Quarterly Report • May 14, 2020
Quarterly Report
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분기보고서 3.9 주식회사티피씨 174811-0017627 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 22 기)
2020.01.012020.03.31
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2020년 5월 14일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 티 피 씨 |
| 대 표 이 사 : | 이 정 훈 |
| 본 점 소 재 지 : | 경북 경산시 진량읍 일연로 574 |
| (전 화) 053-850-8319 | |
| (홈페이지) http://www.tc21.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책)이 사 (성 명) 김 광 선 |
| (전 화)053-850-8310 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사 확인서_1분기_1.jpg 대표이사 확인서_1분기_1 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인
가. 계열회사에 관한 사항&cr&cr1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)
(단위 : 백만원) (주)티에스피2016.04.경북 경산시 진량읍자동차부품&cr열처리14,570지분 100%보유해당(주)해성티피씨1991.07인천 남동구 능허대로감속기35,057지분60%보유해당(주)고리1983.12전북 정읍시 하북동합성수지배관30,825지분97.6%보유해당
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
1-1. 연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥주권상장2011.02.08--
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
&cr 나. 회사의 법적 상업적 명칭&cr 당사의 명칭은 주식회사 티피씨로 표기합니다. 영문으로 TPC Co., Ltd.라 표기하고 다만, 한국거래소 종목명은 티피씨글로벌(영문 : TPC Global)이라 합니다.&cr&cr 다. 설립일자 및 존손기간&cr 당사는 1998년 12월 인발튜브, 연료/냉각수 튜브 등 자동차 부품을 제조판매할 목적으로 설립되었습니다. 2011년 2월 8일 코스닥시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다.&cr&cr 라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr □ 주 소 : 경북 경산시 진량 일연로 574&cr □ 전화번호 : 053)854-7500&cr □ FAX번호 : 053-850-8397&cr □ 홈페이지 : www.tc21.co.kr&cr&cr 마 . 중소기업 해당여부&cr 당사는 현재 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당됩니다.&cr
2. 회사의 연혁
(주)티피씨
| 연 월 | 주 요 내 용 |
|---|---|
| 2009.05 | 강관 1호기 가동개시(2인치 외경 15 ~ 외경50.8*3.2t) |
| 2010.11 | 500만불 수출탑 수상(KOTRA) |
| 2011.01 | 유상증자 6,760백만원(공모 : 보통주 1,300,000주, 액면 500원) |
| 2011.02 | 한국거래소 코스닥상장 |
| 2015.05 | 필라넥 자동화 2라인 시설투자 12억 |
| 2016.04. | (주)티에스피 자회사 설립(100%지분 출자) |
| 2017.12 | 회생중인 (주)해성티피씨 지분 60%출자(출자금 108억, 액면 500원) |
| 2018.08 | (주)고리 PVC상하수도파이프 제작판매 지분 97% 인 수( 취득금액 210억) |
&cr(주)해성티피씨
| 연 월 | 주 요 내 용 |
|---|---|
| 1991.07 | 해성산업 설립 |
| 2010.06 | 인천 남동공단 신축이전 |
| 2012.12 | 승강기안전 국민포장 수상(대통령상) |
| 2015.12 | 회생절차 개시결정 |
| 2017.12 | 티피씨 ·TS인베스트먼트 컨소시엄 M&A인수선정 |
| 2018.01 | 회생절차 종결 |
| 2018.03 | (주)해성티피씨 상호변경 |
| 2019.11 | 로봇용감속기 세계일류상품 인증 |
| 2020.03 | 부품소재전문기업 지정 |
&cr(주)고리
| 연 월 | 주 요 내 용 |
|---|---|
| 1983.12 | 구. (주)아주화학 설립 |
| 1990.11 | "(주)고리" 상호변경 |
| 1993.08 | 국내최초 Hi-3P NT마크획득 |
| 2011.04 | 조달우수제품등록-삼중벽 내충격 수도관(조달청) |
| 2015.04 | 녹색기술인증획득(환경부) |
| 2018.01 | 조달청장 우수업체표장 수상(조달청) |
| 2019.05 | 단체표준제품인증(한국PVC관광협동조합) |
&cr(주)티에스피
| 연 월 | 주 요 내 용 |
|---|---|
| 2016.04 | (주)티에스피 설립 |
| 2016.07 | 자동차부품(Pipe Ass'y) 사업인수(25억) |
| 2016.12 | 무산화열처리설비 투자(8억) |
3. 자본금 변동사항
◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황
증자(감자)현황
2020.03.31(단위 : 백만원, 주)
| (기준일 : | ) |
------
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 미상환 전환사채 발행현황 2020.03.31(단위 : 백만원, 주)
| (기준일 : | ) |
2017.11.172022.11.176,000보통주2018.11.17~2022.10.171002,6533,6801,387,109-2018.07.182019.07.186,000보통주2019.07.18~2023.6.181002,7966,0002,145,922-12,000---9,6803,533,031-
| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제1회&cr전환사채 |
| 제2회&cr전환사채 |
| 합 계 | - | - | - |
◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl
4. 주식의 총수 등
주식의 총수 현황
2020.03.31(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주40,000,000-40,000,000-10,324,479-10,324,479---------------------10,324,479-10,324,479-384,407-384,407-9,940,072-9,940,072-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황
자기주식 취득 및 처분 현황
2020.03.31(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
--------------------------------------------------------보통주-13,586--13,586--------보통주370,821---370,821--------보통주370,82113,586--384,407----------------------보통주370,82113,586--384,407--------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl
5. 의결권 현황
2020.03.31(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주10,324,479----보통주384,407----보통주-----보통주-----보통주-----보통주9,940,072----
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
6. 배당에 관한 사항 등 ◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표
주요배당지표
500500500-1,857-2,8562,270-828618504-186-223282-199-------보통주-0.8-우선주---보통주---우선주---보통주-20-우선주---보통주---우선주---
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제22기 1분기 | 제21기 | 제20기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
(*) 상기 현금배당수익률(%)는 배당과 관련된 주주명부폐쇄일 2매매거래일 전부터 과거 1주일간의 거래소시장에서 형성된 최종가격의 산술평균가격에 대한 1주당 배당금의 백분율입니다.
II. 사업의 내용
◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl
가. 사업의 분류&cr 당사 및 종속회사의 사업분류를 요약 하면 아래와 같습니다.
| 부 문 | 회 사 명 | 주 요 제 품 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 자동차부품 | (주)티피씨 | 필라넥, 방진튜브 등 | 지배회사 |
| 자동차부품 | (주)티에스피 | 엔진룸Pipe Ass'y, 열처리 | 연결종속회사 |
| 감 속 기 | (주)해성티피씨 | 엘리베이터용, 로봇용, 산업용 감속기 | 연결종속회사 |
| 합성수지파이프 | (주)고리 | 상,하수도, 소방용 PVC파이프 외 | 연결종속회사 |
&cr 나. 사업의 특성 및 업계의 현황&cr&cr [자동차부품 부문] - (주)티피씨, (주)티에스피&cr&cr 자동차부품 사업부는 표준산업분류상 기타 자동차 부품제조업에 속하는 회사로서 자동차부품용 인발강관의 제조 ·판매를 목적으로 1998년 12월에 경상북도 경산시 일연로 574 본점소재지로 하여 설립되어, 자동차부품용 강관,자동차연료 및 냉각수 이송계통의 튜브 등 수종의 자동차부품을 제조/판매하고 있습니다.&cr&cr
(1) 산업의 개요
자동차부품제조업이란, 자동차용 브레이크조직, 클러치, 축, 기어, 변속기, 휠, 완충기, 방열기, 소음기, 배기관, 운전대 및 운전박스 등과 같은 자동차, 차체 또는 자동차 엔진용 부분품을 제조하는 산업활동을 말합니다. 자동차 1대는 평균 5천여 종 2-3만여 개의 부품으로 구성되어 있으며 자동차의 전체구조는 일반적으로 샤시(Chassis), 차체(Body)로 구분합니다. 차체는 승객 및 운전자의 좌석과 화물을 적재하기 위한 부분이고 샤시는 차체를 뺀 나머지 부분(엔진포함)을 총칭하고 동력전달장치, 주행장치, 조종장치, 조향장치, 제동장치, 완충장치, 기타보조장치로 구분합니다.
자동차부품 상세분류는, 기능별로는 내연기관용 부품, 제동장치 및 부품, 완충기및 부품, 동력전달장치 등 15개 품목으로 분류되고 있고 용도별로는 제조조립용(완성차), 보수용, 수출용으로 구분됩니다. 제조공정별로는 주조품, 단조품, 기계가공품, 프레스가공품,조립부품 등으로 나누며 투입 소재별로 보면 철강품, 비철금속품, 고무제품, 플라스틱 제품 및 기타 등으로 분류합니다.
당사가 속한 자동차부품 제조관련 정밀강관 및 인발강관산업은 완성차제조산업 뿐만 아니라, 자동차부품산업을 포함한 자동차산업 전체 경기수준에 직접적인 영향을 받고 있습니다.
(2)산업의 성장성 - 코르나 19 - 확산에 따른 자동차 산업영향&cr&cr1. 글로벌 자동차 수요 전망&cr■ COVID-19 팬데믹(Pandemic)의 영향으로 글로벌 자동차 산업은 공급과 수요 충격이 동시에 발생&cr ○ 3월 중순 이후 전세계 주요 자동차 업체들의 휴업으로 생산차질이 심화&cr ○ 코로나 19에 따른 경제적 파급 위험이 커지면서 수요 감소의 리스크도 고조
○최근 주요 기관들은 4~5월 내로 봉쇄 조치가 마무리될 경우 2020년 전세계 자동 차 판매량은 전년 대비 4% 내외 감소에 그칠 수 있으나, 경제활동 제약이 3분기까 지 길어지고 실업률 상승 등의 실물경제 충격이 나타날 경우 10% 이상 감소할 것 으로 예상&cr[주요기관 2020년 전세계 자동차 판매전망]
| 전망기관 | 신차 판매 증가율(YoY) | 전망기관 | 신차 판매 증가율(YoY) |
| Goldman Sachs | -3.5% | S&P | -11% |
| LMC Automotive | -4.3% | RBC Capital Markets | -16% |
[지역별 2020년 자동차 수요전망과 가정]
| 지역 | 상반기 (YoY) | 하반기 (YoY) | |||
| 미국 | (3~4월) | 80% | 봉쇄조치 영향 | -5% | 구매력 감소하나 일부 리스계약 갱신 효과 반영 |
| (5~6월) | 40% | 5월 자택대비령 부분 해제 | |||
| 유럽 | 상반기 | - 42% | 3월 이후 미국과 유사 상황 | -7% | 2008년 판매 감소율 적용 |
| 중국 | 1분기 | 45% | 2월 중순 COVID-19 정점 | +10% | 이연 수요 일부 회복, 수요촉진 정책기대 |
| 2분기 | 20% | 신규 확진자 꾸준히 발생 | |||
| 한국 | 1분기 | 15% | 2월 말 COVID-19 정점 | -2.5% | 2008년 판매 감소율 적용 |
| 2분기 | 0% | 소비세 인하 효과 |
※ 우리금융경영연구소 추정&cr &cr 2. 국내 자동차 산업 영향&cr ■ 올해 우리나라의 완성차 생산(내수판매+수출)은 전년 대비 8.7% 감소할 전망&cr ○ 2020년 국내 자동차 생산량은 359만대(-8.7% YoY)에 그쳐, 전년도에 이어 2년 연속 400만대를 하회할 것으로 예상&cr ○ 생산 실적이 국내 자동차 생산능력 450만대를 크게 하회하여, 완성차 기준 가동 률은 80%로 저조할 전망&cr ○ 자동차 부품사는 평균 가동률이 고정비를 감당하기 어려운 60%까지 하락할 가 능성도 배제할 수 없어 유동성 부족이 심화될 것으로 예상
국내완성차 생산대수 추이.jpg 국내완성차 생산대수 추이
- 우리금융경영연구소 경제산업연구실 2020.3.27 인용 &cr
(3) 경기변동의 특성&cr 자동차부품산업은 자동차산업의 기초산업으로 완성차의 시장상황에 따라 영향을 받으며 후방산업인 철강, 비철금속 등의 소재산업과 연관성이 높은 복합산업입니다.&cr자동차 보급기인 1994년 이전에는 경기변동과 상관관계없이 자동차 수요가 급격히 늘었지만, 성숙단계에 들어선 1995년 부터는 경기변동에 민감한 영향을 받고 있습니다. 내부적으로는 세금정책, 배기량 규제 등 환경문제, 물가안정 등 정부정책에 따라 영향을 받고 있으며, 외부적으로는 자동차산업의 수출비중이 상대적으로 커짐에 따라 세계 경제환경 및 교역환경에도 큰 영향을 받습니다.&cr
(4) 경쟁요소&cr 자동차는 기능성, 안정성, 내구성, 디자인, 연비, 승차감 등 다양한 기능측면에서 평가받는 제품입니다. 또한 자동차는 초기품질뿐만 아니라 중고차시장에서 품질이 재차 평가되어 브랜드가치로 연결되는 제품이기도 합니다. 이런 점에서 제품통합력과 함께 구성부품의 장기내구성과 기능성유지가 주요한 품질기준이 됩니다. 기술과 소재 측면에서 보면 기계, 전기, 전자, 화학 등 다양한 영역의 기술과 철, 알루미늄, 유리, 고무, 플라스틱 등 다양한 소재기술의 집약체입니다.&cr 자동차의 기능과 구조간의 특성은 필연적으로 우수한 품질과 원가경쟁력을 바탕으로 부품업체와 완성차업체 사이에 긴밀한 협조관계를 잘 구축하는 것이 무엇보다 중요합니다. 완성차업계가 글로벌 현지화 및 부품을 글로벌 소싱함으로써 자동차부품업계 또한 그에 대응할 수 있는 글로벌 사업망 구축여부가 더욱 중요시 되고 있습니다. &cr &cr (5) 자원조달의 특성&cr 자동차부품 산업은 완성차 업체와 강한 수직계열 관계를 형성하고 있고, 전문부품업체(1차 협력업체 약1,200개사)에 의해 생산되고 있으며, 기계, 전기, 전자, 금속, 화학, 섬유 등 전 제조업과 관련이 있어, 원활한 자원조달이 타 업종보다 중요합니다.&cr당사의 제품생산을 위한 코일 ,파이프, 외주가공 등 주요자원을 포스코 등 여러 협력회사를 통하여 안정적으로 공급받고 있습니다.&cr &cr&cr [감속기 부문] - (주)해 성티피씨&cr 감속기부문는 에스컬레이터를 구성하는 감속기, 동기모터, 산업용 로봇감속기 등을 제조 및 판매하고 있으며, 웜기어를 이용한 승강기용 감속기 부문은 국내외 주요 고객과 지속적이고 안정적인 거래를 하고 있습니다. 싸이크로 치형의 감속기인 로봇용 감속기 설계 및 제조기술을 개발하였으며, 국내 최초로 국산화에 성공하여 양산제작 ·판매하고 있습니다. &cr&cr (1) 산업의 개요&cr 승강기용 감속기가 착장되는 승강기 산업은 크게 에스컬레이터, 곤도라로 구분할 수 있습니다. 회사가 영위하고 있는 사업분야 중 승강기 산업은 진입장벽이 높은 편이며 설치, 보수 및 개량교체로 인하여 매출이 발생하는 구조이며, 제조물책임법및승강기안전관리법 등 안전관리 규제를 준수해야 합니다.&cr 승강기는 대부분 건축물 공사완공 직전단계에 설치되고, 타 산업과의 연관도가 높은 편입니다. 승강기의 주요 부품인 모터, 주물소재 등 입니다. 따라서, 전방산업인철강의 수요 및 가격이 큰 영향을 끼치고 있습니다. 승강기 제조 후에 주요 납품처는 건설사입니다. 우리나라의 건설 및 부동산 수요가 승강기산업에 영향을 미칩니다. 건물완공 직전에 설치되어 건설경기를 1~2년 후행하고 있습니다.&cr 로봇용관절감속기가 착장되는 산업용로봇은 제조업에서 용접, 도장, 조립 등의 부문에서 인력을 대체해 왔습니다. 최근의 기술의 발달, 자동화 수요 등 여러 요인에 의해 산업용 로봇용도가 확대되고 있습니다. 산업용 로봇의 증가로 인하여 로봇 부품산업도 성장할 전망입니다.&cr&cr (2) 감속기산업의 성장전망&cr 승강기용 감속기가 착장되는 국내 승강기시장의 신규 설치대수는 지속적으로 증가하고 있으며 유지보수시장 또한 성장할 것으로 전망됩니다. 승강기 시장은 전세계적으로 중국시장의 급성장을 바탕으로 지속적으로 성장하고 있습니다. 중국을 포함하여 아시아 및 태평양 지역의 경제발전에 따라 해당 지역의 승강기 시장도 고속성장하고 있으나, 상대적으로 유럽, 중동 및 아프리카 시장의 비중은 감소하는 추세입니다. 로봇용 감속기가 적용되는 산업용 로봇 시장규모는 약 90억 달러로서 2014년부터 평균 19% 수준의 지속적인 고성장을 기록하였으며, 국가별는 중국, 독일, 미국, 일본, 한국 등 5개국이 전세계 MS의 70% 수준을 차지하고 있습니다. 특히, 중국은 2017년말 현재 전세계M/S의 31%수준을 차지하고 있으며, 향후 2020년까지 연평균 10%가까이 지속 성장할것으로 예상됩니다. &cr &cr (3) 경기변동의 특성 &cr 승강기용 감속기가 장착되는 엘리베이터산업은 전반적인 경기변동과 설비투자 동향에 민감하며, 후방산업과의 연관 효과와 기술적 파급효과가 큰 산업적 특징을 가지고 있습니다. 특히, 전방산업인 건축경기에 민감하고 건축공사에 있어서 공정 마무리 단계에 승강기가 설치되기 때문에 건설경기에 비해 1~2년 정도 후행하는 특성을 가지고 있습니다. 로봇산업은 경기의 흐름에 영향을 크게 받는 산업입니다. 전방산업 중 자동차, 반도체산업 등의 자동화 설비투자 증감에 크게 영향을 받습니다.&cr&cr (4) 경쟁요소&cr 감속기부문는 웜기어, 헬리컬기어, 싸이크로이드기어를 이용한 감속기로 설계, 가공, 검사의 정밀도를 높여 소음 진동이 적고 효율 및 내구성이 우수하며, 로봇용 감속기는 고감속, 저백래쉬, 고효율, 고강성의 고정밀형 감속기로 당사가 일본에 이어 국내 유일하게 생산하는 제품입니다.&cr 기어가공 원천기술 보유로 특허 등 지적재산권 침해, 소송 등에 유리하고 원천기술을 통한 다양한 감속기 제품개발 및 응용이 가능합니다.&cr품질신뢰도 확보를 위한 테스트타워 측정, 다이나모테스트, 3차원측정 등을 통하여 주요 선진시장의 공인인증을 취득하였습니다.&cr &cr (5) 자원조달의 특성&cr 감속기 제작을 위하여 고품질의 주물소재, 정밀가공, 열처리 등 다년간 노하우 가진 협력업체와 신뢰관계가 중요합니다. 제작기간 최소화를 위해 협력업체가 잘 모여 있는 지리적 위치 또한 중요합니다.&cr&cr&cr [합성수지 배관부문] - 주 식회사 고 리 &cr 합성수지 배관부문은 상수도, 하수도, 소방배관용 PVC배관을 제조/판매하고 있습니다. (주)고리는 세계 최초로 3중벽구조 내충격용 PVC관을 개발한 기술력을 보유있으며, 지난 30년간 친환경-선진국형 물공급 선두기업으로 성장하였습니다.&cr&cr (1) 산업의 개요&cr
배관재산업의 수요는 주로 APT 및 일반주택의 건설분야에 수요가 집중되어 있으며,우수한 원료의 개발과 시공방법의 개선에 따라 점차 신규 수요가 증가하고 있는 추세에 있습니다. 배관재는 택지개발, 주택의 건설에 있어서 급수 및 난방, 소방배관 시스템의 가장 기본적인 자재라고 할 수 있으며, 하자의 우려로 진입장벽이 높은 자재입니다. 배관재산업은 건설경기에 직접적인 영향을 받습니다.&cr
&cr (2) PVC배관산업의 성장전망&cr PVC배관재는 금속관에 비해 가볍고 시공방식이 용이합니다. 품질이 위생적이고 안전한 친환경적인 제품으로 2014년부터 공공주택 공급물량에 대하여 금속관과 PVC배관적용의 복수책이 가능함으로써 향후 채택율은 더욱 증가할 것으로 예상하고 있습니다.&cr
건축착공현황.jpg 건축착공현황
&cr (3) 경기변동의 특성 &cr PCV배관재는 택지개발, 주택건설현장에 납품되기 때문에 건설경기의 변동, 건축자재의 고급화, 음용수에 대한 공공적 인식 등에 영향을 받는 특징이 있습니다.&cr타 소재에 비해 상대적으로 안정성, 내구성, 시공성, 위생성이 뛰어나 수요가 확대될 것으로 기대하고 있습니다.&cr&cr (4) 경쟁요소 및 자원조달의 특성&cr 합성수지 배관부문 (주)고리는 삼중구조 내충격수도관을 세계 최초로 개발한 기술력을 보유한 기업으로서 조달청으로 부터 품질과 기술의 우수성을 인정받고 있으며, 30년 업력을 바탕으로 효과적인 영업망을 구축하고 있습니다.&cr 주요원재료에 해당하는 레진, 안정제 등을 안정된 가격으로 공급받을 수 있도록 공급자와 신뢰관계도 중요한 요소입니다. &cr
다. 지배회사 (주)티피씨 영업의 개황 등&cr
당사의 주요시장은 방진부품(Antivibration Products), 냉각계통(Water Pipe), 연료주입계통(Filler Neck) 등의 자동차부품을 완성차업계에 납품하는 1차 및 2차 협력업체로서 최종수요처는 현대, 기차, GM대우, 르노삼성자동차, GM, 포드, 도요타, 낫산 등이 있습니다. 당사 강관사업부에서 생산되는 정밀강관의 1차 수요자는 당사 필라넥 ·워터사업부, 인발사업부에 양질의 정밀강관을 공급하고 있으며, 일부 자동차부품, 인발사업고객에게 공급하고 있습니다.
목표시장을 제품별로 구분하여 보면 당사의 설립시부터 현재까지 영위해 온 정밀인발PIPE는 자동차, 산업용기계의 소음진동 및 충격완화에 적합한 방진부품소재로 국내에서 오랜 생산노하우를 가지고 있습니다. 국내에서 검증된 품질 및 실적을 바탕으로 고객사인 오시오(일본), ㈜파브코, ANGSTORM(미국), 로빅 등을 통해 닛산(북미, 일본), TOYOTA(일본,미국),Chrysler, Ford, BMW 등 해외유명 완성차메이커에 최종 공급되고 있습니다. &cr 필라넥류는 삼보모터스를 통해 현대/기아자동차에 공급되고 있으며 점유율을 85%정도로 추정하고 있습니다. 정밀강관사업부에서 생산되는 강관은 당사 인발, 필라넥사업부에 고품질의 파이프를 공급하기 위해 신설하여 가동하고 있습니다. 당사는 파이프소재생산에서 자동차부품제작까지 일관생산체계를 구축하여 품질 및 원가위위 전략을 달성하였습니다.&cr&cr 라. 부문별 요약 재무현황
| 기준일 : 2020. 3.31 [단위: 백만원] | ||||||
| 부 문 | 상 호 | 자산총계 | 부채총계 | 매출액 | 영업이익(손실) | 당기순이익(손실) |
| 자동차부품 | (주)티피씨 | 89,592 | 30,979 | 9,446 | (61) | (828) |
| 자동차부품 | (주)티에스피 | 14,112 | 1,485 | 1,660 | (136) | (372) |
| 감 속 기 | (주)해성티피씨 | 35,137 | 15,540 | 4,211 | 17 | 17 |
| 합성수지배관 | (주) 고리 | 26,680 | 11,041 | 3,922 | (251) | (629) |
| 연결조정 | (41,872) | (101) | (233) | (45) | (45) | |
| 합 계 | 123,649 | 58,944 | 19,007 | (476) | (1,857) |
&cr 마. 조직도(티피씨)
조직도.jpg 조직도
&cr 2. 주요제품 등에 관한 사항
가. 주요 제품별 매출현황
| [단위:백만원] | |||||
| 사업부문 | 상 호 | 제20기 | 제21기 | 제22기 1분기 | 품 목 |
| 자동차부품 | (주)티피씨 | 46,243 | 41,689 | 9,446 | 방진튜브, 필라넥, 자동차용 파이프 등 |
| 자동차부품 | (주)티에스피 | 6,436 | 7,580 | 1,427 | 엔진품 PIPE ASS'Y |
| 감속기 | (주)해성티피씨 | 15,452 | 15,327 | 4,211 | 권상기, 로봇용 감속기,산업용 감속기 외 |
| 합성수지배관 | (주)고리 | 10,305 | 20,089 | 3,923 | PVC상,하수도, 소방용 배관 |
| 합 계 | - | 78,436 | 84,685 | 19,007 | - |
&cr 나. 주요 제품 등의 가격변동추이
| [단위:원/kg,대당] | |||||
| 부 문 | 구 분 | 제20기 | 제21기 | 제22기 1분기 | 비 고 |
| 자동차부품 | 인발방진튜브 | 1,480 | 1,503 | 1,553 | 원/kg |
| 필라넥 | 1,922 | 1,894 | 2,090 | 원/kg | |
| 파이프 | 1,120 | 1,073 | 1,077 | 원/kg | |
| 감속기 | 권상기 | 2,400,000 | 2,500,000 | 2,500,000 | 대당가격 |
| 로봇용 감속기 | - | 950,000 | 950,000 | 대당가격 | |
| 합성수지&cr배관 | PVC상수도배관 | 2,908 | 2,909 | 2,909 | 원/kg |
| PVC하수도배관 | 2,586 | 2,607 | 2,607 | 원/kg | |
| PVC소방배관 | 5,211 | 4,676 | 4,573 | 원/kg |
&cr3 . 주요 매입 등의 현황 &cr 가. 주요원재료 구매현황
| [단위:백만원] | ||||||||
| 부 문 | 구 분 | 제20기 | 제21기 | 제22기 1분기 | ||||
| 자동차부품사업부&cr 티피씨 | 원재료 | CR 코일 | 4,209 | 16.30% | 4,663 | 17.63% | 1,048 | 18.66% |
| HR 코일 | 3,688 | 14.28% | 3,152 | 11.92% | 1,035 | 18.43% | ||
| PO코일 | 1,003 | 3.88% | 1,812 | 6.85% | 112 | 1.99% | ||
| CR 파이프 | 517 | 2.00% | 612 | 2.31% | 26 | 0.46% | ||
| HR 파이프 | 10,326 | 39.98% | 9,127 | 34.50% | 2,096 | 37.32% | ||
| PO파이프 | - | 0.00% | - | 0.00% | - | 0.00% | ||
| 단품류 | 5,127 | 19.85% | 6,194 | 23.42% | 1,099 | 19.57% | ||
| 지오메드외 | 955 | 3.70% | 893 | 3.38% | 200 | 3.56% | ||
| 소 계 | 25,825 | 100% | 26,453 | 100% | 5,616 | 100% | ||
| 외주비 | 절단 | 2,945 | 89.95% | 2,446 | 93.36% | 574 | 93.64% | |
| 인발 | 329 | 10.05% | 174 | 6.64% | 39 | 6.36% | ||
| 소 계 | 3,274 | 100% | 2,620 | 100% | 613 | 100% | ||
| 소모품 | 유압류,BOX외 | 704 | 67.69% | 733 | 69.35% | 167 | 70.76% | |
| 피막제외 외 | 64 | 6.15% | 63 | 5.96% | 14 | 5.93% | ||
| 약품류 외 | 272 | 26.15% | 261 | 24.69% | 55 | 23.31% | ||
| 소 계 | 1,040 | 100% | 1,057 | 100% | 236 | 100% | ||
| 합 계 | 30,139 | 100% | 30,130 | 100% | 6,465 | 100% | ||
| 자동차부품사업부&cr(주)티에스피 | 원재료 | 구성품 외 | 1,331 | 36.81% | 1,405 | 36.64% | 233 | 30.34% |
| 외주비 | 도금, 용접 외 | 2,059 | 56.94% | 2,072 | 54.03% | 468 | 60.94% | |
| 소모품 | 동링 외 | 226 | 6.25% | 358 | 9.34% | 67 | 8.72% | |
| 합 계 | 3,616 | 100% | 3,835 | 100% | 768 | 100% | ||
| 감속기부품사업부&cr (주)해성티피씨 | 원재료 | 모터류 외 | 8,194 | 89.09% | 7,579 | 89.75% | 1,127 | 93.84% |
| 외주비 | 절삭, 연마, 열처리 등 | 1,003 | 10.91% | 866 | 10.25% | 74 | 6.16% | |
| 합 계 | 9,197 | 100% | 8,445 | 100% | 1,201 | 100% | ||
| 합성수지배관사업부&cr(주)고리 | 원재료 | 레진류 | 4,833 | 76.06% | 4,316 | 77.26% | 943 | 69.44% |
| 안정제 등 | 1,451 | 22.84% | 1,245 | 22.29% | 414 | 30.49% | ||
| 부재료 | 첨가제 등 | 70 | 1.10% | 25 | 0.45% | 1 | 0.07% | |
| 합 계 | 6,354 | 100% | 5,586 | 100% | 1,358 | 100% |
&cr나. 주요 원재료 등의 가격변동추이
| [단위:원] | ||||
| 부 문 | 구 분 | 제20기 | 제21기 | 제22기 1분기 |
| 자동차부품 | 냉연코일 | 701 | 706 | 690 |
| 열연코일 | 611 | 647 | 641 | |
| 냉연파이프 | 1,100 | 1,396 | 1,253 | |
| 열연파이프 | 843 | 855 | 849 | |
| 감속기 | 모터 | 1,045,000 | 1,100,000 | 1,100,000 |
| 합성수지배관 | 상하수도 레진류 | 1,091 | 1,072 | 1,090 |
| C-PVC레진류 | 2,205 | 2,212 | 2,324 | |
| 안정제 | 3,003 | 2,829 | 2,732 |
&cr 4. 생산 및 설비현황
가. 생산능력 및 생산실적
| 부 문 | 품 목 | 구 분 | 제20기 | 제21기 | 제22기 1분기 |
| 자동차부품&cr(티피씨) | 인발방진&cr 튜브류 | 생산능력 | 13,002(ton) | 12,058(ton) | 2,926(ton) |
| 생산실적 | 9,952(ton) | 9,691(ton) | 2,382(ton) | ||
| 가동율 | 76.5% | 80.4% | 81.4% | ||
| 강관류 | 생산능력 | 4,923(Hour) | 5,022(Hour) | 1,252(Hour) | |
| 생산실적 | 3,884(Hour) | 3.904(Hour) | 985(Hour) | ||
| 가동율 | 78.8% | 77.7% | 78.7% | ||
| FILLER NECK류 | 생산능력 | 3,480,000(EA) | 3,480,000(EA) | 540,000(EA) | |
| 생산실적 | 2,897,538(EA) | 2,989,964(EA) | 426,828(EA) | ||
| 가동율 | 83.2% | 85.9% | 79.0% | ||
| 자동차부품&cr(티에스피) | PIPE ASS'Y | 생산능력 | 8,008,400(EA) | 7,738,400(EA) | 2,423,907(EA) |
| 생산실적 | 5,974,266(EA) | 6,419,873(EA) | 2,047,300(EA) | ||
| 가동율 | 74.6% | 82.9% | 84.5% | ||
| 감속기&cr(해성티피씨) | 권상기 | 생산능력 | 18,357(백만원) | 18,341(백만원) | 4,717(백만원) |
| 생산실적 | 12,905(백만원) | 13,148(백만원) | 3,259(백만원) | ||
| 가동율 | 70.3% | 71.7% | 69.1% | ||
| 합성수지배관&cr(고리) | PVC배관 | 생산능력 | 31,824(Hour) | 38,592(Hour) | 9,984(Hour) |
| 생산실적 | 14,744(Hour) | 14,103(Hour) | 3,637(Hour) | ||
| 가동율 | 46.3% | 36.5% | 36.4% |
나. 생산설비에 관한 사항
| [단위:천원] | |||||||
| 부 문 | 자산명 | 기초장부가액 | 증 가 | 감소 등 | 상 각 | 기말장부가액 | 소재지 |
| 자동차부품&cr (티피씨) | 토지 | 6,075,222 | - | - | - | 6,075,222 | 경산시&cr 진량읍&cr (자가) |
| 건물 | 4,841,016 | - | - | (49,359) | 4,791,657 | ||
| 기계장치 | 7,718,391 | - | - | (248,944) | 7,469,447 | ||
| 금형 | 281,533 | - | - | (19,164) | 262,369 | ||
| 시설장치 | 98,510 | - | - | (2,998) | 95,512 | ||
| 기 타 | 218,720 | 24,215 | - | (39,948) | 202,987 | ||
| 소 계 | 19,233,392 | 24,215 | - | (360,413) | 18,897,194 | - | |
| 자동차부품&cr (티에스피) | 토지 | 3,070,765 | - | - | - | 3,070,765 | 경산시&cr 압량면&cr (자가 및 임차) |
| 건물 | 2,652,061 | - | - | (17,953) | 2,634,108 | ||
| 기계장치 | 1,836,156 | 43,000 | - | (61,804) | 1,817,353 | ||
| 시설장치 | 555,246 | - | - | (20,255) | 534,991 | ||
| 기타 | 500,027 | 40,873 | - | (46,256) | 494,644 | ||
| 소 계 | 8,614,255 | 83,873 | - | (146,268) | 8,551,861 | - | |
| 감속기&cr (해성티피씨) | 토지 | 11,500,416 | - | - | - | 11,500,416 | 인천남동구&cr 능허대로&cr(자가) |
| 건물 | 5,807,265 | - | - | (36,096) | 5,771,169 | ||
| 기계장치 | 3,385,862 | 3,500 | - | (126,408) | 3,262,954 | ||
| 시설장치 | 476,483 | - | - | (22,618) | 453,865 | ||
| 기타 | 300,711 | 26,000 | (4,209) | (22,983) | 299,519 | ||
| 소 계 | 21,470,737 | 29,500 | (4,209) | (208,105) | 21,287,923 | - | |
| 합성수지배관&cr (고리) | 토지 | 3,642,869 | - | - | - | 3,642,869 | 전북 정읍 및&cr 전남 장흥군&cr(자가) |
| 건물 | 3,396,098 | - | - | (32,238) | 3,363,860 | ||
| 기계장치 | 2,341,901 | 15,588 | - | (115,050) | 2,242,440 | ||
| 기타 | 351,674 | 18,778 | (17,357) | (35,538) | 317,554 | ||
| 소 계 | 9,732,542 | 34,366 | (17,357) | (182,826) | 9,566,723 | ||
| 합 계 | 59,050,926 | 171,954 | (21,566) | (897,612) | 58,303,701 | - |
&cr 5. 매출에 관한 사항&cr가. 매출실적
(단위 : 백만원)
| 부문 | 제품명 | 제20기 | 제21기 | 제22기 1분기 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 자동차&cr부품 | 인발방진류 | 내수 | 19,036 | 14,363 | 3,888 |
| 수출 | 6,904 | 7,680 | 1,764 | ||
| 소계 | 25,940 | 22,043 | 5,652 | ||
| 강관류 | 내수 | 7,599 | 5,335 | 1,359 | |
| FILLER NECK류 | 내수 | 5,457 | 6,134 | 1,181 | |
| PIPE ASS'Y | 내수 | 6,436 | 7,580 | 1,207 | |
| 표면처리 등 | 내수 | 7,246 | 8,177 | 1,475 | |
| 감속기 | 엘리베이터감속기 외 | 내수 | 10,193 | 10,007 | 2,669 |
| 수출 | 5,259 | 5,320 | 1,541 | ||
| 소계 | 15,452 | 15,327 | 4,210 | ||
| 합성수지배관 | PVC상,하수도&cr소방용 배관 | 내수 | 10,305 | 20,089 | 3,923 |
| 매 출 총 계 | 51,592 | 84,686 | 19,007 |
&cr나. 판매경로 및 판매방법 등&cr (1) 자동차부품 부문
| 구 분 | 내 용 |
| 판매조직 | 해외영업 3명, 국내영업 10명 운영 |
| 판매경로 | 평화산업, 삼보모터스 등 1, 2차 협력사에 납품 → 최종수요자 : 자동차제조사 |
| 판매방법 및 조건 | 현금 및 외상판매 |
| 판매전략 | 안정적인 품질 및 가격 경쟁력강화, 자동차부품전시회 참가 |
&cr (2) 감속기 부문
| 구 분 | 내 용 |
| 판매조직 | 해외영업 3명, 국내영업 5명, 고객지원팀 2명 운영 |
| 판매경로 | 국내/해외 : 회사 → 실수요자 ( 현대엘리베이터 등 승강기 제작설치 고객)&cr 회사 → 유통판매자 →실수요자(산업용 로봇제작 고객) |
| 판매방법 및 조건 | 현금 및 외상판매 |
| 판매전략 | 권상기MS확대, 해외시장개척, 신속한 고객지원팀 운영 |
&cr(3) 합성수지 배관부문
| 구 분 | 내 용 |
| 판매조직 | 본사 영업부, 지역별 대리점 70개 업체운영 |
| 판매경로 | 일반시판 및 조달품 : 본사 → 영업부 지역담당자, 대리점 → 고객 |
| 판매방법 및 조건 | 현금 및 외상판매 |
| 판매전략 | 지속적인 우수제품 개발을 통해 수주 차별화 |
&cr 6. 수주현황&cr - 해당사항 없습니다.&cr&cr 7. 시장위험과 위험관리&cr 가 . 환 율변동에 대한 위험&cr 연결실체의 외환위험은 주로 인식된 자산의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 예기치 않은 환율변동으로 선적시와 채권회수시 환율차이에 의한 외환차손익이 발생할 수 있으며 재무제표 표시를 위한 외화평가시 외화환산손익이 발생할 수 있습니다. 영업거래상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도거래를 통하여 헤지를하고 있습니다. &cr 분기말 현재 회사가 기능통화 이외의 외화로 표시한 화폐성 자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 외화 | 환율(원) | 원화환산액(천원) | |
| 현금및현금성자산 | USD | 449,557 | 1,222.60 | 549,628 |
| JPY | 47,045,229 | 11.31 | 532,002 | |
| CNY | 848,038 | 172.43 | 146,227 | |
| 매출채권 | USD | 1,143,121 | 1,222.60 | 1,397,580 |
| JPY | 36,422,504 | 11.31 | 411,877 | |
| EUR | 10,920 | 1,348.65 | 14,727 | |
| CAD | 134,499 | 862.08 | 115,949 | |
| CNY | 669,348 | 172.43 | 115,416 | |
| 합 계 | 3,283,405 | |||
| 원화환율 10% 상승시 법인세차감전손익 영향 | 328,341 | |||
| 원화환율 10% 하락시 법인세차감전손익 영향 | (328,341) |
&cr나. 이자율 변동에 대한 위험&cr 연결실체의 이자율 위험은 차입금에서 발생되며, 변동이자율로 차입된 차입금으로 인하여 당사는 현금흐름 위험에 노출되어 있습니다. 분기말 다른 변수가 일정하고 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이 1% 상승 또는 하락할 경우, 법인세비용반영전 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| 구분 | 1% 상승시 | 1%하락시 |
|---|---|---|
| 손익에 미치는 금액 | (144)백만원 | 144백만원 |
| 금융기관 차입금 총액 | 14,443백만원 |
다. 가격 위험&cr 연결실체는 여유자금운영 목적으로 시장성 있는 채무증권, 지분증권 등에 대한 직접투자, 수출대금에 대한 헤지목적으로 통화선도거래를 운용하고 있습니다. 분 기말 시장성 있는 채무증권 등의 공정 가치는 8,729백 만 원 이 며 동 채무증권 등은 시장가격이 5%, 10% 상승 또는 하락할 경우 세전이익에 미치는 영향은 아래와 같습니다.
