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Allgeier SE
Quarterly Report • Nov 14, 2023
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Quarterly Report
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Zwischeninformation zum 3. Quartal 2023
Inhaltsverzeichnis
Allgeier SE unterstützt mit vollumfänglichen Software- und IT-Services die digitale Transformation
Allgeier SE ist eines der führenden deutschen Technologie-Unternehmen für digitale Transformation: Die stark wachsende Gruppe führt ihre Kunden durch die Herausforderungen des digitalen Wandels, um deren zukünftigen Erfolg sicherzustellen. Allgeier verfügt über eine breite und stabile Kundenbasis aus global agierenden Konzernen, leistungsstarken mittelständischen Unternehmen sowie Auftraggebern des öffentlichen Sektors auf allen föderalen Ebenen. Den über 2.000 Kunden bietet Allgeier ein vollumfängliches IT- und Software-Services-Portfolio, das von High-End-Softwareentwicklung bis hin zu Business-Efficiency-Solutions zur Unterstützung der Digitalisierung und Transformation geschäftskritischer Prozesse reicht. Allgeier erzielt dabei Durchbrüche hin zu neuen digitalen Geschäftsmodellen, definiert strategische Prioritäten und realisiert mit hoher
1Um den Lesefluss zu erleichtern, beschränken wir uns in den Formulierungen in diesem Bericht in der Regel auf das generische Maskulinum, das sich gleichermaßen auf männliche und nicht-männliche Personen bezieht.
Unternehmen und Kennziffern im Überblick 4 Zwischeninformation zum Geschäftsverlauf im 3. Quartal 2023 6 Ungeprüfte Zwischeninformation zum 3. Quartal 2023 12 Konzernbilanz 12 Konzern-Gesamtergebnisrechnung 14 Konzern-Eigenkapitalüberleitungsrechnung 22 Konzern-Kapitalflussrechnung 24 Sonstige erläuternde Angaben 26 Rechtliche Hinweise 28 Finanzkalender • Impressum 29
Flexibilität und Skalierbarkeit bahnbrechende Softwareund IT-Services-Projekte, um agile und intelligente Organisationen für das digitale Zeitalter zu gestalten
In den beiden Konzernsegmenten Enterprise IT und mgm technology partners sind über 3.600 angestellte Mitarbeiter1 an weltweit insgesamt 47 Standorten in der DACH-Region, in Frankreich, Spanien, Portugal, Polen und Tschechien sowie in Indien, Vietnam und den USA tätig. Im Geschäftsjahr 2022 erzielte Allgeier einen Umsatz von 480 Mio. Euro. Gemäß Lünendonk®-Liste 2023 zählt Allgeier zu den führenden IT-Services-Unternehmen in Deutschland. Allgeier SE ist am Regulierten Markt der Frankfurter Wertpapierbörse im General Standard gelistet (WKN A2GS63, ISIN DE000A2GS633). Weitere Informationen unter: www.allgeier.com
1Fortgeführtes Geschäft nach IFRS, Angaben in Mio. EUR (soweit nicht anders vermerkt) 2EBITDA vor Effekten, die betriebswirtschaftlich als außerordentlich oder periodenfremd qualifiziert werden 3Vorjahreswerte angepasst 4Prozentwerte mit nicht gerundeten Werten errechnet
Unternehmen und Kennziffern im Überblick
Weitere Informationen und aktuelle Nachrichten zum Unternehmen finden Sie unter www.allgeier.com.
| Konzernkennzahlen1 | Q1-Q3 2023 | Q1-Q3 2022 | Veränderung in Prozent4 |
|---|---|---|---|
| Umsatzerlöse | 363,2 | 351,0 | 3,5 % |
| Wertschöpfung | 120,9 | 111,3 | 8,6 % |
| EBITDA | 36,8 | 41,1 | -10,5 % |
| Bereinigtes EBITDA2 | 40,1 | 41,4 | -3,2 % |
| EBIT | 18,6 | 21,5 | -13,6 % |
| 30.09.2023 | 31.12.2022 | Veränderung in Prozent4 | |
| Bilanzsumme3 | 511,5 | 513,8 | -0,4 % |
| Eigenkapital 3 | 182,3 | 181,3 | 0,6 % |
| Anzahl Mitarbeiter | 3.608 | 3.329 | 8,3 % |
Alle Angaben beziehen sich auf das fortgeführte Geschäft. 1EBITDA des fortgeführten Geschäfts vor Effekten, die betriebswirtschaftlich als außerordentlich oder periodenfremd qualifiziert werden
In Summe steigerte der Allgeier-Konzern in den ersten neun Monaten 2023 (01. Januar 2023 bis 30. September 2023) den Umsatz gegenüber den ersten neun Monaten des Jahres 2022 um 4 Prozent auf 363,2 Mio. Euro (Vorjahr: 351,0 Mio. Euro). Davon entfielen 247,7 Mio. Euro (Vorjahr: 202,5 Mio. Euro) auf das Software- und IT-Services-Geschäft und 115,5 Mio. Euro (Vorjahr: 148,5 Mio. Euro) auf das Personaldienstleistungsgeschäft. Die Wertschöpfung (definiert als Gesamtleistung abzüglich der den Umsätzen direkt zurechenbaren Umsatz- und Personalkosten) des Konzerns wuchs im Vergleich zur Vorjahresperiode um 9 Prozent auf 120,9 Mio. Euro (Vorjahr: 111,3 Mio. Euro). Damit stieg die Wertschöpfungsmarge in den ersten drei Quartalen 2023 auf 32,9 Prozent (Vorjahr: 31,3 Prozent).
Das bereinigte EBITDA (EBITDA vor Effekten, die betriebswirtschaftlich als außerordentlich oder periodenfremd qualifiziert werden) lag bei 40,1 Mio. Euro (Vorjahr: 41,4 Mio. Euro), entsprechend einem Rückgang von 3 Prozent gegenüber dem Vorjahr und einer Marge von 10,9 Prozent (Vorjahr: 11,6 Prozent). Die bereits beschlossenen Maßnahmen zur Kostenreduzierung werden im Geschäftsjahr 2024 maßgeblich wirken.
Die Bereinigungen beinhalten außerordentliche Kosten für die Anpassung der internen Kostenbasis in Höhe von 1,6 Mio. Euro, die bereits umgesetzt sind, sonstige Einmalkosten von 1,0 Mio. Euro sowie periodenfremde Aufwendungen und Fremdwährungsumrechnungsdifferenzen von insgesamt 0,7 Mio. Euro. Das EBITDA (Ergebnis vor Abschreibungen auf Sachanlagen und Abschreibungen auf immaterielle Ver-
Allgemeine Hinweise
Ab dem 01. Januar 2023 bucht der Allgeier-Konzern auf die bei der Bilanzierung von Miet- und Leasingverträgen entstehenden temporären Differenzen latente Steuern. Zur Vergleichbarkeit mit dem Vorjahr wurden die Änderungen rückwirkend auf den 01. Januar 2022 vorgenommen. Die daraus resultierenden Anpassungen wurden in der Bilanz und der Gesamtergebnisrechnung in gesonderten Spalten dargestellt. Alle nachfolgenden Werte betreffen das fortgeführte Geschäft des Konzerns.
Allgeier SE setzt die Transformation zu mehr Wertschöpfung in den ersten neun Monaten 2023 weiter fort
Geschäftsentwicklung des fortgeführten Geschäfts in den ersten neun Monaten 2023
In den ersten neun Monaten 2023 (01. Januar 2023 – 30. September 2023) hat Allgeier gegenüber den ersten neun Monaten des Vorjahres ein Umsatzwachstum von 4 Prozent erzielt und die Wertschöpfung überproportional um 9 Prozent gesteigert. Die stark wachsenden Geschäftsbereiche Software und IT-Services konnten dabei ein deutliches Umsatzwachstum von mehr als 20 Prozent erzielen. Das Personaldienstleistungsgeschäft wird in einer integrierten Geschäftseinheit gebündelt, um es als eigene Geschäftseinheit weiterzuentwickeln. Damit setzt Allgeier die Transformation des Geschäfts in Richtung einer höheren Wertschöpfung weiter fort.
