Interim / Quarterly Report • May 15, 2020
Interim / Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
분기보고서 3.9 디에이테크놀로지 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
분 기 보 고 서
&cr
(제 21 기)
2020년 01월 01일2020년 03월 31일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2020년 05월 15일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | (주)디에이테크놀로지 |
| 대 표 이 사 : | 이현철, 이준하 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 화성시 비봉면 쌍학길 15 |
| (전 화) 031-369-8800 | |
| (홈페이지) http://www.dat21.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책)부사장 (성 명) 이종욱 |
| (전 화) 031-369-8800 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사등의 확인.jpg 대표이사등의 확인
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)
| &cr | (단위 : 천원) |
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
| Nan Jing DA Trading Co., Ltd. | 2014.04.25 | CFC-A-1205. ZHONGSHANDONGLU 300, QINHUAIQU,&crNANJING CITY, JIANGSU PROVINCE, CHINA | 2차전지&cr설비관련 영업 | 2,224,154 | 의결권의 과반수 소유&cr(기업회계기준서 1110호) | X |
| Qingdao DAT New Technology&crEquipments Co., Ltd | 2019.07.24 | No.188, jiangshanyi village, Jiangshan town, laixi city,&crQingdao city, Shandong province | 2차전지 설비업 | 2,034,493 | 의결권의 과반수 소유&cr(기업회계기준서 1110호) | X |
| (주)네스프 | 2019.07.19 | 서울특별시 강남구 영동대로 616, 3층(삼성동, 아남빌딩) | 2차전지&cr설비관련 도매 | 3,002,759 | 의결권의 과반수 소유&cr(기업회계기준서 1110호) | X |
| DAT VINA COMPANY LIMITED | 2019.11.29 | P1302 13th Floor, Charmvit Building 117 Tran Duy Hung, Trung Hoa Ward, Cau Giay District, Hanoi City, Vietnam | 2차전지 배터리팩 제조 | 2,394,027 | 의결권의 과반수 소유&cr(기업회계기준서 1110호) | X |
&cr※ 주요종속회사 여부 판단기준&cr 1. 최근사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사&cr 2. 최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속회사&cr
1-1. 연결대상회사의 변동내용
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
| 신규&cr연결 | DAT VINA COMPANY LIMITED | 당분기 신설 |
| - | - | |
| 연결&cr제외 | - | - |
| - | - |
1-2. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥 상장2014년 11월 19일--
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
가. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr당사의 명칭은 '주식회사 디에이테크놀로지'라 표기하며, 영문으로는 "DA Technology Co.,Ltd.(약호 DAT)"라 표기합니다.&cr&cr
나. 설립일자&cr당사는 2000년 5월 10일에 설립되어 2차전지 설비 제조 및 판매업을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 2차전지 조립공정 자동화설비 등 제조 및 판매를 주력사업으로 진행하고 있습니다. 당사가 영위하는 상세한 사업의 내용은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.
&cr 다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소&cr
| 구 분 | 내 용 |
| 본 사 | 경기도 화성시 비봉면 쌍학길 15 |
| 전화번호 | 031-369-8800 |
| 홈페이지 | www.dat21.co.kr |
&cr 라. 조직도 &cr
조직도.jpg 조직도
마. 주요 사업의 내용&cr당사는 2차전지 설비를 제조 및 판매하는 사업을 영위하고 있으며, 기타 자세한 사항은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr[정관에 기재된 목적사업]
| 내 용 | 비 고 |
| 1. 전지관련장비, 반도체관련장비, 디스플레이관련장비 제조, 판매 및 수출입업&cr2. 전기, 전자제품의 제조, 판매 및 수출입업&cr3. 소프트웨어 연구개발 , 판매 및 운영업&cr4. 전자상거래(인터넷 관련사업 포함)&cr5. 완구류, 장비류, 부품류 제작, 판매 및 수출입업&cr6. 무역 및 오파업(기계부품,전자부품,완구용품,철강재,합성수지)&cr7. 광소개 생산업&cr8. 광시스템 생산업&cr9. 광학기기 생산업&cr10. 신약 개발 및 판매업&cr11. 의약품 판매 및 도소매업&cr12. 의료용 물질 및 의약품 제조 및 판매업&cr13. 각종 유무형자산에 대한 투자 및 여유자금 운용 14. 중대형 2차전지, 전기차 배터리 Recycling 재보급 사업 및 안전 검사 사업 15. 전기공정 공정폐수ㆍ생활폐수 희귀금속 회수 사업 16. 신ㆍ재생에너지 사업, 지능형 전력망(스마트 그리드) 설비 제조, 설비 판매 및&cr 에너지 저감 관련 사업&cr17. Recycling 잔존가치, 성능평가 시스템 판매 및 컨설팅 서비스 사업 18. Upcycling 물질 전환 재생 사업 및 친환경 소재 공급 사업 19. 전기자동차 전장부품 열관리ㆍ방열 복합소재 및 고분자 소재 Recycling 사업 20. 여객자동차운송사업 21. 자동차대여사업 22. 여객자동차터미널사업 23. 여객자동차운송가맹사업 24. 자율주행택시운영업 25. 광고 대행 및 매체 대행업 26. 문화 이벤트 서비스업 27. 전세버스 운영업 28. 리무진 및 승객용 승합차 대여업 29. 카쉐어링 및 관련 중개업 30. 온라인 정보 제공업, 중개서비스업 31. 위치정보사업 32. 위치기반 서비스업 33. 기타 육상 운송지원 서비스업 34. 여행알선 사업 35. 온디맨드(on-demand) 차량 서비스 사업 36. 모빌리티 서비스 사업 37. 모빌리티 플랫폼 사업 38. 모빌리치 정보처리 제공 및 판매 사업 39. 특수 여객 자동차 운송 사업 40. 공유 경제 서비스 사업 41. 기타 부정기 여객 육상 운송 사업 42. 기타 내륙 수상 운송 사업 43. 부동산 임대업 44. 자율주행차 부품 개발 및 제조 유통사업 45. 자율주행 관련 소프트웨어 개발과 기술정보 제공업&cr46. 국내외 투자사업 및 관련업 47. 각항에 직접, 간접적으로 관련되는 부대사업 일체 및 투자 |
- |
&cr
바. 신용평가에 관한 사항&cr당사의 신용평가 이력은 아래와 같습니다.
| 평가&cr기준일 | 재무&cr기준일 | 기업&cr신용&cr등급 | 평가회사 | 신용등급체계 | 신용등급의 의미 |
| 2019.12.03 | 2018.12.31 | BBB- | 한국기업데이터 | D~AAA | 상거래 신용능력이 양호하나, 장래 경기침체 및 환경변화에 따라 채무이행 능력이 저하될 가능성이 내포되어 있음 |
| 2019.06.19 | 2018.12.31 | BBB- | 한국기업데이터 | D~AAA | 상거래 신용능력이 양호하나, 장래 경기침체 및 환경변화에 따라 채무이행 능력이 저하될 가능성이 내포되어 있음 |
| 2018.12.10 | 2017.12.31 | BBB- | 한국기업데이터 | D~AAA | 상거래 신용능력이 양호하나, 장래 경기침체 및 환경변화에 따라 채무이행 능력이 저하될 가능성이 내포되어 있음 |
| 2018.06.22 | 2017.12.31 | BBB0 | 나이스디앤비 | NG~AAA | 적정 수준의 상거래 신뢰도를 보유하지만, 장래의 거래안정성에 다소 부정적인 요인이 내재되어 있는 수준 |
| 2018.06.05 | 2017.12.31 | BBB- | 한국기업데이터 | D~AAA | 상거래 신용능력이 양호하나, 장래 경기침체 및 환경변화에 따라 채무이행 능력이 저하될 가능성이 내포되어 있음 |
| 2017.06.22 | 2016.12.31 | BBB | 이크레더블 | D~AAA | 채무이행 능력이 양호하나, 장래경기침체 및 환경변화에 따라 채무이행 능력이 저하될 가능성이 내포되어 있음. |
| 2017.06.14 | 2016.12.31 | BBB- | 한국기업데이터 | D~AAA | 상거래 신용능력이 양호하나, 장래 경기침체 및 환경변화에 따라 채무이행 능력이 저하될 가능성이 내포되어 있음 |
| 2016.05.16 | 2015.12.31 | BBB | 이크레더블 | D~AAA | 채무이행 능력이 양호하나, 장래경기침체 및 환경변화에 따라 채무이행 능력이 저하 될 가능성이 내포되어 있음. |
| 2016.04.18 | 2015.12.31 | BBB0 | 나이스디앤비 | NG~AAA | 적정 수준의 상거래 신뢰도를 보유하지만, 장래의 거래안정성에 다소 부정적인 요인이 내재되어 있는 수준 |
| 2015.04.28 | 2014.12.31 | BBB- | 이크레더블 | D~AAA | 채무이행 능력이 양호하나, 장래경기침체 및 환경변화에 따라 채무이행 능력이 저하 될 가능성이 내포되어 있음. |
| 2015.06.08 | 2014.12.31 | BBB0 | 나이스디앤비 | NG~AAA | 적정 수준의 상거래 신뢰도를 보유하지만, 장래의 거래안정성에 다소 부정적인 요인이 내재되어 있는 수준 |
| 2014.04.20 | 2013.12.31 | BB- | 이크레더블 | D~AAA | 채무이행능력에 문제가 없으나, 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음. |
| 2014.07.16 | 2013.12.31 | BBB- | 나이스디앤비 | NG~AAA | 적정 수준의 상거래 신뢰도를 보유하지만, 장래의 거래안정성에 다소 부정적인 요인이 내재되어 있는 수준 |
&cr
2. 회사의 연혁
&cr 가. 연혁&cr
| 년 | 월 | 내 용 |
| 2014 | 01 | 2차전지 조립공정 설비 Notching & Cutting M/C 개발 |
| 04 | 중국법인설립 (자본금 USD 250,000) | |
| 벤처기업 인증(벤처투자기업,창투사등이 자본금 10%이상 투자) | ||
| 05 | 액면분할 (액면분할 후 2.028,660주 / 자본금 1,014,330,000) | |
| 06 | 자본금 증자 121,340주 (증자후 2,150,000주 / 자본금 1,075,000,000원) | |
| 07 | 무상증자 (증자후 4,300,000주 / 자본금 2,150,000,000원) | |
| 11 | 코스닥시장 상장 | |
| 한국산업은행 전환청구권행사(전환후 6,043,686주 / 자본금 3,021,843,000원) | ||
| 2015 | 08 | IBK베스트파트너 선정 |
| 12 | IBK잡월드 선정 일자리창출 우수기업 | |
| 2016 | 02 | 비봉 신공장 신축(화성시 비봉면 쌍학길 15) |
| 12 | 신안그룹과 재무적 협업관계 체결 (최대주주 변경) | |
| 박명관, 신영천 각자대표 선임 | ||
| 2017 | 01 | 본점 소재지 변경 (경기도 화성시 비봉면 쌍학길 15) |
| 05 | 자본금 증자 560,000주 (최대주주 변경, 증자후 6,603,686주/자본금 3,301,843,000원) | |
| 12 | 수출 삼천만불 탑 수상 (제53회 무역의날) | |
| 2018 | 03 | 제3회차 전환청구권 행사 226,260주 (전환후 6,829,946주 / 자본금 3,414,973,000원) |
| 제4회차 신주인수권행사 178,794주 (행사후 7,008,740주 / 자본금 3,504,370,000원) | ||
| 04 | 제4회차 신주인수권행사 134,093주 (행사후 7,411,025주 / 자본금 3,705,512,500원) | |
| 06 | 최대주주 변경을 수반하는 주식양수도 계약 (위드윈투자조합30호_최대주주 변경) | |
| 제4회차 신주인수권행사 22,348주 (행사후 7,850,620주 / 자본금 3,925,310,000원) | ||
| 제3회차 전환청구권 행사 506,825주 (전환후 8,357,445주 / 자본금 4,178,722,500원) | ||
| 07 | 박명관, 이현철 각자대표 선임 | |
| 09 | 제3회차 전환청구권 행사 45,252주 (전환후 8,402,697주 / 자본금 4,201,348,500원) | |
| 10 | (주)에스모 당사 최대주주 등극 | |
| 수출 5000만불 실적 달성 | ||
| 11 | 벤처 천억기업 수상 (벤처기업협회) | |
| 12 | 생산성혁신 파트너십 유공자 포상 산업통상자원부 장관상 수상 | |
| 2019 | 07 | 자회사 NESP 설립 |
| 중국 청도 법인 설립 | ||
| 11 | DAT VINA 설립 |
&cr
나. 회사의 본점소재지 및 그 변경&cr
| 변경일 | 본점 소재지 | 비고 |
| 2000.05.03 | 경기도 화성시 향남면 동오리 77-6 | 설립 |
| 2004.01.20 | 경기도 화성시 마도면 금당리 191 | - |
| 2006.06.19 | 경기도 화성시 마도면 화성로 913-29 | - |
| 2017.01.10 | 경기도 화성시 비봉면 쌍학길 15 | 현재 |
&cr&cr다. 경영진의 중요한 변동&cr
| 변동일 | 변동내용 | 비고 |
| 2017.03.27 | 박상훈 사외이사 중도퇴임 | 일신상의 사유 |
| 정재중 사외이사 중도퇴임 | 일신상의 사유 | |
| 류판석 사외이사 중도퇴임 | 일신상의 사유 | |
| 허세진 감사 중도퇴임 | 일신상의 사유 | |
| 이재숙 사외이사 선임 | - | |
| 박상훈 기타비상무이사 선임 | - | |
| 정재욱 감사 선임 | - | |
| 2018.07.26 | 신영천 사내이사(대표이사) 사임 | 일신상의 사유 |
| 이재숙 사외이사 사임 | 일신상의 사유 | |
| 박상훈 기타비상무이사 사임 | 일신상의 사유 | |
| 정재욱 감사 사임 | 일신상의 사유 | |
| 이현철 사내이사(대표이사) 선임 | - | |
| 이종욱 사내이사 선임 | - | |
| 강금실 사외이사 선임 | - | |
| 반재용 사외이사 선임* | - | |
| 박준욱 감사 선임 | - | |
| 2018.11.19 | 한상우 사내이사 선임 | - |
| 윤윤중 사내이사 선임 | - | |
| 김정훈 사내이사 선임 | - | |
| KELVIN WU(켈빈우) 사외이사 선임 | - | |
| 2019.03.28 | 박준욱 감사 사임 | 일신상의 사유 |
| 이용택 상근감사 선임 | - | |
| 2019.04.22 | 반재용 사외이사 사임 | 일신상의 사유 |
| 2019.09.16 | 강금실 사외이사 사임 | 일신상의 사유 |
| 2019.10.25 | 박명관 사내이사(대표이사) 사임 | 일신상의 사유 |
| 한상우 사내이사 사임 | 일신상의 사유 | |
| 윤윤중 사내이사 사임 | 일신상의 사유 | |
| 이준하 사내이사(대표이사) 선임 | - | |
| 김성훈 사내이사 선임 | - | |
| 김칠구 사외이사 선임 | - | |
| 2019.11.1 | KELVIN WU(켈빈우) 사외이사 사임 | 일신상의 사유 |
| 2020.03.31 | 최진영 사외이사 선임 | - |
&cr※ 공시서류작성기준일 이후 공시서류제출일 사이에 신규로 선임 혹은 퇴임한 임원에 관하여는 "VII. 임원 및 직원등에 관한 1. 임원 및 직원의 현황 가. 임원의 현황"에 기재하여 놓았으니, 참고 바랍니다.&cr&cr 라. 최대주주의 변동&cr2020년 03월 31일 현재 당사의 최대주주는 (주)에스모 입니다. 2018년 10월 12일 제3자배정 유상증자 주금납입으로 당사의 최대주주가 위드윈투자조합30호에서 (주)에스모로 변경되었습니다.&cr&cr 마. 상호의 변경&cr당사는 주식회사 에이티엘을 합병한 후 2003년 7월 4일에 주식회사 대성에프에이시스템에서 현재의 상호인 주식회사 디에이테크놀로지로 상호를 변경하였습니다.&cr&cr 바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용&cr ※ 해당사항 없음&cr
사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr※ 해당사항 없음&cr
3. 자본금 변동사항
가. 증자(감자)현황
◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황 2020년 03월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2017.05.25유상증자(제3자배정)보통주560,000 500 10,000 2018.02.27전환권행사보통주45,251 500 11,049 2018.03.02전환권행사보통주81,454 500 11,049 2018.03.09전환권행사보통주99,555 500 11,049 2018.03.20신주인수권행사보통주178,794 500 11,186 2018.04.03신주인수권행사보통주268,192 500 11,186 2018.04.17신주인수권행사보통주71,516 500 11,186 2018.04.19신주인수권행사보통주44,698 500 11,186 2018.04.20신주인수권행사보통주17,879 500 11,186 2018.05.15전환권행사보통주126,707 500 11,049 2018.05.17신주인수권행사보통주263,721 500 11,186 2018.05.18신주인수권행사보통주26,819 500 11,186 2018.06.08신주인수권행사보통주4,469 500 11,186 2018.06.11신주인수권행사보통주17,879 500 11,186 2018.06.12전환권행사보통주9,050 500 11,049 2018.06.20전환권행사보통주271,516 500 11,049 2018.06.22전환권행사보통주72,403 500 11,049 2018.06.25전환권행사보통주4,072 500 11,049 2018.06.26전환권행사보통주104,532 500 11,049 2018.06.29전환권행사보통주45,252 500 11,049 2018.09.19전환권행사보통주45,252 500 11,049 2018.10.13유상증자(제3자배정)보통주2,040,81550014,7002018.10.31주식매수선택권행사보통주14,9445002,5992018.11.01무상증자보통주41,582,080500-2018.11.07주식매수선택권행사보통주14,9445002,5992018.11.14주식매수선택권행사보통주12,4545002,5992018.11.20주식매수선택권행사보통주24,9085002,5992018.11.22주식매수선택권행사보통주49,8155002,5992018.11.23주식매수선택권행사보통주24,9085002,5992018.11.27주식매수선택권행사보통주107,1015002,5992018.11.28주식매수선택권행사보통주17,4355002,5992018.11.29주식매수선택권행사보통주27,3985002,5992018.12.03주식매수선택권행사보통주24,9075002,5992018.12.07주식매수선택권행사보통주14,9445002,5992018.12.11주식매수선택권행사보통주9,9635002,5992018.12.13주식매수선택권행사보통주27,3985002,5992018.12.17주식매수선택권행사보통주12,4545002,5992019.01.02주식매수선택권행사보통주9,9635002,5992019.01.03주식매수선택권행사보통주19,9265002,5992019.01.22주식매수선택권행사보통주12,4545002,5992019.01.24주식매수선택권행사보통주29,8895002,5992019.02.01주식매수선택권행사보통주9,9635002,5992019.02.07주식매수선택권행사보통주14,9445002,5992019.04.01주식매수선택권행사보통주12,4545002,5992019.10.24신주인수권행사보통주1,664,8165001,8022019.10.28전환권행사보통주49,7265002,0112019.12.03전환권행사보통주3,232,2225002,0112020.02.14전환권행사보통주75,7005001,321
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| 제3회차 CB |
| 제3회차 CB |
| 제3회차 CB |
| 제4회차 BW |
| 제4회차 BW |
| 제4회차 BW |
| 제4회차 BW |
| 제4회차 BW |
| 제3회차 CB |
| 제4회차 BW |
| 제4회차 BW |
| 제4회차 BW |
| 제4회차 BW |
| 제3회차 CB |
| 제3회차 CB |
| 제3회차 CB |
| 제3회차 CB |
| 제3회차 CB |
| 제3회차 CB |
| 제3회차 CB |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
※ 보고서 작성일 기준일 2020년 03월 31일 기준 발행주식 총 수는 57,541,222 주 입니다.&cr&cr
나. 미상환 전환사채 발행현황
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 미상환 전환사채 발행현황 2020년 03월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2018.10.162021.10.1630,000,000,000보통주2019.10.16&cr~&cr2021.09.161001,09623,300,000,00021,259,124-30,000,000,000---23,300,000,00021,259,124-
| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제5회 무기명식 이권부&cr무보증 전환사채 |
| 합 계 | - | - | - |
다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황
◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl 3_미상환신주인수권부사채등발행현황 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 2020년 03월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2018.10.112021.10.1130,000,000,000보통주2019.10.11&cr~&cr2021.09.111001,15827,000,000,00023,316,062-30,000,000,000---27,000,000,00023,316,062-
| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 행사대상&cr주식의 종류 | 신주인수권 행사가능기간 | 행사조건 | | 미행사신주인수권부사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사비율&cr(%) | 행사가액 | 권면(전자등록)총액 | 행사가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제6회 무기명식 이권부&cr무보증 비분리형 사모&cr신주인수권부사채 |
| 합 계 | - | - | - |
◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황
2020년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주500,000,000-500,000,000-57,541,222533,32058,074,542--533,320533,320--------------533,320533,320-57,541,222-57,541,222-1,068,397-1,068,397-56,472,825-56,472,825-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
&cr
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황
나. 자기주식 취득 및 처분 현황
2020년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주47,992---47,992-우선주------보통주47,992---47,992-우선주------보통주-1,020,405--1,020,405주1)우선주------보통주47,9921,020,405--1,068,397-우선주------&cr
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
&cr주1) 상법 제 341조의2 에 따른 특정목적에 의한 자기주식 취득 건으로 상세한 내용은 Ⅲ.재무에 관한 사항에 기재된 연결재무제표에 대한 주석 중 "담보제공 자산 등"을 참조하시기 바랍니다. &cr&cr
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl 5. 의결권 현황
2020년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주57,541,222-우선주--보통주1,068,397자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주56,472,825-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
6. 배당에 관한 사항 등
가. 배당에 관한 사항&cr당사는 지속적인 이익실현을 통하여 회사의 성장과이익의 주주 환원을 균형있게 고려하여 배당을 실시하고 있습니다. 배당은 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회의 결의를 통해 실시되고 있으며, 앞으로도 주주가치 제고 등을 고려하여 배당가능이익 범위내에서 적정수준의 배당을 추진하도록 노력할 것입니다.&cr당사의 배당과 관련 사항은 아래와 같습니다.&cr&cr
나. 배당에 관한 당사의 정관 내용
제57조(이익배당)&cr① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.&cr② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.&cr③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.&cr④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다.&cr&cr제58조(중간배당)&cr① 이 회사는 6월 30일 24시 현재의 주주에게 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다. 중간배당은 금전으로 한다.&cr② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.&cr③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.&cr1. 직전결산기의 자본의 액&cr2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액&cr3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액&cr4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의 준비금&cr5. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금&cr④ 사업년도개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다.&cr&cr제59조(배당금지급청구권의 소멸시효)&cr① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면, 소멸시효가 완성된다.&cr② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속된다.
&cr
다. 주요배당지표
◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표 500500500-5,299-20,783-9,928-4,424-20,671-10,084-92-392-246---------보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제21기 1분기&cr(2020년) | 제20기&cr(2019년) | 제19기&cr(2018년) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
II. 사업의 내용
가. 업계의 현황&cr&cr(1) 산업의 개요&cr&cr당사는 2차전지 생산 자동화설비 및 기타 산업용 자동화설비 등의 사업을 영위하고 있으며, 최근 2020년도 매출을 기준으로 2차전지 사업부문의 매출이 전체매출의 약 99.26%를 차지하고 있습니다. &cr
[사업부별 매출액 현황 및 비중](단위 : 백만원)
| 구분 | 2018년 | 2019년 | 2020년 1분기 | |||
| 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | |
| 2차전지 | 88,776 | 96.36% | 107,627 | 98.88% | 9,535 | 99.26% |
| FPD | 3,354 | 3.64% | 729 | 0.67% | 6 | 0.07% |
| 기타 | 3 | 0.00% | 490 | 0.45% | 65 | 0.68% |
| 합 계 | 92,133 | 100.00% | 108,846 | 100.00% | 9,606 | 100.00% |
※ 2017년(전전기) 매출은 종전 기준서인 K-IFRS 1011호에 따라 작성되었습니다.&cr&cr
2차전지 생산공정은 크게 전극공정, 조립공정, 그리고 활성화공정으로 이뤄집니다. 전극공정은 양극(Cathode), 음극(Anode) 극판을 만드는 공정이며, 조립공정은 각각의 전극과 원재료를 가공 및 조립하여 완성품을 만드는 공정이며, 활성화공정은 조립이 완료된 전지를 충방전하여 전기적 특성을 부여하고 전지의 품질검사 및 선별하는 공정입니다. 당사는 이 중 조립공정과 활성화공정을 위한 2차전지 생산자동화설비를 제작하고 있으며, 그 중에서도 소형/자동차 폴리머전지 조립의 핵심공정에 해당되는 Notching설비와 Folding 설비를 생산하고 있습니다. Notching 설비는 2차전지 전극의 양극, 음극 탭(Tab)을 만들기 위하여 금형프 레스 또는 레이저를 사용하여 탭 부위만 남기고 따내기(Notch)위한 설비이며, Stacking설비는 Notching한 전극을 원하는 용량에 맞게 적층하는 설비입니다. Folding 설비는 전지의 분리막(Separator) 위에 전극(Electrode)을 라미네이팅(Laminating)한 후 일정한 간격으로 감아서 전지의 심장에 해당되는 Folded Cell을 만들기 위한 설비입니다.&cr
2차전지 생산 공정.jpg 2차전지 생산 공정주1) 제작여부는 당사가 제조할 수 있는 제품을 표시
&cr(2) 산업의 연혁
오늘날 각종 전자기기를 휴대가 가능하도록 하여, 우리 삶의 방식을 획기적으로 바꾸어 놓는 결정적 역할을 한 것은 바로 전지(Battery)일 것입니다. 최초의 전지가 1800년 이탈리아의 볼타에 의해 세상에 나온 후 2세기가 지난 지금에도 전지는 계속 진화하며 사용되고 있으며, 수명 및 용도에 따른 특성, 안정성을 개선하기 위한 연구가 끊임없이 이루어지고 있습니다.
&cr다양한 전지 중에서 메모리효과가 없고 에너지밀도가 높은 리튬 2차전지는 주로 IT기기와 xEV(배터리를 동력원으로 사용하는 자동차를 통칭)에 사용되고 있습니다. 리튬 2차전지는 1990년 일본 Sony에서 처음 상용화하여 모바일 기기 등에 사용되기 시작하였습니다. 그러나 1991년 폭발로 인한 사고가 발생하면서 리튬 2차전지가 리콜되었고, 리튬금속의 불안정성의 문제로 비금속 리튬 전지의 형태로 연구가 진행되어 현재에는 흑연계 탄소를 채택하였으며, 이에 따라 안정성이 크게 강화되었습니다.
&cr리튬 2차전지는 리튬이온전지(Lithium-Ion Battery; LiB)와 고분자전해질을 사용하여 안정성을 강화한 리튬이온폴리머전지(Lithium-Ion Polymer Battery; LiPB)로 구분할 수 있습니다. 리튬이온전지는 주로 각형, 원형의 형태로 소형전자기기에 사용되며, 리튬이온폴리머전지는 얇고 사이즈변환이 용이하며 보다 고출력을 낼 수 있어서 전력저장(Energy Storage System; ESS)용이나 전기자동차 등에 주로 사용되고 있습니다. 그러나 최근에는 테슬라(Tesla)전기자동차에 리튬이온원형전지가 그대로 사용되는 등 형태에 따른 전지별사용영역의 한계가 사라지는 추세에 있습니다.
&cr리튬 2차전지는 리튬이 현재까지 발견된 홑원소 금속 중 가장 가벼우면서도 고용량의 에너지 저장이 가능함으로 현재 가장 각광을 받고 있으며, 기술개발이 꾸준히 이루어지면서 매년 성능개선이 이뤄지고 있습니다.&cr&cr2차전지의 1차 성장기를 모바일기기 등 소형부문에서 이끌어 왔다면 2차 성장기는 ESS(Energy Storage System)와 xEV가 이끌 것으로 보입니다. 풍력, 태양광 등 신재생에너지 개발과 스마트그리드(Smart Grid)가 연계하여 전력교환이 양방향 및 실시간으로 가 능해지면 스마트그리드의 핵심요소기술인 ESS의 성장세는 더욱 가속화될 것으로 예측됩니다. &cr&cr온실가스 배출에 따른 지구온난화 심화 등의 문제로 화석연료 사용 제한에 대한 논의 후, 1997년 12월 교토의정서가 만들어지고 2005년부터 발효되었습니다. 우리나라는 자발적 참여로 2015년 탄소배출권 거래가 시작되었으며 미국, 유럽의 차량에 대한 연비규제는 이미 시행 중에 있습니다. 이러한 규제와 국가별 지원에 발맞춰 2차전지는 현재 스마트폰 등 모바일기기용 전지수요는 점차 그 성장세가 둔화되고 있지만 ESS와 xEV용 중대형 전지시장은 성장세가 커져가고 있습니다. 따라서 향후 반도체, LCD와 함께 국가 산업에서 큰 비중을 차지하게 될 것으로 전망됩니다.&cr&cr
각 분야별 2차전지 산업 전망.jpg 각 분야별 2차전지 산업 전망
&cr
2. 회 사의 현황&cr
가. 주요제품등의 현황&cr(1) 주요제품등에 관한사항
(단위 : 백만원)
| 품목 | 매출액&cr(비율) | 제품설명 | |
| 2019년&cr(연결) | 2020년 1분기&cr(연결) | ||
| NOTCHING | 30,052 | 6,832 | 2차전지 양/음극 Tab 형태를 만들기 위해 불필요한 부위를 따내기(Notch) 위한 전단가공설비 |
| STACKING | 36,093 | 720 | Notching한 단위극판을 원하는 용량에 맞게 일정한 수량을 적층하는 설비 |
| FOLDING | 22,570 | 1,138 | 2차전지 전극을 분리막에 열융착(Laminating)시킨 후 일정 간격으로 감아 Folded cell을 만드는 설비 |
| FPD 검사기 | 2,854 | 6 | FPD의 외관 불량을 검사하기 위한 설비 |
| 기타 | 17,277 | 910 | 2차전지 조립공정설비 등 |
| 총합계 | 108,846 | 9,606 | - |
&cr 나. 주요제품등의 가격변동 추이&cr당사의 제품은 고객사의 요구조건에 맞춰 생산하는 주문자생산방식으로 제조가 되기 때문에 동일한 제품을 제조하지 않으며, 이에 따라 일률적인 가격으로 산정하기 어렵습니다.