| [단위:백만원] | |||
| 변동율 | 상승할 경우 | 하락할 경우 | 비 고 |
| 5% | 436 | (436) | - |
| 10% | 873 | (873) | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 8,729백만원 | 상장 채무증권, 지분증권 등 |
&cr라. 신용위험&cr 신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며, 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방과의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있습니다. 연결실체의 금융자산 중 당분기에 중요한 손상의 징후가 발견된 금융자산은 없으며 분기말 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. &cr
신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 당사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 금융자산의 장부가액은 신용 위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 분기말 연결실체의 최대 신용위험노출정도는 다음과 같습니다.
| [단위:천원] | |
| 구 분 | 금 액 |
| 현금및현금성자산 | 12,134,121 |
| 단기금융상품 | 1,687,047 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 8,728,908 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 826,550 |
| 매출채권 | 13,401,942 |
| 미수금 | 196,826 |
| 기타유동금융자산 | 29,493 |
| 장기금융상품 | 427,399 |
| 상각후원가측정금융자산 | 229,880 |
| 기타비유동금융자산 | 734,035 |
| 합 계 | 38,396,201 |
&cr마. 유동성 위험&cr 연결실체는 적정 유동성 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다. 당사는 원활한 자금운영을 할 수 있도록 신용등급 등이 일정수준 이상인 국내외 금융기관에 매출채권담보대출 등의 약정을 체결하고 있습니다.
분기말 금융부채의 잔존만기계약에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. [단위:천원]
| 구 분 | 장부금액 | 계약상&cr현금흐름 | 1년 이내 | 1년 ~ 3년 | 3년 ~ 5년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 21,500,000 | 22,063,850 | 22,063,850 | - | - |
| 매입채무 | 6,293,729 | 6,293,729 | 6,293,729 | - | - |
| 미지급금 | 1,009,940 | 1,009,940 | 1,009,940 | - | - |
| 미지급비용 | 1,557,637 | 1,557,637 | 1,557,637 | - | - |
| 리스부채 | 507,899 | 507,899 | 208,114 | 299,785 | - |
| 기타유동금융부채 | 1,217,251 | 1,217,251 | 1,217,251 | - | - |
| 유동성장기부채 | - | - | - | - | - |
| 장기차입금 | 16,270,000 | 17,568,251 | 537,868 | 17,030,383 | - |
| 전환사채 | 7,424,423 | 7,424,423 | 7,424,423 | - | - |
| 기타비유동금융부채 | 30,000 | 30,000 | - | 30,000 | - |
| 합 계 | 55,810,879 | 57,672,980 | 40,312,812 | 17,360,168 | - |
※계약상 현금흐름은 미래 이자비용 지출이 포함되어 있습니다.&cr
라. 자본위험관리
연결실체의 자본관리 목적은 건전한 자본구조를 유지하는데 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출합니다. 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 수치로 계산합니다. 당분기말 및 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위:백만원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채 | 58,944 | 61,919 |
| 자본 | 64,705 | 66,779 |
| 부채비율 | 91.10% | 92.72% |
8. 파생상품거래 현황
| 파생상품 | 금융기관명 | 거래구분 | 계약내용 | 이행잔액 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 통화선도거래 | 신한은행 | 매도거래 | USD 2,400,000 | USD 2,200,000 | 거래 계약금액 |
&cr 9. 경영상의 주요 계약 등&cr - 해당사항 없습니다.
&cr10. 연구개발활동&cr 가 . 연 구 개 발 담당조직&cr 당사는 2006년 3월 기술연구소를 신설하였고, 정이욱 연구소장을 포함한 총13명이 연구개발 및 품질관리 분야에 종사하고 있습니다. 제품의 시작품 개발에서부터 시제품 및 양산용TOOL설계, 개발, 시험, 초도품의 생산 및 양산 안정화에 이르기까지 품질/기술 파트 업무를 수행하고 있으며, 각 부문의 유기적인 협조로 연구개발의 효과가 극대화 되도록 운영하고 있습니다.
(주)티피씨 연구소 조직도.jpg (주)티피씨 연구소 조직도
나. 연구개발 실적
| 연구과제 | 연구기관 | 수행기간 | 연구결과 / 기대효과 | 상품화 |
|---|---|---|---|---|
| RR CUP Tube 개발 | 인발사업부 및 연구소 | 2013.09~2014.02 | 연신율과 터짐을 해결할 수 있는 열처리조건값 데이타화/신규매출 | HMC-LF,LFA,LFC(북미, 국내)모델의 RR CUP |
| Easy Fuel캡리스 Filler Neck 개발 | TPC기술연구소및필라넥사업부 | 2012.05-2012.10 | 연료공급시 유증기 차단.&cr기름누출 차단. | KMC YD디젤양산 |
| LF(A) Filler Neck 개발 | 필라넥사업부 및 연구소 | 2013.09~2014.01 | 브라켓, 벤트 튜브, 레벨링 파이프&cr등 개발 ·제작, 신규매출 | HMC-LF, LFA 필라넥 반제품 양산. |
&cr다. 연구개발비용
(단위:백만원)
| 구 분 | 제22기 1분기&cr(2020년) | 제21기&cr(2019년) | 제20기&cr(2018년) |
|---|---|---|---|
| 연구개발비&cr (판매관리비) | 474 | 960 | 1,514 |
| 매출액대비 비율 | 2.5% | 2.3% | 3.2% |
&cr라. 지적재산권 등&cr- 특허현황
| 구 분 | 내용 &cr(발명명칭) | 특허 &cr권자 | 발명자 | 출원일 &cr(출원번호) | 등록일 &cr(등록번호) | 적용 &cr제품 | 주무 &cr관청 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특 허 | 인발가공시스템의 가공재 &cr이송장치 | (주)티피씨 | 이정훈 | 2009.09.21 &cr(2009-0089013) | 2010.06.10 &cr(제10-0964745) | 인발 &crTUBE | 특허청 |
| 특 허 | 인발가공시스템의 가공재 &cr배출 가이드 | (주)티피씨 | 이정훈 | 2009.09.21 &cr(2009-0089015) | 2010.06.10 &cr(제10-0964746) | 인발 &crTUBE | 특허청 |
| 특 허 | 인발소성가공 해석을 위한&cr모니터링 시스템 | (주)티피씨 | 이정훈 | 2010.06.10&cr(2010-0055062) | 2012.08.07&cr(제10-1173650호) | 인발 &crTUBE | 특허청 |
- 기술인증현황
| 구 분 | 인 증 번 호 | 인 증 기 관 | 인 증 일 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| ISO/TS 16949 | IATF0061146 / 711122 | DAS 국제인증원 | 2005.01.20 | - |
| ISO 14001 | ESC1762호 | 한국국제규격인증원 (KIC) | 2006.09.28 | - |
| KS | KSD3517 | 한국표준협회 | 2011.11.02 | 기계 구조용 탄소강관 |
1 1. 그 밖의 투자의사결정에 필요한 사항&cr - 해당사항 없습니다.
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
&cr 가. 요약연결재무제표 (K-IFRS적용)
| [단위:백만원] | |||
| 구 분 | 제22기 1분기 | 제21기 | 제20기 |
| [유동자산] | 50,691 | 55,363 | 60,790 |
| 현금및현금성자산 | 12,134 | 8,322 | 15,012 |
| 매출채권 | 13,402 | 13,886 | 15,579 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 8,729 | 16,601 | 9,563 |
| 재고자산 | 14,166 | 14,189 | 17,015 |
| 기타유동자산 | 2,260 | 2,365 | 3,621 |
| [비유동자산] | 72,958 | 73,336 | 74,317 |
| 유형자산 | 58,304 | 59,051 | 60,811 |
| 무형자산 | 5,910 | 5,968 | 6,189 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 827 | 827 | 839 |
| 투자부동산 | 4,940 | 4,968 | 5,017 |
| 기타비유동자산 | 2,978 | 2,523 | 1,461 |
| [자산총계] | 123,649 | 128,699 | 135,107 |
| [유동부채] | 39,741 | 42,378 | 51,974 |
| 매입채무 | 6,294 | 6,215 | 6,923 |
| 단기차입금 | 21,500 | 23,500 | 31,150 |
| 전환사채 | 7,424 | 7,233 | - |
| 기타유동부채 | 4,523 | 5,431 | 13,901 |
| [비유동부채] | 19,204 | 19,542 | 15,050 |
| 장기차입금 | 16,270 | 16,270 | 8,104 |
| 전환사채 | - | - | 3,816 |
| 이연법인세부채 | 2,105 | 2,412 | 2,768 |
| 기타비유동금융부채 | 828 | 860 | 362 |
| [부채총계] | 58,944 | 61,920 | 67,024 |
| 지배기업소유지분 | 56,482 | 58,548 | 59,224 |
| [자본금] | 5,162 | 5,162 | 4,725 |
| [자본잉여금] | 10,184 | 10,184 | 8,702 |
| [이익잉여금] | 38,206 | 40,253 | 42,487 |
| [기타포괄손익누계] | (46) | (49) | (27) |
| [기타자본] | 2,977 | 2,998 | 3,337 |
| 비지배주주지분 | 8,231 | 8,846 | 9,230 |
| 비지배지분당기순이익 | (9) | (614) | (371) |
| [자본총계] | 64,705 | 66,779 | 68,083 |
| [매출액] | 19,007 | 84,685 | 78,436 |
| [매출총이익] | 3,026 | 15,973 | 14,199 |
| [영업이익] | -476 | 536 | 1,121 |
| [당기순이익] | (1,857) | (2,856) | 2,270 |
| [총포괄손익] | (1,854) | (2,876) | 2,318 |
| 지배기업귀속당기순이익 | (1,848) | (2,242) | 2,641 |
| 비지배지분귀속당기순이익 | (9) | (614) | (371) |
| 기본주당순이익 | (186)원 | (223)원 | 282원 |
| 연결대상 종속회사의 수 | 3 | 3 | 3 |
| 종속기업투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
&cr&cr 나. 요약별도재무정보(K-IFRS적용)
| [단위:백만원] | |||
| 구 분 | 제22기 1분기 | 제21기 | 제20기 |
| [유동자산] | 21,810 | 22,797 | 29,060 |
| 현금및현금성자산 | 1,574 | 1,551 | 4,060 |
| 매출채권 | 7,853 | 8,153 | 9,417 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 5,652 | 6,110 | 7,795 |
| 재고자산 | 5,831 | 5,995 | 6,645 |
| 기타유동자산 | 900 | 988 | 1,143 |
| [비유동자산] | 67,782 | 68,086 | 67,307 |
| 유형자산 | 18,897 | 19,233 | 17,531 |
| 무형자산 | 525 | 525 | 566 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 814 | 814 | 814 |
| 기타비유동자산 | 715 | 682 | 1,565 |
| 종속기업투자자산 | 46,831 | 46,831 | 46,831 |
| [자산총계] | 89,592 | 90,883 | 96,367 |
| [유동부채] | 29,698 | 29,621 | 30,165 |
| 매입채무 | 3,251 | 3,137 | 4,098 |
| 단기차입금 | 17,000 | 17,000 | 19,650 |
| 전환사채 | 7,424 | 7,233 | - |
| 기타유동부채 | 2,023 | 2,251 | 6,417 |
| [비유동부채] | 1,281 | 1,601 | 8,745 |
| 장기차입금 | - | - | 3,000 |
| 기타비유동금융부채 | 36 | 49 | 30 |
| 이연법인세부채 | 1,245 | 1,552 | 1,899 |
| 전환사채 | - | - | 3,816 |
| [부채총계] | 30,979 | 31,222 | 38,910 |
| [자본금] | 5,162 | 5,162 | 4,725 |
| [자본잉여금] | 10,331 | 10,331 | 8,841 |
| [이익잉여금] | 40,142 | 41,169 | 40,551 |
| [기타포괄손익누계] | - | - | 3 |
| [기타자본] | 2,977 | 2,998 | 3,337 |
| [자본총계] | 58,612 | 59,660 | 57,457 |
| 종속기업투자자산의평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| [매출액] | 9,446 | 41,689 | 46,243 |
| [매출총이익] | 953 | 6,012 | 6,631 |
| [영업이익] | (61) | 1,469 | 1,257 |
| [당기순이익] | (828) | 618 | 505 |
| [총포괄손익] | (828) | 618 | 507 |
| 기본주당순이익 | (83)원 | 62원 | 54원 |
※상기 제21기, 제20기 연결 및 별도재무제표는 한국채택국제회계기준 (K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 감사받은 재무제표에 해당합니다. 제22기 1분기 재무제표는 감사받지 않은 재무제표입니다.&cr
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2020년 1분기재무제표_ver2_200507.ixd 2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 22 기 1분기말 2020.03.31 현재 |
| 제 21 기말 2019.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 22 기 1분기말 | 제 21 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 50,690,964,899 | 55,362,707,893 |
| 현금및현금성자산 (주4,41,43) | 12,134,121,191 | 8,321,880,805 |
| 단기금융상품 (주4,19,43) | 1,687,046,883 | 1,218,278,202 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 (주4,5,43) | 8,728,907,653 | 16,600,613,854 |
| 매출채권 (주4,9,43) | 13,401,942,199 | 13,885,501,412 |
| 미수금 (주4,43) | 196,825,736 | 824,316,492 |
| 기타유동금융자산 (주4,10,43) | 29,492,981 | 29,673,803 |
| 재고자산 (주11,19) | 14,166,256,041 | 14,189,311,599 |
| 기타유동자산 (주12) | 165,765,396 | 135,316,986 |
| 당기법인세자산 (주38) | 180,606,819 | 157,814,740 |
| 비유동자산 | 72,958,080,840 | 73,336,371,937 |
| 장기금융상품 (주4,8,43) | 427,399,237 | 391,149,219 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주4,6,43) | 826,550,000 | 826,550,000 |
| 상각후원가측정금융자산 (주4,7,43) | 229,880,000 | 229,880,000 |
| 투자부동산 (주13) | 4,939,865,286 | 4,968,010,158 |
| 유형자산 (주14,19) | 58,303,700,916 | 59,050,927,445 |
| 무형자산 (주15) | 5,909,861,978 | 5,967,940,076 |
| 매각예정비유동자산 (주16) | 100,820,000 | 100,820,000 |
| 기타비유동금융자산 (주4,17,43) | 734,035,280 | 537,869,954 |
| 이연법인세자산 (주38) | 1,420,573,128 | 1,193,557,299 |
| 기타비유동자산 (주18) | 65,395,015 | 69,667,786 |
| 자산총계 | 123,649,045,739 | 128,699,079,830 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 39,740,664,684 | 42,378,067,444 |
| 매입채무 (주4,43) | 6,293,728,034 | 6,214,820,648 |
| 단기차입금 (주4,20,43) | 21,500,000,000 | 23,500,000,000 |
| 미지급금 (주4,43) | 1,009,939,538 | 1,174,135,894 |
| 미지급비용 (주4,43) | 1,557,637,364 | 1,874,251,544 |
| 기타유동부채 (주21) | 325,126,838 | 790,236,969 |
| 기타유동금융부채 (주4,22,43) | 1,217,251,597 | 1,169,231,270 |
| 단기충당부채 (주24) | 204,443,940 | 184,110,450 |
| 유동성전환사채 (주4,23,43) | 7,424,423,106 | 7,232,564,274 |
| 유동리스부채 (주4,26,43) | 208,114,267 | 238,716,395 |
| 비유동부채 | 19,203,641,153 | 19,541,527,430 |
| 장기차입금 (주4,20,43) | 16,270,000,000 | 16,270,000,000 |
| 이연법인세부채 (주38) | 2,105,336,517 | 2,411,594,184 |
| 확정급여채무 (주28) | 498,519,887 | 501,627,292 |
| 기타비유동금융부채 (주4,25,43) | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 비유동리스부채 (주4,26,43) | 299,784,749 | 328,305,954 |
| 부채총계 | 58,944,305,837 | 61,919,594,874 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 56,482,381,617 | 58,547,673,546 |
| 자본금 (주29) | 5,162,239,500 | 5,162,239,500 |
| 자본잉여금 (주29) | 10,184,080,127 | 10,184,080,127 |
| 이익잉여금(결손금) (주30) | 38,205,553,149 | 40,252,593,342 |
| 기타포괄손익누계액 (주31) | (46,434,561) | (49,096,500) |
| 기타자본항목 (주32) | 2,976,943,402 | 2,997,857,077 |
| 비지배지분 (주44) | 8,222,358,285 | 8,231,811,410 |
| 자본총계 | 64,704,739,902 | 66,779,484,956 |
| 자본과부채총계 | 123,649,045,739 | 128,699,079,830 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
| 제 21 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 22 기 1분기 | 제 21 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 (주3) | 19,006,710,500 | 19,006,710,500 | 19,686,546,674 | 19,686,546,674 |
| 매출원가 (주27,33) | 15,980,811,047 | 15,980,811,047 | 16,531,625,899 | 16,531,625,899 |
| 매출총이익 | 3,025,899,453 | 3,025,899,453 | 3,154,920,775 | 3,154,920,775 |
| 판매비와관리비 (주27,33,34,35) | 3,501,443,782 | 3,501,443,782 | 3,539,184,834 | 3,539,184,834 |
| 영업이익 | (475,544,329) | (475,544,329) | (384,264,059) | (384,264,059) |
| 기타영업외손익 (주36) | 32,764,527 | 32,764,527 | 18,521,573 | 18,521,573 |
| 기타영업외수익 | 45,181,416 | 45,181,416 | 77,351,232 | 77,351,232 |
| 기타영업외비용 | (12,416,889) | (12,416,889) | (58,829,659) | (58,829,659) |
| 금융수익 (주4,37) | 474,623,066 | 474,623,066 | 673,818,475 | 673,818,475 |
| 이자수익 | 143,997,369 | 143,997,369 | 74,902,822 | 74,902,822 |
| 기타금융수익 | 330,625,697 | 330,625,697 | 598,915,653 | 598,915,653 |
| 금융비용 (주4,37) | 2,446,163,217 | 2,446,163,217 | 846,845,991 | 846,845,991 |
| 이자비용 | 481,507,221 | 481,507,221 | 533,678,186 | 533,678,186 |
| 기타금융비용 | 1,964,655,996 | 1,964,655,996 | 313,167,805 | 313,167,805 |
| 법인세비용차감전순이익 | (2,414,319,953) | (2,414,319,953) | (538,770,002) | (538,770,002) |
| 법인세비용 (주38) | (557,660,350) | (557,660,350) | (125,681,522) | (125,681,522) |
| 당기순이익 | (1,856,659,603) | (1,856,659,603) | (413,088,480) | (413,088,480) |
| 법인세효과차감후기타포괄손익 | 2,661,939 | 2,661,939 | 2,275,908 | 2,275,908 |
| 당기손익으로재분류되지않는항목 | 2,661,939 | 2,661,939 | 2,275,908 | 2,275,908 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익 (주39) | 5,651,250 | 5,651,250 | ||
| 확정급여제도의재측정요소 | 2,661,939 | 2,661,939 | (3,375,342) | (3,375,342) |
| 총포괄손익 | (1,853,997,664) | (1,853,997,664) | (410,812,572) | (410,812,572) |
| 당기손익의귀속 | ||||
| 지배기업귀속 당기순이익 | (1,847,967,034) | (1,847,967,034) | (337,619,275) | (337,619,275) |
| 비재배지분귀속 당기순이익 | (8,692,569) | (8,692,569) | (75,469,205) | (75,469,205) |
| 연결포괄손익의 귀속 | ||||
| 지배기업귀속 총포괄손익 | (1,846,369,871) | (1,846,369,871) | (333,993,230) | (333,993,230) |
| 비지배지분귀속 총포괄손익 | (7,627,793) | (7,627,793) | (76,819,342) | (76,819,342) |
| 주당이익 (주40) | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (186) | (186) | (43) | (43) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (186) | (186) | (43) | (43) |
| 연결 자본변동표 |
| 제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
| 제 21 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 이익잉여금 | 기타포괄손익누계액 | 기타자본항목 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019.01.01 (기초자본) | 4,725,000,000 | 8,702,107,911 | 42,487,004,562 | (27,119,369) | 3,337,075,997 | 59,224,069,100 | 8,859,001,037 | 68,083,070,137 |
| 연결자본변동 | (371,402,889) | (371,402,889) | 371,402,889 | |||||
| 현금배당 | ||||||||
| 자기주식취득 | (16,664,555) | (16,664,555) | (16,664,555) | |||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | (2,622,360) | (2,622,360) | (2,622,360) | |||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익 | 5,651,250 | 5,651,250 | 5,651,250 | |||||
| 확정급여제도의재측정요소 | (3,375,342) | (3,375,342) | 3,375,342 | |||||
| 전환청구권행사 | 169,619,000 | 730,381,000 | 900,000,000 | 900,000,000 | ||||
| 전환권대가 | (208,602,000) | (208,602,000) | (208,602,000) | |||||
| 당기순이익 | (337,619,275) | (337,619,275) | (75,469,205) | (413,088,480) | ||||
| 2019.03.31 (기말자본) | 4,894,619,000 | 9,223,886,911 | 41,777,982,397 | (27,465,821) | 3,320,411,442 | 59,189,433,929 | 9,158,310,063 | 68,347,743,992 |
| 2020.01.01 (기초자본) | 5,162,239,500 | 10,184,080,127 | 40,252,593,342 | (49,096,500) | 2,997,857,077 | 58,547,673,547 | 8,231,811,410 | 66,779,484,956 |
| 연결자본변동 | ||||||||
| 현금배당 | (199,073,160) | (199,073,160) | (199,073,160) | |||||
| 자기주식취득 | (20,913,675) | (20,913,675) | (20,913,675) | |||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | ||||||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익 | ||||||||
| 확정급여제도의재측정요소 | 2,661,939 | 2,661,939 | (760,556) | 1,901,384 | ||||
| 전환청구권행사 | ||||||||
| 전환권대가 | ||||||||
| 당기순이익 | (1,847,967,034) | (1,847,967,034) | (8,692,569) | (1,856,659,603) | ||||
| 2020.03.31 (기말자본) | 5,162,239,500 | 10,184,080,127 | 38,205,553,149 | (46,434,561) | 2,976,943,402 | 56,482,381,617 | 8,222,358,285 | 64,704,739,902 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
| 제 21 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 22 기 1분기 | 제 21 기 1분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동으로인한현금흐름 | 777,809,811 | (1,281,456,902) |
| 영업활동에서창출된현금흐름 | 927,309,178 | (1,011,147,833) |
| 당기순이익(손실) | (1,856,659,603) | (413,088,480) |
| 조정사항 | 2,526,358,259 | 1,121,688,565 |
| 이자수익 | (143,590,183) | (74,902,822) |
| 이자비용 | 481,507,221 | 531,986,828 |
| 리스상환이익 | (297,351) | |
| 법인세비용 | (557,660,350) | (125,681,522) |
| 무형자산손상차손 | 43,188,600 | |
| 감가상각비 | 917,161,621 | 885,725,574 |
| 대손상각비(환입) | (41,091,395) | 42,875,184 |
| 퇴직급여 | 66,623,089 | 31,705,930 |
| 무형자산상각비 | 59,178,098 | 62,668,620 |
| 판매보증비 | 7,823,231 | 4,312,678 |
| 외화환산손실 | 14,021,151 | 42,964 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 1,712,010,066 | 248,424,064 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | 137,196,245 | 14,834,956 |
| 파생금융부채평가손실 | 48,020,327 | 10,593,725 |
| 장기금융상품평가손실 | 2,465,712 | |
| 유형자산처분이익 | (3,063,798) | (6,396,667) |
| 외화환산이익 | (53,109,248) | (24,322,375) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | (95,620,901) | (307,254,880) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | (21,482,492) | (148,194,429) |
| 장기금융상품평가이익 | (3,732,784) | (3,368,753) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익 | (70,200,360) | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분이익 | 5,651,250 | |
| 운전자본의변동 | 257,610,522 | (1,719,747,918) |
| 매출채권의감소(증가) | 451,457,296 | (744,985,566) |
| 미수금의감소(증가) | 627,490,756 | (81,320,665) |
| 기타유동금융자산의감소(증가) | (43,290,036) | |
| 기타유동자산의감소(증가) | (23,545,113) | (32,197,732) |
| 당기법인세자산의감소(증가) | (396,520) | (995,130) |
| 재고자산의감소(증가) | 23,055,558 | (367,611,086) |
| 매입채무의증가(감소) | 182,640,240 | 432,490,236 |
| 미지급금의증가(감소) | (164,196,356) | (122,201,543) |
| 미지급비용의증가(감소) | (319,002,645) | (367,128,892) |
| 기타유동금융부채의증가(감소) | (60,627,481) | |
| 기타유동부채의증가(감소) | (465,110,131) | (303,346,555) |
| 단기충당부채의증가(감소) | 12,510,259 | (2,155,797) |
| 퇴직금의지급 | (95,924,430) | (31,084,150) |
| 퇴직연금운용자산의증가 | 28,631,608 | 4,706,479 |
| 이자수익 관련 현금유입액 | 141,771,005 | 89,263,299 |
| 이자비용 관련 현금유출액 | (285,822,082) | (350,351,288) |
| 법인세 관련 현금유출액 | (5,448,290) | (9,221,080) |
| 투자활동으로인한현금흐름 | 5,307,553,556 | (2,027,289,014) |
| 투자활동으로인한현금유입액 | 7,119,861,420 | 2,422,596,529 |
| 단기금융상품의감소 | 6,186,564,337 | 21,320,727 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의처분 | 926,024,357 | 1,510,055,366 |
| 기타포괄인식-공정가치측정금융자산(유동)처분 | 502,622,360 | |
| 유형자산의처분 | 7,272,726 | 8,000,000 |
| 기타유동금융부채의 감소 | 68,268,644 | |
| 기타비유동금융부채의 증가 | 312,329,432 | |
| 투자활동으로인한현금유출액 | (1,812,307,864) | (4,449,885,543) |
| 단기금융상품의증가 | (100,000,000) | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의취득 | (1,341,754,092) | (2,025,907,512) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(유동)의취득 | (500,000,000) | |
| 상각후원가층정금융자산의 취득 | (515,000) | |
| 기타유동금융자산의증가 | 6,000,000 | |
| 장기금융상품의증가 | (34,982,946) | (34,982,946) |
| 기타비유동금융자산의증가 | (407,186) | (2,652,970) |
| 유형자산의취득 | (140,305,500) | (1,885,827,115) |
| 무형자산의 취득 | (1,100,000) | |
| 기타비유동금융부채의 감소 | (199,758,140) | |
| 재무활동현금흐름 | (2,281,671,536) | (1,751,932,946) |
| 재무활동으로인한현금유출액 | (2,281,671,536) | (1,751,932,946) |
| 리스부채의 상환 | (61,684,701) | (22,768,392) |
| 단기차입금의상환 | (1,650,000,000) | |
| 유동성장기부채의상환 | (2,000,000,000) | (62,499,999) |
| 배당금지급 | (199,073,160) | |
| 자기주식의취득 | (20,913,675) | (16,664,555) |
| 현금의증가(감소) | 3,803,691,831 | (5,060,678,862) |
| 연결실체변동으로인한현금변동 | 8,321,880,805 | 15,012,014,694 |
| 기초의현금 | 8,548,555 | 2,707,979 |
| 현금및현금성자산관련환율변동효과 | ||
| 외화환산이익 | 11,787,499 | 2,723,689 |
| 외화환산손실 | (3,238,944) | (15,710) |
| 기말의현금 | 12,134,121,191 | 9,954,043,810 |
3. 연결재무제표 주석
| 제22기 2020년 03월 31일 현재 |
| 제21기 2019년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 티피씨와 그 종속기업 |
1. 일반적 사항
&cr기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배회사인 주식회사 티피씨(이하 "당사")는 당사의 종속회사(이하 지배회사와 그 종속회사를 일괄하여 "연결실체")를 연결대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다.&cr&cr(1) 지배기업의 개요&cr주식회사 티피씨는 1998년 12월 경상북도 경산시 진량읍 일연로 574를 본점소재지로 하여 설립되어, 정밀인발 PIPE와 자동차연료 및 냉각수 이송계통의 TUBE 등 수종의 자동차 부품을 제조하여 판매하고 있습니다. 또한, 사업 다각화를 통하여 수익을 극대화하고자 2009년 사업연도 중 정밀강관사업부를 신설하여 운영 중에 있습니다. 당사는 2011년 2월 8일에 한국거래소가 개설하는 코스닥시장에 상장하였습니다.&cr&cr(2) 당분기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 주식수 | 지분율 |
|---|---|---|
| 이정훈 | 2,464,030주 | 23.87% |
| 이헌 | 2,379,311주 | 23.05% |
| 자기주식 | 384,407주 | 3.72% |
| 기타주주 | 5,096,731주 | 49.37% |
| 계 | 10,324,479주 | 100.00% |
&cr1.2 종속기업의 현황&cr
(1) 당분기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 종속기업명 | 자본금(천원) | 결산일 | 업종 | 지분율(%) |
|---|---|---|---|---|
| (주)티에스피 | 3,000,000 | 12월 31일 | 자동차부품 | 100 |
| (주)해성티피씨 | 1,800,000 | 12월 31일 | 감속기제조 | 60.0 |
| (주)고리 | 4,800,000 | 12월 31일 | 파이프제조 | 97.7 |
&cr(2) 당분기 및 전분기 현재 종속기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다.&cr (단위: 천원)
| 회 사 명 | 당분기말 | 당분기 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 자산총액 | 부채총액 | 자본 | 매출액 | 당분기손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)티에스피 | 14,111,570 | 1,484,537 | 12,627,033 | 1,659,909 | (372,229) |
| (주)해성티피씨 | 35,137,244 | 15,540,199 | 19,597,045 | 4,211,155 | 17,494 |
| (주)고리 | 26,680,202 | 11,041,023 | 15,639,179 | 3,922,423 | (629,315) |
&cr (단위: 천원)
| 회 사 명 | 전기말 | 전분기 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 자산총액 | 부채총액 | 자본 | 매출액 | 전분기손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)티에스피 | 14,570,319 | 1,571,057 | 12,999,263 | 2,021,406 | (36,896) |
| (주)해성티피씨 | 35,056,771 | 15,479,122 | 19,577,649 | 3,696,274 | (159,029) |
| (주)고리 | 30,013,306 | 13,744,812 | 16,268,495 | 3,105,074 | (464,715) |
&cr종속기업은 지배기업이 지배하고 있는 모든 기업입니다. 지배기업이 투자한 기업에 관여해서 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고, 투자한 기업에 대해 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미칠 능력이 있는 경우, 해당 기업을 지배한다고 판단합니다. 종속기업은 지배기업이 지배하게 되는 시점부터 연결재무제표에 포함되며, 지배력을 상실하는 시점부터 연결재무제표에서 제외됩니다.&cr
연결회사의 사업결합은 취득법으로 회계처리 됩니다. 이전대가는 취득일의 공정가치로 측정하고, 사업결합으로 취득한 식별가능한 자산ㆍ부채 및 우발부채는 취득일의 공정가치로 최초 측정하고 있습니다. 연결회사는 청산시 순자산의 비례적 몫을 제공하는 비지배지분을 사업결합 건별로 판단하여 피취득자의 순자산 중 비례적 지분 또는 공정가치로 측정합니다. 그밖의 비지배지분은 다른 기준서의 요구사항이 없다면 공정가치로 측정합니다. 취득관련원가는 발생시 당기비용으로 인식됩니다. &cr &cr영업권은 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액과 취득자가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 취득일의 공정가치 합계액이 취득한 식별가능한 순자산을 초과하는 금액으로 인식됩니다. 이전대가 등이 취득한 종속기업 순자산의 공정가액보다 작다면, 그 차액은 당기손익으로 인식합니다.&cr
연결회사 내의 기업간에 발생하는 거래로 인한 채권, 채무의 잔액, 수익과 비용 및 미실현이익 등은 제거됩니다. 또한 종속기업의 회계정책은 지배기업에서 채택한 회계정책을 일관성 있게 적용하기 위해 차이가 나는 경우 수정됩니다.
