Quarterly Report • Nov 10, 2020
Quarterly Report
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분기보고서 4.1 제이엔케이히터(주) 110111-1591034 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 23 기)
2020.01.012020.09.30
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2020년 11월 10일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 제이엔케이히터(주) |
| 대 표 이 사 : | 김 방 희 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울시 금천구 가산디지털1로 168 씨-1401 |
| (전 화)02-2026-4268 | |
| (홈페이지) http://www.jnkheaters.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책)전무이사 (성 명)김성철 |
| (전 화)02-2026-4268 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 확인서(2020.11.10).jpg 확인서(2020.11.10)
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)
(단위 : 백만원) ㈜아이플랜트2011.04.01울산광역시 울주군&cr청량면 처용산업3길 156플랜트&cr제조,시공23,722지분 50%&cr초과 보유ㅇ
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
(1) 연결대상회사의 변동내용
----(주)케이테크(주)아이플랜트가 당기 중 지분 매각 --
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
(2) 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥시장2011.01.31--
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
나. 회사의 법적 ·상업적 명칭&cr&cr당사의 명칭은 '제이엔케이히터 주식회사' 라고 표기하며, 영문으로는 'JNK Heaters Co., Ltd.' 로 표기합니다.&cr
다. 설립일자&cr&cr당사는 전신인 대림엔지니어링(현 대림산업)사의 Fired Heater 사업부에서 정유 및 석유화학 공장의 핵심설비인 산업용가열로를 대한민국 내에서 독자적으로 생산 공급한다는 목표로 1986년 사업을 시작한 이래, 원천기술의 습득 및 기술개발과 노하우를 꾸준히 축적하여 선진국의 세계 일류 동종기업들과의 경쟁을 하면서 국내는 물론 해외에도 많은 산업용가열로를 납품하였습니다. &cr그러던 중 IMF 경제위기를 맞으면서, 세계적인 산업용가열로의 전문 공급업체로의 성장과 국내외 정유, 석유화학 플랜트(Plant) 사업분야의 고객의 행복과 발전에 기여하고자, 대림엔지니어링에서 독립하여 1998년 9월 28일 당사를 설립하였습니다.&cr&cr 라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr
| 사업장 | 주소 | 전화번호 | 홈페이지 |
|---|---|---|---|
| 본사 | 서울시 금천구 가산디지털1로&cr168 씨-1401 | 02-2026-4268 | http://www.jnkheaters.co.kr |
마. 중소기업 해당 여부&cr&cr 당사 는 2018.04.01 부 로 중견기업에 편입됨에 따라 중소기업에 해당 하지 않습니다.&cr&cr 바. 대한민국에 대리인이 있는 경우&cr&cr해당사항 없음&cr&cr 사. 주요사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업&cr&cr당사는 정유공장의 원유정제공정 및 석유화학공장의 원료 생산공정에서 필요한 열을공급하는 필수설비인 산업용가열로(Fired Heater)의 설계, 제작, 시공의 전과정을 수행하는 엔지니어링업을 주요 사업으로 합니다.&cr
(1) 회사가 영위하는 목적사업
| 목적 사업(정관) | 비고 |
|---|---|
| 1. 정유공장, 석유화학공장, 섬유공장 등에서 공정상 요구되는 가열로 및 부대시설에 관한 연구 개발, 기술 자문, 타당성조사, 기본설계 및 상세설계, 기자재 구매공급, 제작 및 검사, 설치공사 및 감리, 시운전 및 성능보장 등의 사업 | - |
| 2. 상기 가열로 기술을 응용한 폐열회수 설비, 닥트, 강제연돌 등의 철구조물 설계, 기자재구매, 제작설치 등의 사업 | - |
| 3. 수소생산시설에 대한 연구개발, 기술자문, 타당성조사, 설계, 기자재 공급, 제작 및 검사, 설치공사 및 감리, 시운전 및 성능보장, 유지 및 보수 등의 사업 | - |
| 4. 수소충전소의 설계, 기자재 공급, 구축, 운영, 매매, 임대 등의 사업 | - |
| 5. 수소 생산, 저장, 운송, 판매 등의 사업 | |
| 6. 바이오가스 정제 고질화를 포함한 가스시설시공업 | |
| 7. 자동차(전기차, 수소연료전기차) 부품 개발, 제작, 판매 | |
| 8. 기계장치의 제조 및 기술용역업, 유지 및 보수업 | |
| 9. 폐기물 종합 처리업 | - |
| 10. 신재생에너지 설비의 지원 및 설치, 유지보수업 | - |
| 11. 기계장치 매매업 | - |
| 8. 환경 및 위생관련 사업 | - |
| 9. 전 각항의 사업수행을 위해 필요한 상품, 기자재의 수출입업 및 기타 무역관련사업 | - |
| 10. 전 각항에 필요한 기술자의 수탁훈련 | - |
| 11. 부동산 임대사업 | - |
| 12. 환경 및 위생관련 사업 | - |
| 13. 부동산 임대사업 | - |
| 14. 물품매도 확약서 발행업 | - |
| 15. 발전소 설비의 제조 및 기술용역업, 유지 및 보수업 | - |
| 16. 시장조사, 경영자문 및 컨설팅업 | - |
| 17. 자회사 등(자회사 및 손자회사를 말한다. 이하 같다.)의 주식 또는 지분을 취득·소유함으로써 자회사의 제반 사업내용을 지배·경영지도·정리·육성하는 지주사업 | - |
| 18. 자회사 등에 대한 출자 또는 자금지원을 위한 자금조달 | - |
| 19. 자회사 등에 대한 자금, 보증, 경영관리 및 업무지원 | - |
| 20. 자회사 등과 시설, 설비, 전산시스템의 공동활용 등을 위한 사무지원 | |
| 21. 전 각항의 사업수행을 위해 필요한 상품, 기자재의 수출입업 및 기타 무역관련사업 | |
| 22. 전 각항에 필요한 기술자의 수탁훈련 | |
| 23. 전 각 항에 부대되는 사업 일체 |
&cr(2) 향후 추진하고자 하는 사업&cr본 보고서의 'II. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다&cr
아. 계열회사에 관 한 사항&cr&cr 당 사 는 2020.09.30 현 재 (주)아이플랜트에 대한 지분 70%를 소유하고 있습니다.
자. 신용평가에 관한 사항&cr&cr(1) 신용등급&cr최근 3사업연도 중 외부 신용평가 전문기관으로부터 받은 신용평가 등급은 다음과 같습니다.
| 평가 기준일 | 신용평가 전문기관명 | 신용 등급 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 2020.03.30 | (주)나이스디앤비 | BBB- | - |
| 2019.03.28 | (주)나이스디앤비 | BB+ | - |
| 2018.04.04 | (주)나이스디앤비 | BB+ | - |
&cr (2) 신용등급체계와 해당 신용등급에 부여된 의미
| 신용도 | 신용 등급 | 등급 정의 |
|---|---|---|
| SUPERIOR | AAA | 최상위의 상거래 신뢰도를 보유하여, 현재 수준에서 합리적으로 예측가능한 어떠한 환경변화에도 대처 가능한 초우량의 신용수준 |
| AA | 양호한 상거래 신뢰도를 보유하여, 예측가능한 환경변화에 대한 대처능력이 상당한 수준 | |
| USUAL | A | 우위의 상거래 신뢰도가 인정되지만, 예측가능한 환경변화에 대한 대처능력이 제한적인 수준 |
| BBB | 적정 수준의 상거래 신뢰도를 보유하지만, 장래의 거래안정성에 다소 부정적인 요인이 내재되어 있는 수준 | |
| BB | 비교적 무난한 수준의 상거래 신뢰도를 보유하지만, 장래의 거래안정성에 다소 부정적인 요인이 내재되어 있는 수준 | |
| B | 단기적인 상거래 신뢰도는 인정되지만, 향후 환경변화에 따라 거래안정성이 저하될 가능성이 있는 수준 | |
| CCC | 현재 수준에서 상거래 신뢰도가 제한적이며, 장래 거래 안정성 저하 가능성이 예상되어 주의가 요망되는 수준 | |
| WATCHFUL | CC | 채무불이행 발생 가능성을 내포하고 있으며, 상위등급에 비해 거래안정성이 매우 낮은 수준 |
| C | 채무불이행 발생 가능성이 높아 향후 회복가능성이 낮고 적기상환능력이 의심되는 수준으로 현금거래가 요망되는 수준 | |
| D | 지급불능 상태의 매우 취약한 신용능력을 나타내어 적기 상환능력이 전무한 수준 | |
| NO GRADE | NG | 등급부재: 신용평가 불능, 자료불충분, 폐(휴)업 등의 사유로 판단보류 |
2. 회사의 연혁
<지배회사>
당사의 주요 연혁은 다음과 같습니다.
| 일 자 | 주요 내용 |
|---|---|
| 2008. 05 | 신재생 에너지 전문기업 등록 (지식경제부) |
| 10 | 쿠웨이트 KNPC의 승인업체 등록 |
| 2009. 05 | 경영혁신형 중소기업인증 (중소기업청) |
| 09 | 인도 EIL의 승인업체 등록 |
| 09 | 중소기업청 기술혁신형 중소기업(INNO-BIZ) 인증 |
| 11 | 수출 3천만불탑 수상 |
| 2010. 06 | 기술보증기금 벤처기업 재지정 |
| 06 | 인도현지법인 JNK India Pvt. Ltd. 설립 |
| 2011. 01 | 한국거래소 코스닥시장 상장 |
| 04 | ㈜아이플랜트 설립 (산업용가열로 전문건설법인) |
| 04 | 미국현지법인 LACC, Inc. 설립 (공랭식증기응축기 현지법인) |
| 06 | 합작투자법인 제이에프케이메탈㈜ 설립 (공랭식증기응축기 소재생산법인) |
| 10 | 발전소용 공랭식증기응축기(Air Cooled Condenser) 사업을 위한 신규 시설투자&cr(공장신축) |
| 2012. 03 | 기획재정부장관 '모범납세자' 표창 (제46회 납세자의 날) |
| 2013. 09 | 미국지사 JNK USA 설립 (산업용가열로 북미 및 중남미지역 영업지사) |
| 2014. 03 | 금천구청장 감사패 표창 (2014 희망온돌 따뜻한 겨울나기 사업 기부금 납부) |
| 2019. 03 | 합작투자법인 수소에너지네트워크 주식회사(Hynet) 출자 참여 (수소 및 수충전소 관련 JV) |
| 2019. 04 | 금천구청장 감사패 표창 (2019 따뜻한 겨울나기사업 우수기부자) |
| 2019. 10 | 자본재산업 발전유공 포상(기업부문) 국무총리표창 |
<연결대상 종속회사>&cr&cr(주)아이플랜트
| 일 자 | 주요 내용 |
|---|---|
| 2011. 04 | (주)아이플랜트 설립 |
| 07 | 특정설비 제조 등록증명서 획득 |
| 11 | ISO 9001 & 14001 획득 |
| 2012. 08 | ㈜아이플랜트 온산공장 이전 |
가. 회사의 본점소재지 및 그 변경&cr&cr - 1998년 9월 28일 본점설치 : 서울특별시 영등포구 여의도동 17-5&cr - 2005년 1월 31일 이전 : 서울시 금천구 가산동 371-28 우림라이온스밸리 A-1012&cr - 2011년 2월 10일 이전 : 서울시 금천구 가산디지털1로 168 씨-1401&cr&cr 나. 경영진의 중요한 변동&cr
| 일자 | 변경 전 | 변경 후 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 성명 | 구분 | 성명 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2016.03.25 | - | - | 사외이사&cr취임 | 남 인 | 취임 : 사외이사 남인 |
| 2019.03.25 | 사외이사 임기 만료 | 남인 | 사외이사 취임 | 제대식 | 취임 : 사외이사 제대식 |
| 2019.12.24 | 사외이사&cr사임 | 제대식 | - | - | 사임 : 사외이사 제대식&cr (공직 임명) |
| 2020.03.30 | - | - | 사외이사&cr취임 | 박진원 | 취임 : 사외이사 박진원 |
다. 최대주주의 변동&cr
당사는 최근 3사업연도 및 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 라. 상호의 변경&cr&cr당사는 설립후 본 보고서 제출일 현재까지 상호를 변경한 적이 없습니다.&cr&cr 마. 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행 중인 경우 그 내용과 결과&cr&cr당사는 최근 3사업연도 및 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용&cr
당사는 설립후 본 보고서 제출일 현재까지 해당사항이 없습니다.&cr &cr 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr &cr 당사는 최근 3사업연도 및 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용&cr &cr 당사는 최근 3사업연도 및 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr
3. 자본금 변동사항
◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황
가. 증자(감자)현황
2020.09.30(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2016.08.04유상증자(주주배정)보통주3,500,0005004,8552016.08.04무상증자보통주3,323,4665005002018.01.29전환권행사보통주 826,200 5003,3892018.01.31전환권행사보통주 103,275 5003,3892018.03.09전환권행사보통주 14,753 5003,3892018.03.14전환권행사보통주 41,310 5003,3892018.03.20전환권행사보통주 29,507 5003,3892018.03.29전환권행사보통주123,9305003,3892018.03.30전환권행사보통주41,3105003,3892018.04.03전환권행사보통주147,5365003,3892018.04.11전환권행사보통주14,7535003,3892018.04.13전환권행사보통주14,7535003,3892018.04.27전환권행사보통주295,0725003,3892018.05.03전환권행사보통주29,5075003,3892018.07.04전환권행사보통주177,0435003,3892018.09.28전환권행사보통주88,5215003,3892018.11.23전환권행사보통주59,0145003,3892018.11.28전환권행사보통주59,0145003,3892019.02.01전환권행사보통주885,2085003,3892019.05.02전환권행사보통주982,8205003,6682019.05.07전환권행사보통주572,5185003,6682019.05.08전환권행사보통주272,6285003,6682019.05.17전환권행사보통주81,7885003,6682019.05.27전환권행사보통주477,0975003,6682019.05.29전환권행사보통주97,3265003,6682019.06.18전환권행사보통주54,5255003,6682019.06.21전환권행사보통주190,8395003,6682019.07.16전환권행사보통주190,8395003,6682019.09.06전환권행사보통주817,8845003,6682019.09.27전환권행사보통주64,8845003,6682019.11.26전환권행사보통주109,0515003,6682020.01.17전환권행사보통주54,5255003,6682020.02.13전환권행사보통주599,7815003,6682020.05.12전환권행사보통주21,8085003,6682020.06.15전환권행사보통주109,0515003,6682020.06.29전환권행사보통주258,9965003,6682020.07.02전환권행사보통주92,6935003,6682020.07.29전환권행사보통주98,1465003,6682020.08.31전환권행사보통주272,6275003,668
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 구주주 초과청약으로 인하여 실권주 일반공모 미실시 |
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&cr나. 미상환 전환사채 발행현황
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 미상환 전환사채 발행현황 2020.09.30(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2018.05.022023.05.0220,000,000,000보통주
2019-05-02
~2023-04-02
1003,66840,000,00010,905--------
| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모&cr전환사채 |
| 합 계 | - | - | - |
※ 2020.09.30 이후 발생한 전환사채 전환청구권 행사&cr
| (단위 : 원, 주) |
| 번호 | 전환청구일 | 전환청구권 행사액 | 잔여 사채의 &cr권면총액 | 행사주식수 | 총 발행주식수 | 자본금 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 2020-10-05 | 40,000,000 | - | 10,905 | 23,204,903 | 11,602,451,500 | - |
| 합 계 | - | - | - | - | - | - |
◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl
◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl
4. 주식의 총수 등
주식의 총수 현황
2020.09.30(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주75,000,000 25,000,00075,000,000-23,193,998-23,193,998---------------------23,193,998-23,193,998-36,780-36,780-23,157,218-23,157,218-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황
자기주식 취득 및 처분 현황
2020.09.30(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주식------우선주식------보통주식36,780---36,780-우선주식------보통주식------우선주식------보통주식36,780---36,780-우선주식------보통주식------우선주식------보통주식------우선주식------보통주식------우선주식------보통주식------우선주식------보통주식36,780---36,780-우선주식------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl
5. 의결권 현황
2020.09.30(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주23,193,998-우선주--보통주36,780자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주23,157,218-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
6. 배당에 관한 사항 등
◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표
주요배당지표
5005005005,2317,922-7,2743,9385,221-7,446221357-477---------보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제23기 3분기 | 제22기 | 제21기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요&cr
당사 및 종속회사의 사업부문은 수익을 창출하는 재화와 용역의 성격, 이익 창출단위, 제품 및 제조공정의 특징, 시장 및 판매방법의 특징 등을 고려할때 FH(산업용가열로) 부문으로 특화되어있습니다.&cr
| 사업부문 | 회사명 | 주요 재화/용역 | 사업내용 |
|---|---|---|---|
| FH(산업용가열로)&cr부문 | 제이엔케이히터㈜&cr(주)아이플랜트 | 산업용가열로 | 정유/석유화학 플랜트&cr설계, 제조, 시공 |
&cr가. 업계의 현황&cr
(1) FH(산업용가열로) 부문&cr
2020년 세계 플랜트 시장은 코로나19 사태로 인하여 유가가 40~50불 선으로 유지될것으로 예상되며 이에 따라 일부 신규 투자가 연기될 것으로 보입니다. 원자재 비용은 안정적으로 유지될 것으로 예상되나, 플랜트 시장의 성장은 제한적일 것으로 보이며, 국내 EPC 업체들의 수주 및 마진율이 지속적으로 감소할 것으로 예상됩니다.&cr
각 지역별로 살펴보면 동남아 시장인 태국, 베트남, 말레이시아, 인도네시아 등지에서는 기존 사업은 계획대로 진행할 예정이나, 신규사업은 투자금 유치에 대한 새로운계획을 세울 것으로 전망됩니다. 인도 시장은 규모가 급격히 확장될 것으로 보입니다. 특히, 국영업체인 IOCL에서는 Barauni 플랜트의 CDU/VDU, 리포머, Gujarat (Baroda) 플랜트의 CDU/VDU, Panipat 플랜트의 증축이 계획되어 있습니다. 중동 시장은 저유가 기조로 기존에 계획되어 있는 대부분의 프로젝트를 연기하고 향후 전망을 관망하는 분위기가 이어질 것으로 파악되며, 그 외 신규 투자는 유가가 적정선으로 오르기 전까지는 대체로 연기될 것으로 판단됩니다. 중남미 시장은 신흥국 화폐 가치하락으로 인하여 환율이 급상승하여 어려움이 예상되지만, 멕시코에서는 Pemex사가 추진하는 Dos Bocas 정유프로젝트를 무리 없이 진행할 것으로 보입니다.
당사는 전세계 10여개 산업용가열로 업체 중 우리나라를 대표하는 유일한 업체로서 국내 엔지니어링사와 협업 관계를 계속 유지 및 확대 중입니다. 코로나19 사태의 어려움 속에서도 전세계 틈새 시장을 찾아 사업주와의 관계를 더욱 굳건히 하고, 신규 프로젝트를 수주할 계획입니다. 특히, 대만 시장은 지속적인 엔지니어링 협력으로 수주를 이어갈 계획이고, 중남미 시장인 멕시코의 Dos Bocas 정유프로젝트를 추가 수주하여 교두보를 확보할 계획입니다. 또한, 지속적인 투자가 이뤄지고 있는 인도시장에서도 당사의 역량을 넓히는 계기로 삼을 예정입니다. 코로나19 위기를 기회로 삼아 당사의 역량을 집중해서 신시장에 적극적으로 진출할 기회를 만들 계획입니다.&cr
나. 회사의 현황
&cr(1) 영업개황&cr&cr(가) FH(산업용가열로) 부문&cr&cr 1) 지배회사 &cr
산업용가열로는 특화된 기술, 다년간의 축적된 경험, 체계화된 고유의 표준서 및 다양한 석유화학 공정의 납품실적 등이 요구되는 소규모의 종합 엔지니어링의 특성을 갖고 있으며, 고객의 다양한 요구사항에 대하여 발 빠르고 신속한 대응이 필요합니다.
산업용가열로는 석유/가스 플랜트에서 가장 중요한 품목 중 하나로 산업용가열로의 성공적인 납품이 전체 플랜트 공사의 성공여부를 가름하는 매우 중요한 설비기기입니다. 또한 대형 EPC 엔지니어링사들의 석유/가스 플랜트 수주 경쟁에서 가격 및 기술적인 측면에서 경쟁력 있는 산업용가열로 공급업체의 선정이 매우 중요한 요인입니다. 현재 석유/가스 플랜트 분야에서 최대 강자는 국내 EPC 엔지니어링사이며 국내 유일한 산업용가열로 업체인 당사로서는 해외의 타 경쟁사보다 영업적인 경쟁력을 갖추고 있습니다.&cr
당사의 해외 및 국내 매출 비중을 비교해보면 해외 비중이 높은 편이며, 해외시장의 개척이 매우 중요하다고 할 수 있습니다. 기본적으로 국내 EPC 엔지니어링사를 통하여 해외 매출이 일어나고 있으며, 국내 EPC 엔지니어링사의 참여가 저조한 이라크와 인도 지역의 경우 독자적인 영업 활동을 하고 있습니다. 뿐만 아니라, 중동지역 및 자원부국 위주로 사우디아라비아, 쿠웨이트, 아랍에미리트, 이라크, 인도네시아, 타이완, 말레이시아, 인도, 이집트 등지의 현지업체와 영업제휴를 활발히 진행하고 있고 2017년 태국 시장 본격진입을 위한 노력으로 태국 최대 석유/화학 업체인 THAIOIL사에 업체(Vendor) 등록을 완료하여 태국 시장에 진출할 수 있는 토대를 마련하였습니다. 또한 당사는 북미 및 중남미지역 영업력 강화를 위해 2013년 9월 미국지사를 뉴욕(New York)에 설립하여 현재 운영 중에 있습니다. 이처럼 당사는 사업지역의 다각화, 국제 인지도 향상 및 안정적인 수주환경 조성으로 전 세계적인 영업 경쟁력을 갖추고 있습니다.&cr &cr 기술제휴현황으로는 석유 및 가스 플랜트에서 많은 특허를 가지고 있는 미국의 Lummus Technology사의 자회사인 LHT사 (Lummus Technology Heat Transfer) 및 KBR사와 업무 협약을 맺고 특허분야 산업용가열로인 에틸렌 크렉킹히터, 스팀슈퍼히터(Steam Superheater), 스팀리포밍히터(Steam Refomer) 및 딜레이드 코커히터(Delayed Coker Heater) 시장에서 협업 관계를 유지하고 있습니다. 당사는 발생 가능한 여러 가지 대외 변수들에 공격적으로 대처하기 위해서 지속적으로 영업지역 다각화를 위한 해외 현지업체와의 영업적 제휴를 추진해 나갈 예정입니다.
