MODETOURNETWORKINC.

Annual Report • May 15, 2020

분기보고서 3.9 (주)모두투어네트워크 110111-0609771 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon 분 기 보 고 서 &cr; &cr;&cr; (제 32 기) 2020년 01월 01일2020년 03월 31일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2020년 05월 15일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : (주)모두투어네트워크 대 표 이 사 : 우 종 웅 본 점 소 재 지 : 서울시 중구 을지로 16 (전 화) 02-728-8000 (홈페이지) http://www.modetour.com 작 성 책 임 자 : (직 책) 본부장 (성 명) 우준열 (전 화) 02-728-8090 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사 등의 확인서.jpg 대표이사 등의 확인서 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인 가. 연결대상 종속회사 개황 (단위 : 천원) (주)모두투어인터내셔널2008.06.11서울특별시 서대문구 통일로 135, 7층(충정로2가, 충정빌딩)일반여행업908,070의결권 과반수 소유X(주)크루즈인터내셔널2000.05.03서울특별시 중구 을지로 16일반여행 알선업1,025,311의결권 과반수 소유X(주)모두스테이2014.06.20서울특별시 중구 충무로9길 20호텔위탁운영 및 대행업85,849,379의결권 과반수 소유0(주)자유투어1994.11.07서울특별시 중구 남대문로 117일반여행업 및 임대업10,967,854의결권 과반수 소유X㈜모두투어자기관리부동산투자회사2014.01.10서울특별시 중구 퇴계로 173부동산업 및 임대업108,831,170실질적 지배력 보유0MODE HOTEL & REALTY Limited Company2015.11.04119, 3/2 Street, Thuan Phuoc Ward, Hai Chau District, Danang City, Vietnam호텔업10,122,796의결권 과반수 소유XMODETOUR JAPAN INC.2013.11.13OKANO B/D 2F, #2-41-12, KABUKICHO, SHINJUKU-GU, TOKYO, JAPAN여행알선업2,551,595의결권 과반수 소유XMODETOUR (BEIJING) CO.,LTD2011.03.02Room 810, Ganglv B/D(Jiaowen-hotel),Wangjing, Chaoyang-qu, Beijing China여행알선업2,505,740의결권 과반수 소유XPT. KOREA VISA CENTER JAKARTA2018.12.11#5F(Fifth Floor) Lotte Shopping Avenue (Ciputra World 1), Jalan Prof. &cr;Dr Satrio Kav 3 & 5, Karet Kuningan, Setiabudi,Jakarta Selatan, Indonesia여행알선업 및 비자대행업3,375,476의결권 과반수 소유X 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부 &cr; 1) 연결대상회사의 변동내용 -------- 구 분 자회사 사 유 신규&cr;연결 연결&cr;제외 나. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 코스닥시장2005년 07월 26일해당사항 없음해당사항 없음 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규 다. 회사의 법적 ·상업적 명칭&cr; 해당사의 명칭은 '주식회사 모두투어네트워크'이며 영문으로는 'MODETOUR NETWORK INC.' 라 표기합니다.&cr; &cr; 라. 설립일자 및 존속기간&cr; 해당사는 관광진흥법에 근거하여 일반여행알선업, 항공권 및 선표 발권 판매업 등을 영위할 목적으로 1989년 2월 14일에 설립되었습니다. 해당사는 2005년 7월 26일자로 코스닥시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다.&cr; &cr; 마. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr; 주소: 서울시 중구 을지로 16 백남빌딩&cr;전화번호: 02-728-8000&cr;홈페이지: http://www.modetour.com&cr;&cr; 바. 중소기업 해당여부&cr; 해당사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다.&cr;&cr; 사. 주요사업의 내용&cr; 해당사는 내국인 및 외국인들을 대상으로 국내외 기획여행상품과 항공권 등을 판매하고 있으며, 이에 관련되는 일련의 서비스를 제공하고 있습니다. 기타 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.&cr; &cr; 아. 신용평가에 관한 사항 기업신용평가등급 평가기관 재무결산기준 등급평가일 등급유효기간 e-3+ (주)나이스디앤비 2018.12.31 2019.05.30 2020.05.29 &cr; 자. 계열회사에 관한 사항&cr; 해당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 의한 기업집단에 속해있지 않습니다. 다만, 해당사가 출자한 타법인 내역은 본문 IX 의 '계열회사 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. 당분기말 기준 해당사의 종속회사는 총 9개 이며 그 세부사항은 &cr;아래와 같습니다. &cr; &cr; [(주)모두투어인터내셔널]&cr; &cr;(1) 회사의 법적·상업적 명칭&cr;해당사의 명칭은 '주식회사 모두투어인터내셔널'이며 영문으로는 'MODETOUR INTERNATIONAL Co., Ltd.' 라 표기합니다.&cr;&cr;(2) 설립일자 및 존속기간&cr;해당사는 관광진흥법에 근거하여 일반여행업, 행사기획 등을 영위할 목적으로 2008년 6월 11일에 설립되었습니다.&cr;&cr;(3) 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr;주소: 서울특별시 서대문구 통일로 135 충정빌딩&cr;전화번호: 02-3788-4800&cr;홈페이지: http://www.modetourint.com&cr;&cr;(4) 주요사업의 내용&cr;해당사는 외국인들을 대상으로 국내 기획여행상품과 호텔 숙박권 등을 판매하고 있으며, 이에 부수되는 일련의 서비스를 제공하고 있습니다. 기타 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr;(5) 계열회사에 관한 사항&cr;없음&cr;&cr;(6) 상장 여부&cr;비상장&cr;&cr;(7) 신용평가에 관한 사항&cr;없음&cr;&cr;&cr; [(주)크루즈인터내셔널]&cr; &cr;(1) 회사의 법적·상업적 명칭&cr;해당사의 명칭은 '주식회사 크루즈인터내셔널'이며 영문으로는 'CRUISE INTERNATIONAL INC.' 라 표기합니다.&cr;&cr;(2) 설립일자 및 존속기간&cr;해당사는 관광진흥법에 근거하여 일반여행 알선업, 항공권 및 선표 발권 판매업 등을 영위할 목적으로 2000년 5월 3일에 설립되었습니다.&cr;&cr;(3) 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr;주소: 서울특별시 중구 을지로 16 백남빌딩&cr;전화번호: 02-775-0100&cr;홈페이지: http://www.cruise.co.kr&cr;&cr;(4) 주요사업의 내용&cr;해당사는 해외 크루즈 선사의 한국판매권[GSA(Gerneral Sales Agent):2개, PSA(Preferred Sales Agent):2개, Preferred partner:4개]을 가지고 있으며, 내국인 및 외국인들을 대상으로 해외 크루즈 캐빈 및 크루즈 기획 상품 등을 판매하고 있으며, 이에 부수되는 일련의 서비스를 제공하고 있습니다.&cr;&cr;(5) 계열회사에 관한 사항&cr;없음&cr;&cr;(6) 상장 여부&cr;비상장&cr;&cr;(7) 신용평가에 관한 사항&cr;없음&cr;&cr;&cr; [(주)모두스테이]&cr; &cr;(1) 회사의 법적·상업적 명칭&cr;해당사의 명칭은 '주식회사 모두스테이’이며 영문으로는 'MODESTAY INC.’라 표기합니다.&cr;&cr;(2) 설립일자 및 존속기간&cr;해당사는 호텔위탁운영 및 대행업을 영위할 목적으로 2014년 6월 20일에 설립되었습니다.&cr;&cr;(3) 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr;주소: 서울특별시 중구 충무로 9길 20&cr;전화번호: 02-2020-4000&cr;홈페이지: http://www.stazhotel.com&cr;&cr;(4) 주요사업의 내용&cr;해당사는 ㈜모두투어네트워크 100% 지분의 자회사이며, 호텔을 위탁운영함으로써 수익을 창출 합니다. STAZ라는 브랜드를 통해 향후 30개 호텔을 위탁 운영할 계획입니다.&cr;&cr;(5) 계열회사에 관한 사항&cr;없음&cr;&cr;(6) 상장 여부&cr;비상장&cr;&cr;(7) 신용평가에 관한 사항&cr;없음&cr;&cr;&cr; [(주)자유투어]&cr; &cr;(1) 회사의 법적·상업적 명칭&cr;해당사의 명칭은 '주식회사 자유투어'이며 영문으로는 'JaUTOUR Co., Ltd.' 라 표기합니다.&cr;&cr;(2) 설립일자 및 존속기간&cr;해당사는 관광진흥법에 근거하여 일반여행업, 임대업 등을 영위할 목적으로 1994년 11월 7일에 설립되었으며, 2001년 7월 발행주식을 한국증권선물거래소가 개설하는 코스닥증권시장에 상장한 주권상장법인이었으나 2013년 5월 1일 코스닥 상장폐지되었습니다. 해당사는 2014년 7월 28일 수원지방법원으로부터 2014회합 42회생에 따라 회생절차개시결정을 받아 회생절차가 진행되어 2015년 5월 8일 회생절차 종결 판결을 받았습니다.&cr;&cr;(3) 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr;주소: 서울특별시 중구 남대문로 117, 13층 (다동, 동아빌딩)&cr;전화번호: 02-3455-8888&cr;홈페이지: http://www.jautour.com&cr;&cr;(4) 주요사업의 내용&cr;해당사는 직접판매(대리점을 거치지 않고 고객과의 직접 판매)를 주요한 영업내용으로 삼고 있으며, 패키지 상품 판매가 매출의 상당부분을 차지하지만 기타 개별 자유여행상품 및 항공권 판매 등도 수행합니다. 기타 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr;(5) 계열회사에 관한 사항&cr;없음&cr;&cr;(6) 상장 여부&cr;비상장&cr;&cr;(7) 신용평가에 관한 사항&cr; 없음&cr;&cr; [(주)모두투어자기관리부동산투자회사] &cr;(1) 회사의 법적·상업적 명칭&cr;당사의 명칭은 '주식회사 모두투어자기관리부동산투자회사'라고 표기합니다. 또한 영문으로는 'MODE TOUR Real Estate Investment Trust Incorporated' 라고 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 (주)모두투어리츠 또는 MODETOUR REIT 라고 표기합니다.&cr;&cr;(2) 설립일자 및 존속기간&cr;당사는 부동산투자회사법에 근거하여 부동산업 및 임대업, 금융 및 보험업 등을 영위할 목적으로 2014년 1월 10일에 설립되었습니다. &cr;&cr;(3) 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr;주소: 서울특별시 중구 퇴계로 173&cr;전화번호: 02-6253-5911&cr;홈페이지: http://www.modetourreit.com&cr;&cr;(4) 주요사업의 내용&cr;해당사는 부동산투자회사법에 따라 설립된 주식회사로 다수의 기관 및 개인투자자들로부터 자금을 확보하여 대상 부동산을 취득하고, 취득 부동산의 투자·운용(분양, 임대, 관리, 처분)을 통하여 투자자들에게 일정 수준 이상의 투자수익을 제공할 수 있도록 함으로써 부동산 직접투자로 인한 위험 회피가 가능하게 함을 목적으로 합니다.&cr;&cr;(5) 계열회사에 관한 사항&cr;없음&cr;&cr;(6) 상장 여부&cr;상장&cr;&cr;(7) 신용평가에 관한 사항&cr;없음&cr;&cr;&cr; [MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY]&cr; &cr;(1) 회사의 법적·상업적 명칭&cr;해당사의 명칭은 영문으로 'MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY' 라 표기합니다.&cr;&cr;(2) 설립일자 및 존속기간&cr;해당사는 해외 호텔운영을 목적으로 2016년 10월 13일에 인수하였습니다.&cr;&cr;(3) 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr;주소: 119, 3/2 Street, Thuan Phuoc Ward, Hai Chau District, Danang City, Vietnam&cr;전화번호: (84-0236)3 861861&cr;홈페이지: http://www.stayhotel.com.vn/&cr;&cr;(4) 주요사업의 내용&cr;해당사는 내국인 및 외국인들을 대상으로 호텔 객실 및 음식을 판매하고 있으며, 부대시설로는 스파 및 커피숍, 토속 기념품샵(잡화)을 갖추고 서비스 판매 사업을 하고 있습니다. ㈜모두스테이의 국내 브랜드인 STAZ의 해외브랜드화를 통해 향후 베트남 내의 호텔 위상을 높이고자 노력하고 있습니다.&cr;&cr;(5) 계열회사에 관한 사항&cr;없음&cr;&cr;(6) 상장 여부&cr;비상장&cr;&cr;(7) 신용평가에 관한 사항&cr;없음&cr;&cr; [MODETOUR JAPAN INC.]&cr; &cr;(1) 회사의 법적·상업적 명칭&cr;해당사의 명칭은 영문으로 'MODETOUR JAPAN INC.' 로 표기합니다.&cr; &cr; (2) 설립일자 및 존속기간&cr;해당사는 여행업법에 근거한 여행업 및 각종 관련 부대사업 등을 영위할 목적으로 2013년 11월 13일에 설립되었으며, 회사법 및 그 외 기타법령에 의해 운영하고 있습니다.&cr; (3) 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr;주소: OKANO B/D 2F, #2-41-12, KABUKICHO, SHINJUKU-GU, TOKYO, JAPAN&cr;전화번호: 03-6265-9641&cr;홈페이지: 없음&cr;&cr;(4) 주요사업의 내용&cr;해당사는 일본 현지 여행객 예약대행업무(호텔 예약, 교통편 예약, 식사 예약, 티켓 판매 등)의 메인업무 및 일본 현지 여행객에 대한 현지 서비스 강화 및 편의 제공, 일본 현지 시장 확대에 따른 신사업 추진 및 수익원 확보를 목적으로 한 업무를 진행하고 있으며, 이에 부수되는 일련의 서비스를 제공하고 있습니다.&cr; &cr;(5) 계열회사에 관한 사항&cr;없음&cr; &cr;(6) 상장 여부&cr;비상장&cr;&cr;(7) 신용평가에 관한 사항&cr;없음 &cr; [MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD]&cr; &cr;(1) 회사의 법적·상업적 명칭&cr; 해당사의 명칭은 영문으로 'MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD' 로 표기합니다.&cr; &cr; (2) 설립일자 및 존속기간&cr; 해당사는 여행업법에 근거한 여행업 및 각종 관련 부대사업 등을 영위할 목적으로 2011년 03월 02일에 설립되었으며, 회사법 및 그 외 기타법령에 의해 운영하고 있습니다.&cr; (3) 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소: (100102) Room 810, Ganglv B/D(Jiaowen-hotel),Wangjing, Chaoyang-qu, Beijing China 100102 전화번호: (86-10)8476-1541 홈페이지: 없음 &cr;(4) 주요사업의 내용&cr; 해당사는 외국인의 중국 입경관광, 중국인의 중국 국내 관광과 관련한 업무허가를 취득하고, 그와 관련하여 예약 대행(호텔 예약, 교통편 예약, 식사 예약, 입장권 및 티켓 예약) 및 판매, 여행 자문 서비스 등을 제공하고 수익을 창출하고 있습니다. 아울러 중국 내 신규 목적지 개발을 통한 여행업무 범위를 넓히는 한편, 중국 내에서 새로운 사업 영역으로 업무를 확대하여 수익 다각화를 꾀하고 있습니다. &cr; &cr;(5) 계열회사에 관한 사항&cr;없음&cr; &cr;(6) 상장 여부&cr;비상장&cr;&cr;(7) 신용평가에 관한 사항&cr;없음&cr;&cr; [PT. KOREA VISA CENTER JAKARTA]&cr; &cr;(1) 회사의 법적·상업적 명칭&cr; 해당사의 명칭은 영문으로 ‘PT. KOREA VISA CENTER JAKARTA’로 표기합니다.&cr; (2) 설립일자 및 존속기간&cr; 해당사는 인도네시아 여행업법에 근거하여 비자대행업을 영위할 목적으로 2018년 12월11일에 설립되었으며, 회사법 및 그 외 기타법령에 의해 운영하고 있습니다. &cr; (3) 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소: Lotte Shopping Avenue Ciputra World 1 Unit 5F-05A LT. 05 Jl. Prof. DR. Satrio No.1, RT.18/RW.4, Kuningan, Karet Kuningan, Kecamatan Setiabudi, Kota Jakarta Selatan, Daerah Khusus Ibukota Jakarta 12940 Indonesia 전화번호: (62-21)3950-4000 홈페이지: http://www.visaforkorea-in.com &cr;(4) 주요사업의 내용&cr; 해당사는 인도네시아 현지인들을 대상으로 한국에 입국(관광 및 비즈니스 등)을 위한 비자 신청 접수 및 교부, 수수료 수납대행 업무를 진행하고 있습니다. &cr; &cr;(5) 계열회사에 관한 사항&cr;없음&cr; &cr;(6) 상장 여부&cr;비상장&cr;&cr;(7) 신용평가에 관한 사항&cr;없음 2. 회사의 연혁 가. 회사의 본점소재지 및 그 변경&cr; 본점 소재지: 서울시 중구 을지로 16 백남빌딩 (변경사항 없음)&cr;&cr; 나. 경 영진의 중요한 변동(대표이사를 포함한 1/3이상 변동) &cr; 해당사항없음&cr; &cr;다. 최대주주의 변동 &cr; 해당사항없음&cr;&cr; 라. 상호의 변경&cr; 일 자: 2005년 2월 15일&cr;변경 전: (주)국일여행사&cr;변경 후: (주)모두투어네트워크&cr; &cr; 마. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 &cr; 제31기 정기주주총회(2020년 3월 27일)에서 신규사업을 위한 목적으로 아래 사업을 추가하였습니다. &cr;- 보험대리점업&cr;- 소프트웨어개발업&cr; &cr; 바. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 일 자 내 용 2016년 02월 24일 자기주식취득을 위한 신탁계약 체결에 관한 건 (신탁계약금액 : 50억원) 2016년 03월 08일 (주)모두스테이에 대한 채무보증의 건 (보증금액 7억 8천 6백만원) 2016년 03월 22일 (주)모두투어자기관리부동산투자회사에 대한 채무보증 연장의 건 (보증금액 60억원) 2016년 05월 09일 (주)모두관광개발에 대한 연대보증 연장의 건 (보증금액 9,030만원) 2016년 05월 13일 자유투어 관광진흥개발기금 융자 신용보증의 건 (근보증한도액: 12억) 2016년 05월 18일 MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY 대여기간 연장의 건 2016년 06월 14일 MODETOUR FRANCO의 금전 대차 연장의 건 (10만 유로) 2016년 09월 12일 타법인 주식 양수도 계약 체결의 건 (\5,998,836,000) 2016년 10월 28일 자유투어 BSP 담보 증액을 위한 연대보증 건 (46억) 2016년 11월 09일 자기주식취득을 위한 신탁계약 체결에 관한 건 (신탁계약금액 : 50억원) 2016년 11월 28일 AJ캐피탈 창조관광제1호 펀드 투자의 건 (30억) 2016년 12월 29일 MODE HOTEL &REALTY LIMITED COMPANY 대여기간 연장 및 대여금액 변경의 건 (변경 후 :총 미화 9,900,000달러) 2017년 04월 03일 (주)모두투어자기관리부동산투자회사에 대한 채무보증 기간 연장의 건 (지급보증금액 : 78억) 2017년 06월 01일 자기주식 처분의 건 (처분 주식 수: 378,000주, 처분금액:16,934,400,000원) 2017년 06월 02일 주식발행초과금 자본전입의 건 (발행주식 수: 630만주, 발행금액: 31억5천만원) 2017년 07월 20일 자유투어 긴급 운영자금 대여의 건 (대여금액 30억원) 2017년 09월 22일 모두투어리츠 주식 취득의 건 (취득주식 수 : 999,806주 / 총취득가액 : 5,998,836,000원) 2017년 10월 02일 신규법인설립 출자의 건 (스페인지사) 2017년 11월 09일 자기주식 취득을 위한 신탁계약 연장의 건 (대우증권 50억 3차) 2018년 02월 21일 동탄스타즈 보증보험 연대보증 지원의 건 2018년 02월 21일 울산스타즈 보증보험 연대보증 지원의 건 2018년 02월 21일 (주)모두스테이 책임임대차 연대보증 임대인 변경 승인의 건 2018년 05월 03일 화성 동판 복합단지 개발에 따른 대여금 상환기일 연장의 건 2018년 05월 10일 (주)모두관광개발 관광진흥기금 융자에 따른 연대보증 건 (근보증액 : 6억) 2018년 06월 26일 자기주식 취득을 위한 신탁계약 체결에 관한 건 (신탁계약금액 : 50억) 2018년 07월 12일 본사 BSP담보 증액의 건 (증액 후 30억) 2018년 07월 19일 (주)모두스테이_(주)모두관광개발 합병 건 2018년 08월 03일 (주)자유투어 대여금 연장의 건 2018년 09월 14일 (주)자유투어 BSP 담보 및 여행업 인허가 보증보험 연대보증 지원의 건 2018년 09월 17일 (주)모두관광개발 관광진흥기금 융자금 채무인계 관련 건 2018년 10월 11일 인도네시아 자카르타 비자신청센터 설립의 건 2018년 10월 29일 (주)모두스테이 관광진흥개발기금 융자에 따른 당사 예금담보 지원의 건 2018년 10월 29일 (주)서울호텔관광전문학교 긴급 운영자금 대여의 건 (대여금액 4억) 2018년 11월 15일 (주)서울호텔관광전문학교 지분 매각의 건 (매각 전 지분 100% / 매각 후 지분 45%) 2018년 12월 24일 인도네시아 자카르타 비자신청센터 자본금 납입 건 2018년 12월 24일 인도네시아 자카르타 비자신청센터 운영자금 대여 건 (US$ 1,800,000) 2019년 02월 13일 자기주식 취득을 위한 신탁계약 체결의 건 (신탁계약금액 : 50억) 2019년 02월 25일 우리나라 주식회사 금전 대차 계약 2019년 03월 08일 자기주식 처분 결정의 건 (보통주 54,852주 / 1,299,992,400원 / 우리사주조합출연) 2019년 03월 28일 (주)모두투어인터내셔널 긴급 운영자금 대여의 건 (대여금액 2억) 2019년 04월 22일 (주)이젠투어 지분 매각의 건 2019년 05월 09일 모두투어재팬 위탁버스사업을 위한 버스 구매 비용 대여의 건 2019년 05월 29일 (주)모두스테이 임대차 계약에 따른 이행보증보험의 연대보증건 2019년 06월 28일 지점 이전의 건 2019년 07월 22일 본사포함 4개지점 BSP담보 갱신의 건 2019년 07월 25일 (주)자유투어 대여금 연장의 건 2019년 08월 09일 자기주식 취득을 위한 신탁계약 체결의 건 2019년 08월 14일 (주)모두스테이 임대차 계약에 따른 이행보증보험의 연대보증건 2019년 08월 30일 (주)자유투어 대여금 지급의 건 2019년 09월 16일 (주)모두투어인터내셔널 긴급 운영자금 대여의 건 2019년 09월 18일 본사 포함 9개 지점 BSP담보 갱신의 건 2019년 09월 25일 (주)자유투어 BSP 담보 및 여행업인허가 보증보험 연대보증 지원의 건 2019년 10월 21일 (주)모두스테이 관광진흥개발기금 융자에 따른 당사 예금담보 지원의 건 2019년 10월 21일 (주)모두투어인터내셔널 관광진흥개발기금 대출을 위한 예금 질권 담보 요청의 건 2019년 10월 23일 (주) 자유투어 여행업 인허가 보증보험 2건에 대한 연대보증 지원의 건 2019년 10월 30일 (주)모두스테이 관광진흥개발기금 융자에 따른 당사 예금담보 설정의 건 2019년 12월 23일 하이난 합자 [삼아] 법인 자본금 납입의 건 (한화 약 5억원) 2019년 12월 26일 (주)모두스테이 스타즈 2호점 임대차 계약에 따른 연대보증 지원의 건 2019년 12월 27일 (주)모두투어인터내셔널 대여금 연장을 위한 건 2020년 01월 20일 MODETOUR HONGKONG LIMITED 대여금 연장의 건 2020년 01월 28일 (주) 자유투어 신주인수권부사채(BW) 연장에 관한 건 2020년 02월 10일 국내선 담보 갱신 및 지점해지에 관한 건 2020년 03월 06일 모두스테이 제주점 관광진흥기금 융자 연대보증 연장의 건 2020년 03월 10일 모두투어인터내셔널 관광진흥기금 상환유예에 따른 예금담보 지원 연장의 건 2020년 03월 19일 (주)모두스테이 관광진흥개발기금 융자에 따른 당사 예금담보 지원의 건 * 발생일은 이사회결정일 기준 3. 자본금 변동사항 ◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황 가. 증자(감자)현황 2020년 03월 31일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 2012년 06월 07일무상증자보통주4,200,000500-2017년 06월 22일무상증자보통주6,300,000500- 주식발행&cr;(감소)일자 발행(감소)&cr;형태 발행(감소)한 주식의 내용 주식의 종류 수량 주당&cr;액면가액 주당발행&cr;(감소)가액 비고 50% 50% ◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#미상환전환사채발행현황.dsl 나. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl 3_미상환신주인수권부사채등발행현황 2020년 03월 31일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 2015년 05월 21일2020년 05월 21일 5,998,000,000 무기명식 보통주2016-05-21~&cr;2020-04-200.30%500 5,980,000,000 11,960,000 (주1)2015년 06월 19일2020년 06월 19일 1,200,000,000 무기명식 보통주2016-06-19~&cr;2020-05-19-550 1,200,000,000 2,181,818 - 7,198,000,000 --- 7,180,000,000 -- 종류＼구분 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 행사대상&cr;주식의 종류 신주인수권 행사가능기간 행사조건 미행사신주인수권부사채 비고 행사비율&cr;(%) 행사가액 권면(전자등록)총액 행사가능주식수 제5회 자유투어 신주인수권부사채 제6회 자유투어 신주인수권부사채 합 계 - - - (주1) 상기 신주인수권부사채의 발행가액 중 지배기업인 ㈜모두투어네트워크가 4,800백만원 취득하였습니다. ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 2020년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주우선주30,000,000-30,000,000(주1)18,900,000-18,900,000---------------------18,900,000-18,900,000-1,533,527-1,533,527(주2)17,366,473-17,366,473- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) (주1) 제31기 정기주주총회에서 발행예정주식총수 변경 (기존:20,000,000주 → 변경:30,000,000주) &cr;(주2) 결제일 기준 2020년 3월 31일 이후 취득한 자기주식 2,759주 미포함 ◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 2020년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주------기타주식------보통주------기타주식------보통주------기타주식------보통주------기타주식------보통주267,285318,603253,245-332,643- 취득: 신탁계약에 의한 자기주식 취득&cr;- 처분: 신탁계약 종료에 따라 수탁자 보유물량을 현물보유물량으로 전환기타주식------보통주944,317253,245--1,197,562- 취득: 신탁계약 종료에 따라 수탁자 보유물량을 현물보유물량으로 전환기타주식------보통주1,211,602571,848253,245-1,530,205-기타주식------보통주3,322---3,322-기타주식------보통주1,214,924571,848253,245-1,533,527-기타주식------ 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득 직접&cr;취득 장내 &cr;직접 취득 장외&cr;직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁&cr;계약에 의한&cr;취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) * 결제일 기준 2020년 3월 31일 이후 취득한 자기주식 2,759주 미포함&cr; ◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#종류주식발행현황.dsl 5. 의결권 현황 2020년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주18,900,000-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주1,533,527- 무상증자로 발생한 단주취득&cr;- 우리사주매수선택권 부여목적의 자기주식 취득&cr;- 주가안정 및 주주가치 제고 목적의 자기주식취득우선주--보통주--우선주--보통주17,366,473-우선주-- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E) * 결제일 기준 2020년 3월 31일 이후 취득한 자기주식 2,759주 미포함&cr; 6. 배당에 관한 사항 등 ◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#주요배당지표.dsl 34_주요배당지표 가. 주요배당지표 5005005001,78812,55224,8784,11117,26823,1781016951,379 2,1226,2728,188---118.6849.9732.91-0.71.51.4-------------120350450------------ 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제31기 제30기 제29기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 위의 주요배당지표의 제29기는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호, 제1018호, 제2113호, 제2115호, 제2118호, 제2031호, 1039호, 1115호에 따라 작성되었습니다. II. 사업의 내용 ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#수주상황.dsl 1. 사업의 개요&cr; 당사는 당사의 사업을 수익을 창출하는 서비스의 성격, 이익 창출단위, 서비스의 특 징, 시장 및 판매방법의 특징 등을 고려하여 경영의 다각화 실태를 적절히 반영할 수 있도록 종속회사를 포함하여 여행알선 서비스 부문 , 호텔위탁운영 및 대행 부문, 부동산투자 등 3 개 분 야로 구분하고 있습니다 . 여행알선서비스업 부문은 크게 인바운드와 아웃바운드로 나뉘며, 세부적으로는 허니문, 현지투어, 패키지, 골프투어, 개별여행, 컨셉투어 등으로 세분하였습니다.&cr; &cr; 지배회사 및 종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다.&cr; 구분 회사 주요고객 사업내용 여행알선 서비스 (주)모두투어네트워크&cr;(주)모두투어인터내셔널&cr;(주)크루즈인터내셔널&cr;(주)자유투어&cr; MODETOUR JAPAN INC.&cr; MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD&cr;PT. KOREA VISA CENTER JAKARTA 국내외 내국인 및 외국인 여행객 항공권, 패키지 여행상품, 크루즈, 골프여행 상품, 개별여행상품, 트래킹 등의 세분화 된 여행상품기획 및 판매, 현지 여행서비스, 비자 발급서비스 제공 호텔위탁운영 &cr;및 대행서비스 (주)모두스테이&cr;MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY 국내외 내국인 및 &cr;외국인 여행객 및 부동산업체 호텔을 위탁운영함으로써 운영수익을 창출 부동산투자 (주)모두투어자기관리부동산투자회사 국내외 법인 및 투자기관 다수의 기관 및 개인투자자들로부터 자금을 확보하여,호텔을 취득하고, 취득 호텔의 임대 및&cr;운용(분양, 처분)을 통하여 투자자들에게 일정 수준 이상의 투자수익을 제공 가. 여행알선 서비스 부문&cr; -(주)모두투어네트워크, (주)모두투어인터내셔널, (주)크루즈인터내셔널, (주)자유투어, MODETOUR JAPAN INC., MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD, PT. KOREA VISA CENTER JAKARTA &cr; &cr; [업계의 현황]&cr; 국경을 초월한 지구촌 시대의 도래와 인적·물적 자원의 원활한 이동을 목적으로 한 교통수단의 발달은 여행사업의 재료가 되는 여행목적지를 지속적으로 양산해 내었습니다. 또한 질적으로 보다 나은 삶을 영위하고자 하는 현대인들은 유연해진 여가시간을 적극 활용하여 자국뿐만 아니라 보다 넓은 세계로 이동하여 역사적 유적지 등의 다양한 문화를 체험하고 접촉함으로써 여행을 통해 자기 만족과 자아실현의 욕구를 충족하고자 합니다. 이에 따라 여행산업은 지속적으로 성장할 것으로 예상됩니다. 여행업은 등록조건에 따라 아래와 같이 일반여행업, 국외여행업, 국내여행업으로 분류됩니다. &cr; &cr; [여행업의 분류 및 등록조건] 구 분 내 용 자본금요건 등록 일반여행업 국내외를 여행하는 내국인 및 외국인을 대상으로 하는 여행업&cr;(사증(査證)을 받는 절차를 대행하는 행위를 포함한다) 1억원 이상 특별자치도지사ㆍ시장ㆍ군수ㆍ구청장 국외여행업 국외를 여행하는 내국인을 대상으로 하는 여행업&cr;(사증을 받는 절차를 대행하는 행위를 포함한다) 3천만원 이상 특별자치도지사ㆍ시장ㆍ군수ㆍ구청장 국내여행업 국내를 여행하는 내국인을 대상으로 하는 여행업 1천5백만원 이상 특별자치도지사ㆍ시장ㆍ군수ㆍ구청장 출처: 관광진흥법 시행령 &cr; &cr; [시장의 특성]&cr; (1) 노동 집약성&cr;여행업은 업무적인 노하우와 숙련도가 구비된 인력중심의 노동 집약적 산업이며 서비스를 중심으로 무형의 상품을 판매하는 산업입니다. &cr;&cr;(2) 동시성과 계절성&cr;소비자가 상품을 구매하여 바로 소비하는 생산과 소비의 동시성을 가지고 있으며, 우리나라의 계절 특성상 계절에 따라 소비패턴이 달라지는 계절성을 가지고 있습니다. &cr;&cr;(3) 상품의 유사성&cr;여행상품은 별도의 특허나 저작권 등을 통해 보호되는 상품이 아니기 때문에 모방이나 유사상품의 생산이 쉽게 이루어지고 있습니다. 따라서 학습효과에 따른 비용절감과 규모의 경제를 통한 원가우위가 차별화 요인이 되고 있습니다.&cr;&cr;(4) 민감성 &cr; 지진이나 쓰나미 같은 자연재해, MERS, SARS, 신종인플루엔자 A , 코로나19 등의 전염병, 환율 및 유가 급변 , 테러, 전쟁 등에 의한 경제 변동까지 전 세계의 정치, 경제, 사회, 문화 사안들에 민감한 반응을 보이는 산업입니다.&cr; &cr; [산업의 성장성]&cr; 세계관광기구(UNWTO) 의 발표에 따르면 2019년 전세계 여행자 수는 전년대비 4% 증가한 15억 명 으 로 예상합니다. 코로나19 유행 이전 시점 기준으로 UNWTO가 2020년 세계 해외 여행객이 전년대비 약 3%~4% 증가할 것 으로 전망하고 있을 만큼 여행 수요는 장기적 관점에서 전세계적으로 계속해서 증가하고 있습니다.&cr; &cr; 국내시장의 경우 총 출국자수(승무원포함)는 2010년부터 2019년까지 연평균(CAGR) 약 10%의 성장 을 했 습니다. 1988년 이후 여행업계의 1차 성장기를 가져왔던 요인이 해외여행 전면 자유화였다면, 현재는 주 5일제 확대시행, 가처분소득증가, 인구고령화, 원화강세, 항공좌석공급의 증대가 내국인 출국자의 증가 요인이라 판단됩니다. 그러나 2008년과 2009년과 같은 글로벌 경기침체, 2014년 세월호참사 , 2015년 메르스, 2020년 코로나19와 같은 전염성 질병의 발생 등으로 인한 여행지역의 피해는 해외여행 소비심리에 악영향을 미칠 수 있습니다. 그 밖에도 세계 각지에서 발생하고 있는 테러 위협 등 전 세계적인 불안정한 정치상황과 같은 직접적인 요인과 선거나 스포츠 이벤트와 같은 간접적 요인들도 여행수요에 영향을 미칠 수 있습니다. 다만, 2008년부터 2009년까지 국민 총출국자 수가 2년간 침체된 후, 2010년 급격히 여행수요가 회복 되면서 전년 대비 31.6%의 성장률을 나타내었습니다. 이렇듯 여행수요는 여행심리를 위축시키는 부정적인 위험요인들이 제거되면 강한 반등을 보이는 특징을 가지고 있습니다.&cr;&cr; 이와 더불어 주5일 근무 및 수업시행, 항공자유화 협정 및 상호무비자 협정 확대, 인천공항 제2 여객터미널 개장 및 활주로 추가 건설 에 따른 외국항공사의 진출 및 저비용항공사(LCC)의 증가 등으로 인한 좌석공급의 확대 등 여러 여건이 개선되며 해외여행의 기회는 점차 늘어나고 있습니다. 이러한 점들을 근거로 해외관광시장의 성장 여력은 충분한 것으로 판단하고 있습니다.&cr;&cr; 2019년 국내 여행시장은 자연재해, 일본상품 불매운동 등 대내외적인 악재 속에서 전년대비 성장성이 둔화되었습니다. 이에 2019년 승무원을 제외한 전체 출국자는 전년과 동일한 수준인 약 2,692만명을 기록하였습니다. 작성일 현재기준 코로나19의 세계적 확산으로 여행시장의 성장이 둔화될 수 있으나 코로나19 종식 후 반등을 보일 수 있을 것으로 기대합니다. 또한 저비용항공사를 중심으로 한 항공 공급증가, 베이비부머로 대표되는 은퇴세대의 여행시장 유입, 일과 삶의 균형 중시 성향 확산, 여행 경험의 축적 등의 경향은 지속되고 있습니다. 이와같은 이유로 출국자 수는 장기적인 관점에서 볼 때 향후에도 꾸준히 증가 할 수 있을 것으로 예상 됩니다. &cr; [경쟁상황]&cr; 한국관광공사와 한국일반여행업협회(KATA) 통계에 따르면 2006년 반기를 기준으로 중소기업 규모 이상인 상위 30개 여행사의 실적이 전체 관광목적 출국자수 대비 약 52%대의 점유율을 보였습니다. 우리나라보다 해외여행 개방조치가 25년 앞선 일본의 경우 2001년 기준으로 1,2,3종 여행사의 숫자가 1만 1천여 개였으며, 그 중 우리나라의 일반여행업 여행사와 같은 1종 여행사가 800여 개에 불과하였으나, 1종 여행사의 일본시장 점유율은 80% 이상으로 점점 대형화되면서 여행시장에서 차지하는 비중도높아짐을 알 수 있습니다. 더군다나, JTB, 긴키니혼투어리스트 등 상위 5개 여행사가 1종 여행사 시장점유율의 80% 이상을 점유하는 것으로 나타나고 있습니다. &cr;&cr;국내 여행업계는 여행사를 통해 해외여행(KATA회원사 2007년, 2008년 실적기준)을 하는 여행자의 약 40%를 점유하고 있는 도매업(Wholesaler), 약 60%를 점유하고 있는 소매업(Retailer)으로 나뉩니다. 그러나 2007년 6월에 소매여행사 레드캡투어가 도매여행업 3위업체인 OK투어의 지분(40%)을 확보하며, 2004년 OK투어를 인수했던 하나투어로부터 경영권을 인수받게 됩니다. 소매여행사가 도매여행사를 인수하고, 도매여행사인 하나투어가 자회사 '하나투어리스트'를 통해 직판(소매)영업을 하고 있으며, 소매업체 1위인 롯데관광개발 (2010년 말 기준) 역시 협력업체를 통해 도매시장에 진출함으로써 업계는 도/소매간 구분이 모호해지며 무한 경쟁에 돌입하게 되었습니다. &cr;&cr;하지만 2010년을 기점으로 모두투어와 하나투어 같은 대형 홀세일 패키지 여행사의 비중이 점차로 커지는 점으로 미루어 볼 때 여행업계도 규모의 경제가 실현되고 있다 할 수 있습니다. 또한 2010년 초반 업계 선두 그룹에 속해 있던 롯데관광개발이 법정관리에 놓였다 회생하는 등의 모습을 미루어 볼 때 업계 내 홀세일 여행사로의 쏠림 현상은 가속화 될 것으로 보입니다.&cr;&cr;대한항공은 2010년 1월부터 항공권 발권대행수수료 자율화 정책을 시행하고 있습니다. 또한 아시아나 항공도 2011년 4월부터 같은 정책을 시행하고 있습니다. 이는 항공권 판매대행 수수료를 주 수입원으로 하고 있는 중소규모의 여행사 및 상용 항공권 판매 여행사의 수익성에 영향을 미쳤습니다. 더불어 2008년과 같은 원유가격의 상승과 그로 인한 유류할증료 증가, 원화 약세, 실질소득감소 그리고 2015년 메르스, 2020년 코로나19와 같은 각종 질병의 발생과 같은 악재가 지속될 경우 해외여행의 수요 위축이 곧 경영악화로 이어져 일반여행업체의 도산으로 인한 시장의 구조재편이 가속화 될 수 있습니다. 2018년에는 FIT 전문 여행사인 탑항공 외에 패키지 전문 여행사(e온누리여행사, 더좋은여행사 등) 들이 도산하여 시장구조재편이 되었습니다. &cr; &cr; (1) 시장점유율 2006년 7월 이후로 출국목적 별 내국인출국자가 집계되지 않은 이유로 관광목적출국자 대비 당사의 기획여행판매인원수로 계산하는 시장점유율은 구할 수 없습니다. 그리하여 아웃바운드 여행업의 시장 점유율은 인원 기준으로 구분하고 총출국 인원 대비(승무원제외) 회사의 해외 총 송객인원(기획여행상품+항공권 판매인원)으로 점유율을 산정하였습니다. (단위: 천명) 년도 2020년 1분기 2019년 2018년 2017년 2016년 구분 총&cr;출국자수 모두투어&cr;출국자수 총&cr;출국자수 모두투어&cr;출국자수 총&cr;출국자수 모두투어&cr;출국자수 총&cr;출국자수 모두투어&cr;출국자수 총&cr;출국자수 모두투어&cr;출국자수 인원 3,388 423 26,920 2,889 26,928 2,761 24,837 2,733 20,844 2,299 점유율 12.5% 10.7% 10.3% 11.0% 11.0% [자료: 한국관광공사(KNTO), 당사통계, 총 출국자는 승무원 제외] &cr;&cr; 나. 호텔 위탁 운영 및 대행 서비스 부문&cr; -(주)모두스테이, MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY&cr; &cr; [업계의 현황]&cr; 2006년 이후 세계 호텔산업의 규모는 지속적으로 확대되는 추세를 보이며, 특히 2009년 큰폭으로 성장하였습니다. 세계관광기구(UNWTO)의 자료에 의하면 2009년 기준 세계 호텔수는 757,023개, 객실수는 20,003,698개에 이릅니다. 이 기간에는 외환위기 및 자연재해가 유난히 많았음에도 이런 성장을 보인 것은 놀랍다 할 수있으며, 향후로도 호텔 산업은 지속적인 성장세를 보일 것으로 예상됩니다. 국내 호텔사업 또한 세계 시장과 같은 성장세를 보이고 있으며, 최근 급속도로 늘어나고 있는 중국인 인바운드 수요로 인해 일부지역에는 호텔 부족현상까지 빚어 질 정도의 좋은 환경을 가지고 있으며 향후 성장 가능성이 매우 높은 산업이라 할 수 있습니다.&cr;[참고: 세계관광기구, 문화체육관광부]&cr; &cr; [시장의 특성]&cr; 호텔시장도 기본적으로 여행시장과 비슷한 특징을 가지고 있습니다. 천재 지변과 경제상황에 크게 반응한다는 것이 그러하며, 성비수기가 뚜렸하다는 점 또한 비슷한 모습입니다. 시장의 트랜드는 지역과 시기에 따라 다르지만 최근 호텔시장은 중고가의 고급호텔 위주로의 성장에서 세계경제위기의 영향으로 중저가 호텔 시장이 눈에 띄게 성장하는 모습을 보이고 있습니다. 아울러 고급호텔과 중저가 호텔간의 양극화 현상도 심화 되고 있다는 것이 특징적인 모습입니다. 또한 무인 자동화 시스템 도입, 지속가능한 친환경 호텔의 성장 등의 등장으로 그 형태도 점점 다양해져 고객들의 선택의 폭을 넓게 하고 있는 모습입니다.&cr; &cr; [산업의 성장성]&cr; 현재 한국의 외래관광객 증가율은 최근 5년간 평균 약 6%를 기록 하고 있으며, 중국인 관광객은 최근 5년간 5%의 성장률을 기록하고 있습니다. 2019년 말 기준 총 입국자는 약 1,750만명 이며 이는 국민 출국자(승무원 제외)의 약 65%에 해당하는 규모 입니다. 이런 성장은 장기적 관점에서 국가간 항공시장의 개방이 확대 되면서 지속 될 것으로 보이며, 아울러 대체공휴일의 확대, 근로시간 단축 등의 정책에 따른 내국민의 국내여행 활성화 및 수요 증가로 시장성장에 대한 전망을 밝게 합니다. &cr; &cr; [경쟁상황]&cr; 한국문화관광연구원 자료에 따르면 국내 숙박시설 인프라는 다른 나라에 비해 부족한 실정입니다. 관련 업계 종사자들은 숙박시설 부족으로 외국인 관광객 모집에 어려움을 호소 하기도 합니다. 하지만 2011년 이후 서울지역에서 사업계획을 승인받은 호텔만 169개 25,213실에 이르고 이중 건설중인 호텔이 110개에 이른 다는 사실은 향후 호텔 공급과잉을 초래할 수 있다는 불안 요소로 작용 하기도 합니다. 아울러 외국계 체인 호텔의 활발한 진입은 향후 시장경쟁을 가속화 시킬 수있는 요인으로 보입니다. 이에 따라 향후 M&A를 통한 구조 재편이 있을 수 있겠다는 예상이 가능하지만, 이와 같은 상황은 수년이 지난 후 도래할 것으로 예상됩니다.&cr; &cr; 다. 부동산투자 부문&cr; -(주)모 두 투어자기관리부동산투자회사&cr; &cr; [업계의 현황] &cr; 부동산투자회사(REITs : Real Estate Investment Trusts)는 부동산투자회사법에 따라 설립된 회사로서, 다수의 투자자로부터 자금을 모아 총 자산의 70% 이상을 부동산에 투자운영하여 배당가능이익의 90% 이상을 배당하여 그 수익을 투자자에게 돌려주는 부동산 간접투자기구인 상법상의 주식회사입니다.&cr; 또한, 부동산투자회사는 회사형태, 상근임직원 여부 및 존속기한 등에 따라 자기관리/위탁관리/기업구조조정부동산투자회사로 구분됩니다.&cr; &cr; <국내 리츠 현황> 구분 리츠 수(개) 자산총계(조원) 자산기준비율(%) CR리츠 29 4.1 7.92 위탁관리리츠 225 46.8 91.15 자기관리리츠 4 0.5 0.93 계 258 51.4 100.00 (상장리츠) (7) (3.3) (6.45) [ 자료: 2020년 03월 말 기준 , 리츠정보시스템] &cr; [산업의 성장성] &cr; 부동산투자회사 시장규모는 지속적으로 성장하고 있습니다. 부동산투자회사 제도가 도입된 이후, 2002년 자산규모 5,584억원을 시작으로 2012년도에 9.5조원까지 성장하였으며, 2015년 약 18조원 규모를 넘어 2016년 22.3조원, 2017년 34.2조원 , 2018년 41.6조원, 2019년 48.7조원, 2020년 3월 현재 51.4조원의 규모로 성장하였습니다. 부동산 간접투자 활성화를 위해 정부는 리츠 육성의지를 나타내고 있으며, 이에 따른 리츠시장 확대가 예상됩니다. &cr; [시장의 특성]&cr; 투자자산 유형별 현황을 살펴보면, 2015년까지 오피스가 50% 이상을 차지하며 포트폴리오를 구성하고 있었으나 최근 리테일 및 주택을 중심으로 공장, 호텔, 복합쇼핑몰 등 투자물건이 점차 다양화 되고 있습니다.&cr; &cr; <투자자산 유형별 현황> 구분 리츠 수(개) 자산총계(조원) 자산기준 비율(%) 오피스 59 11.7 22.73 리테일 33 5.4 10.49 주택 136 31.6 61.59 물류 13 0.9 1.73 호텔 5 0.4 0.76 복합형 12 1.4 2.70 계 258 51.4 100.00 [자 료: 2020년 03월 말 기준, 리츠정보시스템]&cr; 2. 주요 제품 및 서비스 &cr;&cr; 가. 매출현황 (단위: 천원) 사업부문 회사 제32기 1분기 제31기 제30기 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 여행알선 서비스 (주)모두투어네트워크 37,349,739 81.50 242,318,994 79.81 310,858,815 83.35 (주)모두투어인터내셔널 156,682 0.34 738,607 0.24 263,759 0.07 (주)크루즈인터내셔널 17,608 0.04 178,595 0.06 231,971 0.06 (주)자유투어 3,020,841 6.59 29,399,384 9.68 33,976,619 9.11 MODETOUR JAPAN INC. 90,272 0.20 1,921,167 0.63 2,383,398 0.64 MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD(2) 275,447 0.60 - 0.00 - 0.00 PT. KOREA VISA CENTER JAKARTA(3) 198,446 0.43 - 0.00 - 0.00 호텔숙박서비스 (주)모두관광개발(4) - 0.00 - 0.00 1,347,875 0.36 MODE HOTEL&REALTY Limited Company 253,570 0.55 2,131,934 0.70 1,833,911 0.49 부동산개발 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사 1,564,589 3.41 7,640,662 2.52 4,818,546 1.29 교육 서비스 (주)서울호텔관광전문학교 - 0.00 - 0.00 2,014,077 0.54 호텔위탁운영 및 대행업 (주)모두스테이 2,899,406 6.33 19,301,088 6.36 15,220,128 4.08 단순합계 45,826,601 100.00 303,630,432 100.00 372,949,099 100.00 연결조정 효과 (1) 1,580,295 - 6,461,740 - 7,976,098 - 총 합계 44,246,306 - 297,168,691 - 364,973,001 - (1) 연결조정 효과는 사업부문별 매출에 대한 내부손익 제거 금액을 포함하고 있습니다. (2) 전기 중 MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD는 매출 성장 등에 따라 자산 및 매출액 규모가 증가하여 관계기업투자에서 종속기업투자로 분류하였으며, 전기손익은 지분법손익으로 반영되었습니다. (3) 전기 중 PT. KOREA VISA CENTER JAKARTA를 지분율 67%로 신규 취득하였고, 종속기업투자로 분류하였습니다. (4) 전전기 중 동일 지배하에 있는 ㈜모두스테이와 합병되어 소멸하였습니다. &cr; [주요상품 등의 현황] (단위 : 백만원, %) 사업부문 품 목 매출액 비율 해외여행알선&cr;및&cr;항공권판매 등 해외여행알선수입 31,661 84.77 항공권판매수수료 2,411 6.46 기타수입 3,278 8.78 합 계 37,350 100.00 나. 판매 경로 및 판매 방법&cr; [판매조직] 지 배 회 사 인 ( 주 ) 모 두투어 네트워 크의 판매조직 중 도매(간접판매) 여행사의 특성상 타 소매(직접판매) 여행사와 차별화 되는 점은 대리점영업입니다. 직판여행사에서 관리하고 있는 대리점은 대부분 독립채산제의 프랜차이즈 형태로 운영되고 있는 것에 반해, 도매(간접판매) 여행사인 당사는 서울을 비롯한 전국주요 도시에 직영 지점 및 영업소를 설치 운영하고 있습니다. 당분기말 기준 전국에 10개 영업부와 10개의 영업소 를 운영하고있습니다 .&cr; 국내의 자회사 중 (주)모두투어인터내셔널은 외국인 관광객들을 상대로 하는 여행상품을 개발 및 판매하고 있으며, 중국을 중심으로 일본과 동남아에 협력사를 두어 해당 지역 주요 여행사들에게 판매를 하고 있습니다. (주)크루즈인터내셔널은 해외 크루즈 선사의 한국판매권을 가지고 있으며, 이를 바탕으로, 크루즈 캐빈 및 기획상품을 내·외국인에게 판매하고 있습니다. (주)자유투어는 지배회사와는 다르게 소매(직접판매) 형태를 취하고 있습니다. 대리점이 없이 고객과 직접 자유투어 홈페이지 또는 전화상담을 통해 판매를 하고 있습니다. MODETOUR JAPAN INC . 와 MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD 는 일본과 중국 현지에서 예약대행 및 현지 관광 서비스를 판매하고 있습니다. 