APRO Co., LTD

Regulatory Filings • Aug 13, 2020

반기보고서 4.1 에이프로 135511-0053143 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon

반 기 보 고 서

&cr&cr&cr

(제 21 기)

2020년 01월 01일2020년 06월 30일

사업연도	부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2020년 8월 13일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :

회 사 명 :	(주)에이프로
대 표 이 사 :	임종현
본 점 소 재 지 :	경기도 군포시 엘에스로 115번길 60 (금정동, 689-34) &cr에이프로테크노피아빌딩
	(전 화) 031-441-4001
	(홈페이지) http://aproele.com
작 성 책 임 자 :	(직 책) CFO (성 명) 이종선
	(전 화) 031-689-3963

목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 2020.08.13 대표이사 등의 확인.jpg 2020.08.13 대표이사 등의 확인

I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11012#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl

&cr

가. 연결대상 종속회사의 개황

&cr당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr&cr&cr 나. 회사의 법적, 사업적 명칭&cr&cr당사의 명칭은 '주식회사 에이프로'이며 영문으로는 'APRO Co,. Ltd'라 표기합니다.&cr&cr&cr 다. 설립일자&cr&cr 당사는 '전지 및 관련 생산장비 제조 및 판매', '전력전자기술개발용역에 관한 사업'을 목적으로 2000년 6월 27일에 설립 되었습니다. &cr &cr&cr 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

구분	내용
본사주소	경기도 군포시 엘에스로 115번길 60
전화번호	031-441-4001
홈페이지주소	http://aproele.com/

&cr &cr 마. 중소기업 해당 여부&cr&cr당사는 보고서 작성 기준일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당합니다.&cr &cr&cr 바. 대한민국에 대리인이 있는 경우&cr&cr당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr&cr 사. 주요사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업&cr&cr 당사는 리튬이온 2차전지 활성화 장비를 생산하는 전문업체입니다. 당사는 현재의 사업영역에서 응용 범위를 확장하여 차세대 GaN 전력반도체 개발 및 사업화를 적극적으로 추진하고있습니다. 사업의 내용 및 신규사업 에 대한 상세 내용은 제2부 「Ⅱ. 사업의 내용」을 참조하시기 바랍니다.&cr

목 적 사 업	비 고
1) 전기자동차 전장품, 충전기 제조 및 판매업 2) 충전 인프라 사업 4) 전력전자기술개발용역에 관한 사업 5) 전지 및 관련 생산장비 제조 및 판매업 6) 반도체장비 제조업 7) 반도체 제조업 14) 전자부품 제조업 15) 기타 전자부품 제조 및 판매업 16) 부동산 임대업 17) 위 각사항에 관련된 제품 및 상품 도,소매업 18) 위 각사항에 관련된 연구 개발업 19) 위 각사항에 부대되는 사업일체	영위하는 사업
3) 신재생에너지 발전 및 판매업 8) 위탁생산 제조업 9) 태양광 발전소의 건립 부대 사업 10) 정보통신 공사업 11) 계측장비 제조업 12) 소프트웨어 개발업 13) 통신장비 부품제조업	영위하지 않는 사업

&cr &cr 아. 공시서류 작성 기준일 현재 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부&cr &cr당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr&cr 자. 신용평가에 관한 사항&cr &cr당사는 신용평가 전문 기관으로부터 평가를 받았으며, 신용평가 현황은 다음과 같습니다. &cr

평가일	평가대상	평가대상의&cr신용등급	평가회사&cr(신용평가 등급범위)	비고
2020.04.24	기업신용평가등급	BBB-	한국기업데이터	-

&cr&cr차. 상법 제290조에 따른 변태 설립 사항&cr

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

&cr

카. 회사의 주권상장(또는 등록·지정) 여부 및 특례상장에 관한사항

주권상장(코스닥)2020년 07월 16일부-

주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등&cr여부	특례상장 등&cr적용법규

2. 회사의 연혁

&cr

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경&cr&cr당사의 본점은 경기도 군포시 엘에스로 115번길 60에 위치해 있으며, 변경사항은 아래와 같습니다.

일자	내용	비고
2000.07.01	경기도 안양시 만안구 안양동689-134 에이프로빌딩	설립
2004.04.06	경기도 군포시 금정동689-34 에이프로 테크노피아빌딩	빌딩명 변경
2011.10.31	경기도 군포시 엘에스로115번길60&cr(금정동, 에이프로테크노피아빌딩)	도로명주소 변경

&cr

나. 경영진의 중요한 변동

일 자	변경 (전)				변경 (후)
대표이사	사내이사	사외이사	감사	대표이사	사내이사	사외이사	감사
---	---	---	---	---	---	---	---	---
2014.03.19	임종현	차상규 조용관 성진우	-	이두희	임종현	차상규 조용관 성진우	-	이종선
2014.05.08	임종현	차상규 조용관 성진우	-	이종선	임종현	차상규 성진우	-	이종선
2014.11.30	임종현	차상규 성진우	-	이종선	임종현	성진우	-	이종선
2017.03.30	임종현	성진우	-	이종선	임종현	성진우	박홍렬 김지환	이종선
2018.03.30	임종현	성진우	박홍렬 김지환	이종선	임종현	성진우	박홍렬 김지환	이덕복
2018.03.31	임종현	성진우	박홍렬 김지환	이덕복	임종현	성진우 이종선	박홍렬 김지환	이덕복
2018.04.13	임종현	성진우 이종선	박홍렬 김지환	이덕복	임종현	이종선	박홍렬 김지환	이덕복
2018.05.31	임종현	이종선	박홍렬 김지환	이덕복	임종현	이종선	박홍렬	이덕복
2018.12.28	임종현	이종선	박홍렬	이덕복	임종현	이종선 유인식	박홍렬 조재두	한성룡
2020.03.30	임종현	이종선 유인식	박홍렬 조재두	한성룡	임종현	이종선 이상영	홍성수 조재두	한성룡

&cr

다. 최대주주의 변동

&cr당사의 최대주주는 설립시 부터 보고서 제출일 현재까지 최대주주 변동 내역은 없습니다. &cr&cr

라. 상호의 변경&cr&cr당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr

마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과&cr&cr당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr&cr 바. 합병, 기업분할, 영업양수도, 감자 등 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생&cr &cr당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr&cr당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용&cr

[당사의 주요 연혁]

일 자	내 용
2000.06	주식회사 에이프로 설립
2000.07	회사설립
2002.02	CLEAN 사업장 인증
2002.10	반도체 Wafer 검사용 다출력 27kW 상용화 개발
2003.08	10kW급 0~30V 가변용 SMPS 상용화 개발
2003.10	기업부설연구소 설립
2004.06	벤처기업 등록
2004.07	ISO 9001:2008 규격인증 획득
2005.07	서비스상표 등록(에이프로)
2005.11	인버터 특허 등록
2005.12	신용보증기금 Best Partner기업 선정
2006.05	INNO-BIZ 기업선정
2006.08	ISO 14001:2004 규격인증 획득(환경경영시스템인증)
2006.12	디스플레이 패널 이송장치 및 방법 특허 등록
2007.06	병역특례 지정업체 선정
2007.06	정보통신공사업 등록
2008.03	방전회로 특허 등록
2009.10	중소기업청 첨단장비 활용기술개발 사업자 등록
2010.06	중소기업청 미래선도기술개발사업자 선정
2010.07	소재 부품전문기업 선정
2010.11	경기지방 우수중소벤처기업 선정
2010.11	벤처산업발전 중소기업청장 표창
2010.11	한국정밀산업기술발전 지식경제부 장관 표창
2010.11	올해의 제품상 수상(APRO600)
2011.02	환경표지 인증
2011.03	2차전지 포메이션 장치 특허 등록
2011.03	고효율 에너지 기자재 인증 2건
2012.09	중소기업청 강소기업육성사업자 선정
2013.03	녹색기술인증-2차전지 방전에너지 회생기술
2013.06	삼성SDI, LG화학 업체 등록
2015.12	태양광발전소 건립 사업자 등록
2015.12	해외건설업 면허 취득
2016.04	병력특례 지정업체 재선정
2017.02	NCS기업 인증
2018.01	베터리 충방전 장치용 냉각장치 특허 등록
2018.06	주식분할 5,000원 → 500원
2018.12	전력변환 관련 특허 3종 등록
2018.12	전력변환 관련 국제특허 출원(미국, EU, 중국)
2019.01	무상증자 실시 (1주당 0.5주 발행)
2019.01	뿌리기술 활용기업 인증
2019.01	소재부품 전문기업 선정
2019.01	에너지 절약 전문기업(ESCO 사업자)지정
2019.04	전문연구요원 병역지정업체 선정
2020.02	한국광기술원 전력반도체 개발관련 업무협약 체결
2020.07	코스닥 시장 상장

&cr

3. 자본금 변동사항

&cr 가. 자본금 변동 현황

◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11012#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황

증자(감자)현황

2020년 08월 13일(단위 : 원, 주)

(기준일 :	)

--보통주210,0005,000---우선주87,5005,000-2018년 06월 05일주식분할보통주1,890,000500-2018년 06월 05일주식분할우선주787,500500-2018년 06월 14일전환권행사보통주500,000500-2018년 09월 19일유상증자(제3자배정)우선주326,67150018,3672018년 11월 28일전환권행사보통주166,667500-2018년 12월 12일유상증자(제3자배정)우선주54,44550018,3672018년 12월 18일전환권행사보통주500,000500-2019년 01월 15일무상증자보통주1,633,332500-2019년 01월 15일무상증자우선주190,556500-2019년 08월 23일전환권행사보통주37,000500-2020년 07월 11일유상증자(일반공모)보통주1,367,917500-2020년 07월 11일유상증자(제3자배정)보통주41,038500-2020년 07월 17일전환권행사보통주534,672500-

| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 전기이월 |
| 전기이월 |
| 분할비율 1:10 |
| 분할비율 1:10 |
| 상환전환우선주 &cr전환비율 1:1.3 |
| 증자비율 10.5% |
| 상환전환우선주&cr전환비율 1:1.3 |
| 증자비율 1.6% |
| 전환비율 1:1.3 |
| 증자비율 50% |
| 증자비율 50% |
| 상환전환우선주&cr전환비율 1:1 |
| 기업공개&cr증자비율 25.0% |
| 주관사 의무인수&cr증자비율 0.8% |
| 상환전환우선주&cr전환비율 1:1 |

주1) 상기 자본금 변동 현황은 공시대상기간 중에 발생한 내역입니다.&cr주2) 작성일 기준 발행주식 총수(상장주식수)는 6,880,626주 입니다.&cr&cr

나. 전환 사채 등 발행 현황&cr&cr당사는 설립일 이후 보고서 작성 기준일 현재 전환사채 등을 발행한 사실이 없습니다

&cr

다. 신주인수권부사채 등&cr&cr당사는 설립일 이후 보고서 작성 기준일 현재 신주인수권부사채 등을 발행한 사실이 없습니다.&cr&cr&cr 라. 전환형 조건부 자본증권 등 &cr &cr당사는 설립일 이후 보고서 작성 기준일 전환형 조건부 자본증권 등을 발행한 사실이 없습니다.&cr

◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11012#*미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11012#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11012#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수&cr

주식의 총수 현황

2020년 08월 13일(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주식종류주식100,000,00030,000,000100,000,000-6,880,626-6,880,626---------------------6,880,626-6,880,626-----6,880,626-6,880,626-

| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |

주1) 당사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주 입니다. 발행할 주식의 총수 중 종류주식의 발행 한도는 30,000,000주 입니다. &cr&cr&cr 나. 자기주식 취득 현황&cr&cr당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11012#*자기주식취득및처분현황.dsl

&cr&cr 다. 다양한 종류의 주식

당사는 2012년 9월 12일에 발행한 제1회 전환상환우선주를 시작으로 보고서 작성 기준일인 2020년 6월 30일 현재 총 3차례에 걸쳐 종류주식을 발행하였습니다. 보고서 작성 기준일인 2020년 6월 30일 현재 2012년 9월 19일에 발행한 제1회 전환상환우선주(875,000주)와 2018년 9월 19일에 발행된 제2회 전환상환우선주의 일부(37,000주)가 보통주로 전환되었습니다. 보고서의 작성 기준일인 2020년 6월 30일 현재 전환되지 않은 주식에 관한 세부내역은 하기와 같습니다.

◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11012#*종류주식발행현황.dsl

(기준 : 2020년 6월 30일)

| 구 분 | | | 제2회 전환상환우선주 | 제3회 전환상환우선주 |
| --- | --- | --- |
| 발행일자 | | | 2018년 09월 19일 | 2018년 12월 22일 |
| 주당발행가액(액면가액) | | | 12,245원(500원) | 12,245원(500원) |
| 발행총액(발행주식총수) | | | 5,999,966,257원(490,005주) | 999,991,315원(81,667주) |
| 현재 잔액(현재 주식수) | | | 5,546,895,223원(453,005주) | 999,991,315원(81,667주) |
| 주식의&cr내용 | 이익배당에 &cr관한 사항 | | ① 참가적, 누적적

② 우선배당률 : Max[최소배당률인 액면가액의 3.5%, 보통주 배당률]

③ 주식배당의 경우 발행주식총수 비율에 따라 같은 종류의 우선주식으로 배당 | |
| 잔여재산분배에 &cr관한 사항 | | ① 주당 발행가액에 해당하는 금원에 대하여 보통주주에 우선하여 잔여재산 분배 받을 권리가 있으며, 미지급 배당금이 있는 경우 동일함&cr② 우선분배 후 보통주에 대한 주당 분배금액이 우선주에 대한 주당 분배금액 초과시 초과 부분에 대해 보통주 주주와 동일한 분배율로 분배받을 권리 있음 | |
| 상환에

관한사항 | 상환조건 | 상환기간 내에 전부 또는 일부 상환 청구 가능 | |
| 상환방법 | ① 상환청구일로부터 30일 이내에 배당가능이익 범위내에서 상환하여야 함&cr② 상환재원을 위하여 준비금 감소 등 법률상 가능한 절차를 신속히 이행하여야 함 | |
| 상환기간 | 개래완결일의 다음날로부터 2년이 경과한 날부터 존속기간 만료일까지 | |
| 주당 상환가액 | ① 1주당 발행가액과 거래완결일의 다음날부터 상환일까지 연복리 3.5%를 적용하여 산출한 이자금액의 합계금액으로 함

② 기지급된 배당금은 차감함&cr③ 상환권 행사 이후 상환에 사용할 수 있는 재원이 발생하였음에도 상환에 우선적으로 사용하지 않거나, 법률상 절차가 가능함에도 이행하지 않는 경우 상환을 하여야 하는 날의 다음날로부터 실제 지급하는 날까지 연복리 15%의 이율에 의한 지연배상금을 지급함 | |
| 1년 이내

상환 예정인 경우 | 해당사항 없음 | |
| 전환에

관한 사항 | 전환조건 | 우선주식의 주주의 전환권 행사 | |
| 전환청구기간 | 발행일로부터 10년이 경과하거나 그 기간 동안 신주의 주주에 의한 전환청구가 있게 되면 그 10년이 경과한 날 또는 전환청구가 있는 날 | |
| 전환으로 발행할&cr주식의 종류 | 보통주 | |
| 전환으로 발행할 주식수 | 우선주 1주당 보통주 1주 | |
| 전환가격조정 | ① 무상증자 또는 주식배당에 의하여 주식수가 증가하는 경우 전환가격은 (기발행주식수x조정전 전환가격) / (기발행주식수+신발행주식수)의 산식에 의하여 조정

② 주식을 분할 또는 병합하는 경우 전환비율은 그 분할 또는 병합의 비율에 따라 조정&cr③ 분할 또는 합병 등이 이루어지는 경우 전환비율은 그 분할 및 합병의 비율에 따라 조정&cr④ 전환 전에 무상감자를 할 경우에는 전환비율은 그 감자의 비율에 따라 조정. 단 경영과실 등의 사유로 특정 주주에 대해서만 차등적으로 무상감자를 하는 경우는 전환비율을 조정하지 않음&cr⑤ 전환으로 인하여 발행되는 보통주의 발행가액은 액면가를 하회할 수 없으며, 전환권 행사이전에 유무상증자를 실시함으로써 전환으로 인하여 발행되는 보통주의 발행가액이 액면가액 미만이 될 경우에는 유무상증자를 실시하지 아니함 | |
| 의결권에 관한 사항 | | 우선주 일주당 및 전환 후 보통주 일주당 &cr일개의 의결권을 가짐 | |
| 기타 투자 판단에

참고할 사항 | | | - | |

&cr주1) 상기 전환상환우선주식 전체는 2020년 7월 17일 보통주 전환 되어 2020년 8월 13일 보고서 제출일 기준 잔여 전환상환우선주식은 없습니다. &cr&cr

5. 의결권 현황

2020년 08월 13일(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주식6,880,626-종류주식--보통주식--종류주식--보통주식--종류주식--보통주식--종류주식--보통주식--종류주식--보통주식6,880,626-종류주식--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E)

6. 배당에 관한 사항 등

◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11012#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표

주요배당지표

500500500---5,011,730,8977,578,279,2607,103,363,1121,0151,5432,947---------보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
제21기 반기	제20기	제19기
---	---	---	---	---
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

주1) 당사는 연결대상이 존재하지 않아 (연결)당기순이익이 존재하지 않습니다.(연결)주당순이익은 보통주 기본주당순이익 입니다.

II. 사업의 내용

◆click◆『수주상황』 삽입 11012#*_수주상황.dsl

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황&cr&cr(1) 산업의 개요&cr&cr전지(Battery)는 1차전지와 2차전지로 구분됩니다. 1차전지는 한번만 사용하는 전지로써 망간, 알카라인 리튬, 현재는 환경오염 문제로 인해 생산이 중단된 수은전지 등이 있으며, 2차전지는 전기화학반응을 이용해 충전과 방전을 연속적으로 반복하며 반영구적으로 사용할 수 있는 화학전지로서 납축전지, 니켈카드뮴 전지, 니켈수소2차전지, 리튬계 2차전지 등이 있습니다.&cr

[전지(Battery)의 구분]

종류	특징	주 용도
1차전지	1회 충전 후 폐기	라디오, 시계, 장난감, &cr계산기, 카메라
2차전지	연속적인 충방전 사용(500회 이상)	휴대폰, 노트북PC, PDA, 캠코더, &cr디지털 카메라, 전기차, ESS

주) 출처: 2차전지의 기술, 시장동향 및 특허동향,특허청&cr&cr2차전지는 전기를 저장했다가 반복적으로 충전 및 사용할 수 있으며, 환경 친화적이고 경제성이 있어 가전, 교통, 전력망 등에 널리 사용되고 있습니다. 2차전지의 원료로서 기존에는 가격이 저렴하고 안정성이 높은 니켈수소전지(NiMH)가 많이 사용되었으나, 최근에는 고용량 및 고전압 특성을 요구하는 시장이 확대됨에 따라 리튬이온(Li-ion) 전지 시장이 크게 성장하고 있습니다.&cr

2차전지는 크기와 용도에 따라 소형 및 중대형으로 구분할 수 있습니다. 소형 2차전지는 휴대전화, 노트북, PDA 등과 같은 이동성이 간편한 IT 제품에 주로 사용되며, 중대형 2차전지는 전기차 등 친환경 자동차와 풍력, 태양광 발전 등으로 생산하는 잉여 전력을 저장할 수 있는 에너지저장용 대형 2차전지 등에 주로 사용되고 있습니다.

IT 제품의 보급 확대가 활발하였던 시기에는 IT기기의 소형화, 경량화, 고성능화 요구에 따라 리튬계 2차전지를 중심으로 소형 2차전지의 수요가 전세계적으로 급증하였으나, 최근에는 IT용 소형전지에서 전기차 및 에너지저장 장치 등 중대형 리튬 2차전지 수요가 커지고 있습니다.