Zwischeninformation zum Geschäftsverlauf im 3. Quartal 2023
| Angaben in Mio. Euro (soweit nicht anders vermerkt) | Q1-Q3 2023 | Q1-Q3 2022 |
|---|---|---|
| Ergebnis der betrieblichen Tätigkeit (EBIT wie berichtet) | 18,6 | 21,5 |
| Abschreibungen immaterieller Vermögenswerte aus Unternehmenserwerben | 3,4 | 7,0 |
| Sonstige einmalige und periodenfremde Effekte | 3,3 | -0,1 |
| Finanzergebnis | -7,3 | -5,6 |
| Bereinigtes Ergebnis vor Steuern | 17,9 | 22,7 |
| Steuersatz | 30 % | 30 % |
| Steuern | -5,4 | -6,8 |
| Bereinigtes Ergebnis der Periode vor Gewinn aus Veräußerung | 12,6 | 15,9 |
| Gewinn aus Veräußerung | 0,0 | 4,2 |
| Bereinigtes Ergebnis der Periode | 12,6 | 20,1 |
| Anteile nicht kontrollierender Gesellschafter | -3,7 | -3,9 |
| Bereinigtes Ergebnis der Periode der Gesellschafter des Mutterunternehmens | 8,9 | 16,2 |
| Durchschnittliche Anzahl der ausstehenden Aktien nach zeitanteiliger Gewichtung | 11.433.913 | 11.414.707 |
| Ergebnis der Periode je Aktie in Euro vor Gewinn aus Veräußerung | 0,78 | 1,05 |
| Ergebnis der Periode je Aktie in Euro nach Gewinn aus Veräußerung | 0,78 | 1,42 |
einem Rückgang um 29 Prozent entspricht. Nach Abzug eines Ertragsteueraufwands von 4,8 Mio. Euro (Vorjahr: 6,1 Mio. Euro) erreichte Allgeier in den ersten neun Monaten 2023 ein Periodenergebnis von 6,4 Mio. Euro (Vorjahr: 9,7 Mio. Euro) entsprechend einem Rückgang um 34 Prozent.
Das unverwässerte Ergebnis je Aktie des fortgeführten Geschäfts, gerechnet auf das um die Ergebnisanteile der nicht kontrollierenden Gesellschafter verminderte Neun-Monats-Ergebnis, lag in den ersten drei Quartalen 2023 bei 0,24 Euro (Vorjahr: 0,88 Euro).
Das um die Abschreibungen aus Akquisitionstätigkeit bereinigte und mit einer normalisierten Steuerquote von 30 Prozent gerechnete Konzern-Ergebnis je Aktie betrug für das Berichtsdreivierteljahr 0,78 Euro (Vorjahr: 1,05 Euro), entsprechend einem Rückgang von 26 Prozent gegenüber dem Vorjahr.
Zur Darstellung des bereinigten Ergebnisses je Aktie korrigiert der Allgeier Konzern das berichtete Ergebnis der betrieblichen Tätigkeit im fortgeführten Geschäft (EBIT) um die Abschreibungen auf die, im Zusammenhang mit Unternehmenserwerben aktivierten, immateriellen Vermögenswerte (Effekte aus Kaufpreisallokationen), Erträge und Aufwendungen aus ergebniswirksamen Anpassungen von Kaufpreisen sowie um sonstige einmalige und periodenfremde Effekte.
mögensgegenstände, Zinsen und Steuern) sank im Berichtszeitraum entsprechend um 11 Prozent auf 36,8 Mio. Euro (Vorjahr: 41,1 Mio. Euro), entsprechend einer Marge von 10,0 Prozent (Vorjahr: 11,6 Prozent).
Das EBIT ging um 14 Prozent auf 18,6 Mio. Euro zurück (Vorjahr: 21,5 Mio. Euro). Die Abschreibungen und Wertminderungen von 18,2 Mio. Euro (Vorjahr: 19,6 Mio. Euro) beinhalten Abschreibungen von immateriellen Vermögenswerten aus Unternehmenserwerben von 3,4 Mio. Euro (Vorjahr: 6,8 Mio. Euro).
Das EBT des Allgeier-Konzerns belief sich nach dem Finanzergebnis auf 11,2 Mio. Euro (Vorjahr: 15,8 Mio. Euro), was
Geschäftsentwicklung des fortgeführten Geschäfts im dritten Quartal 2023
Im dritten Quartal 2023 (01. Juli 2023 – 30. September 2023) lag der Umsatz des Allgeier-Konzerns in den fortgeführten Geschäftsbereichen um 1 Prozent unter dem Vorjahreszeitraum bei 121,8 Mio. Euro (Vorjahr: 122,5 Mio. Euro).
Die Wertschöpfung stieg im dritten Quartal 2023 um 3 Prozent auf 42,3 Mio. Euro (Vorjahr: 41,1 Mio. Euro). Die Wertschöpfungsmarge erhöhte sich auf 34,4 Prozent (Vorjahr: 33,0 Prozent). Das bereinigte EBITDA ging um 5 Prozent auf 15,7 Mio. Euro zurück (Vorjahr: 16,5 Mio. Euro), entsprechend einer Marge von 12,8 Prozent (Vorjahr: 13,2 Prozent). Das EBITDA des dritten Quartals 2023 lag um 4 Prozent unter dem Vergleichszeitraum des Vorjahres und betrug 14,7 Mio. Euro (Vorjahr: 15,2 Mio. Euro), was einer Marge von 12,0 Prozent entspricht (Vorjahr: 12,3 Prozent). Das EBIT belief sich auf 8,3 Mio. Euro (Vorjahr: 8,6 Mio. Euro).
Entwicklung der Cashflows des fortgeführten Geschäfts in den ersten neun Monaten 2023
Der Cashflow aus der betrieblichen Tätigkeit des fortgeführten Geschäfts lag in den ersten neun Monaten 2023 bei -7,6 Mio. Euro (Vorjahr: 7,1 Mio. Euro). Im Cashflow aus der betrieblichen Tätigkeit enthalten sind bezahlte Ertragsteuern in Höhe von 8,7 Mio. Euro (Vorjahr: 2,1 Mio. Euro) und Zahlungsabflüsse aus Working Capital-Veränderungen in Höhe von 31,2 Mio. Euro (Vorjahr: 26,7 Mio. Euro). Der Cashflow aus der betrieblichen Tätigkeit vor Working Capital-Veränderungen betrug in den ersten neun Monaten 23,5 Mio. Euro (Vorjahr: 33,7 Mio. Euro). Ein wesentlicher Grund für den unterjährigen Anstieg des Working Capitals sind stichtagsbezogene Abrechnungen im Bereich öffentliche Auftraggeber. Wie im Vorjahr rechnen wir im vierten Quartal 2023 mit einem Abbau des Working Capitals durch entsprechende Zahlungseingänge.
Der Cashflow im Rahmen der Investitionstätigkeit belief sich innerhalb der Periode auf -22,7 Mio. Euro (Vorjahr: -13,2 Mio. Euro). Hierin enthalten sind Auszahlungen im Rahmen der Investitionen in das Anlagevermögen einschließlich Auszahlungen im Rahmen von Miet- und Leasingverträgen in Höhe von 16,7 Mio. Euro (Vorjahr: 12,8 Mio. Euro), Auszahlungen aus Akquisitionstätigkeiten in Höhe von 9,0 Mio. Euro (Vorjahr: 5,8 Mio. Euro) sowie gegenläufig Einzahlungen aus dem Verkauf von Tochterunternehmen in Höhe von 0,1 Mio. Euro (Vorjahr: 4,5 Mio. Euro). Aus Saleand-Leaseback-Transaktionen erhielt der Allgeier-Konzern einen Cash-Zufluss in Höhe von 2,9 Mio. Euro (Vorjahr: 0,0 Mio. Euro).
Der Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit weist in den ersten neun Monaten 2023 einen Nettoabfluss von 0,6 Mio. Euro auf (Vorjahr: Nettoabfluss von 8,5 Mio. Euro). Es wurden Zinszahlungen in Höhe von netto 5,6 Mio. Euro geleistet (Vorjahr: netto 3,3 Mio. Euro) und Bankdarlehen in Höhe von netto 12,0 Mio. Euro aufgenommen (Vorjahr: 0,5 Mio. Euro). Aus dem Zahlungssaldo aus dem Factoring von Kundenforderungen resultierte ein Zufluss von 0,9 Mio. Euro (Vorjahr: Zufluss von 6,1 Mio. Euro). Im Juli 2023 wurde eine Dividende in Höhe von 5,7 Mio. Euro an die Aktionäre der Allgeier SE ausgeschüttet (Vorjahr: 5,7 Mio. Euro). Im Berichtszeitraum schüttete der Allgeier-Konzern Gewinne an nicht kontrollierende Gesellschafter in Höhe von 2,3 Mio. Euro aus (Vorjahr: Auszahlungen von Gewinnen und Erwerb von Anteilen in Höhe von insgesamt 6,0 Mio. Euro).
