La Chausseria

Quarterly Report • Aug 1, 2019

La Chausseria

Rapport Financier semestriel 2019

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Attestation du Rapport Financier Semestriel 2019

Tableau de flux de trésorerie

Comptes sociaux + Annexe

Activité et Résultat du 1er semestre

Rapport d'activité semestriel

Rapport du Commissaire aux Comptes

Publié le 01 Août 2019

LA CHAUSSERIA

SOCIETE ANONYME AU CAPITAL DE 1 830 021 EUROS

SIEGE SOCIAL : 68 Rue de Passy 75016 PARIS

R.C.S. PARIS B 660 800 798

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ATTESTATION DU RAPPORT FINANCIER SEMESTRIEL 2019

J'atteste, à ma connaissance, que les comptes pour le semestre écoulé sont établis conformément aux normes comptables applicables, et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière et du résultat de la société, et que le rapport semestriel d'activité présente un tableau fidèle des évènements importants survenus pendant les six premiers mois de l'exercice,de leur incidence sur les comptes, des principales transactions entre parties liées, ainsi qu'une description des principaux risques et des principales incertitudes pour les six mois restants de l'exercice.

LE PRESIDENT DIRECTEUR GENERAL Virginie PHILIP 100

SOCIETE LA CHAUSSERIA

S.A. au Capital de 1 830 021 euros Siège Social : 68 Rue de Passy - 75016 PARIS SIRET : 660 800 798 01257 R.C.S.Paris B 660 800 798

Tableau de flux de trésorerie (en euros)

	Sur le premier	Sur l'exercice
	Semestre 2019	2018
Flux de trésorerie liés à l'activité :
Résultat net	-38 816	-23 106
Elimination des charges et produits sans incidence
Sur la trésorerie ou non liés à l'activité :
Amortissements et provisions	36 458	72 360
Variation des impôts différés
Plus values de cession, nettes d'impôt
Marge brute d'autofinancement	-2 358	49 254
Variation du besoin en fonds de roulement lié à l'activité -	73 701	-326 932
Flux net de trésorerie généré par l'activité	-76 059	376 186
Flux de trésorerie liés aux opérations d'investissement :
Acquisition d'immobilisation	-1 250	-115 103
Cession d'immobilisations, nettes d'impôt, rembt dépôt	30 000	61 464
Flux net de trésorerie lié aux opérations d'investissement	28 750	-53 639
Flux de trésorerie lié aux opérations de financement :
Dividendes versés aux actionnaires
Dividendes versés aux minoritaires des sociétés intégrées
Emissions d'emprunts et avances conditionnés
Remboursements d'emprunts et avances conditionnés
Flux net de trésorerie lié aux opérations de financement
Variation de trésorerie	-47 310	322 547
Trésorerie d'ouverture	2 950 468	2 627 921
Trésorerie de clôture	2 903 158	2 950 468

N° 2050-SD 2019

		LA CHAUSSERIA SA Désignation de l'entreprise :				Durée de l'exercice exprimée en nombre de mois *
		68 RUE DE PASSY 75016 PARIS Adresse de l'entreprise					Durée de l'exercice précédent *
16 0 8 Numéro SIRET* 6 0 0 7 9 9 8 10 17 । ਰੇ Néant
							Exercice N clos le, 3 0 0 6 6 2 0 1 9
				Brut 1		Amortissements, provisions 2	Net 3
		Capital souscrit non appelé (1)	AA
		Frais d'établissement *	AB		AC
		Frais de développement *	CX		CQ
		Concessions, brevets et droits similaires	AF		AG
	IMMOBILISATIONS INCORPORELLES	Fonds commercial (1)	AH	3 337 132	AI	1 300 000	2 037 132
		Autres immobilisations incorporelles	AJ	66 590	AK	66 590
		Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles	AL		AM
		Terrains	AN		AO
		Constructions	AP		AQ
		Installations techniques, matériel et outillage industriels	AR		ਕੰਟ
		Autres immobilisations corporelles	AT	588 127	AU	457 847	130 280
ACTIF IMMOBILISE*	IMMOBILISATIONS CORPORELLES	Immobilisations en cours	AV		AW
		Avances et acomptes	AX		AY
		Participations évaluées selon la méthode de mise en équivalence	ેટ		CT
		Autres participations	CU	102 000	CV		102 000
		Créances rattachées à des participations	BB	195 523	BC		195 523
		Autres titres immobilisés	BD		BE
	IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES (2)	Prêts	BF		BG
		Autres immobilisations financières *	вн	102 783	BI		102 783
		TOTAL (II)	BT	4 392 155	вк	1 824 437	2 567 718
		Matieres premières, approvisionnements	BL		BM
		En cours de production de biens	BN		BO
		En cours de production de services	BP		BQ
	STOCKS	Produits intermédiaires et finis	BR		BS
		Marchandises		1 429 540	BU	362 495	1 067 045
		Avances et acomptes versés sur commandes	BT BV		BW
ACTIF CIRCULANT		Clients et comptes rattachés (3)*	BX	98 088	BY		98 088
	CREANCES	Autres créances (3)	BZ	4 799	CA		4 799
		Capital souscrit et appelé, non versé	СВ		CC
		Valeurs mobilières de placement (dont actions propres:	CD		CE
	DIVERS	Disponibilités	CF	2 903 158	CG		2 903 158
		Charges constatées d'avance (3) *	CH		CI
		TOTAL (III)	CJ	4 435 585	СК	362 495	4 073 090
	de régularisation	Frais d'émission d'emprunt à étaler (IV)	CW
Comptes		Primes de remboursement des obligations (V)	CM
		Ecarts de conversion actif * (VI)
		TOTAL GÉNÉRAL (I à VI) CO		8 827 740		2 186 932	6 640 808
		(2) Part à moins d'un an des Renvois : (1) Dont droit au bail :		CP	1 A
		immobilisations financières nettes Clause de réserve				(3) Part à plus d'un an : CR
		Immobilisations : de propriété : *		Stocks :		Créances :