[2차전지의 크기 및 용도 별 분류]

구분	용도	주요 특징
소형	IT제품	- 리튬 2차전지의 대표적인 사용처 - 장시간 연속 사용과 소형, 경량화가 관건
중형	자동차	- 하이브리드 자동차, 전기차 등 친환경 자동차에 탑재 - 고출력(노트북용 전지의 50배 이상), 내구성(15년 이상 수명), 안정성(폭발위험 해소)이 필수 조건 - 고에너지밀도 슈퍼 capacity 개발 및 적용
대형	에너지 저장	- 풍력, 태양광 발전 등으로 생산한 잉여 전력을 저장 - 고정형이므로 자동차처럼 엄격한 요구 조건은 불필요

주) 출처: 당사 자체 정리&cr&cr한편 전기차에 사용되는 리튬이온 2차전지는 크게 원통형(Cylindrical Cell), 각형(Prismatic Cell), 파우치형(Pouch Cell)으로 분류됩니다. 각 배터리 제조사는 자사 배터리 종류의 장점을 부각하고 단점을 보완하여 홍보하며, 전기차 생산업체는 차종에 따라 최적화된 배터리 시스템 및 에너지량, 용량 등을 선택하여 제조사에게 요구하고 있습니다.&cr

[전기차 배터리 종류별 장단점] 전기차 배터리 종류 및 특징.jpg 전기차 배터리 종류별 장단점

주) 출처: DB금융투자&cr

이러한 리튬이온 2차전지의 생산 공정은 전극공정 →조립공정 →활성화(충/방전)공정 →디게싱공정 →테스트공정 순으로 이루져 있습니다. 전극 공정은 전지에 삽입될 양극과 음극을 제조하는 공정입니다. 조립 공정은 양극, 분리판, 음극을 여러 겹으로 싸서 알루미늄 캔 혹은 파우치에 삽입하고 전해액을 넣은 후 봉합하는 공정입니다. 활성화 공정은 봉합과정을 마친 전지에 미세한 전기를 주어 양극과 음극이 전기적 특성을 가질 수 있도록 충·방전하는 공정이며, 그 외 활성화공정까지 거치는 동안 축적된 가스를 배출하는 디게싱 공정, 테스트 공정으로 구성됩니다.&cr

[2차전지의 생산 공정]

구분	내용	장비
전극공정	양극재, 음극재, 분리막 제조	양극재, 음극재 : 코팅(Coater)/압착(Press)/절단(Slitter) 장비 분리막 : 코팅/절단 장비
조립공정&cr(Packaging)	전극과 원재료를 가공 및 조립	리튬폴리머 : Notching, Stacking, Welding, Pouch Forming, Sealing 등 각형/원통형 : 와인딩, J/R Insert, Welding, Filing, Washing 등
충/방전 공정	전기적 특성 부여	Formation(활성화장비)
디게싱&cr(Degassing)	전기 내에 축적된 가스 배출	Degassing, Folding, Press
테스트 공정	각종 성능 및 수명 테스트	Cycler, 모듈/팩 테스터

&cr 리튬이온 2차전지 생산 시 활성화 공정을 거치기 전까지는 전지로서의 역할을 수행할 수 없으며, 활성화 공정에서 미세한 전기를 공급하는 과정을 거쳐야 비로소 양극과 음극을 구성하는 물질이 전기를 발생시키는 활동을 시작하게 됩니다. 따라서 리튬이온 2차전지는 활성화 공정을 반드시 거쳐야 성능이 결정되고 제품으로서 기능을 하게 됩니다. &cr

활성화 공정을 거친 리튬이온 2차전지는 일정 비율로 싸이클러(Cycler)를 통한 성능, 수명검사(Aging) 과정을 거친 다음 출하됩 니다. 특 히 전기자동차에 사용되는 중대형 전지의 경우는 전수검사 후 셀 단위 혹은 모듈이나 팩 단위로 제작되어 출하됩니다.

당사는 위와 같은 2차전지 제조공정 단계에서 후공정에 해당하는 활성화공정 단계에 해당하는 장비를 생산 합니다. 그 중에서도 충/방전 단계의 Formation(활성화)장비, 테스트 단계의 Cycler(싸이클러) 제품 생산을 주력사업으로 영위하고 있으며, 국내외 유수의 2차 전지 제조업체에 장비를 공급하고 있습니다.

&cr&cr(2) 산업의 특성&cr&cr(가) 수요 변동 요인&cr&cr1) 글로벌 경기 불확실성&cr&crCOVID-19 팬데믹에 따른 수요 변동성 확대 등으로 글로벌 경제의 불확실성이 증가하고 있습니다. 국내 또한 마찬가지 입니다. 정체된 민간소비 심리 회복, 악화된 고용 현황, 기타 지정학적 리스크에 의한 국내 경기 회복 악재 등 글로벌 경기 외에도 국내 경제 불안 요인들은 수요 변동 요인으로 작용합니다.&cr&cr2) 전방 수요처 매출 변동에 따른 불확실성&cr&cr당사의 주력 제품인 2차전지 활성화 장비의 매출은 현재 LG화학에 편중되어 있으며,LG화학의 생산공장 증축 계획 변동에 따라 당사 제품의 수요가 변동될 수 있습니다. 그러나 전기차 수요 증가에 따라 중대형 2차전지 실적 또한 지속적으로 성장할 것으로 전망됩니다. 또한 2020년도 상반기 기준 LG화학이 전세계 전기차 배터리 시장 점유율 1위를 기록하여 수요에 따른 공급망 확장을 위해 지속적인 설비투자가 이루어 질 것으로 전망하고 있습니다. &cr

[LG화학 전지부문 실적 추이 및 전망]

(단위: 십억원)

lg화학 전지부문 실적 추이 및 전망.jpg LG화학 전지부문 실적 추이 및 전망

주) 출처: BNEF, LG 화학, 유안타증권 리서치센터, Dart

&crLG화학을 포함한 전기차용 배터리 생산업체들은 자동차 제조업체의 수요가 증가함에 따라 공격적인 증설을 진행하고 있습니다. 2019년 기준 글로벌 배터리 업체의 생산능력은 357GWh에서 2030년 2,895GWh에 이를 것으로 예상됩니다. &cr

[글로벌 자동차 생산업체 배터리 수요 전망]

(단위: GWh)&cr

글로벌 자동차 생산업체 배터리 수요 전망.jpg 글로벌 자동차 생산업체 배터리 수요 전망

주) 출처: SNE Research&cr

[제조국가별 Battery 공급 전망]

(단위: GWh)&cr

제조국가별 battery 공급 전망.jpg 제조국가별 Battery 공급 전망

주) 출처: SNE Research&cr&crLG화학의 경우VW, GM, Ford, BMW 등 주요 자동차 업체사에 전기차 배터리를 공급하고 있으며, 글로벌 주요자동차 업체들의 배터리 공급 업체 현황은 하기와 같습니다. &cr

[주요 자동차 업체들의 배터리 공급업체 현황]

주요 자동차 업체들의 배터리 공급업체 현황.jpg 주요 자동차 업체들의 배터리 공급업체 현황

주) 출처: NH투자증권 리서치 본부

&cr당사의 주요 고객처인 LG화학은 글로벌 전기자동차 생산업체와 긴밀한 제휴 및 대규모 양산 프로젝트를 진행하고 있기 때문에 전방 수요처 매출의 변동 위험이 낮은편으로 판단됩니다. &cr&cr(나) 경기변동의 영향&cr&cr당사가 주로 생산하는 리튬이온 2차전지 제조 장비는 전방산업인 2차전지 산업에 영향을 받고 있으며, 2차전지의 최종수요처는 주로 전기차 입니다. 최근에는 에너지저장장치(ESS)의 필요성이 높아지면서 2차전지의 수요처는 다양화되고 있습니다. 이와 같이 당사가 속한 시장은 리튬 2차전지 시장 및 최종 수요처인 휴대폰, 전기차, 에너지 저장장치 등 전방산업의 영향을 받고 있습니다.&cr

[리튬 2차전지의 주요 전방시장 및 특성]

리튬 2차전지의 주요 전방시장 및 특성.jpg 리튬 2차전지의 주요 전방시장 및 특성

주) 출처: 한국투자증권 &cr

특히 전기차와 에너지 저장장치는 시장이 형성되고 있는 초기단계로서 향후 기술 실현 가능성 등의 불확실성이 존재하며, 이에 따라 관련 2차전지 업체 또는 전기차 업체의 실적에도 영향을 미칠 수 있습니다.

또한 2차전지는 전기차 등 전지가 탑재되는 완제품의 수요 변화에 영향을 받습니다. 장비 산업의 특성 상 경기변동의 영향은 최종 수요처의 실물 경기 불황이나 호황이 표면상으로 드러난 이후 뒤따라 영향이 나타나는 경우가 많습니다.

1) 전기차 시장

자동차 수요는 경기변동과 밀접한 연관을 맺고 있으며, 자동차 보급이 일정 수준 이상에 도달해 자동차 수요의 증가세가 둔화 내지는 정체를 보이는 시기에는 그런 관계가 더욱 뚜렷하게 나타납니다. 자동차 보급이 성숙되기 전인 1994년 이전에는 경기변동에 상관없이 자동차 수요가 급격히 늘어났지만, 성숙 단계에 들어선 1995년부터는 경기변동에 민감한 영향을 받고 있습니다. 특히, 경기 침체기에는 고가제품인 자동차의 수요가 다른 소비재에 비해 더 크게 감소하는 특성을 나타내고 있습니다. 지난 1998년 IMF 기간 중 자동차 내수가 절반 이하로 위축된 것은 이러한 특성에 기인합니다.

이러한 경기변동의 특징은 수요시장에 따라 달리 나타나고 있습니다. 자동차 보급 대수가 상대적으로 많은 북미, EU, 일본 시장 등 선진국의 경우 자동차 수요가 경기변동에 민감한 반면, 큰 폭의 성장세를 기록하고 있는 중국을 대표한 신흥 국가들의 경우 경기변동에도 불구하고 꾸준히 수요가 증가하는 모습을 보이고 있습니다

또한 자동차 수요는 경기 후행적인 특성도 나타내고 있습니다. 경기 회복기에 전자제품이나 생필품처럼 급격하게 판매량이 증가하는 것이 아니라 1~2년의 기간차이를 두고 증가하며 경기 하락기에도 1~2년의 기간차이를 두고 판매량이 감소하는 특성을 보이고 있습니다. 실제 2007년 금융위기 발생 시 2007년 자동차 판매량은 7천1백만대를 기록하였으나 금융위기가 안정되고 경제성장이 본격화되기 시작한 2009년에 8.3% 감소한 6천5백만대가 판매된 것이 그 대표적 사례입니다.

전기차는 과거 짧은 주행거리와 높은 가격으로 인해 내연기관 자동차에 비해 판매율이 저조하였으나, 폭스바겐의 디젤게이트가 글로벌 자동차 업체들의 전기차 생산을 촉발하면서 정부의 연비/배기가스의 규제 강화 등으로 전기차 공급을 견인하였습니다.

또한, 전기차는 각국 정부의 환경 규제 강화 및 전기차 보급 지원 정책을 기반으로 향후 대폭적인 성장이 기대되고 있으며, 내연기관 자동차에 비해 상대적으로 경기변동에 따른 수요 변동 효과는 당분간 크지 않을 것으로 전망됩니다. 그럼에도 불구하고 향후 전기차 보급률이 일정 수준에 도달할 경우 경기변동에 따른 수요 변동 가능성은 높아질 수 있습니다.&cr

2) ESS 시장

ESS 전지는 각국 정부의 환경규제 강화 및 ESS 보급 지원 정책을 기반으로 대폭적인 성장이 기대되고 있습니다. 정부는 스마트그리드 구축을 위해 2016년부터 ESS 활용촉진 요금제 도입, ESS 저장전력의 전력시장 거래 허용, 풍력·태양광 발전소에 ESS 설치 시 신재생에너지 공급인증서(REC) 가중치 부여 등 집중적인 지원정책을 펼쳤습니다. 또한, 2017년부터는 공공기관 ESS 설치를 의무화하여 2022년까지 모든 공공기관에 ESS 설치를 목표로 하고 있습니다.

이와 같이 ESS 정책적인 목표 달성을 위해 지속적으로 확산될 예정이며, 일시적인 경기변동에 따른 수요변동 효과는 크지 않을 것으로 예상됩니다.

(다) 계절적 요인

당사가 영위하는 2차전지 장비산업은 특별히 계절적인 요인을 나타내고 있지 않으며, 전기차, 에너지 저장장치 산업이 급격하게 성장하고 있음에 따라 당사의 매출 역시 매년 큰 폭으로 성장하고 있습니다.

&cr(3) 산업의 성장성&cr

글로벌 배터리 시장은 전기차 시장이 크게 성장함에 따라 동반 성장하는 추세입니다. 기존 전기차는 환경문제와 중국의 강력한 지원으로 성장한 이래 전지 가격이 낮아지고 주행거리가 늘어나면서 내연기관자동차와 경쟁이 가능한 단계로 접어드는 시점이 올 것으로 예상되고 있습니다. 특히, 2020년 발효 예정인 파리기후협약에 따라 각국의 CO2 배출에 대한 강력한 규제도 고성장의 안전판으로 작용하면서 이러한 성장추세는 지속적으로 증가될 것으로 기대되고 있습니다.

글로벌 배터리 시장 규모는 IT 등 소형전지를 포함한 기준으로 2018년 220억 달러에서 2025년 1,200억 달러로 5배 이상 확대될 전망입니다. 특히, 중대형 전지인 전기차용과 ESS를 중심으로 매년 급성장할 것으로 기대되고 있습니다. 이에 따라 리튬과 코발트는 단기 가격 급등과 원료 부족을 겪고 있으며, 니켈, 망간, 흑연 등 원료시장 또한 규모가 확대되고 있습니다. 글로벌 배터리 시장은 전기차 및 ESS와 동반 성장하는 특성을 보입니다.

대형 전지의 ESS 에너지저장시스템은 신재생에너지나 기존 에너지를 대용량으로 저장하는 전지 장치로서, 최근 선진국을 중심으로 에너지 효율을 개선시키기 위해 ESS를 적극 지원하고 있습니다. 동시에 2020년까지 유럽과 미국의 연비 규제 강화로 인해 전기차 시장은 꾸준히 성장할 전망이기 때문에 전기차 분야는 2차전지 산업의 가장 강력한 수요처로서 안정적인 성장의 발판을 마련할 것입니다.&cr

[글로벌 배터리 수요 전망]

글로벌 배터리 수요 전망.jpg 글로벌 배터리 수요 전망

주) 출처: SNE 리포트, 한국투자증권 &cr

1) 전기차 시장

2018년 기준, 글로벌 전기차 판매는 약 450만대로 전년대비 약 17.8% 이상 증가하였고, 같은 기간 내연기관 자동차 세계 판매 대수는 약 9,150만대로 시장점유율이 약 4.9%에 해당합니다. 이는 작년 기준 시장점유율 약 4.1%와 비교할 때 내연기관 자동차와의 경쟁시장 속에서 점차 점유율이 상승함을 보이고 있으며 2025년에는 약 26.2%까지 높아질 전망입니다.

세계 자동차 시장규모는 2017년 9천5백만대, 2018년 9천8백2십만대이며, 2023년에 1억7백만대로 성장률이 2%로 저조할 것으로 전망하며, 이러한 수요둔화는 내연자동차 업계가 전기차로의 전환을 서두르게 하는 요인이 될 것으로 보입니다.

전기차 시장은 세제 및 보조금 지원, 충전인프라 구축 등 정부의 직접적인 지원 정책에 의존하여 성장하고 있으나, 장기적으로는 정부지원정책이 축소되는 추세를 보이고 있습니다. 각 국가는 보조금 정책을 축소하는 대신 전기차 보급 확대를 위해 적극적인 충전인프라 구축을 추진하고 있습니다. 향후 이러한 각국 정부의 전기차에 대한 정책적인 지원에 따라 전기차 시장은 지속적으로 성장할 것으로 기대되고 있습니다.

2) ESS 시장

ESS는 리튬이온 전지 수요를 증가시키는 또 다른 분야로서, 리튬이온 전지는 스마트그리드로 대변되는 21세기 에너지 혁명의 핵심 역할인 에너지 저장장치로써 중추적인 역할을 할 전망입니다. 기존의 전력망에 IT 기술을 융합하여 전력 공급자와 소비자간의 양방향 실시간 정보를 교환함으로써 에너지 효율을 최적화하는 차세대 전력망 구현을 위해 전력의 생산과 소비의 불일치 문제를 해결해야 합니다. 이를 위해서는 완충적 역할을 할 수 있는 에너지저장 기술이 필수적이며 리튬이온 전지가 최선의 대안으로 인식되고 있습니다. 향후 ESS 시장이 본격적으로 형성되면 리튬이온 전지 수요는 큰 폭으로 증가할 것으로 예상되고 있습니다.

전기차 산업의 성장 역시 전지를 매개로 에너지 저장시스템 시장에도 중요한 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 전기차를 통해 성장한 전지 기술과 생산설비는 이제 막 성장기에 진입한 리튬이온전지 ESS의 경쟁력 확보와 장기적인 성장에도 핵심적인 변수로서 작용할 것이기 때문입니다. 이미 선제적으로 전지 경쟁력을 확보한 일부 전기차 기업들은 ESS 사업 진출을 통해 사업 영역을 다각화하려는 움직임이 포착되고 있으며, 미국의 Tesla는 전기차와 수직 계열화된 전지 설비를 기반으로 Solar City를 인수하여 ESS 사업에 진입하고 있습니다.&cr

[전기차와 ESS 사업 관계도]

전기차와 ess 사업 관계도.jpg 전기차와 ESS 사업 관계도

주) 출처: 삼정KPMG 경제연구원

ESS 시장은 크게 Utility(전력용), 상업용, 주거용, 통신용, UPS(Uninterruptible Power Supply, 무정전 전원 공급장치) 시장으로 구분되고 있으며, 이 중 UPS 시장이 크게 성장하고 있습니다. UPS는 정전 시 전력 공급 중단 없이 안정적으로 전원을 공급하는 장치로서, 24시간 상시 가동이 필수적인 통신 시설 및 데이터센터에 주로 사용되고 있습니다. 특히 데이터센터 UPS 전지 수요가 높은 편이며, 데이터센터의 경우 약 1시간 정도 가동 중단 시 최소 15억원 이상 손실이 발생하는데, UPS는 정전 시 약 5분에서 최대 2시간 동안 전원 공급이 가능하기 때문에 불가피한 손실을 줄이기 위해 데이터센터 내 UPS 설치는 필수적입니다.

&cr글로벌 리튬이온전지 ESS 시장은 2017년 4.5GWh에서 2025년 92GWh로 연평균 46% 고성장할 것으로 전망됩니다. 용도별로 살펴보면, 전력용은 신재생에너지 확산과 ESS 보급 정책에 기반해 성장하고 있으며, 초기에는 주파수 조정용 수요 비중이 높았지만, 신재생 연계 및 부하 분산(Peak Shift)용 수요가 증가하고 있습니다. 상업용은 기업과 공장의 Peak 감축을 통한 전기요금 절감 수요이며, Back Up 용도로도 활용됩니다. 또한, 인센티브 등 제반 환경이 갖추어진 북미, 한국 중심으로 시장이 활성화되고 있습니다. 가정용은 지붕형(Roof-Top) 태양광과 연계해 사용하는 것이 보편적인데, 선진국의 높은 전기요금 과 보조금 혜택을 바탕으로 자가 소비 수요가 증가하고 있습니다. 통신용은 기지국의 안정적인 전력 공급과 원활한 통신 환경 구축을 목적으로 하며, 납축전지를 대체해가고 있습니다.

나. 회사의 현황&cr&cr(1) 개요&cr

당사는 2000년 6월 27일 설립하여 전력변환장치(SMPS) 및 인버터 기술을 바탕으로리튬이온 2차전지 생산공정 중 후공정 관련 장비인 활성화(Formation), 테스트장비(Cycler)장비를 주력으로 제품 개발 및 생산을 실시하고 있습니다. 당사의 주요 고객은 LG화학 등 리튬이온 2차전지 제조업체들이며 당사의 설비를 통해 최종적으로 전기차, 휴대폰 등의 배터리를 생산합니다. &cr

[당사 성장과정]

구분	개요	세부내용
설립기 (2000년 ~ 2006년)	부품산업기반	▷ 에이프로 설립&cr▷ 반도체 Wafer 검사용 다출력27kW 상용화 개발&cr▷ 인버터 개발 및 특허 등록 &cr▷ 디스플레이 패널 이송장치 및 방법 특허 등록
구축기&cr (2007년 ~ 2013년)	2차전지 시장진입	▷ 방전회로 특허 등록&cr▷ 소재, 부품전문기업 선정&cr▷ 2차전지 포메이션장치 특허 등록&cr▷ 고효율 에너지 기자재 인증 획득&cr▷ 녹색기술인증-2차전지 방전에너지 회생기술&cr▷ 주요 매출처 업체등록 및 거래 시작
성장기&cr (2014년 ~ 2019년)	2차전지 &cr핵심장비 개발	▷ 태양광발전소 건립 사업자 등록&cr▷ 배터리 충방전장치용 냉각장치 특허 등록&cr▷ 전력변환 관련 국제특허 출원(미국, EU, 중국)&cr▷ 에너지 절약 전문기업(ESCO 사업자) 지정&cr▷ 충방전기 및 IR-OCV 개발 및 납품&cr▷ 국내 최초 고온가압 충방전기 개발 및 납품
도약기&cr(2020년 ~ 현재)	비지니스 영역 확대로&cr성장 가속화	▷ 테스트 장비(Cycler)납품 가속화&cr▷ 차세대 전력 ·반도체 소자 개발 업무협약&cr▷ 해외 현지법인 설립 (중국 및 폴란드 법인)

[당사 생산제품 요약]

제품명	주요 설명
충방전기	- 2차 전지의 활성화 공정에 쓰이는 충전/방전 Test 장비 - 작업모니터링 , 작업 스케줄 관리, 동작센서 상태 관리, Log Data 분석
고온고압&cr충방전기	- 1차 충전시 사용하는 Jig Formation으로 Pressure + Temperature + Formation을 통합하여 효율을 높인 충방전기
IR-OCV	- 2차 전지 및 Capacitor의 개방회로 전압 및 내부저항을 측정하여 내부 특성 파악을 할 수 있는 장비 - 배터리 양품 / 불량 판정을 위한 주요 등급 분류 설비
Cycler	- 전지의 장기 특성 시험이 가능한 충/방전기로 배터리 특성 및 사이클 수명 등 Test

주) 출처: 당사 내부자료&cr&cr

(2) 주요 목표시장&cr&cr당사의 주요 목표시장은 2차전지 제조업체로서, 2019년 기준 매출액의 97% 이상을2차전지 활성화장비가 차지하고 있습니다. 따라서 당사는 2차전지 활성화장비가 매출액의 대부분을 차지하고 있으며, 전방산업인 리튬이온 전지 산업 및 최종 수요처인 전기차 및 ESS 산업과 연관성이 높습니다. &cr&cr2019년 기준 당사 매출은 내수 약 18%, 수출 약 82%로 주요 매출처의 해외 현지공장 설비 투자 계획으로 인해 내수에 비해 수출액이 월등히 높은 수준을 보이고 있습니다. 당사의 주요 수출국은 중국 및 폴란드 등이며, 대부분은 중국 시장에 진출한 LG화학에 판매하고 있습니다. &cr&cr2차전지 수요 확대 및 공급부족 현상에 따라 2차전지 셀 제조업체의 생산설비는 증축계획을 가지고 있습니다. SNE Research에 따르면 배터리 공급 업체는 연평균 23% 성장하여 2030년 Design Capa기준 4,136GWh로 전망됩니다. 실제 배터리 생산은 Design Capa의 70%수준으로 2030년 2,895GWh로 전망됩니다. &cr&cr한편 2020년 2분기에는 LG화학이 1분기에 이어 2분기 연속으로 전세계 전기차 배터리 시장 점유율 1위(24.6%)를 기록하였습니다. 이처럼 글로벌 2차전지 공급량은 지속적으로 증가할 예정이며 한국 기업의 공급비중 또한 지속적으로 증가할 것으로 예상됩니다. 실제로 국내 2차전지 제조업체의 설비 투자가 지속적으로 이루어지고 있으며 향후 2차전지 Maker 단기 투자계획은 아래와 같습니다.