&cr 2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책&cr
2.1 연결재무제표 작성기준&cr&cr지배기업 및 종속기업(이하 '연결기업')의 분기연결재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제 1034호에 따라 작성되었습니다.&cr&cr중간연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 당기부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.
&cr2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용&cr
연결회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 전년과 동일한 다음의 제·개정 기준서를 적용중입니다.&cr&cr(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정
기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체합니다. 기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다.&cr&cr연결회사는 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 도입 결과 회계정책을 변경하였습니다. 기업회계기준서 제1116호의 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하였고, 최초 적용으로 인한 누적효과는 최초 적용일인 2019년 1월 1일에 반영하였습니다. &cr
(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정&cr
동 개정사항은 중도상환특성이 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하는지 평가할 때 옵션을 행사하는 당사자가 조기상환의 원인과 관계없이 합리적인 보상을 지급하거나 수취할 수 있다는 점을 명확히 하고 있습니다. 달리 표현하면 부(-)의 보상을 수반하는 중도상환특성으로 인해 자동적으로 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하지 못하는 것은 아닙니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr&cr(3) 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정&cr&cr동 개정사항은 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호(손상규정 포함)를 적용하여야 한다는 점을 명확히 합니다. 또한 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호를 적용할 때, 기업회계기준서 제1028호에 따른 장부금액 조정사항(즉 기업회계기준서 제1028호에 따라 피투자기업의 손실을 배분하거나 손상평가함에 따라 발생하는 장기투자지분 장부금액의 조정)은 고려하지 않아야 합니다. 동 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
&cr(4) 연차개선 2015-2017&cr&cr동 연차개선은 기업회계기준서 제1012호 '법인세', 기업회계기준서 제1023호 '차입원가', 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 및 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다.&cr
① 기업회계기준서 제1012호 법인세
동 개정사항은 분배가능한 이익을 창출하는 거래를 최초에 어떻게 인식하였는지에 따라 배당의 세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다.
② 기업회계기준서 제1023호 차입원가
기업회계기준서 제1023호의 개정사항은 관련된 자산이 의도된 용도로 사용되거나 판매가능한 상태에 이른 이후에도 특정 차입금의 잔액이 존재하는 경우, 그 차입금은일반차입금의 자본화이자율을 계산할 때 일반차입금의 일부가 된다는 점을 명확히 하고 있습니다.
③ 기업회계기준서 제1103호 사업결합
제1103호에 대한 개정사항은 기업이 공동영업인 사업에 대한 지배력을 보유하게 되었을 때, 공동영업에 대한 이전보유지분을 공정가치로 재측정하는 것을 포함하여 단계적으로 이루어진 사업결합에 대한 요구사항을 적용해야 한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 재측정 대상 이전보유지분은 공동영업과 관련하여 인식되지 않은 자산, 부채 및 영업권을 포함해야 합니다.
④ 기업회계기준서 제1111호 공동약정
기업회계기준서 제1111호에 대한 개정사항은 사업을 구성하는 공동영업에 참여는 하지만 공동지배력은 보유하고 있지 않던 당사자가 해당 공동영업에 대한 공동지배력을 보유하게 되는 경우 기업이 보유한 공동영업에 대한 이전보유지분을 재측정하지 않는다는 것을 명확히 하고 있습니다.
(5) 기업회계기준서 제1019호 종업원급여(개정)
동 개정사항은 과거근무원가(또는 정산손익)를 결정할 때 갱신된 가정을 적용하여 제도의 개정(또는 축소 또는 정산) 전후에 제도와 사외적립자산에서 제공된 급여를 반영하여 순확정급여부채(자산)을 재측정하고, (확정급여제도가 초과적립상태에 있을 때 발생할 수 있는) 자산인식상한효과는 고려하지 않는다는 점을 명확히 하고 있습니다. 개정 후 동 기준서는 제도의 개정(또는 축소 또는 정산)으로 인해 발생할 수 있는 자산인식상한효과의 변동은 과거근무원가(또는 정산손익) 인식 후에 결정되며, 그 변동을 기타포괄손익으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다.
또한 당기근무원가와 순확정급여부채(자산)의 순이자 측정과 관련된 문단이 개정되었습니다. 연결실체는 제도의 변경 후의 잔여 연차보고기간 동안에 해당하는 당기근무원가와 순이자를 결정하기 위해 재측정에 사용된 갱신된 가정을 사용해야 합니다. 순이자의 경우에 개정사항에서는 제도의 개정 이후 기간 동안의 순이자는 동 기준서 문단 99에 따라 재측정된 순확정급여부채(자산)를 재측정할 때 사용한 할인율을 사용하여 산정하며 재측정할 때 기여금 납부와 급여 지급이 순확정급여부채(자산)에 미치는 영향도 고려한다는 점을 명확히 합니다.
&cr재무제표발행 승인일 현재 제정ㆍ공표되었으나, 아직 시행일이 도래하지 아니하였으며 당사가 조기적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은다음과 같습니다.&cr
- 기업회계기준서 제1103호 사업의 정의(개정)
동 개정사항은 사업이 일반적으로 산출물을 보유하지만 활동과 자산의 통합된 집합이 사업의 정의를 만족하기 위해서 산출물이 필수적이지 않다는 점을 명확히 합니다. 취득한 활동과 자산의 집합이 사업으로 간주되기 위해서는 최소한 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인 과정을 포함해야 합니다. 또한 실질적인 과정이 취득되었는지 여부를 결정하는데 도움이 되는 판단지침을 제시하고 있습니다.
동 개정사항은 취득한 활동과 자산의 집합이 사업이 아닌지 여부를 간략하게 평가할 수 있는 선택적 집중테스트를 도입하였습니다. 해당 선택적 집중테스트에서 만약 취득한 총자산의 공정가치가 실질적으로 식별가능한 단일자산 또는 식별가능한 유사한 자산집단에 집중되어 있다면 이는 사업이 아닙니다.
동 개정사항은 취득일이 2020 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후인 모든 사업결합 및 자산취득에 전진적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.
- 기업회계기준서에서 ‘개념체계’에 대한 참조(개정)
2018년 12월 21일 발표과 함께 도입된 전면개정된 ‘개념체계’(2018)와 함께, 국제회계기준위원회는 ‘기업회계기준서에서 개념체계의 참조에 대한 개정’도 발표하였습니다. 동 문서는 기업회계기준서 제1102호, 제1103호, 제1106호, 제1114호, 제1001호, 제1008호, 제1034호, 제1037호, 제1038호, 제2112호, 제2119호, 제2120호, 제2122호 및 제2032호에 대한 개정을 포함하고 있습니다.
그러나 모든 개정사항은 그러한 참조나 인용과 관련된 문구가 전면개정된 ‘개념체계’(2018)을 참조하도록 하는 것은 아닙니다. 일부 문구는 참조하는 ‘개념체계’가 ‘재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계’(2007)인지, ‘개념체계’(2010)인지, 또는 신규로 개정된 ‘개념체계’(2018)인지를 명확히 하기 위해 개정되었으며, 다른 일부 문구는 기업회계기준서상의 정의가 전면개정 ‘개념체계’(2018)에서 개발된 새로운 정의로 변경되지 않았다는 점을 명시하기 위해서 개정되었습니다.
동 개정사항은 실제로 변경이 있는 경우 2020년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 전진적으로 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
연결실체는 상기에 열거된 제ㆍ개정 사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을것으로 판단하고 있습니다. &cr
3. 부문정보&cr경영진은 영업 및 기타 전략을 수립하는 과정에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다.&cr&cr연결실체의 영업부문은 각각 서로 다른 재화와 용역을 제공하기 위한 전략적 단위입니다. 이러한 영업부문은 서로 다른 기술과 마케팅 전략이 필요하기 때문에 각각 별도의 보고부문으로 구분되었습니다.&cr&cr(1) 일반정보&cr1) 각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 설명&cr연결실체는 연결실체인 각 회사를 하나의 영업부문(자동차부품의 생산 및 판매 사업부, 감속기 제조 판매 사업부, 합성수지파이프 제조 및 판매)으로 구분하고 있습니다&cr&cr2) 영업부문의 당기손익, 영업부문의 자산과 부채의 측정&cr영업부문들의 회계정책은 유의적인 회계정책의 요약에 기술된 회계정책과 동일합니다. 경영진은 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다. 이는 금융손익 및 손상차손과 같이 영업과 직접적으로 관련없는 손익을 제외하고 있습니다.&cr&cr3) 경영진이 보고부문을 식별하기 위해 사용하는 요소&cr연결실체의 보고부문은 서로 다른 제품과 용역을 제공하는 전략적 사업단위입니다. 각 사업은 서로 다른 기술과 마케팅 전략을 요구하기 때문에 별도로 운영되고 있습니다.&cr&cr(2) 부문수익 및 손익&cr 당분기 및 전분기 보고부문별 수익과 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자동차부품 | 감속기 | 합성수지파이프 | 자동차부품 | 감속기 | 합성수지파이프 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 부문전체수익 | 11,105,676 | 4,211,155 | 3,922,423 | 13,160,291 | 3,696,274 | 3,105,074 |
| (-)부문간 수익 | (232,544) | - | - | (275,092) | - | - |
| 외부고객으로부터의수익 | 10,873,132 | 4,211,155 | 3,922,423 | 12,885,199 | 3,696,274 | 3,105,074 |
&cr (3) 부문영업손익&cr당분기 및 전분기 중 보고부문별 영업손익의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 자동차부품 | (196,345) | 361,649 |
| 감속기 | 16,762 | (72,831) |
| 합성수지파이프 | (251,218) | (628,339) |
| 부문합계 | (430,801) | (339,521) |
| 조정 및 제거 | (44,743) | (44,743) |
| 연결영업손익 | (475,544) | (384,264) |
&cr(4) 부문 자산 및 부채&cr1) 당분기말과 전기말 현재 보고부문별 자산은 다음과 같습니다.&cr (단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자동차부품 | 103,703,274 | 105,452,885 |
| 감속기 | 35,137,244 | 35,056,770 |
| 합성수지파이프 | 26,680,202 | 30,013,306 |
| 부문합계 | 165,520,720 | 170,522,961 |
| 조정 및 제거 | (41,871,674) | (41,823,883) |
| 연결총자산 | 123,649,046 | 128,699,078 |
&cr2) 당분기말과 전기말 현재 보고부문별 부채는 다음과 같습니다.&cr (단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자동차부품 | 32,463,768 | 32,793,297 |
| 감속기 | 15,540,199 | 15,479,121 |
| 합성수지파이프 | 11,041,023 | 13,744,811 |
| 부문합계 | 59,044,990 | 62,017,229 |
| 조정 및 제거 | (100,684) | (97,635) |
| 연결총부채 | 58,944,306 | 61,919,594 |
&cr(5) 지역에 대한 정보&cr연결실체는 국내에서 모든 수익이 발생하고 있으며, 비유동자산은 모두 국내에 소재하고 있습니다.&cr&cr(6) 주요 고객에 대한 정보&cr 당분기 및 전분기 중 연결실체 매출액의 10%를 초과하는 고객은 1개사에 해당하며, 자동차부품 사업부문에서 발생한 매출액으로 차지하는 비중 은 21.53%, 25.98%이며, 매출금액은 4,091,351천원, 5,186,955천원입 니다.
4. 범주별 금융상품
당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 분류 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr(1) 금융자산
가. 당분기말
| 구분 | 상각후원가&cr측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 당기손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 12,134,121 | - | - | 12,134,121 |
| 단기금융상품(*1) | 1,687,047 | - | - | 1,687,047 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 8,728,908 | 8,728,908 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | 826,550 | - | 826,550 |
| 상각후원가측정금융자산 | 229,880 | - | - | 229,880 |
| 매출채권 | 13,401,942 | - | - | 13,401,942 |
| 미수금 | 196,826 | - | - | 196,826 |
| 기타유동금융자산 | 29,493 | - | - | 29,493 |
| 장기금융상품 | 427,399 | - | - | 427,399 |
| 기타비유동금융자산 | 734,035 | - | - | 734,035 |
| 합 계 | 28,840,743 | 826,550 | 8,728,908 | 38,396,201 |
(*1) 상기 금융자산의 단기금융상품 중 물품대금담보로 질권이 설정된 100,000천원 이 포함되어 있으며, 동 금액은 사용에 제한이 있습니다.&cr
나. 전기말
| 구분 | 상각후원가&cr측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 당기손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 8,321,881 | - | - | 8,321,881 |
| 단기금융상품(*1) | 1,218,278 | - | - | 1,218,278 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 16,600,614 | 16,600,614 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | 826,550 | - | 826,550 |
| 상각후원가측정금융자산 | 229,880 | - | - | 229,880 |
| 매출채권 | 13,885,502 | - | - | 13,885,502 |
| 미수금 | 824,316 | - | - | 824,316 |
| 기타유동금융자산 | 29,674 | - | - | 29,674 |
| 장기금융상품 | 391,149 | - | - | 391,149 |
| 기타비유동금융자산 | 537,870 | - | - | 537,870 |
| 합 계 | 25,438,550 | 826,550 | 16,600,614 | 42,865,714 |
(*1) 상기 금융자산의 단기금융상품 중 물품대금담보로 질권이 설정 된 100,000천원이 포함되어 있으며, 동 금액은 사용에 제한이 있습니다.&cr&cr(2) 금융부채
가. 당분기말
| 구분 | 상각후원가&cr측정 금융부채 | 당기손익-공정가치&cr측정 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 21,500,000 | - | 21,500,000 |
| 매입채무 | 6,293,728 | - | 6,293,728 |
| 미지급금 | 1,009,940 | - | 1,009,940 |
| 미지급비용 | 1,557,637 | - | 1,557,637 |
| 리스부채 | 507,899 | - | 507,899 |
| 기타유동금융부채 | 201,635 | 1,015,616 | 1,217,251 |
| 장기차입금 | 16,270,000 | - | 16,270,000 |
| 전환사채 | 7,424,423 | - | 7,424,423 |
| 기타비유동금융부채 | 30,000 | - | 30,000 |
| 합 계 | 54,795,262 | 1,015,616 | 55,810,878 |
나. 전기말
| 구분 | 상각후원가&cr측정 금융부채 | 당기손익-공정가치&cr측정 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 23,500,000 | - | 23,500,000 |
| 매입채무 | 6,214,821 | - | 6,214,821 |
| 미지급금 | 1,174,136 | - | 1,174,136 |
| 미지급비용 | 1,874,251 | - | 1,874,251 |
| 유동리스부채 | 238,716 | - | 238,716 |
| 기타유동금융부채 | 201,635 | 967,596 | 1,169,231 |
| 장기차입금 | 16,270,000 | - | 16,270,000 |
| 전환사채 | 7,232,564 | - | 7,232,564 |
| 비유동리스부채 | 328,306 | - | 328,306 |
| 기타비유동금융부채 | 30,000 | - | 30,000 |
| 합 계 | 57,064,429 | 967,596 | 58,032,025 |
&cr(3) 당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr가. 당분기
| 구 분 | 금융자산 | 금융부채 | 합 계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가&cr측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익-&cr공정가치측정 금융자산 | 상각후원가&cr측정 금융부채 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 106,972 | 37,025 | - | - | - | 143,997 |
| 배당금수익 | - | 2,202 | - | - | - | 2,202 |
| 외화관련이익 | 235,739 | - | - | - | - | 235,739 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | - | 67,469 | - | - | - | 67,469 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | - | 21,482 | - | - | - | 21,482 |
| 장기금융상품평가이익 | 3,733 | - | - | - | - | 3,733 |
| 이자비용 | - | - | - | (481,507) | - | (481,507) |
| 외화관련손실 | (47,646) | - | - | - | - | (47,646) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | - | (1,712,010) | - | - | - | (1,712,010) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | - | (137,196) | - | - | - | (137,196) |
| 파생금융상품평가손실 | - | - | - | - | (48,020) | (48,020) |
| 파생금융상품거래손실 | - | - | - | - | (17,318) | (17,318) |
| 장기금융상품평가손실 | (2,466) | - | - | - | - | (2,466) |
| 합 계 | 296,332 | (1,721,028) | - | (481,507) | (65,338) | (1,971,541) |
나. 전분기
| 구 분 | 금융자산 | 금융부채 | 합 계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정&cr금융자산 | 당기손익-공정&cr가치측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 당기손익-공정&cr가치측정금융부채 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 45,877 | 8,402 | 20,624 | - | - | 74,903 |
| 배당금수익 | - | 771 | 1,835 | - | - | 2,606 |
| 외화관련이익 | 54,420 | - | - | - | - | 54,420 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | - | 307,255 | - | - | - | 307,255 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | - | 148,194 | - | - | - | 148,194 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익 | - | - | 67,578 | - | - | 67,578 |
| 단기금융상품평가이익 | 15,494 | - | - | - | - | 15,494 |
| 장기금융상품평가이익 | 3,369 | - | - | - | - | 3,369 |
| 이자비용 | - | - | - | (384,500) | (149,178) | (533,678) |
| 외화관련손실 | (39,314) | - | - | - | - | (39,314) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | - | (248,424) | - | - | - | (248,424) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | - | (14,835) | - | - | - | (14,835) |
| 파생금융상품평가손실 | - | - | - | (10,594) | - | (10,594) |
| 합 계 | 79,846 | 201,363 | 90,037 | (395,094) | (149,178) | (173,026) |
5. 당기손익-공정가치측정금융자산
당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득가액 | 공정가치 | 장부가액 | 취득가액 | 공정가치 | 장부가액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 해외주식 | BLOOM ENERGY | 366,949 | 153,461 | 153,461 | 366,949 | 207,570 | 207,570 |
| 지분증권&cr (국내주식) | 메디쎄이 | 49,927 | 21,211 | 21,211 | 49,927 | 31,447 | 31,447 |
| 한스바이오메드 | 529,926 | 350,485 | 350,485 | 529,926 | 457,833 | 457,833 | |
| CJ ENM | 1,003,156 | 412,444 | 412,444 | 1,003,156 | 632,335 | 632,335 | |
| 이오테크닉스 | 997,699 | 934,452 | 934,452 | 501,050 | 826,400 | 826,400 | |
| CJ | 158,479 | 96,750 | 96,750 | 158,479 | 144,900 | 144,900 | |
| CJ(우)전환 | 23,771 | 9,608 | 9,608 | 23,771 | 16,290 | 16,290 | |
| 두산중공업 | 529,441 | 156,749 | 156,749 | 529,441 | 262,548 | 262,548 | |
| 삼성물산 | 496,000 | 358,400 | 358,400 | 496,000 | 434,000 | 434,000 | |
| 투자일임계약자산 | 교보투자신탁 | 895,889 | 787,558 | 787,558 | 986,863 | 1,035,498 | 1,035,498 |
| 채무증권 | 칼리스타2차1 | 1,116,651 | 1,109,673 | 1,109,673 | 1,116,651 | 1,116,912 | 1,116,912 |
| BNTNF 10 01/01/23 NTNF | 2,710,426 | 2,024,511 | 2,024,511 | 2,550,656 | 2,447,218 | 2,447,218 | |
| BNTNF 10 01/01/29 NTNF | 247,473 | 224,423 | 224,423 | 219,321 | 231,012 | 231,012 | |
| 우리단기채권(기업은행) | - | - | - | 6,600,000 | 6,638,368 | 6,638,368 | |
| 수익증권 | 신성장좋은기업투자조합출자지분편입신탁2호 | 500,000 | 714,072 | 714,072 | 500,000 | 713,824 | 713,824 |
| 라이노스베트남전환사채2호펀드 | 1,000,000 | 1,051,614 | 1,051,614 | 1,000,000 | 999,485 | 999,485 | |
| 아문디턴어라운드포커스목표전환형사모펀드 | 198,020 | 115,745 | 115,745 | 198,020 | 149,143 | 149,143 | |
| 라이노스메자닌투자사모신탁제4호 | 215,114 | 207,752 | 207,752 | 287,108 | 255,830 | 255,830 | |
| 합 계 | 11,038,921 | 8,728,908 | 8,728,908 | 17,117,318 | 16,600,613 | 16,600,613 |
당분기말의 공정가치 평가로 인하여 발생한 평가손익은 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 67,469천원 및 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 1,712,010천 원이며, 이는 포괄손익계산서상 금융수익 및 금융비용 항목에 계상되어 있습니다.
6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
당분기말 및 전기말 현재 연결회사 의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). &cr가. 당분기말
| 과 목 | 종 목 | 지분율 | 취득가액 | 공정가치 | 장부가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 비유동 | (주)메디오젠(주1) | - | 814,200 | 814,200 | 814,200 |
| 경기인천기계공업협동조합 | - | 100 | 100 | 100 | |
| 태림엔지니어 | - | 7,250 | 7,250 | 7,250 | |
| 한국염화비닐관공업협동조합 | - | 5,000 | 5,000 | 5,000 | |
| 소 계 | 826,550 | 826,550 | 826,550 | ||
| 합 계 | 826,550 | 826,550 | 826,550 |
(주1) 상기 지분증권은 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 더 최근의 정보가 불충분하거나, 가능한 공정가치 측정치의 범위가 넓고 그 범위에서 원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타내기 때문에, 원가를 통하여공정가치를 측정하였습니다.&cr&cr 나. 전기말
| 과 목 | 종 목 | 지분율 | 취득가액 | 공정가치 | 장부가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 비유동 | (주)메디오젠(주1) | - | 814,200 | 814,200 | 814,200 |
| 경기인천기계공업협동조합 | - | 100 | 100 | 100 | |
| 태림엔지니어 | - | 7,250 | 7,250 | 7,250 | |
| 한국염화비닐관공업협동조합 | - | 5,000 | 5,000 | 5,000 | |
| 소 계 | 826,550 | 826,550 | 826,550 | ||
| 합 계 | 826,550 | 826,550 | 826,550 |
(주1) 상기 지분증권은 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 더 최근의 정보가 불충분하거나, 가능한 공정가치 측정치의 범위가 넓고 그 범위에서 원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타내기 때문에, 원가를 통하여공정가치를 측정하였습니다.&cr
7. 상각후원가측정금융자산&cr 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr가. 당분기말
| 과 목 | 종 목 | 지분율 | 취득가액 | 장부가액 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 비유동 | 채무증권 | 대우조선해양 | - | 209,250 | 209,250 |
| 국공채 | - | 33,775 | 20,630 | ||
| 소 계 | 243,025 | 229,880 | |||
| 합 계 | 243,025 | 229,880 |
&cr 나. 전기말
| 과 목 | 종 목 | 지분율 | 취득가액 | 장부가액 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 비유동 | 채무증권 | 대우조선해양 | - | 209,250 | 209,250 |
| 국공채 | - | 33,775 | 20,630 | ||
| 소계 | 243,025 | 229,880 | |||
| 합 계 | 243,025 | 229,880 |
&cr8. 장기금융상품&cr 당분기말 및 전기말 현재 장기금융상품의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | 평가손익 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 푸본현대생명 | 연금보험 | 365,876 | 365,876 | 335,752 | 335,752 | 3,733 |
| 흥국생명 | 저축보험 | 61,523 | 61,523 | 55,397 | 55,397 | (2,466) |
| 합 계 | 427,399 | 427,399 | 391,149 | 391,149 | 1,267 |
&cr 9. 매출채권
(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 | 13,916,182 | 14,441,239 |
| 대손충당금 | (514,239) | (555,738) |
| 장부금액 | 13,401,942 | 13,885,501 |
(2) 당분기 및 전기 중 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초 | 555,738 | 1,702,947 |
| 손상(환입) | (41,499) | (405,654) |
| 제각 | - | (741,555) |
| 기말 | 514,239 | 555,738 |
연결실체는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 대손충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다. 연결실체는 이를측정하기 위해 매출채권을 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였으며, 과거 3년 동안의 실제 신용손실 경험에 기초하여 계산하였습니다.&cr
10. 기타유동금융자산
당분기말 및 전기말 현재 기타유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미수수익 | 7,493 | 5,673 |
| 단기대여금 | 22,000 | 24,000 |
| 합 계 | 29,493 | 29,673 |
11. 재고자산&cr 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 1,375,884 | - | 1,375,884 | 1,492,473 | - | 1,492,473 |
| 제품 | 6,120,547 | (270,556) | 5,849,991 | 5,594,510 | (267,249) | 5,327,261 |
| 재공품 | 2,732,002 | (205,497) | 2,526,505 | 2,929,634 | (182,113) | 2,747,521 |
| 원재료 | 4,365,773 | (481,995) | 3,883,778 | 4,597,449 | (491,104) | 4,106,345 |
| 부재료 | 507,599 | - | 507,599 | 492,204 | - | 492,204 |
| 저장품 | 22,499 | - | 22,499 | 23,507 | - | 23,507 |
| 합 계 | 15,124,304 | (958,048) | 14,166,256 | 15,129,777 | (940,466) | 14,189,311 |
당분기 및 전기 중 연결실체가 재고자산을 순실현가능가치로 평가함에 따라 발생한 손상차손 및 순실현가능가치의 상승으로 발생한 손상차손의 환입은 없습니다.&cr&cr 12. 기타유동자산&cr 당분기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급금 | 21,671 | 9,260 |
| 선급비용 | 119,325 | 126,056 |
| 부가세대급금 | 17,866 | - |
| 선납세금 | 6,903 | - |
| 합 계 | 165,765 | 135,316 |
13. 투자부동산&cr (1) 당분기말 현재 투자부동산의 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 천원) .