(1)

-

BILAN - ACTIF

© Sage

* Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n°2032

	Brut	Amortissemen ts x000D Dépréciations ex 06 mois ex 12 mois	Net au 30/06/19	Net au 31/12/18
ACTF
CAPITAL SOUSCRIT NON APPELE
Immobilisations incorporelles
Frais d'établissement
Frais de recherche et de développement
Concessions, brevets et droits assimilés
Fonds commercial	3 337 132	1 300 000	2 037 132	2 037 132
Autres immobilisations incorporelles	66 590	66 590	O	0
Immobilisations corporelles
Terrains
Constructions
Installations techniques, matériel et outillage
Autres immobilisations corporelles	588 127	457 847	130 280	155 180
Immob. en cours / Avances & acomptes
Immobilisations financières	102 000		102 000	102 000
Participations et créances rattachées	195 523	0	195 523	225 523
Autres titres immobilisés
Prêts
Autres immobilisations financières	102 783	0	102 783	101 533
TOTAL ACTIF IMMOBILISF	4 392 155	1 824 437	2 567 718	2 621 368
Stocks
Matières premières et autres approv.
En cours de production de biens
En cours de production de services
Produits intermédiaires et finis
Marchandises	1 429 540	362 495	1 067 045	1 106 835
Créances
Clients et comptes rattachés	98 088		98 088	60 634
Fournisseurs débiteurs Personnel				34 725
Etat, Impôts sur les bénéfices				3 600
Etat, Taxes sur le chiffre d'affaires				55 680
Autres créances	4 799
Divers			4 799
Avances et acomptes versés sur commandes
Valeurs mobilières de placement
Disponibilités	2 903 158		2 903 158	2 950 468
Charges constatées d'avance	0		0	0
TOTAL ACTIF CIRCULANT	4 435 585	362 495	4 073 090	4 211 942
Charges à répartir sur plusieurs exercices
Prime de remboursement des obligations
Ecarts de conversion - Actif
COMPTES DE REGULARISATION
TOTAL ACTIF	8 827 740	2 186 932	6 640 808	6 833 311

(2)

N° 2051-SD2019

LA CHAUSSERIA SA Désignation de l'entreprise Néant
			Exercice N
		Capital social ou individuel (1)* (Dont versé :		DA	1 830 021
		Primes d'émission, de fusion, d'apport,		DB	294 760
		EK Ecarts de réévaluation (2)* (dont écart d'équivalence	)	DC
		Réserve légale (3)		DD	183 002
		Réserves statutaires ou contractuelles		DE
CAPITAUX PROPRES		Réserves réglementées (3) * Dont réserve spéciale des provisions pour fluctuation des cours BI		DF
		Dont réserve relative à l'achat d'oeuvres originales d'artistes vivants* EJ Autres réserves		DG	3 464 271
		Report à nouveau	DH
		RESULTAT DE L'EXERCICE (bénéfice ou perte)		DI	(38 816)
		Subventions d'investissement		DJ
		Provisions réglementées *		DK
		TOTAL	(1)	DL	5 733 238
		Produit des émissions de titres participatifs		DM
Autres fonds	propres	Avances conditionnées		DN
		TOTAL	(II)	DO
		Provisions pour risques		DP	200 000
pour risques Provisions	et charges	Provisions pour charges		DQ	368 455
		TOTAL	(III)	DR	568 455
		Emprunts obligataires convertibles		DS
		Autres emprunts obligataires		DT
		Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (5)	DU
	DETTES (4)	Emprunts et dettes financières divers (Dont emprunts participatifs EI	) DV
		Avances et acomptes reçus sur commandes en cours		DW
		Dettes fournisseurs et comptes rattachés		DX	36 753
		Dettes fiscales et sociales		DY	300 386
		Dettes sur immobilisations et comptes rattachés		DZ
		Autres dettes		EA	1 976
Compte régul		Produits constatés d'avance (4)		EB
		TOTAL	(IV)	EC	339 115
		Ecarts de conversion passif *	(V)	ED
		TOTAL GÉNÉRAL (I à V)		EE	6 640 808
	(1)	Ecart de réévaluation incorporé au capital		1 B
		Réserve spéciale de réévaluation (1959)		1C
	(2)	Dont Écart de réévaluation libre		ID
RENVOIS		Réserve de réévaluation (1976)		IE
	(3)	Dont réserve spéciale des plus-values à long terme *		EF
	(4)	Dettes et produits constatés d'avance à moins d'un an		EG
	(૨)	Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et CCP		EH

Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice nº 2032.

© Sage

	Net au
	30/06/19	Net au
	ex 06	31/12/18
	mois	ex 12 mois
PASSIF
Capital social ou individuel	1 830 021	1 830 021
Primes d'émission, de fusion, d'apport,	294 760	294 760
Ecarts de réévaluation
Réserve légale	183 002	183 002
Réserves statutaires ou contractuelles
Réserves réglementées
Autres réserves	3 464 271	3 487 377
Report à nouveau
Résultat de l'exercice	-38 816	-23 106
Subventions d'investissement
Provisions réglementées
TOTAL CAPITAUX PROPRES	5 733 238	5 772 054
Produits des émissions de titres participatifs
Avances conditionnées
TOTAL AUTRES FONDS PROPRES	0	0
Provisions pour risques	200 000	200 000
Provisions pour charges	368 455	356 897
TOTAL PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES	568 455	556 897
Emprunts obligataires convertibles
Autres emprunts obligataires
Emprunts
Découverts et concours bancaires
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédits
Emprunts et dettes financières diverses
Emprunts et dettes financières diverses - Associés
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours
Dettes fournisseurs et comptes rattachés	36753	54 131
Dettes fiscales et sociales	300 386	447 646
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
Autres dettes	1 976	2 582
Produits constatés d'avance
TOTAL DETTES	339 1115	504 359
Ecarts de conversion - Passif
TOTAL PASSIF	6 640 808	6 833 310

