Annual Report • Aug 13, 2020
Annual Report
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반기보고서 4.1 (주)에이프로젠케이아이씨 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon 반 기 보 고 서 &cr;&cr;&cr; (제 50기) 2020년 01월 01일2020년 06월 30일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2020년 8 월 13 일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 주식회사 에이프로젠케이아이씨 대 표 이 사 : 김재섭 본 점 소 재 지 : 경기도 성남시 둔촌대로 545, 한라시그마밸리 비2층 (전 화) 031-782-3433 (홈페이지) http://www.aprogen-kic.com 작 성 책 임 자 : (직 책) 상무 (성 명) 변 원 섭 (전 화) 031-782-3433 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사 확인서(kic).jpg 대표이사 확인서(kic) I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11012#연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인 1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함) (단위 : 백만원) KIC INDUSTRIAL MACHINERY2007년 1월30일중국 장가항산업설비의 단열공사 등1,483 종속기업 의결권의&cr;과반수 소유 해당없음에이프로젠제약(주)1960년12월03일서울특별시 송파구 오금로19길 6의약품 등의 제조, 판매 284,427 실질지배력&cr;(기업회계기준서 1110호)해당&cr;(자산총액&cr;750억원 이상)에이프로젠파마㈜2013년12월02일경기도 화성시 양감면 &cr;두머리길 18의약품 도,소매업10,091 종속기업이 보유한 &cr;지분율 50%초과 해당없음(주)에이프로젠&cr;헬스케어앤게임즈1998년02월12일경기도 성남시 둔촌대로 545(한라시그마밸리 B1) 모바일게임 퍼블리싱,&cr; 의약품 도매업 219,513 종속기업이 보유한 &cr;지분율 50%초과 해당&cr;(자산총액&cr;750억원 이상)(주)비전브로스2007년 4월1일대구 북구 경대로17길 47,&cr;306호(복현동, 아이티융합산업빌딩)소프트웨어&cr;개발및공급320 종속기업이 보유한 &cr;지분율 50%초과 해당없음(주)에이프로젠게임즈&cr;(구,(주)제3글로브)2017년 6월20일서울시 서초구 서초대로 54길 29-6&cr;(서초동, 열린빌딩 5층)소프트웨어&cr;개발및공급544 종속기업이 보유한 &cr;지분율 50%초과 해당없음 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부 1-1. 연결대상회사의 변동내용 -------- 구 분 자회사 사 유 신규&cr;연결 연결&cr;제외 가. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr; 당사의 명칭은 주식회사 에이프로젠케이아이씨라고 표기합니다. 또한 영문으로는 Aprogen KIC Inc. 라고 표기합니다. 단 약식으로 표기할 경우에는 에이프로젠케이아이씨 또는 Aprogen KIC라고 표기합니다.&cr;&cr; 나. 설립일자 및 존속기간&cr; - 1971년 11월 15일 설립. &cr;- 1995년 7월 8일 유가증권시장 상장&cr;&cr; 다. 본점의 주소, 전화번호 및 홈페이지 &cr;- 주소 : 경기도 성남시 중원구 둔촌대로 545, 비2층 한라시그마밸리&cr;- 전화 : 031) 782-3433&cr;- 홈페이지 : http://www.aprogen-kic.com&cr;&cr; 라. 중소기업 해당여부 &cr;당사는 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조 1항의 중소기업입니다.&cr;&cr; 마. 주 요 사업의 내용&cr; &cr; - 당사 및 종속회사 KIC INDUSTRIAL MACHINERY는 하드페이싱 등의 유지보수 및 원자력 보온 및 단열공사 등 의 사업을 진행하고 있습니다. 또한 당사는 2017년 12월 27일 '바이오의약품 연구 개발업 및 판매' 등 사업목적을 추가하였습니다. 기타의 자세한 사항은 동 보고서의 "Ⅱ. 사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다. &cr;&cr; - 종속회사인 에이프로젠제약(주)와 에이프로젠파마(주)는 의약품 등의 제조, 판매를 주요 사업으로 하고 있습니다. 기타의 자세한 사항은 동 보고서의 "Ⅱ. 사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr; - 종속회사인 (주)에이프로젠헬스케어앤게임즈와 (주)비전브로스, (주)에이프로젠게임즈 (구,(주)제3글로브)는 모바일게임 퍼블리싱, 의약품 도매업 을 영위하고 있습니다. 기타의 자세한 사항은 동 보고서의 "Ⅱ. 사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다.&cr; 바. 계열회사에 관한 사항 회사명 업종 상장구분 비고 (주)지베이스 경영 컨설팅 서비스업 비상장 - (주)에이프로젠케이아이씨 기타 금속 가공제품 제조업 상장 - (주)에이프로젠 항체공학제품, 소재동물세포주, 세포배양 연구개발업 비상장 - KIC INDUSTRIAL MACHINERY &cr; (케이아이씨공업기계(장가항) 유한공사) 산업설비 단열공사 비상장 - (주)에이프로젠바이오로직스 바이오의약품 생산판매 비상장 - 에이프로젠제약(주) 의약품 생산판매 상장 - 에이프로젠파마(주) 의약품 판매 비상장 - (주)에이프로젠헬스케어앤게임즈 소프트웨어개발및공급 상장 - (주)비전브로스 소프트웨어개발및공급 비상장 - (주)에이프로젠게임즈 소프트웨어개발및공급 비상장 - * "(주)제3글로브"는 2019.04.26 "(주)에이프로젠게임즈"로 상호변경되었습니다.&cr; &cr; 사. 신용평가에 관한 사항 구분 대상연도 등급 비고 한국기업데이터 2017 BB 상거래 신용능력은 인정되나, 장래의 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 다소 불안한 요소가 내포되어 있음 이크레더블 2017 B 채무이행 능력이 있으나, 장래의 경제 환경 악화시 채무불이행 가능성이 있어 그 안정성면에서 투기적임 나이스디엔비 2017 BB- 단기적 상거래 이행능력이 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 제한적인 수준 한국기업데이터 2018 BB- 상거래 신용능력은 인정되나, 장래의 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 다소 불안한 요소가 내포되어 있음 이크레더블 2018 B 채무이행 능력이 있으나, 장래의 경제 환경 악화시 채무불이행 가능성이 있어 그 안정성면에서 투기적임 한국기업데이터 2019 BB 상거래 신용능력은 인정되나, 장래의 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 다소 불안한 요소가 내포되어 있음 이크레더블 2019 B 채무이행 능력이 있으나, 장래의 경제 환경 악화시 채무불이행 가능성이 있어 그 안정성면에서 투기적임 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 유가증권시장 상장법인1995년 07월 08일해당사항 없음해당사항 없음 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규 2. 회사의 연혁 (1) (주)에이프로젠케이아이씨(당사)&cr;&cr; 가. 본점소재지 및 그 변경 &cr; 2017.12 . 27 본점소재지 이전 &cr;(서울시 강남구 영동대로719(청담동) ⇒ 경기도 성남시 중원구 둔촌대로 545)&cr;&cr; 나. 경영진의 중요한 변동 &cr; 2017.03 . 23 대표이사 변경(변원섭 대표이사)&cr; 2017.12 .27 등기이사 변경(사내이사 변원섭, 문성주, 문찬혁, 사외이사 표삼수 ⇒ 사내이사 김재섭, 김정출, 정진철, 사외이사 염정선)&cr; 2017.12 .27 대표이사 변경(변원섭 ⇒ 김재섭) &cr; 2019.03. 29 등기이사 변경(사외이사 염정선 ⇒ 사외이사 김계중) &cr;&cr; 다. 최대주주의 변동 &cr; 2017.11 . 29 최대주주변경(나라에이스홀딩스 ⇒ (주)지베이 스)&cr; &cr; 라. 상호의 변경 회사의 명칭 변경일 변경내용 (주)에이프로젠&cr;케이아이씨 2017.12 (주)나라케이아이씨 → (주)에이프로젠케이아이씨 에이프로젠제약(주) 1965.05 건풍산업(주) → 건풍제약(주) 1997.04 건풍제약(주) → (주)신동방메딕스 2002.03 (주)신동방메딕스 → 건풍제약(주) 2002.12 건풍제약(주) → 한국슈넬제약(주) 2009.10 한국슈넬제약(주) → 슈넬생명과학(주) 2017.03 슈넬생명과학(주) → 에이프로젠제약(주) 에이프로젠파마(주) 2017.03 (주)한국슈넬 → 에이프로젠파마(주) (주)에이프로젠&cr;헬스케어앤게임즈 2015.07 (주)이너스텍 → (주)로코조이인터내셔널 2017.01 (주)로코조이인터내셔널 → (주)에이프로젠헬스케어앤게임즈 (주)에이프로젠게임즈 2019.04 (주)제3글로브 → (주)에이프로젠게임즈 &cr; 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 해당사항 없음 &cr; &cr; 바. 합병, 분할(합병), 포괄적 주식교환ㆍ이전, 중요한 영업의 양수ㆍ도 등 &cr; 1) 합병 구 분 내 용 합병회사 에이프로젠파마(주)(구. (주)한국슈넬 ) 피합병회사 청계제약(주) 합병승인 주총결의일 2014년 12월 29일 합병기일 2015년 01월 31일 합병등기일 2015년 02월 02일 합병방법 에이프로젠파마(주)(구. (주)한국슈넬 ) 청계제약(주)를 흡수합병 합병비율 에이프로젠파마(주)(구. (주)한국슈넬 ) : 청계제약(주) = 1 : 1.053356 2) 분할 구 분 내 용 분할 후 존속회사 (주)에이프로젠헬스케어앤게임즈 분할설립회사 (주)이너스텍 분할계획서 승인 주총결의일 2017년 05월 26일 분할기일 2017년 06월 30일 분할등기일 2017년 07월 03일 분할방법 단순ㆍ물적분할 방식 분할비율 단순ㆍ물적분할 방식이므로 분할비율 산정하지 않음 &cr; 3) 자산양수 구 분 내 용 양수회사 (주)에이프로젠헬스케어앤게임즈 양수대상 기계장치(GMP Plant, 650L Bioreactor, BiofloPro 150L Bioreactor 외 61종) 양수결정 이사회 결의일 2017년 03월 07일 양수일 2017년 03월 17일 양수금액(원) 5,514,896,500 거래상대방 (주)에이프로젠 &cr; 구 분 내 용 양수회사 (주)에이프로젠헬스케어앤게임즈 양수대상 1.토지: 경기도 성남시 중원구 상대원동 442-2(공장용지 8,370㎡)&cr;2.건물: 경기도 성남시 중원구 둔촌대로545, B2층(상대원동, 한라시그마밸리) 비212호~비216호&cr;3.건물: 경기도 성남시 중원구 둔촌대로545, B1층~B2층(상대원동, 한라시그마밸리) 비101호~비117호, 비201호 양수결정 이사회 결의일 2017년 03월 07일 양수일 2017년 03월 17일 양수금액(원) 9,006,000,000 거래상대방 (주)에이프로젠, 에이프로젠제약(주) &cr; 구 분 내 용 양수회사 (주)에이프로젠헬스케어앤게임즈 양수대상 에이프로젠제약(주) 발행 신주인수권부사채권의 신주인수권이 분리된 일반사채권 양수결정 이사회 결의일 2017년 07월 24일 양수일 2017년 10월 24일 양수금액(원) 23,992,671,755 거래상대방 상장채권 장내거래 구 분 내 용 양수회사 (주)에이프로젠케이아이씨 양수대상 (주)에이프로젠바이오로직스 발행 보통주식 (58,750천주) 양수결정 이사회 결의일 2018년 06월 12일 양수일 2018년 06월 20일 양수금액(원) 117,500,000,000 거래상대방 (주)에이프로젠, 에이프로젠제약(주) 구분 내용 거래회사(양수회사) 에이프로젠제약(주) 거래자산 (주)에이프로젠헬스케어앤게임즈 발행 주식 5,700,000주 이사회 결의일 거래규모가 내부결재 사항에 해당하여 별도의 이사회 및 주주총회를 거치지 않았습니다. 거래일 2019년 09월 24일 거래금액(원) 3,488,400,000원 거래상대방(양도회사) (주)에이프로젠바이오로직스 구분 내용 거래상대방(양수회사) (주)에이프로젠케이아이씨 거래자산 (주)에이프로젠제약 발행주식 13,614,196주 이사회 결의일 2020년 01월 14일 거래일 2020년 01월 14일 취득금액 17,834,596,760원 거래회사(양도회사) ㈜에이프로젠 구분 내용 거래회사(양수회사) 에이프로젠제약㈜ 거래자산 ㈜에이프로젠헬스케어앤게임즈 발행 주식 17,111,672주 이사회 결의일 2020년 04월 02일 거래일 2020년 04월 02일 거래금액 10,917,246,736원 거래상대방(양도회사) ㈜에이프로젠바이오로직스 &cr; 4) 자산양도 구 분 내 용 양도회사 에이프로젠제약(주) 양도대상 (주)에이프로젠바이오로직스 발행 보통주식 (29,000천주) 양도결정 이사회 결의일 2018년 06월 12일 양도일 2018년 06월 20일 양도금액(원) 58,000,000,000 거래상대방 (주)에이프로젠케이아이씨 구 분 내 용 양도회사 (주)에이프로젠헬스케어앤게임즈 양도대상 기계장치(BiofloPro 150L Bioreactor 외 77종) 양도결정 이사회 결의일 2018년 06월 12일 양도일 2018년 06월 20일 양도금액(원) 8,273,287,142 거래상대방 (주)에이프로젠 구분 내용 거래회사(양도회사) (주)에이프로젠헬스케어앤게임즈 거래자산 에스맥(주) 발행 주식 8,000,000주 이사회 결의일 2020년 01월 06일 거래일 2020년 01월 15일 양도금액 10,152,000,000원 거래상대방(양도회사) 오성첨단소재(주) 구 분 내 용 양도회사 (주)에이프로젠헬스케어앤게임즈 양도대상 에스맥(주) 발행 주식 19,000,000주 양도 결정 이사회 결의일 2019년 11월 21일 양도일 2020년 04월 01일, 2020년 04월 08일 양도금액(원) 24,111,000,000원 거래상대방 알베르게조합, 와이제이3호조합 &cr; 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 &cr; 회사의 명칭 변경일 변경내용 (주)에이프로젠&cr;케이아이씨 2017.12.27 사업목적 추가&cr;- 비임상 및 임상 시험 관련사업 &cr;- 수탁기관 시험 및 연구대행업 &cr;- 바이오의약품 연구개발업 및 판매 &cr;- 전 각호에 관련되는 일체의 사업 2020.03.23 사업목적 추가&cr;- 비철금속, 기타 철강 도매업 &cr;- 전 각호에 관련되는 일체의 사업 에이프로젠제약(주) - 해당사항 없음 에이프로젠파마(주) - 해당사항 없음 (주)에이프로젠&cr;헬스케어앤게임즈 2015.07.07 게임사업 추진을 위한 사업목적 추가&cr; - 온라인게임, 웹게임,모바일게임 등의 소프트웨어 개발 및 공급업&cr; - 전자상거래&cr; - 캐릭터상품 제조 및 판매업 2017.01.10 의약품, 바이오사업 추진을 위한 사업목적 추가&cr; - 의약품 도소매업&cr; - 의료기기 도소매업&cr; - 건강보조식품 도소매업&cr; - 화장품 도소매업&cr; - 바이오의약품 연구개발업 및 판매&cr; - 생산설비 및 연구장비의 대여 및 판매 2019.04.01 무선사업부문 사업중단 &cr; 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 &cr; 회사의 명칭 일자 내 용 (주)에이프로젠&cr;케이아이씨 2015.01 영일만 공장 증설 완료 2017.10 K I C INDUSTRIAL MACHINERY (케이아이씨공업기계(장가항) 유한공사) 종속회사 편입 2017.11 유상증자 2018.08 플랜트사업부문 영업중단 2019.3분기 에이프로젠제약(주), 에이프로젠파마(주), (주)에이프로젠헬스케어앤게임즈, (주)비전브로스, (주)에이프로젠게임즈 연결 종속회사 편입 2020.04. 회사합병결정(합병회사 : (주)에이프로젠케이아이씨 / 피합병회사 : (주)에이프로젠, (주)에이프로젠헬스케어앤게임즈 ) 에이프로젠제약(주) 2014.02 제2회 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행 (100억원) 2014.02 본점소재지변경 - 서울시 송파구 오금로19길 6, 301호 (방이동, 강호빌딩) 2015.03 지점폐지 (성남사무소) 2015.03 (주)한국슈넬 자회사 편입 2015.07 자본감소의 건 (감자비율 50%) 2016.03 제10회 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행 (230억원) 2016.06 제11회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행 (114억원) 2016.06 제12회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행 (116억원) 2016.11 (주)에이프로젠바이오로직스 80억원 출자 2017.01 (주)에이프로젠헬스케어앤게임즈 170억원 출자 2017.01 (주)에이프로젠바이오로직스 BW 150억원 청약 2017.02 (주)에이프로젠바이오로직스 BW 150억원 행사 2017.07 제13회 무보증 공모 분리형 신주인수권부사채 발행 (500억원) 2017.08 (주)에이프로젠바이오로직스 BW 350억원 청약 2018.01 (주)에이프로젠바이오로직스 BW 150억원 청약 2018.03 (주)에이프로젠바이오로직스 BW 350억원 행사 2018.06 타법인 주식 양도 - (주)에이프로젠바이오로직스 주식 29,000,000주 2018.06 3자배정 유상증자 (21,052,632주) (증자 후 자본금 53,941,097,000원) 2018.06 (주)에이프로젠헬스케어앤게임즈 900억원 출자 2018.09 에이프로젠파마(주) 30억원 출자 2018.10 (주)에이프로젠바이오로직스 금전대여 (200억원) 2019.08 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자 (106,902,372주) (증자 후 자본금 107,442,283,000원) 2019.08 3자배정 유상증자 (26,773,762주) (증자 후 자본금 120,829,164,000원) 2019.09 (주)에이프로젠바이오로직스 금전대여 (54,509,671,020원) 2019.10 (주)에이프로젠바이오로직스 대여금 상환기한 연장 (200억원, 2019.10 → 2020.10) 2020.04 주주우선공모 유상증자결정 (220,000,000주) (주)에이프로젠&cr;헬스케어앤게임즈 2014.04 벤처기업확인서(제20140104326호, 기술보증기금) 2014.05 녹색기술 인증서(제GT-12-00112호, 미래창조과학부) 2014.07 기술혁신형 중소기업(INNO-BIZ)확인서(제R2011-0504호, 중소기업청) 2014.12 국제전자제어(주) 증자(당사 지분 25%) 2016.02 '드래곤라자M' 퍼블리싱 2016.06 '드래곤라자M' 개발사 비전브로스 주식 65.33% 인수 2017.05 의약품 사업개시(의약품 도소매업) 2017.06 (주)에이프로젠게임즈 설립(1,980,000주, 500원)(당사지분 100%) 2017.08 (주)이너스텍 지분매각으로 인한 조명사업부분 사업중단(당사지분 25%) 2018.02 에스맥(주) 지분취득( 44,052,863주, 1,135원)(당사지분 19.94%) 2018.10 '포트리스M' 퍼블리싱 2019.04 무선사업부분 사업중단 2019.05 '소울워커zero' 퍼블리싱 2020.04 회사합병결정(합병회사 : (주)에이프로젠케이아이씨 / 피합병회사 : (주)에이프로젠헬스케어앤게임즈, (주)에이프로젠) 3. 자본금 변동사항 ◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11012#증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황 증자(감자)현황 2020년 06월 30일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 2015.04.08신주인수권행사보통주1,000,0005002,0382015.09.03신주인수권행사보통주1,597,4395002,0382015.12.21신주인수권행사보통주2,944,0625002,0382016.07.27신주인수권행사보통주567,0185002,0382016.10.06신주인수권행사보통주392,9505002,0382017.11.14신주인수권행사보통주 1,840,038 500 2,038 2017.11.29유상증자(제3자배정)보통주 31,007,752 500 1,935 2018.12.22신주인수권행사보통주23,941,0645002,1722018.12.24전환권행사보통주18,185,9995002,1722019.01.07전환권행사보통주1,151,0125002,1722019.01.08전환권행사보통주2,302,0255002,1722019.01.16전환권행사보통주1,657,4585002,1722019.01.21전환권행사보통주1,381,2155002,1722019.01.23전환권행사보통주1,657,4585002,1722019.01.30전환권행사보통주1,657,458 500 2,1722019.02.18전환권행사보통주1,933,700 500 2,1722019.03.05전환권행사보통주2,302,0245002,1722019.03.11전환권행사보통주2,302,0245002,1722019.04.02전환권행사보통주4,604,0515002,1722019.04.04신주인수권행사보통주230,202 5002,1722019.04.05전환권행사보통주 125,671 5002,7852019.04.09전환권행사보통주6,906,077 5002,1722019.04.19전환권행사보통주 987,432 5002,7852019.04.23신주인수권행사보통주 18,508,287 5002,1722019.04.24전환권행사보통주197,486 5002,7852019.04.25전환권행사보통주2,657,089 5002,7852019.04.25전환권행사보통주1,863,467 5002,7102019.04.26전환권행사보통주147,600 5002,7102019.04.29전환권행사보통주3,191,880 5002,7102019.04.30전환권행사보통주36,900 5002,7102019.05.17전환권행사보통주179,533 5002,7852019.05.21전환권행사보통주35,906 5002,7852019.05.21전환권행사보통주36,900 5002,7102019.05.23전환권행사보통주35,906 5002,7852019.05.24전환권행사보통주17,953 5002,7852019.05.29전환권행사보통주36,900 5002,7102019.06.05신주인수권행사보통주1,749,539 5002,1722019.06.05신주인수권행사보통주1,197,053 5002,1722019.08.21신주인수권행사보통주414,3645002,1722019.10.10전환권행사보통주 46,403 500 2,155 2019.11.04전환권행사보통주 1,288,056 500 2,135 2019.11.26전환권행사보통주 292,738 500 2,135 2019.11.27전환권행사보통주 69,605 500 2,155 2019.11.26전환권행사보통주 46,403 500 2,155 2019.12.03전환권행사보통주 46,403 500 2,155 2019.12.11전환권행사보통주 232,018 500 2,155 2019.12.12전환권행사보통주 58,548 500 2,135 2019.12.16전환권행사보통주 232,018 500 2,155 2019.12.26전환권행사보통주 7,025 500 2,135 2020.01.15전환권행사보통주 7,025 500 2,135 2020.01.22전환권행사보통주 23,419 500 2,135 2020.01.29전환권행사보통주 23,201 500 2,155 2020.01.31전환권행사보통주 163,933 500 2,135 2020.02.05전환권행사보통주 7,025 500 2,135 2020.02.06전환권행사보통주 23,419 500 2,135 2020.02.07전환권행사보통주 23,419 500 2,135 2020.02.13전환권행사보통주 92,806 500 2,155 2020.02.14전환권행사보통주 41,763 500 2,155 2020.02.14전환권행사보통주 70,257 500 2,135 2020.02.17전환권행사보통주 83,525 500 2,155 2020.02.17전환권행사보통주 9,367 500 2,135 2020.02.18전환권행사보통주 14,051 500 2,135 2020.02.19전환권행사보통주 14,051 500 2,135 2020.02.20전환권행사보통주 23,201 500 2,155 2020.02.26전환권행사보통주 46,838 500 2,135 2020.02.26전환권행사보통주 46,403 500 2,155 2020.04.20전환권행사보통주 34,984 500 1,715 2020.04.27전환권행사보통주 721,381 500 1,870 2020.04.27전환권행사보통주 594,739 500 1,715 2020.04.28전환권행사보통주 46,647 500 1,715 2020.04.28전환권행사보통주 10,695 500 1,870 2020.04.29전환권행사보통주 16,042 500 1,870 2020.04.29전환권행사보통주 87,462 500 1,715 2020.05.13전환권행사보통주 203,739 500 1,870 2020.05.13전환권행사보통주 351,014 500 1,715 2020.05.14전환권행사보통주 80,212 500 1,870 2020.05.14전환권행사보통주 87,461 500 1,715 2020.05.15전환권행사보통주 219,248 500 1,870 2020.05.15전환권행사보통주 122,445 500 1,715 2020.05.22전환권행사보통주 58,308 500 1,715 2020.05.25전환권행사보통주 7,580,174 500 1,715 2020.05.25전환권행사보통주 3,498,542 500 1,715 2020.05.25전환권행사보통주 3,498,542 500 1,715 2020.05.26전환권행사보통주 4,227,400 500 1,715 2020.05.27전환권행사보통주 237,963 500 1,870 2020.05.27전환권행사보통주 179,586 500 1,715 2020.05.27전환권행사보통주 827,984 500 1,715 2020.05.28전환권행사보통주 10,695 500 1,870 2020.05.29전환권행사보통주 69,517 500 1,870 2020.05.29전환권행사보통주 23,322 500 1,715 2020.05.29전환권행사보통주 5,830 500 1,715 2020.06.02전환권행사보통주 116,618 500 1,715 2020.06.05전환권행사보통주 17,491 500 1,715 2020.06.09전환권행사보통주 192,419 500 1,715 2020.06.10전환권행사보통주 120,318 500 1,870 2020.06.10전환권행사보통주 110,783 500 1,715 2020.06.10전환권행사보통주 69,970 500 1,715 2020.06.11전환권행사보통주 10,695 500 1,870 2020.06.11전환권행사보통주 69,970 500 1,715 2020.06.12전환권행사보통주 58,822 500 1,870 2020.06.12전환권행사보통주 40,814 500 1,715 2020.06.12전환권행사보통주 5,830 500 1,715 2020.06.29전환권행사보통주 109,623 500 1,870 2020.06.29전환권행사보통주 52,475 500 1,715 2020.06.29전환권행사보통주 26,238 500 1,715 2020.06.30전환권행사보통주 101,602 500 1,870 2020.06.30전환권행사보통주 169,092 500 1,715 2020.06.30전환권행사보통주 75,800 500 1,715 주식발행&cr;(감소)일자 발행(감소)&cr;형태 발행(감소)한 주식의 내용 주식의 종류 수량 주당&cr;액면가액 주당발행&cr;(감소)가액 비고 13회 13회 13회 13회 13회 13회 - 14회 9회 9회 9회 8회 9회 8회 8회 8회 8회 8회 8회 14회 15회 8회 15회 14회 15회 15회 16회 16회 16회 16회 15회 15회 16회 15회 15회 16회 14회 14회 14회 16회 15회 15회 16회 16회 16회 16회 15회 16회 15회 15회 15회 16회 15회 15회 15회 15회 16회 16회 15회 16회 15회 15회 15회 16회 15회 16회 16회 15회 16회 16회 15회 15회 16회 15회 16회 15회 16회 15회 16회 16회 19회 19회 19회 18회 15회 16회 18회 15회 15회 16회 18회 18회 18회 18회 15회 16회 18회 15회 16회 15회 16회 18회 15회 16회 18회 15회 16회 18회 ◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11012#미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 미상환 전환사채 발행현황 2020년 06월 30일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 2018.03.202021.03.2020,000,000,000보통주2019.03.20&cr;~ &cr;2021.02.201001,870140,000,00074,866 시가조정&cr;(최종 조정일 : 2020.03.20 ) 2018.04.242021.04.2420,000,000,000 보통주 2019.04.24&cr;~ &cr;2021.03.24100 1,715 -- 시가조정&cr;(최종 조정일 : 2020.03.24 ) 2018.09.142023.09.1470,000,000,000 보통주 2019.09.14&cr;~ &cr;2023.08.141007,39070,000,000,0009,472,259시가조정&cr;(최종 조정일 : 2019.03.14) 2019.05.242022.05.2420,000,000,000 보통주 2020.05.25&cr;~&cr;2022.04.24100 1,715 10,455,000,0006,096,209 시가조정&cr;(최종 조정일 : 2020.03.24 ) 2019.05.242022.05.2450,000,000,000 보통주 2020.05.25&cr;~&cr;2022.04.24100 1,715 25,000,000,00014,577,259 시가조정&cr;(최종 조정일 : 2020.03.24 ) 2020.02.282023.02.2820,000,000,000 보통주 2021.03.01&cr;~&cr;2023.01.281001,90620,000,000,00010,493,179 시가조정&cr; (최종 조정일 : 2020.03.30 ) 200,000,000,000---125,595,000,00040,713,772- 종류＼구분 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상&cr;주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율&cr;(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 제15회&cr;무보증전환사채. 제16회&cr;무보증전환사채 제17회&cr;무보증전환사채 제18회&cr;무보증전환사채 제19회&cr;무보증전환사채 제21회&cr;무보증전환사채 합 계 - - - ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11012#미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11012#미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl 4. 주식의 총수 등 주식의 총수 현황 2020년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주우선주5,000,000,000-5,000,000,000-207,290,902-207,290,902-28,709,071-28,709,071-28,709,071-28,709,071-------------178,581,831-178,581,831-1,863-1,863-178,579,968-178,579,968- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) ◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11012#자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황 자기주식 취득 및 처분 현황 2020년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) --------------------------------------------------------------------------------------------------보통주1,863---1,863감자에 따른 단주-------보통주1,863---1,863-------- 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득 직접&cr;취득 장내 &cr;직접 취득 장외&cr;직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁&cr;계약에 의한&cr;취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) ◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11012#종류주식발행현황.dsl 5. 의결권 현황 2020년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주178,581,831-우선주--보통주1,863감자에 따른 단주우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주178,579,968-우선주-- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E) 6. 배당에 관한 사항 등 가. 당사의 정관에 기재된 배당에 관한 사항 (신주의 배당기산일) &cr;회사가 유상증자, 무상증자 및 주식 배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도 말에 발행된 것으로 본다. &cr;&cr;(이익배당) &cr;①이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ②이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ④이익배당은 주주총회 결의로 정한다. 다만, 제42조의 4항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.&cr;&cr;(배당금지급청구권의 소멸시효) ①배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ②제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. ◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11012#주요배당지표.dsl 34_주요배당지표 나. 주요배당지표 500500500-55,82911,711-32,108-43,614-8,878-26,324-35086-632----------------------------------------- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제50기 반기 제49기 제48기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) * 상기 연결당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익 임. II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 &cr; &cr; 당사는 2018.08.29. 일자로 플랜트 사업부문 영업중단이 결정되어 ①Hardfacing ②단열공사(Nukon System(원자력발전소 특수보온) 포함) 등과 바이오사업 등 신규사업을 추진하고 있습니다. 또 한 2019년 3분 기 부 터 연결 종속회사가 추가됨에 따라 ③ 의약품사업부 ④ 게임사업부 등의 주요 사업분야 가 추가되었습니다 .&cr; 가. 업계의 현황 &cr; ① 금속표면경화육성(Hardfacing)&cr; - 기계의 사용조건에 따라 부품의 표면을 모재(BASE METAL) 보다 내부식성, 내열성, 내마모성, 내충격성 등이 강한 금속으로 용접, 육성하여 부품의 수명을 연장하고 염가로 고품질의 부품을 제작 보수하는 것을 Hardfacing이라 함&cr;- 국내 Hardfacing 산업은 1973년 당사가 조강생산기준 27.8백만톤의 세계 제1위 제철소인 포항제철(현 POSCO)의 설비에 대한 Hardfacing을 수행한 것을 최초로 그 후 계속적인 기술개발 및 설비투자를 통해 국내 Hardfacing업계를 선도해왔으며 꾸준히 물량 증가하면서 현재 Hardfacing 국내 1위를 유지하여 옴.&cr; - Hardfacing의 주된 적용분야는 제철소 용광로의 고로설비, 슬라브를 생산하는 연주설비, 후판설비 및 열연공장/냉연공장의 각종 Roll류 및 설비등이나, 최근에는 기술발전과 응용으로 화력발전소 및 시멘트공장, 제지공장, 반도체 등으로 적용분야가 확대되고 있음&cr;- 타 사업부문 대비 꾸준한 매출 시현 및 국내 독점적인 지위로 인한 안정적인 수익성 창출이 가능한 특성을 나타내고 있는 등 확고한 현금 창출 사업부문임. &cr;&cr; ② 원자력 보온 및 단열공사&cr; - Nukon은 경수로형 원자력 발전소 격납건물의 내부보온 System으로서 USNRC (미국원자력위원회)의 사용승인을 받은 Total system으로 원자로가 장치되는 격납건물 내부의 증기발생기, 가압기 등 기기 및 배관 모든 부분이 방사능 누출 위험없이 안전한 상태로 가동되도록 보온하는 System임.&cr;-NUKON System에 사용되는 Blanket과 Jacket은 설치 및 제거 용이하고 신속 보수 가능한 안정적인 시스템으로 널리 알려져 국내뿐만 아니라 미국, 멕시코, 벨기에, 스웨덴, 스위스, 스페인 네덜란드를 비롯한 세계각국의 약 100여개에 이르는 원자력 발전소에 채택되어 운영되고 있음.&cr; - 국내 원자력발전소는 현 재 24기중 19기 가 운전 중에 있으며, 2023년까지 2기 가 추 가 로 건설중에 있으며 추 가 건설 및 계획 중인 원자력발전소의 경우 모두 경수로 원자력발전소로서 당사 제품의 채택 가능성이 높습니다. (출처 : 한국수력원자력 홈페이지)&cr;-폼글라스는 미국의 PCC사와 벨기에의 PCE사에서 생산되는 발포유리단열재의 상품명으로 석유화학,정유,조선,LNG 인수기지설비 등 각 분야에서 그 품질의 우수성이 세계적으로 입증된 최고급 보냉,보온 단열재입니다.&cr; &cr; ③ 의약품 사업&cr; 1) 산업의 특성 제약산업은 생물, 미생물, 화학 등의 기초과학 및 약학, 의학, 통계 등의 산업과 융ㆍ복합이 가능한 산업으로 높은 위험이 있으나 동시에 고수익, 고부가가치를 창출해내는 산업입니다. 신약개발을 위한 연구에서부터 원료 및 완제 의약품의 생산과 판매 등의 모든 과정이 기술 집약도가 높은 미래 성장산업으로 분류되고 있습니다. 제약산업은 경제 활성화 기능 뿐 아니라 인류의 생명과 관련한 사회 안전망 기능을 갖추고 있어 타 산업에 비해 엄격한 제도적 규제를 받고 있습니다. &cr; 2) 산업의 성장성 의학의 발전 및 인류의 생명연장에 따라 인구 고령화는 전 세계의 흐름이 되었으며 웰빙, 웰에이징에 대한 수요 증가와 만성질환 및 신종질병 증가 등의 복합적 요인으로 지속적으로 성장하였습니다. 한국제약바이오협회 자료에 따르면 1조 2천억 달러(약 1,395조원, 2018년 기준)로 추산되는 세계 의약품시장은 인구 고령화 등 의약품 수요 증가로 2005년 이후 연평균 6%대에 성장세를 유지, 앞으로도 연평균 4~7%의 성장속도를 보이며 2023년 1조 5천억 달러(약 1,739조 원)에 달할 전망입니다.&cr;전 세계적으로 제약산업이 높은 성장을 나타내고 있는 요인 중 하나가 바이오의약품의 활약입니다. 바이오의약품은 생물체에서 유래한 것을 원료로 제조한 의약품으로서 합성의약품에 비해 독성이 낮아 부작용이 적고, 표적장기에 직접적 효능을 발휘하여 효과가 뛰어납니다. 생명공학기술의 발전으로 제약산업의 중심은 합성의약품에서 바이오의약품산업으로 이동하고 있으며, 전체 의약품 중 바이오의약품 비중이 점차 확대되어 2018년 28%(2,430억 달러)에서 2024년 32%(3,880억 달러)에 이를 전망입니다. 1. 세계 의약품시장 규모.jpg 세계 의약품시장 규모 (출처 : IMS Health, 한국제약바이오협회) 1-1. 세계 바이오의약품 비중 추이 및 전망.jpg 세계 바이오의약품 비중 추이 및 전망 (출처 : EvaluatePharma World Preview 2019, Outlook 2014, 한국제약바이오협회)&cr; 3) 경기변동 및 계절에 따른 특성 제약산업은 다른 산업에 비하여 경기 변동에 따른 영향이 적은 편입니다. 특히 전문의약품은 제품의 특성상 안정적인 수급구조로 안정적인 성장세를 보이고 있으며, 경기변동과 계절적 요인에 비교적 적은 영향을 받고 있지만 일반의약품은 경기변동과 계절적 요인에 따른 영향이 전문의약품보다 큰 편입니다. &cr; 4) 경쟁요소 최근 수년간 국내외 제약시장의 큰 변화 중 하나는 제네릭 의약품의 높은 성장세에 있습니다. 최근에는 중견 제약사 뿐 아니라 대형 제약사들도 제네릭 의약품 시장에 진출하고 있어 전반적인 경쟁강도가 높은 편입니다. 국내 중상위권 내 일부 제약회사들은 이러한 문제를 해결하기 위해 자체 생산제품의 해외 수출 혹은 연구개발 진행 단계에서의 기술 수출, 바이오시밀러 등 신규시장 진출 등을 위해 자체 신약, 개발신약 연구개발투자의 확대, 외부 지분인수, 생산시설 선진화를 위한 설비투자 등 적극적인 투자를 진행 중에 있습니다. 이를 통해 중상위권 제약사는 내수위주, 제네릭과 해외 제약사의 오리지널 도입 판매 중심의 사업구조에서 벗어나 지속 가능한 성장동력을 확보하기 위해 노력하고 있으며 중하위권 제약사들의 사업역량 격차는 보다 확대되고 있습니다. &cr;&cr; 5) 자원조달상의 특성&cr; 꾸준히 추진되어온 연구개발투자에 힘입어 원료의 국산화가 상당히 진전되었으나 대부분 원료합성단계에 머물고 있으며 아직도 상당부분 수입에 의존하고 있는 실정으로 현재는 원료 자급도가 낮은 편입니다. 하지만 국내제약사 합성원료의 새로운 공정 및 기술개발로 국산화가 진전되면 향후 해외 원료수입 의존도가 줄어들 것으로 예상 됩니다. &cr; 6) 관견 법령 또는 정부의 규제 등 관계법령 약사법, 우수의약품 제조기준(KGMP), 우수의약품 유통관리기준 (KGSP), 향 정신의약품 관리법, 마약법, 의약품 제조 및 품질관리에 관한 규정, 의약품 등의 안전에 관한 규칙, 생명윤리법, 건강보험관리법, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 등 정부의 규제 약가재평가 제도, 판매자 가격표시제(RPLS), 실거래가 상환제, 일괄약가인하, 보험약가 규제, 포괄수가제, 특허권연계제도, 실거래가 약가인하 등 신약개발 연구지원 보건복지부에서 연구개발 및 신약개발 자금지원 등 &cr; ④ 게임 사업 1) 산업의 특성&cr; 모바일 게임은 광의로는 모바일 기기에서 이용하는 게임으로 정의할 수 있고, 협의로는 휴대폰에 내장되어 있는 게임이나 이용자가 휴대폰의 무선 인터넷에 접속하여 다운로드 받아 이용하는 게임으로 정의할 수 있습니다. 모바일 기기를 기반으로 하는 모바일 게임은 그 특성상 시간적, 공간적 제약을 받지 않고 게임을 즐길 수 있으며 타 게임 플랫폼과 비교해서 휴대성, 간편성 등의 장점을 가지고 있습니다. 또한 조작 방법이 비교적 간단하여 특정 매니아 그룹 외에 일반적인 이용자들도 누구나 쉽게 즐길 수 있는 장점이 있습니다.&cr; 2) 국내외 시장 여건 등 연결 종속회사인 (주)에이프로젠헬스케어앤게임즈 가 영위하고 있는 게임산업은 특성상 창조적 아이디어, 뉴미디어 기술, 풍부한 게임 소재 및 자국의 문화를 기반으로 한 지식산업으로 인터넷 보급률 증가와 IT기기의 발전으로 고성장하고 있으며, 대량의 원자재나 설비투자 없이도 투입대비 산출 비율이 높은 고부가가치 산업입니다. 또한, 음악, 영화, 방송, 애니메이션 등과 함께 대표적인 문화콘텐츠 산업으로 이들 산업과의 연계가능성이 높을 뿐만 아니라 정보통신기술, 첨단산업기술 등 관련 기술 발전에 기여하는 영향도 매우 크다고 할 수 있습니다. 게임산업은 전통적인 제조업과는 달리 투입 대비 산출이 높은 무형의 고부가가치 산업인 동시에 재고자산이 없어 원자재 가격상승, 국제경제의 불안정한 흐름 등에 크게 영향을 받지 않으며 음악, 영화, 방송, 애니메이션 등 다른 문화콘텐츠 산업보다 언어, 국가 문화 등의 장벽이 상대적으로 낮기 때문에 해외 수출 시장에서도 경쟁력 있는 산업입니다.&cr; '2019년 대한민국 게임백서'에 따르면 모바일 이용환경 및 기술의 발달에 힘입어, 세계 모바일 게임시장 규모는 2015년에 219억 달러를 시작으로 2016년 475억달러, 2017년 581억달러, 2018년 639억달러로 지속적으로 성장하고 있습니다.&cr; 한편 국내의 모바일 게임시장은 2018년 기준 세계 모바일 게임시장에서 점유율 9.5%로 세계 4위에 랭크 되어있습니다. 중국(26.5%), 일본(16.5%), 미국(14.9%)에 뒤이어 세계 4번째 시장으로써, 앞선주자들과는 어느정도 격차를 나타내고 있습니다만 국내시장 모바일 게임시장 매출액은 지난 4년간 2015년 3조4천8백억원, 2016년 4조3천3백억원, 2017년 6조2천1백억원, 2018년 6조6천6백억을 기록하며 지속적으로 성장하고 있습니다.&cr; 2018년 한해 국내 구글플레이, 애플 앱스토어, 원스토어 추정데이터를 합산, 분석한 결과에 따르면 장르별 일 평균 이용자는 퍼즐장르가 약 380만명으로 가장 많았고, 2위는 롤플레잉 장르가 약 284만명, 액션장르가 약176만 명으로 3위를 기록하였습니다. 다만 장르별 매출 점유율은 롤플레잉 장르가 67.2%로 압도적 1위를 차지하였고, 전략장르의 경우 매출 점유율은 8.5%, 액션 장르의 매출점유율은 4.2%에 그치고 있어 롤플레잉 장르가 모바일 게임시장에서 가장 높은 장르별 매출 점유율을 가지고 있습니다.&cr; &cr; 3) 경기변동의 특성 게임산업은 기본적으로 영화, 음반 등 엔터테인먼트 산업에 속하는 특성상 일반적인 경기변동의 영향을 받는 것으로 알려져 있습니다. 그러나, 연결대상 종속회사인 (주)에이프로젠헬스케어앤게임즈 의 주된 사업분야 중 하나인 모바일게임산업의 경우는 PC게임과는 달리 경기변동의 영향을 거의 받지 않고 오히려 경기불황일 때에도 꾸준히 성장세를 유지하는 것으로 나타났습니다. 실례로 모바일게임산업이 태동하기 전 IMF 직후의 극심한 불황기에 PC게임의 유저 수는 오히려 증가하는 현상을 보였는데, 이는 몰입도가 강한 PC게임이 유저들의 불안심리를 달래주는 역할을 하고, 다른 여가 활동에 비하여 상대적으로 적은 비용으로 장시간 여유시간을 활용할 수 있는 특성 때문인 것으로 풀이됩니다. 또한 경제의 성장률이 하향 안정되고 실업과 양극화가 심화됨에 따라 외형보다 실리를 추구하는 생활패턴이 정착되고 이에 따라 성과 평가의 공정성과 보상의 즉시성이 핵심인 게임화가 산업의 전 분야로 확산되어 경기변동에 관계없이 게임산업이 지속적으로 성장할 수 있는 새로운 모멘텀으로 작용하고 있습니다. 이러한 점 때문에 연결 종속회사인 (주)에이프로젠헬스케어앤게임즈 의 주된 사업 분야인 모바일게임 산업에 있어 하드웨어적 변화와 이에 발맞춘 소프트웨어적 발전이 다소 정체상태에 있는 국내 모바일 게임산업에 새로운 돌파구가 될 가능성이 커지고 있으며, 언제 어디에서나 유저들에게 접근 가능한 Pathway를 제공하는 산업적 전략을 시의적절하게 잘 수립하여 경기변동은 물론 개개인의 생활 패턴 변화까지도 적시에 대응함으로써, 모바일게임은 저성장 고효율을 추구하는 안정 성장기에 매우 효과적인 여가 수단으로 점차 그 이용이 확대될 것으로 예상되고 있습니다. &cr; 4) 계절성&cr; 게임은 주요 수요층이 게임화의 특성에 부합하는 학생층 청소년들이기 때문에 여름, 겨울방학인 6월~8월과 12월~2월에 수요가 증가하고, 개학 시기인 3월 및 9월부터 수요가 감소하는 계절적인 변동의 경향을 보이고 있습니다. 또한, 부모, 친지로부터 선물과 용돈을 많이 받게 되는 5월, 크리스마스, 명절 등에 수요가 증가하는 경향도 있습니다. &cr; 나. 회사의 현황 ① 금속표면경화육성 (Hardfacing) &cr;1) 영업개황&cr;- 당사는 1973년 국내 최초로 POSCO의 설비 Hardfacing을 수행한 이래 국내 Hardfacing 발전에 견인차 역할을 해왔으며, POSCO를 비롯하여 기타철강업체에 대한 Hardfacing을 수행하여 제철산업 발전에 공헌해 왔습니다.&cr;- 당사는 20여년간 POSCO의 설비 Hardfacing을 수행하면서 축적한 기술과 경험을바탕으로 화력발전소의 Coal Pulverizer, 시멘트 플랜트의 Crusher 등의 Hardfacing및 Wearplate시장에 진출하였으며 열병합발전소 발전설비 Hardfacing분야에도 적극참여를 추진하고 있으며 특히 Wearplate는 일본의 업체와 협력체제를 구축하여 일본시장을 적극 공략하고 있습니다. 또한 1996년 투자를 완료한 HVOF 용사설비 외에 SFA 용사분야의 투자를 통해 제품고급화를 및 종합 Hardfacing 업체로서 국내 위상을 공고히 하고 있습니다. &cr; 2) 시장점유 율 - 당사의 Hardfacing은 매출의 약 70%를 POSCO 등 업체에 대한 유지보수작업으로 수행하고있으며 1975년부터 POSCO 설비 Hardfacing 작업을 시작한 이래 POSCO 등의 원가절감및 조업안정에 크게 기여해 왔으며 회사의 기저를 담당하는 주업종의 하나임&cr;- Hardfacing 생산설비는 범용설비가 아닌 전용설비로서 특수한 형태로 설계 제작되어 있으며 용접기술 또한 상당한 축적이 이루어지지 않으면 POSCO와 같은 연속생산 설비에 적용이 어려워 신규 진입장벽 또한 높은 상태임 &cr;- 당사는 지속적인 생산설비 증설 및 일본 NSH사로부터 용사(Thermal Spraying) 기술도입을 통하여 POSCO의 제품 고급화 정책에 부응하는 한편 기존 연주공장 및 신규건설 연주공장 설비 Hardfacing관련 신규장비(Acuclad System)를 미국 Acutus사로부터 도입, 품질개선 및 생산성을 제고하여 POSCO의 품질수요에 대처하고 있으며 다수의 해외 제철소 건설용 Roll류의 Hardfacing 실적을 보유하고 있음 - 주요 철강사(POSCO, 현대제철)의 긴축 ROLLING PLAN 지속상황. &cr; ② 단열(NUKON 포함)&cr; &cr; a. 단열공사 &cr; &cr;1) 영업개황&cr; - Foamglas는 미국 PCC(Pittsburgh Corning Corp.)와 벨기에 PCE (Pittsburgh Corning Europe)에서 생산되는 발포유리 단열재의 상품명으로 세계적으로 성능이 검증된 최고급 보냉, 보온 단열재입니다. 특히 -268℃에서 +482℃의 넓은 온도영역에서 우수한 특성을 나타냄으로 지상, 지하의 시설의 모든 배관라인 및 기기시설에 사용될 수 있는 이상적인 단열재로 그 품질의 우수성으로 널리 사용되고 있습니다.&cr;&cr;2) 시장점유율&cr; Foamglas(특수 보온재) 부문은 국내 조선3사의 실적악화로 인해 큰 성장세를 기대하기 힘드나, 신규거래처 발굴 진행중입니다.&cr; &cr; &cr; b. NUKON System &cr;1) 영업개황&cr;- 국내 경수로형 원자력발전소 보온 System은 국내 최초로 건설된 고리 1호기에 채택되었던 미국 TPI사의 금속보온 System (Metal Reflective Insulation)과 그 후 건설된 7기 (당사 공급분 영광 3 ,4호기 포함)에 채택된 Nukon System으로 나뉘어져 있으나 금속보온 System은 이론과는 달리 금속이 시공시의 충격과 열에 의해 선접촉이 아닌 면접촉이 됨으로써 열전도율이 높아져 보온효과가 떨어지며 보수공사시 철거 및 폐기물 처리가 어려워 고리 1호기 이후 Nukon System으로 진행되고 있습니다.&cr;- 원자력발전소와 같은 국가 전략적 에너지산업은 설비 및 기자재의 국산화가 기술자립 및 산업의 안정성에 중요한 요소이므로 한국전력은 국내기술진이 설계 및 시공을 담당한 영광 3, 4호기부터 격납건물 내부보온 System의 국산화를 추진하였습니다 . 당사는 국 내 유일의 원자력 보온재(NUKON system)제작 및 공급업체로서 영광원자력 3,4,5,6호기, 울진원자력3,4호기, 신고리원자력1,2호기, 울진원자력1,2호기 SGR, 신고리원자력 4호기 및 울진 3,4호기 SGR등 국내 대부분의 경수로 원자력발전소에 납품하여 우수성이 이미 입증되었으며, 신한울 1,2호기 및 UAE BNPP 1,2,3,4호기, 한빛 3,4 , 5,6 호기를 수주하여 공사중에 있음. - 국내 원자력발전소는 24기중 19기 가 운전 중에 있으며, 2023년까지 2기 가 추가로 건설중에 있으며 추가 건설 및 계획 중인 원자력발전소의 경우 모두 경수로 원자력발전소로서 당사 제품의 채택 가능성이 높습니다.&cr; 2) 시장점유 율 &cr; - 1990년 이전은 Nuclear Grade Insulation의 국산화가 불가능해서 100% 모두 수입에의존해왔으며, Turnkey 건설 방식에 따라 현재 가동중인 원자력발전소 (영광 3,4호기 포함)중 5기의 발전소에 Nukon System을 PCI사에서 직접 공급한 실적이 있으며 한국 기술진 및 건설업체에 의해 최초로 건설된 영광 3,4호기(2기)에는 당사가 Nukon System 국산화에 성공하여 제작 공급하였음 &cr;- Nukon System의 국산화는 한국전력의 원자력발전소설비 국산화 Program에 의해이루어진 것으로 당사는 이를 바탕으로, 현재 신울진 1,2호기 및 UAE BNPP 1,2,3,4호기, 한빛 3,4,5,6호기를 수주하여 공급이 진행되고 있음. &cr; [연도별 국내 발전설비 건설 계획 ] 준공시기 발 전 소 명 시설용량(천KW) 비 고 2023. 03 신고리 #5 1,400.0 - 2024. 06 신고리 #6 1,400.0 - 출처) 한국수력원자력 홈페이지&cr; &cr; * 바이오의약품 사업부 &cr; - 당사 ((주)에이프로젠케이아이씨) 는 2018년 2월 27일 치료용 항체 개발에 매진해온 다이노나(주)로부터, 4가지 면역 항암 항체에 대한 지적재산권과 독점적 사업화 권리를 양수하는 계약을 체결하였습니다. 이번 계약을 통해서 당사는 유방암 치료용 항체 , 급성백혈병 치료용 항체 , 뇌종양 및 고형암 치료용 항체 , 난소암과 림프종 치료용 면역 항암 항체 등 4가지 항암 항체 파이프라인을 보유하게 되었고, 2018년 11월 5일과 2019년 01월 23일에는 유방암 치료용 항체 관련 국내 특허와 미국 특허를, 2020년 04월 29일 및 2020년 06월 26일에는 면역반응을 일으키는 단점을 극복하기 위한 인간화 항체 기술이 적용된 유방암 치료용 항체의 국내특허와 러시아 특허를 , 2019년 5월 20일에는 급성백혈병 치료제로 개발 가능한 항체에 관한 국내 특허를 취득하였고, 2019년 7월 10일과 2019년 7월 25일, 2019년 11월 27일, 2020년 3월 3일 및 2020년 05월 12일 에는 급성백혈병 치료제로 개발 가능한 항체에 관한 러시아, 남아공, 오스트레일리아, 뉴질랜드 및 미국 특허를 취득하였습니다. &cr; 앞으로 계열사인 에이프로젠과 협력하여 이들 항체로 글로벌 임상시험을 수행하여 세계 신약으로 개발할 계획입니다. &cr; &cr; * 조직도((주)에이프로젠케이아이씨) ap kic 조직도 20.06.30 기준.jpg ap kic 조직도 20.06.30 기준 &cr;&cr; ③ 의약품사업부 &cr; 1) 영업개황 1960년 창업한 연결 종속회사인 에이프로젠제약 주식회사(이하 '당 종속회사')는 보고서 작성기준일 현재 의약품 등의 제조, 판매를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 당 종속회사의 화성공장은 2019년 10월 28일 의약품 제조 및 품질관리기준 적합 판정서(KGMP)를 경인지방식품의약품안전청으로부터 받았으며, 우수한 연구 인력과 시설을 갖춘 생산라인을 통해 항생제, 순환기제, 소화기제, 소염진통제 등 140여 품목의 의약품을 생산, 판매하고 있습니다. 당 종속회사는 이외에도 바이오의약품 시장 진출을 목표로 계열회사인 ㈜에이프로젠과 바이오시밀러 기술도입계약, 판매권부여계약 등을 체결하였고, ㈜에이프로젠바이오로직스와 바이오의약품 생산 시설을 구축해가고 있습니다. 보고서 작성기준일 현재 레미케이드 바이오시밀러는 미국 임상 3상을 완료하였고, 허셉틴 바이오시밀러는 미국 임상1상 완 료, 리툭산 바이오시밀러는 비임상 시험 단계를 거치고 있습니다. 향후 바이오의약품 시장에 진출하여 판매가 시작되면, 실적개선에 큰 도움이 될 것으로 예상하고 있습니다. 당사 제62기 2분기 연결기준 영업실적은 매출액 273억원, 당기순이익 126억원을 각각 기록하였습니다. &cr; 2) 시장점유율 2018년 제약회사 실적 현황(1).jpg 2018년 제약회사 실적 현황(1) 2018년 제약회사 실적 현황(2).jpg 2018년 제약회사 실적 현황(2) 2018년 제약회사 실적 현황(3).jpg 2018년 제약회사 실적 현황(3) (출처 : 메디파나뉴스)&cr; 3) 시장의 특성 가) 2018년 국내 의약품 시장 규모는 23조 1,175억원으로, 약 1,455조원에 달하는 전세계 의약품 시장의 3%를 차지하고 있음 (출처 : 한국제약바이오협회) 나) 의약품은 약사에 의해 판매되는 영양제 등 일반의약품과, 의사의 처방에 의해 판매되는 전문의약품으로 구분됨 다) 제품력과 연구개발력이 뛰어난 외국계제약사들의 독자적인 사업강화로 국내 제약 시장의 잠식을 가속화 하고 있음 라) 건강보험 재정 불안으로 인한 약가인하 요인이 상존하고 있음 마) 대기업 및 석유화학, 음식료업종의 제약 및 바이오산업에 투자를 확대하는 등 연구개발부문에 있어 산업간 경쟁체제가 형성되고 있음 바) 정부의 포지티브 리스트 시스템으로 인한 약가인하압력 및 한미FTA로 특허권 강화 등 제약환경의 변화가 급변할 수 있음 4) 신규사업 등의 내용 및 전망 [바이오시밀러 의약품] 가) 레미케이드 바이오시밀러 항체치료제 계약상대 (주)에이프로젠 목적 '바이오시밀러 항체 치료제 레미케이드'의 모든 적응증에 대한 국내 임상 개발 및 국내 사업화 권리 주요내용 - 에이프로젠이 당 종속회사사에 전임상 시험결과등 일체의 개발 자료를 제공하고 임상시험을 실시하여 품목허가를 획득함&cr;- 에이프로젠은 임상시료의 생산에 필요한 기술등을 제공하고 시험 결과분석에 기술 자문을 제공함 기대효과 및 &cr;진행상황 - 충청광역경제권 선도산업 지원단의 의약바이오 육성과제에 선정되어 3년간 총 33억원을 지원받음&cr;- 임상 시험 대행기관인 (주)엘에스케이글로벌파마서비스와 당 종속회사 레미케이드 바이오시밀러 GS071의 상용화를 위한 임상1상시험&cr;- Protocol,ICF, CRF 개발(임상)업무 수행 계약&cr;- 바이넥스를 통한 터키시장 진출&cr;(바이넥스는 터키의 '압디 이브라함'과 판권을 제공하는 계약을 체결하였으며, 당 종속회사는 바이넥스와의 계약을 통해 수익금의 일정비율을 획득함)&cr;- 터키 품목허가 진행중&cr;- 임상시험승인신청서(IND) 제출 승인&cr;- 국내 임상 1상 완료 (슈넬생명과학)&cr;- 일본 임상 1상, 3상 완료&cr;(일본 임상3상 자료를 통하여 국내 임상3상 과정은 생략됨)&cr;- 일본 품목허가 완료 및 판매개시 (니찌이코제약, 아유미제약)&cr; - 미국 임상 3상 완료 나) 리툭산 바이오시밀러 항체 치료제 계약상대 (주)에이프로젠 목적 항체 치료제 '리툭산 바이오시밀러'의 림프종 혈액암에 대한 국내 공동 임상개발 및 국내 사업화 권리 일체 주요내용 - 에이프로젠과 당 종속회사가 공동으로 임상시험을 실시하고, 품목허가를 획득함&cr;- 에이프로젠은 임상시료의 생산에 필요한 기술등을 제공하고 시험 결과분석에 기술 자문을 제공함 기대효과 및 &cr;진행상황 - 전임상 완료&cr;- 임상1상 준비&cr;당 종속회사는 본 기술을 이용하여 림프종 혈액암에 대한 임상시험을 완료한 후 식약청으로부터 품목허가를 획득하는등 국내 사업화를 추진할 예정임 다) 허셉틴 바이오시밀러 항체 치료제 계약상대 (주)에이프로젠 목적 항체 치료제 '허셉틴 바이오시밀러'의 유방암에 대한 국내 공동 임상개발 및 국내 사업화 권리 일체 주요내용 - 에이프로젠과 당 종속회사가 공동으로 임상시험을 실시하고, 품목허가를 획득함&cr;- 에이프로젠은 임상시료의 생산에 필요한 기술등을 제공하고 시험 결과분석에 기술 자문을 제공함 기대효과 및 &cr;진행상황 - 미국 임상1상 완료&cr;당 종속회사는 본 기술을 이용하여 유방암에 대한 임상시험을 완료한 후 식약청으로부터 품목허가를 획득하는등 국내 사업화를 추진할 예정임 5) 조직도 3. 