SEAH HOLDINGS CORP

Interim / Quarterly Report • May 15, 2020

분기보고서 3.9 (주)세아홀딩스 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon 분 기 보 고 서 &cr;&cr;&cr; (제 20 기) 2020년 01월 01일2020년 03월 31일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2020년 5월 15일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : (주)세아홀딩스 대 표 이 사 : 천 정 철 본 점 소 재 지 : 서울특별시 마포구 양화로 45 (전 화) 02-6970-0110 (홈페이지) http://www.seahholdings.co.kr 작 성 책 임 자 : (직 책) 대표이사 (성 명) 천 정 철 (전 화) 02-6970-0112 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 경영자확인서(2020년 1분기).jpg 경영자확인서(2020년 1분기) I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 가. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr;당사의 명칭은 주식회사 세아홀딩스이며, 영문으로는 SeAH Holdings Corporation이라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 (주)세아홀딩스 또는 SHC라고 표기합니다. &cr;&cr;나. 설립일자&cr;당사는 2001년 7월 1일에 연으로 분할신설되었습니다. 또한 2001년 7월 30일자로한국거래소 유가증권시장연 재상장하였습니다.&cr; 다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주 소 : 서울특별시 마포구 양화로 45 전화번호 : 02-6970-0110 홈페이지 : http://www.seahholdings.co.kr &cr;라. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률&cr;당사의 주된 사업목적인 지주회사업은 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률'에 근거합니다.&cr;&cr;마. 중소기업 해당 여부&cr;당사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다.&cr;&cr;바. 주요 사업의 내용 및 향후 추진 신규사업&cr;당사는 지주회사업을 주요 사업으로 하고 있습니다. 지주회사란 주식의 소유를 통하여 국내회사의 사업내용을 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사를 의미합니다. 당사는 순수지주회사로서 다른 수익획득을 위한 사업활동을 하지 않고 지주회사업을 주된 목적으로 합니다. 보고서 기준일 현재 주요종속회사 등의 주요 사업의 내용은 아래와 같습니다.&cr; 구 분 주요 사업의 내용 (주)세아베스틸 회사의 주요한 사업은 특수강과 대형단조 제품의 생산과 판매입니다. 특수강은 탄소강에 한가지 또는 그 이상의 특수원소를 합금시켜 특수한 성질을 갖는 철강소재로 자동차, 건설중장비, 산업기계, 조선용품 등을 제조하는 필수 소재로 활용되고 있습니다. (주)세아창원특수강 회사는 선재, 봉강 및 무계목강관 등의 제품을 생산 및 판매하는 특수강 전문업체입니다. 또한 회사는 STS선재, STS봉강 및 STS강관 시장에서 공고한 지위를 영위하고 있습니다. (주)세아특수강 회사는 냉간압조용 선재(Cold Heading Quality Wire) 와 봉강(Cold Drawn Bar, Stainless Steel Bar, BAR TO BAR, PEELED BAR) 등 철강선재 제품의 생산 및 판매를 주요사업으로 하고 있습니다. (주)세아에프에스 회사는 철강관 제조, 전기전자 부품 제조, 자동차 부품제조의 사업부문으로 냉장고 및 자동차용 일ㆍ이중권 소구경 강관을 제조 및 판매하고 있습니다. (주)세아에삽 회사는 플럭스심 충전용접선 및 용접봉을 제조 및 판매하고 있습니다. (주)세아엠앤에스 회사는 반도체, 특수강, 원전용 듀플렉스 강 등의 제조에 사용되는 비철금속 광물인 몰리브덴 등 합금철의 제조, 가공, 판매 등을 주요사업으로 하고 있습니다. (주)세아엘앤에스 회사는 물류사업부와 철강사업부로 나누어져 있으며, 물류사업부는 운송 및 운송주선, 복합운송주선업을 주요 사업으로 하고, 철강사업부는 강판 및 기타철강재 제조, 가공, 판매 등을 주요사업으로 하고 있습니다. (주)세아알앤아이 회사는 임대사업 및 투자사업을 영위하고 있으며, 자회사를 통한 광물투자업 등도 추진하고 있습니다. (주)세아네트웍스 회사는 정보통신 관련 하드웨어와 소프트웨어를 제공하는 IT전문기업으로 IT 여러 분야에서 컨설팅에서 시스템 구축 및 유지보수에 이르기까지의 Total IT Service를 제공하고 있으며 IBS, NI, IT-Multimedia, ERP, LMS등 SI산업 전반에 걸쳐 사업을 전개하고 있습니다. 주) (주)세아에삽은 공동기업투자 회사입니다.&cr;&cr;사. 계열회사에 관한 사항&cr;당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 상 기업집단 세아의 대표회사이며 2020년3월 31일 현재 당사를 포함하여 총 28개의 국내계열회사를 가지고 있으며, 이 중 당사를 모회사로 하는 국내 자회사는 총 9개사입니다. 국내계열회사 중 당사를 포함하여 (주)세아제강지주, (주)세아제강, (주)세아베스틸 및 (주)세아특수강은 현재 한국거래소 유가증권 시장에 상장되어 있으며 그 외 계열회사는 모두 비상장사입니다. &cr;&cr;국내외 계열회사 관련 자세한 사항은 'IX. 계열회사 등에 관한 사항' 을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr;아. 연결대상 종속회사 개황 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인 1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함) (단위 : 천원) ㈜세아베스틸1955년 4월서울시 마포구 양화로 45제철, 제강 및&cr;합금철 제조업2,606,108,194기업 의결권의 과반수 소유&cr;(K-IFRS 1110호)해 당&cr;(사유 A, B) ※주석참조㈜세아창원특수강1997년 2월경남 창원시 성산구&cr;적현로 147제철, 제강 및&cr;합금철 제조업1,380,161,828기업 의결권의 과반수 소유&cr;(K-IFRS 1110호)해 당&cr;(사유 A, B)㈜세아특수강1986년 11월경상북도 포항시 남구&cr;장흥동 747 철강 압연, 압출 및&cr;연신제품 제조업453,735,614기업 의결권의 과반수 소유&cr;(K-IFRS 1110호)해 당&cr;(사유 A, B)㈜세아에프에스1979년 3월경기도 평택시 진위면&cr;신리 206철강 압연, 압출 및&cr;연신제품 제조업191,007,884기업 의결권의 과반수 소유&cr;(K-IFRS 1110호)해 당&cr;(사유 A, B)KB와이즈스타사모부동산&cr;투자신탁제2호2012년 9월서울시 마포구 양화로 45부동산임대사업 및&cr;투자사업149,085,619기업 의결권의 과반수 소유&cr;(K-IFRS 1110호)해 당&cr;(사유 A, B)㈜세아네트웍스1992년 6월서울시 마포구 양화로 45통신 공사업144,300,907기업 의결권의 과반수 소유&cr;(K-IFRS 1110호)해 당&cr;(사유 A, B)㈜세아엘앤에스1985년 2월경상북도 포항시 남구 &cr;철강로 348 (호동)운송업 및 강판, &cr;기타철강재 제조 판매업121,422,692기업 의결권의 과반수 소유&cr;(K-IFRS 1110호)해 당&cr;(사유 A, B) ㈜세아알앤아이 2012년 11월서울시 마포구 양화로 45비주거용 건물 임대업267,009,590기업 의결권의 과반수 소유&cr;(K-IFRS 1110호)해 당&cr;(사유 A, B)㈜세아엠앤에스2006년 2월전라남도 여수시 화치동 1368비철금속 제련, 정련&cr;및 합금 제조업165,969,698기업 의결권의 과반수 소유&cr;(K-IFRS 1110호)해 당&cr;(사유 A, B)㈜세아메탈1994년 3월경상남도 창원시 성산구 &cr;웅남동 50철강 압연, 압출 및&cr;연신제품 제조업74,913,798기업 의결권의 과반수 소유&cr;(K-IFRS 1110호)미해당㈜세아엔지니어링2013년 12월대전광역시 대덕구 &cr;신일동로 67번길 40기체 펌프 및 압축기&cr;제조업67,606,384기업 의결권의 과반수 소유&cr;(K-IFRS 1110호)미해당㈜우진정공1999년 9월경기 평택시 세교동 539냉장고용 튜브 등&cr;제조업17,347,924기업 의결권의 과반수 소유&cr;(K-IFRS 1110호)미해당한국쿨러㈜2001년 7월경기 평택시 서탄면 &cr;사리 640-9자동차부품 제조판매6,012,472기업 의결권의 과반수 소유&cr;(K-IFRS 1110호)미해당Posco SeAH Steel Wire&cr;(Nantong) Co., Ltd.2007년 6월Nantong JiangSu, China냉간압조용선재 및&cr; 마봉강 제조 판매61,928,506기업 의결권의 과반수 소유&cr;(K-IFRS 1110호)미해당Qingdao SeAH Precision&cr;Metal Co., Ltd.2007년 8월Shandong Qingdao,&cr;China철강 압연, 압출 및&cr;연신제품 제조업49,779,471기업 의결권의 과반수 소유&cr;(K-IFRS 1110호)미해당S&G Holdings Ltd.2006년 9월Admiralty,&cr;Hongkong지주회사업46,753,620기업 의결권의 과반수 소유&cr;(K-IFRS 1110호)미해당SeAH Automotive&cr;(Nantong) Co., Ltd.2007년 6월Nantong Jiangsu,&cr;China철강 압연, 압출 및&cr;연신제품 제조업18,276,676기업 의결권의 과반수 소유&cr;(K-IFRS 1110호)미해당SeAH Precision Metal&cr;(Thailand) Co., Ltd.2004년 1월A.Pantong Chonburi,&cr;Thailand철강 압연, 압출 및&cr;연신제품 제조업48,040,235기업 의결권의 과반수 소유&cr;(K-IFRS 1110호)미해당Posco SeAH Steel Wire &cr;(Tainjin) Co., Ltd.2013년 7월TainJin, China냉강압조용선재 제조판매33,017,491기업 의결권의 과반수 소유&cr;(K-IFRS 1110호)미해당Foshan SeAH Precision&cr;Metal Co., Ltd.1990년 11월Foshan Guandong,&cr;China 철강 압연, 압출 및&cr;연신제품 제조업22,938,592기업 의결권의 과반수 소유&cr;(K-IFRS 1110호)미해당Suzhou SeAH Precision&cr;Metal Co., Ltd.2003년 8월Suzhou Jiangsu,&cr;China철강 압연, 압출 및&cr;연신제품 제조업17,619,354기업 의결권의 과반수 소유&cr;(K-IFRS 1110호)미해당SeAH Precision Mexico&cr;S.A. DE C.V.2008년 5월QUERETARO,&cr;MEXICO철강 압연, 압출 및&cr;연신제품 제조업32,667,504기업 의결권의 과반수 소유&cr;(K-IFRS 1110호)미해당India SeAH Precision&cr;Metal Pvt., Ltd.2003년 4월Gautam Budh Nagar U.P&cr;India철강 압연, 압출 및&cr;연신제품 제조업22,162,375기업 의결권의 과반수 소유&cr;(K-IFRS 1110호)미해당PT. SeAH Precision Metal&cr;Indonesia2008년 8월Bekasi-Jawa Barat,&cr;Indonesia철강 압연, 압출 및&cr;연신제품 제조업6,395,251기업 의결권의 과반수 소유&cr;(K-IFRS 1110호)미해당PT. SeAHNESIA2008년 5월JAKARTA&cr;Indonesia철강 압연, 압출 및&cr;연신제품 제조업3,941,141기업 의결권의 과반수 소유&cr;(K-IFRS 1110호)미해당PT. SeAH Resourse &&cr;Investment2012년 5월Kuningan, Jakarta,&cr;Indonesia광산관련사업에 대한&cr;투자업2,001,640기업 의결권의 과반수 소유&cr;(K-IFRS 1110호)미해당Posco SeAH Steel Wire &cr;(Thailand) Co., Ltd.2015년 5월Sriracha, Chonburi,&cr;Thailand냉간압조용선재 제조판매35,687,068기업 의결권의 과반수 소유&cr;(K-IFRS 1110호)미해당SeAH Global Inc.2016년 2월 Houston, USA 철강제품 판매업&cr;(탄소강, 합금강, STS선재 등)33,134,127기업 의결권의 과반수 소유&cr;(K-IFRS 1110호)미해당NEPTUNE PARTNERS &cr;PTE.LTD.2018년 4월Singapore기타 금융투자업38,241,977기업 의결권의 과반수 소유&cr;(K-IFRS 1110호)미해당SeAH Global Thailand2018년 10월Bankok, Thailand철강제품 판매업&cr;(탄소강, 합금강, STS선재 등)19,940,959기업 의결권의 과반수 소유&cr;(K-IFRS 1110호)미해당㈜씨티씨2019년 8월경기도 포천시STS 파이프, 튜브 제조24,239,506기업 의결권의 과반수 소유&cr;(K-IFRS 1110호)미해당㈜윈트러스트2019년 8월서울시 마포구 양화로 45소프트웨어 개발 및 공급업105,626기업 의결권의 과반수 소유&cr;(K-IFRS 1110호)미해당 EVERGUARD, INC. 2019년 6월USA컴퓨터 비전, 인공지능 기반 &cr;기술솔루션 개발 및 정보서비스업6,181,503기업 의결권의 과반수 소유&cr;(K-IFRS 1110호)미해당 SeAH Global Vina Company&cr;Limited 2019년 10월베트남특수강 판매11,578,000기업 의결권의 과반수 소유&cr;(K-IFRS 1110호)미해당(주)세아항공방산소재2001년 12월경남 창원시 성산구 정동로 48금속압출제품 제조 및 판매38,186,972기업 의결권의 과반수 소유&cr;(K-IFRS 1110호)미해당(주)디지투스2017년 7월서울특별시 강남구 강남대로 464 시스템, 응용소프트웨어&cr;개발 및 공급업173,207기업 의결권의 과반수 소유&cr;(K-IFRS 1110호)미해당 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부 주1) 최근 사업연도말 자산총액은 19년 기말(별도 또는 개별) 기준&cr;주2) 주요종속회사 해당 사유&cr; A. 최근 사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사&cr; B. 최근 사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속회사&cr; 1-1. 연결대상회사의 변동내용 (주)세아항공방산소재당기 중 자회사 세아베스틸이 지분 취득하여&cr;손자회사로 편입(주)디지투스당기 중 자회사 세아네트웍스가 지분 취득하여&cr;손자회사로 편입---- 구 분 자회사 사 유 신규&cr;연결 연결&cr;제외 자. 신용평가에 관한 사항 (1) 최근 3년간 신용등급 평가일 평가대상&cr;유가증권 등 평가대상 유가증권의&cr;신용등급 평가회사&cr;(신용평가등급범위) 평가구분 2019.12.24 기업어음 A2 한국기업평가 정기평가 2019.12.24 기업어음 A2 NICE신용평가 정기평가 2019.06.26 제19회 무보증사채 A 한국기업평가 정기평가 2019.06.26 기업어음 A2 한국기업평가 본평가 2019.06.26 제19회 무보증사채 A NICE신용평가 정기평가 2019.06.26 기업어음 A2 NICE신용평가 본평가 2018.12.27 기업어음 A2 한국기업평가 정기평가 2018.12.27 기업어음 A2 NICE신용평가 정기평가 2018.05.17 제18회 무보증사채 A NICE신용평가 정기평가 2018.05.17 제19회 무보증사채 A NICE신용평가 본평가 2018.05.17 기업어음 A2 NICE신용평가 본평가 2018.05.17 제18회 무보증사채 A 한국기업평가 정기평가 2018.05.17 제19회 무보증사채 A 한국기업평가 본평가 2018.05.17 기업어음 A2 한국기업평가 본평가 2017.12.21 기업어음 A2 한국기업평가 정기평가 2017.12.20 기업어음 A2 NICE신용평가 정기평가 2017.06.30 기업어음 A2 한국기업평가 본평가 2017.06.30 제18회 무보증사채 A 한국기업평가 정기평가 2017.06.15 기업어음 A2 NICE신용평가 본평가 2017.06.15 제18회 무보증사채 A NICE신용평가 정기평가 2016.12.27 기업어음 A2 NICE신용평가 정기평가 2016.12.21 기업어음 A2 한국기업평가 정기평가 2016.06.22 기업어음 A2 한국기업평가 본평가 2016.06.22 제18회 무보증사채 A 한국기업평가 정기평가 2016.06.10 기업어음 A2 NICE신용평가 본평가 2016.06.10 제18회 무보증사채 A NICE신용평가 정기평가 (2) 신용평가등급체계 <회사채> 등급&cr;기호 등급의 정의(NICE신용평가 주식회사) AAA 원리금 지급확실성이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경 변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임. AA 원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음. A 원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음. BBB 원리금 지급확실성은 인정되지만 장래 환경 변화로 원리금 지급 확실성이 저하될 가능성이 있음. BB 원리금 지급 확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성 면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음. B 원리금 지급 확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음. CCC 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임. CC 채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위 등급에 비해 불안요소가 더욱 많음 C 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨. D 원금 또는 이자가 지급불능 상태에 있음. ※ 상기 등급 중 AA등급부터 CCC등급까지는 등급내의 상대적인 우열에 따라 +,- 기호가 첨부 됩니다.&cr; 등급&cr;기호 등급의 정의(한국기업평가) AAA 원리금 지급확실성이 최고 수준이며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 안정적이다. AA 원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다. A 원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다. BBB 원리금 지급확실성은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 지급확실성이 저하될 가능성이 내포되어 있다. BB 최소한의 원리금 지급확실성은 인정되나, 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있다. B 원리금 지급확실성이 부족하며, 그 안정성이 가변적이어서 매우 투기적이다. CCC 채무불이행이 발생할 가능성이 높다. CC 채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높다. C 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고, 합리적인 예측 범위내에서 채무불이행 발생이 불가피하다. D 현재 채무불이행 상태에 있다. ※ 상기 등급 중 AA부터 B까지는 동일 등급내에서 상대적인 우열을 나타내기 위하여 "＋" 또는 "－"의 기호를 부가할 수 있음.&cr;&cr;<기업어음> 등급&cr;기호 등급의 정의(NICE신용평가) A1 적기상환능력이 최고수준이며, 현 단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 어떠한 환경 변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임. A2 적기상환능력이 우수하지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음. A3 적기상환능력이 양호하지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음. B 적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음. C 적기상환능력이 의문시 됨. D 지급불능 상태에 있음. ※ 상기 등급 중 A2등급부터 B등급까지는 그 상대적 우열정도에 따라 +,- 기호를 첨부할 수 있음. 등급&cr;기호 등급의 정의(한국기업평가) A1 단기적인 채무상환능력이 매우 우수하며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다. A2 단기적인 채무상환능력이 우수하지만, 장래의 환경변화에 의해 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다. A3 단기적인 채무상환능력은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있다. B 최소한의 단기적인 채무상환능력은 인정되나, 그 안정성은 가변적이어서 투기적이다. C 단기적인 채무상환능력이 의문시되며, 채무불이행이 발생할 가능성이 높다. D 현재 채무불이행 상태에 있다. ※ 상기 등급 중 A2부터 B까지는 동일 등급내에서 상대적인 우열을 나타내기 위하여 "＋" 또는 "－"의 기호를 부가할 수 있음.&cr;&cr;차. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 유가증권시장2001년 07월 30일해당사항 없음해당사항 없음 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규 2. 회사의 연혁 가. 주된 변동내용&cr; &cr;최근 5년간 당사 및 주요종속회사의 변동내용은 아래와 같습니다. 2015 - 드림라인(주) 및 (주)세아아이씨티 계열 제외(1月)&cr; (주)세아베스틸이 (주)세아창원특수강 인수(3月)&cr;2016 - SeAH Global Inc 계열회사 편입(2月)&cr; (주)세아엔지니어링이 (주)앤틀 흡수합병(3月)&cr;2017 - (주)세아엔지니어링이 (주)이앤티 흡수합병(5月)&cr;2018 - SeAH Global Thailand 계열회사 편입(10月)&cr;2019 - (주)세아홀딩스 보유 (주)세아메탈 지분을 종속회사인 (주)세아특수강에 매도(9月) EVERGUARD, INC. 계열회사 편입(9월)&cr; (주)씨티씨 계열회사 편입(10月)&cr; SeAH Global Vina Co., LTD 계열회사 편입(10月)&cr; (주)윈트러스트 계열회사 편입(11月)&cr; SRC Precious Metals Mining Fund (Cayman), L.P. 계열회사 제외(12월)&cr;2020 - (주)세아항공방산소재(구, 알코닉코리아) 인수 &cr;나. 기타 변경내용&cr;&cr;(1) 주요종속회사의 기타 변경내용은 아래와 같습니다.&cr; <(주)세아베스틸>&cr; 2015. (주)세아창원특수강(舊포스코특수강) 인수&cr; 2016. SeAH Global Inc. 미국 판매법인 설립&cr; 2018. SeAH Global Thailand 태국 판매법인 설립&cr; 2019. SeAH Global Vina Co., LTD 베트남법인 설립(10月)&cr; 2020. (주)세아항공방산소재(구, 알코닉코리아) 인수 &cr; <(주)세아창원특수강>&cr; 2015. 세아그룹 편입&cr; 창원시와 1,000억원 투자 협약&cr; RFM 공장 신설&cr; 제품창고, 원료 야드 신설&cr; 2017. 대경공장 준공&cr; 2018. 일본사무소 개소&cr; 2019. 소형압연 연료용 LPG Tank 설비 신설&cr; 대구경강관 아람코 벤더 승인 &cr; (주)씨티씨 설립(2019.10月 부로 계열회사에 편입)&cr; <(주)세아특수강>&cr; 2015. 세아특수강-POSCO SouthAsia 태국 법인 설립 계약 체결&cr; POS-SeAH Steel Wire(Thailland) Co., Ltd. 법인 설립&cr; 2019. (주)세아메탈 지분 인수&cr;&cr;(2) 최대주주 변동내역&cr;&cr;당사는 과거 5개 사업연도간 (2015.1.1~기준일) 최대주주 변동내역이 없습니다.&cr;가장 최근 변동내역은 2013.8.26 공시 내용을 참고하시기 바랍니다.&cr; 3. 자본금 변동사항 &cr;당사는 과거 5개 사업연도간 (2015.1.1~기준일) 자본금 변동내역이 없습니다. ◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황 증자(감자)현황 2020년 03월 31일(단위 : 백만원, 주) (기준일 : ) ------ 주식발행&cr;(감소)일자 발행(감소)&cr;형태 발행(감소)한 주식의 내용 주식의 종류 수량 주당&cr;액면가액 주당발행&cr;(감소)가액 비고 - ◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수&cr;본 보고서 작성기준일 현재 당사의 발행할 주식의 총수는 10,000,000주이며, 현재까지 발행한 주식의 총수는 4,000,000주이고, 유통주식수는 자기주식 900주를 제외한 3,999,100주입니다. 세부내용은 아래와 같습니다.&cr; 주식의 총수 현황 2020년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주우선주9,000,0001,000,00010,000,000-4,000,000-4,000,000---------------------4,000,000-4,000,000-900-900-3,999,100-3,999,100- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) ◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황 나.자기주식 취득 및 처분 현황 2020년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주-------------보통주-------------보통주-------------보통주-------------보통주-------------보통주-------------보통주-------------보통주900---900--------보통주900---900-------- 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득 직접&cr;취득 장내 &cr;직접 취득 장외&cr;직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁&cr;계약에 의한&cr;취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) ◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl 다. 보통주 외의 주식&cr;당사는 보통주 외의 주식은 발행하지 않았습니다.&cr; 5. 의결권 현황 2020년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주4,000,000----보통주900상법상 자기주식---------------------보통주3,999,100---- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E) 6. 배당에 관한 사항 등 가. 배당에 대한 전반적인 사항&cr;당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 매년 배당을 실시하고 있습니다. 지주회사의 특성상 배당률은 자회사의 수익성, 시장금리 특히 당사의 자금운영 등을 고려하여 결정됩니다. &cr;&cr;당사의 배당과 관련하여 정관의 규정된 내용은 아래와 같습니다. 제 9 조 (신주의 배당 기산일) 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전영업년도말에 발행된 것으로 본다. 제 43 조 (이익금의 처분) 이 회사는 매사업년도 이익금(이월이익잉여금 포함)을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금 2. 기타의 법정적립금 3. 배당금 4. 임의적립금 5. 기타의 이익잉여금 처분액 6. 차기이월이익잉여금 &cr;제44조 (이익배당)&cr;1. 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.&cr;2. 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 주식으로도 할 수 있다.&cr;3. 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.&cr;&cr;제45조 (배당금 지급청구권의 소멸시효)&cr;1. 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다.&cr;2. 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. 나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항 ◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표 1) 주요배당지표 5,0005,0005,00021,45730,82232,76518,80448,80032,4425,3657,7078,193-8,9989,998----29.230.5--2.92.5--------------2,2502,500------------ 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제20기 1분기 제19기 제18기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 주) 상기 (연결)당기순이익과 (연결)주당순이익은 K-IFRS 연결재무제표상 지배기업 소유주지분 당기순이익 및 그에 대한 주당순이익이며, (연결)현금배당성향은 지배기업 소유주지분 당기순이익에 대한 현금배당금총액의 비율입니다. II. 사업의 내용 ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl 1. 사업의 개요&cr; 가. 업계의 현황 지주회사(持株會社, Holding Company)란 다른 회사 주식의 소유를 통하여 타회사의 사업내용을 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사를 의미합니다. 지주회사는 크게 순수지주회사와 사업지주회사로 구분할 수 있습니다. 순수지주회사는 다른 수익획득을 위한 사업활동을 하지 않고 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사(자회사)를 지배하는 것을 주된 목적으로 하며 자회사로부터 받는 배당을 주된 수입원으로 하는 회사입니다. 사업지주회사는 직접 수익획득 목적의 사업활동을 함과 동시에 다른 회사를 지배하기 위한 목적으로 주식을 소유하고 있는 회사입니다. 당사의 경우, 사업내용 중 부동산임대업의 비중이 미미하므로 순수지주회사에 해당합니다.&cr; 우리나라의 지주회사제도는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(이하 '공정거래법'이라 함)에 규정되어 있습니다. 정부에서는 1986년 공정거래법 개정시 지주회사 설립 및 전환을 금지시켰으나 1997년 외환위기 이후 기업들의 구조조정과정을 촉진한다는 취지하에 1999년 공정거래법을 개정하여 지주회사의 설립 및 전환을 허용하였습니다.&cr; 지주회사의 장점으로 경영 효율성 및 투명성 향상, 지배구조 개선 등을 들 수 있으며 이러한 목적 달성을 위하여 국내 다수의 기업집단들이 지주회사를 설립하거나 계획 하고 있는 것으로 알려지고 있습니다. &cr;또한, 2007년 4월부터 지주회사 관련법규가 완화되어 시행되고 있으며(자회사 및 손자회사 지분율 요건 완화 : 상장 30% → 20%, 비상장 50% → 40% 등), 손자회사의 사업관련성 요건도 폐지되는 등 지주회사 설립 및 운영이 용이해지고 있어 향후 우리나라의 지주회사 수는 지속적으로 늘어날 전망입니다. 나. 회사의 현황&cr; 당사는 지배목적의 주식소유를 주된 사 업내용으로 하는 순수지주회사로 현행 공정거래법이 규정하는 지주회 사 요건(자산총액 기준, 부채비율 기준, 자회사주식 지분율 기준 등)을 모두 충족하고 있으며, 주식 소유를 통해 자회사 및 손자회사에 대하여 지배권을 행사하고 있습니다. &cr;※ 'VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항' 및 'IX. 계열회사 등에 관한 사항' 참조&cr; 당사는 주권상장법 인으로서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제161조 등 관련 법령 및 규정에 근거하여 주요경영사항 등을 신고(공시)하고 있습니다. 동시에 공정거래위원회에 신고된 지주회사로서 유가증권시장 공시규정 제8조에 근거하여 (국내)자회사의 주요경영사항 등에 대하여도 신고(공시)하고 있으며, 자산총액 대비 자회사 주식의 최근사업연도말 재무재표상 가액의 비중은 아래와 같습니다.&cr; <자회사 비중> (2019년 기말 기준, 단위: 천원) 자회사명 장부가액 총자산대비&cr;비중 비 고 (주)세아베스틸 398,035,062 37.0% 10% 이상 자회사 (주)세아알앤아이 186,680,192 17.4% 10% 이상 자회사 (주)세아특수강 86,148,723 8.0% - (주)세아에프에스 79,529,395 7.4% - (주)세아네트웍스 41,952,735 3.9% - (주)세아에삽 32,409,761 3.0% - (주)세아엠앤에스 29,484,000 2.7% - (주)세아엔지니어링 26,348,000 2.5% - (주)세아엘앤에스 13,640,417 1.3% - &cr;<사업부문별 요약 재무현황> &cr;당사는 순수지주회사로서 사업부문별 요약 재무현황은 기재하지 않습니다.&cr;※ 하단 '3. 매출에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. &cr; 2. 주요 제품 및 서비스 등&cr;&cr; 당사는 자회사 등에 대하여 지배와 투자, 경영자문 등을 제공하고 있으며 임대사업 등을 진행하고 있습니다. &cr; 3. 매출에 관한 사항 &cr;가. 당사 매출 실적&cr;지주회사인 당사는 매출액 개념으로 영업수익 계정과목을 사용하고 있으며, 세부 내역은 아래와 같습니다. (별도기준) (단위 : 백만원) 사업&cr;부문 매출유형 품목 제20기&cr;(당기 1분기) 제19기&cr;(전기) 제18기&cr;(전전기) 금액 비율 금액 비율 금액 비율 지주회사업 기타매출 배당금수익 20,579 86.7 % 37,473 74.6 % 42,985 80.8% 기타매출 상표권사용수익 - - 1,310 2.6 % 1,343 2.5% 용역 용역수익 2,548 10.7 % 9,015 18.0 % 6,605 12.4% 임대사업 기타매출 임대수익 602 2.5 % 2,424 4.8 % 2,264 4.3% 합 계 23,729 100% 50,222 100% 53,197 100% 나. 종속기업의 매출 실적 등&cr;당사 종속회사들의 매출 실적 등은 기타 세부 사항은 첨부된 연결감사보고서 내 주석내 용을 참고하시기 바랍니다. &cr;&cr;&cr; 4. 시장위험과 위험관리 &cr; 가. 자본위험관리 (연결기준)&cr; 연결기업은 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결기업은 자본관리지표로 총부채를 총자본으로 나누어 산출한 부채비율을 이용하고 있으며, 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. 당분기말 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채총계(A) 2,538,805,541 2,424,279,025 자본총계(B) 3,009,870,377 3,032,378,480 부채비율(C = A ÷ B) 84% 80% &cr; 나. 금융위험 (연결기준)&cr;&cr; 금융상품과 관련하여 연결기업은 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결기업이 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결기업의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 분기연결재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.&cr;&cr; 중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 전기말 이후 연결기업의 재무위험관리 목적 및 정책과 관련한 중요한 변동사항은 없습니다. &cr; &cr;다. 범주별 금융자산 및 금융부채 (연결기준)&cr; (1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 범주별 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정금융자산 당기손익-&cr;공정가치 측정&cr;금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정&cr;금융자산 위험회피지정&cr;금융자산 합 계 금융자산 현금및현금성자산 234,578,034 - - - 234,578,034 매출채권 722,930,870 - - - 722,930,870 기타채권 76,173,475 - - - 76,173,475 기타금융자산 142,841,980 130,223,289 53,205,024 4,361,269 330,631,562 합 계 1,176,524,359 130,223,289 53,205,024 4,361,269 1,364,313,941 <전기말> (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정금융자산 당기손익-&cr;공정가치 측정&cr;금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정&cr;금융자산 위험회피지정&cr;금융자산 합 계 금융자산 현금및현금성자산 249,847,583 - - - 249,847,583 매출채권 688,217,805 - - - 688,217,805 기타채권 70,803,041 - - - 70,803,041 기타금융자산 91,374,563 132,461,317 58,799,142 2,796,927 285,431,949 합 계 1,100,242,992 132,461,317 58,799,142 2,796,927 1,294,300,378 &cr;(2) 보고기간종료일 현재 연결기업의 범주별 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 당기손익-&cr;공정가치 측정&cr;금융부채 상각후원가측정&cr;금융부채 위험회피지정&cr;금융부채 합 계 금융부채 매입채무 - 414,929,699 - 414,929,699 기타채무 - 166,762,144 - 166,762,144 차입금 - 1,570,138,436 - 1,570,138,436 기타금융부채(주1) 615,061 58,813,627 3,187,061 62,615,749 합 계 615,061 2,210,643,906 3,187,061 2,214,446,028 (주1) 리스부채 55,440,323천원은 제외하였습니다. <전기말> (단위 : 천원) 구 분 당기손익-&cr;공정가치 측정 &cr;금융부채 상각후원가측정&cr;금융부채 위험회피지정&cr;금융부채 합 계 금융부채 매입채무 - 375,542,708 - 375,542,708 기타채무 - 136,391,750 - 136,391,750 차입금 - 1,546,542,302 - 1,546,542,302 기타금융부채(주1) 1,592,733 37,723,853 1,785,088 41,101,674 합 계 1,592,733 2,096,200,613 1,785,088 2,099,578,434 (주1) 리스부채 59,142,881천원은 제외하였습니다.&cr; &cr;라. 시장위험 (연결기준)&cr; 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. &cr;&cr;(1) 이자율위험 &cr;연결기업은 이자율의 변동으로 고정금리 차입금의 공정가치나 변동금리 차입금의 미래 현금흐름이 변동될 수 있는 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 경영진은 이러한 이자율 변동으로 인한 불확실성을 최소화하기 위하여 주기적으로 차입금의 이자율 현황을 검토하고 고정금리 차입금 규모와 변동금리 차입금 규모의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. &cr; &cr;(2) 가격위험&cr;가격위험은 이자율 또는 환율 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 연결기업의 기타금융자산에 포함된 상장지분상품은 가격위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 현재 상장지분상품은 22,105백만원(전기말: 32,309백만원)으로, 다른 변수가 일정하고 상장지분상품의 가격이 10% 변동할 경우 가격변동이 당분기말의 자본에 미치는 영향은 1,718백만원(전기말: 2,511백만원)입니다.&cr; (3) 환위험&cr;연결기업은 매출거래 및 매입거래 등과 관련하여 환위험에 노출되어 있습니다. 연결기업은 환위험관리를 위해 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있으며, 승인된 정책 하의 한도 내에서 통화선도계약을 활용하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD 203,941,045 282,064,239 186,426,321 213,222,385 EUR 11,145,055 217,642 11,357,381 665,548 JPY 15,986,304 1,497,531 16,494,199 833,906 CNY 5,075,776 52,265 4,613,264 232,416 기타 124,939 95,785 97,914 84,927 합 계 236,273,119 283,927,462 218,989,079 215,039,182 &cr; 한편, 당분기 및 전분기 중 각 외화에 대한 원화환율이 10% 변동할 경우 손익에 미치는 영향은 각각 4,765백만원과 67,453백만원입니다. &cr;마. 유동성위험관리 (연결기준)&cr;&cr; 유동성위험이란 연결기업이 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결기업은 충분한 적립금과 차입한도를 유지하는 한편, 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시킴으로써 유동성위험을 관리하고 있습니다.&cr; &cr; 5. 파생상품거래 및 풋백옵션 등 거래현황&cr; 가. 비지배주주와의 지분옵션계약 (연 결기준)&cr; 종속기업인 ㈜세아특수강은 2013년 중 Pos-SeAH Steel Wire(Tainjin) Co., Ltd.(이하 '대상회사')의 지분 75%를 취득하면서, 비지배주주인 포스코차이나가 보유하고 있는 대상회사 지분 25%와 관련하여 다음의 지분옵션계약을 체결하였습니다. 구 분 내 용 콜옵션 옵션보유자 ㈜세아특수강 행사대상 포스코차이나가 보유하고 있는 대상회사 지분 25% 행사시기 계약체결일로부터 5년이 경과한 날 이후 행사가격(주1) 행사시점 대상회사의 본질가치 중 25% 지분 상당액 풋옵션 옵션보유자 포스코 차이나 행사대상 포스코차이나가 보유하고 있는 대상회사 지분 25% 행사시기 계약체결일로부터 5년이 경과한 날 이후 행사가격(주1) 행사시점 대상회사의 본질가치 중 25% 지분 상당액 (주1) 행사시점 대상회사의 본질가치는 대상회사의 순자산가치와 순손익가치를 각 1:1.5 비율로 가중평균하여 산출합니다. 순자산가치는 옵션 행사 직전 6개월 이내에 외부감사인으로부터 감사 또는 검토 받은 재무제표상 순자산가액을 의미하며, 순손익가치는 대한민국의 상속세 및 증여세법 시행령 제54조에 따라 산정하되 순손익가치환원율은 대한민국의 기획재정부장관이 본 계약 체결일 현재 고시한 이율 10%를 행사시점에 적용합니다. 한편, 상기 지분옵션계약을 고려할 때 연결기업은 비지배주주인 포스코차이나가 보유하고 있는 대상회사 지분 25%에 대하여 현재의 소유권을 보유하고 있다고 판단하였습니다. 이에 따라 연결기업은 대상회사인 종속기업 Pos-SeAH Steel Wire(Tainjin) Co., Ltd.의 지분을 100% 보유한 것으로 회계처리하였습니다. &cr;나. 주주간 계약 (연결기준) &cr;(1) 종속회사인 (주)세아베스틸은 당분기 중 재무적투자자들과 정산계약에 대해 최종정산하였으며, 이로 인하여 주식 4,494,383주를 추가 취득하여 ㈜세아창원특수강에 대한 연결기업의 지분율이 100%가 되었습니다.&cr;&cr;(2) 재무적투자자들과의 정산계약은 다음과 같습니다. 구 분 내 역 정산계약 투자자 및 양도주식수(주1) 신영증권 : 7,189,965주 / &cr;신한금융투자 : 1,798,799주 정산일 중간정산기준일: 2017년 12월 18일&cr;중간정산일: 2018년 3월 18일&cr;정산기준일: 2019년 9월 18일&cr;정산일: 2020년 3월 18일 정산가격 기초자산 순매도금액 + 유상감자금액 &cr;- 정산기준금액 ㈜세아베스틸 정산금 정산가격이 음(-)일 경우, 차액을 ㈜세아베스틸이 투자자에게 지급 투자자 정산금 정산가격이 양(+)일 경우, 차액을 투자자가 &cr;㈜세아베스틸에게 지급 중간정산 ㈜세아베스틸은 중간정산기준일에 투자자가 보유하고 있는 정산대상주식의 50%범위 내에서 정산을 청구할 수 있음 현금흐름스왑 ㈜세아베스틸 현금흐름 매 3개월마다 고정금액 지급 투자자 현금흐름 기초자산에서 발생하는 배당금 지급 다. 교 환 사 채(신종자본증권)와 관련된 재무적 투자자들과의 정산계약은 다음과 같습니다. (연결기준) 구 분 내 역 교환권 행사 발행일로부터 3년이 되는 날(포함)하여 매 6개월마다 교환권을 행사할 수 있으며, 5년이 경과한 후에는 언제나 교환권 행사가 가능함. 중간정산 ㈜세아베스틸은 투자자가 보유한 전액에 따라 정산을 청구할 수 있음. 이자의 지급 5년시점까지 이자지급을 중지할 경우 조기정산의 사유가 발생함 정산일 정산일 : 2025년 03월 18일 정산가격 기초자산 순매도금액 + 유상감자금액 - 정산기준금액 ㈜세아베스틸 정산금 정산가격이 음(-)일 경우, 차액을 ㈜세아베스틸이 투자자에게 지급 투자자 정산금 정산가격이 양(+)일 경우, 차액을 투자자가 ㈜세아베스틸에게 지급 &cr; &cr; 6. 건설형 공사계약 &cr; 가. 당분기말 및 전기말 현재 계약자산(미청구공사) 및 계약부채(초과청구공사 및 선수금)의 내역은 다음과 같습니다. (연결기준) (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 IT 부문에 대한 계약자산 8,215,153 8,306,048 건설 부문에 대한 계약자산 11,870,660 10,104,454 계약자산 합계 20,085,813 18,410,502 IT 부문에 대한 계약부채 1,352,150 3,938,756 건설 부문에 대한 계약부채 1,253,533 1,605,319 제조 부문에 대한 계약부채 6,504,214 3,223,712 계약부채 합계 9,109,897 8,767,787 나. 당분기말 및 전기말 현재 미청구공사와 초과청구공사의 내역은 다음과 같습니다. (연결기준) (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 누적발생원가 74,828,231 110,298,459 누적손익 9,498,188 16,800,998 누적공사수익(미성공사) 합계 84,326,419 127,099,457 차감: 진행청구액 (66,573,487) (114,139,744) 합 계 17,752,932 12,959,713 재무상태표 - 미청구공사 20,085,813 18,410,502 - 초과청구공사 2,332,881 5,450,789 &cr; 7. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 &cr;&cr;가. 주요 지적재산권 보유현황 구분 취득일 내용 근거법령 취득비용 비고 상표권 2016.12.22 대표상표권 40-0714320-00-00 외 다수 상표법 3,340백만원 상표권자는 (주)세아홀딩스와 (주)세아제강지주이며 상표권 지분율을 각각 50% 보유함 &cr; 8. 주요종속회사 사업의 내용&cr; 주요종속회사 사업의 내용은 아래와 같으며 각 회사 기준으로 작성되었습니다. &cr; (주)세아베스틸 &cr; 1. 사업의 개요 &cr; &cr;연결회사인 당사는 탄소합금 특수강을 주력으로 생산, 판매하는 (주)세아베스틸과 스테인리스 특수강을 주사업으로 영위하는 종속회사 (주)세아창원특수강, (주)세아항공방산소재 등으로 구성된 철강 전문회사입니다. &cr;&cr;지배회사 (주)세아베 스틸은 탄소합금 특수강 및 자동차부품사업을 영위하고 있습니다. 주요사업부문인 특수강 사업은 효율적인 투자를 통하여 수요산업의 성장에 능동적으로 대응해 왔습니다. 그 결과 탄소 합금강 시장 점유율 1위 기업으로 명성을 유지하고 있으며 국내 자동차, 기계산업의 발전을 뒷받침 하고 있습니다. 또한, 장기적인 탄소합금 특수강 수요확대를 전망하고 경상남도 창녕지역에 제2 특수강 공장을 건설하여 수요에 탄력적으로 대응할 수 있는 생산체제를 구축하였습니다.&cr;자동차부품사업은 완성차 메이커의 수직계열화 추세에 따라, 과거에 비해 매출규모가 축소되어 왔습니 다. 이에 당사는 주력사업 및 신규사업을 통한 수익구조 개선을 위하여 2020년 1분기로 자동차부품 사업부문의 영업중단을 결정하였습니다 .&cr; &cr;(주)세아베스틸은 2015년 3월 (주)세아창원특수강(구, 포스코특수강) 지분 54.82%를인수하였으며, 이를 통해 (주)세아베스틸은 탄소합금강에서 스테인리스까지 특수강 전제품을 생산할 수 있는 국내 유일의 특수강 업체로 발돋음 하였습니다. (주)세아창원특수강의 인수로 회사가 수요처 다변화를 추구할 수 있게 됨에 따라 향후에도 지속적인 수익성 확보가 가능할 것으로 기대하고 있습니다. &cr; 당사는 2016년 9월에 (주)포스코가 보유했던 (주)세아창원특수강 잔여지분 19.94%를 전량 취득하였습니다. 재무적 투자자들과 체결한 계약에 의해 2018년 3월에는 중간정산 청구권리를 행사하여 (주)세아창원특수강 지분 87.22%를 보유하였습니다. &cr;이후 2020년 3월 18일 잔여지분 전부인 4,494,383주 를 인수하여 공시기준일 현재 보유중인 (주)세아창원특수강의 주식은 35,950,004주 입니다.&cr; 2020년 3월 23일 (주)세아창원특수강은 114,346 주(0.32%) 의 자 기주식을 이익소각 하 였습니다. (주)세아베스틸의 (주)세아창원특수강 소유주식수는 35,950,004주이며, 지분율은 100.00%입 니다. &cr; &cr;당사는 국내외로 기업 영향력을 확대해 나감으로서 경쟁력을 높이고 있습니다. 2016년 2월에 미주지역의 판매를 확대하기 위하여 미국에 판매법인인 SeAH Global Inc.(SGI, 지분율 100%)를 설립하였으며, 에너지 및 자동차용 특수강 제품의 적극적인 수주활동을 통해 가시적인 성과를 이루어내고 있습니다.&cr;2018년 태국에 SeAH Global Thailand를 설립하여 제품 판매 ·가공능력을 갖춤으로써 동남아, 중국 시장에서 글로벌 판매 구조 고도화를 목표로 하고있습니다.&cr;2019년 6월 자회사인 미국법인 SGI가 출자하여 컴퓨터 비전, 인공지능 기술 기반 선제적 안전사고 예방 및 산업안전관리 솔루션 개발을 추진하기 위해 Everguard Inc.를 설립하였습니다. 2019년 10월 성장잠재력이 높은 베트남에 저원가 생산거점 확보를 위해 베트남법인 SeAH Global Vina Co., LTD를 설립하였습니다.&cr;&cr;이에 더하여 2019년 8월 자회사 세아창원특수강이 출자하여 (주)씨티씨를 설립함으로서 STS강관 모재를 정밀관으로 제조할 수 있는 다운스트림 기반을 갖췄습니다. &cr; 2020년 3월 당사는 금속압출제품 제조 및 판매를 주요 사업으로 하는 (주)세아항공방산소재(구,알코닉코리아(주 ))를 인수하 여 사업포트폴리오를 다각화 하였습니다.&cr;&cr; 2. 사업의 내 용&cr;&cr; 가. 사업부문별 요약 재무현황 (단위 : 억원, %) 구 분 특수강 부문 계 매 출 액 4,087 4,087 내 수 3,277 3,277 수 출 811 811 영업이익 -39 -39 영업이익률(%) -1.0% -1.0% 시장점유율(%) 43.0% 43.0% 주) 특수강 시장점유율 기준 (2020년 1분기 기준 당사 추정치)&cr;주) 자동차 부품 사업부문은 2020년 1분기로 영업을 중단하였습니다.&cr;&cr; 나. 사업부문별 현황 &cr;&cr;[특수강사업] 산업의 특성&cr;자동차, 기계, 조선, 건설 등 고강도, 고내구성을 요하는 핵심부품(엔진, 구동계 등)에사용되는 철강 소재를 생산하는 산업입니다. 보통강을 생산하는 철강업과 달리 다품종 소량생산의 특성을 지니고 있고 장기간의 기술축적 시간과 대규모 투자비가 투입되는 자본집약적 특성을 가지고 있습니다. &cr;&cr;시장의 여건&cr;국내 전체 조강 생산량 중 특수강 점유 비중은 약 10% 수준입니다. 국내 특수강 산업은 2000년도 이후 국내 자동차 및 기계산업의 발전에 따라 성장을 지속해 왔습니다. 그러나 최근 세계경제의 저성장과 국내 경기의 침체로 특수강업계의 주요 수요처인 조선, 기계, 발전, 플랜트 산업이 어려움을 겪고 있어 수요에 마이너스 요인이 되고 있습니다.&cr;&cr;경기변동의 특성&cr;국내 특수강 수요는 자동차 및 건설중장비 생산량과 밀접한 연관성이 있으며, 그 밖에 기계, 조선 산업에도 영향을 받습니다. 고정비 부담이 높은 장치산업으로 높은 가동률을 유지하는 경우에는 수익성이 증가하나, 경기침체에 따른 수요부진으로 가동률이 저하될 때에는 수익성이 하락하는 특징을 가지고 있습니다.&cr;&cr;경쟁우위요소&cr;회사는 2004년 이후 단계적으로 증설투자하여 제강 310만톤, 제품 280만톤의 생산 체제를 구축하였습니다. 효율적인 투자를 통해 구축된 탁월한 원가 경쟁력은 회사가 지닌 높은 경쟁우위요소로 평가됩니다. RH 정련로, SR 등의 최신 설비들과 자동차용강재 신뢰성센터를 자체 운영함으로써 우수한 품질수준을 유지할 수 있는 체재를 갖추고 있습니다. 이러한 우위요소를 바탕으로 고급강으로 분류되는 시장에서는 50% 내외의 높은 국내 시장 점유율을 확보하고 있습니다.&cr;&cr;한편 회사는 경쟁력을 지속적으로 유지 및 개선하기 위해 R&D부문에 지속적으로 투자하고 있습니다. 회사가 자체 운영하는 기술연구소에서는 고속도 공구강, 자동차용 고강도강, 비조질강, 내마모강, 베어링강 등 총 200여개의 신제품 개발을 완료하였고,정부로부터 EM, KT마크, IR52 장영실상을 획득하였습니다. 또한, DNV, Lloyd's, KR, NK, GL 등 각국 선급협회 인증을 취득하였고, QS9000, ISO9001, KS, JIS 표시허가 승인, 베어링강 제품승인(SKF, FAG), 국가교정기관 지정 받는 등 최고 품질의 제품을 생산하기 위한 기반이 구축되어 있습니다. &cr;&cr;회사는 자동차, 산업기계, 조선, 에너지 등 각 수요 산업에 최적화된 제품 개발을 통한 경쟁력 강화를 위해 고청정 베어링강, 열처리 저변형강, 내마모강, 고충격인성강, 저이방성강, 무결함봉강 등을 6대 특수강 특화제품을 출시하였습니다.&cr; 주) 자동차 부품 사업부문은 2020년 1분기로 영업을 중단하였습니다. &cr; &cr;&cr; 3. 주요 제품 및 서비스 등&cr; &cr; 가. 매출현황 &cr;회사의 매출은 대부분 특수강 사업에서 발생하고 있습니다. 당기의 특수강을 포함한 사업부문별 매출 및 비율은 아래와 같습니다. (단위 : 억원, %) 사업&cr;부문 매출&cr;유형 품 목 구체적용도 주요&cr;상표등 매출액&cr;(비중) 특수강 제품 [특수강봉강 등]&cr;○ 압연재 봉강 및 각재&cr;○ 단조재 봉강 및 각재&cr;○ 공구강, 스프링강 등&cr;○ INGOT(강괴),단조품&cr; 금형강 등 &cr;각종 자동차부품, &cr;선박용품, 산업기계,&cr;공작기계,방산부품,&cr;조선용 엔진부품, 발전소 등 BESTEEL&cr;Shine &cr;Mold 4,060&cr;(99.2%) 제품 [형단조품]&cr;○ 냉간단조&cr; Outer Racer&cr; Tripod Housing &cr;자동차 엔진부품 &cr;및 조향장치 - 17&cr;(0.4%) - 상품&cr;기타 [특수강],[단강품] 산업기계용부품 등 - 10&cr;(0.2%) 합 계 - - - - 4,087 주) 자동차 부품 사업부문은 2020년 1분기로 영업을 중단하였습니다.&cr; 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원/Kg, 원/EA) 품 목 제66기 1분기 (2020년) 제65기 (2019년) 제64기 (2018년) 특수강 봉강 등 내수 910 944 952 수출 897 1,046 954 형단조 내수 4,837 4,455 4,579 수출 4,599 4,713 4,611 주) 자동차 부품 사업부문은 2020년 1분기로 영업을 중단하였습니다. &cr;&cr;&cr; 4. 주요 원재료에 관한 사항 &cr; &cr;가. 주요 원재료등의 현황&cr; 공시서류 작성기준일 현재 주요 원재료 구입현황은 아래의 표와 같습니다 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품목 구체적용도 매입액 비율 비고 군산공장 원재료 철스크랩 특수강,주조제품 172,191 74.8% ㈜신경남 외 합 금 철 〃 27,262 11.8% SIMPAC 외 제강보조재 〃 21,976 9.5% 신성 외 내 화 물 〃 8,844 3.8% 원진월드와이드 외 차륜부품 철도차량용품 0 0.0% Valdunes(프) 외 구입/제작 특수강,조립제품 0 0.0% BIZ 외 합 계 - 230,273 100% - &cr; 나. 주요 원재료의 가격변동 추이 (단위 : 원/kg) 구 분 제66기 1분기 제65기 제64기 비 고 철스크랩 국내 322.4 383.2 416.9 - 수입 334.5 387.6 426.7 - 총 계 324.1 384.0 418.3 - 주) 산출기준 : 단순 산술평균가격(총매입금액/총매입량), 등급별 구입믹스 미고려&cr;&cr; 다. 주요원재료 가격변동원인 품 목 산출단위 산출기준 가격변동요인 비 고 비율 산출방법 철스크랩 총금액&cr;/총중량 74.8% 단순산술평균 ▷ 국내 (약세)&cr; - 코로나19 영향에 따른 글로벌 경기 둔화로 국내 철스크랩 가격 하락&cr; - 제품 판매 부진으로 인한 발생량 감소 및 제강사 감산에 따른 철스크랩 수요 감소&cr; &cr; ▷ 수입 (약세)&cr; - 코로나 확산으로 글로벌 경제 위기 및 불확실성에 약세&cr; - 코로나 영향에 따른 수입 제강사 생산 위축(감산) 및 가동 중단으로 약세 - 합금철 총금액&cr;/총중량 11.8% 〃 ▷ 코로나 확산으로 수요산업 부진 및 Ni 포함 주요 합금철 가격 약세 - &cr;&cr; 5. 생산 및 설비에 관한 사항&cr; &cr; 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 [생산능력]&cr;회사는 2004년 이후 단계적 특수강 증설 투자를 통해 제강 310만톤, 제품 280만톤 생산 체제를 구축했습니다. 대형단조부문의 Ingot와 단조제품 생산능력은 각각 5만톤,10만톤 수준입니다. 아래의 내용은 공시서류 작성기준일 현재 회사의 연간 생산능력 현황입니다. 자동차 부품 사업부문은 2020년 1분기로 영업을 중단하였습니다. (단위 : 천톤, 천EA, 천대) 사업부문 품 목 사업소 제66기 1분기 제65기 제64기 특수강 봉강 등 특수강(천톤) 군산/창녕 700 2,800 2,800 형단조 형단조품(천EA) 군산 1,125 4,500 4,500 주) 자동차 부품 사업부문은 2020년 1분기로 영업을 중단하였습니다. &cr; [ 생산능력의 산출근거]&cr;·산출기준 : 현재 생산체제 기준&cr;·산출방법 - 특 수 강 : 시간당 생산Ton × 8시간 × 3교대 ×근무가능일수&cr; [평균가동시간] (단위 : 시간, 일) 구 분 월평균일수 가동일수 가동시간 특수강 부문 전기로 기준 86 7.2 5,080 주) 자동차 부품 사업부문은 2020년 1분기로 영업을 중단하였습니다. &cr;&cr; 나. 생산실적 및 가동률&cr; [생산실적] (단위 : 톤,EA) 사업부문 품 목 사업소 제66기&cr; 1분기 제65기 제64기 특수강 봉강 등 톤 군산/창녕 451,361 1,726,305 2,155,154 형단조 Ea 군산 383,000 2,574,019 2,681,537 주) 자동차 부품 사업부문은 2020년 1분기로 영업을 중단하였습니다. &cr;&cr;[당해 사업연도의 가동률] (단위 : 시간, %) 사업부문 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률(%) 비고 특수강 &cr;부문 봉강 등 5,595 5,080 90.8% 전기로기준 형단조 1,742 1,390 79.8% 프레스기준 주) 자동차 부품 사업부문은 2020년 1분기로 영업을 중단하였습니다. &cr;&cr; 다. 생산설비의 현황 등 (단위 : 백만원) 사업소 소유&cr;형태 소재지 구 분 기 초&cr;장부가액 당기증감 당기상각 당기말&cr;장부가액 증가 감소 군산&cr;/&cr;창녕 자가&cr;보유 군산 토 지 219,977 - - - 219,977 건 물 212,436 1 - 2,340 210,097 구축물 40,531 40 1 548 40,022 기계장치 388,349 1,538 0 18,998 370,888 차량운반구 2,202 2,457 0 211 4,449 공구와기구 5,925 200 0 656 5,470 비 품 6,535 744 0 818 6,461 건설중인자산 7,605 2,553 2,546 - 7,612 미착기계 5,333 227 2,412 - 3,148 금융&cr;리스 군산/&cr;창녕 리스&cr;자산 54,356 143 159 1,480 52,861 합 계 943,249 7,905 5,119 25,050 920,985 라. 