&cr 2) 연결대상 종속회사 &cr&cr ㈜아이플랜트&cr
산업용가열로의 제작, 설치 및 유지보수를 직접 수행할 수 있는 핵심역량을 토대로 하여, 사업부문 내 제휴를 통해 공동영업을 진행할 뿐만 아니라, 유지보수 프로젝트의 경우 국내 최대 정유회사인 SK이노베이션 및 S-OIL의 등록업체로서 독자적인 수주도 병행하고 있습니다.
특히 사업부문간 제휴를 통하여 제작, 설치 및 유지보수 분야 뿐만 아니라 엔지니어링분야에서도 상호협력이 가능하여 고객의 다양한 요구에 발빠르게 부응할 수 있어 타 경쟁사보다 우수한 영업 경쟁력을 갖추고 있습니다.&cr또한 국내 정유산업의 메카인 울산에 위치한 접근성 및 우수한 작업인력의 보유, 가격 및 기술 경쟁력에서 우위를 선점하고 있습니다.
&cr (2) 시장점유율&cr&cr(가) FH(산업용가열로) 부문&cr &cr시장규모에 대한 명확한 근거나 자료가 없고, 해외 경쟁사 대부분이 비상장 업체로서경쟁사의 매출규모에 대한 파악이 불가하여, 정확한 시장점유율을 산정하기 어렵습니다.&cr
(3) 시장의 특성&cr&cr(가) FH(산업용가열로) 부문&cr&cr 1) 지배회사&cr
산업용가열로 설비는 정유 및 석유화학 플랜트 시설에서 필수 기간설비로서 제품의 가격, 성능과 함께 신뢰성, 내구성 및 사후관리 능력이 주요 선정수단이 되고 있습니다. 이는 플랜트 내에 설치된 산업용가열로 시설에 문제가 발생했을 경우 전 공정의 운전이 불가능하며, 운전 형태가 매우 다양하여 지속적인 기술자문이 필요하기 때문입니다.
정유 및 석유화학 플랜트에서 요구하는 스펙의 제품을 생산하기 위해서는 산업용가열로의 정상적인 운전 및 기계적 내구성이 매우 중요합니다. 따라서 적합한 기본/상세 설계 및 제작이 매우 중요한 요소이며, 기 납품된 시설의 운전실적 평가가 향후 발주에 큰 영향력을 발휘하게 됩니다. 이와 같은 이유로 산업용가열로의 입찰은 구매자에 의해 사전 승인된 업체간의 경쟁으로 제한됩니다. 구매자의 사전 승인에 가장 중요한 요인으로는 업체의 기본설계 능력 및 다양한 실적보유 유무 입니다. 당사의 경우 모든 정유 및 석유화학 플랜트 산업용가열로의 실적을 보유하고 있으며, 우수한 기본설계 능력을 갖고 있어 대부분의 산업용가열로 입찰에 초청을 받고 있습니다.
사업주의 직접 발주와 EPC 엔지니어링사를 통한 발주에 따른 큰 차이점은 없으며, 사업주의 성향에 따라 집적 발주하기도 하며, EPC 엔지니어링사를 통한 발주가 이루어지기도 합니다. 또한, 산업용가열로 시장은 수출시장이 대부분의 규모를 차지하고 있으며, 정유, 석유화학 플랜트 시장과 사이클을 같이하는 등 글로벌 경제상황 및 국제유가와 밀접한 관계가 있습니다.
&cr2) 연결대상 종속회사&cr&cr ㈜아이플랜트 &cr&cr 산업용가열로는 정유 및 석유화학 플랜트 시설에서 필수 기간설비로서, 산업용가열로의 제작, 설치 및 유지보수는 오랜기간 동안의 기술과 품질 노하우를 보유하지 않고서는 수행이 어려운 제품입니다. 산업용가열로 분야에서 20여년간의 기술과 품질 노하우를 축적한 다수의 전문인력을 보유하고 있으며, 사업주의 깊은 신뢰를 바탕으로 2011년 신설법인임에도 불구하고 수주 및 매출이 급속히 신장되고 있는 상황입니다.&cr
(4) 신규사업 등의 내용 및 전망&cr&cr(가) FH(산업용가열로) 부문&cr&cr< 지배회사>&cr
당사는 국내기업으로는 유일하게 보유하고 있는 산업용가열로 기초 및 상세설계 능력을 바탕으로 향후 전세계의 유전고갈에 대비한 대체에너지 관련 분야에 당사의 능력을 접목시켜 신성장 동력으로 삼을 준비를 하고 있습니다.
특히, 석유대체에너지 설비와 관련하여 석유대체제품의 핵심원료인 일산화탄소와 수소로 구성된 합성가스(Syngas)를 제조하는 설비연구를 진행중입니다.
&cr(5) 조직도&cr&cr
조직도(2020.09).jpg 조직도(2020.09)
&cr
다. 주요 제품 / 서비스 등&cr&cr(1) FH(산업용가열로) 부문&cr
(가) 지배회사&cr
1) 내용 및 주요 용도
| 제품명 | 용도 | 용량(MW) | 비고 | |
|---|---|---|---|---|
| 산업용 &cr가열로 | Vertical Cylindrical Type | 리보일러 가열로 | 2 ~ 80 | |
| Vertical Box Type | 리보일러/ &crFeed 가열로 | 30 ~ 120 | ||
| Horizontal Box Type | Crude 및 &crVacu um 가열로 | 30 ~ 150 | ||
| Cabin Box Type | Crude 및 &crVacuum 가열로 | 30 ~ 150 | ||
| Double Fired Type | 고온고압용 가열로 | 5 ~ 150 | ||
| U-Tube Box Type | CCR(Continuous Catalytic Reformer) &cr가열로 | 5 ~ 100 | UOP License | |
| Reverse U Tube &crBox Type | CCR 가열로 | 5 ~ 100 | AXENS License |
주1) 당사에서 생산하는 산업용가열로는 플랜트 공정 및 용량에 따라 그 종류가 정해집니다.&cr
2) 가격 변동 추이&cr
당사의 제품은 표준화된 같은 용량 및 크기의 산업용가열로는 없으며 해당 플랜트의 용량 및 주문자의 요구에 따라 사양 및 가격이 달라지므로 가격 변동 추이 비교가 불가한 상황입니다.
&cr( 나) 연결대상 종속회사&cr&cr㈜아이플랜트&cr
1) 내용 및 주요 용도&cr
주요제품은 산업용가열로입니다. EPC 엔지니어링사 및 산업용가열로 엔지니어링 업체로부터 각각의 플랜트에 맞게 설계된 도면을 기준으로 산업용가열로의 제작 및 설치를 수행합니다.
2) 가격 변동 추이&cr
제품은 계약금액과 제작에 필요한 용량이 일정하게 비례하지 않고 고객의 주문에 따라 크기와 용량이 다양하므로 가격변동 추이 비교가 불가한 상황입니다.&cr
라. 주요 원재료&cr&cr(1) FH(산업용가열로) 부문&cr&cr(가) 현황 &cr (단위 : 백만원)
| 구분 | 주요 &cr품목 | 매입액 | ||
|---|---|---|---|---|
| 제23기 3분기&cr (2020) | 제22기 (2019) | 제21기 (2018) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 원재료 | PIPE, &crREFRACTORY, ANCHOR, &crCASTABLE, &crREFRACTORY, &crBURNER & &crSPARE PARTS등 | 93,819 | 87,582 | 59,596 |
&cr(나) 가격 변동 추이&cr
당사의 경우 표준화된 같은 용량 및 크기의 산업용가열로가 없으며 해당 플랜트의 용량 및 주문자의 요구에 따라 설계 및 제작 됩니다. 제품별로 원재료의 소재도 다르며,길이, 두께 등의 규격도 모두 달라 가격변동 추이 비교가 불가한 상황입니다. &cr&cr 마. 생산 및 설비&cr&cr(1) FH(산업용가열로) 부문&cr
제품의 생산량은 기계설비의 성능에 비례하기보다는 숙련된 작업자에 의해 가변적일수 있으며, 제품이 주문, 설계 방식에 따라 그 성격이 각각 상이하여 생산 능력을 계량화 하기는 어려운 점이 있습니다.&cr &cr바. 매출&cr&cr(1) FH(산업용가열로) 부문&cr&cr(가) 품목별 매출실적(수출/내수) &cr&cr1) 지배회사&cr (단위: 백만원)
| 제품 | 판매 실적 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 제23기 3분기&cr(2020) | 제22기 (2019) | 제21기 (2018) | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 산업용 가열로&cr(Fired Heater) | 국내 | 66,593 | 67,713 | 23,469 | - |
| 해외 | 60,090 | 128,908 | 89,551 | - | |
| 소계 | 126,683 | 196,621 | 113,020 | - | |
| 기 타 | 512 | 662 | 707 | - | |
| 총 계 | 127,196 | 197,282 | 113,727 | - |
&cr2) 연결대상 종속회사&cr &cr(주)아이플랜트&cr (단위 : 백만원)
| 제품 | 제10기 3분기(2020) | 제9기 (2019) | 제8기 (2018) | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비율 | 금액 | 비율 | 금액 | 비율 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 산업용가열로&cr(Fired Heater) | 국내 | 29,884 | 81.03% | 34,300 | 74.45% | 34,425 | 72.78% |
| 해외 | 6,985 | 18.94% | 11,769 | 25.54% | 12,855 | 27.18% | |
| 소계 | 36,870 | 99.97% | 46,069 | 99.99% | 47,280 | 99.96% | |
| 기 타 | 10 | 0.03% | 3 | 0.01% | 17 | 0.04% | |
| 총 계 | 36,880 | 100.00% | 46,072 | 100.00% | 47,297 | 100.00% |
&cr(나) 판매 경로/방법, 주요 매출처&cr
당사의 판매 경로/방법은 사업주로 직접 판매 또는 EPC 엔지니어링사를 통한 판매로 구분되며 이에 따른 판매전략과 주요 매출처를 정리하면 다음과 같습니다. &cr&cr1) 사업주로 직접 판매되는 방식
- 국내부문의 경우 기존 시설물에 대한 지속적인 사후 관리 및 설계 용역 서비스&cr 를 통한 영업
- 해외부문의 경우, 지역 Agent를 통한 영업
- 주요 매출처 : 삼성토탈(주), 현대오일뱅크(주), S-OIL(주) 등&cr
2) EPC 엔지니어링사를 통해 판매되는 방식
- 입찰 단계에서부터 경쟁력 있는 가격제출 및 기술자료 제공
- 해외 Agent를 통한 해외사업주 업체등록 확대&cr - 주요 매출처 : 삼성엔지니어링(주), SK건설(주), GS건설(주), 대림산업(주) 등&cr
사. 수주상황
◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl 27_수주상황
| (단위 : 백만원) |
| 품목 | 수주&cr일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Fired Heater | 2019.05.22 | 2021.01.31 | - | 88,700 | - | 61,460 | - | 27,240 |
| Fired Heater | 2019.07.09 | 2021.02.02 | - | 17,619 | - | 9,910 | - | 7,709 |
| Fired Heater | 2019.04.29 | 2020.12.06 | - | 22,990 | - | 18,869 | - | 4,120 |
| Fired Heater | 2016.09.21 | 2020.12.20 | - | 138,251 | - | 133,236 | - | 5,015 |
| Fired Heater | 2018.04.11 | 2020.10.31 | - | 22,998 | - | 22,532 | - | 466 |
| Fired Heater | 2019.07.17 | 2020.12.26 | - | 21,539 | - | 13,353 | - | 8,186 |
| Fired Heater | 2019.08.14 | 2020.12.14 | - | 11,507 | - | 8,214 | - | 3,292 |
| Fired Heater | 2019.11.13 | 2021.03.31 | - | 22,574 | - | 12,378 | - | 10,195 |
| Fired Heater | 2020.09.24 | 2022.01.13 | - | 24,052 | - | - | - | 24,052 |
| Fired Heater | 2018.01.25 | 2021.02.18 | - | 16,650 | - | 15,518 | - | 1,132 |
| 합 계 | - | 386,879 | - | 295,473 | - | 91,406 |
아. 시장위험과 위험관리&cr&cr(1) 자본위험관리&cr&cr회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들이 이익을 지속적으로제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 당사는 배당을 조정하는 등의 정책을 사용하고 있습니다. &cr&cr(2) 금융위험관리&cr&cr회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사의 위험관리는 회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는것을 그 목적으로 하고 있습니다. 회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.&cr&cr(가) 외환위험&cr&cr회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 달러화 및 유로화등과 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다.이러한 외환위험은 미래예상거래 및인식된 자산과 부채가 기능통화(KRW) 외의 통화로 표시될 때 발생합니다. 이에 따라, 회사는 영업거래상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 통해 환율변동위험을 최소화하고 하고 있으며 이를 통해 손익변동의 위험성을 제거하고 있습니다.&cr&cr(나) 신용위험&cr&cr신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 금융회사 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 금융회사의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 투자적격등급 이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하고 있습니다.&cr&cr(다) 유동성위험&cr&cr유동성 위험은 회사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 회사가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다. 회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. &cr&cr 자. 연구개발활동&cr&cr(1) 연구개발활동의 개요&cr&cr당사는 장기성장 동력으로 현재 국가에서 추진되는 미세먼지 대응 및 신재생에너지 정책에 발맞추어 차세대 에너지산업인 수소산업에 대한 연구개발에 참여하고 있습니다. 2009년 한국과학기술연구원(KIST) 주관하에 글리세롤을 이용한 '수소제조 및 글리세롤의 고부가 전환공정 기술개발'을 시작으로 2013년 '300Nm3/h급 천연가스 개질 수소스테이션 개발'에 참여하였고, 2017년부터 2020년까지 '수소충전소용 대용량 수소제조장치 개발’과제 수행을 통해 500 kg/day급 수소제조장치를 설계/제작후 경남 창원 성주동 수소충전소에 설치하여 실증시험을 완료하였으며 현재 이와 연계한 창원시의 소규모 수소생산기지 구축사업에 참여하고 있습니다. 또한 2016년부터 현재까지 '수소차-전기차 융복합스테이션 국산화 기술개발 및 실증' 국가과제를 수행하고 있습니다. 이와 더불어, 바이오가스 정제기술 보유 업체인 캐나다 Xebec과 Business partnership을 구축하여 바이오가스 정제기술 및 이를 이용한 수소생산기술을 추가적으로 확보하였으며, 국내 유수의 EPC업체와 협력하여 하수처리장에서 발생하는 소화가스를 정제하여 바이오가스를 생산한 후 수소를 추출하는 사업을 내년 중에 추진할 계획입니다.&cr&cr한편, 당사는 2019년 수소충전소 구축 및 운영을 위해 설립된 특수목적법인인 ㈜수소에너지네크워크(하이넷)의 지분 투자사로 참여하고 있으며, 하이넷에서 운영 예정인 인천공항 수소충전소, 서울 탄천 수소충전소, 용인 에버랜드 수소충전소의 설비 공급 및 구축을 맡고 있습니다. 2020년 5월에는 경기도 3곳(광명, 안산, 김포)과 수소충전 설비공급 및 충전소 구축에 대한 계약 체결도 완료하였습니다. 하이넷과 체결한수소충전소 6곳 중 인천공항 충전소는 올해 말에 준공하여 운영 예정이며, 나머지 충전소는 내년 4월까지 준공 예정입니다. 또한 고양 덕은동 한강 LPG 충전소 내 복합수소충전소 설비 공급 및 구축을 수행하고 있으며, 2021년 하반기에 모두 완료할 예정입니다. 또한, 당사는 울산시에서 추진하고 있는 수소그린모빌리티 규제자유특구 내의 사업 중 '수소연료전지 선박용 수소충전소 구축 및 실증’사업의 주관사로 선정, 2020년 6월 중소벤처기업부(전담기관 : 한국산업기술진흥원)와 협약 체결을 완료하여 2021년 12월까지 완료 목표로 수소연료전지 선박 충전을 위한 충전설비 구축 및 실증 사업을 수행하고 있습니다.
