SAJO SEA FOOD CO.,LTD

Quarterly Report • May 15, 2020

분기보고서 3.9 사조씨푸드(주) 110111-0271596 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon

분 기 보 고 서

&cr

(제 41 기)

2020년 01월 01일2020년 03월 31일

사업연도	부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2020 년 05 월 15 일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :

회 사 명 :	사조씨푸드 주식회사
대 표 이 사 :	최 세 환
본 점 소 재 지 :	서울 서대문구 통일로 107-39 사조빌딩 5층
	(전 화) 02-721-6555
	(홈페이지) http://www.sajosf.co.kr
작 성 책 임 자 :	(직 책) 사업부장 (성 명) 김 태 일
	(전 화) 02-721-6555

목 차

【 대표이사 등의 확인 】	-----------------------	1
I. 회사의 개요	-----------------------	3
1. 회사의 개요	-----------------------	3
2. 회사의 연혁	-----------------------	5
3. 자본금 변동사항	-----------------------	6
4. 주식의 총수 등	-----------------------	7
5. 의결권 현황	-----------------------	7
6. 배당에 관한 사항 등	-----------------------	8
II. 사업의 내용	-----------------------	10
III. 재무에 관한 사항	-----------------------	32
1. 요약재무정보	-----------------------	32
2. 연결재무제표	-----------------------	33
3. 연결재무제표 주석	-----------------------	33
4. 재무제표	-----------------------	33
5. 재무제표 주석	-----------------------	39
6. 기타 재무에 관한 사항	-----------------------	75
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견	-----------------------	83
V. 감사인의 감사의견 등	-----------------------	84
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항	-----------------------	86
1. 이사회에 관한 사항	-----------------------	86
2. 감사제도에 관한 사항	-----------------------	89
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항	-----------------------	92
VII. 주주에 관한 사항	-----------------------	93
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항	-----------------------	98
1. 임원 및 직원 등의 현황	-----------------------	98
2. 임원의 보수 등	-----------------------	100
IX. 계열회사 등에 관한 사항	-----------------------	102
X. 이해관계자와의 거래내용	-----------------------	106
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항	-----------------------	109
【 전문가의 확인 】	-----------------------	111

【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사 확인서.jpg 대표이사 확인서

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl

가. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 &cr 당사의 명칭은 '사조씨푸드 주식회사'라 표기하며 영문으로는 SAJO SEAFOOD &crCo.,Ltd라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우 사조씨푸드(주)라고 표기 합니다.&cr &cr 나. 설립일자 및 존속기간&cr 당사는 1980년 3월 27일 사조냉장(주)로 설립되어 수산물 도소매업을 시작으로 현재는 참치 어획에서부터 가공, 유통, 수출, 부가식품 개발 및 판매를 책임지는 수산물 가공유통전문기업으로 성장하고 있습니다.&cr &cr 다. 본사의 주소, 전화번호 , 홈페이지 주소 &cr 주 소 : 서울특별시 서대문구 통일로 107-39 사조빌딩 5층 (충정로 2가)&cr 전화번호 : 02-721-6555&cr 홈페이지 : http://www.sajosf.co.kr &cr&cr 라. 중소기업 해당 여부&cr 당사는 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다.&cr &cr 마. 대한민국에 대리인이 있는 경우에는 이름(대표자), 주소 및 연락처&cr 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr &cr 바. 주요 사업의 내용&cr 사업의 내용에 대한 자세한 내용은 동 공시서류의 "Ⅱ. 사업의 내용" 을 참조하시기 바랍니다.&cr &cr 사. 공시서류 작성일 기준 현재 계열 회사의 총수 주요계열회사의 명칭 및 상장여부&cr

(기준일 : 2020년 03월 31일)

구분	회사명	회사의수	사업자등록번호&cr (법인등록번호)
주권상장	사조산업(주)	5	110-81-09699
(주)사조오양		104-81-27881
(주)사조대림		114-81-34190
사조씨푸드(주)		120-81-16542
사조동아원(주)		136-81-01103
비상장	(주)캐슬렉스서울	19	119-81-05481
(주)캐슬렉스제주		616-81-04775
㈜우리들		812-81-00120
(주)사조시스템즈		212-81-21816
(주)사조원		403-81-64099
(주)사조비앤엠		114-81-13837
(주)사조씨앤씨		114-86-74445
(주)사조농산		310-81-10966
동화농산(주)		312-81-00988
(주)삼아벤처		301-81-39687
㈜사조에프에스		126-86-52463
(주)보령1농장		845-88-00401
청림축산영농조합법인		303-81-32910
베리웰F&B		110-86-13126
사호축산영농조합법인		313-81-03580
농업회사법인주식회사홍성1농장		182-87-00865
농업회사법인주식회사홍성2농장		717-87-00808
농업회사법인천안팜㈜		311-81-36431
(주)하나에너지		203-81-63414
해외법인	SAJO AMERICA, INC	5	275102490
KSFC(해외합작법인)		429100001
TUSA(해외합작법인)		475100001
청도운산향촌구락부유한공사		112119313
SAJO VANUATU		485110004
	합계	29

※ 자세한 내용은 동 공시서류의 "본문 Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항" 을 참조하시기 바랍니다.&cr &cr 아. 신용평가에 관한 사항&cr 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr &cr 자.「상법」 제290조에 따른 변태설립사항&cr 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. &cr

차. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

유가증권시장2012년 06월 29일해당사항없음해당사항없음

주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등&cr여부	특례상장 등&cr적용법규

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점 소재지 및 그 변경&cr - 서울시 서대문구 통일로 107-39 사조산업빌딩 5층 (충정로2가 157)&cr

나. 경영진의 중요한 변동

구분	변경 전			변경 후			비고
구분	성명	비고	구분	성명	비고
---	---	---	---	---	---	---	---
2020년	사내이사(대표이사)	최창욱	상근	사내이사(대표이사)	최세환	상근	사내이사&cr(대표이사)&cr및&cr사외이사&cr변경
사내이사	주지홍	상근	사내이사	주지홍	상근
기타비상무이사	주진우	비상근	기타비상무이사	주진우	비상근
사외이사	최칠규&cr조윤제&cr황재홍	비상근&cr비상근&cr비상근	사외이사	이종훈&cr조윤제&cr황재홍	비상근&cr비상근&cr비상근

주 ) 2020.03.27 정기주주총회에서 사임한 최창욱 사내이사를 대신하여 최세환 사내이사가 신규선임되었으며, 임기만료 된 최칠규 사외이사를 대신하여 이종훈 사외이사가 신규선임되었습니다. &cr &cr 다. 최대주주의 변동

최대주주	기초		당기말		비고
소유주식수	지분율(%)	소유주식수	지분율(%)
---	---	---	---	---	---
사조산업(주)	10,693,197	62.10	10,693,197	62.10	-

&cr 라. 상호의 변경

- 1999년 08월 “사조냉장주식회사”에서 “사조씨에스주식회사”로 상호 변경

- 2010년 12월 “사조씨에스주식회사”에서 “사조씨푸드주식회사”로 상호 변경&cr &cr 마. 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차 진행내역

- 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr &cr 바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용&cr - 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

&cr 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr - 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr &cr 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용&cr - 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr

3. 자본금 변동사항

◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황

가. 증자(감자)현황

2020년 03월 31일(단위 : 원, 주)

(기준일 :	)

2012.02.01주식분할보통주10,400,0001,0001,0002012.06.26유상증자(일반공모)보통주4,218,5431,0001,000

| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| IPO |

◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl

&cr

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

2020년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주우선주50,000,000-50,000,000-21,485,210-21,485,210-4,266,667-4,266,667-2,666,667-2,666,667---------1,600,000-1,600,000-17,218,543-17,218,543-----17,218,543-17,218,543-

| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |

주) 감소한 주식 기타 1,600,000주는 1987년 6월 27일 액면가액 1,000원을 5,000원으로 병합하여 감소한 주식입니다.

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl ◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl

5. 의결권 현황

2020년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주17,218,543-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주17,218,543-우선주--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E)

6. 배당에 관한 사항 등

◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표

가. 주요배당지표

1,0001,0001,0001,432-5,64512,623---83-328733--1,205-----9.55보통주--1.1------------보통주--70------------

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
제41기 1분기	제40기	제39기
---	---	---	---	---
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

II. 사업의 내용

1. 사 업의 개요&cr

가. 사업부문별 주요 재무정보&cr &cr (1) 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형

구분	주요 재화 및 용역
수산물가공유통사업부문	가공품(참치횟감 가공 등 수출판매 등), 수산물가공품, &cr 상품(참치횟감, 일반수산물가공유통 등 내수판매)
식품사업부문	제품(김)
수산부문	어획물(원양어업)
기타	냉장, 부동산임대(냉동창고, 용역매출 등)

(2) 사업부문별 매출액 및 부문이익

(2020년 03월 31일 기준)	(단위 : 천원)

구분	2020년 (제41기 1분기)		2019년 (제40기)		2018년 (제39기)
매출액	부문이익	매출액	부문이익	매출액	부문이익
---	---	---	---	---	---	---
수산물가공유통사업부문	42,344,225	1,235,053	257,250,617	5,937,281	296,020,344	8,689,054
식품사업부문	14,485,400	726,631	65,850,873	1,541,216	71,386,839	1,621,308
수산부문	1,708,222	(298,877)	12,028,889	-2,927,690	15,863,208	1,224,285
기타사업부문	3,550,753	1,609,819	13,742,919	5,174,311	13,856,611	5,640,290
합 계	62,088,600	3,272,626	348,873,298	9,725,118	397,127,002	17,174,937

주) 부문이익은 부문별 매출액에서 매출원가와 판매비, 관리비 를 차감한 금액입니다.&cr &cr (3) 사업부문별 자산 및 부채&cr

- 총자산

(2020년 03월 31일 기준)	(단위 : 천원)

구분	2020년 (제41기 1분기)	2019년 (제40기)	2018년 (제39기)
수산가공유통사업부문	45,217,688	48,217,188	88,178,079
식품사업부문	38,679,508	33,307,619	38,080,941
수산부문	21,800,101	20,212,677	20,774,242
기타사업부문	104,459,384	105,256,871	107,152,353
미배분자산	144,341,525	141,101,214	126,083,840
총자산	354,498,206	348,095,569	380,269,455

&cr - 총부채

(2020년 03월 31일 기준)	(단위 : 천원)

구분	2020년 (제41기 1분기)	2019년 (제40기)	2018년 (제39기)
수산가공유통사업부문	30,532,603	30,480,722	35,471,539
식품사업부문	5,779,280	3,802,048	4,145,126
수산부문	2,473,918	17,522,820	6,629,205
기타사업부문	5,348,162	5,927,085	6,059,810
미배분부채	107,725,703	86,111,755	108,287,761
총부채	151,859,666	143,844,480	160,593,441

&cr 나. 사업부문별 현황&cr &cr ■수산물 가공유통 사업(횟감용 참치)&cr &cr (1) 산업의 특성

당사의 주요 사업인 횟감용 참치의 가공 및 유통사업은 국내 원양업체들이 태평양, 인도양 등에서 어획한 참치를 절단, 가공하여 국내외 소비자들에게 유통하는 사업입니다. 횟감용 참치 가공 및 유통사업의 핵심 경쟁력은 원재료 확보 능력입니다. 횟감용 참치는 세계적인 어족자원 보호 강화 추세로 인해 원재료 확보에 많은 제약이 있기 때문입니다. 참치 어획량에 대한 쿼터규제가 점점 강화되고, 기존에 참치 어획업을 영위하던 사업자 외에 신규 사업자에 대해서 쿼터를 배분하고 있지 않는 등의 규제가 신규업체의 진입장벽으로 작용하고 있습니다. 횟감용 참치의 국내 가공은 현재 당사를 비롯한 동원산업, 유왕, 정필 등 소수 업체가 전체 시장점유율 90% 이상을 차지하고 있으며, 국내 연간 총 가공 규모는 약 2만톤으로 추산됩니다.

국내 횟감용 참치 가공 및 유통사업은 크게 수출과 내수로 구분됩니다. 당사의 주요 수출국은 일본이며, 점차 시장이 커지고 있는 북미, 유럽시장으로의 수출 확대에도 노력을 기울이고 있습니다. 횟감용 참치는 원양어업으로 어획한 참치를 초저온 냉동상태로 국내로 반입하여 하역, 선별, 가공, 초저온 보관 후 수출 또는 국내 업체 및 일반소비자에게 유통되고 있습니다. 국내에서 주로 소비되는 지역은 서울 및 수도권이며 지방 또한 점차 소비가 확산되고 있습니다.

&cr (2) 산업의 성장성

전 세계 횟감용 참치 시장 규모는 50만톤으로 추정되며, 현재까지는 일본이 전 세계 횟감용 참치 시장의 약 70%를 차지하고 있지만 점차 북미, 유럽시장의 규모 또한 확대되고 있는 추세입니다. 하지만 조업선의 선령과다와 신조채산성 부족 및 기후 이상, 어족자원 고갈에 따른 각종 규제강화 등으로 횟감용 참치 공급증가가 충분치 않을 것으로 예상되며, 양식산 참치의 대중화로 이를 통한 공급이 소폭 증가하였으나, 이 또한 일부 어종에 한정되어있고, 양식 기술의 한계와과 막대한 비용으로 인해 생산량 증대에 한계를 가지고 있습니다. &cr

국내시장에서의 참치는 일반인들에게 고급생선의 이미지였지만, 국민 소득의 증가와 저가 참치전문점의 등장 및 확대로 인해 이제는 쉽게 접할 수 있는 수산물 중 하나로 인식되고 있습니다. 참다랑어, 눈다랑어 등의 고급 어종뿐만 아니라 서민이 접근하기 쉬운 새치류까지 공급이 확대됨에 따라 국내시장 규모는 점차 증가하고 있으며, 최고급 어종인 참다랑어의 수요 또한 호텔 및 고급 횟집에서 시작해 일반횟집으로까지 소비층이 확대되고 있습니다.

횟감용 참치를 어획하는 국내업체의 연간 어획량은 약 4만톤 정도이며, 이 중 약 50% 정도를 수출하고 나머지 50%를 국내에 유통하고 있습니다.

&cr [ 국내업체 연도별 횟감용 참치 수출 실적 ]

(단위: 톤, 백만$)

구분	2014년도		2015년도		2016년도		2017년도		2018년도
중량	금액	중량	금액	중량	금액	중량	금액	중량	금액
국내업체&cr총수출 실적	23,146	179	18,138	131	18,284	140	16,122	136	12,477	134

주) 출처 : “한국원양산업협회” 발간 ‘2019 원양산업통계연보’&cr

(3) 경기변동의 특성

횟감용 참치 시장은 국내 경기변동 보다는 전 세계 최대 참치시장인 일본의 경기 추세에 영향을 받습니다. 또한 국내 및 일본시장의 소비경기 변동에 의해 크게 좌우되는 특성을 가지고 있습니다.

&cr (4) 시장의 특성

횟감용 참치 가공 및 유통사업은 원재료 조달능력을 확보할 수 있는 소수의 업체만이 사업을 영위할 수 있는 진입장벽이 확고한 사업입니다. 국내 횟감용 참치 가공 및 유통사업은 해외수출과 내수소비로 시장이 분할되어 있습니다. 해외시장은 2000년대 초보다 감소하긴 했지만 여전히 전세계 횟감용 참치 시장의 70%를 점유하고 있는 일본이 가장 큰 시장입니다. 다만 미국, 유럽 등의 신규시장에서의 참치 소비가 증가추세에 있으며, 중국에서도 횟감용 참치를 소비하기 시작하여 향후 중국 시장의 확장세에 따라 세계 참치시장의 판도는 급격한 변화를 맞이할 것으로 예상됩니다. 국내 횟감용 참치 소비는 참치전문점을 위주로 소비가 이루어지고 있으나, 대형할인매장과 온라인을 통한 횟감용 참치 소비의 대중화가 진행됨에 따라 국내 횟감용 참치 시장 또한 성장할 것으로 기대됩니다.&cr &cr (5) 시장점유율

구분		연승선 어획량		연승 선박수
어획량&cr(단위 : M/T)	비율(%)	선박수&cr(단위 : 척)	비율(%)
사조&cr그룹	소계	10,866	33%	40	35%
사조산업	8,530	26%	31	27%
사조대림	806	2%	3	3%
사조씨푸드	430	1%	2	2%
사조오양	1,100	3%	4	4%
동원산업		5,306	16%	16	14%
동원수산		4,166	12%	14	12%
신라교역		3,522	11%	11	10%
기타		9,478	28%	32	28%
합계		33,338	100%	113	100%

주) 출처 : “한국원양산업협회” 발간 ‘2019 원양산업통계연보’&cr &cr (6) 경쟁요인 및 강점&cr 첫째, 가장 큰 경쟁요소는 안정적인 가공용 원어 확보 여부입니다. 당사의 자체 조달 능력과 타사 매입거래처의 확보 여부 등이 가장 기본적이면서 경쟁사보다 우위를 점할 수 있는 요건입니다. 수산업 자체가 진입장벽이 높은 산업이므로 기존의 수산업 Know-how가 없는 가공업체가 원어 확보를 위해 신규로 연승사업을 진출하는 것은 조업 쿼터 확보 등의 문제로 인하여 사실상 불가능합니다.

둘째, -60℃ 이하의 초저온 냉동고를 보유한 위생시설을 갖춘 가공시설입니다. 횟감용 참치는 가공을 하지 않은 상태 즉, 날것의 소비로 이루어지는 것이 대부분으로, 생산/유통과정에서의 신선도 유지가 매우 중요합니다. 위생처리 시설을 갖춘 가공시설은 횟감용 참치의 가공/유통 사업의 기본이며 불가결한 요소입니다.

셋째, 일본 거래선과의 긴밀한 관계유지입니다. 전 세계 횟감용 참치의 시장점유율 70%를 갖고 있는 일본은 횟감용 참치 가공사업을 영위하는 업체의 입장에선 가장 중요한 거래 국가입니다. 미쯔비시상사, 이또츄상사는 일본 시장 내 시장점유율 60%이상을 점하고 있는 업체로, 이 두 업체와의 긴밀한 관계 유지는 횟감용 참치의 일본 수출에 있어 가장 중요한 요소라고 할 수 있습니다. 그러나 이러한 일본 구매 업체들의 구매력에만 의지해서는 관계유지에 있어 일본 업체들보다 불리하게 작용할 수 있습니다. 일본 업체들과 동등한 위치에서 거래를 유지하기 위해서는 횟감용 참치 가공업체로서 자체적인 경쟁력이 있어야만 합니다. 예를 들어, 가공품만 수출하는 것이 아닌 일본 업체들이 필요로 할 때 원어 상태로도 공급할 수 있는 원어 확보 능력 등이 일본 구매업체들과 동등한 지위를 유지하기 위해 필요한 경쟁력일 것입니다.

&cr ■수산물 가공유통 사업(일반수산물)&cr&cr (1) 산업의 특성 및 성장성&cr 소득이 증가하고 웰빙에 대한 욕구가 늘어나면서, 식량자원으로서 수산물의 중요성은 점차 높아지고 있으며, 전 세계적인 소비량 역시 점진적으로 증가하는 추세입니다. 공급이 탄력적으로 조절되지 않는 수산물 생산구조로 인하여 FAO(유엔산하 식량농업기구)에서는 "Fish-flation"을 언급하며 수산물 초과수요 상태를 전망하고 있습니다.

