Annual Report • Aug 14, 2020
Annual Report
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반기보고서 4.1 (주)나이스홀딩스 110111-0505614 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon 반 기 보 고 서 &cr;&cr;&cr; (제 35 기) 2020년 01월 01일2020년 06월 30일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2020년 8월 14일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 주식회사 NICE홀딩스 대 표 이 사 : 이현석 본 점 소 재 지 : 서울특별시 영등포구 은행로 17(여의도동) (전 화) 02-2122-4000 (홈페이지) http://www.nice.co.kr 작 성 책 임 자 : (직 책) 대표이사 (성 명) 이현석 (전 화) 02-2122-4443 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사등의 확인.pdf_page_1.jpg 대표이사등의 확인.pdf_page_1 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11012#연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인 가. 연결대상 종속회사 개황&cr; (단위 : 백만원) NICE신용평가㈜2007.11.01서울특별시 영등포구 은행로17(여의도동)신용평가, PF평가 38,735기업 의결권 &cr; 과반수 소유미해당NICE피앤아이㈜ 2000.06.16서울특별시 영등포구 국회대로 70길 19(여의도동)채권 공정가치 평가 및 솔루션 컨설팅 판매 9,645상동미해당NICE인프라㈜ 2012.08.23서울특별시 영등포구 은행로17(여의도동)부동산 중개 및 감정평가업 160,570상동해당2케이아이에스정보통신㈜1992.10.28서울특별시 구로구 새말로 97, 센터포인트웨스트 22부가통신/카드조회승인조회기183,194상동해당2NICE인베스트먼트㈜2011.09.05충남 예산군 삽교읍 산단1길 140경영컨설팅 및 투자 22,709상동미해당㈜NICE엘엠에스1998.01.21충남 예산군 응봉면 응봉로 50-10 (지석리)비철금속제련, 정련 및 합금 제조 86,672상동해당2LMS VINA Co., Ltd.2017.10.18Land lot XN3-1E1, expanded Dai An Industrial Zone, Lai Cach town, Cam Giang district, Hai Duong Province, Vietnam비철금속제련, 정련 및 합금 제조 72,947상동미해당LMS TRADING VIETNAM Co., Ltd.2019.03.12Land lot XN3-1E1, expanded Dai An Industrial Zone, Lai Cach town, Cam Giang district, Hai Duong Province, Vietnam비철금속 판매1,248상동미해당LMS ShenZhen Co., Ltd.2017.07.20Building B, Fortune Plaza, Shennan Avenue, Shenzhen City,&cr; China비철금속 판매 1,738상동미해당NICE LMS Hungary Co., Ltd.2019.07.101011 Budapest, Bem rakpart 23, Hungary비철금속제련, 정련 및 합금 제조943상동미해당㈜리페이퍼2014.07.01서울특별시 중구 퇴계로36길 2기타종이 및 판지제품 제조 1,028상동미해당(주)닥터스텍2000.03.30서울특별시 강동구 상일로6길 55(상일동)전기식 진단 및 요법 기기 제조업14,544상동미해당(주)버드뷰2014.06.24서울특별시 마포구 월드컵로 62 (서교동) 한림빌딩소프트웨어 개발10,801상동미해당NICE RETAIL VIETNAM(베트남)2017.11.27Miss Ao Dai Building 21 Nguyen Trung Ngan, Ben Nghe Ward Q1, &cr;HCMC 도소매업767상동미해당㈜모먼츠컴퍼니2018.05.15서울특별시 마포구 양화로 156, 15층 1715호(동교동, 엘지팰리스빌딩)화장품 및 건강식품 등 미용제품의 제조 및 판매901상동미해당나이스비즈니스플랫폼(주)2019.04.15서울특별시 영등포구 국회대로 66길 9소프트웨어 개발 및 공급3,314상동미해당엔비피상생대부(주)2019.05.10서울특별시 영등포구 국회대로 66길 9온라인 대출정보 연계대부11,754상동미해당NICE평가정보㈜11985.02.28서울특별시 영등포구 은행로17(여의도동)신용조회,신용조사327,327실질 지배력 &cr; 보유해당 2한국전자금융㈜12000.01.11서울특별시 마포구 마포대로 217(아현동)CD/ATM 관리사업, &cr; 현금물류416,331실질 지배력 &cr; 보유해당2NICE정보통신㈜11988.05.12서울특별시 영등포구 은행로17(여의도동)부가통신/카드조회&cr; 승인조회기289,384실질 지배력 &cr; 보유해당2NICE씨엠에스㈜2008.8.20.서울특별시 서대문구 충정로13현금 및 유가증권운송13,610기업 의결권 &cr; 과반수 소유미해당나이스파크둔산(주)2018.12.24대전광역시 중구 계룡도 832, 2층(오류동)부동산 임대 및 매매업,&cr; 부동산 관리업, 주차장 운영업19,003상동미해당NICE신용정보㈜2010.03.05서울특별시 마포구 마포대로 217(아현동)자산관리&cr; (채권추심/신용조사)29,146상동미해당(주)오케이포스2007.09.07서울특별시 금천구 벚꽃로 234(가산동) POS단말기 제조28,477상동미해당NICE지니데이타(주)2015.09.04서울특별시 영등포구 국회대로74길 4(여의도동)데이터분석 서비스7,858상동미해당나이스플러스(주)((舊 ㈜무노스)2001.08.16서울특별시 서대문구 충정로3가 삼창빌딩 결제시스템 관련사업12,632상동미해당(주)씨유엔2019.12.02경기도 안양시 동안구 벌말로 123, 1405호(관양동)신용, 직불카드 거래승인 전문중개1,111상동미해당NICE페이먼츠(주)2016.07.15서울특별시 마포구 마포대로 217(아현동)PG 서비스383,707상동해당2NICE INFO VIETNAM(베트남)2017.04.10East Tower, Lotte Center Hanoi, No.54 Lieu Giai Street, Cong Vi Ward, Ba Dinh District, Hanoi City, Vietnam컨설팅 서비스2,646상동미해당PT IONPAY NETWORKS2011.08.24Unit H, Jl.Casablanca Raya Kav 88, Tebet Jakarta Selatan 12870, Indonesia PG 서비스14,154상동미해당NICE TECH CENTER VIETNAM LIMITED COMPANY(베트남)2018.04.05Suit 9003, Floor 9, West Tower, Lotte Center Hanoi, 54 Lieu&cr; Giai Street, Cong Vi Ward, Ba Dinh Dist, Hanoi, VietnamData Processing&cr; Service2,524상동미해당(주)아이티엠반도체12000.02.23충청북도 청주시 흥덕구 옥산면 과학산업1로 82-72차전지보호회로 패키지 제조 및 판매395,102실질 지배력 &cr; 보유해당2㈜아이티엔씨2018.12.19경기도 성남시 분당구 판교로 253, 비동 5층 503호(삼평동 판교이노밸리)연구개발용역432기업 의결권 &cr; 과반수 소유미해당ITM-USA Inc.2013.01.311798 Technology Drive, Suite 240, San Jose, CA 95110, USA2차전지보호회로 패키지 판매331상동미해당ITM Semiconductor VIETNAM Co., Ltd2014.04.18No. 06, Street 11, VSIP Bac Ninh, Tu Son Town, Bac Ninh Province, Vietnam2차전지보호회로 패키지 제조 및 판매180,987상동해당2(주)제이티넷1993.09.21서울특별시 구로구 디지털로 30길 28 마리오타워9층부가가치통신서비스업60,925상동미해당㈜티페이2008.12.01경기도 수원시 권선구 경수대로 330, 4층 (권선동)통신기기 부가서비스 및 소프트웨어개발7,892상동미해당㈜티페이정산2020.05.31서울시특별시 서초구 남부순환로323길 56-3결제대행서비스 및 컴퓨터시스템관리4,258상동미해당㈜티페이대부2017.08.07서울시특별시 서초구 남부순환로323길 56-3, 2층P2P대부중계업857상동미해당(유)지에이피2018.07.12서울시특별시 서초구 남부순환로323길 56-3, 4층PG정산금 채권 운용 및 관리10상동미해당(유)지에이에스2018.04.19서울시특별시 서초구 남부순환로323길 56-3, 4층금전채권신탁 매입 및 매매43상동미해당나이스디더블유알(주)32020.06.14서울특별시 영등포구 은행로17(여의도동)경영컨설팅 및 투자30,000상동미해당나이스네트워크(주)32020.06.01서울시 마포구 마포대로 217, 8층카드밴 사업3,110상동미해당 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부 1 NICE평가정보㈜, 한국전자금융㈜, NICE정보통신㈜, (주)아이티엠반도체 4개사는 상장법인임. &cr;2 NICE평가정보㈜, 한국전자금융㈜, NICE정보통신㈜, NICE인프라㈜, 케이아이에스정보통신㈜, NICE페이먼츠(주), ㈜아이티엠반도체, (주)NICE엘엠에스, ITM Semiconductor VIETNAM Co., Ltd. 9개사는 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상 또는 직전사업연도 자산총액이 750억원 이상이므로 주요종속회사에 해당함&cr;3 나이스디더블유알(주), 나이스네트워크(주)는 당기 중 신설되었으며, 해당 법인의 직전사업연도말 자산총액은 설립 시의 납입자본 금액임.&cr; 1-1. 연결대상회사의 변동내용 (주)제이티넷지분인수㈜티페이지분인수㈜티페이정산지분인수㈜티페이대부지분인수(유)지에이피지분인수(유)지에이에스지분인수나이스디더블유알(주)신규설립나이스네트워크(주)분할신설BBS GmbH(독일)지분매각BBS of America(미국)지분매각 구 분 자회사 사 유 신규&cr;연결 연결&cr;제외 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 유가증권시장2004년 02월 04일해당사항없음해당사항없음 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규 나. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr; 당사의 명칭은 『주식회사 나이스홀딩스』라고 표기합니다.&cr;영문명은 『NICE Holdings Co.,Ltd.』이며, 약식으로는 『NICE』라고 표기합니다. &cr; &cr; 다. 설립일자&cr; 당사는 1986년 9월 11일에 한국신용정보 주식회사로 설립되었으며, 2004년 2월 4일 유가증권시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다.&cr; &cr; 한편, 당사는 2010년 11월 1일을 기준일로 투자사업부문과 신용조회사업부문을 인적분할하였으며, 동일자로 당사의 투자사업부문을 존속법인으로 하여 한국신용평가정보㈜로부터 인적분할된 투자사업부문을 흡수합병하고 상호를 한국신용정보 주식회사에서 주식회사 나이스홀딩스로 변경하였습니다. &cr; &cr; 라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr; 1) 주소: 서울 영등포구 은행로17(여의도동)&cr;2) 전화번호: 02-2122-4000&cr;3) 홈페이지: http://www.nice.co.kr &cr; &cr; 마. 중소기업 해당여부&cr;&cr; 당사는 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다.&cr; 바. 주요사업의 내용 &cr; &cr;당사는 자회사의 주식 또는 지분을 취득, 소유함으로써 자회사의 제반 사업내용을 지배, 경영지도, 정리 육성하는 지주사업을 주된 사업으로 영위하고 있으며, 보고서 작성기준일 현재 43개 종속회사 를 두고 있습니다.&cr; 한편, 종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업으로는 회사채 및 기업어음 등에 대한 신용평가사업, 기업정보 및 개인신용정보사업, 자산관리 사업, CD/ATM 관리 사업, 신용카드거래승인/ 현금영수증발행에 관한 정보처리와 기기를 유통하는 사업, 제조업 및 기타 사업이 있습니다.&cr;&cr;1) 신용평가사업&cr;당사의 종속회사인 NICE신용평가㈜는 기업어음증권, 회사채, 자산유동화증권, 자산유동화대출, 신용파생상품 연계채권, 펀드 등 금융상품에 대한 평가와 기업신용평가, 보험금지급능력 등에 대한 신용평가업무를 수행합니다. 또한 기업구조조정, 부동산/SOC 사업성평가, 일반사업성평가, 주식가치평가, 브랜드가치 평가 및 국내 신용평가사로서는 유일하게 정부신용평가를 수행하고 있습니다.&cr;&cr;2) 기업정보/개인신용 정보사업&cr;당사의 종속회사인 NICE평가정보㈜는 종합적인 기업관련 정보의 제공 및 금융기관을 대상으로 신용리스크관리시스템을 컨설팅/구축해 주는 기업정보사업, 개인신용정보 및 개인신용평점시스템(CSS) 등 다양한 솔루션을 제공하는 개인신용정보사업 등을 영위하고 있습니다.&cr;&cr;3) CD/ATM 관리 사업 &cr;당사의 종속회사인 한국전자금융㈜는 금융기관의 CD/ATM 관리를 아웃소싱하는 ATM관리사업, 고객들에게 현금인출, 계좌조회, 계좌이체 서비스 등을 제공하는 CD VAN사업, 현금처리와 관련된 제반 업무를 대행해주는 현금물류사업 등이 있습니다. ATM 관리사업은 개별 은행이 설치하여 운영하고 있는 무인점포, 점외 CD/ATM기기의 제반 관리업무를 회사와 같은 전문업체가 은행을 대신해 일괄적으로 수행하는 서비스산업입니다. 주요 업무 범위는 장애처리, 자금정산, 현금수송, 보안관리, 환경관리 등의 Category로 구분할 수 있습니다. CD VAN 사업자는 자체 CD/ATM기기를 통해 제1금융권, 제2금융권 고객을 대상으로 각종 금융서비스를 제공하고 있습니다. 주요 서비스는 예금인출, 현금서비스, 계좌이체 등 금융서비스와 전자화폐 충전, 티켓발매, 신용정보 조회 등 부가서비스가 있습니다. &cr;&cr; 4) 신용카드거래승인사업&cr;당사의 종속회사인 NICE정보통신㈜ 및 케이아이에스정보통신㈜, NICE페이먼츠㈜, PT IONPAY NETWORKS, (주)제이티넷은 신용카드 발행사와 가맹점을 연결하여 신용카드 거래를 중계하고 수수료를 받는 카드밴서비스와 함께 전자상거래 결제대행 및 현금영수증 발급서비스 등 서비스를 개발하여 제공하고 있습니다.&cr;&cr;5) 자산관리 사업&cr;당사의 종속회사인 NICE신용정보㈜는 채권회수대행을 목적으로 하는 채권추심사업과 신용조사업무를 포함하는 자산관리 사업을 영위하고 있습니다. &cr;채권추심사업은 채권자로부터 연체채권의 추심을 위임받아 신속하고 효율적으로 부실채권을 해소함으로써, 채권자의 자금유동성을 개선하는 것은 물론, 채무자의 조속한 신용회복을 지원하는 사업입니다. 채권분석시스템을 활용한 과학적인 채권관리기법을 활용하여 시장내에서 차별화된 경쟁력을 획득하였으며, 이를 바탕으로 통신/금융시장에서 지속적으로 성장하는 것은 물론, Pre-Collection 분야에도 적극적으로 진출해나가고 있습니다.&cr;&cr;6) 제조업&cr;당사의 종속회사 중 (주)아이티엠반도체 등 12개사 의 주요사업은 다음과 같습니다. 회사명 주요사업 ㈜NICE엘엠에스 비철금속의 압연, 압출 및 연신제품 제조, 판매 LMS VINA Co., Ltd. LMS ShenZhen Co., Ltd. NICE LMS Hungary Co., Ltd. LMS TRADING VIETNAM(베트남) (주)리페이퍼 기타종이 및 판지제품 제조, 판매 (주)아이티엠반도체 2차전지보호회로 패키지 제조 및 판매 ㈜아이티엔씨 연구개발용역 ITM-USA Inc. 2차전지보호회로 패키지 판매 ITM Semiconductor VIETNAM Co., Ltd. 2차전지보호회로 패키지 제조 및 판매 (주)오케이포스 POS단말기 제조 ㈜닥터스텍 전기식 진단 및 요법 기기 제조업 &cr;7) 기타 사업&cr;당사의 종속회사 중 나이스인프라 등 22개사 의 주요사 업은 다음과 같습니다. 회사명 주요사업 NICE인프라㈜ 부동산 임대업, 기관구내식당업 NICE피앤아이㈜ 채권의 공정가치 평가 및 관련 솔루션 컨설팅 서비스사업 NICE지니데이타㈜ 데이타분석 서비스 NICE인베스트먼트㈜ 경영컨설팅 NICE씨엠에스㈜ 현금 및 유가증권운송 (주)버드뷰 소프트웨어 개발 ㈜모먼츠컴퍼니 화장품 및 건강식품 등 미용제품의 제조 및 판매 나이스플러스(주)((舊 ㈜무노스) 결제시스템 관련사업 (주)씨유엔 신용, 직불카드 거래승인 전문중개 NICE INFO VIETNAM(베트남) 컨설팅 서비스 NICE파크 둔산㈜ 부동산임대 NICE TECH CENTER VIETNAM &cr;LIMITED COMPANY(베트남) Data Processing Service NICE RETAIL VIETNAM(베트남) 도소매업 나이스비즈니스플랫폼(주) 소프트웨어 개발 및 공급 엔비피상생대부(주) 온라인 대출정보 연계대부 ㈜티페이 통신기기 부가서비스 및 소프트웨어개발 ㈜티페이정산 결제대행서비스 및 컴퓨터시스템관리 ㈜티페이대부 P2P대부중계업 (유)지에이피 PG정산금 채권 운용 및 관리 (유)지에이에스 금전채권신탁 매입 및 매매 나이스디더블유알(주) 경영컨설팅 및 투자 나이스네트워크(주) 카드밴 사업 &cr;당사 및 종속회사가 영위하는 사업의 자세한 사항은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참고하시기 바랍니다.&cr; 사. 계열회사에 관한 사항 &cr; 당사는 보고서 작성기준일 현재 당사를 제외하고 국내법인 43개사 , 해외법인 13개사 등 총 56개사 의 계열회사 를 보유하고 있으며, 계열 회사별 현황은 다음과 같습니다.&cr; &cr;기준일: 2020년 06월 30일 구분 계열회사명 업종 상장여부 국내&cr;법인 NICE인프라㈜ 부동산 임대업 비상장 NICE평가정보㈜ 신용조회, 신용조사 상장 NICE신용정보㈜ 채권추심, 신용조사 비상장 ㈜NICE디앤비 기업정보 제공, 기업신용평가 상장 NICE신용평가㈜ 신용평가, PF평가 비상장 NICE피앤아이㈜ 채권 공정가치 평가 및 관련 솔루션 컨설팅판매 비상장 NICE투자파트너스㈜ 기업구조조정/기업투자및부실채권투자 비상장 NICE에이앤아이㈜ 기업구조조정/기업투자및부실채권투자 비상장 NICE디앤알㈜ 부가세환급지원서비스사업 및 리서치 등 비상장 케이아이에스정보통신㈜ 부가통신/카드조회승인조회기 비상장 NICE아이피파트너스㈜ 사업 및 무형 재산권 중개업 비상장 에스투비네트워크㈜ 기업인수, 합병, 주선 비상장 한국전자금융㈜ CD/ATM 관리사업, 현금물류 상장 NICE씨엠에스㈜ 귀중품(현금,유가증권) 운송 관리 비상장 NICE정보통신㈜ 부가통신/카드조회승인조회기 상장 서울전자통신㈜ 전자부품 제조 상장 ㈜지니틱스 전자부품 제조 상장 NICE인베스트먼트㈜ 경영컨설팅 비상장 ㈜NICE엘엠에스 비철금속 압연/압출 및 연신제품 제조 비상장 ㈜아이티엠반도체 2차전지보호회로 패키지 제조 및 판매 상장 ㈜아이티엔씨 연구개발용역 비상장 ㈜리페이퍼 기타종이 및 판지제품 제조 비상장 ㈜모먼츠컴퍼니 화장품 및 건강식품 등 미용제품의 제조 및 판매 비상장 ㈜닥터스텍 전기식 진단 및 요법 기기 제조업 비상장 (주)오케이포스 POS 단말기 제조 비상장 (주)버드뷰 소프트웨어 개발 비상장 NICE지니데이타(주) 데이터분석 서비스 비상장 나이스플러스(주)((舊 ㈜무노스) 결제시스템 관련사업 비상장 (주)씨유엔 신용, 직불카드 거래승인 전문중개 비상장 NICE페이먼츠(주) PG서비스 비상장 NICE파크둔산(주) 부동산임대 비상장 매그넘사모투자합자회사 기업투자 비상장 디오홀딩스(유) 기업투자 비상장 나이스비즈니스플랫폼(주) 소프트웨어 개발 및 공급 비상장 엔비피상생대부(주) 온라인 대출정보 연계대부 비상장 (주)제이티넷 부가가치통신서비스업 비상장 ㈜티페이 통신기기 부가서비스 및 소프트웨어개발 비상장 ㈜티페이정산 결제대행서비스 및 컴퓨터시스템관리 비상장 ㈜티페이대부 P2P대부중계업 비상장 (유)지에이피 PG정산금 채권 운용 및 관리 비상장 (유)지에이에스 금전채권신탁 매입 및 매매 비상장 나이스디더블유알(주) 경영컨설팅 및 투자 비상장 나이스네트워크(주) 카드밴 사업 비상장 해외&cr;법인 SEO KYEONG ELECTRONICS LTD.(홍콩) 전자부품 제조 비상장 SEOUL ELECTRONICS(M)SDN.BHD&cr;(말레이시아) 전자부품 제조 비상장 ITM-USA Inc.(미국) 전자부품 제조 비상장 SET VINA CO.,LTD.(베트남) 전자부품 제조 비상장 ITM Semiconductor VIETNAM Co., Ltd.(베트남) 전자부품 제조 비상장 NICE INFO VIETNAM(베트남) 컨설팅 서비스 비상장 LMS VINA Co., Ltd.(베트남) 비철금속 압연/압출 및 연신제품 제조 비상장 LMS ShenZhen Co., Ltd.(중국) 비철금속 압연/압출 및 연신제품 제조 비상장 NICE LMS Hungary Co., Ltd.(헝가리) 비철금속 압연/압출 및 연신제품 제조 비상장 PT IONPAY NETWORKS(인도네시아) PG서비스 비상장 NICE RETAIL VIETNAM(베트남) 도소매업 비상장 NICE TECH CENTER VIETNAM &cr;LIMITED COMPANY(베트남) Data Processing Service 비상장 LMS TRADING VIETNAM(베트남) 도소매업 비상장 2. 회사의 연혁 가. 본점 소재지 및 그 변경 변경일 변경후 주소 비고 2015년 7월 1일 서울시 영등포구 국회대로 74길 4(여의도동) - 2018년 6월 1일 서울시 영등포구 은행로 17(여의도동) 보고서 작성기준일 현재까지 사용 &cr; 나. 경영진의 중요한 변동&cr; 김광수, 최영 각자대표에서 2018년 3월 6일 김광수 대표이사의 별세로 최영 대표이사로 변경되었으며, 2020년 6월 16일 최영 대표이사의 사임으로 이현석 대표이사로 변경되었습니다.&cr;&cr;한 편 , 당사는 보고서 작성기준일 현재 사내등기이사 2인(이현석, 조대민), 기타비상무이사 2인(심의영, 윤희웅), 사외이사 3인(나기영, 오광수, 전광수)으로 구성되어 있습니다.&cr; 다. 최대 주주의 변동&cr; &cr; (1) 2018년 3월 6일 지배회사의 최대주주였던 김광수 대표이사 회장이 별세하였습니다. 2018년 6월 18일 상속재산분할 합의가 완료되었고, 상속(상속인 : 김원우 등 3인)에 의하여 최대주주가 故 김광수 대표이사 회장 및 특수관계인에서 김원우 및 특수관계인(지분율 48.51%)으로 변경되었습니다. 기초(2018.1.1) - 변동전 기준일(2018.06.18) - 변동후 최대주주 소유주식수 지분율 최대주주 소유주식수 지분율 김광수 외 2인 18,374,740주 48.51% 김원우 외 4인 18,374,740주 48.51% &cr; (2) 지배회사 최대주주의 특수관계인이었던 최영 대표이사가 2020년 6월 16일 사임하였습니다. 이로 따라 최대주주가 김원우 외 4인에서 김원우 외 3인으로 변경되었습니다. 기초(2018.06.18) - 변동전 기준일(2020.06.16) - 변동후 최대주주 소유주식수 지분율 최대주주 소유주식수 지분율 김원우 외 4인 18,374,740주 48.51% 김원우 외 3인 18,171,560주 47.97% 라. 상호의 변경&cr;&cr; 당사의 주요종속회사인 (주)NICE엘엠에스(구, (주)엘엠에스)는 2019년 3월 22일 주주총회 특별결의로 사명을 (주)엘엠에스 에서 (주)NICE엘엠에스 로 변경하였습니다.&cr; &cr; 마. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용 &cr; 당사의 주요종속회사인 NICE정보통신(주)는 2016년 7월 15일을 분할기일로 PG사업부문을 물적분할하여 NICE페이먼츠(주)를 설립하였습니다.&cr; &cr; 당사의 주요종속회사인 한국전자금융(주)는 2017년 8월 29일을 기준일로 NICE핀링크(주)(구, (주)BGF 핀링크)의 지분 50%를 취득하였습니다.&cr;&cr;당사의 주요종속회사인 NICE인프라(주)는 2017년 9월 1일을 기준일로 NICE인프라(주)를 존속회사로, NICE엔푸드(주)를 소멸회사로 하여 사업결합하였습니다.&cr; &cr; 당사의 주요종속회사인 한국전자금융(주)는 2018년 1월 31일을 기준일로 한국전자금융(주)를 존속회사로, NICE핀링크(주)를 소멸회사로 하여 사업결합하였습니다.&cr; &cr;당사의 주요종속회사인 (주)NICE엘엠에스(구, (주)엘엠에스)는 2016년 5월 1일을 합병기일로 하여 (주)NICE엘엠에스(구, (주)엘엠에스)를 존속회사로, ㈜아이원를 소멸회사로하여 사업결합하였습니다. &cr;&cr; 당 사 의 주요종속회사인 (주)NICE엘엠에스(구, (주)엘엠에스)는 2017년 5월 1일을 합병기일로 하여 (주)NICE엘엠에스(구, (주)엘엠에스)를 존속회사로, ㈜이엠케이를 소멸회사로하여 사업결합하였습니다. &cr; &cr; 당사의 주요종속회사인 케이아이에스정보통신㈜는 2020년 3월 11일을 기준일로 (주)제이티넷의 지분 95.7%를 취득하였습니다.&cr; &cr;이와 관련된 상세내역은 다음과 같습니다. &cr;&cr; 1) NICE페이먼츠㈜의 물적분할 1. 분할방법 나이스정보통신 주식회사(이하 "분할되는 회사"라 함)는 아래와 같이 물적분할의 방법에 의한 새로운 회사(이하 "신설회사"라 함)를 설립하기로 하였습니다.&cr; (1) 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 단순ㆍ물적분할의 방법으로 분할하며, 존속회사는 코스닥 상장법인으로 존속하고 신설회사는 비상장법인으로 합니다. &cr;&cr;분할되는 회사가 영위하는 사업 중 전자지급결제대행업(PG사업), 결제대금예치업, 결제대금자동이체서비스(CMS), 통신과금서비스 제공업, 외국환업무를 비롯한 지급결제 프로세싱 사업부문(구체적인 내역은16. (1) 분할대차대조표 및 (2) 승계대상 재산목록 참조, 이하"분할대상사업부문")을 분할하여 신설회사를 설립하고, 분할되는 회사는 존속하면서 신설회사 발행주식의100%를 배정받는 물적분할 방식입니다. &cr;&cr; (2) 분할기일은 2016년 07월 15일로 합니다. (3) 상법 제530조의12, 제530조의3 제1항 및 제2항에 의거 주주총회의 특별결의에 의해 분할하며, 동법 제530조의12, 제530조의9 제1항 및 제2항에 의거 신설회사는 분할되는 회사의 채무 중에서 분할계획서에서 정한 바에 따라 분할로 인해 이전되는 채무(책임을 포함)만을 부담하며, 분할되는 회사의 채무 중 신설회사로 이전되지 아니하는 채무에 대해서는 연대하여 변제할 책임을 부담하지 아니합니다. 분할되는 회사도 분할로 인해 신설회사로 이전되는 채무에 대해서는 연대하여 변제할 책임을 부담하지 아니하고, 신설회사로 이전되지 않는 채무(책임을 포함)만을 부담합니다. &cr;(4) 분할로 인하여 이전하는 재산은 원칙적으로 2015년 12월 31일자 재무제표를 기초로 하여 작성된 16. 기타 투자 판단에 필요한 사항 (1) 분할대차대조표와 (2) 승계대상 재산목록에 기재된 바에 의하되, 동 규정에 따르더라도 분할 대상 재산인지 여부가 명백하지 않은 경우 아래 제(5)항 내지 제(9)항에서 정하는 바에 따라 이를 결정합니다. &cr; (5) 본 분할계획서 상에서 달리 정하지 아니하는 한, 분할되는 회사의 일체의 적극/소극재산과 공법상의 권리/의무를 포함한 기타의 권리/의무 및 재산적 가치가 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송, 지적재산권 등을 모두 포함)는 분할대상사업부문에 관한 것이면 신설회사에게, 분할대상사업부문 이외의 사업부문에 관한 것이면 분할되는 회사에게 각각 귀속되는 것을 원칙으로 합니다.&cr;&cr;다만, 분할대상사업부문에 속하는 권리나 의무 중 법률상 또는 성질상 분할에 의하여 이전이 금지되는 것은 분할되는 회사에 잔류하는 것으로 보고, 신설회사에 이전이 필요한 경우에는 분할회사와 신설회사의 협의에 따라 처리합니다. (i) 분할에 의한 이전에 정부기관 등의 승인/인가/신고수리 등이 필요함에도 이를 받을 수 없는 경우나 (ii) 분할되는 회사를 당사자로 하는 계약이 분할대상사업부문과 그 이외의 사업부문에 모두 관련됨에도, 해당 계약 중 분할대상사업부문에 관한 부분과 그 외의 사업부문에 관한 부분을 분리하는 것이 불가능한 경우에도 같습니다.&cr; (6) 분할되는 회사의 사업과 관련하여 분할기일 이전의 행위 또는 사실로 인하여 분할기일 이후에 발생/확정되는 채무 또는 분할기일 이전에 이미 발생/확정되었으나 이를 인지하지 못하는 등의 여하한 사정에 의하여 본 분할계획서 제3조 제4항 및 제4조 제7항에 반영되지 못한 채무(공ㆍ사법상의 우발채무 기타 일체의 채무를 포함)에 대해서는 그 원인이 되는 행위 또는 사실이 분할대상사업부문에 관한 것이면 신설회사에게, 분할대상사업부문 이외의 사업부문에 관한 것이면 분할되는 회사에게 각각 귀속합니다. 이 경우 분할대상사업부문에 관한 것인가를 확정하기 어려운 경우에는 본건 분할에 의하여 분할되는 순자산가액의 비율로 신설회사와 분할되는 회사에 각각 귀속되는 것으로 합니다.&cr; (7) 분할되는 회사의 사업과 관련하여 분할기일 이전의 행위 또는 사실로 인하여 분할기일 이후에 취득하는 채권, 기타 권리 또는 분할기일 이전에 이미 취득하였으나 이를 인지하지 못하는 등의 여하한 사정에 의하여 본 분할계획서 제3조 제4항 및 제4조 제7항에 반영되지 못한 채권, 기타 권리(공ㆍ사법상의 우발채권 기타 일체의 채권을 포함)의 귀속에 관하여서도 상기 (6)과 같이 처리합니다. (8) 분할되는 회사와 신설회사의 자산, 부채, 자본의 결정방법은 분할대상사업부문에 속하거나 이와 직·간접적으로 관련된 것은 신설회사에, 분할대상사업부문에 속하지 않고 그와 직간접적으로 관련되지 않은 것은 분할되는 회사에 각각 배분하는 것을 원칙으로 하되, 향후 신설회사의 운영 및 투자계획, 관련 법령상의 요건 등을 복합적으로 고려하여 결정합니다. (9) 분할기일 이전에 귀속하는 분할되는 회사를 당사자로 하는 계약 및 소송 기타 쟁송 관계는 분할대상사업부문에 관한 것이면 신설회사에게, 기타 분할대상사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할되는 회사에 각각 귀속합니다. 2. 분할목적 (1) 분할되는 회사가 영위하고 있는 VAN사업부문과 PG사업부문 중 후자를 분리하여 독립법인을 설립함으로써 독립자율경영을 보장하고, PG사업 특성에 맞는 경영전략 수립과 조직 구성, 사업 운영을 통해 기업가치를 극대화하는 한편, 회사의 각 사업부문의 업종전문화 및 핵심역량 강화를 통하여 사업고도화를 실현하고자 합니다.&cr; (2) 신설법인은 PG전문기업으로서 전자상거래 시장의 급격한 시장환경 변화에 효과적으로 대응하여 경쟁력을 제고하고, 선도적인 O2O결제 활성화로 시장 혁신을 주도하여 성장성을 확보하고자 합니다. 3. 분할의 중요영향 및 효과 본건 분할은 상법 제530조의2 내지 530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 단순ㆍ물적분할방식으로 진행됩니다. 이에 따라 본건 분할 전ㆍ후 분할되는 회사의 최대주주 소유주식 및 지분율의 변동은 없습니다. 또한, 본건 분할은 단순ㆍ물적분할방식으로 진행되므로 분할 자체로는 연결재무제표상에 미치는 영향이 없습니다. 4. 분할비율 본건 분할은 단순·물적분할로서 신설회사가 설립 시에 발행하는 주식의 총수가 분할되는 회사에 배정되므로 분할비율을 산정하지 않습니다. 5. 분할로 이전할 사업 및 재산의 내용 본건 분할로 이전할 분할대상사업부문은 전자지급결제대행(PG사업), 결제대금예치, 통신과금서비스, 결제대금자동이체서비스(CMS) 및 그로 인해 파생되는 부가사업을 모두 포함합니다. &cr;&cr;(1) 분할되는 회사는 본 분할계획서가 정하는 바에 따라 분할대상사업부문에 속하는 일체의 적극/소극재산과 공법상의 권리/의무를 포함한 기타의 권리/의무 및 재산적 가치가 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송, 지적재산권 등을 모두 포함하며, 이하 "이전대상 재산")를 신설회사에 이전합니다.&cr;&cr;(2) 분할대상사업부문에 속하는 권리나 의무 중 법률상 또는 성질상 분할에 의하여 이전이 금지되는 것은 분할되는 회사에 잔류하는 것으로 보고, 신설회사에 이전이 필요한 경우에는 분할되는 회사와 신설회사의 협의에 따라 처리합니다. (i) 분할에 의한 이전에 정부기관 등의 승인/인가/신고수리 등이 필요함에도 이를 받을 수 없는 경우나 (ii) 분할되는 회사를 당사자로 하는 계약이 분할대상사업부문과 그 이외의 사업 부문에 모두 관련됨에도, 해당 계약 중 분할대상사업부문에 관한 부분과 그 외의 사업 부문에 관한 부분을 분리하는 것이 불가능한 경우에도 그와 같습니다. &cr;&cr;(3) 이전대상 재산은 원칙적으로 2015년 12월 31일자 재무제표를 기초로 하여 작성된 16. 기타 투자 판단에 필요한 사항 (1) 분할대차대조표와 (2) 승계대상 재산목록에 기재된 바에 의하되, 분할기일 전까지 분할대상사업부문의 영업 또는 재무적 활동 등으로 인하여 분할대상사업부문의 재산(적극재산 및 상거래 채무와 같은 소극재산을 포함)의 증감이 발생하거나, 승계대상재산목록에 누락되거나 잘못 기재된 재산이 발견되거나 그 밖에 재산의 가액이 변동되는 등의 사유로 인하여 이전대상 재산에 증감이 발생하는 경우에는 이를 정정 또는 추가하여 기재할 수 있으며, 이에 따른 변경사항을 분할대차대조표와 승계대상재산목록에서 가감하는 것으로 합니다.&cr;&cr;(4) 상기 (3)에 의한 이전대상 재산의 세부항목별 최종가액은 공신력 있는 감정평가법인의 평가 또는 공인회계사의 검토를 받아 확정합니다. &cr; (5) 분할기일 이전에 국내외에서 분할되는 회사가 보유하고 있는 특허, 상표 및 디자인(해당 특허, 상표 및 디자인에 대한 권리와 의무 포함) 등 일체의 산업재산권은 분할대상사업부문에 관한 것이면 신설회사에게, 분할대상사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할되는 회사에게 각각 귀속합니다. 특히 신설회사에 귀속되는 산업재산권은 승계대상 산업재산권 목록에 각 기재하되, 위 목록에 누락되거나 잘못 기재된 산업재산권이 발견된 경우에는 분할대상사업부문에 관한 것이면 신설회사에게, 분할대상사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할되는 회사에게 각각 귀속합니다. &cr;&cr;(6) 이전대상재산 중 신설회사에 귀속되는 부동산은 승계대상 부동산목록에 기재하되, 위 목록에 누락되거나 잘못 기재된 이전대상재산이 발견된 경우에는 분할대상사업부문에 관한 것이면 신설회사에게, 분할대상 사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할되는 회사에게 각각 귀속됩니다. &cr;&cr;(7) 이전대상재산 중 분할신설회사에 귀속되는 소송은 승계 대상 소송 목록에 기재하되, 위 목록에 누락되거나 잘못 기재된 이전대상소송이 발견된 경우에는 분할대상 사업부문에 관한 것이면 분할신설회사에게, 분할대상 사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할되는 회사에게 각각 귀속된다. (8) 분할대상사업부문으로 인하여 발생한 계약관계와 그에 따른 권리ㆍ의무관계를 담보하기 위하여 설정된 근저당권, 질권 등의 담보권은 신설회사에 귀속됩니다. 6. 분할 후 존속회사 회사명 나이스정보통신 주식회사 분할후 재무내용(원) 자산총계 194,329,861,429 부채총계 70,368,484,613 자본총계 123,961,376,816 자본금 5,000,000,000 2015년 12월 31일 현재기준 존속사업부문 최근 사업연도매출액(원) 211,646,802,793 주요사업 VAN 및 지급결제 프로세싱 사업 분할 후 상장유지 여부 예 7. 분할설립회사 회사명 NICE페이먼츠 주식회사(가칭) 설립시 재무내용(원) 자산총계 131,834,226,651 부채총계 96,605,478,596 자본총계 35,228,748,055 자본금 5,000,000,000 2015년 12월 31일 현재기준 신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원) 52,236,081,763 주요사업 PG 사업 재상장신청 여부 아니오 8. 감자에 관한 사항 감자비율(%) - 구주권제출기간 시작일 - 종료일 - 매매거래정지 예정기간 시작일 - 종료일 - 신주배정조건 - - 주주 주식수 비례여부 및 사유 - 신주배정기준일 - 신주권교부예정일 - 신주의 상장예정일 - 9. 주주총회 예정일 2016년 06월 10일 10. 채권자 이의제출기간 시작일 2016년 06월 14일 종료일 2016년 07월 13일 11. 분할기일 2016년 07월 15일 12. 분할등기 예정일 2016년 08월 01일 13. 이사회결의일(결정일) 2016년 04월 15일 - 사외이사참석여부 참석(명) 3 불참(명) 0 - 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부 - 14. 풋옵션 등 계약 체결여부 아니오 - 계약내용 - 15. 증권신고서 제출대상 여부 아니오 - 제출을 면제받은 경우 그 사유 물적분할 &cr; 2) 한국전자금융(주)의 NICE핀링크(주) 지분인수 1. 발행회사 회사명 주식회사 비지에프핀링크 국적 대한민국 대표자 이 종 덕 자본금(원) 1,000,000,000 회사와 관계 - 발행주식&cr;총수(주) 2,000,000 주요사업 CD VAN서비스 및 부대사업 - 최근 6월 이내 제3자 배정에 의한&cr; 신주취득 여부 아니오 2. 양수내역 양수주식수(주) 1,000,000 양수금액(원)(A) 38,500,000,000 총자산(원)(B) 221,789,132,046 총자산대비(%)(A/B) 17.36 자기자본(원)(C) 116,472,474,719 자기자본대비(%)(A/C) 33.06 3. 양수후 소유주식수 및 지분비율 소유주식수(주) 1,000,000 지분비율(%) 50.00 4. 양수목적 CD VAN사업 분야의 유통채널 강화 및 시너지효과 창출 5. 양수일자 2017년 08월 29일 6. 거래상대방 회사명(성명) 주식회사 비지에프네트웍스 자본금(원) 8,018,172,500 주요사업 현금영수증 사업 및 옥외 광고업, 홍보 및 전시업 외 본점소재지(주소) 서울특별시 구로구 디지털로 31길 20, 7층 회사와의 관계 - 7. 거래대금지급 1) 지급형태 : 현금지급&cr;2) 지급시기&cr; - 계약금 : 계약체결일(매매대금의 10%)에 지급&cr; - 잔 금 : 거래종결일에 지급&cr;3) 자금조달방법&cr; - 현금: 보유자금 및 차입금 활용 8. 외부평가에 관한 사항 외부평가 여부 예 - 근거 및 사유 자본시장과금융투자업에관한법률 제161조 및 동법시행령 제171조에 따른 주요사항보고서 작성 및 첨부자료로 활용 외부평가기관의 명칭 나래회계법인 외부평가 기간 2017년 05월 16일 ~ 2017년 05월 31일 외부평가 의견 적정 9. 이사회결의일(결정일) 2017년 06월 02일 - 사외이사참석여부 참석(명) 2 불참(명) 1 - 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부 - 10. 우회상장 해당 여부 아니오 - 향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획 아니오 11. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부 아니오 12. 공정거래위원회 신고대상 여부 미해당 13. 풋옵션 등 계약 체결여부 예 - 계약내용 ※ 매도인의 풋옵션 행사가능 조항 삽입&cr;1) 풋옵션 행사 대상 주식수 : 잔여 1,000,000주 전부&cr;2) 행사 가능 시점 : 거래종결일로부터 2년이 경과한 날 이후 14. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 1) 상기 "1. 발행회사"의 자본금(원)과 발행주식총수는 2016년말 재무제표 기준입니다. &cr;&cr;2) 상기 "2. 양수내역"의 총자산과 자기자본은 양수회사인 한국전자금융(주)의 2016년말 연결재무제표 기준입니다. &cr; 3) NICE인프라(주)의 NICE엔푸드(주) 흡수합병 1. 합병방법 나이스인프라(주)가 나이스엔푸드(주)를 흡수합병 2. 합병목적 경영효율성 제고 3. 합병비율 나이스인프라(주):나이스엔푸드(주)=1:0.0006 4. 합병비율 산출근거 합병법인인 나이스인프라(주)와 피합병법인인 나이스엔푸드(주)는 양사 모두 비상장법인이고, (주)나이스홀딩스가 각각 발행주식의 100%를 소유하고 있는 완전자회사로서 합병비율에 따른 이해관계가 발생할 여지가 없으므로, 당사자간의 합의에 의해 순자산 장부가액 비율로 정함. 5. 합병신주의 종류와 수(주) 보통주식 42 종류주식 - 6. 합병상대회사 회사명 나이스엔푸드 주식회사 (NICE NFood Co.,Ltd.) 주요사업 구내식당업 회사와의 관계 계열회사 최근 사업연도 재무내용(백만원) 자산총계 418 자본금 350 부채총계 352 매출액 1,505 자본총계 66 당기순이익 -92 7. 신설합병회사 회사명 - 설립시 재무내용(백만원) 자산총계 - 부채총계 - 자본총계 - 자본금 - - 현재기준 신설사업부문 최근 사업연도 매출액(백만원) - 주요사업 - 8. 합병일정 주주총회예정일자 2017-07-25 구주권제출기간 시작일 2017-07-27 종료일 2017-08-27 채권자이의 제출기간 시작일 2017-07-27 종료일 2017-08-27 합병기일 2017-09-01 합병등기예정일자 2017-09-01 신주권교부예정일 2017-09-01 9. 주식매수청구권 사항 - 10. 이사회결의일(결정일) 2017-07-10 - 사외이사참석여부 참석(명) - 불참(명) - - 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부 참석 11. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 1. 합병회사인 나이스인프라(주)와 피합병회사인 나이스엔푸드(주) 모두 (주)나이스홀딩스가 100% 지분을 보유하고 있는 완전 자회사이므로 연결재무제표에 미치는 실질적인 영향은 없습니다. &cr;2. 상기 합병일정은 당사자들의 사정, 관계법령의 개정, 관계기관과의 협의 및 승인과정 등에 의하여 변경될 수 있습니다. &cr;3. 상기 ‘6. 합병상대회사의 최근 사업연도 재무내용’은 2016년말 재무제표 기준입니다. &cr; 4) 한국전자금융의 NICE핀링크 흡수합병 1. 합병방법 한국전자금융 주식회사가 주식회사 나이스핀링크를 흡수합병&cr;&cr;- 존속회사 : 한국전자금융 주식회사&cr;- 소멸법인 : 주식회사 나이스핀링크&cr;&cr;※ 합병 후 존속회사의 상호 : 한국전자금융 주식회사 - 합병형태 해당사항없음 2. 합병목적 합병을 통한 구축 인프라의 통합활용으로 비용절감 등 조직 운영 효율성 및 사업 경쟁력을 강화하고, 유통채널에 대한 영향력 강화로 신규 사업 진출 교두보를 확보하여 신성장동력을 얻고자 함 3. 합병의 중요영향 및 효과 (1) 회사의 경영에 미치는 영향 및 효과&cr;- 주요사항보고서 제출일 현재 발행주식 총수 기준으로 합병회사인 한국전자금융(주)의 최대주주는 (주)나이스홀딩스이며, 46.99%의 지분을 보유하고 있습니다. 또한, 피합병회사인 (주)나이스핀링크의 최대주주는 한국전자금융(주)이며, 50.0%의 지분을 보유하고 있습니다.&cr;- 한국전자금융(주)와 (주)나이스핀링크는 우선주 등 종류주식을 발행한 사실이 없습니다.&cr;- 본 합병절차 완료 후, 존속회사인 한국전자금융(주)의 최대주주 변경은 없으며, 소멸회사인 (주)나이스핀링크는 해산할 예정입니다.&cr;&cr;(2) 회사의 재무 및 영업에 미치는 영향과 효과&cr;- 합병회사 및 피합병회사는 주요 영위사업인 CD VAN사업과 금융기관 금융자동화기기 관리서비스 사업 등이 공통됨에 따라, 본건 합병을 통해 인적자원ㆍ물적 자원을 효율적으로 결합하여 유휴자원 재배치 등의 방식으로 경영효율성을 제고할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. &cr;- 당사회사간의 조직 통합에 따른 공통된 인프라 활용으로 규모의 경제를 달성하여 불필요한 비용을 절감하는 등 사업 경쟁력 강화를 바탕으로 재무적인 부분인 매출 및 이익 증대를 달성할 수 있을 것으로 예상됩니다.&cr;- 합병회사의 취약점이었던 유통채널을 피합병회사의 강점인 대형편의점 채널로 보강하는 등, 본건 합병을 통한 시너지효과 발휘를 통해 시장 포화상태인 CD VAN 영업 부문에 대한 긍정적인 영향을 줄 것으로 기대하고 있습니다. 또한, 대형편의점 채널을 통한 신규 서비스 및 신사업을 전개해나갈 예정입니다. 4. 합병비율 한국전자금융(주) : (주)나이스핀링크 = 1 : 4.3153598 5. 합병비율 산출근거 (1) 합병법인의 합병가액&cr;- 합병법인의 기준주가는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5 제1항 제1호에 따라 합병을 위한 이사회 결의일(2017년 11월 15일)과 합병계약을 체결한 날(2017년 11월 15일) 중 앞서는 날의 전일(2017년 11월 14일)을 기산일로 한 [최근 1개월간의 거래량 가중산술평균종가 / 최근 1주일간의 거래량 가중산술평균종가 / 최근일의 종가]를 산술평균한 가액을 10% 할인한 금액을 기준가액으로 산정하였습니다.&cr;- 본 합병의 경우 합병을 위한 이사회 결의일과 합병계약을 체결한 날이 2017년 11월 15일로 동일하므로 전일인 2017년 11월 14일이 기산일입니다. 최근 1개월 가중산술평균종가는 2017년 10월 15일부터 2017년 11월 14일까지의 종가와 거래량을 이용하며, 최근 1주일 가중산술평균종가는 2017년 11월 8일부터 2017년 11월 14일까지의 종가와 거래량을 이용합니다. 최근일의 종가는 2017년 11월 14일의 종가와 거래량을 이용합니다.&cr;&cr;ㆍ 1개월 가중평균 주가(2017. 10. 15. ~ 2017. 11. 14.) : 10,363원&cr;ㆍ 1주일 가중평균 주가(2017. 11. 8. ~ 2017. 11. 14.) : 10,496원&cr;ㆍ 최종일 주가(2017. 11. 14.) : 10,500원&cr;ㆍ 산술평균 주가 : 10,453원&cr;ㆍ 10% 할인된 주가(기준가액) : 9,408원&cr;&cr;(2) 피합병법인의 합병가액&cr;자본시장과금융투자업에관한법률시행령 제176조의5에 의하여 비상장법인의 합병가액은 자산가치와 수익가치를 각각 1과 1.5의 비율로 가중산술평균한 가액(이하 "본질가치")으로 산정하였으며 상대가치는 비교목적으로 분석하였으나 3개 이상의 유사회사가 존재하지 아니하여 가치를 산정하지 아니하였습니다.&cr;&cr;ㆍ 자산가치 (ⓐ) : 22,392원 (1주당 자산가액)&cr;ㆍ 수익가치 (ⓑ) : 52,735원 (1주당 수익가치)&cr;ㆍ 상대가치 (ⓒ) : 해당사업 없음&cr;ㆍ 본질가치 (ⓓ) : 40,598원 ((ⓐx1+ⓑx1.5)÷2.5))&cr;ㆍ 합병가액 : 40,598원&cr;&cr;(3) 산출결과&cr;합병법인이 피합병법인을 합병함에 있어서 합병비율의 기준이 되는 합병당사회사의 주당평가액은 합병법인과 피합병법인이 각각 9,408원(액면가액 500원)과 40,598원(액면가액 500원)으로 추정되었으며, 이에 따라 합병비율 1 : 4.3153598은 적정한 것으로 평가되었습니다. 6. 외부평가에 관한 사항 외부평가 여부 예 - 근거 및 사유 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5 제7항 제2호 가목에 의거하여 주권상장법인이 비상장법인과 합병하는 경우로서, 주권상장법인이 동 시행령 제 176조의5 제 1항 2호 나목에 따라 산정된 합병가액에 따르는 경우이므로 합병가액의 적정성에 대하여 외부평가기관의 평가를 받았습니다. 외부평가기관의 명칭 한영회계법인 외부평가 기간 2017년 10월 13일 ~ 2017년 11월 14일 외부평가 의견 합병법인이 피합병법인을 합병함에 있어서 합병비율의 기준이 되는 양 합병 당사회사의 주당 평가액은 합병법인과 피합병법인이 각각 9,408원(주당 액면가액 500원)과 40,598원(주당 액면가액 500원)으로 추정되었으며, 이에 의한 합병비율 1 : 4.3153598 은 적정한 것으로 판단됩니다.&cr;&cr;본 평가인의 검토결과 이러한 합병비율은 중요성의 관점에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5, 그리고 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-13조 및 동규정 시행세칙 제4조 내지 제8조에서 규정하고 있는 합병가액 산정방법에 위배되어 산정되었다는 점이 발견되지 아니하였습니다 7. 합병신주의 종류와 수(주) 보통주식 8,630,719 종류주식 - 8. 합병상대회사 회사명 주식회사 나이스핀링크 주요사업 CD VAN 사업 회사와의 관계 계열회사 최근 사업연도 재무내용(원) 자산총계 70,653,707,464 자본금 1,000,000,000 부채총계 25,869,317,038 매출액 1,083,036,002 자본총계 44,784,390,426 당기순이익 81,813,148 - 외부감사 여부 기관명 삼일회계법인 감사의견 적정 9. 신설합병회사 회사명 - 설립시 재무내용(원) 자산총계 - 부채총계 - 자본총계 - 자본금 - - 현재기준 신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원) - 주요사업 - 재상장신청 여부 해당사항없음 10. 합병일정 합병계약일 2017년 11월 15일 주주확정기준일 2017년 12월 01일 주주명부&cr;폐쇄기간 시작일 2017년 12월 02일 종료일 2017년 12월 06일 합병반대의사통지 접수기간 시작일 2017년 12월 15일 종료일 2017년 12월 28일 주주총회예정일자 2017년 12월 29일 주식매수청구권 행사기간 시작일 2017년 12월 29일 종료일 2018년 01월 19일 구주권제출기간 시작일 - 종료일 - 매매거래 정지예정기간 시작일 - 종료일 - 채권자이의 제출기간 시작일 2017년 12월 30일 종료일 2018년 01월 30일 합병기일 2018년 01월 31일 종료보고 총회일 2018년 01월 31일 합병등기예정일자 2018년 02월 02일 신주권교부예정일 2018년 02월 19일 신주의 상장예정일 2018년 02월 20일 11. 우회상장 해당 여부 아니오 12. 타법인의 우회상장 요건 충족여부 아니오 13. 주식매수청구권에 관한 사항 행사요건 상법 제522조의3 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 의거 주주확정기준일 현재 주주명부에 등재된 주주가 합병에 관한 이사회결의에 반대하여 주주총회 결의일 전일까지 당해 법인에 대하여 서면으로 그 결의에 반대하는 의사를 통지한 경우에는 주주총회 결의일부터 20일 이내에 당해 법인에 주식의 종류와 수를 기재한 서면을 제출하여 매수를 청구할 수 있으며, 소유 주식 중 일부에 대한 매수 청구도 가능합니다. 단, 매수 청구가 가능한 주식에는 반대 의사를 통지한 주주가 이사회 결의 사실이 공시되기 이전에 취득하였음을 증명한 주식과 이사회 결의 사실이 공시된 이후에 취득하였지만 이사회 결의 사실이 공시된 날의 다음날까지 해당 주식의 취득계약이 체결된 경우에 해당함을 증명하는 주식만 해당합니다. &cr; 한편, 상법 제522조의3 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 의거, 주식매수청구권은 주주명부폐쇄 기준일로부터 주식매수청구권 행사일까지 계속 보유한 주주에 한하여 부여되며, 동 기간 내에 매각 후 재취득한 주식에 대해서는 매수청구권이 상실되며, 주식매수청구권을 행사한 이후에는 취소할 수 없습니다. 또한 사전에 서면으로 합병 등의 이사회 결의에 반대하는 의사를 통지한 주주가 주주총회에서 합병 등에 찬성한 경우에는 주식매수청구권을 행사할 수 없습니다. 합병 당사회사들은 각각 코스닥시장 상장법인과 비상장법인이며 그 청구에 대하여 주식매수청구기간이 종료하는 날부터 합병회사인 코스닥시장 상장법인 한국전자금융(주)는 1개월, 피합병회사인 주권비상장법인 (주)나이스핀링크는 2개월 이내에 당해 주식을 매수하여야 합니다. 매수예정가격 10,394 행사절차, 방법, 기간, 장소 (1) 행사절차 상법 제522조의3 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 의거, 주주명부 확정 기준일 현재 합병당사회사의 주주명부에 등재된 주주(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 의거, 주식매수청구권은 본 합병에 대한 합병당사회사의 이사회결의 공시일의 다음 영업일까지 주식의 취득계약을 체결하였음을 증명할 수 있고 이사회결의 공시일의 다음 영업일로부터 주식매수청구권 행사일까지 계속 보유한 주주에 한하여 부여됩니다.)는 주주총회 전일까지 회사에 대하여 서면으로 합병에 관한 이사회결의에 반대하는 의사를 통지하여야 합니다.&cr; 단, 주권을 증권회사(금융투자업자)에 위탁하고 있는 실질주주의 경우에는 당해 증권회사에 통지하여야 합니다. 이때, 반대의사 표시는 주주총회일 3영업일 전까지 하여야 합니다. 증권회사에서는 실질주주의 반대의사 표시를 취합하여 주주총회일 2영업일 전까지 예탁기관인 한국예탁결제원에 통보하여야 합니다. 한국예탁결제원에서는 주주총회일 1영업일 전에 실질주주를 대신하여 회사에 반대 의사를 통지하여야 합니다. &cr;(2) 매수청구의 방법&cr; 상법 제522조의3 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 의거, 합병에 관한 이사회의 결의에 반대하는 주주는 주주총회 전에 회사에 대하여 서면으로 그 결의에 반대하는 의사를 통지한 경우 그 총회의 결의일부터 20일 이내에 주식의 종류와 수를 기재한 서면으로 회사에 대하여 자기가 소유하고 있는 주식의 일부 또는 전부의 매수를 청구할수 있습니다.&cr;&cr;단, 주권을 증권회사(금융투자업자)에 위탁하고 있는 실질주주의 경우에는 해당 증권회사에 위탁보유하고 있는 주식수에 대하여 주식매수청구권 행사신청서를 작성하여 당해 증권회사에 제출함으로써 회사에 대하여 자기가 소유하고 있는 주식의 매수를 청구할 수 있습니다. 실질주주는 주식매수청구기간 종료일의 2영업일 전까지 거래 증권회사에 주식 매수를 청구하면 예탁기관인 한국예탁결제원에서 이를 대신 신청합니다. &cr;(3) 매수 청구기간&cr; 상법 제522조의3 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 의거하여 주주총회 전에 회사에 대하여 서면으로 합병에 관한 이사회 결의에 반대하는 의사를 통지한 주주는 주주총회 결의일부터 20일이내에 매수청구를 할 수 있습니다.&cr; - 합병반대의사통지 접수기간 : 2017년 12월 15일 ~ 2017년 12월 28일&cr;- 주주총회예정일자 : 2017년 12월 29일&cr;- 주식매수청구권 행사기간 : 2017년 12월 29일 ~ 2018년 1월 19일&cr;&cr;(4) 매수 접수장소&cr;- 명부주주&cr;(합병회사) 한국전자금융(주) : 서울시 마포구 마포대로217(아현동, 크레디트센터) 4층&cr;(피합병회사) (주)나이스핀링크 : 서울시 금천구 가산디지털1로 168(가산동, 우림라이온스밸리) B동 12층&cr; - 주권을 증권회사에 위탁하고 있는 실질주주 : 해당 거래 증권회사 지급예정시기, 지급방법 (1) 지급예정시기&cr;(합병회사) 한국전자금융(주) : 주식매수의 청구기간이 종료하는 날로부터 1개월 이내에 지급&cr;(피합병회사) (주)나이스핀링크 : 주식매수의 청구기간이 종료하는 날로부터 2개월 이내에 지급&cr;&cr;(2) 지급 방법&cr;- 명부주주 : 현금지급 또는 주주의 신고계좌로 이체할 예정입니다.&cr;- 주권을 증권회사에 위탁하고 있는 실질주주 : 해당 거래 증권회사의 본인계좌로 이체할 예정입니다. 주식매수청구권 제한 관련 내용 (1) 매수 청구가 가능한 주식에는 반대 의사를 통지한 주주가 이사회 결의 사실이 공시되기 이전에 취득하였음을 증명한 주식과 이사회 결의 사실이 공시된 이후에 취득하였지만 이사회 결의 사실이 공시된 날의 다음날까지 해당 주식의 취득계약이 체결된 경우에 해당함을 증명하는 주식만 해당합니다. &cr; (2) 상법 제522조의3 및 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의5에 의거, 주식매수 청구권은 주주명부폐쇄 기준일로부터 주식매수청구권 행사일까지 계속 보유한 주주에 한하여 부여되며, 동 기간 내에 매각 후 재취득한 주식에 대해서는 매수청구권이 상실되며, 주식매수청구권을 행사한 이후에는 취소할 수 없습니다.&cr;&cr;(3) 사전에 서면으로 합병 등의 이사회 결의에 반대하는 의사를 통지한 주주가 주주총회에서 합병 등에 찬성한 경우에는 주식매수청구권을 행사할 수 없습니다.&cr;&cr;(4) 주식매수가격 및 매수청구권 행사에 관한 사항은 필요시 주주와의 협의 과정에서 변경될 수 있으므로 유의하시기 바랍니다. 계약에 미치는 효력 (1) 법령상 주주총회에서 합병에 대한 승인이 부결되면 주식매수청구권도 소멸되며, 합병계약도 효력이 발생하지 않게 됩니다.&cr;&cr;(2) 본 합병에 따른 주식매수청구권의 행사로 인하여 합병회사와 피합병회사가 각각 매수하여야 하는 주식 가액의 합계가 주요사항보고서 또는 증권신고서 등에 제시된 주식매수예정가액을 기준으로 산정했을 때, 금 일백오십억(15,000,000,000)원 이상인 경우, 합병회사인 한국전자금융 주식회사는 1차로 합병 계약을 해제할 수 있습니다.&cr;&cr;단, 상기와 같은 사유로 계약 해제된 날로부터 1년 이내의 일자를 합병기일로 하여 2차 합병 계약을 재추진해야 하며, 만일 2차 합병 계약의 경우에도 주주의 주식매수청구권 행사에 따라 지급하여야 하는 당사회사의 주식매수대금의 합계가 금 일백오십억(15,000,000,000)원 이상인 경우에는 합병회사인 한국전자금융 주식회사는 합병계약을 2차 합병 계약을 해제할 수 있습니다. 14. 이사회결의일(결정일) 2017년 11월 15일 - 사외이사참석여부 참석(명) 3 불참(명) - - 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부 - 15. 풋옵션 등 계약 체결여부 아니오 - 계약내용 - 16. 증권신고서 제출대상 여부 예 - 제출을 면제받은 경우 그 사유 - &cr; 5) (주)엘엠에스의 (주)아이원 흡수합병&cr; &cr; (주)엘엠에스는 사업경쟁력 강화 및 경영효율 증대를 목적으로 주식회사 아이원과 합병계약을 체결하였으며, 2016년 5월 1일을 합병기일로 하여 합병을 완료하고 2016년 8월 30일 (주)엘엠에스로 사명 변경등기를 완료하였습니다. 합병은 법률적으로 합병회사인 보원경금속 주식회사(합병회사)가 주식회사 아이원(피합병회사)을 흡수합병하는 형식으로 이루어졌으나, 합병 후에 피합병회사의 대주주가 합병회사의 의결권 있는 보통주식을 상당수 소유하게 됨에 따라 실질적으로는 피합병회사가 합병회사를 지배하는 결과가 되었습니다.&cr;&cr;또한, 동 사업결합은 일반기업회계기준 제32장 동일지배거래에 따라 회계처리 하였습니다.&cr; &cr; - 사업결합의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원) 법적 피합병회사 주요 영업활동 취득일 취득한 지분(%) 이전대가 (주)아이원 알루미늄압연, 압출 및 연신제품제조업 2016-05-01 100 2,690,218 &cr;- 사업결합의 이전대가는 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원) 구 분 금 액 발행한 주식의 공정가치 2,690,218 &cr;- 사업결합으로 인하여 취득일에 취득한 자산과 인수한 부채의 공정가치는 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원) 과 목 금액 식별가능한 자산의 공정가치 25,852,240 유동자산 14,137,677 현금및현금성자산 887,591 매출채권 및 기타채권 9,430,657 기타유동및금융자산 175,600 재고자산 3,643,829 비유동자산 11,714,563 유형자산 10,151,404 무형자산 1,088,885 기타자산 474,274 식별가능한 부채의 공정가치 23,162,022 유동부채 21,795,389 매입채무 및 기타채무 3,280,461 차입금 17,987,316 기타부채 527,612 비유동부채 1,366,633 차입금 1,210,533 기타부채 156,100 식별가능한 순자산 공정가치 합계 2,690,218 &cr; &cr; 6) (주)엘엠에스의 (주)이엠케이 흡수합병 &cr; (주)엘엠에스는 사업경쟁력 강화 및 경영효율 증대를 목적으로 주식회사 이엠케이와 2017년 5월 1일자로 합병하였습니다. 동 사업결합은 양사의 최상위 지배기업이 (주)NICE홀딩스로 동일한 바, 장부금액법을 적용하여 회계처리하였습니다. &cr;&cr;- 사업결합의 내역(단위:천원) 구 분 주요영업활동 취득일 취득한지분(%) 이전대가 (주)이엠케이 비철금속 제조 2017년 5월 1일 100.00 5,550,246 &cr;- 사업결합으로 (주)엘엠에스가 취득한 자산과 부채의 공정가치는 다음과 같습니다. 구 분 금 액(단위:천원) 유동자산 1,057,455 비유동자산 8,473,091 유동부채 2,020,300 비유동부채 1,960,000 식별가능한 순자산 공정가치 합계 5,550,246 &cr;한편, 해당 사업결합은 (주)엘엠에스의 주식발행을 통하여 이루어졌으므로, 사업결합을 통해 (주)이엠케이가 보유하던 현금 성자산 70,410천원이 유입되었습니다. &cr; 7) 케이아이에스정보통신㈜의 (주)제이티넷 지분인수 1. 발행회사 회사명 주식회사 제이티넷 국적 대한민국 대표자 염성필 자본금(원) 25,121,904,000 회사와 관계 - 발행주식&cr;총수(주) 50,243,808 주요사업 VAN 서비스 및 전자지불결제(PG) - 최근 6월 이내 제3자 배정에 의한&cr; 신주취득 여부 아니오 2. 양수내역 양수주식수(주) 48,081,563 양수금액(원)(A) 46,556,347,250 총자산(원)(B) 220,955,892,519 총자산대비(%)(A/B) 21.07 자기자본(원)(C) 159,156,547,181 자기자본대비(%)(A/C) 29.25 3. 양수후 소유주식수 및 지분비율 소유주식수(주) 48,081,563 지분비율(%) 95.70 4. 양수목적 VAN사업 분야의 규모 확대를 통한 중장기적 전략 활용도 증가 및 &cr;시너지효과 창출 5. 양수일자 2020년 03월 11일 6. 거래상대방 회사명(성명) 주식회사 제이티넷 자본금(원) 25,121,904,000 주요사업 VAN 서비스 및 전자지불결제(PG) 본점소재지(주소) 서울특별시 구로구 디지털로 30길 28, 9층(마리오타워) 회사와의 관계 - 7. 거래대금지급 1) 지급형태 : 현금지급&cr;2) 지급시기&cr; - 계약금 : 계약체결일(매매대금의 50%)에 지급&cr; - 잔 금 : 거래종결일에 지급&cr;3) 자금조달방법&cr; - 현금: 보유자금 및 차입금 활용 8. 외부평가에 관한 사항 외부평가 여부 예 - 근거 및 사유 자본시장과금융투자업에관한법률 제161조 및 동법시행령 제171조에 따른 주요사항보고서 작성 및 첨부자료로 활용 외부평가기관의 명칭 우리회계법인 외부평가 기간 2020년 01월 20일 ~ 2020년 03월 06일 외부평가 의견 적정 9. 이사회결의일(결정일) 2020년 03월 11일 - 사외이사참석여부 참석(명) 1 불참(명) - - 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부 예 10. 우회상장 해당 여부 아니오 - 향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획 아니오 11. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부 아니오 12. 공정거래위원회 신고대상 여부 미해당 13. 풋옵션 등 계약 체결여부 아니오 14. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 1) 상기 "1. 발행회사"의 자본금(원)과 발행주식총수는 2020년 3월 말 재무제표 기준입니다. &cr;&cr;2) 상기 "2. 양수내역"의 총자산과 자기자본은 양수회사인 케이아이에스전자통신(주)의 2020년 3월 말 연결재무제표 기준입니다. 바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 &cr; 당 사는 2015년 3월 27일 정기주주총회에서는 <고객 로열티 관리 및 마케팅 대행사업>, <가맹점 상품 및 서비스 중개판매 사업>을 사업목적에 추가하였습니다. 당사의 주요종속회사인 나이스평가정보(주)는 2017년 3월 23일 정기주주총회에서 <기술신용정보의 수집, 분석 및 제공사업>, 2019년 3월 21일 정기주주총회에서 <전기통신사업>을 사업목적에 추가하였습니다.&cr;&cr;당사의 주요종속회사인 나이스정보통신(주)는 2019년 3월 21일 정기주주총회에서 사업목적을 아래와 같이 추가 및 변경하였습니다. 구분 내용 이유 사업목적 추가 - 외국인 세금환급 대행 및 환급창구운영 사업 &cr;- 환전 및 외환 송금 사업 &cr;- 내외국인 대상 관광여행 사업 &cr;- 여론조사 및 리서치업 &cr;- 통신과금서비스 제공업 &cr;- 별정통신사업 &cr;- 위치정보 및 위치기반서비스업 &cr;- 마케팅 컨설팅 사업 &cr;- 인테리어디자인 자문 사업 신규사업 진출에 따른 사업목적 추가 사업목적 변경 변경전 변경후 이유 - 전산 소프트웨어(S/W)개발 및 용역사업 &cr;&cr;- 온라인 복권판매업 &cr;&cr;-무역업 - 전산 소프트웨어(S/W)개발, 판매, 임대업 및 용역사업 &cr;- 복권판매업 &cr; &cr;&cr;각 호와 관련된 수출입업 S/W 판매, 임대업 추가 &cr; &cr;&cr;온오프라인 사업 확대 가능성에 따른 변경 &cr;&cr;타 사업목적과의 관련성 명시 사업목적 삭제 - - &cr;당사의 주요종속회사인 한국전자금융(주)는 2019년 3월 21일 정기주주총회에서 사업목적을 아래와 같이 변경하였습니다. 구분 변경전 변경후 이유 사업목적 변경 - 부동산업(매매, 임대, 주차장 등) &cr;&cr;&cr;- 실내건축공사업, 금속구조물 창호공사업, 전기공사업, 기계설비공사업 - 부동산업(매매, 임대, 주차장 등) 및 건물관리업 &cr;&cr;- 실내건축공사업, 금속구조물 창호공사업, 전기공사업, 기계설비공사업, 정보통신공사업 사업다각화 &cr; 당사의 주요종속회사인 NICE인프라(주)는 2017년 9월 1일 임시주주총회에서 < 단체급식업>, <구내식당업>, <위탁급식업>,<음식점업>,<외식사업>,<식품 가공 및 판매업>,<도시락 및 식사용 조리식품 제조업>,<프랜차이즈 및 체인사업>,<출장연회 및 각종 접객서비스업>을 사업목적에 추가하였습니다.&cr; 3. 자본금 변동사항 ◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11012#증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황 가. 