[국내외 배터리 업체 증설에 따른 투자규모]

(단위: 백억원)

국내외 배터리 업체 증설에 따른 투자규모.jpg 국내외 배터리 업체 증설에 따른 투자규모

주) 출처: 바로투자증권

[국내 배터리 3사 투자현황]

국내 배터리 3사 투자현황.jpg 국내 배터리 3사 투자현황

주) 출처: 언론보도, 바로투자증권

&cr이처럼 글로벌 2차전지 수요 증가에 따라 공급부족 현상이 발생하여 2차전지 제조업체들은 공장을 증축하고 있으며, 증축을 위해 2차전지 장비업체들의 수주도 증가하고 있습니다. 당사의 주요고객인 LG화학은 국내 기업의 생산량의 50%이상을 차지할 것으로 전망되므로 당사의 제품 수주도 증가할 것으로 예상됩니다. &cr

당사의 주요 수출 목표 시장은 중국 및 유럽, 미국 시장이며, 당사의 2차전지 활성화 및 테스트 장비 신규매출 및 유지보수 관련 매출을 증대시키고자 합니다. 따라서 2020년부터 당사는 중국 및 유럽 시장 진출의 교두보 마련을 위해 현지 법인을 설립(중국, 폴란드), 초기단계로서 사업을 활성화 하고자 합니다. 나아가 유럽의 지리적 특성을 이용해 미국시장 진출 가시화를 추진하는 바, 전 세계 M/S를 확대하고자 합니다.

&cr&cr(3) 경쟁상황 및 시장점유율 &cr&cr당사는 리튬이온 2차전지 활성화 장비를 주로 개발 및 납품하는 회사로서 당사 및 경쟁회사의 시장점유율 자료는 별도로 존재하지 않습니다. &cr&cr&cr(4) 비교우위&cr

(가) 기술적 우위

2차전지 활성화공정의 핵심 기술은 전력 변환과 제어에 있는 바, 당사는 전력 변환 기술에 특화된 전문기업으로서 1995년 창업 이래 25년간을 전력 변환 전문 R&D 개발 기업으로 기술을 보유하고 있습니다. &cr&cr반도체 신뢰성 장비와 데이터 처리 기술에 기반된 대용량 및 고속 처리 신호의 통신 알고리즘 등 이를 제어 및 중앙 관리할 수 있는 S/W 및 통신 프로그램에 대해 당사는대부분의 경쟁사에 대비해 우위요건을 선점하고 있습니다. 예를 들어 경쟁기업의 경우 3~4개월 동안 개발한 S/W 및 통신 프로그램에 대한 고객 만족에 문제가 발생하여 고객사로부터 검수가 완료되지 못하였으나 당사는 동일한 설비에 대해 45일 이내에 개발을 완료하였고, 고객 만족도에 전혀 문제가 발생하지 않아 최종 검수를 완료한 경험을 가지고 있습니다.

또한 전기자동차와 ESS 시장 등 중대형 위주의 리튬이온 2차전지 수요 확대에 따라 1차 충전 과정 (활성화 공정 중 1번째 Pre Charger 과정)의 생산성과 배터리 효율의 향상이 가능한 고온가압충방전기를 국내 최초로 2019년부터 양산 및 납품하고 있습니다. &cr&cr고온가압충방전기는 고온과 고압, 활성화 공정을 하나로 통합한 충전 및 방전 장비이며, 압력과 온도 제어/모니터링/관리 기술과 PLC 연동 JIG Cell 입고 출고 관리 기술 등이 필요합니다. 당사가 자체개발한 고온가압충방전기는 배터리의 효율과 공정 단순화를 통하여 양품의 배터리 생산을 단기간에 생산을 가능하게 합니다.

(나) 제품의 품질

당사의 설비의 정상 가동률은 평균 97%을 유지하고 있으며, 납품 이후에도 지속적인유지보수 인력들을 배치하여 품질관리를 실시, 매출처로부터의 신뢰를 얻고 있습니다.

(다) 고객사와의 파트너쉽

당사의 주요 매출처는 LG화학으로 오랜 역사를 자랑하는 국내 대기업 입니다. 따라서 당사와 비슷한 규모로 납품을 진행하는 해외 경쟁사와 비교하였을 때 고객사와 소통을 바탕으로 당사에 요구하는 설계 및 기능들에 대하여 정확한 판단을 진행합니다.&cr&cr또한 고객 대응에 대한 조직력을 강화, 대표이사를 필두로 고객을 직접 대응하여 만족도를 제고하기 위해 경쟁기업 대비 신속하고 정확하게 고객의 요구를 파악하여 대응중에 있습니다. 또한 당사의 A/S 대응 시간은 국내 6시간 이내, 폴란드 및 중국은 12시간 이내이며, 국내뿐만 아니라 해외 현지에 상주 대응 인력이 상시 대기하여 고객사의 요청 사항 또는 불만 사항에 대해 즉시 대응이 가능합니다.

&cr &cr 다. 신규사업&cr&cr당사는 현재 차세대 GaN 전력반도체 개발 및 사업화를 추진하고자 연구개발 중에 있습니다.&cr

2차전지 배터리의 수명을 결정짓는 충방전 공정은 활성화 공정 중에서도 가장 핵심이 되는 공정입니다. 충방전 공정 수행 시 전극에서 특수한 전기화학적 고체 전해질 중간물질층이 형성되는데, 이는 다양한 요인들에 대해 민감하며, 배터리 수명 동안 배터리 성능에 중대한 영향을 주게 됩니다. 따라서 배터리 활성화는 배터리 소재에 따라 활성화 기간이 크게 다르며, 이러한 활성화 기간에서는 0.1C 전류를 주로 사용하고, 완전 충방전 사이클에 최대 20시간 이상이 걸릴 수도 있습니다. 이 활성화 과정에서 발생하는 비용이 총 배터리 비용의 20~30%를 차지합니다.&cr&cr전기 테스트를 할 때는 충전에 1C, 방전에 0.5C의 전류를 사용할 수 있으나, 각 사이클마다 약 3시간 가량 소요되는 특징이 있습니다. 통상적으로 1회의 테스트에는 몇 회 수준의 사이클이 필요합니다. 배터리 활성화, 그레이딩 및 다른 전기 테스트는 매우 엄격하고 정확한 사양을 요구할 수 있으며, 통상적으로 특정 온도 범위 내에서 전류와 전압을 ±0.02% 이내로 제어해야 합니다.&cr&cr또한 2차전지 배터리 제조 시 가장 중요한 요소는 효율성 입니다. 충전 시 효율을 높여야 할 뿐만 아니라 방전 시 발생하는 에너지 또한 재활용 할 수 있어야 합니다. 친환경 정책 추세에 부합하기도 하지만, 비용을 절감할 수 있는 효과 또한 발생하기 때문입니다. &cr&cr2차전지 충방전기 시스템의 핵심 부품인 전력반도체는 전력변환, 전력변압, 전력안정, 전력분배 및 제어 등을 수행하는데 역할을 담당합니다. 전력반도체는 응용분야와 내압 특성에 따라 개별소자 (Device), 집적회로 (IC) 및 다중소자를 패키지로 집적한 모듈 (Module) 형태로 존재하며 산업영역에 따라 전력레벨이 다른 반도체 소자가 사용됩니다.

차세대 전력반도체라 불리우는 GaN 전력반도체는 고유의 재료적 우수한 특성으로 인하여 낮은 Ron 저항과 높은 동작 주파수 및 높은 항복전압의 동작이 가능합니다. 이러한 특성은 스위칭 소자의 동작 시 발생되는 전력손실을 줄여주며 전력반도체 디스크리트(discrete) 소자의 크기를 줄여주는 핵심 성능 지수입니다.

&cr차세대 GaN 전력반도체가 2차전지 충방전기의 스위칭 전원모듈에 적용될 경우, 스위칭 주파수가 높아져서 설계가 단순해지고 전력전자 부품의 크기도 소형화되기 때문에 시스템 비용을 낮추는 효과가 발생합니다. 채널 역시 결합한다면, 최소한의 노력으로 더 높은 전류를 출력 가능하게 됩니다. 또한 드리프트를 아주 낮게 유지하면 비싸고 복잡하며 잠재적으로 환경오염을 유발할 수 있는 유냉 시스템(oil cooling system)을 사용할 필요 없이 공기만으로 냉각이 가능합니다. 때문에 비용 효율적인 측면에서 고성능의 솔루션을 제공할 수 있게 되고, 에너지 재활용이 가능한 시스템 설계를 간소화할 수 있습니다. 이러한 방식은 충전용 배터리 제조의 고질적인 문제를 해결할 수 있어서 차별화된 2차전지 활성화 장비의 경쟁력을 갖출 수 있을 것으로 기대됩니다.&cr&cr

2. 주요 제품 등에 관한 사항

&cr 가. 주요 제품 등의 매출 현황

(단위: 천원,%)

구분	2020년 2분기&cr(제21기 2분기)		2019년&cr(제20기)		2018년&cr(제19기)
매출액	비율	매출액	비율	매출액	비율
---	---	---	---	---	---	---
일반충방전기	24,110,312	58.58%	39,028,072	57.94%	57,900,779	95.48%
고온가압충방전기	16,631,754	40.41%	26,711,101	39.66%	61,089	0.10%
기타	412,986	1.00%	1,619,303	2.40%	2,677,450	4.42%
합계	41,155,052	100.0%	67,358,476	100.0%	60,639,318	100.0%

주1) 2020년도 매출액은 해당 사업년도 누적 기준입니다. &cr

구분	내용
일반충방전기	2차전지 충방전기(원통형, 파우치형, 폴리머형 등)입니다. 전기 자동차용 배터리, 휴대폰 배터리 등의 2차전지를 대량으로 충전 및 방전 시키는 역할을 합니다.
고온가압충방전기	고온과 고압, 활성화 공정을 하나로 통합한 충전 및 방전 장비입니다. 배터리의 효율과 공정 단순화를 통하여 양품의 배터리 생산을 단기간에 생산 가능하며 국내에서 최초로당사에서 생산 및 납품을 한 실적이 있습니다.
기타	스위칭 트랜지스터 등을 이용하여 교류 전원을 직류 전원으로 변환하는 스위치 제어 방식의 전원 장치인 Power Supply와 양방향 전력회생 방식의 전원장치(HVU-9~40kwatt)인 대용량 회생 전원부 등이 있습니다.

&cr 나. 가격변동 추이 및 가격변동 요인&cr

당사의 충방전기는 고객사의 수주에 따라 주문제작하기 때문에 제품별 단순 판매단가 비교가 어려우며, 수주된 단가는 경쟁사와의 경쟁에서 중요한 정보로 공개하기 어렵습니다.&cr&cr 다. 외주생산에 관한 사항 &cr

(단위: 천원)

사업연도	외주처	외주금액	외주비중	외주내용
2020년도 2분기 (제21기 2분기)	A	11,382,843	47.61%	일반충방전기
C	10,563,177	44.18%	고온가압충방전기
기타	1,960,766	8.20%	-
합계	23,906,786	100.00%	-
2019년도 (제20기)	A	24,564,363	59.60%	일반충방전기
C	12,460,697	30.23%	고온가압충방전기
D	3,235,535	7.85%	검사기 등
기타	953,934	2.31%	-
합계	41,214,529	100.00%	-
2018연도 (제19기)	A	30,715,413	80.03%	일반충방전기
B	5,313,826	13.84%	일반충방전기
기타	2,351,602	6.13%	-
합계	38,380,841	100.00%	-

&cr&cr 3. 주요 원재료에 관한 사항

&cr가. 매입 현황&cr

(단위: 천원)

품 목	구 분	2020년도 2분기&cr(제21기)	2019년도&cr(제20기)	2018년도&cr(제19기)
그리퍼	국 내	318,500	2,385,946	5,018,083
수 입	-	-	-
기타	국 내	2,336,078	2,713,121	2,328,874
수 입	-	67,855	15,601
합 계	국 내	2,654,578	5,099,067	7,346,957
수 입	-	67,855	15,601
합 계	2,654,578	5,166,922	7,362,558

&cr

나. 가격변동 추이 및 가격변동 요인&cr

(단위: 천원)

품 목	2020년 2분기 평균	2019년 평균	2018년 평균
그리퍼 소형	0.7	0.35	0.5
그리퍼 중형	-	15.0	16.5

주1) 품목별 평균단가는 품목별 총 구입금액을 총 구입 수량으로 나누어 산정하였습니다&cr&cr

4. 생산 및 생산설비에 관한 사항

&cr 가. 생산능력&cr

당사는 직접 생산을 하지 않고 OEM업체를 통한 외주생산을 진행하고 있습니다. 이로 인해 당사는 생산원가를 절약하고 있으며, 품질 등의 리스크를 줄이기 위해 당사 직원이 OEM업체의 생산 및 납품을 직접 관리하고 있습니다. 또한 시제품 개발 및 제작은 당사가 직접 관리하고 있습니다&cr&cr

나. 생산설비에 관한 사항 &cr

(단위: 천원)

자산별	2019년초	당기증감		당기상각	2019년말	2020년도&cr2분기말
증가	감소
---	---	---	---	---	---	---
토지	2,147,892	4,759,800	-	-	6,907,692	6,907,692
건물	1,341,841	-	-	93,676	1,248,165	1,201,327
기계장치	50	-	-	-	50	50
공구와기구	7	-	-	-	7	7
합 계	3,489,790	4,759,800	-	93,676	8,155,914	8,109,076

주1) 당사는 직접 생산방식이 아닌 OEM업체를 통한 외주생산 방식을 진행하므로 생산설비 현황에는 보유하고 있는 유형자산을 기재하였습니다. 당사의 유형자산은 관리 및 연구목적입니다.&cr &cr

다. 설비의 신설, 매입계획&cr

당사는 기존제품 성능개선 및 신제품 개발을 위해 경기도 시흥시 정왕동 2825-5번지에 연면적 4천 제곱미터 이상의 연구시설 부지 매입을 완료하였습니다. 현재 설계용역 수행 중이며 2021년 1월 완공 예정입니다.&cr&cr

5. 매출에 관한 사항

&cr가. 매출 실적 &cr

(단위: 천원)

매출 유형	품 목		2020년도 2분기 (제21기 2분기)	2019년도 (제20기)	2018년도 (제19기)
제품	일반충방전기	수 출	23,185,178	28,865,491	25,764,945
내 수	925,134	10,162,581	32,135,834
고온가압&cr충방전기	수 출	16,473,055	26,069,741	-
내 수	158,699	641,360	61,089
기타	수 출	-	15,441	52,620
내 수	412,986	1,603,862	2,624,831
상품		수 출	-	-	-
내 수	-	-	-
합 계		수 출	39,658,233	54,950,673	25,817,565
내 수	1,496,819	12,407,803	34,821,753
합 계	41,155,052	67,358,476	60,639,318

&cr 나. 판매 조직&cr&cr당사의 판매조직은 고객사의 발주사항(사양, 납기, 가격, 제품성능 등)등을 검토하기 위해 영업, 마케팅, 기술연구소 조직을 구성하여 운영중에 있습니다. 제작이 완료된 설비 납품 및 시운전, 유지보수 등을 진행하기 위해 품질보증 부서가 있습니다. &cr

다. 판매 경로 &cr

(단위: 천원, %)

매출유형	품목	구분	판매경로	2020년 2분기&cr매출액	비중	2019년&cr매출액	비중
제품	일반충방전기	수출	직판	23,185,178	56.34%	28,865,491	42.85%
국내	925,134	2.25%	10,162,581	15.09%
고온가압충방전기	수출	직판	16,473,055	40.03%	26,069,741	38.70%
국내	158,699	0.39%	641,360	0.95%
기타	수출	직판	-	0.00%	15,441	0.02%
국내	412,986	1.00%	1,603,862	2.38%
합 계				41,155,052	100.00%	67,358,476	100.00%

&cr 라. 판매 전략&cr

(1) 가격경쟁력 확보

중국 및 한국 경쟁사와의 기술 경쟁에 대한 비교 우위를 점유하기 위하여 당사는 한국에서의 영업, 마케팅, 설계도 작성, H/W 구성 및 S/W 지원 등 단순 임가공을 제외한 모든 업무를 수행하며 단순한 제조는 중국의 OEM업체를 통해 진행합니다. 이를 통해 당사는 제조원가 중 노무비를 절약할 수 있으며 설비 설치와 시운전 등은 OEM업체와 당사가 협업을 통하여 진행하므로 가격과 품질 경쟁력을 확보하고 있습니다.

(2) 기존 거래처 관계 향상을 통한 매출 확대

당사의 주요 매출처인 LG화학의 2차전지 제조공장은 국내를 제외하고 중국 및 폴란드에서 큰 수요를 가지고 있습니다. 이로 인해 당사의 제품들의 대부분은 중국 및 폴란드로 납품되고 있으며, 현지 납품처에서 설치 및 검수를 진행하고 있습니다. 따라서 업무의 원활한 진행을 위해 당사 직원을 파견하고, 지속적인 커뮤니케이션 및 유지보수 등 제품에 대한 만족도 제고, 매출확대 등을 위해 중국과 폴란드에 자회사를 설립하여 운영하고 있습니다.

(3) 신규제품 개발 추진을 통한 신규고객 유치

당사는 가격경쟁력, 고객 대응 능력 등이 매출액 증대에 최우선 요소인 바를 인지하고 있지만 High-End 기술과 고객 맞춤형 설계 등을 기반으로 품질 확보 또한 주력하고 있습니다. 기술 경쟁력 강화를 위해 전력 반도체 (GaN Power)를 기반으로 한 충방전 설비를 개발하고 있습니다. 이를 바탕으로 2019년 신규 고객사에 신제품 시연을 보여 성공한 바 있습니다. 당사가 개발하여 생산하고 있는 고온가압 충방전기의 품질, 성능, 구현 및 대응 능력에서 경쟁사 대비 월등한 평가를 받아 이를 통해 신규매출이 발생할 수 있도록 추진중에 있습니다. &cr&cr

마. 주요 매출처 현황&cr

(단위: 천원)

매출처명	2020년 2분기&cr(제21기)		2019년&cr(제20기)		2018년&cr(제19기)
매출액	비중	매출액	비중	매출액	비중
---	---	---	---	---	---	---
(주)엘지화학	182,111	0.44%	3,202,650	4.75%	9,970,349	16.44%
LG Chem(nanjing) I&E Materials Co., Ltd	73,936	0.18%	13,626,272	20.23%	23,787,844	39.23%
LG Chem Nanjing Energy Solution Co.,Ltd	2,600,660	6.32%	37,122,383	55.11%	-	0.00%
LG그룹 A	36,903,822	89.67%	3,952,261	5.87%	72,979	0.12%
기타	1,394,523	3.39%	9,454,910	14.04%	26,808,147	44.21%
합 계	41,155,052	100.00%	67,358,476	100.00%	60,639,319	100.00%

&cr&cr 6. 수주 상황 &cr&cr보고서 제출일 현재 당사의 충방전기 등의 수주잔고는 약14,100백만원 입니다.

&cr

7. 시장위험과 위험관리 &cr

가. 외환위험&cr &cr 당사는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.&cr

2020년 2분기 기준 현재 당사의 외화자산 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원,USD,CNY,EUR)

구 분	통화	2020년 2분기 (제21기)		2019년 (제20기)
외화금액	원화환산액	외화금액	원화환산액
---	---	---	---	---	---
현금및현금성자산	USD	-	-	6,691,249	7,747,128
CNY	11,068	1,882	13,493,209	2,236,364
EUR	-	-	25,144	32,623
매출채권및기타채권	USD	7,524,201	9,051,614	16,104,413	18,645,689
CNY	35,911	6,105	1,498,766	248,405
EUR	19,683,949	26,541,443	2,168,953	2,814,065
금융자산 합계		-	35,601,044	-	31,724,274
매입채무및기타채무	USD	3,541,076	4,259,914	9,411,303	10,896,406
CNY	5,960,839	1,013,402	8,176,039	1,355,097
EUR	11,416,173	15,393,339	784,647	1,018,025
금융부채 합계		-	20,666,655	-	13,269,528

&cr 또한, 2020년 2분기 기준 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 당사의 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr

(단위: 천원)

구 분	2020년도 2분기&cr(제21기 2분기)		2019년도&cr(제20기)
10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시
---	---	---	---	---
금융자산	3,560,104	(3,560,104)	3,172,427	(3,172,427)
금융부채	(2,066,666)	2,066,666	(1,326,953)	1,326,953
합 계	1,493,439	(1,493,439)	1,845,474	(1,845,474)

&cr

8. 파생상품 등 거래 현황

&cr당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr&cr

9. 경영상의 주요 계약 등&cr&cr당사는 보고서 작성 기준일 현재 회사의 재무상태에 영향을 미치는 비경상적인 중요계약이 존재하지 않습니다. &cr&cr&cr 10. 연구개발활동 &cr

가. 연구개발 담당조직&cr&cr당사는 대표이사와 연구소장 총괄 하에 개발기획, 제품개발 및 설비개발의 연구개발 조직을 보유하고 있습니다. 2차전지 활성화공정에 대한 연구개발을 위하여 2003년 10월 한국산업기술진흥협회로부터 인증을 받아 기술연구소를 설립하고 운영하고 있습니다.