&cr 3. 주요 원재료에 관한 사항&cr&cr 가 . 매입현황
(단위 : 백만원)
| 매입유형 | 2018년 | 2019년 | 2020년 1분기 |
| 원재료 | 32,664 | 49,144 | 2,726 |
| 외주가공비 | 28,892 | 23,907 | 3,223 |
| 합계 | 61,556 | 73,051 | 5,950 |
나. 원재료 가격변동 추이
[연도별 가격 변동표](단위 : 원)
| 품목 | 품명 | 2018년 | 2019년 | 2020년 1분기 |
| 공압부품 | CYLINDER | 383,340 | 365,640 | 334,560 |
| 구동기기 | LINEAR ENCODER | 428,000 | 407,000 | 399,000 |
| 배관부품 | 우레탄 덕트 호스 | 250,000 | 220,000 | 220,000 |
| 베어링 | CERAMIC BEARING | 13,000 | 12,000 | 11,500 |
| 산업제품 | EFU | 500,000 | 500,000 | 500,000 |
| 요소부품 | MAGNET FILTER | 600,000 | 600,000 | 590,000 |
| 작동 시스템 | POWER MOLLER | 157,000 | 157,000 | 145,000 |
| 전자부품 | Resistance | 39,950 | 39,950 | 39,950 |
| 제어기기/ 부품 | 리미트 스위치 | 89,000 | 89,000 | 87,220 |
| BOLT&NUT&WASHER | ADJUST BOLT | 9,059 | 8,955 | 8,955 |
| IT제품 | UPS | 159,600 | 159,600 | 159,600 |
| PROGRAM 콘트롤러 | AXIS CARD | 954,550 | 932,090 | 932,090 |
| ROBOT | LINEAR 단축 | 11,200,000 | 11,000,000 | 11,000,000 |
| SENSOR | 검출 센서 | 635,000 | 600,000 | 585,000 |
&cr 4. 생산 및 설비에 관한 사항&cr&cr 가. 생산능력 및 생산실적&cr당사의 생산제품은 대부분 비규격의 주문생산제품으로서, 생산능력 및 생산실적 등을 적절하게 산정하여 표시하기가 부적합하여 정보기재를 생략합니다.&cr&cr 나. 생산설비에 관한 사항&cr(1) 현황 &cr
(단위 : 천원)
| 구분 | 기초 | 취득 | 감가상각비 | 외환차이 | 대체 | 매각 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 11,214,054 | - | - | - | - | - | 11,214,054 |
| 건물 | 8,860,381 | - | (63,207) | - | - | - | 8,797,174 |
| 구축물 | 6,421 | - | (1,094) | - | - | - | 5,327 |
| 기계장치 | 382,047 | - | (7,276) | 8,422 | - | - | 383,194 |
| 차량운반구 | 485,221 | - | (54,340) | - | - | (7,169) | 423,712 |
| 공구와기구 | 24,059 | - | (1,729) | - | - | - | 22,329 |
| 비품 | 585,338 | 14,745 | (71,383) | 2,162 | - | - | 530,863 |
| 시설장치 | 1,604,305 | - | (82,408) | 29,156 | - | - | 1,551,053 |
| 합계 | 23,161,827 | 14,745 | (281,437) | 39,740 | - | (7,169) | 22,927,705 |
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | ||
|---|---|---|---|
| 원가 | 상각누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 11,214,054 | - | 11,214,054 |
| 건물 | 10,113,194 | (1,316,020) | 8,797,174 |
| 구축물 | 62,307 | (56,980) | 5,327 |
| 기계장치 | 677,077 | (293,884) | 383,194 |
| 차량운반구 | 807,865 | (384,153) | 423,712 |
| 공구와기구 | 95,436 | (73,106) | 22,329 |
| 비품 | 1,783,812 | (1,252,949) | 530,863 |
| 시설장치 | 2,785,519 | (1,234,466) | 1,551,053 |
| 합계 | 27,539,264 | (4,611,558) | 22,927,705 |
&cr 5. 매출에 관한 사항&cr
가. 매출실적
(단위 : 원, USD)
| 매출유형 | 품 목 | 2018년 (연결) | 2019년(연결) | 2020년 1분기 (연결) | |
| 제품 | Notching | 수출 | 4,069,905,875&cr(US$3,772,748.89) | 525,288,964 &cr(US$458,543.57) | 2,207,914,809&cr(US$1,875,883.20) |
| 내수 | 15,363,434,423 | 29,526,236,995 | 4,624,149,229 | ||
| 소계 | 19,433,340,298 | 30,051,525,959 | 6,832,064,038 | ||
| STACKING | 수출 | 11,479,966,346 &cr(US$10,622,810.79) | 35,172,831,564 &cr(US$31,370,148.70) | 597,036,371&cr(US$500,464,14) | |
| 내수 | 16,220,207,618 | 919,774,136 | 122,599,370 | ||
| 소계 | 27,700,173,964 | 36,092,605,700 | 719,635,741 | ||
| Folding | 수출 | 3,660,788,415&cr(US$3,218,658.35) | 1,209,098,229&cr(US$1,026,532.77) | 163,453,238 &cr(US$136,202.50) | |
| 내수 | 20,195,594,792 | 21,361,353,067 | 974,678,894 | ||
| 소계 | 23,856,383,207 | 22,570,451,296 | 1,138,132,132 | ||
| FPD검사기 | 수출 | - | 1,452,997,016 &cr(US$1,277,102.00) | 341,891,179 &cr(US$280,218.00) | |
| 내수 | 3,354,247,382 | 1,401,137,768 | 7,660,000 | ||
| 소계 | 3,354,247,382 | 2,854,134,784 | 349,551,179 | ||
| 기타 | 수출 | 13,046,263,920 &cr(US$10,817,823.92) | 15,517,475,322 &cr(US$13,436,240.09) | 249,437,855&cr(US$206,756.73) | |
| 내수 | 4,742,877,510 | 1,759,542,869 | 317,506,361 | ||
| 소계 | 17,789,141,430 | 17,277,018,191 | 502,032,990 | ||
| 제품합계 | 수출 | 32,256,924,556&cr(US$28,432,041.95) | 53,877,691,095&cr(US$47,568,567.13) | 3,559,733,452 &cr(US$2,999,524.57) | |
| 내수 | 59,876,361,725 | 54,968,044,835 | 6,046,593,854 | ||
| 소계 | 92,133,286,281 | 108,845,735,930 | 9,606,327,306 | ||
| 합 계 | 수출 | 32,256,924,556&cr(US$28,432,041.95) | 53,877,691,095&cr(US$47,568,567.13) | 3,559,733,452 &cr(US$2,999,524.57) | |
| 내수 | 59,876,361,725 | 54,968,044,835 | 6,046,593,854 | ||
| 합계 | 92,133,286,281 | 108,845,735,930 | 9,606,327,306 |
※ 2017년(전전기) 매출은 종전 기준서인 K-IFRS 1011호에 따라 작성되었습니다.&cr
나. 판매경로 등&cr&cr(1) 판매경로 1
(단위 : 천원, %)
| 매출유형 | 품목 | 구 분 | 판매경로 | 매출액 | 비중 |
| 제품 | 2차전지 | 국내 | 직접 | 6,030,217 | 62.77% |
| 수출 | 직접 | 3,494,822 | 36.38% | ||
| 간접 | 10,103 | 0.11% | |||
| FPD | 국내 | 직접 | 6,274 | 0.07% | |
| 수출 | 직접 | - | 0.00% | ||
| 기타 | 국내 | 직접 | - | 0.00% | |
| 수출 | 직접 | 64,911 | 0.68% | ||
| 합 계 | 9,606,327 | 100.00% |
(2) 판매전략
자동화설비시장은 B2B영업방식이나 장기적으로는 B2C와 같이 고객의 평가가 성패를 좌우하는 시장입니다. 설비 한 대에는 기계설계, 조립기술, 정밀가공기술, 정밀제어계측, 공정제어기술, 유공압기술, Vision 검사시스템 등 수많은 기술요소들이 복합적으로 요구되기 때문에 축적된 경험이 무엇보다 중요하며, 임원들의 영업활동 참여가 그 어느 분야보다 중요합니다. 또한 설비투자가 결정되고 수주가 되기까지 적게는 수개월에서 많게는 1년 이상의 오랜 시일이 소요되기 때문에 지속적인 고객과의 유대관계가 형성되어야 합니다.
&cr다수의 영업 인력이나 기업홍보 등의 마케팅활동이 매출에 미치는 영향보다는 제품의 생산속도와 양품율 등이 매출에 더욱 영향을 끼침으로 성능과 품질이 반드시 전제가 되어야 하며, 연구소의 R&D 계획에서부터 CS까지 회사의 모든 부서가 사업계획에 따라 수주활동에 참여하고 있다고 할 수 있습니다.&cr
(가) 기술 연구소 : 선행기술 확보, 신규아이템 개발 및 사업화 추진
(나) 개발 본부 : 고객 신뢰 구축, 납기 준수
(다) 영업실 : 신규아이템 제안, 인적 네트워크 강화, 수요 및 트렌드 조사
(라) 구매팀 : 주요원자재 국산화 및 모듈화를 통한 가격경쟁력 확보
(마) CS : 별도 프로세스를 통한 최단기간 내 문제해결 및 재발방지대책 구축&cr&cr6. 주요 매출처&cr
(단위 : 천원, %)
| 구 분 | 당분기 | 비율 |
| A고객 | 5,619,349 | 58.50% |
| B고객 | 549,692 | 5.72% |
| C고객 | 457,280 | 4.76% |
| 기타 | 2,980,006 | 31.02% |
| 합계 | 9,606,327 | 100.00% |
&cr 7. 수주 현황&cr&cr 가. 수주잔고현황&cr
(단위 : 천원)
| 구분 | 수주내용 | 금액 |
| 기초수주잔고(*) | 2차전지 조립공정 설비 외 | 5,511,364 |
| 당기수주증가액 | 6,414,624 | |
| 매출인식액 | (6,552,414) | |
| 기말수주잔고 | 5,373,574 |
※ 당분기 수주증가액 및 기말수주잔고는 별도 기준입니다.&cr &cr나. 수주상황&cr보고기간 종료일 현재 계약금액이 직전 사업연도말 매출액의 5%이상에 해당하는 주요계약은 다음과 같습니다.
◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl 27_수주상황
| (단위 : 천원) |
| 품목 | 수주&cr일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2차전지 제조설비N | 2017-10-31 | 2018-04-30 | 24 | 8,987,850 | 24 | 8,987,850 | 0 | 0 |
| 2차전지 제조설비P | 2017-12-31 | 2018-04-21 | 18 | 7,094,300 | 18 | 7,094,300 | 0 | 0 |
| 2차전지 제조설비Q | 2019-10-17 | 2019-11-28 | 4 | 4,720,000 | 4 | 4,653,448 | 0 | 66,552 |
| 2차전지 제조설비R | 2019-09-06 | 2019-12-05 | 4 | 4,720,000 | 4 | 4,361,752 | 0 | 358,248 |
| 2차전지 제조설비S | 2019-04-29 | 2019-10-30 | 39 | 32,833,716 | 39 | 32,819,169 | 0 | 14,547 |
| 2차전지 제조설비T | 2019-05-05 | 2019-11-23 | 4 | 6,984,246 | 4 | 6,846,606 | 0 | 137,640 |
| 합 계 | 93 | 65,340,112 | 93 | 64,763,125 | 0 | 576,987 |
8. 시장위험과 위험관리&cr
1) 재무위험관리요소&cr &cr연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 재무위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 연결실체의 경영관리실이 주관하고 있으며, 전사 통합적인 관점에서 재무위험 관리정책을 수립하고, 재무위험을 식별 및 평가하고 있습니다. &cr
가. 시장위험&cr&cr① 외환위험&cr
연결실체는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 미국 달러화,유럽 유로화, 중국 위안화 및 일본 엔화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 이외의 통화로 거래될 때 발생하고 있습니다.
다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 10% 변동할 경우, 연결실체의 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10%상승시 | 10%하락시 | 10%상승시 | 10%하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 1,476,178 | (1,476,178) | 2,350,517 | (2,350,517) |
| CNY | 183,039 | (183,039) | 190,555 | (190,555) |
| JPY | (301,458) | 301,458 | (283,501) | 283,501 |
| EUR | 29,509 | (29,509) | 46,806 | (46,806) |
&cr상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 연결실체의 기능통화 이외의 통화로 인식된 주요 화폐성 자산ㆍ부채로서 현금및현금성자산, 매출채권, 기타수취채권, 매입채무, 기타지급채무 및 차입금 등을 대상으로 하였습니다.&cr
② 이자율 위험 &cr
이자율위험은 주로 미래 시장이자율 변동에 따라 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험과 관련되어 있습니다. 연결실체의 이자율위험관리 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.&cr
연결실체는 고금리 차입금 감축, 고정 대 변동이자차입 조건의 적정비율 유지, 정기적인 국내외 금리동향 모니터링 및 대응 방안 수립 등을 통해 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.&cr
다른 모든 변수들이 일정하고 변동금리부 차입금에 대한 이자율이 1% 포인트 변동할 경우, 연결실체의 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용에 미치는 영향 | 30,915 | (30,915) | 39,458 | (39,458) |
&cr
&cr나. 신용위험&cr&cr① 매출채권 및 계약자산&cr
연결실체는 신용위험은 보유하고 있는 매출채권 및 기타수취채권에 대한 신용위험뿐만 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관예치금 등으로부터 발생하고 있습니다.&cr
연결실체는 매출채권과 계약자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.
기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권과 계약자산은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 미청구용역에 따른 계약자산은 동일 유형의 계약에서 발생한 매출채권과 유사한 위험속성을 가지므로 연결회사는 매출채권의 손실율이 계약자산의 손실율에 대한 합리적인 추정치로 판단하였습니다.&cr
당분기말 현재 매출채권 및 계약자산의 발생 연령 및 기대손실 금액은 아래와 같습니다(단위: 천원, %).
| 구분 | 90일이내 | 180일이내 | 365일이내 | 365일 초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 총 장부금액 | 7,345,166 | 3,000,982 | 2,656,851 | 10,457,949 | 23,460,948 |
| 손실충당금 | - | 578,305 | 375,160 | 7,626,109 | 8,579,574 |
| 기대손실률 | 0.00% | 19.27% | 14.12% | 72.92% |
&cr당분기 및 전기 중 매출채권 및 계약자산의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 대손충당금 | 7,348,975 | 4,215,991 |
| 당기 중 당기손익으로 인식된 대손충당금의 증가 | 1,230,599 | 3,308,991 |
| 회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액 | - | (176,007) |
| 기말 대손충당금 | 8,579,574 | 7,348,975 |
&cr금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 우량한 기관에 한하여 거래하고 있습니다. 매출채권 및 기타수취채권과 관련된 거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용등급이 없는 경우에는 해당 거래처의 재무상태 및 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가합니다.&cr&cr연결실체는 내부 또는 외부적으로 검토되는 신용등급에 따라 개별적인 신용한도를 결정하되 사전에 경영진에 의해 설정된 수준을 한도로 하며, 신용한도의 사용 여부는정기적으로 검토됩니다.&cr
② 상각후원가 측정 기타 금융자산
상각후원가로 측정하는 투자사채, 기타 금융자산에는 대여금 및 기타수취채권이 포함됩니다.
상각후원가로 측정되는 기타 금융자산에 대한 대손충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr&cr<당분기>
| 구분 | 기초 대손충당금 | 당기손익에 인식된 대손충당금의 증가 | 제각 | 기말 대손충당금 |
|---|---|---|---|---|
| 유동성 기타수취채권 | ||||
| 단기대여금 | 3,457,346 | (21,286) | - | 3,436,060 |
| 미수수익 | 12,570 | - | - | 12,570 |
| 미수금 | 53,865 | (53,865) | - | - |
| 투자사채 | 2,000,000 | - | - | 2,000,000 |
| 비유동성 기타수취채권 | - | - | - | - |
| 임차보증금 | 35,000 | - | - | 35,000 |
| 장기대여금 | 18,100 | 15,000 | - | 33,100 |
| 합계 | 5,576,881 | (60,151) | - | 5,576,881 |
&cr <전기>
| 구분 | 기초 대손충당금 | 당기손익에 인식된 대손충당금의 증가 | 제각 | 기말 대손충당금 |
|---|---|---|---|---|
| 유동성 기타수취채권 | ||||
| 단기대여금 | 40,000 | 3,424,346 | (7,000) | 3,457,346 |
| 미수수익 | 8,015 | 4,555 | - | 12,570 |
| 미수금 | - | 54,788 | (923) | 53,865 |
| 투자사채 | 982,000 | 1,018,000 | - | 2,000,000 |
| 비유동성 기타수취채권 | ||||
| 임차보증금 | 35,000 | - | - | 35,000 |
| 장기대여금 | - | 18,100 | - | 18,100 |
| 합계 | 1,065,015 | 4,519,789 | (7,923) | 5,576,881 |
③ 대손상각비
&cr당기와 전기 중 손익으로 인식된 금융자산의 손상 관련 대손상각비는 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출채권 및 계약자산 | 1,230,599 | 632,668 |
| 기타금융자산 | (60,151) | - |
| 대손상각비 | 1,170,448 | 632,668 |
&cr ④ 당기손익-공정가치 측정 금융자산
연결실체는 당기손익-공정가치 측정 금융자산에 대한 신용위험에도 노출되어 있습니다. 보고기간 종료일 현재 연결실체의 관련 최대노출금액은 해당 장부금액입니다(당분기말: 14,112,961천원, 전기말: 15,717,933천원).&cr
다. 유동성위험&cr&cr연결실체는 유동성위험을 관리하기 위해 주기적인 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동 및 재무활동에서의 자금 수지를 예측하고 있으며, 이를 통해 필요한 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지함으로써 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 관리하고 있습니다.
연결실체의 유동성위험 분석 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr<당분기말>
| 구분 | 1년 미만 | 2년 이하 | 5년이하 |
|---|---|---|---|
| 차입금 | 5,667,673 | 780,746 | - |
| 리스부채 | 621,166 | 84,640 | 321,351 |
| 매입채무 | 2,578,713 | - | - |
| 기타지급채무 | 2,214,023 | 30,000 | - |
| 전환사채(*1) | 13,635,059 | - | - |
| 신주인수권부사채(*1) | 14,913,360 | - | - |
| 당기손익-공정가치금융부채(*2) | 292,262 | - | - |
| 합계 | 39,922,256 | 895,386 | 321,351 |
(*1) 보고기간종료일 현재 상환청구된다면 지급하여야 할 금액입니다.&cr(*2) 통화옵션 기말 장부금액입니다. 전환사채와 신주인수권부사채와 관련된 채권자의 상환청구옵션은 제외하였습니다.&cr
<전기말>
| 구분 | 1년 미만 | 2년 이하 | 5년이하 |
|---|---|---|---|
| 차입금 | 5,487,356 | 1,561,596 | - |
| 리스부채 | 670,738 | 265,992 | 324,983 |
| 매입채무 | 5,414,807 | - | - |
| 기타지급채무 | 2,244,023 | 30,000 | - |
| 전환사채(*1) | 21,518,512 | - | - |
| 신주인수권부사채(*1) | 14,767,634 | - | - |
| 당기손익-공정가치금융부채(*2) | 25,389 | - | - |
| 합계 | 50,659,982 | 1,857,588 | 324,983 |
(*1) 보고기간종료일 현재 상환청구 가능 최초 도래일에 상환청구된다면 지급하여야 할 금액입니다.&cr(*2) 통화선도 기말 장부금액입니다. 전환사채와 신주인수권부사채와 관련된 채권자의 상환청구옵션은 제외하였습니다.&cr
2) 자본위험관리 &cr&cr연결실체의 자본위험관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 이를 위해 연결실체는 부채비율을 주기적으로 검토하여, 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.&cr
연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채(A) | 47,312,851 | 56,545,566 |
| 자본(B) | 59,776,110 | 66,671,883 |
| 부채비율(A/B) | 79.15% | 86.10% |
9. 파생상품 거래현황&cr
기말 현재 환율변동 등으로 인한 위험을 회피하기 위한 통화옵션계약을 체결하고 있으며, 통화옵션계약과 관련하여 발생된 손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 당기말 현재 통화옵션계약의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| 구분 | 계약일 | 만기일 | 약정환율 | 계약금액&cr(USD) | 유형 | 결제방법 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| TRF | 2020.02.18 | 2021.02.18 | 1,200.00 | 1,100,000 | USD&cr매도 | 실물인수도&cr또는 차액결제 |
| 2020.02.19 | 2021.02.17 | 1,206.00 | 1,200,000 | |||
| 2020.02.20 | 2021.02.17 | 1,212.60 | 1,200,000 | |||
| 2020.02.20 | 2021.02.17 | 1,213.30 | 1,200,000 | |||
| 2020.02.21 | 2021.02.17 | 1,223.20 | 1,200,000 | |||
| 2020.02.24 | 2021.02.22 | 1,241.60 | 1,200,000 | |||
| 2020.02.26 | 2021.02.22 | 1,243.00 | 1,200,000 | |||
| 2020.03.09 | 2021.03.05 | 1,246.70 | 1,200,000 | |||
| 2020.03.12 | 2021.03.10 | 1,257.10 | 1,200,000 | |||
| 2020.03.13 | 2021.03.10 | 1,300.00 | 1,200,000 |
&cr*TRF : 두 개의 통화옵션을 조합하여 일반 선물환 계약과 동일한 구조의 합성선물환을 구성한 뒤 서로 만기가 다른 합성선물환을 결합하여 일괄 계약하는 상품으로서 조기종료 조건(Target Redemption)을 부여하여 조기종료 조건이 충족되지 않을 경우 약정환율로 외화를 매도하고 조기종료 조건이 충족될 경우 계약을 할 때 약정한 조건에 따라 계약 이행 후 잔여계약이 소멸되는 상품입니다. 일반 선물환 계약보다 가격조건이 개선되었으나 환율변동에 따른 이익이 제한된 상품입니다.
&cr&cr 10. 연구개발활동&cr
가. 연구개발담당조직&cr&cr당사는 2차전지 생산설비 중 조립공정의 핵심 설비인 노칭(Notching), 스태킹(Stacking), 폴딩(Folding) 등의 설비를 설계 제작하고 있는 2차전지 생산설비 전문기업입니다. 당 연구소는 당사가 제작하는 설비의 경쟁력이 확보될 수 있도록 설비의 생산속도 향상 및 불량률감소를 위한 연구개발을 진행 중에 있습니다. 당사의 기업부설 연구소 조직 구성은 다음과 같습니다.&cr
| 연구소 구분 | 담당 내용 |
| 기구 PART | 2차전지 생산 설비 기구 개발 담당 |
| 제어 PART | 2차전지 생산 설비 제어 개발 담당 |
나. 연구개발인력 현황&cr
| (2020년 03월 31일 현재) | (단위 : 명) |
| 구분 | 인력현황 | ||||||||
| 전무 | 이사 | 부장 | 차장 | 과장 | 대리 | 주임 | 사원 | 합계 | |
| 합계 | 1 | - | - | 2 | 3 | 2 | 1 | 7 | 16 |
&cr 다. 연구개발비용&cr
(단위 : 천원)
| 구분 | 2017년 | 2018년 | 2019년 | 2020년 1분기 | |
| 자산&cr처리 | 원재료비 | 52,518 | 443,659 | 912,132 | 47,301 |
| 인건비 | - | - | - | - | |
| 감가상각비 | - | - | - | - | |
| 위탁용역비 | - | - | - | - | |
| 기타 경비 | 578,988 | 65,681 | 223,271 | 9,564 | |
| 소 계 | 631,506 | 509,340 | 1,135,403 | 56,865 | |
| 비용 처리 |
제조원가 | 842,196 | 715,627 | 633,108 | 265,148 |
| 판관비 | - | - | 1,628,452 | 36,797 | |
| 소 계 | 842,196 | 715,627 | 2,261,560 | 301,945 | |
| 합 계 (매출액 대비 비율) |
1,473,702&cr(1.45%) | 1,224,967&cr(1.32%) | 3,396,963&cr(3.12%) | 358,810&cr(3.74%) |
&cr
라. 연구개발 실적&cr&cr (1) Notching&cr본 장비는2차전지 생산공정 중 조립공정에 필요한 공정으로, 슬리팅(Slitting)된 전극 롤을 풀어(Un-Winding) 금형을 이용하여 공정에서 필요한 모양으로 컷팅하는 공정입니다. 또한 본 공정은 불량 여부를 확인하고 릴에 되감는(Re-Winding) 핵심적 공정으로 국내 기술이 없어 전량 수입에만 의존하였던 장비였으나 당사에서 국산화 개발을 성공한 장비입니다.&cr&cr(가) 고속프레스 노칭(Press Notching) 개발&cr
| 연구과제 | 고속 240CPM Press Notching 개발 | |
| 연구기관 | ㈜디에이테크놀로지 2차전지개발팀 | |
| 개발기간 | 2010.3 ~ 2010.11 | |
| 연구개발 | 고속240cpm press nothing 개발.jpg 고속240cpm press nothing 개발 | - 전극 컷팅 프레스 제작 기술(300CPM) - 전극 이송 장치 제작 및 모션(Motion) 동기화 제어 기술 - 전극 컷팅 후 비젼(Vision) 검사 알고리즘 제어 기술 - 전극 와인더(Winder) 제작 및 제어 기술 |
| 특징 | - 고속 Press Notching 적용으로 생산성 증대 가능 - 고속에서도 안정적 품질 확보 가능 - 공정능력 지수 1.33Cpk 이상 가능 (당사 설비 표준 2.25Cpk임) (공정능력이란 공정이 만들어 낼 수 있는 품질에 대한 달성능력) |
|
| 상품화&cr내용 및 기대효과 |
- LG화학 2차전지 생산라인에 2010년부터 설치되어 운용하고 있으며, 성능 및 품질 측면에서도 해외 제작사보다 우수 - 특히 성능(240CPM) 등 일부 항목에서는 당사 제품이 특별히 우수한 것으로 평가 받고 있으며, 260CPM까지 고속화에 성공 |
(나) 레이저 노칭(Laser Notching) 개발
| 연구과제 | Laser Notching 개발 | |
| 연구기관 | ㈜디에이테크놀로지 2차전지개발팀 | |
| 개발기간 | 2012.6 ~ 2012.10 | |
| 연구개발 | laser nothing 개발.jpg laser nothing 개발 | - 레이저 제어 전극 컷팅 기술 - 레이저 갈바 광학 모션 동기화 제어기술 - 전극 타발 후 비젼(Vision)검사 알고리즘 제어 기술 - 전극 와인더(Winder) 제작 및 제어 기술 |
| 특징 | - Laser Notching 적용으로 다 모델 대응 가능함 - 다 모델 형 교환 안정적 품질 확보 가능함 - 공정능력 지수 1.33Cpk 이상 가능 (당사 설비 표준 1.65Cpk임) (공정 능력이란 공정이 만들어 낼 수 있는 품질에 대한 달성능력) |
|
| 상품화&cr내용 및 기대효과 |
- LG화학 2차전지 생산라인에 2012년부터 설치되어 운용하고 있으며, 성능 및 품질 측면에서도 우수 - 특히 레이저 응용 전극 컷팅 기술은 당사가 최초로 개발하여 기술경쟁력면에서 우위를 확보함 |
&cr
(2) 폴딩(Folding)&cr본 장비는 2차전지 생산 전지셀을 완성하는 공정으로, 라미네이션(Lamination)된 하나의 전지셀(A,C,R,L Type)을 정렬 조정 투입하여 분리막에 라미네이션(Lamination)한 후 와인딩(Winding)하여 폴드셀(Folded Cell)을 제조하는 설비 공정으로 반드시 필요한 장비임에도 불구하고 국내 기술이 없어 전량 수입에만 의존하던 장비였으나 당사에서 국산화 개발을 성공한 장비입니다.&cr&cr(가) 고속 폴딩(Folding) 개발
| 연구과제 | 고속 30PPM 폴딩(Folding) 개발 | |
| 연구기관 | ㈜디에이테크놀로지 2차전지개발팀 | |
| 개발기간 | 2012.2 ~ 2012.11 | |
| 연구개발 | 고속 30ppm폴딩(folding) 개발.jpg 고속 30ppm폴딩(folding) 개발 | - 하나의 전지셀(Bi-Cell) 다매 공급방지 기술 - 조정 투입 모션(Motion) 동기화 제어 기술 - 조정 비젼(Vision) 검사 알고리즘 제어 기술 - 감기(Winding) 사행 방지 기술(30PPM) |
| 특징 | - 기존 타사 17PPM → 30PPM 고속 생산 가능함 - 다 모델 형 교환 안정적 품질 확보 가능함 - 공정능력 지수 1.33Cpk 이상 가능 (당사 설비 표준 1.85Cpk임) (공정 능력이란 공정이 만들어 낼 수 있는 품질에 대한 달성능력) |
|
| 상품화&cr내용 및 기대효과 |
- LG화학 2차전지 생산 라인에 2012년부터 설치되어 운용하고 있으며, 성능 및 품질 측면에서도 해외 제작사보다 우수 - 특히 성능(30PPM) 등 일부 항목에서는 당사 제품이 특별히 우수한 것으로 평가받고 기술경쟁력면에서 우위를 확보함 |
&cr (3) NCS(Notching Cutting Stacking)&cr본 장비는 알루미늄/구리(Al/Cu) 박(Foil)의 양면에 활물질이 도포/코팅된 전극 재료에 대하여 금형을 이용하여 정해진 규격으로 노칭(Notching)한 후 측면 컷팅(Cutting)을 진행하고 비젼(Vision) 검사를 실시하여 양품 및 불량을 선별한 후 매거진(Magazine) 적재 제조하는 초기 설비 공정으로 반드시 필요한 장비이며 국내 및 해외 타사 설비는 생산 속도가 120cpm 이내 이다보니 판매 경쟁력 확보를 하기 위해 고속(180cpm) 장비 국산화 개발을 시작하였습니다.&cr&cr(가) 고속 NCS 개발
| 연구과제 | 고속 180CPM NCS 개발 | |
| 연구기관 | ㈜디에이테크놀로지 2차전지개발팀 | |
| 개발기간 | 2013.3 ~ 2013.12 | |
| 연구개발 | 고속 180 cpm ncs 개발.jpg 고속 180 cpm ncs 개발 | - 전극 사행 방지 기술 - 전극 이송 장치 제작 및 모션 동기화 제어기술 - 전극 타발 후 비젼(Vision)검사 알고리즘 제어기술 - 전극 컷팅 품질 기술 - 전극 매거진 적재 기술 |
| 특징 | - 기존 타사 120PPM → 180PPM 고속 생산 가능함 - 다 모델 형 교환 안정적 품질 확보 가능함 - 공정능력 지수 1.33Cpk 이상 가능 (당사 설비 표준 1.65Cpk임) (공정능력이란 공정이 만들어 낼 수 있는 품질에 대한 달성능력) |
|
| 상품화&cr내용 및 기대효과 |
- 일본의 SOJITZ MACHINERY CORPORATION에 판매되었음 - 특히 성능(180PPM) 등 일부 항목에서는 당사 제품이 특별히 우수한 것으로 평가 받고 기술경쟁력 우위 확보함 |
&cr&cr 11. 그 밖에 투자의사 결정에 필요한 사항&cr
가. 지적재산권&cr(1) 등록된 지적재산권
| 번호 | 구분 | 발명 명칭 (내용) | 출원일 | 등록일 |
| 1 | 특허 | 평판 프린터의 인쇄면 경화 장치 | 2005.11.14 | 2006.12.30 |
| 2 | 특허 | 주화 공급 장치 | 2008.01.11 | 2009.08.05 |
| 3 | 특허 | 주화 검사 시스템 및 그 검사 방법 | 2008.01.11 | 2009.12.08 |
| 4 | 특허 | 주화의 문양, 색상 및 두께 검사 장치 | 2008.01.11 | 2010.04.29 |
| 5 | 특허 | 폴리머 전극 비전 검사장치 | 2010.08.19 | 2011.02.11 |
| 6 | 특허 | 폴리머 전극 비전 검사장치 | 2010.08.19 | 2011.02.11 |
| 7 | 특허 | 폴리머 전지용 전극 폴딩장치의 전극 언로딩장치 | 2012.02.13 | 2013.09.30 |
| 8 | 특허 | 필름 밀착장치 | 2012.08.16 | 2013.10.31 |
| 9 | 특허 | 이차전지의 전극 노칭 가공용 프레스 기계 | 2011.12.23 | 2013.11.05 |
| 10 | 특허 | 폴리머 전지 제조용 전극 폴딩장치의 전극 와인더 | 2012.02.16 | 2013.11.05 |
| 11 | 특허 | 이차전지의 전극 노칭시스템용 필름 이송장치 | 2011.12.23 | 2013.12.10 |
| 12 | 특허 | 이차전지의 전극 노칭장치 | 2011.12.23 | 2013.12.10 |
| 13 | 특허 | 필름 부착장치 | 2012.05.08 | 2013.12.13 |
| 14 | 특허 | 이차전지 전해액 주입장치용 클리닝장치 | 2013.01.18 | 2014.03.31 |
| 15 | 특허 | 필름 부착장치 | 2012.05.08 | 2014.03.31 |
| 16 | 특허 | 폴리머 전지 제조용 전지셀 전달장치 | 2012.12.27 | 2014.07.01 |
| 17 | 특허 | 이차전지의 전극필름 성형용 프레스장치 | 2014.03.04 | 2015.01.05 |
| 18 | 특허 | 이차전지의 전극 노칭장치 | 2014.01.28 | 2015.11.11 |
| 19 | 특허 | 이차전지의 전극필름 커팅장치 | 2014.03.04 | 2015.12.01 |
| 20 | 특허 | 이차전지용 전극필름 권취장치 | 2015.02.10 | 2016.08.12 |
| 21 | 특허 | 전극 필름 자동 교체 장치 | 2015.05.12 | 2017.01.06 |