증자(감자)현황 2020년 06월 30일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 2004년 01월 27일유상증자(일반공모)기명식 &cr; 보통주1,960,7675,00012,0002010년 11월 05일무상감자기명식 &cr;보통주4,355,0005,000-2010년 10월 05일유상증자(제3자배정)기명식 &cr;보통주1,113,6575,000-2012년 12월 27일유상증자(제3자배정)기명식 &cr;보통주329,5735,00060,0002013년 05월 03일주식분할기명식&cr;보통주34,094,070500- 주식발행&cr;(감소)일자 발행(감소)&cr;형태 발행(감소)한 주식의 내용 주식의 종류 수량 주당&cr;액면가액 주당발행&cr;(감소)가액 비고 - 상법 제440조 내지 제444조에 의한 주식병합 절차에 따라 분할합병기준일(2010년 11월 1일) 현재 한국신용정보(주)의 주주명부에 등재되어 있는 주주들이 보유한 주식 1주당 (주)NICE홀딩스의 주식 0.3500000주 배정 한국신용정보(주)의 투자사업부문이 한국신용평가정보(주)의 투자사업부문을 흡수합병하면서 분할합병기준일(2010년 11월 1일) 현재 한국신용평가정보(주)의 주주명부에 등재되어 있는 주주들이 보유한 주식 1주당 (주)NICE홀딩스의 주식 0.2339472주 배정 독점규제및공정거래에관한법률(이하 "공정거래법")의 자회사 지분 보유기준을 충족하기 위해 '자본시장과금융투자업에관한법률' 제133조에 따른 공개매수방식에 의거 나이스신용평가정보(주)의 보통주를 현물출자 받고, 그 대가로 현물출자를 한 주주들에게 당사의 보통주를 배정 주식분할에 따른 주식수 및 액면가액 변동 ◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11012#미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11012#미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11012#미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl 4. 주식의 총수 등 &cr;가.주식의 총수&cr; 보고서 작성기준일 현재 발행할 주식의 총수는 200,000,000주이며, 발행주식 총수는 보통주 37,882,300주입니다.&cr; 2020년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주우선주200,000,000-200,000,000-81,432,300-81,432,300-43,550,000-43,550,000-43,550,000-43,550,000-------------37,882,300-37,882,300-26,812-26,812-37,855,488-37,855,488- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) &cr; 나.자기주식 취득 및 처분 현황 &cr; &cr;당사는 주가안정을 위해 2020년 3월 19일 자사주신탁계약을 체결하고 자기주식 26,812주를 취득하였습니다.&cr; ◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11012#자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황 2020년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주-26,812--26,812-우선주------보통주------우선주------보통주-26,812--26,812-우선주------보통주------우선주------보통주-26,812--26,812-우선주------ 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득 직접&cr;취득 장내 &cr;직접 취득 장외&cr;직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁&cr;계약에 의한&cr;취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) ◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11012#종류주식발행현황.dsl 5. 의결권 현황 &cr;보고서 작성기준일 현재 당사는 보통주 37,882,300주를 발행하였으며, 그 중 자기주식은 26,812주입니다. 자기주식 26,812주는 의결권을 행사할 수 없으므로, 이를 제외한 의결권 행사가능 주식수는 37,855,488주 입니다.&cr; 2020년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주37,882,300-우선주--보통주26,812-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주37,855,488-우선주-- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E) 6. 배당에 관한 사항 등 가. 배당에 관한 사항&cr; 당사는 지속적인 투자재원 확보와 동시에 주주의 가치 제고를 위한 배당정책을 수립 및 시행하고 있으며, 정관에 기재된 배당 관련 사항은 아래를 참조하시기 바랍니다. &cr; 제14조 (신주의 배당기산일) 이 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도 말에 발행된 것으로 본다. 제55조 (배당금지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. &cr;②제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. &cr; 나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항&cr; 당사의 연결현금배당성향은 2017년(제32기) 9.4%, 2018년(제33기) 11.3%, 2019년(제34기) 29.8% 로 안정적인 배당성향을 유지하고 있으며, 향후에도 당사의 성장에 따른 이익을 꾸준히 주주에게 환원할 계획입니다.&cr; &cr; 당사의 최근 3사업연도 배당에 관한 사항은 아래와 같습니다. &cr; ◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11012#주요배당지표.dsl 34_주요배당지표 주요배당지표 5005005007,13429,20860,139-25,0975,118-16,465188 771 1,604- 8,713 6,819---- 29.8 11.3보통주-1.11.0우선주---보통주---우선주---보통주-230180우선주---보통주---우선주--- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제35기 2분기 제34기 제33기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) () 연결당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익임 II. 사업의 내용 당사는 자회사의 주식 또는 지분을 취득, 소유함으로써 자회사의 제반 사업내용을 지배, 경영지도, 정리 육성하는 지주사업을 주된 사업으로 영위하고 있습니다. 당사는 종속회사( 43개 사 ) 를 통하여 회사채 및 기업어음 등에 대한 신용평가사업, 기업정보 및 개인신용정보사업, CD/ATM 관리사업, 신용카드거래승인과 현금영수증발행에 관한 정보처리와 기기를 유통하는 사업, 제조업, 기타사업 등을 영위하고 있습니다.&cr; 1. 사업부분별 현황 &cr; &cr; &cr; &cr; (1) 업계 현황&cr;지주회사(持株會社, Holding Company)란 주식의 소유를 통하여 다른 회사의 사업내용을 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사입니다.&cr;&cr; 지주회사 설립은 지배구조의 투명성을 제고하고 경영의 효율성을 강화함으로써 주주가치를 높이고, 독립적인 자율경영 및 합리적인 성과평가 시스템 구축을 용이하게 함으로써 책임 경영체제를 정착시키며, 사업부문별 특성에 적합한 의사결정 체제 확립과 경영 자원의 효율적 배분을 통해 사업 경쟁력을 강화하여 성장잠재력을 확보하고 경영위험을 최소화할수 있는 장점이 있습니다.&cr;&cr;(2) 회사 현황&cr;당사는 지주회사로서 보고서 작성기준일 현재 43 개 종속회사 를 두고 있으며, 당사의 영업수익은 종속회사 및 기타 투자회사로부터의 배당수익, 상표권 사용수익 등으로 구성되어 있습니다.&cr; <주요종속회사>&cr; &cr; (1) NICE평가정보㈜&cr; 가. 기업정보사업&cr; &cr;(1) 산업의 특성&cr;기업정보사업은 신용평가 등의 업무 수행과정에서 축적된 기업관련 데이터를 바탕으로 각종 경제 및 금융정보를 추가하여 종합적인 비즈니스 정보를 온라인 또는 오프 라인의 형태로 제공합니다. 핵심이 되는 기업정보(주로 재무정보)의 경쟁력은 기초자료의 수집능력 등 양적인 측면과 시계열의 정확성 등 질적인 측면입니다. 따라서 데이터베이스구축업체의 업종, 지명도, 사업영위기간 자체가 시장에서의 지위를 결정하는 절대적인 요소입니다. 또한 경쟁력의 원천인 데이터베이스는 단기간에 구축하기가 쉽지 않고, 고객들의 기존 사업자에 대한 충성도가 높아 신규업체의 진입은 쉽지 않습니다. 한편, 신용보증기금 및 기술신용보증기금의 정보사업부가 분리되어 설립된 한국기업데이터(주)가 2005년에 시장에 진입함으로써 기업정보서비스 시장에서 NICE평가정보㈜ 와 경쟁구도를 구축하고 있습니다. &cr; 또한 NICE평가정보㈜ 의 리스크컨설팅사업인 CRMS(신용리스크관리시스템) 부문은 외환위기 이후 신용위험(Credit Risk)의 중요성에 대한 인식으로 사업이 태동되어 BaselⅡ에 대한 금융기관들의 적극적인 대응을 통해 사업이 확대되었습니다. 신용리스크관리시스템은 신용평가노하우 및 기업정보DB를 기반으로 하는 바, 진입장벽이 높은 편이며, 신용리스크를 제외한 시장리스크/유동성리스크 등에 대한 솔루션을 제공하고 있는 일반 SI 업체와는 보완적 관계를 형성하고 있습니다. 동 시장은 NICE평가정보㈜ 와 타평가기관 및 중소 솔루션제공업체가 과점적 시장체제를 유지하고 있습니다. &cr;(2) 산업의 성장성&cr;기업정보서비스 시장은 급격한 매출신장을 기대하기는 어려우나, 과점체제의 시장상황과 NICE평가정보㈜ 기업정보콘텐츠의 경쟁력을 바탕으로 계속적으로 안정적인 매출성장이 예상됩니다. 또한 최근에는 기업정보컨텐츠를 기반으로 고객의 통합리스크관리 측면의솔루션 제공이 활발하게 이루어지고 있는 상황입니다. 통합리스크컨설팅사업은 시장전체의 프로젝트 발주건수가 전반적인 국내경기와 리스크관리 강화 정책과 연관성을 가집니다. &cr;&cr;(3) 경기변동의 특성&cr;기업정보서비스 시장은 산업발전단계상 성숙기에 있어 경기변동에 대한 민감도는 높지 않습니다. 하지만 리스크컨설팅사업은 금융권의 투자정도와 밀접한 상관관계가 있어 매출에 대한 변동성은 존재하나 근래 글로벌 금융위기로 인해 금융권의 리스크관리를 위해 통제·관리 시스템에 은행권 뿐만 아니라 비은행권도 투자를 확대하는 추세입니다. 그러나 전반적인 시장상황이 정부의 법적인 규제, 금융권의 상황 등 외부적인 요인에 민감한 시장으로 구분할 수 있습니다.&cr;&cr;(4) 시장점유율 등 시장여건&cr;기업정보사업은 KIS-LINE 등 온라인 정보서비스 및 데이터 판매, 기업기술평가 및 상장기업분석사업, 금융권에 대한 CRMS(신용리스크관리시스템) 구축용역 등을 통해서 2019년 중 약 818억원의 매출을 시현하였으나, 시장 내 경쟁사들과의 정보공유가 원활하지 않아 정확한 점유율 추정이 곤란합니다. &cr;&cr;(5) 경쟁우위 요소&cr;기업정보사업의 주고객은 기업을 심사하는 금융기관과 산업분석, 경쟁사조사, 거래처의 신용위험도 조사 등을 목적으로 하는 기업들로 서비스를 선택함에 있어 가격보다는 제공하는 데이터의 양과 질을 더 중요시하고 있습니다. 즉, 서비스에 대한 가격탄력성이 낮고, 충성도가 높은 고객으로 구성되어 있습니다. 따라서 정보Sourcing, 업데이트의 신속성 및 부가정보 제공능력 등이 경쟁우위의 원천이라 할 수 있습니다.리스크컨설팅사업의 장기적인 확대, 발전을 위해서는 지속적인 연구개발과 사업화 노력, 기존 인력의 경력관리, 우수인력의 유치를 통해 경쟁우위를 유지/강화하기 위해 노력하고 있습니다. 또한 국제회계기준(IFRS)의 도입으로 인한 재무 데이터의 입수 및 관리 역량, IFRS 기반 재무평가 모형 등에 있어서 차별적인 경쟁력을 강화하고있습니다. &cr;나. 개인신용정보사업(CB사업)&cr; &cr;(1) 산업의 특성&cr;개인신용정보사업은 과거 3개월 이상 연체정보 등 정보단위 제공수준에서 금융기관들의 위험관리 강화 및 고객관리에 대한 관심이 증대되면서 CB Score, 허위신청방지 등 다양한 가공서비스를 확대 제공하고 있습니다. 솔루션사업 또한 과거 개인고객심사위주의 신용평가모형개발 영역으로부터 Credit Lifecycle 전 과정에 걸쳐 적용될수 있는 평가모형으로 영역 확대, 신BIS 관련 평가모형 및 SOHO 신용평가모형 개발등 프로젝트 수행영역을 확장하고 있습니다.&cr; 금융권을 비롯한 신용공여기관에 잠재고객 발굴, 여신심사, 충성도 제고, 이탈방지, 연체채권 회수 등 고객유치에서 연체관리까지 전반적인 고객관리 업무에 개인신용정보 데이터 및 개인신용평점 등 부가서비스를 제공하여 정확하고 신속한 의사결정을 내릴 수 있도록 지원하는 역할을 수행하고 있습니다. 동 사업은 금융위원회로부터 신용조회업 허가를 받아 사업수행이 가능한 가운데, 현재 국내 개인CB 시장은 NICE평가정보㈜ 를 비롯하여 2006년 시장에 진입한 코리아크레딧뷰로(주)(KCB)가 주요 사업자로 시장에 참여하고 있습니다. &cr;(2) 산업의 성장성&cr;개인신용정보 시장은 신용공여기관의 신용위험관리 강화에 따른 CB서비스 이용확대, 관련 솔루션 발주물량 증가, 본인 신용관리 중요성 및 개인정보보호 인식 강화에 따른 개인회원의 지속적인 유입으로 꾸준한 성장세를 기록하였습니다. 한편, 2011년하반기 이후 저축은행 부실에 따른 영업정지, 대부업/중개업 시장규제 강화 등으로 서민금융업권 조회량의 증가세가 둔화된 반면, 신용카드사의 제휴서비스 이용량 증가로 양호한 시장성장세를 시현하고 있습니다.&cr; &cr;(3) 경기변동의 특성&cr;개인신용정보 시장은 국내 경기와 밀접한 상관관계를 보이고 있으며, 특히 금융권의 신용카드발급, 대출 및 할부금융 등 가계여신부문의 경기변동에 직접적인 영향을 받고 있는 특성을 지니고 있습니다.&cr; &cr;(4) 시장점유율 등 시장여건&cr; NICE평가정보㈜ 는 금융기관, 일반사업자 및 개인대상으로 각종 CB서비스 제공을 통해 2019년 중 약 2,639억원의 매출을 시현하였으며, 전체 시장의 동기 비교자료 부재로 시장점유율 파악이 불가능합니다. &cr; &cr;(5) 경쟁우위 요소&cr;CB사업은 신용정보 데이터의 보유량, 데이터 가공에 대한 노하우 및 안정적인 IT 인프라 확보 등이, 솔루션사업은 안정적인 솔루션의 확보여부, 개발경험 및 컨설팅 역량 등이 시장에서 주요 경쟁요소로 각각 작용하고 있습니다. NICE평가정보㈜ 는 30여년의 오랜 업력을 기반으로 국내 최대규모의 신용정보DB보유, 정보가공노하우와 솔루션 보유 및 우수한 컨설팅 인력 보유로 국내시장에서 경쟁우위를 확보하고 있습니다. &cr; (2) 한국전자금융㈜&cr; &cr;&cr;1) 산업의 특성&cr;&cr;① 업무의 전문성&cr;ATM 기기를 관리하기 위해서는 H/W적인 기기의 특성 및 운영프로그램과 관련된 전문 노하우를 가지고 있어야 합니다. 이러한 전문적인 노하우는 단순하게 습득되는 것이 아니며 다년간의 운영경험상의 시행착오 등을 통해 축적됩니다. &cr;&cr;② 자금관리 정확성&cr;ATM 관리의 가장 중요한 부문은 정확하고 투명한 자금관리입니다. ATM관리사업 Outsourcing 사업자는 자금관리 전문 프로그램을 통해 각 기기별로 일별 현금 충전 계획을 수립하고, 기기와 전산상 실적의 일치 여부를 확인할 수 있어야 합니다. 이러한 자금관리의 전문성은 시행착오를 용납하지 아니하며 회사와 같이 전문적인 자금관리 능력을 보유한 수행업체가 아닌 신규사업자가 ATM 관리사업에 진출하기 어려운 중요한 진입장벽 역할을 하고 있습니다. &cr;③ 전국적인 네트워크&cr;은행 자동화기기는 전국에 산재되어 운영되고 있습니다. 따라서 Outsourcing 사업자도 전국적인 서비스를 제공할 수 있는 대규모 인프라를 구비해야만 합니다. 이 인프라는 관리센터, 현장 전문요원, 보안시설을 갖춘 전문차량, 통신시스템 등을 의미합니다. 또한, 전체 업무를 총괄적으로 통제 감독하는 자동화기기 종합관리시스템(ATMS), Call Center 등도 필수적 요소입니다. 이러한 네트워크는 어떠한 경우에도 중단없이 365일 24시간 가동되어야 합니다.&cr;&cr;④ 보안시스템&cr;ATM 관리는 대량현금을 취급하기 때문에 이에 대비한 적절한 보안시스템을 갖추어야 합니다. 보안시스템은 외부의 침입, 범죄 등을 사전에 예방하고 대처할 수 있는 개인, 차량, 사무실 등에 대한 보안설비와 비상상황시 경찰서, 경비회사 등과 연계할 수있는 시스템을 포함합니다. 또한 내부사고 예방을 위한 통제시스템도 중요합니다.&cr;&cr;2) 산업의 성장성&cr;ATM 관리사업은 은행 점외 CD/ATM 기기 및 CD VAN사업자가 운영하는 기기를 중심으로 시장이 형성되어 있습니다. 시중은행의 경우 점외 CD/ATM 기기에 대한 Outsourcing이 보편화 되어 있으나, 일부 지방은행 및 특수은행의 경우 은행에서 자체적으로 관리하고 있습니다. 따라서, 자체 관리 점외 CD/ATM 기기에 대한 Outsourcing이 확대될 경우 시장의 규모는 현재보다 커질 것으로 예상됩니다. &cr;현재 은행이 운영하고 있는 CD/ATM 기기는 점외에 비해 점내 및 점두에 설치된 기기가 월등히 많은 상황입니다. 따라서 점내 및 점두 기기에 대한 Outsourcing이 시작될 경우 점외 시장에 비해 시장규모가 클 것으로 예상됩니다. &cr;&cr;3) 경기변동의 특성&cr;ATM 관리사업은 은행의 관리비용 절감의 측면에서 태동한 사업으로 경기 변동 보다는 은행의 비용절감 노력과 경쟁력 강화의 측면에서 판단하는 것이 적절할 것으로 판단됩니다. &cr; 4) 경쟁요소&cr;ATM관리사업과 관련되어 경비업, 화물자동차운송사업 등 인허가 사항을 구비하여야 하나 사업 진입을 어렵게 하는 제도적 장벽은 없습니다. 다만, ATM관리를 하기 위하여는 신속한 C/S대응을 위한 전국적인 네트워크 구축, ATM 관리와 관련된 각종 시스템 구축 등 초기 투자비용이 많이 소요되고, 현금 운영 및 관리에 대한 노하우도 전제되어야 하므로 실질적으로는 신규 업체가 진입하는데에 진입장벽이 있다고 볼 수 있습니다.&cr;&cr;5) 시장점유율 등 시장여건&cr;ATM 관리사업은 연결실체가 최초로 시장을 개척한 분야로 연결실체가 시장의 지배적 위치를 점유하고 있는 사업입니다. 시장점유율에 관한 공신력 있는 자료를 확보하는데 애로가 있어 경쟁업체의 관리사이트 수를 기준으로 추정한 결과 연결실체의 시장점유율은 전기말을 기준 으로 약 55% 내외로 추정됩니다.&cr; &cr;6) 관련 법령 및 정부의 규제&cr;현금을 금융기관 ATM기에 장착하기 위하여 화물자동차 운수사업법상의 허가를 취득하여야 하며, 경비업법상 호송경비업 허가를 보유하여야 합니다. 또한, ATM기 등 장비를 보호하는 업무를 위탁받아 수행하기 위하여 경비업법상 기계경비업 허가도 보유하여야 합니다. 관련 법령을 통하여 각종 인허가를 획득하여야 하고, 인허가 사항과 관련된 감독기관의 검사를 받기는 하나 그 외 사항에 대하여 정부의 특별한 규제는 없습니다.&cr; &cr;&cr;1) 산업의 특성&cr;&cr;① 금융서비스 대행&cr;CD/ATM기기를 통한 예금지급 등의 업무는 은행의 고유업무로 인정됩니다. 따라서 은행이 CD VAN 사업자와 제휴시에도 엄격한 기준 및 실질적인 심사업무가 수반됩니다. 은행은 CD VAN 사업자가 제휴업무를 적정하게 수행하는데 필요한 자본금, 기술력, 시설과 인력규모, 보안대책 등에 관한 자격요건을 제정하여 실질적인 심사업무를 통해 시재관리 등 운영상황을 수시로 점검 지도하고 있습니다. 또한 은행 전산망과의 접속에 대한 자체 보안성 심의 등 안전대책 기준을 마련하여 고객정보 보호 등을 철저히 확인합니다. 따라서 CD VAN 사업자는 확실한 IT 보안체계를 갖추어야 서비스를 제공할 수 있습니다. &cr;&cr;② 대규모 네트워크 &cr;CD VAN 사업에는 전산 네트워크와 물리적 네트워크가 필요합니다. 전산 네트워크란 자동화기기에서 발생하는 금융거래를 은행에 전송하고 그 결과를 받아 처리할 수 있는 외부 접속망, 자체 Host와 기기간의 내부 접속망을 말합니다. 물리적 네트워크는 실제 현장에 설치되어 있는 기기를 운영하기 위한 인적, 물적자원을 말합니다. &cr;&cr;③ 입지&cr;CD VAN 사업의 수익은 고객의 이용건수에 좌우됩니다. 기기의 이용건수를 높이기 위해서는 유동인구가 많고 접근성이 편리한 장소를 확보하는 것이 중요합니다. 따라서, 최적의 입지를 확보하기 위해서는 각 지역에 대한 상권정보를 획득할 수 있는 정보력과 입지를 실제 확보할 수 있는 자금력이 필요합니다.&cr;&cr;2) 산업의 성장성&cr;국내 자동화기기 설치대수는 현금수요 감소라는 부정적 요인에도 불구하고 현금영수증제도 확대, 주5일제 정착 등에 따라 지속적으로 증가하여 왔습니다. 또한 우리나라의 높은 자동화기기 보급율에도 불구하고 은행 영업점 이외 점외에 설치된 자동화기기 비율은 높지 않습니다. 대부분의 자동화기기가 은행 영업점 내 및 영업점에 부속된 건물에 설치되어 있어 고객의 접근성을 고려할 경우 불편한 것이 현실입니다. 이에 따라 점외 자동화기기는 지속적으로 증가하여 왔으며, 설치장소도 지하철역, 국철역, 터미널, 공항 등의 공공장소에서 할인점, 편의점, 개별 마트 등으로 확대되고 있습니다. 또한 금융서비스 뿐만 아니라 점차 다양한 서비스를 제공하는 무인창구로서 역할을 확대하고 있습니다.&cr;&cr;3) 경기변동의 특성&cr;CD VAN 사업은 경기변동에 어느 정도 영향을 받는 사업구조를 가지고 있습니다. 이는 CD VAN 사업 자체가 민간소비에 따른 현금수요에 중심을 두고 있기 때문입니다. 경기가 활성화 되어 민간소비가 증가할 경우 이용건수 증가에 따른 매출 증대가 발생하고 경기가 침체 될 경우 이용건수 감소가 발생할 수 있습니다. &cr;&cr;4) 경쟁요소&cr;CD VAN 사업과 관련되어 경비업, 화물자동차운송사업 허가 등 인허가 사항을 구비하여야 하나 사업 진입을 어렵게 하는 제도적 장벽은 없습니다. 다만, CD기 설치, C/S조직 구축, 운영 시스템, 보안시스템 등 사업의 인프라를 구축함에 있어 초기에 투자비가 많이 소요되고, CD VAN 서비스와 관련된 각종 금융기관 제휴, 설치 장소의 확보 등이 마련되어야 하므로 실질적으로는 상기 요건들이 진입장벽으로 작용하고 있습니다.&cr;&cr;5) 시장점유율 등 시장여건&cr;CD VAN사업은 산업규모가 크지 않고, 공인된 기관에서 나온 산업에 관한 자료가 없기 때문에 시장점유율에 관한 자료를 확보하기가 용이치 않은 실정입니다. 따라서, 전기말 설치기기 대수를 기준으로 추정하였을 때 연 결실체의 시장점유율은 약 45% 내외로 추정됩니다.&cr; &cr;6) 관련 법령 및 정부의 규제&cr;CD VAN 사업자는 전자금융거래법상 전자금융을 보조하는 전자금융보조업자에 해당된다고 할 수 있습니다. 전자금융보조업을 영위하기 위하여 허가 또는 등록이 필요하지는 않으나 전자금융거래법의 일부 규정에 대한 적용을 받고 있습니다. 기존에는 금융기관을 통해 간접적인 검사를 받았으나, 전자금융거래법의 개정에 따라 2013년 11월 23일부터 금융감독원에서 전자금융보조업자를 직접 조사할 수 있는 권한이 인정되었습니다. 또한 CD VAN사업은 부가통신사업으로 정보통신사업법 및 정보통신망법의 적용을 받으며 개인정보보호가 강화됨에 따라 그와 관련된 검사 등의 규제를 받고 있습니다. &cr; <무인자동화기기(KIOSK) 사업>&cr;&cr;1) 산업의 특성&cr;여러가지 목적에 활용될 수 있는 무인자동화기기(KIOSK)를 개발하여 공급하는 사업으로서 현재 티켓발매를 포함한 민간서비스와 무인 민원 서류 발급기 등 공공 서비스 분야에서도 활성화 되고 있으며 기술발전에 따라 다양한 기능을 가진 무인자동화기기의 공급확대가 예상되고 있는 분야입니다. &cr;2) 산업의 성장성&cr;무인자동화기기는 고객의 편의를 제고하기 위한 것이며 또한 정확한 업무처리 및 인건비 감소를 위한 것으로서 철도역사, 터미널을 중심으로 무인 발권을 하는 무인자동화기기 설치가 늘어나고 있는 추세이며 영화관, 각종 전시장 등 유동인구가 많은 곳의 티켓 판매, 무인 안내 등을 위한 무인자동화기기의 설치도 증가하고 있는 추세입니다. 그 외의 분야에서도 무인 식권 발매기 등 다양한 분야의 무인자동화기기 수요가 증가하고 있으므로 시장 규모는 확대될 것으로 예상되고 있습니다.&cr;&cr;3) 경기변동의 특성&cr;무인자동화기기 사업은 터미널, 영화관, 은행, 관공서 등 이용자가 많은 기업, 기관 등을 대상으로 하며 고객서비스 제고 차원 및 인건비 등 비용 절감 차원에서 활성화 되고 있기 때문에 경기변동 보다는 비용절감 및 경쟁력 강화에 영향을 받습니다.&cr;&cr;4) 경쟁요소&cr;무인자동화기기 사업과 관련하여 신규업체의 사업 진입을 어렵게 하는 제도적 장벽은 없습니다. &cr;&cr;5) 시장점유율 등 시장여건&cr;무인자동화기기 사업은 최근에 시장이 개척된 분야로 공인된 기관에서 나온 산업에 관한 자료가 충분하지 않기 때문에 시장점유율에 관한 자료를 확보하기 어렵습니다.&cr;&cr;6) 관련 법령 및 정부의 규제&cr;무인자동화기기 사업과 관련하여 일반적으로 적용되는 법령 및 정부의 특별한 규제는 없으며, 자동화기기의 용도, 성격에 따라 개별적으로 적용된다고 할 것입니다.&cr; <무인주차 사업>&cr;&cr;1) 산업의 특성&cr;무인주차 사업은 심각한 주차문제를 해소하기 위해 등장한 신종 사업으로서 우리나라와 유사한 주차문제를 가지고 있는 일본에서는 이미 활성화되어 있는 사업입니다. 주차장 운영업체는 주차장의 무인화를 통하여 관리비용을 절감하고 부대시설을 설치하여 추가 수익을 얻을 수 있고, 토지 보유자는 무인주차 사업자에게 주차장 부지를 임대함으로써 임대 수익을 얻을 수 있으며, 차량보유자는 적정한 가격에 주차를 할 수 있습니다. 추후 기술 발전 및 차량 관련 법규 변경에 따라 사업의 규모가 확대될 수 있는 분야입니다.&cr;&cr;2) 산업의 성장성&cr;무인주차장은 소규모 자투리 부지에서도 운영이 가능하므로, 무인주차장의 수가 증가하고 있으며, 주차 규제가 강화되고 주차문화에 대한 인식이 변화됨에 따라 주차장에 대한 수요가 증가하고 있는 추세입니다. 관리 비용이 유인주차장보다 상대적으로 낮으므로 무인주차장을 통하여 합리적 가격의 주차 서비스를 제공할 수 있는바, 시장 규모는 확대될 것으로 예상되고 있습니다.&cr;&cr;3) 경기변동의 특성&cr;무인주차 사업은 유가 상승, 자동차 보유 규제 등 자동차를 소유, 운영하는 것과 관련된 비용이 증가하지 않는 한, 경기변동에 영향을 받지 않는다고 할 수 있습니다.&cr; 4) 경쟁요소&cr;무인주차 사업과 관련되어 신규업체의 사업 진입을 어렵게 하는 제도적 장벽은 없습니다. 다만, 신속한 A/S를 위한 인프라 구축, 무인주차장비에 대한 투자 등 초기 투자비용이 많이 소요되는 바, 이러한 점들이 진입장벽으로 작용하고 있습니다.&cr;&cr;5) 시장점유율 등 시장여건&cr;무인주차장 사업은 최근에 시장이 개척된 분야로 공인된 기관에서 나온 산업에 관한 자료가 충분하지 않기 때문에 시장점유율에 관한 자료를 확보하기 어렵습니다. &cr;&cr;6) 관련 법령 및 정부의 규제&cr;무인주차 사업과 관련하여는 주차장법의 일부 내용을 적용받고 있으며, 이와 관련하여 정부의 특별한 규제는 없습니다.&cr; (3) NICE정보통신㈜&cr; 가) VAN NICE정보통신은 2019년 연간 기준으로 VAN시장 점유율 18.7%(조회 건수 기준)을 차지하고 있는 업계 1위 사업자로서, NICE정보통신 의 처리 건수는 전년 대비 13.8%가 증가한 36억 건(일평균 9.9백만 건) 에 이르고 있습니다. &cr; 특히 PG를 비롯한 온라인 가맹점을 대상으로 한 '온라인 VAN'의 경우, 전년 대비 (처리 건수 기준) 87.9% 성장 하여 고성장 추세를 지속하고 있습니다.&cr;&cr; 온/오 프라인 VAN에 대한 사업 설명은 아래와 같습니다.&cr; ① 사업의 내용 - 오프라인 VAN : 각 개별 가맹점에 설치된 단말기와 자체 통신망을 이용해, 고객과 가맹점이 신용카드, 직불카드, 모바일카드의 결제 수단을 사용할 수 있는 서비스를 제공합니다. 고객의 결제시 승인데이터의 중계 외에도, 결제수단 발행사와 가맹점 간의 전표 매입, 대금 청구, 매입데이터 관리, 가맹점 민원대응 등의 부가서비스를 제공합니다. 결제수단 발행사로부터 받는 수수료와 가맹점에 대한 단말기 판매 수익 등이 주 수익원입니다. 또한 기 확보한 인프라를 활용해 현금영수증사업자로서 현금영수증 발급 업무를 통해 발급 건수에 따라 국세청으로부터 정해진 금액을 환급받고 있습니다. - 온라인 VAN : 온라인 쇼핑몰, PG사 등의 온라인 가맹점과 지급결제수단 발행사를 NICE정보통신의 VAN중계 시스템으로 연결하고, 해당 가맹점에서 결제가 발생하면 승인, 매입, 청구 서비스를 제공합니다.&cr;NICE정보통신은 이와 같이 On/Off Line을 아우르는 지급결제 중계 서비스를 제공하면서, 유력한 온/오프라인 가맹점을 지속적으로 유치함으로써 장기 성장 동력을 확보하고 있습니다. ② 사업의 특성 및 경쟁요소 VAN산업의 매출실적은 소비자의 이용도가 높은 가맹점을 많이 확보하는 것과 직접적인 관련성이 있습니다. 따라서 신규 가맹점의 유치와 기존 가맹점의 관리를 위한 치열한 경쟁이 지속되고 있습니다. 또한 기존사업자가 확보한 가맹점 네트워크는 그 자체로 신규사업자의 진출을 저지하는 실질적인 진입장벽으로 작동하기도 합니다. NICE정보통신은 VAN사 중 유일하게 독자적인 IDC센터를 구축하여, 전국적인 대규모 결제네트워크의 안정적 유지 및 365/24 무장애 서비스를 구현함으로써, 기본적인 결제중계 서비스 안정성에서 압도적인 경쟁우위를 확보하고 있습니다.&cr;더 나아가 매출 관리 편의성 제고를 위한 POS 시스템과의 결합, 나이스오더, 택스 리펀드와 같은 부가서비스의 지속적인 확충을 통하여 차별화된 서비스 우위를 구축하며 시장의 수요에 능동적으로 대응하고 있습니다. ③ 성장성 VAN사업은 신용카드 사용량 증가에 연동해서 지속적으로 성장해 왔으나, 신용카드산업이 성숙기에 들어섬에 따라서 성장세가 둔화되고 있습니다. 그러나 온라인 쇼핑의 활성화와 함께 간편 결제, 선불/직불 결제 등 신종 비현금 결제수단의 등장으로 새로운 시장이 확대 생성되고 있습니다.&cr; NICE정보통신은 모바일 앱카드 공통모듈을 매개로 하여 신생 지급결제사업자를 새로운 고객으로 선도적으로 흡수하여 고객다각화를 실현하고 있으며, 빠르게 성장하는 온라인 VAN 가맹점도 적극적으로 유치하여 VAN시장 대비 높은 성장세를 시현하고 있습니다.&cr; (단위 : 백만건) NICE정보통신 VAN 건수 및 성장율 구분 2015 2016 2017 2018 2019 VAN 전체 건수 2,070 2,506 2,986 3,147 3,581 성장율(YoY) - 21.1% 19.2% 5.4% 13.8% ONLINE VAN 건수 40 65 135 272 511 성장율(YoY) - 63.5% 107.1% 101.2% 87.9% 향후 VAN사업은 On-Off Line 가맹점에 기구축한 결제 인프라를 기반으로, 다양한 결제수단을 수용하고, 더 나아가 옴니채널 마케팅을 비롯하여 가맹점이 필요로 하는 다양한 수요를 적극 발굴 상용화함으로써, 고객과 함께 동반성장하는 사업모델로 확장하며 성장할 것입니다. ④ 경기변동의 특성 및 계절성 VAN산업은 경기 변동에 따른 소비심리와 밀접한 상관관계가 있습니다. 불황으로 소비심리가 위축될 경우 매출이 감소할 수 있으며, 반대로 경기가 회복되어 내수가 활성화될 경우에는 수익의 개선을 예상할 수 있습니다. 오프라인 VAN의 경우. 월별의 일수 차이, 월별 특수(졸업 및 신학기, 어린이날, 어버이날, 휴가시즌, 연말, 기후 등)에 따라 영향을 받습니다. 시민들의 대외 활동이 활발한 하절기에 매출 및 영업이익이 크게 증가하는 경향을 보입니다. 온라인 VAN은 대형 온라인 쇼핑몰, 음식배달업 등에서 프로모션 행사를 할 경우 그에 따른 영향을 받습니다. 소비 심리, 경기 변동과 밀접한 상관관계는 있으나, 온라인의 특성상 시간과 장소를 큰 구애를 받지 않는 만큼, 계절성은 오프라인 VAN에 비해 영향 요소가 비교적 적다고 볼 수 있습니다. ⑤ 시장여건 및 경쟁 상황 현재 대한민국에는 13개 VAN사가 영업 중이며, NICE정보통신 은 2014년 시장 1위 사업자로 올라선 이래, 계속해서 시장점유율을 높여 가고 있습니다.&cr; - 최근 5개년 NICE정보통신 시장점유율 추이 &cr; (단위 : 백만건) 연도 2014년 2015년 2016년 2017년 2018년 2019년 전 VAN사&cr;처리건수 11,099 12,751 14,726 16,403 17,643 19,158 NICE정보통신 처리 건수 1,759 2,070 2,506 2,986 3,147 3,581 NICE정보통신 점유율 15.8% 16.2% 17.0% 18.2% 17.8% 18.7% * VAN업계 공유 자료 합산&cr; ⑥ 회사의 경쟁상 강점 NICE정보통신은 대한민국 대표 금융 인프라 기업인 NICE그룹의 일원으로서 높은 신뢰도와 전국적인 결제 가맹점 네트워크를 바탕으로, 지속적인 기술 혁신을 통하여 VAN시장을 주도해 온 1위 사업자입니다.&cr;특히 NICE정보통신이 2013년에 업계 최초로 개발하여 공급한 '앱카드 공통모듈'은 모바일 기반 간편결제 트렌드를 선도하는 NICE정보통신 의 차별적 경쟁요소입니다.&cr;간편 결제의 사용이 보편화하는 시장 상황에서, NICE정보통신의 앱카드 공통모듈의 범용성과 편리성은 시장에서 가치를 인정받았으며, 다수의 간편결제사가 채택하고 있습니다.고객이 간편결제사에서 채택한 NICE정보통신 의 공통모듈에 자신의 카드를 등록하면, 이후 개별 신용카드사 App의 실행이 필요없이, 공통모듈에 설정한 6자리 비밀번호 입력만으로 온/오프라인에서 간편하게 신용카드(또는 체크카드)를 결제할 수 있는 시스템입니다.&cr; 또한 NICE정보통신이 구축한 전국 가맹점 인프라는 다양한 지불결제시장으로의 진출 기반이 되어줍니다. 이미 안정적인 규모를 확보한 PG사업과 전자상품권사업은 물론, 2019년 4Q부터 서비스를 실시한 택스 리펀드 사업과 NICE ORDER 사업 역시 NICE정보통신 의 전국적인 가맹점 네트워크를 기반으로 조기안착하는 단계이며 유의미한 수익창출 구간에 진입할 것으로 기대하고 있습니다.&cr;&cr;NICE정보통신은 지속적인 자기혁신을 통해 VAN시장 1위를 넘어서, On-Off Line을 통합하여 지불결제시장을 선도하는 "Total Payment Service Provider"로서의 비전을 달성할 것입니다. &cr; 나) 택스 리펀드&cr; NICE정보통신이 2019년 10월부터 정식 서비스 제공을 실시한 택스 리펀드 사업은 대한민국을 방문하는 외국인을 대상으로 부가세 환급사업을 대행하는 서비스입니다.&cr; ① 사업의 내용 NICE정보통신은 2019년 3월의 제31기 주주총회를 통하여 정관상 사업목적을 추가하여 택스 리펀드 사업을 추진할 것을 결의하였습니다. (정관 제2조 목적 및 사업 - 6. 외국인 세금환급 대행 및 환급창구운영 사업, 7. 환전 및 외환 송금 사업, 8. 내외국인 대상 관광여행 사업) NICE정보통신은 특히 "관세법 특례규정 제6조의 2"에 정한 즉시환급 서비스에 집중하고자 합니다. 즉시환급 서비스는 면세물품에서 부가세액(10%)을 차감한 가격으로 외국인에게 판매가 가능하도록 하는 것이며, 이로 인하여 출국장 반출확인도 간소화되는 효과가 있습니다.&cr; ② 사업의 특성 및 경쟁요소 택스 리펀드 사업은 면세판매장, 외국인정보(여권), 관세청과 연동되는 시스템을 갖추어야 하고, 가맹점 영업망 확보, 다양한 환급서비스(카드사, 키오스크 등) 연동, 환급금 미수 리스크 부담 등이 있어 신규 사업자로서의 진입은 쉽지 않습니다. NICE정보통신이 기보유하고 있는 전국의 43만여 개 가맹점은 고객이 해당 서비스 이용을 원활하게 할 수 있는 접점입니다. 간편하게 POS기기에 솔루션 업그레이드만을 통해 택스 리펀드 프로그램이 구현이 가능합니다.&cr;NICE정보통신은 신규진출 사업자임에도 불구하고, 과도한 추가 비용 없이 서비스를 시행할 수 있으며, 향후 지속적인 POS업데이트를 통해 서비스에 질적 향상에 더 집중할 것입니다.&cr; ③ 성장성 한국관광공사의 관광통계에 따르면, 2019년 외래객 입국 수는 전년 대비 14.0% 증가한 1750만 명입니다. 중국인 관광객은 전년 대비 25.8% 증가했으며, 일본인 관광 객 또한 전년 대비 13.0% 증가한 수치를 기록했습니다. 그 외 베트남(21.0% 증가), 인도(19.7%증가) 순으로 괄목할 만한 증가세를 보였습니다. 외국인 관광객의 증가는 택스 리펀드의 수요와 양의 상관관계를 갖습니다.&cr; 현재 정부가 국내 관광사업의 활성화를 위하여, 적극적인 지원책을 시행하고 있습니다. 문화체육관광부는 컨텐츠 강화, 출입국의 편의 제고, 관광상품의 고부가가치화를 통해 관광산업을 육성하고자 하는 바, NICE정보통신 의 즉시환급 서비스는 관광편의를 증대시킴으로써 정부의 정책방향에 부합한다고 할 것입니다. ④ 경기변동의 특성 및 계절성 택스 리펀드 사업은 방한 외국인 관광객의 물품 구매 비용의 증감에 상관관계가 있습니다. 방한 관광객이 줄어들 경우, 매출이 감소할 우려가 있으며, 반대로 방한 관광객이 증가할 경우 수익 개선을 예상합니다. 또한 월별 특수(휴가시즌, 연말, 등)에 따라 영향을 받습니다. ⑤ 시장여건 및 경쟁 상황 택스 리펀드 시장은 현재 Gobal Tax Free(이하 GTF)가 70%의 시장점유율을 확보하고 있습니다. 택스 리펀드 사업은 시스템 구조가 간단하며 서비스의 무차별성로 인해 가맹점 向, 리베이트 비용이 높은 시장으로서 경쟁강도가 높은 편입니다.&cr;그러나 NICE정보통신 은 목전의 수익 창출을 위한 출혈 경쟁보다는 '즉시환급'이라는 서비스 차별화 요소를 적극 활용하여 시장 자체를 확대하고자 하는 방향성을 갖고 있습니다.아직 즉시 환급이 생소한 개념인 만큼, 단기 이익 성과에 집중하기보다는, 가맹점과 외국인 관광객에 대한 세심한 서비스 제공을 통해 서비스 이용의 친숙도를 높이는 것에 집중할 것입니다. NICE정보통신 이 기구축하고 있는 전국적인 결제인프라를 기반으로, 현재 명동, 강남, 종로 등에 집중된 택스 리펀드 가맹점을 전국적으로 확대함으로써, 사후 환급에 집중된 택스 리펀드 시장 자체를 확장시킴과 동시에, 대한민국 방방곳곳을 방문한 외국관광객에 결제 서비스의 편의성을 제공할 것입니다. 방한 외국인이 수도권 중심에서 전역으로 확대된다면, 당사는 독보적인 경쟁력을 가질 수 있을 것입니다. 다) 모바일 오더 과거에 결제는 소비 과정의 독립된 행동이었으나, 모바일 환경에서 주문-결제의 행동연관성은 증가하고 있습니다. 당사의 NICE ORDER는 가맹점과 소비자를 모바일 연결을 통해, 앱을 통한 원거리에서의 셀프 주문이 가능하도록 함으로써 소비자의 편리성을 제고하면서, 동시에 가맹점의 주문관리의 편리성까지 증진하는 서비스입니다. 모바일 중심의 '소비자 구매행동(쇼핑-결제-로열티)'에 대한 충분한 대응과 간편 결제의 상용화로 파생될 수 있는 '세부시장' 의 확보를 NICE ORDER 서비스를 통해 시현하고 있습니다. ① 사업의 내용 NICE ORDER는 매장운영의 효율성, 고객과의 원활한 커뮤니케이션, 가맹점의 추가매출을 도울 수 있는 서비스입니다. 가맹점은 자신의 '단독앱'을 통해 메뉴, 결제, 등의 서비스를 관리하고, 소비자는 '공유앱'을 통해 각 가맹점에 접속해서 오더 서비스를 이용하게 됩니다. 이를 통해 가맹점과 고객의 만족도를 제고하는 것은 물론, 더 나아가 선불카드나 데이타 마케팅 등으로의 확대까지 기대할 수 있습니다. ② 사업의 특성 및 경쟁요소 가맹점과 NICE정보통신 과의 밀접한 '결합'이 본 사업의 핵심 특성이자 경쟁 요소입니다.&cr;가맹점이 NICE ORDER 앱 이용 신청을 하고, 소비자가 필요에 의해 자발적으로 앱을 구동해야만 성립이 되는 적극적인 고객 지향형 사업인 만큼, NICE정보통신 은 가맹점의 니즈를 충족시켜주는 것에 중점을 두고자 합니다.&cr;각 가맹점별 커스터마이징을 통해 각각의 상황에 맞는 메뉴, 주문 서비스를 제공할 것이며 이는 타사와 경쟁요소에서 비교우위의 포인트가 될 것입니다. ③ 성장성 NICE ORDER는 가맹점과 고객이 만나는 플랫폼으로 성장할 것입니다. 다양한 채널로 접수되는 주문의 통합 처리와 더불어, 위치기반으로 고객과 가까운 매장을 맞춤 제공하며, 간편 결제와 포인트와의 결합을 통해 고객의 편의성을 향상시킬 것이고, 이를 통하여 가맹점의 매출을 향상시키면서 NICE정보통신 과의 결합을 강화할 것입니다. ④ 경기변동의 특성 및 계절성 NICE ORDER 역시 경기 변동에 따른 소비심리와 상관관계가 있습니다. 불황으로 소비심리가 위축될 경우 매출이 감소할 우려가 있으며, 반대로 경기가 회복되어 내수가 활성화할 경우 수익 개선을 예상합니다. ⑤ 사업 시행 일정 2019년 11월에 1일, 정식 서비스 런칭했으며, 향후 진행경과 역시 각종 공시 및 보도자료를 통하여 시장과 소통할 예정입니다. (4) NICE인프라㈜&cr; 나이스인프라㈜는 부동산임대업을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 계열회사의 안정적인 사무공간 확보를 지원하기 위하여 설립되었습니다. 보고서 작성 기준일 현재 여의도(2개), 마포(1개) 등 총 3개 사업장을 두고 있으며, 그룹 내부수요를 위주로 운용되고 있어 비교적 해당산업 및 시장여건 변화에 민감하게 영향을 받지는 않습니다.&cr; &cr; (5) 케이아이에스정보통신㈜&cr; 케이아이에스정보통신㈜의 사업영역은 나이스정보통신㈜의 VAN 사업과 동일한 바, 산업의 특성 및 시장여건 등에 관한 사항은 나이스정보통신㈜의 VAN 사업의 내용을 참고하시기 바랍니다.&cr; &cr; (6) NICE페이먼츠㈜ &cr; ① 사업의 내용 PG사는 전자상거래 과정에서 대표 가맹점의 역할을 수행합니다.&cr;실제 상품 및 용역을 제공하는 온라인 쇼핑몰 등의 사업자를 대신하여 PG사는 은행/카드사 등의 금융기관에 결제대금을 청구하고, 이후 대금을 가맹사업자에게 약정기일에 지급하는 결제대행 서비스를 제공합니다.&cr;신용카드, 계좌이체, 통신과금 등의 다양한 지불결제수단의 활용이 가능한 온라인결제시스템을 구축하고, 이를 각 가맹사업자의 필요에 맞게 재구성하여 제공하며 그에 따른 수수료가 주된 수익원입니다. ② 사업의 특성 및 경쟁요소 금융기관과 가맹점에게 거래안정성을 보장하고 결제 서비스 안정성을 유지하는 것이 PG사업의 특성이자 동시에 경쟁 요소입니다. 우선, PG사업자는 금융기관에 거래안전성을 제공합니다. 가맹점을 대신해 결제사업자로서 신용위험을 해소하는 역할을 담당합니다. 전자상거래는 대면거래로 진행되지 않는 특성으로 인해 거래당사자의 신용을 확보하기 힘든 환경에 있습니다. 따라서 소비자 및 쇼핑몰과 은행, 카드사 등의 금융기관 사이에서 쌍방당사자의 신용을 확보해주는 기관이 반드시 필요합니다. 또한 PG사업자는 가맹점에 결제 서비스의 안정성을 제공합니다. IT 기술력을 바탕으로 가맹점의 결제시스템의 전반을 설계하고 결제 대행서비스를 수행합니다. 여기에는 가맹점별로 특화된 신용카드, 각종 포인트, 상품권 등의 다양한 비현금 결제수단 발급자와 결제정산계약을 체결하고 안정적으로 제공할 수 있는 제휴 관계가 필수적입니다. 이를 충족하기위해 PG서비스 사업자의 신뢰도와 안정적 사업의 영위를 위한 규모가 필수적이며, 이는 군소규모의 신규사업자의 시장 진입에 장애 요소로 작용합니다. ③ 사업의 성장성 온라인결제는 대한민국의 통신 인프라에 기반을 두고 지속적으로 성장하였으며, 스마트폰과 태블릿PC의 확산 및 O2O결제의 활성화, 현금없는 사회를 지향하는 정부의 정책적 방향에 따라, 온라인/모바일결제 수요는 성장세를 지속할 것으로 예상됩니다. 실제로 통계청의 2020년 2월에 발표한 2019년 12월 온라인 쇼핑 동향에 의하면, 온라인쇼핑 거래액은 12조 5,856천억원으로 전년 동기 대비 17.6% 증가, 온라인쇼핑 중 모바일쇼핑 거래액은 8조 2,524억원으로 22.7% 증가했습니다. 10% 넘는 거래금액 성장을 보여주고 있으며, 위와 같은 추세는 지속될 것으로 전망하고 있습니다. &cr; NICE페이먼츠는 PG뿐 아니라 오프라인/모바일 결제시스템까지 통합 제공함으로써, O2O결제 시장을 선도하고자 합니다. &cr; ④ 경기변동의 특성 및 계절성 PG업 역시 경기 변동에 따른 소비심리와 상관관계가 있습니다. 불황으로 소비심리가 위축될 경우 매출이 감소할 우려가 있으며, 반대로 경기가 회복되어 내수가 활성화할 경우 수익 개선을 예상합니다. 또한 온라인 결제가 절대 다수를 차지하는 만큼, 고객사 사이트의 프로모션, 행사 등에 영향을 받습니다. 또한, 월별 일수 차이, 월별 특수(졸업 및 신학기, 어린이날, 어버이날, 휴가시즌, 연말, 기후 등)에 따라 영향을 받습니다. ⑤ 시장여건 및 경쟁 상황 대한민국에는 148개의 전자지급결제대행업자가 영업 중(2020년 03월 24일 기준, 금융위원회 전자지급결제대행업 등록 기준)이며, 공식적인 시장점유율 집계는 되고 있지 않습니다.&cr; ⑥ 회사의 경쟁상 강점 NICE페이먼츠㈜ 는 2010년 PG사업을 본격적으로 추진한 이래, B2B PG시장을 적극적으로 개척하여 5년간 50배의 매출규모 성장을 달성하였습니다. 또한 2015년에는 B2C PG시장에서 주요한 사업자였던 이지스엔터프라이즈의 PG/CMS사업부문을 영업 양수하여 기존의 B2B사업과 함께 B2C사업의 균형성장을 도모하였습니다. 2019년에 들어서는 규모의 경제를 달성하여 본격적인 수익 창출 구간에 돌입하였습니다. 긴 호흡으로 지속적인 투자와 시스템 개선을 통해 고객사에게 편의를 제공했던 끈기로 향후, 타 PG사와의 차별점이 될 수 있는 요소를 끊임없이 발굴할 것이며, NICE페이먼츠가 온/오프라인 지급결제 시너지를 창출하며 O2O지급결제 시장을 선도하는 사업자가 될 수 있도록 하겠습니다.&cr; (7) ITM반도체, ITM Semiconductor VIETNAM Co., Ltd&cr; ① 산업의 특성 &cr; 가. 2차전지 산업 특성 1차전지는 한번 사용하고 버리는 알카라인 전지, 수은전지 등의 건전지를 말하며, 2차전지는 충전과 방전을 반복할 수 있는 전지를 지칭합니다. 현재 실용화된 2차전지 가운데, 전력 저장이나 자동차 등의 에너지 활용에 사용되는 2차전지는 납축전지, 니켈수소전지, 리튬이온(Li-Ion)전지 등이 있습니다. 이중 리튬이온전지는 에너지 밀도가 높아 경량화, 소형화, 고밀도화 등에 가장 유리하고 충방전 반복에 따른 메모리효과가 없어 다양한 분야에서 널리 사용 되어지고 있습니다.&cr; 리튬이온전지는 도입 초창기인 2000년 이후 높은 에너지밀도와 가벼운 무게를 강점으로 휴대용 IT기기의 시장 확대와 함께 성장하였습니다. 2000년대 후반부터 니켈카드뮴전지가 유해물질 문제로 사용금지 되기 시작하였으며 상대적으로 고가였던 리튬이온전지의 가격이 기존의 니켈카드뮴전지, 니켈수소전지와 비슷한 수준까지 하락하면서 전동공구를 시작으로 E-Bike, E-Scooter 등의 파워어플리케이션 시장이 형성되어 지속적인 고성장의 기반이 구축되었습니다. 2010년대 리튬이온전지를 장착한 전기자동차가 상용화 되고 향후 2020년대 중반 이후 화석연료를 사용하는 내연기관의 생산 및 판매가 금지되는 등의 국제적인 움직임에 따라 고성장이 전망됩니다.&cr;또한 휴대폰, 웨어러블 제품, 노트북PC 등 휴대용 IT기기의 확대 및 전기자동차(xEV), ESS 보급의 확대가 활발해지면서 리튬이온전지의 수요는 지속적으로 증가 할 것으로 예상 되어집니다. 나. 2차전지 산업의 성장성 (가) 중대형 2차전지 시장 2015년 파리기후협약을 통해 각국은 자원고갈과 환경오염, 기후변화를 막기 위해 온실가스 감축 목표를 설정하였고, 온실가스 배출 감소를 위해 각국 정부는 내연기관자동차의 전기차로의 전환, 재생에너지(태양광, 풍력 등) 발전 비중 확대 등을 통해 온실가스 배출 감축 목표를 실현해 나가는 정책을 수립ㆍ추진하고 있습니다. &cr;이에 따라 전기자동차 보급의 확대로 인한 xEV시장, 재생에너지 보급율 증가를 위한 ESS시장이 지속적으로 고성장할 것으로 전망되고 있습니다. 전기자동차 시장은 유럽각국의 내연기관 퇴출 계획과 각종 보조금 정책으로 2025년까지 연평균 40%에 가까운 성장이 전망되고 있으며, 2025년도에 네덜란드, 노르웨이의 내연기관 차량 판매 금지를 시작으로 2040년 독일, 영국의 가솔린 및 디젤차량 판매 금지가 전망 되고 있습니다. ESS시장은 재생에너지 발전시설의 확대와 에너지 저장 효율에 대한 이슈에도 불구하고 지속적인 확대가 예상 됩니다. 온실가스 배출 감소를 위해 국가별 재생에너지 (Renewable Energy, 주로 태양광ㆍ풍력 등) 발전소에 대한 투자가 지속되고 있으며 2016년 기준 16% 수준에 불과했던 글로벌 재생에너지 발전 비중은 2030년 22%까지 확대될 것으로 전망 됩니다. 기후변화에 따라 발전량이 불안정한 태양광이나 풍력 등 재생에너지의 단점 보완을 위해 출력안정성을 확보하고 에너지 저장효율을 개선하기 위한 ESS 시장의 고성장이 전망됩니다. (나) 소형 2차전지 시장 소형 2차전지 시장의 중심인 스마트폰 시장의 글로벌 성장율은 출하량 기준 2010년대 중반이후 성장률이 점점 감소되어 시장의 성장성이 정체기에 진입한 것으로 생각되어 집니다. 그러나 이러한 시장의 성장 둔화는 소프트웨어 및 하드웨어 측면에서 새로운 수요를 창출할 수 있는 혁신과 변화의 필요성을 대두시키면서 성장이 정체된 시장 속에서 새로운 수요를 만들어 내고 있습니다. 트리플 카메라, 3D 센싱, 지문/홍채 인식 등이 차세대 스마트폰의 차별화 기술로 부상하고 있으며 특히 폴더블 디스플레이는 파격적인 디자인 변화로 주목 받고 있습니다. 폴더블폰의 출하량은 2019년 300만대에 불과하나 2022년에는 5천만대까지 상승하여 연평균 150% 이상의 성장세를 보일 것으로 전망하고 있습니다. 소프트웨어 부문의 가장 큰 변화는 5G통신의 상용화입니다. 사물인터넷(IoT)의 확산으로 현재도 많은 기기들이 스마트폰 앱을 통하여 제어되고 있으나, 2019년 5G의 상용화 개시 이후 2020년에는 바야흐로 IoE(Internet of Everything) 시대가 열릴 것으로 전망되고 있습니다. 이에 스마트폰은 단순히 개인용 디바이스의 한계를 벗어나 사물인터넷 기기들의 허브 디바이스로써 그 위상이 강화될 것으로 전망되며 2018년 현재 약 16억대인 스마트폰 시장의 5G용 스마트폰으로의 교체는 2019년 2백만대에서 시작하여 2025년에는 약 15억대에 이를 것으로 전망되고 있습니다. ② 회사 및 사업의 개요 회사는 2차전지 기술과 반도체 기술을 바탕으로 IT관련 기능 융ㆍ복합형 제품을 개발 및 생산, 판매하는 회사입니다. 주요 사업으로는 리튬이온계 2차전지용 배터리팩을 효율적이고 안전하게 사용하도록 해주는 보호회로 관련 반도체 사업과 2차전지용배터리팩 관련 사업 및 디지털 센서 사업 이 있습니다. 반도체 사업의 주요제품은 2차전지 보호회로의 일종인 PCM용 Protection IC와 FET를 반도체의 Package 기술로 일체화시킨 제품인 POC(Protection One Chip)와 PCM에 실장되는 SMD(Surface Mounted Device) 부품들을 하나의 모듈로 패키지화 한 보호회로인 PMP(Protection Module Package)입니다.2차전지용 배터리팩 관련 사업의 주요제품은 배터리팩과 그에 포함되는 PCM입니다. 또한 디지털센서 사업은 반도체 패키지기술을 활용하여 세탁기(수위조절 센서) 및 냉장고(습도 센서), 공기청정기(먼지센서)등에 들어가는 센서를 개발 및 판매하는 사업입니다. &cr; 회사의 리튬이온계 2차전지 보호회로 관련 제품들이 적용되고 있는 어플리케이션 시장은 리튬이온계 2차전지를 전원으로 사용하는 휴대폰, 노트북, 태블릿, 웨어러블 기기 등의 소형 IT제품과 휴대형 전동공구, E-Scooter, E-Bike, 전자담배 등의 시장입니다. 회사의 주력사업인 2차전지 배터리 보호회로 소자 및 회로를 반도체 Packaging 기술을 응용하여 제품화한 업체는 회사가 전 세계에서 유일하며, 다수의 국내 및 해외 메이저 휴대폰 제조사들 및 배터리팩 제조사들에 공급 함으로써 세계적인 기술력과 생산능력을 갖추고 있음을 증명하였습니다. 또한 빠르게 변화하는 제4차 산업혁명 시대에서 지속 가능한 경영환경 조성 일환으로 전기자동차와 에너지 저장장치(ESS)용 BMS(Battery Management System) 및 배터리팩, 전력반도체 개발 등, 차세대 성장동력 발굴을 위해 끊임없는 경영혁신과 기술 개발을 통하여 지속적으로 기업경쟁력을 강화하고 있습니다.&cr;&cr; 회사는 국내 대기업의 리튬이온계 배터리 시장 진출 초기인 2000년도에 배터리팩 제조 및 배터리팩 핵심 부품인 2차전지 보호회로 관련 소재의 국산화를 목표로 설립을 하였습니다. ITM반도체는 설립 이후 IT 시장의 Needs에 맞추어 꾸준한 기술 개발을 통하여 2005년 세계 최초로 Protection IC 와 FET를 하나의 Chip으로 Package화한 POC(Protection One Chip)의 양산 및 판매 체제를 구축 하였습니다.&cr; POC는 2005년 양산 판매 이후 집적화 및 고신뢰성의 제품 Line-up 구축에 주력하여 매년 지속적인 성장을 거듭하였습니다. 2010년 이후에는 스마트폰 시장의 확대 및 대용량 배터리에 대응하여 고집적화 및 고전압ㆍ고전류용 제품, 모듈집적화 제품(PMP, Protection Module Package) 개발에 착수하여 차세대 사업까지 지속 성장할 수 있는 기술 토대를 구축하였습니다. PMP는 기존 PCM에 반도체 Package 기술을 융ㆍ복합한 제품으로 2012년 세계 최초로 양산에 성공하였습니다. 이후 제품의 우수성과 신뢰성을 인정받아 다수의 국ㆍ내외 글로벌 휴대폰 제조사 및 배터리팩 제조사에 양산ㆍ납품 중이며, 고객 맞춤형 설계를 통해 꾸준히 점유율을 확대 하고 있습니다. 또 한 센서 사업은 수위조절센서를 2019년도에 글로벌 가전제품 제조회사 W사에 납품을 시작으로 점진적으로 매출 확대를 진행하고 있으며 다양한 센서 제품을 개발하여 글로벌 가전제품 및 소형 IT기기 회사에 공급하기 위해서 노력하고 있습니다. &cr; ③ 사업의 성장성 5G의 상용화로 인해 예상되는 사물인터넷 시장과 스마트폰 시장의 급격한 성장, 웨어러블 시장의 지속 성장, 파워어플리케이션 시장(전기자동차, ESS, 전동공구 등)의 성장으로 인해 2차전지 배터리 시장은 지속적인 성장을 전망하고 있습니다. 이러한 시장의 성장 속에서 고객은 2차전지 보호회로와 관리시스템에 대하여 더 높은 신뢰성과 성능 및 다양한 기능을 요구하고 있습니다. 이에 ITM반도체는 소형 2차전지 보호회로시장에서 지속적인 신규 제품의 개발 및 고객사 제안을 하여 지속적인 시장 점유율을높여가고 있습니다.&cr; 특히 소형 IT 시장에서 급성장 중인 웨어러블 시장은 전 세계적으로 그 성장세가 계속 유지 되고 있습니다. 글로벌 시장을 선도 하고 있는 기존 업체 뿐만 아니라 중국의저가형 웨어러블 제작 업체 또한 다양한 제품을 선보이고 있으며 생산량을 지속적으로 늘려가는 중입니다. 이러한 추세에 힘입어 세계 웨어러블 기기의 출하량은 2019년 약 2억대, 2023년에는 약 2억 8000만대 수준으로 증가할 것으로 전망 됩니다. 웨어러블 시장은 스마트 워치, 밴드, 무선 이어폰 등 다양한 제품이 시장을 형성 하고 있으며 특히 스마트 워치와 무선 이어폰의 꾸준한 성장이 전망 되고 있습니다.&cr;ITM반도체는 2016년부터 웨어러블 시장에 진입 하였으며 시장을 선도하는 글로벌 고객사와 안정적인 납품을 통하여 시장점유율을 높이고 있습니다. 또한 웨어러블 시장에서 점차 점유율을 늘려가고 있는 중국 업체들과 납품이 이루어 지고 있으며 적용 제품 군을 계속 늘려갈 예정 입니다 . &cr; ④ 신규사업에 관한 사항 근 수년간 큰 혁신이 없는 소형 IT기기 시장상황으로 인하여 소형 2차전지 시장은 일시적인 성장정체기에 접어들었으나 전기자동차, ESS와 같은 중대형 2차전지 시장수요가 증가하여 2차전지 전체 시장은 계속해서 성장하고 있습니다. 앞으로 중대형 전지 시장이 소형 전지 시장보다 커질 것으로 예상되면서 전기자동차와 ESS 시장이 2차전지 미래성장에 새로운 바람을 일으킬 것으로 전망됩니다. &cr; ITM반도체는 중대형 2차전지에 필수적인 BMS(Battery Management System) 시장에 진입하기 위하여 ITM반도체가 보유하고 있는 배터리 Cell 관련 기술 및 경험을 바탕으로 작게는 청소기, 나아가 ESS, 전기자동차 등에 사용되는 BMS 연구개발을 진행하고 있습니다. ⑤ 경쟁상황 및 경쟁우위에 관한 사항 ITM반도체의 2차전지 보호회로 제품인 PMP, POC의 주요 시장은 휴대폰, 태블릿, 웨어러블 등의 소형 IT기기 시장으로 볼 수 있습니다. 소형 IT기기의 2차전지 보호회로는 PCM을 사용하거나 ITM반도체의 PMP를 사용하는 것으로 구분할 수 있습니다. PCM을 사용하는 경우 가장 중요한 핵심부품인 보호회로용 IC는 ITM반도체의 POC 또는 중국 및 일본의 One chip, 일본의 Two chip 등을 채택하고 있습니다. &cr; PCM은 휴대폰, 태블릿, 기타 웨어러블 기기 등 소형 IT기기 보호회로 시장의 약 95%를 점유하고 있으며, 한국과 중국이 글로벌 시장의 대부분을 점유하고 있습니다. 그러나 웨어러블 제품의 시장 성장과 IoT 시대의 본격화로 인해 2차전지 보호회로의소형화와 다기능화가 요구되는 상황에서 PCM의 근본적인 설계적 한계를 극복할 수 있는 ITM반도체의 PMP는 점점 시장 점유율을 높여갈 것으로 예상됩니다. PMP는 ITM반도체가 세계최초로 개발 및 양산에 성공한 전 세계에서 유일한 제품으로 동일한 제품에서는 경쟁업체가 없으나 유사 제품인 PCM 업체들을 경쟁업체로 분류할 수 있습니다. 대표적인 PCM 업체로는 국내 업체인 P社와 N社, 중국 BW社 정도가 있습니다. 다만 ITM반도체의 PMP는 반도체 기술과 2차전지 보호회로 기술을 융합하여 만들어낸 새로운 제품으로 PCM의 설계적 한계를 극복하여 EMI, ESD등의 전기적 충격과 습기 및 고온 등의 외부적인 요인에 의한 제품파손이나 오동작을 미연에 방지할 수 있으며, 고객의 제품 설계시 공간 활용에 대한 우수한 편의성을 제공하는 등 경쟁사의 PCM에 비해 기술적 우위에 있습니다. 생산방식에 있어서도 단순히 SMT(Surface Mounter Technology)를 이용한 조립이 아니라 반도체 제조 공정과 SMT 공정을 융합하여 제조함으로써 경쟁사에서 쉽게 구현해내지 못하는 생산방식에 대한 우위를 점하고 있습니다. 이러한 생산방식의 우위는 제조원가에서도 유사 대체 제품인 PCM이나 Two chip IC 대비 경쟁력을 높일 수 있는 요인이 될 수 있습니다. 경쟁사의 경우 주요 부품인 IC등을 각각의 공급사로부터 구매함으로써 별도의 물류비용이 발생하게 되나 ITM반도체 제품의 경우 반도체의 Package 기술과 SMT의 기술을 융합하여 하나의 Package로 제조함으로써 SCM 단계를 축소하였고, 그 결과 원가 경쟁력부분에서 경쟁사 대비 우위에 있습니다. ITM반도체는 PMP의 기술 및 품질 경쟁력을 기반으로 글로벌 소형 IT시장의 점유율을 확대해 나가고 있으며, 글로벌 소형 IT시장은 스마트홈 시장의 성장으로 ITM반도체의 점유율 확대속도보다 빠른 속도로 시장이 성장하고 있어 향후 더 많은 신규수요가 발생할 것으로 예상됩니다.&cr; ⑥ 경기변동의 특성 현재 ITM반도체 제품의 주요 전방시장인 휴대폰 및 IT시장의 수요에 대한 seasonality는 2분기가 비수기이며 크리스마스, 블랙프라이데이, 연말연초특수 등으로 인해 4분기가 성수기인 특성을 가지고 있습니다. Set 제조사들의 제조ㆍ유통 리드타임은 약 2~3개월로 ITM반도체는 3분기~4분기에 가장 큰 매출이 형성되고 있습니다. &cr; (8) (주)NICE엘엠에스&cr; (산업의 특성 ) 국내 경제 규모의 확대와 더불어 알루미늄 가공제품은 꾸준한 수요의 신장을 나타내고 있으며, 현재는 전자, 자동차, 항공 등 산업용 소재로 그 용도가 다양화되고 있으며, 경량화 및 신규제품 수요 증가로 인해 매년 큰 폭으로 성장하고 있습니다. 알루미늄은 가공이 용이하고, 경량성, 뛰어난 열전도성, 무독성, 저온 특성, 재생이 용이하며 연료절감 및 환경오염 감소 등, 다양한 특성으로 그 사용 용도가 광역화 되고 있으며, Cu, Mn, Zn, Ni, Mg 등과 합금시키면 물리적 성질이 크게 향상되기 때문에 향후 기술 개발 및 신소재 개발로 지속적인 수요증가가 예상되는 미래소재 입니다. &cr;(경기변동의 특성) 알루미늄 산업은 전반적인 산업 경기변동에 다소 영향을 받지만, 그 정도는 미미하고 단기적이라 하겠습니다. 그러나 대체적으로 차량용 가공제품에 있어서는 전방산업의 영향을 민감하게 받으나, 알루미늄 가공제품의 경우 일반적인 자동차부품에 비해 비교적 안정적인 수요를 보이고 있습니다.&cr; (국내외 시장여건) 알루미늄 산업은 최근 수송기계의 친환경, 경량화 요구 및 전기전자 부품에의 적용 확대 등으로 그 수요가 지속적으로 증가하고 있습니다. 국내의 경우도 각 산업분야에서 글로벌 기술 동향에 편승하여 이를 벤치마킹하고 국산화 기술로 개발하여 수송기계 및 전기전자 등의 분야의 부품에 적용하는 등 알루미늄 부품의 중요성이 지속적으로 커지고 있습니다. 특히, 향후에는 전기차 시장의 폭발적 성장이 예상되고 이에 따른 2차전지 산업의 성장, 그리고 자동차 산업 패러다임의 변화에 따른 차량경량화의 요구가 증대되어 알루미늄 가공제품의 수요가 크게 증가할 것으로 예상됩니다.&cr; (경쟁요인 및 회사의 경쟁우위 요소) 일반적인 알루미늄 산업은 국내 100여개의 크고 작은 회사가 완전 경쟁시장 하에 산업을 영위하고 있으며, 이에 따라 알루미늄 산업으로의 진입이 용이하며, 경쟁요인으로는 품질 및 가격에 영향을 많이 받고 있습니다. 그러나 전자, 자동차 등 산업용 알루미늄 가공제품의 경우, 고객의 요구에 부합하는 합금소재의 개발 및 제품가공이 중요한 경쟁요인이라고 할 수 있습니다. 회사는 알루미늄 합금소재 개발부터 최종제품 가공까지 일괄 제조공정과 신소재 특허합금 및 합금 엔지니어링 능력을 보유하고 있으며, 이를 바탕으로 다양한 고객의 요구사항에 대응하여 항공, 방산 및 전기차 배터리 부품 등 고부가가치 제품을 공급하고 있습니다. 또한 베트남 생산거점의 해외진출을 통해 원가경쟁력을 확보하여 경쟁 우위에 있습니다.&cr; (자원 조달상의 특성) 국내 알루미늄 산업은 알루미늄 제련 및 알루미늄 순괴를 생산하는 Smelting 산업은 전무한 실정이며, 해외에서 1차 제련과정을 거쳐 해외에서 생산된 알루미늄 Ingot을 수입한 후 이를 용해,주조하는 과정을 거쳐 가공산업의 원소재가 되는 제품을 생산하는 2차 소재산업부터 시작된다고 할 수 있습니다.&cr; 2. 주요제품 및 서비스 &cr; &cr; 가. 매출 현황 (단위: 백만원) 사업부분 구체적용도 주요상품등 회사 제35기 2분기(주1) 제34기(주1) 제33기(주1) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 자산관리 채권회수대행 및 부실채권 매입투자 - NICE신용정보(주) 32,151 3.16% 67,027 3.17% 62,252 3.59% 기업평가 회사채 및 기업어음 평가 - NICE신용평가㈜ 24,636 2.42% 38,853 1.84% 37,197 2.15% 신용카드VAN 카드거래 승인대행 외 NICE CHECK,&cr;KIS CHECK NICE정보통신㈜, 케이아이에스정보통신㈜, NICE페이먼츠㈜ 등 379,927 37.29% 723,519 34.23% 697,454 40.26% CD/ATM CD VAN, ATM 관리 등 - 한국전자금융(주), NICE씨엠에스㈜ 124,492 12.22% 271,852 12.86% 252,667 14.59% 기업 및 개인신용정보 개인신용정보 조회를 비롯한 CB서비스 및 솔루션 구축 등 NICE지키미,&cr;KIS-Line NICE평가정보(주), NICE지니데이타(주) 198,035 19.43% 350,656 16.59% 327,848 18.93% 리서치 서비스조사등 - NICE알앤씨㈜ - - 19,681 1.14% 제조 전자부품, 비철금속 압연, 압출 및 연신제품 등 - (주)아이티엠반도체,(주)NICE엘엠에스, (주)오케이포스 등 211,302 20.74% 604,975 28.61% 252,731 14.58% 기타 채권시가평가, 지분법,임대,전산,경영관리용역등 - NICE피앤아이(주), NICE인베스트먼트(주), NICE인프라(주) 등 48,418 4.75% 57,024 2.70% 82,487 4.76% 단순합계 1,018,961 100.01 2,113,906 100 1,732,317 100 내부거래 (48,325) (127,362) (120,426) 총합계 970,636 100.01 1,986,544 100 1,611,891 100 차감: 중단사업매출 (1,740) (108,801) (141,643) 계속사업 매출 968,896 100.01 1,877,743 100 1,470,248 100 (주1) 연결대상 회사내역 구분 연결대상 종속회사수 비고 제33기 36개 추가: NICE TECH CENTER VIETNAM LIMITED COMPANY(베트남), (주)모먼츠컴퍼니, (주)아이티엠반도체, ㈜아이티엔씨, 동관애천전지과기유한공사, ITM Semiconductor Asia Co., Ltd., ITM-USA Inc., ITM Semiconductor VIETNAM Co., Ltd&cr;제외: NICE 핀링크(주),ZAISEOUL CO., LTD(상해) 제34기 37개 추가: NICE파크 둔산㈜, LMS TRADING VIETNAM Co., Ltd.,(주)비즈니스플랫폼, 엔비피상생대부(주), NICE LMS Hungary Co., Ltd. , (주)씨유엔&cr;제외: NICE알앤씨(주), 동관애천전지과기유한공사, (주)코니밤비니(구,(주)짜이서울), ZAISEOUL LIMITED(홍콩), ITM Semiconductor Asia Co., Ltd.(홍콩) 제35기 2분기 43개 추가: (주 )제 이티넷, (주)티페이, (주)티페이정산, (주)티페이대부, (유)지에이피, (유)지에이에스, 나이스디더블유알(주), 나이스네트워크(주)&cr;제외: BBS GmbH(독일), BBS of America(미국) 나. 주요 제품 등의 가격변동 추이 &cr; 회사명 품목 제35기 2분기 제34기 제33기 NICE평가정보(주) KIS-LINE 80만원/월,ID 80만원/월,ID 80만원/월,ID Credit-Plus 고객사 개발내역에 따라 변동 고객사 개발내역에 따라 변동 고객사 개발내역에 따라 변동 본인정보조회 회원 20천원/년&cr;비회원 10천원/1일 회원 20천원/년&cr;비회원 10천원/1일 회원 20천원/년&cr;비회원 10천원/1일 신용조회 정액제 또는 종량제 형태로 계약되며 정보등록량/사용량에 따른 할인 적용 정액제 또는 종량제 형태로 계약되며 정보등록량/사용량에 따른 할인 적용 정액제 또는 종량제 형태로 계약되며 정보등록량/사용량에 따른 할인 적용 채무불이행&cr;정보 등록대행 등록금에 따라&cr; 5~30만원/건 등록금에 따라&cr; 5~30만원/건 등록금에 따라&cr; 5~30만원/건 솔루션컨설팅 1~5억원/건 1~5억원/건 1~5억원/건 신용인증송부 4,000원~9,900원/건 4,000원~9,900원/건 4,000원~9,900원/건 TCB보고서 표준:75만원/건&cr;약식:50만원/건&cr;간이:36만원/건 표준:75만원/건&cr;약식:50만원/건&cr; 간이:36만원/건 표준:75만원/건&cr;약식:50만원/건&cr; 간이:36만원/건 한국전자금융(주) ATM관리 서비스 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 화상감시시스템 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 NICE정보통신㈜ 카드조회단말기 시장환경에 따른 변동으로 특정할 수 없음 시장환경에 따른 변동으로 특정할 수 없음 시장환경에 따른 변동으로 특정할 수 없음 카드조회서비스 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 NICE페이먼츠㈜ PG서비스 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 케이아이에스정보통신㈜ 카드조회단말기 시장환경에 따른 변동으로 특정할 수 없음 시장환경에 따른 변동으로 특정할 수 없음 시장환경에 따른 변동으로 특정할 수 없음 카드조회서비스 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 (주)NICE엘엠에스 알루미늄 압연, 압출 및 연신제품 제조업 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 NICE인프라(주) 부동산임대 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 (주)아이티엠반도체 전자부품제조업 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 ITM Semiconductor VIETNAM Co., Ltd. 