에이프로젠제약 조직도_2020.03.31.jpg 에이프로젠제약 조직도_2020.03.31 &cr;&cr; &cr; ④ 게임사업부 &cr; 1) 영업개황&cr; 연결종속회사인 (주)에이프로젠헬스케어앤게임즈 가 최근 출시한 '포트리스M'은 2000년대 슈팅게임의 바람을 일으키며, 1,700만 유저가 이용한 국민 게임 '포트리스'를 바탕으로 하여 개발되었습니다. 기존 게임을 경험했던 30~40대 유저 뿐만 아니라 쉬운 조작과 간편하게 즐길 수 있는 점으로 누구나 쉽게 게임을 즐길 수 있는 캐쥬얼슈팅게임입니다.&cr; 또한 종속회사에서 개발한 소울워커Zero는 2019년 5월 23일 출시 하여 서비스 중이며, 수익구조를 극대화 할 수 있는 전략을 강구하고 있습니다.&cr;&cr; 2) 시장점유율&cr; 종속회사인 (주)에이프로젠헬스케어앤게임즈 의 2017년 매출은 491백만원에서 2018년 3,285백만원, 2019년 7,885백만원을 기록하여 지속적인 성장을 하고 있습니다. (단위 : 백만원) 연도 국내 모바일게임시장매출액(A) 종속회사 모바일게임&cr;매출액(B) 비 율&cr;(B)/(A) 2019 7,082,400 7,885 0.111% 2018 6,655,800 3,285 0.049% 2017 6,210,200 491 0.008% (출처 : 2019 대한민국 게임백서)&cr; &cr; 3) 시장 경쟁력&cr; 대형 경쟁사 등은 유명 IP를 활용하여 모바일게임을 적극 개발하는 등 양적, 질적으로 시장은 큰 전환기를 맞이하고 있고, 시장 전체의 규모가 확대되면서 게임 유저층도 그 저변을 넓히게 되어, 게임시장은 지속적으로 성장하고 있습니다.&cr; 당사는 이러한 시장의 큰 흐름을 놓치지 않고 변화의 선두에 서서 모바일게임인 '포트리스M' 과 '소울워커Zero' 등 보유 IP를 활용한 게임사업부문에서의 적극적인 성장전략으로 국내외 관련 업계에서 경쟁력 있는 기업으로 나아갈 것입니다.&cr; &cr; 4 ) 신규사업 등의 내용 및 전망 종 속회사인 (주)에이프로젠헬스케어앤게임즈가 출시한 '포트리스M'은 해외 시장 진출을 준비 및 실행하고 있으며, 다른 종속회사인 (주)에이프로젠게임즈에서 서비스 중인 소울워커Zero 역시 해외시장 진출을 추진 하고 있습니다. 또한 연결종속회사에서 2020년 말부터 PC게임인 '트로브'를 퍼블리싱 할 예정입 니다. &cr; 지속적으로 양질의 대작 IP를 확보하여 국내외 모바일 게임 서비스를 준비중에 있으며, 내부 개발과 퍼블리싱은 물론 국내외 개발사에 대한 지속적인 투자를 진행하는 등 안정적인 개발과 퍼블리싱 능력을 선보일 예정입니다. ' 드래곤라자M','포트리스M', '소울워커Zero' 등에 대한 안정적인 퍼블리싱 능력을 바탕으로 PC게임까지 저변을 확대하려 하며 , 또한 전략적 IP를 활용한 모바일게임을 출시하여 기업을 브랜딩하고, 집중적인 육성을 통하여 게임이라는 놀이문화를 선도하는 기업으로 발전할 것입니다.&cr; &cr; 5) 조직도&cr; 에이프로젠헬스케어&게임즈_조직도20.06.30.jpg 에이프로젠헬스케어&게임즈_조직도20.06.30 &cr; &cr; 다. 사업부문별 주요 영 업 실적 &cr; (단위 : 백만원) 부문 구 분 제50기 반기 제49기 금액 금액 하드페이싱 총매출액 16,854 32,304 영업이익 2,312 2,167 총자산 166,134 270,178 철강판매 총매출액 18,785 10,278 영업이익 280 -433 총자산 185,169 85,961 단열&cr; (NUKON 포함) 총매출액 3,534 8,311 영업이익 674 2,594 총자산 34,836 69,510 의약품 총매출액 25,517 25,675 영업이익 -737 -576 총자산 251,528 214,735 게임 총매출액 1,816 1,201 영업이익 -521 -27 총자산 17,901 10,045 기타 총매출액 630 480 영업이익 393 -1,158 총자산 6,210 4,015 &cr;&cr; 2. 주요 제품 및 매입에 관한 사항&cr; 가. 주요 제품 등의 현황 <당반기> (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 구체적 용도 매출액 금액 비율(%) Hardfacing Hardfacing 제철소,화력발전소,시멘트공장 유지보수 16,854 25.1 철강판매 철강판매 철강재, 알루미늄 괴, STS 18,785 28.0 단열(NUKON포함) NUKON&cr;폼글라스 등 원자력발전소 격납건물 내부 &cr;특수보온&cr;보온, 보냉, 방음 3,534 5.3 의약품(제품) 엑사디핀 혈압강하제 734 1.1 라토바 동맥경화용제 704 1.0 바크락스 항바이러스제 643 1.0 라벤다 피부질환 치료제 529 0.8 스벨트 순환계용약 515 0.8 기타 - 21,819 32.4 의약품(상품) 히알로지 피부보습제 59 0.1 기타 - 514 0.8 게임 포트리스M 등 - 1,816 2.7 기타 기타매출 고철매각 외 630 0.9 * 의약품 및 게임 부문은 종속회사 편입 이후 반영 금액입니다. &cr; &cr; 나. 주요 제품 등의 가격변동 추이 &cr;-. Hardfacing : POSCO와의 연간계약은 2년 단위로 체결하는 협력작업 실시계약에따른 단가표에 의하여 정해지며, 기타는 개별 수주에 의해 단가가 적용됩니다.&cr; [의약품 사업] - 약가인하정책으로 인하여 지속적인 하락추세임 - 신제품 출시을 통한 적정한 제품 가격 책정 [게임 사업] 해당사항 없음 &cr; 다. 주요 원재료 등의 매입 현황 <당 반 기> (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 구체적 용도 매입액 매입처 매입처와 &cr;특수관계여부 비 고&cr; (공급시장의 &cr;독과점정도, 공급의 안정성) Hardfacing 용접봉 등 표면경화재 5,288 VICTOR TEC 외 해당사항없음 - 단열&cr; (NUKON포함) PERLITE, FOAMGLAS 외 단열공사 193 OCS 외 해당사항없음 - Blanket & Jacket 원자력발전소 322 PCI 외 해당사항없음 - 의약품 Methylprednisolone 부신피질 호르몬제 344 ㈜파마피아 해당사항없음 - Bangpungtongshengsan Dried Extract F(4.64->1) 비만 치료제 255 동진파마㈜ 해당사항없음 - Erdosteine 진해거담제 252 ㈜하이플 해당사항없음 - 기타 - 2,634 - - - 게임 - - - - - - 합 계 9,288 - - - &cr; * 의약품 및 게임 부문은 종속회사 편입 이후 반영 금액입니다. &cr;&cr; 게임사업부는 모바일 게임 등의 개발, 퍼블리싱 사업을 영위하고 있으므로 일반 제조업과는 달리 원재료의 매입이 존재하지 않는 바, 매입에 관한 사항은 별도로 기재하지 않습니다.&cr; &cr;&cr; &cr; 라. 주요 원재료 등의 가격 변동 추이 &cr; 1) 주요 원재료 가격 (단위 : 원) 사업부문 품 명 단위 국내/수입 제50기 반기 제49기 제48기 하드페이싱 SLEEVE &BUSH KG 국내 85,389 85,389 85,389 KST 국내 5,180 5,180 5,180 STOODY 수입 6,230 6,230 6,230 NHI 수입 11,810 11,810 11,810 단열&cr; (NUKON포함) PERLITE KG 국내 2,320 2,320 2,320 ROCK-WOOL 국내 1,053 1,053 1,053 SUS STEEL KG 국내 4,500 4,500 4,500 의약품 Methylprednisolone g - 2,150 546 - Bangpungtongshengsan Dried Extract F(4.64->1)_ g - 51 13 - Erdosteine g - 140 36 - 게임 - - - - - - &cr; * 게임사업부 는 모바일 게임 등의 개발, 퍼블리싱 사업을 영위하고 있으며, 의약품유통사업 및 임대수익사업을 영위하고 있으므로 일반 제조업과는 달리 원재료의 매입이 존재하지 않는 바, 매입에 관한 사항은 별도로 기재하지 않습니다&cr; 3. 생산 및 설비에 관한 사항 &cr; &cr; 가. 생산능력 (단위 : 백만원) 사업부문 품목 제50기 반기 제49기 제48기 금액 금액 금액 Hardfacing (주1) - 16,854 32,304 34,421 철강판매 (주1) - 18,785 10,278 7,511 단열&cr; (NUKON포함)(주1) 단열 556 1,413 1,239 NUKON 2,978 6,898 7,876 의약품 정제 13,686 13,686 - 캡슐제 8,580 8,580 - 연고제 2,100 2,100 - * 게임사업부문의 경우 사업의 특성상 개념의 특정이 어려워 해당사항이 없습니다.&cr; &cr; (주1) 수주 사업특성상 Hardfacing 사업부와 단열(NUKON포함) 사업부의 경우, 당사의 생산능력을 수량으로 산정하기 어려워 매출실적으로 대신하였습니다.&cr; &cr; &cr; 나. 생산실적 및 가동률&cr; &cr; 1) 생산실적&cr; (단위 : 백만원) 사업부문 품목 제50기 반기 제49기 제48기 금액 금액 금액 Hardfacing (주1) - 16,854 32,304 34,421 기타(철강판매 등)(주1) - 18,785 10,278 7,511 단열&cr; (NUKON포함)(주1) 폼글라스 등 556 1,413 1,239 NUKON 2,978 6,898 7,876 의약품 행맥정120mg(은행엽건조엑스) 375 92 - 이덴큐캡슐 369 155 - 라벤다크림 342 210 - 후리졸정 293 62 - 엠피스정 279 82 - 기타 13,399 6,747 - * 게임사업부문의 경우 사업의 특성상 개념의 특정이 어려워 해당사항이 없습니다.&cr; &cr; 2) 당해 사업년도의 가동률 [종속회사 에이프로젠제약(주) 화성공장] ( 단위 : 시간, % ) 사업부문 유형 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률(%) 의약품 조제 952 421.00 44.2 정제 952 532.00 55.9 캡슐 952 476.00 50.0 제피 952 440.00 46.2 연고 952 602.67 63.3 포장 952 721.60 75.8 합계 5,712 3,193.27 55.9 -. 산출근거 ① 2020년 근무일수 119일 1일 8시간(119일8시간 = 952시간) ② 조제 : 조제실 기계별 사용시간 평균 ③ 타정 : 타정기 4대 사용시간 평균 ④ 캡슐 : 캡슐충전기 2대 사용시간 평균 ⑤ 제피 : 제피기계 사용시간 평균 ⑥ 연고 : 연고 조제~충전-포장 기계 사용시간 평균 ⑦ 포장 : 포장관련 기계 사용시간 평균 &cr; * (주1) 당사 하드페이싱 및 단열 사업부문의 경우 업종 특성상 가동률 산정은 큰 의미가 없으며, 특히 NUKON은 2~3년 주기로 매출이 발생하기 때문에 주요 제품별로 이를 산정하기가 불가능한 것으로 판단됩니다. 따라서 종속회사 에이프로젠제약(주) 화성공장의 가동률만을 기재하는 것으로 갈음합니다.&cr; &cr;&cr;다. 생산설비의 현황 등&cr; &cr; 1) 생산설비의 현황 [자산항목 : 토지, 구축물, 기타 유형자산 등] (단위 : 천원) 사업부문 구 분 소유 기초장부가액 당반기 증감 감가상각 기타 (주1) 당기말 증가 감소 당기상각액 장부가액 하드페이싱&cr; &cr;단열(NUKON포함) 등&cr;&cr;(본사, 포항, 광양, 당진 등) 토지 자가 5,611,013 - - - - 5,611,013 건물 자가 7,893,168 - - (166,985) 49,332 7,775,515 구축물 자가 586,619 (14,164) - (22,760) 21,355 571,050 기계장치 자가 5,606,071 57,550 (2) (504,381) 199,013 5,358,251 차량운반구 자가 358,691 - (3) (49,363) - 309,325 공기구비품 자가 648,258 67,690 - (107,443) 20,161 628,666 사용권자산 475,345 144,040 (635) (166,942) - 451,808 건설중인자산 자가 277,800 1,025,078 - - (290,223) 1,012,655 의약품 및 게임(주1)&cr;&cr;(본사, 화성) 토지 자가 8,016,999 - - - - 8,016,999 건물 자가 6,473,385 - - (132,615) - 6,340,770 구축물 자가 1,424,501 - - (64,360) - 1,360,141 기계장치 자가 1,812,014 - - (248,880) (1) 1,563,133 차량운반구 자가 310,954 163,874 (29,978) (62,978) - 381,872 공기구비품 자가 1,092,317 183,700 - (206,177) - 1,069,840 사용권자산 327,080 222,104 (7,843) (81,302) (9,612) 450,427 건설중인자산 자가 - 168,000 - - - 168,000 * (주1) 기타는 투자부동산 및 건설중인자산 대체 및 연결범위 변경 등 입니다.&cr; &cr; 2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 &cr; &cr; ① 진행중인 투자 (단위 : 백만원) 사업부문 투자기간 투자대상 자산 투자효과 총 투자액 Hardfacing 19.03 ~ 20.06 통합 ERP 시스템 구축 프로세스 개선 및 업무 효율성증대 등 160 19.11 ~ 20.05 저온분사(Cold Spray)설비구축 신규사업으로 매출액증가 등 750 20.01 ~ 20.07 기계장치 등 설비개선 업무 효율성증대 103 합 계 1,013 &cr; ② 향후 투자계획 (단위 : 백만원) 사업부문 계획명칭 자산형태 예상투자액 투자효과 하드페이싱 공장동 공사 및 설비구축 건물 및 구축물 180 설비 합리화 품질개선, 노후 기계장치 교체 기계장치 542 생산능력향상 등 측정장비 신규구매 공기와비품 등 25 생산성향상 합 계 - 747 - &cr; 4. 매출에 관한 사항 &cr; 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 매출유형 매출액 금액 비율(%) Hardfacing 제품 Hardfacing 내수 15,759 94 수출 1,095 6 계 16,854 100 철강판매 상품 철강판매 내수 14,039 75 수출 4,746 25 계 18,785 100 단열(NUKON포함) 공사수익 NUKON 내수 2,461 83 수출 517 17 계 2,978 100 제품 폼글라스 내수 556 100 수출 - 0 계 556 100 의약품 제품 라벤다크림 15G 내 수 505 100 수 출 0 0 합 계 505 100 엑사디핀정&cr;5/80mg 28T 내 수 460 100 수 출 - 0 합 계 460 100 기타 내 수 22,988 96 수 출 991 4 합 계 23,979 100 상품 히알로지 피이펙트 젤 내 수 47 100 수 출 - 0 합 계 47 100 기타 내 수 526 100 수 출 - 0 합 계 526 100 게임 포트리스M 등 - 내수 1,816 100 수출 - 0 계 1,816 100 기타 기타매출 - 내수 630 100 수출 0 0 계 630 100 합계 - - 내수 59,787 89 수출 7,349 11 계 67,136 100 &cr; 나. 주요 매출처 &cr; 당반기와 전반기 중 회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객 (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 A회사 12,359,108,607 - B회사 7,396,644,119 6,231,862,881 C회사 5,695,050,232 5,939,307,060 D회사 4,758,446,430 5,435,708,235 합 계 30,209,249,388 17,606,878,176 &cr; 다. 판매경로 및 판매방법 등&cr; &cr; ( 1) 판매경로, 방법 및 조건&cr; &cr; ① 하드페이싱 &cr;- POSCO 협력작업 : 매년 협력작업 기본계약 체결 및 협력작업 실시계약을 체결하고 1년 단위의 단가계약을 통해 협력작업을 수행하며 전액 현금으로 수금&cr;- 화력발전소 및 시멘트공장 : 입찰 및 수의계약으로 납품 후 현금 또는 전자어음으로 수금&cr;&cr;② 단열(NUKON 포함)&cr;원자력발전소 건설 주계약자로부터 입찰 후 수주, 공기에 따라 완성품이 납품(PARTIAL)되며 납품부문에 대하여 현금 및 전자어음으로 수금&cr;&cr; ③ 의약품 사업 &cr; 1) 판매조직 영업본부를 통한 판매 2) 판매경로 4. 판매경로.jpg 판매경로 3) 판매경로별 매출액 비중 판매경로 매출액 비중 비고 의원, 약국 39.13% - 도매 28.80% - 기타 32.07% - 합계 100% - 4) 판매방법 및 조건 전제품 공히 시장 수요 공급에 의한 현금판매 및 외상판매 5) 판매전략 - 신제품 개발과 생산성 향상으로 제품경쟁력 강화로 판매 배가 - 신규 거래처 개척, 원외처방 활성화 - 목표에 의한 관리 및 품목별 인센티브제 실시 - 지침가격준수 및 제품교육강화 6) 주요 매출처 매출처 매출액 비중 비고 ㈜아젠팜 15.27% - ㈜대웅생명과학 3.82% - 넥서스파마 주식회사 2.66% - 기타 78.25% 합계 100% - &cr;&cr; ④ 게임&cr; - 판매경로 오픈마켓(구글, 애플 등)을 통한 판매 &cr;&cr; (2) 판매전략&cr; &cr; ① 하드페이싱 , ② 단열(NUKON 포함) &cr; 당사는 사업부문의 특성에 맞는 개개의 판매전략을 수립하여 시행하고 있습니다. 향후 판매전략은 동일제품에 대한 고객의 범위를 넓히는 전략과 동일한 고객에 대해 판매제품 분야를 넓히는 전략을 혼합하여 기존제품의 판매영역 확장 및 기존고객에 대한 시장규모 확장에 주력할 예정입니다.&cr;&cr; ③ 의약품 &cr; 판매전략 - 신제품 개발과 생산성 향상으로 제품경쟁력 강화로 판매 배가 - 신규 거래처 개척, 원외처방 활성화 - 목표에 의한 관리 및 품목별 인센티브제 실시 - 지침가격준수 및 제품교육강화 &cr; ④ 게임&cr; (가) 국내 판매 전략 지난 2018년 10월에 '포트리스M'(장르, 액션)을 론칭하였고, 이어 연결종속회사에는 '소울워커 Zero'(장르, 롤플레잉)를 출시하였습니다. &cr; 포트리스M의 경우 다양한 대회 및 제휴회사들을 통한 이벤트를 개최하고 있으며, 가장 대표적으로는 2019년 10월 19일 1주년을 맞이하여 오프라인 대회를 개최하는 등 포트리스M 유저의 관심을 지속적으로 끌 행사들을 개최하였습니다. &cr; 연결종속회사에서 론칭한 소울워커Zero의 경우에도 다양한 이벤트를 개최하였으며, 운영중인 카페에 소통게시판 및 페이스북을 활용하여 유저와의 '소통'에 중점을 두 고 운영하고 있습니다. &cr; 앞으로도 이러한 론칭을 통한 경험을 기본으로 하여 추가적으로 역량있는 핵심 개발사를 계속해서 발굴 할 예정이며, 개발사에 대한 적극적 투자 및 퍼블리싱을 통해 좀 더 다양한 장르로의 진출을 꾀하고, 스튜디오 인수등과 같은 방 법으로 우수한 개발력 및 게임타이틀을 확보하려 주력하고 있습니다. &cr; (나) 해외 판매 전략&cr; 중장기적으로 당사 전체매출에서 글로벌 해외 매출이 차지하는 비중은 점차 확대될 예정입니다. 글로벌 시장 진출을 위한 게임플랫폼 사업을 추진하여 서비스 플랫폼을 권역별로 구축하여 중국/대만, 일본, 동남아, 북미유럽 등 4개권역에 게임별 특성에 따라 원빌드 게임 및 각각 최적화된 빌드 제작을 통해 해외 주요 시장을 빠르게 공략할 계획입니다. 또한 해외 메신저 플랫폼과 주요 퍼블리셔를 통해 지역별 다양한진출 방법을 모색하고 직접 진출 또는 라이선스 재판매 방법을 적절히 병행하여 트렌드를 선점하는 적기출시 전략으로 해외 주요 거점에 빠르게 안착할 계획을 실행중에 있습니다.&cr; &cr; (다) 성장 전략&cr; 국내 뿐만 아니라 해외 시장에서의 경쟁이 갈수록 치열해지는 환경에서 IP 경 쟁력의 중요성과 파급효과를 충분히 경험한 종속회사는 모바일게임 "포트리스M","소울워커Zero"의 브랜드를 통해 국내를 넘어 전세계 시장에서 컨텐츠의 차별화 전략을 실행해 나가고 있습니다. 이러한 게임사업 자체의 경쟁력을 집중적으로 키워 수익창출이 극대화 될수 있도록 계획하고 있습니다. 또한, 장차 스마트기기를 통해 대중이 즐길 수 있는 다양하고 우수한 컨텐츠를 전세계에 공급하는 종합 엔터테인먼트 그룹으로 성장하기 위한 내실을 다져나가고 있습니다.&cr; ◆click◆『수주상황』 삽입 11012#_수주상황.dsl 27_수주상황 5. 수주현황 (단위 : 천원) 품목 수주&cr;일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 신한울원자력1,2호기/NGBTI보온공사 2014.08.04 2020.06.30 - 8,934,747 - 8,934,747 - - HSJV/UAE Nuclear Power Plant 1~4 2014.10.15 2020.12.31 - 20,299,020 - 18,880,840 - 1,418,180 한빛3,4호기 SGR 보온공사 2016.07.15 2021.04.30 - 4,857,695 - 2,418,045 - 2,439,650 한빛5,6호기 SGR 보온공사 2018.03.21 2021.05.31 - 4,090,119 - 1,713,099 - 2,377,020 신고리 원자력 5,6호기 주설비공사 2020.05.20 2023.10.31 - 8,637,000 - 6,807 - 8,630,193 합 계 - 46,818,581 - 31,953,538 - 14,865,043 ※ 자세한 사항은 "Ⅲ 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석" 을 참고하시기 바랍니다.&cr; 6. 시 장위험과 위험관리 &cr; 연결실체의 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 연결실체는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 재무위험 관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.&cr;&cr;재무위험 관리는 재무실이 주관하고 있으며, 사업부, 국내외 종속기업과의 공조 하에 주기적으로 재무위험의 측정, 평가 및 헷지 등을 실행하고 글로벌 재무위험 관리정책을 수립하여 운영하고 있습니다.&cr;&cr;연결실체의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금 및 현금성자산, 단기금융상품, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무, 차입금, 사채 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다.&cr; &cr;&cr; 6.1 시장위험&cr; &cr; (1) 환율변동위험&cr;연결실체는 글로벌 영업활동을 수행함에 따라 보고통화와 다른 외화 수입, 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, EUR, JPY 등이 있습니다.&cr; 외화금융자산 및 외화금융부채는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당반기말 전기말 USD JPY CNY AED USD CNY AED 자산: 현금및현금성자산 2,668,712 2,626 706,498 136,957 3,592,083 255,399 105,986 매출채권 및 기타채권 2,223,348 9,602 301,990 - 2,305,638 341,351 - 소 계 4,892,060 12,228 1,008,488 136,957 5,897,721 596,750 105,986 부채: 매입채무 및 기타유동채무 155 35,220 86,899 - 149 62,920 - &cr; 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 외화 당반기말 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 489,191 (489,191) 589,757 (589,757) JPY (2,299) 2,299 - - CNY 92,159 (92,159) 53,383 (53,383) AED 13,696 (13,696) 10,599 (10,599) (2) 이자율위험&cr;이자율 위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결실체의 이자율위험관리 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.&cr; 연결실체의 이자율변동위험에 대한 금융부채의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당반기말 전기말 단기차입금 10,000,000 10,000,000 합계 10,000,000 10,000,000 &cr; 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 당기순이익증가(감소) (100,000) 100,000 (100,000) 100,000 &cr; 6.2 신용위험&cr; 신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정, 관리하고 있습니다.&cr; &cr; 6.3 유동성위험&cr; 유동성 위험은 연결실체의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 연결실체가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다. 연결실체는 유동성 위험을 선제적으로 관리하기 위해 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대해 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다.&cr;당반기말과 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 계약상 현금흐름은 이자지급액을 포함하고 있고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. (단위 : 천원) 구 분 장부금액() 잔존계약만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1 ~ 5년 당기말 파생금융부채 36,912,538 - 25,849,318 11,063,220 비파생금융부채 차입금 및 사채 66,213,761 4,245,101 42,962,026 19,006,634 매입채무 1,803,969 1,803,969 - - 미지급금 5,134,058 5,134,058 - - 미지급비용 962,360 962,360 - - 리스부채 881,182 - 432,264 448,918 임대보증금 469,500 - 369,500 100,000 합 계 112,377,368 12,145,487 69,613,108 30,618,772 전기말 파생금융부채 24,968,389 - 21,628,514 3,339,875 비파생금융부채 차입금 및 사채 84,172,717 3,167,267 73,407,562 7,597,888 매입채무 1,449,395 1,449,395 - - 미지급금 5,065,883 5,065,883 - - 미지급비용 969,537 969,537 - - 리스부채 780,020 4,877 221,055 554,088 임대보증금 543,500 - 443,500 100,000 합 계 117,949,441 10,656,959 95,700,631 11,591,851 () 상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다.&cr; 6.4 자본위험관리&cr; 연결실체의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다.&cr;&cr;연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당반기말 전기말 부채 123,266,509 127,490,459 자본 538,511,066 526,953,060 부채비율 22.89% 24.19% &cr; 7. 파 생상품 등에 관한 사항 &cr; (연결)감사보고서 주석 "3. 범주별 금융상품,16. 전환사채 및 신주인수권부사채, 18. 기타부채 , 25. 금융수익 및 금융비용 " 참조&cr; 8. 경 영상의 주요 계약 등&cr; 가. 라이센스아웃(License-Out) 계약 해당사항 없음 나. 라이센스인(License-In) 계약 공시서류작성일 현재 연결실체 가 체결 중인 라이선스인(License-In) 계약의 현황은 다음과 같습니다. [라이센스인 계약 총괄표] (기준일 : 2020년 06월 30일) (단위 : 천원) 품목 계약자 계약상대방 대상지역 계약체결일 계약종료일 총 계약금액 지급금액 진행단계 사람의 CA12 에 대한 항체 및 이를 변형/활용한 항체 또는 단백질 (주)에이프로젠케이아이씨 다이노나(주) - 2018.02.27 - 203,000,000 3,000,000 2018.11.05 대한민국 특허 취득&cr;2019.01.23 미국 특허 취득&cr; 2020.04.29 대한민국 특허 취득(인간화 항체 기술)&cr;2020.06.26 러시아 특허 취득(인간화 항체 기술) 사람의 CD43 에 대한 항체 및 이를 변형/활용한 항체 또는 단백질 (주)에이프로젠케이아이씨 다이노나(주) - 2018.02.27 - 80,000,000 - 2019.05.20 대한민국 특허 취득&cr;2019.07.10 러시아 특허 취득&cr;2019.07.25 남아공 특허 취득&cr;2019.11.27 오스트레일리아 특허 취득&cr;2020.03.03 뉴질랜드 특허 취득&cr; 2020.05.12 미국 특허 취득 사람의 PD-1 , 사람의 CD47에 대한 항체 및 이를 변형/활용한 항체 또는 단백질 (주)에이프로젠케이아이씨 다이노나(주) - 2018.02.27 - 120,000,000 - - GS071&cr;(레미케이드 바이오시밀러) 에이프로젠제약(주) ㈜에이프로젠 국내 2009.08.27 품목 취득 후 5년&cr;(5년단위 갱신) 1,600,000 1,100,000 미국 임상 3상 완료(19년 9월) &cr;터키 품목허가 진행중 AP056&cr;(리툭산 바이오시밀러) 에이프로젠제약(주 ㈜에이프로젠 국내 2010.01.11 품목 취득 후 5년&cr;(5년단위 갱신) 1,600,000 100,000 전임 상 완료,&cr;임상1상 준비 AP063&cr;(허셉틴 바이오시밀러) 에이프로젠제약(주 ㈜에이프로젠 국내 2011.08.03 품목 취득 후 5년&cr;(5년단위 갱신) 1,600,000 - 미국 임상1상 완료 (19년 5월) ※ 상기 품목 중 당사와 계약상대방의 협의에 따라 일부 품목 코드명이 변경되었으며, 계약의 주요 내용에는 변경사항이 없습니다. 리툭산 바이오시밀러는 AP052에서 AP056으로 수정되었으며, 허셉틴 바이오시밀러의 품목 코드는 AP062에서 AP063으로 수정되었습니다. &cr; 1) 품목 : 사람의 CA12에 대한 항체 및 이를 변형/활용한 항체 또는 단백질 계약자 (주)에이프로젠케이아이씨 계약상대방 다이노나(주) 계약내용 사람의 CA12에 대한 항체 및 이를 변형/활용한 항체 또는 단백질에 대한 지적소유권과 이를 이용한 신약 개발 및 사업화 권리를 당사가 양수 대상지역 - 계약기간 계약체결일 : 2018.02.27 총 계약금액 203,000 백만원 지급금액 <환수 불가능 금액>&cr; 착수기술료 : 3,000 백만원, 2018년 02월 지급&cr; &cr;<환수 가능 금액>&cr;해당사항 없음 계약조건 ① 착수기술료 : 3,000백만원 &cr; ② 중도기술료 (국내외 임상1상승인을 득한 후) : 1,000백만원 &cr; ③ 중도기술료 (국내외 임상 2상 시험 IND신청 승인후) : 2,000백만원 &cr; ④ 중도기술료 (DNP004를 활용한 다중결합항체로 수행,미국,EU, 일본 식약청 중에서 어느 한 기관에 임상 3상 시험 IND신청 승인후): 5,000백만원 &cr; ⑤ 중도기술료 (DNP004를 다중결합항체 기술이 아닌 기타의 방법으로 개발된 신약 후보물질로 수행,미국,EU, 일본 식약청 중에서 어느 한 기관에 임상 3상 시험 IND신청 승인후): 5,000백만원 &cr; ⑥ 중도기술료 (DNP004를 활용한 다중결합항체로 수행, 미국, EU, 일본의 식약청 중에서 어느 한 기관에 품목허가를 신청한 이후) : 25,000백만원 &cr; ⑦ 중도기술료 (DNP004를 다중결합항체 기술이 아닌 기타의 방법으로 개발된 신약 후보물질로 수행, 미국, EU, 일본의 식약청 중에서 어느 한 기관에 품목허가를 신청한 이후) : 25,000백만원 &cr; ⑧ 최종기술료 (DNP004를 활용한 다중결합항체로 수행, 미국, EU, 일본의 식약청 중에서 어느 한 기관이 품목허가를 승인하여 해당 국가에서 그 제품의 판매를 개시한 후) : 68,500백만원 &cr; ⑨ 최종기술료 (DNP004를 다중결합항체 기술이 아닌 기타의 방법으로 개발된 신약 후보물질로 수행, 미국, EU, 일본의 식약청 중에서 어느 한 기관이 품목허가를 승인하여 해당 국가에서 그 제품의 판매를 개시한 후) : 68,500백만원 &cr; * 경상기술료 : 판매 제품으로부터 발생하는 법인세 차감 후 순이익의 10%(지급기한은 특허 만료일까지) 회계처리방법 계약금은 경상연구 개발비 대상기술 유방암 치료용 항체 개발 진행경과 2018.11.05 대한민국 특허 취득&cr;2019.01.23 미국 특허 취득&cr; 2020.04.29 대한민국 특허 취득(인간화 항체 기술)&cr;2020.06.26 러시아 특허 취득(인간화 항체 기술) 기타사항 - 2) 품목 : 사람의 CD43 에 대한 항체 및 이를 변형/활용한 항체 또는 단백질 계약자 (주)에이프로젠케이아이씨 계약상대방 다이노나(주) 계약내용 사람의 CD43에 대한 항체 및 이를 변형/활용한 항체 또는 단백질에 대한 지적소유권과 이를 이용한 신약 개발 및 사업화권리, 인간화항체 특허 및 특허기술 을 당사가 양수 대상지역 - 계약기간 계약체결일 : 2018.02.27 총 계약금액 80,000 백만원 지급금액 - 계약조건 ① 착수기술료 : 없음 &cr; ② 중도기술료 (미국,EU, 일본 식약청 중 어느 한 기관에 임상 3상 시험 IND신청 승인후) : 5,000백만원 &cr; ③ 중도기술료 (미국, EU, 일본의 식약청 중에서 어느 한 기관에 품목허가를 신청한 이후) : 20,000백만원 &cr; ④ 최종기술료 (미국, EU, 일본의 식약청 중에서 어느 한 기관이 품목허가를 승인하여 해당 국가에서 그 제품의 판매를 개시한 후) : 55,000백만원 &cr; * 경상기술료 : 판매 제품으로부터 발생하는 법인세 차감 후 순이익의 10%(지급기한은 특허 만료일까지) 회계처리방법 - 대상기술 혈액암 치료용 항체 개발 진행경과 2019.05.20 대한민국 특허 취득&cr;2019.07.10 러시아 특허 취득&cr;2019.07.25 남아공 특허 취득&cr;2019.11.27 오스트레일리아 특허 취득&cr;2020.03.03 뉴질랜드 특허 취득&cr; 2020.05.12 미국 특허 취득 기타사항 - * 공시 제출일 현재, 2020.05.12 급성백혈병 치료용 항체에 관한 미국 특허 취득&cr; &cr; 3) 품목 : 사람의 PD-1 , 사람의 CD47 에 대한 항체 및 이를 변형/활용한 항체 또는 단백질 계약자 (주)에이프로젠케이아이씨 계약상대방 다이노나(주) 계약내용 사람의 PD-1 , 사람의 CD47 에 대한 항체 및 이를 변형/활용한 항체 또는 단백질에 대한 지적소유권과 이를 이용한 신약 개발 및 사업화권리 대상지역 - 계약기간 계약체결일 : 2018.02.27 총 계약금액 120,000 백만원 지급금액 - 계약조건 ① PD-1 관련 &cr; - 착수기술료 : 없음 &cr; - 중도기술료 (미국,EU, 일본의 식약청 중 어느 한 기관에 임상 3상 시험 IND신청 승인후) : 5,000백만원 &cr; - 중도기술료 (미국, EU, 일본의 식약청 중 어느 한 기관에 품목허가를 신청한 이후) : 20,000백만원 &cr; - 최종기술료 (미국, EU, 일본의 식약청 중 어느 한 기관이 품목허가를 승인하여 해당 국가에서 그 제품의 판매를 개시한 후) : 35,000백만원 &cr;&cr; ② CD47 관련 &cr; - 착수기술료 : 없음 &cr; - 중도기술료 (미국,EU, 일본의 식약청 중에서 어느 한 기관에 임상 3상 시험 IND신청 승인후) : 5,000백만원 &cr; - 중도기술료2 (미국, EU, 일본의 식약청 중에서 어느 한 기관에 품목허가를 신청한 이후) : 20,000백만원 &cr; - 최종기술료 (미국, EU, 일본의 식약청 중에서 어느 한 기관이 품목허가를 승인하여 해당 국가에서 그 제품의 판매를 개시한 후) : 35,000백만원 &cr; &cr; * 경상기술료 : 판매 제품으로부터 발생하는 법인세 차감 후 순이익의 10%(지급기한은 특허 만료일까지) 회계처리방법 - 대상기술 뇌종양 및 고형암 치료용 항체(anti-PD1), 난소암과 림프종 치료용 면역 항암 항체(anti-CD47) 개발 진행경과 - 기타사항 - 4) 품목 : GS071(레미케이드 바이오시밀러) 계약자 에이프로젠제약(주) 계약상대방 ㈜에이프로젠 계약내용 [국내 임상 개발, 국내 사업권 및 판매와 관련된 제반 권리와 기술이전 계약]&cr;- 에이프로젠은 국내 사업화를 위한 비임상 시험결과 등 일체의 개발 자료를 제공하고 기술 자문을 제공함&cr;- 국내 품목허가 취득 후 국내 판매권을 당사가 일정기간 보유 대상지역 한국 계약기간 [계약체결일] : 2009.08.27&cr;[계약종료일] : 품목 취득 후 5년(5년단위 갱신) 총 계약금액 1,600 백만원 지급금액 [환수 불가능 금액]&cr;- 계약금(Upfront Payment) : 100 백만원, 2009년 09월 지급&cr;- 마일스톤(Milestoen) : 1,000백만원, 2015년 06월 지급&cr;[환수 가능 금액]&cr;- 해당사항 없음 계약조건 [계약금(Upfront Payment)] : 100 백만원&cr;- 지급조건 : 계약체결일로부터 30일이내&cr;[마일스톤(Milestone)] : 1,500백만원&cr;- 지급조건 : 임상1상 완료후 1개월 이내 5억원, 임상3상 완료 후 1개월 이내 5억원, 국내품목허가 후 1개월 이내 5억원&cr;- 로열티(Royalty) : 순매출액의 5%&cr;- 지급조건 : 매출 발생시&cr;[기타사항]&cr;- 제3자에게 본 권리 양도시 양도대가의 50%, 후속 수익의 50%를 지급해야 함&cr;- 임상, 등록, 상업화 실패시 계약은 종료될 수 있으며, 계약 종료시에도 기 지급한 계약금액 및 위약금 지급의무는 없음 회계처리방법 계약금은 경상연구 개발비, 임상1상 이후의 마일스톤 지급액은 무형자산으로 계상 대상기술 류마티스 관절염, 크론병등 자기면역질환 개발 진행경과 [㈜에이프로젠]&cr;- 미국 : 임상3상 완료&cr;- 일본 : 판매중(2017년 11월~)&cr;- 기타지역 : 터키 품목허가 진행중(2018년 4월 ~)&cr;[에이프로젠제약㈜]&cr;- 임상1상 승인 : 2011.07.08(국내)&cr;- 임상완료 : ㈜에이프로젠의 일본 협력사인 니찌이꼬제약의 임상3상 완료시점인 2017.09.27.(일본)으로 대체 됨 기타사항 - 5) 품목 : AP056(리툭산 바이오시밀러) 계약자 에이프로젠제약(주) 계약상대방 ㈜에이프로젠 계약내용 [국내 임상 개발, 국내 사업권 및 판매와 관련된 제반 권리와 기술이전 계약]&cr;- 에이프로젠은 국내 사업화를 위한 비임상 시험결과 등 일체의 개발 자료를 제공하고 기술 자문을 제공함&cr;- 국내 품목허가 취득 후 국내 판매권을 당사가 일정기간 보유 대상지역 한국 계약기간 [계약체결일] : 2010.01.11&cr;[계약종료일] : 품목 취득 후 5년(5년단위 갱신) 총 계약금액 1,600 백만원 지급금액 [환수 불가능 금액]&cr;- 계약금(Upfront Payment) : 100 백만원, 2010년 02월 지급&cr;[환수 가능 금액]&cr;- 해당사항 없음 계약조건 [계약금(Upfront Payment)] : 100 백만원&cr;- 지급조건 : 계약체결일로부터 30일이내&cr;[마일스톤(Milestone)] : 1,500백만원&cr;- 지급조건 : 임상1상 완료후 1개월 이내 5억원, 임상3상 완료 후 1개월 이내 5억원, 국내품목허가 후 1개월 이내 5억원&cr;- 로열티(Royalty) : 순매출액의 5%&cr;- 지급조건 : 매출 발생시&cr;[기타사항]&cr;- 제3자에게 본 권리 양도시 양도대가의 50%, 후속 수익의 50%를 지급해야 함&cr;- 임상, 등록, 상업화 실패시 계약은 종료될 수 있으며, 계약 종료시에도 기 지급한 계약금액 및 위약금 지급의무는 없음 회계처리방법 계약금은 경상연구개발비 처리, 임상1상 이후의 마일스톤 지급액은 무형자산으로 계상예정 대상기술 림프종 혈액암 개발 진행경과 [㈜에이프로젠]&cr; - 전임 상 완료&cr;- 임상1상 준비 &cr; [에이프로젠제약㈜]&cr; - 전임 상 완료&cr;- 임상1상 준비 기타사항 - 6) 품목 : AP063(허셉틴 바이오시밀러) 계약자 에이프로젠제약(주) 계약상대방 ㈜에이프로젠 계약내용 [국내 임상 개발, 국내 사업권 및 판매와 관련된 제반 권리와 기술이전 계약]&cr;- 에이프로젠은 국내 사업화를 위한 비임상 시험결과 등 일체의 개발 자료를 제공하고 기술 자문을 제공함&cr;- 국내 품목허가 취득 후 국내 판매권을 당사가 일정기간 보유 대상지역 한국 계약기간 [계약체결일] : 2011.08.03&cr;[계약종료일] : 품목 취득 후 5년(5년단위 갱신) 총 계약금액 1,600 백만원 지급금액 [환수 불가능 금액]&cr;- 지급액이 없음&cr;[환수 가능 금액]&cr;- 해당사항 없음 계약조건 [계약금(Upfront Payment)] : 100 백만원&cr;- 지급조건 : 계약체결일로부터 30일이내&cr;[마일스톤(Milestone)] : 1,500백만원&cr;- 지급조건 : 임상1상 완료후 1개월 이내 5억원, 임상3상 완료 후 1개월 이내 5억원, 국내품목허가 후 1개월 이내 5억원&cr;- 로열티(Royalty) : 순매출액의 5%&cr;- 지급조건 : 매출 발생시&cr;[기타사항]&cr;- 제3자에게 본 권리 양도시 양도대가의 50%, 후속 수익의 50%를 지급해야 함&cr;- 임상, 등록, 상업화 실패시 계약은 종료될 수 있으며, 계약 종료시에도 기 지급한 계약금액 및 위약금 지급의무는 없음 회계처리방법 계약금은 경상연구개발비 처리, 임상1상 이후의 마일스톤 지급액은 무형자산으로 계상예정 대상기술 유방암 개발 진행경과 [㈜에이프로젠]&cr;- 미국 : 임상1상 완료 기타사항 - ※ 상기 품목들에 관한 계약 관련, 미기재 내용은 관련내용을 공시할 경우 영업에 손실을 초래할 가능성이 있는 계약상 비밀정보에 해당되어 양자간 합의 등에 의해 기재를 생략함. &cr; &cr; 다. 공동사업화계약 공시서류 제출일 현재 종속회사인 에이프로젠제약(주) 가 체결 중인 공동사업화계약의 현황은 다음과 같습니다. 1) GS-071(레미케이드 바이오시밀러) 공동사업화계약 계약상대방 ㈜에이프로젠, ㈜바이넥스 계약내용 [대상지역에 대한 사업권 등 제반 권리와 역할에 대한 합의]&cr;- 공동사업자인 ㈜바이넥스와 에이프로젠제약㈜는 대상지역 사업화를 위해 협조함&cr;- ㈜에이프로젠은 ㈜바이넥스와 에이프로젠제약㈜가 대상지역에서 레미케이드 바이오시밀러의 허가를 득하고 성공적인 사업화를 진행할 수 있도록 협조함 대상지역 러시아, 터키 및 중동국가 계약기간 계약체결일 : 2011.11.24&cr;계약종료일 : 계약 체결일로부터 10년, 별도 서명 통지하지 아니하는 경우 5년간 자동 연장 계약조건 - 사업화로부터 발생한 순수익을 ㈜바이넥스와 에이프로젠제약㈜가 50:50으로 균등하게 나누어 가짐&cr;- 이익을 배분받은 일방은 배분받은 이익의 80%를 ㈜에이프로젠에게 기술 료로 지급 &cr; - ㈜바이넥스와 에이프로젠제약㈜ 중 일방의 사업권이 무효화될 경우, 나머지 일방의 독점적 사업권은 유지됨 기타사항 - ※ 미기재 내용은 관련내용을 공시할 경우 영업에 손실을 초래할 가능성이 있는 계약상 비밀정보에 해당되어 기재를 생략함. &cr; [게임 사업] &cr; 가. 리스계약 계약상대방 ㈜에이프로젠바이오로직스 계약내용 ㈜에이프로젠헬스케어앤게임즈 소유 기계장비 임대차 계약 (오송공장 기계장비) 계약기간 [계약체결일] : 2020.03.31&cr;[계약종료일] : 계약 체결일로부터 192개월 계약조건 - ㈜에이프로젠바이오로직스에서 보증금 및 월 리스료 지급 기타사항 - ㈜에이프로젠헬스케어앤게임즈 소유 기계장비를 처분할 경우 ㈜에이프로젠바이오로직스 에 우선 매수권 부여 &cr; &cr; 9. 연구개발 활동&cr; &cr; (1) 하드페이싱 &cr;&cr; 가. 연구개발활동의 개요&cr;&cr; 1) 연구개발 담당조직&cr;① 명칭 : 기업부설연구소&cr;② 조직 : 기업부설연구소&cr;③ 포항지점에 Hardfacing관련 기술연구팀을 설치 운영 중에 있 습니다 . 고객의 특성, 기술의특성을 고려하여 기술개발팀이 각 분야의 기술개발 및 연구를 동시에 수행하고 있으며, 영업팀이 실제 운영 가능성과 개발기술 적용분야에 대한 홍보도 진행하고 있습니다.&cr; 2) 연구개발 실적 구분 연구과제 연구기관 연구결과 및 기대효과 제품 반영내용 비고 1 WEAR PLATE 경화육성용접 생산성 향상을 위한 공정 및 SYSTEM 개발 부경대학교 소재 프로세스 공학과 고품질의 W/PLATE를 생산하기 위한 공법(양산기술) 개발완료 TWIN TORCH를 사용하여&cr;하나의 광폭비드를 형성&cr;→ 생산성 향상 &cr; 2 탄소 나노튜브를 적용한 냉연 강판 제조용 싱크롤의 표면 코팅 기술개발 대구대학교&cr;산학협력단 탄소나노튜브를 크롬 및 붕소와 혼합하여 코팅액 제조방법등 &cr;개발완료 신 표면처리기술을 사용&cr;강도 강화 &cr; 3 12톤 이상의 고중량 탄소강 단조설비의 수명성능 향상을 위한 하드페이싱 기술개발 (주)에이프로젠케이아이씨 대형 단조설비 부품의 고온 고하중 조건에서 수명성능 향상을 위한 하드페이싱 양산기술개발완료 1,000℃ 및 10ton 이상의 대형 잉곳 단조설비의 수명성능 향상 .&cr; 나. 기술개발 관련 주요 진행사항 &cr;1) ROBOT Welding 시스템 도입 : 각종 ROLL 하드페이싱 생산성 및 품질향상 기여 &cr;: 현재 사용중&cr;2) 플라즈마 용사기 도입 : CGL AL POT ROLL 신규 적용 (세라믹용사) &cr;: 현재 사용중&cr; &cr; 다. 연구개발비용(당사 연결기준) (단위 : 천원) 과 목 제50기 반기 제49기 제48기 비 고 연구개발비용 계() 253,008 2,184,730 4,380,862 - (정부보조금) 17,635 45,090 176 - 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.4% 2.8% 8.6％ - &cr; &cr; (2) 의약품 사업&cr; 가. 연구개발활동의 개요 종속회사인 에이프로젠제약(주)는 주력사업인 의약품의 연구개발 활동을 하고 있으며, 바이오의약품중 바이오시밀러 및 신규 제네릭의약품의 연구개발을 하고 있습니다. 바이오의약품개발단은 바이오시밀러의 국내 품목허가 진행을 하고 있으며 개발팀 및 품질보증팀, 품질관리팀은 기존 제네릭 의약품과 개량신약에 주력하고 있습니다. 나. 연구개발 담당조직 1) 연구개발 조직 개요&cr; 종속회사인 에이프로젠제약(주) 의 연구개발조직은 1개사업단 및 3개팀으로 구성되어 있으며, 그 현황은 다음과 같습니다. (기준일 : 2020년 06월 30일 ) 구분 관련조직 주요업무 의약품 연구개발 바이오의약품개발단 바이오시밀러 및 바이오의약품 국내 허가 및 판촉 자료 제작 개발팀 의약품 신제품 및 공정 개발 품질보증팀 의약품 허가 및 생물학적 동등성 시험 품질관리팀 제제연구, 원료의약품 관리, 시험분석 &cr; 5. 연구개발조직도_2020.06.30.jpg 연구개발조직도_2020.06.30 &cr; &cr; 2) 연구개발 인력 현황 종속회사인 에이프로젠제약(주) 는 박사급 1명, 석사급 3명 등 총 40명의 연구인력을 보유하고 있으며, 그 현황은 다음과 같습니다. (기준일 : 2020년 06월 30일) 구분 관련조직 학력 박사 석사 기타(학사) 합계 의약품 연구개발 바이오의약품개발단 1 2 5 8 개발팀 - 1 3 4 품질보증팀 - - 11 11 품질관리팀 - - 16 16 3) 핵심 연구인력 종속회사인 에이프로젠제약(주)는 배윤경 이사(박사), 강성호 이사를 핵심 연구인력으로 의약품 연구활동을 하고 있습니다. 바이오의약품개발단장 배윤경 이사(박사)는 제네릭의약품만인 아닌 바이오의약품 관련 학업과 업무 경험이 있고, 강성호 이사는 오랜기간 인허가 업무를 수행한 경험을 통해 당 종속회사 의 마케팅 업무를 총괄하고 있습니다. 다만, 당 종속회사 의 연구인력에 대한 이력사항은 회사의 경쟁력을 위하여 공개 하지 않습니다. (기준일 : 2020년 06월 30일) 직위 성명 담당업무 주요경력 주요 연구실적 이사 배윤경 연구개발 총괄 현 : 에이프로젠제약(주) 학술개발실장 (겸직)&cr; 에이프로젠제약㈜ 사내이사&cr;전 : 서울대학교 생물교육과 졸업 (학사)&cr; University of Iowa, Biological Science (박사)&cr; 서울대 유전공학연구소 선임 연구원&cr; 제넥셀(주) 상무이사 E. Bae et al (1994) Mechanisms of Dev. Vol. 47 151-164&cr;C. Rodesch el al (1995) Genetics Vol. 141 191-202&cr;Y. Lee et al (2005) Nature Genetics Vol. 37 305-310&cr;H. Bellen et al (2011) Gentics Vol. 188 731-743&cr;D. Paik et al (2012) Mech Ageing Dev. 2133(5): 234?245. 이사 강성호 마케팅 총괄 현 : 에이프로젠제약(주) 마케팅실장 (겸직)&cr; 에이프로젠파마(주) 사내이사&cr;전 : 경희대학교 유전공학과 졸업 (학사)&cr; 청계제약(주) 개발팀 - 다. 연구개발비용 종속회사인 에이프로젠제약(주)의 최근 3년 연구개발비용은 다음과 같습니다. (연결재무제표 기준) (기준일 : 2020년 06월 30일) (단위 : 천원) 구분 제62기 2분기 제61기 제60기 비고 비용의 성격별 분류 원, 부재료비 319,792 613,829 536,334 - 인건비 - - - - 감가상각비 - - - - 위탁용역비 85,500 333,300 190,970 - 기타 26,385 - 48,824 - 연구개발비용 합계 428,677 947,129 776,128 - 회계처리 내역 판매비와 관리비 87,157 336,120 191,622 - 제조경비 341,520 611,009 584,506 - 개발비(무형자산) - - - - 회계처리금액 계 428,677 947,129 776,128 - 정부보조금 - - - - 연구개발비용 합계 428,677 947,129 776,128 - 연구개발비 / 매출액 비율&cr;[연구개발비용계÷당기매출액×100] 1.57% 1.86% 1.71% - ※ 당 종속회사 의 연결대상인 종속회사에서 발생한 연구개발비용은 없으므로, 연결 및 별도 연구개발비용은 동일합니다.&cr;※ 당 종속회사는 일반적으로 임상1상 승인일 이전에 발생한 지출은 당기비용으로 회계처리하고 있습니다. 1) 연구개발 진행 현황 및 향후계획 공시서류 제출일 현재 종속회사인 에이프로젠제약(주)가 연구개발 진행 중인 의약품[개량신약, 복제약(시밀러) 등 포함]의 현황은 다음과 같습니다. (기준일 : 2020년 06월 30일) 구분 품목 적응증 연구시작&cr;시기 현재 진행단계 비고 단계(국가) 승인일&cr;(예정일) 바이오 바이오&cr;시밀러 GS071&cr;(레미케이드 바이오시밀러) 관절염 항체 치료 2009년 - 일본 판매중&cr;- 품목허가 진행중(터키)&cr;- 임상 3상(미국) 완료 - 국내판매 관련&cr;라이센스 인 체결 AP056&cr;(리툭산 바이오시밀러) 혈액암 항체 치료 2010년 - 전임상 완료, &cr;- 임상1상 준비 - AP063&cr;(허셉틴 바이오시밀러) 유방암 항체 치료 2011년 - 임상 1상(미국) 완료 - 합성의약품 제네릭 레보티린액(레보세티리진염산염) 항히스타민제 - - 국내 허가 진행중 (2020-07-21) 치엔정600밀리그램(디오스민) 혈관보강제 - (2020-09-08) 시타바엠정50/1000밀리그램 외 2품목 당뇨병용제 - (2020-11-04) 치돌플러스정 치과구강용약 - (2020-11-26) ※ 상기 품목 중 계약상대방의 협의에 따라 일부 품목 코드명이 변경되었으며, 계약의 주요 내용에는 변경사항이 없습니다. 리툭산 바이오시밀러는 AP052에서 AP056으로 수정되었으며, 허셉틴 바이오시밀러의 품목 코드는 AP062에서 AP063으로 수정되었습니다.&cr;※ 라이센스인 계약을 체결한 바이오시밀러, 해외 등 종속회사에서 개발중인 품목 등도 포함하여 기재하였으며, 상기 바이오시밀러 3개 품목(GS071, AP056, AP063)의연구개발은 라이센스인 계약상대방인 ㈜에이프로젠이 진행하고 있으며 연구시작시기는 관련 계약체결시기 기준임. &cr; (1) 품목 : GS071(레미케이드 바이오시밀러) 구분 바이오시밀러 적응증 크론병, 강직성 척추염, 궤양성 대장염, 류마티스성 관절염, 건선성 관절염, 판상 건선 작용기전 Infliximab 은 TNF (human Tumor necrosis factor)-alpha에 대한 키메릭 (생쥐-인간) 단일클론 항체로써 TNF-alpha에 특이적으로 결합하여 TNF-alpha의 활동을 억제함으로써 과도한 TNF-alpha 발현에 의한 류미티스성 관절 손상과 위장 크론씨병을 치료. Infliximab은 활성을 가진 TNF-alpha trimer 뿐만 아니라 TNF-alpha monomer에도 결합할 수 있고, 또한 수용성 TNF-alpha 뿐만 아니라 세포막에 이미 결합한 TNF-alpha 에도 결합할 수 있어 TNF-alpha 억제 효과가 큼. 제품의 특성 Johnson&Johnson 의 Remicade 에 대한 바이오시밀러 진행경과 11.08~12.03 한국 임상1상&cr;12.03~12.11 일본 임상1상&cr;13.08~15.09 일본 임상3상&cr;15.10 일본 품목허가 신청&cr;16.04 미국 임상3상 IND 신청&cr;17.01 미국 임상3상 시작&cr;17.09 일본 품목허가 승인&cr;19.05 미국 임상3상 완료 향후계획 2020년 미국 품목허가 신청(예상)&cr; 2022년 미국 품목허가 승인(예상) 경쟁제품 레미케이드 바이오시밀러 렘시마(셀트리온), 렌플렉시스(삼성바이오에피스) 등 관련논문 등 해당 내용 없음 (이미 승인 받은 오리지날 바이오신약 Remicade에 대한 바이오시밀러) 시장규모 USD 8.2 Billion (2017, 키움증권 리서치) 기타사항 - 2) 품목 : AP056(리툭산 바이오시밀러) 구분 바이오시밀러 적응증 림프종, 만성 림프구성 백혈병, 류마티스 관절염, 베게너육아종증 및 현미경적 다발혈관염 작용기전 Rituximab은 혈액 내 B 림프구의 표면 항원인 CD20 단백질에 특이적으로 결합하는 키메릭단일클론 항체이며, Rituximab은 인체 내부를 돌아다니다가 성숙한 B세포 (NHL에 의해 변이된 면역체계 세포) 에서만 볼 수 있는 CD20 단백질에 결합.&cr;이 단백질은 다른 정상 세포에는 물론이고, 같은 B세포라도 미성숙 세포에는 없는 단백질이기 때문에, 인체의 다른 정상 부위에는 아무런 영향 없이 암세포를 선택적으로 죽일 수 있음. 제품의 특성 Roche의 Rituxan/Mabthera에 대한 바이오시밀러 진행경과 18.8 비임상 개시&cr; 19. 4Q 비임상 완료 향후계획 2021년 임상1상 개시 경쟁제품 리툭산 바이오시밀러 트룩시마(셀트리온) 등 관련논문 등 해당 내용 없음 (이미 승인 받은 오리지날 바이오신약 Rituxan에 대한 바이오시밀러) 시장규모 USD 7.5 Billion (2017, 키움증권 리서치) 기타사항 - 3) 품목 : AP063(허셉틴 바이오시밀러) 구분 바이오시밀러 적응증 유방암, 위암 작용기전 Trastuzumab은 HER-2 에 대한 단일클론 항체로서 HER2 양성 유방암 세포들의 외부에서 다량 발견되는 단백질의 일종인 HER2 단백질을 타겟으로 함.&cr;일부 유방암에서는 HER2 단백질이 과잉 생산되면서 유방세포가 비정상적으로 증가하는데, HER-2 를 과잉 생산하는 암세포인 경우 Trastuzumab이 HER-2에 붙어 더 이상 HER-2 가 Human Epideraml growth factor에 반응하지 못하게 됨으로써 암세포 증식을 억제 제품의 특성 Roche의 Herceptin 에 대한 바이오시밀러 진행경과 15.03 비임상 완료&cr;18.08 미국 임상1상 개시&cr;19.05 미국 임상1상 완료 향후계획 2020년 미국 임상3상 개시 (예상) 경쟁제품 허셉틴 바이오시밀러 허쥬마(셀트리온), 온트루잔트(삼성바이오에피스) 등 관련논문 등 해당 내용 없음 (오리지날 바이오신약 Trastuzumab에 대한 바이오시밀러) 시장규모 USD 7.1 Billion (2017, 키움증권 리서치) 기타사항 - (4) 품목 : 레보티린액(레보세티리진염산염) 구분 합성의약품(제네릭) 적응증 1. 계절성 알레르기 비염 또는 다년성 알레르기 비염(지속적 알레르기성 비염 포함)&cr;2. 만성 특발성 두드러기&cr;3. 가려움증을 동반한 피부염 및 습진(하이드로코티손 외용제와 병용) : 성인 및 6세 이상의 소아에 한함 작용기전 항히스타민제(2세대) 제품의 특성 레보세티리진은 2세대 항히스타민제로 알레르기 비염, 두드러기 등의 질환 치료에 효과적이며, 1세대 항히스타민제와 달리 진정 또는 항콜린성 부작용이 적은 것이 특징이다. 레보세티리진은 세티리진의 활성 광학이성질체이며 그 자체가 최종 대사체로 체내에서 거의 대사되지 않고 대부분 신장으로 배설된다. 진행경과 허가예정 2020-07-21 향후계획 추후 제품화 진행 경쟁제품 씨잘액(레보세티리진염산염) 관련논문 등 - 시장규모 50억 기타사항 - (5) 품목 : 치엔정600밀리그램(디오스민) 구분 합성의약품(제네릭) 적응증 1. 정맥부전과 관련된 증상의 개선 : 다리 중압감, 통증&cr;2. 