| 22 | 특허 | 이차전지용 전극 가공장치 | 2015.05.26 | 2017.01.20 |
| 23 | 특허 | 이차전지의 고속 셀 스택 제조장치 | 2015.12.21 | 2017.04.20 |
| 24 | 특허 | 필름 자재 등속 이송장치 | 2017.11.17 | 2018.06.20 |
| 25 | 특허 | 이차전지의 절연필름 패키징장치 | 2017.10.26 | 2018.09.21 |
| 26 | 특허 | 이차전지의 셀 스택 제조 시스템 | 2017.09.28 | 2018.12.21 |
| 27 | 특허 | 이차전지 셀의 전극리드 성형장치 | 2017.11.10 | 2019.09.03 |
&cr(2) 출원 중인 지적재산권
| 번호 | 구분 | 발명 명칭 (내용) | 출원일 | 비고 |
| 1 | 출원 | 이차전지의 셀 스택 제조장치 | 2017.10.23 | 국내 |
| 2 | 출원 | 이차전지의 셀 제조시스템의 사행제어장치 | 2017.10.25 | |
| 3 | 출원 | 이차전지의 셀 스택 제조를 위한 전극 픽앤플레이스 장치 | 2018.11.13 | |
| 4 | 출원 | 이차전지의 와인딩 방식 셀 스택 제조 장치 및 방법 | 2018.11.13 | |
| 5 | 출원 | 이차전지의 고속 셀 스택 제조장치 | 2017.02.17 | 중국 |
| 6 | 출원 | 이차전지의 절연필름 패키징장치 | 2018.01.16 | |
| 7 | 출원 | 이차전지의 셀 스택 제조 시스템 | 2018.01.23 | |
| 8 | 출원 | 이차전지의 셀 스택 제조장치 | 2018.01.26 | |
| 9 | 출원 | 필름 자재 등속 이송장치 | 2018.08.24 | |
| 10 | 출원 | 전극 픽앤플레이스 장치와 이를 갖는 이차전지의 셀 스택 제조 시스템 및 방법 | 2018.12.19 |
&cr
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
&cr당사는 2013년 1월 1일 이후에 개시하는 회계연도부터 한국채택국제회계기준을 도입하였으며, 기업회계기준서 제1101호(한국채택국제회계기준의 최초채택)에 따라 한국채택국제회계기준으로의 전환일은 2012년 1월 1일 입니다.&cr
가. 요약 연결재무제표 (K-IFRS 기준)
(단위 : 원)
| 과 목 | 2020년 1분기&cr(제21기, 연결) | 2019년&cr(제20기, 연결) | 2018년&cr(제19기, 연결) |
|---|---|---|---|
| 회계처리 기준 | K-IFRS | K-IFRS | K-IFRS |
| 유동자산 | 63,607,463,630 | 78,105,252,903 | 95,993,492,749 |
| 당좌자산 | 60,222,823,099 | 75,352,492,469 | 91,901,715,584 |
| 재고자산 | 3,384,640,531 | 2,752,760,434 | 4,091,777,165 |
| 비유동자산 | 43,481,497,594 | 44,112,196,615 | 61,735,323,347 |
| 투자자산 | 5,763,330,728 | 6,359,146,933 | 33,674,265,230 |
| 유형자산 | 22,927,705,078 | 23,161,826,599 | 23,347,208,324 |
| 무형자산 | 3,298,392,551 | 3,421,545,241 | 2,613,912,500 |
| 기타비유동자산 | 11,492,069,237 | 11,169,677,842 | 2,099,937,293 |
| 자 산 총 계 | 107,088,961,224 | 122,217,449,518 | 157,728,816,096 |
| 유동부채 | 45,272,776,468 | 53,674,151,499 | 76,214,380,468 |
| 비유동부채 | 2,040,074,699 | 2,871,414,803 | 4,556,365,120 |
| 부 채 총 계 | 47,312,851,167 | 56,545,566,302 | 80,770,745,588 |
| 자본금 | 28,770,611,000 | 28,732,761,000 | 26,198,355,500 |
| 자본잉여금 | 57,938,883,204 | 57,875,285,797 | 50,245,535,567 |
| 자본조정 | 670,750,331 | 1,407,832,778 | 1,869,797,955 |
| 기타포괄손익누계액 | (28,130,215) | (102,510,779) | 62,297,766 |
| 이익잉여금(미처리결손금) | (27,576,004,263) | (22,241,485,580) | 5,877,424,626 |
| 비지배분 | - | - | - |
| 자 본 총 계 | 59,776,110,057 | 65,671,883,216 | 76,958,070,508 |
| (2020.01.01 ~&cr2020.03.31) | (2019.01.01 ~&cr2019.12.31) | (2018.01.01 ~&cr2018.12.31) | |
| 매 출 액 | 9,606,327,306 | 108,845,735,930 | 92,133,286,281 |
| 영 업 이 익 | (3,579,649,698) | 650,130,226 | 2,109,558,762 |
| 당기순이익 | (5,299,111,050) | (20,783,129,440) | (17,223,004,551) |
| -지배기업소유주지분 | (5,299,111,050) | (20,783,129,440) | (17,223,004,551) |
| -비지배지분 | - | - | - |
| 주당순이익(원) | (92) | (392) | (427) |
| 희석주당순이익(원) | (92) | (392) | (427) |
| 연결에 포함된 회사수 | 4개사 | 3개사 | 1개사 |
&cr 나. 요약 별도재무제표 (K-IFRS 기준)
(단위 : 원)
| 과 목 | 2020년 1분기&cr(제21기, 별도) | 2019년&cr(제20기, 별도) | 2018년&cr(제19기, 별도) |
|---|---|---|---|
| 회계처리 기준 | K-IFRS | K-IFRS | K-IFRS |
| 유동자산 | 64,122,491,964 | 78,994,830,610 | 94,836,595,664 |
| 당좌자산 | 60,764,807,903 | 76,247,074,643 | 90,858,036,106 |
| 재고자산 | 3,357,684,061 | 2,747,755,967 | 3,978,559,558 |
| 비유동자산 | 46,469,135,874 | 44,805,848,778 | 62,371,953,750 |
| 투자자산 | 10,539,010,728 | 8,405,124,180 | 34,314,115,912 |
| 유형자산 | 21,937,098,637 | 22,167,384,955 | 23,346,770,267 |
| 무형자산 | 3,296,918,789 | 3,419,420,369 | 2,611,130,278 |
| 기타비유동자산 | 10,696,107,720 | 10,813,919,274 | 2,099,937,293 |
| 자 산 총 계 | 110,591,627,838 | 123,800,679,388 | 157,208,549,414 |
| 유동부채 | 48,566,483,849 | 55,881,217,045 | 76,181,692,301 |
| 비유동부채 | 1,624,472,244 | 2,459,485,216 | 4,556,365,120 |
| 부 채 총 계 | 50,190,956,093 | 58,340,702,261 | 80,738,057,421 |
| 자본금 | 28,770,611,000 | 28,732,761,000 | 26,198,355,500 |
| 자본잉여금 | 57,938,883,204 | 57,875,285,797 | 50,245,535,567 |
| 자본조정 | 669,435,251 | 1,406,517,698 | 1,869,797,955 |
| 기타포괄손익누계액 | - | - | - |
| 이익잉여금(미처리결손금) | (26,978,257,710) | (22,554,587,368) | (1,843,197,029) |
| 자 본 총 계 | 60,400,671,745 | 65,459,977,127 | 76,470,491,993 |
| 종속,관계기업&cr투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| (2020.01.01 ~&cr2020.03.31) | (2019.01.01 ~&cr2019.12.31) | (2018.01.01 ~&cr2018.12.31) | |
| 매 출 액 | 9,541,416,080 | 107,549,534,606 | 91,110,422,202 |
| 영 업 이 익 | (3,110,122,493) | 634,514,676 | 1,325,615,622 |
| 당기순이익 | (4,423,670,342) | (20,670,950,479) | (17,379,094,717) |
| 주당순이익(원) | (77) | (390) | (431) |
| 희석주당순이익(원) | (77) | (390) | (431) |
&cr
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 디에이테크놀로지_21기_1분기보고서_ver00.ixd 2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 21 기 1분기말 2020.03.31 현재 |
| 제 20 기말 2019.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 21 기 1분기말 | 제 20 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 63,607,463,630 | 78,105,252,903 |
| 현금및현금성자산 | 9,157,780,959 | 16,823,497,979 |
| 금융기관예치금 | 4,476,500,000 | 2,150,000,000 |
| 매출채권 | 8,886,825,563 | 14,929,297,916 |
| 계약자산 | 5,994,548,053 | 6,202,852,245 |
| 기타수취채권 | 6,043,854,059 | 7,559,867,779 |
| 재고자산 | 3,384,640,531 | 2,752,760,434 |
| 기타자산 | 2,399,656,018 | 1,113,273,783 |
| 매각예정비유동자산 | 14,910,092,647 | 16,745,566,363 |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | 8,349,629,930 | 9,720,693,419 |
| 당기법인세자산 | 3,935,870 | 107,442,985 |
| 비유동자산 | 43,481,497,594 | 44,112,196,615 |
| 금융기관예치금 | 0 | 0 |
| 기타수취채권 | 5,739,346,823 | 5,779,177,819 |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | 5,763,330,728 | 5,997,240,180 |
| 유형자산 | 22,927,705,078 | 23,161,826,599 |
| 사용권자산 | 1,104,117,477 | 1,205,418,033 |
| 무형자산 | 3,298,392,551 | 3,421,545,241 |
| 투자부동산 | 360,316,786 | 361,906,753 |
| 이연법인세자산 | 4,286,119,563 | 4,185,081,990 |
| 기타비유동자산 | 2,168,588 | 0 |
| 자산총계 | 107,088,961,224 | 122,217,449,518 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 45,272,776,468 | 53,674,151,499 |
| 매입채무 | 2,578,712,530 | 5,414,807,150 |
| 계약부채 | 1,405,301,409 | 2,379,729,752 |
| 차입금 | 10,648,803,803 | 5,469,234,491 |
| 리스부채 | 621,166,335 | 642,230,653 |
| 기타지급채무 | 2,244,023,005 | 2,775,545,521 |
| 당기법인세부채 | 798,735,575 | 1,719,637,157 |
| 기타부채 | 193,101,033 | 1,506,235,318 |
| 전환사채 | 12,085,506,869 | 18,717,132,635 |
| 신주인수권부사채 | 13,240,808,520 | 12,867,004,360 |
| 당기손익-공정가치 금융부채 | 1,456,617,389 | 2,182,594,462 |
| 비유동부채 | 2,040,074,699 | 2,871,414,803 |
| 차입금 | 767,110,000 | 1,534,220,000 |
| 리스부채 | 405,991,495 | 502,872,105 |
| 기타지급채무 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 순확정급여부채 | 836,973,204 | 804,322,698 |
| 부채총계 | 47,312,851,167 | 56,545,566,302 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주지분 | 59,776,110,057 | 65,671,883,216 |
| 자본금 | 28,770,611,000 | 28,732,761,000 |
| 자본잉여금 | 57,938,883,204 | 57,875,285,797 |
| 자본조정 | 670,750,331 | 1,407,832,778 |
| 기타포괄손익누계액 | (28,130,215) | (102,510,779) |
| 이익잉여금 | (27,576,004,263) | (22,241,485,580) |
| 비지배지분 | 0 | |
| 자본총계 | 59,776,110,057 | 65,671,883,216 |
| 자본과부채총계 | 107,088,961,224 | 122,217,449,518 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
| 제 20 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 21 기 1분기 | 제 20 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 9,606,327,306 | 9,606,327,306 | 17,509,943,048 | 17,509,943,048 |
| 매출원가 | 9,049,323,943 | 9,049,323,943 | 16,661,246,460 | 16,661,246,460 |
| 매출총이익 | 557,003,363 | 557,003,363 | 848,696,588 | 848,696,588 |
| 판매비와관리비 | 4,136,653,061 | 4,136,653,061 | 3,120,716,077 | 3,120,716,077 |
| 영업이익 | (3,579,649,698) | (3,579,649,698) | (2,272,019,489) | (2,272,019,489) |
| 관계기업투자손익 | (593,191,746) | (593,191,746) | ||
| 기타수익 | 1,554,846,350 | 1,554,846,350 | 1,962,552,450 | 1,962,552,450 |
| 기타비용 | 425,899,867 | 425,899,867 | 132,902,883 | 132,902,883 |
| 금융수익 | 1,188,615,656 | 1,188,615,656 | 1,603,902,986 | 1,603,902,986 |
| 금융비용 | 4,136,551,769 | 4,136,551,769 | 1,877,214,073 | 1,877,214,073 |
| 법인세비용차감전순이익 | (5,398,639,328) | (5,398,639,328) | (1,308,872,755) | (1,308,872,755) |
| 법인세비용(수익) | (99,528,278) | (99,528,278) | 526,351,766 | 526,351,766 |
| 당기순이익(손실) | (5,299,111,050) | (5,299,111,050) | (782,520,989) | (782,520,989) |
| 당기순이익의 귀속 | ||||
| 지배기업 소유주지분 | 5,299,111,050 | 5,299,111,050 | (782,520,989) | (782,520,989) |
| 비지배지분 | ||||
| 당기 세후 기타포괄손익 | 38,972,931 | 38,972,931 | 15,874,574 | 15,874,574 |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | ||||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | ||||
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | ||||
| 해외사업장환산외환차이 | 38,972,931 | 38,972,931 | 46,198,791 | 46,198,791 |
| 지분법 자본변동 | (30,324,217) | (30,324,217) | ||
| 당기총포괄손익 | (5,260,138,119) | (5,260,138,119) | (766,646,415) | (766,646,415) |
| 포괄손익의 귀속 | ||||
| 지배기업 소유주지분 | (5,260,138,119) | (5,260,138,119) | (766,646,415) | (766,646,415) |
| 비지배지분 | ||||
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (92) | (92) | (15) | (15) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (92) | (92) | (15) | (15) |
| 연결 자본변동표 |
| 제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
| 제 20 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 자본조정 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019.01.01 (기초자본) | 26,198,355,500 | 50,245,535,567 | 1,869,797,955 | 62,297,766 | (1,417,916,280) | 76,958,070,508 | 76,958,070,508 | |||
| 자본의 변동 | 총포괄이익 | 당기순이익 | (782,520,989) | (782,520,989) | (782,520,989) | |||||
| 해외사업장환산외화차이 | 46,198,791 | 46,198,791 | 46,198,791 | |||||||
| 지분법의 자본변동 | (30,324,217) | (30,324,217) | (30,324,217) | |||||||
| 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 | 자기주식의 취득 | |||||||||
| 전환권행사 | ||||||||||
| 전환권대가 | ||||||||||
| 주식매입선택권 | 54,796,500 | 343,975,480 | (115,414,173) | 283,357,807 | 283,357,807 | |||||
| 전환사채 조기상환 | ||||||||||
| 2019.03.31 (기말자본) | 26,253,152,000 | 50,589,511,047 | 1,754,383,782 | 78,172,340 | (2,200,437,269) | 76,474,781,900 | 76,474,781,900 | |||
| 2020.01.01 (기초자본) | 28,732,761,000 | 57,875,285,797 | 1,407,832,778 | (102,510,779) | (22,241,485,580) | 65,671,883,216 | 65,671,883,216 | |||
| 자본의 변동 | 총포괄이익 | 당기순이익 | (5,299,111,050) | (5,299,111,050) | (5,299,111,050) | |||||
| 해외사업장환산외화차이 | 38,972,931 | 38,972,931 | 38,972,931 | |||||||
| 지분법의 자본변동 | 35,407,633 | (35,407,633) | 0 | 0 | ||||||
| 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 | 자기주식의 취득 | (733,671,195) | (733,671,195) | (733,671,195) | ||||||
| 전환권행사 | 37,850,000 | 63,597,407 | (3,324,672) | 98,122,735 | 98,122,735 | |||||
| 전환권대가 | ||||||||||
| 주식매입선택권 | ||||||||||
| 전환사채 조기상환 | (86,580) | (86,580) | (86,580) | |||||||
| 2020.03.31 (기말자본) | 28,770,611,000 | 57,938,883,204 | 670,750,331 | (28,130,215) | (27,576,004,263) | 59,776,110,057 | 59,776,110,057 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
| 제 20 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 21 기 1분기 | 제 20 기 1분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | (4,765,460,459) | (11,751,443,026) |
| 영업으로부터 창출된 현금 | (3,846,454,630) | (11,773,488,281) |
| 이자의 수취 | 127,454,088 | 116,444,188 |
| 이자의 지급 | (334,370,724) | (27,840,819) |
| 배당금의 수취 | ||
| 법인세의 납부 | (712,089,193) | (66,558,114) |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | (517,317,325) | (9,620,450,634) |
| 금융기관예치금의 감소 | 145,426,568 | |
| 당기손익-공정가치 금융자산의 처분 | 5,552,704,578 | 1,062,730,000 |
| 대여금의 회수 | 540,710,464 | 824,900,000 |
| 유형자산의 처분 | 20,000,000 | 5,000,000 |
| 기타보증금의 회수 | 600,000 | |
| 금융기관예치금의 증가 | (2,332,704,000) | (811,900,000) |
| 대여금의 증가 | 487,220,000 | (3,540,000,000) |
| 당기손익-공정가치 금융자산의 취득 | (4,692,100,663) | (6,055,704,000) |
| 유형자산의 취득 | (18,366,485) | (159,232,345) |
| 무형자산의 취득 | (74,678,724) | (671,670,857) |
| 임차보증금의 증가 | (702,495) | (120,000,000) |
| 투자부동산의 취득 | (300,000,000) | |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | (2,467,693,248) | (2,319,087,354) |
| 차입금의 증가 | 5,000,000,000 | |
| 주식매수선택권의 행사 | 284,832,207 | |
| 차입금의 상환 | (767,110,000) | (2,534,450,000) |
| 전환사채의 상환 | (6,500,000,000) | |
| 리스부채의 상환 | (199,745,828) | (67,995,161) |
| 주식발행비 | (837,420) | (1,474,400) |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 84,754,012 | (12,630,808) |
| 현금및현금성자산의 증가(감소) | (7,665,717,020) | (23,703,611,822) |
| 기초의 현금및현금성자산 | 16,823,497,979 | 39,331,147,607 |
| 기말의 현금및현금성자산 | 9,157,780,959 | 15,627,535,785 |
3. 연결재무제표 주석
| 제 21기 당분기 : 2020년 3월 31일 현재 |
| 제 20기 전기 : 2019년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 디에이테크놀로지와 종속회사 |
&cr1. 연결실체의 개요&cr&cr 한국채택국제회계기준 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 디에이테크놀로지(이하 "지배기업")와 종속기업(이하 지배기업과 그 종속기업을 일괄하여 "연결실체"라 함)의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 지배기업의 개요 &cr&cr 지배기업은 반도체관련장비 및 디스플레이장비 등의 제조 및 판매를 목적으로 2000년 5월 10일 설립되었으며, 지배기업은 경기도 화성시 비봉면에 위치하고 있습니다. 지배기업의 설립시 납입자본금은 331,250천원이었으나 이후 수차례의 증자를 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 28,770,611천원입니다. 한편 지배기업은 2014년 11월 19일자로 한국거래소의 코스닥시장에 상장하였습니다. 보고기간말 지배기업의 주요 주주는 (주)에스모(12.44%), 위드윈투자조합30호 (6.71%), (주)오아시스홀딩스(6.48%), 위드윈투자조합32호 (4.74%) 박명관 (4.36%) 등으로 구성되어 있습니다.&cr&cr2) 종속기업의 현황&cr
가. 보고기간말 현재 지배기업이 보유한 종속기업 현황은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 지분율 | 소재지 | 결산월 | 주요영업활동 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Nan Jing DA Trading Co., Ltd. | 100% | 100% | 중국 | 12월 | 2차전지 설비관련 영업 |
| Qingdao DAT New Technology Equipments Co., Ltd | 100% | 100% | 중국 | 12월 | 2차전지 설비제작 및 판매 |
| (주)네스프 | 100% | 100% | 한국 | 12월 | 2차전지 설비 도매업 |
| DAT VINA COMPANY LIMITED | 100% | - | 베트남 | 12월 | 2차전지 배터리팩 제조 |
&cr나. 연결대상 종속기업의 주요 재무정보(내부거래 제거 전)는 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr&cr<당분기>
| 구분 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 당기순이익 |
|---|---|---|---|---|---|
| Nan Jing DA Trading Co., Ltd. | 1,973,309 | 718,145 | 1,255,164 | 156,009 | (239,122) |
| Qingdao DAT New Technology Equipments Co., Ltd | 1,880,689 | 1,018,914 | 861,775 | 18,940 | (136,412) |
| (주)네스프 | 8,903,584 | 8,762,812 | 140,772 | - | (189,602) |
| DAT VINA COMPANY LIMITED | 2,394,027 | 1,824 | 2,392,204 | - | (12,781) |
&cr<전기>
| 구분 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 당기순이익 |
|---|---|---|---|---|---|
| Nan Jing DA Trading Co., Ltd. | 2,224,154 | 693,359 | 1,530,796 | 1,687,686 | 343,469 |
| Qingdao DAT New Technology Equipments Co., Ltd | 2,034,493 | 1,080,804 | 953,689 | - | (191,488) |
| (주)네스프 | 3,002,759 | 2,672,385 | 330,374 | - | (569,626) |
&cr다. 연결실체는 2차전지 배터리팩 제조를 위하여 DAT VINA COMPANY LIMITED를 설립하였으며 당분기 연결 대상범위에 포함하였습니다. &cr&cr
2. 재무제표 작성 기준 및 유의적 회계정책&cr&cr1) 재무제표 작성기준&cr 연결실체의 분기 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 분기 연결재무제표입니다. 동 연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 중간 연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차 연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr&cr 분기기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. &cr
2) 연결실체는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.&cr
- 기업회계기준서 제1103호 사업의 정의(개정)
동 개정사항은 사업이 일반적으로 산출물을 보유하지만 활동과 자산의 통합된 집합이 사업의 정의를 만족하기 위해서 산출물이 필수적이지 않다는 점을 명확히 합니다. 취득한 활동과 자산의 집합이 사업으로 간주되기 위해서는 최소한 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인 과정을 포함해야 합니다. 또한 실질적인 과정이 취득되었는지 여부를 결정하는데 도움이 되는 판단지침을 제시하고 있습니다.
동 개정사항은 취득한 활동과 자산의 집합이 사업이 아닌지 여부를 간략하게 평가할 수 있는 선택적 집중테스트를 도입하였습니다. 해당 선택적 집중테스트에서 만약 취득한 총자산의 공정가치가 실질적으로 식별가능한 단일자산 또는 식별가능한 유사한 자산집단에 집중되어 있다면 이는 사업이 아닙니다. &cr
- 기업회계기준서에서 ‘개념체계’에 대한 참조(개정)
2018년 12월 21일 발표과 함께 도입된 전면개정된 ‘개념체계’(2018)와 함께, 국제회계기준위원회는 ‘기업회계기준서에서 개념체계의 참조에 대한 개정’도 발표하였습니다. 동 문서는 기업회계기준서 제1102호, 제1103호, 제1106호, 제1114호, 제1001호, 제1008호, 제1034호, 제1037호, 제1038호, 제2112호, 제2119호, 제2120호, 제2122호 및 제2032호에 대한 개정을 포함하고 있습니다.
그러나 모든 개정사항은 그러한 참조나 인용과 관련된 문구가 전면개정된 ‘개념체계’(2018)을 참조하도록 하는 것은 아닙니다. 일부 문구는 참조하는 ‘개념체계’가 ‘재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계’(2007)인지, ‘개념체계’(2010)인지, 또는 신규로 개정된 ‘개념체계’(2018)인지를 명확히 하기 위해 개정되었으며, 다른 일부 문구는 기업회계기준서상의 정의가 전면개정 ‘개념체계’(2018)에서 개발된 새로운 정의로 변경되지 않았다는 점을 명시하기 위해서 개정되었습니다. &cr&cr상기의 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr
3) 중요한 판단과 추정&cr분기 연결재무제표를 작성함에 있어 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.&cr&cr분기 연결재무제표의 작성을 위해 연결실체의 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차 연결재무제표와 동일합니다. &cr
3. 재무위험관리&cr&cr1) 재무위험관리요소&cr&cr 연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험 및 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다.&cr&cr분기 연결재무 제표는 연차 연결재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2019년 12월 31일의 연차 연결재무제표를 참고하시기 바랍니다. &cr&cr연결실체의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.
4. 영업부문&cr&cr1) 당분기말 현재 연결실체는 자동화설비의 연구, 설계, 개발, 판매, 수출의 단일부문으로 구성되어 있습니다. &cr
2) 당분기 중 연결실체의 지역별 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
<당분기>
| 구분 | 국내 | 중국 | 연결조정 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 9,541,416 | 174,948 | (110,037) | 9,606,327 |
| 영업이익 | (3,267,056) | (319,462) | 6,868 | (3,579,650) |
| 당기순이익(손실) | (4,613,272) | (388,314) | (297,525) | (5,299,111) |
| 자산 | 119,495,211 | 6,248,025 | (18,654,275) | 107,088,961 |
| 부채 | 58,953,768 | 1,738,882 | (13,379,799) | 47,312,851 |
&cr<전분기>
| 구분 | 국내 | 중국 | 연결조정 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 16,844,706 | 772,680 | (107,443) | 17,509,943 |
| 영업이익 | (2,544,698) | 217,050 | 55,629 | (2,272,019) |
| 당기순이익(손실) | (448,645) | 203,687 | (537,563) | (1,092,722) |
| 자산 | 156,573,677 | 2,076,189 | (1,866,541) | 156,783,326 |
| 부채 | 80,578,674 | 643,245 | (603,174) | 80,618,745 |
&cr
4. 공정가치&cr&cr1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| [공정가치로 인식된 자산] | ||||
| 유동성 당기손익-공정가치 금융자산 | 8,349,630 | 8,349,630 | 9,720,693 | 9,720,693 |
| 비유동성 당기손익-공정가치 금융자산 | 5,763,331 | 5,763,331 | 5,997,240 | 5,997,240 |
| 소계 | 14,112,961 | 14,112,961 | 15,717,933 | 15,717,933 |
| [상각후 원가로 인식된 자산] | ||||
| 현금및현금성자산 | 9,157,781 | (*1) | 16,823,498 | (*1) |
| 금융기관예치금 | 4,476,500 | (*1) | 2,150,000 | (*1) |
| 매출채권 | 8,886,826 | (*1) | 14,929,298 | (*1) |
| 기타수취채권 | 6,043,854 | (*1) | 7,559,868 | (*1) |
| 비유동성기타수취채권 | 5,739,347 | (*1) | 5,779,178 | (*1) |
| 소계 | 34,304,308 | 47,241,842 | ||
| 금융자산 합계 | 48,417,269 | 62,959,775 | ||
| [공정가치로 인식된 부채] | ||||
| 당기손익-공정가치금융부채 | 1,456,617 | 1,456,617 | 2,182,594 | 2,182,594 |
| 소계 | 1,456,617 | 1,456,617 | 2,182,594 | 2,182,594 |
| [상각후원가로 인식된 부채] | ||||
| 매입채무 | 2,578,713 | (*1) | 5,414,807 | (*1) |
| 단기차입금 | 10,648,804 | (*1) | 5,469,234 | (*1) |
| 기타지급채무 | 2,244,023 | (*1) | 2,775,546 | (*1) |
| 장기차입금 | 767,110 | 1,534,220 | ||
| 비유동성기타지급채무 | 30,000 | (*1) | 30,000 | (*1) |
| 전환사채 | 12,085,507 | 12,620,800 | 18,717,133 | 20,114,400 |
| 신주인수권부채 | 13,240,809 | 13,818,000 | 12,867,004 | 13,818,000 |
| 리스부채 | 621,166 | 642,231 | ||
| 비유동성리스부채 | 405,991 | 502,872 | ||
| 소계 | 42,622,123 | 47,953,047 | ||
| 금융부채 합계 | 44,078,740 | 50,135,641 |
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. &cr&cr2) 보고기간 종료일 현재 공정가치로 측정 및 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시&cr&cr공정가치 측정의 투입변수에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다(단위:천원).