그 밖에 (주)모두스테이는 리츠회사 등으로부터 호텔을 위탁받아 운영하는 것을 주업으로 하고 있으며, 국내외 온라인 오프라인 판매처를 통해 내외국인 고객에게 판매하고 있습니다. ㈜모두투어리츠는 부동산 자산을 투자 및 운용하여 그 수익을 주주에게 배당하는 것을 주업으로 하고 있으며, 국내외 호텔운영사 등과 거래하고 있습니다. MODE HOTEL & REALTY Limited Company는 베트남 다낭에서 호텔을 운영하는 것을 주업으로 하고 있으며 국내외 온라인 오프라인 판매처를 통해 내외국인 고객에게 판매하고 있습니다. PT. KOREA VISA CENTER JAKARTA 는 인도네시아 현지인들을 대상으로 한국에 입국(관광 및 비즈니스 등)을 위한 비자 신청 접수 및 교부, 수수료 수납대행 업무를 진행하고 있습니다.&cr; &cr; [판매경로] 회사명 제품 판매경로 판매경로매출비중 소비 (주)모두투어네트워크 여행상품 ,항공권, 숙박권 소매대리점 및 할인점 65% 소비자 웹사이트 및 온라인 35% (주)모두투어인터내셔널 외국인 대상 국내여행상품 현지여행사 100% (주)크루즈인터내셔널 크루즈 판매대행 소매대리점 70% 웹페이지 30% (주)모두스테이 호텔운용 오픈마켓(OTA) 75% 소매여행사 및 법인 25% (주)자유투어 여행상품 ,항공권, 숙박권 소매대리점 및 할인점 30% 웹사이트 및 온라인 70% ㈜모두투어자기관리&cr;부동산투자회사 부동산 투자 호텔운용사 100% MODETOUR JAPAN INC. 예약대행 및 현지 서비스 현지여행사 100% MODE HOTEL & REALTY&cr;LIMITED COMPANY 호텔운용 소매여행사 80% 온라인 20% MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD 예약대행 및 현지 서비스 현지여행사 100% PT. KOREA VISA CENTER JAKARTA 비자대행관련 서비스 현지여행사 70% 오프라인 30% &cr; [판매방법 및 조건]&cr; &cr; (1) 여행알선 서비스&cr;당사는 여행상품을 고객에게 직접 판매하는 직판여행사와는 달리 전국의 중소여행사들을 통해 당사의 여행상품을 판매하는 홀세일 형태로 영업을 영위하고 있습니다. 창립 이후 32년 동 안 누적된 업계내의 명성과 신뢰 를 바탕으로 당사는 전국에 10개의 영업부와 10개의 영업소 를 두고 각각의 지역에 따라 차별화된 영업전략을 통해 전국의 여행사를 대상으로 여행상품을 유통시키고 있습니다. 발생하는 매출은 고객의 수탁금에서 원가를 제외한 알선수수료입니다. 반면 국내 자회사인 (주)모두투어인터내셔널은 중국현지에 있는 여행사로부터 한국에서의 여행서비스 대행을 의뢰받아 행사를 대행하게 되는데, 주요 고객은 중국 내의 여행사가 됩니다. 발생하는 매출은 현지여행사로부터 보내오는 수탁금과 고객이 한국에서 쇼핑과 옵션을 통해 소비하는 금액의 커미션 수입을 더한 후 원가(호텔,차량,입장료 등 제반경비)를 뺀 금액이 됩니다.&cr; &cr; (2) 호텔 위탁운영 및 대행업 &cr;B2B 및 B2C 판매를 하고 있으며 발생하는 매출은 고객의 숙박료 및 부대시설 이용료 가 됩니다.&cr; &cr; (3) 부동산투자 (REITs)&cr; 기관 및 개인투자자들로부터 자금을 확보하여 대상 부동산을 취득하고, 취득 부동산의 투자 운용(분양, 임대, 관리, 처분)을 통하여 수익을 창출하게 됩니다.&cr; &cr; 다. 판매전략&cr;&cr; 당사는 1989년 해외여행자유화가 시작된 직후 해외여행상품을 기획해 전국의 여행업체에 유통시키는 국내최초의 여행도매업체로 출범했습니다. 기획여행업의 기본적인 경쟁요소인 상품기획능력과 영업연결망, 현지행사주관능력 등을 인정받아 꾸준한 명성을 쌓아온 모두투어는 창립 이후 지금까지 소매업체들과 돈독한 신뢰관계를 유지해 오고 있으며 이것이 가장 큰 자산이라 할 수 있습니다.&cr;IMF외환위기 이후 공급자위주의 여행상품 판매는 인터넷의 발달과 시장규모확대로 구매자위주의 여행상품 선택으로 전환되었고 브랜드 포지셔닝이 중요한 경쟁우위의 요소로 작용하게 됩니다. 또한 대규모 고객 POOL을 가진 카드사, 온라인 포털 등에서 대 고객서비스차원으로 여행상품을 취급하게 되면서 당사의 전략도 크게 바뀌게 되었습니다. 과거보다 브랜드마케팅을 적극적으로 구사하고 카드사, 온라인 쇼핑몰과 포털, 대형할인마트 등에 여행상품을 공급하는 등 유통채널 확대를 통해 큰 폭의 성장을 이어가고 있습니다. &cr; &cr; 창립 이후 32년 동안 누적 된 업계내의 명성과 신뢰를 바탕으로 당사는 전국에 10개 영업부와 10개 영업소 를 두고 수도권과 지방에 따라 차별화된 영업전략을 시행 중입니다. 수도권의 경우 브랜드 인지 도가 높은 대형여행사들이 이미 많은 고객층을 확보하고 있어 신규고객층을 대상으로 틈새시장을 확보하고 있는 중소여행사들을 위한 상품을 제공하는 영업을 지원하고 있으며 지방의 경우, 90년대에는 지역성이 강한 지방 여행사와의 융화를 목표로 한 밀접한 관계유지와 업무지원 등의 영업전략으로 높은 영업성과를 이룬 바 있습니다.&cr; &cr; 하지만 2000년대에 접어 들면서 대형패키지 여행사들의 적극적인 광고전략으로 지방고객의 유출 현상이 일어나게 되었고, 이에 당사는 전산 및 온라인 시스템을 강화하여 지방 여행사들도 실시간으로 고객과 상담하고 예약할 수 있는 솔루션을 제공하여 항공권의 예약과 발권, 배달서비스를 일원화 함으로써 지방 여행사들도 신속하게 고객의 요구 에 부응할 수 있도록 하였습니다. &cr;&cr;현재 충성도가 높고 거래실적이나 영업능력이 우수한 소매 여행사들을 대상으로 모두투어 전문판매 BP(Best Partner)대리점 자격을 주어 모두CRS, 모두 플래너 등의 프로그램을 제공하고 있습니다. 또한 정기적인 교육 제공과 장려금 지원 은 물론 공동 프로모션 진행과 모두투어 홈페이지를 통한 노출 등 영업력과 실적의 향상을 위한 지원을 아끼지 않고 있습니다. 2020년 3월 31일 현재 625개의 BP대리점 (전문판매점) 이 영업 중이며 앞으로도 우수하고 안전한 여행 서비스를 제공하는 대리점을 선별하여 지속 증설할 계획입니다. &cr; &cr; 모두투어는 제휴 채널 및 대리점 등 온,오프라인 유통망 강화, 고객서비스 향상을 통한 브랜드 가치강화를 통해 고객기반을 견고히 하였으며, 틈새시장 공략을 위한 자회사 투자 등 적극적인 경영전략실행과 영업활동으로 타 여행사와의 경쟁우위를 유 지하고 있습니다. &cr;&cr; 내부적으로는 지속적인 업무프로세스 개선과 성과보상체계 정립을 위한 시스템 작업, 재고관리 시스템 고도화, 경영정보시스템 도입 을 위한 기반을 마련하며 빠르게 변화하는 시장환경 속에서 업무 효율성 극대화를 위해 노력 하 고 있습니다. &cr; 라. 조직도 &cr; 조직도 (2020.03).jpg 조직도 (2020.03) 3. 영업설비 등의 현황&cr;&cr; 가. 영업용 설비 현황 (단위 :㎡, 명 ) 구 분 소재지 토지 건물 종업원수 비고 본사 서울시 중구 을지로 16 - 3,146.10 342 임차 영업본부 서울시 서대문구 통일로 135(충정로2가) 충정빌딩 7층 - 963.34 99 임차 서울영업1부 영업지원부 특판영업부 제휴법인영업부 국내사업부 지방상품사업부 영업지원부문 서울시 서대문구 통일로 135(충정로2가) 충정빌딩 5층 - 967.01 151 임차 채널영업부 OP센터운영부(강북) 콜센터사업부 서울영업2부(강남) 서울시 서초구 강남대로 535, 7층(프린스 타워) - 217.13 26 임차 서울OP센터(강남) 인천영업소 인천시 남동구 예술로 174 흥국생명빌딩 4층 - 265.79 13 임차 OP센터운영부(인천) 수도권영업부(수원) 경기도 수원시 영통구 이의동 1279 3층(리코프라자) - 266.95 22 임차 OP센터운영부(수원) 춘천영업소 강원도 춘천시 중앙로 16(요선동) 무림빌딩 7층 - 138.84 6 임차 강릉영업소 강원도 강릉시 강릉대로 442(포남동)KT강릉 사옥 5층 - 97.61 2 임차 충청영업부 대전광역시 서구 문정로 6 (탄방동) 국민연금 대전회관 2층 - 423.45 18 임차 청주영업소 충청북도 청주시 흥덕구 서현동로 17(강서동) 자연빌딩B동 2층 201호 - 199.29 9 임차 천안영업소 충청남도 천안시 서북구 불당17길 27(불당동) 그랜드프라자 207호 - 113.62 8 임차 호남영업부 광주광역시 동구 금남로5가 127 우리종합금융 4F - 327.27 16 임차 전주영업소 전주시 덕진구 가리내로 21(금암동 459-6) 대한관광리무진 4층 - 101.84 8 임차 영남영업부 부산광역시 중구 중앙대로 63(중앙동3가) 부산우체국보험회관빌딩 8층 - 831.61 72 임차 대구영업부 대구광역시 중구 국채보상로 673 종각빌딩 6층 - 363.63 26 임차 구미영업소 경상북도 구미시 송정대로 92 그랜드빌딩 7층 - 132.00 4 임차 울산영업소 울산광역시 남구 남중로 65 스타즈호텔 4층 - 54.12 3 임차 창원영업소 경상남도 창원시 의창구 창원대로397번길 6 파비뉴21 8층 8012호 - 493.38 7 임차 제주영업소 제주특별자치도 제주시 관덕로4길 1-14 1층 모두투어(로베로호텔 별관) - 85.75 5 임차 공항서비스부 인천광역시 중구 공항로 272(운서동 2851) 영종도 국제공항 제1여객터미널 B1(호실:2-52-06-5) - 115.24 21 임차 인천광역시 중구 공항로 272 인천공항 제2여객터미널 3층 5-33-11-2 52.89 IT본부 서울시 용산구 원효로 90길 11 용산더프라임타워 18층 - 1,384.63 163 임차 항공호텔사업본부 김해공항사무소 부산광역시 강서구 공항진입로 108 김해국제공항 국제선 3층 - 58.52 6 임차 합 계 - 10,800.01 1,027 - 영업장 근무 외 관계회사 파견직원(카드사,해외지사등) 109명 &cr; 나. 기타 영업용 설비 [자산항목 : 토지 및 건물] (단위 :천원) 구 분 소재지 토 지 건 물 합 계 종속기업 서울특별시 45,125,615 41,254,771 86,380,386 종속기업 경기도 6,938,520 9,934,631 16,873,151 종속기업 강원도 38,073 - 38,073 지점 제주특별자치도 4,493,735 5,065,256 9,558,991 지점 부산광역시 13,340 20,496 33,836 지점 광주광역시 13,693 20,118 33,811 지사 베트남 1,976,273 7,916,743 9,893,016 합 계 58,599,249 64,212,015 122,811,264 [자산항목 : 비품] (단위 :천원) 사업소 소유&cr; 형태 소재지 구분 기초장부가액&cr; (2020.01.01) 당기증감 당기상각 환율 변동 연결실체 변동 기말장부가액&cr; (2020.03.31) 증가 감소 본사 및 영업소 자가 서울및지방 PC외 4,134,646 29,619 177 381,227 (124,170) - 3,658,691 합 계 4,134,646 29,619 177 381,227 (124,170) - 3,658,691 [자산항목 : 차량운반구] (단위 :천원) 사업소 소유&cr; 형태 소재지 구분 기초장부가액&cr; (2020.01.01) 당기증감 당기상각 환율 변동 연결실체 변동 기말장부가액&cr; (2020.03.31) 증가 감소 본사 자가 서울및지방 에쿠스 외 793,542 - 2 84,278 43,639 - 752,901 합 계 793,542 - 2 84,278 43,639 - 752,901 [자산항목 : 기계장치 외] (단위 :천원) 사업소 소유&cr;형태 소재지 구분 기초장부가액&cr; (2020.01.01) 당기증감 당기상각 환율 변동 연결실체 변동 기말장부가액&cr; (2020.03.31) 증가 감소 본사 및 영업소 자가 서울및지방 기계장치 외 55,830,308 3,621,989 305,925 1,485,376 (23,813) - 57,637,183 합 계 55,830,308 3,621,989 305,925 1,485,376 (23,813) - 57,637,183 ※ K-IFRS 제1116호에 따라 전기말부터 사용권자산을 인식하였으며, 기초장부가액에 포함되어 있습니다. &cr; 4 . 위 험관리&cr;&cr; 가. 자본위험 관리&cr; 연결회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 연결회사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 연결회사의 보고기간 종료일 현재 순부채 대 자본비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 단기차입금 525,000 250,000 유동성장기차입금 1,351,792 1,844,716 장기차입금 53,577,186 53,134,144 신주인수권부사채 584,877 573,121 사채 18,459,469 17,476,822 리스부채 59,057,677 57,218,919 차감: 현금및현금성자산 등 9,448,124 57,026,664 순부채 124,107,877 73,471,058 자본총계 144,439,643 152,524,040 순부채 대 자본비율 86% 48% 나. 환위험 관리 연결회사는 영업수입 거래 등과 관련하여 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 외화각1단위) 구분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD 13,057,379 15,200,000 17,294,065 15,200,000 CNH 9,430,993 - 8,830,393 - JPY 163,532,582 - 985,614,159 - CHF 6,797 - 8,923 - EUR 75,568 - 338,419 - AUD 314 - 403,885 - CAD 1 - 106,067 - HKD 3,664,755 - 4,766,145 - NZD 0 - 106,939 - GBP 2 - 47 - SGD 0 - 9,862 - IDR 8,032,546,199 - 10,706,418,845 - TWD 327,950 - 2,269,800 - VND 1,323,145,629 - 5,042,789,755 - 연결회사는 내부적으로 원화 환율 10% 변동을 기준으로 환위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 환율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당기순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD (204,326) 204,326 189,112 (189,112) CNH 126,843 (126,843) 114,157 (114,157) JPY 144,244 (144,244) 817,573 (817,573) CHF 675 (675) 832 (832) EUR 7,950 (7,950) 34,248 (34,248) AUD 19 (19) 25,528 (25,528) CAD - - 7,334 (7,334) HKD 45,068 (45,068) 55,266 (55,266) NZD - - 6,498 (6,498) GBP - - 5 (5) SGD - - 661 (661) IDR 46,865 (46,865) 69,397 (69,397) TWD 1,033 (1,033) 6,813 (6,813) VND 5,336 (5,336) 19,667 (19,667) 합계 173,707 (173,707) 1,347,091 (1,347,091) 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 연결회사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 다. 유동성위험 관리 　 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 　 보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. <당분기말> 　 　 　 　 (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년 ~ 2년 2년 ~ 5년 합계 매입채무및기타채무 24,514,918 - - 24,514,918 여행수탁금 5,252,956 - - 5,252,956 차입금 631,755 1,823,995 52,998,229 55,453,979 금융보증부채 - - - - 리스부채 5,632,016 3,649,746 49,775,915 59,057,677 파생상품부채 565,774 - - 565,774 사채 - 18,459,469 - 18,459,469 통화스왑부채 - - - - 신주인수권부사채 584,877 - - 584,877 기타비유동금융부채 - 772,485 1,686,943 2,459,428 금융부채 계 37,182,296 24,705,695 104,461,087 166,349,078 <전기말> 　 　 (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년 ~ 2년 2년 ~ 5년 합계 매입채무및기타채무 55,949,451 - - 55,949,451 여행수탁금 58,571,583 - - 58,571,583 차입금 2,094,716 1,844,716 51,289,428 55,228,860 금융보증부채 - - - - 리스부채 4,196,856 3,125,126 49,896,937 57,218,919 파생상품부채 207,597 - - 207,597 사채 - 17,476,822 - 17,476,822 통화스왑부채 - - - - 신주인수권부사채 573,121 - - 573,121 기타비유동금융부채 - 917,285 1,578,120 2,495,405 금융부채 계 121,593,324 23,363,949 102,764,485 247,721,758 라. 신용위험 관리 　 신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결회사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도관리정책은 보유하고 있지 않습니다. 　 연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다. 연결회사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 검토하고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 　 1) 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타내며, 보고기간종료일 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. 　 　 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 9,448,124 57,026,664 단기금융상품 75,382,698 101,603,852 매출채권및기타채권 14,454,440 30,248,776 리스채권 323,624 581,710 장기금융상품 12,143,000 5,059,000 장기성매출채권및기타채권 5,526,185 4,087,608 당기손익-공정가치 금융자산 8,666,285 8,537,860 장기리스채권 137,489 160,537 합계 126,081,845 207,306,007 2) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 약정회수기일기준 연령분석의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> 　 　 (단위: 천원) 구 분 만기미도래 3개월이내 3~6개월 6~9개월 9~12개월 12개월 초과 합 계 매출채권 504,930 1,651,096 33,828 8,153 4,982 1,083,011 3,286,000 미수금 8,269,735 1,511,674 117,293 438,687 144,435 1,465,964 11,947,788 미수수익 1,007,489 1,466 - - - - 1,008,955 단기대여금 3,598,462 - - - - - 3,598,462 리스채권 323,624 - - - - - 323,624 보증금 5,475,336 - - - - - 5,475,336 전신전화가입권 13,526 - - - - - 13,526 장기미수금 - - - - - 2,315,009 2,315,009 장기미수수익 - - - - - - - 장기대여금 822,299 - - - - 376,000 1,198,299 장기리스채권 137,489 - - - - - 137,489 합 계 20,152,890 3,164,236 151,121 446,840 149,417 5,239,984 29,304,488 <전기말> 　 　 (단위: 천원) 구 분 만기미도래 3개월이내 3~6개월 6~9개월 9~12개월 12개월 초과 합 계 매출채권 17,924,936 5,229,111 42,996 35,136 2,641 1,174,623 24,409,443 미수금 1,913,077 937,804 725,483 170,728 736,670 902,472 5,386,234 미수수익 731,672 - - - - - 731,672 단기대여금 4,000,455 - - - - - 4,000,455 리스채권 581,710 - - - - - 581,710 보증금 5,772,925 - - - - - 5,772,925 전신전화가입권 13,526 - - - - - 13,526 장기미수금 - - - - - 2,315,609 2,315,609 장기미수수익 - - - - - - - 장기대여금 274,230 - - - - 376,000 650,230 장기리스채권 160,537 - - - - - 160,537 합 계 31,373,068 6,166,915 768,479 205,864 739,311 4,768,704 44,022,341 마. 이자율위험 관리 　 연결회사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있는 바, 주기적으로 이자율변동에 대한 이자율위험을 측정하고 있습니다. 또한, 연결회사의 경영진은 주기적으로 측정된 이자율위험을 근거로 발생가능한 이자율변동위험을 평가 및 이자율위험관리정책에 반영하고 있습니다. 　 1) 보고기간종료일 현재 이자율변동에 노출되어있는 차입금 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 단기차입금 525,000 250,000 유동성장기부채 1,351,792 1,844,716 장기차입금 53,577,186 53,134,144 신주인수권부사채 584,877 573,121 사채 18,459,469 17,476,822 리스부채 59,057,677 57,218,919 합 계 133,556,001 130,497,722 2) 이자율 민감도 분석 　 보고기간종료일 현재 차입금과 관련되어 이자율 1% POINT 변동시 당기손익에 대한 민감도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 1%상승시 1%하락시 1%상승시 1%하락시 순이익 증가(감소) (260,434) 260,434 (1,017,882) 1,017,882 &cr; 5. 연구개발활동 &cr; &cr; 당사는 효율적인 영업네트워크 구축을 위하여 당사의 ERP와 연동된 여행소매업체에게 예약관리 프로그램인 CS방식의 모두CRS와 현지파트너와의 원활한 자원공급과 고객의 니즈의 전달을 위한 네트워킹 프로그램인 여행플래너, 실시간 부킹엔진 등 온라인 영업을 지원하기 위한 다양한 시스템을 개발하였으며 계속적인 기능의 향상을 위해 지속적인 연구 및 개발활동을 진행하고 있습니다. &cr; 소속본부 IT본부 부서 개별서비스개발부 닷컴서비스개발부 시스템개발운영부 영업서비스개발부 웹디자인부 인프라서비스개발부 인원(명) 13 9 15 7 14 8 주요업무 개별여행 단품 관련 IT기획 및 개발 웹 서비스 개발 및 운영 ERP개발 및 IT인프라 운영 영업관련 IT기획 및 개발 웹 디자인 웹 서비스 개발 및 운영 &cr; III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 연결 요약 재무상태표 (단위 : 원) 과 목 제32기 1분기 제31기 제30기 Ⅰ. 유동자산 110,724,631,113 203,684,839,620 200,627,583,320 (1) 당좌자산 103,032,428,625 193,842,260,044 189,718,759,003 (2) 재고자산 2,557,278,843 9,842,579,576 10,908,824,317 (3) 매각예정자산 5,134,923,645 - - Ⅱ. 비유동자산 222,315,345,119 216,940,163,321 133,957,521,910 (1) 투자자산 27,631,929,964 25,631,739,787 23,668,729,070 (2) 유형자산 184,860,040,157 183,267,939,925 100,568,554,189 (3) 무형자산 553,106,194 627,363,816 1,061,791,842 (4) 기타비유동자산 9,270,268,804 7,413,119,793 8,658,446,809 자 산 총 계 333,039,976,232 420,625,002,941 334,585,105,230 Ⅰ. 유동부채 57,778,662,376 139,360,780,510 146,832,217,684 Ⅱ. 비유동부채 130,821,671,077 128,740,182,544 26,562,059,315 부 채 총 계 188,600,333,453 268,100,963,054 173,394,276,999 지배기업소유지분 116,617,110,727 124,108,195,791 133,349,150,185 Ⅰ. 자본금 9,450,000,000 9,450,000,000 9,450,000,000 Ⅱ. 자본잉여금 28,981,208,047 28,981,208,047 29,217,925,537 Ⅲ. 자본조정 (33,367,672,230) (29,781,349,580) (25,446,939,341) Ⅵ. 기타포괄손익누계액 (204,689,843) (107,311,334) (173,689,539) Ⅴ. 이익잉여금 111,758,264,753 115,565,648,658 120,301,853,528 비지배지분 27,822,532,052 28,415,844,096 27,841,678,046 자 본 총 계 144,439,642,779 152,524,039,887 161,190,828,231 부 채 와 자 본 총 계 333,039,976,232 420,625,002,941 334,585,105,230 &cr; 나. 연결 요약 손익계산서 (단위 : 원) 　과 목 제32기 1분기 제31기 제30기 매출액 44,246,306,277 297,168,691,342 364,973,001,111 영업이익 (1,445,530,265) 3,198,026,414 16,610,715,303 계속영업이익 (1,235,297,850) 2,270,532,754 10,157,249,247 당기순이익 (1,235,297,850) 2,270,532,754 12,178,268,867 지배기업 소유주지분 (1,030,552,618) 1,788,143,790 12,552,416,299 비지배지분 (584,807,800) 482,388,964 (374,147,432) 기본주및희석주당순이익 (52) 101 695 연결회사 수 9 9 7 &cr; 다. 요약 재무상태표 (단위 : 원) 과 목 제32기 1분기 제31기 제30기 Ⅰ. 유동자산 104,794,749,900 188,836,393,730 180,019,569,157 (1) 당좌자산 102,464,182,107 179,692,366,784 169,520,261,422 (2) 재고자산 2,330,567,793 9,144,026,946 10,499,307,735 Ⅱ. 비유동자산 79,646,557,983 73,766,618,355 77,507,964,076 (1) 투자자산 49,952,758,296 47,960,438,678 54,080,913,668 (2) 유형자산 6,145,740,921 3,589,628,389 1,170,327,841 (3) 무형자산 119,927,372 135,790,643 225,304,463 (4) 기타비유동자산 23,428,131,394 22,080,760,645 22,031,418,104 자 산 총 계 184,441,307,883 262,603,012,085 257,527,533,233 Ⅰ. 유동부채 41,971,540,961 119,349,561,128 112,016,620,786 Ⅱ. 비유동부채 7,950,679,114 6,976,976,912 2,284,655,591 부 채 총 계 49,922,220,075 126,326,538,040 114,301,276,377 Ⅰ. 자본금 9,450,000,000 9,450,000,000 9,450,000,000 Ⅱ. 자본잉여금 29,668,308,616 29,668,308,616 29,905,026,106 Ⅲ. 자본조정 (33,367,672,230) (29,781,349,580) (25,446,939,341) Ⅵ. 기타포괄손익누계액 (123,199,677) (123,199,677) 94,063,587 Ⅴ. 이익잉여금 128,891,651,099 127,062,714,686 129,224,106,504 자 본 총 계 134,519,087,808 136,276,474,045 143,226,256,856 부 채 와 자 본 총 계 184,441,307,883 262,603,012,085 257,527,533,233 종속 관계 공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 라. 요약 손익계산서 (단위 : 원) 과 목 제32기 1분기 제31기 제30기 매출액 37,349,739,173 242,318,994,156 310,858,815,110 영업이익 1,955,760,332 5,348,421,559 21,245,037,806 당기순이익 3,951,145,533 4,111,073,682 17,268,410,091 기본주당순이익 224 231 955 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#재무제표. 1분기보고서_32_00456218_(주)모두투어네트워.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 32 기 1분기말 2020.03.31 현재 제 31 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 　 제 32 기 1분기말 제 31 기말 자산 　 　 　I.유동자산 110,724,631,113 203,684,839,620 　　현금및현금성자산 (주3,4,5,6,18) 9,448,123,910 57,026,663,528 　　단기금융상품 (주3,4,6,18,39) 75,382,697,982 101,603,852,312 　　매출채권및기타채권 (주3,4,7,38) 14,454,439,901 30,248,776,406 　　리스채권 (주3,4,16) 323,623,936 581,710,093 　　재고자산 (주8) 2,557,278,843 9,842,579,576 　　당기법인세자산 85,858,924 149,580,976 　　기타유동자산 (주9) 3,337,683,972 4,231,676,729 　　매각예정유동자산 5,134,923,645 　 　II.비유동자산 222,315,345,119 216,940,163,321 　　장기금융상품 (주3,4,6,18,39) 12,143,000,000 5,059,000,000 　　장기성매출채권및기타채권 (주3,4,7,38) 5,526,185,170 4,087,608,328 　　통화스왑자산 (주4,21) 918,544,379 205,968,923 　　기타포괄손익-공정가치 금융자산 (주4,11) 2,850,000,000 2,850,000,000 　　당기손익-공정가치금융자산 (주3,4,12) 8,666,285,000 8,537,860,000 　　관계기업투자 (주13) 1,474,636,770 6,670,411,590 　　유형자산 (주14,16,18) 184,860,040,157 183,267,939,925 　　투자부동산 (주15) 2,498,008,194 2,514,468,197 　　영업권 이외의 무형자산 (주17) 553,106,194 627,363,816 　　장기리스채권 (주3,4,16) 137,488,779 160,537,294 　　기타비유동자산 (주9) 119,518,538 142,318,576 　　이연법인세자산 (주36) 2,568,531,938 2,816,686,672 　자산총계 333,039,976,232 420,625,002,941 부채 　 　 　I.유동부채 57,778,662,376 139,360,780,510 　　매입채무및기타채무 (주3,4,19,38) 24,514,917,950 55,949,451,318 　　여행수탁금 (주3,4) 5,252,956,466 58,571,583,029 　　선수금 4,823,172,481 4,360,942,617 　　단기차입금 (주3,4,22,40) 525,000,000 250,000,000 　　유동성장기차입금 (주3,4,22,40) 1,351,792,407 1,844,715,773 　　신주인수권부사채 (주3,4,23,40) 584,876,544 573,121,423 　　당기법인세부채 1,559,447,376 1,598,195,139 　　리스부채 (주3,4,16,40) 5,632,015,646 4,196,855,725 　　충당부채 (주27) 298,441,911 282,683,608 　　기타유동부채 (주20) 13,236,041,595 11,733,231,878 　II.비유동부채 130,821,671,077 128,740,182,544 　　장기차입금 (주3,4,22,40) 53,577,186,209 53,134,143,586 　　사채 (주3,4,24,40) 18,459,469,398 17,476,822,176 　　파생상품부채 (주3,4,21) 565,774,131 207,597,155 　　기타비유동금융부채 (주3,4,26) 2,459,428,260 2,495,404,743 　　장기리스부채 (주3,4,16,40) 53,425,661,595 53,022,063,400 　　장기종업원급여부채 (주28) 2,334,151,484 2,404,151,484 　부채총계 188,600,333,453 268,100,963,054 자본 　 　 　지배기업 소유주지분 116,617,110,727 124,108,195,791 　　I.자본금 (주29) 9,450,000,000 9,450,000,000 　　II.주식발행초과금 (주29) 24,591,404,578 24,591,404,578 　　III.자기주식 (주29) (33,367,672,230) (29,781,349,580) 　　IV.이익잉여금 (주29) 111,758,264,753 115,565,648,658 　　V.기타자본항목 (주29) 4,185,113,626 4,282,492,135 　비지배지분 27,822,532,052 28,415,844,096 　자본총계 (주3) 144,439,642,779 152,524,039,887 자본과부채총계 333,039,976,232 420,625,002,941 &cr; 연결 포괄손익계산서 제 32 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 31 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 　 제 32 기 1분기 제 31 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 I.매출액 (주30,38,41) 44,246,306,277 44,246,306,277 92,312,939,024 92,312,939,024 II.매출원가 (주31,32,38) 9,386,198,779 9,386,198,779 18,099,334,910 18,099,334,910 III.매출총이익 34,860,107,498 34,860,107,498 74,213,604,114 74,213,604,114 IV.판매비와관리비 (주32) 36,305,637,763 36,305,637,763 65,071,567,573 65,071,567,573 　종업원급여비용 15,359,350,694 15,359,350,694 18,907,578,129 18,907,578,129 　감가상각비와기타상각비 (주14,15,16,17) 1,697,043,918 1,697,043,918 693,552,237 693,552,237 　지급수수료 12,456,171,822 12,456,171,822 26,791,408,007 26,791,408,007 　기타판매비와관리비 6,793,071,329 6,793,071,329 18,679,029,200 18,679,029,200 V.영업이익 (주41) (1,445,530,265) (1,445,530,265) 9,142,036,541 9,142,036,541 VI.기타손익 및 금융손익 1,405,293,322 1,405,293,322 1,987,754,742 1,987,754,742 　기타수익 (주4,33) 2,987,280,984 2,987,280,984 2,205,374,396 2,205,374,396 　기타비용 (주4,33) 1,926,807,702 1,926,807,702 554,930,771 554,930,771 　금융수익 (주4,34,41) 1,362,476,815 1,362,476,815 712,048,619 712,048,619 　금융비용 (주4,34,41) 1,017,656,775 1,017,656,775 374,737,502 374,737,502 VII.종속기업및관계기업손익 (주13,35) (67,742,033) (67,742,033) 38,880,942 38,880,942 VIII.법인세비용차감전순이익 (107,978,976) (107,978,976) 11,168,672,225 11,168,672,225 IX.법인세비용 (주36) 1,127,318,874 1,127,318,874 2,877,046,691 2,877,046,691 계속영업당기순이익 (주41) (1,235,297,850) (1,235,297,850) 8,291,625,534 8,291,625,534 X.당기순이익 (1,235,297,850) (1,235,297,850) 8,291,625,534 8,291,625,534 XI.당기순이익의 귀속 　 　 　 　 　지배기업소유주지분 (924,669,865) (924,669,865) 8,124,206,770 8,124,206,770 　비지배지분 (310,627,985) (310,627,985) 167,418,764 167,418,764 XII.기타포괄손익 (380,062,568) (380,062,568) (161,744,684) (161,744,684) 　당기손익으로 재분류되는 지분법 적용대상 관계기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분 (380,062,568) (380,062,568) (161,744,684) (161,744,684) 　　지분법자본변동 8,763,421 8,763,421 (21,302,257) (21,302,257) 　　통화스왑평가손익 (194,675,944) (194,675,944) (142,532,605) (142,532,605) 　　이자율스왑평가손익 (279,378,041) (279,378,041) 　 　 　　해외사업환산손익 85,227,996 85,227,996 2,090,178 2,090,178 XIII.총포괄이익 (1,615,360,418) (1,615,360,418) 8,129,880,850 8,129,880,850 XIV.총 포괄이익의 귀속 　 　 　 　 　지배기업소유주지분 (1,030,552,618) (1,030,552,618) 7,962,462,086 7,962,462,086 　비지배지분 (584,807,800) (584,807,800) 167,418,764 167,418,764 XV.지배기업 소유주지분에 대한 주당이익 (주37) 　 　 　 　 　기본주및희석주당순이익 (단위 : 원) (52) (52) 453 453 　　계속영업기본주및희석주당순이익 (단위 : 원) (52) (52) 453 453 &cr; 연결 자본변동표 제 32 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 31 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 　 자본 지배기업소유주지분 비지배지분 자본 합계 자본금 주식발행초과금 자기주식 이익잉여금 기타자본항목 지배기업소유주지분 합계 2019.01.01 (기초자본) 9,450,000,000 24,591,404,578 (25,446,939,341) 120,301,853,528 4,452,831,420 133,349,150,185 27,841,678,046 161,190,828,231 연차배당 　 　 　 (6,643,664,330) 　 (6,643,664,330) 　 (6,643,664,330) 해외산업환산손익 　 　 　 　 2,090,179 2,090,179 　 2,090,179 자기주식 취득 　 　 (577,902,800) 　 　 (577,902,800) 　 (577,902,800) 지분법자본변동 　 　 　 　 (21,302,257) (21,302,257) 　 (21,302,257) 통화스왑평가손익 　 　 　 　 1,230,306 　 　 　 이자율스왑평가손익 　 　 　 　 　 　 　 　 당기순이익 　 　 　 8,124,206,770 　 8,124,206,770 167,418,764 8,291,625,534 2019.03.31 (기말자본) 9,450,000,000 24,591,404,578 (26,024,842,141) 121,782,395,968 4,434,849,648 134,232,577,747 28,009,096,810 162,241,674,557 2020.01.01 (기초자본) 9,450,000,000 24,591,404,578 (29,781,349,580) 115,565,648,658 4,282,492,135 124,108,195,791 28,415,844,096 152,524,039,887 연차배당 　 　 　 (2,882,714,040) 　 (2,882,714,040) 　 (2,882,714,040) 해외산업환산손익 　 　 　 　 93,732,240 93,732,240 (8,504,244) 85,227,996 자기주식 취득 　 　 (3,586,322,650) 　 　 (3,586,322,650) 　 (3,586,322,650) 지분법자본변동 　 　 　 　 8,763,421 8,763,421 　 8,763,421 통화스왑평가손익 　 　 　 　 (82,080,721) (82,080,721) (112,595,223) (194,675,944) 이자율스왑평가손익 　 　 　 　 (117,793,449) (117,793,449) (161,584,592) (279,378,041) 당기순이익 　 　 　 (924,669,865) 　 (924,669,865) (310,627,985) (1,235,297,850) 2020.03.31 (기말자본) 9,450,000,000 24,591,404,578 (33,367,672,230) 111,758,264,753 4,185,113,626 116,617,110,727 27,822,532,052 144,439,642,779 &cr; 연결 현금흐름표 제 32 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 31 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 　 제 32 기 1분기 제 31 기 1분기 I.영업활동현금흐름 (62,235,158,995) 12,872,154,578 　1.영업에서창출된현금 (60,424,315,617) 13,114,999,707 　가.당기순이익 (1,235,297,850) 8,291,625,534 　나.가감: 3,580,005,041 3,556,333,936 　　대손상각비 (주7) 164,225,633 788,275,717 　　대손충당금환입 (주7) (283,845,270) (100,000,000) 　　기타의 대손상각비 (주7,9) 38,657,591 　 　　지분법이익 (주13) 71,882,033 (38,880,942) 　　외화환산이익 (1,031,089,390) (499,496,812) 　　외화환산손실 1,668,509,653 303,087,130 　　통화스왑평가이익 (주21) (962,160,000) (299,440,000) 　　감가상각비 (주14) 990,298,790 722,625,208 　　사용권자산상각비 (주16) 1,452,452,356 　 　　투자부동산상각비 (주15) 16,460,003 16,768,161 　　무형자산상각비 (주17) 71,108,694 80,616,490 　　유형자산처분이익 (40,511,628) (231,000) 　　재고자산평가손실 (218,164,619) 　 　　당기손익-공정가치 금융자산평가이익 (149,225,000) (87,630,564) 　　지분법적용투자지분처분이익 (4,140,000) 　 　　마일리지보상비용 (주27) 52,164,896 130,904,974 　　잡손실 (주33) 1,075,526 　 　　잡이익 (2,353,061) 　 　　이자비용 1,017,656,775 374,737,502 　　이자수익 (400,316,815) (712,048,619) 　　법인세비용 1,127,318,874 2,877,046,691 　다.자산ㆍ부채의 증감: (62,769,022,808) 1,267,040,237 　　매출채권의 감소(증가) 22,586,988,416 (77,825,223) 　　기타채권의 감소(증가) (5,321,436,179) (138,199,674) 　　기타유동자산의 감소(증가) 1,057,536,788 (1,563,871,406) 　　재고자산의 감소(증가) 7,505,020,126 (2,531,021,193) 　　기타비유동자산의 감소(증가) 145,571,089 　 　　매입채무(미지급금)의 증가(감소) (27,924,976,499) 22,885,087,123 　　기타채무의 증가(감소) (4,415,354,539) (1,388,924,803) 　　여행수탁금의 증가(감소) (54,709,961,131) (15,183,642,026) 　　선수금의 증가(감소) 316,351,737 (758,638,490) 　　기타유동부채의 증가(감소) (2,165,893,942) (350,814,878) 　　기타비유동부채의 증가(감소) 34,900,000 1,000,000 　　이연수익의 증가(감소) 228,637,919 474,616,434 　　마일리지지급액 (주27) (36,406,593) (100,725,627) 　　장기종업원급여부채의 증가 (주28) (70,000,000) 　 　2.이자수취 123,410,072 175,107,342 　3.배당금수취 20,800,000 61,480,564 　4.이자지급 (1,232,338,910) (317,365,639) 　5.법인세의 납부 (722,714,540) (162,067,396) II.투자활동현금흐름 19,515,431,671 (11,172,907,996) 　단기금융상품의 감소 30,399,466,038 7,808,548,646 　단기금융상품의 증가 (4,151,316,927) (12,605,109,421) 　장기금융상품의 증가 (7,084,000,000) 　 　보증금의 감소 469,364,853 29,161,780 　보증금의 증가 (31,830,000) (13,529,453) 　단기대여금의 감소 　 3,800,000,000 　단기대여금의 증가 　 (5,228,264,500) 　장기대여금의 증가 　 (2,029,500,000) 　건물의 취득 (465,990,500) 　 　기계장치의 취득 (27,650,000) 　 　비품의 처분 236,364 　 　비품의 취득 (29,618,635) (44,967,626) 　시설장치의 취득 (16,700,000) 　 　차량운반구의 처분 40,454,545 　 　건설중인자산의 취득 　 (2,203,234,058) 　소프트웨어의 취득 　 (41,380,000) 　리스채권의 감소(증가) 408,875,933 　 　회원권의 취득 　 (21,837,364) 　지분법적용 투자지분의 처분 4,140,000 　 　지분법적용 투자지분의 취득 　 (622,796,000) III.재무활동현금흐름 (4,954,127,224) 2,445,167,594 　단기차입금의 증가 275,000,000 3,200,000,000 　임대보증금의 증가 　 100,000,000 　임대보증금의 감소 (50,000,000) 　 　유동성장기차입금의 증가 　 (26,929,606) 　유동성장기차입금의 감소 (67,266,360) (250,000,000) 　자기주식의 취득 (3,586,322,650) (577,902,800) 　리스부채의 상환 (1,525,538,214) 　 IV.현금및현금성자산의환율변동효과 95,314,930 278,034,549 V.현금및현금성자산의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ) (47,578,539,618) 4,422,448,725 VI.연결기업의 변동 (주2) 　 　 VII.기초현금및현금성자산 57,026,663,528 57,177,852,454 VIII.기말현금및현금성자산 9,448,123,910 61,600,301,179 3. 연결재무제표 주석 제32(당)기 1분기 2020년 03월 31일 현재 제31(전)기 2019년 12월 31일 현재 주식회사 모두투어네트워크와 그 종속기업 &cr; 1. 일반사항 　 한국채택국제회계기준 제1110호에 의한 지배기업인 주식회사 모두투어네트워크(이하 "지배기업")과 종속기업(이하, 지배기업과 종속기업을 포괄하여 "연결회사")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다. 　 1.1 지배기업의 개요 　 지배기업은 1989년 2월 14일에 설립되어 여행업, 여행알선 및 항공권매표 대행 등의 서비스업을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 본사는 서울특별시 중구 을지로 16에 소재하고 있으며, 직영 영업소와 지점이 서울 및 전국 주요 대도시에 위치하고 있습니다. 　 지배기업은 2005년 2월 15일에 상호를 주식회사 국일여행사에서 주식회사 모두투어네트워크로 변경하였으며, 2005년 7월 26일 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다. 지배기업은 설립 후 수 차례의 증자를 거쳤으며 당분기말 현재 자본금은 9,450백만원으로서 주요 주주의 내용은 다음과 같습니다. 주주명 당분기 전기 소유주식수(주) 지분율(%) 소유주식수(주) 지분율(%) 우종웅 2,053,751 10.87 2,053,751 10.87 한옥민 394,366 2.09 394,366 2.09 유인태 14,450 0.08 12,189 0.06 우준열 21,031 0.11 15,158 0.08 자기주식 1,533,527 8.11 1,214,924 6.43 우리사주조합 160,923 0.85 164,664 0.87 기타 14,721,952 77.89 15,044,948 79.60 합 계 18,900,000 100.00 18,900,000 100.00 1.2 종속기업의 개요 　 (1) 보고기간종료일 현재 종속기업 현황은 다음과 같습니다. 　 　 　 　 　 　 　 (단위 : 주, 천원) 회 사 명 당분기 전기 업종 소재지 결산월 자본금 지분율(%) 자본금 지분율(%) ㈜모두투어인터내셔널 1,148,140 95.81% 1,148,140 95.81% 여행알선 대한민국 12월 ㈜크루즈인터내셔널 1,690,000 89.92% 1,690,000 89.92% 여행알선 대한민국 12월 ㈜모두스테이 1,400,000 100.00% 1,400,000 100.00% 호텔업 대한민국 12월 ㈜자유투어 7,517,614 79.81% 7,517,614 79.81% 여행알선 대한민국 12월 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사(1) 39,134,075 42.16% 39,134,075 42.16% 부동산투자 대한민국 12월 MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY 132,750 100.00% 132,750 100.00% 호텔업 베트남 12월 MODETOUR JAPAN INC 75,508 100.00% 75,508 100.00% 여행알선 일본 12월 MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD(2) 414,775 100.00% 414,775 100.00% 여행알선 중국 12월 PT KOREA VISA CENTER JAKARTA(2) 800,000 67.00% 800,000 67.00% 여행알선 인도네시아 12월 (1) 연결회사는 종속기업의 의결권 있는 지분의 과반을 보유하고 있지는 않지만, 보유 의결권의 상대적 규모와 다른 의결권 보유자의 주식 분산 정도, 과거 주주총회의 참석양상 등을 종합적으로 고려하여 종속기업에 대하여 사실상 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하고 있습니다. (2) 전기 중 매출성장 등에 따라 자산 및 매출액 규모가 증가하여 관계기업투자에서 종속기업투자로 분류하였습니다. (2) 당분기말 현재 과반이상의 지분을 보유하고 있으나 연결대상 종속기업에서 제외한 기업의 내역과 연결제외사유는 다음과 같습니다. 