Aus den Zahlungsströmen der betrieblichen Tätigkeit, der Investitionstätigkeit und der Finanzierungstätigkeit sank der Finanzmittelfonds des Gesamtkonzerns von 67,4 Mio. Euro am 31. Dezember 2023 auf 36,3 Mio. Euro am Stichtag 30. September 2023.
Eckdaten der Bilanz zum 30. September 2023
Zum Stichtag 30. September 2023 lag die Bilanzsumme bei 511,5 Mio. Euro (31. Dezember 2022 nach Anpassung: 513,8 Mio. Euro).
Auf der Aktivseite stiegen die langfristigen Vermögenswerte des Konzerns von 346,2 Mio. Euro am 31. Dezember 2022 (nach Anpassung) auf 351,0 Mio. Euro am Bilanzstichtag. Innerhalb des langfristigen Vermögens erhöhten sich die
immateriellen Vermögenswerte im Berichtszeitraum auf 288,6 Mio. Euro (31. Dezember 2022: 282,9 Mio. Euro). Die Nutzwerte aus Miet- und Leasingverträgen beliefen sich auf 38,4 Mio. Euro (31. Dezember 2022: 39,7 Mio. Euro). Das Sachanlagevermögen erhöhte sich auf 10,1 Mio. Euro (31. Dezember 2022: 9,4 Mio. Euro). Die sonstigen langfristigen Vermögenswerte stiegen auf 10,3 Mio. Euro (31. Dezember 2022: 9,9 Mio. Euro). Die kurzfristigen Vermögenswerte lagen bei 160,5 Mio. Euro zum Stichtag 30. September 2022 (31. Dezember 2022: 167,6 Mio. Euro). Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen beliefen sich zusammen mit den vertraglichen Vermögenswerten stichtagsbedingt auf 100,9 Mio. Euro (31. Dezember 2022: 70,3 Mio. Euro). Die liquiden Mittel sanken zum Bilanzstichtag auf 43,5 Mio. Euro (31. Dezember 2022: 87,4 Mio. Euro).
Auf der Passivseite stieg das Eigenkapital zum Stichtag 30. September 2023 um 1,0 Mio. Euro auf 182,3 Mio. Euro (31. Dezember 2022 nach Anpassung: 181,3 Mio. Euro). Das Fremdkapital sank auf 329,2 Mio. Euro (31. Dezember 2022: 332,5 Mio. Euro). Die Eigenkapitalquote stieg zum Ende des dritten Quartals 2023 auf 35,6 Prozent (31. Dezember 2022 nach Anpassung: 35,3 Prozent).
Die langfristigen Schulden erhöhten sich um 7,8 Mio. Euro auf 209,8 Mio. Euro zum Stichtag 30. September 2023 (31. Dezember 2022: 202,0 Mio. Euro). Innerhalb der langfristigen Schulden stiegen die langfristigen Finanzschulden auf 142,6 Mio. Euro (31. Dezember 2022: 130,4 Mio. Euro). Die langfristigen Verbindlichkeiten aus Miet- und Leasingverträgen sanken auf 32,4 Mio. Euro (31. Dezember 2022: 33,9 Mio. Euro).
Die kurzfristigen Schulden beliefen sich zum Stichtag 30. September 2023 auf 119,4 Mio. Euro (31. Dezember 2022: 130,5 Mio. Euro). Innerhalb der kurzfristigen Schulden sanken die Finanzschulden um 12,8 Mio. Euro auf 7,0 Mio. Euro (31. Dezember 2022: 19,8 Mio. Euro). Die kurzfristigen Verbindlichkeiten aus Miet- und Leasingverträgen erhöhten sich um 0,2 Mio. Euro auf 9,3 Mio. Euro (31. Dezember 2022: 9,1 Mio. Euro). Die übrigen kurzfristigen Schulden stiegen um 1,5 Mio. Euro auf 103,1 Mio. Euro an (31. Dezember 2022: 101,5 Mio. Euro). Der Verschuldungsgrad des Konzerns als Quotient aus Verbindlichkeiten und Bilanzsumme zum Bilanzstichtag 30. September 2023 sank auf 64,4 Prozent (Vorjahr nach Anpassung: 64,7 Prozent).
Die Nettofinanzverbindlichkeiten des Konzerns betragen zum Stichtag 30. September 2023 148,3 Mio. Euro, wovon 41,6 Mio. Euro Verbindlichkeiten aus Miet- und Leasingverträgen umfassten (31. Dezember 2022: Nettofinanzverbindlichkeiten in Höhe von 105,9 Mio. Euro, davon 43,0 Mio. Euro Verbindlichkeiten aus Miet- und Leasingverträgen).
Akquisition der SDX AG
Mit Kaufvertrag vom 27. Juli 2023 erwarb der Allgeier-Konzern 80 Prozent an der SDX AG, Frankfurt am Main ("SDX"). Die Gesellschaft ist mit mehr als 30 zertifizierten Full Stack-Entwicklern und -Architekten für Microsoft-Technologien ein Spezialist für modernste Cloud-Technologien im Microsoft Azure-Umfeld und arbeitet mit hochfunktionalen Softwarelösungen an der Speerspitze der Digitalisierung geschäftskritischer Enterprise-Anwendungen. SDX unterstützt die Kunden als Technologiepartner bei der Umsetzung von Cloud-nativen Anwendungen mit dem innovativen Microservices-Ansatz und verbindet maßgebliche Zukunftstechnologien wie Künstliche Intelligenz und Data Analytics mit flexiblen und skalierbaren Softwarearchitekturen. Mit dem Zusammenschluss bündelt Allgeier das Know-how und die Ressourcen zum gemeinsamen weiteren Ausbau einer spezialisierten Geschäftseinheit für Microsoft-Technologie und -Anwendungen. Dies umfasst die Felder Softwareentwicklung, das Bauen und Betreiben modernster Enterprise-Lösungen, die Verlagerung von Geschäftsanwendungen in die Cloud unter Nutzung der dort verfügbaren Technologien und Services, die Vernetzung mit anderen Softwareanwendungen wie ERP-Systemen sowie den eigenen Enterprise-Softwarelösungen der Allgeier-Gruppe. Des Weiteren verfolgt Allgeier das Ziel, sowohl bei Bestandskunden als auch bei Neukunden länderübergreifende Synergien in der DACH-Region auf Basis Microsoft-basierter Cloud-Technologien im Softwareentwicklungs- und Managed-Services-Bereich zu heben. Damit wird für die Kunden ein umfassendes Angebot für die effiziente Digitalisierung ihrer Geschäftsanwendungen auf der Grundlage von modernsten, marktführenden Technologien geschaffen. Unterstützt von einer hohen Nachfrage im Markt strebt Allgeier ein starkes Wachstum der Geschäftseinheit an.
Guidance für das Geschäftsjahr 2023
Aufgrund der verhalteneren Geschäftsentwicklung im Verlauf der ersten neun Monate sowie einer stärkeren Reduzierung der Personaldienstleistungsumsätze im Vergleich zur ursprünglichen Planung, passt Allgeier die Guidance für das Geschäftsjahr 2023, die in der Ad-hoc-Mitteilung vom 20. Dezember 2022 sowie im Allgeier SE Geschäftsbericht 2022 veröffentlicht wurde, wie folgt an: Die Allgeier SE erwartet für den Gesamtkonzern im laufenden Geschäftsjahr einen Umsatz in der Größenordnung von 490 Mio. Euro und ein bereinigtes EBITDA von rund 60 Mio. Euro. Davon werden ein Umsatz von rund 340 Mio. Euro und ein bereinigtes EBITDA vor Holdingkosten von rund 62 Mio. Euro auf das Software- und IT-Services-Geschäft entfallen. Auf das Personaldienstleistungsgeschäft werden ein Umsatz von rund 150 Mio. Euro und ein bereinigtes EBITDA vor Holdingkosten von rund 5 Mio. Euro entfallen. Die Holdingkosten werden rund 7 Mio. Euro betragen.