3

Désignation de l'entreprise : LA CHAUSSERIA SA Néant
						Exercice N
				France		Exportations et livraisons intracommunautaires		Total
PRODUITS D' EXPLOITATION		Ventes de marchandises *	FA	1 779 978	FB		FC	1 779 978
		biens *	FD		FE		FF
		Production vendue services*	FG		FH		FI
		Chiffres d'affaires nets*	FJ	1 779 978	FK		FL	1 779 978
		Production stockée*	FM
		Production immobilisée*	FN
		Subventions d'exploitation	FO
		Reprises sur amortissements et provisions, transferts de charges* (9)					FP	2 078
		Autres produits (1) (11)					FQ
						Total des produits d'exploitation (2) (1)	FR	1 782 056
		Achats de marchandises (y compris droits de douane)*					ES
		Variation de stock (marchandises)*					FT	668 929
		Achats de matières premières et autres approvisionnements (y compris droits de douane)*						39 790
		Variation de stock (matières premières et approvisionnements)*					FU	8 357
		Autres achats et charges externes (3) (6 bis)*					FV
		Impôts, taxes et versements assimilés*					FW FX	400 288
CHARGES D'EXPLOITATION	Salaires et traitements*							37 660
	Charges sociales (10)							FY 493 127
								FZ 154 592
	D'EXPLOITATION - dotations aux amortissements* Sur immobilisations - dotations aux provisions							24 900 GA
	DOTATIONS	Sur actif circulant : dotations aux provisions*	GB
			GC GD
	Pour risques et charges : dotations aux provisions Autres charges (12)							11 558
	GE Total des charges d'exploitation (4) (II)
		1 - RÉSULTAT D'EXPLOITATION (I - II)					GF GG	1 839 201
		Bénéfice attribué ou perte transférée*						(57 145)
en commun opérations		Perte supportée ou bénéfice transféré*				(III)	GH
		Produits financiers de participations (5)				(IV)	GI GJ
	Produits des autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé (5)
	GK Autres intérêts et produits assimilés (5)							769
PRODUITS FINANCIERS	GL Reprises sur provisions et transferts de charges
	GM Différences positives de change
	GN Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement
	Total des produits financiers (V)						GO
	Dotations financières aux amortissements et provisions*						GP GQ	769
CHARGES FINANCIERES	Intérêts et charges assimilées (6)
	GR Différences négatives de change
	ઉદ Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement
							GT GU
	Total des charges financières (VI) 2 - RÉSULTAT FINANCIER (V - VI)
3 - RÉSULTAT COURANT AVANT IMPÔTS (I - II + III - III + III - IV + V - VI)					GV	769
	DENTIALS						GW	(56 376)

(RENVOIS : voir tableau n° 2053) * Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n° 2032.

N° 2053-SD 2019

(4) COMPTE DE RÉSULTAT DE L'EXERCICE (Suite)

		Désignation de l'entreprise LA CHAUSSERIA SA			Néant
					Exercice N
		Produits exceptionnels sur opérations de gestion	HA		17 805
	EXCEPTIONNELS	Produits exceptionnels sur opérations en capital *	HB
	PRODUITS	Reprises sur provisions et transferts de charges	HC
		Total des produits exceptionnels (7) (VII)	HD		17 805
		Charges exceptionnelles sur opérations de gestion (6 bis)	HE		245
	EXCEPTIONNELLES	Charges exceptionnelles sur opérations en capital *	HF
	CHARGES	Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions (6 ter)	HG
		Total des charges exceptionnelles (7) (VIII)	HH		245
		4 - RÉSULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII)	HI		17 560
		Participation des salariés aux résultats de l'entreprise (IX)	HJ
		lmpôts sur les bénéfices * (X)	HK
		TOTAL DES PRODUITS (I + III + V + VII)	HL		1 800 630
		TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VI + VIII + IX + X)	HM		1 839 446
		5 - BÉNÉFICE OU PERTE (Total des produits - total des charges)	HN		(38 816)
		(1) Dont produits nets partiels sur opérations à long terme	HO
	(2) Dont	produits de locations immobilières	Hy
		produits d'exploitation afférents à des exercices antérieurs (à détailler au (8) ci-dessous)	1G
	(3) Dont	- Crédit - bail mobilier *	HP
		- Crédit - bail immobilier	HQ
	(4)	Dont charges d'exploitation afférentes à des exercices antérieurs (à détailler au (8) ci-dessous)	1 H
	(ર)	Dont produits concernant les entreprises liées	1 J
	(6)	Dont intérêts concernant les entreprises liées	1K
		(6bis) Dont dons faits aux organismes d'intérêt général (art. 238 bis du C.G.I.)	HX
	(bter)	Dont amortissement des souscriptions dans des PME innovantes (art. 217 octies) Dont amortissement exceptionnel de 25% des constructions nouvelles ( art. 39 quinquies D)	RC
	(9)	Dont transferts de charges	RD
		(10) Dont cotisations personnelles de l'exploitant (13)	Al
		(11) Dont redevances pour concessions de brevets, de licences (produits)	A2
		(12) Dont redevances pour concessions de brevets, de licences (charges)	A3
RENVOIS	(13)	Dont primes et cotisations A6 complémentaires personnelles : facultatives	A4
	(7)	A9 obligatoires Détail des produits et charges exceptionnels (Si le nombre de lignes est insuffisant, reproduire le cadre (7) et le Joindre en annexe) :	Exercice N
		Charges exceptionnelles		Produits exceptionnels
		(8) Détail des produits et charges sur exercices antérieurs :	Exercice N
		Charges antérieures		Produits antérieurs

