Regulatory Filings • Aug 14, 2020
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반기보고서 4.1 솔브레인홀딩스주식회사 110111-0610083 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
반 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 32기 반기)
2020년 01월 01일2020년 06월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2020년 8월 14일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 솔브레인홀딩스 주식회사 |
| 대 표 이 사 : | 정 지 완 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 성남시 분당구 판교로 255번길 34, 5층(삼평동,솔브레인) |
| (전 화) 031 - 719 - 0700 | |
| (홈페이지) http://www.soulbrainholdings.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 재무본부장 (성 명) 김 봉 석 |
| (전 화) 031 - 788 - 8168 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사등의 확인서-1.jpg 대표이사등의 확인서
&cr
I. 회사의 개요
&cr회사는 2020년 7월 1일을 분할기일로 하여 자회사 관리 및 신규투자를 수행하는 존속법인과 반도체 및 전자 관련 화학재료 제조사업부문을 영위할 신설법인으로 인적분할하기로 2020년 1월 22일 이사회 및 2020년 5월 14일 임시주주총회에서 결의하였습니다. 이에 따라 당반기 분할신설회사 부문과 관련된 자산 및 부채는 소유주분배예정자산 및 부채집단으로 분류하였습니다. 또한, 관련 손익은 중단영업으로 표시하였으며, 비교표시된 전반기 포괄손익계산서는 재작성되었습니다.&cr&cr본 반기보고서는 2020년 1월1일에서 6월 30일 기준으로 작성되었으므로, 분할 신설법인인 솔브레인 주식회사 내용이 포함되어있습니다. &cr&cr&cr- 분할 내용 요약
| 분할회사 | 단순분할신설회사 | 내용 |
| 솔브레인&cr홀딩스(주) | 솔브레인(주) | 1) 분할방법: 인적분할&cr2) 분할목적&cr - 각 회사의 전문화를 통하여 경영 효율성을 극대화하여 장기적 성장을 위한 기업 지배구조 확립&cr3) 분할비율&cr - 솔브레인홀딩스(주) : 솔브레인(주) = 0.5529115 : 0.4470885&cr4) 분할주식수(주식병합을 통한 감자, 분할전 주식수 : 17,398,271주)&cr - 솔브레인홀딩스(주) : 솔브레인(주) = 9,619,705주 : 7,778,566주&cr5) 분할 일정&cr 2020.01.22 - 분할 이사회 결의일&cr 2020.05.14 - 분할계획서 승인을 위한 임시 주주총회일&cr 2020.07.01 - 분할기일, 분할보고총회일 및 창립총회일&cr 2020.08.06 - 변경상장 및 재상장일 |
&cr 당사 분할에 관한 자세한 사항은 "금융위(금감원) 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)" 상에 공시된 2020.01.22 주요사항보고서(회사분할결정) 및 2020.07.29 증권발행실적보고서(합병등)등을 참조하시기 바랍니다.
&cr
1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11012#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인
&cr가. 연결대상 종속회사 개황
(단위 : 백만원) 솔브레인에스엘디(주)2010.11.02충남 공주시 검상동OLED glass Scribing, Cel l 및 반도체 검사장치 생산 및 판매92,777지분 50%&cr초과보유해당솔브레인옵토스(주)2001.07.04경기도 안성시 양성면디스플레이용 광학 필름 생산 및 판매17,648지분 50%&cr초과보유해당없음Soulbrain MI, Inc2010.01.1947050 Five Mile Road Northville, MI U.S.A2차전지 재료 생산 및 판매21,139지분 50%&cr초과보유해당없음솔브레인(시안)전자재료유한공사(*)2012.12.20중국 시안시반도체 공정재료 생산 및 판매94,801지분 50% &cr초과보유해당Soulbrain E&I Malaysia SDN BHD2012.12.27Malaysia, Negeri Sembilan2차전지 재료 생산 및 판매11,799지분 50%&cr초과보유해당없음솔브레인(중경)전자재료유한공사2014.05.27중국 중경시디스플레이 재료 생산 및 판매32,435지분 50%&cr초과보유해당없음솔브레인라사(주)(*)2016.01.22충남 공주시 검상동반도체 제조용 고순도 인산 생산 및 판매47,827지분 50%&cr초과보유해당없음(주)비즈네트웍스2016.05.31경기도 성남시 분당구 판교동전자상거래 및 통신판매업4,049지분 50%&cr초과보유해당없음Soulbrain HU Kft.2019.05.211075 Budapest, madach lmre ut14, Hungary2차전지 재료 생산 및 판매9,059지분 50%&cr초과보유해당없음(주)프로웰2005.09.07경기도 파주시 문산읍반도체등 검사장치 생산 및 판매8,273지분 50%&cr초과보유해당없음
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
□ 솔브레인에스엘디(주), 솔브레인(시안)전자재료유한공사는 자산총액이 750억원 이상이므로 주요종속회사입니다.&cr (*) 당반기 중 지배기업의 인적분할 결정에 따라 해당 부문의 자산 및 부채를 소유주분배예정자산 및 부채집단으로 분류하였습니다.&cr
(1) 연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
(2) 회사의 주권상장
코스닥2000년 01월 18일--
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
나. 회사의 법적 상업적 명칭
| 회 사 명 | 영문 표기 |
| 솔브레인홀딩스 주식회사 | Soulbrain Holdings Co., Ltd. |
&cr■ 회사 상호 변경
| 구분 | 비고 |
| 테크노무역 주식회사 | 1986년 5월 6일 설립 |
| 테크노세미켐 주식회사 | 1999년 10월 사명 변경 |
| 솔브레인 주식회사 | 2011년 9월 사명 변경 |
| 솔브레인홀딩스 주식회사 | 2020년 5월 14일 사명 변경 |
&cr 다. 설립일자 및 존속기간&cr당사는 반도체 및 전자 관련 화학재료 제조 및 판매 등을 영위할 목적으로 1986년 5월 6일에 설립되었습니다. 또한 2000년 1월 18일에 코스닥시장 상장을 승인받아 코스닥 시장에서 매매가 개시되었습니다.&cr&cr 라.본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr▷ 주소 : 경기도 성남시 분당구 판교로 255번길 34, 5층(삼평동, 솔브레인)&cr▷ 전화번호 : 031-719-0700 &cr▷ 홈페이지주소 : http://www.soulbrainholdings.co.kr&cr&cr 마. 중소기업 해당여부&cr당사는 중소기업에 해당하지 않습니다. &cr
바. 주요 사업의 내용&cr지배회사인 솔브레인홀딩스 주식회사는 반도체, 디스플레이, 기타 전자 관련 화학 재료 제조 및 판매를 목적으로 사업을 영위하고 있으며 연결대상 종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업으로는 반도체 공정재료 생산(솔브레인(시안)전자재료유한공사, 솔브레인라사 주식회사, Soulbrain MI, Inc, 주식회사 프로웰), OLED glass Scribing 및 Cell 제조, 반도체 Probe Card제조(솔브레인에스엘디 주식회사), 디스플레이 광학필름 제조(솔브레인옵토스 주식회사), 디스플레이 공정 재료 생산(솔브레인(중경)전자재료유한공사), 2차 전지 리드탭 도금 및 전해액 제조(Soulbrain MI, Inc, Soulbrain E&I Malaysia SDN BHD, Soulbrain HU Kft.), 전자상거래 및 통신판매업(주식회사 비즈네트웍스)가 있습니다.&cr
사. 계열회사에 관한 사항(명칭과 상장여부)&cr2020년 6월 30일 기준 종속기업, 관계기업, 공동기업 및 당사를 포함 21 개의 계열회사가 있습니다. 자세한 사항은 주석 특수관계자 현황부분을 참고해주시기 바랍니다.
| 구분 | 법인명 | 업종 및 주요내용 |
| 상장&cr법인 | 솔브레인홀딩스 주식회사 | 지주회사등 |
| 나우아이비캐피탈 주식회사 | 여신전문금융업 | |
| 주식회사 제닉 | 화장품 및 바이오 의약품 개발, 제조, 판매 | |
| 비상장&cr법인 | 훽트 주식회사 | 반도체 및 디스플레이 관련 화학재료 제조ㆍ판매 등 |
| Soulbrain MI, Inc. | 2차전지 전해액 생산(미국), 반도체 화학재료 판매 | |
| 주식회사 솔브레인저축은행 | 상호저축은행업 등 | |
| 엠씨솔루션 주식회사 | 디스플레이용 유기재료 생산 | |
| 솔브레인옵토스 주식회사 | 디스플레이용 광학필름 | |
| 솔브레인에스엘디 주식회사 | 디스플레이 가공업 | |
| 솔브레인(시안)전자재료유한공사 | 반도체 재료 생산(중국) | |
| Soulbrain E&I Malaysia SDN BHD | 2차전지 전해액 생산(말레이시아), 판매 | |
| 솔브레인(중경)전자재료유한공사 | 디스플레이 재료 생산(중국) | |
| 주식회사 프로웰 | 반도체 장비, 부품 | |
| 유니머스홀딩스 유한회사 | 금융 투자업 | |
| 솔브레인라사 주식회사 | 반도체 제조용 고순도 인산 제조 | |
| 주식회사 라이프시맨틱스 | 의료정보 분야 연구 및 개발 | |
| 주식회사 비즈네트웍스 | 전자상거래 및 통신판매업 | |
| 나우2호 기업재무안정 사모투자합자회사 | 금융 투자업 | |
| ARK Diagn ostics , Inc. | Medical Devices & Equipment, Manufacturing. | |
| Soulbrain HU Kft. | 2차전지 전해액 생산, 판매 | |
| 더블유에스씨에이치(주) | 부동산개발 및 공급, 경영자문 |
□ 상기 기재 계열회사는 종속기업, 관계기업, 공동기업입니다.&cr
아. 신용평가에 관한 사항&cr(1) 신용등급
| 평가일 | 결산기준일 | 평가회사 | 신용등급 |
| 2020/04/19 | 2019/12/31 | (주)이크레더블 | AA |
| 2019/04/29 | 2018/12/31 | (주)이크레더블 | AA |
| 2018/04/25 | 2017/12/31 | (주)이크레더블 | AA |
&cr(2) 신용등급 체계와 해당 신용등급에 부여된 의미((주)이크레더블 기준)
| 신용등급 | 등급정의 | 누적분포도 | |
| AAA | AAA | 채무이행 능력이 최고 우량한 수준임 | 0.01% |
| AA | AA+ | 채무이행 능력이 매우 우량하나, AAA보다는 다소 열위한 요소가 있음 | 0.05% |
| AA | |||
| AA- | |||
| A | A+ | 채무이행 능력이 우량하나, 상위등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 영향을 받기 쉬움 | 0.5% |
| A | |||
| A- | |||
| BBB | BBB+ | 채무이행 능력이 양호하나, 장래 경기침체 및 환경변화에 따라 채무이행 능력이 저하 될 가능성이 내포되어 있음 | 10% |
| BBB | |||
| BBB- | |||
| BB | BB+ | 채무이행 능력에 문제가 없으나, 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음 | 30% |
| BB | |||
| BB- | |||
| B | B+ | 채무이행 능력이 있으나, 장래의 경제 환경 악화시 채무불이행 가능성이 있어 그 안정성면에서 투기적임 | 60% |
| B | |||
| B- | |||
| CCC | CCC+ | 현재시점에서 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임 | 85% |
| CCC | |||
| CCC- | |||
| CC | CC | 채무불이행이 발생할 가능성이 높음 | 95% |
| C | C | 채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높음 | 98% |
| D | D | 현재 채무불이행 상태에 있음 | 100% |
2. 회사의 연혁
&cr 가. 회사의 본점소재지 및 변경&cr (1) 본점소재지 : 경기도 성남시 분당구 판교로255번길 34, 5층(삼평동, 솔브레인)&cr
| 변경일 | 내 용 |
| 2012. 09. 21 | 본점 소재지 변경(경기도 성남시 분당구 수내동에서 분당구 삼평동으로 변경) |
나. 경영진의 중요한 변동(대표이사를 포함한 1/3이상 변동)
| 변경일 | 내 용 |
| 2018. 03. 30 | 강병창 등기사내이사 신규 선임 |
| 정석호 등기사내이사 신규 선임 | |
| 박영수 등기사내이사 사임 | |
| 장병모 등기사내이사 사임 | |
| 2019. 03. 21 | 정지완 등기사내이사의 대표이사직 사임(등기사내이사 유지) |
| 2020. 05. 14 | 김봉석 등기사내이사 신규 선임 |
| 소병하 사외이사 신규 선임 | |
| 이준상 상근 감사 신규 선임 | |
| 2020. 07. 01 | 강병창 등기사내이사, 대표이사 사임 |
| 서병문 사외이사 사임 | |
| 박덕현 상근 감사 사임 | |
| 정지완 등기사내이사의 대표이사 취임 | |
| 김봉석 등기사내이사 취임 | |
| 소병하 사외이사 취임 | |
| 이준상 상근 감사 취임 |
&cr 다. 최대주주의 변동&cr해당 사항 없습니다.&cr&cr 라.상호의 변경
| 구분 | 비고 |
| 테크노무역 주식회사 | 1986년 5월 6일 설립 |
| 테크노세미켐 주식회사 | 1999년 10월 사명 변경 |
| 솔브레인 주식회사 | 2011년 9월 사명 변경 |
| 솔브레인홀딩스 주식회사 | 2020년 5월 14일 사명 변경 |
&cr 마. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용&cr(1) 합병(흡수합병)&cr1) 솔브레인홀딩스(주) - 솔브레인머티리얼즈(유)
| 합병법인&cr(존속) | 피합병법인&cr(소멸) | 내용 |
| 솔브레인홀딩스(주) | 솔브레인머티리얼즈(유) | 1) 합병 배경 및 방법: 소규모 흡수합병&cr2) 합병목적&cr - 경영효율성을 증대하고 사업간시너지효과를 높임으로써 주주가치를 제고하기 위함.&cr3) 합병비율&cr - 솔브레인홀딩스(주) : 솔브레인머티리얼즈(유) (1 : 0)&cr4) 합병 일정&cr 2016.10.19 - 합병 계약 체결일&cr 2016.12.26 - 합병기일 |
| □ 당사 합병에 관한 자세한 사항은 "금융위(금감원) 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)" 상에 공시된 2016.10.19 주요사항보고서&cr(합병결정)를 참조하시기 바랍니다. |
&cr2) 솔브레인홀딩스(주) - 솔브레인나노텍(주)
| 합병법인&cr(존속) | 피합병법인&cr(소멸) | 내용 |
| 솔브레인홀딩스(주) | 솔브레인나노텍(주) | 1) 합병 배경 및 방법: 소규모 흡수합병&cr2) 합병목적&cr - 경영효율성을 증대하고 사업간시너지효과를 높임으로써 주주가치를 제고하기 위함.&cr3) 합병비율&cr - 솔브레인홀딩스(주) : 솔브레인나노텍(주) (1 : 0)&cr4) 합병 일정&cr 2015.02.27 - 합병 계약 체결일&cr 2015.03.30 - 합병 승인 주주총회&cr 2015.05.01 - 합병기일 |
□ 당사 합병에 관한 자세한 사항은 "금융위(금감원) 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)" 상에 공시된 2015.02.26 주요사항보고서&cr(합병결정) 및 2015.05.04 합병등종료보고서를 참조하시기 바랍니다..
&cr(2) 자산 양수도&cr1) 솔브레인홀딩스(주) - 유현오(개인)
| 양수자 | 양도자 | 내용 |
| 솔브레인홀딩스(주) | 유현오(개인) | 1) 주식 양수도 계약 체결&cr - 양수 대상 : 제닉의 보통주 1,602,431주(지분율: 25.44%)&cr2) 주요 내용&cr - 계약 상대방 : 유현오(개인)&cr - 계약 목적 : 사업다각화를 통한 성장동력 확보 등을 위하여 &cr 경영권 인수 목적으로 양수함&cr - 양수 대상: 제닉의 보통주 1,602,431주(지분율: 25.44%)&cr - 양수금액 69,994,186,080원&cr - 계약체결일 : 2015년 9월 24일&cr3) 재무제표에 미치는 영향 : 자산총계 감소 |
□ 당사 자산양수도에 관한 자세한 사항은 "금융위(금감원) 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)" 상에 공시된 2015.09.24 주요사항보고서(중요한자산양수도결정) 및 2015.10.05 합병등종료보고서를 참조하시기 바랍니다.
&cr2) (주)베이비파크 - 솔브레인홀딩스(주)
| 양수자 | 양도자 | 내용 |
| (주)베이비파크 | 솔브레인홀딩스(주) | 1) 주식 양수도 계약 체결&cr - 양도 대상 : 썬라이즈머티리얼즈(주)의 보통주 40,000주(지분율: 40%)&cr2) 주요 내용&cr - 계약 상대방 : (주)베이비파크&cr - 계약 목적 : 핵심사업 역량 집중 및 기업가치 제고&cr - 양도대상 : 썬라이즈머티리얼즈(주)의 보통주 40,000주(지분율: 40%)&cr - 양도금액 : 129,920,000원&cr - 계약체결일 : 2017년 6월 1일 |
&cr3) 솔브레인홀딩스(주) - 정석호(개인)
| 양수자 | 양도자 | 내용 |
| 솔브레인홀딩스(주) | 정석호(개인) | 1) 주식 양수도 계약 체결&cr - 양수 대상 : (주)비즈네트웍스의 보통주 140,001주(지분율: 70%+1주)&cr2) 주요 내용&cr - 계약 상대방 : 정석호(개인)&cr - 계약 목적 : MRO 구매대행 사업을 행하는 (주)비즈네트웍스의 보통주식 양수를 통하여 구매업무의 효율화를 높이고자 함&cr - 양수대상 : (주)비즈네트웍스의 보통주 140,001주(지분율: 70%+1주)&cr - 양도금액 : 782,465,589원&cr - 계약체결일 : 2017년 7월 11일 |
&cr4) 솔브레인홀딩스(주) - 솔브레인옵토스(주)
| 양수자 | 양도자 | 내용 |
| 솔브레인옵토스(주) | 솔브레인홀딩스(주) | 1) 주식 양수도 계약 체결&cr - 양도대상 : 솔브레인엘티케이(주)의 보통주 56,250주(지분율: 100%)&cr2) 주요 내용&cr - 계약 상대방 : 솔브레인옵토스(주)&cr - 계약 목적 : 계열사 지배구조 개편을 통한 경영효율성 증대&cr - 양도대상 : 솔브레인엘티케이(주)의 보통주 56,250주(지분율: 100%)&cr - 양도금액 : 3,262,500,000원&cr - 계약체결일 : 2017년 8월 4일 |
&cr (3) 분할 &cr 1) 솔브레인홀딩스(주) 인적분할
| 분할회사 | 단순분할신설회사 | 내용 |
| 솔브레인홀딩스(주) | 솔브레인(주) | 1) 분할방법: 인적분할&cr2) 분할목적&cr - 각 회사의 전문화를 통하여 경영 효율성을 극대화하여 장기적 성장을 위한 기업 지배구조 확립&cr3) 분할비율&cr - 솔브레인홀딩스(주) : 솔브레인(주) = 0.5529115 : 0.4470885&cr4) 분할주식수(주식병합을 통한 감자, 분할전 주식수 : 17,398,271주)&cr - 솔브레인홀딩스(주) : 솔브레인(주) = 9,619,705주 : 7,778,566주&cr5) 분할 일정&cr 2020.01.22 - 분할 이사회 결의일&cr 2020.05.14 - 분할계획서 승인을 위한 임시 주주총회일&cr 2020.07.01 - 분할기일, 분할보고총회일 및 창립총회일&cr 2020.08.06 - 변경상장 및 재상장일 |
□ 당사 분할에 관한 자세한 사항은 "금융위(금감원) 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)" 상에 공시된 2020.01.22 주요사항보고서(회사분할결정) 및 2020.07.29 증권발행실적보고서(합병등)를 참조하시기 바랍니다.
&cr 바. 그밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생 내용&cr (1) 최 근 5년간 회사의 주된 변동내용은 다음과 같습니다.
| 2014. 05. 27 | 솔브레인(중경)전자재료유한공사 설립 |
| 2015. 05. 01 | 솔브레인나노텍(주) 소규모 합병 |
| 2015. 10. 30 | (주)제닉 지분 인수 |
| 2016. 01. 22 | 솔브레인라사(주) 설립 |
| 2016. 02. 03 | 동관솔브레인전자재료유한공사 설립 |
| 2016. 12. 26 | 솔브레인머티리얼즈(유) 소규모흡수합병 |
| 2017. 06. 01 | 썬라이즈머티리얼즈(주) 지분 양도 |
| 2017. 07. 11 | (주)비즈네트웍스 지분 인수 |
| 2017. 08. 04 | 솔브레인엘티케이(주) 지분 양도 |
| 2017. 10. 30 | 제3자배정 유상증자 (발행가 66,600원, 835,110주) |
| 2020. 07. 01 | 회사인적분할(주식병합 및 분할신설회사 솔브레인 주식회사 설립) |
&cr(2) 보고기한 후 진행 중 중요한 사항&cr 회사는 2020년 8월 5일 이사회 결의에 따라 종속기업인 솔브레인에스엘디(주)의 주주배정 유상증자에 참여하였으며, 보통주 6,000,000주(금액: 30,000백만원)를 인수하였습니다 .
3. 자본금 변동사항
◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11012#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황
가. 증자(감자)현황
2020년 08월 06일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2007년 03월 23일주식배당보통주284,2905005002007년 04월 23일주식매수선택권행사보통주133,0005005,8472012년 03월 02일신주인수권행사보통주911,85450032,9002012년 03월 12일신주인수권행사보통주303,95150032,9002012년 03월 12일전환권행사보통주303,95150032,9002014년 06월 02일신주인수권행사보통주171,23250029,2002014년 12월 03일신주인수권행사보통주74,07450027,0002015년 02월 26일신주인수권행사보통주111,11150027,0002017년 10월 30일유상증자(제3자배정)보통주835,11050066,6002020년 07월 01일주식분할보통주7,778,566500-
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 인적분할로인한 주식병합 (주1) |
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11012#*미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11012#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11012#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl□(주1) 당사 분할에 관한 자세한 사항은 "금융위(금감원) 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)" 상에 공시된 2020.01.22 주요사항보고서(회사분할결정) 및 2020.07.29 증권발행실적보고서(합병등)를 참조하시기 바랍니다.
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황
2020년 08월 06일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주48,000,00048,000,000-17,398,27117,398,271-7,778,5667,778,566(주1)---------7,778,5667,778,566(주1)9,619,7059,619,705-302,463302,463(주1)9,317,2429,317,242-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
□(주1) 당사 분할에 관한 자세한 사항은 "금융위(금감원) 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)" 상에 공시된 2020.01.22 주요사항보고서(회사분할결정) 및 2020.07.29증권발행실적보고서(합병등)를 참조하시기 바랍니다.
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11012#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황
나. 자기주식 취득 및 처분 현황
2020년 08월 06일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주526,253---526,253-우선주------보통주526,253---526,253-우선주------보통주-11,492235,282--223,790(주1)우선주------보통주526,25311,492235,282-302,463-우선주------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
&cr(주1) 인적분할로 인한 자기주식 변동&cr&cr- 기 보유 중인 자기주식의 분할 후 인식 : 일부는 솔브레인홀딩스(주) 자기주식(290,971주)으로 인식, 일부는 솔브레인홀딩스(주) 보유 솔브레인(주) 투자주식으로 인식됩니다.
| 구 분 | 분할전 | 분할후 | |
| 솔브레인홀딩스(주) | 솔브레인홀딩스 (주) | 솔브레인 (주) | |
| 자기주식 | 526,253 | 290,971 | - |
| 솔브레인홀딩스(주) | - | - | 235,281 |
&cr- 분할 후 단주 발생으로 인한 자기주식 취득
| 구 분 | 분할전 | 분할후 | |
| 솔브레인홀딩스 (주) | 솔브레인홀딩스 (주) | 솔브레인 (주) | |
| 자기주식 (①) | 526,253 | 290,971 | - |
| 단주 주식&cr → 자기주식 취득 (②) | - | 11,492 | 12,430 |
| 합 계 (① + ②) | - | 302,463 | 12,430 |
&cr - 당사 분할에 관한 자세한 사항은 "금융위(금감원) 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)" 상에 공시된 2020.01.22 주요사항보고서(회사분할결정) 및 2020.07.29 증권발행실적보고서(합병등)를 참조하시기 바랍니다.
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11012#*종류주식발행현황.dsl 5. 의결권 현황
&cr2020년 8월 6일 기준 당사가 발행한 보통주식수는9,619,705주이며 정관상 발행할 주식총수의 20.04%에 해당됩니다. 발행 주식 중 회사가 보유하고 있는 자기주식은 302,463주이며 동 주식수를 제외할 경우 의결권 행사 가능 주식수는 9,317,242주입니다. &cr
2020년 08월 06일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주9,619,705(주1)---보통주302,463(주1)---------------------보통주9,317,242(주1)---
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
□(주1) 당사 분할에 관한 자세한 사항은 "금융위(금감원) 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)" 상에 공시된 2020.01.22 주요사항보고서(회사분할결정) 및 2020.07.29 증권발행실적보고서(합병등)를 참조하시기 바랍니다.
6. 배당에 관한 사항 등
가. 배당에 관한 사항&cr(1) 이익배당&cr1) 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.
2) 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
3) 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. &cr&cr(2) 분기배당&cr1) 회사는 사업년도 개시일부터 3월, 6월 및 9월 말일 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 12에 따라 분기배당을 할 수 있다. 분기배당은 금전으로 한다.
2) 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 각 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. &cr&cr (3) 배당금지급청구권의 소멸시효&cr1) 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.
2) 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.&cr
◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11012#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표
나.주요배당지표
500500500101,502119,291102,95790,91989,97887,2745,9156,9485,872-14,34112,654----12.2312.29보통주-1.031.6------------보통주-850750------------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제32기 반기 | 제31기 | 제30기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
II. 사업의 내용
◆click◆『수주상황』 삽입 11012#*_수주상황.dsl
회사는 2020년 7월 1일을 분할기일로 하여 자회사 관리 및 신규투자를 수행하는 존속법인과 반도체 및 전자 관련 화학재료 제조사업부문을 영위할 신설법인으로 인적분할하기로 2020년 1월 22일 이사회 및 2020년 5월 14일 임시주주총회에서 결의하였습니다. 이에 따라 당반기 분할신설회사 부문과 관련된 자산 및 부채는 소유주분배예정자산 및 부채집단으로 분류하였습니다. 또한, 관련 손익은 중단영업으로 표시하였으며, 비교표시된 전반기 포괄손익계산서는 재작성되었습니다.&cr &cr본 반기보고서는 당반기 결산일(2020년 6월 30일) 현재 영위하던 분할 전 회사의 별도매출 기준 사업중, 2020년7월 1일 분할기일로하여 사업부문과 투자부문으로 인적분할하였습니다.&cr&cr해당 사업부문은 단순분할신설회사인 솔브레인 주식회사로 분할 되었으며, 솔브레인홀딩스 주식회사는 분할기일 이후 투자부문을 영위하고 있으나, 본 반기보고서는 분할 전 사업부문(중단사업부문 포함)을 기준으로 작성하였습니다.&cr&cr- 분할 내용 요약&cr
| 분할회사 | 단순분할신설회사 | 내용 |
| 솔브레인&cr홀딩스(주) | 솔브레인(주) | 1) 분할방법: 인적분할&cr2) 분할목적&cr - 각 회사의 전문화를 통하여 경영 효율성을 극대화하여 장기적 성장을 위한 기업 지배구조 확립&cr3) 분할비율&cr - 솔브레인홀딩스(주) : 솔브레인(주) = 0.5529115 : 0.4470885&cr4) 분할주식수(주식병합을 통한 감자, 분할전 주식수 : 17,398,271주)&cr - 솔브레인홀딩스(주) : 솔브레인(주) = 9,619,705주 : 7,778,566주&cr5) 분할 일정&cr 2020.01.22 - 분할 이사회 결의일&cr 2020.05.14 - 분할계획서 승인을 위한 임시 주주총회일&cr 2020.07.01 - 분할기일, 분할보고총회일 및 창립총회일&cr 2020.08.06 - 변경상장 및 재상장일 |
[ 분할 후 지배구조 ]
(분할후 지배구조).jpg (분할후 지배구조)
주1) 반기보고서 제출일 현재의 지배구조 현황을 기준으로 작성하였습니다.&cr주2) 최대주주등 특수관계인의 솔브레인(주)에 대한 지분율 및 솔브레인홀딩스(주)의 솔브레인(주)을 포함한 자회사에 대한 지분율은 향후 주식매매, 공개매수, 현물출자 등에 따라 달라질 수 있습니다.&cr주3) 2019년 기준 분할되는회사의 기타기업인 유비케어는 2020년 2월 지분을 매각하였습니다.
&cr 당사 분할에 관한 자세한 사항은 "금융위(금감원) 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)" 상에 공시된 2020.01.22 주요사항보고서(회사분할결정) 및 2020.07.29 증권발행실적보고서(합병등)등을 참조하시기 바랍니다.
&cr&cr1 . 사업의 개요 &cr
가. 업계의 현황&cr(1) 산업의 특성 &cr
[반도체]&cr반도체 산업은 제품의 Life cycle이 빠른 지식 집약적 고부가가치 산업이며, 설비 및 연구개발 투자비율이 높은 장치 산업입니다. 반도체 소재 산업은 반도체 제조사의 공장 가동률 및 증설 또는 감산 등 CAPEX Plan에 영향을 받으며, 반도체 제조를 위한 웨이퍼 투입량이 많을수록 이에 필요한 소재 소요량이 증가합니다. &cr반도체 재료 산업은 자본 집약적 산업으로써 막대한 시설투자가 소요되는 산업이며 이는 초고순도, 초정도 품질유지를 위한 전자동 가공시설과 물성에 대한 고도의 분석설비가 필요하기 때문입니다.
더불어, 반도체 재료 산업은 반도체 고집적화에 따른 신소재 개발 등을 위한 대규모의 주기적인 연구개발 투자가 필요합니다. 다만 일반적으로 소자와 장비의 Life cycle이 3~4년인데 비해 재료는 약 5년 정도로 광의의 반도체 산업 내에서 상대적으로 긴 편이라고 할 수 있습니다.
&cr [디스플레이]&cr디스플레이 산업은 대규모 연구개발 비용 및 인프라 구축을 위한 자금력이 요구되는 장치 산업으로 진입 장벽이 높은 산업입니다. 디스플레이 소재 산업은 디스플레이 제조사의 공장 가동률 및 증설 또는 감산 등 CAPEX Plan에 영향을 받으며, 디스플레이 패널 생산 면적이 증가 할 수록 소재 소요량이 증가합니다. &cr&cr [2차전지]&cr2차 전지 산업은 대규모의 연구개발비가 소요되는 지식 기반형 장치산업으로 대기업이 주도하고 있으며 과거 일본 업체 위주의 시장에서 한국 업체의 기술 개발 노력으로 현재는 한국업체의 점유율이 매우 높은 산업입니다. 2차 전지는 제조 원가 가운데재료 비율이 높아, 소재 개발이 2차 전지 산업에서의 핵심 경쟁력이라고 할 수 있습니다. &cr
(2) 산업의 성장성&cr&cr [반도체]&cr반도체 시장은 글로벌 경기, 반도체 수급 등에 따라 업황의 변화가 수시로 발생하고 있습니다. 최근에는 국내 반도체 업체 위주로 안정적으로 생산량을 증가시켜 나가고 있는 상황입니다. 특히 스마트폰으로 대표되는 IT 기기의 등장과 사물인터넷(IoT) 산업의 성장, 그리고 디지털 기기의 모바일화, 스마트화, 서버 메모리 반도체에 대한 수요가 증가하여 지속적인 성장세를 보이고 있습니다. 또한 지속적인 반도체 공정의 미세화 및 3D NAND공정을 포함한 차세대 기술개발 등 신 공정, 기술의 발전으로 인하여 반도체산업 및 관련 재료부품 산업의 변화가 활발히 전개되고 있습니다.&cr&cr [디스플레이]&cr디스플레이 산업은 2000년초반부터 기존 CRT 시장을 TFT-LCD가 대체 하면서 높은 성장세를 보였으나, 2011년 이후 패널 공급과잉, PC 및 TV 수요 부진에 따라 패널 제조사들의 생산량 증가가 다소 부진하며 수요 및 공급 이슈 등에 따라 부분적으로 감산이 이루어지기도 하였습니다. 다만, 중국 등 신흥시장에서의 수요 증가로 안정적 수준에서의 생산 증가가 발생하고 있으며, 차세대 디스플레이(Flexible, Transparent)로 각광받고 있는 OLED 산업은 최근 스마트폰과 같은 IT 모바일 기기 시장 성장에 따라 성장세를 나타나고 있습니다.&cr&cr [2차전지] &cr2차 전지 수요는 과거 스마트폰, 태블릿PC 등 휴대용 전자기기의 보급이 확대 됨에 따라 증가하였고 최근 전동공기구, EV BIKE등 중소형전지 위주로 재성장세를 보이고 있습니다. 또한 전기자동차(EV), 대용량전력저장장치(ESS)등으로 확대될 것으로 예상하고 있으며, 이럴 경우 기기 대형화에 따른 2차 전지 용량 증가 및 2차 전지 재료 수요도 성장할 것으로 기대됩니다.&cr&cr(3) 경기변동의 특성&cr&cr [반도체]&cr세계 경기 변동에 민감하게 반응하며 주 수요처인 미국의 거시경제 순환 사이클과의연관성이 큰 편입니다. 과거 주기적 호황과 불황이 반복되었으나, 최근에는 IT모바일기기,서버, 3D NAND시장 및 중국, 인도와 같은 신흥시장 비중이 확대 되면서 과거 대비 변동성이 감소하고 있습니다. 특히 2017년도는 반도체 Big cycle 이라 불리오며 호황을 맞이 하였으나 2019년에는 전방 수요 감소에 따른 반도체 산업의 위기의식이 고취되었습니다.
&cr [디스플레이]&crTV 또는 PC와 같은 대형 디스플레이 시장은 시장의 포화 및 신규 중소형 모바일 기기 확산에 따른 PC 대체 효과 등이 주요 이슈이며 IT소비재라는 특성에 따라 세계 경기 변동에 민감하게 반응합니다. 그에 반해 스마트폰 등 중소형 모바일 디스플레이 시장은 신규 모델 출시에 따른 대체효과, 신규 시장 창출 효과 및 중국, 인도와 같은 신흥시장 비중이 확대 되면서 꾸준히 성장하는 추세입니다. LCD 패널 시장은 감소추세이지만 OLED 시장은 점차 확대중입니다.&cr&cr [2차전지]&cr경기 변동에 민감하게 반응하며 IT기기나 전기자동차 등 2차 전지가 탑재되는 완제품의 수요 변화에 영향을 받습니다. 소재 업체의 경기 변동 영향은 완제품 실물 경기에 후행하여 나타나는 경우가 많습니다.&cr2015년 글로벌 2차전지 산업의 성장세는 다소 둔화된 모습을 보였으며, 이는 스마트폰 시장의 성장둔화 및 소형 2차전지 가격 하락으로 전체 시장에서 큰 비중을 차지하는 소형 리튬 2차전지의 성장세가 둔화되었기 때문입니다. 반면 전기차용 2차전지는큰 폭의 성장세를 시현한 것으로 나타났으며, 이는 독일차 업체들이 본격적으로 친환경 자동차 시장에 진출함에 따라 전기차용 EV 배터리 수요가 크게 증가하였습니다.
2016년 글로벌 2차전지 시장은 전방 스마트폰 시장의 성장 둔화에도 중국, 인도 등에서의 보급형 스마트폰 확산과 IoT와 웨어러블 분야에서의 수요가 증가하였습니다.뿐만 아니라 비 IT 부문에서도 수요가 증가하여 성장세를 유지하고 있으며 전방 2차전지의 메이커들의 연이은 향후 투자계획 발표에 EV배터리 시장활성화 기대감이 일고 있습니다.
나. 회사의 현황&cr(1) 영업개황 및 사업부문의 구분
1) 영업개황
당사는 반도체 공정용 화학재료, 디스플레이 공정용 화학재료, 2차 전지 소재 등을 생산하고 있으며 국내의 주요 반도체, 디스플레이, 2차 전지 제조사에 제품을 공급하고 있습니다. 당사의 고객사는 국제 시장을 선도하는 디스플레이 패널 생산, 반도체 칩 생산, 2차 전지 생산업체이며 당사가 속해 있는 반도체, 디스플레이, 2차전지 등의전방산업은 국제 경기에 영향을 받는 산업입니다. 이에 따라 당사의 영업환경은 전방산업의 변동과 국제 경기의 흐름에 영향을 받게 됩니다.&cr&cr2) 공시대상 사업부문의 구분
당사의 사업부문은 반도체 재료 부문, 디스플레이 재료 부문, 2차 전지 재료 부문으로 나뉠 수 있습니다.
&cr(2) 시장점유율
| 제품명 | 2017년 &cr시장점유율 | 2018년 &cr시장점유율 | 2019년 &cr시장점유율 |
| 디스플레이 소재 등 | 40% | 40% | 40% |
| 반도체 소재 등 | 85% | 85% | 85% |
| 2차 전지 소재 등 | 30% | 30% | 30% |
□ 회사의 인적분할 결정에 따른 중단사업부문을 포함하였습니다.&cr□ 상기 시장점유율은 각 사업부문의 대표제품을 기준으로 당사의 추정 시장점유율을 기재하였습니다.&cr
(3) 시장의 특성
당사는 현재 삼성전자, 삼성디스플레이, SK하이닉스, LG디스플레이 등 국내 반도체 및 디스플레이 제조사에 공정용 화학 재료 등을 안정적으로 공급하고 있습니다. 또한삼성SDI, SK이노베이션, LG화학 등의 국내 2차 전지 제조사에 관련 제품을 공급하고 있습니다. 따라서 당사의 목표시장은 세계 시장을 선도하고 있는 삼성전자와 SK하이닉스 그리고 세계 디스플레이 생산 1, 2위 기업인 삼성디스플레이와 LG디스플레이 및 삼성SDI, SK이노베이션, LG화학 등의 2차 전지 제조사에서 사용하는 원자재 시장입니다. 당사의 제품은 국산화 조기 시행 및 기술 축적으로 고객사로부터 품질 보증을 확보하였고 이러한 신뢰를 바탕으로 고객사로부터 기업과 기업 차원에서 신제품 개발 의뢰 및 공동 개발을 제안받고 있으며 진행하고 있습니다. 특히, 최근의 반도체, 디스플레이 공정이 빠르게 변화 되면서 이러한 고객사의 기술변화에 대응 할수 있는 개선된 신규 재료의 선점을 위한 치열한 경쟁이 전개되고 있으며, 당사의 경우 고객사와의 지속적협력 관계를 통한 신규 물질의 선점을 목표로 노력하고 있으며 이에 따라 신규 개발 제품이 지속적으로 고객사에게 공급되고 있습니다. 차세대 시장의 선점을 위하여 이러한 활동을 적극 실행에 옮기고 있으며 이를 통하여 향후 매출 기반을 확고히 하고 고객사와는 상호 보완적 협력 관계로 지속적으로 발전할 수 있습니다.&cr&cr(4) 신규사업 등의 내용 및 전망
당사는 해외시장 진출을 위하여 2012년 12월 중국과 말레이시아에 각각 반도체 공정재료 생산 및 판매를 위한 현지법인인 솔브레인(시안)전자재료유한공사와 2차 전지 재료 생산 및 판매 현지 법인인 Soulbrain E&I Malaysia SDN BHD을 설립하였습니다. 중국 디스플레이 시장 진출을 위해 2014년 5월에는 중경 지역에 디스플레이 재료 생산 및 판매를 위한 솔브레인(중경)전자재료유한공사를 설립하였고, 2016년 1월에는 반도체용 고순도 인산 생산 및 판매를 위한 솔브레인라사 주식회사를 설립하였습니다. 2019년 5월 헝가리에 2차 전지 재료 생산 및 판매 현지 법인인 Soulbrain HU Kft.를 설립하였습니다.&cr
(5) 조직도(2020년 7월 1일 기준)
조직도_20.07.01.jpg 조직도_20.07.01
2. 주요 제품 및 원재료 등 &cr &cr가. 주요 제품의 현황
| (단위 : 백만원/%) |
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 구체적 용도 | 주요상표등 | 매출액&cr(비율) |
| 반도체 재료 | 제품 / &cr상품매출 | HF, B.O.E, CMP Slurry, Precursor 등 | 반도체 제조 공정상 사용되는 공정용 화학재료 / 장치 등 | CMP slurry 외 | 329,987&cr(66%) |
| 디스플레이 재료 | 제품 /&cr상품매출 | Etchant, Thin Glass, 유기재료 등 | 디스플레이 제조 공정용 화학재료 및 Thin Glass 등의 모바일 관련 제품 | Etchant 외 | 110,115&cr(22%) |
| 기타 | 제품 /&cr상품매출 | 2차 전지 재료, ND자석 등 | 2차 전지 제조 공정용 화학 재료 및 기타 매출 | Electrolytes 외 | 60,922&cr(12%) |
| 합계 | - | 501,024&cr(100%) |
□ 회사의 인적분할 결정에 따른 중단사업손익 을 포함한 금액입니다.&cr&cr 나 . 주요 제품 등의 가격변동추이
| (단위 : 원/Kg/ea등) |
| 품목 | 제32기 반기 | 제31기 | 제30기 |
| 반도체재료 | 3,316 | 3,064 | 2,948 |
| 디스플레이재료 | 2,530 | 2,554 | 2,225 |
| 기타 | 16,177 | 13,115 | 15,852 |
□ 회사의 인적분할 결정에 따른 중단사업손익 을 포함한 금액입니다.&cr&cr 다. 주요 원재료 등의 현황
| (단위 : 백만원/%) |
| 사업부문 | 매입유형 | 품목 | 매입액 | 비율 | 비고 |
| 반도체재료 | 원재료/상품 | TEOS 외 | 131,130 | 59.7% | 훽트외 |
| 디스플레이재료 | 원재료/상품 | H3PO4 외 | 60,434 | 27.5% | 엠씨솔루션외 |
| 기타 | 원재료/상품 | 전해액 외 | 28,226 | 12.8% | 삼환공사외 |
| 합계 | - | - | 219,790 | 100.0% | - |
□ 회사의 인적분할 결정에 따른 중단사업손익 을 포함한 금액입니다.&cr&cr 라. 주요 원재료 등의 가격변동추이
| (단위 : 원/Kg) |
| 사업부문 | 제32기 반기 | 제31기 | 제30기 |
| 반도체재료 | 2,133 | 2,164 | 2,056 |
| 디스플레이재료 | 1,806 | 1,882 | 1,816 |
| 기타 | 2,868 | 2,864 | 1,912 |
□ 회사의 인적분할 결정에 따른 중단사업손익 을 포함한 금액입니다.&cr
3. 생산 및 설비에 관한 사항 &cr&cr 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거
(1) 생산능력
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제32기 반기 | 제31기 | 제30기 |
| 반도체&cr재료 | HF 외(단위:ton) | 공주 | 56,199 | 112,260 | 112,200 |
| 디스플레이&cr재료 | Chemical(ton) | 공주/파주 | 138,000 | 277,125 | 277,125 |
| 기타(ea,cell) | 공주 | 89,614,346 | 173,459,810 | 197,000,000 | |
| 기 타 | 2차 전지 재료 외(ton) | 공주 | 2,700 | 5,400 | 5,400 |
□ 회사의 인적분할 결정에 따른 중단사업부 문 을 포함 하 였습니다.&cr □ 생 산능력은 최종제품 생산 기준으로 작성하였습니다.&cr&cr(2) 생산능력의 산출근거
1) 산출기준,방법 등&cr주요 품목별 생산능력은 "각 공장별 일일 최대 생산가능 수량(24시간 생산 기준)×해당기간(연,분기) 동안의 가동 가능 일수"로 계산되었습니다.&cr&cr2) 평균가동시간&cr① 공주공장
- 1일 가동시간 : 24시간&cr- 연간 가동 일수 : 300일&cr&cr② 파주공장&cr- 1일 가동시간 : 24시간&cr- 연간 가동 일수 : 365일&cr&cr 나. 생산실적 및 가동률
(1) 생산실적
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제32기 반기 | 제31기 | 제30기 |
| 반도체&cr재료 | HF 외(단위:ton) | 공주 | 44,938 | 90,285 | 107,969 |
| 디스플레이&cr재료 | Chemical(ton) | 공주/파주 | 40,557 | 98,333 | 117,043 |
| 기타(ea,cell) | 공주공장 | 45,282,232 | 147,211,164 | 143,428,002 | |
| 기 타 | 2차 전지 재료 외(ton) | 공주공장 | 1,798 | 3,619 | 2,559 |
□ 회사의 인적분할 결정에 따른 중단사업부 문 을 포함 하 였습니다.&cr&cr(2) 당해 사업연도의 가동률
| 사업소&cr(사업부문) | 품목 | 생산능력 | 생산실적 | 가동률(%) |
| 반도체 재료 | HF 외(단위:ton) | 56,199 | 44,938 | 80% |
| 디스플레이 재료 | Chemical(ton) | 138,000 | 40,557 | 29% |
| 기타(ea,cell) | 89,614,346 | 45,282,232 | 51% | |
| 기타 | 2차 전지 재료 외(ton) | 2,700 | 1,798 | 67% |
□ 회사의 인적분할 결정에 따른 중단사업부 문 을 포함 하 였습니다.&cr □ 당해 사업연도의 가동율은 생산능력 대비 생산 실적으로 산출하였습니다. &cr&cr 다. 생산설비의 현황 등
(1) 생산과 영업에 중요한 시설 및 설비등 &cr당사는 경기도 성남시에 위치한 본사를 비롯하여 충청남도 공주, 경기도 파주, 경기도 용인 등에 국내 사업장이 위치해 있습니다.
| 사업장 | 주소 | 기능 |
| 본사 / 중앙연구소 | 경기도 성남시 분당구 판교로 255번길 34 | 본사 / 연구 |
| 공주공장 &cr/ 연구소 | 충청남도 공주시 공단길 14-102 / &cr공단길 34-12 | 생산(반도체, 디스플레이, 2차전지 재료 등) / 연구 |
| 파주공장 | 경기도 파주시 문산읍 돈유2로 29,35 | 생산(반도체, 디스플레이 재료 등) |
| 용인연구소 | 경기도 용인시 기흥구 신정로 41번길 52-19 | 연구 |
□ 이 외에 미국(Soulbrain MI, Inc.), 중국(솔브레인(시안)전자재료유한공사, 솔브레인(중경)전자재료유한공사), 말레이시아(Soulbrain E&I Malaysia SDN BHD), 헝가리( Soulbrain HU Kft.)에 현지 생산법인이 있습니다.