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 2,148,692 | - | 2,148,692 | 2,148,692 | - | 2,148,692 |
| 건물 | 2,465,077 | (121,854) | 2,343,223 | 2,465,077 | (108,159) | 2,356,918 |
| 건물부속설비 | 578,000 | (130,050) | 447,950 | 578,000 | (115,600) | 462,400 |
| 합 계 | 5,191,769 | (251,904) | 4,939,865 | 5,191,769 | (223,759) | 4,968,010 |
&cr(2) 당분기 및 전기 중 투자부동산의 변동은 다음과 같습니다.
가. 당분기 (단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | |||
| 토지 | 건물 | 건물부속설비 | 합 계 | |
| 기초금액 | 2,148,692 | 2,356,918 | 462,400 | 4,968,010 |
| 취득 | - | - | - | - |
| 처분 | - | - | - | - |
| 감가상각 | - | (13,695) | (14,450) | (28,145) |
| 기말 | 2,148,692 | 2,343,223 | 447,950 | 4,939,865 |
나. 전 기 (단위: 천원)
| 구 분 | 전 기 | |||
| 토지 | 건물 | 건물부속설비 | 합 계 | |
| 기초금액 | 2,148,692 | 2,348,698 | 520,200 | 5,017,590 |
| 취득 | - | 63,000 | - | 63,000 |
| 처분 | - | - | - | - |
| 감가상각 | - | (54,780) | (57,800) | (112,580) |
| 기말 | 2,148,692 | 2,356,918 | 462,400 | 4,968,010 |
&cr (3) 당분기말 현재 투자부동산의 공정가치는 4,939백만원 이며, 공정가치 서열체계 상 수준 2에 해당합니다. 공정가치 평가는 인근유사부동산의 매매거래가액에 근거합니다.&cr
14. 유형자산&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 장부금액 다음과 같습니다(단위:천원).&cr가. 당분기말
| 구분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량&cr운반구 | 공구와기구 | 비품 | 금형 | 시설장치 | 건설중인&cr자산 | 사용권&cr자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득가액 | 24,389,097 | 20,991,638 | 250,000 | 33,040,195 | 410,880 | 1,426,864 | 1,603,285 | 845,399 | 1,665,770 | 22,677 | 777,859 | 85,423,664 |
| 정부보조금 | (99,825) | - | - | (91,899) | - | - | (167,276) | - | - | - | - | (359,000) |
| 감가상각누계액 | - | (4,430,846) | (166,707) | (18,156,102) | (328,631) | (1,134,718) | (1,096,619) | (573,656) | (581,401) | - | (292,283) | (26,760,963) |
| 손상차손누계액 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 장부가액 | 24,289,272 | 16,560,792 | 83,293 | 14,792,194 | 82,249 | 292,146 | 339,390 | 271,743 | 1,084,369 | 22,677 | 485,576 | 58,303,701 |
&cr나. 전기말
| 구분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량&cr운반구 | 공구와기구 | 비품 | 금형 | 시설장치 | 건설중인&cr자산 | 사용권&cr자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득가액 | 24,389,097 | 20,991,638 | 250,000 | 32,982,694 | 425,282 | 1,400,864 | 1,381,874 | 845,399 | 1,665,769 | 187,282 | 804,362 | 85,324,261 |
| 정부보조금 | (99,825) | - | - | (96,488) | - | - | (75,558) | - | - | (100,000) | - | (371,871) |
| 감가상각누계액 | - | (4,295,199) | (163,582) | (17,603,895) | (329,071) | (1,110,027) | (1,053,961) | (553,499) | (535,530) | - | (256,700) | (25,901,464) |
| 손상차손누계액 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 장부가액 | 24,289,272 | 16,696,439 | 86,418 | 15,282,311 | 96,211 | 290,837 | 252,355 | 291,900 | 1,130,239 | 87,282 | 547,662 | 59,050,926 |
(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr가. 당분기
| 구분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량&cr운반구 | 공구와기구 | 비품 | 금형 | 시설장치 | 건설중인&cr자산 | 사용권자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 24,289,272 | 16,696,439 | 86,418 | 15,282,311 | 96,211 | 290,837 | 252,355 | 291,900 | 1,130,239 | 87,282 | 547,662 | 59,050,926 |
| 취득 | - | - | - | 36,000 | - | 26,000 | 60,706 | - | - | 17,600 | 18,778 | 159,084 |
| 정부보조금 | - | - | 4,589 | - | - | 8,282 | - | - | - | - | 12,871 | |
| 처분 | - | - | - | - | (4,209) | - | - | - | - | - | (17,357) | (21,566) |
| 대체 | - | - | - | 21,500 | - | - | 60,705 | - | - | (82,205) | - | - |
| 감가상각비 | - | (135,647) | (3,125) | (552,206) | (9,753) | (24,691) | (42,658) | (20,157) | (45,870) | - | (63,507) | (897,614) |
| 손상차손 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기말금액 | 24,289,272 | 16,560,792 | 83,293 | 14,792,194 | 82,249 | 292,146 | 339,390 | 271,743 | 1,084,369 | 22,677 | 485,576 | 58,303,701 |
&cr나. 전분기
| 구분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량&cr운반구 | 공구와기구 | 비품 | 금형 | 시설장치 | 건설중인&cr자산 | 사용권자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 24,289,272 | 17,082,245 | 98,918 | 16,974,756 | 122,987 | 306,490 | 360,700 | 110,550 | 1,391,761 | 77,880 | - | 60,815,559 |
| 취득 | - | 85,000 | - | 841,689 | - | 52,500 | - | - | 12,800 | 181,482 | 1,250,547 | 2,424,018 |
| 정부보조금 | - | - | - | - | - | 4,545 | - | - | - | - | 4,545 | |
| 처분 | - | - | - | (1,603) | - | - | - | - | - | - | - | (1,603) |
| 대체 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | (71,200) | - | (71,200) |
| 감가상각비 | - | (134,342) | (3,125) | (545,541) | (12,122) | (48,235) | (37,830) | (10,477) | (45,800) | (19,393) | (45,742) | (902,607) |
| 기말금액 | 24,289,272 | 17,032,903 | 95,793 | 17,269,301 | 110,865 | 310,755 | 327,415 | 100,073 | 1,358,761 | 168,769 | 1,204,805 | 62,268,713 |
(3) 당분기말 현재 연결회사 의 유 형자산에 대한 보험가입내역은 다음과 같습니다 (단위:천원).
| 보험회사 | 보 험 종 류 | 보험가입 자산 | 장 부 가 액 | 부 보 금 액 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 현대해상화재보험 | 화재보험 | 건물 | 공단4로40길 38 | 2,547,481 | 3,133,452 |
| 일연로 574 | 355,454 | ||||
| 기계장치 | - | 7,469,447 | 1,611,594 | ||
| 종합보험 | 건물 | 일연로 574 | 1,286,842 | 2,131,000 | |
| 기계장치 | 1,842,287 | ||||
| 화재보험 | 건물 | 공단7로 101 | 2,634,108 | 3,706,914 | |
| 한화&cr손해보험 | 화재보험 | 건물 | 능허대로 551 | 5,771,168 | 10,610,000 |
| 기계장치 | 3,262,955 | ||||
| MG&cr손해보험 | 화재보험 | 건물 | 2산단8길 3 | 3,116,297 | 4,005,000 |
| 기계장치 | 1,955,678 | ||||
| 화재보험 | 건물 | 산단1로 29 | 521,743 | 1,000,000 | |
| 기계장치 | 289,457 | ||||
| 합 계 | 31,052,917 | 26,197,960 |
15. 무형자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 장부금액 다음과 같습니다(단위:천원).&cr가. 당분기말
| 구 분 | 시설이용권 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 고객과의관계 | 영업권 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득가액 | 664,587 | 165,667 | 642,282 | 1,300,000 | 4,160,966 | 6,933,502 |
| 감가상각누계액 | - | (121,381) | (551,605) | (309,616) | - | (982,602) |
| 손상차손누계액(주1) | (41,038) | - | - | - | - | (41,038) |
| 장부가액 | 623,549 | 44,286 | 90,677 | 990,384 | 4,160,966 | 5,909,862 |
(주1) 연결실체는 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 시설이용 권과 영업권에 대하여 손상검사를 수행하였으며, 당분기 중 시설이용권에 대해 인식한 손상차손은 없고. 영업권은 회수가능액이 장부금액보다 크므로, 별도의 손상은 없습니다. 시설이용 권과 영업권의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중에서 큰 금액이며, 순공정가치 및 사용가치를 합리적으로 산정하여 회수가능액을 결정하였습니다.&cr&cr나. 전기말
| 구 분 | 시설이용권 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 고객과의관계 | 영업권 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득가액 | 664,587 | 176,216 | 641,182 | 1,300,000 | 4,160,966 | 6,942,951 |
| 감가상각누계액 | - | (129,016) | (541,783) | (263,174) | - | (933,973) |
| 손상차손누계액(주1) | (41,038) | - | - | - | - | (41,038) |
| 장부가액 | 623,549 | 47,200 | 99,399 | 1,036,826 | 4,160,966 | 5,967,940 |
&cr(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr가. 당분기
| 구 분 | 시설이용권 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 고객과의관계 | 영업권 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 623,549 | 47,200 | 99,399 | 1,036,826 | 4,160,966 | 5,967,940 |
| 취득 | - | - | 1,100 | - | - | 1,100 |
| 처분 | - | - | - | - | - | - |
| 감가상각비 | - | (2,914) | (9,822) | (46,442) | - | (59,178) |
| 손상차손 | - | - | - | - | - | - |
| 기말금액 | 623,549 | 44,286 | 90,677 | 990,384 | 4,160,966 | 5,909,862 |
&cr나. 전분기
| 구 분 | 시설이용권 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 고객과의관계 | 영업권 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 664,587 | 37,780 | 103,018 | 1,222,596 | 4,160,966 | 6,188,947 |
| 취득 | - | - | - | - | - | - |
| 처분 | - | - | - | - | - | - |
| 감가상각비 | - | (3,381) | (12,846) | (46,442) | - | (62,669) |
| 손상차손 | (43,189) | - | - | - | - | (43,189) |
| 기말금액 | 621,398 | 34,399 | 90,172 | 1,176,154 | 4,160,966 | 6,083,090 |
&cr&cr 16. 매각예정비유동자산&cr 연결실체는 전기에 운휴중인 기계장치를 경영진의 매각계획에 따라 유형자산에서 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다. 당분기말 및 전기말 현재 매각예정비유동자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 취득가액 | 2,273,305 | 2,273,305 |
| 감가상각누계액 | (59,209) | (59,209) |
| 손상차손누계액(*1) | (2,113,276) | (2,113,276) |
| 장부가액 | 100,820 | 100,820 |
(*1)연결실체는 매각예정비유동자산을 장부금액과 순공정가치 중 작은금액으로 측정하고 있으며, 전기 중 2,113,276천원을 손상차손으로 인식하였습니다.&cr &cr 17. 기타비유동금융자산
당분기말 및 전기말 현재 계상된 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보증금 | 486,826 | 286,661 |
| 장기매출채권 | 185,728 | 185,728 |
| 장기미수금 | 61,481 | 61,481 |
| 장기대여금 | - | 4,000 |
| 합 계 | 734,035 | 537,870 |
&cr 18. 기타비유동자산&cr 당분기말 및 전기말 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 운휴자산 | 130,911 | 130,910 |
| 감가상각누계액 | (65,516) | (61,243) |
| 합 계 | 65,395 | 69,667 |
19. 담보제공자산 등&cr (1) 당분기말 현재 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 차입금종류 | 차입금액 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지및건물 | 8,986,580 | 14,400,000&crJPY 100,000 | 운전자금 | 13,000,000 | 한국산업은행 |
| 1,217,969 | 5,750,000 | 운전자금 | 3,000,000 | ㈜신한은행 | |
| 17,596,447 | 14,124,000 | 운전자금 | 11,770,000 | ㈜하나은행 | |
| 7,098,816 | 6,600,000 | 운전자금 | 6,500,000 | ㈜국민은행 | |
| 3,070,765 | 600,000 | 운전자금 | 500,000 | 한국산업은행 | |
| 건물 | 52,272 | 90,000 | 물품대보증 | - | ㈜세아제강 |
| 단기금융상품 | 100,000 | 100,000 | 물품대보증 | - | ㈜휴스틸 |
| 재고자산 | 5,830,920 | 1,150,000 | 수출자금 | 1,000,000 | 수출입은행 |
| 합 계 | 43,953,769 | 42,814,000 | - | 35,770,000 | - |
&cr (2) 당분기말 현재 연결실체 는 서울보증보험 에 1,158,156천 원 (부보 금액)의 계약 및 하자에 대하여 이행보증보험에 가입하고 있습니다.&cr &cr(3) 당분기말 현재 연결실체 는 1989년과 1995년 사이에 신한은행으로부터 교부받은 어음과 수표 중 수 표 45매 가 은행에 회수되지 아니하였으며, 연결실체 는 상기 수표 및 어음에 대하여 추후 제권판결절차를 진행할 예 정입니다. &cr
20. 차입금
(1) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 금융기관 | 내 역 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 한국수출입은행 | 무역금융 | 2.50% | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 국민은행 | 운전자금 | 3.14% | 2,000,000 | 4,000,000 |
| 3.30% | 3,000,000 | 3,000,000 | ||
| 산업은행 | 운영자금 | 2.78% | 8,000,000 | 8,000,000 |
| 2.00% | 5,000,000 | 5,000,000 | ||
| 2.57% | 500,000 | 500,000 | ||
| 2.10% | 2,000,000 | 2,000,000 | ||
| 합 계 | 21,500,000 | 23,500,000 |
&cr(2) 당분기말 및 전기말 현재 장기성차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 금융기관 | 내 역 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 국민은행 | 운전자금 | 2.80% | 4,500,000 | 4,500,000 |
| 하나은행 | 운전자금 | 3.61% | 11,770,000 | 11,770,000 |
| 합 계 | 16,270,000 | 16,270,000 |
(3) 약정사항
당분기말 현재 금융회사와 체결한 주요 금융거래의 약정한도금액 및 실행금액은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 금융기관 | 약정내용 | 약정한도 | 실행금액 | 미실행잔액 |
|---|---|---|---|---|
| 신한은행 | 전자방식외담대담보대출 | 3,000,000 | 713,734 | 55,525 |
21. 기타유동부채&cr 당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 예수금 | 7,631 | 207,335 |
| 부가세예수금 | 221,120 | 460,067 |
| 선수금 | 96,376 | 122,834 |
| 합 계 | 325,127 | 790,236 |
&cr22. 기타유동금융부채&cr (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 파생금융부채 | 1,015,616 | 967,596 |
| 단기임대보증금 | 100,000 | 100,000 |
| 미지급배당금 | 101,635 | 101,635 |
| 합 계 | 1,217,251 | 1,169,231 |
&cr (2) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사 가 매매목적 또는 위험회피목적으로 보유하고 있는파생상품의 내역은 다음과 같습니다.&cr 가. 당분기말
| 파생상품 | 금융기관명 | 거래구분 | 계약내용 | 이행잔액 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 통화선도거래 | 신한은행 | 매도거래 | USD 2,400,000 | USD 2,200,000 | 거래 계약금액 |
&cr나. 전기말 &cr -. 해당사항 없습니다.&cr
연결회사 는 환율 변동으로 인한 차익을 얻기 위한 목적으로 통화선도 계약을 체결하고 있으며, 평가손익은 당기손익에 반영하고 있습니다.&cr
(3) 당 분기 및 전분기 중 파생상품과 관련하여 인식된 손익의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr가.당분기
| 구분 | 평가손익 | 자산(부채) | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 파생상품거래손실 | (17,318) | - | 신한은행 |
| 파생상품평가손실 | (48,020) | (48,020) | 신한은행 |
| 전환권 | - | (967,596) | 전환사채 |
| 합 계 | (65,338) | (1,015,616) | - |
&cr나.전분기
| 구분 | 평가손익 | 자산(부채) | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 통화선도거래 | (10,594) | (19,487) | 신한은행 |
&cr23. 전환사채&cr (1) 연결회사 의 전환사 채 발행 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 역 | |
|---|---|---|
| 종류 | 제 1회 무기명식 이권부 무보증&cr사모 전환사채 | 제 2회 무기명식 이권부 무보증&cr사모 전환사채 |
| 액면총액 | 6,000,000,000원 | 6,000,000,000원 |
| 만기일 | 2022년 11월 17일 | 2023년 07월 18일 |
| 액면이자율(년) | 0.00% | 0.00% |
| 만기보장수익률 | 연 1.3% (3개월 복리) | 연 1.3% (3개월 복리) |
| 이자지급방법 | 3개월마다 후급 | 3개월마다 후급 |
| 전환조건 | -조정된 전환가격 2,653원 기명식 보통주(액면가 : 500원) 1주 교환 |
-조정된 전환가격 2,678원&cr기명식 보통주(액면가 : 500원) 1주 교환 |
| 전환권청구기간 | 2018년 11월 17일 ~ 2022년 10월 17일 | 2019년 07월 18일 ~ 2023년 06월 18일 |
| 조기상환청구가능기간 | 발행일로부터 24개월이내 | 발행일로부터 24개월이내 |
연결회사 는 행사가격 인하조건이 내재된 전환사채에 대해서는 금융감독원의 질의회신(회제이-00094)에 따라 발행시점의 전환권대가를 자본으로 분류하고, 최초 인식시점 이후의 공정가액 변동은 회계처리하지 아니하였습니다. 만일 동 질의회신의 내용에 대하여 한국채택국제회계기준 유권해석이 변경될 경우 전환권대가와 관련된 회계처리가 변경될 수 있습니다(주석 29 참고).&cr&cr(2) 당분기말 현재 전환사채와 관련하여 재무상태표에 인식한 금액은 다음과 같습니다.(단원:천원)
| 구 분 | 발행일 | 상환일 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 제1회 전환사채 | 2017년 11월 17일 | 2022년 11월 17일 | 3,680,000 | 3,680,000 |
| 제2회 전환사채 | 2018년 07월 18일 | 2023년 07월 18일 | 6,000,000 | 6,000,000 |
| 상환할증금 | - | - | 649,014 | 649,014 |
| 사채할인발행차금 | - | - | (15,519) | (16,862) |
| 전환권조정 | - | - | (2,889,072) | (3,079,588) |
| 차 감 계 | 7,424,423 | 7,232,564 |
24. 단기충당부채
당분기 및 전기 중 단기충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구분 | 과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 판매보증충당부채 | 184,110 | 28,907 | (8,575) | 204,443 |
| 전 기 | 판매보증충당부채 | 283,105 | 87,340 | (186,336) | 184,110 |
상기 판매보증충당부채는 출고한 제품에 대해 실제 발생한 클레임의 과거 경험률을 적용하여 추정하고 있습니다.
25. 기타비유동금융부채
당분기말 및 전기말 현재 기타비유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타보증금 | 20,000 | 20,000 |
| 임대보증금 | 10,000 | 10,000 |
| 합 계 | 30,000 | 30,000 |
26. 리스부채&cr (1) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)
| 구분 | 당 분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 리스부채 | 208,114 | 299,785 | 238,716 | 328,305 |
&cr(2)당분기 중 리스부채 관련 증감내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 유동리스부채 | 238,716 | 10,199 | 40,801 | 208,114 |
| 비유동리스부채 | 328,306 | 13,027 | 41,548 | 299,785 |
| 리스부채 합계 | 567,022 | 23,226 | 82,349 | 507,899 |
&cr (3) 리스부채 관련 총현금흐름은 당분기 72,176천원 이며, 리스부채 이자비용은 당분기 11,559천원 입니다. &cr
27. 퇴직급여제도
연결회사 는 2010년부터 자격을 갖 춘 모든 종업원들을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에 기금형태로 연결회사 의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 종업원들이 확정기여형의 가득조건을 충족하기전에 퇴사하는 경우에 연결회사 가 지불해야할 기여금은 상실되는 기여금만큼 감소하게 됩니다. 보고기간 중 납입한 기여금은 자산의 원가에 포함되는 금액을 제외하고는 당분기 비용으로 인식하였습니다. 퇴직급여제도에서 규정하고 있는 비율에따라 연결회사 가 당분기 및 전분기 중 퇴직급여제도에 납입한 기여금은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 판매비와관리비 | 68,625 | 46,508 |
| 경상개발비 | 16,915 | 22,186 |
| 제조원가 | 153,587 | 161,914 |
| 합 계 | 239,127 | 230,608 |
28. 확정급여채무&cr (1) 당분기 및 전기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 64,251 | 223,371 |
| 이자원가 | 2,372 | 7,468 |
| 사외적립자산의 기대수익 | (603) | (3,321) |
| 합 계 | 66,020 | 227,518 |
&cr(2) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 퇴직급여부채는 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무 | 562,662 | 594,574 |
| 사외적립자산 | (64,142) | (92,947) |
| 퇴직급여부채 | 498,520 | 501,627 |
&cr(3) 당분기 및 전기 중 연결실체의 확정급여채무의 현재가치 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초 | 594,574 | 408,190 |
| 관계회사 전입 | - | - |
| 당기근무원가 | 64,251 | 223,371 |
| 이자원가 | 2,372 | 7,468 |
| 확정급여부채의 재측정요소 | (2,611) | 38,723 |
| 급여지급액 | (95,924) | (83,178) |
| 기말 | 562,662 | 594,574 |
&cr (4) 당분기 및 전기 중 연결실체의 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초(*) | 92,947 | 75,622 |
| 관계회사 전입 | - | - |
| 사외적립자산 납부액 | 434 | 29,118 |
| 기대수익 | 603 | 3,321 |
| 확정급여부채의 재측정요소 | (173) | (2,634) |
| 급여지급액 | (29,669) | (12,480) |
| 기말 | 64,142 | 92,947 |
(*)사외적립자산의 당분기 기초금액은 전기 비유동금융 자 산 8,492천원 포함 금액입니다.&cr &cr (5) 연결실체의 사외적립자산의 구성내역 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기금융상품 | 61,970 | 61,970 | 91,209 | 91,209 |
| 출국만기보험 | 2,172 | 2,172 | 869 | 869 |
| 합 계 | 64,142 | 64,142 | 92,078 | 92,078 |
&cr (6) 당분기 및 전기 중 확정급여부채를 산정하기 위해 적용한 주요 가정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 할인율 | 2.11% | 2.12% |
| 사외적립자산 기대수익율 | 2.11% | 2.12% |
| 임금상승율 | 2.00% | 2.00% |
&cr(7) 연결실체의 주요 보험수리적 가정에 대한 민감도 분석은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1% 상승 | 1% 하락 | 1% 상승 | 1% 하락 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 할인율의 변동 | (38,363) | 44,461 | (37,440) | 43,311 |
| 임금상승률의변동 | 44,082 | (38,777) | 42,946 | (37,848) |
위 민감도분석은 보고기간말 현재 유의적인 보험수리적가정이 발생가능한 합리적인 범위내에서 변동한다면 확정급여채무에 미치게 될 영향을 추정한 방법에 기초한 것입니다.
29. 자본금 및 주식발행초과금
(1) 당분기말 현 재 연결회사 가 발행할 주식의 총수, 발행한 보통주식의 수 및 1주당 금액은 각 각 40,000,000주와 10,324,479주 및 1주당 500원으로 납입자본금은 5,162,240천원 입니다.
(2) 당분기말 및 전기말 현재 주식발행초과금을 포함한 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 6,646,345 | 6,646,345 |
| 자기주식처분이익 | 457,361 | 457,361 |
| 전환권대가 | 3,227,585 | 3,227,585 |
| 연결자본잉여금 | (147,211) | (147,211) |
| 합 계 | 10,184,080 | 10,184,080 |
&cr 30. 이익잉여금
(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사 의 이익잉여금 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금 | 157,550 | 157,550 |
| 임의적립금 | 27,500 | 27,500 |
| 미처분이익잉여금 | 38,020,503 | 40,067,543 |
| 합 계 | 38,205,553 | 40,252,593 |
법정적립금은 상법의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할때까지 매결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하여야 하는 바, 당분기말 현재 계상된 법정적립금은 이와 관련된 것입니다. &cr
(2) 당분기와 전기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 40,252,593 | 42,487,004 |
| 연결자본변동 | - | 7,561 |
| 지배기업주주지분귀속 당기손익 | (1,847,967) | (2,241,972) |
| 배당금지급 | (199,073) | - |
| 기말금액 | 38,205,553 | 40,252,593 |
&cr 31. 기타포괄손익누계액
당분기말 및 전기말 현재 연결회사 의 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보험수리적손익 | (46,435) | (49,096) |
| 합 계 | (46,435) | (49,096) |
32. 기타자본항목
당분기말 및 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 재평가적립금 | 3,999,851 | 3,999,851 |
| 자기주식 | (1,022,908) | (1,001,994) |
| 합 계 | 2,976,943 | 2,997,857 |
33. 비용의 성격별 분류
당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다(단위:천원).
| 과목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 재고자산의 변동 | (23,056) | (1,037,489) |
| 원재료의 사용액 | 8,992,901 | 8,472,053 |
| 종업원급여 | 3,789,623 | 3,995,079 |
| 감가상각비 | 910,941 | 901,847 |
| 외주가공비 | 1,543,443 | 2,397,351 |
| 판매수수료 | 568,265 | 407,295 |
| 물류비 | 281,573 | 289,951 |
| 경상개발비 | 473,827 | 421,703 |
| 기타비용 | 2,944,738 | 4,223,021 |
| 합 계 | 19,482,255 | 20,070,811 |
상기 금액은 포괄손익계산서상의 매출원가, 판매비와관리비를 합한 금액입니다.
34. 판매비와관리비
연결회사 의 당분기 및 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 과 목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 988,638 | 951,298 |
| 퇴직급여 | 98,076 | 64,980 |
| 복리후생비 | 160,073 | 172,106 |
| 여비교통비 | 22,321 | 41,992 |
| 접대비 | 48,344 | 64,517 |
| 통신비 | 20,130 | 19,739 |
| 수도광열비 | 4,504 | 4,966 |
| 전력비 | 6,213 | 7,177 |
| 세금과공과금 | 56,579 | 72,545 |
| 감가상각비 | 125245 | 123,867 |
| 지급임차료 | 15,081 | 26,966 |
| 수선비 | 1,440 | 763 |
| 보험료 | 25,690 | 30,571 |
| 차량유지비 | 70,249 | 76,203 |
| 운반비 | 281,317 | 257,585 |
| 교육훈련비 | 1,328 | 2,035 |
| 도서인쇄비 | 2,179 | 6,634 |
| 포장비 | 53,280 | 55,162 |
| 사무용품비 | 7,927 | 7,002 |
| 소모품비 | 40,780 | 28,826 |
| 지급수수료 | 265,252 | 265,570 |
| 수출제비용 | 67,482 | 70,261 |
| 광고선전비 | 36,046 | 42,132 |
| 판매수수료 | 568,265 | 407,295 |
| 판매촉진비 | 43,757 | 37,659 |
| 무형자산상각비 | 49103 | 54,234 |
| 판매보증비(환입) | 9,817 | 4,083 |
| 대손상각비(환입) | (41,499) | 42,875 |
| 경상개발비 | 473,827 | - |
| 합 계 | 3,501,443 | 2,939,043 |
35. 경상개발 비&cr당 분기 및 전분기 중 연구개발비로 지출한 금액은 각각 473,827천원 및 600,136천원으 로 자산성이 없어 전액 비용으로 계상하였습니다.&cr
36. 기타영업외수익 및 비용
(1) 당분기 및 전분기의 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기타영업외수익 | ||
| 수입임대료 | 15,000 | 15,000 |
| 유형자산처분이익 | 3,064 | 32,397 |
| 리스상환이익 | 297 | - |
| 잡이익 | 26,820 | 29,953 |
| 소 계 | 45,181 | 77,350 |
| 기타영업외비용 | ||
| 기부금 | 3,500 | - |
| 무형자산손상차손 | - | 43,189 |
| 운휴자산감가상각비 | 4,273 | - |
| 잡손실 | 4,644 | 15,641 |
| 소 계 | 12,417 | 58,830 |
| 순 액 | 32,764 | 18,520 |
37. 금융수익 및 금융비용
당분기 및 전분기의 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 금융수익 | ||
| 이자수익 | 143,998 | 74,903 |
| 배당금수익 | 2,202 | 2,606 |
| 외환차익 | 182,630 | 31,384 |
| 외화환산이익 | 53,109 | 23,036 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | 67,469 | 307,255 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | 21,482 | 148,194 |
| 단기금융자산평가이익 | - | 15,494 |
| 장기금융상품평가이익 | 3,733 | 3,369 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익 | - | 67,578 |
| 소 계 | 474,623 | 673,819 |
| 금융비용 | ||
| 이자비용 | 481,507 | 533,678 |
| 외환차손 | 33,624 | 39,271 |
| 외화환산손실 | 14,021 | 43 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | 137,196 | 14,835 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 1,712,010 | 248,424 |
| 파생금융부채평가손실 | 48,020 | 10,594 |
| 파생금융부채거래손실 | 17,318 | - |
| 장기금융상품평가손실 | 2,466 | - |
| 소 계 | 2,446,162 | 846,845 |
| 순 액 | (1,971,539) | (173,026) |
38. 법인세비용
(1) 당분기 및 전분기의 법인세비용의 산출내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 내역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당분기 법인세 부담액 | (23,854) | (6,287) |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | (533,274) | (120,134) |
| \= 총법인세효과 | (557,660) | (126,421) |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용 | - | 740 |
| \= 법인세비용 | (557,660) | (125,681) |
(2) 이연법인세자산(부채)는 일시적차이의 실현이 예상되는 회계연도에 적용되는 법인세율을 사용하여 측정하고 있습니다.
(3) 당분기 및 전분기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구분 | 당분기 | 전분기 | |
|---|---|---|---|
| 법인세비용차감전순손익 | (2,414,320) | (494,028) | |
| 적용세율에 따른 세부담액(주1) | (276,872) | 52,842 | |
| 조정사항 | 세액공제 | 23,851 | 23,384 |
| 세액감면 | - | 764 | |
| 기타 | (304,640) | (202,671) | |
| 법인세비용 | (557,660) | (125,681) | |
| 유효세율 | - | - |
(주1) 지배회사와 각 종속회사의 적용세율에 따른 세부담액을 합계한 금액입니다.&cr
(4) 당분기와 전분기 중 이연법인세자산(부채)과 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용은 다음과 같습니다.(단위:천원).