모세혈관 취약증에 의한 장애의 보조치료&cr;3. 치질과 관련된 징후의 치료 작용기전 1. Diosmin은 미세 순환과 부종 형성의 조절 작용을 함(림프 기능, 모세관 여과, 취약성, 투과성, 정맥음)&cr;2. (동물실험) 분리된 토끼 정맥에서 diosmin이 noradrenaline에 의한 수축 기간을 연장시켰으며, 프로스타글란딘(PGE2, PGF2alfa) 및 트롬복산 B2의 합성 증가, 인간 다형핵 백혈구에서 다양한 자극에 의한 산소 자유라디칼 방출을 억제, 보체 활성화 감소, 림프 파동과 삼투압을 증가시킴&cr;3. 이러한 요소들은 정맥용량, 확장성 및 배출 시간 감소, 모세관 투과성 감소, 그리고 모세관 저항성 증가를 유발할 수 있음(약동학/약리학적 효과는 관련 임상 연구에 의해 뒷받침되지 않음) 제품의 특성 경구 투여 시 체내에 흡수가 잘 되어 미세 순환과 부종 형성의 조절 작용에 효과적이다. 진행경과 허가예정 2020-09-08 향후계획 추후 제품화 진행 경쟁제품 디오맥스정600밀리그램(디오스민) 관련논문 등 - 시장규모 10억 기타사항 - (6) 품목 : 시타바엠정50/1000밀리그램 외 2품목 구분 합성의약품(제네릭) 적응증 이 약은 제2형 당뇨병 환자의 혈당조절을 향상시키기 위해 식사요법 및 운동요법의 보조제로 투여한다.&cr;1. 이전 당뇨병 약물치료를 받은 경험이 없으며 단독요법으로 충분한 혈당조절이 어려울 경우&cr;2. 메트포르민 또는 시타글립틴 단독요법으로 충분한 혈당조절을 할 수 없거나 시타글립틴과 메트포르민 병용요법을 대체하는 경우&cr;3. 메트포르민 및 설포닐우레아의 병용요법으로 충분한 혈당조절을 할 수 없는 경우 설포닐우레아와 이 약(시타글립틴/메트포르민 복합제)을 병용투여한다.&cr;4. 메트포르민 및 치아졸리딘디온의 병용요법으로 충분한 혈당조절을 할 수 없는 경우 치아졸리딘디온과 이 약(시타글립틴/메트포르민 복합제)을 병용투여한다.&cr;5. 인슐린과 메트포르민의 병용요법으로 충분한 혈당조절을 할 수 없는 경우 인슐린과 이 약(시타글립틴/메트포르민 복합제)을 병용투여한다. 작용기전 &cr;1. Sitagliptin은 dipeptidyl peptidase IV(DPP-IV) 효소를 저해해 활성 incretin 농도를 지연시킴&cr;2. Incretin 호르몬(glucagon-like peptide-1(GLP-1), glucose-dependent insulinotropic polypeptide(GIP))은 췌장 베타세포로부터 인슐린 합성과 방출을 증가시키고 췌장 알파세포로부터 glucagon 분비를 감소시켜 혈당의 항상성을 조절함&cr;- Glucagon 분비가 감소되면 간에서의 혈당생산이 감소&cr;- 정상적인 경우 incretin 호르몬은 낮동안 장에서 분비되어 식사 시 혈중농도가 증가됨&cr;- Incretin 호르몬은 DPP-IV 효소에 의해 신속히 불활성화됨&cr; &cr;&cr;1. 간에서의 당 합성을 감소시킨다.&cr;2. 장에서의 당 흡수를 감소시킨다.&cr;3. 말초조직에서의 Insulin 감수성을 증가시킨다. (당 흡수와 당 이용을 개선시킨다.) 제품의 특성 Sitagliptin과 Metformin의 복합성분 당뇨치료제로, 당 흡수와 당 이용을 개선하여 혈당 항상성을 조절하는데 효과적이다. 진행경과 허가예정 2020-11-04 향후계획 추후 제품화 진행 경쟁제품 자누메트정50/1000밀리그램 외 관련논문 등 - 시장규모 3000억 기타사항 - (7) 품목 : 치돌플러스정 구분 합성의약품(제네릭) 적응증 치주치료 후 치은염, 경ㆍ중등도 치주염의 보조치료 작용기전 옥수수불검화정량추출물에서 핵심이 되는 주성분은 식물스테롤인 β-sitosterol로, 그 모핵이 콜레스테롤 골격을 하고 있어 상처치유, 염증억제작용을 함 제품의 특성 치주낭 깊이 감소 작용, 치아동요도 감소작용, 교합력 증가 작용, 치주수술과 병용하여 치주조직의 회복과정에서 보조치료제로서의 역할, 장기 복용 시에도 부작용이 크지 않으므로 치주염 치료에 효과적이다. 진행경과 허가예정 2020-11-26 향후계획 추후 제품화 진행 경쟁제품 인사돌플러스정 관련논문 등 - 시장규모 215억 기타사항 - &cr; 2) 연구개발 완료 실적 공시서류 제출일 현재 개발이 완료된 의약품[개량신약, 복제약(시밀러) 등 포함)]의 현황은 다음과 같습니다. (기준일 : 2020년 06월 30일) 구분 품목 적응증 개발완료일 현재 현황 비고 바이오 바이오시밀러 GS071(레미케이드 바이오시밀러) : 일본 품목명 NI071 관절염 치료제 2017-09-27 일본 판매중 ㈜에이프로젠으로부터 &cr;라이센스인 합성의약품 제네릭 이토프린정(이토프리드염산염) 기타의 소화기관용약 2018-01-29 국내판매중 - 알티시드정(알티옥트산트로메타민염) 따로 분류되지 않는 대사성 의약품 2018-01-29 국내판매중 - 아줄렌에스연고(구아야줄렌) 진통.진양.수렴.소염제 2018-01-31 국내판매중 - 글리콜린정(콜린알포세레이트) 기타의 중추신경용약 2018-02-09 국내판매중 - 에이프로젠로수바스타틴칼슘정5mg 동맥경화용제 2018-02-13 국내판매중 - 테브론캡슐300밀리그램(테오브로민) 진해거담제 2018-02-27 국내판매중 - 훼리큐캡슐 무기질제제 2018-03-08 국내판매중 - 통클리어연질캡슐(클로닉신리시네이트) 해열.진통.소염제 2018-03-09 국내판매중 - 에비라정(라록시펜염산염) 따로 분류되지 않는 대사성 의약품 2018-03-30 국내판매중 - 씨플로정(시프로플록사신염산여) 기타의 화학요법제 2018-05-30 국내판매중 - 프릭딘캡슐10mg(플루옥세틴염산염) 정신신경용제 2018-05-31 국내판매중 - 두타브정0.5mg(두타스테리드) 기타의 비뇨생식기관 및 항문용약 2018-07-13 국내판매중 - 리바센패취5(리바스티그민) 외 기타의 중추신경용약 2018-07-24 국내판매중 - 알부리버현탁액 단백아미노산제제 2018-07-30 국내판매중 - 이부엘정 해열.진통.소염제 2018-07-30 국내판매중 - 인후프신캡슐(은교산) 해열.진통.소염제 2018-08-21 국내판매중 - 글루타치정100mg(글루타티온(환원형))(수출용) 해독제 2018-10-12 국내판매중 - 에이프로젠글루타티온주1200mg(글루타티온(환원형))(수출용) 따로 분류되지 않는 대사성 의약품 2018-11-20 국내판매중 - 탐플루현탁용분말(오셀타미비르인산염) 기타의 화학요법제 2018-11-27 국내판매중 - 슈렌투엑스정(애엽95%에탄올연조엑스(20→1)) 소화성궤양용제 2019-01-17 국내판매 예정 - 에이프로젠쌍금탕액 해역, 진통, 소염제 2019-03-07 국내판매 예정 - 카르티넥스주(엘-카르니틴)(수출용) 기타의 순환계용약 2019-03-08 국내판매 예정 - 캄민정(펠라고니움시도이데스11%에탄올건조엑스(5.5~6.6→1) 기타의 호흡기관용약 2019-03-11 국내판매 예정 - 유리베린정(프로피베린염산염) 기타의 비뇨생식기관 및 항문용약 2019-03-22 국내판매 예정 - 도네셉트속붕정10밀리그램(도네페질염산염수화물) 외 기타의 중추신경용약 2019-04-30 국내판매 예정 - 글루타넥스주600mg(글루타티온환원형)(수출용) 외 따로 분류되지 않는 대사성 의약품 2019-05-10 국내판매 예정 - 시타프람정10mg(에스시탈로프람옥살산염) 정신신경용제 2019-05-24 국내판매 예정 - 사포글서방정(사르포그렐레이트염산염) 기타의 혈액 및 체액용약 2019-05-28 국내판매 예정 - 미카텔정40mg(텔미사르탄) 외 혈압강하제 2019-05-31 국내판매 예정 - 몬텔라세립4mg(몬테루카스트나트륨) 기타의 알레르기용약 2019-06-13 국내판매 예정 - 트라미넥스주(트라넥삼산)(수출용) 지혈제 2019-06-17 국내판매 예정 - 엘픽사반정5mg(아픽사반) 외 혈액응고저지제 2019-06-27 국내판매 예정 - 에스브론캡슐(아세브로필린) 기타의 호흡기관용약 2019-06-27 국내판매 예정 - 비스란디정 소화성궤양용제 2019-06-28 국내판매 예정 - 에이프로젠엘아르기넥스주&cr;(L-아스파르트산-L-오르니틴수화물)(수출용) 간장질환용제 2019-07-11 국내판매 예정 - 피오글엠정 당뇨병용제 2019-07-31 국내판매 예정 - 본레라정 해열.진통.소염제 2019-08-07 국내판매 예정 - 엠비카에이치씨티정10/40/12.5mg 외 혈압강하제 2019-08-12 국내판매 예정 - 치오넥스주(티옥트산트로메타민)(수출용) 따로 분류되지 않는 대사성 의약품 2019-08-12 국내판매 예정 - 칼로프정2mg(프루칼로프라이드숙신산염) 외 하제, 완장제 2019-08-28 국내판매 예정 - 올마탄정40mg(올메사르탄메독소밀) 외 혈압강하제 2019-09-19 국내판매 예정 - 탐펜주(아세트아미노펜) 해역, 진통, 소염제 2019-09-20 국내판매 예정 - 푸라신크림(프라목신염산염) 치질용제 2019-10-07 국내판매 예정 - 피타브로정2mg(피타바스타틴칼슘) 동맥경화용제 2019-10-14 국내판매 예정 - 이지롱플러스액 최토제, 진토제 2019-10-24 국내판매 예정 - 에펠SR정(에페리손염산염) 골격근이완제 2019-11-29 국내판매 예정 - 슬램비타정 비타민 B1제 2020-01-16 국내판매 예정 - 아모핀에스정2.5밀리그램(에스암로디핀베실산염2.5수화물) 혈압강하제 2020-01-21 국내판매 예정 - 엑사디핀정10/160밀리그램 혈압강하제 2020-01-28 국내판매 예정 - 나토바스정75밀리그램(나프토피딜) 기타의 비뇨생식기관 및 항문용약 2020-02-11 국내판매 예정 - 미카텔플러스정80/12.5밀리그램 외 혈압강하제 2020-02-20 국내판매 예정 - 타이렌연질캡슐(아세트아미노펜) 해열, 진통, 소염제 2020-02-20 국내판매 예정 - 아만틴정(메만틴염산염) 기타의 중추신경용약 2020-03-05 국내판매 예정 - 팔논주(팔로노세트론염산염) 최토제, 진토제 2020-03-20 국내판매 예정 - 라푸타정10밀리그램(라푸티딘) 소화성궤양용제 2020-03-25 국내판매 예정 - 인크린정 하제, 완장제 2020-04-09 국내판매중 - 듀카인크림 국소마취제 2020-04-16 국내판매중 - 탐스로신서방정0.4mg(탐스로신염산염) 기타의 비뇨생식기관 및 항문용약 2020-04-17 국내판매 예정 - 타클로캡슐1mg(타크로리무스수화물) 외 자격요법제&cr;(비특이성면역원제제를 포함) 2020-04-23 국내판매 예정 - 이토졸캡슐(이트라코나졸) 기타의 화학요법제 2020-05-15 국내판매 예정 - 시나셋정(시나칼세트염산염) 따로 분류되지 않는 대사성 의약품 2020-05-15 국내판매 예정 - 시타바정100밀리그램(시타글립팁염산염수화물) 외 당뇨병용제 2020-05-29 국내판매 예정 - 자료제출의약품 로젯탐정10/20밀리그램 외 동맥경화용제 2020-05-29 국내판매중 - 제네릭 다파시가정10mg(다파글리플로진) 당뇨병용제 2020-06-17 국내판매 예정 - 오메롤연질캡슐(오메가-3-산에틸에스테르90) 동맥경화용제 2020-04-03 국내판매 예정 - 행맥연질캡슐(은행엽건조엑스) 기타의 순환계용약 2020-05-22 국내판매 예정 - ※ 레미케이드 바이오시밀러(일본 품목명 NI071) 일본 판매분의 경우 관련 계약상대방인 ㈜에이프로젠이 매출을 기록하고 있으며, 당 종속회사 가 판매권을 보유한 국내의 경우 공시서류 제출일 현재 매출이 발생하고 있지 아니함, 개발완료일은 일본 품목허가 기준임 &cr; 10. 기타 투자의사결정에 필요한 사항&cr; &cr; 가. 사업과 관련된 중요한 지적재산권(특허권)등 구분 등록번호 발명의 명칭 특허권자 1 10-0814239 내마모 용접 클래드 강판의 제조방법 (주)에이프로젠케이아이씨 2 10-0978846 탄소나노튜브 봉공처리 코팅액 및 이를 적용한 코팅층육성방법 (주)에이프로젠케이아이씨 3 10-1646919 보온재용 열분해 가스 제거장치 및 그 제거장치를 이용한 열분해 가스 제거방법 (주)에이프로젠케이아이씨 4 10-1917098 탄산탈수소화 효소에 결합하는 항체 및 이의 용도 (주)에이프로젠케이아이씨 5 10246517 탄산탈수소화 효소에 결합하는 항체 및 이의 용도(미국 특허) (주)에이프로젠케이아이씨 6 10-1981943 항-CD43 항체 및 이의 암 치료 용도 (주)에이프로젠케이아이씨 7 2694903 항-CD43 항체 및 이의 암 치료 용도 (러시아 특허) (주)에이프로젠케이아이씨 8 2018/02618 항-CD43 항체 및 이의 암 치료 용도 (남아공 특허) (주)에이프로젠케이아이씨 9 2016339513 항-CD43 항체 및 이의 암 치료 용도 (오스트레일리아 특허) (주)에이프로젠케이아이씨 10 10-1228793 도금조 롤 (주)에이프로젠케이아이씨 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 1) 요약 연결재무제표 주식회사 에이프로젠케이아이씨와 그 종속기업&cr; (단위:원) 구 분 제50기 반기 제49기 제48기 1. 요약 재무상태표 (2020년 06월 30일 현재) (2019년 12월 31일 현재) (2018년 12월 31일 현재) [유동자산] 360,905,908,110 329,156,266,788 135,887,918,583 현금및현금성자산 98,170,829,164 71,671,763,996 59,928,575,875 매출채권및기타유동채권 171,535,135,215 133,982,853,905 18,999,992,216 기타유동금융자산 19,934,244,073 103,190,619,830 50,270,944,844 기타유동자산 53,007,266,755 1,658,312,286 1,020,692,300 재고자산 17,808,890,915 17,402,790,712 5,184,702,088 당기법인세자산 449,541,988 1,249,926,059 483,011,260 [비유동자산] 300,871,666,612 325,287,252,086 259,267,728,755 기타비유동금융자산 112,628,482,986 86,230,692,191 93,527,527,782 기타비유동채권 23,143,328,157 1,039,194,183 489,134,363 기타비유동자산 - 25,534,293,324 - 관계기업투자자산 78,814,741,690 114,939,472,300 121,169,424,678 투자부동산 27,392,964,249 27,762,519,178 5,023,629,297 매각예정비유동자산 - 17,955,000,000 5,448,140,301 유형자산 41,069,464,990 40,914,215,102 33,518,572,067 무형자산 3,847,137,865 3,641,803,408 91,300,267 이연법인세자산 13,975,546,675 7,270,062,400 - 자산총계 661,777,574,722 654,443,518,874 395,155,647,338 [유동부채] 84,342,269,683 108,663,565,766 99,827,083,384 [비유동부채] 38,924,239,046 18,826,893,362 99,817,000,802 부채총계 123,266,508,729 127,490,459,128 199,644,084,186 [지배기업의 소유주지분] 331,793,171,477 303,348,960,872 195,511,563,152 자본금 89,290,915,500 76,862,818,000 45,950,924,500 자본잉여금 332,552,002,359 262,373,323,686 141,952,262,052 기타자본구성요소 9,132,534,618 8,222,142,729 49,246,157,222 기타포괄손익누계액 (26,520,198,366) (27,624,918,392) (13,375,165,140) 이익잉여금(결손금) (72,662,082,634) (16,484,405,151) (28,262,615,482) [비지배지분] 206,717,894,516 223,604,098,874 - 자본총계 538,511,065,993 526,953,059,746 195,511,563,152 2. 요약 포괄손익계산서 (2020.1.1~2020.06.30) (2019.1.1~2019.12.31) (2018.1.1~2018.12.31) 매출액 67,136,138,350 78,248,840,939 51,047,023,335 영업이익 2,552,065,754 2,566,986,184 1,573,971,904 계속영업이익(손실) (46,721,443,155) 16,574,511,970 (24,915,632,015) 중단영업이익(손실) - - (7,192,604,355) 당기순이익 (46,721,443,155) 16,574,511,970 (32,108,236,370) - 지배기업소유주지분순이익 (55,829,456,284) 11,711,664,263 (32,108,236,370) - 비지배지분순이익 9,108,013,129 4,862,847,707 - 기본주당순이익 계속영업기본주당순이익(원) (350) 86 (490) 중단영업기본주당순이익(원) - - (142) 희석주당순이익 계속영업희석주당순이익(원) (350) 86 (490) 중단영업희석주당순이익(원) - - (142) 연결에 포함된 회사 수 7 7 2 &cr;&cr;2) 요약 별도재무제표&cr;주식회사 에이프로젠케이아이씨&cr; (단위:원) 구 분 제50기 반기 제49기 제48기 1. 요약 재무상태표 (2020년 06월 30일 현재) (2019년 12월 31일 현재) (2018년 12월 31일 현재) [유동자산] 138,890,082,984 132,146,545,699 134,598,442,947 현금및현금성자산 22,239,364,561 41,162,219,173 59,716,861,738 매출채권및기타유동채권 56,668,139,016 40,549,630,580 18,667,807,782 기타유동금융자산 560,965,435 40,977,773,435 50,270,944,844 재고자산 6,861,287,029 7,828,840,347 4,568,524,717 기타유동자산 52,300,578,773 1,182,656,384 891,292,606 당기법인세자산 259,748,170 445,425,780 483,011,260 [비유동자산] 358,457,738,522 330,900,858,480 266,295,459,795 기타비유동채권 464,228,395 459,407,404 489,134,363 기타비유동금융자산 88,966,774,991 85,744,680,423 93,527,527,782 종속기업투자주식 98,019,897,582 80,185,300,822 1,197,642,776 관계기업투자주식 117,500,000,000 117,786,000,000 127,096,509,915 유형자산 21,713,639,505 21,451,719,908 33,470,029,885 무형자산 124,301,645 79,058,303 42,845,476 투자부동산 18,447,463,655 18,718,018,800 5,023,629,297 매각예정비유동자산 - - 5,448,140,301 이연법인세자산 13,221,432,749 6,476,672,820 - 자산총계 497,347,821,506 463,047,404,179 400,893,902,742 [유동부채] 138,662,692,867 162,564,861,647 99,746,981,082 [비유동부채] 30,898,188,799 12,098,221,305 99,817,000,802 부채총계 169,560,881,666 174,663,082,952 199,563,981,884 자본금 89,290,915,500 76,862,818,000 45,950,924,500 자본잉여금 333,065,686,945 262,373,323,686 141,952,262,052 기타자본구성요소 8,222,142,729 8,222,142,729 49,246,157,222 기타포괄손익누계액 (27,602,263,028) (27,579,625,560) (13,375,165,140) 이익잉여금(결손금) (75,189,542,306) (31,494,337,628) (22,444,257,776) 자본총계 327,786,939,840 288,384,321,227 201,329,920,858 종속기업 투자주식 평가방법 원가법 원가법 원가법 관계기업 및 공동기업 투자주식 평가방법 원가법 원가법 원가법 2. 요약 포괄손익계산서 (2020.1.1~2020.06.30) (2019.1.1~2019.12.31) (2018.1.1~2018.12.31) 매출액 39,124,768,070 50,345,276,610 49,941,053,649 영업이익 3,669,321,658 3,030,481,249 1,411,391,384 계속영업이익(손실) (43,614,628,830) (8,878,498,042) (19,132,298,314) 중단영업이익(손실) - - (7,192,604,355) 당기순이익 (43,614,628,830) (8,878,498,042) (26,324,902,669) 기본주당순이익 계속영업기본주당순이익(원) (274) (65) (376) 중단영업기본주당순이익(원) - - (142) 희석주당순이익 계속영업희석주당순이익(원) (274) (65) (376) 중단영업희석주당순이익(원) - - (142) ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11012#재무제표_. 반기보고서_50기(2020년 반기) (주)에이프로젠케이아이씨.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 50 기 반기말 2020.06.30 현재 제 49 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 50 기 반기말 제 49 기말 자산 유동자산 360,905,908,110 329,156,266,788 현금및현금성자산 (주3,4,32) 98,170,829,164 71,671,763,996 매출채권 및 기타유동채권 (주3,5,32) 171,535,135,215 133,982,853,905 기타유동금융자산 (주6,32) 19,934,244,073 103,190,619,830 기타유동자산 (주8) 53,007,266,755 1,658,312,286 재고자산 (주7) 17,808,890,915 17,402,790,712 당기법인세자산 449,541,988 1,249,926,059 비유동자산 300,871,666,612 325,287,252,086 기타비유동금융자산 (주3,6,15,32) 112,628,482,986 86,230,692,191 기타비유동채권 (주3,5,32) 23,143,328,157 1,039,194,183 기타비유동자산 (주8) 0 25,534,293,324 관계기업투자자산 (주9,30) 78,814,741,690 114,939,472,300 투자부동산 (주12) 27,392,964,249 27,762,519,178 매각예정비유동자산 (주13) 0 17,955,000,000 유형자산 (주10) 41,069,464,990 40,914,215,102 무형자산 (주11) 3,847,137,865 3,641,803,408 이연법인세자산 13,975,546,675 7,270,062,400 자산총계 661,777,574,722 654,443,518,874 부채 유동부채 84,342,269,683 108,663,565,766 매입채무 및 기타유동채무 (주3,14,32) 7,932,070,112 7,684,137,563 단기차입금 (주3,15,32) 14,245,100,964 13,167,266,982 신주인수권부사채(유동성) (주3,16,20,32) 170,441,703 173,154,236 전환사채 (주3,16,20,32) 32,791,585,015 63,234,407,526 파생상품금융부채(유동) (주3,16,20,32) 25,849,318,396 21,628,513,721 기타유동금융부채 (주3,17) 432,263,611 225,932,177 기타유동충당부채 (주18) 1,506,531,870 1,681,155,014 기타유동부채 (주3,18) 1,192,588,460 868,998,547 당기법인세부채 222,369,552 0 비유동부채 38,924,239,046 18,826,893,362 전환사채(비유동) (주3,16,20,32) 19,006,633,781 7,597,888,438 확정급여부채 (주19) 7,924,032,681 6,785,141,084 파생상품금융부채(비유동) (주3,16,32) 11,063,220,000 3,339,875,120 기타비유동금융부채 (주3,17) 448,918,872 554,088,066 기타비유동충당부채 (주18) 11,933,712 6,400,654 기타비유동부채 (주3,18,32) 469,500,000 543,500,000 부채총계 123,266,508,729 127,490,459,128 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 331,793,171,477 303,348,960,872 자본금 (주1,20) 89,290,915,500 76,862,818,000 자본잉여금 (주20) 332,552,002,359 262,373,323,686 기타자본구성요소 (주20) 9,132,534,618 8,222,142,729 기타포괄손익누계액 (주20) (26,520,198,366) (27,624,918,392) 이익잉여금(결손금) (주20) (72,662,082,634) (16,484,405,151) 비지배지분 206,717,894,516 223,604,098,874 자본총계 538,511,065,993 526,953,059,746 자본과부채총계 661,777,574,722 654,443,518,874 연결 포괄손익계산서 제 50 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지 제 49 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 (단위 : 원) 제 50 기 반기 제 49 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 (주21) 31,431,206,804 67,136,138,350 14,775,430,134 27,742,568,814 매출원가 (주22) 23,118,710,906 49,301,070,043 12,555,421,848 23,023,529,673 매출총이익 8,312,495,898 17,835,068,307 2,220,008,286 4,719,039,141 판매비와관리비 (주24) 7,888,369,006 15,283,002,553 1,972,357,574 3,261,583,565 영업이익(손실) 424,126,892 2,552,065,754 247,650,712 1,457,455,576 금융수익 (주25) 5,626,344,358 8,955,632,900 24,484,217,453 25,195,482,810 금융비용 (주25) 45,543,220,343 57,085,780,160 3,174,657,639 6,945,798,327 기타영업외수익 (주26) 444,252,541 6,390,856,029 515,588,382 674,822,885 기타영업외비용 (주26) 9,732,729,457 15,200,124,213 3,969,258,223 7,009,513,967 법인세비용차감전순이익(손실) (48,781,226,009) (54,387,349,690) 18,103,540,685 13,372,448,977 법인세비용(수익) (주27) (7,780,256,492) (7,665,906,535) 10,937,529,882 10,935,377,972 당기순이익(손실) (41,000,969,517) (46,721,443,155) 7,166,010,803 2,437,071,005 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) (43,603,630,537) (55,829,456,284) 7,166,010,803 2,437,071,005 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 2,602,661,020 9,108,013,129 0 0 기타포괄손익 969,813,069 1,811,540,334 (16,222,884,517) (20,238,813,875) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 확정급여제도의 재측정요소(세전기타포괄손익) (주18) 2,444,759 (654,708,147) (347,607,397) (347,607,397) 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손실 (주6) 1,056,048,812 2,339,258,952 (15,875,277,120) (19,891,206,478) 후속적으로 당기손익으로 재분류 되는 항목 지분법이익잉여금의 변동 (3,908,604) (3,908,604) 0 0 지분법자본변동 (16,152,601) 128,337,362 0 0 해외사업환산이익 (68,619,297) 2,560,771 0 0 총포괄손익 (40,031,156,448) (44,909,902,821) (9,056,873,714) (17,801,742,870) 총 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 (43,185,697,132) (55,050,319,989) (9,056,873,714) (17,801,742,870) 총 포괄손익, 비지배지분 3,154,540,684 10,140,417,168 0 0 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주28) (274) (350) 59 20 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주28) (274) (350) 51 18 연결 자본변동표 제 50 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지 제 49 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 45,950,924,500 141,952,262,052 49,246,157,222 (13,375,165,140) (28,262,615,482) 195,511,563,152 195,511,563,152 당기순이익(손실) 2,437,071,005 2,437,071,005 2,437,071,005 신주인수권행사 10,842,540,500 41,081,823,667 51,924,364,167 51,924,364,167 신주인수권대가 (19,041,880,536) (19,041,880,536) (19,041,880,536) 전환권행사 18,702,562,500 73,613,439,423 92,316,001,923 92,316,001,923 전환권대가 (21,609,769,065) (21,609,769,065) (21,609,769,065) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (19,891,206,478) (19,891,206,478) (19,891,206,478) 확정급여제도의보험수리적손익 (347,607,397) (347,607,397) (347,607,397) 지분법자본변동 지분법이익잉여금의 변동 공정가치-기타포괄손익측정금융자산의 계정 재분류 해외사업환산손익 연결자본조정 2019.06.30 (기말자본) 75,496,027,500 256,647,525,142 8,594,507,621 (33,266,371,618) (26,173,151,874) 281,298,536,771 281,298,536,771 2020.01.01 (기초자본) 76,862,818,000 262,373,323,686 8,222,142,729 (27,624,918,392) (16,484,405,151) 303,348,960,872 223,604,098,874 526,953,059,746 당기순이익(손실) (55,829,456,284) (55,829,456,284) 9,108,013,129 (46,721,443,155) 신주인수권행사 신주인수권대가 전환권행사 12,428,097,500 70,692,363,259 83,120,460,759 83,120,460,759 전환권대가 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,074,575,576 1,074,575,576 1,264,683,376 2,339,258,952 확정급여제도의보험수리적손익 (344,312,595) (344,312,595) (310,395,552) (654,708,147) 지분법자본변동 50,221,147 50,221,147 78,116,215 128,337,362 지분법이익잉여금의 변동 (3,908,604) (3,908,604) (3,908,604) 공정가치-기타포괄손익측정금융자산의 계정 재분류 (22,637,468) (22,637,468) (22,637,468) 해외사업환산손익 2,560,771 2,560,771 2,560,771 연결자본조정 (513,684,586) 910,391,889 396,707,303 (27,026,621,526) (26,629,914,223) 2020.06.30 (기말자본) 89,290,915,500 332,552,002,359 9,132,534,618 (26,520,198,366) (72,662,082,634) 331,793,171,477 206,717,894,516 538,511,065,993 연결 현금흐름표 제 50 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지 제 49 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 (단위 : 원) 제 50 기 반기 제 49 기 반기 영업활동현금흐름 7,476,082,145 495,897,592 영업에서 창출된 현금 5,203,792,611 194,213,841 당기순이익(손실) (46,721,443,155) 2,437,071,005 당기순이익 조정 53,882,482,107 (358,247,723) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 (1,957,246,341) (1,884,609,441) 이자지급 (536,465,344) (357,562,369) 이자수취 1,871,549,191 659,246,120 배당금수익 9,800,000 0 법인세환급(납부) 927,405,687 0 투자활동현금흐름 (536,138,832) (44,248,273,156) 투자활동으로 인한 현금유입액 179,535,389,265 108,449,232,578 기타유동금융자산의 감소 144,461,300,510 10,554,864 기타비유동금융자산의 감소 104,792,772 0 기타유동채권의 감소 2,454,875,810 0 단기대여금의 감소 2,500,000,000 0 당기손익-공정가치측정금융자산의 감소 0 99,512,437,714 관계기업투자주식의 감소 10,225,000,000 0 보증금의 감소 3,000,000 126,240,000 투자부동산의 감소 0 2,800,000,000 매각예정자산의 감소 17,955,000,000 6,000,000,000 유형자산의 처분 24,898,173 0 기타비유동자산의 감소 1,800,000,000 0 기타비유동채권의 감소 6,522,000 0 투자활동으로 인한 현금유출액 (180,071,528,097) (152,697,505,734) 기타유동금융자산의 증가 (60,000,000,000) (40,019,121,904) 기타유동채권의 증가 (21,623,671,020) 0 파생금융상품의 증가 0 0 단기대여금의 증가 (17,530,000,000) (18,000,000,000) 당기손익-공정가치측정금융자산의 증가 0 (89,201,668,332) 관계기업투자주식의 증가 (28,751,843,496) 0 종속기업 유상증자 청약증거금 지급 (50,000,001,000) 0 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 증가 0 (929,091,200) 보증금의 증가 (1,000,000) (130,000,000) 유형자산의 취득 (1,669,363,284) (4,402,798,399) 기타비유동채권의 증가 (120,000) 0 무형자산의 취득 (495,529,297) (14,825,899) 재무활동현금흐름 19,495,259,697 69,632,383,401 재무활동으로 인한 현금유입액 20,000,010,000 70,000,000,000 전환사채의 발행 20,000,000,000 70,000,000,000 신주인수권 행사 10,000 0 재무활동으로 인한 현금유출액 (504,750,303) (367,616,599) 리스부채의 감소 (271,301,296) (131,091,105) 전환사채의 상환 (106,341,300) 0 신주인수권부사채의 상환 (23,150,842) 0 신주발행비의 지급 (103,956,865) (236,525,494) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) 26,435,203,010 25,880,007,837 기초현금및현금성자산 71,671,763,996 59,928,575,875 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 63,862,158 27,828,204 현금및현금성자산의순증가(감소) 26,499,065,168 25,907,836,041 기말현금및현금성자산 98,170,829,164 85,836,411,916 3. 연결재무제표 주석 제 50(당) 기 반기 2020년 01월 01일 부터 2020년 06월 30일 까지 제 49(전) 기 반기 2019년 01월 01일 부터 2019년 06월 30일 까지 주식회사 에이프로젠케이아이씨와 그 종속기업 1. 일반사항&cr;&cr;한국채택국제회계기준 제1110호(연결재무제표)에 의한 지배기업인 주식회사 에이프로젠케이아이씨(이하 "지배기업")와 연결재무제표 작성대상 종속기업(이하 지배회사와 종속기업을 일괄하여 "연결실체")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.&cr; &cr;(1) 지배기업의 개요&cr;지배기업은 금속표면경화육성, 산업설비의 단열공사, 단열재 가공판매 및 철강재 유통 등을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 1971년 11월 15일에 설립되어 1995년 7월 10일에 한국거래소 유가증권 시장에 상장되었습니다. 보고기간종료일 현재 지배기업은 경기도 성남시 중원구 상대원동에 본사를 두고 있습니다.&cr; &cr;보고기간종료일 현재 지배기업의 주주 현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율 (주)지베이스 26,007,752 14.56% ㈜에이프로젠 20,120,704 11.27% 기타 주주 132,453,375 74.17% 계 178,581,831 100.0% &cr; (2) 종속기업의 현황&cr;가. 당반기말과 전기말 현재 회사의 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다. 종속기업 소재지 지배지분율(1) 연차&cr;결산월 업종 당 반기 말 전기말 KIC INDUSTRIAL MACHINERY 중국 100.0% 100.0% 12월 금속표면경화육성 에이프로젠제약㈜(2) 한국 45.94% 40.3% 12월 의약품 판매 에이프로젠파마㈜(2) 한국 100.0% 100.0% 12월 의약품 판매 ㈜에이프로젠헬스케어앤게임즈(3) 한국 59.8% 50.2% 12월 모바일게임 개발 및 퍼블리싱 사업, 의약품판매 ㈜비전브로스(3) 한국 65.3% 65.3% 12월 소프트웨어 개발 및 판매 ㈜에이프로젠게임즈(3) 한국 100.0% 100.0% 12월 소프트웨어 개발 및 판매 (1) 지배지분율은 종속기업을 통하여 간접으로 소유하고 있는 투자주식수를 합산한 지분율입니다. &cr;(2) 전기에 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업입 니다.&cr;(3) 전기에 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업이며, ㈜비전브로스와 ㈜에이프로젠게임즈는 ㈜에이프로젠헬스케어앤게임즈의 종속기업입니다. &cr; &cr;나. 당반기말 및 전기말의 연결대상 종속기업의 재무정보는 다음과 같습니다. 종속기업의 요약 재무현황은 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 내부거래를 제거하기 전의 금액입니다. <당반기말> (단위: 원) 회사명 자산 부채 자본 매출 당기순손익 KIC INDUSTRIAL MACHINERY 1,478,363,285 86,899,076 1,391,464,209 678,513,077 34,544,960 에이프로젠제약㈜ 286,572,603,567 39,313,783,186 247,258,820,381 16,370,412,230 1,168,311,122 에이프로젠파마㈜ 12,257,215,693 9,839,977,051 2,417,238,642 13,713,958,107 476,637,080 (주)에이프로젠헬스케어앤게임즈 227,168,096,250 5,620,003,944 221,548,092,306 5,438,590,833 5,144,315,371 ㈜비전브로스 110,618,237 1,241,861,318 (1,131,243,081) 79,271,663 (127,018,756) (주)에이프로젠게임즈 581,232,559 3,147,826,162 (2,566,593,603) 404,366,145 (451,535,519) <전기말> (단위: 원) 회사명 자산 부채 자본 매출 당기순손익 KIC INDUSTRIAL MACHINERY 1,483,220,314 69,509,064 1,413,711,250 1,027,949,713 136,749,232 에이프로젠제약㈜ 284,427,963,449 37,499,086,489 246,928,876,960 33,609,132,472 (5,832,640,802) 에이프로젠파마㈜ 10,091,516,698 8,110,310,335 1,981,206,363 25,031,903,410 (902,836,172) (주)에이프로젠헬스케어앤게임즈 219,513,248,729 7,748,359,441 211,764,889,288 21,873,919,904 (6,241,324,864) ㈜비전브로스 320,418,385 1,324,642,710 (1,004,224,325) 168,474,950 (269,666,199) (주)에이프로젠게임즈 544,034,696 2,659,092,780 (2,115,058,084) 1,879,635,307 (1,799,326,001) 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책&cr;&cr;(1) 재무제표 작성기준&cr; 연결실체의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 ‘중간재무보고’를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차(연결)재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당반기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 1) 연결실체는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 · 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.&cr; ① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) 동 기준서는 사업의 필수요소 중 하나인 ‘산출물’의 정의를 ‘투입물과 그 투입물에 적용하는 과정의 결과물로 고객에게 재화나 용역을 제공하거나 투자수익을 창출하거나 통상적인 활동에서 기타수익을 창출하는 것’으로 변경되었습니다. 또한, 취득한 대상의 사업여부를 간단하게 평가할 수 있는 ‘집중테스트’를 신설하여 취득한 총자산 공정가치의 대부분이 식별 가능한 단일자산 또는 비슷한 자산집합에 집중되어 있는 경우에는 사업결합이 아닌 것으로 결정할 수 있도록 개정되었습니다. 해당 집중테스트의 적용여부는 선택사항이며 거래별로 적용 가능합니다. ② 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표의 표시’ 및 제1008호 ‘회계정책, 회계추정의 변경 및 오류’ (개정) 동 기준서의 개정으로 기준서 제1001호의 ‘중요성’에 대한 정의가 변경되고, 기준서 제1008호의 ‘중요성’ 정의는 삭제되었습니다. 개정 기준서에 따르면, ‘중요성’의 정의가 ‘특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요하다’로 개정되어 정보와 이용자 및 해당 정보의 영향의 범위가 보다 명확화 되었습니다. &cr; 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 2) 재무제표 발행승인일 현재 제정ㆍ공표되었으나, 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. ① 기업회계기준서 제1116호 리스 (개정) 동 개정사항은 코로나바이러스감염증-19 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등에 대하여 실무적 간편법을 적용하여 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 개시하는 연차기간부터 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 3 ) 전기 재무제표의 계정과목 재분류&cr;전기재무제표는 당반기와의 비교를 용이하게 하기 위하여 일부 계정과목을 당반기 재무제표의 계정과목에 따라 재분류하고 있습니다. 이러한 재분류는 전기에 보고된 순손익이나 순자산가치 등에 영향을 미치지 아니합니다.&cr; (2) 영업부문&cr; &cr;연결실체 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 A회사 12,359,108,607 - B회사 7,396,644,119 6,231,862,881 C회사 5,695,050,232 5,939,307,060 D회사 4,758,446,430 5,435,708,235 합 계 30,209,249,388 17,606,878,176 3. 범주별금융상품&cr; &cr; (1) 당반기말과 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. <당반기말> (단위: 원) 재무상태표상 자산 상각후원가측정&cr; 금융자산 당기손익-공정가치&cr; 측정 금융자산 기타포괄손익-공정&cr; 가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 98,170,829,164 - - 98,170,829,164 매출채권및기타유동채권 171,535,135,215 - - 171,535,135,215 기타유동금융자산 560,965,435 19,373,278,638 - 19,934,244,073 기타비유동채권 23,143,328,157 - - 23,143,328,157 기타비유동금융자산 9,923,785 59,701,580,078 52,916,979,123 112,628,482,986 합 계 293,420,181,756 79,074,858,716 52,916,979,123 425,412,019,595 <전기말> (단위: 원) 구분 상각후원가측정&cr; 금융자산 당기손익-공정가치&cr; 측정 금융자산 기타포괄손익-공정&cr;가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 71,671,763,996 - - 71,671,763,996 매출채권및기타유동채권 133,982,853,905 - - 133,982,853,905 기타유동금융자산 80,977,773,435 22,212,846,395 - 103,190,619,830 기타비유동채권 1,039,194,183 - - 1,039,194,183 기타비유동금융자산 114,180,985 25,659,826,000 60,456,685,206 86,230,692,191 합 계 287,785,766,504 47,872,672,395 60,456,685,206 396,115,124,105 &cr;(2) 당반기말과 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. <당반기말> (단위: 원) 재무상태표상 부채 상각후원가로 측정&cr; 하는 금융부채 당기손익인식&cr; 금융부채 합 계 매입채무및기타유동채무 7,932,070,112 - 7,932,070,112 단기차입금 14,245,100,964 - 14,245,100,964 신주인수권부사채 170,441,703 - 170,441,703 유동성전환사채및파생상품금융부채 32,791,585,015 25,849,318,396 58,640,903,411 기타유동금융부채 432,263,611 - 432,263,611 비유동성전환사채및파생상품금융부채 19,006,633,781 11,063,220,000 30,069,853,781 기타비유동금융부채 448,918,872 - 448,918,872 기타비유동부채 469,500,000 - 469,500,000 합 계 75,496,514,058 36,912,538,396 112,409,052,454 <전기말> (단위: 원) 재무상태표상 부채 상각후원가로 측정&cr; 하는 금융부채 당기손익인식&cr; 금융부채 합 계 매입채무및기타유동채무 7,684,137,563 - 7,684,137,563 단기차입금 13,167,266,982 - 13,167,266,982 신주인수권부사채 173,154,236 - 173,154,236 유동성전환사채및파생상품금융부채 63,234,407,526 21,628,513,721 84,862,921,247 기타유동금융부채 225,932,177 - 225,932,177 비유동성전환사채및파생상품금융부채 7,597,888,438 3,339,875,120 10,937,763,558 기타비유동금융부채 554,088,066 - 554,088,066 기타비유동부채 543,500,000 - 543,500,000 합 계 93,180,374,988 24,968,388,841 118,148,763,829 () 배서어음을 통해 양도하였으나 양도 매출채권이 제거조건을 충족하지 못하여 담보부 차입으로 회계처리한 매출채권의 장부금액(당반기말 4,245,100천원)이 포함되어 있습니다(주석 15 참조).&cr;&cr;(3) 당반기와 전반기 중 금융상품의 범주별 순손익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 상각후원가측정금융자산 : 이자수익 3,735,298,078 1,016,525,328 외환차익 92,567,946 92,535,023 외화환산이익 185,808,039 146,367,637 외환차손 (108,632,010) (8,594,262) 외화환산손실 (50,461,511) (4,125,038) 공정가치측정금융자산 : 배당수익 9,800,000 3,920,000 이자수익 901,982,476 - 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 3,840,963,714 175,029,447 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 - 268,368,888 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 (83,974,249) (711,060,000) 상각후원가측정금융부채 : 이자수익 3,190,407 9,298,810 외환차익 169,058,233 4,547,677 외화환산이익 1,006,535 - 이자비용 (2,403,050,020) (6,220,222,424) 외환차손 (57,582,853) (1,796,603) 사채상환이익 793,082 - 사채상환손실 (972,342) - 당기손익-공정가치측정금융부채 : 파생상품평가이익 15,164,390 23,478,890,000 파생상품평가손실 (54,381,107,175) - &cr; 4. 현금및현금성자산 과 금융기관예치금&cr; &cr;(1) 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당 반기 말 전기말 요구불예금 98,170,829,164 71,671,763,996 (2) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제공처 제공사유 당반기말 전기말 정기예금 서울보증보험 질권설정 560,965,435 560,965,435 외화정기예금 KEB하나은행 외화지급보증 9,923,785 426,377,217 합 계 570,889,220 987,342,652 5. 매출채 권및 기타채권 &cr;&cr; (1) 보고기간종료일 현재 매출채 권 및 기타채권 의 내역은 다음과 같습니다. &cr; <당반기> (단위: 원) 구분 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권및기타유동채권 : 외상매출금 14,848,797,309 (2,129,793,986) 12,719,003,323 받을어음 8,241,188,940 (210,659) 8,240,978,281 공사미수금 3,255,653,897 (152,289,699) 3,103,364,198 단기대여금 146,936,962,854 (8,140,576,716) 138,796,386,138 미수금 3,196,825,978 (1,288,537,776) 1,908,288,202 미수수익 3,120,083,086 (42,567,890) 3,077,515,196 미청구공사 2,643,451,919 - 2,643,451,919 단기금융리스채권 1,046,147,958 - 1,046,147,958 소 계 183,289,111,941 (11,753,976,726) 171,535,135,215 기타비유동채권 : 임차보증금 572,889,046 - 572,889,046 전세권 325,000,000 - 325,000,000 기타보증금 5,198,818 - 5,198,818 부도어음과수표 70,187,000 (70,187,000) - 전신전화가입권 695,545 - 695,545 장기금융리스채권 22,239,544,748 - 22,239,544,748 소 계 23,213,515,157 (70,187,000) 23,143,328,157 합 계 206,502,627,098 (11,824,163,726) 194,678,463,372 <전기> (단위: 원) 구분 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권및기타유동채권 : 외상매출금 14,730,775,959 (2,031,543,833) 12,699,232,126 받을어음 8,105,984,772 - 8,105,984,772 공사미수금 1,116,182,591 (143,939,296) 972,243,295 단기대여금 112,758,167,644 (7,683,750,492) 105,074,417,152 미수금 3,535,466,459 (1,288,537,776) 2,246,928,683 미수수익 1,533,620,343 (42,567,890) 1,491,052,453 미청구공사 3,392,995,424 - 3,392,995,424 단기금융리스채권 - - - 소 계 145,173,193,192 (11,190,339,287) 133,982,853,905 기타비유동채권 : 임차보증금 708,299,820 - 708,299,820 전세권 325,000,000 - 325,000,000 기타보증금 5,198,818 - 5,198,818 부도어음과수표 70,188,000 (70,188,000) - 전신전화가입권 695,545 - 695,545 장기금융리스채권 - - - 소 계 1,109,382,183 (70,188,000) 1,039,194,183 합 계 146,282,575,375 (11,260,527,287) 135,022,048,088 &cr;(2) 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. <당반기> (단위: 원) 구분 기초 대손상각비 대손충당금환입 기타 당반기말 외상매출금 2,031,543,833 488,553,577 (394,107,225) 3,803,801 2,129,793,986 받을어음 - 210,659 - - 210,659 공사미수금 143,939,296 8,350,403 - - 152,289,699 단기대여금 7,683,750,492 476,826,224 (20,000,000) - 8,140,576,716 미수금 1,288,537,776 - - - 1,288,537,776 미수수익 42,567,890 - - - 42,567,890 부도어음과수표 70,188,000 - - (1,000) 70,187,000 합 계 11,260,527,287 973,940,863 (414,107,225) 3,802,801 11,824,163,726 <전기> (단위: 원) 구분 기초 대손상각비 대손충당금환입 기타 연결범위변동 전기말 외상매출금 3,684,347,328 (156,304,174) (1,510,345,490) (301,599,516) 315,445,685 2,031,543,833 공사미수금 227,239,127 95,240,453 (178,540,284) - - 143,939,296 단기대여금 5,490,921,121 1,395,703,340 - (23,976,000) 821,102,031 7,683,750,492 미수금 195,624,212 7,952,640 (7,976,510) (24,000) 1,092,961,434 1,288,537,776 미수수익 - - - - 42,567,890 42,567,890 부도어음과수표 70,188,000 - - - - 70,188,000 합 계 9,668,319,788 1,342,592,259 (1,696,862,284) (325,599,516) 2,272,077,040 11,260,527,287 &cr;(3) 손상된 매출채권에 대한 대손충당금 설정액은 손익계산서상 판매비와관리비에 포함되어 있으며, 그 외 채권에 대한 대손충당금 설정액은 기타비용에 포함되어 있습니다. 대손충당금의 감소는 일반적으로 과거 대손설정의 사유가 해소되거나 회수가능성이 없는 채권을 제각할 경우 발생하고, 대손충당금의 환입은 각각 판매비와 관리비 및 기타비용의 감소로 계상하고 있습니다. (4) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 연령별 잔액은 아래와 같습니다. (단위:원) 구분 당반기말 전기말 매출채권 기타채권 매출채권 기타채권 1. 연체되지 않은 채권 22,496,082,856 167,264,623,610 19,205,175,655 107,467,318,875 2. 연체되었으나 손상되지 않은 채권 6개월 이하 973,573,939 - 1,449,474,863 - 6개월 초과 18개월 이하 206,999,252 6,600,000 249,671,197 6,600,000 18개월 초과 30개월 이하 273,699,612 - 201,700,110 - 30개월 초과 1,560,007,553 - 1,761,466,568 - 3. 개별적으로 손상된 채권 835,276,934 12,885,763,342 1,085,454,929 14,855,713,178 합 계 26,345,640,146 180,156,986,952 23,952,943,322 122,329,632,053 6. 