Konzernbilanz der Allgeier SE, München, zum 30. September 2023 (ungeprüft)
Ungeprüfte Zwischeninformation zum 3. Quartal 2023
der Allgeier SE
| Konzernbilanz (in Tsd. Euro) | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Passiva | 30. September 2023 | 31. Dezember 2022 | 01. Januar 2022 | ||||||||
| vor Anpassung Anpassung nach Anpassung vor Anpassung Anpassung nach Anpassung | |||||||||||
| Gezeichnetes Kapital | 11.444 | 11.428 | 0 | 11.428 | 11.409 | 0 | 11.409 | ||||
| Kapitalrücklagen | 71.471 | 71.363 | 0 | 71.363 | 71.249 | 0 | 71.249 | ||||
| Gewinnrücklagen | 102 | 102 | 0 | 102 | 102 | 0 | 102 | ||||
| Gewinnvortrag | 38.944 | 22.084 | 970 | 23.053 | 19.888 | 956 | 20.844 | ||||
| Periodenergebnis | 2.548 | 21.604 | 0 | 21.604 | 11.801 | 0 | 11.801 | ||||
| Erfolgsneutrale Eigenkapital veränderungen |
5.453 | 5.147 | 0 | 5.146 | 487 | 0 | 487 | ||||
| Eigenkapitalanteil der Gesellschafter des Mutter unternehmens |
129.962 | 131.728 | 970 | 132.698 | 114.936 | 956 | 115.892 | ||||
| Eigenkapitalanteil nicht kontrollierender Gesellschafter |
52.348 | 48.608 | 43 | 48.651 | 47.969 | 43 | 48.012 | ||||
| Eigenkapital | 182.310 | 180.336 | 1.012 | 181.348 | 162.905 | 1.000 | 163.905 | ||||
| Langfristige Finanzschulden | 142.594 | 130.437 | 0 | 130.437 | 123.500 | 0 | 123.500 | ||||
| Langfristige Verbindlichkeiten aus Miet- und Leasing verträgen |
32.354 | 33.912 | 0 | 33.912 | 35.734 | 0 | 35.734 | ||||
| Langfristige Rückstellungen für Leistungen nach Beendi gung des Arbeitsverhältnisses |
1.218 | 1.134 | 0 | 1.134 | 1.133 | 0 | 1.133 | ||||
| Andere langfristige Rückstellungen |
325 | 325 | 0 | 325 | 331 | 0 | 331 | ||||
| Langfristige vertragliche Verbindlichkeiten |
126 | 952 | 0 | 952 | 88 | 0 | 88 | ||||
| Sonstige langfristige finanzielle Verbindlichkeiten |
25.302 | 26.275 | 0 | 26.275 | 41.802 | 0 | 41.802 | ||||
| Passive latente Steuern | 7.924 | 8.981 | 0 | 8.981 | 7.652 | 0 | 7.652 | ||||
| Langfristige Schulden | 209.843 | 202.015 | 0 | 202.015 | 210.240 | 0 | 210.240 | ||||
| Kurzfristige Finanzschulden | 7.032 | 19.830 | 0 | 19.830 | 14.885 | 0 | 14.885 | ||||
| Kurzfristige Verbindlichkeiten aus Miet- und Leasing verträgen |
9.284 | 9.120 | 0 | 9.120 | 8.810 | 0 | 8.810 | ||||
| Kurzfristige Rückstellungen für Leistungen nach Beendi gung des Arbeitsverhältnisses |
22 | 22 | 0 | 22 | 125 | 0 | 125 | ||||
| Andere kurzfristige Rückstellungen |
17.561 | 16.206 | 0 | 16.206 | 17.948 | 0 | 17.948 | ||||
| Kurzfristige vertragliche Verbindlichkeiten |
6.887 | 5.411 | 0 | 5.411 | 6.762 | 0 | 6.762 | ||||
| Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen |
24.678 | 28.274 | 0 | 28.274 | 25.073 | 0 | 25.073 | ||||
| Sonstige kurzfristige finanzielle Verbindlichkeiten |
33.974 | 30.434 | 0 | 30.434 | 18.025 | 0 | 18.025 | ||||
| Andere kurzfristige Verbindlichkeiten |
6.355 | 6.075 | 0 | 6.075 | 4.688 | 0 | 4.688 | ||||
| Ertragsteuerverbindlichkeiten | 13.571 | 15.093 | 0 | 15.093 | 15.419 | 0 | 15.419 | ||||
| Zur Veräußerung gehaltene Schulden |
0 | 0 | 0 | 0 | 111 | 0 | 111 | ||||
| Kurzfristige Schulden | 119.366 | 130.464 | 0 | 130.464 | 111.846 | 0 | 111.846 | ||||
| Passiva | 511.519 | 512.815 | 1.012 | 513.827 | 484.990 | 1.000 | 485.990 |
| Konzernbilanz (in Tsd. Euro) | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Aktiva | 30. September 2023 | 31. Dezember 2022 | 01. Januar 2022 | ||||||||
| vor Anpassung Anpassung nach Anpassung vor Anpassung Anpassung nach Anpassung | |||||||||||
| Immaterielle Vermögenswerte | 288.560 | 282.910 | 0 | 282.910 | 281.124 | 0 | 281.124 | ||||
| Sachanlagen | 10.124 | 9.413 | 0 | 9.413 | 7.630 | 0 | 7.630 | ||||
| Nutzwerte aus Miet und Leasingverträgen |
38.408 | 39.742 | 0 | 39.742 | 41.308 | 0 | 41.308 | ||||
| Langfristige Vertragskosten | 323 | 431 | 0 | 431 | 0 | 0 | 0 | ||||
| Sonstige langfristige finanzielle Vermögenswerte |
10.277 | 9.878 | 0 | 9.878 | 8.399 | 0 | 8.399 | ||||
| Andere langfristige Vermögenswerte |
336 | 968 | 0 | 968 | 419 | 0 | 419 | ||||
| Aktive latente Steuern | 3.007 | 1.884 | 1.012 | 2.896 | 1.330 | 1.000 | 2.330 | ||||
| Langfristiges Vermögen | 351.035 | 345.226 | 1.012 | 346.238 | 340.211 | 1.000 | 341.211 | ||||
| Vorräte | 1.618 | 2.521 | 0 | 2.521 | 1.230 | 0 | 1.230 | ||||
| Kurzfristige Vertragskosten | 144 | 144 | 0 | 144 | 0 | 0 | 0 | ||||
| Vertragliche Vermögenswerte | 17.725 | 3.379 | 0 | 3.379 | 2.476 | 0 | 2.476 | ||||
| Forderungen aus Lieferungen und Leistungen |
83.177 | 66.942 | 0 | 66.942 | 62.346 | 0 | 62.346 | ||||
| Sonstige kurzfristige finanzielle Vermögenswerte |
2.741 | 1.497 | 0 | 1.497 | 1.946 | 0 | 1.946 | ||||
| Andere kurzfristige Vermögenswerte |
9.259 | 4.385 | 0 | 4.385 | 5.765 | 0 | 5.765 | ||||
| Ertragsteuerforderungen | 2.300 | 1.301 | 0 | 1.301 | 1.496 | 0 | 1.496 | ||||
| Zahlungsmittel | 43.520 | 87.421 | 0 | 87.421 | 69.409 | 0 | 69.409 | ||||
| Zur Veräußerung gehaltene Vermögenswerte |
0 | 0 | 0 | 0 | 111 | 0 | 111 | ||||
| Kurzfristiges Vermögen | 160.484 | 167.589 | 0 | 167.589 | 144.779 | 0 | 144.779 | ||||
| Aktiva | 511.519 | 512.815 | 1.012 | 513.827 | 484.990 | 1.000 | 485.990 |
Konzern-Gesamtergebnisrechnung der Allgeier SE, München, für die Zeit vom 01. Januar 2023 bis 30. September 2023 (ungeprüft)