가. 당분기
| 계정과목 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익반영 | 기타포괄손익반영 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 미수수익 | (494) | 26 | - | (468) |
| 자기주식 | 220,439 | 4,601 | - | 225,040 |
| 퇴직연금 | 15,402 | 300 | - | 15,702 |
| 재고자산 | 18,768 | - | - | 18,768 |
| 판매보증충당부채 | 40,504 | 4,473 | - | 44,977 |
| 파생금융상품 | 212,871 | 10,564 | - | 223,435 |
| 유형자산재평가 | (2,047,667) | 5,664 | - | (2,042,003) |
| 유가증권 | 86,162 | 294,537 | - | 380,699 |
| 정부보조금 | 43,227 | (23,010) | - | 20,217 |
| 감가상각비 | 98,046 | 578 | - | 98,624 |
| 대손충당금 | 59,789 | (2,349) | - | 57,440 |
| 전환사채 | (538,436) | 42,209 | - | (496,227) |
| 유형자산(IFRS) | (375,844) | 14,644 | - | (361,200) |
| 기타 | 697,716 | 31,535 | - | 729,251 |
| 이월결손금 | 251,479 | 149,502 | - | 400,981 |
| 합 계 | (1,218,038) | 533,274 | - | (684,764) |
&cr나. 전분기
| 계정과목 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익반영 | 기타포괄손익반영 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 미수수익 | (886) | 9 | - | (877) |
| 자기주식 | 145,811 | 3,666 | - | 149,477 |
| 퇴직연금 | 12,865 | 216 | - | 13,082 |
| 재고자산 | 28,580 | (4,968) | - | 23,612 |
| 판매보증충당부채 | 62,283 | 474 | - | 62,758 |
| 파생금융상품 | 1,957 | 374 | - | 2,331 |
| 유형자산재평가 | (1,852,366) | 5,180 | - | (1,847,186) |
| 유가증권 | 225,138 | (140,814) | 740 | 85,064 |
| 정부보조금 | 25,265 | (1,010) | - | 24,256 |
| 감가상각비 | 95,732 | 2,313 | - | 98,046 |
| 대손충당금 | 129,014 | (53,974) | - | 75,040 |
| 확정급여부채 | - | - | - | - |
| 전환사채 | (708,833) | 86,514 | - | (622,319) |
| 유형자산(IFRS) | (634,502) | 12,981 | - | (621,521) |
| 기타 | 96,514 | (7,416) | - | 89,098 |
| 이월결손금 | 135,943 | 215,850 | - | 351,794 |
| 합 계 | (2,237,483) | 119,395 | 740 | (2,117,346) |
&cr(5) 연결실체는 차감할 일시적차이가 소멸될 기간에 과세소득이 충분할 것으로 예상되어 이연법인세자산을 인식하였습니다.&cr
(6) 당분기 및 전분기 중 자본에 직접부가된 이연법인세 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분 | - | 740 |
| 합 계 | - | 740 |
39. 기타포괄손익 &cr 당분기 및 전분기의 기타포괄손익의 구성내역은 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익 | - | (2,623) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분이익 | - | 4,911 |
| 보험수리적 손익 | (2,662) | (3,375) |
| 법인세효과 | - | 740 |
| 기타포괄손익 | (2,662) | (347) |
40. 연결주당이익
(1) 당분기 및 전분기의 주당이익 계산 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 지배기업 귀속 분기순이익 | (1,847,967,034)원 | (413,088,480)원 |
| 유통주식수 | 9,952,733주 | 9,549,344주 |
| 기본주당순이익 | (186)원 | (43)원 |
| 전환사채 이자비용 차감후 분기순이익 | (1,656,108,202)원 | (231,499,009)원 |
| 희석보통주식수 | 13,499,669주 | 13,617,619주 |
| 희석주당순이익(*1) | (122)원 | (17)원 |
(*1)전환사채를 보통주로 전환할 경우 기초에 전환된 것으로 간주하여 유통주식수를 산정하였습니다 .&cr
(2) 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.&cr가. 당분기
| 구 분 | 발행보통주식수 | 가중치 | 적수 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 10,324,479 | 91 | 939,527,589 |
| 자기주식보유효과 | (384,407) | 88 | (33,828,919) |
| 소 계(주1) | 9,952,733 | 905,698,670 | |
| 조정내역 : | |||
| 전환사채전환시 | 3,546,936 | 91 | 322,771,189 |
| 합 계(주2) | 13,499,669 | 91 | 1,228,469,859 |
(주1)가중평균유통보통주식수 : 905,698,670주 ÷ 91일 = 9,952,733주&cr(주2)희석주당순이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 : 1,228,469,859주 ÷ 91일 = 13,499,669주&cr
나. 전분기
| 구 분 | 발행보통주식수 | 가중치 | 적수 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 9,789,238 | 90 | 881,031,420 |
| 자기주식보유효과 | (242,676) | 89 | (21,590,473) |
| 소 계(주1) | 9,549,344 | 859,440,947 | |
| 조정내역 : | |||
| 전환사채전환시 | 4,068,275 | 90 | 366,144,750 |
| 합 계(주2) | 13,617,619 | 90 | 1,225,585,697 |
(주1)가중평균유통보통주식수 : 859,440,947주 ÷ 90일 = 9,549,344주&cr(주2)희석주당순이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 : 1,225,585,697주 ÷ 90일 = 13,617,619주&cr
41. 연결현금흐름표
(1) 연결현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산으로 그 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전분기말 |
|---|---|---|
| 현금시재 | 3,520 | 5,078 |
| 보통예금 및 R.P 등 | 12,130,601 | 9,948,966 |
| 합 계 | 12,134,121 | 9,954,044 |
&cr (2) 당분기 및 전분기 중 현금의 유출입이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 리스부채유동성 대체 | 1,556 | - |
| 리스자산과 관련된 리스부채 증가(감소) | (12,176) | 771,131 |
| 건설중인자산의 기계장치 대체 | 182,206 | - |
| 합 계 | 171,586 | 771,131 |
(3) 당분기 및 전기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역과 재무활동에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr가.당기
| 구분 | 기초 | 재무현금흐름 | 기타변동 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 23,500,000 | (2,000,000) | - | 21,500,000 |
| 리스부채 | 567,022 | (61,685) | 2,562 | 507,899 |
| 합 계 | 24,067,022 | (2,061,685) | 2,562 | 22,007,899 |
&cr 나.전기
| 구분 | 기초 | 재무현금흐름 | 기타변동 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 31,150,000 | (14,650,000) | 7,000,000 | 23,500,000 |
| 유동성전환사채 | 4,925,160 | (802,536) | 3,109,940 | 7,232,564 |
| 리스부채 | - | (241,728) | 808,750 | 567,022 |
| 장기차입금 | 12,354,166 | 10,915,833 | (6,999,999) | 16,270,000 |
| 전환사채 | 3,815,852 | - | (3,815,852) | - |
| 합 계 | 52,245,178 | (4,778,431) | 102,839 | 47,569,586 |
&cr42. 특수관계자와의 거래
(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체와 영업과 관련하여 거래가 있는 특수관계회사는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타특수관계자 | (주)삼보모터스,(주)코디박 | (주)삼보모터스,(주)코디박 |
&cr(2) 당분기 중 연결실체간의 거래내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 매출거래 | 매입거래 |
|---|---|---|
| 지배기업 | 100,684 | - |
| 종속기업 | - | 100,684 |
&cr(3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 및 기타영업외수익 거래내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 거래내역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|
| (주)삼보모터스 | 매출 | 5,019,273 | 4,206,427 |
| 매입 | 931,083 | 1,074,966 | |
| 금형비 | 38,500 | 85,000 | |
| (주)코디박 | 수입임대료 | 15,000 | 15,000 |
특수관계자와의 매출ㆍ매입 및 기타영업외수익(수입임대료) 거래는 독립된 당사자간의 거래조건에 따라 이루어졌습니다.&cr
(4) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| (주)삼보모터스 | 매출채권 | 2,200,408 | 2,250,552 |
| 리스부채 | 12,176 | 90,711 | |
| 미지급금 | 7,150 | 7,150 | |
| 미수금 | - | 100,650 | |
| (주)코디박 | 임대보증금 | 10,000 | 10,000 |
(5) 이사와 주요경영진에 대한 보상 은 개인의 실적과 시장동향 등을 고려하여 이사회에서 결정합니다. 연결실체는 모든 이사 ( 업무 집행이사 여부를 불문함 )를 포함하여 직간접적으로 당해 기업활동의 계획ㆍ지휘ㆍ통제에 대한 권한과 책임을 가진 자를 주요 경영진으로 하고 있으며 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 279,633 | 228,875 |
| 퇴직급여 | 28,349 | 13,993 |
| 합 계 | 307,982 | 242,868 |
43. 금융위험관리
(1) 금융위험요소
연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 현금흐름 및 공정가치 이자율위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. &cr&cr금융위험에 노출된 금융자산은 현금및현금성자산, 단기금융상품, 당기손익-공정가치측정금융자산, 매출채권 및 기타채권으로 구성되어 있으며, 금융부채는 장ㆍ단기차입금, 매입채무 및 기타채무로 구성되어 있습니다. &cr&cr연결실체의 전반적인 위험관리는 연결실체의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는효과를 최소화하는 데 중점을 두고 위험관리를 하고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 당사의 경영관리실에 의해 이루어지고 있습니다. 당사의 경영관리실은 영업부서들과 긴밀히 협력하여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.&cr
가. 시장위험&cr① 가격위험
연결실체는 보 고기간 종료일 현재 단기시세차익을 목적으로 시장성 있는 지분증권, 채무증권 및 신주인수권증권에 대한 직접투자 및 통화선도거래를 실시하고 있으며, 시장성 있는 금융자산에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 당사가 보유한 활성시장에서 거래되는 자산의 공정가치(주석 5참조) 는 8,728,908천 원입니다.&cr&cr② 외환위험
연결실체의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 연결실체의 영업거래상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 활용하여 외환위험을 관리하고 있습니다.
&cr 당분기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같으며, 외화에 대한 원화환율이 10% 변동할 경우의 법인세비용차감전 손익 은 328,340천원 이 증감하게 됩니다 .
| 구 분 | 외화 | 환율(원) | 원화환산액(천원) | |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | USD | 449,557 | 1,222.60 | 549,628 |
| JPY | 47,045,229 | 11.31 | 532,002 | |
| CNY | 848,038 | 172.43 | 146,227 | |
| 매출채권 | USD | 1,143,121 | 1,222.60 | 1,397,580 |
| JPY | 36,422,504 | 11.31 | 411,877 | |
| EUR | 10,920 | 1,348.65 | 14,727 | |
| CAD | 134,499 | 862.08 | 115,949 | |
| CNY | 669,348 | 172.43 | 115,416 | |
| 합 계 | 3,283,405 |
&cr③ 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험
연결실체의 이자율 위험은 차입금에서 발생하며, 변동이자율로 차입한 단기차입금으로 인하여 당사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다.
연결실체는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 연결실체는 이자율변동위험을 최소화하기 위하여 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자및 위험회피 등 다양한 방법을 검 토하여 연결실체 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다.
당분기말 및 전기말 현재, 다른 변수가 일정하고 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이 1% 상승 또는 하락할 경우, 증가 또는 감소한 변동이자부 차입금에 대한 이자비용으로 인하여 당분기 및 전기 회계기간에 대한 법인세비용반영전 손익의 영향은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1% 상승시 | 1%하락시 | 1%상승시 | 1%하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 내 용 | (144,425) | 144,425 | (232,700) | 232,700 |
나. 신용위험
신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며, 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결실체는 주기적으로 고객과 거래상대방과의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있습니다. 연결실체의 금융자산 중 당분기에 중요한 손상의 징후가 발견된 금융자산은 없었으며 보고기간 종료일 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. &cr
신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결실체는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.
금융자산의 장부가액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있으며, 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 금융자산의 신용위험노출에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 12,134,121 | 8,321,881 |
| 단기금융상품 | 1,687,047 | 1,218,278 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 8,728,908 | 16,600,614 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 826,550 | 826,550 |
| 매출채권 | 13,401,942 | 13,885,502 |
| 미수금 | 196,826 | 824,316 |
| 기타유동금융자산 | 29,493 | 29,674 |
| 장기금융상품 | 427,399 | 391,149 |
| 상각후원가측정금융자산 | 229,880 | 229,880 |
| 기타비유동금융자산 | 734,035 | 537,870 |
| 합 계 | 38,396,201 | 42,865,714 |
다. 유동성위험
연결실체는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다. 연결실체는 원활한 자금운영을 할 수 있도록 신용등급 등이 일정수준 이상인 국내외 금융기관에 매출채권담보대출 등의 약정을 체결하고 있습니다. &cr
한편, 보고기간 종료일 현재 금융부채의 잔존만기계약에 따른 만기분석은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 장부금액 | 계약상&cr현금흐름 | 1년 이내 | 1년 ~ 3년 | 3년 ~ 5년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 21,500,000 | 22,063,850 | 22,063,850 | - | - |
| 매입채무 | 6,293,728 | 6,293,728 | 6,293,728 | - | - |
| 미지급금 | 1,009,940 | 1,009,940 | 1,009,940 | - | - |
| 미지급비용 | 1,557,637 | 1,557,637 | 1,557,637 | - | - |
| 리스부채 | 507,899 | 507,899 | 208,114 | 299,785 | - |
| 기타유동금융부채 | 1,217,251 | 1,217,251 | 1,217,251 | - | - |
| 장기차입금 | 16,270,000 | 17,568,251 | 537,868 | 17,030,383 | |
| 전환사채 | 7,424,423 | 7,424,423 | 7,424,423 | - | - |
| 기타비유동금융부채 | 30,000 | 30,000 | - | 30,000 | - |
| 합 계 | 55,810,879 | 57,672,979 | 40,312,811 | 17,360,168 | - |
&cr라. 자본위험관리
연결실체의 자본관리 목적은 건전한 자본구조를 유지하는 것에 있습니다. 연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출합니다. 이 때 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 수치로 계산합니다. &cr
당분기말 및 전기말 현재 연결회사 의 부채비율은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채 | 58,944,306 | 61,919,595 |
| 자본 | 64,704,740 | 66,779,485 |
| 부채비율 | 91.10% | 92.72% |
(2) 금융자산 및 금융부채의 공정가치
가. 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 측정방법 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동금융자산 | 36,178,337 | 36,178,337 | 40,880,265 | 40,880,265 | |
| 현금및현금성자산 | 상각후원가 | 12,134,121 | 12,134,121 | 8,321,881 | 8,321,881 |
| 단기금융상품 | 상각후원가 | 1,687,047 | 1,687,047 | 1,218,278 | 1,218,278 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 공정가치 | 8,728,908 | 8,728,908 | 16,600,614 | 16,600,614 |
| 매출채권 | 상각후원가 | 13,401,942 | 13,401,942 | 13,885,502 | 13,885,502 |
| 미수금 | 상각후원가 | 196,826 | 196,826 | 824,316 | 824,316 |
| 기타유동금융자산 | 상각후원가 | 29,493 | 29,493 | 29,674 | 29,674 |
| 비유동금융자산 | 2,217,864 | 2,217,864 | 1,985,449 | 1,985,449 | |
| 장기금융상품 | 상각후원가 | 427,399 | 427,399 | 391,149 | 391,149 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 취득/공정가치 | 826,550 | 826,550 | 826,550 | 826,550 |
| 상각후원가측정금융자산 | 상각후원가 | 229,880 | 229,880 | 229,880 | 229,880 |
| 기타비유동금융자산 | 상각후원가 | 734,035 | 734,035 | 537,870 | 537,870 |
| 금융자산계 | 38,396,201 | 38,396,201 | 42,865,714 | 42,865,714 | |
| 유동금융부채 | 39,211,093 | 39,211,093 | 41,403,719 | 41,403,719 | |
| 매입채무 | 상각후원가 | 6,293,728 | 6,293,728 | 6,214,821 | 6,214,821 |
| 단기차입금 | 상각후원가 | 21,500,000 | 21,500,000 | 23,500,000 | 23,500,000 |
| 미지급금 | 상각후원가 | 1,009,940 | 1,009,940 | 1,174,136 | 1,174,136 |
| 미지급비용 | 상각후원가 | 1,557,637 | 1,557,637 | 1,874,251 | 1,874,251 |
| 전환사채 | 상각후원가 | 7,424,423 | 7,424,423 | 7,232,564 | 7,232,564 |
| 기타유동금융부채 | 상각후원가 | 1,217,251 | 1,217,251 | 1,169,231 | 1,169,231 |
| 유동리스부채 | 상각후원가 | 208,114 | 208,114 | 238,716 | 238,716 |
| 비유동금융부채 | 16,599,785 | 16,599,785 | 16,628,306 | 16,628,306 | |
| 장기차입금 | 상각후원가 | 16,270,000 | 16,270,000 | 16,270,000 | 16,270,000 |
| 기타비유동금융부채 | 상각후원가 | 30,000 | 30,000 | 30,000 | 30,000 |
| 비유동리스부채 | 상각후원가 | 299,785 | 299,785 | 328,306 | 328,306 |
| 금융부채계 | 55,810,878 | 55,810,878 | 58,032,025 | 58,032,025 |
상각후원가로 측정되는 금융상품의 경우 공정가치와 장부금액의 차이금액이 중요하지 아니하므로 장부금액을 공정가치로 계상하였습니다.
나. 공정가치 서열체계
연결회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있는바, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은대부분 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다. &cr
활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다.
만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다.
금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.
- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격
- 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액 을 현재가치로 할인하여 측정
&cr나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.
상기 수준에 따라 분류된 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치측정치는 다음과 같습니다.
① 당분기말 (단위:천원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 8,728,908 | - | - | 8,728,908 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 826,550 | 826,550 | |
| 상각후원가측정금융자산 | - | - | 229,880 | 229,880 | |
| 합 계 | 8,728,908 | - | 1,056,430 | 9,785,338 | |
| 금융부채 | 기타유동금융부채 | - | 48,020 | 967,596 | 1,015,616 |
| 합 계 | - | 48,020 | 967,596 | 1,015,616 |
② 전기말 (단위:천원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 16,600,613 | - | - | 16,600,613 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 826,550 | 826,550 | |
| 상각후원가측정금융자산 | - | - | 229,880 | 229,880 | |
| 합 계 | 16,600,613 | - | 1,056,430 | 17,657,043 | |
| 금융부채 | 기타유동금융부채 | - | - | 967,596 | 967,596 |
| 합 계 | - | - | 967,596 | 967,596 |
44. 비지배지분에 대한 정보&cr(1) 누적비지배지분의 변동 (단위:천원)
| 구 분 | 비지배&cr지분율(%) | 연결범위&cr변동 | 비지배지분에 &cr배분된&cr당기순손익 | 비지배지분에&cr배분된&cr기타포괄손익 | 기 타 | 기말 &cr누적비지배지분 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)해성티피씨 | 40.0% | 7,831,059 | 6,998 | (761) | - | 7,837,296 |
| (주)고리 | 2.3% | 400,752 | (15,690) | - | - | 385,062 |
| 합 계 | - | 8,231,811 | (8,692) | (761) | - | 8,222,358 |
&cr(2) 종속기업의 요약 재무정보
가. 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다(단위:천원).
| 종속기업명 | 자산총액 | 부채총액 | 자본총액 | 매출액 | 분기순이익 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)티에스피 | 14,111,570 | 1,484,537 | 12,627,033 | 1,659,909 | (372,229) |
| (주)해성티피씨 | 35,137,244 | 15,540,199 | 19,597,045 | 4,211,155 | 17,494 |
| (주)고리 | 26,680,202 | 11,041,023 | 15,639,179 | 3,922,423 | (629,315) |
&cr나. 종속기업의 요약 현금흐름정보는 다음과 같습니다(단위:천원).
| 종속기업명 | 영업활동으로&cr인한현금흐름 | 투자활동으로&cr인한현금흐름 | 재무활동으로&cr인한현금흐름 | 현금및현금성자산의 증감 | 기초현금및현금성자산 | 외화표시현금의환율변동 | 기말현금및현금성자산 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)티에스피 | 235,674 | (82,206) | (12,176) | 141,292 | 1,564,901 | - | 1,706,193 |
| (주)해성티피씨 | 132,436 | (23,734) | (6,102) | 102,600 | 1,638,137 | 8,943 | 1,749,680 |
| (주)고리 | (783,307) | 6,345,400 | (2,026,195) | 3,535,898 | 3,568,314 | - | 7,104,212 |
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 22 기 1분기말 2020.03.31 현재 |
| 제 21 기말 2019.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 22 기 1분기말 | 제 21 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 21,810,069,707 | 22,796,983,988 |
| 현금및현금성자산 (주4,37,39) | 1,574,036,233 | 1,550,529,101 |
| 단기금융상품 (주4,17,39) | 579,191,883 | 109,598,202 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 (주4,5,39) | 5,652,349,697 | 6,110,269,610 |
| 매출채권 (주4,10,38,39) | 7,853,192,273 | 8,152,820,994 |
| 미수금 (주4,39) | 107,753,336 | 690,684,281 |
| 기타유동금융자산 (주4,11,39) | 23,845,245 | 25,659,779 |
| 재고자산 (주12,17) | 5,830,920,760 | 5,995,479,117 |
| 기타유동자산 (주13) | 22,718,201 | 22,610,591 |
| 당기법인세자산 (주34) | 166,062,079 | 139,332,313 |
| 비유동자산 | 67,781,634,447 | 68,085,582,287 |
| 장기금융상품 (주4,8,39) | 427,399,237 | 391,149,219 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주4,6,39) | 814,200,000 | 814,200,000 |
| 종속기업투자자산 (주9) | 46,831,085,016 | 46,831,085,016 |
| 유형자산 (주14,17) | 18,897,194,591 | 19,233,392,449 |
| 무형자산 (주15) | 524,590,600 | 524,590,600 |
| 상각후원가측정금융자산 (주4,7,39) | 209,250,000 | 209,250,000 |
| 기타비유동금융자산 (주4,16,39) | 77,915,003 | 81,915,003 |
| 자산총계 | 89,591,704,154 | 90,882,566,275 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 29,698,013,905 | 29,621,158,077 |
| 매입채무 (주4,39) | 3,250,529,792 | 3,137,451,912 |
| 단기차입금 (주4,18,39) | 17,000,000,000 | 17,000,000,000 |
| 미지급금 (주4,39) | 432,608,601 | 515,863,523 |
| 미지급비용 (주4,39) | 453,465,428 | 467,249,284 |
| 유동성전환사채 (주4,19,39) | 7,424,423,106 | 7,232,564,274 |
| 기타유동부채 (주20) | 33,818,094 | 212,293,458 |
| 기타유동금융부채 (주4,21,39) | 1,015,616,327 | 967,596,000 |
| 단기충당부채 (주22) | 20,044,396 | 16,489,922 |
| 유동리스부채 (주4,24,39) | 67,508,161 | 71,649,704 |
| 비유동부채 | 1,281,217,652 | 1,601,082,390 |
| 장기차입금 (주4,18,39) | ||
| 이연법인세부채 (주34) | 1,245,226,279 | 1,552,020,234 |
| 기타비유동금융부채 (주4,23,39) | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 전환사채 (주4,19,39) | ||
| 비유동리스부채 (주4,24,39) | 5,991,373 | 19,062,156 |
| 부채총계 | 30,979,231,557 | 31,222,240,467 |
| 자본 | ||
| 자본금 (주26) | 5,162,239,500 | 5,162,239,500 |
| 자본잉여금 (주26) | 10,331,291,075 | 10,331,291,075 |
| 이익잉여금(결손금) (주27) | 40,141,998,620 | 41,168,938,156 |
| 기타자본항목 (주28) | 2,976,943,402 | 2,997,857,077 |
| 자본총계 | 58,612,472,597 | 59,660,325,808 |
| 자본과부채총계 | 89,591,704,154 | 90,882,566,275 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
| 제 21 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 22 기 1분기 | 제 21 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 (주3) | 9,445,767,521 | 9,445,767,521 | 11,138,885,204 | 11,138,885,204 |
| 매출원가 (주25,29) | 8,492,311,633 | 8,492,311,633 | 9,606,216,020 | 9,606,216,020 |
| 매출총이익 | 953,455,888 | 953,455,888 | 1,532,669,184 | 1,532,669,184 |
| 판매비와관리비 (주25,29,30,31) | 1,014,268,147 | 1,014,268,147 | 1,234,343,727 | 1,234,343,727 |
| 영업이익 | (60,812,259) | (60,812,259) | 298,325,457 | 298,325,457 |
| 기타영업외손익 (주32) | 30,422,883 | 30,422,883 | (8,292,192) | (8,292,192) |
| 기타영업외수익 | 31,424,999 | 31,424,999 | 34,896,464 | 34,896,464 |
| 기타영업외비용 | (1,002,116) | (1,002,116) | (43,188,656) | (43,188,656) |
| 금융수익 (주4,33) | 221,274,918 | 221,274,918 | 533,297,548 | 533,297,548 |
| 이자수익 | 13,655,874 | 13,655,874 | 29,487,168 | 29,487,168 |
| 기타금융수익 | 207,619,044 | 207,619,044 | 503,810,380 | 503,810,380 |
| 금융비용 (주4,33) | 1,349,396,439 | 1,349,396,439 | 483,139,418 | 483,139,418 |
| 이자비용 | 300,195,230 | 300,195,230 | 344,400,058 | 344,400,058 |
| 기타금융비용 | 1,049,201,209 | 1,049,201,209 | 138,739,360 | 138,739,360 |
| 법인세비용차감전순이익 | (1,158,510,897) | (1,158,510,897) | 340,191,395 | 340,191,395 |
| 법인세비용 (주34) | (330,644,521) | (330,644,521) | 47,897,967 | 47,897,967 |
| 당기순이익 | (827,866,376) | (827,866,376) | 292,293,428 | 292,293,428 |
| 법인세효과차감후기타포괄손익 | 5,651,250 | 5,651,250 | ||
| 당기손익으로재분류되지않는항목 (주35) | 5,651,250 | 5,651,250 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처손익 | 5,651,250 | 5,651,250 | ||
| 총포괄손익 | (827,866,376) | (827,866,376) | 297,944,678 | 297,944,678 |
| 주당이익 (주36) | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (83) | (83) | 31 | 31 |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (83) | (83) | 31 | 31 |
| 자본변동표 |
| 제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
| 제 21 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 이익잉여금 | 기타포괄손익누계액 | 기타자본항목 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019.01.01 (기초자본) | 4,725,000,000 | 8,841,757,814 | 40,550,614,664 | 2,622,360 | 3,337,075,997 | 57,457,070,835 |
| 현금배당 | ||||||
| 자기주식취득 | (16,664,555) | (16,664,555) | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | (2,622,360) | (2,622,360) | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익 | 5,651,250 | 5,651,250 | ||||
| 전환청구권행사 | 169,619,000 | 730,381,000 | 900,000,000 | |||
| 전환권대가 | (208,602,000) | (208,602,000) | ||||
| 당기순이익 | 292,293,428 | 292,293,428 | ||||
| 2019.03.31 (기말자본) | 4,894,619,000 | 9,363,536,814 | 40,842,908,092 | 5,651,250 | 2,997,857,077 | 58,427,126,598 |
| 2020.01.01 (기초자본) | 5,162,239,500 | 10,331,291,075 | 41,168,938,156 | 2,997,857,077 | 59,660,325,808 | |
| 현금배당 | (199,073,160) | (199,073,160) | ||||
| 자기주식취득 | (20,913,675) | (20,913,675) | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | ||||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익 | ||||||
| 전환청구권행사 | ||||||
| 전환권대가 | ||||||
| 당기순이익 | (827,866,376) | (827,866,376) | ||||
| 2020.03.31 (기말자본) | 5,162,239,500 | 10,331,291,075 | 40,141,998,620 | 2,976,943,402 | 58,612,472,597 |
| 현금흐름표 |
| 제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
| 제 21 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 22 기 1분기 | 제 21 기 1분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동으로인한현금흐름 | 1,193,007,646 | 1,156,539,735 |
| 영업활동에서창출된현금흐름 | 1,290,752,836 | 1,289,663,652 |
| 당기순이익(손실) | (827,866,376) | 292,293,428 |
| 조정사항 | 1,205,428,159 | 368,802,528 |
| 이자수익 | (13,655,874) | (29,487,168) |
| 이자비용 | 300,195,230 | 344,400,058 |
| 법인세비용 | (330,644,521) | 47,897,967 |
| 감가상각비 | 353,797,858 | 295,570,962 |
| 무형자산손상차손 | 43,188,600 | |
| 대손상각비(환입) | 9,166,930 | |
| 판매보증비 | 6,680,273 | 7,986,726 |
| 외화환산손실 | 5,815,720 | 27,254 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 825,405,126 | 93,332,958 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | 137,196,245 | 14,834,956 |
| 파생금융부채평가손실 | 48,020,327 | 10,593,725 |
| 장기금융상품평가손실 | 2,465,712 | |
| 외화환산이익 | (37,163,430) | (18,458,878) |
| 장기금융상품평가이익 | (3,732,784) | (3,368,753) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | (67,469,231) | (301,717,270) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | (21,482,492) | (148,194,429) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익 | (2,622,360) | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분이익 | 5,651,250 | |
| 운전자본의변동 | 913,191,053 | 628,567,696 |
| 매출채권의감소(증가) | 331,371,422 | (249,397,014) |
| 미수금의감소(증가) | 582,930,945 | (26,564,768) |
| 기타유동자산의감소(증가) | (107,610) | 21,015,974 |
| 재고자산의감소(증가) | 164,558,357 | 296,226,024 |
| 매입채무의증가(감소) | 113,077,880 | 634,609,709 |
| 미지급금의증가(감소) | (83,254,922) | (28,355,163) |
| 미지급비용의증가(감소) | (13,783,856) | 52,107,890 |
| 기타유동금융부채의증가(감소) | (60,627,481) | |
| 기타유동부채의증가(감소) | (178,475,364) | |
| 단기충당부채의증가(감소) | (3,125,799) | (10,447,475) |
| 이자수익 관련 현금유입액 | 13,470,408 | 29,060,026 |
| 이자비용 관련 현금유출액 | (108,336,398) | (156,843,413) |
| 법인세 관련 현금유출액 | (2,879,200) | (5,340,530) |
| 투자활동으로인한현금흐름 | (931,906,362) | (301,023,184) |
| 투자활동으로인한현금유입액 | 556,430,676 | 2,013,848,453 |
| 단기금융상품의감소 | (369,593,681) | 1,170,727 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의처분 | 926,024,357 | 1,510,055,366 |
| 기타포괄인식-공정가치측정금융자산(유동)처분 | 502,622,360 | |
| 투자활동으로인한현금유출액 | (1,488,337,038) | (2,314,871,637) |
| 단기금융상품의증가 | (100,000,000) | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의취득 | (1,341,754,092) | (1,629,288,691) |
| 기타유동금융자산의증가 | 6,000,000 | |
| 장기금융상품의증가 | (34,982,946) | (34,982,946) |
| 유형자산의취득 | (17,600,000) | (650,600,000) |
| 재무활동현금흐름 | (237,199,161) | (1,666,664,555) |
| 재무활동으로인한현금유출액 | (237,199,161) | (1,666,664,555) |
| 단기차입금의 상환 | (1,650,000,000) | |
| 자기주식의 취득 | (20,913,675) | (16,664,555) |
| 배당금지급 | (199,073,160) | |
| 리스부채상환 | (17,212,326) | |
| 현금의증가(감소) | 23,902,123 | (811,148,004) |
| 기초의현금 | 1,550,529,101 | 4,060,780,435 |
| 현금및현금성자산관련환율변동효과 | (394,991) | 1,023,933 |
| 외화환산이익 | 1,023,933 | |
| 외화환산손실 | (394,991) | |
| 기말의현금 | 1,574,036,233 | 3,250,656,364 |
5. 재무제표 주석
| 제22기 2020년 03월 31일 현재 |
| 제21기 2019년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 티피씨 |
1. 당사의 개요
주식회사 티피씨(이하 "당사"라 함)는 1998년 12월 경상북도 경산시 진량읍 일연로 574번길을 본점소재지로 하여 설립되어, 정밀인발 PIPE와 자동차연료 및 냉각수 이송계통의 TUBE 등 수종의 자동차 부품을 제조하여 판매하고 있습니다. 또한, 사업 다각화를 통하여 수익을 극대화하고자 2009년에 정밀강관사업부를 신설하여 운영 중에 있습니다. 당사는 2011년 2월 8일에 한국거래소가 개설하는 코스닥시장에 상장하였습니다. 당기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주 주 명 | 주식수 | 지분율 |
|---|---|---|
| 이정훈 | 2,464,030주 | 23.87% |
| 이헌 | 2,379,311주 | 23.05% |
| 자기주식 | 384,407주 | 3.72% |
| 기타주주 | 5,096,731주 | 49.37% |
| 계 | 10,324,479주 | 100.00% |
&cr
2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책&cr&cr2.1 재무제표 작성기준&cr당사의 분기재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.
&cr중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.&cr&cr
2.2 종속기업, 관계기업 및 공동기업
&cr당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표로서 지배기업 및관계기업의 투자자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 당사는 종속기업과 관계기업 및 공동기업에 대한 투자자산을 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법에 따라 회계처리하고 있습니다. 종속기업, 관계기업 및 공동기업으로부터의 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.