기타금융자산&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 기타유동금융자산 : 상각후원가측정금융자산 560,965,435 286,632,391,336 당기손익-공정가치측정금융자산 19,373,278,638 22,212,846,395 소 계 19,934,244,073 308,845,237,731 기타비유동금융자산 : 상각후원가측정금융자산 9,923,785 1,153,375,168 당기손익-공정가치측정금융자산 29,364,071,128 25,659,826,000 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 83,254,488,073 60,456,685,206 소 계 112,628,482,986 87,269,886,374 합 계 132,562,727,059 396,115,124,105 &cr;(2) 보고기간종료일 현재 공정가치측정금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 회사명 구분 당반기말 전기말 취득원가 공정가치 장부가액 장부가액 당기손익-공정가치측정금융자산 : 이스타항공 지분상품 1,015,500,000 925,646,000 925,646,000 925,646,000 루미마이크로 제9회 전환사채 채무상품 20,000,000,000 27,901,520,000 27,901,520,000 24,679,780,000 전문건설공제조합 채무상품 333,233,224 363,946,128 363,946,128 - 전기공사공제조합 채무상품 57,195,200 66,119,600 66,119,600 - 대한설비건설공제조합 채무상품 50,668,740 52,439,400 52,439,400 - (주)아이플라이 지분상품 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 풋가능금융자산 지분상품 36,800,000 44,400,000 44,400,000 44,400,000 소 계 83,667,597,164 29,364,071,128 29,364,071,128 25,659,826,000 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 : 전남스포츠 지분상품 10,000,000 5,356,042 5,356,042 5,356,042 포항프로축구 지분상품 14,000,000 - - - 전문건설공제조합 채무상품 333,233,224 - - 363,946,128 전기공사공제조합 채무상품 57,195,200 - - 66,119,600 대한설비건설공제조합 채무상품 50,668,740 - - 52,439,400 에이프로젠 지분상품 42,028,225,200 57,577,234,872 57,577,234,872 57,577,234,872 에이프로젠제약 지분상품 - - - - Vina Securities Joint Stock Company 지분상품 2,064,589,164 2,064,589,164 2,064,589,164 2,064,589,164 에스맥㈜ 지분상품 19,354,999,505 23,277,157,995 23,277,157,995 - 트루인베스트먼트 지분상품 343,950,000 330,150,000 330,150,000 327,000,000 소 계 64,256,861,033 83,254,488,073 83,254,488,073 60,456,685,206 합 계 147,924,458,197 112,618,559,201 112,618,559,201 86,116,511,206 &cr;(3) 당반기말과 전기말 비유동성 당기손익 및 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 당기손익-공정가치&cr; 측정 금융자산 기타포괄손익-공정&cr; 가치측정 금융자산 당기손익-공정가치&cr; 측정 금융자산 기타포괄손익-공정&cr; 가치측정 금융자산 기초 22,317,886,000 60,456,685,206 1,850,768,000 91,618,193,782 취득 - - 20,000,000,000 66,053,946,162 대체 482,505,128 17,252,472,392 (68,444,950,000) (78,987,658,046) 연결범위변동 - - 68,499,350,000 - 평가손익 6,563,680,000 5,545,330,475 3,754,658,000 (18,227,796,692) 기말 29,364,071,128 83,254,488,073 25,659,826,000 60,456,685,206 7. 재고자산&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 상품 3,499,333,800 4,453,163,141 상품평가손실충당금 (212,422,104) (224,597,143) 원재료 7,164,235,744 5,873,214,845 원재료평가손실충당금 (447,918,185) (600,268,860) 재공품 1,657,942,775 1,819,283,055 재공품평가손실충당금 (175,649,577) (230,296,073) 제품 6,206,737,557 6,192,946,870 제품평가충당금 (19,400,951) (42,597,176) 부재료 137,208,448 161,942,053 부재료평가손실충당금 (1,176,592) - 합 계 17,808,890,915 17,402,790,712 &cr;(2) 보고기간종료일 현재 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실 및 평가손실환입은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 재고자산평가손실(환입) (225,162,591) 493,032,875 8. 기타자산&cr; &cr;(1) 보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 선급금 53,638,547,808 2,338,049,146 선급금 대손충당금 (1,001,248,955) (1,001,248,955) 선급비용 212,274,190 192,193,170 반품회수권(상품) 157,693,712 129,318,925 합 계 53,007,266,755 1,658,312,286 &cr;(2) 보고기간종료일 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 선급리스자산 - 25,534,293,324 9. 관계기업에 대한 투자자산 &cr;(1) 보고기간종료일 현재 관계기업에 대한 투자자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 회사명 소재지 당반기말 전기말 지분율 취득원가 장부금액 지분율 취득원가 장부금액 관계기업투자자산 : ㈜에이프로젠바이오로직스 국내 49.37% 117,500,000,000 77,711,962,467 49.37% 117,500,000,000 91,903,687,012 에이지티㈜ 국내 27.37% 4,500,000,000 - 27.37% 4,500,000,000 - 국제전자제어㈜ 국내 0.00% - - 25.00% - 113,201,185 주식회사 이너스텍 국내 25.00% 927,843,407 1,102,779,223 25.00% 927,843,407 914,040,000 에스맥 주식회사 국내 0.00% - - 10.81% - 22,008,543,659 합 계 122,927,843,407 78,814,741,690 122,927,843,407 114,939,471,856 (2) 당반기 및 전기 중 관계기업 및 공동기업에 대한 투자자산의 증감내역은 다음과 같습니다. <당반기> (단위: 원) 회사명 기초 처분 지분법평가내역 관계기업투자&cr;주식손상차손 대체 기말 지분법손익 지분법&cr; 이익잉여금 지분법&cr; 자본변동 관계기업투자자산 : ㈜에이프로젠바이오로직스 91,903,687,012 - (14,171,663,340) (4,890,263) (15,170,942) - - 77,711,962,467 에이지티㈜() - - 286,000,000 981,659 (981,659) (286,000,000) - - 국제전자제어㈜ 113,201,185 - (13,018,812) - - - (100,182,373) - 주식회사 이너스텍 914,040,444 - 188,738,779 - - - - 1,102,779,223 에스맥 주식회사 22,008,543,659 - 1,662,430,897 - 160,581,417 - (23,831,555,973) - 합 계 114,939,472,300 - (12,047,512,476) (3,908,604) 144,428,816 (286,000,000) (23,931,738,346) 78,814,741,690 () 관계기업 에이지티 당기 지분법 미반영손실은 556,750천원 입니다.&cr; <전기> (단위: 원) 회사명 기초 처분 지분법평가내역 관계기업투자&cr;주식손상차손 대체 연결범위변동 기말 지분법손익 지분법&cr; 이익잉여금 지분법&cr; 자본변동 관계기업투자자산 : ㈜에이프로젠바이오로직스 111,615,903,279 - (19,712,216,267) - - - - - 91,903,687,012 에이지티㈜(1) 2,394,063,794 - (83,553,879) - - (2,310,509,915) - - - 국제전자제어㈜ - - (37,241,351) - - - - 150,442,436 113,201,185 주식회사 이너스텍 - - (13,802,963) - - - - 927,843,407 914,040,444 에스맥 주식회사 - - 7,260,367,886 - (369,261,353) - (18,803,267,306) 33,920,704,432 22,008,543,659 ㈜에이프로젠헬스케어&cr; 앤게임즈(2) - 486,180,247 323,967,681 292,581,000 - (104,858,054,811) 103,755,326,002 - 소 계 114,009,967,073 - (12,100,266,327) 323,967,681 (76,680,353) (2,310,509,915) (123,661,322,117) 138,754,316,277 114,939,472,300 공동기업투자자산 : 에이젝스1호조합 7,159,457,605 (7,385,343,715) 225,886,110 소 계 7,159,457,605 (7,385,343,715) 225,886,110 - - - - - - 합 계 121,169,424,678 (7,385,343,715) (11,874,380,217) 323,967,681 (76,680,353) (2,310,509,915) (123,661,322,117) 138,754,316,277 114,939,472,300 (1) 관계기업 에이지티 전기 지분법 미반영손실은 468,431천원 입니다.&cr;(2) 연결실체는 전기 중 ㈜에이프로젠헬스케어앤게임즈의 지분 매입으로 지분율이 46.93%에서 50.12%로 변경되였으며, 기존 주식을 포함하여 총 89,562,642주를 종속기업투자로 재분류하였습니다. (3) 당반기 및 전기의 관계기업에 대한 투자자산의 요약재무정보는 아래와 같습니다. <당반기> (단위: 원) 회사명 자산 부채 자본 매출 당기순손익 관계기업투자자산 : ㈜에이프로젠바이오로직스 302,111,131,478 254,999,915,783 47,111,215,695 7,912,069,485 (28,563,452,583) 에이지티㈜ 8,821,250,691 13,148,079,700 (4,326,829,009) 107,419,068 (1,007,469,767) 국제전자제어㈜ 493,303,637 40,498,895 452,804,742 250,717,521 (108,342,635) 주식회사 이너스텍 6,634,509,079 2,978,347,301 3,656,161,778 11,774,528,836 1,814,172,833 에스맥 주식회사 349,790,576,868 113,821,676,923 235,968,899,945 165,361,942,146 (13,938,111,885) <전기> (단위: 원) 회사명 자산 부채 자본 매출 당기순손익 종속기업투자자산 : ㈜에이프로젠바이오로직스 260,963,532,513 185,176,561,428 75,786,971,085 10,848,742,668 (39,907,296,139) 에이지티㈜ 10,005,890,199 13,343,668,619 (3,337,778,420) 902,142,491 (2,016,399,455) 국제전자제어㈜ 493,303,637 40,498,895 452,804,742 - - 주식회사 이너스텍 5,959,509,079 2,303,347,301 3,656,161,778 - - 에스맥 주식회사 349,790,576,868 113,821,676,923 235,968,899,945 - - ㈜에이프로젠헬스케어앤게임즈 219,513,248,729 7,748,359,441 211,764,889,288 - - 10. 유형자산 &cr;&cr; (1) 당반기말 및 전 기말 현재 유형자산의 내역 은 다음과 같습니다. <당반기말> (단위: 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 토지 13,628,011,840 - - 13,628,011,840 건물 18,235,863,480 (4,119,579,456) - 14,116,284,024 구축물 2,660,565,134 (729,373,820) - 1,931,191,314 기계장치 18,121,617,648 (11,131,825,024) (68,406,875) 6,921,385,749 차량운반구 1,570,247,104 (879,050,080) (1,000) 691,196,024 공구와기구 3,457,216,702 (2,571,945,595) (25,000) 885,246,107 비품 4,016,219,586 (3,198,828,995) (4,130,261) 813,260,330 사용권자산 1,304,610,786 (402,377,026) - 902,233,760 건설중인자산 1,180,655,842 - - 1,180,655,842 합 계 64,175,008,122 (23,032,979,996) (72,563,136) 41,069,464,990 <전기말> (단위: 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 토지 13,628,011,840 - - 13,628,011,840 건물 18,186,531,900 (3,819,979,358) - 14,366,552,542 구축물 2,653,374,234 (642,254,207) - 2,011,120,027 기계장치 17,891,967,648 (10,405,474,903) (68,406,875) 7,418,085,870 차량운반구 1,467,750,517 (776,575,965) (21,530,626) 669,643,926 공구와기구 3,320,487,069 (2,412,465,096) (25,000) 907,996,973 비품 3,880,923,455 (3,044,214,457) (4,130,261) 832,578,737 사용권자산 1,080,758,822 (278,333,635) - 802,425,187 건설중인자산 277,800,000 - - 277,800,000 합 계 62,387,605,485 (21,379,297,621) (94,092,762) 40,914,215,102 &cr;(2) 당반기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. <당반기> (단위: 원) 구분 기초 취득 대체 처분 감가상각비 재평가 환율변동 기말 토지 13,628,011,840 - - - - - - 13,628,011,840 건물 14,366,552,542 - 49,331,580 - (299,600,098) - - 14,116,284,024 구축물 2,011,120,027 (14,164,100) 21,355,000 - (87,119,613) - - 1,931,191,314 기계장치 7,418,085,870 57,550,000 198,900,000 (2,000) (753,260,675) - 112,554 6,921,385,749 차량운반구 669,643,926 163,874,198 - (29,980,873) (112,341,227) - - 691,196,024 공구와기구 907,996,973 116,093,500 20,636,133 - (159,480,499) - - 885,246,107 비품 832,578,737 135,296,131 - - (154,139,425) - (475,113) 813,260,330 사용권자산 802,425,187 366,143,859 (7,692,308) (8,478,167) (248,244,383) (1,920,428) - 902,233,760 건설중인자산 277,800,000 1,193,078,555 (290,222,713) - - - - 1,180,655,842 합 계 40,914,214,602 2,017,872,143 (7,692,308) (38,461,040) (1,814,185,920) (1,920,428) (362,559) 41,069,464,990 <전기> (단위: 원) 구분 기초 취득 대체 처분 감가상각비 손상차손환입 재평가 연결범위&cr;변경 환율변동 회계정책&cr;변경효과 기말 토지 14,874,155,993 - (8,756,889,153) - - - 36,078,000 7,474,667,000 - - 13,628,011,840 건물 10,069,335,804 - (1,787,145,874) - (517,302,380) - - 6,601,664,992 - - 14,366,552,542 구축물 648,117,550 - 88,050,365 - (213,909,289) - - 1,488,861,401 - - 2,011,120,027 기계장치 5,253,797,448 1,420,687,650 1,113,661,108 (634,777) (1,103,876,859) 110,512,471 - 665,142,156 (41,203,327) - 7,418,085,870 차량운반구 265,933,171 231,966,931 - (1,000) (155,720,420) - - 329,564,550 (2,099,306) - 669,643,926 공구와기구 873,510,173 201,743,000 (1,170,807) - (165,011,908) - - - (1,073,485) - 907,996,973 비품 532,445,051 177,094,758 266,338,000 (2,966,682) (222,980,743) 4,200,254 - 79,425,260 (977,161) - 832,578,737 사용권자산 - 1,027,980,869 (254,677,189) (19,832,152) (371,020,555) - - 24,551,817 - 395,422,397 802,425,187 건설중인자산 2,026,191,209 6,220,726,807 (8,355,107,616) - - - - 385,989,600 - - 277,800,000 합 계 34,543,486,399 9,280,200,015 (17,686,941,166) (23,434,611) (2,749,822,154) 114,712,725 36,078,000 17,049,866,776 (45,353,279) 395,422,397 40,914,215,102 () 전기중 K-IFRS 제1116호 최초 적용에 따라 사용권자산을 설정하였습니다. (3) 당반기말 현재 당사 소유의 토지와 건물이 산업은행등의 단기차입금에 대한 담보로제공되고 있습니다(주석15참조).&cr;&cr;(4) 당반기말과 전기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 사용권자산&cr;(취득원가) 사용권자산&cr;상각누계액 장부금액 사용권자산&cr;(취득원가) 사용권자산&cr;상각누계액 장부금액 건물 890,983,307 (296,941,190) 594,042,117 780,593,095 (174,966,745) 605,626,350 차량운반구 386,440,631 (103,623,372) 282,817,259 300,165,727 (103,366,890) 196,798,837 기타 27,186,848 (1,812,464) 25,374,384 - - - 합 계 1,304,610,786 (402,377,026) 902,233,760 1,080,758,822 (278,333,635) 802,425,187 () 연결실체는 ㈜에이프로젠헬스케어앤게임즈 등으로부터 사무공간 등을 임차 중으로 평균리스기간은 3.4년입니다. 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스제공자가 보유하고 있습니다.&cr;&cr;(5) 당반기 중 리스와 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 비용 현금유출액 사용권자산 상각비 248,244,383 262,131,172 리스부채 이자비용 30,008,052 단기리스 관련 비용 57,673,171 57,451,171 소액자산리스 관련 비용 25,215,095 24,115,095 합 계 361,140,701 343,697,438 11. 무형자산&cr;&cr;(1) 당반기말과 전기말 현재 무형자산의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 특허권 회원권 기타의무형자산 (정부보조금) 영업권 허가권 개발비 소프트웨어 판권(게임) 합 계 당반기말 : 취득원가 116,026,868 2,955,956,223 53,603,796 960,000,000 461,974,455 87,480,000 2,955,670,504 819,552,460 916,970,700 9,327,235,006 감가상각누계액 (22,492,939) (9,644,000) (4,854,695) - - - - (474,652,630) (363,637,366) (875,281,630) 손상차손누계액 - (136,978,823) (24,475,626) (960,000,000) (452,357,224) - (2,477,670,504) - (553,333,334) (4,604,815,511) 장부금액 93,533,929 2,809,333,400 24,273,475 - 9,617,231 87,480,000 478,000,000 344,899,830 - 3,847,137,865 전기말 : 취득원가 65,697,571 2,946,312,223 29,128,170 960,000,000 9,617,231 87,480,000 274,300,000 383,421,736 - 4,755,956,931 감가상각누계액 (17,174,700) - - - - - - - - (17,174,700) 손상차손누계액 - (136,978,823) - (960,000,000) - - - - - (1,096,978,823) 장부금액 48,522,871 2,809,333,400 29,128,170 - 9,617,231 87,480,000 274,300,000 383,421,736 - 3,641,803,408 &cr;(2) 당반기와 전반기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. <당반기> (단위: 원) 구분 특허권 회원권 기타의무형자산 (정부보조금) 영업권 허가권 개발비 소프트웨어 판권(게임) 합 계 기초 48,522,871 2,809,333,400 29,128,170 - 9,617,231 87,480,000 274,300,000 383,421,736 - 3,641,803,408 취득 50,329,297 - - - - - 445,200,000 - - 495,529,297 처분 - - - - - - - - - - 무형자산상각비 (5,318,239) - (4,854,695) - - - - (38,521,906) - (48,694,840) 무형자산손상차손 - - - - - - (241,500,000) - - (241,500,000) 연결범위 변경 - - - - - - - - - - 기말 93,533,929 2,809,333,400 24,273,475 - 9,617,231 87,480,000 478,000,000 344,899,830 - 3,847,137,865 <전기> (단위: 원) 구분 특허권 회원권 기타의무형자산 (정부보조금) 영업권 허가권 개발비 소프트웨어 판권(게임) 합 계 기초 2,845,476 40,000,000 38,837,560 - 9,617,231 - - - - 91,300,267 취득 49,495,193 - - - - - 274,300,000 - - 323,795,193 처분 - - - - - - - - - - 무형자산상각비 (5,325,556) - (9,709,390) - - - - (38,266,869) (71,666,667) (124,968,482) 무형자산손상차손 - (9,000,000) - - - - - - (553,333,334) (562,333,334) 연결범위 변경 1,507,758 2,778,333,400 - - - 87,480,000 - 421,688,605 625,000,001 3,914,009,764 기말 48,522,871 2,809,333,400 29,128,170 - 9,617,231 87,480,000 274,300,000 383,421,736 - 3,641,803,408 &cr;(3) 연결실체의 무형자산상각비는 전액 판매비와관리비로 계상되었습니다. 12. 투자부동산&cr; (1) 당반기말 및 전기말 현재 투자부동산의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 토지 건물 구축물 합 계 당반기말: 취득원가 14,086,943,153 16,641,922,232 3,720,775,198 34,449,640,583 감가상각누계액 - (3,322,953,465) (2,312,187,564) (5,635,141,029) 손상차손누계액 (248,100,000) (89,092,071) (1,084,343,234) (1,421,535,305) 장부금액 13,838,843,153 13,229,876,696 324,244,400 27,392,964,249 전기말: 취득원가 14,086,943,153 16,641,922,232 3,720,775,198 34,449,640,583 감가상각누계액 - (3,076,320,136) (2,189,265,964) (5,265,586,100) 손상차손누계액 (248,100,000) (89,092,071) (1,084,343,234) (1,421,535,305) 장부금액 13,838,843,153 13,476,510,025 447,166,000 27,762,519,178 &cr;(2) 당반기말 현재 투자부동산 중 장부금액 16,569백만원은 단기차입금에 대한 담보로 제공되고 있습니다(주석15참조).&cr;&cr;(3) 당반기 및 전기 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. <당반기> (단위: 원) 구분 토지 건물 구축물 합 계 기초 13,838,843,153 13,476,510,025 447,166,000 27,762,519,178 대체 - - - - 처분 - - - - 감가상각비 - (246,633,329) (122,921,600) (369,554,929) 환입(손상) - - - - 연결범위 변동 - - - - 기말 13,838,843,153 13,229,876,696 324,244,400 27,392,964,249 <전기> (단위: 원) 구분 토지 건물 구축물 합 계 기초 3,931,293,641 1,512,417,559 - 5,443,711,200 대체 9,263,143,153 7,200,194,925 388,550,400 16,851,888,478 처분 (2,536,093,641) (230,333,359) - (2,766,427,000) 감가상각비 - (253,244,268) (122,921,562) (376,165,830) 환입(손상) (248,100,000) 2,652,923 181,537,162 (63,909,915) 연결범위 변동 3,428,600,000 5,244,822,245 - 8,673,422,245 기말 13,838,843,153 13,476,510,025 447,166,000 27,762,519,178 &cr;(4) 투자부동산과 관련하여 당기손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 투자부동산에서 발생한 임대수익 559,682,012 353,124,000 투자부동산과 관련된 운영비용(감가상각비) 369,554,929 56,607,000 투자부동산과 관련된 운영비용(기타비용) 134,262 10,285,030 &cr;(5) 당반기말과 전기말 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 장부금액 27,392,964,249 27,762,519,178 공정가치 32,608,207,950 32,608,207,950 13. 매각예정 비유동 자산&cr;&cr; 보고기간종료일 현재 매각예정비유동자산의 내역은 다음과 같습니다 . (단위 : 원) 계정명 당 반기 말 전기말 관계기업투자주식() - 17,955,000,000 합계 - 17,955,000,000 () 연결실체는 관계기업투자로 분류되었던 에스맥(주)의 주식 17,100,000주를 당반기 중 거래상대방 알베르게조합과 와이제이3호조합에게 매각처리 완료하였습니다.&cr; 14. 매입채무 및 기타채무&cr;&cr;보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당반기말 전기말 매입채무및기타유동채무 : 외상매입금 1,803,968,930 1,449,394,856 미지급금 5,134,058,012 5,065,882,780 미지급비용 962,359,588 969,536,616 초과청구공사 31,683,582 199,323,311 소 계 7,932,070,112 7,684,137,563 기타비유동채무 : 임대보증금 469,500,000 543,500,000 소 계 469,500,000 543,500,000 합 계 8,401,570,112 8,227,637,563 15. 차입금&cr; &cr;(1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다. <당반기말> (단위: 원) 구분 차입처 이자율(%) 금액 운전자금 산업은행 1.72% 10,000,000,000 매출채권 할인 등() 기타 4,245,100,964 합 계 14,245,100,964 () 만기가 미도래한 매출채권 할인금액 및 배서어음을 차입거래로 인식하여 단기차입금으로 계상하였습니다.&cr; <전기말> (단위: 원) 구분 차입처 이자율(%) 금액 운전자금 산업은행 2.64% 10,000,000,000 매출채권 할인 등() 기타 3,167,266,982 합 계 13,167,266,982 () 만기가 미도래한 매출채권 할인금액 및 배서어음을 차입거래로 인식하여 단기차입금으로 계상하였습니다.&cr; (2) 보고기간 종료일 현재 담보로 제공된 자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 제공처 담보제공자산 채권최고액 장부가액 산업은행 유형자산(기계장치) 12,000,000,000 963,233,606 투자부동산(토지,건물,구축물) 16,569,308,358 김영옥 집합건물 100,000,000 100,000,000 서울보증보험 정기예금 560,965,435 560,965,435 전문건설공제조합 출자금 363,946,128 363,946,128 KEB하나은행 외화정기예금 9,923,785 9,923,785 합 계 13,034,835,348 18,567,377,312 (3) 당반기말과 전기말 현재 타인에게 양도 또는 할인한 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 배서어음 및 할인한 매출채권() 4,245,100,964 3,167,266,982 () 상기 배서어음 및 할인한 매출채권은 상환청구권이 존재하며, 차입거래로 분류되었습니다.&cr;&cr; 16. 전환사채 및 신주인수권부사채&cr; (1) 보고기간종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. <당반기말> (단위: 원) 구분 제15회 무보증&cr;전환사채 제16회 무보증&cr;전환사채 제18회 무보증&cr;전환사채 제19회 무보증&cr;전환사채 제21회 무보증&cr;전환사채 합계 유동 비유동 발행회사 ㈜에이프로젠&cr; 케이아이씨 ㈜에이프로젠&cr; 케이아이씨 ㈜에이프로젠&cr; 케이아이씨 ㈜에이프로젠&cr; 케이아이씨 ㈜에이프로젠&cr; 케이아이씨 ㈜에이프로젠&cr; 헬스케어앤게임즈 - 유동/비유동 유동 비유동 유동 유동 비유동 - - 발행일 2018-03-20 2018-04-24 2019-05-24 2019-05-24 2020-02-28 - - 만기일 2021-03-20 2021-04-24 2022-05-24 2022-05-24 2023-02-28 - - 발행금액 140,000,000 - 10,455,000,000 25,000,000,000 20,000,000,000 35,595,000,000 20,000,000,000 상환할증금 - - - - 1,876,137,953 - 1,876,137,953 전환권조정 (11,938,483) - (823,152,923) (1,968,323,579) (2,869,504,172) (2,803,414,985) (2,869,504,172) 전환권대가() 85,772,120 - 7,584,067,455 18,135,025,000 11,063,220,000 32,791,585,015 11,063,220,000 () 상기 전환권대가 중 제15회, 제16회, 제18회, 제19회 및 제21회 무보증 전환사채에 대한전환권대가는 파생상품금융부채로 계상하였습니다.&cr; <전기말> (단위: 원) 구분 제15회 무보증 전환사채 제16회 무보증 전환사채 제18회 무보증 전환사채 제19 무보증 전환사채 제5회 국내사모전환사채 합계 유동 비유동 발행회사 ㈜에이프로젠&cr; 케이아이씨 ㈜에이프로젠&cr; 케이아이씨 ㈜에이프로젠&cr; 케이아이씨 ㈜에이프로젠&cr; 케이아이씨 ㈜에이프로젠&cr; 헬스케어앤게임즈 - - 유동/비유동 비유동 비유동 유동 유동 유동 - - 발행일 2018-03-20 2018-04-24 2019-05-24 2019-05-24 2017-01-11 - - 만기일 2021-03-20 2021-04-24 2022-05-24 2022-05-24 2020-01-11 - - 발행금액 4,685,000,000 4,150,000,000 20,000,000,000 50,000,000,000 100,000,000 70,100,000,000 8,835,000,000 상환할증금 - - - - 6,341,273 6,341,273 - 전환권조정 (652,759,490) (584,352,072) (1,963,306,416) (4,908,266,040) (361,291) (6,871,933,747) (1,237,111,562) 전환권대가(1) 1,779,981,420 1,559,893,700 6,160,480,000 15,401,200,000 - 21,561,680,000 3,339,875,120 () 상기 전환권대가 중 제15회, 제16회, 제18회 및 제19회 무보증 전환사채에 대한전환권대가는 파생상품금융부채로 계상하였습니다.&cr;&cr;(2) 전환사채의 발행 조건은 다음과 같습니다. 조건 제15회 무보증&cr;전환사채 제16회 무보증&cr;전환사채 제18회 무보증&cr;전환사채 제19회 무보증&cr;전환사채 제21회 무보증&cr;전환사채 유형 국내일반사모 국내일반사모 국내일반사모 국내일반사모 국내일반사모 발행금액 20,000,000,000원 20,000,000,000원 20,000,000,000원 50,000,000,000원 20,000,000,000원 전환금액 19,860,000,000원 20,000,000,000원 9,545,000,000원 25,000,000,000원 - 전환후잔액 140,000,000원 - 10,455,000,000원 25,000,000,000원 20,000,000,000원 발행일 2018.03.20 2018.04.24 2019.05.24 2019.05.24 2020.02.28 만기일 2021.03.20 2021.04.24 2022.05.24 2022.05.24 2023.02.28 표시이자율 1% 1% 1% 1% 0% 이자지급시기/방법 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 후급하며, 이자지급기일은 아래와 같다. 다만, 이자지급기일이 은행휴업일인 경우에는 그 다음 영업일에 이자를 지급하고 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.&cr;(이자지급일) 매년 3월 20일, 6월 20일, 9월 20일, 12월 20일 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 후급하며, 이자지급기일은 아래와 같다. 다만, 이자지급기일이 은행휴업일인 경우에는 그 다음 영업일에 이자를 지급하고 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.&cr;(이자지급일) 매년 1월 24일, 4월 24일, 7월 24일, 10월 24일 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 후급하며, 이자지급기일은 아래와 같다. 다만, 이자지급기일이 은행휴업일인 경우에는 그 다음 영업일에 이자를 지급하고 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.&cr;(이자지급일) 매년 5월 24일, 8월 24일, 11월 24일, 2월 24일 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 후급하며, 이자지급기일은 아래와 같다. 다만, 이자지급기일이 은행휴업일인 경우에는 그 다음 영업일에 이자를 지급하고 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.&cr;(이자지급일) 매년 5월 24일, 8월 24일, 11월 24일, 2월 24일 만기까지 보유하고 있는 본사채의 원금에 대하여는 2023년 2월 28일에 보장수익률로 산정한 이자로 합하여 상환한다.단, 상환기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 만기보장수익율 1% 1% 1% 1% 3% 주식의 종류 기명식 보통주식 기명식 보통주식 기명식 보통주식 기명식 보통주식 기명식 보통주식 발행될 주식의 수 8,331,565주 8,326,498주 11,661,789주 29,154,517주 10,493,179주 전환된 주식의 수 8,256,699주 8,326,498주 5,565,580주 14,577,258주 0주 미전환된 잔여주식수 74,866주 0주 6,096,209주 14,577,259주 10,493,179주 전환가격 1,870원/1주 1,715원/1주 1,715원/1주 1,715원/1주 1,906원/1주 전환청구기간시작일 2019.03.20 2019.04.24 2020.05.25 2020.05.25 2021.03.01 전환청구기간만기일 2021.02.20 2021.03.24 2022.04.24 2022.04.24 2023.01.28 전환가액의 조정 회사가 당초의 행사가격을 하회하는 발행가액으로 유상증자 등을 통해 주식 등을 발행 시 전환가액 조정하며, 사채발행일로부터 매 1개월마다 최근일 시세 등을 평균 반영하여 전환가액 조정 가능 회사가 당초의 행사가격을 하회하는 발행가액으로 유상증자 등을 통해 주식 등을 발행 시 전환가액 조정하며, 사채발행일로부터 매 1개월마다 최근일 시세 등을 평균 반영하여 전환가액 조정 가능 회사가 당초의 행사가격을 하회하는 발행가액으로 유상증자 등을 통해 주식 등을 발행 시 전환가액 조정하며, 사채발행일로부터 매 1개월마다 최근일 시세 등을 평균 반영하여 전환가액 조정 가능 회사가 당초의 행사가격을 하회하는 발행가액으로 유상증자 등을 통해 주식 등을 발행 시 전환가액 조정하며, 사채발행일로부터 매 1개월마다 최근일 시세 등을 평균 반영하여 전환가액 조정 가능 회사가 당초의 행사가격을 하회하는 발행가액으로 유상증자 등을 통해 주식 등을 발행 시 전환가액 조정하며, 사채발행일로부터 매 1개월마다 최근일 시세 등을 평균 반영하여 전환가액 조정 가능 Option 관련사항 1. 사채발행일로부터 1년이 경과하는 날부터 사채원금의 50%를 사채권면액을 최소단위로 (주)지베이스는 인수인이 보유하고 있는 본 사채를 (주)지베이스 또는 (주)지베이스가 지정하는 제3자에게 매도하여 줄 것을 인수인에게 청구할 수 있으며, 인수인은 (주)지베이스의 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 (주)지베이스 또는 (주)지베이스가 지정하는 제3자에게 매도하여야 합니다. 1. 사채발행일로부터 1년이 경과하는 날부터 사채원금의 50%를 사채권면액을 최소단위로 (주)지베이스는 인수인이 보유하고 있는 본 사채를 (주)지베이스 또는 (주)지베이스가 지정하는 제3자에게 매도하여 줄 것을 인수인에게 청구할 수 있으며, 인수인은 (주)지베이스의 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 (주)지베이스 또는 (주)지베이스가 지정하는 제3자에게 매도하여야 합니다. 1. 조기상환청구권(Put option): 본 사채의 사채권자는 발행일로부터 1년 6개월이 되는 시점 이후부터 매 3개월 단위로 본 사채 원금의 전부 또는 일부에 해당하는 금액에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 조기상환청구시 사채의 원금에 보장수익률로 산정한 이자를 합산하여 상환한다. &cr;2. 사채발행일로부터 1년 6개월이 되는 시점 전일까지, 사채원금의 50%를 사채권면액을 최소단위로 (주)지베이스는 인수인이 보유하고 있는 본 사채를 (주)지베이스 또는 (주)지베이스가 지정하는 제3자에게 매도하여 줄 것을 인수인에게 청구할 수 있으며, 인수인은 (주)지베이스의 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 (주)지베이스 또는 (주)지베이스가 지정하는 제3자에게 매도하여야 한다. 1. 조기상환청구권(Put option): 본 사채의 사채권자는 발행일로부터 1년 6개월이 되는 시점 이후부터 매 3개월 단위로 본 사채 원금의 전부 또는 일부에 해당하는 금액에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 조기상환청구시 사채의 원금에 보장수익률로 산정한 이자를 합산하여 상환한다. &cr;2. 사채발행일로부터 1년 6개월이 되는 시점 전일까지, 사채원금의 50%를 사채권면액을 최소단위로 (주)지베이스는 인수인이 보유하고 있는 본 사채를 (주)지베이스 또는 (주)지베이스가 지정하는 제3자에게 매도하여 줄 것을 인수인에게 청구할 수 있으며, 인수인은 (주)지베이스의 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 (주)지베이스 또는 (주)지베이스가 지정하는 제3자에게 매도하여야 한다. 1. 조기상환청구권(Put option): 본 사채의 사채권자는 발행일로부터 1년 6개월이 되는 시점 이후부터 매 3개월 단위로 본 사채 원금의 전부 또는 일부에 해당하는 금액에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 조기상환청구시 사채의 원금에 보장수익률로 산정한 이자를 합산하여 상환한다. &cr;2. 사채발행일로부터 1년 6개월이 되는 시점 전일까지, 사채원금의 50%를 사채권면액을 최소단위로 (주)지베이스는 인수인이 보유하고 있는 본 사채를 (주)지베이스 또는 (주)지베이스가 지정하는 제3자에게 매도하여 줄 것을 인수인에게 청구할 수 있으며, 인수인은 (주)지베이스의 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 (주)지베이스 또는 (주)지베이스가 지정하는 제3자에게 매도하여야 한다. &cr;(3) 보고기간종료일 현재 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다. <당반기말> (단위: 원) 구분 제13회 공모 &cr;신주인수권부사채 발행회사 에이프로젠제약㈜ 유동/비유동 유동 발행일 2017-07-20 만기일 2022-07-20 발행금액 216,396,115 상환할증금 23,824,135 신주인수권조정 (69,778,547) 신주인수권대가 6,313,988,026 <전기말> (단위: 원) 구분 제13회 공모 &cr;신주인수권부사채 발행회사 에이프로젠제약㈜ 유동/비유동 유동 발행일 2017-07-20 만기일 2022-07-20 발행금액 238,396,115 상환할증금 26,246,225 신주인수권조정 (91,488,104) 신주인수권대가 6,313,994,764 &cr;(4) 보고기간종료일 현재 신주인수권부사채의 발행 조건은 다음과 같습니다. 조건 제13회 공모&cr;신주인수권부사채 유형 국내일반사모 발행금액 50,000,000,000원 전환금액 3,949,453,885원 전환후잔액 () 46,050,546,115원 발행일 2017.07.20 만기일 2022.07.20 표시이자율 0 % 이자지급시기/방법 매3개월마다 만기보장수익율 0 % 주식의 종류 무기명식 보통주식 발행될 주식의 수 19,886,977주 행사된 주식의 수 1,134,314주 미행사된 잔여주식수 12,181,110 행사가격 2,300원/1주 행사기간시작일 2017.08.20 행사기간만기일 2022.06.20 Option 관련사항 1. 조기상환청구권 (Put Option)에 관한 사항 : 사채권자는 “본 사채”의 발행일로부터 18개월이 경과하는 날 및 그 이후 6개월마다 조기상환을 청구할 수 있다. 사채권자가 만기전 상환청구권을 청구할 경우에는&cr;2019년 01월 20일에 103.0760%,&cr;2019년 07월 20일에 104.1428%,&cr;2020년 01월 20일에 105.2311%,&cr;2020년 07월 20일에 106.3412%,&cr;2021년 01월 20일에 107.4737%,&cr;2021년 07월 20일에 108.6289%,&cr;2022년 01월 20일에 109.8073%에 해당하는 금액을 일시상환한다. 다만, 조기상환일이 은행 휴업일인 때에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니하며 “본 사채”가 조기상환 되더라도 신주인수권증권에는 영향을 미치지 아니한다. () 신주인수권부사채의 조기상환후잔액 27,215,040,115원 중 26,998,644,000원은 연결실체(에이프로젠헬스케어앤게임즈)가 보유하고 있으며, 연결실체 보유분을 제외한 금액은 216,396,115원 입니다.&cr; &cr;(5) 당반기와 전반기의 파생상품금융부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 기초 24,968,388,841 17,600,940,000 신규발행 1,334,140,000 26,671,610,000 파생상품평가손실(이익) 54,365,942,785 (23,478,890,000) 상환 - - 전환 (43,755,933,230) (5,374,976,200) 소 계 36,912,538,396 15,418,683,800 유동성분류 (25,849,318,396) (15,418,683,800) 반기말 11,063,220,000 - 17. 리스부채 &cr;&cr;(1) 당반기말과 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 임대인 연 이자율 당반기말 전기말 건물 3.56~12.09% 611,045,852 579,815,258 차량운반구 8.44~15.41% 244,313,459 200,204,985 기타 11.65% 25,823,172 - 합 계 881,182,483 780,020,243 유동성대체 (432,263,611) (225,932,177) 리스부채 448,918,872 554,088,066 &cr;(2) 당반기 와 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. <당반기> (단위: 원) 구 분 기초 증가(감소) 이자비용 지급 기말 건물 579,815,258 151,907,357 16,939,333 (180,170,549) 568,491,399 차량운반구 200,204,985 154,191,155 12,032,395 (79,560,623) 286,867,912 기타 - 27,186,848 1,036,324 (2,400,000) 25,823,172 합 계 780,020,243 333,285,360 30,008,052 (262,131,172) 881,182,483 <전기> (단위: 원) 구 분 회계정책&cr;변경효과 증가(감소) 이자비용 지급 기타 연결범위변동 기말 건물 258,573,815 532,642,689 37,611,363 (343,539,500) 184,563 94,342,328 579,815,258 차량운반구 112,121,173 206,238,419 16,521,476 (145,292,489) (892,145) 11,508,551 200,204,985 합 계 370,694,988 738,881,108 54,132,839 (488,831,989) (707,582) 105,850,879 780,020,243 (3) 당반기말 현재 미래 지급할 기간별 최소리스료의 총합계는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 금 액 1년 이내 270,744,817 1년 초과 2년 이내 491,970,261 2년 초과 5년 이내 238,377,000 현재가치할인액 (119,909,595) 리스부채 881,182,483 &cr;18. 기타부채&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 기타유동부채 : 예수금 329,529,487 288,822,440 선수금 695,779,010 391,953,615 선수수익 167,279,963 188,222,492 합 계 1,192,588,460 868,998,547 기타유동충당부채 : 반품충당부채 1,506,531,870 1,680,722,980 리스복구충당부채 - 432,034 합 계 1,506,531,870 1,681,155,014 기타비유동충당부채 : 리스복구충당부채 11,933,712 6,400,654 합 계 11,933,712 6,400,654 (2) 보고기간종료일 현재 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. <당반기> (단위: 원) 구 분 유동충당부채 비유동충당부채 합 계 반품충당부채() 리스복구충당부채 리스복구충당부채 기초 1,680,722,980 432,034 6,400,654 1,687,555,668 충당부채인식액 - - 5,533,058 5,533,058 설정(환입) (174,191,110) (432,034) - (174,623,144) 기말 1,506,531,870 - 11,933,712 1,518,465,582 () 연결실체는 반품과 관련하여 장래에 발생할 것으로 예상되는 반품매출액을 예상 반품기간 및 과거 경험율 등을 기초로 추정하여 반품충당부채로 계상하고 있습니다.&cr; <전기> (단위: 원) 구 분 유동충당부채 비유동충당부채 합 계 반품충당부채 리스복구충당부채 리스복구충당부채 기초 1,090,489,586 - - 1,090,489,586 설정(환입) (91,769,831) - - (91,769,831) 연결범위 변동 682,003,225 432,034 6,400,654 688,835,913 기말 1,680,722,980 432,034 6,400,654 1,687,555,668 19. 확정급여부채 &cr; (1) 보고기간종료일 현재 확정급여부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 13,613,849,496 12,085,091,270 사외적립자산의 공정가치 (5,688,849,015) (5,298,982,386) 국민연금전환금 (967,800) (967,800) 확정급여부채 7,924,032,681 6,785,141,084 (2) 당반기 및 전기 중 포괄손익계산서에 인식한 확정급여제도 관련 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전기 당기근무원가 1,037,918,794 1,136,837,880 순확정급여부채(자산)의 순이자 37,525,662 20,705,340 종업원급여에 포함된 총비용 1,075,444,456 1,157,543,220 &cr; (3) 총 비용을 포함하고 있는 계정과목과 금액 (단위: 원) 구 분 당반기 전기 매출원가 363,208,703 454,119,853 판매비와관리비 712,235,753 703,423,367 합 계 1,075,444,456 1,157,543,220 &cr;(4) 확정급여채무의 현재가치 변동내역 (단위: 원) 구분 당반기 전기 기초 12,085,091,270 2,194,657,068 당기근무원가 1,034,538,977 1,136,837,880 이자비용 92,992,635 101,553,791 퇴직급여지급액 (252,140,933) (274,384,820) 보험수리적손익 653,367,547 (181,935,000) 종속회사취득 - 9,108,362,351 기말 13,613,849,496 12,085,091,270 (5) 사외적립자산 공정가치의 변동 (단위: 원) 구분 당반기 전기 기초 5,298,982,386 1,844,306,971 사외적립자산의 기대수익 55,466,973 80,848,451 사용자의 기여금 398,456,060 870,026,290 퇴직급여지급액 (19,317,873) (220,609,796) 보험수리적손익 (40,073,267) (2,032,993) 종속기업취득 - 2,748,118,182 사외적립자산의 수익 (4,665,264) (21,674,719) 기말 5,688,849,015 5,298,982,386 &cr;(6) 기타포괄손익으로 인식하는 재측정요소는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전기 보험수리적 손익 650,042,883 146,923,010 사외적립자산의 손익 4,665,264 (21,674,719) 기타포괄손익으로 인식하는 확정급여원가 654,708,147 125,248,291 () 법인세효과 가감전 금액입니다.&cr; (7) 주요 보험수리적 가정 구분 당반기말 전기말 할인율 1.89% - 2.13% 1.72% - 1.93% 임금상승률(Base-up) 1.27% - 5.60% 1.47% - 5.44% 임금상승률(Base-up & 승급률)() 4.07% 4.27% () 30세부터 정년까지 임금상승률의 연령별 평균을 표시하였습니다. (8) 보고기간종료일 현재 주요 추정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석결과는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 주요 가정의 변동 부채금액의 변동 할인율 -1% 1,012,783,922 1% (873,571,426) 임금상승률 -1% (860,647,944) 1% 974,992,655 &cr;(9) 사외적립자산의 구성내역 (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 정기예금 등 5,688,849,015 5,298,982,386 20. 자본&cr; (1) 보고기간 종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 발행할 주식의 총수 5,000,000,000 5,000,000,000 1주당 액면금액 500 500원 발행주식수 178,581,831 153,725,636 자본금 89,290,915,500 76,862,818,000 &cr; (2) 보고기간 종료일 현재 유통주식수의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구분 당반기말 전기말 기초 153,725,636 91,901,849 신주인수권행사 - 22,099,445 전환권전환 24,856,195 39,724,342 기말 178,581,831 153,725,636 (3) 보고기간 종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 주식발행초과금 336,474,681,062 265,782,317,803 기타자본잉여금 (3,408,994,117) (3,408,994,117) 연결자본잉여금 (513,684,586) - 합 계 332,552,002,359 262,373,323,686 (4) 보고기간 종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 자기주식처분이익 6,974,183,511 6,974,183,511 전환권재매입이익 1,247,959,218 1,247,959,218 연결자본조정 910,391,889 합 계 9,132,534,618 8,222,142,729 &cr; (5) 보고기간 종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익 (26,531,114,214) (27,583,052,322) 지분법자본변동 3,820,935 (46,400,212) 해외사업환산손익 7,094,913 4,534,142 합 계 (26,520,198,366) (27,624,918,392) &cr;(6) 보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 기초 (16,484,405,151) (28,262,615,482) 반기순이익(손실) (55,829,456,284) 2,437,071,005 보험수리적손익 (344,312,595) (347,607,397) 지분법이익잉여금 (3,908,604) - 반기말 (72,662,082,634) (26,173,151,874) 21. 매출액 &cr;&cr; (1) 당반기와 전반기 중 매출액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 상품매출 19,822,494,247 6,231,265,457 제품매출 41,889,542,617 17,706,471,354 공사수익 2,978,326,453 3,385,403,476 게임매출 1,815,938,483 - 기타매출 629,836,550 419,428,527 합 계 67,136,138,350 27,742,568,814 (2) 부문별 매출액에 대한 정보 (단위: 원) 구분 당반기 전반기 외부고객으로부터의 수익 기업 내의 다른 영업부문과의 거래로부터의 수익 합 계 외부고객으로부터의 수익 기업 내의 다른 영업부문과의 거래로부터의 수익 합 계 하드페이싱 16,854,389,124 - 16,854,389,124 16,739,041,354 - 16,739,041,354 NUKON 3,533,972,524 - 3,533,972,524 3,385,403,476 - 3,385,403,476 철강판매 18,785,082,949 - 18,785,082,949 6,231,265,457 - 6,231,265,457 의약품 25,516,918,720 - 25,516,918,720 - - - 게임 1,815,938,483 - 1,815,938,483 - - - 기타 629,836,550 - 629,836,550 1,386,858,527 - 1,386,858,527 합 계 67,136,138,350 - 67,136,138,350 27,742,568,814 - 27,742,568,814 (3) 건설계약 &cr;&cr;1) 계약 진행률 결정방법&cr;&cr;당사는 건설계약과 관련하여 수행한 공사에 대하여 계약의 개별 요소를 분리하여 각 요소별 발생한 누적 계약원가를 각 요소별 총 계약원가로 나눈 비율을 기준으로 진행률을 산정하여 수익을 인식하고 있습니다.