전자부품제조업 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 3. 생산 및 설비 현황 &cr; &cr;당사 및 종속회사는 보고서 작성 기준일 현재 서울특별시 영등포구 여의도동 등에 토지, 건물, 구축물, 기계장치 , 비품 등의 설비를 아래와 같이 보유하고 있습니다.&cr;&cr; 가. 보고기간 중 생산설비의 변동내역 &cr; (단위:백만원) 과목 기초 취득 감소 감가상각비 손상 기타증감 기말 토지 56,693 - - - - 28,231 84,924 건물 109,297 2,074 - (1,846) - 29,398 138,923 구축물 8,616 102 - (328) - 80 8,470 기계장치 222,481 20,051 (2,868) (25,314) - 16,437 230,787 차량운반구 2,883 137 (163) (78) - 73 2,852 집기비품 33,362 6,507 (90) (7,514) - 976 33,241 사용권자산 67,135 11,863 (3,586) (11,912) - 1,123 64,623 건설중인자산 40,794 62,866 (339) - - (60,498) 42,823 투자부동산 35,529 - - (1,003) - (1,846) 32,680 합계 576,790 103,600 -7,046 -47,995 0 13,974 639,323 &cr; 나. 영업에 중요한 물적 자산 &cr; 회사 사업소 소재지 면적(㎡) 장부가액(백만원) 토지 건물 토지 건물 NICE홀딩스 IDC부지 서울시 917 6,833 3,521 12,339 NICE평가정보 IDC부지 서울시 916 6,280 3,481 9,854 나이스1사옥 서울시 - 12,333 - 20,788 NICE인프라 나이스1사옥 서울시 2,440 17,988 29,286 22,492 오케이포스 본점 서울시 280 2,051 976 1,813 제이티넷 본점 서울시 191 1,188 747 1,235 하남지사 남양주시 995 3,292 394 272 한국전자금융(주) 오산 그린 주차장 오산시 345 903 610 323 의정부 해피타워 주차장 의정부시 606 6,377 834 1,192 김포 월드애비뉴 주차장 김포시 2,846 5,909 1,840 750 양주 드림월드 주차장 양주시 1,151 5,216 610 604 고양 글로벌테마 주차장 고양시 973 4,066 1,599 570 구리 갈매중앙파크타워 주차장 구리시 1,225 5,790 1,031 1,061 (주)아이티엠반도체 본사 청주시 13,391 10,330 3,719 8,766 2공장 청주시 11,299 12,441 4,257 10,320 3공장 안산시 1,534 2,664 1,069 2,306 3공장 안산시 837 3,990 1,296 2,646 ITM Semiconductor Vietnam Co.,LTD 1공장 베트남 14,292 10,385 1,278 5,635 2공장 베트남 19,999 11,822 1,911 8,066 3공장 베트남 15,000 8,362 1,864 13,868 4공장 베트남 10,002 - 1,577 - (주)NICE엘엠에스 본사 예산군 46,014 7,454 5,177 2,732 2공장 예산군 10,894 3,329 1,938 2,408 3공장 충주시 10,308 4,999 1,267 1,957 4공장 원주시 5,618 1,167 163 473 나이스파크둔산 대전 둔산코어타워 대전시 2,398 20,080 26,715 12,238 계 174,471 175,249 97,160 144,708 주) 투자부동산, 건설중인자산으로 분류된 토지 및 건물이 포함되어 있습니다.&cr; 주요 물적자산에 대한 객관적인 시가판단이 어려워 기재를 생략하였습니다.&cr; 다. 생산능력 &cr;&cr;당사의 주요종속회사 중 제조회사인 ITM반도체, ITM Semiconductor VIETNAM Co., Ltd., NICE엘엠에스의 생산능력 및 생산실적 등은 아래와 같습니다.&cr;&cr;당사 및 타 주요종속회사는 서비스 업체이므로 생산능력 및 생산능력의 산출근거, 생산실적 및 가동률에 관해서는 해당사항이 없습니다.&cr; 1) ITM반도체 &cr;&cr;- 생산능력 및 생산실적 (단위 : 천개) 제품 품목명 구 분 2020년 2분기 2019년 2018년 POC 생산능력 - - 11,520 생산실적 - - 10,316 가 동 률 - - 89.6% PMP 생산능력 24,039 96,156 55,867 생산실적 21,738 82,767 49,005 가 동 률 90.4% 86.1% 87.7% ()POC 제품군의 경우 2018년 4월 생산종료 및 ITM Semiconductor VIETNAM Co., Ltd로 설비 이관하였으므로 2019년 이후의 생산실적은 없음&cr; - 생산능력 산출 기준 (단위 : 천개) 구분 2020년 2분기 2019년 2018년 POC 가동월수(월) - - 4 월 Capa - - 3,200 연 Capa - - 11,520 PMP 가동월수(월) 3 12 12 월 Capa 8,013 8,013 8,870 연 Capa 24,039 96,156 55,867 2) ITM Semiconductor VIETNAM Co., Ltd&cr;&cr;- 생산능력 및 생산실적 (단위 : 천개) 제 품 품목명 구 분 2020년 2분기 2019년 2018년 POC 생산능력 160,500 761,700 642,000 생산실적 93,613 630,962 550,009 가 동 률 58.3% 82.8% 85.7% PMP 생산능력 31,500 81,000 145,800 생산실적 16,300 61,618 83,143 가 동 률 51.7% 76.1% 57.0% - 생산능력 산출기준 (단위 : 천개) 구분 2020년 2분기 2019년 2018년 POC 가동월수(월) 3 12 12 월 Capa 53,500 63,475 53,500 연 Capa 160,500 761,700 642,000 PMP 가동월수(월) 3 12 12 월 Capa 10,500 8,000 12,150 연 Capa 31,500 81,000 145,800 &cr; 2) NICE엘엠에스 &cr; &cr; - 생산능력 및 생산실적 &cr; 압출기 구 분 2020년 2분기 2019년 2018년 1호기&cr; (2018년 1분기 가동 후 &cr; 비나 장비 이관) 생산능력 (ton) - - 768 생산실적 (ton) - - 622 가동율 (%) - - 80.9 3호기 생산능력 (ton) 734 2,934 2,934 생산실적 (ton) 598 1,645 2,351 가동율 (%) 81.5 56.1 80.1 4호기 생산능력 (ton) 768 2,072 3,072 생산실적 (ton) 616 2,481 2,926 가동율 (%) 80.1 80.8 95.2 () 생산능력기준: 근무일(25일/월),근무시간(22시간) ,계획비가동률(5%)&cr; &cr;4. 매출에 관한 사항 &cr;&cr; 가. 매출 실적&cr; 보고서 작성 기준일 현재 당사 및 종속회사의 매출은 서비스를 기준으로 기업 및 개인신용정보사업, 자산관리사업, 신용평가사업, 신용카드 VAN사업, CD/ATM 사업, 제조업 및 기타사업 등으로 구분되며, 매출현황은 아래와 같습니다.&cr; (단위: 백만원) 사업부분 매출유형 제35기 2분기(주1) 제34기(주1) 제33기(주1) 기업 및 &cr;개인신용정보 개인신용정보 조회를 비롯한 CB서비스 및 솔루션 구축 등 내수 198,035 350,656 327,848 수출 - - - 계 198,035 350,656 327,848 자산관리 채권회수대행등 내수 32,101 66,934 62,076 수출 50 93 176 계 32,151 67,027 62,252 신용&cr;평가/&cr;PF평가 회사채 및 기업&cr;어음 평가/PF평가 내수 24,155 38,291 37,185 수출 481 562 12 계 24,636 38,853 37,197 신용&cr;카드 VAN 카드거래 &cr;승인대행 외 내수 377,471 718,941 690,622 수출 2,456 4,578 6,832 계 379,927 723,519 697,454 CD/ATM CD VAN, ATM관리 등 내수 124,492 271,535 252,652 수출 - 316 15 계 124,492 271,851 252,667 리서치 서비스조사등 내수 - - 18,803 수출 - - 878 계 0 0 19,681 제조업 전자부품, 알루미늄 압연, 압출 및 연신제품 등 내수 74,209 156,193 103,997 수출 137,093 448,781 148,735 계 211,302 604,974 252,732 기타 지분법,&cr;경영관리용역 등 내수 48,225 56,415 81,895 수출 193 608 592 계 48,418 57,023 82,487 내부거래 경영관리용역 등 내수 (48,325) (127,362) (120,426) 수출 - - - 계 -48,325 -127,362 -120,426 총합계 내수 830,363 1,531,605 1,454,651 수출 140,273 454,939 157,240 계 970,636 1,986,544 1,611,891 중단사업 매출 내수 (1,740) (108,801) (141,643) 수출 - - - 계 -1,740 -108,801 -141,643 계속사업 매출 내수 828,623 1,422,804 1,313,008 수출 140,273 454,939 157,240 계 968,896 1,877,743 1,470,248 &cr;(주1) 연결대상 회사내역 구분 연결대상 종속회사수 비고 제33기 36개 추가: NICE TECH CENTER VIETNAM LIMITED COMPANY(베트남), (주)모먼츠컴퍼니, (주)아이티엠반도체, ㈜아이티엔씨, 동관애천전지과기유한공사, ITM Semiconductor Asia Co., Ltd., ITM-USA Inc., ITM Semiconductor VIETNAM Co., Ltd&cr;제외: NICE 핀링크(주),ZAISEOUL CO., LTD(상해) 제34기 37개 추가: NICE파크 둔산㈜, LMS TRADING VIETNAM Co., Ltd.,(주)비즈니스플랫폼, 엔비피상생대부(주), NICE LMS Hungary Co., Ltd. , (주)씨유엔&cr;제외: NICE알앤씨(주), 동관애천전지과기유한공사, (주)코니밤비니(구,(주)짜이서울), ZAISEOUL LIMITED(홍콩), ITM Semiconductor Asia Co., Ltd.(홍콩) 제35기 2분기 43개 추가: (주 )제 이티넷, (주)티페이, (주)티페이정산, (주)티페이대부, (유)지에이피, (유)지에이에스, 나이스디더블유알(주), 나이스네트워크(주)&cr;제외: BBS GmbH(독일), BBS of America(미국) 나. 판매경로 및 판매방법 등 &cr; &cr;(1) 판매조직&cr;신용평가 부문은 BD본부가 영업을 담당하고 있으며, 카드VAN 사업부문은 법인영업본부 및 개인(채널)영업본부별로 영업을 담당하고 있습니다. 정보사업 중 기업정보사업은 기업정보사업본부에서 개인신용정보사업은 CB사업본부가 담당하고 있습니다. &cr;&cr;금융/VAN사업과 관련하여서는 한국전자금융의 금융사업본부, 채널사업본부 등이 담당하고 있으며, 현금수송사업과 일반물류사업은 각각 자회사인 NICE씨엠에스에서 담당하고 있습니다.&cr;&cr;ITM반도체 및 ITM Semiconductor VIETNAM Co., Ltd.는 영업본부가 담당하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 판매경로&cr;신용평가사업은 기업의 직접금융시장을 통한 자금조달 수단인 기업어음증권, 회사채, 금융채, 자산유동화증권 등 금융상품에 대한 평가와 기업신용평가, 보험금지급능력에 대한 신용평가업무를 수행하고 있으며, 금융기관, 일반기업, 공기업 등 다양한 고객을 대상으로보고서, 신용등급 등을 On,Off-Line으로 제공하고 있습니다. PF평가사업은 시행사를 포함한 고객의 의뢰에 따라 다양한 국내외 부동산 개발 프로젝트 및 SOC 민간투자사업에 대한사업성평가,일반사업성평가, 주식가치평가, 브랜드가치평가, 법원 조사위원 용역 등을 보고서 형태로 제공하고 있습니다. 리서치사업의 경우는 금융기관을 주고객으로 기타 국내외 기업을 대상으로 하고 있으며, 조사 결과를 통계적 분석과정을 통해 시사점을 도출하여 보고서 형태로 제공하고 있습니다. 카드VAN사업의 경우 대리점 및 영업소를 통해 카드조회 단말기를 판매하고 있습니다.&cr;&cr;기업정보사업 및 개인신용정보사업부문은 금융권을 비롯한 주요기관에 대해서 업체별 맞춤형 세미나 및 컨설팅을 통해 밀착 마케팅을 수행하고 있으며, 중소규모 기관에 대해서는 다양한 채널을 통해 적극적인 마케팅을 전개하고 있습니다. 자산관리사업부문은 축적된 채권관리 노하우를 바탕으로 차별화된 자산관리서비스 제공이 가능하다는 점을 집중 부각하는 판매전략을 사용하고 있습니다. &cr; ATM 관리부문은 국민은행, 우리은행, 신한은행, 하나은행 등 주요 시중은행 및 지방은행을 대상으로 영업활동을 수행하고 있습니다. &cr;&cr;CD VAN 사업 부문은 전국에 있는 지하철 등 유동인구가 많은 장소에 현금지급기를 설치하여 365일 연중무휴로 금융서비스를 제공하고 있으며, 시중 편의점 등 대형 유통업체와의 계약 체결을 통해 신규점포에 대한 현금지급기 설치를 진행하는 등 우량장소 발굴을 위한 영업활동을 전개하고 있습니다.&cr;&cr;기타 서비스 부문은 고속도로 휴게소, 공항, 대형 급식소 등을 포함한 다수의 이용 고객이 있는 장소를 중심으로 무인식권 발매기 및 각종 서비스를 제공하는 무인자동화기기(KIOSK) 판매 영업활동을 수행하고 있습니다. 또한 차량의 출입이 많은 장소를 대상으로 무인주차장 운영 또는 무인 설비를 설치한 주차장 위탁 관리 서비스 영업활동을 수행하고 있습니다.&cr;&cr;현금수송 사업은 전국의 대형 쇼핑몰, 대형 할인점, 은행 등 현금의 유통량이 많은 곳을 대상으로 영업활동을 수행하고 있습니다.&cr;&cr;POS 및 결제장비 관련 사업은 POS 및 결제장비는 신용카드 VAN 사업자를 주요 고객으로 하여 영업하고 있으며, 또한 유통, 요식업체 등 매출관리를 필요로 하는 점포를 대상으로 영업활동을 수행하고 있습니다. &cr;&cr;가맹점 네트워크 사업은 가맹점 네트워크 사업은 신용카드 VAN의 설치, 유지보수 등 위탁관리 서비스가 가 필요한 신용카드 가맹점을 대상으로 영업활동을 수행하고 있습니다. &cr; &cr;(3) 판매방법 및 조건 &cr;신용평가사업은 평가의뢰시 또는 평가보고서 제출 이후 일정기간 내 수수료를 청구하고 있습니다. &cr;&cr;카드VAN 사업은 직영 영업소 및 대리점 조직을 활용하여 카드 조회용 단말기를 판매하고 있으며 이를 통한 승인중계 및 대형업체 전용회선을 통한 승인 등 서비스를 제공하고 있습니다.&cr;&cr;기업정보사업 및 개인신용사업은 정보서비스의 경우 월 정액제 또는 종량제 형식으로 서비스를 판매하며, 시스템구축의 경우 계약금, 중도금, 잔금으로 나누어 회수합니다. 자산관리사업은 추심회수액을 매월 결산하여 이에 대한 수수료를 수령합니다. &cr;&cr;ATM 관리사업의 경우 주요 은행 등 금융기관을 중심으로 영업을 수행하고 있으며, CD VAN 사업은 현장조직 및 제휴업체를 통한 최적의 입지를 발굴하여 기기를 설치 및 운영하고 있습니다. 현금수송사업의 경우 현금유통량이 많아 정산 및 수송을 필요로 하는 업체를 대상으로, 무인주차 사업의 경우 차량의 운행량은 많으나 주차공간이 부족한 지역의 주차부지 소유자를 주요 대상으로 하여 영업하고 있습니다. POS사업의 경우, 신용카드 VAN사업자 등 결제 관련 업체를 대상으로 영업하고 있습니다. 그 외 연결 실체가 영위하는 주요사업에 대한 특별한 판매조건은 존재하지 않습니다.&cr; &cr; (4) 판매전략&cr;신용평가사업은 평가업체 및 기관투자자에 대한 세미나 개최 등을 통하여 신용평가 정책과 필요성을 강조하고 있으며, 등급의 적정성 유지와 홍보를 통하여 신용평가 수요자들에 대한 이미지를 향상시키고 있습니다. &cr;&cr;카드VAN 사업부문은 직영 영업소 및 대리점 조직을 활용하여 카드 조회용 단말기 및 POS장비 등을 판매하고 있으며 이를 통한 카드거래 및 현금영수증발행 중계처리와 전용회선을 통한 대형업체 승인중계 등 서비스를 제공하고 있습니다. 또한24시간 무정지 시스템 및 지속적인 모니터링을 통해 시스템장애 사전 예방에 최우선 목표를 두고 있으며, 우량가맹점 및 대형가맹점 확대 및 서비스 제공을 목표로 하고 있습니다. &cr;&cr;기업정보사업 및 개인신용정보사업부문은 금융권을 비롯한 주요기관에 대해서 업체별 맞춤형 세미나 및 컨설팅을 통해 밀착 마케팅을 수행하고 있으며, 중소규모 기관에 대해서는 다양한 채널을 통해 적극적인 마케팅을 전개하고 있습니다. 자산관리사업부문은 축적된 채권관리 노하우를 바탕으로 차별화된 자산관리서비스 제공이 가능하다는 점을 집중 부각하는 판매전략을 사용하고 있습니다. &cr; ATM 관리사업은 사업부, 지사, 자금센터의 인프라, 전문인력과 장비를 바탕으로 신속한 서비스를 제공하여, 제1금융권을 중심으로 한 금융권의 높은 신뢰도를 보유하고 있습니다. 이러한 경쟁력을 바탕으로 연결실체는 CD/ATM 관리사업에서 경쟁사 대비 높은 시장 점유율을 나타내고 있습니다. 또한 CD/ATM 관리사업의 시장 지배력 강화를 위한 운영시스템 개발과 서비스 개선에 역점을 두고 있으며, 이를 바탕으로 신규기관 확대와 SITE 증대를 추진하고 있습니다. &cr; CD VAN 사업 부문은 현금지급기는 전국에 유동인구가 많고 현금수요가 높은 지역을 중심으로 설치 운영되고 있습니다. 또한 기존의 설치기기에 대해서 기기운영의 전산화를 통한 실적분석을 바탕으로 실적 부진 기기에 대한 재배치와 보급형 CD기의 신규설치를 통하여 매출 증대를 추진하고 있습니다. &cr;&cr;KIOSK, 무인주차 등 기타 사업부문에서는 연결실체의 전국 네트워크를 활용한 신속한 서비스 제공을 타사 대비 강점으로 차별화하는 전략을 추구하고 있으며, 기존에 운영중인 연결실체의 사업과 연계한 시너지 효과가 창출될 수 있도록 결합 서비스를 제공하는 전략을 추진하고 있습니다.&cr;&cr;현금수송 사업은 은행 및 대형유통점 등 대량 현금을 취급하는 업종에서 점차 서비스가 확대되고 있으며 운송대상물도 상품권, 고가물 등 그 범위가 확대되고 있습니다.&cr;&cr;POS는 요식업 및 유통업 등의 업종에서 효율적인 재고관리를 가능하게 해 주는 시스템으로 최근들어 중요성이 강화되고 있으며, 결제 단말기로서 신용카드 가맹점에 보급이 확대되고 있습니다. 최근 빅데이터 관련 산업, 핀테크, O2O사업과의 연계 등 POS 기능 및 POS를 통한 서비스 범위가 점차로 확대되고 있는바, POS를 활용한 사업을 확대하는 전략을 검토하고 있습니다. 또한 결제 장비 사업도 핀테크의 발전에 따른 새로운 결제 수단 등장에 대비하고 있습니다.&cr;&cr;가맹점 네트워크 사업은 최근 여신전문금융업법 및 관련 법령 개정으로 인하여 골프장과 같은 건당 고액 결제 가맹점을 확보하기 위한 영업 전략을 수립하고 있으며, 가맹점에 보상금 제공 등이 금지됨에 따라 결제장비 장애시 신속한 대응 및 A/S 등 차별화된 서비스 품질을 제공함으로써 고객을 확보하는데에 주력하고 있습니다. &cr; 제조업부문의 판매전략은 현재에 머무르지 않고 지속적인 영업력 확대와 신기술 개발을 통한 기존 시장에서의 점유율 확대를 기반으로 신규 시장에 대한 기업 인지도 확장 및 매출증대를 통해 지속경영이 가능한 포트폴리오를 구축하는 것으로 세부내용은 다음과 같습니다.&cr; 첫 번째는 기존 시장 점유율의 유지 및 확대 입니다. 국내 시장에 서는 이미 높 은 시장점유율을 가지고 있으며 이를 유지하기 위해 고객 맞춤형 제품개발 및 단납기 개발에 초점을 맞추고 있습니다. 또한 시장의 변화, 고객사의 개발 Trend를 반영한 신제품 제안을 통해 고객 감동을 실현하고 있습니다. &cr; 두 번째는 해외시장의 적극적인 개척입니다. 중국시장과 미국시장의 점유율 확대를 위해 중국내 영업사무소와 미주법인의 인적 역량 강화 및 현지거점을 통한 지속적인 신규 고객의 발굴에 최선을 다하고 있습니다. 특히 중국시장에서의 점유율 확대를 위해 영업사무소에 영업조직 외 CS 조직을 구성하여 지속적이고 적극적인 제안 영업 활동을 전개하고 있습니다. &cr;세 번째는 PCM의 주요 핵심 부품인 POC를 구매하는 고객들에게 PCM을 Package화한 PMP로의 전환을 유도하여 고부가가치 제품의 판매 확대를 통한 매출 증대 및 수익성 향상에 노력하고 있습니다. 또한 PMP 를 사용하는 고객의 신규 Project에 초기 개발단계부터 참여하는 Design-in 수주를 통해 경쟁사의 진입을 원천 차단하여 점유율의 유지 및 신규 고객사 발굴을 통하여 지속적인 사업 확대를 추진하고 있습니다.&cr; 5. 수주상황 &cr; 당사의 주요종속회사인 NICE평가정보(주)의 보고기간종료일 현재 진행중인 신용평가모형 구축 등의 프로젝트 내역은 다음과 같습니다. ◆click◆『수주상황』 삽입 11012#수주상황.dsl 27_수주상황 (단위 : 백만원) 품목 수주&cr;일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 CRMS 모형개발 등 19년~20년 20년~21년 - 10,202 - 2,297 - 7,905 CSS 모형개발 등 19년~20년 20년~21년 - 13,017 - 4,409 - 8,608 합 계 - 23,219 - 6,706 - 16,513 6. 시장위험과 위험관리 및 파생상품거래 현황 &cr; 가. 금융위험관 리&cr; 연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금 융 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리는 연결실체의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서(지배기업의 재무실)에 의해 이루어지고 있습니다. 지배기업의 재무실은 영업부서들과 긴밀히 협력하 여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 1) 시장위험&cr;&cr;(가) 외환위험 &cr;연결실체의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 연결실체의 영업거래 상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. &cr; &cr;보고기간종료일 현재 연결실체가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채는 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 자 산 부 채 자 산 부 채 USD 45,698,318 25,813,143 113,303,040 96,298,873 EUR 20,739,163 24,024,751 5,945,210 6,462,005 JPY 242,053 - 2,314,593 - CNY 13,369 - 13,060 - VND 8,149,100 2,990,141 5,681,420 12,711,617 AUD - - 2,167 - KZT 62 - 63 - 합 계 74,842,065 52,828,035 127,259,553 115,472,495 &cr;(나) 외화민감도 분석&cr; 연결실체는 주로 USD 등의 통화 대비 원화의 가치 변동 위험에 노출되어 있습니다. 아래 표는 당반기말 현재 각 외화에 대한 원화 환율의 10% 변동시 민감도를 나타내고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 USD 통화 효과 EUR 통화 효과 JPY 통화 효과 CNY 통화 효과 VND 통화 효과 KZT 통화 효과 10% 상승시 손익변동 1,988,518 (328,559) 24,205 1,337 515,896 6 10% 하락시 손익변동 (1,988,518) 328,559 (24,205) (1,337) (515,896) (6) &cr;(다) 가격위험 &cr;연결실체는 연결재무상태표상 당기손익-공정가치측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 연결실체 보유 유가증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 시장성 있는 지분증권에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있으며, 연결실체는 유가증권에 대한 별도의 투자정책을 보유하고 있지 않습니다. 보고기간종료일 현재 연결실체의 시장성있는 지분상품은 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류되어 공정가치의 변동이 자본으로 반영되고 있으므로, 지분상품의 가격 변동이 연결실체의 손익에 미치는 효과는 없으며, 보고기간종료일 현재 연결실체의 당기손익인식금융자산의 공정가치가 10% 상승하거나 하락하는 경우, 반기손익은 2,720,895 천원(법인세효과고려 전)이 증가하거나 감소할 것입니다. &cr;( 라) 이자율 위험 &cr; 연결 실체의 경우 이자부 자산이 중요하지 않기 때문에 연결실체의 수익 및 영업현금흐름은 시장이자율로부터 실질적으로 독립적입니다. 연결실체의 이자율 위험은 차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결실체는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재, 다른 변수가 일정하고 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이 1% 상승 또는 하락할 경우, 증가 또는 감소한 변동이자부 차입금에 대한 이자비용으로 인하여 당 회계기간에 대한 법인세비용반영전손익은 1,650,524 천원 만큼 감소 또는 증가할 것입니다. 연결실체는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 연결실체는 이자율변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 연결실체 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다. &cr; 2) 신용위험 &cr;신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용등급기관으로부터의 신용등급이 최소 A이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결실체는 거래상대방에 대한 개별적인 위험한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다. 보고기간종료일 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니 다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 금융보증계약(주1) 11,706,778 10,033,258 (주1) 금융보증계약과 관련된 연결실체의 최대노출정도는 보증이 청구되면 지급하여야 할 최대금액입니다. &cr;3) 유동성 위험 &cr;유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 지배기업의 재무실은 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으 로 유지하고 있습니다. 연결실체의 금융부채 및 신용계약을 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과같습니다. &cr; (당반기말) (단위: 천원) 구 분 3개월 이내 3개월 초과 &cr;1년 이내 1년 초과&cr;5년 미만 합 계 매입채무및기타채무 143,912,739 59,426,503 - 203,339,242 차입금 234,038,164 224,451,595 130,103,507 588,593,266 리스부채 11,247,888 8,322,294 43,020,593 62,590,775 당기손익-공정가치측정금융부채 100,407 - 46,469,687 46,570,094 기타금융부채 2,523,436 68,916 11,950,726 14,543,078 기타부채 392,270,043 - - 392,270,043 (전기말) (단위: 천원) 구 분 3개월 이내 3개월 초과 &cr;1년 이내 1년 초과&cr;5년 미만 합 계 매입채무및기타채무 205,867,324 6,587,341 - 212,454,665 차입금 246,564,950 139,832,753 116,218,277 502,615,980 리스부채 9,787,162 11,857,184 40,278,464 61,922,810 당기손익-공정가치측정금융부채 100,407 - 27,808,121 27,908,528 기타금융부채 134,332 - 957,125 1,091,457 기타부채 354,963,797 - - 354,963,797 &cr;(4) 당반기와 전반기 중 금융자산과 금융부채의 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 금융자산 상각후원가측정금융자산 2,506,317 5,206,989 2,003,814 3,803,581 당기손익-공정가치측정&cr;금융자산 (639,121) (5,391,347) 809,696 3,437,153 금융부채 상각후원가 측정 금융부채 (4,602,049) (9,270,004) (4,986,010) (9,096,780) 당기손익-공정가치측정&cr;금융부채 (2,404,560) (17,900,133) (91,788) 7,131,767 (5) 금융상품의 공정가치 &cr; 1) 보고기간종료일 현재 연결재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-&cr;공정가치측정금융자산 12,080,285 809,333 13,419,333 26,308,951 16,985,232 2,823,667 22,159,889 41,968,788 기타포괄손익-공정&cr;가치측정금융자산 - - 6,909,172 6,909,172 - - 1,691,151 1,691,151 당기손익-&cr;공정가치측정금융부채 - - 46,570,094 46,570,094 - - 27,908,528 27,908,528 당반기와 전반기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없습니다.&cr; 2) 경영진은 연결재무제표상 상각후원가로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.&cr; &cr;3) 다음 표는 수준 2와 수준 3 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의연관성을 설명한 것입니다. 구분 수준 공정가치 (단위: 천원) 가치평가기법 유의적이지만 &cr;관측가능하지 않은 &cr;투입변수 및 범위 관측가능하지 않은 &cr;투입변수와 공정가치&cr;측정치 간의 연관성 당반기말 전기말 투자전환사채 3 1,075,000 2,218,443 할인된 현금흐름 및 옵션가격결 정 모형 투자전환사채의 공정가치는 전환권이 포함되지 않은 일반사채요소의 공정가치와 내재파생상품(매입콜옵션)인 전환권의 공정가치를 합산하여 측정하고있습니다. 전환권이 포함되지 않은 일반사채요소의공정가치는 전환사채 발행자와 유사한 신용도를 가진 기업에 적용되는시장이자율을 적용하여사채의미래현금흐름을할인하여 측정하며, 전환권의 공정가치는 옵션가격결정모형을 사용하여 측정하였습니다. 전환권의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 유의적인 투입변수인 주가변동성은 과거 주가변동에 기초하여 추정하고 있습니다. 주가변동성 주가변동성이 증가&cr;(감소)한다면 &cr;투자전환사채의 공정가치는 증가(감소)할것입니다. 주가연계파생결합사채&cr;(ELB) 2 809,333 1,808,667 주가연계파생결합사채(ELB)의 공정가치는 KOSPI 200 지수를 기초로산정되며, 투자기간 중 기초자산의 종가 및 만기평가가격에 근거하여 측정하고 있습니다. 해당사항 없음 해당사항 없음 기타파생결합사채(DLB) 2 - 1,015,000 기타파생결합사채(DLB)의 공정가치는 USD/KRW 매매기준율과 HSCEI 지수를 기초로 산정되며, 투자기간 중 기초자산의 종가 및 만기평가가격에 근거하여 측정하고 있습니다. 해당사항 없음 해당사항 없음 전환상환&cr;우선주 3 4,266,974 4,266,974 할인된현금흐름&cr;&cr;비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인법을 적용하여 측정하고 있습니다. 현금흐름할인에 사용되는 할인율인 가중평균자본비용은 비교 가능한 유사 동종기업의 주식 베타를 기초로 피투자회사의 목표자본구조가 반영된 주식 베타를 추정하여 자본자산가격결정모형(CAPM)에 따라 도출된 자기자본비용과 세후 타인자본비용을 가중평균하여 추정합니다. 주가변동성 가중평균자본비용이 증가(감소)한다면 &cr;비상장주식의 &cr;공정가치는 감소&cr;(증가)할 것입니다. 비상장주식 3 14,986,531 17,365,623 할인된현금흐름&cr; &cr; 비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인법을 적용하여 측정하고 있습니다. 현금흐름할인에 사용되는 할인율인 가중평균자본비용은 비교 가능한 유사 동종기업의 주식 베타를 기초로 피투자회사의 목표자본구조가 반영된 주식 베타를 추정하여 자본자산가격결정모형(CAPM)에 따라 도출된 자기자본비용과 세후 타인자본비용을 가중평균하여 추정합니다. 주가변동성 가중평균자본비용이 증가(감소)한다면 비상장주식의 공정가치는 감소(증가)할 것입니다. 당기손익-&cr;공정가치측정금융부채 3 46,570,094 27,908,528 옵션가격결정모형&cr; &cr; 풋옵션의 공정가치는 옵션가격결정모형(이항모형)을 사용하여 측정하고 있습니다. 풋옵션의 공정가치 측정에 사용되는 유의적인 투입변수인 주가변동성은 과거 주가변동에 기초하여 추정하고 있습니다. 주가변동성 주가변동성이 증가(감소)한다면 당기손익-공정가치측정금융부채의 공정가치는 증가(감소)할 것입니다. &cr;4) 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산이나 금융부채 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산과 금융부채의 내역 및 관련 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 내 역 당반기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 900,000 900,000 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 28,843,162 2,600,924 &cr; &cr; 7. 연구개발활동 &cr; &cr;당사는 전사차원의 연구개발 전담조직을 별도로 구성하고 있지 않으며, 각 사업부문별로 사업운영 및 신규서비스 개발을 위한 연구개발 활동을 수행하고 있습니다. 연구개발비용은 주로 무형자산 개발이므로 인건비 이외에 특별히 투입되는 비용이 없어 별도로 계상하지 않았습니다. &cr;&cr;주요종속회사인 NICE평가정보(주)는 개인신용평가방법론 개발 등의 연구를 위하여, CB연구소를 별도로 운영하고 있으나, 동 연구소의 인건비 등 연구개발비를 별도로 계상하지 않고, 인건비 등 영업비용으로 계상하고 있습니다.&cr;&cr;주요종속회사인 NICE정보통신(주)와 케이아이에스정보통신(주)는 독립된 조직으로 기업부설연구소를 설립하여, On/Off/Mobile 결제 관련 기술의 개발 및 지급결제 인프라의 구축을 위한 기술을 연구하고 있습니다. &cr;&cr; 주요종속회사인 한국전자금융(주)의 연구개발 활동은 연구소에서 담당하고 있으며, ATM관리사업에서의 경쟁력 강화 및 IT 기술력 확보를 위하여 ATM 관련 통합소프트웨어를 개발하였으며 CD/ATM기를 통합운영할 수 있는 한국형 통합미들웨어를 개발하여 일부 금융기관에 적용하여 서비스를 제공하고 있으며 서비스 제공 대상 확대를 추진하고 있습니다. 또한 종속회사의 연구소에서도 여신전문금융업법 개정에 따른 보안성 강화 및 신규 서비스 제공과 관련된 지속적인 연구개발을 실시하고 있습니다.&cr;&cr;주요종속회사인 (주)아이티엠반도체는 본사에 부설연구소를 운영하고 있으며, 2018년 12월 성남시 판교지역에 별도연구법인 ㈜아이티엔씨를 설립하였습니다.&cr;&cr;아이티엠반도체 연구소는 리튬이온 2차전지(1-cell)보호회로의 핵심부품인 보호소자(Protection IC)와 스위칭소자(MOSFET)를 배터리 및 사용기기에 최적화 되도록 개발하고 세계 최초로 이 부품들을 One Package화하여 하나의 부품으로 개발한 POC(Protection One Chip)를 상용화하였습니다. 또한 세계 최초로 보호회로를 반도체 Packaging화하여 상용화한 PMP를 개발하였으며 다수의 관련 특허 등록으로 독보적인 기술을 확보하였습니다. 기존 제품의 개량 및 신기술 개발과 더불어 노트북, ESS, 전기자동차 등에 사용되는 멀티셀(Multi-Cell)용 보호회로모듈 및 BMS의 주요 부품 등을 연구 개발하고 있습니다. &cr;&cr;자 회사인 아이티엔씨는 선행 연구 개발을 사업의 주 목적으로 하며, 전력 반도체 패키지 기술 개발, 친환경 자동차용 지능형 배터리 관리 시스템 개발을 수행하고 있습니다.&cr; &cr; 8. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 &cr; &cr;가. 법률, 규정 등에 의한 규제사항&cr;&cr;(1) 신용평가사업&cr;당사의 종속회사인 나이스신용평가㈜는 신용평가사업을 영위하고 있으며,『신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률』 및 신용정보업감독규정 의해 영업의 허가 및 업무전반에 대한감독을 받고 있습니다. &cr;&cr;(2) 신용조회사업(기업정보사업, 개인신용정보사업)&cr;당사의 종속회사인 나이스평가정보㈜의 신용조회사업(기업정보 및 개인신용정보사업)은 『신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률』에 의해 영업의 허가 및 업무전반에 대한 감독을 받고 있습니다. 『신용정보의이용 및 보호에 관한 법률』은 개인신용정보주체의 동의권 강화 등을 주 내용으로 하여, 2009년 4월 1일 전부개정되었으며, 2009년 10월 2일부터 개정법률이 시행되고 있습니다. 이와 별도로, 2011년 3월 29일 개인정보 보호를 목적으로 하는 『개인정보보호법』이 제정되었습니다.&cr;&cr;(3) 자산관리사업&cr;당사의 종속회사인 나이스신용정보㈜의 자산관리사업은『신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률』과『채권의 공정한 추심에관한 법률』에 의해 영업의 허가 및 업무전반에 대한 감독을 받고 있습니다. 『신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률』은 위임직채권추심인의 등록 등 채권추심사업과 관련되는 내용이 개정되었으며, 개정 및 시행일자는 상기와 같습니다. 『채권의 공정한 추심에 관한 법률』은 2009년 2월 6일 제정되어, 2009년 8월 7일부터 시행되고 있습니다. 이외에도 관련사업의 영위와 관련하여 『대부업의 등록 및 금융이용자 보호에 관한 법률』과 『주민등록법』등의 관련규정을 준수하며 사업을 수행하고 있습니다.&cr;&cr;(4) 카드 VAN사업&cr;당사의 종속회사인 나이스정보통신(주)와 케이아이에스정보통신㈜의 카드VAN사업은『여신전문금융업법률』에 의해 영업의 등록 및 업무전반에 대한 감독을 받고 있습니다. 또한, 나이스페이먼츠(주)의 PG사업은 『전자금융거래법』에 의해 영업의 등록 및 업무전반에 대한 감독을 받고 있습니다.&cr;&cr;(5) CD/ATM 사업 당사의 종속회사인 한국전자금융(주)는 전자금융거래법상 전자금융을 보조하는 전자금융보조업자에 해당된다고 할 수 있습니다. 전자금융보조업자는 허가 또는 등록 사항은 아니지만 전자금융거래법 및 그 부속법령 중 일부 규정의 적용을 받고 있습니다. 기존에는 금융기관을 통하여 간접적인 검사를 받았으나, 전자금융거래법의 개정에 따라 2013년 11월 23일부터 금융감독원에서 전자금융보조업자를 직접 조사할 수 있는 권한이 인정되었습니다. 또한 연결실체는 현금 및 유가증권 등의 운송과 관련하여 화물자동차 운수사업법상의 화물자동차운송사업 허가를 보유하고 있으며 ATM관리, 현금 등 귀중품의 운송을 위해 경비업(호송경비업, 기계경비업) 허가를 보유하고 있으며, 각각 해당 법령의 규제를 받고 있습니다. 그 외에 적용받는 법률로는 CD VAN 광고 등을 위한 옥외광고물 등 관리법, CD/ATM 및 CCTV 설치와 관련된 정보통신공사업법, 전기공사업법의 규율을 받고 있고, 금융기관 영업점 브랜치솔루션 사업 등과 관련하여 실내건축공사업, 금속구조물창호공사업 등의 면허를 보유하고 있으며 그와 관련하여 건설산업기본법의 규율을 받고 있습니다. 또한 종속회사의 POS 및 결제 장비 사업, 가맹점 네트워크사업의 일부 사업부문과 관련하여 여신전문금융업법의 규율을 받고 있습니다. 무인주차사업과 관련하여는 주차장법의 일부 내용을 적용받고 있습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 1) 요약연결재무정보(K-IFRS적용) &cr; (주)NICE홀딩스와 그 종속기업 (단위 : 백만원 ) 구 분 제35기 2분기 제34기 제33기 [유동자산] 1,484,386 1,501,510 1,208,350 당좌자산 1,395,872 1,347,410 1,109,319 재고자산 88,514 81,846 99,031 매각예정자산 - 72,254 - [비유동자산] 1,180,214 1,063,317 964,628 관계기업및공동기업투자 103,200 83,054 78,272 유형자산 606,642 541,260 433,179 무형자산 203,599 206,063 258,732 기타비유동자산 266,773 232,940 194,445 자산총계 2,664,600 2,564,827 2,172,978 [유동부채] 1,146,693 1,131,669 917,628 [비유동부채] 269,522 209,537 215,342 부채총계 1,416,215 1,341,206 1,132,970 [지배기업 주주지분] 691,294 685,680 644,299 자본금 18,941 18,941 18,941 기타불입자본 240,572 235,544 215,776 기타자본구성요소 5,951 3,769 1,547 이익잉여금 425,830 427,426 408,035 [비지배지분] 557,091 537,941 395,709 자본총계 1,248,385 1,223,621 1,040,008 기간 2020.1.1 ~ &cr;2020.6.30 2019.1.1 ~ &cr;2019.12.31 2018.1.1 ~ &cr; 2018.12.31 [매출액] 968,896 1,877,744 1,470,249 [영업이익] 92,510 154,235 154,618 [계속사업이익] 32,725 136,602 128,431 [당기순이익] 34,615 77,666 99,302 지배기업 주주지분 7,134 29,208 60,139 비지배지분 27,481 48,458 39,163 [기타포괄손익] 3,586 (4,041) (6,346) [총포괄손익] 38,201 73,625 92,956 [주당이익] : 단위(원) 188 771 1,604 연결대상 회사 수(주1) 43개 37개 36개 (주1) 연결에 포함된 회사수는 지배회사를 제외하여 산정하였습니다.&cr; 2) 요약별도재무정보(K-IFRS적용) &cr; (주)NICE홀딩스 (단위 : 백만원 ) 구 분 제35기 2분기 제34기 제33기 [유동자산] 5,057 8,248 4,269 당좌자산 5,057 8,248 4,269 [비유동자산] 461,444 429,899 419,121 투자자산 384,695 376,695 372,001 유형자산 19,705 20,486 19,968 무형자산 2,250 2,462 354 기타비유동자산 54,794 30,256 26,798 자산총계 466,501 438,147 423,390 [유동부채] 131,348 86,838 59,863 [비유동부채] 33,913 16,580 27,178 부채총계 165,261 103,418 87,041 자본금 18,941 18,941 18,941 기타불입자본 208,950 208,630 208,409 기타자본구성요소 (200) (200) (200) 이익잉여금 73,549 107,358 109,199 자본총계 301,240 334,729 336,349 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 기간 2020.1.1 ~ &cr;2020.6.30 2019.1.1 ~ &cr;2019.12.31 2018.1.1 ~ &cr; 2018.12.31 [매출액] 22,495 44,670 40,325 [영업이익] 12,661 27,467 22,616 [계속사업이익] (25,097) 5,118 (16,465) [당기순이익] (25,097) 5,118 (16,465) [기타포괄손익] - (140) (55) [총포괄손익] (25,097) 4,978 (16,520) [주당이익] : 단위(원) (662) 135 (439) ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11012#재무제표_. 반기보고서_35_00158316_nice홀딩스_v2.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 35 기 반기말 2020.06.30 현재 제 34 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 35 기 반기말 제 34 기말 자산 유동자산 1,484,386,028,549 1,501,510,394,818 현금및현금성자산 530,203,791,946 535,426,061,466 단기금융상품 251,900,424,833 213,797,367,249 매출채권및기타채권 521,072,767,738 473,012,708,594 상각후원가 측정 금융자산 8,600,000,000 46,600,000,000 당기법인세자산 183,740,770 1,016,875,326 기타유동자산 83,911,612,097 77,557,541,672 재고자산 88,513,691,165 81,845,666,598 매각예정자산 0 72,254,173,913 비유동자산 1,180,214,478,069 1,063,316,974,562 장기성매출채권및기타채권 59,421,969,130 49,708,946,121 장기성 당기손익-공정가치 측정 금융자산 27,208,951,158 42,868,788,188 장기성 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 35,752,333,640 4,292,074,567 기타장기금융자산 22,303,426,172 23,706,387,032 관계기업및공동기업투자 103,200,582,808 83,053,984,582 유형자산 606,641,905,015 541,260,188,965 투자부동산 32,680,415,286 35,528,935,619 무형자산 203,598,626,036 206,062,773,834 이연법인세자산 50,654,125,677 40,964,874,078 기타비유동자산 38,752,143,147 35,870,021,576 자산총계 2,664,600,506,618 2,564,827,369,380 부채 유동부채 1,146,693,563,251 1,131,668,644,844 매입채무및기타채무 203,339,242,306 212,454,665,048 단기차입금 449,952,126,154 370,734,884,121 유동당기손익-공정가치측정금융부채 100,406,634 100,406,634 유동성금융리스부채 19,239,877,679 20,048,178,844 기타유동금융부채 2,592,351,757 134,331,845 당기법인세부채 24,865,841,776 25,099,918,669 기타유동부채 446,603,716,945 407,850,219,096 메각예정부채 0 95,246,040,587 비유동부채 269,521,719,180 209,537,641,927 장기차입금 127,461,892,987 107,223,637,964 비유동금융리스부채 39,480,254,352 38,608,270,030 비유동 당기손익-공정가치 측정 금융부채 46,469,686,711 27,808,121,264 기타비유동금융부채 11,950,725,839 957,125,483 순확정급여부채 16,916,270,140 12,413,230,568 이연법인세부채 24,473,675,100 19,663,764,480 기타비유동부채 2,769,214,051 2,863,492,138 부채총계 1,416,215,282,431 1,341,206,286,771 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 691,294,324,741 685,680,381,119 자본금 18,941,150,000 18,941,150,000 기타불입자본 240,571,752,755 235,543,582,152 기타자본구성요소 5,951,384,201 3,769,246,468 이익잉여금 425,830,037,785 427,426,402,499 비지배지분 557,090,899,446 537,940,701,490 자본총계 1,248,385,224,187 1,223,621,082,609 자본과부채총계 2,664,600,506,618 2,564,827,369,380 연결 포괄손익계산서 제 35 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지 제 34 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 (단위 : 원) 제 35 기 반기 제 34 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 영업수익 496,472,452,630 968,895,809,436 455,928,867,903 855,409,791,664 용역의 제공 366,676,336,022 684,978,386,260 334,519,248,268 639,280,153,514 관계기업 및 공동기업의 손익에 대한 지분 5,271,543,016 13,916,833,975 2,212,743,782 (2,976,790,195) 배당수익 141,538,745 141,538,745 201,759 201,759 재화의 판매로 인한 수익 124,383,034,847 269,859,050,456 119,196,674,094 219,106,226,586 영업비용 449,016,851,093 876,385,684,756 409,455,758,607 784,068,830,534 종업원급여비용 89,233,727,264 174,624,542,272 82,489,066,009 161,246,160,837 감가상각비 30,322,149,816 60,378,839,451 31,892,803,911 57,564,375,309 외주용역비 54,190,818,537 105,473,354,817 59,679,357,559 114,972,680,745 기타영업비용 275,270,155,476 535,908,948,216 235,394,531,128 450,285,613,643 영업이익 47,455,601,537 92,510,124,680 46,473,109,296 71,340,961,130 금융수익 2,506,317,078 5,206,989,349 2,003,813,545 3,803,580,949 금융비용 4,602,048,789 9,270,004,337 4,986,009,641 9,096,779,874 기타영업외수익 3,594,198,512 15,797,987,378 7,525,757,791 21,016,519,967 기타영업외비용 23,634,410,858 51,136,762,741 3,397,848,914 5,270,433,407 법인세비용차감전 계속영업이익 25,319,657,480 53,108,334,329 47,618,822,077 81,793,848,765 법인세비용 10,553,376,179 20,383,392,793 13,989,795,538 20,698,135,512 계속영업이익(손실) 14,766,281,301 32,724,941,536 33,629,026,539 61,095,713,253 중단영업이익(손실) 1,731,630,603 1,889,807,725 (5,549,971,443) (10,728,868,323) 당기순이익(손실) 16,497,911,904 34,614,749,261 28,079,055,096 50,366,844,930 기타포괄손익 664,126,040 3,586,646,737 1,003,335,469 5,007,985,531 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세전기타포괄손익) (536,285,400) 2,385,799,921 1,003,335,469 5,007,985,531 지분법자본변동 (904,829,637) (191,172,755) 427,570,280 1,495,501,676 외화환산적립금 418,799,988 3,071,489,925 617,727,668 3,820,645,001 당기손익으로 재분류될수 있는 항목과 관련된 법인세 (50,255,751) (494,517,249) (41,962,479) (308,161,146) 당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익) 1,200,411,440 1,200,846,816 0 0 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익 0 435,376 0 0 확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익) (56,463,336) (56,463,336) 지분법자본변동 중 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 1,244,452,842 1,244,452,842 0 0 당기손익으로 재분류되지 않는 항목과 관련된 법인세 12,421,934 12,421,934 총포괄손익 17,162,037,944 38,201,395,998 29,082,390,565 55,374,830,461 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 4,204,888,758 7,134,314,106 16,371,603,289 28,311,540,039 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 12,293,023,146 27,480,435,155 11,707,451,807 22,055,304,891 총 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 4,655,606,089 9,298,702,019 17,370,486,048 32,426,769,700 총 포괄손익, 비지배지분 12,506,431,855 28,902,693,979 11,711,904,517 22,948,060,761 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) 111 188 432 747 중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) 111 188 432 747 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) 111 140 570 1,015 중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) 111 140 570 1,015 연결 자본변동표 제 35 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지 제 34 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 18,941,150,000 215,776,310,144 1,547,295,955 408,035,421,495 644,300,177,594 395,707,956,374 1,040,008,133,968 배당금지급 6,818,814,000 6,818,814,000 10,543,124,050 17,361,938,050 자기주식 거래로 인한 증감 주식선택권 68,709,966 68,709,966 68,709,966 소유지분의 변동 2,367,096,637 2,367,096,637 11,800,348,590 14,167,445,227 당기순이익(손실) 28,311,540,039 28,311,540,039 22,055,304,891 50,366,844,930 기타포괄손익 4,115,229,661 4,115,229,661 892,755,870 5,007,985,531 2019.06.30 (기말자본) 18,941,150,000 218,212,116,747 5,662,525,616 429,528,147,534 672,343,939,897 419,913,241,675 1,092,257,181,572 2020.01.01 (기초자본) 18,941,150,000 235,543,582,152 3,769,246,468 427,426,402,499 685,680,381,119 537,940,701,490 1,223,621,082,609 배당금지급 8,712,929,000 8,712,929,000 12,085,933,410 20,798,862,410 자기주식 거래로 인한 증감 (379,456,950) (379,456,950) 주식선택권 320,839,533 320,839,533 320,839,533 소유지분의 변동 5,086,788,020 5,086,788,020 2,333,437,387 7,420,225,407 당기순이익(손실) 7,134,314,106 7,134,314,106 27,480,435,155 34,614,749,261 기타포괄손익 2,182,137,733 17,749,820 2,164,387,913 1,422,258,824 3,586,646,737 2020.06.30 (기말자본) 18,941,150,000 240,571,752,755 5,951,384,201 425,830,037,785 691,294,324,741 557,090,899,446 1,248,385,224,187 연결 현금흐름표 제 35 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지 제 34 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 (단위 : 원) 제 35 기 반기 제 34 기 반기 영업활동현금흐름 98,210,113,113 75,486,744,618 당기순이익(손실) 34,614,749,261 50,366,844,930 당기순이익조정을 위한 가감 123,512,228,085 94,183,518,969 퇴직급여 8,749,872,740 7,791,797,496 감가상각비 47,996,320,223 48,367,958,345 무형자산상각비 12,492,766,949 15,317,328,410 대손상각비 1,270,590,372 982,364,584 주식보상비용(환입) 1,306,268,327 409,494,091 이자비용 9,270,004,337 10,677,915,531 외화환산손실 3,288,612,488 2,163,551,434 당기손익-공정가치측정금융자산평가손익 5,429,099,960 (3,461,403,199) 당기손익-공정가치측정금융자산처분손익 (37,751,991) 24,250,107 당기손익-공정가치측정금융부채평가손익 17,900,133,332 (7,131,766,851) 매도가능금융자산처분손익 0 0 재고자산평가손실 (127,617,726) 73,186,992 재고자산평가손실환입 0 0 외화환산이익 (2,463,192,857) (2,751,199,865) 유형자산처분손익 135,954,089 (1,286,506,738) 무형자산처분손실 6,399,965 9,747,326 무형자산손상차손 26,180,000 법인세비용 20,383,392,793 22,414,525,038 종속기업/관계기업/공동기업투자처분손익 (1,699,592,914) 372,022,483 관계기업투자주식손상차손 13,814,563,175 충당부채전입액 91,204,736 5,852,305 잡손실 4,982,083,788 1,013,780,125 관계기업및공동기업의손익에대한지분 (13,916,833,975) 2,976,790,195 매각예정산처분이익 (9,623,233) 이자수익 (5,208,887,748) (3,812,147,081) 배당금수익 (141,538,745) (201,759) 잡이익 0 0 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (34,675,491,169) (46,386,777,757) 매출채권의 감소(증가) (5,586,711,527) (34,615,612,947) 기타유동자산의 감소(증가) 32,178,561,761 39,884,247,635 재고자산의 감소(증가) (4,098,373,960) (12,582,772,030) 장기성매출채권의 감소(증가) 0 0 장기성기타채권의 감소(증가) (38,713,104,766) 0 장기종업원급여의 지급 (674,970,866) 30,318,941 매입채무 및 기타채무의 증가(감소) (7,405,586,988) 11,098,649,741 미지급금의 증가(감소) 0 0 기타채권의 감소(증가) (34,860,964,554) (69,856,404,705) 기타유동부채의 증가(감소) 28,732,492,700 23,487,693,138 확정급여채무의현재가치의 증가(감소) (4,246,832,969) (3,832,897,530) 이자수취 4,437,806,126 4,027,995,876 이자지급 (7,407,237,521) (10,336,565,819) 배당금의 수취 1,473,096,650 1,223,541,255 법인세의 납부 (23,745,038,319) (17,591,812,836) 투자활동현금흐름 (165,102,716,607) (92,985,248,882) 단기금융상품의 처분 122,417,625,513 57,196,941,041 상각후원가측정금융자산의 처분 42,000,000,000 30,000,000,000 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 9,705,809,614 88,000,000 사업결합으로인한 순현금유입(유출) 0 0 유형자산 및 투자부동산의 처분 1,795,194,322 3,586,391,724 무형자산의 처분 145,121,888 28,181,818 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 (26,641,525,000) (5,000,231,500) 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (568,810,406) (2,900,000,000) 기타비유동자산의 처분 398,512,214 9,865,027,980 장기금융상품의 취득 0 0 매도가능금융자산의 취득 0 0 상각후원가측정금융자산의 취득 (4,000,000,000) (30,000,000,000) 만기보유금융자산의 취득 0 0 관계기업투자주식의 취득 (20,322,605,244) (2,728,000,000) 관계기업투자주식의 처분 0 0 종속기업에 대한 투자자산의 처분 3,099,911,082 (2,571,042,476) 유형자산의 취득 (91,213,818,432) (76,941,114,976) 무형자산의 취득 (5,095,023,505) (8,172,922,106) 투자부동산의 취득 0 0 기타비유동자산의 취득 (11,603,066,246) (17,434,159,209) 매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분 7,512,818,473 기타장기금융자산의 처분 4,073,234,817 9,176,785,508 기타단기금융자산의 증가 (149,442,378,465) (50,880,633,354) 기타장기금융자산의 증가 (13,344,559,790) (6,298,473,332) 사업양수도로 인한 현금흐름 (34,019,157,442) 재무활동현금흐름 61,357,983,798 78,137,425,184 차입금의 차입 891,354,640,577 801,670,953,674 차입금의 상환 (805,760,651,702) (708,405,832,492) 리스부채의 지급 (12,160,009,681) (13,428,902,800) 금융리스부채의 증가 0 0 종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 지급 (1,618,242,000) 종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 처분 0 0 배당금지급 (20,798,862,410) (17,361,938,050) 자기주식의 취득 (1,535,444,174) (391,550,850) 자기주식의 처분 0 0 종속기업의 유상증자 10,258,311,188 17,674,065,202 신주발행비 지급 (1,127,500) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 312,350,176 2,099,698,833 현금및현금성자산의순증가(감소) (5,222,269,520) 62,738,619,753 기초현금및현금성자산 535,426,061,466 475,177,296,349 연결재무제표 작성대상 범위의 변동으로 인한 현금의 증가 0 0 매각예정자산의 현금및현금성자 0 0 기말현금및현금성자산 530,203,791,946 537,915,916,102 3. 연결재무제표 주석 제35기 2분기 2020년 4월 1일부터 2020년 6월 30일까지&cr;제35기 반 기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지 제34기 2분기 2019년 4월 1일부터 2019년 6월 30일까지&cr;제34기 반 기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지&cr; 주식회사 NICE홀딩스와 그 종속기업 1. 일반 사항&cr; 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 NICE홀딩스(이하 '지배기업')는 기업정보ㆍ금융정보ㆍ경제정보ㆍ소비자신용정보 등 종합신용정보 제공을 주요사업 내용으로 하여 1986년 9월 11일에 한국신용정보㈜로 설립되었습니다. &cr;&cr;지배기업은 2010년 11월 5일에 투자사업부문과 신용조회사업부문을 분할하여 지배기업의 투자사업부문과 한국신용평가정보㈜의 투자사업부문을 합병하면서 상호를 주식회사 NICE홀딩스로 변경하고 투자사업부문 등을 영위하고 있습니다. 지배기업은 2012년 8월 1일 현재의 재무상태를 기준으로 물적분할을 통하여 지배기업의 투자부동산 및 일부 관계기업투자주식을 주요 자산으로 하는 나이스인프라 주식회사를 신설하였으며, '독점규제 및 공정거래에 관한 법률' 상 지주회사의 요건을 충족하여 8월 23일부터 지주회사로 전환되었으나 2018년 2월 2일부로 지주회사 자산총액 요건을 미충족하여 지주회사의 적용이 제외되었습니다. &cr; 지배기업은 설립 후 수차의 증자와 사업결합을 거쳐 보고기간종료일 현재 납입자본금은 18,941,150천원(보통주 37,882,300주)이며 2004년 2월 4일자로 한국거래소가 개설한 KRX유가증권시장에 상장하였습니다. 