설비의 신설 ·매입 현황 &cr; - 2012년 빌렛(Billet) 반제품 생산 확대 목적으로 제 2제강 공장(전북 군산) 건설&cr;- 2013년 6만평 규모의 특수강 신공장 투자를 완료(경남 창녕) &cr; ·목적 : 국내 특수강 시장에서 주도적 지위를 유지&cr;- 2015년 3월 세아창원특수강(舊포스코특수강) 인수완료&cr; ·인수목적 : 특수강 제품 포트폴리오 다변화, 특수강 시장 자율구조조정&cr;- 2017년 수요시장 대응 목적으로 창녕공장 소형정정 B-Line 증설투자 &cr;&cr; 6. 매출에 관한 사항&cr; &cr; 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 구분 제 66기 1분기 제 65기 제64기 특수강 봉강 외 내수 325,796 1,299,673 1,512,606 수출 80,159 423,193 483,959 소계 405,955 1,722,866 1,996,565 형단조 내수 1,613 11,271 11,723 수출 137 405 770 소계 1,749 11,676 12,494 상품 및 기타 내수 230 1,330 5,296 수출 720 1,718 1,059 소계 950 3,047 6,355 합 계 내수 327,640 1,312,274 1,529,626 수출 81,015 425,315 485,788 소계 408,655 1,737,589 2,015,414 주) 자동차 부품 사업부문은 2020년 1분기로 영업을 중단하였습니다.&cr;&cr; 나. 판매경로 및 판매방법 등 &cr;[판매조직(부서별 인원)] 부문장 팀 부 문 인원 업 무 영업부문장 영업기획팀 영업계획 8 - 판매계획, 실적관리, 채권 종합관리 마케팅전략팀 마케팅전략 10 - 마케팅 전략 수립, 사업개발&cr; 시장환경&기술동향 분석 실수요영업 1팀 실수요 8 - 특수강 경인지역 실수요 및 유통 판매, 채권관리, 고객불만처리 유통영업 1팀 유통 6 실수요영업 2팀 실수요 5 - 특수강 영남지역 실수요 및 유통 판매, 채권관리, 고객 불만처리 유통영업 2팀 유통 9 대형단조영업팀 실수요 10 - 대형단조 실수요 및 유통 판매&cr; 채권관리, 고객 불만처리 유통 형단조사업팀 형단조 3 - 형단조품 판매 글로벌지원팀 해외영업 지원 7 - 수출영업 전략 수립, 수출영업 관리 &cr; (해외판매거점 관리 포함) 및 지원 SBQ해외영업팀 해외영업 21 - 특수강, 형단조품 수출 &cr;[판매경로] 사업부문 구 분 판 매 경 로 특 수 강 봉 강 내 수 유통(40%) 실수요업체(60%) 수 출 상사(86%) 실수요업체(14%) 형단조품 내수, 수출 - 실수요업체(100%) [판매방법 및 조건] 구 분 판 매 조 건 판매방법 단 가 대금회수조건 운반비용 특수강 내수 매출후 90일 이내 어음 또는 현금 도착도 100% 실수요 수주판매&cr;유통 수주판매 실수요 계약단가&cr;유통 계약단가 수출 신용장 또는 계약서에 의한 계약판매 FOB 29%&cr;CFR 70%&cr;CIF 1% 종합상사를 통한 판매&cr;실수요 수주판매 L/C 계약단가&cr;계약서 단가 형단조품 매출후 90일 이내 어음 또는 현금 도착도 100% 실수요 수주판매 계약단가 &cr;&cr; 7. 수주상황 (단위 :톤, 개, 백만원 ) 품목 수주&cr;일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 특&cr;수&cr;강 봉강 등 내수 - - 월 별 수주계획으로 생산, 판매 수출 '20.1.1~&cr;'20.3.31 '20.1.1~&cr;'20.3.31' 102,831 93,324 85,511 76,770 17,320 16,554 대형INGOT '20.1/1&cr; ~3/31 '20.1/1&cr; ~3/31 155 200 0 0 155 200 형단조품 월 별 수주계획으로 생산, 판매 주) 자동차 부품 사업부문은 2020년 1분기로 영업을 중단하였습니다. &cr;&cr; 8. 시장위험과 위험관리&cr; &cr; 당사의 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당사는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 재무위험 관리정책을 운용하고 있습니다. 재무위험 관리는 자금팀이 주관하고 있으며, 유관부서와 정기적으로 재무위험의 측정, 평가등을 통해 실행되고 있습니다. 당사의 재무위험관리의 주요 대상은 금융자산과 금융부채로 분류됩니다. 금융자산은 현금 및 현금성자산, 단기금융상품, 매도가능금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무, 차입금, 사채 및 기타채무 등으로 구성되어있습니다.&cr;&cr; 가. 시장위험 &cr; [이자율 위험]&cr;당사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부 차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하거나, 이자율스왑 계약과 선도이자율 계약을 체결하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다.&cr; [외환위험]&cr;당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히, 주로 달러화, 일본엔화, 유로화 및 위안화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 환위험은 외화로 표시된 화폐성자산과 화폐성부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채로표시된 외화표시 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD 7,305,866 165,051,000 45,481,852 93,942,715 JPY 1,374,709 - 6,349,510 601,083 EUR 901,851 - 8,806,722 - CNY - - 578,180 - 합 계 9,582,426 165,051,000 61,216,264 94,543,798 당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.&cr;&cr;[가격위험] 당사는 유가증권에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 공정가치로 평가하는 유가증권의 장부금액 및 다른 변수가 일정하고 가격이 10% 증가 및 감소할 경우 가격변동이 기타포괄손익(법인세효과 차감전) 및 법인세비용 차감전 순손익에 미치는영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 영향을 &cr;미치는 부분 장부금액 가격 10% &cr;변동시 손익 영향 당기말 전기말 당기말 전기말 기타포괄손익-&cr;공정가치측정금융자산 기타포괄손익&cr;(세전) 74,032 4,383,385 7,402 438,339 당기손익-&cr;공정가치측정금융자산 법인세비용차감전순손익 1,174,423 34,108,350 117,441 3,410,835 &cr; 나. 신용위험관리&cr; 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.&cr; 다. 유동성위험관리&cr; 유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 당사의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 당사는 충분한 현금성 자산과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다.&cr; &cr; 9. 파생상품&cr; 파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하고 있으며, 후속적으로 매 보고기간말의 공정가치로 재측정하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하였으나 위험회피에 효과적이지 않다면 파생상품의 공정가치변동으로 인한 평가손익은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하고 위험회피에 효과적이라면 당기손익의 인식시점은 위험회피관계의 특성에 따라 좌우됩니다. 공정가치가 정(+)의 값을 갖는 파생상품은 금융자산으로 인식하며, 부(-)의 값을 갖는파생상품을 금융부채로 인식하고 있습니다. 파생상품은 파생상품의 잔여만기가 12개월을 초과하고 12개월 이내에 실현되거나 결제되지 않을 것으로 예상되는 경우에는 비유동자산 또는 비유동부채로 분류하고 있습니다. 기타 파생상품은 유동자산 또는 유동부채로 표시하고 있습 니 다. &cr; [신용파생상품 계약 명세] 구 분 내 용 신용파생상품의 명칭 총수익스왑(TRS) 보장매수자(protection buyer) - 보장매도자(protection seller) - 계약일 2015년 3월 만기일 2020년 3월 계약금액 2,000억 기초자산(준거자산) ㈜세아창원특수강 주식 8,988,764주 계약체결목적 계열회사 지분취득 계약내용 1) 정산계약&cr;&cr; 1-1) 투자자 및 양도 주식수&cr; - 신영증권 : 7,189,965주&cr; - 신한금융투자 : 1,798,799주&cr; 1-2) 정산일&cr; - 중간정산기준일 : 2017년 12월 18일&cr; - 중간정산일 : 2018년 3월 18일&cr; - 정산기준일 : 2019년 9월 18일&cr; - 정산일 : 2020년 3월 18일&cr; 1-3) 정산가격&cr; - "기초자산 순매도금액&cr; + 유상감자금액 - 정산기준금액"&cr; 1-4) 투자자 정산금&cr; - 정산가격이 양(+)일 경우, &cr; 차액을 투자자가 (주)세아베스틸에게 지급&cr; 1-5) 중간정산&cr; - (주)세아베스틸은 중간정산기준일에 투자자가 보유하고 있는 정산대상주 식의 50% 범위내에서 정산을 청구할 수 있음&cr;1-6) 만기정산&cr; - 2020년 3월 18일 만기정산 완료&cr;&cr;2) 현금흐름스왑&cr;&cr; 2-1) (주)세아베스틸 현금흐름 &cr; - 매 3개월마다 고정금액 지급&cr; 2-2) 투자자 현금흐름&cr; - 기초자산에서 발생하는 배당금 지급 수수료 - 정산(결제)방법 중간,만기정산 계약당사자 또는 기초자산 발행회사와의 특수 관계 여부 계열회사 담보 제공여부 - 중개금융회사 신영증권, 신한금융투자 기타 투자자에게 알릴 중요한 특약사항 - 2020.03.18 당사는 지배지분 강화를 위하여 재무적 투자자로부터 세아창원특수강 잔여 지분전부인 4,494,383주 취득하였습니다. -투자자 및 양도주식의 수 중 주식 취득 후 잔여주식수&cr;·투자자 1 : 신영증권 /3,594,983주 중 지분 취득 후 잔여주식수 0주 ·투자자 2 : 신한금융투자 / 899,400주 중 지분 취득 후 잔여주식수 0주 - 주주간 계약의 주요내용 ·조기정산, 중간정산, 만기정산 기준일에 공정가액으로 차액정산&cr;- 현금흐름스왑계약의 내용 ·고정수익을 지급하고 변동수익을 수취 기타자세한 사항은 2020.02.20 제출한 타법인 주식 및 출자증권 공시 및 주요사항보고를 참고하시기 바랍니다.&cr; &cr;&cr; 10. 연구개발활동&cr; &cr; 가. 연구개발활동의 개요&cr; ( 1) 연구개발 담당조직 팀 인원 업무 기술연구소장 연구소장 1 - 기술연구소 업무 총괄 군산연구센터장 연구소장 1 - 연구개발 및 연구관리 업무 총괄 공정1그룹 연구원 6 - 제강 분야 품질, 원료, 공정 기준 수립 및 공정개선&cr; - 용해, 정련, 조괴 공정 기술 개발&cr; - 자원 재활용 기술 개발 공정2그룹 연구원 11&cr; 연구지원 1 - 특수강 압연재 경쟁력 극대화 기술 개발&cr; - 대형재/소형재 원가/품질 능력 향상&cr; - 공정 Data에 기반한 분석/판단 시스템 구축 제품연구그룹 연구원 16 - 산업군변 수주검토, 제조설계, 신제품 개발&cr; - 공정 생략 및 단축을 통한 원가절감&cr; - 수주 분석 및 산업군별 고객사 기술 지원 기술영업지원그룹 연구원 6 - 新 Application 확대개발&cr; - 新 Process 공법 적용 강재 개발 &cr; - Down Stream을 활용한 Supply chain 발굴 &cr;[인원 : 42명] 박사 석사 학사 이하 1 23 18 &cr;(2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과목 제 66기 &cr;1분기 제 65기 제64기 비고 　원재료비 260 1,201 1,545 - 인건비 942 3,726 4,666 - 감가상각비 - - - - 위탁용역비 25 36 187 - 기타 157 797 832 - 연구개발비용 계 1,383 5,760 7,230 - 회계&cr;처리 판매비와 관리비 1,383 5,760 7,230 - 제조경비 - - - - 개발비(무형자산) - - - - 연구개발비 / 매출액 비율&cr;[연구개발비용계÷당기매출액×100 0.3% 0.3% 0.4% - &cr;(3) 연구개발 실적 구분 연구과제 연구&cr; 개월 연구결과(반영내용) 및 기대효과 강종개발 비조질강 Normalizing 생략 기술 개발 12 고객사 승인 및 양산 완료(적용 대상 : 4,600톤/년) 유압브레이커 피스톤용 강재 고온 침탄 미세립강 개발 12 고객사 승인 및 양산 완료(예상 수주량 : 1,000톤/년) 고청정 베어링강 SUJ2Z 개발 12 고객사 승인 및 양산 완료(예상 수주량 : 1,000톤/년) 무어링 체인용 R6 선행 개발 12 신규 품목 개발 및 고객사 홍보(예상 수주량 : 500톤/년) LM Guide Slider용 SCM415H 개발 12 고객사 승인 및 양산 완료(예상 수주량 : 500톤/년) 공정개발/&cr; 개선 전기로 3기 SSM System 최적화 조업 기술 개발 12 ※ 연구 결과&cr; - 전기로 배가스 기반 자동 조업 Control 영향 평가&cr; : 전력원단위 1.5% 저감, 연소효율 9% 향상&cr; ※ 기대효과&cr; - 전기로 조업 자동화, 에너지 효율 향상 밀스케일 고철 대체(BRM) 기술 개발 12 ※ 연구 결과&cr; -. BRM 경제성 극대화&cr; : BRM 수율 향상 : 3.6%&cr; : BRM 원료 확대 : BTS 분진 활용 BRM 개발&cr; ※ 기대효과&cr; - BRM 제품개발 경제성 향상에 따른 양산 기반 확보 LHF Tap Pattern 개선을 통한 청정도 및 에너지 효율 향상 12 ※ 연구 결과&cr; - LHF 조업 초기 고Tap 적용 청정도, 에너지 효율 평가&cr; : 청정도 - 공정산소/미세개재물 유사 or 소폭 열위&cr; : 에너지 효율 : 승온 효율 향상, P.O.T 감소&cr; ※ 기대 효과&cr; - 효율적인 전력 사용 패턴 수립 → 원가↓/생산성↑ 제강 공정 시물레이션 기술 개발 12 ※ 연구 결과&cr; - LHF 자동해석 온도 오차 범위 10℃ 개선&cr; : 전산 오류로 인한 오차 지속 진행 중(딜레이,이벤트 누락 등)&cr; ※ 기대 효과&cr; - 제강 공정 자동화 기술 개발 2제강 BLT 양산 기반 구축 12 ※ 연구 결과&cr; 1. 2제강 청정도 조업기준 체계 확립 (4개 그룹 관리 : 일반강, Si탈산강, &cr; 개재물 민감강, BQ 탄소강)&cr; 2. 일반강, 개재물 민감강, BQ탄소강 조업 기준 검증 완료(청정도 확보)&cr; 3. 4M 변경 대상 4강종 청정도 검증 완료&cr; ※ 기대 효과&cr; : 2제강 공장 BLT 양산 기반 구축 H/S 생략 기술 개발 12 - H/S실시율 : 20% (19년 평균 31% 대비, 약 11% 저감)&cr; - 생략량 : 9.2천톤 (목표대비 113%)&cr; - 생략비용 : 1.6천만원 소형재 치수공차 협폭화 12 - 치수편차 현상파악&cr; - 목표 : 정밀압연 CpK 1.0↓(Φ32/50/55)&cr; → 1Q 실적 : 1.0 빌렛 주편 품질 향상 12 - 개발내용&cr; 1) 몰드 코너R 상향 :&cr; : TEST 몰드 표면 열위 → 원인 분석 완료, 추가 TEST 예정&cr; 2) 몰드 하우징부 유로 개선&cr; : 1-2차 TEST 효과성 미확인 &cr; → 3차 Test 후 최종 결론 도출 및 추가 방향 설정 예정&cr; - 기대효과&cr; 1) 표면 품질 확보를 통한 G/D 생략 &cr;&cr; 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항&cr; 가. 지적재산권&cr; &cr;(1) 회사의 상표&cr;당사는 국내 특수강 1위 기업으로 "Besteel" 이라는 고유의 BI(Brand Identity)를 보유하고 있습니다. "Besteel"은 특수강 전문 브랜드로 국내외에서 높은 명성을 유지하고 있고, 회사에서 생산되는 모든 특수강 제품에 부착되고 있습니다. "Besteel"상표권은 2017년 7월 18일 갱신되어 2027년 7월까지 독점 사용할 수 상표권으로 보호되고 있습니다. 또한 회사는 "Shine Mold" BI를 신규 등록하였습니다. "Shine Mold"는 신규 개발한 금형강의 브랜드 명칭이고, 2020년까지 상표권으로 보호받을 수 있습니다.&cr;(2) 지적 재산권 보유현황&cr;[주요 특허등록] No. 발 명 의 명 칭 출 원 일 등 록 일 존속기간&cr;만료일 강종 비고 1 인성 및 강도가 우수한 열간·온간 겸용 저합금 고속도공구강 및 그의 제조방법 03.01.06 00.06.20 20.06.20 KH4 - 2 경화능이 우수한 고강도 내마모강 04.01.06 01.06.30 21.06.30 KWR3 　- 3 내마모강 및 그의 제조방법 04.08.17 02.01.08 22.01.08 KWR2 　- 4 충격인성이 우수한 고온침탄용강 06.02.06 04.03.24 24.03.24 SCR420HB 　- 5 접촉피로강도가 우수한 침탄용 초고강도강 09.08.13 08.07.11 26.12.19 SHPG2 　- 6 충격 인성이 우수한 열간단조용 비조질강, 이의 제조방법 및 이에 의해 제조된 자동차샤시용부품 10.01.26 07.09.20 27.09.20 SF30CVT 　- 7 균일경도 및 가공성이 우수한 플라스틱 금형강 10.05.19 09.10.20 29.10.20 SDP20I 　- 8 고주파 열처리 후 초세립을 갖는 기계 구조용 부품강 및 그 제조 방법 12.09.17 12.02.22 32.06.22 AE40B53M 　- 9 침탄열처리 후 오일 담금질 및 뜨임을 생략한 공기경화형 고강도기계구조용 부품강 및그제조방법 13.04.15 12.04.04 33.04.04 SCM322VB 　- 10 고주파 열처리 후 초세립을 갖는 기계구조용 부품강 및 그 제조방법 13.06.25 12.06.22 32.02.22 AE40B53M 　- 11 편석 저감을 통한 경도균일성 및 가공성이 우수한 플라스틸 금형강 13.08.27 12.10.17 32.10.17 SDP20A 　- 12 강도 및 충격 인성이 우수한 직접 담금질 저탄소 비조질강 및 이의 제조방법 13.09.03 13.01.18 33.01.18 SFCM411MDQ 　- 13 연속 주조용 몰드 파우더 투입장치 13.12.05 11.08.10 31.08.10 공정기술 　- 14 고강도 충격특성이 우수한 차량용 스티어링 랙바용 비조질강 14.07.22 13.07.08 33.07.08 SBMA90SR 　- 15 내피팅성이 우수한 기계구조용 고탄소 침탄용 강 및 고탄소침탄열처리방법 14.09.24 13.12.19 33.12.19 　- 현대차 &cr;공동특허 16 강도 및 인성이 우수한 질화강 및 그 제조방법 14.09.24 13.12.18 33.12.18 　- 　- 17 고강도 및 내구수명이 우수한 현가 스프링용 강 및 이의 제조방법 14.09.24 13.12.26 33.12.26 55CRMOV4M 　- 18 냉간단조성이 우수한 강재의 제조방법 14.09.24 14.07.21 34.07.21 공정기술 　- 19 고강도 및 고인성을 갖는 터널지보용 강의 제조방법 14.10.29 13.12.18 33.12.18 KTB600 　- 20 고강도 자동차 기어용 윤곽고주파 열처리용 강 및 그 제조방법 15.07.06 14.11.11 34.11.11 공정기술 현대차 &cr;공동특허 21 고강도 및 고인성의 드릴로드용 강재 및 그 제조방법 15.07.06 13.09.05 33.09.05 SDRB830 　- 22 소입성 및 충격인성이 우수한 오일 장비용강 및 그 제조방법 15.09.11 14.11.27 34.11.27 공정기술 　- 23 자동차용 강재의 냉간단조 전 페라이트 펄라이트 어닐링 열처리방법 15.09.23 14.12.23 34.12.23 공정기술 　- 24 고탄소침탄강 소재 및 이를 이용한 기어 제조방법 15.12.01 13.12.24 33.12.24 　- 현대차 &cr;공동출원 25 잉곳 하주조괴법을 위한 전면 밀폐주입 장치 및 방법 16.03.04 14.12.23 35.12.23 공정기술 　- 26 경화능이 우수한 유압브레이커 로드용 강 및 그 제조방법 16.03.04 15.12.11 35.12.11 40CRSI4 　- 27 고온 이상 조직의 발생을 방지하는 산업기계용 강재의 제조방법 16.04.27 14.12.12 35.12.12 SM45CR2 　- 28 구상화 어닐링 시간 단축이 가능한 냉간단조용 저탄소 합금강의제조방법 16.04.27 14.11.18 35.12.18 KSG4120H 　- 29 고강도 및 고인성을 갖는 드릴칼라용 강재 및 그 제조방법 16.04.27 14.11.13 35.12.13 AE4145MA 　- 30 전기로 전력 제어 시스템 및 전기로 전력 제어 방법 16.05.25 15.12.15 35.12.15 공정기술 　- 31 기계적 물성 편차 최소화와 고강도 및 고인성 확보를 위한노말라이징열처리방법 16.06.20 14.11.13 35.12.13 KBMA75S 　- 32 제어압연에 의한 피삭성이 우수한 중탄소강의 제조방법 16.07.04 14.12.24 35.12.24 SM45CSP 　- 33 저온 충격특성이 우수한 에어백 팽창 튜브용 강재 16.07.07 14.12.16 34.12.16 　- 　- 34 바(Bar) 끝단 전용 초음파 검사장치의 개발 16.07.22 16.04.04 34.04.04 　- ㈜나우 공동특허 35 보론 효과를 가지며 가공성이 우수한 BN 쾌삭금형강 16.08.31 15.12.14 35.12.14 공정기술 　- 36 저온 충격인성이 우수한 고강도 무어링 체인강 및 그 제조방법 16.08.31 15.12.11 35.12.11 공정기술 　- 37 오스템퍼링 열처리를 이용한 고수명의 베어링용 강의 제조방법 16.10.04 15.12.11 35.12.11 　- 　- 38 전동피로수명 특성이 우수한 고질소 공기 경화형 베어링강및그제조방법 17.03.02 15.12.10 35.12.10 공정기술 　- 39 열간단조 엔진피스톤용 고강도 비조질강 및 그 제조방법 17.03.14 15.12.11 35.12.11 SBMA90SR 　- 40 고강도 및 고인성을 갖는 자동차 허브용 베이나이트강 및 그제조방법 17.03.24 15.12.11 35.12.11 공정기술 　- 41 냉간단조용 저탄소 합금강의 제조 방법 17.03.24 15.12.15 35.12.15 공정기술 　- 42 고용 알루미늄을 활용한 경화능이 우수한 저원가형 합금강 17.03.24 15.12.16 35.12.16 공정기술 　- 43 열처리 생략에 적합한 경도저감을 위한 압연 강재의 제어압연및제어냉각방법 17.05.08 15.12.11 35.12.11 34CRMO4 　- 44 고온침탄이 가능한 냉간단조용 강재의 제조방법 17.07.07 15.12.15 35.12.15 공정기술 　- 45 고탄소침탄강 소재 및 이를 이용한 기어 제조방법 (미국) 18.04.17 14.11.06 　- SCR820HSI 현대차 공동출원 46 소입성 및 저온충격특성이 우수한 저원가 오일시추용 합금강 및 그제조방법 18.09.19 16.12.26 36.12.26 AE4140MB 　- 주) 존속기간 만료일은 출원일로부터 20년&cr;주) 국제출원의 유효기간은 국내 출원일로부터 1년 이내임&cr;&cr;[특허출원 현황] No. 등록번호 발 명 의 명 칭 출 원 일 등 록 일 출원번호 존속기간&cr; 만료일 강종명 비고 1 - 내마모성이 우수한 유압브레이커 로드용 강재 20.02.04 - 10-2020-0013046 40.02.04 40SICRMO6 출원 &cr;&cr; 12. 환경규제 &cr; 회사는 고품질 제품 생산에 앞서 청정생산시스템을 구축하였고, 이 시스템을 지속 유지하기 위한 노력을 지속적으로 기울이고 있습니다. 대기환경 보호를 위해 대용량 전기로 집진설비 및 고철장 비산먼지 억제시설을 설치하였습니다. 또한, 생명과 직결되는 수질보존을 위해 HBC(Hanging Bio-Contractor) 시스템을 설치하여 폐수처리 효율의 극대화를 실현하고 있습니다. 에너지절감 측면에서는 Batch식 가열로와 축열식 Burner를 도입하여 에너지 사용량을 감소시켰습니다. 한편, 회사는 모든 오염물질에 대한 배출 기준을 법적 허용기준치 미만으로 운영 중이며, 폐기물 재활용을 위한 설비도입 등을 추진하는 등 그린 경영을 실천하고 있습니다. &cr; &cr;가. 대기, 수질 부문 구 분 시설명 오염물질 배출허용&cr;기준치 평 균&cr;배출농도 비 고 대기 EAF 1호기 먼지 20㎎/S㎥ 4.98 - CleanSYS 운용 : 4개소&cr; &cr; - 환경오염물질 배출시설 : 205ea&cr; &cr; - 환경오염물질 방지시설 : 44ea EAF 2호기 20㎎/S㎥ 4.33 EAF 3호기 10㎎/S㎥ 1.22 EAF 150톤 10㎎/S㎥ 0.88 연마, 탈사시설 외 50㎎/S㎥ 2.98 산처리시설 HCl 3ppm 0.00 수질 중형수처리 COD 400mg/ℓ 3.6 - 물리화학적 처리방법&cr; &cr;- 소형수처리장 중형수처리장 &cr; 통합운영 ('20.3월) SS 200mg/ℓ 10.5 N-H 5mg/ℓ 불검출 중금속(Cr) 2mg/ℓ 불검출 &cr; 나. 폐기물 부문 구 분 처리방법 비 고 폐기물 분진 지정폐기물 재활용 재활용 : 원료제조용 광재 일반폐기물 재활용 재활용 : 보조기층용 골재 폐수처리오니 일반폐기물 재활용 　- 공정오니 일반폐기물 재활용 　- 폐토사 일반폐기물 재활용 　- 폐유(고상, 액상) 지정폐기물 소각 및 재활용 재활용 : 정제유 재활용 폐페인트 지정폐기물 소각 - &cr; (주)세아창원특수강 1. 사업의 개요 &cr; 가. 특수강 산업의 특성&cr; 특수강은 탄소량이 많은 특수용도의 고탄소강과 탄소 이외의 합금원소를 첨가하여 강의 특성을 개량한 합금강을 아울러 일컫는 것으로 탄소 이외에 첨가한 합금원소에 따라 니켈강, 크롬강 등으로 구분되며, 용도에 따라 구조용강, 스테인리스강, 공구용강, 기타 특수용도용 특수강 등으로 구분됩니다. &cr;특수강 산업은 자동차, 기계, 조선, 건설 등 고강도, 고내구성을 요하는 핵심부품에 사용되는 특수강 소재를 생산하는 산업으로, 보통강을 생산하는 철강업과 달리 다품종 소량생산의 특성을 지니고 있고 장기간의 기술축적 시간과 대규모 투자비가 투입되는 자본집약적 특성이 있습니다. &cr;&cr; 나. 산업의 성장성&cr; 특수강산업의 성장성은 국내외 경제의 성장 및 자동차, 건설, 조선, 기계 등 주요 전방시장의 성장과 밀접한 관계에 있습니다. 국내 특수강 산업은 2000년도 이후 국내 자동차 및 기계, 조선산업의 발전에 따라 성장을 지속해 왔습니다. 향후에도 국내 산업구조 고도화 추세로 특수강 생산량은 일정한 수준의 성장률을 지속할 것으로 예상합니다. 그러나 최근 미국을 비롯한 세계 각국의 보호무역주의 강화 기조는 리스크로작용할 전망입니다.&cr; 다. 경기변동의 특성&cr; 국내 특수강 수요는 자동차 및 건설중장비 생산량과 밀접한 연관성이 있으며, 그 밖에 기계, 조선, 발전, 플랜트, 반도체 산업에도 영향을 받습니다. 고정비 부담이 높은 장치산업으로 높은 가동율을 유지할 수 있는 시기에는 수익성이 증가하나, 경기침체에 따른 수요부진으로 가동율이 저하될 경우에는 수익성이 하락하는 특징을 가지고 있습니다&cr;&cr; 라. 영 업의 개황&cr; 2020년 1 분기 세 계경 제는 전세계적인 코로나 바이러스의 확산으로 글로벌 공급충격과 소비절벽이 동시에 발생하여 성장세가 감소되었습니다. 세계 교역 감소세 및 선진 경제권의 이동 제한에 따르는 수요 위축 등이 반영되어 경제 침체 국면에 진입한 것으로 판단됩니다. 국내 경제 또한 코로나19의 영향으로 전 산업 생산이 전년 대비 큰 폭의 감소를 기록한 가운데, 제조업 평균가동률과 기업경기실사지수 또한 급락하면서 경기의 수축 흐름이 나타나고 있습니다. 코로나19로 인한 투자심리 악화는 설비투자의 제약요인이 되고 있으며, 글로벌 수요 침체로 인해가 한국 수출에 미치는 영향은 2분기 이후 본격화될 가능성이 있습니다.&cr; 국내외 산업 경기 악화 및 전방산업의 수요 부진 영향이 불가피할 것으로 전망되나, 이를 타기하기 위하여 수요가의 니즈를 적극 반영한 R&D 영업활동을 강화하고 있습니다. 수주 개발 및 수입 대체를 위하여 다방면의 품질테스트를 진행하고 있으며, 고부가가치 제품인 특수합금의 개발 지속 및 공정 개선을 통한 원가 절감을 추진하고 있습니다. 또한, 주력 제품인 STS 제품 판매 증대를 통한 수익성 개선을 목표하고 있습니다. &cr; &cr; 마. 경쟁우위요소&cr; 회사는 2단계 합리화 투자를 통해 2012년 제강 120만톤, 제품 100만톤 생산체제를 구축하였습니다. AOD 및 VOD 정련로, SBM 등의 최신 설비들을 통해 스테인리스 봉강, 선재 및 강관을 비롯하여 공구강과 탄소합금강에 이르는 다양한 제품 Line-up을 구축하였습니다. 특히 당사는 STS선재, STS봉강 및 STS강관 시장에서 공고한 지위를 영위하고 있습니다. STS 제품은 여타 특수강 제품에 비해 상대적으로 높은 가격으로 판매되는 고부가가치 상품으로서 현재 국내시장에 당사와 같은 STS 제품을 생산할 수 있는 기술적 노하우와 축적된 생산경험을 지닌 경쟁사는 없습니다. 또한 당사는 제강, 압연, 단조 등 선재 및 봉강 제품생산을 위한 일관공정을 구축하고 있어 경쟁 및 신규업체 대비 유리한 위치를 점유하고 있습니다. 스테인리스 봉강, 선재 부문에서는 가격 및 비가격 경쟁력을 바탕으로 60-65% 수준의 국내 시장점유율을 확보하고 있으며, 최근 국내 시장점유율은 아래와 같습니다.&cr;※ 국내 시장점유율 제품구분 2020년 1분기 2019년 2018년 STS 선재 57~61% 57~61% 58~62% STS 봉강 67~71% 64~68% 60~64% 무계목강관 41~45% 38~42% 41~45% 주) 상기 숫자는 당사 추정치임&cr; &cr;회사는 경쟁력을 지속적으로 확보하기 위해 R&D부문에 지속적으로 투자하고 있는 중입니다. 회사가 운영하는 기술연구소에서는 다양한 신제품 및 공정 개발을 진행중에 있으며, ISO9001, ISO14001, KS, JIS 등 국제표준을 비롯하여 DNV, Lloyd's, KR, NK, GL 등 각국 선급협회 인증을 완료하는 등 최고 품질의 제품을 생산하기 위한노력을 지속하고 있습니다. &cr;&cr; 바. 종속회사 " (주)씨티씨 " 설립&cr; 당 사는 중국내 STS 정밀관 시장 진출을 위해 2019년 3분기 중 자회사 (주)씨티씨를 설립하였으며, 투자법인 (주)에이치피피의 제조사업부문을 영업양수하였습니다(양수 금액 100억원). 이 에 따라 STS 강관 모재(소재 금속)를 정밀관(파이프, 튜브)으로 제조할 수 있는 다운스트림 기반을 갖추고 글로벌 경쟁력을 확보하게 되었습니다. 이후 중국 신척실업그룹과의 합작투자법인 설립 계약을 추진함에 따라 중국 내 미래 전망이 밝은 의약 및 반도체산업으로의 진출을 계획하고 있습니다.&cr; &cr;&cr; 2. 주요 제품 &cr; 가. 매출현황 (단위: 백만원) 매출유형 품 목 구체적 용도 매출액(비율) 2020년 1분기 2019년 2018년 제품 선재 2차가공 및 기계소재용 101,564&cr;(36%) 416,982&cr;(35%) 472,625&cr;(38%) 봉강 자동차소재 및 금형공구강 125,367&cr;(44%) 524,405&cr;(45%) 524,819&cr;(43%) 강관 석유화학,발전,열교환기용 44,513&cr;(16%) 160,539&cr;(14%) 146,425&cr;(12%) 반제품 등 B/T 및&cr;강괴 철강제품 소재용 등 12,164&cr;(4%) 71,533&cr;(6%) 85,389&cr;(7%) 합 계 283,608&cr;(100%) 1,173,460&cr;(100%) 1,229,258&cr;(100%) 당사가 주로 생산 및 판매하고 있는 제품의 특징은 다음과 같습니다. 제품 설명 STS선재 STS선재는 내식성을 향상시키기 위해 만든 특수강 선재로 철강의 선 및 선제품을 생산하기위한 소재로서, 단면이 원형인 코일 형상으로 감긴 강재 STS봉재 전기로에서 정련을 거친 STS 잉곳, 블룸 및 빌렛을 재가열하여 열간압연이나 단조작업을 한 환봉 STS강관 &cr;(무계목강관) 무계목강관은 단면 형상이 원형 또는 각형으로서 내부가 비어있는, 길고 좁은 형체의 &cr;강재로 용접을 하지 않아 이음매가 없는 특징을 지님 공구금형강 공구강이란 금속재료 또는 비금속재료를 상온 또는 고온에서 가공하거나 성형하는공구 &cr;혹은 가공성형의 보조공구로 사용되는 강을 말하며 일반 합금강보다 특수한 환경에서 사용 탄소 ·합금강 선재 선재란 봉상으로 가늘고 길게 열간압연하여 코일 형상으로 권취, 정정한 제품으로&cr;탄소함량을 조정하거나 합금원소를 첨가한 것이 특징 탄소 ·합금강 봉강 전기로에서 정련을 거친 탄소합금 잉곳, 블룸 및 빌렛을 재가열하여 열간압연이나 &cr;단조작업을 한 환봉 탄소 ·합금강 &cr;반제품 등 원자재인 철스크랩과 기타 원소를 전기로 안에서 쇳물(용강)로 녹인 후 연속주조기를 &cr;통과하면서 냉각, 응고시켜 만든 중간소재로 연주공정을 통해 제조된 블룸, 빌렛, 슬래브 등의 중간소재 등은 압연, 단조, 프레스 등 다음 공정에 사용 나. 주요 제품 가격변동 추이 (단위: 천원/톤) 품목 2020년 1분기 2019년 2018년 선재 내수 1,914 2,126 2,292 수출 2,272 2,384 2,495 봉강 내수 2,695 2,657 2,406 수출 2,415 2,369 1,757 강관 내수 7,043 6,737 6,389 수출 6,897 6,747 6,530 반제품 내수 899 864 794 수출 1,565 1,538 1,861 &cr; 3. 주요 원재료&cr; &cr; 가. 주요 원재료 현황 (단위:백만원) 부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비율 비고(매입처) 전사 원재료 SCRAP 스테인레스 및 특수강제조용 84,167 57.9% 서울철강, 대한금속, 정원스틸, Yokohama 등 원재료 합금철(NICKEL) 합금첨가용 24,581 16.9% PT.ANTAM, 고려비철금속(주), (주)에스엔엔씨 등 원재료 합금철(기타) - 36,660 25.2% (주)우진메탈, TELF AG, Samchrome Ltd., 등 계 145,408 100% - 나. 주요 원재료 가격변동 추이 (단위:천원/톤) 품목 2020년 1분기 2019년 2018년 철 SCRAP 320 380 422 STS SCRAP 1,148 1,233 1,352 합금철 3,395 3,499 3,568 ※ 산출기준 : 단순 산술평균가격(총매입금액/총매입량)&cr; &cr;(1) 주요 가격변동 원인 철SCRAP 글로벌 경기 둔화 지속, 국내 경기 부진에 따른 제강사 감산으로 철스크랩 가격 약세 STS SCRAP 코로나19 영향으로 전반적인 수요산업 침체 및 스크랩 내재가치 유가성분 시황 약세 영향으로 STS 스크랩 가격 하락 합금철 코로나19 바이러스 발생 및 확산에 따른 수요산업 전반의 침체로, LME Ni 포함한 합금철 가격 하락세. 남아공, 인도 등 원료산지 봉쇄령에 따른 수급 우려감 있으나, 수요감소 요인이 더 크게 작용하여 가격 약세 지속. &cr; 4. 생산 및 설비 &cr; 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거&cr; 당사의 제품은 기본적으로 주문생산방식(order-made)에 따라 생산되기 때문에 발주자의 요청에 따라서 각각의 형태별로 제품을 생산합니다. 따라서 제품의 형태를 결정하는 압연, 단조, 강관 등 후단의 작업에 대한 생산능력을 산출하는 것은 제약이 있으며, 이하에서는 당사의 제강능력에 대하여만 기재하도록 하겠습니다.&cr; (1) 생산능력 (단위: 천톤) 구 분 2020년 1분기 2019년 2018년 제 강 300 1,200 1,200 (2) 생산능력의 산출근거&cr;(가) 산출방법 1) 산출기준(톤/Day) 구 분 60톤 전기로 100톤 전기로 STS 1,100 2,050 공구강 1,290 - 탄소·합금강 1,390 2,440 2) 산출방법&cr;- Charge/Day(a) : 하루에 전기로를 가동하는 횟수&cr;- 톤/Charge(b) : 한 번의 전기로 가동시 생산가능한 쇳물의 양 - 톤/Day(c=ab) : 하루에 생산가능한 쇳물의 양&cr;- Day(d) : 1년에 설비의 가동이 가능한 일수(정비기간, 계획운휴일자 제외) (나) 평균가동시간&cr;당사는 STS, 공구강, 탄합강 이상 3종류의 특수강을 생산하고 있는데, 다른 종류의 특수강을 동시에 생산할 수 없기 때문에 특수강종별 생산일자를 정하여 생산합니다. 1년 중 정비기간, 계획운휴일자 등을 제외한 전기로의 가동이 가능한 평균일수는 다음과 같습니다. (단위: 일) 구 분 60톤 전기로 100톤 전기로 STS 93 76 공구강 70 - 탄소·합금강 171 252 일 수 334 328 나. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위: 천톤) 구 분 2020년 1분기 2019년 2018년 제강량 165 582 657 (2) 가동률 (단위: 천톤) 구 분 2020년 1분기 2019년 2018년 생산능력 300 1,200 1,200 생산실적 165 582 657 가동률 55.0% 48.5% 54.8% 다. 생산설비에 관한 사항 (1) 현황 (단위 : 백만원) 구분 소재지 기초&cr;장부가액 당분기증감 당분기상각 분기말&cr;장부가액 증가 감소 토지 창원 184,368 - - - 184,368 건물 101,125 - - 2,150 98,975 구축물 23,894 - - 291 23,603 기계장치 482,608 2,175 237 15,640 468,906 차량운반구 556 67 - 57 566 공구기구 1,585 - - 223 1,362 비품 3,323 52 - 361 3,014 건설중인자산 4,086 2,967 2,448 - 4,605 합 계 801,545 5,261 2,685 18,722 785,399 &cr; 5. 매 출&cr; 가. 매출실적 (단위: 백만원) 유 형 품 목 2020년 1분기 2019년 2018년 제 품 제품 수 출 62,853 284,625 327,279 내 수 208 ,591 814,302 817,908 소 계 271 ,445 1,101,927 1,145,187 반제품 등 수 출 352 1,792 449 내 수 11,811 69,741 83,622 소 계 12,164 71,533 84,071 합 계 수 출 63,206 286,416 327,728 내 수 220,403 887,043 901,530 합 계 283,608 1,173,460 1,229,258 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매경로 구 분 판매경로 국내 판매 실수요 고객사 유통고객사 해외 판매 종합무역상사 - 해외 고객사 해외고객사 (2) 판매방법 및 조건 구 분 내 용 주문생산&cr;판매체계 국내판매는 실수요 및 유통고객사, 해외판매는 종합상사 및 직수출을 통한 주문생산 판매체계로 판매가 이루어지고 있습니다. 현금판매 매출은 현금판매를 기본적으로 하며, 담보물 확보 등을 통하여 적극적인 매출채권 관리를 하고 있습니다. 수금방법 국내 판매의 경우 매출 마감 후 1개월 이내 수금을 원칙으로 하되, 선수금, 현금, 어음 조건에 따라 수금이 진행되고 있습니다. 또한 수출 판매의 경우 출하일 기준 7영업일 이내 Nego, Nego일로부터 3영업일에 입금 처리하는 것을 원칙으로 하고 있습니다. &cr;(3) 판매전략&cr;(가) 포트폴리오 전략&cr;다양한 제품 포트폴리오를 활용하여 주요 제품별 수요산업 시황을 감안하여 최적의 Sales mix를 수립하고 있습니다.&cr;&cr;(나) 글로벌시장 진출&cr;안정적인 매출을 위하여 국내뿐만 아니라 일본을 중심으로한 아시아, 유럽, 미국 등 세계 전 지역에 있는 고객사에 영업활동을 진행하고 있습니다.&cr;&cr;(다) 핵심고객관리 강화&cr;당사와 거래실적이 지속적으로 발생하고 있는 고객사에 대해서는 유대관계 강화를 통한 동반성장을 목표로 고객서비스 개선 활동을 강화하고 있습니다.&cr;&cr; 6. 수주 상황 (단위 : 톤, 백만원 ) 품목 수주&cr;일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 선재, 봉강, 강관,&cr;반제품 등 ~'20.03.31 '20.1.1~'20.6.30 146,549 375,903 70,889 159,828 75,660 216,075 주) 납기 : 당사제품의 일반적 평균납기를 고려하여 산정(수주일자比 0~3개월 추가)&cr;주) 수주총액 : 수주일자(당기 사업(분/반기)보고서)에 준하는 기간의 Rank 수주액 &cr;주) 기납품액 : 수주총액 중 공시대상기간內 납품(출하)완료된 매출액&cr; &cr;&cr; 7. 시장위험과 위험관리&cr; &cr; 가. 주요시장위험&cr; 당사는 수출입 활동에 따라 장부통화와 다른 외화의 유출입이 발생하고 있으며, 환율변동위험에 주로 노출되는 통화는 USD, JPY 등이 있습니다. 스크랩, Ni, Cr을 포함한 거의 모든 원부원료의 일부를 해외에서 수입하고 있어 국제 원자재 가격 및 환율이 급변할 경우 회사의 수익성에 부정적으로 작용할 가능성이 있으며, 환율변동에 의한 영향을 최소화하기 위해 환리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다.&cr; &cr; 나. 위험관리방식 &cr; (1) 원칙&cr;- 모든 외환거래는 환위험 최소화를 최우선으로 한다.&cr;- 모든 외환거래 및 선물환 거래는 실물거래에 국한하며 투기적 거래는 금지한다.&cr;&cr;(2) 절차&cr;- 현업부서 : 외화 매출전망 및 외화 지불계획을 작성하여 재경팀에 통보.&cr;- 환리스크 주관부서(재경팀)은 Cash Flow를 집계하여 Matching 등 내부적관리기법 을 시행한 후 환위험에 노출된 부분에 대해 일정범위 내에서 통화선도 등을 활용&cr;- 계약 상대방, 한도 설정 등 파생상품 계약의 세부 사항은 경영층에서 승인한 방침 에 따라 실행&cr; &cr; 다. 위험관리조직&cr; 당사는 외환시장 변동에 따른 위험에 효과적으로 대응하기 위해, &cr;1. 외환거래 관련 업무 &cr;2. 외환 Exposure 및 환 Risk 관리업무 &cr;3. 외환시장 동향분석 및 대응방안에 대한 업무를 수행하고 있으며, 환리스크 관리에 대한 업무는 자금팀에서 전담하여 수행하고 있습니다.&cr;&cr; 8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황&cr; - 공시서류작성기준일 현재 회사가 보유한 파생상품 등은 없습니다. &cr;&cr; 9. 연구개발 활동&cr; 가. 연구개발 담당 조직&cr; (1) 연구개발 담당조직&cr;- 현황 업체명 대표자명 연구소명 소장(대표) 소재지 주식회사세아창원특수강 이상은 기술연구소 이정훈 경남 창원시 성산구 적현로 147 &cr; - 인원 : 45명 박사 석사 학사 이하 3 25 17 - 조직 구분 업무내용 기술연구소 신제품 및 전략제품개발.공정기술개발.기술도입 및 사업성 검토.&cr;국책과제 수행 &cr; 나. 연구개발비용 (단위 :천원 ) 과 목 2020년 1분기 2019년 2018년 비 고 연구개발비용 계 2,559,228 10,810,176 11,011,560 - 회계처리 판매비와 관리비 214,193 499,455 272,966 - 제조비용 2,345,035 10,310,721 10,738,594 - 개발비(무형자산) - - - - 연구개발비 / 매출액 비율&cr;[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.90% 0.92% 0.90% - 다. 연구개발 실적 년도 주요실적 2016년 ㅇ 공구강 TD11 소형환봉 내부 hole 개선 압연기술개발 &cr;ㅇ 보일러 Tube 입도미세화를 위한 냉간가공 기술 개발 &cr;ㅇ 300계 STS 자성 품질 개선 &cr;ㅇ 발전부품용 XM19 봉강 개발 &cr;ㅇ 반도체用 고청정 정밀강관 생산기술 개발&cr;ㅇ 전기로 고가 합금철 사용량 저감을 통한 저원가 생산기술 개발&cr;ㅇ 고온내식볼트용 INCOLOY925 소재 개발&cr;ㅇ Die Casting용 열간공구강 개발&cr;ㅇ 고경도 플라스틱 금형강 개발 2017년 ㅇ 석출경화계 스텐레스강(STS630) Bloom 연주화 기술 개발 &cr;ㅇ 공정단축 저원가 강관소재 제조기술 개발&cr;ㅇ 냉간 압조성이 우수한 CHQ用 STS 선재 개발 &cr;ㅇ Duplex 환봉 NORSOK 요구 품질 확보를 통한 인증 취득 &cr;ㅇ 가스화력발전 HRSG用 장척 보일러튜브 생산기술 개발 &cr;ㅇ 열처리로 최적화 기술 및 열취급 기준 기술 &cr;ㅇ 자동차 YOKE用 비조질 쾌삭강(SAE1141V) 봉재 개발&cr;ㅇ 선박 엔진用 밸브 SNCRW Bloom 연주화 기술 개발&cr;ㅇ STD11 Slab 열처리/연마 생략 압연 공정기술 확보&cr;ㅇ 발전소 펌프용 ALLOY901봉재 개발&cr;ㅇ Slitter Knife用 냉간공구강 DY2 개발 2018년 ㅇ 고장력 강판 절단 Knife用 열간공구강 CW106 개발&cr;ㅇ 반도체 부품용 전기로급 고청정 316L 봉강 개발&cr;ㅇ 공구강 TH61 입도 미세화 소성가공 기술 개발 &cr;ㅇ 냉간인발 가공응력 저감 기술 개발 &cr;ㅇ 가스터빈블레이드용 내열강 봉강/평강 개발&cr;ㅇ ALLOY800H 특수합금 선재&cr;ㅇ 석유화학플랜트用 Alloy400 강관 개발&cr;ㅇ Shear & Slitter Knife用 냉간공구강 TDK2 개발 &cr;ㅇ 에어로졸 Spring用 302A 선재 개발 &cr;ㅇ 가스터빈블레이드用 내열강 15-5PH 봉강/평강 개발 2019년 ㅇ 발전 및 탈황설비용 슈퍼 듀플랙스 강관 STS329J4L 냉간 가공 기술 개발&cr;ㅇ STS 저염기도 정련 조업 Process 개발&cr; ㅇ 전기로급 Alloy825 봉강개발&cr; ㅇ 정밀플라스틱 금형강 SMATE 삼성전자 승인&cr; ㅇ 반도체 부품용 VAR급 고청정 316L 봉강 개발&cr; ㅇ Big Size 압연황봉 UT 1급 보증 강압하 기술 개발&cr; ㅇ Stud Bolt용 B50A809C 특수합금 봉강 개발&cr; ㅇ Fitting Valve/Stem용 ALLOYK500 봉강 개발&cr; ㅇ Turbin housing용 ALLOY713LC 모합금 개발&cr; ㅇ PosMC 활용 단조각재 양 끝단 Crop 제어 공정기술 개발&cr; ㅇ Duplex STS 연주 Billet 생산 기술 개발&cr; ㅇ 용접봉용 Alloy625S1 선재 개발&cr; ㅇ 저원가 열간 공구강 개발&cr; ㅇ CD-BAR용 630 선재 개발&cr; ㅇ Duplex STS 강관 치수정밀도 향상 열간가공 기술 개발&cr; ㅇ Four Die Forging Device 활용한 Ni-ALLOY 단조환봉 제조 기술 개발&cr; ㅇ 고내식 Alloy825 강관 개발&cr; ㅇ 고Al강 Billet 연주화 기술 개발 2020년 ㅇ 극세선用 VAR급 304L 선재 개발 (진행 중)&cr; ㅇ CD-Bar用 630 선재 개발 (진행 중) ㅇ &cr; ㅇ 유압 솔레노이드用 연자성 봉강 개발 (진행 중)&cr; ㅇ 용도특화 냉간공구강 DuMAc DT 개발 (진행 중)&cr; ㅇ 방산用 총열 및 포열소재 개발, 공급 확대 (진행 중)&cr; ㅇ 용접 Nut用 CHQ 저탄소강 선재 개발 (진행 중)&cr; ㅇ 엔진밸브用 봉강 개발 (진행 중)&cr; ㅇ 열교환기 Header Box用 Alloy825 각재 개발 (진행 중)&cr;ㅇ OLED Metal Mask Frame用 INVAR36 평강 개발 (진행 중)&cr;ㅇ Duplex STS 연주 Billet 생산 기술 개발 (진행 중)&cr;ㅇ STS 연주 Billet 청정도 향상 기술 개발 (진행 중)&cr;ㅇ 특수제강 극세선 소재 생산 기술 개발 (진행 중)&cr;ㅇ 조압연 장력제어 알고리즘 개발 (진행 중)&cr;ㅇ 연주 Bloom STS300계 단조공정 생략 압연 공정기술 개발 (진행 중)&cr;ㅇ Ni Alloy Four Die Forging 조업기술개발 (진행 중) &cr; (주)세아특수강 1. 사업의 개요&cr; 당사는 1986년 11월 1일 특수 철강재 및 선재 제조와 판매를 목적으로 창원강업주식회사로 설립되었다가 1988년 5월에 현재의 사명으로 변경되었습니다. 당사의 주요 사업은 자동차 및 전자, 기계부품, 건설자재, 공구 등의 소재로 사용되고 있는 냉간압조용 선재(Cold Heading Quality Wire)와 봉강(Cold Drawn Bar, Stainless Steel Bar,BAR TO BAR, PEELED BAR) 등 철강선재로 단일화되어 있으며, 2019년 9월 특수강 가공 전문성 강화를 통한 경쟁력 및 시너지 제고를 위해 계열회사인 (주)세아메탈을 인수하여 냉간압조용 선재 중 스테인리스 와이어 사업부문을 강화하고 자동차부품사업의 사업부문을 확장하였습니다. &cr;&cr; 가. 사업부문별 요약 재무현황 (단위:백만원) 사업부문 구 분 2020년(제35기 분기) 2019년(제34기) 2018년(제33기) 매출액 영업이익 자산 매출액 영업이익 자산 매출액 영업이익 자산 선재부문 국 내 146,641 1,324 494,990 598,841 17,446 494,518 594,482 18,180 409,086 해 외 25,848 115 131,166 143,351 1,542 130,707 148,096 1,260 127,519 자동차부품 국 내 8,665 167 32,135 9,334 497 34,132 - - - 내부거래 (11,001) 41 (80,075) (34,053) (14) (86,184) (19,001) 250 (36,569) 합 계 170,153 1,647 578,216 717,473 19,471 573,173 723,577 19,690 500,036 ※ 2019년 9월 30일자로 비상장기업으로서 스테인리스 선재 및 자동차부품을 제조 및 판매를 주 영업활동으로 하는 ㈜세아메탈의 의결권 있는 주식 100%를 취득하였습니다.&cr;&cr; 나. 업계의 현황&cr; (1) 산업의 특성&cr;&cr;① 냉간압조용 선재(CHQ WIRE ; Cold Heading Quality Wire) 냉간압조용 선재(CHQ WIRE)는 특수강 선재(WIRE ROD)를 사용해 드로잉(Drawing)또는 열처리(Annealing)해서 만든 강선을 말하며, 자동차나 전자, 산업기계, 건설 등에 사용되는 볼트, 너트, 작은 나사 등의 체결 부품이나 기계 부품을 만드는데 사용됩니다. 제조 조건을 충족시키기 위해서는 소재의 내질(조직, 내부결함) 및 외질(치수 및 표면상태)에 있어서 고품질이 요구됩니다. 선재의 냉간 단조 가공은 종래의 절삭 가공 및 열간 가공에 비해 재료의 Loss가 적고 연료비가 절감되며 공정의 자동화, 고속화에 의한 원가절감, 작업 환경의 개선, 제품의 정밀도 향상 등 다수의 이점이 있습니다. CHQ WIRE는 냉간단조시의 변형능과 최종 제품에서 요구되는 강도(경도)를 얻기 위한 방법(열처리 등)을 고려하여 적절한 강종과 품질특성을 갖도록 제조 되어야 합니다.&cr; ② 봉강(Bar)&cr;봉강(Bar)은 Bar형태의 제품을 말하며 소재에 따라 Wire Rod를 이용하여 생산하는 Coil to Bar와 Bar형태의 소재(B/S Bar)를 이용하여 생산하는 Bar to Bar로 구분할 수 있습니다.&cr;Coil to Bar로 생산되는 제품은 CD BAR (Cold Drawn Bar)이며, 선재를 신선가공하고 직진도를 부여한 후 일정 길이로 절단하여 생산하는 BAR 형태의 제품을 말합니다. CD BAR는 자동차산업을 중심으로 하여 기계ㆍ전자 부품, OA용, 건축용 등으로 다양하게 사용되고 있고, 제품의 최종 사용 목적에 적합한 품질뿐만 아니라 작업 능률, 수율 향상, 공정 단축 등 가공상의 장점을 갖추어야합니다.&cr;Bar to Bar로 생산되는 제품은 BAR TO BAR와 PEELED BAR로 구성되어 있으며,BAR TO BAR는 BAR형태로 생산된 압연봉강을 SHOT BLAST로 스케일을 제거한후 인발다이스를 통과시켜 수치와 표면조도를 향상시킨 인발 봉강 제품을 말하고, PEELED BAR는 압연봉강 표면을 연속 선삭가공하여 표면에 잔존하는 미세한 결함을 제거하여 정밀도를 향상시킨 고품질의 무결함 봉강 제품을 말합니다. BAR TO BAR는 자동차용 부품, 산업기계용 소재로 사용되고 있으며, PEELED BAR는 굴삭기ㆍ 지게차ㆍ로우더 등의 건설기계 실린더 로드, 조선용 엔진 부품, 산업용 BALL SCREW, 자동차 냉간 단조용 등에 사용되고 있습니다.&cr;&cr; ③ 자동차 부품 &cr;자동차 조향장치의 일부분인 렉바(Rack Bar)를 생산하고 있으며 운전자의 핸들(Steering Wheel)조작에 의한 회전운동을 전달하고 조향기어내에 장착하여 자동차의 진행방향을 결정하는 핵심 보안 부품입니다. &cr;&cr;(2) 산업의 성장성&cr;냉간압조용 선재(CHQ WIRE)와 마봉강(CD BAR)은 국내 자동차업계와 전자업계의 지속적인 성장을 기반으로 안정적인 매출 성장세를 이어 왔습니다. 주 수요산업인 자동차 산업은 국산차의 품질 및 신뢰도 향상으로 성장을 거듭해 왔으나, 최근에는 내수 및 수출 감소로 성장이 둔화되고 있습니 다. 이에 회사는 수출 및 해외 거점 판매 확대를 통해 해외시장을 지속적으로 개척하고 있습니다.&cr;&cr;(3) 경기변동의 특성&cr;철강 선재의 주 수요 산업인 자동차산업은 일반 소비자를 대상으로 하며, 비교적 고가의 소비재이기 때문에 경기변동에 큰 영향을 받습니다. 또한 특소세, 유류세 등 세금정책이나 배기량 규제 등 환경문제와 같은 정부정책에도 영향을 많이 받습니다. 주수요산업인 자동차 생산대수의 변동은 철강 선재 성장 및 수급상황에 크게 영향을 미치고 있습니다.&cr;&cr;(4) 경쟁요소&cr;철강 선재는 생산 기술이나 소비 패턴의 변화가 다른 산업에 비해 비교적 완만한 편입니다. 따라서 광고 등 전방 경쟁요소보다는 원재료 구매력, 제품 구색, 생산 규모, 유통 체계, 원가 경쟁력 등 후방 경쟁요소에 의해 성과가 좌우됩니다. 전체 제조원가에서 원재료 비중이 높은 철강 선재업계의 특성상 원재료 구매력은 경쟁력에 결정적인 영향을 미치는 요인인데, 원재료 조달을 원활하게 유지하고 있는 대형 업체(세아특수강, 현대종합특수강, 대호피앤씨 등)들이 시장을 선도하고 있습니다.&cr;당사는 1996년 6월부터 포스코 품질기술부와 공동으로 자동차 조향장치 부품인 랙바(RACK BAR)용 비조질강 선재 개발에 착수하여 1998년 12월 완제품 실차 적용시험을 통과함으로써 전량을 수입에 의존하던 핵심 보안부품 소재를 국산화하는데 성공하였으며, 이후에도 Q/T BAR, SEAM FREE WIRE, 초정밀직진BAR 등의 품목개발에 성공하여 경쟁업체와 차별화되는 고부가가치품을 지속적으로 공급하고 있습니다. 또한 설비부문에서도 국내 업계 최초로 수소벨로 열처리 설비를 도입하였으며, 자동화 산세 설비를 국산화하는데 성공함으로써 최고의 기술력으로 최고 품질의 제품을 공급하고 있습니다. &cr;&cr; 다. 회사의 현황&cr;&cr;(1) 시장의 특성&cr;냉간압조용 선재와 봉강은 자동차, 전자, 산업기계, 건설, 조선 등 다양한 전방산업에 공급되는 기초소재 입니다. 시장은 전방산업의 경기변동에 영향을 받고 있으며, 주 수요산업인 자동차산업의 업황에 따라 매출 및 수익성에 크게 영향을 받습니다. &cr;포스코, 세아창원특수강 등 소수공급자에 의한 원재료 공급 구조로 인해 물량 확보 및 가격변동에 노출될 위험이 있고, 일부 물량을 해외에서 조달함에 따라 환율변동에의해 수익성이 영향을 받을 수 있습니다. &cr;&cr;(2) 회사의 영업 및 생산&cr;당사는 국내 자동차 부품 및 기계산업에 필요한 기초 소재의 국산화를 목적으로 1986년에 설립되어 현재에 이르기까지 국내 산업의 수입대체 효과와 함께 관련 산업의 경쟁력 제고와 동반 성장에 크게 기여해 왔습니다. 비교적 짧은 역사에도 불구하고 전 임직원들의 헌신적인 노력과 상생의 노사문화를 바탕으로 지속적인 경영혁신활동을 추진하고 있으며, 끊임없는 고유 기술 개발 및 설비 효율화로 국내 선재업계 Leading Company로 성장하고 발전해 왔습니다. 글로벌 품질경영체제를 구축하기 위해 고객의 다양한 요구를 내부 프로세스에 반영하였고, 품질 경영시스템 정착, 개선 전문가 집중 육성, 교육을 통한 전 직원의 업무능력 향상 등의 노력들을 통해 글로벌 리더로서의 위상에 맞는 품질과 경쟁력을 확보해 왔습니다. 또한 끊임없는 현장개선과 경영혁신활동을 전개하여 1995년 ISO 9002인증을 시작으로 2006년 국제 자동차분야 품질경영시스템인 ISO/TS 16949를 인증 받아 World Class 수준의 품질관리 능력을 인정받았으며, 2010년에는 ISO 14001 환경경영시스템 인증을 받아 환경 영향들을 체계적으로 관리하고, 환경성과의 지속적인 개선을 위해 노력하고 있습니다. 설비의 안정적인 가동을 통한 생산 효율의 극대화를 위해 2004년부터 TPM활동을 도입하였으며, 전 임직원이 참여하는 가운데 개별개선과 자주보전 활동을 전개하여 비가동 시간감소, 품질 향상과 재해 예방에 괄목할만한 성과를 거두어 왔습니다. 최고 품질의 제품을 공급하고 고객 납기 준수를 최우선으로 대응하기 위해 수주-생산-판매-재고-성과관리 시스템을 개선하는 등 단납기 생산 체제를 지속적으로 구축하여 왔습니다. 품질 향상과 프로세스 개선에 대한 이러한 노력들은 2006년부터 2012년까지 전국 품질 분임조 경진대회 7년 연속 대통령상 수상이라는 영예와 주요 품목의 높은 시장점유율로 나타나는 성과로 이어져 왔습니다. &cr; (3) 시장점유율 품목 2019년(제34기) 2018년(제33기) 2017년(제32기) CHQ WIRE 37.2% 37.1% 37.1% CD BAR 44.2% 44.1% 44.7% ※ CHQ WIRE - 한국철강신문, CD BAR - 동종업체 공동조사(내수)&cr;&cr; (4) 국내 주요종속회사의 현황 -(주)세아메탈 &cr;스테인리스 선재 부문은 저가수입품의 국내 유입 및 경쟁업체의 시장 점유율 확대를 위한 영업정책으로 인하여 가격경쟁이 심화되고 있으며, 스테인리스 선재 부문의 주요 원재료 구성요소인 니켈가격의 변동에 따라 수익성이 영향을 받을 수 있습니다.&cr;자동차 부품 부문은 초기 자본 소요 및 기술력의 영향으로 진입장벽이 어려우나, 단일 판매처로 인하여 양적 성장 및 이익 개선이 제한적인 상황 입니다. &cr;&cr; 2. 주요제품에 관한 사항 &cr;&cr; 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 구체적용도 매출액 비율 선재 선 재 자동차, 기계,&cr;건설, 전자 부품 제조 122,026 67.4% 봉 강 48,569 26.8% 자동차부품 Rack Bar 자동차 조향장치 8,665 4.8% 기 타 (상품 등) 1,894 1.0% 내부거래 (11,001) 합 계 170,153 ※ 내부거래금액은 매출액 비율에서 제외하였음.&cr; 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 및 가격변동원인 (단위 : (선재)천원/톤, (자동차부품)원/개) 사업부문 품 목 2020년&cr;(제35기 분기) 2019년&cr;(제34기) 2018년&cr;(제33기) 선재 선 재 1,253 1,225 1,189 봉 강 1,512 1,522 1,515 자동차부품 Rack Bar 7,856 7,736 - &cr;주요 제품 등의 가격은 각 기간 품목별 평균 단가로 산정하였습니다. 판매가격의 주요 변동요인은 원재료가격의 변동에 영향을 받으며, 당사의 재료비 비중은 판매가 대비 약 8 0% 수준으로 원가구성의 대부분을 차지하고 있습니다. 이에 소재의 가격 변동에 따라 판매가격에 영향을 주고 있으며, 특히 포스코의 원재료 구입가격변동은 시장가격에 직접적으로 영향을 미치고 있습니다. 당사에서 사용되는 수입소재의 가격 변동은 철광석과 환율 변동에 따라 소재입고단가가 변동되고 있으나 이를 판매가격에는 반영하지 않고 있습니다. &cr; 다. 주요 원재료 등에 관한 사항 (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 구체적 용도 매입액 비율 선재 WIRE ROD 자동차, 기계,&cr;건설, 전자 부품 제조 123,732 92.8% HR BAR 4,168 3.1% 자동차부품 Rack Bar 자동차 조향장치 5,390 4.0% 합 계 133,290 ※ 지배기업 및 주요종속회사 기준임. &cr;&cr;포스코, 현대제철, 세아창원특수강 등의 국내 업체 및 일본 등으로부터 수입을 통해 원재료를 구매하고 있습니다. 그 중 세아창원특수강 및 세아베스틸은 당사와 계열회사 관계에 있 으며 거래규모는 2020년 기준 전체 매입액 대비 약 11% 입 니다. &cr;&cr;&cr; 3. 생산 및 생산설비에 관한 사항&cr;&cr; 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거&cr;&cr;(1) 생산능력 (단위 : 천톤, 천개) 사업부문 구 분 품 목 사업장 2020년&cr;(제35기) 2019년&cr;(제34기) 2018년&cr;(제33기) 선재&cr;(천톤) 국 내 선재 포항공장 176 176 176 충주공장 216 216 216 창원공장 9 9 9 함안공장 1 1 1 봉강 포항공장 81 81 81 충주2공장 93 93 93 창원공장 2 2 2 해 외 선재 POS-SeAH 75 75 75 봉강 POS-SeAH 25 25 25 소 계 678 678 678 자동차부품&cr;(천개) 국 내 Rack Bar 원주공장 9,424 9,424 9,424 소 계 9,424 9,424 9,424 ※ 지배기업 및 주요종속회사 기준임. &cr;※ 연간생산능력 기준임.