&cr ( 2) 시설투자현황
당사는 2020년 반기 약 48,116 백만원 ( 유형자산 취득액 등)을 각종 투자에 사용하였으며 대부분 반도체 재료와 디스플레이 재료 사업의 라인 증설 및 성능 개선 등에 투자되었습니다. 향후 시설투자는 관련 시장 및 산업 동향 등을 검토하여 탄력적으로운영 할 계획입니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 기타 | 합계 |
| 기초 | 61,134 | 128,336 | 29,773 | 121,562 | 58,375 | 399,182 |
| 증가 | 1,323 | 3,826 | 752 | 14,382 | 27,830 | 48,115 |
| 감소 | - | (47) | (30) | (288) | (623) | (989) |
| 대체 | (7,540) | 2,288 | 202 | 13,322 | (8,273) | - |
| 감가상각 | - | (3,743) | (784) | (19,195) | (4,746) | (28,470) |
| 기말 | 54,916 | 130,661 | 29,914 | 129,783 | 72,562 | 417,837 |
□ 회사의 인적분할 결정에 따른 소유주분배예정자산집단을 포함한 금액입니다.
4. 매출에 관한 사항&cr&cr 가. 매출실적
| (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 제32기 반기 | 제31기 | 제30기 | |
| 반도체재료 | 제품&cr/&cr상품 | 반도체 제조 공정상 사용되는 공정용 화학재료 등 | 수 출 | 272,337 | 508,560 | 496,799 |
| 내 수 | 57,650 | 77,802 | 77,716 | |||
| 합 계 | 329,987 | 586,362 | 574,515 | |||
| 디스플레이 재료 | 제품&cr/&cr상품 | 디스플레이 제조 공정용 화학재료 및 Thin Glass등의 모바일 관련 제품 | 수 출 | 44,489 | 116,555 | 130,282 |
| 내 수 | 65,626 | 203,563 | 160,156 | |||
| 합 계 | 110,115 | 320,118 | 290,438 | |||
| 기타 | 제품&cr/&cr상품 | 2차 전지 제조 공정용 화학 재료 및 기타 매출 | 수 출 | 38,835 | 73,895 | 64,295 |
| 내 수 | 22,087 | 40,896 | 34,177 | |||
| 합 계 | 60,922 | 114,791 | 98,472 | |||
| 합 계 | 수 출 | 355,661 | 699,010 | 691,376 | ||
| 내 수 | 145,363 | 322,261 | 272,049 | |||
| 합 계 | 501,024 | 1,021,271 | 963,425 |
□ 상기 기재 사항의 수출은 local 수출 등을 포함하고 있습니다.&cr □ 회사의 인적분할 결정에 따른 중단사업손익 을 포함한 금액입니다.&cr&cr 나. 판매경로 및 판매방법 등
(1) 판매조직
| 대표이사 | ||||
| 사업본부 | ||||
| 사업1부문 | 사업2부문 | 사업3부문 | 사업4부문 | 사업5부문 |
&cr(2) 판매경로
- 국내&cr일부 소량 공급의 경우 중간 에이전트를 경유하여 판매가 이루어지나 대부분은 수요처로 직접판매가 이루어 짐&cr&cr- 해외&cr해외법인을 통한 수요처로의 직접 판매 및 해외 에이전트를 통한 판매로 이루어지며미국(Soulbrain MI, Inc.), 중국(솔브레인(시안)전자재료유한공사, 솔브레인(중경)전자재료유한공사), 말레이시아(Soulbrain E&I Malaysia SDN BHD), 헝가리( Soulbrain HU Kft.)에 현지 생산법인이 있습니다.&cr&cr(3) 판매방법 및 조건
- 국내 등 거래&cr당사의 제품 및 상품은 수출용 원자재로서 구매확인서 방식에 의해 판매되고,이는 전체 매출액의 90% 이상을 차지하고 있으며, 판매방법은 사용업체로부터 Purchase Order(발주서)를 받아 납품하고 현금결제를 통하여 대금 정산을 하는 형태로 이뤄지고 있음&cr&cr- 직수출&cr당사의 직수출 규모는 10% 수준에서 이뤄지고 있으며 판매방식은 당사에서 직접 수출하거나 해외의 에이전트를 통하여 진행하고 있으며 거래조건은 대부분 선적 후 2개월 이내 현금 송금 방식으로 거래가 이뤄지고 있음&cr&cr(4) 판매전략
1) 국내영업 전략&cr주력제품 즉, 반도체 및 디스플레이. 2차전지 공정재료 등 시장에서의 국내 지명도 및 시장점유율에 있어서 업계 수위를 달성하여 사업 기반을 지속적으로 견고히 한 후거래선 다변화 및 제품의 다각화 즉, 반도체 및 디스플레이, 2차전지 등의 용도에 기능성이 부여되고 경쟁사 제품과 차별화된 첨단제품의 개발로 매출 확대에 주력할 전략임&cr
2) 해외영업 전략&cr국내 주요 반도체 및 디스플레이 등 제조 업체에 제품을 공급하고 있는 실적을 기반으로 축적된 기술과 생산능력을 바탕으로 기능성이 부여되고 차별화된 제품을 동사의 해외법인를 통하여 해외 현지 고객사 공급, 매출 성장을 도모하는 전략을 전개하고 있습니다. 현재 미국(Soulbrain MI Inc), 중국(솔브레인(시안)전자재료유한공사, 솔브레인(중경)전자재료유한공사), 말레이시아(Soulbrain E&I Malaysia SDN BHD),헝가리( Soulbrain HU Kft.)에 현지 생산법인이 있습니다.&cr&cr 5. 수주상황&cr
당사는 디스플레이 패널 등의 생산 시, 지속적으로 소요되는 공정재료를 취급하고 있으며 이러한 제품의 특성상 정기적 수주에 의하여 공급하는 것이 아니라, 수요처로부터 필요에 의해 발주서(Purchase Order)를 받아 납품하는 형태로 거래처와 년 혹은 분기 단위로 품목별 단가계약을 체결하고 있으며 계약기간은 기간 종료 시, 일반적으로 자동 연장되고 있습니다.&cr&cr 6. 시장위험과 위험관리&cr&cr 회사는 2020년 7월 1일을 분할기일로 하여 자회사 관리 및 신규투자를 수행하는 존속법인과 반도체 및 전자 관련 화학재료 제조사업부문을 영위할 신설법인으로 인적분할하기로 2020년 1월 22일 이사회 및 2020년 5월 14일 임시주주총회에서 결의하였습니다. 이에 따라 당반기 분할신설회사 부문과 관련된 자산 및 부채는 소유주분배예정자산 및 부채집단으로 분류하였습니다. 또한, 관련 손익은 중단영업으로 표시하였으며, 비교표시된 전반기 포괄손익계산서는 재작성되었습니다.&cr
연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 이자율위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성위험에 대해 전사 각 사업주체가 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다.&cr
위험관리는 이사회 및 최고경영진이 승인한 정책에 따라 각 부서들이 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.
&cr(1) 시장위험
① 외환위험&cr연결회사는 국제적인 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환위험, 특히 주로 미국달러화 및 일본엔화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채와 관련하여 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고있습니다.&cr
연결회사의 외환위험관리의 목표는 환율 변동의 불확실성에 따른 손익 변동을 최소화함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있으며, 이를 위해 외환위험을 관리하는 정책을 수립 및 운영하고 있습니다. &cr&cr보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채에 대해 다른 모든 변수가 일정하고 환율 10% 상승(하락)시 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기말(2020.06.30) | 전기말(2019.12.31) | ||
| 환율 10% 하락시 | 환율 10% 상승시 | 환율 10% 하락시 | 환율 10% 상승시 | |
| 외화 자산/부채 | (23,929,713) | 23,929,713 | (24,600,670) | 24,600,670 |
② 이자율 위험
연결회사의 이자율위험은 차입금에서 비롯됩니다. 변동 이자율로 발행된 차입금으로인하여 연결회사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있으며 동 이자율위험의 일부는 변동이자부 금융기관 예치금으로부터의 이자율위험과 상쇄됩니다.&cr
연결회사는 이자율에 대한 노출에 대해 다각적인 분석을 실시하고 있습니다. 기존 차입금의 기간연장, 대체적인 융자 및 위험회피 등을 고려한 다양한 시나리오를 시뮬레이션 하고 있습니다. 이러한 시나리오를 바탕으로 연결회사는 정의된 이자율 변동에 따른 손익 효과를 계산하고 있습니다. 각각의 시뮬레이션에 있어 동일한 이자율 변동이 모든 통화의 경우에 대하여 적용됩니다.&cr&cr보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100베이시스포인트(bp) 변동시 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기말(2020.06.30) | 전기말(2019.12.31) | ||
| 100bp 상승시 | 100bp 하락시 | 100bp 상승시 | 100bp 하락시 | |
| 이자비용 | 579,720 | (579,720) | 594,741 | (594,741) |
&cr 나. 자본위험관리 &cr연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.&cr&cr (1) 2020년 6월 30일과 2019년 12월 31일 현재 차입금의 구성내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020.06.30 | 2019.12.31 |
|---|---|---|
| 유 동 : | ||
| 단기차입금(*1)(*2)(*4) | 21,900,000 | 107,900,000 |
| 외화단기차입금(*4) | 20,038,093 | 40,696,892 |
| 유동성장기차입금(*3)(*4) | - | 10,668,000 |
| 소 계 | 41,938,093 | 159,264,892 |
| 비유동 : | ||
| 장기차입금(*4) | 5,438,458 | 8,745,951 |
| 합 계 | 47,376,551 | 168,010,843 |
(*1) 2020년 6월 30일과 2019년 12월 31일 현재 연결회사의 차입금과 관련하여 토지와 건물이 담보로 제공되어 있습니다(주석 8 참조).&cr(*2) 2020년 6월 30일과 2019년 12월 31일 현재 연결회사의 차입금과 관련하여 최대주주로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 16 참조).&cr(*3) 2020년 6월 30일과 2019년 12월 31일 현재 연결회사의 차입금과 관련하여 단기금융상품 10,000백만원이 담보로 제공되어 있습니다.&cr(*4) 당반기 중 지배기업의 인적분할 결정에 따라 차입금 107,842백만원을 소유주분배예정부채집단으로 분류하였습니다.
&cr (2) 2020년 6월 30일과 2019년 12월 31일 현재 단기차입금 및 장기차입금의 상세내역&cr1) 단기차입금
(단위: 천원)
| 차입처 | 구 분 | 최장만기일 | 연이자율(%) | 금 액 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 2020.06.30 | 2020.06.30 | 2019.12.31 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 신한은행 | 운전자금대출(*) | 2020.08.23 | 2.54 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 운전자금대출 | 2020.09.25 | 3.44 | 950,000 | 950,000 | |
| 운전자금대출 | 2020.09.25 | 3.44 | 570,000 | 570,000 | |
| 운전자금대출 | 2020.09.25 | 3.44 | - | 1,000,000 | |
| 시설자금대출 | 2020.09.25 | 3.30 | 1,480,000 | 1,480,000 | |
| 운전자금대출 | 2020.10.11 | 3.37 | 2,300,000 | 2,300,000 | |
| 한국수출입은행 | 수출금융대출(*) | 2021.03.10 | 1.40 | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 한국씨티은행 | 운전자금대출(*) | 2020.11.27 | 1.66 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 2020.11.27 | 2.22 | 4,000,000 | 4,000,000 | ||
| 시설자금대출 | 2020.11.27 | 2.25 | 5,000,000 | 5,000,000 | |
| KDB산업은행 | 운전자금대출(*) | 2021.04.22 | 1.81 | 40,000,000 | 40,000,000 |
| 운전자금대출 | 2020.06.15 | 2.87 | - | 3,000,000 | |
| 우리은행 | 운전자금대출 | 2020.09.20 | 2.80 | 600,000 | 800,000 |
| 2020.10.04 | 1.73 | - | 800,000 | ||
| 국민은행 | 운전자금대출(*) | 2020.11.29 | 3.29 | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 운전자금대출 | 2020.08.08 | 3.13 | 1,000,000 | 1,000,000 | |
| 2021.05.04 | 3.23 | 2,000,000 | 2,000,000 | ||
| KEB하나은행 | 운전자금대출 | 2020.12.15 | 2.03 | 8,000,000 | - |
| 2020.03.31 | - | - | 8,000,000 | ||
| Comerica Bank | 운전자금대출 | 2020.11.01 | LIBOR + 2.00 | 20,038,093 | 21,040,890 |
| Kookmin Bank Hong Kong Ltd. | 운전자금대출 | 2020.07.10 | LIBOR + 0.80 | - | 8,093,648 |
| Kookmin Bank International Ltd. | 운전자금대출(*) | 2021.05.28 | LIBOR + 0.66 | 12,011,080 | 11,562,354 |
| 합 계 | 134,949,173 | 148,596,892 |
(*) 당반기 중 지배기업의 인적분할 결정에 따라 단기차입금 93,011백만원을 소유주분배예정부채집단으로 분류하였습니다.
&cr2) 장기차입금
(단위: 천원)
| 차입처 | 구 분 | 최장만기일 | 연이자율(%) | 금 액 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 2020.06.30 | 2020.06.30 | 2019.12.31 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| KDB산업은행 | 시설자금대출(*) | 2020.10.30 | 1.00 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 신한은행 | 시설자금대출(*) | 2021.08.23 | 2.56 | 4,831,000 | 5,165,000 |
| 신한은행 | 시설자금대출 | 2022.11.29 | 3.45 | 1,438,458 | 248,951 |
| 국민은행 | 운전자금대출 | 2022.08.08 | 3.54 | 4,000,000 | 4,000,000 |
| 소 계 | 20,269,458 | 19,413,951 | |||
| 차감: 유동성대체 | (10,668,000) | (10,668,000) | |||
| 합 계 | 9,601,458 | 8,745,951 |
(*) 당반기 중 지배기업의 인적분할 결정에 따라 장기차입금 14,831백만원을 소유주분배예정부채집단으로 분류하였습니다.
다. 공정가치 측정&cr 당반기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.&cr
(1) 금융상품 종류별 공정가치
2020년 6월 30일과 2019년 12월 31일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020.06.30 | 2019.12.31 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 기타금융자산 | 40,570,431 | 40,570,431 | 36,134,981 | 36,134,981 |
□ 상기 외 금융자산과 금융부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치입니다.
2) 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.&cr
- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)
- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)
- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)
&cr2020년 6월 30일과 2019년 12월 31일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.&cr
1) 2020년 6월 30일
(단위: 천원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||
| 자 산 : | ||||
| 기타금융자산 중 당기손익-공정가치 금융자산 | ||||
| 지분증권 | - | - | 9,101,945 | 9,101,945 |
| 채무증권 | - | 1,998,280 | 29,470,206 | 31,468,486 |
| 합 계 | - | 1,998,280 | 38,572,151 | 40,570,431 |
&cr2) 2019년 12월 31일
(단위: 천원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||
| 자 산 : | ||||
| 기타금융자산 중 당기손익-공정가치 금융자산 | ||||
| 지분증권 | 4,693,350 | - | 8,797,498 | 13,490,848 |
| 채무증권 | - | - | 22,644,133 | 22,644,133 |
| 합 계 | 4,693,350 | - | 31,441,631 | 36,134,981 |
&cr(3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동&cr연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식합니다. 당반기와 전반기 중 반복적인 공정가치 측정치의 수준 1과 수준 2 간의 이동 내역은 없습니다.&cr&cr(4) 당반기와 전반기의 반복적인 공정가치 측정치 중 수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 당기손익-공정가치금융자산 | 당기손익-공정가치금융자산 | |
| --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 31,441,631 | 29,980,792 |
| 총손익 | ||
| 당기손익인식액 | 601,574 | (2,036,274) |
| 매입금액 | 7,704,946 | 6,210,000 |
| 매도금액 | (1,176,000) | (1,333,489) |
| 반기말잔액 | 38,572,151 | 32,821,029 |
&cr(5) 가치평가기법 및 투입변수&cr2020년 6월 30일과 2019년 12월 31일 현재 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.&cr&cr1) 2020년 6월 30일
(단위: 천원)
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 수준3&cr투입변수 | 투입변수 범위 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기타금융자산 중 당기손익-공정가치 금융자산 | |||||
| 지분증권 | 9,101,945 | 3 | 취득원가법 | - | - |
| 채무증권 | 29,470,206 | 3 | 순자산가치법 | - | - |
&cr2) 2019년 12월 31일
(단위: 천원)
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 수준3&cr투입변수 | 투입변수 범위 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기타금융자산 중 당기손익-공정가치 금융자산 | |||||
| 지분증권 | 8,797,498 | 3 | 취득원가법 | - | - |
| 채무증권 | 22,644,133 | 3 | 현재가치기법, 순자산가치법 | - | - |
&cr(6) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정&cr연결회사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 담당하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치의 측정치를 포함하고 있습니다. 연결회사의 재무부서는 공정가치 측정내역에 대하여 연결회사의 경영진에게 보고하며 매 분기 보고 일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 경영진과 협의합니다.&cr
마. 연결회사는 인적분할과 관련하여 주주에게 분배할 소유주분배예정자산 및 부채의 공정가치에 대하여 미지급배당금 1,758,323 백만원을 인식하였습니다. 해당 금액은 독립적인 외부평가기관의 전문가적인 판단에 따른 추정치와 평가모형을 사용하여산정한 금액을 기초로 결정되었습니다. 해당 공정가치 측정에 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다 &cr
| 구 분 | 내역 |
|---|---|
| 할인율 | 10.1% |
| 영구성장률 | 1.0% |
&cr 주요 가정에 대한 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.
(단위: 백만원)
| 구 분 | 할인율 | 영구성장률 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1% 증가 | 1% 감소 | 1% 증가 | 1% 감소 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 미지급배당금 증감액 | (160,929) | 200,840 | 128,270 | (102,743) |
&cr&cr 7. 파생상품 등에 관한 사항 &cr&cr- 해당사항 없음&cr
8. 경영상의 주요 계약 등&cr
| 계약일자 | 계약내용 | 상대방 | 계약목적 |
| 2010.11.03 | 주식매매계약서 | 엘티케이(현. 솔브레인엘티케이) | 엘티케이(현.솔브레인엘티케이(주)) 주식 인수 |
| 2015.02.27 | 합병계약서 | 솔브레인나노텍(주) | 소규모흡수합병 |
| 2015.09.24 | 주식매매계약서 | 유현오(개인) | (주)제닉 주식 및 경영권 인수 |
| 2016.07.20 | 주식매매계약서 | 더블제이프라이빗에쿼티제1호 및 준파투자조합 | 솔브레인이엔지(주) 보유 주식 및 경영권 양도 |
| 2016.10.19 | 합병계약서 | 솔브레인머티리얼즈(유) | 소규모흡수합병 |
| 2017.06.01 | 주식매매계약서 | (주)베이비파크 | 썬라이즈머티리얼즈(주) 보유 주식 양도 |
| 2017.07.11 | 주식매매계약서 | 정석호(개인) | (주)비즈네트웍스 주식 인수 |
| 2017.08.04 | 주식매매계약서 | 솔브레인옵토스(주) | 솔브레인엘티케이(주) 보유 주식 양도 |
| 2017.10.30 | 신주인수계약 | 삼성전자(주) | 솔브레인(주) 제3자 배정 유상증자 |
9. 연구개발활동&cr&cr 가. 연구개발활동의 개요
(1) 연구개발 담당조직(2020년 6월 30일 기준) &cr&cr2020년 7월 1일 분할기일 기준 중앙연구소는 솔브레인홀딩스 주식회사 소속이 아닌솔브레인 주식회사(신설법인) 소속으로 변경되었으며, 변경 관련 절차 진행 중입니다.
중앙연구소.jpg 중앙연구소
&cr( 2) 연구개발비용
| (단위 : 백만원) |
| 과목 | 제32기 반기 | 제31기 | 제30기 | |
| 원재료비 | - | - | - | |
| 인건비 | 3,681 | 7,632 | 8,677 | |
| 감가상각비 | 1,834 | 3,680 | 3,805 | |
| 위탁용역비 | - | - | - | |
| 기타 | 4,331 | 8,034 | 7,882 | |
| 연구개발비 계 | 9,846 | 19,346 | 20,364 | |
| (정부보조금) | (75) | (185) | (119) | |
| 회계처리 | 판매비와 관리비 | 9,771 | 19,161 | 20,245 |
| 제조경비 | - | - | - | |
| 개발비(무형자산) | - | - | - | |
| 연구개발비 / 매출액 비율&cr[연구개발비용계÷당기매출액×100] | 2.43% | 2.43% | 2.54% |
□ 상기 "연구개발비/ 매출액 비율"은 별도재무제표상의 비율입니다.&cr□ 공시서식변경 적용으로인해 포괄손익계산서 상 연구개발비와 일치하지 않습니다.&cr □ 회사의 인적분할 결정에 따른 중단사업손익 을 포함한 금액입니다.&cr &cr 나. 연구개발 실적
| 연구과제 | 연구기관 | 연구개발 &cr완료 | 연구결과 및 기대효과 |
| 전해액 및 이를 포함하는 리튬이차전지 | 자체개발&cr(기술본부) | 2012. 01 | 이차전지 사업에 활용 |
| 식각 조성물 및 이를 이용한 표시 기판의 제조 방법 | 자체개발&cr(기술본부) | 2012. 01 | 통합 Etchant 매출 시현 |
| 금속 전구체 및 이를 이용하여 제조된 금속 함유 박막 | 자체개발&cr(기술본부) | 2012. 03 | 반도체 박막 재료 사업에 활용 |
| 은함유 패턴의 식각액 | 자체개발&cr(기술본부) | 2012. 05 | 통합 Etchant 매출 시현 기대 |
| 식각 조성물 및 이를 이용한 금속 패턴 형성 방법 | 자체개발&cr(기술본부) | 2012. 06 | ICES-02 제품 관련 특허로, Etchant 매출 시현. |
| 전도성 박막 형성용 조성물 및 이의 제조방법 | 자체개발&cr(기술본부) | 2012. 06 | 금속 함유 실란계 화합물 특허로 고저항 투명막 재료 사업에 활용 중. |
| 전해액 첨가제, 이를 포함하는 전해액 및 리튬이차전지 | 자체개발&cr(기술본부) | 2012. 06 | 신규 sulfide 전해액 첨가제 특허로, 이차 전지 전해액 사업에 활용 |
| 슬러리 조성물 및 이를 이용하는 반도체 소자의 제조 방법 | 자체개발&cr(기술본부) | 2013. 03 | 신규 슬러리 제품 활용 예정 |
| 결정질 산화 인듐 주석막 식각용액 | 자체개발&cr(기술본부) | 2013. 07 | 디스플레이 식각액 제품 활용 예정 |
| 연마재와 PU을 배합한 Cup 형태의 연마 Wheel 제조 기술 | 자체개발&cr(기술본부) | 2014. 04 | OLED Cell Glass의 Edge 가공 시 활용 예정 |
| 은을 함량을 최소화 하는 전극용 Paste | 자체개발&cr(기술본부) | 2014. 04 | Touch Screen Panel 전극용 Paste로 활용 예정 |
| LCD용 Cu Etchant | 자체개발&cr(기술본부) | 2014. 08 | LCD Panel 식각용 Etchant로 활용 중 |
| LCD용 질산계 ITO, IZO Etchant | 자체개발&cr(기술본부) | 2014. 12 | LCD Panel 식각용 Etchant로 활용 중 |
| Silver Nano Wire 기반 코팅액 | 자체개발&cr(기술본부) | 2014. 12 | Touch Screen Panel 투명 전극용 코팅액으로 활용 예정 |
| Display(LCD)용 Cu Etchant 개발 | 자체개발&cr(기술본부) | 2015. 01 | LCD Panel 식각용 Etchant로 활용 중 |
| Display(OLED)용 Etchant 개발 (Cu & ITO & BOE Etchant) | 자체개발&cr(기술본부) | 2015. 06 | OLED Panel 식각용 Etchant로 활용 중 |
| Glare Pol. 합지프리즘 개발 | 자체개발&cr(기술본부) | 2015. 07 | APF Pol. 적용된 LCD BLU 용 합지프리즘으로 활용 중 |
| 식각용 조성물 및 이를 이용한 반도체 소자의 제조방법 | 자체개발&cr(기술본부) | 2015. 07 | 통합 Etchant 매출 시현 기대 |
| 텅스텐 터치 슬러리 개발 | 자체개발&cr(기술본부) | 2016. 02 | 신규 공정 적용 및 매출 증대 |
| 고휘도 합지프리즘 개발 | 자체개발&cr(기술본부) | 2016. 07 | 구조변경과 신규레진 적용을 통한 고휘도 구현 및 매출 증대 |
| 중대형 전지용 고성능 전해액 개발 | 자체개발&cr(기술본부) | 2016. 10 | xEV, ESS용 전해액 개발에 활용 중 |
| LCD 후막용 Cu Etchant 개발 | 자체개발 &cr(기술본부) | 2017. 07 | LCD Panel 식각용 Etchant로 적용 및 매출 증대 |
| 중대형 전해액용 조성 개발 | 자체개발&cr (기술본부) | 2017. 10 | 고객사 양산 적용중, 차세대 전해액조성 개발 활용 |
| TSV용 Cu도금 첨가제 개발 | 자체개발&cr (기술본부) | 2017. 12 | 반도체 패키징, 메탈배선, 도금 공정 첨가제로 활용 |
| Zr Precursor 개발 | 자체개발&cr (기술본부) | 2018. 01 | 고객사 DRAM용 전구체 적용에 따른 매출 증대 |
| OLED PIXEL Etchant 개발 | 자체개발&cr (기술본부) | 2019.05 | 고객사 양산라인 공급에 따른 매출 증대 |
| 3nano Logic향 Chemical 소재 개발 | 자체개발 &cr (기술본부) | 2019.08 | 고객사 양산라인 공급에 따른 매출 증대 |
| xEV향 이차전지용 전해액 개발 | 자체개발 &cr (기술본부) | 2020.04 | 고객사 양산라인 공급에 따른 매출 증대 |
III. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
가. 요약연결재무정보&cr (1) 요약연결재무상태표
| (단위 : 천원) |
| 제32기 반기말 | 제31기 기말 | 제30기 기말 | |
| (2020년 6월말) | (2019년 12월말) | (2018년 12월말) | |
| [유동자산] | 350,426,843 | 537,700,819 | 413,233,132 |
| ㆍ당좌자산 | 334,314,754 | 471,560,500 | 350,988,142 |
| ㆍ재고자산 | 16,112,089 | 66,140,319 | 62,244,990 |
| [소유주분배예정자산집단] | 586,086,769 | - | - |
| [비유동자산] | 275,659,831 | 621,758,831 | 592,887,250 |
| ㆍ투자자산 | 175,097,944 | 184,455,129 | 171,077,368 |
| ㆍ유형자산 | 86,688,514 | 412,297,953 | 369,671,779 |
| ㆍ무형자산 | 5,178,140 | 5,920,238 | 10,782,938 |
| ㆍ사용권자산 | 1,840,918 | 6,384,475 | - |
| ㆍ기타비유동자산 | 6,854,315 | 12,701,036 | 41,355,165 |
| 자산총계 | 1,212,173,443 | 1,159,459,650 | 1,006,120,382 |
| [유동부채] | 1,886,966,696 | 302,440,221 | 253,482,055 |
| [소유주분배예정부채집단] | 141,797,231 | - | - |
| [비유동부채] | 10,468,062 | 15,350,912 | 18,850,597 |
| 부채총계 | 2,039,231,989 | 317,791,133 | 272,332,652 |
| [자본금] | 8,699,136 | 8,699,136 | 8,699,136 |
| [연결자본잉여금] | 131,903,394 | 131,903,394 | 131,903,431 |
| [연결자본조정] | (1,775,001,443) | (16,678,223) | (16,678,223) |
| [연결기타포괄손익누계액] | 2,879,179 | 444,242 | (768,251) |
| [연결이익잉여금] | 792,389,245 | 706,926,937 | 602,362,240 |
| [소수주주지분] | 12,071,943 | 10,373,031 | 8,269,397 |
| 자본총계 | (827,058,546) | 841,668,517 | 733,787,730 |
□ 상기 제32기 반기말, 제31기말, 제30기말 요약연결재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. &cr
(2) 요약연결포괄손익계산서
| (단위 : 천원) |
| 제32기 반기 | 제31기 | 제30기 | |
| (2020.01.01~2020.06.30) | (2019.01.01~2019.12.31) | (2018.01.01~2018.12.31) | |
| 매출액 | 90,966,078 | 229,062,776 | 198,440,306 |
| 영업이익(영업손실) | (2,514,786) | (6,899,950) | (1,027,557) |
| 계속영업 당기순이익 | 23,291,157 | (17,596,256) | (27,835,205) |
| 중단영업 당기순이익 | 78,211,279 | 136,886,972 | 130,791,832 |
| 연결당기순이익 | 101,502,436 | 119,290,717 | 102,956,627 |
| 지배기업 소유주지분 | 99,803,524 | 117,218,711 | 99,548,793 |
| 비지배지분 | 1,698,912 | 2,072,006 | 3,407,834 |
| 계속영업 기본및희석주당이익(손실) (원) | 1,376 | (1,043) | (1,648) |
| 중단영업 기본및희석주당이익(손실) (원) | 4,539 | 7,991 | 7,520 |
| 연결에포함된회사수 | 10 | 10 | 9 |
□ 상기 제32기 반기, 제31기, 제30기 요약연결포괄손익계산서정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr
나. 요약재무정보&cr(1) 요약재무상태표
| (단위 : 천원) |
| 제32기 반기말 | 제31기 기말 | 제30기 기말 | |
| (2020년 6월말) | (2019년 12월말) | (2018년 12월말) | |
| [유동자산] | 256,891,798 | 449,677,394 | 360,703,404 |
| ㆍ당좌자산 | 256,891,798 | 409,683,066 | 318,083,496 |
| ㆍ재고자산 | - | 39,994,328 | 42,619,908 |
| [소유주분배예정자산집단] | 561,681,823 | - | - |
| [비유동자산] | 223,885,499 | 526,348,118 | 527,471,738 |
| ㆍ투자자산 | 186,041,134 | 221,382,251 | 269,581,106 |
| ㆍ유형자산 | 305,243 | 229,145,400 | 179,714,651 |
| ㆍ무형자산 | 1,921,409 | 1,966,921 | 1,989,660 |
| ㆍ사용권자산 | 247,559 | 2,198,824 | - |
| ㆍ기타비유동자산 | 35,370,154 | 71,654,722 | 76,186,321 |
| 자산총계 | 1,042,459,120 | 976,025,512 | 888,175,142 |
| [유동부채] | 1,796,214,220 | 192,167,019 | 173,291,616 |
| [소유주분배예정부채집단] | 145,577,044 | - | - |
| [비유동부채] | 1,238,177 | 2,683,019 | 11,031,698 |
| 부채총계 | 1,943,029,441 | 194,850,038 | 184,323,314 |
| [자본금] | 8,699,136 | 8,699,136 | 8,699,136 |
| [자본잉여금] | (1,625,551,900) | 132,771,320 | 132,771,320 |
| [자본조정] | (16,678,223) | (16,678,223) | (16,678,223) |
| [기타포괄손익누계액] | - | - | - |
| [이익잉여금] | 732,960,666 | 656,383,241 | 579,059,595 |
| 자본총계 | (900,570,321) | 781,175,474 | 703,851,828 |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
□ 상기 제32기 반기말 , 제31기말, 제30기 말 요약재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. &cr
(2) 요약손익계산서
| (단위 : 천원) |
| 제32기 반기 | 제31기 | 제30기 | |
| (2020.01.01~2020.06.30) | (2019.01.01~2019.12.31) | (2018.01.01~2018.12.31) | |
| 매출액 | 1,118,258 | 2,500,933 | 2,467,421 |
| 영업이익(영업손실) | (2,422,413) | (2,087,294) | (3,627,508) |
| 계속영업 당기순이익 | 21,900,761 | (38,632,052) | (32,145,471) |
| 중단영업 당기순이익 | 69,017,879 | 128,609,712 | 119,419,205 |
| 당기순이익 | 90,918,640 | 89,977,660 | 87,273,734 |
| 계속영업 기본및희석주당이익(손실) (원) | 1,298 | (2,290) | (1,896) |
| 중단영업 기본및희석주당이익(손실) (원) | 4,091 | 7,623 | 7,044 |
□ 상기 제32기 반기, 제31기, 제30기 요약손익계산서정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11012#*재무제표_*.* 2020.2q 반보고서_v3_이상협.ixd 2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 32 기 반기말 2020.06.30 현재 |
| 제 31 기말 2019.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 32 기 반기말 | 제 31 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 350,426,843,485 | 537,700,819,294 |
| 현금및현금성자산 | 266,149,009,900 | 346,352,700,901 |
| 매출채권 | 27,035,584,473 | 85,884,328,218 |
| 기타채권 | 15,676,364,865 | 5,621,135,713 |
| 기타금융자산 (주4) | 7,998,280,000 | 18,000,000,000 |
| 재고자산 (주6) | 16,112,089,267 | 66,140,319,219 |
| 당기법인세자산 | 2,648,549 | 10,135,968 |
| 기타유동자산 | 17,452,866,431 | 15,692,199,275 |
| 소유주분배예정자산집단 (주18) | 586,086,769,193 | |
| 비유동자산 | 275,659,830,947 | 621,758,831,022 |
| 기타채권 | 3,406,871,872 | 4,792,338,928 |
| 기타금융자산 (주4) | 38,808,151,277 | 36,358,981,011 |
| 관계기업및공동기업투자주식 (주7) | 136,289,792,411 | 148,096,147,585 |
| 유형자산 (주5,8) | 78,478,995,840 | 399,182,194,629 |
| 투자부동산 (주5,8) | 8,209,518,210 | 13,115,758,805 |
| 무형자산 (주5,8) | 5,178,139,551 | 5,920,237,584 |
| 사용권자산 (주5,9) | 1,840,918,485 | 6,384,475,234 |
| 기타비유동자산 | 66,942,459 | |
| 이연법인세자산 | 3,447,443,301 | 7,841,754,787 |
| 자산총계 | 1,212,173,443,625 | 1,159,459,650,316 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 1,886,966,695,861 | 302,440,220,936 |
| 매입채무 | 28,231,147,896 | 42,072,116,721 |
| 기타채무 | 26,616,682,855 | 61,384,308,063 |
| 미지급배당금 (주18) | 1,758,323,219,577 | |
| 차입금 (주10) | 41,938,092,937 | 159,264,892,033 |
| 당기법인세부채 | 28,401,221,523 | 32,045,907,758 |
| 리스부채 (주9) | 309,533,559 | 1,105,507,325 |
| 기타유동부채 | 3,146,797,514 | 6,567,489,036 |
| 소유주분배예정부채집단 (주18) | 141,797,230,734 | |
| 비유동부채 | 10,468,062,111 | 15,350,912,460 |
| 기타채무 | 954,561,750 | 463,367,599 |
| 차입금 (주10) | 5,438,458,000 | 8,745,951,000 |
| 퇴직급여부채 | 160,926,030 | 191,006,957 |
| 리스부채 (주9) | 441,653,993 | 1,308,711,055 |
| 기타비유동부채 | 268,762,724 | 1,011,526,302 |
| 이연법인세부채 | 3,203,699,614 | 3,630,349,547 |
| 부채총계 | 2,039,231,988,706 | 317,791,133,396 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유지분 | (839,130,488,951) | 831,295,485,110 |
| 자본금 (주11) | 8,699,135,500 | 8,699,135,500 |
| 주식발행초과금 (주11) | 133,946,748,537 | 133,946,748,537 |
| 자기주식 (주11) | (16,678,223,120) | (16,678,223,120) |
| 기타자본항목 | (1,757,487,395,293) | (1,599,112,646) |
| 이익잉여금(결손금) | 792,389,245,425 | 706,926,936,839 |
| 비지배지분 | 12,071,943,870 | 10,373,031,810 |
| 자본총계 | (827,058,545,081) | 841,668,516,920 |
| 자본과부채총계 | 1,212,173,443,625 | 1,159,459,650,316 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 32 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지 |
| 제 31 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 32 기 반기 | 제 31 기 반기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 (주5,17) | 41,127,380,981 | 90,966,078,050 | 60,059,001,819 | 109,917,822,104 |
| 매출원가 | 39,000,985,578 | 84,352,725,912 | 48,277,720,257 | 90,657,128,292 |
| 매출총이익 (주5) | 2,126,395,403 | 6,613,352,138 | 11,781,281,562 | 19,260,693,812 |
| 판매비와관리비 (주12) | 4,943,420,281 | 9,128,138,235 | 9,873,574,662 | 14,050,793,654 |
| 영업이익(손실) (주5) | (2,817,024,878) | (2,514,786,097) | 1,907,706,900 | 5,209,900,158 |
| 기타수익 | 5,200,965,274 | 11,094,327,772 | 1,175,966,963 | 2,059,357,046 |
| 기타비용 | 481,436,889 | 1,193,204,213 | 8,727,887,297 | 7,039,344,473 |
| 금융수익 | 2,838,277,794 | 10,697,507,329 | 3,324,698,182 | 7,322,392,153 |
| 금융비용 | 8,489,166,849 | 2,758,549,792 | 666,261,070 | 1,406,666,220 |
| 관계기업및공동기업지분법이익 (주7) | 3,614,420,770 | 17,976,151,408 | 13,916,537,174 | 22,053,231,691 |
| 관계기업및공동기업지분법손실 (주7) | 541,834,889 | 1,356,412,805 | 290,501,612 | 1,815,549,356 |
| 관계기업투자주식손상차손 (주7) | 2,399,547,772 | 2,250,082,021 | 2,250,082,021 | |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (675,799,667) | 29,545,485,830 | 8,390,177,219 | 24,133,238,978 |
| 법인세비용(수익) (주13) | (1,829,545,381) | 6,254,328,813 | 2,346,891,388 | 5,095,265,311 |
| 계속영업반기순이익(손실) | 1,153,745,714 | 23,291,157,017 | 6,043,285,831 | 19,037,973,667 |
| 지배기업의 소유주에 귀속될 계속영업반기순이익 | 1,116,738,233 | 23,213,677,127 | 6,007,122,381 | 18,970,227,455 |
| 비지배지분에 귀속될 계속영업반기순이익 | 37,007,481 | 77,479,890 | 36,163,450 | 67,746,212 |
| 중단영업반기순이익(손실) (주18) | 39,695,625,660 | 78,211,278,929 | 34,092,102,918 | 64,204,740,156 |
| 지배기업의 소유주에 귀속될 중단영업반기순이익 | 38,736,742,158 | 76,589,846,759 | 33,590,426,518 | 62,888,878,496 |
| 비지배지분에 귀속될 중단영업반기순이익 | 958,883,502 | 1,621,432,170 | 501,676,400 | 1,315,861,660 |
| 반기순이익 | 40,849,371,374 | 101,502,435,946 | 40,135,388,749 | 83,242,713,823 |
| 지배기업의 소유주에 귀속될 반기순이익 | 39,853,480,391 | 99,803,523,886 | 39,597,548,899 | 81,859,105,951 |
| 비지배지분에 귀속될 반기순이익 | 995,890,983 | 1,698,912,060 | 537,839,850 | 1,383,607,872 |
| 반기기타포괄손익(법인세효과차감후) | (1,067,719,841) | 2,434,936,930 | (158,558,943) | 2,521,338,698 |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 | (1,067,719,841) | 2,434,936,930 | (158,558,943) | 2,521,338,698 |
| 관계기업 기타포괄손익에 대한 지분변동 | (500,891,084) | 760,156,494 | 299,387,335 | 662,164,352 |
| 해외사업환산손익 | (566,828,757) | 1,674,780,436 | (457,946,278) | 1,859,174,346 |
| 반기총포괄손익 | 39,781,651,533 | 103,937,372,876 | 39,976,829,806 | 85,764,052,521 |
| 반기총포괄손익의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주에 귀속될 반기총포괄이익 | 38,785,760,550 | 102,238,460,816 | 39,438,989,956 | 84,380,444,649 |
| 비지배지분에 귀속될 반기총포괄이익 | 995,890,983 | 1,698,912,060 | 537,839,850 | 1,383,607,872 |
| 지배기업지분에 대한 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | ||||
| 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 66 | 1,376 | 356 | 1,124 |
| 중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 2,295 | 4,539 | 1,990 | 3,727 |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | ||||
| 계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 66 | 1,376 | 356 | 1,124 |
| 중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 2,295 | 4,539 | 1,990 | 3,727 |
| 연결 자본변동표 |
| 제 32 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지 |
| 제 31 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| | | | | 자본 | | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | | | | | | 비지배지분 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 주식발행초과금 | 자기주식 | 기타자본항목 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019.01.01 (기초자본) | | | | 8,699,135,500 | 133,946,748,537 | (16,678,223,120) | (2,811,566,821) | 602,362,239,838 | 725,518,333,934 | 8,269,396,799 | 733,787,730,733 |
| 자본의 변동 | 반기총포괄이익 | 반기순이익 | | | | | | 81,859,105,951 | 81,859,105,951 | 1,383,607,872 | 83,242,713,823 |
| 반기기타포괄손익 | 관계기업 기타포괄손익에 대한 지분변동 | | | | 662,164,352 | | 662,164,352 | | 662,164,352 |
| 해외사업환산손익 | | | | 1,859,174,346 | | 1,859,174,346 | | 1,859,174,346 |
| 반기총포괄이익 | | | | | 2,521,338,698 | 81,859,105,951 | 84,380,444,649 | 1,383,607,872 | 85,764,052,521 |
| 소유주와의 거래 | 배당금지급 (주14) | | | | | | (12,654,013,500) | (12,654,013,500) | | (12,654,013,500) |
| 소유주분배예정자산 및 부채집단 관련 미지급배당금 (주18) | | | | | | | | | |
| 비지배지분과의 거래 | | | | | (37,365) | | (37,365) | | (37,365) |
| 소유주와의 거래총액 | | | | | (37,365) | (12,654,013,500) | (12,654,050,865) | | (12,654,050,865) |
| 2019.06.30 (기말자본) | | | | 8,699,135,500 | 133,946,748,537 | (16,678,223,120) | (290,265,488) | 671,567,332,289 | 797,244,727,718 | 9,653,004,671 | 806,897,732,389 |
| 2020.01.01 (기초자본) | | | | 8,699,135,500 | 133,946,748,537 | (16,678,223,120) | (1,599,112,646) | 706,926,936,839 | 831,295,485,110 | 10,373,031,810 | 841,668,516,920 |
| 자본의 변동 | 반기총포괄이익 | 반기순이익 | | | | | | 99,803,523,886 | 99,803,523,886 | 1,698,912,060 | 101,502,435,946 |
| 반기기타포괄손익 | 관계기업 기타포괄손익에 대한 지분변동 | | | | 760,156,494 | | 760,156,494 | | 760,156,494 |
| 해외사업환산손익 | | | | 1,674,780,436 | | 1,674,780,436 | | 1,674,780,436 |
| 반기총포괄이익 | | | | | 2,434,936,930 | 99,803,523,886 | 102,238,460,816 | 1,698,912,060 | 103,937,372,876 |
| 소유주와의 거래 | 배당금지급 (주14) | | | | | | (14,341,215,300) | (14,341,215,300) | | (14,341,215,300) |
| 소유주분배예정자산 및 부채집단 관련 미지급배당금 (주18) | | | | | (1,758,323,219,577) | | (1,758,323,219,577) | | (1,758,323,219,577) |
| 비지배지분과의 거래 | | | | | | | | | |
| 소유주와의 거래총액 | | | | | (1,758,323,219,577) | (14,341,215,300) | (1,772,664,434,877) | | (1,772,664,434,877) |
| 2020.06.30 (기말자본) | | | | 8,699,135,500 | 133,946,748,537 | (16,678,223,120) | (1,757,487,395,293) | 792,389,245,425 | (839,130,488,951) | 12,071,943,870 | (827,058,545,081) |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 32 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지 |
| 제 31 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 32 기 반기 | 제 31 기 반기 | |
|---|---|---|
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | 83,550,395,505 | 72,855,797,857 |
| 영업으로부터 창출된 현금흐름 (주15) | 94,510,876,781 | 97,035,117,004 |
| 이자의 수취 | 1,438,874,985 | 2,892,577,901 |
| 이자의 지급 | (2,361,769,032) | (2,396,738,233) |
| 배당금의 수취 | 18,979,332,150 | 6,356,498,750 |
| 법인세의 납부 | (29,016,919,379) | (31,031,657,565) |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | (56,703,483,958) | (51,556,579,612) |
| 기타채권의 증가 | (10,507,000,000) | (2,826,881,320) |
| 기타채권의 감소 | 4,000,000,000 | |
| 기타금융자산의 증가 | (9,716,946,956) | (14,222,000,000) |
| 기타금융자산의 감소 | 16,162,345,200 | 8,333,489,131 |
| 유형자산의 취득 | (54,363,378,687) | (46,839,620,410) |
| 유형자산의 처분 | 1,679,929,818 | 757,805,427 |
| 국고보조금의 수령 | 66,566,667 | |
| 투자부동산의 취득 | (423,676,500) | |
| 무형자산의 취득 | (25,000,000) | (335,695,940) |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | (29,441,156,941) | 4,752,296,858 |
| 차입금의 증가 | 31,189,507,000 | 47,740,347,723 |
| 차입금의 상환 | (45,605,527,949) | (30,334,000,000) |
| 리스부채의 상환 | (683,920,692) | |
| 배당금의 지급 | (14,341,215,300) | (12,654,013,500) |
| 비지배지분과의 거래 | (37,365) | |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | (2,594,245,394) | 26,051,515,103 |
| 소유주분배예정자산집단으로의 대체 (주18) | (88,055,038,148) | |
| 기초현금및현금성자산 | 346,352,700,901 | 183,858,842,028 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 10,445,592,541 | 3,000,398,050 |
| 반기말현금및현금성자산 | 266,149,009,900 | 212,910,755,181 |
3. 연결재무제표 주석
| 제 32기 반기 2020년 01월 01일부터 2020년 06월 30일까지 |
| 제 31기 반기 2019년 01월 01일부터 2019년 06월 30일까지 |
| 솔브레인홀딩스 주식회사와 그 종속기업(구, 솔브레인 주식회사와 그 종속기업) |
1. 일 반 사 항 : &cr&cr 솔브레인홀딩스 주식회사(이하 "회사" 또는 "지배기업")와 그 종속기업(이하 지배기업과 그 종속기업을 합하여 "연결회사")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.&cr&cr가. 지배기업의 개요&cr&cr 지 배기업은 1986년 5월 6일에 대한민국에서 설립되어, 반도체및 FPD(Flat Panel Display) 공정용 화학재료, 이차전지 전해액 등의 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 회사의 본점은 경기도 성남시에, 공장은 충청남도 공주시 및 경기도 파주시에 각각 소재하고 있습니다.&cr&cr지배기업은 2000년 1월 18일에 KOSDAQ 시장에 주식이 등록되었으며, 지배기업의주요 주주는 정지완 및 특수관계인(43.45%) 등으로 구성되어 있습니다.&cr&cr한편, 연결재무제표에 대한 주석 18 에서 언급한 바와 같이, 지배기업은 2020년 1월 22일자 이사회 결의 및 2020년 5월 14일자 주주총회 결의에 따라 2020년 7월 1일을 분할기일로 하여 자회사 관리 및 신규투자를 수행하는 존속회사와 반도체 및 전자 관련 화학재료 제조사업부문을 영위할 신설회사로 인적분할하기로 결정하였습니다. &cr&cr또한, 2020년 5월 14일자로 사명을 솔브레인 주식회사에서 솔브레인홀딩스 주식회사로 변경하였습니다.