&cr;&cr;2) 당반기 및 전반기 중 건설계약 관련하여 수익으로 인식한 계약수익 금액은 다음과 같습니다. <당반기> (단위: 원) 구분 기초공사&cr;계약잔액 증감액 당반기&cr;공사수익 당반기말&cr;공사계약잔액 건설/보온 8,845,519,105 8,871,181,600 2,851,657,453 14,865,043,252 <전반기> (단위: 원) 구분 기초공사&cr;계약잔액 증감액 전반기&cr;공사수익 전반기말&cr;공사계약잔액 건설/보온 14,938,955,135 73,196,000 3,330,676,476 11,681,474,659 &cr;3) 당반기말 및 전기말 현재 진행 중이거나 완료된 건설계약 관련 누적발생원가 및 누적손익 등 내역은 다음과 같습니다. <당반기말> (단위: 원) 구분 계약금액 누적공사수익 누적발생원가 누적손익 당기수익인식액 대금청구분 미청구공사 초과청구공사 건설/보온 46,818,581,875 31,953,538,623 24,244,757,506 7,708,781,117 2,851,657,453 29,341,770,286 2,643,451,919 31,683,582 <전기말> (단위: 원) 구분 계약금액 누적공사수익 누적발생원가 누적손익 당기수익인식액 대금청구분 미청구공사 초과청구공사 건설/보온 37,947,400,275 29,101,881,170 22,500,557,980 6,601,323,190 6,843,866,429 25,908,209,057 3,392,995,424 199,323,311 &cr;4) 전기말 현재 진행 중이었던 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 계약의 총계약금액 및 총계약원가에 대한 당기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당기와 미래기간의 손익 및 미청구공사 등에 미치는영향은 다음과 같습니다. <당반기> (단위: 원) 구분 총계약수익의&cr;추정변동 총계약원가의&cr;추정변동 당기손익에&cr;미치는 영향 미래손익에&cr;미치는 영향 미청구공사&cr;변동 초과청구공사&cr;변동 건설/보온 234,181,600 (666,648,364) 296,257,346 604,572,618 21,595,346 (274,662,000) <전반기> (단위: 원) 구분 총계약수익의&cr;추정변동 총계약원가의&cr;추정변동 당기손익에&cr;미치는 영향 미래손익에&cr;미치는 영향 미청구공사&cr;변동 초과청구공사&cr;변동 건설/보온 73,196,000 (630,000,000) 449,982,747 253,213,253 - (449,982,747) &cr;5) 보고기간의 계약수익금액이 전기 매출액의 5% 이상인 계약별 정보는 다음과 같습니다 (단위: 원) 구분 계약일 계약종료일 계약금액 기납품액 수주잔고 진행률 미청구공사&cr;(초과청구공사) 공사미수금 총액 대손충당금 신한울원자력1,2호기 보온공사 2014-08-04 2020-06-30 8,934,747,000 8,934,747,000 - 100% - 935,143,000 - UAE Nuclear Power Plant 1~4 2014-10-15 2020-12-31 20,299,020,875 18,880,840,764 1,418,180,111 93% 2,324,545,478 1,259,026,297 80,805,099 한빛3,4호기 SGR 보온공사 2016-07-15 2021-04-30 4,857,695,000 2,418,044,418 2,439,650,582 50% (31,683,582) - - 한빛5,6호기 SGR 보온공사 2018-03-21 2021-05-31 4,090,119,000 1,713,099,404 2,377,019,596 42% 312,099,404 990,000,000 - 신고리 원자력 5,6호기 공사 2020-05-20 2023-10-31 8,637,000,000 6,807,037 8,630,192,963 0% 6,807,037 - - 합 계 46,818,581,875 31,953,538,623 14,865,043,252 2,611,768,337 3,184,169,297 80,805,099 22. 매출원가&cr;&cr; 당반기와 전반기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 상품매출원가 19,099,896,107 6,122,158,745 제품매출원가 27,396,867,271 14,669,382,468 공사원가 1,765,478,958 2,231,988,460 게임매출원가 1,038,827,707 - 합 계 49,301,070,043 23,023,529,673 &cr;23. 비용의 성격별 분류&cr;&cr;당반기와 전반기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 원재료 사용액 및 상품 매입액 27,450,282,560 13,315,700,053 급여 9,449,447,354 2,998,135,287 퇴직급여 1,075,444,456 248,524,311 감가상각비 2,084,741,065 1,119,161,384 무형자산상각비 48,694,840 1,041,717 외주가공비 11,867,453,862 4,453,798,103 소모품비 493,206,238 586,666,618 지급수수료 838,565,972 1,022,718,539 경상연구개발비 158,465,970 1,515,452,555 광고선전비 174,202,862 - 판매촉진비 1,801,081,831 - 기타비용 9,142,485,586 1,023,914,671 합 계 64,584,072,596 26,285,113,238 () 손익계산서 상 매출원가와 판매비와관리비를 합한 금액입니다. 24. 판매비와관리비 &cr; &cr;당반기와 전반기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 임원급여 397,563,318 447,702,198 직원급여 5,075,551,956 566,246,410 퇴직급여 712,235,753 106,473,400 복리후생비 1,279,128,386 190,202,354 여비교통비 1,099,362,028 32,053,817 접대비 356,227,813 18,069,660 통신비 200,123,433 9,594,468 수도광열비 12,414,723 1,638,530 전력비 20,193,195 41,873,369 세금과공과 243,315,577 23,959,821 감가상각비 716,133,350 548,316,167 무형자산상각비 48,694,840 1,041,717 지급임차료 50,779,661 15,451,762 수선비 8,861,014 - 보험료 43,375,177 21,483,072 차량유지비 234,827,805 22,426,182 경상연구개발비() 253,007,691 1,520,816,478 운반비 162,534,148 13,451,378 교육훈련비 14,535,901 3,711,530 도서인쇄비 142,785,258 822,300 회의비 274,408,990 52,300 소모품비 85,311,811 2,555,769 지급수수료 1,742,635,384 593,670,932 광고선전비 176,668,612 - 대손상각비 103,007,414 (930,210,943) 건물관리비 - 10,180,894 판매촉진비 1,801,081,831 - 기타 28,237,484 - 합 계 15,283,002,553 3,261,583,565 () 경상연구개발비에 대한 감가상각비 7,384,944원을 포함하고 있습니다.&cr; 25. 금융수익 및 금융비용 당반기와 전반기의 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 금융수익 : 이자수익 4,640,470,961 1,025,824,138 배당금수익 9,800,000 3,920,000 외환차익 261,626,179 97,082,700 외화환산이익 186,814,574 146,367,637 당기손익-공정가치 금융자산 평가이익 3,840,963,714 175,029,447 당기손익-공정가치 금융자산 처분이익 - 268,368,888 파생상품 평가 이익 15,164,390 23,478,890,000 사채상환이익 793,082 - 합 계 8,955,632,900 25,195,482,810 금융비용 : 이자비용 2,403,050,020 6,220,222,424 외환차손 166,214,863 10,390,865 외화환산손실 50,461,511 4,125,038 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 83,974,249 711,060,000 파생상품 평가 손실 54,381,107,175 - 사채상환손실 972,342 - 합 계 57,085,780,160 6,945,798,327 26. 기타영업외수익 및 기타영업외비용&cr; 당반기와 전반기의 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 기타영업외수익 : 수입임대료 515,282,012 354,536,077 유형자산처분이익 3,290,051 - 투자자산처분이익 3,865,468,824 33,573,000 국고보조금(영외수익) 253,970 - 지분법이익 1,851,169,676 - 전기오류수정이익 - 223,237,638 잡이익 155,391,496 63,476,170 합 계 6,390,856,029 674,822,885 기타영업외비용 : 기부금 5,000,000 105,250,000 기타의대손상각비 456,826,224 - 재고자산평가손실 - 366,708,117 재고자산폐기손실 149,658,878 - 유형자산처분손실 8,374,751 1,000 무형자산손상차손 241,500,000 - 관계기업투자주식손상차손 286,000,000 - 감가상각비(투자부동산) 98,999,784 - 보상비 - 31,972,860 지분법손실 13,898,682,152 6,385,983,834 전기오류수정손실 - - 잡손실 1,738,310 119,598,156 합 계 15,200,124,213 7,009,513,967 &cr;27. 법인세비용&cr;&cr; 법인세비용은 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식 하였습니다. 이연법인세자산(부채)에 대한 미래 실현가능성은 연결실체의 성과, 전반적인 경제환경과 산업에 대한 전망, 향후 예상수익, 세액공제와 이월결손금의 공제가능기간 등 다양한 요소들을 고려하여 평가 합니다. 연결실체는 주기적으로 이러한 사항들을 검토하고 있는 바, 이 연법인세자산(부채)의 경우 실현가능성에 대한 판단을 토대로 인식하고 있습니다. &cr;&cr;28. 주당순손익&cr; (1) 당반기와 전반기의 기본주당이익(손실)의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당반기 전반기 보통주당기순이익(손실) (55,829,456,284) 2,437,071,005 가중평균유통보통주식수 159,374,090 121,352,109 기본주당이익(손실) (350) 20 &cr;- 가중평균유통보통주식수 (단위: 주) 당반기 전반기 발행주식수 자기주식수 유통주식수 일수 적수 발행주식수 자기주식수 유통주식수 일수 적수 153,732,661 1,863 153,730,798 15일 2,305,961,970 91,901,849 1,863 91,899,986 7일 643,299,902 153,756,080 1,863 153,754,217 7일 1,076,279,519 93,052,861 1,863 93,050,998 1일 93,050,998 153,779,281 1,863 153,777,418 7일 1,076,441,926 95,354,886 1,863 95,353,023 8일 762,824,184 153,943,214 1,863 153,941,351 2일 307,882,702 97,012,344 1,863 97,010,481 5일 485,052,405 153,950,239 1,863 153,948,376 5일 769,741,880 98,393,559 1,863 98,391,696 2일 196,783,392 153,973,658 1,863 153,971,795 1일 153,971,795 100,051,017 1,863 100,049,154 7일 700,344,078 153,997,077 1,863 153,995,214 1일 153,995,214 101,708,475 1,863 101,706,612 19일 1,932,425,628 154,089,883 1,863 154,088,020 6일 924,528,120 103,642,175 1,863 103,640,312 15일 1,554,604,680 154,131,646 1,863 154,129,783 1일 154,129,783 105,944,199 1,863 105,942,336 6일 635,654,016 154,211,270 1,863 154,209,407 3일 462,628,221 108,246,223 1,863 108,244,360 22일 2,381,375,920 154,308,846 1,863 154,306,983 1일 154,306,983 112,850,274 1,863 112,848,411 2일 225,696,822 154,322,897 1,863 154,321,034 1일 154,321,034 113,080,476 1,863 113,078,613 1일 113,078,613 154,346,098 1,863 154,344,235 1일 154,344,235 113,206,147 1,863 113,204,284 4일 452,817,136 154,392,936 1,863 154,391,073 6일 926,346,438 120,112,224 1,863 120,110,361 10일 1,201,103,610 154,474,323 1,863 154,472,460 54일 8,341,512,840 121,099,656 1,863 121,097,793 4일 484,391,172 155,195,704 1,863 155,193,841 7일 1,086,356,887 139,607,943 1,863 139,606,080 1일 139,606,080 155,837,090 1,863 155,835,227 1일 155,835,227 139,805,429 1,863 139,803,566 1일 139,803,566 155,863,827 1,863 155,861,964 1일 155,861,964 144,325,985 1,863 144,324,122 1일 144,324,122 156,155,028 1,863 156,153,165 14일 2,186,144,310 144,473,585 1,863 144,471,722 3일 433,415,166 156,586,254 1,863 156,584,391 1일 156,584,391 147,665,465 1,863 147,663,602 1일 147,663,602 156,892,963 1,863 156,891,100 1일 156,891,100 147,702,365 1,863 147,700,502 17일 2,510,908,534 157,073,716 1,863 157,071,853 7일 1,099,502,971 147,881,898 1,863 147,880,035 4일 591,520,140 164,653,890 1,863 164,652,027 3일 493,956,081 147,954,704 1,863 147,952,841 2일 295,905,682 175,878,374 1,863 175,876,511 1일 175,876,511 147,990,610 1,863 147,988,747 1일 147,988,747 176,116,337 1,863 176,114,474 1일 176,114,474 148,008,563 1,863 148,006,700 5일 740,033,500 177,134,602 1,863 177,132,739 1일 177,132,739 148,045,463 1,863 148,043,600 7일 1,036,305,200 177,204,119 1,863 177,202,256 1일 177,202,256 150,992,055 1,863 150,990,192 25일 3,774,754,800 177,349,889 1,863 177,348,026 4일 709,392,104 177,367,380 1,863 177,365,517 3일 532,096,551 177,559,799 1,863 177,557,936 4일 710,231,744 177,680,117 1,863 177,678,254 1일 177,678,254 177,871,565 1,863 177,869,702 1일 177,869,702 178,000,357 1,863 177,998,494 1일 177,998,494 178,156,624 1,863 178,154,761 17일 3,028,630,937 178,336,939 1,863 178,335,076 1일 178,335,076 합계 182일 29,006,084,433 합계 181일 21,964,731,695 가중평균유통보통주식수 159,374,090 가중평균유통보통주식수 121,352,109 &cr;(2) 당반기와 전반기의 희석주당이익(손실)의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당반기 전반기 보통주당기순이익(손실) (55,829,456,284) 2,437,071,005 가산)이자비용(세후) 2,951,461,853 64,674,783 보통주희석화당기순이익 (52,877,994,431) 2,501,745,788 가중평균유통/잠재적보통주식수 189,761,648 140,665,975 희석주당이익(손실) (350) 18 &cr; - 가중평균유통/잠재적보통주식수 (단위: 주) 구분 당반기 전반기 가중평균유통보통주식수 159,374,090 121,352,109 희석성 잠재적보통주 - 전환사채 및 신주인수권부사채 30,387,558 19,313,866 가중평균유통/잠재적보통주식수 189,761,648 140,665,975 29. 현금흐름표 &cr;(1) 당반기와 전반기의 영업활동 현금흐름 중 당기순이익(손실) 조정내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 당기순이익 조정내역 : 법인세비용(수익) (6,859,714,891) 4,959,747,806 퇴직급여 1,075,444,456 588,673,911 감가상각비 1,814,185,920 1,103,283,465 투자자산감가상각비 369,554,929 56,607,000 무형자산상각비 48,694,840 1,041,717 대손상각비 103,007,414 - 기타의대손상각비 456,826,224 - 이자비용 2,403,050,020 5,797,360,430 외화환산손실 50,461,511 4,125,038 재고자산폐기손실 149,658,878 - 재고자산평가손실 (49,675,336) 366,926,653 관계기업투자주식손상차손 286,000,000 - 사채상환손실 972,342 - 지분법손실 13,898,682,152 6,385,983,834 유형자산처분손실 8,374,751 1,000 무형자산손상차손 241,500,000 - 파생상품평가손실 54,381,107,175 - 당기손익-공정가치금융자산평가손실 83,974,249 - 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손실 - 5,610,340,288 이자수익 (4,640,470,961) (374,522,292) 외화환산이익 (186,814,574) (127,116,811) 지분법이익 (1,851,169,676) - 사채상환이익 (793,082) - 유형자산처분이익 (3,290,051) - 투자자산처분이익 (3,865,468,824) (33,573,000) 대손충당금환입 - (930,210,943) 재고자산평가손실환입 (175,487,255) - 파생상품평가이익 (15,164,390) (23,503,890,000) 퇴직연금운용자산평가이익 - (17,504,734) 당기손익-공정가치금융자산평가이익 (3,840,963,714) (22,283,447) 전기오류수정이익 - (223,237,638) 합 계 53,882,482,107 (358,247,723) (2) 당반기와 전반기의 영업활동 현금흐름 중 영업활동으로 인한 자산부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 : 매출채권의감소(증가) (1,260,514,913) 111,863,038 기타유동채권의 감소(증가) 1,474,153,910 - 기타유동자산의 감소(증가) (49,503,033) - 미청구공사의감소(증가) 749,543,505 (709,150,819) 미수금의감소(증가) (52,391,141) 33,656,866 미수수익의감소(증가) (12,633,515) (650,802,100) 선급금의감소(증가) (1,247,973,063) 104,406,833 선급비용의감소(증가) (67,829,929) 28,669,184 선납세금의감소(증가) - 289,278,800 당기법인세자산의감소(증가) (138,690,909) - 재고자산의감소(증가) (320,414,438) (328,173,821) 매입채무의증가(감소) 355,712,609 (353,270,014) 기타유동채무의증가(감소) (114,840,707) - 기타유동부채의증가(감소) (106,245,611) - 유동충당부채의증가(감소) (157,970,554) - 미지급법인세의증가(감소) (806,191,644) - 초과청구공사의증가(감소) (167,639,729) (311,279,186) 미지급금의증가(감소) 155,667,602 (274,523,777) 미지급비용의증가(감소) (39,825,491) 398,180,584 선수금의증가(감소) 400,000,000 - 예수금의증가(감소) 31,151,684 (91,022,752) 퇴직금의지급 (260,491,570) (29,478,303) 퇴직연금운용자산의감소(증가) (379,138,187) (149,509,581) 관계회사 전입 4,970,820 - 기타영업활동으로인한자산부채의감소 53,847,963 46,545,607 합 계 (1,957,246,341) (1,884,609,441) &cr;(3) 당반기 및 전반기 중 현금의 유출ㆍ입이 없는 중요한 거래의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 전환권행사에 따른 자본금의 증가 12,428,097,500 18,702,562,500 전환권행사에 따른 자본잉여금의 증가 70,794,445,644 73,772,743,392 건설중인자산의 유형자산 대체 290,222,713 3,175,437,824 전환사채의 유동성 대체 20,000,000,000 - 리스부채 최초인식 - 370,694,988 리스계약에 따른 리스부채 추가인식 375,708,805 - 선급리스 리스채권 대체 23,734,293,324 - (4) 재무활동에서 발생한 부채의 당반기 중 변동내역은 다음과 같습니다. <당반기> (단위: 원) 구 분 기초 재무현금흐름 비현금흐름 당반기말 공정가치변동 대체 기타 단기차입금 13,167,266,982 - - 1,077,833,982 - 14,245,100,964 장기차입금 - - - - - - 유동성장기차입금 - - - - - - 유동성전환사채 63,234,407,526 (106,341,300) 1,285,857,741 3,394,230,758 (35,016,569,710) 32,791,585,015 비유동성전환사채 7,597,888,438 20,000,000,000 594,010,497 (3,394,230,758) (5,791,034,396) 19,006,633,781 유동성파생상품부채 21,628,513,721 - 43,550,233,775 1,139,100,300 (40,468,529,400) 25,849,318,396 신주인수권부사채 173,154,236 (23,150,842) 20,438,309 - - 170,441,703 비유동성파생상품부채 3,339,875,120 - 10,809,647,900 (1,139,100,300) (1,947,202,720) 11,063,220,000 유동성리스부채 225,932,177 (271,301,296) - 255,081,785 222,550,945 432,263,611 리스부채 554,088,066 - - (215,903,609) 110,734,415 448,918,872 합 계 109,921,126,266 19,599,206,562 56,260,188,222 1,117,012,158 (82,890,050,866) 104,007,482,342 <전반기> (단위: 원) 구 분 기초 재무현금흐름 비현금흐름 전반기말 공정가치변동 대체 기타 단기차입금 10,000,000,000 - - - - 10,000,000,000 유동성리스부채 - (131,091,105) - 78,340,600 121,118,057 68,367,552 리스부채 - - - (80,667,607) 274,341,024 193,673,417 전환사채 92,569,677,920 70,000,000,000 3,349,212,031 - (47,471,872,481) 118,447,017,470 파생상품금융부채 44,272,550,000 - (23,478,890,000) - (5,374,976,200) 15,418,683,800 합 계 146,842,227,920 69,868,908,895 (20,129,677,969) (2,327,007) (52,451,389,600) 144,127,742,239 30. 특수관계자와의 거래&cr;&cr; (1) 당반기말 현재 당사의 특수관계자는 다음과 같습니다. 구분 회사명 지배기업 ㈜지베이스 관계기업 에이지티㈜, ㈜에이프로젠바이오로직스 기타 특수관계자 ㈜에이프로젠, ㈜넥스코닉스, 에스맥㈜, 이너스텍(주) 등 &cr;(2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 특수관계자명 거래구분 거래내용 당반기 전반기 관계기업 ㈜에이프로젠바이오로직스 수익 이자수익 3,507,622,795 205,260,265 비용 당기손익-공정가치측정금융상품평가손실 58,490,409 - 에이지티㈜ 수익 이자수익 169,534,235 37,191,778 기타 특수관계자 ㈜에이프로젠 수익 수입임대료 189,900,000 - 수익 외환차익 - - 비용 경상연구개발비 - 1,300,000,000 투자 주식매수(주1) 17,834,596,760 - 에이프로젠제약㈜(주2) 수익 이자수익 - 59,835,615 ㈜에이프로젠헬스케어앤&cr;게임즈(주3) 비용 임차료 - 44,400,000 ㈜넥스코닉스 투자 유형자산 11,727,000 - 비용 지급수수료 212,000,000 - 수익 수입임대료 1,800,000 - 비용 소모품비 37,101,700 - 에스맥㈜ 비용 관계기업투자주식처분손실 2,325,927,578 - 기타포괄손익 기타포괄-공정가치 측정 금융자산 평가손익 5,542,180,475 - 이너스텍㈜ 투자 관계기업투자처분이익 124,817,627 - 주요경영진 수익 이자수익 226,140 - 합계 수익 3,869,083,170 302,287,658 비용 2,633,519,687 1,344,400,000 투자 17,971,141,387 - 기타포괄손익 5,542,180,475 - (주1) (주)에이프로젠으로부터 (주)에이프로젠제약 보통주 13,614천주 매수거래입니다. &cr;(주2) 전반기 중 에이프로젠케이아이씨㈜와 에이프로젠제약㈜간 거래로 상기 거래 금액은 종속기업 변경 전까지의 금액입니다.&cr;(주3) 전반기 중 에이프로젠케이아이씨㈜와 ㈜에이프로젠헬스케어앤게임즈간 거래로 기 거래 금액은 종속기업 변경 전까지의 금액입니다. (3) 당반기말 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. <당반기말> (단위: 원) 특수관계자 자금대여 거래 기초 대여 회수 기말 에이지티㈜ 12,500,000,000 2,500,000,000 (2,500,000,000) 12,500,000,000 (주)에이프로젠바이오로직스 112,000,000,000 34,509,671,020 - 146,509,671,020 주요경영진 680,114,720 - (75,304,720) 604,810,000 합 계 125,180,114,720 37,009,671,020 (2,575,304,720) 159,614,481,020 <전기말> (단위: 원) 특수관계자 자금대여 거래 기초 연결범위변동 대여 회수 기말 에이지티㈜ 2,500,000,000 8,000,000,000 3,000,000,000 (1,000,000,000) 12,500,000,000 (주)에이프로젠바이오로직스 7,000,000,000 48,000,000,000 57,000,000,000 - 112,000,000,000 주요경영진 - 162,550,000 640,842,240 (123,277,520) 680,114,720 합 계 9,500,000,000 56,162,550,000 60,640,842,240 (1,123,277,520) 125,180,114,720 &cr;(4) 당반기말 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 내역은 다음과 같습니다. <당반기말> (단위: 원) 특수관계자 채권 채무 단기대여금 대여금충당금&cr;(주1) 미수금 미수수익 당기손익-공정가치&cr; 측정 금융자산 금융리스 채권 임대보증금 미지급금 에이지티㈜ 12,500,000,000 (6,984,372,849) - 24,219,176 - - - - ㈜에이프로젠바이오로직스 131,509,671,020 - 192,844,443 2,373,990,586 15,000,000,000 23,285,692,706 - - (주)에이프로젠 - - - - - - 316,500,000 - ㈜넥스코닉스 - - 330,000 - - - 3,000,000 5,137,550 주요경영진 604,810,000 - - 13,729,168 - - - - 합 계 144,614,481,020 (6,984,372,849) 193,174,443 2,411,938,930 15,000,000,000 23,285,692,706 319,500,000 5,137,550 (주1) 대여금관련 당반기중 대손상각비는 476,826천원 입니다. <전기말> (단위: 원) 특수관계자 채권 채무 단기대여금 대여금충당금&cr;(주1) 미수금 미수수익 당기손익-공정가치&cr; 측정 금융자산 임대보증금 에이지티㈜ 12,500,000,000 (6,507,546,625) - 25,150,684 - - ㈜에이프로젠바이오로직스 97,000,000,000 - - 1,163,890,394 15,000,000,000 - (주)에이프로젠 - - - - - 316,500,000 ㈜넥스코닉스 - - 330,000 - - 3,000,000 주요경영진 680,114,720 - - 4,533,175 - - 합 계 110,180,114,720 (6,507,546,625) 330,000 1,193,574,253 15,000,000,000 319,500,000 (주1) 대여금관련 전기중 대손상각비는 1,425,703천원 입니다.&cr; (5) 연결실체는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당반기와 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 주요경영진 보상 당반기 전반기 단기종업원급여 1,054,339,462 608,780,102 퇴직급여 301,795,406 87,443,005 합 계 1,356,134,868 696,223,107 31. 우발부채&cr;&cr;(1) 당반기말과 전기말 현재 타인에게 양도 또는 할인한 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 배서어음 및 할인한 매출채권() 4,245,100,964 3,167,266,982 () 상기 배서어음 및 할인한 매출채권은 상환청구권이 존재하며, 차입거래로 분류되었습니다. &cr;(2) 당반기말과 전기말 현재 연결실체가 제공받는 보증의 내역은 다음과 같습니다. <당반기말> (단위: 원) 피보증처 보증제공자 보증금액 보증사유 한국남부발전㈜ 외 서울보증보험 5,624,823,118 이행보증서 외 현대건설㈜ 전문건설공제조합 216,342,005 하자보증서 기타 외화지급보증 ㈜하나은행 9,923,785 외화지급일반 합 계 5,851,088,908 <전기말> (단위: 원) 피보증처 보증제공자 보증금액 보증사유 한국남부발전㈜ 외 서울보증보험 4,239,911,428 이행보증서 외 현대건설㈜ 전문건설공제조합 216,342,005 하자보증서 기타 외화지급보증 ㈜하나은행 426,377,217 외화지급일반 합 계 4,882,630,650 32. 위험관리&cr;&cr;(1) 재무위험관리&cr;&cr;연결실체의 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 연결실체는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 재무위험 관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.&cr;&cr;재무위험 관리는 재무실이 주관하고 있으며, 사업부, 국내외 종속회사와의 공조 하에 주기적으로 재무위험의 측정, 평가 및 헷지 등을 실행하고 글로벌 재무위험 관리정책을 수립하여 운영하고 있습니다.&cr;&cr;연결실체의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금 및 현금성자산, 단기금융상품, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무, 차입금, 사채 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다. &cr;1) 시장위험&cr;&cr;① 환율변동위험&cr;연결실체는 글로벌 영업활동을 수행함에 따라 보고통화와 다른 외화 수입, 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, EURO, JPY 등이 있습니다. &cr; 외화금융자산 및 외화금융부채는 다음과 같습니다. (단위: 원) 계정과목 당반기말 전기말 USD JPY CNY AED USD CNY AED 자산 : 현금및현금성자산 2,668,712,016 2,625,507 706,497,971 136,957,041 3,592,082,686 255,398,758 105,986,204 매출채권및기타채권 2,223,348,124 9,602,494 301,989,553 - 2,305,638,347 341,351,068 - 소 계 4,892,060,140 12,228,001 1,008,487,524 136,957,041 5,897,721,033 596,749,826 105,986,204 부채 : 매입채무및기타유동채무 154,890 35,219,971 86,899,076 - 149,356 62,919,604 - &cr;다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 외화 당반기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 489,190,525 (489,190,525) 589,757,168 (589,757,168) JPY (2,299,197) 2,299,197 - - CNY 92,158,845 (92,158,845) 53,383,022 (53,383,022) AED 13,695,704 (13,695,704) 10,598,620 (10,598,620) ② 이자율위험&cr;이자율 위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결실체의 이자율위험관리 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.&cr; 연결실체의 이자율변동위험에 대한 금융부채의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 원) 계정과목 당반기말 전기말 단기차입금 10,000,000,000 10,000,000,000 합계 10,000,000,000 10,000,000,000 &cr;다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 순이익증가(감소) (100,000,000) 100,000,000 (100,000,000) 100,000,000 2) 신용위험&cr;신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정, 관리하고 있습니다. &cr;&cr; 3) 유동성위험&cr;유동성 위험은 연결실체의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 연결실체가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다. 연결실체는 유동성 위험을 선제적으로 관리하기 위해 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대해 주기적으로예측하고 이에따른 대응방안을 수립하고 있습니다.&cr; 당반기말과 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 장부금액 잔존계약만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1 ~ 5년 <당반기말> 파생상품금융부채 36,912,538,396 - 25,849,318,396 11,063,220,000 비파생금융부채 차입금 및 사채 66,213,761,463 4,245,100,964 42,962,026,718 19,006,633,781 매입채무 1,803,968,930 1,803,968,930 - - 미지급금 5,134,058,012 5,134,058,012 - - 미지급비용 962,359,588 962,359,588 - - 리스부채 881,182,483 - 432,263,611 448,918,872 임대보증금 469,500,000 - 369,500,000 100,000,000 합 계 112,377,368,872 12,145,487,494 69,613,108,725 30,618,772,653 <전기말> 파생상품금융부채 24,968,388,841 - 21,628,513,721 3,339,875,120 비파생금융부채 차입금 및 사채 84,172,717,182 3,167,266,982 73,407,561,762 7,597,888,438 매입채무 1,449,394,856 1,449,394,856 - - 미지급금 5,065,882,780 5,065,882,780 - - 미지급비용 969,536,616 969,536,616 - - 리스부채 780,020,243 4,876,678 221,055,499 554,088,066 임대보증금 543,500,000 - 443,500,000 100,000,000 합 계 117,949,440,518 10,656,957,912 95,700,630,982 11,591,851,624 (2) 자본위험관리&cr;연결실체의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다.&cr; 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 부채 123,266,508,729 127,490,459,128 자본 538,511,065,993 526,953,059,746 부채비율 22.89% 24.19% &cr;(3) 공정가치 서열체계 &cr;공정가치로 측정되는 연결실체 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는다음과 같습니다. <당반기말> (단위: 원) 구분 Level 1 Level 2 Level 3 합 계 당기손익-공정가치측정 금융자산 251,086,840 29,292,822,401 90,980,330,527 120,524,239,768 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 23,277,157,995 - 59,977,330,078 83,254,488,073 파생금융부채 - 73,736,169,150 - 73,736,169,150 <전기말> (단위: 원) 구분 Level 1 Level 2 Level 3 합 계 당기손익-공정가치측정 금융자산 4,281,971,983 24,679,780,000 18,910,920,412 47,872,672,395 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - 60,456,685,206 60,456,685,206 파생금융부채 - 24,968,388,841 - 24,968,388,841 &cr;공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다. Level 1 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격 Level 2 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치&cr; (단, Level 1에 포함된 공시가격은 제외) Level 3 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 연결실체자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 Level 1에 포함됩니다. Level 1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다.&cr; 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업 고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능 하다면 해당 상품은 Level 2에 포함됩니다.&cr; 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 Level 3에 포함됩니다.&cr;&cr;금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 - 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타유동채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다. &cr; 33. 보고기간 후 사건&cr;&cr; (1) 연결실체는 2020년 4월 24일부로 ㈜에이프로젠과 ㈜에이프로젠헬스케어앤게임즈의 합병계약을 체결하였습니다. 본 합병계약을 통하여 지배회사인 (주)에이프로젠는 존속법인으로 ㈜에이프로젠과 ㈜에이프로젠헬스케어앤게임즈가 존속법인에 흡수 및 소멸법인이 될 예정입니다. 합병은 사업적, 재무적 효율성 제고 및 시너지를 창출하여 합병법인의 기업가치와 주주가치를 극대화함을 목적으로 합니다. 합병을 위한 주주총회 특별결의를 거쳐서 당년도 10월 중 합병등기를 완료하는 것으로 계획하고 있습니다. 그러나, 합병 승인에 필요한 주주 의결권의 정족수를 확보하지 못하여 승인을 얻지 못하거나, 반대주주의 주식매수청구권행사액이 각사별로일정금액을 초과할 경우 합병이 무산될 수 있습니다.&cr;&cr;(2) 당사는 에이프로젠제약㈜의 주주우선공모 유상증자 참여로 6월30일 50,000백만원과 7월3일 52,500백만원을 주관사인 신한금융투자에 청약증거금으로 납입하였습니다. 본 유상증자로 68,333천주 보통주 주식을 추가 취득하여 지분율이 45%로 변경될 예정입니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 50 기 반기말 2020.06.30 현재 제 49 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 50 기 반기말 제 49 기말 자산 유동자산 138,890,082,984 132,146,545,699 현금및현금성자산 (주3,4,31) 22,239,364,561 41,162,219,173 매출채권 및 기타유동채권 (주3,5,20,29,31) 56,668,139,016 40,549,630,580 기타유동금융자산 (주3,4,6) 560,965,435 40,977,773,435 재고자산 (주7) 6,861,287,029 7,828,840,347 기타유동자산 (주8) 52,300,578,773 1,182,656,384 당기법인세자산 259,748,170 445,425,780 비유동자산 358,457,738,522 330,900,858,480 기타비유동채권 (주3,5,29) 464,228,395 459,407,404 기타비유동금융자산 (주3,6,14,19,30) 88,966,774,991 85,744,680,423 종속기업 투자주식 (주9,29) 98,019,897,582 80,185,300,822 관계기업 투자주식 (주9,29) 117,500,000,000 117,786,000,000 유형자산 (주10,14) 21,713,639,505 21,451,719,908 무형자산 (주11) 124,301,645 79,058,303 투자부동산 (주12) 18,447,463,655 18,718,018,800 이연법인세자산 13,221,432,749 6,476,672,820 자산총계 497,347,821,506 463,047,404,179 부채 유동부채 138,662,692,867 162,564,861,647 매입채무 및 기타유동채무 (주3,13,31) 2,951,358,835 2,969,132,197 단기차입금 (주3,14,31) 10,000,000,000 10,000,000,000 전환사채 (주3,15,19,31) 99,134,756,222 127,914,022,889 파생상품금융부채 (주3,15,19,31) 25,804,864,575 21,561,680,000 기타유동금융부채 (주3,16) 257,818,197 37,283,207 기타유동부채 513,895,038 82,743,354 비유동부채 30,898,188,799 12,098,221,305 확정급여부채 (주18) 481,938,381 581,844,146 전환사채(비유동) (주3,15,31) 19,006,633,781 7,597,888,438 파생상품금융부채 (주3,15) 11,063,220,000 3,339,875,120 기타비유동금융부채 (주3,16) 196,396,637 428,613,601 기타비유동부채 (주3,13,31) 150,000,000 150,000,000 부채총계 169,560,881,666 174,663,082,952 자본 자본금 (주1,19) 89,290,915,500 76,862,818,000 자본잉여금 (주19) 333,065,686,945 262,373,323,686 기타자본구성요소 (주19) 8,222,142,729 8,222,142,729 기타포괄손익누계액 (주6,19) (27,602,263,028) (27,579,625,560) 이익잉여금(결손금) (주18,19) (75,189,542,306) (31,494,337,628) 자본총계 327,786,939,840 288,384,321,227 자본과부채총계 497,347,821,506 463,047,404,179 포괄손익계산서 제 50 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지 제 49 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 (단위 : 원) 제 50 기 반기 제 49 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 (주20) 17,416,055,336 39,124,768,070 14,544,510,528 27,172,428,439 매출원가 (주7,18,21,22,29) 14,873,179,108 32,953,016,163 12,387,575,729 22,641,958,778 매출총이익 2,542,876,228 6,171,751,907 2,156,934,799 4,530,469,661 판매비와관리비 (주12,18,22,29) 1,497,694,604 2,502,430,249 1,962,298,478 3,163,651,351 영업이익(손실) 1,045,181,624 3,669,321,658 194,636,321 1,366,818,310 기타영업외수익 (주25) 189,673,843 348,138,929 515,559,518 672,559,396 기타영업외비용 (주25) 762,999,274 764,044,201 512,857,892 618,536,526 금융수익 (주3,6,24,29) 3,962,065,877 4,935,369,107 24,481,257,696 25,175,690,060 금융비용 (주3,15,16,24) 46,848,529,254 58,506,677,235 3,174,657,639 6,945,798,327 법인세비용차감전순이익(손실) (42,414,607,184) (50,317,891,742) 21,503,938,004 19,650,732,913 법인세비용(수익) (주26) (6,703,262,912) (6,703,262,912) 10,932,730,776 10,930,578,866 당기순이익(손실) (35,711,344,272) (43,614,628,830) 10,571,207,228 8,720,154,047 기타포괄손익 37,092,065 (80,575,848) (16,217,025,683) (20,217,025,763) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 37,092,065 (80,575,848) (16,217,025,683) (20,217,025,763) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (주6) (15,891,206,398) (19,891,206,478) 확정급여제도의 재측정요소(세전기타포괄손익) (주18) 37,092,065 (80,575,848) (325,819,285) (325,819,285) 총포괄손익 (35,674,252,207) (43,695,204,678) (5,645,818,455) (11,496,871,716) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주27) (224) (274) 87 72 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주27) (224) (274) 87 72 자본변동표 제 50 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지 제 49 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 45,950,924,500 141,952,262,052 49,246,157,222 (13,375,165,140) (22,444,257,776) 201,329,920,858 당기순이익(손실) 8,720,154,047 8,720,154,047 신주인수권 행사 10,842,540,500 41,081,823,667 51,924,364,167 신주인수권 대가 (19,041,880,536) (19,041,880,536) 전환권행사 18,702,562,500 73,613,439,423 92,316,001,923 전환권대가 (21,609,769,065) (21,609,769,065) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (19,891,206,478) (19,891,206,478) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 재분류 확정급여제도의보험수리적손익 (325,819,285) (325,819,285) 2019.06.30 (기말자본) 75,496,027,500 256,647,525,142 8,594,507,621 (33,266,371,618) (14,049,923,014) 293,421,765,631 2020.01.01 (기초자본) 76,862,818,000 262,373,323,686 8,222,142,729 (27,579,625,560) (31,494,337,628) 288,384,321,227 당기순이익(손실) (43,614,628,830) (43,614,628,830) 신주인수권 행사 신주인수권 대가 전환권행사 12,428,097,500 70,692,363,259 83,120,460,759 전환권대가 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 재분류 (22,637,468) (22,637,468) 확정급여제도의보험수리적손익 (80,575,848) (80,575,848) 2020.06.30 (기말자본) 89,290,915,500 333,065,686,945 8,222,142,729 (27,602,263,028) (75,189,542,306) 327,786,939,840 현금흐름표 제 50 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지 제 49 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 (단위 : 원) 제 50 기 반기 제 49 기 반기 영업활동현금흐름 4,920,338,880 432,203,193 영업에서 창출된 현금 3,744,289,143 130,519,442 당기순이익(손실) (43,614,628,830) 8,720,154,047 당기순이익 조정 50,018,445,126 (6,785,371,574) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 (2,659,527,153) (1,804,263,031) 이자지급 (523,668,409) (357,562,369) 이자수취 1,244,492,366 659,246,120 배당금수익 9,800,000 0 법인세환급(납부) 445,425,780 0 투자활동현금흐름 (43,623,319,148) (44,248,273,156) 투자활동으로 인한 현금 유입액 72,946,396,995 108,449,232,578 기타유동금융자산의 감소 70,440,136,000 10,554,864 당기손익-공정가치측정 금융자산의 감소 0 99,512,437,714 유형자산의 처분 3,079,991 0 단기대여금의 감소 2,500,000,000 0 임차보증금의 감소 3,000,000 126,240,000 투자부동산의 처분 0 2,800,000,000 매각예정자산의 감소 0 6,000,000,000 기타비유동금융자산의 감소 181,004 0 투자활동으로 인한 현금유출액 (116,569,716,143) (152,697,505,734) 기타유동금융자산의 증가 (30,000,000,000) (40,019,121,904) 당기손익-공정가치측정 금융자산의 증가 0 (89,201,668,332) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 증가 0 (929,091,200) 유형자산의 취득 (1,153,789,086) (4,402,798,399) 무형자산의 취득 (50,329,297) (14,825,899) 단기대여금의 증가 (17,530,000,000) (18,000,000,000) 종속기업주식의 취득 (17,834,596,760) 0 종속기업 유상증자 청약증거금 지급 (50,000,001,000) 0 임차보증금의 증가 (1,000,000) (130,000,000) 재무활동현금흐름 19,743,226,932 69,632,383,401 재무활동으로 인한 현금유입액 20,000,000,000 70,000,000,000 전환사채의 발행 20,000,000,000 70,000,000,000 재무활동으로 인한 현금유출액 (256,773,068) (367,616,599) 주식발행 비용 (102,082,385) (236,525,494) 유동성리스부채의 상환 (154,690,683) (131,091,105) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) (18,959,753,336) 25,816,313,438 기초현금및현금성자산 41,162,219,173 59,716,861,738 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 36,898,724 40,211,479 현금및현금성자산의순증가(감소) (18,922,854,612) 25,856,524,917 기말현금및현금성자산 22,239,364,561 85,573,386,655 5. 재무제표 주석 제 50 (당)기 반기 2020년 01월 01일 부터 2020년 06월 30일 까지 제 49 (전)기 반기 2019년 01월 01일 부터 2019년 06월 30일 까지 주식회사 에이프로젠케이아이씨 1. 일반사항&cr;&cr;주식회사 에이프로젠케이아이씨(이하 "당사")는 금속표면경화육성, 산업설비의 단열공사, 단열재 가공판매 및 철강재 유통 등을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 1971년11월 15일에 설립되어 1995년 7월 10일에 한국거래소 유가증권 시장에 상장되었습니다. 당반기말 현재 당사는 경기도 성남시 중원구 상대원동에 본사를 두고 있습니다.&cr; &cr;당반기말 현재 당사의 주주 현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율 (주)지베이스 26,007,752 14.56% ㈜에이프로젠 20,120,704 11.27% 기타 주주 132,448,686 74.17% 합 계 178,581,831 100.00% 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책&cr; (1) 재무제표 작성기준&cr; 당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 ‘중간재무보고’를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 ‘별도재무제표에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당반기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 1) 당사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. ① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) 동 기준서는 사업의 필수요소 중 하나인 ‘산출물’의 정의를 ‘투입물과 그 투입물에 적용하는 과정의 결과물로 고객에게 재화나 용역을 제공하거나 투자수익을 창출하거나 통상적인 활동에서 기타수익을 창출하는 것’으로 변경되었습니다. 또한, 취득한 대상의 사업여부를 간단하게 평가할 수 있는 ‘집중테스트’를 신설하여 취득한 총자산 공정가치의 대부분이 식별 가능한 단일자산 또는 비슷한 자산집합에 집중되어 있는 경우에는 사업결합이 아닌 것으로 결정할 수 있도록 개정되었습니다. 해당집중테스트의 적용여부는 선택사항이며 거래별로 적용 가능합니다. ② 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표의 표시’ 및 제1008호 ‘회계정책, 회계 추정의 변경 및 오류’ (개정) 동 기준서의 개정으로 기준서 제1001호의 ‘중요성’에 대한 정의가 변경되고, 기준서 제1008호의 ‘중요성’ 정의는 삭제되었습니다. 개정 기준서에 따르면, ‘중요성’의 정의가 ‘특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요하다’로 개정되어 정보와 이용자 및 해당 정보의 영향의 범위가 보다 명확화 되었습니다. 