&cr;&cr;(2) 생산능력의 산출근거 품 목 산 출 근 거 선재 연간 생산가능량 = 연간 생산가능일수×공정별 생산가능량×생산지수&cr;※생산지수 = 제품생산량÷공정처리량 봉강 연간 생산가능량 = 1일 생산가능량×생산가능일수 Rack Bar 연간 생산가능량 = 1일 생산가능량×생산가능일수 &cr;(3) 생산시설 현황 (단위 : 백만원) 구분 사업부문 기초 취득 처분 감가&cr;상각비 대체 외화환산&cr;조정 기말 토지 선재부문 35,229 - - - - (89) 35,140 자동차부품 6,623 - - - - - 6,623 건물 선재부문 52,890 157 - (669) - 184 52,562 자동차부품 6,590 - - (54) - - 6,536 구축물 선재부문 10,117 9 - (116) - 64 10,074 자동차부품 148 - - (1) - - 147 기계장치 선재부문 54,985 122 - (3,873) 1,065 208 52,507 자동차부품 9,658 187 - (777) 88 　 9,156 차량운반구 선재부문 314 - (41) (24) - - 249 자동차부품 101 - - (6) - - 95 공구기구 선재부문 5,556 77 (3) (558) 54 51 5,177 자동차부품 919 9 - (47) - - 881 비품 선재부문 1,851 132 - (174) 27 (74) 1,762 자동차부품 75 3 - (6) - - 72 건설중인&cr;자산 선재부문 859 623 - - (1,146) (10) 326 자동차부품 240 47 - - (88) - 199 합 계 186,155 1,366 (44) (6,305) - 334 181,506 &cr;나. 생산실적 및 가동률&cr;&cr;(1) 생산실적 (단위 : 천톤, 천개) 사업부문 품목 2020년&cr;(제35기 분기) 2019년&cr;(제34기) 2018년&cr;(제33기) 선재&cr;(천톤) 선재 92 396 392 봉강 32 144 148 소계 124 540 540 자동차부품&cr;(천개) Rack Bar 1,030 6,571 - ※ 지배기업 및 주요종속회사 기준임.&cr;&cr;(2) 당해 사업연도의 가동률 사업부문 사업장 품목 공정 가동&cr;가능시간 실제 &cr;가동시간 가동률(%) 선재 포항 &cr;공장 선재 열처리 2,184 2,064 94.5% 산세 2,048 1,935 94.5% 신선 2,048 1,935 94.5% 봉강 CD 2,048 1,935 94.5% 충주 &cr;공장 선재 열처리 2,184 2,064 94.5% 산세 2,002 1,892 94.5% 신선 2,002 1,892 94.5% 충주&cr;2공장 봉강 CD 1,957 1,828 93.4% BTB 1,957 1,269 64.8% PB 1,957 1,269 64.8% 창원공장 선재 Stainless 2,184 1,896 86.8% 함안공장 선재 Stainless 2,184 1,440 65.9% 해외 &cr;(중국) 선재 열처리 2,184 1,872 85.7% 산세 2,184 1,632 74.7% 신선 2,184 1,512 69.2% 봉강 CD 2,184 1,512 69.2% 자동차부품 원주공장 Rack Bar 2,184 1,344 61.5% ※ 지배기업 및 주요종속회사 기준임.&cr;주) 가동률은 가동가능시간 대비 실제가동시간으로 계산하였습니다.&cr;&cr; 4. 매출에 관한 사항 &cr; 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 구분 품목 2020년&cr;(제34기 분기) 2019년&cr;(제34기) 2018년&cr;(제33기) 선재 국내 선재 97,904 394,912 386,166 봉강 46,873 194,836 202,828 기타 1,864 9,093 5,488 해외 선재 24,122 128,367 131,478 봉강 1,696 14,615 16,417 기타 30 369 201 자동차부품 국내 Rack Bar 8,665 9,334 - 내부거래 (11,001) (34,053) (19,001) 합 계 170,153 717,473 723,577 &cr; 나. 판매조직&cr;서울사무소와 부산ㆍ대구영업소에 판매팀을 두고 있으며, 서울사무소에서 수도권과 강원ㆍ충청권을, 부산영업소에서 부산ㆍ경남지역과 호남지역을, 대구영업소에서 대구ㆍ경북지역 판매를 담당하고 있습니다. 서울사무소의 판매조직은 CHQ WIRE를 판매하는 선재영업팀과 CD BAR, BAR TO BAR, PEELED BAR를 판매하는 봉강영업팀, 해외영업을 담당하고 있는 수출팀으로 구성되어 있습니다. 부산영업소와 대구영업소는 모든품목의 제품을 판매하고 있습니다. &cr; 다. 판매경로&cr;&cr;(1) 국내&cr;- 대리점 : 도매상을 경유하여 실수요자에게 판매&cr;- 실수요자 : 직거래를 통하여 주문생산 및 판매 &cr; 구분 구분 판매경로 국내 선재 직판 공장 → 실수요처(최종소비자) 도매 공장 → 신선업체, 도매상 봉강 직판 공장 → 실수요처(최종소비자) 도매 공장 → 안산 제품창고 → 유통대리점 → 실수요처 자동차부품 직판 공장 → 실수요처(최종소비자) 해외 선재&cr;봉강 직판 공장 → 실수요처(최종소비자) &cr;(2) 수출&cr;수출은 약 30여개국에 판매되고 있습니다. 해외업체에 직접판매하거나 Local 중간판매상을 통하여 판매하고 있습니다. &cr; 라. 판매방법 및 조건&cr;&cr;(1) 내수&cr;거래처별 판매 담당자를 두고 있으며, 실수요자 직거래 또는 도매상을 통해서 판매하고 있습니다. 구분 판매방법 및 조건 선재 당월 매출 마감 후 익월 현금 및 어음결제 봉강 자동차부품 &cr;(2) 수출 대금결제조건 선적서류&cr;은행경우 비고 L/C(Letter of Credit : 신용장) 유 은행이 신용장을 발행, 대금결제를 보증함 D/P(Document against Payment) 유 은행이 선적서류 인도 및 대금 송부 사전 전신환 송금 &cr;(T.T. in advance) 무 선적 전 미리 대금 송부 CAD(Cash against Document) 무 선적서류 도착 시 대금 송부 사후 전신환 송금(T.T.) 무 선적서류 도착 후 일정기간 내 대금송부 &cr; 마. 판매전략&cr;(1) 시장 지배력 강화를 위한 M/S 제고 (2) 관련산업(자동차, 전자, OA) 수요 증가에 선제적 대응&cr;(3) 제품 및 품질 차별화를 통한 시장 인지도 향상&cr;(4) 탄력적 원재료 운용을 통한 적극적 시장 대응&cr;&cr;&cr; 5. 시장위험과 위험관리 &cr; 주요 금융부채는 장ㆍ단기차입금, 매입채무및기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.&cr; 가. 시장위험&cr;&cr;시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다. &cr; (1) 이자율위험 &cr;&cr;이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 변동이자부 장기차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 연결기업의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 당기 및 전기 보고기간종료일 현재 변동이자율이 적용되는 차입금은 12,502,975 천원(전기말: 11,124,087천원)으로, 이자율변동이 금융부채의 공정가치 및 현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다. &cr;(2) 환위험&cr; &cr;환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 연결기업은 해외 영업활동과 해외 종속기업에 대한 순투자로 인하여 USD, CNY등의 환위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 국내기업의 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당기말 전기말 외 화 원화환산액 외 화 원화환산액 현금 및&cr;현금성자산 USD 3,714,316 4,541,122 USD 2,889,122 3,345,026 EUR - - EUR 412,994 535,714 매출채권&cr;및&cr;기타채권 USD 9,985,819 12,208,662 USD 12,234,268 14,164,835 EUR 176,845 26,697 EUR - - CNY 3,216,184 554,567 CNY 743,621 123,248 THB 1,468,949 54,997 THB 840,274 32,485 JPY 42,500,129 692,410 JPY 38,320,984 407,532 외화자산&cr;합계 USD 13,700,134 18,078,455 USD 15,123,390 18,608,840 EUR 176,845 EUR 412,994 CNY 3,216,184 CNY 743,621 THB 1,468,949 THB 840,274 JPY 42,500,129 JPY 38,320,984 매입채무 및&cr;기타채무 USD 2,334,302 2,853,918 USD 5,080,681 5,882,412 EUR 125,150 168,784 EUR 265,668 344,686 차입부채 USD 1,533,916 1,775,968 USD 1,533,916 1,775,968 EUR 138,753 180,022 EUR 138,753 180,022 외화부채&cr;합계 USD 3,868,218 4,978,692 USD 6,614,597 8,183,088 EUR 263,903 EUR 404,421 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.&cr;&cr;보고기간종료일 현재 국내기업의 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD 601,025 (601,025) 492,574 (492,574) EUR (5,870) 5,870 556 (556) CNY 27,728 (27,728) 6,162 (6,162) JPY 2,750 (2,750) 1,624 (1,624) THB 24,030 (24,030) 20,377 (20,377) 합계 649,663 (649,663) 521,293 (521,293) &cr;상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 국내기업의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.&cr; (3) 기타 가격위험&cr; 기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 지분상품의 경우 상장지분상품이존재하지 않아 가격변동위험에 주요하게 노출되어 있지 않습니다.&cr; 나. 신용위험&cr; 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 연결기업은 주요하게 매출채권, 대여금 등 영업활동 및 금융기관 예금, 외환거래, 기타 금융상품 등 재무활동으로 인한 신용위험에 노출되어 있습니다.&cr;&cr;① 보고기간종료일 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정명 당기말 전기말 현금및현금성자산 14,187,447 10,780,011 매출채권및기타유동채권 206,656,301 206,777,604 기타유동금융자산 875,933 909,452 장기매출채권및기타비유동채권 5,165,566 5,222,536 기타비유동금융자산 134,811 134,811 합 계 227,020,058 223,824,414 ② 매출채권과 기타채권&cr;연결기업은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결기업은 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 연결기업은 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.&cr;&cr;보고기간종료일 현재 연결기업의 매출채권에 대한 신용위험노출에 대한정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 경과기간 합 계 3개월 이내 6개월 이내 12개월 이내 12개월 초과 기대신용손실률 0.36% 0.43% 2.17% 62.61% 　 장부금액 148,000,890 40,419,238 12,216,467 5,057,860 205,694,455 기대신용손실 (534,153) (172,207) (265,552) (3,166,586) (4,138,498) &cr; 다. 유동성위험&cr;&cr;유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.&cr;&cr;지속적인 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의만기를 대응시키고 있습니다.&cr; 보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 3개월 이내 3개월~1년 1년~5년 합계 매입채무및기타채무 90,886,818 - 477,565 91,364,383 유동차입금 64,848,696 47,242,007 - 112,090,703 장기차입금&cr;(유동성대체 포함) - - 47,374,886 47,374,886 리스부채 167,881 475,654 886,911 1,530,446 합계 155,903,395 47,717,661 48,739,362 252,360,418 상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구 받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다.&cr;&cr; 라. 자본관리&cr;&cr;자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.&cr;&cr;자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.&cr;&cr;순부채를 총자본, 즉 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 순부채를 금융부채에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 매입채무및기타채무 92,894,829 79,223,314 차입금 159,465,589 160,927,905 차감: 현금및현금성자산 (14,189,189) (10,781,103) 순부채(A) 238,171,229 229,370,116 자기자본 320,287,948 327,395,154 순부채 및 자기자본 합계(B) 558,459,177 556,765,270 부채비율(A÷B) 42.65% 41.20% 마. 재무활동에서 생기는 부채의 변동&cr;&cr;당기와 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.&cr; <당분기> (단위: 천원) 구분 기초 재무활동&cr;현금흐름 환율변동효과 대체 기말 유동성 　 　 　 　 단기차입금 143,892,257 (33,295,736) 1,494,182 - 112,090,703 기타유동부채 475,425 (200,431) 4,213 364,328 643,535 소 계 144,367,682 (33,496,167) 1,498,395 364,328 112,734,238 비유동성 장기차입금 17,035,648 30,000,000 339,238 - 47,374,886 기타비유동부채 843,605 - 　 43,306 886,911 소 계 17,879,253 30,000,000 339,238 43,306 48,261,797 합 계 162,246,935 (3,496,167) 1,837,633 407,634 160,996,035 <전분기> (단위: 천원) 구분 기초 재무활동&cr;현금흐름 환율변동효과 대체 기말 유동성 　 　 　 　 단기차입금 61,130,333 149,984 1,810,419 - 63,090,736 유동성장기부채 23,047,909 (416,275) 62,637 - 22,694,271 기타유동부채 99,569 (32,420) 34,144 33,089 134,382 소 계 84,277,811 (298,711) 1,907,200 33,089 85,919,389 비유동성 장기차입금 7,838,965 - 152,797 　 7,991,762 기타비유동부채 51,935 - 368 (31,866) 20,437 소 계 7,890,900 - 153,165 (31,866) 8,012,199 합 계 92,168,711 (298,711) 2,060,365 1,223 93,931,588 &cr; 6. 파생상품 등에 관한 사항&cr;&cr; 가. 계약일 : 2012년 9월 27일&cr;나. 계약상대방 : 포항(중국)투자유한공사&cr;다. 계약의 내용 &cr;신설된 POS-SeAH Steel Wire (Tianjin) Co.,Ltd의 포항(중국)투자유한공사가 보유하고 있는 지분 25%에 대하여 지본옵션계약 체결 구 분 내용 <콜옵션> 보유자 주식회사 세아특수강 행사대상 POS-SeAH Steel Wire (Tianjin) Co.,Ltd 비지배지분 25% 행사시기 계약체결일로부터 5년이 경과한 날 이후 행사가격 25% 지분 X 행사시점 회사의 본질가치 　 <풋옵션> 보유자 포항(중국)투자유한공사 행사대상 POS-SeAH Steel Wire (Tianjin) Co.,Ltd 비지배지분 25% 행사시기 계약체결일로부터 5년이 경과한 날 이후 행사가격 25% 지분 X 행사시점 회사의 본질가치 주) 행사시점 회사의 본질가치는 POS-SeAH Steel Wire (Tianjin) Co.,Ltd의 순자산가치와 순손익가치를 각 1:1.5 비율로 가중하여 이를 평균합니다. 순자산가치는 매수선택권 행사 직전 6개월 이내에 외부감사인으로 부터 감사 또는 검토 받은 재무제표상 순자산액을 의미하며 순손익가치는 대한민국의 상속세 및 증여세법 시행령 제54조에 따라 산정하되 순손익가치환원율은 대한민국의 기획재정부장관이 본 계약 체결일 현재 고시한 이율 10%를 행사시점에 적용합니다. &cr; &cr; 7. 연구개발활동&cr; 가. 연구개발 조직&cr;연구개발 조직은 기술연구팀과 품질보증팀으로 구성되어 있습니다. 기술연구팀은 신규강종 개발, 신규개발 ITEM 설계, 중장기 R&D 전략수립 등의 주요업무를 수행하고 있으며, 품질보증팀은 품질보증 업무 외에 품질문제 개선 업무를 담당하고 있습니다. &cr; 나. 연구개발 비용 (단위 : 백만원) 구 분 2020년도 &cr;( 제35기 분기) 2019년도 &cr;( 제34기) 2018년도 &cr;( 제33기) 자산처리 원재료비 - - - 인건비 - - - 감가상각비 - - - 위탁용역비 - - - 기타 경비 - - - 소 계 - - - 비용 처리 34 57 54 합 계 34 57 54 주) 샘플제품의 생산에 소요된 원재료비를 연구개발비로 회계처리하고 있습니다.&cr;&cr; 다. 연구개발 실적 - 14T급 합금강 개발&cr;- RACK BAR용 소재 개발&cr;- Pb free용 쾌삭강 개발&cr;- TIE ROD용 비조질강 개발&cr;- 냉간단조용 비인산계 피막 개발&cr;- 냉간단조용 오일 청정형 피막 개발&cr; 라. 연구개발 계획&cr;(가) 신강종 개발 Portfolio 재구성-전략 특성화 제품 지속 확대 &cr;(나) 제품 개발 Portfolio 재구성 1) 기존 신개발 & 고부가가치 제품 적용 확대로 수요 증가 2) 미래 성장을 견인하는 신제품의 개발 &cr; 8. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항&cr;&cr; 가. 지적재산권 보유현황 구분 발명의명칭(존속기간) 근거법령 출원일&cr;(출원번호) 등록일 취득에 투입된 인력/&cr;기간/비용 기대효과 특허 유해가스 누출이 차단되는 &cr;산세척 설비(20년) 특허법 2011.11.21&cr;(2011-0121554) 2012.05.01 3명/1년/50만원 공장 내부환경 개선 및&cr;산세장 가동율 향상 특허 금속봉 방청장치 및 &cr;방청방법(20년) 특허법 2012.11.12&cr;(2012-0127319) 2013.02.08 3명/7개월/300만원 방청공정 소요시간 단축&cr;및 생산성 향상 특허 환봉직진도 검사장치(20년) 특허법 2013.06.24&cr;(2013-0072085) 2013.09.10 2명/4개월/322만원 직진도 품질측정 소요시간&cr;단축 및 생산성 향상 특허 코일 거치대(20년) 특허법 2015.6.22&cr;(2015-0088418) 2015.09.18 2명/3개월/283만원 제품 운송 중 취급흠 방지 디자인&cr;등록 코일 거치대(20년) 디자인&cr;보호법 2015.07.10&cr;(2015-0034817) 2015.10.16 2명/4개월/60만원 제품 운송 중 취급흠 장지 &cr; 나. 환경규제 &cr;당사는 제1차 금속제품 철강선재 제조업으로 전용공업지역(나지역)으로 분류되어 정부와 지방자치단체의 환경규제를 받고 있습니다. 환경규제사항으로는 대기환경보전법, 물환경보전법, 폐기물관리법, 화학물질 관리법 등이 있습니다. 환경관련 규제에 대하여 당사는 대기, 수질 배출오염물질은 법적기준치 대비 30%이내로 지속적으로 관리하고 있으며, 환경오염물질 배출에 따른 방지시설을 효율적으로 운영하고 자율적으로 관련법규 준수를 통하여 지방자치 단체(경상북도,포항시)와 자율적인 환경오염 배출저감 협약을 통하여 환경오염물질 저감활동에 지속적으로 노력하고 있습니다. 또한 2013년부터 적용이 된 저탄소 녹색성장기본법에 따라 온실가스 발생량을 이행계획서 상 할당량 범위내에서 관리중이며 다각적으로 온실가스 저감활동을 실천하고 있습니다. &cr; (1) 대기, 수질 부문 구 분 시설명 오염물질 배출허용기준치 평균&cr;배출농도 비 고 대기 탈청시설 먼지 50㎎/S㎥ 5.29 여과집진 시설&cr;흡수에의한 시설 산처리시설 염화수소 3ppm 1.52 수질 산처리시설 COD 130 mg/ℓ 6.86 물리화학적 처리방법 SS 120mg/ℓ 8.60 N-H 5mg/ℓ 0.00 중금속(Cr) 2mg/ℓ 0.00 zn 5mg/ℓ 0.23 용해성Mn 10mg/ℓ 0.87 용해성Fe 10mg/ℓ 2.90 &cr;(2) 폐기물 부문 항 목 구 분 처리방법 비 고 폐염산 지정폐기물 재활용 위탁재활용 : 염화제이철 제조 폐유 지정폐기물 고온소각 위탁처리 폐수처리오니 사업장폐기물 매립 위탁처리 공정오니 사업장폐기물 매립 위탁처리 폐합성수지 사업장폐기물 소각 위탁처리 분진 사업장폐기물 재활용 위탁재활용 : 원료제조 폐페인트 지정폐기물 고온소각 위탁처리 (주)세아에프에스 1. 사업의 개요 &cr;&cr; 당사는 1979년 글로벌 튜브 생산업체인 Bundy사와 기술제휴 및 외자도입으로 설립되었으며, 자동차와 가전 제품의 안정성과 성능향상에 핵심적 역할을 하는 유체 &cr;시스템 솔루션 전문 기업(Global Leading Solution for Fluid Systems)입니다. &cr;국내 최초로 소형 스틸튜브의 국산화를 실현하고 40년 이상 국내 자동차와 가전 &cr;시장에 다양한 튜브 소재를 공급하며 우수한 기술력을 입증해왔습니다. 이를 토대로 기초 소재와 가공부품은 물론 유체 시스템 솔루션에 폭넓은 사업영역을 구축하여 &cr;유체 시스템 분야를 선도하는 전문 기업으로 도약해 나가고 있습니다. &cr;국내뿐 아니라 다수의 중국 메이저 고객사에 납품 중이며 독일 유수의 고객사에도&cr;차별화된 기술력과 가치를 인정받고 있습니다. &cr;지속적인 R&D 투자에 바탕을 둔 기술 리더십과 기술적인 인프라를 기반으로 &cr;수요시장과의 전략적인 소재 개발과 기술 혁신을 추진하며 제조와 품질 경쟁력을 &cr;선도해왔습니다. &cr; 가. 사업부문별 요약 재무현황&cr; 요약 재무현황은 아래와 같습니다. (단위:백만원) 구 분 2020년 (제42기 1분기) 2019년 (제41기) 2018년 (제40기) 매출액 28,367 127,532 155,943 영업이익 △604 △279 1,234 자산 194,872 191,008 196,225 &cr;나. 업계의 현황&cr;&cr;(1) 산업의 특성&cr;&cr;① 자동차용 소구경 강관&cr;자동차에는 Brake tube, Fuel tube, Power Steering tube, Engine 연결용 tube, Sun roof용 tube 등 여러 규격의 소형 튜브들이 유체 이동 통로로 사용되고 있습니다.&cr;자동차용 튜브의 내식성이 취약하면 튜브가 마모되어 각종 사고에 직접적인 영향을 미칠 수 있으므로 튜브의 내식성 강화를 위해 여러 종류의 코팅처리가 요구되고 있으며, 철저한 품질보증이 이루어질 수 있도록 제조되어야 합니다.&cr;&cr;② 가전용 소구경 강관&cr;가전용 튜브(특히 냉장고용 튜브)는 여러 냉기 사이클의 핵심 부품 소재로 사용되고 있습니다. 이 냉기 사이클은 Compressor, Condenser, Side Condenser, Back &cr;Condenser, Door Warmer, Evaporator, Suction pipe로 이어지는 전체 Fluid &cr;Carrying System을 의미하며, 고객사의 다양한 요구에 대응할 수 있는 코팅기술 및 표면처리기술을 새롭게 개발 및 접목할 수 있어야 합니다.&cr;&cr;(2) 산업의 성장성&cr;자동차 및 가전용 소구경 강관 시장의 성장성은 국내외 자동차 및 가전 시장의 성장과 그 맥을 같이하고 있으며, 세계적인 수요 및 생산량의 증감에 따라 성장을 할 것으로 전망됩니다. &cr;&cr;(3) 경기변동의 특성&cr;당사의 주요 수요산업인 자동차 제조업과 가전제품 제조업은 경기변동에 민감하게 반응하며, 또한 세계 각국의 대표적인 수출입 품목으로 국가별 관세정책이나 환경규제 및 각종 제재에도 큰 영향을 받게 됩니다. 따라서 자동차 및 가전제품의 핵심부품으로 사용되는 소구경 강관의 수요는 국내외 자동차 및 가전제품의 생산량과 직접적인 연관성을 갖게 되고, 경기변동에 민감하게 반응하는 특성을 가집니다.&cr;&cr;(4) 경쟁요소&cr;당사의 주요제품인 소구경 강관 시장은 광고나 마케팅과 같은 경쟁요소보다 판매 &cr;네트워크, 원가 경쟁력, 생산 규모, 품질경쟁력 등이 중요한 경쟁요소로 부각됩니다.대규모 생산 능력 및 광범위한 유통 채널, 그리고 이를 바탕으로 한 가격 경쟁력을 통해 시장을 선점하면, 이후 이를 능가하는 투자가 이루어지지 않는 한 시장의 순위 변화나 신규진입이 용이하지 않습니다. 당사는 설립과 동시에 국내시장을 선점하였으며, 이후 꾸준한 설비투자와 품질관리 및 국내외 네트워크 확충으로 시장 선도기업으로서의 지위를 지속적으로 유지하고 있습니다. &cr;&cr;다. 회사의 현황&cr;&cr;(1) 시장의 특성&cr;소구경 강관(Steel Tube)은 냉연강판을 주요재료로 하며, 조관 방식에 따라 일중권&cr;강관(TSW)과 이중권강관(TDW)로 구분할 수 있습니다. 또한 조관된 소구경 강관에 용융아연도금, 3가크롬도금, 갈판 혹은 갈바륨 도금 등의 표면처리와 코팅처리를 통해 다양한 수준의 강도와 내식성을 보증하게 됩니다. 이러한 제품들은 주로 자동차의유체이동 라인이나 가전제품의 냉기사이클 라인으로 사용됩니다.&cr;&cr;(2) 회사의 영업 및 생산&cr;① 자동차용 소구경 강관&cr;당사는 고내식성 코팅된 튜브를 생산하여 국내 완성차 5개사 모두 공급하고 있으며, 높은 시장 점유율을 유지하고 있습니다. PVF 계열 같은 경우에는 GF & GPF 튜브를생산하여 1989년 부터 국내완성차 (현대차, 기아차, 한국지엠, 르노삼성, 쌍용차)에&cr;공급하고 있으며, PA12 계열 같은 경우에는 HIGAL 튜브를 생산하여 상해 GM 및 &cr;유럽의 FIAT사 등의 높은 품질수준을 요구하는 글로벌 완성차 업체에도 직접 수출하며 글로벌 업체로서 경쟁력을 확보하고 있습니다. &cr;&cr;② 가전용 소구경 강관&cr;당사는 가전용 튜브의 생산하여 공급하고 있으며, 각종 가전제품(냉장고, 정수기, 쇼케이스, 에어컨 등)에 들어가는 각종 부품을 직접 가공하여 국내 모든 완성품 업체에 공급하고 있습니다. 또한 당사는 ISO14001, OHSAS18001 등의 품질 인증 및 우수한 기술력을 통해 고품질의 제품을 제공하고 있습니다. 특히 당사가 세계최초로 독자개발한 고품질의 SG, GSG, NSG 튜브는 RoHS를 만족시킴과 동시에 냉기 사이클 부품의 동파이프 대체재로 각광받고 있습니다.&cr;&cr;(3) 시장점유율 품목 2020년 (제42기 1분기) 2019년 (제41기 ) 2018년 (제40기) 자동차용 튜브 59% 50% 56% 가전용 Condenser 45% 34% 48% 자료 : 자체조사 (국내기준, 자동차 Steel 튜브[Plastic 수요 포함] 및 &cr; 냉장고 콘덴서 국내 총생산대수 대비 당사 공급대수) &cr;※ 자동차용 튜브 : Plastic 튜브 수요 포함한 M/ S &cr; &cr; 자동차용 소구경강관 중 고내식성을 요구하는 브레이크 및 연료 튜브에 사용되는 &cr; 스 틸튜브를 제조하는 업체는 국내에 당사가 유일하며, Plastic 튜브 수요를 감안&cr; 한 국내 시장에서는 59% 시장점유를 하고 있습니다. 가전 Condenser경우에는 &cr; 당사가 국내 시장에 서 45% 시장점유율 을 기록 하고 있습니다. &cr; (회사 자체조사 기준)&cr; &cr;(4) 신규사업 등의 내용 및 현황&cr;회사는 소재의 다양화 및 제품의 다각화를 위해 주요 제품과 관련한 동, 알루미늄 등 다양한 사업의 M&A를 지속적으로 추진하고 있으며, 신시장 확보 및 글로벌 네트워크 확보의 노력을 지속하고 있습니다. 지속적인 R&D 투자에 바탕을 둔 기술 리더십과 기술적인 인프라를 기반으로 수요시장과의 전략적인 소재개발과 기술 혁신을 추진하며 제조와 품질 경쟁력을 선도해왔으며, 전 세계 6개국 25개 사업장 구축하고 &cr;고객 근접의 밀착 서비스로 경쟁력을 배가하고 있습니다. &cr;&cr;&cr; 2. 주요제품 및 서비스&cr;&cr;가. 주요 제품 등의 현황 [최근 3개년 주요제품별 매출현황] (단위 : 백만원) 품 목 2020년 (제42기 1분기) 2019년(제41기) 2018년(제40기) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 자동차 12,764 45.00 58,224 45.65 65,326 41.89 가전 15,107 53.26 67,136 52.64 88,406 56.69 기타 496 1.74 2,172 1.71 2,211 1.42 합계 28,367 100 127,532 100 155,943 100 ※ 기타 : 임대매출, 용역수입, 부산물 매출임&cr; 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 및 가격변동원인 [최근 3개년 주요제품 등의 가격변동추이] (단위 : 천원/천m) 품 목 2020년 (제42기 1분기) 2019년(제41기) 2018년(제40기) 자동차용 튜브 566 556 522 가전용 튜브 175 173 160 주요 제품 등의 가격은 해당 기간 동안 제품의 품목별 평균 단가로 산정하였습니다. 당사의 판매가격은 원재료 가격변동을 어느 시점에 반영하느냐에 따라 변동이 되며, 특히 포스코의 원재료 가격변동이 가격에 직접적으로 영향을 미치고 있습니다.&cr;&cr; 3. 주요 원재료&cr;&cr;가. 원재료 매입현황 (단위 : 백만원) 원재료명 2020년 (제42기 1분기) 2019년(제41기) 2018년(제40기) 냉연강판 3,848 14,004 17,370 나. 원재료 가격변동추이 (단위 : 천원/톤) 원재료명 2020년(제42기 1분기) 2019년(제41기) 2018년(제40기) 냉연강판 1,278 1,269 1,236 &cr;원재료 가격은 각 기간별 평균 매입단가로 산정하였으며, 원재료의 가격변동은 포스코 공급가격의 변동에 따라 변동되고 있습니다. &cr;&cr; 4. 생산 및 생산설비 &cr;&cr;당사의 생산 및 생산설비는 주요 제품(자동차용 튜브, 가전용 튜브)으로 구분되기 보다는 조관설비에 따른 조관방법(일중권강관, 이중권강관)에 의해 구분되므로, 생산 및 생산설비에 관한 사항은 일중권강관(TSW), 이중권강관(TDW)로 구분합니다.&cr;&cr;가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 : 천m) 품 목 사업장 2020년 &cr;(제42기) 2019년&cr;(제41기) 2018년&cr;(제40기) 일중권강관&cr;(TSW) 평택공장 26,592 28,617 30,800 광주공장 96,554 106,205 101,606 소 계 123,146 134,822 132,406 이중권강관&cr;(TDW) 평택공장 51,975 51,621 50,440 광주공장 64,341 68,121 68,510 소 계 116,316 119,742 118,950 합 계 239,462 254,564 251,356 2012년 이후 생산능력은 당사의 주요제품군을 믹스(혼합)하여 산출하였음.&cr; (2) 생산능력의 산출근거 품 목 산 출 근 거 일중권강관&cr;(TSW) 연간 생산가능량 = 연간 생산가능일수×공정별 생산가능량×생산지수 &cr;※생산지수 = 제품생산량÷공정처리량 이중권강관&cr;(TDW) 연간 생산가능량 = 연간 생산가능일수×공정별 생산가능량×생산지수 &cr;※생산지수 = 제품생산량÷공정처리량 (3) 생산시설의 현황 2020년 1분기말 기준 (단위 : 백만원) 구 분 기초가액 취득 처분 대체 (주) 감가상각비 기말잔액 토지 29,755 - - - - 29,755 건물 12,280 - - 25 (243) 12,062 구축물 283 - - - (17) 266 기계장치 6,109 - - - (407) 5,702 차량운반구 10 - - - (2) 8 공구와기구 383 - (2) - (61) 320 집기비품 203 2 - - (37) 168 시설장치 1 - - - (1) 0 건설중인자산 - 19 - - - 19 합 계 49,024 21 -2 25 -768 48,300 (주) 대체분 잔액은 당기 중 사용목적 변경 등으로 인해 고정자산 및 제조원가로 &cr; 대체된 것입니다. &cr;&cr;나. 생산실적 및 가동률&cr;&cr;(1) 생산실적 (단위 : 천m) 품 목 사업장 2020년 (제42기 1분기) 2019년(제41기) 2018년(제40기) 일중권강관&cr;(TSW) 평택공장 3,792 14,703 16,956 광주공장 6,554 50,739 81,467 소 계 10,346 65,442 98,423 이중권강관&cr;(TDW) 평택공장 7,427 27,496 28,717 광주공장 8,437 27,520 41,744 소 계 15,864 55,016 70,461 합 계 26,210 120,458 168,884 &cr;(2) 당해 1분기 가동률 사업장 품목 공정 가동&cr;가능시간 실제 &cr;가동시간 가동률(%) 평택 &cr;공장 TSW 조관 674 612 90.82 TDW 조관 1,919 1,795 93,56 광주 &cr;공장 TSW 조관 1,356 1,207 88.96 TDW 조관 1,147 1,146 99.87 주) 가동률은 가동가능시간 대비 실제가동시간으로 계산하였습니다.&cr; &cr; 5. 매출&cr; 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 품 목 2020년 &cr;(제42기 1분기) 2019년&cr;(제41기) 2018년&cr;(제40기) 자동차 12,764 58,224 65,326 가전 15,107 67,136 88,406 기타 496 2,172 2,211 합 계 28,367 127,532 155,943 &cr; 나. 판매조직 본 부 팀 부문 인원 업 무 영업/&cr;마케팅&cr;총괄 총괄 1 영업/ 마케팅 총괄 업무 자동차&cr;영업팀 자동차 6 판매, 채권관리, 납기관리,&cr; 고객관리, Claim처리 마케팅팀 자동차 4 판매계획, 실적관리, &cr;신규고객 및 신시장 마케팅 가전&cr;영업팀 가전 13 판매, 채권관리, 납기관리,&cr; 고객관리, Claim처리, 협력사 관리&cr; 외주, 임가공 업체 관리 합 계 24 다. 판매경로&cr;&cr;(1) 국내&cr;국내의 경우 직거래를 통한 주문생산 및 판매가 이루어지고 있습니다. 구분 판매경로 자동차 직판 공장 → 1차벤더(부품가공회사) → 자동차 제조업체 가전 직판 공장 → 가전제품 제조업체 (2) 수출 수출은 약 25개국, 54개 고객사에 판매되고 있습니다. 이 중 약 30%는 중간판매상을통하여, 나머지 70%는 해외업체에 직접판매하고 있으며, 고정 고객처와의 장기거래가 이루어지고 있습니다. 라. 판매방법 및 조건&cr;(1) 내수&cr;거래처별 판매 담당자를 두고 있으며, 고객사와 직거래를 통해서 판매하고 있습니다. 구분 판매방법 및 조건 자동차 당월 매출 마감 후 익월 현금 및 어음결제 가전 &cr;(2) 수출 대금결제조건 선적서류&cr;은행경우 비고 사후 전신환 송금(T.T.) 유 선적서류 도착 후 일정기간 내 대금송부 &cr;마. 판매전략&cr;(1) 자동차 Tier1 수주 확대&cr;(2) 신제품 개발 및 신시장 개척 선도&cr;(3) 차별화를 통한 고부가가치 제품 포트폴리오 구성&cr;(4) 원가절감을 통한 가격경쟁력 확보&cr;(5) 품질일류화로 품질경쟁력 확보&cr;&cr;&cr; 6. 수주상황&cr;당사는 수요자(가전사 및 자동차사)의 특성상 월별 생산 및 납품이 단기간에 이루어 지므로 이루어지므로 장기적인 수주계약은 없음.(평균 1∼2개월)&cr;&cr; 7. 시장위험과 위험관리&cr;&cr;가. 주요 시장 위험내용&cr; (1) 환위험&cr;당사의 환위험은 외화로 표시된 화폐성자산과 화폐성부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채로 표시된 외화표시 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기('20년 1분기) 전기('19년) 자산 부채 자산 부채 USD 38,378,471 3,125,704 37,954,621 1,960,857 EUR 1,498,558 3,087 1,925,363 105,814 합 계 39,877,029 3,128,791 39,879,984 2,066,671 &cr;당사는 내부적으로 환율 변동으로 인한 환율변동위험을 매년 측정하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기('20년 1분기) 전기('19년) 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 3,525,277 (3,525,277) 3,599,376 (3,599,376) EUR 149,547 (149,547) 181,955 (181,955) 합계 3,674,824 (3,674,824) 3,781,331 (3,781,331) &cr; 한 편, 당기말 및 전기말 현재 환율변동위험을 회피하기 위하여 체결한 파생상품계약은 없습니다. &cr;(2) 가격위험&cr;당사는 가격변동위험에 노출되어 있는 지분상품 등의 금융상품을 보유하고 있지 &cr;않습니다.&cr; &cr;(3) 신용위험 &cr;당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. &cr; 전체 매출의 10%이상을 차지하는 주요 거래처는 엘지전자(주)이며, 동 거래처에 대 한 채권잔액은 당기말 및 전기말 현재 각각 1,528백만원 및 1,392백만원 입니 다 . &cr;이 외의 매출채권및기타채권은 다수의 거래처로 구성되어 있고, 다양한 산업과 지역에 분산되어 있습니다. 매출채권및기타채권에 대하여 신용평가가 지속적으로 이루어지고 있으며, 필요한 경우 보증보험계약을 체결하고 있습니다 .&cr; 당기말 및 전기말 현재 당사의 신용위험 최대노출정도는 다음과 같습니다. (외화단위: USD, CNY, INR) 구 분 통화 당기('20년1분기 ) 전기말('19년) 금융보증계약 USD 29,676,000 29,676,000 CNY 24,800,000 24,800,000 INR 60,000,000 60,000,000 &cr;신용위험에 노출된 금융자산 중 상기 금융보증계약을 제외한 나머지 금융자산은 장부금액이 신용위험에 대한 최대 노출정도를 가장 잘 나타내는 경우에 해당하여 상기 공시에서 제외하고 있습니다. &cr;(4) 유동성위험&cr;당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지 속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. &cr;&cr; 한편, 당기말 현재 금융부채의 총액 22,559,470천원 중 919,328천원을 제외한 21,680,141천원 당기말로부터 1년이내에 만기가 도래할 것으로 판단하고 있으며, 금융자산의 총액 76,835,179천원 중 232,001천원을 제외한 76,603,178천원은 당기말로부터 1년 이내에 만기가 도래할 것으로 판단하고 있습니다. 이와 같은 판단은 장부금액을 기초로 당사가 지급 또는 수취하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하였습니다.&cr;&cr;나. 위험관리방식&cr;회사는 환위험에 보다 신속하고 적절히 대처하기 위해서 정기적으로 외부교육에 참석하고 있으며, 환관리에 대해서 계층화된 의사결정 프로세스를 이용해서 환위험에 대해 체계적이고 신속한 대응을 하고 있습니다. &cr; &cr; 8. 파생상품 등에 관한 사항&cr;&cr;가. 파생상품계약 체결 현황&cr;당사는 기말 현재 체결된 파생상품계약은 없습니다.&cr;&cr;&cr; 9. 경영상의 주요계약 등&cr;- 해당 내역 없음.&cr; &cr; 10. 연구개발활동&cr;&cr; 가. 연구개발 조직 본 부 팀 인원 업 무 연구소 소장(임원) 1 국내외 연구개발 관련 부서 업무 주관 PM 1 국내외 자동차 관련 Project 관련 업무 가전부품&cr;개발팀 4 가전용 신제품 개발, 신모델 대응,&cr; 품질 개선, 공정 개발 및 설비 제작 자동차부품&cr;개발팀 7 자동차 신모델 개발, 신사업 프로젝트,&cr; 품질 개선, 공정 개발 및 교육 진행 표면처리&cr;개발팀 2 신소재(Metal 등) 신제품 개발 및&cr;Global Network 기술 지원 합 계 15 &cr; 나. 연구개발 비용 (단위:백만원) 과 목 제42기 1분기 제41기 제40기 비 고 연구개발비용 계 100 486 687 (정부보조금) - - - 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.35% 0.38% 0.44% &cr;다. 연구개발 실적&cr; - 없음&cr;&cr;&cr; 11. 그 밖에 투자의 의사결정에 필요한 사항&cr;&cr;가. 품질/환경/안전인증 인증명 인증번호 유효기한 내용 IATF 16949:2016 TSS-0115A&cr;(IATF No.0312219) 2018.06.24~&cr;2021.06.23 일중권, 이중권 및 헤드레스트용 강관의 제조 K-OHSMS 18001:2007/OHSAS 18001:2007 HSS-0035 2018.12.12~&cr;2021.12.11 일중권, 이중권 및 헤드레스트용 강관의 제조 &cr;나. 특허/산업재산권 산업재산권 내용 취득일 내용 특허권 2012/10/10 이중관 제조장치 및 그의 제조방법 외 10건 상표권 2010/11/23 Alfos 외 8건 디자인등록 2013/04/09 열교환권 외 1건 (주)세아엘앤에스 1. 사업의 개요&cr;&cr; 당사는 1985년 02월 15일에 설립되었으며, 운송 및 운송주선, 복합운송주선업, 강&cr; 판 및 기타철강재 제조, 가공, 판매 등을 목적사업으로 하고 있습니다. 당사는 물류 전문 사업과 철강유통사업간의 시너지 효과 창출 및 경영효율을 극대화 하고자 20 13년 10월 07일 이사회 결의에 의거하여 2013년 12월 1일에 주식회사 해덕스틸을 흡수합병하였으며, 상호를 주식회사 세아로지스에서 주식회사 세아엘앤에스로 변 경하였습니다.&cr;&cr;가. 사업부문별 요약 재무현황&cr; 요약 재무현황은 아래와 같습니다.&cr; 1) 연도별&cr; (단위:백만원) 구분 제36기(2020년) 제35기(2019년) 제34기(2018년) 1분기 누적 1분기 누적 1분기 누적 매출액 101,372 101,372 106,709 106,709 112,091 112,091 영업이익 1,797 1,797 370 370 1,533 1,533 당기순이익 1,677 1,677 88 88 1,446 1,446 자산총계 120,273 120,273 141,051 141,051 151,077 151,077 &cr; 2) 사업부별(2020년 1분기)&cr; (단위:백만원) 구분 물류사업부 철강사업부 합계 1분기 누적 1분기 누적 1분기 누적 매출액 34,796 34,796 66,576 66,576 101,372 101,372 영업이익 755 755 1,042 1,042 1,797 1,797 당기순이익 824 824 853 853 1,677 1,677 * 법인세비용은 물류사업부에 반영 산출함.&cr;&cr;나. 업계의 현황&cr; 1) 물류사업부&cr; 물류사업은 국내경기와 수출입 물동량에 매우 민감한 영향을 받는 산업이며, 주요운송업체(글로비스 등)를 제외한 대부분의 국내 운송업체는 개별차주 형태&cr; 의 중소운송업체로서, 시장진입장벽이 낮아 시장질서가 난립함과 동시에 복잡&cr; 한 유통구조 등으로 어려움을 겪고 있는 것이 사실입니다.&cr; 그렇지만 향후 부산항 및 인천공항에 추가 물류단지 개발계획 등으로 2025년에 약 150조의 매출이 예상되는 만큼 그 수요가 증가할 것으로 예상됩니다.&cr; (자료 출처 - 국토해양부 2016~2025 국가물류기본계획)&cr; 2) 철강사업부&cr; ① 국내현황&cr; 국내 철강산업은 포스코와 현대제철 등 대형 메이저 철강사들이 주로 공급&cr; 을 하고 있으며, 이 중 열연제품은 포스코의 열연판매 대리점이 전통적인 &cr; 시장 우위를 점유하고 있으나, 후발업체인 현대제철이 철강 시장에 진입하&cr; 면서 시장 내 경쟁이 심화되고 있는 상황입니다.&cr; ② 수입현황&cr; 최근 중국 열연 제조업체들이 자국 내 수요 감소와 공급과잉 현상으로 국내 &cr; 시장 진출에 활발한 모습을 보이고 있으며, 문제는 국내 열연 유통시장이 중 &cr; 국의 유통시장화 되고 있다는 점입니다. 국내 열연 제조업체들이 저이윤을 &cr; 이유로 수입 대응에 미온적 반응을 보이고 있는데다 수입을 막을 만한 별다&cr; 른 대책이 없어 중국의 열연강판(HR) 제품들이 여과 없이 국내에 들어오고 있&cr; 는 실정입니다. 이러한 상황에 포스코는 수입대응재를 개발, 생산하여 적극&cr; 대처하고 있습니다. &cr;다. 회사의 현황&cr; 1) 물류사업부&cr; 당사는 BULK 및 컨테이너, 중량 플랜트 운송 등의 오랜 경험과 노하우를 통해 국내 여러 회사들의 수출입 운송 서비스를 제공하고 있으며 육송은 물론 해송, 출하 및 하역용역, 보세창고, 물류대행서비스에 이르는 일괄서비스체제 구축으 로 종합 물류 기업으로 성장해 나가고 있습니다. 2) 철강사업부&cr; 당사는 포스코 가공센터로써 강판 및 기타 철강재의 제조, 가공 및 도매업을 주 사업 목적으로 하고 있으며 매출의 다변화 등을 통한 이익극대화를 목적으로 원 재료 구매 경쟁력 확보 및 생산성 증대와 신규거래처 개발 및 특수강종 판매확대 등의 전략을 추구하고 있습니다.&cr;&cr;라. 공시대상 사업부문의 구분&cr; (단위:백만원,%) 사업부 구분 (제36기)&cr;2020년 1분기 누적 (제35기)&cr;2019년 1분기 누적 매출액 비율 매출액 비율 물류사업부 육상운송 23,381 21.8 24,545 24.5 해상운송 8,724 8.2 5,891 5.4 하역용역 513 0.4 581 1.0 출하용역 847 0.7 788 0.7 창고보관 1,071 1.2 1,272 1.7 스크랩 260 0.9 563 1.5 소 계 34,796 33,640 철강사업부 제품(강판) 15,569 16.1 15,584 15.2 제품(철근) 2,093 2.4 3,251 0.7 상품(강판) 25,701 23.6 28,248 25.7 상품(강관) 15,659 13.1 12,413 11.7 상품(철근) 7,468 11.5 13,422 11.8 임가공 86 0.1 151 0.1 소 계 66,576 73,069 합 계 101,372 100.0 106,709 100.0 &cr;마. 시장점유율&cr; 1) 물류사업부&cr; 2019년 국내 주요 물류기업 기준으로 볼 때 현대글로비스(144,745억원)가 절대&cr; 적인 우위를 차지하고 있으며 CJ대한통운(65,963억원), 팬오션(21,559억원), 롯&cr; 데글로벌로지스(20,547억원)이 뒤를 따르고 있고 당사는 1,438억원의 점유율을 보이고 있습니다.&cr; (자료 출처 - 전자공시시스템)&cr; 2) 철강사업부&cr; 아래의 표는 주요 포스코 열연코일센터 기준으로 작성한 내용입니다.&cr; (단위 : 억원,%) 구분 매출액 시장점유율 비고 2019년 2018년 세아엘앤에스 2,886 2,830 20.1 철강사업부 매출임 문배철강 1,626 1,594 11.3 대동스틸 1,133 1,015 7.9 삼현철강 2,376 2,280 16.6 동양에스텍 1,598 1,891 11.1 윈스틸 2,572 2,438 17.9 태창철강 2,162 2,211 15.1 합계 14,353 14,259 100.0 * 시장점유율은 2019년 매출액을 기준으로 단순 계산하였음.&cr; (자료 출처 - 전자공시시스템)&cr;&cr;바. 신규사업 등의 내용 및 전망&cr; 해당사항 없음&cr;&cr;사. 조직도 조직도(2020.03.31부).jpg 조직도(2020.03.31부) &cr; 2. 주요 제품 및 원재료 등&cr;&cr; 가. 주요 제품 등의 현황&cr; 1) 물류사업부&cr; (단위:백만원,%) 사업부 제품유형 품목 매출액(2020년) 1분기 누적 물류사업부 용역 육상운송 23,381 23,381 해상운송 8,724 8,724 하역용역 513 513 출하용역 847 847 창고보관 1,071 1,071 스크랩 260 260 합 계 34,796 34,796 &cr; 2) 철강사업부 (단위:백만원,%) 사업부 구분 제품유형 품목 용도 매출액(2020년) 1분기 누적 철강사업부 강판 제품 SHEET 일반구조용, 조선용&cr;LNG강관용, 보일러용&cr;철 구조물 제작용 외 15,569 15,569 상품 PLATE외 25,701 25,701 임가공 - 86 86 강관 상품 PIPE외 구조용, 유정용&cr;배관용, 상수도용 등 15,659 15,659 철근 제품 철근 건설용 등 2,093 2,093 상품 철근 건설용 등 7,468 7,468 합 계 66,576 66,576 &cr; 나. 주요 제품 등의 가격 변동 추이&cr; (단위:원/kg) 구분 제36기(2020년) 제35기(2019년) 1분기 누적 1분기 누적 제품(강판) 651.1 651.1 666.0 666.0 제품(철근) 639.9 639.9 708.2 708.2 상품(강판) 631.1 631.1 671.0 671.0 상품(강관) 829.1 829.1 820.3 820.3 상품(철근) 587.9 587.9 668.6 668.6 * 철강사업부에 한함.&cr;&cr; 1) 산출기준&cr; 제품별 총매출액을 총중량으로 나누어 계산합니다.&cr; 2) 가격 변동 요인&cr; 당사는 포스코의 열연코일센터이므로 포스코에서 공급 받는 열연코일 및 후판 매입가와 수입(중국)되는 열연코일, 후판 매입가 및 환율 변화에 따라 가격 인&cr; 상 또는 인하 요인이 발생하고 있습니다.&cr;&cr; 다. 주요 원재료 등의 현황&cr; (단위:백만원) 구분 품목 매입액 제36기(2020년) 제35기(2019년) 1분기 누적 1분기 누적 원재료 Coil 12,629 12,629 19,048 19,048 철근 2,357 2,357 3,178 3,178 상품 PLATE 21,601 21,601 27,607 27,607 PIPE 15,523 15,523 12,450 12,450 철근 7,883 7,883 14,863 14,863 * 철강사업부에 한함.&cr; 타계정 출고분은 차감하고 타계정 입고분은 포함함.&cr;&cr; 라. 주요 원재료 등의 가격 변동 추이&cr; (단위:원,kg) 구분 품목 제36기(2020년) 제35기(2019년) 1분기 누적 1분기 누적 원재료 Coil 605.1 605.1 599.5 599.5 철근 582.4 582.4 673.7 673.7 상품 PLATE 598.3 598.3 684.5 684.5 PIPE 817.8 817.8 805.6 805.6 철근 581.8 581.8 665.9 665.9 * 철강사업부에 한함.&cr;&cr; 1) 산출기준&cr; 총매입액을 총중량으로 나누어 계산합니다.&cr; 2) 가격 변동 요인&cr; 당사는 포스코의 열연코일센터이므로 포스코에서 공급 받는 열연코일 및 후판 매입가와 수입(중국)하는 열연코일, 후판 매입가 및 환율 변화에 따라 가격 인&cr; 상 또는 인하 요인이 발생하고 있습니다.&cr;&cr;&cr; 3. 생산 및 생산설비에 관한 사항&cr;&cr;가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거&cr; 1) 생산능력&cr; (단위:톤) 사업부 품목 사업장 호기별 제36기(2020년) 1분기 누적 철강사업부 절단가공(SHEAR) 당진공장 1호기 21,000 84,000 2호기 33,000 132,000 &cr; 2) 생산능력의 산출근거&cr; ① 산출기준 : 근무일수 240일(월 20일) 및 일 10시간(잔업 2시간 포함) 적용&cr; ② 산출방법&cr; - 1호기 : 연 가동시간(2,400시간) × 시간당 생산량(35톤) = 84,000톤&cr; - 2호기 : 연 가동시간(2,400시간) × 시간당 생산량(55톤) = 132,000톤&cr;&cr; 3) 평균 가동시간 (철강 전문직 9명 기준)&cr; (단위:시간,일) 사업부 구분 실가동시간 일 평균&cr;가동시간 월 평균&cr;가동시간 철강사업부 1호기 263.2 4.4 87.7 2호기 325.4 5.4 108.5 * 상기 자료는 제36기(2020년 1분기 누적) 기준임.&cr; 근무일수 60일 적용함.&cr;&cr;나. 생산실적 및 가동률&cr; 1) 생산실적 (단위:톤) 사업부 구분 제36기(2020년) 제35기(2019년) 1분기 누적 1분기 누적 철강사업부 1호기 6,674 6,674 7,137 7,137 2호기 12,608 12,608 16,252 16,252 * 외주가공(위탁)은 제외한 수치임.&cr;&cr; 2) 당해 사업연도 가동 진행률&cr; (단위:시간,%) 사업부 구분 가동가능시간 실제가동시간 가동 진행률 철강사업부 1호기 480.0 263.2 54.8 2호기 480.0 325.4 67.8 * 상기 자료는 제36기(2020년 1분기 누적) 기준임.&cr; 가동가능시간 : 근무일수(60일) ×8시간&cr; 가동률 계산식 : 실제가동시간 ÷가동가능시간&cr;&cr;다. 생산설비의 현황&cr; 1) 물류사업부 (단위:대) 구분 경북 부산 전남 전북 충남 경남 인천 경기 충북 합계 트랙터 27 34 9 8 - - 1 - - 79 트레일러 24 37 7 8 - - 1 - - 77 5톤 카고 - - - - - - - 5 - 5 11톤 카고 5 - - - - - - - - 5 25톤 카고 4 - - 45 4 16 - - 11 80 합계 60 71 16 61 4 16 2 5 11 246 트레일러 파이프, 후판, 철근, 빔, 설비자재, 코일, 스켈프, 적재대, 슬라브 등 25톤 카고 파이프, 고철, 철근, 후판, 빔, 설비자재, 코일, 스켈프, 비료 등 11톤 카고 파이프, 시트, 설비자재, 적재대 등 5톤 카고 및 축차 파이프 등 * 지입차 현황임.&cr;&cr; 2) 철강사업부&cr; (단위:백만원) 사업장 소유형태 소재지 구분 기초 당기 당기상각 기말 증가 감소 당진공장 자가 당진 토지 6,545 - - - 6,545 건물 4,594 - - 61 4,533 구축물 2 - - - 2 기계장치 695 4 - 84 615 차량운반구 - - - - - 공구기구 - - - - - 집기비품 6 - - 1 5 합 계 11,842 4 - 146 11,700 * 기초잔액은 2019년 기말잔액임.&cr;&cr;라. 생산의 신설, 매입계획 등&cr; 1) 진행중인 투자&cr; - 해당사항 없음&cr;&cr; 2) 향후 투자계획&cr; - 해당사항 없음&cr;&cr;&cr; 4. 매출에 관한 사항&cr;&cr;가. 매출실적&cr; (단위:백만원) 사업부 매출유형 품목 제36기&cr;(2020년&cr;1분기 누적) 제35기&cr;(2019년&cr;1분기 누적) 제34기&cr;(2018년&cr;1분기 누적) 물류사업부 서비스 육상운송 내수 23,381 24,545 28,777 해상운송 내수 8,724 5,891 5,551 하역용역 내수 513 581 1,592 출하용역 내수 847 788 885 창고보관 내수 1,071 1,272 2,235 스크랩 내수 260 563 3,944 소 계 34,796 33,640 42,984 철강사업부 제조 제품(강판) 내수 15,569 15,584 16,286 제품(철근) 내수 2,093 3,251 - 도매 상품(강판) 내수 25,701 28,248 30,828 상품(강관) 내수 15,659 12,413 13,145 상품(철근) 내수 7,468 13,422 8,760 서비스 임가공 내수 86 151 88 소 계 66,576 73,069 69,107 합 계 101,372 106,709 112,091 &cr;나. 판매경로 및 판매방법&cr; 1) 판매조직 사업부 팀명 부문 인원 업무 철강사업부 판재영업1팀 강판영업 7 강판영업 및 영업관리 판재영업2팀 12 강관영업1팀 강관영업 5 강관영업 및 영업관리 강관영업2팀 7 철근영업팀 철근영업 4 철근영업 및 영업관리 합 계 35 * 담당임원은 제외임.&cr;&cr; 2) 판매경로 사업부 부문 구분 판매경로 비고 철강사업부 강판영업 내수 실수요업체 및 유통업체 강관영업 내수 철근영업 내수 &cr; 3) 판매방법 및 조건&cr; ① 제품 및 상품 판매 : 수요가의 주문요청에 의한 당사가공 생산 판매 및 수요가&cr; 와의 계약에 의한 판매&cr; ② 임가공 : 자사 판매 제품 생산외 설비의 잉여부분을 임가공 생산 판매&cr; ③ 결제방법 : 현금 60%, 어음 40% (평균 90일 정도임)&cr; ④ 운송방법 : 대부분 도착도 판매&cr; - 상차도 : 물류운송의 한 방법으로써 판매시 운반에 관한 일체의 문제는 수요&cr; 가가 전담함&cr; - 도착도 : 물류운송의 한 방법으로써 판매시 운반에 관한 일체의 문제는 판매&cr; 자가 전담함&cr;&cr; 4) 판매전략&cr; - 고객의 니즈를 충족시키기 위한 제품의 다양화&cr; - 수익성 위주의 판매로 이익 극대화&cr; - 신규거래처 개발로 매출 증대&cr; - OEM 자사 제품(강관) 적극 홍보&cr;&cr;&cr; 5. 수주상황&cr;&cr; 당사는 수요가의 특성상 수주 및 납품일정이 단기간에 이루어지므로 장기적인&cr; 수주계약은 거의 없음&cr;&cr;&cr; 6. 시장위험과 위험관리&cr;&cr; 당사의 주요 금융부채 중 차입금은 주로 수입을 하기 위한 유산스와 원재료 및 상&cr; 품을 조달하기 위한 구매자금 대출입니다. 또한, 당사는 영업활동에서 발생하는 &cr; 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. &cr; 당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위&cr; 험 및 유동성위험이며 특히, 환율위험이 내재되어 있으므로 환율헷지(선물환) 및 &cr; 유산스 연장 등을 통하여 그 위험을 최소화하고 있습니다.&cr;&cr;&cr; 7. 파생상품 등에 관한 사항&cr; 당사는 유산스 차입금($)에 대하여 환리스크 위험을 최소화하기 위한 수단 중의&cr; 하나로 선물환을 이용하고 있습니다.&cr;&cr;&cr; 8. 연구개발 활동&cr; 해당사항 없음&cr;&cr;&cr; 9. 기타 투자의사 결정에 필요한 사항&cr; 1) 자금 조달 현황&cr; (단위:백만원) 조달원천 차입용도 기초잔액 신규증가 상환감소 기말잔액 은행 유산스 17,772 4,708 13,536 8,944 외화 - - - - 시설자금 8,400 - 1,000 7,400 일반자금 9,100 19,200 17,800 10,500 구매자금 - 22,432 22,432 - 합 계 35,272 46,340 54,768 26,844 * 기초잔액은 2019년 기말잔액임.&cr; 외화 및 유산스는 평가금액 포함임.&cr;&cr; 2) 기타 현황 명칭 등록일 유효기간 만료일 관리업체 ISO 9001(품질경영 인증) 2018.09.04 2021.10.04 한국생산성본부인증원 ISO 14001(환경경영 인증) 2018.09.04 2021.10.04 특허증(중량물 견인용 집게) 2013.03.11 - 특허청 디자인 등록증 2013.10.25 - 안전보건경영시스템 2019.06.10 2022.06.30 한국산업안전보건공단 우수물류기업 인증&cr;(화물자동차운송기업) 2016.10.05 - 국토교통부 &cr; (주)세아네트웍스 &cr; 1. 사업의 개요&cr; &cr;가. 업계의 현황 &cr; &cr;< IT서비스사업 >&cr; &cr;1) 산업의 특성&cr; IT서비스산업은 기업이 필요로 하는 정보시스템에 관한 기획에서부터 개발과 구축,운영, 유지보수 등의 서비스를 제공함으로써 고객의 프로세스 혁신과 자원 활용의 효율성 및 생산성을 높이는 것을 주요 목적으로 합니다. 기업들이 정보시스템의 도입 및 운영을 기업의 목표를 실현시키기 위한 전략적 방법으로 인식하면서 단순 시스템 구축에서 벗어나 IT관련 전략이나 기획에 대한 토탈 서비스, IT교육에 대한 요구가 증대되고 있습니다.&cr; &cr; 2) 산업의 전망&cr; KRG에 따르면 2020년 국내 IT시장은 전년대비 0.7% 성장한 22조 7300억 원으로 전망됩니다. 2020년 국내 IT시장은 수출경기가 다소 회복되는데다, 그간 유보된 기업들의 IT투자가 재개되면서 전년에 비해 다소 회복될 것으로 당초 예상되었습니다.&cr; 하지만 전반적인 저 성장세가 향후 10년간 예상되고 있는데다 코로나19 여파로 기업들의 투자가 극도로 침체에 빠지면서 올해 IT시장 성장률은 0.7%에 그칠 것으로 전망됩니다.&cr; 2020년 국내 IT시장은 기업들의 DT(Digital Transformation) 추진전략이 본격화되면서 전 업종으로 확대되는 양상을 보일 전망입니다. 또한, 공공 및 금융 부문 클라우드 규제 완화 조치가 본격화되면서 관련 시장이 크게 확대될 전망입니다. 이와 함께 소 프 트웨어산업진흥법 개정, 데이터3법(개인정보보호법, 정보통신방법, 신용정보법) 통과 등 시장 활성화를 위한 법적인 규제 완화 조치 및 제도적 장치도 마련될 것으로 전망됩니다.&cr; 국내 IT 시장을 부문별로 보면 SW&솔루션 시장이 전년대비 2% 성장하면서 전체적인 성장을 주도할 것으로 전망됩니다. 반면 하드웨어 시장은 전년보다 0.5% 하락할 것으로 전망되며, 전반적인 가격하락과 클라우드 전환에 따른 수요 둔화가 예상됩니다. IT서비스 시장은 전체 시장의 58% 비중을 차지할 것으로 전망되며, 금융권의 오픈뱅킹 투자, 제조업종의 스마트팩토리 구축, 유통/물류 업종의 온라인 시스템 구현 등 디지털트랜스포메이션 투자가 확대될 것으로 예측됩니다.