(2) 연구개발 담당조직&cr&cr당사는 상기 연구개발 업무를 전담하는 기업부설연구소를 별도로 운영하고 있습니다&cr (3) 연구개발 비용&cr&cr당사의 최근 연구개발 비용은 다음과 같습니다.&cr&cr (단위 : 천원)
| 과 목 | 제23기 3분기&cr(2020) | 제22기 &cr(2019) | 제21기&cr(2018) |
|---|---|---|---|
| 연구개발비용 계* | 1,339,332 | 1,972,594 | 1,963,090 |
| (정부보조금) | - | - | - |
| 연구개발비/&cr매출액비율 &cr(연구개발비용계*/&cr당기매출액 x 100) | 1.05% | 1.00% | 1.71% |
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
가. 요약 연결재무정보&cr
| 제이엔케이히터 주식회사와 그 종속회사 | (단위 : 원) |
| 구분 | 제 23 기 | 제 22 기 | 제 21 기 |
| (2020년 09월말) | (2019년 12월말) | (2018년 12월말) | |
| [유동자산] | 101,387,858,680 | 102,598,927,183 | 133,518,264,673 |
| 당좌자산 | 93,852,429,284 | 100,918,290,206 | 75,055,719,483 |
| 재고자산 | 7,535,429,396 | 1,680,636,977 | 58,462,545,190 |
| [비유동자산] | 81,770,018,218 | 74,098,401,647 | 71,231,059,986 |
| 투자자산 | 23,202,522,296 | 18,895,749,419 | 18,306,161,982 |
| 유형자산 | 30,967,970,311 | 27,377,091,890 | 25,063,411,102 |
| 투자부동산 | 19,515,307,226 | 19,757,958,114 | 20,089,921,469 |
| 무형자산 | 1,884,726,708 | 1,586,300,871 | 1,673,440,556 |
| 사용권자산 | 1,198,968,798 | 1,237,227,771 | - |
| 기타비유동자산 | 5,000,522,879 | 5,244,073,582 | 6,098,124,877 |
| 자산총계 | 183,157,876,898 | 176,697,328,830 | 204,749,324,659 |
| [유동부채] | 71,525,409,765 | 85,610,803,179 | 122,721,274,633 |
| [비유동부채] | 3,893,655,696 | 2,045,304,877 | 28,837,285,459 |
| 부채총계 | 75,419,065,461 | 87,656,108,056 | 151,558,560,092 |
| [자본금] | 11,596,999,000 | 10,843,185,500 | 8,444,482,000 |
| [자본잉여금] | 84,627,656,304 | 72,170,704,380 | 46,211,660,043 |
| [기타포괄손익누계액] | (3,418,901,114) | (3,418,901,114) | (3,288,781,219) |
| [기타자본항목] | 415,138,591 | 159,203,037 | 138,558,053 |
| [이익잉여금] | 12,246,274,188 | 7,292,301,448 | 526,158,490 |
| [소수주주지분] | 2,271,644,468 | 1,994,727,523 | 1,158,687,200 |
| 자본총계 | 107,738,811,437 | 89,041,220,774 | 53,190,764,567 |
| (2020.01.01~2020.09.30) | (2019.01.01~2019.12.31) | (2018.01.01~2018.12.31) | |
| 매출액 | 149,958,393,686 | 225,530,640,827 | 150,460,310,844 |
| 영업이익 | 8,788,750,783 | 17,294,743,711 | 4,874,721,965 |
| 당기순이익(손실) | 5,230,889,685 | 7,922,403,611 | (7,273,881,438) |
| 주당순이익(손실) | 221 | 357 | (477) |
| 지배회사지분순이익(손실) | 4,953,972,740 | 7,030,597,619 | (7,716,136,916) |
| 연결에 포함된 회사수 | 1 | 2 | 1 |
&cr 나. 요약재무정보&cr
| 제이엔케이히터 주식회사 | (단위 : 원) |
| 구 분 | 제 23 기 | 제 22 기 | 제 21 기 |
| (2020년 09월말) | (2019년 12월말) | (2018년 12월말) | |
| [유동자산] | 95,383,989,933 | 92,726,285,111 | 128,437,573,194 |
| 당좌자산 | 87,848,560,537 | 91,045,648,134 | 69,975,028,004 |
| 재고자산 | 7,535,429,396 | 1,680,636,977 | 58,462,545,190 |
| [비유동자산] | 67,972,538,343 | 65,653,680,296 | 66,746,629,444 |
| 투자자산 | 19,680,020,303 | 17,412,096,459 | 17,487,993,119 |
| 유형자산 | 19,044,132,838 | 18,881,553,463 | 15,783,721,350 |
| 투자부동산 | 23,067,729,102 | 23,345,733,376 | 23,748,403,509 |
| 무형자산 | 1,249,887,508 | 893,325,494 | 988,711,846 |
| 사용권자산 | 229,183,792 | 283,853,052 | - |
| 기타비유동자산 | 4,701,584,800 | 4,837,118,452 | 8,737,799,620 |
| 자산총계 | 163,356,528,276 | 158,379,965,407 | 195,184,202,638 |
| [유동부채] | 65,460,775,628 | 75,253,963,597 | 118,918,389,683 |
| [비유동부채] | 875,385,042 | 615,802,878 | 27,090,203,488 |
| 부채총계 | 66,336,160,670 | 75,869,766,475 | 146,008,593,171 |
| [자본금] | 11,596,999,000 | 10,843,185,500 | 8,444,482,000 |
| [자본잉여금] | 81,880,939,656 | 72,345,146,887 | 46,386,102,550 |
| [기타자본항목] | (3,288,781,219) | (3,288,781,219) | (3,288,781,219) |
| [기타포괄손익누계액] | 337,639,312 | 54,604,404 | 34,776,270 |
| [이익잉여금] | 6,493,570,857 | 2,556,043,360 | (2,400,970,134) |
| 자본총계 | 97,020,367,606 | 82,510,198,932 | 49,175,609,467 |
| 종속·관계·공동기업&cr 투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| (2020.01.01~2020.09.30) | (2019.01.01~2019.12.31) | (2018.01.01~2018.12.31) | |
| 매출액 | 127,195,783,942 | 197,512,325,091 | 114,644,019,008 |
| 영업이익 | 6,488,396,887 | 15,346,647,443 | 4,115,909,528 |
| 당기순이익(손실) | 3,937,527,497 | 5,221,468,155 | (7,445,873,870) |
| 주당순이익(손실) | 176 | 265 | (460) |
&cr
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2020년도 3분기 보고서(rev 0)_kimkh_20201109.ixd 2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 23 기 3분기말 2020.09.30 현재 |
| 제 22 기말 2019.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 23 기 3분기말 | 제 22 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 101,387,858,680 | 102,598,927,183 |
| 현금및현금성자산 | 27,751,128,290 | 25,030,601,459 |
| 단기금융상품 | 1,500,000,000 | 2,200,000,000 |
| 매출채권 | 15,483,501,713 | 44,611,613,458 |
| 계약자산 | 43,874,152,872 | 17,828,390,498 |
| 기타수취채권 | 2,010,086,753 | 3,160,787,956 |
| 파생상품자산 | 5,148,821 | |
| 기타유동자산 | 2,943,869,269 | 7,990,912,499 |
| 당기법인세자산 | 284,541,566 | 95,984,336 |
| 재고자산 | 7,535,429,396 | 1,680,636,977 |
| 비유동자산 | 81,770,018,218 | 74,098,401,647 |
| 장기금융상품 | 15,264,424,499 | 14,880,244,370 |
| 장기투자증권 | 4,185,802,045 | 2,693,899,245 |
| 관계기업투자 | 3,752,295,752 | 1,321,605,804 |
| 투자부동산 | 19,515,307,226 | 19,757,958,114 |
| 유형자산 | 30,967,970,311 | 27,377,091,890 |
| 무형자산 | 1,884,726,708 | 1,586,300,871 |
| 사용권자산 | 1,198,968,798 | 1,237,227,771 |
| 장기수취채권 | 251,677,470 | 234,455,390 |
| 이연법인세자산 | 4,748,845,409 | 5,009,618,192 |
| 자산총계 | 183,157,876,898 | 176,697,328,830 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 71,525,409,765 | 85,610,803,179 |
| 매입채무 | 12,976,793,312 | 24,183,727,172 |
| 기타지급채무 | 4,953,398,073 | 3,421,869,809 |
| 단기차입금 | 32,563,520,000 | 24,706,000,000 |
| 유동성장기부채 | 268,405,066 | 441,076,821 |
| 유동성전환사채 | 92,853,975 | 8,089,704,405 |
| 파생상품부채 | 31,502,683 | |
| 기타유동부채 | 14,793,280,569 | 8,996,863,684 |
| 계약부채 | 3,026,775,014 | 12,205,225,946 |
| 당기법인세부채 | 1,785,064,727 | 2,378,645,522 |
| 금융보증부채 | 63,000,000 | 63,000,000 |
| 유동성공사손실충당부채 | 362,963,422 | 285,280,912 |
| 유동성하자보수충당부채 | 370,027,023 | 370,027,023 |
| 유동성임대보증금 | 90,000,000 | 200,000,000 |
| 유동성리스부채 | 179,328,584 | 237,879,202 |
| 비유동부채 | 3,893,655,696 | 2,045,304,877 |
| 장기차입금 | 2,063,084,614 | 520,405,635 |
| 임대보증금 | 290,000,000 | 95,000,000 |
| 순확정급여부채 | 477,518,986 | 403,284,411 |
| 리스부채 | 1,063,052,096 | 1,026,614,831 |
| 부채총계 | 75,419,065,461 | 87,656,108,056 |
| 자본 | ||
| 지배기업소유주지분 | 105,467,166,969 | 87,046,493,251 |
| 자본금 | 11,596,999,000 | 10,843,185,500 |
| 자본잉여금 | 84,627,656,304 | 72,170,704,380 |
| 기타자본항목 | (3,418,901,114) | (3,418,901,114) |
| 기타포괄손익누계액 | 415,138,591 | 159,203,037 |
| 이익잉여금 | 12,246,274,188 | 7,292,301,448 |
| 비지배지분 | 2,271,644,468 | 1,994,727,523 |
| 자본총계 | 107,738,811,437 | 89,041,220,774 |
| 자본과부채총계 | 183,157,876,898 | 176,697,328,830 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 23 기 3분기 | 제 22 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 44,265,144,159 | 149,958,393,686 | 35,453,495,926 | 113,118,719,891 |
| 매출원가 | 36,227,196,496 | 130,696,243,873 | 31,696,773,464 | 101,113,945,997 |
| 매출총이익 | 8,037,947,663 | 19,262,149,813 | 3,756,722,462 | 12,004,773,894 |
| 판매비와관리비 | 4,655,928,522 | 10,473,399,030 | 3,352,969,641 | 9,427,387,626 |
| 영업이익(손실) | 3,382,019,141 | 8,788,750,783 | 403,752,821 | 2,577,386,268 |
| 금융수익 | 1,723,256,532 | 3,047,219,962 | 2,156,954,886 | 4,292,588,868 |
| 금융비용 | 651,148,285 | 4,974,923,649 | 4,642,723,502 | 9,042,749,442 |
| 관계기업평가이익 | (836,407,905) | (508,369,853) | (146,612,109) | 170,658,469 |
| 기타수익 | 1,536,973,502 | 1,992,685,652 | 69,921,958 | 559,131,645 |
| 기타비용 | 186,274,634 | 723,426,291 | 249,303,090 | 2,053,829,568 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 4,968,418,351 | 7,621,936,604 | (2,408,009,036) | (3,496,813,760) |
| 법인세비용(수익) | 1,377,370,877 | 2,391,046,919 | 173,316,722 | (38,011,489) |
| 당기순이익(손실) | 3,591,047,474 | 5,230,889,685 | (2,581,325,758) | (3,458,802,271) |
| 기타포괄손익 | (59,251,509) | 255,935,554 | 76,141,159 | 103,318,795 |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목 | (59,251,509) | 255,935,554 | 76,141,159 | 103,318,795 |
| 해외사업환산손익 | (65,172,352) | 283,034,908 | 61,619,689 | 51,385,435 |
| (부의)지분법자본변동 | 5,920,843 | (27,099,354) | 14,521,470 | 51,933,360 |
| 총포괄손익 | 3,531,795,965 | 5,486,825,239 | (2,505,184,599) | (3,355,483,476) |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주 지분 | 3,434,263,131 | 4,953,972,740 | (2,987,341,321) | (4,305,426,015) |
| 비지배지분 | 156,784,343 | 276,916,945 | 406,015,563 | 846,623,744 |
| 총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주 지분 | 3,375,011,622 | 5,209,908,294 | (2,911,200,162) | (4,202,107,220) |
| 비지배지분 | 156,784,343 | 276,916,945 | 406,015,563 | 846,623,744 |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 150 | 221 | (145) | (227) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 142 | 221 | (145) | (227) |
| 연결 자본변동표 |
| 제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본항목 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019.01.01 (기초자본) | 8,444,482,000 | 46,211,660,043 | (3,288,781,219) | 138,558,053 | 526,158,490 | 52,032,077,367 | 1,158,687,200 | 53,190,764,567 |
| 당기순이익(손실) | (4,305,426,015) | (4,305,426,015) | 846,623,744 | (3,458,802,271) | ||||
| 해외사업환산손익 | 51,385,435 | 51,385,435 | 51,385,435 | |||||
| 지분법자본변동 | 51,933,360 | 51,933,360 | 51,933,360 | |||||
| 자기주식 거래 | (4,500,887,635) | (4,500,887,635) | (55,765,669) | (4,556,653,304) | ||||
| 지분의 발행 | 408,942,000 | 3,961,825,740 | 4,370,767,740 | 4,370,767,740 | ||||
| 전환권행사 | 1,935,236,000 | 21,455,754,775 | 23,390,990,775 | 23,390,990,775 | ||||
| 연결범위의 변동 | 50,000,000 | 50,000,000 | ||||||
| 지분법연결자본잉여금변동 | ||||||||
| 자본 증가(감소) 합계 | 2,344,178,000 | 25,417,580,515 | (4,500,887,635) | 103,318,795 | (4,305,426,015) | 19,058,763,660 | 840,858,075 | 19,899,621,735 |
| 2019.09.30 (기말자본) | 10,788,660,000 | 71,629,240,558 | (7,789,668,854) | 241,876,848 | (3,779,267,525) | 71,090,841,027 | 1,999,545,275 | 73,090,386,302 |
| 2020.01.01 (기초자본) | 10,843,185,500 | 72,170,704,380 | (3,418,901,114) | 159,203,037 | 7,292,301,448 | 87,046,493,251 | 1,994,727,523 | 89,041,220,774 |
| 당기순이익(손실) | 4,953,972,740 | 4,953,972,740 | 276,916,945 | 5,230,889,685 | ||||
| 해외사업환산손익 | 283,034,908 | 283,034,908 | 283,034,908 | |||||
| 지분법자본변동 | (27,099,354) | (27,099,354) | (27,099,354) | |||||
| 자기주식 거래 | ||||||||
| 지분의 발행 | ||||||||
| 전환권행사 | 753,813,500 | 9,535,792,769 | 10,289,606,269 | 10,289,606,269 | ||||
| 연결범위의 변동 | ||||||||
| 지분법연결자본잉여금변동 | 2,921,159,155 | 2,921,159,155 | 2,921,159,155 | |||||
| 자본 증가(감소) 합계 | 753,813,500 | 12,456,951,924 | 255,935,554 | 4,953,972,740 | 18,420,673,718 | 276,916,945 | 18,697,590,663 | |
| 2020.09.30 (기말자본) | 11,596,999,000 | 84,627,656,304 | (3,418,901,114) | 415,138,591 | 12,246,274,188 | 105,467,166,969 | 2,271,644,468 | 107,738,811,437 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 23 기 3분기 | 제 22 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (2,588,081,415) | 31,216,483,512 |
| 당기순이익(손실) | 5,230,889,685 | (3,458,802,271) |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 7,855,515,233 | 6,678,044,283 |
| 외화환산이익 | (389,807,524) | (488,939,268) |
| 외화환산손실 | 233,345,769 | 519,984,517 |
| 퇴직급여 | 385,252,435 | 333,673,404 |
| 대손상각비 | 1,514,317,392 | (223,620,000) |
| 기타의 대손충당금환입 | (1,527,460,001) | |
| 감가상각비 | 1,236,217,673 | 1,146,812,804 |
| 무형자산상각비 | 21,045,486 | 27,707,307 |
| 이자수익 | (645,077,120) | (737,898,994) |
| 단기금융상품평가이익 | (2,010,005) | |
| 투자자산평가이익 | (377,976,238) | (617,599,598) |
| 지분법이익 | (663,321,766) | (491,755,351) |
| 유형자산처분이익 | (1,180,818) | |
| 기타의 대손상각비 | 351,169,588 | 1,151,933,248 |
| 파생상품평가이익 | (5,148,821) | |
| 파생상품거래이익 | (429,645,483) | (1,370,767,740) |
| 파생상품평가손실 | 696,170,419 | |
| 파생상품거래손실 | 1,158,353,130 | |
| 재고자산손상차손 | 287,850,240 | |
| 투자자산평가손실 | 11,565,537 | 417,784,522 |
| 투자자산처분이익 | (3,361,669) | |
| 사업양도손실 | 24,347,578 | |
| 전환권대가평가손실 | 2,225,657,924 | 2,439,590,488 |
| 이자비용 | 889,485,624 | 3,615,996,675 |
| 지분법손실 | 1,171,691,619 | 321,096,882 |
| 금융보증비(환입) | (20,922,720) | |
| 법인세비용 | 2,391,046,919 | (38,011,489) |
| 기타 현금의 유입 없는 수익등 | (4,033,059) | |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | (12,411,938,165) | 29,655,700,543 |
| 파생상품자산의 감소(증가) | 94,792,897 | |
| 매출채권의 감소(증가) | 26,835,221,772 | 17,121,923,548 |
| 계약자산의 감소(증가) | (26,170,031,800) | (1,322,422,921) |
| 미수금의 감소(증가) | 229,434,045 | (662,220,531) |
| 보증금의 감소(증가) | 41,784,800 | (72,247,560) |
| 기타보증금의 감소(증가) | (67,031,880) | 1,768,860 |
| 선급금의 감소(증가) | 4,798,932,060 | (2,762,949,467) |
| 선급비용의 감소(증가) | 530,792,756 | (213,030,031) |
| 재고자산의 감소(증가) | (6,142,642,659) | 5,640,186,650 |
| 매입채무의 증가(감소) | (10,442,095,767) | (1,486,686,353) |
| 미지급금의 증가(감소) | 1,637,253,817 | (15,879,995) |
| 선수금의 증가(감소) | 4,703,727,770 | 283,928,833 |
| 계약부채의 증가(감소) | (8,559,523,068) | 7,332,598,210 |
| 선수수익의 증가(감소) | 668,885,133 | 490,683,203 |
| 예수금의 증가(감소) | 432,475,072 | (179,752,449) |
| 파생상품부채의 증가(감소) | (760,210,330) | (27,859,326) |
| 미지급비용의 증가(감소) | (574,536) | (45,135,954) |
| 퇴직연금운용자산의 감소(증가) | (290,000,000) | |
| 임대보증금의 증가(감소) | 85,000,000 | 5,290,000,000 |
| 공사손실충당부채의 증가(감소) | 77,682,510 | 218,461,665 |
| 하자보수충당부채의 증가(감소) | (30,458,736) | |
| 퇴직금의 지급 | (21,017,860) | |
| 이자수취(영업) | 303,906,956 | 347,625,231 |
| 이자지급(영업) | (664,818,182) | (1,045,010,008) |
| 법인세의환급(납부) | (2,901,636,942) | (961,074,266) |
| 투자활동현금흐름 | (3,560,609,431) | (12,184,309,706) |
| 단기금융상품의 처분 | 700,000,000 | 300,000,000 |
| 단기대여금의 처분 | 5,461,759,141 | 496,976,170 |
| 장기금융상품의 처분 | 1,357,537,181 | 2,068,899,397 |
| 유형자산의 처분 | 1,181,818 | |
| 무형자산의 처분 | 327,920,000 | |
| 단기대여금의 취득 | (3,180,000,000) | (1,489,134,000) |
| 장기금융상품의 취득 | (1,397,746,598) | (1,100,679,082) |
| 관계기업투자의 증가 | (45,000,000) | |
| 장기투자증권의 취득 | (1,554,322,400) | (1,101,741,700) |
| 투자부동산의 취득 | (24,200,000) | (8,400,355,309) |
| 유형자산의 취득 | (4,397,443,731) | (2,500,590,526) |
| 무형자산의 취득 | (656,557,990) | (10,000,000) |
| 사업결합으로 인한 순현금유출액 | (448,866,474) | |
| 사업양도로 인한 순현금유출액 | (152,555,034) | |
| 재무활동현금흐름 | 8,878,586,050 | (556,226,508) |
| 단기차입금의 증가 | 12,663,520,000 | |
| 장기차입금의 증가 | 1,800,000,000 | 7,000,000,000 |
| 자기주식의 처분 | 7,218,782,724 | |
| 단기차입금의 상환 | (4,806,000,000) | (7,734,000,000) |
| 유동성장기차입금의 상환 | (412,397,776) | (3,664,515,051) |
| 장기차입금의 상환 | (17,595,000) | (22,533,873) |
| 전환사채의 상환 | (80,000,000) | |
| 전환사채의 감소 | (3,114,206,000) | |
| 신주발행비 지급 | (9,543,384) | (22,699,456) |
| 리스부채의 지급 | (259,397,790) | (217,054,852) |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | 2,729,895,204 | 18,475,947,298 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | (9,368,373) | 123,068,007 |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | 2,720,526,831 | 18,599,015,305 |
| 기초현금및현금성자산 | 25,030,601,459 | 25,218,456,345 |
| 기말현금및현금성자산 | 27,751,128,290 | 43,817,471,650 |
3. 연결재무제표 주석
| 제23기 3분기 2020년 7월 1일부터 2020년 9월 30일까지 |
| 제23기 분기 2020년 1월 1일 부터 2020년 9월 30일까지 |
| 제22기 3분기 2019년 7월 1일부터 2019년 9월 30일까지 |
| 제22기 분기 2019년 1월 1일 부터 2019년 9월 30일까지 |
| 제이엔케이히터 주식회사와 그 종속기업 |
&cr1. 회사의 개요&cr&cr제이엔케이히터 주식회사(이하 "지배회사")와 그 종속기업(이하 지배회사와 종속기업을 "연결실체")은 산업용 가열로의 공정설계, 제작, 설치, 시운전 등을 주사업으로 영위하고 있습니다. 지배회사는 서울특별시 금천구 가산동에 본사를 두고 있으며, 2011년 1월에 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 신규 등록하였습니다.&cr
(1) 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주 주 명 | 소유주식수(주) | 지분율(%) | 관계 |
|---|---|---|---|
| 김 방 희 | 3,521,098 | 15.18% | 대표이사 |
| 기 타 | 19,672,900 | 84.82% | |
| 합 계 | 23,193,998 | 100.00% |
&cr(2) 당분기말 및 전기말 현재 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.
| 기업명 | 소유지분율 | 소재지 | 결산일 | 업종 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜아이플랜트 | 70.00% | 70.00% | 한국 | 12월 31일 | 제조업 |
| ㈜케이테크(주1) | - | 70.00% | 한국 | 12월 31일 | 제조업 |
(주1) 종속기업인 (주)아이플랜트가 당분기 중 100% 지분을 매각하여 연결범위에서 제외됨.&cr
(3) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기말>
(단위:천원)
| 구 분 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 분기순손익 | 총포괄손익 |
| ㈜아이플랜트 | 25,039,757 | 17,281,723 | 7,758,034 | 36,879,541 | 792,070 | 792,070 |
&cr<전기말>
(단위:천원)
| 구 분 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
| ㈜아이플랜트 | 23,722,450 | 16,756,486 | 6,965,964 | 46,071,589 | 3,103,673 | 3,103,673 |
| ㈜케이테크 | 2,637,707 | 2,371,750 | 265,957 | 3,315,145 | (816,882) | (816,882) |
2. 연결재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책
&cr연결재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계 정책은 아래에 제시되어 있습니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.
&cr2.1 연결재무제표 작성기준
&cr연결실체의 2020년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2020년 9월 30일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. &cr&cr
2.2 회계정책과 공시의 변경
&cr2.2.1 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
&cr연결실체는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1103호 ‘사업결합’ (개정) - 사업의 정의
&cr기업회계기준서 제1103호의 개정사항에는 활동과 자산의 집합이 사업의 정의를 충족하기 위해서는 적어도 투입물과 산출물을 창출하거나 산출물의 창출에 기여할 수 있는 실질적인 과정을 포함해야 한다는 점이 명시되어 있습니다. 또한 산출물을 창출하는 데 필요한 투입물과 과정을 모두 포함하지 않더라도 사업이 존재할 수 있음을 분명히 했습니다. 이 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 영향은 없으나, 향후연결실체에 사업결합이 발생할 경우 영향을 미칠 수 있습니다.
&cr(2) 기업회계기준서 제1107호‘금융상품: 공시’, 제1109호‘금융상품’, 제1039호‘금융상품: 인식과 측정’ (개정) 이자율지표 개혁
&cr기업회계기준서 제1109호 및 제1039호에 대한 이 개정사항은 이자율지표 개혁으로 직접적인 영향을 받는 모든 위험회피관계에 적용할 수 있도록 예외규정을 제공합니다. 만약, 이자율지표 개혁이 위험회피대상항목이나 위험회피수단의 이자율지표에 기초한 현금흐름의 시기 또는 금액에 대한 불확실성을 발생시키는 경우에 위험회피관계가 영향을 받습니다. 연결실체는 이자율 위험회피관계를 보유하지 않으므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
&cr
(3) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’, 제1008호 ‘회계정책, 회계추정의 변경 및 오류’ (개정) - 중요성의 정의
&cr이 개정은 중요성에 대한 새로운 정의를 제시합니다. 새 정의에 따르면, 특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요합니다.