&cr2.3 제ㆍ개정된 기준서의 적용&cr
중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2020년 1월 1일부터 적용되는 기준서 및 해석서를 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr
2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 전년과 동일한 다음의 제·개정 기준서를 적용중입니다.&cr
(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정
기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체합니다. 기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다.&cr&cr당사는 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 도입 결과 회계정책을 변경하였습니다. 기업회계기준서 제1116호의 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하였고, 최초 적용으로 인한 누적효과는 최초 적용일인 2019년 1월 1일에 반영하였습니다. &cr
(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정&cr
동 개정사항은 중도상환특성이 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하는지 평가할 때 옵션을 행사하는 당사자가 조기상환의 원인과 관계없이 합리적인 보상을 지급하거나 수취할 수 있다는 점을 명확히 하고 있습니다. 달리 표현하면 부(-)의 보상을 수반하는 중도상환특성으로 인해 자동적으로 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하지 못하는 것은 아닙니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr&cr(3) 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정&cr&cr동 개정사항은 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호(손상규정 포함)를 적용하여야 한다는 점을 명확히 합니다. 또한 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호를 적용할 때, 기업회계기준서 제1028호에 따른 장부금액 조정사항(즉 기업회계기준서 제1028호에 따라 피투자기업의 손실을 배분하거나 손상평가함에 따라 발생하는 장기투자지분 장부금액의 조정)은 고려하지 않아야 합니다. 동 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
&cr(4) 연차개선 2015-2017&cr&cr동 연차개선은 기업회계기준서 제1012호 '법인세', 기업회계기준서 제1023호 '차입원가', 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 및 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다.&cr
① 기업회계기준서 제1012호 법인세
동 개정사항은 분배가능한 이익을 창출하는 거래를 최초에 어떻게 인식하였는지에 따라 배당의 세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다.
② 기업회계기준서 제1023호 차입원가
기업회계기준서 제1023호의 개정사항은 관련된 자산이 의도된 용도로 사용되거나 판매가능한 상태에 이른 이후에도 특정 차입금의 잔액이 존재하는 경우, 그 차입금은일반차입금의 자본화이자율을 계산할 때 일반차입금의 일부가 된다는 점을 명확히 하고 있습니다.
③ 기업회계기준서 제1103호 사업결합
제1103호에 대한 개정사항은 기업이 공동영업인 사업에 대한 지배력을 보유하게 되었을 때, 공동영업에 대한 이전보유지분을 공정가치로 재측정하는 것을 포함하여 단계적으로 이루어진 사업결합에 대한 요구사항을 적용해야 한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 재측정 대상 이전보유지분은 공동영업과 관련하여 인식되지 않은 자산, 부채 및 영업권을 포함해야 합니다.
④ 기업회계기준서 제1111호 공동약정
기업회계기준서 제1111호에 대한 개정사항은 사업을 구성하는 공동영업에 참여는 하지만 공동지배력은 보유하고 있지 않던 당사자가 해당 공동영업에 대한 공동지배력을 보유하게 되는 경우 기업이 보유한 공동영업에 대한 이전보유지분을 재측정하지 않는다는 것을 명확히 하고 있습니다.
(5) 기업회계기준서 제1019호 종업원급여(개정)
동 개정사항은 과거근무원가(또는 정산손익)를 결정할 때 갱신된 가정을 적용하여 제도의 개정(또는 축소 또는 정산) 전후에 제도와 사외적립자산에서 제공된 급여를 반영하여 순확정급여부채(자산)을 재측정하고, (확정급여제도가 초과적립상태에 있을 때 발생할 수 있는) 자산인식상한효과는 고려하지 않는다는 점을 명확히 하고 있습니다. 개정 후 동 기준서는 제도의 개정(또는 축소 또는 정산)으로 인해 발생할 수 있는 자산인식상한효과의 변동은 과거근무원가(또는 정산손익) 인식 후에 결정되며, 그 변동을 기타포괄손익으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다.
또한 당기근무원가와 순확정급여부채(자산)의 순이자 측정과 관련된 문단이 개정되었습니다. 연결실체는 제도의 변경 후의 잔여 연차보고기간 동안에 해당하는 당기근무원가와 순이자를 결정하기 위해 재측정에 사용된 갱신된 가정을 사용해야 합니다. 순이자의 경우에 개정사항에서는 제도의 개정 이후 기간 동안의 순이자는 동 기준서 문단 99에 따라 재측정된 순확정급여부채(자산)를 재측정할 때 사용한 할인율을 사용하여 산정하며 재측정할 때 기여금 납부와 급여 지급이 순확정급여부채(자산)에 미치는 영향도 고려한다는 점을 명확히 합니다.
&cr재무제표발행 승인일 현재 제정ㆍ공표되었으나, 아직 시행일이 도래하지 아니하였으며 당사가 조기적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은다음과 같습니다.&cr
- 기업회계기준서 제1103호 사업의 정의(개정)
동 개정사항은 사업이 일반적으로 산출물을 보유하지만 활동과 자산의 통합된 집합이 사업의 정의를 만족하기 위해서 산출물이 필수적이지 않다는 점을 명확히 합니다. 취득한 활동과 자산의 집합이 사업으로 간주되기 위해서는 최소한 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인 과정을 포함해야 합니다. 또한 실질적인 과정이 취득되었는지 여부를 결정하는데 도움이 되는 판단지침을 제시하고 있습니다.
동 개정사항은 취득한 활동과 자산의 집합이 사업이 아닌지 여부를 간략하게 평가할 수 있는 선택적 집중테스트를 도입하였습니다. 해당 선택적 집중테스트에서 만약 취득한 총자산의 공정가치가 실질적으로 식별가능한 단일자산 또는 식별가능한 유사한 자산집단에 집중되어 있다면 이는 사업이 아닙니다.
동 개정사항은 취득일이 2020 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후인 모든 사업결합 및 자산취득에 전진적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.
- 기업회계기준서에서 ‘개념체계’에 대한 참조(개정)
2018년 12월 21일 발표과 함께 도입된 전면개정된 ‘개념체계’(2018)와 함께, 국제회계기준위원회는 ‘기업회계기준서에서 개념체계의 참조에 대한 개정’도 발표하였습니다. 동 문서는 기업회계기준서 제1102호, 제1103호, 제1106호, 제1114호, 제1001호, 제1008호, 제1034호, 제1037호, 제1038호, 제2112호, 제2119호, 제2120호, 제2122호 및 제2032호에 대한 개정을 포함하고 있습니다.
그러나 모든 개정사항은 그러한 참조나 인용과 관련된 문구가 전면개정된 ‘개념체계’(2018)을 참조하도록 하는 것은 아닙니다. 일부 문구는 참조하는 ‘개념체계’가 ‘재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계’(2007)인지, ‘개념체계’(2010)인지, 또는 신규로 개정된 ‘개념체계’(2018)인지를 명확히 하기 위해 개정되었으며, 다른 일부 문구는 기업회계기준서상의 정의가 전면개정 ‘개념체계’(2018)에서 개발된 새로운 정의로 변경되지 않았다는 점을 명시하기 위해서 개정되었습니다.
동 개정사항은 실제로 변경이 있는 경우 2020년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 전진적으로 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
&cr- 기업회계기준서 제1116호 리스(제정) &cr&cr당사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1116호를 최초 로 적용하였으며, 기업회계기준서 제1116호의 경과규정에 따라 최초적용 누적효과를 최초 적용일의 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)에서 조정하고 비교표시되는 재무제표는 재작성하지 않는 방법(수정소급법)을 선택하였습니다.&cr&cr당사는 계약의 약정시점에 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며 최초 적용일에도 이 기준서에 따라 계약이 리스이거나 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 다만 당사는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 최초 적용일에 계약이 리스인지 등에 대해 다시 판단하지 않는 실무적 간편법을 적용하였습니다.&cr&cr리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나 타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 다만 당사는 단기리스와 소액 기초자산리스에 대하여 리스이용자의 인식, 측정 및 표시규정을 적용하지 않는 예외규정을 선택하였습니다.&cr&cr변경된 리스의 정의는 주로 통제모형과 관련되어 있습니다. 동 기준서는 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정 기간 이전하게 하는지 여부에 기초하여 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다. &cr&cr① 리스이용자의 회계처리 &crㄱ. 제1017호하에서 운용리스로 회계처리 되었던 계약&cr동 기준서의 적용으로 인해 기업회계기준서 제1017호에서 재무상태표에 계상되지 않았던 운용리스의 회계처리가 변경되며 동 기준서의 최초 적용일에 당사는 다음과 같이 회계처리 합니다.&cr·최초인식시점에 지급되지 않은 리스료의 현재가치 측정금액을 재무상태표에서 사 용권자 산과 리스부채로 인식&cr·사용권자산의 감가상각비와 리스부채의 이자비용을 포괄손익계산서에 인식&cr&crㄴ. 제1017호하에서의 금융리스로 회계처리 되었던 계약 &cr금융리스에서의 자산과 관련하여 동 기준서와 기업회계기준서 제1017호와의 주된 차이는 리스이용자가 리스제공자에게 제공하는 잔존가치보증의 측정에서 발생합니다. 동 기준서에 서는 기업회계기준서 제1017호에서 요구되었던 최대보증액이 아니라 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액을 리스부채의 측정치에 포함하여 인식합니다. &cr&cr② 리스제공자의 회계처리&cr리스제공자는 계속적으로 리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류하고 두 유형의 리스를 다르게 회계처리합니다. 동 기준서에 따르면 중간리스제공자는 상위리스와 전대리스를 두개의 별도 계약으로 회계처리하며, 전대리스를 상위리스에서 생기는 리스자산에 따라 금융리스 또는 운용리스로 분류합니다(기업회계기준서 제1017호에서는 기초자산에 따라 분류).&cr&cr- 기업회계기준서 제1109호 금융상품(개정)
&cr동 개정사항은 중도상환특성이 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하는지 평가할 때 옵션을 행사하는 당사자가 조기상환의 원인과 관계없이 합리적인 보상을 지급하거나 수취할 수 있다는 점을 명확히 하고 있습니다. 달리 표현하면 부(-)의 보상을 수반하는 중도상환특성으로 인해 자동적으로 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하지 못하는 것은 아닙니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자(개정)&cr
동 개정사항은 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호(손상규정 포함)를 적용하여야 한다는 점을 명확히 합니다. 또한 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호를 적용할 때, 기업회계기준서 제1028호에 따른 장부금액 조정사항(즉 기업회계기준서 제1028호에 따라 피투자기업의 손실을 배분하거나 손상평가함에 따라 발생하는 장기투자지분 장부금액의 조정)은 고려하지 않아야 합니다. 동 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr- 한국채택국제회계기준 2015-2017 연차개선
&cr동 연차개선은 기업회계기준서 제1012호 '법인세', 기업회계기준서 제1023호 '차입원가', 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 및 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다.
&cr① 기업회계기준서 제1012호 법인세
동 개정사항은 분배가능한 이익을 창출하는 거래를 최초에 어떻게 인식하였는지에 따라 배당의 세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다.
② 기업회계기준서 제1023호 차입원가
기업회계기준서 제1023호의 개정사항은 관련된 자산이 의도된 용도로 사용되거나 판매가능한 상태에 이른 이후에도 특정 차입금의 잔액이 존재하는 경우, 그 차입금은일반차입금의 자본화이자율을 계산할 때 일반차입금의 일부가 된다는 점을 명확히 하고 있습니다.
③ 기업회계기준서 제1103호 사업결합
제1103호에 대한 개정사항은 기업이 공동영업인 사업에 대한 지배력을 보유하게 되었을 때, 공동영업에 대한 이전보유지분을 공정가치로 재측정하는 것을 포함하여 단계적으로 이루어진 사업결합에 대한 요구사항을 적용해야 한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 재측정 대상 이전보유지분은 공동영업과 관련하여 인식되지 않은 자산, 부채 및 영업권을 포함해야 합니다.
&cr④ 기업회계기준서 제1111호 공동약정
기업회계기준서 제1111호에 대한 개정사항은 사업을 구성하는 공동영업에 참여는 하지만 공동지배력은 보유하고 있지 않던 당사자가 해당 공동영업에 대한 공동지배력을 보유하게 되는 경우 기업이 보유한 공동영업에 대한 이전보유지분을 재측정하지 않는다는 것을 명확히 하고 있습니다.
&cr(5) 기업회계기준서 제1019호 종업원급여(개정)
동 개정사항은 과거근무원가(또는 정산손익)를 결정할 때 갱신된 가정을 적용하여 제도의 개정(또는 축소 또는 정산) 전후에 제도와 사외적립자산에서 제공된 급여를 반영하여 순확정급여부채(자산)을 재측정하고, (확정급여제도가 초과적립상태에 있을 때 발생할 수 있는) 자산인식상한효과는 고려하지 않는다는 점을 명확히 하고 있습니다. 개정 후 동 기준서는 제도의 개정(또는 축소 또는 정산)으로 인해 발생할 수 있는 자산인식상한효과의 변동은 과거근무원가(또는 정산손익) 인식 후에 결정되며, 그 변동을 기타포괄손익으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다.
또한 당기근무원가와 순확정급여부채(자산)의 순이자 측정과 관련된 문단이 개정되었습니다. 연결실체는 제도의 변경 후의 잔여 연차보고기간 동안에 해당하는 당기근무원가와 순이자를 결정하기 위해 재측정에 사용된 갱신된 가정을 사용해야 합니다. 순이자의 경우에 개정사항에서는 제도의 개정 이후 기간 동안의 순이자는 동 기준서 문단 99에 따라 재측정된 순확정급여부채(자산)를 재측정할 때 사용한 할인율을 사용하여 산정하며 재측정할 때 기여금 납부와 급여 지급이 순확정급여부채(자산)에 미치는 영향도 고려한다는 점을 명확히 합니다.
&cr2.2.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr
- 기업회계기준서 제1103호 사업의 정의(개정)
동 개정사항은 사업이 일반적으로 산출물을 보유하지만 활동과 자산의 통합된 집합이 사업의 정의를 만족하기 위해서 산출물이 필수적이지 않다는 점을 명확히 합니다. 취득한 활동과 자산의 집합이 사업으로 간주되기 위해서는 최소한 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인 과정을 포함해야 합니다. 또한 실질적인 과정이 취득되었는지 여부를 결정하는데 도움이 되는 판단지침을 제시하고 있습니다.
동 개정사항은 취득한 활동과 자산의 집합이 사업이 아닌지 여부를 간략하게 평가할 수 있는 선택적 집중테스트를 도입하였습니다. 해당 선택적 집중테스트에서 만약 취득한 총자산의 공정가치가 실질적으로 식별가능한 단일자산 또는 식별가능한 유사한 자산집단에 집중되어 있다면 이는 사업이 아닙니다.
동 개정사항은 취득일이 2020 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후인 모든 사업결합 및 자산취득에 전진적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.
- 기업회계기준서에서 ‘개념체계’에 대한 참조(개정)
2018년 12월 21일 발표과 함께 도입된 전면개정된 ‘개념체계’(2018)와 함께, 국제회계기준위원회는 ‘기업회계기준서에서 개념체계의 참조에 대한 개정’도 발표하였습니다. 동 문서는 기업회계기준서 제1102호, 제1103호, 제1106호, 제1114호, 제1001호, 제1008호, 제1034호, 제1037호, 제1038호, 제2112호, 제2119호, 제2120호, 제2122호 및 제2032호에 대한 개정을 포함하고 있습니다.
그러나 모든 개정사항은 그러한 참조나 인용과 관련된 문구가 전면개정된 ‘개념체계’(2018)을 참조하도록 하는 것은 아닙니다. 일부 문구는 참조하는 ‘개념체계’가 ‘재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계’(2007)인지, ‘개념체계’(2010)인지, 또는 신규로 개정된 ‘개념체계’(2018)인지를 명확히 하기 위해 개정되었으며, 다른 일부 문구는 기업회계기준서상의 정의가 전면개정 ‘개념체계’(2018)에서 개발된 새로운 정의로 변경되지 않았다는 점을 명시하기 위해서 개정되었습니다.
동 개정사항은 실제로 변경이 있는 경우 2020년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 전진적으로 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
&cr당사는 상기에 열거된 제ㆍ개정 사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을것으로 판단하고 있습니다. &cr
3. 부문정보&cr당사는 기업회계기준서 제1108호 "영업부문"에 따른 보고부문은 단일부문으로 기업 전체수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 수익에 대한 정보&cr당분기 및 전분기 당사의 계속영업수익 및 계속영업이익에 대한 보고부문별 분석은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제품매출 | 9,445,767 | 11,138,885 |
&cr위에서 보고된 수익은 외부고객으로부터 발생한 수익입니다. 당분기 및 전분기에 기업내의 다른 영업부문과의 거래로 인한 수익은 없습니다.&cr&cr(2) 지역에 대한 정보&cr당사는 국내에서 모든 수익이 발생하고 있으며, 비유동자산은 모두 국내에 소재하고 있습니다.&cr&cr(3) 주요 고객에 대한 정보&cr 당사의 영업부문은 단일영업부문으로 구성되어 있습니다. 당사의 주요고객사로서 당사 매출액의 10%를 초과하는 고객은 1개사에 해당하며 당분기 매출액에서 차지하는 비중은 28.1%이며, 매출금액은 2,652,218천원이고, 전분기 매출액에서 차지하는 비중은 30.59%이며, 매출금액은 3,408,447천원입니다.
&cr4. 범주별 금융상품
(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr가. 당분기말
| 구 분 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 기타포괄손익-&cr공정가치측정&cr금융자산 | 당기손익-&cr공정가치측정&cr금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 1,574,036 | - | - | 1,574,036 |
| 단기금융상품(*1) | 579,192 | - | - | 579,192 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 5,652,350 | 5,652,350 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | 814,200 | - | 814,200 |
| 매출채권 | 7,853,192 | - | - | 7,853,192 |
| 미수금 | 107,753 | - | - | 107,753 |
| 기타유동금융자산 | 23,845 | - | - | 23,845 |
| 장기금융상품 | 427,399 | - | - | 427,399 |
| 상각후원가측정금융자산 | 209,250 | - | - | 209,250 |
| 기타비유동금융자산 | 77,915 | - | - | 77,915 |
| 합 계 | 10,852,582 | 814,200 | 5,652,350 | 17,319,132 |
상기 금융자산의 단기금융상품 중 물품대금담보로 질권이 설정된 100,000천원이 포함되어 있으며, 동 금액은 사용에 제한이 있습니다.&cr
나. 전기말
| 구 분 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 기타포괄손익-&cr공정가치측정&cr금융자산 | 당기손익-&cr공정가치측정&cr금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 1,550,529 | - | - | 1,550,529 |
| 단기금융상품(*1) | 109,598 | - | - | 109,598 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 6,110,270 | 6,110,270 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | 814,200 | - | 814,200 |
| 매출채권 | 8,152,821 | - | - | 8,152,821 |
| 미수금 | 690,684 | - | - | 690,684 |
| 기타유동금융자산 | 25,660 | - | - | 25,660 |
| 장기금융상품 | 391,149 | - | - | 391,149 |
| 상각후원가측정금융자산 | 209,250 | - | - | 209,250 |
| 기타비유동금융자산 | 81,915 | - | - | 81,915 |
| 합 계 | 11,211,606 | 814,200 | 6,110,270 | 18,136,076 |
상기 금융자산의 단기금융상품 중 물품대금담보로 질권이 설정된 100,000천원이 포함되어 있으며, 동 금액은 사용에 제한이 있습니다.&cr
(2) 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr가. 당분기말
| 구 분 | 상각후원가측정금융부채 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 17,000,000 | - | 17,000,000 |
| 매입채무 | 3,250,530 | - | 3,250,530 |
| 미지급금 | 432,609 | - | 432,609 |
| 미지급비용 | 453,465 | - | 453,465 |
| 유동리스부채 | 67,508 | - | 67,508 |
| 기타유동금융부채 | - | 1,015,616 | 1,015,616 |
| 기타비유동금융부채 | 30,000 | - | 30,000 |
| 비유동리스부채 | 5,991 | - | 5,991 |
| 전환사채 | 7,424,423 | - | 7,424,423 |
| 합 계 | 28,664,526 | 1,015,616 | 29,680,142 |
나. 전기말
| 구 분 | 상각후원가측정금융부채 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 차입금(*1) | 17,000,000 | - | 17,000,000 |
| 매입채무 | 3,137,452 | - | 3,137,452 |
| 미지급금 | 515,863 | - | 515,863 |
| 미지급비용 | 467,249 | - | 467,249 |
| 유동리스부채 | 71,650 | - | 71,650 |
| 기타유동금융부채 | - | 967,596 | 967,596 |
| 기타비유동금융부채 | 30,000 | - | 30,000 |
| 비유동리스부채 | 19,062 | - | 19,062 |
| 전환사채 | 7,232,564 | - | 7,232,564 |
| 합 계 | 28,473,840 | 967,596 | 29,441,436 |
(3) 당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr가. 당분기
| 구 분 | 금융자산 | 금융부채 | 합 계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정금융부채 | 기타금융부채 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 5,655 | 8,000 | - | - | - | 13,655 |
| 배당금수익 | - | 2,202 | - | - | - | 2,202 |
| 외화관련이익 | 112,733 | - | - | - | - | 112,733 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | - | 67,469 | - | - | - | 67,469 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | - | 21,482 | - | - | - | 21,482 |
| 장기금융상품평가이익 | 3,733 | - | - | - | - | 3,733 |
| 이자비용 | - | - | - | (300,195) | - | (300,195) |
| 외화관련손실 | (18,796) | - | - | - | - | (18,796) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | - | (825,405) | - | - | - | (825,405) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | - | (137,196) | - | - | - | (137,196) |
| 파생금융상품평가손실 | - | - | - | - | (48,020) | (48,020) |
| 파생금융상품거래손실 | - | - | - | - | (17,318) | (17,318) |
| 장기금융상품평가손실 | (2,466) | - | - | - | - | (2,466) |
| 합 계 | 100,859 | (863,448) | - | (300,195) | (65,338) | (1,128,122) |
&cr나. 전분기
| 구 분 | 금융자산 | 금융부채 | 합 계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정금융부채 | 기타금융부채 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 21,512 | 7,975 | - | - | - | 29,487 |
| 배당금수익 | - | 771 | 1,835 | - | - | 2,606 |
| 외화관련이익 | 32,430 | - | - | - | - | 32,430 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | - | 301,717 | - | - | - | 301,717 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | - | 148,194 | - | - | - | 148,194 |
| 단기금융상품평가이익 | 15,494 | - | - | - | - | 15,494 |
| 장기금융상품평가이익 | 3,369 | - | - | - | - | 3,369 |
| 이자비용 | - | - | - | (187,996) | (156,404) | (344,400) |
| 외화관련손실 | (19,977) | - | - | - | - | (19,977) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | - | (93,333) | - | - | - | (93,333) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | - | (14,835) | - | - | - | (14,835) |
| 파생금융상품평가손실 | - | - | - | (10,594) | - | (10,594) |
| 합 계 | 52,828 | 350,489 | 1,835 | (198,590) | (156,404) | 50,158 |
&cr5. 당기손익-공정가치측정금융자산
당분기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득가액 | 공정가치 | 장부가액 | 취득가액 | 공정가치 | 장부가액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 해외주식 | BLOOM ENERGY | 366,949 | 153,461 | 153,461 | 366,949 | 207,570 | 207,570 |
| 지분증권 | 메디쎄이 | 49,927 | 21,211 | 21,211 | 49,927 | 31,447 | 31,447 |
| 한스바이오메드 | 529,926 | 350,485 | 350,485 | 529,926 | 457,833 | 457,833 | |
| CJ ENM | 504,196 | 206,326 | 206,326 | 504,196 | 316,327 | 316,327 | |
| 이오테크닉스 | 997,699 | 934,452 | 934,452 | 501,050 | 826,400 | 826,400 | |
| 투자 계약자산 | 교보투자신탁 | 895,889 | 787,558 | 787,558 | 986,863 | 1,035,498 | 1,035,498 |
| 채무증권 | 칼리스타2차1 | 1,116,651 | 1,109,673 | 1,109,673 | 1,116,651 | 1,116,912 | 1,116,912 |
| 수익증권 | 신성장좋은기업투자조합출자지분편입신탁2호 | 500,000 | 714,072 | 714,072 | 500,000 | 713,824 | 713,824 |
| 라이노스베트남전환사채2호펀드 | 1,000,000 | 1,051,614 | 1,051,614 | 1,000,000 | 999,485 | 999,485 | |
| 아문디턴어라운드포커스목표전환형사모펀드 | 198,020 | 115,745 | 115,745 | 198,020 | 149,143 | 149,143 | |
| 라이노스메자닌투자사모신탁제4호 | 215,114 | 207,752 | 207,752 | 287,108 | 255,830 | 255,830 | |
| 합 계 | 6,374,371 | 5,652,349 | 5,652,349 | 6,040,690 | 6,110,269 | 6,110,269 |
공정가치의 측정은 활성시장에서 거래되는 거래가격이거나 또는 활성시장의 거래가격이 존재하지 않은 증권은 해당 채권의 내재되어 있는 회수가능가치와 공정가치를 비교하여 평가손익을 인식하였습니다. 당분기말의 공정가치평가로 인하여 발생한 평 가손익은 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 67,469천원 및 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 825,405천원이며, 이는 포괄손익계산서상 금융수익 및 금융비용 항목에 계상되어 있습니다.&cr
6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산&cr 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr가. 당분기말
| 과 목 | 종 목 | 지분율 | 취득가액 | 공정가치 | 장부가액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 비유동 | 지분증권 | 메디오젠 | - | 814,200 | 814,200 | 814,200 |
| 합 계 | 814,200 | 814,200 | 814,200 |
나. 전기말
| 과 목 | 종 목 | 지분율 | 취득가액 | 공정가치 | 장부가액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 비유동 | 지분증권 | 메디오젠 | - | 814,200 | 814,200 | 814,200 |
| 합 계 | 814,200 | 814,200 | 814,200 |
당사가 보유중인 기타포괄손익-공정가치금융자산중 일부는 시장성이 없는 지분증권및 채무증권으로서 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없으므로 취득원가로 평가하였으며, 활성거래시장에서 거래되는 가격은 없으나 신뢰성 있는 공정가치의 측정이 가능한것은 공정가치로 측정하였습니다. &cr
7. 상각후원가측정금융자산&cr 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구분 | 취득가액 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|---|
| 장부가액 | 장부가액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 채무상품 | 대우해양조선 | 209,250 | 209,250 | 209,250 |
| 합 계 | 209,250 | 209,250 | 209,250 |
&cr 8. 장 기금융상품&cr 당분기말 및 전기말 현재 장기금융상품의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | 평가손익 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 푸본현대생명 | 연금보험 | 365,876 | 365,876 | 335,752 | 335,752 | 3,733 |
| 흥국생명 | 저축보험 | 61,523 | 61,523 | 55,397 | 55,397 | (2,466) |
| 합 계 | 427,399 | 427,399 | 391,149 | 391,149 | 1,267 |
&cr9. 종속기업투자주식&cr 당분기말 및 전기말 현재 종속기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 종속기업명 | 소재지 | 결산일 | 주요 &cr영업활동 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)티에스피 | 대한민국 | 12월 31일 | 자동차부품 | 100% | 15,000,000 | 100% | 15,000,000 |
| (주)해성티피씨 | 대한민국 | 12월 31일 | 감속기제조 | 60% | 10,800,000 | 60% | 10,800,000 |
| ㈜고리 | 대한민국 | 12월 31일 | 파이프제조 | 97.67% | 21,031,085 | 97.67% | 21,031,085 |
| 합 계 | - | - | - | - | 46,831,085 | - | 46,831,085 |
&cr 10. 매 출채권
(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 | 7,868,497 | 8,168,534 |
| 대손충당금 | (15,305) | (15,713) |
| 장부금액 | 7,853,192 | 8,152,821 |
(2) 당분기 및 전기 중 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초 | 15,713 | 67,762 |
| 손상(환입) | (408) | (13,940) |
| 제각 | - | (38,109) |
| 기말 | 15,305 | 15,713 |
&cr (3) 보고기간 종료일 현재 매출채권의 연령분석 내역 및 기대손실률은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 3개월 이내 | 3개월~6개월 | 6개월~1년 | 1년 초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 7,085,377 | 760,907 | 22,213 | - | 7,868,497 |
| 기대손실률 | 0.05% | 0.83% | 25% | - | - |
| 대손충당금 | (3,413) | (6,339) | (5,553) | - | (15,305) |
| 합 계 | 7,081,964 | 754,568 | 16,660 | - | 7,853,192 |
11. 기타유동금융자산
당분기말 및 전기말 현재 기타유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미수수익 | 1,845 | 1,659 |
| 단기대여금 | 22,000 | 24,000 |
| 합 계 | 23,845 | 25,659 |
12. 재고자산&cr 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 제품 | 2,402,418 | 2,402,440 |
| 재공품 | 672,154 | 804,867 |
| 원재료 | 2,445,413 | 2,494,235 |
| 부재료 | 424,096 | 406,679 |
| 재고자산평가충당금 | (113,161) | (112,742) |
| 합 계 | 5,830,920 | 5,995,479 |
당분기 및 전기 중 회사가 재고자산을 순실현가능가치로 평가함에 따라 발생한 손상차손 및 순실현가능가치의 상승으로 발생한 손상차손의 환입은 없습니다.&cr
13. 기타유동자산&cr 당분기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급금 | 3,206 | 260 |
| 선급비용 | 19,512 | 22,350 |
| 합 계 | 22,718 | 22,610 |
14. 유형자산&cr (1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 장부금액 다음과 같습니다(단위:천원).&cr 가. 당분기말
| 구 분 | 토지 | 건물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와기구 | 비품 | 금형 | 시설장치 | 사용권자산 | 건설중인자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득가액 | 6,075,222 | 6,999,943 | 15,422,039 | 17,959 | 257,544 | 666,329 | 825,532 | 199,063 | 155,209 | 17,600 | 30,636,440 |
| 정부보조금 | - | - | - | - | - | (68,943) | - | - | - | - | (68,943) |
| 감가상각누계액 | - | (2,208,286) | (7,952,592) | (14,068) | (219,688) | (522,663) | (563,163) | (103,551) | (86,292) | - | (11,670,303) |
| 장부가액 | 6,075,222 | 4,791,657 | 7,469,447 | 3,891 | 37,856 | 74,723 | 262,369 | 95,512 | 68,917 | 17,600 | 18,897,194 |
&cr나. 전기말
| 구 분 | 토지 | 건물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와기구 | 비품 | 금형 | 시설장치 | 사용권자산 | 건설중인자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득가액 | 6,075,222 | 6,999,943 | 15,422,039 | 17,959 | 257,544 | 666,329 | 825,532 | 199,063 | 155,209 | - | 30,618,840 |
| 정부보조금 | - | - | - | - | - | (75,558) | - | - | - | - | (75,558) |
| 감가상각누계액 | - | (2,158,927) | (7,703,648) | (13,170) | (215,208) | (505,351) | (543,999) | (100,553) | (69,034) | - | (11,309,890) |
| 장부가액 | 6,075,222 | 4,841,016 | 7,718,391 | 4,789 | 42,336 | 85,420 | 281,533 | 98,510 | 86,175 | - | 19,233,392 |
&cr(2) 당분기 및 전분기중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr가. 당분기
| 구 분 | 토지 | 건물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와기구 | 비품 | 금형 | 시설장치 | 사용권자산 | 건설중인자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 6,075,222 | 4,841,016 | 7,718,391 | 4,789 | 42,336 | 85,420 | 281,533 | 98,510 | 86,175 | - | 19,233,392 |
| 취득 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 17,600 | 17,600 |
| 정부보조금 | - | - | - | - | 6,615 | - | - | - | - | 6,615 | |
| 대체 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 처분 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 감가상각비 | - | (49,359) | (248,944) | (898) | (4,480) | (17,312) | (19,164) | (2,998) | (17,258) | - | (360,413) |
| 기말금액 | 6,075,222 | 4,791,657 | 7,469,447 | 3,891 | 37,856 | 74,723 | 262,369 | 95,512 | 68,917 | 17,600 | 18,897,194 |
나. 전분기
| 구 분 | 토지 | 건물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와기구 | 비품 | 금형 | 시설장치 | 사용권자산 | 건설중인자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 6,075,222 | 4,974,951 | 6,068,787 | 8,381 | 67,347 | 129,833 | 96,210 | 110,501 | - | - | 17,531,232 |
| 취득 | - | - | 53,000 | - | - | - | - | - | 174,802 | 597,600 | 825,402 |
| 정부보조금 | - | - | - | - | 4,545 | - | - | - | - | 4,545 | |
| 처분 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 감가상각비 | - | (48,174) | (212,399) | (898) | (7,308) | (18,265) | (9,484) | (2,998) | (19,393) | - | (318,919) |
| 기말금액 | 6,075,222 | 4,926,777 | 5,909,388 | 7,483 | 60,039 | 116,113 | 86,726 | 107,503 | 155,409 | 597,600 | 18,042,260 |
&cr (3) 당분기말 현재 당사의 유형자산에 대한 보험가입내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 보 험 종 류 | 보험가입 자산 | 보 험 회 사 | 장 부 가 액 | 부 보 금 액 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 화재보험 | 건물 | 신상리 1190-7 | 현대해상화재보험 | 2,547,481 | 3,133,452 |
| 선화리 120-7 | 현대해상화재보험 | 355,454 | |||
| 화재보험 | 기계장치 | - | 현대해상화재보험 | 7,469,447 | 1,611,594 |
| 종합보험 | 건물 | 선화리 120-3 | 현대해상화재보험 | 1,286,842 | 2,131,000 |
| 기계장치 | 현대해상화재보험 | 1,842,287 | |||
| 합 계 | 13,501,511 | 6,876,046 |
&cr15. 무형자산
당분기말 및 전기말 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 524,591 | 565,629 |
| 취득 | - | - |
| 손상 | - | (41,038) |
| 처분 | - | - |
| 기말금액 | 524,591 | 524,591 |
당사는 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행하였으며 당분기 중 손상은 발생하지 않았습니다. 회원권의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중에서 큰 금액이며, 순공정가치 및 사용가치를 합리적으로 산정하여 회수가능액을 결정하였습니다.&cr &cr 16. 기타비유동금융자산
당분기말 및 전기말 현재 계상된 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보증금 | 16,434 | 16,434 |
| 장기미수금 | 61,481 | 61,481 |
| 장기대여금 | - | 4,000 |
| 합 계 | 77,915 | 81,915 |
1 7. 담보제공자산 등&cr 당분기말 현재 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음 과 같습니다(단위:천원 , 천엔 ) .