© Sage

* Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n°2032.

	du 01/01/19	du 01/01/18
	Au 30/06/19	Au 31/12/18
	6 mois	12 mois
PRODUITS
Ventes de marchandises	1 779 978	4 357 921
Production vendue	0	0
Production stockée	0	0
Subventions d'exploitation	0	0
Reprises sur amortissements et provisions	2 078	724 807
Autres produits	0	0
Total	1 782 056	5 082 728
Achats de marchandises	668 929	1 660 064
Variation de stock (m/ses)	39 790	19 503
Achats de m.p & aut.approv.	8 357	89 213
Variation de stock (m.p.)	0	0
Autres achats & charges externes	400 288	792 369
Impôts, taxes et vers. assim.	37 660	80 857
Salaires et Traitements	493 127	1 133 176
Charges sociales	154 592	341 982
Amortissements et provisions	36 458	953 950
Autres charges
lotal	1 839 201	5 071 115
RESULTAT D'EXPLOITATION	-57 145	11614
Produits financiers	769	5 164
Charges financières
Résultat financier	769	5 165
Opérations en commun	0	0
RESULTAT COURANT	-56 376	16 778
Produits exceptionnels	17 805	33
Charges exceptionnelles	245	39 917
Résultat exceptionnel	17 560	-39 884
Participation des salariés	0	0
Impôts sur les bénéfices	0	0
RESULTAT DE L'EXERCICE	-38 816	-23 106

(5)

	Désignation de l'entreprise : LA CHAUSSERIA SA Néant
							Valeur brute des		Augmentations
CADRE A IMMOBILISATIONS							immobilisations au début de l'exercice		Consécutives à une réévaluation pratiquée au cours de l'exercice ou résultant d'une mise en équivalence		Acquisitions, créations, apports et virements de poste à poste
INCORP			Frais d'établissement et de développement		TOTAL	CZ	66 590	D8		D9
			Autres postes d'immobilisations incorporelles		TOTAL II KD		3 337 132	KE		KF
	Terrains					KG		KH		KI
		Sur sol propre Dont Composants [L9				KJ		KK		KL
	Constructions	Sur sol d'autrui	Dont Composants M ]			KM		KN		KO
			Installations générales, agencements* et aménagements des constructions	Dont	Composants M2	KP		KQ		KR
CORPORELLES		et outillage industriels	Installations techniques, matériel	Dont	Composants M3	KS		KT		KL
			Installations générales, agencements, amenagements divers			KV	480 143	KW		KX
	Autres immobilisations corporeiles		Matériel de transport *			KY	66 320	KZ		LA
			Matériel de bureau et mobilier informatique			LB	41 664	LC		LD
		divers *	Emballages récupérables et			LE		LF		LG
			Immobilisations corporelles en cours			LH		LI		LJ
		Avances et acomptes				LK		LL		LM
					TOTAL III	LN	588 127	LO		LP
			Participations évaluées par mise en équivalence			8G		8M		8T
FINANCIÈRES		Autres participations				80	327 523	8V		8W
			Autres titres immobilisés			l b		I R		।
			Prêts et autres immobilisations financières			1 T	101 533	10		1 V			1 250
					TOTAL IV	LQ	429 056	LR		LS	1 250
			TOTAL GÉNÉRAL (I + II + II + III + IV)			ØG	4 420 905	OH		01			1 250
						Diminutions			Valeur brute des	Réévaluation légale* ou évaluation
	CADRE B		IMMOBILISATIONS	par virement de poste a poste		par cessions à des tiers ou mises hors service ou résultant d'une mise en équivalence			immobilisations à la fin de l'exercice	par mise en équivalence Valeur d'origine des immobi- lisations en fin d'exercice
INCORP		Frais d'établissement et de développement	TOTAL I	IN		CO		DØ	66 590	D7
		incorporelles	Autres postes d'immobilisations TOTAL II	IO		LV		LW	3 337 132	1X
		I errains				LX		LY		LZ
			Sur sol propre	IQ		MA		MB		MC
		Constructions	Sur sol d'autrui	IR		MD		ME		MF
			Inst. gales, agencts et am. des constructions	12		MG		MH		MI
		lage industriels	Installations techniques, matériel et outil-	IT		MJ		MK		ML
CORPORELLES			Inst. gales, agencts, amé- nagements divers	IU		MM		MN	480 143	MO
		Autres	Matériel de transport	IV		MP		MQ	66 320	MR
		immobilisations	Matériel de bureau et informatique, mobilier	IW		ખર		MT	41 664	MU
		corporelles	Emballages récupérables et divers*	IX		MV		MW		MX
			Immobilisations corporelles en cours	MY		MZ		NA		NB
		Avances et acomptes		NC		ND		NE		NF
			TOTAL III	IY		NG		NH	588 127	NI
		mise en équivalence	Participations évaluées par	IZ		ഗ്		M7		0W
		Autres participations		IO		0X	30 000	ØY	297 523	07
		Autres titres immobilisés		II		2B		2C		2D
FINANCIERES			Prêts et autres immobilisations financières	12		2E		2F	102 783	2G
			TOTAL IV	13		NJ	30 000		400 306	2H
			TOTAL GÉNÉRAL (I + II + II + III + IV)	14		ØK	30 000	NK QL	4 392 155	OM

*Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n° 2032

AMORTISSEMENTS

(6)

Désignation de l'entreprise		LA CHAUSSERIA SA														Néant
CADRE A									SITUATIONS ET MOUVEMENTS DE L'EXERCICE DES AMORTISSEMENTS TECHNIQUES (OU VENANT EN DIMINUTION DE L'ACTIF) *
		IMMOBILISATIONS AMORTISSABLES			Montant des amortissements au début de l'exercice				Augmentations : dotations de l'exercice			Diminutions : amortissements afférents aux éléments sortis de l'actif et reprises				Montant des amortissements à la fin de l'exercice
Frais d'établissement et de développement		TOTAL I		Cy			EL			EM					EN
Autres immobilisations				PE		66 590	PF											66 590
incorporelles Terrains		TOTAL II								PG PK					PH
				bl			PJ								PL
		Sur sol propre		PM			PN			PO					PQ
Constructions		Sur sol d'autrui Inst. générales, agencements et		PR			ba			PT					PU
		aménagements des constructions		b/l			PW			PX					РУ
Installations techniques, matériel et outillage industriels				PZ			QA			QB				QC
		Inst. generales, agencements, aménagements divers		QD		365 630	QE		16 703	QF					QG			382 333
Autres		Matériel de transport		QH		38 609	QI		5 396	QI					QK			44 005
immobilisations		Matériel de bureau et		QL		28 708 QM			2 801	QN					QO			31 509
corporelles		informatique, mobilier Emballages récupérables		QP
	et divers						QR			ર્ભ ર				QT
		TOTAL III		QU		432 947	QV		24 900	QW					Qx			457 847
		TOTAL GĖNĖRAL (I + II + II + III)		ON		499 537	ØP		24 900	ØQ					ØR			524 437
CADRE B		VENTILATION DES MOUVEMENTS AFFECTANT LA PROVISION POUR AMORTISSEMENTS DEROGATOIRES
				DOTATIONS								REPRISES
Immobilisations amortissables		Colonne l Différentiel de durée et autres		Colonne 3 Colonne 2 Amortissement fiscal Mode dégressif exceptionnel			Colonne 4 Différentiel de durée et autres				Colonne 5 Amortissement fiscal Mode dégressif		Colonne 6 exceptionnel		Mouvement net des amortissements à la fin de l'exercice
Frais établissements TOTAL I	Ma		NI		N2			N3		N4			પર
Autres immob. incor-	N7		N8		be											પર
porelles TOTAL II								P7		P8			pg			QI
Terrains	Q2		Q3		Q4			Q5		Q6			Q7			Q8
Constructions Sur sol propre	09		RI		R2			R3		R4			ાર ર			R6
Sur sol d'autrui	R7		R8		R9			ਟ I		S2			83			ટ્વ
Inst.gales, agenc et am, des const.	ટર્ટ		ટર્ભ		87			28		ટેને			LI			12
Inst. techniques mat. et outillage	1.3		14		ો રે			I Q		1.7			18			19
Inst. gales, agenc am. divers	UI		U2		13			04		ાર			ાર			U7
Matériel de transport	08		09		VI			V2		V3			V4			હર્વાર
Mat. bureau et inform. mobilier	Ve		V7		V8			V9		W 1			W2			W3
Emballages	W4		છે. રે		W6			W7		W8			Wa
récup. et divers	X2		X3													XI
TOTAL III Frais d'acquisition de					X4			્રસ		X6			X7			X8
titres de participations TOTAL IV	NI							NM								NO
Total général ( 1 + II + III + IV)	NP		NQ		NR			પર		NT			NÜ			NV
Total général non ventilé (NP + NQ + NR)	NW					Total général non ventilé (NS + NT + NU)	NY					Total général non ventilé (NW - NY)		NZ
CADRE C
		MOUVEMENTS DE L'EXERCICE AFFECTANT LES CHARGES REPARTIES SUR PLUSIEURS EXERCICES *				Montant net au début de l'exercice			Augmentations			Dotations de l'exercice aux amortissements					Montant net à la fin de l'exercice
		Frais d'émission d'emprunt à étaler								29					78
		Primes de remboursement des obligations								SP					SR