&cr이 개정은 중요성이 재무제표의 맥락에서 개별적으로 또는 다른 정보와 결합하여 정보의 성격이나 크기에 따라 결정되는 것을 명확히 합니다. 정보의 왜곡표시가 주된 정보이용자들의 의사결정에 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상된다면 그 정보는 중요합니다. 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr&cr(4) 재무보고를 위한 개념체계 (2018)
&cr개념체계는 회계기준이 아니며, 개념체계의 어떠한 내용도 회계기준이나 그 요구사항에 우선하지 않습니다. 개념체계의 목적은 회계기준위원회가 한국채택국제회계기준을 제·개정하는 데 도움을 주며, 적용할 회계기준이 없는 경우에 재무제표 작성자가 일관된 회계정책을 개발하는 데 도움을 줍니다. 또한 모든 이해관계자가 회계기준을 이해하고 해석하는 데 도움을 줍니다.&cr&cr이 개념체계 개정은 일부 새로운 개념을 포함하고 있으며, 자산과 부채의 정의와 인식기준의 변경을 제시하고, 일부 중요한 개념을 명확히 합니다. 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr&cr2.2.2 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
&cr제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다.
&cr(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법&cr &cr실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 유의적인 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
2.3 회계정책
&cr요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
&cr3. 중요한 회계추정 및 판단
&cr한국채택국제회계기준에서는 중간연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다. 분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2.1.1.의 회계정책의 변경을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.
&cr(1) 법인세&cr&cr당기법인세 및 이연법인세에 대하여 보고기간말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세법을 사용하여 당해 자산이 실현되거나 부채가 결제될 회계기간에 적용될 것으로 기대되는 세율로 측정하고 있습니다. 그러나 실제 미래 최종 법인세부담은 보고기간말 현재 인식한 관련 자산ㆍ부채와 일치하지 않을 수 있으며, 이러한 차이는 최종 법인세효과가 확정된 시점의 당기법인세 및 이연법인세자산ㆍ부채에 영향을 줄 수 있습니다.&cr&cr(2) 수익인식
&cr기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 발생한 수익'을 적용하는 과정에서 경영진이 회계정책을 적용하기 위해 내린 중요한 판단과 연결재무제표에 가장 유의적인 금액적 영향을 미치는 사항은 아래와 같습니다.
&cr1) 총계약수익 추정치의 불확실성
&cr총계약수익은 최초에 합의한 계약금액을 기준으로 측정하지만, 계약을 수행하는 과정에서 공사변경, 보상금, 장려금에 따라 증가하거나 연결실체의 귀책사유로 완공시기가 지연됨에 따라 위약금을 부담할 때 감소될 수 있으므로 계약수익의 측정은 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향을 받습니다. 연결실체는 고객이 공사변경 등으로 인한 수익금액의 변동을 승인할 가능성이 높거나 연결실체가 성과기준을 충족할 가능성이 높고, 금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 계약수익에 포함합니다.
2) 공사지연에 따른 총계약수익 추정치의 불확실성
&cr공사수익의 측정은 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. 연결실체의 귀책사유로 완공시기가 지연됨에 따라 지연배상금을 부담하면 계약수익금액이 감소될 수 있으므로 완공시기가 지연될 것으로 예상되는 계약에 대해서는 과거 경험 등을 기반으로 연결실체가 부담할 지연배상금을 추정합니다. 연결실체는 발주처에 공사종료기한에 대한 연장 클레임을 청구하고 연결실체에 공사종료기한 미준수의 귀책사유가 없음을 소명하는 등의 대응방안을 통해 지연배상금을 최소화하기 위한 제반절차를 지속적으로 진행하고 있습니다.&cr&cr3) 추정총계약원가&cr&cr공사수익금액은 누적발생계약원가를 기준으로 측정하는 진행률의 영향을 받으며, 총계약원가는 재료비, 노무비, 공사기간 등의 미래 예상치에 근거하여 추정합니다.
(3) 코로나 바이러스 감염증-19(이하 "COVID-19")의 영향&cr&cr세계보건기구는 2020년 3월 11일 COVID-19에 대해 세계적 대유행을 선언하였으며, 연결실체는 COVID-19의 확산 및 지속여부가 연결실체의 사업 및 재무환경에 부정적인 영향을 미칠것으로 판단하고 있습니다. 다만, 당분기말 현재 연결실체는 COVID-19로 인한 영향을 합리적으로 추정할 수 없으므로, 이로 인한 영향을 재무제표에 표시하지 않았습니다.&cr&cr4. 범주별 금융상품&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기말>
(단위:천원)
| 구 분 | 당기손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 유동: | |||
| 현금및현금성자산 | - | 27,751,128 | 27,751,128 |
| 단기금융상품 | - | 1,500,000 | 1,500,000 |
| 매출채권 | - | 15,483,502 | 15,483,502 |
| 기타수취채권 | - | 2,010,087 | 2,010,087 |
| 파생상품자산 | 5,149 | - | 5,149 |
| 소 계 | 5,149 | 46,744,717 | 46,749,866 |
| 비유동: | |||
| 장기금융상품 | 15,264,424 | - | 15,264,424 |
| 장기투자증권 | 4,185,802 | - | 4,185,802 |
| 장기수취채권 | - | 251,677 | 251,677 |
| 소 계 | 19,450,226 | 251,677 | 19,701,903 |
| 합 계 | 19,455,375 | 46,996,394 | 66,451,769 |
<전기말>
(단위:천원)
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정&cr금융자산 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 유동 | |||
| 현금및현금성자산 | - | 25,030,601 | 25,030,601 |
| 단기금융상품 | - | 2,200,000 | 2,200,000 |
| 매출채권 | - | 44,611,613 | 44,611,613 |
| 기타수취채권 | - | 3,160,788 | 3,160,788 |
| 소 계 | - | 75,003,002 | 75,003,002 |
| 비유동 | |||
| 장기금융상품 | 14,880,244 | - | 14,880,244 |
| 장기투자증권 | 2,693,899 | - | 2,693,899 |
| 장기수취채권 | - | 234,455 | 234,455 |
| 소 계 | 17,574,143 | 234,455 | 17,808,598 |
| 합 계 | 17,574,143 | 75,237,457 | 92,811,600 |
&cr(2) 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.
&cr<당분기말>
(단위:천원)
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정&cr금융부채 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 유동 | |||
| 매입채무 | - | 12,976,793 | 12,976,793 |
| 기타지급채무 | - | 4,953,398 | 4,953,398 |
| 단기차입금 | - | 32,563,520 | 32,563,520 |
| 유동성장기부채 | - | 268,405 | 268,405 |
| 유동성전환사채 | 52,854 | 40,000 | 92,854 |
| 금융보증부채 | - | 63,000 | 63,000 |
| 유동성임대보증금 | - | 90,000 | 90,000 |
| 유동성리스부채 | - | 179,329 | 179,329 |
| 소 계 | 52,854 | 51,134,445 | 51,187,299 |
| 비유동 | |||
| 장기차입금 | - | 2,063,085 | 2,063,085 |
| 임대보증금 | - | 290,000 | 290,000 |
| 리스부채 | - | 1,063,052 | 1,063,052 |
| 소 계 | - | 3,416,137 | 3,416,137 |
| 합 계 | 52,854 | 54,550,582 | 54,603,436 |
<전기말>
(단위:천원)
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정&cr금융부채 | 상각후원가 측정&cr금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 유동 | |||
| 매입채무 | - | 24,183,727 | 24,183,727 |
| 기타지급채무 | - | 3,421,870 | 3,421,870 |
| 단기차입금 | - | 24,706,000 | 24,706,000 |
| 유동성장기부채 | - | 441,077 | 441,077 |
| 유동성전환사채 | 2,658,492 | 5,431,212 | 8,089,704 |
| 파생상품부채 | 31,503 | - | 31,503 |
| 금융보증부채 | - | 63,000 | 63,000 |
| 유동성임대보증금 | - | 200,000 | 200,000 |
| 유동성리스부채 | - | 237,879 | 237,879 |
| 소 계 | 2,689,995 | 58,684,765 | 61,374,760 |
| 비유동 | |||
| 장기차입금 | - | 520,406 | 520,406 |
| 임대보증금 | - | 95,000 | 95,000 |
| 리스부채 | - | 1,026,615 | 1,026,615 |
| 소 계 | - | 1,642,021 | 1,642,021 |
| 합 계 | 2,689,995 | 60,326,786 | 63,016,781 |
&cr(3) 당분기 및 전분기에 발생한 금융상품 범주별 포괄손익은 다음과 같습니다.
&cr<당분기>
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기손익 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 이자 | 배당 | 평가 | 처분 | 환변동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | |||||
| 상각후원가측정금융자산 | 645,077 | - | (338,027) | (3,071) | 141,501 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 366,411 | 3,362 | - |
| 합 계 | 645,077 | - | 28,384 | 291 | 141,501 |
| 금융부채 | |||||
| 상각후원가측정금융부채 | (889,486) | - | - | - | 6,562 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | - | (2,225,658) | - | - |
| 합 계 | (889,486) | - | (2,225,658) | - | 6,562 |
상기 이외 파생상품에서 발생한 당분기 평가순이익은 5,149천원이며, 거래순손실은 728,708천원입니다.&cr
<전분기>
(단위:천원)
| 구 분 | 전분기손익 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 이자 | 배당 | 평가 | 처분 | 환변동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | |||||
| 상각후원가측정금융자산 | 737,899 | - | (930,186) | (1,548) | 141,849 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 199,815 | (36,440) | - |
| 합 계 | 737,899 | - | (730,371) | (37,988) | 141,849 |
| 금융부채 | |||||
| 상각후원가측정금융부채 | (3,615,997) | - | 20,923 | - | (44,527) |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | - | (2,439,590) | - | - |
| 합 계 | (3,615,997) | - | (2,418,667) | - | (44,527) |
상기 이외 파생상품에서 발생한 당분기 평가순손실은 696,170천원이며, 거래순이익은 191,123천원입니다.&cr
(4) 당분기말 및 전기말 현재 금융자산 중 매출채권 및 기타수취채권의 명목가액에 대한 연령분석은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 개별적으로 &cr평가하는 채권 | 손상되지 않은 채권 | 합 계 | |||
| 0~6개월 | 6개월~1년 | 1년 초과 | ||||
| 당분기말 | 매출채권 | 1,574,699 | 10,776,940 | 4,486,561 | 220,000 | 17,058,200 |
| 기타수취채권 | 12,868,275 | 1,801,492 | - | 208,595 | 14,878,362 | |
| 비유동기타수취채권 | - | 33,982 | 127,400 | 90,295 | 251,677 | |
| 전기말 | 매출채권 | 2,559 | 43,252,113 | 1,359,500 | - | 44,614,172 |
| 기타수취채권 | 14,808,429 | 2,467,390 | 218,498 | 474,900 | 17,969,217 | |
| 비유동기타수취채권 | - | 163,030 | - | 71,425 | 234,455 |
당분기말 현재 상기 개별적으로 평가하는 채권에 대해 설정한 대손충당금은 14,442,974천원 (전기말: 14,810,988천원)입니다. &cr
(5) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기말>
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 19,450,227 | 19,450,227 |
| 위험회피파생상품 | - | 5,149 | - | 5,149 |
| 금융부채: | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | 52,854 | - | 52,854 |
<전기말>
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 17,574,143 | 17,574,143 |
| 금융부채: | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | 2,658,492 | - | 2,658,492 |
| 위험회피파생상품 | - | 31,503 | - | 31,503 |
&cr(6) 금융자산 및 금융부채의 공정가치&cr&cr일부 금융자산과 금융부채는 보고기간말에 공정가치로 측정합니다. 이러한 금융자산과 금융부채의 공정가치가 산정되는 방법은 전기말과 동일합니다.&cr
(7) 재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준3으로 분류되는 금융상품의 당분기 및 전분기 중 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>
| (단위:천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 연결범위변동 | 공정가치 변동 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 17,574,143 | 2,952,069 | (1,354,176) | (88,220) | 366,411 | 19,450,227 |
&cr <전분기>
| (단위:천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 연결범위변동 | 공정가치 변동 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 17,226,768 | 2,202,421 | (2,068,899) | 659 | 199,815 | 17,560,764 |
5. 매출채권 &cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 | 17,058,201 | 44,614,172 |
| 대손충당금 | (1,574,699) | (2,559) |
| 합 계 | 15,483,502 | 44,611,613 |
&cr(2) 당분기 및 전기 중 매출채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 2,559 | 2,559 |
| 설정 | 1,572,140 | - |
| 기말 | 1,574,699 | 2,559 |
6. 기타수취채권 &cr &cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |||||
| 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | ||
| 유동 | 단기대여금 | 11,005,118 | (10,545,649) | 459,469 | 14,034,903 | (12,793,635) | 1,241,268 |
| 미수금 | 2,087,732 | (638,188) | 1,449,544 | 2,475,880 | (665,688) | 1,810,192 | |
| 미수수익 | 1,696,317 | (1,684,438) | 11,879 | 1,370,984 | (1,349,106) | 21,878 | |
| 보증금 | 89,195 | - | 89,195 | 87,450 | - | 87,450 | |
| 소 계 | 14,878,362 | (12,868,275) | 2,010,087 | 17,969,217 | (14,808,429) | 3,160,788 | |
| 비유동 | 보증금 | 251,677 | - | 251,677 | 234,455 | - | 234,455 |
| 합 계 | 15,130,039 | (12,868,275) | 2,261,764 | 18,203,672 | (14,808,429) | 3,395,243 |
(2) 당분기 및 전기 중 기타수취채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 14,808,429 | 13,486,577 |
| 설정 | 351,169 | 1,321,852 |
| 연결범위변동 | (763,863) | - |
| 환입 | (1,527,460) | - |
| 기말 | 12,868,275 | 14,808,429 |
7. 파생상품&cr
당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 파생상품의 세부내역은 다음과 같습니다.&cr
<당분기말>
(단위:외화 1단위 및 천원)
| 거래목적 | 파생상품종류 | 포지션 | 만기 | 계약통화 | 약정환율 | 계약금액 | 파생평가자산(부채) | 파생평가손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매매목적 | 통화옵션 | 매도 | 2021-03-23 | USD | 1,199.00 | 9,000,000 | (6,856) | (6,856) |
| 통화옵션 | 매도 | 2021-12-30 | USD | 1,226.00 | 7,500,000 | 12,005 | 12,005 | |
| 합 계 | 5,149 | 5,149 |
<전기말>
(단위:외화 1단위 및 천원)
| 거래목적 | 파생상품종류 | 포지션 | 만기 | 계약통화 | 약정환율 | 계약금액 | 파생평가자산(부채) | 파생평가손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매매목적 | 통화옵션 | 매도 | 2020-02-19 | USD | 1,137.60 | 2,000,000.00 | (16,617) | (16,617) |
| 통화옵션 | 매도 | 2020-03-11 | USD | 1,145.50 | 2,400,000.00 | (7,298) | (7,298) | |
| 통화옵션 | 매도 | 2020-07-31 | USD | 1,158.60 | 2,100,000.00 | (7,588) | (7,588) | |
| 합 계 | (31,503) | (31,503) |
8. 재고자산&cr
당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| 원재료 | 173,518 | (166,243) | 7,275 | 173,518 | (166,243) | 7,275 |
| 재공품 | 7,527,814 | - | 7,527,814 | 1,673,022 | - | 1,673,022 |
| 저장품 | 340 | - | 340 | 340 | - | 340 |
| 합 계 | 7,701,672 | (166,243) | 7,535,429 | 1,846,880 | (166,243) | 1,680,637 |
9. 관계기업투자 &cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업 현황 및 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 회사명 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 지분율 | 장부금액 | 지분율 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| JNK India Pvt.Ltd | 26.00% | 1,458,803 | 26.00% | 998,378 |
| JFK메탈(주1) | 29.17% | - | 29.17% | - |
| KC Thermal(주2) | 40.00% | - | 40.00% | 121,211 |
| BJ전자(주1) | 39.02% | - | 39.02% | - |
| 제이엔케이알에이엠 | 50.00% | 2,073,428 | 50.00% | 202,017 |
| ㈜케이테크 | 30.00% | 220,064 | - | - |
| 합 계 | 3,752,295 | 1,321,606 |
(주1) 당기이전 전액 손상 인식함&cr(주2) 당분기 전액 손상 인식함&cr&cr(2) 당분기 및 전기 중 관계기업에 대한 지분법 평가내역은 다음과 같습니다. &cr&cr<당분기>
| (단위:천원) |
| 회사명 | 기초 | 취득(처분) | 지분법손익 | (부의)지분법 &cr 자본변동 | 지분법연결&cr 자본잉여금변동 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| JNK India Pvt.Ltd | 998,378 | - | 488,257 | (27,832) | - | 1,458,803 |
| KC Thermal | 121,211 | - | (121,944) | 733 | - | - |
| 제이엔케이알에이엠 | 202,017 | - | (1,049,748) | - | 2,921,159 | 2,073,428 |
| ㈜케이테크 | - | 45,000 | 175,064 | - | - | 220,064 |
| 합 계 | 1,321,606 | 45,000 | (508,371) | (27,099) | 2,921,159 | 3,752,295 |
<전기>
| (단위:천원) |
| 회사명 | 기초 | 취득 | 지분법손익 | (부의)지분법&cr자본변동 | 손상 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| JNK India Pvt.Ltd | 572,088 | - | 426,196 | 94 | - | 998,378 |
| KC Thermal | 507,306 | - | (319,183) | 723 | (67,635) | 121,211 |
| 제이엔케이알에이엠 | - | 50,000 | 152,017 | - | - | 202,017 |
| 합 계 | 1,079,394 | 50,000 | 259,030 | 817 | (67,635) | 1,321,606 |
&cr(3) 당분기말 현재 관계기업의 요약재무현황은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 기업명 | 관계기업의 요약재무정보 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 분기순손익 | 총포괄손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| JNK India Pvt.Ltd | 8,859,623 | 3,248,842 | 5,610,782 | 8,671,658 | 1,638,235 | 1,531,188 |
| JFK메탈 | 1,013,994 | 1,111,066 | (97,072) | - | (176,757) | (176,757) |
| KC Thermal | 684,101 | 546,982 | 137,119 | 87,940 | (336,827) | (336,827) |
| BJ전자 | 280,690 | 822,414 | (541,723) | - | - | - |
| 제이엔케이알에이엠㈜ | 15,343,067 | 11,196,210 | 4,146,856 | 933,983 | 3,742,823 | 3,742,823 |
| ㈜케이테크 | 2,300,239 | 1,566,692 | 733,548 | 6,408,877 | 317,590 | 317,590 |
10. 유형자산&cr
당분 및 전분기 중 유형자산의 주요 변동은 다음과 같습니다. &cr
<당분기>
(단위:천원)
| 구 분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구&cr(주1) | 비품 | 건설중인자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 9,596,209 | 9,298,461 | 413,966 | 1,097,991 | 315,735 | 526,389 | 6,128,340 | 27,377,091 |
| 취득 | - | 71,500 | 58,690 | 60,700 | 87,868 | 83,533 | 4,035,153 | 4,397,444 |
| 대체 | - | 3,172,838 | - | 784,046 | - | - | (3,956,884) | - |
| 감가상각 | - | (308,407) | (80,918) | (172,220) | (102,207) | (87,399) | - | (751,151) |
| 환율변동효과 | - | - | - | - | - | 73 | - | 73 |
| 연결범위변동 | - | - | - | (23,409) | (28,115) | (3,963) | - | (55,487) |
| 분기말 | 9,596,209 | 12,234,392 | 391,738 | 1,747,108 | 273,281 | 518,633 | 6,206,609 | 30,967,970 |
| 취득원가 | 9,596,209 | 15,114,473 | 1,207,428 | 12,355,308 | 1,086,131 | 1,415,938 | 6,206,609 | 46,982,096 |
| 감가상각누계액 | - | (2,880,081) | (815,690) | (4,869,697) | (812,850) | (897,305) | - | (10,275,623) |
| 손상차손누계액 | - | - | - | (5,738,503) | - | - | - | (5,738,503) |
(주1) 차량운반구의 상각비는 국고보조금 상각액 18,375천원을 제외함.&cr
<전분기>
(단위:천원)
| 구 분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 비품 | 건설중인자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 9,596,209 | 9,689,902 | 523,940 | 1,220,643 | 302,917 | 554,425 | 3,175,375 | 25,063,411 |
| 취득 | - | 7,000 | 4,780 | - | 64,252 | 69,729 | 2,354,830 | 2,500,591 |
| 처분 | - | - | - | - | (1) | - | - | (1) |
| 감가상각 | - | (298,796) | (86,036) | (110,881) | (93,953) | (80,376) | - | (670,042) |
| 환율변동효과 | - | - | - | - | - | (643) | - | (643) |
| 연결범위변동 | - | - | - | 26,136 | 35,449 | - | - | 61,585 |
| 분기말 | 9,596,209 | 9,398,106 | 442,684 | 1,135,898 | 308,664 | 543,135 | 5,530,205 | 26,954,901 |
| 취득원가 | 9,596,209 | 11,870,135 | 1,148,738 | 11,537,834 | 855,014 | 1,325,874 | 5,530,205 | 41,864,009 |
| 감가상각누계액 | - | (2,472,029) | (706,054) | (4,663,433) | (546,350) | (782,739) | - | (9,170,605) |