나. 종속기업들의 현황&cr
2020년 6월 30일과 2019년 12월 31일 현재 회사의 연결대상 종속기업들의 현황은 다음과 같습니다.&cr
| 종속기업 | 소재지 | 2020.06.30 | 2019.12.31 | 결산월 | 업 종 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배 지분율(%) |
비지배 지분율(%) |
지배 지분율(%) |
비지배 지분율(%) |
||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 솔브레인옵토스(주) | 대한민국 | 99.99 | 0.01 | 99.99 | 0.01 | 12월 | 광학필름 생산 |
| Soulbrain MI, Inc. | 미 국 | 100 | - | 100 | - | 12월 | 2차전지 전해액 미주생산 |
| 솔브레인에스엘디(주) | 대한민국 | 100 | - | 100 | - | 12월 | 디스플레이 가공업 및&cr반도체 검사장치의 제조ㆍ판매 |
| Soulbrain(Xi'an) Electronic Materials Co., Ltd.(*) | 중 국 | 100 | - | 100 | - | 12월 | 반도체 공정용 화학재료 제조 |
| Soulbrain E&I MALAYSIA SDN BHD | 말레이시아 | 100 | - | 100 | - | 12월 | 2차전지 전해액 등의 제조 |
| Soulbrain(CQ) Electronic Materials Co., Ltd. | 중 국 | 100 | - | 100 | - | 12월 | 디스플레이용 화학재료 제조 |
| 솔브레인라사(주)(*) | 대한민국 | 51.00 | 49.00 | 51.00 | 49.00 | 12월 | 반도체 제조용 고순도 인산 제조 |
| (주)비즈네트웍스 | 대한민국 | 70.00 | 30.00 | 70.00 | 30.00 | 12월 | 전자상거래 및 통신판매업 |
| Soulbrain HU Kft. | 헝 가 리 | 100 | - | 100 | - | 12월 | 2차전지 전해액 제조 |
| (주)프로웰 | 대한민국 | 97.07 | 2.93 | 97.07 | 2.93 | 12월 | 기타 전자부품 제조 |
(*) 당반기 중 지배기업의 인적분할 결정에 따라 해당 부문의 자산 및 부채를 소유주분배예정자산 및 부채집단으로 분류하였습니다.
2. 중요한 회계정책 :&cr
가. 연결재무제표 작성기준
연결회사의 2020년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 반기연결재무제표는 보고기간말인 2020년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. &cr
(1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr
연결회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의
'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 반기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
&cr- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의
개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 반기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁 &cr&cr개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해 당 기준서의 개정이 반기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr
(2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr&cr 제정 또는 공표됐으나 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하 지 않았고, 회사가 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다.
&cr나. 회계정책 &cr&cr반기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.가.(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경과 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과동일합니다. &cr&cr(1) 법인세비용&cr&cr중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
(2) 소유주에 대한 분배예정 자산(또는 처분자산집단)과 중단영업&cr &cr- 소유주에 대한 분배예정 자산(또는 처분자산집단)&cr &cr연결회사는 매각예정으로 분류되는 비유동자산(또는 처분자산집단)에 적용하고 있는분류, 표시 및 측정과 관련된 회계정책을, 소유주로서의 자격을 행사하는 소유주에 대한 분배예정으로 분류되는 비유동자산(또는 처분자산집단)에도 적용하였습니다.&cr &cr또한, 소유주로서의 자격을 행사하는 소유주에게 이러한 비현금자산을 무상으로 분배함에 있어 동일한 종류의 지분상품을 갖고 있는 모든 소유주가 동등하게 취급되고분배 전ㆍ후에 그 자산이 궁극적으로 동일한 당사자 또는 당사자들에 의해 통제받지 않는 경우, 연결회사는 분배를 선언하고 관련 비현금자산을 분배할 의무를 부담하는 시점(주주총회에서 승인된 때)에 미지급배당을 인식합니다. 미지급배당은 매 보고기간말과 결제일에 분배될 비현금자산의 공정가치로 측정되고, 미지급배당의 장부금액변동은 분배금액에 대한 조정으로 연결재무상태표 상 기타자본항목에서 인식됩니다.&cr &cr연결회사는 미지급배당을 결제할 때, 분배된 비현금자산의 장부금액과 미지급배당의장부금액이 차이가 있다면 이를 당기손익으로 인식합니다.&cr
- 중단영업&cr &cr다음 중 하나에 해당되는 경우 처분자산집단은 중단영업에 해당됩니다.
ㆍ 별도의 주요 사업계열이나 영업지역이다.
ㆍ 별도의 주요 사업계열이나 영업지역을 처분하려는 단일 계획의 일부이다.
ㆍ 매각만을 목적으로 취득한 종속기업이다.
연결회사는 세후중단영업손익을 계속영업의 결과에서 제외하고 손익계산서에 단일금액으로 표시하고 있습니다. 추가적인 중단영업 관련사항은 주석 18에서 공시하고 있습니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정 :
연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. &cr&cr반기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
&cr&cr4. 공정가치 :&cr&cr당반기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.&cr&cr가. 금융상품 종류별 공정가치 &cr&cr2020년 6월 30일과 2019년 12월 31일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020.06.30 | 2019.12.31 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 기타금융자산 | 40,570,431 | 40,570,431 | 36,134,981 | 36,134,981 |
&cr상기 외 금융자산과 금융부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치입니다.
나. 공정가치 서열체계&cr
공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.&cr
- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)
- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)
- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)
&cr2020년 6월 30일과 2019년 12월 31일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.&cr
(1) 2020년 6월 30일
(단위: 천원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||
| 자 산 : | ||||
| 기타금융자산 중 당기손익-공정가치 금융자산 | ||||
| 지분증권 | - | - | 9,101,945 | 9,101,945 |
| 채무증권 | - | 1,998,280 | 29,470,206 | 31,468,486 |
| 합 계 | - | 1,998,280 | 38,572,151 | 40,570,431 |
&cr(2) 2019년 12월 31일
(단위: 천원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||
| 자 산 : | ||||
| 기타금융자산 중 당기손익-공정가치 금융자산 | ||||
| 지분증권 | 4,693,350 | - | 8,797,498 | 13,490,848 |
| 채무증권 | - | - | 22,644,133 | 22,644,133 |
| 합 계 | 4,693,350 | - | 31,441,631 | 36,134,981 |
다. 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동&cr&cr연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식합니다. 당반기와 전반기 중 반복적인 공정가치 측정치의 수준 1과 수준 2 간의 이동 내역은 없습니다.
&cr라. 당반기와 전반기의 반복적인 공정가치 측정치 중 수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 당기손익-공정가치금융자산 | 당기손익-공정가치금융자산 | |
| --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 31,441,631 | 29,980,792 |
| 총손익 | ||
| 당기손익인식액 | 601,574 | (2,036,274) |
| 매입금액 | 7,704,946 | 6,210,000 |
| 매도금액 | (1,176,000) | (1,333,489) |
| 반기말잔액 | 38,572,151 | 32,821,029 |
&cr마. 가치평가기법 및 투입변수&cr&cr2020년 6월 30일과 2019년 12월 31일 현재 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.&cr
(1) 2020년 6월 30일
(단위: 천원)
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 수준3&cr투입변수 | 투입변수 범위 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기타금융자산 중 당기손익-공정가치 금융자산 | |||||
| 지분증권 | 9,101,945 | 3 | 취득원가법 | - | - |
| 채무증권 | 29,470,206 | 3 | 순자산가치법 | - | - |
(2) 2019년 12월 31일
(단위: 천원)
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 수준3&cr투입변수 | 투입변수 범위 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기타금융자산 중 당기손익-공정가치 금융자산 | |||||
| 지분증권 | 8,797,498 | 3 | 취득원가법 | - | - |
| 채무증권 | 22,644,133 | 3 | 현재가치기법, 순자산가치법 | - | - |
&cr바. 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정&cr&cr연결회사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 담당하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치의 측정치를 포함하고 있습니다. 연결회사의 재무부서는 공정가치 측정내역에 대하여 연결회사의 경영진에게 보고하며 매 분기 보고 일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 경영진과 협의합니다.
&cr&cr5. 영업부문 정보 :&cr
가. 영업부문에 대한 일반정보
연결회사는 최고영업의사결정자에게 보고되는 보고자료와 제품 및 제품공정의 특성 등을 고려하여 연결회사의 영업부문을 화학제품제조부문과 유통 및 서비스부문으로 구분하고 있습니다. 한편, 연결회사는 주석 18에 언급한 바와 같이 지배기업에 대하여 사업부문을 인적분할하여 분할신설회사에서 영위하는 것을 이사회 및 주주총회에서 결의함에 따라 해당 부문을 중단영업손익으로 반영하였습니다.
나. 당반기와 전반기 중 부문별 반기손익은 다음과 같습니다.&cr
(1) 당반기
(단위: 천원)
| 구 분(*) | 화학제품제조 | 유통 및 서비스 | 합 계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매 출 액 : | ||||||
| 외부매출액 | 175,708,229 | 341,117,193 | 72,721,213 | 159,907,412 | 248,429,442 | 501,024,605 |
| 매출총이익 | 61,697,873 | 116,206,815 | 7,558,845 | 20,254,774 | 69,256,718 | 136,461,589 |
| 영업이익 | 47,758,563 | 89,416,998 | 412,239 | 6,929,925 | 48,170,802 | 96,346,923 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 13,400,059 | 26,717,125 | 1,919,214 | 3,475,527 | 15,319,273 | 30,192,652 |
(*) 지배기업의 인적분할 결정에 따른 중단영업손익을 포함한 금액입니다.
&cr(2) 전반기
(단위: 천원)
| 구 분(*) | 화학제품제조 | 유통 및 서비스 | 합 계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매 출 액 : | ||||||
| 외부매출액 | 147,166,002 | 289,134,491 | 109,525,083 | 214,404,801 | 256,691,085 | 503,539,292 |
| 매출총이익 | 49,350,069 | 93,255,111 | 19,299,438 | 35,737,713 | 68,649,507 | 128,992,824 |
| 영업이익 | 32,809,720 | 65,648,262 | 13,000,633 | 23,222,509 | 45,810,353 | 88,870,771 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 10,312,097 | 20,438,547 | 1,949,695 | 3,968,954 | 12,261,792 | 24,407,501 |
(*) 지배기업의 인적분할 결정에 따른 중단영업손익을 포함한 금액입니다.&cr&cr다. 2020년 6월 30일과 2019년 12월 31일 현재 부문별 고정자산은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분(*) | 화학제품제조 | 유통 및 서비스 | 합 계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020.06.30 | 2019.12.31 | 2020.06.30 | 2019.12.31 | 2020.06.30 | 2019.12.31 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유형자산 및 투자부동산 | 334,312,862 | 314,340,127 | 96,341,391 | 97,957,826 | 430,654,253 | 412,297,953 |
| 무형자산 | 1,780,587 | 1,783,544 | 3,456,279 | 4,136,693 | 5,236,866 | 5,920,237 |
| 사용권자산 | 6,337,541 | 4,641,226 | 636,712 | 1,743,249 | 6,974,253 | 6,384,475 |
(*) 지배기업의 인적분할 결정에 따른 소유주분배예정자산집단을 포함한 금액입니 다.
라. 당반기와 전반기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객의 매출액비율은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분&cr(*) | 당반기 | 전반기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 화학&cr제품제조 | 유통 및&cr서비스 | 합 계 | 비율(%) | 화학&cr제품제조 | 유통 및&cr서비스 | 합 계 | 비율(%) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| A사 | 48,588,673 | 58,425,509 | 107,014,182 | 21.36 | 51,322,223 | 54,166,586 | 105,488,809 | 20.95 |
| B사 | 68,061,396 | 17,278,032 | 85,339,428 | 17.03 | 61,422,926 | 28,038,727 | 89,461,653 | 17.77 |
| C사 | 22,315,539 | 50,956,589 | 73,272,128 | 14.62 | 31,976,262 | 71,362,538 | 103,338,800 | 20.52 |
| 합 계 | 138,965,608 | 126,660,130 | 265,625,738 | 53.01 | 144,721,411 | 153,567,851 | 298,289,262 | 59.24 |
(*) 지배기업의 인적분할 결정에 따른 중단영업손익을 포함한 금액입니다.
&cr마. 당반기와 전반기 중 연결회사의 지역별 매출액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분(*) | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 국 내 | 195,779,733 | 389,140,343 | 209,571,359 | 409,246,864 |
| 중 국 | 46,207,977 | 91,961,925 | 32,235,544 | 71,249,059 |
| 미 국 | 1,938,531 | 7,371,327 | 10,774,099 | 14,218,187 |
| 말레이시아 | 3,702,200 | 6,844,052 | 3,904,075 | 7,961,384 |
| 기 타 | 801,001 | 5,706,958 | 206,008 | 863,798 |
| 합 계 | 248,429,442 | 501,024,605 | 256,691,085 | 503,539,292 |
(*) 지배기업의 인적분할 결정에 따른 중단영업손익을 포함한 금액입니다.
바. 2020년 6월 30일과 2019년 12월 31일 현재 연결회사의 지역별 유형자산, 투자부동산, 무형자산 및 사용권자산은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020.06.30(*) | 2019.12.31 |
|---|---|---|
| 국 내 | 345,591,824 | 331,450,028 |
| 중 국 | 75,687,679 | 78,371,865 |
| 미 국 | 10,878,068 | 8,956,947 |
| 말레이시아 | 4,152,830 | 4,346,678 |
| 기 타 | 6,554,971 | 1,477,147 |
| 합 계 | 442,865,372 | 424,602,665 |
(*) 지배기업의 인적분할 결정에 따른 소유주분배예정자산집단을 포함한 금액입니 다.&cr
6. 재고자산 :&cr
가. 2020년 6월 30일과 2019년 12월 31일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020.06.30(*) | 2019.12.31 |
|---|---|---|
| 상 품 | 3,665 | 4,326,831 |
| 평가충당금 | - | (196,645) |
| 제 품 | 3,701,339 | 26,694,297 |
| 평가충당금 | (804,782) | (1,386,637) |
| 원 재 료 | 10,605,561 | 31,088,653 |
| 평가충당금 | (240,503) | (2,894,049) |
| 저 장 품 | 997,406 | 1,003,126 |
| 미 착 품 | 257,216 | 6,175,494 |
| 재 공 품 | 1,920,830 | 1,329,250 |
| 평가충당금 | (328,643) | - |
| 합 계 | 16,112,089 | 66,140,320 |
(*) 지배기업의 인적분할 결정에 따라 재고자산 55,160 백만원이 소유주분배예정자산집단으로 분류되었습니다(주석 18 참조).
나. 당반기 중 연결회사는 재고자산평가손실환입으로 849백만원(전반기: 평가손실 2,598백만원)을 계상하였습니다. 평가손실(환입)은 중단영업의 매출원가에 가산(차감)되어 있습니다.&cr&cr
7. 관계기업 및 공동기업 투자주식 :&cr
가. 2020년 6월 30일과 2019년 12월 31일 현재 연결회사의 관계기업 및 공동기업 투자주식에 대한 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 회 사 명 | 소재지 | 결산월 | 2020.06.30 | 2019.12.31 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 취득원가 | 순자산가액 | 장부금액 | 지분율(%) | 취득원가 | 순자산가액 | 장부금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | (주)솔브레인저축은행 | 대한민국 | 12월 | 48.12 | 6,644,021 | 14,762,300 | 15,641,757 | 48.12 | 6,644,021 | 14,778,973 | 15,658,430 |
| 나우아이비캐피탈(주)(*1) | 대한민국 | 12월 | 33.33 | 15,800,000 | 24,513,192 | 23,831,639 | 33.33 | 15,800,000 | 24,105,427 | 23,388,650 | |
| (주)제닉(*2) | 대한민국 | 12월 | 25.49 | 69,994,186 | 6,392,848 | 5,114,344 | 25.49 | 69,994,186 | 23,649,538 | 8,779,450 | |
| 유니머스홀딩스(유) | 대한민국 | 12월 | 30 | 15,985,500 | 16,008,720 | 16,008,720 | 30 | 15,985,500 | 21,941,624 | 21,941,624 | |
| (주)라이프시맨틱스(*3) | 대한민국 | 12월 | 16.21 | 4,473,217 | (778,726) | - | 16.21 | 4,473,217 | (571,673) | - | |
| 나우2호 기업재무안정&cr사모투자 합자회사 | 대한민국 | 12월 | 43.55 | 25,974,000 | 34,575,952 | 34,575,952 | 43.55 | 25,974,000 | 31,061,448 | 31,061,448 | |
| ARK Diagnostics, Inc. | 미 국 | 12월 | 40 | 20,223,000 | 29,569,346 | 29,569,346 | 40 | 20,223,000 | 25,974,496 | 25,974,495 | |
| 더블유에스씨에이치 주식회사 | 대한민국 | 12월 | 42.59 | 383,310 | 21,394 | 21,394 | 42.59 | 383,310 | 139,764 | 139,764 | |
| 소 계 | 159,477,234 | 125,065,026 | 124,763,152 | 159,477,234 | 141,079,597 | 126,943,861 | |||||
| 공동기업 | 훽트(주)(*4) | 대한민국 | 12월 | 49.00 | 4,701,748 | 4,318,547 | 6,080,686 | 49.00 | 4,701,748 | 6,221,598 | 7,986,348 |
| 엠씨솔루션(주) | 대한민국 | 12월 | 50.00 | 4,350,000 | 11,567,920 | 11,526,641 | 50.00 | 4,350,000 | 13,254,656 | 13,165,939 | |
| 소 계 | 9,051,748 | 15,886,467 | 17,607,327 | 9,051,748 | 19,476,254 | 21,152,287 | |||||
| 합 계 | 168,528,982 | 140,951,493 | 142,370,479 | 168,528,982 | 160,555,851 | 148,096,148 |
(*1) 자기주식으로 인해 의결권 지분율은 33.44%이며 시장성 있는 지분증권(KOSDAQ)으로서 2020년 6월 30일 현재 시장가격은 19,655 백만원(전기말: 14,457백만원)입니다. &cr(*2) 자기주식으로 인해 의결권 지분율은 26.03%이며 시장성 있는 지분증권(KOSDAQ)으로서 2020년 6월 30일 현재 시장가격은 7,896 백 만원(전기말: 8,779백만원)입니다. 당반기 중 손상차손 2,400백만원을 인식하였습니다.&cr(*3) 소유지분율이 20% 미만이나 임원 선임을 통해 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하는 것으로 판단됩니다.&cr(*4) 당반 기 중 지배기업의 인적분할 결정에 따라 소유주분배예정자산집단으로 분류되었습니다(주석 18 참조).
나. 당반기와 전반기 중 관계기업 및 공동기업 투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | 공동기업 | 관계기업 | 공동기업 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 장부금액 | 126,943,861 | 21,152,287 | 113,911,453 | 23,382,610 |
| 손상(*) | (2,399,548) | - | (2,250,082) | - |
| 배당 | (16,916,499) | (2,044,500) | (1,436,499) | (4,350,000) |
| 손익중지분 | 16,214,536 | (1,500,460) | 19,055,701 | 1,762,297 |
| 기타포괄손익에 대한 지분변동 | 920,801 | - | 788,241 | - |
| 소유주분배예정자산으로 대체 | - | (6,080,686) | - | - |
| 반기말 장부금액 | 124,763,151 | 11,526,641 | 130,068,814 | 20,794,907 |
(*) 해당 현금흐름창출단위의 지속적인 매출부진으로 인한 향후 수익성 악화가 예상되었으며, 연결회사는 회수가능가액과 장부금액의 차이금액을 손상차손으로 인식하였습니다.&cr &cr
8. 유형자산, 투자부동산 및 무형자산 :&cr
가. 당반기와 전반기 중 유형자산, 투자부동산 및 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.&cr
(1) 당반기
(단위: 천원)
| 구 분 | 유형자산 | 투자부동산 | 무형자산 |
|---|---|---|---|
| 2020년 1월 1일 | 399,182,195 | 13,115,759 | 5,920,238 |
| 취득 | 45,832,618 | - | 25,000 |
| 국고보조금 취득 | (66,567) | - | - |
| 처분 및 폐기 | (923,223) | - | (3,948) |
| 감가상각 및 상각(*) | (28,470,175) | (299,446) | (704,424) |
| 표시통화환산손익 | 2,283,092 | - | - |
| 소유주분배예정자산으로 대체 | (339,358,944) | (4,606,795) | (58,726) |
| 2020년 6월 30일 | 78,478,996 | 8,209,518 | 5,178,140 |
(*) 지배기업의 인적분할 결정에 따른 중단영업손익을 포함한 금액입니다.
(2) 전반기
(단위: 천원)
| 구 분 | 유형자산 | 투자부동산 | 무형자산 |
|---|---|---|---|
| 2019년 1월 1일 | 355,060,897 | 14,610,883 | 10,782,938 |
| 취득 | 45,759,397 | 423,677 | 335,696 |
| 처분 및 폐기(*) | (850,153) | - | - |
| 손상차손(*) | (4,045,858) | - | - |
| 감가상각 및 상각(*) | (22,057,509) | (1,632,161) | (717,829) |
| 표시통화환산손익 | 2,882,666 | 901,938 | 132,630 |
| 2019년 6월 30일 | 376,749,440 | 14,304,337 | 10,533,435 |
(*) 지배기업의 인적분할 결정에 따른 중단영업손익을 포함한 금액입니다.
&cr나. 2020년 6월 30일과 2019년 12월 31일 현재 차입금 관련하여 담보로 제공된 유형자산은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 2020년 6월 30일
(단위: 천원)
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 차입금액 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|
| 토지, 건물, 기계장치(*) | 22,869,826 | 43,254,093 | 65,956,551 | KDB 산업은행, Comerica Bank,&cr국민은행, 신한은행 |
(*) 담보제공자산은 연결회사의 인적분할 결정에 따라 5,348백만원을 소유주분배예정자산집단으로 분류되었습니다.&cr&cr(2) 2019년 12월 31일
(단위: 천원)
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 차입금액 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|
| 토지, 건물, 기계장치 | 21,777,977 | 44,256,890 | 65,765,890 | KDB 산업은행, Comerica Bank,&cr국민은행, 신한은행 |
&cr다. 2020년 6월 30일과 2019년 12월 31일 현재 연결회사는 설비투자와 관련한 취득약정을 체결하고 있습니다(주석 16 참조).&cr
9. 리스 &cr
가. 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020.06.30 | 2019.12.31 |
|---|---|---|
| 사용권자산 | ||
| 부동산 | 1,304,577 | 4,993,817 |
| 비품 | 93,348 | 84,620 |
| 차량운반구 | 442,993 | 1,306,038 |
| 합 계 | 1,840,918 | 6,384,475 |
| 리스부채 | ||
| 유동 | 309,534 | 1,105,507 |
| 비유동 | 441,654 | 1,308,711 |
| 합 계 | 751,188 | 2,414,218 |
&cr당반기 중 증가된 사용권자산 및 리스부채는 1,308백만원이며, 이를 포함하여 당반기 중 소유주분배예정자산ㆍ부채집단으로 분류된 사용권자산 및 리스부채는 각각 5,133백만원 및 2,183백만원입니다(주석 18 참조).
나. 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분(*) | 당반기 |
|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | |
| 부동산 | 289,824 |
| 비품 | 69,803 |
| 차량운반구 | 358,980 |
| 합 계 | 718,607 |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) | 31,172 |
| 단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함) | 237,805 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함) | 50,718 |
| 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(관리비에 포함) | 31,478 |
(*) 지배기업의 인적분할 결정에 따른 중단영업손익을 포함한 금액입니다.&cr&cr당반기 중 리스의 총 현금유출은 1,035백만원입니다.
10. 차입금 :&cr&cr가. 2020년 6월 30일과 2019년 12월 31일 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020.06.30 | 2019.12.31 |
|---|---|---|
| 유 동 : | ||
| 단기차입금(*1)(*2)(*4) | 21,900,000 | 107,900,000 |
| 외화단기차입금(*4) | 20,038,093 | 40,696,892 |
| 유동성장기차입금(*3)(*4) | - | 10,668,000 |
| 소 계 | 41,938,093 | 159,264,892 |
| 비유동 : | ||
| 장기차입금(*4) | 5,438,458 | 8,745,951 |
| 합 계 | 47,376,551 | 168,010,843 |
(*1) 2020년 6월 30일과 2019년 12월 31일 현재 연결회사의 차입금과 관련하여 토지와 건물이 담보로 제공되어 있습니다(주석 8 참조).&cr(*2) 2020년 6월 30일과 2019년 12월 31일 현재 연결회사의 차입금과 관련하여 최대주주로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 16 참조).&cr(*3) 2020년 6월 30일과 2019년 12월 31일 현재 연결회사의 차입금과 관련하여 단기금융상품 10,000백만원이 담보로 제공되어 있습니다.&cr(*4) 당반기 중 지배기업의 인적분할 결정에 따라 차입금 107,842백만원을 소유주분배예정부채집단으로 분류하였습니다.
나. 2020년 6월 30일과 2019년 12월 31일 현재 단기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 차입처 | 구 분 | 최장만기일 | 연이자율(%) | 금 액 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 2020.06.30 | 2020.06.30 | 2019.12.31 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 신한은행 | 운전자금대출(*) | 2020.08.23 | 2.54 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 운전자금대출 | 2020.09.25 | 3.44 | 950,000 | 950,000 | |
| 운전자금대출 | 2020.09.25 | 3.44 | 570,000 | 570,000 | |
| 운전자금대출 | 2020.09.25 | 3.44 | - | 1,000,000 | |
| 시설자금대출 | 2020.09.25 | 3.30 | 1,480,000 | 1,480,000 | |
| 운전자금대출 | 2020.10.11 | 3.37 | 2,300,000 | 2,300,000 | |
| 한국수출입은행 | 수출금융대출(*) | 2021.03.10 | 1.40 | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 한국씨티은행 | 운전자금대출(*) | 2020.11.27 | 1.66 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 2020.11.27 | 2.22 | 4,000,000 | 4,000,000 | ||
| 시설자금대출 | 2020.11.27 | 2.25 | 5,000,000 | 5,000,000 | |
| KDB산업은행 | 운전자금대출(*) | 2021.04.22 | 1.81 | 40,000,000 | 40,000,000 |
| 운전자금대출 | 2020.06.15 | 2.87 | - | 3,000,000 | |
| 우리은행 | 운전자금대출 | 2020.09.20 | 2.80 | 600,000 | 800,000 |
| 2020.10.04 | 1.73 | - | 800,000 | ||
| 국민은행 | 운전자금대출(*) | 2020.11.29 | 3.29 | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 운전자금대출 | 2020.08.08 | 3.13 | 1,000,000 | 1,000,000 | |
| 2021.05.04 | 3.23 | 2,000,000 | 2,000,000 | ||
| KEB하나은행 | 운전자금대출 | 2020.12.15 | 2.03 | 8,000,000 | - |
| 2020.03.31 | - | - | 8,000,000 | ||
| Comerica Bank | 운전자금대출 | 2020.11.01 | LIBOR + 2.00 | 20,038,093 | 21,040,890 |
| Kookmin Bank Hong Kong Ltd. | 운전자금대출 | 2020.07.10 | LIBOR + 0.80 | - | 8,093,648 |
| Kookmin Bank International Ltd. | 운전자금대출(*) | 2021.05.28 | LIBOR + 0.66 | 12,011,080 | 11,562,354 |
| 합 계 | 134,949,173 | 148,596,892 |
(*) 당반기 중 지배기업의 인적분할 결정에 따라 단기차입금 93,011백만원을 소유주분배예정부채집단으로 분류하였습니다.
다. 2020년 6월 30일과 2019년 12월 31일 현재 장기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 차입처 | 구 분 | 최장만기일 | 연이자율(%) | 금 액 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 2020.06.30 | 2020.06.30 | 2019.12.31 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| KDB산업은행 | 시설자금대출(*) | 2020.10.30 | 1.00 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 신한은행 | 시설자금대출(*) | 2021.08.23 | 2.56 | 4,831,000 | 5,165,000 |
| 신한은행 | 시설자금대출 | 2022.11.29 | 3.45 | 1,438,458 | 248,951 |
| 국민은행 | 운전자금대출 | 2022.08.08 | 3.54 | 4,000,000 | 4,000,000 |
| 소 계 | 20,269,458 | 19,413,951 | |||
| 차감: 유동성대체 | (10,668,000) | (10,668,000) | |||
| 합 계 | 9,601,458 | 8,745,951 |
(*) 당반기 중 지배기업의 인적분할 결정에 따라 장기차입금 14,831백만원을 소유주분배예정부채집단으로 분류하였습니다.&cr
11. 자본금 및 주식발행초과금 :&cr&cr가. 당반기와 전반기 중 지배기업이 발행한 주식 및 이에 따른 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 발행한&cr주식의 총수 | 보통주자본금 | 주식발행초과금 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 2018년 12월 31일 | 17,398,271주 | 8,699,136 | 133,946,749 | 142,645,885 |
| 2019년 06월 30일 | 17,398,271주 | 8,699,136 | 133,946,749 | 142,645,885 |
| 2019년 12월 31일 | 17,398,271주 | 8,699,136 | 133,946,749 | 142,645,885 |
| 2020년 06월 30일 | 17,398,271주 | 8,699,136 | 133,946,749 | 142,645,885 |
&cr나. 회사의 정관상 발행할 주식의 총수는 48,000,000주(우선주 12,000,000주 포함)이며 1주당 액면금액은 500원입니다.&cr&cr다. 지배기업은 회사의 설립, 경영, 해외영업 또는 기술혁신 등에 기여하거나 기여할 수 있는 임직원을 대상으로 발행주식총수의 100분의 10 범위 내에서 주주총회의 특별결의에 의해서 주식선택권을 부여할 수 있으나, 2020년 6월 30일 현재 부여된 주식선택권은 없습니다.&cr
라. 2020년 6월 30일 현재 지배기업은 자사주식의 가격안정을 목적으로 자기주 식 526,253 주(전기말: 526,253주)를 보유하고 있습니다.&cr
12. 판매비와관리비 :&cr&cr당반기와 전반기 중 판매비와관리비의 내역은 다음와 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급 여 | 2,271,714 | 4,326,697 | 1,842,970 | 3,342,402 |
| 퇴 직 급 여 | 151,224 | 323,212 | 145,604 | 309,570 |
| 복리후생비 | 445,754 | 741,329 | 395,759 | 694,548 |
| 소 모 품 비 | 137,051 | 265,542 | 544,303 | 901,253 |
| 도서인쇄비 | 3,663 | 5,035 | 1,323 | 3,068 |
| 대손상각비(환입) | (30,000) | (30,000) | 185,212 | 185,212 |
| 운 반 비 | 116,472 | 195,947 | 212,699 | 393,034 |
| 통 신 비 | 20,311 | 49,701 | 16,837 | 43,240 |
| 임 차 료 | 54,963 | 110,938 | 44,675 | 91,943 |
| 수 선 비 | 11,191 | 24,381 | 89,416 | 174,427 |
| 보 험 료 | 71,188 | 85,450 | 81,281 | 126,537 |
| 차량유지비 | 25,639 | 47,471 | 47,920 | 90,518 |
| 감가상각비 | 199,917 | 390,125 | 194,777 | 385,086 |
| 무형자산상각비 | 24,650 | 49,514 | 30,177 | 58,661 |
| 경상연구개발비 | 89,502 | 129,817 | 137,727 | 157,098 |
| 광고선전비 | 4,369 | 4,995 | 8,879 | 13,377 |
| 세금과공과 | 109,990 | 207,634 | 293,099 | 417,645 |
| 수도광열비 | 81,368 | 130,711 | 128,341 | 284,489 |
| 여비교통비 | 38,298 | 93,114 | 97,955 | 173,369 |
| 지급수수료 | 748,457 | 1,297,823 | 859,123 | 1,307,193 |
| 접 대 비 | 33,428 | 74,814 | 44,023 | 96,305 |
| 교육훈련비 | 714 | 40,918 | 11,857 | 19,049 |
| 수 출 비 용 | 19,393 | 36,613 | 15,235 | 22,178 |
| 사무용품비 | 4,379 | 17,514 | 50,332 | 83,647 |
| 전 산 비 | 20,865 | 40,469 | 24,039 | 38,001 |
| 기 타 | 288,920 | 468,374 | 4,370,012 | 4,638,944 |
| 합 계 | 4,943,420 | 9,128,138 | 9,873,575 | 14,050,794 |
13. 법인세비용 :&cr
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 22.06%(2019년 12월 31일로 종료하는 기간에 대한 예상평균연간법인세율: 24.41%)입니다.&cr&cr
14. 배당금 : &cr
2019년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금 14,341,215천원은 2020년 4월 중 지급되었습니다(전기 지급액: 12,654,014천원).