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 2) 재무제표 발행승인일 현재 제정ㆍ공표되었으나, 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. ① 기업회계기준서 제1116호 리스 (개정) 동 개정사항은 코로나바이러스감염증-19 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등에 대하여 실무적 간편법을 적용하여 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 개시하는 연차기간부터 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr;3) 전기 재무제표의 계정과목 재분류&cr;전기재무제표는 당반기와의 비교를 용이하게 하기 위하여 일부 계정과목을 당반기 재무제표의 계정과목에 따라 재분류하고 있습니다. 이러한 재분류는 전기에 보고된 순손익이나 순자산가치 등에 영향을 미치지 아니합니다.&cr; &cr; (2) 영업부문&cr; &cr;당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 A회사 12,359,108,607 - B회사 7,396,644,119 6,231,862,881 C회사 5,695,050,232 5,939,307,060 D회사 4,758,446,430 5,435,708,235 합 계 30,209,249,388 17,606,878,176 3. 범주별 금융상품&cr; &cr; (1) 당반기말과 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. <당반기말> (단위: 원) 구분 상각후원가&cr; 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치&cr; 측정금융자산 당기손익-공정가치&cr; 측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 22,239,364,561 - - 22,239,364,561 매출채권및기타유동채권 56,668,139,016 - - 56,668,139,016 기타유동금융자산 560,965,435 - - 560,965,435 기타비유동채권 464,228,395 - - 464,228,395 기타비유동금융자산 9,923,785 59,647,180,078 29,309,671,128 88,966,774,991 합 계 79,942,621,192 59,647,180,078 29,309,671,128 168,899,472,398 <전기말> (단위: 원) 구분 상각후원가&cr; 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치&cr; 측정금융자산 당기손익-공정가치&cr; 측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 41,162,219,173 - - 41,162,219,173 매출채권및기타유동채권 40,549,630,580 - - 40,549,630,580 기타유동금융자산 40,977,773,435 - - 40,977,773,435 기타비유동채권 459,407,404 - - 459,407,404 기타비유동금융자산 9,569,217 60,129,685,206 25,605,426,000 85,744,680,423 합 계 123,158,599,809 60,129,685,206 25,605,426,000 208,893,711,015 &cr;(2) 당반기말과 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. <당반기말> (단위: 원) 구분 상각후원가&cr; 측정금융부채 당기손익-공정가치&cr; 측정금융부채 합 계 매입채무및기타유동채무 2,951,358,835 - 2,951,358,835 단기차입금 10,000,000,000 - 10,000,000,000 유동성전환사채및파생상품금융부채 99,134,756,222 25,804,864,575 124,939,620,797 기타유동금융부채 257,818,197 - 257,818,197 비유동성전환사채및파생상품금융부채 19,006,633,781 11,063,220,000 30,069,853,781 기타비유동금융부채 196,396,637 - 196,396,637 기타비유동채무 150,000,000 - 150,000,000 합 계 131,696,963,672 36,868,084,575 168,565,048,247 <전기말> (단위: 원) 구분 상각후원가&cr; 측정금융부채 당기손익-공정가치&cr; 측정금융부채 합 계 매입채무및기타유동채무 2,969,132,197 - 2,969,132,197 단기차입금 10,000,000,000 - 10,000,000,000 유동성전환사채및파생상품금융부채 127,914,022,889 21,561,680,000 149,475,702,889 기타유동금융부채 37,283,207 - 37,283,207 비유동성전환사채및파생상품금융부채 7,597,888,438 3,339,875,120 10,937,763,558 기타비유동금융부채 428,613,601 - 428,613,601 기타비유동채무 150,000,000 - 150,000,000 합 계 149,096,940,332 24,901,555,120 173,998,495,452 &cr;(3) 당반기와 전반기 중 금융상품의 범주별 순손익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 상각후원가측정금융자산 : 이자수익 1,065,100,391 1,015,983,404 외환차익 79,053,230 92,535,023 외화환산이익 141,066,451 127,116,811 외환차손 (100,039,238) (8,594,262) 외화환산손실 (27,890,896) (4,125,038) 공정가치측정금융자산 : 배당수익 9,800,000 3,920,000 이자수익 200,000,000 - 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 3,263,147,964 175,029,447 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 - 268,368,888 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 - (711,060,000) 상각후원가측정금융부채 : 이자수익 7,136,303 9,298,810 외환차익 169,058,233 4,547,677 외화환산이익 1,006,535 - 이자비용 (3,940,057,073) (6,220,222,424) 외환차손 (57,582,853) (1,796,603) 외화환산손실 - - 당기손익-공정가치측정금융부채 : 파생상품평가이익 - 23,478,890,000 파생상품평가손실 (54,381,107,175) - &cr;4. 현금및현금성자산 과 금융기관예치금&cr; &cr;(1) 당반기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 요구불예금 22,239,364,561 41,162,219,173 (2) 당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제공처 제공사유 당반기말 전기말 정기예금 서울보증보험 질권설정 560,965,435 560,965,435 외화정기예금 KEB하나은행 외화지급보증 9,923,785 426,377,217 합 계 570,889,220 987,342,652 5. 매출채 권및 기타채권 &cr;&cr; (1) 당반기말과 전기말 현재 매출채 권 및 기타채권 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권및기타유동채권 : 외상매출금 6,709,971,948 (1,651,905,004) 5,058,066,944 5,880,322,941 (1,573,378,651) 4,306,944,290 받을어음 2,452,785,051 (210,659) 2,452,574,392 3,084,303,494 - 3,084,303,494 공사미수금 3,255,653,897 (152,289,699) 3,103,364,198 1,116,182,591 (143,939,296) 972,243,295 단기대여금 44,915,101,836 (2,287,631,400) 42,627,470,436 29,885,101,836 (1,810,805,176) 28,074,296,660 미수금 310,440,625 (195,576,342) 114,864,283 266,684,940 (195,576,342) 71,108,598 미수수익 668,346,844 - 668,346,844 647,738,819 - 647,738,819 미청구공사 2,643,451,919 - 2,643,451,919 3,392,995,424 - 3,392,995,424 소 계 60,955,752,120 (4,287,613,104) 56,668,139,016 44,273,330,045 (3,723,699,465) 40,549,630,580 기타비유동채권 : 임차보증금 133,334,032 - 133,334,032 128,513,041 - 128,513,041 전세권 325,000,000 - 325,000,000 325,000,000 - 325,000,000 기타보증금 5,198,818 - 5,198,818 5,198,818 - 5,198,818 부도어음과수표 67,101,000 (67,101,000) - 67,101,000 (67,101,000) - 전신전화가입권 695,545 - 695,545 695,545 - 695,545 소 계 531,329,395 (67,101,000) 464,228,395 526,508,404 (67,101,000) 459,407,404 합 계 61,487,081,515 (4,354,714,104) 57,132,367,411 44,799,838,449 (3,790,800,465) 41,009,037,984 &cr;(2) 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. <당반기> (단위: 원) 구분 기초 대손상각비 대손충당금환입 기타 당반기말 외상매출금 1,573,378,651 472,633,578 (394,107,225) - 1,651,905,004 받을어음 - 210,659 - - 210,659 공사미수금 143,939,296 8,350,403 - - 152,289,699 단기대여금 1,810,805,176 476,826,224 - - 2,287,631,400 미수금 195,576,342 - - - 195,576,342 부도어음과수표 67,101,000 - - - 67,101,000 합 계 3,790,800,465 958,020,864 (394,107,225) - 4,354,714,104 <전기> (단위: 원) 구분 기초 대손상각비 대손충당금환입 기타 전기말 외상매출금 2,972,400,533 493,797,049 (1,892,818,931) - 1,573,378,651 공사미수금 227,239,127 95,240,453 (178,540,284) - 143,939,296 단기대여금 385,101,836 - - 1,425,703,340 1,810,805,176 미수금 195,600,212 7,952,640 (7,950,000) (26,510) 195,576,342 부도어음과수표 67,101,000 - - - 67,101,000 합 계 3,847,442,708 596,990,142 (2,079,309,215) 1,425,676,830 3,790,800,465 &cr;(3) 손상된 매출채권에 대한 대손충당금 설정액은 손익계산서상 판매비와관리비에 포함되어 있으며, 그 외 채권에 대한 대손충당금 설정액은 기타비용에 포함되어 있습니다. 대손충당금의 감소는 일반적으로 과거 대손설정의 사유가 해소되거나 회수 가능성이 없는 채권을 제각할 경우 발생하고, 대손충당금의 환입은 각각 판매비와 관리비 및 기타비용의 감소로 계상하고 있습니다. (4) 당반기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 연령별 잔액은 아래와 같습니다. (단위:원) 구분 당반기말 전기말 매출채권 기타채권 매출채권 기타채권 1. 연체되지 않은 채권 9,631,964,240 43,299,393,277 6,635,549,041 28,949,752,081 2. 연체되었으나 손상되지 않은 채권 6개월 이하 191,467,886 - 651,439,970 - 6개월 초과 18개월 이하 174,828,331 6,600,000 244,210,063 6,600,000 18개월 초과 30개월 이하 273,699,612 - 201,700,110 - 30개월 초과 1,560,007,553 - 1,761,466,568 - 3. 개별적으로 손상된 채권 586,443,274 5,762,677,342 586,443,274 5,762,677,342 합 계 12,418,410,896 49,068,670,619 10,080,809,026 34,719,029,423 6. 기타금융자산&cr;&cr;(1) 당반기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 기타유동금융자산 : 상각후원가측정금융자산 560,965,435 40,977,773,435 소 계 560,965,435 40,977,773,435 기타비유동금융자산 : 상각후원가측정금융자산 9,923,785 9,569,217 당기손익-공정가치측정금융자산 29,309,671,128 25,605,426,000 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 59,647,180,078 60,129,685,206 소 계 88,966,774,991 85,744,680,423 합 계 89,527,740,426 126,722,453,858 &cr;(2) 당반기말과 전기말 현재 공정가치측정금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 회사명 구분 당반기말 전기말 취득원가 공정가치 장부가액 장부가액 당기손익-공정가치측정금융자산 : 이스타항공 지분상품 1,015,500,000 925,646,000 925,646,000 925,646,000 루미마이크로 제9회 전환사채 채무상품 20,000,000,000 27,901,520,000 27,901,520,000 24,679,780,000 전문건설공제조합 채무상품 333,233,224 363,946,128 363,946,128 - 전기공사공제조합 채무상품 57,195,200 66,119,600 66,119,600 - 대한설비건설공제조합 채무상품 50,668,740 52,439,400 52,439,400 - 소 계 21,456,597,164 29,309,671,128 29,309,671,128 25,605,426,000 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 : 전남스포츠 지분상품 10,000,000 5,356,042 5,356,042 5,356,042 포항프로축구 지분상품 14,000,000 - - - 전문건설공제조합 채무상품 333,233,224 - - 363,946,128 전기공사공제조합 채무상품 57,195,200 - - 66,119,600 대한설비건설공제조합 채무상품 50,668,740 - - 52,439,400 에이프로젠 지분상품 42,028,225,200 57,577,234,872 57,577,234,872 57,577,234,872 Vina Securities Joint Stock Company 지분상품 2,064,589,164 2,064,589,164 2,064,589,164 2,064,589,164 소 계 44,557,911,528 59,647,180,078 59,647,180,078 60,129,685,206 합 계 88,956,851,206 88,956,851,206 85,735,111,206 (3) 당반기말과 전기말 비유동성 당기손익 및 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산 기타포괄손익-공정&cr;가치측정 금융자산 당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산 기타포괄손익-공정&cr;가치측정 금융자산 기초 25,605,426,000 60,129,685,206 1,850,768,000 91,274,243,782 취득 - - 20,000,000,000 66,053,946,162 대체 482,505,128 (482,505,128) - (78,987,658,046) 평가손익 3,221,740,000 - 3,754,658,000 (18,210,846,692) 기말 29,309,671,128 59,647,180,078 25,605,426,000 60,129,685,206 7. 재고자산&cr;&cr;(1) 당반기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 상품 2,409,849,384 4,075,123,692 상품평가손실충당금 (212,422,104) (224,597,143) 원재료 5,079,857,570 4,556,188,441 원재료평가손실충당금 (423,122,861) (582,187,536) 부재료 7,125,040 4,312,893 합 계 6,861,287,029 7,828,840,347 &cr;(2) 당반기말과 전기말 현재 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실 및 평가손실환입은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전기말 재고자산평가손실(환입) (171,239,714) 381,336,914 8. 기타유동자산&cr; &cr;당반기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 선급금 52,376,199,807 1,327,362,991 선급금 대손충당금 (201,248,955) (201,248,955) 선급비용 125,627,921 56,542,348 합 계 52,300,578,773 1,182,656,384 9. 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산 &cr;(1) 당반기말과 전기말 현재 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 회사명 소재지 당반기말 전기말 지분율 취득원가 장부금액 지분율 취득원가 장부금액 종속기업투자자산 : KIC INDUSTRIAL MACHINERY 중국 100.00% 1,650,000,000 1,197,642,776 100.00% 1,650,000,000 1,197,642,776 에이프로젠제약㈜ 국내 45.93% 147,588,929,958 96,822,254,806 40.30% 129,754,333,198 78,987,658,046 소 계 149,238,929,958 98,019,897,582 131,404,333,198 80,185,300,822 관계기업투자자산 : ㈜에이프로젠바이오로직스 국내 49.37% 117,500,000,000 117,500,000,000 49.37% 117,500,000,000 117,500,000,000 에이지티㈜ 국내 27.37% 4,500,000,000 - 27.37% 4,500,000,000 286,000,000 소 계 122,000,000,000 117,500,000,000 122,000,000,000 117,786,000,000 합 계 271,238,929,958 215,519,897,582 253,404,333,198 197,971,300,822 (2) 당반기 및 전기 중 종속기업, 관계기업 및 공동기업에 대한 투자자산의 증감내역은 다음과 같습니다. <당반기> (단위: 원) 회사명 기초 취득 처분 손상 기말 종속기업투자자산 : KIC INDUSTRIAL MACHINERY 1,197,642,776 - - - 1,197,642,776 에이프로젠제약㈜ 78,987,658,046 17,834,596,760 - - 96,822,254,806 소 계 80,185,300,822 17,834,596,760 - - 98,019,897,582 관계기업투자자산 : ㈜에이프로젠바이오로직스 117,500,000,000 - - - 117,500,000,000 에이지티㈜ 286,000,000 - - (286,000,000) - 소 계 117,786,000,000 - - (286,000,000) 117,500,000,000 합계 197,971,300,822 17,834,596,760 - (286,000,000) 215,519,897,582 <전기> (단위: 원) 회사명 기초 취득 처분 손상 기말 종속기업투자자산 : KIC INDUSTRIAL MACHINERY 1,197,642,776 - - - 1,197,642,776 에이프로젠제약㈜ - 78,987,658,046 - - 78,987,658,046 소 계 1,197,642,776 78,987,658,046 - - 80,185,300,822 관계기업투자자산 : ㈜에이프로젠바이오로직스 117,500,000,000 - - - 117,500,000,000 에이지티㈜ 2,596,509,915 - - (2,310,509,915) 286,000,000 소 계 120,096,509,915 - - (2,310,509,915) 117,786,000,000 공동기업투자자산 : 에이젝스1호조합 7,000,000,000 - (7,000,000,000) - - 합 계 128,294,152,691 78,987,658,046 (7,000,000,000) (2,310,509,915) 197,971,300,822 (3) 당반기 및 전기의 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산의 요약 재무정보는 아래와 같습니다. <당반기> (단위: 원) 회사명 자산 부채 자본 매출 당기순손익 종속기업투자자산 : KIC INDUSTRIAL MACHINERY 1,478,363,285 86,899,076 1,391,464,209 678,513,077 34,544,960 에이프로젠제약㈜ 286,572,603,567 39,313,783,186 247,258,820,381 16,370,412,230 1,168,311,122 관계기업투자자산 : ㈜에이프로젠바이오로직스 302,111,131,478 254,999,915,783 47,111,215,695 7,912,069,485 (28,563,452,583) 에이지티㈜ 8,821,250,691 13,148,079,700 (4,326,829,009) 107,419,068 (1,007,469,767) <전기> (단위: 원) 회사명 자산 부채 자본 매출 당기순손익 종속기업투자자산 : KIC INDUSTRIAL MACHINERY 1,483,220,314 69,509,064 1,413,711,250 1,027,949,713 136,749,232 에이프로젠제약㈜ 284,427,963,449 37,499,086,489 246,928,876,960 33,609,132,472 (5,832,640,802) 관계기업투자자산 : ㈜에이프로젠바이오로직스 260,963,532,513 185,176,561,428 75,786,971,085 10,848,742,668 (39,907,296,139) 에이지티㈜ 10,005,890,199 13,343,668,619 (3,337,778,420) 902,142,491 (2,016,399,455) 10. 유형자산 &cr;&cr; (1) 당반기말 및 전 기말 현재 유형자산의 내역 은 다음과 같습니다. <당반기> (단위: 원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 토지 5,611,012,840 - - 5,611,012,840 건물 10,079,572,452 (2,304,057,375) - 7,775,515,077 구축물 729,761,665 (158,712,120) - 571,049,545 기계장치 13,563,194,207 (8,138,702,146) (68,406,875) 5,356,085,186 차량운반구 693,807,659 (384,498,284) (1,000) 309,308,375 공구와기구 626,819,150 (505,033,548) (25,000) 121,760,602 비품 2,304,234,709 (1,795,660,149) (4,130,261) 504,444,299 사용권자산 763,306,622 (311,498,883) - 451,807,739 건설중인자산 1,012,655,842 - - 1,012,655,842 합 계 35,384,365,146 (13,598,162,505) (72,563,136) 21,713,639,505 <전기말> (단위: 원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 토지 5,611,012,840 - - 5,611,012,840 건물 10,030,240,872 (2,137,072,637) - 7,893,168,235 구축물 722,570,765 (135,952,324) - 586,618,441 기계장치 13,333,544,207 (7,661,359,424) (68,406,875) 5,603,777,908 차량운반구 712,502,295 (353,827,016) (1,000) 358,674,279 공구와기구 568,789,517 (489,446,653) (25,000) 79,317,864 비품 2,273,938,578 (1,703,803,471) (4,130,261) 566,004,846 사용권자산 692,056,915 (216,711,420) - 475,345,495 건설중인자산 277,800,000 - - 277,800,000 합 계 34,222,455,989 (12,698,172,945) (72,563,136) 21,451,719,908 (2) 당반기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. <당반기> (단위: 원) 구 분 기초 취득 대체 처분 감가상각비 기말 토지 5,611,012,840 - - - - 5,611,012,840 건물 7,893,168,235 - 49,331,580 - (166,984,738) 7,775,515,077 구축물 586,618,441 (14,164,100) 21,355,000 - (22,759,796) 571,049,545 기계장치 5,603,777,908 57,550,000 198,900,000 (2,000) (504,140,722) 5,356,085,186 차량운반구 358,674,279 - - (3,000) (49,362,904) 309,308,375 공구와기구 79,317,864 37,393,500 20,636,133 - (15,586,895) 121,760,602 비품 566,004,846 30,296,131 - - (91,856,678) 504,444,299 사용권자산 475,345,495 144,039,895 - (635,167) (166,942,484) 451,807,739 건설중인자산 277,800,000 1,025,078,555 (290,222,713) - - 1,012,655,842 합 계 21,451,719,908 1,280,193,981 - (640,167) (1,017,634,217) 21,713,639,505 <전기> (단위: 원) 구 분 기초 취득 대체 처분 감가상각비 손상차손 회계정책 &cr;변경효과 기말 토지 14,874,155,993 - (9,263,143,153) - - - - 5,611,012,840 건물 10,069,335,804 - (1,787,145,874) - (389,021,695) - - 7,893,168,235 구축물 648,117,550 - 88,050,365 - (149,549,474) - - 586,618,441 기계장치 5,209,998,730 88,150,000 1,113,661,108 (583,055) (917,961,346) 110,512,471 - 5,603,777,908 차량운반구 263,817,291 185,976,931 - (1,000) (91,118,943) - - 358,674,279 공기구 56,603,992 42,953,000 (1,170,807) - (19,068,321) - - 79,317,864 비품 321,809,316 147,255,464 266,338,000 (2,784,368) (170,813,820) 4,200,254 - 566,004,846 사용권자산() - 425,210,017 (768,871) - (344,518,048) - 395,422,397 475,345,495 건설중인자산 2,026,191,209 6,220,727,307 (7,969,118,516) - - - - 277,800,000 합 계 33,470,029,885 7,110,272,719 (17,553,297,748) (3,368,423) (2,082,051,647) 114,712,725 395,422,397 21,451,719,908 () 전기 중 당사는 K-IFRS 제1116호 최초 적용에 따라 사용권자산을 설정하였습니다.&cr;&cr;(3) 당반기말 현재 당사 소유의 토지와 건물이 산업은행등의 단기차입금에 대한 담보로제공되고 있습니다(주석14참조).&cr; (4) 당반기말과 전기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 사용권자산&cr;(취득원가) 사용권자산&cr;상각누계액 장부금액 사용권자산&cr;(취득원가) 사용권자산&cr;상각누계액 장부금액 건물 407,745,145 (208,949,775) 198,795,370 409,283,497 (120,085,218) 289,198,279 차량운반구 328,374,629 (100,736,644) 227,637,985 282,773,418 (96,626,202) 186,147,216 기타 27,186,848 (1,812,464) 25,374,384 - - - 합 계 763,306,622 (311,498,883) 451,807,739 692,056,915 (216,711,420) 475,345,495 &cr;당사는 ㈜에이프로젠헬스케어앤게임즈 등으로부터 사무공간 등을 임차 중으로 평균리스기간은 3.4년입니다. 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스제공자가 보유하고 있습니다.&cr;&cr;(5) 당반기 중 리스와 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 비용 현금유출액 사용권자산 상각비 166,942,484 179,763,746 리스부채 이자비용 25,073,063 단기리스 관련 비용 5,844,771 5,622,771 소액자산리스 관련 비용 15,271,015 14,171,015 합 계 213,131,333 199,638,239 11. 무형자산&cr;&cr;(1) 당반기말과 전기말 현재 무형자산의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 특허권 회원권 합 계 당반기말 : 취득원가 102,696,290 56,210,000 158,906,290 감가상각누계액 (9,394,645) - (9,394,645) 손상차손누계액 - (25,210,000) (25,210,000) 장부금액 93,301,645 31,000,000 124,301,645 전기말 : 취득원가 52,366,993 56,210,000 108,576,993 감가상각누계액 (4,308,690) - (4,308,690) 손상차손누계액 - (25,210,000) (25,210,000) 장부금액 48,058,303 31,000,000 79,058,303 &cr;(2) 당반기와 전반기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. <당반기> (단위: 원) 구분 특허권 회원권 합 계 기초 48,058,303 31,000,000 79,058,303 취득 50,329,297 - 50,329,297 무형자산상각비 (5,085,955) - (5,085,955) 기말 93,301,645 31,000,000 124,301,645 <전기> (단위: 원) 구분 특허권 회원권 합 계 기초 2,845,476 40,000,000 42,845,476 취득 49,521,517 - 49,521,517 무형자산상각비 (4,308,690) - (4,308,690) 무형자산손상차손 - (9,000,000) (9,000,000) 기말 48,058,303 31,000,000 79,058,303 (3) 당사의 무형자산상각비는 전액 판매비와관리비로 계상되었습니다.&cr; 12. 투자부동산&cr; (1) 당반기와 전기말 현재 투자부동산의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 토지 건물 구축물 합 계 당반기말: 취득원가 10,493,143,153 10,607,081,855 3,720,775,198 24,821,000,206 감가상각누계액 - (2,639,813,682) (2,312,187,564) (4,952,001,246) 손상차손누계액 (248,100,000) (89,092,071) (1,084,343,234) (1,421,535,305) 장부금액 10,245,043,153 7,878,176,102 324,244,400 18,447,463,655 전기말: 취득원가 10,493,143,153 10,607,081,855 3,720,775,198 24,821,000,206 감가상각누계액 - (2,492,180,137) (2,189,265,964) (4,681,446,101) 손상차손누계액 (248,100,000) (89,092,071) (1,084,343,234) (1,421,535,305) 장부금액 10,245,043,153 8,025,809,647 447,166,000 18,718,018,800 &cr;당반기말 현재 투자부동산 중 장부금액 16,569백만원은 단기차입금에 대한 담보로 제공되고 있습니다(주석14참조).&cr;&cr;(2) 당반기 및 전기 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. <당반기> (단위: 원) 구분 토지 건물 구축물 합 계 기초 10,245,043,153 8,025,809,647 447,166,000 18,718,018,800 감가상각비 - (147,633,545) (122,921,600) (270,555,145) 환입(손상) - - - - 기말 10,245,043,153 7,878,176,102 324,244,400 18,447,463,655 <전기> (단위: 원) 구분 토지 건물 구축물 합 계 기초 3,766,093,141 1,257,535,656 - 5,023,628,797 대체 9,263,143,153 7,200,194,925 388,550,400 16,851,888,478 처분 (2,536,093,141) (230,333,359) - (2,766,426,500) 감가상각비 - (204,240,498) (122,921,562) (327,162,060) 환입(손상) (248,100,000) 2,652,423 181,537,662 (63,909,915) 기말 10,245,043,153 8,025,809,147 447,166,500 18,718,018,800 &cr;(3) 투자부동산과 관련하여 당기손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 투자부동산에서 발생한 임대수익 323,582,012 353,124,000 투자부동산과 관련된 운영비용(감가상각비) 270,555,145 56,607,000 투자부동산과 관련된 운영비용(기타비용) 134,262 10,285,030 &cr;(4) 당반기와 전기말 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 장부금액 18,447,463,655 18,718,018,800 공정가치 23,363,302,950 23,363,302,950 13. 매입채무 및 기타채무&cr;&cr;당반기와 전기말 현재 매입채무 및 기타채무 의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당반기말 전기말 매입채무및기타유동채무 : 외상매입금 985,906,652 878,970,312 미지급금 1,684,535,472 1,580,805,225 미지급비용 249,233,129 310,033,349 초과청구공사 31,683,582 199,323,311 소 계 2,951,358,835 2,969,132,197 기타비유동채무 : 임대보증금 150,000,000 150,000,000 소 계 150,000,000 150,000,000 합 계 3,647,802,309 3,119,132,197 14. 차입금&cr;&cr; (1) 당반기와 전기말 현재 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다. <당반기말> (단위: 원) 구분 차입처 이자율 금액 운전자금 산업은행 1.72% 10,000,000,000 <전기말> (단위: 원) 구분 차입처 이자율 금액 운전자금 산업은행 2.64% 10,000,000,000 (2) 당반기와 전기말 현재 담보로 제공된 자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 제공처 담보제공자산 채권최고액 장부가액 산업은행 유형자산(기계장치) 12,000,000,000 963,233,606 투자부동산(토지,건물,구축물) 16,569,308,358 김영옥 집합건물 100,000,000 100,000,000 서울보증보험 정기예금 560,965,435 560,965,435 전문건설공제조합 출자금 363,946,128 363,946,128 KEB하나은행 외화정기예금 9,923,785 9,923,785 합계 13,034,835,348 18,567,377,312 15. 전환사채 &cr; (1) 당반기와 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. <당반기말> (단위: 원) 구분 제15회 무보증&cr;전환사채 제16회 무보증&cr;전환사채 제17회 무보증&cr;전환사채 제18회 무보증&cr;전환사채 제19회 무보증&cr;전환사채 제21회 무보증&cr;전환사채 합계 유동 비유동 유동/비유동 유동 비유동 유동 유동 유동 비유동 - - 발행일 2018-03-20 2018-04-24 2018-09-14 2019-05-24 2019-05-24 2020-02-28 - - 만기일 2021-03-20 2021-04-24 2023-09-14 2022-05-24 2022-05-24 2023-02-28 - - 발행금액 140,000,000 - 70,000,000,000 10,455,000,000 25,000,000,000 20,000,000,000 105,595,000,000 20,000,000,000 상환할증금 - - 7,342,690,403 - - 1,876,137,953 7,342,690,403 1,876,137,953 전환권조정 (11,938,483) - (10,999,519,196) (823,152,923) (1,968,323,579) (2,869,504,172) (13,802,934,181) (2,869,504,172) 전환권대가() 85,772,120 - - 7,584,067,455 18,135,025,000 11,063,220,000 25,804,864,575 11,063,220,000 () 상기 전환권대가 중 제15회, 제16회, 제17회, 제18회, 제19회 및 제21회 무보증 전환사채에 대한 전환권대가는 파생상품금융부채로 계상하였습니다.&cr; <전기말> (단위: 원) 구분 제15회 무보증 전환사채 제16회 무보증 전환사채 제17회 무보증 전환사채 제18회 무보증 전환사채 제19회 무보증 전환사채 합계 유동 비유동 유동/비유동 비유동 비유동 유동 유동 유동 - - 발행일 2018-03-20 2018-04-24 2018-09-14 2019-05-24 2019-05-24 - - 만기일 2021-03-20 2021-04-24 2023-09-14 2022-05-24 2022-05-24 - - 발행금액 4,685,000,000 4,150,000,000 70,000,000,000 20,000,000,000 50,000,000,000 140,000,000,000 8,835,000,000 상환할증금 - - 7,342,690,403 - - 7,342,690,403 - 전환권조정 (652,759,490) (584,352,072) (12,557,095,058) (1,963,306,416) (4,908,266,040) (19,428,667,514) (1,237,111,562) 전환권대가() 1,779,981,420 1,559,893,700 - 6,160,480,000 15,401,200,000 21,561,680,000 3,339,875,120 () 상기 전환권대가 중 제15회, 제16회, 제17회, 제18회 및 제19회 무보증 전환사채에 대한 전환권대가는 파생상품금융부채로 계상하였습니다.&cr;&cr;(2) 제15회 전환사채의 발행 조건은 다음과 같습니다. 조건 제15회 무보증&cr;전환사채 제16회 무보증&cr;전환사채 제17회 무보증&cr;전환사채 제18회 무보증&cr;전환사채 제19회 무보증&cr;전환사채 제21회 무보증&cr;전환사채 유형 국내일반사모 국내일반사모 국내일반사모 국내일반사모 국내일반사모 국내일반사모 발행금액 20,000,000,000원 20,000,000,000원 70,000,000,000원 20,000,000,000원 50,000,000,000원 20,000,000,000원 전환금액 19,860,000,000원 20,000,000,000원 - 9,545,000,000원 25,000,000,000원 - 전환후잔액 140,000,000원 - 70,000,000,000원 10,455,000,000원 25,000,000,000원 20,000,000,000원 발행일 2018.03.20 2018.04.24 2018.09.14 2019.05.24 2019.05.24 2020.02.28 만기일 2021.03.20 2021.04.24 2023.09.14 2022.05.24 2022.05.24 2023.02.28 표시이자율 1% 1% 0% 1% 1% 0% 이자지급시기/방법 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 후급하며, 이자지급기일은 아래와 같다. 다만, 이자지급기일이 은행휴업일인 경우에는 그 다음 영업일에 이자를 지급하고 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.&cr;(이자지급일) 매년 3월 20일, 6월 20일, 9월 20일, 12월 20일 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 후급하며, 이자지급기일은 아래와 같다. 다만, 이자지급기일이 은행휴업일인 경우에는 그 다음 영업일에 이자를 지급하고 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.&cr;(이자지급일) 매년 1월 24일, 4월 24일, 7월 24일, 10월 24일 만기까지 보유하고 있는 본사채의 원금에 대하여는 2023년 9월 14일에 보장수익률로 산정한 이자로 합하여 상환한다.단, 상환기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 후급하며, 이자지급기일은 아래와 같다. 다만, 이자지급기일이 은행휴업일인 경우에는 그 다음 영업일에 이자를 지급하고 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.&cr;(이자지급일) 매년 5월 24일, 8월 24일, 11월 24일, 2월 24일 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 후급하며, 이자지급기일은 아래와 같다. 다만, 이자지급기일이 은행휴업일인 경우에는 그 다음 영업일에 이자를 지급하고 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.&cr;(이자지급일) 매년 5월 24일, 8월 24일, 11월 24일, 2월 24일 만기까지 보유하고 있는 본사채의 원금에 대하여는 2023년 2월 28일에 보장수익률로 산정한 이자로 합하여 상환한다.단, 상환기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 만기보장수익율 1% 1% 2% 1% 1% 3% 주식의 종류 기명식 보통주식 기명식 보통주식 기명식 보통주식 기명식 보통주식 기명식 보통주식 기명식 보통주식 발행될 주식의 수 8,331,565주 8,326,498주 9,472,259주 11,661,789주 29,154,517주 10,493,179주 전환된 주식의 수 8,256,699주 8,326,498주 0주 5,565,580주 14,577,258주 0주 미전환된 잔여주식수 74,866주 0주 9,472,259주 6,096,209주 14,577,259주 10,493,179주 전환가격 1,870원/1주 1,715원/1주 7,390원/1주 1,715원/1주 1,715원/1주 1,906원/1주 전환청구기간시작일 2019.03.20 2019.04.24 2019.09.14 2020.05.25 2020.05.25 2021.03.01 전환청구기간만기일 2021.02.20 2021.03.24 2023.08.14 2022.04.24 2022.04.24 2023.01.28 전환청구기간만기일 2021.02.20 전환가액의 조정 회사가 당초의 행사가격을 하회하는 발행가액으로 유상증자 등을 통해 주식 등을 발행 시 전환가액 조정하며, 사채발행일로부터 매 1개월마다 최근일 시세 등을 평균 반영하여 전환가액 조정 가능 회사가 당초의 행사가격을 하회하는 발행가액으로 유상증자 등을 통해 주식 등을 발행 시 전환가액 조정하며, 사채발행일로부터 매 1개월마다 최근일 시세 등을 평균 반영하여 전환가액 조정 가능 회사가 당초의 행사가격을 하회하는 발행가액으로 유상증자 등을 통해 주식 등을 발행 시 전환가액 조정하며, 사채발행일로부터 매 3개월마다 최근일 시세 등을 평균 반영하여 전환가액 조정 가능 회사가 당초의 행사가격을 하회하는 발행가액으로 유상증자 등을 통해 주식 등을 발행 시 전환가액 조정하며, 사채발행일로부터 매 1개월마다 최근일 시세 등을 평균 반영하여 전환가액 조정 가능 회사가 당초의 행사가격을 하회하는 발행가액으로 유상증자 등을 통해 주식 등을 발행 시 전환가액 조정하며, 사채발행일로부터 매 1개월마다 최근일 시세 등을 평균 반영하여 전환가액 조정 가능 회사가 당초의 행사가격을 하회하는 발행가액으로 유상증자 등을 통해 주식 등을 발행 시 전환가액 조정하며, 사채발행일로부터 매 1개월마다 최근일 시세 등을 평균 반영하여 전환가액 조정 가능 Option 관련사항 1. 사채발행일로부터 1년이 경과하는 날부터 사채원금의 50%를 사채권면액을 최소단위로 (주)지베이스는 인수인이 보유하고 있는 본 사채를 (주)지베이스 또는 (주)지베이스가 지정하는 제3자에게 매도하여 줄 것을 인수인에게 청구할 수 있으며, 인수인은 (주)지베이스의 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 (주)지베이스 또는 (주)지베이스가 지정하는 제3자에게 매도하여야 합니다. 1. 사채발행일로부터 1년이 경과하는 날부터 사채원금의 50%를 사채권면액을 최소단위로 (주)지베이스는 인수인이 보유하고 있는 본 사채를 (주)지베이스 또는 (주)지베이스가 지정하는 제3자에게 매도하여 줄 것을 인수인에게 청구할 수 있으며, 인수인은 (주)지베이스의 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 (주)지베이스 또는 (주)지베이스가 지정하는 제3자에게 매도하여야 합니다. 1. 조기상환청구권(Put option): 본 사채의 사채권자는 발행일로부터 2년이 되는 시점 이후부터 매 3개월 단위로 본 사채의 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 조기상환청구 시 사채의 원금에 보장수익률로 산정한 이자를 합산하여 상환한다. 1. 조기상환청구권(Put option): 본 사채의 사채권자는 발행일로부터 1년 6개월이 되는 시점 이후부터 매 3개월 단위로 본 사채 원금의 전부 또는 일부에 해당하는 금액에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 조기상환청구시 사채의 원금에 보장수익률로 산정한 이자를 합산하여 상환한다. &cr;2. 사채발행일로부터 1년 6개월이 되는 시점 전일까지, 사채원금의 50%를 사채권면액을 최소단위로 (주)지베이스는 인수인이 보유하고 있는 본 사채를 (주)지베이스 또는 (주)지베이스가 지정하는 제3자에게 매도하여 줄 것을 인수인에게 청구할 수 있으며, 인수인은 (주)지베이스의 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 (주)지베이스 또는 (주)지베이스가 지정하는 제3자에게 매도하여야 한다. 1. 조기상환청구권(Put option): 본 사채의 사채권자는 발행일로부터 1년 6개월이 되는 시점 이후부터 매 3개월 단위로 본 사채 원금의 전부 또는 일부에 해당하는 금액에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 조기상환청구시 사채의 원금에 보장수익률로 산정한 이자를 합산하여 상환한다. &cr;2. 사채발행일로부터 1년 6개월이 되는 시점 전일까지, 사채원금의 50%를 사채권면액을 최소단위로 (주)지베이스는 인수인이 보유하고 있는 본 사채를 (주)지베이스 또는 (주)지베이스가 지정하는 제3자에게 매도하여 줄 것을 인수인에게 청구할 수 있으며, 인수인은 (주)지베이스의 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 (주)지베이스 또는 (주)지베이스가 지정하는 제3자에게 매도하여야 한다. 1. 조기상환청구권(Put option): 본 사채의 사채권자는 발행일로부터 1년 6개월이 되는 시점 이후부터 매 3개월 단위로 본 사채 원금의 전부 또는 일부에 해당하는 금액에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 조기상환청구시 사채의 원금에 보장수익률로 산정한 이자를 합산하여 상환한다. &cr;2. 사채발행일로부터 1년 6개월이 되는 시점 전일까지, 사채원금의 50%를 사채권면액을 최소단위로 (주)지베이스는 인수인이 보유하고 있는 본 사채를 (주)지베이스 또는 (주)지베이스가 지정하는 제3자에게 매도하여 줄 것을 인수인에게 청구할 수 있으며, 인수인은 (주)지베이스의 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 (주)지베이스 또는 (주)지베이스가 지정하는 제3자에게 매도하여야 한다. &cr;(3) 당반기와 전반기의 파생상품금융부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 기초 24,901,555,120 17,600,940,000 신규발행 1,334,140,000 26,671,610,000 파생상품평가손실(이익) 54,381,107,175 (23,478,890,000) 상환 - - 전환 (43,748,717,720) (5,374,976,200) 소 계 36,868,084,575 15,418,683,800 유동성분류 (25,804,864,575) (15,418,683,800) 반기말 11,063,220,000 - 16. 리스부채 &cr;&cr;(1) 당반기말과 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 임대인 연 이자율 당반기말 전기말 건물 8.22~12.09% 194,668,742 276,282,362 차량운반구 8.44~12.57% 233,722,920 189,614,446 기타 11.65% 25,823,172 - 합 계 454,214,834 465,896,808 유동성대체 (257,818,197) (37,283,207) 리스부채 196,396,637 428,613,601 &cr;(2) 당반기 와 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. <당반기> (단위: 원) 구 분 기초 증가(감소) 이자비용 지급 기말 건물 276,282,362 11,853,708 12,965,221 (106,432,549) 194,668,742 차량운반구 189,614,446 103,968,153 11,071,518 (70,931,197) 233,722,920 기타 - 27,186,848 1,036,324 (2,400,000) 25,823,172 합 계 465,896,808 143,008,709 25,073,063 (179,763,746) 454,214,834 <전기> (단위: 원) 구 분 기초 회계정책 변경효과 증가(감소) 이자비용 지급 기말 건물 - 258,573,815 206,890,724 26,598,323 (215,780,500) 276,282,362 차량운반구 - 112,121,173 204,640,707 16,387,805 (143,535,239) 189,614,446 합 계 - 370,694,988 411,531,431 42,986,128 (359,315,739) 465,896,808 (3) 당반기말 현재 미래 지급할 기간별 최소리스료의 총합계는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 금 액 1년 이내 91,508,633 1년 초과 2년 이내 186,205,191 2년 초과 5년 이내 238,377,000 5년 초과 - 현재가치할인액 (61,875,990) 리스부채 454,214,834 &cr; 17. 기타 유동 부채&cr;&cr;당반기말과 전기말 현재 기타 유동 부채의 내역은 다음과 같습 니다 (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 기타유동부채 : 예수금 113,895,038 82,743,354 선수금 400,000,000 - 합 계 513,895,038 82,743,354 18. 확정급여부채 &cr; (1) 보고기간종료일 현재 확정급여부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 확정급여채무의현재가치 3,053,608,078 2,737,841,546 사외적립자산 (2,571,669,697) (2,155,997,400) 확정급여부채 481,938,381 581,844,146 &cr; (2) 당반기 및 전기 중 포괄손익계산서에 인식한 확정급여제도 관련 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전기 당기근무원가 277,790,652 501,081,840 순확정급여부채(자산)의 순이자 (2,746,009) (7,827,020) 종업원급여에 포함된 총비용 275,044,643 493,254,820 &cr; (3) 총 비용을 포함하고 있는 계정과목과 금액 (단위: 원) 구 분 당반기 전기 매출원가 149,167,658 273,409,031 판매비와관리비 125,876,985 219,845,789 합 계 275,044,643 493,254,820 &cr;(4) 확정급여채무의 현재가치 변동내역 (단위: 원) 구 분 당반기 전기 기초 2,737,841,546 2,194,657,068 당기근무원가 277,790,652 501,081,840 이자비용 21,218,105 39,044,404 퇴직급여지급액 (76,908,510) (146,848,857) 보험수리적손익 98,637,105 149,907,091 관계사 전입(전출)으로 인한 영향 (4,970,820) - 기말 3,053,608,078 2,737,841,546 (5) 사외적립자산 공정가치의 변동 (단위: 원) 구 분 당반기 전기 기초 2,155,997,400 1,844,306,971 사외적립자산의 기대수익 23,964,114 46,871,924 사용자의 기여금 398,456,060 450,026,290 퇴직급여지급액 (2,082,613) (163,532,566) 사외적립자산의 수익 (4,665,264) (21,674,719) 기말 2,571,669,697 2,155,997,400 &cr;(6) 기타포괄손익으로 인식하는 재측정요소는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전기 보험수리적 손익 98,637,105 149,907,091 사외적립자산의 손익 4,665,264 21,674,719 기타포괄손익으로 인식하는 확정급여원가 () 103,302,369 171,581,810 ( )법인세효과 가감전 금액입니다.&cr; (7) 주요 보험수리적 가정 구 분 당반기말 전기말 할인율 1.99% 2.15% 임금상승률(Base-up) 1.27% 1.27% 임금상승률(Base-up & 승급률)() 4.07% 4.07% () 30세부터 정년까지 임금상승률의 연령별 평균을 표시하였습니다.&cr; (8) 당반기말 현재 주요 추정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석결과는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 주요 가정의 변동 부채금액의 변동 할인율 -1% 185,737,881 1% (163,029,232) 임금상승률 -1% (165,706,816) 1% 185,316,731 &cr;(9) 사외적립자산의 구성내역 (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 정기예금 등 2,571,669,697 2,155,997,400 19. 자본&cr; (1) 당반기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 발행할 주식총수 5,000,000,000주 5,000,000,000주 1주당 액면금액 500 500 발행한 주식총수 178,581,831주 153,725,636주 자본금 89,290,915,500 76,862,818,000 &cr; (2) 당반기말 현재 유통주식수의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구분 당반기말 전기말 기초 153,725,636 91,901,849 신주인수권행사 - 22,099,445 전환권전환 24,856,195 39,724,342 기말 178,581,831 153,725,636 (3) 당반기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 주식발행초과금 336,474,681,062 265,782,317,803 기타자본잉여금 (3,408,994,117) (3,408,994,117) 합 계 333,065,686,945 262,373,323,686 (4) 당반기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 자기주식처분이익 6,974,183,511 6,974,183,511 전환권재매입이익 1,247,959,218 1,247,959,218 계 8,222,142,729 8,222,142,729 &cr; (5) 당반기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (35,387,516,702) (35,324,369,409) 법인세효과 7,785,253,674 7,744,743,849 합 계 (27,602,263,028) (27,579,625,560) (6) 당반기말 현재 이익잉 여금의 변동 내역 은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 기초 (31,494,337,628) (22,444,257,776) 반기순이익(손실) (43,614,628,830) 8,720,154,047 보험수리적손익 (80,575,848) (325,819,285) 반기말 (75,189,542,306) (14,049,923,014) 20. 