| 손상차손누계액 | - | - | - | (5,738,503) | - | - | - | (5,738,503) |
11. 리스&cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다 .&cr&cr<당분기말>
(단위:천원)
| 구 분 | 토지 | 건물 | 차량운반구 | 비품 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 814,301 | 187,833 | 232,796 | 2,298 | 1,237,228 |
| 취득 | 90,277 | 17,675 | 66,944 | 12,062 | 186,958 |
| 처분 | - | - | (1,455) | - | (1,455) |
| 연결범위변동 | - | - | (8,745) | - | (8,745) |
| 환율변동효과 | - | 3,070 | - | 128 | 3,198 |
| 감가상각 | (24,540) | (108,546) | (82,031) | (3,098) | (218,215) |
| 장부금액 | 880,038 | 100,032 | 207,509 | 11,390 | 1,198,969 |
| 취득가액 | 930,912 | 300,448 | 348,991 | 12,061 | 1,592,412 |
| 상각누계액 | (50,874) | (200,416) | (141,482) | (671) | (393,443) |
&cr<전기말>
(단위:천원)
| 구 분 | 토지 | 건물 | 차량운반구 | 비품 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 318,221 | 164,718 | 286,992 | 6,285 | 776,216 |
| 취득 | 522,414 | 183,501 | 72,741 | - | 778,656 |
| 처분 | - | (13,560) | - | - | (13,560) |
| 환율변동효과 | - | 403 | - | - | 403 |
| 감가상각 | (26,334) | (147,229) | (126,937) | (3,987) | (304,487) |
| 기말 | 814,301 | 187,833 | 232,796 | 2,298 | 1,237,228 |
| 취득가액 | 840,635 | 329,110 | 359,733 | 6,285 | 1,535,763 |
| 상각누계액 | (26,334) | (141,277) | (126,937) | (3,987) | (298,535) |
&cr
(2) 당분기말 및 전기말 현재 상기 리스부채의 기간별 최소 리스료와 현재가치 평가 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 1년 이내 | 256,430 | 312,374 |
| 1년 초과 5년 이내 | 476,590 | 493,157 |
| 5년 초과 | 1,712,351 | 1,609,278 |
| 소 계 | 2,445,371 | 2,414,809 |
| 차감: 현재가치 조정금액 | (1,202,990) | (1,150,315) |
| 합 계 | 1,242,381 | 1,264,494 |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 상기 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동부채 | 179,329 | 237,879 |
| 비유동부채 | 1,063,052 | 1,026,615 |
| 합 계 | 1,242,381 | 1,264,494 |
&cr(4) 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | 218,215 | 198,553 |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함) | 61,657 | 31,778 |
| 단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함) | 945,438 | 510,739 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함) | 57,457 | 13,016 |
&cr당분기 및 전분기 중 리스의 총 현금유출은 259,398천원 및 217,055천원입니다.&cr&cr
12. 차입금&cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 합계 | 유동 | 비유동 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 32,563,520 | - | 32,563,520 | 24,706,000 | - | 24,706,000 |
| 전환사채 | 92,854 | - | 92,854 | 8,089,704 | - | 8,089,704 |
| 장기차입금 | 268,405 | 2,063,085 | 2,331,490 | 441,077 | 520,406 | 961,483 |
| 합 계 | 32,924,779 | 2,063,085 | 34,987,864 | 33,236,781 | 520,406 | 33,757,187 |
&cr(2) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 상세 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 차입처 | 연이자율 | 내역 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 기업은행 | - | 일반대출 | - | 2,376,000 |
| 산업은행(주1) | 1.89% | 일반대출 | 2,376,000 | - |
| 기업은행 | 3.04% | 일반대출 | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 수출입은행(주2) | 2.36% | 일반대출 | 4,000,000 | 4,000,000 |
| 에스케이건설 | 0.00% | 상생자금대출 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| KEB하나은행(주3) | 2.09% | 무역어음대출 | 1,900,000 | 1,900,000 |
| KEB하나은행 | 2.36% | 기업시설일반자금대출 | 4,800,000 | 5,000,000 |
| 산업은행 | 2.43% | 일반대출 | 4,600,000 | 1,600,000 |
| 씨티은행 | 2.50% | 일반대출 | 5,687,520 | - |
| 신한은행 | 2.94% | 기업시설자금 | 2,800,000 | 2,800,000 |
| 신한은행 | - | 기업운전자금 | - | 630,000 |
| 우리은행 | 3.89% | 기업운전자금 | 400,000 | 400,000 |
| 합 계 | 32,563,520 | 24,706,000 |
(주1) 기술보증기금으로부터 85%(2,019,600천원), 대표이사로부터 15%(356,400천원)의 지급보증을 제공받고 있음(주석13,26참조).&cr(주2) 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있음(주석13,26 참조).&cr(주3) 무역보험공사로부터 90%(1,710,000천원), 대표이사로부터 10%(190,000천원)의 지급보증을 제공받고 있습음(주석13,26참조).&cr
(3) 당분기말 및 전기말 현재 전환사채의 상세 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr <당분기말>
(단위:천원)
| 구 분 | 기초 | 상환액 | 상각액 | 행사액 | 평가 | 분기말 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동&cr(주1) | 전환사채(유동) | 5,650,000 | (80,000) | - | 5,530,000 | - | 40,000 |
| 전환권조정(유동) | (218,788) | - | (156,641) | (62,147) | - | - | |
| 전환권대가(유동) | 2,658,492 | - | - | 4,830,540 | 2,224,902 | 52,854 | |
| 합 계 | 8,089,704 | (80,000) | (156,641) | 10,298,393 | 2,224,902 | 92,854 |
(주1) 20년 2월 13일 회사의 콜옵션 행사를 통해 관계기업인 제이엔케이알에이엠이 전환사채 22억원을 인수함.&cr
<전기말>
(단위:천원)
| 구 분 | 기초 | 유동성대체 | 상각액 | 행사액 | 평가 | 기타 | 기말 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 전환사채(유동) | - | 9,988,000 | - | 1,338,000 | - | (3,000,000) | 5,650,000 |
| 전환권조정(유동) | - | (965,354) | (420,475) | (100,361) | - | 225,730 | (218,788) | |
| 전환권대가(유동) | - | 4,921,805 | - | 704,200 | 37,384 | (1,596,497) | 2,658,492 | |
| 소 계 | - | 13,944,451 | (420,475) | 1,941,839 | 37,384 | (4,370,767) | 8,089,704 | |
| 비유동&cr(주1) | 전환사채 | 20,000,000 | (9,988,000) | - | 10,012,000 | - | - | - |
| 전환권조정 | (2,986,043) | 965,354 | (904,444) | (1,116,245) | - | - | - | |
| 전환권대가 | 9,289,177 | (4,921,805) | - | 5,768,469 | 1,401,097 | - | - | |
| 소 계 | 26,303,134 | (13,944,451) | (904,444) | 14,664,224 | 1,401,097 | - | - | |
| 합 계 | 26,303,134 | - | (1,324,919) | 16,606,063 | 1,438,481 | (4,370,767) | 8,089,704 |
(주1) 결산일 현재 조기상환청구일이 1년 이내로 유동성 대체함.&cr&cr상기 전환사채는 보유자의 청구에 따라 금융자산을 이전해야 할 의무가 있고 보유자에 대한 배분이 연결실체의 재량이 아닌 보유자의 선택에 의해 결정되며, 계약상 내용에 따라 향후 전환주식수가 변동되는 바, 연결실체는 전환권 대가를 전액 부채로 계상하였습니다.&cr
(4) 당분기말 현재 전환사채 발행조건은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 2회차 |
|---|---|
| 발행일(만기일) | 2018.5.2 ~ 2023.5.2 |
| 액면이자율(보장수익률) | 0% |
| 행사기간 | 2018.5.5 ~ 2023.4.2 |
| 행사가격 | 3,668원 / 주 |
| 발행가격 | 20,000 백만원 |
| 조기상환권 | 2020.3.3 이후 매 3개월 단위 |
| 행사가격 조정 | 시가를 하회하는 가격으로 유상증가 및 주식배당을 하는 경우&cr일정기간(2018.8.2~2023.2.2 동안 매 3개월마다) 평균주가가 전환가격을 하회하는 경우, 최초 전환가액의 70% 한도(3,668원) |
| 대상주식 | 회사의 보통주 |
&cr(5) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 상세 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 차입처 | 연이자율 | 내역 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 장기차입금 | 신한은행 | 1.50% | 산업재해예방시설자금대출 | 215,270 | 237,930 |
| 경남은행 | - | 경영안정자금 | - | 300,000 | |
| 3.21% | 운전자금대출 | 360,128 | 423,553 | ||
| 2.94% | 기업시설자금 | 1,300,000 | - | ||
| 2.99% | 기업시설자금 | 456,092 | - | ||
| 소 계 | 2,331,490 | 961,483 | |||
| 차감 : 유동성대체 | (268,405) | (441,077) | |||
| 합 계 | 2,063,085 | 520,406 |
&cr
(6) 차입금의 향후 기간별 상환계획은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | |
|---|---|---|
| 차입금 | 전환사채 | |
| --- | --- | --- |
| 2021년 9월까지 | 32,831,925 | 40,000 |
| 2021년 9월 이후 | 2,063,085 | |
| 합 계 | 34,895,010 | 40,000 |
상기 상환계획은 상환예정금액으로 표시하여 현재가치할인차금을 제외한 금액입니다.&cr
13. 담보제공자산 및 지급보증&cr &cr(1) 당분기말 현재 연결실체의 단기차입금 및 계약이행과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 회사의 자산은 다음과 같습니다.
(단위: 외화 1단위 및 천원)
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 차입금종류 | 차입금액 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|---|
| 당진 공장 | 12,353,202 | 2,400,000 | 단기차입금 | 5,000,000 | 기업은행 |
| 9,600,000 | |||||
| 당진 2공장 | 11,350,688 | 6,000,000 | 단기차입금 | 4,800,000 | KEB하나은행 |
| 온산공장 | 3,476,613 | 3,800,000 | 단기차입금 및 지급보증 | 4,600,000 | 산업은행 |
| 단기금융상품 | 1,500,000 | 1,650,000 | 지급보증 | 1,500,000 | KEB하나은행 |
| 현금및현금성자산 | USD 737,347 | USD 737,347 | 지급보증 | USD 737,347 | State Bank of India Seoul Branch |
| 아이플랜트 신축공장 | 3,490,338 | 3,740,760 | 단기차입금 | 2,800,000 | 신한은행 |
(2) 당분기말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 지급보증 및 기타약정의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:외화 1단위 및 천원)
| 제공자 | 구분 | 통화 | 한도 | 금액 |
|---|---|---|---|---|
| 신한은행 | 외화지급보증 | USD | 4,809,500 | 3,475,500 |
| 기타약정(E-BIZ) | KRW | 900,000 | 273,775 | |
| 종합통장대출 | KRW | 600,000 | - | |
| 파생상품 | USD | 1,800,000 | 551,000 | |
| 국민은행 | 포괄외화지급보증 | KRW | 6,900,000 | 5,282,689 |
| KEB하나은행 | 기타외화지급보증 | USD | 3,520,000 | 3,513,384 |
| 기업은행 | 기타외화지급보증 | USD | 1,292,182 | 941,600 |
| 일람불지보 | USD | 5,000,000 | 113,656 | |
| 선물환 | USD | 2,000,000 | - | |
| 기타지급보증 | EUR | 4,193,000 | 4,193,000 | |
| 기타지급보증 | USD | 1,295,000 | 1,295,000 | |
| 농협 | 기타외화지급보증 | USD | 5,000,000 | 266,600 |
| 수입신용장(일람불) | USD | 2,000,000 | 46,794 | |
| 외화여신한도 | USD | 1,710,000 | - | |
| 기술신용보증기금 | 기술부분신용보증 | KRW | 2,019,600 | 2,019,600 |
| 무역보험공사 | 무역어음대출보증 | KRW | 1,710,000 | 1,710,000 |
| 산업은행 | 기타외화지급보증 | USD | 7,200,000 | - |
| 자본재공제조합 | 기타지급보증 | KRW | 25,008,812 | 8,424,724 |
| State Bank of India Seoul Branch | 지급이행보증 | USD | 737,347 | 737,347 |
| 서울보증보험 | 지급이행보증 | KRW | 41,823,874 | 41,823,874 |
| 이행하자보증 | USD | 120,850 | 120,850 | |
| 이행하자보증 | KRW | 2,624,656 | 2,624,656 | |
| 대표이사 | 차입금연대보증 | KRW | 78,301,021 | 78,301,021 |
| 기계설비건설공제조합 | 하자보수보증 | KRW | 1,476,069 | 253,751 |
&cr
(3) 당분기말 현재 타인에게 제공한 지급보증은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 지급보증처 | 내 용 | 차입처 | 한도 | 금액 |
|---|---|---|---|---|
| 제이테크(주)(주1) | 지급보증서 | 서울보증보험 | 660,606 | 660,606 |
| 제이엔케이알에이엠(주) | 장기차입금 | 기업은행 | 3,000,000 | 2,500,000 |
| 신한은행 | 2,400,000 | 2,000,000 |
(주1) 연결실체 구성원 시점인 2017년에 제공한 연대보증으로 2021년 5월 종료될 예정임.&cr&cr(4) 당분기말 현재 연결실체가 타인에게 지급한 지급보증과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 회사의 자산은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 차입금종류 | 차입금액 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|---|
| 본사 | 2,092,307 | 3,000,000 | 장기차입금 | 2,500,000 | 기업은행 |
| 당진 1공장 2단지 | 4,513,369 | 2,400,000 | 장기차입금 | 2,000,000 | 신한은행 |
또한 연결실체는 관계기업인 KC Thermal에서 시행중인 프로젝트에 대해 KC Thermal과 연대하여 아래와 같은 내용의 보증을 제공하고 있습니다.
(단위:천원)
| 발주처 | 계약금액 | 계약기간(예정) | 보증범위 |
|---|---|---|---|
| 금호석유화학 | 4,750,000 | 2018.7.23 ~ 2024.9.30 | 보증대상 채무의 50% |
| 이테크건설 | 1,980,000 | 2018.12.31 ~ 2023.9.18 | 보증대상 채무의 50% |
14. 기타유동부채&cr
당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선수금 | 8,049,329 | 3,345,601 |
| 선수수익 | 5,830,323 | 5,161,438 |
| 예수금 | 913,629 | 489,825 |
| 합 계 | 14,793,281 | 8,996,864 |
15. 퇴직급여부채
(1) 당분기말 및 전기말 현재 퇴직급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무 현재가치 | 5,001,927 | 4,596,243 |
| 사외적립자산 공정가치 | (4,524,408) | (4,192,958) |
| 확정급여제도의 부채 | 477,519 | 403,285 |
(2) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 변동은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 현재가치 | 4,596,243 | 3,748,179 |
| 당기근무원가 | 405,201 | 333,673 |
| 이자원가 | 63,960 | 68,781 |
| 퇴직금 지급액 | (63,477) | (19,637) |
| 분기말 현재가치 | 5,001,927 | 4,130,996 |
&cr(3) 당분기와 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 공정가치 | 4,192,958 | 3,282,125 |
| 사용자의 기여금 | 290,000 | - |
| 이자수익 | 83,909 | 68,780 |
| 지급액 | (42,459) | (19,637) |
| 분기말 공정가치 | 4,524,408 | 3,331,268 |
&cr
16. 자본금&cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다.
(단위:천원,주)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수권주식수 | 100,000,000 | 100,000,000 |
| 주당금액(원) | 500 | 500 |
| 발행주식수 | 23,193,998 | 21,686,371 |
| 보통주자본금 | 11,596,999 | 10,843,186 |
(2) 당분기 및 전분기 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>
(단위:천원,주)
| 구 분 | 주식수 | 자본금 | 연결자본잉여금 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 21,686,371 | 10,843,186 | 72,170,704 |
| 전환사채 전환 | 1,507,627 | 753,814 | 9,535,793 |
| 지분법연결자본잉여금변동 | - | - | 2,921,159 |
| 분기말 | 23,193,998 | 11,596,999 | 84,627,656 |
<전분기>
(단위:천원,주)
| 구 분 | 주식수 | 자본금 | 연결자본잉여금 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 16,888,964 | 8,444,482 | 46,211,660 |
| 전환사채 전환 | 4,688,356 | 2,344,178 | 25,417,581 |
| 분기말 | 21,577,320 | 10,788,660 | 71,629,241 |
17 . 매출액&cr
(1) 당분기와 전분기의 매출액의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품매출액 | 44,113,333 | 149,597,983 | 35,163,057 | 112,376,735 |
| 기타매출액 | 33,402 | 46,402 | 189,099 | 193,645 |
| 기타제품매출액 | - | - | - | 230,000 |
| 임대료수입 | 118,409 | 314,009 | 101,340 | 318,340 |
| 합 계 | 44,265,144 | 149,958,394 | 35,453,496 | 113,118,720 |
&cr(2) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같이 구분됩니다&cr&cr<당분기>
(단위:천원)
| 구 분 | 히터 | ACC 등 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 주요/제품 용역 | |||
| 제품제작 및 설치 | 149,597,983 | - | 149,597,983 |
| 부동산임대 | - | 314,009 | 314,009 |
| 기타제공 | - | 46,402 | 46,402 |
| 합 계 | 149,597,983 | 360,411 | 149,958,394 |
| 지리적 시장 | |||
| 국내 | 82,703,496 | 360,411 | 83,063,907 |
| 해외 | 66,894,487 | - | 66,894,487 |
| 합 계 | 149,597,983 | 360,411 | 149,958,394 |
| 수익인식시기 | |||
| 기간 | 149,597,983 | 360,411 | 149,958,394 |
| 합 계 | 149,597,983 | 360,411 | 149,958,394 |
<전분기>
(단위:천원)
| 구 분 | 히터 | ACC 등 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 주요/제품 용역 | |||
| 제품제작 및 설치 | 112,376,735 | 230,000 | 112,606,735 |
| 부동산임대 | - | 318,340 | 318,340 |
| 기타제공 | 193,645 | - | 193,645 |
| 합 계 | 112,570,380 | 548,340 | 113,118,720 |
| 지리적 시장 | |||
| 국내 | 48,447,350 | 548,340 | 48,995,690 |
| 해외 | 64,123,030 | - | 64,123,030 |
| 합 계 | 112,570,380 | 548,340 | 113,118,720 |
| 수익인식시기 | |||
| 한 시점 | 193,645 | 230,000 | 423,645 |
| 기간 | 112,376,735 | 318,340 | 112,695,075 |
| 합 계 | 112,570,380 | 548,340 | 113,118,720 |
&cr(3) 당분기 및 전기 중 공사계약 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr &cr<당분기>
(단위:천원)
| 구 분 | 기초계약잔액 | 신규계약액 | 당기변경액 | 당기수익인식액 | 기말계약잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 국 내 | 113,596,501 | 5,407,850 | 8,148,955 | 82,703,496 | 44,449,810 |
| 해 외 | 80,374,652 | 47,335,471 | 8,820,976 | 66,894,487 | 69,636,612 |
| 합 계 | 193,971,153 | 52,743,321 | 16,969,931 | 149,597,983 | 114,086,422 |
&cr<전기>
(단위:천원)
| 구 분 | 기초계약잔액 | 연결범위변동 | 신규계약액 | 당기변경액 | 당기수익인식액 | 기말계약잔액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 국 내 | 21,122,503 | 32,990 | 167,881,150 | 7,078,494 | 82,518,636 | 113,596,501 |
| 해 외 | 90,773,781 | - | 68,772,973 | 6,031,207 | 85,203,309 | 80,374,652 |
| 합 계 | 111,896,284 | 32,990 | 236,654,123 | 13,109,701 | 167,721,945 | 193,971,153 |
(4) 당분기 및 전기 현재 진행중인 건설계약과 관련하여 인식한 공사손익 등의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>
(단위:천원)
| 구 분 | 누적공사수익 | 누적공사원가 | 누적공사이익 |
|---|---|---|---|
| 국 내 | 142,300,667 | 133,960,911 | 8,339,756 |
| 해 외 | 231,263,617 | 196,999,822 | 34,263,795 |
| 합 계 | 373,564,284 | 330,960,733 | 42,603,551 |
<전기>
(단위:천원)
| 구 분 | 누적공사수익 | 누적공사원가 | 누적공사이익 |
|---|---|---|---|
| 국 내 | 120,501,253 | 110,056,674 | 10,444,579 |
| 해 외 | 233,565,506 | 204,999,622 | 28,565,884 |
| 합 계 | 354,066,759 | 315,056,296 | 39,010,463 |
&cr(5) 당분기 및 전기말 현재 계약자산 및 계약부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 계약자산 | 계약부채 | 계약자산(주1) | 계약부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 국 내 | 21,520,333 | 949,118 | 6,421,000 | 5,825,669 |
| 해 외 | 22,353,820 | 2,077,657 | 11,407,390 | 6,379,557 |
| 합 계 | 43,874,153 | 3,026,775 | 17,828,390 | 12,205,226 |
(주1) 대손충당금 설정액은 전기 중 전액 환입함.&cr&cr
(6) 당분기말 현재 원가기준 투입법을 적용하여 기간에 걸쳐 수익을 인식한 계약과 관련한 공사손실충당부채, 총계약수익 및 추정총계약원가 변동으로 인하여 당분기와 미래기간의 손익, 미청구공사(초과청구공사)에 영향을 미치는 금액(환율효과 제외)은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 공사손실&cr충당부채 | 추정 총계약&cr수익의 변동(A) | 추정 총계약&cr원가의 변동(B) | 공사손익변동&cr(A-B) | 당기 손익에&cr미친 영향 | 미래 손익에&cr미칠 영향 | 미청구공사&cr 변동 |
| Fired Heater | 362,963 | 21,426,458 | 21,191,210 | 235,249 | (280,699) | 515,948 | (280,699) |
&cr상기 변경효과에는 당분기 중 종료된 공사계약은 제외하였습니다.&cr
(7) 당분기말 현재 계약수익 금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 품목 | 계약일 | 계약상&cr완성기한 | 진행률 | 계약자산 | 공사미수금 | ||
| 총액 | 손상차손&cr누계액 | 총액 | 대손충당금 | ||||
| Fired Heater | 2019-05-22 | 2021-01-31 | 69.29% | 10,570,298 | - | 1,531,844 | - |
| Fired Heater | 2019-07-09 | 2021-02-02 | 56.25% | 6,784,987 | - | - | - |