대분류	세부 파트	주요 업무 내용
기술 연구소	기구 개발	충방전기 기구, 프레임 구성 및 설계 / 기획
하드웨어 설계	하드웨어 개발/ 기획 /디자인 구성 및 성능 테스트
소프트웨어 개발	소프트웨어 개발 및 성능 구현, IT 연동 테스트 등
시스템설계	시스템 설계 및 고온가압 충방전지 성능 개선 / 제품 개발
전원설계	전원 구성, 개발, 제어 및 최적화 구현, 성능 검사 등
연구지원	프로젝트 시제품 구매 및 관리, 각종 비용처리 등

&cr

나. 연구개발비용 &cr

(단위: 천원, %)

과 목	2020년도 2분기 (제21기 2분기)	2019년도 (제20기)	2018년도 (제19기)	비 고
제조원가	-	-	-	-
판매비와관리비	1,928,292	3,721,227	2,066,592	-
연구개발비용 계	1,928,292	3,721,227	2,066,592	-
(정부보조금)	-	-	-	-
연구개발비/매출액 비율	4.69%	5.52%	3.41%	-

&cr&cr 다. 연구개발실적&cr

연구과제명	연구기관	연구결과 및 기대효과	상품화 여부	비 고
Cycler	당사 자체 연구 개발	- 내구성 및 대전류 신뢰성 검사 가능 - 자동차 주행에 따른 Patten 성능 검증 가능	상품화 완료	2012년부터 공정 적용
Formation	당사 자체 연구 개발	- 배터리 활성화를 위해 반드시 필요한 설비로서 충전 및 방전 설비 개발&cr- 자동차용 배터리의 고용량 추세로 인한 고전류 충방전기 개발로 빠른 상용화 가능할 것으로 기대	상품화 완료	2013년부터&cr공정적용
Jig Formation	당사 자체 연구 개발	- 신규 공법 개발(고온+가압+충전) - Battery 성능 개선(약20%) 기대 - 국내 양산 설비 최초 개발 및 상품화 - 현재까지 양산 설비 가능업체는 유일함	상품화 완료	2015년부터 공정 적용
In-line 대용량방전기	당사 자체 연구 개발	- 신규 설비 개발 - 설비 가동율 개선 기대 - 공정 단축 및 Stacker Crane 부하율 감소	상품화 완료	2019년부터 공정 적용
DC 배전	당사 자체 투자 개발	- 설비개발로 소모전력 사용량 30%감소 - 전력사용량 감소로 발열량 감소 - 고객사 공조 개선 효과 25%증가	상품화 완료	2020년부터 공정 적용

&cr

11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항&cr

가. 지적재산권 보유 현황 &cr

구분	내용	권리자	출원일	등록일	적용제품	출원국
특허권	2차전지 포메이션장치 등록번호: 10-1024318호	(주)에이프로	10.03.24	11.03.16	2차전지 충방전기	대한민국
특허권	이차전지용 포메이션장치 등록번호: 10-1381772호	(주)에이프로,	13.08.01	14.03.31
특허권	배터리 충방전 장치용 냉각장치 등록번호: 10-1816843호	(주)에이프로	16.12.19	18.01.03
특허권	포워드-플라이백 버스 컨버터 등록번호: 10-1832296호	(주)에이프로	16.04.26	18.02.20	대한민국&crPCT
특허권	포워드-플라이백 버스 컨버터의 2차축 권선을 위한 코어부, &cr이에 삽입가능한 동박 및 포워드-플라이백 컨버터 등록번호: 10-1830788호	(주)에이프로	16.05.04	18.02.13
특허권	DC-DC 컨버터 및 이를 포함하는 2단 전력단 컨버터 등록번호: 10-1935452호	(주)에이프로	16.09.06	18.12.28
출원	파우치형 배터리의 충방전 장치&cr출원번호: 10-2020-0036807	(주)에이프로	20.03.26	-
출원	영전압 방전회로 장치&cr출원번호: 10-2020-0028766	(주)에이프로	20.03.09	-
출원	가압 활성화 장치용 전극 리드 그립퍼 및 이를 구비한 가압 지그 출원번호: 10-2020-0010809호 출원번호: 10-2020-0010810호	(주)에이프로	20.01.30	-	2차전지&cr충방전기&crJig Formation	대한민국&crPCT
출원	파우치형 배터리의 충방전용 그립퍼 및 이를 구비한 파우치형 배터리의 충방전 장치 출원번호: 10-2020-0011486호	(주)에이프로	20.01.31	-
출원	디개싱 유닛을 구비한 가압 활성화 장치 출원번호: 10-2020-0011487호	(주)에이프로	20.01.31	-	대한민국
출원	가압 활성화 장치&cr출원번호: 10-2020-0036806	(주)에이프로	20.03.26	-
출원	마이크로 엘이디의 자가 조립 장치 출원번호: 10-2019-0022243호	(주)에이프로	19.02.26	-	-
출원	질화물계 고전자이동도 트랜지스터 및 그 제조 방법 출원번호: 10-2019-0110474호	(주)에이프로	19.09.06	-	-
특허	나노입자를 활용한 유기 발광 다이오드 등록번호: 10-2027304호	(주)에이프로	18.05.15	19.09.25	-
특허	에너지 장벽을 이용한 다중 도핑 고연색 &cr단일 발광층의 백색 유기 발광 다이오드 등록번호: 10-2039452호	(주)에이프로	18.05.15	19.10.28	-
특허	나노 파티클 공정법을 이용한 &cr유연 기판용 백색 유기 발광 다이오드 등록번호: 10-2097380호	(주)에이프로	18.05.15	20.03.31	-

&cr&cr 나. 그밖에 투자의사결정에 필요한 사항&cr&cr당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr&cr

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

(단위: 원)

사업연도	제 21 기	제 20 기	제 19 기
구분	2020년도 2분기말	2019년말	2018년말
회계처리기준	K-IFRS	K-IFRS	K-IFRS
[유동자산]	54,942,111,327	40,373,315,057	30,807,286,229
현금및현금성자산	16,539,251,315	13,875,242,408	9,361,801,376
단기금융상품	155,000,000	260,000,000	200,000,000
당기손익-공정가치측정금융자산	-	10,051,000	10,856,586
매출채권및기타채권	36,113,141,430	22,993,211,711	19,319,616,869
재고자산	1,790,902,062	2,873,442,607	1,752,610,405
당기법인세자산		-	543,960
기타유동자산	343,816,520	361,367,331	161,857,033
[비유동자산]	9,407,118,035	9,288,904,972	5,436,664,179
장기성매출채권및기타채권	147,821,675	119,869,795	90,684,282
장기금융상품	8,835,358,781	126,209,298	115,837,414
유형자산	277,584,269	8,906,004,250	4,101,775,972
무형자산	146,353,310	121,788,677	44,411,821
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	15,032,952	15,032,952
이연법인세자산	-	-	1,068,921,738
[자산총계]	64,349,229,362	49,662,220,029	36,243,950,408
[유동부채]	35,742,313,422	27,642,879,041	20,559,468,164
[비유동부채]	833,681,163	865,583,259	7,932,109,702
[부채총계]	36,575,994,585	28,508,462,300	28,491,577,866
[자본금]	2,468,499,500	2,468,499,500	1,633,333,500
[자본잉여금]	9,396,823,986	9,083,689,050	9,461,309,287
[기타자본구성요소]	5,073,714,231	3,782,391,944	9,227,746
[기타포괄손익누계액]	2,670,068,458	2,670,068,458	1,077,672,492
[이익잉여금]	8,164,128,602	3,149,108,777	(4,429,170,483)
[자본총계]	27,773,234,777	21,153,757,729	7,752,372,542
[부채와 자본총계]	64,349,229,362	49,662,220,029	36,243,950,408
구 분	(2020.1.1~2020.6.30)	(2019.1.1~2019.12.31)	(2018.1.1~2018.12.31)
매출액	41,155,051,413	67,358,476,107	60,639,318,191
영업이익	6,123,614,436	10,382,612,568	7,199,619,005
법인세비용차감전순이익	6,574,095,749	9,908,411,421	6,034,441,374
당기순이익	5,011,730,897	7,578,279,260	7,103,363,112
기본주당순이익	1,015	1,543	2,947
희석주당순이익	952	1,468	2,896

&cr

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11012#*재무제표_*.* 반기보고서_21_00604268_에이프로.ixd 2. 연결재무제표

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

3. 연결재무제표 주석

&cr당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. &cr&cr

4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 반기말 2020.06.30 현재
제 20 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

	제 21 기 반기말	제 20 기말
자산
유동자산	54,942,111,327	40,373,315,057
현금및현금성자산	16,539,251,315	13,875,242,408
단기금융상품	155,000,000	260,000,000
유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산		10,051,000
매출채권 및 기타유동채권	36,113,141,430	22,993,211,711
재고자산	1,790,902,062	2,873,442,607
기타유동자산	343,816,520	361,367,331
비유동자산	9,407,118,035	9,288,904,972
장기매출채권 및 기타비유동채권	147,821,675	119,869,795
유형자산	8,835,358,781	8,906,004,250
무형자산	277,584,269	121,788,677
장기금융상품	146,353,310	126,209,298
비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산		15,032,952
자산총계	64,349,229,362	49,662,220,029
부채
유동부채	35,742,313,422	27,642,879,041
매입채무 및 기타유동채무	26,528,412,228	20,093,574,132
단기차입금	4,000,000,000	2,000,000,000
유동성장기차입금	240,000,000
유동리스부채	54,511,667	107,331,555
유동성전환상환우선주부채	3,308,653,495	3,172,348,119
유동파생상품부채		793,764,959
기타유동부채	102,338,110	118,725,060
당기법인세부채	1,508,397,922	1,357,135,216
비유동부채	833,681,163	865,583,259
장기매입채무 및 기타비유동채무	408,004,667	289,029,547
장기차입금		240,000,000
비유동리스부채	20,139,828
이연법인세부채	405,536,668	336,553,712
부채총계	36,575,994,585	28,508,462,300
자본
자본금	2,468,499,500	2,468,499,500
자본잉여금	9,396,823,986	9,083,689,050
기타자본구성요소	5,073,714,231	3,782,391,944
기타포괄손익누계액	2,670,068,458	2,670,068,458
이익잉여금(결손금)	8,164,128,602	3,149,108,777
자본총계	27,773,234,777	21,153,757,729
자본과부채총계	64,349,229,362	49,662,220,029

포괄손익계산서
제 21 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 20 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

	제 21 기 반기		제 20 기 반기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
수익(매출액)	24,497,966,868	41,155,051,413	645,724,474	21,751,028,486
매출원가	17,699,432,605	29,809,470,668	165,535,611	15,224,359,145
매출총이익	6,798,534,263	11,345,580,745	480,188,863	6,526,669,341
판매비와관리비	2,866,271,816	5,221,966,309	1,932,050,555	3,896,027,154
영업이익(손실)	3,932,262,447	6,123,614,436	(1,451,861,692)	2,630,642,187
기타이익	9,468,479	24,957,684	3,888,929	271,850,089
기타손실	5,032,002	8,174,722	25,959,591	26,650,047
금융수익	(63,268,623)	1,701,173,348	162,992,515	563,689,664
금융비용	269,661,568	1,267,474,997	323,954,728	891,722,920
법인세비용차감전순이익(손실)	3,603,768,733	6,574,095,749	(1,634,894,567)	2,547,808,973
법인세비용	865,452,013	1,562,364,852	525,243,441	1,572,253,224
당기순이익(손실)	2,738,316,720	5,011,730,897	(2,160,138,008)	975,555,749
기타포괄손익	0	3,288,928
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)		3,288,928
총포괄손익	2,738,316,720	5,015,019,825	(2,160,138,008)	975,555,749
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	555	1,015	(441)	199
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	518	952	(441)	199

자본변동표
제 21 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 20 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

	자본
자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계
---	---	---	---	---	---	---
2019.01.01 (기초자본)	1,633,333,500	9,461,309,287	9,227,746	1,077,672,492	4,429,170,483	7,752,372,542
당기순이익(손실)					975,555,749	975,555,749
기타포괄손익-측정금융자산 처분이익
전환권대가의자본재분류			2,876,415,934			2,876,415,934
무상증자	816,666,000	(816,666,000)
주식매입선택권의 취소
주식기준보상거래			556,740,682			556,740,682
2019.06.30 (기말자본)	2,449,999,500	8,644,643,287	3,442,384,362	1,077,672,492	3,453,614,734	12,161,084,907
2020.01.01 (기초자본)	2,468,499,500	9,083,689,050	3,782,391,944	2,670,068,458	3,149,108,777	21,153,757,729
당기순이익(손실)					5,011,730,897	5,011,730,897
기타포괄손익-측정금융자산 처분이익					3,288,928	3,288,928
전환권대가의자본재분류			793,764,959			793,764,959
무상증자
주식매입선택권의 취소		313,134,936	(313,134,936)
주식기준보상거래			810,692,264			810,692,264
2020.06.30 (기말자본)	2,468,499,500	9,396,823,986	5,073,714,231	2,670,068,458	8,164,128,602	27,773,234,777

현금흐름표
제 21 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 20 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

	제 21 기 반기	제 20 기 반기
영업활동현금흐름	1,094,706,026	3,330,764,023
당기순이익(손실)	5,011,730,897	975,555,749
당기순이익조정을 위한 가감	2,872,550,358	2,868,526,659
금융비용	157,904,011	294,871,044
외화환산이익	(22,091,372)	(19,136,518)
감가상각비	162,334,346	196,234,641
사용권자산상각비	100,019,685	16,018,011
무형자산상각비	9,085,208
유형자산처분이익	(600,000)
법인세비용	1,562,364,852	1,572,253,224
퇴직급여	167,956,520	70,216,444
금융수익	(7,713,685)	(4,815,946)
주식보상비용(환입)	810,692,264	556,740,682
소송충당부채전입액		15,370,390
당기손익인식금융자산평가이익	51,000
파생금융자산평가손실		170,774,687
대손충당금환입	(67,104,471)
배당금수입	(348,000)
영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(5,557,123,294)	(458,597,255)
매출채권의 감소(증가)	(5,392,659,464)	869,634,103
기타채권의 감소(증가)	(7,307,703,681)	4,775,039,762
재고자산의 감소(증가)	1,082,540,545	(1,415,001,538)
기타유동자산의 감소(증가)	(82,449,189)	(145,433,464)
장기매출채권 및 기타비유동채권의 감소(증가)		1,444,129
매입채무의 증가(감소)	5,816,739,240	(4,009,644,144)
기타채무의 증가(감소)	510,752,725	(395,145,079)
기타유동부채의 증가(감소)	(16,386,950)	(69,493,378)
장기매입채무 및 기타비유동채무의 증가(감소)		218,798
퇴직급여채무의 증가(감소)	(167,956,520)	(70,216,444)
이자수취(영업)	8,655,352	5,503,446
이자지급(영업)	100,663,903	(45,262,821)
배당금수취(영업)	348,000
법인세납부(환급)	(1,342,119,190)	(14,961,755)
투자활동현금흐름	(337,602,934)	(495,528,020)
단기금융상품의 감소	240,000,000	240,000,000
단기대여금의 감소	40,000,000
당기손익인식금융자산의 처분	10,000,000	805,586
장기대여금의 감소	5,926,513
임차보증금의 감소	10,000,000	1,000,000
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 처분	19,249,527
유형자산의 처분	600,000
단기금융상품의 취득	(135,000,000)	(120,000,000)
단기대여금의 증가	(160,000,000)	(40,000,000)
장기대여금의 증가	(39,000,000)
임차보증금의 증가	(5,000,000)
장기금융상품의 취득	(20,144,012)	(35,189,618)
관계기업에 대한 투자자산의 취득		(161,540,000)
유형자산의 취득	(139,354,162)	(299,048,388)
무형자산의 취득	(164,880,800)	(81,555,600)
재무활동현금흐름	1,911,902,698	(1,035,112,473)
단기차입금의 증가	2,000,000,000	159,789,352
장기차입금의 증가		240,000,000
단기차입금의 감소		(899,789,352)
유동성장기부채의 감소		(446,650,000)
리스부채의 상환	(88,097,302)	(88,462,473)
현금및현금성자산의순증가(감소)	2,669,005,790	1,800,123,530
기초현금및현금성자산	13,875,242,408	9,361,801,375
외화표시-현금및현금자산의 환율변동효과	(4,996,883)	45,113,338
기말현금및현금성자산	16,539,251,315	11,207,038,243

5. 재무제표 주석

제 21 기 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지
제 20 기 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지
주식회사 에이프로

1. 당사의 개요 &cr

주식회사 에이프로(이하 "당사")는 1995년 5월 에이프로일렉트로닉스로 설립되어 2000년 6월에 주식회사 에이프로로 법인전환하였으며, 2차전지 생산장비 및 S.M.P.S 등의 산업용 Power제품을 제조, 판매하고 있습니다. 당사는 2004년 6월 경기지방 중소기업청으로부터 벤처기업육성에 관한 특별조치법 제 25조 규정에 의한 벤처기업으로 등록되었습니다. &cr

당반기말 현재 당사의 주요 주주 구성은 다음과 같습니다(단위:주,%).

주주명	주식구분	주식수	지분율	비 고
임종현	보통주	2,767,500	50.58%	대표이사
2011 KIF-KB IT 전문투자조합	750,000	13.71%
2015 KIF-IBKC SBI 세컨더리 &crIT전문투자조합	257,250	4.70%
이종선	120,000	2.19%	등기임원
SBI 크로스보더어드밴티지 펀드	110,250	2.01%
조찬홍	70,000	1.28%
기타	861,999	15.75%
보통주 소계		4,936,999	90.23%
프렌드신기술사업투자조합 6호	우선주	267,947	4.90%
2015 KIF-IBKC/SBI 세컨더리 &crIT전문투자조합	114,334	2.09%
NH투자증권 주식회사	81,667	1.49%
기타	70,724	1.29%
우선주 소계		534,672	9.77%
합 계		5,471,671	100.00%

2. 중요한 회계정책&cr2.1 재무제표 작성기준&cr 당사의 2020년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 요약반기재무제표 는 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약반기재무제표 는 보고기간말인 2020년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr&cr 2.1.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr 당사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. &cr &cr (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의

'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 당사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의&cr개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁

개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.1.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다 음 과 같 습니다.&cr &cr (1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (COVID-19) 관련 임차료 면 제ㆍ 할인 ㆍ 유예에 대한 실무적 간편법&cr실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

2.2 회계정책 &cr 요약반기재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석 2.1.1 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr&cr 2.2.1 법인세비용&cr 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정 &cr 당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.&cr&cr 2020년도 중 COVID-19의 확산은 국내ㆍ외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다.이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 당사의 재무상태와 경영성과에도 부정적인 영향이 발생할수 있으며, 이러한 영향은 2020년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다.&cr&cr중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 당사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.&cr &cr 요약반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 을 제외하고는 전기 재무제표 작성 에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 자본관리 &cr

당사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적 자본 구조를 유지하는 것입니다.

당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입부채에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 순부채를 가산한 금액입니다.&cr

보고기간 종료일 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당반기말	전기말
---	---	---
총차입금	7,603,165	5,519,679
차감: 현금및현금성자산	16,539,251	13,875,242
순부채	(8,936,086)	(8,355,563)
자본총계	27,773,235	21,153,758
자본조달비율	(*)	(*)

(*) 순부채 금액이 (-)이므로 산출하지 아니하였습니다.

5. 금융위험관리&cr

당사는 여러 활동으로 인하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험(외환위험, 이자율 위험 및 가격위험)과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다.

중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2019년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하기 바랍니다.

당사의 위험관리부서 및 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.