| Gesamt Aufgegebenes Geschäft Fortgeführtes Geschäft 01. Januar 2023 - 01. Januar 2022 - 01. Januar 2023 - 01. Januar 2022 - 01. Januar 2023 - 01. Januar 2022 - Gewinn- und Verlustrechnung 30. September 2023 30. September 2022 30. September 2023 30. September 2022 30. September 2023 30. September 2022 vor Anpassung Anpassung nach Anpassung vor Anpassung Anpassung nach Anpassung 363.678 351.603 0 351.603 438 595 Umsatzerlöse 363.240 351.007 0 351.007 4.759 4.650 0 4.650 0 0 Andere aktivierte Eigenleistungen 4.759 4.650 0 4.650 1.889 2.511 0 2.511 29 168 Sonstige betriebliche Erträge 1.860 2.343 0 2.343 112.522 129.289 0 129.289 461 426 Materialaufwand 112.061 128.864 0 128.864 190.156 163.912 0 163.912 0 14 Personalaufwand 190.155 163.898 0 163.898 Wertminderungsaufwand aus Forderungen aus Lieferungen 351 202 0 202 0 -5 351 206 0 206 und Leistungen sowie Vertragsvermögenswerten 30.571 25.837 0 25.837 45 1.883 Sonstige betriebliche Aufwendungen 30.526 23.954 0 23.954 36.726 39.524 0 39.524 -40 -1.555 Ergebnis vor Abschreibungen, Zinsen und Steuern 36.766 41.079 0 41.079 18.223 19.639 0 19.639 16 38 Abschreibungen und Wertminderungen 18.206 19.602 0 19.602 18.504 19.884 0 19.884 -56 -1.593 Ergebnis der betrieblichen Tätigkeit 18.560 21.477 0 21.477 559 866 0 866 0 0 Finanzerträge 559 866 0 866 7.904 6.499 0 6.499 0 0 Finanzaufwendungen 7.904 6.499 0 6.499 0 -12 0 -12 0 0 Ergebnis aus At-Equity-Beteiligungen 0 -12 0 -12 11.159 14.239 0 14.239 -56 -1.593 Ergebnis vor Steuern 11.215 15.833 0 15.833 -4.826 -6.114 1 -6.113 -1 -11 Ertragsteuerergebnis -4.825 -6.103 1 -6.102 6.333 8.125 1 8.126 -57 -1.604 Ergebnis der Periode 6.390 9.730 1 9.730 Veräußertes Geschäft: -99 4.191 0 4.191 -99 0 Ergebnis aus veräußertem Geschäft vor Steuern 0 4.191 0 4.191 -99 4.191 0 4.191 -99 0 Ergebnis aus veräußertem Geschäft 0 4.191 0 4.191 Gesamtes Geschäft: Ergebnis vor Steuern 11.061 18.430 0 18.430 -154 -1.593 11.215 20.023 0 20.023 Ertragsteuerergebnis -4.826 -6.114 1 -6.113 -1 -11 -4.825 -6.103 1 -6.102 Ergebnis der Periode nach Ergebnis aus Veräußerungen 6.235 12.316 1 12.317 -156 -1.604 6.390 13.920 1 13.921 Zurechnung des Ergebnisses der Periode: an Gesellschafter des Mutterunternehmens 2.548 8.426 -2 8.424 -156 -1.604 2.703 10.030 -2 10.029 an nicht kontrollierende Gesellschafter 3.687 3.890 2 3.892 0 0 3.687 3.890 2 3.892 Unverwässertes Ergebnis je Aktie: Durchschnittliche Anzahl der ausstehenden Aktien 11.433.913 11.414.707 11.414.707 11.414.707 11.433.913 11.414.707 11.433.913 11.414.707 11.414.707 11.414.707 nach zeitanteiliger Gewichtung Ergebnis der Periode je Aktie in Euro 0,22 0,74 0,00 0,74 -0,01 -0,14 0,24 0,88 0,00 0,88 Verwässertes Ergebnis je Aktie: Durchschnittliche Anzahl der ausstehenden Aktien 11.544.878 11.822.740 11.822.740 11.822.740 11.544.878 11.822.740 11.544.878 11.822.740 11.822.740 11.822.740 nach zeitanteiliger Gewichtung Ergebnis der Periode je Aktie in Euro 0,22 0,71 0,00 0,71 -0,01 -0,14 0,23 0,85 0,00 0,85 |
Konzern-Gesamtergebnisrechnung (in Tsd. Euro) |
||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
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Konzern-Gesamtergebnisrechnung der Allgeier SE, München, für die Zeit vom 01. Januar 2023 bis 30. September 2023 (ungeprüft)
| Konzern-Gesamtergebnisrechnung (in Tsd. Euro) |
|||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Gesamt | Aufgegebenes Geschäft | Fortgeführtes Geschäft | |||||||||
| Sonstiges Ergebnis | 01. Januar 2023 - 30. September 2023 |
01. Januar 2022 - 30. September 2022 |
01. Januar 2023 - 30. September 2023 |
01. Januar 2022 - 30. September 2022 |
01. Januar 2023 - 30. September 2023 |
01. Januar 2022 - 30. September 2022 |
|||||
| vor Anpassung | Anpassung | nach Anpassung | vor Anpassung | Anpassung | nach Anpassung | ||||||
| Posten, die nicht in die Gewinn- und Verlustrechnung umgegliedert werden: |
|||||||||||
| Versicherungsmathematische Gewinne (Verluste) | -8 | 4 | 0 | 4 | 0 | 0 | -8 | 4 | 0 | 4 | |
| Steuereffekte | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| -7 | 4 | 0 | 4 | 0 | 0 | -7 | 4 | 0 | 4 | ||
| Posten, die in die Gewinn- und Verlustrechnung umgegliedert werden: |
|||||||||||
| Währungsdifferenzen | 384 | 3.374 | 2 | 3.376 | 19 | 1.840 | 365 | 1.534 | 2 | 1.536 | |
| In GuV umklassifizierte Währungsdifferenzen | -18 | 0 | 0 | 0 | -18 | -1.814 | 0 | 1.814 | 0 | 1.814 | |
| Wertveränderung Zinssicherungsderivat | -27 | 2.994 | 0 | 2.994 | 0 | 0 | -27 | 2.994 | 0 | 2.994 | |
| Latente Steuern aus der Bewertung des Zinssicherungsderivats |
8 | -928 | 0 | -928 | 0 | 0 | 8 | -928 | 0 | -928 | |
| 347 | 5.440 | 2 | 5.442 | 0 | 26 | 346 | 5.414 | 2 | 5.416 | ||
| Sonstiges Ergebnis der Periode | 339 | 5.444 | 2 | 5.446 | 0 | 26 | 339 | 5.418 | 2 | 5.420 | |
| Gesamtergebnis der Periode | 6.574 | 17.760 | 3 | 17.763 | -155 | -1.578 | 6.729 | 19.338 | 3 | 19.341 | |
| Zurechnung des Gesamtergebnisses der Periode: | |||||||||||
| an Gesellschafter des Mutterunternehmens | 2.854 | 13.519 | 0 | 13.519 | -155 | -1.694 | 3.010 | 15.213 | 0 | 15.212 | |
| an nicht kontrollierende Gesellschafter | 3.720 | 4.241 | 3 | 4.244 | 0 | 115 | 3.720 | 4.125 | 3 | 4.128 |
Konzern-Gesamtergebnisrechnung der Allgeier SE, München, für die Zeit vom 01. Juli 2023 bis 30. September 2023 (ungeprüft)
| Konzern-Gesamtergebnisrechnung (in Tsd. Euro) |
||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Gesamt | Aufgegebenes Geschäft | Fortgeführtes Geschäft | ||||||||||
| Gewinn- und Verlustrechnung | 01. Juli 2023 - 30. September 2023 |
01. Juli 2022 - 30. September 2022 |
01. Juli 2023 - 30. September 2023 |
01. Juli 2022 - 30. September 2022 |
01. Juli 2023 - 30. September 2023 |
01. Juli 2022 - 30. September 2022 |
||||||
| vor Anpassung | Anpassung | nach Anpassung | vor Anpassung | Anpassung | nach Anpassung | |||||||
| Umsatzerlöse | 121.786 | 122.770 | 0 | 122.770 | 0 | 268 | 121.786 | 122.502 | 0 | 122.502 | ||
| Andere aktivierte Eigenleistungen | 1.161 | 2.063 | 0 | 2.063 | 0 | 0 | 1.161 | 2.063 | 0 | 2.063 | ||
| Sonstige betriebliche Erträge | 693 | 0 | 0 | 0 | 18 | 0 | 674 | 0 | 0 | 0 | ||
| Materialaufwand | 35.526 | 41.526 | 0 | 41.526 | 0 | 681 | 35.526 | 40.845 | 0 | 40.845 | ||
| Personalaufwand | 62.830 | 55.591 | 0 | 55.591 | 0 | 0 | 62.830 | 55.590 | 0 | 55.590 | ||
| Wertminderungsaufwand aus Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie Vertragsvermögenswerten |
212 | 202 | 0 | 202 | -1 | -20 | 214 | 222 | 0 | 222 | ||
| Sonstige betriebliche Aufwendungen | 10.384 | 12.207 | 0 | 12.207 | 0 | 65 | 10.384 | 12.142 | 0 | 12.142 | ||