보고기간종료일 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) 김원우 외 2인 11,317,480 29.88 에스투비네트워크 6,854,080 18.09 달랄스트리트 엘엘씨 2,456,052 6.48 아프로파이낸셜대부 2,081,422 5.49 한국밸류자산운용 2,057,383 5.43 기타 13,115,883 34.63 합 계 37,882,300 100.00% 2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책&cr; (1) 반기연결재무제표 작성기준 당사와 당사의 종속기업(이하 "연결실체")의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr;&cr;중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr; 1) 당반기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1103호 사업의 정의(개정) 동 개정사항은 사업이 일반적으로 산출물을 보유하지만 활동과 자산의 통합된 집합이 사업의 정의를 만족하기 위해서 산출물이 필수적이지 않다는 점을 명확히 합니다. 취득한 활동과 자산의 집합이 사업으로 간주되기 위해서는 최소한 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인 과정을 포함해야 합니다. 또한 실질적인 과정이 취득되었는지 여부를 결정하는데 도움이 되는 판단지침을 제시하고 있습니다. 동 개정사항은 취득한 활동과 자산의 집합이 사업이 아닌지 여부를 간략하게 평가할 수 있는 선택적 집중테스트를 도입하였습니다. 해당 선택적 집중테스트에서 만약 취득한 총자산의 공정가치가 실질적으로 식별가능한 단일자산 또는 식별가능한 유사한 자산집단에 집중되어 있다면 이는 사업이 아닙니다. - 기업회계기준서에서 '개념체계'에 대한 참조(개정) 2018년 12월 21일 발표과 함께 도입된 전면개정된 '개념체계'(2018)와 함께, 국제회계기준위원회는 '기업회계기준서에서 개념체계의 참조에 대한 개정'도 발표하였습니다. 동 문서는 기업회계기준서 제1102호, 제1103호, 제1106호, 제1114호, 제1001호, 제1008호, 제1034호, 제1037호, 제1038호, 제2112호, 제2119호, 제2120호, 제2122호 및 제2032호에 대한 개정을 포함하고 있습니다. 그러나 모든 개정사항은 그러한 참조나 인용과 관련된 문구가 전면개정된 '개념체계'(2018)을 참조하도록 하는 것은 아닙니다. 일부 문구는 참조하는 '개념체계'가 '재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계'(2007)인지, '개념체계'(2010)인지, 또는 신규로 개정된 '개념체계'(2018)인지를 명확히 하기 위해 개정되었으며, 다른 일부 문구는 기업회계기준서상의 정의가 전면개정 '개념체계'(2018)에서 개발된 새로운 정의로 변경되지 않았다는 점을 명시하기 위해서 개정되었습니다.&cr; &cr;- 기업회계기준서 제1109호 금융상품 및 기업회계기준서 제1107호 금융상품: 공시 (개정)&cr;동 개정사항은 이자율 지표 개혁으로 인하여 불확실성이 존재하는 동안에도 위험회피회계를 적용할 수 있도록 예외규정을 추가하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다.동 개정사항은 예상거래의 발생 가능성 검토 시 현금흐름이 기초하는 이자율지표가 개혁으로 변경되지 않는다고 가정하며, 전진적인 평가를 수행하는 경우 위험회피대상항목과 수단, 회피대상위험이 기초로 하는 이자율지표가 이자율지표 개혁으로 변경되지 않는다고 가정합니다. 또한 계약상 특정되지 않은 이자율 위험요소에 대한 위험회피의 경우 위험 구성요소는 별도로 식별할 수 있어야 한다는 요구사항을 위험회피관계의 개시시점에만 적용합니다. 한편 동 개정사항에 따른 예외규정의 적용은 이자율지표 개혁으로 인한 불확실성이 이자율지표를 기초로 하는 현금흐름의 시기와 금액과 관련하여 더 이상 나타나지 않게 되거나 위험회피관계가 중단될 때 종료합니다.&cr; 2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 기준서는 다음과 같습니다. &cr;&cr;- 기업회계기준서 제1116호 리스(개정) 동 개정사항은 리스이용자에게 코로나19 세계적 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적 간편법을 제시하고 있습니다. 이러한 실무적 간편법의 적용을 선택한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가규정하는 방식과 일관되게 회계처리합니다. 한편 리스제공자에게는 동 개정사항에 따른 실무적 간편법이 제공되지 않습니다. &cr;동 개정사항에 따른 실무적 간편법은 아래의 조건을 모두 충족하는 임차료 할인 등에만 적용합니다. &cr;ㆍ리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거나 그보다 작음 ㆍ리스료 감면이 2021년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미침 ㆍ그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음 &cr;동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용됩니다.&cr; 3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천&cr; 주석 2에 기술된 연결실체의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. &cr;&cr;중간재무제표를 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과추정 불확실성의 주요원천에 대한 내용은 아래 언급된 사항을 제외하고는 2019년 12월31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다.&cr;&cr;(1) 추정 불확실성의 주요 원천 &cr;- COVID-19로 인한 영향&cr; 2020 년 3 월 세계 보건기구 (WHO)는 코로나바이러스감염증-19(이하 "COVID-19")의 발병을 전 세계적으로 유행하는 팬데믹(pandemic)을 선언했으며, 이는 국내 뿐 아니라 전세계적으로 계속 확산되고 있습니다. &cr;현재로서는 COVID-19의 영향이 언제까지 지속될 것이며 당사의 재무상태 및 손익에의 영향의 정도는 상당한 불확실성을 내포하고 있기 때문에 이러한 불확실성으로 인해 당사가 2020년 반기 연결재무제표의 작성시에 사용한 추정 및 가정으로 인한 평가는 실제와 다를 수 있으며 이후 기간에 유의적으로 조정될 가능성이 있습니다. &cr;연결실체는 이러한 불확실성이 연결실체의 연결재무제표에 미치는 영향을 검토 중에있으며, 이러한 불확실성으로 인하여 다음과 같은 잠재적 영향이 있을 가능성이 있다고 판단하고 있습니다. 1) 재고자산의 평가 COVID-19 대유행은 재고자산의 회수가능성에 영향을 미칠 수 있으며, 판매 부진으로 인한 진부화 또는 장기체화재고에 대한 감액을 인식할 필요성이 있는지를 평가가 필요할 수 있습니다. 2) 자산의 회수가능성과 손상 COVID-19 및 이와 관련된 영향의 결과로 시장과 경제 환경에서 불리한 효과가 발생 및 향후 예상되기 때문에, 비금융자산(예: 유형자산, 사용권자산 등)의 손상징후가있을 수 있으며, 손상징후가 있는 자산에 대한 자산의 손상검사에는 종종 유의적인 불확실성의 대상이 되는 현금흐름추정의 필요할 수 있습니다. 3) 영업권의 손상 영업권의 손상여부를 결정하기 위해서는 영업권이 배분되는 현금창출단위의 사용가치에 대한 추정을 필요로 합니다. 사용가치를 계산하기 위해서는 현금창출단위에서 창출될 것으로 기대되는 미래현금흐름의 추정치 및 현재가치를 계산하기 위한 적절한 할인율을 결정하여야 합니다. 미래현금흐름의 추정치 및 현재가치를 계산하기 위한 적절한 할인율을 결정하여야 합니다. 미래현금흐름은 수익, 급여 및 간접비용 등으로 구성되며 COVID-19로 인한 불안정한 시장상황으로 인하여 수익 등 미래현금흐름의 추정에는 많은 불확실성이 내재되어 있습니다. 4. 부문별 보고 &cr; &cr;경영진은 영업 및 기타 전략을 수립하는 과정에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다.&cr;&cr;연결실체의 영업부문은 각각 서로 다른 재화와 용역을 제공하기 위한 전략적 단위입니다. 이러한 영업부문은 서로 다른 기술과 마케팅 전략이 필요하기 때문에 각각 별도의 보고부문으로 구분되었습니다.&cr; 영업부문은 주요 경영진에게 보고되는 내부 보고자료와 동일한 방식으로 보고하고 있습니다. 영업부문은 자산관리, 기업평가, 신용카드VAN, CD/ATM, 기업 및 개인신용정보, 제조 및 기타 부문으로 구분하였습니다. &cr;1) 일반정보&cr;&cr;가. 각 보고부문이 수익을 창출하는 용역의 유형에 대한 설명&cr;연결실체는 7개의 부문( 자산관리, 기업평가, 신용카드VAN, CD/ATM, 기업 및 개인신용정보, 제조 및 기타 )을 구분하고 있으며, 별도의 보고부문으로 구분하지 않은 지분법이익 등이 기타부문에 포함되어 있습니다. 나. 영업부문의 당기손익, 영업부문의 자산과 부채의 측정&cr;영업부문들의 회계정책은 유의적인 회계정책의 요약에 기술된 회계정책과 동일합니다. 경영진은 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다. &cr;&cr;다. 경영진이 보고부문을 식별하기 위해 사용하는 요소&cr;연결실체의 보고부문은 서로 다른 제품과 용역을 제공하는 전략적 사업단위입니다. 각 사업은 서로 다른 기술과 마케팅 전략을 요구하기 때문에 별도로 운영되고 있습니다. &cr;2) 부문 당기손익에 관한 정보&cr;&cr;당반기와 전반기 중 연결실체의 보고부문별 수익 및 성과는 다음과 같습니다. &cr;(당반기) (단위: 천원) 구 분 영업수익 영업비용 보고부문 성과 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 1. 자산관리 16,082,775 32,151,131 (15,460,724) (31,130,804) 622,051 1,020,327 2. 기업평가 15,433,080 24,636,116 (8,366,974) (15,226,962) 7,066,106 9,409,154 3. 신용카드VAN 205,748,150 379,926,963 (189,635,723) (354,757,681) 16,112,427 25,169,282 4. CD/ATM 63,074,626 124,491,637 (58,209,746) (117,566,546) 4,864,880 6,925,091 5. 기업 및 개인신용정보 103,628,381 198,035,006 (84,627,273) (164,164,083) 19,001,108 33,870,923 6. 제조부문 87,391,833 211,301,653 (93,016,845) (208,073,838) (5,625,012) 3,227,815 7. 기타 22,197,091 48,418,420 (17,000,344) (36,120,189) 5,196,747 12,298,231 8. 중단영업 (657,889) (1,740,356) 613,134 1,535,264 (44,755) (205,092) 영업이익 512,898,047 1,017,220,570 (465,704,495) (925,504,839) 47,193,552 91,715,731 부문간 손익 제거 (16,425,595) (48,324,761) 16,687,644 49,119,154 262,049 794,393 순금융손익 (2,095,732) (4,063,015) 기타영업외손익 (20,040,212) (35,338,775) 합 계 496,472,452 968,895,809 (449,016,851) (876,385,685) 25,319,657 53,108,334 &cr;(전반기) (단위: 천원) 구 분 영업수익 영업비용 보고부문 성과 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 1. 자산관리 16,936,172 33,167,838 (16,500,757) (32,244,841) 435,415 922,997 2. 기업평가 14,106,724 22,357,343 (8,137,031) (15,223,130) 5,969,693 7,134,213 3. 신용카드VAN 184,151,146 353,120,913 (166,881,418) (326,615,001) 17,269,728 26,505,912 4. CD/ATM 66,307,852 129,732,630 (60,824,529) (121,055,809) 5,483,323 8,676,821 5. 기업 및 개인신용정보 92,956,141 177,710,009 (78,843,931) (150,466,687) 14,112,210 27,243,322 6. 제조부문 114,268,036 222,755,461 (119,342,526) (228,594,699) (5,074,490) (5,839,238) 7. 기타 17,194,806 29,449,212 (13,528,449) (31,406,971) 3,666,357 (1,957,759) 8. 중단영업 (29,326,401) (60,246,920) 33,956,582 68,985,458 4,630,181 8,738,538 영업이익 476,594,476 908,046,486 (430,102,059) (836,621,680) 46,492,417 71,424,806 부문간 손익 제거 (20,665,608) (52,636,694) 20,646,300 52,552,849 (19,308) (83,845) 순금융손익 (2,982,196) (5,293,199) 기타영업외손익 4,127,909 15,746,087 합 계 455,928,868 855,409,792 (409,455,759) (784,068,831) 47,618,822 81,793,849 &cr; &cr;3) 보고기간종료일 현재 보고부문들의 자산 합계에서 연결실체 자산으로의 조정내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 1. 자산관리 28,786,579 29,145,659 2. 기업평가 47,009,438 38,735,029 3. 신용카드VAN 962,418,205 882,398,951 4. CD/ATM 435,239,823 429,676,258 5. 기업 및 개인신용정보 317,416,601 301,836,367 6. 제조부문 639,224,233 630,399,211 7. 기타 338,149,683 271,118,206 8. 매각예정 - 72,254,174 보고부문 자산 합계 2,768,244,562 2,655,563,855 부문간 내부채권/채무 제거 (103,644,055) (90,736,486) 연결실체 자산 2,664,600,507 2,564,827,369 &cr;4) 보고기간종료일 현재 보고부문들의 부채 합계에서 연결실체 부채로의 조정내역은다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 1. 자산관리 9,319,385 9,936,037 2. 기업평가 13,500,470 10,561,996 3. 신용카드VAN 508,967,146 450,893,779 4. CD/ATM 276,769,515 269,748,321 5. 기업 및 개인신용정보 70,862,095 69,000,395 6. 제조부문 317,740,295 302,213,282 7. 기타 350,990,656 251,562,005 8. 매각예정 - 95,246,041 보고부문 부채 합계 1,548,149,562 1,459,161,856 부문간 내부채권/채무 제거 (131,934,280) (117,955,569) 연결실체 부채 1,416,215,282 1,341,206,287 &cr;5) 당반기와 전반기 중 주요 상품과 용역으로부터 발생한 연결실체의 영업수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 자산관리용역 13,681,294 27,564,934 14,821,224 29,083,443 기업평가용역 15,433,080 24,636,116 14,106,712 22,357,315 신용카드VAN 용역 173,671,018 319,929,209 148,149,048 289,887,611 CD/ATM 관리용역 49,482,353 97,922,315 53,656,250 103,855,839 기업 및 개인신용정보제공용역 102,973,106 196,611,115 95,029,381 179,677,253 제조 부문 1,743,958 1,864,915 7,507,503 7,507,503 기타 용역 15,769,286 32,248,511 5,495,754 8,214,981 중단영업부문용역 (657,889) (1,740,356) (2,033,678) (4,280,380) 상품의 제공 124,376,246 269,859,050 119,196,674 219,106,227 합 계 496,472,452 968,895,809 455,928,868 855,409,792 &cr;6) 지역에 대한 정보&cr; 당반기와 전반기의 지역별로 세분화된 연결실체의 외부고객으로부터의 수익에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 대한민국 828,622,986 743,610,660 유럽 - 1,375,171 중국 94,940,188 78,325,780 기타 45,332,635 32,098,181 합 계 968,895,809 855,409,792 &cr;7) 주요 고객에 대한 정보&cr; 당반기와 전반기에 연결실체 수익의 10% 이상을 차지하는 단일의 고객은 없습니다.&cr; 5. 금융상품 &cr; (1) 자본위험 관리&cr;&cr;연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력 을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.&cr; &cr;자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결실체는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주에게 자본금을 반환하며, 부채 감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. &cr;산업 내의 타사와 마찬가지로 연결실체는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고있습니다. 자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금 총계(연결재무상태표에 표시된 것)에서 현금및현금성자산과 기타단기금융자산을 차감한 금액이며 총자본은 연결재무상태표의 '자 본'에 순차입금을 가산한 금액입니다. 보고기간종료일 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 차입금 총계 577,414,019 477,958,522 차감: 현금및현금성자산과 기타단기금융자산 782,104,217 749,223,429 순차입금 (a) (204,690,198) (271,264,907) 자본 총계 1,248,385,224 1,223,621,083 총자본 (b) 1,043,695,026 952,356,176 자본조달비율 (a)/(b) (주1) (주1) (주1) 부(負)의 비율이므로 기재하지 아니합니다. &cr;(2) 보고기간종료일 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. &cr;&cr;(당반기말)&cr; 1) 금융자산 (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정&cr;금융자산 당기손익-공정&cr;가치측정금융자산 기타포괄손익-공정&cr;가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 530,203,792 - - 530,203,792 매출채권및기타채권(주1) 580,494,737 - - 580,494,737 당기손익-공정가치&cr;측정금융자산 - 27,208,951 - 27,208,951 기타포괄손익-공정가치&cr;측정금융자산 - - 35,752,334 35,752,334 상각후원가측정금융자산 8,600,000 - - 8,600,000 기타금융자산(주1) 274,203,851 - - 274,203,851 합 계 1,393,502,380 27,208,951 35,752,334 1,456,463,665 (주1) 유동자산 및 비유동자산이 포함된 금액입니다. &cr;2) 금융부채 (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정&cr;금융부채 상각후원가측정 &cr;금융부채 합 계 매입채무및기타채무 - 203,339,242 203,339,242 차입금(주1) - 577,414,019 577,414,019 리스부채(주1) - 58,720,132 58,720,132 당기손익-공정가치측정&cr;금융부채(주1) 46,570,094 - 46,570,094 기타금융부채(주1) - 14,543,078 14,543,078 기타부채(주2) - 392,270,043 392,270,043 합 계 46,570,094 1,246,286,514 1,292,856,608 (주1) 유동부채 및 비유동부채가 포함된 금액입니다. (주2) 금융부채에 해당하는 선수금 금액입니다. &cr;(전기말)&cr; 1) 금융자산 (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정&cr;금융자산 당기손익-공정&cr;가치측정금융자산 기타포괄손익-공정&cr;가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 535,426,061 - - 535,426,061 매출채권및기타채권(주1) 522,721,655 - - 522,721,655 당기손익-공정가치&cr;측정금융자산 - 42,868,788 - 42,868,788 기타포괄손익-공정가치&cr;측정금융자산 - - 4,292,075 4,292,075 상각후원가측정금융자산 46,600,000 - - 46,600,000 기타금융자산(주1) 237,503,754 - - 237,503,754 합 계 1,342,251,470 42,868,788 4,292,075 1,389,412,333 (주1) 유동자산 및 비유동자산이 포함된 금액입니다. &cr;2) 금융부채 (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정&cr;금융부채 상각후원가측정 &cr;금융부채 합 계 매입채무및기타채무 - 212,454,665 212,454,665 차입금(주1) - 477,958,522 477,958,522 리스부채(주1) - 58,656,449 58,656,449 당기손익-공정가치측정&cr;금융부채 27,908,528 - 27,908,528 기타금융부채(주1) - 1,091,457 1,091,457 기타부채(주2) - 354,963,797 354,963,797 합 계 27,908,528 1,105,124,890 1,133,033,418 (주1) 유동부채 및 비유동부채가 포함된 금액입니다. (주2) 금융부채에 해당하는 선수금 금액입니다. &cr;(3) 금융위험관 리&cr; &cr;연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금 융 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리는 연결실체의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서(지배기업의 재무실)에 의해 이루어지고 있습니다. 지배기업의 재무실은 영업부서들과 긴밀히 협력하 여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 1) 시장위험&cr;&cr;(가) 외환위험 &cr;연결실체의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 연결실체의 영업거래 상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. &cr; &cr;보고기간종료일 현재 연결실체가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채는 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 자 산 부 채 자 산 부 채 USD 45,698,318 25,813,143 113,303,040 96,298,873 EUR 20,739,163 24,024,751 5,945,210 6,462,005 JPY 242,053 - 2,314,593 - CNY 13,369 - 13,060 - VND 8,149,100 2,990,141 5,681,420 12,711,617 AUD - - 2,167 - KZT 62 - 63 - 합 계 74,842,065 52,828,035 127,259,553 115,472,495 &cr;(나) 외화민감도 분석&cr; 연결실체는 주로 USD 등의 통화 대비 원화의 가치 변동 위험에 노출되어 있습니다. 아래 표는 당반기말 현재 각 외화에 대한 원화 환율의 10% 변동시 민감도를 나타내고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 USD 통화 효과 EUR 통화 효과 JPY 통화 효과 CNY 통화 효과 VND 통화 효과 KZT 통화 효과 10% 상승시 손익변동 1,988,518 (328,559) 24,205 1,337 515,896 6 10% 하락시 손익변동 (1,988,518) 328,559 (24,205) (1,337) (515,896) (6) &cr;(다) 가격위험 &cr;연결실체는 연결재무상태표상 당기손익-공정가치측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 연결실체 보유 유가증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 시장성 있는 지분증권에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있으며, 연결실체는 유가증권에 대한 별도의 투자정책을 보유하고 있지 않습니다. 보고기간종료일 현재 연결실체의 시장성있는 지분상품은 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류되어 공정가치의 변동이 자본으로 반영되고 있으므로, 지분상품의 가격 변동이 연결실체의 손익에 미치는 효과는 없으며, 보고기간종료일 현재 연결실체의 당기손익인식금융자산의 공정가치가 10% 상승하거나 하락하는 경우, 반기손익은 2,720,895 천원(법인세효과고려 전)이 증가하거나 감소할 것입니다. &cr;( 라) 이자율 위험 &cr; 연결 실체의 경우 이자부 자산이 중요하지 않기 때문에 연결실체의 수익 및 영업현금흐름은 시장이자율로부터 실질적으로 독립적입니다. 연결실체의 이자율 위험은 차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결실체는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재, 다른 변수가 일정하고 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이 1% 상승 또는 하락할 경우, 증가 또는 감소한 변동이자부 차입금에 대한 이자비용으로 인하여 당 회계기간에 대한 법인세비용반영전손익은 1,650,524 천원 만큼 감소 또는 증가할 것입니다. 연결실체는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 연결실체는 이자율변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 연결실체 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다. &cr; 2) 신용위험 &cr;신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용등급기관으로부터의 신용등급이 최소 A이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결실체는 거래상대방에 대한 개별적인 위험한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다. 보고기간종료일 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니 다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 금융보증계약(주1) 11,706,778 10,033,258 (주1) 금융보증계약과 관련된 연결실체의 최대노출정도는 보증이 청구되면 지급하여야 할 최대금액입니다. &cr;3) 유동성 위험 &cr;유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 지배기업의 재무실은 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으 로 유지하고 있습니다. 연결실체의 금융부채 및 신용계약을 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과같습니다. &cr; (당반기말) (단위: 천원) 구 분 3개월 이내 3개월 초과 &cr;1년 이내 1년 초과&cr;5년 미만 합 계 매입채무및기타채무 143,912,739 59,426,503 - 203,339,242 차입금 234,038,164 224,451,595 130,103,507 588,593,266 리스부채 11,247,888 8,322,294 43,020,593 62,590,775 당기손익-공정가치측정금융부채 100,407 - 46,469,687 46,570,094 기타금융부채 2,523,436 68,916 11,950,726 14,543,078 기타부채 392,270,043 - - 392,270,043 (전기말) (단위: 천원) 구 분 3개월 이내 3개월 초과 &cr;1년 이내 1년 초과&cr;5년 미만 합 계 매입채무및기타채무 205,867,324 6,587,341 - 212,454,665 차입금 246,564,950 139,832,753 116,218,277 502,615,980 리스부채 9,787,162 11,857,184 40,278,464 61,922,810 당기손익-공정가치측정금융부채 100,407 - 27,808,121 27,908,528 기타금융부채 134,332 - 957,125 1,091,457 기타부채 354,963,797 - - 354,963,797 &cr;(4) 당반기와 전반기 중 금융자산과 금융부채의 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 금융자산 상각후원가측정금융자산 2,506,317 5,206,989 2,003,814 3,803,581 당기손익-공정가치측정&cr;금융자산 (639,121) (5,391,347) 809,696 3,437,153 금융부채 상각후원가 측정 금융부채 (4,602,049) (9,270,004) (4,986,010) (9,096,780) 당기손익-공정가치측정&cr;금융부채 (2,404,560) (17,900,133) (91,788) 7,131,767 (5) 금융상품의 공정가치 &cr; 1) 보고기간종료일 현재 연결재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-&cr;공정가치측정금융자산 12,080,285 809,333 13,419,333 26,308,951 16,985,232 2,823,667 22,159,889 41,968,788 기타포괄손익-공정&cr;가치측정금융자산 - - 6,909,172 6,909,172 - - 1,691,151 1,691,151 당기손익-&cr;공정가치측정금융부채 - - 46,570,094 46,570,094 - - 27,908,528 27,908,528 당반기와 전반기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없습니다.&cr; 2) 경영진은 연결재무제표상 상각후원가로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.&cr; &cr;3) 다음 표는 수준 2와 수준 3 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의연관성을 설명한 것입니다. 구분 수준 공정가치 (단위: 천원) 가치평가기법 유의적이지만 &cr;관측가능하지 않은 &cr;투입변수 및 범위 관측가능하지 않은 &cr;투입변수와 공정가치&cr;측정치 간의 연관성 당반기말 전기말 투자전환사채 3 1,075,000 2,218,443 할인된 현금흐름 및 옵션가격결 정 모형 투자전환사채의 공정가치는 전환권이 포함되지 않은 일반사채요소의 공정가치와 내재파생상품(매입콜옵션)인 전환권의 공정가치를 합산하여 측정하고있습니다. 전환권이 포함되지 않은 일반사채요소의공정가치는 전환사채 발행자와 유사한 신용도를 가진 기업에 적용되는시장이자율을 적용하여사채의미래현금흐름을할인하여 측정하며, 전환권의 공정가치는 옵션가격결정모형을 사용하여 측정하였습니다. 전환권의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 유의적인 투입변수인 주가변동성은 과거 주가변동에 기초하여 추정하고 있습니다. 주가변동성 주가변동성이 증가&cr;(감소)한다면 &cr;투자전환사채의 공정가치는 증가(감소)할것입니다. 주가연계파생결합사채&cr;(ELB) 2 809,333 1,808,667 주가연계파생결합사채(ELB)의 공정가치는 KOSPI 200 지수를 기초로산정되며, 투자기간 중 기초자산의 종가 및 만기평가가격에 근거하여 측정하고 있습니다. 해당사항 없음 해당사항 없음 기타파생결합사채(DLB) 2 - 1,015,000 기타파생결합사채(DLB)의 공정가치는 USD/KRW 매매기준율과 HSCEI 지수를 기초로 산정되며, 투자기간 중 기초자산의 종가 및 만기평가가격에 근거하여 측정하고 있습니다. 해당사항 없음 해당사항 없음 전환상환&cr;우선주 3 4,266,974 4,266,974 할인된현금흐름&cr;&cr;비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인법을 적용하여 측정하고 있습니다. 현금흐름할인에 사용되는 할인율인 가중평균자본비용은 비교 가능한 유사 동종기업의 주식 베타를 기초로 피투자회사의 목표자본구조가 반영된 주식 베타를 추정하여 자본자산가격결정모형(CAPM)에 따라 도출된 자기자본비용과 세후 타인자본비용을 가중평균하여 추정합니다. 주가변동성 가중평균자본비용이 증가(감소)한다면 &cr;비상장주식의 &cr;공정가치는 감소&cr;(증가)할 것입니다. 비상장주식 3 14,986,531 17,365,623 할인된현금흐름&cr; &cr; 비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인법을 적용하여 측정하고 있습니다. 현금흐름할인에 사용되는 할인율인 가중평균자본비용은 비교 가능한 유사 동종기업의 주식 베타를 기초로 피투자회사의 목표자본구조가 반영된 주식 베타를 추정하여 자본자산가격결정모형(CAPM)에 따라 도출된 자기자본비용과 세후 타인자본비용을 가중평균하여 추정합니다. 주가변동성 가중평균자본비용이 증가(감소)한다면 비상장주식의 공정가치는 감소(증가)할 것입니다. 당기손익-&cr;공정가치측정금융부채 3 46,570,094 27,908,528 옵션가격결정모형&cr; &cr; 풋옵션의 공정가치는 옵션가격결정모형(이항모형)을 사용하여 측정하고 있습니다. 풋옵션의 공정가치 측정에 사용되는 유의적인 투입변수인 주가변동성은 과거 주가변동에 기초하여 추정하고 있습니다. 주가변동성 주가변동성이 증가(감소)한다면 당기손익-공정가치측정금융부채의 공정가치는 증가(감소)할 것입니다. &cr;4) 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산이나 금융부채 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산과 금융부채의 내역 및 관련 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 내 역 당반기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 900,000 900,000 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 28,843,162 2,600,924 &cr; 6. 사용이 제한된 현금및현금성자산과 담보제공 금융자산 &cr; 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산과 부채나 우발부채에 대하여 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원) 구 분 내 역 당반기말 전기말 현금및현금성자산 전기요금 보증 등 121,491 117,151 기타단기금융자산 임대보증금 질권설정 등 4,243,390 11,444,390 기타장기금융자산 우리사주대출 보증 등 6,702,500 116,500 합 계 11,067,381 11,678,041 7. 매출채권및기타채권&cr; (1) 보고기간종료일 현재 유동자산으로 분류된 매출채권및기타채권의 내역은 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 매출채권 216,798,157 209,321,239 차감: 손실충당금 (9,143,373) (7,056,392) 매출채권(순액) 207,654,784 202,264,847 미수금 300,923,362 249,364,528 차감: 손실충당금 (5,395,169) (3,839,772) 미수금(순액) 295,528,193 245,524,756 미수수익 3,015,153 1,817,596 차감: 손실충당금 (4,322) (4,322) 미수수익(순액) 3,010,831 1,813,274 단기대여금 16,131,412 28,271,618 차감: 손실충당금 (1,252,452) (1,373,056) 단기대여금(순액) 14,878,960 26,898,562 매각예정자산 - (3,488,732) 합 계 521,072,768 473,012,707 &cr;모든 유동 매출채권및기타채권은 보고기간종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하고 있습니다. 유동 매출채권및기타채권의 할인에 따른 효과가 중요하지 않으므로 당 계정과목의 공정가치는 장부금액과 일치하고 있습니다.&cr; (2) 신용위험 및 대손충당금&cr;&cr; 연결실체는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는 연체 30일 이하까지의 채권은 정상채권으로 간주하고 있습니다. &cr;1) 보고기간종료일 현재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 만기 경과 후 30일 초과 60일 이하 9,089,550 32,327,578 만기 경과 후 60일 초과 90일 이하 4,308,230 2,687,196 만기 경과 후 90일 초과 365일 이하 12,119,518 23,740,549 만기 경과 후 365일 초과 2,297,575 2,550,071 합 계 27,814,873 61,305,394 &cr;2) 보고기간종료일 현재 손상된 매출채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 만기경과 후 30일 이하 428,477 351,577 만기 경과 후 30일 초과 60일 이하 158,422 150,588 만기 경과 후 60일 초과 90일 이하 157,901 171,555 만기 경과 후 90일 초과 365일 이하 1,994,205 491,828 만기 경과 후 365일 초과 6,404,368 5,890,844 합 계 9,143,373 7,056,392 &cr;(3) 당기와 전기의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (당반기) (단위: 천원) 구 분 기초 대손상각비 매출채권 제각 연결범위변동 기타증감 기말 매출채권및기타채권 12,273,542 1,596,231 (138,283) 2,069,263 (5,437) 15,795,316 기타유동자산 46,074 (225,378) - 517,698 (31,550) 306,844 장기성매출채권및기타채권 382,000 - - - - 382,000 기타비유동자산 100,263 (100,263) - - 95,758 95,758 합 계 12,801,879 1,270,590 (138,283) 2,586,961 58,771 16,579,918 &cr;(전반기) (단위: 천원) 구 분 기초 대손상각비 매출채권 제각 기타증감 반기말 매출채권및기타채권 10,647,762 1,005,586 (143,836) 44,833 11,554,345 기타유동자산 37,323 (23,221) - 23,221 37,323 장기성매출채권및기타채권 382,000 - - - 382,000 기타비유동자산 120,441 - - (18,975) 101,466 합 계 11,187,526 982,365 (143,836) 49,079 12,075,134 &cr;(4) 보고기간종료일 현재 신용위험의 최대 노출금액은 위에서 언급한 채권의 각 분류별 공정가치입니다. 연결실체가 매출채권및기타채권과 관련하여 보유하고 있는 담보내역은 없습니다. &cr; 8. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 &cr; (1) 당반기 중 연결실체의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 4,292,075 4,969,392 취득(주1) 31,482,531 5,000,232 처분 - - 평가 453 - 손상 - - 기타 (22,725) (9,695) 합계 35,752,334 9,959,929 차감: 유동항목 - - 비유동항목 35,752,334 9,959,929 (주1) 사업결합((주)제이티넷 인수)으로 인한 취득 4,841,006천원이 포함되어 있습니다. (2) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 상품구분 구 분 당반기말 전기말 시장성 있는 금융자산 지분증권 - - 시장성 없는 금융자산 지분증권 35,752,334 4,292,075 합 계 35,752,334 4,292,075 &cr; 9. 상각후원가측정금융 자산 &cr;&cr; 보고기간종료일 현재 상각후원가측정금융 자산 의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 국공채 300,000 - 300,000 - 회사채 8,300,000 - 46,300,000 - 합 계 8,600,000 - 46,600,000 - &cr;10. 재고자산 &cr; 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr; (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 상품 20,433,720 16,364,983 미착품 1,199,552 410,758 원재료 24,981,592 33,368,446 저장품 247,807 154,406 재공품 23,224,771 28,531,795 제품 18,426,249 37,375,317 매각예정자산 - (34,360,038) 합 계 88,513,691 81,845,667 &cr;당반기와 전반기 중 영업비용으로 인식된 재고자산 원가는 각각 188,473,374천원과 141,973,552천원입니다. &cr; 11. 기타유동자산 보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 선급금 21,133,322 17,236,498 차감: 손실충당금 (306,844) (46,074) 선급금(순액) 20,826,478 17,190,424 선급비용 57,599,550 56,454,422 부가세대급금 5,485,584 3,912,695 합 계 83,911,612 77,557,541 12. 당기손익-공정가치측정금융자산 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 전환상환우선주 및 보통주(주1) 16,589,400 20,840,678 투자전환사채(주1) 1,075,000 2,218,443 주가연계증권 809,333 2,823,667 투자조합 출자지분 3,859,718 12,110,500 기타 4,875,500 4,875,500 합 계 27,208,951 42,868,788 (주1) 하나 이상의 내재파생상품을 포함하고 있는 합성계약에 해당되며, 합성계약 전체를 당기손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다. 13. 유형자산 &cr;&cr;(1) 총장부금액을 결정하는 데 사용한 측정기준&cr;&cr;연결실체의 유형자산은 모두 최초 인식 후 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부가액으로 하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 당반기와 전반기 중 유형자산 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(당반기) (단위: 천원) 구 분 기초 증가(주1) 감소 감가상각비 기타증감(주2) 기말 토지 56,692,763 - - - 28,231,121 84,923,884 건물 109,297,358 2,073,759 - (1,846,552) 29,398,556 138,923,121 구축물 8,615,744 102,039 - (328,347) 79,769 8,469,205 기계장치 222,480,562 20,051,098 (2,868,391) (25,313,780) 16,436,872 230,786,361 차량운반구 2,883,420 136,917 (163,366) (78,224) 73,016 2,851,763 집기비품 33,361,592 6,507,008 (90,351) (7,514,267) 976,615 33,240,597 사용권자산 67,134,922 11,863,344 (3,585,715) (11,912,182) 1,123,019 64,623,388 건설중인자산 40,793,829 62,866,138 (338,703) - (60,497,678) 42,823,586 합 계 541,260,190 103,600,303 (7,046,526) (46,993,352) 15,821,290 606,641,905 (주1) 유형자산의 비현금취득 12,386,485천원이 발생하였습니다. (주2) 연결범위변동으로 인한 증가 11,533,162천원, 투자부동산에서 대체 1,845,553천원, 무형자산으로 대체 (2,670,000)천원 및 환율변동 효과 등 기타증감 5,112,575천원이 포함되어 있습니다. &cr;한편, 보고기간종료일 현재 연결실체는 차입금과 관련하여 연결실체가 소유하고 있는 토지, 건물 및 기계장치(채권최고액 230,137,854천원)를 담보로 제공하고 있습니다(주석22 참조).&cr; &cr;(전반기) (단위: 천원) 구 분 기초 회계변경&cr;누적효과 증가(주1) 감소 감가상각비 기타증감(주2) 기말 토지 54,037,856 - 611,662 (156,900) - 143,778 54,636,396 건물 105,056,017 - 994,120 (650,690) (1,756,231) 730,751 104,373,967 구축물 10,640,347 - 123,334 (1) (466,203) (837,706) 9,459,771 기계장치 175,099,130 - 18,136,474 (1,110,594) (23,975,677) 20,437,180 188,586,513 차량운반구 2,196,990 - 22,684 (16,945) (218,227) 84,773 2,069,275 집기비품 35,150,542 - 7,592,781 (345,753) (7,963,335) 1,773,384 36,207,619 사용권자산 15,854,617 78,044,652 884,061 (19,002) (12,962,999) 836,370 82,637,699 건설중인자산 35,143,195 - 44,465,178 - - (21,774,413) 57,833,960 합 계 433,178,694 78,044,652 72,830,294 (2,299,885) (47,342,672) 1,394,117 535,805,200 (주1) 유형자산의 비현금취득 (4,110,821)천원이 발생하였습니다. (주2) 유형자산에서 무형자산으로 대체 (719,500)천원, 정부보조금 취득 및 환율변동 효과 등 기타증감 2,113,617천원이 포함되어 있습니다. &cr; 14. 리스 &cr;연결실체는 건물과 기계장치 등을 리스하였으며 평균리스기간은 건물 2.1년, 차량운반구 2.8년입니다. 연결실체는 일부 차량운반구에 대하여 리스계약 종료시점에 행사할 수 있는 매수선택권을 가지고 있습니다. 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.&cr; &cr;(1) 연결실체가 이용자인 사용권자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 토지 10,916,387 37,914,980 건물 72,483,603 29,838,839 차감: 감가상각누계액 (22,142,629) (7,085,554) 기계장치 139,709 5,121,179 차감: 감가상각누계액 (104,782) (1,992,807) 차량운반구 10,683,244 3,344,037 차감: 감가상각누계액 (4,890,630) (1,298,023) 기타 1,934,646 8,816,889 차감: 감가상각누계액 (343,196) (3,021,323) 합 계 68,676,352 71,638,217 (2) 당반기 및 전반기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr; (당반기) (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감가상각비 처분 기타 반기말 토지 37,914,980 - (348,642) - (26,649,951) 10,916,387 건물 22,764,712 10,181,369 (9,565,293) (225,950) 27,186,136 50,340,974 기계장치 3,114,583 - (240,485) (3,056,022) 216,851 34,927 차량운반구 2,048,376 1,430,704 (1,717,905) (284,675) 4,316,114 5,792,614 기타 5,795,566 251,272 (490,187) (19,068) (3,946,133) 1,591,450 합 계 71,638,217 11,863,345 (12,362,512) (3,585,715) 1,123,017 68,676,352 &cr;(전반기) (단위: 천원) 구 분 기초 회계변경누적효과 증가 감가상각비 처분 기타 반기말 토지 - 34,367,214 - (4,119,569) - - 30,247,645 건물 1,940,077 28,459,681 120,764 (4,546,268) - (3,096,488) 22,877,766 기계장치 13,552,129 195,615 - (1,639,857) - 3,713,458 15,821,345 차량운반구 362,411 10,276,411 531,803 (1,368,608) (19,002) 219,401 10,002,416 기타 - 10,111,140 231,494 (1,735,814) - - 8,606,820 합 계 15,854,617 83,410,061 884,061 (13,410,116) (19,002) 836,371 87,555,992 &cr;(3) 보고기간 종료일 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동리스부채 19,239,878 20,048,179 비유동리스부채 39,480,254 38,608,270 합 계 58,720,132 58,656,449 한편, 보고기간종료일 현재 리스부채의 상환스케쥴은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 1년 이내 19,239,878 20,048,179 1년 초과 5년 이내 39,480,254 38,608,270 합 계 58,720,132 58,656,449 (4) 당반기 및 전반기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(당반기) (단위: 천원) 구 분 기초 증가 이자비용 리스료지급 기타증감 반기말 리스부채 58,656,449 11,697,698 1,117,952 (13,277,961) 525,995 58,720,133 &cr;(전반기) (단위: 천원) 구 분 기초 회계변경누적효과 증가 이자비용 리스료지급 기타증감 반기말 리스부채 12,208,027 78,927,934 884,061 1,320,552 (14,749,454) 817,802 79,408,922 &cr;(5) 당반기 및 전반기 중 리스계약과 관련한 비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 감가상각비 12,362,512 13,410,116 리스부채 이자비용 1,117,952 1,320,552 단기리스 관련 비용 243,944 696,627 소액자산리스 관련 비용 217,214 79,420 사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익 714,764 747,161 &cr; 한편, 당반기 중 리스로 인한 총 현금유출금액은 13,739,119천원(전반기 : 15,525,501천원)입니다.&cr;&cr; 15. 투자부동산 &cr; 당반기와 전반기의 투자부동산 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다.&cr; (당반기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 상각 기타 증감 반기말 토지 7,105,552 - - - - 7,105,552 건물 22,862,061 - - (324,536) (1,845,553) 20,691,972 구축물 1,058,027 - - (228,102) - 829,925 사용권자산 4,503,295 - - (450,329) - 4,052,966 합 계 35,528,935 - - (1,002,967) (1,845,553) 32,680,415 &cr;(전반기) (단위: 천원) 구 분 기초 회계변경&cr;누적효과 취득 처분 상각 기타 증감 반기말 토지 7,105,552 - - - - - 7,105,552 건물 24,756,650 - - - (351,097) - 24,405,553 구축물 1,512,172 - - - (227,072) - 1,285,100 사용권자산 - 5,365,409 - - (447,117) - 4,918,292 합 계 33,374,374 5,365,409 - - (1,025,286) - 37,714,497 &cr;한편, 보고기간종료일 현재 연결실체는 차입금과 관련하여 연결실체가 소유하고 있는 토지, 건물 및 기계장치(채권최고액 230,137,854천원)를 담보로 제공하고 있습니다(주석22 참조) &cr; 16. 무형자산 &cr; (1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 취득원가 336,633,497 339,806,054 상각누계액과 손상차손누계액 (133,034,871) (133,743,281) 합 계 203,598,626 206,062,773 &cr;(2) 당반기와 전반기의 무형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr; (당반기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득(주1) 처분 상각 손상 기타증감(주2) 반기말 영업권 115,308,833 - - - - 976,344 116,285,177 개발비 2,305,408 255,425 - (582,532) - (92,666) 1,885,635 기타의 무형자산 88,448,532 5,644,039 (151,522) (11,910,235) - 3,397,000 85,427,814 합 계 206,062,773 5,899,464 (151,522) (12,492,767) - 4,280,678 203,598,626 (주1) 무형자산 취득과 관련된 비현금취득액은 804,440천원입니다. (주2) 유형자산에서 대체 2,670,000천원, 연결범위변동으로 인한 증가 1,694,145천원 및 환율변동으로 인한 변동 등 (83,467)천원이 포함되어 있습니다. (전반기) (단위: 천원) 구 분 기초 회계변경&cr;누적효과 취득(주1) 처분 상각 손상 기타증감(주2) 반기말 영업권 136,888,108 - - - - - (1,147,357) 135,740,751 개발비 6,560,050 - 111,950 - (1,062,289) - 47,358 5,657,069 기타의 무형자산 115,283,828 (4,482,127) 7,300,472 (37,929) (14,255,040) (26,180) 822,440 104,605,464 합 계 258,731,986 (4,482,127) 7,412,422 (37,929) (15,317,329) (26,180) (277,559) 246,003,284 (주1) 무형자산 취득과 관련된 비현금취득액은 (760,500)천원입니다. (주2) 유형자산으로부터의 대체 719,500천원, 종속기업에서 관계기업으로의 재분류에 따른 감소액 (1,147,357)천원 및 환율변동으로 인한 변동 150,298천원이 포함되어 있습니다. 17. 종속기업&cr; (1) 보고기간종료일 현재 종속기업투자 내역은 다음과 같습니다. 구 분 법인설립 및 영업소재지 주요영업활동 결산월 연결실체 내 기업이 소유한&cr;지분율 및 의결권비율(%) 당기말 전기말 나이스신용정보㈜ 대한민국 자산관리 및 채권추심 6월 100.00 100.00 나이스신용평가㈜ 대한민국 신용조사 및 추심대행업 6월 100.00 100.00 나이스씨엠에스㈜ 대한민국 경비 및 경호 서비스업 6월 98.60 98.60 나이스인베스트먼트㈜ 대한민국 경영컨설팅 및 투자업 6월 100.00 100.00 나이스인프라㈜ 대한민국 부동산임대 6월 100.00 100.00 나이스정보통신㈜(주1) 대한민국 기타 전기 통신업 6월 45.55 45.55 나이스지니데이타㈜ 대한민국 데이터베이스 및 온라인정보 제공업 6월 100.00 100.00 나이스평가정보㈜(주1) 대한민국 데이터베이스 및 온라인정보 제공업 6월 43.66 43.66 나이스피앤아이㈜ 대한민국 데이터베이스 및 온라인정보제공업 6월 76.82 76.82 나이스페이먼츠㈜ 대한민국 그외 기타 금융지원 서비스업 6월 100.00 100.00 나이스플러스(주)(구: (주)무노스) 대한민국 결제시스템 관련사업 6월 100.00 70.00 ㈜나이스엘엠에스 대한민국 알루미늄 압연, 압출 및 연신제품 제조업 6월 53.84 58.94 ㈜리페이퍼 대한민국 그외 기타 종이 및 판지 제품 제조업 6월 93.07 93.07 ㈜오케이포스 대한민국 사무용 기계 및 장비 제조업 6월 71.79 71.79 케이아이에스정보통신㈜와 그 종속기업 대한민국 외 기타 부가통신업 6월 90.88 90.88 한국전자금융㈜(주1) 대한민국 기타 사업지원 서비스업 6월 40.30 40.30 Nice Info Vietnam Co., LTD 베트남 데이터베이스 및 온라인정보 제공업 6월 100.00 100.00 LMS VINA Co., Ltd. 베트남 알루미늄 압연, 압출 및 연신제품 제조업 6월 100.00 100.00 LMS ShenZhen Co., Ltd. 중국 알루미늄 압연, 압출 및 연신제품 제조업 6월 100.00 100.00 PT IONPAY NETWORKS 인도네시아 금융지원서비스업 6월 96.70 96.70 NICE TECH CENTER VIETNAM LIMITED COMPANY 베트남 금융지원서비스업 6월 100.00 100.00 (주)아이티엠반도체와 그 종속기업(주1) 대한민국 외 방송 및 무선 통신장비 제조업 6월 38.22 38.19 나이스비즈니스플랫폼(주) 대한민국 응용소프트웨어 개발 및 공급업 6월 100.00 100.00 LMS TRADING VIETNAM 베트남 알루미늄 압연, 압출 및 연신제품 제조업 6월 100.00 100.00 엔비피상생대부(주) 대한민국 기타여신금융업 6월 100.00 100.00 나이스파크둔산(주) 대한민국 부동산임대 6월 100.00 100.00 NICE LMS Hungary Co., Ltd. 헝가리 알루미늄 압연, 압출 및 연신제품 제조업 6월 100.00 100.00 (주)씨유엔 대한민국 통신ㆍ방송장비 및 부품 도매업 6월 100.00 100.00 나이스네트워크(주) 대한민국 카드밴 사업 6월 100.00 - 나이스디더블유알(주) 대한민국 경영컨설팅 및 투자업 6월 100.00 - BBS GmbH(주2) 독일 자동차부품제조업 6월 - 99.96 BBS America(주2) 미국 자동차부품제조업 6월 - 100.00 (주1) 연결실체는 의결권 있는 지분의 과반을 보유하고 있지는 않지만, 보유 의결권의 상대적 규모와 다른 의결권 보유자의 주식 분산 정도, &cr;과거 주주총회의 참석양상 등을 종합적으로 고려하여 연결실체가 사실상 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하고 있습니다. (주2) 전기말 현재 BBS GmbH와 BBS America 에 대한 매각합의서에 따라 관련 자산 및 부채를 매각예정부문으로 분류하였습니다.(주석39 참조) &cr;(2) 보고기간종료일 현재 종속기업의 요약 재무상태 및 비지배지분의 몫은 다음과 같습니다.