© Sage

PROVISIONS INSCRITES AU BILAN

	Désignation de l'entreprise LA CHAUSSERIA SA								Néant
	Nature des provisions		Montant au début de l'exercice 1		AUGMENTATIONS : Dotations de l'exercice 2		DIMINUTIONS : Reprises de l'exercice 3		Montant à la fin de l'exercice 4
	Provisions pour reconstitution des gisements miniers et pétroliers *	3T		TA		TB		TC
	Provisions pour investissement (art. 237 bis A-II) *	30		TD		TE		TF
	Provisions pour hausse des prix (1) *	3V		TG		TH		TI
	Amortissements dérogatoires	3X		TM		TN		TO
	Dont majorations exceptionnelles de 30 %	D3		D4		DS		De
Provisions réglementées	Provisions pour prêts d'installation (art. 39 quinquies H du CGI)	IJ		IK		IL		IM
	Autres provisions réglementées (1)	3 Y		TP		TQ		TR
	TOTAL I	32		ાં ર		LI		TU
	Provisions pour litiges	4 A		4B		4C		4D
	Provisions pour garanties données aux clients	4E		4F		4G		4H
	Provisions pour pertes sur marchés à terme	4J		4K		41		4M
Provisions pour risques et charges	Provisions pour amendes et pénalités	4N		4P		4R		42
	Provisions pour pertes de change	4T		4U		4V		4W
	Provisions pour pensions et obliga- tions similaires	4X	356 897	4 Y	11 558	4Z		5 A	368 455
	Provisions pour impôts (1)	SB		ર્સ્વ		5D		ਦੇ ਦ
	Provisions pour renouvellement des immobilisations *	5F		રમ		રી		ਦ ਨ
	Provisions pour gros entretien et grandes révisions	FO		EP		EQ		ER
	Provisions pour charges sociales et fiscales sur congés à payer *	ર R		રત		રત		50
	Autres provisions pour risques et charges (1)	ર V	200 000	ર ભ		ર ૪		ર પ	200 000
	TOTAL II	5Z	556 897	TV	11 558	TW		IX	568 455
	- incorporelles	6A	1 300 000	eB		୧୯		eD	1 300 000
	- corporelles	୧୮		6F		6G		6H
	sur - titres mis en équivalence immobilisations	02		03		04		05
	- titres de participation	90		9V		9W		9X
	autres immobilisa- tions financières (1)* Ø6			07		08		09
Provisions pour dépréciation	Sur stocks et en cours	6N	362 495	6P		6R		ર્ભ રહ્યા	362 494
	Sur comptes clients	67		ல்		6V		୧ W
	Autres provisions pour dépréciation (1)*	6X		6 Y		6Z		7 A
	TOTAL III	7B	1 662 495	L X		TZ		UA	1 662 494
	TOTAL GÉNÉRAL (I + II + II + III)	7C	2 219 392	UB	11 558	UC			2 230 949
				OE		UF		UD
	Dont dotations		- d'exploitation - financières	UG		UH
	et reprises		- exceptionnelles	பர		UK
	Titres mis en équivalence : montant de la cloture de l'exercice calculé selon les règles prévues à l'article 39-1-5e du C.G.I.							10
	( ) à détailler sur feuillet séparé selon l'année de constitution de la provision ou selon l'objet de la provision.
NOTA

ne doivent pas être mentionnées sur ce ventiées sur l'état détailé des charges à payer dont la production est prévue par l'article 38 Il c l'annexe III au CGI.

* Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n° 2032

ANNEXE DES COMPTES ARRETES AU 30 JUIN 2019

FAITS MARQUANTS DU SEMESTRE :

Il est à noter plusieurs faits marquants sur le 1€ semestre 2019 :

• Les centres villes où sont implantés nos magasins (BORDEAUX, ANTIBES, NANTES, MARSEILLE) sont en travaux pour rénovation,

• Le mouvement des « gilets jaunes » a continué jusqu'à la fin du 1ª trimestre 2019,

• A partir du mois de Juin (début des soldes), il y a eu des conditions climatiques exceptionnelles (canicule) ; tous nos magasins sont implantés dans les rues des centres villes.

Tous ces éléments ont contribué à une diminution de fréquentation des centres villes, et donc de nos magasins.

I-REGLES ET METHODES COMPTABLES

Les conventions générales comptables ont été appliquées, dans le respect du principe de prudence conformément aux hypothèses de base :

• Continuité de l'exploitation
• Permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre
• Indépendance des exercices

et conformément aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels.

La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.

Les principales méthodes utilisées sont les suivantes :

a) Immobilisations corporelles

Les immobilisations corporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires) hors frais d'acquisition des immobilisations ou à leur coût de production, à l'exception des immobilisations acquises avant le 31 Décembre 1964 qui ont fait l'objet d'u, e réévaluation.

Les intérêts des emprunts spécifiques à la production d'immobilisations ne sont pas inclus dans le coût de production des immobilisations.

Les amortissements pour dépréciation sont calculés suivant le mode linéaire ou dégressif en fonction de la durée de vie prévue :

- immobilisations incorporelles (droit d'entrée) 9 ans
- constructions	20 ans
- installations techniques	5 à 10 ans
- matériel et outillage industriels	5 à 10 ans
- matériel de transport	4 ans
- matériel et mobilier de bureau	5 ans

En application des règlements CRC nº 2002-10 et 2004-06, notre entreprise n'a pas identifié de composants autres que ceux qui figurent déjà dans ses immobilisations. De même, aucune valeur résiduelle identifiable et/ou chiffrable ne peut être attribuée aux immobilisations dans l'état actuel de nos connaissances, notre société n'ayant pas une stratégie de revente régulière de ses biens et matériels. Enfin, les durées d'utilité antérieurement retenues et objectivement conformes aux usages professionnellement reconnus n'ont pas été modifiées.

b) Immobilisations incorporelles

Concernant la valeur des éléments incorporels figurant à l'actif du bilan, il a été procédé à des tests de recherches de dépréciations de valeurs. Ceux-ci ont consisté à déterminer les évolutions de chiffres d'affaires de chaque magasin sur trois ans, d'une part, et à rapprocher ses tendances de la valeur d'achat inscrite à l'actif du bilan.

Au 30/06/2019, nous n'avons pas procédé à une analyse des pertes de valeurs sur les fonds de commerce. Les circonstances exceptionnelles (mouvements des « gilets jaunes », conditions climatiques - canicule) ne permettent pas un calcul cohérent.

Cette analyse sera faite pour l'arrêté des comptes au 31/12/2019.

Nos fonds de commerce au 30 Juin 2019 :

• 1 boutique à MONTPELLIER
• 1 boutique à TOULON
• 1 boutique à NANTES
• 1 boutique à MARSEILLE
• 2 boutiques à LYON i
• 2 boutiques à BORDEAUX
• 1 boutique à ANTIBES
• 2 boutiques à AIX EN PROVENCE
• । 4 boutiques à PARIS

Les éléments incorporels figurant au poste fond commercial se décomposent de la façon suivante :

- prix d'acquisition du droit au bail de 3 magasins	277 152
- prix Marque	282 000
- prix d'acquisition du droit au bail de 8 magasins	1 387 980
- prix d'acquisition du droit au bail de 5 magasins achetés en 2012 1 390 000

337 132

A ce jour, nous n'envisageons pas d'autres ouvertures de magasins.