&cr;&cr;3) 회사의 현황&cr; 시스템통합(System Integration)은 사용자의 환경과 요구에 가장 적합한 정보시스템을 구축, 운영하기 위해서 컨설팅에서부터 시스템 설계, 개발, 통합, 구축, 관리, 교육 및 유지보수를 전반적으로 수행하는 산업으로 세아네트웍스는 사업 초기부터 축적된 IT기술을 기반으로 당사가 보유하고 있는 핵심 솔루션을 중심으로 한 시스템통합사업을 추진해오고 있습니다. &cr; &cr; 4) 회사의 경쟁우위 &cr; 내수경기침체로 인한 투자 위축 및 경쟁이 심화되고 있는 국내 IT시장에서 당사는 기존 거래처와의 돈독한 협력관계 유지와 적극적인 영업활동을 통한 매출의 안정 및 수익의 달성, 풍부한 자금력을 바탕으로 한 재무 건전성 및 투자 유연성을 지니고 있습니다.&cr; &cr; < 태양광 발전사업 > &cr;&cr; 1) 산업의 특성&cr; 신재생 에너지원의 하나로서 태양광 발전은 태양광을 직접 전기에너지로 변환시키는 기술로 햇빛을 받으면 광전효과에 의해 전기를 발생하는 태양전지를 이용한 발전방식을 뜻합니다. 태양광 발전시스템은 태양전지(Solar Cell)로 구성된 모듈(Module)과 축전지 및 전력변환장치로 구성됩니다.&cr; 태양광 발전을 통한 신재생 에너지원의 개발은 현 세계 시장 및 신흥 시장에서 주요 에너지원으로 확대되고 있으며, 2030년까지 태양광 발전 산업에 대한 수요는 꾸준히증대될 것으로 전망하고 있습니다.&cr; 당사가 보유한 태양광 발전은 유휴공간 활용을 통한 가치 창출과 더불어 청정 에너지원을 사용하고, 설비의 유지보수가 용이하며 무인화가 가능할 뿐 아니라 타 에너지발전에 비해 수명이 길다는 장점이 있습니다.&cr;&cr; 2) 산업의 전망&cr; 한국수출입은행에 따르면 2020년 세계 태양광시장은 전년대비 10% 내외의 성장세를 바탕으로 120 ~ 150GW를 형성할 것으로 전망됩니다. 2020년 이후 세계 태양광 시장의 성장률은 다소 낮아지겠지만 2030년 태양광 수요피크 200GW까지 지속적으로 성장할 것으로 예측됩니다. 또한, 석탄발전 폐쇄가 가속화되고 저렴한 발전단가로 인해 개도국에서도 태양광 발전 채택이 늘어날 것으로 예상됩니다.&cr; 반면, 세계 태양광 수요가 고효울 제품으로 빠르게 전환됨에 따라 2020년 세계 태양광 기술주도권을 놓고 기업간 연구개발 경쟁이 한층 치열해질 것입니다. 발전효율 증가는 전기생산 증가 뿐만 아니라 발전소 건설을 위한 토지면적을 줄일 수 있으며 수요자 측면에서는 장점이 더 많아 수요가 빠르게 증가되는 추세입니다. &cr; 2020년 국내 태양광시장은 3GW를 넘어서 4GW에 육박할 것으로 예상되며, 성장세가 지속될 것으로 전망됩니다. 2019년에 이어 2020년에도 RPS(Renewabla Energy Standadrd : 신재생에너지 의무할당량) 물량 증가 등 국내 태양광산업도 활기를 띨 것으로 보입니다. &cr;&cr; 3) 회사의 현황 및 경쟁우위&cr; 유휴공간인 공장지붕을 활용하여 대용량 태양광발전 설비를 도입하여 전력을 생산하고 이를 판매하는 활동을 통해 신규 수익모델 창출과 더불어 국가 신ㆍ재생에너지 산업 육성에 기여하여 향후 친환경, 에너지 전문기업으로의 이미지 제고를 도모하고자 합니다. &cr;&cr;< 대외경제협력 개발사업 > &cr; &cr; 1) 산업의 특성&cr; 대외경제협력기금(EDCF)은 개발도상국에 자금을 협력하고 경제개발을 지원하면서 우리나라의 국제적 지위 향상에 상응하는 역할을 수행하기 위하여 1987년 6월 1일 설립된 정부의 개발원조자금이다. 개발원조자금(ODA : official development Assistance)은 개도국으로 하여금 국민경제적인 차원에서 경제개발과 국민의 복지향상을 위하여 여러 가지 사업을 추진할 수 있도록 선진국이 제공하고 있습니다. &cr; 2) 산업의 전망&cr; 개발도상국으로부터의 경제협력 요청이 증가하고 수출시장 다변화의 필요성이 증대하고 있는 현 상황과 국내 기업에 대한 범정부 차원의 대외경제협력 개발의 사업규모와 국가지원이 날로 증가하고 있습니다. 이러한 추세에서 개발도상국의 산업 발전 및 경제안정 지원에 일조하고자 하는 본 사업영역의 성장가능성은 보건이나 의료 분야에 국한되지 않고 건설, 교육, IT분야의 서비스 제공 및 자문사업 등 여러 분야에 걸쳐 점차 높아지고 있습니다. &cr; &cr; 3) 회사의 현황&cr; 당사는 케냐TDC ICT센터 구축사업, 카메룬 고등직업훈련센터 훈련장비 공급, 이라크 남부4개주 직업훈련원 기자재 공급의 과거 사업 이행 경험과 노하우를 바탕으로 본 사업에 대한 유치경쟁력을 점차 키워나가고 있습니다. 현재는 우간다, 스리랑카, 르완다, 방글라데시 등 지원사업에 관여하고 있습니다.&cr;&cr; < 멀티미디어사업 분야 >&cr; &cr;1) 산업의 특성&cr; 통신 및 방송사를 대상으로 IT인프라 구축 및 운영, 통신 유무선 시스템 컨설팅, 설계 및 설치등 복합 서비스 제공하여, 고객의 프로세스 혁신과 자원활용의 효율성 및 생산성을 높이는 것을 주요 목적으로 합니다. &cr;&cr;2) 회사의 현황&cr; IT기술과 장비시설 간의 통합서비스 제공을 위한 IBS(Intelligent Building System)시스템, 네트워크시스템, 첨단 시청각설비, A/V, 디지털방송, 영상디스플레이 솔루션 등의 컨설팅 및 시공을 수행하고 있습니다.&cr; &cr; < 네트워크통합사업 분야>&cr;&cr; 1) 산업의 특성&cr; 주로 이동통신 3사, ISP(Internet Service Provider), 금융기관 등의 기업고객들에게 제공되는 전용회선 설치공사를 하고 있으며, 이동통신 산업의 발전과 기업들의 IT 시스템 도입추세, 금융거래의 온라인화 등으로 1990년대 후반 이후 전용회선시장이 크게 성장하였습니다. 이러한 서비스는 고객이 원하는 두 지점간을 연결하여 독점적인 통신을 가능하게 하고, 사업자들에게 편리한 정보통신 서비스를 제공할 수 있습니다. 이는 필수재적인 성격이 강하며 안정적인 사업구조를 가지고 있으나, 해당 산업군은 시장 내 완전경쟁체제를 이루고 있습니다.&cr;&cr;2) 산업의 전망&cr; 전용회선 시장은 1990년대 이후 이동통신 산업의 발전과 기업들의 IT 시스템 도입 추세, 금융거래의 온라인화 등으로 크게 성장하였으나 2000년대 이후 시장이 성숙기에 접어들면서 성장 정체의 상황이 지속되었습니다. &cr; 2020년 B2B 유선 서비스 시장은 2019년 대비 2.7% 감소한 4조 5,960억 원으로 추정됩니다. 유선 서비스 시장은 전화, 데이터(전용회선, 기업인터넷), IDC(코로케이션, 서버호스팅) 사업으로 구성됩니다. 유선 서비스 시장은 현재 감소 추세이며, 주요 원인으로는 전화 서비스와 데이터 서비스의 부진을 볼 수 있습니다.&cr; 하지만 최근 ICT산업 중장기 전망(2017~2021) 및 대응전략에 따르면 방송서비스 시장의 성장과 유무선 컨텐츠 시장의 고성장, 그리고 이동통신 사업자의5G 사업 진출 등과 병행하여 성장할 것으로 예상됩니다.&cr;&cr; 3) 회사의 현황&cr; 통합 네트워크 솔루션을 제공하는 NI(Network Integration)사업 분야에서는 기간통신사업자 및 ISP(Internet Service Provider)사업자를 위한 네트웍크 선로공사, 공용화기지국 구축공사 및 중-대형 광전송 장비와 근거리 통신망(LAN)장비 등을 공급하고 있습니다. &cr; 나. 영업개황&cr; &cr; 세아네트웍스의 2020년도 1분기 매출액은 16,341백만원 영업이익은 865백만원으로 상 품매출 743백만원, 용역매출 13,733백만원 그리고 제품매출 1,865백만원으로 구성되어 있습니다. &cr; &cr; 2. 주요 제품, 서비스 등&cr; &cr; 가. 주요 제품 등의 현황 (단위: 백만원, 누계) 매출유형 품 목 제29기&cr;(2020년 1분기) 제28기&cr;(2019년 1분기) 제28기&cr;(2019년) 제27기&cr;(2018년) 용역매출 시스템통합(SI)사업 6,470 6,013 24,281 23,561 엔지니어링 및 멀티미디어사업 2,235 110 6,312 11,987 네트웍크통합(NI)사업 588 3,622 25,696 25,847 글로벌사업 3,029 5,402 15,885 7,816 기타 1,411 343 5,821 4,790 상품매출 유통(Hardware)사업 743 528 12,736 5,691 유통(Software)사업 - 548 2,614 4,860 제품매출 태양광발전사업 1,865 1,729 7,403 6,635 합 계 16,341 18,295 100,748 91,187 &cr;&cr; 나. 주요 원재료 등의 현황&cr; &cr; 당사의 주사업인 SI, NI사업 등의 용역 제공을 위해 함께 취급하는 품목은 서버 및 네트워크 장비와 각종 S/W 등이며 이러한 품목들은 당사가 직접 제조하지 않고 품질이 우수하고 가격 경쟁력이 있는 업체를 선별하여 필요한 물품을 이들로부터 공급받고 있습니다.&cr;&cr; 3. 생산 및 설비에 관한 사항&cr; &cr; 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 &cr;&cr; ※ 태양광발전설비 (단위: kW) 구 분 발전소명 설비용량 태양광발전 1차 ( 1) 군산 베스틸 1기 820.8 군산 베스틸 2기 955.8 군산 베스틸 3기 718.2 군산 제강 1기 1,404.0 군산 제강 2기 1,906.2 순천 제강 1기 1,488.0 합 계 7,293 태양광발전 2차 (2) 창녕 베스틸 1기 2,624.4 포항 제강 1기 1,128.6 순천 제강 2기 459.0 합 계 4,214 태양광발전 3차 (3-1) 창원특수강 1기 1,793.9 충주특수강 1기 1,009.8 충주특수강 2기 1,003.9 원주메탈 1기 499 당진L&S 1기 980.1 군산L&S 1기 297.0 광주 FS 1기 617.8 합 계 6,201 태양광발전 3차 (3-2) 군산 베스틸 4기 2,423.5 군산 베스틸 5기 599.9 군산 베스틸 6기 2,162.2 군산 베스틸 7기 249.5 제강 군산 3기 546.5 합 계 5,982 태양광발전 4차 (4) 군산베스틸 8기 984.9 군산베스틸 9기 920.1 군산베스틸 12기 434 군산베스틸 14기 628 군산베스틸 15기 466 군산베스틸 17기 622 군산베스틸 18기 162 합 계 4,217 태양광발전 5차 (5) 광양동아스틸 1기 2,356 광양동아스틸 2기 2,680 광양동아스틸 3기 1,458 군산씨엠 1기 1,411 원주메탈 2기 499. 합 계 8,404 총 계 36,311 (1) 연간 전력생산량&cr; : [7,293kW(용량) * 3.2(발전시간,Day) * 365(일수)] = 8,518 MW (2) 연간 전력생산량&cr; : [4,214kW(용량) * 3.2(발전시간,Day) * 365(일수)] = 4,921 MW&cr; (3-1) 연간 전력생산량&cr; : [6,201kW(용량) * 3.2(발전시간,Day) * 365(일수)] = 7,242 MW&cr; (3-2) 연간 전력생산량&cr; : [5,982kW(용량) * 3.2(발전시간,Day) * 365(일수)] = 6,987 MW&cr; (4) 연간 전력생산량&cr; : [4,217kW(용량) * 3.2(발전시간,Day) * 365(일수)] = 4,925 MW &cr; (4) 연간 전력생산량&cr; : [8,404kW(용량) * 3.2(발전시간,Day) * 365(일수)] = 9,816 MW&cr;&cr; - 생산능력에 대한 산출근거는 총 설비용량에 기상요건, 설치장소 등을 고려하여 합리 적으로 추정한 일 평균 발전시간과 가동일수를 곱해 산출한 것임 &cr; &cr;나. 생산설비의 현황 등 &cr; (단위: 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 계정과목 기초장부가액 해당기간 증감 해당기간&cr;상각액 해당기간말&cr;장부가액 증가 감소 본사 자가 보유 서울 유형자산 토지 338 - - - 338 본사 자가 보유 서울 유형자산 건물 464 - - 5 459 본사 자가 보유 군산,순천 외 유형자산 기계장치 33,716 10,038 - 877 42,877 본사 자가 보유 서울 유형자산 차량운반구 0 - - - 0 본사 자가 보유 서울 유형자산 공구와기구 98 - - 10 88 본사 자가 보유 서울, 서울 외 유형자산 집기비품 404 20 - 55 369 본사 자가보유 서울 유형자산 시설장치 422 17 - 30 409 본사 자가보유 서울 유형자산 건설중인자산 10,205 2,679 10,344 - 2,540 본사 자가보유 서울 리스자산 사용권자산(건물) 2,013 - - 183 1,830 본사 자가보유 서울 리스자산 사용권자산(기계장치) 5,720 2,163 - 132 7,751 본사 자가보유 서울 리스자산 사용권자산(차량운반구) 72 - - 8 64 합 계 53,452 14,917 10,344 1,300 56,725 &cr;&cr; 4. 매출에 관한 사항&cr; &cr; 가. 매출실적&cr; (단위: 백만원,누계) 사업부문 매출유형 품 목 제29기&cr;(2020년 1분기) 제28기&cr;(2019년 1분기) 제27기&cr;(2018년) 통신설비공사,시스템 개발 /유지보수, 유통, 태양광발전 부문 용역 수 출 3,244 5,539 8,442 내 수 10,489 9,951 65,559 합 계 13,733 15,490 74,001 상품 수 출 1 2 57 내 수 742 1,074 10,494 합 계 743 1,076 10,551 제품 수 출 - - - 내 수 1,865 1,729 6,635 합 계 1,865 1,729 6,635 합 계 수 출 3,245 5,541 8,499 내 수 13,096 12,754 82,688 합 계 16,341 18,295 91,187 &cr;&cr; 나. 판매방법 및 조건&cr; &cr;1) 판매조직 &cr; 업종에 대한 이해와 전문성을 겸비한 사업부서 내 영업대표 및 담당자들이 판매에 대한 제반사항을 담당합니다.&cr; &cr; 2) 판매경로 &cr; 당사의 판매경로는 용역매출의 경우 주로 신규 고객사에 대한 프로젝트 입찰 참여 및 기존 고객사의 재지명 형태 등을 통해 진행하고, 상품은 총판권을 확보한 후 다양한 판매망의 구축을 모색하고있으며, 고정 거래처에 납품을 합니다. &cr;&cr; 3) 판매방법 및 조건 &cr; 주관사업자 또는 참여사업자로서 고객에게 상품 및 서비스를 제공하고 고객과 체결한 청구조건(용역매출의 경우 각 프로젝트별 계약 형태에 따라 그 조건이 상이하나 일반적으로 계약금, 중도금, 잔금의 회수조건으로 판매를 진행하며, 상품매출의 경우에는 납품 및 설치 후 검수 완료 시점에서 잔금을 회수함)에 따라 대가를 지급받습니다. 또한 일부 상품(통신장비) 경우 국내외 제조업체와의 직거래 방식을 통해 매입한 상품을 고정 거래처에 납품함으로써 고정적인 수익 창출이 가능합니다&cr;&cr; 4) 판매전략&cr; 대외 영업력을 강화하기 위하여 각 기술분야별로 전문 영업인력을 배치, 운영하고 있으며 공공/민간부문 뿐 아니라 해외의 프로젝트 수요 및 입찰 정보를 수시로 파악하여 사전영업 및 고객 DB구축을 통한 지속적인 수요 창출을 기대하고 있습니다. &cr;&cr; 5. 수주상황 &cr;당분기말 현재 당사의 주요 건설형 공사의 개요 및 계약금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원) 발주처 공사명 기초계약잔액 신규계약액&cr;및 계약변경액 공사수익인식액 기말계약잔액 미청구공사 초과청구공사 (주)엘지씨엔에스 울릉도 친환경에너지 자립섬 홍보관 및 AV설비 공사 1,759,959 (1,760,000) (41) - - - 조달청 고정식 양방향 컨테이너 검색기 758,844 - 261,833 497,011 - 497,010 국군재정관리단 00지역 음향방송시스템 구매설치 2,079,158 (110,687) 1,968,471 - - - 스리랑카 직업훈련원 스리랑카 직업훈련원 지원사업 5,919 - 5,401 518 2,591,456 - 르완다 국립대학 르완다 국립대학 건립사업 32,695,336 - 3,024,333 29,671,003 - 824,370 이광쏠라 태양광발전소 제주 이광쏠라 태양광발전시스템 구매설치공사 7,168 - 7,168 - - - (주)명성전기 충주 태민1호 태양광발전시스템 구매설치공사 371,972 - - 371,972 928,027 - 미력1호태양광발전소 보성 미력1호 태양광발전시스템 구매설치공사 293,940 - - 293,940 306,060 - 건우 태양광발전소 건우 태양광발전소 구축공사(999kW급) 501,758 - - 501,758 998,242 - 주식회사 셀라에너지&cr;1호발전소 (주)셀라에너지1호 태양광발전소 구축공사(999kW급) 1,140,368 - 459,397 680,971 819,028 - 주식회사 셀라에너지&cr;2호발전소 (주)셀라에너지2호 태양광발전소 구축공사(999kW급) 1,140,368 - 459,397 680,971 819,028 - 영진철강(주) 영진철강 SA3기 태양광발전시스템 구매설치공사 - 780,000 484,948 295,052 484,947 (주)세아베스틸 세아베스틸 군산공장 소형압연 Level-2 재구축 257,150 - 257,150 - - - (주)세아베스틸 세아베스틸 군산공장 에너지 모니터링 플랫폼 설계 및 구축 166,167 - 166,197 - 177,000 - (주)드림라인(주) 유지보수공사외 72,000 355,901 427,901 - - - 기타 - 1,947,152 21,061,499 6,210,606 16,798,044 1,091,365 30,770 합계 43,197,259 20,326,713 13,732,761 49,791,240 8,215,153 1,352,150 당분기말 및 전기말 현재 미청구공사와 초과청구공사의 내역은 다음과 같습니다. &cr; (단위: 천원) 구 분 제 29 (1분기말) 기 제 28 (전) 기 누적발생원가 51,670,919 89,689,812 가산: 누적이익 6,385,360 14,024,200 차감: 누적손실 - - 누적공사수익(미성공사) 합계 58,056,279 103,714,012 차감: 진행청구액 51,973,276 (99,346,720) 소 계 6,863,003 4,367,292 미청구공사 8,215,153 8,306,048 대손충당금(미청구공사) (10,032) (10,032) 초과청구공사 (1,352,150) (3,938,756) 소 계 6,863,003 4,357,260 당분기 중 원가변동 요인이 발생하여 건설계약의 추정총계약원가가 변동되었고, 이에 따라 당기와 미래기간의 손익에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 추정 총계약원가의 변동 공사손익의 변동 당기손익 미래손익 합계 IT부문 (4,157,678) 469,379 1,817,611 2,286,990 &cr;&cr; 6. 시장위험과 위험관리&cr; &cr; 가. 주요시장위험 &cr; 당사는 신용위험, 유동성위험, 환위험, 이자율위험, 공정가치 변동위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책을 운용하고 있습니다.&cr;&cr; 재무위험관리의 대상이 되는 당사의 금융자산은 현금 및 현금성자산, 단기금융상품,매도가능금융자산, 만기보유금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며 금융부채는 매입채무와 기타채무, 장기차입금 등으로 구성되어 있습니다.&cr; (1) 신용위험&cr; ① 신용위험에 대한 노출 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제 29 (1분기말) 기 제 28 (전) 기 상각후원가 측정 금융자산 33,822,891 43,942,804 합계 33,822,891 43,942,804 &cr; ② 손상차손 매출에 대한 평균 신용공여기간은 90일입니다. 당사는 과거 경험상 회수기일이 90일이상 경과한 채권은 개별적으로 검토하여 거래상대방의 과거 채무불이행 경험 및 현재의 재무상태 분석에 근거하여 손상추정금액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제 29 (1분기말) 기 제 28(전) 기 채권잔액 손상된 금액 채권잔액 손상된 금액 90일이내 8,281,843 - 20,675,024 (16,554) 90~180일 13,651,749 - 8,298,862 (28,871) 180일~360일 11,258,418 - 9,135,287 (1,560) 360일 초과 3,597,896 (3,704,704) 4,406,093 (3,507,719) 합계 36,789,906 (3,704,704) 42,515,266 (3,554,704) &cr; 당분기말 및 전기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구분 제 29 (1분기말) 기 제 27(전) 기 기초 3,554,704 8,549,107 회계정책변경 효과 - 146,199 대손증감액 150,000 162,068 제각 - (3,644,870) 기말 3,704,704 5,212,504 &cr; (2) 유동성위험 &cr; 당사의 금융부채를 당분기말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름 중 만기가 12개월 이내에 도래하는 잔액은 할인의 효과가 중요하지 아니하므로 장부금액과 동일합니다. (단위: 천원) 구분 장부금액 계약상 현금흐름 1년미만 1년이상 3년미만 3년이상 5년미만 5년이상 매입채무및기타채무 28,660,772 28,660,772 - - - - 단기차입금(주1) 18,343,000 18,343,000 18,343,000 - - - 유동성장기차입금(주1) 8,157,767 8,241,726 8,241,726 - - - 장기차입금(주1) 416,666 418,833 - 418,833 - - 리스부채(주1) 9,196,934 11,410,273 1,476,436 2,552,217 1,250,024 6,131,595 합계 64,775,139 67,074,604 28,061,162 2,971,050 1,250,024 6,131,595 (주1) 차입금 원금에 추가로 부담해야 할 이자까지 포함한 금액입니다. 당사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. (3) 환위험 ① 당사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (원화단위: 천원, 외화단위: USD) 구분 제 29 (1분기말) 기 제 28 (전) 기 외화 원화환산액 외화 원화환산액 [외화자산] 현금및현금성자산 USD 483,519.21 591,150 USD 330,239.92 382,352 매출채권및기타채권 USD 89,893.50 109,904 USD 118,458.00 137,150 합계 USD 573,412.71 701,054 USD 981,261.05 1,097,148 [외화부채] 매입채무 USD - - USD 75,999.72 87,992 &cr; ② 민감도분석&cr;당분기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 다만, 동 효과에는 이자율 변동으로 인한 효과는 반영되지 않았습니다. (단위: 천원) 구분 순외화자산 10% 상승시 10% 하락시 USD 701,054 70,105 (70,105) &cr;(4) 이자율위험 &cr; ① 이자율위험에 대한 노출&cr;당분기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 29 (1분기말) 기 제 28 (전) 기 [고정이자율] 금융자산 12,575 12,575 금융부채 - (6,983,000) 소계 12,575 (6,970,425) [변동이자율] 금융자산(주1) 725,112 4,969,667 금융부채 (26,917,433) (15,991,100) 소계 (26,192,321) (11,021,433) 합계 (26,179,746) (17,991,858) (주1) 보통예금 등의 현금및현금성자산이 포함되어 있습니다. &cr;② 민감도분석 당분기말과 전기말 현재 다른 변수가 일정하고 변동금리 조건 금융상품에 대한 이자율이 1% 상승 또는 하락할 경우, 이로 인한 손익의 변동금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제 29 (1분기말) 기 제 28 (전) 기 1% 상승 1% 하락 1% 상승 1% 하락 법인세비용차감전순이익변동 (261,923) 261,923 (110,214) 110,214 (5) 공정가치변동위험&cr;① 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제 29 (1분기말) 기 제 28 (전) 기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 [금융자산] 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(주1) 지분증권 1,164,530 1,164,530 1,164,530 1,164,530 당기손익-공정가치 측정 금융자산(주1) 출자금 419,915 419,915 419,915 419,915 상각후원가 측정 금융자산(주2) 현금및현금성자산 725,113 725,113 4,969,667 4,969,667 매출채권 6,439,647 6,439,647 7,729,254 7,729,254 공사미수금 25,061,780 25,061,780 28,800,221 28,800,221 미수금 785,489 785,489 1,627,973 1,627,973 미수수익 1,287 1,287 1,287 1,287 보증금 797,000 797,000 801,827 801,827 국공채 12,575 12,575 12,575 12,575 소계 33,822,891 33,822,891 43,942,804 43,942,804 합계 35,407,336 35,407,336 45,527,249 45,527,249 [금융부채] 당기손익-공정가치 측정 금융부채 통화선도부채 - - 356 356 상각후원가 측정 금융부채(주2) 매입채무및기타채무 28,660,772 28,660,772 35,303,571 35,303,571 단기차입금 18,343,000 18,343,000 13,983,000 13,983,000 유동성장기차입금 8,157,767 8,157,767 8,157,767 8,157,767 장기차입금 416,666 416,666 833,333 833,333 유동성리스부채 1,446,977 1,446,977 1,307,307 1,307,307 장기리스부채 7,749,957 7,749,957 6,025,646 6,025,646 소계 64,775,139 64,775,139 65,610,624 65,610,624 합계 64,775,139 64,775,139 65,610,980 65,610,980 (주1) 시장의 거래가격 등이 있는 경우를 제외하고, 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 정보가 불충분하여 가능한 공정가치 측정치의 범위가 넓은 경우, 그 범위내에서 취득원가를 공정가치 최선의 추정치로 간주였습니다. (주2) 상각후원가로 인식된 금융자산과 금융부채는 공정가치가 장부가액과 근사하여 공정가치 평가를 수행하지 않았습니다. &cr;② 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제 29 (1분기말) 기 제 28 (전) 기 수준1 수준2 수준3 수준1 수준2 수준3 지분증권 879,060 - 285,200 879,060 - 285,200 &cr;나. 위험관리정책 &cr; &cr; 당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다 &cr;&cr; 7. 파 생상품등에 관한 사항 &cr; 당 분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제 29 (1분기말) 기 제 28 (전) 기 파생상품 - - (주)세아엠앤에스 &cr; 1. 사업의 개요&cr;&cr;당사는 한국광물자원공사와 (주)케이티시코리아간의 합작투자계약에 의거 2006년 2월 27일 몰리브덴 등 합금철 제조, 가공, 판매 등을 사업목적으로 설립되었으며, 2010년 12월 10일자로 (주)세아홀딩스가 최대주주로 변경되었습니다.&cr;&cr;당사의 주요 제품으로는 몰리브덴 옥사이드 파우더(MoO3), 페로 몰리브덴(FeMo) 등을 제조하여 판매하고 있습니다.&cr; 가. 재무현황&cr;요약 재무현황은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 제15기&cr;(2020년 1분기) 제14기&cr;(2019년) 제13기&cr;(2018년) 매출액 122,624 528,793 441,510 영업이익 1,127 5,127 15,833 당기순이익 -2,452 1,446 16,329 자산 147,186 165,970 140,343 &cr;나. 업계의 현황&cr; 몰리브덴 산업은 원재료(정광, 산화몰리브덴)가격 변동성으로 인해 안정적인 원재료 조달 및 관리가 사업의 핵심경쟁력입니다. &cr; 국내 몰리브덴 시장은 제한된 수요처 대비 공급초과로 생산자간 가격 경쟁이 심화되고 있어, 해외 수출 및 광산업체로부터의 임가공 수주에 적극적으로 임하고 있습니다.&cr;&cr;다. 회사의 현황&cr; 당사는 국내 유일의 몰리브덴 정광 배소로를 운영중에 있으며 배소 생산Capa 는 2012년 Revamping 및 2015년 설비운용효율화, 2017년 상반기 설비 증설을 통해 현재 연간 15,000MT으로 증량되었고, FeMo 공정 역시 2018년 하반기 증설 투자를 통해 연간 20,000MT 생산체제를 갖추었습니다. 이를 통한 원가 경쟁력 강화와 원재료 구매의 경쟁력 확보, 생산 효율성 증대를 통한 원가절감, 틈새 시장 진출 및 해외시장에 대한 공격적인 판매전략으로 수익극대화를 추구하고 있습니다.&cr;&cr;&cr; 2. 주요 제품에 관한 사항&cr;&cr;가. 주요 제품 매출 현황&cr; (단위 : 백만원) 구분 제15기&cr;(2020년 1분기) 제14기&cr;(2019년) 제13기&cr;(2018년) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 MoO3 10,961 13% 21,958 5% 44,834 12% FeMo 71,674 83% 379,455 91% 307,917 83% 기타제품 4,018 4% 14,743 4% 20,400 5% 소계 86,653 100% 416,156 100% 373,151 100% &cr;나. 주요 제품의 가격변동추이 및 가격변동원인&cr; (단위 : 천원/톤) 구 분 제15기&cr;(2020년 1분기) 제14기&cr;(2019년) 제13기&cr;(2018년) MoO3 14,143 15,976 15,452 FeMo 17,426 20,280 20,466 주요 제품의 가격은 각 기간 품목별 평균단가로 산정하였습니다.&cr;Moly 제품의 판매가격은 대부분 전세계에 공시되는 Molybdenum 기준가에 연동되어 거래되며, 당사의 원재료비 비중은 판매가대비 약80% ~ 95% 수준으로 원가구성의 대부분을 차지하고 있습니다.&cr;&cr;다. 주요 원재료 등에 관한 사항&cr;&cr;(1) 주요 원재료 매입현황 &cr; (단위 : 백만원) 품 목 원재료명 제15기&cr;(2020년 1분기) 제14기&cr;(2019년) 제13기&cr;(2018년) MoS2 정 광 44,912 220,537 227,154 MoO3 산화몰리브덴 38,266 151,776 91,597 소계　 83,178 372,313 318,751 &cr;(2) 원재료 가격변동추이 (단위 : 천원/톤) 품목 원재료명 제15기&cr;(2020년 1분기) 제14기&cr;(2019년) 제13기&cr;(2018년) MoS2 정 광 9,934 12,141 12,775 MoO3 산화몰리브덴 15,411 17,858 17,481 원재료 가격은 각 품목 전체 가중평균 매입단가로 산정하였습니다. &cr;&cr;&cr; 3. 생산 및 생산설비에 관한 사항&cr;&cr;가. 주요 제품 생산능력 (단위 : 톤/년) 품목 제15기&cr;(2020년 1분기) 제14기&cr;(2019년) 제13기&cr;(2018년) MoO3 15,000 15,000 15,000 FeMo 20,000 20,000 15,000 소계 35,000 35,000 30,000 &cr;나. 생산시설의 현황&cr; (단위 : 백만원) 구분 기초 취득 처분 대체 감가상각비 손상차손 기말 토지 3,127 3,127 건물 6,522 31 -51 6,502 구축물 246 -2 244 기계장치 8,016 65 540 -557 8,064 차량운반구 284 50 -21 313 비품 391 10 -38 363 건설중인자산 4,067 891 -621 4,336 소계 22,653 966 0 -669 22,949 &cr;다. 생산실적&cr; (단위 : 톤) 구 분 제15기&cr;(2020년 1분기) 제14기&cr;(2019년) 제13기&cr;(2018년) 배소공정 3,819 15,385 15,430 페로몰리공정 4,164 18,867 15,041 &cr;&cr; 4. 매출에 관한 사항&cr;&cr;가. 매출실적 (단위 : 백만원) 품 목 제15기&cr;(2020년 1분기) 제14기&cr;(2019년) 제13기&cr;(2018년) MoO3 내수 11,719 20,735 39,455 수출 8,735 1,223 5,379 소계 20,454 21,958 44,834 FeMo 내수 2,129 26,880 33,504 수출 69,545 352,575 274,413 소계 71,674 379,455 307,917 기타 제품 &cr;및 상품 내수 27,611 101,254 86,939 수출 2,885 26,126 1,820 소계 30,496 127,380 88,759 합계 내수 41,459 148,869 159,898 수출 81,165 379,924 281,612 소계 122,624 528,793 441,510 &cr;나. 주요제품&cr; 1) MoO3&cr; => 몰리브덴 정광(MoS2)을 배소공정을 통해 몰리브덴 옥사이드 파우더 &cr; 형태(MoO3)로 가공, 제품 매출의 약 13% 차지&cr; 2) FeMo &cr; => 몰리브덴 옥사이드 파우더(MoO3)를 Thermit 반응을 통해 생산하는 &cr; 합금철, 제품 매출의 약 83% 차지&cr;&cr;다. 판매조직 부문 팀 업무 인원 영업1부문&cr;영업2부문 금속팀&cr;자원팀 원재료구매 8 내수판매 수출판매 물류 &cr;라. 판매경로 제품 구분 판매경로 MoO3 내수 실수요업체(100%) 수출 직수출 및 Local 구매 등(100%) FeMo 내수 실수요업체(100%) 수출 직수출 및 Local 구매 등(100%) &cr;마. 판매방법 및 조건&cr; 1) 내수 : 구매승인서, 현금결제, 구매어음 등&cr; 2) 수출 : 신용장(L/C), 전신환송금(T/T)&cr;&cr;바. 판매전략&cr; 1) 연간 계약으로 안정적 매출 확보&cr; 2) 국내 최대 생산으로 시장지배력 강화&cr; 3) 경쟁사 대비 빠른 납기대응으로 해외시장 공략&cr;&cr;&cr; 5. 시장위험과 위험관리&cr;&cr;당사의 주요 금융부채는 매입채무 및 기타채무와 유동금융부채로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생한 구매자금 대출입니다. 또한 당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. &cr;&cr;&cr; 6. 수주현황&cr;&cr;보고서 작성기준일 현재 당사 재무제표에 중요한 영향을 미치는 장기공급계약 수주 거래는 없습니다.&cr;&cr;&cr; 7. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항&cr;&cr;가. 지적 재산권 보유현황&cr; <특허권> No 발명의 명칭 출원일 등록일 존속기간&cr;만료일 1 산화몰리브덴 정광에 함유된 불순물의 침출방법 2009년02월05일 2011년05월23일 2029년02월05일 2 몰리브덴 제조 공정에서 발생된 폐수에 잔류하는 몰리브덴과 구리 회수방법 2008년02월20일 2010년02월17일 2028년02월20일 3 마이크로 버블을 이용한 고농도 배연탈황 설비 2018년12월31일 2019년08월01일 2038년12월31일 &cr;<상표권> No 상표명 / 상품(서비스)업류 출원일 등록일 존속기간&cr;만료일 1 (주)광양합금철(KFA) / 제 06 류&cr;몰리브덴광석등 12건 2008년01월24일 2008년11월13일 2028년11월13일 2 KFA(주)광양합금철 / 제 35 류&cr;금속광석 판매대행업등 7건 2008년01월24일 2008년11월13일 2028년11월13일 3 Kmoly / 제 35 류&cr;인터넷을 통한 광고업 및 상업정보서비스업 등 3건 2009년07월14일 2010년12월16일 2020년12월16일 (주)세아알앤아이 1. 사업의 개요&cr;&cr;당사는 부동산임대업과 투자업 등을 영위하고 있습니다. 주 수익은 임대수익 및 금융자산으로부터의 수익이며 당분기말 기준 총자산 268,149백만원 중 금융자산이 &cr;163,672백만원, 투자부동산이 903백만원이며 세부내역은 아래와 같습니다. 가. 주요 금융자산 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 파생결합상품(DLS, DLB, DLT) - 2,160,000 - 2,160,000 수익증권 - 132,480,425 - 137,179,754 합 계 - 134,640,425 - 139,339,754 기타포괄손익-공정&cr;가치측정금융자산 지분상품 　 　 　 　 상장주식 - 85,389 - 162,218 비상장주식 - 28,946,838 - 24,336,958 합 계 - 29,032,227 - 24,499,176 총 계 - 163,672,652 - 163,838,930 &cr;나.투자부동산&cr;&cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(당분기말) (단위: 천원) 구 분 토지 건물 합 계 취득원가 437,789 630,500 1,068,289 감가상각누계액 - (164,674) (164,674) 장부금액 437,789 465,826 903,615 (전기말) (단위: 천원) 구 분 토지 건물 합 계 취득원가 437,789 630,500 1,068,289 감가상각누계액 - (159,419) (159,419) 장부금액 437,789 471,081 908,870 &cr; &cr;2. 매출에 관한 사항&cr;&cr;가. 당사 매출 실적&cr;당사는 매출액 개념으로 영업수익 계정과목을 사용하고 있으며, 세부 내역은 아래와 같습니다.&cr; (단위: 백만원) 사업부문 품목 제9기(당분기) 제8기(전기) 금액 비율 금액 비율 부동산임대업 임대수익 15 0.70% 63 0.56% 그외기타금융업 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 475 22.22% 3,180 28.36% 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 - - 1,197 10.68% 기타포괄-공정가치측정금융자산 처분이익 - - - - 이자수익 179 8.37% 586 5.23% 배당수익 1,457 68.15% 6,156 54.91% 기타 용역수익 12 0.56% 29 0.26% 합 계 2,138 100.00% 11,211 100.00% &cr;&cr; 3. 금융위험관리&cr; (1) 자본위험관리&cr;&cr;당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사는 자본관리지표를 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 한편 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다. &cr;&cr;한편, 당분기말 및 전기말 중 현재 부채비율은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채 39,276,845 39,569,791 자본 228,872,112 227,439,799 부채비율 17.16% 17.40% &cr;(2) 금융위험&cr;&cr;당사의 재무부문은 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 공정가치이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험 및 현금흐름이자율위험을 포함하고 있습니다.&cr; (3) 범주별 금융자산 및 금융부채&cr;&cr;활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. &cr;매출채권, 대여금, 만기보유금융자산, 미수금, 미지급금 및 임대보증금의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에 대해 회사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.&cr; 1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 범주별 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (당분기말) (단위: 천원) 구 분 당기손익-&cr;공정가치측정&cr;금융자산 상각후원가&cr;측정&cr;금융자산 기타포괄손익-&cr;공정가치측정&cr;금융자산 합 계 현금및현금성자산 - 53,046,835 - 53,046,835 매출채권및기타채권 - 9,771,727 - 9,771,727 당기손익-공정가치측정&cr; 금융자산 134,640,425 - - 134,640,425 기타포괄손익-공정가치측정&cr; 금융자산 - - 29,032,227 29,032,227 합 계 134,640,425 62,818,562 29,032,227 226,491,214 (전기말) (단위: 천원) 구 분 당기손익-&cr;공정가치측정&cr;금융자산 상각후원가&cr;측정&cr;금융자산 기타포괄손익-&cr;공정가치측정&cr;금융자산 합 계 현금및현금성자산 - 53,563,198 - 53,563,198 매출채권및기타채권 - 7,184,229 - 7,184,229 당기손익-공정가치측정&cr; 금융자산 139,339,754 - - 139,339,754 기타포괄손익-공정가치측정&cr; 금융자산 - - 24,499,176 24,499,176 합 계 139,339,754 60,747,427 24,499,176 224,586,357 &cr;2) 당분기말 및 전기말 현재 당사가 보유한 금융부채는 모두 상각후원가로 측정되는 금융부채입니다.&cr;&cr;(4) 시장위험&cr;&cr;당사의 재무부문은 영업을 관리하고, 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험을 포함하고 있습니다.&cr;&cr;1) 외화위험관리&cr; 당사는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다. &cr;당사의 환위험은 외화로 표시된 화폐성자산과 화폐성부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD 9,313,046 - 5,491,271 - 2) 이자율위험관리&cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 당사의 변동이자부 부채는 없습니다.&cr;&cr;(5) 가격위험&cr;&cr;당사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 평가하는 지분상품의 장부금액 및 다른 변수가 일정하고 지분상품의 가격이 10% 증가 및 감소할 경우 가격변동이 기타포괄손익(법인세효과 차감전)에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 영향을&cr;미치는 부분 장부금액 지분상품 가격 10% &cr;변동시 영향 당분기말 전기말 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익(세전) 134,640,425 24,499,176 13,464,043 2,449,918 당기손익-공정가치측정금융자산 법인세비용차감전순이익 29,032,227 139,339,754 2,903,223 13,933,975 &cr;(6) 신용위험관리&cr;&cr;신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 당사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을채택하고 있습니다. 당사의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 지속적으로 검토하고 있으며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다. &cr;&cr;한편, 수익증권과 당기손익금융자산에 대한 신용위험은 거래상대방이 국제신용평가기관에 의하여 높은 신용등급을 부여 받은 금융기관이기 때문에 제한적입니다.&cr;&cr;(7) 유동성위험관리&cr;&cr;유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 당사의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 당사는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다.&cr; 한편, 당분기말 및 전기말 현재 당사의 비파생금융부채의 만기구조는 다음과 같습니다.&cr;&cr;(당기말) (단위: 천원) 구 분 1년미만 1~2년 2년이상 합 계 미지급금 132,587 - - 132,587 미지급비용 699,879 - - 699,879 임대보증금 - 90,000 - 90,000 차입금 960,000 30,917,918 - 31,877,918 합 계 1,792,466 31,007,918 - 32,800,384 (전기말) (단위: 천원) 구 분 1년미만 1~2년 2년이상 합 계 미지급금 118,274 - - 118,274 미지급비용 687,508 - - 687,508 임대보증금 - - 90,000 90,000 차입금 960,000 960,000 30,194,630 32,114,630 합 계 1,765,782 960,000 30,284,630 33,010,412 &cr;(8) 금융자산의 양도&cr;해당사항 없음&cr; (9) 금융상품의 공정가치&cr; 1) 당기말 및 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.&cr; (당분기말) (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 　 　 　 파생결합상품 - 2,160,000 - 2,160,000 수익증권 - - 132,480,425 132,480,425 소 계 - 2,160,000 132,480,425 134,640,425 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 　 　 　 - 상장주식 85,389 - - 85,389 비상장주식 - - 28,946,838 28,946,838 소 계 85,389 - 28,946,838 29,032,227 합 계 85,389 2,160,000 161,427,263 163,672,652 (전기말) (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 　 　 　 파생결합상품 - 2,160,000 - 2,160,000 수익증권 - 5,159,512 132,020,242 137,179,754 소 계 - 7,319,512 132,020,242 139,339,754 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 　 　 상장주식 162,218 - - 162,218 비상장주식 - - 24,336,958 24,336,958 소 계 162,218 - 24,336,958 24,499,176 합 계 162,218 7,319,512 156,357,200 163,838,930 &cr;2) 당사는 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. &cr;3) 재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 3으로 분류되는 금융자산과 금융부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기초 156,357,200 80,114,018 취득 15,142,922 51,932,183 처분 (11,279,205) (11,535,129) 공정가치 변동이익 1,206,345 (647,886) 기타(주1) - 36,494,014 기말 161,427,263 156,357,200 (주1) 당기 중 수준2 에서 수준3 으로 변경된 금액이 포함되어 있습니다. &cr;4) 당사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 또한 당기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치측정에 사용된 가치평가기법의 변경은 없습니다.&cr;&cr; III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약재무정보(연결) (단위 : 원) 구 분 제20기 1분기&cr; (2020년 3월말) 제19기&cr; (2019년 12월말) 제18기&cr; (2018년 12월말) [유동자산] 2,394,879,638,834 2,326,282,241,647 2,220,607,476,230 ㆍ현금및현금성자산 234,578,034,128 249,847,583,048 156,113,861,583 ㆍ매출채권및기타채권 785,021,273,010 742,990,722,672 801,835,011,448 ㆍ재고자산 1,147,728,028,350 1,161,220,665,629 1,195,014,278,997 ㆍ기타 227,552,303,346 172,223,270,298 67,644,324,202 [비유동자산] 3,153,796,279,690 3,130,375,263,045 3,233,258,307,438 ㆍ투자부동산 134,872,792,502 135,322,616,338 184,640,257,962 ㆍ유형자산 2,577,878,763,630 2,557,323,995,090 2,707,084,626,676 ㆍ무형자산 71,354,925,465 55,106,597,196 56,389,342,860 ㆍ사용권자산 69,979,282,015 71,262,467,828 - ㆍ관계기업투자 58,978,777,408 60,644,966,199 76,156,781,984 ㆍ공동기업투자 28,459,929,356 28,937,869,166 30,518,959,184 ㆍ기타 212,271,809,314 221,776,751,228 178,468,338,772 자산총계 5,548,675,918,524 5,456,657,504,692 5,453,865,783,668 [유동부채] 1,347,295,006,179 1,362,858,407,755 1,529,757,516,280 [비유동부채] 1,191,510,535,300 1,061,420,617,326 916,815,245,604 부채총계 2,538,805,541,479 2,424,279,025,081 2,446,572,761,884 [지배기업의 소유주지분] 1,994,542,241,643 1,965,610,866,286 1,938,602,279,703 ㆍ자본금 20,000,000,000 20,000,000,000 20,000,000,000 ㆍ기타불입자본 365,699,996,129 342,827,107,129 342,141,052,196 ㆍ이익잉여금 1,616,560,480,101 1,604,392,655,027 1,586,805,435,937 ㆍ기타자본구성요소 (7,718,234,587) (1,608,895,870) (10,344,208,430) [비지배지분] 1,015,328,135,402 1,066,767,613,325 1,068,690,742,081 자본총계 3,009,870,377,045 3,032,378,479,611 3,007,293,021,784 기간 (2020.1.1 ~&cr;2020.3.31) (2019.1.1 ~&cr;2019.12.30) (2018.1.1 ~&cr; 2018.12.31) 매출액 1,133,044,977,738 4,930,662,596,032 5,176,889,456,538 영업이익 18,583,896,524 89,528,018,488 117,512,339,902 당기순이익 19,831,787,060 48,464,791,274 64,509,519,931 지배주주지분순이익 21,456,967,569 30,821,524,915 32,765,002,231 비지배주주지분순이익 (1,625,180,509) 17,643,266,359 31,744,517,700 총포괄이익 12,619,095,351 54,461,649,314 62,830,150,148 주당순이익 5,365 7,707 8,193 연결에 포함된 회사수 36 34 31 주1) 본요약재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성하였습니다.&cr;주2) 연결에 포함된 회사수는 당사인 세아홀딩스를 제외한 회사수입니다.&cr; 나. 요약재무정보(별도) (단위 : 원) 구 분 제20기&cr;(2020년 3월말) 제19기&cr;(2019년 12월말) 제18기&cr;(2018년 12월말) [유동자산] 31,467,580,686 8,030,254,596 9,015,822,486 ㆍ현금및현금성자산 33,577,426 821,589,420 4,058,162,613 ㆍ매출채권및기타채권 20,921,582,902 1,462,950,505 4,617,785,381 ㆍ기타 10,512,420,358 5,745,714,671 339,874,492 [비유동자산] 1,057,362,929,775 1,066,439,976,659 1,030,168,869,857 ㆍ유형자산 295,190,007 332,092,514 1,338,346,039 ㆍ투자부동산 82,508,743,183 82,599,957,704 88,162,438,733 ㆍ무형자산 4,440,394,362 4,450,050,152 4,396,779,655 ㆍ관계기업투자 - - 5,427,501,387 ㆍ공동기업투자 32,409,761,408 32,409,761,408 32,409,761,408 ㆍ종속기업투자 916,836,249,772 916,836,249,772 871,174,446,962 ㆍ기타 20,872,591,043 29,811,865,109 27,259,595,673 자산총계 1,088,830,510,461 1,074,470,231,255 1,039,184,692,343 [유동부채] 73,603,903,289 60,666,641,770 55,094,977,425 [비유동부채] 54,557,109,533 55,886,163,731 65,516,490,342 부채총계 128,161,012,822 116,552,805,501 120,611,467,767 [자본금] 20,000,000,000 20,000,000,000 20,000,000,000 [기타불입자본] 166,514,602,374 166,514,602,374 166,514,602,374 [이익잉여금] 765,764,199,926 756,202,401,190 717,859,382,083 [기타자본구성요소] 8,390,695,339 15,200,422,190 14,199,240,119 자본총계 960,669,497,639 957,917,425,754 918,573,224,576 종속ㆍ관계ㆍ공동기업&cr; 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 기간 (2020.1.1 ~&cr;2020.3.31) (2019.1.1 ~&cr;2019.12.31) (2018.1.1 ~&cr;2018.12.31) 매출액 23,728,560,727 50,222,267,068 53,196,801,866 영업이익(손실) 20,035,296,744 31,682,989,907 34,031,400,083 당기순이익(손실) 18,804,180,161 48,800,019,906 32,441,901,916 기본주당순이익(손실) 4,702 12,203 8,112 희석주당순이익(손실) 4,702 12,203 8,112 주1) 본요약재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성하였습니다.&cr;&cr; ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#재무제표_. 2020년 1분기 검토보고서_v7 교환사채 비지배지분조정.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 20 기 1분기말 2020.03.31 현재 제 19 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 　 제 20 기 1분기말 제 19 기말 자산 　 　 　Ⅰ.유동자산 2,394,879,638,834 2,326,282,241,647 　　(1)현금및현금성자산 234,578,034,128 249,847,583,048 　　(2)매출채권 및 기타채권 785,021,273,010 742,990,722,672 　　(3)미청구공사 20,085,812,808 18,410,502,077 　　(4)기타유동금융자산 144,904,543,518 91,620,256,307 　　(5)기타유동자산 21,737,693,369 20,880,665,815 　　(6)당기법인세자산 8,232,230,691 8,719,823,139 　　(7)재고자산 1,147,728,028,350 1,161,220,665,629 　　(8)매각예정비유동자산 32,592,022,960 32,592,022,960 　Ⅱ.비유동자산 3,153,796,279,690 3,130,375,263,045 　　(1)매출채권및기타채권 14,083,072,352 16,030,122,536 　　(2)기타금융자산 185,727,018,552 193,811,693,250 　　(3)유형자산 2,577,878,763,630 2,557,323,995,090 　　(4)투자부동산 134,872,792,502 135,322,616,338 　　(5)무형자산 71,354,925,465 55,106,597,196 　　(6)사용권자산 69,979,282,015 71,262,467,828 　　(7)관계기업투자 58,978,777,408 60,644,966,199 　　(8)공동기업투자 28,459,929,356 28,937,869,166 　　(9)이연법인세자산 7,728,593,041 6,906,843,158 　　(10)기타비유동자산 4,733,125,369 5,028,092,284 　자산총계 5,548,675,918,524 5,456,657,504,692 부채 　 　 　Ⅰ.유동부채 1,347,295,006,179 1,362,858,407,755 　　(1)매입채무및기타채무 558,368,333,528 488,871,752,512 　　(2)초과청구공사 2,332,880,519 5,450,789,469 　　(3)차입금 691,833,445,649 777,428,204,218 　　(4)기타금융부채 61,982,414,418 58,395,080,518 　　(5)당기법인세부채 15,494,151,441 12,053,416,061 　　(6)충당부채 1,949,837,112 1,962,846,589 　　(7)기타유동부채 15,333,943,512 18,696,318,388 　Ⅱ.비유동부채 1,191,510,535,300 1,061,420,617,326 　　(1)매입채무및기타채무 23,323,508,885 23,062,705,498 　　(2)차입금 878,304,990,814 769,114,097,722 　　(3)기타금융부채 56,073,659,067 41,849,475,594 　　(4)이연법인세부채 155,608,938,284 159,956,763,573 　　(5)충당부채 32,520,815,168 32,772,414,113 　　(6)순확정급여부채 45,232,433,236 34,643,113,331 　　(7)기타비유동부채 446,189,846 22,047,495 　부채총계 2,538,805,541,479 2,424,279,025,081 자본 　 　 　Ⅰ.지배기업의 소유주지분 1,994,542,241,643 1,965,610,866,286 　　(1)자본금 20,000,000,000 20,000,000,000 　　(2)기타불입자본 365,699,996,129 342,827,107,129 　　(3)이익잉여금 1,616,560,480,101 1,604,392,655,027 　　(4)기타자본구성요소 (7,718,234,587) (1,608,895,870) 　Ⅱ.비지배지분 1,015,328,135,402 1,066,767,613,325 　자본총계 3,009,870,377,045 3,032,378,479,611 자본과부채총계 5,548,675,918,524 5,456,657,504,692 연결 포괄손익계산서 제 20 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 19 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 　 제 20 기 1분기 제 19 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.매출 1,133,044,977,738 1,133,044,977,738 1,244,853,323,644 1,244,853,323,644 Ⅱ.매출원가 1,072,637,229,068 1,072,637,229,068 1,174,782,273,714 1,174,782,273,714 Ⅲ.매출총이익 60,407,748,670 60,407,748,670 70,071,049,930 70,071,049,930 Ⅳ.판매비와관리비 41,823,852,146 41,823,852,146 40,198,650,685 40,198,650,685 Ⅴ.영업이익(손실) 18,583,896,524 18,583,896,524 29,872,399,245 29,872,399,245 Ⅵ.기타수익 4,212,971,810 4,212,971,810 862,221,202 862,221,202 Ⅶ.기타비용 4,179,268,285 4,179,268,285 1,557,924,020 1,557,924,020 Ⅷ.금융수익 23,690,867,826 23,690,867,826 12,800,087,783 12,800,087,783 Ⅸ.금융비용 31,364,198,711 31,364,198,711 17,336,721,689 17,336,721,689 Ⅹ.지분법투자이익 1,224,459,332 1,224,459,332 2,414,581,003 2,414,581,003 XI.법인세비용차감전순이익(손실) 12,168,728,496 12,168,728,496 27,054,643,524 27,054,643,524 XⅡ.법인세비용(수익) 7,663,058,564 7,663,058,564 7,069,683,239 7,069,683,239 XⅢ.분기순이익(손실) 19,831,787,060 19,831,787,060 19,984,960,285 19,984,960,285 XIV.