&cr; (당반기말) (단위: 천원) 구 분 유동자산 비유동자산 자산 계 유동부채 비유동부채 부채 계 지배지분 비지배지분 자본 계 나이스신용정보㈜ 19,370,655 9,415,924 28,786,579 8,731,445 587,940 9,319,385 19,467,194 - 19,467,194 나이스신용평가㈜ 33,332,711 13,676,727 47,009,438 8,786,078 4,714,392 13,500,470 33,508,968 - 33,508,968 나이스씨엠에스㈜ 8,923,433 3,424,067 12,347,500 5,371,666 1,228,680 6,600,346 5,666,694 80,460 5,747,154 나이스인베스트먼트㈜ 127,123 22,577,818 22,704,941 2,259,541 - 2,259,541 20,445,400 - 20,445,400 나이스인프라㈜ 63,655,499 91,624,018 155,279,517 55,147,855 28,004,649 83,152,504 72,127,013 - 72,127,013 나이스정보통신㈜ 207,353,905 111,992,866 319,346,771 77,153,398 2,695,739 79,849,137 110,150,815 129,346,819 239,497,634 나이스지니데이타㈜ 6,199,453 1,653,078 7,852,531 898,129 425,137 1,323,266 6,529,265 - 6,529,265 나이스평가정보㈜ 153,871,056 189,041,299 342,912,355 67,656,543 1,882,286 69,538,829 141,142,388 132,231,138 273,373,526 나이스피앤아이㈜ 9,036,118 1,980,992 11,017,110 2,319,876 (40,514) 2,279,362 6,773,498 1,964,250 8,737,748 나이스플러스(주)(구: (주)무노스) 1,069,064 1,497,943 2,567,007 2,764,958 108,703 2,873,661 (306,654) - (306,654) ㈜리페이퍼 809,335 426,655 1,235,990 2,373,330 - 2,373,330 (1,058,522) (78,818) (1,137,340) ㈜나이스엘엠에스 65,222,471 47,145,359 112,367,830 73,441,737 12,504,389 85,946,126 45,368,080 (18,946,376) 26,421,704 ㈜오케이포스 14,368,966 11,895,652 26,264,618 9,621,847 (2,445,211) 7,176,636 16,282,681 2,805,301 19,087,982 나이스페이먼츠㈜ 364,721,131 33,780,023 398,501,154 350,787,749 928,165 351,715,914 46,785,240 - 46,785,240 케이아이에스정보통신㈜와 그 종속기업 141,822,243 93,677,248 235,499,491 54,344,737 16,996,038 71,340,775 140,109,092 24,049,624 164,158,716 한국전자금융㈜ 201,359,400 221,797,876 423,157,276 206,883,365 63,285,804 270,169,169 62,087,550 90,900,557 152,988,107 Nice Info Vietnam Co., LTD 357,429 2,156,751 2,514,180 243,781 731,002 974,783 1,539,397 - 1,539,397 LMS VINA Co., Ltd. 30,225,632 54,460,577 84,686,209 37,655,823 33,389,655 71,045,478 13,640,731 - 13,640,731 LMS ShenZhen Co., Ltd. 1,775,025 - 1,775,025 52,677 587,372 640,049 1,134,976 - 1,134,976 PT IONPAY NETWORKS 6,814,406 6,606,916 13,421,322 5,840,098 221,223 6,061,321 7,246,859 113,142 7,360,001 NICE TECH CENTER VIETNAM LIMITED COMPANY 552,449 1,923,947 2,476,396 486,411 - 486,411 1,989,985 - 1,989,985 (주)아이티엠반도체와 그 종속기업 189,661,959 279,289,709 468,951,668 105,695,920 44,011,863 149,707,783 134,619,082 184,624,803 319,243,885 나이스비즈니스플랫폼(주) 7,396,750 1,349,174 8,745,924 6,067,354 719,519 6,786,873 1,959,051 - 1,959,051 LMS TRADING VIETNAM 1,341,044 2,512 1,343,556 139,225 - 139,225 1,204,331 - 1,204,331 엔비피상생대부(주) 18,325,804 2,000 18,327,804 18,039,027 - 18,039,027 288,777 - 288,777 나이스파크둔산(주) 637,941 38,953,097 39,591,038 869,110 38,900,000 39,769,110 (178,072) - (178,072) NICE LMS Hungary Co., Ltd. 602,034 1,926,734 2,528,768 3,266,855 - 3,266,855 (738,087) - (738,087) (주)씨유엔 1,647,691 220,782 1,868,473 1,113,518 66,737 1,180,255 688,218 - 688,218 나이스네트워크(주) 3,843,810 2,316,957 6,160,767 2,568,103 269,748 2,837,851 3,322,916 - 3,322,916 나이스디더블유알(주) 3,358,475 26,641,525 30,000,000 - - - 30,000,000 - 30,000,000 (주) 상기 요약 재무상태 및 비지배지분의 몫은 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. &cr;(전기말) (단위: 천원) 구 분 유동자산 비유동자산 자산 계 유동부채 비유동부채 부채 계 지배지분 비지배지분 자본 계 나이스신용정보㈜ 19,272,684 9,872,975 29,145,659 10,079,247 (143,210) 9,936,037 19,209,622 - 19,209,622 나이스신용평가㈜ 25,508,131 13,226,898 38,735,029 6,938,904 3,623,092 10,561,996 28,173,033 - 28,173,033 나이스씨엠에스㈜ 9,248,148 4,361,733 13,609,881 5,401,654 1,626,003 7,027,657 6,490,073 92,151 6,582,224 나이스인베스트먼트㈜ 131,471 22,577,818 22,709,289 2,227,948 - 2,227,948 20,481,341 - 20,481,341 나이스인프라㈜ 50,532,078 110,037,858 160,569,936 58,105,449 26,041,505 84,146,954 76,422,982 - 76,422,982 나이스정보통신㈜ 190,680,406 98,703,229 289,383,635 57,094,714 1,623,773 58,718,487 106,226,015 124,439,133 230,665,148 나이스지니데이타㈜ 6,350,240 1,507,363 7,857,603 1,348,787 408,333 1,757,120 6,100,483 - 6,100,483 나이스평가정보㈜ 147,680,683 179,646,366 327,327,049 65,087,585 2,155,690 67,243,275 135,488,371 124,595,403 260,083,774 나이스피앤아이㈜ 8,232,088 1,413,112 9,645,200 2,292,324 820,218 3,112,542 5,079,522 1,453,136 6,532,658 나이스플러스(주)(구: (주)무노스) 5,400,997 7,230,539 12,631,536 6,572,726 608,868 7,181,594 3,440,794 2,009,148 5,449,942 ㈜리페이퍼 594,306 434,185 1,028,491 1,501,085 - 1,501,085 (439,843) (32,751) (472,594) ㈜나이스엘엠에스 38,298,836 48,373,167 86,672,003 58,558,479 8,784,956 67,343,435 22,404,278 (3,075,710) 19,328,568 ㈜오케이포스 14,362,811 14,114,295 28,477,106 9,084,030 (2,636,517) 6,447,513 18,465,146 3,564,447 22,029,593 나이스페이먼츠㈜ 355,934,237 27,772,438 383,706,675 339,922,664 551,822 340,474,486 43,232,189 - 43,232,189 케이아이에스정보통신㈜와 그 종속기업 132,920,262 66,657,628 199,577,890 30,549,389 14,561,631 45,111,020 134,111,334 20,355,536 154,466,870 한국전자금융㈜ 193,152,079 223,179,250 416,331,329 198,975,077 63,745,587 262,720,664 62,410,967 91,199,698 153,610,665 BBS GmbH 42,696,984 19,055,761 61,752,745 75,070,951 17,176,855 92,247,806 (30,489,604) (5,457) (30,495,061) Nice Info Vietnam Co., LTD 166,825 2,479,512 2,646,337 295,476 - 295,476 2,350,861 - 2,350,861 LMS VINA Co., Ltd. 28,553,765 44,393,439 72,947,204 39,027,437 19,754,849 58,782,286 14,164,918 - 14,164,918 LMS ShenZhen Co., Ltd. 1,738,464 - 1,738,464 51,331 573,801 625,132 1,113,332 - 1,113,332 PT IONPAY NETWORKS 7,268,755 6,884,780 14,153,535 6,310,011 279,775 6,589,786 7,444,408 119,341 7,563,749 NICE TECH CENTER VIETNAM LIMITED COMPANY 442,766 2,081,703 2,524,469 101,054 - 101,054 2,423,415 - 2,423,415 ㈜아이티엠반도체와 그 종속기업 228,692,330 251,648,017 480,340,347 130,775,933 39,841,281 170,617,214 136,496,507 173,226,626 309,723,133 BBS America 5,233,732 5,267,697 10,501,429 2,238,372 759,863 2,998,235 7,503,194 - 7,503,194 나이스비즈니스플랫폼㈜ 1,819,100 1,494,739 3,313,839 1,209,241 793,965 2,003,206 1,310,633 - 1,310,633 LMS TRADING VIETNAM 1,247,686 - 1,247,686 86,931 - 86,931 1,160,755 - 1,160,755 엔비피상생대부㈜ 11,751,914 2,000 11,753,914 11,463,549 - 11,463,549 290,365 - 290,365 나이스파크둔산㈜ 222,198 18,780,303 19,002,501 8,927 18,900,000 18,908,927 93,574 - 93,574 NICE LMS Hungary Co., Ltd. 242,326 700,443 942,769 1,140,295 - 1,140,295 (197,526) - (197,526) ㈜씨유엔 995,989 114,841 1,110,830 74,700 44,079 118,779 992,051 - 992,051 (주) 상기 요약 재무상태 및 비지배지분의 몫은 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. &cr;(3) 당반기와 전반기 중 각 종속기업의 요약 경영성과 및 비지배지분의 몫은 아래와 같습니다. (당반기) (단위: 천원) 구 분 영업수익 영업손익 반기순손익 기타포괄손익 반기총&cr;포괄손익 비지배지분&cr;순이익 비지배지분&cr;총포괄이익 비지배지분&cr;귀속 배당금 나이스신용정보㈜ 32,151,131 1,020,327 257,571 - 257,571 - - - 나이스신용평가㈜ 24,636,116 9,409,154 7,521,935 - 7,521,935 - - - 나이스씨엠에스㈜ 19,911,809 (836,994) (835,070) - (835,070) (11,691) (11,691) - 나이스인베스트먼트㈜ - (4,423) (35,941) - (35,941) - - - 나이스인프라㈜ 5,461,084 1,063,562 (4,295,969) - (4,295,969) - - - 나이스정보통신㈜ 101,633,152 12,383,469 12,725,122 203,126 12,928,248 6,928,648 7,039,248 2,347,850 나이스지니데이타㈜ 3,073,690 417,435 428,782 - 428,782 - - - 나이스평가정보㈜ 194,961,316 33,453,488 26,850,656 33,861 26,884,517 15,207,754 15,226,831 7,746,374 나이스피앤아이㈜ 9,101,972 2,286,006 2,204,654 435 2,205,089 511,012 511,113 - 나이스플러스(주)(구: (주)무노스) 6,017,505 317,558 140,676 - 140,676 54,964 54,964 - ㈜리페이퍼 1,060,090 (641,765) (664,746) - (664,746) (46,067) (46,067) - ㈜나이스엘엠에스 24,972,658 (2,463,871) (3,561,173) 593,283 (2,967,890) (1,296,882) (1,053,310) - ㈜오케이포스 17,665,913 (1,869,616) (2,941,612) - (2,941,612) (759,145) (759,145) - 나이스페이먼츠㈜ 138,881,693 4,095,420 3,553,052 - 3,553,052 - - - 케이아이에스정보통신㈜와 그 종속기업 137,432,447 9,057,353 7,498,550 25,257 7,523,807 1,523,686 1,526,048 - 한국전자금융㈜ 104,719,313 7,901,570 1,510,832 (44,041) 1,466,791 961,827 935,536 1,991,709 Nice Info Vietnam Co., LTD 192,928 (364,602) (896,119) 84,654 (811,465) - - - LMS VINA Co., Ltd. 21,322,328 (177,589) (1,049,041) 524,855 (524,186) - - - LMS ShenZhen Co., Ltd. - (4,797) (4,688) 26,332 21,644 - - - PT IONPAY NETWORKS 1,979,670 (366,961) (349,472) 145,725 (203,747) (11,008) (6,198) - NICE TECH CENTER VIETNAM LIMITED COMPANY - (552,230) (520,672) 87,243 (433,429) - - - (주)아이티엠반도체와 그 종속기업 146,280,663 8,913,089 6,436,983 1,728,049 8,165,032 4,417,337 5,485,366 - 나이스비즈니스플랫폼(주) 121,037 (1,349,392) (1,351,582) - (1,351,582) - - - LMS TRADING VIETNAM 632,545 869 1,789 41,787 43,576 - - - 엔비피상생대부(주) - (1,731) (1,588) - (1,588) - - - 나이스파크둔산(주) - (104,603) (271,646) - (271,646) - - - NICE LMS Hungary Co., Ltd. - (527,637) (540,871) 310 (540,561) - - - (주)씨유엔 2,166,080 (303,251) (303,833) - (303,833) - - - 나이스네트워크(주) 614,795 12,171 12,968 - 12,968 - - - (주) 상기 요약 경영성과 및 비지배지분의 몫은 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. 한편, 종속기업으로 분류되기 이전 또는 종속기업에서 제외된 이후의 경영성과는 제외된 금액입니다. &cr;(전반기) (단위: 천원) 구 분 영업수익 영업손익 반기순손익 기타포괄손익 반기총&cr;포괄손익 비지배지분&cr;순이익 비지배지분&cr;총포괄이익 비지배지분&cr;귀속 배당금 나이스신용정보㈜ 33,167,838 922,997 682,511 - 682,511 - - - 나이스신용평가㈜ 22,357,343 7,134,213 5,818,099 - 5,818,099 - - - 나이스씨엠에스㈜ 24,083,889 97,601 (151,241) - (151,241) (2,170) (2,170) - 나이스인베스트먼트㈜ - (49,050) (80,250) - (80,250) - - - 나이스인프라㈜ 5,425,096 969,838 1,855,028 2,742 1,857,770 - - - 나이스정보통신㈜ 107,845,452 15,474,419 16,487,672 243,045 16,730,717 9,005,148 9,137,652 2,152,236 나이스지니데이타㈜ 1,846,581 (614,040) (1,059,141) - (1,059,141) - - - 나이스평가정보㈜ 178,076,678 30,070,612 21,569,888 409,947 21,979,835 12,177,419 12,408,371 6,399,179 나이스피앤아이㈜ 6,914,793 1,965,332 1,750,476 - 1,750,476 405,740 405,740 - 나이스플러스(주)(구: (주)무노스) 6,596,920 93,269 18,021 - 18,021 11,687 11,687 - ㈜리페이퍼 643,820 (512,488) (516,154) - (516,154) (35,769) (35,769) - ㈜나이스엘엠에스 18,804,700 (2,553,282) (4,607,309) (128,540) (4,735,849) (2,076,441) (2,139,914) - ㈜오케이포스 18,258,928 (1,594,232) (2,602,664) - (2,602,664) (663,519) (663,519) - 나이스페이먼츠㈜ 106,720,873 3,317,340 3,537,459 - 3,537,459 - - - 케이아이에스정보통신㈜와 그 종속기업 134,389,425 5,726,341 4,499,499 103,114 4,602,613 62,727 97,559 - 한국전자금융㈜ 107,291,351 10,221,829 4,182,435 - 4,182,435 2,189,854 2,189,854 1,991,709 BBS GmbH 54,555,429 (8,190,294) (10,886,873) 2,636,732 (8,250,141) (645,132) (485,383) - Nice Info Vietnam Co., LTD 383,603 (336,637) (561,934) 98,227 (463,707) - - - LMS VINA Co., Ltd. 1,359,130 (1,973,882) (2,206,354) (154,959) (2,361,313) - - - LMS ShenZhen Co., Ltd. - (77,172) (95,328) 13,930 (81,398) - - - PT IONPAY NETWORKS 1,829,189 (348,163) (1,185,493) 210,367 (975,126) (217,479) (170,370) - NICE TECH CENTER VIETNAM LIMITED COMPANY - (272,650) (222,803) 87,759 (135,044) - - - (주)아이티엠반도체와 그 종속기업 127,615,934 11,224,922 3,103,003 689,638 3,792,641 1,843,240 2,194,324 - BBS of America. Inc. 3,843,969 163,639 155,091 - 155,091 - - - 나이스비즈니스플랫폼(주) - (232,668) (231,279) - (231,279) - - - LMS TRADING VIETNAM - (24,911) (24,767) - (24,767) - - - 엔비피상생대부(주) - (7,318) (7,296) - (7,296) - - - 나이스파크둔산(주) - (2,690) (2,690) - (2,690) - - - (주) 상기 요약 경영성과 및 비지배지분의 몫은 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. 한편, 종속기업으로 분류되기 이전 또는 종속기업에서 제외된 이후의 경영성과는 제외된 금액입니다. &cr;(4) 당반기와 전반기 중 각 종속기업의 요약 현금흐름의 내용은 아래와 같습니다. (당반기) (단위: 천원) 구 분 영업활동으로 &cr;인한 현금흐름 투자활동으로 &cr;인한 현금흐름 재무활동으로 &cr;인한 현금흐름 현금및현금성&cr;자산의 순증감 기초 현금및&cr;현금성자산 외화표시현금및현금성자산의 &cr;환율변동손익 반기말 현금및&cr;현금성자산 나이스신용정보㈜ 165,389 (157,060) (390,134) (381,805) 7,742,035 - 7,360,230 나이스신용평가㈜ 8,413,428 (4,248,678) (2,230,128) 1,934,622 6,889,512 - 8,824,134 나이스씨엠에스㈜ 1,132,731 (34,354) (763,157) 335,220 4,626,487 - 4,961,707 나이스인베스트먼트㈜ (4,651) - - (4,651) 131,338 - 126,687 나이스인프라㈜ (16,498,801) 8,550,725 (1,177,299) (9,125,375) 27,638,067 - 18,512,692 나이스정보통신㈜ 43,138,442 26,114,492 (13,396,309) 55,856,625 31,890,732 7,196 87,754,553 나이스지니데이타㈜ 336,339 (1,609,850) (106,739) (1,380,250) 1,927,246 - 546,996 나이스평가정보㈜ 21,518,766 (4,211,156) (24,961,787) (7,654,177) 80,182,083 - 72,527,906 나이스피앤아이㈜ (401,822) (191,413) (41,693) (634,928) 5,824,621 - 5,189,693 나이스플러스(주)(구: (주)무노스) (604,766) (1,409,676) 400,975 (1,613,467) 1,928,103 - 314,636 ㈜리페이퍼 (668,087) (3,132) 1,000,000 328,781 65,311 - 394,092 ㈜나이스엘엠에스 (9,515,801) (9,003,894) 24,277,179 5,757,484 699,678 (111,917) 6,345,245 ㈜오케이포스 (2,779,667) 4,199,461 910,308 2,330,102 931,456 - 3,261,558 나이스페이먼츠㈜ (24,870,366) (15,384,828) (5,023,412) (45,278,606) 108,127,511 89,554 62,938,459 케이아이에스정보통신㈜와 그 종속기업 21,613,347 (18,729,859) 1,785,943 4,669,431 32,584,543 99,939 37,353,913 한국전자금융㈜ 23,954,983 (15,356,145) (5,708,206) 2,890,632 165,292,469 10,802 168,193,903 Nice Info Vietnam Co., LTD (387,700) (64,616) 616,955 164,639 70,971 - 235,610 LMS VINA Co., Ltd. 3,339,777 (10,127,005) 10,047,449 3,260,221 544,359 - 3,804,580 LMS ShenZhen Co., Ltd. (42,783) - 13,773 (29,010) 79,411 26,332 76,733 PT IONPAY NETWORKS (354,656) (52,069) (66,102) (472,827) 6,402,397 (8,994) 5,920,576 NICE TECH CENTER VIETNAM LIMITED COMPANY (142,131) 80,150 378,347 316,366 61,777 - 378,143 (주)아이티엠반도체와 그 종속기업 21,445,259 (55,251,737) 8,108,557 (25,697,921) 44,870,022 207,171 19,379,272 나이스비즈니스플랫폼(주) (1,655,189) 66,231 1,975,288 386,330 930,066 - 1,316,396 LMS TRADING VIETNAM (829,428) - - (829,428) 905,447 39,906 115,925 엔비피상생대부(주) (1,583) - (1,250) (2,833) 288,707 - 285,874 나이스파크둔산(주) 1,956,847 (19,960,680) 17,850,000 (153,833) 210,559 - 56,726 NICE LMS Hungary Co., Ltd. (107,849) (1,226,291) 1,674,273 340,133 30,343 (52,552) 317,924 (주)씨유엔 614,772 (806,866) (21,919) (214,013) 992,687 - 778,674 나이스네트워크(주) 511,394 1,074,272 (81,680) 1,503,986 - - 1,503,986 나이스디더블유알(주) - (26,641,525) 30,000,000 3,358,475 - - 3,358,475 (주) 상기 요약 현금흐름은 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. &cr;(전반기) (단위: 천원) 구 분 영업활동으로 &cr;인한 현금흐름 투자활동으로 &cr;인한 현금흐름 재무활동으로 &cr;인한 현금흐름 현금및현금성&cr;자산의 순증감 기초 현금및&cr;현금성자산 외화표시현금및현금성자산의 &cr;환율변동손익 반기말 현금및&cr;현금성자산 나이스신용정보㈜ 1,666,936 (190,641) (707,561) 768,734 4,288,409 - 5,057,143 나이스신용평가㈜ 4,640,648 (1,556,739) (1,578,782) 1,505,127 8,275,116 - 9,780,243 나이스씨엠에스㈜ 1,277,715 (286,107) (570,121) 421,487 13,547,338 - 13,968,825 나이스알앤씨㈜ - (2,571,042) - (2,571,042) 2,571,042 - - 나이스인베스트먼트㈜ (48,322) - 51,450 3,128 200,066 - 203,194 나이스인프라㈜ (1,174,815) 2,556,363 (1,337,991) 43,557 2,316,476 - 2,360,033 나이스정보통신㈜ 21,320,098 738,874 (6,752,124) 15,306,848 62,522,761 206 77,829,815 나이스지니데이타㈜ 170,147 (474,347) (84,429) (388,629) 797,317 - 408,688 나이스평가정보㈜ 12,216,963 (7,592,373) (12,187,954) (7,563,364) 66,835,900 - 59,272,536 나이스피앤아이㈜ (25,058) (565,723) (20,971) (611,752) 5,712,190 - 5,100,438 나이스플러스(주)(구: (주)무노스) 42,396 (1,680,325) 1,269,091 (368,838) 1,229,393 - 860,555 ㈜리페이퍼 (461,681) - 500,000 38,319 75,779 - 114,098 ㈜나이스엘엠에스 (3,421,151) 4,982,208 729,666 2,290,723 3,098,297 - 5,389,020 ㈜오케이포스 (6,452,719) 2,323,266 3,909,739 (219,714) 2,470,571 - 2,250,857 나이스페이먼츠㈜ 2,433,825 (2,386,809) 1,854,608 1,901,624 87,748,288 337,647 89,987,559 케이아이에스정보통신㈜와 그 종속기업 18,461,187 (12,359,103) 4,329,296 10,431,380 18,557,469 49,919 29,038,768 한국전자금융㈜ 18,638,171 (28,958,361) (1,680,467) (12,000,657) 175,875,958 11,713 163,887,014 BBS GmbH (584,693) (1,276,797) 2,061,906 200,416 1,215,286 (582,446) 833,256 Nice Info Vietnam Co., LTD 179,302 - (56,337) 122,965 381,276 - 504,241 LMS VINA Co., Ltd. (1,551,416) (9,602,818) 26,463,426 15,309,192 591,725 (79,449) 15,821,468 LMS ShenZhen Co., Ltd. (126,205) - 182,357 56,152 25,177 6,042 87,371 PT IONPAY NETWORKS 5,007,060 1,733,258 (65,323) 6,674,995 1,787,301 4,063 8,466,359 NICE TECH CENTER VIETNAM LIMITED COMPANY (247,568) (668,855) - (916,423) 1,274,427 - 358,004 (주)아이티엠반도체와 그 종속기업 12,955,589 (29,531,569) 33,511,251 16,935,271 12,061,101 1,695,097 30,691,468 BBS of America. Inc. (169,910) (107,727) 74,078 (203,559) - 622,328 418,769 LMS TRADING VIETNAM (25,707) - 1,135,600 1,109,893 - 12,489 1,122,382 엔비피상생대부(주) (7,072) - 307,086 300,014 - - 300,014 나이스파크둔산(주) (382,332) (12,985,439) 18,998,873 5,631,102 - - 5,631,102 (주) 상기 요약 현금흐름은 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. &cr;(5) 당반기와 전반기 중 지배력을 상실하지 않으면서 종속기업에 대한 지배기업의 소유지분율이 증가 및 감소한 거래의 내역과 그로 인해 지배기업 소유주에 귀속되는 자본에 미치는 영향의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (당반기) (단위: 천원) 구 분 거래전 지분율&cr;(%) 거래후 지분율&cr;(%) 지분 취득 및&cr;처분대가(A) 비지배지분의&cr;증감(B) 기타불입자본의&cr;증감(A-B) ㈜나이스엘엠에스 유상증자 및 자사주 처분 58.94 53.84 11,871,773 5,182,639 6,689,134 ㈜아이티엠반도체 유상증자 및 자사주 취득 38.19 38.22 (419,701) (138,265) (281,436) ㈜무노스 처분 및 추가취득 70.00 100.00 (1,574,273) (2,064,112) 489,839 (전반기) (단위: 천원) 구 분 거래전 지분율&cr;(%) 거래후 지분율&cr;(%) 지분 취득 및 &cr;처분대가(A) 비지배지분의 &cr;증감(B) 기타불입자본의&cr; 증감(A-B) 케이아이에스정보통신㈜ 지분 추가취득 90.28 90.88 (34,002) (549,150) 515,148 나이스정보통신㈜ 자사주취득 45.48 45.55 (272,511) (299,040) 26,529 ㈜나이스엘엠에스 유상증자 및 자사주처분 50.62 58.94 7,501,475 5,228,878 2,272,597 ㈜아이티엠반도체 유상증자 49.09 47.56 5,123,071 4,721,198 401,873 18. 관계기업투자 및 공동기업투자 (1) 보고기간종료일 현재 연결실체가 보유한 관계기업 및 공동기업에 대한 투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 법인설립 및 영업소재지 주요영업활동 당기말 전기말 지분율(%) 취득원가 장부가액 지분율(%) 취득원가 장부가액 ㈜나이스디앤비 대한민국 기업정보제공 및 기업신용평가 34.97 3,267,552 21,561,334 34.97 3,267,552 19,542,043 나이스아이피파트너스㈜(주1) 대한민국 사업 및 무형재산권 중개업 50.00 450,000 - 50.00 450,000 - 동부사모부동산투자신탁제11호(주1) 대한민국 부동산 임대 및 매각 50.00 9,500,000 4,567,082 50.00 9,500,000 4,520,522 후퍼소프트㈜ 대한민국 응용소프트웨어개발 및 공급업 25.00 199,995 128,864 25.00 199,995 128,411 ㈜엄마와(주2) 대한민국 응용소프트웨어개발 및 공급업 10.33 500,010 - 10.46 500,010 - 매그넘사모투자합자회사와 &cr;그 종속기업 대한민국 기타투자기관 29.00 27,550,000 52,785,465 29.00 27,550,000 34,894,353 ㈜동행복권 대한민국 복권발행 및 판매업 30.40 12,161,500 11,119,633 30.40 12,161,500 11,052,054 나이스디지털르네상스&cr;1호신기술사업투자조합 대한민국 기타투자기관 24.07 4,000,000 4,020,481 24.07 4,000,000 3,925,230 나이스디지털르네상스&cr;3호신기술사업투자조합 대한민국 기타투자기관 20.51 1,660,000 1,710,431 20.51 1,660,000 1,648,285 BBS Gmbh와 그 종속기업(주3) 독일 자동차 휠 제조업 40.01 20,322,605 - - - - 나이스디앤알㈜ 대한민국 시장조사 및 여론조사업 32.47 6,360,000 7,307,293 32.47 6,360,000 7,343,087 합 계 85,971,662 103,200,583 65,649,057 83,053,985 (주1) 연결실체가 공동지배력을 보유하고 있는 모든 공동약정들은 별도의 회사를 통하여 구조화되었으며, 공동약정의 당사자들이 약정의 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유한다는 것을 명시하는 합의된 계약상 조건이나 그 밖의 사실과 상황이 존재하지 않습니다. 따라서 공동약정에 대하여 공동지배력을 보유하는 당사자들이 약정의 순자산에 대한 권리를 보유하는 있다고 판단하여 공동기업으로 분류하고 있습니다. 또한 연결실체는 공동기업에 대한 지분을 지분법으로 회계처리 하고 있습니다. (주2) 지분의 20% 미만을 보유하고 있어 주주총회에서 의결권이 20% 미만이지만,이사회에 이사를 임명 할 수 있는 계약적 권리에 의하여 유의적인 영향력을 행사하고 있습니다. (주3) BBS GmbH는 2020년 7월 14일 현지법원으로부터 임시 도산관리인 선임 명령 및 자산 등의 강제집행 금지명령을 받았습니다. 이에 계속기업으로서의 존속 가능성이 매우 불확실한 바, 도산절차 진행시 예상되는 회수가능액을 산정하여 기존 장부가액을 전액 감액하였습니다.(주석 40 참조) (2) 보고기간종료일 현재 공시되는 시장가격이 존재하는 관계기업 및 공동기업에 대한 투자주식의 공정가치 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 나이스디앤비㈜ 62,466,000 44,480,100 &cr; &cr;(3) 당반기와 전반기 중 관계기업 및 공동기업 투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr; (당반기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 지분법손익 지분법&cr;자본변동 지분법&cr;이익잉여금 손상 기타증감&cr;(주1) 반기말 ㈜나이스디앤비 19,542,043 - 2,961,712 (45) - - (942,376) 21,561,334 동부사모부동산투자신탁제11호 4,520,522 - 435,742 - - - (389,182) 4,567,082 후퍼소프트㈜ 128,411 - 453 - - - - 128,864 매그넘사모투자합자회사 34,894,353 - 16,837,787 1,053,325 - - - 52,785,465 ㈜동행복권 11,052,054 - 67,579 - - - - 11,119,633 나이스디지털르네상스1호신기술사업투자조합 3,925,230 - 95,251 - - - - 4,020,481 나이스디지털르네상스3호신기술사업투자조합 1,648,285 - 62,146 - - - - 1,710,431 BBS Gmbh와 그 종속기업 - 20,322,605 (6,508,042) - - (13,814,563) - - 나이스디앤알(주) 7,343,087 - (35,794) - - - - 7,307,293 합 계 83,053,985 20,322,605 13,916,834 1,053,280 - (13,814,563) (1,331,558) 103,200,583 (주1) 기타 증감액은 관계기업 및 공동기업으로부터의 배당금 수령액입니다. (주2) BBS GmbH는 2020년 7월 14일 현지법원으로부터 임시 도산관리인 선임 명령 및 자산 등의 강제집행 금지명령을 받았습니다. 이에 계속기업으로서의 존속 가능성이 매우 불확실한 바, 도산절차 진행시 예상되는 회수가능액을 산정하여 기존 장부가액을 전액 감액하였습니다.(주석 40 참조) (전반기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 지분법손익 지분법&cr;자본변동 지분법&cr;이익잉여금 처분 기타증감&cr;(주1) 반기말 ㈜나이스디앤비 16,283,165 - 2,567,377 645,386 - - (807,751) 18,688,177 동부사모부동산투자신탁제11호 4,459,471 - 432,277 - - - (415,589) 4,476,159 후퍼소프트㈜ 124,819 - 10,410 - - - - 135,229 매그넘사모투자합자회사와 &cr;그 종속기업 43,125,249 - (5,312,814) 815,687 - - - 38,628,122 ㈜동행복권 11,112,470 - (209,593) - - - - 10,902,877 나이스디지털르네상스&cr;1호신기술사업투자조합 2,740,379 1,200,000 (49,968) 21,940 - - - 3,912,351 나이스디지털르네상스&cr;3호신기술사업투자조합 - 1,528,000 (20,253) - - - - 1,507,747 (주)오픈메이트 426,906 - (465,640) - - - 380,376 341,642 나이스디앤알(주) - 71,414 - - - 6,360,000 6,431,414 합 계 78,272,459 2,728,000 (2,976,790) 1,483,013 - - 5,517,036 85,023,718 (주1) 기타 증감액은 관계기업 및 공동기업으로부터의 배당금 수령액 1,223,340천원과 종속기업투자주식 및 당기손익-공정가치측정금융자산으로부터의 대체액 6,740,376천원이 포함되어 있습니다. &cr;(4) 보고기간종료일 현재 관계기업 및 공동기업의 요약 재무상태는 다음과 같습니다. (당반기말) (단위: 천원) 구 분 유동자산 비유동자산 자산 계 유동부채 비유동부채 부채 계 지배지분 비지배지분 자본 계 ㈜나이스디앤비 61,630,577 25,055,125 86,685,704 18,715,984 1,971,987 20,687,971 60,294,145 5,703,588 65,997,733 나이스아이피파트너스㈜ 251 7,167 7,418 187,016 - 187,016 (179,598) - (179,598) 동부사모부동산투자신탁제11호 706,931 48,854,908 49,561,839 626,465 29,802,701 30,429,166 19,132,673 - 19,132,673 후퍼소프트㈜ 226,689 927,688 1,154,377 35,923 603,000 638,923 515,454 - 515,454 ㈜엄마와 188,187 94,560 282,748 430,634 - 430,634 (147,886) - (147,886) 매그넘사모투자합자회사 127,887,361 45,703,795 173,591,156 39,432,676 - 39,432,676 81,908,480 52,250,000 134,158,480 ㈜동행복권 51,775,767 29,272,385 81,048,152 39,441,598 5,028,816 44,470,414 36,577,738 - 36,577,738 나이스디지털르네상스1호신기술사업투자조합 1,943,493 14,845,681 16,789,174 84,076 - 84,076 16,705,098 - 16,705,098 나이스디지털르네상스3호신기술사업투자조합 921,797 7,563,662 8,485,459 147,108 - 147,108 8,338,351 - 8,338,351 BBS Gmbh와 그 종속기업 34,757,235 40,265,450 75,022,685 18,388,390 30,486,095 48,874,485 26,148,200 - 26,148,200 나이스디앤알(주) 16,289,234 5,095,982 21,385,216 3,310,025 451,700 3,761,725 17,623,491 - 17,623,491 (주) 상기 요약 재무정보는 지분취득 시 발생한 공정가치 조정 및 연결실체와의 회계정책 차이조정 등은 반영한 후의 금액입니다. 다만 관계기업 및 공동기업에 대하여 연결실체가 인식하는 영업권과 내부거래는 반영하기 전의 금액입니다. &cr;(전기말) (단위: 천원) 구 분 유동자산 비유동자산 자산 계 유동부채 비유동부채 부채 계 지배지분 비지배지분 자본 계 ㈜나이스디앤비 53,601,459 25,074,094 78,675,555 16,907,562 1,677,917 18,585,479 54,519,383 5,570,693 60,090,076 나이스아이피파트너스㈜ 45,094 7,327 52,421 225,590 - 225,590 (173,169) - (173,169) 동부사모부동산투자신탁제11호 760,809 48,798,698 49,559,507 626,474 29,802,701 30,429,175 19,130,332 - 19,130,332 후퍼소프트㈜ 169,186 916,290 1,085,476 48,568 523,265 571,833 513,643 - 513,643 ㈜엄마와 233,550 105,450 339,001 390,489 - 390,489 (51,488) - (51,488) 매그넘사모투자합자회사 18,387,192 124,955,980 143,343,172 4,926,762 32,020,000 36,946,762 54,146,410 52,250,000 106,396,410 ㈜동행복권 47,319,820 33,890,560 81,210,380 39,918,617 4,936,322 44,854,939 36,355,441 - 36,355,441 나이스디지털르네상스1호신기술사업투자조합 1,120,620 15,272,601 16,393,221 83,893 - 83,893 16,309,328 - 16,309,328 나이스디지털르네상스3호신기술사업투자조합 185,826 7,898,826 8,084,652 49,261 - 49,261 8,035,391 - 8,035,391 나이스디앤알(주) 16,497,155 5,942,976 22,440,131 4,604,457 106,921 4,711,378 17,728,753 - 17,728,753 (주) 상기 요약 재무정보는 지분취득 시 발생한 공정가치 조정 및 연결실체와의 회계정책 차이조정 등은 반영한 후의 금액입니다. 다만 관계기업 및 공동기업에 대하여 연결실체가 인식하는 영업권과 내부거래는 반영하기 전의 금액입니다. &cr;(5) 당반기와 전반기 중 관계기업 및 공동기업의 요약 경영성과는 다음과 같습니다. (당반기) (단위: 천원) 구 분 영업수익 영업손익 반기순손익 기타포괄손익 반기총포괄손익 ㈜나이스디앤비 44,190,092 9,976,694 8,600,424 - 8,600,424 나이스아이피파트너스㈜ - (2,582) (6,429) - (6,429) 동부사모부동산투자신탁제11호 1,348,724 1,276,476 780,624 - 780,624 후퍼소프트㈜ 286,527 7,073 303 - 303 ㈜엄마와 203,094 (120,186) (196,263) - (196,263) 매그넘사모투자합자회사 28,886,719 26,127,599 26,127,599 - 26,127,599 ㈜동행복권 13,909,858 403,571 208,500 14,334 222,834 나이스디지털르네상스1호신기술사업투자조합 562,261 395,770 395,770 - 395,770 나이스디지털르네상스3호신기술사업투자조합 149,194 (57,109) 302,961 - 302,961 BBS Gmbh와 그 종속기업 37,285,305 (15,439,223) (16,265,545) - (16,265,545) 나이스디앤알(주) 9,936,263 539,891 446,066 - 446,066 (주) 상기 요약 재무정보는 지분취득 시 발생한 공정가치 조정 및 연결실체와의 회계정책 차이조정 등은 반영한 후의 금액입니다. 다만 관계기업 및 공동기업에 대하여 연결실체가 인식하는 영업권과 내부거래는 반영하기 전의 금액입니다. 한편, 관계기업으로 분류되기 이전 또는 관계기업에서 제외된 이후의 경영성과는 제외된 금액입니다. &cr;(전반기) (단위: 천원) 구 분 영업수익 영업손익 반기순손익 기타포괄손익 반기총포괄손익 ㈜나이스디앤비 40,955,604 8,593,889 7,412,524 - 7,412,524 나이스아이피파트너스㈜ 32,793 30,910 26,063 - 26,063 동부사모부동산투자신탁제11호 1,342,059 78,365 773,666 490,028 1,263,694 후퍼소프트㈜ 420,477 46,835 - 41,986 41,986 ㈜엄마와 543,403 (102,808) (120,626) 22,402 (98,224) 매그넘사모투자합자회사와 &cr;그 종속기업 450 (8,244,017) (8,244,017) - (8,244,017) ㈜동행복권 26,193,391 (356,475) (730,237) - (730,237) 나이스디지털르네상스&cr;1호신기술사업투자조합 3,645 (207,616) (207,616) - (207,616) 나이스디지털르네상스&cr;3호신기술사업투자조합 447 (98,735) (98,735) - (98,735) (주)오픈메이트 1,331,125 (892,393) 189,832 (1,105,002) (915,170) 나이스디앤알(주) 12,158,679 288,455 222,653 (437) 222,216 (주) 상기 요약 재무정보는 지분취득 시 발생한 공정가치 조정 및 연결실체와의 회계정책 차이조정 등은 반영한 후의 금액입니다. 다만 관계기업 및 공동기업에 대하여 연결실체가 인식하는 영업권과 내부거래는 반영하기 전의 금액입니다. 한편, 관계기업으로 분류되기 이전 또는 관계기업에서 제외된 이후의 경영성과는 제외된 금액입니다. &cr;(6) 보고기간종료일 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업 및 공동기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (당반기말) (단위: 천원) 구 분 피투자기업의 순자산(A) 지분율(B) 순자산 지분금액(AXB) 투자차액 미실현손익 미반영손익 누적손상차손 장부가액 ㈜나이스디앤비 60,294,145 34.97 21,083,374 477,960 - - - 21,561,334 나이스아이피파트너스㈜ (179,598) 50.00 (89,799) 51,802 - 37,997 - - 동부사모부동산투자신탁제11호 19,132,673 50.00 9,566,338 - (4,999,256) - - 4,567,082 후퍼소프트㈜ 515,454 25.00 128,864 - - - - 128,864 ㈜엄마와 (147,886) 10.33 (15,278) - - 27,513 (12,235) - 매그넘사모투자합자회사(주1) 81,908,480 64.44 52,785,465 - - - - 52,785,465 ㈜동행복권 36,577,738 30.40 11,119,633 - - - - 11,119,633 나이스디지털르네상스1호신기술사업투자조합 16,705,098 24.07 4,020,481 - - - - 4,020,481 나이스디지털르네상스3호신기술사업투자조합 8,338,351 20.51 1,710,431 - - - - 1,710,431 BBS Gmbh와 그 종속기업 26,148,200 40.01 10,462,212 3,352,351 - - (13,814,563) - 나이스디앤알(주) 17,623,491 32.47 5,722,017 1,585,276 - - - 7,307,293 합 계 103,200,583 (주1) 선순위투자자에 대한 보장수익률이 존재하므로 단순 지분율과 차이가 발생합니다. (전기말) (단위: 천원) 구 분 피투자기업의 순자산(A) 지분율(B) 순자산 지분금액(AXB) 투자차액 미실현손익 미반영손익 누적손상차손 장부가액 ㈜나이스디앤비 54,519,383 34.97 19,064,083 477,960 - - - 19,542,043 나이스아이피파트너스㈜ (173,169) 50.00 (86,584) 51,802 - 34,782 - - 동부사모부동산투자신탁제11호 19,130,332 50.00 9,565,166 - (5,044,644) - - 4,520,522 후퍼소프트㈜ 513,643 25.00 128,411 - - - - 128,411 ㈜엄마와 (51,488) 10.46 (5,383) - - 17,618 (12,235) - 매그넘사모투자합자회사(주1) 54,146,410 64.44 34,894,353 - - - - 34,894,353 ㈜동행복권 36,355,441 30.04 11,052,054 - - - - 11,052,054 나이스디지털르네상스1호신기술사업투자조합 16,309,328 24.07 3,925,230 - - - - 3,925,230 나이스디지털르네상스3호신기술사업투자조합 8,035,391 20.51 1,648,285 - - - - 1,648,285 나이스디앤알(주) 17,728,753 32.47 5,756,193 1,586,894 - - - 7,343,087 합 계 83,053,985 (주1) 선순위투자자에 대한 보장수익률이 존재하므로 단순 지분율과 차이가 발생합니다. &cr;19. 장기성매출채권및기타채권 &cr; 보고기간종료일 현재 장기성매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 장기대여금(주1) 25,643,712 15,537,330 차감: 손실충당금 (272,464) (272,464) 장기대여금(순액) 25,371,248 15,264,866 장기성매출채권 1,556,347 1,560,155 차감: 손실충당금 (109,536) (109,536) 장기성매출채권(순액) 1,446,811 1,450,619 보증금 32,603,910 32,993,462 합 계 59,421,969 49,708,947 (주1) 장기매출채권및기타채권 중 BBS GmbH 장기대여금 20,252,850천원에 대하여연대보증인으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.&cr;&cr; 20. 기타비유동자산 &cr; 보고기간종료일 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 장기선급비용 36,759,330 34,275,930 차감: 손실충당금 (95,758) (100,263) 장기선급비용(순액) 36,663,572 34,175,667 기타의투자자산 2,088,572 1,694,355 합 계 38,752,144 35,870,022 &cr;21. 매입채무및기타채무 &cr;보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 매입채무 51,888,245 67,421,827 미지급금 73,780,094 62,831,837 미지급비용 69,499,095 71,421,716 예수보증금 2,607,778 5,723,557 임대보증금 5,564,030 5,055,728 합 계 203,339,242 212,454,665 &cr; 22. 차입금 (1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입금 종류 이자율(%) 금 액 상환방법 당반기말 전기말 기업일반한도대출 0.76~7.89 378,339,592 348,318,011 만기일시상환 시설자금대출 1.34~4.09 26,073,767 11,720,000 만기일시상환 유동성장기차입금 2.69~4.60 28,821,403 25,368,741 분할상환 전자단기사채 - - 24,826,974 만기일시상환 매출채권할인 - - 257,454 만기일시상환 사모사채 4.00 5,000,000 5,000,000 만기일시상환 USANCE 2.45~3.49 11,717,364 12,704,820 만기일시상환 매각예정부채 - - (57,461,115) - 합 계 449,952,126 370,734,885 &cr;(2) 보고기간 종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입금 종류 이자율(%) 금 액 상환방법 당반기말 전기말 시설대 1.54~3.93 62,636,637 48,493,713 분할상환 일반대 1.34~3.10 72,646,659 65,687,239 만기일시상환 전환사채 0.00 10,000,000 - 만기일시상환 이자율스왑 3.32 11,000,000 27,000,000 만기일시상환 차감: 유동성장기부채 (28,821,403) (25,368,741) 차감: 매각예정부채 - (8,588,573) 합 계 127,461,893 107,223,638 (3) 보고기간종료일 현재 연결실체는 상기의 차입금과 관련하여 연결실체가 소유하고 있는 유형자산(채권최고액 230,137,854천원)을 담보로 제공하고 있습니다.&cr; 23. 기타유동금융부채 및 기타비유동금융부채 보고기간종료일 현재 기타유동금융부채 및 기타비유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 기타유동금융부채: 금융보증부채 2,592,352 134,332 기타비유동금융부채: 장기미지급비용 48,306 - 장기미지급금 11,252,566 918,516 금융보증부채 649,854 38,609 합 계 11,950,726 957,125 &cr;24. 기타유동부채 및 기타비유동부채 보고기간종료일 현재 기타유동부채 및 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 기타유동부채: 예수금 28,226,134 25,288,299 선수금 412,330,209 379,682,322 선수수익 930,120 620,988 기타 5,117,254 2,258,610 합 계 446,603,717 407,850,219 기타비유동부채: 장기선수수익 2,331,023 2,494,406 기타충당부채 438,191 369,086 합 계 2,769,214 2,863,492 &cr; 25. 법인세비용&cr; (1) 연결실체의 당반기 손익에 반영된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 법인세부담액(법인세 추납액ㆍ환급액 포함) 10,239,468 24,616,121 14,140,684 21,241,272 일시적 차이로 인한 이연법인세 변동액(주1) 351,742 (3,750,633) 1,830,764 1,481,414 자본에 직접 반영된 법인세비용 (37,834) (482,095) (41,962) (308,161) 법인세비용 10,553,376 20,383,393 15,929,486 22,414,525 (주1) 일시적 차이로 인한 반기말 순이연법인세자산 26,180,451 26,180,451 14,892,225 14,892,225 종속기업취득및처분으로 인한 이연법인세부채 변동액 338,476 1,128,708 - (295,808) 일시적 차이로 인한 기초 순이연법인세자산 26,193,717 21,301,110 16,722,989 16,669,447 일시적 차이로 인한 이연법인세 변동액 (351,742) 3,750,633 (1,830,764) (1,481,414) (주2) 계속영업이익법인세비용 10,553,376 20,383,393 13,989,795 20,698,135 중단영업이익법인세비용 - - 1,939,691 1,716,390 법인세비용 계 10,553,376 20,383,393 15,929,486 22,414,525 &cr;(2) 연결실체의 당반기와 전반기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 법인세비용차감전계속영업이익 25,319,657 53,108,334 47,618,822 81,793,849 법인세비용차감전중단영업이익 1,731,631 1,889,808 (3,610,281) (9,012,479) 법인세비용차감전순이익 27,051,288 54,998,142 44,008,541 72,781,370 적용세율에 따른 세부담액 6,430,911 13,078,550 10,534,567 17,382,092 조정사항 : 비과세수익 - - - - 비공제비용 1,403,096 3,009,159 (146,157) 92,622 일시적차이 중 이연법인세 미인식 효과 320,500 101,288 (3,591,039) (3,493,910) 법인세추납액(환급액) 2,411,093 1,067,891 783,361 (1,694,295) 기타(세율차이 등) (12,224) 3,126,505 8,348,754 10,128,016 법인세비용 10,553,376 20,383,393 15,929,486 22,414,525 유효세율(법인세비용/세전이익) 39.0% 37.1% 36.2% 30.8% &cr; 26. 퇴직급여제도 &cr;(1) 연결실체는 자격을 갖춘 임직원들을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 연결실체의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 임직원들이 확정기여형의 가득조건을 충족하기 전에 퇴사하는 경우에 연결실체가 지불해야 할 기여금은 상실되는 기여금만큼 감소하게 됩니다.&cr;&cr;연결포괄손익계산서에 인식된 종업원급여비용 중 2,301,147천원(전반기 : 3,925,051천원)은 퇴직급여제도에서 규정하고 있는 비율에 따라 연결실체가 퇴직급여제도에 납입한 기여금을 나타내고 있습니다.&cr; &cr;(2) 보고기간종료일 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결실체의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 118,375,149 113,110,058 사외적립자산의 공정가치 (101,458,879) (100,696,827) 순확정급여부채 16,916,270 12,413,231 (3) 당반기와 전반기 중 순확정급여부채의 변동내용은 다음과 같습니다.&cr; (당반기) (단위: 천원) 구 분 확정급여채무&cr;현재가치 사외적립자산 순확정급여부채 기초 113,110,058 (100,696,827) 12,413,231 당기손익으로 인식되는 금액 당기근무원가 8,794,056 - 8,794,056 이자비용(이자수익) 834,095 (878,278) (44,183) 소 계 9,628,151 (878,278) 8,749,873 기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소 - 56,463 56,463 기여금 - (3,507,967) (3,507,967) 제도에서 지급한 금액 (5,086,795) 4,819,782 (267,013) 전출입 723,735 (1,252,051) (528,316) 기말 118,375,149 (101,458,879) 16,916,270 &cr;(전반기) (단위: 천원) 구 분 확정급여채무&cr;현재가치 사외적립자산 순확정급여부채 기초 99,167,894 (88,101,629) 11,066,265 당기손익으로 인식되는 금액 당기근무원가 7,813,889 - 7,813,889 이자비용(이자수익) 838,696 (860,787) (22,091) 소 계 8,652,585 (860,787) 7,791,798 기여금 - (3,925,051) (3,925,051) 제도에서 지급한 금액 (5,539,324) 5,258,995 (280,329) 관계사전출입 497,346 (124,864) 372,482 사업결합으로 인한 변동 (2,820,530) 1,810,346 (1,010,184) 반기말 99,957,971 (85,942,990) 14,014,981 &cr; 27. 자본금 &cr; 보고기간종료일 현재 연결실체의 자본금의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당반기말 전기말 발행할 주식의 총수 200,000,000주 200,000,000주 1주당 액면금액 500원 500원 발행한 주식의 수 37,882,300주 37,882,300주 자본금 18,941,150,000원 18,941,150,000원 28. 기타불입자본 및 기타자본구성요소 &cr; (1) 보고기간종료일 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 주식발행초과금 207,229,888 207,229,888 자기주식처분이익 7,864,891 7,864,891 주식선택권 541,064 220,224 기타자본잉여금 30,290,661 25,203,873 자기주식 (379,457) - 기타자본조정 (4,975,294) (4,975,294) 합 계 240,571,753 235,543,582 &cr;(2) 당반기와 전반기 중 기타불입자본의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 235,543,582 215,776,310 자기주식의 취득 (379,457) - 주식선택권 320,840 68,710 종속기업지분의 추가취득 및 처분 5,086,788 2,367,097 반기말 240,571,753 218,212,117 &cr;(3) 보고기간종료일 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (1,567,381) (1,567,716) 외화환산적립금 6,710,828 5,582,310 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분 807,937 (245,348) 합 계 5,951,384 3,769,246 &cr;(4) 당반기와 전반기 중 기타자본구성요소의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 3,769,246 1,547,296 매도가능증권평가손익: 평가손익 334 - 법인세효과 - - 외화환산적립금: 당기외환차이 1,317,914 2,826,146 법인세효과 (189,396) (111,188) 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분: 지분변동 1,053,280 1,484,836 법인세효과 6 (84,564) 반기말 5,951,384 5,662,526 &cr;&cr;29. 주식기준보상&cr; (1) 보고기간종료일 현재 임직원에 대하여 부여한 주식선택권 내역은 다음과 같습니다. 부여일 발행할 주식 총수 부여방법(주1) 행사가격 행사가능기간 가득조건 2019년 3월 28일 150,000주 신주교부,&cr;자기주식교부,&cr;차액보상 19,229원 2022년 3월 29일&cr;~2026년 3월 28일 부여일로부터 3년간 근무 2020년 3월 27일 230,000주 신주교부,&cr;자기주식교부,&cr;차액보상 16,789원 2022년 3월 28일&cr;~2027년 3월 27일 부여일로부터 2년간 근무 (주1) 주식교부 방식에 따라 지급하며, 연결실체가 차액보상방식으로 지급하기로 정하는 경우 차액보상방식에 따라 지급할 수 있습니다. &cr;(2) 당반기 중 주식선택권의 수량과 가중평균행사가격의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 주식매수선택권 수량 가중평균행사가격 기초 잔여주 190,000 19,229 부여 주식수 280,000 16,789 소멸 주식수 (90,000) (17,775) 반기말 잔여주 380,000 17,775 &cr;(3) 연결실체에 부여된 주식선택권의 보상원가는 이항모형을 이용한 공정가액접근법을 적용하여 산정하였으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 부여일 2019년 3월 28일 2020년 3월 27일 부여된 선택권의 공정가치 4,173 6,858 부여일 직전일의 종가 19,650 16,150 주가변동성 18.68% 40.42% 무위험수익률 1.832% 1.395% &cr;(4) 당반기 및 전반기 중 비용으로 인식한 주식기준보상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 당기보상원가 320,840 88,090 누적인식 총 보상원가 541,064 88,090 잔여보상원가 1,662,151 704,717 총 보상원가 2,203,215 792,807 &cr;30. 이익잉여금과 배당금&cr; (1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 이익준비금(주1) 7,770,107 6,898,814 기업발전적립금 1,000,000 1,000,000 임의적립금 8,758,961 8,758,961 미처분이익잉여금 408,300,970 410,768,627 합 계 425,830,038 427,426,402 (주1) 연결실체는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 이익배당 목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. &cr; (2) 당반기와 전반기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 427,426,402 408,035,421 지배주주순이익 7,134,314 28,311,540 배당금 지급 (8,712,929) (6,818,813) 기타 (17,749) - 반기말 425,830,038 429,528,148 &cr;(3) 당반기와 전반기 중 지배기업의 배당금 지급내역은 다음과 같습니다.&cr; (당반기) (단위: 천원) 주식의 종류 총발행주식수 자기주식수 배당주식수 주당 배당금 배당금 합계 보통주 37,882,300주 - 37,882,300주 230원 8,712,929 &cr;(전반기) (단위: 천원) 주식의 종류 총발행주식수 자기주식수 배당주식수 주당 배당금 배당금 합계 보통주 37,882,300주 - 37,882,300주 180원 6,818,813 31. 주당이익 &cr; (1) 기본주당이익 &cr;기본주당이익은 지배기업의 보통주당기순이익을 지배기업이 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당기와 전기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정한 것입니다. (단위: 원, 주) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 지배기업의 계속영업이익 2,482,869,461 5,301,570,824 21,600,809,229 38,436,145,446 지배기업의 중단영업이익 1,722,019,297 1,832,743,282 (5,229,205,940) (10,124,605,407) 지배기업의 보통주반기순이익(A) 4,204,888,758 7,134,314,106 16,371,603,289 28,311,540,039 가중평균 유통보통주식수(B) 37,879,124 37,867,306 37,882,300 37,882,300 기본주당이익(A/B) 111 188 432 747 계속영업이익 66 140 570 1,015 중단영업손실 45 48 (138) (268) (2) 희석주당이익 희석효과가 있는 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당이익은 산정하지 아니하였습니다. 32. 기타영업비용 &cr; 당반기와 전반기 중 발생한 기타영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 대손상각비 472,858 1,255,521 612,193 970,590 통신비 1,957,437 3,823,447 1,672,061 3,388,799 전산통신비 1,447,796 2,945,738 1,090,672 2,560,298 전산운영비 3,638,875 5,673,534 2,829,044 5,256,923 지급수수료 137,193,200 260,936,161 110,653,941 222,163,133 여비교통비 668,258 1,345,988 1,177,926 2,247,193 지급임차료 4,291,477 10,976,911 2,805,187 10,810,575 업무추진비 1,123,391 2,104,263 1,487,146 2,648,830 세금과공과 1,139,267 2,550,324 875,014 2,130,895 광고선전비 8,718,718 16,578,250 7,151,908 14,279,179 경조금 138,311 334,275 184,372 388,642 수도광열비 2,380,509 5,255,667 2,385,350 4,795,423 정보이용료 367,782 876,164 313,627 825,434 보험료 936,223 1,814,309 824,448 1,610,760 수선비 697,143 1,551,126 842,784 1,538,038 차량유지비 689,830 1,424,023 629,772 1,738,557 소모품비 1,463,743 3,752,932 3,275,179 5,608,748 교육훈련비 87,453 264,269 346,937 612,748 인쇄비 2,439,521 5,096,372 4,680,332 8,439,234 사무실관리비 1,152,592 2,381,673 1,016,405 2,531,100 도서신문비 40,543 78,953 33,127 60,158 운송비 2,091,587 3,585,122 1,435,735 2,342,581 경상개발비 3,490,769 6,063,612 5,205,217 6,247,870 조사연구용역비 1,758,404 3,174,025 1,428,584 2,446,685 리스료 13,456 30,271 (256,711) 9,517 잡비 2,653,668 3,562,644 2,072,353 2,660,152 상품 및 제품원가 94,217,344 188,473,374 80,621,928 141,973,552 합 계 275,270,155 535,908,948 235,394,531 450,285,614 33. 금융수익 및 금융비용 연결실체는 금융상품에서 발생하는 이자수익(비용)을 금융수익(비용)으로 분류하고 있으며, 이 에 따라 당반기와 전반기 중 발생한 금융손익의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익: 예치금 1,074,635 3,505,225 1,367,778 2,568,489 기타 이자수익 1,431,682 1,701,764 636,036 1,235,092 소 계 2,506,317 5,206,989 2,003,814 3,803,581 이자비용: 은행당좌차월 및 대출금이자 3,069,140 7,080,610 3,670,444 7,216,711 기타 이자비용 1,532,909 2,189,394 1,315,566 1,880,069 소 계 4,602,049 9,270,004 4,986,010 9,096,780 순금융비용 (2,095,732) (4,063,015) (2,982,196) (5,293,199) 34. 기타영업외수익 &cr; 당반기와 전반기 중 발생한 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 임대수입 9,725 12,570 20,182 21,757 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 86,858 90,108 833,946 3,461,403 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 718 49,706 - - 유형자산처분이익 41,115 66,913 1,326,475 1,340,249 무형자산처분이익 14,767 14,767 - - 외환차익 4,393,148 9,582,617 3,361,255 4,165,657 외화환산이익 (2,324,153) 2,463,193 1,123,258 2,751,200 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 - - (91,788) 7,131,767 매각예정자산처분이익 - 9,623 - - 잡이익 1,372,020 3,508,490 952,430 2,144,487 합 계 3,594,198 15,797,987 7,525,758 21,016,520 &cr;35. 