&cr&cr6. 공정가치 &cr

(1) 당반기말 및 전기말 현재 공정가치로 후속 측정되지 않는 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당반기말		전기말
---	---	---	---	---
장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
---	---	---	---	---
금융자산:
현금및현금성자산	16,539,251	16,539,251	13,875,242	13,875,242
단기금융상품	155,000	155,000	260,000	260,000
매출채권및기타채권	36,260,963	36,260,963	23,113,082	23,113,082
장기금융상품	146,353	146,353	126,209	126,209
금융자산 합계	53,101,567	53,101,567	37,374,533	37,374,533
금융부채:
매입채무및기타채무	26,936,417	26,936,417	20,382,604	20,382,604
차입부채	7,623,304	7,623,304	5,519,679	5,519,679
금융부채 합계	34,559,721	34,559,721	25,902,283	25,902,283

당사는 상기와 같이 금융자산 및 금융부채는 장부금액이 공정가치와 합리적인 근사치라고 판단하고 있습니다.&cr

(2) 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산이나 금융부채 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산 관련 장부금액은다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당반기말	전기말
---	---	---
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	15,033

(3) 공정가치 서열체계 &cr공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.&cr

- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은)공시가격(수준 1)

- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측 가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)

- 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측 가능하지 않은 투입 변수)를 이용하여 산정한 공정가치(수준 3)&cr

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
계정과목	공정가치	수준1	수준2	수준3	합 계
---	---	---	---	---	---
당반기말:
해당자산없음
전기말:
당기손익-공정가치측정금융자산	10,051	-	10,051	-	10,051
파생상품금융부채	793,765	-	-	793,765	793,765

수준 3으로 인식되는 공정가치의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
계정과목	기초	자본으로&cr재분류	당기손익	기말
---	---	---	---	---
당반기:
파생상품금융부채	793,765	(793,765)	-	-
전기:
파생상품금융부채	3,594,359	(2,876,416)	75,822	793,765

&cr당반기 및 전기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없습니다.&cr&cr

7. 금융상품

(1) 당반기말 및 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.&cr① 당반기말

(단위: 천원)
구분	당기손익-공정가치 금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정 &cr금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융부채	상각후원가측정 &cr금융부채	합계
---	---	---	---	---	---	---
금융자산
현금및현금성자산	-	-	16,539,251	-	-	16,539,251
장단기금융상품	-	-	301,353	-	-	301,353
매출채권및기타채권	-	-	36,260,963	-	-	36,260,963
합 계	-	-	53,101,567	-	-	53,101,567
금융부채
매입채무및기타채무	-	-	-	-	26,936,417	26,936,417
단기차입금	-	-	-	-	4,000,000	4,000,000
유동성장기차입금	-	-	-	-	240,000	240,000
전환상환우선주부채	-	-	-	-	3,308,653	3,308,653
리스부채	-	-	-	-	74,651	74,651
합 계	-	-	-	-	34,559,721	34,559,721

② 전기말

(단위: 천원)
구분	당기손익-공정가치 금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정 &cr금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융부채	상각후원가측정 &cr금융부채	합계
---	---	---	---	---	---	---
금융자산
현금및현금성자산	-	-	13,875,242	-	-	13,875,242
장단기금융상품	-	-	386,209	-	-	386,209
당기손익-공정가치측정금융 자산	10,051	-	-	-	-	10,051
매출채권및기타채권	-	-	23,113,082	-	-	23,113,082
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	-	15,033	-	-	-	15,033
합 계	10,051	15,033	37,374,533	-	-	37,399,617
금융부채
매입채무및기타채무	-	-	-	-	20,382,604	20,382,604
단기차입금	-	-	-	-	2,000,000	2,000,000
장기차입금	-	-	-	-	240,000	240,000
상환우선주	-	-	-	-	3,172,348	3,172,348
파생상품금융부채	-	-	-	793,765	-	793,765
리스부채	-	-	-	-	107,331	107,331
합 계	-	-	-	793,765	25,902,283	26,696,048

&cr

8. 사용이 제한된 금융상품&cr&cr당반기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산과 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr

(단위: 천원)
구 분	당반기말	전기말
---	---	---
단기금융상품(*)	75,000	60,000
합 계	75,000	60,000

(*) 지급보증 관련 질권 설정된 정기적금입니다.&cr&cr

9. 현금및현금성자산&cr&cr당반기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당반기말	전기말
---	---	---
현 금	1,881	732
보통예금	16,537,370	13,874,510
합 계	16,539,251	13,875,242

&cr&cr10. 장단기금융상품 &cr&cr당반기말 및 전기말 현재 장단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
계정과목	구 분	당반기말	전기말
---	---	---	---
단기금융상품	정기적금	155,000	260,000
장기금융상품	장기성보험	146,353	126,209
합 계		301,353	386,209

&cr&cr11. 매출채권 및 기타채권&cr&cr(1) 당반기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당반기말		전기말
---	---	---	---	---
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
매출채권	17,784,493	-	12,086,162	-
계약자산	17,998,737	-	10,794,400	-
단기대여금	233,749	-	110,000	-
미수금	94,453	-	-	-
미수수익	1,710	-	2,650	-
장기대여금	-	33,073	-	-
임차보증금	-	56,634	-	61,756
기타보증금	-	58,114	-	58,114
합 계	36,113,142	147,821	22,993,212	119,870

&cr(2) 매출채권 및 기타채권은 대손충당금 및 현재가치할인차금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었으며, 당반기말 및 전기말 현재 차감 전 총액기준에 의한 매출채권 및 기타채권과 대손충당금 및 현재가치할인차금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당반기말	전기말
---	---	---
매출채권 및 기타채권 총장부금액	36,681,141	23,705,528
대손충당금:
매출채권	(209,178)	(381,446)
단기대여금	(211,000)	(211,000)
매출채권 및 기타채권 순장부금액	36,260,963	23,113,082

&cr(3) 당반기 및 전반기 계약자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr① 당반기

(단위: 천원)
구분	기초	증가	감소	기말
---	---	---	---	---
계약자산	10,794,400	18,021,071	(10,816,734)	17,998,737

&cr② 전반기

(단위: 천원)
구분	기초	증가	감소	기말
---	---	---	---	---
계약자산	10,442,653	5,490,300	(10,442,653)	5,490,300

&cr

12. 재고자산&cr &cr(1) 당반기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당반기말	전기말
---	---	---
원재료	48,786	50,162
재공품	1,763,926	2,815,666
제품	18,865	48,290
재고자산평가충당금	(40,675)	(40,675)
합 계	1,790,902	2,873,443

&cr(2) 당반기 및 전기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당반기	전기
---	---	---
재고자산평가손실(*)	-	2,430

(*) 전기 중 발생한 재고자산평가손실은 재고자산에서 직접 차감한 금액입니다.

13. 유형자산&cr&cr(1) 당반기 및 전기 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다.&cr① 당반기

(단위: 천원)
구 분	토지	건물	기계장치	차량운반구	공구와기구	비품	시설장치	금형	건설중인자산	사용권자산	합 계
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
당기초	6,907,692	1,248,165	50	120,493	7	158,414	330,905	2,420	12,000	125,858	8,906,004
취득	-	-	-	-	-	10,886	5,900	-	122,568	52,354	191,708
감가상각	-	(46,838)	-	(25,195)	-	(34,149)	(53,745)	(2,406)	-	(100,020)	(262,353)
당반기말	6,907,692	1,201,327	50	95,298	7	135,151	283,060	14	134,568	78,192	8,835,359
취득원가	6,907,692	2,755,185	398,005	209,067	14,346	564,898	733,625	174,936	134,568	239,374	12,131,696
감가상각누계액	-	1,553,858	397,955	113,769	14,339	429,747	450,565	174,922	-	161,182	3,296,337
순장부금액	6,907,692	1,201,327	50	95,298	7	135,151	283,060	14	134,568	78,192	8,835,359

&cr② 전기

(단위: 천원)
구 분	토지	건물	기계장치	차량운반구	공구와기구	비품	시설장치	금형	건설중인자산	사용권자산	합 계
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
전기초	2,147,892	1,341,841	50	125,963	7	165,576	317,683	2,764	-	-	4,101,776
전환	-	-	-	-	-	-	-	-	-	197,975	197,975
취득	2,718,267	-	-	38,000	-	58,951	97,087	-	12,000	79,293	3,003,598
재평가	2,041,533	-	-	-	-	-	-	-	-	-	2,041,533
감가상각	-	(93,676)	-	(43,470)	-	(66,113)	(83,865)	(344)	-	(151,410)	(438,878)
전기말	6,907,692	1,248,165	50	120,493	7	158,414	330,905	2,420	12,000	125,858	8,906,004
취득원가	6,907,692	2,755,186	398,005	233,053	14,346	554,012	727,725	174,936	12,000	226,653	12,003,608
감가상각누계액	-	1,507,021	397,955	112,560	14,339	395,598	396,820	172,516	-	100,795	3,097,604
순장부금액	6,907,692	1,248,165	50	120,493	7	158,414	330,905	2,420	12,000	125,858	8,906,004

&cr(2) 당반기말 현재 유형자산 담보제공 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
담보제공자산	장부금액	담보설정금액	담보권자	담보제공사유
---	---	---	---	---
토지 및 건물	8,109,019	8,400,000	기업은행 및 국민은행	차입금 담보제공

&cr(3) 당반기말 현재 보험가입자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
보험종류	부보자산	부보금액	보험회사
---	---	---	---
화재손해보험	공장건물 등	4,400,000	DB손해보험

&cr

14. 무형자산&cr&cr당반기 및 전기 중 무형자산 변동내역은 다음과 같습니다.&cr① 당반기

(단위: 천원)
구 분	소프트웨어	회원권	기타의무형자산	합 계
---	---	---	---	---
당기초	35,400	81,556	4,833	121,789
취득	42,460	120,920	1,500	164,880
상각	(8,604)	-	(481)	(9,085)
손상	-	-	-	-
당반기말	69,256	202,476	5,852	277,584

&cr② 전기

(단위: 천원)
구 분	소프트웨어	회원권	기타의무형자산	합 계
---	---	---	---	---
전기초	42,717	-	4,833	47,550
취득	4,000	81,556	-	85,556
상각	(11,317)	-	-	(11,317)
손상	-	-	-	-
전기말	35,400	81,556	4,833	121,789

&cr

15. 기타유동자산&cr&cr당반기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당반기말	전기말
---	---	---
선급금	333,108	284,691
선급비용	10,709	76,676
합 계	343,817	361,367

&cr

16. 당기손익-공정가치 측정 금융자산&cr

당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	종목명	당반기말	전기말
---	---	---	---
출자금	자본재공제조합	-	10,051

&cr&cr17. 매입채무 및 기타채무&cr&cr(1) 당반기말 및 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당반기말		전기말
---	---	---	---	---
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
매입채무	25,485,546	-	19,562,492	-
미지급금	172,251	-	224,877	-
미지급비용	870,615	408,005	306,205	289,030
합 계	26,528,412	408,005	20,093,574	289,030

&cr

18. 기타유동부채 &cr&cr당반기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당반기말	전기말
---	---	---
예수금	92,586	63,461
선수금	9,752	55,264
합 계	102,338	118,725

&cr

19. 차입금&cr&cr(1) 단기차입금 &cr&cr당반기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
차입처	종 류	이자율(%)	만기일	당반기말	전기말
---	---	---	---	---	---
국민은행	운전자금	1.56	2020-11-28	2,000,000	2,000,000
1.80	2021-02-28	2,000,000	-
합 계				4,000,000	2,000,000

&cr(2) 장기차입금&cr&cr당반기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
차입처	종 류	이자율(%)	만기일	당반기말	전기말
---	---	---	---	---	---
농협은행	운전자금	1.34	2021-05-21	240,000	240,000
합 계				240,000	240,000
(차감)유동성 대체액 :				240,000	-
장기차입금 잔액				-	240,000

&cr(3) 재무활동에서 생기는 부채의 당반기 중 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	부채
---	---	---	---
단기차입금	유동성장기부채	장기차입금
---	---	---	---
당기초	2,000,000	-	240,000
재무현금흐름에서 생기는 변동
차입금의 차입	2,000,000	-	-
차입금의 상환	-	-	-
유동성 대체	-	240,000	(240,000)
당반기말	4,000,000	240,000	-

20. 전환상환우선주부채&cr(1) 당반기 및 전기 중 전환상환우선주의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당반기		전기
---	---	---	---	---
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
기초잔액	3,172,348	-	-	3,118,403
발행	-	-	-	-
전환(*)	-	-	-	(210,351)
할인차금 상각	136,305	-	-	264,296
유동성대체	-	-	3,172,348	(3,172,348)
기말잔액	3,308,653	-	3,172,348	-

(*) 전기 중 2차 발행 전환상환우선주 37,000주가 보통주로 전환되었습니다. &cr&cr(2) 당반기말 현재 당사가 발행한 의결권이 있는 참가적, 누적적 상환우선주의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	2차	3차
투자자	프렌즈투자파트너스 외 1개사	NH투자증권
발행일	2018년 9월 18일	2018년 12월 11일
우선주식수(*1)	453,005주	81,667주
액면가액	500원	500원
발행가액(*2)	5,546,593천원	999,931천원
전환가격(*1)	12,244원	12,244원
상환보장수익률	최초인수가액을 발행일부터 상환일까지 연복리 3.5%	최초인수가액을 발행일부터 상환일까지 연복리 3.5%
상환청구기간	발행일로부터 2년 이후	발행일로부터 2년 이후
전환권분류	자본	자본

(*1) 전기 중 무상증자가 발생하여 우선주식수 및 전환가격이 조정되었습니다. &cr(*2) 전기 중 보통주로 전환된 전환상환우선주 37,000주를 차감한 금액입니다. &cr&cr

21. 자본금 및 기타불입자본

&cr(1) 당반기말 및 전기말 현재 자본금의 현황은 다음과 같습니다.

구 분	당반기말	전기말
발행할 주식의 총수	100,000,000주	100,000,000주
1주당 액면금액	500원	500원
발행한 주식의 총수	4,936,999	4,936,999
자본금	2,468,499,500	2,468,499,500

&cr(2) 당반기 및 전기 중 자본금 및 자본잉여금의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	주식수	자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	합 계
---	---	---	---	---	---
전기초	3,266,667	1,633,334	9,461,309	-	11,094,643
무상증자(*1)	1,633,332	816,666	(816,666)	-	-
전환상환우선주의 전환(*2)	37,000	18,500	439,046	-	457,546
전기말	4,936,999	2,468,500	9,083,689	-	11,552,189
당기초	4,936,999	2,468,500	9,083,689	-	11,552,189
주식매수선택권의 취소	-	-	-	313,134	313,134
당반기말	4,936,999	2,468,500	9,083,689	313,134	11,865,323

(*1) 전기 중 무상증자를 통해 보통주 주식수가 증가하였습니다. &cr(*2) 전기 중 전환상환우선주를 보통주로 전환함에 따라 보통주 주식수가 증가하였습니다.

&cr(3) 기타자본구성요소의 내용&cr&cr당반기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당반기말	전기말
---	---	---
전환권대가	3,437,845	2,644,080
주식매수선택권	1,635,869	1,138,312
합 계	5,073,714	3,782,392

22. 이익잉여금(결손금)&cr&cr당반기말 및 전기말의 이익잉여금(결손금)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당반기말	전기말
---	---	---
기초금액	3,109,108	(4,469,171)
당기순이익	5,011,731	7,578,279
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분이익	3,289	-
기말금액	8,124,128	3,109,108
이익준비금	30,000	30,000
기업합리화적립금	10,000	10,000
합 계	8,164,128	3,149,108

&cr&cr23. 매출액&cr

(1) 매출 원천&cr당사는 2차전지장비 등을 제조, 판매하고 있습니다. 당반기와 전반기 중 매출의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당반기		전반기
---	---	---	---	---
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
제품매출	24,497,967	41,155,051	645,724	21,751,028
2차전지장비	24,497,967	41,155,051	645,724	21,751,028

(2) 매출의 구분&cr고객과의 계약에서 생기는 수익을 주요 지리적 시장과 주요 제품과 서비스 계열과 수익인식 시기에 따라 구분한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당반기		전반기
---	---	---	---	---
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
주요 지리적 시장
국내	189,062	1,496,819	564,781	10,422,881
해외	24,308,905	39,658,232	80,943	11,328,147
합 계	24,497,967	41,155,051	645,724	21,751,028
수익인식 시기
한 시점에 이행	24,497,967	41,155,051	645,724	21,751,028

&cr(3) 당반기와 전반기 중 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당반기	전반기
---	---	---
A사(*1)	-	6,855,140
B사(*1)	182,111	2,769,550
C사(*1)	73,936	11,122,988
D사(*2)	36,903,822	17,608
합계	37,159,869	20,765,286

(*1) 전반기 중 당사 매출액의 10% 이상을 차지하였습니다.&cr(*2) 당반기 중 당사 매출액의 10% 이상을 차지하였습니다.&cr&cr(4) 계약 잔액&cr고객과의 계약에서 생기는 수익과 관련하여 인식하고 있는 자산 및 부채는 아래와 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당반기말	전기말
---	---	---
매출채권	17,784,493	12,086,162
계약자산	17,998,737	10,794,400
자산 합계	35,783,230	22,880,562
계약부채	-	-

&cr

24. 판매비와관리비 &cr&cr당반기 및 전반기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.&cr

(단위: 천원)
구 분	당반기		전반기
---	---	---	---	---
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
급여	709,273	1,225,460	318,080	595,342
퇴직급여	23,754	42,655	14,516	22,124
복리후생비	71,067	124,781	56,570	116,619
여비교통비	23,860	55,460	62,914	94,224
접대비	46,129	90,419	39,812	65,155
통신비	2,961	5,486	2,527	5,125
수도광열비	210	514	153	351
세금과공과금	19,206	40,275	16,521	28,899
감가상각비	49,478	93,913	76,001	92,891
지급임차료	2,805	10,072	159	159
수선비	4,877	7,011	1,100	5,200
보험료	35,828	96,120	17,874	25,180
차량유지비	10,008	20,214	(14,148)	21,321
경상연구개발비	1,081,038	1,928,292	769,788	1,627,502
운반비	4,802	12,888	3,591	6,097
교육훈련비	230	878	90	1,762
도서인쇄비	2,454	3,511	470	1,628
회의비	-	-	-	40
사무용품비	848	1,624	1,416	2,849
소모품비	4,111	15,522	3,337	10,042
지급수수료	326,888	671,796	260,714	585,774
대손상각비(대손충당금환입)	(1,562)	(72,268)	-	-
수출제비용	2,312	26,046	11,297	20,168
무형고정자산상각	5,869	9,085	-	-
용역수수료	1,160	1,520	9,359	10,834
주식보상비용	438,666	810,692	279,909	556,741
합 계	2,866,272	5,221,966	1,932,050	3,896,027

25. 비용의 성격별 분류&cr&cr(1) 당반기 및 전반기의 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당반기		전반기
---	---	---	---	---
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
재고자산의 변동	844,753	1,082,541	(2,945,216)	(1,415,002)
원재료 및 상품매입액	879,955	2,553,428	1,920,380	2,536,428
급여	1,981,332	3,694,194	990,900	1,958,843
퇴직급여	83,463	167,957	71,752	130,117
복리후생비	143,261	252,888	104,770	203,025
여비교통비	383,730	742,299	329,491	590,034
접대비	46,129	91,511	45,947	73,620
지급수수료	514,131	1,085,940	448,619	963,069
소모품비	10,671	23,461	16,793	27,309
보험료	35,868	97,614	17,874	25,180
차량유지비	10,810	21,157	(14,098)	21,371
운반비	91,904	112,281	138,346	140,872
감가상각비 및 무형자산상각비	133,236	271,438	87,520	219,529
외주가공비	14,892,278	23,906,786	548,315	12,936,065
외주용역비	810,332	810,692	555,266	556,741
기타비용	(266,723)	117,250	(219,074)	153,185
매출원가 및 판매비와 관리비 합계	20,595,130	35,031,437	2,097,585	19,120,386

&cr(2) 소액자산리스&cr당반기 중 소액자산리스와 관련하여 11,764천원을 임차료로 제조원가 및 판매비와 관리비에 포함하여 인식하였습니다.&cr&cr&cr26. 기타수익 및 기타비용 &cr&cr(1) 당반기 및 전반기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
기타수익	당반기		전반기
---	---	---	---	---
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
수입임대료	-	-	3,842	9,326
유형자산처분이익	600	600	-	-
잡이익	8,869	24,358	47	262,524
합계	9,469	24,958	3,889	271,850

&cr(2) 당반기 및 전반기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
기타비용	당반기		전반기
---	---	---	---	---
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
기부금	5,000	5,000	10,000	10,000
소송충당부채전입액	-	-	15,370	15,370
잡손실	32	3,175	590	1,280
합계	5,032	8,175	25,960	26,650

&cr

27. 금융수익 및 금융비용&cr&cr(1) 당반기 및 전반기의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당반기		전반기
---	---	---	---	---
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
이자수익	5,001	7,714	3,427	4,816
상각후원가측정 금융자산	5,001	7,714	3,427	4,816
배당금수익	348	348	-	-
외환차익	138,236	1,038,065	107,766	294,237
상각후원가측정 금융자산	136,600	1,036,429	107,750	294,221
상각후원가측정 금융부채	1,636	1,636	16	16
외화환산이익	(206,506)	655,046	51,800	264,637
상각후원가측정 금융자산	(406,221)	455,331	51,800	264,637
상각후원가측정 금융부채	199,715	199,715	-	-
합 계	(62,921)	1,701,173	162,993	563,690

&cr(2) 당반기 및 전반기의 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당반기		전반기
---	---	---	---	---
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
이자비용	148,473	285,944	113,187	294,871
상각후원가측정 금융부채	148,473	285,944	113,187	294,871
외환차손	327,672	348,525	47,427	180,578
상각후원가측정 금융자산	-	-	-	1,544
상각후원가측정 금융자산	327,672	348,525	47,427	179,034
외화환산손실	(206,484)	632,955	(7,434)	245,499
상각후원가측정 금융자산	223,043	326,924	(171)	-
상각후원가측정 금융부채	(429,527)	306,031	(7,263)	245,499
당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	-	51	-	-
당기손익-공정가치측정금융자산	-	51	-	-
파생상품평가손실	-	-	170,775	170,775
파생상품금융부채	-	-	170,775	170,775
합 계	269,661	1,267,475	323,955	891,723

&cr&cr28. 법인세비용&cr 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간 유효 법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당반기 현재 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상 가중 평균연간 유효 법인세율은 23.8% 입니다.&cr&cr

29. 주당순이익 &cr

(1) 기본주당순이익&cr① 당반기 및 전반기의 기본주당손익 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)
구 분	당반기		전반기
---	---	---	---	---
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
보통주당기순이익(손실)	2,738,316,720	5,011,730,897	(2,160,138,008)	975,555,749
가중평균유통보통주식수	4,936,999	4,936,999	4,899,999	4,899,999
기본주당순이익	555	1,015	(441)	199

&cr ② 당반기 및 전반기의 가중평균유통보통주식수 산정내역은 다음과 같습니다&cr&cr< 당2분기 3개월>

(단위: 원, 주)
구 분	기간	가중평균유통보통주식수	적수
---	---	---	---
기초	2020.04.01~2020.06.30	4,936,999	444,329,910
합계		4,936,999	444,329,910

&cr<당반기>

(단위: 원, 주)
구 분	기간	가중평균유통보통주식수	적수
---	---	---	---
기초	2020.01.01~2020.06.30	4,936,999	898,533,818
합계		4,936,999	898,533,818

&cr<전2분기 3개월>

(단위: 원, 주)
구 분	기간	가중평균유통보통주식수	적수
---	---	---	---
기초	2019.04.01~2019.06.30	3,266,667	294,000,030
무상증자	2019.04.01~2019.06.30	1,633,332	146,999,880
합계		4,899,999	440,999,910

&cr<전반기>

(단위: 원, 주)
구 분	기간	가중평균유통보통주식수	적수
---	---	---	---
기초	2019.01.01~2019.06.30	3,266,667	594,533,394
무상증자	2019.01.01~2019.06.30	1,633,332	297,266,424
합계		4,899,999	891,799,818

(2) 희석주당순이익 &cr&cr희석주당손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환상환우선주와 주식매입선택권이 있습니다.