일반수산물 가공/유통 사업은 철저한 위생관리 능력 및 유통 채널의 규모, 원료수급 등이 중요한 요소로 작용하기 때문에 HACCP 인증 획득 여부, 냉동/냉장 물류시스템 확보 여부 등에 따라 대규모로 가공처리 및 유통업무를 할 수 있는 대형업체 위주로 시장이 재편될 가능성을 내재하고 있습니다. 이는 국민 소득의 증가와 위생관리에 대한 소비자의 관심이 높아지는 것에 기인하며, 일반 재래시장에서 할인점, 백화점 또는 수산물 전문업체를 통해 유통되는 구조로 변하고 있으며, 비브리오균, 대장균등의 박테리아로 인한 감염을 예방하기 위한 위생처리 시설을 갖춘 생산/유통업체가 증가하고 있는 추세입니다. 당사 역시 부산공장에 HACCP인증을 받는 등 위생확보를 위한 다양한 노력을 기울이고 있습니다.&cr

(2) 경기변동의 특성&cr 수산물은 특성상 생산량이 자연조건의 변화에 따라 쉽게 영향을 받을 뿐만 아니라, 종류가 매우 다양하고 선도의 저하가 빨라 변질, 부패되기 쉬운 특성을 지니고 있습니다. 수산물은 계절별로 생산되는 어종이 다르므로 어가 등은 계절적인 요인이 작용되어, 수산물 가공/유통업자로서는 위생적이고 안정된 품질로 수산물을 연중 공급할 수 있어야 하므로 보관기능 직접보유 여부가 중요한 요소입니다. 수산물 생산량의 변동이 다소 있으나, 꾸준한 가격상승으로 인하여 전체적인 시장규모는 지속적으로 증가할 것으로 전망됩니다.&cr

[ 국내 수산물 어업별 생산량 및 금액 ]

(단위 : 천톤, 억원)

구분		2015년	2016년	2017년	2018년	2019년
합계	생산량	3,337	3,257	3,743	3,791	3,830
금 액	72,575	75,451	86,138	86,420	83,381
연근해&cr어 업	생산량	1,058	930	927	1,013	914
금 액	37,023	37,036	40,141	41,361	39,572
천 해&cr양 식	생산량	1,668	1,838	2,310	2,251	2,372
금 액	21,239	23,462	29,515	28,814	27,798
원 양&cr어 업	생산량	578	454	470	493	508
금 액	10,237	10,778	11,922	11,639	11,164
내수면&cr어 업	생산량	33	35	36	35	35
금 액	4,075	4,175	4,560	4,607	4,847

주) 출처 : 통계청, 어업생산동향&cr

(3) 시장의 특성

수산물은 한국인의 밥상에서 빠질 수 없는 가장 기본적인 부식거리 중 하나입니다. 수산물이 갖는 식량자원으로서의 중요성과 웰빙 푸드라는 인식은 더 이상의 언급이 필요 없을 만큼 확고하게 자리매김 되어 있습니다. 현재 세계 어업총생산은 완만하게 증가하는 가운데, 전세계 수산물 수요는 매년 증가하여 수산물 초과수요가 확대될 것으로 예측되고 있습니다. 공급 측면에서 볼 때 국제기구의 주요 어종 자원관리 강화, 연안국을 중심으로 한 자원자국화 강세, 지구 온난화로 인한 사막해역 확대 등으로 수산물의 지속가능한 생산에 대한 우려가 높아지고 있습니다. 세계적인 무역 자유화 등으로 인해 수산물 교역이 증가하고 있으나, 전 세계 생산량에 제한이 있는 만큼 공급량 증가에도 어느 정도 한계가 있을 수밖에 없습니다.&cr 소비측면에서는 세계인구의 증가, 개발도상국을 중심으로 한 소득 향상으로 고급식품으로 인식되던 수산물의 소비 선호가 증가하고 있으며, 특히 경제성장을 배경으로 중국의 수산물의 소비가 증가하고 있습니다. 세계적으로 수산물 소비 선호가 크게 증가하는 가운데, 이러한 증가 추세에 걸맞은 수준의 공급량 증가는 어려울 것으로 전망되고 있습니다. 국내 최고, 최대의 수산 전문 그룹인 사조그룹에 속해 있는 당사의 수산사업 know-how 를 바탕으로 일반수산물 유통사업을 영위해 가고 있습니다. &cr

(4) 시장점유율&cr 일반수산물에 대한 시장점유율은 당사와 비교 대상 기업이 부존재하며, 당사 실적 또한 전체 시장 규모에 비해 크지 않아 산정하기가 어렵습니다.&cr

(5) 경쟁요인

수산물 유통사업은 완전경쟁 시장으로, 수산물 유통에 대한 지식 축적 정도, 자본력, 냉동/냉장창고 보유 여부 등이 주요 경쟁요인이며, 현재의 국내 수산물 유통 형태는 도매시장에서 군소 업체들이 입찰에 참여하여 유통하는 형태이며, 최근 노르웨이 고등어나 연어 등 수입 수산물의 비중이 늘어나고 있는 상태입니다. 수산사업은 오랜 시간 동안 수많은 시행착오를 거쳐야만 know-how를 축적할 수 있기 때문에 자본력이 풍부한 대기업일지라도 수산사업에 대한 know-how가 없이는 신규로 진출하여 경쟁력을 갖추기가 어렵습니다. 국내에서 현재까지 수산사업 경력이 없는 대기업이 수산사업에 진출한 예가 없을 정도로 수산사업 자체의 진입장벽이 매우 높은 산업일 뿐만 아니라 이에 따른 일반수산물 유통사업 또한 진입장벽이 높은 산업입니다.

일반수산물 유통사업에 있어서의 경쟁요소는 수산사업 전반에 대한 이해와 지식의 축적 여부, 원료 확보 능력, 최신 시설의 냉동/냉장 창고 보유 여부, 일반수산물 가공 및 유통사업에 대한 기업의 인지도 등이 중요한 경쟁요소입니다. 당사는 이 네 가지 경쟁요소를 완비하고 있습니다.

&cr (6) 회사의 경쟁상의 강점&cr 첫째, 당사는 수산사업 전반에 대한 know-how를 충분히 축적하고 있습니다. 당 그룹은 참치류를 제외하고 기타 원양어업에서 어획한 일반수산물(명태, 대구 등)에 대해서는 반입 즉시 경쟁입찰을 통하여 판매하는 형식의 1차 유통판매만 이루어졌으나 당사를 통한 유통판매까지 사업영역을 확장하였습니다.

둘째, 그룹 내 관계사를 통한 충분한 원료 확보가 가능한 장점을 보유하고 있으며, 이를 바탕으로 한 대외 구매력도 점차 키울 수 있습니다. 일반수산물 중 명태는 한국이 세계에서 가장 큰 시장입니다. 당사의 모그룹인 사조그룹은 러시아 합작선 및 그룹 선박에서 연간 약 7만톤을 어획하여 국내에 유통하고 있습니다.&cr 셋째, 당사 물류센타 내에 -25℃ 저온 냉동창고를 운영하고 있으며 동 센터 내에 2008년 1월 식품안전의약청의 HACCP를 인증을 획득한 설비(오존살균, 첨단공조설비, 금속검출기, 기타) 시설의 일반수산물 가공장을 완비하여 위생적이고 고품질의 경쟁력 있는 냉동수산물을 백화점, 대형할인마트 등 내수시장에 유통하고 있습니다.

넷째, 수산사업에 있어 인지도를 보유하고 있는 사조그룹의 계열사로서 소비자에게 위생적이고 고품질의 냉동 수산물을 공급하고 있습니다. 당사는 국내 최고의 횟감용참치 공급 기업의 이미지를 넘어 수산사업에 있어 국내외 로열티를 보유하고 있는 "사조 브랜드”를 수산물에 접목하여 종합수산물 가공유통 전문회 사로의 확고한 영역을 구축해나가고 있습니다.

&cr ■식품사업부문(김)

(1) 산업의 특성&cr 김은 조선시대 진상품 중의 하나로 예전부터 귀하게 여겨진 식품입니다. 1990년 이후 양식 기술의 발달과 시설의 자동화로 인해 생산량이 비약적으로 증가하여 쉽게 접할 수 있게 되었으며, 조미김과 같은 김 가공식품이 개발되면서 부식으로서 뿐만 아니라 간식 및 안주용으로도 소비영역이 확대되어 이제는 국민 식생활에서 빠질 수 없는 국민 식품으로 자리 잡게 되었습니다.&cr 김은 국내 양식 해조류 중 미역, 다시마 다음으로 생산량이 많은 대표적인 해조류로써 생산량은 미역, 다시마에 비해 적지만 미역과 다시마의 상당 부분이 전복 양식의 사료로 이용되고 있어 실질적인 산업 규모 및 부가가치는 해조류 중 김이 가장 크다고 볼 수 있습니다.

정부의 안정성 정책 강화로 HACCP 인증에 준하는 개선에 대해 지속적으로 지도가 강화되고 있으며(사조씨푸드 2007년 4월 국내 김 업계 최초 HACCP 인증 획득), 소비자 또한 맛 이외에 식품안정성과 건강을 우선 고려하는 등 소비자의 형태가 변화하고 있습니다. 식품의 안정성을 확보하기 위해서 대기업들은 식약청 위생안전기준 확보 외에도 기존 Brand Power 강화를 통한 Marketing을 진행하고 있습니다. 따라서 조미김 시장은 식품의 안정성을 담보할 수 있는 Brand를 보유하고 있으며, 대량생산을 통한 규모의 경제를 달성할 수 있는 대기업 위주의 대형화가 진행되고 있습니다.&cr&cr (2) 산업의 성장성&cr [물김생산량 및 수출량]

구 분	2015년	2016년	2017년	2018년	2019년
물김 생산량(만속)	12,438	12,379	16,014	16,936	16,870
수출량(만속)	4,443	4,771	5,765	3,823	7,319

주) 출처 : 한국해양수산개발원 수산업관측센터 관측통계자료&cr &cr 김(마른김 및 조미김을 포함한 전체)은 국내 수산물 중 참치 다음으로 많이 수출되고 있는 품목으로 2010년 약 1억 달러에서 2018년에는 5.3억 달러로 수출액이 매년 증가하고 있습니다. 해양수산부는 17년 9월 김 산업을 수출주도형 식품산업으로 육성하기 위한 추진전략과 추진과제를 담은 [김 산업 발전방안]을 수립, 발표하였으며, 국제식품규격위원회(CODEX)가 2017년 한국 김을 아시아 표준으로 인정하면서 수출 확대가 더욱 기대되는 상황입니다.

&cr (3) 경기변동의 특성&cr 과거의 귀한 음식에서 현재는 일반적인 부식 및 웰빙 푸드로 자리잡은 김 시장은 특이한 경기변동의 특성은 지니고 있지 않지만, 민족 대명절인 설, 추석 시즌 선물세트 판매 등으로 판매량이 증가하는 특성이 있습니다.

(4) 시장의 특성&cr 김의 내수시장은 상위 몇개의 회사가 높은 시장 점유율을 가지고 있습니다. 정부가 식품안정성 정책의 일환으로 HACCP에 준하는 지도가 지속되고 소비자 또한 맛 이외에도 식품안정성과 건강을 우선 고려하는 변화로 인해 조미김 생산업체는 향후 대기업위주의 대형화가 될 것으로 판단됩니다.&cr

(5) 경쟁요인&cr 국내 김 시장은 절대적 우위를 보유하고 있는 기업은 존재하지 않는 완전 경쟁 시장이지만, 소비자의 식품에 대한 구매기준이 맛에서 식품안정성으로 우선순위가 변화됨에 따라 생산공장의 HACCP 인증 획득 여부 등과 유통채널 보유 등이 중요한 경쟁요소로 자리매김하였습니다. &cr&cr (6) 회사의 경쟁상의 강점&cr 당사의 김 사업부문의 핵심경쟁력은 2007년 4월 국내 최초로 식품안전의약청으로부터 HACCP 인증을 획득한, 맛은 물론 식품안정성과 건강까지 고려한 기술 및 설비를 보유하고 있다는 점입니다. 또한, 다수의 브랜드(사조, 대림, 해표 등)를 통한 다양한 채널 영업력 또한 당사의 핵심 경쟁력이라 할 수 있습니다.

&cr ■수산부문(원양어업)&cr

(1) 산업의 특성&cr 원양어업은 1957년 참치연승 시험조업을 시작으로 우리나라 연근해어업의 생산성 한계에 따른 안정적 수산물 공급을 위하여 육성되었으며, 1차 산업 중 외화가득률이 가장 높은 산업으로 고용창출 및 관련 산업(조선, 기자재, 식품제조산업 등)의 육성에 기여해 왔습니다. &cr 국제유가의 변동으로 인한 어로원가 변동 및 원재료비와 인건비의 상승, 어선의 노후화 등으로 원양어업의 산업환경은 점차 어려워지고 있으나. 원양어업의 지속적 성장을 위한 연안국과의 유대관계 강화, 원양어획물의 부가가치를 높이기 위한 가공사업 및 어로 신기술의 개발, 그리고 연료 절감 장치 설치 등을 바탕으로 원가 절감을 위해 노력하고 있습니다.

① 연승 부문&cr 참치 연승선은 주로 남태평양, 인도양 등에서 횟감용 참치를 어획하는 선박으로 주낙을 사용합니다. 어획하는 횟감용 참치는 크게 블루핀, 빅아이, 옐로핀 등으로 구분되며 횟감용 참치로서의 등급을 유지하기 위해 매우 엄격하게 품질을 관리합니다. 조업선의 노후화 및 신조선의 채산성 부족 등의 이유로 전세계 연승선 조업척수는 매년 감소하는 추세로 횟감용 참치의 공급부족이 심화될 것이라 예상됩니다.&cr &cr ② 선망 부문

참치 선망선은 초대형 어망을 사용하여 통조림용(캔용) 참치를 어획합니다. 선망부문의 조업환경과 관련해서는 전체 어획능력 증가에 따라 어획량은 증가하는 반면 어획가능 자원은 제한되어 있으므로 이에 대한 국제수산기구의 자원보존 정책과 연안국의 입어조건강화, 그리고 국가별 선박대형화와 조업척수 증가로 인한 전체어획량 증가에 따른 척수제한이 주요 이슈이며 따라서 신규진입이 어려운 사업 부문입니다.

&cr (2) 산업의 성장성&cr 국내 원양어업 기술은 지속적인 발전을 거듭하여 세계 최고 수준에 이르고 있습니다. 첨단 어군탐지 장비와 선단 운영 능력의 발전, 위성을 통한 기상/수온/플랑크톤 등에 관한 과학적 정보데이터의 분석 및 활용능력 향상은 계절적 생산량의 편차를 줄이고 조업일수를 늘려 생산성을 크게 향상시키고 있습니다. 원양어업은 세계 식량 자원의 중요한 부분을 담당하고 있는 중요한 사업으로, 연안 어족자원의 부족으로 생산량이 절대 소비량에 부족한 우리나라로서는 더욱 발전시켜 나아가야 하는 사업입니다.

&cr (3) 경기변동의 특성&cr 원양어업은 국내 경기변동보다는 일본, 미국 등 선진국의 경기변동과 국제유가, 환율변동 등에 의해 큰 영향을 받습니다. 원양어업, 특히 연승과 선망은 어로원가에서 유류대가 차지하는 비율이 각각 35%, 25%이기 때문에 가장 중요한 원가 항목 중 하나로 국제유가의 등락에 따라 손익에 영향을 미칩니다. 또한, 연승선으로 어획하는 횟감용참치와, 선망선으로 어획하는 통조림(캔)용 참치는 수출 판매와 내수 판매 모두 각각 판매 당일의 엔화 환율과 달러 환율에 의해 가격이 결정되므로 어획하는 업체 측면에서는 고환율이 수익성 개선에 긍정적 영향을 미친다고 볼 수 있습니다.&cr

(4) 시장의 특성&cr 횟감용 참치를 조업하는 연승사업의 주요 목표시장은 횟감용 참치를 가공하는 국내 가공업체와 전세계 가장 큰 시장인 일본 시장입니다. 국내 수산업체 중 사조산업, 사조오양, 사조대림, 사조씨푸드, 동원산업, 동원수산 등을 제외한 회사들은 당사와 같이 횟감용참치 가공시설을 보유한 회사에 판매하거나 일본에 수출하고 있습니다.

통조림(캔)용 참치를 어획하는 선망사업의 주요 목표시장은 참치통조림을 생산하는 가공업체와 전 세계 가장 큰 시장인 태국 방콕 시장입니다. 국내 수산업체 중 선망사업을 영위하는 업체는 당사를 포함하여 사조산업, 사조오양, 동원산업, 신라교역, 한성기업 등 소수로 이는 수산 자원 보호의 차원에서 신규 라이선스가 거의 발급되지 않고 어선의 신조 비용이 고가(200억원 ~ 300억원)이기 때문입니다.&cr &cr [ 선망 / 연승 비교 ]

선박 구분	어획방법	용도	주요 어획 어종
선망선	그물	캔용	가다랑어(skip jack), 날개다랑어(Albacore)
연승선	낚시	횟감용	참다랑어(blue fin), 눈다랑어(big-eye), 황다랑어(Yellow fin)

&cr (5) 경쟁요인&cr 원양어업은 조업능력, 신어장 진출, 효율적 운항능력 등이 주요 경쟁요소이며 이에 따라 어획량에 많은 차이가 나타납니다. 시장의 특성은 세계적인 완전경쟁 시장 형태로 수요와 공급에 의해 시장가격이 형성되며, 개도국의 수요증가로 인한 판매시장 확대로 수요처가 증가되고 있습니다. 특히 선망선 조업은 어족 자원 보호의 차원에서 신규 라이선스 취득이 사실상 불가능한 사업으로 진입 장벽이 매우 높으며, 고가의 신조 비용으로 인해 성능이 우수한 선박의 보유는 높은 경쟁력으로 직결됩니다. 또한, 원어의 품질은 어종, 크기, 유통과정의 신선도 유지 등으로 결정되므로, 선상에서의 동결 처리 능력(내장, 피, 지느러미, 아가미, 꼬리 제거 등) 및 육상에서의 -60℃ 이하의 초저온 냉동창고 보유 여부 등은 중요한 경쟁 요소입니다.

&cr (6) 회사의 경쟁상의 강점 &cr 당사 수산부문의 핵심 경쟁력은 선박의 운용에 필요한 선원, 유류, 기자재, 선박 수리유지를 당 그룹의 통합관리시스템으로 운영하여 가격경쟁력이 타사에 비해 매우 월등한 우위를 점하고 있습니다.

&cr

2. 주요 제품등에 관한 사항&cr

가 . 주요 제품등의 현황

(2020년 03월 31일 기준)	(단위 : 천원)

부문	주요제품	매출	2020년 (제40기 1분기)	2019년 (제40기)	2018년 (제39기)
수산물&cr가공&cr유통&cr사업&cr부문	횟감용참치	금액	23,960,863	120,946,288	130,452,275
비율	38.59%	34.67%	32.85%
일반수산물	금액	18,383,362	136,304,329	165,568,069
비율	29.61%	39.07%	41.69%
소계	금액	42,344,225	257,250,617	296,020,344
비율	68.20%	73.74%	74.54%
식품&cr사업	김	금액	14,485,400	65,850,873	71,386,839
비율	23.33%	18.88%	17.98%
수산&cr부문	통조림용&cr 참치 등	금액	1,708,222	12,028,889	15,863,208
비율	2.75%	3.45%	3.99%
기타	보관, 임대 등	금액	3,550,753	13,742,919	13,856,611
비율	5.72%	3.94%	3.49%
계		금액	62,088,600	348,873,298	397,127,002

&cr 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 및 가격변동 원인

&cr (1) 가격변동 추이

사업연도&cr품 목		단위	2020년&cr(제41기 1분기)	2019년&cr(제40기)	2018년&cr(제39기)
횟감용&cr참치	국내	원/KG	12,541	12,596	13,710
수출	원/KG&cr($/KG)	10,177&cr(8.53)	10,590&cr(9.09)	11,336&cr(10.30)

주) 횟감용 참치의 경우 참치의 종류와 부위별로 가격차이가 상당하며, 품목별 단량 및 규격이 상이하여 가격변동추이를 나타내기가 어려운 관계로 단순 평균한 가격을 기재하였습니다. &cr &cr (2) 가격변동원인&cr&cr 가) 가격산출 기준

횟감용 참치의 수출가격 기준은 현재 원재료의 시가에 기준을 두고 있습니다. 원재료가 매출원가의 약 90% 이상을 차지하고 있기에, 원재료의 가격등락에 따라 매출액이 변동됩니다. 수출오더에 따른 가공 스펙별 난이도 차이에 의한 가공비 차이가 판매가격에 일부 반영됩니다.