| 수준 | 내용 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
<당분기말>
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| [유동성 자산 항목] | ||||
| 당기손익-공정가치(수익증권) | - | 6,327,412 | - | 6,327,412 |
| 당기손익-공정가치(채무증권) | - | 345,688 | - | 345,688 |
| 당기손익-공정가치(지분증권) | 476,530 | 1,200,000 | - | 1,676,530 |
| [비유동성 자산 항목] | ||||
| 당기손익-공정가치(수익증권) | - | 2,618,303 | - | 2,618,303 |
| 당기손익-공정가치(채무증권) | - | 611,635 | - | 611,635 |
| 당기손익-공정가치(지분증권) | - | 2,532,363 | - | 2,532,363 |
| 출자금 | - | - | 1,030 | 1,030 |
| 자산합계 | 476,530 | 13,635,401 | 1,030 | 14,112,961 |
| [유동성 부채 항목] | ||||
| 파생상품 | - | 292,262 | 1,164,355 | 1,456,617 |
| 부채합계 | - | 292,262 | 1,164,355 | 1,456,617 |
&cr<전기말>
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| [유동성 자산 항목] | ||||
| 당기손익-공정가치(수익증권) | - | 7,273,105 | - | 7,273,105 |
| 당기손익-공정가치(채무증권) | - | 1,719,485 | - | 1,719,485 |
| 당기손익-공정가치(지분증권) | 728,000 | - | - | 728,000 |
| 파생상품 | - | 103 | - | 103 |
| [비유동성 자산 항목] | ||||
| 당기손익-공정가치(수익증권) | - | 2,589,108 | - | 2,589,108 |
| 당기손익-공정가치(채무증권) | - | 611,635 | - | 611,635 |
| 당기손익-공정가치(지분증권) | - | 2,795,482 | - | 2,795,482 |
| 출자금 | - | - | 1,015 | 1,015 |
| 자산합계 | 728,000 | 14,988,918 | 1,015 | 15,717,933 |
| [유동성 부채 항목] | ||||
| 파생상품 | - | 25,389 | 2,157,205 | 2,182,594 |
| 부채합계 | - | 25,389 | 2,157,205 | 2,182,594 |
당사는 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식하고 있으며, 당분기 중 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.&cr
5. 범주별 금융상품&cr&cr1) 보고기간 종료일 현재 범주별 금융자산의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 상각후원가로 &cr측정하는&cr금융자산 | 당기손익&cr공정가치&cr측정 금융자산 | 상각후원가로 &cr측정하는&cr금융자산 | 당기손익&cr공정가치&cr측정 금융자산 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| [유동성 항목] | ||||
| 현금및현금성자산 | 9,157,781 | - | 16,823,498 | - |
| 금융기관예치금 | 4,476,500 | - | 2,150,000 | - |
| 매출채권 | 8,886,826 | - | 14,929,298 | - |
| 기타수취채권 | 6,043,854 | - | 7,559,868 | - |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | - | 8,349,630 | - | 9,720,693 |
| 소계 | 28,564,961 | 8,349,630 | 41,462,664 | 9,720,693 |
| [비유동성 항목] | ||||
| 기타수취채권 | 5,739,347 | - | 5,779,178 | - |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | - | 5,763,331 | - | 5,997,240 |
| 소계 | 5,739,347 | 5,763,331 | 5,779,178 | 5,997,240 |
| 합계 | 34,304,308 | 14,112,961 | 47,241,842 | 15,717,933 |
2) 보고기간 종료일 현재 범주별 금융부채의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 &cr금융부채 | 당기손익 - 공정가치&cr측정 금융부채 | 상각후원가로 측정하는 &cr금융부채 | 당기손익 - 공정가치&cr측정 금융부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| [유동성 항목] | ||||
| 매입채무 | 2,578,713 | - | 5,414,807 | - |
| 차입금 | 10,648,804 | - | 5,469,234 | - |
| 기타지급채무 | 2,244,023 | - | 2,775,546 | - |
| 리스부채 | 621,166 | 642,231 | ||
| 전환사채 | 12,085,507 | - | 18,717,133 | - |
| 신주인수권부사채 | 13,240,809 | - | 12,867,004 | - |
| 당기손익-공정가치 금융부채 | - | 1,456,617 | - | 2,182,594 |
| 소계 | 41,419,022 | 1,456,617 | 45,885,955 | 2,182,594 |
| [비유동성 항목] | ||||
| 차입금 | 767,110 | - | 1,534,220 | - |
| 기타지급채무 | 30,000 | - | 30,000 | - |
| 리스부채 | 405,991 | - | 502,872 | |
| 소계 | 1,203,101 | - | 2,067,092 | - |
| 합계 | 42,622,123 | 1,456,617 | 47,953,047 | 2,182,594 |
&cr
6. 매출채권 및 기타수취채권&cr
보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타수취채권의 채권액과 대손충당금은 아래와 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| [유동성 항목] | ||||||
| 매출채권 | 17,466,400 | (8,579,574) | 8,886,826 | 22,278,273 | (7,348,975) | 14,929,298 |
| 유동성 기타수취채권 | ||||||
| 미수금 | 678,398 | - | 678,398 | 75,699 | (53,865) | 21,834 |
| 단기대여금 | 8,510,260 | (3,436,060) | 5,074,200 | 10,749,260 | (3,457,346) | 7,291,914 |
| 미수수익 | 130,142 | (12,570) | 117,572 | 85,690 | (12,570) | 73,120 |
| 보증금 | 173,684 | - | 173,684 | 173,000 | - | 173,000 |
| 소계 | 26,958,884 | (12,028,204) | 14,930,680 | 33,361,922 | (10,872,756) | 22,489,166 |
| [비유동성 항목] | ||||||
| 기타수취채권 | ||||||
| 보증금 | 5,774,347 | (35,000) | 5,739,347 | 5,790,178 | (35,000) | 5,755,178 |
| 장기대여금 | 33,100 | (33,100) | - | 42,100 | (18,100) | 24,000 |
| 소계 | 5,807,447 | (68,100) | 5,739,347 | 5,832,278 | (53,100) | 5,779,178 |
| 합계 | 32,766,331 | (12,096,304) | 20,670,027 | 39,194,200 | (10,925,856) | 28,268,344 |
&cr
7. 재고자산평가충당금
&cr1)보고기간 종료일 현재 재고자산의 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 원재료 | 1,290,160 | 1,062,162 |
| 원재료평가손실충당금 | (675,991) | (641,997) |
| 재공품 | 3,490,472 | 3,052,595 |
| 재공품평가손실충당금 | (720,000) | (720,000) |
| 합계 | 3,384,641 | 2,752,760 |
&cr2) 연결실체는 정기적으로 불용, 시장가치 하락 및 진부화 등에 따라 재고자산 순실현가능가치의 중요한 변동을 발생시킬 가능성을 검토하여 재고자산평가충당금으로 계상하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중 재고자산평가충당금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr&cr<당분기>
| 구분 | 기초잔액 | 평가손실계상액 | 평가손실환입액 | 기말잔액 |
|---|---|---|---|---|
| 원재료평가손실충당금 | (641,997) | (33,994) | - | (675,991) |
| 재공품평가손실충당금 | (720,000) | - | - | (720,000) |
| 계 | (1,361,997) | (33,994) | - | (1,395,991) |
&cr<전분기>
| 구분 | 기초잔액 | 평가손실계상액 | 평가손실환입액 | 기말잔액 |
|---|---|---|---|---|
| 원재료평가손실충당금 | (542,545) | (31,163) | - | (573,708) |
| 재공품평가손실충당금 | (720,000) | - | - | (720,000) |
| 계 | (1,262,545) | (31,163) | - | (1,293,708) |
&cr
8. 기타자산&cr
보고기간 종료일 현 재 기타자산의 상세내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| [유동성 항목] | ||
| 선급금 | 2,088,030 | 938,996 |
| 선급비용 | 79,688 | 64,657 |
| 부가세대급금 | 231,938 | 109,621 |
| 소 계 | 2,399,656 | 1,113,274 |
| [비유동성 항목] | ||
| 장기선급비용 | 2,169 | - |
| 소계 | 2,169 | - |
| 합 계 | 2,401,825 | 1,113,274 |
9. 매각예정비유동자산&cr&cr보고기간 종료일 현재 매각예정비유동자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 처분예정일 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 제이에이치W투자조합 | 2020년 내 | 2,376,941 | 2,376,941 |
| ㈜위즈돔 | 2020년 내 | 12,533,152 | 14,368,625 |
| 합계 | 14,910,093 | 16,745,566 |
10. 당기손익-공정가치 금융자산&cr
보고기간 종료일 현재 당기손익-공정가치금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| [유동성 항목] | ||
| 시장성 있는 지분증권 | 476,530 | 728,000 |
| 시장성 없는 지분증권 | 1,200,000 | - |
| 특정금전신탁 | 4,059,869 | 5,052,428 |
| 외화설정신탁 | 620,962 | 587,615 |
| 통화옵션거래 | - | 103 |
| 채권형 펀드 | 1,195,620 | 1,193,153 |
| 투자전환사채 | 345,688 | 1,719,485 |
| 수익증권 | 450,961 | 439,909 |
| 소계 | 8,349,630 | 9,720,693 |
| [비유동성 항목] | ||
| 투자전환사채 | 611,634 | 611,635 |
| 변액연금보험 | 825,587 | 893,073 |
| 시장성 없는 지분증권 | 16,262 | 16,247 |
| 케이클라비스사이언스 신기술조합 | 2,517,131 | 2,780,250 |
| 수익증권 | 1,792,717 | 1,696,035 |
| 소계 | 5,763,331 | 5,997,240 |
| 합계 | 14,112,961 | 15,717,933 |
11. 유형자산&cr
1) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr&cr<당분기>
| 구분 | 기초 | 취득 | 감가상각비 | 외환차이 | 대체 | 매각 | 기말 순장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 11,214,054 | - | - | - | - | - | 11,214,054 |
| 건물 | 8,860,381 | - | (63,207) | - | - | - | 8,797,174 |
| 구축물 | 6,421 | - | (1,094) | - | - | - | 5,327 |
| 기계장치 | 382,047 | - | (7,276) | 8,422 | - | - | 383,194 |
| 차량운반구 | 485,221 | - | (54,340) | - | - | (7,169) | 423,712 |
| 공구와기구 | 24,059 | - | (1,729) | - | - | - | 22,329 |
| 비품 | 585,338 | 14,745 | (71,383) | 2,162 | - | - | 530,863 |
| 시설장치 | 1,604,305 | - | (82,408) | 29,156 | - | - | 1,551,053 |
| 합계 | 23,161,827 | 14,745 | (281,437) | 39,740 | - | (7,169) | 22,927,705 |
<전분기>
| 구분 | 기초 | 취득 | 감가상각비 | 외환차이 | 대체 | 매각 | 기말 순장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 12,209,054 | - | - | - | - | - | 12,209,054 |
| 건물 | 9,148,939 | - | (63,520) | - | - | - | 9,085,419 |
| 구축물 | 10,930 | - | (1,094) | - | - | - | 9,836 |
| 기계장치 | 118,902 | - | (8,582) | - | - | - | 110,320 |
| 차량운반구 | 646,883 | 73,315 | (59,086) | - | - | (20,189) | 640,923 |
| 공구와기구 | 31,387 | - | (1,911) | 12 | - | - | 29,488 |
| 비품 | 442,936 | 50,317 | (54,153) | 40 | - | - | 439,140 |
| 시설장치 | 738,177 | 35,600 | (34,099) | - | - | - | 739,678 |
| 합계 | 23,347,208 | 159,232 | (222,445) | 52 | - | (20,189) | 23,263,858 |
2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 상각비가 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제조원가 | 165,138 | 141,278 |
| 판매비와관리비 | 116,299 | 81,167 |
| 합계 | 281,437 | 222,445 |
한편, 토지와 건물 등은 연결실체의 차입금 등과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다&cr(주석 26 참조).&cr
12. 무형자산&cr
1 ) 당분기 및 전분기 중 무형자산 순장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) .
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 개발비 | 소프트웨어 | 회원권 | 합계 | 개발비 | 소프트웨어 | 회원권 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초순장부금액 | 2,483,332 | 751,335 | 186,878 | 3,421,545 | 1,948,033 | 437,508 | 228,372 | 2,613,913 |
| 내부개발에 의한 취득 | 74,678 | - | - | 74,678 | 241,671 | - | - | 241,671 |
| 개별 취득 | - | - | - | - | - | 430,000 | - | 430,000 |
| 국고보조금 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 외환차이 | - | 79 | - | 79 | - | 92 | - | 92 |
| 무형자산상각비 | (99,869) | (98,041) | - | (197,910) | (71,058) | (44,323) | - | (115,381) |
| 무형자산손상 | - | - | - | - | - | - | ||
| 기말순장부금액 | 2,458,141 | 653,373 | 186,878 | 3,298,392 | 2,118,645 | 823,277 | 228,372 | 3,170,295 |
2) 당분기 및 전분기 중 무형자산 상각비가 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제조원가 | 174,250 | 103,767 |
| 판매비와관리비 | 23,660 | 11,614 |
| 합 계 | 197,910 | 115,381 |
&cr
13. 리스&cr&cr 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 사용권자산 | ||
| 부동산 | 1,067,749 | 1,153,907 |
| 기계장치 | 35,555 | 48,259 |
| 차량운반구 | 813 | 3,252 |
| 합계 | 1,104,117 | 1,205,418 |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 리스부채 | ||
| 유동 | 621,166 | 642,231 |
| 비유동 | 405,991 | 502,872 |
| 합계 | 1,027,157 | 1,145,103 |
14. 차입금
1) 보고기간 종료일 현재 단기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) .
| 구분 | 차입처 | 만기일 | 당분기말&cr연이자율(%) | 장부금액 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 일반자금대출 | 기업은행 | 2020.11.21 | 0.51 | 500,000 | 500,000 |
| 2020.05.30 | 1.14 | 600,000 | 600,000 | ||
| 2020.04.28(*) | 1.94 | 3,014,584 | 2 ,835,014 | ||
| 상상인저축은행 | 2020.06.19 | 19.00 | 5,000,000 | - | |
| 합 계 | 9,114,584 | 3,935,014 |
(*) 엔화 대출로 JPY266,581,520 에 해당하는 금액이며, 서울외국환중계 환율로 평가하였습니다.&cr&cr2) 보고기간 종료일 현재 장기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원).
| 구분 | 차입처 | 만기일 | 연이자율(%) | 장부금액 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 당분기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 시설자금대출 | 기업은행 | 2021.07.20 | 1.37 | 2,301,330 | 3,068,440 |
| 차감: 유동성 장기차입금 | (1,534,220) | (1,534,220) | |||
| 합 계 | 767,110 | 1,534,220 |
상기 차입금에 대해서 당분기말 현재 연결실체의 토지와 건물 등이 담보로 제공되어 있습니다 (주석 31 참조).&cr
15. 전환사채 및 신주인수권부사채&cr &cr1) 보고기간 종료일 현재 연결실체가 발행한 전환사채 및 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 전환사채 | 12,800,000 | 20,400,000 |
| 전환권조정 | (2,343,652) | (4,279,338) |
| 전환사채 상환할증금 | 1,629,159 | 2,596,471 |
| 소계 | 12,085,507 | 18,717,133 |
| 신주인수권부사채 | 14,000,000 | 14,000,000 |
| 신주인수권조정 | (2,541,083) | (2,914,888) |
| 신주인수권부사채 상환할증금 | 1,781,892 | 1,781,892 |
| 소계 | 13,240,809 | 12,867,004 |
&cr 2) 보고기간 종료일 현재 연결실체가 발행한 전환사채 및 신주인수권부사채와 관련된 공정가치 금융부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 전환사채-조기상환청구권 | 669,444 | 1,282,385 |
| 신주인수권부사채-조기상환청구권 | 494,911 | 874,820 |
| 합계 | 1,164,355 | 2,157,205 |
&cr3) 연결실체가 발행한 전환사채 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 제 5회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
|---|---|
| 사채권자 | 지아이컨소시엄 1호 |
| 발행일 | 2018년 10월 16일 |
| 만기일 | 2021년 10월 16일 |
| 액면총액 | 30,000,000,000원 |
| 발행가액 | 30,000,000,000원 |
| 표면이자율 | - |
| 만기보장수익률 | 4.0% |
| 상환방법 및 기한 | 만기일에 권면금액의 112.7278%에 해당하는 금액을 일시 상환 |
| 조기상환청구권 | 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2019년 10월 16일 및 이후 매1개월에 해당되는 날에 사채의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음 |
| 전환가능 사채액면비율 | 액면총액의 100% |
| 전환대상주식 | 주식회사 디에이테크놀로지의 기명식 보통주식 |
| 전환가격(2020년 3월 31일) | 기명식 보통주식 1주당 1,096원 |
| 전환청구기간 | 2019년 10월16일 부터 2021년 9월 16일 까지 |
4) 연결실체가 발행한 신주인수권부사채 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 제6회 무기명식 이권부 무보증 비분리형 사모 신주인수권부사채 |
|---|---|
| 사채권자 | 지아이컨소시엄 2호 |
| 발행일 | 2018년 10월 11일 |
| 만기일 | 2021년 10월 11일 |
| 액면총액 | 30,000,000,000원 |
| 발행가액 | 30,000,000,000원 |
| 표면이자율 | - |
| 만기보장수익률 | 4.0% |
| 상환방법 및 기한 | 만기일에 권면금액의 112.7278%에 해당하는 금액을 일시 상환 |
| 조기상환청구권 | 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2019년 10월 11일 및 이후 매1개월에 해당되는 날에 사채의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음 |
| 행사가능 사채액면비율 | 액면총액의 100% |
| 발생시 행사가능주식수 | 1,689,950주 |
| 행사대상주식 | 주식회사 디에이테크놀로지의 기명식 보통주식 |
| 행사가격(2020년 3월 31일) | 기명식 보통주식 1주당 1,158원 |
| 행사기간 | 2019년 10월11일 부터 2021년 9월 11일 까지 |
&cr&cr 16. 기타지급채무&cr
보고기간 종료일 현재 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동성 | 비유동성 | 유동성 | 비유동성 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 미지급금 | 672,558 | - | 507,313 | - |
| 미지급비용 | 1,570,418 | - | 2,267,186 | - |
| 미지급배당금 | 1,047 | - | 1,047 | - |
| 임대보증금 | - | 30,000 | - | 30,000 |
| 합계 | 2,244,023 | 30,000 | 2,775,546 | 30,000 |
&cr
17. 당기손익-공정가치 금융부채&cr &cr보고기간 종료일 현재 당기손익-공정가치 측정 금융부채의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 통화옵션거래 | 292,262 | 25,389 |
| 전환사채-조기상환청구권 | 669,444 | 1,282,385 |
| 신주인수권부사채-조기상환청구권 | 494,911 | 874,820 |
| 합계 | 1,456,617 | 2,182,594 |
&cr
18. 순확정급여부채 &cr
1) 보고기간 말 현재 순확정급여부채 산정내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 | 3,796,533 | 3,693,363 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (2,959,560) | (2,889,040) |
| 재무상태표상 순확정급여부채 | 836,973 | 804,323 |
2) 당분기 및 전분기 중 포괄손익계산서에 반영된 퇴직급여의 계정과목과 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 과목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제조원가 | 184,509 | 161,437 |
| 판매비와관리비 | 103,776 | 125,752 |
| 합계 | 288,285 | 287,189 |
&cr
19. 기타부채&cr&cr보고기간 종료일 현재 기타부채의 상세내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 예수금 | 179,177 | 1,477,802 |
| 공사손실충당부채 | 13,923 | 28,433 |
| 합계 | 193,100 | 1,506,235 |
&cr
20. 자본금 및 자본잉여금 &cr &cr당분기 및 전분기 중 자본금 및 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 자본금 | 자본잉여금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 28,732,761 | 57,875,286 | 26,198,356 | 50,245,536 |
| 증가 | ||||
| 주식매수선택권 행사 | 37,850 | 63,597 | 54,796 | 345,450 |
| 감소 | ||||
| 주식발행비 | - | - | - | (1,475) |
| 기말 | 28,770,611 | 57,938,883 | 26,253,152 | 50,589,511 |
21. 고객과의 계약에서 생기는 수익
1) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분
당사는 다음의 지역에서 재화나 용역을 제공함으로써 수익을 창출합니다(단위: 천원).
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 국내 | 6,046,594 | 9,220,611 |
| 중국 | 1,129,464 | 6,947,245 |
| 기타 | 2,430,269 | 1,342,087 |
| 합계 | 9,606,327 | 17,509,943 |
&cr외부고객으로부터의 수익은 2차전지 장비의 판매 및 설치용역의 제공에서 생깁니다. 연결실체는 국내에 소재하고 있으며, 외부고객으로부터의 수익금액은 고객이 소재한 지역별로 구 분하였습니다.
2) 당분기와 전분기 수익의 외부고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다(단위: 천원, %).
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비율 | 금액 | 비율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| A고객 | 457,280 | 4.76% | 3,831,580 | 21.88% |
| B고객 | 5,619,349 | 58.50% | 8,596,091 | 49.09% |
| C고객 | 476,751 | 4.96% | 259,931 | 1.48% |
| D고객 | 549,692 | 5.72% | - | 0.00% |
| 기타 | 2,503,255 | 26.06% | 4,822,341 | 27.54% |
| 합계 | 9,606,327 | 100.00% | 17,509,943 | 100.00% |
22. 원가기준 투입법 적용 장비제작 및 설치 계약&cr
1) 당분기 및 전분기 원가기준 투입법 적용 장비제작 및 설치 계약 수주 잔액 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 5,511,364 | 3,753,661 |
| 증감액 | 6,414,624 | 60,431,657 |
| 장비제작 등 수익인식 | (6,552,414) | (58,673,954) |
| 기말잔액 | 5,373,574 | 5,511,364 |
&cr2) 보고기간 종료일 현재 계약수익금액이 직전사업연도 매출액 5%이상의 진행률이 적용된 수주계약은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 품목 | 계약일 | 납기 | 진행률&cr(%) | 미청구공사 | 공사미수금 | ||
| 총액 | 손실충당금 | 총액 | 손실충당금 | ||||
| 2차전지 제조설비Q | 2019-10-17 | 2019-11-28 | 98.59 | 169,448 | - | - | - |
| 2차전지 제조설비R | 2019-09-06 | 2019-12-05 | 92.41 | - | - | - | - |
| 합계 | 169,448 | - | - | - |
3) 전기말 현재 진행 중이었던 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약의 총계약금액 및 총계약원가에 대한 당분기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당분기와 미래기간의 손익(법인세비용 차감전) 및 미청구공사에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 영업부문 | 공사손실충당부채 | 공사수익변동금액&cr(A) | 추정총계약원가의&cr변동금액(B) | 공사손익변동&cr(A-B) | 당기손익에&cr미친 영향 | 미래 손익에&cr미칠 영향 | 미청구공사&cr변동 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 단일사업부문 | 13,923 | 77,500 | 171,729 | (94,229) | (90,703) | (3,526) | (90,703) |
(*) 당분기 중 신규로 체결한 공사계약 및 종료된 공사계약은 공시대상에서 제외하였습니다.&cr
4) 당분기와 전분기 진행중인 계약과 관련하여 인식한 손익내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 누적계약수익 | 204,017,681 | 224,339,206 |
| 누적계약원가 | (184,798,581) | (219,938,963) |
| 누적손익 | 19,219,100 | 4,400,243 |
&cr5 ) 보고기간 종료일 현재 계약자산 및 계약부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 계약자산 | 계약부채 | 계약자산 | 계약부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장비공급 계약 | 5,994,548 | 1,405,301 | 6,202,852 | 2,379,730 |
23. 비용의 성격별 분류&cr &cr당분기 및 전분기 중 매출원가 및 판매비와관리비에 대한 성격별 분류는 다음과 같습니다 (단위: 천원).
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 재고자산의 변동 | (721,967) | 1,215,301 |
| 원재료 등 매입액 | 2,726,201 | 6,696,829 |
| 종업원급여 | 3,749,418 | 3,195,434 |
| 감가상각비 | 281,437 | 222,445 |
| 대손상각비 | 197,910 | 632,669 |
| 무형자산상각비 | 1,230,599 | 115,381 |
| 운반비 | 148,662 | 204,243 |
| 외주가공비 | 3,223,491 | 4,621,233 |
| 경상연구개발비 | 140,294 | 60,093 |
| 지급수수료 | 1,299,166 | 1,021,738 |
| 기타비용 | 910,766 | 1,796,597 |
| 합계 | 13,185,977 | 19,781,963 |
&cr
24. 판매비와관리비&cr &cr당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 1,012,278 | 781,931 |
| 퇴직급여 | 103,776 | 125,752 |
| 복리후생비 | 178,716 | 143,233 |
| 여비교통비 | 66,212 | 500 |
| 경상연구개발비 | 36,797 | 41,666 |
| 지급수수료 | 1,142,100 | 961,620 |
| 감가상각비 | 116,299 | 81,167 |
| 무형자산상각비 | 23,660 | 11,614 |
| 대손상각비 | 1,230,599 | 632,669 |
| 세금과공과 | 49,651 | 58,565 |
| 기타 | 176,565 | 281,998 |
| 합 계 | 4,136,653 | 3,120,716 |
&cr 25. 기타수익 및 기타비용 &cr
당분기 및 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기타수익 | ||
| 외환차이 | 1,067,074 | 469,175 |
| 임대료수입 | 8,455 | 6,000 |
| 관계기업투자주식 환입 | - | 1,410,005 |
| 유형자산 처분이익 | 12,831 | - |
| 매각예정비유동자산손상차손 환입 | 306,628 | - |
| 기타 | 159,860 | 77,373 |
| 합계 | 1,554,846 | 1,962,553 |
| 기타비용 | ||
| 외환차이 | 38,516 | 1,994 |
| 기부금 | 100 | 120,100 |
| 유형자산 처분손실 | - | 2,007 |
| 기타의 대손상각비 | 55,529 | - |
| 매각예정비유동자산손상차손 | 289,560 | - |
| 기타 | 42,194 | 8,801 |
| 합계 | 425,900 | 132,902 |
26. 금융수익 및 금융비용&cr
당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 금융수익 | ||
| 이자수익 | 194,862 | 319,750 |
| 외환차이 | 321,526 | 55,413 |
| 당기손익-공정가치금융자산 처분이익 | 44,073 | 102,063 |
| 당기손익-공정가치금융부채 처분이익 | 77,238 | |
| 당기손익-공정가치금융자산 평가이익 | 10,996 | 206,439 |
| 당기손익-공정가치금융부채 평가이익 | 843,000 | |
| 파생상품거래이익 | 964 | |
| 파생상품평가이익 | 616,195 | |
| 합계 | 1,188,616 | 1,603,903 |
| 금융비용 | ||
| 이자비용 | 941,970 | 1,438,471 |
| 외환차이 | 188,463 | 1,631 |
| 당기손익-공정가치금융자산 처분손실 | 89,229 | 168,391 |
| 당기손익-공정가치금융부채 처분손실 | - | - |
| 당기손익-공정가치금융자산 평가손실 | 1,916,324 | 153,483 |
| 당기손익-공정가치금융부채 평가손실 | - | 115,238 |
| 전환사채상환손실 | 528,149 | - |
| 파생상품거래손실 | 180,154 | - |
| 파생상품평가손실 | 292,262 | - |
| 합계 | 4,136,552 | 1,877,214 |
&cr
27. 법인세비용(수익)&cr&cr법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기 현재 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균 연간법인세율은 0%입니다.&cr
&cr 28. 주당손익
&cr1) 당분기 및 전분기의 보통주 기본주당순손익은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 보통주 당분기순이익(손실)(단위: 원) | (5,299,111,050) | (782,520,989) |
| 가중평균 유통보통주식수(단위: 주) | 57,310,855 | 52,485,630 |
| 보통주 기본주당순이익(손실)(단위: 원) | (92) | (15) |
2) 보통주 희석주당순손익&cr&cr희석주당손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당분기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환사채, 신주인수권부사채, 주식선택권이 있습니다. 한편 당분기 및 전분기의 경우 손실이 발생하여 당분기 희석성 잠재적 보통주로 인한 희석화 효과는 없습니다.
29. 영업으로부터 창출된 현금&cr &cr 당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기순손익 | (5,299,111) | (782,521) |
| 조정항목 : | 4,317,371 | 1,158,607 |
| 순금융비용 | 747,109 | (112,706) |
| 외환차이 | (709,496) | (436,711) |
| 퇴직급여 | 290,358 | 287,189 |
| 감가상각비 | 283,027 | 222,445 |
| 사용권자산상각비 | 169,367 | - |
| 무형자산상각비 | 197,910 | 115,381 |
| 대손상각비 | - | 632,669 |
| 기타의대손상각비 환입 | 1,230,599 | - |
| 관계기업투자주식 환입 | 49,243 | (1,410,005) |
| 파생상품평가손실 | (12,831) | - |
| 파생상품평가이익 | - | - |
| 유형자산처분이익 | - | - |
| 재고자산평가손실 | 33,994 | - |
| 당기손익-공정가치 금융자산 평가 | 1,905,328 | (52,957) |
| 당기손익-공정가치 금융자산 처분 | 45,156 | 66,328 |
| 당기손익-공정가치 금융부채 평가 | (323,933) | (805,000) |
| 당기손익-공정가치 금융부채 처분 | - | - |
| 매각예정비유동자산손상차손 | (17,068) | 593,192 |
| 사채상환손실 | (99,528) | - |
| 법인세비용(수익) | 528,149 | - |
| 기타 | (13) | 2,058,782 |
| 운전자본의 변동 : | (2,864,715) | (12,149,574) |
| 매출채권의 감소(증가) | 5,818,571 | (12,265,133) |
| 기타수취채권의 감소 | (742,292) | (1,396,121) |
| 재고자산의 증가 | (665,874) | 1,215,301 |
| 기타자산의 감소(증가) | (1,287,909) | (277,606) |
| 매입채무의 증가(감소) | (2,804,184) | (515,054) |
| 기타지급채무의 증가(감소) | (535,806) | (616,249) |
| 기타채무의 증가(감소) | (2,391,586) | 1,945,112 |
| 퇴직금 지급액 | (185,116) | (39,822) |
| 사외적립자산의 증가 | (70,519) | (200,000) |
| 영업으로부터 창출된 현금 | (3,846,455) | (11,773,488) |
&cr&cr 30. 약정사항 및 우발부채&cr
1) 당분기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항은 다음과 같습니다(단위: 천원, USD, JPY).
| 약정내용 | 약정 금융기관 | 약정한도 | 실행금액 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 시설자금대출 등 | 기업은행 | KRW&crUSD&crJPY | 6,470,000&cr1,460,000&cr266,581,520 | KRW&crUSD&cr JPY | 3,401,330&cr855,700&cr 266,581,520 |
| 구매카드 | 기업은행 | KRW | 9,000,000 | KRW | 1,292,737 |
&cr 2) 당분기말 현재 진행 중인 주요 소송사건의 내역은 다음과 같습니다.
| 원 고 | 피 고 | 내 용 | 소송금액(천원) |
|---|---|---|---|
| 당사 | 지멕스 외 2명 | 계약 불이행 등에 따른 손해배상 | 300,000 |
| (주)옵티레이 | 당사 | 장비공급 및 용역대금 청구의 소 | 2,315,403 |
| (주)우원기술 | 당사 | 장비공급 및 용역대금 가압류 신청 | 1,805,079 |
| 당사 | (주)우원기술 | 채무부존재확인 외 | 705,100 |
| (주)다우테코 | 당사 | 하도급대금 청구의 소 등 | 200,000 |
| 개인 외 1명 | 당사 외 3명 | 산재사고 관련 손해배상 | 478,226 |
| 개인 | 당사 | 물품대금 지급신청 | 33,000 |
연결실체는 법률자문을 근거하여 상기 소송에서 승소할 가능성이 높아 충당부채를 설정하지 않고 있습니다. 또한 당분기말 현재 기타보증금 중 3,523,003천원은 상기 소송과 관련한 소송공탁금으로 사용이 제한되어 있습니다.&cr&cr3) 당분기말 현재 환율변동 등으로 인한 위험을 회피하기 위한 통화옵션계약을 체결하고 있으며, 통화옵션계약과 관련하여 발생된 손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 당기말 현재 통화옵션계약의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 계약일 | 만기일 | 약정환율 | 계약금액&cr(USD) | 유형 | 결제방법 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| TRF | 20.02.18 | 21.02.18 | 1,200.00 | 1,100,000 | USD&cr매도 | 실물인수도&cr또는 차액결제 |
| 20.02.19 | 21.02.17 | 1,206.00 | 1,200,000 | |||
| 20.02.20 | 21.02.17 | 1,212.60 | 1,200,000 | |||
| 20.02.20 | 21.02.17 | 1,213.30 | 1,200,000 | |||
| 20.02.21 | 21.02.17 | 1,223.20 | 1,200,000 | |||
| 20.02.24 | 21.02.22 | 1,241.60 | 1,200,000 | |||
| 20.02.26 | 21.02.22 | 1,243.00 | 1,200,000 | |||
| 20.03.09 | 21.03.05 | 1,246.70 | 1,200,000 | |||
| 20.03.12 | 21.03.10 | 1,257.10 | 1,200,000 | |||
| 20.03.13 | 21.03.10 | 1,300.00 | 1,200,000 |
31. 담보제공 자산 등&cr
1) 당분기말 현재 연결실체가 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원, JPY, USD).
| 담보제공자산 | 장부금액 | 내역 | 관련금액 | 담보권자 | 담보설정금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지,건물,&cr기계장치 | 20,177,347 | 구매카드 | 1,292,737 | 기업은행 | 16,600,000&crJPY 190,000,000 |
| 차입금 | 4,881,693 |
한편, 당분기말 현재 건물 및 기계장치에 대하여 가입한 보험의 부보금액 10,106,794천원은 기업은행이 연결실체에 대해 제공한 전체 여신약정에 대한 담보로 제공되어있습니다.&cr
2) 당분기말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원, USD) .
| 보증내역 | 보증제공자 | 계정과목 | 보증 및 담보의 내역 | |
|---|---|---|---|---|
| 납품계약에 따른 하자보증 등 | 서울보증보험 | - | KRW | 3,109,998 |
| 기업은행 | - | USD | 855,700 | |
| 운용자금대출 등 | 박명관 | 차입금, 지급보증 | KRW | 2,046,275 |
| 선급금 및 대여금 등 | 픽스턴 | 선급금 | (주)픽스턴 주식 15,600주 | |
| 윤정희 | 단기대여금 | 건물 및 토지 | ||
| (주)위즈돔 | 단기대여금 | (주)위즈돔 전환사채 42억원 | ||
| 아리온테크놀로지 | 단기대여금 | (주)위즈돔 보통주 53,000주 | ||
| 이승우 | 단기대여금 | (주)케이지산업개발&cr보통주 60,000주&cr우선주 8,525주 | ||
| (주)그린홀딩스 | 단기대여금 | (주)그린홀딩스&cr보통주 180,000주 | ||
| (주)위즈돔 지분증권 | (주)오아시스홀딩스 | 매각예정비유동자산 | (*1) | |
| (주)카일룸파트너스 |
(*1) 당기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 ㈜위즈돔 지분증권의 손실보증계약과 관련하여 ㈜오아시스홀딩스 및 ㈜카일룸파트너스로부터 제공받고 있는 담보 변동현황은 다음과 같습니다.&cr
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| (주)오아시스홀딩스 | (주)디에이테크놀로지 보통주(*) | - | 3,401,360주 |
| (주)디에이테크놀로지 제5회차 전환사채 | 2,000,000천원 | 2,000,000천원 | |
| (주)디에이테크놀로지 제5회차 전환사채(**) | - | 100,000천원 | |
| (주)상지카일룸 제11회차 전환사채(**) | - | 500,000천원 | |
| (주)카일룸파트너스 | (주)디에이테크놀로지 제5회차 전환사채(***) | 4,000,000천원 | 10,000,000천원 |
| 한상우 | (주)디에이테크놀로지 보통주(*) | - | 1,020,405주 |
&cr(*) 연결실체는 ㈜위즈돔 지분증권 취득과 관련하여 2019년 3월 한상우 및 ㈜오아시스홀딩스와 손실보증계약을 체결하였으며, 손실보증계약 실행으로 한상우 및 ㈜오아시스홀딩스가 보유하고 있는 ㈜디에이테크놀로지 보통주 1,020,405주 및 3,401,360주를2020년 3월 19일 및 2020년 3월 20일에 인수하였습니다. 그러나 ㈜오아시스홀딩스가 보유하고 있던 3,401,360주는 ㈜오아시스홀딩스의 법인세 체납에 따른 국세청의 압류통지에 의하여 2020년 3월 20일에 ㈜오아시스홀딩스 법인세 물납액으로 국세청에 인계하였습니다.&cr&cr(**) ㈜오아시스홀딩스의 법인세 체납에 따른 국세청의 압류통지에 의하여 2020년 2월 19일에 ㈜오아시스홀딩스 법인세 물납액으로 국세청에 인계하였습니다.