기타포괄손익 (7,212,691,709) (7,212,691,709) 6,656,779,078 6,656,779,078 　(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) (7,699,093,755) (7,699,093,755) 374,370,892 374,370,892 　　1.확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (316,703,556) (316,703,556) 503,667,889 503,667,889 　　2.지분법이익잉여금변동 0 0 (317,405,204) (317,405,204) 　　3.기타포괄손익-공정가치 금융상품 평가손익 (7,382,390,199) (7,382,390,199) 188,108,207 188,108,207 　(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 486,402,046 486,402,046 6,282,408,186 6,282,408,186 　　1.해외사업환산손익 3,306,033,627 3,306,033,627 6,012,774,452 6,012,774,452 　　2.파생상품평가손익 (2,765,977,667) (2,765,977,667) (6,599,291) (6,599,291) 　　3.지분법자본변동 (53,653,914) (53,653,914) 276,233,025 276,233,025 XV.총포괄이익(손실) 12,619,095,351 12,619,095,351 26,641,739,363 26,641,739,363 XVI.당기순이익(손실)의 귀속 　 　 　 　 　(1)지배기업의 소유주 21,456,967,569 21,456,967,569 12,220,580,776 12,220,580,776 　(2)비지배지분 (1,625,180,509) (1,625,180,509) 7,764,379,509 7,764,379,509 XVII.총 포괄손익의 귀속 　 　 　 　 　(1)지배기업의 소유주 15,056,240,018 15,056,240,018 17,423,124,037 17,423,124,037 　(2)비지배지분 (2,437,144,667) (2,437,144,667) 9,218,615,326 9,218,615,326 XVIII.주당이익 　 　 　 　 　(1)기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원) 5,365 5,365 3,056 3,056 연결 자본변동표 제 20 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 19 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 　 자본 지배기업의 소유주지분 비지배지분 자본 합계 자본금 기타불입자본 이익잉여금 기타자본구성요소 지배기업의 소유주지분 합계 2019.01.01 (Ⅰ.기초자본) 20,000,000,000 342,141,052,196 1,586,805,435,937 (10,344,208,430) 1,938,602,279,703 1,068,690,742,081 3,007,293,021,784 Ⅱ.연차배당 0 0 (9,997,750,000) 0 (9,997,750,000) (17,959,036,839) (27,956,786,839) Ⅲ.분기순이익(손실) 0 0 12,220,580,776 0 12,220,580,776 7,764,379,509 19,984,960,285 Ⅳ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품평가손익 0 0 0 133,886,575 133,886,575 54,221,632 188,108,207 Ⅴ.해외사업환산손익 0 0 0 4,822,942,841 4,822,942,841 1,189,831,611 6,012,774,452 Ⅵ.파생상품평가손익 0 0 0 (3,918,461) (3,918,461) (2,680,830) (6,599,291) Ⅶ.확정급여제도의 재측정요소 0 0 290,804,485 0 290,804,485 212,863,404 503,667,889 Ⅷ.관계기업투자및공동기업투자 평가 0 0 (317,405,204) 276,233,025 (41,172,179) 0 (41,172,179) Ⅸ.종속기업의 지분변동 0 0 0 0 0 0 0 Ⅹ.자기주식 거래로 인한 증감 0 48,913,526 0 (307,110) 48,606,416 (94,255,066) (45,648,650) XI.기타거래 0 0 0 0 0 0 0 XⅡ.자본 증가(감소) 합계 0 48,913,526 2,196,230,057 5,228,836,870 7,473,980,453 (8,834,676,579) (1,360,696,126) 2019.03.31 (XⅢ.기말자본) 20,000,000,000 342,189,965,722 1,589,001,665,994 (5,115,371,560) 1,946,076,260,156 1,059,856,065,502 3,005,932,325,658 2020.01.01 (Ⅰ.기초자본) 20,000,000,000 342,827,107,129 1,604,392,655,027 (1,608,895,870) 1,965,610,866,286 1,066,767,613,325 3,032,378,479,611 Ⅱ.연차배당 0 0 (8,997,975,000) 0 (8,997,975,000) (8,704,090,524) (17,702,065,524) Ⅲ.분기순이익(손실) 0 0 21,456,967,569 0 21,456,967,569 (1,625,180,509) 19,831,787,060 Ⅳ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품평가손익 0 0 0 (6,952,299,804) (6,952,299,804) (430,090,395) (7,382,390,199) Ⅴ.해외사업환산손익 0 0 0 2,523,142,109 2,523,142,109 782,891,518 3,306,033,627 Ⅵ.파생상품평가손익 0 0 0 (1,626,748,447) (1,626,748,447) (1,139,229,220) (2,765,977,667) Ⅶ.확정급여제도의 재측정요소 0 0 (291,167,495) 0 (291,167,495) (25,536,061) (316,703,556) Ⅷ.관계기업투자및공동기업투자 평가 0 0 0 (53,653,914) (53,653,914) 0 (53,653,914) Ⅸ.종속기업의 지분변동 0 22,737,356,915 0 0 22,737,356,915 (122,797,215,971) (100,059,859,056) Ⅹ.자기주식 거래로 인한 증감 0 135,532,085 0 221,339 135,753,424 (193,483,724) (57,730,300) XI.기타거래 0 0 0 0 0 82,692,456,963 82,692,456,963 XⅡ.자본 증가(감소) 합계 0 22,872,889,000 12,167,825,074 (6,109,338,717) 28,931,375,357 (51,439,477,923) (22,508,102,566) 2020.03.31 (XⅢ.기말자본) 20,000,000,000 365,699,996,129 1,616,560,480,101 (7,718,234,587) 1,994,542,241,643 1,015,328,135,402 3,009,870,377,045 연결 현금흐름표 제 20 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 19 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 　 제 20 기 1분기 제 19 기 1분기 Ⅰ.영업활동으로부터 창출된 현금흐름 102,544,931,007 15,061,762,724 　(1)분기순이익 19,831,787,060 19,984,960,285 　(2)조정항목 60,726,738,146 74,309,981,082 　　1.법인세비용(수익) (7,663,058,564) 7,069,683,239 　　2.이자비용 10,559,388,725 11,647,206,710 　　3.이자수익 (1,274,516,539) (1,012,969,378) 　　4.배당금수익 (1,066,355,382) (345,944,297) 　　5.당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (475,020,000) (458,314,601) 　　6.당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 0 (85,506) 　　7.당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 0 14,550,000 　　8.당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 92,604,182 120,533,430 　　9.파생상품평가이익 (3,909,404,955) (2,677,560,499) 　　10.파생상품평가손실 22,849,680 0 　　11.통화스왑거래이익 (1,948,204,863) 0 　　12.재고자산폐기손실 1,307,618,747 0 　　13.퇴직급여 6,391,467,354 6,235,873,037 　　14.유형자산감가상각비 53,378,657,452 52,577,628,831 　　15.투자부동산상각비 392,985,941 413,438,555 　　16.무형자산상각비 908,291,876 845,868,412 　　17.사용권자산상각비 2,371,735,504 1,886,520,884 　　18.대손상각비 (1,410,547,860) (13,140,609) 　　19.외화평가이익 (8,329,463,158) (5,262,636,213) 　　20.외화평가손실 14,602,465,417 3,820,034,422 　　21.유형자산처분이익 (2,056,767,991) (85,094,928) 　　22.유형자산처분손실 250,242,665 182,797,240 　　23.매출채권처분손실 15,441,474 20,028,858 　　24.지분법이익 (1,224,459,332) (2,414,581,003) 　　25.잡손실 75,116,534 90,718,139 　　26.당기순이익조정을 위한 기타 가감 (284,328,761) 1,655,426,359 　(3)운전자본의 변동 34,030,840,289 (66,471,605,097) 　　1.매출채권의 감소(증가) (21,447,740,149) (47,501,718,385) 　　2.미수금의 감소(증가) 13,548,520,382 44,683,137,147 　　3.미청구공사의 감소(증가) (1,675,310,731) (699,208,338) 　　4.기타채권감소(증가) 3,935,235,698 2,061,008,322 　　5.기타자산의 감소(증가) (3,420,488,976) (4,787,387,007) 　　6.재고자산의 감소(증가) 18,054,606,158 (51,889,684,692) 　　7.보증금의 감소(증가) 371,712,880 (32,345,308) 　　8.매입채무의 증가(감소) 36,830,951,739 28,518,401,111 　　9.기타채무의 감소(증가) (6,575,568,674) (36,118,341,815) 　　10.초과청구공사의 증가(감소) (3,286,408,950) 696,209,726 　　11.기타 영업활동 관련 채무의 증가(감소) (3,804,878,608) 971,780,041 　　12.파생상품부채의 증가(감소) (332,462,796) (9,828,153) 　　13.퇴직금의 지급 (1,827,796,367) (3,687,503,748) 　　14.관계사퇴직금의 전출입 (74,794,676) 41,969,171 　　15.사외적립자산의 감소(증가) 4,095,875,030 4,480,150,216 　　16.충당부채의 증가(감소) (293,728,463) (1,379,918,706) 　　17.기타운전자본의 변동 (66,883,208) (1,818,324,679) 　(4)이자의 수취 1,164,812,875 652,134,873 　(5)배당금수취(영업) 257,176,102 253,235,451 　(6)이자의 지급 (10,918,053,930) (12,026,781,372) 　(7)법인세환급(납부) (2,548,369,535) (1,640,162,498) Ⅱ.투자활동현금흐름 (132,489,898,927) (36,893,490,064) 　(1)단기금융상품의 감소 0 64,839,800 　(2)장기금융상품의 처분 305,766,472 2,382,967,396 　(3)기타금융자산의 감소 36,193,920 4,060,000 　(4)당기손익-공정가치금융자산의 처분 6,074,832,738 5,000,159,762 　(5)기타포괄-공정가치금융자산의 처분 69,825,000 0 　(6)유형자산의 처분 77,860,038 188,730,289 　(7)대여금의 감소 501,443,924 449,034,649 　(8)임대보증금의 증가 318,398,333 544,071,854 　(9)통화스왑자산의 감소 2,326,000,000 1,196,000,000 　(10)기타채권의 감소 122,034,815 0 　(11)단기금융상품의 증가 (284,421,515) 0 　(12)장기금융상품의 증가 (120,000,000) (68,552,180) 　(13)기타금융자산의 증가 (46,509,886,457) (433,744,614) 　(14)대여금의 증가 (2,035,466,744) (790,898,689) 　(15)당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (6,076,237,816) (15,722,370,164) 　(16)기타포괄-공정가치금융자산의 취득 (124,000,000) (5,589,000,000) 　(17)상각후원가측정 채무상품의 취득 (5,000,000,000) (36,360,000) 　(18)유형자산의 취득 (13,892,081,645) (22,120,447,881) 　(19)무형자산의 취득 (405,389,250) (437,806,890) 　(20)종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름 (67,296,400,795) 0 　(21)임대보증금의 감소 (447,714,945) (262,461,640) 　(22)기타투자자산의 취득 (126,255,000) 0 　(23)기타채권의 증가 (4,400,000) (189,278,880) 　(24)파생상품의 정산 0 (1,072,432,876) Ⅲ.재무활동현금흐름 12,576,826,814 24,447,025,136 　(1)단기차입금의 차입 346,353,429,569 720,145,896,618 　(2)장기차입금의 차입 106,874,500,000 45,000,000,000 　(3)사채의 증가 0 29,694,000,000 　(4)교환사채의 발행 99,379,480,000 0 　(5)단기차입금의 상환 (373,767,610,594) (673,533,314,867) 　(6)장기차입금의 상환 (60,434,666,666) (2,155,507,354) 　(7)사채의 상환 0 (90,000,000,000) 　(8)자기주식의 취득 (35,955,500) (45,648,650) 　(9)종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 지급 (100,500,308,590) 0 　(10)배당금지급 (500,000,000) 0 　(11)금융리스부채의 지급 (4,792,041,405) (4,658,400,611) Ⅳ.현금및현금성자산의 증가(감소) (17,368,141,106) 2,615,297,796 Ⅴ.기초현금및현금성자산 249,847,583,048 156,113,861,583 Ⅵ.외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 2,098,592,186 1,891,799,823 Ⅶ.기말현금및현금성자산 234,578,034,128 160,620,959,202 3. 연결재무제표 주석 제 20 기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지 제 19 기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지 주식회사 세아홀딩스와 그 종속기업 1. 지배기업의 개요&cr; 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 세아홀딩스 (이하 "지배기업")는 2001년 7월 1일에 주식회사 세아제강의 투자사업부문과 임대사업부문이 인적분할 방식으로 신설되어 한국거래소가 개설한 유가증권 시장에 재상장하였으며, 자회사(㈜세아베스틸, ㈜세아창원특수강, ㈜세아특수강 등)에 대한 지배와투자, 경영자문 등을 주요 사업목적으로 하는 공정거래법상 지주회사입니다.&cr; 당분기말 현재 자본금은 20,000백만원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.&cr; 주 주 보유주식주(주) 지분율(%) 이태성 1,404,870 35.12 이주성 717,953 17.95 박의숙 425,872 10.65 이순형 346,241 8.66 (주)에이치피피 375,231 9.38 (재)세아이운형문화재단 125,556 3.14 (재)세아해암학술장학재단 74,444 1.86 (주)에이팩인베스터스 259 0.01 기타 529,574 13.23 합 계 4,000,000 100.00 2. 재무제표 작성기준 &cr;&cr; 연결기업의 재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. &cr;중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. &cr;&cr; 3. 제ㆍ개정된 기준서의 적용&cr; 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2020년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결기업은 공표되었으나 시행되지않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.&cr; 여러 개정사항과 해석서가 2020년부터 최초 적용되며, 연결기업의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr;&cr;3.1 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 사업의 정의&cr;기업회계기준서 제1103호의 개정사항에는 활동과 자산의 집합이 사업의 정의를 충족하기 위해서는 적어도 투입물과 산출물을 창출하거나 산출물의 창출에 기여할 수 있는 실질적인 과정을 포함해야 한다는 점이 명시되어 있습니다. 또한 산출물을 창출하는 데 필요한 투입물과 과정을 모두 포함하지 않더라도 사업이 존재할 수 있음을 분명히 했습니다. 동 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없으나, 향후연결기업에 사업결합이 발생할 경우 영향을 미칠 수 있습니다.&cr;&cr;3.2 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시', 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정' (개정) - 이자율지표 개혁&cr;기업회계기준서 제1109호 및 제1039호에 대한 이 개정사항은 이자율지표 개혁으로 직접적인 영향을 받는 모든 위험회피관계에 적용할 수 있도록 예외규정을 제공합니다. 만약, 이자율지표 개혁이 위험회피대상항목이나 위험회피수단의 이자율지표에 기초한 현금흐름의 시기 또는 금액에 대한 불확실성을 발생시키는 경우에 위험회피관계가 영향을 받습니다. 동 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr;&cr;3.3 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정) - 중요성의 정의&cr;이 개정은 중요성에 대한 새로운 정의를 제시합니다. 새 정의에 따르면, '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요'합니다. &cr;이 개정은 중요성이 재무제표의 맥락에서 개별적으로 또는 다른 정보와 결합하여 정보의 성격이나 크기에 따라 결정되는 것을 명확히 합니다. 정보의 왜곡표시가 주된 정보이용자들의 의사결정에 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상된다면 그 정보는 중요합니다. 동 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr;&cr;3.4 재무보고를 위한 개념체계 (2018)&cr;개념체계는 회계기준이 아니며, 개념체계의 어떠한 내용도 회계기준이나 그 요구사항에 우선하지 않습니다. 개념체계의 목적은 회계기준위원회가 한국채택국제회계기준을 제ㆍ개정하는 데 도움을 주며, 적용할 회계기준이 없는 경우에 재무제표 작성자가 일관된 회계정책을 개발하는 데 도움을 줍니다. 또한 모든 이해관계자가 회계기준을 이해하고 해석하는 데 도움을 줍니다.&cr;&cr;이 개념체계 개정은 일부 새로운 개념을 포함하고 있으며, 자산과 부채의 정의와 인식기준의 변경을 제시하고, 일부 중요한 개념을 명확히 합니다. 동 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 4. 부문별정보&cr; (1) 보고부문 내역 부 문 주요 제공 용역 또는 제품 투자부문 투자자문 및 광산관련 지분투자 제조부문 기타제철, 제강, 냉간압연 및 압출제품제조업 등 IT부문 내부통신배선공사업 등 (2) 보고부문별 수익 및 순이익 <당분기> (단위: 천원) 구 분 투자부문 제조부문 IT부문 조정 및 제거 합 계 매출액 7,304,861 1,232,350,543 17,315,554 (123,925,980) 1,133,044,978 영업이익 170,040 15,411,355 1,413,014 1,589,488 18,583,897 분기순이익 19,905,165 7,581,328 972,452 (8,627,158) 19,831,787 <전분기> (단위: 천원) 구 분 투자부문 제조부문 IT부문 조정 및 제거 합 계 매출액 6,246,265 1,380,073,708 18,295,674 (159,762,323) 1,244,853,324 영업이익 (332,996) 30,094,750 1,449,174 (1,338,529) 29,872,399 분기순이익 33,813,390 32,606,298 1,067,608 (47,502,336) 19,984,960 (3) 보고부문별 자산 및 부채 <당분기말> (단위: 천원) 구 분 투자부문 제조부문 IT부문 조정 및 제거 합 계 자산총계 1,598,182,985 5,793,865,839 145,840,634 (1,989,213,539) 5,548,675,919 부채총계 261,136,274 2,337,530,853 75,034,113 (134,895,699) 2,538,805,541 <전기말> (단위: 천원) 구 분 투자부문 제조부문 IT부문 조정 및 제거 합 계 자산총계 1,579,808,470 5,525,092,424 148,250,283 (1,796,493,672) 5,456,657,505 부채총계 245,231,221 2,157,642,991 75,166,089 (53,761,276) 2,424,279,025 &cr;(4) 지역에 대한 정보&cr;① 비유동자산 (단위: 천원) 구 분 한국 중국 동남아 기타 조정 및 제거 합 계 당분기말 2,345,933,068 75,620,853 48,657,662 2,894,597 381,288,691 2,854,394,871 전기말 2,375,933,395 67,185,828 46,436,600 3,415,542 326,340,395 2,819,311,760 상기 비유동자산의 구성항목에는 금융상품, 이연법인세자산, 퇴직급여자산 및 보험계약에서 발생하는 권리는 제외되어 있습니다.&cr; ② 매출 (단위: 천원) 구 분 한국 중국 동남아 기타 조정 및 제거 합 계 당분기 1,150,453,163 33,093,053 40,743,375 32,681,367 (123,925,980) 1,133,044,978 전분기 1,268,999,021 44,781,957 42,289,219 48,545,450 (159,762,323) 1,244,853,324 &cr; 5. 금융상품&cr; 5.1 금융상품의 범주별 분류내역&cr;&cr;(1) 금융자산 <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정금융자산 당기손익-&cr;공정가치 측정&cr;금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정&cr;금융자산 위험회피지정&cr;금융자산 합 계 금융자산 현금및현금성자산 234,578,034 - - - 234,578,034 매출채권 722,930,870 - - - 722,930,870 기타채권 76,173,475 - - - 76,173,475 기타금융자산 142,841,980 130,223,289 53,205,024 4,361,269 330,631,562 합 계 1,176,524,359 130,223,289 53,205,024 4,361,269 1,364,313,941 <전기말> (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정금융자산 당기손익-&cr;공정가치 측정&cr;금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정&cr;금융자산 위험회피지정&cr;금융자산 합 계 금융자산 현금및현금성자산 249,847,583 - - - 249,847,583 매출채권 688,217,805 - - - 688,217,805 기타채권 70,803,041 - - - 70,803,041 기타금융자산 91,374,563 132,461,317 58,799,142 2,796,927 285,431,949 합 계 1,100,242,992 132,461,317 58,799,142 2,796,927 1,294,300,378 &cr;(2) 금융부채 <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 당기손익-&cr;공정가치 측정&cr;금융부채 상각후원가측정&cr;금융부채 위험회피지정&cr;금융부채 합 계 금융부채 매입채무 - 414,929,699 - 414,929,699 기타채무 - 166,762,144 - 166,762,144 차입금 - 1,570,138,436 - 1,570,138,436 기타금융부채(주1) 615,061 58,813,627 3,187,061 62,615,749 합 계 615,061 2,210,643,906 3,187,061 2,214,446,028 (주1) 리스부채 55,440,323천원은 제외하였습니다(주석 19 참조). <전기말> (단위 : 천원) 구 분 당기손익-&cr;공정가치 측정 &cr;금융부채 상각후원가측정&cr;금융부채 위험회피지정&cr;금융부채 합 계 금융부채 매입채무 - 375,542,708 - 375,542,708 기타채무 - 136,391,750 - 136,391,750 차입금 - 1,546,542,302 - 1,546,542,302 기타금융부채(주1) 1,592,733 37,723,853 1,785,088 41,101,674 합 계 1,592,733 2,096,200,613 1,785,088 2,099,578,434 (주1) 리스부채 59,142,881천원은 제외하였습니다(주석 19 참조).&cr;&cr;5.2 공정가치와 장부금액&cr;&cr;(1) 금융자산 (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 공정가치 장부금액 공정가치 장부금액 1) 공정가치로 인식된 자산 - 상장지분상품 22,105,339 22,105,339 32,309,337 32,309,337 - 비상장지분상품 30,099,685 30,099,685 25,489,805 25,489,805 - 출자금 910,873 910,873 906,041 906,041 - 채무상품 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 - 통화선도 252,543 252,543 6,849 6,849 - 위험회피지정 금융자산 4,361,269 4,361,269 2,796,927 2,796,927 - 기타(수익증권 등) 129,059,873 129,059,873 131,548,427 131,548,427 2) 상각후원가로 인식된 자산 - 현금및현금성자산 234,578,034 234,578,034 249,847,583 249,847,583 - 매출채권 722,930,870 722,930,870 688,217,805 688,217,805 - 기타채권 76,173,475 76,173,475 70,803,041 70,803,041 - 단ㆍ장기금융상품 142,510,960 142,510,960 91,043,543 91,043,543 - 채무상품 331,020 331,020 331,020 331,020 금융자산 합계 1,364,313,941 1,364,313,941 1,294,300,378 1,294,300,378 (2) 금융부채 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 공정가치 장부금액 공정가치 장부금액 1) 공정가치로 인식된 부채 - 통화선도 615,061 615,061 369,673 369,673 - 위험회피지정파생금융상품 3,187,061 3,187,061 1,785,088 1,785,088 - 주주간계약 - - 1,223,060 1,223,060 2) 상각후원가로 인식된 부채 - 매입채무 414,929,699 414,929,699 375,542,708 375,542,708 - 기타채무 166,762,144 166,762,144 136,391,750 136,391,750 - 차입금 1,570,138,436 1,570,138,436 1,546,542,302 1,546,542,302 - 금융보증부채 3,432,000 3,432,000 3,432,000 3,432,000 - 기타금융부채 55,381,627 55,381,627 34,291,853 34,291,853 금융부채 합계 2,214,446,028 2,214,446,028 2,099,578,434 2,099,578,434 &cr;상기의 금융자산과 부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다. &cr; 상기의 공정가치 추정에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다. &cr;ㆍ현금 및 단기예치금, 매출채권, 매입채무 및 기타유동채무는 만기가 단기이므로 장 부금액이 공정가치와 유사합니다.&cr;ㆍ상장된 채무상품과 파생상품의 공정가치는 보고기간말 현재 관측가능한 현행 시장 거래에서의 가격에 기초하고 있습니다. ㆍ상장지분상품의 공정가치는 활성시장에서 이용가능한 시장가격에 기초하여 산정 되었습니다.&cr;ㆍ비상장지분상품 중 일부는 적절한 평가기법을 활용하여 추정되었습니다. 5.3 공정가치 서열체계&cr; 공정가치로 계상되거나 공시되는 모든 금융상품은 다음의 세 가지 공정가치 서열체계 수준으로 분류됩니다. &cr; 수준 1: 활성시장의 (조정되지 않은)공시가격을 이용하여 측정한 공정가치 &cr;수준 2: 직ㆍ간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치&cr;수준 3: 직ㆍ간접적으로 관측가능하지 않은 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치 당분기말과 전기말 현재 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 1) 금융자산: ① 당기손익-공정가치 금융자산 출자금 - - 910,873 910,873 기타(수익증권 등) - 8,548,583 120,511,290 129,059,873 통화선도 - 252,543 - 252,543 소 계 - 8,801,126 121,422,163 130,223,289 ② 위험회피지정파생상품 위험회피지정파생상품자산 - 4,361,269 - 4,361,269 ③ 기타포괄손익-공정가치 금융자산 상장지분상품 22,105,339 - - 22,105,339 비상장지분상품 - - 30,099,685 30,099,685 채무상품 - 1,000,000 - 1,000,000 소 계 22,105,339 1,000,000 30,099,685 53,205,024 금융자산 합계 22,105,339 14,162,395 151,521,848 187,789,582 2) 금융부채: ① 당기손익-공정가치 금융부채 통화선도 - 615,061 - 615,061 ② 위험회피지정파생상품 위험회피지정파생상품부채 - 3,187,061 - 3,187,061 금융부채 합계 - 3,802,122 - 3,802,122 <전기말> (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 1) 금융자산: ① 당기손익-공정가치 금융자산 출자금 - - 906,041 906,041 기타(수익증권 등) - 13,599,950 117,948,477 131,548,427 통화선도 - 6,849 - 6,849 소 계 - 13,606,799 118,854,518 132,461,317 ② 위험회피지정파생상품 위험회피지정파생상품자산 - 2,796,927 - 2,796,927 ③ 기타포괄손익-공정가치 금융자산 상장지분상품 32,309,337 - - 32,309,337 비상장지분상품 - - 25,489,805 25,489,805 채무상품 - 1,000,000 - 1,000,000 소 계 32,309,337 1,000,000 25,489,805 58,799,142 금융자산 합계 32,309,337 17,403,726 144,344,323 194,057,386 2) 금융부채: ① 당기손익-공정가치 금융부채 통화선도 - 369,673 - 369,673 주주간계약 - - 1,223,060 1,223,060 소 계 - 369,673 1,223,060 1,592,733 ② 위험회피지정파생상품 위험회피지정파생상품부채 - 1,785,088 - 1,785,088 금융부채 합계 - 2,154,761 1,223,060 3,377,821 &cr;연결기업은 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간말 분류를재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의이동이 있는지를 판단하고 있으며, 당분기와 전분기 중 공정가치 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동 및 공정가치 수준 3으로 또는 수준 3으로부터의 유의적인 이동은 없었습니다.&cr; 한편, 반복적으로 공정가치로 평가하는 금융상품 중 공정가치 서열체계상 수준 3에 해당되는 금융상품의 당분기 중 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초금액 취득 당기손익 처분 기타 기말금액 금융자산 비상장주식 25,489,805 4,609,880 - - - 30,099,685 수익증권 117,948,477 14,128,326 475,020 (12,040,533) - 120,511,290 출자금 906,041 - - - 4,832 910,873 금융부채 주주간계약 1,223,060 - - (1,223,060) - - &cr;&cr;6. 사용이 제한된 금융자산&cr;&cr;보고기간말 현재 금융약정 및 부채나 우발부채에 대한 담보로 인하여 사용이 제한된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 비고 장단기금융상품 18,014 34,500 당좌개설보증금 15,902,933 909,452 자사주 신탁 합 계 15,920,947 943,952 &cr; 7. 매출채권및기타채권&cr;&cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 727,127,458 6,581,866 690,763,615 9,845,560 차감: 대손충당금 (6,420,765) (4,357,689) (7,971,368) (4,420,002) 미수금 26,776,928 2,939 18,930,534 4,732 차감: 대손충당금 (151,325) - (151,325) - 미수수익 2,111,980 28,795 2,000,458 60,570 차감: 대손충당금 (52,308) (27,439) (52,308) (27,439) 대여금 8,488,780 8,976,942 7,415,855 8,118,963 차감: 대손충당금 (300,000) (700,000) (300,000) (700,000) 보증금 2,825,191 3,633,000 3,932,331 3,218,902 차감: 현재가치할인차금 (4,622) (55,342) (4,622) (71,163) 공사미수금 24,976,163 - 28,633,760 - 차감: 대손충당금 (356,207) - (206,207) - 합 계 785,021,273 14,083,072 742,990,723 16,030,123 (2) 당분기와 전분기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기 초 13,828,649 14,498,938 환 입 (1,410,548) (13,141) 제각 등 (52,368) (396) 분기말 12,365,733 14,485,401 8. 기타금융자산&cr; (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 당기손익-공정가치 금융자산 954,307 129,268,982 805,522 131,655,795 위험회피에 효과적인 파생상품자산 4,361,269 - 2,796,927 - 기타포괄손익-공정가치 금융자산 1,000,000 52,205,024 1,000,000 57,799,142 상각후원가측정 금융자산 138,588,967 4,253,013 87,017,807 4,356,756 합 계 144,904,543 185,727,019 91,620,256 193,811,693 &cr;(2) 기타금융자산에 포함된 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 통화선도자산(주1) 252,543 - 6,849 - 출자금 4,832 906,041 - 906,041 기타(수익증권 등) 696,932 128,362,941 798,673 130,749,754 합 계 954,307 129,268,982 805,522 131,655,795 (주1) 연결기업은 상기 파생상품 계약을 위험회피로 지정하지 않았습니다. 따라서 상기 파생상품계약의 공정가치변동은 당기손익으로 인식됩니다. &cr; (3) 기타금융자산에 포함된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 지분상품 상장지분상품 - 22,105,339 - 32,309,337 비상장지분상품 - 30,099,685 - 25,489,805 소 계 - 52,205,024 - 57,799,142 채무상품 국공채 1,000,000 - 1,000,000 - 합 계 1,000,000 52,205,024 1,000,000 57,799,142 &cr;(4) 기타금융자산에 포함된 상각후원가측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 단기금융상품 138,523,817 - 86,870,657 - 장기금융상품 - 3,987,143 - 4,172,886 국공채 65,150 265,870 147,150 183,870 합 계 138,588,967 4,253,013 87,017,807 4,356,756 &cr; 9. 재고 자산&cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 상품 29,039,922 (140,500) 28,899,422 37,114,274 (409,716) 36,704,558 제품 353,205,335 (12,905,744) 340,299,591 343,075,355 (11,742,499) 331,332,856 부재료 76,271,678 - 76,271,678 76,137,525 - 76,137,525 반제품 9,308,074 - 9,308,074 8,432,860 - 8,432,860 재공품 435,415,657 (16,466,305) 418,949,352 420,699,092 (16,090,724) 404,608,368 부분품 - - - 10,238 - 10,238 원재료 195,094,639 (511,227) 194,583,412 207,578,436 (440,558) 207,137,878 저장품 34,940,926 (353,049) 34,587,877 34,681,500 (353,049) 34,328,451 부산물 35,657 - 35,657 41,532 - 41,532 미착품 44,792,965 - 44,792,965 62,486,400 - 62,486,400 합 계 1,178,104,853 (30,376,825) 1,147,728,028 1,190,257,212 (29,036,546) 1,161,220,666 10. 기타자산&cr; &cr;당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 13,145,388 106,753 11,832,913 404,713 선급비용 8,068,680 1,487,071 8,445,015 1,497,102 기타 523,625 3,139,301 602,738 3,126,277 합 계 21,737,693 4,733,125 20,880,666 5,028,092 &cr; 11. 관계기업투자 &cr;&cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결기업의 관계기업 현황은 다음과 같습니다. 회사명 지분율(%) 소재지 결산월 주요 영업활동 당분기말 전기말 한일튜브㈜ 27.00 27.00 한국 12월 중장비용파이프 가공 진양특수강㈜ 35.00 35.00 한국 12월 특수강환봉제조 등 PT. SeAH Steel Indonesia 40.00 40.00 인도네시아 12월 판매업 ㈜세창스틸 35.00 35.00 한국 12월 철강관제조업 ㈜빈티지랩(주1) 34.14 34.14 한국 12월 소프트웨어 시스템 개발업 ㈜간만세 19.00 19.00 한국 12월 건강기능식품 도소매업 ㈜케이퓨전테크놀로지(주1) 29.00 29.00 한국 12월 수소발생장치 제조 Xen Technologies Pte. Ltd. 16.51 16.51 싱가포르 12월 금융투자 플랫폼 ㈜디지투스(주2) 100 26.24 한국 12월 소프트웨어 개발 및 공급업 (주1) 동 관계기업에 대한 투자지분은 주주간 약정에 따라서 처분이 제한되어 있습니다.&cr; &cr;(주2) 당분기 중 동 관계기업의 잔여지분 전량을 취득하여 관계기업에서 종속기업으로 재분류 하였습니다(주석 13 참조).&cr; (2) 당분기 및 전분기 중 주요 관계기업별 지분법평가 결과는 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 천원) 회사명 기초 배당금수령 지분법손익 기타(주1) 분기말 한일튜브㈜ 22,694,007 (634,523) 431,319 - 22,490,803 진양특수강 ㈜ 28,537,771 (175,000) (295,660) - 28,067,111 ㈜세창스틸 2,749,350 - (7,524) (69,283) 2,672,543 PT. SeAH Steel Indonesia(주2) - - - - - (주1) 피투자기업의 배당과 당기순손익을 제외한 순자산 변동에 대한 지분법평가로 인한 변동입니다. &cr;&cr;(주2) 당분기말 현재 상기 피투자기업의 지분법 평가는 적용이 중지되었으며, 이로 인하여 인식하지 못한 미반영손실 누적금액은 1,264백만원입니다. <전분기> (단위: 천원) 회사명 기 초 배당금수령 지분법손익 기타(주1) 분기말 한일튜브㈜ 20,162,975 (863,930) 671,010 - 19,970,055 진양특수강 ㈜ 28,648,758 (700,000) 392,781 - 28,341,539 ㈜세창스틸 2,646,869 - 270,636 - 2,917,505 PT. SeAH Steel Indonesia(주2) - - - - - 드림라인㈜(주3) 24,698,180 - 374,925 (41,172) 25,031,933 (주1) 피투자기업의 배당과 당기순손익을 제외한 순자산 변동에 대한 지분법평가로 인한 변동입니다. &cr;&cr; (주2) 전분기말 현재 PT. SeAH Steel Indonesia의 지분법 평가는 적용이 중지되었으며, 이로 인하여 인식하지 못한 미반영손실 누적금액은 914백만원입니다.&cr;&cr;(주3) 전기 중 매각계획이 확약됨에 따라 매각예정자산으로 분류하였습니다.&cr; (3) 주요 관계기업의 재무정보 &cr;① 당분기말 현재 주요 관계기업의 요약재무상태는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자 산 부 채 자 본 유동 비유동 유동 비유동 한일튜브㈜ 47,816,873 58,481,463 34,318,285 2,281,649 69,698,402 진양특수강 ㈜ 68,151,786 50,677,182 32,226,760 10,781,026 75,821,182 ㈜세창스틸 23,046,234 17,000,125 13,172,845 17,749,248 9,124,266 PT. SeAH Steel Indonesia 332,890 286,782 3,720,721 58,258 (3,159,307) ② 당분기 중 주요 관계기업의 요약경영성과 및 관계기업으로부터 수령한 배당금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 매출액 영업손익 분기순손익 총포괄손익 배당금&cr;수령액 한일튜브㈜ 48,589,385 751,333 1,597,391 1,597,391 634,523 진양특수강 ㈜ 40,469,197 (124,470) (186,127) (186,127) 175,000 ㈜세창스틸 10,102,271 (75,947) (287,732) (287,732) - PT. SeAH Steel Indonesia - (131,569) (211,405) (362,374) - &cr; (4) 당분기말 현재 주요 관계기업의 재무정보금액을 연결기업의 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말&cr;순자산(a) 연결실체&cr;지분율(b) 순자산지분&cr;금액(a×b) 가산:&cr;영업권 차감:&cr;미실현이익 당분기말&cr;장부금액 한일튜브㈜ 69,698,402 27.00% 18,818,569 3,672,234 - 22,490,803 진양특수강 ㈜ 75,821,182 35.00% 26,537,414 2,127,932 (598,235) 28,067,111 ㈜세창스틸 9,124,266 35.00% 3,193,493 - (520,950) 2,672,543 PT. SeAH Steel Indonesia (3,159,307) 40.00% (1,263,723) - - - &cr; 12. 공동기업투자&cr;&cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결기업의 공동기업 현황은 다음과 같습니다. 회사명 지분율(%) 소재지 결산월 주요 영업활동 당분기말 전기말 ㈜세아에삽 50.00 50.00 한국 12월 용접봉 제조판매 등 (2) 당분기 및 전분기 중 공동기업인 ㈜세아에삽의 지분법평가 결과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 배당금수령 지분법손익 지분법자본변동 분기말 당분기 28,937,869 (1,849,908) 1,371,581 387 28,459,929 전분기 30,518,959 (1,999,853) 705,229 - 29,224,335 (3) 공동기업의 재무정보&cr;① 당분기말 현재 공동기업인 ㈜세아에삽의 요약재무상태는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 자 산 부 채 자 본 유동 비유동 유동 비유동 55,036,132 38,670,407 23,943,592 11,961,493 57,801,454 ② 당분기 중 공동기업인 ㈜세아에삽의 요약경영성과 및 수령한 배당금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 매출액 영업이익 분기순손익 총포괄손익 배당금&cr;수령액 28,431,766 2,651,654 2,743,163 2,742,389 1,849,908 &cr;(4) 당분기말 현재 공동기업인 ㈜세아에삽의 재무정보금액을 연결기업의 ㈜세아에삽에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기말&cr;순자산(a)(주1) 연결실체&cr;지분율(b) 순자산지분&cr;금액(a×b) 가산:&cr;영업권 가산:&cr;미실현손실 당분기말&cr;장부금액 57,801,454 50% 28,900,727 - (440,798) 28,459,929 (주1) 당분기말 순자산은 동 피투자기업의 지배기업소유주지분에 해당하는 금액입니다.&cr;&cr; 13. 종속기업 &cr; &cr;(1) 종속기업에 대한 지분&cr; 지배기업은 최상위지배기업으로서 당분기말 및 전기말 현재 지배기업의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 회사명 지분율(%)(주1) 소재지 결산월 주요 영업활동 당분기말 전기말 ㈜세아엘앤에스 100 100 한국 12월 복합화물운송주선업, 기타제철 및 제강업 ㈜세아베스틸(주2) 58.94 58.94 한국 12월 기타제철 및 제강업 ㈜세아네트웍스 100 100 한국 12월 내부통신배선공사업 ㈜세아특수강 68.7 68.7 한국 12월 냉간압연 및 압출제품제조업 ㈜세아에프에스 80 80 한국 12월 강관제조업 ㈜세아메탈 100 100 한국 12월 냉간압연 및 압출제품제조업 ㈜세아엠앤에스 83.92 83.92 한국 12월 기타제련 및 합금제조업 ㈜우진정공 100 100 한국 12월 냉장고용 튜브 등 제조업 S&G holdings Ltd. 100 100 홍콩 12월 투자자문업 PT.SeAHNESIA 87.5 87.5 인도네시아 12월 제조업 Pos-SeAH Steel Wire(Nantong) Co., Ltd. 75 75 중국 12월 제조업 Foshan SeAH Precision Metal Co., Ltd. 100 100 중국 12월 제조업 SeAH Precision Mexico S.A. DE C.V. 100 100 멕시코 12월 제조업 SeAH Automotive(Nantong) Co., Ltd. 100 100 중국 12월 제조업 Suzhou SeAH Precision Metal Co., Ltd. 100 100 중국 12월 제조업 SeAH Precision Metal(Thailand) Co., Ltd. 99.1 99.1 태국 12월 제조업 Qingdao SeAH Precision Metal Co., Ltd. 100 100 중국 12월 제조업 PT. SeAH Precision Metal Indonesia 100 100 인도네시아 12월 제조업 India SeAH Precision Metal Pvt., Ltd. 100 100 인도 3월 냉장고 및 에어컨 부품가공업 ㈜한국쿨러 100 100 한국 12월 자동차부품제조 및 판매 ㈜세아알앤아이 100 100 한국 12월 부동산임대사업 및 투자사업 KB와이즈스타사모부동산투자신탁제2호 68.75 68.75 한국 12월 부동산투자신탁업 PT. SeAH Resources & Investment 100 100 인도네시아 12월 광산관련사업에 대한 투자업 Pos-SeAH Steel Wire(Tainjin) Co., Ltd. (주3) 100 100 중국 12월 제조업 ㈜세아엔지니어링 100 100 한국 12월 기체 펌프 및 압축기 제조업 ㈜세아창원특수강 100 87.22 한국 12월 STS 특수강 제조 외 Pos-SeAH Steel Wire(Thailand) Co., Ltd. 75 75 태국 12월 제조업 SeAH Global Inc. 100 100 미국 12월 판매업 SeAH Global (Thailand) Co., Ltd. 100 100 태국 12월 판매업 Neptune Partners PTE.LTD. 100 100 싱가포르 12월 투자자문업 ㈜씨티씨 100 100 한국 12월 제조업 ㈜윈트러스트 100 100 한국 12월 소프트웨어 개발 및 공급업 EVERGUARD, INC. 100 100 미국 12월 소프트웨어 서비스업 SeAH Global Vina Company Limited 100 100 베트남 12월 제조업 ㈜세아항공방산소재(주4) 100 - 한국 12월 제조업 ㈜디지투스(주5) 100 26.24 한국 12월 소프트웨어 개발 및 공급업 (주1) 의결권이 있는 주식으로서 연결기업이 소유한 총 지분합계 기준입니다. (주2) 당분기말 현재 지배기업이 보유하고 있는 동 종속기업에 대한 주식 3,500,000주는 연결기업의 채무와 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 32 참조). &cr; &cr; (주3) 동 종속기업의 비지배주주인 포스코차이나와의 지분옵션 계약을 고려한 지분율입니다(주석 31 참조). &cr; &cr; (주4) 당분기 중 동 종속기업을 신규로 취득하였습니다(주석 33 참조). &cr;&cr; (주5) 당분기 중 동 관계기업의 잔여지분 전량을 취득하여 관계기업에서 종속기업으로 재분류 하였습니다(주석 11 참조). (2) 중요한 종속기업의 재무정보&cr;① 당분기말 현재 중요한 연결대상 종속기업의 별도재무제표 기준 요약재무상태는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 자 산 부 채 자 본 유동 비유동 유동 비유동 ㈜세아베스틸 792,070,844 2,000,863,026 497,585,628 649,882,827 1,645,465,415 ㈜세아특수강 262,538,279 189,230,583 97,378,072 43,720,018 310,670,772 ㈜세아창원특수강 566,251,510 819,651,410 243,702,165 294,729,889 847,470,866 ㈜세아에프에스 92,912,801 101,972,039 22,637,544 7,043,156 165,204,140 ㈜세아메탈 46,925,973 28,429,833 37,740,032 893,755 36,722,019 ㈜세아네트웍스 71,017,307 70,037,811 60,966,769 9,368,301 70,720,048 ㈜세아알앤아이 63,154,106 204,994,851 953,138 38,323,706 228,872,113 ㈜세아엠앤에스 119,052,067 28,134,324 92,567,825 970,234 53,648,332 ② 당분기 중 중요한 연결대상 종속기업의 별도재무제표 기준 요약경영성과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 매출액 영업손익 분기순손익 총포괄손익 ㈜세아베스틸 408,654,554 (3,908,906) (2,960,490) (6,670,321) ㈜세아특수강 134,626,062 1,677,269 1,185,712 1,185,712 ㈜세아창원특수강 283,608,325 14,055,330 10,102,937 9,923,321 ㈜세아에프에스 28,365,730 (605,128) 2,060,655 2,052,738 ㈜세아메탈 20,680,000 (185,693) (295,352) (295,352) ㈜세아네트웍스 16,341,645 865,610 455,626 455,626 ㈜세아알앤아이 2,138,600 1,372,810 921,806 1,407,879 ㈜세아엠앤에스 122,623,763 1,126,892 (2,451,810) (2,451,810) ③ 당분기 중 중요한 연결대상 종속기업의 별도재무제표 기준 요약현금흐름은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 현금및현금성자산의 순증감 기초&cr;현금및&cr;현금성자산 환율변동&cr;효과 분기말&cr;현금및&cr;현금성자산 영업활동&cr;현금흐름 투자활동&cr;현금흐름 재무활동&cr;현금흐름 합 계 ㈜세아베스틸 66,180,413 (223,400,873) 142,828,025 (14,392,435) 37,366,050 (23,609) 22,950,006 ㈜세아특수강 5,051,421 (51,612) (3,368,970) 1,630,839 3,076,835 42,469 4,750,143 ㈜세아창원특수강 24,051,408 (4,091,183) (21,422,532) (1,462,307) 17,640,445 444,417 16,622,555 ㈜세아에프에스 (2,451,691) (406) (98,967) (2,551,064) 19,473,498 4,235 16,926,669 ㈜세아메탈 613,103 (848,666) 1,631,231 1,395,668 1,175,454 30,269 2,601,391 ㈜세아네트웍스 (3,091,996) (4,760,384) 3,581,113 (4,271,267) 4,969,667 26,713 725,113 ㈜세아알앤아이 (919,661) 571,690 (18,915) (366,886) 53,563,198 (149,476) 53,046,836 ㈜세아엠앤에스 6,799,665 (860,304) (10,832,212) (4,892,851) 29,505,181 215,978 24,828,308 &cr;④ 당분기말 현재 비지배지분이 보고기업에 중요한 종속기업에 대한 비지배지분의 몫은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 비지배지분이&cr;보유한 소유지분율&cr;(유효지분율) 비지배지분에&cr;배분된 분기순손익 누적 비지배지분 비지배지분에&cr;지급한 배당금 ㈜세아베스틸 40.62% (1,240,408) 752,727,912 4,338,005 ㈜세아특수강 29.97% 355,365 93,109,047 2,273,675 ㈜세아창원특수강 40.62% 4,104,115 92,860,900 - ㈜세아에프에스 20.00% 271,488 33,040,620 635,196 14 . 유형자 산 , 투자부동산 및 무형자산 &cr;(1) 당분기 중 유형자산, 투자부동산 및 무형자산의 주요 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 취득/자본적지출 처분/폐기/손상 감가상각/상각 기타증감(주1) 분기말 유형자산 2,557,323,995 11,965,792 (286,132) (53,378,657) 62,253,766 2,577,878,764 투자부동산 135,322,616 - - (392,986) (56,837) 134,872,793 무형자산 55,106,597 197,389 - (908,292) 16,959,231 71,354,925 (주1) 연결범위 변동 및 계정대체, 환율변동효과 등으로 구성되어 있습니다.&cr; (2) 전분기 중 유형자산, 투자부동산 및 무형자산의 주요 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 취득/자본적지출 처분/폐기/손상 감가상각/상각 기타증감(주1) 분기말 유형자산 2,707,084,627 17,587,055 (285,621) (52,577,629) (67,171,018) 2,604,637,414 투자부동산 184,640,259 - - (413,440) 3,394,455 187,621,274 무형자산 56,389,343 437,807 - (845,868) 210,987 56,192,269 (주1) 사용권자산 대체를 포함한 계정대체 및 환율변동효과 등으로 구성되어 있습니다. &cr; (3) 당분기말 현재 무형자산의 구성항목 중 영업권의 현금창출단위별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 최초취득&cr;금액 손상차손&cr;누계액 장부금액 몰리브덴 제조 및 가공 27,645,137 (21,776,625) 5,868,512 냉장고 및 에어컨 부품가공 5,341,999 - 5,341,999 Brake Tube, Oil Cooler의 제조 및 판매 1,795,543 - 1,795,543 자동차용 오일냉각기 및&cr; 보일러 열교환기 등의 제조 및 판매 5,379,926 (4,089,554) 1,290,372 압축기 및 터보블로워 등의 유압기 제조 4,582,554 (3,724,657) 857,897 스테인리스관 제조 및 판매 545,731 - 545,731 금속압출제품, 금속관 및 기타 관련 &cr; 제품의 제조, 조립 및 판매 13,004,426 - 13,004,426 소프트웨어 개발 및 공급업 2,801,767 - 2,801,767 합 계 61,097,083 (29,590,836) 31,506,247 15. 매각예정비유동자산&cr; 당분기말 및 전기말 현재 매각예정비유동자산의 내역은 다음과 같습니 다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 관계기업투자주식(주1) 32,592,023 32,592,023 (주1) 지배기업 및 종속기업인 ㈜세아네트웍스가 보유한 관계기업투자주식의 매각계획이 전기 중 확약됨에 따라 동 자산을 매각예정자산으로 분류하였습니다.&cr;&cr; 16. 계약자산 및 계약부채 &cr; (1) 당분기말 및 전기말 현재 계약자산(미청구공사) 및 계약부채(초과청구공사 및 선수금)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 IT 부문에 대한 계약자산 8,215,153 8,306,048 건설 부문에 대한 계약자산 11,870,660 10,104,454 계약자산 합계 20,085,813 18,410,502 IT 부문에 대한 계약부채 1,352,150 3,938,756 건설 부문에 대한 계약부채 1,253,533 1,605,319 제조 부문에 대한 계약부채 6,504,214 3,223,712 계약부채 합계 9,109,897 8,767,787 (2) 당분기말 및 전기말 현재 미청구공사와 초과청구공사의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 누적발생원가 74,828,231 110,298,459 누적손익 9,498,188 16,800,998 누적공사수익(미성공사) 합계 84,326,419 127,099,457 차감: 진행청구액 (66,573,487) (114,139,744) 합 계 17,752,932 12,959,713 재무상태표 - 미청구공사 20,085,813 18,410,502 - 초과청구공사 2,332,881 5,450,789 &cr; 17. 