STOCKS : Les stocks de marchandises ont été évalués au dernier prix d'achat facturé par les fournisseurs.

Les frais accessoires d'achat n'ont pas été incorporés dans la valeur d'inventaire, étant comptabilisés dans les différents comptes de charge correspondant à leur nature, leur montant n'étant pas significatif.

Une provision pour dépréciation des stocks égale à la différence entre la valeur brute déterminée suivant les modalités indiquées ci-dessus, et la valeur de réalisation probable a été effectuée lorsque le prix d'achat est supérieur au prix de vente H.T.

Elle n'a pas évolué au 30/06/2019, car il est attendu le résultat des soldes sur la fin du second semestre.

CREANCES ET DETTES : Elles ont été évaluées pour leur valeur nominale.

DISPONIBILITE : Les liquidités en banque et caisse ont été évaluées pour leur valeur nominale.

ACHATS : Les frais accessoires d'achats payés à des tiers n'ont pas été incorporés dans les comptes d'achats, mais ont été comptabilisés dans les différents comptes de charges correspondant à leur nature.

METHODES D'EVALUATION ET DE PRESENTATION : Les méthodes d'évaluation retenues pour cet exercice n'ont pas été modifiées par rapport à l'exercice précédent.

II - COMPLEMENTS D'INFORMATIONS :

II - 1- Engagements financiers : Néant

II - 2 Composition du Capital

Le Capital d'élève à 1 830 021 euros représenté par 480 166 actions de 3.81 euros.

II - 3 Rémunérations allouées aux dirigeants en raison de leurs fonctions :

Organes d'administration : Madame PHILIP Virginie – Administrateur et PDG – 86 774 € (salaire brut 1et semestre 2019)

II - 4 Ventilation de l'effectif au 30.06.2019

* Cadres (y compris Gérants Magasins)
* Employés
	40

II – 5 Accroissement ou allègement de la Charge Fiscale future

Effet du mouvement des provisions réglementées sur le résultat et sur la charge fiscale future : néant

II - 6 Provision Indemnité de fin de carrière

Au 30/06/2019, la dotation s'élève à 11 558 €, et elle s'élève à 368 455 €

Les droits acquis par les salariés ayant atteint l'âge de 50 ans au 30/06/2019 ont été calculés conformément à la nouvelle règle de calcul au 27/11/2017 du Code du TravaiL.

II - 7 Provisions pour pertes et charges

Nous rappelons qu'à la suite du non renouvellement des baux de nos deux magasins de L YON, il a été provisionné, au 31/12/2018, la somme de 200 000 €.

Une procédure au Tribunal de Grande Instance pour la détermination de l'indemnité d'éviction est en cours ; l'expert a été nommé le 01/04/2019, et une 1ère réunion d'expertise se tiendrale 10/09/2019.

En fonction des travaux et conclusions de l'expert, cette provision sera revue.

II - 8 Honoraires Commissaires aux Comptes

Les honoraires du Commissaire aux Comptes s'élèvent à 12 000 € Hors Taxes.

III - AUTRES INFORMATIONS :

III - 1 Comptes de régularisation

Congés payés	96 253
Charges sociales à payer	81 882
TVA Juin	64 664
Fournisseurs Factures non parvenues	33 000
Impôt et Taxes à payer	54 394

Le montant du Crédit d'Impôt CICE s'élevait à 55 680 € pour l'année 2018 ; au 30/06/2019, il n'y a plus lieu de faire de provision, compte tenu que celui-ci vient directement en oféduction des cotisations sociales.

IV - Partie liée

Partie liée	Nature de la relation Avec la partie liée	Montant des transactions conclues avec la partie liée	Autres informations
ESMERALDA	Filiale à 51%	195 523 €	Correspond au solde au 30/06/2019 du prêt sans intérêts consenti en 2015

V - Informations sur l'exercice en cours 2019

Le Chiffre d'Affaires du 16 semestre 2019 s'élève à 1 779 978 €, soit une baisse de 9 % par rapport au 1" semestre 2018, grâce à l'activité négoce qui a augmenté de 81%, soit 153 774 € pour 84 868 €.

Le résultat du premier semestre 2019 ressort négatif de 38 816 €.

Nous prévoyons pour l'année 2019, une perte du Chiffre d'Affaires d'environ 10 %

VI - Liste des filiales et participations

	Capital	Capitaux	Quote part	Résultat du
		propres	du Capital	dernier
			détenu en %	exercice clos
Renseignements détaillés concernant les filiales
et participations
Filiales (plus de 50% du Capital détenu)
ESMERALDA, INDUSTRIA DE CALCADOS, LDA
NIPC : 510509983	200 000	206 890	51%	83 893
Société portugaise

0--------

Annexes :

Documents liasse fiscale :

1 . Imprimé 2054

1. Imprimé 2055

SOCIETE LA CHAUSSERIA

S.A. au Capital de 1 830 021 euros Siège Social : 68 Rue de Passy - 75016 PARIS SIRET : 660 800 798 01257 R.C.S.Paris B 660 800 798

l - Activité et résultats du premier semestre (Période du 01/01/2019 au 30/06/2019 (en euros)