&cr
15. 영업으로부터 창출된 현금흐름 :&cr&cr가. 당반기와 전반기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전반기순이익 | 130,232,341 | 110,071,395 |
| 조 정 항 목 : | ||
| 이자수익 | (1,195,902) | (3,144,604) |
| 이자비용 | 1,844,084 | 2,108,999 |
| 배당금수익 | (18,333) | (570,000) |
| 감가상각비 | 29,488,228 | 23,689,671 |
| 무형자산상각비 | 704,424 | 717,829 |
| 외화환산손실 | 2,009,199 | 1,971,750 |
| 외화환산이익 | (10,959,836) | (5,281,553) |
| 재고자산평가손실(환입) | (849,255) | 2,598,145 |
| 대손상각비(환입) | (31,908) | 201,465 |
| 기타의대손상각비(환입) | 90,691 | 193,207 |
| 당기손익-공정가치 지분상품 처분이익 | (3,636,311) | - |
| 당기손익-공정가치 지분상품 평가이익 | (5,804,806) | (650,353) |
| 당기손익-공정가치 지분상품 평가손실 | 548,268 | 2,118,292 |
| 관계기업투자주식손상차손 | 2,399,548 | 2,250,082 |
| 관계기업및공동기업지분법손실 | 3,262,075 | 1,815,549 |
| 관계기업및공동기업지분법이익 | (17,976,151) | (22,633,548) |
| 사용권자산처분이익 | (1,896) | - |
| 사용권자산처분손실 | 31 | - |
| 유형자산처분이익 | (36,561) | (24,896) |
| 유형자산처분손실 | 20,837 | 75,676 |
| 유형자산폐기손실 | 246,829 | 41,569 |
| 유형자산손상차손 | - | 4,045,858 |
| 무형자산폐기손실 | 3,948 | - |
| 잡이익 | (270,153) | - |
| 금융보증비용 | 829,097 | 51,781 |
| 금융보증비용환입 | (286,644) | (101,197) |
| 순운전자본의 변동 : | ||
| 매출채권 | 4,584,985 | (5,851,653) |
| 기타채권 | 572,347 | (101,375) |
| 재고자산 | (6,473,188) | (4,201,672) |
| 기타자산 | (10,507,989) | (714,298) |
| 매입채무 | (13,031,467) | (3,359,245) |
| 기타채무 | (12,011,399) | (9,612,530) |
| 기타부채 | 765,744 | 1,330,773 |
| 영업으로부터 창출된 현금흐름 | 94,510,877 | 97,035,117 |
나. 당반기와 전반기 중 현금의 유출ㆍ유입이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 건설중인자산의 본계정 대체 | 21,151,374 | 6,866,105 |
| 유형자산의 취득관련 미지급금 변동 | 8,530,761 | 1,080,223 |
| 유형자산의 처분관련 미수금 변동 | 721,382 | 10,652 |
다. 당반기와 전반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 유동성&cr장기차입금 | 장기차입금 | 유동&cr리스부채 | 비유동&cr리스부채 | 단기차입금 | 유동성&cr장기차입금 | 장기차입금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 148,596,892 | 10,668,000 | 8,745,951 | 1,105,507 | 1,308,711 | 121,408,804 | 668,000 | 15,165,000 |
| 현금흐름 | (15,271,528) | (334,000) | 1,189,507 | (683,921) | - | 16,740,348 | - | 666,000 |
| 기타비금융변동 | 1,623,809 | 334,000 | (334,000) | 901,707 | 302,507 | 1,495,029 | - | - |
| 반기말 | 134,949,173 | 10,668,000 | 9,601,458 | 1,323,293 | 1,611,218 | 139,644,181 | 668,000 | 15,831,000 |
&cr라. 당반기 및 전반기 영업으로부터 창출된 현금흐름은 중단영업 부문을 포함한 금액입니다.
&cr
16. 우발채무와 약정사항 :&cr
가. 제공한 지급보증
2020년 6월 30일과 2019년 12월 31일 현재 연결회사가 특수관계자의 차입금과 관련하여 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 제공받은 기업 | 최장&cr보증기한 | 지급보증액 한도 | 지급보증처 | |
|---|---|---|---|---|
| 2020.06.30 | 2019.12.31 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 훽트(주) | 20.11.27 | 8,400,000 | 8,400,000 | 한국씨티은행 |
| (주)제닉 | 23.01.20 | 14,047,080 | - | 신한은행 |
| Genic (Shanghai) Cosmetics Co., Ltd. | 21.06.14 | 10,085,880 | 9,725,520 | Citibank Shanghai Branch |
| - | - | 6,195,361 | Shinhan Bank Shanghai Branch(*) | |
| 합 계 | 32,532,960 | 24,320,881 |
(*) 관계기업인 (주)제닉이 제공한 보증에 대해 연대보증을 제공하였습니다.
나. 제공받은 지급보증&cr
2020년 6월 30일과 2019년 12월 31일 현재 연결회사가 특수관계자로부터 차입금 및 차입약정과 관련하여 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 2020년 6월 30일
(단위: 천원)
| 제공자 | 보증금액 | 종 류 | 차입금 금액(*) | 제공받은 자 |
|---|---|---|---|---|
| 최대주주 | 48,000,000 | 운전자금대출 | 40,000,000 | KDB산업은행 |
(*) 지배기업의 인적분할 결정에 따라 소유주분배예정부채집단으로 분류되었습니다.
&cr(2) 2019년 12월 31일
(단위: 천원)
| 제공자 | 보증금액 | 종 류 | 차입금 금액 | 제공받은 자 |
|---|---|---|---|---|
| 최대주주 | 48,000,000 | 운전자금대출 | 40,000,000 | KDB산업은행 |
&cr다. 2020년 6월 30일 현재 연결회사는 국 민은행과 USD 6,000,000 (전기말: USD 6,000,000)을 한도로 하는 수입신용장약정을 체결하고 있습니다. 이와 관련하여 2020년6월30일 및 2019년 12월 31일 현재 실행액은 없습니다.
라. 약정사항&cr
(1) 물품공급계약 및 용역제공계약&cr&cr1) 2020년 6월 30일 현재 연결회사는 삼성전자(주), 삼성디스플레이(주), SK하이닉스(주), 엘지디스플레이(주) 등과 장기물품공급계약을 체결하고 제품을 납품하고 있습니다.&cr&cr2) 2020년 6월 30일과 2019년 12월 31일 현재 연결회사는 삼성디스플레이(주)와 장기 임가공용역 제공계약을 체결하고 있습니다.
(2) 대출약정&cr
2020년 6월 30일과 2019년 12월 31일 현재 연결회사가 금융기관과 체결하고 있는 대출약정사항의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 금융기관 | 내 역 | 2020.06.30 | 2019.12.31 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 한도금액 | 실행금액 | 한도금액 | 실행금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 신한은행 | 운전자금대출(*) | 6,244,000 | 5,820,000 | 6,820,000 | 6,820,000 |
| 시설자금대출 | 9,476,000 | 7,749,458 | 9,180,000 | 6,893,951 | |
| KEB하나은행 | 운전자금대출 | 8,000,000 | 8,000,000 | 8,000,000 | 8,000,000 |
| 한국수출입은행 | 수출금융대출(*) | 50,000,000 | 20,000,000 | 50,000,000 | 20,000,000 |
| KDB산업은행 | 운전자금대출(*) | 50,000,000 | 50,000,000 | 53,000,000 | 53,000,000 |
| 한국씨티은행 | 운전자금대출(*) | 14,000,000 | 14,000,000 | 14,000,000 | 14,000,000 |
| 시설자금대출 | 5,000,000 | 5,000,000 | 5,000,000 | 5,000,000 | |
| 국민은행 | 운전자금대출(*) | 5,000,000 | 12,000,000 | 12,000,000 | 12,000,000 |
| 우리은행 | 운전자금대출 | 1,120,000 | 600,000 | 2,000,000 | 1,600,000 |
| Comerica Bank | 운전자금대출 | 28,945,000 | 20,038,093 | 28,945,000 | 21,040,890 |
| Kookmin Bank Hong Kong Ltd. | 운전자금대출 | - | - | 8,104,600 | 8,093,648 |
| Kookmin Bank International Ltd. | 운전자금대출(*) | 12,011,080 | 12,011,080 | 11,578,000 | 11,562,354 |
(*) 지배기업의 인적분할 결정에 따라 소유주분배예정부채집단으로 분류된 107,842백만원이 포함되어 있습니다.
&cr(3) 이행지급보증&cr&cr2020년 6월 30일과 2019년 12월 31일 현재 연결회사는 서울보증보험과 2,988백만원(전기말: 3,015백만원)을 한도로 하여 생활폐기물 소각시설 열수급 이행지급보증 등의 약정을 체결하고 있습니다.
(4) 이자율스왑약정&cr&cr2020년 6월 30일과 2019년 12월 31일 현재 연결회사는 KB국민은행과 변동금리를 수취하고 고정금리를 지급하는 이자율스왑약정을 체결하고 있으며, 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 금융기관 | 관련 계정과목 | 차입금 금액 | 약정금액 | 만기일 | 수취금리 | 지급금리 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| KB국민은행 | 단기차입금 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2020.08.08 | MOR+1.69% | 3.10% |
| 장기차입금 | 4,000,000 | 4,000,000 | 2022.08.08 | MOR+2.10% | 3.39% | |
| 합 계 | 5,000,000 | 5,000,000 |
&cr(5) 유형자산 취득 및 자본적지출 약정&cr&cr2020년 6월 30일 현재 발생하지 않은 유형자산 취득 및 자본적지출 약정은 28,126백만원(전기말: 43,803백만원)입니다.&cr&cr마. 진행중인 소송사건&cr&cr 2 020년 6월 30일 현재 연결회사가 피고로 계류중인 소송은 4 건이며, 소송가액은 7,533 백만원입니다. 소의 최종 결과 및 그 영향은 당반기말 현재 예측할 수 없습니다. 상기 계류중인 소송으로 인하여 연결회사가 보유한 토지 일부가 처분이 제한되어 있습니다. 또한 로열티 지급과 관련하여 국제상업회의소 중재 사건에 피고로 계류중이며,그 금액은 600 백만원입니다. 중재사건의 최종 결과 및 그 영향은 당반기말 현재 예측할 수 없습니다.&cr&cr 바. 종속기업인 솔브레인라사(주)의 투자주식과 관련하여 상대주주와 우선매수권 약정 등을 체결하고 있습니다.&cr&cr사. 종속기업인 (주)프로웰의 투자주식과 관련하여 상대주주와 상호간에 우선매수권 약정 및 공동매도권 약정 등을 체결하고 있습니다.&cr
17. 특수관계자 :&cr
가. 특수관계자 현황 &cr&cr(1) 2020년 6월 30일과 2019년 12월 31일 현재 회사의 최상위 지배자는 정지완입니다.&cr
(2) 관계기업, 공동기업 및 기타 특수관계자&cr
| 구 분 | 2020.06.30 | 2019.12.31 |
|---|---|---|
| 공동기업 | 훽트(주)(*1), 엠씨솔루션(주) | 훽트(주), 엠씨솔루션(주) |
| 관계기업 | 나우아이비캐피탈(주), (주)솔브레인저축은행,&cr(주)제닉, 유니머스홀딩스(유), (주)라이프시맨틱스,&cr나우2호 기업재무안정 사모투자 합자회사,&crARK Diagnostics, Inc, 더블유에스씨에이치(주) | 나우아이비캐피탈(주), (주)솔브레인저축은행,&cr(주)제닉, 유니머스홀딩스(유), (주)라이프시맨틱스,&cr나우2호 기업재무안정 사모투자 합자회사,&crARK Diagnostics, Inc, 더블유에스씨에이치(주) |
| 기타 | 유피시스템(주), 머티리얼즈파크(주), 샤이니힐스파크(주),&cr킹스데일(주), Genic (Shanghai) Cosmetics Co., Ltd.(*2),&crGenic (Shanghai) Imp & Exp Co., Ltd.(*2), &cr 씨제이더블유글로벌(주), 나우1호(유)(*3),&cr우양에이치씨(주)(*4) | 유피시스템(주), 머티리얼즈파크(주),샤이니힐스파크(주),&cr킹스데일(주), Genic (Shanghai) Cosmetics Co., Ltd.(*2),&crGenic (Shanghai) Imp & Exp Co., Ltd.(*2), &cr(주)유비케어(*5), 씨제이더블유글로벌(주), 나우1호(유)(*3),&cr우양에이치씨(주)(*4) |
(*1) 지배기업의 인적분할 결정에 따라 소유주분배예정자산집단으로 분류되었습니다.&cr (*2) 관계기업인 (주)제닉의 종속기업입니다.&cr(*3) 관계기업인 나우2호 기업재무안정 사모투자 합자회사의 종속기업입니다.&cr(*4) 기타특수관계자인 나우1호(유)의 종속기업입니다.&cr(*5) 당반기 중 관계기업인 유니머스홀딩스(유)는 (주)유비케어 주식을 처분하였습니다.
나. 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등의 거래는 다음과 같습니다.
&cr(1) 당반기
(단위: 천원)
| 특수관계 구분 | 기업명 | 매출 등(*) | 매입 등(*) | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출 | 기타 | 재고자산 | 기타 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 공동기업 | 훽트(주) | 50,408,087 | 59,620 | 78,289,833 | 199,545 |
| 엠씨솔루션(주) | 1,892,267 | 32,595 | 23,588,388 | - | |
| 관계기업 | (주)제닉 | 225,403 | 25,874 | - | 195,626 |
| 더블유에스씨에이치(주) | 3,000 | - | - | - | |
| 기 타 | 머티리얼즈파크(주) | 8,563,958 | 10,843 | 1,949,876 | 440,833 |
| 유피시스템(주) | 24,923 | - | - | 203,539 | |
| 씨제이더블유글로벌(주) | 3,000 | - | - | - | |
| 합 계 | 61,120,638 | 128,932 | 103,828,097 | 1,039,543 |
(*) 지배기업의 인적분할 결정에 따른 중단영업손익을 포함한 금액입니다.&cr
(2) 전반기
(단위: 천원)
| 특수관계 구분 | 기업명 | 매출 등(*) | 매입 등(*) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출 | 유형자산 | 기타 | 재고자산 | 기타 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 공동기업 | 훽트(주) | 30,064,262 | 24,570 | 168,079 | 90,097,479 | 266,044 |
| 엠씨솔루션(주) | 2,703,749 | - | 49,200 | 35,496,037 | - | |
| 관계기업 | (주)프로웰 | 211,416 | - | 60,218 | 460,100 | 16,640 |
| (주)제닉 | 284,603 | - | 31,952 | - | 352,347 | |
| 기 타 | 머티리얼즈파크(주) | 2,944,781 | 227,980 | 9,285 | 1,451,736 | 101,469 |
| 유피시스템(주) | 67,821 | - | 2,280 | - | 297,806 | |
| 씨제이더블유글로벌(주) | 3,000 | - | - | - | - | |
| 합 계 | 36,279,632 | 252,550 | 321,014 | 127,505,352 | 1,034,306 |
(*) 지배기업의 인적분할 결정에 따른 중단영업손익을 포함한 금액입니다.
다. 2020년 6월 30일과 2019년 12월 31일 현재 특수관계자와의 채권 및 채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 특수관계&cr구분 | 기 업 명 | 2020.06.30(*) | 2019.12.31 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권 등 | 채무 등 | 채권 등 | 채무 등 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 | 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 공동기업 | 훽트(주) | 14,969,303 | 237,586 | 13,971,319 | 65,211 | 8,623,745 | 307,970 | 14,226,066 | 99,675 |
| 엠씨솔루션(주) | 318,638 | 57,769 | 4,742,528 | - | 462,221 | 1,106,295 | 5,659,494 | 14 | |
| 관계기업 | (주)제닉 | 49,611 | 12,719 | - | 142,600 | 54,004 | 20,691 | 5,841 | 255,516 |
| 더블유에스씨에이치(주) | - | - | - | - | 1,650 | 674 | - | 20,000 | |
| 기 타 | 머티리얼즈파크(주) | 5,139,732 | 315,474 | 750,616 | 105,000 | 2,256,448 | 301,744 | 259,380 | 57,269 |
| 유피시스템(주) | - | - | - | 35,959 | 1,805 | 16 | - | 45,279 | |
| 씨제이더블유글로벌(주) | 1,100 | - | - | 7,000 | 550 | - | - | 7,000 | |
| 합 계 | 20,478,384 | 623,548 | 19,464,463 | 355,770 | 11,400,423 | 1,737,390 | 20,150,781 | 484,753 |
(*) 지배기업의 인적분할 결정에 따른 소유주분배예정자산 및 부채집단을 포함한 금액입니다.
라. 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 자금 대여 거래 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr- 대여금
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | 관계기업 | 기타 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)제닉 | (주)프로웰 | (주)제닉 | ARK &crDiagnostics,Inc. | 킹스데일(주) | 나우 1호&cr유한회사 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | ||||||
| 대여금 | 3,000,000 | 4,000,000 | 3,000,000 | 31,306,800 | 1,000,000 | 33,100,000 |
| 손실충당금 | - | (4,000,000) | - | - | - | - |
| 미수수익 | 69,000 | 85,447 | 69,189 | 552,372 | 8,696 | 1,316,104 |
| 장부금액 | 3,069,000 | 85,447 | 3,069,189 | 31,859,172 | 1,008,696 | 34,416,104 |
| 기 중 | ||||||
| 대여액 | 10,500,000 | - | - | - | - | - |
| 상환액 | - | - | - | - | (1,000,000) | - |
| 이자 발생액 | 87,098 | 91,204 | 68,433 | 731,818 | 3,025 | 984,838 |
| 이자 회수액 | - | (92,000) | - | - | (11,721) | (1,083,024) |
| 표시통화환산손익 | - | - | - | 1,109,757 | - | - |
| 기 말 | ||||||
| 대여금 | 13,500,000 | 4,000,000 | 3,000,000 | 32,390,400 | - | 33,100,000 |
| 손실충당금 | - | (4,000,000) | - | - | - | - |
| 미수수익 | 156,098 | 84,651 | 137,622 | 1,310,347 | - | 1,217,918 |
| 장부금액 | 13,656,098 | 84,651 | 3,137,622 | 33,700,747 | - | 34,317,918 |
마. 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 출자 및 배당 거래 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 당반기
(단위: 천원)
| 구 분 | 공동기업 | 관계기업 | 최대주주 및&cr특수관계인 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 엠씨솔루션(주) | 나우아이비&cr캐피탈(주) | (주)솔브레인&cr저축은행 | 유니머스&cr홀딩스(유) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당금 수익 | 2,044,500 | 474,000 | 962,499 | 15,480,000 | - |
| 배당금 지급 | - | - | - | - | 6,425,083 |
&cr(2) 전반기
(단위: 천원)
| 구 분 | 공동기업 | 관계기업 | 최대주주 및&cr특수관계인 | |
|---|---|---|---|---|
| 엠씨솔루션(주) | (주)솔브레인저축은행 | 나우아이비캐피탈(주) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당금 수익 | 4,350,000 | 474,000 | 962,499 | - |
| 배당금 지급 | - | - | - | 5,673,691 |
&cr바. 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 출자거래를 제외한 투자거래내역(전환사채,상환우선주 및 전환권)은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 기 타 | 관계기업 | 기 타 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 킹스데일(주) | (주)제닉 | (주)프로웰 | 킹스데일(주) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 5,589,000 | 4,782,233 | 1,753,014 | 5,643,000 |
| 기중 상환액 | (148,500) | - | - | (74,250) |
| 이자 발생액 | - | 24,795 | 14,877 | - |
| 이자 회수액 | - | (24,795) | (14,877) | - |
| 평가손익 | - | - | (1,753,014) | - |
| 반기말금액 | 5,440,500 | 4,782,233 | - | 5,568,750 |
&cr사. 2020년 6월 30일과 2019년 12월 31일 현재 연결회사는 특수관계자의 차입금과 관련하여 지급보증을 제공하고 있습니다(주석 16 참조).
아. 당반기와 전반기 중 연결회사가 특수관계자와 체결하고 있는 주요 계약의 내역과관련수수료는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 기업명 | 수수료(*2) | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|
| 당반기 | 전반기 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 공동기업 | 훽트(주)(*1) | 1,962,738 | 2,290,091 | 경영지원제공 계약 |
| 엠씨솔루션(주) | 733,535 | 1,098,017 | ||
| 관계기업 | (주)제닉 | 32,767 | 30,000 | |
| (주)프로웰 | - | 30,123 | ||
| 기 타 | 머티리얼즈파크(주) | 302,081 | 165,285 | |
| 유피시스템(주) | 6,659 | 31,263 |
(*1) 지배기업의 인적분할 결정에 따라 소유주분배예정자산집단으로 분류되었습니다.&cr(*2) 지배기업의 인적분할 결정에 따른 중단영업손익을 포함한 금액입니다.&cr&cr상기 수수료는 특수관계자 매출 등 금액에 포함되어 있습니다.&cr
자. 당반기와 전반기 중 연결회사의 주요 경영진은 이사(등기 및 비등기)입니다. 종업원 서비스의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분(*) | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 및 기타 단기종업원 급여 | 1,288,671 | 2,607,848 | 1,193,865 | 2,377,371 |
| 퇴직급여 및 장기종업원급여 | 206,331 | 639,867 | 148,166 | 500,641 |
| 합 계 | 1,495,002 | 3,247,715 | 1,342,031 | 2,878,012 |
(*) 지배기업의 인적분할 결정에 따른 중단영업손익을 포함한 금액입니다.&cr&cr차. 2020년 6월 30일과 2019년 12월 31일 현재 연결회사는 차입금 및 차입약정과 관련하여 최대주주로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 16 참조). &cr
18. 소유주분배예정자산ㆍ부채집단 및 중단영업&cr
가. 지배기업은 2020년 7월 1일을 분할기일로 하여 자회사 관리 및 신규투자를 수행하는 존속법인과 반도체 및 전자 관련 화학재료 제조사업부문을 영위할 신설법인으로 인적분할하기로 2020년 1월 22일 이사회 및 2020년 5월 14일 임시주주총회에서 결의하였습니다. 이에 따라 당반기 분할신설회사와 그 종속기업 부문의 자산 및 부채는 소유주분배예정자산 및 부채집단으로 분류하였습니다. 또한, 관련 손익은 중단영업으로 표시하였으며, 비교표시된 전반기 연결손익계산서는 재작성되었습니다.&cr
나. 인적분할 결의에 따라 소유주분배예정자산 및 부채집단으로 분류한 분할신설회사와 그 종속기업 부문 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 소유주분배예정자산집단 : | |
| 유동자산 | 228,076,078 |
| 현금및현금성자산 | 88,055,038 |
| 매출채권 | 64,997,847 |
| 기타채권 | 804,091 |
| 기타금융자산 | 10,000,000 |
| 재고자산 | 55,160,250 |
| 기타유동자산 | 9,058,852 |
| 비유동자산 | 358,010,691 |
| 기타채권 | 1,084,490 |
| 관계기업 및 공동기업투자 | 6,080,686 |
| 유형자산 | 339,358,944 |
| 투자부동산 | 4,606,795 |
| 무형자산 | 58,726 |
| 사용권자산 | 5,133,335 |
| 기타비유동자산 | 55,664 |
| 이연법인세자산 | 1,632,051 |
| 소유주분배예정자산집단 계 | 586,086,769 |
| 소유주분배예정부채집단 : | |
| 유동부채 | 135,209,272 |
| 매입채무 | 12,060,662 |
| 기타채무 | 15,423,412 |
| 차입금 | 103,679,080 |
| 당기법인세부채 | 1,184,090 |
| 리스부채 | 1,013,759 |
| 기타유동부채 | 1,848,269 |
| 비유동부채 | 6,587,958 |
| 기타채무 | 314,604 |
| 차입금 | 4,163,000 |
| 퇴직급여부채 | 140,978 |
| 리스부채 | 1,169,564 |
| 기타비유동부채 | 799,812 |
| 소유주분배예정부채집단 계 | 141,797,230 |
&cr다. 중단영업으로 분류된 손익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 매출액 | 410,058,527 | 393,621,470 |
| 매출원가 | 280,210,290 | 283,889,339 |
| 매출총이익 | 129,848,237 | 109,732,131 |
| 판매비와관리비 | 30,986,529 | 26,071,259 |
| 영업이익 | 98,861,708 | 83,660,872 |
| 기타수익 | 8,189,337 | 8,022,437 |
| 기타비용 | 6,281,995 | 4,896,163 |
| 금융수익 | 2,908,542 | 956,742 |
| 금융비용 | 1,085,074 | 2,386,047 |
| 지분법이익 | - | 580,316 |
| 지분법손실 | 1,905,663 | - |
| 법인세비용차감전순이익 | 100,686,855 | 85,938,157 |
| 법인세비용 | 22,475,576 | 21,733,417 |
| 중단영업반기순이익 | 78,211,279 | 64,204,740 |
라. 중단영업으로부터의 현금흐름은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 영업활동 현금흐름 | 79,555,939 | 68,739,638 |
| 투자활동 현금흐름 | (43,516,704) | (42,971,294) |
| 재무활동 현금흐름 | (24,407,668) | (1,658,212) |
| 외화환산으로 인한 현금의 증감 | 2,719,285 | 1,404,425 |
| 총 현금흐름 | 14,350,852 | 25,514,557 |
마. 연결회사는 인적분할과 관련하여 주주에게 분배할 소유주분배예정자산 및 부채의 공정가치에 대하여 미지급배당금 1,758,323백만원을 인식하였습니다. 해당 금액은 독립적인 외부평가기관의 전문가적인 판단에 따른 추정치와 평가모형을 사용하여산정한 금액을 기초로 결정되었습니다. 해당 공정가치 측정에 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내역 |
|---|---|
| 할인율 | 10.1% |
| 영구성장률 | 1.0% |
&cr 주요 가정에 대한 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.
(단위: 백만원)
| 구 분 | 할인율 | 영구성장률 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1% 증가 | 1% 감소 | 1% 증가 | 1% 감소 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 미지급배당금 증감액 | (160,929) | 200,840 | 128,270 | (102,743) |
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 32 기 반기말 2020.06.30 현재 |
| 제 31 기말 2019.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 32 기 반기말 | 제 31 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 256,891,797,940 | 449,677,393,486 |
| 현금및현금성자산 | 232,005,923,744 | 282,777,566,825 |
| 매출채권 (주17) | 1,714,177,465 | 95,530,873,851 |
| 기타채권 (주17) | 20,878,475,902 | 10,504,035,828 |
| 기타금융자산 (주4) | 1,998,280,000 | 10,000,000,000 |
| 재고자산 (주6) | 39,994,327,580 | |
| 기타유동자산 | 294,940,829 | 10,870,589,402 |
| 소유주분배예정자산집단 (주18) | 561,681,823,148 | |
| 비유동자산 | 223,885,498,496 | 526,348,118,725 |
| 기타채권 (주17) | 11,281,670,210 | 17,672,337,266 |
| 기타금융자산 (주4) | 37,001,401,277 | 34,511,731,011 |
| 종속기업, 관계기업및공동기업투자주식 (주7) | 138,039,732,668 | 170,870,520,213 |
| 유형자산 (주5,8) | 305,242,780 | 229,145,400,268 |
| 투자부동산 (주5,8) | 32,566,254,061 | 59,426,383,999 |
| 무형자산 (주5,8) | 1,921,408,550 | 1,966,921,133 |
| 사용권자산 (주5,9) | 247,559,306 | 2,198,824,082 |
| 기타비유동자산 | 66,942,459 | |
| 이연법인세자산 | 2,522,229,644 | 10,489,058,294 |
| 자산총계 | 1,042,459,119,584 | 976,025,512,211 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 1,796,214,219,521 | 192,167,019,355 |
| 매입채무 (주17) | 36,641,761,592 | |
| 기타채무 (주17) | 9,473,220,167 | 43,055,237,211 |
| 미지급배당금 (주18) | 1,758,323,219,577 | |
| 차입금 (주10) | 80,000,000,000 | |
| 당기법인세부채 | 28,040,106,430 | 29,720,320,301 |
| 리스부채 (주9) | 116,861,421 | 1,042,482,345 |
| 기타유동부채 | 260,811,926 | 1,707,217,906 |
| 소유주분배예정부채집단 (주18) | 145,577,044,050 | |
| 비유동부채 | 1,238,176,667 | 2,683,019,050 |
| 기타채무 | 1,045,941,037 | 699,460,266 |
| 리스부채 (주9) | 132,172,514 | 1,180,732,090 |
| 기타비유동부채 | 60,063,116 | 802,826,694 |
| 부채총계 | 1,943,029,440,238 | 194,850,038,405 |
| 자본 | ||
| 자본금 (주11) | 8,699,135,500 | 8,699,135,500 |
| 주식발행초과금 (주11) | 133,946,748,537 | 133,946,748,537 |
| 자기주식 (주11) | (16,678,223,120) | (16,678,223,120) |
| 기타자본항목 | (1,759,498,648,268) | (1,175,428,691) |
| 이익잉여금(결손금) | 732,960,666,697 | 656,383,241,580 |
| 자본총계 | (900,570,320,654) | 781,175,473,806 |
| 자본과부채총계 | 1,042,459,119,584 | 976,025,512,211 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 32 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지 |
| 제 31 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 32 기 반기 | 제 31 기 반기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 (주5,17) | 571,433,850 | 1,118,257,650 | 581,234,750 | 1,206,121,050 |
| 매출원가 | 643,763,658 | 1,254,254,273 | 678,348,601 | 1,350,017,000 |
| 매출총이익 (주5) | (72,329,808) | (135,996,623) | (97,113,851) | (143,895,950) |
| 판매비와관리비 (주12) | 1,777,147,798 | 2,286,416,490 | 989,822,152 | 1,429,929,108 |
| 영업이익(손실) (주5) | (1,849,477,606) | (2,422,413,113) | (1,086,936,003) | (1,573,825,058) |
| 기타수익 | 20,440,330,856 | 28,424,474,644 | 625,566,323 | 7,008,794,250 |
| 기타비용 | 203,101,141 | 574,110,652 | 4,706,954,829 | 2,845,204,164 |
| 금융수익 | 2,813,402,122 | 11,266,457,606 | 3,328,740,672 | 7,322,765,351 |
| 금융비용 | 9,950,249,842 | 3,878,250,678 | 118,482,543 | 359,498,748 |
| 종속기업,관계기업및공동기업투자주식손상차손 (주7) | 3,113,849,545 | 7,869,000,000 | 7,869,000,000 | |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 11,250,904,389 | 29,702,308,262 | (9,827,066,380) | 1,684,031,631 |
| 법인세비용(수익) (주13) | 2,279,512,822 | 7,801,546,954 | (55,492,264) | 2,317,012,706 |
| 계속영업반기순이익(손실) | 8,971,391,567 | 21,900,761,308 | (9,771,574,116) | (632,981,075) |
| 중단영업반기순이익(손실) (주18) | 33,279,501,058 | 69,017,879,109 | 31,149,206,125 | 60,230,301,441 |
| 반기순이익 | 42,250,892,625 | 90,918,640,417 | 21,377,632,009 | 59,597,320,366 |
| 반기기타포괄손익(법인세효과차감후) | ||||
| 반기총포괄손익 | 42,250,892,625 | 90,918,640,417 | 21,377,632,009 | 59,597,320,366 |
| 계속영업기본주당이익(손실) | 532 | 1,298 | (579) | (38) |
| 계속영업희석주당이익(손실) | 532 | 1,298 | (579) | (38) |
| 중단영업기본주당이익 | 1,972 | 4,091 | 1,846 | 3,570 |
| 중단영업희석주당이익 | 1,972 | 4,091 | 1,846 | 3,570 |
| 자본변동표 |
| 제 32 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지 |
| 제 31 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 주식발행초과금 | 자기주식 | 기타자본항목 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019.01.01 (기초자본) | 8,699,135,500 | 133,946,748,537 | (16,678,223,120) | (1,175,428,691) | 579,059,595,215 | 703,851,827,441 | ||
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | ||||||||
| 자본의 변동 | 반기총포괄이익 | 반기순이익 | 59,597,320,366 | 59,597,320,366 | ||||
| 반기기타포괄손익 | ||||||||
| 반기총포괄이익 | 59,597,320,366 | 59,597,320,366 | ||||||
| 소유주와의 거래 | 배당금의 지급 (주14) | (12,654,013,500) | (12,654,013,500) | |||||
| 소유주분배예정자산 및 부채집단 관련 미지급배당금 (주18) | ||||||||
| 소유주와의 거래 총액 | (12,654,013,500) | (12,654,013,500) | ||||||
| 2019.06.30 (기말자본) | 8,699,135,500 | 133,946,748,537 | (16,678,223,120) | (1,175,428,691) | 626,002,902,081 | 750,795,134,307 | ||
| 2020.01.01 (기초자본) | 8,699,135,500 | 133,946,748,537 | (16,678,223,120) | (1,175,428,691) | 656,383,241,580 | 781,175,473,806 | ||
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | ||||||||
| 자본의 변동 | 반기총포괄이익 | 반기순이익 | 90,918,640,417 | 90,918,640,417 | ||||
| 반기기타포괄손익 | ||||||||
| 반기총포괄이익 | 90,918,640,417 | 90,918,640,417 | ||||||
| 소유주와의 거래 | 배당금의 지급 (주14) | (14,341,215,300) | (14,341,215,300) | |||||
| 소유주분배예정자산 및 부채집단 관련 미지급배당금 (주18) | (1,758,323,219,577) | (1,758,323,219,577) | ||||||
| 소유주와의 거래 총액 | (1,758,323,219,577) | (14,341,215,300) | (1,772,664,434,877) | |||||
| 2020.06.30 (기말자본) | 8,699,135,500 | 133,946,748,537 | (16,678,223,120) | (1,759,498,648,268) | 732,960,666,697 | (900,570,320,654) |
| 현금흐름표 |
| 제 32 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지 |
| 제 31 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 32 기 반기 | 제 31 기 반기 | |
|---|---|---|
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | 88,385,758,460 | 79,292,669,236 |
| 영업으로부터 창출된 현금흐름 (주15) | 95,261,571,175 | 99,469,728,800 |
| 이자의 수취 | 1,268,491,363 | 2,854,987,753 |
| 이자의 지급 | (601,853,584) | (947,630,097) |
| 배당금의 수취 | 18,979,332,150 | 6,356,498,750 |
| 법인세의 납부 | (26,521,782,644) | (28,440,915,970) |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | (67,396,489,087) | (29,151,416,767) |
| 기타채권의 증가 | (17,000,000,000) | (226,940,000) |
| 기타채권의 감소 | 5,000,000,000 | 4,000,000,000 |
| 기타금융자산의 증가 | (9,716,946,956) | (6,222,000,000) |
| 기타금융자산의 감소 | 14,121,845,200 | 1,313,239,131 |
| 종속기업에 대한 투자주식의 취득 | (17,243,200,000) | |
| 유형자산의 취득 | (44,091,902,734) | (28,347,209,425) |
| 유형자산의 처분 | 1,492,148,736 | 755,170,027 |
| 투자부동산의 취득 | (423,676,500) | |
| 무형자산의 취득 | (25,000,000) | |
| 국고보조금의 수령 | 66,566,667 | |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | (15,006,174,826) | (12,654,013,500) |
| 차입금의 증가 | 30,000,000,000 | 30,000,000,000 |
| 차입금의 상환 | (30,000,000,000) | (30,000,000,000) |
| 리스부채의 상환 | (664,959,526) | |
| 배당금의 지급 | (14,341,215,300) | (12,654,013,500) |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | 5,983,094,547 | 37,487,238,969 |
| 소유주분배예정자산집단으로의 대체 (주18) | (66,375,895,931) | |
| 기초현금및현금성자산 | 282,777,566,825 | 123,916,758,584 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 9,621,158,303 | 2,262,601,764 |
| 반기말현금및현금성자산 | 232,005,923,744 | 163,666,599,317 |
5. 재무제표 주석
| 제 32기 반기 2020년 01월 01일부터 2020년 06월 30일까지 |
| 제 31기 반기 2019년 01월 01일부터 2019년 06월 30일까지 |
| 솔브레인홀딩스 주식회사(구, 솔브레인 주식회사) |
1. 일반사항 :&cr&cr 솔브레인홀딩스 주식회사(이하 "회사")는 1986년 5월 6일에 대한민국에서 설립되어, 반도체및 FPD(Flat Panel Display) 공정용 화학재료, 이차전지 전해액 등의 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 회사의 본점은 경기도 성남시에, 공장은 충청남도 공주시 및 경기도 파주시에 각각 소재하고 있습니다.&cr&cr회사는 2000년 1월 18일에 KOSDAQ 시장에 주식이 등록되었으며, 회사의 주요 주주는 정지완 및 특수관계인(43.45%) 등으로 구성되어 있습니다.&cr&cr한편, 재무제표에 대한 주석 18에서 언급한 바와 같이, 회사는 2020년 1월 22일자 이사회 결의 및 2020년 5월 14일자 주주총회 결의에 따라 2020년 7월 1일을 분할기일로 하여 자회사 관리 및 신규투자를 수행하는 분할존속회사와 반도체 및 전자 관련 화학재료 제조사업부문을 영위할 분할신설회사로 인적분할하기로 결정하였습니다. &cr&cr또한, 2020년 5월 14일자로 사명을 솔브레인 주식회사에서 솔브레인홀딩스 주식회사로 변경하였습니다.&cr
2. 중요한 회계정책 :&cr
가. 재무제표 작성기준
회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 취득원가로 측정하고 있습니다. 또한, 종속기업, 공동기업 및 관계기업으로부터 수취하는배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.
&cr 회사의 2020년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 반기재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 반기재무제표 는 보고기간말인 2020년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr
(1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr&cr회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. &cr
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의
'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 반기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의
개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 반기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
&cr- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁 &cr&cr개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해 당 기준서의 개정이 반기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr
(2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr&cr 제정 또는 공표됐으나 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하 지 않았고, 회사가 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다.
나. 회계정책 &cr&cr반기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.가.(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경과 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. &cr&cr(1) 법인세비용&cr&cr중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
(2) 소유주에 대한 분배예정 자산(또는 처분자산집단)과 중단영업&cr &cr- 소유주에 대한 분배예정 자산(또는 처분자산집단)&cr &cr회사는 매각예정으로 분류되는 비유동자산(또는 처분자산집단)에 적용하고 있는 분류, 표시 및 측정과 관련된 회계정책을, 소유주로서의 자격을 행사하는 소유주에 대한 분배예정으로 분류되는 비유동자산(또는 처분자산집단)에도 적용하였습니다.&cr &cr또한, 소유주로서의 자격을 행사하는 소유주에게 이러한 비현금자산을 무상으로 분배함에 있어 동일한 종류의 지분상품을 갖고 있는 모든 소유주가 동등하게 취급되고분배 전ㆍ후에 그 자산이 궁극적으로 동일한 당사자 또는 당사자들에 의해 통제받지 않는 경우, 회사는 분배를 선언하고 관련 비현금자산을 분배할 의무를 부담하는 시점(주주총회에서 승인된 때)에 미지급배당을 인식합니다. 미지급배당은 매 보고기간말과 결제일에 분배될 비현금자산의 공정가치로 측정되고, 미지급배당의 장부금액 변동은 분배금액에 대한 조정으로 재무상태표 상 기타자본항목에서 인식됩니다.&cr &cr회사는 미지급배당을 결제할 때, 분배된 비현금자산의 장부금액과 미지급배당의 장부금액이 차이가 있다면 이를 당기손익으로 인식합니다.
- 중단영업&cr &cr다음 중 하나에 해당되는 경우 처분자산집단은 중단영업에 해당됩니다.
ㆍ 별도의 주요 사업계열이나 영업지역이다.
ㆍ 별도의 주요 사업계열이나 영업지역을 처분하려는 단일 계획의 일부이다.
ㆍ 매각만을 목적으로 취득한 종속기업이다.
회사는 세후중단영업손익을 계속영업의 결과에서 제외하고 손익계산서에 단일금액으로 표시하고 있습니다. 추가적인 중단영업 관련사항은 주석 18에서 공시하고 있습니다.
&cr3. 중요한 회계추정 및 가정 :
회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. &cr&cr반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.&cr
4. 공정가치 :&cr&cr당반기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.&cr&cr가. 금융상품 종류별 공정가치 &cr&cr2020년 6월 30일과 2019년 12월 31일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020.06.30 | 2019.12.31 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 기타금융자산 | 38,763,681 | 38,763,681 | 34,287,731 | 34,287,731 |
&cr상기 외 금융자산과 금융부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치입니다.&cr
나. 공정가치 서열체계&cr
공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)
- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)
- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)
2020년 6월 30일과 2019년 12월 31일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.&cr
(1) 2020년 6월 30일
(단위: 천원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||
| 자 산 : | ||||
| 기타금융자산 중 당기손익-공정가치 금융자산 | ||||
| 지분증권 | - | - | 9,101,945 | 9,101,945 |
| 채무증권 | - | 1,998,280 | 27,663,456 | 29,661,736 |
| 합 계 | - | 1,998,280 | 36,765,401 | 38,763,681 |
&cr(2) 2019년 12월 31일
(단위: 천원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||
| 자 산 : | ||||
| 기타금융자산 중 당기손익-공정가치 금융자산 | ||||
| 지분증권 | 4,693,350 | - | 8,797,498 | 13,490,848 |
| 채무증권 | - | - | 20,796,883 | 20,796,883 |
| 합 계 | 4,693,350 | - | 29,594,381 | 34,287,731 |
다. 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동&cr&cr회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식합니다. 당반기와 전반기 중 반복적인 공정가치 측정치의 수준 1과 수준 2 간의 이동 내역은 없습니다.
라. 당반기와 전반기의 반복적인 공정가치 측정치 중 수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 당기손익-공정가치금융자산 | 당기손익-공정가치금융자산 | |
| --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 29,594,381 | 28,133,542 |
| 총손익 | ||
| 당기손익인식액 | 601,574 | (2,036,274) |
| 매입금액 | 7,704,946 | 6,210,000 |
| 매도금액 | (1,135,500) | (1,313,239) |
| 반기말잔액 | 36,765,401 | 30,994,029 |
&cr마. 가치평가기법 및 투입변수&cr&cr2020년 6월 30일과 2019년 12월 31일 현재 회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를사용하고 있습니다.&cr
(1) 2020년 6월 30일
(단위: 천원)
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 수준3 투입변수 | 투입변수 범위 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기타금융자산 중 당기손익-공정가치 금융자산 | |||||
| 지분증권 | 9,101,945 | 3 | 취득원가법 | - | - |
| 채무증권 | 27,663,456 | 3 | 순자산가치법 | - | - |
&cr(2) 2019년 12월 31일
(단위: 천원)
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 수준3 투입변수 | 투입변수 범위 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기타금융자산 중 당기손익-공정가치 금융자산 | |||||
| 지분증권 | 8,797,498 | 3 | 취득원가법 | - | - |
| 채무증권 | 20,796,883 | 3 | 현재가치기법, 순자산가치법 | - | - |
바. 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정&cr&cr회사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 담당하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치의 측정치를 포함하고 있습니다. 회사의 재무부서는 공정가치 측정내역에 대하여 회사의 경영진에게 보고하며 매 분기 보고 일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 경영진과 협의합니다.