&cr 나) 가격변동원인&cr ① 환율요인&cr 횟감용참치의 원어가격은 일본어가(엔화)를 기준으로 결정됩니다. 현재 엔/원 환율은 연초부터 지속적인 증가 추세에 있습니다. &cr ② 수요 공급의 요인

수산물의 가격 특성은 완전 자유경쟁 시장입니다. 공급/수요의 법칙에 따라 가격의 등락의 폭이 큽니다. 어획량이 늘어나면 가격이 일시적으로 하락하며, 어획량이 줄어들면 상승하게 됩니다. 하지만 횟감용 참치는 어획량 외에도 원양에서 일본으로 반입되는 시기에 따라 가격의 변동성이 일부 있습니다. 연간 동일한 양이 지속적으로 반입되지 않기 때문에, 반입시기 반입량에 따른 가격 변동이 존재할 수 있습니다. &cr ③ 원가상승 (인건비 및 생산원가의 증가)의 요인

매년 상승되는 인건비, 국제 유가의 변동, 국내 소비자물가의 상승 등으로 인한 고정비 등이 변경됩니다. 이에 따라 생산원가가 인상되면 판매가격도 반영되어 일정 기간을 두고 지속적으로 상승하고 있습니다. &cr&cr

3. 원재료에 관한 사항&cr

가. 매입현황

(단위 : 천원)

구분	용도	2020년&cr(제 41기 1분기)		2019년&cr(제 40기)		2018년&cr(제39기)
거래처	금액	거래처	금액	거래처	금액
---	---	---	---	---	---	---	---
수산물&cr 가공유통&cr 사업부문	가공&cr유통용	사조산업(주)	12,443,079	사조산업(주)	55,233,311	사조산업(주)	54,549,594
㈜사조오양	3,570,287	㈜사조오양	7,008,118	㈜사조오양	10,245,842
㈜사조대림	-	㈜사조대림	7,967,062	㈜사조대림	8,071,891
기타	216,799	기타	3,868,387	기타	6,428,148
소 계	16,230,165	소 계	74,076,878	소 계	79,295,475
식품&cr 사업부문	김제조	양지영어조합법인	1,949,250	한신수산	1,720,718	양지영어조합법인	3,861,909
한신수산	1,189,992	양지영어조합법인	1,574,053	(유)수형유통	3,252,486
기타	2,223,801	기타	5,091,388	기타	11,732,398
소계	5,363,042	소 계	8,386,159	소 계	18,846,793
합 계			21,593,207	합 계	82,463,037	합 계	98,142,268

주) 수산물 가공유통부문의 매입처는 업계의 사업형태상 계열회사가 일정부분을 차지하고 있습니다.&cr &cr 나. 가격변동 추이

구분	분류	단위	2020년&cr(제41기 1분기)	2019년&cr(제40기)	2018년&cr(제39기)
횟감용&cr참치	참다랑어	원/kg	31,306	31,262	32,801
눈다랑어	원/kg	10,033	10,106	10,096
황다랑어	원/kg	5,776	6,918	8,198
김	김밥용 외	원/속	4,451	4,518	4,894

주) 일반수산물은 연도별 구매품목이 상이하며, 구매 시 규격이 일정하지 않아 가격변동을 나타내는데 어려움이 있습니다.&cr&cr

4. 생산 및 생산설비에 관한 사항 &cr &cr 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거&cr (1) 생산능력

(단위 : 톤, 만봉)

사업부문	단위	2020년&cr(제41기 1분기)	2019년&cr(제40기)	2018년&cr(제39기)
수산물가공유통사업부문	톤	6,336	7,920	10,560
식품사업부문	만봉	24,816	24,816	24,816

주) 수산물가공유통사업부문 은 원료투입량 기준으로 계산하였습니다. &cr

(2) 생산능력 산출 근거

사업부문	품목	산출기준
수산물 &cr가공 유통&cr사업부문	횟감용&cr참치	1) 산출기준 : 표준생산능력 (8시간/일)&cr2) 산출방법 : 8시간/일 * 22일 기준&cr 24톤 * 22 = 528톤/월, 528톤 * 12개월 = 6,336톤/년
식품사업&cr부문	조미김 외	1) 산출기준 : 표준생산능력 (8시간/일) &cr2) 산출방법 : 8시간/일 * 22일 기준 &cr 94만봉 * 22 = 2,068만봉/월, 2,068만봉 * 12개월 = 24,816만봉/년

나. 생산실적 및 가동률&cr (1) 생산실적

(2020년 03월 31일 기준)	(단위 : 톤/봉)

사업부문	단위	2020년&cr(제40기 1분기)	2019년&cr(제40기)	2018년&cr(제39기)
수산물가공유통사업부문	톤	1,510	6,542	7,982
식품사업부문	만봉	4,743	17,447	19,497

주) 수산물가공유통사업부문 은 원료투입량 기준으로 산정하였 습니다. &cr &cr (2) 당해 사업연도의 가동률

(2020년 03월 31일 기준)	(단위 : hr )

사업부문	연간가동&cr가능시간	2020년 &cr가동시간	2019년 &cr가동시간	2018년 &cr가동시간	가동률
수산물가공유통사업부문	2,112	570	2,330	2,362	110.32%
식품사업부문	2,112	593	2,247	2,584	106.37%

주) 연간가동가능시간은 표준생산능력을 기준으로 계산하였습니다.

&cr 다. 생산설비에 관한 사항&cr (1) 현황

(2020년 03월 31일 기준)	(단위 : 천 원)

구분		기초	당기증감		당기	기말	비고
가액	증가	감소	상각	가액
수산물가공&cr 유통사업부문	기계장치	7,537	-	-	890	6,647
차량운반구	115,924	59,364	1	17,266	158,021
비품	117,066			11,420	105,646
소계	240,527	59,364	1	29,576	270,314
식품사업부문	토지	2,073,803	-	-	-	2,073,803
건물	3,468,790	-	-	30,501	3,438,289
구축물	60,060	-	-	1,077	58,983
차량운반구	16,581	-	-	1,157	15,424
공구와기구	2	-	-	-	2
기계장치	2,116,431			116,968	1,999,463
비품	18,767			4,499	14,268
소계	7,754,434	-	-	154,202	7,600,232
수산부문	선박	14,557,689	-	-	179,725	14,377,964
소계	14,557,689	-	-	179,725	14,377,964
기타	토지	56,411,132	-	-	-	56,411,132
건물	44,981,823	-	-	403,194	44,578,629
구축물	947,393	-	-	30,686	916,707
기계장치	381,469			41,513	339,956
차량운반구	402,309			35,045	367,264
비품	253,291	43,800		28,927	268,164
공구와기구	23	-	-	-	23
소계	103,377,440	43,800	-	539,365	102,881,875
전체	토지	58,484,935	-	-	-	58,484,935
건물	48,450,613	-	-	433,695	48,016,918
구축물	1,007,453	-	-	31,763	975,690
선박	14,557,689	-	-	179,725	14,377,964
기계장치	2,505,437	-	-	159,371	2,346,066
공구기구	25	-	-	-	25
차량운반구	534,814	59,364	1	53,468	540,709
비품	389,124	43,800	-	44,846	388,078
합계		125,930,090	103,164	1	902,868	125,130,385

주1) 선박 : IFRS 회계기준에 의한 평가금액입니다.&cr주2) 기타 : 본사, 부산물류, 대치빌딩 등을 총괄 기재하였습니다. &cr &cr 라. 진행중인 투자 및 향후 투자계획&cr 작성일 현재 투자에 대하여 진행중이거나 계획이 없습니다.

&cr

5. 매출에 관한 사항&cr &cr 가. 매출실적

(2020년 03월 31일 기준)	(단위 : 천원)

부문	구분	주요제품	구분	2020년&cr(제41기 1분기)	2019년&cr(제40기)	2018년&cr(제39기)
수산물&cr가공유통&cr사업부문	가공품	횟감용&cr참치	수출	9,888,286	40,953,397	46,483,807
내수	3,283,422	18,311,713	23,733,599
합계	13,171,708	59,265,110	70,217,406
일반수산물&cr가공유통 등	수출	23,528	47,055	59,270
내수	863,449	3,229,326	3,911,875
합계	886,977	3,276,381	3,971,145
상품	횟감용&cr참치	수출	513,278	5,324,832	8,903,799
내수	10,275,877	56,356,346	51,331,070
합계	10,789,155	61,681,178	60,234,869
일반수산물&cr가공유통 등	수출	-	-	-
내수	17,496,385	133,027,948	161,596,924
합계	17,496,385	133,027,948	161,596,924
식품사업부문	제품	김 등	수출	6,621,874	25,651,350	25,554,830
내수	4,806,760	17,369,355	21,862,684
합계	11,428,634	43,020,705	47,417,514
상품	김 등	수출	887,867	11,851,149	13,889,201
내수	2,168,899	10,979,019	10,080,124
합계	3,056,766	22,830,168	23,969,325
수산부문	원양&cr어업	참치	수출	1,708,222	8,108,432	7,218,659
내수	-	3,920,457	8,644,549
합계	1,708,222	12,028,889	15,863,208
기타	부동산임대매출, &cr냉장매출, 기타		수출	-	-	-
내수	3,550,753	13,742,919	13,856,611
합계	3,550,753	13,742,919	13,856,611
총 합 계			수출	19,643,055	91,936,215	102,109,566
내수	42,445,545	256,937,083	295,017,436
합계	62,088,600	348,873,298	397,127,002

주1) 일반수산물 / 김 의 경우 품목이 매우 많고 기준이 상이하여 계량화가 제한됩니다.

주2) 김(기타포함)에는 일부 기타 제품/상품이 소량 포함되었습니다.&cr

나. 매출경로 및 방법&cr &cr (1) 판매부서 담당 업무

구분	주요제품	업 무
참치부문	횟감용참치	일본 및 기타 해외 거래처를 대상으로 가공품과 원료 수출입 업무 &cr 국내 참치 대리점과 전문점에 참치 영업
유통부문	횟감용참치, 일반수산물,&cr가공제품	대형 유통마트 및 홈쇼핑 등에 횟감용 참치, 일반수산물 등을 판매
식품부문	김	사조대림 등 유통업체를 통한 위탁판매 및 대리점, 수출 판매

&cr (2) 횟감용 참치&cr&cr 가) 수출판매&cr 횟감용 참치의 수출처는 주로 일본으로 참치사업부에서 오더를 받아 직접 수출이 이루어집니다. 해외영업팀은 일본 및 해외 바이어와 공급제품의 수량, 단가, 스펙(제품의 어종, 규격 등), 결제 조건 등을 협의하여 최종적으로 수출결정을 하여 업무를 진행하게 됩니다. 주로 주문생산으로 이루어지며 20피트 컨테이너를 기준으로 수출이 되고 있습니다. &cr &cr 나) 내수판매&cr 횟감용 참치의 국내유통은 국내영업팀이 중간유통업자와 거래를 하며 규모가 비교적 큰 특약 점과, 일반 대리점, 대형수산물 점포 등으로 공급하거나 당사의 브랜드인 '사조회참치' 전문점과 일반 참치회 전문점, 일식당 , 스시전문점으로 공급이 이루어지고 있습니다. 중간 유통업자를 거치지 않고 생산자와 직거래를 하는 형태이기에 각각의 점포주로선 보다 경쟁력 있는 가격에 공급을 받을 수 있다는 장점이 있습니다. 유통팀은 백화점, 할인점 등의 대형유통업체와 거 래를 하고 있습니다. 주요 거래업체로는 신세계백화점, 이마트, 홈플러스, 농협 등 국내 대형 유통체인과 거래를 하고 있습니다. &cr&cr (3) 일반수산물&cr 일반수산물의 주된 판매는 내수판매의 형태로 이루어지며, 주요 매출경로는 백화점, 할인점 등의 대형유통업체와 수산물중간도매업자입니다. 주요 거래업체인 신세계백화점, 이마트, 홈플러스, 농협 등의 대형유통업체는 당사를 통해 매입한 다양한 일반수산물 품목을 소비자에게 공급하고 있으며, 수산물중간도매업자는 당사가 구매 또는 입찰받은 수산물을 매입하여 수산물 도소매 업체에 판매 하기도 합니다. &cr &cr (4) 김 &cr 김은 대형유통체인, OEM생산, 내수판매 및 수출 등의 형태로 매출이 발생합니다. 대형유통체인은 이마트 등의 대형유통업체에 사조대림의 브랜드인 해표김으로 판매되고 있으며, 해표김 외에도 기타 사조대림 브랜드 제품 등을 OEM 생산 , 공급하고 있습니다. 또한 해표 브랜드를 통해 중국 등에 수출을 진행하고 있고, 마른김과 조미김을 자체적으로 수출하고 있으 며, 그 외 기타 대리점 및 참치전문점 등에도 사조 브랜드로 유 통 , 판매하고 있습니다. &cr&cr &cr 6. 수주상황&cr 해당사항 없습니다.

&cr

7. 시장위험과 위험관리 &cr &cr 당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. &cr&cr (1) 외환위험&cr 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있으며, 당분기말 현재 주요 외화에 대한 원화환율의 10% 변동 시 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

통 화	10% 상승시 이익(손실)	10% 하락시 이익(손실)
JPY	(303,308)	303,308
USD	(32,473)	32,473

&cr (2) 이자율위험&cr 이자율위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 대여금 또는 차입금에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 금융상품에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율위험 관리는 시장이자율이 변동함으로써 발생하는 불확실성으로 인하여 당사의 금융상품의 가치변동을 최소화 하는데 그 목적이 있습니다. 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있으며, 당분기말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 변동 시 이자율변동이 당기손익 및 순자산에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당기말
1%상승시	1%하락시
차입금	(347,880)	347,880

&cr ( 3) 가격위험&cr 당사는 공정가치측정 금융상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말 현재 공정가치로 평가하는 금융상품은 21,771,271천원으로, 다른 변수가 일정하고 지분상품의 가격이 10% 변동할 경우 가격변동이 자본에 미치는 영향은 1,698,159천원 입니다. &cr &cr (4) 신용위험&cr 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 금융기관예치금 등으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 거래처와 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다.&cr &cr (5) 유동성위험&cr 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유 금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. &cr &cr &cr 8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황&cr

사조동아원㈜가 발행한 제 9차 및 제 10차 전환사채에 대하여 사조컨소시엄 ㈜사조해표, ㈜사조대림, 사조씨푸드㈜는 전환사채 9차 인수자인 이베스트투자증권 주식회사와 10차 인수자인 케이디비씨이음 PEF와 다음과 같은 투자 합의를 하였습니다. &cr&cr (1) 연대지급보증&cr 사조컨소시엄은 제 10차 인수자 케이디씨이움 PEF가 사채인수계약에 따른 조기상환청구권(put option)을 행사하는 경우, 대상회사가 부담하는 상환의무를 연대하여 이행하기로 하였습니다. 사조동아원㈜가 발행한 제 9차 전환사채에 대하여 하일랜드2016중소중견엠엔에이사모투자 합자회사, 이베스트투자증권은 당기 중 인수한 전환사채 100%에 대하여 조기상환청권을 행사하여 당분기말 현재 제 9차 전환사채에 대한 조기상환청구권(put option)은 존재하지 아니합니다. &cr&cr (2)사조컨소시엄의 기본 Call Option&cr 당분기말 현재 해당 Call option은 존재하지 아니합니다.&cr&cr (3) 사조컨소시엄의 임의 Call Option&cr 제10차 전환사채 인수자 케이디비씨이음 PEF가, 2017년 4월 1일부터 2020년 9월 30일 내에 전환권을 행사하는 경우, 사조컨소시엄은 나머지 전환사채의 수량 전부 또는 일부에 대하여 직접 또는 사조컨소시엄이 지정하는 자를 통해 매수 청구권을 행사할 수 있습니다.&cr &cr &cr 9. 경영상의 주요계약 &cr 당사는 보고서 제출일 현재 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 중요계약은 없습니다.&cr &cr&cr 10. 연구개발활동 &cr 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr &cr&cr 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항&cr 회사는 2019년말 재고자산 조사를 진행하는 과정에서 회사의 수산물 재고자산을 보관하고 있던 외부 창고업자가 무단으로 회사 소유의 재고자산을 횡령한 사실을 발견하여 횡령혐의 금액 15,484백만원에서 채권확보액 3,055백만원을 차감한 12,429백만원을 당기 기타영업외손실로 인식하였습니다. &cr이와 관련하여 해당 외부 창고업자 및 관련자들을 횡령혐의로 형사고소하였고, 현재 수사가 진행 중에 있습니다.&cr

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III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

&cr - K- IFRS 기준(2018년 ~ 2020년) (단위 : 천원)

구 분	2020년도 1분기	2019년도 1분기	2019년도	2018년도
제 41 기 1분기	제 40 기 1분기	제 40 기말	제 39 기말
회계처리기준	K-IFRS	K-IFRS	K-IFRS	K-IFRS
감사인(감사의견)	-	-	우리(적정)	삼정(적정)
[유동자산]	128,404,044	164,770,153	113,974,478	137,810,975
현금및현금성자산	31,692,777	2,540,492	20,442,907	5,048,863
단기금융자산	14,000	13,000	2,283,000	13,000
매출채권및기타채권	33,276,823	35,478,364	30,134,254	27,230,651
재고자산	60,549,466	123,793,983	57,859,523	102,550,985
기타유동자산	2,870,978	2,944,314	3,254,794	2,967,476
[비유동자산]	226,094,162	240,934,201	234,121,091	242,458,480
장기금융자산	278,500	278,500	8,500	278,500
당기손익인식금융자산	140,336	132,122	132,122	124,411
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	21,771,271	25,580,502	26,380,504	28,977,939
비유동매도가능금융자산	-	-	-	-
장기매출채권및기타채권	4,460,036	4,829,231	4,657,221	4,840,387
관계기업투자	72,002,480	78,362,890	74,395,693	77,006,646
유형자산	76,945,208	80,974,480	77,994,347	80,373,965
투자부동산	48,552,214	48,777,142	48,607,273	48,835,568
무형자산	1,944,117	1,999,334	1,945,431	2,021,064
자산총계	354,498,206	405,704,354	348,095,569	380,269,455
[유동부채]	97,793,509	161,954,677	88,629,824	137,516,520
[비유동부채]	54,066,156	23,715,905	55,214,656	23,076,920
부채총계	151,859,665	185,670,582	143,844,480	160,593,440
[지배주주지분]	202,638,541	220,033,772	204,251,089	219,676,015
자본금	17,218,543	17,218,543	17,218,543	17,218,543
자본잉여금	50,929,748	50,929,748	50,929,748	50,929,748
기타자본구성요소	(7,779,891)	760,538	(4,443,689)	3,425,216
이익잉여금	142,270,141	151,124,943	140,546,487	148,102,508
[비지배주주지분]	-	-		-
자본총계	202,638,541	220,033,772	204,251,089	219,676,015
부채와 자본총계	354,498,206	405,704,354	348,095,569	380,269,455
종속/관계/공동기업&cr 투자주식의 평가 방법	공정가치법/지분법	공정가치법/지분법	공정가치법/지분법	공정가치법/지분법
	2020.01.01 &cr~ 2020.03.31	2019.01.01 &cr~ 03.31	2019.01.01 &cr~ 2019.12.31	2018.01.01 &cr~ 12.31
매출	62,088,600	98,122,099	348,873,298	397,127,002
영업이익	3,272,626	4,851,653	9,725,118	17,174,938
당기순이익	1,432,315	4,816,197	(5,644,559)	12,622,895
기본및희석주당순이익(원)	83	280	(328)	733

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 41기_1분기_보고서_사조씨푸드(주).ixd 2. 연결재무제표

공시서류 작성기준일 현재 당사는 연결대상 종속기업을 보유하고 있지 않습니다.

