actifs et des passifs (en K€) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sociétés françaises |
Sociétés américaines |
Total | Sociétés françaises |
Sociétés américaines |
Total | |
| Actifs non courants | 5 132 | 2 974 | 7 782 | 5 459 | 687 | 6 146 |
| Actifs courants | 9 343 | 953 | 10 296 | 11 086 | 966 | 12 052 |
| Total actif | 14 475 | 3 928 | 18 078 | 16 545 | 1 653 | 18 197 |
| Passifs non courants | 3 498 | 0 | 3 498 | 3 759 | 0 | 3 759 |
| Passif courants | 3 836 | 2 839 | 6 675 | 4 321 | 605 | 4 926 |
| Total passif | 7 334 | 2 839 | 10 173 | 8 080 | 605 | 8 685 |
| Effectifs moyens | ||||||
| 74 | 22 | 96 | 71 | 18 | 90 |
| ENGAGEMENTS FINANCIERS (En K€) | 30 juin 2017 | 31 décembre 2016 |
|---|---|---|
| Engagements donnés | ||
| Clause de retour à meilleure fortune | 568 | 568 |
| Intérêts sur dettes financières (emprunts et crédit bail) | 202 | 253 |
| Bail commercial | 660 | 181 |
| Nantissements du fonds de commerce | 1 500 | 1 500 |
| Engagements donnés | 2 930 | 2 502 |
| Engagements reçus | ||
| Ligne de crédit non utilisée | - | - |
| Engagements reçus | - | - |
| Engagements nets | 2 930 | 2 502 |
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