기타영업외비용 &cr; 당반기와 전반기 중 발생한 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 외환차손 2,787,232 4,313,277 1,500,585 1,877,179 외화환산손실 (427,349) 3,288,612 1,268,009 2,163,551 기부금 159,063 607,734 52,617 353,022 당기손익-공정가치측정&cr;금융자산평가손실 726,697 5,519,208 - - 당기손익-공정가치측정&cr;금융자산처분손실 - 11,953 24,250 24,250 당기손익-공정가치측정&cr; 금융부채평가손실 2,404,560 17,900,133 - - 유형자산처분손실 202,840 202,867 47,399 53,742 무형자산처분손실 8,428 8,428 - 9,747 무형자산손상차손 - - - 26,180 관계기업투자주식손상차손 13,814,563 13,814,563 - - 잡손실 3,958,377 5,469,988 504,989 762,762 합 계 23,634,411 51,136,763 3,397,849 5,270,433 &cr;36. 특수관계자 거래 &cr;(1) 보고기간종료일 현재 연결실체의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 구 분 회사명 종속기업 나이스신용정보㈜, 나이스신용평가㈜, 나이스씨엠에스㈜, 나이스파크둔산㈜&cr;나이스인베스트먼트㈜, 나이스인프라㈜, 나이스정보통신㈜, 나이스평가정보㈜,&cr;나이스피앤아이㈜, ㈜나이스엘엠에스, 케이아이에스정보통신㈜, 한국전자금융㈜, &cr;㈜리페이퍼, 나이스지니데이타㈜, ㈜오케이포스, ㈜버드뷰, ㈜닥터스텍, 나이스페이먼츠㈜, 나이스플러스(주), 나이스네트워크(주), NICE INFO VIETVAN CO., LTD, &cr;PT.IONPay Networks, LMS VINA COMPANY LIMITED, LMS SHENZHEN CO.,LTD, &cr; NICE RETAIL VIETNAM CO.,LTD, LMS TRADING VIETNAM CO., LTD, ㈜모먼츠컴퍼니,NICE TECH CENTER VIETNAM CO.,LTD, ㈜아이티엠반도체와 그 종속기업, &cr;나이스비스니스플랫폼㈜, 엔비피상생대부㈜, NICE LMS Hungary CO., LTD., (주)씨유엔, (주 )제 이티넷, (주)티페이, (주)티페이정산, (주)티페이대부, (유)지에이피, (유)지에이에스 , 나이스디더블유알(주) 관계기업 및 공동기업 나이스아이피파트너스㈜, 동부사모부동산투자신탁제11호, ㈜나이스디앤비,&cr;㈜엄마와, 후퍼㈜, 매그넘사모투자합자회사, ㈜동행복권, &cr;나이스디지털르네상스1호신기술사업투자조합, 나이스디지털르네상스3호신기술사업투자조합, 나이스디앤알㈜(구, 나이스데이타㈜), BBS Gmbh 기타 특수관계자 나이스투자파트너스㈜, 서울전자통신㈜, 에스투비네트워크㈜, ㈜지니틱스, Seo Kyung(H.K.) Electronics Ltd., Seoul Electronics(M) SDN. BHD., SET VINA Co.,Ltd., &cr;나이스에이앤아이㈜, 디오홀딩스유한회사, BBS of America (주) 당반기 중 (주 )제 이티넷, (주)티페이, (주)티페이정산, (주)티페이대부, (유)지에이피, (유)지에이에스, 나이스디더블유알(주) 가 종속기업에에 포함되었습니다. (주) 당반기 중 (주 )무 노 스에서 나이스네트워크(주)가 분할 신설되었으며 (주 )무 노 스는 사명을 나이스플러스(주)로 변경하였습니다. (주) 당반기 중 나이스에프앤아이(주)의 사명이 나이스투자파트너스(주)로 변경되었습니다. (2) 지 배기업과 종속 기업 사이의 거래는 연결시 제거되었으며, 주석으로 공시되지 않습니다.&cr;&cr;1) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내역(자금거래, 지분거래 제외)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 당반기 전반기 수익(주1) 비용(주2) 수익(주1) 비용 관계기업 및 &cr; 공동기업 나이스아이피파트너스㈜ 894 - 882 - 동부사모부동산투자신탁제11호 - 1,348,695 - 1,337,991 ㈜나이스디앤비 2,921,972 201,827 2,216,915 240,692 ㈜동행복권 2,807,153 610 2,868,652 - 후퍼㈜ 59 57,254 159 76,318 BBS GmbH 379,649 - - - 나이스디앤알㈜(舊 나이스데이터㈜) 419,109 439,666 451,871 174,904 기타&cr; 특수관계자 나이스투자파트너스(주)(舊 나이스에프앤아이㈜) 3,159 - 3,995 - 서울전자통신㈜ 234,228 15,650,619 177,247 13,539,713 ㈜지니틱스 2,863 - 2,880 - 나이스에이앤아이 5,041 - 9,247 17,077 디오홀딩스 7,808 24,795 - 에스투비네트워크 64,425 1,362,625 32,451 134,895 임직원 등 108,235 - 170,082 135,178 합 계 6,954,595 19,061,296 5,959,176 15,656,768 (주1) 당반기와 전반기 중 특수관계자로부터의 배당금수익 942,375천원(전반기: 1,223,339천원)이 제외된 금액이며, 특수관계자별 금액은 아래와 같습니다. (주2) 기업회계기준서 제1116호의 도입으로 증가된 사용권자산과 관련된 비용은 포함되어 있지 않습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 동부사모부동산투자신탁제11호 - 415,589 ㈜나이스디앤비 942,375 807,750 합 계 942,375 1,223,339 &cr;2) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 중요한 영업상의 채권ㆍ채무의 내역(차입금 및 대여금 포함)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 특수관계자 명칭 당반기말 전기말 채권 채무 채권 채무 관계기업 나이스아이피파트너스㈜ 32,092 7,007 31,921 7,007 동부사모부동산투자신탁제11호 2,090,701 - 2,002,701 - ㈜나이스디앤비 594,406 883,722 478,314 703,208 동행복권 452,046 1,053,701 450,966 549,561 후퍼㈜ - 2,544 - 2,978 BBS GmbH 20,543,603 - - 나이스디앤알㈜(舊 나이스데이터㈜) 47,710 399,721 80,038 380,536 기타 특수관계자 나이스투자파트너스(주)(舊나이스에프앤아이㈜) - - 3,476 - 나이스에이앤아이㈜ - - 1,384 490 서울전자통신㈜ 55,587 2,524,456 5,103,393 2,838,416 ㈜지니틱스 495 - - 12,822 디오홀딩스 - - 1,000,411 - 에스투비네트워크㈜ 6,203,928 145,544 10,525,499 14,766 임직원 등 170,276 - 11,052,228 - 합 계 30,190,844 5,016,695 30,730,331 4,509,784 (주1) 기업회계기준서 제1116호의 도입으로 증가된 리스부채는 포함되어 있지 않습니다. &cr; &cr;(3) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 대여거래내역은 다음과 같습니다. (당반기) (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 기초 증가 감소 기말 기타특수관계자 에스투비네트워크㈜ 9,300,000 1,500,000 (5,800,000) 5,000,000 디오홀딩스 1,000,000 - (1,000,000) - 서울전자통신㈜ 5,000,000 - (5,000,000) - 임직원 10,953,649 1,600,000 (12,385,000) 168,649 관계기업 BBS GmbH - 20,252,850 - 20,252,850 합 계 26,253,649 23,352,850 (24,185,000) 25,421,499 &cr;(전반기) (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 기초 증가 감소 기말 기타특수관계자 에스투비네트워크㈜ 10,500,000 - (1,200,000) 9,300,000 디오홀딩스 1,000,000 - - 1,000,000 나이스에이앤아이㈜ 1,500,000 - - 1,500,000 서울전자통신㈜ - 5,000,000 - 5,000,000 임직원 6,828,649 5,615,000 (500,000) 11,943,649 합 계 19,828,649 10,615,000 (1,700,000) 28,743,649 &cr; &cr;(4) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 지분거래내역은다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 거래내역 당반기 전반기 관계기업 BBS Gmbh 유상증자 20,322,605 - 합 계 22,322,605 - (5) 보고기간종료일 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증 및 담보제공의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제공한 기업 제공받은 기업 한도금액 지급보증 나이스인프라㈜ 나이스아이피파트너스㈜ 235,200 서울전자통신㈜ 4,800,000 (주)나이스홀딩스 BBS GmbH 6,480,912 합계 11,516,112 (6) 당반기와 전반기 중 지배기업의 주요 경영진 에 대한 보상내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 단기종업원급여 730,180 703,524 퇴직급여 39,182 31,108 주식기준보상 178,885 88,090 합 계 948,247 822,722 (7) 연결실체는 종업원의 우리사주 취득을 위하여 주식취득 대금 및 주택자금을 지원하고 있으며, 당반기말과 전기말 현재 대여금 잔액은 304,241 천원과 383,168천원입니다. 37. 우발부채와 약정사항 &cr; (1) 보고기간종료일 현재 현재 금융기관 등과 체결하고 있는 주요 약정사항은 다음과같습니다. (단위: 천원) 금융기관명 한도금액 내역 우리은행 100,838,977 시설자금대출 등 씨티은행 10,000,000 시설자금대출 등 신한은행 59,337,520 시설자금대출 등 대구은행 58,000,000 운전자금대출 경남은행 23,500,000 기업일반대출 Vietcom Bank 14,408,400 시설자금대출 NH농협은행 63,279,616 시설자금대출 등 MB Bank 12,007,000 시설자금대출 KEXIM 32,007,000 무역금융대출 등 KEB하나은행 10,842,240 운전자금대출 등 KDB산업은행 139,560,075 시설자금대출 등 KB국민은행 78,707,000 기업일반대출 등 IBK기업은행 34,145,800 시설자금대출 등 BIDV Bank 12,007,000 기업일반대출 &cr;(2) 보고기간종료일 현재 연결실체는 계약입찰 및 이행 등과 관련하여 서울보증보험㈜ 등으로 부터 21,878,798천원의 보 증을 제공받고 있습니 다. 한편, 제휴 CD서비스 이용 계약과 관련하여 KEB하나은행 등으로부터 72,280,384천원의 지급보증을 제공받고 있습니다. &cr; (3) 보고기간종료일 현재 연결실체의 현금서비스 업무대행관련 운영자금에 대한 견질용으로 약속어음 11매(3,520,000천원)와 백지수표 5매가 관련 금융기관에 담보로 제공되어 있습니다.&cr;&cr;(4) 보고기간종료일 현재 연결실체를 피고로 하여 계류중인 소송사건은 19건(소송가액: 97,424,132천원)이며, 이러한 소송의 결과가 연결실체의 연결재무제표에 미칠 영향을 현재로서는 합리적으로 예측할 수 없습니다. &cr;&cr; (5) 관계기업인 BBS Gmbh의 풋옵션 이행보증과 관련하여 신한은행으로부터 2,183,257천원의 외화지급보증을 제공받고 있습니다. &cr;&cr; (6) 보고기간종료일 현재 연결실체는 ㈜나이스엘엠에스가 발행하는 사채에 투자하는나이스제3차 유한회사에 대한 자금보충약정 (약정한도액 4,580,000천원)을 체결하고 있습니다. &cr;(7) 보고기간종료일 현재 연결실체를 포함한 매그넘사모투자합자회사의 후순위 유한책임사원은 매그넘사모투자합자회사 관련하여 선순위투자자(금융기관 등) 보유 지분의 50%까지 매수할 수 있는 권리를 가지고 있습니다. 또한 ㈜디오가 약정된 경영 성과에 미달할 경우 매그넘사모투자합자회사의 종속기업인 디오홀딩스유한회사가 보유한 ㈜디오의 주식과 전환사채를 매수할 의무를 보유하고 있습니다. 연결실체 보유지분에 해당하는 매수의무의 공정가치는 당반기말 현재 32,739,796천원이며 당기손익-공정가치측정금융부채로 계상되어 있습니다.&cr; 38. 사업결합&cr; (1) 당반기 중 발생한 사업결합의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원) 구 분 주요 영업활동 취득일 취득주식수 지분율(%) 이전대가 (주)제이티넷 기타 전기 통신업 2020.03.20 48,081,563 95.70 46,604,869 &cr; (2) 당반기 중 발생한 사업결합의 이전대가의 공정가치는 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원) 구 분 (주)제이티넷 현금및현금성자산 46,604,869 &cr;(3) 당반기에 발생한 사업결합으로 인하여 취득일에 취득한 자산과 인수한 부채의 공정가치는 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원) 구 분 (주)제이티넷 현금및현금성자산 12,585,711 기타단기금융자산 3,045,225 매출채권및기타채권 7,449,480 기타유동자산 9,011,758 재고자산 611,056 장기성매출채권및기타채권 2,180,362 장기성기타포괄손익-공정가치측정금융자산 4,841,006 유형자산 11,702,476 무형자산 4,510,101 기타비유동자산 6,905,105 이연법인세자산 790,232 매입채무및기타채무 (8,787,802) 단기차입금 (2,800,000) 기타유동금융부채 (439,270) 기타유동부채 (673,459) 퇴직급여채무 (1,182,304) 기타비유동금융부채 (210,952) 기타비유동부채 (48,306) 이연법인세부채 (524,663) 식별가능한 순자산 공정가치 합계 48,965,756 &cr;(4) 당반기 중 발생한 사업결합에서 발생한 염가매수차익은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원) 구 분 (주)제이티넷 이전대가 46,604,869 차감: 식별가능한 취득한 순자산의 공정가치 (48,965,756) 비지배주주지분 2,103,026 염가매수차익 (257,861) (5) 당반기 중 발생한 사업결합으로 인한 순현금유출은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원) 구 분 (주)제이티넷 현금으로 지급한 대가 46,604,869 차감: 취득한 현금 및 현금성자산 (12,585,712) 차감 계 34,019,157 39. 종속기업의 처분 및 중단영업&cr;&cr;가. 종속기업의 처분 &cr;1) 당반기&cr;&cr;(1) 연결실체는 당반기 중 종속기업인 (주)무노스를 매각하여 지배력을 상실하였습니다. (2) 당반기 중 종속기업의 처분과 관련한 처분대가의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 (주)무노스 현금및현금성자산으로 수취한 대가 3,099,911 &cr;(3) 지배력을 상실한 날 현재 중단영업부문과 관련한 종속기업의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 (주)무노스 유동자산 매출채권및기타채권 439,533 기타유동자산 1,255,880 비유동자산 유형자산 102,845 무형자산 2,199,972 유동부채 매입채무및기타채무 564,605 기타유동부채 635,564 비유동부채 퇴직급여채무 199,011 비유동이연법인세부채 338,476 기타비유동부채 11,896 처분한 순자산 장부금액 합계 2,248,679 (4) 당반기 중 발생한 종속기업처분손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 (주)무노스 처분대가의 공정가치 3,099,911 처분한 순자산의 장부금액 2,248,679 비지배지분 (848,360) 종속기업처분이익(손실) 1,699,593 &cr;(5) 당반기 중 종속기업처분으로 인한 순현금흐름은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 (주)무노스 현금 및 현금성자산으로 수취한 대가 3,099,911 차감: 현금 및 현금성자산 처분액 - 순현금흐름 3,099,911 &cr;2) 전반기&cr;&cr;(1) 연결실체는 전반기 중 종속기업인 나이스알앤씨(주)에 대한 지배력을 상실하여 관계기업투자주식으로 대체하였습니다. (2) 전반기 중 종속기업의 처분과 관련한 처분대가의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 나이스알앤씨(주) 현금및현금성자산으로 수취한 대가 - 관계기업투자주식의 공정가치 6,360,000 합 계 6,360,000 &cr;(3) 지배력을 상실한 날 현재 중단영업부문과 관련한 종속기업의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 나이스알앤씨(주) 유동자산 현금및현금성자산 2,571,042 매출채권및기타채권 7,303,429 기타유동자산 171,220 당기법인세자산 1,719 비유동자산 장기성기타포괄손익-공정가치측정금융자산 9,694 유형자산 410,191 무형자산 1,201,191 이연법인세자산 295,808 유동부채 매입채무및기타채무 2,351,745 기타유동부채 1,814,398 비유동부채 퇴직급여채무 1,010,184 기타비유동부채 35,000 처분한 순자산 장부금액 합계 6,752,969 (4) 전반기 중 발생한 종속기업처분손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 나이스알앤씨(주) 처분대가의 공정가치 6,360,000 처분한 순자산의 장부금액 6,752,969 비지배지분 (20,946) 종속기업처분이익(손실) (372,022) &cr;(5) 전반기 중 종속기업처분으로 인한 순현금흐름은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 나이스알앤씨(주) 현금 및 현금성자산으로 수취한 대가 - 차감: 현금 및 현금성자산 처분액 (2,571,042) 순현금흐름 (2,571,042) 나. 매각예정부문&cr; (1) 연결실체는 2019년 12월 27일 이사회 결의 및 매각합의서에 따라 종속기업인 BBS GmbH 지분 및 BBS of America 지분을 당반기 중 매각완료하였습니다. 이에 따라 전기말 현재 매각예정부문의 모든 자산과 부채를 매각예정자산 및 부채로 분류하였으며, 매각대가의 공정가치에서 매각부대원가를 차감한 순공정가치와 장부금액 중작은 금액으로 측정하여 차이금액인 38,169,587천원을 전기 중 손상차손으로 인식하였습니다.&cr; &cr;(2) 전기말 현재 매각예정부문과 관련한 매각대가의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 전기말 현금및현금성자산으로 수취할 대가 7,512,818 &cr;(3) 전기말 현재 매각예정부문과 관련한 종속기업의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 전기말 유동자산 현금및현금성자산 9,654,861 매출채권및기타채권 3,488,732 재고자산 34,360,038 기타유동자산 427,084 비유동자산 유형자산 19,057,452 무형자산 2,945,176 이연법인세자산 534,407 장기성매출채권및기타채권 1,786,423 유동부채 매입채무및기타채무 14,344,447 단기차입금 57,461,115 유동리스부채 5,491,435 기타유동부채 12,326 비유동부채 장기차입금 8,588,573 이연법인세부채 723,441 비유동리스부채 8,624,704 매각예정 순자산 장부금액 합계 (22,991,867) &cr;다. 연결포괄손익계산서에 포함된 중단영업의 통합실적은 다음과 같습니다.&cr; <중단영업이익> (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 영업수익 1,740,356 60,246,920 영업비용 (1,535,264) (68,985,457) 금융수익 - 8,566 기타영업외수익 1,701,646 1,672,200 금융비용 (4,190) (1,581,136) 기타영업외비용 (12,741) (373,572) 세전이익(손실) 1,889,808 (9,012,479) 법인세이익(손실) - (1,716,390) 반기순이익(손실) 1,889,808 (10,728,868) 지배기업의 소유주지분 1,832,744 (10,124,605) 비지배지분 57,064 (604,263) <중단영업에서 발생한 현금흐름> (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 영업활동으로 인한 현금흐름 190,215 (618,373) 투자활동으로 인한 현금흐름 - (1,384,524) 재무활동으로 인한 현금흐름 - 2,135,984 순현금흐름 190,215 133,087 &cr;&cr;40. 보고기간 후 사건&cr;&cr;연결실체의 관계기업 BBS GmbH는 2020년 7월 13일 관할 법원에 도산절차개시를 신청하였고, 7월 14일 법원으로부터 임시 도산관리인 선임 명령 및 자산 등의 강제집행 금지명령을 받았습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 35 기 반기말 2020.06.30 현재 제 34 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 35 기 반기말 제 34 기말 자산 유동자산 5,057,091,183 8,247,604,866 현금및현금성자산 2,443,314,124 3,558,123,458 매출채권및기타채권 2,171,477,938 3,984,850,585 당기법인세자산 기타유동자산 442,299,121 704,629,526 매각예정자산 1,297 비유동자산 461,443,905,197 429,899,822,360 장기성매출채권및기타채권 23,314,681,557 2,875,526,001 비유동당기손익인식금융자산 0 장기성 당기손익-공정가치 측정 금융자산 10,867,148,986 15,770,728,986 장기금융상품 2,500,000 2,500,000 종속기업에 대한 투자자산 346,718,580,749 338,718,580,749 관계기업에 대한 투자자산 37,976,589,990 37,976,589,990 유형자산 19,705,258,441 20,486,082,226 무형자산 2,250,060,785 2,462,256,473 기타비유동자산 572,185,434 440,594,933 이연법인세자산 20,036,899,255 11,166,963,002 자산총계 466,500,996,380 438,147,427,226 부채 유동부채 131,347,936,209 86,838,217,416 매입채무및기타채무 5,526,268,217 3,593,256,497 유동리스부채 1,037,572,139 1,116,424,611 단기차입금 121,774,471,160 79,966,854,800 당기법인세부채 651,352,111 기타유동금융부채 2,559,298,805 655,437,094 기타유동부채 450,325,888 854,892,303 비유동부채 33,912,676,972 16,580,090,146 비유동리스부채 549,561,379 988,536,150 순확정급여부채 55,787,523 218,130,663 이연법인세부채 0 장기매입채무 및 기타비유동채무 기타비유동금융부채 567,531,874 435,941,373 장기성 당기손익-공정가치 측정 금융부채 32,739,796,196 14,937,481,960 부채총계 165,260,613,181 103,418,307,562 자본 자본금 18,941,150,000 18,941,150,000 기타불입자본 208,950,559,448 208,629,719,915 기타자본구성요소 (200,119,700) (200,119,700) 이익잉여금 73,548,793,451 107,358,369,449 자본총계 301,240,383,199 334,729,119,664 자본과부채총계 466,500,996,380 438,147,427,226 포괄손익계산서 제 35 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지 제 34 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 (단위 : 원) 제 35 기 반기 제 34 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 영업수익 4,941,280,859 22,495,028,484 4,391,457,913 19,664,587,517 용역수익 4,941,280,859 10,054,153,904 4,391,457,913 9,259,254,177 배당수익 0 12,440,874,580 0 10,405,333,340 영업비용 4,660,390,852 9,833,539,301 3,601,074,246 8,378,553,541 종업원급여비용 2,559,551,166 5,435,835,608 2,111,245,473 4,360,103,367 감가상각비 734,991,021 1,457,708,151 807,226,342 1,376,026,951 외주용역비 513,742,084 1,070,329,053 296,704,773 698,292,579 기타영업비용 852,106,581 1,869,666,489 385,897,658 1,944,130,644 영업이익 280,890,007 12,661,489,183 790,383,667 11,286,033,976 금융수익 233,390,743 349,358,956 33,891,756 89,242,217 금융비용 785,866,766 1,508,009,973 490,388,456 909,167,599 기타영업외수익 126,420,951 1,556,251,106 3,200,925,623 13,155,003,348 기타영업외비용 25,492,581,637 47,027,004,134 382,966,186 590,306,102 법인세비용차감전 계속영업이익 (25,637,746,702) (33,967,914,862) 3,151,846,404 23,030,805,840 법인세비용 (5,611,947,537) (8,871,267,864) 258,558,557 1,359,069,988 계속영업이익(손실) (20,025,799,165) (25,096,646,998) 2,893,287,847 21,671,735,852 당기순이익(손실) (20,025,799,165) (25,096,646,998) 2,893,287,847 21,671,735,852 총포괄손익 (20,025,799,165) (25,096,646,998) 2,893,287,847 21,671,735,852 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (529) (662) 76 572 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) (529) (662) 76 572 중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) 0 0 0 0 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (529) (662) 76 572 계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) (529) (662) 76 572 중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) 0 0 0 0 자본변동표 제 35 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지 제 34 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 18,941,150,000 208,409,495,665 (200,119,700) 109,198,997,940 336,349,523,905 회계정책변경에 따른 증가(감소) 배당금지급 6,818,814,000 6,818,814,000 총포괄손익 21,671,735,852 21,671,735,852 자기주식 거래로 인한 증감 주식기준보상거래 68,709,966 68,709,966 2019.06.30 (기말자본) 18,941,150,000 208,478,205,631 (200,119,700) 124,051,919,792 351,271,155,723 2020.01.01 (기초자본) 18,941,150,000 208,629,719,915 (200,119,700) 107,358,369,449 334,729,119,664 회계정책변경에 따른 증가(감소) 0 배당금지급 8,712,929,000 8,712,929,000 총포괄손익 (25,096,646,998) (25,096,646,998) 자기주식 거래로 인한 증감 0 주식기준보상거래 320,839,533 306,093,425 2020.06.30 (기말자본) 18,941,150,000 208,950,559,448 (200,119,700) 73,548,793,451 301,240,383,199 현금흐름표 제 35 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지 제 34 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 (단위 : 원) 제 35 기 반기 제 34 기 반기 영업활동현금흐름 15,435,248,527 12,221,080,909 당기순이익(손실) (25,096,646,998) 21,671,735,852 당기순이익조정을 위한 가감 27,218,452,610 (19,036,875,649) 퇴직급여 265,011,030 236,329,224 감가상각비 1,110,172,463 1,283,414,451 외화환산손실 1,022,488,107 46,945,077 외화환산이익 (867,242,847) (15,935,548) 무형자산상각비 347,535,688 92,612,500 관계기업투자주식손상차손 20,322,605,244 이자비용 1,508,009,973 909,167,599 당기손익인식금융자산평가손실 4,903,580,000 유형자산처분손실 21,059 관계기업투자주식처분손실 0 0 관계기업투자주식처분이익 0 (2,002,952,475) 이자수익 (349,358,956) (89,242,217) 배당금수익 (12,440,874,580) (10,405,333,340) 법인세비용 (8,871,267,864) 1,359,069,988 잡손실 2,253,859,430 32,096,740 유형자산처분손익 (36,297) (2,550,497) 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 17,802,314,236 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 (7,131,766,851) 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (3,436,820,000) 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 잡이익 (109,203,609) 주식보상비용(환입) 320,839,533 88,089,700 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 2,791,065,838 374,366,150 매출채권의 감소(증가) 766,298,533 (41,778,251) 단기미수수익의 감소(증가) 396,479,316 (94,105,702) 미수금의 감소(증가) 819,719,613 102,655,497 선급금의 감소(증가) 511,500 (9,885,960) 선급비용의 감소(증가) 22,454,475 17,319,264 기타채권의 감소(증가) 임차보증금의 감소(증가) 미지급비용의 증가(감소) 1,590,241,789 686,035,955 단기미지급금의 증가(감소) 27,281,197 (22,337,793) 예수금의 증가(감소) (404,566,415) (208,278,890) 퇴직급여채무의 증가(감소) (427,354,170) (55,257,970) 사외적립자산의공정가치의 감소(증가) 이자수취 9,357,156 1,128,948 이자지급 (1,277,834,159) (864,596,552) 배당금의 수취 12,440,874,580 10,405,333,340 법인세의 납부 (650,020,500) (330,011,180) 투자활동현금흐름 (48,124,594,643) (11,290,999,631) 임차보증금의 감소 17,370,000 임차보증금의 증가 (25,827,000) (2,370,000) 유형자산 및 투자부동산의 처분 1,271,672 2,440,000 단기대여금및수취채권의 취득 (8,401,251) (11,828,478) 관계기업에 대한 투자자산의 취득 (20,322,605,244) 종속기업에 대한 투자자산의 취득 (8,000,000,000) (10,920,740,820) 기타투자자산의 증가 (4,653,560) 매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분 1,297 유형자산의 취득 (260,540,807) (310,411,773) 무형자산의 취득 (135,340,000) (43,435,000) 장기대여금및수취채권의 취득 (19,390,523,310) 재무활동현금흐름 31,569,624,372 3,105,090,922 단기차입금의 증가 54,903,871,400 10,500,000,000 단기차입금의 상환 (14,033,426,480) 리스부채의 지급 (587,891,548) (576,095,078) 배당금지급 (8,712,929,000) (6,818,814,000) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 4,912,410 22,088,621 현금및현금성자산의순증가(감소) (1,114,809,334) 4,057,260,821 기초현금및현금성자산 3,558,123,458 1,718,631,082 기말현금및현금성자산 2,443,314,124 5,775,891,903 5. 재무제표 주석 제35기 2분기 2020년 4월 1일부터 2020년 6월 30일까지&cr;제35기 반 기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지 제34기 2분기 2019년 4월 1일부터 2019년 6월 30일까지&cr;제34기 반 기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지 주식회사 NICE홀딩스 1. 회사의 개요 주식회사 NICE홀딩스(이하 '당사')는 기업정보ㆍ금융정보ㆍ경제정보ㆍ소비자신용정보 등 종합신용정보제공을 주요사업 내용으로 하여 1986년 9월 11일에 한국신용정보㈜로 설립되었습니다. 당사는 2010년 11월 5일에 투자사업부문과 신용조회사업부문을 분할하여 당사의 투자사업부문과 한국신용평가정보주식회사의 투자사업부문을 합병하면서 상호를 주식회사 NICE홀딩스로 변경하고 투자사업부문 등을 영위하고 있습니다. 당사는 2012년 8월 1일 현재의 재무상태를 기준으로 물적분할을 통하여 당사의 투자부동산 및 일부 관계기업투자주식을 주요 자산으로 하는 나이스인프라 주식회사를 신설하였으며, '독점규제 및 공정거래에 관한 법률' 상 지주회사의 요건을 충족하여 2012년 8월 23일부터 지주회사로 전환되었으나 2018년 2월 2일부로 지주회사 자산총액 요건을 미충족하여 지주회사의 적용이 제외되었습니다. 당사는 설립 후 수차의 증자와 사업결합을 거쳐 보고기간종료일 현재 납입자본금은 18,941,150천원(보통주 37,882,300주)이며 2004년 2월 4일자로 한국거래소가 개설한 KRX유가증권시장에 상장하였습니다. &cr; &cr;보고기간종료일 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) 김원우 외 2인 11,317,480 29.88 에스투비네트워크 6,854,080 18.09 달랄스트리트 엘엘씨 2,456,052 6.48 아프로파이낸셜대부 2,081,422 5.49 한국밸류자산운용 2,057,383 5.43 기타 13,115,883 34.63 합 계 37,882,300 100.00% 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책&cr;&cr;(1) 반기재무제표 작성기준&cr;&cr;당사의 별도재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국태책국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr; 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. &cr;1) 당반기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1103호 사업의 정의(개정) 동 개정사항은 사업이 일반적으로 산출물을 보유하지만 활동과 자산의 통합된 집합이 사업의 정의를 만족하기 위해서 산출물이 필수적이지 않다는 점을 명확히 합니다. 취득한 활동과 자산의 집합이 사업으로 간주되기 위해서는 최소한 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인 과정을 포함해야 합니다. 또한 실질적인 과정이 취득되었는지 여부를 결정하는데 도움이 되는 판단지침을 제시하고 있습니다. 동 개정사항은 취득한 활동과 자산의 집합이 사업이 아닌지 여부를 간략하게 평가할 수 있는 선택적 집중테스트를 도입하였습니다. 해당 선택적 집중테스트에서 만약 취득한 총자산의 공정가치가 실질적으로 식별가능한 단일자산 또는 식별가능한 유사한 자산집단에 집중되어 있다면 이는 사업이 아닙니다. - 기업회계기준서에서 '개념체계'에 대한 참조(개정) 2018년 12월 21일 발표과 함께 도입된 전면개정된 '개념체계'(2018)와 함께, 국제회계기준위원회는 '기업회계기준서에서 개념체계의 참조에 대한 개정'도 발표하였습니다. 동 문서는 기업회계기준서 제1102호, 제1103호, 제1106호, 제1114호, 제1001호, 제1008호, 제1034호, 제1037호, 제1038호, 제2112호, 제2119호, 제2120호, 제2122호 및 제2032호에 대한 개정을 포함하고 있습니다. 그러나 모든 개정사항은 그러한 참조나 인용과 관련된 문구가 전면개정된 '개념체계'(2018)을 참조하도록 하는 것은 아닙니다. 일부 문구는 참조하는 '개념체계'가 '재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계'(2007)인지, '개념체계'(2010)인지, 또는 신규로 개정된 '개념체계'(2018)인지를 명확히 하기 위해 개정되었으며, 다른 일부 문구는 기업회계기준서상의 정의가 전면개정 '개념체계'(2018)에서 개발된 새로운 정의로 변경되지 않았다는 점을 명시하기 위해서 개정되었습니다. &cr;- 기업회계기준서 제1109호 금융상품 및 기업회계기준서 제1107호 금융상품: 공시 (개정)&cr;동 개정사항은 이자율 지표 개혁으로 인하여 불확실성이 존재하는 동안에도 위험회피회계를 적용할 수 있도록 예외규정을 추가하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다.동 개정사항은 예상거래의 발생 가능성 검토 시 현금흐름이 기초하는 이자율지표가 개혁으로 변경되지 않는다고 가정하며, 전진적인 평가를 수행하는 경우 위험회피대상항목과 수단, 회피대상위험이 기초로 하는 이자율지표가 이자율지표 개혁으로 변경되지 않는다고 가정합니다. 또한 계약상 특정되지 않은 이자율 위험요소에 대한 위험회피의 경우 위험 구성요소는 별도로 식별할 수 있어야 한다는 요구사항을 위험회피관계의 개시시점에만 적용합니다. 한편 동 개정사항에 따른 예외규정의 적용은 이자율지표 개혁으로 인한 불확실성이 이자율지표를 기초로 하는 현금흐름의 시기와 금액과 관련하여 더 이상 나타나지 않게 되거나 위험회피관계가 중단될 때 종료합니다.&cr;&cr;2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 기준서는 다음과 같습니다. &cr;&cr;- 기업회계기준서 제1116호 리스(개정) 동 개정사항은 리스이용자에게 코로나19 세계적 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적 간편법을 제시하고 있습니다. 이러한 실무적 간편법의 적용을 선택한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가규정하는 방식과 일관되게 회계처리합니다. 한편 리스제공자에게는 동 개정사항에 따른 실무적 간편법이 제공되지 않습니다. &cr;동 개정사항에 따른 실무적 간편법은 아래의 조건을 모두 충족하는 임차료 할인 등에만 적용합니다. &cr;ㆍ리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거나 그보다 작음 ㆍ리스료 감면이 2021년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미침 ㆍ그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음 &cr;동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용됩니다.&cr; 3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천&cr; 중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 중간재무제표를 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요원천에 대한 내용은 아래 언급된 사항을 제외하고는 2019년 12월31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.&cr;&cr;(1) 추정 불확실성의 주요 원천 - COVID-19로 인한 영향&cr; &cr;2020 년 3 월 세계 보건기구 (WHO)는 코로나바이러스감염증-19(이하 "COVID-19")의 발병을 전 세계적으로 유행하는 팬데믹(pandemic)을 선언했으며, 이는 국내 뿐 아니라 전세계적으로 계속 확산되고 있습니다. &cr;현재로서는 COVID-19의 영향이 언제까지 지속될 것이며 당사의 재무상태 및 손익에의 영향의 정도는 상당한 불확실성을 내포하고 있기 때문에 이러한 불확실성으로 인해 당사가 2020년 반기 재무제표의 작성시에 사용한 추정 및 가정으로 인한 평가는 실제와 다를 수 있으며 이후 기간에 유의적으로 조정될 가능성이 있습니다. 당사는 이러한 불확실성이 당사의 재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있으며, 이러한 불확실성으로 인하여 다음과 같은 잠재적 영향이 있을 가능성이 있다고 판단하고 있습니다. 1) 자산의 회수가능성과 손상 COVID-19 및 이와 관련된 영향의 결과로 시장과 경제 환경에서 불리한 효과가 발생 및 향후 예상되기 때문에, 비금융자산(예: 유형자산, 사용권자산, 종속기업투자 등)의 손상징후가 있을 수 있으며, 손상징후가 있는 자산에 대한 자산의 손상검사에는 종종 유의적인 불확실성의 대상이 되는 현금흐름추정의 필요할 수 있습니다. 2) 종속기업투자, 관계기업 및 공동기업투자 손상 종속기업투자, 관계기업 및 공동기업투자의 손상여부를 결정하기 위해서는 손상의 징후가 있는 종속기업투자 등의 사용가치에 대한 추정을 필요로 합니다. 사용가치를 계산하기 위해서는 미래현금흐름의 추정치 및 현재가치를 계산하기 위한 적절한 할인율을 결정하여야 합니다. 미래현금흐름은 수익, 급여 및 간접비용 등으로 구성되며COVID-19로 인한 불안정한 시장상황으로 인하여 수익 등 미래현금흐름의 추정에는 많은 불확실성이 내재되어 있습니다. &cr;4. 금융상품 &cr; (1) 자본위험 관리&cr;&cr;당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력 을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 당사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주에게 자본금을 반환하며, 부채 감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 산업 내의 타사와 마찬가지로 당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금 총계(재무상태표에 표시된 것)에서 현금및현금성자산과 기타단기금융자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 '자 본'에 순차입금을 가산한 금액입니다. &cr;&cr;보고기간종료일 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 차입금 총계(주석 15 ) 121,774,471 79,966,855 차감: 현금및현금성자산 2,443,314 3,558,123 순차입금 (a) 119,331,157 76,408,732 자본 총계 301,240,383 334,729,120 총자본(b) 420,571,540 411,137,852 자본조달비율 (a)/(b) 28.37% 18.58% &cr;(2) 보고기간종료일 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. &cr;&cr;(당반기말)&cr; 1) 금융자산 (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정 &cr;금융자산 당기손익-공정&cr;가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 2,443,314 - 2,443,314 매출채권및기타채권 25,486,159 - 25,486,159 당기손익-공정가치&cr;측정금융자산 - 10,867,149 10,867,149 기타장기금융자산 2,500 - 2,500 합 계 27,931,973 10,867,149 38,799,122 &cr;2) 금융부채 (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정&cr;가치측정금융부채 상각후원가측정 &cr;금융부채 합 계 매입채무및기타채무 - 5,526,268 5,526,268 금융보증부채 - 3,126,831 3,126,831 단기차입금 - 121,774,471 121,774,471 당기손익-공정가치&cr;측정금융부채 32,739,796 - 32,739,796 리스부채 - 1,587,134 1,587,134 합 계 32,739,796 132,014,704 164,754,500 &cr;(전기말)&cr; 1) 금융자산 (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정 &cr;금융자산 당기손익-공정&cr;가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 3,558,123 - 3,558,123 매출채권및기타채권 6,860,377 - 6,860,377 당기손익-공정가치&cr;측정금융자산 - 15,770,729 15,770,729 기타장기금융자산 2,500 - 2,500 합 계 10,421,000 15,770,729 26,191,729 &cr;2) 금융부채 (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정&cr;가치측정금융부채 상각후원가측정 &cr;금융부채 합 계 매입채무및기타채무 - 3,593,256 3,593,256 금융보증부채 - 1,091,378 1,091,378 단기차입금 - 79,966,855 79,966,855 당기손익-공정가치&cr;측정금융부채 14,937,482 - 14,937,482 리스부채 - 2,104,961 2,104,961 합 계 14,937,482 86,756,450 101,693,932 &cr;(3) 당반기와 전반기 중 금융자산과 금융부채의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 금융자산 상각후원가측정금융자산 233,391 349,359 33,892 89,242 당기손익-공정가치측정금융자산 (115,040) (4,903,580) 819,660 3,436,820 금융부채 상각후원가측정금융부채 (785,867) (1,508,010) (490,388) (909,168) 당기손익-공정가치측정금융부채 (2,836,453) (17,802,314) (91,788) 7,131,767 &cr;(4) 금융위험관 리&cr;&cr;당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금 융 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리는 당사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서(당사 재무실)에 의해 이루어지고 있습니다. 당사 재무실은 영업부서들과 긴밀히 협력하 여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.&cr; &cr;1) 시장위험&cr;&cr; (가) 외환위험 &cr; 당사의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 당사의 영업거래 상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. &cr;보고기간종료일 현재 당사의 외화자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 자 산 부 채 당반기말 전기말 당반기말 전기말 EUR 20,790,436 5,861,156 24,024,751 6,457,561 USD 127,590 64,202 - - &cr;(나) 외화민감도 분석 &cr;당사는 EUR 및 USD의 통화 대비 원화의 가치 변동 위험에 노출되어 있습니다. 아래표는 외화에 대한 원화 환율의 10% 변동시 민감도를 나타내고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 EUR통화 효과 USD 통화효과 당반기말 전기말 당반기말 전기말 10% 상승시 손익변동 (323,432) (59,641) 12,759 6,420 10% 하락시 손익변동 323,432 59,641 (12,759) (6,420) &cr;(다) 가격위험 &cr; 당사의 시장성있는 지분증권에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있으며, 보고기간종료일 현재 당사는 가격위험에 노출되어 있는 재무상태표 상 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 지분증권을 보유하고 있습니다. &cr; (라) 이자율위험&cr; 당사의 경우 이자부 자산이 중요하지 않기 때문에 당사의 수익 및 영업현금흐름은 시장이자율로부터 실질적으로 독립적입니다. 당사의 이자율위험은 차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 당사는 현금흐름 이자율위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재, 다른 변수가 일정하고 변동금리 조건 차입금에대한 이자율이 1% 상승 또는 하락할 경우, 증가 또는 감소한 변동이자부 차입금에 대한 이자비용으로 인하여 당 회계기간에 대한 법인세비용반영전 손익은 354,622천원만큼 감소 또는 증가하였을 것입니다. &cr;당사는 이자율위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 당사는 이자율변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 당사 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다. 2) 신용위험 &cr;신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐만 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인신용등급기관으로부터의 신용등 급이 최소 A이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 당사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 금융보증계약(주1) 50,991,412 75,236,395 (주1) 금융보증계약과 관련된 당사의 최대노출정도는 보증이 청구되면 당사가 지급하여야 할 최대금액입니다. &cr; 신용위험에 노출된 금융자산 중 상기 금융보증계약을 제외한 나머지 금융자산은 장부금액이 신용위험에 대한 최대노출정도를 가장 잘 나타내는 경우에 해당하여 상기 공시에서 제외하였습니다. &cr;3) 유동성위험 &cr;유동성위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 당사 재무실은 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으 로 유지하고 있습니다. &cr;당사의 금융부채 및 신용계약을 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있습니다.&cr; (당반기말) (단위: 천원) 구 분 3개월 이내 3개월 초과 &cr;1년 이내 1년 초과 합 계 매입채무및기타채무 5,526,268 - - 5,526,268 차입금 15,667,738 107,656,305 - 123,324,043 당기손익-공정가치&cr;측정금융부채 - - 32,739,796 32,739,796 리스부채 312,691 760,633 556,146 1,629,470 &cr;(전기말) (단위: 천원) 구 분 3개월 이내 3개월 초과 &cr;1년 이내 1년 초과 합 계 매입채무및기타채무 3,593,256 - - 3,593,256 차입금 22,149,836 58,793,832 - 80,943,668 당기손익-공정가치&cr;측정금융부채 - - 14,937,482 14,937,482 리스부채 289,484 826,940 988,536 2,104,960 &cr;(5) 금융상품의 공정가치&cr; 1) 보고기간종료일 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (당반기말) (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 7,175,620 - 3,691,529 10,867,149 당기손익-공정가치측정금융부채 - - 32,739,796 32,739,796 &cr;(전기말) (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 12,079,200 - 3,691,529 15,770,729 당기손익-공정가치측정금융부채 - - 14,937,482 14,937,482 당반기와 전반기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없습니다. &cr;2) 다음 표는 수준 2와 수준 3 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 공정가치 서열체계 수준, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위와 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성을 설명한 것입니다. 구분 공정가치&cr;(단위: 천원) 공정가치 서열체계&cr;수준 가치평가기법 유의적이지만 관측&cr;가능하지 않은 &cr;투입변수 및 범위 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성 당반기말 전기말 전환상환&cr;우선주 3,076,274 3,076,274 3 할인된현금흐름&cr;&cr;비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인법을 적용하여 &cr;측정하고 있습니다. 현금흐름할인에 사용되는 할인율인 가중평균자본비용은 비교 가능한 유사 동종기업의 주식 베타를 기초로 피투자회사의 목표자본구조가 반영된 &cr;주식 베타를 추정하여 자본자산가격결정모형(CAPM)에 따라 도출된 자기자본비용과 세후 타인자본비용을 가중평균하여 추정합니다. 주가변동성 가중평균자본비용이증가(감소)한다면 &cr;비상장주식의 &cr;공정가치는 감소&cr;(증가)할 것입니다. 보통주 615,255 615,255 3 할인된현금흐름&cr;&cr;비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인법을 적용하여 측정하고 있습니다. 현금흐름할인에 사용되는 할인율인 가중평균자본비용은 비교 가능한 유사 동종기업의 주식 베타를 기초로 피투자회사의 목표자본구조가 반영된 &cr;주식 베타를 추정하여 자본자산가격결정모형(CAPM)에 따라 도출된 자기자본비용과 세후 타인자본비용을 가중평균하여 추정합니다. 주가변동성 가중평균자본비용이증가(감소)한다면 &cr;비상장주식의 &cr;공정가치는 감소&cr;(증가)할 것입니다. 당기손익-&cr;공정가치측정금융부채 32,739,796 14,937,482 3 옵션가격결정모형&cr;&cr;풋옵션의 공정가치는 옵션가격결정모형(이항모형)을 사용하여 측정하고 있습니다. 풋옵션의 공정가치 측정에 사용되는 유의적인 투입변수인 주가변동성은 과거 주가변동에 기초하여 추정하고 있습니다. 주가변동성 주가변동성이 증가&cr;(감소)한다면 &cr;당기손익-공정가치측정금융부채의 &cr;공정가치는 증가&cr;(감소)할 것입니다. &cr; 5. 사용이 제한된 현금및현금성자산과 담보제공 금융자산 &cr; &cr;보고기간종료일 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산과 부채나 우발부채에 대하여담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 내 역 당반기말 전기말 기타장기금융자산 당좌개설보증금 2,500 2,500 &cr;6. 매출채권및기타채권 &cr; &cr;(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동자산 매출채권 1,598,112 2,364,411 미수금 9,009 828,728 미수수익 444,040 551,195 보증금 - 128,600 단기대여금 120,317 4,652,921 차감:손실충당금 - (4,541,005) 단기대여금(순액) 120,317 111,916 소 계 2,171,478 3,984,850 비유동자산 보증금 3,209,545 3,072,488 차감:현재가치할인차금 (147,713) (196,962) 보증금(순액) 3,061,832 2,875,526 장기대여금 20,252,850 - 소 계 23,314,682 2,875,526 &cr;모든 유동 매출채권및기타채권은 보고기간종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하고 있습니다. 매출채권및기타채권의 할인에 따른 효과가 중요하지 않으므로 당 계정과목의 공정가치는 장부금액과 일치하고 있습니다. &cr; &cr;(2) 신용위험 및 손실충당금&cr;&cr; 당사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는 연체 30일 이하까지의 채권은 정상채권으로 간주하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 손상되거나 연체된 매출채권은 없습니다. &cr; (3) 당반기 및 전반기 중 매출채권및기타채권의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 (4,541,005) - 손실충당금 - - 제각 4,541,005 반기말 - - 손상된 채권에 대한 충당금 설정액 및 충당금 환입은 포괄손익계산서 상 '기타영업비용'에 포함되어 있습니다. 손실충당금의 상계는 일반적으로 추가적인 현금회수 가능성이 없는 매출채권의 상각과 관련하여 발생하고 있습니다. &cr;(4) 보고기간종료일 현재 신용위험의 최대 노출금액은 위에서 언급한 채권의 각 분류별 장부금액입니다. 당사는 매출채권및기타채권 중 BBS GmbH 장기대여금 20,252,850천원에 대하여 연대보증인으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. &cr;7. 당기손익-공정가치측정금융자산 &cr; 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 상장주식 7,175,620 12,079,200 전환상환우선주(주1) 3,076,274 3,076,274 비상장주식 615,255 615,255 합 계 10,867,149 15,770,729 (주1) 하나 이상의 내재파생상품을 포함하고 있는 합성계약에 해당되며, 합성계약 전체를 당기손익-공정가치측정금융자산으로 구분하였습니다. &cr; 8. 기타자산 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 1,943 - 2,454 - 선급비용 438,926 - 702,175 - 선급법인세 1,430 - - - 기타의투자자산 - 4,654 - 4,654 장기선급비용 - 567,532 - 435,941 합 계 442,299 572,186 704,629 440,595 9. 유형자산 &cr; 당반기와 전반기의 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr; (당반기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득(주1) 감가상각비 처분 대체 반기말 토지 3,521,350 - - - - 3,521,350 건물 10,301,944 - (150,393) - - 10,151,551 구축물 2,264,803 - (77,093) - - 2,187,710 기계장치 797,862 102,861 (113,682) - 131,500 918,541 집기비품 871,009 65,630 (121,227) (1,235) - 814,177 리스자산 2,245,264 92,456 (647,778) (22,413) - 1,667,529 건설중인자산 483,850 92,050 - - (131,500) 444,400 합 계 20,486,082 352,997 (1,110,173) (23,648) - 19,705,258 (주1) 비현금취득 92,456천원이 포함되어 있습니다. (전반기) (단위: 천원) 구 분 기초 회계변경누적효과 취득(주1) 감가상각비 처분 대체 반기말 토지 3,521,350 - - - - - 3,521,350 건물 10,602,731 - - (150,393) - - 10,452,338 구축물 2,418,989 - - (77,093) - - 2,341,896 기계장치 820,078 - 139,385 (377,099) - - 582,364 차량운반구 - - - - - - - 집기비품 811,613 - 162,677 (115,334) (1,993) 78,000 934,963 리스자산 - 1,321,538 256,440 (563,495) (11,907) - 1,002,576 건설중인자산 1,792,902 - 326,250 - - (78,000) 2,041,152 합 계 19,967,663 1,321,538 884,752 (1,283,414) (13,900) - 20,876,639 (주1) 유형자산의 비현금취득 574,340천원이 포함되어 있습니다. &cr;10. 리스 &cr; 당사는 건물과 차량운반구를 리스하였으며, 평균 리스기간은 건물 2.77년, 차량운반구는 2.46년입니다. 리스계약종료시점에 행사할 수 있는 매수선택권을 가지고 있는 리스계약은 없으며, 사용권자산에 대한 법적소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스 제공자가 보유하고 있습니다.&cr; (1) 당사가 이용자인 사 용권자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 건물 3,178,598 3,178,598 차감: 감가상각누계액 (1,743,544) (1,162,362) 차량운반구 395,673 336,836 차감: 감가상각누계액 (163,198) (107,808) 합 계 1,667,529 2,245,264 &cr;(2) 당반기 및 전반기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(당반기) (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감가상각비 처분 반기말 건물 2,016,236 - (581,182) - 1,435,054 차량운반구 229,028 92,456 (66,596) (22,413) 232,475 합 계 2,245,264 92,456 (647,778) (22,413) 1,667,529 &cr;(전반기) (단위: 천원) 구 분 기초 회계변경누적효과 증가 감가상각비 처분 반기말 건물 - 1,243,401 - (515,718) - 727,683 차량운반구 - 78,137 256,440 (47,777) (11,907) 274,893 합 계 - 1,321,538 256,440 (563,495) (11,907) 1,002,576 &cr;(3) 보고기간종료일 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동리스부채 1,037,572 1,116,425 비유동리스부채 549,561 988,536 합 계 1,587,133 2,104,961 &cr;한편, 보고기간종료일 현재 리스부채의 상환스케쥴은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 1년 이내 1,037,572 1,116,425 1년 초과 5년 이내 549,561 988,536 합 계 1,587,133 2,104,961 &cr;(4) 당반기 및 전반기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(당반기) (단위: 천원) 구 분 기초 증가 이자비용 리스료지급 기타증감 반기말 리스부채 2,104,961 92,456 31,068 (618,960) (22,392) 1,587,133 &cr;(전반기) (단위: 천원) 구 분 기초 회계변경누적효과 증가 이자비용 리스료지급 기타증감 반기말 리스부채 - 1,321,538 256,440 18,106 (594,201) (14,011) 987,872 &cr;(5) 당반기 및 전반기 중 리스계약과 관련한 비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 사용권자산 감가상각비 647,777 563,495 리스부채 이자비용 31,068 18,106 단기리스 관련 비용 8,808 26,090 소액자산리스 관련 비용 9,209 9,155 &cr; 한편, 당반기 중 리스로 인한 총 현금유출금액은 636,977천원(전반기 : 629,446천원)입니다.&cr;&cr; 11. 무형자산 &cr; (1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 취득원가 5,768,971 5,633,630 상각누계액과 손상차손누계액 (3,518,911) (3,171,374) 장부금액 2,250,060 2,462,256 &cr;(2) 당반기와 전반기의 무형자산 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(당반기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 상각 대체 반기말 기타의 무형자산(주1) 2,462,256 135,340 - (347,536) - 2,250,060 (주1) 기타의 무형자산에는 회원권 등이 포함되어 있습니다. (전반기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 상각 반기말 기타의 무형자산(주1) 353,607 43,435 - (92,613) 304,429 (주1) 기타의 무형자산에는 회원권 등이 포함되어 있습니다. (3) 당반 기와 전 반 기 중에 발생한 경상개발비는 없습니다. 12. 