3. 연결재무제표 주석

공시서류 작성기준일 현재 당사는 연결대상 종속기업을 보유하고 있지 않습니다.&cr&cr

4. 재무제표

재무상태표
제 41 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 40 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

	제 41 기 1분기말	제 40 기말
자산
유동자산	128,404,044,651	113,974,478,047
현금및현금성자산 (주5)	31,692,777,397	20,442,906,914
단기금융자산 (주5)	14,000,000	2,283,000,000
매출채권 및 기타채권 (주6)	33,276,823,218	30,134,253,778
재고자산 (주7,18)	60,549,466,126	57,859,522,816
기타유동자산	2,870,977,910	3,254,794,539
비유동자산	226,094,161,943	234,121,091,464
장기금융자산 (주5)	278,500,000	8,500,000
당기손익인식금융자산 (주8)	140,335,974	132,121,679
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (주8)	21,771,271,039	26,380,503,839
장기매출채권 및 기타채권 (주5,6)	4,460,035,564	4,657,221,041
관계기업투자 (주9)	72,002,480,459	74,395,693,591
유형자산 (주10,20)	76,945,208,068	77,994,347,454
투자부동산 (주11)	48,552,214,020	48,607,272,816
무형자산 (주12)	1,944,116,819	1,945,431,044
자산총계	354,498,206,594	348,095,569,511
부채
유동부채	97,793,509,557	88,629,823,902
매입채무 및 기타채무 (주5)	28,765,655,857	26,911,211,731
단기금융부채 (주5)	67,600,000,000	59,600,000,000
미지급법인세	347,668,236	523,080,835
기타유동부채	480,006,322	609,888,479
기타유동금융부채 (주20)	600,179,142	985,642,857
비유동부채	54,066,156,249	55,214,655,792
장기매입채무 및 기타채무 (주5)	3,174,915,192	3,266,279,074
장기금융부채 (주5)	40,000,000,000	40,000,000,000
확정급여부채 (주14)	948,849,536	784,925,468
이연법인세부채	9,132,895,839	10,367,838,379
기타비유동부채	86,680,881	98,215,389
기타비유동금융부채 (주5)	722,814,801	697,397,482
부채총계	151,859,665,806	143,844,479,694
자본
자본금	17,218,543,000	17,218,543,000
자본잉여금	50,929,747,922	50,929,747,922
기타자본구성요소	(7,779,891,534)	(4,443,688,779)
이익잉여금	142,270,141,400	140,546,487,674
자본총계	202,638,540,788	204,251,089,817
자본과부채총계	354,498,206,594	348,095,569,511

포괄손익계산서
제 41 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 40 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

	제 41 기 1분기		제 40 기 1분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
매출 (주4,15,21)	62,088,599,720	62,088,599,720	98,122,099,322	98,122,099,322
매출원가 (주16,18,21)	56,344,701,674	56,344,701,674	89,265,176,936	89,265,176,936
매출총이익	5,743,898,046	5,743,898,046	8,856,922,386	8,856,922,386
판매비와관리비 (주17,18)	3,396,992,631	3,396,992,631	4,004,112,795	4,004,112,795
대손상각비	(925,720,491)	(925,720,491)	1,156,529	1,156,529
영업이익(손실) (주4)	3,272,625,906	3,272,625,906	4,851,653,062	4,851,653,062
기타영업외수익	469,469,903	469,469,903	708,590,983	708,590,983
기타영업외비용	2,406,465	2,406,465	1,953,311	1,953,311
금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익	268,427,699	268,427,699	173,440,931	173,440,931
금융수익	1,049,965,637	1,049,965,637	683,676,807	683,676,807
금융원가	1,584,683,535	1,584,683,535	1,123,290,592	1,123,290,592
지분법손익	(2,323,953,155)	(2,323,953,155)	1,218,770,306	1,218,770,306
법인세비용차감전순이익(손실)	1,149,445,990	1,149,445,990	6,510,888,186	6,510,888,186
법인세비용 (주19)	(282,869,448)	(282,869,448)	1,694,690,887	1,694,690,887
분기순이익(손실)	1,432,315,438	1,432,315,438	4,816,197,299	4,816,197,299
기타포괄손익	(3,044,864,467)	(3,044,864,467)	(3,253,141,876)	(3,253,141,876)
후속기간에 당기손익으로 재분류 되지 않는 항목	(3,303,863,296)	(3,303,863,296)	(3,238,464,691)	(3,238,464,691)
순확정급여부채의 재측정요소	273,821,591	273,821,591	(555,688,162)	(555,688,162)
지분법이익잉여금변동	17,516,697	17,516,697	(32,776,277)	(32,776,277)
기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분 상품 투자-공정가치 변동	(3,595,201,584)	(3,595,201,584)	(2,650,000,252)	(2,650,000,252)
후속기간에 당기손익으로 재분류 되는 항목	258,998,829	258,998,829	(14,677,185)	(14,677,185)
매도가능금융자산평가손익-재분류조정
매도가능금융자산평가손익
지분법 자본변동	258,998,829	258,998,829	(14,677,185)	(14,677,185)
분기총포괄이익	(1,612,549,029)	(1,612,549,029)	1,563,055,423	1,563,055,423
주당이익
기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	83	83	280	280

자본변동표
제 41 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 40 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

	자본
자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계
---	---	---	---	---	---
2019.01.01 (기초자본)	17,218,543,000	50,929,747,922	3,425,215,845	148,102,507,702	219,676,014,469
기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품투자-공정가치변동			(2,650,000,252)		(2,650,000,252)
지분법자본변동			(14,677,185)		(14,677,185)
지분법이익잉여금변동				(32,776,277)	(32,776,277)
분기순이익(손실)				4,816,197,299	4,816,197,299
순확정급여부채의 재측정요소				(555,688,162)	(555,688,162)
총포괄손익			(2,664,677,437)	4,227,732,860	1,563,055,423
배당금지급				(1,205,298,010)	(1,205,298,010)
2019.03.31 (기말자본)	17,218,543,000	50,929,747,922	760,538,408	151,124,942,552	220,033,771,882
자본 증가(감소) 합계
2020.01.01 (기초자본)	17,218,543,000	50,929,747,922	(4,443,688,779)	140,546,487,674	204,251,089,817
기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품투자-공정가치변동			(3,595,201,584)		(3,595,201,584)
지분법자본변동			258,998,829		258,998,829
지분법이익잉여금변동				17,516,697	17,516,697
분기순이익(손실)				1,432,315,438	1,432,315,438
순확정급여부채의 재측정요소				273,821,591	273,821,591
총포괄손익			(3,336,202,755)	1,723,653,726	(1,612,549,029)
배당금지급
2020.03.31 (기말자본)	17,218,543,000	50,929,747,922	(7,779,891,534)	142,270,141,400	202,638,540,788
자본 증가(감소) 합계

현금흐름표
제 41 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 40 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

	제 41 기 1분기	제 40 기 1분기
영업활동현금흐름	1,448,406,149	(18,347,678,907)
분기순이익(손실)	1,432,315,438	4,816,197,299
분기순이익조정을 위한 가감	3,009,189,563	1,491,666,102
감가상각비	1,069,075,475	1,180,902,362
무형자산상각비	1,314,225	21,729,773
퇴직급여	260,539,740	261,667,576
대손상각비		1,156,529
이자비용	712,420,500	867,927,461
법인세비용	(282,869,448)	1,694,690,887
재고자산평가손실	493,527,887
외화환산손실	602,347,049	61,331,574
지분법주식 평가손실	2,323,953,155
임대료매출	(26,497,198)	(27,750,715)
유형자산처분이익	(1,599,000)	(653,499,000)
이자수익	(268,427,699)	(173,440,931)
배당금수익	(190,157,695)	(207,789,200)
대손충당금환입	(925,720,491)	(53,588,280)
외화환산이익	(81,319,570)	(22,992,186)
재고자산평가손실환입	(189,330,597)
지분법주식 평가이익		(1,218,770,306)
금융보증수익	(306,563,919)	(239,909,442)
수입수수료	(181,502,851)
영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,364,637,465)	(23,997,209,243)
매출채권의 감소(증가)	(1,045,611,197)	(4,987,820,158)
기타채권의 감소(증가)	(36,222,022)	3,528,063
기타유동자산의 감소(증가)	383,816,629	23,162,225
재고자산의 감소(증가)	(2,994,140,600)	(21,242,998,245)
매입채무의 증가(감소)	1,890,533,609	2,443,931,987
기타채무의 증가(감소)	(343,962,676)	(29,352,776)
기타유동부채의 증가(감소)	(473,488,858)	(345,673,847)
확정급여채무의 증가(감소)	254,437,650	138,013,508
이자수익 수취액	281,618,616	172,496,310
이자비용 지급액	(671,116,446)	(783,505,915)
법인세 납부액	(238,963,557)	(47,323,460)
투자활동현금흐름	1,967,436,269	(2,395,973,977)
단기금융자산의 감소	2,283,000,000	13,000,000
단기대여금의 감소	12,640,000,000	4,651,200,000
유형자산의 처분	1,600,000	653,520,000
보증금의감소	20,000,000	10,000,000
장기대여금의 감소	800,000,000	800,000,000
단기금융자산의 증가	(14,000,000)	(13,000,000)
단기대여금의 증가	(13,350,000,000)	(7,640,000,000)
장기금융자산의 증가	(270,000,000)
유형자산의 취득	(103,163,731)	(70,693,977)
장기대여금의 증가		(800,000,000)
보증금의 증가	(40,000,000)
재무활동현금흐름	7,831,254,820	18,235,281,605
단기차입금의 차입	13,000,000,000	35,000,000,000
단기차입금의 상환	(5,000,000,000)	(16,000,000,000)
유동성장기부채의 상환		(542,850,000)
유동성리스부채의 상환	(168,745,180)	(221,868,395)
현금및현금성자산의순증가(감소)	11,247,097,238	(2,508,371,279)
기초현금및현금성자산	20,442,906,914	5,048,862,742
외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	2,773,245
당분기말 현금및현금성자산	31,692,777,397	2,540,491,463

5. 재무제표 주석

제41(당) 기 2020년 03월 31일 현재
제40(전) 기 2019년 03월 31일 현재
사조씨푸드 주식회사

&cr 1. 회사의 개요&cr사조씨푸드 주식회사(이하 "당사")는 1980년에 사조냉장주식회사라는 상호로 설립되어 1993년 6월과 1994년 1월에 각각 사조식품주식회사와 세창산업주식회사를 흡수합병하였습니다. 1999년 9월 1일자로 회사 상호를 사조씨에스 주식회사로 변경하였으며, 2010년 12월 6일자로 회사의 상호를 사조씨에스주식회사에서 사조씨푸드주식회사로 변경하였습니다. 당사의 보통주는 유가증권시장의 상장을 승인받아 2012년 6월 29일자로 매매가 개시되었습니다.

당사는 수산물판매업, 원양어업, 식품제조업을 주사업목적으로 하고 있습니다. 당분기말 현재 당사 보유의 원양참치어선은 3척으로 만선기준으로 1,600톤의 어획능력을 갖추고 있습니다.&cr&cr(1) 당분기말 현재 당사의 자본금은 보통주 17,218,543천원이며, 주요주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	당분기말		전기말
주식수(주)	지분율(%)	주식수(주)	지분율(%)
---	---	---	---	---
사조산업(주)	10,693,197	62.10%	10,693,197	62.10%
(주)사조시스템즈	1,645	0.01%	1,645	0.01%
우리사주조합	3,670	0.07%	3,670	0.07%
기타	6,520,031	37.82%	6,520,031	37.82%
합 계	17,218,543	100.00%	17,218,543	100.00%

(2) 관계기업의 현황

관계기업	소재지	지분율	설립월	설립목적	자본금(천원)	결산월
(주)캐슬렉스서울	한국	20%	1989년 5월	회원제 골프장 운영	6,500,000	12월
농업회사법인(주)사조원	한국	18.50%	1993년 7월	농축산물가공제품	56,592,550	12월
사조동아원(주)	한국	24.13%	1972년 7월	제분업 및 생물자원사업	70,572,300	12월

2. 재무제표의 작성기준&cr&cr(1) 회계기준의 적용&cr당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제5조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 '1034호중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. &cr&cr(2) 측정기준&cr당사의 재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.&cr&cr - 공정가치로 측정되는 당기손익인식금융자산 및 기타포괄손익인식금융자산&cr - 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 순공정가치를 차감한 확정급여부채(자산)&cr&cr(3) 기능통화와 표시통화&cr당사는 재무제표에 포함되는 항목들을 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경에서의 통화(기능통화)를 이용하여 측정하고 있으며, 당사의 기능통화와 표시통화는 "원화 (KRW)"입니다.

(4) 추정과 판단&cr한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치의 실제 결과는 다를 수 있습니다.&cr&cr추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.&cr&cr① 가정과 추정의 불확실성&cr다음 보고기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다.&cr&cr - 주석 6 : 매출채권의 기대신용손실 측정(가중평균손실률 결정 가정)&cr - 주석 7 : 재고자산평가충당금의 측정&cr - 주석 14 : 종업원 급여(주요 보험수리적 가정)&cr - 주석 22 : 우발부채와 약정사항

② 공정가치 측정&cr당사의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치측정을 요구하고 있는 바, 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입 변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.&cr&cr- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격&cr- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적 으로 관측가능한 투입변수&cr- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수&cr&cr자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.&cr&cr공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 아래 주석에 포함되어 있습니다.&cr&cr- 주석 5 : 금융상품의 구분 및 공정가치

&cr&cr 3. 유의적인 회계정책&cr당사는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.

4. 부문정보&cr부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 당사의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보는 재화에 대한 고객 유형에 초점이 맞추어져 있습니다. &cr기업회계기준서 제 1108호에 따른 당사의 보고부문은 다음과 같습니다. &cr&cr(1) 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형

구 분	주요 재화 및 용역
수산물가공유통사업부문	가공품(참치횟감 가공 등 수출판매 등), 수산물가공품,&cr 상품(참치횟감, 일반수산물유통 등 내수판매)
식품사업부문	제품(김)
수산부문	어획물(원양어업)
기타	냉장, 부동산임대(냉동창고, 용역매출 등)

&cr(2) 당분기와 전분기의 부문별 매출액 및 부문이익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기			전분기
---	---	---	---	---	---	---
매출액	부문이익(*1)	감가상각비(*2)	매출액	부문이익(*1)	감가상각비(*2)
---	---	---	---	---	---	---
수산물가공유통사업부문	42,344,225	1,235,053	176,100	73,407,618	2,032,072	144,315
식품사업부문	14,485,400	726,631	154,203	17,433,565	248,679	175,061
수산부문	1,708,222	(298,877)	223,587	3,800,259	1,002,455	342,230
기 타	3,550,753	1,609,819	516,500	3,480,657	1,568,447	541,026
합 계	62,088,600	3,272,626	1,070,390	98,122,099	4,851,653	1,202,632

(*1) 부문이익은 부문별 매출액에서 매출원가와 판매비와관리비를 차감한 금액입니다.&cr(*2) 감가상각비는 유무형자산과 투자부동산에서 발생한 감가상각비의 합계액입니다.&cr&cr(3) 지역별 정보&cr당분기 및 전분기 중 당사의 지역별 매출액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기	전분기
---	---	---
한국	43,333,411	78,942,346
일본	8,928,573	7,530,214
기타	9,826,616	11,649,539
매출액 합계	62,088,600	98,122,099

(4) 당분기 및 전분기 중 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요거래처 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기	전분기
---	---	---
(주)사조대림	10,313,402	-
매출액 합계	10,313,402	-

&cr(5) 부문자산 및 부채&cr당분기말과 전기말 현재 보고부문별 자산 및 총자산으로의 조정 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기말	전기말
---	---	---
수산물가공유통사업부문	45,217,688	48,217,188
식품사업부문	38,679,508	33,307,619
수산부문	21,800,101	20,212,677
기타	104,459,384	105,256,871
미배분자산	144,341,525	141,101,215
총자산 합계	354,498,206	348,095,570

&cr당분기말과 전기말 현재 보고부문별 부채 및 총부채로의 조정 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기말	전기말
---	---	---
수산물가공유통사업부문	30,532,603	30,480,772
식품사업부문	5,779,280	3,802,048
수산부문	2,473,918	17,522,820
기타	5,348,162	5,927,085
미배분부채	107,725,703	86,111,755
총부채 합계	151,859,666	143,844,480

5. 금융상품의 범주별 구분 및 공정가치&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산 및 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.&cr① 당분기말

(단위 : 천원)
구분	당기손익-공정가치&cr측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	상각후원가	기타금융부채	합 계
---	---	---	---	---	---
공정가치로 측정되는 금융자산:
당기손익인식금융자산	140,336	-	-	-	140,336
기타포괄손익인식금융자산	-	21,771,271	-	-	21,771,271
합 계	140,336	21,771,271	-	-	21,911,607
공정가치로 측정되지 않는 금융자산:
현금및현금성자산	-	-	31,692,777	-	31,692,777
장단기금융자산	-	-	292,500	-	292,500
매출채권 및 기타채권	-	-	37,736,859	-	37,736,859
합 계	-	-	69,722,136	-	69,722,136
공정가치로 측정되지 않는 금융부채:
매입채무 및 기타채무	-	-	31,940,571	-	31,940,571
장단기금융부채	-	-	107,600,000	-	107,600,000
기타금융부채	-	-	-	1,322,994	1,322,994
합 계	-	-	139,540,571	1,322,994	140,863,565

② 전기말

(단위 : 천원)
구분	당기손익-공정가치&cr측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	상각후원가	기타금융부채	합 계
---	---	---	---	---	---
공정가치로 측정되는 금융자산:
당기손익인식금융자산	132,122	-	-	-	132,122
기타포괄손익인식금융자산	-	26,380,504	-	-	26,380,504
합 계	132,122	26,380,504	-	-	26,512,626
공정가치로 측정되지 않는 금융자산:
현금및현금성자산	-	-	20,442,907	-	20,442,907
장단기금융자산	-	-	2,291,500	-	2,291,500
매출채권 및 기타채권	-	-	34,791,475	-	34,791,475
합 계	-	-	57,525,882	-	57,525,882
공정가치로 측정되지 않는 금융부채:
매입채무 및 기타채무	-	-	30,177,491	-	30,177,491
장단기금융부채	-	-	99,600,000	-	99,600,000
기타금융부채	-	-	-	1,683,040	1,683,040
합 계	-	-	129,777,491	1,683,040	131,460,531

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
금융보증채무	128,383	523,229	202,805	497,812
파생상품부채	103,524	199,586	103,524	199,585
리스부채	368,272	-	679,313	-
합 계	600,179	722,815	985,642	697,397

&cr(3) 공정가치의 측정&cr당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별 공정가치 수준별 측정가치는 다음과 같습니다. &cr① 당분기말

(단위 : 천원)
범 주	장부금액	공정가치
수준1	수준2	수준3	합 계
기타포괄손익인식금융자산
시장성없는 지분증권	6,973,208	-	-	6,973,208	6,973,208
시장성있는 지분증권(*)	14,798,063	14,798,063	-	-	14,798,063
소계	21,771,271	14,798,063	-	6,973,208	21,771,271
당기손익인식금융자산
출자금 등	140,336	-	-	140,336	140,336
금융부채
기타파생상품	303,110	-	303,110	-	303,110

(*) 시장성 있는 지분증권의 경우 보고기간 종료일 현재 활성거래시장에서 거래되는 시장가격으로 공정가치를 측정하였습니다. &cr&cr② 전기말

(단위 : 천원)
범 주	장부금액	공정가치
수준1	수준2	수준3	합 계
기타포괄손익인식금융자산
시장성없는 지분증권	6,973,208	-	-	6,973,208	6,973,208
시장성있는 지분증권	1,940,796	19,407,296	-	-	19,407,296
소계	8,914,004	19,407,296	-	6,973,208	26,380,504
당기손익인식금융자산
출자금 등	132,122	-	-	132,122	132,122
금융부채
기타파생상품	303,110	-	303,110	-	303,110

&cr(4) 수준 3 공정가치&cr당기와 전기 중 수준 3 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당 기	전 기
---	---	---
기초금액	7,105,330	124,411
취득	-	6,868,250
평가	-	104,958
당기손익	8,214	7,711
기말금액	7,113,544	7,105,330

6. 매출채권 및 기타채권&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기말		전기말
---	---	---	---	---
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
매출채권	18,341,717	334,985	16,904,666	720,452
차감 : 대손충당금	(142,890)	(301,735)	(688,715)	(681,630)
대여금	14,170,000	3,500,000	13,460,000	4,300,000
미수금	907,765	588,387	444,881	-
미수수익	231	-	13,422	-
보증금	-	338,398	-	318,399
합 계	33,276,823	4,460,035	30,134,254	4,657,221

&cr(2) 신용위험 및 대손충당금&cr1) 당분기말 현재 당사의 충당금 설정표에 기초한 매출채권의 위험정보 세부내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	1~3개월	4~6개월	7~9개월	10~12개월	13개월 초과	합계
---	---	---	---	---	---	---
매출채권	18,153,518	129,400	-	58,799	-	18,341,717
채무불이행률	0.39%	19.05%	-	80.70%	-	0.78%
대손충당금(*)	(70,791)	(24,647)	-	(47,452)	-	(142,890)
장기매출채권	-	-	-	-	334,985	334,985
채무불이행률	-	-	-	-	90.07%	90.07%
대손충당금(*)	-	-	-	-	(301,735)	(301,735)
합 계	18,082,727	104,753	-	11,348	33,251	18,232,077

(*)당사는 매출채권및기타채권에 대한 기대신용손실을 측정하기 위해 충당금설정률표를 사용하고 있습니다.&cr채무불이행률은 매출채권및기타채권이 연체에서 제각이 되기까지의 가능성을 기초로 한 'Roll Rate'방법을 사용하여 계산되고 있습니다. 'Roll Rate'은 채권발생기간별 회수율을 고려하여 산출되었습니다.&cr채무불이행률은 과거 3년간의 실제 신용 손실 경험에 기초하고 있습니다.&cr

2) 전기말 현재 당사의 충당금 설정표에 기초한 매출채권의 위험정보 세부내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	1~3개월	4~6개월	7~9개월	10~12개월	13개월 초과	합계
---	---	---	---	---	---	---
매출채권	15,210,989	1,502,537	2,359	188,781	-	16,904,666
채무불이행률	0.58%	28.42%	66.85%	90.83%	-	4.07%
대손충당금(*)	(88,632)	(427,028)	(1,577)	(171,478)	-	(688,715)
장기매출채권	-	-	-	-	720,452	720,452
채무불이행률	-	-	-	-	94.61%	94.61%
대손충당금(*)	-	-	-	-	(681,630)	(681,630)
합 계	15,122,357	1,075,509	782	17,303	38,822	16,254,773

&cr(3) 당분기 및 전기말 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr① 당분기

(단위 : 천원)
구 분	매출채권	장기매출채권	합 계
기초금액	(688,715)	(681,630)	(1,370,345)
환입	545,825	379,895	925,720
당분기말금액	(142,890)	(301,735)	(444,625)

&cr② 전기말

(단위 : 천원)
구 분	매출채권	장기매출채권	합 계
기초금액	(679,826)	(353,441)	(1,033,267)
대손상각	(8,889)	(328,189)	(337,078)
전기말금액	(688,715)	(681,630)	(1,370,345)

(*) 전기말 매출채권 및 기타채권의 손실충당금은 기업회계기준서 제1109호의 실무적 간편법에 따라 전체기간 기대신용손실로 측정하였습니다.