&cr&cr5. 영업부문 정보 :&cr
가. 영업부문에 대한 일반정보
회사는 최고영업의사결정자에게 보고되는 보고자료와 제품 및 제품공정의 특성 등을고려하여 회사의 영업부문을 화학제품제조부문과 유통 및 서비스부문으로 구분하고 있습니다. 한편, 회사는 주석 18 에 언급한 바와 같이 사업부문을 인적분할하여 분할신설회사에서 영위하는 것을 이사회 및 주주총회에서 결의함에 따라 해당 사업부문을 중단영업손익으로 반영하였습니다.&cr
나. 당반기와 전반기 중 부문별 반기손익은 다음과 같습니다.&cr
(1) 당반기
(단위: 천원)
| 구 분(*) | 화학제품제조 | 유통 및 서비스 | 합 계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매 출 액 : | ||||||
| 외부매출액 | 138,471,775 | 270,450,376 | 65,750,298 | 135,357,929 | 204,222,073 | 405,808,305 |
| 매출총이익 | 50,725,050 | 96,361,814 | 10,265,598 | 21,442,330 | 60,990,648 | 117,804,144 |
| 영업이익 | 37,870,638 | 72,750,706 | 4,121,710 | 9,625,188 | 41,992,348 | 82,375,894 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 8,360,478 | 16,344,291 | 955,233 | 1,897,652 | 9,315,711 | 18,241,943 |
(*) 회사의 인적분할 결정에 따른 중단영업손익을 포함한 금액입니다.
(2) 전반기
(단위: 천원)
| 구 분(*) | 화학제품제조 | 유통 및 서비스 | 합 계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매 출 액 : | ||||||
| 외부매출액 | 118,794,759 | 236,170,575 | 79,367,172 | 161,777,744 | 198,161,931 | 397,948,319 |
| 매출총이익 | 40,879,552 | 78,441,263 | 11,881,564 | 24,046,128 | 52,761,116 | 102,487,391 |
| 영업이익 | 32,586,627 | 62,590,551 | 6,330,153 | 13,188,330 | 38,916,780 | 75,778,881 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 6,543,484 | 12,966,449 | 902,151 | 1,805,794 | 7,445,635 | 14,772,243 |
(*) 회사의 인적분할 결정에 따른 중단영업손익을 포함한 금액입니다.&cr&cr다. 2020년 6월 30일과 2019년 12월 31일 현재 부문별 고정자산은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분(*) | 화학제품제조 | 유통 및 서비스 | 합 계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020.06.30 | 2019.12.31 | 2020.06.30 | 2019.12.31 | 2020.06.30 | 2019.12.31 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유형자산 및 투자부동산 | 223,712,118 | 205,858,918 | 82,048,402 | 82,712,866 | 305,760,520 | 288,571,784 |
| 무형자산 | 1,319,658 | 1,228,085 | 660,477 | 738,836 | 1,980,135 | 1,966,921 |
| 사용권자산 | 1,963,626 | 1,725,136 | 466,508 | 473,688 | 2,430,134 | 2,198,824 |
(*) 회사의 인적분할 결정에 따른 소유주분배예정자산집단을 포함한 금액입니다.&cr&cr라. 당반기와 전반기 중 회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객의 매출액 비율은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분&cr(*) | 당반기 | 전반기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 화학&cr제품제조 | 유통 및&cr서비스 | 합 계 | 비율(%) | 화학&cr제품제조 | 유통 및&cr서비스 | 합 계 | 비율(%) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| A사 | 48,588,673 | 58,425,509 | 107,014,182 | 26.37 | 51,322,223 | 54,166,586 | 105,488,809 | 26.51 |
| B사 | 62,819,616 | 17,278,032 | 80,097,648 | 19.74 | 55,232,278 | 28,038,727 | 83,271,005 | 20.93 |
| C사 | 47,485,648 | 2,037,152 | 49,522,800 | 12.20 | 27,034,122 | 2,368,780 | 29,402,902 | 7.39 |
| D사 | 22,315,539 | 7,145,302 | 29,460,841 | 7.26 | 31,976,262 | 8,834,666 | 40,810,928 | 10.26 |
| 합 계 | 181,209,476 | 84,885,995 | 266,095,471 | 65.57 | 165,564,885 | 93,408,759 | 258,973,644 | 65.08 |
(*) 회사의 인적분할 결정에 따른 중단영업손익을 포함한 금액입니다.
마. 당반기와 전반기 중 회사의 지역별 매출액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분(*) | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 국 내 | 170,487,911 | 336,496,109 | 169,605,415 | 339,384,904 |
| 중 국 | 31,142,718 | 64,286,863 | 26,632,951 | 54,564,209 |
| 기 타 | 2,591,444 | 5,025,333 | 1,923,565 | 3,999,206 |
| 합 계 | 204,222,073 | 405,808,305 | 198,161,931 | 397,948,319 |
(*) 회사의 인적분할 결정에 따른 중단영업손익을 포함한 금액입니다.
&cr&cr6. 재고자산 :&cr
가. 회사의 2020년 6월 30일 현재 재고자산은 회사의 인적분할 결정에 따라 소유주분배예정자산집단으로 분류되었습니다(주석 18 참조).&cr&cr나. 2019년 12월 31일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2019.12.31 |
|---|---|
| 상 품 | 5,022,886 |
| 평가충당금 | (196,645) |
| 제 품 | 18,700,057 |
| 평가충당금 | (112,954) |
| 원 재 료 | 16,743,737 |
| 평가충당금 | (2,631,493) |
| 저 장 품 | 462,146 |
| 미 착 품 | 2,006,594 |
| 합 계 | 39,994,328 |
&cr다. 당반기 중 회사는 재고자산평가손 실환입으로 680 백만원(전반기: 평가손실 2,759 백 만원)을 계상하였습니다. 평가손실(환입)은 중단영업의 매출원가에 가산(차감)되어있습니다.&cr
7. 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자주식 :&cr
가. 2020년 6월 30일과 2019년 12월 31일 현재 회사의 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자주식에 대한 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 회 사 명 | 소재지 | 결산월 | 2020.06.30 | 2019.12.31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 솔브레인옵토스(주) | 대한민국 | 12월 | 99.99 | 1,117,000 | 99.99 | 1,117,000 |
| Soulbrain MI, Inc. | 미 국 | 12월 | 100 | - | 100 | - | |
| 솔브레인에스엘디(주) | 대한민국 | 12월 | 100 | 15,000,000 | 100 | 15,000,000 | |
| Soulbrain (Xi'an) electronics materials Co.,Ltd.(*1) | 중 국 | 12월 | 100 | 39,198,389 | 100 | 39,198,389 | |
| Soulbrain E&I Malaysia SDN BHD | 말레이시아 | 12월 | 100 | 3,950,713 | 100 | 3,950,713 | |
| Soulbrain(CQ) Electronic Materials Co., Ltd. | 중 국 | 12월 | 100 | 628,000 | 100 | 628,000 | |
| 솔브레인라사(주)(*1) | 대한민국 | 12월 | 51 | 3,060,000 | 51 | 3,060,000 | |
| (주)비즈네트웍스 | 대한민국 | 12월 | 70 | 782,466 | 70 | 782,466 | |
| Soulbrain HU Kft. | 헝가리 | 12월 | 100 | 26,661,357 | 100 | 9,418,157 | |
| (주)프로웰 | 대한민국 | 12월 | 97.07 | - | 97.07 | - | |
| 소 계 | 90,397,925 | 73,154,725 | |||||
| 관계기업 | (주)솔브레인저축은행 | 대한민국 | 12월 | 48.12 | 6,644,021 | 48.12 | 6,644,021 |
| 나우아이비캐피탈(주)(*2) | 대한민국 | 12월 | 33.33 | 15,800,000 | 33.33 | 15,800,000 | |
| (주)제닉(*3) | 대한민국 | 12월 | 25.49 | 5,665,600 | 25.49 | 8,779,450 | |
| 유니머스홀딩스(유) | 대한민국 | 12월 | 30 | 15,985,500 | 30 | 15,985,500 | |
| (주)라이프시맨틱스(*4) | 대한민국 | 12월 | 16.21 | - | 16.21 | - | |
| 나우2호 기업재무안정 사모투자 합자회사 | 대한민국 | 12월 | 43.55 | 20,848,767 | 43.55 | 20,848,767 | |
| ARK Diagnostics, Inc | 미 국 | 12월 | 40 | 20,223,000 | 40 | 20,223,000 | |
| 더블유에스씨에이치 주식회사 | 대한민국 | 12월 | 42.59 | 383,310 | 42.59 | 383,310 | |
| 소 계 | 85,550,198 | 88,664,048 | |||||
| 공동기업 | 훽트(주)(*1) | 대한민국 | 12월 | 49.00 | 4,701,748 | 49.00 | 4,701,748 |
| 엠씨솔루션(주) | 대한민국 | 12월 | 50.00 | 4,350,000 | 50.00 | 4,350,000 | |
| 소 계 | 9,051,748 | 9,051,748 | |||||
| 합 계 | 184,999,871 | 170,870,521 |
(*1) 당반기 중 회사의 인적분할 결정에 따라 소유주분배예정자산집단으로 분류되었습니다(주석 18 참조).&cr(*2) 자기주식으로 인해 의결권 지분율은 33.44%이며 시장성 있는 지분증권(KOSDAQ)으로서 2020년 6 월 30일 현재 시장가격은 19,655 백만원(전기말: 14,457백만원)입니다. &cr (*3) 자기주식으로 인해 의결권 지분율은 2 6.03%이며 시장성 있는 지분증권(KOSD AQ)으로서 2020년 6월 30일 현재 시장가격은 7,896 백만원 (전기말: 8,779백만원)입니다. 당반기 중 손상차손 3,114 백만원을 인식하였습니다.&cr (*4) 소유지분율이 20% 미만이나 임원 선임을 통해 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하는 것으로 판단됩니다.
나. 당반기와 전반기 중 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | 관계기업 | 공동기업 | 종속기업 | 관계기업 | 공동기업 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 장부금액 | 73,154,725 | 88,664,048 | 9,051,748 | 92,266,215 | 97,423,288 | 9,051,748 |
| 취득 | 17,243,200 | - | - | - | - | - |
| 처분 | - | - | - | - | - | - |
| 손상(*) | - | (3,113,850) | - | (4,823,000) | (3,046,000) | - |
| 소유주분배예정자산으로 대체 | (42,258,390) | - | (4,701,748) | - | - | - |
| 반기말 장부금액 | 48,139,535 | 85,550,198 | 4,350,000 | 87,443,215 | 94,377,288 | 9,051,748 |
(*) 해당 현금흐름창출단위의 지속적인 매출부진으로 인한 향후 수익성 악화가 예상되었으며, 회사는 회수가능가액과 장부금액의 차이금액을 손상차손으로 인식하였습니다.&cr &cr
8. 유형자산, 투자부동산 및 무형자산 :&cr
가. 당반기와 전반기 중 유형자산, 투자부동산 및 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.&cr
(1) 당반기
(단위: 천원)
| 구 분 | 유형자산 | 투자부동산 | 무형자산 |
|---|---|---|---|
| 2020년 1월 1일 | 229,145,401 | 59,426,383 | 1,966,921 |
| 취득 | 35,561,142 | - | 25,000 |
| 국고보조금 취득 | (66,567) | - | - |
| 처분 및 폐기 | (720,340) | - | - |
| 감가상각 및 상각(*) | (15,975,294) | (1,610,205) | (11,786) |
| 소유주분배예정자산으로 대체 | (247,639,099) | (25,249,925) | (58,726) |
| 2020년 6월 30일 | 305,243 | 32,566,253 | 1,921,409 |
(*) 회사의 인적분할 결정에 따른 중단영업손익을 포함한 금액입니다.
(2) 전반기
(단위: 천원)
| 구 분 | 유형자산 | 투자부동산 | 무형자산 |
|---|---|---|---|
| 2019년 1월 1일 | 179,714,651 | 63,447,845 | 1,989,660 |
| 취득 | 28,855,941 | 423,676 | - |
| 처분 및 폐기 | (807,800) | - | - |
| 감가상각 및 상각(*) | (13,128,712) | (1,632,161) | (11,369) |
| 2019년 6월 30일 | 194,634,080 | 62,239,360 | 1,978,291 |
(*) 회사의 인적분할 결정에 따른 중단영업손익을 포함한 금액입니다.&cr&cr나. 2020년 6월 30일과 2019년 12월 31일 현재 차입금 관련하여 담보로 제공된 유형자산은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 2020년 6월 30일
(단위: 천원)
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 차입금액 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|
| 토지, 건물, 기계장치(*) | 5,347,912 | 15,800,000 | 40,000,000 | KDB산업은행 |
(*) 담보제공자산은 소유주분배예정자산집단으로 분류되었습니다.&cr&cr(2) 2019년 12월 31일
(단위: 천원)
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 차입금액 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|
| 토지, 건물, 기계장치 | 5,526,461 | 15,800,000 | 40,000,000 | KDB산업은행 |
&cr다. 2020년 6월 30일과 2019년 12월 31일 현재 회사는 설비투자와 관련한 취득약정을 체결하고 있습니다(주석 16 참조).&cr
9. 리스 &cr
가. 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020.06.30 | 2019.12.31 |
|---|---|---|
| 사용권자산 | ||
| 부동산 | 57,266 | 1,030,624 |
| 비품 | 93,348 | 84,620 |
| 차량운반구 | 96,945 | 1,083,579 |
| 합 계 | 247,559 | 2,198,823 |
| 리스부채 | ||
| 유동 | 116,861 | 1,042,482 |
| 비유동 | 132,173 | 1,180,732 |
| 합 계 | 249,034 | 2,223,214 |
당반기 중 증가된 사용권자산 및 리스부채는 876백만원이며, 이를 포함하여 당반기 중 소유주분배예정자산ㆍ부채집단으로 분류된 사용권자산 및 리스부채는 각각 2,183백만원 및 2,183백만원입니다(주석 18 참조).&cr
나. 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분(*) | 당반기 |
|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | |
| 부동산 | 296,343 |
| 비품 | 69,803 |
| 차량운반구 | 278,512 |
| 합 계 | 644,658 |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) | 27,493 |
| 단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함) | 237,805 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함) | 50,718 |
(*) 회사의 인적분할 결정에 따른 중단영업손익을 포함한 금액입니다.&cr&cr당반기 중 리스의 총 현 금유출은 981 백만원입니다.&cr
10. 차입금 :&cr&cr가. 2020년 6월 30일과 2019년 12월 31일 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020.06.30(*1) | 2019.12.31 |
|---|---|---|
| 유 동 : | ||
| 단기차입금(*2)(*3) | 70,000,000 | 70,000,000 |
| 유동성장기차입금(*4) | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 소 계 | 80,000,000 | 80,000,000 |
| 비유동 : | ||
| 장기차입금 | - | - |
| 합 계 | 80,000,000 | 80,000,000 |
(*1) 당반기 중 회사의 인적분할 결정에 따라 소유주분배예정자산집단으로 분류되었습니다(주석 18 참조).&cr (*2) 2020년 6월 30일과 2019년 12월 31일 현재 회사의 차입금과 관련하여 토지와 건물이 담보로 제공되어 있습니다(주석 8 참조).&cr(*3) 2020년 6월 30일과 2019년 12월 31일 현재 회사의 차입금과 관련하여 최대주주로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 16 참조).&cr(*4) 2020년 6월 30일과 2019년 12월 31일 현재 회사의 차입금과 관련하여 단기금융상품 10,000백만원이 담보로 제공되어 있습니다.&cr &cr나. 2020년 6월 30일과 2019년 12월 31일 현재 단기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 차입처 | 최장만기일 | 연이자율(%) | 2020.06.30(*) | 2019.12.31 |
|---|---|---|---|---|---|
| 운전자금대출 | 한국씨티은행 | 2020.11.27 | 1.66 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 운전자금대출 | KDB산업은행 | 2021.04.22 | 1.81 | 40,000,000 | 40,000,000 |
| 수출금융대출 | 한국수출입은행 | 2021.03.10 | 1.40 | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 합 계 | 70,000,000 | 70,000,000 |
(*) 당반기 중 회사의 인적분할 결정에 따라 소유주분배예정자산집단으로 분류되었습니다(주석 18 참조).&cr
다. 2020년 6월 30일과 2019년 12월 31일 현재 장기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 차입처 | 최장만기일 | 연이자율(%) | 2020.06.30(*) | 2019.12.31 |
|---|---|---|---|---|---|
| 시설자금대출 | KDB산업은행 | 2020.10.30 | 1.00 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 차감: 유동성대체 | (10,000,000) | (10,000,000) | |||
| 합 계 | - | - |
(*) 당반기 중 회사의 인적분할 결정에 따라 소유주분배예정자산집단으로 분류되었습니다(주석 18 참조).&cr&cr&cr11. 자본금 및 주식발행초과금 :&cr&cr가. 당반기와 전반기 중 회사가 발행한 주식 및 이에 따른 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 발행한&cr주식의 총수 | 보통주&cr자본금 | 주식발행&cr초과금 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 2018년 12월 31일 | 17,398,271주 | 8,699,136 | 133,946,749 | 142,645,885 |
| 2019년 6월 30일 | 17,398,271주 | 8,699,136 | 133,946,749 | 142,645,885 |
| 2019년 12월 31일 | 17,398,271주 | 8,699,136 | 133,946,749 | 142,645,885 |
| 2020년 6월 30일 | 17,398,271주 | 8,699,136 | 133,946,749 | 142,645,885 |
&cr 나. 회사의 정관상 발행할 주식의 총수는 48,000,000주(우선주 12,000,000주 포함)이며 1주당 액면금액은 500원입니다.&cr&cr다. 회사는 회사의 설립, 경영, 해외영업 또는 기술혁신 등에 기여하거나 기여할 수 있는 임직원을 대상으로 발행주식총수의 100분의 10 범위 내에서 주주총회의 특별결의에 의해서 주식선택권을 부여할 수 있으나, 2020년 6월 30일 현재 부여된 주식선택권은 없습니다.&cr
라. 2020년 6월 30일 현재 회사는 자사주식의 가격안정을 목적으로 자기주식 526,253 주(전기말: 526,253주)를 보유하고 있습니다.
12. 판매비와관리비 :&cr&cr당반기와 전반기 중 판매비와관리비의 내역은 다음와 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급 여 | 265,444 | 533,447 | 303,768 | 514,663 |
| 퇴 직 급 여 | 26,188 | 74,118 | 35,391 | 77,882 |
| 복리후생비 | 58,822 | 107,056 | 66,764 | 118,596 |
| 소 모 품 비 | 4,834 | 11,564 | 3,431 | 6,102 |
| 도서인쇄비 | 2,802 | 3,129 | 188 | 402 |
| 대손상각비 | 1,215,776 | 1,215,776 | 185,212 | 185,212 |
| 통 신 비 | 4,418 | 6,406 | 2,346 | 4,388 |
| 임 차 료 | 643 | 2,412 | 911 | 1,679 |
| 수 선 비 | 904 | 1,099 | 844 | 5,565 |
| 보 험 료 | 156 | 977 | 55 | 96 |
| 차량유지비 | 3,120 | 6,363 | 11,097 | 20,289 |
| 감가상각비 | 25,612 | 58,054 | 18,996 | 37,992 |
| 광고선전비 | 1,956 | 2,582 | 1,437 | 5,681 |
| 세금과공과 | 45,085 | 48,697 | 198,383 | 202,269 |
| 수도광열비 | 1,312 | 3,465 | 4,089 | 6,254 |
| 여비교통비 | 2,656 | 9,247 | 11,442 | 17,750 |
| 지급수수료 | 99,454 | 166,454 | 118,299 | 180,088 |
| 접 대 비 | 5,345 | 10,954 | 9,341 | 14,981 |
| 교육훈련비 | 948 | 1,319 | 1,503 | 2,213 |
| 포 장 비 | 477 | 1,140 | - | - |
| 전 산 비 | 11,196 | 22,157 | 16,325 | 27,827 |
| 합 계 | 1,777,148 | 2,286,416 | 989,822 | 1,429,929 |
13. 법인세비용 :&cr
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 24.98 %(2019년 12월 31일로 종료하는 기간에 대한 예상평균연간법인세율: 24.41%)입니다.
&cr&cr14. 배당금 : &cr
2019년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금 14,341,215천원은 2020년 4월 중 지급되었습니다(전기 지급액: 12,654,014천원).&cr&cr&cr15. 영업으로부터 창출된 현금흐름 :&cr&cr가. 당반기와 전반기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전반기순이익 | 121,192,496 | 82,518,702 |
| 조 정 항 목 : | ||
| 이자수익 | (1,403,557) | (3,261,532) |
| 이자비용 | 600,103 | 910,948 |
| 배당금수익 | (18,979,332) | (6,356,499) |
| 대손상각비 | 5,420,426 | 793,955 |
| 감가상각비 | 18,230,157 | 14,760,873 |
| 무형자산상각비 | 11,786 | 11,370 |
| 외화환산이익 | (10,662,058) | (4,526,213) |
| 외화환산손실 | 1,172,111 | 876,239 |
| 재고자산평가손실(환입) | (679,840) | 2,759,283 |
| 당기손익-공정가치 지분상품 처분이익 | (3,636,311) | - |
| 당기손익-공정가치 지분상품 평가이익 | (5,804,806) | (650,353) |
| 당기손익-공정가치 지분상품 평가손실 | 548,268 | 2,118,292 |
| 유형자산처분이익 | (34,983) | (67,107) |
| 유형자산처분손실 | 59,858 | 67,517 |
| 유형자산폐기손실 | 191,129 | 41,569 |
| 사용권자산처분이익 | (1,896) | - |
| 사용권자산처분손실 | 31 | - |
| 관계기업투자주식손상차손 | 3,113,850 | 3,046,000 |
| 종속기업투자주식손상차손 | - | 4,823,000 |
| 기타의대손상각비 | 414,860 | 1,118,713 |
| 금융보증비용 | 3,031,104 | 174,684 |
| 금융보증비용환입 | (865,807) | (461,026) |
| 잡이익 | (266,431) | - |
| 순운전자본의 변동 : | ||
| 매출채권 | (15,763,769) | 13,117,954 |
| 기타채권 | (2,245,058) | 286,677 |
| 재고자산 | 2,203,962 | (2,549,098) |
| 기타유동자산 | 1,695,490 | 3,466,355 |
| 매입채무 | 577,579 | (4,427,932) |
| 기타유동채무 | (3,003,418) | (8,530,071) |
| 기타비유동채무 | 320,386 | 22,799 |
| 기타유동부채 | (231,807) | (615,370) |
| 기타비유동부채 | 57,049 | - |
| 영업으로부터 창출된 현금흐름 | 95,261,572 | 99,469,729 |
나. 당반기와 전반기 중 현금의 유출ㆍ유입이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 건설중인자산의 본계정 대체 | 18,521,732 | 4,011,219 |
| 유형자산의 취득관련 미지급금 변동 | 8,530,761 | 508,732 |
| 유형자산의 처분관련 미수금 변동 | 721,382 | 10,652 |
다. 당반기와 전반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 장기차입금 | 유동리스부채 | 비유동리스부채 | 단기차입금 | 장기차입금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 70,000,000 | 10,000,000 | 1,042,482 | 1,180,732 | 70,000,000 | 10,000,000 |
| 현금흐름 | - | - | (664,960) | - | - | - |
| 기타비금융변동 | - | - | 753,098 | 121,004 | - | - |
| 반기말 | 70,000,000 | 10,000,000 | 1,130,620 | 1,301,736 | 70,000,000 | 10,000,000 |
&cr라. 당반기 및 전반기 영업으로부터 창출된 현금흐름은 중단영업 부문을 포함한 금액입니다.&cr
16. 우발채무와 약정사항 :&cr
가. 제공한 지급보증
2020년 6월 30일과 2019년 12월 31일 현재 회사가 특수관계자의 차입금과 관련하여 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 제공받은 기업 | 최장보증기한 | 지급보증액 한도 | 지급보증처 | |
|---|---|---|---|---|
| 2020.06.30 | 2019.12.31 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 솔브레인라사(주) | 21.08.23 | 7,200,000 | 7,200,000 | 신한은행 |
| 20.08.23 | 2,400,000 | 2,400,000 | 신한은행 | |
| 20.11.29 | 5,500,000 | 5,500,000 | 국민은행 | |
| 20.11.27 | 4,800,000 | 4,800,000 | 한국씨티은행 | |
| Soulbrain (Xian) Electronic&crMaterials Co., Ltd. | 21.06.14 | 12,007,000 | 11,578,000 | Kookmin Bank London Branch |
| - | - | 8,104,600 | Kookmin Bank Hong Kong Branch | |
| 훽트㈜ | 20.11.27 | 8,400,000 | 8,400,000 | 한국씨티은행 |
| Soulbrain MI, Inc. | 20.11.01 | 30,017,500 | 28,945,000 | Comerica Bank |
| 솔브레인에스엘디㈜ | 20.11.27 | 6,000,000 | 6,000,000 | 한국씨티은행 |
| - | - | 1,200,000 | 우리은행 | |
| 20.12.15 | 9,600,000 | 9,600,000 | KEB하나은행 | |
| 솔브레인옵토스㈜ | 22.08.08 | 4,400,000 | 4,400,000 | 국민은행 |
| - | - | 3,600,000 | 한국산업은행 | |
| (주)제닉 | 23.01.20 | 14,047,080 | - | 신한은행 |
| (주)프로웰 | 20.09.25 | 1,140,000 | 1,140,000 | 신한은행 |
| 20.09.25 | 684,000 | 684,000 | 신한은행 | |
| 20.09.25 | 1,776,000 | 1,776,000 | 신한은행 | |
| 20.09.25 | 1,200,000 | 1,200,000 | 신한은행 | |
| 20.10.11 | 2,760,000 | 2,760,000 | 신한은행 | |
| 23.10.11 | 2,040,000 | 2,040,000 | 신한은행 | |
| 20.09.20 | 1,200,000 | 1,200,000 | 우리은행 | |
| Genic (Shanghai) Cosmetics&crCo., Ltd. | 21.06.14 | 10,085,880 | 9,725,520 | Citibank Shanghai Branch |
| - | - | 6,195,361 | Shinhan Bank Shanghai Branch(*) | |
| 합 계 | 125,257,460 | 128,448,481 |
(*) 관계기업인 (주)제닉이 제공한 보증에 대해 연대보증을 제공하였습니다.
나. 제공받은 지급보증&cr
2020년 6월 30일과 2019년 12월 31일 현재 회사가 특수관계자로부터 차입금 및 차입약정과 관련하여 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 2020년 6월 30일
(단위: 천원)
| 제공자 | 보증금액 | 종 류 | 차입금 금액(*) | 제공받은 자 |
|---|---|---|---|---|
| 최대주주 | 48,000,000 | 운전자금대출 | 40,000,000 | KDB산업은행 |
(*) 회사의 인적분할 결정에 따라 소유주분배예정부채집단으로 분류되었습니다.
&cr(2) 2019년 12월 31일
(단위: 천원)
| 제공자 | 보증금액 | 종 류 | 차입금 금액 | 제공받은 자 |
|---|---|---|---|---|
| 최대주주 | 48,000,000 | 운전자금대출 | 40,000,000 | KDB산업은행 |
&cr 다. 2020년 6월 30일 현재 회사는 국민은행과 USD 6,000,000 (전기말: USD 6,000,000)을 한도로 하는 수입신용장약정을 체결하고 있습니다. 이와 관련하여 2020년 6월30일 및 2019년 12월 31일 현재 실행액은 없습니다.&cr
라. 약정사항&cr
(1) 물품공급계약&cr &cr2020년 6월 30일 현재 회사는 삼성전자(주), 삼성디스플레이(주), SK하이닉스(주), 엘지디스플레이(주) 등과 장기물품공급계약을 체결하고 제품을 납품하고 있습니다.
(2) 대출약정&cr
2020년 6월 30일과 2019년 12월 31일 현재 회사가 금융기관과 체결하고 있는 대출약정사항의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 금융기관 | 내 역 | 2020.06.30 | 2019.12.31 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 한도금액 | 실행금액(*) | 한도금액 | 실행금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 한국수출입은행 | 수출금융대출 | 50,000,000 | 20,000,000 | 30,000,000 | 20,000,000 |
| KDB산업은행 | 운전자금대출 | 50,000,000 | 50,000,000 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 한국씨티은행 | 운전자금대출 | 10,000,000 | 10,000,000 | 10,000,000 | 10,000,000 |
(*) 회사의 인적분할 결정에 따라 소유주분배예정부채집단으로 분류되었습니다.
&cr(3) 이행지급보증&cr&cr2020년 6월 30일과 2019년 12월 31일 현재 회사는 서울보증보험과 2,988백만원(전기말: 3,015백만원)을 한도로 하여 생활폐기물 소각시설 열수급 이행지급보증 등의 약정을 체결하고 있습니다.&cr
(4) 유형자산 취득 및 자본적지출 약정&cr&cr2020년 6월 30일 현재 발생하지 않은 유형자산 취득 및 자본적지출 약정은 13,028 백만원(전기말: 33,873백만원)입니다.&cr&cr마. 진행중인 소송사건&cr&cr2020년 6월 30일 현재 회사가 피고로 계류 중인 소송은 4건이며, 소송가액은 7,533백만원입니다. 소의 최종 결과 및 그 영향은 당반기말 현재 예측할 수 없습니다. 상기계류 중인 소송으로 인하여 회사가 보유한 토지 일부가 처분이 제한되어 있습니다. 또한 로열티 지급과 관련하여 국제상업회의소 중재 사건에 피고로 계류 중이며, 그 금액은 600백만원입니다. 중재사건의 최종 결과 및 그 영향은 당반기말 현재 예측할 수 없습니다.&cr
17. 특수관계자 :&cr
가. 특수관계자 현황 &cr&cr(1) 2020년 6월 30일과 2019년 12월 31일 현재 회사의 최상위 지배자는 정지완입니다.&cr&cr(2) 종속기업 현황&cr
| 기 업 명 | 지분율(%) | |
|---|---|---|
| 2020.06.30 | 2019.12.31 | |
| --- | --- | --- |
| 솔브레인옵토스(주) | 99.99 | 99.99 |
| Soulbrain MI, Inc. | 100.00 | 100.00 |
| 솔브레인에스엘디(주) | 100.00 | 100.00 |
| Soulbrain (Xi'an) Electronic Materials Co., Ltd.(*) | 100.00 | 100.00 |
| Soulbrain E&I Malaysia SDN BHD | 100.00 | 100.00 |
| Soulbrain (CQ) Electronic Materials Co., Ltd. | 100.00 | 100.00 |
| 솔브레인라사(주)(*) | 51.00 | 51.00 |
| (주)비즈네트웍스 | 70.00 | 70.00 |
| Soulbrain HU Kft. | 100.00 | 100.00 |
| (주)프로웰 | 97.07 | 97.07 |
(*) 당반기 중 회사의 인적분할 결정에 따라 소유주분배예정자산집단으로 분류되었습니다.
(3) 관계기업, 공동기업 및 기타 특수관계자&cr
| 구 분 | 2020.06.30 | 2019.12.31 |
|---|---|---|
| 공동기업 | 훽트(주)(*1), 엠씨솔루션(주) | 훽트(주), 엠씨솔루션(주) |
| 관계기업 | 나우아이비캐피탈(주), (주)솔브레인저축은행,&cr(주)제닉, 유니머스홀딩스(유), (주)라이프시맨틱스,&cr나우2호 기업재무안정 사모투자 합자회사&crARK Diagnostics, Inc, 더블유에스씨에이치(주) | 나우아이비캐피탈(주), (주)솔브레인저축은행,&cr(주)제닉, 유니머스홀딩스(유), (주)라이프시맨틱스,&cr나우2호 기업재무안정 사모투자 합자회사&crARK Diagnostics, Inc, 더블유에스씨에이치(주) |
| 기타 | 유피시스템(주), 머티리얼즈파크(주),샤이니힐스파크(주),&cr킹스데일(주), Genic (Shanghai) Cosmetics Co., Ltd.(*2),&crGenic (Shanghai) Imp & Exp Co., Ltd.(*2),&cr씨제이더블유글로벌(주), 나우1호(유)(*3),&cr우양에이치씨(주)(*4) | 유피시스템(주), 머티리얼즈파크(주),샤이니힐스파크(주),&cr킹스데일(주), Genic (Shanghai) Cosmetics Co., Ltd.(*2),&crGenic (Shanghai) Imp & Exp Co., Ltd.(*2), (주)유비케어(*5),&cr씨제이더블유글로벌(주), 나우1호(유)(*3),&cr우양에이치씨(주)(*4) |
(*1) 회사의 인적분할 결정에 따라 소유주분배예정자산집단으로 분류되었습니다.&cr(*2) 관계기업인 (주)제닉의 종속기업입니다.&cr(*3) 관계기업인 나우2호 기업재무안정 사모투자 합자회사의 종속기업입니다.&cr(*4) 기타특수관계자인 나우1호(유)의 종속기업입니다.&cr (*5) 당반기 중 관계회사인 유니머스홀딩스 (유) 는 (주) 유비케어 주식을 처분하였습니다.
나. 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등의 거래는 다음과 같습니다.
&cr(1) 당반기
(단위: 천원)
| 특수관계&cr구분 | 기업명 | 매출 등(*) | 매입 등(*) | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출 | 유형자산 | 기타 | 재고자산 | 유형자산 | 기타 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 솔브레인에스엘디(주) | 2,222,595 | 46,426 | 712,023 | - | - | 147,600 |
| 솔브레인옵토스(주) | 66,488 | - | - | - | - | - | |
| 솔브레인라사(주) | 1,524,121 | - | 17,445 | 24,090,569 | - | 41,575 | |
| (주)비즈네트웍스 | 15,515 | - | - | 1,841,962 | 42,450 | 2,953,217 | |
| (주)프로웰 | 312,678 | 5,988 | 63,328 | - | - | - | |
| Soulbrain MI, Inc. | 3,959,694 | 131,959 | 232,161 | - | - | - | |
| Soulbrain (Xi'an) Electronic Materials Co., Ltd. | 36,400,885 | - | 1,267,101 | - | - | - | |
| Soulbrain E&I MALAYSIA SDN BHD | 186,107 | - | 201,908 | - | - | - | |
| 공동기업 | 훽트(주) | 49,522,800 | - | 59,620 | 78,289,833 | - | 199,545 |
| 엠씨솔루션(주) | 1,196,954 | - | 32,595 | 23,588,388 | - | - | |
| 관계기업 | (주)제닉 | 92,767 | - | 25,874 | - | - | 178,948 |
| 더블유에스씨에이치(주) | 3,000 | - | - | - | - | - | |
| 기 타 | 머티리얼즈파크(주) | 7,756,953 | - | 10,843 | 1,949,876 | - | 440,833 |
| 유피시스템(주) | 24,353 | - | - | - | - | 203,539 | |
| 씨제이더블유글로벌(주) | 3,000 | - | - | - | - | - | |
| 합 계 | 103,287,910 | 184,373 | 2,622,898 | 129,760,628 | 42,450 | 4,165,257 |
(*) 회사의 인적분할 결정에 따른 중단영업손익을 포함한 금액입니다.
(2) 전반기
(단위: 천원)
| 특수관계&cr구분 | 기업명 | 매출 등(*) | 매입 등(*) | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출 | 유형자산 | 기타 | 재고자산 | 유형자산 | 기타 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 솔브레인에스엘디(주) | 1,811,950 | - | 962,840 | - | - | 147,600 |
| 솔브레인옵토스(주) | 81,092 | - | 2,446,430 | - | - | - | |
| 솔브레인라사(주) | 1,547,054 | - | 24,960 | 23,127,409 | - | 6,603 | |
| 솔브레인멤시스(주) | 597,057 | - | 99,212 | - | - | - | |
| (주)비즈네트웍스 | 9,000 | - | - | 1,885,262 | 30,316 | 2,480,155 | |
| Soulbrain MI, Inc. | 3,991,778 | 323,702 | - | - | - | 2,172 | |
| Soulbrain (Xi'an) Electronic Materials Co., Ltd. | 20,997,572 | - | 710,480 | - | - | - | |
| Soulbrain E&I MALAYSIA SDN BHD | 9,611 | - | 232,879 | - | - | - | |
| 공동기업 | 훽트(주) | 29,402,901 | 24,570 | 168,079 | 90,097,479 | - | 266,044 |
| 엠씨솔루션(주) | 1,622,012 | - | 49,200 | 35,496,037 | - | - | |
| 관계기업 | (주)프로웰 | 186,411 | - | 60,218 | - | - | - |
| (주)제닉 | 94,880 | - | 31,952 | - | - | 296,488 | |
| 기 타 | 머티리얼즈파크(주) | 2,662,316 | 227,980 | 9,285 | 1,451,736 | - | 101,469 |
| 유피시스템(주) | 67,821 | - | 2,280 | - | - | 297,806 | |
| 씨제이더블유글로벌(주) | 3,000 | - | - | - | - | - | |
| 합 계 | 63,084,455 | 576,252 | 4,797,815 | 152,057,923 | 30,316 | 3,598,337 |
(*) 회사의 인적분할 결정에 따른 중단영업손익을 포함한 금액입니다.
다. 2020년 6월 30일과 2019년 12월 31일 현재 특수관계자와의 채권 및 채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 특수관계&cr구분 | 기 업 명 | 2020.06.30(*) | 2019.12.31 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권 등 | 채무 등 | 채권 등 | 채무 등 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 | 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 솔브레인에스엘디(주) | 4,111,663 | 3,153,176 | - | 39,277 | 3,673,422 | 3,021,445 | - | 134,711 |
| 솔브레인옵토스(주) | 1,210,166 | - | - | - | 1,364,351 | 2,046 | - | 412 | |
| 솔브레인라사(주) | 310,172 | 112,415 | 4,471,666 | - | 255,119 | 362,223 | 3,532,626 | 33,020 | |
| (주)프로웰 | 826,198 | 453,654 | - | - | 482,253 | 215,857 | - | - | |
| Soulbrain MI, Inc. | 14,025,367 | 2,599,772 | - | - | 9,997,636 | 1,911,950 | - | 6,176 | |
| Soulbrain (Xi'an) Electronic&crMaterials Co., Ltd. | 23,521,368 | 1,267,101 | - | - | 18,993,368 | 974,652 | - | - | |
| Soulbrain E&I Malaysia SDN BHD | 7,733,783 | 203,095 | - | - | 8,326,135 | 234,539 | - | - | |
| Soulbrain (CQ) Electronic&crMaterials Co., Ltd. | 45,107 | 402,558 | - | - | 42,075 | 402,558 | - | - | |
| (주)비즈네트웍스 | 3,410 | 883 | 70,802 | 751,685 | 1,650 | 1,009 | 118,757 | 779,643 | |
| Soulbrain HU Kft. | - | - | - | - | 6,353 | - | - | - | |
| 공동기업 | 훽트(주) | 14,810,661 | 237,586 | 13,971,319 | 65,211 | 8,565,183 | 307,970 | 14,226,066 | 99,675 |
| 엠씨솔루션(주) | 213,102 | 57,769 | 4,742,528 | - | 278,309 | 1,106,295 | 5,659,494 | 14 | |
| 관계기업 | (주)제닉 | 27,331 | 12,719 | - | 142,600 | 24,287 | 20,691 | - | 134,038 |
| 더블유에스씨에이치(주) | - | - | - | - | 1,650 | 674 | - | 20,000 | |
| 기 타 | 머티리얼즈파크(주) | 4,911,710 | 315,474 | 750,616 | 105,000 | 2,208,097 | 301,744 | 259,380 | 57,269 |
| 유피시스템(주) | - | - | - | 35,959 | 1,805 | 16 | - | 45,279 | |
| 씨제이더블유글로벌(주) | 1,100 | - | - | 7,000 | 550 | - | - | 7,000 | |
| 합 계 | 71,751,138 | 8,816,202 | 24,006,931 | 1,146,732 | 54,222,243 | 8,863,669 | 23,796,323 | 1,317,237 |
(*) 회사의 인적분할 결정에 따른 소유주분배예정자산 및 부채집단을 포함한 금액입니다.&cr
라. 당반기 중 매출채권 및 기타채권에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. 전반기 중 상기채권에 대한 손실충당금 변동내역은 없습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Soulbrain MI, Inc. | Soulbrain (CQ) Electronic&crMaterials Co., Ltd. | 솔브레인&cr옵토스(주) | (주)프로웰 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 기타채권 | 매출채권 | 기타채권 | 매출채권 | 매출채권 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | 2,511,188 | - | 42,075 | 402,558 | - | - |
| 손 상 | 4,071,993 | 323,702 | - | - | 1,192,030 | 158,311 |
| 대 체(*) | (6,583,181) | (323,702) | (42,075) | (402,558) | - | (134,564) |
| 반 기 말 | - | - | - | - | 1,192,030 | 23,747 |
(*) 회사의 인적분할 결정에 따라 소유주분배예정자산집단으로 분류되었습니다.
마. 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 자금 대여 거래 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 당반기
(단위: 천원)
| 구 분 | 종속기업 | 관계기업 | ||
|---|---|---|---|---|
| 솔브레인옵토스(주) | 솔브레인에스엘디(주) | (주)프로웰 | (주)제닉 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | ||||
| 대여금 | - | 13,000,000 | - | 3,000,000 |
| 미수수익 | - | 227,863 | - | 69,000 |
| 장부금액 | - | 13,227,863 | - | 3,069,000 |
| 기 중 | ||||
| 대여액 | 3,500,000 | - | 3,000,000 | 10,500,000 |
| 상환액 | - | (5,000,000) | - | - |
| 이자 발생액 | 76,101 | 287,689 | 65,230 | 87,098 |
| 이자 회수액 | - | (322,000) | - | - |
| 반기말 | ||||
| 대여금 | 3,500,000 | 8,000,000 | 3,000,000 | 13,500,000 |
| 미수수익 | 76,101 | 193,552 | 65,230 | 156,098 |
| 장부금액 | 3,576,101 | 8,193,552 | 3,065,230 | 13,656,098 |
(2) 전반기
(단위: 천원)
| 구 분 | 종속기업 | 관계기업 | 기타 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 솔브레인&cr옵토스(주) | 솔브레인&cr멤시스(주) | (주)프로웰 | (주)제닉 | ARK &crDiagnostics,Inc. | 킹스데일(주) | 나우 1호&cr유한회사 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | |||||||
| 대여금 | 3,000,000 | 13,000,000 | 4,000,000 | 3,000,000 | 31,306,800 | 1,000,000 | 33,100,000 |
| 손실충당금 | - | (5,403,000) | (4,000,000) | - | - | - | - |
| 미수수익 | 90,740 | 228,488 | 85,447 | 69,189 | 552,372 | 8,696 | 1,316,104 |
| 장부금액 | 3,090,740 | 7,825,488 | 85,447 | 3,069,189 | 31,859,172 | 1,008,696 | 34,416,104 |
| 기 중 | |||||||
| 상환액 | (3,000,000) | - | - | - | - | (1,000,000) | - |
| 이자 발생액 | 62,384 | 296,453 | 91,204 | 68,433 | 731,818 | 3,025 | 984,838 |
| 이자 회수액 | (153,124) | (322,000) | (92,000) | - | - | (11,721) | (1,083,025) |
| 표시통화&cr 환산손익 | - | - | - | - | 1,109,757 | - | - |
| 반기말 | |||||||
| 대여금 | - | 13,000,000 | 4,000,000 | 3,000,000 | 32,390,400 | - | 33,100,000 |
| 손실충당금 | - | (5,403,000) | (4,000,000) | - | - | - | - |
| 미수수익 | - | 202,941 | 84,651 | 137,622 | 1,310,347 | - | 1,217,917 |
| 장부금액 | - | 7,799,941 | 84,651 | 3,137,622 | 33,700,747 | - | 34,317,917 |
&cr바. 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 출자 및 배당 거래 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 당반기
(단위: 천원)
| 구 분 | 종속기업 | 관계기업 | 공동기업 | 최대주주 및&cr특수관계인 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Soulbrain HU Kft. | 나우아이비&cr캐피탈(주) | (주)솔브레인&cr저축은행 | 유니머스&cr홀딩스(유) | 엠씨솔루션(주) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 출자 | 17,243,200 | - | - | - | - | - |
| 배당금 수익 | - | 474,000 | 962,499 | 15,480,000 | 2,044,500 | - |
| 배당금 지급 | - | - | - | - | - | 6,425,083 |
&cr(2) 전반기
(단위: 천원)
| 구 분 | 관계기업 | 공동기업 | 최대주주 및&cr특수관계인 | |
|---|---|---|---|---|
| 나우아이비캐피탈(주) | (주)솔브레인저축은행 | 엠씨솔루션(주) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당금 수익 | 474,000 | 962,499 | 4,350,000 | - |
| 배당금 지급 | - | - | - | 5,673,691 |
사. 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 출자거래를 제외한 투자거래내역(전환사채,상환우선주 및 전환권)은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 기 타 | 관계기업 | 기 타 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 킹스데일(주) | (주)제닉 | (주)프로웰 | 킹스데일(주) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 3,741,750 | 4,782,233 | 1,753,014 | 3,795,750 |
| 상환액 | (108,000) | - | - | (54,000) |
| 이자 발생액 | - | 24,795 | 14,877 | - |
| 이자 회수액 | - | (24,795) | (14,877) | - |
| 평가손익 | - | - | (1,753,014) | - |
| 반기말금액 | 3,633,750 | 4,782,233 | - | 3,741,750 |
&cr아. 2020년 6월 30일과 2019년 12월 31일 현재 회사는 특수관계자의 차입금과 관련하여 지급보증을 제공하고 있습니다(주석 16 참조).