| Fired Heater | 2019-04-29 | 2020-12-06 | 82.08% | 67,437 | - | 993,278 | - |
| Fired Heater | 2016-09-21 | 2020-12-20 | 96.49% | 9,259,832 | - | 1,083,303 | - |
| Fired Heater | 2018-04-11 | 2020-10-31 | 97.91% | 562,862 | - | 2,185,564 | - |
| Fired Heater | 2019-07-17 | 2020-12-26 | 61.57% | 3,528,415 | - | - | - |
| Fired Heater | 2019-08-14 | 2020-12-14 | 70.94% | 3,587,865 | - | 1,132,780 | - |
| Fired Heater | 2019-11-13 | 2021-03-31 | 54.27% | 1,713,317 | - | 1,469,355 | - |
| Fired Heater | 2020-09-24 | 2022-01-13 | 0.00% | - | - | - | - |
| Fired Heater | 2018-01-25 | 2021-02-18 | 93.20% | 751,856 | - | 264,173 | - |
| 합 계 | 36,826,867 | - | 8,660,297 | - |
18. 판매비와 관리비&cr &cr당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 인건비 | 1,654,794 | 4,347,296 | 1,393,577 | 3,682,447 |
| 퇴직급여 | 77,259 | 229,863 | 66,442 | 223,415 |
| 복리후생비 | 271,851 | 731,782 | 307,492 | 784,071 |
| 여비교통비 | 7,070 | 92,293 | 127,091 | 360,766 |
| 접대비 | 26,308 | 95,369 | 35,673 | 113,057 |
| 통신비 | 9,513 | 31,337 | 10,063 | 30,854 |
| 세금과공과 | 160,291 | 366,612 | 157,560 | 327,717 |
| 감가상각비 | 279,041 | 850,863 | 290,550 | 796,795 |
| 임차료 | 32,822 | 119,297 | 59,491 | 132,569 |
| 수선비 | 10,380 | 94,455 | 16,303 | 30,876 |
| 보험료 | 188,548 | 544,187 | 177,290 | 808,376 |
| 차량유지비 | 14,201 | 56,095 | 26,199 | 67,151 |
| 경상연구개발비 | 12,200 | 12,200 | 330,615 | 473,009 |
| 운반비 | 891 | 1,734 | 646 | 1,971 |
| 교육훈련비 | 5,846 | 8,053 | 2,673 | 31,838 |
| 도서인쇄비 | 5,372 | 28,036 | 4,571 | 23,308 |
| 소모품비 | 29,012 | 141,315 | 52,723 | 138,015 |
| 지급수수료 | 232,510 | 1,001,425 | 192,994 | 1,345,523 |
| 광고선전비 | 30,000 | 68,930 | 39,393 | 61,590 |
| 대손상각비 | 1,568,629 | 1,514,317 | 3,882 | (219,738) |
| 건물관리비 | 17,965 | 48,900 | 17,382 | 44,149 |
| 무형자산상각비 | 3,326 | 21,045 | 8,992 | 27,707 |
| 용역외주비 | 14,173 | 40,575 | 17,995 | 36,163 |
| 사무용품비 | 117 | 117 | 2,519 | 2,782 |
| 전력비 | 4,861 | 17,664 | 10,854 | 102,907 |
| 수도광열비 | 3,049 | 8,398 | - | - |
| 장비사용료 | (4,100) | 1,241 | - | 70 |
| 합 계 | 4,655,929 | 10,473,399 | 3,352,970 | 9,427,388 |
19 . 비용의 성격별 분류 &cr &cr당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 재고자산의 변동 | (5,343,207) | 5,636,343 |
| 원재료와 상품의 매입액 | 85,866,877 | 52,520,767 |
| 종업원급여 | 16,444,149 | 14,054,998 |
| 여비교통비 | 662,671 | 1,244,347 |
| 지급수수료 | 4,725,109 | 3,393,815 |
| 설계용역비 | 999,784 | 2,728,179 |
| 보험료 | 1,436,567 | 1,143,355 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 1,257,263 | 1,174,520 |
| 기타 판매비와관리비 | 2,656,417 | 1,403,898 |
| 기타제조원가비용 | 32,464,013 | 27,241,112 |
| 매출원가 및 영업비용의 합계 | 141,169,643 | 110,541,334 |
20 . 종업원급여&cr &cr당분기 및 전분기 중 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 14,212,402 | 12,236,565 |
| 퇴직급여원가 | 808,858 | 600,744 |
| 복리후생비 | 1,422,889 | 1,217,689 |
| 합 계 | 16,444,149 | 14,054,998 |
21. 금융수익 및 금융비용&cr
(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 151,409 | 645,077 | 332,753 | 737,899 |
| 외환차익 | 227,765 | 1,589,372 | 409,823 | 1,309,209 |
| 전환권대가평가이익 | 168,350 | - | - | - |
| 단기금융상품평가이익 | - | - | 16 | 2,010 |
| 투자자산평가이익 | 885,431 | 377,976 | 4,582 | 617,600 |
| 금융보증비환입 | - | - | - | 20,923 |
| 파생상품평가이익 | 118,458 | 5,149 | - | - |
| 파생상품거래이익 | 171,843 | 429,645 | 1,409,781 | 1,604,948 |
| 합 계 | 1,723,256 | 3,047,219 | 2,156,955 | 4,292,589 |
&cr(2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 248,252 | 889,486 | 2,008,600 | 3,615,997 |
| 외환차손 | 384,252 | 689,861 | 320,175 | 459,382 |
| 전환권대가평가손실 | - | 2,225,658 | 1,038,493 | 2,439,590 |
| 투자자산평가손실 | - | 11,566 | 396,816 | 417,785 |
| 파생상품평가손실 | - | - | 124,355 | 696,170 |
| 파생상품거래손실 | 18,644 | 1,158,353 | 754,285 | 1,413,825 |
| 합 계 | 651,148 | 4,974,924 | 4,642,724 | 9,042,749 |
22. 기타수익 및 기타비용&cr
(1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 대손충당금환입 | 1,499,960 | 1,527,460 | - | - |
| 외화환산이익 | 7,998 | 389,808 | 50,821 | 488,939 |
| 유형자산처분이익 | - | - | 1,181 | 1,181 |
| 잡이익 | 25,654 | 72,056 | 17,920 | 69,012 |
| 투자자산처분이익 | 3,362 | 3,362 | - | - |
| 합 계 | 1,536,974 | 1,992,686 | 69,922 | 559,132 |
&cr(2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타의대손상각비 | 84,366 | 351,170 | 154,617 | 1,151,933 |
| 외화환산손실 | - | 233,346 | 57,611 | 519,985 |
| 매출채권처분손실 | - | 3,071 | - | 1,548 |
| 사업양도손실 | - | 24,348 | - | - |
| 투자자산처분손실 | - | 793 | 36,440 | 36,440 |
| 기부금 | 101,500 | 104,077 | 500 | 3,001 |
| 잡손실 | 409 | 6,623 | 135 | 340,923 |
| 합 계 | 186,275 | 723,428 | 249,303 | 2,053,830 |
&cr23. 법인세비용&cr&cr법인세비용은 법인세부담액에서 전기 법인세와 관련되어 당분기에 인식한 조정사항,일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세변동액 및 당분기손익 이외로 인식되는항목과 관련된 법인세비용 등을 조정하여 산출하였습니다. 당분기의 평균유효세율(법인세비용 ÷ 법인세비용차감전순이익)은 31.37%입니다. 반면 전분기의 경우 법인세비용차감전순손실이 발생하여 평균유효세율을 산정하지 않았습니다.
24. 주당손익&cr
(1) 기본주당손익&cr&cr① 기본주당손익
(단위:원,주)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 소유주지분 분기순이익 | 3,434,263,131 | 4,953,972,740 | (2,987,341,321) | (4,305,426,015) |
| 가중평균유통주식수 | 22,940,539 | 22,428,976 | 20,629,478 | 19,008,463 |
| 기본주당순이익(손실) | 150 | 221 | (145) | (227) |
&cr② 가중평균유통보통주식수 계산 내역&cr
<당분기-누적>
(단위:주)
| 발행주식수 | 자기주식수 | 유통주식수 | 일수 | 가중평균주식수 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 2020.01.01~2020.01.16 | 21,686,371 | 36,780 | 21,649,591 | 16 | 346,393,456 |
| 2020.01.16~2020.02.13 | 21,740,896 | 36,780 | 21,704,116 | 28 | 607,715,248 |
| 2020.02.14~2020.05.12 | 22,340,677 | 36,780 | 22,303,897 | 89 | 1,985,046,833 |
| 2020.05.13~2020.06.15 | 22,362,485 | 36,780 | 22,325,705 | 34 | 759,073,970 |
| 2020.06.16~2020.06.29 | 22,471,536 | 36,780 | 22,434,756 | 14 | 314,086,584 |
| 2020.06.30~2020.07.02 | 22,730,532 | 36,780 | 22,693,752 | 3 | 68,081,256 |
| 2020.07.03~2020.07.29 | 22,823,225 | 36,780 | 22,786,445 | 27 | 615,234,015 |
| 2020.07.30~2020.08.31 | 22,921,371 | 36,780 | 22,884,591 | 33 | 755,191,503 |
| 2020.09.01~2020.09.30 | 23,193,998 | 36,780 | 23,157,218 | 30 | 694,716,540 |
| 합 계 | 274 | 6,145,539,405 | |||
| 가중평균유통주식수 | 22,428,976 |
&cr
<당분기-3개월>
(단위:주)
| 발행주식수 | 자기주식수 | 유통주식수 | 일수 | 가중평균주식수 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 2020.07.01~2020.07.02 | 22,730,532 | 36,780 | 22,693,752 | 2 | 45,387,504 |
| 2020.07.03~2020.07.29 | 22,823,225 | 36,780 | 22,786,445 | 27 | 615,234,015 |
| 2020.07.30~2020.08.31 | 22,921,371 | 36,780 | 22,884,591 | 33 | 755,191,503 |
| 2020.09.01~2020.09.30 | 23,193,998 | 36,780 | 23,157,218 | 30 | 694,716,540 |
| 합 계 | 92 | 2,110,529,562 | |||
| 가중평균유통주식수 | 22,940,539 |
&cr<전분기-누적>
(단위:주)
| 발행주식수 | 자기주식수 | 유통주식수 | 일수 | 가중평균주식수 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 2019.01.01~2019.02.26 | 16,888,964 | 36,780 | 16,852,184 | 57 | 960,574,488 |
| 2019.02.27~2019.05.01 | 17,774,172 | 36,780 | 17,737,392 | 64 | 1,135,193,088 |
| 2019.05.02~2019.05.06 | 18,756,992 | 36,780 | 18,720,212 | 5 | 93,601,060 |
| 2019.05.07~2019.05.07 | 19,329,510 | 36,780 | 19,292,730 | 1 | 19,292,730 |
| 2019.05.08~2019.05.16 | 19,602,138 | 36,780 | 19,565,358 | 9 | 176,088,222 |
| 2019.05.17~2019.05.26 | 19,683,926 | 36,780 | 19,647,146 | 10 | 196,471,460 |
| 2019.05.27~2019.05.28 | 20,161,023 | 36,780 | 20,124,243 | 2 | 40,248,486 |
| 2019.05.29~2019.06.17 | 20,258,349 | 36,780 | 20,221,569 | 20 | 404,431,380 |
| 2019.06.18~2019.06.20 | 20,312,874 | 36,780 | 20,276,094 | 3 | 60,828,282 |
| 2019.06.21~2019.07.15 | 20,503,713 | 36,780 | 20,466,933 | 25 | 511,673,325 |
| 2019.07.16~2019.09.05 | 20,694,552 | 36,780 | 20,657,772 | 52 | 1,074,204,144 |
| 2019.09.06~2019.09.26 | 21,512,436 | 854,664 | 20,657,772 | 21 | 433,813,212 |
| 2019.09.27~2019.09.30 | 21,577,320 | 854,664 | 20,722,656 | 4 | 82,890,624 |
| 합 계 | 273 | 5,189,310,501 | |||
| 가중평균유통주식수 | 19,008,463 |
<전분기-3개월>
(단위:주)
| 발행주식수 | 자기주식수 | 유통주식수 | 일수 | 가중평균주식수 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 2019.07.01~2019.07.15 | 20,503,713 | 36,780 | 20,466,933 | 15 | 307,003,995 |
| 2019.07.16~2019.09.05 | 20,694,552 | 36,780 | 20,657,772 | 52 | 1,074,204,144 |
| 2019.09.06~2019.09.26 | 21,512,436 | 854,664 | 20,657,772 | 21 | 433,813,212 |
| 2019.09.27~2019.09.30 | 21,577,320 | 854,664 | 20,722,656 | 4 | 82,890,624 |
| 합 계 | 92 | 1,897,911,975 | |||
| 가중평균유통주식수 | 20,629,478 |
(2) 희석주당손익
&cr당분기와 전분기의 경우 주당손익이 증가하게 되어 희석주당손익이 기본주당손익은 동일합니다. &cr
25. 현금흐름표&cr
(1) 현금및현금성자산 &cr
당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금시재 | 51,248 | 177,880 |
| 단기은행예치금 | 27,699,880 | 24,852,721 |
| 합 계 | 27,751,128 | 25,030,601 |
(2) 영업에서 창출된 현금흐름 &cr&cr당분기 및 전분기 중 영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 1. 분기순이익 | 5,230,890 | (3,458,802) |
| 2. 조정: | 7,855,515 | 6,678,044 |
| 외화환산이익 | (389,808) | (488,939) |
| 외화환산손실 | 233,346 | 519,985 |
| 퇴직급여 | 385,252 | 333,673 |
| 대손상각비(환입) | 1,514,317 | (223,620) |
| 기타의 대손충당금환입 | (1,527,460) | - |
| 감가상각비(사용권자산 및 투자부동산 포함) | 1,236,218 | 1,146,813 |
| 무형자산상각비 | 21,045 | 27,707 |
| 이자수익 | (645,077) | (737,899) |
| 단기금융상품평가이익 | - | (2,010) |
| 투자자산평가이익 | (377,976) | (617,600) |
| 지분법이익 | (663,322) | (491,755) |
| 유형자산처분이익 | - | (1,181) |
| 파생상품평가이익 | (5,149) | - |
| 파생상품거래이익 | (429,645) | (1,370,768) |
| 투자자산처분이익 | (3,362) | - |
| 사업양도손실 | 24,348 | - |
| 기타의 대손상각비 | 351,170 | 1,151,933 |
| 파생상품평가손실 | - | 696,170 |
| 파생상품거래손실 | 1,158,353 | - |
| 재고자산손상차손 | 287,850 | - |
| 전환권대가평가손실 | 2,225,658 | 2,439,590 |
| 투자자산평가손실 | 11,566 | 417,785 |
| 이자비용 | 889,486 | 3,615,997 |
| 지분법손실 | 1,171,692 | 321,097 |
| 금융보증비(환입) | - | (20,923) |
| 법인세비용(수익) | 2,391,047 | (38,011) |
| 잡이익 | (4,033) | - |
| 3. 운전자본의 변동 | (12,411,938) | 29,655,701 |
| 파생상품자산의 감소(증가) | - | 94,793 |
| 매출채권의 감소(증가) | 26,835,222 | 17,121,924 |
| 계약자산의 감소(증가) | (26,170,032) | (1,322,423) |
| 미수금의 감소(증가) | 229,434 | (662,221) |
| 보증금의 감소(증가) | 41,785 | (72,248) |
| 기타보증금의 감소(증가) | (67,032) | 1,769 |
| 선급금의 감소(증가) | 4,798,932 | (2,762,949) |
| 선급비용의 감소(증가) | 530,793 | (213,030) |
| 재고자산의 감소(증가) | (6,142,643) | 5,640,187 |
| 매입채무의 증가(감소) | (10,442,096) | (1,486,686) |
| 미지급금의 증가(감소) | 1,637,254 | (15,880) |
| 선수금의 증가(감소) | 4,703,728 | 283,929 |
| 계약부채의 증가(감소) | (8,559,523) | 7,332,598 |
| 선수수익의 증가(감소) | 668,885 | 490,683 |
| 예수금의 증가(감소) | 432,475 | (179,752) |
| 파생상품부채의 증가(감소) | (760,210) | (27,859) |
| 미지급비용의 증가(감소) | (575) | (45,136) |
| 퇴직연금운용자산의 감소(증가) | (290,000) | - |
| 임대보증금의 증가(감소) | 85,000 | 5,290,000 |
| 공사손실충당부채의 증가(감소) | 77,683 | 218,462 |
| 하자보수충당부채의 증가(감소) | - | (30,459) |
| 퇴직금의 지급 | (21,018) | - |
| 4. 영업으로부터 창출된 현금흐름 | 674,467 | 32,874,943 |
(3) 비현금거래&cr&cr 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 전환사채의 전환 | 10,299,150 | 27,784,458 |
| 자기주식의 취득,처분 | - | 130,120 |
&cr
26. 특수관계자&cr&cr(1) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 회사명 |
|---|---|
| 관계기업 | JNK India Pvt. Ltd. |
| (주)JFK메탈 | |
| KC Thermal | |
| (주)비제이전자 | |
| 제이엔케이알에이엠㈜ | |
| ㈜케이테크 (주1) |
(주1) 당분기 중 지분변동으로 인하여 종속기업에서 관계기업으로 분류함.&cr
(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>
(단위:천원)
| 특수관계 구분 | 회사명 | 매입 | 임대료수입 | 이자수익 | 기타수익 | 기타비용 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | JNK India Pvt. Ltd. | 3,879,195 | - | - | - | 13,436 |
| KC Thermal | - | - | 504 | - | - | |
| 제이엔케이알에이엠㈜ | 810,420 | 600 | 35,529 | - | 18,890 | |
| ㈜케이테크 (주1) | 3,878,749 | 40,000 | - | 68,673 | - | |
| 합계 | 8,568,364 | 40,600 | 36,033 | 68,673 | 32,326 |
(주1) 당분기 중 지분변동으로 인하여 종속기업에서 관계기업으로 분류함.&cr&cr<전분기>
(단위:천원)
| 특수관계 구분 | 회사명 | 매출 | 매입 | 이자수익 | 기타수익 | 기타비용 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | JNK India Pvt. Ltd. | - | 1,273,991 | - | 186,099 | 417,104 |
| KC Thermal | 230,000 | - | 9,931 | - | - | |
| 합계 | 230,000 | 1,273,991 | 9,931 | 186,099 | 417,104 |
&cr
(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 잔액은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기말>
(단위:천원)
| 특수관계 구분 | 회사명 | 매출채권등 | 선급금 | 단기대여금 | 미지급금 | 매입채무 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | JNK India Pvt. Ltd. | - | - | - | - | 5,644 |
| ㈜케이테크 | 7,353 | 427,774 | - | 172,153 | 119,330 | |
| 합계 | 7,353 | 427,774 | - | 172,153 | 124,974 |
<전기말>
(단위:천원)
| 특수관계 구분 | 회사명 | 매출채권등 | 선급금 | 단기대여금 | 매입채무 |
|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | 제이엔케이알에이엠㈜ | 330 | - | 150,000 | - |
| JNK India Pvt. Ltd. | - | - | - | 2,663,811 | |
| KC Thermal | - | - | 200,000 | - | |
| LACC-JNK INC.(주1) | 818,803 | 48,976 | 6,175,609 | - | |
| 합계 | 819,133 | 48,976 | 6,525,609 | 2,663,811 |
(주1) 미수수익 818,803천원, 선급금 34,771천원, 단기대여금 6,175,609천원 대손 설정됨.&cr
(4) 당분기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 지급보증처 | 내용 | 차입처 | 한도 | 금액 |
|---|---|---|---|---|
| 제이엔케이알에이엠 | 장기차입금 | 기업은행 | 3,000,000 | 2,500,000 |
| 신한은행 | 2,400,000 | 2,000,000 |
&cr
또한 연결실체는 관계기업인 KC Thermal에서 시행중인 프로젝트에 대해 KC Thermal과 연대하여 아래와 같은 내용의 보증을 제공하고 있습니다.
(단위:천원)
| 발주처 | 계약금액 | 계약기간(예정) | 보증범위 |
|---|---|---|---|
| 금호석유화학 | 4,750,000 | 2018.7.23 ~ 2024.9.30 | 보증대상 채무의 50% |
| 이테크건설 | 1,980,000 | 2018.12.31 ~ 2023.9.18 | 보증대상 채무의 50% |
&cr(5) 주요 경영진과의 거래&cr&cr당분기말 현재 연결실체가 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 보증 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 제공받은 보증 | 관련내역 및 한도금액 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보증제공자 | 지급보증내역 | 보증금액 | 금융기관 | 단기차입금 | 지급보증 | 신용장등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 김방희&cr(대표이사)&cr | 대출보증 | 20,247,331 | 기업은행 | 5,000,000 | 7,193,831 | 8,053,500 |
| 대출보증 | 4,800,000 | 수출입은행 | 4,800,000 | - | - | |
| 대출보증 | 3,684,864 | KEB하나은행 | 228,000 | 3,456,864 | - | |
| 대출보증 | 10,671,660 | 신한은행 | 720,000 | 6,336,900 | 3,614,760 | |
| 대출보증 | 8,280,000 | 국민은행 | - | 8,280,000 | - | |
| 대출보증 | 12,265,422 | NH농협은행 | - | 7,041,000 | 5,224,422 | |
| 대출보증 | 11,526,720 | 산업은행 | 1,387,680 | 10,139,040 | - | |
| 대출보증 | 6,825,024 | 씨티은행 | 6,825,024 | - | - |
&cr (6) 당분기 및 전분기 중 지배기업 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기급여 | 1,826,746 | 1,241,994 |
| 퇴직급여 | 113,983 | 109,903 |
| 합 계 | 1,940,729 | 1,351,897 |
&cr주요 경영진에는 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 비등기 사외이사를 포함하였습니다.&cr&cr한편, 당분기 중 주요경영진과의 대여거래는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 기초 | 대여 | 회수 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 단기대여금 | 141,658 | - | (7,497) | 134,161 |
27. 위험관리&cr&cr(1) 자본위험관리&cr&cr연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들이 이익을 지속적으로제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 연결실체는 배당을 조정하는 등의 정책을 사용하고 있습니다.&cr&cr한편, 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 부채총계 | 75,419,065 | 87,656,108 |
| 자본총계 | 107,738,811 | 89,041,220 |
| 부채비율 | 70.00% | 98.44% |
&cr(2) 금융위험요소&cr&cr연결실체는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 금융위험 관리전략은 전기와 동일합니다. &cr
1) 외환위험 &cr&cr연결실체는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 달러화 및 유로화등과 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채가 기능통화(KRW) 외의 통화로 표시될 때 발생합니다. 이에 따라, 연결실체는 영업거래상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 통해 환율변동위험을 최소화하고 하고 있으며 이를 통해 손익변동의 위험성을 제거하고 있습니다.&cr&cr당분기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채 중 일부는 환율변동위험에 노출되어 있어, 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 상승할 경우 법인세비용차감전순손익이 감소하고, 하락할 경우 법인세비용차감전순손익이 증가하는 영향이 발생할 수 있습니다.