7. 재고자산&cr당분기말과 전기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기말			전기말
---	---	---	---	---	---	---
취득원가	평가충당금	장부금액	취득원가	평가충당금	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
상품	17,787,314	(315,815)	17,471,499	14,043,989	(232,935)	13,811,054
제품	1,025,070	-	1,025,070	1,222,532	-	1,222,532
어획물	1,921,214	-	1,921,214	1,432,308	-	1,432,308
원재료	24,210,935	-	24,210,935	20,202,937	-	20,202,937
저장품	998,029	-	998,029	1,037,089	-	1,037,089
가공품	5,559,385	(361,767)	5,197,618	5,060,722	(140,450)	4,920,272
수산물가공품	17,482	-	17,482	56,582	-	56,582
미착품	9,707,619	-	9,707,619	15,176,749	-	15,176,749
합 계	61,227,048	(677,582)	60,549,466	58,232,908	(373,385)	57,859,523

당기와 전기 중 493,528천원 및 341,629천원의 재고자산평가손실을 인식하고, 매출원가에 포함하였습니다.

8. 당기손익인식금융자산 및 기타포괄손익인식금융자산&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익인식금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	회사명	지분율	당분기말	전기말
---	---	---	---	---
시장성 없는 지분증권	냉동물가공수산업협동조합	1.23%	127,336	119,122
한국선주상호보험조합	0.21%	13,000	13,000
합 계		140,336	132,122

&cr(2) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익인식금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	회사명	지분율	당분기말	전기말
---	---	---	---	---
시장성 없는 지분증권	청림축산영농조합법인	18.09%	6,973,208	6,973,208
시장성 있는 지분증권	(주)사조대림	13.23%	14,798,063	19,407,296
합 계			21,771,271	26,380,504

&cr(3) 당분기말과 전기말 중 기타포괄손익인식금융자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기	전기말
---	---	---
기초금액	26,380,504	28,977,939
취득	-	6,868,250
평가손익(법인세 차감전)	(4,609,233)	(9,465,685)
기말금액	21,771,271	26,380,504

9. 관계기업투자&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	회사명	법인설립 및&cr영업소재지	지분율		취득금액	당분기말	전기말
---	---	---	---	---	---	---	---
당분기말	전기말
---	---	---	---	---	---	---	---
관계기업	(주)캐슬렉스서울	한국	20.00%	20.00%	1,300,000	-	-
농업회사법인(주) 사조원	한국	18.50%	18.50%	9,418,499	13,149,867	14,236,472
사조동아원(주)	한국	24.13%	24.13%	49,600,375	58,852,613	60,159,222
합 계					60,318,874	72,002,480	74,395,694

&cr(2) 당분기와 전기말 중 종목별 지분법평가내역은 다음과 같습니다.&cr① 당분기

(단위 : 천원)
회사명	기초금액	취득	지분법손익	자본변동	기타증감(*2)	기말금액
농업회사법인(주) 사조원	14,236,472	-	(1,138,360)	351,168	(299,413)	13,149,867
사조동아원(주)	60,159,222	-	(1,185,593)	-	(121,016)	58,852,613
(주)캐슬렉스서울(*1)	-	-	-	-	-	-
합 계	74,395,694	-	(2,323,953)	351,168	(420,429)	72,002,480

(*1) (주)캐슬렉스서울은 2015년부터 완전자본잠식으로 인하여 지분법적용을 중지하였습니다. 당분기말과 전기말 현재 해당 관계기업투자에 대하여 인식하지 않은 손실누적액은 각각 1,676,827천원과 1,847,078천원입니다. &cr(*2) 기타증감은 관계기업투자에 대한 금융보증으로 인한 증감액입니다.

&cr② 전기말

(단위 : 천원)
회사명	기초금액	취득(처분)	지분법손익	자본변동	기타증감(*)	기말금액
농업회사법인(주)사조원 (구, (주)사조화인코리아)	14,332,359	188,444	(590,188)	70,897	234,960	14,236,472
사조동아원(주)	62,674,288	(1,438,801)	(339,899)	(602,620)	(133,746)	60,159,222
(주)캐슬렉스서울(*)	-	-	-	-	-	-
합 계	77,006,647	(1,250,357)	(930,087)	(531,723)	101,214	74,395,694

(*) 기타증감 등에는 관계기업투자에 대한 금융보증으로 인한 증감액입니다.

&cr(3) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 요약재무정보 내역은 다음과 같습니다.&cr① 당분기말

(단위 : 천원)
회사명(*)	당분기말
자산	부채	지배주주지분	비지배주주지분	매출	분기순이익(손실)	총포괄손익
농업회사법인 (주)사조원	266,303,015	197,484,173	68,818,842	-	69,318,964	(6,153,162)	(6,041,244)
(주)캐슬렉스서울	140,549,677	148,933,814	(8,384,137)	-	3,073,858	(95,919)	(195,257)
사조동아원(주)	464,749,200	272,103,546	192,390,244	255,409	94,761,753	(4,249,730)	(4,359,050)

(*) 상기 요약 재무정보는 지분 취득시 발생한 공정가치 조정 효과가 반영된 후의 연결재무제표상 금액입니다. 또한, 매출 등 재무성과는 관계기업 취득일 이후 발생한 금액이며, 자본,당분기순이익과 총포괄손익은 지배주주에 귀속되는 금액입니다. &cr&cr② 전기말

(단위 : 천원)
회사명(*)	전기말
자산	부채	지배주주지분	비지배주주지분	매출	분기순이익(손실)	총포괄손익
농업회사법인(주)사조원 (구,(주)사조화인코리아)	248,224,887	175,151,047	73,073,840	-	243,157,461	(2,808,062)	(3,337,738)
(주)캐슬렉스서울	134,434,875	143,670,265	(9,235,390)	-	18,188,960	(107,994)	(1,012,845)
사조동아원(주)	466,881,522	269,876,818	196,707,199	297,505	412,225,994	887,403	12,193,882

(*) 상기 요약 재무정보는 지분 취득시 발생한 공정가치 조정 효과가 반영된 후의 연결재무제표상 금액입니다. 또한, 매출 등 재무성과는 관계기업 취득일 이후 발생한 금액이며, 자본,당분기순이익과 총포괄손익은 지배주주에 귀속되는 금액입니다.

&cr(4) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 재무정보금액을 관계기업투자에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. &cr① 당분기말

(단위 : 천원)
회사명	기말 순자산(a)	지분율(b)	순자산 지분가액	투자차액	공정가치 조정	기타증감(*)	장부금액
---	---	---	---	---	---	---	---
(a x b)
---	---	---	---	---	---	---	---
농업회사법인(주)사조원	68,818,842	18.50%	12,731,763	3,825	414,279	-	13,149,867
(주)캐슬렉스서울	(8,384,137)	20.00%	(1,676,827)	-	-	1,676,827	-
사조동아원(주)	192,390,244	24.13%	46,141,688	12,573,355	137,570	-	58,852,613

(*) 기타증감은 관계기업투자에 대한 금융보증으로 인한 금액과 미인식한 손실누적액입니다.

&cr② 전기말

(단위 : 천원)
회사명	기말 순자산(a)	지분율(b)	순자산 지분가액	투자차액	공정가치 조정	기타증감(*)	장부금액
---	---	---	---	---	---	---	---
(a x b)
---	---	---	---	---	---	---	---
농업회사법인(주)사조원 (구,(주)사조화인코리아)	73,073,840	18.50%	13,518,956	3,825	414,279	299,412	14,236,472
(주)캐슬렉스서울	(9,235,390)	20.00%	(1,847,078)	-	-	1,847,078	-
사조동아원(주)	196,707,199	24.13%	47,458,352	12,573,355	32,874	94,641	60,159,222

(*) 기타증감은 관계기업투자에 대한 금융보증으로 인한 금액과 미인식한 손실누적액입니다.

10. 유형자산&cr당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr1) 당분기

(단위 : 천원)
구 분	토지	건물	구축물	기계장치	선박	차량운반구	기타의&cr 유형자산	사용권자산	합 계
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
기초장부금액	13,577,585	45,685,263	72,881	2,505,439	14,557,689	534,814	389,149	671,528	77,994,348
취득	-	-	-	-	-	59,364	43,800	-	103,164
대체	-	-	-	-	-	-	-	(138,286)	-
처분	-	-	-	-	-	(1)	-	-	(1)
감가상각비	-	(408,841)	(1,558)	(159,372)	(179,725)	(53,468)	(44,846)	(166,207)	(1,014,017)
당분기말장부금액	13,577,585	45,276,422	71,323	2,346,067	14,377,964	540,709	388,103	367,035	76,945,208

&cr2) 전분기

(단위 : 천원)
구 분	토지	건물	구축물	기계장치	선박	차량운반구	기타의&cr 유형자산	사용권자산	합 계
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
기초장부금액	13,577,585	47,320,626	79,114	3,026,180	15,307,507	581,423	481,530	-	80,373,965
취득	-	-	-	15,000	-	52,583	3,111	-	70,694
대체	-	-	-	-	-	-	-	1,652,318	1,652,318
처분	-	-	-	(20)	-	(1)	-	-	(21)
감가상각비	-	(408,841)	(1,558)	(178,030)	(210,645)	(52,793)	(48,741)	(221,868)	(1,122,476)
전분기말장부금액	13,577,585	46,911,785	77,556	2,863,130	15,096,862	581,212	435,900	1,430,450	80,974,480

11. 투자부동산&cr당분기 및 전분기 중 투자부동산의 증감내역은 다음과 같습니다.&cr1) 당분기

(단위 : 천원)
구 분	토지	건물	구축물	합 계
기초장부금액	44,907,350	2,765,351	934,571	48,607,272
감가상각비	-	(24,854)	(30,204)	(55,058)
당분기말장부금액	44,907,350	2,740,497	904,367	48,552,214

&cr2) 전분기

(단위 : 천원)
구 분	토지	건물	구축물	합 계
기초장부금액	44,907,350	2,869,107	1,059,111	48,835,568
감가상각비	-	(27,291)	(31,135)	(58,426)
전분기말장부금액	44,907,350	2,841,816	1,027,976	48,777,142

12. 무형자산&cr당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr1) 당분기

(단위 : 천원)
구 분	영업권	회원권	기타의 무형자산	합 계
기초장부금액	1,421,390	503,622	20,419	1,945,431
감가상각비	-	-	(1,314)	(1,314)
당분기말장부금액	1,421,390	503,622	19,105	1,944,117

&cr2) 전분기

(단위 : 천원)
구 분	영업권	회원권	기타의 무형자산	합 계
기초장부금액	1,421,390	503,622	96,052	2,021,064
감가상각비	-	-	(21,730)	(21,730)
전분기말장부금액	1,421,390	503,622	74,322	1,999,334

13. 차입금&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
차입금 종류	차입처	당분기&cr이자율(%)	당분기말	전기말
---	---	---	---	---
수산발전기금	수협중앙회	2.27%	5,000,000	5,000,000
수산발전기금	수협중앙회	2.21%	2,600,000	2,600,000
일반대출	(주)국민은행	2.60%	7,000,000	7,000,000
일반대출	(주)국민은행	3.11%	3,000,000	3,000,000
한도대출	농협은행(주)	2.70%	3,000,000	-
한도대출	하나은행	2.36%	4,000,000	4,000,000
일반대출	대구은행	2.87%	15,000,000	15,000,000
수출성장대출	한국수출입은행	2.79%	15,000,000	15,000,000
한도대출	KDB산업은행	2.14%~2.18%	5,000,000	-
한도대출	(주)신한은행	2.34%	3,000,000	3,000,000
합 계			62,600,000	54,600,000

&cr(2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
차입금 종류	차입처	당분기&cr이자율	당분기말	전기말
---	---	---	---	---
일반대출	(주)농협은행	3.21%	15,000,000	15,000,000
일반대출	(주)신한은행	2.60%	29,900,000	29,900,000
일반대출	(주)우리은행	3.20%	100,000	100,000
소 계			45,000,000	45,000,000
차감: 유동성대체			(5,000,000)	(5,000,000)
합 계			40,000,000	40,000,000

(3) 당분기말 현재 장기차입금 및 유동성장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
연 도	금 액
---	---
2020.04.01~2021.03.31	5,000,000
2021.04.01~2022.03.31	5,000,000
2022.04.01 이후	35,000,000
합 계	45,000,000

&cr(4) 당분기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
담보제공자산	장부가액	담보설정금액	차입금종류	차입금액	담보권자
---	---	---	---	---	---
토지	53,071,682	75,230,000	장단기차입금	62,600,000	수협중앙회 등
건물	44,311,606
기계장치	147,925
합 계	97,531,213	75,230,000		62,600,000

14. 종업원급여&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 퇴직급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기말	전기말
---	---	---
확정급여채무의 현재가치	6,430,660	7,201,495
사외적립자산의 공정가치	(5,482,963)	(6,416,570)
퇴직급여부채 금액	947,697	784,925

&cr(2) 당분기 및 전분기 중 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기	전분기
당분기근무원가	259,177	259,177
이자비용(이자수익)	2,490	2,490
합 계	261,667	261,667

&cr 15. 수익&cr(1) 수익구분&cr당분기 및 전분기 중 발생한 매출의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
고객과의 계약에서 생기는 수익
상품매출	31,282,750	31,282,750	63,979,518	63,979,518
가공품매출	13,169,597	13,169,597	14,496,774	14,496,774
어획물매출	1,767,777	1,767,777	3,800,259	3,800,259
제품매출	12,061,063	12,061,063	12,073,162	12,073,162
수산물가공매출	254,548	254,548	286,427	286,427
냉장매출	2,558,179	2,558,179	2,506,483	2,506,483
임가공매출	2,112	2,112	5,301	5,301
이외 수익	992,574	992,574	974,175	974,175
부동산임대매출	992,574	992,574	974,175	974,175
합 계	62,088,600	62,088,600	98,122,099	98,122,099
수익인식시기
고객과의 계약에서 생기는 수익
한 시점에 이행	61,096,026	61,096,026	97,147,924	97,147,924
이외 수익	992,574	992,574	974,175	974,175
합 계	62,088,600	62,088,600	98,122,099	98,122,099

&cr(2) 수행의무와 수익인식 정책&cr수익은 고객과의 계약에서 약속된 대가를 기초로 측정되며 고객에게 재화나 용역에 대한 통제가 이전될 때 수익을 인식합니다.

재화/용역 구분	재화나 용역의 특성,수행의무 이행시기 유의적인 지급조건	기업회계기준서 제 1115호 하에서 수익인식 (2018년 1월 1일 이후 적용)
상품,가공품,어획물,제품,수산물가공,냉장매출	상품 및 가공품 등은 고객에게 인도되는 시점에 통제가 이전되며, 이 시점에 청구서를 발행하고 수익이 인식됩니다.	상품 및 가공품 등은 고객에게 인도되는 시점에 통제가 이전되며, 동 시점에 청구서를 발행하고 수익을 인식합니다. 고객에게 재화나 용역을 제공하는데에 다른 당사자가 관여할 때 약속의 성격이 재화나 용역 자체를 제공하는 수행의무(본인) 아니면 주선하는 수행의무(대리인)을 판단하며, 고객에게 재화나 용역이 이전되기 전에 당사가 그 정해진 재화나 용역에 대한 통제 여부를 근거로 본인 대 대리인을 판단합니다.

16. 매출원가&cr당분기 및 전분기 중 발생한 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
상품매출원가	29,165,372	29,165,372	60,257,714	60,257,714
가공품매출원가	12,213,198	12,213,198	13,157,508	13,157,508
어획물매출원가	1,973,035	1,973,035	2,685,524	2,685,524
제품매출원가	10,872,517	10,872,517	11,067,260	11,067,260
부동산임대매출원가	279,469	279,469	296,185	296,185
수산물가공매출원가	221,570	221,570	232,747	232,747
냉장매출원가	1,618,509	1,618,509	1,564,806	1,564,806
임가공매출원가	1,032	1,032	3,433	3,433
합 계	56,344,702	56,344,702	89,265,177	89,265,177

17. 판매비와관리비&cr당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
급여	1,071,468	1,071,468	1,278,701	1,278,701
퇴직급여	138,398	138,398	141,031	141,031
복리후생비	101,930	101,930	147,208	147,208
여비교통비	23,149	23,149	42,175	42,175
통신비	5,999	5,999	10,017	10,017
소모품비	135,857	135,857	187,666	187,666
세금과공과	283,464	283,464	320,021	320,021
지급임차료	21,496	21,496	57,345	57,345
감가상각비	141,265	141,265	111,698	111,698
수선비	10,231	10,231	1,025	1,025
사용수수료	476,626	476,626	426,818	426,818
보험료	7,062	7,062	9,354	9,354
접대비	11,629	11,629	31,126	31,126
광고선전비	1,184	1,184	18,695	18,695
판매수수료	218,832	218,832	192,125	192,125
견본비	1,042	1,042	922	922
도서인쇄비	1,097	1,097	2,942	2,942
운반보관비	620,131	620,131	862,448	862,448
교육훈련비	1,265	1,265	5,662	5,662
차량유지비	20,522	20,522	28,529	28,529
대손상각비	(925,720)	(925,720)	1,157	1,157
무형자산상각비	1,314	1,314	21,730	21,730
판매촉진비	103,031	103,031	106,874	106,874
합 계	2,471,272	2,471,272	4,005,269	4,005,269

18. 비용의 성격별 분류&cr당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. &cr(1) 당분기

(단위 : 천원)
구 분	판매비와관리비	원가명세서	합 계
---	---	---	---
재고자산의 변동
제품	-	197,462	197,462
어획물	-	(488,906)	(488,906)
상품	-	(3,660,445)	(3,660,445)
기타재고자산	-	5,269,945	5,269,945
상품의 매입	-	29,042,529	29,042,529
사용된 원부재료	-	22,261,768	22,261,768
종업원급여	1,209,867	2,188,696	3,398,563
감가상각비	141,265	927,810	1,069,075
무형자산상각비	1,314	-	1,314
지급수수료	476,626	3,038,178	3,514,804
외주가공비	-	2,831,593	2,831,593
지급임차료	21,496	58,800	80,296
기타	620,704	(5,322,728)	(4,702,024)
합 계	2,471,272	56,344,702	58,815,974

&cr(2) 전분기

(단위 : 천원)
구 분	판매비와관리비	원가명세서	합 계
---	---	---	---
재고자산의 변동
제품	-	36,640	36,640
어획물	-	(437,756)	(437,756)
상품	-	(24,069,580)	(24,069,580)
기타재고자산	-	9,812,937	9,812,937
상품의 매입	-	78,563,514	78,563,514
사용된 원부재료	-	24,554,087	24,554,087
종업원급여	1,419,733	2,073,697	3,493,430
감가상각비	111,698	1,069,204	1,180,902
무형자산상각비	21,730	-	21,730
지급수수료	426,818	3,287,134	3,713,952
외주가공비	-	2,894,409	2,894,409
지급임차료	57,345	136,293	193,638
기타	1,967,945	(8,655,402)	(6,687,457)
합 계	4,005,269	89,265,177	93,270,446

&cr 19. 법인세&cr법인세비용은 당분기법인세비용에서 과거기간 당분기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적 차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당분기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. &cr당분기 법인세비용의 평균유효세율은 -24.61%(전분기 : 26.03%)입니다.&cr

20. 리스계약&cr(1) 당분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	건물	차량운반구	합 계
---	---	---	---
기초금액	541,696	129,831	671,527
감가상각비	(122,345)	(43,862)	(166,207)
기타증감	(52,316)	(85,969)	(138,285)
기말금액	367,035	-	367,035

당사는 건물, 차량운반구 등을 리스하고 있습니다. 평균 리스기간은 1년(전기말: 1년)입니다.&cr리스자산에 대한 법적소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.&cr&cr(2) 당분기 중 리스회계처리와 관련하여 손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	금 액
---	---
사용권자산 감가상각비	166,207
리스부채 이자비용	3,231
단기리스 관련 비용	30,241
소액기초자산리스 관련 비용	5,134
합 계	204,813

당분기말 현재 단기리스의 리스약정금액은 30백만원입니다.&cr리스로 인한 총 현금유출액은 204백만원입니다.&cr

&cr(3) 당분기말 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기말
---	---
유동부채	368,272
합 계	368,272

&cr(4) 당분기말 현재 리스부채의 만기 분석은 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	금 액
---	---
1년 이내	368,272
합 계	368,272

당사는 리스부채와 관련하여 유의적인 유동성위험에 노출되어 있지 않습니다. 리스부채는 당사의 재무부서에서 모니터링하고 있습니다.&cr모든 리스 의무는 원화로 표시되어 있습니다.