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 차입금종류 | 약정한도 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지및건물 | 8,986,580 | 14,400,000 | 운전자금 | 13,000,000 | 한국산업은행 |
| JPY 100,000 | |||||
| 1,217,969 | 5,750,000 | 운전자금 | 3,000,000 | ㈜신한은행 | |
| 건물 | 52,272 | 90,000 | 물품대보증 | - | ㈜세아제강 |
| 단기금융상품 | 100,000 | 100,000 | 물품대보증 | - | ㈜휴스틸 |
| 재고자산 | 5,830,920 | 1,150,000 | 수출자금 | 1,000,000 | 수출입은행 |
18. 차입금
(1) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 금융기관 | 내 역 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 국민은행 | 운전자금 | 3.30% | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 한국수출입은행 | 무역금융 | 2.50% | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 산업은행 | 운영자금 | 2.78% | 8,000,000 | 8,000,000 |
| 운영자금 | 2.00% | 3,000,000 | 3,000,000 | |
| 운영자금 | 1.99% | 2,000,000 | 2,000,000 | |
| 합 계 | 17,000,000 | 17,000,000 |
&cr(2) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금은 없습니다.&cr
( 3) 약 정사항
당분기말 현재 금융회사와 체결한 주요 금융거래의 약정한도금액 및 실행금액은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 금융기관 | 약정내용 | 약정한도 | 실행금액 | 미실행잔액 |
|---|---|---|---|---|
| 신한은행 | 전자방식외담대담보대출 | 3,000,000 | 719,719 | 55,525 |
&cr 19. 전환사채&cr (1) 당사의 전환사채 발행 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 역 | |
|---|---|---|
| 종류 | 제 1회 무기명식 이권부 무보증&cr사모 전환사채 | 제 2회 무기명식 이권부 무보증&cr사모 전환사채 |
| 액면총액 | 6,000,000,000원 | 6,000,000,000원 |
| 만기일 | 2022년 11월 17일 | 2023년 07월 18일 |
| 액면이자율(년) | 0.00% | 0.00% |
| 만기보장수익률 | 연 1.3%(3개월 복리) | 연 1.3%(3개월 복리) |
| 이자지급방법 | 3개월마다 후급 | 3개월마다 후급 |
| 전환조건 | -조정된 전환가격 2,653원 기명식 보통주(액면가 : 500원) 1주 교환 |
-조정된 전환가격 2,678원&cr기명식 보통주(액면가 : 500원) 1주 교환 |
| 전환권청구기간 | 2018년 11월 17일 ~ 2022년 10월 17일 | 2019년 07월 18일 ~ 2023년 06월 18일 |
| 조기상환청구가능기간 | 발행일로부터 24개월이내 | 발행일로부터 24개월이내 |
상기 전환사채와 관련하여 인식한 전환권은 금융감독원 질의회신 연석회의 결과에 의거 자본으로 분류하고 있습니다. 다만 동 회계처리는 한국채택국제회계기준을 적용하는 경우에 한하여 효력이 있습니다(주석 26 참고).&cr&cr(2) 당분기말 및 전기말 현재 전환사채와 관련하여 재무상태표에 인식한 금액은 다음과 같습니다.(단원:천원)
| 구 분 | 발행일 | 상환일 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 제1회 전환사채 | 2017년 11월 17일 | 2022년 11월 17일 | 3,680,000 | 3,680,000 |
| 제2회 전환사채 | 2018년 07월 18일 | 2023년 07월 18일 | 6,000,000 | 6,000,000 |
| 상환할증금 | - | - | 649,014 | 649,014 |
| 사채할인발행차금 | - | - | (15,519) | (16,862) |
| 전환권조정 | - | - | (2,889,072) | (3,079,588) |
| 차 감 계 | 7,424,423 | 7,232,564 |
20. 기타유동부채 &cr 당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 예수금 | (39,527) | 117,035 |
| 부가세예수금 | 73,345 | 95,258 |
| 합 계 | 33,818 | 212,293 |
&cr 21. 기타유동금융부채
(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 파생금융부채 | 1,015,616 | 967,596 |
| 합 계 | 1,015,616 | 967,596 |
&cr (2) 당분기말 및 전기말 현재 당사가 매매목적 또는 위험회피목적으로 보유하고 있는 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.&cr 가. 당분기말
| 파생상품 | 금융기관명 | 거래구분 | 계약내용 | 이행잔액 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 통화선도거래 | 신한은행 | 매도거래 | USD 2,400,000 | USD 2,200,000 | 거래 계약금액 |
&cr나. 전기말
- 해당사항 없습니다.&cr &cr (3) 당 분기 및 전분기 중 파생상품과 관련하여 인식된 손익의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr가.당분기
| 구분 | 평가손익 | 자산(부채) | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 파생상품거래손실 | (17,318) | - | 신한은행 |
| 파생상품평가손실 | (48,020) | (48,020) | 신한은행 |
| 전환권 | - | (967,596) | 전환사채 |
| 합 계 | (65,338) | (1,015,616) | - |
&cr나.전분기
| 구분 | 평가손익 | 자산(부채) | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 통화선도거래 | (10,594) | (19,487) | 신한은행 |
&cr22. 충당부채
당분기 및 전기 중 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다 (단위:천원).
| 구 분 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 16,490 | 6,680 | (3,127) | 20,044 |
| 전 기 | 12,363 | 30,239 | (26,112) | 16,490 |
상기 판매보증충당부채는 출고한 제품에 대해 실제 발생한 클레임의 과거 경험률을 적용하여 추정하고 있습니다.
23. 기타비유동금융부채
당분기말 및 전기말 현재 기타비유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타보증금 | 20,000 | 20,000 |
| 임대보증금 | 10,000 | 10,000 |
| 합 계 | 30,000 | 30,000 |
24. 리스부채&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 리스부채 | 67,508 | 5,991 | 71,650 | 19,062 |
&cr(2) 당분기 중 리스부채 관련 증감내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 유동리스부채 | 71,650 | - | 4,142 | 67,508 |
| 비유동리스부채 | 19,062 | - | 13,071 | 5,991 |
| 리스부채 합계 | 90,712 | - | 17,213 | 73,499 |
&cr(3) 리스부채 관련 총현금흐름은 당분기 19,476천원이며, 리스부채 이자비용은 당분기 2,264천원입니다.&cr
25. 퇴직급여제도
당사는 2010년부터 자격을 갖춘 모든 종업원들을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에 기금형태로 당사의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 종업원들이 확정기여형의 가득조건을 충족하기전에 퇴사하는 경우에 당사가 지불해야할 기여금은 상실되는 기여금만큼 감소하게 됩니다. 보고기간 중 납입한 기여금은 자산의 원가에 포함되는 금액을 제외하고는 당기 비용으로 인식하였습니다. 퇴직급여제도에서 규정하고 있는 비율에 따라 당사가 당분기 및 전분기 중 퇴직급여제도에 납입한 기여금은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 판매비와관리비 | 19,658 | 21,240 |
| 경상개발비 | 11,997 | 12,829 |
| 제조원가 | 90,363 | 101,874 |
| 합 계 | 122,018 | 135,943 |
26. 자본금 및 주식발행초과금
(1) 당분기말 현재 당사가 발행할 주식의 총수, 발행한 보통주식의 수 및 1주당 금액은 각각 40,000,000주와 10,324,479주 및 1주당 500원으로 납입자본금은 5,162,240천원 입니다.
(2) 당분기말 및 전기말 현재 주식발행초과금을 포함한 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 6,646,345 | 6,646,345 |
| 자기주식처분이익 | 457,361 | 457,361 |
| 전환권대가 | 3,227,585 | 3,227,585 |
| 합 계 | 10,331,291 | 10,331,291 |
&cr(3) 당분기와 전기 중 발행주식수의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:주)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초 | 10,324,479 | 9,450,000 |
| 전환권행사(*1) | - | 874,479 |
| 기말 | 10,324,479 | 10,324,479 |
(*1) 전기 중 전환사채의 전환권 행사로 874,479주의 신주가 발행되었습니다
&cr 27. 이익잉여금
당분기말 및 전기말 현재 당사의 이익잉여금 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금 | 157,550 | 157,550 |
| 임의적립금 | 27,500 | 27,500 |
| 미처분이익잉여금 | 39,956,948 | 40,983,888 |
| 합 계 | 40,141,998 | 41,168,938 |
법정적립금은 상법의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할때까지 매결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하여야 하는 바, 당분기말 현재 계상된 법정적립금은 이와 관련된 것입니다.&cr
28. 기타자본항목
당분기말 및 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 재평가적립금 | 3,999,851 | 3,999,851 |
| 자기주식 | (1,022,908) | (1,001,994) |
| 합 계 | 2,976,943 | 2,997,857 |
29. 비용의 성격별 분류
당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다(단위:천원).
| 과 목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 재고자산의 변동 | (164,558) | (296,226) |
| 원재료의 사용액 | 4,293,450 | 4,489,240 |
| 종업원급여 | 1,584,366 | 1,853,495 |
| 감가상각비 | 353,798 | 294,981 |
| 외주가공비 | 1,075,842 | 1,905,934 |
| 물류비 | 158,155 | 195,434 |
| 경상개발비 | 187,319 | 184,511 |
| 기타비용 | 2,018,208 | 2,256,379 |
| 합 계 | 9,506,580 | 10,883,748 |
상기 금액은 포괄손익계산서상의 매출원가, 판매비와관리비를 합한 금액입니다.
30. 판매비와관리비
당사의 당분기 및 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 과 목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 262,681 | 262,876 |
| 퇴직급여 | 19,658 | 21,240 |
| 복리후생비 | 48,455 | 51,711 |
| 여비교통비 | 5,301 | 17,143 |
| 접대비 | 19,991 | 20,573 |
| 통신비 | 10,911 | 9,777 |
| 세금과공과 | 12,797 | 19,079 |
| 감가상각비 | 28,761 | 37,516 |
| 지급임차료 | 600 | 600 |
| 수선비 | 1,370 | 350 |
| 보험료 | 21,848 | 17,527 |
| 차량유지비 | 31,573 | 30,489 |
| 운반비 | 158,155 | 164,468 |
| 교육훈련비 | 1,328 | 1,377 |
| 도서인쇄비 | 891 | 5,188 |
| 포장비 | 53,280 | 55,162 |
| 사무용품비 | 7,409 | 6,093 |
| 소모품비 | 11,584 | 14,776 |
| 지급수수료 | 99,125 | 87,333 |
| 수출제비용 | 24,958 | 30,965 |
| 대손상각비(환입) | (408) | 9,167 |
| 판매보증비(환입) | 6,680 | 7,987 |
| 경상개발비 | 187,319 | 362,944 |
| 합 계 | 1,014,268 | 1,234,341 |
31. 경상개발 비
당분기 및 전분기 중 연구개발비로 지출한 금액은 각각 187,319천원 및 362,944천원으로 개발단계에서의 자산 인식요건을 충족하지 아니하므로, 전액 비용으로 계상하였습니다.&cr
32. 기타영업외수익 및 비용
당분기 및 전분기의 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기타영업외수익 | ||
| 수입임대료 | 15,000 | 15,000 |
| 잡이익 | 16,424 | 19,896 |
| 소 계 | 31,424 | 34,896 |
| 기타영업외비용 | ||
| 무형자산손상차손 | - | 43,189 |
| 잡손실 | 2 | - |
| 기부금 | 1,000 | - |
| 소 계 | 1,002 | 43,189 |
| 순 액 | 30,422 | (8,293) |
33. 금융수익 및 금융비용
당분기 및 전분기의 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 금융수익 | ||
| 이자수익 | 13,656 | 29,487 |
| 배당금수익 | 2,202 | 2,606 |
| 외환차익 | 75,569 | 15,217 |
| 외화환산이익 | 37,163 | 17,213 |
| 단기금융상품평가이익 | - | 15,494 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | 21,482 | 148,194 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | 67,469 | 301,717 |
| 장기금융상품평가이익 | 3,733 | 3,369 |
| 소 계 | 221,274 | 533,297 |
| 금융비용 | ||
| 이자비용 | 300,195 | 344,400 |
| 외환차손 | 12,980 | 19,950 |
| 외화환산손실 | 5,816 | 27 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | 137,196 | 14,835 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 825,405 | 93,333 |
| 파생금융상품평가손실 | 48,020 | 10,594 |
| 파생금융상품거래손실 | 17,318 | - |
| 장기금융상품평가손실 | 2,466 | - |
| 소 계 | 1,349,396 | 483,139 |
| 순 액 | (1,128,122) | 50,158 |
34. 법인세비용
(1) 당분기 및 전분기의 법인세비용의 산출내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 내 역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기 법인세 부담액 | (23,851) | ( 6,287 ) |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | (306,794) | 53,445 |
| \= 총법인세효과 | (330,645) | 47,158 |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용 | - | 740 |
| \= 법인세비용 | (330,645) | 47,898 |
(2) 이연법인세자산(부채)는 일시적차이의 실현이 예상되는 회계연도에 적용되는 법인세율을 사용하여 측정하고 있습니다.
(3) 당분기 및 전분기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | |
|---|---|---|---|
| 법인세비용차감전순손익 | (1,158,511) | 340,191 | |
| 적용세율에 따른 세부담액 | (276,872) | 52,842 | |
| 조정사항 | 세액공제 | 23,851 | 23,384 |
| 세액감면 | - | 764 | |
| 기타 | (77,624) | ( 29,092 ) | |
| 법인세비용 | (330,645) | 47,898 | |
| 유효세율 | - | 14.08% |
(4) 당분기와 전분기 중 이연법인세자산(부채)과 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용은 다음과 같습니다.(단위:천원).&cr가. 당분기
| 계정과목 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익반영 | 기타포괄손익반영 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 미수수익 | (365) | (41) | - | (406) |
| 자기주식 | 220,439 | 4,601 | - | 225,040 |
| 퇴직연금 | 8,708 | (323) | - | 8,386 |
| 판매보증충당부채 | 3,628 | 782 | - | 4,410 |
| 파생금융상품 | 212,871 | 10,564 | - | 223,436 |
| 유형자산재평가 | (879,782) | 5,664 | - | (874,119) |
| 유가증권 | (76,863) | 243,330 | - | 166,467 |
| 감가상각비 | 18,502 | 578 | - | 19,080 |
| 대손충당금 | - | (90) | - | (90) |
| 전환사채 | (538,436) | 42,209 | - | (496,227) |
| 유형자산(IFRS) | (591,916) | 15,108 | - | (576,808) |
| 기타 | 71,195 | (15,589) | - | 55,605 |
| 합 계 | (1,552,020) | 306,794 | - | (1,245,226) |
&cr나. 전분기
| 계정과목 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익반영 | 기타포괄손익반영 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 미수수익 | (721) | (94) | - | (815) |
| 자기주식 | 145,811 | 3,666 | - | 149,477 |
| 퇴직연금 | 9,155 | 1,207 | - | 10,361 |
| 판매보증충당부채 | 2,720 | (541) | - | 2,178 |
| 파생금융상품 | 1,957 | 374 | - | 2,331 |
| 유형자산재평가 | (902,410) | 5,644 | - | (896,767) |
| 유가증권 | 103,489 | (158,848) | 740 | (54,619) |
| 감가상각비 | 16,189 | 2,313 | - | 18,502 |
| 대손충당금 | 349 | - | - | 349 |
| 전환사채 | (708,833) | 86,514 | - | (622,319) |
| 유형자산(IFRS) | (634,502) | 12,981 | - | (621,521) |
| 기타 | 67,634 | (7,400) | - | 60,234 |
| 합 계 | (1,899,163) | (54,185) | 740 | (1,952,608) |
&cr(5) 당사는 차감할 일시적차이가 소멸될 기간에 과세소득이 충분할 것으로 예상되어 이연법인세자산을 인식하였습니다. &cr
(6) 당분기 및 전분기 중 자본에 직접부가된 이연법인세 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 | - | 740 |
| 합 계 | - | 740 |
35. 기타포괄손익 &cr 당분기 및 전분기의 기타포괄손익의 구성내역은 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분이익 | - | 4,911 |
| 법인세효과 | - | 740 |
| 기타포괄손익 | - | 5,651 |
36. 주당이익
(1) 당분기 및 전분기의 주당이익 계산 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기순이익 | (827,866,376)원 | 292,293,428원 |
| 유통주식수 | 9,952,733주 | 9,549,344주 |
| 기본주당순이익 | (83)원 | 31원 |
| 전환사채 이자비용 차감후 기순이익 | (636,007,544)원 | 474,873,499원 |
| 희석보통주식수 | 13,499,669주 | 13,617,619주 |
| 희석주당순이익(*1) | (47)원 | 35원 |
(*1)전환사채를 보통주로 전환할 경우 기 초에 전환된 것으로 간주하여 유통주식수를 산정하였습니다.&cr&cr(2) 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.&cr가. 당분기
| 구 분 | 발행보통주식수 | 가중치 | 적수 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 10,324,479 | 91 | 939,527,589 |
| 자기주식보유효과 | (384,407) | 88 | (33,828,919) |
| 소 계(주1) | 9,952,733 | 905,698,670 | |
| 조정내역 : | |||
| 전환사채 전환시 | 3,546,936 | 91 | 322,771,189 |
| 합 계(주2) | 13,499,669 | 91 | 1,228,469,859 |
(주1)가중평균유통보통주식수 905,698,670주 ÷ 91일 = 9,952,733주&cr(주2)희석주당순이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 : 1,228,469,859주 ÷ 91일 = 13,499,669주&cr
나. 전분기
| 구 분 | 발행보통주식수 | 가중치 | 적수 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 9,789,238 | 90 | 881,031,420 |
| 자기주식보유효과 | (242,676) | 89 | (21,590,473) |
| 소계(주1) | 9,549,344 | 859,440,947 | |
| 조정내역: | |||
| 희석주식수 | 4,068,275 | 90 | 366,144,750 |
| 합 계(주2) | 13,617,619 | 90 | 1,225,585,697 |
(주1)가중평균유통보통주식수 :859,440,947주 ÷ 90일 = 9,549,344주&cr(주2)희석주당순이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 : 1,225,585,697주 ÷ 90일 = 13,617,619주&cr
37. 현금흐름표
(1) 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산으로 그 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금시재 | 1,138 | 57 |
| 보통예금 및 R.P 등 | 1,572,898 | 1,550,472 |
| 합 계 | 1,574,036 | 1,550,529 |
&cr(2) 당분기 및 전분기 중 현금의 유출입이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 리스부채유동성 대체 | 67,508 | 76,576 |
| 리스자산과 관련된 리스부채 증가 | - | 174,802 |
| 합 계 | 67,508 | 251,378 |
&cr (3) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역과 재무활동에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr가.당분기
| 구분 | 기초 | 재무현금흐름 | 기타변동 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | 90,712 | (17,213) | - | 73,499 |
| 합 계 | 90,712 | (17,213) | - | 73,499 |
&cr 나.전분기
| 구분 | 기초 | 재무현금흐름 | 기타변동 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 19,650,000 | (1,650,000) | - | 18,000,000 |
| 합 계 | 19,650,000 | (1,650,000) | - | 18,000,000 |
&cr 38. 특수관계자와의 거래
(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사와 특수관계자에 있는 회사는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 종속기업 | (주)티에스피,(주)해성티피씨, (주)고리, (주)JNP | (주)티에스피,(주)해성티피씨, ㈜고리, (주)JNP |
| 기타특수관계자 | (주)삼보모터스,(주)코디박 | (주)삼보모터스,(주)코디박 |
(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 및 기타영업외수익 거래내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 거래내역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|
| (주)삼보모터스 | 매출 | 3,580,140 | 3,408,447 |
| 매입 | 931,083 | 1,074,966 | |
| 금형비 | 500 | 85,000 | |
| (주)코디박 | 수입임대료 | 15,000 | 15,000 |
| (주)티에스피 | 매출 | 11,768 | 34,150 |
| 외주가공비 매입 | 220,775 | 240,924 | |
| (주)해성티피씨 | 이자수익 | - | 9,863 |
특수관계자와의 매출ㆍ매입 및 기타영업외수익(수입임대료) 거래는 독립된 당사자간의 거래조건에 따라 이루어졌으며, 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금대여 및 자금차입 거래는 없습니다.&cr
(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| (주)삼보모터스 | 매출채권 | 1,101,552 | 2,479,205 |
| 미수금 | - | 14,850 | |
| (주)코디박 | 임대보증금 | 10,000 | 10,000 |
| (주)티에스피 | 매출채권 | - | 12,520 |
| 매입채무 | 100,684 | 85,115 |
(4) 당분기말 및 전기말 중 특수관계자에 대한 자금거래내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)&cr가.당분기말&cr 해당사항 없습니다.&cr
나.전기말
| 특수관계자명 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| ㈜해성티피씨 | 사채투자 | 1,000,000 | - | (1,000,000) | - |
&cr (5) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에게 제공한 담보의 내역은 없습니다.
(6) 이사와 주요경영진에 대한 보상은 개인의 실적과 시장동향 등을 고려하여 이사회에서 결정합니다. 당사는 모든 이사(업무집행이사 여부를 불문함)를 포함하여 직ㆍ간접적으로 당해 기업활동의 계획ㆍ지휘ㆍ통제에 대한 권한과 책임을 가진 자를 주요 경영진으로 하고 있으며 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 122,383 | 117,875 |
| 퇴직급여 | 9,828 | 11,493 |
| 합 계 | 132,211 | 129,368 |
39. 금융위험관리
(1) 금융위험요소
당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 현금흐름 및 공정가치 이자율위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니 다. &cr&cr금융위험에 노출된 금융자산은 현금및현금성자산, 단기금융상품, 당기손익-공정가치측정금융자산, 매출채권 및 기타채권으로 구성되어 있으며, 금융부채는 장ㆍ단기차입금, 매입채무 및 기타채무로 구성되어 있습니다.&cr&cr당사의 전반적인 위험관리는 당사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는 데 중점을 두고 위험관리를 하고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 당사의 경영관리실에 의해 이루어지고 있습니다. 당사의 경영관리실은 영업부서들과 긴밀히 협력하여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.&cr
가. 시장위험
① 가격위험
당사는 보고기간 종료일 현재 단기시세차익을 목적으로 시장성 있는 지분증권, 채무증권 및 신주인수권증권에 대한 직접투자 및 통화선도거래를 실시하고 있으며, 시장성 있는 금융자산에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 당사가 보유한 활성시장에서 거래되는 자산의 공정가치(주석 5참조)는 5,652,349천원입니다.&cr
② 외환위험
당사의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 당사의 영업거래상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 활용하여 외환위험을 관리하고 있습니다.
&cr당분기말 현재 당사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같으며, 외화에 대한 원화환율이 10% 변동할 경우의 법인세비용차감전 손익은 172,285천원이 증감하게 됩니다.
| 구 분 | 외화 | 환율(원) | 원화환산액(천원) | |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | USD | 220,966 | 1,222.60 | 270,153 |
| 매출채권 | USD | 1,018,536 | 1,222.60 | 1,245,262 |
| JPY | 6,787,884 | 11.31 | 76,759 | |
| EUR | 10,920 | 1,348.65 | 14,727 | |
| CAD | 134,499 | 862.08 | 115,949 | |
| 합 계 | 1,722,851 |
③ 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험
당사의 이자율 위험은 차입금에서 발생하며, 변동이자율로 차입한 단기차입금으로 인하여 당사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다.
당사는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 당사는 이자율변동위험을 최소화하기 위하여 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 당사 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다.
당분기말 및 전기말 현재, 다른 변수가 일정하고 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이 1% 상승 또는 하락할 경우, 증가 또는 감소한 변동이자부 차입금에 대한 이자비용으로 인하여 당기 및 전기 회계기간에 대한 법인세비용반영전 손익의 영향은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1% 상승시 | 1%하락시 | 1%상승시 | 1%하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금 액 | (30,000) | 30,000 | (30,000) | 30,000 |
나. 신용위험
신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며, 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방과의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있습니다. 당사의 금융자산 중 당분기에 중요한 손상의 징후가 발견된 금융자산은 없었으며 보고기간 종료일 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. &cr
신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 당사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.
금융자산의 장부가액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있으며, 당분기말 및 전기말 현재 당사의 금융자산의 신용위험노출에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 1,574,036 | 1,550,529 |
| 단기금융상품 | 579,192 | 109,598 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 5,652,350 | 6,110,270 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 814,200 | 814,200 |
| 매출채권 | 7,853,192 | 8,152,821 |
| 미수금 | 107,753 | 690,684 |
| 기타유동금융자산 | 23,845 | 25,660 |
| 장기금융상품 | 427,399 | 391,149 |
| 상각후원가측정금융자산 | 209,250 | 209,250 |
| 기타비유동금융자산 | 77,915 | 81,915 |
| 합 계 | 17,319,132 | 18,136,076 |
&cr다. 유동성위험
당사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다. 당사는 원활한 자금운영을 할 수 있도록 신용등급 등이 일정수준 이상인 국내외 금융기관에 매출채권담보대출 등의 약정을 체결하고 있습니 다. &cr&cr보고기간 종료일 현재 금융부채의 잔존만기계약에 따른 만기분석은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 장부금액 | 계약상&cr현금흐름 | 1년 이내 | 1년 ~ 3년 | 3년~5년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 17,000,000 | 17,446,200 | 17,446,200 | - | - |
| 매입채무 | 3,250,530 | 3,250,530 | 3,250,530 | - | - |
| 미지급금 | 432,609 | 432,609 | 432,609 | - | - |
| 미지급비용 | 453,465 | 453,465 | 453,465 | - | - |
| 리스부채 | 73,499 | 73,499 | 67,508 | 5,991 | - |
| 전환사채 | 7,424,423 | 7,424,423 | 7,424,423 | - | - |
| 기타유동금융부채 | 1,015,616 | 1,015,616 | 1,015,616 | - | - |
| 기타비유동금융부채 | 30,000 | 30,000 | - | 30,000 | - |
| 합 계 | 29,680,142 | 30,126,342 | 30,090,350 | 35,991 | - |
라. 자본위험관리
당사의 자본관리 목적은 건전한 자본구조를 유지하는 것에 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출합니다. 이 때 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 수치로 계산합니다. &cr
당분기말 및 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채 | 30,979,232 | 31,222,240 |
| 자본 | 58,612,472 | 59,660,326 |
| 부채비율 | 52.85% | 52.32% |
(2) 금융자산 및 금융부채의 공정가치
가. 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 측정방법 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동금융자산 | 15,790,368 | 15,790,368 | 16,639,562 | 16,639,562 | |
| 현금및현금성자산 | 상각후원가 | 1,574,036 | 1,574,036 | 1,550,529 | 1,550,529 |
| 단기금융상품 | 상각후원가 | 579,192 | 579,192 | 109,598 | 109,598 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 공정가치 | 5,652,350 | 5,652,350 | 6,110,270 | 6,110,270 |
| 매출채권 | 상각후원가 | 7,853,192 | 7,853,192 | 8,152,821 | 8,152,821 |
| 미수금 | 상각후원가 | 107,753 | 107,753 | 690,684 | 690,684 |
| 기타유동금융자산 | 상각후원가 | 23,845 | 23,845 | 25,660 | 25,660 |
| 비유동금융자산 | 1,528,764 | 1,528,764 | 1,496,514 | 1,496,514 | |
| 장기금융상품 | 상각후원가 | 427,399 | 427,399 | 391,149 | 391,149 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(비유동) | 취득/공정가치 | 814,200 | 814,200 | 814,200 | 814,200 |
| 상각후원가측정금융자산 | 상각후원가 | 209,250 | 209,250 | 209,250 | 209,250 |
| 기타비유동금융자산 | 상각후원가 | 77,915 | 77,915 | 81,915 | 81,915 |
| 금융자산계 | 17,319,132 | 17,319,132 | 18,136,076 | 18,136,076 | |
| 유동금융부채 | 29,644,151 | 29,644,151 | 29,392,374 | 29,392,374 | |
| 매입채무 | 상각후원가 | 3,250,530 | 3,250,530 | 3,137,452 | 3,137,452 |
| 단기차입금 | 상각후원가 | 17,000,000 | 17,000,000 | 17,000,000 | 17,000,000 |
| 미지급금 | 상각후원가 | 432,609 | 432,609 | 515,863 | 515,863 |
| 미지급비용 | 상각후원가 | 453,465 | 453,465 | 467,249 | 467,249 |
| 전환사채 | 상각후원가 | 7,424,423 | 7,424,423 | 7,232,564 | 7,232,564 |
| 기타유동금융부채 | 상각후원가 | 1,015,616 | 1,015,616 | 967,596 | 967,596 |
| 유동리스부채 | 상각후원가 | 67,508 | 67,508 | 71,650 | 71,650 |
| 비유동금융부채 | 35,991 | 35,991 | 49,062 | 49,062 | |
| 기타비유동금융부채 | 상각후원가 | 30,000 | 30,000 | 30,000 | 30,000 |
| 비유동리스부채 | 상각후원가 | 5,991 | 5,991 | 19,062 | 19,062 |
| 금융부채계 | 29,680,142 | 29,680,142 | 29,441,436 | 29,441,436 |
상각후 원가로 측정되는 금융상품의 경우 공정가치와 장부금액의 차이금액이 중요하지 아니하므로 장부금액을 공정가치로 계상하였습니다.
나. 공정가치 서열체계
당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있는바, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은대부분 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다. &cr
활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다.
만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다.
금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.
- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격
- 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액 을 현재가치로 할인하여 측정
&cr나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.
상기 수준에 따라 분류된 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치측정치는 다음과 같습니다.