&cr (***) 연결실체는 (주)카일룸파트너스로부터 보증받고 있는 계약 중 일부 계약을 실행하기 위하여 연결실체의 종속회사인 ㈜네스프에서 액면가 6,000,000천원의 담보물을 수령하고자하였으나, 담보물에 1순위 담보권자가 존재하여 동 담보물의 인수와 동시에 관련채무 5,230,349천원 도 동시에 양수하였습니다. 따라서, 연결실체는 ㈜네스프로부터 차액 1,118,870천원을 수령 예정입니다. 또한, 당분기말 현재 실행하지 못한 4,000,000천원의 담보물은 2순위 담보권자입니다.&cr &cr ㈜오아시스홀딩스는 연결실체와의 지분증권 처분과 관련하여 법인세의 경정을 청구할 예정이며, 연결실체는 (주)오아시스홀딩스의 법인세 경정청구 결과에 따라 국세청에 인계된담보물과 관련된 손실보증채권의 회수절차를 진행할 예정입니다.&cr &cr 32. 특수관계자 거래&cr
1) 보고기간 종료일 현재 연결실체의 지배기업은 없으며, 특수관계자의 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 관계기업 | (주)위즈돔 및 그 종속기업 | (주)위즈돔 및 그 종속기업 |
| 주요주주 | (주)에스모 및 그 종속기업 | (주)에스모 및 그 종속기업 |
| 기타특수관계자 | 주요경영진 등 | 주요경영진 등 |
2) 당분기 및 전분기 중 연결실체와 특수관계자간의 중요한 수익 거래 및 비용 거래 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 특수관계자명 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출 등 | 매입 등 | 매출 등 | 매입 등 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)위즈돔 및 그 종속기업 | 51,820 | - | 59,178 | - |
| (주)에스모 및 그 종속기업 | 5,000 | - | 4,890 | - |
3) 보고기간 종료일 현재 연결실체의 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 잔액은 다음과 같습니다 (단위: 천원) .&cr
<당분기말>
| 특수관계자명 | 채권 | 채무 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 대여금 | 금융상품 | 기타채권 | 채권 계 | 전환사채 | 신주인수권&cr부사채 | 파생상품 | 기타채무 | 채무 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)위즈돔 및 그 종속기업 | 2,800,000 | - | 51,820 | 2,851,820 | - | - | - | - | - |
| (주)에스모 및 그 종속기업(*) | - | 2,000,000 | - | 2,000,000 | - | - | - | - | - |
<전기말>
| 특수관계자명 | 채권 | 채무 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 대여금 | 금융상품 | 기타채권 | 채권 계 | 전환사채 | 신주인수권&cr부사채 | 파생상품 | 기타채무 | 채무 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)위즈돔 및 그 종속기업 | 4,000,000 | - | - | 4,000,000 | - | - | - | - | - |
| (주)에스모 및 그 종속기업(*) | - | 2,000,000 | - | 2,000,000 | - | - | - | - | - |
&cr4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 자금거래의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr<당분기>
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 대여금 | ||||
| (주)위즈돔 및 그 종속기업(*) | 4,000,000 | - | 1,200,000 | 2,800,000 |
| 네스프 | 2,650,000 | 1,050,000 | 3,700,000 | |
| 투자전환사채 | ||||
| (주)에스모 및 그 종속기업 | - | - | - | - |
(*) 당기 감소분은 지분증권으로 대물변제를 받았습니다.&cr
<전분기>
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 대여금 | ||||
| (주)위즈돔 및 그 종속기업 | 4,000,000 | - | - | 4,000,000 |
| 투자전환사채 | ||||
| (주)에스모 및 그 종속기업 | 2,000,000 | - | - | 2,000,000 |
5) 연결실체는 회사 활동의 계획, 운영 및 통제에 대해 중요한 권한과 책임을 가진 임원을 주요 경영진으로 판단하고 있습니다. 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기종업원급여 | 386,806 | 404,781 |
| 퇴직급여 | 66,964 | 229,013 |
&cr 6) 당분기 및 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 ㈜위즈돔 지분증권의 손실보증계약에 근거하여 연결실체는 한상우, ㈜오아시스홀딩스 및 ㈜카일룸파트너스로부터 당사의 제5회차 전환사채 등을 담보로 제공받고 있습니다(주석 32참조).&cr &cr
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 21 기 1분기말 2020.03.31 현재 |
| 제 20 기말 2019.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 21 기 1분기말 | 제 20 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 64,122,491,964 | 78,994,830,610 |
| 현금및현금성자산 | 7,568,052,085 | 15,756,768,619 |
| 금융기관예치금 | 2,150,000,000 | 2,150,000,000 |
| 매출채권 | 9,474,988,011 | 14,823,009,278 |
| 계약자산 | 6,008,181,266 | 6,215,762,873 |
| 기타수취채권 | 10,621,378,832 | 9,874,657,812 |
| 재고자산 | 3,357,684,061 | 2,747,755,967 |
| 기타자산 | 1,682,485,132 | 960,616,279 |
| 매각예정비유동자산 | 14,910,092,647 | 16,745,566,363 |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | 8,349,629,930 | 9,720,693,419 |
| 비유동자산 | 46,469,135,874 | 44,805,848,778 |
| 기타수취채권 | 5,736,540,922 | 5,756,638,671 |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | 5,757,126,728 | 5,997,240,180 |
| 종속기업투자 | 4,781,884,000 | 2,407,884,000 |
| 유형자산 | 21,937,098,637 | 22,167,384,955 |
| 사용권자산 | 389,969,183 | 486,093,021 |
| 무형자산 | 3,296,918,789 | 3,419,420,369 |
| 투자부동산 | 360,316,786 | 361,906,753 |
| 이연법인세자산 | 4,209,280,829 | 4,209,280,829 |
| 자산총계 | 110,591,627,838 | 123,800,679,388 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 48,566,483,849 | 55,881,217,045 |
| 매입채무 | 2,635,658,190 | 5,422,153,730 |
| 계약부채 | 1,405,301,409 | 2,379,729,752 |
| 차입금 | 5,648,803,803 | 5,469,234,491 |
| 리스부채 | 365,022,210 | 364,533,757 |
| 기타지급채무 | 2,243,043,972 | 2,806,269,984 |
| 당기법인세부채 | 902,540,707 | 1,719,637,157 |
| 기타부채 | 186,765,335 | 1,500,815,010 |
| 전환사채 | 19,166,858,550 | 20,093,392,387 |
| 신주인수권부사채 | 14,186,580,557 | 13,786,076,100 |
| 당기손익-공정가치 금융부채 | 1,825,909,116 | 2,339,374,677 |
| 비유동부채 | 1,624,472,244 | 2,459,485,216 |
| 차입금 | 767,110,000 | 1,534,220,000 |
| 리스부채 | 1,990,178 | 96,456,213 |
| 기타지급채무 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 순확정급여부채 | 825,372,066 | 798,809,003 |
| 부채총계 | 50,190,956,093 | 58,340,702,261 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 28,770,611,000 | 28,732,761,000 |
| 자본잉여금 | 57,938,883,204 | 57,875,285,797 |
| 자본조정 | 669,435,251 | 1,406,517,698 |
| 이익잉여금 | (26,978,257,710) | (22,554,587,368) |
| 자본총계 | 60,400,671,745 | 65,459,977,127 |
| 자본과부채총계 | 110,591,627,838 | 123,800,679,388 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
| 제 20 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 21 기 1분기 | 제 20 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 9,541,416,080 | 9,541,416,080 | 16,844,706,489 | 16,844,706,489 |
| 매출원가 | 8,935,223,930 | 8,935,223,930 | 16,461,630,323 | 16,461,630,323 |
| 매출총이익 | 606,192,150 | 606,192,150 | 383,076,166 | 383,076,166 |
| 판매비와관리비 | 3,716,314,643 | 3,716,314,643 | 2,927,774,250 | 2,927,774,250 |
| 영업이익 | (3,110,122,493) | (3,110,122,493) | (2,544,698,084) | (2,544,698,084) |
| 기타수익 | 1,548,801,776 | 1,548,801,776 | 1,962,552,450 | 1,962,552,450 |
| 기타비용 | 370,369,874 | 370,369,874 | 132,902,883 | 132,902,883 |
| 금융수익 | 1,254,772,560 | 1,254,772,560 | 1,603,902,986 | 1,603,902,986 |
| 금융비용 | 3,746,434,602 | 3,746,434,602 | 1,877,214,073 | 1,877,214,073 |
| 법인세비용차감전순이익 | (4,423,352,633) | (4,423,352,633) | (988,359,604) | (988,359,604) |
| 법인세비용(수익) | 317,709 | 317,709 | (539,714,469) | (539,714,469) |
| 당기순이익(손실) | (4,423,670,342) | (4,423,670,342) | (448,645,135) | (448,645,135) |
| 당기 세후 기타포괄손익 | ||||
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | ||||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | ||||
| 당기총포괄손익 | (4,423,670,342) | (4,423,670,342) | (448,645,135) | (448,645,135) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (77) | (77) | (9) | (9) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (77) | (77) | (9) | (9) |
| 자본변동표 |
| 제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
| 제 20 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 자본조정 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019.01.01 (기초자본) | 26,198,355,500 | 50,245,535,567 | 1,869,797,955 | (1,843,197,029) | 76,470,491,993 | ||
| 자본의 변동 | 총포괄이익 | 당기순이익 | (448,645,135) | (448,645,135) | |||
| 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 | 주식매입선택권 | 54,796,500 | 343,975,480 | (115,414,173) | 283,357,807 | ||
| 자기주식의 취득 | |||||||
| 전환권행사 | |||||||
| 전환사채의 상환 | |||||||
| 2019.03.31 (기말자본) | 26,253,152,000 | 50,589,511,047 | 1,754,383,782 | (2,291,842,164) | 76,305,204,665 | ||
| 2020.01.01 (기초자본) | 28,732,761,000 | 57,875,285,797 | 1,406,517,698 | (22,554,587,368) | 65,459,977,127 | ||
| 자본의 변동 | 총포괄이익 | 당기순이익 | (4,423,670,342) | (4,423,670,342) | |||
| 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 | 주식매입선택권 | ||||||
| 자기주식의 취득 | (733,671,195) | (733,671,195) | |||||
| 전환권행사 | 37,850,000 | 63,597,407 | (3,324,672) | 98,122,735 | |||
| 전환사채의 상환 | (86,580) | (86,580) | |||||
| 2020.03.31 (기말자본) | 28,770,611,000 | 57,938,883,204 | 669,435,251 | (26,978,257,710) | 60,400,671,745 |
&cr
| 현금흐름표 |
| 제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
| 제 20 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 21 기 1분기 | 제 20 기 1분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | (3,633,294,634) | (12,441,901,019) |
| 영업으로부터 창출된 현금 | (2,844,082,457) | (12,510,651,388) |
| 이자의 수취 | 131,933,292 | 116,444,188 |
| 이자의 지급 | (104,049,019) | (27,840,819) |
| 배당금의 수취 | (817,096,450) | (19,853,000) |
| 법인세의 납부 | ||
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | (2,251,509,800) | (9,618,757,930) |
| 금융기관예치금의 감소 | 145,426,568 | |
| 당기손익-공정가치 금융자산의 처분 | 5,552,704,578 | 1,062,730,000 |
| 대여금의 회수 | 390,710,464 | 824,900,000 |
| 유형자산의 처분 | 20,000,000 | 5,000,000 |
| 기타보증금의 회수 | 600,000 | |
| 금융기관예치금의 증가 | (811,900,000) | |
| 대여금의 증가 | (1,060,000,000) | (3,540,000,000) |
| 당기손익-공정가치 금융자산의 취득 | (4,692,100,663) | (6,055,704,000) |
| 종속기업에 대한 투자자산의 취득 | (2,374,000,000) | |
| 유형자산의 취득 | (14,745,455) | (157,539,641) |
| 무형자산의 취득 | (74,678,724) | (671,670,857) |
| 임차보증금의 증가 | (120,000,000) | |
| 투자자산의 취득 | (300,000,000) | |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | (2,365,300,147) | (2,319,087,354) |
| 주식매입선택권의 행사 | 284,832,207 | |
| 차입금의 상환 | (767,110,000) | (2,534,450,000) |
| 전환사채의 상환 | (1,500,000,000) | |
| 리스부채의 상환 | (97,352,727) | (67,995,161) |
| 증권발행비 | (837,420) | (1,474,400) |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 61,388,047 | (12,485,531) |
| 현금및현금성자산의 증가(감소) | (8,188,716,534) | (24,392,231,834) |
| 기초의 현금및현금성자산 | 15,756,768,619 | 39,108,661,133 |
| 기말의 현금및현금성자산 | 7,568,052,085 | 14,716,429,299 |
5. 재무제표 주석
| 제 21기 1분기 : 2020년 3월 31일 현재 |
| 20기 전기 : 2019년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 디에이테크놀로지 |
1. 일반사항&cr &cr주식회사 디에이테크놀로지(이하 "당사")는 반도체관련장비 및 디스플레이장비 등의 제조 및 판매를 목적으로 2000년 5월 10일 설립되었으며, 당사는 경기도 화성시 비봉면에 위치하고 있습니다. 당사의 설립시 납입자본금은 331,250천원이었으나 이후 수차례의 증자를 거쳐 당분기말 현재 납입 자본금은 28,770,611천원입니다. 한편, 당사는 2014년 11월 19일자로 한국거래소의 코스닥시장에 상장하였습니다. 보고기간말 현재 당사의 주요 주주는 (주)에스모(11.35%), KB증권(4.33%) 및 박명관 (3.98%) 등으로 구성되어 있습니다.&cr
2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책&cr
1) 재무제표 작성기준&cr
당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 분기재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr&cr 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. &cr&cr당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 "별도재무제표"에 따른 별도 재무제표로서 지배회사, 관계회사의 투자자 또는 공동지배회사의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.&cr
2) 당사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. &cr
- 기업회계기준서 제1103호 사업의 정의(개정)
동 개정사항은 사업이 일반적으로 산출물을 보유하지만 활동과 자산의 통합된 집합이 사업의 정의를 만족하기 위해서 산출물이 필수적이지 않다는 점을 명확히 합니다. 취득한 활동과 자산의 집합이 사업으로 간주되기 위해서는 최소한 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인 과정을 포함해야 합니다. 또한 실질적인 과정이 취득되었는지 여부를 결정하는데 도움이 되는 판단지침을 제시하고 있습니다.
동 개정사항은 취득한 활동과 자산의 집합이 사업이 아닌지 여부를 간략하게 평가할 수 있는 선택적 집중테스트를 도입하였습니다. 해당 선택적 집중테스트에서 만약 취득한 총자산의 공정가치가 실질적으로 식별가능한 단일자산 또는 식별가능한 유사한 자산집단에 집중되어 있다면 이는 사업이 아닙니다. &cr
- 기업회계기준서에서 ‘개념체계’에 대한 참조(개정)
2018년 12월 21일 발표과 함께 도입된 전면개정된 ‘개념체계’(2018)와 함께, 국제회계기준위원회는 ‘기업회계기준서에서 개념체계의 참조에 대한 개정’도 발표하였습니다. 동 문서는 기업회계기준서 제1102호, 제1103호, 제1106호, 제1114호, 제1001호, 제1008호, 제1034호, 제1037호, 제1038호, 제2112호, 제2119호, 제2120호, 제2122호 및 제2032호에 대한 개정을 포함하고 있습니다.
그러나 모든 개정사항은 그러한 참조나 인용과 관련된 문구가 전면개정된 ‘개념체계’(2018)을 참조하도록 하는 것은 아닙니다. 일부 문구는 참조하는 ‘개념체계’가 ‘재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계’(2007)인지, ‘개념체계’(2010)인지, 또는 신규로 개정된 ‘개념체계’(2018)인지를 명확히 하기 위해 개정되었으며, 다른 일부 문구는 기업회계기준서상의 정의가 전면개정 ‘개념체계’(2018)에서 개발된 새로운 정의로 변경되지 않았다는 점을 명시하기 위해서 개정되었습니다. &cr&cr상기의 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr
3) 중요한 판단과 추정&cr&cr중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.&cr&cr중간재무제표의 작성을 위해 당사의 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. &cr
3. 재무위험관리&cr&cr1) 재무위험관리요소&cr&cr 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험 및 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다.&cr&cr중간재무 제표는 연차 재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2019년 12월 31일의 연차 재무제표를 참고하시기 바랍니다. &cr&cr당사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.
&cr4. 공정가치&cr&cr1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| [공정가치로 인식된 자산] | ||||
| 당기손익-공정가치 금융자산 | 8,349,630 | 8,349,630 | 9,720,693 | 9,720,693 |
| 비유동성 당기손익-공정가치 금융자산 | 5,757,127 | 5,757,127 | 5,997,240 | 5,997,240 |
| 소계 | 14,106,757 | 14,106,757 | 15,717,933 | 15,717,933 |
| [상각후 원가로 인식된 자산] | ||||
| 현금및현금성자산 | 7,568,052 | (*1) | 15,756,769 | (*1) |
| 금융기관예치금 | 2,150,000 | (*1) | 2,150,000 | (*1) |
| 매출채권 | 9,474,988 | (*1) | 14,823,009 | (*1) |
| 기타수취채권 | 10,621,379 | (*1) | 9,874,658 | (*1) |
| 비유동성기타수취채권 | 5,736,541 | (*1) | 5,756,639 | (*1) |
| 소계 | 35,550,960 | 48,361,075 | ||
| 금융자산 합계 | 49,657,717 | 64,079,008 | ||
| [공정가치로 인식된 부채] | ||||
| 당기손익-공정가치금융부채 | 1,825,909 | 1,825,909 | 2,339,375 | 2,339,375 |
| 소계 | 1,825,909 | 1,825,909 | 2,339,375 | 2,339,375 |
| [상각후원가로 인식된 부채] | ||||
| 매입채무 | 2,635,658 | (*1) | 5,422,154 | (*1) |
| 단기차입금 | 5,648,804 | (*1) | 5,469,234 | (*1) |
| 기타지급채무 | 2,243,044 | (*1) | 2,806,270 | (*1) |
| 리스부채 | 365,022 | (*1) | 364,534 | (*1) |
| 장기차입금 | 767,110 | (*1) | 1,534,220 | (*1) |
| 비유동성기타지급채무 | 30,000 | (*1) | 30,000 | (*1) |
| 비유동성리스부채 | 1,990 | (*1) | 96,456 | (*1) |
| 전환사채 | 19,166,859 | 20,550,433 | 20,093,392 | 21,593,400 |
| 신주인수권부사채 | 14,186,581 | 15,185,049 | 13,786,076 | 14,805,000 |
| 소계 | 45,045,068 | 49,602,336 | ||
| 금융부채 합계 | 46,870,977 | 51,941,711 |
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. &cr
2) 보고기간 종료일 현재 공정가치로 측정 및 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시&cr&cr공정가치 측정의 투입변수에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다(단위:천원).
| 수준 | 내용 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
&cr<당분기말>
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| [유동성 자산 항목] | ||||
| 당기손익-공정가치(수익증권) | - | 6,327,412 | - | 6,327,412 |
| 당기손익-공정가치(채무증권) | - | 345,688 | - | 345,688 |
| 당기손익-공정가치(지분증권) | 476,530 | 1,200,000 | - | 1,676,530 |
| [비유동성 자산 항목] | ||||
| 당기손익-공정가치(수익증권) | - | 2,612,099 | - | 2,612,099 |
| 당기손익-공정가치(채무증권) | - | 611,635 | - | 611,635 |
| 당기손익-공정가치(지분증권) | - | 2,532,363 | - | 2,532,363 |
| 출자금 | - | - | 1,030 | 1,030 |
| 자산합계 | 476,530 | 13,629,197 | 1,030 | 14,106,757 |
| [유동성 부채 항목] | ||||
| 파생상품 | - | 292,262 | 1,533,647 | 1,825,909 |
| 부채합계 | - | 292,262 | 1,533,647 | 1,825,909 |
&cr<전기말>
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| [유동성 자산 항목] | ||||
| 당기손익-공정가치(수익증권) | - | 7,273,105 | - | 7,273,105 |
| 당기손익-공정가치(채무증권) | - | 1,719,485 | - | 1,719,485 |
| 당기손익-공정가치(지분증권) | 728,000 | - | - | 728,000 |
| 파생상품 | - | 103 | - | 103 |
| [비유동성 자산 항목] | ||||
| 당기손익-공정가치(수익증권) | - | 2,589,108 | - | 2,589,108 |
| 당기손익-공정가치(채무증권) | - | 611,635 | - | 611,635 |
| 당기손익-공정가치(지분증권) | - | 2,795,482 | - | 2,795,482 |
| 출자금 | - | - | 1,015 | 1,015 |
| 자산합계 | 728,000 | 14,988,918 | 1,015 | 15,717,933 |
| [유동성 부채 항목] | ||||
| 파생상품 | - | 25,389 | 2,313,986 | 2,339,375 |
| 부채합계 | - | 25,389 | 2,313,986 | 2,339,375 |
당사는 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식하고 있으며, 당분기 중 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.&cr
5. 범주별 금융상품&cr&cr1) 보고기간 종료일 현재 범주별 금융자산의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는&cr금융자산 | 당기손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 상각후원가로 측정하는&cr금융자산 | 당기손익-공정가치&cr측정 금융자산 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| [유동성 항목] | ||||
| 현금및현금성자산 | 7,568,052 | - | 15,756,769 | - |
| 금융기관예치금 | 2,150,000 | - | 2,150,000 | - |
| 매출채권 | 9,474,988 | - | 14,823,009 | - |
| 기타수취채권 | 10,621,379 | - | 9,874,658 | - |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | - | 8,349,630 | - | 9,720,693 |
| 소계 | 29,814,419 | 8,349,630 | 42,604,436 | 9,720,693 |
| [비유동성 항목] | ||||
| 기타수취채권 | 5,736,541 | - | 5,756,639 | - |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | - | 5,757,127 | - | 5,997,240 |
| 소계 | 5,736,541 | 5,757,127 | 5,756,639 | 5,997,240 |
| 합계 | 35,550,960 | 14,106,757 | 48,361,075 | 15,717,933 |
2) 보고기간 종료일 현재 범주별 금융부채의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 &cr금융부채 | 당기손익 - 공정가치&cr측정 금융부채 | 상각후원가로 측정하는 &cr금융부채 | 당기손익 - 공정가치&cr측정 금융부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| [유동성 항목] | ||||
| 매입채무 | 2,635,658 | - | 5,422,154 | - |
| 차입금 | 5,648,804 | - | 5,469,234 | - |
| 기타지급채무 | 2,243,044 | - | 2,806,270 | - |
| 리스부채 | 365,022 | - | 364,534 | - |
| 전환사채 | 19,166,859 | - | 20,093,392 | - |
| 신주인수권부사채 | 14,186,581 | - | 13,786,076 | - |
| 당기손익-공정가치 금융부채 | 1,825,909 | - | 2,339,375 | |
| 소계 | 44,245,968 | 1,825,909 | 47,941,660 | 2,339,375 |
| [비유동성 항목] | ||||
| 차입금 | 767,110 | - | 1,534,220 | - |
| 리스부채 | 1,990 | - | 96,456 | - |
| 기타지급채무 | 30,000 | - | 30,000 | - |
| 소계 | 799,100 | - | 1,660,676 | - |
| 합계 | 45,045,068 | 1,825,909 | 49,602,336 | 2,339,375 |
&cr6. 매출채권 및 기타수취채권&cr
보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타수취채권의 채권액과 대손충당금은 아래와 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| [유동성 항목] | ||||||
| 매출채권 | 18,054,562 | (8,579,574) | 9,474,988 | 22,171,984 | (7,348,975) | 14,823,009 |
| 유동성 기타수취채권 | ||||||
| 미수금 | 1,212,317 | - | 1,212,317 | 15,712 | - | 15,712 |
| 단기대여금 | 12,377,550 | (3,086,060) | 9,291,490 | 12,899,260 | (3,107,346) | 9,791,914 |
| 미수수익 | 125,587 | (8,015) | 117,572 | 75,047 | (8,015) | 67,032 |
| 소계 | 31,770,016 | (11,673,649) | 20,096,367 | 35,162,003 | (10,464,336) | 24,697,667 |
| [비유동성 항목] | ||||||
| 기타수취채권 | ||||||
| 보증금 | 5,771,541 | (35,000) | 5,736,541 | 5,767,639 | (35,000) | 5,732,639 |
| 장기대여금 | 33,100 | (33,100) | - | 42,100 | (18,100) | 24,000 |
| 소계 | 5,804,641 | (68,100) | 5,736,541 | 5,809,739 | (53,100) | 5,756,639 |
| 합계 | 37,574,657 | (11,741,749) | 25,832,908 | 40,971,742 | (10,517,436) | 30,454,306 |
&cr7. 재고자산평가충당금
1) 보고기간 종료일 현재 재고자산의 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 원재료 | 1,263,202 | 1,057,158 |
| 원재료평가손실충당금 | (675,991) | (641,997) |
| 재공품 | 3,490,473 | 3,052,595 |
| 재공품평가손실충당금 | (720,000) | (720,000) |
| 합계 | 3,357,684 | 2,747,756 |
2) 당사는 정기적으로 불용, 시장가치 하락 및 진부화 등에 따라 재고자산 순실현가능가치의 중요한 변동을 발생시킬 가능성을 검토하여 재고자산평가충당금으로 계상하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중 재고자산평가충당금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr&cr<당분기>
| 구분 | 기초잔액 | 평가손실계상액 | 평가손실환입액 | 기말잔액 |
|---|---|---|---|---|
| 원재료평가손실충당금 | (641,997) | (33,994) | - | (675,991) |
| 재공품평가손실충당금 | (720,000) | - | - | (720,000) |
&cr<전분기>
| 구분 | 기초잔액 | 평가손실계상액 | 평가손실환입액 | 기말잔액 |
|---|---|---|---|---|
| 원재료평가손실충당금 | (542,545) | (31,163) | - | (573,708) |
| 재공품평가손실충당금 | (720,000) | - | - | (720,000) |
8. 기타자산&cr
보고기간 종료일 현 재 기타자산의 상세내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| [유동성 항목] | ||
| 선급금 | 1,385,071 | 899,042 |
| 선급비용 | 72,568 | 61,574 |
| 부가세대급금 | 224,846 | - |
| 계 | 1,682,485 | 960,616 |
9. 매각예정비유동자산&cr&cr보고기간 종료일 현재 매각예정비유동자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 처분예정일 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 제이에이치W투자조합 | 2020년 내 | 2,087,381 | 2,376,941 |
| ㈜위즈돔 | 2020년 내 | 12,822,712 | 14,368,625 |
| 합계 | 14,910,093 | 16,745,566 |
10. 당기손익-공정가치 금융자산&cr
보고기간 종료일 현재 당기손익-공정가치금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| [유동성 항목] | ||
| 시장성 있는 지분증권 | 476,530 | 728,000 |
| 시장성 없는 지분증권 | 1,200,000 | - |
| 특정금전신탁 | 4,059,869 | 5,052,428 |
| 외화설정신탁 | 620,962 | 587,615 |
| 통화옵션거래 | - | 103 |
| 채권형 펀드 | 1,195,620 | 1,193,153 |
| 투자전환사채 | 345,688 | 1,719,485 |
| 수익증권 | 450,962 | 439,909 |
| 소계 | 8,349,631 | 9,720,693 |
| [비유동성 항목] | ||
| 투자전환사채 | 611,634 | 611,635 |
| 변액연금보험 | 825,587 | 893,073 |
| 시장성 없는 지분증권 | 16,262 | 16,247 |
| 케이클라비스사이언스 신기술조합 | 2,517,131 | 2,780,250 |
| 수익증권 | 1,786,513 | 1,696,035 |
| 소계 | 5,757,127 | 5,997,240 |
| 합계 | 14,106,758 | 15,717,933 |
11. 종속기업투자 &cr
1) 종속기업투자의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 회사명 | 소재국가 | 지분율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| NanJing DA Trading Co., Ltd. | 중국 | 100 | 325,884 | 325,884 |
| Qingdao DAT New Technology Equipments Co., Ltd | 중국 | 100 | 1,182,000 | 1,182,000 |
| DAT VINA COMPANY LIMITED | 베트남 | 100 | 2,374,000 | - |
| (주)네스프 | 한국 | 100 | 900,000 | 900,000 |
| 합 계 | 4,781,884 | 2,407,884 |
2) 당분기 및 전분기 중 종속기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 2,407,884 | 325,884 |
| 취득 | 2,374,000 | - |
| 기말 | 4,781,884 | 325,884 |
&cr12. 유형자산&cr
1) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr&cr<당분기>
| 구분 | 기초 | 취득 | 감가상각비 | 대체 | 매각 | 기말 순장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 11,214,054 | - | - | - | - | 11,214,054 |
| 건물 | 8,860,381 | - | (63,207) | - | - | 8,797,174 |
| 구축물 | 6,421 | - | (1,094) | - | - | 5,327 |
| 기계장치 | 173,395 | - | (7,276) | - | - | 166,119 |
| 차량운반구 | 485,221 | - | (54,340) | - | (7,169) | 423,712 |
| 공구와기구 | 24,059 | - | (1,730) | - | - | 22,329 |
| 비품 | 531,064 | 14,745 | (68,206) | - | - | 477,603 |
| 시설장치 | 872,790 | - | (42,009) | - | - | 830,781 |
| 합계 | 22,167,385 | 14,745 | (237,862) | - | (7,169) | 21,937,099 |
<전분기>
| 구분 | 기초 | 취득 | 감가상각비 | 대체 | 매각 | 기말 순장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 12,209,054 | - | - | - | - | 12,209,054 |
| 건물 | 9,148,940 | - | (63,520) | - | - | 9,085,420 |
| 구축물 | 10,930 | - | (1,094) | - | - | 9,836 |
| 기계장치 | 118,902 | - | (8,582) | - | - | 110,320 |
| 차량운반구 | 646,883 | 73,315 | (59,086) | - | (20,189) | 640,923 |
| 공구와기구 | 30,976 | - | (1,729) | - | - | 29,247 |
| 비품 | 442,908 | 48,624 | (52,393) | - | - | 439,139 |
| 시설장치 | 738,177 | 35,600 | (34,099) | - | - | 739,678 |
| 건설중인자산 | - | - | - | - | - | - |
| 합계 | 23,346,770 | 157,539 | (220,503) | - | (20,189) | 23,263,617 |
2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 상각비가 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제조원가 | 167,577 | 141,278 |
| 판매비와관리비 | 70,285 | 79,225 |
| 합계 | 237,862 | 220,503 |
한편, 토지와 건물 등은 당사의 차입금 등과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다&cr(주석 33 참조).&cr
13. 무형자산&cr
1 ) 당분기 및 전분기 중 무형자산 순장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) .