2) 신용위험&cr&cr신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 금융회사 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 금융회사의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 투자적격등급 이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하고 있습니다.&cr
당분기말 현재 금융자산의 신용위험에 노출된 최대금액은 장부금액과 유사하며, 지급보증계약으로 피보증인의 청구로 인하여 연결실체가 지급하여야 할 지급보증한도액 (주석 13참조)이 신용위험에 노출된 최대금액입니다.
3) 유동성위험&cr&cr유동성 위험은 연결실체의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 연결실체가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다.&cr&cr연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. &cr&cr당분기말 현재 연결실체가 제공한 금융보증계약으로 인해서 연결실체가 부담할 수 있는 보증의 최대금액은 주석 13과 같습니다.
&cr4) 이자율위험&cr&cr연결실체는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 한편 당분기말 현재 연결실체의 이자부부채의 규모를 고려할 때 이자율변동이 금융부채의 공정가치 또는 미래현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다.
&cr
28. 사업양도&cr&cr(1) 당분기 중 발생한 사업양도에 대한 주요 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내용 |
|---|---|
| 양도대상 | 케이테크 |
| 양도일 | 2020-03-28 |
| 양도대가 | 현금 10,000천원 |
&cr(2) 사업으로 인한 손익의 계산내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | (+) 양도대가 | 양도 사업 | 처분손익 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 양도자산 | 양도부채 | (-) 순자산 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금액 | 10,000 | 1,551,593 | 1,517,245 | 34,348 | (24,348) |
상기의 양도된 케이테크의 양도이후에도 연결실체는 히터사업부를 계속적으로 영위하고 있으므로 중단영업으로 분류하지 않았습니다.&cr&cr(3) 당분기 중 발생한 사업양도로 인한 순현금유출입은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| (+) 현금으로 수령한 양도대가 | (-) 이전된 현금성자산 | 차감 계 |
|---|---|---|
| 10,000 | (162,555) | (152,555) |
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 23 기 3분기말 2020.09.30 현재 |
| 제 22 기말 2019.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 23 기 3분기말 | 제 22 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 95,383,989,933 | 92,726,285,111 |
| 현금및현금성자산 | 26,678,576,511 | 24,088,047,844 |
| 단기금융상품 | 1,500,000,000 | 1,500,000,000 |
| 매출채권 | 11,495,069,390 | 40,477,570,781 |
| 계약자산 | 40,187,521,573 | 12,717,524,474 |
| 기타수취채권 | 1,305,774,142 | 3,318,240,776 |
| 파생상품자산 | 5,148,821 | |
| 기타유동자산 | 6,394,013,254 | 8,848,279,923 |
| 당기법인세자산 | 282,456,846 | 95,984,336 |
| 재고자산 | 7,535,429,396 | 1,680,636,977 |
| 비유동자산 | 67,972,538,343 | 65,653,680,296 |
| 장기금융상품 | 14,821,431,543 | 14,049,688,293 |
| 장기투자증권 | 4,027,773,245 | 2,455,381,545 |
| 종속기업투자 | 700,000,000 | 700,000,000 |
| 관계기업투자 | 130,815,515 | 207,026,621 |
| 투자부동산 | 23,067,729,102 | 23,345,733,376 |
| 유형자산 | 19,044,132,838 | 18,881,553,463 |
| 무형자산 | 1,249,887,508 | 893,325,494 |
| 사용권자산 | 229,183,792 | 283,853,052 |
| 장기수취채권 | 117,862,750 | 84,650,670 |
| 이연법인세자산 | 4,583,722,050 | 4,752,467,782 |
| 자산총계 | 163,356,528,276 | 158,379,965,407 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 65,460,775,628 | 75,253,963,597 |
| 매입채무 | 12,688,952,716 | 20,137,168,057 |
| 기타지급채무 | 3,991,092,306 | 2,584,404,579 |
| 단기차입금 | 29,363,520,000 | 20,876,000,000 |
| 유동성전환사채 | 92,853,975 | 8,089,704,405 |
| 파생상품부채 | 31,502,683 | |
| 기타유동부채 | 14,569,530,769 | 8,810,375,204 |
| 계약부채 | 2,632,700,767 | 12,186,079,755 |
| 당기법인세부채 | 1,473,770,577 | 1,734,363,298 |
| 금융보증부채 | 63,000,000 | 63,000,000 |
| 유동성하자보수충당부채 | 370,027,023 | 370,027,023 |
| 유동성임대보증금 | 90,000,000 | 200,000,000 |
| 유동성리스부채 | 125,327,495 | 171,338,593 |
| 비유동부채 | 875,385,042 | 615,802,878 |
| 임대보증금 | 290,000,000 | 95,000,000 |
| 순확정급여부채 | 477,518,986 | 403,284,411 |
| 리스부채 | 107,866,056 | 117,518,467 |
| 부채총계 | 66,336,160,670 | 75,869,766,475 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 11,596,999,000 | 10,843,185,500 |
| 자본잉여금 | 81,880,939,656 | 72,345,146,887 |
| 기타자본항목 | (3,288,781,219) | (3,288,781,219) |
| 기타포괄손익누계액 | 337,639,312 | 54,604,404 |
| 이익잉여금 | 6,493,570,857 | 2,556,043,360 |
| 자본총계 | 97,020,367,606 | 82,510,198,932 |
| 자본과부채총계 | 163,356,528,276 | 158,379,965,407 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 23 기 3분기 | 제 22 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 42,008,677,620 | 127,195,783,942 | 30,653,469,196 | 94,851,919,238 |
| 매출원가 | 35,920,113,784 | 112,836,150,858 | 28,217,020,418 | 86,654,668,547 |
| 매출총이익 | 6,088,563,836 | 14,359,633,084 | 2,436,448,778 | 8,197,250,691 |
| 판매비와관리비 | 3,439,240,137 | 7,871,236,197 | 2,183,588,494 | 6,207,953,437 |
| 영업이익(손실) | 2,649,323,699 | 6,488,396,887 | 252,860,284 | 1,989,297,254 |
| 금융수익 | 1,711,583,405 | 2,867,241,299 | 739,412,402 | 2,899,347,321 |
| 금융비용 | 533,977,807 | 4,679,398,908 | 3,162,019,971 | 10,096,689,231 |
| 기타수익 | 1,524,602,831 | 1,849,964,689 | 1,627,620 | 354,646,308 |
| 기타비용 | 260,442,604 | 721,472,930 | 276,913,830 | 1,343,053,119 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 5,091,089,524 | 5,804,731,037 | (2,445,033,495) | (6,196,451,467) |
| 법인세비용(수익) | 1,228,585,743 | 1,867,203,540 | 73,958,999 | (765,157,625) |
| 당기순이익(손실) | 3,862,503,781 | 3,937,527,497 | (2,518,992,494) | (5,431,293,842) |
| 기타포괄손익 | (65,172,352) | 283,034,908 | 61,619,689 | 51,385,435 |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목 | (65,172,352) | 283,034,908 | 61,619,689 | 51,385,435 |
| 해외사업환산손익 | (65,172,352) | 283,034,908 | 61,619,689 | 51,385,435 |
| 총포괄손익 | 3,797,331,429 | 4,220,562,405 | (2,457,372,805) | (5,379,908,407) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 168 | 176 | (121) | (285) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 161 | 176 | (121) | (285) |
| 자본변동표 |
| 제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본항목 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019.01.01 (기초자본) | 8,444,482,000 | 46,386,102,550 | (3,288,781,219) | 34,776,270 | (2,400,970,134) | 49,175,609,467 |
| 당기순이익(손실) | (5,431,293,842) | (5,431,293,842) | ||||
| 해외사업환산손익 | 51,385,435 | 51,385,435 | ||||
| 전환권행사 | 2,344,178,000 | 25,417,580,515 | 27,761,758,515 | |||
| 자본 증가(감소) 합계 | 2,344,178,000 | 25,417,580,515 | 51,385,435 | (5,431,293,842) | 22,381,850,108 | |
| 2019.09.30 (기말자본) | 10,788,660,000 | 71,803,683,065 | (3,288,781,219) | 86,161,705 | (7,832,263,976) | 71,557,459,575 |
| 2020.01.01 (기초자본) | 10,843,185,500 | 72,345,146,887 | (3,288,781,219) | 54,604,404 | 2,556,043,360 | 82,510,198,932 |
| 당기순이익(손실) | 3,937,527,497 | 3,937,527,497 | ||||
| 해외사업환산손익 | 283,034,908 | 283,034,908 | ||||
| 전환권행사 | 753,813,500 | 9,535,792,769 | 10,289,606,269 | |||
| 자본 증가(감소) 합계 | 753,813,500 | 9,535,792,769 | 283,034,908 | 3,937,527,497 | 14,510,168,674 | |
| 2020.09.30 (기말자본) | 11,596,999,000 | 81,880,939,656 | (3,288,781,219) | 337,639,312 | 6,493,570,857 | 97,020,367,606 |
| 현금흐름표 |
| 제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 23 기 3분기 | 제 22 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (6,964,633,883) | 26,879,707,022 |
| 당기순이익(손실) | 3,937,527,497 | (5,431,293,842) |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 6,063,297,591 | 7,555,954,147 |
| 외화환산이익 | (282,858,471) | (338,725,700) |
| 외화환산손실 | 149,007,613 | 509,629,102 |
| 이자수익 | (641,537,101) | (822,479,192) |
| 투자자산평가이익 | (357,223,287) | (602,498,719) |
| 투자자산평가손실 | 395,752,175 | |
| 투자자산처분이익 | (3,361,669) | |
| 감가상각비 | 827,881,861 | 714,269,457 |
| 무형자산상각비 | 19,917,986 | 26,496,474 |
| 이자비용 | 694,860,720 | 2,062,339,658 |
| 퇴직급여 | 385,252,435 | 333,673,404 |
| 유형자산처분이익 | (1,180,818) | |
| 파생상품평가이익 | (5,148,821) | |
| 파생상품평가손실 | 696,170,419 | |
| 파생상품거래이익 | (429,645,483) | |
| 파생상품거래손실 | 1,158,353,130 | |
| 관계기업투자손상차손 | 121,211,106 | 96,254,140 |
| 전환권대가평가손실 | 2,225,657,924 | 5,100,444,024 |
| 대손상각비 | 1,514,317,392 | (223,620,000) |
| 기타의 대손상각비 | 347,490,428 | 395,510,068 |
| 금융보증비(환입) | (20,922,720) | |
| 법인세비용 | 1,867,203,540 | (765,157,625) |
| 기타의 대손충당금환입 | (1,527,460,001) | |
| 기타 현금의 유입 없는 수익등 | (621,711) | |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | (14,603,105,765) | 25,262,390,253 |
| 매출채권의 감소(증가) | 27,693,461,962 | 16,793,069,218 |
| 미수금의 감소(증가) | (767,769,389) | 421,393,411 |
| 계약자산의 감소(증가) | (27,567,213,643) | 746,809,505 |
| 선급금의 감소(증가) | 2,246,207,580 | (2,664,867,416) |
| 보증금의 감소(증가) | 45,624,800 | (3,736,000) |
| 기타보증금의 감소(증가) | (67,031,880) | 1,768,860 |
| 선급비용의 감소(증가) | 491,041,475 | (244,508,422) |
| 재고자산의 감소(증가) | (5,854,792,419) | 7,177,670,791 |
| 매입채무의 증가(감소) | (7,441,653,448) | (1,311,907,927) |
| 미지급금의 증가(감소) | 1,404,468,626 | (142,459,357) |
| 선수금의 증가(감소) | 4,703,727,770 | 91,959,640 |
| 계약부채의 증가(감소) | (9,553,378,988) | 3,649,996,219 |
| 선수수익의 증가(감소) | 668,885,133 | 490,683,203 |
| 예수금의 증가(감소) | 386,542,662 | 19,720,731 |
| 미지급비용의 증가(감소) | (4,997,816) | (45,135,774) |
| 임대보증금의 증가(감소) | 85,000,000 | 215,000,000 |
| 퇴직금의 지급 | (21,017,860) | |
| 퇴직연금운용자산의 감소(증가) | (290,000,000) | |
| 파생상품자산의 감소(증가) | 94,792,897 | |
| 파생상품부채의 증가(감소) | (760,210,330) | (27,859,326) |
| 이자수취(영업) | 308,178,556 | 454,651,924 |
| 이자지급(영업) | (525,008,723) | (909,735,177) |
| 법인세의환급(납부) | (2,145,523,039) | (52,260,283) |
| 투자활동현금흐름 | 1,318,621,452 | (911,238,530) |
| 단기대여금의 처분 | 7,461,759,141 | 2,496,976,170 |
| 장기대여금의 처분 | 3,000,000,000 | |
| 장기금융상품의 처분 | 746,102,711 | 2,068,899,397 |
| 무형자산의 처분 | 123,520,000 | 1,181,818 |
| 단기대여금의 취득 | (3,180,000,000) | (3,689,134,000) |
| 장기금융상품의 취득 | (1,175,330,305) | (909,956,009) |
| 장기투자증권의 취득 | (1,554,322,400) | (1,056,100,000) |
| 투자부동산의 취득 | (24,200,000) | |
| 유형자산의 취득 | (533,907,695) | (2,773,105,906) |
| 무형자산의 취득 | (500,000,000) | |
| 종속기업투자의 증가 | (50,000,000) | |
| 관계기업투자의 증가 | (45,000,000) | |
| 재무활동현금흐름 | 8,237,313,552 | (11,399,689,876) |
| 단기차입금의 증가 | 12,663,520,000 | |
| 단기차입금의 상환 | (4,176,000,000) | (7,664,000,000) |
| 유동성장기차입금의 상환 | (3,600,000,000) | |
| 리스부채의 지급 | (160,663,064) | (112,990,420) |
| 전환사채의 감소 | (80,000,000) | |
| 신주발행비 지급 | (9,543,384) | (22,699,456) |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | 2,591,301,121 | 14,568,778,616 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | (772,454) | 124,404,044 |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | 2,590,528,667 | 14,693,182,660 |
| 기초현금및현금성자산 | 24,088,047,844 | 25,016,337,903 |
| 기말현금및현금성자산 | 26,678,576,511 | 39,709,520,563 |
5. 재무제표 주석
| 제23기 3분기 2020년 7월 1일부터 2020년 9월 30일까지 |
| 제23기 분기 2020년 1월 1일 부터 2020년 9월 30일까지 |
| 제22기 3분기 2019년 7월 1일부터 2019년 9월 30일까지 |
| 제22기 분기 2019년 1월 1일 부터 2019년 9월 30일까지 |
| 제이엔케이히터 주식회사 |
1. 회사의 개요&cr
제이엔케이히터 주식회사(이하 "회사")는 1998년 9월 28일 산업용 가열로의 공정설계, 제작, 설치, 시운전 등을 주사업목적으로 하여 설립되었으며, 서울특별시 금천구 가산동에 본사를 두고 있으며, 2011년 1월에 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 신규 등록하였습니다.&cr&cr당분기말 현재 회사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이며, 1주의 금액 및 발행한 주식의 수는 각각 500원과 23,193,998주입니다. 회사의 납입자본금은 설립 후 수차의 증자를 통하여 당분기말 11,596,999,000원에 이르고 있으며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주 주 명 | 소유주식수(주) | 지분율(%) | 관계 |
|---|---|---|---|
| 김 방 희 | 3,521,098 | 15.18% | 대표이사 |
| 기 타 | 19,672,900 | 84.82% | |
| 합 계 | 23,193,998 | 100.00% |
2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책&cr
재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계 정책은 아래에 제시되어 있습니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.
&cr2.1 재무제표 작성기준
&cr 당사의 2020년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2020년 9월 30일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제 1027호 '별도 재무제표'에 따른 별도 재무제표로서 종속기업 및 관계기업투자를 원가법으로 표시한 재무제표입니다.
&cr2.2 회계정책과 공시의 변경
&cr2.2.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
&cr당사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
&cr(1) 기업회계기준서 제1103호 ‘사업결합’ (개정) - 사업의 정의
&cr기업회계기준서 제1103호의 개정사항에는 활동과 자산의 집합이 사업의 정의를 충족하기 위해서는 적어도 투입물과 산출물을 창출하거나 산출물의 창출에 기여할 수 있는 실질적인 과정을 포함해야 한다는 점이 명시되어 있습니다. 또한 산출물을 창출하는 데 필요한 투입물과 과정을 모두 포함하지 않더라도 사업이 존재할 수 있음을 분명히 했습니다. 이 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없으나, 향후 회사에 사업결합이 발생할 경우 영향을 미칠 수 있습니다.
&cr
(2) 기업회계기준서 제1107호‘금융상품: 공시’, 제1109호‘금융상품’, 제1039호‘금융상품: 인식과 측정’ (개정) 이자율지표 개혁
&cr기업회계기준서 제1109호 및 제1039호에 대한 이 개정사항은 이자율지표 개혁으로 직접적인 영향을 받는 모든 위험회피관계에 적용할 수 있도록 예외규정을 제공합니다. 만약, 이자율지표 개혁이 위험회피대상항목이나 위험회피수단의 이자율지표에 기초한 현금흐름의 시기 또는 금액에 대한 불확실성을 발생시키는 경우에 위험회피관계가 영향을 받습니다. 당사는 이자율 위험회피관계를 보유하지 않으므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
&cr(3) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’, 제1008호 ‘회계정책, 회계추정의 변경 및 오류’ (개정) - 중요성의 정의
&cr이 개정은 중요성에 대한 새로운 정의를 제시합니다. 새 정의에 따르면, 특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요합니다.
&cr이 개정은 중요성이 재무제표의 맥락에서 개별적으로 또는 다른 정보와 결합하여 정보의 성격이나 크기에 따라 결정되는 것을 명확히 합니다. 정보의 왜곡표시가 주된 정보이용자들의 의사결정에 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상된다면 그 정보는 중요합니다. 동 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr&cr(4) 재무보고를 위한 개념체계 (2018)
&cr개념체계는 회계기준이 아니며, 개념체계의 어떠한 내용도 회계기준이나 그 요구사항에 우선하지 않습니다. 개념체계의 목적은 회계기준위원회가 한국채택국제회계기준을 제·개정하는 데 도움을 주며, 적용할 회계기준이 없는 경우에 재무제표 작성자가 일관된 회계정책을 개발하는 데 도움을 줍니다. 또한 모든 이해관계자가 회계기준을 이해하고 해석하는 데 도움을 줍니다.
2.2.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
&cr제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다.
&cr(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법&cr &cr실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 유의적인 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
2.3 회계정책
&cr요약분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
3. 중요한 회계추정 및 판단
&cr한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다. 분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2.2.1.의 회계정책의 변경을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.
&cr(1) 법인세&cr&cr당기법인세 및 이연법인세에 대하여 보고기간말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세법을 사용하여 당해 자산이 실현되거나 부채가 결제될 회계기간에 적용될 것으로 기대되는 세율로 측정하고 있습니다. 그러나 실제 미래 최종 법인세부담은 보고기간말 현재 인식한 관련 자산ㆍ부채와 일치하지 않을 수 있으며, 이러한 차이는 최종 법인세효과가 확정된 시점의 당기법인세 및 이연법인세자산ㆍ부채에 영향을 줄 수 있습니다.&cr&cr(2) 수익인식
&cr기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 발생한 수익'을 적용하는 과정에서 경영진이 회계정책을 적용하기 위해 내린 중요한 판단과 재무제표에 가장 유의적인 금액적 영향을 미치는 사항은 아래와 같습니다.
&cr
1) 총계약수익 추정치의 불확실성
&cr총계약수익은 최초에 합의한 계약금액을 기준으로 측정하지만, 계약을 수행하는 과정에서 공사변경, 보상금, 장려금에 따라 증가하거나 당사의 귀책사유로 완공시기가 지연됨에 따라 위약금을 부담할 때 감소될 수 있으므로 계약수익의 측정은 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향을 받습니다. 당사는 고객이 공사변경 등으로 인한 수익금액의 변동을 승인할 가능성이 높거나 당사가 성과기준을 충족할 가능성이 높고, 금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 계약수익에 포함합니다.