| Ergebnis vor Abschreibungen, Zinsen und Steuern | 14.686 | 15.309 | 0 | 15.309 | 20 | 70 | 14.666 | 15.239 | 0 | 15.239 | ||
| Abschreibungen und Wertminderungen | 6.337 | 6.646 | 0 | 6.646 | 0 | 60 | 6.337 | 6.586 | 0 | 6.586 | ||
| Ergebnis der betrieblichen Tätigkeit | 8.349 | 8.663 | 0 | 8.663 | 20 | 55 | 8.329 | 8.608 | 0 | 8.608 | ||
| Finanzerträge | 11 | 803 | 0 | 803 | 0 | 0 | 11 | 803 | 0 | 803 | ||
| Finanzaufwendungen | 3.454 | 3.496 | 0 | 3.496 | 0 | 0 | 3.454 | 3.496 | 0 | 3.496 | ||
| Ergebnis vor Steuern | 4.906 | 5.970 | 0 | 5.970 | 20 | 55 | 4.886 | 5.914 | 0 | 5.914 | ||
| Ertragsteuerergebnis | -2.663 | -2.447 | -1 | -2.448 | 0 | 0 | -2.663 | -2.447 | -2 | -2.449 | ||
| Ergebnis der Periode | 2.243 | 3.523 | -1 | 3.522 | 20 | 55 | 2.223 | 3.468 | -2 | 3.466 | ||
| Veräußertes Geschäft: | ||||||||||||
| Ergebnis aus veräußertem Geschäft vor Steuern | -99 | -20 | 0 | -20 | -99 | 0 | 0 | -20 | 0 | -20 | ||
| Ergebnis aus veräußertem Geschäft | -99 | -20 | 0 | -20 | -99 | 0 | 0 | -20 | 0 | -20 | ||
| Gesamtes Geschäft: | ||||||||||||
| Ergebnis vor Steuern | 4.808 | 5.950 | 0 | 5.950 | -79 | 55 | 4.886 | 5.895 | 0 | 5.895 | ||
| Ertragsteuerergebnis | -2.663 | -2.447 | -1 | -2.448 | 0 | 0 | -2.663 | -2.447 | -2 | -2.449 | ||
| Ergebnis der Periode nach Ergebnis aus Veräußerungen | 2.144 | 3.504 | -1 | 3.502 | -79 | 55 | 2.223 | 3.448 | -2 | 3.446 | ||
| Zurechnung des Ergebnisses der Periode: | ||||||||||||
| an Gesellschafter des Mutterunternehmens | 1.207 | 1.898 | -1 | 1.896 | -79 | 55 | 1.286 | 1.842 | -1 | 1.841 | ||
| an nicht kontrollierende Gesellschafter | 938 | 1.606 | 0 | 1.606 | 0 | 0 | 938 | 1.606 | 0 | 1.606 | ||
| Unverwässertes Ergebnis je Aktie: | ||||||||||||
| Durchschnittliche Anzahl der ausstehenden Aktien nach zeitanteiliger Gewichtung |
11.444.313 | 11.414.707 | 11.414.707 | 11.414.707 | 11.444.313 | 11.414.707 | 11.444.313 | 11.414.707 | 11.414.707 | 11.414.707 | ||
| Ergebnis der Periode je Aktie in Euro | 0,11 | 0,17 | 0,00 | 0,17 | -0,01 | 0,00 | 0,11 | 0,16 | 0,00 | 0,16 | ||
| Verwässertes Ergebnis je Aktie: | ||||||||||||
| Durchschnittliche Anzahl der ausstehenden Aktien nach zeitanteiliger Gewichtung |
10.522.115 | 11.822.740 | 11.822.740 | 11.822.740 | 10.522.115 | 11.822.740 | 10.522.115 | 11.822.740 | 11.822.740 | 11.822.740 | ||
| Ergebnis der Periode je Aktie in Euro | 0,11 | 0,16 | 0,00 | 0,16 | -0,01 | 0,00 | 0,12 | 0,16 | 0,00 | 0,16 | ||
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Konzern-Gesamtergebnisrechnung der Allgeier SE, München, für die Zeit vom 01. Juli 2023 bis 30. September 2023 (ungeprüft)
| Konzern-Gesamtergebnisrechnung (in Tsd. Euro) |
||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Gesamt | Aufgegebenes Geschäft | Fortgeführtes Geschäft | ||||||||
| Sonstiges Ergebnis | 01. Juli 2023 - 30. September 2023 |
01. Juli 2022 - 30. September 2022 |
01. Juli 2023 - 30. September 2023 |
01. Juli 2022 - 30. September 2022 |
01. Juli 2023 - 30. September 2023 |
01. Juli 2022 - 30. September 2022 |
||||
| vor Anpassung | Anpassung | nach Anpassung | vor Anpassung | Anpassung | nach Anpassung | |||||
| Posten, die nicht in die Gewinn- und Verlustrechnung umgegliedert werden: |
||||||||||
| Versicherungsmathematische Gewinne (Verluste) | 0 | 1 | 0 | 1 | 0 | 0 | 0 | 1 | 0 | |
| Steuereffekte | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 0 | 1 | 0 | 1 | 0 | 0 | 0 | 1 | 0 | ||
| Posten, die in die Gewinn- und Verlustrechnung umgegliedert werden: |
||||||||||
| Währungsdifferenzen | 269 | 863 | 1 | 865 | 0 | 10 | 270 | 853 | 1 854 |
|
| In GuV umklassifizierte Währungsdifferenzen | -18 | 0 | 0 | 0 | -18 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Wertveränderung Zinssicherungsderivat | -131 | 2.994 | 0 | 2.994 | 0 | 0 | -131 | 2.994 | 0 | 2.994 |
| Latente Steuern aus der Bewertung des Zinssicherungsderivats |
41 | -928 | 0 | -928 | 0 | 0 | 41 | -928 | 0 | -928 |
| 160 | 2.929 | 1 | 2.931 | -19 | 10 | 179 | 2.919 | 1 | 2.920 | |
| Sonstiges Ergebnis der Periode | 160 | 2.930 | 1 | 2.931 | -19 | 10 | 179 | 2.919 | 1 | 2.921 |
| Gesamtergebnis der Periode | 2.305 | 6.433 | 0 | 6.433 | -98 | 66 | 2.403 | 6.367 | -1 | 6.367 |
| Zurechnung des Gesamtergebnisses der Periode: | ||||||||||
| an Gesellschafter des Mutterunternehmens | 1.306 | 4.692 | 0 | 4.692 | -98 | 66 | 1.403 | 4.626 | -1 | 4.625 |
| an nicht kontrollierende Gesellschafter | 999 | 1.741 | 0 | 1.741 | 0 | 0 | 999 | 1.741 | 0 | 1.741 |
Konzern-Eigenkapitalüberleitungsrechnung der Allgeier SE, München, zum 30. September 2023 (ungeprüft)
| Konzern-Eigenkapitalüberleitungsrechnung (in Tsd. Euro) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Gezeichnetes Kapital | Kapitalrücklagen | Gewinnrücklagen | Gewinnvortrag | Periodenergebnis | Ergebnisneutrale Eigenkapital veränderungen |
Eigenkapital anteil der Gesellschafter des Mutterunternehmens |
Eigenkapital anteil nicht kontrollierender Gesellschafter |
Eigenkapital | |
| Stand am 01. Januar 2022 angepasst | 11.409 | 71.249 | 102 | 20.844 | 11.801 | 487 | 115.892 | 48.012 | 163.905 |
| Übertragung des Periodenergebnisses des Vorjahres in den Gewinnvortrag |
0 | 0 | 0 | 11.801 | -11.801 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ausübung der Aktienoptionen aus dem Aktienoptionsprogramm 2010 | 19 | 16 | 0 | 0 | 0 | 0 | 35 | 0 | 35 |
| Anpassung des Ausübungspreises der Aktienoptionen aus dem Aktienoptionsprogramm 2021 |
0 | 80 | 0 | 0 | 0 | 0 | 80 | 0 | 80 |
| Versicherungsmathematische Gewinne (Verluste) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 4 | 4 | 0 | 4 |
| Erwerb von Anteilen nicht kontrollierender Gesellschafter der Allgeier publicplan Holding GmbH |
0 | 0 | 0 | -3.251 | 0 | 0 | -3.251 | -749 | -4.000 |
| Wertveränderung Zinssicherungsderivat | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2.066 | 2.066 | 0 | 2.066 |