종속기업투자주 식 &cr; (1) 보고기간종료일 현재 당사의 종속기업에 대한 현황은 다음과 같습니다. 구 분 법인설립 및&cr;영업소재지 주요 영업활동 나이스신용평가㈜ 대한민국 신용조사 및 추심대행업 케이아이에스정보통신㈜ 대한민국 기타 전기 통신업 나이스인베스트먼트㈜ 대한민국 경영컨설팅 및 투자업 나이스인프라㈜ 대한민국 부동산임대업 나이스정보통신㈜ 대한민국 기타 전기 통신업 한국전자금융㈜ 대한민국 기타 사업지원 서비스업 나이스평가정보㈜ 대한민국 데이터베이스 및 온라인정보 제공업 ㈜아이티엠반도체 대한민국 반도체부품 및 배터리팩 제조업 나이스비즈니스플랫폼㈜ 대한민국 전자거래 중개 자사주신탁계약 대한민국 투자신탁 &cr;(2) 보고기간종료일 현재 당사의 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (당반기말) (단위: 천원) 구 분 주식수(주) 지분율(%) 취득원가 장부가액 나이스신용평가㈜ 1,000,000 100.00 5,000,000 9,336,208 케이아이에스정보통신㈜ 11,195,940 90.88 36,751,658 36,751,658 나이스인베스트먼트㈜ 2,585,000 100.00 25,430,823 24,555,825 나이스인프라㈜ 180,987 100.00 104,981,465 104,981,465 나이스정보통신㈜(주1) 4,270,000 42.70 2,590,820 10,571,525 한국전자금융㈜(주1) 12,223,920 35.80 6,111,960 25,660,117 나이스평가정보㈜(주1) 26,102,906 42.99 64,786,212 64,786,212 ㈜아이티엠반도체(주1) 7,380,809 32.29 59,075,572 59,075,571 나이스비즈니스플랫폼㈜ 5,000,000 100.00 5,000,000 5,000,000 자사주신탁계약 - - 6,000,000 6,000,000 합 계 315,728,510 346,718,581 (주1) 당사는 의결권 있는 지분의 과반을 보유하고 있지는 않지만, 보유 의결권의 상대적 규모와 &cr;다른 의결권 보유자의 주식 분산 정도, 과거 주주총회의 참석양상 등을 종합적으로 고려하여 &cr;당사가 사실상 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하고 있습니다. &cr;(전기말) (단위: 천원) 구 분 주식수(주) 지분율(%) 취득원가 장부가액 나이스신용평가㈜ 1,000,000 100.00 5,000,000 9,336,208 케이아이에스정보통신㈜ 11,195,940 90.88 36,751,658 36,751,658 나이스인베스트먼트㈜ 2,585,000 100.00 25,430,823 24,555,825 나이스인프라㈜ 180,987 100.00 104,981,465 104,981,465 나이스정보통신㈜(주1) 4,270,000 42.70 2,590,820 10,571,525 한국전자금융㈜(주1) 12,223,920 35.80 6,111,960 25,660,117 나이스평가정보㈜(주1) 26,102,906 42.99 64,786,212 64,786,212 ㈜아이티엠반도체(주1) 7,380,809 32.33 59,075,572 59,075,571 나이스비즈니스플랫폼㈜ 3,000,000 100.00 3,000,000 3,000,000 합 계 307,728,510 338,718,581 (주1) 당사는 의결권 있는 지분의 과반을 보유하고 있지는 않지만, 보유 의결권의 상대적 규모와 &cr;다른 의결권 보유자의 주식 분산 정도, 과거 주주총회의 참석양상 등을 종합적으로 고려하여 &cr;당사가 사실상 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하고 있습니다. &cr;(3) 종속기업투자의 당반기와 전반기의 변동내역은 다음과 같습니다. (당반기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 대체 반기말 나이스신용평가㈜ 9,336,208 - - - 9,336,208 케이아이에스정보통신㈜ 36,751,658 - - - 36,751,658 나이스인베스트먼트㈜ 24,555,825 - - - 24,555,825 나이스인프라㈜ 104,981,465 - - - 104,981,465 나이스정보통신㈜ 10,571,525 - - - 10,571,525 한국전자금융㈜ 25,660,117 - - - 25,660,117 나이스평가정보㈜ 64,786,211 - - - 64,786,211 ㈜아이티엠반도체 59,075,572 - - - 59,075,572 나이스비즈니스플랫폼㈜ 3,000,000 2,000,000 - - 5,000,000 자사주신탁계약 - 6,000,000 - - 6,000,000 합 계 338,718,581 8,000,000 - - 346,718,581 &cr;(전반기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 대체(주1) 반기말 나이스신용평가㈜ 9,336,208 - - - 9,336,208 나이스알앤씨㈜ 4,357,048 - - (4,357,048) - 케이아이에스정보통신㈜ 36,380,917 370,741 - - 36,751,658 나이스인베스트먼트㈜ 17,880,823 7,550,000 - - 25,430,823 나이스인프라㈜ 104,981,465 - - - 104,981,465 나이스정보통신㈜ 10,571,525 - - - 10,571,525 한국전자금융㈜ 25,660,117 - - - 25,660,117 나이스평가정보㈜ 64,786,212 - - - 64,786,212 BBS Gmbh 7,354,504 - - - 7,354,504 ㈜아이티엠반도체 59,075,571 - - - 59,075,571 나이스비즈니스플랫폼㈜ - 3,000,000 - - 3,000,000 합 계 340,384,390 10,920,741 - (4,357,048) 346,948,083 (주1) 나이스알앤씨㈜는 2019년 1월 2일 나이스디앤알㈜(구, 나이스데이타㈜)에 흡수합병됨에 따라 지배력을 상실하여 종속기업에서 제외하였고 나이스디앤알㈜(구, 나이스데이타㈜)를 관계기업에 포함하였습니다. &cr;(4) 보고기간종료일 현재 각 종속기업의 요약재무상태는 다음과 같습니다.&cr; (당반기말) (단위: 천원) 구 분 유동자산 비유동자산 자산 계 유동부채 비유동부채 부채 계 자본 계 나이스신용평가㈜ 33,332,711 13,676,727 47,009,438 8,786,078 4,714,392 13,500,470 33,508,968 케이아이에스정보통신㈜ 141,822,243 93,677,248 235,499,491 54,344,737 16,996,038 71,340,775 164,158,716 나이스인베스트먼트㈜ 127,123 22,577,818 22,704,941 2,259,541 - 2,259,541 20,445,400 나이스인프라㈜ 63,655,499 91,624,018 155,279,517 55,147,855 28,004,649 83,152,504 72,127,013 나이스정보통신㈜ 207,353,905 111,992,866 319,346,771 77,153,398 2,695,739 79,849,137 239,497,634 한국전자금융㈜ 201,359,400 221,797,876 423,157,276 206,883,365 63,285,804 270,169,169 152,988,107 나이스평가정보㈜ 153,871,056 189,041,299 342,912,355 67,656,543 1,882,286 69,538,829 273,373,526 ㈜아이티엠반도체 189,661,959 279,289,709 468,951,668 105,695,920 44,011,863 149,707,783 319,243,885 나이스비즈니스플랫폼㈜ 7,396,750 1,349,174 8,745,924 6,067,354 719,519 6,786,873 1,959,051 자사주신탁계약 6,004,636 - 6,004,636 9,716 - 9,716 5,994,920 (주) 상기 요약 재무상태는 당사와의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. &cr;(전기말) (단위: 천원) 구 분 유동자산 비유동자산 자산 계 유동부채 비유동부채 부채 계 자본 계 나이스신용평가㈜ 25,508,131 13,226,898 38,735,029 6,938,904 3,623,092 10,561,996 28,173,033 나이스인베스트먼트㈜ 131,471 23,452,816 23,584,287 2,227,948 - 2,227,948 21,356,339 나이스인프라㈜ 50,532,078 110,037,858 160,569,936 58,105,449 26,041,505 84,146,954 76,422,982 나이스정보통신㈜ 190,680,406 98,703,229 289,383,635 57,094,714 1,623,773 58,718,487 230,665,148 나이스평가정보㈜ 147,680,683 179,646,366 327,327,049 65,087,585 2,155,690 67,243,275 260,083,774 케이아이에스정보통신㈜ 132,920,262 66,657,628 199,577,890 30,549,389 14,561,631 45,111,020 154,466,870 한국전자금융㈜ 193,152,079 223,179,250 416,331,329 198,975,077 63,745,587 262,720,664 153,610,665 (주)아이티엠반도체 228,692,330 251,648,017 480,340,347 130,775,933 39,841,281 170,617,214 309,723,133 나이스비즈니스플랫폼㈜ 1,819,100 1,494,739 3,313,839 1,209,241 793,965 2,003,206 1,310,633 (주) 상기 요약 재무상태는 당사와의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. &cr;(5) 당반기와 전반기 중 각 종속기업의 요약 경영성과는 아래와 같습니다. (당반기) (단위: 천원) 구 분 영업수익 영업손익 반기순손익 기타포괄손익 반기총&cr;포괄손익 나이스신용평가㈜ 24,636,116 9,409,154 7,521,935 - 7,521,935 케이아이에스정보통신㈜ 137,432,447 9,057,353 7,498,550 25,257 7,523,807 나이스인베스트먼트㈜ - (4,423) (35,941) - (35,941) 나이스인프라㈜ 5,461,084 1,063,562 (4,295,969) - (4,295,969) 나이스정보통신㈜ 101,633,152 12,383,469 12,725,122 203,126 12,928,248 한국전자금융㈜ 104,719,313 7,901,570 1,510,832 (44,041) 1,466,791 나이스평가정보㈜ 194,961,316 33,453,488 26,850,656 33,861 26,884,517 ㈜아이티엠반도체 146,280,663 8,913,089 6,436,983 1,728,049 8,165,032 나이스비즈니스플랫폼㈜ 121,037 (1,349,392) (1,351,582) - (1,351,582) 자사주신탁계약 - (5,079) (5,079) - (5,079) (주) 상기 요약 경영성과는 당사와의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. 한편, 종속기업으로 분류되기 이전 또는 종속기업에서 제외된 이후의 경영성과는 제외된 금액입니다. (전반기) (단위: 천원) 구 분 영업수익 영업손익 반기순손익 기타포괄손익 반기총&cr;포괄손익 나이스신용평가㈜ 22,357,343 7,134,213 5,818,099 - 5,818,099 나이스인베스트먼트㈜ - (49,050) (80,250) - (80,250) 나이스인프라㈜ 5,425,096 969,838 1,855,028 2,742 1,857,770 나이스정보통신㈜ 107,845,452 15,474,419 16,487,672 243,045 16,730,717 나이스평가정보㈜ 178,076,678 30,070,612 21,569,888 409,947 21,979,835 케이아이에스정보통신㈜ 134,389,425 5,726,341 4,499,499 103,114 4,602,613 한국전자금융㈜ 107,291,351 10,221,829 4,182,435 - 4,182,435 BBS GmbH 54,555,429 (8,190,294) (10,886,873) 2,636,732 (8,250,141) ㈜아이티엠반도체 127,615,934 11,224,922 3,103,003 689,638 3,792,641 나이스비즈니스플랫폼㈜ - (232,668) (231,279) - (231,279) (주) 상기 요약 경영성과는 당사와의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. 한편, 종속기업으로 분류되기 이전 또는 종속기업에서 제외된 이후의 경영성과는 제외된 금액입니다. &cr;13. 관계기업투자주 식 &cr; (1) 보고기간종료일 현재 당사의 관계기업에 대한 현황은 다음과 같습니다. 구 분 법인설립 및&cr;영업소재지 주요 영업활동 ㈜나이스디앤비 대한민국 기업정보제공 및 기업신용평가 나이스아이피파트너스㈜ 대한민국 사업 및 무형재산권 중개업 나이스디앤알(주) 대한민국 소프트웨어 개발ㆍ공급 및 리서치 외 매그넘사모투자합자회사 대한민국 투자운용업 BBS GmbH 독일 자동차 휠 제조업 (2) 보고기간종료일 현재 당사가 보유한 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 주식수 지분율(%) 취득원가 장부가액 당반기말 전기말 ㈜나이스디앤비 5,385,000 34.97 3,267,552 4,066,590 4,066,590 나이스아이피파트너스㈜ 90,000 50.00 450,000 - - 나이스디앤알㈜ 288,990 31.79 6,360,000 6,360,000 6,360,000 매그넘사모투자합자회사(주1) - 29.00 27,550,000 27,550,000 27,550,000 BBS GmbH(주2) 15,700,000 40.01 20,322,605 - - 합 계 57,950,157 37,976,590 37,976,590 (주1) 매그넘사모투자합자회사에 대해 27,550,000,000좌를 보유하고 있습니다. (주2) BBS GmbH는 2020년 7월 14일 현지법원으로부터 임시 도산관리인 선임 명령 및 자산 등의 강제집행 금지명령을 받았습니다. 이에 계속기업으로서의 존속 가능성이 매우 불확실한 바, 도산절차 진행시 예상되는 회수가능액을 산정하여 기존 장부가액을 전액 감액하였습니다.(주석 32 참조) &cr;(3) 관계기업투자주식의 당반기와 전반기의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr;&cr;(당반기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 대체 손상 반기말 ㈜나이스디앤비 4,066,590 - - - 4,066,590 나이스디앤알㈜ 6,360,000 - - - 6,360,000 매그넘사모투자합자회사 27,550,000 - - - 27,550,000 BBS GmbH - 20,322,605 - 20,322,605 - 합 계 37,976,590 20,322,605 - 20,322,605 37,976,590 &cr;(전반기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 대체(주1) 반기말 ㈜나이스디앤비 4,066,590 - - 4,066,590 나이스디앤알㈜(주1) - - 6,360,000 6,360,000 매그넘사모투자합자회사 27,550,000 - - 27,550,000 합 계 31,616,590 - 6,360,000 37,976,590 (주1) 나이스알앤씨㈜는 2019년 1월 2일 나이스디앤알㈜(구, 나이스데이타㈜)에 흡수합병됨에 따라 지배력을 상실하여 종속기업에서 관계기업으로 재분류 하였습니다. 종속기업투자주식과 대체액 차이는 흡수합병으로 교환된 지분의 공정가치와 장부가치 차이입니다. (4) 보고기간종료일 현재 공시되는 시장가격이 존재하는 관계기업 및 공동기업에 대한 투자주식의 공정가치 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 나이스디앤비㈜ 62,466,000 44,480,100 &cr;(5) 보고기간종료일 현재 관계기업 및 공동기업의 요약 재무상태는 다음과 같습니다. (당반기말) (단위: 천원) 구 분 ㈜나이스디앤비 나이스디앤알㈜ 나이스아이피파트너스㈜ 매그넘사모투자합자회사 BBS GmbH 유동자산 61,630,577 16,289,234 251 127,887,361 34,757,235 비유동자산 25,055,125 5,095,982 7,167 45,703,795 40,265,450 자산 계 86,685,704 21,385,216 7,418 173,591,156 75,022,685 유동부채 18,715,984 3,310,025 187,016 39,432,676 18,388,390 비유동부채 1,971,987 451,700 - - 30,486,095 부채 계 20,687,971 3,761,725 187,016 39,432,676 48,874,485 자본 계 65,997,733 17,623,491 (179,598) 134,158,480 26,148,200 (주) 상기 요약 재무상태는 당사와의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만, 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. &cr;(전기말) (단위: 천원) 구 분 ㈜나이스디앤비 나이스디앤알㈜ 나이스아이피파트너스㈜ 매그넘사모투자합자회사 유동자산 53,601,459 16,497,155 45,094 125,263,653 비유동자산 25,074,094 5,595,189 7,327 18,904,784 자산 계 78,675,553 22,092,344 52,421 144,168,437 유동부채 16,907,562 4,604,457 225,590 36,946,762 비유동부채 1,677,917 312,694 - - 부채 계 18,585,479 4,917,151 225,590 36,946,762 자본 계 60,090,077 17,175,194 (173,169) 107,221,675 (주) 상기 요약 재무상태는 당사와의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만, 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. &cr;(6) 당반기와 전반기 중 관계기업 및 공동기업의 요약 경영성과는 다음과 같습니다. (당반기) (단위: 천원) 구 분 ㈜나이스디앤비 나이스디앤알㈜ 나이스아이피파트너스㈜ 매그넘사모투자합자회사 BBS GmbH 영업수익 44,190,092 9,936,263 - 28,886,719 37,285,305 영업손익 9,976,694 539,891 (2,582) 26,127,599 (15,439,223) 반기순손익 8,600,424 (107,494) (6,429) 26,127,599 (16,265,545) 기타포괄손익 - 553,560 - - - 반기총포괄손익 8,600,424 446,066 (6,429) 26,127,599 (16,265,545) (주) 상기 요약 경영성과는 당사와의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기전의 금액입니다. (전반기) (단위: 천원) 구 분 ㈜나이스디앤비 나이스디앤알㈜ 나이스아이피파트너스㈜ 매그넘사모투자합자회사 영업수익 40,955,604 12,158,679 32,793 450 영업손익 8,593,889 288,455 30,910 (8,244,017) 반기순손익 7,412,524 222,653 26,063 (8,244,017) 기타포괄손익 - (437) - - 반기총포괄손익 7,412,524 222,216 26,063 (8,244,017) (주) 상기 요약 경영성과는 당사와의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. &cr; 14. 매입채무및기타채무 보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 미지급금 2,218,948 2,106,354 미지급비용 3,307,320 1,486,902 합 계 5,526,268 3,593,256 &cr;15. 차입금 보고기간 종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입금 종류 금융기관 이자율(%) 금 액 상환방법 당반기말 전기말 시설자금대출 우리은행 2.55 4,350,000 5,000,000 만기일시상환 운전자금대출 우리은행 2.91 12,000,000 12,000,000 운전자금대출 우리은행 2.89&cr;(3개월 KORIBOR + 1.68%) 8,500,000 8,500,000 운전자금대출(외화) 우리은행 1.88&cr;(3개월 Euribor + 2.04%) 6,939,977 - 일반자금대출 나이스인프라 2.79 19,000,000 - 시설자금 및 운전자금대출 신한은행 - - 8,707,490 운전자금대출(외화) 신한은행 1.18&cr;(1년 Euribor + 1.44%) 10,801,520 - 시설자금대출(외화) KDB산업은행 0.76&cr; (3개월 Euribor+0.93%) 4,082,975 4,359,365 시설자금대출 KDB산업은행 1.38&cr;(3개월 CD + 0.67%) 1,800,000 2,000,000 시설자금대출 KDB산업은행 2.49 5,000,000 5,000,000 일반자금대출 KDB산업은행 2.46 3,000,000 - 일반자금대출 KDB산업은행 - - 1,000,000 일반자금대출 KDB산업은행 - - 2,000,000 시설자금대출 KB국민은행 2.44&cr;(6개월 MOR + 1.75%) 7,100,000 - 시설자금대출 KB국민은행 - - 2,900,000 시설자금대출 KB국민은행 - - 5,000,000 일반자금대출 KB국민은행 2.98 8,700,000 - 일반자금대출 KB국민은행 2.72&cr;(3개월 MOR + 1.62%) 3,000,000 3,000,000 일반자금대출 KB국민은행 2.75% 2,500,000 2,500,000 시설자금대출 농협은헹 2.05&cr;(3개월 MOR + 1.27%) 13,000,000 13,000,000 시설자금대출 농협은헹 2.05&cr;(3개월 MOR + 1.26%) 7,000,000 - 시설자금대출 농협은행 2.29 5,000,000 5,000,000 합 계 121,774,472 79,966,855 &cr;16. 기타유동부채 보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 예수금 450,271 854,838 선수금 54 54 합 계 450,325 854,892 &cr; 17. 당기손익-공정가치측정금융부채 &cr;&cr;보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 파생상품부채(주1) 32,739,796 14,937,482 (주1) 매그넘사모투자합자회사의 종속회사인 디오홀딩스유한회사가 보유한 디오의 주식과 전환사채를 매수할 의무에 대한 평가금액 입니다(주석31참조). 18. 법 인세 비 용 &cr; (1) 당반기와 전반기 손익에 반영된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 법인세부담액(법인세 추납액ㆍ환급액 포함) (1,332) 793,791 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액(주1) (8,869,936) 584,658 자본에 직접 반영된 법인세비용 - (19,380) 법인세비용(수익) (8,871,268) 1,359,070 (주1) 일시적 차이로 인한 기말 순이연법인세자산(부채) 20,036,899 4,536,380 일시적 차이로 인한 기초 순이연법인세자산(부채) 11,166,963 5,121,039 일시적 차이로 인한 이연법인세 변동액 8,869,936 (584,659) &cr;(2) 당반기와 전반기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 법인세비용차감전순이익 (33,967,915) 23,030,806 적용세율(당반기: 22.06%, 전반기: 21.90%)에 따른 세부담액 (7,494,941) 5,044,777 조정사항: 법인세추납액 (1,332) - 자본에 부과되는 법인세효과 - - 비과세수익 (1,608,956) (1,310,304) 비공제비용 6,638,378 81,178 일시적차이 중 이연법인세 미인식 효과 (6,474,866) (2,486,747) 기타(세율차이 등) 70,449 30,166 법인세비용(수익) (8,871,268) 1,359,070 유효세율(법인세비용/세전이익) 26.11% 5.90% 19. 퇴직급여제도 (1) 확정기여형퇴직급여제도 &cr;당사는 자격을 갖춘 임직원들을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다.사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 당사의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 임직원들이 확정기여형의 가득조건을 충족하기 전에 퇴사하는 경우에 당사가 지불해야 할 기여금은 상실되는 기여금만큼 감소하게 됩니다. &cr;포괄손익계산서에 인식된 종업원급여비용 중 7,850천원은 퇴직급여제도에서 규정하고 있는 비율에 따라 당사가 퇴직급여제도에 납입한 기여금을 나타내고 있습니다. &cr; (2) 확정급여형퇴직급여제도&cr; 당사는 자격요건을 갖춘 임직원들을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 동 제도하에서 종업원들은 퇴직시점에 제공한 근무용역기간에 최종 3개월 평균급여를 적용하여 일시불급여를 수령받고 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 미래에셋대우(주)에 의하여 수행되었으며, 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여측정되었습니다.&cr; 1) 보고기간종료일 현재 확정급여형퇴직급여제도와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 4,814,002 4,404,340 사외적립자산의 공정가치 (4,758,215) (4,186,209) 순확정급여부채 55,787 218,131 2) 당반기와 전반기 중 순확정급여부채의 변동내용은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 218,130 376,989 당기근무원가 262,862 231,935 이자비용 42,517 46,314 이자수익 (40,368) (41,920) 퇴직급여지급액 (377,354) (5,258) 기여금 (50,000) (50,000) 반기말 55,787 558,060 20. 자본금 &cr; &cr;보고기간종료일 현재 당사의 자본금의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당반기말 전기말 발행할 주식의 총수 200,000,000주 200,000,000주 1주당 액면금액 500원 500원 발행한 주식의 수 37,882,300주 37,882,300주 자본금 18,941,150,000원 18,941,150,000원 &cr;21. 기타불입자본 및 기타자본구성요소 &cr; &cr;(1) 보고기간종료일 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 주식발행초과금 207,229,888 207,229,888 자기주식처분이익 1,179,608 1,179,608 주식매수선택권 541,064 220,224 합 계 208,950,560 208,629,720 &cr;(2) 당반기와 전반기 중 기타불입자본의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 208,629,720 208,409,496 주식매수선택권 320,840 68,710 반기말 208,950,560 208,478,206 &cr;(3) 보고기간종료일 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 종속기업관련 기타포괄손익 (200,120) (200,120) (4) 당반기와 전반기 중 기타자본구성요소의 변동내역은 없습니다.&cr; 22. 자기주식 &cr; (1) 당반기와 전반기 중 자기주식의 변동내역은 없습니다.&cr; (2) 당반기와 전반기 중 자기주식처분손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 1,179,608 1,179,608 기중 자기주식의 처분 - - 관련 법인세효과 - - 반기말 1,179,608 1,179,608 &cr; 23. 이익잉여금 &cr; &cr;(1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 이익준비금(주1) 7,770,107 6,898,813 기업발전적립금 1,000,000 1,000,000 임의적립금 8,508,961 8,508,961 미처분이익잉여금 56,269,726 90,950,594 합 계 73,548,794 107,358,368 (주1) 당사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 주식배당을 제외한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다.동 이익준비금은 이익배당목적으로 사용될 수 없으며, 자본금의 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다. &cr;(2) 당반기와 전반기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 107,358,369 109,198,998 당기순이익(손실) (25,096,646) 21,671,736 배당금 지급 (8,712,929) (6,818,814) 반기말 73,548,794 124,051,920 &cr; 24. 기타영업비용 &cr; &cr;당반기와 전반기 중 발생한 기타영업비용의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 여비교통비 25,759 36,349 98,161 185,524 지급임차료 18,585 28,838 (256,416) 35,245 업무추진비 37,991 106,771 42,821 116,296 세금과공과 12,776 32,061 10,767 28,049 광고선전비 - 9,000 - - 경조금 5,150 15,290 13,250 26,700 통신비 (27,991) 27,640 (28,817) 27,707 전산통신비 (17,751) 4,468 (178,144) 24,061 전산운영비 102,660 198,930 105,263 182,496 수도광열비 205,073 455,306 182,807 442,401 보험료 12,251 23,936 9,766 18,844 회의운영비 1,480 22,639 20,129 52,298 지급수수료 284,976 550,905 177,434 384,366 수선비 23,438 23,636 446 2,811 차량유지비 15,527 31,226 18,431 52,520 소모품비 8,547 28,989 17,872 41,708 교육훈련비 35,241 54,469 50,037 119,138 인쇄비 102 2,314 1,073 3,094 사무실관리비 104,680 208,396 96,691 193,800 도서신문비 3,613 8,505 4,327 7,073 합 계 852,107 1,869,668 385,898 1,944,131 &cr; 25. 금융수익 및 금융비용 당사는 금융상품에서 발생하는 이자수익(비용)을 금융수익(비용) 등으로 분류하고 있으며, 이에 따라 당반기와 전반기 중 발생한 금융손익의 상세내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익: 예치금 6,591 9,357 819 1,129 보증금 24,725 49,249 - - 대여금 202,075 290,753 33,073 88,113 합 계 233,391 349,359 33,892 89,242 이자비용: 은행당좌차월 및 대출금이자 (771,375) (1,476,942) (473,665) (891,061) 기타 이자비용 (14,492) (31,068) (16,723) (18,106) 합 계 (785,867) (1,508,010) (490,388) (909,167) 순금융손익 (552,476) (1,158,651) (456,496) (819,925) &cr;26. 기타영업외수익 &cr;당반기와 전반기 중 발생한 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 외화환산이익 23,060 867,243 10,224 15,936 외환차익 460 53,657 473 473 유형자산처분이익 20 36 2,550 2,550 종속기업처분이익 - - 2,002,952 2,002,952 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익 - - 819,660 3,436,820 당기손익-공정가치측정 금융부채 평가이익 - - (91,788) 7,131,767 잡이익 102,881 635,315 456,854 564,505 합 계 126,421 1,556,251 3,200,925 13,155,003 &cr;27. 기타영업외비용 &cr; 당반기와 전반기 중 발생한 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 외화환산손실 10,177 1,022,488 43,219 46,945 외환차손 18,465 28,547 121 835 당기손익-공정가치측정&cr;금융자산평가손실 115,040 4,903,580 - - 당기손익-공정가치측정&cr;금융부채평가손실 2,836,453 17,802,314 - - 관계기업투자주식손상차손 20,322,605 20,322,605 - - 유형자산처분손실 - 21 - - 기부금 5,000 204,100 20,000 222,900 잡손실 2,184,841 2,743,348 319,626 319,626 합 계 25,492,581 47,027,003 382,966 590,306 &cr;28. 주당 손 익 &cr; (1) 기본주당이익(손실)&cr;&cr;기본주당이익(손실)은 당사의 보통주당기순이익(손실)을 당기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정한 것입니다. (단위: 원,주) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 보통주당기순이익(손실)(A) (20,025,799,165) (25,096,646,998) 2,893,287,847 21,671,735,852 가중평균 유통보통주식수(B) 37,882,300 37,882,300 37,882,300 37,882,300 기본주당이익(손실)(A/B) (529) (662) 76 572 &cr;(2) 희석주당이익(손실) &cr; 희석효과가 있는 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당이익(손실)은 기본주당이익(손실)과 동일합니다.&cr; 29. 특수관계자 거래 (1) 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자의 명칭 종속기업 나이스신용평가㈜, 나이스인베스트먼트㈜, 나이스인프라㈜, &cr;나이스정보통신㈜, 나이스평가정보㈜, 케이아이에스정보통신㈜, 한국전자금융㈜, &cr;㈜아이티엠반도체, 나이스비즈니스플랫폼㈜ 관계기업 나이스아이피파트너스㈜, ㈜나이스디앤비, 매그넘사모투자합자회사, 나이스디앤알㈜, BBS Gmbh 기타 특수관계자 나이스신용정보㈜, 나이스씨엠에스㈜, 나이스파크 둔산㈜, 나이스투자파트너스㈜, ㈜나이스엘엠에스, 나이스피앤아이㈜, 나이스페이먼츠㈜, ㈜닥터스텍, 나이스지니데이타㈜, ㈜버드뷰, 나이스플러스(주), 나이스네트워크(주), ㈜오케이포스, ㈜리페이퍼, ITM Semiconductor VIETNAM Co., Ltd., ITM USA, Inc., (주)아이티엔씨, Seo Kyung(H.K.) Electronics Ltd., LMS TRADING VIETNAM Co., Ltd., Seoul Electronics(M) SDN. BHD., SET VINA Co.,Ltd., 동부사모부동산투자신탁제11호, 서울전자통신㈜, 에스투비네트워크㈜, ㈜지니틱스, NICE RETAIL VIENAM CO.,LTD, NICE INFO VIETNAM CO., LTD, 후퍼㈜, ㈜엄마와, PT.IONPay Networks, LMS VINA COMPANY LIMITED, LMS SHENZHEN CO.,LTD, 나이스에이앤아이㈜, ㈜모먼츠컴퍼니, ㈜동행복권, 디오홀딩스유한회사, BBS of America, NICE TECH CENTER VIETNAM CO.,LTD, 나이스디지털르네상스1호신기술사업투자조합, 엔비피상생대부㈜, 나이스디지털르네상스3호신기술사업투자조합, NICE LMS Hungary CO., LTD., (주)씨유엔, (주)제이티넷, (주)티페이, (주)티페이정산, (주)티페이대부, (유)지에이피, (유)지에이에스, 나이스디더블유알(주) (주) 당반기 중 (주 )제 이티넷, (주)티페이, (주)티페이정산, (주)티페이대부, (유)지에이피, (유)지에이에스, 나이스디더블유알(주) 가 기타 특수관계자에 포함되었습니다. (주) 당반기 중 (주 )무 노 스에서 나이스네트워크(주)가 분할 신설되었으며 (주 )무 노 스는 사명을 나이스플러스(주)로 변경하였습니다. &cr; (2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내역(자금거래 및 지분거래 제외)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 당반기 전반기 수익(주4) 비용(주3) 수익(주4) 비용(주3) 종속기업 나이스신용평가㈜ 430,467 - 371,754 - 나이스인프라㈜ 97,800 435,346 91,470 425,375 나이스정보통신㈜ 2,116,202 4,845 2,050,365 4,116 나이스평가정보㈜ 3,775,159 44,018 3,532,567 19,938 케이아이에스정보통신㈜ 870,611 - 809,371 - 한국전자금융㈜ 1,087,813 - 1,022,136 - 나이스비즈니스플랫폼㈜ 30,240 - - - ㈜아이티엠반도체 54,163 - - - 관계기업 ㈜나이스디앤비 372,508 - 283,710 - BBS Gmbh 290,753 - 346,524 - 나이스디앤알㈜ 210,571 45,806 221,080 44,896 기타 특수관계자 나이스신용정보㈜ 262,483 - 289,858 - 나이스씨엠에스㈜ 31,020 22,248 29,700 21,762 나이스투자파트너스(주)(舊 나이스에프앤아이㈜)(주1) 3,140 - 3,976 - 나이스에이앤아이 5,022 - 2,112 - ㈜NICE엘엠에스 44,671 - 1,500 - LMS VINA COMPANY LIMITED 84,448 - 12,829 - 나이스피앤아이㈜ 85,609 - 90,927 1,000 나이스페이먼츠㈜ 483,589 - 370,950 - ㈜닥터스텍 3,381 1,800 3,300 1,800 나이스지니데이타㈜ 47,358 - 45,456 13,000 나이스플러스(주)(舊 ㈜무노스)(주2) 29,870 - 27,450 - 나이스네트워크(주) 790 - - - ㈜오케이포스 9,321 - 9,321 - ㈜리페이퍼 - 207 - 207 서울전자통신㈜ 81 - - - ㈜지니틱스 2,863 - 2,700 - 에스투비네트워크 - 121,608 - 125,973 합 계 10,429,933 675,878 9,619,056 658,067 (주1) 당반기 중 나이스에프앤아이(주)의 사명이 나이스투자파트너스(주)로 변경되었습니다. (주2) 당반기 중 (주)무노스의 사명이 나이스플러스(주)로 변경되었습니다. (주3) 기업회계기준서 제1116호의 도입으로 증가된 사용권자산과 관련된 비용은 포함되어 있지 않습니다. (주4) 당반기 중 특수관계자로부터의 배당금수익 12,440,874천원(전반기: 10,405,333천원)이 제외된 금액이며 특수관계자별 금액은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 ㈜나이스디앤비 942,375 807,750 나이스평가정보㈜ 6,003,668 4,959,552 나이스신용평가㈜ 2,186,000 1,500,000 한국전자금융㈜ 1,344,631 1,344,631 나이스정보통신㈜ 1,964,200 1,793,400 합 계 12,440,874 10,405,333 (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 중요한 영업상의 채권ㆍ채무의 내역(차입금 및 대여금 포함)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 당반기말 전기말 채권 채무(주3) 채권 채무(주3) 종속기업 나이스평가정보㈜ 634,686 17,884 778,652 3,655 나이스신용평가㈜ 81,853 - 123,865 - 나이스인프라㈜ 3,069,742 19,272,383 3,067,608 96,413 나이스정보통신㈜ 259,521 - 279,451 - 나이스인베스트먼트㈜ 37 - - - 케이아이에스정보통신㈜ 159,404 - 150,365 5,113 한국전자금융㈜ 116,491 - 147,975 - ㈜아이티엠반도체 - - 86,861 - 나이스비즈니스플랫폼㈜ 33 - 14,740 - 관계기업 나이스아이피파트너스㈜ 31,600 - 31,921 - ㈜나이스디앤비 42,742 - 115,166 - 나이스디앤알㈜(주1) 35,440 8,311 65,266 8,410 BBS Gmbh 20,543,603 - 486,993 - 기타 특수관계자 나이스피앤아이㈜ 5,950 - 39,093 - 나이스투자파트너스(주)(舊 나이스에프앤아이㈜)(주1) - - 3,476 - 나이스씨엠에스㈜ 2,167 4,079 11,662 3,990 나이스신용정보㈜ 49,993 - 144,869 - ㈜나이스엘엠에스 104,012 - 189,491 - LMS VINA COMPANY LIMITED 148,650 - 64,202 - 서울전자통신㈜ - - 2,715 - ㈜지니틱스 495 - 12,822 - ㈜리페이퍼 28,585 - 41,588 - 나이스지니데이타㈜ 7,152 - 19,449 - ㈜버드뷰 39 - - - ㈜제이티넷 141 - - - ㈜티페이 12 - - - ㈜모먼츠컴퍼니 27 - - - 나이스페이먼츠㈜ 36,290 - 118,472 - 나이스플러스(주)(舊 ㈜무노스)(주2) 5,032 - 11,811 - ㈜닥터스텍 670 - 3,122 495 ㈜오케이포스 1,694 - 17,021 - 에스투비네트워크㈜ 112,418 - 129,524 - 나이스에이앤아이㈜ - - 889 - 합 계 25,478,479 19,302,657 6,159,069 118,076 (주1) 당반기 중 나이스에프앤아이(주)의 사명이 나이스투자파트너스(주)로 변경되었습니다. (주2) 당반기 중 (주)무노스의 사명이 나이스플러스(주)로 변경되었습니다. (주3) 기업회계기준서 제1116호의 도입으로 증가된 리스부채는 포함되어 있지 않습니다. &cr;(4) 당반기 중 특수관계자에 대한 대여거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 기초 증가 감소 반기말 관계기업 BBS Gmbh 4,541,005 20,252,850 (4,541,005) 20,252,850 &cr;(5) 당반기 중 특수관계자에 대한 차입거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 기초 증가 감소 반기말 종속기업 나이스인프라 - 190,000,000 - 190,000,000 &cr;(6) 당반기와 전반기 중 특수관계자에 대한 지분거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 거래내역 당반기 전반기 종속기업 나이스인베스트먼트㈜ 유상증자 - 7,550,000 나이스비지니스플랫폼(주) 유상증자 2,000,000 3,000,000 관계기업 BBS Gmbh 유상증자 20,322,605 - 합 계 22,322,605 10,550,000 (6) 당반기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공한 기업 제공받은 기업 지급보증 내역 한도금액 지급보증처 당사 BBS Gmbh 리스료 지급보증 6,480,912 신한은행 당사 LMS VINA COMPANY LIMITED 차입금 지급보증 18,010,500 한국산업은행 당사 ㈜나이스엘엠에스 차입금 지급보증 9,000,000 NH농협은행 당사 ㈜나이스엘엠에스 차입금 지급보증 12,000,000 한국산업은행 당사 ㈜나이스엘엠에스 차입금 지급보증 5,500,000 KB국민은행 합 계 50,991,412 (7) 당반기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 담보내역 및 특수관계자에게 제공한 담보내역은 없습니다.&cr; &cr; (8) 당반기와 전반기 중 주요 경영진(등기임원)에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 단기종업원급여 730,180 703,524 퇴직급여 39,182 31,108 주식기준보상 178,885 88,090 합 계 948,247 822,722 (9) 당사는 종업원의 우리사주 취득을 위한 주식취득 대금 및 주택자금을 지원하고 있으며, 당반기말 잔액은 120,317천원(전기말: 111,916천원)입니다.&cr; 30. 주식기준보상&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 임직원에 대하여 부여한 주식선택권 내역은 다음과 같습니다. 부여일 발행할 주식 총수 부여방법(주1) 행사가격 행사가능기간 가득조건 2019년 3월 28일 150,000주 신주교부,&cr;자기주식교부,&cr;차액보상 19,229원 2022년 3월 29일&cr;~2026년 3월 28일 부여일로부터 3년간 근무 2020년 3월 27일 230,000주 신주교부,&cr;자기주식교부,&cr;차액보상 16,789원 2022년 3월 28일&cr;~2027년 3월 27일 부여일로부터 2년간 근무 (주1) 주식교부 방식에 따라 지급하며, 당사가 차액보상방식으로 지급하기로 정하는 경우 차액보상방식에 따라 지급할 수 있습니다. &cr;(2) 당반기 중 주식선택권의 수량과 가중평균행사가격의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 주식매수선택권 수량 가중평균행사가격 기초 잔여주 190,000 19,229 부여 주식수 280,000 16,789 소멸 주식수 (90,000) (17,775) 반기말 잔여주 380,000 17,775 &cr;(3) 당사에 부여된 주식선택권의 보상원가는 이항모형을 이용한 공정가액접근법을 적용하여 산정하였으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 부여일 2019년 3월 28일 2020년 3월 27일 부여된 선택권의 공정가치 4,173 6,858 부여일 직전일의 종가 19,650 16,150 주가변동성 18.68% 40.42% 무위험수익률 1.832% 1.395% &cr;(4) 당반기 및 전반기 중 비용으로 인식한 주식기준보상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 당기보상원가 320,840 88,090 누적인식 총 보상원가 541,064 88,090 잔여보상원가 1,662,151 704,717 총 보상원가 2,203,215 792,807 &cr;31. 우발부채와 약정사항 &cr; (1) 보고기간종료일 현재 현재 금융기관 등과 체결하고 있는 주요 약정사항은 다음과같습니다. (단위: 천원, EUR) 금융기관명 한도금액 실행금액 내역 우리은행 28,090,000 24,850,000 시설자금 및 운전자금대출 우리은행 EUR 5,140,000 EUR 5,140,000 시설자금 및 운전자금대출 신한은행 EUR 8,000,000 EUR 8,000,000 시설자금 및 운전자금대출 KB국민은행 21,300,000 21,300,000 시설자금 및 운전자금대출 한국산업은행 9,800,000 9,800,000 시설자금 및 운전자금대출 한국산업은행 EUR 3,024,000 EUR 3,024,000 시설자금대출 NH농협은행 25,000,000 25,000,000 시설자금대출 &cr; (2) 보고기간종료일 현재 당사는 관계기업인 BBS Gmbh의 풋옵션 이행보증과 관련하여 신한은행으로부터 2,183,257 천원의 외화지급보증을 제공받고 있습니다. &cr;&cr;(3) 보고기간종료일 현재 당사를 포함한 매그넘사모투자합자회사의 후순위 유한책임사원은 매그넘사모투자합자회사 관련하여 선순위투자자(금융기관 등) 보유 지분의 50%까지 매수할 수 있는 권리를 가지고 있습니다. 또한 ㈜디오가 약정된 경영 성과에미달할 경우 매그넘사모투자합자회사의 종속기업인 디오홀딩스유한회사가 보유한 ㈜디오의 주식과 전환사채를 매수할 의무를 보유하고 있습니다. 당사 보유지분에 해당하는 매수의무의 공정가치는 당반기말 현재 32,739,796 천원이며 당기손익-공정가치측정금융부채로 계상되어 있습니다. &cr;&cr;32. 보고기간 후 사건&cr;&cr;당사의 관계기업 BBS GmbH는 2020년 7월 13일 관할 법원에 도산절차개시를 신청하였고, 7월 14일 법원으로부터 임시 도산관리인 선임 명령 및 자산 등의 강제집행 금지명령을 받았습니다.&cr; 6. 기타 재무에 관한 사항 (1) 재무제표 재작성 등 유의사항&cr; 가. 최근 3사업년도 중 합병, 분할, 자산양수도 또는 영업양수도를 한 사항&cr;&cr; - 2018년 중 발생한 사업결합의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 주요 영업활동 취득일 취득주식수 지분율(%) 이전대가 ㈜아이티엠반도체와 &cr;그 종속기업 방송 및 무선 &cr;통신장비 제조업 2018.10.01 8,640,828 49.09 84,083,702 (2) 대손충당금 설정현황(연결기준)&cr; &cr;가. 최근 3사업년도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 &cr; (단위 : 천원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금&cr;설정률 제35기 2분기 장단기매출채권 218,354,504 9,252,909 4.24% 미수금 300,923,362 5,395,169 1.79% 대여금 41,775,124 1,524,916 3.65% 선급금 21,133,322 306,844 1.45% 장기선급비용 36,759,330 95,758 0.26% 미수수익 3,015,153 4,322 0.14% 합 계 621,960,795 16,579,918 2.67% 제34기 장단기매출채권 210,881,394 7,165,928 3.40% 미수금 249,364,528 3,839,772 1.54% 대여금 43,808,948 1,645,520 3.76% 선급금 17,236,498 46,074 0.27% 장기선급비용 34,275,930 100,263 0.29% 미수수익 1,817,596 4,322 0.24% 합 계 557,384,894 12,801,879 2.30% 제33기 장단기매출채권 184,343,473 6,707,013 3.64% 미수금 197,401,253 2,022,965 1.02% 대여금 39,221,202 2,295,463 5.85% 선급금 11,553,614 37,323 0.32% 장기선급비용 50,552,681 120,441 0.24% 미수수익 1,750,885 4,322 0.25% 합 계 484,823,108 11,187,527 2.31% &cr;나. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 &cr; (단위 : 천원) 구 분 제35기 2분기 제34기 제33기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 12,801,879 11,187,527 8,464,046 2. 순대손처리액(①－②±③) (2,507,449) 518,222 2,844,893 ① 대손처리액(상각채권액) 138,283 401,799 3,243,914 ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 (2,645,732) 116,423 (399,021) 3. (기타의)대손상각비 계상(환입)액 1,270,590 2,132,574 5,568,374 4. 기말 대손충당금 잔액합계 16,579,918 12,801,879 11,187,527 &cr;다. 당반기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 &cr; (단위:천원) 구 분 6월 이하 6월 초과 1년 초과 3년 초과 계(주1) 1년 이하 3년 이하 금액 일반 202,252,323 6,564,696 6,501,841 1,795,127 217,113,987 특수관계자 1,240,517 - - - 1,240,517 계 203,492,840 6,564,696 6,501,841 1,795,127 218,354,504 구성비율 93.19% 3.01% 2.98% 0.82% 100 (주1)양수채권 포함금액&cr; &cr;라. 대손충당금 설정방침&cr;개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는, 연체 30일 이하까지의 채권은 정상채권으로 간주하여 동일한 대손 설정정책을 유지하고 있으며, 연체기간 30일 이후의 채권에 대해서는 채권 연체기간에 따라 그룹 내 통일된 대손율을 적용하여 손상차손을 인식하고 있습니다.&cr; (3) 재고자산(연결기준) &cr; 가. 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황&cr; (단위:천원) 사업부문 과목 제35기 2분기 제34기 제33기 카드VAN 상품 13,371,352 12,900,299 18,101,678 제품 1,206,459 625,569 1,019,473 원재료 3,667,399 1,751,932 1,738,604 CD/ATM 상품 1,212,933 881,445 1,241,314 제조업 상품 5,755,638 1,999,220 1,469,223 제품 17,219,791 18,413,206 49,531,874 재공품 23,224,771 17,894,888 16,294,685 원재료 21,561,999 26,829,648 9,266,697 미착품 1,199,551 287,592 153,000 기타 상품 93,797 261,867 214,359 원재료 - - - 합계 상품 20,433,720 16,042,831 21,026,574 제품 18,426,250 19,038,775 50,551,347 재공품 23,224,771 17,894,888 16,294,685 원재료 25,229,398 28,581,580 11,005,301 미착품 1,199,551 287,592 153,000 합계 88,513,690 81,845,666 99,030,907 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr;[재고자산합계÷기말자산총계×100] 3.45% 3.19% 4.56% &cr;나. 재고자산의 실사내역 등&cr;: 2019년 정기 재고실사&cr;정기 재고실사는 외부감사인 소속 공인회계사의 입회하에 실시하였습니다.&cr; (4) 공정가치평가 내역 &cr; 다음 표는 수준 2와 수준 3 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의연관성을 설명한 것입니다. 구분 수준 공정가치 (단위: 천원) 가치평가기법 유의적이지만 &cr;관측가능하지 않은 &cr;투입변수 및 범위 관측가능하지 않은 &cr;투입변수와 공정가치&cr;측정치 간의 연관성 당반기말 전기말 투자전환사채 3 1,075,000 2,218,443 할인된 현금흐름 및 옵션가격결 정 모형 투자전환사채의 공정가치는 전환권이 포함되지 않은 일반사채요소의 공정가치와 내재파생상품(매입콜옵션)인 전환권의 공정가치를 합산하여 측정하고있습니다. 전환권이 포함되지 않은 일반사채요소의공정가치는 전환사채 발행자와 유사한 신용도를 가진 기업에 적용되는시장이자율을 적용하여사채의미래현금흐름을할인하여 측정하며, 전환권의 공정가치는 옵션가격결정모형을 사용하여 측정하였습니다. 전환권의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 유의적인 투입변수인 주가변동성은 과거 주가변동에 기초하여 추정하고 있습니다. 주가변동성 주가변동성이 증가&cr;(감소)한다면 &cr;투자전환사채의 공정가치는 증가(감소)할것입니다. 주가연계파생결합사채&cr;(ELB) 2 809,333 1,808,667 주가연계파생결합사채(ELB)의 공정가치는 KOSPI 200 지수를 기초로산정되며, 투자기간 중 기초자산의 종가 및 만기평가가격에 근거하여 측정하고 있습니다. 해당사항 없음 해당사항 없음 기타파생결합사채(DLB) 2 - 1,015,000 기타파생결합사채(DLB)의 공정가치는 USD/KRW 매매기준율과 HSCEI 지수를 기초로 산정되며, 투자기간 중 기초자산의 종가 및 만기평가가격에 근거하여 측정하고 있습니다. 해당사항 없음 해당사항 없음 전환상환&cr;우선주 3 4,266,974 4,266,974 할인된현금흐름&cr;&cr;비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인법을 적용하여 측정하고 있습니다. 현금흐름할인에 사용되는 할인율인 가중평균자본비용은 비교 가능한 유사 동종기업의 주식 베타를 기초로 피투자회사의 목표자본구조가 반영된 주식 베타를 추정하여 자본자산가격결정모형(CAPM)에 따라 도출된 자기자본비용과 세후 타인자본비용을 가중평균하여 추정합니다. 주가변동성 가중평균자본비용이 증가(감소)한다면 &cr;비상장주식의 &cr;공정가치는 감소&cr;(증가)할 것입니다. 비상장주식 3 14,986,531 17,365,623 할인된현금흐름&cr; &cr; 비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인법을 적용하여 측정하고 있습니다. 현금흐름할인에 사용되는 할인율인 가중평균자본비용은 비교 가능한 유사 동종기업의 주식 베타를 기초로 피투자회사의 목표자본구조가 반영된 주식 베타를 추정하여 자본자산가격결정모형(CAPM)에 따라 도출된 자기자본비용과 세후 타인자본비용을 가중평균하여 추정합니다. 주가변동성 가중평균자본비용이 증가(감소)한다면 비상장주식의 공정가치는 감소(증가)할 것입니다. 당기손익-&cr;공정가치측정금융부채 3 46,570,094 27,908,528 옵션가격결정모형&cr; &cr; 풋옵션의 공정가치는 옵션가격결정모형(이항모형)을 사용하여 측정하고 있습니다. 풋옵션의 공정가치 측정에 사용되는 유의적인 투입변수인 주가변동성은 과거 주가변동에 기초하여 추정하고 있습니다. 주가변동성 주가변동성이 증가(감소)한다면 당기손익-공정가치측정금융부채의 공정가치는 증가(감소)할 것입니다. (5) 채무증권 발행실적 등 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11012#진행률적용수주계약현황.dsl 채무증권 발행실적 2020년 06월 30일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) (주)나이스엘엠에스회사채사모2020년 04월 24일10,0000.00-2021년 04월 24일미상환-10,000---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사 합 계 - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11012#사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 2020년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------------------------- 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 2020년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 2020년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------15,000------15,00015,000------15,000 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 2020년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 2020년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서는 본항목을 기재하지 않습니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11012#회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 제35기2분기(당기)안진회계법인---제34기(전기)안진회계법인적정-BBS GmbH 및 BBS of America 매각결정 관련 회계처리 및 공시사항제33기(전전기)안진회계법인적정-- 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.&cr; (단위 : 백만원, 시간) 제35기(당기)안진회계법인회계감사 및 반기검토, 연결회계감사2082,080시간52550시간제34기(전기)안진회계법인회계감사 및 반기검토, 연결회계감사1781,988시간1782,441시간제33기(전전기)안진회계법인회계감사 및 반기검토, 연결회계감사1201,500시간1202,940시간 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 * 제35기(당기) 실제수행내역 보수와 시간은 보고서작성기준일까지 실제 지급한 보수와 시간을 기재한 것임&cr; 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.&cr; (단위 : 백만원) 제35기(당기)2020.03세무조정2020.039.1-제34기(전기)2019.03세무조정2019.038.5-제33기(전전기)2018.03세무조정2018.038.5- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11012#회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 12020년 03월 17일(당사)감사위원회 3인, &cr;(감사인) 업무수행이사 서면회의1. 재무제표에 대한 외부감사인의 책임과 경영진 또는 감사의 책임&cr;2. 감사종결단계의 보고사항&cr;3. 감사위원회의 역할과 책임22020년 04월 08일(당사)감사위원회 3인, &cr;(감사인) 업무수행이사 서면회의1. 감사인선임시 항목별평가결과와 19년 감사진행 결과 비교32020년 06월 25일(당사)감사위원회 3인, &cr;(감사인) 업무수행이사 서면회의1. 감사인의 독립성&cr;2. 연간 감사일정&cr;3. 감사수행방법 및 주요위험 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성개요&cr;보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 2명의 사내이사와 2명의 기타비상무이사, 3명의 사외이사 등 총 7명의 이사로 구성되어 있습니다. 또한 이사회 내에는 감사위원회가 별도로 운영되고 있습니다. &cr; 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 731-- 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 (주) 최찬오 사외이사는 2020년 3월 30일로 임기가 만료되어 퇴임하였으며, 전광수 사외이사는 2020년 3월 27일 정기주주총회에서 선임되었습니다.&cr; 나. 주요의결사항 회차 개최일자 의안내용 가결&cr;여부 사내이사 기타비상무이사 사외이사 최영&cr;(출석률: &cr;100%) 김명수&cr;(출석률: &cr;100%) 이현석&cr;(출석률: &cr;100%) 조대민&cr;(출석률:&cr;100%) 심의영&cr;(출석률: &cr;100%) 윤희웅&cr;(출석률: &cr;100%) 최찬오&cr;(출석률: &cr;100%) 전광수&cr;(출석률: &cr;100%) 오광수&cr;(출석률: &cr;100%) 나기영&cr;(출석률: &cr;100%) 찬 반 여 부 1 2020.01.20 - 내규 개정의 건&cr;- 이사 보수 변경의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 2 2020.02.19 - 신규 차입의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 3 2020.03.12 - 제 34기 영업보고서, 별도재무제표 및 연결재무제표 승인의 건&cr;- 제 34기 정기주주총회 소집결정 및 회의목적사항 결정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 4 2020.03.19 - 자기주식 취득 신탁계약 체결의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 5 2020.03.23 - 제 34기 영업보고서, 별도재무제표 및 연결재무제표 변경 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 6 2020.03.30 - 이사회 의장 선임의 건&cr;- 대표이사 선임의 건&cr;- 이사 보수 결정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 7 2020.05.11 - LMS VINA Co.,Ltd.에 대한 지급보증 제공의 건(1)&cr;- LMS VINA Co.,Ltd.에 대한 지급보증 제공의 건(2) 가결 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 8 2020.06.16 - 이사회 의장 선임의 건&cr;- 대표이사 선임의 건 가결 - - 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 (주1) 조대민 사내이사와 전광수 사외이사는 2020년 3월 27일 정기주주총회에서 신규 선임되었습니다.&cr;(주2) 최찬오 사외이사는 2020년 3월 30일로 임기가 만료되어 퇴임하였습니다.&cr; (주3) 김명수 사내이사와 최영 사내이사는 각각 2020년 3월 31일과 6월 16일에 중도퇴임하였습니다.&cr; 다. 이사회 내 위원회&cr;당사는 감사위원회를 설치하고 업무 및 회계감사 등 감사업무를 수행하고 있습니다. 보고서 작성기준일 현재 감사위원회는 3명의 사외이사(전광수, 오광수, 나기영)로 구성되어있으며, 2020년 중 개최된 감사위원회 활동내역은 아래와 같습니다. 위원회명 개최&cr;일자 의안내용 가결&cr;여부 감사위원 최찬오&cr;(출석률: &cr;참석%) 전광수&cr;(출석률: &cr;100%) 오광수&cr;(출석률: &cr;100%) 나기영&cr;(출석률: &cr;100%) 찬반여부 감사&cr;위원회 2020년 3월 12일 - 내부회계관리제도 운영실태 보고 보고안건 참석 - 참석 참석 - 감사보고서 제출의 건 가결 찬성 - 찬성 찬성 - 내부회계 관리제도 운영실태 평가보고서 제출의 건 가결 찬성 - 찬성 찬성 2020년 3월 27일 - 감사위원회 위원장 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 (주) 최찬오 사외이사는 2020년 3월 30일로 임기가 만료되어 퇴임하였으며, 전광수 사외이사는 2020년 3월 27일 정기주주총회에서 선임되었습니다.