(단위: 원, 주)
구 분	당반기		전반기
---	---	---	---	---
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
희석주당이익에 계산에 사용된 이익	2,937,868,684	5,210,849,684	(2,160,138,008)	975,555,749
기본주당이익 계산에 사용된 이익	2,738,316,720	5,011,730,897	(2,160,138,008)	975,555,749
전환상환우선주에 대한 세후 이자비용(*1)	99,559,394	199,118,787	-	-
주식매입선택권에 대한 비용(*2)	99,992,570	-	-	-
희석주당이익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수	5,682,180	5,471,671	4,899,999	4,899,999
기본주당이익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수	4,936,999	4,936,999	4,899,999	4,899,999
전환상환우선주의 전환 가정	534,672	534,672	-	-
주식매입선택권의 전환 가정	210,509	-	-	-
희석주당손익	517	952	(441)	199

(*1) 반희석효과로 인해 전반기 희석주당손익 산출 시 고려하지 않았습니다.

(*2) 반희석효과로 인해 당반기 누적 및 전반기 희석주당손익 산출 시 고려하지 않았습니다.&cr&cr

30. 현금흐름표&cr

(1) 당반기 및 전반기 중 영업으로부터 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당반기	전반기
---	---	---
1. 당기순손익	5,011,731	975,556
2. 조정항목 :	2,872,550	2,868,526
금융비용	157,904	294,871
외화환산손익	(22,091)	(19,136)
감가상각비	162,334	196,235
사용권자산상각비	100,020	16,017
무형자산상각비	9,085	-
유형자산처분이익	(600)	-
법인세비용	1,562,365	1,572,253
퇴직급여	167,957	70,216
금융수익	(7,715)	(4,816)
주식보상비용	810,692	556,741
소송충당부채전입액	-	15,370
당기손익-공정가치 금융자산평가이익	51	-
파생상품평가손실	-	170,775
대손충당금환입	(67,104)	-
배당금수입	(348)	-
3. 자산부채 증감:	(5,557,123)	(458,597)
매출채권의 감소(증가)	(5,392,659)	869,633
기타채권의 감소(증가)	(7,307,704)	4,775,040
재고자산의 감소(증가)	1,082,541	(1,415,002)
기타유동자산의 감소(증가)	(82,449)	(145,433)
장기성매출채권및기타채권의 감소(증가)	-	1,444
매입채무의 증가(감소)	5,816,739	(4,009,644)
기타채무의 증가(감소)	510,753	(395,145)
기타유동부채의 증가(감소)	(16,387)	(69,493)
장기매입채무및기타채무의 감소(감소)	-	219
퇴직금의 지급	(167,957)	(70,216)
현금흐름표상 영업으로부터 창출된 현금	2,327,158	3,385,485

&cr(2) 당반기와 전반기 중 현금유출입이 없는 주요한 거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당반기	전반기
---	---	---
무상증자	-	816,666
주식매입선택권의 감소	313,135	-
전환권대가의 자본전환	793,765	2,876,416
사용권자산의 증가	52,354	265,151
장기차입금의 유동성대체	240,000	33,320

(3) 재무상태표상의 현금및현금성자산은 현금흐름표상의 현금과 동일합니다. &cr&cr(4) 당반기 및 전반기 중 리스부채와 관련하여 발생한 원금상환에 따른 현금유출액(재무활동)은 88,097천원 및 88,462천원, 이자비용 현금유출액(영업활동)은 3,063천원 및 2,309천원입니다.&cr&cr

31. 약정사항 및 우발부채&cr&cr(1) 당반기말 현재 당사는 손해배상청구소송 등 민사소송 2건에 계류 중입니다. 계류 중인 소송사건 중 당사를 원고로 하는 소송사건은 1건(소송가액 82백만원), 당사를 피고로 하는 소송사건은 1건(소송가액 1,494백만원)입니다. 당사의 경영진은 계류중인 소송사건이 충당부채 인식요건에 해당되는 경우, 당사가 부담할 것으로 예상되는 금액을 충당부채로 인식하고 있습니다. &cr

(2) 당반기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
제공자	제공처	차입한도	보증한도	실행금액	보증내용
---	---	---	---	---	---
기술보증기금	기업은행	760,000	646,000	-	차입금 지급보증
신용보증기금	농협은행	240,000	240,000	240,000	차입금 지급보증
서울보증보험	(주)엘지화학 외	-	25,000,000	7,787,463	계약이행, 하자보증 등
기업은행	Chongqing BOE &crOptoelectronics Co.,Ltd	-	USD 151,900	USD 151,900	기타지급보증(*)
합 계		1,000,000	25,886,000	8,027,463
	USD 151,900	USD 151,900

(*) 당사의 영업과 관련하여 계약이행, 하자보증 및 기타지급보증을 제공받고 있습니다.&cr&cr(3) 당반기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 주요 약정의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
금융기관명	구 분	한도약정	차입잔액	비고
---	---	---	---	---
기업은행	운전자금대출	760,000	-	중소기업자금대출
운전자금대출	300,000	-	중소기업자금대출(*)
무역금융	2,000,000	1,410,603	구매카드대출
농협은행	일반자금대출	240,000	240,000	중소기업자금대출
국민은행	운전자금대출	2,000,000	2,000,000	중소기업자금대출(*)
운전자금대출	2,000,000	2,000,000	중소기업자금대출(*)
합 계		7,300,000	5,650,603

(*) 상기 차입약정과 관련하여 당사의 토지 및 건물이 담보로 제공되어 있습니다.&cr&cr(4) 당반기말 현재 당사가 타인에게 제공한 지급보증은 없습니다.

32. 특수관계자 거래 &cr&cr(1) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무잔액&cr&cr당반기말 및 전기말 현재 대표이사, 임직원 및 기타 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	특수관계자명	대여금	선급금
---	---	---	---
당반기말	대표이사 및 임직원	266,822	-
주식회사 엠투(*1)	81,000	-
전기말	대표이사 및 임직원	110,000	-
주식회사 엠투(*1)	81,000	-
주식회사 엠투파워(*2)	-	100,000

(*1) 전기 중 주식회사 엠투의 지분을 취득하였으나 회수가능액이 장부금액에 미달하고, 그 미달액이 중요하다고 판단하여 지분 전액에 대해 감액처리하였으며, 단기대여금 전액에 대해 대손 설정하였습니다.&cr(*2) 당반기 중 청산하였습니다.&cr&cr(2) 특수관계자와의 자금 거래&cr&cr당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 자금 거래 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당반기

(단위: 천원)
구 분	특수관계자명	당기초	증가	감소	당반기말
---	---	---	---	---	---
단기대여금	임직원	110,000	199,000	42,178	266,822

&cr② 전반기

(단위: 천원)
구 분	특수관계자명	전기초	증가	감소	전반기말
---	---	---	---	---	---
단기대여금	임직원	40,000	40,000	-	80,000
주식회사 엠투	-	81,000	-	81,000
합 계	40,000	121,000	-	161,000

(3) 당반기말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
제공자	제공처	보증금액	보증내용
---	---	---	---
대표이사	기업은행	577,061	연대보증
대표이사	농협은행	240,000	연대보증
합 계		817,061

&cr(4) 주요 경영진에 대한 보상 &cr&cr주요 경영진은 등기이사를 포함하며, 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당반기	전반기
---	---	---
급여 등	450,467	262,976

&cr

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표의 재작성 등 유의사항 &cr&cr당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 대손충당금 설정 현황 &cr &cr(1) 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위: 천원)

구분	계정과목	채권금액	대손충당금	대손충당금&cr설정율
2020년 2분기&cr(제21기)	매출채권	35,992,409	209,178	0.58%
단기대여금	441,000	211,000	47.85%
미수금	94,453	-	-
미수수익	1,708	-	-
합계	36,529,570	420,178	1.15%
2019년&cr(제20기)	매출채권	23,262,008	381,446	1.6%
단기대여금	321,000	211,000	65.7%
미수금	-	-	-
미수수익	2,650	-	-
합계	23,585,658	592,446	2.3%
2018년&cr(제19기)	매출채권	19,496,432	316,244	1.6%
단기대여금	170,000	130,000	76.5%
미수금	97,932	-	-
미수수익	1,498	-	-
합계	19,765,862	446,244	2.3%

&cr(2) 대손충당금 변동현황 &cr

(단위 : 천원)

구 분	2020년 2분기&cr(제21기 2분기)	2019년&cr(제20기)	2018년&cr(제19기)
1. 기초 대손충당금 잔액합계	592,446	446,244	187,309
2. 순대손처리액(①-②±③)	-	-	-
① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-
② 상각채권회수액	-	-	-
③ 기타증감액	-	-	-
3. 대손상각비 계상(환입)액	-172,268	146,202	258,935
4. 기말 대손충당금 잔액합계	420,178	592,446	446,244

&cr(3) 대손충당금 설정방침&cr&cr당사는 금융자산 또는 금융자산 개별로 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간말에 평가하고, 그 결과 손상되었다는 객관적인 증거가 있으며 손상사건이 신뢰성 있게 추정할 수 있는 금융자산의 추정 미래현금흐름에 영향을 미친 경우에는 손상차손을 인식하고 있습니다. &cr

(4) 경과기간별 매출채권 잔액 현황&cr

[ 주요 매출채권 연령분석 ]
(단위 : 천원)

구분	3월미만	3~6월&cr미만	6~12월&cr미만	1년이상	매출채권&cr잔액	대손충당금&cr설정액
2020년도 2분기말	24,186,898	4,729,863	6,931,116	144,532	35,992,409	209,178
2019년도말	16,360,497	2,519,325	3,436,613	945,573	23,262,008	381,446
2018년도말	19,180,188	-	-	316,244	19,496,432	316,244

&cr 다. 재고자산 현황 &cr &cr(1) 재고자산 보유현황

(단위: 천원)

계정과목	2020년 2분기&cr(제21기 2분기)	2019년&cr(제20기)	2018년&cr(제19기)	비고
제품	18,865	48,290	2,798	-
재공품	1,763,926	2,815,666	1,679,923	-
원재료	8,111	9,487	69,889	-
합계	1,790,902	2,873,443	1,752,610	-
총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산합계÷기말자산총계×100]	2.78%	5.79%	4.84%	-
재고자산회전율(회수)&cr[매출액÷&cr{(기초재고+기말재고)÷2}]	17.65	29.12	32.48	-

주1) 2020년 2분기 재고자산회전율 산정시 2분기 매출액을 단순연환산하였습니다.

&cr(2) 재고자산의 실사 내역&cr&cr당사는 매월 각 부서별로 관리책임자의 책임하에 재고실사를 하고 있으며, 연1회 외부감사인의 입회하에 재고자산실사를 실시하고 있습니다.&cr&cr당사는 2019년말 기준 재고자산에 대하여 당사의 외부감사인인 삼정회계법인의 입회하에 2020년 1월 2일에 재고자산을 실사하였습니다. 2020년 2분기의 경우 재고조사를 진행하지 않았습니다.&cr&cr(3) 재고자산 보유내역 및 평가내역&cr&cr재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있습니다. 재고자산을 순실현가능가치로 감액한 평가손실과 모든 감모손실은 감액이나 감모가 발생한 기간에 비용으로 인식하고 있으며, 재고자산의 순실현가능가치의 상승으로 인한 재고자산평가손실의 환입은 환입이 발생한 기간의 비용으로 인식된 재고자산의 매출원가에서 차감하고 있습니다.&cr&cr당 2분기말 재고자산에 대한 보유현황 및 평가내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	취득원가	보유금액	당기 평가손실&cr(환입)	기말 잔액
제품	18,865	18,865		18,865
재공품	1,763,926	1,763,926		1,763,926
원재료	48,786	48,786	-40,675	8,111
합계	1,831,577	1,831,577	-40,675	1,790,902

&cr(4) 재고자산의 담보제공&cr&cr보고서 제출일현재 재고자산의 담보내역은 없습니다.&cr &cr

라. 공정가치평가 내역 등 &cr

(1) 제21기(2020년도 6월 30일 말) 2분기말 및 제20기말(2019년 12월 31일 말) 현재 공정가치로 후속 측정되지 않는 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제21기 2분기말&cr(2020년 6월 30일)		제20기말&cr(2019년 12월 31일)
장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
---	---	---	---	---
금융자산:
현금및현금성자산	16,539,251	16,539,251	13,875,242	13,875,242
단기금융상품	155,000	155,000	260,000	260,000
매출채권및기타채권	36,260,963	36,260,963	23,113,082	23,113,082
장기금융상품	146,353	146,353	126,209	126,209
금융자산 합계	53,101,567	53,101,567	37,374,533	37,374,533
금융부채:
매입채무및기타채무	26,936,417	26,936,417	20,382,604	20,382,604
차입부채	7,623,304	7,623,304	5,519,679	5,519,679
금융부채 합계	34,559,721	34,559,721	25,902,283	25,902,283

&cr당사는 상기와 같이 금융자산 및 금융부채는 장부금액이 공정가치와 합리적인 근사치라고 판단하고 있습니다.&cr

(2) 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산이나 금융부채 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산 관련 장부금액은다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제21기 2분기말&cr(2020년 6월 30일)	제20기말&cr(2019년 12월 31일)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	15,033

(3) 공정가치 서열체계 &cr공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.&cr

- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은)공시가격(수준 1)

- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측 가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)

- 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측 가능하지 않은 투입 변수)를 이용하여 산정한 공정가치(수준 3)&cr

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	공정가치	수준1	수준2	수준3	합 계
제20기말:
당기손익-공정가치측정금융자산	10,051	-	10,051	-	10,051
파생상품금융부채	793,765	-	-	793,765	793,765

수준 3으로 인식되는 공정가치의 변동내용은 다음과 같습니다.&cr

계정과목	기초	상환전환우선주&cr발행	상환전환우선주의 보통주 전환	자본으로&cr재분류	당기손익	기말
제21기 2분기말:
파생상품금융부채	793,765	-	-	(793,765)	-	-
전기:
파생상품금융부채	3,594,359	-	-	(2,876,416)	75,822	793,765

&cr제21기 2분기 및 전기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없습니다.&cr&cr

마. 채무증권의 발행실적 등

◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11012#*진행률적용수주계약현황*.dsl

(1) 채무증권 발행실적&cr

채무증권 발행실적 2020년 06월 30일(단위 : 원, %)

(기준일 :	)

-------------------------

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급&cr(평가기관)	만기일	상환&cr여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

&cr(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11012#*사채관리계약주요내용.dsl

&cr당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr(3) 기업어음증권 미상환 잔액&cr

기업어음증권 미상환 잔액 2020년 06월 30일(단위 : 원)

(기준일 :	)

---------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

&cr(4) 전자단기사채 미상환 잔액&cr

단기사채 미상환 잔액 2020년 06월 30일(단위 : 원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

&cr(5) 회사채 미상환 잔액&cr

회사채 미상환 잔액 2020년 06월 30일(단위 : 원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

&cr(6) 신종자본증권 미상환 잔액&cr

신종자본증권 미상환 잔액 2020년 06월 30일(단위 : 원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

&cr(7) 조건부자본증권 미상환 잔액&cr

조건부자본증권 미상환 잔액 2020년 06월 30일(단위 : 원)

(기준일 :	)

------------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

기업공시서식 작성기준에 의거하여 본 항목의 기재를 생략합니다. &cr

V. 감사인의 감사의견 등

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11012#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견

&cr 1 . 회 계감사인의 감사 또는 검토에 관한 사항&cr &cr 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 &cr

제21기 반기(당기)정인회계법인검토해당사항 없음해당사항 없음제20(전기)삼정회계법인(지정)적정해당사항 없음해당사항 없음제19기(전전기)삼정회계법인(지정)적정주1)해당사항 없음

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

&cr주1) 2018년 감사보고서

구분	세부항목
기타사항	회사의 2017년 1월 1일 및 2017년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표는 감사받지 않았습니다.

&cr

나. 감사용역 체결현황 &cr

제21기 반기(당기)정인회계법인재무제표(K-IFRS) 감사 및 검토25,000천원254시간25,000천원254시간제20(전기)삼정회계법인(지정)

재무제표(K-IFRS) 감사

126,900천원1,172시간126,900천원1,172시간제19기(전전기)삼정회계법인(지정)재무제표(K-IFRS) 감사94,980천원1,059시간94,980천원1,059시간

| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |

&cr

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 &cr

(단위 : 천원)제21기 반기(당기)2020년 2월1) ㈜ 엠투 자산부채 실사 및 자금집행 적정성 검토용역2020년 3월 10,000정인회계법인2020년 4월1) 법인세무조정 용역2020년 5월~2021년 3월 12,000정인회계법인2020년 6월1) 재무확인서 용역 2020년 6월20,000정인회계법인제20기(전기)2019년 1월1) 전환상환우선주의 전환권 및 주식매입선택권 가치평가 용역 &cr2) 추가평가&cr3) 상증법상의 스톡옵션의 행사가액 산정 용역2019년 1월~2019년 3월73,000정인회계법인2019년 1월1) 일반기업회계기준 재무제표의 K-IFRS 재무제표로의 전환에 따른 세무조정 용역2019년 1월~2019년 3월5,400정인회계법인2019년 1월 1) 뿌리기술, 소재부품 전문기업 확인용 매출액 검토 의견서 작성 용역2019년 1월400정인회계법인2019년 9월 1) K-IFRS 116호 리스회계 도입 자문용역2019년 9월7,000정인회계법인2019년 10월1) 법인세무조정 용역&cr2) 법인세처리의 불확실성 용역 외2020년 1월~2020년 3월8,300정인회계법인2019년 11월1) 전환상환우선주의 전환권 가치평가 용역&cr2) IPO 지정 감사 시 회계 이슈 감사인 대응 지원용역2019년 11월~2020년 3월30,000정인회계법인2019년 12월1) 연말정산 대행업무 용역2020년 1월~2020년 2월2,160정인회계법인제19기(전전기)

2018년 01월

1) 2017 사업연도 세무조정

2018년 02월~2018년 03월

3,000태영회계법인2018년 10월1) 일반기업회계기준 재무제표의 K-IFRS 재무제표로의 전환 용역&cr2) 내부회계관리제도 구축 용역&cr3) IPO 지정 감사 시 회계 이슈 감사인 대응 지원 용역2018년 11월~2019년 3월47,000정인회계법인

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

&cr&cr 2. 회계감사인의 변경&cr&cr 당사는 코스닥 시장 상장을 위하여 2018년 11월 15일 감사인 지정 통보를 받아 2018년 12월 14일 삼정회계법인과 2018연도 지정감사계약을 체결하였습니다.&cr또 한, 201 9연 도 지정감사수감을 위해 당사는 2019년 4월 15일 금융감독원으로부터 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제11조 제1항, 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령 제17조 및 외부감사 및 회계 등에 관한 규정 제15조 1항에 의거 감사인 지정 통보를 받았으며, 2019년 4월 30일에 삼정회계법인과 지정감사계약을 체결하였습니다. &cr2020연도 회계감사인은 정인회계법인으로 2020년 2월 14일 감사계약을 체결하였습니다.&cr &cr

3. 내부통제에 관한 사항 &cr

당사는 2020년 7월 16일 코스닥시장에 상장된 법인으로서, 상장 이전까지는 자산총액 1천억원 미만으로 내부회계관리제도 도입의무가 없었습니다.&cr&cr그러나 당사는 2019년 4월 정인회계법인과 내부회계관리제도 구축용역 계약을 체결하여 수행받았습니다. 상장 이후 기 도입된 내부회계관리제도를 외감법에 의거, 적절하게 운영하고자 합니다.

◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11012#*회계감사인과논의한결과.dsl

&cr

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

&cr

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요&cr &cr당사의 이사회는 3인 이상 7인 이내의 이사로 구성하고 당사 이사회 운영규정 제13조에 정해진 바에 따라 법령 및 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 경영 관한 중요사항을 의결하며 이사의 직무집행을 감독하고 있습니다. 당사의 이사회는 보고서 작성 기준일 현재 총 5명의 이사(사내이사 3명, 사외이사 2명)로 구성되어 있으며, 이사회 의장이 대표이사를 겸직하고 있습니다. 이사회 내 별도의 위원회는 구성되어 있지 않습니다.