① 당분기말 (단위:천원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 5,652,349 | - | - | 5,652,349 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 814,200 | 814,200 | |
| 상각후원가측정금융자산 | - | - | 209,250 | 209,250 | |
| 합 계 | 5,652,349 | - | 1,023,450 | 6,675,799 | |
| 금융부채 | 기타유동금융부채 | - | 48,020 | 967,596 | 1,015,616 |
| 합 계 | - | 48,020 | 967,596 | 1,015,616 |
② 전기말 (단위:천원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 6,110,270 | - | - | 6,110,270 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 814,200 | 814,200 | |
| 상각후원가측정금융자산 | - | - | 209,250 | 209,250 | |
| 합 계 | 6,110,270 | - | 1,023,450 | 7,133,720 | |
| 금융부채 | 기타유동금융부채 | - | - | 967,596 | 967,596 |
| 합 계 | - | - | 967,596 | 967,596 |
6. 기타 재무에 관한 사항
(1)대손충당금 설정현황(연결기준)&cr① 계정별 대손충당금설정현황
| [단위: 백만원] | ||||
| 구 분 | 계정과목 | 채권금액 | 대손충당금 | 대손충당금설정률 |
| 제22기 1분기 | 매출채권 | 13,916 | 514 | 3.69% |
| 미수금 | 339 | 92 | 27.14% | |
| 대여금 | 22 | - | - | |
| 소 계 | 14,277 | 606 | 4.24% | |
| 제21기 | 매출채권 | 14,441 | 556 | 3.85% |
| 미수금 | 102 | 41 | 40.20% | |
| 대여금 | 28 | - | - | |
| 소 계 | 14,571 | 597 | 4.10% | |
| 제20기 | 매출채권 | 17,281 | 1,702 | 9.85% |
| 미수금 | 149 | - | - | |
| 소 계 | 17,430 | 1,702 | 9.76% |
② 대손충당금 변동현황
| [단위 : 백만원] | |||
| 구 분 | 제22기 1분기 | 제21기 | 제20기 |
| 1. 기초 대손충당금 | 597 | 1,702 | 1,172 |
| 2. 순대손처리액(①-②±③) | - | 741 | - |
| ①대손처리액(상각채권액) | - | 741 | - |
| ②상각채권회수액 | - | - | - |
| ③기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상액(환입)액 | 9 | (364) | 530 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액 | 606 | 597 | 1,702 |
&cr③ 경과기간별 매출채권 현황
| [단위:백만원] | |||||
| 구 분 | 3월 이하 | 3월초과 ~ 6월 이하 | 6월 초과 ~ 1년 이하 | 1년 초과 | 계 |
| 금 액 | 12,112 | 1,312 | 124 | 368 | 13,916 |
| 비 율 | 87.04% | 9.43% | 0.89% | 2.64% | 100.00% |
&cr④ 매출채권관련 대손충당금 설정방침&cr당사는 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간말에 평가하여 채무자의 경제적 어려움 등 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별분석을 통해 회수가능가액을 산정하고, 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 대손충당금으로 인식하고 있습니다. 또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권 중 연체되지 않은 채권은 정상채권으로 간주하여 별도의 대손충당금을 설정하지 않으며, 그 외 채권에 대해서는 연체기간에 따른 과거 경험에 근거하여 대손을 설정하였습니다.&cr
(2)재고자산의 보유 및 실사내역 등
①재고자산 보유현황
| (단위 : 백만원) | ||||
| 부 문 | 계정과목 | 제22기 1분기 | 제21기 | 제20기 |
| 자동차부문&cr (티피씨) | 제 품 | 2,372 | 2,374 | 2,604 |
| 재 공 품 | 652 | 785 | 677 | |
| 원 재 료 | 2,381 | 2,429 | 2,917 | |
| 부 재 료 | 424 | 407 | 446 | |
| 소 계 | 5,830 | 5,995 | 6,645 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) | 6.51% | 6.22% | 4.66% | |
| [재고자산합계÷기말자산총계×100] | ||||
| 재고자산회전율(회수) | 6.4회 | 6.3회 | 8.7회 | |
| [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | ||||
| 부 문 | 계정과목 | 제5기 1분기 | 제4기 | 제3기 |
| 자동차부문&cr (티에스피) | 제 품 | 209 | 196 | 171 |
| 재 공 품 | 285 | 309 | 363 | |
| 원 재 료 | 95 | 91 | 125 | |
| 부 재 료 | 84 | 85 | 82 | |
| 소 계 | 673 | 681 | 741 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) | 4.77% | 4.28% | 4.66% | |
| [재고자산합계÷기말자산총계×100] | ||||
| 재고자산회전율(회수) | 9.4회 | 9.7회 | 8.7회 | |
| [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | ||||
| 부 문 | 계정과목 | 제24기 1분기 | 제23기 | 제22기 |
| 감속기부문&cr (해성티피씨) | 제 품 | 983 | 692 | 417 |
| 재 공 품 | 1,775 | 1,654 | 2,367 | |
| 원 재 료 | 1,100 | 701 | 990 | |
| 소 계 | 3,858 | 3,047 | 3,774 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) | 8.82% | 8.16% | 10.10% | |
| [재고자산합계÷기말자산총계×100] | ||||
| 재고자산회전율(회수) | 4.9회 | 3.8회 | 3.6회 | |
| [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | ||||
| 부 문 | 계정과목 | 제32기 1분기 | 제33기 | 제32기 |
| 합성수지배관&cr (고리) | 제 품 | 2,732 | 2,269 | 2,327 |
| 상 품 | 1,169 | 1,289 | 2,156 | |
| 원 재 료 | 725 | 885 | 1,340 | |
| 저 장 품 | 22 | 24 | 28 | |
| 소 계 | 4,648 | 4,467 | 5,851 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) | 17.42% | 16.19% | 20.80% | |
| [재고자산합계÷기말자산총계×100] | ||||
| 재고자산회전율(회수) | 3.5회 | 1.1회 | 2.4회 | |
| [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] |
&cr②재고자산의 실사내역 등&cr 1) 실사일자&cr -. 당사는 제22기 1분기 재무제표를 작성함에 있어서 2020년 3월 31일 업무 종료시를 기준으로 재고실사를 실시하였고, 보고기간 종료일 현재 재고자산은 실사일 현재의 재고자산과 일치합니다.&cr&cr 2) 재고실사시 전문가와의 참여 또는 감사인의 입회여부 등&cr -. 자체 실사를 통해 확인했습니다.&cr&cr당사는 재고자산의 시가가 취득가액보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표가액으로 표시하고 있습니다.
| 단위: 백만원 | ||||
| 부 문 | 계정과목 | 취득원가 | 당기평가손실 | 기말잔액 |
| 연결 | 원재료 | 4,365 | (482) | 3,883 |
| 부재료 | 508 | - | 508 | |
| 재공품 | 2,732 | (205) | 2,527 | |
| 제품 | 6,326 | (270) | 6,056 | |
| 상품 | 1,169 | - | 1,169 | |
| 저장품 | 22 | - | 22 | |
| 합 계 | 15,122 | (957) | 14,165 | |
| 자동차부품&cr (티피씨) | 원재료 | 2,445 | (64) | 2,381 |
| 부재료 | 424 | - | 424 | |
| 재공품 | 672 | (19) | 653 | |
| 제품 | 2,402 | (30) | 2,372 | |
| 소 계 | 5,943 | (113) | 5,830 | |
| 감속기부문&cr (해성) | 원재료 | 1,100 | (418) | 682 |
| 재공품 | 1,775 | (186) | 1,589 | |
| 제품 | 983 | (155) | 828 | |
| 소 계 | 3,858 | (759) | 3,099 | |
| 합성수지배관&cr (고리) | 원재료 | 725 | - | 725 |
| 제품 | 2,732 | (85) | 2,647 | |
| 상품 | 1,169 | - | 1,169 | |
| 저장품 | 22 | - | 22 | |
| 소 계 | 4,648 | (85) | 4,563 | |
| 자동차부품&cr (티에스피) | 원재료 | 95 | - | 95 |
| 부재료 | 84 | - | 84 | |
| 재공품 | 285 | - | 285 | |
| 제품 | 209 | - | 209 | |
| 소 계 | 673 | - | 673 |
(3) 금융자산 및 금융부채의 공정가치 (단위: 천원)
| 구 분 | 측정방법 | 당분기말 | |
|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 유동금융자산 | 36,178,337 | 36,178,337 | |
| 현금및현금성자산 | 상각후원가 | 12,134,121 | 12,134,121 |
| 단기금융상품 | 상각후원가 | 1,687,047 | 1,687,047 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 공정가치 | 8,728,908 | 8,728,908 |
| 매출채권 | 상각후원가 | 13,401,942 | 13,401,942 |
| 미수금 | 상각후원가 | 196,826 | 196,826 |
| 기타유동금융자산 | 상각후원가 | 29,493 | 29,493 |
| 비유동금융자산 | 2,217,864 | 2,217,864 | |
| 장기금융상품 | 상각후원가 | 427,399 | 427,399 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 취득/공정가치 | 826,550 | 826,550 |
| 상각후원가측정금융자산 | 상각후원가 | 229,880 | 229,880 |
| 기타비유동금융자산 | 상각후원가 | 734,035 | 734,035 |
| 금융자산계 | 38,396,201 | 38,396,201 | |
| 유동금융부채 | 39,211,094 | 39,211,094 | |
| 매입채무 | 상각후원가 | 6,293,729 | 6,293,729 |
| 단기차입금 | 상각후원가 | 21,500,000 | 21,500,000 |
| 미지급금 | 상각후원가 | 1,009,940 | 1,009,940 |
| 미지급비용 | 상각후원가 | 1,557,637 | 1,557,637 |
| 전환사채 | 상각후원가 | 7,424,423 | 7,424,423 |
| 기타유동금융부채 | 상각후원가 | 1,217,251 | 1,217,251 |
| 유동리스부채 | 상각후원가 | 208,114 | 208,114 |
| 비유동금융부채 | 16,599,785 | 16,599,785 | |
| 장기차입금 | 상각후원가 | 16,270,000 | 16,270,000 |
| 기타비유동금융부채 | 상각후원가 | 30,000 | 30,000 |
| 비유동리스부채 | 상각후원가 | 299,785 | 299,785 |
| 금융부채계 | 55,810,879 | 55,810,879 |
상각후 원가로 측정되는 금융상품의 경우 공정가치와 장부금액의 차이금액이 중요하지 아니하므로 장부금액을 공정가치로 계상하였습니다. &cr
나. 공정가치 서열체계
연결회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있는바, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은대부분 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다. &cr
활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다.
만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다.
금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.
- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격
- 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액 을 현재가치로 할인하여 측정
&cr나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.
상기 수준에 따라 분류된 당분기말 금융상품의 수준별 공정가치측정치는 다음과 같습니다.(단위:천원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 8,728,908 | - | - | 8,728,908 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 826,550 | 826,550 | |
| 상각후원가측정금융자산 | - | - | 229,880 | 229,880 | |
| 계 | 8,728,908 | - | 1,056,430 | 9,785,338 | |
| 금융부채 | 기타유동금융부채 | - | 48,020 | 967,596 | 1,015,616 |
| 계 | - | 48,020 | 967,596 | 1,015,616 |
(4)채무증권 발행실적 등
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 2020.03.31(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
티피씨회사채사모2017.11.176,0000bbb2022.11.17부-티피씨회사채사모2018.07.186,0000bbb2023.06.18부-12,000----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 -(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 -(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 -(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 -(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 -(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
증권의 발행 및 공시등에 관한 규정 제4-3조 2항에 의거, 분,반기보고서에는 별도 기재를 하지 않습니다.
V. 감사인의 감사의견 등
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
제22기(당1분기)삼덕회계법인해당사항 없음--제21기(전기)다산회계법인적정- -제20기(전전기)지평회계법인적정--
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제22기(당1분기)삼덕회계법인반기/중간/기말/연결&cr내부회계관리검토70백만원-제21기(전기)다산회계법인반기/중간/기말/연결&cr내부회계관리검토60백만원
923시간
제20기(전전기)지평회계법인반기/중간/기말/연결&cr내부회계관리검토50백만원692시간
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 보수 | 총소요시간 |
|---|---|---|---|---|
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제22기(당1분기)-----제21기(전기)2019년 4월세무조정2019.04.01~2020.03.317백만원-제20기(전전기)2018년 4월세무조정2018.04.01~2019.03.317백만원-
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회의 구성개요&cr 당사 정관상 이사회는 3인 이상의 이사로 구성하고 법령이 정하는 바에 따라 사외이사를 선임하도록 규정되어 있습니다. 제출일 현재 당사 이사회는 사내이사 3명, 사외이사 2명으로 총 5명의 이사로 구성되어 있으며, 회사의 정관 규정에 따른 사내이사 1명, 사외이사 2명으로 구성된 감사위원회를 설치 또는 운영하고 있습니다. &cr&cr※ 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 "Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항_1. 임원 및 직원의 현황_가. 임원의 현황"을 참고하시기 바랍니다.&cr&cr나. 이사회의 권한 내용
| 구 분 | 내 용 |
| 이사회의 권한 | 제3조(권한) ①이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결한다.&cr②이사회는 이사의 직무의 집행을 감독한다. |
| 이사회 위원회 | 제10조(이사회 내 위원회) ①이사회는 신속하고 효율적인 의사결정을 위하여 정관이 정한 바에 따라 이사회 내에 각종의 위원회를 설치할 수 있다.&cr②이사회는 다음 각호의 사항을 제외하고는 그 권한을 위원회에 위임할 수 있다.&cr 1. 주주총회의 승인을 요하는 사항의 제안&cr 2. 대표이사의 선임 및 해임&cr 3. 위원회의 설치와 그 위원의 선임 및 해임&cr 4. 정관에서 정하는 사항&cr③위원회는 2인 이상의 이사로 구성한다.&cr④위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다.&cr⑤위원회의 세부운영에 관한 사항은 이사회에서 따로 정한다. |
| 관계인의 출석 | 제11조의2(관계인의 출석) 의장은 필요하다고 인정할 경우에는 관계임직원 또는 외부인사를 출석시켜 의견을 청취할 수 있다. |
| 이사에 대한 | 제12(이사에 대한 직무집행감독권) ①이사회는 각 이사가 담당업무를 집행함에 있어 법령 또는 정관에 위반하거나 현저히 부당한 방법으로 처리하거나, 처리할 염려가 있다고 인정한 때에는 그 이사에 대하여 관련자료의 제출, 조사 및설명을 요구할 수 있다. |
| 직무집행감독권 | ②제1항의 경우 이사회는 해당업무에 대하여 그 집행을 중지 또는 변경하도록 요구할 수 있다. |
다. 이사회의 운영에 관한 사항
| 구 분 | 주 요 내 용 |
| 이사회의&cr구성과 소집 | 제4조(구성) 이사회는 이사 전원(사외이사 기타 비상근이사 포함)으로 구성한다.&cr제5조(의장) ①이사회의 의장은 대표이사로 한다.&cr②의장이 사고로 인하여 의장의 직무를 행할 수 없을 때에는 정관 제34조에 의한 순으로 그 직무를 대행한다.&cr제6조(소집권자) ①이사회는 의장이 소집한다. 그러나 의장이 사고로 인하여 직무를 행할 수 없을 때에는 정관 제34조에서 정한 순으로 그 직무를 대행한다.&cr②각 이사는 의장에게 의안과 그 사유를 밝히어 이사회 소집을 청구할 수 있다. 의장이 정당한 사유없이 이사회 소집을 하지 아니하는 경우에는 이사회 소집을 청구한 이사가 이사회를 소집할 수 있다.&cr제7조(소집절차) ①이사회를 소집함에는 회일을 정하고 그 3일전에 각 이사 및 감사에 대하여 통지를 발송하여야 한다.&cr②이사회는 이사 및 감사 전원의 동의가 있는 때에는 제1항의 절차없이 언제든지 회의를 열수 있다. |
| 결의방법 | 제8조(결의방법) ①이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다.&cr②이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및 음성을 동시에 송수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.&cr③이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다.&cr④제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다. |
| 이사회 내 위원회 | 제10조(이사회 내 위원회) ①이사회는 신속하고 효율적인 의사결정을 위하여 정관이 정한 바에 따라 이사회 내에 각종의 위원회를 설치할 수 있다. &cr②이사회는 다음 각호의 사항을 제외하고는 그 권한을 위원회에 위임할 수 있다. &cr1. 주주총회의 승인을 요하는 사항의 제안 &cr2. 대표이사의 선임 및 해임 &cr3. 위원회의 설치와 그 위원의 선임 및 해임 &cr4. 정관에서 정하는 사항 &cr③위원회는 2인 이상의 이사로 구성한다. &cr④위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. &cr⑤위원회의 세부운영에 관한 사항은 이사회에서 따로 정한다. |
| 관계인의 출석 | 제11조의2(관계인의 출석) 의장은 필요하다고 인정할 경우에는 관계임직원 또는 외부인사를 출석시켜 의견을 청취할 수 있다. |
| 이사회의사록 | 제13조(의사록) ①이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성한다. &cr②의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명한다. &cr③주주는 영업시간 내에 이사회 의사록의 열람 또는 등사를 청구할 수 있다. &cr④회사는 제3항의 청구에 대하여 이유를 붙여 이를 거절할 수 있다. 이 경우 주주는 법원의 허가를 얻어 이사회 의사록을 열람 또는 등사할 수 있다. |
| 최대주주등 &cr과의 거래 | 이사회 운영규정 : 제9조(부의사항) &cr①이사회에 부의할 사항은 다음과 같다. &cr(16) 회사의 최대주주(그의 특수관계인을 포함함) 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고 |
&cr라. 이사회의 중요 의결사항 등
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 사내이사(상근) | 사내이사(상근) | 사내이사(상근) | 사외이사 | 사외이사 |
| 이정훈 | 노영길 | 김광선 | 구수용 | 송현채 | |||
| (출석률:100%) | (출석률:100%) | (출석률:100%) | (출석률: 50%) | (출석률 : 50%) | |||
| 찬반여부 | 찬반여부 | 찬반여부 | 찬 반 여 부 | 찬반여부 | |||
| 1 | 2020.01.31 | -. 제21기 결산 재무제표 승인의 건&cr -. 제21기 결산 현금배당의 건&cr -. 제21기 정기주주총회 소집의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2 | 2020.02.11 | -. 신한은행 파생상품(통화선도) 신규 신청의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 3 | 2020.02.20 | -. 제21기 결산 연결재무제표 심리 및 승인의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - |
| 4 | 2020.03.26 | -. 산업은행 운영자금 차입 신청의 건(80억) | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - |
&cr마. 사외이사 현황
| 성 명 | 주 요 경 력 | 최대주주등과의 이해관계 | 결격요건 여부 | 비 고 |
| 구수용 | - 영남대학교전자공학 박사수료 &cr- 2000년 03월 ~ 현 재 : 대구과학대학교컴퓨터&cr 정보과 교수 | 없음 | 없음 | - |
| 송현채 | - 영남대학교 경제학과 졸업&cr- 2014.12 ~ 현재 : 이산회계법인 회계사 | 없음 | 없음 | - |
◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_01_사외이사_교육_실시현황
사외이사 교육실시 현황
-----
| 교육일자 | 교육실시주체 | 참석 사외이사 | 불참시 사유 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|---|---|
2. 감사제도에 관한 사항
◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl 47_감사위원현황
감사위원 현황
송현채 예- 영남대학교 경제학과 졸업 &cr- 2014년 12월 ~ 현 재 : 이산회계법인 회계사예회계사(1호 유형)5년 이상근무구수용 예- 영남대학교전자공학 박사수료&cr- 2000년 03월 ~ 현 재 : 대구과학대학교 컴퓨터 정보과 교수 ---김광선-
- 대구대학교 전자계산학과 졸업
- 1998.12. ~ 현 재: ㈜티피씨 경영관리실장
예상장회사 회계·재무분야 경력자(3호 유형)임원 5년이상&cr근무
| 성명 | 사외이사&cr여부 | 경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | | |
| --- | --- | --- | --- |
| 해당 여부 | 전문가 유형 | 관련 경력 |
| --- | --- | --- | --- |
나. 감사위원회에 관한 사항
(1) 감사기구 관련 사항&cr정관 제6장 감사위원회 제42조(감사위원회의 구성)&cr①이 회사는 감사에 갈음하여 제39조의 2의 규정에 의한 감사위원회를 둔다.
②감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성하며, 위원의 3분의 2이상은 사외이사 이어 야 한다.
&cr(2) 감사위원 의무 및 권한
[감사위원회 규정]
| 구 분 | 주 요 내 용 |
|---|---|
| 독립성과&cr객관성 | 제12조(독립의원칙) 감사위원회는 그 직무를 이사회의 의결 및 집행기관과 타부서로부터 독립된 위치에서 수행하여야 한다. |
| 감사위원의&cr의 무 | 1. 감사보고서의 작성·이사에게 제출(상법447조의4) 2. 이사가 주주총회에 제출할 의안 및 서류를 조사하여 주주총회에 그 의견을 진술(상법413조) 3. 이사의 법령/정관 위반행위 이사회에 보고(상법391조의2) 4. 내부회계관리제도운영실태평가 이사회에 보고(외감법2조의2) 5. 감사위원회에서 결의된 사항을 분기별로 이사회에 보고(이사회규정11조3항) 6. 직무상 취득한 기밀의 준수의무(상법382조의4) 7. 기타법령, 정관 또는 이사회규정에서 정한 사항 |
| 감사의&cr권 한 | 1. 임시주주총회의 소집청구(상법412조의3) 2. 이사의 위법행위에 대한 유지청구(상법402조) 3. 이사에 대한 영업보고요구(상법412조) 4. 이사와 회사간의 소에 대한 대표(상법394조) 5. 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실에 관한 이사의 보고수령(상법412조의2) 6. 회사의 업무·재산상태조사(상법412조) 7. 직무수행을 위한 자회사에 대한 영업보고요구(상법412조의4) 8. 외부감사인의 선임·변경에 대한 승인(외감법4조) 9. 외부감사인으로 부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의 보고수령 (외감법10조) 10. 내부회계관리제도운영실태보고 수령 및 평가(외감법2조의2) 11. 필요시 회사의 비용으로 전문가의 조력을 요구(상법415조의2) 12. 계열회사와의 대규모 상품·용역거래에 대한 심의(독점규제및공정거래에관한법률제11조 의2) 13. 기타법령, 정관 또는 이사회규정에서 정한 사항 및 이사회에서 위임받은 사항 |
| 권한의&cr위임 | 제14조(권한위임) ①감사위원회는 감사업무의 효율적인 수행을 위하여 다음 각 호의 사항을 자율·책임경영담당에게 위임할 수 있으며, 자율·책임경영담당은 위임받은 사항에 대하여 주요내용을 감사위원회에 보고 하여야 한다. 1. 감사계획, 실시, 결과보고 등 내부감사업무수행에 관한 전반적인 사항 2. 감사결과 지적사항에 대한 조치확인 3. 기타 감사업무수행에 관한 사항 4. 감사위원회의 결의로 위임한 사항 ② 제1항에서 위임한 자율·책임경영담당의 직무는 내부감사규정의 절차에 따른다. |
&cr다. 감사위원회(감사)의 주요활동내역
당사의 감사위원는 이사회에 출석하여 주요 의결 내용에 있어 적법성과 부당성을 검토하고 그에 따른 의견을 제시하였습니다. 필요하다고 인정되는 사항에 있어서는 관련 이사로부터 영업에 관한 보고를 받고, 관련서류를 열람하는 등 충실한 감사활동을 지속해왔습니다.
| 개 최 일 자 | 활 동 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|
| 2020.01.30 | 제21기 결산 감사위원회 개최 | - |
| 2020.02.10 | 외부감사인 선정의 건 | - |
◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_01_감사위원회_교육_실시현황
감사위원회 교육실시 현황
-----
| 교육일자 | 교육실시주체 | 참석 감사위원 | 불참시 사유 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|---|---|
◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황
감사 지원조직 현황
경영관리실1부장(10년)- 분,반,기말 결산보고.&cr- 주요경영사항 보고.
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_01_준법지원인등_지원조직_현황
준법지원인 등 지원조직 현황
----
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
가. 집중투표제&cr당사는 제출일 현재 정관 제32조 3항에 따라 집중투표제를 채택하고 있지 아니합니다.
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 제32조 &cr이사의 선임 3항 | 2인 이상의 이사를 선임하는 경우 상법 제382조의2에서 규정하는 집중투표제를 적용하지 아니한다. |
&cr나. 전자투표 및 전자위임장제도의 채택여부
- 해당사항 없습니다.&cr&cr다. 소수주주권의 행사여부
- 해당사항 없습니다.&cr&cr라. 주식매수선택권 부여ㆍ행사현황
- 해당사항 없습니다.&cr&cr마. 임원배상책임보험 가입 현황&cr- 해당사항 없습니다.
VII. 주주에 관한 사항
최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2020.03.31(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
이정훈본인보통주2,393,18123.182,464,03023.87-이 헌제(第)보통주2,379,31123.052,379,31123.05-보통주4,772,49246.234,843,34146.91-------
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
&cr최대주주의 주요경력 및 개요
| 주요약력 | 겸직현황 |
| 1999.02~ 現(주)티피씨 대표이사 | (주)티에스피 대표이사&cr (주)고리 대표이사 |
◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황
주식 소유현황
2020.03.31(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
--------
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2019.12.31(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
3,17499.814,597,00544.53
| 구 분 | 주주 | | 보유주식 | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 |
| --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 | - |
3. 주가 및 주식거래현황
| 구분 | 10월 | 11월 | 12월 | 1월 | 2월 | 3월 | |
| 주가 | 최고가 | 2,660원 | 2,670원 | 2,495원 | 2,635원 | 2,535원 | 2,230원 |
| 최저가 | 2,430원 | 2,445원 | 2,420원 | 2,420원 | 2,130원 | 1,300원 | |
| 평균주가 | 2,533원 | 2,557원 | 2,455원 | 2,536원 | 2,429원 | 1,786원 | |
| 거래량 | 최고거래일 | 3,055,710주 | 78,712주 | 36,773주 | 110,010주 | 101,524주 | 104,870주 |
| (일자) | (10월18일) | (11월12일) | (12월11일) | (1월17일) | (2월28일) | (3월20일) | |
| 최저거래일 | 8,738주 | 5,378주 | 5,027주 | 5,894주 | 10,044주 | 7,763주 | |
| (일자) | (10월14일) | (11월26일) | (12월9일) | (1월7일) | (2월4일) | (3월4일) | |
| 월거래량 | 4,069,995주 | 577,308주 | 292,147주 | 840,960주 | 541,206주 | 926,911주 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
임원 현황
2020.03.31(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
이정훈&cr(1963.07)남-대표이사등기임원상근경영총괄영남대학교 전자공학과 졸업&cr98.12~현재 (주)티피씨 대표이사&cr12.02~현 재 (주)고리 대표이사겸임2,464,030-본인20년-노영길&cr(1959.08)남-사장등기임원상근경영총괄
부경대학교 전기공학과 졸업
94.02 ~ 99.10 ㈜서강정밀 공장장&cr99. 12 ~ 현재
---19년-김광선&cr(1967.10)남-경영관리실장등기임원상근경영관리총괄
대구대학교 전자계산학과 졸업
98.12.~현재: ㈜티피씨경영관리실장&cr12.02~현재: (주)고리 대표이사 겸임
20,000--20년-김영동&cr(1964.07)남-이사미등기임원상근인발&cr사업부총괄경북산업대학 기계공학 졸업&cr90.12 ~ 00.10 : (주)서강정밀 영업개발부---19년-김상은&cr(1964.08)남-이사미등기임원상근필라넥사업부총괄충남대학교 금속공학과 졸업&cr87.05 ~ 07.6 : 평화산업 자재팀장&cr07.08~13.08 :한국SKF씰 생산이사---5년-구수용&cr(1970.10)남-사외이사등기임원비상근경영감사
영남대학교 전자공학과 공학박사 수료&cr00.03.~ 현 재 : 대구과학대학교 &cr컴퓨터정보과교수
-----송현채&cr(1971.09)남-사외이사등기임원비상근경영감사
영남대학교 경제학과 졸업&cr15.12. ~ 현 재 : 이산회계법인 회계사
-----
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
직원 등 현황
2020.03.31(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
자동차부품남122---1227년 5개월1,3331112223145-자동차부품여23---237년 4개월1948-145---145-1,527--
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다
미등기임원 보수 현황
2020.03.31(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
24221-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 등기이사&cr(사외이사 2명포함)51,000-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 312341-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 백만원) 312341-------------
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
◆click◆『이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황.dsl 45_이사ㆍ감사의개인별보수현황<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액 - 해당사항 없습니다.
(단위 : 백만원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl 39_보수지급금액5억원개인별보수현황<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액 - 해당사항 없습니다.
(단위 : 백만원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl
IX. 계열회사 등에 관한 사항
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황
타법인출자 현황
2020.03.31(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)티에스피2016.04.01사업다각화15,0006,000,00010015,000---6,000,00010015,00014,112-372(주)해성티피씨2017.12.18사업다각화10,8002,160,0006010,800---2,160,0006010,80035,13717(주)고리2018.08.01사업다각화21,0317,673,51997.621,031---7,673,51997.621,03126,680-62915,833,519-46,831---15,833,519-46,83175,929-984
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |
X. 이해관계자와의 거래내용
1. 최대주주 등과의 거래내용&cr가. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함)내역&cr - 해당사항 없습니다.&cr&cr나. 담보제공 내역&cr - 해당사항 없습니다.&cr&cr다. 채무보증 내역&cr - 해당사항 없습니다.&cr&cr라. 출자 및 출자지분 처분내역&cr- 해당사항 없습니다.&cr&cr마. 유가증권 매수 또는 매도 내역&cr- 해당사항 없습니다.&cr&cr바. 부동산 매매 내역&cr- 해당사항 없습니다.&cr&cr사. 영업 양수ㆍ도 내역&cr- 해당사항 없습니다.&cr&cr아. 자산양수ㆍ도 내역&cr- 해당 사항 없습니다.&cr&cr
2. 주주(최대주주 등 제외) ·임원 ·직원 및 기타 이해관계자와의 거래내용
| [단위:백만원] | |||
| 구 분 | 이해관계 | 거래내역 | 금액 |
| (주)삼보모터스 | 관계회사 | 매출 | 3,580 |
| 매입 | 931 | ||
| 금형비 | 1 | ||
| (주)코디박 | 관계회사 | 매출 | - |
| 수입임대료 | 15 | ||
| (주)티에스피 | 지배회사 | 매출 | 12 |
| 외주가공비 매입 | 221 |
&cr3. 이해관계자에 대한 채권 및 채무내역
| [단위:백만원] | |||
| 구 분 | 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
| (주)삼보모터스 | 매출채권 | 1,102 | 2,479 |
| 미수금 | - | 15 | |
| (주)코디박 | 임대보증금 | 10 | 10 |
| (주)티에스피 | 매출채권 | - | 13 |
| 매입채무 | 101 | 85 |
&cr4. 종속회사에 대한 대여거래내역은 없습니다.
&cr5. 지배/종속회사간에 제공받은 담보내역은 없습니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
&cr1. 견질 또는 담보용 어음 ·수표현황&cr - 해당 사항 없습니다.&cr&cr2. 외국지주회사의 자회사 현황&cr - 해당 사항 없습니다.&cr&cr3. 채무보증, 채무인수약정 및 그 밖에 우발채무 등&cr - 해당 사항 없습니다.&cr
4. 주주총회의사록 요약
| 개최일자 | 안 건 | 결의내용 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 제19회 정기주주총회&cr(2018.03.16) | 제1호 의안: 재무제표 승인의 건(연결재무제표 포함)&cr제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 승인 | 현금 및 주식배당없음 |
| 제20회 정기주주총회&cr(2019.03.26) | 제1호 의안: 재무제표 승인의 건(연결재무제표 포함)&cr제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 (연간 10억)&cr제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 (연간 10억)&cr제4호 의안 : 정관 일부변경의 건&cr제5호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사 3명, 사외이사2명) | 승인 | 현금 및 주식배당없음 |
| 제21회 정기주주총회&cr(2020.03.20) | 제1호 의안: 재무제표 승인의 건(연결재무제표 포함)&cr제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 승인 | 주당 20원 현금배당 |
◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역
사모자금의 사용내역
2020.03.31(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
전환사채12017.11.16(주)해성티피씨지분인수6,000(주)해성티피씨지분인수6,000-전환사채22018.07.18신영제일호사모투자전문회사지분인수6,000신영제일호사모투자전문회사지분인수6,000-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
- 해당사항 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계
- 해당사항 없습니다.
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