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 개발비 | 소프트웨어 | 회원권 | 합계 | 개발비 | 소프트웨어 | 회원권 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초순장부금액 | 2,483,332 | 749,210 | 186,878 | 3,419,420 | 1,948,032 | 434,726 | 228,372 | 2,611,130 |
| 내부개발에 의한 취득 | 74,679 | - | - | 74,679 | 241,671 | - | - | 241,671 |
| 개별 취득 | - | - | - | - | - | 430,000 | - | 430,000 |
| 무형자산상각비 | (99,869) | (97,311) | - | (197,180) | (71,058) | (43,611) | - | (114,669) |
| 무형자산손상 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기말순장부금액 | 2,458,142 | 651,899 | 186,878 | 3,296,919 | 2,118,645 | 821,115 | 228,372 | 3,168,132 |
2) 당분기 및 전분기 중 무형자산 상각비가 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제조원가 | 174,250 | 103,766 |
| 판매비와관리비 | 22,930 | 10,903 |
| 합 계 | 197,180 | 114,669 |
14. 리스&cr
리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 사용권자산 | ||
| 부동산 | 353,601 | 434,582 |
| 기계장치 | 35,555 | 48,259 |
| 차량운반구 | 813 | 3,252 |
| 합계 | 389,969 | 486,093 |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 리스부채 | ||
| 유동 | 365,022 | 364,534 |
| 비유동 | 1,990 | 96,456 |
| 합계 | 367,012 | 460,990 |
&cr15 . 차입금
1) 보고기간 종료일 현재 단기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) .
| 구분 | 차입처 | 만기일 | 당분기말&cr연이자율(%) | 장부금액 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 일반자금대출 | 기업은행 | 2020.11.21 | 0.511 | 500,000 | 500,000 |
| 2020.05.30 | 1.140 | 600,000 | 600,000 | ||
| 2020.04.28 | 1.941 | 3,014,583 | 2,835,014 | ||
| 합 계 | 4,114,583 | 3,935,014 |
&cr2) 보고기간 종료일 현재 장기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원).
| 구분 | 차입처 | 만기일 | 연이자율(%) | 장부금액 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 당분기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 시설자금대출 | 기업은행 | 2021.07.20 | 1.3668 | 2,301,330 | 3,068,440 |
| 차감: 유동성 장기차입금 | (1,534,220) | (1,534,220) | |||
| 합 계 | 767,110 | 1,534,220 |
상기 차입금에 대해서 당분기말 현재 당사의 토지와 건물 등이 담보로 제공되어 있습니다 (주석 33 참조).&cr
16. 전환사채 및 신주인수권부사채&cr&cr1) 보고기간 종료일 현재 당사가 발행한 전환사채 및 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 전환사채 | 20,300,000 | 21,900,000 |
| 전환권조정 | (3,716,885) | (4,593,996) |
| 전환사채 상환할증금 | 2,583,743 | 2,787,388 |
| 합계 | 19,166,858 | 20,093,392 |
| 신주인수권부사채 | 15,000,000 | 15,000,000 |
| 신주인수권조정 | (2,722,589) | (3,123,094) |
| 신주인수권부사채 상환할증금 | 1,909,170 | 1,909,170 |
| 합계 | 14,186,581 | 13,786,076 |
&cr2) 보고기간 종료일 현재 당사가 발행한 전환사채 및 신주인수권부사채와 관련된 공정가치 금융부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 전환사채-조기상환청구권 | 881,956 | 1,376,678 |
| 신주인수권부사채-조기상환청구권 | 651,691 | 937,308 |
| 합계 | 1,533,647 | 2,313,986 |
&cr3) 당사가 발행한 전환사채 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 제 5회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
|---|---|
| 사채권자 | 지아이컨소시엄 1호 |
| 발행일 | 2018년 10월 16일 |
| 만기일 | 2021년 10월 16일 |
| 액면총액 | 30,000,000,000원 |
| 발행가액 | 30,000,000,000원 |
| 표면이자율 | - |
| 만기보장수익률 | 4.0% |
| 상환방법 및 기한 | 만기일에 권면금액의 112.7278%에 해당하는 금액을 일시 상환 |
| 조기상환청구권 | 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2019년 10월 16일 및 이후 매1개월에 해당되는 날에 사채의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음 |
| 전환가능 사채액면비율 | 액면총액의 100% |
| 전환대상주식 | 주식회사 디에이테크놀로지의 기명식 보통주식 |
| 전환가격(2020년 3월 31일) | 기명식 보통주식 1주당 1,096원 |
| 전환청구기간 | 2019년 10월16일 부터 2021년 9월 16일 까지 |
4) 당사가 발행한 신주인수권부사채 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 제6회 무기명식 이권부 무보증 비분리형 사모 신주인수권부사채 |
|---|---|
| 사채권자 | 지아이컨소시엄 2호 |
| 발행일 | 2018년 10월 11일 |
| 만기일 | 2021년 10월 11일 |
| 액면총액 | 30,000,000,000원 |
| 발행가액 | 30,000,000,000원 |
| 표면이자율 | - |
| 만기보장수익률 | 4.0% |
| 상환방법 및 기한 | 만기일에 권면금액의 112.7278%에 해당하는 금액을 일시 상환 |
| 조기상환청구권 | 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2019년 10월 11일 및 이후 매1개월에 해당되는 날에 사채의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음 |
| 행사가능 사채액면비율 | 액면총액의 100% |
| 발생시 행사가능주식수 | 1,689,950주 |
| 행사대상주식 | 주식회사 디에이테크놀로지의 기명식 보통주식 |
| 행사가격(2020년 3월 31일) | 기명식 보통주식 1주당 1,158원 |
| 행사기간 | 2019년 10월11일 부터 2021년 9월 11일 까지 |
17. 기타지급채무&cr
보고기간 종료일 현재 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동성 | 비유동성 | 유동성 | 비유동성 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 미지급금 | 719,097 | - | 548,134 | - |
| 미지급비용 | 1,522,900 | - | 2,257,089 | - |
| 미지급배당금 | 1,047 | - | 1,047 | - |
| 임대보증금 | - | 30,000 | - | 30,000 |
| 합계 | 2,243,044 | 30,000 | 2,806,270 | 30,000 |
18. 당기손익-공정가치 금융부채&cr&cr보고기간 종료일 현재 당기손익-공정가치 측정 금융부채의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 통화옵션거래 | 292,262 | 25,389 |
| 전환사채-조기상환청구권 | 881,956 | 1,376,678 |
| 신주인수권부사채-조기상환청구권 | 651,691 | 937,308 |
| 합계 | 1,825,909 | 2,339,375 |
&cr19. 순확정급여부채 &cr
1) 보고기간 말 현재 순확정급여부채 산정내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 | 3,784,932 | 3,687,850 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (2,959,560) | (2,889,041) |
| 재무상태표상 순확정급여부채 | 825,372 | 798,809 |
2) 당분기 및 전분기 중 포괄손익계산서에 반영된 퇴직급여의 계정과목과 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 과목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제조원가 | 184,510 | 161,437 |
| 판매비와관리비 | 97,688 | 125,752 |
| 합계 | 282,198 | 287,189 |
20. 기타부채&cr&cr보고기간 종료일 현재 기타부채의 상세내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 예수금 | 172,841 | 1,472,382 |
| 공사손실충당부채 | 13,923 | 28,433 |
| 합계 | 186,764 | 1,500,815 |
&cr21. 자본금 및 자본잉여금 &cr&cr당분기 및 전분기 중 자본금 및 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 자본금 | 자본잉여금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 28,732,761 | 57,875,286 | 26,198,356 | 50,245,536 |
| 증가 | ||||
| 전환사채의 전환 | 37,850 | 64,434 | - | - |
| 주식매수선택권 행사 | - | - | 54,796 | 345,450 |
| 감소 | ||||
| 주식발행비 | - | (837) | - | (1,475) |
| 기말 | 28,770,611 | 57,938,883 | 26,253,152 | 50,589,511 |
&cr 22. 자본조정 &cr&cr1) 보고기간 종료일 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 자기주식 | (1,080,259) | (346,588) |
| 주식선택권 | 99,675 | 99,675 |
| 전환권대가 | 774,562 | 777,973 |
| 신주인수권대가 | 875,457 | 875,457 |
| 합계 | 669,435 | 1,406,517 |
&cr2) 당분기 와 전분기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | (346,588) | (346,588) |
| 자기주식의 취득 | (733,671) | - |
| 자기주식의 처분 | - | - |
| 기말 | (1,080,259) | (346,588) |
| 기말 주식수 | 1,068,397주 | 47,992주 |
23. 고객과의 계약에서 생기는 수익
1) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분
당사는 다음의 지역에서 재화나 용역을 제공함으로써 수익을 창출합니다(단위: 천원).
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 국내 | 6,046,594 | 9,260,838 |
| 중국 | 1,064,554 | 6,241,781 |
| 기타 | 2,430,269 | 1,342,087 |
| 합계 | 9,541,416 | 16,844,706 |
&cr외부고객으로부터의 수익은 2차전지 장비의 판매 및 설치용역의 제공에서 생깁니다. 당사는 국내에 소재하고 있으며, 외부고객으로부터의 수익금액은 고객이 소재한 지역별로 구 분하였습니다.
2) 당분기와 전분기 수익의 외부고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다(단위: 천원, %).
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비율 | 금액 | 비율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| A고객 | 457,280 | 4.79% | 3,831,580 | 22.75% |
| B고객 | 5,619,349 | 58.89% | 8,596,091 | 51.03% |
| C고객 | 411,840 | 4.32% | 259,931 | 1.54% |
| D고객 | 549,692 | 5.76% | - | 0.00% |
| 기타 | 2,503,255 | 26.24% | 4,157,105 | 24.68% |
| 합계 | 9,541,416 | 100.00% | 16,844,706 | 100.00% |
&cr &cr24. 원가기준 투입법 적용 장비제작 및 설치 계약&cr
1) 당분기 및 전분기 원가기준 투입법 적용 장비제작 및 설치 계약 수주 잔액 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 5,511,364 | 3,753,661 |
| 증감액 | 6,414,624 | 15,458,065 |
| 장비제작 등 수익인식 | (6,552,414) | (9,260,838) |
| 기말잔액 | 5,373,574 | 9,950,888 |
&cr2) 보고기간 종료일 현재 계약수익금액이 직전사업연도 매출액 5%이상의 진행률이 적용된 수주계약은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 품목 | 계약일 | 납기 | 진행률&cr(%) | 미청구공사 | 공사미수금 | ||
| 총액 | 손실충당금 | 총액 | 손실충당금 | ||||
| 2차전지 제조설비Q | 2019-10-17 | 2019-11-28 | 98.59 | 169,448 | - | - | - |
| 2차전지 제조설비R | 2019-09-06 | 2019-12-05 | 92.41 | - | - | - | - |
| 합계 | 169,448 | - | - | - |
3) 전기말 현재 진행 중이었던 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약의 총계약금액 및 총계약원가에 대한 당분기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당분기와 미래기간의 손익(법인세비용 차감전) 및 미청구공사에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 영업부문 | 공사손실충당부채 | 공사수익변동금액&cr(A) | 추정총계약원가의&cr변동금액(B) | 공사손익변동&cr(A-B) | 당기손익에&cr미친 영향 | 미래 손익에&cr미칠 영향 | 미청구공사&cr변동 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 단일사업부문 | 13,923 | 77,500 | 171,729 | (94,229) | (90,703) | (3,526) | (90,703) |
(*) 당분기 중 신규로 체결한 공사계약 및 종료된 공사계약은 공시대상에서 제외하였습니다.&cr
4) 당분기와 전분기 진행중인 계약과 관련하여 인식한 손익내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 누적계약수익 | 204,017,681 | 224,339,206 |
| 누적계약원가 | (184,798,581) | (219,938,963) |
| 누적손익 | 19,219,100 | 4,400,243 |
&cr5 ) 보고기간 종료일 현재 계약자산 및 계약부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 계약자산 | 계약부채 | 계약자산 | 계약부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장비공급 계약 | 6,008,181 | 1,405,301 | 6,215,763 | 2,379,730 |
25. 비용의 성격별 분류&cr&cr당분기 및 전분기 중 매출원가 및 판매비와관리비에 대한 성격별 분류는 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 재고자산의 변동 | (609,928) | 1,102,083 |
| 원재료 등 매입액 | 2,726,201 | 6,696,829 |
| 종업원급여 | 3,429,129 | 3,108,338 |
| 감가상각비 | 237,862 | 220,503 |
| 무형자산상각비 | 197,180 | 114,669 |
| 대손상각비 | 1,230,599 | 632,669 |
| 운반비 | 148,588 | 204,243 |
| 외주가공비 | 3,223,491 | 4,621,233 |
| 경상연구개발비 | 127,694 | 60,093 |
| 지급수수료 | 1,253,953 | 1,019,977 |
| 기타비용 | 686,770 | 1,608,768 |
| 합계 | 12,651,539 | 19,389,405 |
26. 판매비와관리비&cr&cr당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 868,907 | 694,835 |
| 퇴직급여 | 97,688 | 125,752 |
| 복리후생비 | 126,065 | 134,534 |
| 운반비 | 2,061 | 500 |
| 지급수수료 | 1,096,887 | 959,859 |
| 감가상각비 | 70,285 | 79,225 |
| 무형자산상각비 | 22,930 | 10,903 |
| 대손상각비 | 1,230,599 | 632,669 |
| 세금과공과 | 46,474 | 53,614 |
| 기타 | 154,419 | 235,883 |
| 합 계 | 3,716,315 | 2,927,774 |
27. 기타수익 및 기타비용&cr
당분기 및 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기타수익 | ||
| 외환차이 | 1,067,073 | 469,175 |
| 임대료수입 | 8,455 | 6,000 |
| 관계기업투자주식 환입 | - | 1,410,005 |
| 유형자산 처분이익 | 12,831 | - |
| 매각예정비유동자산손상차손 환입 | 306,628 | - |
| 기타 | 153,815 | 77,373 |
| 합계 | 1,548,802 | 1,962,553 |
| 기타비용 | ||
| 외환차이 | 38,516 | 1,994 |
| 기부금 | 100 | 120,100 |
| 유형자산 처분손실 | - | 2,007 |
| 무형자산 손상차손 | - | - |
| 매각예정비유동자산손상차손 | 289,560 | - |
| 기타 | 42,194 | 8,801 |
| 합계 | 370,370 | 132,902 |
28. 금융수익 및 금융비용&cr&cr당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 금융수익 | ||
| 이자수익 | 193,216 | 319,750 |
| 외환차이 | 321,527 | 55,413 |
| 당기손익-공정가치금융자산 처분이익 | 44,073 | 102,063 |
| 당기손익-공정가치금융부채 처분이익 | 964 | 77,238 |
| 당기손익-공정가치금융자산 평가이익 | 10,996 | 206,439 |
| 당기손익-공정가치금융부채 평가이익 | 683,997 | 843,000 |
| 합계 | 1,254,773 | 1,603,903 |
| 금융비용 | ||
| 이자비용 | 983,963 | 1,438,471 |
| 외환차이 | 181,282 | 1,631 |
| 당기손익-공정가치금융자산 처분손실 | 89,229 | 168,391 |
| 당기손익-공정가치금융부채 처분손실 | 180,154 | - |
| 당기손익-공정가치금융자산 평가손실 | 1,916,324 | 153,483 |
| 당기손익-공정가치금융부채 평가손실 | 292,262 | 115,238 |
| 전환사채상환손실 | 103,221 | - |
| 합계 | 3,746,435 | 1,877,214 |
&cr29. 법인세비용(수익)&cr&cr법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기 현재 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균 연간법인세율은 0%입니다.&cr
30. 주당손익
&cr1) 당분기 및 전분기의 보통주 기본주당순손익은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 보통주 당분기순이익(손실)(단위: 원) | (4,423,670,342) | (448,645,135) |
| 가중평균 유통보통주식수(단위: 주) | 57,310,855 | 52,485,630 |
| 보통주 기본주당순이익(손실)(단위: 원) | (77) | (9) |
2) 보통주 희석주당순손익&cr&cr희석주당손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당분기말 현재 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환사채, 신주인수권부사채, 주식선택권이 있습니다. 한편 당분기 및 전분기의 경우 손실이 발생하여 당분기 희석성 잠재적 보통주로 인한 희석화 효과는 없습니다.
31. 영업으로부터 창출된 현금&cr&cr1) 당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기순손익 | (4,423,007) | (448,645) |
| 조정항목 : | 3,789,120 | 499,875 |
| 순금융비용 | 790,748 | (112,706) |
| 외환차이 | (709,496) | (436,711) |
| 퇴직급여 | 282,198 | 287,189 |
| 감가상각비 | 239,452 | 220,503 |
| 사용권자산상각비 | 98,356 | 77,138 |
| 무형자산상각비 | 197,180 | 114,670 |
| 대손상각비 | 1,230,599 | 632,669 |
| 기타의대손상각비 환입 | (6,286) | - |
| 관계기업투자주식 환입 | - | (1,410,005) |
| 유형자산처분이익 | (12,831) | - |
| 재고자산평가손실 | 33,994 | - |
| 당기손익-공정가치 금융자산 평가 | 1,905,328 | (52,957) |
| 당기손익-공정가치 금융자산 처분 | 45,156 | 66,328 |
| 당기손익-공정가치 금융부채 평가 | (391,735) | (727,762) |
| 당기손익-공정가치 금융부채 처분 | - | (77,238) |
| 매각예정비유동자산손상차손 | (17,068) | - |
| 사채상환손실 | 103,221 | - |
| 법인세비용(수익) | 318 | - |
| 기타 | (14) | 1,918,757 |
| 운전자본의 변동 : | (2,209,532) | (12,561,881) |
| 매출채권의 감소(증가) | 5,155,309 | (12,564,433) |
| 기타수취채권의 감소 | (77,632) | (1,325,868) |
| 재고자산의 증가 | (643,922) | 1,102,083 |
| 기타자산의 감소(증가) | (721,869) | (293,561) |
| 매입채무의 증가(감소) | (2,786,496) | (601,443) |
| 기타지급채무의 증가(감소) | (590,809) | (583,949) |
| 기타채무의 증가(감소) | (2,288,478) | 1,945,112 |
| 퇴직금 지급액 | (185,116) | (39,822) |
| 사외적립자산의 증가 | (70,519) | (200,000) |
| 영업으로부터 창출된 현금 | (2,844,082) | (12,510,651) |
&cr2) 현금의 유입, 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr
| 구분 | 당분기말 | 전기 |
|---|---|---|
| 매각예정비유동자산으로의 대체 | - | 14,368,625 |
| 손실보증으로 인한 자기주식 취득 | 733,671 | - |
| 전환사채의 전환으로인한 자본의 변동 | 102,285 | 6,467,913 |
| 신주인수권부사채의 행사로인한 자본의 변동 | - | 2,934,195 |
| 장기차입금의 유동성분류 | 767,110 | 1,534,220 |
| 대여금의 자산상계 | 1,200,000 | 343,000 |
| 사용권자산의 증가 | 2,232 | 1,069,704 |
| 사용권자산의 해지 | - | 184,791 |
32. 약정사항 및 우발부채&cr
1) 당분기말 현재 당사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항은 다음과 같습니다(단위: 천원, USD, JPY).
| 약정내용 | 약정 금융기관 | 약정한도 | 실행금액 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 시설자금대출 등 | 기업은행 | KRW&crUSD&crJPY | 6,470,000&cr1,460,000&cr266,581,520 | KRW&crUSD&cr JPY | 3,401,330&cr855,700&cr 266,581,520 |
| 구매카드 | 기업은행 | KRW | 9,000,000 | KRW | 1,292,737 |
&cr 2) 당분기말 현재 진행 중인 주요 소송사건의 내역은 다음과 같습니다.
| 원 고 | 피 고 | 내 용 | 소송금액(천원) |
|---|---|---|---|
| 당사 | 지멕스 외 2명 | 계약 불이행 등에 따른 손해배상 | 300,000 |
| (주)옵티레이 | 당사 | 장비공급 및 용역대금 청구의 소 | 2,315,403 |
| (주)우원기술 | 당사 | 장비공급 및 용역대금 가압류 신청 | 1,805,079 |
| 당사 | (주)우원기술 | 채무부존재확인 외 | 705,100 |
| (주)다우테코 | 당사 | 하도급대금 청구의 소 등 | 200,000 |
| 개인 외 1명 | 당사 외 3명 | 산재사고 관련 손해배상 | 478,226 |
| 개인 | 당사 | 물품대금 지급신청 | 33,000 |
당사는 법률자문을 근거하여 상기 소송에서 승소할 가능성이 높아 충당부채를 설정하지 않고 있습니다. 또한 당분기말 현재 기타보증금 중 3,523,003천원은 상기 소송과 관련한 소송공탁금으로 사용이 제한되어 있습니다.&cr&cr3) 당분기말 현재 환율변동 등으로 인한 위험을 회피하기 위한 통화옵션계약을 체결하고 있으며, 통화옵션계약과 관련하여 발생된 손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 당기말 현재 통화옵션계약의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 계약일 | 만기일 | 약정환율 | 계약금액&cr(USD) | 유형 | 결제방법 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| TRF | 20.02.18 | 21.02.18 | 1,200.00 | 1,100,000 | USD&cr매도 | 실물인수도&cr또는 차액결제 |
| 20.02.19 | 21.02.17 | 1,206.00 | 1,200,000 | |||
| 20.02.20 | 21.02.17 | 1,212.60 | 1,200,000 | |||
| 20.02.20 | 21.02.17 | 1,213.30 | 1,200,000 | |||
| 20.02.21 | 21.02.17 | 1,223.20 | 1,200,000 | |||
| 20.02.24 | 21.02.22 | 1,241.60 | 1,200,000 | |||
| 20.02.26 | 21.02.22 | 1,243.00 | 1,200,000 | |||
| 20.03.09 | 21.03.05 | 1,246.70 | 1,200,000 | |||
| 20.03.12 | 21.03.10 | 1,257.10 | 1,200,000 | |||
| 20.03.13 | 21.03.10 | 1,300.00 | 1,200,000 |
&cr33. 담보제공 자산 등&cr
1) 당분기말 현재 당사가 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원, JPY, USD).
| 담보제공자산 | 장부금액 | 내역 | 관련금액 | 담보권자 | 담보설정금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지,건물,&cr기계장치 | 20,177,347 | 구매카드 | 1,292,737 | 기업은행 | 16,600,000&crJPY 190,000,000 |
| 차입금 | 4,881,693 |
한편, 당분기말 현재 건물 및 기계장치에 대하여 가입한 보험의 부보금액 10,106,794천원은 기업은행이 당사에 대해 제공한 전체 여신약정에 대한 담보로 제공되어있습니다.&cr
2) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원, USD) .
| 보증내역 | 보증제공자 | 계정과목 | 보증 및 담보의 내역 | |
|---|---|---|---|---|
| 납품계약에 따른 하자보증 등 | 서울보증보험 | - | KRW | 3,109,998 |
| 기업은행 | - | USD | 855,700 | |
| 운용자금대출 등 | 박명관 | 차입금, 지급보증 | KRW | 2,046,275 |
| 선급금 및 대여금 등 | 픽스턴 | 선급금 | (주)픽스턴 주식 15,600주 | |
| 윤정희 | 단기대여금 | 건물 및 토지 | ||
| (주)위즈돔 | 단기대여금 | (주)위즈돔 전환사채 42억원 | ||
| 아리온테크놀로지 | 단기대여금 | (주)위즈돔 보통주 53,000주 | ||
| 이승우 | 단기대여금 | (주)케이지산업개발&cr보통주 60,000주&cr우선주 8,525주 | ||
| (주)그린홀딩스 | 단기대여금 | (주)그린홀딩스&cr보통주 180,000주 | ||
| (주)위즈돔 지분증권 | (주)오아시스홀딩스 | 매각예정비유동자산 | (*1) | |
| (주)카일룸파트너스 |
(*1) 당기말 현재 당사가 보유하고 있는 ㈜위즈돔 지분증권의 손실보증계약과 관련하여 ㈜오아시스홀딩스 및 ㈜카일룸파트너스로부터 제공받고 있는 담보 변동현황은 다음과 같습니다.&cr
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| (주)오아시스홀딩스 | (주)디에이테크놀로지 보통주(*) | - | 3,401,360주 |
| (주)디에이테크놀로지 제5회차 전환사채 | 2,000,000천원 | 2,000,000천원 | |
| (주)디에이테크놀로지 제5회차 전환사채(**) | - | 100,000천원 | |
| (주)상지카일룸 제11회차 전환사채(**) | - | 500,000천원 | |
| (주)카일룸파트너스 | (주)디에이테크놀로지 제5회차 전환사채(***) | 4,000,000천원 | 10,000,000천원 |
| 한상우 | (주)디에이테크놀로지 보통주(*) | - | 1,020,405주 |
&cr(*) 당사는 ㈜위즈돔 지분증권 취득과 관련하여 2019년 3월 한상우 및 ㈜오아시스홀딩스와 손실보증계약을 체결하였으며, 한상우 및 ㈜오아시스홀딩스가 보유하고 있는 ㈜디에이테크놀로지 보통주 1,020,405주 및 3,401,360주를 2020년 3월 19일 및 2020년 3월 20일에 인도 받았으나, ㈜오아시스홀딩스가 보유하고 있던 3,401,360주는 ㈜오아시스홀딩스의 법인세 체납에 따른 국세청 압류에 의하여 2020년 3월 20일에 국세청에 인도되었습니다.&cr&cr(**) ㈜오아시스홀딩스의 법인세 체납에 따른 국세청의 압류에 의하여 2020년2월19일에 국세청에 인도되었습니다.
&cr (***) 당사는(주)카일룸파트너스로부터 보증받고 있는 계약 중 일부 계약을 실행하기 위하여 당사의 종속회사인 ㈜네스프에서 액면가 6,000,000천원의 담보물을 수령하고자하였으나, 담보물에 1순위 담보권자가 존재하여 동 담보물의 인수와 동시에 관련채무 5,230,349천원도 동시에 양수하였습니다. 따라서, 당사는 ㈜네스프로부터 차액1,118,870천원을 수령 예정입니다. 또한, 당분기말 현재 실행하지 못한 4,000,000천원의 담보물은 2순위 담보권자입니다.&cr&cr ㈜오아시스홀딩스는 당사와의 지분증권 처분과 관련하여 법인세의 경정을 청구할 예정이며, 당사는(주)오아시스홀딩스의 법인세 경정청구 결과에 따라 국세청에 인계된 담보물과 관련된 손실보증채권의 회수절차를 진행할 예정입니다. &cr
34. 특수관계자 거래&cr
1) 보고기간 종료일 현재 당사의 지배기업은 없으며, 특수관계자의 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 종속기업 | NanJing DA Trading Co., Ltd | NanJing DA Trading Co., Ltd |
| 종속기업 | Qingdao DAT New Technology Equipments Co., Ltd | Qingdao DAT New Technology Equipments Co., Ltd |
| 종속기업 | DAT VINA COMPANY LIMITED | - |
| 종속기업 | (주)네스프 | (주)네스프 |
| 관계기업 | (주)위즈돔 및 그 종속기업 | (주)위즈돔 및 그 종속기업 |
| 주요주주 | (주)에스모 및 그 종속기업 | (주)에스모 및 그 종속기업 |
| 기타특수관계자 | 주요경영진 등 | 주요경영진 등 |
2) 당분기 및 전분기 중 당사와 특수관계자간의 중요한 수익 거래 및 비용 거래 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 특수관계자명 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출 등 | 매입 등 | 매출 등 | 매입 등 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Nan Jing DA Trading Co., Ltd | - | 110,037 | - | 107,443 |
| (주)위즈돔 및 그 종속기업 | 51,820 | - | 59,178 | - |
| (주)에스모 및 그 종속기업 | 5,000 | - | 4,890 | - |
3) 보고기간 종료일 현재 당사의 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 잔액은 다음과 같습니다 (단위: 천원) .&cr
<당분기말>
| 특수관계자명 | 채권 | 채무 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 대여금 | 금융상품 | 기타채권 | 채권 계 | 전환사채 | 신주인수권&cr부사채 | 파생상품 | 기타채무 | 채무 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| NanJing DA Trading Co., Ltd | - | - | 588,638 | 588,638 | - | - | - | - | 132,788 |
| (주)네스프 | 3,700,000 | - | 1,118,870 | 4,818,870 | 1,118,870 | 7,081,352 | 945,772 | 369,292 | - |
| (주)위즈돔 및 그 종속기업 | 2,800,000 | - | 51,820 | 2,851,820 | - | - | - | - | - |
| (주)에스모 및 그 종속기업(*) | - | 2,000,000 | - | 2,000,000 | - | - | - | - | - |
(*) 당기손익-공정가치 금융자산 손상차손 반영전 금액입니다.&cr
<전기말>
| 특수관계자명 | 채권 | 채무 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 대여금 | 금융상품 | 기타채권 | 채권 계 | 전환사채 | 신주인수권&cr부사채 | 파생상품 | 기타채무 | 채무 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| NanJing DA Trading Co., Ltd | - | - | 570,350 | 570,350 | - | - | - | 114,089 | 114,089 |
| (주)네스프 | - | - | 2,650,000 | 2,650,000 | 1,376,260 | 919,072 | 125,349 | - | 2,420,681 |
| (주)위즈돔 및 그 종속기업 | 4,000,000 | - | - | 4,000,000 | - | - | - | - | - |
| (주)에스모 및 그 종속기업(*) | - | 2,000,000 | - | 2,000,000 | - | - | - | - | - |
(*) 당기손익-공정가치 금융자산 손상차손 반영전 금액입니다.&cr&cr4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 자금거래의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr<당분기>
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 대여금 | ||||
| (주)네스프 | 2,650,000 | 1,050,000 | - | 3,700,000 |
| (주)위즈돔 및 그 종속기업(*) | 4,000,000 | - | 1,200,000 | 2,800,000 |
| 투자전환사채 | ||||
| (주)에스모 및 그 종속기업 |
(*) 당기 감소분은 지분증권으로 대물변제를 받았습니다.&cr
<전분기>
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 대여금 | ||||
| (주)위즈돔 및 그 종속기업 | 4,000,000 | - | - | 4,000,000 |
| 투자전환사채 | ||||
| (주)에스모 및 그 종속기업 | 2,000,000 | - | - | 2,000,000 |
5) 당사는 회사 활동의 계획, 운영 및 통제에 대해 중요한 권한과 책임을 가진 임원을 주요 경영진으로 판단하고 있습니다. 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기종업원급여 | 386,806 | 395,833 |
| 퇴직급여 | 66,964 | 229,013 |
&cr 6) 당분기 및 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 ㈜위즈돔 지분증권의 손실보증계약에 근거하여 당사는 한상우, ㈜오아시스홀딩스 및 ㈜카일룸파트너스로부터 당사의 제5회차 전환사채 등을 담보로 제공받고 있습니다(주석 33참조).&cr
6. 기타 재무에 관한 사항
가. 연결 재무제표 재작성 등 유의사항&cr&cr(1) 재무제표 재작성&cr&cr당사는 2020년 2월 14일자 이사회에서, 2019년 3월 13일자 이사회에서 승인된 2018년 회계연도의 재무제표에서 관계기업투자와 관련된 회계처리 변경을 반영하여 재작성된 재무제표를 승인하였습니다. 따라서, 2020년 2월 14일 재작성된 재무제표를 반영한 사업보고서(정정)를 공시하였습니다. &cr&cr(2) 최근 3사업연도 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 등에 관한 사항&cr&cr당사는 2018년 10월 12일 주식회사 위즈돔의 주식 458,878주를 38,000백만원에 취득하였고 2018년 10월 29일 36,363주를 2,909백만원에 추가 취득하였습니다. 이에&cr따라 당사의 지분율은 28.04%이며 관계기업 투자주식으로 반영하였습니다.&cr&cr 나. 대손충당금 현황 (연결)&cr
1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금&cr설정률 |
| 제21기 | 매출채권 | 23,460,948 | 8,579,574 | 36.57% |
| 단기대여금 | 8,510,260 | 3,436,060 | 40.38% | |
| 미수금 | 678,398 | - | - | |
| 미수수익 | 130,142 | 12,570 | 9.66% | |
| 보증금 | 2,278,306 | 35,000 | 1.54% | |
| 장기대여금 | 33,100 | 33,100 | 100.00% | |
| 합 계 | 35,091,153 | 12,096,304 | 34.47% | |
| 제20기 | 매출채권 | 28,481,125 | 7,348,975 | 25.80% |
| 단기대여금 | 10,749,260 | 3,457,346 | 32.16% | |
| 미수금 | 75,699 | 53,865 | 71.16% | |
| 미수수익 | 85,690 | 12,570 | 14.67% | |
| 보증금 | 5,833,082 | 35,000 | 0.60% | |
| 장기대여금 | 42,100 | 18,100 | 42.99% | |
| 합 계 | 45,266,956 | 10,925,856 | 24.14% | |
| 제19기 | 매출채권 | 38,886,530 | 4,215,991 | 10.8% |
| 단기대여금 | 7,317,468 | 40,000 | 0.5% | |
| 미수금 | 466,554 | - | 0.0% | |
| 미수수익 | 245,318 | 8,015 | 3.3% | |
| 보증금 | 2,087,140 | 35,000 | 1.7% | |
| 장기대여금 | 75,100 | - | 0.0% | |
| 합 계 | 49,078,110 | 4,299,006 | 8.8% |
&cr
2) 대손충당금 변동현황
(단위: 천원)
| 구분 | 제21기 | 제20기 | 제19기 |
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 10,925,856 | 4,299,006 | 34,440 |
| 2. 기준서 변경 적용효과 | - | - | 1,169,084 |
| 최초적용일 대손충당금- 기준서 제1109호 | 10,925,856 | 4,299,006 | 1,203,524 |
| 3. 순대손처리액(①－②±③) | 1,170,448 | (183,930) | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | 1,170,448 | (183,930) | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 4. 대손상각비 계상(환입)액 | - | 3,501,789 | |
| 5. 기말 대손충당금 잔액합계 | 12,096,304 | 10,925,856 | 4,299,006 |
&cr3) 매출채권 및 계약자산 관련 대손충당금 설정방침&cr매출채권 및 계약자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을 대손충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권 및 계약자산과 관련한 고객의 신용위험, 연체일 및 프로젝트 진행상황 등을 고려하였습니다.&cr손상차손 금액은 판매비와관리비로 손익계산서에 인식하고 있습니다. 매출채권이 회수 불가능한 경우, 매출채권 금액은 충당금을 상대계정으로 감액하며, 이전 기간에 감액한 금액이 추후 회복된 경우는 기타수익 항목으로 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr&cr4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황
(단위: 천원)
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과 1년 이하 |
1년 초과 3년 이하 |
3년 초과 | 계 | |
| 금액 | 일반 | 10,934,787 | 2,656,851 | 6,326,673 | 3,542,637 | 23,460,948 |
| 특수관계자 | - | - | - | - | - | |
| 계 | 10,934,793 | 2,656,857 | 6,326,674 | 3,542,640 | 23,460,948 | |
| 구성비율 | 46.61% | 11.32% | 26.97 | 15.10% | 100.00% |
&cr 다. 재고자산의 현황 (연결)&cr
1) 최근3사업연도의 재고자산의 보유현황
(단위: 천원)
| 구 분 | 제21 당분기 | 제20기 | 제19기 |
|---|---|---|---|
| 원재료 등 | 614,169 | 420,165 | 509,980 |
| 재공품 | 2,770,472 | 2,332,595 | 3,581,797 |
| 합 계 | 3,384,641 | 2,752,760 | 4,091,777 |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산÷기말자산총계×100] | 3.16% | 2.25% | 2.48% |
| 재고자산회전율(회수)&cr[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 11.8회 | 27.4회 | 20.7회 |
2) 실사일자 : 2020년 4월 1일 &cr- 당사는 재무제표를 작성함에 있어서 2020년 3월 31일 공장 가동 종료시 기준으로 재고조사를 실시하였습니다.&cr&cr3) 재고조사시 전문가의 참여 및 감사인 입회여부등&cr- 각 공장별 원재료담당자, 회계담당자 입회하에 재고조사를 실시 하였으며, 외주재고는 없습니다.&cr&cr4) 장기체화재고 등 현황
(단위: 천원)
| 계정과목 | 취득원가 | 보유금액 | 당기 평가 | 기말잔액 | 비고 |
| 원재료 | 1,263,202 | 580,175 | (33,994) | 614,169 | - |
| 재공품 | 2,770,472 | 2,770,472 | - | 2,770,472 | - |
&cr&cr 라. 수주계약의 현황 (연결)&cr&cr보고기간 종료일 현재 계약금액이 직전 사업연도 말 매출액의 5%이상에 해당하는 진행률 적용 주요계약은 다음과 같습니다&cr
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 32_진행률적용수주계약현황(연결)
(단위 : 천원) (주)디에이테크놀로지2차전지 제조설비QL사2019년 10월 17일2019-11-284,720,00098.59169,448000(주)디에이테크놀로지2차전지 제조설비RL사2019년 09월 06일2019-12-054,720,00092.410000-169,448000
| 회사명 | 품목 | 발주처 | 계약일 | 공사기한 | 수주총액 | 진행률 | 미청구공사 | | 공사미수금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총액 | 손상차손&cr누계액 | 총액 | 대손&cr충당금 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | | |
&cr 마. 공정가치평가 내역(연결) &cr
1) 금융상품 종류별 공정가치&cr&cr금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다(단위: 천원).
