BUKWANG PHARMACEUTICAL IND CO.,LTD

Related Party Transaction • Jul 17, 2020

주요사항보고서 1.6 부광약품(주) ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon 주 요 사 항 보 고 서

금융위원회 귀중	2020년 7월 17일
&cr
회 사 명 :	부 광 약 품 주 식 회 사
대 표 이 사 :	유 희 원 (인)
본 점 소 재 지 :	서울특별시 동작구 상도로 7(대방동)
	(전 화) 02 - 828 - 8114
	(홈페이지) http://www.bukwang.co.kr
작 성 책 임 자 :	(직 책) 전략기획부 이사 (성 명) 김 민 규
	(전 화) 02 - 828 - 8114

&cr

【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 주요사항보고_대표이사확인서.jpg 주요사항보고_대표이사확인서

Ⅰ. 보고 사유 풋백옵션 등 계약체결 결정

당사는 2020년 7월 17일 이사회를 개최하고 '의안 : 메디치2020의 1 사모투자합자회사와 주주간 계약체결의 건'에 따라, 2020년 7월 20일(풋옵션 의무 발생일 2020년 7월24일) 메디치2020의 1 사모투자합자회사와 체결 예정인 주주간계약서 제9조(투자자의 주식매수청구권)에 의거 '풋옵션이행의무자'의 의무를 이행하기로 결정하였음을 알려드립니다.&cr&cr참고로, 당사는 금번 풋옵션(Put-Option) 계약으로 향후 당사가 인수하게 될 종속회사 Contera Pharma A/S 보통주식의 인수가능성 등은 공시일 현재 합리적인 추정이 불가하며, 향후 확정시 추가적인 공시를 진행할 계획입니다. &cr

Ⅱ. 보고 내용

◆click◆ 중요한 자산양수도 결정(기타)의 경우 『보고 내용』 삽입 11200#*보고내용*.dsl

1. 풋백옵션 등의 개요

&cr가. 풋백옵션등계약의 종류&cr- 주주간계약서 (이하 "본계약")&cr&cr나. 계약의 주체&cr- 메디치2020의 1 사모투자합자회사 (이하 "투자자")

- Contera Pharma A/S (이하 "발행회사")&cr- 부광약품 주식회사 (이하 "풋옵션이행의무자")

&cr다. 계약체결일(예정)&cr- 2020년 07월 20일 (풋옵션 의무 발생일 : 2020년 07월 24일)&cr&cr라. 계약 체결 배경&cr- 투자자는 부광약품 주식회사의 종속회사 Contera Pharma A/S(지분율 : 94.38%, 소유주식수 : 482,683주)가 발행하는 기명식 보통주식 110,000주를 인수하면서 신주인수계약을 2020년 07월 20일 체결예정이며, 이와 별도로 보통주식 구주 49,380주를 인수하면서 각각의 주식매매계약을 동 일자에 체결예정입니다. &cr- 풋옵션 의무발생일은 본 거래의 종결일이며, 신주인수계약 등에 따른 거래가 모두종결된 날을 의미합니다. &cr - Contera Pharma A/S 의 1주의 액면가는 1 DKK(덴마크화)이며, 본계약에 의해 발행및 인수하는 기명식 보통주식의 1주의 발행 및 인수가는 320,000원입니다.&cr - 상기 신주인수계약 및 주식매매계약과는 별도로 투자자와 발행회사, 부광약품 주식회사는 상호간 주주간계약을 2020년 07월 20일 체결예정이며, 본 계약에 의해 부광약품 주식회사는 발행회사인 Contera Pharma A/S 의 최대주주 지위에서 풋옵션이행의무자의 의무를 수행하는 것으로 결정될 것이며, 이는 2020년 07월 17일 개최된 부광약품 주식회사의 이사회 결의 사항입니다. &cr- 향후 투자자가 주주간 계약서에 의거하여 풋옵션을 행사하게 될 경우, 부광약품 주식회사는 투자자가 보유하고 있는 발행회사의 기명식 보통주식 최대 159,380주(매매대금 : 51,000,000,000 원)를 인수하는 상황에 노출되며, 투자자의 행사 풋옵션에 의해최대 매매대금에 연 0~10% 내부수익률(IRR)을 추가 보장하여야 합니다. &cr &cr마. 주요 계약의 내용

구분	내용
풋옵션 대상 주식	- Contera Pharma A/S 발행 기명식 보통주 최대 159,380 주
풋옵션 대상 금액&cr(최대 추정치)	- 매매대금: 51,000,000,000 원 + 연 0~10% 내부수익률(IRR)
풋옵션 행사권자&cr(투자자)	- 메디치2020의 1 사모투자합자회사
계약만기일 및 &cr결제방법	- 2025년 7월 23일(투자이후 4년, 요건에 따라 1년 연장) / 현금 결제
풋옵션&cr행사 조건 및 &cr행사시 매매대금	주주간계약서 - 제9조 투자자의 주식매수청구권(Put option)
당사는 주주간계약을 통해 투자자와 3종류의 풋옵션 계약을 체결하였으며, 해당 풋옵션의 종류에 따라 행사가격, 행사주식수량, 행사조건 등이 상이합니다. &cr - 행사조건: 대주주 및 발행회사가 기업공개 시한 내에 발행회사의 적격기업공개를 완료하지 못한 경우 등 &cr - 행사시 매매대금: 투자원금(최대 51,000,000,000원)에 대해서 연 0%~10%의 내부수익률(IRR)이 달성되도록 하는 금액으로 합니다.

&cr

2. 예상 손익구조 및 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항&cr&cr당사는 매년 보유 풋옵션에 대해 외부평가기관의 공정가치평가를 진행할 예정이며, 그 평가 결과가 별도 기준 재무제표에 반영됨에 따라 영업외손익의 변동를 초래할 것으로 예상하고 있습니다. 예를 들면, 기초자산(발행회사 Contera Pharma A/S, 비상장주식)의 공정가치가 상승하고, 발행회사의 임상단계 진전 등으로 투자자의 풋옵션 행사가능성이 하락할 것으로 추정될 경우에는 풋옵션 가치가 하락하므로 영업외이익으로 반영될 것이나, 그 반대일 경우에는 풋옵션 가치가 상승하므로 영업외손실로 반영될 것입니다. 다만, 이러한 풋옵션 계약에 따른 당사의 영업외손익 발생 규모와 그 반영 예상 시기는 발행회사의 임상 결과 등 향후 당사의 통제불가능한 요인에 따라 변동되므로 현재시점에서는 합리적인 추정이 불가합니다.

◆click◆『전문가의 확인』 삽입 11200#전문가의확인.dsl