매입채무및기타채무&cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 414,929,699 - 375,542,708 - 미지급금 42,090,231 1,118,393 39,079,742 1,193,324 미지급비용 72,075,232 7,548,110 70,939,506 7,349,836 미지급배당금 26,113,375 - - - 보증금 3,159,797 14,660,545 3,309,797 14,527,060 차감: 현재가치할인차금 - (3,539) - (7,515) 합 계 558,368,334 23,323,509 488,871,753 23,062,705 &cr; 18. 차입금 &cr; &cr; (1) 당분기말 및 전기말 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 단기차입금 474,591,239 - 482,274,637 - 장기차입금 107,279,134 499,289,790 185,222,237 390,202,982 사채 109,963,073 379,015,201 109,931,330 378,911,116 합 계 691,833,446 878,304,991 777,428,204 769,114,098 (2) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 시설자금대출 하나은행 외 2.10~3.55 82,095,000 81,869,200 일반자금대출 하나은행 외 1.76~8.65 185,299,577 180,078,905 무역금융대출 하나은행 외 2.81~3.75 9,220,800 14,796,086 유산스 하나은행 외 1.43~1.73 95,151,209 110,978,726 기업어음 신영증권 외 2.01~2.45 55,000,000 75,000,000 운영자금대출 등 산업은행 외 1.64~4.14 47,824,653 19,551,720 합 계 474,591,239 482,274,637 (3) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 일반자금대출 산업은행 외 1.55~3.81 343,376,604 379,398,471 시설자금대출 하나은행 외 1.80~3.93 218,192,320 151,026,748 무역금융대출 수출입은행 2.45 45,000,000 45,000,000 합 계 606,568,924 575,425,219 재무상태표 유동성 107,279,134 185,222,237 비유동성 499,289,790 390,202,982 (4) 당분기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 발행회사 구 분 발행일 만기일 이자율(%) 당분기말 전기말 지배기업(주1) 무보증공모사채 제19회 2018.06.01 2021.06.01 2.99 50,000,000 50,000,000 ㈜세아베스틸&cr;(주2) 제73-1회 무보증사채 2017.07.14 2020.07.14 2.44 110,000,000 110,000,000 제73-2회 무보증사채 2017.07.14 2022.07.14 3.11 40,000,000 40,000,000 제74-1회 공모사채 2019.07.31 2022.07.29 1.64 70,000,000 70,000,000 제74-2회 공모사채 2019.07.31 2024.07.31 2.13 70,000,000 70,000,000 제74-3회 공모사채 2019.07.31 2026.07.31 2.28 30,000,000 30,000,000 ㈜세아창원특수강(주3) 제36회 공모사채 2018.09.18 2021.09.17 2.63 90,000,000 90,000,000 ㈜세아알앤아이 사모사채 2018.09.18 2021.09.17 3.20 30,000,000 30,000,000 합계 490,000,000 490,000,000 사채할인발행차금 (1,021,726) (1,157,554) 차감계 488,978,274 488,842,446 재무상태표 　 유동성 109,963,073 109,931,330 비유동성 379,015,201 378,911,116 (주1) 지배기업은 제19회 무보증공모사채와 관련하여 약정에 따라 사채의 원리금 지급의무이행이 완료될 때까지 부채비율을 200%이하로 유지하여야 하며, 자기자본 300%이하로 담보권 설정이 제한되어 있습니다. 또한 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산 총액의 50%이상의 자산을 매매ㆍ양도ㆍ임대ㆍ기타 처분하는 것이 제한되어 있습니다.&cr;&cr;(주2) ㈜세아베스틸은 제73-1회 및 제73-2회 무보증사채, 제74-1회, 제74-2회 및 제74-3회 공모사채와 관련하여 원리금 지급의무이행이 완료될 때까지 부채비율을 500%이하로 유지하여야 하며 자기자본의 500%이하로 담보권설정 제한 및 자산매각 한도가 자산총계의 100%이하로 설정되어 있습니다. &cr;&cr;(주3) ㈜세아창원특수강은 제36회 공모사채와 관련하여 사채의 원리금 지급의무이행이 완료될 때까지 부채비율을 300%이하로 유지하여야 하며, 담보권 설정은 자기자본의 300%이하로 제한되어 있습니다. 또한 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산 총액의 50%이상의 자산을 매매ㆍ양도ㆍ임대ㆍ기타 처분하는 것이 제한되어 있습니다. &cr; 19 . 기타금융부채&cr; (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 주주간계약 - - 1,223,060 - 통화선도(주1) 615,061 - 369,673 - 위험회피지정 금융부채 - 3,187,061 - 1,785,088 리스부채 16,031,281 39,409,042 19,078,495 40,064,388 금융보증부채 3,432,000 - 3,432,000 - 기타금융부채 41,904,072 13,477,556 34,291,853 - 합 계 61,982,414 56,073,659 58,395,081 41,849,476 (주1) 연결기업은 상기 파생상품 계약을 위험회피로 지정하지 않았습니다. 따라서 상기 파생상품계약의 공정가치변동은 당기손익으로 인식됩니다. &cr; (2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산과 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 천원) 구 분 사용권자산 리스부채 건물 기계장치 차량운반구 토지 합계 당기초 5,175,464 63,808,662 2,163,045 115,297 71,262,468 59,142,881 증감 (1,030,034) 2,008,716 66,483 - 1,045,165 1,045,141 연결범위 변동 - - 43,385 - 43,385 44,343 감가상각 (744,278) (1,196,661) (416,385) (14,412) (2,371,736) - 이자비용 - - - - - 378,413 지급 - - - - - (5,170,455) 당분기말 3,401,152 64,620,717 1,856,528 100,885 69,979,282 55,440,323 <전분기> (단위: 천원) 구 분 사용권자산 리스부채 건물 기계장치 차량운반구 토지 합계 당기초 - 67,627,449 - - 67,627,449 65,153,727 증감 4,662,947 - 2,707,631 172,945 7,543,523 7,471,021 감가상각 (497,029) (1,148,712) (226,368) (14,412) (1,886,521) - 이자비용 - - - - - 455,768 지급 - - - - - (4,658,401) 당분기말 4,165,918 66,478,737 2,481,263 158,533 73,284,451 68,422,115 &cr;(3) 당분기 중 단기리스에 따른 리스료 870,666 천원(전분기: 1,762,541천원), 소액자산리스에 따른 리스료 104,675 천원(전분기: 97,802천원)을 인식하였습니다.&cr;&cr;(4) 당분기 중 리스계약으로 인한 이자비용은 378,413천원(전분기: 455,768천원)입니다.&cr;&cr;&cr; 20 . 퇴 직급여제도&cr;&cr; 20.1 확정기여형 퇴직급여 &cr; &cr;확정기여형 퇴직급여제도에 대한 기여금은 종업원이 이에 대하여 지급받을 자격이 있는 용역을 제공한 때 비용으로 인식하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 확정기여형 퇴직급여제도로 인하여 비용으로 인식된 금액은 각각 1,169,521천원 및 1,365,443천원입니다. &cr; 20.2 확정급여형 퇴직급여&cr;&cr; ( 1) 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 인식한 순확정급여부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기금이 적립되는 확정급여채무의 현재가치 272,152,803 260,445,010 사외적립자산의 공정가치 (226,920,370) (225,801,897) 순확정급여부채 45,232,433 34,643,113 &cr;(2) 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 손익계산서에 당기손익으로 인식한 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 6,143,416 5,943,166 순이자원가 248,051 292,707 합 계 6,391,467 6,235,873 (3) 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 기타포괄손익(법인세 차감후)으로인식한 재측정요소는 각각 (-)316,704천원과 503,668천원입니다. &cr; &cr;21 . 충당 부채&cr;&cr;연결기업은 소송 등과 관련하여 장래에 지출될 것으로 예상되는 금액을 추정하여 충당부채로 인식하고 있으 며 , 동 충당부채 의 당분기 및 전분기 중 변동내용은다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 증가 감소 분기말 당분기 34,735,261 29,120 (293,729) 34,470,652 전분기 35,563,054 34,689 (1,379,919) 34,217,824 &cr; 22. 기타부채 &cr;당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선수수익 3,323,383 - 4,102,228 - 예수금 2,904,701 - 8,821,887 - 선수금 7,249,941 - 3,945,823 - 기타 1,855,919 446,190 1,826,380 22,047 합 계 15,333,944 446,190 18,696,318 22,047 &cr;&cr;23. 기타불입자본 및 교환사채(신종자본증권)&cr;&cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 166,578,498 166,578,498 자기주식 (63,896) (63,896) 기타자본잉여금 199,185,394 176,312,505 합 계 365,699,996 342,827,107 (2) 교환사채 (신 종자본증권)&cr;&cr; 종속기업인 (주)세아베스틸은 당분기 중 권면총액 100,000,000천원의 신종자본증권을 발행하였습니다. 최초 만기는 2050년 3월 16일이며 회사는 만기연장 권한을 보유하고 있습니다. 상기 신종자본증권은 실질적으로 계약상의 지급의무를 부담하지 않음에 따라 회사는 해당 신종자본증권을 자본으로 분류하였습니다. 이에 따라 발행 후&cr;5년간의 이자비용의 공정가치(기타비유동금융부채 13,477,556천원, 기타유동금융부채 3,209,468천원)를 차감한 82,692,457 천원을 비지배지분으로 계상하였습니다. 교환사채(신종자본증권)의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 제75회 무기명식 이권부 무보증 후순위 교환사채 만기 30년(발행회사가 만기연장 권한 보유) 사채의 권면 총액 100,000,000,000원 이자율 표면이자율 3.51%&cr;발행 5년 이후 기존금리에 2.00% 가산금리 적용 이자지급 정지권한 가. 본 사채 발행일로부터 5년이 경과한 이후에는 회사의 선택에 따라 이자의 전부 또는 일부를 지급하지 아니할 수 있다. 단, 매 이자지급일 기준 직전 12개월 간 본 사채 대비 후순위 및 동순위인 채권 및 주식에 대한 매입, 상환, 이익소각을 한 경우이자지급 유예가 불가하다.&cr;나. 발행회사가 위 가.목에 따라 이자의 전부 또는 일부의 지급을 유예한 경우에도, 발행회사는 이후 도래하는 이자지급기일에 발행인의 선택에 따라 이자의 지급을 재개할 수 있다. 이 경우 발행회사는 지급을 유예한 이자를 누적적으로 합하여 지급할의무는 없으며, 해당 이자지급일에 원래 지급할 이자기간에 대한 이자만을 지급하기로 한다(비누적적).&cr;다. 이자 지급 유예 시, 본 사채보다 후순위 및 동순위인 채무의 변제, 상환, 현금 및주식배당 결의, 자기주식매입, 상환주식의 상환 또는 이익소각을 하여서는 아니된다. 교환대상 ㈜세아창원특수강 기명식 보통주 교환청구기간 2021년 3월 16일부터 2050년 2월 16일까지&cr;발행일로부터 1년 후 부터 만기기일 30일 전일 교환가액 2020년 2월 17일자 기준 평가금액 22,152원에서 1.6% 할증하여 결정&cr;가. 발행을 위한 이사회 결의의 전일을 기산일로 하여 1개월, 1주일, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액&cr;나. 최근일 가중산술평균주가&cr;다. 납입일전 3거래일 가중산술평균주가 교환가액 조정 가. 사채를 소유한 자가 교환권 행사 청구를 하기 이전에, (i) 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하거나, (ii) 준비금의 자본전입을 통하여 무상증자를 하거나, (iii) 주식배당을 통하여 주식을 발행하거나, (iv) 주식분할을 하거나, (v) 시가를 하회하는 전환가액 내지행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하거 나, (vi) 기타 방법으로 주식을 발행하는 경우에는 교환가액을 조정&cr;나. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 교환가격 의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 전액 교환되어 주식으로 교부되었더라면 교환인수인이 가질 수 있었던 증권수에 따른 가치에 상응하도록 교환가액을 조정&cr;다. 조정된 교환가액이 증권의 보통주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 교환가액으로 함. 기타사항(조기상환권) 가. 발행회사의 선택으로 3년 이내의 경우 발행일로부터 매 1년 경과시점마다, 3년 이후부터 5년 이내 시점까지는 매 6개월 경과 시 마다, 5년 이후의 경우 매 이자지급일마다 전부 조기상환 가능&cr;나. 조기상환 시에는 조기상환 원리금(연체이자 포함)을 지급&cr;다. 조기상환 시 각 조기상환일의 5영업일 전, 5년 경과시점의 조기상환 시에는 해당조기상환일의 3개월 전 사채권자에게 서면통지 한편, 상기 신종자본증권과 관련하여 재무적 투자자들과의 정산계약을 체결하였습니다(주석 32 참조). 24. 배당금&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 지배기업 주주에게 지급이 예정된 배당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 보통주 1주당 2,250원(전분기 : 2,500원) 8,997,975 9,997,750 한편, 지배기업의 종속기업이 실시한 현금배당과 관련하여 연결실체 내의 지급 또는 수령금액은 연결재무제표 작성시 모두 제거되었으며, 당분기 및 전분기 중 비지배지분에 지급예정인 금액은 각각 8,704,091천원과 17,959,037천원입니다. &cr; &cr; 25 . 수익&cr;&cr;(1) 당분기 및 전분기 중 연결기업의 매출액 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 고객과의 계약 등에서 생기는 수익 1,130,903,724 1,241,875,979 임대료수익 2,141,254 2,977,345 합 계 1,133,044,978 1,244,853,324 (2) 연결기업의 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 IT 제조 투자 합 계 재화 또는 용역의 유형 재화의 판매로 인한 수익 2,428,487 1,094,837,964 - 1,097,266,451 용역의 제공으로 인한 수익 10,370,186 20,777,299 508,843 31,656,328 기타 - 1,016,236 964,709 1,980,945 합 계 12,798,673 1,116,631,499 1,473,552 1,130,903,724 지리적 시장 국내 12,798,673 1,021,164,792 1,473,552 1,035,437,017 중국 - 28,671,762 - 28,671,762 동남아 - 34,918,603 　- 34,918,603 기타 - 31,876,342 - 31,876,342 합 계 12,798,673 1,116,631,499 1,473,552 1,130,903,724 재화나 용역의 이전 시기 한 시점에 이전하는 재화 2,428,487 1,095,854,200 964,709 1,099,247,396 기간에 걸쳐 이전하는 용역 10,370,186 20,777,299 508,843 31,656,328 합 계 12,798,673 1,116,631,499 1,473,552 1,130,903,724 (전분기) (단위: 천원) 구 분 IT 제조 투자 합 계 재화 또는 용역의 유형 재화의 판매로 인한 수익 679,845 1,210,899,851 - 1,211,579,696 용역의 제공으로 인한 수익 12,991,422 14,797,536 563,790 28,352,748 기타 - 1,744,732 198,803 1,943,535 합 계 13,671,267 1,227,442,119 762,593 1,241,875,979 지리적 시장 국내 13,671,267 1,107,783,927 762,593 1,122,217,787 중국 - 37,684,412 - 37,684,412 동남아 - 34,054,103 - 34,054,103 기타 - 47,919,677 - 47,919,677 합 계 13,671,267 1,227,442,119 762,593 1,241,875,979 재화나 용역의 이전 시기 한 시점에 이전하는 재화 679,845 1,212,644,583 198,803 1,213,523,231 기간에 걸쳐 이전하는 용역 12,991,422 14,797,536 563,790 28,352,748 합 계 13,671,267 1,227,442,119 762,593 1,241,875,979 26. 판매비와관리비&cr; (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 15,804,730 14,857,392 퇴직급여 1,398,933 1,300,176 복리후생비 2,384,943 2,172,737 소모품비 59,208 40,175 수도광열비 866,068 699,639 차량유지비 330,004 362,657 판매수수료 7,861 16,175 운반비 2,871,947 2,813,176 수출제비용 2,163,492 2,502,687 광고선전비 152,386 349,613 여비교통비 784,169 1,139,621 접대비 419,053 586,961 사무용품비 204,802 178,184 도서인쇄비 72,710 103,979 통신비 187,725 191,054 지급수수료 6,001,070 4,093,681 보험료 208,651 149,708 대손충당금환입 (1,410,548) (13,141) 세금과공과 1,018,772 904,363 견본비 8,432 14,718 지급임차료 294,653 112,049 수선비 86,000 112,353 회의비 49,941 78,097 교육훈련비 78,392 189,254 경상연구개발비 1,946,072 1,864,409 감가상각비 2,278,244 1,964,991 무형자산상각비 357,595 332,629 사용권자산상각비 676,975 147,072 해외시장개척비 233,765 238,139 기타의일반관리비 2,287,807 2,696,103 합 계 41,823,852 40,198,651 &cr; 27. 기타수익 및 기타비용&cr;&cr;(1) 기타수익 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 임대수익 362,084 277,862 유형자산처분이익 2,056,768 85,095 수수료수익 121,088 104,841 기타 1,673,032 394,423 합 계 4,212,972 862,221 (2) 기타비용 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 유형자산처분손실 250,243 182,797 재고자산폐기손실 1,307,619 - 기부금 1,459,688 565,382 기타 1,161,718 809,745 합 계 4,179,268 1,557,924 &cr; 28. 금융 수익 및 금융비용&cr;&cr;(1) 금융수익 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 1,274,517 1,012,969 배당금수익 1,066,355 345,944 파생상품거래이익 2,209,773 61,182 파생상품평가이익 3,909,405 2,677,560 당기손익-공정가치 측정 금융상품 평가이익 475,020 458,315 당기손익-공정가치 측정 금융상품 처분이익 - 86 외화매매이익 6,426,335 2,981,396 외화평가이익 8,329,463 5,262,636 합 계 23,690,868 12,800,088 (2) 금융비용 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 이자비용 10,559,389 11,647,207 당기손익-공정가치 측정 금융상품 처분손실 92,604 120,533 당기손익-공정가치 측정 금융상품 평가손실 - 14,550 파생상품거래손실 274,084 349 파생상품평가손실 22,850 - 외화평가손실 14,602,465 3,820,034 외화매매손실 5,812,807 1,734,049 합 계 31,364,199 17,336,722 &cr; 29. 법인세비용&cr;&cr;법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 한편, 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 유효법인세율은 당분기에 법인세수익이 발생하여 산정하지 않았으며, 전분기에는 26.13%입니다. &cr;&cr;30. 금융위험관리 &cr;&cr;금융상품과 관련하여 연결기업은 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결기업이 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결기업의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 분기연결재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.&cr; 중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 전기말 이후 연결기업의 재무위험관리 목적 및 정책과 관련한 중요한 변동사항은 없습니다. &cr;&cr; 30.1 금융위험관리&cr;&cr;(1) 신 용위험&cr;신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결기업이 재무손실을 입을 위험을 의미하며, 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다. 당분기말 및 전기말 현재 신용위험에 대한 최대노출액은 주석 5.1에 기술된 금융자산 범주별 장부금액입니다. &cr; (2) 유동성위험&cr;유동성위험이란 연결기업이 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결기업은 충분한 적립금과 차입한도를 유지하는 한편, 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시킴으로써 유동성위험을 관리하고 있습니다.&cr; &cr; (3) 시장위험&cr; 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. &cr;&cr;① 이자율위험 &cr;연결기업은 이자율의 변동으로 고정금리 차입금의 공정가치나 변동금리 차입금의 미래 현금흐름이 변동될 수 있는 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 경영진은 이러한 이자율 변동으로 인한 불확실성을 최소화하기 위하여 주기적으로 차입금의 이자율 현황을 검토하고 고정금리 차입금 규모와 변동금리 차입금 규모의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. &cr; &cr;② 가격위험&cr;가격위험은 이자율 또는 환율 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 연결기업의 기타금융자산에 포함된 상장지분상품은 가격위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 현재 상장지분상품은 22,105백만원(전기말: 32,309백만원)으로, 다른 변수가 일정하고 상장지분상품의 가격이 10% 변동할 경우 가격변동이 당분기말의 자본에 미치는 영향은 1,718백만원(전기말: 2,511백만원)입니다.&cr; ③ 환위험&cr;연결기업은 매출거래 및 매입거래 등과 관련하여 환위험에 노출되어 있습니다. 연결기업은 환위험관리를 위해 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있으며, 승인된 정책 하의 한도 내에서 통화선도계약을 활용하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD 203,941,045 282,064,239 186,426,321 213,222,385 EUR 11,145,055 217,642 11,357,381 665,548 JPY 15,986,304 1,497,531 16,494,199 833,906 CNY 5,075,776 52,265 4,613,264 232,416 기타 124,939 95,785 97,914 84,927 합 계 236,273,119 283,927,462 218,989,079 215,039,182 &cr; 한편, 당분기 및 전분기 중 각 외화에 대한 원화환율이 10% 변동할 경우 손익에 미치는 영향은 각각 4,765백만원과 67,453백만원입니다. 30.2 자본위험관리&cr;&cr;연결기업은 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결기업은 자본관리지표로 총부채를 총자본으로 나누어 산출한 부채비율을 이용하고 있으며, 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. 당분기말 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채총계(A) 2,538,805,541 2,424,279,025 자본총계(B) 3,009,870,377 3,032,378,480 부채비율(C = A ÷ B) 84% 80% &cr; 31. 특수관계자&cr;&cr;(1) 당분기말 현재 연결기업의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 구 분 내 역 비 고 관계기업 한일튜브㈜ 외 7개사 주석 11 참조 공동기업 ㈜세아에삽 주석 12 참조 매각예정자산 드림라인㈜ 주석 15 참조 기타(주1) ㈜세아제강지주 등 - (주1) 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다.&cr;&cr; (2) 주요 경영진에 대한 보상 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 3,367,792 3,989,323 퇴직급여 374,257 371,055 (3) 특수관계자간 주요 거래내역 <당분기> (단위: 천원) 연결대상&cr;종속기업명 거래대상&cr;특수관계자명 매출 등 매입 등 매출 배당금 수령 기타수익 매입 배당금 지급 기타비용 지배기업 드림라인㈜ - - - - - 4,436 ㈜세아씨엠 231 - - - - - ㈜세아에삽 30,137 1,849,908 - - - - ㈜세아제강 988 - - - - - ㈜에이치피피 - - - - 484,270 - ㈜에이팩인베스터스 - - - - 583 - ㈜세아제강지주 359,975 - - - - - ㈜세아엘앤에스 ㈜세아제강 6,887,594 - - 5,303,865 - - ㈜세아제강지주 - - - 2,330 - - ㈜세아에삽 59,091 - - - - - SeAH Japan Co., Ltd. 511 - - - - - SeAH Steel America Inc. 12,822 - - - - - 드림라인㈜ - - - - - 2,361 동아스틸 ㈜ 33,671 - - 1,852,113 - - ㈜세아씨엠 817,861 - - 211,987 - - ㈜세아베스틸 ㈜세아제강 - - - 3,840,056 - - ㈜세아제강지주 - - - - 648,956 - SeAH Japan Co., Ltd. 12,847,839 - - 7,758,828 - - 진양특수강㈜ 5,814,836 175,000 - - - 617,443 드림라인㈜ - - - - - 14,444 ㈜세아씨엠 - - 9,000 1,007,285 - - ㈜세창스틸 1,225,983 - - - - - ㈜세아네트웍스 드림라인㈜ 438,710 - - 3,360 - 7,308 케이퓨전테크놀로지 ㈜ - - - - - 250,000 ㈜빈티지랩 - - - 256,169 - 295,074 ㈜세아에삽 132,265 - - - - - ㈜세아씨엠 158,227 - - - - - ㈜세아제강지주 27,282 - - - - - ㈜세아제강 1,329,358 - - - - - 동아스틸㈜ 56,929 - - - - - ㈜에이치피피 2,928 - - - - - ㈜에이팩인베스터스 682 - - - - - ㈜이앤비원 8,028 - 2,850 - - - SeAH Japan Co., Ltd. 4,144 - - - - - SEAH STEEL UAE LLC 24,850 - - - - - SeAH Steel Vina Corp. 16,137 - - - - - ㈜세아특수강 ㈜세아제강 - - - - - 45,446 드림라인㈜ - - 1,414 - - 4,130 ㈜세아에프에스 한일튜브㈜ 1,925,576 634,500 - - - 1,946 ㈜티아이오토모티브 - - - - 635,196 - ㈜세아엠앤에스 드림라인㈜ - - - - - 1,393 한국광물자원공사 - - - 13,595,387 - - ㈜세아메탈 ㈜세아제강 - - - - - 429,547 ㈜세아에삽 1,079,845 - - 558,155 - - SeAH Japan Co., Ltd. 64,485 - - - - - 드림라인㈜ - - - - - 1,469 ㈜세아창원특수강 드림라인㈜ - - - - - 5,964 ㈜세아제강 - - - 485,383 - - SeAH Japan Co., Ltd. 9,822,254 - - - - 102,139 ㈜세창스틸 - - - 541,664 - - 진양특수강㈜ 2,786,270 - - - - - SeAH Global Inc. SeAH Steel America Inc. 5,914,888 - - - - 3,402 KB와이즈스타&cr;사모부동산투자신탁제2호 드림라인㈜ 1,200 - 2,654 - - - ㈜세아씨엠 44,058 - 24,754 - - - ㈜세아에삽 13,603 - 7,872 - - - ㈜세아제강 273,737 - 142,305 - - - ㈜세아제강지주 69,872 - 35,487 - 1,457,215 - ㈜에이치피피 13,543 - 7,037 - - - ㈜에이팩인베스터스 - - 42 - - - ㈜이사야에이치피피 2,256 - 1,150 - - - ㈜이앤비원 2,256 - 1,150 - - - ㈜세아엔지니어링 ㈜세아제강 762,043 - - - - - ㈜세아씨엠 8,000 - - - - - 드림라인㈜ - 724 - - - - ㈜세아알앤아이 ㈜에이치피피 7,500 - - 846 - - 드림라인㈜ - - - 533 - - <전분기> (단위: 천원) 연결대상&cr;종속기업명 거래대상&cr;특수관계자명 매출 등 매입 등 매출 배당금 수령 기타수익 매입 배당금 지급 기타비용 지배기업 ㈜세아에삽 - 1,999,853 21,250 - - - ㈜세아제강 347,000 - - - - - ㈜세아씨엠 - - 82,500 - - - ㈜에이치피피 - - - - 513,078 - ㈜에이팩인베스터스 - - - - 648 - ㈜세아엘앤에스 ㈜세아제강 4,223,039 - - 4,443,994 - - ㈜세아제강지주 - - - 3,400 - - ㈜세아에삽 64,100 - - - - - SeAH Steel America Inc. 14,809 - - - - - 드림라인㈜ - - - 2,387 - - ㈜세아씨엠 839,204 - - 366,532 - - ㈜세아베스틸 ㈜세아제강 - - - 4,940,616 - 46,461 ㈜세아제강지주 - - - - 1,838,708 - SeAH Japan Co., Ltd. 15,124,877 - - 7,573,911 - - 진양특수강㈜ 7,127,836 700,000 - - - 793,246 드림라인㈜ - - - - - 16,923 ㈜세창스틸 1,164,591 - - - - 968 ㈜세아네트웍스 ㈜세아에삽 129,459 - - - - - ㈜세아제강지주 22,176 - - - - - ㈜세아제강 1,252,852 - - - - - ㈜세아씨엠 148,426 - - - - - ㈜에이팩인베스터스 921 - - - - - 동아스틸㈜ 180,913 - - - - - SeAH Japan Co., Ltd. 4,110 - - - - - SeAH Steel Vina Corp. 14,731 - - - - - SEAH STEEL UAE LLC 12,339 - - - - - ㈜에이치피피 14,577 - - - - - ㈜이앤비원 25,538 - 4,626 - - - 드림라인㈜ 3,403,255 - 46,000 2,400 - 5,427 ㈜세아특수강 드림라인㈜ - - 1,345 - - 3,851 ㈜세아제강 - - - - - 46,461 ㈜세아에프에스 한일튜브㈜ 2,647,353 864,000 - - - 1,972 ㈜티아이오토모티브 - - - - 635,196 - ㈜세아엠앤에스 드림라인㈜ - - - - - 1,506 한국광물자원공사 - - - 16,294,002 - - ㈜세아메탈 ㈜세아에삽 931,721 - - 467,388 - - 드림라인㈜ - - - - - 1,519 ㈜세아창원특수강 드림라인㈜ - - - - - 6,498 ㈜세아제강 - - - 258,720 - - SeAH Japan Co., Ltd. 12,420,414 - - 2,489,036 - 25,783 ㈜에이치피피 2,361,229 - - - - 60,612 ㈜세창스틸 - - - 212,338 - - 진양특수강㈜ 3,750,214 - - 15,454 - - SEAH STEEL UAE LLC - - - - - 4,133 SeAH Global Inc. SeAH Steel America Inc. 16,788,207 - - - - - ㈜에이치피피 - - 6,750 1,100,261 - - KB와이즈스타&cr;사모부동산투자신탁제2호 드림라인㈜ 1,200 - 2,518 - - - ㈜세아씨엠 46,330 - 25,514 - - - ㈜세아에삽 14,304 - 7,978 - - - ㈜세아제강 287,851 - 145,897 - - - ㈜세아제강지주 63,719 - 32,515 - - - ㈜에이치피피 11,836 - 9,180 - - - ㈜에이팩인베스터스 9,756 - 4,910 - - - ㈜세아엔지니어링 ㈜세아제강 658,539 - - - - - ㈜드림라인 - - - - - 969 동아스틸㈜ 294,000 - - - - - ㈜한국쿨러 ㈜에이치피피 - - - 32,670 - - (4) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역 <당분기말> (단위: 천원) 회사명 거래대상 회사명 채권 채무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 지배기업 ㈜세아에삽 1,849,908 - - - ㈜세아제강지주 19,525 - - - ㈜에이치피피 - - 484,270 - ㈜에이팩인베스터스 - - 583 - ㈜세아엘앤에스 ㈜세아제강 4,163,383 - 2,827,082 - ㈜세아에삽 21,869 - - - 동아스틸㈜ 18,037 - 1,157,680 - ㈜세아씨엠 508,839 - 104,631 - ㈜세아제강지주 - - 1,617 - ㈜세아베스틸 ㈜세아제강 - - 2,668,691 - ㈜세아제강지주 - - - 648,956 SeAH Japan Co., Ltd. 6,648,425 - 641,181 - 진양특수강 ㈜ 4,311,259 - - 262,931 ㈜세아씨엠 - - 721,715 - ㈜세창스틸 536,913 - - - ㈜세아네트웍스 드림라인㈜ 23,112,362 - - - ㈜빈티지랩 - - 93,928 - ㈜세아에삽 50,331 - - - ㈜세아씨엠(주1) 224,871 - - 104,100 ㈜세아제강지주 23,212 - - - ㈜세아제강(주1) 2,115,435 - - 551,609 동아스틸㈜(주1) 1,334 - - 1,892,376 ㈜에이치피피 41 - - - ㈜에이팩인베스터스 132 - - - ㈜이앤비원 1,076 - - - SeAH Japan Co., Ltd. - 4,190 - - SEAH STEEL UAE LLC - 16,350 - - SeAH Steel Vina Corp. - 16,137 - - ㈜세아특수강 ㈜세아제강 - - 17,124 - 드림라인㈜ 504 - - 20,000 ㈜세아에프에스 한일튜브㈜ 2,072,440 - - 2,357 ㈜티아이오토모티브 - - 635,196 - ㈜세아메탈 ㈜세아제강 - - 88,691 - ㈜세아에삽 357,701 - 42,784 - ㈜세아창원특수강 ㈜세아제강 - - 698,853 - SeAH Japan Co., Ltd. 12,284,240 - 2,153 - 진양특수강 ㈜ 1,173,837 - - - ㈜세창스틸 - - 395,170 - KB와이즈스타&cr; 사모부동산투자신탁제2호 드림라인㈜ 1,390 - - - ㈜세아씨엠 136 - - 153,300 ㈜세아에삽 389 - - 47,332 ㈜세아제강 841 - - 952,465 ㈜세아제강지주 187 - - 1,700,335 ㈜에이치피피 48 - - 47,122 ㈜이사야에이치피피 8 - 7,850 - ㈜이앤비원 8 - 7,850 - ㈜세아엔지니어링 ㈜세아제강 1,104,417 - - - 동아스틸㈜ 161,700 - - - SeAH Global Inc. SeAH Steel America Inc. 3,619,503 - - - ㈜세아알앤아이 ㈜에이치피피 8,250 - - - 드림라인㈜ - 168 - - (주1) 당분기 중 상기 특수관계자에 대한 리스부채 상환액은 총 126,437천원이며. 당분기말 리스부채 잔액은 2,542,519천원입니다.&cr; <전기말> (단위: 천원) 회사명 거래대상 회사명 채권 채무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 지배기업 ㈜세아씨엠 66,111 - - - ㈜세아제강 125,703 5,010 - - ㈜세아제강지주 - 43,383 - - ㈜세아엘앤에스 ㈜세아제강 3,958,492 - 2,175,943 - ㈜세아에삽 26,312 - - - SeAH Steel America Inc. 8,811 - - - 동아스틸㈜ - - 423,338 - ㈜세아씨엠 572,315 - - - ㈜세아베스틸 ㈜세아제강 - - 2,502,208 - ㈜세아제강지주 - - - 169,362 SeAH Japan Co., Ltd. 6,461,317 - - - 진양특수강㈜ 2,615,880 22,002 231,373 22,002 ㈜세아씨엠 - - 856,414 - ㈜세창스틸 466,604 - - - ㈜세아네트웍스 드림라인㈜ - 26,369,208 - - ㈜빈티지랩 - - - 321,800 ㈜세아에삽 - 43,270 - - ㈜세아씨엠(주1) 152,479 50,822 - 131,296 ㈜세아제강지주 13,167 6,584 - 8,592 ㈜세아제강(주1) 1,484,606 704,457 - 657,446 동아스틸㈜ - 20,158 - - ㈜에이팩인베스터스 - 128 - - ㈜이앤비원 - 5,445 - - SeAH Japan Co., Ltd. - 46 - - ㈜세아특수강 ㈜세아제강 - - - 17,036 드림라인㈜ - 512 - 20,000 ㈜세아제강지주 - - - 77,475 ㈜세아에프에스 한일튜브㈜ 1,666,616 - - 2,811 ㈜세아제강지주 - - - 16,583 ㈜세아메탈 ㈜세아제강 - - - 102,724 ㈜세아제강지주 - - - 12,980 ㈜세아에삽 93,693 - - - 드림라인㈜ - - - 5 ㈜세아알앤아이 ㈜에이치피피 16,500 - - - ㈜세아창원특수강 ㈜세아제강 - - 800,243 - SeAH Japan Co., Ltd. 10,899,615 - - 55,398 진양특수강㈜ 889,664 - - - ㈜세창스틸 - - 563,894 - ㈜세아제강지주 - - - 173,041 KB와이즈스타사모&cr;부동산투자신탁제2호&cr; ㈜세아씨엠 - 691 - 158,765 ㈜세아에삽 - 34 - 49,017 ㈜세아제강 - 859 - 986,422 ㈜세아제강지주 - 194 - 218,354 ㈜에이치피피 - 50 - 60,841 ㈜에이팩인베스터스 - 30 - 986,422 ㈜이사야에이치피피 - 8 - 7,850 ㈜세아엔지니어링 ㈜세아제강 1,665,565 - - - ㈜세아제강지주 - - - 8,199 ㈜세아에삽 15,950 - - - 동아스틸㈜ 161,700 - - - SeAH Global Inc. SeAH Steel America Inc. 4,225,838 - - - (주1) 전기 중 상기 특수관계자에 대한 리스부채 상환액은 총 250,755천원이며. 전기말 리스부채 잔액은 788,742천원입니다.&cr; &cr;32. 우발부채 및 약정사항&cr; (1) 분실수표 관련 우발사항&cr;&cr;종속기업인 ㈜세아네트웍스는 거래대금의 결제를 위하여 1998년 4월 8일 및 1998년6월 8일에 발행한 수표 2매를 해당 은행에 분실신고를 하였습니다. 연결기업의 경영진은 동 사항이 연결재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있으며,이에 따라 당분기말 현재 충당부채로 인식한 금액은 없습니다.&cr; &cr;(2) 계류중인 소송사건&cr; 당분기말 현재 연결기업이 피고로서 계류중인 소송사건은 총 7건(소송가액 2,273백만원)으로, 동 소송사건의 결과는 현재로서는 합리적으로 예측할 수 없습니다. 연결기업은 계류중인 소송 중 통상임금 관련 소송 사건으로부터 예상되는 손실금액 31,843,173천원을 소송충당부채로 재무제표에 반영하였으며, 통상임금 관련 소송을 제외하고 연결재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.&cr; &cr;(3) 종속기업 취득관련 계약&cr;&cr;1) 종속회사인 (주)세아베스틸은 당분기 중 재무적투자자들과 정산계약에 대해 최종정산하였으며, 이로 인하여 주식 4,494,383주를 추가 취득하여 ㈜세아창원특수강에 대한 연결기업의 지분율이 100%가 되었습니다.&cr;&cr;2) 재무적투자자들과의 정산계약은 다음과 같습니다. 구 분 내 역 정산계약 투자자 및 양도주식수(주1) 신영증권 : 7,189,965주 / &cr;신한금융투자 : 1,798,799주 정산일 중간정산기준일: 2017년 12월 18일&cr;중간정산일: 2018년 3월 18일&cr;정산기준일: 2019년 9월 18일&cr;정산일: 2020년 3월 18일 정산가격 기초자산 순매도금액 + 유상감자금액 &cr;- 정산기준금액 ㈜세아베스틸 정산금 정산가격이 음(-)일 경우, 차액을 ㈜세아베스틸이 투자자에게 지급 투자자 정산금 정산가격이 양(+)일 경우, 차액을 투자자가 &cr;㈜세아베스틸에게 지급 중간정산 ㈜세아베스틸은 중간정산기준일에 투자자가 보유하고 있는 정산대상주식의 50%범위 내에서 정산을 청구할 수 있음 현금흐름스왑 ㈜세아베스틸 현금흐름 매 3개월마다 고정금액 지급 투자자 현금흐름 기초자산에서 발생하는 배당금 지급 (4) 교 환 사 채(신종자본증권)와 관련된 재무적 투자자들과의 정산계약은 다음과 같습니다. 구 분 내 역 교환권 행사 발행일로부터 3년이 되는 날(포함)하여 매 6개월마다 교환권을 행사할 수 있으며, 5년이 경과한 후에는 언제나 교환권 행사가 가능함. 중간정산 ㈜세아베스틸은 투자자가 보유한 전액에 따라 정산을 청구할 수 있음. 이자의 지급 5년시점까지 이자지급을 중지할 경우 조기정산의 사유가 발생함 정산일 정산일 : 2025년 03월 18일 정산가격 기초자산 순매도금액 + 유상감자금액 - 정산기준금액 ㈜세아베스틸 정산금 정산가격이 음(-)일 경우, 차액을 ㈜세아베스틸이 투자자에게 지급 투자자 정산금 정산가격이 양(+)일 경우, 차액을 투자자가 ㈜세아베스틸에게 지급 (5) 비지배주주와의 지분옵션계약 &cr;&cr; 종속기업인 ㈜세아특수강은 2013년 중 Pos-SeAH Steel Wire(Tainjin) Co., Ltd.(이하 '대상회사')의 지분 75%를 취득하면서, 비지배주주인 포스코차이나가 보유하고 있는 대상회사 지분 25%와 관련하여 다음의 지분옵션계약을 체결하였습니다. 구 분 내 용 콜옵션 옵션보유자 ㈜세아특수강 행사대상 포스코차이나가 보유하고 있는 대상회사 지분 25% 행사시기 계약체결일로부터 5년이 경과한 날 이후 행사가격(주1) 행사시점 대상회사의 본질가치 중 25% 지분 상당액 풋옵션 옵션보유자 포스코 차이나 행사대상 포스코차이나가 보유하고 있는 대상회사 지분 25% 행사시기 계약체결일로부터 5년이 경과한 날 이후 행사가격(주1) 행사시점 대상회사의 본질가치 중 25% 지분 상당액 (주1) 행사시점 대상회사의 본질가치는 대상회사의 순자산가치와 순손익가치를 각 1:1.5 비율로 가중평균하여 산출합니다. 순자산가치는 옵션 행사 직전 6개월 이내에 외부감사인으로부터 감사 또는 검토 받은 재무제표상 순자산가액을 의미하며, 순손익가치는 대한민국의 상속세 및 증여세법 시행령 제54조에 따라 산정하되 순손익가치환원율은 대한민국의 기획재정부장관이 본 계약 체결일 현재 고시한 이율 10%를 행사시점에 적용합니다. 한편, 상기 지분옵션계약을 고려할 때 연결기업은 비지배주주인 포스코차이나가 보유하고 있는 대상회사 지분 25%에 대하여 현재의 소유권을 보유하고 있다고 판단하였습니다. 이에 따라 연결기업은 대상회사인 종속기업 Pos-SeAH Steel Wire(Tainjin) Co., Ltd.의 지분을 100% 보유한 것으로 회계처리하였습니다. (6) 금융기관과의 여신한도 약정사항 (외화단위: 각 1단위, 원화단위: 천원) 구 분 금융기관 통화 한도금액 일반자금대출 하나은행 외 USD 163,660,000 CNY 263,248,200 INR 60,000,000 KRW 756,300,000 무역금융대출 하나은행 외 KRW 156,000,000 하나은행 USD 111,931 유산스 하나은행 외 USD 322,500,000 매출채권할인 신한은행 외 KRW 60,700,000 시설자금대출 하나은행 외 USD 61,000,000 KRW 166,254,433 기업어음 하나은행 외 KRW 55,000,000 동반성장론(B2B) 하나은행 KRW 356,000,000 외화포괄한도 하나은행 외 USD 26,000,000 지급보증 하나은행 외 USD 24,066,545 KRW 12,522,200 파생상품 신한은행 외 USD 68,082,000 자사주신탁 하나금융투자 KRW 3,000,000 (7) 타인으로부터 제공받은 지급보증 (외화단위: 각 1단위, 원화단위: 천원) 제공받은자 제공자 물건 또는 내용 통화 보증금액 ㈜세아엘앤에스 하나은행 철도운송관련 보증 KRW 125,000 서울보증보험 공탁보증보험 외 KRW 7,522,687 하나은행 철근매입 KRW 600,000 ㈜세아베스틸 서울보증보험 등 계약이행보증 외 KRW 2,894,795 ㈜세아네트웍스 서울보증보험 계약이행보증 외 KRW 6,898,116 소프트웨어공제조합 하자이행보증 외 KRW 9,240,716 ㈜세아특수강 하나은행 수입신용장발행 KRW 1,396,417 신한은행 기업어음 외 KRW 16,875,481 ㈜세아엔지니어링 서울보증보험 계약이행보증 외 KRW 8,060,752 우리은행 기타외화지급보증 USD 133,425 하나은행 수입신용장발행 JPY 36,629,600 하나은행 계약이행보증 USD 442,800 ㈜세아창원특수강 서울보증보험 하자이행보증 외 KRW 1,225,790 ㈜세아메탈 산업은행 L/C Open 지급보증 USD 5,000,000 하나은행 L/C Open 지급보증 USD 4,000,000 국민은행 L/C Open 지급보증 USD 5,000,000 ㈜씨티씨 서울보증보험 전기사용료 보증 KRW 160,000 (8) 특수관계자 외 타인에게 제공한 담보자 산 (외화단위: 각 1단위, 원화단위: 천원) 차입금종류 담보권자 담보제공자산 통화 담보설정액 시설자금대출 산업은행 토지,건물,기계장치 KRW 428,705,200 신한은행 토지,건물,기계장치 KRW 14,400,000 하나은행 토지,건물,기계장치 KRW 36,200,000 일반자금대출 등 국민은행 토지,건물, KRW 4,500,000 ㈜세아베스틸 지분증권 39,000,000 하나은행 토지,건물,기계장치 KRW 41,100,000 USD 13,000,000 신한은행 토지,건물 KRW 44,200,000 토지,건물 USD 5,200,000 삼성화재해상보험㈜ 토지,건물 KRW 87,880,000 우리은행 토지,건물 KRW 12,000,000 중국은행 토지,건물,기계장치 CNY 40,000,000 임차보증금 신한생명보험㈜ 등 건물 KRW 563,910 (9) 특수관계자 외 타인에게 제공한 지급보증 (단위: 천원) 차입금종류 제공받은자 보증금액 일반차입금 ㈜정선라임 3,432,000 &cr;&cr; 33. 사업결합&cr; &cr; 당분기 중 연결기업에서 발생한 주요 사업결합의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 일반사항&cr;종속회사인 ㈜세아베스틸은 2019년 10월 30일 이사회 결의를 통해 금속압출제품 제조 및 판매를 주요 사업으로 하는 ㈜세아항공방산소재(구,알코닉코리아㈜)를 인수하는 결정을 하였습니다. 2020년 3월 1일 인수 절차 완료 후 2020년 1분기부터 ㈜세아베스틸의 종속회사로 편입되었으며, 간주취득일은 2020년 3월 31일 입니다.&cr;&cr;(2) 취득일 현재 사업결합 이전대가의 공정가치 (단위: 천원) 구 분 금 액 현 금 75,348,420 (3) 식별가능한 취득자산과 인수부채&cr;&cr;1) 사업결합으로 인하여 취득일 현재 취득한 자산과 인수한 부채의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금 액 식별가능한 자산의 공정가치 83,006,028 유동자산: 24,599,481 현금및현금성자산 9,852,019 매출채권및기타채권 7,307,656 재고자산 7,370,437 기타유동자산 69,369 비유동자산: 58,406,547 기타금융자산 4,832 유형자산 57,654,341 무형자산 46,035 사용권자산 43,385 이연법인세자산(비유동) 657,954 식별가능한 부채의 공정가치 20,662,034 유동부채: 7,865,324 매입채무및기타채무 5,236,537 리스부채(유동) 23,803 당기법인세부채 1,652,999 기타유동부채 951,985 비유동부채: 12,796,710 리스부채(비유동) 20,540 순확정급여부채 1,185,516 기타비유동부채 289,181 이연법인세부채(비유동) 11,301,473 식별가능순자산 공정가치 62,343,994 2) 영업권&cr;&cr;사업결합에서 발생한 영업권은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금 액 가. 총 이전대가 75,348,420 나. 식별가능순자산 공정가치(주1) 62,343,994 다. 영업권 (다 = 가 - 나) 13,004,426 (주1) 연결기업은 취득일 이후 PPA(Purchase Price Allocation) 평가를 진행하고 있으며, 평가 종료 후 식별가능순자산 공정가치의 변동으로 영업권 금액이 변동될 수 있습니다.&cr;&cr;(4) 사업결합으로 인한 순현금유출 (단위: 천원) 구 분 금 액 현금으로 지급한 대가 75,348,420 차감: 취득한 현금 및 현금성자산 9,852,019 순현금유출 65,496,401 &cr;&cr; 34. COVID19 영향의 불확실성&cr;&cr;COVID19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 또한, COVID19에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부지원정책이 발표되고 있습니 다. &cr;&cr;COVID19의 영향과 정부지원정책이 향후 회사의 연결재무제표에 미칠 영향을 당분기말 현재 합리적으로 추정할 수 없었으며, 이로 인한 영향은 연결재무제표에 반영되지 않았습니다. &cr; 35. 보고기간후사건&cr;&cr;종속회사인 ㈜세아네트웍스는 2020년 4월 27일 주식회사 브이앤티지(가칭)를 인적분할의 형태로 신설하는 이사회 결의를 진행하였으며, 2020년 6월중 분할설립이 완료될 예정입니다.&cr; 4. 재무제표 재무상태표 제 20 기 1분기말 2020.03.31 현재 제 19 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 　 제 20 기 1분기말 제 19 기말 자산 　 　 　Ⅰ.유동자산 31,467,580,686 8,030,254,596 　　(1)현금및현금성자산 33,577,426 821,589,420 　　(2)매출채권 및 기타채권 20,921,582,902 1,462,950,505 　　(3)기타금융자산 5,044,645,000 42,090,000 　　(4)기타유동자산 40,273,971 276,123,284 　　(5)매각예정비유동자산 5,427,501,387 5,427,501,387 　Ⅱ.비유동자산 1,057,362,929,775 1,066,439,976,659 　　(1)유형자산 295,190,007 332,092,514 　　(2)투자부동산 82,508,743,183 82,599,957,704 　　(3)무형자산 4,440,394,362 4,450,050,152 　　(4)매출채권및기타채권 935,800,646 972,736,236 　　(5)기타금융자산 18,243,146,042 26,976,120,082 　　(6)공동기업투자 32,409,761,408 32,409,761,408 　　(7)종속기업투자 916,836,249,772 916,836,249,772 　　(8)사용권자산 1,693,644,355 1,863,008,791 　자산총계 1,088,830,510,461 1,074,470,231,255 부채 　 　 　Ⅰ.유동부채 73,603,903,289 60,666,641,770 　　(1)매입채무및기타채무 13,064,617,818 4,176,510,815 　　(2)차입금 53,957,000,000 50,000,000,000 　　(3)기타유동부채 429,592,220 440,059,743 　　(4)기타금융부채 725,691,364 722,497,911 　　(5)당기법인세부채 5,427,001,887 5,327,573,301 　Ⅱ.비유동부채 54,557,109,533 55,886,163,731 　　(1)매입채무및기타채무 875,425,000 649,425,000 　　(2)차입금 49,938,319,416 49,925,452,957 　　(3)순확정급여부채 830,230,243 204,047,703 　　(4)이연법인세부채 1,831,588,907 3,808,405,218 　　(5)기타금융부채 1,081,545,967 1,298,832,853 　부채총계 128,161,012,822 116,552,805,501 자본 　 　 　Ⅰ.자본금 20,000,000,000 20,000,000,000 　Ⅱ.기타불입자본 166,514,602,374 166,514,602,374 　Ⅲ.이익잉여금 765,764,199,926 756,202,401,190 　Ⅳ.기타자본구성요소 8,390,695,339 15,200,422,190 　자본총계 960,669,497,639 957,917,425,754 자본과부채총계 1,088,830,510,461 1,074,470,231,255 포괄손익계산서 제 20 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 19 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 　 제 20 기 1분기 제 19 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.영업수익 23,728,560,727 23,728,560,727 35,980,110,308 35,980,110,308 　(1)용역수익 2,548,446,349 2,548,446,349 1,570,000,000 1,570,000,000 　(2)임대수익 601,615,000 601,615,000 577,206,000 577,206,000 　(3)배당금수익 20,578,499,378 20,578,499,378 33,832,904,308 33,832,904,308 Ⅱ.영업비용 3,693,263,983 3,693,263,983 4,458,758,380 4,458,758,380 　(1)종업원급여비용 2,157,371,295 2,157,371,295 1,770,415,285 1,770,415,285 　(2)감가상각비 320,475,841 320,475,841 171,140,117 171,140,117 　(3)지급수수료 781,133,623 781,133,623 1,520,993,491 1,520,993,491 　(4)기타영업비용 434,283,224 434,283,224 996,209,487 996,209,487 Ⅲ.영업이익(손실) 20,035,296,744 20,035,296,744 31,521,351,928 31,521,351,928 Ⅳ.기타수익 79,277,529 79,277,529 52,008,153 52,008,153 Ⅴ.기타비용 339,059 339,059 11,382,157 11,382,157 Ⅵ.금융수익 1,867,725 1,867,725 65,206,389 65,206,389 Ⅶ.금융비용 706,392,090 706,392,090 833,139,185 833,139,185 Ⅷ.법인세비용차감전순이익(손실) 19,409,710,849 19,409,710,849 30,794,045,128 30,794,045,128 Ⅸ.법인세비용(수익) 605,530,688 605,530,688 6,271,195 6,271,195 Ⅹ.분기순이익(손실) 18,804,180,161 18,804,180,161 30,787,773,933 30,787,773,933 XI.기타포괄손익 (7,054,133,276) (7,054,133,276) 61,598,207 61,598,207 　(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) (7,054,133,276) (7,054,133,276) 61,598,207 61,598,207 　　1.확정급여제도의 재측정요소 (244,406,425) (244,406,425) 0 0 　　2.기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 (6,809,726,851) (6,809,726,851) 61,598,207 61,598,207 XⅡ.총포괄이익(손실) 11,750,046,885 11,750,046,885 30,849,372,140 30,849,372,140 XⅢ.주당이익 　 　 　 　 　(1)기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원) 4,702 4,702 7,699 7,699 자본변동표 제 20 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 19 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 　 자본 자본금 기타불입자본 이익잉여금 기타자본 자본 합계 2019.01.01 (Ⅰ.기초자본) 20,000,000,000 166,514,602,374 717,859,382,083 14,199,240,119 918,573,224,576 Ⅱ.연차배당 0 0 (9,997,750,000) 0 (9,997,750,000) Ⅲ.분기순이익(손실) 0 0 30,787,773,933 0 30,787,773,933 Ⅳ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품평가손익 0 0 0 61,598,207 61,598,207 Ⅴ.확정급여제도 재측정요소 0 0 0 0 0 Ⅵ.자본 증가(감소) 합계 0 0 20,790,023,933 61,598,207 20,851,622,140 2019.03.31 (Ⅶ.기말자본) 20,000,000,000 166,514,602,374 738,649,406,016 14,260,838,326 939,424,846,716 2020.01.01 (Ⅰ.기초자본) 20,000,000,000 166,514,602,374 756,202,401,190 15,200,422,190 957,917,425,754 Ⅱ.연차배당 0 0 (8,997,975,000) 0 (8,997,975,000) Ⅲ.분기순이익(손실) 0 0 18,804,180,161 0 18,804,180,161 Ⅳ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품평가손익 0 0 0 (6,809,726,851) (6,809,726,851) Ⅴ.확정급여제도 재측정요소 0 0 (244,406,425) 0 (244,406,425) Ⅵ.자본 증가(감소) 합계 0 0 9,561,798,736 (6,809,726,851) 2,752,071,885 2020.03.31 (Ⅶ.기말자본) 20,000,000,000 166,514,602,374 765,764,199,926 8,390,695,339 960,669,497,639 현금흐름표 제 20 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 19 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 　 제 20 기 1분기 제 19 기 1분기 Ⅰ.