| Dividenden | 0 | 0 | 0 | -5.704 | 0 | 0 | -5.704 | -237 | -5.941 |
| Ergebnis der Periode angepasst | 0 | 0 | 0 | 0 | 8.424 | 0 | 8.424 | 3.892 | 12.317 |
| Fremdwährungsumrechnungsdifferenzen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3.023 | 3.023 | 351 | 3.374 |
| Stand am 30. September 2022 angepasst | 11.428 | 71.344 | 102 | 23.690 | 8.424 | 5.580 | 120.569 | 51.269 | 171.838 |
| Stand am 01. Januar 2023 angepasst | 11.428 | 71.363 | 102 | 23.053 | 21.604 | 5.146 | 132.697 | 48.651 | 181.348 |
| Übertragung des Periodenergebnisses des Vorjahres in den Gewinnvortrag |
0 | 0 | 0 | 21.604 | -21.604 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ausübung der Aktienoptionen aus dem Aktienoptionsprogramm 2014 | 17 | 62 | 0 | 0 | 0 | 0 | 79 | 0 | 79 |
| Anpassung des Ausübungspreises der Aktienoptionen aus dem Aktienoptionsprogramm 2021 |
0 | 45 | 0 | 0 | 0 | 0 | 45 | 0 | 45 |
| Versicherungsmathematische Gewinne (Verluste) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -7 | -7 | 0 | -7 |
| Zinssicherungsderivat | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -18 | -18 | 0 | -18 |
| Dividenden | 0 | 0 | 0 | -5.714 | 0 | 0 | -5.714 | -270 | -5.984 |
| Anteile nicht kontrollierender Gesellschafter am Eigenkapital der SDX AG zum Erwerbszeitpunkt |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 248 | 248 |
| Ergebnis der Periode | 0 | 0 | 0 | 0 | 2.548 | 0 | 2.548 | 3.687 | 6.235 |
| Fremdwährungsumrechnungsdifferenzen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 333 | 333 | 33 | 365 |
| Stand am 30. September 2023 | 11.444 | 71.471 | 102 | 38.944 | 2.548 | 5.453 | 129.962 | 52.348 | 182.310 |
Konzern-Kapitalflussrechnung der Allgeier SE, München, für die Zeit vom 01. Januar 2023 bis 30. September 2023 (ungeprüft)
| Konzern-Kapitalflussrechnung (in Tsd. Euro) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Gesamt | Aufgegebenes Geschäft | Fortgeführtes Geschäft | ||||
| 01. Januar 2023 - 30. September 2023 |
01. Januar 2022 - 30. September 2022 |
01. Januar 2023 - 30. September 2023 |
01. Januar 2022 - 30. September 2022 |
01. Januar 2023 - 30. September 2023 |
01. Januar 2022 - 30. September 2022 |
|
| Ergebnis der betrieblichen Tätigkeit | 18.504 | 19.884 | -56 | -1.593 | 18.560 | 21.477 |
| Abschreibungen auf das Anlagevermögen | 18.223 | 19.639 | 16 | 38 | 18.206 | 19.602 |
| Aufwendungen aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens | 42 | 23 | 0 | 0 | 42 | 23 |
| Veränderung langfristige Rückstellungen | 72 | 111 | 0 | 0 | 72 | 111 |
| Sonstige nicht zahlungswirksame Aufwendungen und Erträge | -4.670 | -3.553 | 1 | 1.810 | -4.672 | -5.363 |
| Gezahlte Ertragsteuern | -8.669 | -2.137 | -1 | -18 | -8.668 | -2.119 |
| Cashflows aus der betrieblichen Tätigkeit vor Working Capital-Veränderungen |
23.502 | 33.968 | -39 | 237 | 23.541 | 33.731 |
| Cashflows aus Working Capital-Veränderungen | -31.242 | -27.129 | -64 | -463 | -31.178 | -26.667 |
| Cashflows aus der betrieblichen Tätigkeit | -7.740 | 6.839 | -103 | -226 | -7.637 | 7.064 |
| Auszahlungen für Investitionen in das Anlagevermögen | -7.544 | -4.380 | -24 | -32 | -7.520 | -4.349 |
| Auszahlungen aus Miet- und Leasingverbindlichkeiten | -9.281 | -8.379 | 0 | -18 | -9.281 | -8.361 |
| Einzahlungen aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens | 93 | 36 | 0 | 0 | 93 | 36 |
| Einzahlung aus Sale-and-Leaseback-Transaktionen | 2.948 | 48 | 0 | 0 | 2.948 | 48 |
| Zahlungen aus dem Erwerb von Tochterunternehmen | -5.698 | -5.282 | 0 | 0 | -5.698 | -5.282 |
| Auszahlungen von Kaufpreisanteilen nicht im Geschäftsjahr erworbener Gesellschaften |
-3.285 | -480 | 0 | 0 | -3.285 | -480 |
| Zahlungssaldo aus Darlehen an At-Equity-Beteiligungen | 0 | 686 | 0 | 0 | 0 | 686 |
| Einzahlungen aus dem Verkauf von Tochterunternehmen | 68 | 4.481 | 0 | 0 | 68 | 4.481 |
| Abgehender Finanzmittelfonds aus dem Verkauf von Tochterunternehmen mit Kontrollverlust |
-122 | -221 | -122 | -221 | 0 | 0 |
| Cashflows aus der Investitionstätigkeit | -22.821 | -13.492 | -146 | -270 | -22.675 | -13.222 |
| Einzahlung aus Kapitalerhöhung | 79 | 35 | 0 | 0 | 79 | 35 |
| Aufnahme von Schuldscheindarlehen | 0 | 60.000 | 0 | 0 | 0 | 60.000 |
| Aufnahme von Bankdarlehen | 23.000 | 4.000 | 0 | 0 | 23.000 | 4.000 |
| Tilgung von Bankdarlehen | -11.045 | -63.520 | 0 | 0 | -11.045 | -63.520 |
| Cashflow aus Factoring | 924 | 6.064 | 0 | 0 | 924 | 6.064 |
| Erhaltene Zinsen | 59 | 45 | 0 | 0 | 59 | 45 |
| Gezahlte Zinsen | -5.653 | -3.361 | 0 | 0 | -5.653 | -3.360 |
| Ausschüttungen | -5.714 | -5.704 | 0 | 0 | -5.714 | -5.704 |
| Zahlungssaldo mit nicht kontrollierenden Gesellschaftern | -2.300 | -6.031 | 0 | 0 | -2.300 | -6.031 |
| Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit | -649 | -8.471 | 0 | 0 | -649 | -8.471 |
| Summe der Cashflows | -31.211 | -15.125 | -249 | -496 | -30.962 | -14.629 |
| Wechselkursbedingte Veränderungen des Finanzmittelfonds | 108 | 270 | -1 | -4 | 109 | 275 |
| Veränderungen des Finanzmittelfonds gesamt | -31.102 | -14.854 | -250 | -500 | -30.852 | -14.354 |
| Finanzmittelfonds am Anfang der Periode | 67.411 | 54.822 | 250 | 551 | 67.161 | 54.271 |
| Finanzmittelfonds am Ende der Periode | 36.309 | 39.968 | 0 | 51 | 36.309 | 39.917 |
Bilanzierungs- und Bewertungsmethode
Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden haben sich gegenüber dem Jahresabschluss 2022 an einer Stelle wie folgt verändert: Ab dem 01. Januar 2023 bucht der Allgeier-Konzern auf die bei der Bilanzierung von Miet- und Leasingverträgen entstehenden temporären Differenzen latente Steuern. Zur Vergleichbarkeit mit dem Vorjahr wurden die Änderungen rückwirkend auf den 01. Januar 2022 vorgenommen. Die daraus resultierenden Anpassungen wurden in der Bilanz und der Gesamtergebnisrechnung in gesonderten Spalten dargestellt. In der Bilanz zum 01. Januar 2022 erhöhte sich durch die Erstanwendung der Gewinnvortrag um 1,0 Mio. Euro.