&cr자. 당반기와 전반기 중 회사가 특수관계자와 체결하고 있는 주요 계약의 내역과 관련수수료는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 기업명 | 수수료(*2) | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|
| 당반기 | 전반기 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 솔브레인에스엘디(주) | 564,844 | 393,424 | 경영지원제공 계약 |
| 솔브레인라사(주)(*1) | 697,204 | 753,029 | ||
| 솔브레인멤시스(주) | - | 211,643 | ||
| 솔브레인옵토스(주) | 66,488 | 79,692 | ||
| (주)프로웰 | 146,855 | - | ||
| Soulbrain (Xi'an) Electronic Materials Co., Ltd.(*1) | 1,267,101 | 710,480 | 기술 제공 계약 | |
| Soulbrain E&I Malaysia SDN BHD | 201,908 | 232,879 | ||
| Soulbrain MI, Inc. | 232,161 | - | ||
| 공동기업 | 훽트(주)(*1) | 1,962,738 | 2,290,091 | 경영지원제공 계약 |
| 엠씨솔루션(주) | 733,535 | 1,098,017 | ||
| 관계기업 | (주)제닉 | 32,767 | 30,000 | |
| (주)프로웰 | - | 30,123 | ||
| 기 타 | 머티리얼즈파크(주) | 302,081 | 165,285 | |
| 유피시스템(주) | 6,659 | 31,263 |
(*1) 회사의 인적분할 결정에 따라 소유주분배예정자산집단으로 분류되었습니다.&cr(*2) 회사의 인적분할 결정에 따른 중단영업손익을 포함한 금액입니다.
상기 수수료는 특수관계자 매출 등 금액에 포함되어 있습니다.&cr
차. 당반기와 전반기 중 회사의 주요 경영진은 이사(등기 및 비등기)입니다. 종업원 서비스의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분(*) | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 및 기타 단기종업원 급여 | 1,288,671 | 2,607,848 | 1,193,865 | 2,377,371 |
| 퇴직급여 및 장기종업원급여 | 206,331 | 639,867 | 148,166 | 500,641 |
| 합 계 | 1,495,002 | 3,247,715 | 1,342,031 | 2,878,012 |
(*) 회사의 인적분할 결정에 따른 중단영업손익을 포함한 금액입니다.
&cr카. 2020년 6월 30일과 2019년 12월 31일 현재 회사는 차입금 및 차입약정과 관련하여 최대주주로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 16 참조). &cr
18. 소유주분배예정자산ㆍ부채집단 및 중단영업&cr
가. 회사는 2020년 7월 1일을 분할기일로 하여 자회사 관리 및 신규투자를 수행하는 존속법인과 반도체 및 전자 관련 화학재료 제조사업부문을 영위할 신설법인으로 인적분할하기로 2020년 1월 22일 이사회 및 2020년 5월 14일 임시주주총회에서 결의하였습니다. 이에 따라 당반기 분할신설회사 부문과 관련된 자산 및 부채는 소유주분배예정자산 및 부채집단으로 분류하였습니다. 또한, 관련 손익은 중단영업으로 표시하였으며, 비교표시된 전반기 포괄손익계산서는 재작성되었습니다.&cr
나. 인적분할 결의에 따라 소유주분배예정자산 및 부채집단으로 분류한 분할신설회사 부문 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 소유주분배예정자산집단 : | |
| 유동자산 | 235,916,665 |
| 현금및현금성자산 | 66,375,896 |
| 매출채권 | 103,871,822 |
| 기타채권 | 8,307,303 |
| 기타금융자산 | 10,000,000 |
| 재고자산 | 38,470,206 |
| 기타유동자산 | 8,891,438 |
| 비유동자산 | 325,765,159 |
| 기타채권 | 1,084,490 |
| 종속기업,관계기업및공동기업투자 | 46,960,138 |
| 유형자산 | 247,639,099 |
| 투자부동산 | 25,249,925 |
| 무형자산 | 58,726 |
| 사용권자산 | 2,182,574 |
| 기타비유동자산 | 55,665 |
| 이연법인세자산 | 2,534,542 |
| 소유주분배예정자산집단 계 | 561,681,824 |
| 소유주분배예정부채집단 : | |
| 유동부채 | 143,278,276 |
| 매입채무 | 37,194,365 |
| 기타채무 | 23,855,553 |
| 차입금 | 80,000,000 |
| 리스부채 | 1,013,759 |
| 기타유동부채 | 1,214,599 |
| 비유동부채 | 2,298,768 |
| 기타채무 | 329,392 |
| 리스부채 | 1,169,564 |
| 기타비유동부채 | 799,812 |
| 소유주분배예정부채집단 계 | 145,577,044 |
다. 중단영업으로 분류된 손익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 매출액 | 404,690,047 | 396,742,198 |
| 매출원가 | 286,749,906 | 294,110,911 |
| 매출총이익 | 117,940,141 | 102,631,287 |
| 판매비와관리비 | 33,141,834 | 25,278,581 |
| 영업이익 | 84,798,307 | 77,352,706 |
| 기타수익 | 10,696,079 | 9,899,419 |
| 기타비용 | 6,236,796 | 5,920,059 |
| 금융수익 | 2,940,578 | 572,888 |
| 금융비용 | 707,981 | 1,070,284 |
| 법인세비용차감전순이익 | 91,490,187 | 80,834,670 |
| 법인세비용 | 22,472,308 | 20,604,369 |
| 중단영업반기순이익 | 69,017,879 | 60,230,301 |
라. 중단영업으로부터의 현금흐름은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 영업활동 현금흐름 | 69,296,450 | 73,051,270 |
| 투자활동 현금흐름 | (42,558,187) | (28,153,346) |
| 재무활동 현금흐름 | (14,938,094) | (12,654,014) |
| 현금및현금성자산 환율변동효과 | 2,140,254 | 695,991 |
| 총 현금흐름 | 13,940,423 | 32,939,901 |
마. 회사는 인적분할과 관련하여 주주에게 분배할 소유주분배예정자산 및 부채의 공정가치에 대하여 미지급배당금 1,758,323백만원을 인식하였습니다. 해당 금액은 독립적인 외부평가기관의 전문가적인 판단에 따른 추정치와 평가모형을 사용하여 산정한 금액을 기초로 결정되었습니다. 해당 공정가치 측정에 사용된 주요 가정은 다음과같습니다.
| 구 분 | 내역 |
|---|---|
| 할인율 | 10.1% |
| 영구성장률 | 1.0% |
&cr 주요 가정에 대한 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.
(단위: 백만원)
| 구 분 | 할인율 | 영구성장률 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1% 증가 | 1% 감소 | 1% 증가 | 1% 감소 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 미지급배당금 증감액 | (160,929) | 200,840 | 128,270 | (102,743) |
&cr&cr19. 보고기간 후 사건&cr&cr회사는 2020년 8월 5일 이사회 결의에 따라 종속기업인 솔브레인에스엘디(주)의 주주배정 유상증자에 참여하였으며, 보통주 6,000,000주(금액: 30,000백만원)를 인수하였습니다.
6. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr(1) 재무제표 이용에 유의할 사항&cr연결재무제표 및 재무제표는 한국채택국제회계기준서에 따라 작성되었으며, 작성기준일 현재 유효하거나 조기적용 가능한 한국채택국제회계기준서 및 해석서에 따라 작성되었습니다. 기타 자세한 사항은 "Ⅲ.재무에관한사항"의 주석부분을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr(2) 최근 3사업연도 중 합병, 분할, 자산양수도 또는 영업양수도 사항&cr&cr연결회사는 2020년 7월 1일을 분할기일로 하여 자회사 관리 및 신규투자를 수행하는존속법인과 반도체 및 전자 관련 화학재료 제조사업부문을 영위할 신설법인으로 인적분할하기로 2020년 1월 22일 이사회에서 의하였으며, 2020년 5월 14일에 개최된 임시주주총회에서 최종 승인되었습니다.&cr&cr- 분할 내용 요약&cr
| 분할회사 | 단순분할신설회사 | 내용 |
| 솔브레인&cr홀딩스(주) | 솔브레인(주) | 1) 분할방법: 인적분할&cr2) 분할목적&cr - 각 회사의 전문화를 통하여 경영 효율성을 극대화하여 장기적 성장을 위한 기업 지배구조 확립&cr3) 분할비율&cr - 솔브레인홀딩스(주) : 솔브레인(주) = 0.5529115 : 0.4470885&cr4) 분할주식수(주식병합을 통한 감자, 분할전 주식수 : 17,398,271주)&cr - 솔브레인홀딩스(주) : 솔브레인(주) = 9,619,705주 : 7,778,566주&cr5) 분할 일정&cr 2020.01.22 - 분할 이사회 결의일&cr 2020.05.14 - 분할계획서 승인을 위한 임시 주주총회일&cr 2020.07.01 - 분할기일, 분할보고총회일 및 창립총회일&cr 2020.08.06 - 변경상장 및 재상장일 |
&cr 당사 분할에 관한 자세한 사항은 "금융위(금감원) 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)" 상에 공시된 2020.01.22 주요사항보고서(회사분할결정) 및 2020.07.29 증권발행실적보고서(합병등)등을 참조하시기 바랍니다.
&cr그밖의 자세한 사항은 "XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항"을 참조하시기바랍니다.&cr
1) 합병(흡수합병)&cr① 솔브레인홀딩스(주) - 솔브레인머티리얼즈(유)
| 합병법인&cr(존속) | 피합병법인&cr(소멸) | 내용 |
| 솔브레인홀딩스(주) | 솔브레인머티리얼즈(유) | 1) 합병 배경 및 방법: 소규모 흡수합병&cr2) 합병목적&cr - 경영효율성을 증대하고 사업간시너지효과를 높임으로써 주주가치를 제고하기 위함.&cr3) 합병비율&cr - 솔브레인홀딩스(주) : 솔브레인머티리얼즈(유) (1 : 0)&cr4) 합병 일정&cr 2016.10.19 - 합병 계약 체결일&cr 2016.12.26 - 합병기일 |
| □ 당사 합병에 관한 자세한 사항은 "금융위(금감원) 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)" 상에 공시된 2016.10.19 주요사항보고서&cr(합병결정)를 참조하시기 바랍니다. |
&cr② 솔브레인홀딩스(주)-솔브레인나노텍(주)
| 합병법인&cr(존속) | 피합병법인&cr(소멸) | 내용 |
| 솔브레인홀딩스(주) | 솔브레인나노텍(주) | 1) 합병 배경 및 방법: 소규모 흡수합병&cr2) 합병목적&cr - 경영효율성을 증대하고 사업간시너지효과를 높임으로써 주주가치를 제고하기 위함.&cr3) 합병비율&cr - 솔브레인홀딩스(주) : 솔브레인나노텍(주) (1 : 0)&cr4) 합병 일정&cr 2015.02.27 - 합병 계약 체결일&cr 2015.03.30 - 합병 승인 주주총회&cr 2015.05.01 - 합병기일 |
| □ 당사 합병에 관한 자세한 사항은 "금융위(금감원) 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)" 상에 공시된 2015.02.26 주요사항보고서&cr(합병결정) 및 2015.05.04 합병등종료보고서를 참조하시기 바랍니다.. |
&cr2) 자산 양수도&cr① 솔브레인홀딩스(주) - 유현오(개인)
| 양수자 | 양도자 | 내용 |
| 솔브레인홀딩스(주) | 유현오(개인) | 1) 주식 양수도 계약 체결&cr - 양수 대상 : 제닉의 보통주 1,602,431주(지분율: 25.44%)&cr2) 주요 내용&cr - 계약 상대방 : 유현오(개인)&cr - 계약 목적 : 사업다각화를 통한 성장동력 확보 등을 위하여 &cr 경영권 인수 목적으로 양수함&cr - 양수 대상: 제닉의 보통주 1,602,431주(지분율: 25.44%)&cr - 양수금액 69,994,186,080원&cr - 계약체결일 : 2015년 9월 24일&cr3) 재무제표에 미치는 영향 : 자산총계 감소 |
| □ 당사 자산양수도에 관한 자세한 사항은 "금융위(금감원) 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)" 상에 공시된 2015.09.24 주요사항보고서(중요한자산양수도결정) 및 2015.10.05 합병등종료보고서를 참조하시기 바랍니다. |
&cr② (주)베이비파크 - 솔브레인홀딩스(주)
| 양수자 | 양도자 | 내용 |
| (주)베이비파크 | 솔브레인홀딩스(주) | 1) 주식 양수도 계약 체결&cr - 양도 대상 : 썬라이즈머티리얼즈(주)의 보통주 40,000주(지분율: 40%)&cr2) 주요 내용&cr - 계약 상대방 : (주)베이비파크&cr - 계약 목적 : 핵심사업 역량 집중 및 기업가치 제고&cr - 양도대상 : 썬라이즈머티리얼즈(주)의 보통주 40,000주(지분율: 40%)&cr - 양도금액 : 129,920,000원&cr - 계약체결일 : 2017년 6월 1일 |
&cr③ 솔브레인홀딩스(주) - 정석호(개인)
| 양수자 | 양도자 | 내용 |
| 솔브레인홀딩스(주) | 정석호(개인) | 1) 주식 양수도 계약 체결&cr - 양수 대상 : (주)비즈네트웍스의 보통주 140,001주(지분율: 70%+1주)&cr2) 주요 내용&cr - 계약 상대방 : 정석호(개인)&cr - 계약 목적 : MRO 구매대행 사업을 행하는 (주)비즈네트웍스의 보통주식 양수를 통하여 구매업무의 효율화를 높이고자 함&cr - 양수대상 : (주)비즈네트웍스의 보통주 140,001주(지분율: 70%+1주)&cr - 양도금액 : 782,465,589원&cr - 계약체결일 : 2017년 7월 11일 |
&cr④ 솔브레인홀딩스(주) - 솔브레인옵토스(주)
| 양수자 | 양도자 | 내용 |
| 솔브레인옵토스(주) | 솔브레인홀딩스(주) | 1) 주식 양수도 계약 체결&cr - 양도대상 : 솔브레인엘티케이(주)의 보통주 56,250주(지분율: 100%)&cr2) 주요 내용&cr - 계약 상대방 : 솔브레인옵토스(주)&cr - 계약 목적 : 계열사 지배구조 개편을 통한 경영효율성 증대&cr - 양도대상 : 솔브레인엘티케이(주)의 보통주 56,250주(지분율: 100%)&cr - 양도금액 : 3,262,500,000원&cr - 계약체결일 : 2017년 8월 4일 |
(3) 분할&cr1) 솔브레인홀딩스(주) 인적분할
| 분할회사 | 단순분할신설회사 | 내용 |
| 솔브레인홀딩스(주) | 솔브레인(주) | 1) 분할방법: 인적분할&cr2) 분할목적&cr - 각 회사의 전문화를 통하여 경영 효율성을 극대화하여 장기적 성장을 위한 기업 지배구조 확립&cr3) 분할비율&cr - 솔브레인홀딩스(주) : 솔브레인(주) = 0.5529115 : 0.4470885&cr4) 분할주식수(주식병합을 통한 감자, 분할전 주식수 : 17,398,271주)&cr - 솔브레인홀딩스(주) : 솔브레인(주) = 9,619,705주 : 7,778,566주&cr5) 분할 일정&cr 2020.01.22 - 분할 이사회 결의일&cr 2020.05.14 - 분할계획서 승인을 위한 임시 주주총회일&cr 2020.07.01 - 분할기일, 분할보고총회일 및 창립총회일&cr 2020.08.06 - 변경상장 및 재상장일 |
□ 당사 분할에 관한 자세한 사항은 "금융위(금감원) 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)" 상에 공시된 2020.01.22 주요사항보고서(회사분할결정) 및 2020.07.29 증권발행실적보고서(합병등)를 참조하시기 바랍니다.
나 . 대손충당금 설정현황
(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 계 정 과 목 | 채 권 총 액 | 대손충당금 | 대손충당금&cr 설 정 률 |
| 2020년 반기 | 매 출 채 권 | 92,856,836 | (823,404) | 0.89% |
| 기 타 채 권 | 22,164,212 | (1,192,394) | 5.38% | |
| 합계 | 115,021,048 | (2,015,798) | 1.75% | |
| 2019년 기말 | 매 출 채 권 | 86,766,885 | (882,557) | 1.02% |
| 기 타 채 권 | 11,533,930 | (1,120,455) | 9.71% | |
| 합계 | 98,300,815 | (2,003,012) | 2.04% | |
| 2018년 기말 | 매 출 채 권 | 90,605,307 | (1,951,702) | 2.15% |
| 기 타 채 권 | 81,082,023 | (4,464,473) | 5.51% | |
| 합계 | 171,687,330 | (6,416,175) | 3.74% |
□ 회사의 인적분할 결정에 따른 소유주분배예정자산집단을 포함한 금액입니다.
&cr
( 2) 대손충당금 변동현황 (최근 3사업연도)
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 2020년 반기 | 2019년 기말 | 2018년 기말 |
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 2,003,012 | 6,416,176 | 3,498,564 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | (77,917) | (6,050,602) | (168,521) |
| ① 대손처리액(상각채권액) | (46,009) | (1,091,700) | - |
| ② 상각채권회수액 | 31,908 | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | (4,958,902) | (168,521) |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 90,703 | 1,637,438 | 3,086,133 |
| 4. 환율변동차이 | - | - | - |
| 5. 기말 대손충당금 잔액합계 | 2,015,798 | 2,003,012 | 6,416,176 |
□ 회사의 인적분할 결정에 따른 소유주분배예정자산집단을 포함한 금액입니다.
&cr&cr
(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침&cr- 회사는 매 보고기간마다 결산시점의 매출채권 장부금액에 대하여 채권단위와 거래처 단위로 객관적인 손상징후가 존재하는지를 검토 하고 있으며, 객관적인 손상징후가 존재하는 채권에 대하여 아래와 같이 대손충당금 설정하고 있습니다. &cr&cr대손충당금 설정액 : 개별채권 장부가액 - 개별채권에 대하여 추정한 회수가능가액 (채권에 담보물이 있는 경우, 그로 인한 현금 유입액을 고려)&cr&cr- 회사의 주요매출처는 삼성디스플레이(주), 삼성전자(주), 엘지디스플레이(주), SK하이닉스(주) 및 엘지전자(주)입니다. &cr
(4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 3월 이하 | 3월 초과&cr 6월 이하 | 6월 초과&cr 1년 이하 | 1년 초과&cr 3년 이하 | 합 계 | |
| 금 액 | 일 반 | 65,447,771 | 2,698,565 | 1,059,271 | 2,037,042 | 71,242,649 |
| 특수관계자 | 20,667,114 | 101,046 | 19,309 | 3,314 | 20,790,783 | |
| 합 계 | 86,114,885 | 2,799,611 | 1,078,580 | 2,040,356 | 92,033,432 | |
| 구성비율 | 93.57% | 3.04% | 1.17% | 2.22% | 100.00% |
□ 회사의 인적분할 결정에 따른 소유주분배예정자산집단을 포함한 금액입니다.
다. 재고자산 현황 등&cr(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
| (단위 : 천원) |
| 사업 부문 | 계정 과목 | 2020년 반기 | 2019년 | 2018년 | 비 고 |
| 반 도 체 | 제품 | 23,585,029 | 22,265,894 | 20,095,542 | - |
| 상품 | 1,135,460 | 3,098,101 | 1,059,771 | - | |
| 원재료 | 21,243,765 | 14,152,555 | 12,674,908 | - | |
| 재공품 | 823,887 | 761,840 | 450,638 | - | |
| 저장품 | 283,193 | 406,619 | 401,713 | - | |
| 미착품 | 1,840,658 | 3,577,961 | 5,384,240 | - | |
| 소계 | 48,911,992 | 44,262,970 | 40,066,812 | - | |
| F P D | 제품 | 964,068 | 1,336,719 | 1,064,120 | - |
| 상품 | 371,133 | 858,689 | 1,105,341 | - | |
| 원재료 | 3,592,632 | 3,845,177 | 4,774,019 | - | |
| 재공품 | 1,045,236 | 399,011 | 670,264 | - | |
| 저장품 | 990,096 | 134,361 | 100,734 | - | |
| 미착품 | - | - | - | ||
| 소계 | 6,963,165 | 6,573,957 | 7,714,478 | - | |
| 기타 | 제품 | 2,497,855 | 1,705,047 | 3,367,405 | - |
| 상품 | 1,088,862 | 173,396 | 1,705,372 | - | |
| 원재료 | 9,961,218 | 10,196,872 | 7,030,778 | - | |
| 재공품 | 317,257 | 168,399 | 232,011 | - | |
| 저장품 | 485,889 | 462,146 | 385,784 | - | |
| 미착품 | 1,046,102 | 2,597,532 | 1,742,348 | - | |
| 소계 | 15,397,183 | 15,303,392 | 14,463,698 | - | |
| 합계 | 합계 | 71,272,340 | 66,140,319 | 62,244,988 | - |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr [재고자산합계÷기말자산총계×100] | 5.88% | 5.70% | 6.19% | - | |
| 재고자산회전율(회수)&cr [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 10.45 | 10.05 | 11.31 | - |
□ 회사의 인적분할 결정에 따른 소유주분배예정자산집단을 포함한 금액입니다.
1) 자산총계 및 매출원가총계
| (단위 : 천원) |
| 계정과목 | 2020년 반기 | 2019년 | 2018년 | 비 고 |
| 자산총계 | 1,212,173,444 | 1,159,459,650 | 1,006,120,382 | - |
| 연환산 매출원가 (전체) | 729,126,032 | 766,489,491 | 725,796,278 | - |
| 연환산 매출원가 (재고자산관련) | 717,909,958 | 644,883,340 | 622,108,477 | - |
□ 회사의 인적분할 결정에 따른 소유주분배예정자산집단을 포함한 금액입니다.
&cr(2) 재고자산 실사내용&cr1) 재고자산의 실사 &cr회사는 매월말 자체 재고조사를 실시하고 있으며, 매년말 독립적인 외부감사인의 입회하에 재고조사를 실시하고 있습니다. &cr&cr- 외부감사인 입회하 재고실사 실시 &cr ▷ 1월 2일 공주사업장 &cr ▷ 6월 29일 공주 및 파주사업장 &cr &cr &cr 2 ) 재고자산의 조사방법 &cr회사는 매월말 전수조사의 방법으로 재고조사를 실시하고 있으며, 매년말 독립적인 외부감사인의 입회하에 샘플링(Sampling)의 방법으로 재고조사를 실시하고 있습니다. &cr
3) 장기체화 재고등
| (단위 : 천원) |
| 계정 과목 | 취득원가 | 보유금액 | 당기 평가손실 | 기말잔액 | 비 고 |
| 상 품 | 883,522 | 686,877 | (60,359) | 626,518 | - |
| 제 품 | 2,861,051 | 1,474,414 | 521,787 | 1,996,201 | - |
| 원 재 료 | 16,261,359 | 13,365,379 | 711,297 | 14,076,676 | - |
| 재 공 품 | 310,429 | 229,694 | - | 229,694 | - |
| 합 계 | 20,316,361 | 15,756,364 | 1,172,725 | 16,929,089 | - |
□ 회사의 인적분할 결정에 따른 소유주분배예정자산집단을 포함한 금액입니다.
&cr 라. 공정가치 측정&cr&cr 회사는 2020년 7월 1일을 분할기일로 하여 자회사 관리 및 신규투자를 수행하는 존속법인과 반도체 및 전자 관련 화학재료 제조사업부문을 영위할 신설법인으로 인적분할하기로 2020년 1월 22일 이사회 및 2020년 5월 14일 임시주주총회에서 결의하였습니다. 이에 따라 당반기 분할신설회사 부문과 관련된 자산 및 부채는 소유주분배예정자산 및 부채집단으로 분류하였습니다. 또한, 관련 손익은 중단영업으로 표시하였으며, 비교표시된 전반기 포괄손익계산서는 재작성되었습니다.&cr
당반기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.&cr
당반기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.&cr
(1) 금융상품 종류별 공정가치
2020년 6월 30일과 2019년 12월 31일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치
(단위: 천원)
| 구 분 | 2020.06.30 | 2019.12.31 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 기타금융자산 | 40,570,431 | 40,570,431 | 36,134,981 | 36,134,981 |
□ 상기 외 금융자산과 금융부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치입니다.
2) 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.&cr
- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)
- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)
- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)
&cr2020년 6월 30일과 2019년 12월 31일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.&cr
1) 2020년 6월 30일
(단위: 천원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||
| 자 산 : | ||||
| 기타금융자산 중 당기손익-공정가치 금융자산 | ||||
| 지분증권 | - | - | 9,101,945 | 9,101,945 |
| 채무증권 | - | 1,998,280 | 29,470,206 | 31,468,486 |
| 합 계 | - | 1,998,280 | 38,572,151 | 40,570,431 |
&cr2) 2019년 12월 31일
(단위: 천원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||
| 자 산 : | ||||
| 기타금융자산 중 당기손익-공정가치 금융자산 | ||||
| 지분증권 | 4,693,350 | - | 8,797,498 | 13,490,848 |
| 채무증권 | - | - | 22,644,133 | 22,644,133 |
| 합 계 | 4,693,350 | - | 31,441,631 | 36,134,981 |
&cr(3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동&cr연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식합니다. 당반기와 전반기 중 반복적인 공정가치 측정치의 수준 1과 수준 2 간의 이동 내역은 없습니다.&cr&cr(4) 당반기와 전반기의 반복적인 공정가치 측정치 중 수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 당기손익-공정가치금융자산 | 당기손익-공정가치금융자산 | |
| --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 31,441,631 | 29,980,792 |
| 총손익 | ||
| 당기손익인식액 | 601,574 | (2,036,274) |
| 매입금액 | 7,704,946 | 6,210,000 |
| 매도금액 | (1,176,000) | (1,333,489) |
| 반기말잔액 | 38,572,151 | 32,821,029 |
&cr(5) 가치평가기법 및 투입변수&cr2020년 6월 30일과 2019년 12월 31일 현재 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.&cr&cr1) 2020년 6월 30일
(단위: 천원)
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 수준3&cr투입변수 | 투입변수 범위 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기타금융자산 중 당기손익-공정가치 금융자산 | |||||
| 지분증권 | 9,101,945 | 3 | 취득원가법 | - | - |
| 채무증권 | 29,470,206 | 3 | 순자산가치법 | - | - |
&cr2) 2019년 12월 31일
(단위: 천원)
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 수준3&cr투입변수 | 투입변수 범위 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기타금융자산 중 당기손익-공정가치 금융자산 | |||||
| 지분증권 | 8,797,498 | 3 | 취득원가법 | - | - |
| 채무증권 | 22,644,133 | 3 | 현재가치기법, 순자산가치법 | - | - |
&cr(6) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정&cr연결회사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 담당하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치의 측정치를 포함하고 있습니다. 연결회사의 재무부서는 공정가치 측정내역에 대하여 연결회사의 경영진에게 보고하며 매 분기 보고 일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 경영진과 협의합니다.&cr
마. 연결회사는 인적분할과 관련하여 주주에게 분배할 소유주분배예정자산 및 부채의 공정가치에 대하여 미지급배당금 1,758,323 백만원을 인식하였습니다. 해당 금액은 독립적인 외부평가기관의 전문가적인 판단에 따른 추정치와 평가모형을 사용하여산정한 금액을 기초로 결정되었습니다. 해당 공정가치 측정에 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다&cr
| 구 분 | 내역 |
|---|---|
| 할인율 | 10.1% |
| 영구성장률 | 1.0% |
&cr 주요 가정에 대한 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.
(단위: 백만원)
| 구 분 | 할인율 | 영구성장률 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1% 증가 | 1% 감소 | 1% 증가 | 1% 감소 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 미지급배당금 증감액 | (160,929) | 200,840 | 128,270 | (102,743) |
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11012#*진행률적용수주계약현황*.dsl
바. 채무증권 발행실적외&cr (1) 채무증권 발행실적
-(단위 : 원, %)
| (기준일 : | ) |
---------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11012#*사채관리계약주요내용.dsl
(2) 기업어음증권 미상환 잔액
-(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr(3) 단기사채 미상환 잔액
-(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr(4) 회사채 미상환 잔액
-(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr(5) 신종자본증권 미상환 잔액
-(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr(6) 조건부자본증권 미상환 잔액
-(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
사. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등&cr- 해당사항 없습니다. &cr&cr
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
&cr당사는 2020년 반기말 현재 기업공시서식 작성기준에 따라 반기 보고서의 본 항목을기재하지 않습니다&cr
V. 감사인의 감사의견 등
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11012#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
제32기 반기태성회계법인검토--제31기 삼일회계법인적정-종속기업투자주식 손상(주1)제30기삼일회계법인적정--
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
(주1). 전기 감사인의 감사의견에 포함된 사항이며, 자세한 사항은 제 31기 연결 및 별도 감사보고서 감사인의 감사의견 참고바랍니다.&cr
2. 감사용역 체결현황
(단위: 백만원)제32기 반기&cr(당반기)태성회계법인별도 및 연결 분기/반기 재무제표 검토, &cr 별도 및 연결 기말 재무제표 감사3402,900시간340750시간제31기&cr(전기)삼일회계법인별도 및 연결 분기/반기 재무제표 검토, &cr 별도 및 연결 기말 재무제표 감사2302,548시간2302,290시간제30기&cr(전전기)삼일회계법인별도 및 연결 분기/반기 재무제표 검토, &cr 별도 및 연결 기말 재무제표 감사1502,178시간1502,239시간
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
제32기 반기&cr(당반기)2020.7.2업무 검토 2020. 07 ~ 2020. 0720-제31기&cr(전기)2019.7.5세무 자문2019. 07 - 2020. 0315 -2019.6.3업무 검토2019. 06 - 2019. 1292 -제30기&cr(전전기)2018.4.5세무 자문2018. 04 - 2019. 0315 -2018.4.5업무 검토2018. 04 - 2018. 04 2 -
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11012#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과
4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
12020년 03월 15일회사측: 이사회, 재무담당팀장 등 6인&cr감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사 등 3인서면회의감사에서의 유의적 발견사항, 유의적 내부통제의 미비점, &cr감사인의 독립성, 핵심감사 사항 등
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
□ 상기 1. 의 경우 삼일회계법인(전기 감사인)과의 내용에 해당함.&cr
5. 회계감사인의 변경&cr당사는 다음과 같이 당기 사업년도부터 회계감사인이 변경되었습니다.
| 변경 전 | 변경예정 | 대상년도 | 변경사유 | 관련법령 |
| 삼일회계법인 | 태성회계법인 | 2020년~2022년(3년) | 주기적지정 | 주식회사등의 외부감사에 관한법률 11조 1항 및 제 2항 |
&cr
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성 개요
(1) 이사회의 권한 내용
- 회사의 업무집행, 지배인의 선임 또는 해임과 지점의 설치,이전 또는 폐지에 관한 사항&cr- 이사의 직무 집행 감독에 관한 사항&cr- 총회의 소집에 관한 사항 등&cr&cr(2) 이사회의 구성&cr2020년 7월 1일 기준 당사의 이사회는 사내이사 2인(정지완, 김봉석), 사외이사 1인소병하를 포함하여 총 3인의 이사로 구성되어 있습니다.&cr&cr이사회 의장은 정지완 사내이사이며, 별도 이사회내의 위원회는 없습니다.&cr&cr2020년 5월 14일 임시주주총회를 통해 사내이사 김봉석과 사외이사 소병하 총 2인의 이사를 신규 선임하였으며, 취임일은 분할 기일(2020년 7월 1일)입니다.
&cr(3) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부&cr 이사후보에 공시에 관한 자세한 사항은 "금융위(금감원) 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)" 상에 공시된 2020.04.29 주주총회소집공고를 참조하시기 바랍니다.
&cr(4) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황&cr- 해당사항없음&cr
(5) 사외이사 현황 (2020년 7월 1일 기준)
| 성 명 | 주 요 경 력 | 최대주주등과의 &cr이해관계 | 대내외 교육 참여현황 | 비고 |
| 소병하 | 1989년 서울대학교 &cr경영학과 졸업&cr현)주식회사 툴젠 기타비상무이사 | - | - | 제32기 임시주주총회를 통해 선임 |
□ 2020년 5월 14일 임시주주총회를 통해 사외이사 소병하를 신규 선임하였으며, 취임일은 분할 기일(2020년 7월 1일)입니다.&cr□ 2020년 7월 1일(분할기일) 서병문 사외이사는 사임하였습니다.&cr
1) 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
311-1
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
□ 중 도퇴임 : 2020년 7월 1일(분할기일) 사외이사 서병문은 사임하였으며, 소병하 사외이사가 취임하였습니다. &cr
2) 사외이사의 업무지원 조직
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| 재무팀 | 6 | 팀장1명(7년)&cr매니저 5명(평균 4년) | 주주총회, 이사회 등 경영전반에 대한 업무 지원 |
◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11012#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역
3) 사외이사 교육실시 현황
COVID-19 로 인한 교육일정 연기,&cr사태 종료 후 교육 재개 시 실시 예정
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
나. 중요의결사항 등&cr (1) 이사회 운영규정의 주요내용&cr- 당사의 이사회는 3명 이상의 이사로 구성되며, 사외이사는 이사총수의 4분의 1이 상으로 함.&cr- 이사는 주주총회에서 선임하고, 이사의 임기는 3년으로 함. &cr- 이사회 결의로 대표이사, 회장, 부회장, 사장, 부사장, 전무이사 및 상무이사 및 이 사 약간 명을 선임함.&cr- 이사회에서 정하는 바에 따라 당사의 업무를 분장 집행하고, 대표이사의 유고 시 에는 위 순서로 그 직무를 대행함. &cr- 이사회 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 함.&cr- 이사회의 의장은 이사회의 결의를 거쳐 이사 중에서 선임한다.&cr- 이사회 결의사항은 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못함.&cr
(2) 이사회의 주요활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결 여부 | 사내이사 등의 성명 | 사외이사 등의 성명 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 정지완&cr(출석률: 100%) | 강병창&cr(출석률: 100%) | 정석호&cr(출석률: 100%) | 김봉석&cr(출석률: -%) | 서병문&cr(출석률: 94%) | 소병하&cr(출석률: -%) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬 반 여 부 | 찬 반 여 부 | 찬 반 여 부 | 찬 반 여 부 | 찬 반 여 부 | 찬 반 여 부 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2020.01.10 | - 대여금 지급의 건 ((주) 프로웰)&cr- 대여금 지금의 건 (솔브레인옵토스(주)) | 가결&cr가결 | 찬성&cr찬성 | 찬성&cr찬성 | 찬성&cr찬성 | 해당사항없음&cr(신규선임) | 찬성&cr찬성 | 해당사항없음&cr(신규선임) |
| 2 | 2020.01.16 | - 연대보증제공의 건((주) 제닉) | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 3 | 2020.01.22 | - 분할계획서(정관개정사항 포함) 승인의 건&cr- 임시주주총회 소집의 건 | 가결&cr가결 | 찬성&cr찬성 | 찬성&cr찬성 | 찬성&cr찬성 | 찬성&cr찬성 | ||
| 4 | 2020.01.29 | - 유니머스홀딩스 유한회사가 보유한 유비케어 주식 중 솔브레인 지분 비율에 상응하는 유비케어 주식 매도 동의의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 5 | 2020.01.31 | - 연대보증제공의 건(솔브레인에스엘디(주)) | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 6 | 2020.02.07 | - 내부회계관리제도 보고의 건&cr- 제31기 별도재무제표 승인의 건&cr- 2019년도 이익잉여금 처분 및 배당의 건 | 가결&cr가결&cr가결 | 찬성&cr찬성&cr찬성 | 찬성&cr찬성&cr찬성 | 찬성&cr찬성&cr찬성 | 찬성&cr찬성&cr찬성 | ||
| 7 | 2020.02.17 | - 제31기 연결재무제표 승인의 건&cr- 내부회계관리제도 평가 보고의 건 | 가결&cr가결 | 찬성&cr찬성 | 찬성&cr찬성 | 찬성&cr찬성 | 찬성&cr찬성 | ||
| 8 | 2020.02.25 | - 한국수출입은행 수출금융 재대출의 건&cr- 연대보증제공의 건(솔브레인에스엘디(주)) | 가결&cr가결 | 찬성&cr찬성 | 찬성&cr찬성 | 찬성&cr찬성 | 찬성&cr찬성 | ||
| 9 | 2020.03.02 | - 제31기 정기주주총회 소집의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 10 | 2020.03.31 | - 대여금 기한 연장의 건 (솔브레인에스엘디(주)) | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 11 | 2020.04.17 | - 한국산업은행 일반대출 재대출의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 12 | 2020.05.07 | - Seer, Inc. 주식 매수의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 13 | 2020.05.08 | - Pixcell Medical Technologies Ltd. 투자의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 14 | 2020.05.28 | - 솔브레인(시안)전자재료유한공사 외화지급보증의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 15 | 2020.06.17 | - 대여금 지금의 건 ((주)제닉) | 가결 | 찬성 | 찬성 | 해당사항없음 | 찬성 | ||
| 16 | 2020.06.24 | - 분할계획서 변경의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 해당사항없음 | - |
□ 2020년 5월 14일 임시주주총회를 통해 사내이사 김봉석과 사외이사 소병하를 신규 선임하였으며, 취임일은 분할 기일(2020년 7월 1일 )입니다.&cr
(3) 이사회내의 위원회
- 해당사항없음
&cr(4) 이사의 독립성&cr당사는 3인의 이사중 1/4 이상인 1인이 사외이사로 구성되어 있으며 사외이사는 상법 및 관련 법령 규정에 근거하여 최대주주 및 특수관계인과의 최근 3년간의 거래사실이 없는 후보 중에 사외이사로서의 독립성, 전문성 등 이사의 직무수행의 적합성을심의 받은 후 선출됩니다. 따라서 이사회는 중립적인 입장에서 경영활동에 대한 투명한 의사결정을 수행하고 있습니다. &cr&cr2020년 5월 14일 임시주주총회를 통해 사내이사 김봉석과 사외이사 소병하 총 2인의 이사를 신규 선임하였으며, 취임일은 분할 기일(2020년 7월 1일)입니다.&cr&cr 2020년 7월 1일(분할기일) 강병창 사내이사, 서병문 사외이사는 사임하였습니다.&cr&cr2020년 7월 1일(분할기일) 정지완 사내이사는 대표이사직에 취임하였습니다.&cr&cr■ 이사회의 독립성 (2020년 7월 1일 기준)
| 직책명 | 성명 | 담당업무 | 주요경력 | 회사와의 거래 |
최대주주 등과의 관계 |
선임사유 | 추천인 | 임기 | 연임여부(회) |
| 대표이사 | 정지완 | 경영총괄/이사회의장 | 1982년 성균관대학교, 화학공학과 졸업&cr1986년 테크노무역 설립&cr2013년 코스닥협회회장 | - | 본인 | 경영총괄 및 대외적 업무를 안정적으로수행하기 위해 선임 | 이사회 | 3년 | 연임(3) |
| 사내이사 | 김봉석 | 경영지원 | 1989년 서울대학교, 경영학과 졸업 &cr솔브레인홀딩스 재무본문장 | - | - | 폭넓은 경험과 식견을 바탕으로 회사 회계, 재무, 투자 활동 전반에 대한 적절한조언과 감독을 충실히 수행할 수 있을 것으로 판단하여 이사로 추천함. | 이사회 | 3년 | - |
| 사외이사 | 소병하 | 사외이사 | 1989년 서울대학교, 경영학과 졸업&cr현)주식회사 툴젠 기타비상무이사 | - | - | 회사의 경영 전반에 관하여 객관적이고 공정하게 직무를 수행할 수 있을 것으로보이며 회계, 재무 부문의 풍부한 경험과 전문가적 역량을 갖추고 있어 당사 이사회 활동의 전문성과 독립성 확충을 위하여 추천함 | 이사회 | 3년 | - |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사기구 관련 사항
(1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등
당사는 감사위원회는 설치하지 않았고, 현재 감사 1명으로 구성되어, 주주총회를&cr통하여 이를 선임함&cr&cr2020년 5월 14일 임시주주총회를 통해 감사 이준상을 신규 선임하였으며, 취임일은 분할 기일(2020년 7월 1일) 입니다.&cr&cr2020년 7월 1일(분할기일) 박덕현 감사는 사임하였습니다.
&cr(2) 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부&cr당사는 감사업무에 필요한 내부장치를 마련하여 내부감시장치에 대한 감사의견서 를 매년 사업보고서와 함께 제출하고 있음.