영업활동으로부터 창출된 현금흐름 452,846,986 (5,355,552,539) 　(1)분기순이익 18,804,180,161 30,787,773,933 　(2)조정항목 (18,793,167,785) (32,766,274,748) 　　1.법인세비용(수익) 605,530,688 6,271,195 　　2.이자비용 705,902,341 811,032,765 　　3.이자수익 (1,832,475) (3,853,413) 　　4.배당금수익 (20,578,499,378) (33,832,904,308) 　　5.당기손익-공정가치 금융자산 평가이익 0 (58,809,034) 　　6.유형자산처분이익 0 (18,352,992) 　　7.유형자산처분손실 0 11,369,984 　　8.퇴직급여 174,820,029 147,830,938 　　9.유형자산감가상각비 45,835,564 45,266,106 　　10.투자부동산감가상각비 91,214,521 115,343,177 　　11.무형자산상각비 14,061,320 10,530,834 　　12.사용권자산상각비 169,364,436 0 　　13.수입수수료 (19,564,831) 0 　(3)운전자본의 변동 1,385,215,142 (2,286,298,288) 　　1.매출채권의 감소(증가) 658,045,630 782,909,600 　　2.미수금의 감소(증가) 477,427,593 3,749,953,161 　　3.선급금의 감소(증가) 0 (157,000,000) 　　4.보증금의 감소(증가) 13,128,643 (37,052,880) 　　5.미지급금의 증가(감소) 98,653,122 (5,646,426,902) 　　6.선수금의 증가(감소) 100,000,000 0 　　7.예수금의 증가(감소) (110,467,523) (99,707,374) 　　8.미지급비용의 증가(감소) 10,406,737 (874,921,967) 　　9.퇴직금의 지급 0 (39,428,606) 　　10.관계사퇴직금의 전출입 (68,502,439) (22,836,566) 　　11.사외적립자산의 감소(증가) 206,523,379 58,213,246 　(4)이자의 수취 1,424,971 4,689,437 　(5)이자의 지급 (451,514,425) (1,094,826,813) 　(6)법인세환급(납부) (493,291,078) (616,060) Ⅱ.투자활동현금흐름 (5,003,535,857) (30,129,281,619) 　(1)유형자산의 처분 1,624,288 50,865,390 　(2)장기대여금의 감소 8,402,730 40,233,760 　(3)임대보증금의 증가 0 7,450,000 　(4)상각후원가측정 채무상품의 취득 (5,000,000,000) (36,360,000) 　(5)유형자산의 취득 (9,157,345) (172,423,092) 　(6)무형자산의 취득 (4,405,530) (19,047,677) 　(7)종속기업에 대한 투자자산의 취득 0 (30,000,000,000) Ⅲ.재무활동현금흐름 3,762,676,877 31,427,000,000 　(1)단기차입금의 차입 16,160,000,000 67,881,000,000 　(2)단기차입금의 상환 (12,203,000,000) (36,454,000,000) 　(3)금융리스부채의 지급 (194,323,123) 0 Ⅳ.현금및현금성자산의 증가(감소) (788,011,994) (4,057,834,158) Ⅴ.기초현금및현금성자산 821,589,420 4,058,162,613 Ⅵ.기말현금및현금성자산 33,577,426 328,455 5. 재무제표 주석 제 20 기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지 제 19 기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지 주식회사 세아홀딩스 1. 당사의 개요 &cr;주식회사 세아홀딩스(이하 "당사"라 함)는 2001년 7월 1일에 주식회사 세아제강의 투자사업부문과 임대사업부문이 인적분할 방식으로 신설되어 한국거래소가 개설한 유가증권 시장에 재상장하였으며, 자회사(㈜세아베스틸, ㈜세아창원특수강, ㈜세아특수강 등)에 대한 지배와 투자, 경영자문 등을 주요 사업목적으로 하는 공정거래법상지주회사입니다.&cr;&cr;당분기말 현재 자본금은 20,000,000천원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.&cr; 주 주 보유주식수(주) 지분율(%) 이태성 1,404,870 35.12 이주성 717,953 17.95 박의숙 425,872 10.65 이순형 346,241 8.66 (주)에이치피피 375,231 9.38 (재)세아이운형문화재단 125,556 3.14 (재)세아해암학술장학재단 74,444 1.86 (주)에이팩인베스터스 259 0.01 기타 529,574 13.23 합 계 4,000,000 100.00 &cr; 2. 재무제표 작성기준&cr;&cr;2.1 회계기준의 적용&cr;&cr;당사의 재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. &cr;&cr;중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. &cr;&cr;2.2 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자&cr;&cr;당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표로서 지배기업이 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 당사는 종속기업, 관계기업 및 공동기업에 대한 투자자산을 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법에 따라 회계처리하고 있습니다. 종속기업, 관계기업 및 공동기업으로부터의 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. &cr;&cr; 3. 중요한 회계정책 &cr;3.1. 제ㆍ개정된 기준서의 적용&cr; 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2020년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사는 공표되었으나 시행되지않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.&cr; 여러 개정사항과 해석서가 2020년부터 최초 적용되며, 당사의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr; 3.1.1 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 사업의 정의&cr;기업회계기준서 제1103호의 개정사항에는 활동과 자산의 집합이 사업의 정의를 충족하기 위해서는 적어도 투입물과 산출물을 창출하거나 산출물의 창출에 기여할 수 있는 실질적인 과정을 포함해야 한다는 점이 명시되어 있습니다. 또한 산출물을 창출하는 데 필요한 투입물과 과정을 모두 포함하지 않더라도 사업이 존재할 수 있음을 분명히 했습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없으나, 향후 당사에 사업결합이 발생할 경우 영향을 미칠 수 있습니다.&cr;&cr;3.1.2 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시', 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정' (개정) - 이자율지표 개혁&cr;기업회계기준서 제1109호 및 제1039호에 대한 이 개정사항은 이자율지표 개혁으로 직접적인 영향을 받는 모든 위험회피관계에 적용할 수 있도록 예외규정을 제공합니다. 만약, 이자율지표 개혁이 위험회피대상항목이나 위험회피수단의 이자율지표에 기초한 현금흐름의 시기 또는 금액에 대한 불확실성을 발생시키는 경우에 위험회피관계가 영향을 받습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr;&cr;3.1.3 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정) - 중요성의 정의&cr;이 개정은 중요성에 대한 새로운 정의를 제시합니다. 새 정의에 따르면, '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요'합니다.&cr;이 개정은 중요성이 재무제표의 맥락에서 개별적으로 또는 다른 정보와 결합하여 정보의 성격이나 크기에 따라 결정되는 것을 명확히 합니다. 정보의 왜곡표시가 주된 정보이용자들의 의사결정에 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상된다면 그 정보는 중요합니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr;&cr;3.1.4 재무보고를 위한 개념체계 (2018)&cr;개념체계는 회계기준이 아니며, 개념체계의 어떠한 내용도 회계기준이나 그 요구사항에 우선하지 않습니다. 개념체계의 목적은 회계기준위원회가 한국채택국제회계기준을 제ㆍ개정하는 데 도움을 주며, 적용할 회계기준이 없는 경우에 재무제표 작성자가 일관된 회계정책을 개발하는 데 도움을 줍니다. 또한 모든 이해관계자가 회계기준을 이해하고 해석하는 데 도움을 줍니다.&cr;이 개념체계 개정은 일부 새로운 개념을 포함하고 있으며, 자산과 부채의 정의와 인식기준의 변경을 제시하고, 일부 중요한 개념을 명확히 합니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 4. 금융상품&cr;&cr;4.1 금융상품의 범주별 분류내역 <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 상각후원가측정&cr;금융부채 합 계 금융자산 현금및현금성자산 33,577 - - 33,577 매출채권및기타채권 21,857,384 - - 21,857,384 기타금융자산 5,106,605 18,181,186 - 23,287,791 합 계 26,997,566 18,181,186 - 45,178,752 금융부채 매입채무및기타채무 - - 13,940,043 13,940,043 차입금 - - 103,895,319 103,895,319 기타금융부채(주1) - - 146,579 146,579 합 계 - - 117,981,941 117,981,941 (주1) 리스부채 1,660,658천원은 제외하였습니다(주석 16 참조).&cr; <전기말> (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 상각후원가측정&cr;금융부채 합 계 금융자산 현금및현금성자산 821,589 - - 821,589 매출채권및기타채권 2,435,687 - - 2,435,687 기타금융자산 106,605 26,911,605 - 27,018,210 합 계 3,363,881 26,911,605 - 30,275,486 금융부채 매입채무및기타채무 - - 4,825,936 4,825,936 차입금 - - 99,925,453 99,925,453 기타금융부채(주1) - - 166,349 166,349 합 계 - - 104,917,738 104,917,738 (주1) 리스부채 1,854,982천원은 제외하였습니다(주석 16 참조). 4.2 금융상품의 공정가치와 장부금액&cr;&cr;(1) 금융자산 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 ① 현금및현금성자산 33,577 33,577 821,589 821,589 ② 매출채권및기타채권 21,857,384 21,857,384 2,435,687 2,435,687 - 매출채권 - - 658,046 658,046 - 미수금 20,988,413 20,988,413 887,546 887,546 - 미수수익 9,458 9,458 9,050 9,050 - 대여금 140,209 140,209 148,612 148,612 - 보증금 719,304 719,304 732,433 732,433 ③ 기타금융자산 23,287,791 23,287,791 27,018,210 27,018,210 - 기타포괄손익- 공정 가치 측정 금융자산 18,181,186 18,181,186 26,911,605 26,911,605 - 상각후원가측정 채무 상품 5,106,605 5,106,605 106,605 106,605 금융자산 합계 45,178,752 45,178,752 30,275,486 30,275,486 (2) 금융부채 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 ① 매입채무및기타채무 13,940,043 13,940,043 4,825,936 4,825,936 - 미지급금 10,024,782 10,024,782 926,754 926,754 - 미지급비용 1,113,516 1,113,516 1,097,437 1,097,437 - 임대보증금 2,801,745 2,801,745 2,801,745 2,801,745 ② 차입금 103,895,319 103,895,319 99,925,453 99,925,453 - 단기차입금 53,957,000 53,957,000 50,000,000 50,000,000 - 사채 49,938,319 49,938,319 49,925,453 49,925,453 ③ 기타금융부채 146,579 146,579 166,349 166,349 - 금융보증부채 146,579 146,579 166,349 166,349 금융부채 합계 117,981,941 117,981,941 104,917,738 104,917,738 상기의 금융자산과 부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다.&cr; 상기의 공정가치 추정에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다. &cr;&cr;ㆍ상장된 채무상품의 공정가치는 보고기간말 현재 관측가능한 현행 시장거래에서의 가격에 기초하고 있습니다. ㆍ상장지분상품의 공정가치는 활성시장에서 이용가능한 시장가격에 기초하여 산정 되었습니다.&cr;ㆍ비상장지분상품 중 일부는 적절한 평가기법을 활용하여 추정되었습니다. &cr;ㆍ이외 금융상품은 장부금액이 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.&cr; 4.3 공정가치 서열체계&cr;&cr;당사는 금융상품의 공정가치를 측정하고 공시하기 위해 다음과 같은 서열체계를 이용하고 있습니다. &cr; 수준 1: 활성시장의 (조정되지 않은)공시가격을 이용하여 측정한 공정가치 &cr;수준 2: 직ㆍ간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치&cr;수준 3: 직ㆍ간접적으로 관측가능하지 않은 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치 당분기말과 전기말 현재 반복적으로 공정가치가 측정되는 금융상품의 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - 상장지분상품 18,162,390 - - 18,162,390 - 비상장지분상품 - - 18,796 18,796 합 계 18,162,390 - 18,796 18,181,186 <전기말> (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - 상장지분상품 26,892,809 - - 26,892,809 - 비상장지분상품 - - 18,796 18,796 합 계 26,892,809 - 18,796 26,911,605 &cr; 한편, 당분기와 전분기 중 공정가치 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동 및 공정가치 수준 3으로 또는 수준 3으로부터의 유의적인 이동은 없었습니다. &cr; 5. 현금및현금성자산&cr;&cr;당사의 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 동일하게 관리되고 있습니다. &cr; 6. 매출채권및기타채권&cr; 당분기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 1) 매출채권 - - 658,046 - 2) 기타채권 미수금 20,913,480 74,932 797,340 90,205 미수수익 8,102 1,356 7,565 1,486 대여금 - 140,209 - 148,612 보증금 - 719,304 - 732,433 소 계 20,921,582 935,801 804,905 972,736 합 계 20,921,582 935,801 1,462,951 972,736 7. 기타금융자산&cr;&cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - 18,181,186 - 26,911,605 상각후원가측정 채무상품(주1) 5,044,645 61,960 42,090 64,515 합 계 5,044,645 18,243,146 42,090 26,976,120 (주1) 당분기말 현재 5,005백만원은 금융약정 등으로 사용이 제한되어 있습니다.&cr; (2) 기타금융자산에 포함된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상장지분상품 18,162,390 26,892,809 비상장지분상품 18,796 18,796 합 계 18,181,186 26,911,605 &cr; 8. 기타유동자산 &cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급비용 40,274 276,123 9. 유형자산, 투자부동산 및 무형자산&cr; 당분기와 전분기 중 유형자산, 투자부동산 및 무형자산의 주요 변동내용은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 천원) 구 분 기 초 취득/자본적지출 처분/폐기/손상 감가상각/상각 분기말 유형자산 332,093 10,557 (1,624) (45,836) 295,190 투자부동산(주1) 82,599,958 - - (91,215) 82,508,743 무형자산 4,450,050 4,405 - (14,061) 4,440,394 (주1) 당사는 투자부동산 중 일부를 임차보증금과 관련하여 담보로 제공하고 있습니다(주석 22 참조).&cr; <전분기> (단위: 천원) 구 분 기 초 취득/자본적지출 처분/폐기/손상 감가상각/상각 분기말 유형자산 1,338,346 675,633 (43,882) (45,266) 1,924,831 투자부동산 88,162,439 - - (115,343) 88,047,096 무형자산 4,396,780 19,047 - (10,531) 4,405,296 &cr;10. 공동기업 및 종속기업투자 &cr; (1) 공동기업투자&cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 공동기업투자의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 소재지 결산월 주요 영업활동 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 ㈜세아에삽 한국 12월 용접봉 제조 및 판매 50.00 32,409,761 50.00 32,409,761 (2) 종속기업투자&cr;&cr;1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업투자의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 소재지 결산월 주요 영업활동 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 ㈜세아엘앤에스 한국 12월 복합화물운송주선업&cr;기타제철 및 제강업 100.00 13,640,417 100.00 13,640,417 ㈜세아베스틸(주1) 한국 12월 기타제철 및 제강업 58.94 398,035,062 58.94 398,035,062 ㈜세아네트웍스 한국 12월 내부통신배선공사업 100.00 41,952,735 100.00 41,952,735 ㈜세아특수강 한국 12월 냉간압연 및 압출제품제조업 68.70 86,148,723 68.70 86,148,723 ㈜세아에프에스 한국 12월 강관제조업 80.00 79,529,395 80.00 79,529,395 ㈜세아엠앤에스 한국 12월 기타제련 및 합금제조업 83.92 29,484,000 83.92 29,484,000 S&G holdings Ltd. 홍콩 12월 투자자문업 100.00 45,017,726 100.00 45,017,726 ㈜세아알앤아이 한국 12월 부동산임대 및 투자업 100.00 186,680,192 100.00 186,680,192 KB와이즈스타사모부동산투자신탁제2호(주2) 한국 12월 부동산투자신탁업 12.50 10,000,000 12.50 10,000,000 ㈜세아엔지니어링 한국 12월 기체 펌프 및 압축기 제조업 100.00 26,348,000 100.00 26,348,000 합 계 916,836,250 　 916,836,250 (주1) 당분기말 현재 당사가 보유하고 있는 동 종속기업에 대한 주식 3,500,000주는 당사의 채무와 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 22 참조).&cr; (주2) 당사의 지분율이 50%를 초과하지 아니하나, 당사의 종속기업인 ㈜세아베스틸과 ㈜세아알앤아이가 동 피투자회사에 대하여 보유한 지분을 고려할 경우 피투자회사의 주요 의사결정에 지배력이 있는 것으로 판단하여 종속기업투자로 분류하였습니다. &cr; 2) 당분기말 현재 시장성 있는 종속기업투자자산의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 보유주식수 주당 시장가격 공정가치 장부금액 ㈜세아베스틸 21,135,633주 7,500원 158,517,248 398,035,062 ㈜세아특수강 5,887,180주 9,280원 54,633,030 86,148,723 &cr; 11. 매각예정자산 &cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 매각예정자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 관계기업투자주식(드림라인㈜)(주1) 5,427,501 5,427,501 (주1) 당사는 상기 주식의 매각계획이 전기 중 확약됨에 따라 동 주식을 매각예정자산으로 분류하였습니다.&cr;&cr;&cr;12. 매입채무및기타채무&cr; 당분기말 및 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 미지급금 10,024,782 - 926,754 - 미지급비용 1,113,516 - 1,097,437 - 임대보증금 1,926,320 875,425 2,152,320 649,425 합 계 13,064,618 875,425 4,176,511 649,425 &cr;&cr; 13. 차입금&cr; (1) 당분기말 및 전기말 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 단기차입금 53,957,000 - 50,000,000 - 사채 - 49,938,319 - 49,925,453 합 계 53,957,000 49,938,319 50,000,000 49,925,453 (2) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 당기&cr;이자율(%) 당분기말 전기말 일반차입금 하나은행 2.07 10,000,000 - 일반차입금 국민은행(주1) 2.45 5,000,000 5,000,000 일반차입금 산업은행 1.90~2.48 8,957,000 5,000,000 기업어음할인 신영증권 외 2.45 30,000,000 40,000,000 합 계 53,957,000 50,000,000 (주1) 당분기말 현재 당사는 국민은행으로부터의 원화단기차입금과 관련하여 당사가보유 중인 (주)세아베스틸의 주식 3,500,000주를 담보(담보설정액 39,000,000천원)로 제공하고 있습니다 ( 주석 22 참조 ) . &cr; (3) 당분기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 발행일 만기일 당기&cr;이자율(%) 당분기말 전기말 무보증공모사채 제19회(주1) 2018-06-01 2021-06-01 2.99 50,000,000 50,000,000 차감 : 사채할인발행차금 (61,681) (74,547) 차감 계 49,938,319 49,925,453 재무상태표 - 비유동성 49,938,319 49,925,453 (주1) 약정에 따라 사채의 원리금 지급의무이행이 완료될 때까지 부채비율을 200%이하로 유지하여야 하며, 자기자본 300%이하로 담보권 설정이 제한되어 있습니다. 또한 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산 총액의 50%이상의 자산을 매매ㆍ양도ㆍ임대 기타 처분하는 것이 제한되어 있습니다. &cr;&cr; 14. 퇴직급여제도 (1) 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기금이 적립되는 확정급여채무의 현재가치 5,218,837 5,085,499 사외적립자산의 공정가치 (4,388,607) (4,881,451) 순확정급여부채 830,230 204,048 (2) 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 당기손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 173,690 144,114 순이자원가 1,130 3,717 합 계 174,820 147,831 &cr;상기의 손익은 전액 포괄손익계산서상 영업비용에 포함되어 있습니다. &cr;&cr; 15. 기타유동부채&cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 100,000 - 예수금 329,592 440,060 합 계 429,592 440,060 &cr; 16. 기타금융부채&cr; (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 리스부채 650,759 1,009,899 646,355 1,208,627 보증부채 74,932 71,647 76,143 90,206 합 계 725,691 1,081,546 722,498 1,298,833 &cr;&cr;(2) 당분기 중 사용권자산 및 리스부채 장부금액의 변동은 다음과 같습니다. <당분기>(주1) (단위 : 천원) 구 분 사용권자산 리스부채 건물 당기초 1,863,008 1,854,982 감가상각 (169,364) - 이자비용 - 12,174 지급 - (206,498) 당분기말 1,693,644 1,660,658 (주1) 전분기 중 변동내역은 없습니다.&cr;&cr;(3) 당분기 중 단기리스에 따른 리스료는 없으며(전분기: 300,863천원), 소액자산리스에 따른 리스료 3,758천원(전분기: 5,091천원)을 인식하였습니다.&cr;&cr;(4) 당분기 중 리스계약으로 인한 이자비용은 12,174천원(전분기: 없음)입니다. 17. 배당금&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 주주총회결의에 의하여 지급이 예정된 배당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 보통주 1주당 2,250원(전분기 : 2,500원) 8,997,975 9,997,750 &cr;18. 영업비용&cr;&cr; (1) 종업원급여비용 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 1,793,006 1,437,425 퇴직급여 174,820 147,831 복리후생비 189,545 185,159 합 계 2,157,371 1,770,415 &cr;(2) (감가)상각비 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 유형자산감가상각비 45,836 45,266 투자부동산감가상각비 91,215 115,343 무형자산상각비 14,061 10,531 사용권자산상각비 169,364 - 합 계 320,476 171,140 (3) 지급수수료 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 지급수수료 781,134 1,520,993 (4) 기 타영업비용 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 여비교통비 46,769 163,104 통신비 8,871 9,974 세금과공과 68,858 63,928 도서인쇄비 42,923 44,463 보험료 3,234 2,541 사무용품비 2,330 1,828 차량유지비 14,866 14,371 회의비 12,601 13,913 행사비 7,995 63,639 접대비 33,464 58,860 광고선전비 67,460 200,670 수선비 3,788 600 임차료 105,463 302,791 교육훈련비 15,661 55,527 　합 계 434,283 996,209 &cr; 19. 기타수익 및 기타비용&cr;&cr;(1) 기타수익 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 수입수수료 19,565 5,082 유형자산처분이익 - 18,353 잡이익 59,713 28,573 합 계 79,278 52,008 &cr;(2) 기타비용 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 유형자산처분손실 - 11,370 잡손실 339 12 합 계 339 11,382 &cr; 20. 금융수익 및 금융비용&cr; (1) 금융수익 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 1,832 3,853 당기손익-공정가치 금융자산 평가이익 - 58,809 외화매매이익 36 2,544 합 계 1,868 65,206 (2) 금융비용 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 이자비용 705,902 811,033 외화매매손실 490 22,106 합 계 706,392 833,139 &cr; &cr; 21. 법인세&cr;&cr; 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 한편, 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 유효법인세율은 당분기 3.12% (전분기: 0.02%)입니다. &cr; 22. 우발채무와 약정사항&cr;&cr; (1) 금융기관 한도 약정내역 &cr; &cr;당분기말 현재 당사는 금융기관과 135,000백만원의 여신한도약정을 유지하고 있습니다. 차입조건을 모두 충족하여 즉시 사용가능한 미사용 차입한도는 31,043백만원 입니다.&cr; (2) 지급보증 &cr;&cr;당분기말 현재 당사가 타인에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공받은 자 통화 보증금액 보증내용 (주)세아알앤아이(주1) KRW 39,000,000 차입금 지급보증 (주1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자에 해당됩니다(주 석 24 참조).&cr; &cr;(3) 담보 &cr;&cr;당분기말 현재 당사는 당사의 차입금과 관련하여 당사가 보유한 ㈜세아베스틸 주식 3,500,000주를 국민은행에 담보(채권최고액: 39,000,000천원)로 제공하고 있으며, 투자부동산 중 일부를 임차보증금과 관련하여 담보(채권최고액: 563,910천원)로 제공하고 있습니다.&cr; &cr; 23. 위험관리&cr;&cr; 금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 분기재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다. &cr;중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 전기말 이후 당사의 재무위험관리 목적 및 정책과 관련한 중요한 변동사항은 없습니다. &cr; 23.1 금융위험관리&cr;&cr;(1) 신 용위험&cr;&cr;신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미하며, 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다. 당분기말 및 전기말 현재 신용위험에 대한 최대노출액은 주석 4.1에 기술된 금융자산 범주별 장부금액입니다. &cr; (2) 유동성위험&cr;&cr;유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하는 한편, 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시킴으로써 유동성위험을 관리하고 있습니다.&cr; (3) 시장위험&cr;&cr; 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. &cr;&cr;① 이자율위험 &cr;&cr;당사는 이자율의 변동으로 고정금리 차입금의 공정가치나 변동금리 차입금의 미래 현금흐름이 변동될 수 있는 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 이러한 이자율 변동으로 인한 불확실성을 최소화하기 위하여 주기적으로 차입금의 이자율 현황을 검토하고 고정금리 차입금 규모와 변동금리 차입금 규모의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. &cr; ② 가격위험&cr;&cr;가격위험은 이자율 또는 환율 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 당사의 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 중 상장지분상품은 가격위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 현재 상장지분상품은 18,162백만원(전기말: 26,893백만원)으로, 다른 변수가 일정하고 상장지분상품의 가격이 10% 변동할 경우 가격변동이 당분기말의 자본에 미치는 영향은 1,417백만원(전기말: 2,098백만원)입니다. &cr; 23.2 자본위험관리&cr;&cr;당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사는 자본관리지표로 총부채를 총자본으로 나누어 산출한 부채비율을 이용하고 있으며, 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. &cr; 당분기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채총계(A) 128,161,013 116,552,806 자본총계(B) 960,669,498 957,917,426 부채비율(C = A ÷ B) 13.34% 12.17% &cr; 24. 특수관계자거래 &cr;&cr;(1) 당사는 최상위지배기업으로서 당분기말 현재 당사의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 구 분 내 역 관계기업(주1) 한일튜브㈜, 진양특수강㈜, ㈜세창스틸, PT. SeAH Steel Indonesia, ㈜빈티지랩, ㈜간만세, ㈜케이퓨전테크놀로지, Xen Technologies Pte. Ltd. 매각예정자산(주2) 드림라인㈜ 공동기업 ㈜세아에삽 종속기업(주1) ㈜세아엘앤에스, ㈜세아베스틸, ㈜세아네트웍스, ㈜세아특수강, ㈜세아에프에스, ㈜세아메탈, ㈜세아엠앤에스, ㈜우진정공, ㈜씨티씨, ㈜세아항공방산소재, ㈜디지투스, ㈜윈트러스트, S&G holdings Ltd., PT.SeAHNESIA, Pos-SeAH Steel Wire(Nantong) Co., Ltd., Foshan SeAH Precision Metal Co., Ltd., SeAH Precision Mexico S.A. DE C.V., SeAH Automotive(Nantong) Co., Ltd., Suzhou SeAH Precision Metal Co., Ltd., SeAH Precision Metal(Thailand) Co., Ltd., Qingdao SeAH Precision Metal Co., Ltd., PT. SeAH Precision Metal Indonesia, India SeAH Precision Metal Pvt., Ltd., ㈜한국쿨러, ㈜세아알앤아이, KB와이즈스타사모부동산투자신탁제2호, PT. SeAH Resources & Investment, Pos-SeAH Steel Wire(Tainjin) Co., Ltd., ㈜세아엔지니어링, ㈜세아창원특수강, Pos-SeAH Steel Wire(Thailand) Co., Ltd., SeAH Global Inc., SeAH Global (Thailand) Co., Ltd., Neptune Partners Pte. Ltd., EVERGUARD, INC., SeAH Global Vina Company Limited 기타(주3) ㈜세아제강지주 등 (주1) 종속기업의 관계기업 및 종속기업이 포함되어 있습니다.&cr;&cr;(주2) 당사는 상기 주식의 매각계획이 전기 중 확약됨에 따라 동 주식을 매각예정자산으로 분류하였습니다.&cr;&cr;(주3) 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다. (2) 주요 경영진에 대한 보상 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 508,945 526,380 퇴직급여 65,470 63,759 합 계 574,415 590,139 &cr;(3) 특수관계자간 주요 거래내역 <당분기> (단위: 천원) 구 분 회사의 명칭 수 익 비 용 유형자산취득 유형자산처분 배당금지급 배당금수익 외 배당금수익 종속기업(주1) ㈜세아베스틸 764,063 6,340,690 - - 253 - ㈜세아특수강 195,348 5,298,462 - - - - ㈜세아에프에스 42,459 2,540,804 - - - - ㈜세아메탈 25,756 - - - - - ㈜세아엘앤에스 323,870 1,000,000 - - - - ㈜세아네트웍스 255,008 2,965,680 108,354 10,353 - - ㈜우진정공 82,860 - - - - - ㈜세아엠앤에스 166,655 - - - - - ㈜세아알앤아이 22,255 - - - - - KB와이즈스타사모부동산투자신탁제2호 - 582,849 105,464 - - - ㈜세아엔지니어링 18,188 - - - - - SeAH Automotive(Nantong) Co., Ltd. 938 - - - - - ㈜세아창원특수강 575,501 - - - - - ㈜세아항공방산소재 5,500 - - - - - 매각예정자산 드림라인㈜ - - 4,436 - - - 공동기업 ㈜세아에삽 30,137 1,849,908 - - - - 기타특수관계자 ㈜세아제강 988 - - - - - ㈜세아제강지주 359,975 - - - - - ㈜세아씨엠 231 - - - - - ㈜에이치피피 - - - - - 484,270 ㈜에이팩인베스터스 - - - - - 583 합 계 2,869,732 20,578,393 218,254 10,353 253 484,853 (주1) 종속기업의 종속기업이 포함되어 있습니다. <전분기> (단위: 천원) 구 분 회사의 명칭 수 익 비 용 유형자산취득 유형자산처분 배당금지급 배당금수익 외 배당금수익 종속기업(주1) ㈜세아베스틸 466,055 17,965,288 55,950 - - - ㈜세아특수강 152,977 5,298,462 - - - - ㈜세아에프에스 36,750 2,540,804 - - - - ㈜세아메탈 18,000 1,500,000 - - - - ㈜세아엘앤에스 287,150 1,000,000 - - - - ㈜세아네트웍스 24,000 2,965,680 102,398 511,124 - - ㈜우진정공 79,860 - - - - - ㈜세아엠앤에스 66,500 - - - - - ㈜세아알앤아이(주2) 5,288 - - - - - KB와이즈스타사모부동산투자신탁제2호 - 562,711 303,928 - - - ㈜세아엔지니어링 14,250 - - - - - SeAH Automotive(Nantong) Co., Ltd. 810 - - - - - ㈜세아창원특수강 271,369 - - - 35,377 - 공동기업 ㈜세아에삽 21,250 1,999,853 - - - - 기타특수관계자 ㈜세아제강 347,000 - - - - - ㈜세아씨엠 82,500 - - - - - ㈜에이치피피 - - - - - 513,078 ㈜에이팩인베스터스 - - - - - 648 합 계 1,873,759 33,832,798 462,276 511,124 35,377 513,726 (주1) 종속기업의 종속기업이 포함되어 있습니다. &cr;&cr;(주2) 상기 내역에 포함되지 않은 사항으로 당사는 전분기 중 상기 특수관계자의 유상증자(전분기: 30,000백만원)에 참여하였습니다.&cr; (4) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역 <당분기말> (단위: 천원) 구 분 회사의 명칭 채 권 채 무 임차보증금 기타(주2) 미지급금 등&cr;(주3) 임대보증금 종속기업 (주1) ㈜세아베스틸 - 6,423,023 10,869 375,792 ㈜세아특수강 - 5,298,462 - 376,000 ㈜세아에프에스 - 2,540,804 - - ㈜세아엘앤에스 - 1,000,000 - 600,000 ㈜세아네트웍스 - 2,965,680 82,111 - KB와이즈스타사모부동산투자신탁제2호(주4) 718,504 582,849 1,661,381 - ㈜세아알앤아이 - 232,500 - - ㈜세아창원특수강 - 11,000 - 250,528 공동기업 ㈜세아에삽 - 1,849,908 - - 기타특수관계자 ㈜세아제강지주 - 19,525 - - ㈜에이치피피 - - 484,270 - ㈜에이팩인베스터스 - - 583 - 합 계 718,504 20,923,751 2,239,214 1,602,320 (주1) 종속기업의 종속기업이 포함되어 있습니다. &cr;&cr;(주2) 당분기 중 종속기업으로부터 배당을 받을 권리가 확정되어 당기손익으로 인식하였으나, 당분기말 현재 미수령한 배당금액 20,578백만원이 포함되어 있습니다. &cr;&cr;(주3) 기타특수관계자에 대한 배당 지급 예정액 485백만원이 포함되어 있습니다.&cr;&cr;(주4) 당분기 중 KB와이즈스타사모부동산투자신탁제2호에 대한 리스부채 상환액은 206,497천원이며, 당분기말 리스부채 잔액은 1,660,659천원입니다.&cr; <전기말> (단위: 천원) 구 분 회사의 명칭 채 권 채 무 임차보증금 기타 미지급금 등 임대보증금 종속기업 (주1) ㈜세아베스틸 - 180,240 375,792 10,869 ㈜세아특수강 - 77,475 376,000 - ㈜세아에프에스 - 130,328 - - ㈜세아엔지니어링 - 8,199 - - ㈜세아엘앤에스 - - 600,000 - ㈜세아네트웍스 - 8,592 - 73,731 KB와이즈스타사모부동산투자신탁제2호(주2) 731,633 - - 1,855,546 SeAH Automotive (Nantong) Co., Ltd. - 5,908 - - ㈜세아알앤아이 - 225,205 - - ㈜세아메탈 - 12,980 - - ㈜세아창원특수강 - 173,041 250,528 - 기타특수관계자 ㈜세아제강 - 130,713 - - ㈜세아제강지주 - 43,383 - - ㈜세아씨엠 - 66,111 - - 합 계 731,633 1,062,175 1,602,320 1,940,146 (주1) 종속기업의 종속기업이 포함되어 있습니다. &cr;(주2) 전기 중 KB와이즈스타사모부동산투자신탁제2호에 대한 리스부채 상환액은 94,062천원이며, 전기말 리스부채 잔액은 1,854,982천원입니다.&cr;&cr;(5) 당분기말 현재 특수관계자를 위하여 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 제공받은자 통화 지급보증액 보증내용 ㈜세아알앤아이 KRW 39,000,000 차입금 지급보증 &cr;&cr;25. COVID19 영향의 불확실성&cr;&cr;COVID19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 또한, COVID19에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부지원정책이 발표되고 있습니 다. COVID19의 영향과 정부지원정책이 향후 회사의 재무제표에 미칠 영향을 당분기말 현재 합리적으로 추정할 수 없었으며, 이로 인한 영향은 재무제표에 반영되지 않았습니다.&cr;&cr;&cr;26. 보고기간후사건&cr;&cr;종속회사인 ㈜세아네트웍스는 2020년 4월 27일 주식회사 브이앤티지(가칭)를 인적분할의 형태로 신설하는 이사회 결의를 진행하였으며, 2020년 6월중 분할설립이 완료될 예정입니다.&cr;&cr; 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정현황(연결기준)&cr; (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금&cr;설정률(%) 제20기 1분기 매출채권 727,126 6,421 0.88% 미수금 26,777 151 0.56% 미수수익 2,112 52 2.46% 대여금 8,489 300 3.53% 보증금 2,821 - 0.00% 공사미수금 24,976 356 1.43% 비유동매출채권 6,582 4,359 66.23% 비유동대여금 8,977 700 7.80% 비유동보증금 3,578 - 0.00% 비유동미수금 3 - 0.00% 비유동미수수익 29 27 93.10% 합계 811,470 12,366 1.52% 제19기 매출채권 690,762 7,971 1.15% 미수금 18,931 151 0.80% 미수수익 2,000 52 2.60% 대여금 7,416 300 4.05% 보증금 3,928 - 0.00% 공사미수금 28,634 206 0.72% 비유동매출채권 9,846 4,422 44.91% 비유동대여금 8,119 700 8.62% 비유동보증금 3,148 - 0.00% 비유동미수금 5 - 0.00% 비유동미수수익 61 27 44.26% 합계 772,850 13,829 1.79% 제18기 매출채권 746,456 8,001 1.07% 미수금 15,988 151 0.94% 미수수익 2,113 - 0.00% 대여금 6,992 - 0.00% 보증금 1,281 - 0.00% 공사미수금 37,324 167 0.45% 비유동매출채권 11,866 6176 52.05% 비유동대여금 8,530 - 0.00% 비유동보증금 3,783 - 0.00% 비유동미수수익 60 - 0.00% 비유동공사미수금 79 4 5.06% 합계 834,472 14,499 1.74% &cr;(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구분 제20 기 1분기 제19 기 제18기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 13,829 14,499 14,990 2. 순대손처리액(①+②+③) (52) (4,585) (5,196) ① 대손처리액 등 (52) (4,585) (5,196) ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 (1,411) 3,915 4,705 4. 기말 대손충당금 잔액합계 12,366 13,829 14,499 &cr; (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침&cr; 상기 매출채권 및 기타채권은 대여금 및 수취채권으로 분류되며 상각후원가로 측정됩니다. &cr; 연결기업의 매출채권 및 기타채권에 대한 평균 신용공여기간은 90~180일이며, 연결기업은 매출채권에 대해 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 90~180일 경과 매출채권 및 기타채권에 대해서는 거래상대방의 과거 채무불이행 경험 및 현재의 재무상태 분석에 근거하여 결정된 미회수 추정금액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.&cr; 상기 매출채권 및 기타채권에는 보고기간말 현재 회수기일이 경과하였으나 신용등급에 중요한 변동이 없고, 90일 이상 경과분 채권에 대한 미수이자를 포함하여 회수가능하다고 판단되어 대손충당금을 설정하지 않은 채권이 포함되어 있습니다. 연결실체는 이러한 채권에 대하여 담보를 설정하거나 기타 신용보강을 받고 있지 않으며, 거래상대방에 대한 연결실체의 채무와 상계할 법적 권리를 보유하고 있지도 않습니다. &cr;(4) 기간경과별 매출채권 및 기타채권(연결기준) (단위 : 백만원) 구 분 90일 이내 90일~180일 180일~360일 360일초과 합 계 매출채권 498,964 156,051 29,095 49,598 733,708 기타채권 41,600 21,420 5,694 9,106 77,820 합계 540,564 177,471 34,789 58,704 811,528 구성비율 66.61% 21.87% 4.29% 7.23% 100.00% 나. 재고자산 현황(연결기준)&cr; (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별보유현황(연결기준) (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제20기 1분기 제19기 제18 기 제조부문 제 품 340,300 331,333 356,206 재공품 및 반제품 444,724 413,041 426,618 원재료 및 부재료 270,855 282,977 281,651 기 타 90,572 132,525 127,463 소 계 1,146,451 1,159,876 1,191,938 IT부문 원재료 및 부재료 - 298 - 기 타 1,277 1,046 3,076 소 계 1,277 1,344 3,076 합 계 제 품 340,300 331,333 356,206 재공품 및 반제품 444,724 413,041 426,618 원재료 및 부재료 270,855 283,275 281,651 기 타 91,849 133,571 130,539 합 계 1,147,728 1,161,220 1,195,014 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr; [재고자산합계/기말자산총계 × 100] 20.7% 20.8% 22.0% 재고자산회전율(회수)&cr; [연환산 매출원가/{(기초재고+기말재고)/2}] 3.7회 3.0회 3.2회 &cr;(2) 재고자산의 실사내용&cr; 1) 실사일자&cr;각 연결회사 내부방침에 따라 매년말 1회 또는 6월말 및 12월말 기준으로 매년 2회 재고자산 실사를 실시함.&cr;&cr;2) 실사방법&cr;전수조사를 기본으로 실지 재고조사를 실시하고 있으며, 일부 중요성이 높지 않고 품목수가 많은 품목에 한해서는 샘플링 조사를 실시함.&cr;&cr;3) 재고자산 평가(연결기준)&cr;연결기업은 재고자산을 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 평가하고 있습니다.&cr;&cr;재고자산 평가내역은 다음과 같습니다. (2020. 3. 31 현재) (단위 : 백만원) 계정과목 취득원가 평가손실충당금 장부금액 비고 상품 29,040 (141) 28,899 - 제품 353,205 (12,906) 340,299 - 부재료 76,272 - 76,272 - 반제품 9,308 - 9,308 - 재공품 435,415 (16,466) 418,949 - 원재료 195,095 (511) 194,584 - 저장품 34,941 (353) 34,588 - 부산물 36 - 36 - 미착품 44,793 - 44,793 - 합 계 1,178,105 (30,377) 1,147,728 - 4) 주요종속회사 재고자산 실사내용(별도기준)&cr;&cr; ① 세아베스틸&cr;&cr; - 재고자산 실사 당사의 재고자산 실사는 2020년 1월 6일 실시하였으며, 2019년 12월말 기준으로&cr;외부감사인인 한영회계법인 소속 공인회계사의 입회하에 실시하였습니다.&cr;&cr;- 실사장소&cr;군산공장&cr;&cr;- 실사방법 &cr;전수조사 실시를 기본으로 하며, 재공상태이거나 운송중인 재고에 대해서는 &cr;전산의 투입이력 및 문서를 참조하여 표본조사를 실시합니다.&cr;&cr;- 재고자산 평가 &cr;재고자산을 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 평가하고 있습니다.&cr;재고자산 평가내역은 다음과 같습니다. (2020. 3. 31 현재) (단위 : 백만원) 계정과목 취득원가 평가손실충당금 장부금액 비고 상품 262 - 262 - 제품 126,427 (5,715) 120,712 - 부재료 26,166 - 26,166 - 반제품 9,109 - 9,109 - 재공품 176,152 (9,949) 166,203 - 원재료 42,998 - 42,998 - 저장품 16,682 (353) 16,329 - 미착품 2,451 - 2,451 - 합 계 400,247 (16,017) 384,230 - ② 세아창원특수강&cr;&cr;- 재고자산 실사&cr;당사의 재고자산 실사는 2020년 1월 2일 실시하였으며, 2019년 12월말 기준으로&cr;외부감사인인 한영회계법인 소속 공인회계사의 입회하에 실시하였습니다.&cr; &cr;- 실사장소&cr;창원공장&cr;&cr;- 실사방법 &cr;전수조사 실시를 기본으로 하며, 재공상태이거나 운송중인 재고에 대해서는 &cr;전산의 투입이력 및 문서를 참조하여 표본조사를 실시합니다.&cr;&cr;- 재고자산 평가&cr;재고자산을 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 평가하고 있습니다.&cr;재고자산 평가내역은 다음과 같습니다. (2020. 3. 31 현재) (단위 : 백만원) 계정과목 취득원가 평가손실충당금 장부가액 비고 제품 123,279 (3,480) 119,799 - 재공품 200,022 (5,782) 194,240 - 원재료 41,501 - 41,501 - 부재료 36,924 - 36,924 - 저장품 17,382 - 17,382 - 미착품 915 - 915 - 합 계 420,023 (9,262) 410,761 - &cr;③ 세아특수강&cr; - 재고자산 실사&cr; 당사의 재고자산 실사는 2019년 12월말 기준으로 외부감사인인 한영회계법인 소속 공인회계사의 입회하에 실시하였습니다. &cr;&cr;- 실사장소&cr;포항공장, 충주공장, 충주2공장&cr;&cr;- 실사방법 &cr;전수조사 실시를 기본으로 하며, 재공상태이거나 운송중인 재고에 대해서는 전산의 투입이력 및 문서를 참조하여 표본조사를 실시합니다. &cr; - 재고자산 평가&cr;재고자산을 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 평가하고 있습니다. 재고자산 평가내역은 다음과 같습니다. &cr; (2020. 3. 31 현재) (단위 : 백만원) 계정과목 취득원가 평가손실충당금 장부가액 비고 상품 6 - 6 - 제품 37,600 (1,536) 36,064 - 재공품 10,462 - 10,462 - 원재료 53,755 (48) 53,707 - 부재료 3,755 - 3,755 - 미착품 3,981 - 3,981 - 합 계 109,559 (1,584) 107,975 - &cr;다. 공정가치평가 내역&cr; (1) 공정가치로 계상되거나 공시되는 모든 금융상품은 다음의 세 가지 공정가치 서열체계 수준으로 분류됩니다. &cr; 수준 1: 활성시장의 (조정되지 않은)공시가격을 이용하여 측정한 공정가치 &cr;수준 2: 직ㆍ간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치&cr;수준 3: 직ㆍ간접적으로 관측가능하지 않은 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치 (2) 당분기말과 전기말 현재 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 1) 금융자산: ① 당기손익-공정가치 금융자산 출자금 - - 910,873 910,873 기타(수익증권 등) - 8,548,583 120,511,290 129,059,873 통화선도 - 252,543 - 252,543 소 계 - 8,801,126 121,422,163 130,223,289 ② 위험회피지정파생상품 위험회피지정파생상품자산 - 4,361,269 - 4,361,269 ③ 기타포괄손익-공정가치 금융자산 상장지분상품 22,105,339 - - 22,105,339 비상장지분상품 - - 30,099,685 30,099,685 채무상품 - 1,000,000 - 1,000,000 소 계 22,105,339 1,000,000 30,099,685 53,205,024 금융자산 합계 22,105,339 14,162,395 151,521,848 187,789,582 2) 금융부채: ① 당기손익-공정가치 금융부채 통화선도 - 615,061 - 615,061 ② 위험회피지정파생상품 위험회피지정파생상품부채 - 3,187,061 - 3,187,061 금융부채 합계 - 3,802,122 - 3,802,122 <전기말> (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 1) 금융자산: ① 당기손익-공정가치 금융자산 출자금 - - 906,041 906,041 기타(수익증권 등) - 13,599,950 117,948,477 131,548,427 통화선도 - 6,849 - 6,849 소 계 - 13,606,799 118,854,518 132,461,317 ② 위험회피지정파생상품 위험회피지정파생상품자산 - 2,796,927 - 2,796,927 ③ 기타포괄손익-공정가치 금융자산 상장지분상품 32,309,337 - - 32,309,337 비상장지분상품 - - 25,489,805 25,489,805 채무상품 - 1,000,000 - 1,000,000 소 계 32,309,337 1,000,000 25,489,805 58,799,142 금융자산 합계 32,309,337 17,403,726 144,344,323 194,057,386 2) 금융부채: ① 당기손익-공정가치 금융부채 통화선도 - 369,673 - 369,673 주주간계약 - - 1,223,060 1,223,060 소 계 - 369,673 1,223,060 1,592,733 ② 위험회피지정파생상품 위험회피지정파생상품부채 - 1,785,088 - 1,785,088 금융부채 합계 - 2,154,761 1,223,060 3,377,821 &cr;연결기업은 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간말 분류를재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의이동이 있는지를 판단하고 있으며, 당기와 전기 중 공정가치 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동 및 공정가치 수준 3으로 또는 수준 3으로부터의 유의적인 이동은 없었습니다.&cr; (3) 연결기업은 당기말 및 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.&cr; (4) 다음은 수준 2와 수준 3으로 분류되는 금융상품 공정가치측정치에 사용된 가치평가기법과 투입변수에 대한 설명입니다. &cr;&cr;- 통화선도 및 주가연계증권(ELS 등)&cr;&cr;통화선도의 공정가치는 원칙적으로 측정대상 통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간에 대한 보고기간말 현재 시장에서 공시된 선도환율에 기초하여 측정하였습니다. 통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간의 선도환율이 시장에서 공시되지 않는다면, 시장에서 공시된 각 기간별 선도환율에 보간법을 적용하여 통화선도의 잔존기간과 유사한 기간의 선도환율을 추정하여 통화선도의 공정가치를 측정하였습니다. 통화선도의 공정가치 측정에 사용되는 할인율은 보고기간말 현재 시장에서 공시되는 이자율로부터 도출된 수익률곡선을 사용하여 결정하였습니다.&cr; 주가연계증권은 상품별 기초자산의 공정가치의 변동에 따라 금융상품의 공정가치가 측정됩니다. 즉, 보고기간말 현재 시장에서 관측된 기초자산의 측정치를 기초로 상품별 공정가치가 도출되고 있습니다.&cr;&cr;상기에서 설명한 바와 같이 통화선도 및 주가연계증권의 공정가치 측정에 사용되는 투입변수는 보고기간말 현재 시장에서 관측가능한 선도환율과 수익률곡선 등을 통해도출되므로, 연결기업은 통화선도 및 주가연계증권의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 2로 분류하였습니다.&cr; - 국공채 및 회사채&cr;&cr;국공채와 무담보 회사채의 공정가치는 채무증권 발행자와 유사한 신용도를 가진 기업에 적용되는 시장이자율을 적용하여 채무증권의 미래현금흐름을 할인하여 측정하고 있습니다. &cr;- 수익증권 및 비상장주식&cr;&cr;<할인된 현금흐름>&cr;미래현금흐름을 추정하기 위하여 매출액 증가율, 여유자금운용수익율, 장기차입금 이자비용, 자기자본비용 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 자기자본비용은 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하고 있으며, 베타는 Hamada model 및 각 업종베타를 적용하여 산출하였습니다.&cr;&cr;<조정순자산법>&cr;조정순자산법은 자산을 보유함으로 인해 가치를 창출하는 투자기업 등에 일반적으로적용되는 방식입니다. 대상 펀드 내 투자자산에 대해서는 대상 펀드의 평가위원회(Valuation committee)에서 자체적으로 공정가치평가를 반영하였으며, 편입자산의 공정가치 평가 시 주로 최근 거래사례가격을 적용하고, 일부 투자자산에 대해서는 유사기업 시장배수법 및 순자산을 고려한 평가가 반영되었습니다.&cr; - 주주간 계약&cr;&cr;옵션의 만기일까지 주가가 변할 수 있는 여러 과정을 보여주며, 옵션의 최종가격을 산정한 후, 이를 각 노드(Node)마다 할인하여 옵션가치를 산정하고 있습니다.&cr; (5) 재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 3으로 분류되는 금융자산과 금융부채의 당기 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초금액 취득 당기손익 처분 기타 기말금액 금융자산 비상장주식 25,489,805 4,609,880 - - - 30,099,685 수익증권 117,948,477 14,128,326 475,020 (12,040,533) - 120,511,290 출자금 906,041 - - - 4,832 910,873 금융부채 주주간계약 1,223,060 - - (1,223,060) - - 라. 