Die Zwischeninformation zum 30. September 2023 der Allgeier SE wurde weder einer prüferischen Durchsicht unterzogen noch wurde sie gemäß Paragraph 317 HGB geprüft.
Freiwillige Zwischeninformation
Für Gesellschaften, die im General Standard notiert sind, sieht das Wertpapierhandelsgesetz nach Inkrafttreten des TRL-ÄndRL-UmsG keine gesetzlich verpflichtende Zwischenberichterstattung zum Quartal mehr vor. Die Börsenordnung vom 03. Dezember 2015 der Frankfurter Wertpapierbörse sieht lediglich eine Quartalsmitteilungspflicht für Unternehmen im Prime Standard vor. Die Allgeier SE beabsichtigt jedoch, die Aktionäre und weiteren Stakeholder kontinuierlich zu informieren und veröffentlicht daher bis auf weiteres freiwillige Zwischeninformationen. Bei der vorliegenden Veröffentlichung handelt es sich nicht um eine vollständige Zwischenmitteilung mit den gesetzlich geforderten Inhalten, sondern um eine von der Gesellschaft veröffentlichte Zwischeninformation mit entsprechend auf die wesentlichen Informationen fokussiertem Inhalt.
Konsolidierungskreis
Zum Stichtag 30. September 2023 bestand der Konsolidierungskreis der Allgeier SE aus 55 vollkonsolidierten Gesellschaften (31. Dezember 2022: 56 vollkonsolidierte Gesellschaften). Im dritten Quartal 2023 hat der Allgeier-Konzern mit der SDX AG, Frankfurt, eine Gesellschaft neu erworben und die VJii Productions AG, Olten (Schweiz), veräußert. Zudem wurde die Allgeier secion GmbH, Hamburg, auf die Allgeier CyRis GmbH, Bremen, verschmolzen. Bezüglich der Veränderungen des Konsolidierungskreises während des ersten Halbjahres 2023 verweisen wir auf unseren Zwischenlagebericht zum 1. Halbjahr 2023 im Halbjahresfinanzbericht 2023.
- Mit Wirkung zum 01. Juli 2023 wurde die VJii Productions AG, Olten (Schweiz) ("VJii"), veräußert. An der VJii Productions AG war die MySign AG, Olten (Schweiz), zu 100 Prozent beteiligt. Der Allgeier-Konzern hielt durchgerechnet 80 Prozent an der veräußerten Gesellschaft. Der Kaufpreis für die veräußerten Anteile an der VJii betrug 86 Tsd. Euro. Mit der Gesellschaft gingen nach der vorläufigen Berechnung Nettovermögenswerte von 185 Tsd. Euro ab.
- Mit Kaufvertrag vom 27. Juli 2023 erwarb der Allgeier-Konzern 80 Prozent an der SDX AG, Frankfurt am Main ("SDX"). Die Erstkonsolidierung der Gesellschaft wurde mit vorläufigen Werten auf den 01. August 2023 vorgenommen.
Anzahl ausstehende Aktien
Im zweiten Quartal 2023 wurden aus dem Aktienoptionsprogramm 2014 16.800 Optionsrechte ausgeübt. Entsprechend erhöhte sich die gesamte Anzahl der ausstehenden Aktien der Allgeier SE von 11.427.513 Stück am 31. Dezember 2022 auf 11.444.313 Stück am 30. September 2023. Aus der Ausübung dieser Optionsrechte erhielt die Allgeier SE einen Zahlungszufluss von 79 Tsd. Euro.
Eigene Aktien
In den ersten neun Monaten 2023 hat die Allgeier SE keine eigenen Aktien erworben. Der Bestand eigener Aktien liegt somit zum Stichtag 30. September 2023 weiterhin bei null (31. Dezember 2022: null eigene Aktien).
Wesentliche Geschäfte mit nahestehenden Personen
Als nahestehende Personen oder Unternehmen im Sinne des IAS 24 gelten natürliche Personen und Unternehmen, die von der Allgeier SE beeinflusst werden können, die einen Einfluss auf die Allgeier SE ausüben können oder die unter dem Einfluss einer anderen nahestehenden Partei der Allgeier SE stehen. Geschäftsbeziehungen zwischen allen in den Konzernabschluss im Rahmen der Vollkonsolidierung einbezogenen Unternehmen wurden im Konzernabschluss vollständig eliminiert. Es ergaben sich im dritten Quartal 2023 keine nennenswerten Geschäftsvorfälle zwischen Allgeier und nahestehenden Unternehmen oder Personen.
Sonstige erläuternde Angaben
Impressum
Herausgeber
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Allgeier SE Einsteinstraße 172 81677 München Bundesrepublik Deutschland Tel.: +49 (0)89 998421-0 Fax: +49 (0)89 998421-11 E-Mail: [email protected] www.allgeier.com
Registereintragung
Amtsgericht München, HRB 198543
Kontakt
Allgeier SE Investor Relations Tel.: +49 (0)89 998421-41 E-Mail: [email protected]
Finanzkalender 2023
Alternative Leistungskennzahlen
Dieses Dokument enthält – in einschlägigen Rechnungslegungsrahmen nicht genau bestimmte – ergänzende Finanzkennzahlen, die sogenannte alternative Leistungskennzahlen sind oder sein können. Diese ergänzenden Finanzkennzahlen können als Analyseinstrument nur eingeschränkt tauglich sein und sollten für die Beurteilung der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Allgeier SE nicht isoliert oder als Alternative zu den im Konzernabschluss dargestellten und im Einklang mit einschlägigen Rechnungslegungsrahmen ermittelten Finanzkennzahlen herangezogen werden. Andere Unternehmen, die alternative Leistungskennzahlen mit einer ähnlichen Bezeichnung darstellen oder berichten, können diese anders berechnen, so dass sie deshalb möglicherweise nicht vergleichbar sind. Weitere Informationen zu den von der Allgeier SE verwendeten alternativen Leistungskennzahlen finden Sie im Geschäftsbericht 2022 der Allgeier SE.
Angaben für das Geschäftsjahr 2023
Angaben für Zeiträume nach dem 30. September 2023 stellen auf Annahmen und Schätzungen beruhende Erwartungen des Vorstands dar. Die künftigen tatsächlichen Entwicklungen und die künftigen tatsächlichen Ergebnisse können von diesen Annahmen und Schätzungen abweichen. Die Allgeier SE übernimmt keine Gewährleistung und keine Haftung dafür, dass die künftigen Entwicklungen und die künftig erzielten tatsächlichen Ergebnisse mit den in dieser freiwilligen Zwischeninformation geäußerten Annahmen und Schätzungen übereinstimmen werden.
Rechtliche Hinweise
| Wichtige Termine und Veranstaltungen | |
|---|---|
| Veröffentlichung Konzern-/Jahresabschluss 2022 | 28. April 2023 |
| Veröffentlichung freiwillige Zwischeninformation zum 31. März 2023 |
15. Mai 2023 |
| Ordentliche Jahreshauptversammlung in München | 13. Juni 2023 |
| Veröffentlichung Halbjahresfinanzbericht 2023 | 15. August 2023 |
| Veröffentlichung freiwillige Zwischeninformation zum 30. September 2023 |
14. November 2023 |
Die Allgeier Finanzberichte und Zwischeninformationen in deutscher und englischer Sprache können im Internet unter www.allgeier.com/de
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Aktuelle Finanzinformationen finden Sie auf der Allgeier Website in der Sektion Investor Relations unter: www.allgeier.com/de/investor-relations
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Zwischeninformation zum 3. Quartal 2023