&cr(3) 감사의 인적사항
| 성명 | 주 요 경 력 | 최근 6년간 근무처 | 재임기간 | 타회사 겸직현황 | 비 고 |
| 이준상 | 제이앤프라이빗에쿼티(주) 대표이사 | - 현)솔브레인홀딩스(주) 상근 감사&cr- 현)제이앤프라이빗에쿼티(주) 대표이사&cr- 스틱인베스트먼트 투자3본부 상무이사 &cr- 우리투자증권(현.NH투자증권) M&A팀 | 3년 | 제이앤프라이빗에쿼티(주) | 제32기 임시주주총회를 통해 선임 |
&cr(4) 감사의 독립성&cr당사는 관련 법령 및 정관에 따라 감사 업무를 수행하고 있습니다. 감사는 회계관련 서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 그리고 감사는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고받고 이를 검토합니다. 또한 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요한 경우에 이사로부터 회사 업무에 대한 보고를 받고 추가 검토 및 자료보완 등을 요청해서 검토합니다.&cr
| 성명 | 주 요 경 력 | 최대주주등과의 &cr이해관계 | 회사와의&cr거래내역 |
| 이준상 | 제이앤프라이빗에쿼티(주) 대표이사 | - | - |
&cr(5) 감사의 교육 실시 계획
| 교육일자 | 교육실시주체 | 참석 감사 | 불참시 사유 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|---|---|
| 2020. 07. 09 | CFO아카데미 | 이준상 | Covid-19로 인한 예정된 교육프로그램 취소시 | 내부감사부서장 포럼 |
| 2020. 10. 30 | 상장회사협의회 | 이준상 | Covid-19로 인한 예정된 교육프로그램 취소시 | 내무회계관리제도 실무이슈 해설 |
◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11012#*감사위원현황.dsl
◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11012#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역
(6) 감사 교육실시 현황
Covid-19로 인한 예정된 교육프로그램 취소
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11012#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황
(7) 감사 지원조직 현황
재무팀6팀장1명(7년)&cr매니저 5명(평균 4년)주주총회, 이사회 등 경영전반에 대한 업무 지원
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
(8) 감사의 주요활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결 여부 | 감사 성명 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 박덕현&cr (출석률: 100%) | 이준상&cr (출석률: -%) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬 반 여 부 | 찬 반 여 부 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2020.01.10 | - 대여금 지급의 건 ((주) 프로웰)&cr- 대여금 지금의 건 (솔브레인옵토스(주)) | 가결&cr가결 | 찬성&cr찬성 | 해당사항없음&cr(신규선임) |
| 2 | 2020.01.16 | - 연대보증제공의 건((주) 제닉) | 가결 | 찬성 | |
| 3 | 2020.01.22 | - 분할계획서(정관개정사항 포함) 승인의 건&cr- 임시주주총회 소집의 건 | 가결&cr가결 | 찬성&cr찬성 | |
| 4 | 2020.01.29 | - 유니머스홀딩스 유한회사가 보유한 유비케어 주식 중 솔브레인 지분 비율에 상응하는 유비케어 주식 매도 동의의 건 | 가결 | 찬성 | |
| 5 | 2020.01.31 | - 연대보증제공의 건(솔브레인에스엘디(주)) | 가결 | 찬성 | |
| 6 | 2020.02.07 | - 내부회계관리제도 보고의 건&cr- 제31기 별도재무제표 승인의 건&cr- 2019년도 이익잉여금 처분 및 배당의 건 | 가결&cr가결&cr가결 | 찬성&cr찬성&cr찬성 | |
| 7 | 2020.02.17 | - 제31기 연결재무제표 승인의 건&cr- 내부회계관리제도 평가 보고의 건 | 가결&cr가결 | 찬성&cr찬성 | |
| 8 | 2020.02.25 | - 한국수출입은행 수출금융 재대출의 건&cr- 연대보증제공의 건(솔브레인에스엘디(주)) | 가결&cr가결 | 찬성&cr찬성 | |
| 9 | 2020.03.02 | - 제31기 정기주주총회 소집의 건 | 가결 | 찬성 | |
| 10 | 2020.03.31 | - 대여금 기한 연장의 건 (솔브레인에스엘디(주)) | 가결 | 찬성 | |
| 11 | 2020.04.17 | - 한국산업은행 일반대출 재대출의 건 | 가결 | 찬성 | |
| 12 | 2020.05.07 | - Seer, Inc. 주식 매수의 건 | 가결 | 찬성 | |
| 13 | 2020.05.08 | - Pixcell Medical Technologies Ltd. 투자의 건 | 가결 | 찬성 | |
| 14 | 2020.05.28 | - 솔브레인(시안)전자재료유한공사 외화지급보증의 건 | 가결 | 찬성 | |
| 15 | 2020.06.17 | - 대여금 지금의 건 ((주)제닉) | 가결 | 찬성 | |
| 16 | 2020.06.24 | - 분할계획서 변경의 건 | 가결 | 찬성 |
&cr (9) 준법지원인 지원조직 현황&cr- 당사는 준법지원인을 선임하지 않았습니다.&cr- 준법지원인 지원조직은 해당사항 없음.&cr
◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11012#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
가. 집중투표제의 채택여부
- 해당사항없음
&cr 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부
&cr - 당사는 제 32기 임시주주총회에 한해 전자투표제를 채택 시행하였습니다.&cr - 자세한 사항은 "금융위(금감원) 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)" 상에 공시 &cr 된 2020. 04. 28 참고서류를 참조하시기 바랍니다.&cr &cr다. 소수주주권의 행사여부
- 해당사항없음&cr&cr
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2020년 08월 06일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
정지완본인보통주5,156,05129.642,850,83929.64회사인적분할에 따른 주식병합임혜옥배우자보통주1,062,6426.11587,5466.11회사인적분할에 따른 주식병합정석호자보통주419,7832.4100-정호경손녀보통주00232,1022.41상속 정문주녀보통주414,7312.38229,3092.38회사인적분할에 따른 주식병합머티리얼즈파크(주)관계회사보통주356,4172.05197,0672.05회사인적분할에 따른 주식병합정지흥제보통주77,2190.4442,6950.44회사인적분할에 따른 주식병합정지연형보통주72,0390.4138,7250.40장내매도/단순처분 및 &cr회사인적분할에 따른 주식병합박휴범관계회사&cr임원보통주2,0390.011,1270.01회사인적분할에 따른 주식병합보통주7,560,92143.454,179,41043.45-------
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
□당사는 2020.07.01 인적분할을 실시하였으며, 발행주식 총수는 17,398,281주에서 주식병합을 통한 감자 후 9,619,705주로 변동되었습니다.
(1) 최대주주의 경력사항(최근 5년간)&cr - 솔브레인홀딩스(주) 회장(1986~현재)&cr- 코스닥협회 명예회장(2015~현재)
◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11012#*최대주주가단체인경우.dsl
(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요&cr- 해당사항 없음
◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11012#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11012#*최대주주변동내역.dsl
◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11012#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황
나. 주식 소유현황
2020년 07월 01일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
정지완2,850,83929.64%임혜옥587,5466.11%--
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
&cr 다. 소액주주 현황
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11012#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 2020년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
23,90823,919997,869,97917,398,27145.23주1)
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액&cr주주수 | 전체&cr주주수 | 비율&cr(%) | 소액&cr주식수 | 총발행&cr주식수 | 비율&cr(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
□ 주1) 당사는 2020년 7월 1일 인적분할을 실시하였으며 이에 주식병합을 통한 감자로 총발행주식수는 9,619,705주로 감소 하였습니다.&cr소액주주현황은 소유자명세 기준일인 2020년 6월 30일기준으로 작성되었으므로, 주식병합은 반영되지 않았습니다.&cr
라. 주식사무
| 정관상&cr신주인수권의&cr내용 | 제10조(신주인수권) ①본 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 전략적 제휴 및 신기술의 도입, 재무구조의 개선, 자금 조달 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한자(본 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(본 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ②제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④제1항 각 호에도 불구하고, 본 회사가 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 지주회사 요건 또는 규제를 충족하기 위하거나 지주사업을 원활하게 수행하기 위하여 자회사 또는 다른 회사의 주주들로부터 당해 회사의 발행주식을 현물출자 받는 경우에는 그에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다. ⑤제1항 및 제4항에 따라 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑥본 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑦본 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑧본 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. |
||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 3월중 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 1월 1일부터 1월 31일 까지 | ||
| 주권의 종류 | <삭제> | ||
| 명의개서대리인 | 국민은행 증권대행부 | ||
| 주주의 특전 | - | ||
| 공고방법 | 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.soulbrainholdings.co.kr)에 한다.다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행하는 일간매일경제신문에 한다. |
마. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적&cr (1) 국내증권시장
| (단위 : 원,주) |
| 종 류 | 20년 2월 | 20년 3월 | 20년 4월 | 20년 5월 | 20년 6월 | 20년 7월 | |
| 보통주 | 최고 | 99,500 | 92,500 | 77,500 | 87,500 | 97,700 | 주권매매거래정지기간 |
| 최저 | 86,500 | 51,300 | 61,400 | 72,500 | 76,100 | ||
| 평균 | 99,840 | 73,527 | 72,330 | 79,342 | 87,230 | ||
| 거래량 | 최고(일) | 221,239 | 733,750 | 1,244,947 | 739,103 | 908,692 | |
| 최저(일) | 72,622 | 96,075 | 126,374 | 126,295 | 155,674 | ||
| 월간 | 3,013,191 | 5,946,320 | 5,969,256 | 5,542,486 | 7,078,544 |
□ 상기 자료는 종가기준임&cr
(2) 해외증권시장
- 해당사항없음&cr
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황 - 분할기일(2020.07.01) 전
2020년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
정지완남1956년 10월사내이사/회장등기임원상근경영총괄 1982년 성균관대학교 화학공학과 졸업&cr1986년 테크노무역 설립&cr2013년 코스닥협회회장 5,156,051-본인1986~현재2021.03.29강병창남1956년 03월대표이사/사장등기임원상근경영총괄1992년 University of Minnesota,&cr Electrical Engineering 졸업&cr삼성전자 종합기술원 근무&cr서강대학교 근무---2018~현재2021.03.29김봉석남1966년 07월사내이사미등기임원상근경영지원1989년 서울대학교 경영학과 졸업 &cr솔브레인홀딩스 재무본문장---2017~현재-서병문남1948년 12월사외이사등기임원비상근사외이사
2007년 홍익대학교&cr국제경영대학원 졸업&cr한국문화콘텐츠진흥원장
---2015~현재2021.03.29박덕현남1956년 06월상근감사등기임원상근상근감사1982년 한남대학교 영어영문학과 졸업&cr콜롬비아 스포츠웨어 근무---2016~현재2022.03.25이건주남1958년 07월부사장미등기임원상근영업부문LG금속 근무---1990~현재-박영수남1964년 12월부사장미등기임원상근연구부문삼성종합기술원 근무---2019~현재-허남남1963년 11월전무미등기임원상근경영지원삼성전자 근무---2017~현재-박휴범남1961년 01월전무미등기임원상근생산부문한국과학기술원 근무2,039--2000~현재-강창규남1967년 07월상무미등기임원상근경영지원국민은행 근무---1996~현재-이석종남1966년 05월상무미등기임원상근연구부문덕산네오룩스 근무---2015~현재-최백순남1965년 12월상무미등기임원상근영업부문삼성전자 근무---2016~현재-임정훈남1971년 04월상무미등기임원상근연구부문NICCA KOREA 근무---2003~현재-윤석환남1971년 10월상무미등기임원상근생산부문솔브레인홀딩스 근무---1995~현재-배정완남1969년 03월이사미등기임원상근영업부문PKL 근무---2008~현재-김선욱남1969년 03월이사미등기임원상근영업부문삼양 EMS 근무---2010~현재-심용수남1967년 06월이사미등기임원상근경영지원삼성전자 근무---2017~현재-박정환남1970년 11월이사미등기임원상근영업부문삼성SDI 근무---2016~현재-김석주남1974년 07월이사미등기임원상근연구부문솔브레인홀딩스 근무---2002~현재-이헌남1970년 09월이사미등기임원상근영업부문삼성전자 근무---2013~현재-정동준남1973년 03월이사미등기임원상근경영지원AIG손해보험 근무---2013~현재-김대식남1971년 11월이사미등기임원상근경영지원코아스웰 근무---2009~현재-신용현남1963년 11월이사미등기임원상근감사실삼성전자 근무---2018~현재-하종욱남1970년 03월이사미등기임원상근연구부문한국화학연구원 근무---2018~현재-이승표남1983년 07월이사미등기임원상근경영지원 Cowen and Company,LLC 근무---2019~현재-안정율남1974년 05월이사미등기임원상근생산부문솔브레인홀딩스 근무---2002~현재-노재송남1973년 12월이사미등기임원상근생산부문솔브레인홀딩스 근무---1990~현재-도승철남1974년 04월이사미등기임원상근경영지원솔브레인홀딩스 근무---2005~현재-구민남1974년 04월이사미등기임원상근경영지원솔브레인홀딩스 근무---2002~현재-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
&cr 가. 임원 현황 - 분할기일 (2020.07.01) 후
| (기준일 : | 2020년 07월 01일 | ) | (단위 : 주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 | |||||||||||
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| 정지완 | 남 | 1956년 10월 | 대표이사/회장 | 등기임원 | 상근 | 경영총괄 | 1982년 성균관대학교 화학공학과 졸업&cr1986년 테크노무역 설립&cr2013년 코스닥협회회장 | 2,850,839 | - | 본인 | 1986~현재 | 2021.03.29 |
| 김봉석 | 남 | 1966년 07월 | 사내이사 | 등기임원 | 상근 | 경영지원 | 1989년 서울대학교 경영학과 졸업 &cr솔브레인홀딩스 재무본문장 | - | - | - | 2017~현재 | 2023.06.29 |
| 소병하 | 남 | 1966년 01월 | 사외이사 | 등기임원 | 비상근 | 사외이사 | 1989년 서울대학교 경영학과 졸업&cr솔브레인홀딩스 사외이사&cr현)주식회사 툴젠 기타비상무이사 | - | - | - | 2020~현재 | 2023.06.29 |
| 이준상 | 남 | 1975년 07월 | 상근감사 | 등기임원 | 상근 | 상근감사 | 2002년 서울대학교 경영학과 졸업&cr 동 경영학 대학원 졸업&cr솔브레인홀딩스 상근감사&cr제이앤프라이빗에쿼티(주) 대표이사 | - | - | - | 2020~현재 | 2023.06.29 |
| 허남 | 남 | 1963년 11월 | 전무 | 미등기임원 | 상근 | 경영지원 | 삼성전자 근무 | - | - | - | 2017~현재 | - |
| 강창규 | 남 | 1967년 07월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 경영지원 | 국민은행 근무 | - | - | - | 1996~현재 | - |
| 심용수 | 남 | 1967년 06월 | 이사 | 미등기임원 | 상근 | 경영지원 | 삼성전자 근무 | - | - | - | 2017~현재 | - |
| 정동준 | 남 | 1973년 03월 | 이사 | 미등기임원 | 상근 | 경영지원 | AIG손해보험 근무 | - | - | - | 2013~현재 | - |
| 신용현 | 남 | 1963년 11월 | 이사 | 미등기임원 | 상근 | 감사실 | 삼성전자 근무 | - | - | - | 2018~현재 | - |
| 이승표 | 남 | 1983년 07월 | 이사 | 미등기임원 | 상근 | 경영지원 | Cowen and Company,LLC 근무 | - | - | - | 2019~현재 | - |
| 구민 | 남 | 1974년 04월 | 이사 | 미등기임원 | 상근 | 경영지원 | 솔브레인홀딩스 근무 | - | - | - | 2002~현재 | - |
나. 직원 현황
2020년 06월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
솔브레인남921-185-1,1066.3 35,419,460,668 32,024,829 5962121-솔브레인여107-4-1116.2 3,022,380,620 27,228,654 -1,028-189-1,2176.3 38,441,841,288 31,587,380 -
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
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| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
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| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
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| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다□ 연간급여총액 및 1인 평균급여액은 2020년 1월 1일부터 6월 30일까지의 급여총액 기준&cr□ 직원수는 솔브레인홀딩스 분할기일(2020.07.01)전 별도기준입니다.&cr (주1) 2020년 연간급여총액 및 1인 평균 급여액은 2020년말 집계가 가능합니다.
다. 미등기임원 보수 현황
2020년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
25 2,931 117 분할기일(2020.07.01) 전 임원현황 기준
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
□ 연간급여총액 및 1인 평균급여액은 2020년 1월 1일부터 6월 30일까지의 급여총액 기준
2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
&cr 2-1. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황 ( 2020년 6월 30일 기준)&cr &cr가. 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 이사보수한도42,200사외이사 포함감사보수한도1200-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
나. 보수지급금액
(1) 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 4842168-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
□ 연간급여총액 및 1인 평균보수액은 2020년 1월 1일부터 6월 30일까지의 급여총액 기준
&cr(2) 유형별
(단위 : 백만원) 2815271-11212-----11515-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
□ 보수총액 및 1인 평균보수액은 2020년 1월 1일부터 6월 30일까지의 급여총액 기준
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
&cr2-2. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황 ( 2020년 6월 30일 기준)&cr&cr 가. 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) 정지완대표이사554147임정훈이사52215
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
나. 산정기준 및 방법&cr
| (단위 : 백만원 ) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 정지완 | 근로소득 | 급여 | 398 | 임원처우규정(이사회)&cr(주1) |
| 상여 | 156 | 임원처우규정(이사회)&cr(주2) | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | (주3) | ||
| 기타소득 | - | - |
□ 2020년 1월 1일부터 6월 30일까지의 급여총액 기준&cr□ (주1). 이사보수 한도는 주주총회의 결의에 따라 22억원이며, 보수 한도내에서 당사 임&cr 원처우규정에 따라 직무, 직급, 근속기간, 기여도 등을 종합적으로 반영하였습니 다.&cr□ (주2). 전년도 목표이익 대비 초과액 및 KPI결과(전사/팀/개인)에 따라 PI /PS로 구분 - PI : 조직목표실적에 따른 평가결과에 의거하여 지급율 결정. 기준연봉의 0~27% 내에서 연 1회 지급(개인별 지급율에 따라 차등지급)&cr - PS: 회사손익목표의 90% 초과시 초과이익의 20%를 재원으로 대표이사가 결정&cr 하여 연 1회 지급(개인별 성과에 따라 차등지급)&cr - 당사의 연간 조직목표실적에 따른 평가결과 및 손익목표치를 초과 달성하여 성과&cr 급을 지급하였습니다.&cr□ (주3). 퇴직연금 DC형 불입액은 147백만원.&cr 퇴직연금규약에 의거 퇴직연금 DC형으로 평균임금의 1.08/12에 3배수를 함.
| (단위 : 백만원 ) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 임정훈 | 근로소득 | 급여 | 87 | 임원처우규정(이사회)&cr(주1) |
| 상여 | 435 | 임원처우규정(이사회)&cr(주2) | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | (주3) | ||
| 기타소득 | - | - |
□ 2020년 1월 1일부터 6월 30일까지의 급여총액 기준&cr□ (주1). 이사보수 한도는 주주총회의 결의에 따라 22억원이며, 보수 한도내에서 당사 임&cr 원처우규정에 따라 직무, 직급, 근속기간, 기여도 등을 종합적으로 반영하였습니 다.&cr□ (주2). 전년도 목표이익 대비 초과액 및 KPI결과(전사/팀/개인)에 따라 PI /PS로 구분 - PI : 조직목표실적에 따른 평가결과에 의거하여 지급율 결정. 기준연봉의 0~27% 내에서 연 1회 지급(개인별 지급율에 따라 차등지급)&cr - PS: 회사손익목표의 90% 초과시 초과이익의 20%를 재원으로 대표이사가 결정&cr 하여 연 1회 지급(개인별 성과에 따라 차등지급)&cr - 당사의 연간 조직목표실적에 따른 평가결과 및 손익목표치를 초과 달성하여 성과&cr 급을 지급하였습니다.&cr□ (주3). 퇴직연금 DC형 불입액은 15백만원.&cr 퇴직연금규약에 의거 퇴직연금 DC형으로 평균임금의 1.08/12에 1.5배수를 함.
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
&cr2-3. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황&cr( 2020년 6월 30일 기준)&cr&cr 가. 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) 정지완대표이사554147임정훈이사52215
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
나. 산정기준 및 방법&cr
| (단위 : 백만원 ) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 정지완 | 근로소득 | 급여 | 398 | 임원처우규정(이사회)&cr(주1) |
| 상여 | 156 | 임원처우규정(이사회)&cr(주2) | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | (주3) | ||
| 기타소득 | - | - |
□ 2020년 1월 1일부터 6월 30일까지의 급여총액 기준&cr□ (주1). 이사보수 한도는 주주총회의 결의에 따라 22억원이며, 보수 한도내에서 당사 임&cr 원처우규정에 따라 직무, 직급, 근속기간, 기여도 등을 종합적으로 반영하였습니 다.&cr□ (주2). 전년도 목표이익 대비 초과액 및 KPI결과(전사/팀/개인)에 따라 PI /PS로 구분 - PI : 조직목표실적에 따른 평가결과에 의거하여 지급율 결정. 기준연봉의 0~27% 내에서 연 1회 지급(개인별 지급율에 따라 차등지급)&cr - PS: 회사손익목표의 90% 초과시 초과이익의 20%를 재원으로 대표이사가 결정&cr 하여 연 1회 지급(개인별 성과에 따라 차등지급)&cr - 당사의 연간 조직목표실적에 따른 평가결과 및 손익목표치를 초과 달성하여 성과&cr 급을 지급하였습니다.&cr□ (주3). 퇴직연금 DC형 불입액은 147백만원.&cr 퇴직연금규약에 의거 퇴직연금 DC형으로 평균임금의 1.08/12에 3배수를 함.
| (단위 : 백만원 ) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 임정훈 | 근로소득 | 급여 | 87 | 임원처우규정(이사회)&cr(주1) |
| 상여 | 435 | 임원처우규정(이사회)&cr(주2) | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | (주3) | ||
| 기타소득 | - | - |
□ 2020년 1월 1일부터 6월 30일까지의 급여총액 기준&cr□ (주1). 이사보수 한도는 주주총회의 결의에 따라 22억원이며, 보수 한도내에서 당사 임&cr 원처우규정에 따라 직무, 직급, 근속기간, 기여도 등을 종합적으로 반영하였습니 다.&cr□ (주2). 전년도 목표이익 대비 초과액 및 KPI결과(전사/팀/개인)에 따라 PI /PS로 구분 - PI : 조직목표실적에 따른 평가결과에 의거하여 지급율 결정. 기준연봉의 0~27% 내에서 연 1회 지급(개인별 지급율에 따라 차등지급)&cr - PS: 회사손익목표의 90% 초과시 초과이익의 20%를 재원으로 대표이사가 결정&cr 하여 연 1회 지급(개인별 성과에 따라 차등지급)&cr - 당사의 연간 조직목표실적에 따른 평가결과 및 손익목표치를 초과 달성하여 성과&cr 급을 지급하였습니다.&cr□ (주3). 퇴직연금 DC형 불입액은 15백만원.&cr 퇴직연금규약에 의거 퇴직연금 DC형으로 평균임금의 1.08/12에 1.5배수를 함.
&cr 2-4. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황&cr- 해당사항 없음
◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11012#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl
IX. 계열회사 등에 관한 사항
&cr 1. 계열회사의 현황&cr&cr 회사는 2020년 7월 1일을 분할기일로 하여 자회사 관리 및 신규투자를 수행하는 존속법인과 반도체 및 전자 관련 화학재료 제조사업부문을 영위할 신설법인으로 인적분할하기로 2020년 1월 22일 이사회 및 2020년 5월 14일 임시주주총회에서 결의하였습니다. 이에 따라 당반기 분할신설회사 부문과 관련된 자산 및 부채는 소유주분배예정자산 및 부채집단으로 분류하였습니다. 또한, 관련 손익은 중단영업으로 표시하였으며, 비교표시된 전반기 포괄손익계산서는 재작성되었습니다.&cr &cr 가. 계열회사의 현황&cr 2020년 6월 30일 현재 종속기업, 관계기업, 공동기업 및 당사를 포함 21 개 의 계열회사가 있습니다. 자세한 사항은 주석 특수관계자 현황부분을 참고해주시기 바랍니다. &cr &cr 기준일 : 2020년 6월 30일
| 구 분 | 대표이사 | 주주구성 | |
| 솔브레인(주) | 기타 | ||
| 솔브레인옵토스(주) | 노환철 | 99.99% | 0.01% |
| Soulbrain MI, Inc. | 박준성 | 100% | - |
| 솔브레인에스엘디(주) | 정지흥, 노환철 | 100% | - |
| 솔브레인(시안)전자재료유한공사 | 이건주 | 100% | _ |
| Soulbrain E&I Malaysia SDN BHD | 도승철, 이상훈 | 100% | _ |
| 솔브레인(중경)전자재료유한공사 | 이외철 | 100% | - |
| 솔브레인라사(주) | 윤석환 | 51% | 49% |
| ㈜비즈네트웍스 | 김봉석 | 70% | 30% |
| 훽트(주) | 이건주, 윤석환 | 49% | 51% |
| 엠씨솔루션(주) | 정지완, 시미즈사토루 | 50% | 50% |
| (주)솔브레인저축은행 | 한삼주 | 48.12% | 51.88% |
| 나우아이비캐피탈(주) | 이승원 | 33.33% | 66.67% |
| (주)제닉 | 박철홍 | 25.49% | 74.51% |
| (주)프로웰 | 정영훈, 노환철 | 97.07% | 2.93% |
| 유니머스홀딩스(유) | 구경철 | 30% | 70% |
| (주)라이프시맨틱스 | 송승재 | 16.21% | 83.79% |
| 나우2호 기업재무안정 사모투자합자회사 | 나우아이비캐피탈(주) | 43.55% | 56.45% |
| ARK Diagnostics, Inc. | JOHNNY VALDEZ | 40% | 60% |
| 더블유에스씨에이치(주) | 강창규 | 42.59% | 57.41% |
| Soulbrain HU Kft. | 노재훈 | 100% | - |
□ 상기 기재 계열회사는 종속기업, 관계기업, 공동기업입니다.&cr &cr나. 당사 등기임원의 타회사 겸직현황&cr 기준일 : 2020년 6월 30일
| 성명 | 타회사명 | 직책 | 상근여부 |
| 정지완 | 엠씨솔루션(주) | 각자대표이사 | 비상근 |
| 유피시스템(주) | 등기이사 | 〃 | |
| 나우아이비캐피탈(주) | 등기이사 | 〃 | |
| Soulbrain MI,Inc | 이사 | 〃 | |
| 씨제이더블유글로벌(주) | 등기이사 | 〃 | |
| 킹스데일(주) | 각자대표이사 | 〃 |
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11012#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황
다. 타법인출자 현황
2020년 06월 30일(단위 : 천원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
훽트㈜ (*1) (*2) (*8)1994.11.22사업관련4,701,748313,60049.007,986,348---1,905,662313,60049.006,080,68638,916,943224,647(주)솔브레인저축은행 (*2)2006.08.30투자7,275,163769,99948.1215,658,429---16,673769,99948.1215,641,756219,805,9813,272,674엠씨솔루션(주) (*1) (*2)2007.05.30사업관련1,500,000870,00050.0013,165,939---1,639,298870,00050.0011,526,64143,310,6844,089,415나우아이비캐피탈(주) (상장) (*1) (*2)2007.08.06투자15,800,0003,160,00033.3323,388,650--442,9893,160,00033.3323,831,63974,237,4422,943,250솔브레인옵토스(주) (*1) (*2)2007.08.10사업관련8,498,00072,335,67999.991,117,000---72,335,67999.991,117,00017,647,699-7,559,627Soulbrain MI, Inc. (*1) (*2)2010.01.25사업관련15,377,8001,300,000100.00----1,300,000100.00-21,139,460-3,141,783솔브레인에스엘디㈜ (*1) (*2) (*3)2010.11.02사업관련15,000,0003,000,000100.0020,937,551--2,664,9483,000,000100.0023,602,49992,776,5774,858,216솔브레인시안전자재료유한공사 (*2) (*8)2013.01.22사업관련7,538,400-100.0052,236,233--4,553,422-100.0056,789,65594,800,6571,894,975솔브레인이엔아이말레이시아 (*1) (*2)2013.03.14사업관련5,413,90015,621,992100.002,882,049--399,71815,621,992100.003,281,76711,798,5581,302,861솔브레인중경전자재료유한공사 (*1) (*2)2014.06.19사업관련5,115,500-100.00628,000---613,281-100.0014,71932,435,491-2,533,779㈜프로웰 (*1) (*2) (*4)2015.06.18사업관련4,498,2001,621,00097.07----1,621,00097.07-8,272,504-5,545,422㈜제닉 (상장) (*1) (*2)2015.10.30사업관련69,994,1861,784,44125.498,779,450---3,665,1061,784,44125.495,114,34458,148,662-11,959,235유니머스홀딩스(유) (*1) (*2)2015.11.24투자19,414,500159,855,00030.0021,941,624---5,932,904159,855,00030.0016,008,720101,680,73823,090,959솔브레인라사㈜ (*1) (*2) (*8)2016.01.22사업관련3,060,000612,00051.0010,232,376--1,565,541612,00051.0011,797,91747,826,8234,333,963㈜라이프시맨틱스 (*1) (*2)2016.05.03투자5,000,017169,82616.21----169,82616.21-6,262,343-3,963,391오비에스경인티브이㈜2006.08.30투자8,400,0001,680,0005.71----1,680,0005.71-23,052,9331,172,658유원미디어㈜2005.08.03투자443,457310,1004.27----310,1004.27-3,673,824301,195(주)비즈네트웍스 (*1) (*2)2017.07.11사업관련782,466140,00170.001,170,473--293,415140,00170.001,463,8884,049,046372,499나우2호 기업재무안정 사모투자합자회사 (*1) (*2)2018.01.19투자5,454,00025,974,00043.5531,061,448--3,514,50425,974,00043.5534,575,95272,285,514-13,245,239㈜엘앤씨바이오 (상장) (*5)2018.06.04투자3,999,960183,3342.504,693,350-183,334-9,350,0344,656,684---66,226,1078,453,917ARK Diagnostics, Inc. (*1) (*2)2018.08.07투자20,223,0004040.0025,974,495--3,594,8514040.0029,569,346110,928,55410,683,252XG Sciences, Inc2018.10.10투자3,392,100375,0003.63----375,0003.63-9,889,928-11,397,317㈜바이오녹스 (*6)2019.03.28투자3,010,000215,0003.073,010,000---215,0003.073,010,00016,825,984-3,925,320Soulbrain HU Kft. (*1) (*2) (*6) (*7)2019.07.02사업관련9,418,157-100.008,959,848-17,243,200174,898-100.0026,377,9469,059,485-122,951더블유에스씨에이치㈜ (*1) (*2) (*6)2019.09.04사업관련383,31085,18042.59139,764---118,37085,18042.5921,394330,818-571,947Seer, Inc. (*6) (*7)2019.11.15투자5,787,4981,538,4611.775,787,49866,666304,447-1,605,1271.496,091,945105,862,748-17,107,521291,914,653-259,750,525-116,6688,197,6137,969,676291,797,985-275,917,814--
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |
| (*1) 회사는 피투자회사의 외부감사인의 감사 또는 검토 받은 재무제표를 결산확정일까지 입수하기 어려워 가결산 재무제표를 이용하여 지분법평가하였으며, 회사는 이 가결산 재무제표에 대하여 신뢰성 검증절차를 수행하였습니다. |
| (*2) 회사가 종속기업, 관계기업 및 공동기업에 대해 지분법을 적용했을 경우의 평가손익이며, 여기에는 지분법평가손익, 지분법자본변동, 배당금지급, 지분법처분손익, 손상차손이 포함 됩니다. |
| (*3) 전기 중 솔브레인에스엘디(주)는 솔브레인멤시스(주)를 합병하였습니다. |
| (*4) 전기 중 지분 추가 취득으로 관계기업에서 종속기업으로 편입되었습니다. |
| (*5) 당기 중 보유지분 전액을 처분하였습니다. |
| (*6) 전기 중 신규 취득하였습니다. |
| (*7) 당기 중 지분을 추가 취득하였습니다. |
| (*8) 회사의 인적분할 결정에 따라 소유주분배예정자산집단으로 분류하였습니다. |
X. 이해관계자와의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용공여 등&cr&cr 가. 가지급금 및 대여금
(단위: 백만원)
| 성 명&cr(법인명) | 관계 | 계정과목 | 변 동 내 역 | 비고 | |||
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||||
| (주)제닉 | 계열회사 | 단기대여금 | 3,000 | 10,500 | - | 13,500 | - |
| 솔브레인에스엘디(주) | 계열회사 | 단기대여금 | 13,000 | - | 5,000 | 8,000 | - |
| 솔브레인옵토스(주) | 계열회사 | 단기대여금 | - | 3,500 | - | 3,500 | - |
| (주)프로웰 | 계열회사 | 단기대여금 | - | 3,000 | - | 3,000 | - |
| 합 계 | - | 16,000 | 17,000 | 5,000 | 28,000 | - |
□ 솔브레인홀딩스 주식회사 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다.&cr
2. 제공한 지급보증&cr
2020년 6월 30일과 2019년 12월 31일 현재 연결회사가 특수관계자의 차입금과 관련하여 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 제공받은 기업 | 최장&cr보증기한 | 지급보증액 한도 | 지급보증처 | |
|---|---|---|---|---|
| 2020.06.30 | 2019.12.31 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 훽트(주) | 20.11.27 | 8,400,000 | 8,400,000 | 한국씨티은행 |
| (주)제닉 | 23.01.20 | 14,047,080 | - | 신한은행 |
| Genic (Shanghai) Cosmetics Co., Ltd. | 21.06.14 | 10,085,880 | 9,725,520 | Citibank Shanghai Branch |
| - | - | 6,195,361 | Shinhan Bank Shanghai Branch(*) | |
| 합 계 | 32,532,960 | 24,320,881 |
(*) 관계기업인 (주)제닉이 제공한 보증에 대해 연대보증을 제공하였습니다.&cr
3. 제공받은 지급보증&cr
2020년 6월 30일과 2019년 12월 31일 현재 연결회사가 특수관계자로부터 차입금 및 차입약정과 관련하여 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 2020년 6월 30일
(단위: 천원)
| 제공자 | 보증금액 | 종 류 | 차입금 금액(*) | 제공받은 자 |
|---|---|---|---|---|
| 최대주주 | 48,000,000 | 운전자금대출 | 40,000,000 | KDB산업은행 |
(*) 지배기업의 인적분할 결정에 따라 소유주분배예정부채집단으로 분류되었습니다.
&cr(2) 2019년 12월 31일
(단위: 천원)
| 제공자 | 보증금액 | 종 류 | 차입금 금액 | 제공받은 자 |
|---|---|---|---|---|
| 최대주주 | 48,000,000 | 운전자금대출 | 40,000,000 | KDB산업은행 |
&cr□ 2020년 6월 30일 현재 연결회사는 국 민은행과 USD 6,000,000 (전기말: USD 6,000,000)을 한도로 하는 수입신용장약정을 체결하고 있습니다. 이와 관련하여 2020년6월30일 및 2019년 12월 31일 현재 실행액은 없습니다.
&cr 4. 대주주와의 자산양수도 등&cr&cr당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr&cr 5. 대주주와의 영업거래&cr&cr당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr&cr 6. 대주주 이외의 이해관계자의 영업거래&cr
가. 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등의 거래
(1) 당반기
(단위: 천원)
| 특수관계 구분 | 기업명 | 매출 등(*) | 매입 등(*) | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출 | 기타 | 재고자산 | 기타 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 공동기업 | 훽트(주) | 50,408,087 | 59,620 | 78,289,833 | 199,545 |
| 엠씨솔루션(주) | 1,892,267 | 32,595 | 23,588,388 | - | |
| 관계기업 | (주)제닉 | 225,403 | 25,874 | - | 195,626 |
| 더블유에스씨에이치(주) | 3,000 | - | - | - | |
| 기 타 | 머티리얼즈파크(주) | 8,563,958 | 10,843 | 1,949,876 | 440,833 |
| 유피시스템(주) | 24,923 | - | - | 203,539 | |
| 씨제이더블유글로벌(주) | 3,000 | - | - | - | |
| 합 계 | 61,120,638 | 128,932 | 103,828,097 | 1,039,543 |
(*) 지배기업의 인적분할 결정에 따른 중단영업손익을 포함한 금액입니다.&cr
(2) 전반기
(단위: 천원)
| 특수관계 구분 | 기업명 | 매출 등(*) | 매입 등(*) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출 | 유형자산 | 기타 | 재고자산 | 기타 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 공동기업 | 훽트(주) | 30,064,262 | 24,570 | 168,079 | 90,097,479 | 266,044 |
| 엠씨솔루션(주) | 2,703,749 | - | 49,200 | 35,496,037 | - | |
| 관계기업 | (주)프로웰 | 211,416 | - | 60,218 | 460,100 | 16,640 |
| (주)제닉 | 284,603 | - | 31,952 | - | 352,347 | |
| 기 타 | 머티리얼즈파크(주) | 2,944,781 | 227,980 | 9,285 | 1,451,736 | 101,469 |
| 유피시스템(주) | 67,821 | - | 2,280 | - | 297,806 | |
| 씨제이더블유글로벌(주) | 3,000 | - | - | - | - | |
| 합 계 | 36,279,632 | 252,550 | 321,014 | 127,505,352 | 1,034,306 |
(*) 지배기업의 인적분할 결정에 따른 중단영업손익을 포함한 금액입니다.
&cr 나. 2020년 6월 30일과 2019년 12월 31일현재 특수관계자와의 채권 및 채무의 내역
(단위: 천원)
| 특수관계&cr구분 | 기 업 명 | 2020.06.30(*) | 2019.12.31 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권 등 | 채무 등 | 채권 등 | 채무 등 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 | 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 공동기업 | 훽트(주) | 14,969,303 | 237,586 | 13,971,319 | 65,211 | 8,623,745 | 307,970 | 14,226,066 | 99,675 |
| 엠씨솔루션(주) | 318,638 | 57,769 | 4,742,528 | - | 462,221 | 1,106,295 | 5,659,494 | 14 | |
| 관계기업 | (주)제닉 | 49,611 | 12,719 | - | 142,600 | 54,004 | 20,691 | 5,841 | 255,516 |
| 더블유에스씨에이치(주) | - | - | - | - | 1,650 | 674 | - | 20,000 | |
| 기 타 | 머티리얼즈파크(주) | 5,139,732 | 315,474 | 750,616 | 105,000 | 2,256,448 | 301,744 | 259,380 | 57,269 |
| 유피시스템(주) | - | - | - | 35,959 | 1,805 | 16 | - | 45,279 | |
| 씨제이더블유글로벌(주) | 1,100 | - | - | 7,000 | 550 | - | - | 7,000 | |
| 합 계 | 20,478,384 | 623,548 | 19,464,463 | 355,770 | 11,400,423 | 1,737,390 | 20,150,781 | 484,753 |
(*) 지배기업의 인적분할 결정에 따른 소유주분배예정자산 및 부채집단을 포함한 금액입니다.&cr&cr 다. 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 자금거래 내역&cr(1) 대여금
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | 관계기업 | 기타 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)제닉 | (주)프로웰 | (주)제닉 | ARK Diagnostics,&crInc. | 킹스데일(주) | 나우 1호&cr유한회사 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | ||||||
| 대여금 | 3,000,000 | 4,000,000 | 3,000,000 | 31,306,800 | 1,000,000 | 33,100,000 |
| 손실충당금 | - | (4,000,000) | - | - | - | - |
| 미수수익 | 69,000 | 85,447 | 69,189 | 552,372 | 8,696 | 1,316,104 |
| 장부금액 | 3,069,000 | 85,447 | 3,069,189 | 31,859,172 | 1,008,696 | 34,416,104 |
| 기 중 | ||||||
| 대여액 | 10,500,000 | - | - | - | - | - |
| 상환액 | - | - | - | - | (1,000,000) | - |
| 이자 발생액 | 87,098 | 91,204 | 68,433 | 731,818 | 3,025 | 984,838 |
| 이자 회수액 | - | (92,000) | - | - | (11,721) | (1,083,024) |
| 표시통화환산손익 | - | - | - | 1,109,757 | - | - |
| 기 말 | ||||||
| 대여금 | 13,500,000 | 4,000,000 | 3,000,000 | 32,390,400 | - | 33,100,000 |
| 손실충당금 | - | (4,000,000) | - | - | - | - |
| 미수수익 | 156,098 | 84,651 | 137,622 | 1,310,347 | - | 1,217,918 |
| 장부금액 | 13,656,098 | 84,651 | 3,137,622 | 33,700,747 | - | 34,317,918 |
&cr
라. 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 출자 및 배당 거래 내역
(1) 당반기
(단위: 천원)
| 구 분 | 공동기업 | 관계기업 | 최대주주 및&cr특수관계인 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 엠씨솔루션(주) | 나우아이비&cr캐피탈(주) | (주)솔브레인&cr저축은행 | 유니머스&cr홀딩스(유) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당금 수익 | 2,044,500 | 474,000 | 962,499 | 15,480,000 | - |
| 배당금 지급 | - | - | - | - | 6,425,083 |
&cr(2) 전반기
(단위: 천원)
| 구 분 | 공동기업 | 관계기업 | 최대주주 및&cr특수관계인 | |
|---|---|---|---|---|
| 엠씨솔루션(주) | (주)솔브레인저축은행 | 나우아이비캐피탈(주) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당금 수익 | 4,350,000 | 474,000 | 962,499 | - |
| 배당금 지급 | - | - | - | 5,673,691 |
&cr 마. 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 출자거래를 제외한 투자거래내역(전환사채,상환우선주 및 전환권)
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 기 타 | 관계기업 | 기 타 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 킹스데일(주) | (주)제닉 | (주)프로웰 | 킹스데일(주) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 5,589,000 | 4,782,233 | 1,753,014 | 5,643,000 |
| 기중 상환액 | (148,500) | - | - | (74,250) |
| 이자 발생액 | - | 24,795 | 14,877 | - |
| 이자 회수액 | - | (24,795) | (14,877) | - |
| 평가손익 | - | - | (1,753,014) | - |
| 반기말금액 | 5,440,500 | 4,782,233 | - | 5,568,750 |
&cr 바. 2020년 6월 30일과 2019년 12월 31일 현재 연결회사는 특수관계자의 차입금과 관련하여 지급보증을 제공하고 있습니다(주석 16 참조).&cr&cr 사. 당반기와 전반기 중 연결회사가 특수관계자와 체결하고 있는 주요 계약의 내역과관련수수료
(단위: 천원)
| 구 분 | 기업명 | 수수료(*2) | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|
| 당반기 | 전반기 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 공동기업 | 훽트(주)(*1) | 1,962,738 | 2,290,091 | 경영지원제공 계약 |
| 엠씨솔루션(주) | 733,535 | 1,098,017 | ||
| 관계기업 | (주)제닉 | 32,767 | 30,000 | |
| (주)프로웰 | - | 30,123 | ||
| 기 타 | 머티리얼즈파크(주) | 302,081 | 165,285 | |
| 유피시스템(주) | 6,659 | 31,263 |
□ 상기 수수료는 특수관계자 매출 등 금액에 포함되어 있습니다.&cr&cr (*1) 지배기업의 인적분할 결정에 따라 소유주분배예정자산집단으로 분류되었습니다.&cr(*2) 지배기업의 인적분할 결정에 따른 중단영업손익을 포함한 금액입니다.&cr &cr 아. 당반기와 전반기 중 연결회사의 주요 경영진은 이사(등기 및 비등기)입니다. 종업원서비스의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액
(단위: 천원)
| 구 분(*) | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 및 기타 단기종업원 급여 | 1,288,671 | 2,607,848 | 1,193,865 | 2,377,371 |
| 퇴직급여 및 장기종업원급여 | 206,331 | 639,867 | 148,166 | 500,641 |
| 합 계 | 1,495,002 | 3,247,715 | 1,342,031 | 2,878,012 |
(*) 지배기업의 인적분할 결정에 따른 중단영업손익을 포함한 금액입니다.&cr
자. 2020년 6월 30일과 2019년 12월 31일 현재 연결회사는 차입금 및 차입약정과 관련하여 최대주주로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 16 참조). &cr&cr
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회현황&cr
가. 공시사항의 진행.변경상황
연결회사는 2020년 7월 1일을 분할기일로 하여 자회사 관리 및 신규투자를 수행하는존속법인과 반도체 및 전자 관련 화학재료 제조사업부문을 영위할 신설법인으로 인적분할하기로 2020년 1월 22일 이사회에서 결의하였으며, 2020년 5월 14일에 개최된 임시주주총회에서 최종 승인되었습니다. 2020년 7월 1일 인적분할을 완료하였습니다.&cr&cr- 분할 내용 요약
| 분할회사 | 단순분할신설회사 | 내용 |
| 솔브레인&cr홀딩스(주) | 솔브레인(주) | 1) 분할방법: 인적분할&cr2) 분할목적&cr - 각 회사의 전문화를 통하여 경영 효율성을 극대화하여 장기적 성장을 위한 기업 지배구조 확립&cr3) 분할비율&cr - 솔브레인홀딩스(주) : 솔브레인(주) = 0.5529115 : 0.4470885&cr4) 분할주식수(주식병합을 통한 감자, 분할전 주식수 : 17,398,271주)&cr - 솔브레인홀딩스(주) : 솔브레인(주) = 9,619,705주 : 7,778,566주&cr5) 분할 일정&cr 2020.01.22 - 분할 이사회 결의일&cr 2020.05.14 - 분할계획서 승인을 위한 임시 주주총회일&cr 2020.07.01 - 분할기일, 분할보고총회일 및 창립총회일&cr 2020.08.06 - 변경상장 및 재상장일 |
&cr 자세한 사항은 "금융위(금감원) 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)" 상에 공시된 2020.01.22 주요사항보고서(회사분할결정) 공시를 참조하시기 바랍니다.