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| [공정가치로 인식된 자산] | ||||
| 유동성 당기손익-공정가치 금융자산 | 8,349,630 | 8,349,630 | 9,720,693 | 9,720,693 |
| 비유동성 당기손익-공정가치 금융자산 | 5,763,331 | 5,763,331 | 5,997,240 | 5,997,240 |
| 소계 | 14,112,961 | 14,112,961 | 15,717,933 | 15,717,933 |
| [상각후 원가로 인식된 자산] | ||||
| 현금및현금성자산 | 9,157,781 | (*1) | 16,823,498 | (*1) |
| 금융기관예치금 | 4,476,500 | (*1) | 2,150,000 | (*1) |
| 매출채권 | 8,886,826 | (*1) | 14,929,298 | (*1) |
| 기타수취채권 | 6,043,854 | (*1) | 7,559,868 | (*1) |
| 비유동성기타수취채권 | 5,739,347 | (*1) | 5,779,178 | (*1) |
| 소계 | 34,304,308 | 47,241,842 | ||
| 금융자산 합계 | 48,417,269 | 62,959,775 | ||
| [공정가치로 인식된 부채] | ||||
| 당기손익-공정가치금융부채 | 1,456,617 | 1,456,617 | 2,182,594 | 2,182,594 |
| 소계 | 1,456,617 | 1,456,617 | 2,182,594 | 2,182,594 |
| [상각후원가로 인식된 부채] | ||||
| 매입채무 | 2,578,713 | (*1) | 5,414,807 | (*1) |
| 단기차입금 | 10,648,804 | (*1) | 5,469,234 | (*1) |
| 기타지급채무 | 2,244,023 | (*1) | 2,775,546 | (*1) |
| 장기차입금 | 767,110 | 1,534,220 | ||
| 비유동성기타지급채무 | 30,000 | (*1) | 30,000 | (*1) |
| 전환사채 | 12,085,507 | 12,620,800 | 18,717,133 | 20,114,400 |
| 신주인수권부채 | 13,240,809 | 13,818,000 | 12,867,004 | 13,818,000 |
| 리스부채 | 621,166 | 642,231 | ||
| 비유동성리스부채 | 405,991 | 502,872 | ||
| 소계 | 42,622,123 | 47,953,047 | ||
| 금융부채 합계 | 44,078,740 | 50,135,641 |
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. &cr&cr2) 보고기간 종료일 현재 공정가치로 측정 및 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시&cr&cr공정가치 측정의 투입변수에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다(단위:천원).
| 수준 | 내용 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
<당분기말>
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| [유동성 자산 항목] | ||||
| 당기손익-공정가치(수익증권) | - | 6,327,412 | - | 6,327,412 |
| 당기손익-공정가치(채무증권) | - | 345,688 | - | 345,688 |
| 당기손익-공정가치(지분증권) | 476,530 | 1,200,000 | - | 1,676,530 |
| [비유동성 자산 항목] | ||||
| 당기손익-공정가치(수익증권) | - | 2,618,303 | - | 2,618,303 |
| 당기손익-공정가치(채무증권) | - | 611,635 | - | 611,635 |
| 당기손익-공정가치(지분증권) | - | 2,532,363 | - | 2,532,363 |
| 출자금 | - | - | 1,030 | 1,030 |
| 자산합계 | 476,530 | 13,635,401 | 1,030 | 14,112,961 |
| [유동성 부채 항목] | ||||
| 파생상품 | - | 292,262 | 1,164,355 | 1,456,617 |
| 부채합계 | - | 292,262 | 1,164,355 | 1,456,617 |
&cr<전기말>
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| [유동성 자산 항목] | ||||
| 당기손익-공정가치(수익증권) | - | 7,273,105 | - | 7,273,105 |
| 당기손익-공정가치(채무증권) | - | 1,719,485 | - | 1,719,485 |
| 당기손익-공정가치(지분증권) | 728,000 | - | - | 728,000 |
| 파생상품 | - | 103 | - | 103 |
| [비유동성 자산 항목] | ||||
| 당기손익-공정가치(수익증권) | - | 2,589,108 | - | 2,589,108 |
| 당기손익-공정가치(채무증권) | - | 611,635 | - | 611,635 |
| 당기손익-공정가치(지분증권) | - | 2,795,482 | - | 2,795,482 |
| 출자금 | - | - | 1,015 | 1,015 |
| 자산합계 | 728,000 | 14,988,918 | 1,015 | 15,717,933 |
| [유동성 부채 항목] | ||||
| 파생상품 | - | 25,389 | 2,157,205 | 2,182,594 |
| 부채합계 | - | 25,389 | 2,157,205 | 2,182,594 |
&cr
바. 채무증권 발행 실적 등&cr
채무증권 발행실적 2020년 03월 31일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
(주)디에이테크놀로지&cr(BW 6회차)회사채사모2018년 10월 11일30,000--2021년 10월 11일미상환-(주)디에이테크놀로지&cr(CB 5회차)회사채사모2018년 10월 16일30,000--2021년 10월 16일미상환-60,000----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl
기업어음증권 미상환 잔액 2020년 03월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2020년 03월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2020년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
----------50,300-------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2020년 03월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2020년 03월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
※ 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제4-3조(사업보고서 등의 기재사항) 제2항 및 기업공시서식 작성지침에 의거하여, 본 항목의 기재를 생략합니다.
&cr
V. 감사인의 감사의견 등
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
제 21기회계법인 한울---제 20기회계법인 길인적정주1)(1) 관계기업투자 손상검사&cr(2) 투입법에 따른 수익인식의 정확성제 19기회계법인 길인적정--
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
&cr주1) 강조사항 등&cr- 감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서, 이용자는 연결재무제표에 대한 주석 44에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 주석 44에서 설명하고 있는 바와 같이, 연결실체는 2020년 3월 19일 및 2020년 3월 20일에 매각예정비유동자산(재분류전 관계기업투자)과 관련한 손실보증계약에 따라 회사의 보통주 4,421,765주를 인수하였으나, 이 중 3,401,360주를 손실보증계약 상대방의 법인세 물납액으로 국세청에 인계하였습니다.&cr
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제21기 (당기)회계법인 한울별도재무제표 (반기, 연간)&cr연결 재무제표 (반기, 연간)&cr내부회계관리제도 검토200-제20기 (전기)회계법인 길인별도재무제표 (반기, 연간)&cr연결 재무제표 (반기, 연간)&cr내부회계관리제도 검토1401332제19기 (전전기)회계법인 길인별도재무제표 (반기, 연간)&cr연결 재무제표 (반기, 연간)&cr내부회계관리제도 검토2051336
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 보수 | 총소요시간 |
|---|---|---|---|---|
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제21기 (당분기)----------제20기 (전기)----------제19기 (전전기)----------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과
4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.
12019년 11월 06일회사 감사 및 회계팀장,&cr회계법인 업무수행이사 외 2명대면회의- 내부통제&cr- 핵심감사항목 등22020년 03월 04일회사 감사 및 회계팀장,&cr회계법인 업무수행이사 외 2명대면회의- 책임구분&cr- 감사진행상황 및 감사결과&cr- 독립성 등32020년 03월 11일회사 감사 및 회계팀장,&cr회계법인 업무수행이사 외 1명대면회의- 재무제표 작성 사항의 검토&cr- 독립성 등
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
5. 내부통제에 관한 사항&cr&cr공시대상기간의 내부회계관리제도에 대한 감사인(회계법인 길인)의 검토의견은 아래와 같습니다.&cr
| 사업연도 | 감사인 | 검토의견 |
| 제20기 | 회계법인 길인 | 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.&cr &cr우리의 검토는 2019년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 대상으로 하였으며 2019년 12월 31일 이후의 내부회계관리제도는 검토하지 않았습니다. 본 검토보고서는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 근거하여 작성된 것으로서 기타 다른 목적이나 다른 이용자를 위하여는 적절하지 않을 수 있습니다. |
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성 개요&cr&cr(1) 이사회 구성&cr당사의 이사회는 이사로 구성되고 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사의 기본방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다. 2020년 3월 31일 현재 당사의 이사회는 5명의 사내이사(대표이사 포함)와 2명의 사외이사로 구성되어 있으며, 이사회 내 별도의 위원회는 구성되어 있지 않습니다.&cr&cr이사의 주요 이력 및 업무분장은 『Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항』 - "1. 임원 및 직원의 현황" 중 '가. 임원의 현황'을 참고하시기 바랍니다.
&cr(2) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 추천여부
당사는 상법 제362조 및 당사 정관 제25조에 의거하여 1% 이상 주주에게는 이사 선임을 위한 주주총회를 소집함에 있어 이사의 선출 목적과 이사 후보자의 성명, 약력 등의 정보를 총회일 2주간 전에 서면으로 주주에게 통지하고 있습니다. 또한 1% 미만의 소액주주에 대해서는 관련사항을 금융감독원 전자공시시스템에 공시하고 있습니다.&cr&cr(3) 이사회 운영과정의 주요 내용&cr
정관 제 5장 제2절 이사회 제41조, 제41조의 2, 제43조, 제44조
| 주 요 내 용 |
| 제41조 (이사회의 구성과 소집) ① 이사회는 이사로 구성하며 이 회사업무의 중요 사항을 결의한다. ② 이사회는 이사회의장이 소집한다. 각 이사는 이사회 의장에게 의안과 그 사유를 밝히어 이사회 소집을 청구할 수 있다. ③ 이사회를 소집함에는 회의일 최소 역일로 1일 이전에 각 이사에게 이사회의장 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 개별적으로 통지를 발송하여야 한다. 다만 회의일 이전에 모든 이사의 서면 동의(우편, 항공특송, 팩스, 텔렉스, 전보에 의해)가 있을 시에는 기간을 단축하거나 생략할 수 있다. 회의의 불참 이사를 포함한 이사 전원의 동의 없이는 이사회에서 사전에 통지되지 않은 사항을 결의할 수 없다. ④ 당 회사는 이사가 이사회에 참석하기 위해 다른 도시나 국외로부터 이동해야 하는 경우 그로 인해 발생하는 합리적인 액수의 교통비, 숙식비 등의 경비를 지불해야 한다. |
| 제41조의 2 (이사회 의장) 이사회의 의장은 이사회 결의로 선임한다. 다만 이사회 의장이 사고 등으로 인하여 그 직무를 수행 할 수 없는 불가피한 사정이 있을 경우에는 대표이사가 그 직무를 대행하고, 대표이사가 그 직무를 수행 할 수 없는 불가피한 사정이 있을 경우에는 이사회의 결의에 의한 임시의장이 그 직무를 대행한다. |
| 제43조 (이사회의 결의방법) ① 이사회는 재적이사 과반수의 출석으로 성립하고, 그 결의는 출석이사 과반수의 찬성으로 한다. 다만 상법 제397조의2(회사기회유용금지) 및 제398조(자기거래금지)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의2이상의 수로 한다. ② 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다. ③ 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송·수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. |
| 제44조 (이사회의 의사록) ① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다. ② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다. |
&cr
나. 중요의결사항&cr&cr(1) 이사회의 주요활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결&cr여부 | 사내이사 | 사외이사 | |||||
| 이현철 | 이준하 | 이종욱 | 김정훈 | 김성훈 | 김칠구 | 최진영 | ||||
| (출석률:&cr100%) | (출석률:&cr100%) | (출석률:&cr81.8% ) | (출석률:&cr36.4% ) | (출석률:&cr18.2% ) | (출석률:&cr9.1%) | (출석률:&cr- %) | ||||
| 찬반여부 | ||||||||||
| 1 | 2020.02.14 | 제 1호의안: 2018년(제19기) 수정 재무제표 승인의 건 &cr제 2호의안: 2019년 반기 수정 재무제표 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | - |
| 2 | 2020.03.12 | 제 1호의안: 제 20기(2019) 재무제표 승인의 건&cr제 2호의안: 제 20기 정기주주총회 소집의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - |
&cr 다. 이사회내의 위원회 구성 현황과 그 활동내역&cr 당사는 보고서 제출일 현재 이사회 내에 위원회가 구성되어 있지 않습니다.
&cr 라. 이사의 독립성&cr&cr(1) 이사회 구성원 및 선임에 관한 사항&cr당사의 이사회는 사내이사 5인(대표이사 포함), 사외이사 2인으로 구성되어 있으며, 회사 경영의 중요한 의사결정과 업무집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 독립성과 전문성을 갖춘 감사를 선임하여 기업경영에 대한 견제와 책임추궁을 위한 제도적 장치를 보완하였습니다. 또한 당사는 최대주주의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다.&cr&cr(2) 사외이사후보추천위원회&cr※ 당사는 보고서 제출일 현재 사외이사후보추천위원회를 구성하고 있지 않습니다.&cr&cr(3) 각 이사의 선임배경,추천인,활동분야,회사와의 거래, 최대주주등과의 관계
| 직 명 | 성 명 | 추천인 | 활동분야&cr(담당업무) | 회사와의 거래 | 최대주주 또는&cr주요주주와의 관계 |
| 사내이사&cr(대표이사 사장) | 이현철 | 이사회 | 경영총괄 | 해당사항 없음 | 최대주주의 임원 |
| 사내이사&cr(대표이사 사장) | 이준하 | 이사회 | 경영총괄 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 사내이사 | 이종욱 | 이사회 | 관리총괄 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 사내이사 | 김정훈 | 이사회 | 경영자문 | 해당사항 없음 | 최대주주의 대표이사 |
| 사내이사 | 김성훈 | 이사회 | 경영자문 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 사외이사 | 김칠구 | 이사회 | 법률자문 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 사외이사 | 최진영 | 이사회 | 경영자문 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 감사 | 이용택 | 이사회 | 내부감사 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
&cr 마. 사외이사의 전문성&cr당사는 보고서 제출일 현재 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직이 없으며, 사외이사를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수하도록 한 바 없습니다.
◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역
사외이사 교육 미실시 내역
당사의 사외이사는 해당분야 전문성을 갖추고 있으며 또한 회사 경영상황 등에 관해서 충분히 검토할 있도록 관련 자료와 정보를 제공하고 있으므로 별도의 교육은 실시하지 않고 있습니다. 추후 필요시 교육을 실시할 예정입니다.
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사위원회 설치여부 및 구성방법 등&cr&cr당사는 본 보고서 보고일 현재 감사위원회를 설치하고 있지 않으며, 주주총회에서 선임된 상근 감사 1명이 회계 및 업무에 대한 감사업무를 수행하고 있습니다.&cr&cr 나. 감사의 인적사항&cr
| 성명 | 주요 경력 | 결격요건 여부 | 비고 |
| 이용택 | - 서울대 경제학 석사 졸&cr- 전) 중앙일보 경제부 기자&cr- 전) 베리타스인베스트먼트(주) 대표 | 해당사항 없음 | 상근 |
&cr 다. 감사의 독립성&cr당사의 감사는 상법상 감사로서의 자격요건을 충족하며, 이사회 및 타부서와 독립적인 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 또한 당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사의 정관에 다음과 같은 규정을 두고 있습니다.&cr
| 구분 | 조항 | 내용 |
| 권한과&cr책임 | 정관 50조 | ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.&cr④ 감사에 의무에 대해서는 정관 제38조 제3항의 규정을 준용한다. ⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. |
&cr라. 감사의 주요 활동내역&cr&cr(1) 이사회 중요의결사항 출석 현황&cr
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 |
| - | - | - | - |
&cr 마. 감사 교육 실시 계획 및 현황
◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역
감사 교육 미실시 내역
당사의 상근감사는 해당분야 전문성을 갖추고 있으며 또한 회사 경영상황 등에 관해서 충분히 검토할 있도록 관련 자료와 정보를 제공하고 있으므로 별도의 교육은 실시하지 않고 있습니다. 추후 필요시 교육을 실시할 예정입니다.
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황
감사 지원조직 현황
재무팀6팀장외(평균2년)1) 재무제표등 경영전반에 관한 감사업무 지원&cr2) 회사 경영활동에 대한 감사업무 지원
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.
- 당사는 본 보고서 작성일 현재 준법지원인이 없습니다.
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
가. 집중투표제의 배제여부&cr당사는 설립 이후 2020년 03월 31일 현재 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다.&cr
나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부&cr해당사항이 없습니다.&cr&cr 다. 소수주주권의 행사여부&cr해당사항이 없습니다.&cr
라. 경영권 경쟁여부
해당사항이 없습니다.&cr
VII. 주주에 관한 사항
최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2020년 03월 31일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
에스모본인보통주6,532,31011.46,532,31011.4주식매매계약&cr제3자배정 유상증자&cr무상증자보통주6,532,31011.46,532,31011.4-우선주-----
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
최대주주의 주요경력 및 개요
◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
(주)에스모21,072김정훈---포트코리아 런앤히트 전문투자형 사모신탁 제12호6.90------
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재
◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
(주)에스모119,64174,56945,07350,588-8,753-57,656
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
- 해당사항 없습니다.
최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 44_최대주주의최대출자자가단체인경우
(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
포트코리아 런앤히트 전문투자형 사모신탁 제12호-------------
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재
(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
포트코리아 런앤히트 전문투자형 사모신탁 제12호------
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
주1) 당사의 최대주주인 포트코리아 런앤히트 전문투자형 사모신탁 제12호는 투자신탁형 집합투자기구로서 법인 또는 단체가 아닌바 대표이사, 업무집행자, 최대주주(또는 최대출자자)등이 존재하지 않아 재무사항에 대한 내용이 존재하지 않습니다.&cr
◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl
◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황
&cr주식 소유현황
2020년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
(주)에스모6,532,31011.4-----
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
&cr※ 분기보고서 제출시 주주명부 폐쇄의 곤란 등으로 결산일 현재 주식소유현황을 파악하기 어려워 주식소유현황에 갈음하여 대량보유상황보고 내역을 토대로 한 주식보유현황을 기재 하였습니다. 이는 ‘보유현황’임을 명시하며, 결산일 현재 주식 소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다.&cr
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2019년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
7,15399.8632,276,17864.86
| 구 분 | 주주 | | 보유주식 | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 |
| --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 | - |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
2020년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
이현철남1963.07대표이사등기임원상근경영&cr총괄
-U. C. Berkeley I.E&cr(유씨 버클리대학교 산업공학석사
-전) 트라이비전라이팅㈜ 대표이사
-전) 미국 IBM IC본부(기업컨설팅) 컨설턴트
-전) ㈜ 에스모 감사
--특수관계인&cr(최대주주의&cr등기임원)1년 8개월2021.07.25이준하남1984.09대표이사등기임원상근경영총괄- 전) (주)ncne 부사장&cr-현) (사)세계청년포럼 대표 ---5개월2022.10.25이종욱남1970.07부사장등기임원상근관리&cr총괄
-한양대학교 인문대학
-전) ㈜테크엠 대표
-전) 맥슨전자㈜ 대표
---1년 8개월2021.07.25김정훈남1975.11사내이사등기임원비상근경영&cr자문-KAIST 산업경영&cr-아이디얼모먼트홍콩 COO&cr-Beijing Huanle Entertainment COO&cr-EMCOM 코리아 부사장&cr-現 에스모 대표이사--특수관계인&cr(최대주주의&cr등기임원)1년 2개월2021.11.18김성훈남1971.09사내이사등기임원비상근경영&cr자문-전) 산은캐피탈 감사위원장&cr-전) 한화캐미칼 고문&cr-전) 광해관리공단 고문---5개월2022.10.25김칠구남1973.08사외이사등기임원비상근법률&cr자문-현) 법무법인 신원 변호사&cr- 현) 경기도 공정하도급 분쟁조정위원회 위원&cr- 연세대학교 법학과 졸업&cr- 전) 한국수자원공사 자문위원 ---5개월2022.10.25최진영남1970.01사외이사등기임원비상근경영&cr자문- 전) 세림회계법인 회계사&cr- 전) 부영세무회계사무소 회계사&cr-현) 정진세림회계법인 회계사---0개월2023.03.31이용택남1960.12감사등기임원상근감사- 서울대 경제학 석사 졸&cr- 전) 중앙일보 경제부 기자&cr- 전) 베리타스인베스트먼트(주) 대표---7개월2022.03.28김해주남1964.01부사장미등기임원상근연구
-
-----박윤석남1966.05전무미등기임원상근관리
-
9,200----이홍희남1959.10이사미등기임원상근제조-25,223----김학진남1966.10이사미등기임원상근제조-고려대학교 전기공학&cr-전) LG산전 로봇설계팀&cr-전) 동부로봇 제조본부장---1년 1개월-김연호남1966.05전무미등기임원상근전지&cr사업-서울대 전기공학&cr-KAIST 제어공학 석사&cr-미) 퍼듀대 공학 박사&cr-전) LG산전 연구원&cr-전) 삼성종합기술원 수석연구원&cr-전) 동부로봇 연구소장---1년-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
※ 당사는 기업공시서식 작성 기준에 따라 미등기 임원으로서 5년 이상 회사에 계속 재직해온 경우에는 주요경력, 재직기간 및 임기 만료일 등의 기재를 생략하였습니다.&cr&cr&cr나. 직원 등 현황
2020년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
전사남183---1833년 6개월 2,736 15----전사여16-2-181년 6개월 133 7-199-2-2013년 3개월 2,869 22-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다
다. 미등기임원 보수 현황
2020.03.31(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
516032 -
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
&cr 1. 이사ㆍ감사 전체의 보수 현황&cr 가. 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 이사7150020년 7명 /19년 9명감사1100-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
나. 보수지급금액
(1) 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 722532 -
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
(2) 유형별
(단위 : 백만원) 519739-188-----12020-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
&cr 2. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황&cr&cr 가. 개인별 보수지급금액&cr- 해당사항 없습니다.&cr &cr나. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황&cr- 해당사항 없습니다.&cr&cr 3. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황
◆click◆『이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황.dsl ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황
<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>
<표1>
(단위 : 원) ------------
| 구 분 | 인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 | |||
| 사외이사 | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 계 |
<표2>
2020년 03월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
정민진 외 53인직원2016년 10월 28일신주교부, 자기주식교부, 차액보상 중 이사회 결의보통주620,814493,16642,96384,6852018년 10월 28일~2021년 10월 28일2,599
| 부여&cr받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의&cr종류 | 변동수량 | | | 미행사&cr수량 | 행사기간 | 행사&cr가격 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 부여 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
IX. 계열회사 등에 관한 사항
가. 해당 기업집단의 명칭&cr당사는 본 보고서작성기준일 현재 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제2조에서 정하는 기업집단에 해당하지 않습니다.&cr&cr 나. 계열회사 등 현황
| 회사명 | 업종 | 설립일 | 소재지 | 상장여부 |
| Nan Jing DA Trading Co., Ltd. | 2차전지설비관련영업 | 2014.04.25 | 중국 | 비상장 |
| (주)위즈돔 | 기타여행보조 및 예약서비스 등 | 2009.10.23 | 한국 | 비상장 |
| Qingdao DAT New Technology&crEquipments Co., Ltd | 2차전지 설비업 | 2019.07.24 | 중국 | 비상장 |
| (주)네스프 | 2차전지&cr설비관련 도매 | 2019.07.19 | 한국 | 비상장 |
| DAT VINA COMPANY LIMITED | 2차전지 배터리팩 제조 | 2019.11.29 | 베트남 | 비상장 |
&cr다. 회사와 계열회사간 임원 겸직현황&cr
| 성명 | 직명 | 겸직현황 | 비고 |
| 이현철 | 대표이사 | (주)에스모 사내이사&cr(주)에스모인베스트먼트 사내이사&cr청도에스모전장유한공사 대표이사&cr청도법인(Qingdao DAT New Technology Equipments Co., Ltd) 대표이사&crDAT VINA 대표이사 | - |
| 이종욱 | 사내이사 | (주)에스모 사내이사&cr(주)에스모머티리얼즈 사내이사&cr남경법인(Nan Jing DA Trading Co., Ltd.) 대표이사&cr(주)네스프 대표이사 | - |
| 김정훈 | 사내이사 | 클레어픽셀(주) 사내이사&cr(주)에스모인베스트먼트 대표이사&cr(주)에스모머티리얼즈 대표이사&cr(주)에스모홀딩스 대표이사&cr에스모비나 대표이사 | - |
&cr라. 타법인출자 현황
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황
타법인출자 현황
2020년 03월 31일(단위 : 원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
NanJing DA Trading Co., Ltd2017년 04월 25일투자255,750-100325,884----100325,884 2,224,154 343,469(주)위즈돔2018년 10월 12일투자40,909,186495,24128.0414,368,625---495,24128.0414,368,62516,755,432-3,226,349Qingdao DAT New Technology&crEquipments Co., Ltd2019년 07월 31일투자1,182,000-1001,182,000----1001,182,000 2,034,493-191,488(주)네스프2019년 07월 25일투자900,000180,000100900,000---180,000100900,000 3,002,759-569,626DAT VINA COMPANY LIMITED2019년 11월 29일투자2,374,000----2,374,000--1002,374,000----16,776,509-2,374,000---19,150,50924,016,838-3,643,994
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |
&cr&cr
X. 이해관계자와의 거래내용
&cr 1. 대주주등과의 거래&cr
(단위: 백만원)
| 거래상대방 | 관계 | 거래종류 | 상품 | 취득가액 | 장부가액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)엔디엠 | 주요주주의 종속회사 | 전환사채 구매 | 투자전환사채 | 2,000 | 0 | - |
| 거래상대방 | 관계 | 거래종류 | 기초금액 | 증가 | 감소 | 기말잔액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)위즈돔(*) | 관계기업 | 자금의 대여 | 4,000 | - | 1,200 | 2,800 | - |
| (주)네스프 | 종속회사 | 자금의 대여 | 2,650 | 1,050 | - | 3,700 | - |
(*) 감소분은 지분증권으로 대물변제를 받았습니다.&cr
| 특수관계자명 | 관계 | 거래기간 | 매출 등 | 매입 등 |
|---|---|---|---|---|
| Nan Jing DA Trading Co., Ltd | 종속회사 | 2020.01 ~ 2020.03 | - | 110,037 |
| (주)위즈돔 및 그 종속기업 | 관계기업 | 2020.01 ~ 2020.03 | 51,820 | - |
| (주)에스모 및 그 종속기업 | 주요주주의 종속회사 | 2020.01 ~ 2020.03 | 5,000 | - |
&cr
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
&cr 1. 공시내용의 진행·변경상황 및 주주총회 현황&cr
가 . 공시사항의 진행 ·변경상황&cr - 해당사항이 없습니다.&cr
나.주주총회의사록 요약&cr
| 주총일자 | 안 건 | 결의내용 | 비고 |
| 제16기 임시주주총회&cr(2015.06.26) | 제1호 의안 : 사내이사 선임의 건 | -원안대로 가결&cr-사내이사 1명 선임 | - |