회사명 소유지분율(%) 종속기업에서 &cr; 제외한 사유 당분기말 전기말 MODETOUR NETWORK UK LTD 100.00 100.00 소규모 연결기업으로&cr; 관계기업투자로&cr; 분류하였습니다. MODETOUR FRANCO 100.00 100.00 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 100.00 100.00 MODETOUR HONG KONG LTD 100.00 100.00 (3) 보고기간종료일 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. <당분기> 　 　 　 　 (단위: 천원) 회 사 명 당분기말 당분기 자산 부채 자본 매출액 당분기손익 ㈜모두투어인터내셔널 337,373 2,945,252 (2,607,878) 156,682 (37,299) ㈜크루즈인터내셔널 1,007,036 14,655 992,381 17,608 8,508 ㈜모두스테이 88,670,652 98,851,762 (10,181,110) 2,899,406 (2,959,009) ㈜자유투어 7,011,755 17,973,467 (10,961,713) 3,020,841 (1,087,370) ㈜모두투어자기관리부동산투자회사 120,362,681 69,364,302 50,998,379 1,564,589 183,589 MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY 10,250,455 12,758,712 (2,508,257) 253,570 (493,146) MODETOUR JAPAN INC 2,590,258 838,770 1,751,488 90,272 29,082 MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD 2,578,540 545,483 2,033,057 13,781,977 1,176,660 PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 2,679,443 2,391,621 287,821 1,438,905 57,683 합 계 235,488,193 205,684,024 29,804,168 23,223,850 (3,121,302) <전기> 　 　 　 (단위: 천원) 회 사 명 전기말 전분기 자산총액 부채총액 자본 매출액 전분기손익 ㈜모두투어인터내셔널 908,070 3,478,649 (2,570,579) 23,419 (179,999) ㈜크루즈인터내셔널 1,025,311 41,438 983,873 11,132 (1,426) ㈜모두스테이 85,849,379 93,071,480 (7,222,101) 3,863,869 (1,202,210) ㈜자유투어 10,967,854 20,842,196 (9,874,342) 9,296,169 210,403 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사 117,986,354 67,040,481 50,945,873 1,170,812 240,872 MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY 10,122,796 12,067,927 (1,945,131) 566,937 (13,954) MODETOUR JAPAN INC 2,551,595 932,649 1,618,946 805,452 540,441 MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD(1) 2,505,740 590,281 1,915,460 - - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA(1) 3,375,476 2,486,303 889,173 - - 합 계 235,292,575 200,551,404 34,741,172 15,737,790 (405,873) (1) 전기 중 매출성장 등에 따라 자산 및 매출액 규모가 증가하여 관계기업투자에서 종속기업투자로 분류를 변경하였습니다. (4) 보고기간종료일 현재 종속기업의 요약현금흐름의 내용은 다음과 같습니다. <당분기> 　 　 　 　 (단위: 천원) 회사명 영업활동으로 인한 &cr; 현금흐름 투자활동으로 인한 &cr; 현금흐름 재무활동으로 인한 &cr; 현금흐름 외화표시 &cr; 현금및현금성자산의 &cr; 환율변동효과 현금및현금성자산의 &cr; 순증감 연결범위의 변동 기초 현금 및 &cr; 현금성자산 기말 현금 및&cr;현금성자산 ㈜모두투어인터내셔널 (183,185) (23,670) (106,007) 1,831 (311,031) - 468,561 157,530 ㈜크루즈인터내셔널 (27,420) (2,500) (1,072) 4,261 (26,731) - 220,642 193,911 ㈜모두스테이 (158,138) 1,890,000 (1,886,853) 38 (154,953) - 285,630 130,677 ㈜자유투어 (560,451) 218,920 177,947 (5) (163,589) - 1,304,777 1,141,188 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사 (188,352) 256,066 (69,285) - (1,571) - 7,873 6,302 MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY (77,049) (113,740) - 7,055 (183,734) - 252,139 68,405 MODETOUR JAPAN INC. 304,101 5,654 (76,487) 80,630 313,898 - 1,103,781 1,417,679 MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD(1) 104,219 - (28,171) 59,145 135,193 - 1,460,985 1,596,178 PT KOREA VISA CENTER JAKARTA(1) (87,677) (1,647) (179,000) (97,958) (366,282) - 1,044,843 678,561 합 계 (873,952) 2,229,083 (2,168,928) 54,997 (758,800) - 6,149,231 5,390,431 (1) 당기말 현재 자산 및 매출액 규모가 증가하여 관계기업투자에서 종속기업투자로 분류를 변경하였습니다. <전분기> 　 　 (단위: 천원) 회사명 영업활동으로 인한&cr; 현금흐름 투자활동으로 인한&cr;현금흐름 재무활동으로 인한&cr;현금흐름 외화표시 &cr; 현금및현금성자산의 &cr; 환율변동효과 현금및현금성자산의 &cr; 순증감 연결범위의 변동 기초 현금 및 &cr; 현금성자산 기말 현금 및&cr;현금성자산 ㈜모두투어인터내셔널 (201,194) 50,159 75,000 2,505 (73,530) - 311,143 237,613 ㈜크루즈인터내셔널 1,210 (55) - 1,995 3,150 - 156,085 159,235 ㈜모두스테이 (1,155,927) 819,387 - 291 (336,249) - 638,365 302,116 ㈜자유투어 2,443,297 (3,053,305) 2,875,000 - 2,264,992 - 2,324,259 4,589,251 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사 307,970 (409,089) 100,000 - (1,119) - 9,700 8,581 MODE HOTEL & REALTY 85,228 (22,050) - 28,616 91,794 - 184,728 276,522 MODETOUR JAPAN INC. 181,035 (1,269) (26,930) 14,007 166,843 - 698,665 865,508 합 계 1,661,619 (2,616,222) 3,023,070 47,414 2,115,881 - 4,322,945 6,438,826 1.3 비지배지분에 대한 정보 　 보고기간종료일 현재 비지배지분이 연결회사에 중요한 종속기업의 내부거래 제거 전 요약 재무정보는 다음과 같습니다 <당분기말> 　 　 　 　 (단위: 천원) 구 분 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사 당분기말 전기말 비지배지분 지분율 57.84% 57.84% 유동자산 3,780,680 4,056,819 비유동자산 114,841,324 113,929,535 유동부채 2,396,124 1,421,162 비유동부채 66,885,377 65,642,136 순자산 50,923,056 50,923,056 비지배지분의 장부금액 29,979,943 30,151,239 매출 1,564,589 7,640,662 당기순손익 203,813 2,726,582 기타포괄손익 (474,054) (204,888) 총포괄손익 (270,241) 2,521,694 비지배주주지분에 귀속되는 당기순이익 102,884 1,516,996 비지배주주지분에 귀속되는 총포괄이익 (171,296) 1,398,494 영업활동현금흐름 (108,938) 3,576,058 투자활동현금흐름 148,101 (17,389,299) 비지배지분 배당 지급전 재무활동현금흐름 (40,073) 14,183,383 비지배지분에 지급한 배당금 - (371,199) 현금및현금성자산의 순증감 (909) (1,057) &cr; 2. 중요한 회계정책 　 2.1 분기재무제표 작성기준 　 연결회사의 2020년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2020년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 　 2.1.1 회계정책과 공시의 변경 　 연결회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. 　 (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의 　 '중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 　 (2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의 　 개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 　 (3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁 　 개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다. 예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 　 2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다. 　 2.2 회계정책 　 요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 　 2.3 중요한 회계추정 및 가정 　 연결재무제표의 작성 시 경영진은 회계정책의 적용이나 자산, 부채, 수익, 비용의 장부금액 및 우발부채의 금액에 영향을 미칠 수 있는 판단과 추정 및 가정을 하여야 합니다. 보고기간말 현재 이러한 추정치는 경영진의 최선의 판단 및 추정에 따라 이루어지고 있으며 추정치와 추정에 대한 가정은 지속적으로 검토되고 있으나 향후 경영환경의 변화에 따라 실제 결과와는 중요하게 다를 수도 있습니다. 　 회계정책을 적용하는 과정에서 추정에 관련된 공시와는 별도로 연결재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미칠 수 있는 경영진이 내린 판단 및 미래에 대한 가정과 보고기간말의 추정 불확실성과 관련하여 다음 회계연도에 자산과 부채의 장부금액에 대한 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있는 사항은 다음과 같습니다. 　 1) 금융상품의 공정가치 　 활성거래시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결회사는 보고기간말 현재 주요한 시장상황에 기초하여, 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다. 　 2) 금융자산의 손상 　 금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 연결회사는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 연결회사의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다. 　 3) 유형자산 및 무형자산의 내용연수 및 잔존가액 　 유형자산 및 무형자산의 내용연수 및 잔존가액에 대하여는 매 보고기간 말에 재검토를 하고 있으며, 유형자산 및 무형자산의 물리적, 기술적인 진부화, 사용실적 등에 대한 검토를 통하여 향후 사용 가능한 기간 및 처분 시에 회수가능할 것으로 예상되는 금액에 대하여 검토를 실시하고 차이를 조정하고 있습니다. 　 4) 판매보증충당부채 　 연결회사는 판매한 상품에 대하여 마일리지를 제공함에 따라 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 소멸기간 및 과거 경험률 등을 기초로 추정하여 충당부채를 설정하고 있습니다. 　 5) 법인세 　 연결회사는 보고기간말 현재까지의 영업활동의 결과로 미래에 부담할 것으로 예상되는 법인세효과를 최선의 추정과정을 거쳐 당기법인세 및 이연법인세로 인식하였습니다.이러한 사항들에 대한 최종 법인세 금액이 최초에 인식한 금액과 차이가 있을 경우, 그 차이는 그러한 결정이 이루어진 기간의 법인세와 이연법인세자산과 부채에 영향을 주게 됩니다. 　 6) 리스 　 리스기간을 산정할 때에 경영진은 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. 연장선택권의 대상 기간(또는 종료선택권의 대상 기간)은 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한 경우에만 리스기간에 포함됩니다. 연결회사는 유의적인 원가나 사업 중단 없이도 자산을 대체할 수 있으므로 사무실과 차량운반구 리스에서 대부분의 연장선택권은 리스부채에 포함하지 않습니다. &cr; 3.위험관리 　 (1) 자본위험 관리 　 연결회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 연결회사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 연결회사의 보고기간 종료일 현재 순부채 대 자본비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 단기차입금 525,000 250,000 유동성장기차입금 1,351,792 1,844,716 장기차입금 53,577,186 53,134,144 신주인수권부사채 584,877 573,121 사채 18,459,469 17,476,822 리스부채 59,057,677 57,218,919 차감: 현금및현금성자산 등 9,448,124 57,026,664 순부채 124,107,877 73,471,058 자본총계 144,439,643 152,524,040 순부채 대 자본비율 86% 48% (2) 환위험 관리 연결회사는 영업수입 거래 등과 관련하여 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 외화각1단위) 구분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD 13,057,379 15,200,000 17,294,065 15,200,000 CNH 9,430,993 - 8,830,393 - JPY 163,532,582 - 985,614,159 - CHF 6,797 - 8,923 - EUR 75,568 - 338,419 - AUD 314 - 403,885 - CAD 1 - 106,067 - HKD 3,664,755 - 4,766,145 - NZD 0 - 106,939 - GBP 2 - 47 - SGD 0 - 9,862 - IDR 8,032,546,199 - 10,706,418,845 - TWD 327,950 - 2,269,800 - VND 1,323,145,629 - 5,042,789,755 - 연결회사는 내부적으로 원화 환율 10% 변동을 기준으로 환위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 환율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당기순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD (204,326) 204,326 189,112 (189,112) CNH 126,843 (126,843) 114,157 (114,157) JPY 144,244 (144,244) 817,573 (817,573) CHF 675 (675) 832 (832) EUR 7,950 (7,950) 34,248 (34,248) AUD 19 (19) 25,528 (25,528) CAD - - 7,334 (7,334) HKD 45,068 (45,068) 55,266 (55,266) NZD - - 6,498 (6,498) GBP - - 5 (5) SGD - - 661 (661) IDR 46,865 (46,865) 69,397 (69,397) TWD 1,033 (1,033) 6,813 (6,813) VND 5,336 (5,336) 19,667 (19,667) 합계 173,707 (173,707) 1,347,091 (1,347,091) 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 연결회사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. (3) 유동성위험관리 　 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 　 보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. <당분기말> 　 　 　 　 (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년 ~ 2년 2년 ~ 5년 합계 매입채무및기타채무 24,514,918 - - 24,514,918 여행수탁금 5,252,956 - - 5,252,956 차입금 631,755 1,823,995 52,998,229 55,453,979 금융보증부채 - - - - 리스부채 5,632,016 3,649,746 49,775,915 59,057,677 파생상품부채 565,774 - - 565,774 사채 - 18,459,469 - 18,459,469 통화스왑부채 - - - - 신주인수권부사채 584,877 - - 584,877 기타비유동금융부채 - 772,485 1,686,943 2,459,428 금융부채 계 37,182,296 24,705,695 104,461,087 166,349,078 <전기말> 　 　 (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년 ~ 2년 2년 ~ 5년 합계 매입채무및기타채무 55,949,451 - - 55,949,451 여행수탁금 58,571,583 - - 58,571,583 차입금 2,094,716 1,844,716 51,289,428 55,228,860 금융보증부채 - - - - 리스부채 4,196,856 3,125,126 49,896,937 57,218,919 파생상품부채 207,597 - - 207,597 사채 - 17,476,822 - 17,476,822 통화스왑부채 - - - - 신주인수권부사채 573,121 - - 573,121 기타비유동금융부채 - 917,285 1,578,120 2,495,405 금융부채 계 121,593,324 23,363,949 102,764,485 247,721,758 (4) 신용위험관리 　 신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결회사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도관리정책은 보유하고 있지 않습니다. 　 연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다. 연결회사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 검토하고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 　 1) 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타내며, 보고기간종료일 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. 　 　 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 9,448,124 57,026,664 단기금융상품 75,382,698 101,603,852 매출채권및기타채권 14,454,440 30,248,776 리스채권 323,624 581,710 장기금융상품 12,143,000 5,059,000 장기성매출채권및기타채권 5,526,185 4,087,608 당기손익-공정가치 금융자산 8,666,285 8,537,860 장기리스채권 137,489 160,537 합 계 126,081,845 207,306,007 2) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 약정회수기일기준 연령분석의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> 　 　 (단위: 천원) 구 분 만기미도래 3개월이내 3~6개월 6~9개월 9~12개월 12개월 초과 합 계 매출채권 504,930 1,651,096 33,828 8,153 4,982 1,083,011 3,286,000 미수금 8,269,735 1,511,674 117,293 438,687 144,435 1,465,964 11,947,788 미수수익 1,007,489 1,466 - - - - 1,008,955 단기대여금 3,598,462 - - - - - 3,598,462 리스채권 323,624 - - - - - 323,624 보증금 5,475,336 - - - - - 5,475,336 전신전화가입권 13,526 - - - - - 13,526 장기미수금 - - - - - 2,315,009 2,315,009 장기미수수익 - - - - - - - 장기대여금 822,299 - - - - 376,000 1,198,299 장기리스채권 137,489 - - - - - 137,489 합 계 20,152,890 3,164,236 151,121 446,840 149,417 5,239,984 29,304,488 <전기말> 　 　 (단위: 천원) 구 분 만기미도래 3개월이내 3~6개월 6~9개월 9~12개월 12개월 초과 합 계 매출채권 17,924,936 5,229,111 42,996 35,136 2,641 1,174,623 24,409,443 미수금 1,913,077 937,804 725,483 170,728 736,670 902,472 5,386,234 미수수익 731,672 - - - - - 731,672 단기대여금 4,000,455 - - - - - 4,000,455 리스채권 581,710 - - - - - 581,710 보증금 5,772,925 - - - - - 5,772,925 전신전화가입권 13,526 - - - - - 13,526 장기미수금 - - - - - 2,315,609 2,315,609 장기미수수익 - - - - - - - 장기대여금 274,230 - - - - 376,000 650,230 장기리스채권 160,537 - - - - - 160,537 합 계 31,373,068 6,166,915 768,479 205,864 739,311 4,768,704 44,022,341 (5) 이자율위험관리 　 연결회사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있는 바, 주기적으로 이자율변동에 대한 이자율위험을 측정하고 있습니다. 또한, 연결회사의 경영진은 주기적으로 측정된 이자율위험을 근거로 발생가능한 이자율변동위험을 평가 및 이자율위험관리정책에 반영하고 있습니다. 　 1) 보고기간종료일 현재 이자율변동에 노출되어있는 차입금 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 단기차입금 525,000 250,000 유동성장기부채 1,351,792 1,844,716 장기차입금 53,577,186 53,134,144 신주인수권부사채 584,877 573,121 사채 18,459,469 17,476,822 리스부채 59,057,677 57,218,919 합 계 133,556,001 130,497,722 2) 이자율 민감도 분석 　 보고기간종료일 현재 차입금과 관련되어 이자율 1% POINT 변동시 당기손익에 대한 민감도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 1%상승시 1%하락시 1%상승시 1%하락시 순이익 증가(감소) (260,434) 260,434 (1,017,882) 1,017,882 &cr; 4. 범주별 금융상품 　 (1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 분류 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> 　 　 　 - 금융자산 　 　 (단위: 천원) 구분 상각후원가&cr; (Amortized Cost) 기타포괄손익-공정가치&cr; (FVOCI) 당기손익-공정가치&cr; (FVPL) 위험회피&cr; 파생상품자산 합계 현금및현금성자산 - 9,448,124 - - - 9,448,124 단기금융상품 예적금 75,382,698 - - - 75,382,698 매출채권및기타채권 - 14,454,440 - - - 14,454,440 리스채권 - 323,624 - - - 323,624 장기금융상품 예적금 12,143,000 - - - 12,143,000 장기성매출채권및기타채권 - 5,526,185 - - - 5,526,185 통화스왑자산 - - - - 918,544 918,544 기타포괄손익-공정가치 금융자산 지분상품 - 2,850,000 - - 2,850,000 당기손익-공정가치 금융자산 채무상품 - - 8,666,285 - 8,666,285 장기리스채권 　 137,489 - - - 137,489 합 계 　 117,415,560 2,850,000 8,666,285 918,544 129,850,389 - 금융부채 　 　 (단위: 천원) 구분 상각후원가&cr; (Amortized Cost) 당기손익-공정가치&cr; (FVPL) 위험회피&cr; 파생상품부채 합계 매입채무및기타채무 24,514,918 - - 24,514,918 여행수탁금 5,252,956 - - 5,252,956 금융보증부채 - - - - 파생상품부채 - - 565,774 565,774 단기차입금 525,000 - - 525,000 유동성장기차입금 1,351,792 - - 1,351,792 신주인수권부사채 584,877 - - 584,877 리스부채 5,632,016 - - 5,632,016 사채 18,459,469 - - 18,459,469 통화스왑부채 - - - - 장기차입금 53,577,186 - - 53,577,186 기타비유동금융부채 2,459,428 - - 2,459,428 장기리스부채 53,425,662 - - 53,425,662 합 계 165,783,304 - 565,774 166,349,078 <전기말> 　 - 금융자산 　 (단위: 천원) 구분 상각후원가&cr; (Amortized Cost) 기타포괄손익-공정가치&cr; (FVOCI) 당기손익-공정가치&cr; (FVPL) 위험회피 합계 파생상품자산 현금및현금성자산 - 57,026,664 - - - 57,026,664 단기금융상품 예적금 101,603,852 - - - 101,603,852 매출채권및기타채권 - 30,248,776 - - - 30,248,776 리스채권 - 581,710 - - - 581,710 장기금융상품 예적금 5,059,000 - - - 5,059,000 장기성매출채권및기타채권 - 4,087,608 - - - 4,087,608 파생상품자산 - - - - - - 통화스왑자산 - - - - 205,969 205,969 기타포괄손익-공정가치 금융자산 지분상품 - 2,850,000 - - 2,850,000 당기손익-공정가치 금융자산 채무상품 - - 8,537,860 - 8,537,860 장기리스채권 - 160,537 - - - 160,537 합 계 　 198,768,147 2,850,000 8,537,860 205,969 210,361,976 - 금융부채 　 　 (단위: 천원) 구분 상각후원가&cr; (Amortized Cost) 당기손익-공정가치&cr; (FVPL) 위험회피&cr; 파생상품부채 합계 매입채무및기타채무 55,949,451 - - 55,949,451 여행수탁금 58,571,583 - - 58,571,583 금융보증부채 - - - - 파생상품부채 - - 207,597 207,597 단기차입금 250,000 - - 250,000 유동성장기차입금 1,844,716 - - 1,844,716 신주인수권부사채 573,121 - - 573,121 리스부채 4,196,856 - - 4,196,856 사채 17,476,822 - - 17,476,822 통화스왑부채 - - - - 장기성매입채무및기타채무 - - - - 장기차입금 53,134,144 - - 53,134,144 기타비유동금융부채 2,495,405 - - 2,495,405 장기리스부채 53,022,063 - - 53,022,063 합 계 247,514,161 - 207,597 247,721,758 (2) 보고기간종료일 현재 금융상품자산 및 금융상품부채의 공정가치는 장부금액과 일치합니다. 　 (3) 당기와 전기 중 금융상품 범주별 순손익 구분내역은 다음과 같습니다. <당분기> 　 　 (단위: 천원) 구 분 금융자산 금융부채 상각후원가&cr; (Amortized Cost) 기타포괄손익-&cr;공정가치(FVOCI) 당기손익-공정가치&cr;(FVPL) 위험회피&cr; 파생상품자산 상각후원가&cr; (Amortized Cost) 위험회피&cr; 파생상품부채 대손상각비 (164,226) - - - - - 대손충당금환입 283,845 - - - - - 기타의대손상각비환입 - - - - - - 금융투자수익 - - 149,225 - - - 이자수익 400,317 - - - - - 외환차익 197,450 - - - - - 외화환산이익 1,031,089 - - - - - 매도가능금융자산처분이익 - - - - - - 파생상품평가이익 - - - - - - 파생상품거래이익 - - - - - - 통화스왑평가이익 - - - 962,160 - - 이자비용 - - - - (1,017,657) - 사채상환손실 - - - - - - 외환차손 (80,484) - - - - - 외화환산손실 (1,668,510) - - - - - 파생상품평가손실 - - - - - - 통화스왑평가손실 - - - - - - 기타의대손상각비 (38,658) - - - - - 기타포괄손익-공정가치손상차손 - - - - - - 기타포괄손익-공정가치처분손실 - - - - - - 합 계 (39,177) - 149,225 962,160 (1,017,657) - <전분기> 　 　 (단위: 천원) 구 분 금융자산 금융부채 상각후원가&cr; (Amortized Cost) 기타포괄손익-&cr;공정가치(FVOCI) 당기손익-공정가치&cr;(FVPL) 상각후원가&cr; (Amortized Cost) 위험회피&cr; 파생상품부채 대손상각비 (788,276) - - - - 대손충당금환입 100,000 - - - - 기타의대손상각비환입 - - - - - 이자수익 712,049 - - - - 외환차익 46,411 - - - - 외화환산이익 499,497 - - - - 매도가능금융자산처분이익 - - - - - 파생상품평가이익 - - - - - 파생상품거래이익 - - - - - 이자비용 - - - (374,738) - 사채상환손실 - - - - - 외환차손 (54,922) - - - - 외화환산손실 (303,087) - - - - 파생상품평가손실 - - - - - 통화스왑평가손실 - - - - - 기타의대손상각비 - - - - - 매도가능금융자산손상차손 - - - - - 매도가능금융자산처분손실 - - - - - 합 계 211,672 - - (374,738) - (4) 금융상품의 수준별 공정가치 측정치회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 단기매매 또는 매도가능으로 분류된 상장된 지분상품으로 구성됩니다. 　 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다. 　 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 　 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정한 금융상품은 없습니다. 　 가. 공정가치로 측정한 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. <당분기> 　 　 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 : 기타포괄손익-공정가치 금융자산 - - 2,850,000 2,850,000 당기손익-공정가치 금융자산 - - 8,666,285 8,666,285 위험회피파생상품자산 - 918,544 - 918,544 소계 - 918,544 11,516,285 12,434,829 금융부채: 위험회피파생상품부채 - 565,774 - 565,774 소계 - 565,774 - 565,774 <전기> 　 　 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 : 기타포괄손익-공정가치 금융자산 - - 2,850,000 2,850,000 당기손익-공정가치 금융자산 - - 8,537,860 8,537,860 　 - 205,969 - 205,969 소계 - 205,969 11,387,860 11,593,829 금융부채: 위험회피파생상품부채 - 207,597 - 207,597 소계 - 207,597 - 207,597 나. 공정가치 평가기법 관련내용은 다음과 같습니다. 　 　 　 　 　 　 　 (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 가치평가기법 투입변수 기타포괄손익-공정가치 금융자산 2,850,000 2,850,000 자산접근법(이항모형, 시장접근법) 기초자산, 주식가격 등 당기손익-공정가치 금융자산 8,666,285 8,537,860 현금흐름할인모형 할인율 등 위험회피파생상품자산 918,544 205,969 현금흐름할인모형 할인율 등 위험회피파생상품부채 565,774 207,597 현금흐름할인모형 할인율 등 &cr; 5. 현금및현금성자산 　 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금 950,347 115,881 예금 8,497,777 56,910,783 합 계 9,448,124 57,026,664 &cr; 6. 사용이 제한된 예금의 내용 　 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 제한내용 현금및현금성자산 2,585 2,500 법인카드 사용보증금 2,585 2,500 공급업체 보증금 27,844 26,368 자본금 5% USD 설정 603,505 580,090 여행사보증금(북경外) 152,684 198,944 미수금청구소송 등 - 91,948 퇴직위로금 청구소송 단기금융상품 2,000,000 2,000,000 ㈜모두투어인터내셔널 채무보증 2,812,500 2,812,500 ㈜모두스테이 채무보증 40,674,220 40,788,784 항공권 판매대금 지급이행 보증 등 500,000 500,000 STAZ Hotel 독산점 공사비용 지급유보 50,000 50,000 GS리테일 독산점 보증금 질권설정 장기금융상품 - - STAZ Hotel 동탄점 최소보장임대료 지급보증 담보 126,000 126,000 항공권 판매대금 지급이행 보증 등 - - 관광진흥개발기금 융자 질권 설정 등 - - 자유투어 홈쇼핑 3,000 3,000 당좌개설보증금 770,000 770,000 ㈜모두투어인터내셔널 채무보증 11,244,000 4,160,000 ㈜모두스테이 채무보증 합 계 58,968,923 52,112,634 　 &cr; 7. 매출채권 및 기타채권 　 (1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 3,285,999 - 24,409,444 - 대손충당금 (1,106,415) - (1,182,766) - 미수금 11,947,788 2,315,009 5,386,235 2,315,609 대손충당금 (1,867,187) (2,315,009) (1,909,855) (2,315,609) 미수수익 1,008,954 - 731,672 - 대손충당금 (194,138) - (155,480) - 대여금 3,598,462 1,198,299 4,000,455 650,230 대손충당금 (3,380,000) - (3,380,000) - 보증금 1,160,976 4,314,360 2,349,072 3,423,853 대손충당금 - - - - 전신전화가입권 - 13,526 - 13,526 합 계 14,454,439 5,526,185 30,248,777 4,087,609 (2) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> 　 　 (단위: 천원) 구 분 기초금액 설정(환입) 대손충당금 제각 연결실체변동 기타증감 기말금액 매출채권 1,182,766 (76,352) - - - 1,106,414 미수금 4,225,464 (43,268) - - - 4,182,196 미수수익 155,480 38,658 - - - 194,138 대여금 3,380,000 - - - - 3,380,000 보증금 - - - - - - 합 계 8,943,710 (80,962) - - - 8,862,748 <전기> 　 　 (단위: 천원) 구 분 기초금액 설정(환입) 대손충당금 제각 연결실체변동 기타증감 기말금액 매출채권 843,321 422,980 (83,535) - - 1,182,766 미수금 2,617,457 1,737,351 (129,344) - - 4,225,464 미수수익 - 155,480 - - - 155,480 대여금 3,380,000 - - - - 3,380,000 보증금 - - - - - - 합 계 6,840,778 2,315,811 (212,879) - - 8,943,710 (3) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 약정회수기일기준 연령별 대손충당금의 설정내역은 다음과 같습니다. <당분기말> 　 　 (단위: 천원) 구 분 만기미도래 3개월이내 3~6개월 6~9개월 9~12개월 12개월 초과 합 계 매출채권 504,930 1,658,890 26,034 8,153 4,982 1,083,011 3,286,000 대손충당금 - (2,408) (18,995) (749) (1,322) (1,082,941) (1,106,415) 매출채권(순액) 504,930 1,656,482 7,039 7,404 3,660 70 2,179,585 미수금 8,269,735 1,511,674 117,293 438,687 144,435 3,780,973 14,262,797 대손충당금 - (17,036) (27,626) (216,409) (140,151) (3,780,973) (4,182,195) 미수금(순액) 8,269,735 1,494,638 89,667 222,278 4,284 - 10,080,602 미수수익 1,007,489 1,466 - - - - 1,008,955 대손충당금 (194,138) - - - - - (194,138) 미수수익(순액) 813,351 1,466 - - - - 814,817 단기대여금 3,598,462 - - - - - 3,598,462 대손충당금 (3,380,000) - - - - - (3,380,000) 단기대여금(순액) 218,462 - - - - - 218,462 보증금 5,475,336 - - - - - 5,475,336 대손충당금 - - - - - - - 보증금(순액) 5,475,336 - - - - - 5,475,336 전신전화가입권 13,526 - - - - - 13,526 대손충당금 - - - - - - - 전신전화가입권(순액) 13,526 - - - - - 13,526 장기대여금 822,299 - - - - 376,000 1,198,299 대손충당금 - - - - - - - 장기대여금(순액) 822,299 - - - - 376,000 1,198,299 합 계 16,117,639 3,152,586 96,706 229,682 7,944 376,070 19,980,627 <전기말> 　 　 (단위: 천원) 구 분 만기미도래 3개월이내 3~6개월 6~9개월 9~12개월 12개월 초과 합 계 매출채권 17,924,936 5,229,111 42,996 35,136 2,641 1,174,623 24,409,443 대손충당금 - (3,579) (672) (2,232) (1,660) (1,174,623) (1,182,766) 매출채권(순액) 17,924,936 5,225,532 42,324 32,904 982 - 23,226,678 미수금 1,913,077 937,804 725,483 170,728 736,670 3,218,081 7,701,843 대손충당금 - (5,705) (142,884) (125,930) (732,863) (3,218,081) (4,225,463) 미수금(순액) 1,913,077 932,099 582,599 44,798 3,807 - 3,476,380 미수수익 731,672 - - - - - 731,672 대손충당금 (155,480) - - - - - (155,480) 미수수익(순액) 576,192 - - - - - 576,192 단기대여금 4,000,455 - - - - - 4,000,455 대손충당금 (3,380,000) - - - - - (3,380,000) 단기대여금(순액) 620,455 - - - - - 620,455 보증금 5,772,925 - - - - - 5,772,925 대손충당금 - - - - - - - 보증금(순액) 5,772,925 - - - - - 5,772,925 전신전화가입권 13,526 - - - - - 13,526 대손충당금 - - - - - - - 전신전화가입권(순액) 13,526 - - - - - 13,526 장기대여금 274,230 - - - - 376,000 650,230 대손충당금 - - - - - - - 장기대여금(순액) 274,230 - - - - 376,000 650,230 합 계 27,095,341 6,157,631 624,923 77,702 4,789 376,000 34,336,386 &cr; 8. 재고자산 　 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. 　 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부가액 취득원가 평가손실충당금 장부가액 상품 3,008 - 3,008 4,841 - 4,841 원재료 8,682 - 8,682 8,341 - 8,341 저장품 178,401 - 178,401 165,533 - 165,533 항공권 등 2,401,213 (34,025) 2,367,188 9,916,055 (252,190) 9,663,865 합계 2,591,304 (34,025) 2,557,279 10,094,770 (252,190) 9,842,580 &cr; 9. 기타자산 　 (1) 보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. 　 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 2,586,626 - 3,767,621 - 대손충당금 (548,060) - (548,060) - 선급비용 1,299,118 119,519 1,012,116 142,319 합 계 3,337,684 119,519 4,231,677 142,319 (2) 보고기간종료일 현재 기타유동자산의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. 　 (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 선급금 선급금 기초금액 548,060 381,540 설정(환입) - (134,105) 대손충당금 제각 - (10,210) 연결실체변동 - - 기타증감 - 310,835 기말금액 548,060 548,060 &cr; 10. 매각예정유동자산 　 (1) 보고기간종료일 현재 매각예정자산으로 분류된 자산의 구성내역은 다음과 같습니다. 　 (단위: 천원) 구분 당분기 전기 호텔앤에어닷컴(1) 5,134,924 - 합 계 5,134,924 - (1) 당기 중 매각예정자산으로 대체되었습니다. (2) 보고기간종료일 현재 매각예정자산의 변동내역은 다음과 같습니다. 　 (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초 - - 증가 - - 취득 - - 대체 5,134,924 - 감소 - - 처분 - - 손상차손 - - 연결범위의변동 - - 기말 5,134,924 - &cr; 11. 기타포괄손익-공정가치 금융자산 　 (1) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. &cr; <당분기말> 　 　 (단위: 천원) 회 사 명 소 재 지 보유주식수 지분율 취득원가 당분기말 (주) (%) 순자산가액 장부금액 손상차손&cr;(당기이전) AJ창조관광 제1호 투자조합(3) 대한민국 28.5 15.00% 2,850,000 2,820,839 2,850,000 - ㈜자유레저산업(1) 대한민국 - 99.50% 1,990,000 - - 1,990,000 ㈜로하스가든뷰티(1) 대한민국 - 100.00% 2,000,000 - - 2,000,000 ㈜한스투어 대한민국 - 16.67% 50,000 - - 50,000 Mines Global Holidays Sdn Bhd(1) 말레이시아 - 50.00% 113,070 - - 113,070 합 계 　 　 　 7,003,070 2,820,839 2,850,000 4,153,070 <전기말> 　 　 (단위: 천원) 회 사 명 소 재 지 보유주식수 지분율 취득원가 전기말 (주) (%) 순자산가액 장부금액 손상차손&cr;(전기이전) ㈜이젠투어(2) 대한민국 - 0.00% - - - - AJ창조관광 제1호 투자조합(3) 대한민국 28.5 15.00% 2,850,000 2,675,181 2,850,000 - ㈜자유레저산업(1) 대한민국 - 99.50% 1,990,000 - - 1,990,000 ㈜로하스가든뷰티(1) 대한민국 - 100.00% 2,000,000 - - 2,000,000 ㈜한스투어 대한민국 - 16.67% 50,000 - - 50,000 Mines Global Holidays Sdn Bhd(1) 말레이시아 - 50.00% 113,070 - - 113,070 합 계 　 　 　 7,003,070 2,675,181 2,850,000 4,153,070 (1) ㈜자유레저산업 외 2사는 청산진행 중으로 실질적인 영업활동이 중단되었으며, 전액 손상을 인식하였으므로 상기 지분증권이 연결회사의 재무상태 및 경영성과에 미치는 영향이 중요하지 않다 판단하여 기타포괄손익-공정가치 금융자산으로 계상하고 있습니다. (2) 전기 중 ㈜이젠투어 주식을 매각하였으며, 기타포괄손익-공정가치 금융자산 처분손실로 62,455천원을 인식하였습니다. (3) AJ창조관광제1호투자조합 출자금에 대하여는 취득원가와 공정가치의 유의적인차이가 없어 취득원가로 측정하였습니다. (4) ㈜자유인터내셔널과 ㈜자유엔터테인먼트는 폐업하여 전기 중 기타포괄손익-공정가치 금융자산에서 제외 하였습니다. (2) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. 　 (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초 2,850,000 2,392,455 취득 - 600,000 처분 - 142,455 연결실체 변동 - - 기말 2,850,000 2,850,000 &cr; 12. 당기손익-공정가치 금융자산 　 (1) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. 　 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 케이클라비스전문투자형사모부동산투자신탁제5호 2,043,500 2,011,860 하나대체투자전문사모부동산투자신탁80호 - - 옵티멈리테일전문사모부동산투자신탁20호(수익증권) 6,622,785 6,526,000 합 계 8,666,285 8,537,860 (2) 당기손익으로 인식된 금액 　 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기손익-공정가치 채무상품 관련 손익 149,225 87,631 &cr; 13. 관계기업투자 　 (1) 보고기간종료일 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. 　 (단위: 천원) 회 사 명 2020.03.31&cr; 지분율(%) 소재지 당분기 전기 취득원가 순자산지분가액 장부금액 취득원가 순자산지분가액 장부금액 ㈜투어테인먼트 33.75 대한민국 405,000 10,840 10,840 405,000 10,840 10,840 호텔앤에어닷컴㈜(1) 50.00 대한민국 - - - 5,000,000 5,134,924 5,134,924 ㈜서울호텔관광전문학교(2) - 대한민국 - - - 2,451,375 (1,514,834) - MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD(4) - 중국 - - - - - - MODETOUR NETWORK UK(3) 100.00 영국 52,934 660,257 660,257 52,934 722,650 722,650 MODETOUR FRANCO(3) 100.00 프랑스 23,130 (455,528) - 23,130 (373,768) - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L(3) 100.00 스페인 4,002 211,443 211,443 4,002 164,209 164,209 MODETOUR HONG KONG LTD(3) 100.00 홍콩 159,191 46,943 46,943 159,191 96,334 96,334 MODE TOUR NETWORK CO., LTD 49.00 베트남 49,439 47,934 47,934 49,439 44,235 44,235 SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL.CO.,LTD 50.00 중국 500,850 517,290 497,220 500,850 497,220 497,220 합 계 　 　 1,194,546 1,039,179 1,474,637 8,645,921 4,781,810 6,670,412 (1) 당분기 중 매각예정자산으로 대체되었습니다. (2) 당분기 중 지분 매각으로 관계기업투자에서 제외되었습니다. (3) MODETOUR NETWORK UK 외 3사의 지분증권은 지배력이 존재하나 소규모연결기업으로서 관계기업투자로 분류하였습니다. (4) MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD과 PT KOREA VISA CENTER JAKARTA는 소규모회사로서 관계기업투자로 분류하였으나, 전기 중 매출성장 등에 따라 자산 및 매출액 규모가 증가하여 종속기업으로 분류하였습니다. (2) 당분기 및 전기 중 관계기업투자의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 천원) 구 분 당기초 취득 대체(1) 처분 기타(1) 지분법손익 금융보증부채 당기말 ㈜투어테인먼트 10,840 - - - - - - 10,840 호텔앤에어닷컴㈜ 5,134,924 - (5,134,924) - - - - - ㈜서울호텔관광전문학교(2) - - - - - - - - MODETOUR NETWORK UK 722,650 - - - (2,352) (60,041) - 660,257 MODETOUR FRANCO - - - - - - - - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 164,209 - - - 7,452 39,783 - 211,444 MODETOUR HONG KONG LTD 96,334 - - - 4,410 (53,801) - 46,943 MODE TOUR NETWORK CO., LTD 44,235 - - - 1,521 2,178 - 47,934 SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL.CO.,LTD 497,220 - - - - - - 497,220 합 계 6,670,412 - (5,134,924) - 11,031 (71,881) - 1,474,638 (1) 당분기 중 매각예정자산으로 대체되었습니다. (2) 당분기 중 ㈜서울호텔관광전문학교는 지분을 매각하였으며, 관계기업투자주식처분이익으로 4,140천원을 인식하였습니다. <전기> 　 　 (단위: 천원) 구 분 전기초 취득 대체(2) 처분 기타(1) 지분법손익 금융보증부채 전기말 ㈜투어테인먼트 44,724 - - - - (33,884) - 10,840 호텔앤에어닷컴 5,060,699 - - - 13,299 60,926 - 5,134,924 ㈜서울호텔관광전문학교 - - - - - - - - MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD 744,982 - (1,915,460) - (6,182) 1,176,660 - - MODETOUR NETWORK UK 626,412 - - - 44,458 51,780 - 722,650 MODETOUR FRANCO - - - - - - - - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 33,661 - - - (259) 130,807 - 164,209 MODETOUR HONG KONG LTD - 86,796 - - 1,199 8,339 - 96,334 PT KOREA VISA CENTER JAKARTA - 536,000 (595,746) - 21,098 38,648 - - MODE TOUR NETWORK CO., LTD - 49,439 - - (353) (4,851) - 44,235 SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL.CO.,LTD - 500,850 - - (3,630) - - 497,220 합 계 6,510,478 1,173,085 (2,511,206) - 69,630 1,428,425 - 6,670,412 (1) 지분법자본변동 및 관계기업으로부터 배당 등으로 인한 변동금액을 포함하고 있습니다. (2) 소규모회사로서 관계기업투자로 분류하였으나, 매출성장 등에 따라 자산 및 매출액 규모가 증가하여 전기 중 종속기업투자로 대체하였습니다. (3) 주요 관계기업 요약재무정보 <당분기말> 　 　 (단위: 천원, %) 구 분 ㈜투어테인먼트(1) MODETOUR&cr;NETWORK UK MODETOUR&cr;FRANCO MODETOUR&cr;NETWORK SPAIN S.L MODETOUR&cr; HONG KONG LTD MODE TOUR&cr;NETWORK CO., LTD SANYA LEADER&cr;INTERNATIONAL&cr;TRAVEL.CO.,LTD 지분율 33.75 100.00 100.00 100.00 100.00 49.00 50.00 유동자산 　 　 　 　 　 　 　 - 현금및현금성자산 39,530 583,592 406,540 80,932 161,096 69,902 497,220 - 기타유동자산 909,028 84,225 623,157 135,536 436,133 53,791 497,220 유동자산 합계 948,558 667,817 1,029,697 216,468 597,229 123,693 994,440 비유동자산 220,834 8,403 6,516 2,463 76,574 - - 유동부채 　 　 　 　 　 　 　 - 금융부채(1) 142,138 - 545,898 - 575,459 - - - 기타유동부채 888,621 15,964 945,843 7,488 2,778 25,868 - 유동부채 계 1,030,759 15,964 1,491,741 7,488 578,237 25,868 - 비유동부채 　 　 　 　 　 　 　 - 금융부채(1) - - - - - - - - 기타비유동부채 106,513 - - - 48,623 - - 비유동부채 계 106,513 - - - 48,623 - - 순자산 32,120 660,256 (455,528) 211,443 46,943 97,825 994,440 피투자기업에서 수령한 배당금 - - - - - - - (1) ㈜투어테인먼트는 실질적인 영업활동이 중단되어 전기말 기준의 금액을 적용하였습니다. <전기말> 　 　 (단위: 천원, %) 구 분 ㈜투어테인먼트 호텔앤에어닷컴㈜ ㈜서울호텔관광&cr; 전문학교 MODETOUR&cr;NETWORK UK MODETOUR&cr;FRANCO MODETOUR&cr;NETWORK SPAIN S.L MODETOUR &cr; HONG KONG LTD MODE TOUR&cr;NETWORK CO., LTD SANYA LEADER&cr;INTERNATIONAL&cr;TRAVEL.CO.,LTD 지분율 33.75 50.00 45.00 100.00 100.00 100.00 100.00 49.00 50.00 유동자산 　 　 　 　 　 　 　 　 　 - 현금및현금성자산 39,530 2,461,447 363,392 392,317 423,536 13,390 223,831 59,113 497,220 - 기타유동자산 909,028 14,908,012 103,544 335,947 470,302 185,264 496,226 77,842 497,220 유동자산 합계 948,558 17,369,459 466,936 728,264 893,838 198,654 720,057 136,955 994,440 비유동자산 220,834 9,258 287,844 8,437 6,550 2,506 101,481 38,900 - 유동부채 　 　 　 　 　 　 　 　 　 - 금융부채(1) 142,138 - 3,380,000 - 448,709 - 542,609 - - - 기타유동부채 888,621 7,108,870 609,523 14,051 825,448 36,951 108,629 85,579 - 유동부채 계 1,030,759 7,108,870 3,989,523 14,051 1,274,157 36,951 651,238 85,579 - 비유동부채 　 　 　 　 　 　 　 　 　 - 금융부채(1) - - - - - - - - - - 기타비유동부채 106,513 - 131,554 - - - 73,967 - - 비유동부채 계 106,513 - 131,554 - - - 73,967 - - 순자산 32,120 10,269,847 (3,366,297) 722,650 (373,768) 164,208 96,334 90,276 994,440 피투자기업에서 수령한 배당금 - - - - - - - - - (1) 매입채무, 기타채무 및 충당부채가 제외된 금액입니다. <당분기> 　 　 (단위: 천원) 구 분 ㈜투어테인먼트(1) MODETOUR&cr;NETWORK UK MODETOUR&cr;FRANCO MODETOUR&cr;NETWORK SPAIN S.L MODETOUR &cr; HONG KONG LTD MODE TOUR&cr;NETWORK CO., LTD SANYA LEADER&cr;INTERNATIONAL&cr;TRAVEL.CO.,LTD 수익 1,354,137 141,073 47,885 266,502 69,941 703,466 - 이자수익 356 - - - - 470 - 감가상각비 12,132 - 1,547 138 1,995 - - 기타상각비 21,045 - - - 25,308 - - 이자비용 5,605 - 989 - 7,331 - - 법인세비용 - - - - - - - 계속영업손익 (20,616) (60,041) (65,411) 39,783 (53,801) 4,444 - 세후중단영업손익 - - - - - - - 기타포괄손익 - - - - - - - 총포괄손익 (20,616) (60,041) (65,411) 39,783 (53,801) 4,444 - (1) ㈜투어테인먼트는 실질적인 영업활동이 중단되어 전기의 손익을 적용하였습니다. <전분기> 　 　 (단위: 천원) 구 분 ㈜투어테인먼트 호텔앤에어닷컴㈜ ㈜서울호텔관광&cr; 전문학교 MODETOUR&cr; (BEIJING) CO.,LTD MODETOUR&cr;NETWORK UK MODETOUR&cr;NETWORK FRANCO MODETOUR&cr;NETWORK SPAIN S.L MODETOUR &cr; HONG KONG LTD PT KOREA VISA &cr;CENTER JAKARTA 수익 92,827 431,844 2,465,578 1,804,531 106,284 460,472 427,950 1,351,763 - 이자수익 51 31,496 273 - - - - 2 1,216 감가상각비 3,325 2,503 30,509 - - 1,523 111 26,128 - 기타상각비 12,934 10,502 - - - - - - - 이자비용 - - 143,560 - - 909 - 5,060 10,215 법인세비용 - 9,391 - 40,010 - - - - - 계속영업손익 (126,881) 51,273 74,871 45,632 9,145 (5,987) 70,655 14,057 (82,142) 세후중단영업손익 - - - - - - - - - 기타포괄손익 - - - - - - - - - 총포괄손익 (126,881) 51,273 74,871 45,632 9,145 (5,987) 70,655 14,057 (82,142) (4) 당기와 전기의 관계기업의 재무정보금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. <당분기> 　 　 (단위: 천원) 구 분 ㈜투어테인먼트 MODETOUR&cr;NETWORK UK MODETOUR&cr;FRANCO MODETOUR&cr;NETWORK SPAIN S.L MODETOUR &cr; HONG KONG LTD MODE TOUR&cr;NETWORK CO., LTD SANYA LEADER&cr;INTERNATIONAL&cr;TRAVEL.CO.,LTD 기말 순자산(A) 320,120 660,257 (455,528) 211,443 46,943 97,824 994,440 연결실체 지분율(B) 33.75 100.00 100.00 100.00 100.00 49.00 50.00 순자산 지분금액(A X B) 10,840 660,257 (455,528) 211,443 46,943 47,934 497,220 영업권 - - - - - - - 지분법중단 - - 455,528 - - - - 기말 장부금액 10,840 660,257 - 211,443 46,943 47,934 497,220 &cr; <전기> 　 　 (단위: 천원) 구 분 ㈜투어테인먼트 호텔앤에어닷컴㈜ ㈜서울호텔관광&cr; 전문학교 MODETOUR&cr;NETWORK UK MODETOUR&cr;FRANCO MODETOUR&cr;NETWORK SPAIN S.L MODETOUR &cr; HONG KONG LTD MODE TOUR&cr;NETWORK CO., LTD SANYA LEADER&cr;INTERNATIONAL&cr;TRAVEL.CO.,LTD 기말 순자산(A) 32,120 10,269,847 (3,366,297) 722,650 (373,768) 164,208 96,334 90,276 994,440 연결실체 지분율(B) 33.75 50.00 45.00 100.00 100.00 100.00 100.00 49.00 50.00 순자산 지분금액(A X B) 10,840 5,134,924 (1,514,834) 722,650 (373,768) 164,208 96,334 44,235 497,220 영업권 - - - - - - - - - 지분법중단 - - 1,514,834 - 373,768 - - - - 기말 장부금액 10,840 5,134,924 - 722,650 - 164,208 96,334 44,235 497,220 &cr; 14. 유형자산 (1) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> 　 　 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 시설장치 기계장치 공구와기구 비품 차량운반구 사용권자산(1) 건설중인자산 합 계 기초 취득원가 59,340,685 71,819,542 720,986 673,273 14,865 16,776,472 3,697,868 61,640,106 - 214,683,797 기초 감가상각누계액 - 7,844,366 545,867 522,413 13,042 12,641,824 1,711,940 6,137,601 - 29,417,053 기초 손상차손누계액 806,420 - - - - - 1,192,386 - - 1,998,806 기초 순장부금액 58,534,265 63,975,176 175,119 150,860 1,823 4,134,648 793,542 55,502,505 - 183,267,938 회계정책변경의 효과 - - - - - - - - - - 취득 - 465,991 16,700 27,650 - 29,619 - 3,577,639 - 4,117,599 처분/종료(2) - - - - - 55,003 139,381 305,925 - 500,309 타계정대체(3) - - - - - 54,826 - - - 54,826 감가상각비 - 491,869 19,790 12,513 621 381,227 84,278 1,452,452 - 2,442,750 연결실체 변동 - - - - - - - - - - 환율변동 64,984 262,717 872 875 - (124,171) 43,639 (25,558) - 223,358 손상 - - - - - - - - - - 환입 - - - - - - (139,379) - - (139,379) 기말 순장부금액 58,599,249 64,212,015 172,901 166,872 1,202 3,658,692 752,901 57,296,209 - 184,860,041 기말 취득원가 59,405,669 72,599,170 739,002 702,747 14,865 16,640,670 3,563,637 64,002,537 - 217,668,297 기말 감가상각누계액 - 8,387,155 566,101 535,875 13,663 12,981,978 1,757,729 6,706,328 - 30,948,829 기말 손상차손누계액 806,420 - - - - - 1,053,007 - - 1,859,427 (1) 기업회계기준서 제1116호에 따라 사용권자산으로 인식하였습니다. (2) 당분기 중 임대차계약 조기종료에 따른 감소가 발생하였으며, 계약종료에 따른 손익은 잡이익 및 잡손실에 반영되었습니다. (3) 전기 중 건설중인자산이 토지, 건물 및 비품 등으로 대체 되었으며, 2019년 이전취득한 비품에 대하여 전기 중 리스채권과 대체되었습니다. <전분기> 　 　 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 시설장치 기계장치 공구와기구 비품 차량운반구 건설중인자산 합 계 기초 취득원가 49,531,944 51,964,533 712,019 632,691 14,865 13,389,943 3,098,534 3,207,847 122,552,376 기초 감가상각누계액 - 6,018,361 468,214 477,979 10,150 11,673,822 1,336,490 - 19,985,016 기초 손상차손누계액 806,420 - - - - - 1,192,386 - 1,998,806 기초 순장부금액 48,725,524 45,946,172 243,805 154,712 4,715 1,716,121 569,658 3,207,847 100,568,554 취득 - - - - - 44,968 - 2,203,234 2,248,202 처분 - - - - - 369 - - 369 타계정대체 - - - - - - - - - 감가상각비 - 386,829 19,025 9,584 723 247,254 59,210 - 722,625 연결실체 변동 - - - - - - - - - 환율변동 30,581 128,960 230 516 - 132 7,271 - 167,690 손상 - - - - - - - - - 환입 - - - - - - - - - 기말 순장부금액 48,756,105 45,688,303 225,010 145,644 3,992 1,513,598 517,719 5,411,081 102,261,452 기말 취득원가 49,562,525 52,112,127 712,340 633,550 14,865 13,431,453 3,113,099 5,411,081 124,991,040 기말 감가상각누계액 - 6,423,824 487,330 487,906 10,873 11,917,855 1,402,994 - 20,730,782 기말 손상차손누계액 806,420 - - - - - 1,192,386 - 1,998,806 (2) 보고기간종료일 현재 유형자산 등에 대한 보험가입내역은 다음과 같습니다. 　 (단위: 천원) 보험종류 부보자산 보험회사 부 보 액 화재보험 및 실화배상책임보험 집기비품 한화손해보험 15,510,000 재산종합위험담보 건물일체 롯데손해보험 15,764,885 재산종합위험담보 건물일체 롯데손해보험 10,616,881 재산종합위험담보 건물일체 롯데손해보험 9,782,786 재산종합위험담보 건물일체 롯데손해보험 22,540,546 종합보험 건물, 시설, 비품 한화손해보험 12,000,000 주택화재보험 건물일체 한화손해보험 128,200 화재보험 집기비품 DB손해보험 2,700,000 화재보험 건물 및 집기비품 BAOVIET INSURANCE 8,289,650 화재보험 집기비품 (주)동경해상일동화재보험 45,233 지진보험 집기비품 (주)동경해상일동화재보험 22,617 종합보험 비품일체 PT KB Insurance Indonesia 1,468,926 연결회사의 보유차량에 대하여 손해배상책임보험 및 자동차종합보험에 가입하고 있습니다. (3) 유형자산의 담보제공 내역 　 (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 채권최고액 설정권자 내역 STAZ Hotel I 명동 26,408,250 USD18,900,000 신한은행 차입금담보 STAZ Hotel II 명동 21,083,368 16,800,000 우리은행 차입금담보 STAZ Hotel 동탄 17,231,456 8,400,000 우리은행 차입금담보 STAZ Hotel 독산 29,401,207 29,400,000 하나은행 차입금담보 합 계 94,124,281 USD18,900,000&cr; 54,600,000 　 　 &cr; 15. 투자부동산 　 (1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. 　 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 감가상각누계액 장부금액 취득원가 평가손실충당금 감가상각누계액 장부금액 토지 867,037 - - 867,037 867,037 - - 867,037 건물 2,633,600 (755,729) (246,900) 1,630,971 2,633,600 (755,729) (230,440) 1,647,431 건설중인자산 - - - - - - - - 합 계 3,500,637 (755,729) (246,900) 2,498,008 3,500,637 (755,729) (230,440) 2,514,468 (2) 투자부동산의 변동내용은 다음과 같습니다. <당분기> 　 　 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 건설중인자산 합 계 기초 867,037 1,647,431 - 2,514,468 증가 - - - 　 취득 - - - - 손상차손환입 - - - - 평가손실충당금제각 - - - - 감소 - - - 　 처분 - - - - 감가상각 - (16,460) - (16,460) 대체 - - - - 평가손실충당금 - - - - 연결실체변동 - - - - 기말 867,037 1,630,971 - 2,498,008 <전분기> 　 　 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 건설중인자산 합 계 기초 867,037 1,713,579 - 2,580,616 증가 　 　 　 　 취득 - - - - 손상차손환입 - - - - 평가손실충당금제각 - - - - 감소 　 　 　 　 처분 - - - - 감가상각 - (16,768) - (16,768) 대체 - - - - 연결실체변동 - - - - 기말 867,037 1,696,811 - 2,563,848 (3) 당분기 및 전분기 중 투자부동산에서 발생한 운용리스로부터의 임대수익과 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용(유지보수비용 포함)은 다음과 같습니다. 　 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 임대수익 운영비용 임대수익 운영비용 <자유퍼스트플라자> 토지 27,300 16,460 40,800 16,768 건물 합 계 27,300 16,460 40,800 16,768 (4) 투자부동산의 공정가치 구 분 장부금액 공정가치() <자유퍼스트플라자> 토지 867,037 3,979,000 건물 1,647,432 합 계 2,514,469 3,979,000 () 가장 최근의 감정평가액을 적용하였습니다. &cr; (5) 운용리스 제공 내역 　 투자부동산은 매달 임차료를 지급하는 조건으로 운용리스 하에서 임차인에게 리스되었습니다. 연결회사는 현행 리스의 종료 시점에 잔존가치 변동에 노출되어 있지만 통상 새로운 운용리스계약을 체결하므로 이러한 리스의 종료 시점에서 잔존가치를 즉시 실현하지는 않을 것입니다. 미래 잔존가치에 대한 예상은 투자부동산의 공정가치에 반영됩니다. 보고기간종료일 현재 상기 투자부동산에 대한 운용리스계약으로 연결회사가 받게될 것으로 기대되는 미래 최소 리스료 내역은 다음과 같습니다. 　 (단위: 천원) 구 분 당분기말&cr; (기준서 제1116호) 1년 이내 68,400 1년 초과 ~ 2년 이내 - 2년 초과 ~ 3년 이내 - 3년 초과 ~ 4년 이내 - 4년 초과 ~ 5년 이내 - 5년 초과 - 합 계 68,400 　 (단위: 천원) 구 분 전기말&cr; (기준서 제1017호) 1년 이내 103,200 1년 초과 ~ 5년 이내 - 5년 초과 - 합 계 103,200 &cr; 16. 리스 　 15.1 리스이용자 　 (1) 리스와 관련하여 재무상태표에 인식한 금액은 다음과 같습니다. 　 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 사용권자산 부동산 63,804,872 61,448,227 감가상각누계액 (6,597,919) (6,053,000) 차량운반구 193,370 191,879 감가상각누계액 (104,115) (84,601) 합 계 57,296,208 55,502,505 리스부채 유동 5,632,016 4,196,856 비유동 53,425,661 53,022,063 합 계 59,057,677 57,218,919 당분기 중 취득에 따라 증가한 사용권자산은 2,358,136천원입니다. (2) 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. 　 (단위: 천원) 구분 당분기 전기 사용권자산 감가상각비(1) 1,452,452 6,137,601 리스부채 이자비용(1) 445,964 1,787,100 단기리스 관련 비용 277,818 822,949 소액자산리스 관련 비용 30,356 113,511 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료 관련 비용 3,788,337 3,788,337 잡수익 (35) (1,941) 사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익 (6,700) (37,878) (1) 사용권자산감가상각비는 당기제품제조원가에 반영된 금액을 포함하고 있습니다. 당분기 중 리스의 총 현금유출은 6,061,288천원입니다. (3) 당분기말 현재 리스부채와 관련된 만기는 다음과 같습니다. 　 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 최소리스료 최소리스료의 현재가치 최소리스료 최소리스료의 현재가치 1년 이내 7,316,293 5,632,016 5,870,504 4,196,856 1년 초과 2년 이내 5,212,380 3,649,746 4,692,921 3,125,126 2년 초과 3년 이내 4,620,035 3,146,589 4,142,715 2,654,930 3년 초과 4년 이내 3,615,127 2,213,777 3,701,252 2,280,600 4년 초과 5년 이내 3,605,999 2,281,978 3,592,274 2,250,981 5년 초과 51,355,431 42,133,571 52,256,664 42,710,426 소 계 75,725,265 59,057,677 74,256,330 57,218,919 차감: 현재가치 조정금액 (16,667,588) - (17,037,411) - 합 계 59,057,677 59,057,677 57,218,919 57,218,919 15.2 리스제공자 　 (1) 금융리스 　 연결회사는 임차한 부동산(사용권자산)의 일부를 전대리스로, 비품의 일부를 금융리스로 제공하고 있으며, 전대리스는 금융리스로 분류하였습니다. 　 1) 보고기간종료일 현재 금융리스채권의 내역은 다음과 같습니다. 　 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 1년 이내 337,500 598,655 1년 초과 2년 이내 101,800 122,920 2년 초과 3년 이내 27,020 27,120 3년 초과 4년 이내 15,120 15,120 4년 초과 5년 이내 - 3,780 5년초과 - - 리스료 계 481,440 767,595 차감: 미실현이자수익 (20,327) (25,348) 리스 순투자 계 461,113 742,247 2) 연결회사는 당기 중 리스채권에 대한 이자수익으로 6,700천원을 인식하였습니다. 　 3) 보고기간종료일 현재 금융리스채권의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다 　 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동자산 323,624 581,710 비유동자산 137,489 160,537 합 계 461,113 742,247 (2) 운용리스 　 연결회사는 투자부동산을 리스로 제공하고 있으며, 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다(주석 14). &cr; 17. 무형자산 　 (1) 당분기 및 전분기 중 영업권을 포함한 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> 　 　 (단위: 천원) 구 분 기 초 증 가 대 체 감 소 상각액 연결범위변동 환율변동 기 말 취득원가: 영업권 4,811,036 - - - - - - 4,811,036 소프트웨어 4,336,500 - - - - - (4,251) 4,332,249 기타의무형자산 7,823 - - - - - - 7,823 회원권 130,842 - - - - - - 130,842 소계 9,286,201 - - - - - (4,251) 9,281,950 상각비: 소프트웨어 3,754,838 - - - 70,851 - (1,103) 3,824,586 기타의무형자산 4,912 - - - 258 - - 5,170 소계 3,759,750 - - - 71,109 - (1,103) 3,829,756 손상차손: 영업권 4,811,036 - - - - - - 4,811,036 회원권 88,051 - - - - - - 88,051 소계 4,899,087 - - - - - - 4,899,087 순장부금액: 영업권 - - - - - - - - 소프트웨어 581,662 - - - 70,851 - (3,148) 507,663 기타의무형자산 2,911 - - - 258 - - 2,653 회원권 42,791 - - - - - - 42,791 합계 627,364 - - - 71,109 - (3,148) 553,107 <전분기> 　 　 (단위: 천원) 구 분 기 초 증 가 대 체 감 소 상각액 연결범위변동 환율변동 기 말 취득원가: 영업권 4,811,036 - - - - - - 4,811,036 소프트웨어 4,131,833 41,380 - - - - 52 4,173,265 기타의무형자산 7,823 - - - - - - 7,823 회원권 124,798 21,837 - - - - - 146,635 소계 9,075,490 63,217 - - - - 52 9,138,759 상각비: 소프트웨어 3,419,025 - - - 80,359 - - 3,499,384 기타의무형자산 3,882 - - - 257 - - 4,139 소계 3,422,907 - - - 80,616 - - 3,503,523 손상차손: 영업권 4,502,740 - - - - - - 4,502,740 회원권 88,051 - - - - - - 88,051 소계 4,590,791 - - - - - - 4,590,791 순장부금액: 영업권 308,296 - - - - - - 308,296 소프트웨어 712,808 41,380 - - 80,359 - 52 673,881 기타의무형자산 3,941 - - - 257 - - 3,684 회원권 36,747 21,837 - - - - - 58,584 합계 1,061,792 63,217 - - 80,616 - 52 1,044,445 (2) 영업권의 손상 평가 　 보고기간종료일 현재 연결회사의 영업권은 다음과 같이 현금창출단위별로 배분되었습니다. <당분기> 　 　 (단위: 천원) 구 분 현금창출단위 기 초 증 가 손 상 기 말 여행알선Ⅰ() ㈜크루즈인터내셔널 - - - - 합 계 　 - - - - <전기> 　 　 (단위: 천원) 구 분 현금창출단위 기 초 증 가 손 상 기 말 여행알선Ⅰ ㈜크루즈인터내셔널 308,296 - 308,296 - 여행알선Ⅱ() ㈜자유투어 여행사업부 - - - - 부동산투자() ㈜모두투어자기관리부동산투자회사 - - - - 합 계 　 308,296 - 308,296 - () 전기 중 영업권의 회수가능성이 낮은바, 전액 손상을 인식하였습니다. 　 1) 여행알선Ⅰ 자산의 대부분이 현금및현금성자산 및 단기금융상품으로 구성되어 있으며, 현금창출단위의 회수가능액은 처분부대원가 차감 후의 순자산공정가치로 추정하였습니다. &cr; 18. 담보제공자산 　 (1) 당분기말 현재 연결실체가 담보로 제공한 자산의 내용은 다음과 같습니다. 　 (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 채권최고액 근저당권자 내 역 현금및현금성자산 2,585 2,585 VIETCOM BANK 법인카드 사용보증금 2,585 2,585 VIETCOM BANK 공급업체 보증금 603,505 603,505 푸파은행 여행사 보증금 단기금융상품 2,000,000 2,200,000 기업은행 ㈜모두투어인터내셔널 채무보증 2,812,500 2,970,000 국민은행 ㈜모두스테이 채무보증 40,674,220 40,674,220 신한은행 등 항공권 판매대금 지급이행 보증 등 500,000 500,000 KEB하나은행 STAZ Hotel 독산점 공사비용 지급유보 50,000 50,000 KEB하나은행 GS리테일 독산점 보증금 질권설정 장기금융상품 126,000 126,000 신한은행 등 항공권 판매대금 지급이행 보증 등 3,000 3,000 신한은행 당좌개설보증금 770,000 847,000 신한은행 ㈜모두투어인터내셔널 채무보증 11,244,000 11,869,000 국민은행 ㈜모두스테이 채무보증 유형자산 26,408,250 USD18,900,000 신한은행 차입금담보 21,083,368 16,800,000 우리은행 차입금담보 17,231,456 8,400,000 우리은행 차입금담보 29,401,207 29,400,000 하나은행 차입금담보 합 계 152,912,676 USD18,900,000 　 　 114,447,895 (2) 당분기말 현재 담보로 제공받은 자산은 없습니다. &cr; 19. 매입채무및기타채무 　 보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. 　 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 미지급금 18,818,817 - 46,612,360 - 미지급비용 5,696,101 - 9,337,091 - 합계 24,514,918 - 55,949,451 - &cr; 20. 기타유동부채 　 보고기간종료일 현재 기타유동부채 내역은 다음과 같습니다. 　 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 예수금 462,431 1,389,719 예수보증금 - - 부가세예수금 2,170,228 2,851,482 이연수익() 7,720,669 7,492,031 미지급배당금 2,882,714 - 보조금 - - 합계 13,236,042 11,733,232 () 이연수익은 연결실체가 운영하는 고객충성제도와 관련된 것으로, 연결실체는 모두투어멤버스웹 회원으로 가입된 고객이 여행상품을 구매할 경우, 구매액의 일정률에 해당하는 금액을 미래에 사용 가능한 포인트로 부여하고 있습니다. &cr; 21. 파생상품 　 (1) 보고기간종료일 현재 파생상품 및 위험회피회계처리의 내용은 다음과 같습니다. 구 분 위험회피수단 내용 현금흐름위험회피 통화스왑 변동금리부 외화사채의 이자지급 및 원금상환시 노출되는이자율 변동 및 환율 변동 위험을 고정 현금흐름위험회피 이자율스왑 변동금리 차입금의 이자율 변동 위험을 고정 (2) 당분기말 현재 파생상품자산의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> 　 　 (단위:천원, 외화1단위,%) 구분 매입 매도 파생상품자산(부채) 기타포괄손익누계액 당기평가손익 통화 이자율(가격) 금액 통화 이자율(가격) 금액 통화스왑 KRW - 17,176,000 USD - 15,200,000 918,544 (160,809) 962,160 이자율스왑 KRW KRW91CD+1.84 24,500,000 KRW 3.52 24,500,000 (565,774) (186,066) - <전기말> 　 　 (단위:천원, 외화1단위) 구분 매입 매도 파생상품자산(부채) 기타포괄손익누계액 당기평가손익 통화 이자율(가격) 금액 통화 이자율(가격) 금액 통화스왑 KRW - 17,176,000 USD - 15,200,000 205,969 (78,728) 626,240 이자율스왑 KRW - 24,500,000 KRW - 24,500,000 (207,597) (68,272) - &cr; 22. 장ㆍ단기차입금 　 (1) 보고기간종료일 현재 연결실체의 단기차입금 내역은 다음과 같습니다. 　 (단위: 천원) 차입처 2020.03.31 당분기 전기 이자율(%) 신한은행 1.50 125,000 250,000 부림저축은행 6.00 400,000 - 합 계 525,000 250,000 (2) 보고기간종료일 현재 연결실체의 장기차입금 내역은 다음과 같습니다. 　 (단위: 천원) 차입처 2020.03.31 당분기 전기 이자율(%) 신한은행 1.00 700,000 - 신한은행 0.59 375,000 402,778 기업은행 1.50 1,666,600 1,666,600 기업은행 1.00 - 700,000 신한은행 1.32 - - 국민은행 1.50 5,875,000 5,875,000 국민은행 1.00 560,000 560,000 신한은행 3.65 - - 신한은행 3.80 - - 우리은행 3.50 14,000,000 14,000,000 우리은행 3.20 7,000,000 7,000,000 KEB하나은행 3.52 24,500,000 24,500,000 후쿠오카은행 1.60 127,535 138,357 SBJ은행 2.00 124,844 136,124 소 계 54,928,979 54,978,859 유동성장기차입금 대체 (1,351,792) (1,844,716) 차감 계 53,577,187 53,134,143 (3) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. 　 (단위: 천원) 상환년도 금액 2020년 106,755 2021년 1,823,995 2022년 48,813,985 2023년 2,631,004 2024년 이후 1,553,240 계 54,928,979 &cr; 23. 신주인수권부사채 (1) 연결회사는 무기명식 이권부 무보증 분리형 사모 신주인수권부사채를 발행하였는 바, 그 내역은 다음과 같습니다. 　 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 신주인수권부사채 364,000 - 364,000 - 사채상환할증금 9,100 - 9,100 - 사채할인발행차금 (3,744) - (3,791) - 신주인수권조정 215,520 - 203,813 - 장부가액 584,876 - 573,122 - (2) 상기 신주인수권부사채의 발행 조건은 다음과 같습니다. 구 분 5회차(1) 1. 발행인 (주)자유투어 2. 발행일 2015.05.21 3. 발행가액 5,998,000천원 4. 표시이자율 2.0% 5. 보장수익률 2.5% 6. 이자지급방법 연 1회 후급 7. 신주인수권의 내용 　 - 행사비율(%) 0.30% - 행사가액 500원 - 행사기간 2016.05.21~2020.04.20 8. 상환기일(만기) 2020-05-21 9. 조기상환청구권 발행일로부터 2년이 경과한 날 및 이후 매 1년이 되는 날 (1) 종속기업인 ㈜자유투어가 발행한 제5회 신주인수권부사채 중 지배기업인 ㈜모두투어네트워크가 4,800,000천원(발행가액 기준)을 취득하였습니다. &cr; 24. 사채 　 (1) 연결회사가 발행한 사채는 은행보증부 변동금리부채권으로서, 그 내역은 다음과 같습니다. 　 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 사채 - 18,583,520 - 17,621,360 사채할인발행차금 - (124,051) - (144,538) 장부가액 - 18,459,469 - 17,476,822 (2) 상기 사채의 발행 조건은 다음과 같습니다. 구 분 사 채 1. 발행인 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사 2. 증권종류 역외 외화표시 보증부 변동금리 채권(USD FRN) 3. 액면금액 및 수량 USD200,000 * 76매 4. 발행방법 사모 5. 발행시기 및 장소 2018.09.20 (홍콩) 6. 발행가액 USD15,200,000 7. 표면금리 3M Libor + 1.00% 8. 이자지급방법 3개월 단위 지급 9. 만기일 발행일로부터 3년 10. 원리금상환방법 사채발행일로부터 3년 만기 일시 상환 &cr; 25. 퇴직급여 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. 　 (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 퇴직급여 1,218,994 6,911,143 &cr; 26. 기타비유동금융부채 보고기간종료일 현재 기타비유동금융부채 내역은 다음과 같습니다. 　 (단위: 천원) 구분 당분기 전기 영업예치금 2,051,200 2,037,400 임대보증금 380,885 430,885 복구충당부채 27,343 27,120 합 계 2,459,428 2,495,405 &cr; 27. 충당부채 보고기간종료일 현재 마일리지충당부채의 내역은 다음과 같습니다. 　 (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초금액 282,684 195,117 전입액 52,165 434,226 환입액 - - 사용액 (36,407) (346,659) 기말금액 298,442 282,684 &cr; 28. 장기종업원급여부채 보고기간종료일 현재 장기종업원급여부채 변동내역은 다음과 같습니다. 　 (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초금액 2,404,151 - 당기근무원가 - 2,404,151 지급액 (70,000) - 기말금액 2,334,151 2,404,151 &cr; 29. 자본 　 (1) 자본금 및 주식발행초과금 　 (단위: 천원) 구분 당분기 전기 발행할주식의 총수 30,000,000 주 20,000,000 주 1주당 액면가액(원) 500 원 500 원 발행한 주식수 18,900,000 주 18,900,000 주 보통주자본금 9,450,000 9,450,000 주식발행초과금 24,591,405 24,591,405 (2) 당분기 및 전기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동 내역은 없습니다. 　 (3) 자기주식 　 자사주식의 가격안정과 주식배당 및 무상증자시 발행한 단주의 처리를 위하여 기명식 보통주식을 취득하고 있으며, 향후 상법에 따라 처분할 예정입니다. 당분기 및 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다. 　 (단위: 천원) 구분 당분기 전기 주식수 금액 주식수 금액 기초 1,214,924 29,781,350 978,670 25,446,939 취득 318,603 3,586,322 299,493 5,943,780 처분 - - (63,239) (1,609,369) 기말 1,533,527 33,367,672 1,214,924 29,781,350 (4) 이익잉여금 　 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 구성요소의 내역은 다음과 같습니다. 　 (단위: 천원) 구분 당분기 전기 법정준비금() 5,960,120 5,747,899 미처분이익잉여금 105,798,145 109,817,750 합 계 111,758,265 115,565,649 () 연결회사의 법정준비금은 사용이 제한된 이익잉여금인 이익준비금으로 연결회사는 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. (5) 기타자본항목 　 보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. 　 (단위: 천원) 구분 당분기 전기 자기주식처분이익 5,076,904 5,076,904 기타자본잉여금 (687,101) (687,101) 지분법자본변동 (12,647) (21,411) 통화스왑평가손익 (160,809) (78,728) 이자율스왑평가손익 (186,066) (68,272) 해외사업환산손익 154,832 61,100 합 계 4,185,113 4,282,492 &cr; 30. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채 　 30.1 고객과의 계약에서 생기는 수익 　 (1) 수익의 원천별 내역 　 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 고객과의 계약에서 생기는 수익 44,034,090 92,169,508 기타원천으로부터 수익 212,216 143,431 교육수입 - - 임대수익 62,991 55,800 금융투자수익 149,225 87,631 합 계 44,246,306 92,312,939 (2) 수익의 구분 　 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 누적 누적 주요 유형별 고객과의 계약에서 생기는 수익 44,034,090 92,169,508 여행알선수입 26,305,480 56,116,780 항공권판매수수료수입 2,786,135 5,200,649 항공권등판매수입 7,180,637 16,614,866 기타알선수입 4,612,811 9,418,167 호텔운영수입 3,148,867 4,657,711 재화판매수입 160 161,335 기타원천으로 부터 수익 212,216 143,431 교육수입 - - 임대수익 62,991 55,800 금융투자수익 149,225 87,631 합 계 44,246,306 92,312,939 수익인식 시점 고객과의 계약에서 생기는 수익 44,034,090 92,169,508 한 시점에 이행 42,074,320 88,179,486 기간에 걸쳐 이행 1,959,770 3,990,023 기타원천으로 부터 수익 212,216 143,431 한 시점에 이행 212,216 143,431 합 계 44,246,306 92,312,939 (2) 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채 　 보고기간종료일 고객과의 계약에서 생기는 수취채권, 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다. 　 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 및 기타채권에 포함되어 있는 수취채권 3,285,999 24,409,444 계약자산 　 　 매출채권() 317,978 1,860,668 계약자산 합계 317,978 1,860,668 계약부채 　 　 이연수익-고객충성제도 7,720,669 7,492,031 선수금 4,700,297 4,360,943 계약부채 합계 12,420,966 11,852,974 () 변동대가에 대한 계약자산입니다. &cr; 31. 매출원가 　 (1) 당분기 및 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. 　 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 1. 호텔매출원가 2,985,646 3,502,784 2. 상품매출원가 - 110,403 기초상품재고액 288 19,820 당기상품매입액 (69) 117,049 타계정으로 대체 - (3,521) 기말상품재고액 (219) (22,945) 3. 항공권등판매매출원가 6,400,553 14,486,148 합 계 9,386,199 18,099,335 &cr; 32. 비용의 성격별 분류 및 판매비와관리비 　 (1) 당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류에 대한 내역은 다음과 같습니다. 　 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 원재료의 사용 93,036 207,733 상품의 판매 - 110,404 Hard Block 항공권의 판매 6,121,300 12,035,659 입장권의 판매 279,253 2,450,489 종업원급여비용 16,483,680 20,125,771 감가상각비와기타상각비 2,530,320 820,010 지급수수료 12,699,997 27,046,234 기타 7,484,251 20,374,603 합 계() 45,691,837 83,170,903 () 상기는 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액입니다. (2) 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다. 　 (단위: 천원) 구 분 계정과목 당분기 전분기 종업원급여비용 급여 13,462,337 16,528,048 퇴직급여 1,189,982 1,378,336 복리후생비 707,032 1,001,194 소 계 15,359,351 18,907,578 감가상각비와기타상각비 감가상각비 866,821 596,457 사용권자산상각비 742,945 - 투자부동산상각비 16,460 16,768 무형자산상각비 70,819 80,327 소계 1,697,045 693,552 지급수수료 지급수수료 12,456,172 26,791,408 기타영업비용 여비교통비 104,341 218,161 통신비 334,318 469,444 교육훈련비 11,941 52,883 수도광열비 139,049 122,866 세금과공과 848,118 915,037 협회비 1,902 3,333 임차료 535,071 1,299,652 수선비 24,635 31,485 보험료 480,058 413,738 여행손실금 - - 접대비 122,146 257,007 광고선전비 2,718,916 7,997,118 운반비 - - 건물관리비 - - 차량유지비 12,569 22,720 도서인쇄비 156,568 203,688 소모품비 96,461 238,613 사무비 11,922 25,259 도서구입비 741 1,487 대손상각비 164,226 788,276 판매장려금 962,055 5,479,062 마일리지보상비용 52,165 130,905 강사료 - - 잡비 15,872 8,297 소계 6,793,074 18,679,031 합 계 36,305,642 65,071,569 &cr; 33. 기타수익 및 기타비용 　 당분기 및 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. 　 (단위: 천원) 구 분 계정과목 당분기 전분기 기타수익 임대료 900 5,107 수입관리비 23,824 - 대손충당금환입 283,845 100,000 매도가능금융자산처분이익 - - 유형자산처분이익 40,512 231 매각예정자산처분이익 - - 투자부동산처분이익 - - 파생상품평가이익 - - 파생상품거래이익 - - 통화스왑평가이익 - 299,440 외환차익 197,450 46,411 외화환산이익 1,031,089 499,497 환불위약금수익 - - 협찬수익 - - 무형자산처분이익 - - 무형자산손상차손환입 - - 투자부동산손상차손환입 - - 채무면제이익 - - 기타의대손상각비환입 - - 잡이익 1,409,661 1,254,688 합 계 2,987,281 2,205,374 기타비용 외화환산손실 1,668,510 303,087 외환차손 80,484 54,922 기타의대손상각비 38,658 - 기부금 - 5,338 매도가능금융자산손상차손 - - 매도가능금융자산처분손실 - - 지분법적용투자주식처분손실 - - 유형자산처분손실 - - 유형자산폐기손실 - - 유형자산손상차손 - - 파생상품평가손실 - - 통화스왑평가손실 - - 무형자산손상차손 - - 종속기업투자주식손상차손 - - 투자부동산처분손실 - - 매각예정자산손상차손 - - 회생손실 - - 전기오류수정손실 - 　 - 잡손실 139,157 191,584 합 계 1,926,809 554,931 &cr; 34. 금융손익 　 (1) 당분기 및 전분기의 금융수익 내역은 다음과 같습니다. 　 (단위: 천원) 구 분 계정명 당분기 전분기 금융수익 이자수익 400,317 712,049 통화스왑평가이익 962,160 - 금융보증채무환입 - - 소 계 1,362,477 712,049 금융비용 이자비용 1,017,657 374,737 사채상환손실 - - 금융보증비용 - - 소 계 1,017,657 374,737 &cr; 35. 관계기업투자손익 　 당분기 및 전분기의 관계기업투자손익의 내역은 다음과 같습니다. 　 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 지분법이익 (71,882) 38,881 종속기업투자처분이익 - - 관계기업투자처분이익 4,140 - 염가매수차익 - - 관계기업투자주식손상차손 - - 합 계 (67,742) 38,881 &cr; 36. 법인세비용 　 (1) 당분기 및 전분기의 법인세비용(수익)의 구성내역은 다음과 같습니다. 　 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기법인세부담액 657,986 3,064,173 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액(1) 248,155 (194,422) 자본에직접반영된법인세비용(2) 131,440 5,661 법인세추납액및환급액 89,738 1,634 법인세비용 1,127,319 2,877,046 &cr; (1) 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 　 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기말 이연법인세자산 2,568,532 1,529,569 기초 이연법인세자산 2,816,687 1,335,147 연결범위변동으로 인한 변동 - - 이연법인세자산의 증가 (248,155) 194,422 &cr; (2) 자본계정에 직접 부가되거나 차감된 법인세부담액과 이연법인세의 내역 　 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 세전 직접반영 세후 세전 직접반영 세후 통화스왑평가손실 436,310 54,909 381,401 (1,577) (347) (1,230) 이자율스왑평가손익 520,103 78,799 441,304 - - - 자기주식처분손실 - - - - - - 자기주식처분이익 - - - - - - 매도가능금융자산평가이익 - - - - - - 지분법자본변동 (10,307) (2,267) (8,040) 27,311 6,008 21,303 해외사업환산손익 - - - - - - 합 계 946,106 131,441 814,665 25,734 5,661 20,073 (2) 당분기 및 전분기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. 　 