21. 특수관계자와의 거래 &cr(1) 주요 특수관계자 현황

특수관계구분	회사명
최상위지배기업	사조산업(주)
관계기업	(주)캐슬렉스서울,농업회사법인(주)사조원, 사조동아원㈜
기타특수관계자	(주)사조대림, (주)사조오양, (주)사조시스템즈, SAJO AMERICA INC, 동화농산(주), (주)사조에프에스, (주)캐슬렉스제주, 농업회사법인(주)보령1농장, 농업회사법인(주)홍성1농장, ORION, (주)삼아벤처 외

&cr(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내용은 다음과 같습니다.&cr1)당분기

(단위 : 천원)
특수관계구분	회 사 명	매출 등			매입 등
매출	대여금	기타	재고자산	대여금 회수	기타
지배기업	사조산업(주)	849,886	-	128,308	14,192,600	-	283,597
관계기업	(주)캐슬렉스서울	139,379	-	-	-	-	-
농업회사법인(주)사조원	124,488	13,300,000	283,499	4,917	13,300,000	2,384
사조동아원(주)	123,527	-	18,850	2,451	-	-
기타특수관계자	(주)사조대림	10,313,402	-	13,385	476,641	-	-
(주)사조오양	277,680	-	19,634	3,909,767	-	2,635
(주)사조시스템즈	108,634	-	-	30,128	-	235,369
주식회사 사조에프에스	510,231	-	-	-	-	-
(주)캐슬렉스제주	14,533	-	-	-	-	5,213
(주)삼아벤처	13,264	-	-	58,880	-	-
농업회사법인(주)홍성1농장 외	1,361	-	53,252	-	-	-
합 계		12,476,385	13,300,000	516,928	18,675,384	13,300,000	529,198

&cr2)전분기

(단위 : 천원)
특수관계구분	회 사 명	매출 등			매입 등
매출	대여금	기타	재고자산	대여금 회수	기타
지배기업	사조산업(주)	1,691,726	-	6,052	21,379,580	-	286,367
관계기업	(주)캐슬렉스서울	175,415	-	-	-	-	-
농업회사법인(주)사조원 (구, (주)사조화인코리아)	101,629	7,500,000	111,123	6,544	4,500,000	1,463
사조동아원(주)	191,565	-	-	2,667	-	-
기타특수관계자	(주)사조해표	9,133,543	-	-	714,697	-	-
(주)사조대림	724,423	-	5,271	45,692	-	3,457
(주)사조오양	350,182	-	-	84,458	-	2,533
(주)사조시스템즈	96,301	-	-	31,628	-	249,295
(주)사조바이오피드	75,946	800,000	25,000	-	800,000	559
주식회사 사조에프에스	531,161	-	-	-	-	-
(주)캐슬렉스제즈 외	93,200	-	-	49,750	-	4,194
합 계		13,165,091	8,300,000	147,446	22,315,016	5,300,000	547,868

&cr(3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.&cr1)당분기

(단위:천원)
특수관계구분	회 사 명	자금 대여	대여금 회수
---	---	---	---
관계기업	농업회사법인(주)사조원	13,300,000	13,300,000
합 계		13,300,000	13,300,000

&cr2)전분기

(단위 : 천원)
특수관계구분	회 사 명	자금 대여	대여금 회수
---	---	---	---
관계기업	농업회사법인(주)사조원 (구, (주)사조화인코리아)	7,500,000	4,500,000
기타특수관계자	(주)사조바이오피드	800,000	800,000
합 계		8,300,000	5,300,000

&cr(4) 당분기말 및 전기말 특수관계자에 대한 채권, 채무 내역은 다음과 같습니다.&cr1)당분기말

(단위 : 천원)
특수관계구분	회 사 명	채권			채무
매출채권	대여금	기타채권(*1)	매입채무	기타채무(*2)
지배기업	사조산업(주)	94,497	-	179,273	4,139,100	162,186
관계기업	농업회사법인(주)사조원	129,442	15,000,000	120,340	5,409	2,622
사조동아원(주)	-	-	20,735	-	-
기타특수관계자	(주)사조대림	7,184,161	-	355,957	214,700	15,304
(주)사조오양	86,539	-	19,634	2,054,551	6,629
(주)사조시스템즈	-	-	-	-	123,473
(주)사조에프에스	322,331	-	-	-	-
삼아벤처	` -	-	-	41,228	-
(주)캐슬렉스제주	-	-	-	-	1,943
농업회사법인(주)보령1농장	-	-	13,480	-	-
사호축산영농조합법인	-	-	12,603	-	-
농업회사법인(주)홍성1농장	-	-	15,602	-	-
농업회사법인(주)홍성2농장 외	500	-	10,833	-	-
합 계		7,817,470	15,000,000	748,457	6,454,988	312,157

(*1) 기타채권은 미수금, 임차보증금 등으로 구성되어 있습니다.&cr(*2) 기타채무는 미지급금 등으로 구성되어 있습니다. &cr&cr2)전기말

(단위 : 천원)
특수관계구분	회 사 명	채권			채무
매출채권	대여금	기타채권(*1)	매입채무	기타채무(*2)
지배기업	사조산업(주)	69,237	-	49,000	16,296	121,471
관계기업	(주)캐슬렉스서울	3,900	-	-	-	-
농업회사법인(주)사조원 (구, (주)사조화인코리아)	-	15,000,000	5,050	-	-
사조동아원(주)	61,026	-	35,381	-	-
기타특수관계자	(주)사조대림	5,766,705	-	160,629	246,400	108,089
(주)사조오양	129,884	-	31,951	-	-
(주)사조시스템즈	-	-	-	-	132,546
SAJO AMERICA INC	-	-	-	-	52,807
㈜사조에프에스	427,130	-	-	-	-
삼아벤처 외	389	-	-	13,893	-
합 계		6,458,271	15,000,000	282,011	276,589	414,913

(*1) 기타채권은 미수금, 임차보증금 등으로 구성되어 있습니다.&cr(*2) 기타채무는 미지급금 등으로 구성되어 있습니다. &cr&cr(5) 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보제공내역은 다음과 같습니다.

(원화단위 : 천원, 외화단위 : USD)
제공받은회사	담보/지급보증금액	담보/지급보증내역	제공받은회사의 여신내역
여신금액	여신금융기관	보증기간
농업회사법인(주)사조원	28,965,000	부동산담보	24,137,500	(주) 신한은행	2018년 08월 외~
동화농산(주)	4,200,000	차입금지급보증	3,500,000	(주)신한은행	2019년 06월~2020년 06월
사호축산영농조합법인	2,400,000	차입금지급보증	2,000,000	농협은행(주)	2019년 12월~2020년 12월
사호축산영농조합법인	3,360,000	차입금지급보증	2,800,000	농협은행(주)	2018년 11월~ 2023년 11월
농업회사법인주식회사보령1농장	2,400,000	차입금지급보증	2,000,000	농협은행(주)	2019년 12월~2020년 12월
농업회사법인주식회사보령1농장	3,600,000	차입금지급보증	3,000,000	(주)신한은행	2018년 11월~ 2021년 11월
농업회사법인(주)사조원	5,625,000	차입금지급보증	4,687,500	농협은행(주)	2019년 03월~2023년 12월
농업회사법인(주)사조원	2,880,000	차입금지급보증	2,400,000	농협은행(주)	2018년 09월~2023년 09월
농업회사법인(주)사조원	7,200,000	차입금지급보증	6,000,000	(주) 우리은행	2019년 02월~2021년 12월
농업회사법인(주)사조원	4,800,000	차입금지급보증	4,000,000	(주) 우리은행	2019년 03월~ 2021년 12월
사조동아원(주)	8,000,000	CB상환의무이행보증	8,000,000	케이디비씨이음PEF외	2018년 03월~2020년 10월
홍성1농장	6,984,000	차입금지급보증	5,820,000	(주)신한은행	2018년 03월~2023년 03월
홍성2농장	3,312,000	차입금지급보증	2,760,000	(주)신한은행	2018년 03월~2023년 03월
농업회사법인(주)사조원	$4,510,000	차입금지급보증	$4,100,000	(주)국민은행	2019년 12월~2020년 12월
합 계	83,726,000		71,105,000
$4,510,000		$4,100,000

&cr당기말 현재 상기 금융보증과 관련하여 특수관계자의 채무불이행시 발생 가능한 위험의 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(원화단위 : 천원, 외화단위 : USD)
구 분	1년이내	1년초과~5년이내
원화지급보증	24,221,000	30,540,000
외화지급보증	$4,510,000	-

(6) 기타사항 &cr사조동아원㈜가 발행한 제 9차 및 제 10차 전환사채에 대하여 사조컨소시엄 ㈜사조해표, ㈜사조대림, 사조씨푸드㈜는 전환사채 9차 인수자인 이베스트투자증권 주식회사와 10차 인수자인 케이디비씨이음 PEF와 다음과 같은 투자 합의를 하였습니다. &cr&cr1) 연대지급보증&cr사조컨소시엄은 제 10차 인수자 케이디씨이움 PEF가 사채인수계약에 따른 조기상환청구권(put option)을 행사하는 경우, 대상회사가 부담하는 상환의무를 연대하여 이행하기로 하였습니다. &cr사조동아원㈜가 발행한 제 9차 전환사채에 대하여 하일랜드2016중소중견엠엔에이사모투자 합자회사, 이베스트투자증권은 당기 중 인수한 전환사채 100%에 대하여 조기상환청권을 행사하여 당분기말 현재 제 9차 전환사채에 대한 조기상환청구권(put option)은 존재하지 아니합니다. &cr&cr2)사조컨소시엄의 기본 Call Option&cr당분기말 현재 해당 Call option은 존재하지 아니합니다.&cr&cr3) 사조컨소시엄의 임의 Call Option&cr제10차 전환사채 인수자 케이디비씨이음 PEF가, 2017년 4월 1일부터 2020년 9월 30일 내에, 전환권을 행사하는 경우, 사조컨소시엄은 나머지 전환사채의 수량 전부 또는 일부에 대하여 직접 또는 사조컨소시엄이 지정하는 자를 통해 매수 청구권을 행사할 수 있습니다. &cr&cr(7) 주요경영진에 대한 보상금액

(단위 : 천원)
구 분(*1)	당분기	전분기
단기 종업원급여	166,892	169,188
퇴직후급여(확정급여제도)	7,900	19,468
합 계	174,792	188,656

(*1) 상기의 주요경영진은 당사의 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 주요 경영진 및 집행위원입니다.

22. 우발채무 및 약정사항&cr(1) 당분기말 현재 당사는 영업(선망어선의 PNG 수역 입어)과 관련하여 원양산업협회에 백지당좌수표 1매를 견질로 제공하고 있습니다.&cr(2) 당분기말 현재 차입금 등과 관련한 금융기관별 약정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
금융기관	구분	약정액	실행액
(주)하나은행	한도대출	5,000,000	4,000,000
(주)신한은행	당좌대출	4,000,000	-
한도대출	3,000,000	3,000,000
일반대출	29,900,000	29,900,000
(주)국민은행	일반대출	10,000,000	10,000,000
수협중앙회	수산발전기금	7,600,000	7,600,000
농협은행(주)	한도대출	3,000,000	3,000,000
일반대출	15,000,000	15,000,000
한국수출입은행	수출성장자금대출	30,000,000	15,000,000
KDB산업은행	한도대출	20,000,000	5,000,000
(주)대구은행	일반대출	15,000,000	15,000,000
(주)우리은행	일반대출	100,000	100,000
합 계		142,600,000	107,600,000

&cr(3) 특수관계자를 제외한 타인으로부터 제공받은 보증은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원, 외화단위 : USD)
금융기관	내용	금액
(주)하나은행	신용장	$4,000,000
(주)국민은행	신용장	$5,000,000
(주)신한은행	신용장	$4,000,000
(주)우리은행	이행지급보증	$10,417.00
서울보증보험(주)	이행지급보증 등	287,667
합 계		$13,010,417
287,667

&cr 23. 현금흐름표&cr(1) 당분기와 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자와 재무활동 거래는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	당분기	전분기
금융보증부채 및 관계기업투자의 증가(감소)	(394,053)	193,565
장기차입금의 유동성대체	-	542,850

&cr(2) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	기초	현금흐름	기타변동	당분기말
단기차입금	54,600,000	8,000,000	-	62,600,000
유동성장기부채	5,000,000	-	-	5,000,000
장기차입금	40,000,000	-	-	40,000,000
리스부채	679,313	(172,756)	(138,285)	368,272
합계	100,279,313	7,827,244	(138,285)	107,968,272

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정현황&cr&cr (1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

	(단위 : 천원)

구분	계정과목	채권금액	대손충당금	대손충당금&cr설정률
2020년도&cr제41기 &cr1분기	매출채권	18,341,717	142,890	0.78%
장기매출채권	334,985	301,735	90.07%
단기대여금	14,170,000	-	0.00%
미수금	907,765	-	0.00%
선급금	824,046	512,331	62.17%
합계	34,578,513	956,956	2.77%
2019년도&cr제40기	매출채권	16,904,666	688,715	4.07%
장기매출채권	720,453	681,630	94.61%
단기대여금	13,460,000	-	0.00%
미수금	444,881	-	0.00%
선급금	740,535	512,331	69.18%
합계	32,270,535	1,882,676	5.83%
2018년도&cr제39기	매출채권	16,981,780	679,826	4.00%
장기매출채권	364,393	353,441	96.99%
단기대여금	10,570,900	-	0.00%
미수금	349,020	-	0.00%
선급금	718,490	512,331	71.31%
합계	28,984,583	1,545,598	5.33%

&cr (2) 대손충당금 변동현황

(2020년 03월 31일 기준)	(단위 : 천원)

구 분	2020년	2019년	2018년
제41기 1분기	제40기	제39기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	1,882,676	1,545,598	553,729
2. 순대손처리액(①-②±③)	-	-	(433,770)
① 대손처리액(상각채권액)	-	-	2,470
② 상각채권회수액	-	-	-
③ 기타증감액	-	-	(436,240)
3. 대손상각비 계상(환입)액	(925,720)	337,078	558,099
4. 기말 대손충당금 잔액합계	956,956	1,882,676	1,545,598

&cr (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침&cr 당사는 매출채권, 계약자산, 미수금 등 보유하고 있는 채권에 대해서 신용위험의 증가 정도에 따라 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 손실충당금을 측정하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.

구 분		손실충당금
Stage 1	최초 인식 후 신용위험이 &cr유의적으로 증가하지 않은 경우	12개월 기대신용손실 : 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 &cr가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실
Stage 2	최초 인식 후 신용위험이 &cr유의적으로 증가한 경우	전체기간 기대신용손실 : 기대존속기간에 발생할 수 있는 &cr모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실
Stage 3	신용이 손상된 경우

&cr (4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(2020년 03월 31일 기준)	(단위 : 천원)

경과기간 구분		6개월 이하	6개월 초과&cr1년 이하	1년 초과&cr3년 이하	계
금액	일반	10,587,661	111,668	334,985	11,034,314
특수관계자	8,550,153	-	-	8,550,153
계	19,137,814	111,668	334,985	19,584,467
구성비율		97.72%	0.57%	1.71%	100.0%

&cr 나. 재고자산 현황 등&cr &cr (1) 재고자산의 사업부문별 보유현황

	(단위 : 천원)

사업부문	계정과목	2020년&cr(제41기 1분기)	2019년&cr(제40기)	2018년&cr(제39기)	비고
수산물가공유통사업	상품	13,241,327	11,962,287	40,183,808	-
제품	14,239	9,860	18,352	-
원재료	9,385,313	7,967,420	11,168,701	-
저장품	25,309	31,669	27,951	-
가공품	5,197,617	4,920,272	2,261,523	-
수산물가공품	17,482	56,582	103,493	-
미착품	9,620,905	15,090,034	24,239,051	-
소 계	37,502,192	40,038,124	78,002,879	-
식품사업	상품	4,230,171	1,848,766	3,077,084	-
제품	1,010,832	1,212,672	1,192,374	-
원재료	14,825,622	12,235,518	17,014,504	-
저장품	332,431	385,976	693,523	-
미착품	-	-	80,460	-
소 계	20,399,056	15,682,932	22,057,945	-
수산사업	어획물	1,921,214	1,432,308	1,933,895	-
저장품	640,289	619,444	555,643	-
미착품	86,715	86,715	623	-
소 계	2,648,218	2,138,467	2,490,161	-
합 계	상품	17,471,498	13,811,053	43,260,892	-
제품	1,025,071	1,222,532	1,210,726	-
어획물	1,921,214	1,432,308	1,933,895	-
원재료	24,210,935	20,202,938	28,183,205	-
저장품	998,029	1,037,089	1,277,117	-
가공품	5,197,617	4,920,272	2,261,523	-
수산물가공품	17,482	56,582	103,493	-
미착품	9,707,620	15,176,749	24,320,134	-
합 계	60,549,466	57,859,523	102,550,985	-
총 자산대비 재고자산 구성비율(%) &cr[재고자산합계/기말자산총계Ⅹ100]		17.1	16.6	27.0	-
재고자산회전율(회수) &cr[연환산 매출원가/{(기초재고+기말재고)/2}]		3.8회	4.6회	4.회	-

&cr (2) 재고자산의 실사내용&cr&cr 1) 실시일자 &cr 2020년 3월말을 기준으로 2020년 4월 1일 재고실사를 시행하였습니다.&cr&cr 2) 실시방법&cr 내부직원의 입회하에 주요품목의 샘플조사를 기본으로, 실지조사를 실시하고 있습니다. 다만, 사외보관재고에 대하여는 물품보유 확인서 등을 징구하여 실시하였습니다. 기말 재고실사시에는 외부감사인 입회하에 그 실재성 및 완전성을 확인합니다.&cr&cr 3) 장기체화 재고 등의 내역&cr 재고자산의 시가가 장부가액보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표 가액으로 하고 있습니다.&cr&cr 다. 금융상품의 공정가치 &cr

(1) 공정가치 측정&cr당사의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치측정을 요구하고 있는 바, 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입 변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.&cr&cr- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격&cr- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수&cr- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수&cr&cr자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.&cr&cr당사의 상기 서열체계에 따른 공정가치측정치는 다음과 같습니다.&cr &cr ① 당분기말

(단위 : 천원)
범 주	장부금액	공정가치
수준1	수준2	수준3	합 계
기타포괄손익인식금융자산
시장성없는 지분증권	6,973,208	-	-	6,973,208	6,973,208
시장성있는 지분증권(*)	14,798,063	14,798,063	-	-	14,798,063
소계	21,771,271	14,798,063	-	6,973,208	21,771,271
당기손익인식금융자산
출자금 등	140,336	-	-	140,336	140,336
금융부채
기타파생상품	303,110	-	303,110	-	303,110

주) 시장성 있는 지분증권의 경우 보고기간 종료일 현재 활성거래시장에서 거래되는 시장가격으로 공정가치를 측정하였습니다. &cr

② 전기말

(단위 : 천원)
범 주	장부금액	공정가치
수준1	수준2	수준3	합 계
기타포괄손익인식금융자산
시장성없는 지분증권	6,973,208	-	-	6,973,208	6,973,208
시장성있는 지분증권	1,940,796	19,407,296	-	-	19,407,296
소계	8,914,004	19,407,296	-	6,973,208	26,380,504
당기손익인식금융자산
출자금 등	132,122	-	-	132,122	132,122
금융부채
기타파생상품	303,110	-	303,110	-	303,110

&cr (2) 당분기말과 전기말 현재 금융자산 및 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기말