&cr; 라. 이사의 독립성 &cr;당사의 이사는 최대주주 및 그 특수관계인의 추천에 의하지 않고 주주총회 전 개최되는 당사 이사회에서 후보가 추천되고, 주주총회에서 선임되었습니다. 이와 별도로, 당사 주식의 일정 지분 이상을 보유한 주주는 법령에 따라 소수주주권을 행사하여 당사에 이사 후보를 추천할 수 있습니다. 주주총회에서 선임된 사외이사 등 당사의 이사들은 최대주주로부터 독립하여 이사로서의 역할을 수행하고 있습니다.&cr;&cr;[이사 현황] 구분 성명 추천인 담당업무 회사와의 거래 최대주주 등과의 관계 임기 연임여부(회수) 대표이사 이현석 이사회 대표이사 - - 3년 신규선임 사내이사 조대민 이사회 전략기획담당 - - 3년 신규선임 기타비상무이사 심의영 이사회 경영자문 - - 3년 연임(2회) 기타비상무이사 윤희웅 이사회 경영자문 - - 3년 연임(2회) 사외이사 전광수 이사회 사외이사 및 &cr;감사위원 - - 3년 신규선임 사외이사 나기영 이사회 사외이사 및 &cr;감사위원 - - 3년 연임(2회) 사외이사 오광수 이사회 사외이사 및 &cr;감사위원 - - 3년 신규선임 &cr;마. 이사의 전문성&cr;&cr;① 회사 내 지원조직&cr;사외이사 지원을 위한 별도의 조직은 없습니다. 다만, 당사 경영기획실에서 이사회 개최 전 안건내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고, 이사 요구시 별도의 자료를 제공하고, 경영상 중요 현안이 발생한 경우 정보를 제공하는 등 이사의 직무수행을 보조하고 있습니다. ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11012#사외이사_교육.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 사외이사 교육 미실시 내역 - 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 2. 감사제도에 관한 사항 &cr;(1) 감사제도 개요&cr;&cr;당사 정관 44조에 따라 감사위원회를 두며, 당사는 현재 사외이사인 감사위원으로 구성된 감사위원회와 감사실이 설치되어 있습니다. 감사위원회는 감사업무를 수행하기 위하여, 업무 및 회계감사권, 회사에 대한 보고요구 및 조사권, 자회사에 대한 보고요구 및 조사권 및 이사에 대한 위법행위유지 청구권을 행사할 수 있습니다. &cr;&cr;보고서 작성 기준일 현재 당사의 감사위원회를 구성하는 감사위원의 인적사항은 아래와 같습니다.&cr; ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11012#감사위원현황.dsl 47_감사위원현황 전광수예 - 학력: 미 오레곤대학교 경영학 석사 - 현직: 법무법인 김앤장 고문(2010 ~)&cr; 한국증권법학회 이사(2015 ~ )&cr;- 주요경력: 한국은행 자금부(1982 ~ 1985)&cr; 한국은행 조사제1부(1987 ~ 1988)&cr; 한국은행 금융통화위원회 위원보좌역(1999 ~ 2000)&cr; 금융감독원 외환감독국 팀장(2000~2003)&cr; 금융감독원 은행검사1국 팀장(2004~2007)&cr; 금융감독원 뉴욕사무소장(2008~2010)&cr; 금융감독원 소비자서비스 국장(2010)&cr; 아시아신탁 사외이사(2012~2014)&cr; 메리츠금융지주 사외이사(2014 ~ 2020) 예상장회사 회계·재무분야 경력자 및 &cr;금융기관·정부·증권유관기관 등 경력자[상장회사 회계·재무분야 5년 이상 임원 근무]&cr;- 메리츠금융지주 사외이사(2014.3~2020.3)&cr;[금융감독원 5년 이상 근무]&cr;- 금융감독원 외환감독국, 은행검사국 (2000~2007)나기영예- 학력: 서울대학교 의과대학원 박사&cr;- 현직: 서울대학교 의과대학 내과학교실 교수(2014 ~)&cr;- 주요경력: 서울대학교 의과대학 내과학교실 기금 조교수(2005~2009) 서울대학교 의과대학 내과학교실 기금 부교수(2009-2013)&cr; 분당서울대학교병원 신장내과분과장(2011~2016) ---오광수예- 학력: 성균관대학교 법학대학원 박사&cr;- 현직: 법무법인 인월 대표 변호사(2018.3 ~)&cr;- 주요 경력: 청주지방검찰청 검사장(2013)&cr; 대구지방검찰청 검사장(2013 ~ 2015)&cr; 법무부 범죄예방정책국 국장(2015)&cr; 변호사 개업(2016)--- 성명 사외이사&cr;여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 다. 감사위원 선임배경 및 이해관계 성 명 선임배경 추천인 회사와의 관계 최대주주/주요주주와의 관계 전광수 회계재무 전문가로서 관계법령 등이 요구하는 임원의 자격요건을 모두 충족 이사회 해당사항 없음 해당사항 없음 나기영 의료전문가로서 관계법령 등이 요구하는 임원의 자격요건을 모두 충족 이사회 해당사항 없음 해당사항 없음 오광수 법률 전문가로서 관계법령 등이 요구하는 임원의 자격요건을 모두 충족 이사회 해당사항 없음 해당사항 없음 ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11012#_감사교육.dsl 41_03_감사위원회_교육_미실시내역 라. 감사위원회 교육 미실시 내역 당사의 감사위원은 회사에 대한 높은 이해도를 보유하고 있고, 다년간 감사직을 수행하여 실무 경험이 충분한 관계로 별도의 교육을 실시하지 않음 감사위원회 교육 실시여부 감사위원회 교육 미실시 사유 미실시 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11012#_감사_지원조직.dsl 42_01_감사위원회_지원조직_현황 마. 감사위원회 지원조직 현황 정도경영실,&cr;경영진단실8 실장 2명(평균 4.5년)&cr; 팀장 6명(평균 3.0년) 회사 및 계열사 감사 및 지적사항 조치 확인,&cr;회사 일상감사, 계열사 자체감사 모니터링 등 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 바. 준법지원인에 관한 사항 - 해당사항 없음 ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11012#준법지원인등_지원조직.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도&cr;당사는 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.&cr;&cr;나. 소수주주권&cr;공시대상기간중 소수주주권이 행사되지 않았습니다.&cr;&cr;다. 경영권 경쟁&cr;공시대상기간중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 발생하지 않았습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 &cr; 2020년 06월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 김원우본인보통주9,321,87724.619,321,87724.61-김수아친인척보통주1,616,7834.271,616,7834.27-최정옥친인척보통주378,8201.00378,8201.00-에스투비네트워크㈜ 계열회사 보통주6,854,08018.096,854,08018.09-최영-보통주203,1800.5400사내이사 사임으로 특수관계인에서 제외김명수-보통주11,8000.0300사내이사 사임으로 특수관계인에서 제외보통주18,386,54048.5418,171,56047.97-합계18,386,54048.5418,171,56047.97- 성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 2. 최대주주의 주요경력 및 개요&cr; 최대주주 &cr;성명 주요경력(최근 5년간) 기간 경력사항 겸임현황 김원우 2018. 3 ~ 2020.6&cr;2020.06 ~ 현재 에스투비네트워크㈜ 이사&cr; 에스투비네트워크㈜ 대표이사 - ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11012#최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11012#최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 3. 최대주주 변동내역 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11012#최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 2020년 06월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 2020년 06월 16일김원우 외 3명18,171,56047.97최대주주의 특수관계자인 최영 대표이사의 사임으로 인한 변경- 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 4. 주식소유현황 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11012#주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 2020년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 달랄스트리트 엘엘씨2,456,0526.48%아프로파이낸셜대부(주)2,081,4225.49%한국밸류자산운용2,057,3835.43%93,5990.25% 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 - - 우리사주조합 5. 소액주주현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11012#소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 2020년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 4,6024,62299.5510,318,85137,882,30027.23- 구 분 주주 소유주식 비 고 소액&cr;주주수 전체&cr;주주수 비율&cr;(%) 소액&cr;주식수 총발행&cr;주식수 비율&cr;(%) 소액주주 6. 주식 사무&cr; &cr;당사 정관상의 신주인수권 내용 및 주식의 사무에 관련된 주요사항은 다음과 같습니다. 신주인수권의 내용 제11조(신주인수권) &cr;① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.&cr;&cr;② 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.&cr;1. 관련법령의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우&cr;2. 관련법령의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우&cr;3. 관련법령의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우&cr;4. 관련법령의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우&cr;5. 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우&cr;6. 회사에 대하여 자금제공, 기술개발 또는 경영에 기여한 제3자에게 신주를 발행하는 경우&cr;7. 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조개선등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우&cr;8. 주권을 신규상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수하게 하는 경우&cr;9. 이 회사가 지주사업의 원활한 수행 등 경영상 목적을 위하여 자회사 주식을 추가로 취득하거나 또는 자회사 이외의 다른 회사를 자회사로 편입시킬 필요가 있어, 자회사의 주주들 또는 다른 회사의 주주들로부터 당해 회사의 발행주식을 현물출자 받고 그 대가로 신주를 발행하는 경우&cr;&cr;③주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주 배정에서 단주가&cr;발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결산일 12월 31일 정기주주총회 3월중 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 주권의 종류 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권, 10,000주권(8종) 명의개서대리인 한국예탁결제원&cr;서울특별시 영등포구 여의나루로4길 23(여의도동)(02-3774-3000) 주주의 특전 없음 공고방법 인터넷 홈페이지 공고 (www.nice.co.kr) 7. 최근 주가 및 주식 거래실적 &cr; 보고서 작성 기준일 현재 당사 주식의 최근 6개월간 주가 및 거래량은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 종류 20년 1월 20년 2월 20년 3월 20년 4월 20년 5월 20년 6월 주가 최고 22,400 22,700 21,500 19,900 22,700 21,850 최저 20,400 20,600 13,200 17,650 19,500 19,400 평균 21,540 21,858 18,134 18,813 21,597 20,595 거래량 일최고 1,107,052 96,648 403,203 86,837 174,209 257,692 일최저 18,588 19,920 27,133 16,968 16,145 20,261 월거래량 3,420,536 1,068,489 2,474,597 772,581 1,142,623 1,627,445 &cr; VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 임원 현황 2020년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 이현석남1970년 02월대표이사등기임원상근대표이사 서울대 학사&cr;㈜NICE홀딩스 경영기획본부장(2012.11 ~ )&cr;㈜NICE홀딩스 대표이사(2020.06 ~ )&cr;現 ㈜NICE홀딩스 대표이사 --계열회사임원 2012.11.22~ 2022.03.28조대민남1971년 04월전략기획본부장등기임원상근전략기획담당 서울대 학사&cr;㈜NICE홀딩스 미래사업실장(2012.01~2016.03)&cr;NICE정보통신㈜ 기획관리본부장(2016.03~2019.12)&cr;㈜NICE홀딩스 전략기획본부장(2020.01 ~ )&cr;現 ㈜NICE홀딩스 전략기획본부장 --계열회사 임원 2020.01.01~ 2023.03.27윤희웅남1965년 10월이사등기임원비상근경영자문 서울대 학사&cr;美 조지워싱턴대 석사&cr;법무법인 율촌 변호사(2001.08 ~ )&cr;㈜NICE홀딩스 기타비상무이사(2018.03 ~ )&cr;現 법무법인 율촌 변호사 --계열회사임원 2018.03.30~ 2023.03.30심의영남1955년 06월이사등기임원비상근경영자문 서울대 석사&cr;NICE평가정보㈜ 대표이사(2013.03 ~ 2019.12)&cr;㈜NICE홀딩스 기타비상무이사(2015.03 ~ )&cr;現 NICE평가정보㈜ 부회장 --계열회사임원 2015.03.27~ 2022.03.28나기영남1965년 11월이사등기임원비상근사외이사 및 &cr;감사위원 서울대 박사&cr;서울대학교 의과대학 내과학교실 교수(2014 ~ )&cr;㈜NICE홀딩스 사외이사(2018.03 ~ )&cr;現 분당서울대학교병원 내과학교실 교수 --계열회사임원 2018.03.30~ 2023.03.30오광수남1960년 11월이사등기임원비상근사외이사 및&cr;감사위원 성균관대 박사&cr;법무부 범죄예방정책국 국장(2015.02 ~ 2015.12)&cr;변호사 오광수법률사무소(2016.03 ~ 2018.02)&cr;법무법인 인월 대표변호사(2018.03 ~ )&cr;㈜NICE홀딩스 사외이사(2019.03 ~ )&cr;現 법무법인 인월 대표 변호사 --계열회사임원 2019.03.28~ 2022.03.28전광수남1957년 11월이사등기임원비상근사외이사 및 &cr;감사위원 美 오레곤대 경영학 석사&cr;메리츠금융지주 사외이사(2014.03 ~ 2020.03)&cr;법무법인 김앤장 고문(2010.09 ~ )&cr;現 법무법인 김앤장 고문 --계열회사임원 2020.03.27 2023.03.27오기섭남1966년 01월IT본부 본부장미등기임원상근IT총괄 경북대 석사&cr;NICE평가정보㈜ IT본부 본부장(2013.01 ~ 2018.05)&cr;㈜NICE홀딩스 IT본부 본부장(2018.05 ~ )&cr;現 ㈜NICE홀딩스 IT본부 본부장 --계열회사임원 2018.05.01~ 2020.12.31진동현남1971년 04월미래사업실장미등기임원상근신규사업담당 서울대 석사&cr;㈜NICE홀딩스 기술혁신실장(2015.04 ~ 2019.12)&cr;現 ㈜NICE홀딩스 미래사업실 실장 --계열회사임원 2016.01.01~ 2021.12.31백승엽남1970년 05월감사본부 본부장미등기임원상근내부감사담당 성균관대 박사 ㈜NICE홀딩스 경영관리실장(2013.08 ~ 2019.12)&cr;現 ㈜NICE홀딩스 감사본부 본부장 --계열회사임원 2018.01.01~ 2021.12.31원성문남1972년 06월기술혁신실장미등기임원상근신규사업담당 고려대 학사 ㈜NICE홀딩스 기술혁신실 팀장(2015.04 ~ 2019.12)&cr;現 ㈜NICE홀딩스 기술혁신실 실장 --계열회사임원 2019.03.01~ 2020.12.31김영섭남1974년 07월전략기획1실장미등기임원상근신규사업담당 카이스트대 석사 ㈜NICE홀딩스 전략기획실 팀장(2012.12 ~ 2018.12) ㈜NICE홀딩스 전략기획실장(2019.01 ~ 2019.12) 現 ㈜NICE홀딩스 전략기획1실 실장 --계열회사임원 2020.01.01~ 2021.12.31 성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직기간 임기&cr;만료일 의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식 직원 등 현황 2020년 06월 30일(단위 : 천원) (기준일 : ) 지주사업남36-8-449.172,249,11151,116----지주사업여6-2-87.39254,87231,858-42-10-528.902,503,98348,154- 직원 소속 외&cr;근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 남 여 계 기간의 정함이&cr;없는 근로자 기간제&cr;근로자 합 계 전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자) 합 계 * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 미등기임원 보수 현황 2020년 06월 30일(단위 : 천원) (기준일 : ) 6490,00081,667- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 등기임원102,000,000- 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 * 인원수는 2020년 중 재임했던 이사의 수 전체를 기재한 것임&cr; 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 10480,00048,000- 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 6405,00067,500-----475,00018,750----- 구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고 등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 (주1) 등기이사는 사외이사를 제외한 기준임&cr;(주2) 감사위원회 위원은 전원 사외이사로 구성되어 있음&cr;(주3) 인원수는 2020년 중 재임했던 이사의 수 전체를 기재한 것임&cr; <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) ---- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 당사는 본 보고서 제출 기준일 현재, 개인별 보수가 5억원 이상의 보수를 지급받는 이사ㆍ감사가 없습니다.&cr; <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) ---- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 당사는 본 보고서 제출 기준일 현재, 개인별 보수가 5억원 이상의 보수를 지급받는 이사ㆍ감사가 없습니다.&cr; 1. 이사ㆍ감사에게 부여한 주식매수선택권 ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11012#주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 <주식매수선택권의 부여 및 행사현황> <표1> (단위 : 천원) 4160,339-------4160,339- 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 사외이사 감사위원회 위원 또는 감사 계 * 인원수는 2020년 중 재임했던 이사의 수 전체를 기재한 것임&cr; <표2> 2020년 06월 30일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 최 영-2019년 03월 28일신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상보통주40,000-40,000-40,000---김명수계열회사 임원2019년 03월 28일신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상보통주30,000----30,0002022.03.29~2026.03.2819,229이현석등기임원2019년 03월 28일신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상보통주30,000----30,0002022.03.29~2026.03.2819,229진동현미등기임원2019년 03월 28일신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상보통주30,000----30,0002022.03.29~2026.03.2819,229오기섭미등기임원2019년 03월 28일신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상보통주20,000----20,0002022.03.29~2026.03.2819,229김광철미등기임원2019년 03월 28일신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상보통주20,000----20,0002022.03.29~2026.03.2819,229백승엽미등기임원2019년 03월 28일신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상보통주20,000----20,0002022.03.29~2026.03.2819,229최 영-2020년 03월 27일신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상보통주50,000-50,000-50,000---김명수계열회사 임원2020년 03월 27일신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상보통주40,000----40,0002022.03.28~2027.03.2716,789이현석등기임원2020년 03월 27일신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상보통주40,000----40,0002022.03.28~2027.03.2716,789조대민등기임원2020년 03월 27일신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상보통주40,000----40,0002022.03.28~2027.03.2716,789진동현미등기임원2020년 03월 27일신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상보통주40,000----40,0002022.03.28~2027.03.2716,789백승엽미등기임원2020년 03월 27일신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상보통주40,000----40,0002022.03.28~2027.03.2716,789오기섭미등기임원2020년 03월 27일신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상보통주30,000----30,0002022.03.28~2027.03.2716,789 부여&cr;받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의&cr;종류 최초&cr;부여&cr;수량 당기변동수량 총변동수량 기말&cr;미행사수량 행사기간 행사&cr;가격 행사 취소 행사 취소 () 보고서기준일 현재 종가는 21,200원입니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 (1) 기업집단의 명칭 및 소속회사의 명칭&cr; 가) 기업집단의 명칭 : NICE&cr; 나) 소속회사의 명칭 : ㈜나이스홀딩스, 나이스평가정보㈜, ㈜나이스디앤비, 나이스인프라㈜, 나이스신용정보㈜, 나이스신용평가㈜, 나이스피앤아이㈜, 나이스투자파트너스㈜, 나이스에이앤아이㈜, 한국전자금융㈜, 나이스씨엠에스㈜, 나이스정보통신㈜, 케이아이에스정보통신㈜, 나이스디앤알㈜, 나이스아이피파트너스㈜, 에스투비네트워크㈜, 나이스인베스트먼트㈜, (주)나이스엘엠에스, 서울전자통신㈜, ㈜지니틱스, ㈜아이티엠반도체, ㈜아이티엔씨, (주)리페이퍼, 나이스지니데이타(주), (주)오케이포스, (주)닥터스텍, (주)버드뷰, ㈜모먼츠컴퍼니, 나이스플러스(주), 나이스페이먼츠(주), 나이스파크둔산㈜, 매그넘 사모투자합자회사, 디오홀딩스(유), 나이스비즈니스플랫폼(주), 엔비피상생대부㈜, (주 )제 이티넷, (주)티페이, (주)티페이정산, (주)티페이대부, (유)지에이피, (유)지에이에스, (주)씨유엔, SEO KYEONG ELECTRONICS LTD(홍콩), SEOUL ELECTRONICS(M) SDN.BHD(말레이시아), ITM-USA Inc. (미국), ITM Semiconductor VIETNAM Co., Ltd(베트남), SET VINA CO.,LTD.(베트남), NICE INFO VIETNAM(베트남), LMS VINA Co., Ltd.(베트남), LMS ShenZhen Co., Ltd.(중국), PT IONPAY NETWORKS(인도네시아), NICE RETAIL VIETNAM(베트남), NICE TECH CENTER VIETNAM LIMITED COMPANY(베트남), LMS TRADING VIETNAM(베트남), NICE LMS Hungary C o., Ltd., (주 )제 이티넷, (주)티페이, (주)티페이정산, (주)티페이대부, (유)지에이피, (유)지에이에스, 나이스디더블유알(주) , 나이스네트워크(주)&cr; (2) 계통도 공시서류&cr;&cr;보고서 작성 기준일 현재 회사가 속한 계열회사의 계통도는 다음과 같습니다. 주주&cr;피투자회사 ㈜NICE홀딩스 NICE평가정보㈜ ㈜NICE디앤비 NICE신용평가㈜ 한국전자금융㈜ NICE정보통신㈜ KIS정보통신㈜ ㈜아이티엠반도체 NICE인베스트먼트㈜ NICE인프라㈜ 나이스페이먼츠(주) ㈜버드뷰 (주)제이티넷 (주)티페이정산 ㈜NICE홀딩스 - - - - - - - - - - - - - - NICE평가정보㈜ 43.0% 1.5% - - - - - - - - - - - - ㈜NICE디앤비 35.0% - - - - - - - - - - - - - NICE신용평가㈜ 100.0% - - - - - - - - - - - - - 한국전자금융㈜ 35.8% - - - 11.2% - - - - - - - - - NICE정보통신㈜ 42.7% - - - - 6.3% - - - - - - - - KIS정보통신㈜ 90.9% - - - - - - - - - - - - ㈜아이티엠반도체 32.3% - - - - - - 1.1% - 5.5% - - - - NICE아이피파트너스㈜ 50.0% - - - - - - - - - - - - - NICE인베스트먼트㈜ 100.0% - - - - - - - - - - - - - NICE인프라㈜ 100.0% - - - - - - - - - - - - - NICE지니데이타㈜ - 100.0% - - - - - - - - - - - - NICE신용정보㈜ - 100.0% - - - - - - - - - - - - NICE피앤아이㈜ - - - 76.8% - - - - - - - - - - ㈜오케이포스 - - - - 72.4% - - - - - - - - - NICE씨엠에스㈜ - - - - 98.6% - - - - - - - - - 나이스플러스(주)(舊 ㈜무노스) - - - - 100.0% - - - - - - - - - NICE페이먼츠(주) - - - - - 100.0% - - - - - - - - ㈜버드뷰 - - - - - - 59.9% - - - - - - - ㈜모먼츠컴퍼니 - - - - - - - - - - - 80.0% - - ㈜닥터스텍 - - - - - - 58.0% - - - - - - - NICE디앤알㈜ 31.8% - 66.0% - - - - - - - - - - - ㈜NICE엘엠에스 - - - - - - - - 52.2% - - - - - ㈜리페이퍼 - - - - - - - - 97.7% - - - - - 에스투비네트워크㈜ - - - - - - - - - - - - - - NICE투자파트너스㈜ - - - - - - - - - - - - - - NICE에이앤아이㈜ - - - - - - - - - - - - - - 서울전자통신㈜ - - - - - - - - - - - - - - ㈜지니틱스 - - - - - - - - - - - - - - 매그넘사모투자합자회사 29.0% - - - - - - - - - - - - - 디오홀딩스(유) - - - - - - - - - - - - - - ㈜아이티엔씨 - - - - - - - 100.0% - - - - - - 나이스파크둔산㈜ - - - - 90.0% 10.0% - - - - - - - - 나이스비즈니스플랫폼(주) 100.0% - - - - - - - - - - - - - 엔비피상생대부㈜ - - - - - - - - - - - - - - (주)씨유엔 - - - - - 100.0% - - - - - - - - ㈜제이티넷 - - - - - 95.7% - - - - - 0.1% - ㈜티페이 - - - - - - - - - - - - 100.0% - ㈜티페이정산 - - - - - - - - - - - - 97.2% - ㈜티페이대부 - - - - - - - - - - - - - 100.0% (유)지에이에스 - - - - - - - - - - - - - 100.0% (유)지에이피 - - - - - - - - - - - - - 100.0% 나이스디더블유알㈜ - 36.7% - - - 30.0% - - - - 16.7% - 16.6% - 나이스네트워크㈜ - - - - 100.0% - - - - - - - - - PT IONPAY NETWORKS(인도네시아) - - - - - 96.7% - - - - - - - - SEO KYEONG ELECTRONICS LTD(홍콩) - - - - - - - - - - - - - - SEOUL ELECTRONICS(M) SDN. BHD(말레이시아) - - - - - - - - - - - - - - SET VINA CO.,LTD.(베트남) - - - - - - - - - - - - - - LMS VINA COMPANY LIMITED(베트남) - - - - - - - - - - - - - - LMS SHENZHEN CO.,LTD(중국) - - - - - - - - - - - - - - ITM-USA Inc.(미국) - - - - - - - 100.0% - - - - - - ITM Semiconductor Vietnam Co.,LTD(베트남) - - - - - - - 100.0% - - - - - - NICE INFO VIETNAM(베트남) - 40.0% - - - 60.0% - - - - - - - - NICE TECH CENTER VIETNAM LIMITED COMPANY(베트남) - - - - - - - - - - - - - - NICE RETAIL VIETNAM(베트남) - - - - - 50.0% 50.0% - - - - - - - LMS TRADING VIETNAM(베트남) - - - - - - - - - - - - - - NICE LMS Hungary Co., Ltd. (헝가리) - - - - - - - - - - - - - - -&cr; 주주&cr;피투자회사 NICE디앤알㈜ ㈜NICE엘엠에스 에스투비&cr;네트워크㈜ NICE&cr;투자파트너스㈜ 서울전자통신㈜ 매그넘사모투자&cr;합자회사 나이스비즈니스플랫폼(주) NICE INFO &cr;VIETNAM(베트남) ㈜NICE홀딩스 - - 18.1% - - - - - NICE평가정보㈜ - - - - - - - - ㈜NICE디앤비 - - - - - - - - NICE신용평가㈜ - - - - - - - - 한국전자금융㈜ - - - - - - - - NICE정보통신㈜ - - - - - - - - KIS정보통신㈜ - - - - - - - - ㈜아이티엠반도체 - - 4.0% - 8.3% - - - NICE아이피파트너스㈜ - - 50.0% - - - - - NICE인베스트먼트㈜ - - - - - - - - NICE인프라㈜ - - - - - - - - NICE지니데이타㈜ - - - - - - - - NICE신용정보㈜ - - - - - - - - NICE피앤아이㈜ - - - - - - - - ㈜오케이포스 - - - - - - - - NICE씨엠에스㈜ - - - - - - - - 나이스플러스(주)(舊 ㈜무노스) - - - - - - - - NICE페이먼츠(주) - - - - - - - - ㈜버드뷰 - - - 2.1% - - - - ㈜모먼츠컴퍼니 - - - - - - - - ㈜닥터스텍 - - - 8.3% - - - - NICE디앤알㈜ 2.1% - - - - - - - ㈜NICE엘엠에스 - 3.1% 7.5% - 2.3% - - - ㈜리페이퍼 - - - - - - - - 에스투비네트워크㈜ - - - - - - - - NICE투자파트너스㈜ - - 100.0% - - - - - NICE에이앤아이㈜ - - 100.0% - - - - - 서울전자통신㈜ - - - 6.1% - - - - ㈜지니틱스 - - - - 12.0% - - - 매그넘사모투자합자회사 - - - 1.0% - - - - 디오홀딩스(유) - - - - - 100.0% - - ㈜아이티엔씨 - - - - - - - - 나이스파크둔산㈜ - - - - - - - - 나이스비즈니스플랫폼(주) - - - - - - - - 엔비피상생대부㈜ - - - - - - 100.0% - (주)씨유엔 - - - - - - - - ㈜제이티넷 - - - - - - - - ㈜티페이 - - - - - - - - ㈜티페이정산 - - - - - - - - ㈜티페이대부 - - - - - - - - (유)지에이에스 - - - - - - - - (유)지에이피 - - - - - - - - 나이스디더블유알㈜ - - - - - - - - 나이스네트워크㈜ - - - - - - - - PT IONPAY NETWORKS(인도네시아) - - - - - - - - BBS GmbH(독일) - - - - - - - - BBS of America Inc.(미국) - - - - - - - - SEO KYEONG ELECTRONICS LTD(홍콩) - - - - 100.0% - - - SEOUL ELECTRONICS(M) SDN. BHD(말레이시아) - - - - 100.0% - - - SET VINA CO.,LTD.(베트남) - - - - 100.0% - - - LMS VINA COMPANY LIMITED(베트남) - 100.0% - - - - - - LMS SHENZHEN CO.,LTD(중국) - 100.0% - - - - - - ITM-USA Inc.(미국) - - - - - - - - ITM Semiconductor Vietnam Co.,LTD(베트남) - - - - - - - - NICE INFO VIETNAM(베트남) - - - - - - - - NICE TECH CENTER VIETNAM LIMITED COMPANY(베트남) - - - - - - - 100.0% NICE RETAIL VIETNAM(베트남) - - - - - - - - LMS TRADING VIETNAM(베트남) - 100.0% - - - - - - NICE LMS Hungary Co., Ltd. (헝가리) - 100.0% - - - - - - &cr;(3) 타법인출자 현황&cr; ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11012#타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 2020년 06월 30일(단위 : 천원, 주, %) (기준일 : ) 나이스신용평가㈜2007년 11월 01일경영참가 등5,000,0001,000,000100.09,336,208---1,000,000100.09,336,20838,735,0298,178,309나이스디앤알(주)2019년 01월 02일경영참가 등6,360,000288,99031.86,360,000---288,99031.86,360,00022,440,1312,788,373케이아이에스정보통신㈜2010년 11월 01일경영참가 등36,751,65811,195,94090.936,751,658---11,195,94090.936,751,658199,577,89013,322,968나이스인베스트먼트㈜2011년 09월 05일경영참가 등25,850,0002,585,000100.024,555,825---2,585,000100.024,555,82522,709,289-989,147나이스인프라㈜2012년 08월 23일경영참가 등104,981,465180,987100.0104,981,465---180,987100.0104,981,465160,569,936-29,173,570나이스정보통신㈜1988년 05월 12일경영참가 등2,590,8204,270,00042.710,571,525---4,270,00042.710,571,525289,383,63529,433,964한국전자금융㈜2000년 01월 11일경영참가 등6,111,96012,223,92035.825,660,117---12,223,92035.825,660,117416,331,3292,563,762나이스평가정보㈜2008년 08월 14일경영참가 등64,786,21226,102,90643.064,786,212---26,102,90643.064,786,212327,327,04939,327,857BBS Gmbh2015년 07월 02일경영참가 등15,700,00023,523,28799.91-7,823,28720,322,604-20,322,60515,700,00040.0-61,752,745-12,334,889㈜아이티엠반도체2012년 06월 29일경영참가 등50,595,3957,380,809 32.359,075,572---7,380,809 32.359,075,572480,340,34735,968,050㈜나이스디앤비2008년 04월 10일경영참가 등3,267,5525,385,00035.04,066,590---5,385,00035.04,066,59078,675,55511,280,367나이스아이피파트너스㈜2010년 03월 30일경영참가 등450,00090,00050.0----90,00050.0-52,42161,829매그넘사모투자2018년 03월 26일경영참가 등27,550,00027,550,000,00029.027,550,000---27,550,000,00029.027,550,000143,343,172-13,679,596나이스비즈니스플랫폼(주)2019년 04월 15일경영참가 등3,000,0003,000,000100.03,000,0002,000,0002,000,000-5,000,000100.05,000,0003,313,839-1,689,367(주)파이온텍2016년 04월 04일경영참가 등5,460,000720,00014.33,691,529---720,00014.33,691,52929,828,990-1,850,914㈜디오2018년 03월 21일경영참가 등12,939,255 287,600 1.912,079,200---4,903,580 287,600 1.97,175,620273,185,09525,601,661자사주신탁2020년 03월 19일경영참가 등6,000,000---6,000,000,0006,000,000-6,000,000,000100.06,000,0006,000,000---392,465,902---25,226,185--395,562,321-- 법인명 최초취득일자 출자&cr;목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도&cr;재무현황 수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익 수량 금액 합 계 ()자사주신탁은 2020년 3월 19일 취득한 것으로 해당 법인의 직전사업연도말 자산총액은 취득 금액임. (4) 계열회사간의 업무조정이나 이해관계를 조정하는 기구 또는 조직 &cr;&cr;당사에는 계열회사 관련업무 및 계열회사간 사업조정을 위하여 전략기획본부가 관련 업무를 수행하고 있습니다.&cr; (5) 회사와 계열회사 간 임원 겸직 현황&cr; 성명 등기임원여부 상근여부 겸직현황 심의영 등기임원 비상근 나이스평가정보㈜ 사내이사, &cr; 나이스신용평가㈜ 기타비상무이사 이현석 등기임원 상근 나이스평가정보㈜/나이스디앤비㈜/나이스신용정보㈜/NICE피앤아이㈜/나이스투자파트너스㈜/나이스에이앤아이㈜/나이스인베트스먼트㈜/㈜제이티넷/나이스디앤알㈜ 기타비상무이사, 나이스신용평가㈜/나이스인프라㈜/서울전자통신㈜ 감사, ㈜리페이퍼/㈜NICE비즈니스플랫폼 사내이사 조대민 등기임원 상근 나이스인베스트먼트㈜/나이스인프라㈜ 대표이사, ㈜나이스비즈니스플랫폼 사내이사, 한국전자금융㈜/나이스정보통신㈜/KIS정보통신㈜/나이스페이먼츠㈜/나이스디앤비㈜/나이스투자파트너스㈜/나이스에이엔아이㈜/서울전자통신㈜ 기타비상무이사 진동현 미등기임원 상근 나이스아이피파트너스㈜ 대표이사, 서울전자통신㈜ 기타비상무이사, ㈜리페이퍼 사내이사 백승엽 미등기임원 상근 나이스인베스트먼트㈜ 기타비상무이사 원성문 미등기임원 상근 서울전자통신㈜ 사내이사,&cr; 나이스아이피피파트너스㈜ 기타비상무이사 김영섭 미등기임원 상근 ㈜제이티넷/㈜티페이정산 기타비상무이사 &cr;&cr; X. 이해관계자와의 거래내용 1. 최대주주등에 대한 신용공여 등&cr;&cr;가. 채무보증 내역&cr; (기준일 :2020년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 특수관계 구분 제공받은자 내용 거래내역 채권자 기초금액 증가 감소 기말금액 관계기업 BBS GmbH(독일) 지급보증 37,158,395 - (30,677,483) 6,480,912 신한은행 종속기업 (주)NICE엘엠에스 지급보증 26,500,000 - - 26,500,000 NH농협은행, 한국산업은행 KB국민은행 종속기업 LMS VINA Co., Ltd. 지급보증 11,578,000 18,010,500 (11,578,000) 18,010,500 한국산업은행 &cr; 나. 영업거래 &cr; (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 당반기 전반기 수익(주4) 비용(주3) 수익(주4) 비용(주3) 종속기업 나이스신용평가㈜ 430,467 - 371,754 - 나이스인프라㈜ 97,800 435,346 91,470 425,375 나이스정보통신㈜ 2,116,202 4,845 2,050,365 4,116 나이스평가정보㈜ 3,775,159 44,018 3,532,567 19,938 케이아이에스정보통신㈜ 870,611 - 809,371 - 한국전자금융㈜ 1,087,813 - 1,022,136 - 나이스비즈니스플랫폼㈜ 30,240 - - - ㈜아이티엠반도체 54,163 - - - 관계기업 ㈜나이스디앤비 372,508 - 283,710 - BBS Gmbh 290,753 - 346,524 - 나이스디앤알㈜ 210,571 45,806 221,080 44,896 기타 특수관계자 나이스신용정보㈜ 262,483 - 289,858 - 나이스씨엠에스㈜ 31,020 22,248 29,700 21,762 나이스투자파트너스(주)(舊 나이스에프앤아이㈜)(주1) 3,140 - 3,976 - 나이스에이앤아이 5,022 - 2,112 - ㈜NICE엘엠에스 44,671 - 1,500 - LMS VINA COMPANY LIMITED 84,448 - 12,829 - 나이스피앤아이㈜ 85,609 - 90,927 1,000 나이스페이먼츠㈜ 483,589 - 370,950 - ㈜닥터스텍 3,381 1,800 3,300 1,800 나이스지니데이타㈜ 47,358 - 45,456 13,000 나이스플러스(주)(舊 ㈜무노스)(주2) 29,870 - 27,450 - 나이스네트워크(주) 790 - - - ㈜오케이포스 9,321 - 9,321 - ㈜리페이퍼 - 207 - 207 서울전자통신㈜ 81 - - - ㈜지니틱스 2,863 - 2,700 - 에스투비네트워크 - 121,608 - 125,973 합 계 10,429,933 675,878 9,619,056 658,067 (주1) 당반기 중 나이스에프앤아이(주)의 사명이 나이스투자파트너스(주)로 변경되었습니다. (주2) 당반기 중 (주)무노스의 사명이 나이스플러스(주)로 변경되었습니다. (주3) 기업회계기준서 제1116호의 도입으로 증가된 사용권자산과 관련된 비용은 포함되어 있지 않습니다. (주4) 당반기 중 특수관계자로부터의 배당금수익 12,440,874천원(전반기: 10,405,333천원)이 제외된 금액이며 특수관계자별 금액은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 ㈜나이스디앤비 942,375 807,750 나이스평가정보㈜ 6,003,668 4,959,552 나이스신용평가㈜ 2,186,000 1,500,000 한국전자금융㈜ 1,344,631 1,344,631 나이스정보통신㈜ 1,964,200 1,793,400 합 계 12,440,874 10,405,333 &cr; 다. 당반기 중 특수관계자에 대한 대여거래내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 기초 증가 감소 반기말 관계기업 BBS Gmbh 4,541,005 20,252,850 (4,541,005) 20,252,850 &cr; 라. 당반기와 전반기 중 특수관계자에 대한 지분거래내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 거래내역 당반기 전반기 종속기업 나이스인베스트먼트㈜ 유상증자 - 7,550,000 나이스비지니스플랫폼(주) 유상증자 2,000,000 3,000,000 관계기업 BBS Gmbh 유상증자 20,322,605 - 합 계 22,322,605 10,550,000 &cr; 2. 최대주주 이외의 이해관계자와의 거래: 해당사항 없음&cr; XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 주주 총회 현황&cr; 주총일자 안건 결의내용 비고 제32기 주주총회&cr;(2018.03.30) 1. 제 32기 별도재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 &cr;2. 이사 선임의 건 &cr;2-1 : 사내이사 최 영 재선임의 건 &cr;2-2 : 기타비상무이사 윤희웅 신규선임의 건 &cr;2-3 : 사외이사 최찬오 재선임의 건 &cr;2-4 : 사외이사 나기영 신규선임의 건 &cr;2-5 : 사외이사 성재호 신규선임의 건 &cr;3. 감사위원회 위원 선임의 건 &cr;3-1 : 감사위원 최찬오 재선임의 건 &cr;3-2 : 감사위원 나기영 신규선임의 건 &cr;3-3 : 감사위원 성재호 신규선임의 건 &cr;4. 이사 보수한도 승인의 건 - 원안대로 승인&cr;&cr;&cr;- 원안대로 승인&cr;- 원안대로 승인&cr;- 원안대로 승인&cr;- 원안대로 승인&cr;- 원안대로 승인&cr;&cr;- 원안대로 승인&cr;- 원안대로 승인&cr;- 원안대로 승인&cr;- 원안대로 승인 &cr; 제33기 주주총회&cr;(2019.03.28) 1. 제 32기 별도재무제표 및 연결재무제표 승인의 건&cr;2. 정관 일부 변경의 건 &cr;3. 이사 선임의 건 &cr;3-1 : 사내이사 김명수 신규선임의 건 &cr;3-2 : 사내이사 이현석 신규선임의 건 &cr;3-3 : 기타비상무이사 심의영 재선임의 건 &cr;3-4 : 사외이사 오광수 신규선임의 건 &cr;4. 감사위원회 위원 선임의 건 &cr;4-1 : 감사위원 오광수 신규선임의 건 &cr;5. 이사 보수한도 승인의 건 &cr;6. 주식매수선택권부여의 건 - 원안대로 승인&cr;&cr;- 원안대로 승인&cr;&cr;- 원안대로 승인&cr;- 원안대로 승인&cr;- 원안대로 승인&cr;- 원안대로 승인&cr;&cr;- 원안대로 승인&cr;- 원안대로 승인&cr;- 원안대로 승인 &cr; 제34기 주주총회&cr;(2020.03.27) 1. 제 33기 별도재무제표 및 연결재무제표 승인의 건&cr;2. 정관 일부 변경의 건 &cr;3. 이사 선임의 건 &cr;3-1 : 사내이사 최영 재선임의 건 &cr;3-2 : 사내이사 조대민 신규선임의 건 &cr;3-3 : 기타비상무이사 윤희웅 재선임의 건&cr;3-4 : 사외이사 나기영 재선임의 건 &cr;3-5 : 사외이사 전광수 신규선임의 건 &cr;4. 감사위원회 위원 선임의 건 &cr;4-1 : 감사위원 나기영 재선임의 건&cr;4-2 : 감사위원 전광수 신규선임의 건 &cr;5. 이사 보수한도 승인의 건 &cr;6. 주식매수선택권부여의 건 - 원안대로 승인&cr;&cr;- 원안대로 승인&cr;&cr;- 원안대로 승인&cr;- 원안대로 승인&cr;- 원안대로 승인&cr;- 원안대로 승인&cr;- 원안대로 승인&cr;&cr;- 원안대로 승인&cr;- 원안대로 승인&cr;- 원안대로 승인&cr;- 원안대로 승인 &cr; &cr; 2. 중요한 소송사건&cr;&cr;보고기간종료일 현재 연결실체를 피고로 하여 계류중인 소송사건은 19건(소송가액: 97,424,132천원)이며, 이러한 소송의 결과가 연결실체의 연결재무제표에 미칠 영향을 현재로서는 합리적으로 예측할 수 없습니다. &cr; 3. 제재현황 등 그 밖의 사항&cr;&cr;가. 제재현황&cr;&cr;1) 불성실공시법인 지정 &cr;가) 일자 : 2018.1.31 (통지일)&cr;나) 처벌 또는 조치 기관: 한국거래소&cr;다) 제재대상 : 나이스정보통신(주)(당사의 종속회사) &cr;라) 처벌 또는 조치내용: 벌점 1점에 대한 공시위반제재금 4백만원 대체 부과&cr;마) 사유 및 근거법령&cr; - 대표이사 변경 지연공시&cr; - 코스닥 공시규정 제 28조, 제 32조, 제 34조 바) 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황&cr; - 공시위반제재금 납부&cr;사) 재발방지를 위한 회사의 대책&cr; - 공시담당자 정/부 지정, 공시통제 체크리스트 운영 강화 2) 금융감독원 제재&cr;가) 일자 : 2018.05.14&cr;나) 처벌 또는 조치 기관: 금융감독원&cr;다) 제재대상 : (주)아이티엠반도체(당사의 종속회사)&cr;라) 처벌 또는 조치내용: 경고&cr;마) 사유 및 근거법령&cr; - 보증계약 미신고(사후 자진신고)&cr; - 외국환거래법 제18조&cr; - 외국환거래규정 제7-18조&cr;바) 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황&cr; - 조치요구사항에 대한 보고&cr;사) 재발방지를 위한 회사의 대책&cr; - 내부관리기준 강화 및 임직원 교육 실시&cr;&cr;3) 금융감독원 제재&cr;가) 일자: 2018.5.18 (제재조치일)&cr;나) 처벌 또는 조치 기관: 금융감독원&cr;다) 처벌 또는 조치대상자 : 나이스신용평가(주)(당사의 종속회사) 및 임직원&cr;라) 처벌 또는 조치내용&cr;- 나이스신용평가(주): 과태료 부과 (24백만원) &cr;- 임직원: 주의 및 자율처리필요사항 마) 사유 및 근거법령&cr;- 사유: 신용평가서 지연제출 등&cr;- 근거법령: 자본시장법 제 335조의12 제2항 등&cr;바) 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황&cr;- 과태료 사전납부 (20% 감경) - 조치요구사항에 대한 보고 사) 재발방지를 위한 회사의 대책&cr; - 관련 규정 준수를 위한 제도 제·개정, 내부통제 강화 &cr;4) 금융감독원 제재&cr;가) 일자: 2018.9.14 (제재조치일)&cr;나) 처벌 또는 조치 기관: 금융감독원&cr;다) 처벌 또는 조치대상자 : 나이스신용정보(주)(당사의 종속회사) 및 임직원&cr;라) 처벌 또는 조치내용&cr;- 나이스신용정보(주): 과태료 부과 (24백만원) &cr;- 임직원: 주의 - 위임직채권추심인: 과태료 부과(160만원) 마) 사유 및 근거법령&cr;- 사유: 접근권한 관리 미흡 등&cr;- 근거법령: 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 등&cr; 채권의 공정한 추심에 관한 법률&cr;바) 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황&cr;- 과태료 사전납부 (20% 감경) - 조치요구사항에 대한 보고 사) 재발방지를 위한 회사의 대책&cr;- 관련 규정 준수를 위한 제도 제·개정, 내부통제 강화 5) 금융감독원 제재&cr;가) 일자: 2018.9.14 (제재조치일)&cr;나) 처벌 또는 조치 기관: 금융감독원&cr;다) 처벌 또는 조치대상자 : (주)나이스디앤비 및 임직원 라) 처벌 또는 조치내용&cr;- (주)나이스디앤비: 과태료 부과 (24백만원) &cr;- 임직원: 주의 마) 사유 및 근거법령&cr;- 사유: 정보보관기간 경과 등&cr;- 근거법령: 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 등&cr;바) 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황&cr;- 과태료 사전납부 (20% 감경) - 조치요구사항에 대한 보고 사) 재발방지를 위한 회사의 대책&cr;- 관련 규정 준수를 위한 제도 제·개정, 내부통제 강화 &cr;6) 방송통신위원회 시정명령 및 과징금 부과 &cr;가) 일자 : 2018.10.12 (방송통신위원회 심결일)&cr;나) 제재대상 : 유선통신사업자 6개사, 밴사업자 14개사&cr;다) 부과사유 : 대표번호 서비스가 입력된 카드결제 단말기 이용 계약시 통신요금 &cr; 등의 중요사항을 이용자(가맹점)에게 고지하지 않음&cr;라) 제재내용 및 근거법령&cr; * 과징금 13백만원 (전기통신사업법 제53조 ①항, 시행령 별표 6)&cr; * 시정명령 &cr; - 금지행위의 중지 : 대표번호 서비스가 입력된 카드결제 단말기 이용 계약시&cr; 통신요금 등의 중요사항을 이용자(가맹점)에게 고지하지 않는 행위를 즉시 중지&cr; (전기통신사업법 제52조 ①항 6호)&cr; - 시정명령 받은 사실의 공포 : 홈페이지에 5일간 게시&cr; (전기통신사업법 제52조 ①항 7호)&cr; - 업무 처리 절차의 개선 : 이용 계약시 가입신청서 등에 대한 서류 보관 및 교부&cr; 방법 등에 대한 방안 마련 등 이용자 피해가 발생하지 않도록 이용자 보호조치&cr; 를 강구 (전기통신사업법 제52조 ①항 9호)&cr; - 이행계획 제출 및 이행결과 보고 &cr; (전기통신사업법 시행령 제44조 ①항 1호, 2호)&cr;마) 진행 경과 &cr; - 방송통신위원회 심결 (2018.10.12.)&cr; - 심결 후 30일 이내 의결서 송달로 효력 발생&cr;바) 재발방지를 위한 회사의 대책&cr; - 의결서 및 납부고지서 접수 즉시 과징금 납부 &cr; - 금지행위의 즉시 중지 및 업무 처리 절차 개선 완료&cr;&cr;7) 금융위원회 제재&cr;가) 일자: 2019.08.30&cr;나) 처벌 또는 조치기관 :금융위원회&cr;나) 제재대상: (주)나이스디앤비 및 임직원&cr;다) 제재사유: 신용정보 관리기준 위반&cr;라) 제재조치: &cr; - 기관: 과태료 1,200만원 부과, 기관주의&cr; - 직원: 주의 1명, 자율처리 필요사항&cr;마) 재발방지를 위한 회사의 대책&cr;- 관련 규정 준수를 위한 제도 제·개정, 내부통제 강화&cr;&cr;8) 금융감독원 제재&cr;가) 일자: 2019.09.20&cr;나) 처벌 또는 조치기관 :금융감독원&cr;다) 제재대상: 나이스정보통신 주식회사(당사의 종속회사)&cr;라) 제재내용: 소속 가맹점 모집인 등록의무 위반(과징금 2,600만원 부과)&cr;마) 근거법령: &cr; 여신전문금융업법 제16조의3, 제58조 제3항, 동법 시행령 제21조, 제1항&cr;바) 회사의 이행현황&cr; - 미등록 단말기 전환 및 회수, 사용차단 조치 완료&cr; - 담당 임직원 주의조치 완료&cr; - 과징금 납부 완료&cr;사) 재발방지를 위한 회사의 대책&cr; - 가맹점모집인 등록 누락이 발생하지 않도록 업무 프로세스 재개선 및 내부 통제 강화&cr;- 가맹점모집인 정보 등록시 실시간으로 관리 부서 보고 체계 프로그램 및 이력관리화면 개발완료&cr;&cr;9) 금융감독원 제재&cr;가) 일자: 2019.12.19&cr;나) 처벌 또는 조치기관 :금융감독원&cr;다) 제재대상: 나이스신용정보(주)(당사의 종속회사)&cr;라) 제재내용: &cr; - 경영유의사항1건, 개선사항2건&cr;마) 근거법령: &cr; - 위임직채권추심인 말소업무 철저 &cr; - 상사채권관리시스템 채권추심 관련 기능 개선&cr; - 채권추심 관련 문서에 대한 출력·파기 관리 강화&cr;바) 회사의 이행현황&cr; - 조치요구사항에 대한 개선보고&cr;사) 재발방지를 위한 회사의 대책&cr; - 내부통제 강화&cr;&cr;10) 금융감독원 제재&cr;가) 일자 : 2020.06.12&cr;나) 처벌 또는 조치기관 : 금융감독원&cr;다) 제재대상 : 나이스신용평가(주) 기관 및 임원&cr;라) 제재내용&cr; - 기관주의, 임원주의 2인, 직원자율처리 1건&cr;마) 근거법령 : 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융투자업규정&cr;바) 회사의 이행현황 &cr; - 조치요구사항에 대한 개선보고 예정&cr;사) 재발방지를 위한 회사의 대책 :&cr; - 내부통제 강화&cr;&cr;4. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 5 1,400,000 백지수표 1매 금융기관(은행제외) 4 560,000 백지수표 1매 법 인 7 1,560,000 백지수표 3매 기타(개인) - - - 5. 채무보증 현황&cr; (기준일 :2020년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 제공한 기업 채무자 지배회사와&cr;관계 채권자 보증기간 채무금액 보증금액 기타 기초 증가 감소 기말 나이스인프라㈜ 나이스아이피파트너스 종속회사 우리은행 2015.07.10 ~ 2020.07.16 52,819 235,200 - - 235,200 - 나이스인프라㈜ ㈜NICE엘엠에스 종속회사 기업은행 2015.09.30 ~ 2020.10.01 1,720,000 1,992,000 - - 1,992,000 - 나이스인프라㈜ ㈜NICE엘엠에스 종속회사 기업은행 2015.12.30 ~ 2020.12.29 518,000 518,000 - - 518,000 - 나이스인프라㈜ ㈜NICE엘엠에스 종속회사 써니스마트제6차주식회사 2017.05.11 ~ 2020.05.10 - 14,045,000 - (14,045,000) - - 나이스인프라㈜ ㈜NICE엘엠에스 종속회사 NH은행 2019.12.15 ~ 2020.12.15 1,500,000 1,800,000 - - 1,800,000 - 나이스인프라㈜ 서울전자통신㈜ 관계회사 우리은행 2017.07.25 ~ 2020.05.26 - 4,800,000 - (4,800,000) - - 나이스인프라㈜ 서울전자통신㈜ 관계회사 신한은행 2017.12.15 ~ 2020.12.15 4,000,000 4,800,000 - - 4,800,000 - 나이스인프라㈜ LMS VINA Co., Ltd. 종속회사 하나은행 2018.05.30 ~2021.05.29 1,801,050 3,473,400 849,120 - 4,322,520 - (주)나이스홀딩스 BBS GmbH 종속회사 신한은행 2019.03.17~ 2020.03.17 - 2,335,374 - (2,335,374) - - (주)나이스홀딩스 BBS GmbH 종속회사 신한은행 2017.08.30 ~ 2023.08.31 6,473,520 6,227,664 245,856 - 6,473,520 - (주)나이스홀딩스 BBS GmbH 종속회사 하나은행 2019.12.26 ~ 2020.02.17 - 11,676,870 (11,676,870) - - (주)나이스홀딩스 BBS GmbH 종속회사 산업은행 2016.12.29 ~ 2020.02.24 - 11,676,870 (11,676,870) - - (주)나이스홀딩스 BBS GmbH 종속회사 산업은행 2019.06.29 ~ 2020.02.24 - 5,189,720 (5,189,720) - - (주)나이스홀딩스 LMS VINA Co., Ltd. 종속회사 산업은행 2019.05.16 ~ 2020.05.17 - 11,578,000 - (11,578,000) - - (주)나이스홀딩스 LMS VINA Co., Ltd. 종속회사 산업은행 2020.05.18 ~ 2022.05.18 18,010,500 - 18,010,500 - 18,010,500 - (주)나이스홀딩스 ㈜NICE엘엠에스 종속회사 농협은행 2018.05.11 ~ 2020.05.11 - 1,200,000 - (1,200,000) - - (주)나이스홀딩스 ㈜NICE엘엠에스 종속회사 농협은행 2020.05.11 ~ 2021.05.11 1,000,000 - 1,200,000 - 1,200,000 - (주)나이스홀딩스 ㈜NICE엘엠에스 종속회사 농협은행 2018.05.15 ~ 2021.03.15 1,500,000 1,800,000 - - 1,800,000 - (주)나이스홀딩스 ㈜NICE엘엠에스 종속회사 농협은행 2018.05.14 ~ 2021.05.14 1,219,580 1,800,000 - - 1,800,000 - (주)나이스홀딩스 ㈜NICE엘엠에스 종속회사 농협은행 2018.05.16 ~ 2021.05.15 3,500,000 4,200,000 - - 4,200,000 - (주)나이스홀딩스 ㈜NICE엘엠에스 종속회사 산업은행 2019.04.29 ~ 2020.04.29 - 12,000,000 - (12,000,000) - - (주)나이스홀딩스 ㈜NICE엘엠에스 종속회사 산업은행 2020.04.29 ~ 2021.04.29 10,000,000 - 12,000,000 - 12,000,000 - (주)나이스홀딩스 ㈜NICE엘엠에스 종속회사 국민은행 2019.05.30 ~ 2022.03.15 5,500,000 5,500,000 - - 5,500,000 - 한국전자금융㈜ 나이스씨엠에스㈜ 종속회사 국민은행 2019.02.14 ~ 2020.02.14 - 880,000 - (880,000) - - 한국전자금융㈜ 나이스씨엠에스㈜ 종속회사 국민은행 2020.02.14 ~ 2021.02.14 660,000 - 660,000 - 660,000 - 한국전자금융㈜ 나이스씨엠에스㈜ 종속회사 산업은행 2019.07.17 ~ 2020.07.16 - 3,600,000 - (3,600,000) - - 한국전자금융㈜ 나이스파크둔산㈜ 종속회사 하나은행 2019.04.22 ~ 2020.04.22 - 1,200,000 - (1,200,000) - - 한국전자금융㈜ 나이스파크둔산㈜ 종속회사 하나은행 2020.04.22 ~ 2021.04.22 1,200,000 - 1,200,000 - 1,200,000 - 한국전자금융㈜ 나이스파크둔산㈜ 종속회사 하나은행 2019.04.22 ~ 2020.05.27 - 13,200,000 - (13,200,000) - - 한국전자금융㈜ 나이스파크둔산㈜ 종속회사 대구은행 2020.05.27 ~ 2022.05.27 4,778,040 - 4,778,040 - 4,778,040 - (주)아이티엠반도체 ITM Semiconductor VIETNAM Co., Ltd. 종속회사 농협은행 2018.07.31 ~ 2020.07.31 7,204,200 6,946,800 257,400 - 7,204,200 - (주)아이티엠반도체 ITM Semiconductor VIETNAM Co., Ltd. 종속회사 산업은행 2015.09.24 ~ 2021.09.23 1,125,656 1,953,788 - (828,132) 1,125,656 - (주)아이티엠반도체 ITM Semiconductor VIETNAM Co., Ltd. 종속회사 KEXIM 2016.05.27 ~ 2020.05.15 - 1,736,700 - (1,736,700) - - (주)아이티엠반도체 ITM Semiconductor VIETNAM Co., Ltd. 종속회사 KEXIM 2016.06.18 ~ 2022.06.19 14,408,400 - 14,408,400 - 14,408,400 - (주)아이티엠반도체 ITM Semiconductor VIETNAM Co., Ltd. 종속회사 기업은행 2019.09.20 ~ 2022.09.20 5,763,360 6,946,800 - (1,183,440) 5,763,360 - (주)아이티엠반도체 ITM Semiconductor VIETNAM Co., Ltd. 종속회사 농협은행 2019.03.15 ~ 2022.03.15 6,303,538 5,557,440 - (746,098) 6,303,538 - (주)아이티엠반도체 (주)아이티엔씨 종속회사 국민은행 2019.10.07.~2022.09.15 220,000 220,000 - - 220,000 - (주)NICE엘엠에스 LMS VINA Co., Ltd. 종속회사 신한은행 빈푹 2018.07.20 ~ 2023.03.29 5,042,940 4,862,760 - 180,180 5,042,940 - (주)NICE엘엠에스 LMS VINA Co., Ltd. 종속회사 신한은행 싱가폴 2018.03.29 ~ 2023.03.29 5,042,940 4,862,760 - 180,180 5,042,940 - (주)NICE엘엠에스 LMS VINA Co., Ltd. 종속회사 농협은행 하노이 2019.07.23 ~ 2023.07.23 7,204,200 6,946,800 - 257,400 7,204,200 - (주)NICE엘엠에스 LMS VINA Co., Ltd. 종속회사 농협은행 하노이 2019.07.23 ~ 2023.07.23 10,265,985 9,899,190 - 366,795 10,265,985 - ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11012#신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11012#장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11012#단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11012#공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11012#사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11012#합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11012#*보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없음
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