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 (107,979) 11,168,672 적용세율에 따른 세부담액 830,489 2,748,932 조정사항 　 　 비과세수익 (60,708) (31,411) 비공제비용 47,261 62,993 세액공제 - - 이연법인세자산 미인식 (1,937,947) 85,616 기타세율차이 등 2,206,282 10,916 법인세비용 1,127,319 2,877,046 평균유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익 -1044.02% 25.76% &cr; (3) 당분기 및 전분기 중 주요 일시적차이의 증감내역 및 이연법인세자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 천원) 계정과목 차감(가산)할 일시적 차이 이연법인세자산(부채) 기초잔액(1) 증 가 감 소 당기말 기초 당기말 마일리지충당부채 282,684 298,442 282,684 298,442 61,810 65,276 이연수익 7,492,031 7,720,669 7,492,031 7,720,669 1,648,247 1,698,547 관계기업투자주식 1,988,310 - 2,255,600 (267,290) 437,428 (58,804) 투자부동산 (7,933,389) 50,089 (25,928) (7,857,372) (1,745,346) (1,728,622) 매도가능금융자산 - - - - - - 미수수익 (634,308) (897,702) (634,308) (897,702) (139,074) (197,064) 감가상각비 269,559 5,894 5,185 270,269 (42,862) 57,997 미지급비용 3,285,485 3,369,131 3,040,493 3,614,123 704,503 777,008 대손충당금 9,791,563 9,349,520 8,543,678 10,597,404 1,998,316 2,130,195 리스부채 57,218,919 (29,036,769) (31,010,404) 59,192,554 3,228,409 3,035,871 사용권자산 (55,502,505) 28,619,776 30,501,914 (57,384,644) (3,024,446) (2,864,403) 리스채권 (544,023) - (202,912) (341,111) (119,685) (75,044) 재고자산 252,190 34,025 252,190 34,025 55,482 7,486 기타 39,781,945 2,824,858 3,229,373 39,377,430 10,148,072 8,663,034 이월결손금 73,333,556 3,519,868 3,648 76,849,776 14,477,069 15,051,894 이월세액공제 8,529 4,303 11,072 1,760 8,567 1,760 이연법인세자산 미인식(2) (115,666,485) 6,907,679 10,771,559 (119,530,366) (24,879,802) (23,996,600) 합 계 13,424,061 32,769,783 34,515,875 11,677,967 2,816,688 2,568,531 <전기> (단위: 천원) 계정과목 차감(가산)할 일시적 차이 이연법인세자산(부채) 기초잔액(1) 증 가 감 소 전기말 기초 전기말 마일리지충당부채 195,117 282,684 195,117 282,684 42,545 61,810 이연수익 4,802,726 7,492,031 4,802,726 7,492,031 1,056,600 1,648,247 관계기업투자주식 1,925,999 394,160 331,849 1,988,310 423,720 437,428 투자부동산 (8,237,456) 200,355 (103,712) (7,933,389) (1,812,240) (1,745,346) 매도가능금융자산 177,545 278,543 456,088 - 39,060 - 미수수익 (762,783) (634,308) (762,783) (634,308) (166,039) (139,074) 감가상각비 234,779 45,395 468,462 (188,288) 50,470 (42,862) 미지급비용 3,076,309 3,285,485 3,076,309 3,285,485 674,751 704,503 대손충당금 8,037,201 8,962,861 7,222,101 9,777,961 1,596,123 1,998,316 리스부채 - 57,218,919 - 57,218,919 - 3,228,409 사용권자산 - (55,502,505) - (55,502,505) - (3,024,446) 리스채권 - (544,023) - (544,023) - (119,685) 재고자산 - 252,190 - 252,190 - 55,482 기타 42,941,212 3,163,779 (22,604) 46,127,595 5,205,727 10,148,071 이월결손금 67,492,310 6,464,399 754,562 73,202,146 17,830,231 14,477,069 이월세액공제 - 81,229 72,661 8,567 - 8,567 이연법인세자산 미인식(2) (113,787,910) (11,886,033) (3,625,940) (122,048,003) (23,605,801) (24,879,802) 합 계 6,095,049 19,555,161 12,864,836 12,785,372 1,335,147 2,816,687 (1) 전기이월된 누적 일시적차이금액과 법인세 최종 신고분과의 차이내역이 조정된 이후의 금액입니다. (2) 이연법인세자산으로 미인식된 일시적차이 및 이월결손금은 미래 예측가능 시기에 소멸할 가능성이 높지 않을 것으로 보아 이연법인세자산을 인식하지 아니하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 증가 감소 당기말 법인세효과 이연법인세자산 미인식 일시적차이 (42,358,605) 10,427,547 10,771,559 (42,702,617) (8,947,129) 이연법인세자산 미인식 이월결손금 (73,307,880) (3,519,868) - (76,827,749) (15,049,471) 합 계 (115,666,485) 6,907,679 10,771,559 (119,530,366) (23,996,600) (3) 보고기간 종료일 현재 이연법인세자산으로 미인식된 미사용 이월결손금의 공제기한은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 발생연도 이월결손금 공제기한 2020년 3,516,220 2030년 2019년 6,595,828 2029년 2018년 11,220,469 2028년 2017년 5,579,505 2027년 2016년 7,540,608 2026년 2015년 2,023,918 2025년 2014년 15,677,949 2024년 2013년 4,197,748 2023년 2012년 9,845,838 2022년 2011년 10,651,694 2021년 합 계 76,849,777 　 (4) 보고기간종료일 현재 일시적차이의 법인세효과는 당해 일시적차이가 소멸되는 회계연도의 미래 예상세율인 22.0%를 적용하여 산정하였습니다. 　 (5) 연결실체의 이연법인세자산과 이연법인세부채는 동일 과세당국이 부과하는 법인세이며 연결실체는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한권리를 가지고 있으므로 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 재무상태표에 표시하였습니다. &cr; 37. 지배기업지분 주당순손익 　 (1) 계속영업과 중단영업 기본주당순손익 　 지배기업의 계속영업과 중단영업 기본주당순이익은 보통주 1주에 대한 지배기업소유주지분 순이익을 계산한 것으로서 그 산출내역은 다음과 같습니다. 　 　 (단위: 원, 주) 구분 당분기 전분기 지배기업소유주지분 순이익 (924,669,865) 8,124,206,770 보통주 지배기업소유주지분 순이익 (924,669,865) 8,124,206,770 가중평균 유통보통주식수() 17,614,565 17,920,480 기본주당기순이익 (52) 453 () 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. 　 　 (단위: 원, 일, 주) 구분 당분기 전분기 기초발행주식수 18,900,000 18,900,000 자기주식 효과 (1,285,435) (979,520) 가중평균유통보통주식수 17,614,565 17,920,480 (2) 희석주당손익 　 연결회사는 당분기 및 전분기 중 보통주로 전환될 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당손익은 기본주당순손익과 동일합니다. &cr; 38. 특수관계자 　 (1) 특수관계자 　 보고기간종료일 현재 MODETOUR NETWORK UK, MODETOUR FRANCO, MODETOURNETWORK SPAIN S.L, MODETOUR HONG KONG LTD, MODE TOUR NETWORK CO.,LTD, SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL CO.,LTD, ㈜자유레저산업, ㈜로하스가든뷰티 및 Mines Global Holidays Sdn Bhd, ㈜투어테인먼트, 호텔앤에어닷컴㈜은 연결회사가 유의적인 영향력을 행사하는 회사입니다. 또한, ㈜한스투어와 ㈜로하스파크피에프브이는 기타특수관계에 있는 회사입니다. 　 (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. <당분기> 　 　 (단위: 천원) 특수관계자명 매출 등 금융수익 매입 등 금융비용 ㈜투어테인먼트 - - - - 호텔앤에어닷컴㈜ 1,500 - 46,326 - MODETOUR FRANCO - 917 - - MODETOUR NETWORK UK LTD 84,883 - - - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L - - - - MODETOUR HONG KONG LTD - 6,509 - - MODE TOUR NETWORK CO., LTD - - - - SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL.CO.,LTD - - - - 합 계 86,383 7,426 46,326 - <전분기> 　 　 (단위: 천원) 특수관계자명 매출 등 금융수익 매입 등 금융비용 ㈜투어테인먼트 - - - - 호텔앤에어닷컴㈜ 5,641 - 94,477 - ㈜서울호텔관광직업전문학교(1) - 38,338 - - MODETOUR FRANCO 1,400 870 - - MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD - - - - MODETOUR NETWORK UK LTD 5,600 - - - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 401 - - - MODETOUR HONG KONG LTD - 2,979 - - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA - 10,284 - - 합 계 13,042 52,471 94,477 - (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 채권, 채무내역은 다음과 같습니다. <당분기말> 　 　 (단위: 천원) 특수관계자명 매출채권 기타채권 등 대여금 매입채무 기타채무 등 차입금 ㈜투어테인먼트 - - - 34 - - 호텔앤에어닷컴㈜ 293,631 550 - 269,248 - - MODETOUR FRANCO - - 80,919 8,818 - - MODETOUR NETWORK UK LTD - - - 55,502 - - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L - - - 56,743 - - MODETOUR HONG KONG LTD - - 575,459 - - - MODE TOUR NETWORK CO., LTD - - - - - - SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL.CO.,LTD - - - - - - ㈜자유레저산업 - 26,826 376,000 - 4,500 - ㈜로하스가든뷰티 - - - - - - ㈜한스투어 - - - - - - ㈜로하스파크피에프브이 - - - - - - ㈜로하스가든 - - - - - - ㈜자유레저마케팅 - 373,500 - - - - 합 계 293,631 400,876 1,032,378 390,345 4,500 - <전기말> 　 　 (단위: 천원) 특수관계자명 매출채권 기타채권 등 대여금 매입채무 기타채무 등 차입금 ㈜투어테인먼트 - - - 34 - - 호텔앤에어닷컴㈜ 2,884,646 - - 26,265 - - ㈜서울호텔관광직업전문학교 - 155,480 3,380,000 - - - MODETOUR FRANCO - 900 77,846 19,864 - - MODETOUR NETWORK UK LTD - - - 352,761 - - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L - - - 110,824 - - MODETOUR HONG KONG LTD - - 542,609 28,035 - - MODE TOUR NETWORK CO., LTD - - - 332 - - ㈜자유레저산업 - 60,334 380,900 - 4,500 - ㈜로하스가든뷰티 - - - - - - ㈜자유엔터테인먼트 - - - - - - ㈜자유인터내셔널 - - - - - - ㈜한스투어 - - - - - - ㈜로하스파크피에프브이 - - - - - - ㈜로하스가든 - - - - - - ㈜자유레저마케팅 - 373,500 - - - - 합 계 2,884,646 590,214 4,381,355 538,115 4,500 - (4) 당분기 및 전기 중 상기 특수관계자 채권과 관련된 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> 　 　 (단위: 천원) 구 분 매출채권 대여금 미수금 미수수익 합 계 기초 - 3,380,000 400,326 - 3,780,326 상각 - - - - - 제각 - - - - - 대체(1) 　- (3,380,000) 　 - 　 - (3,380,000) 기말 - - 400,326 - 400,326 (1) 당분기 중 ㈜서울호텔관광전문학교의 지분을 매각하였으며 특수관계자에서 제외되었습니다. <전기> 　 　 (단위: 천원) 구 분 매출채권 대여금 미수금 미수수익 합 계 기초 - 3,380,000 400,326 - 3,780,326 상각 - - - - - 제각 - - - - - 기말 - 3,380,000 400,326 - 3,780,326 (5) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 자금거래는 다음과 같습니다. <당분기> 　 　 (단위: 천원) 회사명 기초잔액 대여 회수 제각 외화환산 기말잔액 MODETOUR FRANCO 77,846 - - - 3,073 80,919 MODETOUR HONG KONG LTD 542,609 - - - 32,850 575,459 ㈜자유레저산업 380,900 - (4,900) - - 376,000 ㈜로하스가든뷰티 - - - - - - ㈜한스투어 - - - - - - (주)로하스파크피에프브이 - - - - - - 합 계 1,001,355 - (4,900) - 35,923 1,032,378 <전기> 　 　 (단위: 천원) 회사명 기초잔액 대여 회수 제각 외화환산 기말잔액 MODETOUR FRANCO 76,750 - - - 1,096 77,846 ㈜서울호텔관광전문학교 3,380,000 - - - - 3,380,000 MODETOUR HONG KONG LTD - 528,265 - - 14,344 542,609 ㈜자유레저산업 380,900 - - - - 380,900 ㈜로하스가든뷰티 - - - - - - ㈜한스투어 - - - - - - (주)로하스파크피에프브이 - - - - - - 합 계 3,837,650 528,265 - - 15,440 4,381,355 (6) 특수관계자와의 담보 및 지급보증은 없습니다. 　 (7) 당기 중 주요 경영진에 대한 보상으로 급여 366,761천원(전기 606,379천원)을 비용으로 계상하였습니다. 상기 주요경영진은 실질적으로 회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 모든 임원으로구성되어 있습니다. &cr; 39. 우발채무와 약정사항 　 (1) 제공받은 지급보증 내역 　 가. 당분기말 현재 연결회사는 유로철도 대금지급 등과 관련하여 국민은행으로부터 총한도 USD 140,000, 실행액 EUR 100,000의 포괄외화지급보증을 제공받고 있습니다. 　 나. 당분기말 현재 연결회사는 융프라우 탑승권 지급보증과 관련하여 신한은행으로부터 총한도 USD 132,000, 실행액 CHF 100,000 의 포괄외화지급보증을 제공받고 있습니다. 　 다. 당분기말 현재 연결회사는 계약이행과 관련하여 신한은행으로부터 총한도 31,300,000천원, 실행액 31,300,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다. 　 라. 당기말 현재 연결회사는 계약이행과 관련하여 KEB하나은행으로부터 총한도 5,900,000천원, 실행액 5,900,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다. 　 마. 당분기말 현재 연결회사는 계약이행과 관련한여 서울보증보험으로부터 22,227,493천원의 지급보증을 제공받고 있습니다. 　 바. 당분기말 현재 연결회사는 여행업 인허가 관련 한국관광협회중앙회로부터 2,210,000천원의 영업보증을 제공받고 있습니다. 　 사. 당분기말 현재 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사는 변동금리부채권과 관련하여 신한은행으로부터 USD15,200,000의 외화지급보증을 제공받고 있습니다. 　 (2) 타인을 위한 지급보증 내역 　 가. 당분기말 현재 연결회사는 ㈜모두스테이의 임대차 계약에 대하여 37,800,546천원의 연대보증을 제공하고 있습니다. 　 나. 당분기말 현재 연결회사는 ㈜모두스테이의 관광진흥기금 대출에 대하여 7,359,000천원의 지급보증을 제공하고 있으며, 이 중 4,160,000천원에 대하여 장기금융상품, 2,812,500천원에 대하여 단기금융상품을 담보로 제공하고 있습니다. 　 다. 당분기말 현재 연결회사는 ㈜모두스테이의 관광진흥기금 대출에 대하여 600,000천원의 연대보증을 제공하고 있습니다. 　 라. 당분기말 현재 연결회사는 ㈜자유투어의 관광진흥기금 대출에 대하여 1,200,000천원의 지급보증을 제공하고 있습니다. 　 마. 당분기말 현재 연결회사는 ㈜자유투어의 IATA BSP발권담보에 대하여 4,000,000천원의 연대보증을 제공하고 있습니다. 　 바. 당분기말 현재 연결회사는 ㈜자유투어의 한국여행협회 기획여행업 영업보증에 대하여 500,000천원의 연대보증을 제공하고 있습니다. 　 사. 당분기말 현재 연결회사는 ㈜자유투어의 한국여행협회 일반여행업 영업보증에 대하여 1,000,000천원의 연대보증을 제공하고 있습니다. 　 아. 당분기말 현재 연결회사는 ㈜모두투어인터네셔널의 관광진흥기금 대출에 대하여 3,047,000천원의 지급보증을 제공하고 있으며, 이 중 770,000천원에 대하여 장기금융상품, 2,000,000천원에 대하여 단기금융상품을 담보로 제공하고 있습니다. 　 자. 당분기말 현재 ㈜모두스테이는 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사의 최소보장임대료에 대하여 6,430,000천원의 지급보증을 제공하고 있습니다. 　 차. 당분기말 현재 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사는 하나은행에 차입금과 관련하여 29,400,000천원의 담보제공 및 근저당권이 설정되어 있습니다 　 카. 당분기말 현재 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사는 우리은행에 차입금과 관련하여 25,200,000천원의 담보제공 및 근저당권이 설정되어 있습니다. 　 타. 당분기말 현재 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사는 STAZ Hotel 명동I의 화재보험관련하여 신한은행에 4,000,000천원의 질권이 설정되어 있습니다. 　 파. 당분기말 현재 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사는 STAZ Hotel 명동∥, STAZ Hotel 동탄의 화재보험관련하여 우리은행에 12,000,000천원의 질권이 설정되어 있습니다 　 하. 당분기말 현재 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사는 STAZ Hotel 독산의 화재보험관련하여 하나은행에 10,400,000천원의 질권이 설정되어 있습니다 　 거. 당분기말 현재 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사는 신한은행에 변동금리부채권과 관련하여 USD 18,900,000의 담보제공 및 근저당권이 설정되어 있습니다. 　 (3) 소송사건 　 가. 당분기말 현재 연결회사는 국내 소송사건(소송가액: 1,632,721천원)에 피소되어 계류중에 있으며, 이중 동부화재배상책임보험 지급 대상 소송 금액은 799,795천원, KB손해보험 지급 대상 소송 금액은 26,770천원, 회사 지급 대상 소송 금액은 806,156천원입니다. 연결회사는 상기 이외의 소송사건에 대하여는 합리적인 예측이 불가능하고, 소송 등의 최종 결과가 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 　 (4) 기타약정사항 　 가. 임대계약 종속기업인 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사는 서울특별시 중구 을지로 소재 STAZ Hotel 명동Ⅰ외 3개 호텔에 대하여 종속기업인 ㈜모두스테이와 최소보장임대료 약정을 포함한 임대차 계약을 체결하고 있습니다. 나. 자산보관위탁계약 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사는 미래에셋대우㈜와 유가증권 및 현금 등의 자산의 보관 ·관리업무 위탁계약을 체결하고 있습니다. 당기말 현재 2,016,637천원이 금전신탁계좌(단기금융상품)에 수탁되어 있습니다. 　 다. 연결회사는 2012년 3월 23일 ㈜로하스가든과 강원도 평창 소재 로하스파크 내의 일부 시설에 대한 영업양수계약을 체결하고 금융감독원에 중요한 영업양수에 대해 신고하였습니다. 동 계약에 따라 당사가 양도자에게 지급할 총 영업양수금액은 11,000,000천원이며 이중 9,000,000천원을 전기 이전에 지급(7,200,000천원은 로하스가든에 대한 임차보증금으로 지급하고, 1,800,000천원은 현금 지급)하였으며 보고기간종료일 현재 지급하여야 할 양수대가 잔액은 2,000,000천원입니다. 그러나 해당 계약건은 2012년 5월 9일자 주주총회에서 부결되었습니다. 　 보고서 제출일 현재 ㈜로하스가든은 법인 존속 중이나, 2014년 12월 31일자로 사업자 폐업상태입니다. 　 라. 연결회사는 2009년 11월 10일 ㈜자유레저마케팅과 계약기간을 2009년 11월 10일 부터 2014년 12월 31일 까지로 하여, 당사 소유 강원도 평창 소재의 로하스파크 숙박동, 근린생활시설, 골프회원권, 관련 홈페이지 등에 대해 ㈜자유레저마케팅에게 독점적인 사용, 수익권을 부여하고 연간 5억원의 시설이용료를 지급받는 내용의 '시설물 등 독점 이용 계약'을 체결하였습니다. ㈜자유레저마케팅은 동 시설물이용 계약서상 자신의 계산과 책임으로 리조트를 운영 및 분양관련 업무를 진행하고 로하스파크 숙박동의 상품기획, 판매 및 이와 관련하여 발생하는 모든 법률적, 경제적 책임을 지며, 시설물 이용 계약이 유효한 기간중에는 '자유'가 포함된 상호를 이용할 수 있습니다. ㈜자유레저마케팅은 시설물 이용 계약에 기초하여, 모집한 회원들에 대해 3,417,000천원의 '입회금'을 예탁받고 회원자격 보유기간 만료 후 회원의 반환청구가 있는 경우 원금을 반환하는 형식으로 로하스파크를 운영하였습니다. 　 연결회사는 본 계약을 2012년 1월 31일 해지하였고, 그 후 로하스파크 등 해당 시설을 직접 운영하고 있었습니다. 　 연결회사는 상기의 계약을 인수할 회사로 ㈜로하스월드를 선정하고, 해당 회사와 2014년 5월 1일 매월 15,000천원의 시설물이용료를 수수하는 약정을 체결하였습니다. 연결회사는 약정에 따른 시설물이용료 143,000천원을 미수하여 수 회에 걸쳐 독촉하였으며, 로하스월드와의 시설물이용약정은 계약유지가 어려운 상황이라 판단되어 2015년 4월 30일자로 해지하였습니다. 　 로하스월드는 법인은 존속 중이나, 2014년 12월 31일자로 사업자 폐업상태입니다. 　 클럽로하스 회원들과 ㈜자유레저마케팅이 입회계약을 체결할 당시 연결회사가 직접적인 당사자는 아니었지만, 연결회사는 ㈜자유레저마케팅과 체결하였던 시설물이용계약해지 후 ㈜자유레저마케팅의 당사자로서의 지위를 승계한 계약인수자로서 입회금 반환 의무를 부담할 가능성이 높고, 명의대여자로서 ㈜자유레저마케팅과 부진정연대관계에서 입회금 반환 의무를 부담하게 될 여지가 있습니다. 　 다만, 회생절차 중 진행된 당사의 로하스파크 숙박동 공매로 인하여 인수자인 ㈜로하스월드에게 일체의 권리가 이전되었으므로 실제 당사의 입회금 반환 의무가 발생할 가능성은 적습니다. 　 2017년 ㈜자유레저마케팅이 모집한 회원 일부가 당사, ㈜자유레저마케팅, ㈜로하스월드, ㈜로하스뷰를 대상으로 입회보증금 반환 소송을 제기하여 서울중앙지방법원 2017가합561068로 1심 소송이 진행되었으며, 1심 소송결과 당사에 대해서는 반환의무가 없는 것으로 판결되었습니다. 소송을 제기한 로하스파크 회원 일부가 1심 소송 결과에 불복하여 2019년 5월 3일 서울고등법원에 항소를 제기하였으며, 서울고등법원 2019나2020311로 2심이 진행중입니다. 　 그러나, 당사가 회원권 입회보증금을 수령한 사실이 없으며, 당사는 단순 명의대여자이며, 입회계약에 관여한 사실이 없고 로하스파크 숙박동 공매로 인하여 ㈜로하스월드에게 일체의 권리가 이전되었기에 당사의 입회금 반환 의무가 발생할 가능성은 적습니다. 40. 현금흐름표 　 (1) 연결재무상태표의 현금및현금성자산과 연결현금흐름표상의 현금및현금성자산은 동일합니다. 　 (2) 재무활동에서 발생한 부채의 당기 중 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> 　 　 (단위: 천원) 구 분 주석 기초 재무활동 현금흐름에서 &cr; 발생한 변동 비현금 변동 기타 변동(2) 기말 전환사채의 자본요소 종속기업의 취득 종속기업의 처분 공정가치 변동 회계정책 변경(1) 연결실체변동 신주인수권부사채 23 573,121 - - - - 　 - - 11,755 584,876 사채 24 17,476,822 - - - - - - - 982,647 18,459,469 금융기관 차입금 22 55,228,859 207,734 - - - - - - 17,386 55,453,979 기타차입금 　 - - - - - - - - - - 리스부채(3) 　 57,218,919 (1,525,538) - - - - 3,703,640 - (339,343) 59,057,678 재무활동으로부터의 총부채 　 130,497,721 (1,317,804) - - - - 3,703,640 - 672,445 133,556,002 (1) 기업회계기준서 제1116호에 따른 변경입니다. (2) 기타 변동에는 이자비용의 발생 및 외화환산손익이 포함되어 있습니다. (3) 리스부채에 대한 기타변동에는 유동성재분류 및 사용권자산 임대차계약 조기종료에 따른 대체금액이 포함되어 있습니다. <전기> 　 　 (단위: 천원) 구 분 주석 기초 재무활동 현금흐름에서 &cr; 발생한 변동 비현금 변동 기타 변동(2) 기말 전환사채의 자본요소 종속기업의 취득 종속기업의 처분 공정가치 변동 회계정책 변경(1) 연결실체변동 신주인수권부사채 23 506,533 - - - - 　 - - 66,588 573,121 사채 24 16,770,851 - - - - - - - 705,971 17,476,822 금융기관 차입금 22 29,817,643 25,392,969 - - - - - - 18,247 55,228,859 기타차입금 　 - - - - - - - - - - 리스부채 　 - (6,185,432) - - - - 62,983,762 447,835 (27,246) 57,218,919 재무활동으로부터의 총부채 　 47,095,027 19,207,537 - - - - 62,983,762 447,835 763,560 130,497,721 &cr; 41. 영업부문 　 (1) 연결회사의 계속영업과 관련한 영업부문은 세개로 구성되어 있으며 그 내용은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 여행 부문 여행알선 등의 서비스업 부동산 부문 부동산 투자 및 임대 기타 부문 호텔업 (2) 계속영업과 관련한 영업부문별 정보는 다음과 같습니다. 　 1) 수익 및 부문별 손익 <당분기> 　 　 (단위: 천원) 구 분 여행 부문 부동산 부문 기타부문 연결조정 합 계 매출액 41,109,036 1,564,589 3,152,976 (1,580,295) 44,246,306 내부거래 45,123 - 1,535,172 (1,580,295) - 외부거래 41,063,913 1,564,589 1,617,804 - 44,246,306 영업이익 142,984 848,863 (2,490,597) 53,218 (1,445,532) 당기순이익 2,377,251 203,813 (3,452,155) (364,206) (1,235,297) <전분기> 　 　 (단위: 천원) 구 분 여행 부문 부동산 부문 기타부문 연결조정 합 계 매출액 88,113,696 1,170,812 4,430,806 (1,402,375) 92,312,939 내부거래 154,456 - 1,247,919 (1,402,375) - 외부거래 87,959,240 1,170,812 3,182,887 - 92,312,939 영업이익 9,737,252 587,885 (1,146,179) (36,921) 9,142,037 당기순이익 9,597,204 261,096 (1,216,165) (350,510) 8,291,625 2) 부문별 감가상각비와 상각비 및 기타손익 정보 <당분기> 　 　 (단위: 천원) 구 분 여행 부문 부동산 부문 기타부문 연결조정 합 계 금융수익 1,454,325 970,751 3,601 (1,066,201) 1,362,476 금융비용 398,223 520,030 885,234 (785,830) 1,017,657 감가상각비와 상각비 1,249,223 390,210 18,400 39,211 1,697,044 지분법손익 (67,742) - - - (67,742) 기타 중요한 비현금항목 - - - - - - 매출채권및계약자산 손상차손 - - - - - - 비금융자산손상차손 - - - - - - 비금융자산손상차손의 환입 - - - - - <전분기> 　 　 (단위: 천원) 구 분 여행 부문 부동산 부문 기타부문 연결조정 합 계 금융수익 1,305,620 20,833 14,309 (628,713) 712,049 금융비용 206,406 280,944 209,053 (321,665) 374,738 감가상각비와 상각비 421,085 220,905 8,866 42,696 693,552 지분법손익 38,881 - - - 38,881 기타 중요한 비현금항목 - - - - - - 매출채권및계약자산 손상차손 - - - - - - 비금융자산손상차손 - - - - - - 비금융자산손상차손의 환입 - - - - - 3) 부문별 자산 및 부채 <당분기> 　 　 (단위: 천원) 구 분 여행 부문 부동산 부문 기타부문 연결조정 합 계 부문자산(1) 203,710,520 109,492,748 98,921,107 (79,084,399) 333,039,976 지분법적용투자지분 1,463,796 - - - 1,463,796 비유동자산의 증가액(2) 2,056,903 (107,256) 5,378,509 (5,810,313) 1,517,843 부문부채(1) 74,543,965 67,273,065 111,610,474 (64,914,673) 188,512,831 <전기> 　 　 (단위: 천원) 구 분 여행 부문 부동산 부문 기타부문 연결조정 합 계 부문자산(1) 286,944,249 108,831,170 95,972,175 (71,122,591) 420,625,003 지분법적용투자지분 6,670,412 - - - 6,670,412 비유동자산의 증가액(2) 7,153,788 25,968,865 82,260,652 (30,631,642) 84,751,663 부문부채(1) 154,698,053 65,026,340 105,139,407 (56,762,838) 268,100,962 (1) 전략운영위원회에 보고된 보고부문 자산 및 보고부문 부채는 재무제표상 자산과 부채와 동일한 방식으로 산출되었으며, 부분별 영업에 근거하여 배부됐습니다. 　 (2) 금융상품 및 이연법인세자산은 비유동자산의 증가액에 포함되지 않았습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 32 기 1분기말 2020.03.31 현재 제 31 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 　 제 32 기 1분기말 제 31 기말 자산 　 　 　I.유동자산 104,794,749,900 188,836,393,730 　　현금및현금성자산 (주3,4,5) 4,057,693,754 50,877,433,332 　　단기금융상품 (주3,4,6) 71,902,321,228 95,608,459,335 　　매출채권및기타채권 (주3,4,7,31) 19,321,721,794 30,243,443,603 　　리스채권 (주3,4,15) 343,937,076 581,710,093 　　재고자산 (주8) 2,330,567,793 9,144,026,946 　　기타유동자산 (주9) 1,838,508,255 2,381,320,421 　　매각예정자산 (주10) 5,000,000,000 　 　II.비유동자산 79,646,557,983 73,766,618,355 　　장기금융상품 (주3,4,6) 12,143,000,000 5,059,000,000 　　장기성매출채권및기타채권 (주3,4,7,31) 17,677,972,721 15,966,085,119 　　기타포괄손익-공정가치 금융자산 (주3,4,11) 2,850,000,000 2,850,000,000 　　종속기업투자 (주3,12) 24,495,017,857 24,500,674,165 　　관계기업투자 (주12) 777,255,458 5,777,255,458 　　유형자산 (주13,15) 6,145,740,921 3,589,628,389 　　투자부동산 (주14) 9,687,484,981 9,773,509,055 　　영업권 이외의 무형자산 (주16) 119,927,372 135,790,643 　　장기리스채권 (주3,4,15) 167,638,055 160,537,294 　　기타비유동자산 (주9) 　 1,543,828 　　이연법인세자산 (주29) 5,582,520,618 5,952,594,404 　자산총계 184,441,307,883 262,603,012,085 부채 　 　 　I.유동부채 41,971,540,961 119,349,561,128 　　매입채무및기타채무 (주3,4,17,31) 17,983,794,167 49,708,036,652 　　여행수탁금 (주3,4) 2,412,902,770 51,207,125,323 　　선수금 4,335,908,255 3,869,866,162 　　당기법인세부채 (주31) 1,373,753,849 1,183,538,957 　　금융보증부채 (주3,4,33) 330,471,514 370,749,225 　　충당부채 (주20) 294,980,124 279,221,821 　　리스부채 (주3,4,15,33) 3,000,080,654 1,546,647,946 　　기타유동부채 (주18) 12,239,649,628 11,184,375,042 　II.비유동부채 7,950,679,114 6,976,976,912 　　기타비유동금융부채 (주3,4,19) 2,182,300,005 2,147,400,005 　　장기리스부채 (주3,4,15,33) 2,471,112,001 1,434,166,049 　　장기금융보증부채 899,253,113 912,845,912 　　장기종업원급여부채 (주21) 2,334,151,484 2,404,151,484 　　장기선수금 63,862,511 78,413,462 　부채총계 49,922,220,075 126,326,538,040 자본 　 　 　I.자본금 (주22) 9,450,000,000 9,450,000,000 　II.주식발행초과금 (주22) 24,591,404,578 24,591,404,578 　III.자기주식 (주22) (33,367,672,230) (29,781,349,580) 　IV.이익잉여금 (주22) 128,891,651,099 127,062,714,686 　V.기타자본항목 (주22) 4,953,704,361 4,953,704,361 　자본총계 134,519,087,808 136,276,474,045 자본과부채총계 184,441,307,883 262,603,012,085 &cr; 포괄손익계산서 제 32 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 31 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 　 제 32 기 1분기 제 31 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 I.매출액 (주23,31) 37,349,739,173 37,349,739,173 77,977,524,481 77,977,524,481 II.매출원가 (주24,25) 5,875,762,198 5,875,762,198 13,716,281,651 13,716,281,651 III.매출총이익 31,473,976,975 31,473,976,975 64,261,242,830 64,261,242,830 IV.판매비와관리비 (주25,31) 29,518,216,643 29,518,216,643 55,009,719,476 55,009,719,476 　종업원급여비용 12,978,535,675 12,978,535,675 16,143,671,497 16,143,671,497 　감가상각비와기타상각비 (주13,14,15,16) 779,790,229 779,790,229 297,889,892 297,889,892 　지급수수료 11,459,765,560 11,459,765,560 25,255,015,487 25,255,015,487 　기타판매비와관리비 4,300,125,179 4,300,125,179 13,313,142,600 13,313,142,600 V.영업이익 1,955,760,332 1,955,760,332 9,251,523,354 9,251,523,354 VI.기타손익 및 금융손익 (주4,26,27,31) 3,062,693,847 3,062,693,847 2,481,803,395 2,481,803,395 　기타수익 2,098,369,473 2,098,369,473 1,729,319,922 1,729,319,922 　기타비용 282,783,762 282,783,762 218,278,295 218,278,295 　금융수익 1,442,843,813 1,442,843,813 970,761,768 970,761,768 　금융비용 195,735,677 195,735,677 　 　 VII.관계및종속기업투자투자손익 (주12,28) 4,140,000 4,140,000 　 　 　관계기업투자주식처분이익 4,140,000 4,140,000 　 　 VIII.법인세비용차감전순이익 5,022,594,179 5,022,594,179 11,733,326,749 11,733,326,749 IX.법인세비용 (주29) 1,071,448,646 1,071,448,646 2,756,365,720 2,756,365,720 X.당기순이익 3,951,145,533 3,951,145,533 8,976,961,029 8,976,961,029 XI.기타포괄손익 　 　 　 　 XII.총포괄이익 3,951,145,533 3,951,145,533 8,976,961,029 8,976,961,029 XIII.주당손익 (주30) 　 　 　 　 　기본및희석주당순이익 224 224 501 501 자본변동표 제 32 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 31 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 　 자본 자본금 주식발행초과금 자기주식 이익잉여금 기타자본항목 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 9,450,000,000 24,591,404,578 (25,446,939,341) 129,224,106,504 5,407,685,115 143,226,256,856 연차배당 　 　 　 (6,272,465,500) 　 (6,272,465,500) 자기주식 취득 　 　 (577,902,800) 　 　 (577,902,800) 당기순이익 　 　 　 8,976,961,029 　 8,976,961,029 2019.03.31 (기말자본) 9,450,000,000 24,591,404,578 (26,024,842,141) 131,928,602,033 5,407,685,115 145,352,849,585 2020.01.01 (기초자본) 9,450,000,000 24,591,404,578 (29,781,349,580) 127,062,714,686 4,953,704,361 136,276,474,045 연차배당 　 　 　 (2,122,209,120) 　 (2,122,209,120) 자기주식 취득 　 　 (3,586,322,650) 　 　 (3,586,322,650) 당기순이익 　 　 　 3,951,145,533 　 3,951,145,533 2020.03.31 (기말자본) 9,450,000,000 24,591,404,578 (33,367,672,230) 128,891,651,099 4,953,704,361 134,519,087,808 &cr; 현금흐름표 제 32 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 31 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 　 제 32 기 1분기 제 31 기 1분기 I.영업활동현금흐름 (59,792,178,627) 11,197,397,663 　1.영업에서창출된현금 (59,393,429,656) 10,918,771,384 　가.당기순이익 3,951,145,533 8,976,961,029 　나.가감: (299,609,540) 2,240,383,156 　　대손상각비 158,298,804 769,988,822 　　외화환산이익 (972,378,655) (473,833,767) 　　외화환산손실 40,723,153 429,283 　　감가상각비 (주13) 151,219,236 157,667,834 　　사용권자산상각비 (주15) 499,033,648 　 　　무형자산상각비 (주16) 15,863,271 29,375,985 　　투자자산상각비 (주14) 113,674,074 110,846,073 　　마일리지보상비용 (주20) 52,164,896 130,904,974 　　기타의 대손상각비 40,936,023 　 　　재고자산평가손실 (218,164,619) 　 　　관계기업투자주식처분이익 (주12) (4,140,000) 　 　　금융보증비용 164,997,214 　 　　금융보증부채환입 (213,211,416) (50,500,619) 　　잡손실 1,075,526 　 　　잡이익 (2,255,407) 　 　　이자비용 30,738,463 　 　　이자수익 (675,232,397) (920,261,149) 　　배당금수익 (554,400,000) (270,600,000) 　　법인세비용 (주29) 1,071,448,646 2,756,365,720 　다.자산ㆍ부채의 증감: (63,044,965,649) (298,572,801) 　　매출채권의 감소(증가) 17,178,576,523 (198,901,535) 　　기타채권의 감소(증가) (6,594,106,915) (389,450,814) 　　기타유동자산의 감소(증가) 544,355,994 (558,376,676) 　　재고자산의 감소(증가) 7,031,623,772 (2,703,234,494) 　　매입채무(미지급금)의 증가(감소) (28,349,724,086) 20,264,410,369 　　기타채무의 증가(감소) (3,374,518,399) (737,502,258) 　　여행수탁금의 증가(감소) (48,794,222,553) (15,645,216,491) 　　선수금의 증가(감소) 451,491,142 (691,573,844) 　　기타유동부채의 증가(감소) (1,295,572,453) (13,617,865) 　　기타비유동부채의 증가(감소) 34,900,000 1,000,000 　　이연수익의 증가(감소) 228,637,919 474,616,434 　　마일리지지급액 (주20) (36,406,593) (100,725,627) 　　장기종업원급여부채의 증가 (주21) (70,000,000) 　 　2.이자수취 143,149,460 313,210,983 　3.배당금수취 　 　 　4.이자지급 (30,738,463) 　 　5.법인세의 납부 (511,159,968) (34,584,704) II.투자활동현금흐름 17,360,230,796 (8,556,686,334) 　단기금융상품의 감소 25,286,315,743 2,276,902,800 　단기금융상품의 증가 (1,553,182,855) (6,716,164,455) 　장기금융상품의 증가 (7,084,000,000) 　 　단기대여금의 감소 100,000,000 3,800,000,000 　단기대여금의 증가 　 (5,228,264,500) 　보증금의 감소 287,128,000 29,120,280 　보증금의 증가 (31,830,000) (12,183,105) 　장기대여금의 증가 　 (2,029,500,000) 　비품의 취득 (주13) (24,548,635) (25,763,990) 　투자부동산(구축물)의 취득 (주14) (27,650,000) 　 　소프트웨어의 취득 (주16) 　 (6,200,000) 　회원권의 취득 (주15) 　 (21,837,364) 　관계기업에 대한 투자자산의 취득 (주12) 　 (622,796,000) 　관계기업에 대한 투자자산의 처분 (주12) 4,140,000 　 　리스채권의 감소(증가) 403,858,543 　 III.재무활동현금흐름 (4,449,767,177) (577,902,800) 　자기주식의 취득 (3,586,322,650) (577,902,800) 　리스부채의 상환 (주33) (863,444,527) 　 IV.현금및현금성자산의환율변동효과 61,975,430 243,759,618 V.현금및현금성자산의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ) (46,819,739,578) 2,306,568,147 VI.기초현금및현금성자산 50,877,433,332 52,854,908,366 VII.기말현금및현금성자산 4,057,693,754 55,161,476,513 5. 재무제표 주석 제 32(당)기 1분기 2020년 03월 31일 현재 제 31(전)기 2019년 12월 31일 현재 주식회사 모두투어네트워크 &cr; 1. 일반사항 주식회사 모두투어네트워크(이하 '회사')는 1989년 2월 14일에 설립되어 여행업, 여행알선 및 항공권매표 대행 등의 서비스업을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 본사는 서울특별시 중구 을지로 16에 소재하고 있으며, 직영 영업소와 지점이 서울 및 전국 주요 대도시에 위치하고 있습니다. 　 회사는 2005년 2월 15일에 상호를 주식회사 국일여행사에서 주식회사 모두투어네트워크로 변경하였으며, 2005년 7월 26일 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다. 　 회사는 설립 후 수 차례의 증자를 거쳤으며 당기말 현재 자본금은 9,450백만원으로서 주요 주주의 내용은 다음과 같습니다. 주주명 당분기말 전기말 소유주식수(주) 지분율(%) 소유주식수(주) 지분율(%) 우종웅 2,053,751 10.87 2,053,751 10.87 한옥민 394,366 2.09 394,366 2.09 유인태 14,450 0.08 12,189 0.06 우준열 21,031 0.11 15,158 0.08 자기주식 1,533,527 8.11 1,214,924 6.43 우리사주조합 160,923 0.85 164,664 0.87 기타 14,721,952 77.89 15,044,948 79.60 합계 18,900,000 100.00 18,900,000 100.00 &cr; 2. 중요한 회계정책 　 2.1 분기재무제표 작성기준 　 회사의 2020년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2020년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 　 2.1.1 회계정책과 공시의 변경 　 　 회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. 　 (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의 　 '중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 　 (2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의 　 개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 　 (3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁 　 개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 　 　 2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다. 　 　 2.2 회계정책 　 요약분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 　 3. 중요한 회계추정 및 가정 　 재무제표의 작성시 경영진은 회계정책의 적용이나 자산, 부채, 수익, 비용의 장부금액 및 우발부채의 금액에 영향을 미칠 수 있는 판단과 추정 및 가정을 하여야 합니다.보고기간말 현재 이러한 추정치는 경영진의 최선의 판단 및 추정에 따라 이루어지고 있으며 추정치와 추정에 대한 가정은 지속적으로 검토되고 있으나 향후 경영환경의 변화에 따라 실제 결과와는 중요하게 다를 수도 있습니다. 　 회계정책을 적용하는 과정에서 추정에 관련된 공시와는 별도로 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미칠 수 있는 경영진이 내린 판단 및 미래에 대한 가정과 보고기간말의 추정 불확실성과 관련하여 다음 회계연도에 자산과 부채의 장부금액에 대한 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있는 사항은 다음과 같습니다. 　 1) 금융상품의 공정가치 　 활성거래시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 회사는 보고기간말 현재 주요한 시장상황에 기초하여, 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다. 　 2) 금융자산의 손상 　 금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 회사는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 회사의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다. 　 3) 유형자산 및 무형자산의 내용연수 및 잔존가액 　 유형자산 및 무형자산의 내용연수 및 잔존가액에 대하여는 매 보고기간 말에 재검토를 하고 있으며, 유형자산 및 무형자산의 물리적, 기술적인 진부화, 사용실적 등에 대한 검토를 통하여 향후 사용 가능한 기간 및 처분 시에 회수가능할 것으로 예상되는 금액에 대하여 검토를 실시하고 차이를 조정하고 있습니다. 　 4) 판매보증충당부채 　 회사는 판매한 상품에 대하여 마일리지를 제공함에 따라 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 소멸기간 및 과거 경험률 등을 기초로 추정하여 충당부채를 설정하고 있습니다. 　 5) 법인세 　 회사는 보고기간말 현재까지의 영업활동의 결과로 미래에 부담할 것으로 예상되는 법인세효과를 최선의 추정과정을 거쳐 당기법인세 및 이연법인세로 인식하였습니다.이러한 사항들에 대한 최종 법인세 금액이 최초에 인식한 금액과 차이가 있을 경우, 그 차이는 그러한 결정이 이루어진 기간의 법인세와 이연법인세자산과 부채에 영향을 주게 됩니다. 　 6) 리스 　 리스기간을 산정할 때에 경영진은 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. 연장선택권의 대상 기간(또는 종료선택권의 대상 기간)은 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한 경우에만 리스기간에 포함됩니다. 회사는 유의적인 원가나 사업 중단 없이도 자산을 대체할 수 있으므로 사무실과 차량운반구 리스에서 대부분의 연장선택권은 리스부채에 포함하지 않습니다. &cr; 3. 위험관리 　 (1) 자본위험 관리 　 회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 회사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 회사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있습니다. 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일하며 보고기간종료일 현재 장·단기차입금 등이 없으므로 순부채 대 자본비율을 산정하지 않습니다. 　 (2) 환위험 관리 　 회사는 영업수입 거래 등과 관련하여 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 외화각1단위) 구분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD 12,893,240 - 17,008,457 - JPY 38,165,410 - 881,783,675 - CHF 6,797 - 8,923 - EUR 74,407 - 337,243 - AUD 314 - 403,885 - CAD 1 - 106,067 - HKD 3,664,755 - 4,766,145 - NZD 0 - 106,939 - GBP 2 - 47 - SGD 0 - 9,862 - 회사는 내부적으로 원화 환율 10% 변동을 기준으로 환위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 환율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당기순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 1,229,536 (1,229,536) 1,536,006 (1,536,006) JPY 33,664 (33,664) 731,445 (731,445) CHF 675 (675) 832 (832) EUR 7,827 (7,827) 34,129 (34,129) AUD 19 (19) 25,528 (25,528) CAD - - 7,334 (7,334) HKD 45,068 (45,068) 55,266 (55,266) NZD - - 6,498 (6,498) GBP - - 5 (5) SGD - - 661 (661) 합계 1,316,789 (1,316,789) 2,397,704 (2,397,704) 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 회사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. &cr; (3) 유동성위험관리 　 회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 　 보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. <당분기> 　 　 　 (단위 : 천원) 구 분 1년 미만 1년 ~ 2년 2년 ~ 5년 합계 매입채무및기타채무 17,983,794 - - 17,983,794 여행수탁금 2,412,903 - - 2,412,903 금융보증부채() 330,472 314,691 584,563 1,229,725 리스부채 3,000,081 1,419,749 1,051,363 5,471,193 기타비유동금융부채 - 553,300 1,629,000 2,182,300 금융부채 계 23,727,250 2,287,740 3,264,926 29,279,915 <전기> 　 　 　 (단위 : 천원) 구 분 1년 미만 1년 ~ 2년 2년 ~ 5년 합계 매입채무및기타채무 49,708,037 - - 49,708,037 여행수탁금 51,207,125 - - 51,207,125 금융보증부채() 370,749 342,837 570,009 1,283,595 리스부채 1,546,648 770,768 663,398 2,980,814 기타비유동금융부채 - 508,400 1,639,000 2,147,400 금융부채 계 102,832,559 1,622,005 2,872,407 107,326,971 () 상기 금융보증채무는 회사의 종속회사인 (주)모두스테이, ㈜모두투어인터내셔널 및 (주)자유투어를 위하여 회사가 제공한 지급보증의 공정가치입니다. (4) 신용위험관리 　 신용위험은 회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 회사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도관리정책은 보유하고 있지 않습니다. 　 