	30/06/2019	30/06/2018	31/12/2018
Chiffre d'Affaires H.T.
Ventes prestations service	1 779 978	1 950 634	4 357 921
Autres produits liés à l'exploitation	0	526850	724 807
Plus ou moins values d'évaluation calculees (prov. Et reprises) PRODUITS D'EXPLOITATION
	1779 978	2 477 484	5 082 728
Achats + variation de stocks	735 212	786 406	1 679 567
Autres charges externes	382 152	426 867	881 582
Impôts et taxes	37 660	39 622	80 857
Charges de personnel	647 719	779 311	1 475 158
Dotations aux amortissements et provisions-stock	36 458	558 016	953 950
CHARGES D'EXPLOITATION	1 839 201	2 590 222	5 071 114
RESULTATS D'EXPLOITATION	-59 228	-112 738	11 614
Produits financiers	769	2941	5 164
Charges financières
RESULTAT FINANCIER	769	2 941	5 164
RESULTAT COURANT	-58 454	-109 797	16 77 3
Charges et produits exceptionnels	19 638	300 383	-39 884
Plus ou moins values cession et autres éléments externes
Dotation exceptionnelle aux amortissements et provisions
Impôt Société
RESULTAT EXCEPTIONNEL
RESULTAT NET	-38 816	-410 180	-23 106

LA CHAUSSERIA

SOCIETE ANONYME AU CAPITAL DE 1 830 021 EUROS

SIEGE SOCIAL : 68 Rue de Passy 75016 PARIS R.C.S. PARIS B 660 800 798

***

RAPPORT D'ACTIVITE SEMESTRIEL

Le Chiffre d'Affaires du 16 semestre 2019 s'élève à 1 779 978 €, soit une baisse de 9 % par rapport au 1" semestre 2018, grâce à l'activité négoce qui a augmenté de 81 %, soit 153 774 € pour 84 868€.

Le résultat du premier semestre 2019 ressort négatif de 38 816 €.

Nous prévoyons pour l'année 2019 une perte du Chiffre d'Affaires d'environ 10 %.

La Société exploite 15 magasins avec un effectif d'environ 39 salariés.

LE PRESIDENT DIRECTEUR GENERAL Virginie PHILIP

Société inscrite an tablean régional de l'Ordre des Experts-Compables de Marseille et sur la liste nationale des Commissaires aus compes

LA CHAUSSERIA

au capital de 1 830 021 € Siège social : 68 rue de Passy, 75016 PARIS R.C.S : RCS PARIS 660 800 798

Rapport du Commissaire aux comptes sur l'information financière semestrielle

du 01/01/2019 au 30/06/2019

Cabinet J. KALPAC & CIE

Siège social : 43 boulevard de la blancarde, 13004 MARSEILLE Société de commissariat aux comptes Inscrite sur la Liste Nationale des Commissaires aux comptes

Cabinet Martigues 1 rue des Frères Remondin 13500 Martigues Tel. 04 42 13 02 32 - Fax 04 42 07 17 10

S.A.S. J.KALPAC & Cie : au capital de 158000 € Registre du commerce 73 B 82 Siret : 073 800 823 00012

kalpac.fr 17 in

LA CHAUSSERIA

Société anonyme au capital de : 1.830.021 € Siège Social : 68 rue de Passy 75016 PARIS

RCS PARIS 660 800 798

Rapport du Commissaire aux comptes sur l'information financière semestrielle du 01/01/2019 au 30/06/2019

Aux actionnaires,

En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale du 30 juin 2016 et en application des articles L. 232-7 du Code de commerce et L. 451-1-2 Ill du code monétaire et financier, nous avons procédé à :

• < l'examen limité des comptes semestriels condensés de la société LA CHAUSSERIA, relatifs
  à la période du 01/01/2019 au 30/06/2019, tels qu'ils sont joints au présent rapport ;
• <> la vérification des informations données dans le rapport semestriel d'activité.

Ces comptes semestriels condensés ont été établis sous la responsabilité du conseil d'administration. Il nous appartient, sur la base de notre examen limité, d'exprimer notre conclusion sur ces comptes.

I. CONCLUSION SUR LES COMPTES

Nous avons effectué notre examen limité selon les normes d'exercice professionnel applicables en
France France.

Un examen limité consiste essentiellement à s'entretenir avec les membres de la direction en charge des aspects comptables et financiers a o entrecent avec ne la difection
charge des aspects comptables et financiers et à mettre en œuvre des procédures analytiques.

Ces travaux sont moins étendus que ceux requis pour un audit effectué selon les normes d'exercice professionnel applicables en France.

En conséquence, l'assurance que les comptes, pris dans leur ensemble, ne comportent pas
d'anomalies significatives entenue de volue l' d'anomalies significatives obtenue dans le cadre d'un examen limité est une assurance modérée, moins élevée que celle obtenue dans le cadre d'un audit.

Sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé d'anomalies significatives de nature à remettre en cause la conformité des comptes semestriels condensés avec les régies et principes de nature a comptables français.

Sans remettre en cause la conclusion exprimée ci-dessus, nous attirons votre attention sur :

1) la note « faits marquants » de l'annexe des comptes semestriels qui expose les raisons de l'
la baisse du chiffre d'affaires la baisse du chiffre d'affaires

• 2) la note « Immobilisations incorporelles » de l'annexe des comptes semestriels qui expose les modalités de dépréciation des valeurs de fonds de commerce ainsi que le montant déprécié.
• 3) la note « II. 7 Provision pour pertes et charges » de l'annexe des comptes semestriels qui explique les raisons de cette provision.

II. VERIFICATION SPECIFIQUE

Nous avons également procédé à la vérification des informations données dans le rapport semestriel d'activité commentant les comptes semestriels condensés sur lesquels a porté notre examen limité.

Nous n'avons pas d'observation à formuler sur leur sincérité et leur concordance avec les comptes semestriels condensés.

MARSEILLE, le 30 juillet 2019

Le commissaire aux comptes

J. KALPAC & CIE

CHRISTEL KALPAC DAUBOL