사외이사 및 그 변동현황

	(단위 : 명)

322-1

| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |

주1) 사외이사 김지환은 2018년 05월 31 일신상의 사유로 중도퇴임 하였습니다. (선임일: 2017년 03월 30일)

&cr&cr 나. 주요 의결사항&cr&cr(1) 이사회의 주요의결사항 등 &cr&cr보고서 작성 기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 당사의 보고서 작성 기준일 현재까지 이사회의 주요 활동내역은 아래와 같습니다. &cr

연도	회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	임종현&cr대표이사	이종선&cr사내이사	유인식&cr사내이사	이상영&cr사내이사	박홍렬&cr사외이사&cr(100%)	조재두&cr사외이사&cr(100%)	홍성수&cr사외이사&cr(100%)
2020년도	1	20 20 .02.19	제1호 의안: 제20기 정기주주총회 소집의 건 제2호 의안: 주식매수선택권 부여 취소의 건 제3호 의안: 코스닥시장 상장(IPO)의 건	가결	찬성	찬성	불참	-	찬성	찬성	-
2	2020.06.05	제1호 의안: 주식매수선택권 부여 취소의 건	가결	찬성	찬성	-	찬성	-	찬성	찬성
3	2020.06.08	제1호 의안: 코스닥 시장 상장을 위한 신주발행 승인의 건&cr제2호 의안: 코스닥 시장 상장규정에 따른 신주발행 승인의 건	가결	찬성	찬성	-	찬성	-	찬성	찬성
4	2020.06.15	제1호 의안: 광주 신규법인(주식회사 에이프로세미콘) 설립의 건&cr제2호 의안: 이사 겸직 승인의 건	가결	불참	불참	-	찬성	-	찬성	찬성

다. 이사회내의 위원회 구성&cr

당사는 보고서 작성 기준일 현재 이사회 내 위원회를 설치하지 않고 있습니다.&cr&cr

라. 이사회의 독립성&cr&cr(1) 이사회 구성원 및 선임에 관한 사항&cr&cr당사의 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회(사내이사 및 사외이사)가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 당사는 이사회가 객관적으로 회사의 업무집행을 감독할 수 있도록 이사회 구성원의 독립성을 보장하고 있으며, 회사 경영의 중요한 의사결정과 업무집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. &cr&cr보고서 작성 기준일 현재 당사의 이사회 구성원은 다음과 같습니다.&cr

직명	성명	최초선임일	임기	연임횟수	추천인	활동분야&cr(담당업무)	회사와의 거래	최대주주 또는&cr주요주주와의 관계
사내이사&cr(대표이사)	임종현	2000.06.27	~2021.03.31	6	이사회	CEO	해당없음	최대주주 등
사내이사	이종선	2018.03.31	~2021.03.31	-	이사회	CFO	해당없음	해당없음
사내이사	이상영	2020.03.05	~2023.03.05	-	이사회	전략기획	해당없음	해당없음
사외이사	조재두	2018.12.28	~2021.12.28	-	이사회	경영감시	해당없음	해당없음
사외이사	홍성수	2020.03.05	~2023.03.05	-	이사회	경영감시	해당없음	해당없음

&cr&cr 마. 사외이사의 지원조직 및 교육실시현황&cr&cr당사는 보고서 작성 기준일 현재 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직이 없습니다. 사외이사를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수하도록 한 바 없으나, 당사의 사외이사는 산업 분야 전문가로서 이사회 직무 수행에 있어 전문성을 갖추고 있습니다. 또한 이사회 개최전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. &cr

◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11012#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역

사외이사 교육 미실시 내역

사외이사에 대해 별도의 교육을 실시하지 않았으나 각자가 경영학 및 공학 박사로서의 전문적 지식을 갖추어 발행, 유통시장 전문가 및 대학교수 생활을 하며 다양한 분야에서 널리 활동하였습니다.&cr현재 이를 바탕으로 당사의 다양한 의사결정에 참여하고 있습니다.

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유
미실시

2. 감사제도에 관한 사항

&cr

가. 감사위원회(감사) 설치여부&cr&cr당사는 보고서 작성 기준일 현재 감사위원회를 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1인이 감사업무를 충실히 수행하고 있습니다.

&cr

나. 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치마련여부 &cr&cr당사는 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사 정관 제47조(감사의 직무)와 감사 직무규정에서 아래와 같이 규정하고 있습니다.&cr

구분

내용

정관&cr제47조&cr(감사의 직무)

①감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ②감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④ 감사에 대해서는 제36조 제3항의 규정을 준용한다. ⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

구분	내용
감사직무규정&cr제1조 (목적)	이 규정은 감사가 감사업무를 적정하고 효과적으로 수행할 수 있도록 그 직무수행의 기준을 정함을 목적으로 한다.
제2조 (기본적 직무)	① 감사는 이사와는 그 직책을 달리하는 독립적 위치로, 주주의 신탁과 사회의 요청에 응하기 위하여 회사의 건전한 경영과 사회적 신뢰 향상을 위해 노력해야 한다. ② 감사는 이사의 직무집행이 법령 등에 위반할 우려가 있을 경우, 이사에 대해서 필요한 조언 또는 권고를 실시하며, 중대한 손실의 발생을 미연에 방지할 수 있도록 직무를 정확히 수행해야 한다.
제5조 (내부회계관리제도)	감사는 내부회계 관리자가 보고하는 내부회계 관리제도의 운용실태를 평가하여 이사회에 보고하고 이를 본사에 비치하여야 한다. 시정의견이 있는 경우에는 이를 포함하여 보고하여야 한다.
제6조 (이사회 출석)	① 감사는 이사회에 출석하여 필요에 따라 보고를 실시하고 의견을 말한다. ② 감사는 이사가 회사의 목적 외의 행위 그 외 법령에 위반하는 행위를 하였을 시 또는 그럴 우려가 있는 경우 이를 이사회에 보고해야 한다. ③ 감사는 2항의 보고를 하기 위해 필요한 경우, 이사회 소집을 요구할 수 있다. ④ 감사는 이사회 의사록의 기재 내용을 확인하고 기명 날인 해야 한다.
제8조 (문서 열람)	감사는 주요 품의서 외 업무 집행에 관한 중요한 문서를 열람하고, 필요에 따라 이사 또는 담당자에게 그 설명을 요구해야 한다.
제9조 (재산의 조사)	① 감사는 자산의 실질 가치를 파악하기 위해 노력해야 한다. ② 감사는 중요한 자산의 취득·처분 및 관리에 대해 조사하고, 법령 등에 위반하는 사실이 없는지 유의하여, 중대한 손실의 발생을 미연에 방지하도록 이사에게 조언해야 한다.
제13조 (내부통제상의 제도에 관한 의견)	① 감사는 회사의 내부 통제상 조직·규정·절차 등의 제도 및 운용에 대해 의견이 있을 경우, 이사에게 의견을 개진해야 한다. ② 감사는 1항의 제도에 변경이 발생한 경우, 이사에게 해당 사실을 보고하도록 요구해야 한다.
제14조 (회계 방침에 관한 의견)	① 회사가 회계 방침, 회계 처리 방법 및 계산서류 등의 기재 방법을 변경하는 경우, 감사는 변경의 이유 및 그 영향에 대해서 미리 보고하도록 이사에게 요구해야 한다. ② 감사는 회계방침, 회계처리 방법 등에 문제가 있다고 판단한 경우, 이사에게 그 의견을 개진해야 한다.

◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11012#*감사위원현황.dsl

다. 감사의 인적사항&cr

성 명	주요경력
한성룡	1990년 동국대학교 회계학학사&cr2012년 성균관대학교MBA석사&cr1992년~2000년 동양종금증권㈜ 과장&cr2004년~2006년 한국씨티그룹캐피탈㈜/부장&cr2008년~2011년 인천기술지주㈜ 부사장&cr2012년~2015년 삼영회계법인 파트너&cr2012년~현재 썬업인베스트먼트㈜/대표이사

&cr&cr 라. 감사의 독립성 &cr

당사는 당사 정관에 따라 감사는 1인 이상 3인 이내로 하여 주주총회에서 선임합니다. 주주총회에서 선임할 감사 후보자는 이사회가 추천하여 적법한 범위 내에서 이를 주주총회의 안건으로 상정하고 있습니다. 또한, 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하도록 하고 있습니다. 이에 따라 선임된 감사는 다음과 같습니다&cr

직명	성명	최초선임일	임기	연임횟수	추천인	활동분야&cr(담당업무)	회사와의 거래	최대주주 또는&cr주요주주와의 관계
감사	한성룡	2018.12.28	~2021.12.28	-	이사회	감사	해당없음	해당없음

성 명	주요경력
한성룡	1990년 동국대학교 회계학학사&cr2012년 성균관대학교MBA석사&cr1992년~2000년 동양종금증권㈜ 과장&cr2004년~2006년 한국씨티그룹캐피탈㈜/부장&cr2008년~2011년 인천기술지주㈜ 부사장&cr2012년~2015년 삼영회계법인 파트너&cr2012년~현재 썬업인베스트먼트㈜/대표이사

마. 감사의 주요활동내역&cr

보고서 작성 기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 당사의 보고서 작성 기준일 현재까지 감사의 주요 활동내역은 아래와 같습니다. &cr

연 도	회 차	개최일자	의 안 내 용	참석 여부	비 고
2020년	1	20 20 .02.19	제1호 의안: 제20기 정기주주총회 소집의 건 제2호 의안: 주식매수선택권 부여 취소의 건 제3호 의안: 코스닥시장 상장(IPO)의 건	참석	-
2	2020.06.05	제1호 의안: 주식매수선택권 부여 취소의 건	참석	-
3	2020.06.08	제1호 의안: 코스닥 시장 상장을 위한 신주발행 승인의 건&cr제2호 의안: 코스닥 시장 상장규정에 따른 신주발행 승인의 건	참석	-

&cr

바. 감사의 교육실시 계획 및 현황

◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11012#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역

감사 교육 미실시 내역

감사에 대해 별도의 교육을 실시하지 않았으나 다양한 직종에서 직책을 역임하면서 축적된 전문적 지식 및 경험을 통해 당사에 발생할 수 있는 다양한 위험들 관리 감독하고 있습니다.

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유
미실시

&cr 사. 감사의 지원조직 현황

◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11012#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.

당사는 현재 감사의 업무 지원을 위한 별도 조직을 구축하고 있지는 않습니다. 다만, 내부감사규정을 제정하여 감사가 직접 감사책임자가 되거나 대표이사와 협의하여 별도의 감사책임자와 감사에 필요한 인원수의 감사인을 구성하여 감사할 수 있도록 하였습니다.&cr&cr또한, 이사회 상정되는 안건에 대해 충분한 논의를 위하여 사전 의안설명서를 배포하고, 이사회시 이사회 의장과 이사회를 진행하는 임원급 간사로부터 충분하 자료 설명을 청취할 수 있도록 하고 있으며, 중요한 사항에 대해 내용을 검토하고 의견을 제시할 수 있는 절차를 마련하였습니다.&cr&cr

아. 준 법지원인 등에 관한 사항 &cr

◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11012#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.

당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. &cr

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

&cr

가. 투표제도 채택여부 &cr&cr당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. &cr&cr &cr나. 소수주주권 행사여부&cr&cr당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. &cr&cr&cr 다. 경영권 경쟁&cr&cr 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. &cr &cr

VII. 주주에 관한 사항

&cr&cr 1. 최대주주 및 특수관계인&cr &cr&cr 가. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황

2020년 08월 13일(단위 : 주, %)

(기준일 :	)

임종현본인보통주

2,767,500

50.58

2,767,500

40.22

주1)이종선등기임원보통주

120,000

2.19

120,000

1.74

주1)추연웅미등기임원보통주

45,000

0.82

45,000

0.65

주1)보통주2,932,50053.592,932,50042.62주1)우선주-----

| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |

주1) 당사는 2020년 7월 16일 코스닥 시장 상장을 위해 일부 주식 모집을 실시하였으며, 이로 인해 기말 기준의 지분율이 변동되었습니다. &cr&cr

나. 최대주주에 관한 사항&cr&cr보고서 작성 기준일 현재 당사의 최대주주는 임종현 대표이사이며, 당사 경영을 총괄하고 있습니다.

성명	성별	직위	등기임원&cr여부	상근&cr여부	담당&cr업무	주요경력
임종현	남	대표이사	등기임원	상근	CEO	[학력] &cr- 2012년 성균관대학교 MBA석사&cr- 2017년 호서대학교 전자공학박사&cr[주요경력]&cr- 1990년~1995년 우양전자㈜ 책임연구원 - 19 95 년~2000년 에이프로일렉트로닉스 대표이사 - 2000년~현재 ㈜에이프로 대표이사

&cr&cr 다. 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정거래&cr&cr당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11012#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11012#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11012#*최대주주변동내역.dsl

&cr&cr 2. 최대주주 변동현황&cr&cr 당사는 공시대상기간인 최근 5개년 간 최대주주 변동 내역은 없습니다. &cr&cr

3. 주식의 분포&cr&cr&cr 가. 5%이상 주주와 우리사주조합 등의 주식소유현황&cr

◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11012#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황

주식 소유현황

2020년 07월 16일(단위 : 주)

(기준일 :	)

임종현2,767,50040.22%2015 KIF-IBKC/SBI세컨더리 IT전문투자조합371,5845.40%SBI 크로스보더 &cr어드밴티지 펀드159,2502.31%--

구분	주주명	소유주식수	지분율	비고
5% 이상 주주	-
-
-
우리사주조합		-

주1) 상기 지분율은 2020년 7월 16일 코스닥 시장 상장으로 인한 유상증자를 반영한 수치입니다. &cr주2) 상기 현황은 2020년 7월 16일 기준 금융감독원에 신고된 대량보유상황보고서의 주식보유현황을 기재하고 있으며, 이는 현재 주식 소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다.

나. 소액주주현황&cr

당사는 보고서 작성 기준일 현재 미등기임원 1인을 제외한 소액주주(발행주식총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주)는 총 40 명 입니다.

◆click◆『소액주주현황』 삽입 11012#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2020년 03월 06일(단위 : 주)

(기준일 :	)

405570.18255,7925,471,6714.68주1)

| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액&cr주주수 | 전체&cr주주수 | 비율&cr(%) | 소액&cr주식수 | 총발행&cr주식수 | 비율&cr(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |

주1) 상기 주주현황은 최근 주주명부 폐쇄일인 2020년 3월 6일 기준입니다.

&cr

4. 주식사무 &cr

당사 정관 상의 신주인수권의 내용과 결산일, 정기주주총회의 시기, 주주명부 폐쇄시기, 주권의 종류, 명의개서대리인의 명칭과 전화번호, 주주의 특전, 공고방법 등은 다음과 같습니다.&cr

정관상 신주인수권의 내용	① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 『상법』 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4. 『근로복지기본법』 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관, 기관투자자 또는 전략적투자자에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위내에서 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 신주를 발행하는 경우 8. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 주권을 한국거래소에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 9. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위내에서 회사가 경영상 필요로 외국인 투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 10. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위내에서 신규사업에의 진출, 사업의 확장 등을 위한 다른 회사의 인수와 관련하여 그 다른 회사의 주주들에게 신주를 발행하는 경우 11. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위내에서 자산 또는 다른 회사 주식의 현물출자와 관련하여 신주를 발행하는 경우 ① 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ② 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
결산일	12월 31일
정기주주총회	매사업년도 종료 후 3개월이내
주주명부 폐쇄시기	매년 1월 1일부터 1월 31일까지
주권의 종류종류	회사는 사채권 및 신주인수권증권을 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다.
명의개서대리인	국민은행
주주의 특전	해당사항 없음
공고게재신문	회사의 인터넷 홈페이지(www.aproele.com)&cr(부득이할 경우 서울특별시에서 발행하는 매일경제신문)

&cr

5. 주가 및 주식거래 실적&cr&cr당사는 보고서 작성 기준일인 6월 30일 이후 코스닥 시장에 상장한 기업으로서 기재를 생략합니다.

&cr

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2020년 06월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

임종현남1965년 02월대표이사등기임원상근CEO

[학력] &cr- 2012년 성균관대학교 MBA석사&cr- 2017 년 호서대학교 전자공학박사&cr[주요경력]&cr- 1990년~1995년 우양전자㈜ 책임연구원

- 19 95 년~2000년 에이프로일렉트로닉스 대표이사

- 2000년~현재 ㈜에이프로 대표이사

2,767,500-본인20년2021년 03월 31일이종선남1967년 03월상무이사등기임원상근CFO

[학력]

- 1993년 서경대학교 경제학 학사

- 2019년 성균관대학교 MBA석사

[주요경력]&cr- 1989년~1993년 대성산업㈜ 사원

- 1993년~2008년 한국애보트㈜ 임원

- 2008년~2011년 ㈜무영종합건축 임원

- 2011년~2012년 ㈜엠엠티 임원

- 2013년~ 현재 ㈜에이프로 상무이사

120,000-타인7년 4월2020년 03월 31일이상영남1973년 06월사내이사등기임원상근전략기획

[학력]&cr- 2001년 한성대학교 무역학 학사

- 2012년 성균관대학교 MBA석사

[주요경력]&cr- 2001년~2011년 디지틀조선일보 차장

- 2011년~2019년 나스미디어 국장

- 2019년~현재 ㈜에이프로 이사

--타인0년 11월2023년 03월 06일조재두남1962년 06월사외이사등기임원비상근경영감시

[학력]

- 1987년 충남대학교 경영학학사

- 1993년 연세대학교 MBA석사

[주요경력]&cr- 1987년~2014년 한국거래소 상무이사

- 2011년~2012년 한국예탁결제원 비상임이사

- 2014년~2017년 신라젠㈜ 경영고문

- 2015년~2017년 코라오그룹 사장

- 2017년~2018년 ㈜노바텍 사외이사

- 2019년~현재 오스템임플란트 상근감사

--타인1년 6월2021년 12월 28일홍성수남1961년 01월사외이사등기임원비상근경영감시

[학력]

-1992년 한국과학기술원 전기, 전자공학과 박사

[주요경력] &cr- 1984년 ~1999년 현대전자㈜ 정보통신 연구소 책임연구원

- 1992년~1993년 미국 VPI&SU 방문연구원

- 2006년~2007년 삼성전기㈜ 파워사업팀 CTO(상무이사)

- 1999년~현재 국민대학교 전자공학과 교수

--타인0년 4월2023년 03월 05일한성룡남1967년 06월감사등기임원비상근감사[학력] &cr- 1990년 동국대학교 회계학학사&cr- 2012년 성균관대학교MBA석사&cr[주요경력]&cr- 1992년~2000년 동양종금증권㈜ 과장&cr- 2004년~2006년 한국씨티그룹캐피탈㈜/부장&cr- 2008년~2011년 인천기술지주㈜ 부사장&cr- 2012년~2015년 삼영회계법인 파트너&cr- 2012년~ 현재 썬업인베스트먼트㈜/대표이사--타인1년 6월2021년 12월 28일장강진남1966년 12월부사장미등기임원상근경영총괄

[학력]&cr- 1994년 전남대학교 경제학과

[주요경력]&cr- 1991년~1997년 ㈜금호 자금부

- 1997년~2006년 ㈜코리아 대표이사

- 2006년~2011년 코라오디벨로핑, 코라오에너지 대표이사

- 2012년~2014년 마이크로파이낸싱, 코미얀마 대표이사

- 2015년~2018년 국내 벤처기업, 상장예정기업 투자유치

- 2018년~ 현재 ㈜에이프로 부사장

--타인2년-백민선남1961년 12월부사장미등기임원상근선행연구총괄[학력]&cr- 1990년 서울대학교 금속공학과 박사학위 취득&cr[주요경력]&cr- 1990년~2010년 삼성SDI 부장&cr- 2010년~2015년 HL 그린파워 상무&cr- 2015년~2017년 중국天能그룹 연구원&cr- 2017년~2020년 성균관대학교 Research Fellow 교수--타인0년 1월-추연웅남1965년 01월전무이사미등기임원상근CTO

[학력]&cr- 1999년 단국대학교 전산학 박사

[주요경력]&cr- 2000년~2001년 ㈜모헨즈 책임연구원

- 2001년~2002년 ㈜패킷미디어 연구소장

- 2002년~2011년 ㈜유비컴 수석연구원

- 2011년~2012년 ㈜옴니패스 연구소장

- 2012년~현재 ㈜에이프로 연구소장

45,000-타인7년 7월-임종덕남1972년 02월상무이사미등기임원상근사업부

[학력]&cr- 2011년 연성대학교 전자과

[주요경력]&cr- 1995년~2000년 에이프로일렉트로닉스 이사

- 2000년~2011년 ㈜에이프로 이사

- 2012년~현재 티피에스 대표이사

- 2018년~현재 ㈜에이프로 상무이사

--형제1년 9월-

| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

&cr

나. 임원 겸직현황 &cr

성명	타회사명	직책	근무연수	담당업무	당사직책
임종현	남경에이프로 과기유한공사	대표이사	0년 7개월	경영총괄	대표이사
임종덕	TPS	대표이사	8년 2개월	관리총괄	상무이사
이상영	A-Pro Poland	대표이사	0년 5개월	경영총괄	사내이사
남경에이프로 과기유한공사	감사	0년 7개월	감사
조재두	오스템임플란트	감사	1년 4개월	감사	사외이사
홍성수	국민대학교 전자공학부	교수	21년	교수	사외이사
한성룡	썬업인베스트먼트㈜	대표이사	8년	경영총괄	감사
(사)신산업투자기구협의회	부회장	5년	상임이사
하이스팩5호	대표이사	0년 7개월	경영총괄

&cr

다. 직원 등 현황 &cr

2020년 06월 30일(단위 : 천원)

(기준일 :	)

사무남10010111년 4개월 398,207 36,201 ----사무여900094년 8개월 199,122 22,125 -연구남27000271년 10개월 1,001,155 37,080 -연구여200025년 1개월 44,637 22,319 -생산남29000293년 7개월 936,633 32,298 -생산여200029년 2개월 54,720 27,360 -79010800 2,634,474 32,931 -

| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |

* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다

미등기임원 보수 현황

2020년 06월 30일(단위 : 천원)