회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다. 회사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 검토하고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 　 1) 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타내며, 보고기간종료일 현재 회사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. 　 　 　 (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 4,057,694 50,877,433 단기금융상품 71,902,321 95,608,459 매출채권및기타채권 19,321,722 30,243,444 리스채권 343,937 581,710 장기금융상품 12,143,000 5,059,000 장기성매출채권및기타채권 17,677,973 15,966,085 기타포괄손익-공정가치 금융자산 - - 장기리스채권 167,638 160,537 합계 125,614,285 198,496,668 2) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권과 리스채권의 약정회수기일기준 연령분석의 내역은 다음과 같습니다. &cr; <당분기> (단위 : 천원) 구 분 만기미도래 3개월이내 3~6개월 6~9개월 9~12개월 12개월 초과 합 계 매출채권 1,738,816 472,445 395,601 315 15 2,681 2,609,873 미수금 8,934,254 332,756 93,145 423,384 73,639 726,871 10,584,049 미수수익 1,757,635 - - - - - 1,757,635 단기대여금 8,044,422 - - - - - 8,044,422 리스채권 343,937 - - - - - 343,937 보증금 4,633,256 - - - - - 4,633,256 전신전화가입권 13,526 - - - - - 13,526 장기대여금 14,192,167 - - - - - 14,192,167 장기리스채권 167,638 - - - - - 167,638 합 계 39,825,651 805,201 488,746 423,699 73,654 729,552 42,346,503 <전기> (단위 : 천원) 구 분 만기미도래 3개월이내 3~6개월 6~9개월 9~12개월 12개월 초과 합 계 매출채권 19,377,843 400,786 1,200 228 9 8,382 19,788,449 미수금 1,899,544 200,955 640,689 89,580 657,419 80,538 3,568,725 미수수익 1,200,526 - - - - - 1,200,526 단기대여금 7,972,669 - - - - - 7,972,669 리스채권 581,710 - - - - - 581,710 보증금 4,755,372 - - - - - 4,755,372 전신전화가입권 13,526 - - - - - 13,526 장기대여금 13,546,260 - - - - - 13,546,260 장기리스채권 160,537 - - - - - 160,537 합 계 49,507,987 601,741 641,889 89,808 657,428 88,920 51,587,774 3) 금융부채 등 신용위험 관리 　 당분기말 현재 회사는 종속기업인 (주)모두스테이를 위하여 18,169백만원, (주)모두투어인터내셔널을 위하여 3,047백만원 및 (주)자유투어를 위하여 6,700백만원의 지급보증을 제공하고 있으며, 이는 보증이 지급될경우 회사가 지급하여야 할 최대금액 입니다. 또한 동 지급보증과 관련하여 재무상태표상 1,229,725천원의 금융보증부채를 인식하고 있습니다. 　 (5) 이자율위험관리 　 회사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있는 바, 주기적으로 이자율변동에 대한 이자율위험을 측정하고 있습니다. 또한, 회사의 경영진은 주기적으로 측정된 이자율위험을 근거로 발생가능한 이자율변동위험을 평가 및 이자율위험 관리정책에 반영하고 있으며, 보고기간종료일 현재 차입금 잔액이 없어 이자율 변동에 따른민감도 분석은 생략하였습니다. &cr; 4. 범주별 금융상품 　 (1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> 　 - 금융자산 (단위 : 천원) 구분 상각후원가&cr; (Amortized Cost) 기타포괄손익-공정가치&cr; (FVOCI) 당기손익-공정가치&cr; (FVPL) 합계 현금및현금성자산 - 4,057,694 - - 4,057,694 단기금융상품 예적금 71,902,321 - - 71,902,321 매출채권및기타채권 - 19,321,722 - - 19,321,722 리스채권 - 343,937 - - 343,937 장기금융상품 예적금 12,143,000 - - 12,143,000 장기성매출채권및기타채권 - 17,677,973 - - 17,677,973 기타포괄손익-공정가치 금융자산 지분상품 - 2,850,000 - 2,850,000 채무상품 - - - - 장기리스채권 - 167,638 - - 167,638 합계 - 125,614,285 2,850,000 - 128,464,285 - 금융부채 　 (단위 : 천원) 구분 상각후원가&cr; (Amortized Cost) 당기손익-공정가치&cr; (FVPL) 매입채무및기타채무 17,983,794 - 여행수탁금 2,412,903 - 리스부채 3,000,081 - 금융보증부채 330,472 - 기타비유동금융부채 2,182,300 - 장기리스부채 2,471,112 - 장기금융보증부채 899,253 - 합계 29,279,915 - <전기> - 금융자산 (단위 : 천원) 구분 상각후원가&cr; (Amortized Cost) 기타포괄손익-공정가치&cr; (FVOCI) 당기손익-공정가치&cr; (FVPL) 합계 현금및현금성자산 - 50,877,433 - - 50,877,433 단기금융상품 예적금 95,608,459 - - 95,608,459 매출채권및기타채권 - 30,243,444 - - 30,243,444 리스채권 - 581,710 　- 　- 581,710 장기금융상품 예적금 5,059,000 - - 5,059,000 장기성매출채권및기타채권 - 15,966,085 - - 15,966,085 기타포괄손익-공정가치 금융자산 지분상품 - 2,850,000 - 2,850,000 채무상품 - - - - 장기리스채권 - 160,537 - - 160,537 합계 - 198,496,668 2,850,000 - 201,346,668 - 금융부채 (단위 : 천원) 구분 상각후원가&cr; (Amortized Cost) 당기손익-공정가치&cr; (FVPL) 매입채무및기타채무 49,708,037 - 여행수탁금 51,207,125 - 리스부채 1,546,648 - 금융보증부채 370,749 - 기타비유동금융부채 2,147,400 - 장기리스부채 1,434,166 - 장기금융보증부채 912,846 - 합계 107,326,971 - (2) 보고기간종료일 현재 금융상품자산 및 금융상품부채의 공정가치는 장부금액과 일치합니다. 　 (3) 당분기 및 전기 중 금융상품 범주별 순손익 구분내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 금융자산 금융부채 금융자산 금융부채 상각후원가&cr; (Amortized Cost) 기타포괄손익-공정가치&cr; (FVOCI) 당기손익-공정가치&cr; (FVPL) 상각후원가&cr; (Amortized Cost) 상각후원가&cr; (Amortized Cost) 기타포괄손익-공정가치&cr; (FVOCI) 당기손익-공정가치&cr; (FVPL) 상각후원가&cr; (Amortized Cost) 대손상각비 (158,299) - - - (769,989) - - - 기타의대손상각비 (40,936) - - - - - - - 대손충당금환입 - - - - - - - - 이자비용 - - - (30,738) - - - - 이자수익 651,364 23,869 - - 829,349 90,912 - - 배당금수익 - - 554,400 - - - 270,600 - 외환차익 160,523 - - - 32,569 - - - 외환차손 (72,040) - - - (50,986) - - - 외화환산이익 972,379 - - - 473,834 - - - 외화환산손실 (40,723) - - - (429) - - - 금융보증비용 - - - (164,997) - - - - 금융보증채무환입 - - - 213,211 - - - - 파생상품거래이익 - - - - - - - - 파생상품평가이익 - - - - - - - - 파생상품평가손실 - - - - - - - - 기타포괄손익-공정가치 금융자산 처분손실 - - - - - - - - 기타포괄손익-공정가치 금융자산 손상차손 - - - - - - - - 합계 1,472,268 23,869 554,400 17,476 514,348 90,912 270,600 - (4) 금융상품의 수준별 공정가치 측정시 회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 단기매매 또는 매도가능으로 분류된 상장된 지분상품으로 구성됩니다. 　 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다. 　 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 　 가. 공정가치로 측정한 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 : 　 　 　 　 기타포괄손익-공정가치 금융자산 - - 2,850,000 2,850,000 <전기> (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 금융자산 : 　 　 　 　 기타포괄손익-공정가치 금융자산 - - 2,850,000 2,850,000 나. 공정가치 평가기법 관련내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 가치평가기법 투입변수 기타포괄손익-공정가치 금융자산　 지분상품 2,850,000 2,850,000 자산접근법&cr; (이항모형, 시장접근법) 기초자산&cr; 주식가격 등 채무상품 - - 현금흐름할인모형 할인율 등 합 계 2,850,000 2,850,000 　 　 &cr; 5. 현금및현금성자산 　 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 보유현금 53,824 43,617 예적금 등 4,003,870 50,833,817 합 계 4,057,694 50,877,434 6. 사용이 제한된 예금의 내용 　 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기 전기 사용제한내용 단기금융상품 2,000,000 2,000,000 모두투어인터내셔널 채무보증 2,812,500 2,812,500 모두스테이 채무보증 40,674,220 40,788,784 항공권 판매대금 &cr; 지급이행보증 등 장기금융상품 126,000 126,000 3,000 3,000 당좌개설보증금 770,000 770,000 ㈜모두투어인터내셔널 채무보증 11,244,000 4,160,000 ㈜모두스테이 채무보증 합 계 57,629,720 50,660,284 　 &cr; 7. 매출채권 및 기타채권 　 (1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 2,609,873 - 19,788,449 - 대손충당금 (23,365) - (12,182) - 미수금 10,584,049 - 3,568,724 - 대손충당금 (1,033,207) - (886,092) - 미수수익 1,757,635 - 1,200,526 - 대손충당금 (198,659) - (157,723) - 단기대여금 8,044,422 - 7,972,669 - 대손충당금 (3,580,000) - (3,580,000) - 보증금 1,160,976 3,472,280 2,349,073 2,406,299 전신전화가입권 - 13,526 - 13,526 장기대여금 - 14,192,167 - 13,546,260 합 계 19,321,722 17,677,973 30,243,444 15,966,085 (2) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 천원) 구 분 매출채권 미수금 미수수익 단기대여금 보증금 합계 기초금액 12,182 886,092 157,723 3,580,000 - 4,635,997 설정(환입) 11,183 147,115 40,936 - - 199,234 대손충당금 제각 - - - - - - 기말금액 23,365 1,033,207 198,659 3,580,000 - 4,835,232 <전기> (단위: 천원) 구 분 매출채권 미수금 미수수익 단기대여금 보증금 합계 기초금액 58,491 114,964 - 4,032,000 　- 4,205,455 설정(환입) 22,932 900,472 157,723 (452,000) 17,500 646,627 대손충당금 제각 (69,241) (129,344) - - (17,500) (216,085) 기말금액 12,182 886,092 157,723 3,580,000 - 4,635,997 (3) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 약정회수기일기준 연령별 대손충당금의 설정내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 천원) 구 분 만기미도래 3개월이내 3~6개월 6~9개월 9~12개월 12개월 초과 합 계 매출채권 1,738,816 472,445 395,601 315 15 2,681 2,609,873 대손충당금 - (2,408) (18,100) (160) (15) (2,681) (23,365) 매출채권(순액) 1,738,816 470,036 377,501 154 - - 2,586,507 미수금 8,934,254 332,756 93,145 423,384 73,639 726,871 10,584,049 대손충당금 - (17,036) (13,170) (202,491) (73,639) (726,871) (1,033,207) 미수금(순액) 8,934,254 315,720 79,975 220,892 - - 9,550,841 미수수익 1,757,635 - - - - - 1,757,635 대손충당금 (198,659) - - - - - (198,659) 미수수익(순액) 1,558,975 - - - - - 1,558,976 단기대여금 8,044,422 - - - - - 8,044,422 대손충당금 (3,580,000) - - - - - (3,580,000) 단기대여금(순액) 4,464,422 - - - - - 4,464,422 보증금 4,633,256 - - - - - 4,633,256 대손충당금 - - - - - - - 보증금(순액) 4,633,256 - - - - - 4,633,256 전신전화가입권 13,526 - - - - - 13,526 대손충당금 - - - - - - - 전신전화가입권(순액) 13,526 - - - - - 13,526 장기대여금 14,192,167 - - - - - 14,192,167 대손충당금 - - - - - - - 장기대여금(순액) 14,192,167 - - - - - 14,192,167 합 계 35,535,416 785,756 457,476 221,046 - - 36,999,695 <전기말> (단위: 천원) 구 분 만기미도래 3개월이내 3~6개월 6~9개월 9~12개월 12개월 초과 합 계 매출채권 19,377,843 400,786 1,200 228 9 8,382 19,788,449 대손충당금 - (3,579) (71) (140) (9) (8,382) (12,182) 매출채권(순액) 19,377,843 397,207 1,129 88 - - 19,776,267 미수금 1,899,544 200,955 640,689 89,580 657,419 80,538 3,568,724 대손충당금 - (5,705) (91,151) (51,279) (657,419) (80,538) (886,092) 미수금(순액) 1,899,544 195,250 549,538 38,300 - - 2,682,632 미수수익 1,200,526 - - - - - 1,200,526 대손충당금 (157,723) - - - - - (157,723) 미수수익(순액) 1,042,802 - - - - - 1,042,803 단기대여금 7,972,669 - - - - - 7,972,669 대손충당금 (3,580,000) - - - - - (3,580,000) 단기대여금(순액) 4,392,669 - - - - - 4,392,669 보증금 4,755,372 - - - - - 4,755,372 대손충당금 - - - - - - - 보증금(순액) 4,755,372 - - - - - 4,755,372 전신전화가입권 13,526 - - - - - 13,526 대손충당금 - - - - - - - 전신전화가입권(순액) 13,526 - - - - - 13,526 장기대여금 13,546,260 - - - - - 13,546,260 대손충당금 - - - - - - - 장기대여금(순액) 13,546,260 - - - - - 13,546,260 합 계 45,028,016 592,457 550,667 38,388 - - 46,209,529 &cr; 8. 재고자산 　 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 항공권 등 2,364,593 (34,025) 2,330,568 9,396,217 (252,190) 9,144,027 합 계 2,364,593 (34,025) 2,330,568 9,396,217 (252,190) 9,144,027 &cr; 9. 기타자산 　 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 유동 비유동 유동 비유동 선급금 1,109,275 - 1,738,769 - 선급비용 729,233 - 642,552 1,544 합 계 1,838,508 - 2,381,321 1,544 &cr; 10. 매각예정자산 　 당분기말 및 전기말 현재 매각예정자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 호텔앤에어닷컴㈜(1) 5,000,000 - 합 계 5,000,000 - (1) 당기 중에 청산 등으로 영업중단이 결정됨에 따라 관계기업투자에서 매각예정자산으로 계정재분류 하였습니다. &cr; 11. 기타포괄손익-공정가치 금융자산 　 　 (1) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 지분상품 2,850,000 2,850,000 채무상품 - - 합 계 2,850,000 2,850,000 (2) 지분상품 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치 금융자산 중 지분상품의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 천원) 회 사 명 소 재 지 보유주식수 지분율 취득원가 당기말 (주) (%) 순자산가액 장부금액 손상차손누계액 AJ창조관광제1호투자조합(1) 대한민국 28.5 15.00% 2,850,000 2,820,839 2,850,000 - 합 계 2,850,000 2,820,839 2,850,000 - (1) 보고기간종료일 현재 상기 기타포괄손익-공정가치 금융자산은 시장성이 없는 지분상품으로서 공정가치와 취득원가의 차이가 유의적이지 않아 취득원가로 계상하였습니다. <전기말> (단위: 천원) 회 사 명 소 재 지 보유주식수 지분율 취득원가 전기말 (주) (%) 순자산가액 장부금액 손상차손누계액 AJ창조관광제1호투자조합 대한민국 28.5 15.00% 2,850,000 2,675,181 2,850,000 - 합 계 2,850,000 2,675,181 2,850,000 - (3) 채무상품 　 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치 금융자산 중 채무상품의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 천원) 구 분 이자율 만기일 취득원가 공정가치 상각후 취득원가 장부가액 미실현보유손익 손상차손누계액 ㈜자유투어 제5회 무보증신주인수권부사채 2.50% 2020.05.21 3,654,681 - 4,806,043 - (157,949) 4,648,094 <전기말> (단위: 천원) 구 분 이자율 만기일 취득원가 공정가치 상각후 취득원가 장부가액 미실현보유손익 손상차손누계액 ㈜자유투어 제5회 무보증신주인수권부사채 2.50% 2020.05.21 3,654,681 - 4,806,043 - (157,949) 4,648,094 (4) 기타포괄손익-공정가치 금융자산의 미실현보유손익 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초 (123,200) 94,064 평가 - (278,543) 법인세효과 - 61,279 기말 (123,200) (123,200) &cr; 12. 관계기업투자 및 종속기업투자 　 (1) 보고기간종료일 현재 관계기업 및 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 종목 주요영업활동 소재지 결산일 소유지분율(%) 당분기말 전기말 <종속기업투자>　 ㈜모두투어인터내셔널 여행알선서비스 대한민국 12월 31일 95.81 95.81 ㈜크루즈인터내셔널 여행알선서비스 대한민국 12월 31일 89.92 89.92 ㈜모두스테이 호텔업 대한민국 12월 31일 100.00 100.00 ㈜자유투어 여행알선서비스 대한민국 12월 31일 79.81 79.81 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사(1) 부동산의 취득, 관리, 개량 및 처분, 부동산의 개발(단, 분양형은 제외) 대한민국 12월 31일 42.16 42.16 MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY 호텔업 베트남 12월 31일 100.00 100.00 MODETOUR JAPAN INC 여행알선서비스 일본 12월 31일 100.00 100.00 MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD(2) 여행알선서비스 중국 12월 31일 100.00 100.00 PT KOREA VISA CENTER JAKARTA(2) 여행업비자발급서비스 인도네시아 12월 31일 67.00 67.00 <관계기업투자>　 ㈜투어테인먼트 여행알선서비스, 방송프로그램 제작 및 배급, 광고대행서비스 대한민국 12월 31일 33.75 33.75 호텔앤에어닷컴㈜(3) 여행알선서비스, 항공권 및 선표 발권 판매업 대한민국 12월 31일 - 50.00 ㈜서울호텔관광전문학교(4) 교육 운영업, 전자상거래 및 통신판매업 대한민국 12월 31일 - 45.00 MODETOUR NETWORK UK LTD(5) 여행알선서비스 영국 12월 31일 100.00 100.00 MODETOUR FRANCO(5) 여행알선서비스 프랑스 12월 31일 100.00 100.00 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L(5) 여행알선서비스 스페인 12월 31일 100.00 100.00 MODETOUR HONG KONG LTD(5) 여행알선서비스 홍콩 12월 31일 100.00 100.00 MODE TOUR NETWORK CO., LTD 여행알선서비스 베트남 12월 31일 49.00 49.00 SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL.CO.,LTD 여행알선서비스 중국 12월 31일 50.00 50.00 (1) 회사는 종속기업의 의결권 있는 지분의 과반을 보유하고 있지는 않지만, 보유 의결권의 상대적 규모와 다른 의결권 보유자의 주식 분산정도, 과거 주주총회의 참석양상 등을 종합적으로 고려하여 회사가 종속기업에 대하여 사실상 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하고 있습니다. (2) MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD와 PT KOREA VISA CENTER JAKARTA는 소규모회사로서 관계기업투자로 분류하였으나, 전기말 매출성장에 따른 사업규모가 확대한 바 종속기업투자로 분류하였습니다. (3) 당분기 중 매각예정자산으로 계정 대체 되었습니다. (4) 당분기 중 주식을 매각하였으며, 관계기업투자주식처분이익으로 4,410천원을 인식하였습니다. (5) MODETOUR NETWORK UK LTD, MODETOUR FRANCO, MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 및 MODETOUR HONG KONG LTD에는 지배력이 존재하나 소규모회사로서 관계기업투자로 분류하였습니다. (2) 보고기간종료일 현재 관계기업투자 및 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종목 당분기 전기 취득원가 순자산지분가액 장부금액 손상차손누계 취득원가 순자산지분가액 장부금액 손상차손누계 <종속기업투자>　 ㈜모두투어인터내셔널 2,000,000 (2,498,609) - 2,000,000 2,000,000 (2,462,872) - 2,000,000 ㈜크루즈인터내셔널 1,519,609 892,349 882,160 637,450 1,519,609 882,160 882,160 637,450 ㈜모두스테이(1) 3,700,000 (10,181,110) 4,020,000 - 3,700,000 (6,188,980) 4,025,656 - ㈜자유투어 6,000,000 (8,748,542) - 6,000,000 6,000,000 (7,880,713) - 6,000,000 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사 18,566,510 17,800,977 18,566,510 - 18,566,510 18,469,318 18,566,510 - MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY 126,718 (2,508,257) - 126,718 126,718 (1,945,131) - 126,718 MODETOUR JAPAN INC 75,508 1,751,488 75,508 - 75,508 1,618,946 75,508 - MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD 414,840 2,033,057 414,840 - 414,840 1,915,460 414,840 - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 536,000 192,841 536,000 - 536,000 595,746 536,000 - 소계 32,939,185 (1,265,806) 24,495,018 8,764,168 32,939,185 5,003,934 24,500,674 8,764,168 <관계기업투자>　 ㈜투어테인먼트 405,000 10,840 10,840 394,160 405,000 10,840 10,840 394,160 호텔앤에어닷컴㈜ - - - - 5,000,000 5,134,924 5,000,000 - ㈜서울호텔관광전문학교 - - - - 2,451,375 (1,514,834) - 2,451,375 MODETOUR NETWORK UK LTD 52,934 660,257 52,934 - 52,934 722,650 52,934 - MODETOUR FRANCO 23,130 (455,528) - 23,130 23,130 (373,768) - 23,130 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 4,002 211,443 4,002 - 4,002 164,209 4,002 - MODETOUR HONG KONG LTD 159,191 46,943 159,191 - 159,191 96,334 159,191 - MODE TOUR NETWORK CO., LTD 49,439 47,934 49,439 - 49,439 44,235 49,439 - SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL.CO.,LTD 500,850 497,220 500,850 - 500,850 497,220 500,850 - 소계 1,194,546 1,019,109 777,255 417,290 8,645,921 4,781,810 5,777,256 2,868,665 합계 34,133,731 (246,697) 25,272,273 9,181,458 41,585,106 9,785,744 30,277,930 11,632,833 (1) 취득원가와 장부금액과의 차액은 관계회사 및 종속회사에 제공한 금융보증의 공정가치를 투자의 일부로 보아 종속기업투자에 반영함에 따른 차이입니다. (3) 당분기 및 전기 중 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. <당기> (단위: 천원) 구분 당기초 취득 처분 대체 손상차손 금융보증 당기말 <종속기업투자> ㈜모두투어인터내셔널 - - - - - - - ㈜크루즈인터내셔널 882,160 - - - - - 882,160 ㈜모두스테이 4,025,656 - - - - (5,656) 4,020,000 ㈜자유투어 - - - - - - - ㈜모두투어자기관리부동산투자회사 18,566,510 - - - - - 18,566,510 MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY - - - - - - - MODETOUR JAPAN INC 75,508 - - - - - 75,508 MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD 414,840 - - - - - 414,840 PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 536,000 - - - - - 536,000 소계 24,500,674 - - - - (5,656) 24,495,018 <관계기업투자> ㈜투어테인먼트(1) 10,840 - - - - - 10,840 호텔앤에어닷컴㈜(1) 5,000,000 - - (5,000,000) - - - ㈜서울호텔관광전문학교 - - - - - - - MODETOUR NETWORK UK LTD 52,934 - - - - - 52,934 MODETOUR FRANCO - - - - - - - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 4,002 - - - - - 4,002 MODETOUR HONG KONG LTD 159,191 - - - - - 159,191 MODE TOUR NETWORK CO., LTD 49,439 - - - - - 49,439 SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL.CO.,LTD 500,850 - - - - - 500,850 소계 5,777,256 - - (5,000,000) - - 777,255 합계 30,277,930 - - (5,000,000) - (5,656) 25,272,273 (1) 당분기 중 매각예정자산으로 계정 대체 되었습니다. <전기> (단위: 천원) 구분 전기초 취득 처분 대체 손상차손 금융보증 전기말 <종속기업투자> ㈜모두투어인터내셔널 - - - - - - - ㈜크루즈인터내셔널 1,221,766 - - - (339,606) - 882,160 ㈜모두스테이 4,156,622 - - - - (130,966) 4,025,656 ㈜자유투어 - - - - - - - ㈜모두투어자기관리부동산투자회사 18,566,510 - - - - - 18,566,510 MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY - - - - - - - MODETOUR JAPAN INC 75,508 - - - - - 75,508 MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD(1) - - - 414,840 - - 414,840 PT KOREA VISA CENTER JAKARTA(1) - - - 536,000 - - 536,000 소계 24,020,406 - - 950,840 (339,606) (130,966) 24,500,674 <관계기업투자> ㈜투어테인먼트 405,000 - - - (394,160) - 10,840 호텔앤에어닷컴㈜ 5,000,000 - - - - - 5,000,000 ㈜서울호텔관광전문학교 - - - - - - - MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD 414,840 - - (414,840) - - - MODETOUR NETWORK UK LTD 52,934 - - - - - 52,934 MODETOUR FRANCO - - - - - - - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 4,002 - - - - - 4,002 MODETOUR HONG KONG LTD 72,395 86,796 - - - - 159,191 PT KOREA VISA CENTER JAKARTA - 536,000 - (536,000) - - - MODE TOUR NETWORK CO., LTD - 49,439 - - - - 49,439 SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL.CO.,LTD - 500,850 - - - - 500,850 소계 5,949,171 1,173,085 - (950,840) (394,160) - 5,777,256 합계 29,969,577 1,173,085 - - (733,766) (130,966) 30,277,930 (1) 상기 대체된 내역은 전기까지는 소규모회사로서 관계기업투자로 분류하였으나, 당기 중 매출성장에 따른 사업규모 확대로 종속기업투자로 대체하였습니다. (4) 관계기업 및 종속기업투자의 시장성 있는 지분증권의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 당기 전기 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사 8,844,000 10,329,000 () 상기 시장가격은 보고기간 종료일 현재 종가이며, 회사의 지분상당액입니다. &cr; 13. 유형자산 　 (1) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 천원) 구 분 토지 건물 비품 차량운반구 사용권자산(1) 합 계 기초 취득원가 27,033 109,115 10,763,564 162,056 4,722,445 15,784,213 기초 감가상각누계액 - 67,819 9,706,089 108,897 2,311,780 12,194,585 기초 순장부금액 27,033 41,296 1,057,475 53,159 2,410,665 3,589,628 회계정책변경의 효과(1) - - - - - - 취득 - - 24,549 - 3,474,861 3,499,410 처분/종료(2) - - 54,826 - 293,044 347,870 감가상각비 - 682 142,564 7,973 499,034 650,253 대체 - - 54,826 - - 54,826 기말 순장부금액 27,033 40,614 939,460 45,186 5,093,448 6,145,741 기말 취득원가 27,033 109,115 10,788,112 162,056 7,023,309 18,109,626 기말 감가상각누계액 - 68,501 9,848,653 116,870 1,929,861 11,963,885 <전분기> (단위: 천원) 구 분 토지 건물 비품 차량운반구 합 계 기초 취득원가 27,033 109,115 10,620,152 185,016 10,941,316 기초 감가상각누계액 - 65,091 9,570,503 135,395 9,770,989 기초 순장부금액 27,033 44,024 1,049,649 49,622 1,170,328 회계정책변경의 효과 　 　 　 　 　 취득 - - 25,764 - 25,764 처분/종료(2) - - - - - 감가상각비 - 682 150,436 6,550 157,668 대체 - - - - - 기말 순장부금액 27,033 43,342 924,977 43,072 1,038,424 기말 취득원가 27,033 109,115 10,645,916 185,016 10,967,080 기말 감가상각누계액 - 65,773 9,720,939 141,944 9,928,656 (1) 기업회계기준서 제1116호에 따라 사용권자산으로 인식하였습니다. (2) 당기 중 임대차계약 조기종료에 따른 감소가 발생하였으며, 계약종료에 따른 손익은 잡이익 및 잡손실에 반영되었습니다. (2) 보고기간종료일 현재 유형자산 등에 대한 보험가입내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보험종류 부보자산 보험회사 부 보 액 화재보험 및 실화배상책임보험 집기비품 한화손해보험 15,510,000 회사의 보유차량에 대하여 손해배상책임보험 및 자동차종합보험에 가입하고 있습니다. &cr; 14. 투자부동산 　 (1) 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 합 계 기초 취득원가 4,493,735 7,749,540 580,868 12,824,143 기초 감가상각누계액 - 2,579,923 470,710 3,050,633 기초 순장부금액 4,493,735 5,169,617 110,158 9,773,510 취득 - - 27,650 27,650 처분 - - - - 투자부동산상각비 - 104,361 9,314 113,675 대체 - - - - 기말 순장부금액 4,493,735 5,065,256 128,494 9,687,485 기말 취득원가 4,493,735 7,749,540 608,518 12,851,793 기말 감가상각누계액 - 2,684,284 480,024 3,164,308 <전분기> (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 합 계 기초 취득원가 4,493,735 7,749,540 542,218 12,785,493 기초 감가상각누계액 - (2,162,480) (439,616) (2,602,096) 기초 순장부금액 4,493,735 5,587,060 102,602 10,183,397 취득 - - - - 처분 - - - - 투자부동산상각비 - 104,361 6,485 110,846 기말 순장부금액 4,493,735 5,482,699 96,117 10,072,551 기말 취득원가 4,493,735 7,749,540 542,218 12,785,493 기말 감가상각누계액 - 2,266,841 446,101 2,712,942 (2) 당분기 중 투자부동산에서 발생한 운용리스로부터의 임대수익은 150,000천원(전기 150,000천원)이며, 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용(유지보수비용 포함)은 없습니다. 　 (3) 투자부동산의 공정가치 　 투자부동산은 원가모형을 적용하고 있으며, 당분기말 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치() 토지 4,493,735 3,236,587 건물 5,065,256 5,065,256 구축물 128,494 128,494 합 계 9,687,485 8,430,337 () 당기말 현재 투자부동산 중 토지는 공시지가, 건물과 구축물은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 산정하였습니다. 　 (4) 운용리스 제공 내역 　 투자부동산은 매달 임차료를 지급하는 조건으로 운용리스 하에서 임차인에게 리스되었습니다. 회사는 현행 리스의 종료 시점에 잔존가치 변동에 노출되어 있지만 통상 새로운 운용리스계약을 체결하므로 이러한 리스의 종료 시점에서 잔존가치를 즉시 실현하지는 않을 것입니다. 미래 잔존가치에 대한 예상은 투자부동산의 공정가치에 반영됩니다. 　 보고기간종료일 현재 상기 투자부동산에 대한 운용리스계약으로 회사가 받게될 것으로 기대되는 미래 최소 리스료 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 (기준서 제1116호) (기준서 제1116호) 1년 이내 600,000 600,000 1년 초과 ~ 2년 이내 600,000 600,000 2년 초과 ~ 3년 이내 350,000 500,000 3년 초과 ~ 4년 이내 - - 4년 초과 ~ 5년 이내 - - 5년 초과 - - 합 계 1,550,000 1,700,000 &cr; 15. 리스 　 15.1 리스이용자 　 (1) 리스와 관련하여 재무상태표에 인식한 금액은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 사용권자산 부동산 6,944,744 4,643,880 감가상각누계액 (1,889,952) (2,277,487) 차량운반구 78,565 78,565 감가상각누계액 (39,908) (34,293) 합 계 5,093,449 2,410,665 리스부채 유동 3,000,081 1,546,648 비유동 2,471,112 1,434,166 합 계 5,471,193 2,980,814 당분기 중 증가된 사용권자산은 2,300,864천원입니다. (2) 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금액 사용권자산 감가상각비 499,034 리스부채 이자비용 30,738 단기리스료 8,477 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 15,744 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료 705,101 사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익 (6,962) 당분기 중 리스의 총 현금유출은 1,623,505천원입니다. (3) 당분기말 현재 리스부채와 관련된 만기는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 최소리스료 최소리스료의 현재가치 1년 이내 3,086,766 3,000,081 1년 초과 ~ 2년 이내 1,459,490 1,419,749 2년 초과 ~ 3년 이내 1,027,603 1,015,412 3년 초과 ~ 4년 이내 39,413 35,951 4년 초과 ~ 5년 이내 - - 5년 초과 - - 소 계 5,613,272 5,471,193 차감: 현재가치 조정금액 (142,079) - 합계 5,471,193 5,471,193 (4) 당분기말 현재 취소불능 운용리스에 대하여 지급이 약정된 최소리스료는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 1년 이내 62,454 69,867 1년 초과 ~ 2년 이내 42,504 55,023 2년 초과 ~ 3년 이내 474 1,342 3년 초과 ~ 4년 이내 - - 4년 초과 ~ 5년 이내 - - 5년 초과 - - 합 계 105,432 126,232 15.2 리스제공자 　 (1) 금융리스 　 회사는 임차한 부동산(사용권자산)의 일부를 전대리스로, 비품의 일부를 금융리스로 제공하고 있으며, 전대리스는 금융리스로 분류하였습니다. 　 1) 보고기간종료일 현재 금융리스채권의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 당분기말 최소리스료 최소리스료의 현재가치 1년 이내 358,620 343,937 1년 초과 ~ 2년 이내 119,470 113,554 2년 초과 ~ 3년 이내 40,040 39,195 3년 초과 ~ 4년 이내 15,120 14,889 4년 초과 ~ 5년 이내 - - 5년초과 - - 할인되지 않은 총 리스료 533,250 511,575 차감: 미실현이자수익 (21,675) - 리스 순투자 511,575 511,575 2) 회사는 당분기 중 리스채권에 대한 이자수익으로 6,962천원을 인식하였습니다. 　 3) 보고기간종료일 현재 금융리스채권의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동자산 343,937 581,710 비유동자산 167,638 160,537 합 계 511,575 742,247 (2) 운용리스 　 회사는 투자부동산을 리스로 제공하고 있으며, 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다.(주석 13) 16. 무형자산 　 (1) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 천원) 구 분 기 초 증 가 대 체 상 각 당기말 취득원가:　 소프트웨어 2,678,303 - - - 2,678,303 회원권 6,044 - - - 6,044 소계 2,684,347 - - - 2,684,347 상각비:　 소프트웨어 2,548,557 - - 15,863 2,564,420 소계 2,548,557 - - 15,863 2,564,420 순장부금액:　 소프트웨어 129,746 - - 15,863 113,883 회원권 6,044 - - - 6,044 합계 135,790 - - 15,863 119,927 <전분기> (단위: 천원) 구 분 기 초 증 가 대 체 상 각 전기말 취득원가: 소프트웨어 2,652,443 6,200 - - 2,658,643 회원권 　 21,837 - - 21,837 소계 2,652,443 28,037 - - 2,680,480 상각비: 소프트웨어 2,427,139 - - 29,376 2,456,515 소계 2,427,139 - - 29,376 2,456,515 순장부금액: 소프트웨어 225,304 6,200 - 29,376 202,128 회원권 - 21,837 - - 21,837 합계 225,304 28,037 - 29,376 223,965 &cr; 17. 매입채무및기타채무 　 보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 미지급금 13,451,913 41,801,637 미지급비용 4,531,881 7,906,400 합계 17,983,794 49,708,037 &cr; 18. 기타유동부채 　 보고기간종료일 현재 기타유동부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 예수금 373,136 1,248,934 부가세예수금 2,023,636 2,443,410 이연수익() 7,720,669 7,492,031 미지급배당금 2,122,209 - 합계 12,239,650 11,184,375 () 이연수익은 회사가 운영하는 고객충성제도와 관련된 것으로, 회사는 모두투어맴버스 웹 회원으로 가입된 고객이 여행상품을 구매할 경우, 구매액의 일정률에 해당하는 금액을 미래에 사용 가능한 포인트로 부여하고 있습니다. &cr; 19. 기타비유동금융부채 　 보고기간종료일 현재 기타비유동금융부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 영업예치금 2,051,200 2,037,400 임대보증금 131,100 110,000 합계 2,182,300 2,147,400 &cr; 20. 충당부채 　 보고기간종료일 현재 마일리지충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초금액 279,222 191,656 전입액 52,165 434,226 환입액 - - 사용액 (36,407) (346,660) 기말금액 294,980 279,222 &cr; 21. 장기종업원급여부채 　 보고기간종료일 현재 장기종업원급여부채 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초금액 2,404,151 - 당기근무원가 - 2,404,151 지급액 (70,000) - 기말금액 2,334,151 2,404,151 &cr; 22. 자본 　 (1) 자본금 및 주식발행초과금 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 발행할주식의 총수 30,000,000 주 20,000,000 주 1주당 액면가액(원) 500 원 500 원 발행한 주식수 18,900,000 주 18,900,000 주 보통주자본금 9,450,000 9,450,000 주식발행초과금 24,591,405 24,591,405 (2) 당분기 및 전기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역 없습니다. 　 (3) 자기주식 자사주식의 가격안정과 주식배당 및 무상증자시 발행한 단주의 처리를 위하여 기명식 보통주식을 취득하고 있으며, 향후 상법에 따라 처분할 예정이며, 당기 및 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식수 금액 주식수 금액 기초 1,214,924 29,781,350 978,670 25,446,939 취득 318,603 3,586,322 299,493 5,943,780 처분 　 - (63,239) (1,609,369) 기말 1,533,527 33,367,672 1,214,924 29,781,350 (4) 이익잉여금 　 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 구성요소의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 법정준비금() 5,951,911 5,739,691 미처분이익잉여금 122,939,740 121,323,024 합계 128,891,651 127,062,715 () 회사의 법정준비금은 사용이 제한된 이익잉여금인 이익준비금으로 회사는 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. (5) 기타자본항목 　 1) 보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기 자기주식처분이익 5,076,904 5,076,904 기타포괄손익-공정가치 금융자산평가손익 (123,200) (123,200) 합계 4,953,704 4,953,704 2) 기타자본항목의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 천원) 구분 기초 회계정책변경 누적효과 증가 감소 법인세효과 기말 자기주식처분이익 5,076,904 - - - - 5,076,904 기타포괄손익-공정가치 금융자산평가손익 (123,200) - - - - (123,200) 합계 4,953,703 - - - - 4,953,704 <전기> (단위: 천원) 구분 기초 회계정책변경 누적효과 증가 감소 법인세효과 기말 자기주식처분이익 5,313,622 - - (303,484) 66,766 5,076,904 기타포괄손익-공정가치 금융자산평가손익 94,064 - - (278,543) 61,279 (123,200) 합계 5,407,686 - - (582,027) 128,045 4,953,704 &cr; 23. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채 　 23.1 고객과의 계약에서 생기는 수익 　 (1) 수익의 원천별 내역 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 고객과의 계약에서 생기는 수익 37,199,739 37,199,739 77,827,524 77,827,524 기타원천으로 부터 수익 150,000 150,000 150,000 150,000 투자부동산임대수익 150,000 150,000 150,000 150,000 합 계 37,349,739 37,349,739 77,977,524 77,977,524 (2) 수익의 구분 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 주요 유형별 고객과의 계약에서 생기는 수익 37,199,739 37,199,739 77,827,524 77,827,524 해외여행알선수입 25,305,046 25,305,046 51,330,802 51,330,802 항공권판매수수료수입 2,411,154 2,411,154 4,109,036 4,109,036 항공권등판매수입 6,645,836 6,645,836 15,728,300 15,728,300 기타알선수입 2,837,703 2,837,703 6,659,386 6,659,386 기타원천으로 부터 수익 150,000 150,000 150,000 150,000 투자부동산임대수익 150,000 150,000 150,000 150,000 합 계 37,349,739 37,349,739 77,977,524 77,977,524 수익인식 시점 고객과의 계약에서 생기는 수익 37,199,739 37,199,739 77,827,524 77,827,524 한 시점에 이행 35,744,550 35,744,550 75,288,242 75,288,242 기간에 걸쳐 이행 1,455,189 1,455,189 2,539,282 2,539,282 기타원천으로 부터 수익 150,000 150,000 150,000 150,000 한 시점에 이행 150,000 150,000 150,000 150,000 합 계 37,349,739 37,349,739 77,977,524 77,977,524 23.2 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채 　 (1) 고객과의 계약에서 생기는 수취채권, 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 매출채권 및 기타채권에 포함되어 있는 수취채권 2,609,873 19,788,449 계약자산 - - 매출채권() 239,286 1,616,100 계약자산 합계 239,286 1,616,100 계약부채 - - 이연수익-고객충성제도 7,720,669 7,492,031 선수금 4,399,771 3,948,280 계약부채 합계 12,120,440 11,440,311 () 변동대가에 대한 계약자산입니다. &cr; 24. 매출원가 　 당분기 및 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 항공권등 판매매출원가 5,875,762 5,875,762 13,716,282 13,716,282 합계 5,875,762 5,875,762 13,716,282 13,716,282 &cr; 25. 비용의 성격별 분류 및 판매비와관리비 　 (1) 당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 변동 6,813,459 6,813,459 (1,225,026) (1,225,026) 재고자산의 매입 (937,697) (937,697) 14,941,308 14,941,308 종업원급여비용 12,978,536 12,978,536 16,143,671 16,143,671 감가상각비와 기타상각비 779,790 779,790 297,890 297,890 지급수수료 11,459,766 11,459,766 25,255,015 25,255,015 기타 4,300,125 4,300,125 13,313,143 13,313,143 합계 35,393,979 35,393,979 68,726,001 68,726,001 (2) 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 계정명 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 종업원급여비용 급여 11,484,491 11,484,491 14,217,266 14,217,266 퇴직급여 1,041,188 1,041,188 1,211,094 1,211,094 복리후생비 452,857 452,857 715,311 715,311 소계 12,978,536 12,978,536 16,143,671 16,143,671 감가상각비와기타상각비 감가상각비 151,219 151,219 157,668 157,668 사용권자산상각비 499,034 499,034 - - 투자부동산상각비 113,674 113,674 110,846 110,846 무형자산상각비 15,863 15,863 29,376 29,376 소계 779,790 779,790 297,890 297,890 지급수수료 지급수수료 11,459,766 11,459,766 25,255,015 25,255,015 기타영업비용 여비교통비 78,196 78,196 171,714 171,714 통신비 263,076 263,076 378,546 378,546 교육훈련비 11,120 11,120 52,715 52,715 수도광열비 78,543 78,543 85,385 85,385 세금과공과 722,419 722,419 779,768 779,768 협회비 1,687 1,687 2,818 2,818 임차료 268,256 268,256 1,115,759 1,115,759 수선비 - - 8,000 8,000 보험료 409,296 409,296 368,918 368,918 접대비 71,747 71,747 216,712 216,712 광고선전비 1,948,436 1,948,436 5,225,179 5,225,179 차량유지비 9,866 9,866 15,858 15,858 도서인쇄비 152,481 152,481 195,509 195,509 소모품비 58,766 58,766 155,161 155,161 사무비 7,833 7,833 21,511 21,511 도서구입비 741 741 1,487 1,487 대손상각비 158,299 158,299 769,989 769,989 판매촉진비 6,030 6,030 3,616,020 3,616,020 마일리지보상비용 52,165 52,165 130,905 130,905 잡비 1,170 1,170 1,190 1,190 소계 4,300,125 4,300,125 13,313,143 13,313,143 합계 29,518,217 29,518,217 55,009,719 55,009,719 &cr; 26. 기타수익 및 기타비용 　 당분기 및 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 계정명 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타수익 임대료 900 900 900 900 유형자산처분이익 - - - - 매도가능증권처분이익 - - - - 파생상품평가이익 - - - - 파생상품거래이익 - - - - 대손충당금환입 - - - - 외환차익 160,523 160,523 32,569 32,569 외화환산이익 972,379 972,379 473,834 473,834 배당금수익 - - 270,600 270,600 잡이익 964,567 964,567 951,417 951,417 소계 2,098,369 2,098,369 1,729,320 1,729,320 기타비용 외화환산손실 40,723 40,723 429 429 외환차손 72,040 72,040 50,986 50,986 기부금 - - 5,000 5,000 매도가능금융자산손상차손 - - - - 매도가능금융자산처분손실 - - - - 파생상품평가손실 - - - - 기타의대손상각비 40,936 40,936 - - 잡손실 129,085 129,085 161,863 161,863 소계 282,784 282,784 218,278 218,278 &cr; 27. 금융손익 　 (1) 당분기 및 전분기의 금융수익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 계정명 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익 이자수익 675,232 675,232 920,261 920,261 배당금수익 554,400 554,400 - - 금융보증채무환입 213,212 213,212 50,501 50,501 합 계 1,442,844 1,442,844 970,762 970,762 (2) 당분기 및 전분기의 금융비용 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 계정명 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융비용 이자비용 30,738 30,738 - - 금융보증비용 164,998 164,998 - - 합 계 195,736 195,736 - - &cr; 28. 종속기업 및 관계기업 투자손익 　 　 당분기와 전분기 중 종속기업 및 관계기업 투자손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 종속기업투자주식손상차손 - - 종속기업투자주식처분이익 - - 관계기업투자주식처분이익 4,140 - 관계기업투자주식손상차손 - - 종속기업및관계기업투자손익 4,140 - &cr; 29. 법인세비용 　 (1) 당분기와 전분기의 법인세비용(수익)의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 당기법인세부담액 611,637 2,935,725 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액(1) 370,074 (180,006) 자본에직접반영된법인세비용(2) - - 법인세추납액및환급액 89,738 647 법인세비용 1,071,449 2,756,366 &cr; (1) 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기말 이연법인세 자산 5,582,521 5,706,654 기초 이연법인세 자산 5,952,594 5,526,648 이연법인세자산의 변동 (370,073) 180,006 &cr; (2) 자본계정에 직접 부가되거나 차감된 법인세부담액과 이연법인세의 내역 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 세전 직접반영 세후 세전 직접반영 세후 자기주식처분손실 - - - - - - 자기주식처분이익 - - - - - - 기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익 - - - - - - 합 계 - - - - - - &cr; (2) 당분기와 전분기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용 간의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 법인세비용차감전순손익 5,022,594 11,733,327 적용세율에 따른 세부담액 1,099,968 2,723,965 조정사항 : 　 　 비과세수익 (60,708) (31,411) 비공제비용 40,232 41,592 세액공제 - - 기타세율차이등 (8,043) 22,220 법인세비용 1,071,449 2,756,367 유효세율 21.33% 23.49% (3) 당분기 및 전기 중 회사의 주요 일시적차이의 증감내역 및 이연법인세자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 천원) 계정과목 차감(가산)할 일시적 차이 이연법인세자산(부채) 기초(1) 증 가 감 소 당기말 기초 당기말 마일리지충당부채 279,222 294,980 279,222 294,980 61,429 64,896 이연수익 7,492,031 7,720,669 7,492,031 7,720,669 1,648,247 1,698,547 종속기업투자주식 8,438,512 5,656 - 8,444,168 1,856,473 1,857,717 관계기업투자주식 2,881,466 - 2,451,375 430,091 633,922 94,620 기타포괄손익-공정가치 금융자산 4,800,000 - - 4,800,000 1,056,000 1,056,000 미수수익 (630,003) (892,320) (630,003) (892,320) (138,601) (196,311) 감가상각비 173,356 2,831 5,185 171,002 (62,370) 37,620 투자부동산상각비 1,221,795 50,089 - 1,271,884 268,795 279,814 대손상각비 815,100 - - 815,100 179,322 179,322 미지급비용 2,854,989 3,187,196 2,854,989 3,187,196 628,098 701,183 대손충당금 4,376,887 4,684,049 4,376,887 4,684,049 962,915 1,030,491 재고자산평가충당금 252,190 34,025 252,190 34,025 55,482 7,486 금융보증부채 1,283,595 - 53,871 1,229,725 282,391 270,539 장기종업원급여부채 2,404,151 2,334,151 2,404,151 2,334,151 528,913 513,513 파생상품평가부채 - - - - - - 미지급금 - - - - - - 파생상품자산 - - - - - - 기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가이익 - - - - - - 파생상품평가손실 - - - - - - 리스부채 2,980,814 2,490,379 - 5,471,193 655,779 1,203,662 사용권자산 (2,410,665) (2,682,783) - (5,093,448) (530,346) (1,120,559) 리스채권 (544,023) - (202,912) (341,111) (119,685) (75,044) 이월세액공제 8,529 4,303 11,072 1,760 8,567 1,760 이연법인세미인식(2) (9,194,259) - - (9,194,259) (2,022,737) (2,022,737) 합 계 27,483,687 17,233,225 19,348,058 25,368,855 5,952,594 5,582,521 &cr; <전분기> (단위: 천원) 계정과목 차감(가산)할 일시적 차이 이연법인세자산(부채) 기초(1) 증 가 감 소 전기말 기초 전기말 마일리지충당부채 191,656 279,222 191,656 279,222 42,164 61,429 이연수익 4,802,726 7,492,031 4,802,726 7,492,031 1,056,600 1,648,247 종속기업투자주식 7,967,939 470,573 - 8,438,512 1,752,947 1,856,473 관계기업투자주식 2,487,306 394,160 - 2,881,466 547,207 633,922 기타포괄손익-공정가치 금융자산 357,560 4,926,637 484,198 4,800,000 78,663 1,056,000 미수수익 (746,659) (630,003) (746,659) (630,003) (164,265) (138,601) 감가상각비 159,280 25,684 468,462 (283,498) 35,042 (62,370) 투자부동산상각비 1,021,440 200,355 - 1,221,795 224,717 268,795 대손상각비 871,455 - 56,355 815,100 191,720 179,322 미지급비용 2,907,879 2,854,989 2,907,879 2,854,989 639,733 628,098 대손충당금 3,961,905 4,376,887 3,961,905 4,376,887 874,474 962,915 재고자산평가충당금 - 252,190 - 252,190 - 55,482 금융보증부채 1,125,665 - (157,930) 1,283,595 247,646 282,391 장기종업원급여 - 2,404,151 - 2,404,151 - 528,913 리스부채 - 2,980,814 - 2,980,814 - 655,779 사용권자산 - (2,410,665) - (2,410,665) - (530,346) 리스채권 - (544,023) - (544,023) - (119,685) 이월세액공제 - 81,229 72,661 8,567 - 8,567 이연법인세미인식(2) - (9,194,259) - (9,194,259) - (2,022,737) 합 계 25,108,152 13,959,972 12,041,253 27,026,871 5,526,648 5,952,594 (1) 전기이월된 누적 일시적차이금액과 법인세 최종 신고분과의 차이내역이 조정된 이후의 금액입니다. 　 (2) 이연법인세미인식된 일시적차이는 종속기업 및 관계기업투자주식 중 일시적차이에 대하여 예측가능한 미래에 소멸 가능성이 없어 자산성이 없다고 판단하였습니다. (4) 보고기간종료일 현재 일시적차이의 법인세효과는 일시적차이의 소멸이 예상되는시기에 적용될 것으로 기대되는 세율을 적용하여 산정하였습니다. 　 (5) 회사의 이연법인세자산과 이연법인세부채는 동일 과세당국이 부과하는 법인세이며 회사는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한권리를 가지고 있으므로 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 재무상태표에 표시하였습니다. &cr; 30. 주당손익 　 (1) 기본주당순손익 　 회사의 기본주당순이익은 보통주 1주에 대한 당기순이익을 계산한 것으로서 그 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주수) 내역 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기순이익 3,951,145,533 3,951,145,533 8,976,961,029 8,976,961,029 보통주 당기순이익 3,951,145,533 3,951,145,533 8,976,961,029 8,976,961,029 가중평균유통보통주식수() 17,614,565 17,614,565 17,920,480 17,920,480 기본주당순이익 224 224 501 501 () 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 일, 주) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기초발행주식수 18,900,000 18,900,000 18,900,000 18,900,000 자기주식 변동 (1,285,435) (1,285,435) (979,520) (979,520) 가중평균유통보통주식수 17,614,565 17,614,565 17,920,480 17,920,480 (2) 희석주당손익 　 회사는 당기 및 전기 중 보통주로 전환될 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당손익은 기본주당순손익과 동일합니다. &cr; 31. 특수관계자 　 (1) 특수관계자의 범위 　 보고기간종료일 현재 ㈜모두투어인터내셔널, ㈜크루즈인터내셔널, ㈜모두스테이, (주)자유투어, ㈜모두투어자기관리부동산투자회사, MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY, MODETOUR JAPAN INC, MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD, PT KOREA VISA CENTER JAKARTA, MODETOUR FRANCO, MODETOUR NETWORK UK LTD, MODETOUR NETWORK SPAIN S.L, MODETOUR HONG KONG LTD는 회사와 지배종속 관계에 있으며, (주)투어테인먼트, 호텔앤에어닷컴(주), MODE TOUR NETWORK CO., LTD, SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL.CO.,LTD는 회사가 유의적인 영향력을 행사하는 회사입니다. 　 (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. &cr; <당분기> (단위:천원) 특수관계자 구분 회사명 매출 등 비유동자산 처분 금융수익 매입 등 종속기업 ㈜모두투어인터내셔널 7,331 - 2,401 - ㈜크루즈인터내셔널 6,509 - - 3,040 ㈜모두스테이 150,000 - - 11,499 ㈜자유투어 - - 61,611 3,362 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사 - - 554,400 - MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY - - 205,024 - MODETOUR JAPAN INC 8,540 - 4,440 - MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD - - - - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 21,620 - 24,851 - 관계기업 ㈜투어테인먼트 - - - - 호텔앤에어닷컴㈜ 1,500 - - 46,326 MODETOUR FRANCO - - 917 - MODETOUR NETWORK UK LTD 84,883 - - - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L - - - - MODETOUR HONG KONG LTD - - 6,509 - MODE TOUR NETWORK CO., LTD - - - - SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL.CO.,LTD - - - - 합계 280,383 - 860,153 64,227 <전분기> (단위:천원) 특수관계자 구분 회사명 매출 등 비유동자산 처분 금융수익 매입 등 종속기업 ㈜모두투어인터내셔널 - - 76 - ㈜크루즈인터내셔널 8,180 - - - ㈜모두스테이 150,000 - - 35,737 ㈜자유투어 70,894 - 118,134 2,902 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사 - - 270,600 - MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY - - 189,403 - MODETOUR JAPAN INC 72,480 - - - 관계기업 호텔앤에어닷컴㈜ 5,641 - - 94,477 ㈜서울호텔관광전문학교 - - 38,338 - MODETOUR FRANCO 1,400 - 870 - MODETOUR NETWORK UK LTD 5,600 - - - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 401 - - - MODETOUR HONG KONG LTD - - 2,979 - PT KOREA VISA CENTER - - 10,284 - 합계 314,596 - 630,684 133,116 (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권, 채무내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위:천원) 특수관계자 구분 회사명 매출채권 대여금 신주인수권부사채권 기타채권 매입채무 기타채무 등 종속기업 ㈜모두투어인터내셔널 - 200,000 - 9,907 - 18,600 ㈜크루즈인터내셔널 - - - 578 - 2,500 ㈜모두스테이 4,056 - - 120,000 - 102,235 ㈜자유투어 876,227 3,300,000 - 107,770 1,915 - ㈜모두투어자기관리부동산투자회사 - - - 554,400 - - MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY - 12,103,740 - 628,660 - - MODETOUR JAPAN INC - 395,791 - 4,634 357 - MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD - - - - 12,531 - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA - 2,200,680 - 15,482 - 122,875 관계기업 ㈜투어테인먼트 - - - - 34 - 호텔앤에어닷컴㈜ 293,631 - - 550 269,248 - MODETOUR FRANCO - 80,919 - - 8,818 - MODETOUR NETWORK UK LTD - - - - 55,502 - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L - - - - 56,743 - MODETOUR HONG KONG LTD - 575,459 - - - - MODE TOUR NETWORK CO., LTD - - - - - - SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL.CO.,LTD - - - - - - 합계 1,173,914 18,856,589 - 1,441,981 405,148 246,210 <전기> (단위:천원) 특수관계자 구분 회사명 매출채권 대여금 신주인수권부사채권 기타채권 등 매입채무 기타채무 등 종속기업 ㈜모두투어인터내셔널 - 300,000 - 3,013 - - ㈜크루즈인터내셔널 - - - 3,730 - - ㈜모두스테이 56,230 - - 65,255 - 106,249 ㈜자유투어 763,048 3,300,000 - 59,016 1,082 - MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY - 11,462,220 - 398,697 - - MODETOUR JAPAN INC - 372,215 - 7,700 68,166 - MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD - - - - 36,949 - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA - 2,084,040 - 8,142 - 137,587 관계기업 ㈜투어테인먼트 - - - - 34 - 호텔앤에어닷컴㈜ 2,884,646 - - - 26,265 - ㈜서울호텔관광전문학교 - 3,380,000 - 155,480 - - MODETOUR FRANCO - 77,846 - 900 19,864 - MODETOUR NETWORK UK LTD - - - - 352,761 - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L - - - - 110,824 - MODETOUR HONG KONG LTD - 542,609 - - 28,035 - MODE TOUR NETWORK CO., LTD - - - - 332 - 합계 3,703,924 21,518,930 - 701,933 644,312 243,836 (4) 당기 및 전기 중 상기 특수관계자 채권과 관련된 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. <당기> 　 　 (단위: 천원) 구 분 매출채권 대여금 미수금 미수수익 합 계 기초 3,495 3,580,000 8,113 157,723 3,749,331 상각 16,198 - 8,247 40,936 65,381 제각 - - - - - 대체(1) 　- (3,380,000) 　- 　- (3,380,000) 기말 19,693 200,000 16,360 198,659 434,712 (1) 당분기 중 ㈜서울호텔관광전문학교의 지분을 매각하였으며 특수관계자에서 제외되었습니다. <전기> 　 　 (단위: 천원) 구 분 매출채권 대여금 미수금 미수수익 합 계 기초 34,476 4,032,000 1,251 - 4,067,727 상각 - 200,000 6,862 157,723 364,585 제각 (30,981) (652,000) - - (682,981) 기말 3,495 3,580,000 8,113 157,723 3,749,331 (5) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 자금거래는 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 천원) 회사명 기초잔액 대여 회수 외화환산 기말잔액 MODETOUR FRANCO 77,846 - - 3,073 80,919 ㈜서울호텔관광직업전문학교 3,380,000 - - - 3,380,000 ㈜자유투어 3,300,000 - - - 3,300,000 ㈜모두투어인터내셔널 300,000 - (100,000) - 200,000 MODETOUR HONG KONG LIMITED 542,610 - - 32,849 575,459 MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY 11,462,220 - - 641,520 12,103,740 PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 2,084,040 - - 116,640 2,200,680 MODETOUR JAPAN 372,215 - - 23,576 395,791 합 계 21,518,931 - (100,000) 817,658 22,236,589 <전기> (단위: 천원) 회사명 기초잔액 대여 회수 외화환산 기말잔액 MODETOUR FRANCO 76,750 - - 1,096 77,846 ㈜서울호텔관광직업전문학교 3,380,000 - - - 3,380,000 ㈜자유투어 2,400,000 900,000 - - 3,300,000 ㈜모두투어인터내셔널 - 1,100,000 (800,000) - 300,000 MODETOUR HONG KONG LIMITED - 528,265 - 14,345 542,610 MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY 11,069,190 - - 393,030 11,462,220 PT KOREA VISA CENTER JAKARTA - 2,029,500 - 54,540 2,084,040 MODETOUR JAPAN - 380,870 - (8,655) 372,215 합 계 16,925,940 4,938,635 (800,000) 454,356 21,518,931 (6) 특수관계자와의 담보 및 지급보증 내용 　 1) 특수관계자에게 제공한 지급보증내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공받은자 보증기간 보증금액 보증내용 ㈜모두스테이 19.08.20~24.08.19 1,900,000 임대차계약 연대보증(1) 20.01.01~24.12.31 2,080,000 임대차계약 연대보증(1) 18.03.02~28.03.01 27,590,546 임대차계약 연대보증(2) 17.09.28~23.09.15 2,970,000 관광진흥기금대출금 18.02.27~21.02.26 1,130,000 임대차계약 연대보증(1) 18.03.02~23.03.01 3,300,000 임대차계약 연대보증(1) 18.05.16~23.05.16 600,000 관광진흥기금대출금 18.11.22~24.11.15 2,200,000 관광진흥기금대출금 19.06.04~24.06.03 1,800,000 임대차계약 연대보증(1) 19.11.07~24.10.15 649,000 관광진흥기금대출금 19.11.14~24.10.15 550,000 관광진흥기금대출금 19.11.14~24.10.15 990,000 관광진흥기금대출금 ㈜자유투어 16.06.02~20.05.15 1,200,000 관광진흥기금대출금 19.10.01~20.09.28 4,000,000 IATA BSP발권담보 연대보증 19.11.01~20.10.31 500,000 한국여행협회 기획여행업 영업보증 연대보증 19.11.01~20.10.31 1,000,000 한국여행협회 일반여행업 영업보증 연대보증 ㈜모두투어인터내셔널 17.06.22~23.06.15 2,200,000 관광진흥기금대출금 19.10.31~24.10.15 847,000 관광진흥기금대출금 (1) ㈜모두스테이는 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사와 일정 금액을 연간 임대료로 최소보장하는 약정을 체결하였으며, 회사가 이에 대한 지급보증 및 연대보증을 제공하고 있습니다. 　 (2) 회사는 2015년 11월 19일에 ㈜모두스테이(임차인)가 엠플러스자산운용㈜ 및 농협은행㈜(임대인)에게 부담하는 일체의 채무에 대하여 연대보증을 제공하는 책임임대차 계약을 체결하였습니다. 연대보증의무는 임대차개시일로부터 10년간 유효합니다. 2) 특수관계자에게 제공한 담보내용은 다음과 같으며, 제공받고 있는 담보는 없습니다. (단위: 천원) 제공받은자 담보제공자산 보증금액 장부금액 제공처 ㈜모두스테이 단기금융상품 2,970,000 2,812,500 국민은행 장기금융상품 4,389,000 4,160,000 국민은행 ㈜모두투어인터내셔널 단기금융상품 2,200,000 2,000,000 기업은행 장기금융상품 847,000 770,000 신한은행 합 계 　 10,406,000 9,742,500 　 (6) 당분기 중 주요 경영진에 대한 보상으로 급여 366,761천원(전기 606,379천원)을 당기 비용으로 계상하였습니다. 상기 주요경영진은 실질적으로 회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 모든 임원으로 구성되어 있습니다. &cr; 32. 우발채무와 약정사항 　 (1) 제공받은 지급보증 내역 　 가. 당분기말 현재 회사는 유로철도 대금지급 등과 관련하여 국민은행으로부터 총한도 USD 140,000, 실행액 EUR 100,000의 포괄외화지급보증을 제공받고 있습니다. 　 나. 당분기말 현재 회사는 융프라우 탑승권 지급보증과 관련하여 신한은행으로부터 총한도 USD 132,000, 실행액 CHF 100,000 의 포괄외화지급보증을 제공받고 있습니다. 　 다. 당분기말 현재 회사는 계약이행과 관련하여 신한은행으로부터 총한도 31,300,000천원, 실행액 31,300,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다. 　 라. 당분기말 현재 회사는 계약이행과 관련하여 하나은행으로부터 총한도 5,900,000천원, 실행액 5,900,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다. 　 마. 당분기말 현재 회사는 계약이행과 관련하여 서울보증보험으로부터 4,712,002천원의 지급보증을 제공받고 있습니다. 　 바. 당분기말 현재 회사는 여행업 인허가 관련 한국관광협회중앙회로부터 2,210,000천원의 영업보증을 제공받고 있습니다. 　 (2) 타인을 위한 지급보증 내역 　 가. 당분기말 현재 회사는 ㈜모두스테이의 임대차 계약에 대하여 37,800,546천원의 연대보증을 제공하고 있습니다. 　 나. 당분기말 현재 회사는 ㈜모두스테이의 관광진흥기금 대출에 대하여 7,359,000천원의 지급보증을 제공하고 있으며, 이 중 4,160,000천원에 대하여 장기금융상품, 2,812,500천원에 대하여 단기금융상품을 담보로 제공하고 있습니다. 　 다. 당분기말 현재 회사는 ㈜모두스테이의 관광진흥기금 대출에 대하여 600,000천원의 연대보증을 제공하고 있습니다. 　 라. 당분기말 현재 회사는 ㈜자유투어의 관광진흥기금 대출에 대하여 1,200,000천원의 지급보증을 제공하고 있습니다. 　 마. 당분기말 현재 회사는 ㈜자유투어의 IATA BSP발권담보에 대하여 4,000,000천원의 연대보증을 제공하고 있습니다. 　 바. 당분기말 현재 회사는 ㈜자유투어의 한국여행협회 기획여행업 영업보증에 대하여 500,000천원의 연대보증을 제공하고 있습니다. 　 사. 당분기말 현재 회사는 ㈜자유투어의 한국여행협회 일반여행업 영업보증에 대하여 1,000,000천원의 연대보증을 제공하고 있습니다. 　 아. 당분기말 현재 회사는 ㈜모두투어인터네셔널의 관광진흥기금 대출에 대하여 3,047,000천원의 지급보증을 제공하고 있으며, 이 중 770,000천원에 대하여 장기금융상품, 2,000,000천원에 대하여 단기금융상품을 담보로 제공하고 있습니다. 　 (3) 소송사건 　 당분기말 현재 회사는 국내 소송사건(소송가액: 800,453천원)에 피소되어 계류중에 있으며, 이중 동부화재배상책임보험에서 지급 대상 소송 금액은 799,795천원, 회사 지급 대상 소송금액은 658천원입니다. 　 회사는 상기 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 회사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 아니할 것으로 예측하고 있습니다. &cr; 33. 현금흐름표 　 (1) 재무상태표의 현금및현금성자산과 현금흐름표상의 현금및현금성자산은 동일합니다. 　 (2) 당분기와 전분기 중 현금흐름표에 포함되지 않은 주요 비현금 투자활동거래와 비현금재무활동거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 주식발행초과금 재원 무상증자 - - 종속기업 지급보증(금융보증부채) (5,656) (31,112) (3) 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기초 재무활동 현금흐름 에서 &cr; 발생한 변동 비현금 변동 기타변동(2) 당분기말 신규 금융리스 대체(1) 유동리스부채 1,546,648 (863,445) 1,977,535 341,598 (2,255) 3,000,081 비유동리스부채 1,434,166 - 1,679,610 (642,664) - 2,471,112 재무활동으로부터의 총부채 2,980,814 (863,445) 3,657,145 (301,066) (2,255) 5,471,193 (1) 유동성재분류 및 사용권자산 임대차계약 조기종료에 따른 대체금액입니다. (2) 임대차계약 조기종료시 사용권자산과의 차이금액에서 발생한 잡수익 처리분입니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정현황&cr; 1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위:천원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금&cr; 설정률 제32기 1분기 유동 매출채권 3,285,999 1,106,415 33.67% 미수금 11,947,788 1,867,187 15.63% 선급금 2,586,626 548,060 21.19% 단기대여금 3,598,462 3,380,000 93.93% 기타 2,169,930 194,138 8.95% 소계 23,588,804 7,095,799 30.08% 비유동 미수금 2,315,009 2,315,009 100.00% 장기대여금 1,198,299 - 0.00% 기타 4,327,886 - 0.00% 소계 7,841,194 2,315,009 29.52% 합 계 31,429,998 9,410,807 29.94% 제31기 유동 매출채권 24,409,444 1,182,766 4.85% 미수금 5,386,235 1,909,855 35.46% 선급금 3,767,621 548,060 14.55% 단기대여금 4,000,455 3,380,000 84.49% 기타 731,672 155,480 21.25% 소계 38,295,426 7,176,161 18.74% 비유동 미수금 2,315,609 2,315,609 100.00% 장기대여금 650,230 - 0.00% 기타 3,437,378 - 0.00% 소계 6,403,217 2,315,609 36.16% 합 계 44,698,643 9,491,769 21.24% 제30기 유동 매출채권 25,797,310 843,321 3.27% 미수금 4,270,860 613,348 14.36% 선급금 3,288,554 381,540 11.60% 단기대여금 7,256,750 3,380,000 46.58% 기타 707,769 - 0.00% 소계 41,321,243 5,218,209 12.63% 비유동 미수금 2,611,609 2,004,109 76.74% 장기대여금 380,900 - 0.00% 기타 5,999,157 - 0.00% 소계 8,991,666 2,004,109 22.29% 합 계 50,312,909 7,222,317 14.35% &cr; 2) 대손충당금 변동 현황 (단위:천원) 구분 제32기 1분기 제31기 제30기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 9,491,769 7,222,317 27,398,732 2. 순대손처리액(①－②±③) 　- 87,746 -26,488,684 ① 대손처리액(상각채권액) 　- -223,089 -25,129,187 ② 상각채권회수액 　- 　- 　- ③ 기타증감액 　- 310,835 -1,359,497 3. 대손상각비 계상(환입)액 -80,962 2,181,706 6,312,269 4. 기말 대손충당금 잔액합계 9,410,807 9,491,769 7,222,317 &cr; 3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침&cr;보고기간 종료일 현재 회사의 매출채권및기타채권의 약정회수기일기준 연령분석의 내역은 다음과 같습니다.&cr;회사는 매출채권 등 받을 채권 잔액의 회수가능성에 대하여 개별분석 및 과거의 대손경험률을 토대로 향후 예상되는 대손추정액을 기간별로 다음과 같이 대손충당금으로 설정하고 있습니다. (단위:천원) 구분 만기미도래 3개월이내 3~6개월 6~9개월 9~12개월 12개월 초과 합계 매출채권 504,930 1,658,890 26,034 8,153 4,982 1,083,011 3,285,999 대손충당금 - 2,408 18,995 749 1,322 1,082,941 1,106,415 대손설정률 0.00% 0.15% 72.96% 9.18% 26.53% 99.99% 33.67% 미수금 8,269,735 1,511,674 117,293 438,687 144,435 3,780,973 14,262,796 대손충당금 - 17,036 27,626 216,409 140,151 3,780,973 4,182,195 대손설정률 0.00% 1.13% 23.55% 49.33% 97.03% 100.00% 29.32% 4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위:천원) 구 분 만기미도래 3개월이내 3~6개월 6~9개월 9~12개월 12개월 초과 합계 금액 일반 211,299 1,658,890 26,034 8,153 4,982 1,083,011 2,992,369 특수관계자 293,631 - - - - - 293,631 계 504,930 1,658,890 26,034 8,153 4,982 1,083,011 3,285,999 구성비율 15% 50% 1% 0% 0% 33% 100% &cr; 나. 재고자산현황&cr; 1) 사업부문별 재고자산 보유내역 (단위:원) 사업부문 계정과목 제32기 1분기 제31기 제30기 호텔사업 상품 3,008,192 4,840,740 24,911,852 원재료 8,681,770 8,341,152 11,894,246 저장품 178,401,275 165,532,678 150,990,189 소 계 190,091,237 178,714,570 187,796,287 여행업 항공권 911,802,589 8,035,579,693 9,456,258,800 입장권 1,455,385,017 1,628,285,313 1,264,769,230 소계 2,367,187,606 9,663,865,006 10,721,028,030 합 계 미분양상가 - - - 상가상품 - - - 상품 3,008,192 4,840,740 24,911,852 원재료 8,681,770 8,341,152 11,894,246 저장품 178,401,275 165,532,678 150,990,189 항공권 911,802,589 8,035,579,693 9,456,258,800 입장권 1,455,385,017 1,628,285,313 1,264,769,230 합 계 2,557,278,843 9,842,579,576 10,908,824,317 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr; [재고자산합계÷기말자산총계×100] 0.77 2.34 3.26 재고자산회전율(회수)&cr; [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 6.06 0.43 4.85 &cr;2) 재고자산의 실사내역 등 가) 실사일자 : 2020. 04. 13 나) 실사방법 : 회사 자체적으로 실사 (내부 감사) 다) 장기체화재고 등 현황재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하 고 있습니다. 원가는 미착품을 제외하고는 이동평균법에 따라 결정하고 있습니다. 재고자산 의 취득원가는 매입원가, 전환원가 및 재고자산을 이용가능한 상태로 준비하는데 필요한 기 타 원가를 포함하고 있습니다. 순실현가능가치는 정상적인 영업과정의 예상판매가격에서 예 상되는 추가완성원가와 판매비용을 차감한 금액입니다. 실사과정에서 장기체화재고, 진부화 재고 또는 손상재고는 없는 것으로 판명되었습니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#진행률적용수주계약현황.dsl 다. 채무증권 발행실적 등&cr; 1) 채무증권 발행실적 2020년 03월 31일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) ㈜자유투어회사채사모2015.05.21 1,1982.0%(2.5%) - 2020.05.21일부상환 - ㈜자유투어회사채사모2015.06.19 1,2002.0%(2.5%) - 2020.06.19전액상환 - ㈜모두투어자기관리부동산투자회사회사채사모2018.09.20 17,1763M Libor + 1.00% - 2021.09.23미상환 - 19,574---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사 합 계 - - - - 종속기업인 ㈜자유투어가 발행한 제5회 신주인수권부사채 중 지배기업인 ㈜모두투어네트워크가 4,800,000천원(발행가액 기준)을 취득하였습니다. 전전기 중 종속기업인 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사가 사채 USD15,200,000 을 발행하였습니다. ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#사채관리계약주요내용.dsl 2) 기업어음증권 미상환 잔액 2020년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------------------------- 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 &cr; 3) 단기사채 미상환 잔액 2020년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 &cr;4) 회사채 미상환 잔액 2020년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------36417,176-----17,54036417,176-----17,540 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 &cr;5) 신종자본증권 미상환 잔액 2020년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 &cr;6) 조건부자본증권 미상환 잔액 2020년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 &cr; 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기 보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 제32기 1분기(당기)이촌회계법인---제31기(전기)이촌회계법인적정 (연결)&cr; 2020년 초 코로나 19의 확산 우려로 인한 여행업 및 호텔업의 대규모 예약 취소 및 신규 여행 수요 감소의 영향으로 향후 수익 창출 및 현금흐름과 관련된 불확실성의 영향이 연결회사의 연결재무제표에 반영되지 아니함&cr;&cr;(별도) &cr; 2020년 초 코로나 19의 확산 우려로 인한 여행업 및 호텔업의 대규모 예약 취소 및 신규 여행 수요 감소의 영향으로 향후 수익 창출 및 현금흐름과 관련된 불확실성의 영향이 회사의 재무제표에 반영되지 아니함&cr;&cr;상세 내용은 독립된 감사인의 감사보고서 참조 (연결)&cr; 사용권자산 손상평가&cr; &cr;(별도)&cr; 종속기업투자주식 및 기타포괄손익-공정가치금융자산 손상평가&cr;&cr;상세 내용은 독립된 감사인의 감사보고서 참조 제30기(전전기)이촌회계법인적정해당사항 없음해당사항 없음 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 2. 감사용역 체결현황 (단위: 천원, 시간) 제32기 1분기(당기)이촌회계법인반기 재무제표 검토, 별도 및 연결재무제표 감사, 내부회계관리제도 검토121,280-제31기(전기)이촌회계법인반기 재무제표 검토, 별도 및 연결재무제표 감사, 내부회계관리제도 검토109,8501,516제30기(전전기)이촌회계법인반기 재무제표 검토, 별도 및 연결재무제표 감사, 내부회계관리제도 검토91,7001,516 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위: 천원) 제32기 1분기(당기)----------제31기(전기)----------제30기(전전기)---------- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 12019년 07월 12일회사측: 감사 등 3인&cr;감사인측: 업무수행이사외 1인서면기말감사 계획 및 독립성22019년 11월 06일회사측: 감사 등 3인&cr;감사인측: 업무수행이사외 1인대면2019년 결산시 주요 유의사항&cr;핵심감사사항의 선정 및 계획&cr;외감법 및 회계감사기준 주요 개정사항32020년 02월 13일회사측: 감사 등 3인&cr;감사인측: 업무수행이사외 1인대면기말감사 경과42020년 03월 04일회사측: 감사 등 3인&cr;감사인측: 업무수행이사외 1인서면감사에서의 유의적 발견 사항&cr;핵심감사사항에 대한 수행절차와 결론&cr;감사 종결 보고 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 &cr; 5. 종속회사의 감사의견&cr; - 회사는 회계감사인으로부터 적정 이외의 감사의견을 받은 종속회사는 없습니다. 6. 회계감사인의 변경&cr; - 해당사항 없음.&cr; &cr; 7. 내부회계관리제도&cr; 가. 내부통제 유효성 감사&cr; 회계감사인은 2019년 12월말 기준으로 당사의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서를 검토하고 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다.&cr; &cr; 나. 내부회계관리제도 내부회계 관리자는 첨부된 내부회계관리제도 운영실태보고서에서 "내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2019년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 다음의 단순한 미비점을 제외하고는 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다."라고 기술하고 있습니다. 위 보고서에서는 단순한 미비점을 다음과 같이 기술하고 있습니다. - 프로그램 개발 정책의 문서화가 되어있지 않으며 절차 및 단계별 산출물이 명확히 &cr;정의되어 있지 않음 - 슈퍼 유저 및 퇴사자는 적절히 관리되고 있으나 사용자 관리권한이 적절히 부여되고 있지 않음 - 개발, 운영환경은 분리 되어있으나 프로그램 이관 전, 테스트 및 승인절차 미진행 - 배치잡 오류는 매일 모니터링 되고 있으나 점검 일지가 미 작성됨 또한 위 보고서에서는 상기 단순한 미비점을 다음과 같이 수정 조치 하였다고 기술하고 있습니다. - 사용자 관리권한에 대해 당사 인사부 인원으로만 관리권한 부여 완료 - 프로그램 이관 전 개발자의 소속부서장 테스트 및 현업 부서장의 승인절차 진행 완료 - 월간보고서 작성시 배치잡 처리결과 보고 포함하여 진행완료 &cr; 다. 내부통제구조의 평가&cr; 2019년에는 외부감사인으로부터 내부회계관리제도 이외에 내부통제구조를 평가 받은 경우가 존재하지 않았습니다. &cr; VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 당분기말 기준 당사의 이사회는 4명의 사내이사와 2명의 사외이사를 포함 총 6인의 이사로 구성되어있습 니다. 이사회의 의장은 정관 제37조에 의거 이사회 소집권자가 하도록 규정하고 있습니다. 이사의 이력 및 인적사항은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'의 '임원의 현황'을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr; 나. 중요의결사항 회차 개최일자 의 안 내 용 가결 사내이사 사외이사 우종웅 한옥민 유인태 우준열 이상호 황인수 (출석률 : 100%) (출석률 : 100%) (출석률 : 100%) (출석률 : 100%) (출석률 : 100%) (출석률 : 100%) 찬반여부 찬반여부 찬반여부 찬반여부 찬반여부 찬반여부 1 2020년 01월 20일 MODETOUR HONGKONG LIMITED 대여금 연장의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2 2020년 01월 28일 ㈜자유투어 신주인수권부사채(BW) 연장에 관한 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 3 2020년 02월 10일 국내선 담보 갱신 및 지점해지에 관한 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 4 2020년 03월 06일 모두스테이 제주점 관광진흥기금 융자 연대보증 연장의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 5 2020년 03월 10일 모두투어인터내셔널 관광진흥기금 상환유예에 따른 예금담보 지원 연장의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 6 2020년 03월 19일 (주)모두스테이 관광진흥개발기금 융자에 따른 당사 예금담보 지원의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 ※ 2020년 3월 27일 제31기 정기주주총회를 기준으로 이상호 사외이사는 임기만료 되었으며, 채준호 사외이사가 신규선임 되었습니다. &cr;다. 