매출액 &cr;&cr; (1) 당반기와 전반기 중 매출액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 상품매출 18,785,082,949 6,231,265,457 제품매출 16,731,522,118 17,136,330,979 공사수입금 2,978,326,453 3,385,403,476 기타매출액 629,836,550 419,428,527 합 계 39,124,768,070 27,172,428,439 (2) 당반기와 전반기의 부문별 매출액에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 외부고객으로부터의 수익 기업 내의 다른 영업부문과의 거래로부터의 수익 합계 외부고객으로부터의 수익 기업 내의 다른 영업부문과의 거래로부터의 수익 합계 하드페이싱 16,175,876,047 - 16,175,876,047 16,168,900,553 - 16,168,900,553 NUKON 3,533,972,524 - 3,533,972,524 4,352,833,902 - 4,352,833,902 철강판매 18,785,082,949 - 18,785,082,949 6,231,265,457 - 6,231,265,457 기타 629,836,550 - 629,836,550 419,428,527 - 419,428,527 합 계 39,124,768,070 - 39,124,768,070 27,172,428,439 - 27,172,428,439 (3)건설계약 &cr;&cr;1) 계약 진행률 결정방법&cr;&cr;당사는 건설계약과 관련하여 수행한 공사에 대하여 계약의 개별 요소를 분리하여 각 요소별 발생한 누적 계약원가를 각 요소별 총 계약원가로 나눈 비율을 기준으로 진행률을 산정하여 수익을 인식하고 있습니다.&cr;&cr;2) 당반기 및 전반기 중 건설계약 관련하여 수익으로 인식한 계약수익 금액은 다음과 같습니다. <당반기> (단위: 원) 구분 기초공사&cr;계약잔액 증감액 당반기&cr;공사수익 당반기말&cr;공사계약잔액 건설/보온 8,845,519,105 8,871,181,600 2,851,657,453 14,865,043,252 <전반기> (단위: 원) 구분 기초공사&cr;계약잔액 증감액 전반기&cr;공사수익 전반기말&cr;공사계약잔액 건설/보온 14,938,955,135 73,196,000 3,330,676,476 11,681,474,659 &cr;3) 당반기말 및 전기말 현재 진행 중이거나 완료된 건설계약 관련 누적발생원가 및 누적손익 등 내역은 다음과 같습니다. <당반기말> (단위: 원) 구분 계약금액 누적공사수익 누적발생원가 누적손익 당기수익인식액 대금청구분 미청구공사 초과청구공사 건설/보온 46,818,581,875 31,953,538,623 24,244,757,506 7,708,781,117 2,851,657,453 29,341,770,286 2,643,451,919 31,683,582 <전기말> (단위: 원) 구분 계약금액 누적공사수익 누적발생원가 누적손익 당기수익인식액 대금청구분 미청구공사 초과청구공사 건설/보온 37,947,400,275 29,101,881,170 22,500,557,980 6,601,323,190 6,843,866,429 25,908,209,057 3,392,995,424 199,323,311 4) 전기말 현재 진행 중이었던 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 계약의 총계약금액 및 총계약원가에 대한 당기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당기와 미래기간의 손익 및 미청구공사 등에 미치는영향은 다음과 같습니다. <당반기> (단위: 원) 구분 총계약수익의&cr;추정변동 총계약원가의&cr;추정변동 당기손익에&cr;미치는 영향 미래손익에&cr;미치는 영향 미청구공사&cr;변동 초과청구공사&cr;변동 건설/보온 234,181,600 (666,648,364) 296,257,346 604,572,618 21,595,346 (274,662,000) <전반기> (단위: 원) 구분 총계약수익의&cr;추정변동 총계약원가의&cr;추정변동 당기손익에&cr;미치는 영향 미래손익에&cr;미치는 영향 미청구공사&cr;변동 초과청구공사&cr;변동 건설/보온 73,196,000 (630,000,000) 449,982,747 253,213,253 - (449,982,747) &cr;5) 보고기간의 계약수익금액이 전기 매출액의 5% 이상인 계약별 정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 계약일 계약종료일 계약금액 기납품액 수주잔고 진행률 미청구공사&cr;(초과청구공사) 공사미수금 총액 대손충당금 신한울원자력1,2호기 보온공사 2014-08-04 2020-06-30 8,934,747,000 8,934,747,000 - 100% - 935,143,000 - UAE Nuclear Power Plant 1~4 2014-10-15 2020-12-31 20,299,020,875 18,880,840,764 1,418,180,111 93% 2,324,545,478 1,259,026,297 80,805,099 한빛3,4호기 SGR 보온공사 2016-07-15 2021-04-30 4,857,695,000 2,418,044,418 2,439,650,582 50% (31,683,582) - - 한빛5,6호기 SGR 보온공사 2018-03-21 2021-05-31 4,090,119,000 1,713,099,404 2,377,019,596 42% 312,099,404 990,000,000 - 신고리 원자력 5,6호기 공사 2020-05-20 2023-10-31 8,637,000,000 6,807,037 8,630,192,963 0% 6,807,037 - - 합 계 46,818,581,875 31,953,538,623 14,865,043,252 2,611,768,337 3,184,169,297 80,805,099 21. 매출원가&cr;&cr; 당반기와 전반기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 상품매출원가 18,407,933,270 6,122,158,745 제품매출원가 12,779,603,935 14,287,811,573 공사원가 1,765,478,958 2,231,988,460 합 계 32,953,016,163 22,641,958,778 22. 비용의 성격별 분류&cr;&cr;당반기와 전반기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 원재료 사용액 및 상품 매입액 23,849,576,559 13,083,509,661 급여 3,019,309,038 2,938,746,972 퇴직급여 275,044,643 248,524,311 감가상각비 1,288,189,362 1,118,968,984 무형자산상각비 5,085,955 1,041,717 외주가공비 3,829,961,639 4,406,678,808 소모품비 461,084,351 565,961,514 지급수수료 825,628,678 1,019,024,484 경상연구개발비 158,465,970 1,515,452,555 기타비용 1,743,100,217 907,701,123 합 계 35,455,446,412 25,805,610,129 () 손익계산서 상 매출원가와 판매비와관리비를 합한 금액입니다. 23. 판매비와관리비 &cr; &cr;당반기와 전반기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 임원급여 385,477,481 436,100,040 직원급여 543,097,234 566,246,410 퇴직급여 125,876,985 106,473,400 복리후생비 160,810,016 156,730,245 여비교통비 11,374,410 25,141,770 접대비 9,406,970 10,557,350 통신비 2,292,074 4,162,850 수도광열비 - 1,638,530 전력비 20,193,195 41,873,369 세금과공과 3,475,822 18,900,226 감가상각비 526,916,751 548,251,323 무형자산상각비 5,085,955 1,041,717 지급임차료 1,313,050 4,324,162 수선비 8,770,000 - 보험료 11,728,605 21,483,072 차량유지비 25,475,908 22,426,182 경상연구개발비() 165,850,914 1,520,816,478 운반비 37,500 395,500 교육훈련비 3,137,081 3,711,530 도서인쇄비 877,500 822,300 회의비 - 52,300 소모품비 3,749,420 2,555,769 지급수수료 397,930,213 589,976,877 광고선전비 2,465,750 - 대손상각비 87,087,415 (930,210,943) 건물관리비 - 10,180,894 합 계 2,502,430,249 3,163,651,351 () 경상연구개발비에 대한 감가상각비 7,384,944원을 포함하고 있습니다.&cr;&cr; 24. 금융수익 및 금융비용 당반기와 전반기의 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 금융수익 : 이자수익 1,272,236,694 1,025,282,214 배당수익 9,800,000 3,920,000 외환차익 248,111,463 97,082,700 외환환산이익 142,072,986 127,116,811 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 3,263,147,964 175,029,447 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 - 268,368,888 파생상품평가이익 - 23,478,890,000 합 계 4,935,369,107 25,175,690,060 금융비용 : 이자비용 3,940,057,073 6,220,222,424 외환차손 157,622,091 10,390,865 외화환산손실 27,890,896 4,125,038 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 - 711,060,000 파생상품평가손실 54,381,107,175 - 합 계 58,506,677,235 6,945,798,327 25. 기타영업외수익 및 기타영업외비용&cr; 당반기와 전반기의 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 기타영업외수익 : 수입임대료 323,582,012 354,536,077 유형자산처분이익 3,076,991 - 투자자산처분이익 - 33,573,000 전기오류수정이익 - 223,237,638 잡이익 21,479,926 61,212,681 합 계 348,138,929 672,559,396 기타영업외비용 : 기부금 - 105,250,000 기타의대손상각비 476,826,224 - 재고자산평가손실 - 366,708,117 유형자산처분손실 2,000 1,000 관계기업투자주식손상차손 286,000,000 - 보상비 - 31,972,860 잡손실 1,215,977 114,604,549 합 계 764,044,201 618,536,526 &cr;26. 법인세비용&cr;&cr;법인세비용은 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식 하였습니다. 이연법인세자산(부채)에 대한 미래 실현가능성은 당사의 성과, 전반적인 경제환경과 산업에 대한 전망, 향후 예상수익, 세액공제와 이월결손금의 공제가능기간 등 다양한요소들을 고려하여평가 합니다. 당사는 주기적으로 이러한 사항들을 검토하고 있는 바, 이연법인세자산(부채)의 경우실현가능성에 대한 판단을 토대로 인식하고 있습니다. 27. 주당순손익 &cr; (1) 당반기와 전반기의 기본주당이익(손실)의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당반기 전반기 보통주당기순이익(손실) (43,614,628,830) 8,720,154,047 가중평균유통보통주식수 159,374,090 121,352,109 기본주당이익(손실) (274) 72 &cr;- 가중평균유통보통주식수 (단위: 주) 당반기 전반기 발행주식수 자기주식수 유통주식수 일수 적수 발행주식수 자기주식수 유통주식수 일수 적수 153,732,661 1,863 153,730,798 15일 2,305,961,970 91,901,849 1,863 91,899,986 7일 643,299,902 153,756,080 1,863 153,754,217 7일 1,076,279,519 93,052,861 1,863 93,050,998 1일 93,050,998 153,779,281 1,863 153,777,418 7일 1,076,441,926 95,354,886 1,863 95,353,023 8일 762,824,184 153,943,214 1,863 153,941,351 2일 307,882,702 97,012,344 1,863 97,010,481 5일 485,052,405 153,950,239 1,863 153,948,376 5일 769,741,880 98,393,559 1,863 98,391,696 2일 196,783,392 153,973,658 1,863 153,971,795 1일 153,971,795 100,051,017 1,863 100,049,154 7일 700,344,078 153,997,077 1,863 153,995,214 1일 153,995,214 101,708,475 1,863 101,706,612 19일 1,932,425,628 154,089,883 1,863 154,088,020 6일 924,528,120 103,642,175 1,863 103,640,312 15일 1,554,604,680 154,131,646 1,863 154,129,783 1일 154,129,783 105,944,199 1,863 105,942,336 6일 635,654,016 154,211,270 1,863 154,209,407 3일 462,628,221 108,246,223 1,863 108,244,360 22일 2,381,375,920 154,308,846 1,863 154,306,983 1일 154,306,983 112,850,274 1,863 112,848,411 2일 225,696,822 154,322,897 1,863 154,321,034 1일 154,321,034 113,080,476 1,863 113,078,613 1일 113,078,613 154,346,098 1,863 154,344,235 1일 154,344,235 113,206,147 1,863 113,204,284 4일 452,817,136 154,392,936 1,863 154,391,073 6일 926,346,438 120,112,224 1,863 120,110,361 10일 1,201,103,610 154,474,323 1,863 154,472,460 54일 8,341,512,840 121,099,656 1,863 121,097,793 4일 484,391,172 155,195,704 1,863 155,193,841 7일 1,086,356,887 139,607,943 1,863 139,606,080 1일 139,606,080 155,837,090 1,863 155,835,227 1일 155,835,227 139,805,429 1,863 139,803,566 1일 139,803,566 155,863,827 1,863 155,861,964 1일 155,861,964 144,325,985 1,863 144,324,122 1일 144,324,122 156,155,028 1,863 156,153,165 14일 2,186,144,310 144,473,585 1,863 144,471,722 3일 433,415,166 156,586,254 1,863 156,584,391 1일 156,584,391 147,665,465 1,863 147,663,602 1일 147,663,602 156,892,963 1,863 156,891,100 1일 156,891,100 147,702,365 1,863 147,700,502 17일 2,510,908,534 157,073,716 1,863 157,071,853 7일 1,099,502,971 147,881,898 1,863 147,880,035 4일 591,520,140 164,653,890 1,863 164,652,027 3일 493,956,081 147,954,704 1,863 147,952,841 2일 295,905,682 175,878,374 1,863 175,876,511 1일 175,876,511 147,990,610 1,863 147,988,747 1일 147,988,747 176,116,337 1,863 176,114,474 1일 176,114,474 148,008,563 1,863 148,006,700 5일 740,033,500 177,134,602 1,863 177,132,739 1일 177,132,739 148,045,463 1,863 148,043,600 7일 1,036,305,200 177,204,119 1,863 177,202,256 1일 177,202,256 150,992,055 1,863 150,990,192 25일 3,774,754,800 177,349,889 1,863 177,348,026 4일 709,392,104 177,367,380 1,863 177,365,517 3일 532,096,551 177,559,799 1,863 177,557,936 4일 710,231,744 177,680,117 1,863 177,678,254 1일 177,678,254 177,871,565 1,863 177,869,702 1일 177,869,702 178,000,357 1,863 177,998,494 1일 177,998,494 178,156,624 1,863 178,154,761 17일 3,028,630,937 178,336,939 1,863 178,335,076 1일 178,335,076 합계 182일 29,006,084,433 합계 181일 21,964,731,695 가중평균유통보통주식수 159,374,090 가중평균유통보통주식수 121,352,109 (2) 당반기와 전반기의 희석주당이익(손실)의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당반기 전반기 보통주당기순이익(손실) (43,614,628,830) 8,720,154,047 가산)이자비용(세후) 2,951,461,853 4,691,750,191 보통주희석화당기순이익 (40,663,166,977) 13,411,904,238 가중평균유통/잠재적보통주식수 189,761,648 140,665,975 희석주당이익(손실) (274) 72 () 당반기 및 전반기 중 전환사채에 의한 잠재적 보통주식의 희석효과검토 결과, 반희석효과가 예상되어 희석주당순손익은 기본주당손익과 일치합니다. &cr;- 가중평균유통/잠재적보통주식수 (단위: 주) 구분 당반기 전반기 가중평균유통보통주식수 159,374,090 121,352,109 희석성 잠재적보통주 - 전환사채 및 신주인수권부사채 30,387,558 19,313,866 가중평균유통/잠재적보통주식수 189,761,648 140,665,975 28. 현금흐름표 &cr; &cr; (1) 당반기와 전반기의 영업활동 현금흐름 중 당기순이익(손실) 조정내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 당기순이익 조정내역 : 퇴직급여 275,044,643 588,673,911 감가상각비 1,017,634,217 1,062,361,984 투자자산감가상각비 270,555,145 56,607,000 무형자산상각비 5,085,955 1,041,717 대손상각비 87,087,415 - 기타의대손상각비 476,826,224 - 유형자산처분손실 2,000 1,000 파생상품평가손실 54,381,107,175 - 외화환산손실 27,890,896 4,125,038 재고자산평가손실 4,247,541 366,708,117 관계기업투자주식손상차손 286,000,000 - 이자비용 3,940,057,073 5,797,360,430 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손실 - 5,610,340,288 파생상품평가이익 - (23,478,890,000) 법인세비용(이익) (5,897,071,268) 4,959,747,806 당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익 (3,263,147,964) (22,283,447) 이자수익 (1,272,236,694) (374,522,292) 외화환산이익 (142,072,986) (127,116,811) 유형자산처분이익 (3,076,991) - 투자자산처분이익 - (33,573,000) 대손충당금환입 - (955,210,943) 재고자산평가손실환입 (175,487,255) - 퇴직연금운용자산평가이익 - (17,504,734) 전기오류수정이익 - (223,237,638) 합 계 50,018,445,126 (6,785,371,574) (2) 당반기와 전반기의 영업활동 현금흐름 중 영업활동으로 인한 자산부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 : 매출채권의 감소(증가) (2,285,188,611) 75,247,226 재고자산의 감소(증가) 1,138,793,032 (379,029,025) 미청구공사의감소(증가) 749,543,505 (709,150,819) 미수금의 감소(증가) (43,755,685) 3,995,554 미수수익 감소(증가) (9,800,000) (650,802,100) 선급금의 감소(증가) (1,048,835,816) (12,815,539) 선급비용의 감소(증가) (69,085,573) 16,491,862 당기법인세자산의감소(증가) (259,748,170) - 외상매입금의 증가(감소) 107,942,875 (49,101,441) 미지급금의 증가(감소) 103,730,247 (251,813,918) 초과청구공사의 증가(감수) (167,639,729) (311,279,186) 예수금의 증가(감소) 31,151,684 (91,022,752) 선수금의 증가(감소) 400,000,000 - 선납세금의 감소(증가) - 289,278,800 미지급법인세의증가(감소) (806,191,644) - 미지급비용의 증가(감소) (39,825,491) 398,180,584 퇴직금의 지급 (81,879,330) (29,478,303) 퇴직연금의 감소(증가) (396,373,447) (149,509,581) 기타영업활동으로인한자산부채의감소 17,635,000 46,545,607 합 계 (2,659,527,153) (1,804,263,031) (3) 당반기 및 전반기 중 현금의 유출ㆍ입이 없는 중요한 거래의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 전환권행사에 따른 자본금의 증가 12,428,097,500 18,702,562,500 전환권행사에 따른 자본잉여금의 증가 70,794,445,644 73,772,743,392 건설중인자산의 유형자산 대체 290,222,713 3,175,437,824 전환사채의 유동성 대체 20,000,000,000 - 리스부채 최초인식 - 370,694,988 리스계약에 따른 리스부채 추가인식 143,724,583 - (4) 재무활동에서 발생한 부채의 당반기 중 변동내역은 다음과 같습니다. <당반기> (단위: 원) 구 분 기초 재무현금흐름 비현금흐름 당반기말 공정가치변동 대체 기타 단기차입금 10,000,000,000 - - - - 10,000,000,000 유동성리스부채 37,283,207 (154,690,683) - 342,951,379 32,274,294 257,818,197 리스부채 428,613,601 - - (342,951,379) 110,734,415 196,396,637 유동성전환사채 127,914,022,889 - 2,843,433,603 3,394,230,758 (35,016,931,028) 99,134,756,222 비유동성전환사채 7,597,888,438 20,000,000,000 594,010,497 (3,394,230,758) (5,791,034,396) 19,006,633,781 유동성파생상품금융부채 21,561,680,000 - 43,571,459,275 1,139,100,300 (40,467,375,000) 25,804,864,575 비유동성파생상품금융부채 3,339,875,120 - 10,809,647,900 (1,139,100,300) (1,947,202,720) 11,063,220,000 합 계 170,879,363,255 19,845,309,317 57,818,551,275 - (83,079,534,435) 165,463,689,412 <전반기> (단위: 원) 구 분 기초 재무현금흐름 비현금흐름 전반기말 공정가치변동 대체 기타 단기차입금 10,000,000,000 - - - - 10,000,000,000 유동성리스부채 - (131,091,105) - 78,340,600 121,118,057 68,367,552 리스부채 - - - (80,667,607) 274,341,024 193,673,417 전환사채 92,569,677,920 70,000,000,000 3,349,212,031 - (47,471,872,481) 118,447,017,470 파생상품금융부채 44,272,550,000 - (23,478,890,000) - (5,374,976,200) 15,418,683,800 합 계 146,842,227,920 69,868,908,895 (20,129,677,969) (2,327,007) (52,451,389,600) 144,127,742,239 29. 특수관계자와의 거래&cr;&cr; (1) 당반기말 현재 당사의 특수관계자는 다음과 같습니다. 구분 회사명 지배기업 ㈜지베이스 종속기업 KIC INDUSTRIAL MACHINERY, 에이프로젠제약㈜ 관계기업 에이지티㈜, ㈜에이프로젠바이오로직스 기타 특수관계자 ㈜에이프로젠, ㈜에이프로젠헬스케어앤게임즈, 에이프로젠파마㈜, ㈜넥스코닉스 &cr;(2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 특수관계자명 거래구분 거래내용 당반기 전반기 종속기업 에이프로젠제약㈜ 투자 유상증자 50,000,001,000 - 관계기업 ㈜에이프로젠바이오로직스 수익 이자수익 638,465,757 205,260,265 에이지티㈜ 수익 이자수익 82,273,965 37,191,778 기타 특수관계자 ㈜에이프로젠(주1) 투자 주식매수 17,834,596,760 - 비용 경상연구개발비 - 1,300,000,000 에이프로젠제약㈜(주2) 수익 이자수익 - 59,835,615 ㈜에이프로젠헬스 케어앤게임즈 비용 임차료 44,400,000 44,400,000 ㈜넥스코닉스 자산 비품 11,727,000 - 비용 지급수수료 51,736,000 - 합계 투자 67,834,597,760 - 자산 11,727,000 - 수익 720,739,722 302,287,658 비용 96,136,000 1,344,400,000 (주1) (주)에이프로젠으로부터 (주)에이프로젠제약 보통주 13,614천주 매수거래입니다 .&cr;(주2) 전반기 중 에이프로젠케이아이씨㈜와 에이프로젠제약㈜간 거래로 상기 거래 금액은 종속기업 변경 전까지의 금액입니다. (3) 당반기말 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. <당반기말> (단위: 원) 특수관계자 자금대여 거래 기초 대여 회수 현금출자 기말 에이지티㈜ 5,500,000,000 2,500,000,000 2,500,000,000 - 5,500,000,000 ㈜에이프로젠바이오로직스 24,000,000,000 15,000,000,000 - - 39,000,000,000 (주)에이프로젠제약 - - - 50,000,001,000 50,000,001,000 합 계 29,500,000,000 17,500,000,000 2,500,000,000 50,000,001,000 94,500,001,000 <전기말> (단위: 원) 특수관계자 자금대여 거래 기초 대여 회수 현금출자 기말 에이지티㈜ 2,500,000,000 3,000,000,000 - - 5,500,000,000 ㈜에이프로젠바이오로직스 7,000,000,000 17,000,000,000 - - 24,000,000,000 에이프로젠제약㈜ - 6,000,000,000 6,000,000,000 - - 합 계 9,500,000,000 26,000,000,000 6,000,000,000 - 29,500,000,000 &cr;(4) 당반기말 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 내역은 다음과 같습니다. <당반기말> (단위: 원) 특수관계자 채권 채무 대여금(주2) 미수수익 선급금 보증금 전환사채 미지급금 에이프로젠제약㈜(주1) - - 50,000,001,000 - - - 에이지티㈜ 5,500,000,000 11,753,423 - - - - ㈜에이프로젠바이오로직스 39,000,000,000 632,493,139 - - - - ㈜넥스코닉스 - - - - - 4,225,100 ㈜에이프로젠헬스케어앤게임즈 - - 74,000,000 70,000,000,000 - 합 계 44,500,000,000 644,246,562 50,000,001,000 74,000,000 70,000,000,000 4,225,100 (주1) 유상증자 청약증거금(주석32 참조)&cr; (주2) 대여금관련 당반기중 대손상각비는 476,826천원이며, 대손충당금누계액은&cr; 1,902,529천원 입니다. <전기말> (단위: 원) 특수관계자 채권 채무 대여금(주1) 미수수익 보증금 전환사채 에이지티㈜ 5,500,000,000 12,205,479 - - ㈜에이프로젠바이오로직스 24,000,000,000 474,027,382 - - ㈜에이프로젠헬스케어앤게임즈 - - 74,000,000 70,000,000,000 합 계 29,500,000,000 486,232,861 74,000,000 70,000,000,000 (주1) 대여금관련 전기중 대손상각비는 1,425,703천원이며, 대손충당금누계액은 &cr; 1.425.703천원 입니다.&cr; (5) 당사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당반기와 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 주요경영진 보상 당반기 전반기 단기종업원급여 571,672,722 608,780,102 퇴직급여 92,789,086 87,443,005 계 664,461,808 696,223,107 30. 우발부채&cr;&cr;당반기말 현재 당사가 제공받는 보증의 내역은 다음과 같습니다. <당반기말> (단위: 원) 피보증처 보증제공자 보증금액 보증사유 한국남부발전㈜ 외 서울보증보험 5,615,823,118 이행보증서 외 현대건설㈜ 전문건설공제조합 216,342,005 하자보증서 기타 외화지급보증 ㈜하나은행 9,923,785 외화지급일반 합 계 5,842,088,908 <전기말> (단위: 원) 피보증처 보증제공자 보증금액 보증사유 한국남부발전㈜ 외 서울보증보험 4,171,921,428 이행보증서 외 현대건설㈜ 전문건설공제조합 216,342,005 하자보증서 기타 외화지급보증 ㈜하나은행 426,377,217 외화지급일반 합 계 4,814,640,650 31. 위험관리&cr;&cr;(1) 재무위험관리&cr;&cr;당사의 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당사는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해면밀하게 모니터링하고 대응하는 재무위험 관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.&cr;&cr;재무위험 관리는 재무실이 주관하고 있으며, 사업부, 국내외 종속회사와의 공조 하에주기적으로 재무위험의 측정, 평가 및 헷지 등을 실행하고 글로벌 재무위험 관리정책을 수립하여 운영하고 있습니다.&cr;&cr;당사의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금 및 현금성자산, 단기금융상품, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무, 차입금, 사채 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다.&cr;&cr;1) 시장위험&cr;&cr;① 환율변동위험&cr;당사는 글로벌 영업활동을 수행함에 따라 보고통화와 다른 외화 수입, 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, EURO, JPY 등이 있습니다.&cr; 외화금융자산 및 외화금융부채는 다음과 같습니다. (단위: 원) 계정과목 당반기말 전기말 USD JPY CNY AED USD CNY AED 자산 : 현금및현금성자산 1,707,603,311 2,625,507 178,522,196 136,957,041 2,660,330,189 42,808,755 105,986,204 매출채권및기타채권 2,223,348,124 9,602,494 53,168,508 - 2,276,171,165 71,161,927 - 소 계 3,930,951,435 12,228,001 231,690,704 136,957,041 4,936,501,354 113,970,682 105,986,204 부채 : 매입채무및기타유동채무 - 35,219,971 - - - - - &cr;다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 외화 당반기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 393,095,144 (393,095,144) 493,650,135 (493,650,135) JPY (2,299,197) 2,299,197 - - CNY 23,169,070 (23,169,070) 11,397,068 (11,397,068) AED 13,695,704 (13,695,704) 10,598,620 (10,598,620) ② 이자율위험&cr;이자율 위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율위험관리 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.&cr; 당사의 이자율변동위험에 대한 금융부채의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 원) 계정과목 당반기말 전기말 단기차입금 10,000,000,000 10,000,000,000 합계 10,000,000,000 10,000,000,000 &cr;다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 순이익증가(감소) (100,000,000) 100,000,000 (100,000,000) 100,000,000 &cr; 2) 신용위험&cr;신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정, 관리하고 있습니다. &cr;&cr; 3) 유동성위험&cr;유동성 위험은 당사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 당사가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다. 당사는 유동성 위험을 선제적으로 관리하기 위해 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대해 주기적으로 예측하고 이에따른 대응방안을 수립하고 있습니다.&cr;&cr;당반기말과 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 장부금액 잔존계약만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1 ~ 5년 <당반기말> 파생 상품 금융부채 36,868,084,575 - 25,804,864,575 11,063,220,000 비파생금융부채 차입금 및 사채 128,141,390,003 - 109,134,756,222 19,006,633,781 매입채무 985,906,652 985,906,652 - - 미지급금 1,684,535,472 1,684,535,472 - - 미지급비용 249,233,129 249,233,129 - - 리스부채 454,214,834 - 257,818,197 196,396,637 임대보증금 150,000,000 - 50,000,000 100,000,000 합 계 158,533,364,665 2,919,675,253 136,310,658,994 19,303,030,418 <전기말> 파 생 상품 금융 부채 24,901,555,120 - 21,561,680,000 3,339,875,120 비파생금융부채 차입금 및 사채 145,511,911,327 - 137,914,022,889 7,597,888,438 매입채무 878,970,312 878,970,312 - - 미지급금 1,580,805,225 1,580,805,225 - - 미지급비용 310,033,349 310,033,349 - - 리스부채 465,896,808 4,876,678 32,406,529 428,613,601 임대보증금 150,000,000 - 50,000,000 100,000,000 합 계 173,799,172,141 2,774,685,564 159,558,109,418 11,466,377,159 (2) 자본위험관리&cr;당사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다.&cr;&cr;당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 부채 169,560,881,666 174,663,082,952 자본 327,786,939,840 288,384,321,227 부채비율 51.73% 60.57% &cr;(3) 공정가치 서열체계 &cr;공정가치로 측정되는 당사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다. <당반기말> (단위: 원) 구분 Level 1 Level 2 Level 3 합 계 당기손익-공정가치측정 금융자산 - 27,901,520,000 1,408,151,128 29,309,671,128 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - 59,647,180,078 59,647,180,078 파생금융부채 - 36,868,084,575 - 36,868,084,575 <전기말> (단위: 원) 구분 Level 1 Level 2 Level 3 합 계 당기손익-공정가치측정 금융자산 - 24,679,780,000 925,646,000 25,605,426,000 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - 60,129,685,206 60,129,685,206 파생금융부채 - 24,901,555,120 - 24,901,555,120 &cr;공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다. Level 1 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격 Level 2 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치&cr; (단, Level 1에 포함된 공시가격은 제외) Level 3 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 Level 1에 포함됩니다. Level 1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다.&cr; 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업 고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능 하다면 해당 상품은 Level 2에 포함됩니다.&cr; 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 Level 3에 포함됩니다.&cr;&cr;금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 - 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타유동채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다. &cr; 32. 보고기간 후 사건&cr; (1) 당사는 2020년 4월 24일부로 ㈜에이프로젠과 ㈜에이프로젠헬스케어앤게임즈의 합병계약을 체결하였습니다. 본 합병계약을 통하여 당사는 존속법인으로 ㈜에이프로젠과 ㈜에이프로젠헬스케어앤게임즈가 존속법인에 흡수 및 소멸법인이 될 예정입니다. 합병은 사업적, 재무적 효율성 제고 및 시너지를 창출하여 합병법인의 기업가치와 주주가치를 극대화함을 목적으로 합니다. 본 합병계약은 합병을 위한 주주총회 특별결의를 거쳐서 당년도 10월 중 합병등기를 완료하는 것으로 계획하고 있습니다. 그러나, 합병 승인에 필요한 주주 의결권의 정족수를 확보하지 못하여 승인을 얻지 못하거나, 반대주주의 주식매수청구권행사액이 각사별로일정금액을 초과할 경우 합병이 무산될 수 있습니다.&cr; &cr; (2) 당사는 7월 3일 ㈜에이프로젠헬스케어앤게임즈로부터 525억원의 단기차입금을 차입할 예정입니다.&cr; &cr;(3) 당사는 에이프로젠제약㈜의 주주우선공모 유상증자 참여로 6월30일 50,000백만원과 7월3일 52,500백만원을 주관사인 신한금융투자에 청약증거금으로 납입하였습니다. 본 유상증자로 68,333천주 보통주 주식을 추가 취득하여 지분율이 45%로 변경될 예정입니다.&cr; 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 작성에 관한 사항&cr; * 전기 재무제표의 계정과목 재분류&cr; 전기재무제표는 당반기와의 비교를 용이하게 하기 위하여 일부 계정과목을 당반기 재무제표의 계정과목에 따라 재분류하고 있습니다. 이러한 재분류는 전기에 보고된 순손익이나 순자산가치 등에 영향을 미치지 아니합니다.&cr; * 연결재무제표 작성은 제47기부터 시작되어, 제46기는 개별재무제표만 작성하였습니다&cr; 포괄손익계산서에는 계속영업과 중단영업이 구분되어 있습니다. 기타 제ㆍ개정된 기준서의 적용에 관한 사항은 (연결)감사보고서 주석을 참고하시기 바랍니다. &cr; * 제49기 연결감사보고서상 핵심감사사항&cr; (1) 종속기업, 관계기업 및 공동기업에 대한 투자자산의 손상여부 파악&cr; (2) 전환사채 발행 및 평가의 적정성&cr; (3) 사업결합&cr; 나. 최근 3사업연도중 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도&cr; 1) 분할 구 분 내 용 분할 후 존속회사 (주)에이프로젠헬스케어앤게임즈 분할설립회사 (주)이너스텍 관련 공시일 2017년 04월 11일 분할계획서 승인 주총결의일 2017년 05월 26일 분할기일 2017년 06월 30일 분할등기일 2017년 07월 03일 분할방법 단순ㆍ물적분할 방식 분할비율 단순ㆍ물적분할 방식이므로 분할비율 산정하지 않음 재무제표에 미치는 영향 물적분할에 의한 분할설립회사 주식 종속기업투자주식으로 처리 &cr; 2) 자산양수 구 분 내 용 양수회사 (주)에이프로젠케이아이씨 양수대상 (주)에이프로젠바이오로직스 발행 보통주식 (58,750천주) 양수결정 이사회 결의일 2018년 06월 12일 관련 공시일 2018년 06월 12일 양수일 2018년 06월 20일 양수금액(원) 117,500,000,000 거래상대방 (주)에이프로젠, 에이프로젠제약(주) 재무제표에 미치는 영향 지분율 약 49%로 지분법 적용 &cr; 구 분 내 용 양수회사 (주)에이프로젠헬스케어앤게임즈 양수대상 기계장치(GMP Plant, 650L Bioreactor, BiofloPro 150L Bioreactor 외 61종) 양수결정 이사회 결의일 2017년 03월 07일 관련 공시일 2017년 03월 07일 양수일 2017년 03월 17일 양수금액(원) 5,514,896,500 거래상대방 (주)에이프로젠 재무제표에 미치는 영향 기계장치로 처리 &cr; 구 분 내 용 양수회사 (주)에이프로젠헬스케어앤게임즈 양수대상 1.토지: 경기도 성남시 중원구 상대원동 442-2(공장용지 8,370㎡)&cr;2.건물: 경기도 성남시 중원구 둔촌대로545, B2층(상대원동, 한라시그마밸리) 비212호~비216호&cr;3.건물: 경기도 성남시 중원구 둔촌대로545, B1층~B2층(상대원동, 한라시그마밸리) 비101호~비117호, 비201호 양수결정 이사회 결의일 2017년 03월 07일 관련 공시일 2017년 03월 07일 양수일 2017년 03월 17일 양수금액(원) 9,006,000,000 거래상대방 (주)에이프로젠, 에이프로젠제약(주) 재무제표에 미치는 영향 투자부동산으로 처리 &cr; 구 분 내 용 양수회사 (주)에이프로젠헬스케어앤게임즈 양수대상 에이프로젠제약(주) 발행 신주인수권부사채권의 신주인수권이 분리된 일반사채권 양수결정 이사회 결의일 2017년 07월 24일 관련 공시일 2017년 07월 24일 양수일 2017년 10월 24일 양수금액(원) 23,992,671,755 거래상대방 상장채권 장내거래 재무제표에 미치는 영향 당기손익-공정가치금융자산으로 처리 &cr; 구분 내용 거래회사(양수회사) 에이프로젠제약(주) 거래자산 (주)에이프로젠헬스케어앤게임즈 발행 주식 5,700,000주 이사회 결의일 거래규모가 내부결재 사항에 해당하여 별도의 이사회 및 주주총회를 거치지 않았습니다. 관련 공시일 2019년 09월 27일 거래일 2019년 09월 24일 거래금액(원) 3,488,400,000원 거래상대방(양도회사) (주)에이프로젠바이오로직스 재무제표에 미치는 영향 지분율 46.89%에서 50.12%로 증가하여 관계기업에서 종속기업으로 변동 &cr;&cr; 구분 내용 거래회사(양도회사) ㈜에이프로젠 거래자산 (주)에이프로젠제약 발행주식 13,614,196주 이사회 결의일 2020년 01월 14일 관련 공시일 2020년 01월 14일 거래일 2020년 01월 14일 취득금액 17,834,596,760원 거래상대방(양수회사) (주)에이프로젠케이아이씨 재무제표에 미치는 영향 종속기업 투자주식으로 처리 &cr; 구분 내용 거래회사(양수회사) 에이프로젠제약㈜ 거래자산 ㈜에이프로젠헬스케어앤게임즈 발행 주식 17,111,672주 이사회 결의일 2020년 04월 02일 관련 공시일 2020년 04월 02일 거래일 2020년 04월 02일 거래금액 10,917,246,736원 거래상대방(양도회사) ㈜에이프로젠바이오로직스 재무제표에 미치는 영향 지분율 50.12%에서 59.70%로 증가 3) 자산양도 구 분 내 용 양도회사 에이프로젠제약(주) 양도대상 (주)에이프로젠바이오로직스 발행 보통주식 (29,000천주) 양도결정 이사회 결의일 2018년 06월 12일 관련 공시일 2018년 06월 12일 양도일 2018년 06월 20일 양도금액(원) 58,000,000,000 거래상대방 (주)에이프로젠케이아이씨 재무제표에 미치는 영향 지분율 24.3%에서 0%로 감소, 관계기업투자주식 처분손실 1,287,393천원 &cr; 구 분 내 용 양도회사 (주)에이프로젠헬스케어앤게임즈 양도대상 기계장치(BiofloPro 150L Bioreactor 외 77종) 양도결정 이사회 결의일 2018년 06월 12일 양도일 2018년 06월 20일 양도금액(원) 8,273,287,142 거래상대방 (주)에이프로젠 재무제표에 미치는 영향 금융리스채권 및 선급리스자산 감소 구분 내용 양도회사 (주)에이프로젠헬스케어앤게임즈 양도대상 에스맥(주) 발행 주식 8,000,000주 양도 결정 이사회 결의일 2020년 01월 06일 관련 공시일 2020년 01월 06일 양도일 2020년 01월 15일 양도금액(원) 10,152,000,000원 거래상대방 오성첨단소재(주) 재무제표에 미치는 영향 기타포괄-공정가치 측정 금융자산으로 처리 다. 대손충당금 설정현황&cr; &cr;1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 &cr; (단위 : 천원) 구분 구분 대상 채권금액 대손충당금 대손충당금설정률 제50기 반기 매출채권 26,345,640 2,282,294 8.7% 단기대여금 146,936,963 8,140,576 5.5% 미수금 3,196,826 1,288,538 40.3% 미수수익 3,120,083 42,568 1.4% 미청구공사 2,643,452 - 0% 기타비유동채권 70,188 70,188 100% 계 182,313,152 11,824,164 6.5% 제49기 매출채권 23,952,943 2,175,483 9.1% 단기대여금 112,758,168 7,683,750 6.8% 미수금 3,535,467 1,288,538 36.4% 미수수익 1,533,620 42,568 2.8% 미청구공사 3,392,995 - 0% 기타비유동채권 70,188 70,188 100% 계 145,243,381 11,260,527 7.8% 제48기 매출채권 10,212,998 3,199,640 31.3% 미수금 546,782 195,600 35.8% 미수수익 102,336 - 0% 계 10,862,116 3,395,240 31.2% ※ 기타 자세한 사항은 상기 "III. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석"을 참조하시기 바랍니다. &cr; &cr; 2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 ( 단위: 천원) 구 분 제50기 반기 제49기 제48기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 11,260,527 3,395,240 3,453,979 2. 순대손처리액(①－②±③) - - ① 대손처리액(상각채권액) - 2,186,922 - ② 상각채권회수액 - - ③ 기타증감액 3,803 6,032,635 - 3. 대손상각비 계상(환입)액 559,834 (354,270) (58,739) 4. 기말 대손충당금 잔액합계 11,824,164 11,260,527 3,395,240 ※ 기타 자세한 사항은 상기 "III. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석"을 참조하시기 바랍니다. &cr; 3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침&cr; 당사는 재무상태표 현재의 매출채권에 대하여 거래처의 재무상태, 채권보전 내용을 감안한 개별 분석법과 미래지향적인 정보를 포함하여 향후 발생할 것으로 기대하는 신용손실을 통해 합리적으로 산정된 회수가능액을 추정하는 집합평가법을 통하여 대손충당금으로 설정하고 있습니다.&cr;&cr;※ 채권연령분석을 통한 대손율 구 분 6월 이하 6월 초과&cr;1년 이하 1년 초과&cr;2년 이하 2년 초과&cr;3년 이하 3년 초과 충당금 설정률 1% 5% 10% 50% 100% &cr;- 손상된 매출채권에 대한 대손충당금 설정액은 손익계산서상 판매비와관리비에 포함되어 있으며, 그 외 채권에 대한 대손충당금 설정액은 기타비용에 포함되어 있습니다. 대손충당금의 감소는 일반적으로 과거 대손설정의 사유가 해소되거나 회수가능성이 없는 채권을 제각할 경우 발생하고, 대손충당금의 환입은 각각 판관비의 감소 및 기타수익으로 계상하고 있습니다.&cr; &cr; 4) 최근 3사업년도 매출채권의 연령별 잔액 (단위 : 천원) 구 분 제50기 반기 제49기 제48기 3개월 이하 22,496,082 19,202,089 5,529,505 3개월 초과 6개월 이하 973,573 1,532,898 199,926 6개월 초과 1년 이하 138,750 300,352 327,993 1년 초과 2,737,235 2,917,604 4,155,573 계 26,345,640 23,952,943 10,212,997 라. 재고자산의 내역 &cr; ①사업부문별 재고자산 (단위: 백만원) 사업부문 구분 제50기 반기 제49기 제48기 비고 하드페이싱 제품 234 419 238 - 상품 - - - - 재공품 121 120 184 - 원재료 3,512 3,446 2,578 - 부재료 7 4 13 - 소계 3,874 3,989 3,013 - 철강판매 제품 - - - - 상품 2,198 4,075 775 - 재공품 - - - - 원재료 - - - - 부재료 - - - - 소계 2,198 4,075 775 - 단열&cr; (NUKON포함) 제품 - - - - 상품 - - - - 재공품 - - - - 원재료 1,256 1,403 1,397 - 부재료 - - - - 소계 1,256 1,403 1,397 - 의약품 제품 5,953 5,774 - - 상품 1,089 378 - - 재공품 1,361 1,699 - - 원재료 1,948 1,024 - - 부재료 129 158 - - 소계 10,480 9,033 - - 총계 제품 6,187 6,193 238 - 상품 3,287 4,453 775 - 재공품 1,482 1,819 184 - 원재료 6,716 5,873 3,975 - 부재료 136 162 13 - 소계 17,808 18,500 5,185 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr; [재고자산÷기말자산총계×100] 2.7% 2.8% 1.3% - 재고자산회전율(회수)&cr; [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 5.4회 5.3회 8.7회 - &cr; ② 재고자산 실사 구분 내용 실사방법 외부감사인 입회 실사시기 2020.1.2 실사기간 1일 실사장소 포항,광양,영천, 당진공장 실사대상 원재료,상품 ③ 장기체화재고 등의 현황&cr;재고자산평가충당금은 재고자산의 차감계정으로 표시하고 매출원가에 가산하고 있습니다. &cr;재고자산평가충당금을 설정 했던 상황이 해소되면 환입하고 있으며, 재고자산평가충당금의 환입은 매출원가에서 차감하여 표시하고 있습니다.&cr;&cr; 마. 진행률 적용 수주계약 현황 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11012#진행률적용수주계약현황.dsl 31_진행률적용수주계약현황(별도,개별) 1)별도 (단위 : 천원) 에이프로젠케이아이씨 신한울원자력1,2호기/NGBTI보온공사 ㈜현대건설 2014.08.04 2020.06.30 8,934,747 100 - - 935,143 - 에이프로젠케이아이씨 HSJV/UAE Nuclear PowerPlant 1~4 HSJV/㈜현대건설 2014.10.15 2020.12.31 20,299,020 93 2,324,545 - 1,259,026 80,805 에이프로젠케이아이씨 한빛3,4호기SGR보온공사 ㈜대우건설 2016.07.15 2021.04.30 4,857,695 50 -31,683 - - - 에이프로젠케이아이씨 한빛5,6호기SGR보온공사 대림 산업㈜ 2018.03.21 2021.05.31 4,090,119 42 312,099 - 990,000 - 에이프로젠케이아이씨신고리원자력5,6호기/NGBTI보온공사삼성물산(주)2020.05.20 2023.10.31 8,637,000 - 6,807 - - - - 2,611,768 - 3,184,169 80,805 회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손&cr;누계액 총액 대손&cr;충당금 합 계 32_진행률적용수주계약현황(연결) 2)연결 (단위 : 천원) 에이프로젠케이아이씨 신한울원자력1,2호기/NGBTI보온공사 ㈜현대건설 2014.08.04 2020.06.30 8,934,747 100 - - 935,143 - 에이프로젠케이아이씨 HSJV/UAE Nuclear PowerPlant 1~4 HSJV/㈜현대건설 2014.10.15 2020.12.31 20,299,020 93 2,324,545 - 1,259,026 80,805 에이프로젠케이아이씨 한빛3,4호기SGR보온공사 ㈜대우건설 2016.07.15 2021.04.30 4,857,695 50 -31,683 - - - 에이프로젠케이아이씨 한빛5,6호기SGR보온공사 대림 산업㈜ 2018.03.21 2021.05.31 4,090,119 42 312,099 - 990,000 - 에이프로젠케이아이씨신고리원자력5,6호기/NGBTI보온공사삼성물산(주)2020.05.20 2023.10.31 8,637,000 - 6,807 - - - - 2,611,768 - 3,184,169 80,805 회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손&cr;누계액 총액 대손&cr;충당금 합 계 바. 공정가치 공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다. Level 1 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격 Level 2 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치&cr; (단, Level 1에 포함된 공시가격은 제외) Level 3 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 연결실체자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 Level 1에 포함됩니다. Level 1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다.&cr; 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업 고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능 하다면 해당 상품은 Level 2에 포함됩니다.&cr; 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 Level 3에 포함됩니다.&cr;&cr;금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 - 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정&cr; 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타유동채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다. 사 . 