(기준일 :	)

4 228,700 57,175 　-

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등

&cr&cr 가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황&cr

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

(1) 주주총회 승인금액

(단위 : 천원) 등기이사(사외이사 포함)52,000,000-감사1100,000-

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

주1) 2020년 03월 05일 주주총회에서 승인된 금액입니다.&cr &cr&cr(2) 보수지급금액&cr

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원) 6 447,650 74,608-

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

주1) 상기 보수총액은 2020년 1월부터 6월까지의 보수총액이며, 1인당 평균 보수액은 보수총액을 기준일 현재 인원 수로 나누어 산출한 단순 평균값입니다.&cr

2-2. 유형별

(단위 : 천원) 3 399,650 133,217 -2 36,000 18,000 -----1 12,000 12,000 -

구 분	인원수	보수총액	1인당&cr평균보수액	비고
등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

주1) 상기 보수총액은 2020년 1월부터 6월까지의 보수총액이며, 1인당 평균 보수액은 보수총액을 기준일 현재 인원 수로 나누어 산출한 단순 평균값입니다.&cr주2) 등기이사와 사외이사 및 감사의 경우 주주총회에서 승인 받은 금액 내에서 직급과 업무를 고려하여 연봉을 책정하고 있으며, 해당 연봉의 1/12을 매월 지급하고 있습니다.&cr&cr&cr (2) 보수지급금액 5억 원 이상의 경우&cr

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원) --------

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

주1) 임원의 개인별 보수총액이 5억원 미만으로 해당사항 없습니다. &cr

2. 산정기준 및 방법

	(단위 : 천원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
-	근로소득	급여	-	-
상여	-	-
주식매수선택권&cr 행사이익	-	-
기타 근로소득	-	-
퇴직소득		-	-
기타소득		-	-

주1) 임원의 개인별 보수총액이 5억원 미만으로 해당사항 없습니다. &cr

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원) --------

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

주1) 임원의 개인별 보수총액이 5억원 미만으로 해당사항 없습니다. &cr

2. 산정기준 및 방법

	(단위 : 천원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
-	근로소득	급여	-	-
상여	-	-
주식매수선택권&cr 행사이익	-	-
기타 근로소득	-	-
퇴직소득		-	-
기타소득		-	-

주1) 임원의 개인별 보수총액이 5억원 미만으로 해당사항 없습니다. &cr&cr&cr 나. 임원에 대한 주식매수선택권 부여내역&cr

◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11012#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황

<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>

<표1>

(단위 : 천원) 3231,564주1)------3231,564-

구 분	인원수	주식매수선택권의 공정가치 총액	비고
등기이사
사외이사
감사위원회 위원 또는 감사
계

주1) 상기 주식매수선택권의 부여 인원수는 공시서류 작성일이 속하는 사업연도의 개시일 부터 공시서류 작성 기준일까지의 기간 동안 퇴직한 이사를 포함하여 기재하였습니다. 주식매수선택권의 공정가치 총액은 당해 사업연도 반기 기준 누적 금액으로 작성하였으며, 퇴직한 이사의 비용은 제외하였습니다. &cr

<표2>

2020년 06월 30일(단위 : 원, 주)

(기준일 :	)

장강진미등기임원2018년 12월 28일

신주발행

보통주

37,509

-

-

-

-

37,509

2021.12.28~2028.12.27

2,666

추연웅미등기임원2018년 12월 28일신주발행보통주

15,003

-

-

-

-

15,003

2021.12.28~2028.12.27

2,666

추연웅미등기임원2020년 02월 27일신주발행보통주

20,000

-

-

-

-

20,000

2022.03.05~2029.03.04

4,000

이종선등기임원2018년 12월 28일신주발행보통주

49,512

-

49,512

-

49,512

-

2021.12.28~2028.12.27

2,666

이종선등기임원2020년 03월 05일신주발행보통주

35,000

-

-

-

-

35,000

2022.03.05~2029.03.04

4,000

이상영등기임원2020년 03월 05일신주발행보통주

70,000

-

-

-

-

70,000

2022.03.05~2029.03.04

4,000

유인식등기임원2018년 12월 28일신주발행보통주45,011-45,011-45,011-2021.12.28~2028.12.272,666이상균 외 22명직원2018년 12월 28일신주발행보통주266,052-19,114-19,114246,9382021.12.28~2028.12.272,666방준석 외 7명직원2020년 03월 05일신주발행보통주56,000----56,000

2022.03.05~2029.03.04

4,000

| 부여&cr받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의&cr종류 | 최초&cr부여&cr수량 | 당기변동수량 | | 총변동수량 | | 기말&cr미행사수량 | 행사기간 | 행사&cr가격 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

주1) 당사는 등기임원 이종선(상무이사)과 2019년 목표매출액(1,000억)을 달성하지 못할 경우 주식매수선택권 부여를 취소하는 것으로 합의하였습니다. 2019년 목표매출액을 달성하지 못하여 이종선 상무이사로부터 주식매수선택권 포기에 대한 확인서를 수령하였으며, 2020년 2월 19일 이사회 결의로 부여한 주식매수선택권을 취소하였습니다.

주2) 당사는 2019년 1월 15일 주식발행초과금을 재원으로 총 발행주식수 기준 150%의 무상증자를 실시하였으며, 2018년 12월 28일 부여된 제1회 주식매수선택권의 부여주식수와 행사가격은 무상증자를 반영하여 조정된 금액을 기재하였습니다&cr주3) 등기임원 유인식(사내이사)는 2020년 3월 30일 퇴사로 인하여 2020년 6월 5일 이사회 결의로 부여한 주식매수선택권을 취소하였습니다.

IX. 계열회사 등에 관한 사항

&cr

1. 계열회사 등의 현황&cr

상장여부	회사명	관계	사업내용
비상장	남경에이프로 과기유한공사&cr(Nanjing APRO Technology Co., Ltd.)	종속회사	현지 고객사 대응 및 설비관리
비상장	A-PRO POLAND SPOŁKA Z OGRANICZONA&cr ODPOWIEDZIALNOSCIA	종속회사	현지 고객사 대응 및 설비관리
비상장	주식회사 엠투	관계회사	충전인프라 사업
비상장	주식회사 엠투파워	특수관계인	전자부품 제조
비상장	티피에스	특수관계인	전자부품 도소매

&cr&cr 2. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 &cr

성 명	회사명	직책명	담당업무	겸직회사 재직기간	겸직회사와 회사와의 관계	비고
임종현	남경에이프로 과기유한공사&cr(Nanjing APRO Technology Co., Ltd.)	대표이사	경영총괄	2020~	종속회사	-
이상영	A-PRO POLAND SPOŁKA Z OGRANICZONA&cr ODPOWIEDZIALNOSCIA	대표이사	경영총괄	2020~	종속회사	-
남경에이프로 과기유한공사&cr(Nanjing APRO Technology Co., Ltd.)	감사	감사	2020~	종속회사	-
임종덕	티피에스	대표이사	경영총괄	2012~	특수관계인	-

&cr&cr 3. 타법인 출자 현황

- 종속기업투자

[기준일 2020년 2분기말]	(단위: 주, 천원 )

법인명	최초&cr취득일자	출자&cr목적	최초&cr취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도 재무현황
수량	지분율	장부&cr가액	취득(처분)		평가 손익	수량	지분율	장부&cr가액	총 자산	당기 순손익
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
수량	금액
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
Nanjing APRO Technology Co., Ltd.&cr(비상장)	-	고객사&cr대응	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
A-PRO POLAND SPOŁKA Z OGRANICZONA&cr ODPOWIEDZIALNOSCIA(비상장)	-	고객사&cr대응	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
합 계				-	-	-	―	-	-	―	-	-	―	-

주1) 남경에이프로 유한공사와 A-PRO POLAND의 경우 설립 초기의 원인으로 재무정보가 존재하지 않음에 따라 연결대상 종속회사에서 제외되었습니다. &cr

- 관계기업투자

[기준일 2020년 2분기말]	(단위: 주, 천원)

법인명	최초&cr취득일자	출자목적	최초&cr취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도 재무현황(주2)
수량	지분율	장부&cr가액	취득(처분)		평가 손익	수량	지분율	장부&cr가액	총 자산	당기 순손익
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
수량	금액
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
주식회사 엠투&cr(비상장)	2019.04.29	연구개발	300,000	32,308	48.95%	-	-	-	-	32,308	48.95%	-	224,261	(241,051)
합 계				32,308	48.95%	-	-	-	-	32,308	48.95%	-	224,261	(241,051)

주1) 당사는 2019년 4월 주식회사 엠투의 지분 100%(60,000주)를 300,000천원에 취득하였으며, 2019년 5월 주식회사 엠투의 정현 대표이사에게 27,692주를 매각하였습니다. 2019년말 기준 회수가능액이 장부금액에 미달하고, 그 미달액이 중요하다고 판단하여 잔여 지분 32,038주 전액에 해당하는 161,540천원에 대해 감액처리 하였습니다.&cr주2) 주식회사 엠투의 2019년말 기준 총자산 및 2019년 당기순손실을 기재하였습니다.

◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11012#*타법인출자현황.dsl

X. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 &cr

구분	성 명 (법인명)	관계	보고서 &cr제출일 &cr현재 잔액	2020년도&cr2분기		2019년도		2018년도
증가	감소	증가	감소	증가	감소
대여금	임종현	최대주주	-	-	-	-	-	100,000	100,000

&cr 2. 대주주와의 자산양수도 등&cr &cr당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr &cr 3. 대주주와의 영업거래&cr &cr당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 &cr

구분	성 명 (법인명)	관계	보고서 &cr제출일 &cr현재 잔액	2020년도&cr2분기		2019년도		2018년도
증가	감소	증가	감소	증가	감소
대여금(주1)	㈜엠투	관계회사	81,000	-	-	81,000	-	-	-
대여금	기타	임직원	263,073	199,000	45,927	70,000	-	90,000	86,000
선급금(주2)	㈜엠투파워	관계회사	100,000	-	-	18,000	71,470	153,470	-

주1) KIAT의 사업과제인 전기구동이동기기용 다중 충전시스템의 연구개발 및 사업화를 위해 설립된 법인으로서 KIAT의 정책에 따라 별도의 법인으로 설립되었습니다.설립자본금외에 추가 사업비 분담을 위해 당사는 자금을 대여하였으나 대표이사와의 소송관계 등으로 인해 회수가능성이 낮은 것으로 판단되어 대여금 전액 대손충당금을 설정하였습니다.

주2) 엠투파워에 지급한 연구개발 선급금이며, 관련 선급금은 전액 대손충당금을 설정하였습니다. 또한 보고서 제출일 현재 엠투파워는 청산이 종결되어 중요서류 보존인 선임 절차 진행 중입니다. &cr

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시사항의 진행·변경 상황&cr &cr 가. 공시사항의 진행 변경사항 &cr

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 주주총회 의사록 요약&cr

개최일자	구분	안건	가결여부
2017.03.30	정기주주총회	제1호 의안: 제17기 재무상태표 및 손익계산서, 이익잉여금처분계산서 승인의 건&cr제2호 의안: 감사 선임의 건&cr제3호 의안: 사외이사 선임의 건&cr제4호 의안: 이사 보수한도 승인의 건&cr제5호 의안: 감사 보수한도 승인의 건	가결
2018.03.30	정기주주총회	제1호 의안: 제18기 재무상태표 및 손익계산서, 이익잉여금처분계산서 승인의 건&cr제2호 의안: 사내이사 선임의 건&cr제3호 의안: 감사 선임의 건&cr제4호 의안: 이사 보수한도 승인의 건&cr제5호 의안: 감사 보수한도 승인의 건&cr제6호 의안: 발행주식 액면분할 및 액면분할을 위한 정관 변경의 건&cr제7호 의안: 정관 일부 변경의 건	가결
2018.04.19	임시주주총회	제1호 의안: 발행주식 액면분할 및 액면분할을 위한 정관변경의 건	가결
2018.10.29	임시주주총회	제1호 의안: 2017년도 이사보수한도 승인의 건	가결
2018.12.28	임시주주총회	제1호 의안: 정관 일부변경의 건&cr제2호 의안: 감사 선임의 건&cr제3호 의안: 이사 선임의 건&cr제4호 의안: 이사 보수한도 승인의 건&cr제5호 의안: 감사 보수한도 승인의 건&cr제6호 의안: 주식매수선택권 부여 승인의 건	가결
2019.03.27	정기주주총회	제1호 의안: 제19기 재무상태표 및 손익계산서, 이익잉여금처분계산서 승인의 건&cr제2호 의안: 정관 일부변경의 건&cr제3호 의안: 이사 보수한도 승인의 건&cr제4호 의안: 감사 보수한도 승인의 건	가결
2020.03.05	정기주주총회	제1호 의안: 제20기 재무상태표 및 손익계산서, 이익잉여금처분계산서 승인의 건&cr제2호 의안: 주식매수선택권 부여의 건&cr제3호 의안: 사내이사 선임의 건&cr제4호 의안: 사외이사 선임의 건 &cr제5호 의안: 이사 보수한도 승인의 건&cr제6호 의안: 감사 보수한도 승인의 건	가결

&cr

2. 우발채무 등 &cr

가. 주요한 소송사건 등 &cr

보고서 제출일 현재 당사는 민사소송 2건에 계류 중입니다. 계류 중인 소송사건 중 당사를 원고로 하는 소송사건은 1건(소송가액 82백만원), 당사를 피고로 하는 소송사건은 1건(소송가액 1,494백만원)입니다. 당사의 경영진은 계류중인 소송사건이 충당부채 인식요건에 해당되는 경우, 당사가 부담할 것으로 예상되는 금액을 충당부채로 인식하고 있습니다. &cr &cr 당사를 원고로 하는 소송사건은 (주)엠투와의 '대여금 반환소송'으로 2019년 12월 12일 1심을 승소하였으며, 보고서 제출일 현재 2심이 진행 중입니다.

당사를 피고로 하는 소송사건은 'LG화학의 영업지원 대가로 영업수수료 지급등 청구'에 대한 내용으로 보고서 제출일 현재 1심이 진행 중에 있습니다(소송가액 1,494백만원). 해당 소송의 원고는 2013년 4월 15자로 체결한 LG화학 영업 수수료 지급계약을 근거로, LG화학과의 거래로 발생한 거래에 대한 수수료와 당사의 주식 양도를 각 청구한 사건입니다. 상기 소송 결과를 보고서 제출일 현재 예단하기는 어려움에 따라 당사 자원의 유출 가능성이 존재하며, 세부적인 유출금액 및 예상 시기는 불확실합니다.

(1) 당사가 원고인 소송사건 &cr

발생일	원고	피고	소송의내용	진행상황 또는 결과	소송가액 (천원)
2018.06.26	㈜에이프로	㈜더블유엔아이	Jig Formaion 납품 계약 불이행에 따른 손해배상청구	1심 패소(주1)	200,000
2019.07.29	㈜에이프로	㈜엠투	에이프로 본사 불법점유 , 건물 명도소송	1심 승소(주2)	25,267
2019.07.19	㈜에이프로	㈜엠투	대여금 반환소송	2심 진행중(1심 승소)	81,999
2019.08.19	㈜에이프로	㈜대성이엔티	불량품 미이행 및 업무지연에 대한 손해배상청구	1심 일부 승소&cr 2심 항소기각(주3)	1,063,000

주1) 더블유엔아이와의 소송의 경우 2020년 5월 22일 1심 패소에 따라 보고서 제출일 현재 진행 중인 소송사건에 해당하지 않습니다.&cr 주2) 2020년 6월 5일 1심 승소로 최종 판결이 완료되었습니다.&cr 주3) 대성이엔티와의 소송의 경우 2019년 7월 19일이 1심에 대하여 일부 승소 하였으며, 2020년 5월 27일 2심에 대한 항소가 기각됨에 따라 보고서 제출일 현재 진행 중인 소송사건에 해당하지 않습니다.

&cr(2) 당사가 피고인 소송사건 &cr

발생일	원고	피고	소송의내용	진행상황 또는 결과	소송가액 (천원)
2019.06.14	(주)지피티	(주)에이프로	LG화학의 영업지원 대가로 영업수수료 지급등 청구	1심 진행 중	1,493,987

&cr&cr 나. 견질 또는 담보용 어음, 수표 현황&cr&cr당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr&cr 다. 채무보증 현황 &cr

	(단위 : 천원)

구분	법인	관계	채권자	2020년도&cr2분기	2019년도	2018년도	보증기간
담보제공	에이프로	당사	기업은행	3,600,000	3,600,000	3,600,000	2017-08-16~2020-08-14
담보제공	에이프로	당사	국민은행	4,800,000	4,800,000	-	2019-11-28~2021-02-28
담보제공	Chongqing BOE Optoelectronics Co.,Ltd	거래처	기업은행	75,000	60,000	30,000	2018-01-16~2020-07-16
총 합계				8,475,000	8,460,000	3,630,000

&cr&cr 라. 채무인수약정 현황&cr &cr당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr&cr 마. 그 밖의 우발채무 등 &cr

(1) 보고서 작성 기준일 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.&cr

	(단위 : 천원)

제공자	제공처	보증금액	여신금액	보증내용
기술보증기금	기업은행	646,000	-	차입금 지급보증(주1)
신용보증기금	농협은행	240,000	240,000	차입금 지급보증(주1)
서울보증보험	(주)엘지화학 외	25,000,000	7,787,463	계약이행, 하자보증 등(주2)
기업은행	Chongqing BOE Optoelectronics Co.,Ltd	USD 151,900	USD 151,900	기타지급보증(주2)
합 계		25,886,000	8,027,463
USD 151,900	USD 151,900

주1) 상기 차입금 지급보증과 관련하여 당사의 단기금융상품이 담보로 제공되어 있습니다.&cr주2) 당사의 영업과 관련하여 계약이행, 하자보증 및 기타지급보증을 제공받고 있습니다. &cr&cr(2) 보고서 작성 기준일 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증은 다음과 같습니다.&cr

	(단위 : 천원)

제공자	제공처	보증금액	보증내용
대표이사	기업은행	577,061	연대보증
대표이사	농협은행	300,000	연대보증
합 계		817,061

(3) 보고서 작성 기준일 현재 금융기관과 체결하고 있는 주요 약정의 내용은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

금융기관명	구 분	한도약정	차입잔액	비고
기업은행	운전자금대출	760,000	-	중소기업자금대출
운전자금대출	300,000	-	중소기업자금대출(주1)
무역금융	2,000,000	1,410,603	구매카드대출
농협은행	일반자금대출	240,000	240,000	중소기업자금대출
국민은행	운전자금대출	2,000,000	2,000,000	중소기업자금대출(주1)
운전자금대출	2,000,000	2,000,000	중소기업자금대출(주1)
합 계		7,300,000	5,650,603

주1) 상기 차입약정과 관련하여 당사의 토지 및 건물이 담보로 제공되어 있습니다.&cr&cr(4) 당분기말 현재 회사가 타인에게 제공한 지급보증은 없습니다.&cr&cr

바. 자본으로 인정되는 채무증권 등&cr&cr당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. &cr &cr

3. 제재현황 등 그 밖의 상황 &cr &cr&cr 가. 제재현황&cr&cr당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr&cr 나. 작성 기준일 이후 발생한 주요사항&cr&cr당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

&cr&cr 다. 중소기업기준 검토표

&cr당사는 중소기업기본법에 의거 보고서 작성기준일 현재 중소기업에 해당됩니다.

중소기업 등 기준검토표_에이프로.jpg 중소기업 등 기준검토표_에이프로

◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11012#*신용보강제공현황.dsl

◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11012#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl

◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11012#*단기매매차익미환수현황.dsl

라. 직접금융 자금의 사용 &cr&cr(1) 공모자금의 사용 내역

◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11012#*공모자금의사용내역.dsl

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. &cr

◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11012#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역

사모자금의 사용내역

2020년 06월 30일(단위 : 천원)

(기준일 :	)

유상증자-2018년 09월 18일 운영자금 및 채무상환자금 5,999,966 운영자금 및 채무상환자금 5,999,966-유상증자-2018년 12월 11일운영자금(연구개발비)999,991운영자금(연구개발비)999,991-

| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

&cr&cr 마. 외국지주회사의 자회사 현황&cr&cr당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr &cr 바. 합병등의 사후 정보&cr&cr당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr&cr 사. 녹색경영&cr &cr당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr &cr 아. 정부의 인증 및 그 취소에 관한사항&cr&cr당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr &cr&cr 자. 조건부자본증권의 전환, 채무재조정 사유등의 변동사항&cr &cr당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr

◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11012#*합병등전후의재무사항비교표.dsl

&cr 차. 보호예수 현황

◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11012#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황

보호예수 현황

2020년 08월 13일(단위 : 주)

(기준일 :	)

기명식보통주2,932,5002020년 07월 16일2021년 01월 16일6개월코스닥시장 상장에 따른 최대주주 및 &cr특수관계인 보유지분 의무 보호예수6,880,626기명식보통주844,7302020년 07월 16일2020년 08월 16일1개월상장예비심사 청구 전 2년 이내에 투자한 벤처금융 및 전문투자자에 해당하여 코스닥시장 상장규정에 의거 상장일로부터 1개월간 매각 제한 6,880,626기명식보통주41,0382020년 07월 16일2020년 10월 16일3개월상장 주선인의 의무인수분에 해당하여 상장일로부터 3개월간 매각 제한6,880,626

주식의 종류	예수주식수	예수일	반환예정일	보호예수기간	보호예수사유	총발행주식수

【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

&cr해당사항 없음 &cr

2. 전문가와의 이해관계

&cr해당사항 없음