이사의 독립성&cr; 이사 선임은 상법 등 관련 법령상의 절차를 준수하여 선출되고 있으며, 이사선출의 독립성에 관한 별도의 기준은 없습니다. 당사의 이사회는 총 6인 중 2인을 사외이사로 구성함으로써 독립성을 견지하고 있으며, 사외이사 선임은 이사회추천으로 엄격한 심사를 거친 후 주주총회에서 최종적으로 선임됩니다. &cr; &cr; 1) 이 사의 현황 성 명 선임배경 추천인 활동분야 회사와의 거래 최대주주와의 관계 임기 연임여부(횟수) 우종웅 모두투어네트워크의 창업주로서 한국 여행업의 기틀을 다졌으며, 창립부터 현재까지 회사를 성공적으로 경영하여 사내 이사로 추천 이사회 대표이사&cr;(상근) 해당사항 없음 본인 3년 연임(9회) 한옥민 업계 다양한 경험 및 풍부한 식견을 바탕으로 회사의 경영상 중요 의사결정 및 대외활동으로 회사 발전에 기여할 것으로 기대되어 사내이사로 추천 이사회 사내이사&cr;(상근) 해당사항 없음 특수관계인 3년 연임(5회) 유인태 다양한 회사 경영 경험을 통한 경영 전문지식으로 회사 경영상 중요 의사결정에 기여할 것으로 기대되어 사내이사로 추천 이사회 사내이사&cr;(상근) 해당사항 없음 특수관계인 3년 연임(1회) 우준열 경영지원본부장으로서 경영지원 업무를 총괄하고 있으며 회사의 안정적인 경영관리 및 발전에 큰 기여를 할 것으로 판단하여 사내이사로 추천 이사회 사내이사&cr;(상근) 해당사항 없음 특수관계인 3년 연임(1회) 황인수 경제/금융/관광 분야의 전문가로서 관련 분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있어, 회사 경영에 기여할 것으로 판단되어 사외이사로 추천 이사회 사외이사&cr;(비상근) 해당사항 없음 해당사항 없음 3년 초임 채준호 다년간의 금융회사 경력을 통해 축적한 전문지식을 바탕으로 회사의 경영전략, 업무 집행에 관련된 중요한 사항 및 이사 및 경영진의 직무 집행을 독립적인 관점에서 판단, 감독 및 견제할 수 있을 것으로 판단하였기에 사외이사로 추천 이사회 사외이사&cr;(비상근) 해당사항 없음 해당사항 없음 3년 초임 ※ 2020년 3월 27일 제31기 정기주주총회를 기준으로 이상호 사외이사는 임기만료 되었으며, 채준호 사외이사가 신규선임 되었습니다. &cr; 2) 이 사회 내 위원회&cr;공시서류작성기준일 현재, 이사회 내 설치된 위원회는 없습니다. &cr;&cr; 라. 사외이사의 전문성 ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#사외이사_교육.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 1) 사외이사 교육 미실시 내역 현재 교육계획 수립중이며, 연내 교육 예정입니다 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 &cr; 2) 사외이사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 지원업무 담당기간 주요 업무수행내역 IR팀 3 팀장(10년)&cr;선임(6년)&cr;선임(5년) 7년&cr;3년&cr;2년 이사회 운영 및 사외이사 직무수행 지원 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회&cr; 공시서류작성기준일 기준 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않습니다. &cr; &cr; 나. 감사&cr; 1) 감사의 인적사항 성 명 생년월일 재임기간 주 요 경 력 결격요건 여부 비 고 박철규 1948.09 2020년 3월 ~ 한국방송통신대학교 경영학과 (1982~1991)&cr;前, 주식회사 티에스이 감사 (2011~2017) 해당사항 없음 상근/ 신규선임 이혁기 1943.02 2011년 3월 ~ 2020년 3월 연세대학교 영문학과 졸업 (1964~1970)&cr;前, 대한항공 서울여객지점장 (1998~2001)&cr;前, 모두투어 사외이사 (2006~2011) 해당사항 없음 상근/ 임기만료 ※ 2020년 3월 27일 제 31기 정기주주총회를 기준으로 박철규 감사가 신규선임되었고 이혁기 감사는 임기만료 되었습니다. &cr; 2) 감사의 독립성&cr; 당사는 본 보고서 제출일 현재 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 별도의 내부규정을 두고 있지는 않습니다. 그러나 상법 및 정관에 따라 독립적인 지위에서 이사의 직무집행을 충실히 감독하고 있으며, 필요 시 이사회 및 대표이사에게 자료 제출을 요구할 수 있습니다. &cr; 3) 감사의 주요활동내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 찬반여부 비 고 1 2020년 01월 20일 MODETOUR HONGKONG LIMITED 대여금 연장의 건 찬성 참석자: 이혁기 감사 2 2020년 01월 28일 ㈜자유투어 신주인수권부사채(BW) 연장에 관한 건 찬성 3 2020년 02월 10일 국내선 담보 갱신 및 지점해지에 관한 건 찬성 4 2020년 03월 06일 모두스테이 제주점 관광진흥기금 융자 연대보증 연장의 건 찬성 5 2020년 03월 10일 모두투어인터내셔널 관광진흥기금 상환유예에 따른 예금담보 지원 연장의 건 찬성 6 2020년 03월 19일 (주)모두스테이 관광진흥개발기금 융자에 따른 당사 예금담보 지원의 건 찬성 ※ 2020년 3월 27일 제 31기 정기주주총회를 기준으로 박철규 감사가 신규선임되었고 이혁기 감사는 임기만료 되었습니다. &cr; 4) 감사 교육실시 계획&cr; 당사는 감사 업무 수행에 필요한 내용을 충분히 검토할 수 있도록 경영자료를 제공하고, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 필요 시 한국거래소, 코스닥협회, 상장사협의회 및 기타 외부 교육기관에서 진행하는 교육 일정을 참고하여 별도의 교육을 제공하고 있습니다.&cr; ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#감사위원현황.dsl ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#_감사교육.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 5) 감사 교육 미실시 내역 현재 교육계획 수립중이며, 연내 교육 예정입니다 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#_감사지원조직.dsl 42_02_감사_지원조직_현황 6) 감사 지원조직 현황 감사팀3팀장 외(평균 17년)회사 경영활동에 대한 감사업무 지원IR팀3팀장 외(평균 7년)주주총회, 이사회 등 경영전반에 관한 감사업무 지원 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#준법지원인등_지원조직.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 다. 준법지원인 등&cr; 상법 제542조의 13에 따른 준법지원인 설치의무가 없습니다.&cr; 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 -해당사항 없음.&cr; VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황&cr; &cr; 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2020년 03월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 우종웅본인보통주2,053,75110.872,053,75110.87-한옥민특수관계인보통주394,3662.09394,3662.09-유인태특수관계인보통주12,1890.0614,4500.08장내매수우준열특수관계인보통주15,1580.0821,0310.11장내매수전상석특수관계인보통주19,0000.1019,0000.10-김종원특수관계인보통주24,8220.1324,8220.13-이상구특수관계인보통주5,6630.035,6630.03-조재광특수관계인보통주18,0470.1018,0470.10-박운택특수관계인보통주9,8390.059,8390.05-이윤호특수관계인보통주4,9000.036,1100.03장내매수염경수특수관계인보통주1,1500.011,1500.01-이대혁특수관계인보통주9000.009000.00-황인수특수관계인보통주00.001,0000.01장내매수공병길특수관계인보통주58,9730.3158,9730.31-우준상특수관계인보통주10,0000.0515,0000.08장내매수손호권특수관계인보통주280,4401.48280,4401.48-김희철특수관계인보통주6,2210.036,2210.03-강기태특수관계인보통주6,9850.046,9850.04-정의식특수관계인보통주4,1260.026,6000.03장내매수보통주2,926,53015.482,944,34815.58------- 성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 당분기보고서의 기준일인 2020년 03월 31일 이후 부터 당 보고서 제출일까지 추가취득한 특수관계인은 황인수(9,181주) 입니다. 해당 주식을 포함한 2020년 2분기 중 취득한 주식은 2020년 반기보고서 작성 시 반영 할 예정입니다. 나. 최대주주의 주요경력 및 개요 최대주주 성명 직위 주요경력(최근 5년간) 기간 경력사항 겸임현황 우종웅 회장 1989.02.14~현재 (주)모두투어네트워크 대표이사 (주)호텔앤에어닷컴 비상근 이사 &cr; 2. 주식의 분포&cr; &cr; 가. 주식 소유현황 ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 2020년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 우종웅2,053,75110.87%J.P. Morgan Investment Management Inc.1,208,8146.40%160,9230.85% 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 - (주1) 우리사주조합 - (주1) J.P. Morgan Investment Management Inc. 에서 공시한 주식등의대량보유상황보고서상 보고의무발생일을 기준으로 작성되어 본 보고서 작성 기준일 현재 주식 소유현황과 차이가 있을 수 있습니다. &cr; 나. 소 액 주주현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 2019년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 16,48599.9%10,571,71555.9% 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 (주1) (주1) 최근 주주명부폐쇄일인 2019년 12월 31일자 기준입니다. 3. 주식사무 정관상 &cr;신주인수권의 내용 [정관 제 9조] &cr;① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. &cr;② 이 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회결의로 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. &cr;1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165 조 의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 &cr;2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 &cr;3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 &cr;4. 근로자복지기본법 제32조의2의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행 하는 경우 &cr;5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금 융기 관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 &cr;6. 주권을 신규 상장하거나 코스닥시장 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 &cr;7. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판 매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 &cr;③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행 가격 등 은 이사회의 결의로 정한다. &cr;④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매 사업연도 종료 후 &cr;3개월 이내 주주명부폐쇄시기 [정관 제15조]&cr;① 이 회사는 매년 1월 1일부터 1월31일까지 주주의 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다.&cr;② 이 회사는 매년 12월 31일 현재 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기 주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.&cr;③ 이 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3개월 을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 이사회의 결의로 3개월내로 정한날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다. 이 경우 이사회 는 필요하다고 인정하는 때에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있으며, 회사는 주주명부 폐쇄기간 또는 기준일의 2주간 전에 이를 공고하여야 한다. 주권의 종류 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의해 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류' 를 기재하지 않음. 명의개서대리인 KB국민은행&cr;(서울시 영등포구 여의도동 36-3 / 02-2073-8117) 주주의 특전 신주인수권 공고게재신문 서울경제신문 &cr; 4. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 (단위 : 원, 주 ) 종 류 2019년&cr;10월 2019년&cr;11월 2019년&cr;12월 2020년&cr;1월 2020년&cr;2월 2020년&cr;3월 보통주 주가 최 고 16,250 17,550 18,200 19,000 16,450 14,950 최 저 13,950 15,550 16,400 14,700 14,150 7,690 평 균 15,274 16,679 17,190 17,050 15,525 11,178 거래량 최고(일) 448,686 746,113 259,256 623,898 353,366 1,094,926 최저(일) 61,496 50,091 38,913 92,808 95,894 192,951 월 간 2,997,133 3,493,451 1,946,068 5,315,040 3,381,854 9,263,380 &cr; VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 2020년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 우종웅남1947년 02월회장등기임원상근경영총괄우석대학경제학 학사&cr; 모두투어네트워크 대표이사 회장2,053,751-본인31.12022년 03월 26일한옥민남1959년 08월부회장등기임원상근경영관리총괄경기대학교 관광전문대학원 석사&cr; 모두투어네트워크 부회장394,366-특수관계인31.12021년 03월 27일유인태남1959년 04월사장등기임원상근CEO원광대학무역학 학사&cr; (주)크루즈인터내셔널 대표이사&cr; 모두투어네트워크 사장 14,450-특수관계인9.52023년 03월 27일우준열남1977년 02월상무등기임원상근경영지원본부&cr; 본부장경기대학교 관광전문대학원 석사&cr; 모두투어리츠 이사 (기타비상무)&cr; 모두투어네트워크 상무21,031-특수관계인15.02023년 03월 27일전상석남1968년 12월상무미등기임원상근영업본부&cr; 본부장세종대학교대학원관광경영 석사&cr; 모두투어네트워크 상무19,000-특수관계인26.02020년 12월 31일김현준남1969년 12월상무미등기임원상근IT본부&cr; 본부장한양대학교관광경영학 학사&cr; 모두투어네트워크 상무0-특수관계인16.92020년 12월 31일강경자여1966년 11월이사미등기임원상근감사팀&cr; 팀장국민대학교경상학부 학사&cr; 모두투어네트워크 이사0-특수관계인13.62020년 12월 31일이상구남1972년 09월이사미등기임원상근대외협력실&cr; 실장청주대학교관광경영학 학사&cr; 모두투어네트워크 이사5,663-특수관계인24.42020년 12월 31일김종원남1970년 02월이사미등기임원상근테마사업부&cr; 부서장계명대 관광경영학과 학사&cr; 모두투어네트워크 이사24,822-특수관계인24.92020년 12월 31일조재광남1970년 04월이사미등기임원상근항공호텔사업본부&cr; 본부장강원대학교 무역학과 학사&cr; 모두투어네트워크 이사18,047-특수관계인23.52020년 12월 31일신광철남1970년 04월이사미등기임원상근공항서비스부&cr; 부서장동아대학교 관광경영학과 학사&cr; 모두투어네트워크 이사0-특수관계인24.02020년 12월 31일염경수남1970년 04월이사미등기임원상근상품본부&cr; 본부장경기대학교 관광경영학과 학사&cr; 모두투어네트워크 이사1,150-특수관계인23.02020년 12월 31일박운택남1971년 12월이사미등기임원상근재무관리부&cr; 부서장세종대학교 관광경영학과 학사&cr; 모두투어네트워크 이사9,839-특수관계인23.52020년 12월 31일이대혁남1971년 05월이사미등기임원상근영업지원부문&cr;부문장경기대학교 관광서비스학과 석사&cr; 모두투어네트워크 이사900-특수관계인23.02020년 12월 31일이윤호남1971년 03월이사미등기임원상근법인항공영업부&cr;부서장경원대학교 관광경영학과 학사&cr; 모두투어네트워크 이사6,110-특수관계인23.52020년 12월 31일정창근남1974년 09월이사미등기임원상근상품지원부문&cr; 부문장서강정보전문대학 전문학사&cr; 모두투어네트워크 이사0-특수관계인23.52020년 12월 31일황인수남1962년 08월사외이사등기임원비상근사외이사경기대학교 관광전문대학원 석사&cr; 모두투어네트워크 사외이사1,000-특수관계인2.02021년 03월 23일채준호남1965년 08월사외이사등기임원비상근사외이사KAIST 경영대학원 석사&cr;모두투어네트워크 사외이사0-특수관계인0.02023년 03월 27일박철규남1948년 09월감사등기임원상근감사한국방송통신대학교 경영학 학사&cr;모두투어네트워크 감사0-특수관계인0.02023년 03월 27일 성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직기간 임기&cr;만료일 의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식 당분기보고서의 기준일인 2020년 03월 31일 이후 부터 당 보고서 제출일까지 추가취득한 특수관계인은 황인수(9,181주) 입니다. 해당 주식을 포함한 2020년 2분기 중 취득한 주식은 2020년 반기보고서 작성 시 반영 할 예정입니다. &cr; 나. 직원 등 현황 2020년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 일반 및 국외 여행사업남6060150621 11.00 6,2091041317-일반 및 국외 여행사업여4490660515 8.04 4,3458-1,05508101,1369.67 10,5549- 직원 소속 외&cr;근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 남 여 계 기간의 정함이&cr;없는 근로자 기간제&cr;근로자 합 계 전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자) 합 계 * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 다. 미등기임원 보수 현황 2020년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 1228924- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 이사61,500(주1)감사150- 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 (주1) 사내등기이사 4명, 사외이사 2명&cr; 나. 보 수지급금액&cr; 1) 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 917519(주1) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 (주1) 공시서류작성기준일 현재 재임 중인 이사 및 감사 외에 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지의 기간 동안 퇴임한 이사 및 감사를 포함하여 기재하였습니다. 제31기 정기주주총회를 기준으로 퇴임한 이사 및 감사는 사외이사 이상호와 감사 이혁기 총 2명 입니다. 2) 유형별 (단위 : 백만원) 416842-341신규선임 1명, 해임 1명----232신규선임 1명, 해임 1명 구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고 등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 * 공시서류작성기준일 현재 재임 중인 이사 및 감사 외에 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지의 기간 동안 퇴임한 이사 및 감사를 포함하여 기재하였습니다. 제31기 정기주주총회를 기준으로 퇴임한 이사 및 감사는 사외이사 이상호와 감사 이혁기 총 2명 입니다. 3) 이사ㆍ감사의 보수지급기준 구분 지급 기준 등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외) - 급여 : 주주총회 결의로 정한 이사보수한도 범위 내에서 모두투어 임원급여 Table 및 임원임금 책정기준 등 내부기준을 기초로 하여, 직무·직급, 근속기간, 리더십, 전문성, 회사기여도, 인재육성 등을 종합적으로 반영하여 지급&cr;- 상여 : 임원보수지급기준(성과 인센티브)을 기초로, 매출액 및 영업이익 등의 사업실적, 경영진으로서의 성과 및 기여도, 대내외 경영환경등을 종합적으로 고려하여 지급&cr;- 기타근로소득 : 회사규정에 따른 건강검진비용 및 장기근속 포상금 등 사외이사 주주총회 결의로 정한 이사보수한도 범위 내에서 독립성 및 투명성을 보장하기위하여 고정 보수로 지급하며, 경영성과에 연동되는 별도의 경영성과급은 지급하지 아니함 감사 주주총회 결의로 정한 감사보수한도 범위 내에서 독립성 및 투명성을 보장하기위하여 고정 보수로 지급하며, 경영성과에 연동되는 별도의 경영성과급은 지급하지 아니함 &cr; 다. 개인별 보수지급금액&cr; ◆click◆『이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#이사ㆍ감사의개인별보수현황.dsl 45_이사ㆍ감사의개인별보수현황 <이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> (단위 : 백만원) ---- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 이사 및 감사에게 지급한 개인별 보수가 5억원 미만으로 기업공시서식 작성기준 제9-2-1조에 따라 개인별 보수지급금액과 그 구체적인 산정기준 및 방법은 기재하지 않습니다.&cr; ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl 39_보수지급금액5억원개인별보수현황 <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> (단위 : 백만원) ---- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 이사 및 감사에게 지급한 개인별 보수가 5억원 미만으로 기업공시서식 작성기준 제9-2-1조에 따라 개인별 보수지급금액과 그 구체적인 산정기준 및 방법은 기재하지 않습니다. ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 해당 기업집단의 명칭 및 소속 회사의 명칭 &cr; -모두투어네트워크&cr;당사의 본 보고서 작성기준일 현재 종속회사 및 관계회사는 당사를 제외하고 16개사 입니다. 또한 당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 의한 기업집단에 속해있지 않습니다. &cr;&cr; 2. 계열회사간의 지배ㆍ종속 및 출자 현황을 파악할 수 있는 계통도&cr; 계통도(2020.03.31 기준).jpg 계통도(2020.03.31 기준) &cr; 3. 회 사와 계열회사간 임원 겸직 현황 성명 회사 직책 상근여부 우종웅 ㈜모두투어네트워크 대표이사 상근 호텔앤에어닷컴㈜ 사내이사 비상근 한옥민 ㈜모두투어네트워크 사내이사 상근 호텔앤에어닷컴㈜ 사내이사 비상근 유인태 ㈜모두투어네트워크 사내이사 상근 (주)크루즈인터내셔널 대표이사 비상근 호텔앤에어닷컴㈜ 사내이사 비상근 우준열 ㈜모두투어네트워크 사내이사 상근 ㈜모두투어자기관리&cr; 부동산투자회사 기타비상무이사 비상근 작성일 현재 기준&cr; 당기 중 호텔앤에어닷컴㈜는 청산을 진행하여 관계기업투자에서 매각예정자산으로 분류 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 4. 타법인출자 현황 2020년 03월 31일(단위 : 천원, 천주, %) (기준일 : ) ㈜모두투어인터내셔널2008년 06월 10일인바운드진출1,000,000 110 95.81 ----110 95.81 -337,373-37,299 ㈜크루즈인터내셔널2010년 05월 28일크루즈시장진출999,990 3,039 89.92 882,160---3,039 89.92 882,1601,007,0368,508㈜모두스테이2014년 06월 19일호텔운용사업2,000,000 280 100.00 4,025,656---5,656 280 100.00 4,020,00088,670,652-2,959,009㈜모두투어자기관리부동산투자회사2014년 01월 10일호텔사업진출4,500,000 3,300 42.16 18,566,510---3,300 42.16 18,566,510109,492,748203,813㈜자유투어2015년 04월 23일유통채널확대6,300,000 12,000 79.81 ----12,000 79.81 -7,011,755-1,087,370MODE HOTEL&REALTY Limited Company2016년 10월 13일호텔사업진출126,717 - 100.00 ----- 100.00 -10,250,455-493,146MODETOUR JAPAN INC.2013년 11월 05일현지시장진출75,508 1 100.00 75,508---1 100.00 75,5082,590,25829,082MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD2011년 04월 11일현지시장진출414,840 - 100.00 414,840---- 100.00 414,8402,578,54039,914PT. KOREA VISA CENTER JAKARTA2019년 01월 10일비자사업진출536,000 7 67.00 536,000---7 67.00 536,0002,679,443-575,582호텔앤에어닷컴㈜2011년 07월 21일사업다각화12,000,000 1,000 50.00 5,000,000-1,000 -5,000,000 -- - -11,577,585-117,726 ㈜투어테인먼트2006년 11월 06일사업다각화220,000 40 33.75 10,840---40 33.75 10,8401,249,170-20,616㈜서울호텔관광전문학교2014년 05월 12일교육사업진출900,000 414 45.00 --414 -4,140- - - - - MODETOUR NETWORK UK2007년 06월 07일현지시장진출55,710 30 100.00 52,934---30 100.00 52,934676,221-60,041MODETOUR FRANCO2008년 08월 26일현지시장진출25,602 0 100.00 ----0 100.00 -1,036,213-65,411MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 2017년 10월 24일현지시장진출4,002 - 100.00 4,002---- 100.00 4,002218,93139,783MODETOUR HONG KONG LTD2018년 12월 24일현지시장진출72,395 1,100 100.00 159,191---1,100 100.00 159,191673,803-53,801MODE TOUR NETWORK CO., LTD2019년 04월 29일현지시장진출49,439 - 49.00 49,439---- 49.00 49,439123,6924,444SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL.CO.,LTD2019년 12월 30일현지시장진출500,850 - 50.00 500,850---- 50.00 500,8501,034,580 - AJ캐피탈파트너스(주) AJ창조관광제1호투자조합2016년 11월 30일사업다각화600,000 - 15.00 2,850,000---- 15.00 2,850,00018,912,583971,053--33,127,930-----28,122,274260,121,038-4,173,407 법인명 최초취득일자 출자&cr;목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도&cr;재무현황 수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익 수량 금액 합 계 ※ 상기의 투자회사들은 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사를 제외하고 모두 비상장회사입니다. ※ 금융보증부채 계상을 평가손익에 반영하였습니다. ※ ㈜모두투어자기관리부동산투자회사의 지분율은 42.16%로 지분율이 50% 미만이나, 기타 주주구성 등을 고려한 결과 실질지배력을 보유하고 있다고 판단되어 연결대상에 포함하였습니다. ※ MODETOUR JAPAN INC.의 기초, 기말 수량은 700주입니다. ※ MODETOUR FRANCO의 기초, 기말 수량은 80주 입니다. ※ PT. KOREA VISA CENTER JAKARTA의 취득, 기말 수량은 6,700주 입니다. ※ ㈜투어테인먼트는 실질적인 영업활동이 중단되어 전기의 금액을 적용하였습니다. ※ 당기 중 호텔앤에어닷컴㈜는 청산을 진행하여 관계기업투자에서 매각예정자산으로 분류하였습니다. ※ 당기 중 ㈜서울호텔관광전문학교는 지분을 매각하였으며, 관계기업투자주식처분이익으로 4,140천원을 인식하였습니다. ※ 전기 중 MODETOUR BEIJING CO.,LTD는 사업규모의 증대로 연결대상에 포함되었습니다. ※ 전기 중 PT. KOREA VISA CENTER JAKARTA를 지분율 67%로 신규 취득하였고, 종속기업투자로 분류하였습니다. ※ 전기 중 MODE TOUR NETWORK CO., LTD를 지분율 49%로 신규 취득하였고, 관계기업투자로 분류하였습니다. X. 이해관계자와의 거래내용 1. 특수관계자&cr;&cr; 가. 특수관계자의 범위 보고기간종료일 현재 ㈜모두투어인터내셔널, ㈜크루즈인터내셔널, ㈜모두스테이, (주)자유투어, ㈜모두투어자기관리부동산투자회사, MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY, MODETOUR JAPAN INC, MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD, PT KOREA VISA CENTER JAKARTA, MODETOUR FRANCO, MODETOUR NETWORK UK LTD, MODETOUR NETWORK SPAIN S.L, MODETOUR HONG KONG LTD는 회사와 지배종속 관계에 있으며, (주)투어테인먼트, 호텔앤에어닷컴(주), MODE TOUR NETWORK CO., LTD, SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL.CO.,LTD는 회사가 유의적인 영향력을 행사하는 회사입니다. &cr; 나. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역 &cr; <당분기> (단위:천원) 특수관계자 구분 회사명 매출 등 비유동자산 처분 금융수익 매입 등 종속기업 ㈜모두투어인터내셔널 7,331 - 2,401 - ㈜크루즈인터내셔널 6,509 - - 3,040 ㈜모두스테이 150,000 - - 11,499 ㈜자유투어 - - 61,611 3,362 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사 - - 554,400 - MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY - - 205,024 - MODETOUR JAPAN INC 8,540 - 4,440 - MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD - - - - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 21,620 - 24,851 - 관계기업 ㈜투어테인먼트 - - - - 호텔앤에어닷컴㈜ 1,500 - - 46,326 MODETOUR FRANCO - - 917 - MODETOUR NETWORK UK LTD 84,883 - - - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L - - - - MODETOUR HONG KONG LTD - - 6,509 - MODE TOUR NETWORK CO., LTD - - - - SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL.CO.,LTD - - - - 합 계 280,383 - 860,153 64,227 <전분기> (단위:천원) 특수관계자 구분 회사명 매출 등 비유동자산 처분 금융수익 매입 등 종속기업 ㈜모두투어인터내셔널 - - 76 - ㈜크루즈인터내셔널 8,180 - - - ㈜모두스테이 150,000 - - 35,737 ㈜자유투어 70,894 - 118,134 2,902 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사 - - 270,600 - MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY - - 189,403 - MODETOUR JAPAN INC 72,480 - - - 관계기업 호텔앤에어닷컴㈜ 5,641 - - 94,477 ㈜서울호텔관광전문학교 - - 38,338 - MODETOUR FRANCO 1,400 - 870 - MODETOUR NETWORK UK LTD 5,600 - - - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L 401 - - - MODETOUR HONG KONG LTD - - 2,979 - PT KOREA VISA CENTER - - 10,284 - 합 계 314,596 - 630,684 133,116 &cr; 다. 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역&cr; <당분기> (단위:천원) 특수관계자 구분 회사명 매출채권 대여금 신주인수권부사채권 기타채권 매입채무 기타채무 등 종속기업 ㈜모두투어인터내셔널 - 200,000 - 9,907 - 18,600 ㈜크루즈인터내셔널 - - - 578 - 2,500 ㈜모두스테이 4,056 - - 120,000 - 102,235 ㈜자유투어 876,227 3,300,000 - 107,770 1,915 - ㈜모두투어자기관리부동산투자회사 - - - 554,400 - - MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY - 12,103,740 - 628,660 - - MODETOUR JAPAN INC - 395,791 - 4,634 357 - MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD - - - - 12,531 - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA - 2,200,680 - 15,482 - 122,875 관계기업 ㈜투어테인먼트 - - - - 34 - 호텔앤에어닷컴㈜ 293,631 - - 550 269,248 - MODETOUR FRANCO - 80,919 - - 8,818 - MODETOUR NETWORK UK LTD - - - - 55,502 - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L - - - - 56,743 - MODETOUR HONG KONG LTD - 575,459 - - - - MODE TOUR NETWORK CO., LTD - - - - - - SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL.CO.,LTD - - - - - - 합계 1,173,914 18,856,589 - 1,441,981 405,148 246,210 <전기> (단위:천원) 특수관계자 구분 회사명 매출채권 대여금 신주인수권부사채권 기타채권 등 매입채무 기타채무 등 종속기업 ㈜모두투어인터내셔널 - 300,000 - 3,013 - - ㈜크루즈인터내셔널 - - - 3,730 - - ㈜모두스테이 56,230 - - 65,255 - 106,249 ㈜자유투어 763,048 3,300,000 - 59,016 1,082 - MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY - 11,462,220 - 398,697 - - MODETOUR JAPAN INC - 372,215 - 7,700 68,166 - MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD - - - - 36,949 - PT KOREA VISA CENTER JAKARTA - 2,084,040 - 8,142 - 137,587 관계기업 ㈜투어테인먼트 - - - - 34 - 호텔앤에어닷컴㈜ 2,884,646 - - - 26,265 - ㈜서울호텔관광전문학교 - 3,380,000 - 155,480 - - MODETOUR FRANCO - 77,846 - 900 19,864 - MODETOUR NETWORK UK LTD - - - - 352,761 - MODETOUR NETWORK SPAIN S.L - - - - 110,824 - MODETOUR HONG KONG LTD - 542,609 - - 28,035 - MODE TOUR NETWORK CO., LTD - - - - 332 - 합계 3,703,924 21,518,930 - 701,933 644,312 243,836 &cr; 라. 당기 및 전기 중 상기 특수관계자 채권과 관련된 손실충당금의 변동내역&cr; <당기> 　 　 (단위: 천원) 구 분 매출채권 대여금 미수금 미수수익 합 계 기초 3,495 3,580,000 8,113 157,723 3,749,331 상각 16,198 - 8,247 40,936 65,381 제각 - - - - - 대체(1) 　- (3,380,000) 　- 　- (3,380,000) 기말 19,693 200,000 16,360 198,659 434,712 (1) 당분기 중 ㈜서울호텔관광전문학교의 지분을 매각하였으며 특수관계자에서 제외되었습니다. <전기> 　 　 (단위: 천원) 구 분 매출채권 대여금 미수금 미수수익 합 계 기초 34,476 4,032,000 1,251 - 4,067,727 상각 - 200,000 6,862 157,723 364,585 제각 (30,981) (652,000) - - (682,981) 기말 3,495 3,580,000 8,113 157,723 3,749,331 &cr; 마. 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 자금거래 &cr; <당분기> (단위: 천원) 회사명 기초잔액 대여 회수 외화환산 기말잔액 MODETOUR FRANCO 77,846 - - 3,073 80,919 ㈜서울호텔관광직업전문학교 3,380,000 - - - 3,380,000 ㈜자유투어 3,300,000 - - - 3,300,000 ㈜모두투어인터내셔널 300,000 - (100,000) - 200,000 MODETOUR HONG KONG LIMITED 542,610 - - 32,849 575,459 MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY 11,462,220 - - 641,520 12,103,740 PT KOREA VISA CENTER JAKARTA 2,084,040 - - 116,640 2,200,680 MODETOUR JAPAN 372,215 - - 23,576 395,791 합 계 21,518,931 - (100,000) 817,658 22,236,589 <전기> (단위: 천원) 회사명 기초잔액 대여 회수 외화환산 기말잔액 MODETOUR FRANCO 76,750 - - 1,096 77,846 ㈜서울호텔관광직업전문학교 3,380,000 - - - 3,380,000 ㈜자유투어 2,400,000 900,000 - - 3,300,000 ㈜모두투어인터내셔널 - 1,100,000 (800,000) - 300,000 MODETOUR HONG KONG LIMITED - 528,265 - 14,345 542,610 MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY 11,069,190 - - 393,030 11,462,220 PT KOREA VISA CENTER JAKARTA - 2,029,500 - 54,540 2,084,040 MODETOUR JAPAN - 380,870 - (8,655) 372,215 합 계 16,925,940 4,938,635 (800,000) 454,356 21,518,931 &cr; 바. 특수관계자와의 담보 및 지급보증 내용 1) 특수관계자에게 제공한 지급보증내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공받은자 보증기간 보증금액 보증내용 ㈜모두스테이 19.08.20~24.08.19 1,900,000 임대차계약 연대보증(1) 20.01.01~24.12.31 2,080,000 임대차계약 연대보증(1) 18.03.02~28.03.01 27,590,546 임대차계약 연대보증(2) 17.09.28~23.09.15 2,970,000 관광진흥기금대출금 18.02.27~21.02.26 1,130,000 임대차계약 연대보증(1) 18.03.02~23.03.01 3,300,000 임대차계약 연대보증(1) 18.05.16~23.05.16 600,000 관광진흥기금대출금 18.11.22~24.11.15 2,200,000 관광진흥기금대출금 19.06.04~24.06.03 1,800,000 임대차계약 연대보증(1) 19.11.07~24.10.15 649,000 관광진흥기금대출금 19.11.14~24.10.15 550,000 관광진흥기금대출금 19.11.14~24.10.15 990,000 관광진흥기금대출금 ㈜자유투어 16.06.02~20.05.15 1,200,000 관광진흥기금대출금 19.10.01~20.09.28 4,000,000 IATA BSP발권담보 연대보증 19.11.01~20.10.31 500,000 한국여행협회 기획여행업 영업보증 연대보증 19.11.01~20.10.31 1,000,000 한국여행협회 일반여행업 영업보증 연대보증 ㈜모두투어인터내셔널 17.06.22~23.06.15 2,200,000 관광진흥기금대출금 19.10.31~24.10.15 847,000 관광진흥기금대출금 (1) ㈜모두스테이는 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사와 일정 금액을 연간 임대료로 최소보장하는 약정을 체결하였으며, 회사가 이에 대한 지급보증 및 연대보증을 제공하고 있습니다. 　 (2) 회사는 2015년 11월 19일에 ㈜모두스테이(임차인)가 엠플러스자산운용㈜ 및 농협은행㈜(임대인)에게 부담하는 일체의 채무에 대하여 연대보증을 제공하는 책임임대차 계약을 체결하였습니다. 연대보증의무는 임대차개시일로부터 10년간 유효합니다. 2) 특수관계자에게 제공한 담보내용은 다음과 같으며, 제공받고 있는 담보는 없습니다. (단위: 천원) 제공받은자 담보제공자산 보증금액 장부금액 제공처 ㈜모두스테이 단기금융상품 2,970,000 2,812,500 국민은행 장기금융상품 4,389,000 4,160,000 국민은행 ㈜모두투어인터내셔널 단기금융상품 2,200,000 2,000,000 기업은행 장기금융상품 847,000 770,000 신한은행 합 계 　 10,406,000 9,742,500 　 &cr;&cr; 사. 기 타 당분기 중 주요 경영진에 대한 보상으로 급여 366,761천원(전기 606,379천원)을 당기 비용으로 계상하였습니다. 상기 주요경영진은 실질적으로 회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 모든 임원으로 구성되어 있습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회 현황&cr; &cr; 가. 공시사항의 진행ㆍ변경 상 황&cr; - 해당사항 없음.&cr;&cr; 나. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 제31기&cr;주주총회&cr;(2020-03-27) 제1호 의안: 제 31기 (2019. 01. 01 ~ 2019. 12. 31)재무제표 승인의 건 &cr; 제2호 의안: 이사 선임의 건 &cr; 2-1호 의안: 사내이사 후보자 유인태 (재선임)&cr; 2-2호 의안: 사내이사 후보자 우준열 (재선임)&cr; 2-3호 의안: 사외이사 후보자 채준호 (신규선임) &cr; 제3호 의안: 감사 후보자 박철규 선임의 건&cr; 제4호 의안: 이사 보수한도 승인의 건 &cr; 제5호 의안: 감사 보수한도 승인의 건&cr; 제6호 의안: 정관 일부 변경의 건&cr; 6-1호 의안: 주주총회 의장 선임 방식 추가의 건&cr; 6-2호 의안: 사업목적 추가의 건 (보험대리점업) 6-3호 의안: 사업목적 추가의 건 (소프트웨어개발업)&cr; 6-4호 의안: 발행예정주식총수 변경의 건 보고사항 갈음&cr; -&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;-&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인 제30기&cr;주주총회&cr;(2019-03-22) 제1호 의안: 제 30기 (2018. 01. 01 ~ 2018. 12. 31)재무제표 승인의 건 &cr; 제2호 의안: 이사 선임의 건 &cr; 2-1호 의안: 사내이사 후보자 우종웅 (재선임) &cr; 제3호 의안: 이사 보수한도 승인의 건 &cr; 제4호 의안: 감사 보수한도 승인의 건&cr; 제5호 의안: 정관 일부 변경의 건&cr; 5-1호 의안:「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」개정에 따른 내용 반영의 건&cr; 5-2호 의안:「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률 시행령」제정에 따른 내용 반영의 건 5-3호 의안: 의미의 명확화를 위한 문구 정비의 건 원안대로 승인&cr; -&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;-&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인 제29기&cr;주주총회&cr;(2018-03-23) 제1호 의안: 제 29기 (2017. 01. 01 ~ 2017. 12. 31)재무제표 승인의 건 &cr; 제2호 의안: 이사 선임의 건 &cr; 2-1호 의안: 사내이사 후보자 한옥민 (재선임) &cr; 2-2호 의안: 사내이사 후보자 황인수 (신규 선임) &cr; 제3호 의안: 이사 보수한도 승인의 건 &cr; 제4호 의안: 감사 보수한도 승인의 건&cr; 제5호 의안: 정관변경의 건 원안대로 승인&cr; -&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;부결 &cr;&cr; 2. 우발채무 등&cr; &cr; 가. 중요한 소송사건 &cr;&cr;1) 모두투어네트워크&cr;-해당사항 없음.&cr;&cr;2) 종속회사&cr;-해당사항 없음.&cr;&cr; 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황&cr; - 해당사항 없음.&cr; &cr; 다. 채무보증현황&cr; 1) (주)모두투어네트워크 지급보증 및 담보제공 현황 (단위:천원) 채무자 회사와의 관계 채권자 채무금액 채무보증금액 채무보증 기간 &cr; (개시일~종료일) 채무보증조건 ㈜자유투어 계열회사 신한은행 1,000,000 1,200,000 2016-06-02~2020-05-15 지급보증 서울보증보험 4,000,000 4,000,000 2019-10-01~2020-09-28 연대보증 서울보증보험 500,000 500,000 2019-11-01~2020-10-31 연대보증 서울보증보험 1,000,000 1,000,000 2019-11-01~2020-10-31 연대보증 ㈜모두스테이 계열회사 서울보증보험 1,900,000 1,900,000 2019-08-20~2024-08-19 연대보증 서울보증보험 1,600,000 2,080,000 2020-01-01~2024-12-31 연대보증 엠플러스자산운용 주식회사,농협은행 27,590,546 27,590,546 2018-03-02~2028-03-01 연대보증 국민은행 2,812,500 2,970,000 2017-09-28~2023-09-15 담보제공 서울보증보험 1,130,000 1,130,000 2018-02-27~2021-02-26 연대보증 서울보증보험 3,300,000 3,300,000 2018-03-02~2023-03-01 연대보증 신한은행 500,000 600,000 2018-05-16~2023-05-16 연대보증 국민은행 2,100,000 2,200,000 2018-11-15~2024-11-15 담보제공 서울보증보험 1,800,000 1,800,000 2019-06-04~2024-06-03 연대보증 국민은행 590,000 649,000 2019-11-07~2024-10-15 담보제공 국민은행 530,000 550,000 2019-11-14~2024-10-15 담보제공 국민은행 940,000 990,000 2019-11-14~2024-10-15 담보제공 ㈜모두투어인터내셔널 계열회사 기업은행 2,000,000 2,200,000 2017-06-22~2023-06-15 담보제공 신한은행 770,000 847,000 2019-10-31~2024-10-15 담보제공 &cr; 2) ㈜ 모두 스테이 지급보증 및 담보제공 현황 (단위:원) 채무자 회사와의 관계 채권자 채무금액 채무보증금액 채무보증 기간 &cr; (개시일~종료일) 채무보증조건 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사 계열회사 서울보증보험 1,900,000,000 1,900,000,000 2019-08-20 ~ 2024-08-19 지급보증 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사 계열회사 신한은행 1,300,000,000 1,300,000,000 2015-01-19 ~ 2019-12-31 지급보증 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사 계열회사 서울보증보험 1,130,000,000 1,130,000,000 2018-02-27 ~ 2021-02-26 지급보증 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사 계열회사 서울보증보험 1,800,000,000 1,800,000,000 2019-06-04 ~ 2024-06-03 지급보증 &cr; 라.채무인수약정 현황&cr; - 해당사항 없음.&cr;&cr; 마. 그 밖의 우발채무 등 &cr;- 이해관계자와의 거래내용 및 III. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석과 5. 재무제표 주석을 참고하시기 바랍니다. &cr; 3. 제재현황 등 그 밖의 사항&cr; - 해당사항없음 &cr; ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없음&cr; 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없음&cr;