(단위 : 천원)
구분	당기손익-공정가치&cr측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	상각후원가	기타금융부채	합 계
---	---	---	---	---	---
공정가치로 측정되는 금융자산:
당기손익인식금융자산	140,336	-	-	-	140,336
기타포괄손익인식금융자산	-	21,771,271	-	-	21,771,271
합 계	140,336	21,771,271	-	-	21,911,607
공정가치로 측정되지 않는 금융자산:
현금및현금성자산	-	-	31,692,777	-	31,692,777
장단기금융자산	-	-	292,500	-	292,500
매출채권 및 기타채권	-	-	37,736,859	-	37,736,859
합 계	-	-	69,722,136	-	69,722,136
공정가치로 측정되지 않는 금융부채:
매입채무 및 기타채무	-	-	31,940,571	-	31,940,571
장단기금융부채	-	-	107,600,000	-	107,600,000
기타금융부채	-	-	-	1,322,994	1,322,994
합 계	-	-	139,540,571	1,322,994	140,863,565

&cr② 전기말

(단위 : 천원)
구분	당기손익-공정가치&cr측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	상각후원가	기타금융부채	합 계
---	---	---	---	---	---
공정가치로 측정되는 금융자산:
당기손익인식금융자산	132,122	-	-	-	132,122
기타포괄손익인식금융자산	-	26,380,504	-	-	26,380,504
합 계	132,122	26,380,504	-	-	26,512,626
공정가치로 측정되지 않는 금융자산:
현금및현금성자산	-	-	20,442,907	-	20,442,907
장단기금융자산	-	-	2,291,500	-	2,291,500
매출채권 및 기타채권	-	-	34,791,475	-	34,791,475
합 계	-	-	57,525,882	-	57,525,882
공정가치로 측정되지 않는 금융부채:
매입채무 및 기타채무	-	-	30,177,491	-	30,177,491
장단기금융부채	-	-	99,600,000	-	99,600,000
기타금융부채	-	-	-	1,683,040	1,683,040
합 계	-	-	129,777,491	1,683,040	131,460,531

&cr ※ 자세한 내용은 재무제표 상 주석을 참고하시길 바랍니다.&cr

라. 채무증권 발행실적 등&cr 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 2020년 03월 31일(단위 : 원, %)

(기준일 :	)

-------------------------

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급&cr(평가기관)	만기일	상환&cr여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl

기업어음증권 미상환 잔액 2020년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 :	)

---------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

단기사채 미상환 잔액 2020년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

회사채 미상환 잔액 2020년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

신종자본증권 미상환 잔액 2020년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

조건부자본증권 미상환 잔액 2020년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 :	)

------------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 분/반기 보고서 작성 시 이사의 경영진단 및 분석의견을 작성하지 않습니다. &cr

V. 감사인의 감사의견 등

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견

1. 회계감사인의 감사의견 등 &cr &cr (1) 회계감사인의 명칭 및 감사의견

제41기(당기)우리회계법인---제40기(전기)우리회계법인적정

재고자산 손실사고 &cr기타영업외손실 인식

기말 재고자산제39기(전전기)삼정회계법인적정--

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

( 2) 감사용역 체결현황

제41기(당기)우리회계법인개별 재무제표 감사 외110백-제40기(전기)우리회계법인개별 재무제표 감사 외95백1,374제39기(전전기)삼정회계법인개별 재무제표 감사 외105백1,433

사업연도	감사인	내 용	보수	총소요시간

(3) 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제41기(당기)----------제40기(전기)----------제39기(전전기)----------

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과

(4) 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

1----

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

2. 회계감사인의 변경&cr 당사는 2019년 03월 22일 제39기 정기주주총회에서 외부감사인 선임 보고를 하고, 제40기 결산기부터 우리회계법인과 3년간 계약을 체결하였습니다.&cr &cr&cr 3. 내부회계관리제도&cr 당사의 내부회계관리자는 2019년 12월 31일로 종료된 회계연도(제40기)에 대한 당사의 내부회계 관리제도의 설계 및 운영실태를 평가하고 2020년 2월 12일 이사회에서 그 평가결과를 보고하였습니다. &cr 회계감사인은 제40기 내부회계관리제도 운영실태평가보고서를 검토하였으며, 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다.&cr &cr

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요&cr 현재 당사의 이사회는 2명의 사내이사와 1명의 기타비상무이사, 3명의 사외이사로 구성되어 있습니다. 이사회는 회사의 전반적인 경영상 주요정책을 결정하며, 당사의 정관 및 이사회의 추대로 대표이사가 이사회 의장직을 겸하고 있습니다. 또한 이사회 내에는 보상위원회, 내부거래위원회, 사외이사후보추천위원회, 감사위원회 등 4개의 소위원회가 있습니다.&cr &cr - 이사회 의장에 관한 사항

구분	비고
이사회 의장	최세환
대표이사 겸직여부	대표이사 겸직
선임사유	이사회 추대 및 정관

&cr (1) 이사회의 권한 내용

- 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, &cr 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요 사항을 의결합니다.&cr - 이사회는 경영진의 업무 집행을 감독합니다. &cr&cr (2) 사외이사의 현황

성 명	주 요 경 력	최대주주등과의 이해관계	비 고
황재홍	- 서울대 행정대학원 졸업&cr- 前 파노라마인터내쇼날(주) 대표이사	해당사항 없음	2019.03.22 재선임(1회)
이종훈	- 前 삼일회계법인 선임회계사 &cr- 前 (주)삼호 상무이사 &cr- 前 농업회사법인 로고(주) 대표이사	해당사항 없음	2020.03.27 신규선임
조윤제	- 前 CJ제일제당 식품응용센터장&cr- 現 우송대학교 조교수	해당사항 없음	2019.03.22 신규선임

주) 2020년 03월 27일 제 40기 정기주주총회에서 임기만료된 최칠규 사외이사를 대 신하여 이종훈 사외이사가 신규선임되었습니다. &cr* 사외이사 업무지원 조직 : 경영관리부 경영관리팀&cr

나. 이사회 운영에 관한 사항&cr (1) 이사회의 중요 의결사항

회차	개최일자	의안내용	가결여부	사외이사 찬반여부					사내이사 찬반여부
참석인원	최칠규&cr (참석률 : 70%)	황재홍&cr (참석률 : 100%)	이종훈&cr (참석률 : 100%)	조윤제&cr (참석률 : 100%)	최창욱&cr (참석률 : 100%)	최세환&cr (참석률 : 100%)	주지홍&cr (참석률 : 83%)	주진우&cr (참석률 : 83%)
1	1월 31일	관계사 대여금 연장의 건	가결	6명(6명)	찬성	찬성	-	찬성	찬성	-	찬성	찬성
2	관계사 대여금 연장의 건	가결	6명(6명)	찬성	찬성	-	찬성	찬성	-	찬성	찬성
3	02월12일	재무제표 승인의 건	가결	6명(6명)	찬성	찬성	-	찬성	찬성	-	찬성	찬성
4	영업보고서 승인의 건	가결	6명(6명)	찬성	찬성	-	찬성	찬성	-	찬성	찬성
5	내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건	가결	6명(6명)	찬성	찬성	-	찬성	찬성	-	찬성	찬성
6	02월27일	정기주주총회 소집 결의의 건&cr 전자투표, 전자위임장 제도 이용의 건	가결	6명(6명)	찬성	찬성	-	찬성	찬성	-	찬성	찬성
7	03월12일	일람불신용장 기한연장의 건(5백만$)	가결	6명(6명)	찬성	찬성	-	찬성	찬성	-	찬성	찬성
8	03월18일	관계사 차입금 법인입보 요청의 건(5.6억)	가결	5명(5명)	불참	찬성	-	찬성	찬성	-	찬성	찬성
9	관계사 차입금 법인입보 요청의 건(3.2억)	가결	5명(5명)	불참	찬성	-	찬성	찬성	-	찬성	찬성
10	03월25일	대출 만기 연장의 건	가결	5명(5명)	불참	찬성	-	찬성	찬성	-	찬성	찬성
11	03월27일	임시의장 선임의 건&cr 대표이사 변경의 건	가결	4명(4명)	-	찬성	찬성	찬성	-	찬성	불참	불참
12	보상위원회 위원 선임의 건&cr 내부거래위원회 위원 선임의 건	가결	4명(4명)	-	찬성	찬성	찬성	-	찬성	불참	불참

주) 2020년 03월 27일 제40기 정기주주총회에서 사임의사를 표명한 사내이사 최창욱을 대신하여 사내이사 1명(최세환)이 신규선임되었으며, 임기가 만료된 최칠규 사외이사를 대신하여 이종훈 사외이사가 신규선임되었습니다. &cr&cr ( 2) 이사회 내의 위원회 구성현황

위원회명	구성	인원	의장 / 위원장	설치목적 및 권한사항	비고
보상&cr위원회	사외이사&cr3인&cr	황재홍&cr이종훈&cr조윤제	황재홍	1. 목적 : 성과보상에 대한 결정&cr2. 권한사항&cr 가. 대표이사 및 각 이사(대표이사가 정하는 집행임원 포함)에 대한 성과보상 결정 &cr 나. 집행임원 전체에 지급할 보수의 한도 결정 &cr 다. 성과보상 규정의 제정 및 개정&cr 라. 성과보상 규정의 적용을 받는 대상자의 선정&cr 마. 임직원의 성과보상에 관한 제도 설계 및 운영의 적정성에 대한 평가와 심의&cr 바. 그 밖에 성과보상체계와 관련된 사항에 대한 결정&cr - 상기 사항에 대한 이해관계자와의 거래 심의(5억원 미만의 경우 위임전결 규정에 따라 대표이사 위임)	-
내부거래&cr위원회	사외이사&cr3인	조윤제&cr황재홍&cr이종훈	조윤제	1. 목적 : 내부거래의 공정성 및 적정성 등의 확보성과보상 체계 관리&cr2. 권한사항&cr 가. 물품의 판매, 구매&cr 나. 부동산의 구매, 처분&cr 다. 서비스거래&cr 라. 대리계약 및 임대계약&cr 마. 중요자산의 양수도&cr 바. 라이선스계약&cr 사. 자금대여 및 투자를 포함한 재무적 거래&cr 아. 담보, 보증&cr 자. 경영관리계약 및 기타 거래&cr - 상기 사항에 대한 이해관계자와의 거래 심의(5억원 미만의 경우 위임전결 규정에 따라 대표이사 위임)	-
사외이사후보&cr추천위원회	사외이사&cr2인&cr &cr상근이사&cr1인	황재홍&cr조윤제&cr최세환	황재홍	1. 목적 : 사외이사 직무수행의 독립성을 보장&cr2. 권한사항 &cr 가. 사외이사 충원의 필요성 검토&cr 나. 사외이사 후보 자격 심사&cr 다. 이사회 및 위원회 등의 효율성 검토 및 개선방안 마련	-

주) 감사위원회의 구성은 아래 "2. 감사제도에 관한 사항"에 설명되어 있습니다. &cr

(3) 이사회 내의 위원회 활동 내역

위원회명	개최일자	의안내용	가결&cr 여부	사외이사			사내이사
최칠규&cr (참석 : 100%)	황재홍&cr (참석 : 100%)	조윤제&cr (참석 : 100%)	최창욱&cr (참석 : 100%)
보상위원회	02월 12일	2020년 이사보수 승인의건 심의(10억원 한도내 사용)	가결	찬성	찬성	찬성	-
내부거래위원회	02월 12일	2019년 4/4분기 관계사 매입내역 검토	가결	찬성	찬성	찬성	-
사외이사후보추천위원회	02월 12일	사외이사 후보 추천 심의(이종훈)	가결	-	찬성	찬성	찬성

&cr 다. 이사의 독립성 &cr 당사는 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위해 이사 선임 시 주주총회 전 이사에 대한 정보를 투명하게 공개하여, 추천인, 최대주주와의 관계, 회사와의 거래 등에 관한 내역을 외부에 공시하고 있으며, 이사 선임과 관련하여 주주총회에 의안을 제출하여 선임하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 주주총회에서 선임된 이사는 다음과 같습니다.

직명	성 명	임기(년)	연임여부&cr(횟수)	선 임 배 경	추천인	활동분야 &cr(담당업무)	회사와의 &cr거래	최대주주 또는 &cr주요주주와의 관계
사내이사 (대표이사)	최세환	3	신임	당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를 &cr안정적으로 수행하기 위함	이사회	이사회 의장	-	-
사내이사	주지홍	3	연임&cr(1회)	당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를 &cr안정적으로 수행하기 위함	이사회	업무총괄	-	임원
기타비상무이사	주진우	3	연임&cr( 3회)	당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를 &cr안정적으로 수행하기 위함	이사회	업무총괄	-	임원
사외이사&cr(감사위원장)	황재홍	3	연임&cr(1회)	경영분야의 전문가	사외이사후보 추천위원회	경영자문	-	-
사외이사&cr(감사위원)	이종훈	3	신임	경영분야의 전문가	사외이사후보 추천위원회	경영자문	-	-
사외이사&cr(감사위원)	조윤제	3	신임	경영분야의 전문가	사외이사후보 추천위원회	경영자문	-	-

`&cr 라. 사외이사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역
경영관리팀	4	팀장 외&cr(평균근속 6년)	- 이사회 안건 수집, 정리 및 의결 관련 법령 분석, 공시 관련 업무 진행

◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역

사외이사 교육 미실시 내역

당사는 사외이사에 대한 적합한 교육을 검토 중에 있으며,&cr회사의 주요 안건 및 기타 경영 관련 사항에 관하여 수시로&cr정보를 제공하고 있습니다.

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유
미실시

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사기구 관련 사항 &cr (1) 감사위원회(감사)설치여부 및 구성방법 등&cr 당사는 자산 1천억원 이상 2조원 미만의 회사이므로 감사위원회 설치 의무가 없으나, 회계처리의 공정성 및 투명한 경영을 위해 사외이사 3인으로 감사위원회를 구성하고 있습니다.

직무와 권한	① 위원회는 이사의 직무의 집행을 감사한다.&cr② 위원회는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다.&cr 1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무 ·재산상태 조사&cr 2. 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사&cr 3. 임시주주총회의 소집 청구&cr 4. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한&cr 5. 이사의 보고 수령&cr 6. 이사의 위법행위에 대한 유지청구&cr 7. 이사 ·회사 간 소송에서의 회사 대표&cr 8. 감사위원 해임에 관한 의견진술&cr③ 위원회는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 &cr 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다.&cr 1. 회사 내 모든 정보에 대한 사항&cr 2. 관계자의 출석 및 답변&cr 3. 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항&cr 4. 기타 감사업무 수행에 필요한 사항&cr④ 위원회는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 &cr 있을 때 지체 없이 보고토록 요구할 수 있다.&cr⑤ 전항의 경우 위원회는 지체없이 특별감사에 착수하여야 한다.
의무	① 감사위원은 회사에 대하여 선량한 관리자의 주의의무를 가지고 그 직무를&cr 수행하여야 한다.&cr② 감사위원은 재임 중 뿐만 아니라 퇴임 이후에도 직무상 알게된 회사의 &cr 영업상 비밀을 누설하여서는 아니된다.&cr③ 위원회는 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 &cr 염려가 있다고 인정한 때에는 이사회에 이를 보고하여야 한다.
책임	① 감사위원이 그 임무를 해태한 때에는 그 위원은 회사에 대하여 연대하여 &cr 손해를 배상할 책임을 진다.&cr② 감사위원이 악의 또는 중대한 과실로 인하여 그 임무를 해태한 때에는 그 &cr 위원은 제3자에 대하여 연대하여 손해를 배상하여야 한다.&cr③ 전 2항의 행위가 위원회의 결의에 의한 것인 때에는 그 결의에 찬성한 &cr 감사위원도 전 2항의 책임이 있으며, 그 결의에 참석하여 이의를 제기한 &cr 기재가 의사록에 없는 감사위원은 그 결의에 찬성한 것으로 추정한다.

&cr 나. 감사위원회(위원)의 인적사항 및 사외이사 여부&cr (1) 감사위원회(위원) 인적사항

성명	주요경력	사외이사 여부	담당업무	추천인	회사와의 거래	최대주주와의 관계
황재홍	- 서울대 행정대학원 졸업&cr - 前 파노라마인터내쇼날(주) 대표이사	사외이사	감사위원장	사외이사후보 추천위원회	없음	관계없음
이종훈	- 前 삼일회계법인 선임회계사&cr- 前 (주)삼호 상무이사&cr - 前 (주) 농업회사법인 로고(주) 대표이사	사외이사	감사위원	사외이사후보 추천위원회	없음	관계없음
조윤제	- 前 CJ제일제당 식품응용센터장&cr - 現 우송대학교 조교수	사외이사	감사위원	사외이사후보 추천위원회	없음	관계없음

&cr (2) 회계, 재무전문가인 감사위원회 위원에 대한 세부인적사항

성명	주요경력	재직기간	비고
이종훈	- 前 삼일회계법인 선임회계사('73~'77)&cr- 前 (주)삼호 상무이사('78~'84)&cr - 前 (주) 농업회사법인 로고(주) 대표이사	2020.03.27 ~ 현재&cr(신임)	-

&cr 다. 감사위원회 위원의 독립성&cr 당사의 정관 및 관련법에 기초하여 감사위원회 위원의 독립성을 보장하고 있습니다. 상법 제542조의11, 제542조의12 등의 관련규정에 의거하여 감사위원회를 설치하였으며, 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원을 선임하고 있습니다. 감사위원회의 원활한 감사업무를 위하여 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있고 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있습니다.

&cr 라. 감사위원회의 주요활동내역

위원회명	개최일자	의안내용	가결&cr 여부	사외이사
최칠규&cr (참석 : 100%)	황재홍&cr (참석 : 100%)	조윤제&cr (참석 : 100%)
감사위원회	01월14일	제40기 결산 내부회계관리제도의 운영실태 평가의 건	가결	찬성	찬성	찬성
감사위원회	02월12일	제40기 재무제표 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성
감사위원회	02월14일	재고 점검 및 내부회계 관리 강화의 건	가결	찬성	찬성	찬성

◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl 47_감사위원현황

감사위원 현황

황재홍예 - 서울대 행정대학원 졸업&cr - 前 파노라마인터내쇼날(주) 대표이사---이종훈예 - 前 삼일회계법인 선임회계사('73~'77)&cr - 前 (주)삼호 상무이사('78~'84)&cr - 前 (주) 농업회사법인 로고(주) 대표이사 예공인회계사의 자격을 가진 사람으로서 &cr그 자격과 관련된 업무에 5년 이상 종사 경력5년조윤제예 - 前 CJ제일제당 식품응용센터장&cr - 現 우송대학교 조교수---

| 성명 | 사외이사&cr여부 | 경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | | |
| --- | --- | --- | --- |
| 해당 여부 | 전문가 유형 | 관련 경력 |
| --- | --- | --- | --- |

마. 교육실시 현황

◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_03_감사위원회_교육_미실시내역

감사위원회 교육 미실시 내역

당사는 감사위원회 위원에 대한 적합한 교육을 검토 중에&cr있으며, 회사의 주요 안건 및 기타 경영 관련 사항에 관하여 수시로 정보를 제공하고 있습니다.

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유
미실시

바. 감사위원회 지원조직 현황

◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.

당사는 본 보고서 작성기준일 현재 감사위원회(감사) 지원조직을 운영하고 있지 않습니다.&cr

사. 준법지원인 지원조직 현황

◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.

당사는 본 보고서 작성일 기준 선임된 준법지원인이 없습니다.

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

&cr 가. 투표제도&cr 당사는 현재 집중투표제, 서면투표제와 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.&cr &cr나. 소수주주권의 행사여부&cr 당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다.&cr&cr 다. 경영권 경쟁 여부&cr 당사는 공시대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 발생되지 않았습니다.&cr

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2020년 03월 31일(단위 : 주, %)

(기준일 :	)

사조산업(주)최대주주보통주10,693,197 62.10 10,693,197 62.10 -(주)사조시스템즈특수관계인보통주1,645 0.01 1,645 0.01 -보통주10,694,842 62.11 10,694,842 62.11 -우선주-----

| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우

가. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

사조산업(주)5,174이창주0.13--(주)사조시스템즈26.12------

| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재

주) 출자자수는 2019년 12월 31일 기준입니다. &cr

◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl

나. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

	(단위 : 백만원)

사조산업(주)544,945255,285289,660383,64318,1946,777

구 분
법인 또는 단체의 명칭
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익

주) 별도재무제표 기준이며, 자세한 내역은 전자공시시스템(DART)에 등록되어있는 사조산업(주)의 사업보고서를 참조하시기 바랍니다.&cr

다. 사업현황&cr 당사의 최대주주인 사조산업(주)은 1971년 (주)시전사로 설립되어 이후 참치연승/선망, 명태트롤, 오징어 채낚기 등 원양어업을 모태로 성장했습니다. 현재 도축업, 식육가공업, 식품제조업, 도소매업 등으로 사업영역을 확장하였고 그룹 계열사를 통해 원양, 수산, 축산업 등 1차 산업의 수평계열화 이룩과 식품제조, 유통 그리고 골프장 운영을 통한 레저산업까지 사업영역 확장을 통한 성장과 지속적인 발전을 이루어 나가고 있습니다.