나. 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결 의 내 용 |
| 제32기 임시주주총회 (2020.05.14) |
【제1호 의안】&cr분할계획서&cr승인의 건 | 의장이 제1호 의안인 분할계획서 승인의 건을 상정하여 설명하고 승인을 구한 바, 출석 주식 주 중 찬성 10,338,294주, 반대 1,404주로써 승인 가결되다. |
| 【제2-1호 의안】&cr이사 선임의건 | 의장이 제2-1호 의안인 사내이사 김봉석 선임의 건을 상정하여 설명하고 승인을 구한 바, 출석 주식 중 찬성 9,924,328주, 반대 415,318주로써 승인 가결되다. | |
| 【제2-2호 의안】&cr이사 선임의건 | 의장이 제2-2호 의안인 사외이사 소병하 선임의 건을 상정하여 설명하고 승인을 구한 바, 출석 주식 중 찬성 10,303,624주, 반대 36,022주로써 승인 가결되다. | |
| 【제3호 의안】&cr감사 선임의 건 | 의장이 제3호 의안인 감사 이준상 선임의 건을 상정하여 설명하고 승인을 구한 바, 출석 주식 중 찬성 4,790,809주,반대 569,986주로써 승인 가결되다. | |
| 제31기 정기주주총회 (2020.03.24) |
【제1호 의안】&cr제31기 재무제표승인의 건 | 의장이 제1호 의안인 재무제표 승인의 건을 상정하여 설명하고 승인을 구한 바, 출석 주식 주 중 찬성 9,160,501주, 반대 1,512,949주로써 승인 가결되다. |
| 【제2호 의안】&cr임원퇴직금 지급규정 개정의 건 | 의장이 제2호 의안인 임원퇴직금 지급규정 개정의 건을 상정하여 설명하고 승인을 구한 바, 출석 주식 중 찬성 9,711,716주,반대 971,734주로써 승인 가결되다. | |
| 【제3호 의안】&cr이사 보수한도 승인의 건 | 의장이 본 의안을 상정하고, 동사의 이사 보수한도를 22억원 범위내에서 실제 집행은 대표이사에 위임을 요구하여 출석 주식주 중 찬성 10,396,141주로써 승인 가결되다. | |
| 【제4호 의안】&cr감사 보수한도 승인의 건 | 의장이 본 의안을 상정하고, 동사의 감사 보수한도를 2억원 범위내에서 실제 집행은 대표이사에 위임을 요구하여 출석 주식 주 중 찬성 10,396,556주로써 승인 가결되다. | |
| 제30기 정기주주총회 (2019.03.26) |
【제1호 의안】&cr제30기 재무제표승인의 건 | 의장이 제1호 의안인 재무제표 승인의 건을 상정하여 설명하고 승인을 구한 바, 출석 주식 주 중 찬성 10,332,571주, 반대 369,518주로써 승인 가결되다. |
| 【제2호 의안】&cr정관 변경의 건 | 의장이 제2호 의안인 정관 변경의 건을 상정하여 설명하고승인을 구한 바, 출석 주식 중 찬성 10,694,834주,반대 2,345주로써 승인 가결되다. | |
| 【제3호 의안】&cr감사 선임의 건 | 의장이 제3호 의안인 감사 선임의 건을 상정하여 설명하고승인을 구한 바, 출석 주식 중 찬성 5,380,687주,반대 126,344주로써 승인 가결되다. | |
| 【제4호 의안】&cr이사 보수한도 승인의 건 | 의장이 본 의안을 상정하고, 동사의 이사 보수한도를 22억원 범위내에서 실제 집행은 대표이사에 위임을 요구하여 출석 주식주 중 찬성 10,692,244주로써 승인 가결되다. | |
| 【제5호 의안】&cr감사 보수한도 승인의 건 | 의장이 본 의안을 상정하고, 동사의 감사 보수한도를 2억원 범위내에서 실제 집행은 대표이사에 위임을 요구하여 출석 주식 주 중 찬성 10,637,211주로써 승인 가결되다. | |
| 제29기&cr정기주주총회(2018.03.30 ) | 【제1호 의안】&cr제29기 재무제표 승인의 건 | 의장이 제1호 의안인 재무제표 승인의 건을 상정하여 설명하고 승인을 구한 바, 출석 주식 주 중 찬성 9,923,966주, 반대341,048주로써 승인 가결되다. |
| 【제2-1호 의안】강병창이사 선임의 건 | 의장이 제2-1호 의안인 이사 선임의 건을 상정하여 설명하고 승인을 구한 바, 출석 주식 중 찬성 7,788,342주, 반대 2,476,672주로써 승인 가결되다. | |
| 【제2-2호 의안】정석호이사 선임의 건 | 의장이 제2-2호 의안인 이사 선임의 건을 상정하여 설명하고 승인을 구한 바, 출석 주식 중 찬성 7,516,808,주, 반대 2,748,206주로써 승인 가결되다. | |
| 【제2-3호 의안】정지완이사 재선임의 건 | 의장이 제2-3호 의안인 이사 재선임의 건을 상정하여 설명하고 승인을 구한 바, 출석 주식 중 찬성 8,854,336주,반대1,410,678주로써 승인 가결되다. | |
| 【제2-4호 의안】서병문이사 재선임의 건 | 의장이 제2-4호 의안인 이사 재선임의 건을 상정하여 설명하고 승인을 구한 바, 출석 주식 중 찬성 10,224,809주,반대 40,205주로써 승인 가결되다. | |
| 【제3호 의안】&cr이사 보수한도 승인의 건 | 의장이 본 의안을 상정하고, 동사의 이사 보수한도를 22억원 범위내에서 실제 집행은 대표이사에 위임을 요구하여 출석 주식주 중 찬성 9,575,181주로써 승인 가결되다. | |
| 【제4호 의안】&cr감사 보수한도 승인의 건 | 의장이 본 의안을 상정하고, 동사의 감사 보수한도를 2억원 범위내에서 실제 집행은 대표이사에 위임을 요구하여 출석 주식 주 중 찬성 10,047,244주로써 승인 가결되다. |
&cr 2. 우발채무&cr&cr 가. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황&cr본 공시서류 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr&cr 나. 채무보증 현황 &cr채무보증 현황에 관한 사항은 본 사업보고서 'Ⅲ.재무에 관한 사항-3.연결재무제표 주석'을 참고하시기 바랍니다.&cr&cr 3. 제재현황 등 그 밖의 사항&cr
가. 제재현황 &cr 본 공시서류 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr
나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항
연결회사는 2020년 7월 1일을 분할기일로 하여 자회사 관리 및 신규투자를 수행하는존속법인과 반도체 및 전자 관련 화학재료 제조사업부문을 영위할 신설법인으로 인적분할하기로 2020년 1월 22일 이사회에서 결의하였으며, 2020년 5월 14일에 개최된 임시주주총회에서 최종 승인되었습니다. 2020년 7월 1일 인적분할을 완료하였습니다.&cr&cr- 분할 내용 요약
| 분할회사 | 단순분할신설회사 | 내용 |
| 솔브레인&cr홀딩스(주) | 솔브레인(주) | 1) 분할방법: 인적분할&cr2) 분할목적&cr - 각 회사의 전문화를 통하여 경영 효율성을 극대화하여 장기적 성장을 위한 기업 지배구조 확립&cr3) 분할비율&cr - 솔브레인홀딩스(주) : 솔브레인(주) = 0.5529115 : 0.4470885&cr4) 분할주식수(주식병합을 통한 감자, 분할전 주식수 : 17,398,271주)&cr - 솔브레인홀딩스(주) : 솔브레인(주) = 9,619,705주 : 7,778,566주&cr5) 분할 일정&cr 2020.01.22 - 분할 이사회 결의일&cr 2020.05.14 - 분할계획서 승인을 위한 임시 주주총회일&cr 2020.07.01 - 분할기일, 분할보고총회일 및 창립총회일&cr 2020.08.06 - 변경상장 및 재상장일 |
&cr 자세한 사항은 "금융위(금감원) 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)" 상에 공시된 2020.01.22 주요사항보고서(회사분할결정) 공시를 참조하시기 바랍니다.
&cr 회사는 2020년 8월 5일 이사회 결의에 따라 종속기업인 솔브레인에스엘디(주)의주주배정 유상증자에 참여하였으며, 보통주 6,000,000주(금액: 30,000백만원)를 인수하였습니다.&cr&cr 다. 단기매매차익 미환수 현황&cr본 공시서류 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr
라. 합병 후 사후정보&cr(1) 합병 : 솔브레인홀딩스 주식회사 - 솔브레인나노텍 주식회사&cr1) 합병 당사회사
| 합병후존속회사 | 상호 | 솔브레인홀딩스 주식회사 |
| 소재지 | 경기도 성남시 분당구 판교로 255번길 34 (삼평동) | |
| 대표이사 | 정지완 | |
| 법인구분 | 코스닥시장 주권상장법인 |
| 합병후소멸회사 | 상호 | 솔브레인나노텍 주식회사 |
| 소재지 | 서울특별시 금천구 가산로9길 78(가산동,1층) | |
| 대표이사 | 박성환 | |
| 법인구분 | 주권비상장법인 |
&cr2) 합병의 배경 &cr본 합병의 목적은 솔브레인홀딩스 주식회사 (이하" 솔브레인홀딩스㈜"라 함)와 솔브레인나노텍 주식회사(이하" 솔브레인나노텍㈜"라 함)의 합병을 통하여 경영효율성을 증대하고 사업간시너지효과를 높임으로써 주주가치를 제고하기 위함입니다. &cr&cr3) 우회상장 해당여부&cr- 해당사항 없음&cr&cr4) 회사의 재무 및 영업 등에 미치는 중요 영향 및 효과 &cr본 합병을 통해 합병회사인 솔브레인홀딩스㈜가 피합병회사인 솔브레인나노텍㈜를 별도회사로 유지함에 따른 불필요한 자원낭비를 줄이고 인적ㆍ물적 자원을 효율적으로 활용함으로써, 경영효율성 증대 및 영업 경쟁력 강화를 기대할 수 있습니다. 또한 통합 전략 수립을 통해 시너지효과를 극대화시켜 회사의 재무 및 영업에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. &cr
5) 합병일정
| 구 분 | 합병회사&cr(솔브레인홀딩스㈜) | 피합병회사&cr(솔브레인나노텍㈜) | |
| 합병 이사회결의일 | 2015-02-26 | - | |
| 권리주주 확정기준일 공고(합병반대의사표시 기준일 공고 및 주주명부폐쇄 공고) | 2015-02-26 | - | |
| 합병계약일 | 2015-02-27 | 2015-02-27 | |
| 권리주주 확정기준일 | 2015-03-13 | - | |
| 소규모합병 공고일 | 2015-03-13 | - | |
| 합병 승인을 위한 이사회/주주총회 결의일 | 2015-03-30 | 2015-03-30 | |
| 합병기일 | 2015-05-01 | 2015-05-01 | |
| 합병종료보고 총회일(이사회 결의일) | 2015-05-04 | - | |
| 합병종료보고 공고일 | 2015-05-04 | - | |
| ※ 기타 일정 | |||
| 주주명부 폐쇄기간 | 시작일 | 2015-03-14 | - |
| 종료일 | 2015-03-23 | - | |
| 합병반대의사 통지 접수 | 시작일 | 2015-03-13 | - |
| 종료일 | 2015-03-27 | - | |
| 채권자 이의제출 공고일 | 2015-03-31 | 2015-03-31 | |
| 채권자 이의제출 기간 | 시작일 | 2015-03-31 | - |
| 종료일 | 2015-04-30 | - | |
| 합병(소멸)등기 예정일 | 2015-05-04 | 2015-05-04 |
&cr6) 합병등 전후의 재무사항 비교표
| (단위 : 백만원) |
| 대상회사 | 계정과목 | 예측 | 실적 | 비고 | ||||
| 1차연도 | 2차연도 | 1차연도 | 2차연도 | |||||
| 실적 | 괴리율 | 실적 | 괴리율 | |||||
| 솔브레인홀딩스(주)&cr(존속법인)&cr및&cr솔브레인나노텍(주)&cr(소멸법인) | 매출액 | - | - | 627,917 | - | - | - | - |
| 영업이익 | - | - | 101,050 | - | - | - | - | |
| 당기순이익 | - | - | 80,587 | - | - | - | - |
□ 솔브레인나노텍(주) 예측자료는 없으므로 기재를 생략합니다.&cr□ 상기 1차연도 실적은 솔브레인홀딩스 (주)의 2015년 기말 연결재무제표 기준 실적을 기재하였습니다. &cr□ 상기 2차연도 실적은 솔브레인홀딩스(주)의 2016년 기말 연결재무제표 기준으로 관련 실적이 없으므로 기재를 생략합니다.&cr&cr(2) 합병 : 솔브레인홀딩스 주식회사 - 솔브레인머티리얼즈 주식회사&cr1) 합병 당사회사
| 합병후존속회사 | 상호 | 솔브레인홀딩스 주식회사 |
| 소재지 | 경기도 성남시 분당구 판교로 255번길 34 (삼평동) | |
| 대표이사 | 정지완 | |
| 법인구분 | 코스닥시장 주권상장법인 |
| 합병후소멸회사 | 상호 | 솔브레인머티리얼즈 주식회사 |
| 소재지 | 충청남도 공주시 공단길 34-12 (검상동) | |
| 대표이사 | 박영수 | |
| 법인구분 | 주권비상장법인 |
&cr2) 합병의 배경 &cr본 합병의 목적은 솔브레인홀딩스 주식회사와 솔브레인머티리얼즈 주식회사의 합병을 통하여 경영효율성을 증대하고 사업간시너지효과를 높임으로써 주주가치를 제고하기 위함입니다. &cr&cr3) 우회상장 해당여부&cr- 해당사항 없음 &cr&cr4) 회사의 재무 및 영업 등에 미치는 중요 영향 및 효과 &cr본 주요사항보고서 제출일 현재 합병법인인 솔브레인홀딩스 주식회사는 피합병법인인 솔브레인머티리얼즈 유한회사 발행주식의 100%를 보유하고 있습니다. 또한 합병법인은 피합병법인을 합병비율 1:0으로 흡수합병하며, 본 합병으로 인하여 합병법인이 발행할 신주는 없습니다. 본 합병 완료 시, 최대주주의 변경은 없으며, 합병법인인솔브레인홀딩스 주식회사는 존속회사로 계속 남고 피합병법인인 솔브레인머티리얼즈 유한회사는 소멸됩니다. 본 합병을 통해 합병법인인 솔브레인홀딩스 주식회사가 피합병법인인 솔브레인머티리얼즈 유한회사를 종속회사로 유지함에 따른 불필요한 자원낭비를 줄이고 인적, 물적 자원을 효율적으로 활용하는 것이 가능합니다.&cr
5) 합병일정
| 구 분 | 합병회사&cr(솔브레인홀딩스㈜) | 피합병회사&cr(솔브레인머티리얼즈㈜) | |
| 합병 이사회결의일 | 2016-10-18 | - | |
| 권리주주 확정기준일 공고(합병반대의사표시 기준일 공고 및 주주명부폐쇄 공고) | 2016-10-18 | - | |
| 합병계약일 | 2016-10-19 | 2016-10-19 | |
| 권리주주 확정기준일 | 2016-11-02 | - | |
| 소규모합병 공고일 | 2016-11-02 | - | |
| 합병 승인을 위한 이사회/주주총회 결의일 | 2016-11-17 | 2016-11-17 | |
| 합병기일 | 2016-12-26 | 2016-12-26 | |
| 합병종료보고 총회일(이사회 결의일) | 2016-12-27 | - | |
| 합병종료보고 공고일 | 2016-12-27 | - | |
| ※ 기타 일정 | |||
| 주주명부 폐쇄기간 | 시작일 | 2016-11-03 | - |
| 종료일 | 2016-11-10 | - | |
| 합병반대의사 통지 접수 | 시작일 | 2016-11-02 | - |
| 종료일 | 2016-11-16 | - | |
| 채권자 이의제출 공고일 | 2016-11-18 | 2016-11-18 | |
| 채권자 이의제출 기간 | 시작일 | 2016-11-18 | 2016-11-18 |
| 종료일 | 2016-12-19 | 2016-12-19 | |
| 합병(소멸)등기 예정일 | 2016-12-27 | 2016-12-27 |
&cr6) 합병 전후의 요약재무정보
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 합병 전 | 합병 후 | |
| 솔브레인홀딩스㈜ | 솔브레인 머티리얼즈(유) |
솔브레인홀딩스㈜ | |
| I. 유동자산 | 239,111,194,265 | 952,614,882 | 238,904,020,380 |
| II. 비유동자산 | 435,836,918,807 | 1,719,253,306 | 434,592,861,447 |
| 자 산 총 계 | 674,948,113,072 | 2,671,868,188 | 673,496,881,827 |
| I. 유동부채 | 137,394,084,022 | 1,399,532,600 | 137,658,696,391 |
| II. 비유동부채 | 528,898,512 | 774,898 | 529,673,410 |
| 부 채 총 계 | 137,922,982,534 | 1,400,307,498 | 138,188,369,801 |
| I. 자본금 | 8,281,580,500 | 6,450,900,000 | 8,281,580,500 |
| II. 자본잉여금 | 79,846,531,681 | - | 78,129,913,169 |
| III. 기타자본항목 | -11,093,674,292 | - | -11,093,674,292 |
| IV. 이익잉여금 | 459,990,692,649 | -5,179,339,310 | 459,990,692,649 |
| 자 본 총 계 | 537,025,130,538 | 1,271,560,690 | 535,308,512,026 |
| 자본및부채총계 | 674,948,113,072 | 2,671,868,188 | 673,496,881,827 |
&cr7) 합병등 전후의 재무사항 비교표
| (단위 : 천원) |
| 대상회사 | 계정과목 | 예측 | 실적 | 비고 | ||||
| 1차연도 | 2차연도 | 1차연도 | 2차연도 | |||||
| 실적 | 괴리율 | 실적 | 괴리율 | |||||
| 솔브레인홀딩스(주)&cr(존속법인)&cr및&cr솔브레인머티리얼즈(주)&cr(소멸법인) | 매출액 | - | - | - | - | - | - | - |
| 영업이익 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 당기순이익 | - | - | - | - | - | - | - |
□ 솔브레인머티리얼즈(주) 예측자료는 없으므로 기재를 생략합니다.&cr□ 상기 1차연도 실적은 솔브레인홀딩스(주)의 2016년 기말 연결재무제표 기준으로 관련 실적이 없으므로 기재를 생략합니다. &cr
(3) 자산양수도 &cr1) 솔브레인홀딩스(주) - 유현오(개인)&cr① 자산양수도 상대방의 개요
| 구 분 | 양수인 | 양도인 |
| 법인명 | 솔브레인홀딩스 주식회사 | 유현오(개인) |
| 대표이사 | 정지완 | - |
| 본점 소재지 | 경기도 성남시 분당구 판교로 255번길 34 | - |
| 설립연월일 | 1986년 5월 6일 | - |
| 납입자본금 | 8,281,580,500원 | - |
| 자산총액 | 641,581,962,823원 | - |
| 결산일 | 12월 31일 | - |
| 임직원수 | 893명 | - |
| 주요사업 | 반도체 및 전자 관련 화학재료 제조 및 판매 | - |
| 코스닥상장일 | 2000년 1월 14일 | - |
| 발행주식의 종류 및 수 | 보통주 16,563,161주 | - |
□ 양도인은 양수도되는 주식의 발행회사인 주식회사 제닉의 대표이사이자 최대주주입니다.&cr&cr② 자산양수도의 배경 &cr솔브레인홀딩스 주식회사는 주식회사 제닉 대표이사 유현오가 보유하고 있는 주식회사 제닉의 보통주식1,602,431주(지분율 25.44%)를 사업다각화를 통한 성장동력 및 사업의 영속성 확보를 위하여 69,994,186,080원에 경영권 인수 목적으로 양수하기로 하였습니다.&cr&cr금번 자산양수도를 통하여 당사의 경영권 및 주요한 사업을 영위하는데 미치는 영향은 없으며, 당사는 주식회사 제닉의 지분을 취득함으로서 양사간 기술/사업적 시너지를 창출하고 신성장 동력 육성을 통해 사업포트폴리오를 강화하는 긍정적인 요인으로 작용할 것으로 예상됩니다.&cr&cr③ 자산양수도의 형태
ㄱ.「상법」제374조에 따른 "중요한 일부"의 양도인지 또는 "중대한 영향을 미치는 일부"의 양수인지 여부&cr- 본 거래는 상법 제374조(영업양도, 양수, 임대 등)에 해당되지 않습니다.&cr&crㄴ. 양수도하려는 자산액이 최근 사업연도말 현재 자산총액의 10% 이상인 시행령 제171조 제1항에 따른 중요한 자산양수도에 해당하는지 근거&cr- 해당 자산양수도는「자본시장과 금융투자에 관한 법률」제161조 제1항 및 동법 시행령 제171조 제2항에 의거, 회사의 자산총액 대비 10% 이상의 자산양수도로 중요한 자산양수도에 해당되며 주요사항보고서 제출 대상입니다.
| 직전 사업연도말 자산총액(A) | 취득가액(B) | 비율(B/A) | |
| 연결기준 | 574,278,287,856 | 69,994,186,080 | 12.19% |
④ 자산양수도의 진행 경과 및 일정
| 구분 | 일자 | 비고 |
| 외부평가기간 | 2015년 9월 7일 ~ 2015년 9월 24일 | - |
| 이사회결의일 | 2015년 9월 24일 | - |
| 자산양수도 계약 체결일 | 2015년 9월 24일 | - |
| 주요사항보고서 제출일 | 2015년 9월 24일 | - |
| 계약금 지급일 | 2015년 9월 24일 | - |
| 자산양수도 종료일(잔금 완료일) | 2015년 10월 30일 | - |
□ (주)제닉의 합병등 전후 재무정보등 예측자료는 없으므로 기재를 생략합니다.&cr&cr2) (주)베이비파크 - 솔브레인홀딩스(주)&cr① 자산양수도 상대방의 개요
| 구 분 | 양수인 | 양도인 |
| 법인명 | 주식회사 베이비파크 | 솔브레인홀딩스 주식회사 |
| 대표이사 | 강창규 | 정지완 |
| 본점 소재지 | 충청남도 공주시 공단길 34-12(검상동) | 경기도 성남시 분당구 판교로 255번길 34 |
| 설립연월일 | 2002년 9월 11일 | 1986년 5월 6일 |
| 납입자본금 | 1,970,000,000원 | 8,281,580,500원 |
| 자산총액 | 641,581,962,823원 | |
| 결산일 | 12월 31일 | 12월 31일 |
| 임직원수 | ||
| 주요사업 | 화학재료 제조 및 판매/유아용품 도소매외 | 반도체 및 전자 관련 화학재료 제조 및 판매 |
| 코스닥상장일 | 해당사항 없음 | 2000년 1월 14일 |
| 발행주식의 종류 및 수 | 보통주 394,000주 | 보통주 16,563,161주 |
&cr② 자산양수도의 배경 &cr솔브레인홀딩스 주식회사는 보유하고 있는 썬라이즈머티리얼즈 주식회사의 보통주식40,000주(지분율 40%)를 핵심사업 역량 집중 및 기업가치제고목적으로 양도하기로 하였습니다.&cr&cr금번 자산양수도를 통하여 당사의 경영권 및 주요한 사업을 영위하는데 미치는 영향은 없습니다.&cr&cr③ 자산양수도의 형태
ㄱ.「상법」제374조에 따른 "중요한 일부"의 양도인지 또는 "중대한 영향을 미치는 일부"의 양수인지 여부&cr- 본 거래는 상법 제374조(영업양도, 양수, 임대 등)에 해당되지 않습니다.&cr&crㄴ. 양수도하려는 자산액이 최근 사업연도말 현재 자산총액의 10% 이상인 시행령 제171조 제1항에 따른 중요한 자산양수도에 해당여부&cr- 해당 자산양수도는「자본시장과 금융투자에 관한 법률」제161조 제1항 및 동법 시행령 제171조 제2항에 의거, 회사의 자산총액 대비 10% 이상의 자산양수도로 중요한 자산양수도에 해당되지 않으며 주요사항보고서 제출 대상아닙니다.
④ 자산양수도의 진행 경과 및 일정
| 구분 | 일자 | 비고 |
| 외부평가기간 | 2017.04.17 ~ 2017.04.28 | - |
| 이사회결의일 | 2017.06.01 | - |
| 자산양수도 계약 체결일 | 2017.06.01 | - |
| 주요사항보고서 제출일 | 해당사항 없음 | - |
| 계약금 지급일 | 2017.06.01 | - |
| 자산양수도 종료일(잔금 완료일) | 2017.06.01 | - |
□ 썬라이즈머티리얼즈(주)의 합병등 전후 재무정보등 예측자료는 없으므로 기재를 생략합니다.&cr&cr3) 솔브레인홀딩스(주) - 정석호(개인)&cr① 자산양수도 상대방의 개요
| 구 분 | 양수인 | 양도인 |
| 법인명 | 솔브레인홀딩스 주식회사 | 정석호(개인) |
| 대표이사 | 정지완 | - |
| 본점 소재지 | 경기도 성남시 분당구 판교로 255번길 34 | - |
| 설립연월일 | 1986년 5월 6일 | - |
| 납입자본금 | 8,281,580,500원 | - |
| 자산총액 | 641,581,962,823원 | - |
| 결산일 | 12월 31일 | - |
| 임직원수 | 1089명 | - |
| 주요사업 | 반도체 및 전자 관련 화학재료 제조 및 판매 | - |
| 코스닥상장일 | 2000년 1월 14일 | - |
| 발행주식의 종류 및 수 | 보통주 16,563,161주 | - |
□ 양도인은 양수도되는 주식의 발행회사인 주식회사 비즈네트웍스의 사내이사이자 최대주주입니다.&cr&cr② 자산양수도의 배경 &cr솔브레인홀딩스 주식회사는 주식회사 비즈네트웍스 사내이사 정석호가 보유하고 있는 주식회사 비즈네트웍스의 보통주식140,001주(지분율 70%+1주)를 구매업무의 효율화 목적으로 양수하기로 하였습니다.&cr&cr금번 자산양수도를 통하여 당사의 경영권 및 주요한 사업을 영위하는데 미치는 영향은 없으며, 당사는 주식회사 제닉의 지분을 취득함으로써 사업적 시너지를 창출하고 구매업무의 효율화을 통해 핵심사업를 강화하는 긍정적인 요인으로 작용할 것으로 예상됩니다.&cr&cr③ 자산양수도의 형태
ㄱ.「상법」제374조에 따른 "중요한 일부"의 양도인지 또는 "중대한 영향을 미치는 일부"의 양수인지 여부&cr- 본 거래는 상법 제374조(영업양도, 양수, 임대 등)에 해당되지 않습니다.&cr&crㄴ. 양수도하려는 자산액이 최근 사업연도말 현재 자산총액의 10% 이상인 시행령 제171조 제1항에 따른 중요한 자산양수도에 해당여부&cr- 해당 자산양수도는「자본시장과 금융투자에 관한 법률」제161조 제1항 및 동법 시행령 제171조 제2항에 의거, 회사의 자산총액 대비 10% 이상의 자산양수도로 중요한 자산양수도에 해당되지 않으며 주요사항보고서 제출 대상아닙니다.
④ 자산양수도의 진행 경과 및 일정
| 구분 | 일자 | 비고 |
| 외부평가기간 | - | - |
| 이사회결의일 | 2017.07.11 | - |
| 자산양수도 계약 체결일 | 2017.07.11 | - |
| 주요사항보고서 제출일 | 해당사항 없음 | - |
| 계약금 지급일 | 2017.07.11 | - |
| 자산양수도 종료일(잔금 완료일) | 2017.07.11 | - |
□ (주)비즈네트웍스의 합병등 전후 재무정보등 예측자료는 없으므로 기재를 생략합니다&cr&cr4) 솔브레인홀딩스(주) - 솔브레인옵토스(주)&cr① 자산양수도 상대방의 개요
| 구 분 | 양도인 | 양수인 |
| 법인명 | 솔브레인홀딩스 주식회사 | 솔브레인옵토스 주식회사 |
| 대표이사 | 정지완 | 노환철 |
| 본점 소재지 | 경기도 성남시 분당구 판교로 255번길 34 | 경기도 안성시 양성면 돌꽃지길 36 |
| 설립연월일 | 1986년 5월 6일 | 2009년 11월 3일 |
| 납입자본금 | 8,281,580,500원 | 7,251,070,000원 |
| 자산총액 | 641,581,962,823원 | 14,067,041,255원 |
| 결산일 | 12월 31일 | 12월 31일 |
| 임직원수 | 1089명 | 76명 |
| 주요사업 | 반도체 및 전자 관련 화학재료 제조 및 판매 | 광학필름 제조 판매업 |
| 코스닥상장일 | 2000년 1월 14일 | 해당사항 없음 |
| 발행주식의 종류 및 수 | 보통주 16,563,161주 | 보통주 72,336,554주 |
&cr② 자산양수도의 배경 &cr솔브레인홀딩스 주식회사는 솔브레인엘티케이 주식회사 의 보통주식 56,250주(지분율100%)를 계열사 지배구조 개편을 통한 경영효율성 증대를 위하여 3,262,500,000원에 양도하기로 하였습니다.&cr&cr금번 자산양수도를 통하여 당사의 경영권 및 주요한 사업을 영위하는데 미치는 영향은 없습니다. &cr&cr③ 자산양수도의 형태
ㄱ.「상법」제374조에 따른 "중요한 일부"의 양도인지 또는 "중대한 영향을 미치는 일부"의 양수인지 여부&cr- 본 거래는 상법 제374조(영업양도, 양수, 임대 등)에 해당되지 않습니다.&cr&crㄴ. 양수도하려는 자산액이 최근 사업연도말 현재 자산총액의 10% 이상인 시행령 제171조 제1항에 따른 중요한 자산양수도에 해당여부&cr- 해당 자산양수도는「자본시장과 금융투자에 관한 법률」제161조 제1항 및 동법 시행령 제171조 제2항에 의거, 회사의 자산총액 대비 10% 이상의 자산양수도로 중요한 자산양수도에 해당되지 않으며 주요사항보고서 제출 대상이 아닙니다.&cr
④ 자산양수도의 진행 경과 및 일정
| 구분 | 일자 | 비고 |
| 외부평가기간 | 2017.07.27~2017.08.04 | - |
| 이사회결의일 | 2017.08.04 | - |
| 자산양수도 계약 체결일 | 2017.08.04 | - |
| 주요사항보고서 제출일 | 해당사항 없음 | - |
| 계약금 지급일 | 2017.08.04 | - |
| 자산양수도 종료일(잔금 완료일) | 2017.08.04 | - |
□ 솔브레인엘티케이(주)의 합병등 전후 재무정보등 예측자료는 없으므로 기재를 생략합니다.&cr
(3) 분할&cr1) 솔브레인홀딩스(주) 인적분할
| 분할회사 | 단순분할신설회사 | 내용 |
| 솔브레인&cr홀딩스(주) | 솔브레인(주) | 1) 분할방법: 인적분할&cr2) 분할목적&cr - 각 회사의 전문화를 통하여 경영 효율성을 극대화하여 장기적 성장을 위한 기업 지배구조 확립&cr3) 분할비율&cr - 솔브레인홀딩스(주) : 솔브레인(주) = 0.5529115 : 0.4470885&cr4) 분할주식수(주식병합을 통한 감자, 분할전 주식수 : 17,398,271주)&cr - 솔브레인홀딩스(주) : 솔브레인(주) = 9,619,705주 : 7,778,566주&cr5) 분할 일정&cr 2020.01.22 - 분할 이사회 결의일&cr 2020.05.14 - 분할계획서 승인을 위한 임시 주주총회일&cr 2020.07.01 - 분할기일, 분할보고총회일 및 창립총회일&cr 2020.08.06 - 변경상장 및 재상장일 |
| [분할재무상태표]_연결 | 분할 전/후 요약재무정보 |
| (기준일 : 2020년 07월 01일) | (단위 : 원) |
| 과 목 | 분할 전&cr솔브레인홀딩스 주식회사와&cr그 종속기업 | 분할 후 | |
|---|---|---|---|
| 분할존속회사&cr(솔브레인홀딩스 주식회사와&cr그 종속기업) | 분할신설회사&cr(솔브레인 주식회사와&cr그 종속기업) | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 자 산 | |||
| Ⅰ. 유동자산 | 578,502,921,428 | 350,450,441,807 | 268,011,581,312 |
| 현금및현금성자산 | 354,204,048,048 | 266,149,009,900 | 88,055,038,148 |
| 매출채권 | 92,033,431,664 | 27,056,455,255 | 85,991,840,194 |
| 기타채권 | 16,480,456,277 | 15,676,364,865 | 19,741,375,085 |
| 기타금융자산 | 17,998,280,000 | 7,998,280,000 | 10,000,000,000 |
| 재고자산 | 71,272,339,549 | 16,107,862,574 | 55,164,476,975 |
| 당기법인세자산 | 2,648,549 | 2,648,549 | - |
| 기타유동자산 | 26,511,717,341 | 17,459,820,664 | 9,058,850,910 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 633,670,522,197 | 296,777,769,539 | 356,120,221,702 |
| 기타채권 | 4,491,361,872 | 3,406,871,872 | 1,084,490,000 |
| 기타금융자산 | 38,808,151,277 | 46,264,793,034 | - |
| 관계기업및공동기업투자주식 | 142,370,478,343 | 136,289,792,411 | 6,080,685,932 |
| 유형자산 | 417,837,939,775 | 80,369,465,388 | 323,508,249,706 |
| 투자부동산 | 12,816,312,981 | 8,209,518,210 | 18,567,019,452 |
| 무형자산 | 5,236,865,967 | 5,178,139,551 | 58,726,416 |
| 사용권자산 | 6,974,253,332 | 13,087,532,534 | 5,133,334,847 |
| 기타비유동자산 | 55,664,046 | - | 55,664,046 |
| 이연법인세자산 | 5,079,494,604 | 3,971,656,539 | 1,632,051,303 |
| 자 산 총 계 | 1,212,173,443,625 | 647,228,211,346 | 624,131,803,014 |
| 부 채 | |||
| Ⅰ. 유동부채 | 263,852,748,738 | 144,118,335,659 | 169,826,292,663 |
| 매입채무 | 40,291,809,829 | 28,231,147,896 | 35,190,503,626 |
| 기타채무 | 42,040,094,626 | 26,637,553,637 | 26,910,590,287 |
| 차입금 | 145,617,172,637 | 54,696,355,277 | 103,679,079,700 |
| 당기법인세부채 | 29,585,311,120 | 28,401,221,523 | 1,184,089,597 |
| 리스부채 | 1,323,292,627 | 3,005,259,812 | 1,013,759,068 |
| 기타유동부채 | 4,995,067,899 | 3,146,797,514 | 1,848,270,385 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 17,056,020,391 | 19,734,876,696 | 6,587,958,280 |
| 기타채무 | 1,269,165,791 | 954,561,750 | 314,604,041 |
| 차입금 | 9,601,458,000 | 5,438,458,000 | 4,163,000,000 |
| 퇴직급여부채 | 301,904,159 | 160,926,030 | 140,978,129 |
| 리스부채 | 1,611,217,692 | 9,245,462,041 | 1,169,563,699 |
| 기타비유동부채 | 1,068,575,135 | 268,762,724 | 799,812,411 |
| 이연법인세부채 | 3,203,699,614 | 3,666,706,151 | - |
| 부 채 총 계 | 280,908,769,129 | 163,853,212,355 | 176,414,250,943 |
| 자 본 | |||
| Ⅰ. 지배기업소유주지분 | 919,192,730,626 | 482,923,883,001 | 436,096,724,191 |
| 자본금 | 8,699,135,500 | 4,809,852,500 | 3,889,283,000 |
| 주식발행초과금 | 133,946,748,537 | 74,060,697,654 | 412,215,496,098 |
| 자기주식 | (16,678,223,120) | (9,221,581,363) | - |
| 기타자본항목 | 835,824,284 | (379,114,331,215) | 19,991,945,093 |
| 이익잉여금 | 792,389,245,425 | 792,389,245,425 | - |
| Ⅱ. 비지배지분 | 12,071,943,870 | 451,115,990 | 11,620,827,880 |
| 자 본 총 계 | 931,264,674,496 | 483,374,998,991 | 447,717,552,071 |
| 부 채 및 자 본 총 계 | 1,212,173,443,625 | 647,228,211,346 | 624,131,803,014 |
| 주1) 상기 금액은 분할기일인 2020년 07월 01일의 결산 자료를 기준으로 한 금액으로, 분할기일 확정 재무상태표 임(연결기준) |
| 주2) 분할후의 분할존속회사와 그 종속기업과 분할신설회사와 그 종속기업의 연결재무상태표 상 자산과 부채총계는 분할전의 자산과 부채총계와 비교하여 각각 59,187백만원 및 59,359백만원만큼 증가하였으며, 자본총계는 172백만원만큼 감소하였으며 그 세부내역은 다음과 같음 |
| ⅰ) 분할전 내부거래로 제거하던 분할존속회사와 그 종속기업 및 분할신설회사와 그 종속기업의 채권 및 채무는 분할후 총액으로 표시하였으며, 대손충당금, 사용권자산, 리스부채 및 금융보증부채 등 내부거래 미실현손익의 실현에 따른 자산ㆍ부채의 변동을 고려하였음 |
| ⅱ) 분할후 분할존속회사와 그 종속기업 및 분할신설회사와 그 종속기업 간 임대차로 분할전 유형자산에서 분할후 투자부동산으로 계정 재분류 하였음 |
| ⅲ) 분할전 지배기업이 보유중인 자기주식을 분할존속회사가 승계함에 따라 분할존속회사는 분할신설 회사에 대한 분할비율(44.71%)에 해당하는 만큼 자본항목(자기주식)에서 자산항목(당기손익-공정가치 측정 금융자산)으로 재분류 하였음 |
| ⅳ) 분할전 지배기업이 순액으로 표시하던 이연법인세자산은 분할후 분할존속회사와 분할신설회사에 대하여 각각 이연법인세자산ㆍ부채로 구분하여 표시하였으며 내부거래 미실현손익에 대한 실현에 따른 이연법인세자산ㆍ부채의 변동을 고려하였음 |
| ⅴ) 분할 시 발생한 대차차액은 분할존속회사의 감자차손과 분할신설회사의 주식발행초과금으로 계상되었음 |
□ 당사 분할에 관한 자세한 사항은 "금융위(금감원) 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)" 상에 공시된 2020.01.22 주요사항보고서(회사분할결정) 및 2020.07.29 증권발행실적보고서(합병등)를 참조하시기 바랍니다.
&cr&cr
마. 진행중인 소송사건&cr 2 020년 6월 30일 현재 연결회사가 피고로 계류중인 소송은 4 건이며, 소송가액은 7,533 백만원입니다. 소의 최종 결과 및 그 영향은 당반기말 현재 예측할 수 없습니다. 상기 계류중인 소송으로 인하여 연결회사가 보유한 토지 일부가 처분이 제한되어 있습니다. 또한 로열티 지급과 관련하여 국제상업회의소 중재 사건에 피고로 계류중이며,그 금액은 600 백만원입니다. 중재사건의 최종 결과 및 그 영향은 당반기말 현재 예측할 수 없습니다.&cr
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바. 보호예수 현황
-(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
-------
| 주식의 종류 | 예수주식수 | 예수일 | 반환예정일 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
【 전문가의 확인 】
1. 전문가의 확인
&cr- 해당사항 없음&cr
2. 전문가와의 이해관계
&cr- 해당사항 없음&cr
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