| 제16기 정기주주총회&cr(2016.03.29) | 제1호 의안 : 제16기 재무제표 승인의건&cr제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건&cr제4호 의안 : 정관 개정 승인의 건 | -원안대로 가결&cr-이사 800백만원&cr-감사 50백만원&cr-원안대로 가결 | - |
| 제17기 임시주주총회&cr(2016.12.13) | 제1호 의안 : 정관개정 승인의 건&cr제2호 의안 : 이사해임의 건&cr제3호 의안 : 이사선임의 건 | -원안대로 가결&cr-원안대로 가결&cr-원안대로 가결 | - |
| 제17기 정기주주총회&cr(2017.03.27) | 제1호 의안 : 제17기 재무제표 승인의건&cr제2호 의안 : 정관 개정 승인의 건&cr제3호 의안 : 이사 선임의 건&cr제4호 의안 : 감사 선임의 건&cr제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | -원안대로 가결&cr-원안대로 가결&cr-원안대로 가결&cr-원안대로 가결&cr-이사 800백만원&cr-감사 100백만원 | - |
| 제18기 정기주주총회&cr(2018.03.26) | 제1호 의안 : 제18기 재무제표 승인의건&cr제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | -원안대로 가결&cr-이사 800백만원&cr-감사 100백만원 | - |
| 제19기 임시주주총회&cr(2018.06.04) | 제1호 의안 : 사내이사 선임의 건 | -원안대로 가결&cr-사내이사 1명 선임 | - |
| 제19기 임시주주총회&cr(2018.07.26) | 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr제2호 의안 : 이사 선임의 건&cr제3호 의안 : 감사 선임의 건 | -원안대로 가결&cr-원안대로 가결(사내이사 2명, 사외이사 2명 선임)&cr-원안대로 가결(감사 1명 선임) | - |
| 제19기 임시주주총회&cr(2018.11.19) | 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr제2호 의안 : 이사 선임의 건 | -원안대로 가결&cr-원안대로 가결(사내이사 3명, 사외이사 1명 선임) | - |
| 제19기 정기주주총회&cr(2019.03.28) | 제1호 의안 : 제19기 재무제표 승인의건&cr제2호 의안 : 정관일부 변경의 건&cr제3호 의안 : 감사 선임의 건&cr제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | -원안대로 가결&cr-원안대로 가결&cr-원안대로 가결&cr-이사 2,000백만원&cr-감사 1,000백만원 | - |
| 제20기 임시주주총회&cr(2019.10.25) | 제1호 의안 : 이사선임건 | -원안대로 가결 | - |
| 제20기 정기주주총회&cr(2020.03.31) | 제1호 의안 : 제20기 재무제표 승인의건&cr제2호 의안 : 이사 선임의 건&cr제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | -원안대로 가결&cr-원안대로 가결(사외이사 1명 선임)&cr-이사 1,500백만원&cr-감사 1,000백만원 | - |
&cr 2. 우발채무 등&cr&cr 가. 진행 중인 주요 소송사건
| 원 고 | 피 고 | 내 용 | 소송금액(천원) |
|---|---|---|---|
| 당사 | 지멕스 외 2명 | 계약 불이행 등에 따른 손해배상 | 300,000 |
| (주)옵티레이 | 당사 | 장비공급 및 용역대금 청구의 소 | 2,315,403 |
| (주)우원기술 | 당사 | 장비공급 및 용역대금 가압류 신청 | 1,805,079 |
| 당사 | (주)우원기술 | 채무부존재확인 외 | 705,100 |
| (주)다우테코 | 당사 | 하도급대금 청구의 소 등 | 200,000 |
| 개인 외 1명 | 당사 외 3명 | 산재사고 관련 손해배상 | 478,226 |
| 개인 | 당사 | 물품대금 지급신청 | 33,000 |
당사는 법률자문을 근거하여 상기 소송에서 승소할 가능성이 높아 충당부채를 설정하지 않고 있습니다. 또한 당분기말 현재 기타보증금 중 3,523,003천원은 상기 소송과 관련한 소송공탁금으로 사용이 제한되어 있습니다.&cr
&cr 나. 차입금 약정사항, 타인에게 제공하는 담보 및 보증내역&cr&cr당기 중 채무보증 및 기타 우발채무 현황은 Ⅲ.재무에 관한 사항에 기재된 연결재무제표에 대한 주석 중 "15. 차입금, 31. 담보제공 자산 등"을 참조하시기 바랍니다. &cr&cr 다. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황&cr
| (기준일 : ) | (단위 : ) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl
◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl
◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl
◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl
◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역
사모자금의 사용내역
2020년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
제6회 무기명식&cr무보증 사모 신주인수권부사채62018년 10월 11일타법인증권 취득30,000타법인증권 취득30,000-유상증자&cr(제3자배정)-2018년 10월 12일운영자금30,000운영자금30,000-제5회 무기명식&cr무보증 사모 전환사채52018년 10월 16일타법인증권 취득30,000타법인증권 취득30,000-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
외국지주회사의 자회사 현황
| (기준일 : 2020년 03월 31일) | (단위 : 원) |
| 구 분 | A지주회사 | B법인 | C법인 | D법인 | ... | 연결조정 | 연결 후&cr금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | - | - | - | - | - | ( - ) | - |
| 내부 매출액 | ( -) | ( -) | ( -) | ( -) | ( -) | - | - |
| 순 매출액 | - | - | - | - | - | - | - |
| 영업손익 | - | - | - | - | - | ( -) | - |
| 계속사업손익 | - | - | - | - | - | ( -) | - |
| 당기순손익 | - | - | - | - | - | ( -) | - |
| 자산총액 | - | - | - | - | - | ( -) | - |
| 부채총액 | - | - | - | - | - | ( -) | - |
| 자기자본 | - | - | - | - | - | ( -) | - |
| 자본금 | - | - | - | - | - | ( -) | - |
| 감사인 | - | - | - | - | - | - | - |
| 감사ㆍ검토&cr의견 | - | - | - | - | - | - | - |
| 비 고 | - | - | - | - | - | - |
&cr 4. 합병등의 사후정보(최초공시일 : 2018.10.12)&cr ※ 세부내역은 2018년 10월 12일 주요상항보고서(타법인주식 및 출자증권양수결정)공시를 참조하시기 바랍니다.&cr&cr 가. 자산양수도 내역 및 가액
| 구 분 | 내 역 |
| 1. 대상 및 양수주식수 | 주식회사 위즈돔 보통주 458,878주 |
| 2. 발행주식총수 | 1,766,465주 |
| 3. 주주명(양도인) | (주)오아시스홀딩스, 한상우 |
| 4. 양수되는 주식의 수량 | 458,878주(지분율 25.98%) |
| 5. 양수금액 | 양수총액 : 38,000,146,058원&cr- 계약금(2018.10.12) : 13,000,000,000원&cr- 잔 금(2018.10.16) : 25,000,146,058원 |
| 6. 기타사항 | - 1주당 주식가격 : 82,811원 (외부평가 의뢰_회계법인 리안)&cr- 계약금 및 잔금 지급시 해당하는 주식 인도 |
&cr 나. 자산양수도 대금 지급방법 &cr
| 구 분 | 일 자 | 금 액 | 지급방법 | 비 고 |
| 계약금 | 2018.10.12 | 13,000,000,000원 | 현금지급 | 지급완료 |
| 잔금 | 2018.10.16 | 25,000,146,058원 | 현금지급 | 지급완료 |
&cr 다. 자산양수도 진행결과 및 일정&cr
| 구 분 | 일 자 | 비 고 |
| 1. 외부평가기간 | 2018.09.10 ~ 2018.10.11 | 회계법인 리안 |
| 2. 이사회결의일 | 2018.10.12 | - |
| 3. 주요사항보고서 제출일 | 2018.10.12 | - |
| 4. 자산양수도 계약 체결일 | 2018.10.12 | - |
| 5. 주식 양수일 (대금지급일) | 2018.10.12(계약금) /&cr2018.10.16(잔금) | - |
| 6. 자산양수도 완료일 | 2018.10.16 | 잔금 지급 완료일 |
&cr 라. 평가방법&cr&cr1) 일반적인 평가방법&cr&cr기업가치를 평가하는 방법에는 일반적으로 자산접근법, 수익접근법, 시장접근법 등이 있으며, 그 평가 방법의 주요 내용은 다음과 같습니다. &cr&cr① 자산접근법&cr&cr자산접근법은 자산에서 부채를 차감한 순자산의 가치를 이용하여 평가대상의 가치를결정하는 가치평가접근법입니다. 자산접근법을 적용함에 있어서 재무상태표상 모든 자산, 부채는 가치평가기준일의 공정가치로 측정되어야 합니다. 자산접근법은 그 평가방법이 비교적 단순하고 객관적이라는 장점을 가지고 있으나 장부상 반영되지 아니한 무형자산의 가치를 반영하기 어렵고, 기업이라는 실체가 미래 수익과 현금 창출을 목적으로 존재하는 계속 기업을 가정한다는 점에서 기업의 수익창출 능력을 반영하지 못하는 단점이 있습니다.&cr&cr② 수익접근법&cr&cr수익접근법은 기업이 평가기준일 현재 보유한 유무형의 자산을 통하여 미래에 창출해 낼 것으로 기대되는 수익 또는 현금흐름을 그 수익 창출에 내재된 위험 요인을 고려한 적절한 할인율로 할인하여 기업가치를 평가하는 방법으로써, 현금흐름할인법 (Discounted Cash Flow Method, 이하 "DCF")으로 주로 평가합니다. 현금흐름할인법은 실무적으로 가장 널리 활용되고, 이론적으로도 가장 우수한 방법으로 알려져 있으며, 기업가치는 미래잉여현금흐름(Free Cash Flow, 이하 "FCF"), 할인율(WeightedAverage Cost of Capital, 이하 "WACC"), 추정 기간 이후의 영구가치(Terminal Value) 등의 세가지 주요 요소에 의해 결정됩니다.&cr&cr③ 시장접근법&cr&cr시장접근법은 시장에서 거래되는 가격과 평가대상기업의 재무상황이나 가치창출동인을 상호 비교함으로써 기업의 가치를 평가하는 방법입니다. 상장기업의 경우 증권시장에서 형성된 주가로 주식발행기업의 가치를 평가할 수 있고, 비상장기업의 가치는 객관적인 시장가치는 존재하지 않으나 동일한 업종에 속하고 규모가 비슷한 상장기업의 주가를 이용하여 상대적인 가치(유사기업비교법)를 산정할 수 있지만, 이러한가치평가는 최대주주 지분과 같이 경영권을 수반한 지분 평가 시 적합하지 않은 평가방법입니다. 이러한 한계를 보완하기 위해 상장기업의 경우 증권시장에서 거래되는 가격에 경영권 프리미엄을 가산하는 방식을 사용할 수 있고, 비상장기업의 경우 동일한 업종에 속한 회사들의 거래사례를 통해 상대적인 가치(유사거래사례비교법)를 산정하는 방법이 있습니다. 그러나 이 방법은 비교대상이 되는 상장기업의 선정 시 평가자의 주관이 개입될 여지가 있습니다.&cr&cr④ 자본시장과금융투자업에관한법률에 의한 평가방법&cr&cr자본시장과금융투자업에관한법률에 의한 평가방법으로, 합병 등의 경우 객관적인 기업의 주식가치 평가방법으로 사용되고 있습니다. 본 평가방법은 자산가치와 수익가치를 각각 1과 1.5로 하여 가중산술평균한 가액으로 산정합니다. 자산가치는 주요사항보고서 제출일이 속하는 사업연도의 직전 사업연도말의 재무상태표상 자산총계에서 일부 항목을 가감 조정하여 산정하며, 수익가치는 현금흐름할인모형, 배당할인모형 등 미래의 수익가치 산정에 관한 일반적으로 공정하고 타당한 것으로 인정되는 모형을 적용하여 합리적으로 산정하도록 되어 있습니다. 자본시장과금융투자업에관한법률에 의한 평가방법은 이론적으로 보편적인 가치 평가방법이 아니므로 본 평가의 목적에 부합하지 않다고 판단되는 바, 본 평가업무에서는 자본시장과금융투자업에관한법률에 의한 가치평가는 실시하지 않았습니다.&cr&cr2) 본 평가업무에 적용한 평가방법&cr&cr본 평가인은 평가업무 시 한국공인회계사회가 제정한 "가치평가서비스 수행기준" 및 금융감독원에서 제정한 "외부평가업무 가이드라인"에 따라 자산가치 평가방법, 시장 가치 평가방법, 수익가치 평가방법 등을 모두 고려하였으며, 회사의 특성을 고려하여수익가치 평가방법 중 현금흐름할인법에 의한 가치평가를 수행하였습니다. 현금은 기업의 모든 활동을 경제적으로 환산시켜 주는 지표이며, 기업이 창출하는 현금흐름은 기업의 모든 기대수익과 위험을 반영한 결과물입니다. 따라서 현금흐름할인법은 일반적으로 회사의 기업가치를 가장 합리적으로 반영한다고 인정되므로, 본 평가시에 수익가치 산정방법으로 채택하였습니다.&cr&cr자산가치 평가방법은 그 평가방법이 비교적 단순하고 객관적이라는 장점을 가지고 있으나 평가대상이 보유한 자산을 활용하여 얻을 수 있는 미래 경제적 효익을 반영할수 없고, 장부상 반영되지 아니한 무형자산의 가치를 반영하지 못하는 단점이 있습니다. 시장가치 평가방법은 유사거래 사례의 정보가 제한적이며, 경영권이 포함된 대량의 주식 거래일 경우 회사의 실질적인 이익창출 능력이 반영하지 못하는 단점이 있습니다. 이러한 이유로 자산가치 평가방법과 시장가치 평가방법은 본 의견서에 적용하지 아니하였습니다. 또한, 자본시장과금융투자업에관한법률에 의한 평가방법은 이론적으로 보편적인 가치 평가방법이 아니며, 본 평가업무가 합병을 위한 업무가 아니므로 본 평가의 목적에 부합하지 않다고 판단되는 바, 본 평가업무에서는 자본시장과금융투자업에관한법률에 의한 가치평가는 실시하지 않았습니다.&cr&cr 마. 평가대상회사에 대한 이해&cr&cr① 평가대상회사 개요&cr&cr평가대상회사는 Mobility Platform 개발 및 운영 사업자로서, AIBOS(진보형 통합버스운영시스템)를 기반으로 수요대응형 교통서비스를 제공하는 국내 선두 기업입니다. 수년간 버스 O2O 운영경험을 바탕으로, 국내 대기업 통근 서비스 및 시민공유형 프리미엄버스(e버스) 서비스, 수도권 광역버스 예약시스템 서비스(굿모닝 Miri) 등에서 성공적인 Track Record를 보유하고 있으며, 향후 전세버스 운영 시장에서 카카오모빌리티와 협력적 관계를 통해 혁신적인 성장을 기대하고 있습니다.&cr
| 구 분 | 내 용 |
| 회 사 명 | 주식회사 위즈돔 |
| 설립연월일 | 2009년 10월 |
| 대표이사 | 한상우 |
| 소 재 지 | 경기도 성남시 분당구 판교로255번길 24, 5층 501호(삼평동, 아이앤씨테크놀로지) |
(출처: 평가대상회사 제시)
&cr② 평가대상회사의 서비스에 대한 이해&cr&cr평가대상회사는 수년간 자체적으로 개발한 AIBOS(진보형 통합버스운영시스템) 시스템을 기반으로, 전세버스 운행 및 관련 솔루션 제공하며, 전세버스 운행을 통해 확보된 차량을 통해 광고서비스 사업도 추진할 것입니다.
| 구분 | 서비스 | 주요 내용 | |
| 전세&cr버스&cr운행&cr | 통근&cr버스 | AIBOS(진보형 통합버스운영시스템) 시스템을 기반으로 주요 대기업의 통근 버스 운행 서비스 확대 | |
| 프리미엄&cr버스 | 기존 수도권 광역버스(M버스, G버스)의 출퇴근 시간대의 탑승객의 불편함과 시간 비효율성 등을 개선할 목적으로, 기존노선버스와는 차별화된 일종의 수요대응형교통서비스인 프리미엄버스(스마트노선설계, 대형 리무진 버스 사용, 좌석예약제) 운행 확대 | ||
| Free Pass&cr운행(FIT : Free Independant Tour) | 프리미엄 버스의 운영을 최적화하고, 인바운드 여행객 수요에 대응하기 위하여, OTA(온라인여행사)와의 제휴 등을 통해 개별자유여행객(FIT)들이 일정금액으로 일정기간동안 공항과 숙소 및 주요 관광지를 프리미엄 버스를 탑승하여 이동할 수 있는 서비스를 제공 | ||
| Day&crTrip | 프리미엄 버스의 운영을 최적화하고, 1일 국내 여행 수요에 대응하기 위하여, 국내 여행사 등과의 제휴를 통해 개별자유여행객들이 선택한 여행지(서울근교 위주)의 왕복 운행 서비스를 프리미엄 버스를 이용하여 제공 | ||
| 솔루션&cr제공 | AIBOS | Half&crPack | 대기업 등의 통근버스를 주요 대상(서비스를 제공하는 업체 및 기사 등)으로, AIBOS(진보형 통합버스운영시스템) 시스템을 이용하여 통근버스에 대한 관제 서비스 제공하고 매월 일정금액을 수수료로 받는 서비스 제공 |
| Basic&crPack | 대규모 프랜차이즈학원 및 리조트 등을 주요 대상으로, 매월 일정금액으로 AIBOS(진보형 통합버스운영시스템) 시스템을 이용할 수 있는 서비스 제공 | ||
| 전세버스 예약 | 국내 Mobility Platform 사와의 사업제휴 및 AIBOS(진보형 통합버스운영시스템)을 통하여, 주말 레저/관광 목적의 단체고객(동호회 등)을 주요 대상으로 기존 전세버스 대절 서비스와는 차별화된(Qualified 기사 및 버스 제공, 관제 등을 통한 안전운행) 서비스 제공 | ||
| 굿모잉 Miri&cr예약서비스 | 경기도 광역버스(M버스 및 G버스) 좌석예약 시스템 공급 서비스 제공 확대 | ||
| 공항 리무진&cr예약 서비스 | 공항 리무진 업체와의 제휴등을 통해 공항리무진 좌석예약 시스템 공급 서비스 제공 | ||
| 광고매출 | 평가대상회사가 운행하는 프리미엄 버스 등을 이용하여 광고서비스 확대 |
(출처: 평가대상회사 제시)&cr&cr③ 평가대상회사의 주요 업무 성과&cr&cr평가대상회사는 설립 이후 국내 대기업 통근 서비스 및 시민공유형 프리미엄버스(e버스) 서비스, 수도권 광역버스 예약시스템 서비스(굿모닝 Miri) 등에서 성공적인 Track Record를 보유하고 있습니다.
| 구분 | 내용 |
| 통근/통학/셔틀 버스 운행 | - 국내 대기업 및 학교, 리조트의 통근/통학/셔틀 버스 운행 경험 보유- 일 평균 약 200대(리조트 셔틀 포함) 가량 차량 운행&cr약 6만5천명의 가입자 보유 |
| e버스 운행 | - 통근버스의 성공적 운행 경험 등을 바탕으로 화성시 및 인천시로 부 터 한정면허 취득을 통해 e버스 운행&cr- e 버스는 기존 노선버스와는 차별화된 좌석예약제와 스마트노선으 로 탑승객의 편리함과 쾌적함을 추구&cr- 화성시 : 2013년 1월 최초 운행, 2개노선 3대 운영, 2016년 5월 전좌 석 우등석 차량으로 프리미엄 서비스 개시&cr- 인천시: 2017년 5월 운행 시작, 4개노선 8대 운행, 인천공항 입국장 2B, 13B 위치에 e버스 전용정류장 및 입축층내 서비스 카운터 설치 |
| 굿모닝 Miri&cr예약시스템 | - 버스 좌석예약 시스템 특허 등을 기반으로 경기도 광역버스(M버스, G버스) 좌석예약시스템 공급자로 선정, 굿모닝Miri App개발하여 운영 중임&cr- 2017년 7월 부터 출근시간 4개노선에 시범운행 시작 |
| 평창 올림픽&cre버스 운행 | - 2018년 평창올림픽 조직위원회 공식 수송 App "Go평창" 단독 On-D emand 버스 O2O 업체로 선정&cr- 광화문<->평창 및 강릉 경기장을 운행하는 가장 편리한 리무진 직 행 버스 |
| 한국스마트버스협동조합("한쿱") 설립 주도 | - 14년12월 전세버스 과잉공급 및 지입차량의 양성화 창구로 협동조 합 설립 장려 정책 실시&cr- 평가대상회사의 주도하에 15년 9월 한국스마트버스협동조합("합쿱") 출범, 안정적인 차량 sourcing 능력 확보 |
(출처: 평가대상회사 제시)
&cr 바. 평가대상회사에 대한 이해&cr&cr평가대상회사의 과거 및 2018년 6월말 현재의 재무제표는 다음과 같습니다.&cr&cr1) 재무상태표&cr
(단위: 천원)
| 구분 | 2016년 12월 31일 | 2017년말 12월 31일 | 2018년 6월 30일&cr(감사받지 않은&cr재무제표) |
| I. 유동자산 | 8,695,921 | 4,315,802 | 5,263,487 |
| 현금및현금성자산 | 1,145,312 | 96,622 | 303,346 |
| 단기금융상품 | 3,018,644 | 18,723 | 18,723 |
| 매출채권 | 674,178 | 1,258,454 | 370,167 |
| 단기대여금 | 3,042,432 | 2,245,685 | 3,175,245 |
| 기타유동자산 | 815,354 | 689,757 | 1,396,007 |
| II. 비유동자산 | 11,854,294 | 34,704,148 | 34,733,205 |
| 매도가능증권 | 4,004,770 | 26,161,815 | 26,184,917 |
| 지분법적용투자주식 | 7,282,800 | 6,976,291 | 6,976,291 |
| 기타비유동자산 | 566,724 | 1,566,041 | 1,571,997 |
| 자산총계 | 20,550,215 | 39,019,950 | 39,996,692 |
| I. 유동부채 | 3,933,396 | 2,661,702 | 12,734,489 |
| 단기차입금 | 2,777,818 | 1,684,156 | 12,144,022 |
| 기타유동부채 | 1,155,578 | 977,546 | 589,772 |
| II. 비유동부채 | 7,123,039 | 28,957,089 | 22,508,259 |
| 장기차입금 | 3,118,000 | 2,996,300 | 547,470 |
| 전환사채 | 3,895,100 | 25,927,321 | 21,927,321 |
| 기타부채 | 109,939 | 33,467 | 33,467 |
| 부채총계 | 11,056,434 | 31,618,791 | 35,242,748 |
| 순자산 | 9,493,780 | 7,401,159 | 4,753,944 |
(출처: 평가대상회사 제시)&cr&cr2) 손익계산서&cr
(단위: 천원)
| 구분 | 2016년 | 2017년 | 2018년 6월 30일&cr(감사받지 않은&cr재무제표) |
| 매출액 | 6,518,751 | 7,516,146 | 4,186,517 |
| 매출원가 | 5,271,292 | 5,627,414 | 3,178,495 |
| 매출총이익 | 1,247,459 | 1,888,732 | 1,008,022 |
| 판매비와관리비 | 1,454,289 | 1,761,539 | 2,041,231 |
| 영업이익(손실) | (206,830) | 127,193 | (1,033,208) |
| 영업외수익 등 | 1,707,360 | (2,668,530) | (1,500,171) |
| 당기순이익(손실) | 1,500,530 | (2,541,337) | (2,533,380) |
(출처: 평가대상회사 제시)&cr&cr 사. 평가대상회사의 현금흐름할인법에 의한 평가방법&cr&cr1) 평가방법의 개요&cr&cr현금흐름할인법에 의한 평가의 경우 평가대상회사의 향후 추정기간 동안의 손익을 추정한 후 세후영업이익에서 비현금손익, 운전자본의 증감을 반영하고, 투자현금흐름(Capital Expenditure, 이하 "Capex")을 차감하여 잉여현금흐름(Free Cash Flow)을 산출한 후, 잉여현금흐름에 내재된 위험을 반영한 적절한 할인율을 할인하여 평가대상회사의 영업가치를 산정합니다. 평가대상회사의 영업가치에서 비영업자산, 이자부부채를 조정한 평가대상회사의 전체 주식 가치를 산정합니다.
2) 평가방법의 기본가정&cr&cr① 평가기준일&cr&cr평가기준일은 2018년 6월 30일입니다.&cr&cr② 추정기간&cr&cr현금흐름의 분석기간은 합리적으로 예측가능한 미래로서 현금흐름이 정상상태(Steady state)에 도달하리라 예측되는 기간으로 2018년 7월부터 2023년 12월말까지의 현금흐름을 추정하였습니다. 또한 매기의 현금흐름은 연중에 균등하게 발생한다고 가정하였습니다.&cr&cr③ 계속기업 가정과 영구성장률&cr&cr계속기업 가정하에 2023년 이후의 영구현금흐름 산정 시 평가대상회사가 영위하고 있는 사업의 특성과 평가대상회사가 속한 산업의 특성 등을 종합적으로 고려하여 영구성장률을 0% ~ 2.0%로 적용하였습니다.&cr&cr④ 거시경제지표&cr
| 구분 | 2018년 | 2019년 | 2020년 | 2021년 | 2022년 | 2023년 |
| Real GDP Growth (%) - 한국 | 3.00% | 2.90% | 2.30% | 3.20% | 3.00% | 2.70% |
| Consumer Price Inflation (av, %) - 한국 | 1.70% | 1.70% | 1.40% | 2.00% | 2.20% | 1.60% |
| Average Nominal Wages (%) - 한국 | 5.80% | 3.70% | 3.20% | 4.00% | 4.50% | 4.50% |
| Exchange rate - KRW/USD | 1,114.5 | 1,114.5 | 1,114.5 | 1,114.5 | 1,114.5 | 1,114.5 |
(*) 2018년 6월 30일 현재 환율이며, 동 환율이 향후에도 지속된다고 가정하였습니다.&cr(Source: The Economist Intelligence Unit, IMF(World Economic Outlook))
&cr⑤ 법인세율&cr&cr평가대상회사의 법인세는 한국의 법인세 및 지방세를 모두 고려하여 과표 구간에 따라 영업이익을 기준으로 산출하였습니다. 한편 추정기간 동안 발생한 회계이익은 과세소득과 동일한 것으로 가정하여 법인세 비용을 추정하였습니다.&cr
| 과세표준 | 세율(법인세 + 지방세) |
| 과세표준 2억원 이하 | 11.0% |
| 과세표준 2억원 초과 200억원 이하 | 22.0% |
| 과세표준 200억원 초과 | 24.2% |
&cr 아. 가중평균자본비용의 산정&cr&cr가중평균자본비용의 산정&cr&cr현금흐름할인법(DCF)을 이용하여 기업가치를 산정하기 위해서는 가중평균자본비용(WACC)을 산출하여야 합니다. CAPM(Capital Asset Pricing Model) 및 Build-up Method에 따른 Size Premium을 이용하여 자기자본비용을 구하고 외부차입 조달비용을 이용하여 타인자본비용을 산출한 후, 이를 각각 자기자본과 타인자본의 비율에 따라 가중평균하여 WACC를 산출하였습니다. 상기 방식을 적용하여 산출한 할인율은 14.20%이며, 구체적인 산정내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 비율 |
| 가. 무위험이자율 (Rf) (주1) | 2.56% |
| 나. 시장수익률 (Rm) (주1) | 12.87% |
| 다. Levered Beta (주2) | 0.58741 |
| 라. Size Premium (주3) | 5.59% |
| 마. 자기자본비용 (가 + (나-가)Ⅹ다 + 라) | 14.20% |
| 바. 타인자본비용 (주4) | N/A |
| 사. 자기자본비율 (주4) | 100% |
| 아. 타인자본비율 (주4) | 0% |
| 자. Tax Rate | 0.22 |
| 차. 가중평균자본비용 (마Ⅹ사 + 바Ⅹ(1-자)Ⅹ아)(주5) | 14.20% |
(주1) Bloomberg에서 제공하는 2018년 6월30일 기준 한국의 무위험이자율(Rf) 및 시장수익률(Rm)을 적용하여 Market Risk Premium을 산정하였으며, Market Risk Premium은 10.31%로 나타났습니다.&cr(주2) 한국거래소 업종분류에 따른 소분류 업종 분류상 "육상여객운송업" 및 "운송장비임대업" 을 영위하는 기업을 유사 동종기업으로 선정하여 동종기업의 Unlevered Beta의 평균값에 동종기업의 평균 자본구조를 감안하여 산출하였습니다.&cr(주3) 자기자본비용을 산정함에 있어 기업규모 또는 상대적 산업특성에 따라 실제 시장에서 투자자로부터 CAPM에 의해 산정된 수익률보다 추가적인 수익률의 반영을 요구받습니다. 이에 따라, 본 평가에서는 이러한 Size Premium을 추가로 고려하여 자본비용을 산정하였습니다(Source: 2017 Valuation Handbook - Guide to cost of capital, Duff & Phelps)&cr(주4) 가중평균을 위한 목표자본구조는 회사의 사업계획 등을 고려하여 무부채 자본구조를 가정하였습니다.&cr(주5) 가중평균자본비용(WACC) = 자기자본비용 X 자기자본비율 + 타인자본비용 X (1 - Tax Rate) X 타인자본비율
(Source : 평가대상회사 제시자료, Bloomberg, Ibbotson's SBBI 2017 Valuation Yearbook및 본 평가인 분석)
&cr본 평가에서는 유사동종기업의 Levered Beta와 Hamada Model을 통하여 평가대상회사의 자기자본비용을 산정하였으며, 유사동종기업은 한국거래소 업종분류에 따른 소분류 업종 분류상 "육상여객운송업" 및 "운송장비임대업" 을 영위하는 4개사를 선정하였습니다. 유사 동종기업 4개사의 평균 영업 Beta(Unlevered Beta)는 0.58741이며, 세부적인 산정내역은다음과 같습니다.
(단위: 백만원)
| 회사명 | Levered Beta&cr(주1) | Market Cap | Debt | 부채비율 | Tax Rate | Unlevered Beta&cr(주2) |
| AJ렌터카 | 1.14034 | 284,589 | 765,758 | 269.07% | 22.00% | 0.36800 |
| 동양고속 | 0.36657 | 71,077 | 34,393 | 48.39% | 22.00% | 0.26613 |
| 유성티엔에스 | 1.09619 | 77,105 | 39,185 | 50.82% | 22.00% | 0.78501 |
| 천일고속 | 0.93050 | 127,721 | -54,974 | 0.00% | 22.00% | 0.93050 |
| 평균 | 0.58741 |
(주1) 유사동종기업의 Levered Beta&cr(주2) 유사동종기업의 Levered Beta와 자본구조에 따라 산정되었습니다&cr Unlevered Beta=Levered Beta / [1+(1-Tax Rate) x (타인자본/자기자본)]
&cr&cr
자. 추정현금흐름 및 평가대상회사의 자기자본가치&cr&cr① 추정현금흐름
(단위: 천원)
| 구분 | 추정 | |||||
| 2018년 하반기 | 2019년 | 2020년 | 2021년 | 2022년 | 2023년 | |
| Ⅰ. 매출액 | 3,733,176 | 18,705,789 | 40,178,070 | 67,892,633 | 102,483,989 | 135,332,113 |
| Ⅱ. 매출원가 | 2,289,739 | 11,768,517 | 23,907,187 | 41,223,213 | 64,235,811 | 85,194,051 |
| Ⅲ. 매출총이익 | 1,443,437 | 6,937,272 | 16,270,883 | 26,669,420 | 38,248,177 | 50,138,062 |
| 판매비와관리비 | 1,975,088 | 5,050,696 | 7,443,718 | 9,561,673 | 11,960,811 | 13,971,689 |
| Ⅳ. 세전영업이익 (EBIT) | (531,651) | 1,886,576 | 8,827,165 | 17,107,747 | 26,287,366 | 36,166,372 |
| 법인세비용 | - | 393,047 | 1,919,976 | 3,741,704 | 5,899,543 | 8,290,262 |
| Ⅴ. 세후영업이익 (NOPLAT) | (531,651) | 1,493,530 | 6,907,189 | 13,366,042 | 20,387,824 | 27,876,110 |
| (+) 감가상각비 | 109,154 | 255,521 | 343,077 | 401,042 | 456,909 | 321,700 |
| (-) CAPEX | 37,000 | 374,000 | 518,000 | 417,000 | 556,000 | 451,000 |
| (-) NWC 증감 | (46,131) | 35,088 | 166,111 | 164,549 | 120,374 | 199,782 |
| Ⅵ. Free Cash Flows to Firm (FCFF) | (413,366) | 1,339,963 | 6,566,154 | 13,185,535 | 20,168,359 | 27,547,029 |
| Discount period | 0.25 | 1.00 | 2.00 | 3.00 | 4.00 | 5.00 |
| Discount factor | 0.9673 | 0.8756 | 0.7667 | 0.6714 | 0.5879 | 0.5148 |
| Ⅶ. Discounted FCFF | (399,867) | 1,173,323 | 5,034,553 | 8,852,633 | 11,856,874 | 14,180,753 |
| Ⅷ. 추정기간 현금흐름의 현재가치 | 40,698,268 |
(Source : 평가대상회사 제시자료 및 본 평가인 분석)
&cr&cr
② 평가대상회사의 자기자본 가치
(단위: 천원)
| 구분 | 내역 |
| 가. 추정기간 현금흐름의 현재가치 | 40,698,268 |
| 나. 영구현금흐름의 현재가치 | 102,710,137 |
| 다. 영업가치(가 + 나)(*) | 143,408,406 |
| 라. 비영업자산의 가치 | 37,493,808 |
| 마. 기업가치(다 + 라) | 180,902,214 |
| 바. 이자부부채 | 34,618,813 |
| 사. 자기자본가치 (마 - 바) | 146,283,400 |
| 아. 발행주식수 | 1,766,465 |
| 자. 1주당 주식가치(원) | 82,811 |
(Source : 평가대상회사 제시자료 및 본 평가인 분석)
&cr(*) 영구현금흐름의 현재가치는 2023년의 FCFF가 향후 영구성장률로 지속 성장한다는 추정 방법인 영구성장 모형을 적용하여 추정하였으며, 그 세부 산정내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 적용 비율 |
| 가. 2023년 세후영업이익 (NOPLAT) | 27,876,110 |
| 나. 영구성장률 | 1.00% |
| 다. 2023 이후 세후영업이익 (다 = 가 X (1 + 나)) | 28,154,871 |
| 라. 2023년 이후 순운전자본의 변동(*) | 4,895 |
| 마. 2023년 이후 FCFF (마=다-라) | 28,149,976 |
| 바. 할인율 | 14.20% |
| 사. Discount Factor (사 = 1/(1 + 바)^14.20) | 0.48171 |
| 아. 영구현금흐름의 현재가치 [아= 마 / (바 - 나) X 사] | 102,710,137 |
(*) 2023년 이후의 순운전자본 변동은 평가대상기간의 추정과 동일한 회전기일을 적용하여 추정하였으며, 순운전자본 산정을 위해 적용된 매출액 및 매출원가/판관비는 2023년 금액에서 영구성장률 만큼 변동한 금액을 사용하였습니다.
&cr차. 평가대상회사의 민감도 분석&cr&cr할인율 및 영구성장률을 변수로하여 민감도 분석을 수행한 결과 평가대상회사의 자기자본가치는 다음과 같은 범위로 산출됩니다.&cr&cr
(단위: 천원)
| 구분 | 가중평균자본비용(WACC) | |||
| 13.20% | 14.20% | 15.20% | ||
| 영구성장률 | 0.00% | 151,722,637 | 138,122,607 | 126,431,586 |
| 1.00% | 161,605,809 | 146,283,400 | 133,245,185 | |
| 2.00% | 173,253,461 | 155,781,770 | 141,090,962 |
(Source :평가대상회사 제시자료 및 본 평가인 분석)
&cr카. 자산양수도 가액의 적성에 대한 종합평가 의견&cr&cr당 법인은 주식회사 디에이테크놀로지가 평가대상회사의 양수대상 주식을 인수함에 따라 작성되는 주요사항보고서의 작성 및 첨부자료로 사용하기 위한 목적으로 양수대상주식의 가치를 평가하였습니다. 동 평가를 실시함에 있어 당 법인은 수익접근법 중 현금흐름할인법을 평가방법으로 하여 평가대상회사의 가치를 평가하였습니다. 미래현금흐름을 추정하는데 있어서 평가대상회사가 제시한 재무제표 및 재무자료, 미래의 투자 및 영업계획, 각종 통계자료 및 관련업계의 시장 분석자료 등을 활용하였습니다
&cr본 의견서에 기술된 당 법인의 분석에 기초한 결과, 현금흐름할인법을 적용하여 평가한 양수대상주식의 평가기준일 현재가치는 126,432백만원(1 주당 71,573원)에서 173,253백만원(1 주당 98,079원)으로 추정되었습니다. 따라서 양수대상 주식 인수금액주당 82,811원은 당 법인의 평가 범위 내에 있습니다.
&cr당 법인은 독립적인 입장에서 평가대상회사가 제시한 자료에 대하여 제반가정의 합리성과 기초자료의 타당성을 검토하였으며, 이를 근거로 양수대상 주식의 가치를 평가하였습니다. 따라서 귀사 및 평가대상회사에서 제시한 자료에 변동사항이 발생하거나 평가대상회사의 향후 추정 실적, 경제성장률, 물가상승률, 시장환경과 같은 기타 국내외 거시경제환경 등 제반 가정 또는 경제환경에 변경이 발생하는 경우 평가결과가 달라질 수 있으며, 그 차이는 중요할 수 있습니다.
&cr
&cr
◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl
◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
해당사항 없습니다.&cr&cr
2. 전문가와의 이해관계
해당사항 없습니다.
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.