채무증권 발행실적 등 &cr; 채무증권 발행실적 2020년 06월 30일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) (주)에이프로젠케이아이씨(18회차)회사채사모2019년 05월 24일20,000표면:1.00&cr;만기:1.00-2022.05.24미상환-(주)에이프로젠케이아이씨(19회차)회사채사모2019년 05월 24일50,000표면:1.00&cr;만기:1.00-2022.05.24미상환-(주)에이프로젠케이아이씨(21회차)회사채사모2020년 02월 28일20,000표면:0.00&cr;만기:3.00-2023.02.28미상환-에이프로젠제약㈜회사채공모2017년 07월 20일50,000표면:2.00&cr;만기:4.00B-(한신평,나이스)2022.07.20일부상환이베스트투자증권 주식회사140,000---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사 합 계 - - - - ※ 2020.02.28 (주)에이프로젠케이아이씨는 제21회 전환사채를 발행하였습니다. (권면(전자등록)총액 : 200억원) ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11012#사채관리계약주요내용.dsl 26_사채관리계약주요내용 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 2020년 06월 30일(단위 : 백만원, %) (작성기준일 : ) 제13회 무보증 &cr;공모분리형&cr;신주인수권부사채2017년 07월 20일2022년 07월 20일50,0002017년 07월 03일케이티비투자증권 주식회사 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 2020년 06월 30일 (이행현황기준일 : ) 부채비율 400%부채비율 15.19%자기자본 300%자기자본 0.00%자산총계 90%자산총계 0.00%-- 2020년 04월 21일 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견( 확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 기업어음증권 미상환 잔액 2020년 06월 30일(단위 : 천원) (기준일 : ) --------------------------- 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 2020년 06월 30일(단위 : 천원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 2020년 06월 30일(단위 : 천원) (기준일 : ) --------14035,45520,00070,000---125,59514035,45520,00070,000---125,595 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 연결기준 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - 27,215 - - - - 27,215 사모 140 35,455 20,000 70,000 - - - 125,595 합계 140 35,455 47,215 70,000 - - - 152,810 &cr; 신종자본증권 미상환 잔액 2020년 06월 30일(단위 : 천원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 2020년 06월 30일(단위 : 천원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 기업공시서식 작성기준에 따라 당반기 보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다.&cr; V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11012#회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 제50기(당기)대주회계법인---제49기(전기)위드회계법인적정-(1) 종속기업, 관계기업 및 공동기업에 대한 투자자산의 손상여부 파악&cr;(2) 전환사채 발행 및 평가의 적정성&cr;(3) 사업결합제48기(전전기)위드회계법인적정-- 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 * 회계감사인의 검토결과 제50기(당기), 제49기(전기) 및 제48기(전전기) 반기(연결)재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.&cr; 종속기업은 전기, 전전기 모두 회계감사인으로부터 적정의견을 받았습니다.&cr; 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 제50기 2분기(당기)대주회계법인재고실사,반기검토&cr;중간감사,기말감사160백만원1,212H160백만원486H제49기(전기)위드회계법인재고실사,반기검토&cr;중간감사,기말감사170백만원1,212H170백만원1,212H제48기(전전기)위드회계법인재고실사,반기검토&cr;중간감사,기말감사105백만원894H105백만원894H 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 제50기(당기)----------제49기(전기)----------제48기(전전기)---------- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 4. 내부회계관리제도 &cr;당사의 외부감사인은 2019년(49기,전기) 내부회계관리제도 운영실태보고서를 검토한 결과, 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다고 의견을 표명하였습니다.&cr; &cr; 5. 회계감사인의 변경 &cr; 위드회계법인을 감사인으로 제47기 부터 제49기 재무제표(연결재무제표 포함)에 대하여 감사를 받았습니다. '주식회사등의외부감사에관한법률 제9조의 2 제1항 , 제10조 제4항 및 동법시행령 제12조 제2항'에 의하여 감사인선임위원회의를 통하여 2020년 2월 14일 당사의 감사인으로 대주회계법인을 신규선임하였습니다. 대주회계법인은 제50기부터 제52기까지 3개 사업년도에 대한 외부감사를 수행합니다. &cr; ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11012#회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 6. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 12019.01.28감사(회사)&cr;외부감사인(담당이사)서면- 주요 감사 절차&cr;- 기말 감사 일정 및 주요 감사 이슈22019.12.09감사(회사)&cr;외부감사인(담당파트너)대면감사계획, 재무제표 작성책임 등32020.02.12감사(회사)&cr;외부감사인(담당파트너)서면(이메일)기말 감사 결과 보고 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요&cr;당사의 이사회는 3인의 사내이사와 1인의 사외이사로 구성되어 있습니다. 당사 정관 제36조 2항 및 제37조 2항에 따라, 당사 대표이사가 이사회의장을 겸하고 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 인적사항은 "Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항"의 "가. 임원의현황"을 참조하시기 바랍니다.&cr; &cr; 나. 주요 의결사항 회차 개최일자 의안내용 의결현황 이사의 성명 김재섭&cr;(출석율 : 100%) 김정출&cr;(출석율 : 100%) 정진철&cr;(출석율 : 100%) 김계중&cr;(출석율 : 100%) 찬반여부 1 2020.01.14 타법인 보통주 취득의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 2 2020.01.30 타법인 금전 대여 상환일자 변경의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 3 2020.01.31 내부회계관리제도 운영 관련 보고 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 4 2020.02.06 제20회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 5 2020.02.06 제21회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 6 2020.02.06 제22회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 7 2020.02.07 제20회 무기명 이권부 무보증 사모 전환사채 권종(거래단위) 및 매수(개수) 사항 추가의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 8 2020.02.07 제21회 무기명 이권부 무보증 사모 전환사채 권종(거래단위) 및 매수(개수) 사항 추가의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 9 2020.02.07 제22회 무기명 이권부 무보증 사모 전환사채 권종(거래단위) 및 매수(개수) 사항 추가의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 10 2020.02.07 제49기 영업보고서 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 11 2020.02.10 제49기 결산재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 12 2020.02.27 제20회 무기명 이권부 무보증 사모 전환사채 발행 내용 변경의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 13 2020.02.27 제21회 무기명 이권부 무보증 사모 전환사채 발행 내용 변경의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 14 2020.02.27 제22회 무기명 이권부 무보증 사모 전환사채 발행 내용 변경의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 15 2020.03.06 제49기 정기주주총회 소집의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 16 2020.03.06 전자투표 및 전자위임장 제도 도입의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 17 2020.03.18 제20회, 22회 무기명 이권부 무보증 사모 전환사채 발행 결정 철회의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 18 2020.03.23 대표이사 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 19 2020.03.25 타법인 자금 대여의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 20 2020.04.23 타법인 기대여 자금 원금 상환기한 연장의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 21 2020.04.24 합병계약체결 승인의 건, 임시주주총회 개최를 위한 기준일 설정의 건, 임시주주총회 소집의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 22 2020.06.03 합병계약서 일부 변경 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 23 2020.06.04 타법인 기대여 자금 원금 상환기한 연장의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 24 2020.06.25 한국산업은행 산업운영자금 대출 연장의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 25 2020.06.30 타법인 유상증자 참여의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 다. 이사회 운영규정의 주요내용 1. 이사회의 권한사항&cr; 1) 법령 및 정관상의 결의사항&cr; 2) 주주총회의 승인을 요하는 사항의 제안&cr; 3) 기타 경영에 관한 주요사항&cr; 2. 이사회의 권한 위임사항&cr; 이사회는 법령 또는 정관에 정해진 사항을 제외하고는 이사회 결의로써 일정한 범위를 정하여 대표이사 사장(또는 회장)에게 그 결정을 위임할 수 있다. &cr; 라. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 41--- 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 ) 제 48 기 정기주주총회 (2019.03.29) 결과 김계중 사외이사가 선임 되었습니다. &cr; 라. 이사의 독립성&cr; ① 이사의 선임 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회 또는 사외이사후보 추천위원회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다.&cr; &cr; (2020년 06월 30일 현재) 성명 임기 연임여부 및&cr;연임횟수 직위 담당&cr;업무 추천인 최대주주와의&cr;관계 회사와의 거래 김재섭 2020.03.23&cr; ~2023.03.23 - 재선임&cr;- 최초선임일&cr; : 2017.12.27 사내이사 경영총괄 이사회 임원 해당없음 김정출 2020.03.23&cr; ~2023.03.23 - 재선임&cr;- 최초선임일&cr;: 2017.12.27 사내이사 주요&cr;의사결정 이사회 계열회사 임원 해당없음 정진철 2020.03.23&cr; ~2023.03.23 - 재선임&cr;- 최초선임일&cr;: 2017.12.27 사내이사 주요&cr;의사결정 이사회 계열회사 임원 해당없음 김계중 2019.03.29&cr;~2022.03.29 - 최초선임 사외이사 사외이사 이사회 계열회사 임원 해당없음 ※ 자세한 사항은 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 - 1. 임원 및 직원의 현황 - 가. 임원 현황"을 참고하시기 바랍니다. &cr; &cr; ② 사외이사의 전문성&cr; 회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회 및 이사회내 위원회에서 전문적인 직무 수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 및 위원회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도의 설명회 를 개최하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.&cr; ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11012#사외이사_교육.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 사외이사 교육 미실시 내역 이사회 개최시 해당 안건의 내용을 충분히 검토할 수 있도록 관련 자료와 정보를 제공하고 있으며, 별도의 교육은 진행하지 않고있습니다. 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사의 인적사항 성명 생년월일 임기 신규선임여부 상근여부 주요경력 최대주주와의 관계 김학주 1957년 08월 2018.03.28~2021.03.28 신규선임 상근 육사35기 전) 합참 작전부장 전) 교육사 교훈부장 전) 6군단장 전) 항공작전사령관 전) 국방부 개혁실장 - &cr;나. 감사의 독립성&cr; ① 감사의 선임과 감사부서 직원의 인사상 신분보호&cr; -우리회사는 상법 제542조의 10의 규정에 적합한 자격을 갖춘 자를 동법 제409 조의규정을 준수하여(당사 발행주식 총수의 3%이상을 소유한 대주주는 3% 초과분에 대하여 의결권을 행사하지 않았음) 선임하고 있습니다.&cr; - 감사부서 직원의 전출ㆍ입이나 해고시에는 감사와 사전 협의하게 하는 등 인사 상신분이 보장되어 있습니다. &cr;&cr;② 감사운영&cr; - 일상감사, 반기감사 및 결산감사 등 - 감사 지적사항에 대한 처리- 감사 지적사항은 즉시 대표이사에게 보고토록 하고 있고 내부지침에 따라 조치를하고 있으며 적절한 시기마다 사후관리를 하고 있습니다. &cr; 다. 감사의 주요활동 내용 &cr; &cr; - 이사회 참석 현황 회차 개최일자 의안내용 가결&cr;여부 찬반 1 2020.01.31 내부회계관리제도 운영 관련 보고 가결 찬성 2 2020.02.07 제49기 영업보고서 승인의 건 가결 찬성 3 2020.02.10 제49기 결산재무제표 승인의 건 가결 찬성 4 2020.03.06 제49기 정기주주총회 소집의 건 가결 찬성 5 2020.03.06 전자투표 및 전자위임장 제도 도입의 건 가결 찬성 &cr; - 회계감사인과 논의 현황(2019년도 기준) 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2019.01.28 감사(회사),&cr;외부감사인&cr;(담당이사) 서면 - 주요 감사 절차&cr;- 기말 감사 일정 및 주요 감사 이슈 2 2019.12.09 감사(회사),&cr;외부감사인&cr;(담당파트너) 대면 감사계획, 재무제표 작성책임 등 3 2020.02.12 감사(회사)&cr;외부감사인(담당파트너) 서면(이메일) 기말 감사 결과 보고 ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11012#감사위원현황.dsl ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11012#_감사교육.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 감사 교육 미실시 내역 경영전반에 관한 감사직무업무 수행이 가능하도록 관련 자료와 정보를 제공하고 있으며,별도의 교육은 진행하지 않고 있습니다. 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11012#_감사_지원조직.dsl 42_02_감사_지원조직_현황 감사 지원조직 현황 경영관리본부1차장(4년)내부회계관리제도 관련 제반활동 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11012#준법지원인등_지원조직.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. - 당사는 본 보고서 작성일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 1) 집중투표제의 채택여부 당사는 집중투표제를 채택하지 않고 있습니다. &cr;2) 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 2020.03.23 개최된 정기주주총회에서 전자투표제 및 전자위임장을 채택했습니다. &cr; 3) 소수주주권의 행사여부 공시대상기간중 해당사항이 없습니다.&cr;4) 경영권 경쟁&cr;공시대상기간중 해당사항이 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2020년 06월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) (주)지베이스본인보통주31,007,752 20.1726,007,75214.56-㈜에이프로젠계열사보통주20,120,704 13.0920,120,70411.27-에이프로젠제약㈜계열사보통주1,000 0.001,0000.00-㈜넥스코닉스기타보통주500 0.001,0000.00-김재섭임원보통주1,000 0.005000.00-김정출계열사임원보통주500 0.005000.00-박미령임원보통주500 0.005000.00-김문혁임원보통주500 0.005000.00-김선혁기타보통주500 0.005000.00-박미정계열사임원보통주200 0.001890.00-보통주51,133,156 33.2646,133,14525.83------- 성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11012#최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 (주)지베이스1박순규---김재섭100------ 명 칭 출자자수&cr;(명) 대표이사&cr;(대표조합원) 업무집행자&cr;(업무집행조합원) 최대주주&cr;(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 ◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr; 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11012#성명또는지분율변동인경우.dsl 37_성명또는지분율변동인경우 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역 2016.03.23유원형0----2018.06.08김재섭100----2020.04.02박순규0---- 변동일 대표이사&cr;(대표조합원) 업무집행자&cr;(업무집행조합원) 최대주주&cr;(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) * 공시작성기준일 현재 최대주주의 최대주주는 김재섭(지분 100%)입니다 . (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) ㈜지베이스146,26487,35358,911-9,752-9,8037,036 구 분 법인 또는 단체의 명칭 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 * 상기 재무제표금액은 2019년 12월 31일 기준입니다 &cr; (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 주식회사 지베이스 는 2014년 1월에 설립되어 관계회사등에 대하여 경영자문등을 영위하고 있으며, 경기도 성남시 중원구 둔촌대로 545에 위치하고 있음.&cr;&cr; 3 . 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정거래 &cr; - 작성기준일(2020.06.30) 현재 최대주주 (주)지베이스는 보유중인 당사 보통주식 11,325,124주를 담보 제공하는 계약 체결 중&cr; 4. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 "해당사항 없음" ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11012#최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11012#최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 2020년 06월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 2017.11.29(주)지베이스31,007,75262.3%제3자배정 유상증자- 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 * 최대주주 소유주식 수 변동내역 (기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2017.11.29 (주)지베이스 31,007,752 62.3% 제3자배정 유상증자 - 2020.01.31 (주)지베이스 26,007,752 16.89 장외매도 - &cr; 최대주주와 특별관계자(이하 "최대주주등") 소유주식 수 변동내역 (기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주등명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2017.11.29 (주)지베이스 31,007,752 62.29% 제3자배정 유상증자 - 2019.04.23 (주)지베이스 등 49,521,739 35.47% - 장내매수&cr;- 신주인수권부사채의 권리행사 총발행주식수 증가로 지분율 감소 2019.06.05 (주)지베이스 등 50,718,792 33.60% 신주인수권부사채의 권리행사 총발행주식수 증가로 지분율 감소 2019.08.21 (주)지베이스 등 51,133,156 33.77% 신주인수권부사채의 권리행사 - 2020.01.31 (주)지베이스 등 46,133,156 29.96% 장외매도 - &cr; 6. 주식 소유현황 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11012#주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 주식 소유현황 2020년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) (주)지베이스26,007,752 14.56㈜에이프로젠20,120,704 11.27-- 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 - - 우리사주조합 - 7 . 소액주주현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11012#소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2020년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) ------- 구 분 주주 소유주식 비 고 소액&cr;주주수 전체&cr;주주수 비율&cr;(%) 소액&cr;주식수 총발행&cr;주식수 비율&cr;(%) 소액주주 * 기업공시서식 작성기준에 따라 당반기 보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. &cr; 8 . 주식사무 정관상 신주인수권의내용 ①이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ②제1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주외의 자에게 이사회결의로 신주를배정할 수 있다. 1.발행예정주식 총수를 초과하지 않는 범위내에서 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우 2.발행예정주식 총수를 초과하지 않는 범위내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모 증자방식으로 신주를 발행하는 경우 3.자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우. 우리사주조합원인자가 주주총회에서 임원으로 선임되어 우리사주조합원의 자격을 상실하는 경우에는 우리사주조합원으로 배정받은 자사주에 한하여 우리사주조합원의 자격을 유지한다. 4.상법 제340조의 2 및 제542조의 3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5.발행예정주식 총수를 초과하지 않는 범위내에서 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 6.발행예정주식 총수를 초과하지 않는 범위내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 7.발행예정주식 총수를 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 8.발행예정주식 총수를 초과하지 않는 범위 내에서 시설투자, 재무구조개선, 인수합병, 긴급자금조달 등 경영상의 목적을 달성하기 위하여 국내외 법인, 금융기관 또는 개인에게 신주를 발행하는 경우 9.근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 ③제2항 제1호, 제2호, 제5호, 제6호, 제7호 및 제8호 의 방식에 의해 신주를 발행하는 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리 방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 회사가 정한 기준일로부터 3개월 이내 주주명부폐쇄시기 정관 12 조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)&cr;이 회사는 주주총회의 소집, 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다. 회사는 이를 2주간 전에 공고하여야 한다. 명의개서대리인 한국예탁결제원 주주의 특전 - 공고방법 본회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지 (http://www.aprogen-kic.com)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행하는 매일경제신문에 게재할 수 있다. * 상기 내용은 2020.03.23 정기주주총회 결과를 반영한 것임.&cr; VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 임원 현황 2020년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 김재섭남1963.01대표이사등기임원상근경영총괄 서울대학교 미생물학과(박사)&cr;전) 위스콘신대학교 연구조교수&cr;전) 서울대 유전공학연구소 조교수&cr;전) 한국과학기술원 생물과학과 부교수&cr;현) (주)에이프로젠케이아이씨 대표이사&cr;현) (주)에이프로젠바이오로직스 대표이사&cr;현) (주)에이프로젠헬스케어앤게임즈 대표이사&cr;현) (주)지베이스 사내 이사 1,000-임원30개월2023.03.23김정출남1956.05사내이사등기임원상근주요&cr;의사결정전) 국세청 조사관실 등 &cr;전) 청계제약(주) 대표이사&cr;현) (주)에이프로젠케이아이씨 사내이사&cr;현) (주)에이프로젠바이오로직스 사내이사&cr;현) 에이프로젠제약㈜ 대표이사500-계열회사 임원30개월2023.03.23정진철남1973.01사내이사등기임원상근주요&cr;의사결정고려대학교 경영학과 학사&cr;칭화대학교 MBA 석사&cr;전) (주)바른손홀딩스 이사&cr;전) (주)바른손이앤에이 이사&cr;현) ㈜에이프로젠헬스케어앤게임즈 이사--계열회사 임원30개월2023.03.23김계중남1956.05사외이사등기임원상근사외이사건국대학교 졸업&cr;전) 서현산업대표&cr;전) 대영하우징 대표이사&cr;전)휴먼테라스빌 대표&cr;현)더테라스힐 대표--계열회사 임원16개월2022.03.29김학주남1957.08상근감사등기임원상근상근감사 육사35기 전) 합참 작전부장 전) 교육사 교훈부장 전) 6군단장 전) 항공작전사령관 전) 국방부 개혁실장 --계열회사 임원27개월2021.03.28 성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직기간 임기&cr;만료일 의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식 직원 등 현황 2020년 06월 30일(단위 : 천원) (기준일 : ) 하드페이싱남420604813년 8개월 1,387,935 28,915 ----하드페이싱여101026년 7개월 36,709 18,355 -철강판매남201031년 7개월 69,402 23,134 -단열남15080235년 1개월 559,576 24,329 -단열여-01011년 11개월 11,920 11,920 -관리부문남15000155년2개월 395,579 26,372 -관리부문여201032년 5개월 41,585 13,862 -770180959년 1개월 2,502,706 26,344 - 직원 소속 외&cr;근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 남 여 계 기간의 정함이&cr;없는 근로자 기간제&cr;근로자 합 계 전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자) 합 계 * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 미등기임원 보수 현황 2020년 06월 30일(단위 : 천원) (기준일 : ) 9 397,000 44,111 - 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 등기이사43,000,000-감사1500,000- 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 5 272,800 54,560- 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 3 260,800 86,933- 1 - - - - - - - 1 12,000 12,000- 구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고 등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 3. 이사ㆍ감사의 보수지급기준&cr; &cr; [당사 정관] 제 39 조(이사 및 감사의 보수) ①이사와 감사의 보수는 주주총회의 결의로 이를 정한다. 이사와 감사의 보수결정을 위한 의안은 구분하여 의결하여야 한다. ②이사의 퇴직금 및 상여급 지급은 주주총회 결의를 거친 임원보수규정에 의한다 ③이사가 적대적 인수합병으로 인하여 비자발적인 사임 또는 해임되는 경우 회사는 제2항에 의한 퇴직금 이외에 퇴직위로금으로 대표이사에게 100억원, 이사에게는 각 70억원을 해임된 날로부터 7일 이내에 지급하여야 한다. ④제3항을 개정 또는 변경할 경우, 그 효력은 개정 또는 변경을 결의한 주주총회가 속하는 사업연도 종료 후 발생한다.&cr; [임원보수규정] 임원 보수 규정 제1장 총칙 제1조(목적) 본 규정은 주식회사 에이프로젠케이아이씨 임원에 대한 급여,상여금 및 퇴직금의 지급에 관한 기준을 정함에 목적이 있다. 제2조(용어의 정의) ① 본 규정에서 “임원”이라 함은 주주총회에서 선임된 이사 및 감사를 말한다. ② 본 규정에서 “보수”라 함은 급여와 상여금을 말한다. 제3조(연간 임원보수한도 승인) 임원에 대한 보수 연간 총액은 매년 주주총회에서 정한다. 다만, 직전년도에 정한 임원의 연간 보수 총액이 당해년도의 임원 보수 총액을 초과하지 아니할 경우에는 주주총회의 승인을 생략할 수 있다. 제2장 급여 제4조(임원위촉계약 체결) 새로이 취임하는 임원은 취임시, 재임중 임원은 매년 1월중에 대표이사와 임원위촉계약을 체결한다. 제5조(급여결정 및 지급방식) ① 임원위촉계약 체결시 대표이사는 제3조의 보수한도내에서 연봉을 책정하 고 임원 동의하에 연봉 계약을 체결한다. ② 급여 지급은 연봉 총액을 매월 균등하여 분할 지급한다. 제3장 상여금 제6조(지급대상) ① 상여금 지급대상자는 상여금 지급일 현재 재직 중인 임원에 한한다. ② 고문직, 촉탁직, 계약직 등 임시직으로 고용된 자에 대하여는 상여금을 지급하지 않는다. 다만, 주주총회의 결의에 의하여 대표이사가 결정한 때 에는 지급할 수 있다. 제7조(지급기준) 임원의 정기상여금 및 특별상여금은 제3조의 범위내에서 이사회의 결의에 의하여 대표이사가 결정한다. 제8조(분할지급) 임원상여금은 직원의 상여금 지급을 참작하여 분할하여 지급할 수 있다. 제4장 퇴직금 제9조(지급대상) 퇴직금 지급 대상 임원은 1년이상 재임한 임원으로서 현실적으로 퇴직하는 경우에 한한다. 제10조(지급방식) 퇴직금은 전액 현금으로 지급함을 원칙으로 하나, 지급 당시 회사와 임원간의 별도 합의가 있을 경우에는 퇴직금의 일부 또는 전액을 회사 보유의 유가증권 지급이나 보험의 명의변경으로 대신할 수 있다. 이때 현금 이외의 형태로 지급시 지급금액의 평가는 지급시점의 상속.증여세법상의 평가방법을 준용한다. 제11조(퇴직금 산정) ① 퇴직금은 퇴직시의 평균임금에 재임기간을 곱하여 산정한다. ② 평균임금이라 함은 퇴직일 이전 3개월간 지급된 임금총액의 평균 금액을 말하며, 평균임금이 통상임금보다 적은 경우에는 통상임금을 평균임금으로 한다. ③ 회장의 경우 제1항으로 계산된 금액에 3을 곱하여 산정한다. 제12조(퇴직위로금) 재임기간 중 회사에 특별한 공로가 있는 임원이 퇴임할 경우에는 주주총회의 결의로 제11조의 퇴직금과는 별도로 퇴직위로금을 지급할 수 있다. 제13조(퇴직금 지급 특례) 업무와 관련하여 고의 또는 과실로 회사의 명예와 신용을 훼손시키거나 손실을 발생시킨 경우에는 불법행위 정도를 감안하여 이사회 결의로 퇴직금을 감액 또는 지급하지 아니할 수 있다. &cr;&cr; 부칙 제1조(시행일) 본 규정은 2015년 3월 30일부터 시행한다. 부칙 제1조(시행일) 본 규정은 2017년 3월 23일부터 시행한다. 제2조(퇴직금 산정 적용예) 제11조(퇴직금 산정) 제3항 규정은 이 규정 시행일 현재 재직 중인 임원으로 최초 근무한 날로부터 제9조에 의거 지급대상인 임원에게 적용한다. <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액&cr; - 해당사항 없음&cr; (단위 : 원) -------- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권&cr; 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액&cr; - 해당사항 없음 (단위 : 원) -------- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권&cr; 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11012#주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사의 현황&cr; 명칭 사업자 등록번호 (주)에이프로젠 314-81-32303 에이프로젠파마(주) 143-81-17879 (주)에이프로젠바이오로직스 129-86-87262 (주)에이프로젠헬스케어앤게임즈 114-81-82858 (주)에이프로젠케이아이씨 219-81-00146 (주)비전브로스 504-81-71194 (주)에이프로젠게임즈 372-88-00640 (주)지베이스 129-86-85599 케이아이씨공업기계(장가항) 유한공사 91320582798309487K&cr;(영업직조번호) 에이프로젠제약(주) 218-81-00518 &cr; 나. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황&cr; 성명 직위 임원겸직현황 김재섭 대표이사&cr;(등기) (주)지베이스 사내이사&cr; (주)에이프로젠 대표이사&cr;(주)에이프로젠바이오로직스 대표이사&cr;(주)에이프로젠헬스케어앤게임즈 대표이사 김정출 사내이사&cr;(등기) (주)에이프로젠 사내이사&cr;(주)에이프로젠바이오로직스사내이사&cr;(주)에이프로젠제약 대표이사 정진철 사내이사&cr;(등기) (주)에이프로젠헬스케어앤게임즈 사내이사&cr;(주)비전브로스 사내이사 &cr; (주)에이프로젠게임즈 사내이사 다. 지분현황 (단위 :%) 피출자회사&cr;출자회사 (주)에이프로젠 (주)에이프로젠&cr;케이아이씨 (주)에이프로젠&cr;바이오로직스 (주)에이프로젠&cr;헬스케어앤게임즈 에이프로젠&cr;제약(주) 에이프로젠&cr;파마(주) (주)비전브로스 (주)에이프로젠&cr;게임즈 케이아이씨공업기계(장가항) 유한공사 (주)지베이스 41.92 14.56 - - - - - - - (주) 에이프로젠 - 11.27 50.63 - 0.00 - - - - (주)에이프로젠&cr;케이아이씨 4.29 - 49.37 - 45.94 - - - 100.00 (주)에이프로젠&cr;바이오로직스 - - - 0.00 - - - - - 에이프로젠&cr;제약 (주) - 0.00 - 59.70 - 100.00 - - - (주)에이프로젠&cr;헬스케어앤게임즈 - - - - - - 65.30 100.00 - ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11012#타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 2020년 06월 30일(단위 : 천원, 주, %) (기준일 : ) 케이아이씨공업기계&cr;(장가항) 유한공사(비상장)2017.10.27해외사업1,650,000100 100.00 1,197,643 ---100100.001,197,6431,478,363 34,545에이지티(주)(비상장)2018.02.01투자4,500,0001,000,000 27.37 286,000 - - -286,0001,000,000 27.37 - 8,821,251 -1,007,470(주)에이프로젠(비상장)2018.03.08투자40,407,6352,221,944 4.30 57,577,235 - - - 2,221,944 4.30 57,577,235 212,780,066 -11,267,450에이프로젠제약(주)(상장)2018.06.13신규사업129,754,33397,395,386 40.30 78,987,658 13,614,196 17,834,597 - 111,009,582 45.90 96,822,255 286,572,603 1,168,311(주)에이프로젠바이오로직스(비상장)2018.06.20신규사업117,500,00058,750,000 49.37 117,500,000 - - - 58,750,000 49.37 117,500,000 302,111,131 -28,563,452Vina Securities Joint Stock Company&cr;(비상장)2019.08.22해외사업2,064,5893,940,000 14.00 2,064,589 - - - 3,940,000 14.40 2,064,589 ----257,613,125 -17,834,597 -286,000--275,161,722 -- 법인명 최초취득일자 출자&cr;목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도&cr;재무현황 수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익 수량 금액 합 계 X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 (기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 성명(법인명) 관계 내용 목적 기간 거 래 내 역 (잔액) 이자율&cr;(%) 기초 증가 감소 기말 (주)에이프로젠바이오로직스 계열회사 금전대여 운영자금 2018.09.04 ~ 2020.09.03 3,500 0 0 3,500 연4% (주)에이프로젠바이오로직스 계열회사 금전대여 운영자금 2018.09.13 ~ 2020.09.12 3,500 0 0 3,500 연4% (주)에이프로젠바이오로직스 계열회사 금전대여 운영자금 2019.04.24 ~ 2020.04.23 7,000 0 0 7,000 연4% (주)에이프로젠바이오로직스 계열회사 금전대여 운영자금 2019.06.05 ~ 2020.06.04 5,000 0 0 5,000 연4% (주)에이프로젠바이오로직스 계열회사 금전대여 운영자금 2019.08.12 ~ 2020.08.11 5,000 0 0 5,000 연4% (주)에이프로젠바이오로직스 계열회사 금전대여 운영자금 2020.03.25 ~ 2021.03.24 0 15,000 0 15,000 연4% 에이지티(주) 관계회사 금전대여 운영자금 2018.01.31 ~ 2021.01.30 2,500 0 0 2,500 연3% 에이지티(주) 관계회사 금전대여 운영자금 2019.10.07 ~ 2020.10.06 3,000 0 0 3,000 연3% &cr; 2. 대주주와의 자산양수도 등 (단 위 : 천원) 회사명 당사와의 관계 거래종류 거래금액() 비고 ㈜에이프로젠 계열회사 주식거래(주1) 17,834,597 - (주1) 당반기 중 에이프로젠제약㈜의 보통주식 13,614천주를 ㈜에이프로젠으로부터 매수하였습니다. &cr; &cr; - 기타사항 재무제표 주석 참조&cr; &cr; 3. 대주주와의 영업거래&cr; - 기타사항 재무제표 주석 참조&cr; &cr;&cr; 4. 대주주 이외 이해관계자와의 거래 &cr; - 기타사항 재무제표 주석 참조&cr; XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회 현황 신고일자 제 목 신고내용 신고사항의 진행사항 2018.01.09 수시공시의무관련사항(공정공시) (주)에이프로젠과의 합병 추진&cr; 합병추진의 목적 : 바이오시밀러 개발과 신약 개발 &cr; 2018년 4/4분기부터 여러 상황을 종합하여 합병 추진 시기, 방법, 형식 등을 협의할 예정 &cr; 동 정보는 장래 계획사항으로 향후 변경될 수 있음. 2018년 4/4분기부터 여러 상황을 종합하여 합병 추진 시기, 방법, 형식 등을 협의할 예정 2019.01.08 기타 경영사항(자율공시) (주)에이프로젠과의 합병 추진 진행상황 ㈜에이프로젠과의 합병에 대하여 구체적인 결정 사항이 발생하면, 관련 규정에 따라 공시 예정 2019.05.27 기타경영사항(자율공시) (주)에이프로젠과의 합병 추진 진행상황 ㈜에이프로젠의 합병 절차 진행을 위하여 주관사로 신한금융투자㈜를 선정하고 2019년 5월 27일 관련 계약을 체결 2020.04.24 주요사항보고서(회사합병결정) 합병계약체결 진행중 가. 주주총회의사록 요약 주총일자 안 건 결의내용 비 고 제49기 정기주주총회&cr;(2020.03.23) ㆍ일시 : 2019. 3. 29(금) 오전 9시&cr;ㆍ장소 : 경기도 성남시 수정구 위례대로 83 밀리토피아호텔 문화센터 5층 아트홀&cr;ㆍ안건 &cr; 제1호 의안 제49기(2019.01.01.~2019.12.31) &cr; 재무제표(이익잉여금처분(결손금처리)계산서 포함) 승인의 건 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 &cr; 제3호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사 3명)&cr; 제3-1호 : 사내이사 김재섭 선임의 건&cr; 제3-2호 : 사내이사 김정출 선임의 건&cr; 제3-3호 : 사내이사 정진철 선임의 건&cr; 제4호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건 &cr; 제5호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건 &cr;&cr;&cr;&cr;원안대로 가결&cr;&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결 - 제48기 정기주주총회&cr;(2019.03.29) ㆍ일시 : 2019. 3. 29(금) 오전 9시&cr;ㆍ장소 : 경기도 성남시 중원구 둔촌대로545, 비1층 대회의실&cr;ㆍ안건 &cr; 제1호 의안 제48기(2018.01.01.~2018.12.31) &cr; 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건 &cr; 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 &cr; 제3호 의안 : 사외이사 김계중 선임의 건 &cr; 제4호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건 &cr; 제5호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건 &cr;&cr;&cr;원안대로 가결&cr;&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결 - 제47기 정기주주총회&cr;(2018.03.28) ㆍ일시 : 2018. 3. 28(수) 오전 9시&cr;ㆍ장소 : 경기도 성남시 중원구 둔촌대로545, 비1층 대회의실&cr;ㆍ안건 &cr; 제1호 의안 : 제47기(2017.01.01.~2017.12.31) 재무제표&cr; (이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 제3호 의안 : 상근감사 김학주 선임의 건 제4호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건 제5호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건 &cr;&cr;&cr;원안대로 가결&cr;&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결 - 임시 주주총회&cr;(2017.12.27) ㆍ일시 : 2017. 12. 27(수) 오전 10시&cr;ㆍ장소 : 강남구 테헤란로 408 (대치빌딩) 18층&cr;ㆍ안건 &cr; 제1호 의안 : 정관 변경의 건&cr; 제2호 의안 : 이사 선임의 건&cr; 제2-1호 의안 : 사내이사 김재섭 선임의 건 &cr; 제2-2호 의안 : 사내이사 김정출 선임의 건&cr; 제2-3호 의안 : 사내이사 정진철 선임의 건 &cr; 제2-4호 의안 : 사외이사 염정선 선임의 건&cr; 제3호 의안 : 상근감사 김형준 선임의 건 &cr;&cr;&cr;원안대로 가결&cr;&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결 제46기 정기주주총회&cr;(2017.03.23) ㆍ일시 : 2017. 3. 23(목) 오전 9시&cr;ㆍ장소 : 서울시 강남구 영동대로 719(청담동)&cr;ㆍ안건 &cr; 제1호 의안 : 제46기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건&cr; 제2호 의안 : 사내이사 및 사외이사 선임의 건 &cr; 제2-1호 의안 : 사내이사 변원섭 선임의 건(신규선임)&cr; 제2-2호 의안 : 사외이사 표삼수 선임의 건(신규선임)&cr; 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 &cr; 제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 &cr; 제5호 의안 : 임원보수규정 변경의 건 &cr;&cr;&cr;원안대로 가결&cr;&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결 - 제45기 정기주주총회&cr;(2016.03.30) ㆍ일시 : 2016. 3. 30(수) 오전 9시&cr;ㆍ장소 : 서울시 강남구 영동대로 719(청담동)&cr;ㆍ안건 &cr; 제1호 의안 : 제45기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건&cr; 제2호 의안 : 사내이사 선임의 건&cr; 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr; 제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 &cr;&cr;&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결&cr;원안대로 가결 - &cr; 2. 우발채무&cr;&cr; 가. 중요한 소송사건 &cr; "해당사항 없습니다."&cr;&cr;나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2020.06.30) (단위 : 원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - - 제출일 현재 해당사항 없습니다. &cr; 다. 채무보증 현황&cr;- "Ⅲ. 재무에 관한 사항 "의 (연결)재무제표주석 사항을 참고하시기 바랍니다. &cr;&cr; 라. 채무인수약정 현황&cr;- 제출일 현재 해당사항 없습니다. &cr;&cr;마. 그 밖의 우발채무 등 (1) 당반기말과 전기말 현재 타인에게 양도 또는 할인한 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 배서어음 및 할인한 매출채권() 4,245,100,964 3,167,266,982 () 상기 배서어음 및 할인한 매출채권은 상환청구권이 존재하며, 차입거래로 분류되었습니다. &cr;(2) 당반기말과 전기말 현재 연결실체가 제공받는 보증의 내역은 다음과 같습니다. <당반기말> (단위: 원) 피보증처 보증제공자 보증금액 보증사유 한국남부발전㈜ 외 서울보증보험 5,624,823,118 이행보증서 외 현대건설㈜ 전문건설공제조합 216,342,005 하자보증서 기타 외화지급보증 ㈜하나은행 9,923,785 외화지급일반 합 계 5,851,088,908 <전기말> (단위: 원) 피보증처 보증제공자 보증금액 보증사유 한국남부발전㈜ 외 서울보증보험 4,239,911,428 이행보증서 외 현대건설㈜ 전문건설공제조합 216,342,005 하자보증서 기타 외화지급보증 ㈜하나은행 426,377,217 외화지급일반 합 계 4,882,630,650 3. 제재현황 등 그 밖의 사항&cr; &cr; 가. 제재현황&cr; &cr; (1) 법인세등 세무조사 추징금 부과건&cr; ① 일자: 2017년 4월 17일(결과통지서 수령일)&cr; ② 처벌 또는 조치기관: 서울지방국세청&cr; ③ 처벌 또는 조치대상자: (주)에이프로젠케이아이씨(구.(주)나라케이아이씨)&cr; ④ 처벌 또는 조치내용 및 그에 따른 회사의 이행현황:&cr; 1) 조치내용 : 부과금액 902,902,852원&cr; (법인세 : 446,165,940원, 부가가치세 : 456,736,912원) &cr; 2) 이행현황 : 2017년 5월 31일 납부 완료&cr; ⑤ 재발방지를 위한 회사의 대책&cr; - 업무 프로세스 개선 및 임직원에 대한 재발방지 관리 강화&cr; &cr; (2) 불성실 공시법인 지정(종속회사 관련)&cr; ① 일자 : 2019.03.29 &cr; ② 처벌기관 : 코스닥시장본부&cr; ③ 처벌 또는 조치대상자: (주)에이프로젠헬스케어앤게임즈&cr; ④ 처벌내용 : 단일판매·공급계약 해지 및 동 사실의 지연공시에 따른 벌점부여(2.0)&cr; ⑤ 재발방지를 위한 대책 : 업무 프로세스 개선 &cr; &cr; &cr; (3) 외국환거래법위반에 따른 벌금부과&cr; ① 일자: 2019년 10월 29일(서울지법 약식명령 판결일)&cr; ② 처벌 또는 조치대상자: (주)에이프로젠케이아이씨(구.(주)나라케이아이씨)&cr; ③ 처벌 또는 조치내용 및 그에 따른 회사의 이행현황:&cr; 1) 조치내용 : 벌금 천만원&cr; 2) 이행현황 : 벌금 납부 완료&cr; ④ 사유 및 근거법령 : 외국환거래법&cr; (2017.10.27. 나라씨티건설로부터 케이아이씨공업기계(장가항) 유한공사의 지분 취득시, 거주자간 해외직접투자 양수도신고 기한 경과)&cr; ⑤ 재발방지를 위한 회사의 대책&cr; - 업무 프로세스 개선 및 임직원에 대한 재발방지 관리 강화&cr; &cr; 나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 &cr; &cr; 1. 유상증자 증권의 종류 에이프로젠제약㈜ 기명식 보통주 발행방법 주주우선공모 유상증자 발행내역 발행주식수 156,917,418주 발행금액 235,376,127,000원 납입일 2020-07-07 신주상장일 2020-07-21 2. 금전대여&cr; 1) 회사명 ㈜에이프로젠헬스케어앤게임즈 대여 상대 ㈜에이프로젠케이아이씨 금전대여 내역 대여금액 52,500,000,000원 이율 4.0% 대여일 2020년 07월 03일 금전대여 목적 운영자금 이사회결의일(결정일) 2020년 07월 03일 &cr; 2) 회사명 에이프로젠제약㈜ 대여 상대 ㈜에이프로젠바이오로직스 금전대여 내역 대여금액 65,190,328,980원 이율 4.0% 대여일 (1회) 2020년 07월 15일 : 20,000,000,000원&cr;(2회) 2020년 09월 중 : 20,000,000,000원&cr;(3회) 2020년 11월 중 : 20,000,000,000원&cr;(4회) 2021년 01월 중 : 5,190,328,980원&cr; 합 계 : 65,190,328,980원 금전대여 목적 바이오시밀러 생산 설비 취득 이사회결의일(결정일) 2020년 07월 14일 &cr; 3. 기 타 &cr; &cr; (1) 연결실체는 2020년 4월 24일부로 ㈜에이프로젠과 ㈜에이프로젠헬스케어앤게임즈의 합병계약을 체결하였습니다. 본 합병계약을 통하여 지배회사인 (주)에이프로젠는 존속법인으로 ㈜에이프로젠과 ㈜에이프로젠헬스케어앤게임즈가 존속법인에 흡수 및 소멸법인이 될 예정입니다. 합병은 사업적, 재무적 효율성 제고 및 시너지를 창출하여 합병법인의 기업가치와 주주가치를 극대화함을 목적으로 합니다. 합병을 위한 주주총회 특별결의를 거쳐서 당년도 10월 중 합병등기를 완료하는 것으로 계획하고 있습니다. 그러나, 합병 승인에 필요한 주주 의결권의 정족수를 확보하지 못하여 승인을 얻지 못하거나, 반대주주의 주식매수청구권행사액이 각사별로일정금액을 초과할 경우 합병이 무산될 수 있습니다.&cr;&cr;(2) 당사는 에이프로젠제약㈜의 주주우선공모 유상증자 참여로 6월30일 50,000백만원과 7월3일 52,500백만원을 주관사인 신한금융투자에 청약증거금으로 납입하였습니다. 본 유상증자로 68,333천주 보통주 주식을 추가 취득하여 지분율이 45%로 변경될 예정입니다.&cr; &cr; &cr;중소기업기준검토표 중소기업기준검토표_에이프로젠kic(2019년)(★★최종★★)_페이지_1.jpg 중소기업기준검토표_에이프로젠kic(2019년)(★★최종★★)_페이지_1 중소기업기준검토표_에이프로젠kic(2019년)(★★최종★★)_페이지_2.jpg 중소기업기준검토표_에이프로젠kic(2019년)(★★최종★★)_페이지_2 &cr; &cr; ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11012#신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11012#장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11012#단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11012#공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11012#사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 사모자금의 사용내역 2020년 06월 30일(단위 : 원) (기준일 : ) 제3자배정 유상증자-2017.11.28운영자금60,0001.차입금상환&cr;2.타법인 증권 취득&cr;3. 착수기술료60,000 신규사업 투자&cr; ((주)에이프로젠, 에이프로젠제약(주) 등 타법인발행 주식 취득) 신주인수권부사채발행142017.12.21운영자금100,000타법인 증권 취득100,000 신규사업 투자&cr; ((주)에이프로젠바이오로직스, 에이프로젠제약(주) 등 타법인발행 주식 취득) 전환사채발행82017.12.21운영자금50,000타법인 증권 취득50,000 신규사업 투자&cr; ((주)에이프로젠바이오로직스 발행 주식 취득) 전환사채발행92018.01.15운영자금50,000 1.운영자금 2.타법인 증권 취득 50,000 신규사업투자&cr; ((주)에이프로젠, (주)에이프로젠바이오로직스 발행 주식 취득) 전환사채발행152018.03.20 기타자금&cr; (자회사 및 계열회사의 인수합병 및 인수합병에 대한 방어 등 &cr;이에 준하는 경영활동에 소요) 20,000 타법인 증권 취득&cr; (자회사 및 계열회사의 인수합병 및 인수합병에 대한 방어 등 이에 준하는 경영활동에 소요) 20,000-전환사채발행162018.04.24 기타자금&cr; (자회사 및 계열회사의 인수합병 및 인수합병에 대한 방어 등 &cr;이에 준하는 경영활동에 소요) 20,000 타법인 증권 취득&cr; (자회사 및 계열회사의 인수합병 및 인수합병에 대한 방어 등 이에 준하는 경영활동에 소요) 20,000-전환사채발행172018.09.14운영자금70,000타법인 증권 취득70,000 신규사업 투자 (에이프로젠제약(주) 발행 주식 취득) &cr; 운영자금(계열사 대여 등) 전환사채발행182019.05.24 타법인증권취득자금&cr; (자회사 및 계열회사의 인수합병 및 인수합병에 대한 방어 등 &cr;이에 준하는 경영활동에 소요) 20,000 타법인 증권 취득&cr; (자회사 및 계열회사의 인수합병 및 인수합병에 대한 방어 등 이에 준하는 경영활동에 소요) 20,000-전환사채발행192019.05.24운영자금&cr;(전환사채 상환, 차입금 상환 등 재무구조 개선목적)50,000-- 사내유보 (현금성 자산 등 유동자산 및 금융자산) &cr;(전환사채 상환, 차입금 상환 등 재무구조 개선) 전환사채발행212020.02.28 기타자금&cr; (자회사 및 계열회사의 인수합병 및 인수합병에 대한 방어 등 &cr;이에 준하는 경영활동에 소요) 20,000-- 사내유보 (현금성 자산 등 유동자산 및 금융자산) &cr; (자회사 및 계열회사의 인수합병 및 인수합병에 대한 방어 등 &cr;이에 준하는 경영활동에 소요) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의&cr; 자금사용 계획 실제 자금사용&cr; 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11012#합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11012#보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 2. 전문가와의 이해관계
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