진행률적용 수주계약 현황&cr;계약수익금액이 직전사업연도 연결재무제표 상 매출액의 5% 이상인 계약이 존재하지 않습니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#진행률적용수주계약현황.dsl 마. 채무증권 발행실적&cr; (1) 채무증권 발행실적 채무증권 발행실적 2020년 03월 31일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) 세아베스틸신종자본증권사모2020.03.16100,0003.51-2050.03.16N신영증권세아창원특수강기업어음증권사모2020.02.1010,0001.71A2+(한신평, NICE신용평가)2020.02.17Y키움증권세아창원특수강기업어음증권사모2020.02.1010,0001.71A2+(한신평, NICE신용평가)2020.02.17Y키움증권세아창원특수강기업어음증권사모2020.02.1010,0001.71A2+(한신평, NICE신용평가)2020.02.17Y키움증권세아창원특수강기업어음증권사모2020.02.244,0001.66A2+(한신평, NICE신용평가)2020.02.28YKB증권세아창원특수강기업어음증권사모2020.02.243,0001.66A2+(한신평, NICE신용평가)2020.02.28YKB증권세아창원특수강기업어음증권사모2020.02.266,0001.65A2+(한신평, NICE신용평가)2020.03.05Y삼성증권세아창원특수강기업어음증권사모2020.02.265,0001.65A2+(한신평, NICE신용평가)2020.03.05Y삼성증권세아창원특수강기업어음증권사모2020.03.023,0001.62A2+(한신평, NICE신용평가)2020.03.10Y키움증권세아창원특수강기업어음증권사모2020.03.0510,0001.60A2+(한신평, NICE신용평가)2020.03.16Y키움증권세아창원특수강기업어음증권사모2020.03.052,0001.60A2+(한신평, NICE신용평가)2020.03.16Y키움증권세아창원특수강기업어음증권사모2020.03.105,0001.59A2+(한신평, NICE신용평가)2020.03.13YKB증권168,000---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사 합 계 - - - - (2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등&cr;&cr;1) 세아홀딩스 ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#사채관리계약주요내용.dsl 26_사채관리계약주요내용 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 2020년 03월 31일(단위 : 백만원, %) (작성기준일 : ) 제19회 무보증회사채2018년 06월 01일2021년 06월 01일50,0002018년 05월 18일이베스트투자증권(주) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 2019년 12월 31일 (이행현황기준일 : ) 본사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 부채비율 200%(별도기준) 이하로 유지하여야 한다준수본사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 자기자본의 300%&cr;(별도기준)를 넘지 않는 경우준수하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 50%(자산처분 후 1년 이내에 처분가액등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다)이상의 자산을 매매ㆍ양도ㆍ임대 기타 처분할 수 없다준수본사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 지배구조 변경사유(최대주주 변경)가 발생하지 않아야 한다.해당사항 없음제출일자 : 2020.04.29 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 2) (주) 세아베스틸 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 제73-1회 무보증사채 2017년 07월 14일 2020년 10월 14일 110,000 2017년 07월 03일 IBK투자증권(주) 제73-2회 무보증사채 2017년 07월 14일 2022년 10월 14일 40.000 2017년 07월 03일 IBK투자증권(주) (이행현황기준일 : 2019년 12월 31일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 500% 이하 이행현황 이행(해당사항 없음) 담보권설정 제한현황 계약내용 발행이후 직전 회계연도 자기자본의 500% 이하 이행현황 이행(해당사항 없음) 자산처분 제한현황 계약내용 자산총액의 100% 이내 이행현황 이행(해당사항 없음) 지배구조변경 제한현황 계약내용 해당사항없음 이행현황 해당사항없음 이행상황보고서 제출현황 이행현황 제출일자 : 2019.12.31 주) 이행현황기준일은 이행현황 판단시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시) 이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조 변경 제한현황은공시 서류작성기준일임 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 74-1회 무보증사채 2019년 07월 31일 2022년 07월 29일 70,000 2019년 07월 19일 IBK투자증권㈜ 74-2회 무보증사채 2019년 07월 31일 2024년 07월 31일 70,000 2019년 07월 19일 IBK투자증권㈜ 74-3회 무보증사채 2019년 07월 31일 2026년 07월 31일 30,000 2019년 07월 19일 IBK투자증권㈜ (이행현황기준일 : 2019년 12월 31일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 500% 이하 이행현황 이행(해당사항 없음) 담보권설정 제한현황 계약내용 발행이후 직전 회계연도 자기자본의 500% 이하 이행현황 이행(해당사항 없음) 자산처분 제한현황 계약내용 자산총액의 100% 이내 이행현황 이행(해당사항 없음) 지배구조변경 제한현황 계약내용 해당사항없음 이행현황 해당사항없음 이행상황보고서 제출현황 이행현황 제출일자 : 2020.6.30 까지 제출예정 주) 이행현황기준일은 이행현황 판단시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시) 이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조 변경 제한현황은공시 서류작성기준일임 &cr;3) (주)세아창원특수강 (작성기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 제36회 무보증사채 2018년 09월 18일 2021년 09월 17일 90,000 2018년 09월 05일 한국증권금융&cr;주식회사 (이행현황기준일 : 2019년 12월 31일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 300%이하 이행현황 이행(64.8%) 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 300%이하 이행현황 이행(12.4%) 자산처분 제한현황 계약내용 자산총액의 50% 이행현황 이행(9억원) 지배구조변경 제한현황 계약내용 최대주주변경 이행현황 100.00%, 세아베스틸 이행상황보고서 제출현황 이행현황 제출일자 : 2020.04.27. 주) 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.&cr; (3) 기업어음증권 미상환 잔액&cr;&cr;1) 연결기준 기업어음증권 미상환 잔액 2020년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ----------40,00015,000-----55,000-40,00015,000-----55,000 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 2) 별도기준&cr;&cr;① (주)세아홀딩스 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - 30,000 - - - - - - 30,000 합계 - 30,000 - - - - - - 30,000 &cr;② (주)세아특수강 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - 10,000 15,000 - - - - 25,000 합계 - 10,000 15,000 - - - - - 25,000 &cr;(4) 전자단기사채 미상환 잔액 단기사채 미상환 잔액 2020년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 &cr;(5) 회사채 미상환 잔액&cr;&cr;1) 연결기준 회사채 미상환 잔액 2020년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 110,000140,000110,00070,000-30,000-460,000-30,000-----30,000110,000170,000110,00070,000-30,000-490,000 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 2) 별도기준&cr;&cr;① (주)세아홀딩스 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환&cr;잔액 공모 - 50,000 - - - - - 50,000 사모 - - - - - - - - 합계 - 50,000 - - - - - 50,000 &cr;② (주)세아베스틸 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환&cr;잔액 공모 110,000 - 110,000 70,000 - 30,000 - 320,000 사모 - - - - - - - - 합계 110,000 - 110,000 70,000 - 30,000 - 320,000 &cr;③ (주)세아창원특수강 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환&cr;잔액 공모 - 90,000 - - - - - 90,000 사모 - - - - - - - - 합계 - 90,000 - - - - - 90,000 ④ (주)세아알앤아이 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환&cr;잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - 30,000 - - - - - 30,000 합계 - 30,000 - - - - - 30,000 &cr;(6) 신종자본증권 미상환 잔액&cr;1) 연결기준 신종자본증권 미상환 잔액 2020년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) -------------100,000-100,000-----100,000-100,000 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 2) 별도기준&cr;&cr;① (주)세아베스틸 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - 100,000 - 100,000 합계 - - - - - 100,000 - 100,000 &cr;(7) 조건부자본증권 미상환 잔액 조건부자본증권 미상환 잔액 2020년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 &cr;- 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.&cr; V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 제20기(당기) 1분기한영회계법인특이사항 없음없음-제19기(전기)한영회계법인적정의견없음종속기업투자주식의 손상평가제18기(전전기)한영회계법인적정의견없음- 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 제20기(당기) 1분기한영회계법인별도재무제표와 연결재무제표에 대한&cr;분기ㆍ반기 검토 및 중간ㆍ기말 감사340 백만원4,003 시간제19기(전기)한영회계법인별도재무제표와 연결재무제표에 대한&cr;분기ㆍ반기 검토 및 중간ㆍ기말 감사250 백만원3,391 시간제18기(전전기)한영회계법인별도재무제표와 연결재무제표에 대한&cr;분기ㆍ반기 검토 및 중간ㆍ기말 감사220 백만원3,390 시간 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 제20기(당기) 1분기-----제19기(전기)-----제18기(전전기)----- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 12020년 05월 13일회사: 감사&cr;감사인: 담당이사 외 1명대면회의분기재무제표에 대한 검토결과 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요&cr;&cr;당사의 이사회 구성은 본 보고서 작성기준일(20.3.31) 현재 , 총 6인의 이사(사외이사 2인 포함)으로 구성되어 있습니다. 당사는 '이사회 운영규정'에 따라 회장을 이사회 의장으로 규정하고 있으며, 이에 따라 작성기준일 현재 당사의 대표이사는 이사회의장을 겸직하고 있지 않습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 'VIII.-1 임원 및 직원의 현황'을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr;나. 주요 의결사항 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사 사외이사 기타&cr;비상무이사 이순형&cr;(출석률&cr;100%) 이태성&cr;(출석률&cr;100%) 천정철&cr;(출석률&cr;100%) 김성문&cr;(출석률&cr;80%) 장용재&cr;(출석률&cr;60%) 박의숙&cr;(출석률&cr;80%) 찬반여부 1 2020.02.13 (1호의안) 2019년 재무제표 및 영업보고서 승인의 건&cr;(2호의안) 2020년 경영계획 승인의 건&cr;(3호의안) 제19기 정기주주총회 소집결의 및 의안 결정의 건&cr;(보고사항) 내부회계관리제도 운영실태 보고&cr;(보고사항) 감사의 내부회계관리제도 평가보고&cr;(보고사항) 준법지원인의 준법통제체계 현황 및 운영방안 보고 가결&cr;가결&cr;가결&cr;보고&cr;보고&cr;보고 찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;-&cr;-&cr;- 찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;-&cr;-&cr;- 찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;-&cr;-&cr;- 찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;-&cr;-&cr;- 불참 불참 2 2020.02.27 (1호의안) 2020년도 임원연봉 결정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 불참 찬성 3 2020.03.19 (1호의안) 제19기 재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 4 2020.03.27 (1호의안) 대표이사 재선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 5 2020.03.31 (1호의안) 자사주 매입의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 &cr; 다. 이사의 독립성&cr;당사의 이사 6명에 대한 각각의 추천인 및 선임배경 등은 다음과 같습니다.&cr;(기준일 : 2020년 3월 31일) 이사 선임배경 추천인 활동분야 회사와의&cr;거래 최대주주와의&cr;관계 임기 연임여부 이순형 업무 총괄 및 대외업무를 안정적으로 수행하기 위함 이사회 업무총괄 해당없음 친인척 3년 연임(5회) 이태성 업무 총괄 및 대외업무를 안정적으로 수행하기 위함 업무총괄 해당없음 본인 3년 연임(2회) 천정철 경영전반 관리업무 및 대외업무를 안정적으로 수행하기 위함 경영관리 해당없음 해당없음 3년 - 박의숙 경영전략 부문의 자문 경영자문 해당없음 친인척 3년 연임(1회) 김성문 경영전략 부문의 자문 경영자문 해당없음 해당없음 3년 연임(1회) 장용재 경영전략 부분의 자문 경영자문 해당없음 해당없음 3년 연임(1회) ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_01_사외이사_교육_실시현황 라. 사외이사 교육실시 현황 2020년 03월 02일당사 재경팀김성문, 장용재-내부회계관리제도 모범규준 등 사외이사 직무 교육 자료 배포 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사에 관한 사항&cr;당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. - 감사의 인적사항 성 명 선정배경(주요경력) 비 고 신용인 - 연세대학교 상경대 졸업&cr; - 연세대학교 경영학 석사&cr; - 성균관대학교 경영학 박사&cr; - 전) 딜로이트안진회계법인 대표&cr; - 전) KB손해보험 사외이사 - 주 )감사의 인적사항에 대해서는 'VIII-1. 임원 및 직원의 현황' 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr;- 감사의 주요활동내역 회차 개최일자 의안내용 가결여부 1 2020.02.13 (1호의안) 2019년 재무제표 및 영업보고서 승인의 건&cr;(2호의안) 2020년 경영계획 승인의 건&cr;(3호의안) 제19기 정기주주총회 소집결의 및 의안 결정의 건&cr;(보고사항) 내부회계관리제도 운영실태 보고&cr;(보고사항) 감사의 내부회계관리제도 평가보고&cr;(보고사항) 준법지원인의 준법통제체계 현황 및 운영방안 보고 가결&cr;가결&cr;가결&cr;보고&cr;보고&cr;보고 3 2020.03.19 (1호의안) 제19기 재무제표 승인의 건 가결 4 2020.03.27 (1호의안) 대표이사 재선임의 건 가결 5 2020.03.31 (1호의안) 자사주 매입의 건 가결 ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_02_감사_교육_실시현황 - 감사 교육실시 현황 2020년 03월 02일당사 재경팀내부회계관리제도 모범규준 등 감사 직무 교육 자료 배포 교육일자 교육실시주체 주요 교육내용 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황 - 감사 지원조직 현황 통제지원팀1과장1명(3년 8개월)재무제표, 주주총회, 이사회 등 경영전반에 관한 감사업무 지원 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 &cr;나. 준법지원인에 관한 사항&cr;&cr;- 준법지원인 인적사항 성명 성별 출생년월 상근여부 약력 비 고 김정민 남 1983.03 상근 - 중앙대학교 법학 학사&cr;- 고려대학교 법학 석사&cr;- 세아홀딩스 법무팀(2013.11~현재)&cr;- 세아홀딩스 준법지원인(2019.9 ~현재) - ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_01_준법지원인등_지원조직_현황 &cr;- 준법지원인 등 지원조직 현황 법무팀3변호사2명, 사원1명(평균 2년 4개월)일상적인 준법지원을 위한 상시적인 법률자문 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 &cr;가. 투표제도&cr;당사는 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.&cr;&cr;나. 소수주주권의 행사여부&cr;당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다.&cr;&cr;다. 경영권 경쟁&cr;당사는 공시대상 기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다.&cr;&cr; VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황&cr;&cr; 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2020년 03월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 이태성본인보통주1,404,87035.121,404,87035.12-이주성친인척보통주717,95317.95717,95317.95-이순형친인척보통주506,24112.66346,2418.66-박의숙친인척보통주425,87210.65425,87210.65-Lee Alexis Jennifer ES친인척보통주7,3630.187,3630.18-이지성친인척보통주9,5750.249,5750.24-이보형친인척보통주10,0000.2510,0000.25-김혜영친인척보통주62,0821.5562,0821.55-이주현친인척보통주36,9710.9236,9710.92-이기혁친인척보통주1,1390.031,1390.03-이기철친인척보통주1,5000.041,5000.04-(주)에이팩인베스터스계열사보통주2590.012590.01-(재)세아해암학술장학재단계열장학재단보통주74,4441.8674,4441.86-(재)세아이운형문화재단계열문화재단보통주125,5563.14125,5563.14-(주)에이치피피계열사보통주215,2315.38375,2319.38-보통주3,599,05689.983,599,05689.98------- 성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 나. 최대주주 변동내역 ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 2020년 03월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) ------ 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 주) 당사는 과거 3개 사업연도간 최대주주 변동내역이 없습니다.&cr;가장 최근 변동내역은 2013.8.26 공시 내용을 참고하시기 바랍니다. 다. 당사 최대주주의 주요경력사항은 다음과 같습니다. 최대주주 성명 직 위 주요경력 (최근 5년간) 기간 경력사항 겸임현황 이 태 성 부사장 2009년 3월 ~ 현재 (주)세아홀딩스 대표이사 등 (주)세아베스틸 경영기획부문장 &cr;(주)세아창원특수강 경영기획부문장 등 주) 자세한 겸임현황은 본 보고서의 'Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항'내 임원 겸직현황을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr;&cr; 2. 주식분포&cr; ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 가. 주식 소유현황 2020년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 이태성1,404,87035.12이주성717,95317.95이순형346,2418.66박의숙425,87210.65(주)에이치피피375,2319.38-- 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 - - - - - 우리사주조합 - 나. 최근주주명부폐쇄일(2019년 12월 31일) 기준의 소액주주(1%미만 보유) 현황은 아래와 같습니다. (최대주주와 그 특수관계인 제외) ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2020년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 1,80599.07349,6478.74 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 - 3. 주식의 사무 정관상 &cr;신주인수권의 내용 제 8 조 (신주인수권) &cr;1. 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 그러나,&cr; 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.&cr;2. 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호에 해당하는 경우에는 이사회결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. &cr;(1) 관계 법령에 의하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 &cr;(2) 관계 법령에 의하여 우리사주조합원들에게 신주를 우선 배정하는 경우 &cr;(3) 관계 법령에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 &cr;(4) 관계 법령에 의하여 이사회 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 &cr;(5) 차입금을 자본금으로 전환함에 따라 기존 채권자에게 신주를 발행하는 경우 &cr;(6) 회사가 경영상 필요에 따라 합작계약 또는 기술도입계약을 체결하고 이에 따라 국내외 법인에게 신주를 발행하는 경우 &cr;(7) 회사가 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관에게 신주를 발행하는 경우 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월중 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 주권의 종류 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 &cr;의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음. 명의개서대리인 하나은행 증권대행부, 02-368-5800, 서울시 영등포구 여의도동 43-2 주주의 특전 없음 공고게재 당사 홈페이지&cr;*부득이한 사유로 인터넷 홈페이지에 공고 할 수 없을 경우 한국경제신문에 공고 &cr;&cr; 4. 주가 및 주식거래실적 (단위 : 주, 원) 종 류20년 3월 20년 2월20년 1월 19년 12월19년 11월 `19년 10월 보통주 최고&cr;주가 67,000 71,500 79,100 80,800 81,900 82,500 최저&cr;주가 45,900 66,400 71,500 77,000 79,300 80,800 평균&cr;주가 57,227 69,775 75,850 78,575 80,990 81,400 월간&cr;거래량 179,899 12,624 16,620 18,027 9,095 7,772 최고일&cr;거래량 161,270 3,223 4,808 6,349 2,441 2,480 최저일&cr;거래량 72 31 56 43 38 54 주) 주가는 해당 일자의 종가를 기준으로 작성되었습니다.&cr; VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 2020년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 이순형남1949년 02월회장등기임원상근업무총괄- 한양대학교 경영학 졸업&cr;- 현) 세아홀딩스 회장346,241-친인척18년&cr;9개월2021.03.23박의숙여1946년 10월부회장등기임원비상근경영자문- 이화여대 불어불문학 졸업&cr;- 연세대학교 경영학 석사&cr;- 현) 세아네트웍스 회장425,872-친인척6년&cr;3개월2023.03.27이태성남1978년 08월부사장/&cr;대표이사등기임원상근업무총괄- 美 미시건대 심리학 졸업&cr;- 중국 칭화대 경영학석사&cr;- 현) 세아홀딩스 대표이사1,404,870-본인11년&cr;1개월2023.03.27천정철남1957년 09월부사장/&cr;대표이사등기임원상근경영관리- 부산수산대 경영학 졸업&cr;- 한국과학기술원 경영학 석사&cr;- 전) 세아에프에스 전무&cr;- 현) 세아홀딩스 대표이사---3년&cr;5개월2021.03.23김성문남1974년 01월사외이사등기임원비상근경영자문- 연세대학교 기계설계공학 졸업&cr;- 美 미시건대 산업공학 석사&cr;- 현) 연세대학교 경영학 교수---4년2022.03.22장용재남1967년 12월사외이사등기임원비상근경영자문美 미시건대 심리학 석사&cr;- 호주 본드대 경영학/법학 석사&cr;- 영국 런던대 법학 석사&cr;- 현) 법무법인 광장 변호사---3년2023.03.27신용인남1952년 01월감사등기임원상근감사- 연세대학교 상경대 졸업&cr;- 연세대학교 경영학 석사&cr;- 성균관대학교 경영학 박사&cr;- 전) 딜로이트안진회계법인 대표&cr;- 전) KB손해보험 사외이사---5년2021.03.23백선우남1970년 09월전무미등기임원상근법무- Syracuse(美) 경제학 졸업&cr;- Yale(美) 경영학 석사&cr;- Columbia(美) 로스쿨 JD&cr;- 전) 법무법인 한얼 변호사&cr;- 현) 세아홀딩스 법무담당---3년&cr;11개월-신상호남1974년 06월전무미등기임원상근인사- 연세대학교 경영학 졸업&cr;- 현) 세아홀딩스 인재경영담당 - - - 7년&cr;3개월-이강현남1967년 11월전무미등기임원상근전략기획- 서강대학교 경영학 졸업&cr;- 한국과학기술원 경영정책학 석사&cr;- 전) 제네랄일렉트릭 인터네셔날 전무&cr;- 현) 세아홀딩스 전략기획담당---5년&cr;2개월-채민석남1970년 06월상무미등기임원상근디지털혁신전략- 고려대학교 경영학과 졸업&cr;- 성균관대학교 경영학과 석사&cr;- 전) 언스트앤영어드바이저리 전무&cr;- 전) 한국 IBM Associate Partner&cr;- 현) 세아홀딩스 디지털혁신담당---2년&cr;1개월- 성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직기간 임기&cr;만료일 의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식 나. 직원 등 현황 2020년 03월 31일(단위 : 천원) (기준일 : ) 지주회사업남38---384.581,100,66328,964----지주회사업여18-4-223.43379,96317,271-56-4-604.161,480,62624,667- 직원 소속 외&cr;근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 남 여 계 기간의 정함이&cr;없는 근로자 기간제&cr;근로자 합 계 전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자) 합 계 * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 주1) 상기 직원 현황은 미등기임원을 포함하여 작성하였습니다.&cr;주2) 고용형태 현황공시 의무사업주에 해당하지 않아 "소속 외 근로자"는 작성하지 않았습니다. &cr; 다. 미등기임원 보수 현황 2020년 03월 31일(단위 : 천원) (기준일 : ) 4226,74056,685- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 이사62,000,000-감사1100,000- 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 7284,00440,572- 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 4248,94062,235-224,32212,161-----110,74110,741- 구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고 등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 ◆click◆『이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#이사ㆍ감사의개인별보수현황.dsl 45_이사ㆍ감사의개인별보수현황 <이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) ---- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권&cr; 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl 39_보수지급금액5억원개인별보수현황 <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) ---- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권&cr; 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사의 현황&cr;&cr;당사가 속해있는 기업집단 '세아'는 2009년 4월 1일부로 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률'에 의하여 상호출자제한 및 채무보증제한 기업집단으로 재지정된 후, 매년 상기 기업집단으로 지정 받아 왔으나, 2016년 9월 30일부로 동법 시행령 개정에 따라 상호출자제한기업집단에서 제외되었고, 이후 2017년 9월 1일부 동법 및 시행령 개정으로 인해 공시대상기업집단으로 새로이 지정되었습니다. 이후 매년 공시대상기업집단으로 지정되고 있습니다.&cr;&cr;당사는 작성기준일 현재 당사를 포함하여 총 28개의 국내계열회사를 가지고 있으며 당사를 모회사로 하는 국내 자회사는 총 9개사입니다. 국내계열사 중 현재 당사를 포함하여 (주)세아제강지주, (주)세아제강, (주)세아베스틸 및 (주)세아특수강은 2020년3월 31일 현재 한국거래소 유가증권 시장에 상장되어 있으며 나머지 회사는 모두 비상장사입니다.&cr;&cr;당 기업집단 소속 국내계열회사 현황은 아래와 같습니다. (2020.03.31 현재) 구 분 회 사 명 법인번호 또는 사업자번호 상장사&cr;(5개사) (주)세아홀딩스 104-81-63174 (주)세아제강지주 106-81-60926 (주)세아제강 568-86-01173 (주)세아베스틸 113-81-06798 (주)세아특수강 506-81-04497 비상장사&cr;(23개사) (주)세아창원특수강 609-81-29083 (주)세아알앤아이 104-86-44788 (주)세아네트웍스 120-81-10951 (주)세아엘앤에스 303-81-01756 (주)세아에프에스 125-81-01272 (주)세아에삽 609-81-24701 (주)세아메탈 608-81-19001 (주)세아엠앤에스 137-81-73779 (주)이앤비원 123-86-10275 (주)세아씨엠 143-88-00741 (주)에이팩인베스터스 113-81-00945 (주)우진정공 125-81-29789 (주)한국쿨러 125-81-38537 (주)피앤아이 209-81-24651 (주)세아엔지니어링 314-86-53870 (주)에이치피피 105-88-01054 (주)에스에스아이케이 703-88-00806 (주)세아스틸인터내셔날 329-86-00899 (주)동아스틸 606-81-40755 (주)이사야에이치피피 847-87-01428 (주)씨티씨 177-87-01561 (주)윈트러스트 726-87-01422 (주)디지투스 803-87-00695 () (주)세아항공방산소재는 2020년 4월 1일자로 소속회사에 편입되었으며, 상기 국내계열회사 현황 내역에 포함되어 있지 않습니다. &cr; 상기 계열회사 간 출자 지분율 현황은 아래와 같습니다. (당분기말 기준, 단위 : %) 출자회사&cr;＼&cr;피출자회사 국내 해외 (주)세아&cr;홀딩스 (주)세아&cr;제강지주 (주)세아&cr;베스틸 (주)세아&cr;창원특수강 (주)세아&cr;특수강 (주)세아&cr;에프에스 (주)세아&cr;에삽 (주)세아&cr;네트웍스 (주)에이팩&cr;인베&cr;스터스 (주)세아&cr;알앤아이 (주)에이치&cr;피피 (주)세아&cr;스틸&cr;인터&cr;내셔날 (주)에스&cr;에스&cr;아이케이 S&G&cr;Holdings SeAH &cr;Precision&cr;Metal&cr;(Thailand) PT. SeAH &cr;Resources&cr;and &cr;Investment SeAH Steel&cr;America&cr;Inc. SeAH Steel&cr; Europe&cr;S.r.l SeAH Steel &cr;Investment&cr;America&cr;LLC HPP &cr;Investments &cr;USA Inc. SeAH &cr;Global &cr;Inc. 국&cr;내 (주)세아홀딩스 0.02 - - - - - - - 0.01 - 9.38 - - - - - - - - - - (주)세아제강지주 - 2.44 - - - - - - 22.82 - - - - - - - - - - - - (주)세아제강 - 46.19 - - - - - - 0.16 - - - - - - - - - - - - (주)세아베스틸 58.94 6.03 0.74 - - - - - - - - - - - - - - - - - - (주)세아창원특수강 - - 100 - - - - - - - - - - - - - - - - - - (주)세아특수강 68.70 - - - 1.83 - - - - - - - - - - - - - - - - (주)세아에프에스 80 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - (주)세아에삽 50 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - (주)세아메탈 - - - - 100 - - - - - - - - - - - - - - - - (주)세아엔지니어링 100 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - (주)세아엠앤에스 83.92 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - (주)세아엘앤에스 100 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - (주)세아네트웍스 100 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - (주)세아알앤아이 100 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - ( 주) 이앤비원 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - (주)우진정공 - - - - - 100 - - - - - - - - - - - - - - - (주)한국쿨러 - - - - - 100 - - - - - - - - - - - - - - - (주)피앤아이 - - - - - - - - 43.15 - - - - - - - - - - - - (주)에이팩인베스터스 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - (주)에이치피피 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - (주)세아씨엠 - 100 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - (주)에스에스아이케이 - 100 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - (주)세아스틸인터내셔날 - 100 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - (주)동아스틸 - - - - - - - - - - - - 88.24 - - - - - - - - (주)이사야에이치피피 - - - - - - - - - - 100 - - - - - - - - - - (주)씨티씨 - - - 100 - - - - - - - - - - - - - - - - - (주)윈트러스트 - - - - - - - - - 100 - - - - - - - - - - - (주)디지투스 - - - - - - - 100 - - - - - - - - - - - - - 해&cr;외 S&G Holdings Ltd. 100 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - PT. SeAH Resources and &cr;Investment - - - - - - - - - 99.7 - - - 0.3 - - - - - - - PT. SeAH Steel Indonesia - - - - - - - - - - - 60 - 39 - 1 - - - - - SeAH Automotive &cr;(Nantong) Co., Ltd. - - - - - - - - - - - - - 100 - - - - - - - Suzhou SeAH Precision &cr;Metal Co., Ltd. - - - - - - - - - - - - - 100 - - - - - - - Qingdao SeAH Precision &cr;Metal Co.,Ltd. - - - - - - - - - - - - - 100 - - - - - - - SeAH Precision Metal &cr;(Thailand) Co., Ltd. - - - - - - - - - - - - - 99.1 - - - - - - - PT. SeAH Precision &cr;Metal Indonesia - - - - - - - - - - - - - 65 35 - - - - - - Posco SeAH Steel Wire&cr;(Nantong) Co., Ltd. - - - - 75 - - - - - - - - - - - - - - - - Posco SeAH Steel Wire&cr;(Tainjin) Co., Ltd. - - - - 75 - - - - - - - - - - - - - - - - Posco SeAH Steel Wire&cr;(Thailand) Co., Ltd. - - - - 75 - - - - - - - - - - - - - - - - PT.SeAHNESIA - - - - - - - 87.5 - - - - - - - - - - - - - ESAB SeAH Welding&cr;Products(Yantai) Co.,Ltd. - - - - - - 100 - - - - - - - - - - - - - - Foshan SeAH Precision &cr;Metal Co., Ltd. - - - - - 100 - - - - - - - - - - - - - - - SeAH Precision Mexico&cr;S.A. DE C.V. - - - - - 100 - - - - - - - - - - - - - - - India SeAH Precision&cr;Metal Pvt. Ltd. - - - - - 100 - - - - - - - - - - - - - - - SeAH Global Vina CompanyLimited - - 100 - - - - - - - - - - - - - - - - - - SeAH Steel Investment &cr;America - - - - - - - - - - - 100 - - - - - - - - - SeAH Steel USA LLC - - - - - - - - - - - - - - - - 15 - 85 - - SeAH Steel America, Inc. - - - - - - - - - - - 88.57 - - - - - - - - - State Pipe & Supply, Inc. - - - - - - - - - - - 40 - - - - 60 - - - - SeAH Japan Co., Ltd. - - - - - - - - - - - 100 - - - - - - - - - Vietnam Steel Pipe Co., Ltd. - - - - - - - - - - - 50 - - - - - - - - - SeAH Steel Vina Corp. - - - - - - - - - - - 100 - - - - - - - - - Landmark Steel Corp. - - - - - - - - - - - 50 - - - - - - - - - SeAH Steel California LLC. - 100 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - SeAH Steel UAE LLC. - - - - - - - - - - - 100 - - - - - - - - - SeAH Steel EuropeS.r.l - - - - - - - - - - - 100 - - - - - - - - - Inox Tech S.p.A. - - - - - - - - - - - - - - - - - 100 - - - NorAm Properties, LLC. - - - - - - - - - - - - - - - - 100 - - - - SeAH Global Inc. - - 100 - - - - - - - - - - - - - - - - - - Neptune Partners PTE.LTD. - - - - - - - - - 100 - - - - - - - - - - - SeAH Global Thailand - - 100 - - - - - - - - - - - - - - - - - - HPP Investments USA Inc. - - - - - - - - - - 100 - - - - - - - - - - HPP Manhattan Beach LLC - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 100 - EVERGUARD, INC. - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 100 2020년 1분기말 현재 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황은 아래와 같습니다. 성 명 겸직회사명 직 위 이순형 (주)세아제강지주 대표이사 (주)에이팩인베스터스 기타비상무이사 이태성 (주)세아베스틸 사내이사 (주)세아창원특수강 사내이사 (주)세아엠앤에스 기타비상무이사 (주)세아알앤아이 대표이사 천정철 (주)세아창원특수강 감사 (주)세아에프에스 감사 (주)세아에삽 감사 (주)세아메탈 감사 (주)세아엔지니어링 감사 (주)세아 엠앤에스 감사 (주)세아엘앤에스 감사 (주)세아네트웍스 감사 (주)세아알앤아이 기타비상무이사 박의숙 (주)이앤비원 사내이사 ※ 당사 등기임원의 국내계열회사 등기임원겸직현황을 기재하였습니다.&cr; ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 2020년 1분기말 현재 회사의 타법인출자 현황은 아래와 같습니다. 2020년 03월 31일(단위 : 백만원, 천주, %) (기준일 : ) ㈜세아베스틸&cr;(상장)2003.12.11지배103,20421,13658.94398,035---21,13658.94398,0352,606,10813,292㈜세아특수강&cr;(상장)2001.07.01지배32,9275,88768.7086,149---5,88768.7086,149453,73611,949㈜세아알앤아이2012.11.01지배88,851378100.00186,680---378100.00186,680267,0101,977㈜세아에프에스2001.07.01지배23,98263580.0079,529---63580.0079,529191,008591㈜세아에삽2001.07.01지배5,00022350.0032,410---22350.0032,41069,1145,997㈜세아엔지니어링2013.12.01지배47,6804,020100.0026,348---4,020100.0026,34867,606745㈜세아네트웍스2001.07.01지배34,6171,648100.0041,953---1,648100.0041,953144,3019,615㈜세아엠앤에스2010.12.10지배55,48412,00083.9229,484---12,00083.9229,484165,9701,446㈜세아엘앤에스2001.07.01지배9,025600100.0013,640---600100.0013,640121,4231,089KB와이즈스타2호&cr;(펀드)2012.09.21지배10,0009,997,05912.5010,000---9,997,05912.5010,000190,99015,746S&G Holdings Ltd2006.10.04지배37,95437,018100.0045,018---37,018100.0045,01844,368-2,418한국주철관공업㈜&cr;(상장)2001.07.01투자4,1392,59811.4026,892---8,7302,59811.4018,162263,8315,039드림라인㈜2003.11.17투자53,5461,0699.445,428---1,0699.445,428244,61623,793--981,566---8,730--972,8364,830,08188,861 법인명 최초취득일자 출자&cr;목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도&cr;재무현황 수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익 수량 금액 합 계 주1) 장부가액이 1억원 이하인 타법인 출자내역은 생략 하였습니다.&cr;주2) 타법인출자현황과 관련된 세부사항은 본 보고서 'Ⅲ-5. 재무제표 주석'을 참조 바랍니다. &cr; X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여등&cr;&cr;보고서 기준일 현재 당사는 해외현지법인의 원활한 자금조달 및 비용 최소화를 목적으로 금융기관으로부터의 차입금 등에 대해 지급보증을 제공하고 있으며 회사는 지급보증에 있어 이사회 의결 후 집행하고 있습니다. 또한, 현재 해외현지법인의 채무불이행 등으로 인해 당사의 채무로 확정되어 그 채무를 대신 부담한 경우는 발생하지않았습니다. &cr;채무보증현황의 상세 내역은 첨부된 감사보고서의 주석 '특수관계자거래'를 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr; 2. 대주주와의 자산양수도 등&cr;- 해당사항 없음&cr;&cr;&cr; 3. 대주주와의 영업거래 - 해당사항 없음&cr;&cr;※ 당사의 영업수익(매출액)은 대부분 배당금이며, 배당소득은 국내에 소재하는 종속기업 등으로부터 창출되고 있습니다. 특수관계자거래의 세부내용은 첨부된 감사보고서의 주석 '특수관계자거래'를 참조하시기 바랍니다.&cr; XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회 현황&cr; 가. 공시내용의 진행ㆍ변경상황&cr;- 해당사항 없음.&cr; 나. 주주총회 현황 주총일자 안 건 결 의 내 용 제19기&cr;정기&cr;주주총회&cr;(2020.3.27) 1. 이사 선임의 건 원안대로 승인함&cr;- 이태성, 박의숙, 장용재 2. 이사 보수한도액 승인의 건 원안대로 승인함&cr;- 2020년도 : 20억원 3. 감사 보수한도액 승인의 건 원안대로 승인함&cr;- 2020년도 : 1억원 제18기&cr;정기&cr;주주총회&cr;(2019.3.22) 1. 정관 변경의 건 원안대로 승인함 2. 이사 선임의 건 원안대로 승인함&cr;- 김성문 3. 이사 보수한도액 승인의 건 원안대로 승인함&cr;- 2019년도 : 20억원 4. 감사 보수한도액 승인의 건 원안대로 승인함&cr;- 2019년도 : 1억원 제17기&cr;정기&cr;주주총회&cr;(2018.3.23) 1. 이사 선임의 건 원안대로 승인함&cr;- 이순형, 천정철 2. 감사 선임의 건 원안대로 승인함&cr;- 신용인 3. 이사 보수한도액 승인의 건 원안대로 승인함&cr;- 2018년도 : 15억원 4. 감사 보수한도액 승인의 건 원안대로 승인함&cr;- 2018년도 : 1억원 &cr;&cr; 2. 우발채무 등&cr; 가. 분실수표 관련 우발사항&cr;&cr;종속회사인 ㈜세아네트웍스는 거래대금의 결제를 위하여 1998년 4월 8일 및 1998년6월 8일에 발행한 수표 2매를 해당 은행에 분실신고를 하였습니다. 연결기업의 경영진은 동 사항이 연결재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있으며,이에 따라 당분기말 현재 충당부채로 인식한 금액은 없습니다.&cr; &cr;나. 계류중인 소송사건&cr; 당분기말 현재 연결기업이 피고로서 계류중인 소송사건은 총 7건(소송가액 2,273백만원)으로, 동 소송사건의 결과는 현재로서는 합리적으로 예측할 수 없습니다. 연결기업은 계류중인 소송 중 통상임금 관련 소송 사건으로부터 예상되는 손실금액 31,843,173천원을 소송충당부채로 재무제표에 반영하였으며, 통상임금 관련 소송을 제외하고 연결재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.&cr; &cr;다. 종속기업 취득관련 계약&cr;&cr;(1) 종속회사인 (주)세아베스틸은 당분기 중 재무적투자자들과 정산계약에 대해 최종정산하였으며, 이로 인하여 주식 4,494,383주를 추가 취득하여 ㈜세아창원특수강에 대한 연결기업의 지분율이 100%가 되었습니다.&cr;&cr;(2) 재무적투자자들과의 정산계약은 다음과 같습니다. 구 분 내 역 정산계약 투자자 및 양도주식수(주1) 신영증권 : 7,189,965주 / &cr;신한금융투자 : 1,798,799주 정산일 중간정산기준일: 2017년 12월 18일&cr;중간정산일: 2018년 3월 18일&cr;정산기준일: 2019년 9월 18일&cr;정산일: 2020년 3월 18일 정산가격 기초자산 순매도금액 + 유상감자금액 &cr;- 정산기준금액 ㈜세아베스틸 정산금 정산가격이 음(-)일 경우, 차액을 ㈜세아베스틸이 투자자에게 지급 투자자 정산금 정산가격이 양(+)일 경우, 차액을 투자자가 &cr;㈜세아베스틸에게 지급 중간정산 ㈜세아베스틸은 중간정산기준일에 투자자가 보유하고 있는 정산대상주식의 50%범위 내에서 정산을 청구할 수 있음 현금흐름스왑 ㈜세아베스틸 현금흐름 매 3개월마다 고정금액 지급 투자자 현금흐름 기초자산에서 발생하는 배당금 지급 &cr;라. 교 환 사 채(신종자본증권)와 관련된 재무적 투자자들과의 정산계약은 다음과 같습니다. 구 분 내 역 교환권 행사 발행일로부터 3년이 되는 날(포함)하여 매 6개월마다 교환권을 행사할 수 있으며, 5년이 경과한 후에는 언제나 교환권 행사가 가능함. 중간정산 ㈜세아베스틸은 투자자가 보유한 전액에 따라 정산을 청구할 수 있음. 이자의 지급 5년시점까지 이자지급을 중지할 경우 조기정산의 사유가 발생함 정산일 정산일 : 2025년 03월 18일 정산가격 기초자산 순매도금액 + 유상감자금액 - 정산기준금액 ㈜세아베스틸 정산금 정산가격이 음(-)일 경우, 차액을 ㈜세아베스틸이 투자자에게 지급 투자자 정산금 정산가격이 양(+)일 경우, 차액을 투자자가 ㈜세아베스틸에게 지급 마. 비지배주주와의 지분옵션계약 &cr;&cr; 종속회사인 ㈜세아특수강은 2013년 중 Pos-SeAH Steel Wire(Tainjin) Co., Ltd.(이하 '대상회사')의 지분 75%를 취득하면서, 비지배주주인 포스코차이나가 보유하고 있는 대상회사 지분 25%와 관련하여 다음의 지분옵션계약을 체결하였습니다. 구 분 내 용 콜옵션 옵션보유자 ㈜세아특수강 행사대상 포스코차이나가 보유하고 있는 대상회사 지분 25% 행사시기 계약체결일로부터 5년이 경과한 날 이후 행사가격(주1) 행사시점 대상회사의 본질가치 중 25% 지분 상당액 풋옵션 옵션보유자 포스코 차이나 행사대상 포스코차이나가 보유하고 있는 대상회사 지분 25% 행사시기 계약체결일로부터 5년이 경과한 날 이후 행사가격(주1) 행사시점 대상회사의 본질가치 중 25% 지분 상당액 (주1) 행사시점 대상회사의 본질가치는 대상회사의 순자산가치와 순손익가치를 각 1:1.5 비율로 가중평균하여 산출합니다. 순자산가치는 옵션 행사 직전 6개월 이내에 외부감사인으로부터 감사 또는 검토 받은 재무제표상 순자산가액을 의미하며, 순손익가치는 대한민국의 상속세 및 증여세법 시행령 제54조에 따라 산정하되 순손익가치환원율은 대한민국의 기획재정부장관이 본 계약 체결일 현재 고시한 이율 10%를 행사시점에 적용합니다. 한편, 상기 지분옵션계약을 고려할 때 연결기업은 비지배주주인 포스코차이나가 보유하고 있는 대상회사 지분 25%에 대하여 현재의 소유권을 보유하고 있다고 판단하였습니다. 이에 따라 연결기업은 대상회사인 종속기업 Pos-SeAH Steel Wire(Tainjin) Co., Ltd.의 지분을 100% 보유한 것으로 회계처리하였습니다. 바. 금융기관과의 여신한도 약정사항 (외화단위: 각 1단위, 원화단위: 천원) 구 분 금융기관 통화 한도금액 일반자금대출 하나은행 외 USD 163,660,000 CNY 263,248,200 INR 60,000,000 KRW 756,300,000 무역금융대출 하나은행 외 KRW 156,000,000 하나은행 USD 111,931 유산스 하나은행 외 USD 322,500,000 매출채권할인 신한은행 외 KRW 60,700,000 시설자금대출 하나은행 외 USD 61,000,000 KRW 166,254,433 기업어음 하나은행 외 KRW 55,000,000 동반성장론(B2B) 하나은행 KRW 356,000,000 외화포괄한도 하나은행 외 USD 26,000,000 지급보증 하나은행 외 USD 24,066,545 KRW 12,522,200 파생상품 신한은행 외 USD 68,082,000 자사주신탁 하나금융투자 KRW 3,000,000 사. 타인으로부터 제공받은 지급보증 (외화단위: 각 1단위, 원화단위: 천원) 제공받은자 제공자 물건 또는 내용 통화 보증금액 ㈜세아엘앤에스 하나은행 철도운송관련 보증 KRW 125,000 서울보증보험 공탁보증보험 외 KRW 7,522,687 하나은행 철근매입 KRW 600,000 ㈜세아베스틸 서울보증보험 등 계약이행보증 외 KRW 2,894,795 ㈜세아네트웍스 서울보증보험 계약이행보증 외 KRW 6,898,116 소프트웨어공제조합 하자이행보증 외 KRW 9,240,716 ㈜세아특수강 하나은행 수입신용장발행 KRW 1,396,417 신한은행 기업어음 외 KRW 16,875,481 ㈜세아엔지니어링 서울보증보험 계약이행보증 외 KRW 8,060,752 우리은행 기타외화지급보증 USD 133,425 하나은행 수입신용장발행 JPY 36,629,600 하나은행 계약이행보증 USD 442,800 ㈜세아창원특수강 서울보증보험 하자이행보증 외 KRW 1,225,790 ㈜세아메탈 산업은행 L/C Open 지급보증 USD 5,000,000 하나은행 L/C Open 지급보증 USD 4,000,000 국민은행 L/C Open 지급보증 USD 5,000,000 ㈜씨티씨 서울보증보험 전기사용료 보증 KRW 160,000 아. 특수관계자 외 타인에게 제공한 담보자 산 (외화단위: 각 1단위, 원화단위: 천원) 차입금종류 담보권자 담보제공자산 통화 담보설정액 시설자금대출 산업은행 토지,건물,기계장치 KRW 428,705,200 신한은행 토지,건물,기계장치 KRW 14,400,000 하나은행 토지,건물,기계장치 KRW 36,200,000 일반자금대출 등 국민은행 토지,건물, KRW 4,500,000 ㈜세아베스틸 지분증권 39,000,000 하나은행 토지,건물,기계장치 KRW 41,100,000 USD 13,000,000 신한은행 토지,건물 KRW 44,200,000 토지,건물 USD 5,200,000 삼성화재해상보험㈜ 토지,건물 KRW 87,880,000 우리은행 토지,건물 KRW 12,000,000 중국은행 토지,건물,기계장치 CNY 40,000,000 임차보증금 신한생명보험㈜ 등 건물 KRW 563,910 &cr;자. 특수관계자 외 타인에게 제공한 지급보증 (단위: 천원) 차입금종류 제공받은자 보증금액 일반차입금 ㈜정선라임 3,432,000 &cr;&cr; 3. 제재현황 등 그 밖의 사항 &cr; 종속회사인 (주)세아베스틸은 2012~2014년도 중 계열회사와의 대규모내부거래에 대한 이사회 미의결 및 공시 미시행으로 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제 11조의 2(대규모내부거래의 이사회 의결 및 공시)'위반하여 공정거래위원회로부터 2016년 3월 16일 4억 9천만원의 과태료를 부과 받았습니다. 2016년 5월 과태료처분에 대한 이의제기를 하였고 현재 서울서부지방법원 심리중에 있습니다 과태료 이의제기소송은 1심이의제기 인용으로 부과금액이 (490,000천원 → 343,000천원)으로 감액되었으며, 2019.8.28 항고기각 되었습니다. 재항고포기로 소송 종결되었으며, 과태료 납부 완료하였습니다. 재발방지와 공시의무를 준수를 위하여 사내.외를 통하여 공정거래법 및 공시제도 관련 교육을 이행하고 있습니다. &cr; &cr; 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 &cr; &cr;종속회사인 ㈜세아네트웍스는 2020년 4월 27일 주식회사 브이앤티지(가칭)를 인적분할의 형태로 신설하는 이사회 결의를 진행하였으며, 2020년 6월중 분할설립이 완료될 예정입니다.&cr; &cr;5. 공모자금 사용내역 &cr;연결실체의 공모자금의 사용내역은 다음과 같습니다. (기준일 : 2020년 3월 31일 ) (단위 : 백만원) 발행회사 구 분 납입일 증권신고서 등의&cr;자금사용 계획 실제 자금사용&cr;내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 세아홀딩스 제19회 무보증사채 2018.06.01 공모사채 차환 50,000 공모사채 차환 50,000 - 세아베스틸 제72-2회 무보증사채 2014.10.14 운전자금 사용 120,000 운전자금 사용 120,000 - 제73-1회 무보증사채 2017.07.14 차환자금 및 운전자금 사용 110,000 차환자금 및 운전자금 사용 110,000 - 제73-2회 무보증사채 2017.07.14 차환자금 40,000 차환자금 40,000 - 제74-1회 무보증사채 2019.07.31 차환자금 및 운전자금 사용 70,000 차환자금 및 운전자금 사용 70,000 - 제74-2회 무보증사채 2019.07.31 차환자금 및 운전자금 사용 70,000 차환자금 및 운전자금 사용 70,000 - 제74-3회 무보증사채 2019.07.31 차환자금 및 운전자금 사용 30,000 차환자금 및 운전자금 사용 30,000 - 세아창원특수강 제35회 무보증사채 2016.01.21 차환자금 90,000 차환자금 90,000 - 제36회 무보증사채 2018.09.18 차환자금 90,000 차환자금 90,000 - ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없음&cr; 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없음&cr;