&cr

3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 44_최대주주의최대출자자가단체인경우

가. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

(주)사조시스템즈6이인우---주지홍39.72------

| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재

나. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

	(단위 : 백만원)

(주)사조시스템즈180,50696,74383,76216,8194,237-1,246

구 분
법인 또는 단체의 명칭
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익

4. 최대주주 변동 현황&cr

◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 2020년 03월 31일(단위 : 주, %)

(기준일 :	)

2012.06.29사조산업㈜11,192,053 65.0신규상장신규상장에 따른 주식소유현황 최초보고　2015.04.09사조산업㈜10,694,842 62.1장내매도사조산업(주) 보유주식의 장내매도로 인한 변동　

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고

주) 소유주식수 및 지분율은 특수관계인인 (주)사조시스템즈의 보유분을 합산한 수치입니다.

&cr&cr 5. 주식분포현황&cr

◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황

가. 5% 이상 주주의 주식 소유현황

2020년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :	)

사조산업(주)10,693,19762.10---3,6700.02

구분	주주명	소유주식수	지분율	비고
5% 이상 주주	-
-
우리사주조합		-

주) 소유주식수는 최근 주주명부폐쇄일인 2019년 12월 31일자 기준입니다.

&cr 나. 소액주주현황

◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2020년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :	)

4,93899.905,548,61032,22

| 구 분 | 주주 | | 보유주식 | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 |
| --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 | - |

주1) 최근 주주명부폐쇄일인 2019년 12월 31일자 기준입니다&cr주2) 소액주주는 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 보유한 주주입니다.

&cr&cr 6. 주식사무 &cr

정관상&cr신주인수권의 &cr내용	회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하거나, 기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여한다.
결산일	12월 31일	정기주주총회	매사업년도 종료일 후&cr3개월이내
주주명부폐쇄시기	매년 1월 1일부터 1월 31일까지
주권의 종류	-
명의개서대리인	KB국민은행 증권대행부 / Tel (02)2073-8110&cr서울시 영등포구 국제금융로 8길 26, KB국민은행 증권대행부
공고방법	회사의 인터넷 홈페이지(http://www.sajosf.co.kr)에 게재한다.&cr다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 매일경제신문에 한다.

주) 「주식 ·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라, 주권의 종류라는 구분이 없어진바 '주권의 종류'를 별도로 기재하지 않았습니다.

&cr &cr 7. 최근 6개월 간의 주가 및 주식거래실적&cr &cr 가. 국내증권시장

(기준일 : 2020년 03월 31일)	(단위 : 주, 원)

구분			2019년 10월	2019년 11월	2019년 12월	2020년 01월	2020년 02월	2020년 03월
보통주	주가	최고(종가)	5,690	5,910	5,340	5,330	5,300	4,260
최저(종가)	5,350	5,310	5,090	4,805	4,285	2,370
거래량			1,051,451	2,060,972	504,435	930,851	12,965,235	7,054,185

&cr 나. 해외증권시장&cr "해당 사항 없음"&cr

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2020년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :	)

최세환남1962.09대표&cr이사등기임원상근총괄

- 한양대학교 법학과 졸업&cr - 前 캐슬렉스 서울 대표이사&cr - 前 사조그룹 경영관리실 실장&cr - 現 사조씨푸드(주) 대표이사

---2020.03 ~ 현재&cr(재선임)2023.03.26주지홍남1977.06사내&cr이사등기임원상근총괄 - UNIVERSITY OF MICHIGAN 졸업&cr - 現 사조씨푸드(주) 총괄본부장--임원2015.03 ~ 현재&cr(재선임)2021.03.26주진우남1949.08기타&cr비상무&cr이사등기임원비상근사조&cr그룹&cr회장

- 서울대 정치학과 졸업

- 컬럼비아대 대학원 정치학 석사

- 제16대 국회위원

- 現 사조그룹 회장

--임원2010.03 ~ 현재&cr(재선임)2022.03.22이종훈남1947.10사외&cr이사등기임원비상근감사&cr위원 - 서울대 상과대학 졸업&cr - 前 (주)삼일회계법인 선임회계사&cr - 前 (주)삼호 상무이사&cr - 前 (주) 농업회사법인 로고(주) 대표이사 ---2020.03 ~ 현재&cr(신임)2023.03.26조윤제남1957.10사외&cr이사등기임원비상근감사&cr위원 - 고려대학교 졸업&cr - 前 CJ제일제당 식품응용센터장---2019.03 ~ 현재&cr(신임)2022.03.22황재홍남1949.02사외&cr이사등기임원비상근감사&cr위원 - 서울대 행정대학원 졸업&cr - 前 파노라마인터내쇼날(주) 대표이사---2016.03 ~ 현재&cr(재선임)2022.03.22황일환남1964.01이사미등기임원상근부산&cr사업&cr부장 - 92~07 대림수산(주) 근무&cr - 17.01 사조씨푸드(주) 이사---2017.01 ~ 현재-김태일남1967.03이사미등기임원상근국내&cr사업&cr부장 - 94 ~ 19 사조씨푸드(주) 익산공장 근무&cr - 20.01 사조씨푸드(주) 이사 ---2020.01 ~ 현재-

| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

나. 직원 등 현황

2020년 03월 31일(단위 : 천원)

(기준일 :	)

경영관리부 남15 - - - 15 10.2 167,664 11,178 ---- 경영관리부 여4 - - - 4 9.5 35,629 8,907 - 유통팀 남 53 - - - 53 4.3 495,133 9,342 - 유통팀 여 8 - - - 8 7.1 64,761 8,095 - 참치사업부 남 53 - - - 53 9.1 457,851 8,639 - 참치사업부 여 12 - - - 12 9.0 94,686 7,891 - 부산사업부 남 49 - - - 49 7.5 495,403 10,110 - 부산사업부 여6 - - - 6 2.5 49,708 8,285 - 익산공장 남9 - - - 9 10.7 97,411 10,823 - 익산공장 여 32 - - - 32 10.3 250,417 7,826 - 선원 남24 - - - 24 - 187,190 7,800 - 265 - - - 265 7.8 2,395,853 9,041 -

| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |

* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다

다. 미등기임원 보수 현황

2020년 03월 31일(단위 : 천원)

(기준일 :	)

2 49,300 24,650 -

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 천원) 등기이사61,000,000-

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

나. 보수지급금액

(1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원) 6142,24223,707-

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

(2) 유형별

(단위 : 천원) 3137,74245,914-----34,5001,500사외이사----

구 분	인원수	보수총액	1인당&cr평균보수액	비고
등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

◆click◆『이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황.dsl 45_이사ㆍ감사의개인별보수현황<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

다. 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원) ----

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

※ 당사는 이사, 감사에게 지급한 개인별 보수가 5억원 이상인 경우가 없습니다. &cr&cr

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl

◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl

IX. 계열회사 등에 관한 사항

&cr 가. 계열집단명 : 사조그룹&cr&cr나. 계열 회사 등의 현황&cr (기준일 : 2020년 03월 31일)

구분	회사명	회사의수	사업자등록번호&cr (법인등록번호)
주권상장	사조산업(주)	5	110-81-09699
(주)사조오양		104-81-27881
(주)사조대림		114-81-34190
사조씨푸드(주)		120-81-16542
사조동아원(주)		136-81-01103
비상장	(주)캐슬렉스서울	19	119-81-05481
(주)캐슬렉스제주		616-81-04775
㈜우리들		812-81-00120
(주)사조시스템즈		212-81-21816
(주)사조원		403-81-64099
(주)사조비앤엠		114-81-13837
(주)사조씨앤씨		114-86-74445
(주)사조농산		310-81-10966
동화농산(주)		312-81-00988
(주)삼아벤처		301-81-39687
㈜사조에프에스		126-86-52463
(주)보령1농장		845-88-00401
청림축산영농조합법인		303-81-32910
베리웰F&B		110-86-13126
사호축산영농조합법인		313-81-03580
농업회사법인주식회사홍성1농장		182-87-00865
농업회사법인주식회사홍성2농장		717-87-00808
농업회사법인천안팜㈜		311-81-36431
(주)하나에너지		203-81-63414
해외법인	SAJO AMERICA, INC	5	275102490
KSFC(해외합작법인)		429100001
TUSA(해외합작법인)		475100001
청도운산향촌구락부유한공사		112119313
SAJO VANUATU		485110004
	합계	29

&cr 다. 계열회사 지분현황 (기준일 : 2020.03.31)&cr <국내법인>

피출자회사&cr 출자회사	사조&cr산업	사조&cr대림	사조&cr오양	사조&cr씨푸드	캐슬렉스&cr서울	캐슬렉스&cr제주	사조&cr시스템즈	사조&cr비앤엠	사조&cr씨앤씨	청림&cr축산
사조산업	1.1	13.8	0.0	62.1	79.5		10.0	49.0
사조대림	3.9	19.8	54.9				16.0		100.0
사조오양			0.0
사조씨푸드		13.2			20.0					18.1
캐슬렉스서울		1.3				5.0
캐슬렉스제주	3.0	6.1
사조시스템즈	26.1	9.5		0.0		45.5	10.8
사조비앤엠	0.3	0.5
사조원							5.2
동화농산										81.9
청림축산
사조농산
보령1농장
사조동아원
합계	34.4	64.2	54.9	62.1	99.5	50.5	42.0	49.0	100.0	99.99

피출자회사&cr 출자회사	우리들	사조원	사조&cr농산	동화&cr농산	삼아&cr벤처	사조&cr에프에스	보령1농장	사호축산	베리웰&cr F&B
사조산업		16.7		94.4
사조대림		17.7	90.0		100.0	100.0
사조오양		45.4
사조씨푸드		18.5
캐슬렉스서울
캐슬렉스제주
사조시스템즈
사조비앤엠
사조원
동화농산	90.0						40.0	76.0	100.0
청림축산	10.0		10.0				10.0	23.9
사조농산		1.8		5.6
보령1농장								0.0
사조동아원
합계	100.0	100.0	100.0	100.0	100.0	100.0	50.0	99.9	100.0

피출자회사&cr 출자회사	사조&cr동아원	농업회사법인&cr천안팜	하나에너지	홍성1농장	홍성2농장
사조대림	26.7
사조오양
사조씨푸드	22.4
캐슬렉스서울
캐슬렉스제주
사조시스템즈
사조비앤엠
사조원
동화농산				90.0	90.0
청림축산		10.0		10.0	10.0
사조농산
보령1농장
사조동아원	7.2	90.0	83.8
하나에너지			2.2
합계	56.3	100.0	86.0	100.0	100.0

&cr<해외법인>

피출자회사&cr 출자회사	Sajo&crAmerica&crInc	KSFC	TUSA	향촌&cr구락부	SAJO &crVANUATU
사조산업	100.0	49.0	48.0		100.0
사조오양		2.0	2.0
사조씨푸드
캐슬렉스서울				100.0
사조동아원
합계	100.0	51.0	50.0	100.0	100.0

◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황

라. 타법인출자 현황

2020년 03월 31일(단위 : 백만원, 주, %)

(기준일 :	)

(주)사조대림(상장)2009.09.15지배구조 안정화21,712 1,212,956 13.23 19,407 - - -4,609 1,212,956 13.23 14,798 622,194 77,077 사조동아원(주)(상장)2016.03.30지배구조 안정화12,756 31,604,029 22.39 60,159 - - -1,307 31,604,029 22.39 58,853 457,472 -4,198 (주)캐슬렉스서울1989.05.09지배구조 안정화1,300 260,000 20.00 - - - - 260,000 20.00 - 123 929 (주)사조원2001.07.18지배구조 안정화5,039 2,093,970 18.50 14,236 - - -1,087 2,093,970 18.50 13,150 248,225 -2,808 청림축산영농조합법인2019.07.09지배구조 안정화6,868 28,041 18.09 6,973 - - - 28,041 18.09 6,973 26,222 -204 냉동냉장수협2002.04.26-64 11,912 1.23 119 822 8 8 12,734 1.23 127 --한국선주상호보험조합1999.12.15-13 130 0.21 13 - - - 130 0.21 13 --35,211,038 - 100,908 822 8 -6,994 35,211,860 -93,914 --

| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |

주1) (주)캐슬렉스서울은 완전자본잠식되었습니다.&cr 주2) 최근사업연도 재무현황은 2019년 12월 31일 별도재무제표 기준입니다.

X. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등&cr &cr 가. 담보제공 내역&cr ( 기준일 : 2020년 03월 31일)

(단위 : 백만원)

성명&cr(법인명)	관계	채권자	담보물	담보기간	금액
농업회사법인(주)사조원	관계기업	(주)신한은행	대치사옥	2018년 08월 외~	28,967

* 대치사옥 : 서울시 강남구 대치동 1001번지 (토지, 건물 포괄 담보 제공)&cr &cr 나. 채무보증 내역&cr (기준일 : 2020년 03월 31일)

(단위 : 1,000 USD, 백만원)

제공받은회사	관계	채무내용	채권자	보증기간	지급보증금액
동화농산(주)	기타특수관계자	차입금지급보증	(주)신한은행	2019년 06월~2020년 06월	4,200
사호축산영농조합법인	기타특수관계자	차입금지급보증	농협은행(주)	2019년 12월~2020년 12월	2,400
사호축산영농조합법인	기타특수관계자	차입금지급보증	농협은행(주)	2018년 11월~ 2023년 11월	3,360
농업회사법인주식회사보령1농장	기타특수관계자	차입금지급보증	농협은행(주)	2019년 12월~2020년 12월	2,400
농업회사법인주식회사보령1농장	기타특수관계자	차입금지급보증	(주)신한은행	2018년 11월~ 2021년 11월	3,600
농업회사법인(주)사조원	관계기업	차입금지급보증	농협은행(주)	2019년 03월~2023년 12월	5,625
농업회사법인(주)사조원	관계기업	차입금지급보증	농협은행(주)	2018년 09월~2023년 09월	2,880
농업회사법인(주)사조원	관계기업	차입금지급보증	(주)우리은행	2019년 02월~2021년 12월	7,200
농업회사법인(주)사조원	관계기업	차입금지급보증	(주)우리은행	2019년 03월~ 2021년 12월	4,800
사조동아원(주)	관계기업	CB상환의무이행보증	케이디비씨이음PEF외	2018년 03월~2020년 10월	8,000
홍성1농장	기타특수관계자	차입금지급보증	(주)신한은행	2018년 03월~2023년 03월	6,984
홍성2농장	기타특수관계자	차입금지급보증	(주)신한은행	2018년 03월~2023년 03월	3,312
농업회사법인(주)사조원	관계기업	차입금지급보증	(주)국민은행	2019년 12월~2020년 12월	$4,510
합 계					54,761
$4,510

&cr&cr 2. 대주주와의 자산양수도 등&cr &cr 가. 증권 등 매수 또는 매도 내역&cr 매수 또는 매도 내역이 없습니다.&cr &cr 나. 장기공급계약 등의 내역

(단위 : 백만원)

성명	관계	거 래 내 용				비고
종류	기간	물품 서비스명	금액
사조대림	기타특수관계자	장기공급계약	2020년	사조김, 해표김 등	10,313	-
사조대림	기타특수관계자	장기공급계약	2019년	사조김, 해표김 등	39,819	-
사조해표	기타특수관계자	장기공급계약	2018년	사조김, 해표김 등	40,658	-

주) (주)사조해표는 전기 중 (주)사조대림에 흡수합병 되었으며, 2019년 거래금액에는 (주)사조해표와 (주)사조대림의 거래금액을 합산하여 표기하였습니다.&cr&cr&cr 3. 대주주와의 영업거래 등&cr&cr 가. 매출/매입거래

(단위 : 백만원)

구분	성명&cr(법인명)	관계	2020년(제41기 1분기)		2019년(제40기 1분기)
금액	내용	금액	내용
매출&cr거래	사조산업	최대&cr주주	850	냉동참치 외	1,692	냉동참치 외
사조대림	기타&cr특수관계자	10,313	조미김 등	9,858	조미김 등
사조오양	기타&cr특수관계자	278	일반수산물 외	350	일반수산물 외
소계		11,441		11,900
매입&cr거래	사조산업	최대&cr주주	14,193	냉동참치 외	21,380	냉동참치 외
사조대림	기타&cr특수관계자	477	냉동참치 및&cr 선물세트	760	냉동참치 및&cr 선물세트
사조오양	기타&cr특수관계자	3,910	냉동참치 외	84	냉동참치 외
소계		18,579		22,224

&cr 나. 부동산 매매 또는 임대차 내역&cr &cr (1) 부동산 매매 내역&cr - 해당사항 없습니다.&cr&cr (2) 부동산 임대차 내역

(단위 : 천원)

성명&cr(법인명)	구분		면적&cr(㎡)	보증금	임대료		비고
2020년 1분기	2019년
사조산업	본사	사무실	383	60,000	18,425	47,837	-
구로지점	사무실	81	19,000	127,300	552,915	-
냉동창고	777

&cr

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

&cr&cr 1. 공시사항의 진행, 변경상황 및 주주총회 현황 &cr &cr 가. 공시사항의 진행 및 변경상황&cr 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. &cr &cr 나. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안건	경과 및 결과	비고
제38기&cr정기주주총회&cr(2018.03.23)	1. 제38기 재무제표(이익잉여금 처분계산서) 승인의 건&cr- 현금배당 : 1주당 70원&cr2. 이사 선임의 건&cr3. 이사 보수한도 승인의 건	1. 원안대로 가결&cr2. 원안대로 가결&cr3. 원안대로 가결	-
제39기&cr정기주주총회&cr(2019.03.22)	1. 제39기 재무제표(이익잉여금 처분계산서) 승인의 건&cr- 현금배당 : 1주당 70원&cr2. 정관 일부 변경의 건&cr3. 이사 선임의 건&cr4. 감사위원 선임의 건&cr5. 이사 보수한도액 승인의 건&cr6. 임원퇴직금 규정 변경의 건	1. 원안대로 가결&cr2. 원안대로 가결&cr3. 원안대로 가결&cr4. 원안대로 가결&cr5. 원안대로 가결&cr6. 원안대로 가결	-
제40기&cr정기주주총회&cr(2020.03.27)	1. 제40기 재무제표(이익잉여금 처분계산서) 승인의 건&cr2. 사내이사 선임의 건&cr3. 사외이사 선임의 건&cr4. 감사위원 선임의 건&cr5. 이사 보수한도액 승인의 건	1. 원안대로 가결&cr2. 원안대로 가결&cr3. 원안대로 가결&cr4. 원안대로 가결&cr5. 원안대로 가결	-

주1) 2018.03.23 정기주주총회에서 주지홍 사내이사가 재선임 되었습니다.&cr주2) 2019.03.22 정기주주총회에서 최창욱 사내이사, 주진우 기타비상무이사, 황재홍 사외이사가 재선임 되었으며, 임기만료 된 박길수 사외이사를 대신하여 조윤제 사외이사가 신규선임 되었습니다. &cr주3) 2020.03.27 정기주주총회에서 사임한 최창욱 사내이사를 대신하여 최세환 사내이사가 신규선임 되었으며, 임기만료 된 최칠규 사외이사를 대신하여 이종훈 사외이사가 신규선임 되었습니다.

&cr&cr 2. 우발채무 등 &cr &cr 가. 중요한 소송사건&cr 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. &cr &cr 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2020.03.31 )	(단위 : 매, 원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고
은 행	-	-	-
금융기관(은행제외)	-	-	-
법 인	1	-	원양산업협회
기타(개인)	-	-	-

주) 선망어선 입어관련 업계일괄 지급보증한 견질담보용

&cr 다. 채무보증현황&cr "Ⅹ.이해관계자와의 거래내용의 1-나. 채무보증내역" 과 동일합니다.&cr &cr 라. 채무인수 약정&cr 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. &cr &cr 마. 작성일 기준이후 발생한 주요사항&cr 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. &cr

◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

"해당사항 없음"&cr&cr

2. 전문가와의 이해관계

"해당사항 없음"