2) 공사지연에 따른 총계약수익 추정치의 불확실성
&cr공사수익의 측정은 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. 당사의 귀책사유로 완공시기가 지연됨에 따라 지연배상금을 부담하면 계약수익금액이 감소될 수 있으므로 완공시기가 지연될 것으로 예상되는 계약에 대해서는 과거 경험 등을 기반으로 당사가 부담할 지연배상금을 추정합니다. 당사는 발주처에 공사종료기한에 대한 연장 클레임을 청구하고 당사에 공사종료기한 미준수의 귀책사유가 없음을 소명하는 등의 대응방안을 통해 지연배상금을 최소화하기 위한 제반절차를 지속적으로 진행하고 있습니다.&cr &cr 3) 추정총계약원가&cr &cr공사수익금액은 누적발생계약원가를 기준으로 측정하는 진행률의 영향을 받으며, 총계약원가는 재료비, 노무비, 공사기간 등의 미래 예상치에 근거하여 추정합니다.&cr&cr(3) 코로나 바이러스 감염증-19(이하 "COVID-19")의 영향&cr&cr세계보건기구는 2020년 3월 11일 COVID-19에 대해 세계적 대유행을 선언하였으며, 당사는 COVID-19의 확산 및 지속여부가 당사의 사업 및 재무환경에 부정적인 영향을 미칠것으로 판단하고 있습니다. 다만, 당분기말 현재 당사는 COVID-19로 인한 영향을 합리적으로 추정할 수 없으므로 이로 인한 영향을 재무제표에 표시하지 않았습니다.&cr
4. 범주별 금융상품&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기말>
(단위:천원)
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정&cr금융자산 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 유동 | |||
| 현금및현금성자산 | - | 26,678,577 | 26,678,577 |
| 단기금융상품 | - | 1,500,000 | 1,500,000 |
| 매출채권 | - | 11,495,069 | 11,495,069 |
| 기타수취채권 | - | 1,305,774 | 1,305,774 |
| 파생상품자산 | 5,149 | - | 5,149 |
| 소 계 | 5,149 | 40,979,420 | 40,984,569 |
| 비유동 | |||
| 장기금융상품 | 14,821,432 | - | 14,821,432 |
| 장기투자증권 | 4,027,773 | - | 4,027,773 |
| 장기수취채권 | - | 117,863 | 117,863 |
| 소 계 | 18,849,205 | 117,863 | 18,967,068 |
| 합 계 | 18,854,354 | 41,097,283 | 59,951,637 |
&cr<전기말>
(단위:천원)
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정&cr금융자산 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 유동 | |||
| 현금및현금성자산 | - | 24,088,048 | 24,088,048 |
| 단기금융상품 | - | 1,500,000 | 1,500,000 |
| 매출채권 | - | 40,477,571 | 40,477,571 |
| 기타수취채권 | - | 3,318,241 | 3,318,241 |
| 소 계 | - | 69,383,860 | 69,383,860 |
| 비유동 | |||
| 장기금융상품 | 14,049,688 | - | 14,049,688 |
| 장기투자증권 | 2,455,382 | - | 2,455,382 |
| 장기수취채권 | - | 84,651 | 84,651 |
| 소 계 | 16,505,070 | 84,651 | 16,589,721 |
| 합 계 | 16,505,070 | 69,468,511 | 85,973,581 |
&cr
(2) 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.
&cr<당분기말>
(단위:천원)
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정&cr금융부채 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 유동: | |||
| 매입채무 | - | 12,688,953 | 12,688,953 |
| 기타지급채무 | - | 3,991,092 | 3,991,092 |
| 단기차입금 | - | 29,363,520 | 29,363,520 |
| 유동성전환사채 | 52,854 | 40,000 | 92,854 |
| 금융보증부채 | - | 63,000 | 63,000 |
| 유동성임대보증금 | - | 90,000 | 90,000 |
| 유동성리스부채 | - | 125,327 | 125,327 |
| 소 계 | 52,854 | 46,361,892 | 46,414,746 |
| 비유동: | |||
| 임대보증금 | - | 290,000 | 290,000 |
| 리스부채 | - | 107,866 | 107,866 |
| 소 계 | - | 397,866 | 397,866 |
| 합 계 | 52,854 | 46,759,758 | 46,812,612 |
&cr<전기말>
(단위:천원)
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정&cr금융부채 | 상각후원가측정 &cr금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 유동 | |||
| 매입채무 | - | 20,137,168 | 20,137,168 |
| 기타지급채무 | - | 2,584,405 | 2,584,405 |
| 단기차입금 | - | 20,876,000 | 20,876,000 |
| 유동성전환사채 | 2,658,492 | 5,431,212 | 8,089,704 |
| 파생상품부채 | 31,503 | - | 31,503 |
| 금융보증부채 | - | 63,000 | 63,000 |
| 유동성임대보증금 | - | 200,000 | 200,000 |
| 유동성리스부채 | - | 171,339 | 171,339 |
| 소 계 | 2,689,995 | 49,463,124 | 52,153,119 |
| 비유동 | |||
| 임대보증금 | - | 95,000 | 95,000 |
| 리스부채 | - | 117,518 | 117,518 |
| 소 계 | - | 212,518 | 212,518 |
| 합 계 | 2,689,995 | 49,675,642 | 52,365,637 |
(3) 당분기 및 전분기에 발생한 금융상품 범주별 포괄손익은 다음과 같습니다. &cr
<당분기>
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기손익 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 이자 | 배당 | 평가 | 처분 | 환변동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | |||||
| 상각후원가측정금융자산 | 641,537 | - | (334,348) | - | 224,506 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 357,223 | 3,362 | - |
| 합 계 | 641,537 | - | 22,875 | 3,362 | 224,506 |
| 금융부채 | |||||
| 상각후원가측정금융부채 | (694,861) | - | - | - | 6,562 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | - | (2,225,658) | - | - |
| 합 계 | (694,861) | - | (2,225,658) | - | 6,562 |
상기 이외 파생상품에서 발생한 당분기 평가순이익은 5,149천원이며, 거래순손실은 728,708천원입니다.
&cr<전분기>
(단위:천원)
| 구 분 | 전분기손익 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 이자 | 배당 | 평가 | 처분 | 환변동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | |||||
| 상각후원가측정금융자산 | 822,479 | - | (175,772) | - | 145,847 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 206,747 | (36,440) | - |
| 합 계 | 822,479 | - | 30,975 | (36,440) | 145,847 |
| 금융부채 | |||||
| 상각후원가측정금융부채 | (2,062,329) | - | 20,923 | - | (44,527) |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | - | (5,100,444) | - | - |
| 합 계 | (2,062,329) | - | (5,079,521) | - | (44,527) |
상기 이외 파생상품에서 발생한 당분기 평가순손실은 696,170천원이며, 거래순손실은 1,179,645천원입니다.
(4) 당분기말 및 전기말 현재 금융자산 중 매출채권 및 기타수취채권의 명목가액에 대한 연령분석은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 개별적으로 &cr평가하는 채권 | 손상되지 않은 채권 | 합 계 | |||
| 0~6개월 | 6개월~1년 | 1년 초과 | ||||
| 당분기말 | 매출채권 | 1,574,699 | 8,404,973 | 3,090,096 | - | 13,069,768 |
| 기타수취채권 | 12,868,275 | 1,230,729 | - | 75,045 | 14,174,049 | |
| 비유동기타수취채권 | - | 31,142 | 70,400 | 16,320 | 117,862 | |
| 전기말 | 매출채권 | 2,559 | 39,118,071 | 1,359,500 | - | 40,480,130 |
| 기타수취채권 | 14,048,245 | 712,293 | 2,218,498 | 387,450 | 17,366,486 | |
| 비유동기타수취채권 | - | 13,226 | - | 71,425 | 84,651 |
당분기말 현재 상기 개별적으로 평가하는 채권에 대해 설정한 대손충당금은 14,442,974천원 (전기말: 14,050,804천원)입니다.&cr
(5) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기말>
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 18,849,205 | 18,849,205 |
| 위험회피파생상품 | - | 5,149 | - | 5,149 |
| 금융부채: | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | 52,854 | - | 52,854 |
&cr <전기말>
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 16,505,070 | 16,505,070 |
| 금융부채: | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | 2,658,492 | - | 2,658,492 |
| 위험회피파생상품 | - | 31,503 | - | 31,503 |
(6) 금융자산 및 금융부채의 공정가치&cr&cr일부 금융자산과 금융부채는 보고기간말 공정가치로 측정합니다. 이러한 금융자산과금융부채의 공정가치가 산정되는 방법은 전기말과 동일합니다.
(7) 재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준3으로 분류되는 금융상품의 당분기 및 전분기 중 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>
| (단위:천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 공정가치 변동 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 16,505,070 | 2,729,653 | (742,741) | 357,223 | 18,849,205 |
&cr <전분기>
| (단위:천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 공정가치 변동 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 16,244,871 | 1,966,056 | (2,068,899) | 206,747 | 16,348,775 |
&cr
5. 매출채권&cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 | 13,069,768 | 40,480,130 |
| 대손충당금 | (1,574,699) | (2,559) |
| 합 계 | 11,495,069 | 40,477,571 |
&cr(2) 당분기 및 전기 중 매출채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 2,559 | 2,559 |
| 설정 | 1,572,140 | - |
| 기말 | 1,574,699 | 2,559 |
6. 기타수취채권&cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |||||
| 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | ||
| 유동 | 단기대여금 | 10,885,118 | (10,545,649) | 339,469 | 15,166,877 | (12,045,609) | 3,121,268 |
| 미수금 | 1,521,102 | (638,188) | 882,914 | 753,333 | (665,688) | 87,645 | |
| 미수수익 | 1,692,184 | (1,684,438) | 7,746 | 1,358,826 | (1,336,948) | 21,878 | |
| 보증금 | 75,645 | - | 75,645 | 87,450 | - | 87,450 | |
| 소 계 | 14,174,049 | (12,868,275) | 1,305,774 | 17,366,486 | (14,048,245) | 3,318,241 | |
| 비유동 | 보증금 | 117,863 | - | 117,863 | 84,651 | - | 84,651 |
| 합 계 | 14,291,912 | (12,868,275) | 1,423,637 | 17,451,137 | (14,048,245) | 3,402,892 |
&cr (2) 당분기 및 전기 중 기타수취채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 14,048,245 | 13,486,577 |
| 설정 | 347,490 | 561,668 |
| 환입 | (1,527,460) | - |
| 기말 | 12,868,275 | 14,048,245 |
7. 파생상품&cr
당분기말 및 전기말 현재 회사가 보유하고 있는 파생상품의 세부내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기말>
(단위:외화 1단위 및 천원)
| 거래목적 | 파생상품종류 | 포지션 | 만기 | 계약통화 | 약정환율 | 계약금액 | 파생평가자산(부채) | 파생평가손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매매목적 | 통화옵션 | 매도 | 2021-03-23 | USD | 1,199.00 | 9,000,000 | (6,856) | (6,856) |
| 통화옵션 | 매도 | 2021-12-30 | USD | 1,226.00 | 7,500,000 | 12,005 | 12,005 | |
| 합 계 | 5,149 | 5,149 |
<전기말>
(단위:외화 1단위 및 천원)
| 거래목적 | 파생상품종류 | 포지션 | 만기 | 계약통화 | 약정환율 | 계약금액 | 파생평가자산(부채) | 파생평가손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매매목적 | 통화옵션 | 매도 | 2020-02-19 | USD | 1,137.60 | 2,000,000 | (16,617) | (16,617) |
| 통화옵션 | 매도 | 2020-03-11 | USD | 1,145.50 | 2,400,000 | (7,298) | (7,298) | |
| 통화옵션 | 매도 | 2020-07-31 | USD | 1,158.60 | 2,100,000 | (7,588) | (7,588) | |
| 합 계 | (31,503) | (31,503) |
8. 재고자산&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| 원재료 | 173,518 | (166,243) | 7,275 | 173,518 | (166,242) | 7,276 |
| 재공품 | 7,527,814 | - | 7,527,814 | 1,673,021 | - | 1,673,021 |
| 저장품 | 340 | - | 340 | 340 | - | 340 |
| 합 계 | 7,701,672 | (166,243) | 7,535,429 | 1,846,879 | (166,242) | 1,680,637 |
9. 종속기업 및 관계기업투자&cr
당 분기말 및 전기말 현재 종속기업 및 관계기업의 현황 및 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 회사명 | 당 분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 지분율 | 장부금액 | 지분율 | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | ㈜아이플랜트 | 70.00% | 700,000 | 70.00% | 700,000 |
| 관계기업 | 제이엔케이알에이엠㈜ | 50.00% | 50,000 | 50.00% | 50,000 |
| ㈜케이테크 | 30.00% | 45,000 | - | - | |
| JNK India Pvt.Ltd | 26.00% | 35,816 | 26.00% | 35,816 | |
| JFK메탈 | 29.17% | - | 29.17% | - | |
| KC Thermal(주1) | 40.00% | - | 40.00% | 121,211 | |
| BJ전자 | 39.02% | - | 39.02% | - | |
| 합 계 | 830,816 | 907,027 |
(주1) 당분기 및 전기 중 121,211천원 및 386,095천원 손상인식함.&cr
10 . 유형자산 &cr
당 분 기 및 전분 기 중 유형자산의 주요 변동은 다음과 같습니다.
&cr<당분기>
(단위:천원)
| 구 분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구&cr(주1) | 비품 | 건설중인자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 6,698,837 | 4,635,090 | 100,677 | 667,090 | 105,809 | 81,103 | 6,592,947 | 18,881,553 |
| 취득 | - | 71,500 | 7,500 | - | - | 51,300 | 509,341 | 639,641 |
| 대체 | - | - | - | 789,946 | - | - | (895,679) | (105,733) |
| 환율변동효과 | - | - | - | - | - | 74 | - | 74 |
| 감가상각 | - | (158,997) | (37,044) | (119,284) | (31,938) | (24,139) | - | (371,402) |
| 분기말 | 6,698,837 | 4,547,593 | 71,133 | 1,337,752 | 73,871 | 108,338 | 6,206,609 | 19,044,133 |
| 취득원가 | 6,698,837 | 6,367,813 | 498,925 | 11,633,584 | 441,118 | 566,767 | 6,206,609 | 32,413,653 |
| 감가상각누계액 | - | (1,820,220) | (427,792) | (4,557,329) | (367,247) | (458,429) | - | (7,631,017) |
| 손상차손누계액 | - | - | - | (5,738,503) | - | - | - | (5,738,503) |
(주1) 차량운반구의 상각비는 국고보조금 상각액 18,375천원을 제외함.&cr&cr<전분기>
(단위:천원)
| 구 분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 비품 | 건설중인자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 6,698,837 | 4,844,967 | 149,819 | 747,141 | 58,736 | 108,845 | 3,175,375 | 15,783,720 |
| 취득 | - | - | - | - | 43,412 | 2,464 | 2,727,230 | 2,773,106 |
| 처분 | - | - | - | - | (1) | - | - | (1) |
| 환율변동효과 | - | - | - | - | - | (643) | - | (643) |
| 감가상각 | - | (157,408) | (36,857) | (60,038) | (26,710) | (22,171) | - | (303,184) |
| 분기말 | 6,698,837 | 4,687,559 | 112,962 | 687,103 | 75,437 | 88,495 | 5,902,605 | 18,252,998 |
| 취득원가 | 6,698,837 | 6,296,313 | 491,424 | 10,843,638 | 383,099 | 515,793 | 5,902,605 | 31,131,709 |
| 감가상각누계액 | - | (1,608,754) | (378,462) | (4,418,032) | (307,662) | (427,298) | - | (7,140,208) |
| 손상차손누계액 | - | - | - | (5,738,503) | - | - | - | (5,738,503) |
11. 리스&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기말>
(단위:천원)
| 구 분 | 건물 | 차량운반구 | 비품 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 166,779 | 114,776 | 2,298 | 283,853 |
| 취득 | 17,402 | 66,944 | 12,062 | 96,408 |
| 환율변동효과 | 3,070 | - | 128 | 3,198 |
| 감가상각 | (101,437) | (49,741) | (3,098) | (154,276) |
| 분기말 | 85,814 | 131,979 | 11,390 | 229,183 |
| 취득가액 | 269,766 | 205,026 | 12,062 | 486,854 |
| 상각누계액 | (183,952) | (73,047) | (672) | (257,671) |
&cr<전기말>
(단위:천원)
| 구 분 | 건물 | 차량운반구 | 비품 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 134,310 | 123,240 | 6,285 | 263,835 |
| 취득 | 183,501 | 56,077 | - | 239,578 |
| 처분 | (13,560) | - | - | (13,560) |
| 환율변동효과 | 403 | - | - | 403 |
| 감가상각 | (137,875) | (64,541) | (3,987) | (206,403) |
| 기말 | 166,779 | 114,776 | 2,298 | 283,853 |
| 취득가액 | 298,702 | 179,317 | 6,285 | 484,304 |
| 상각누계액 | (131,923) | (64,541) | (3,987) | (200,451) |
&cr(2) 당분기말 및 전기말 현재 상기 리스부채의 기간별 최소 리스료와 현재가치 평가 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 1년 이내 | 131,479 | 178,311 |
| 1년 초과 5년 이내 | 110,758 | 120,733 |
| 5년 초과 | - | - |
| 소 계 | 242,237 | 299,044 |
| 차감: 현재가치 조정금액 | (9,044) | (10,187) |
| 합 계 | 233,193 | 288,857 |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 상기 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동부채 | 125,327 | 171,339 |
| 비유동부채 | 107,866 | 117,518 |
| 합 계 | 233,193 | 288,857 |
&cr(4) 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | 154,276 | 109,082 |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함) | 5,994 | 6,292 |
| 단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함) | 32,958 | 92,736 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함) | 482 | 254 |
&cr당분기 및 전분기 중 리스의 총 현금유출은 160,663천원 및 112,990천원입니다.&cr
12. 차입금 &cr&cr (1) 당분기말 및 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 합계 | 유동 | 비유동 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 29,363,520 | - | 29,363,520 | 20,876,000 | - | 20,876,000 |
| 전환사채 | 92,854 | - | 92,854 | 8,089,704 | - | 8,089,704 |
| 합계 | 29,456,374 | - | 29,456,374 | 28,965,704 | - | 28,965,704 |
&cr(2) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 상세 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 차입처 | 연이자율 | 내역 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 기업은행 | - | 일반대출 | - | 2,376,000 |
| 산업은행(주1) | 1.89% | 일반대출 | 2,376,000 | - |
| 기업은행 | 3.04% | 일반대출 | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 수출입은행(주2) | 2.36% | 일반대출 | 4,000,000 | 4,000,000 |
| 에스케이건설 | 0.00% | 상생자금대출 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| KEB하나은행(주3) | 2.09% | 무역어음대출 | 1,900,000 | 1,900,000 |
| KEB하나은행 | 2.36% | 기업시설일반자금대출 | 4,800,000 | 5,000,000 |
| 산업은행 | 2.43% | 일반대출 | 4,600,000 | 1,600,000 |
| 씨티은행 | 2.50% | 일반대출 | 5,687,520 | - |
| 합 계 | 29,363,520 | 20,876,000 |
(주1) 기술보증기금으로부터 85%(2,019,600천원), 대표이사로부터 15%(356,400천원)의 지급보증을 제공받고 있음(주석13,26참조).&cr(주2) 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있음(주석13,26 참조).&cr(주3) 무역보험공사로부터 90%(1,710,000천원), 대표이사로부터 10%(190,000천원)의 지급보증을 제공받고 있음(주석13,26참조).&cr
(3) 당분기말 및 전기말 현재 전환사채의 상세 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr <당분기말>
(단위:천원)
| 구 분 | 기초 | 상환액 | 상각액 | 행사액 | 평가 | 분기말 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동&cr(주1) | 전환사채(유동) | 5,650,000 | (80,000) | - | 5,530,000 | - | 40,000 |
| 전환권조정(유동) | (218,788) | - | (156,641) | (62,147) | - | - | |
| 전환권대가(유동) | 2,658,492 | - | - | 4,830,540 | 2,224,902 | 52,854 | |
| 합 계 | 8,089,704 | (80,000) | (156,641) | 10,298,393 | 2,224,902 | 92,854 |
(주1) 20년 2월 13일 회사의 콜옵션 행사를 통해 관계기업인 제이엔케이알에이엠이 전환사채 22억원을 인수함.&cr
<전기말>
(단위:천원)
| 구 분 | 기초 | 유동성대체 | 상각액 | 행사액 | 평가 | 기말 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동&cr(주1,2) | 전환사채(유동) | 3,000,000 | 9,988,000 | - | 7,338,000 | - | 5,650,000 |
| 전환권조정(유동) | - | (965,354) | (170,824) | (575,742) | - | (218,788) | |
| 전환권대가(유동) | 1,743,815 | 4,921,805 | - | 6,705,366 | 2,698,238 | 2,658,492 | |
| 소 계 | 4,743,815 | 13,944,451 | (170,824) | 13,467,624 | 2,698,238 | 8,089,704 | |
| 비유동&cr(주3) | 전환사채 | 20,000,000 | (9,988,000) | - | 10,012,000 | - | - |
| 전환권조정 | (2,986,043) | 965,354 | (904,444) | (1,116,245) | - | - | |
| 전환권대가 | 9,289,177 | (4,921,805) | - | 5,768,469 | 1,401,097 | - | |
| 소 계 | 26,303,134 | (13,944,451) | (904,444) | 14,664,224 | 1,401,097 | - | |
| 합 계 | 31,046,949 | - | (1,075,268) | 28,131,848 | 4,099,335 | 8,089,704 |
(주1) 19년 2월 27일 1차 전환사채(16년 11월 21일 발행) 전액 상환됨.&cr(주2) 19년 8월 2일 회사의 콜옵션 행사를 통해 관계기업인 제이엔케이알에이엠이 전환사채 30억원을 인수함.&cr(주3) 결산일 현재 조기상환청구일이 1년 이내로 유동성 대체함.&cr&cr상기 전환사채는 보유자의 청구에 따라 금융자산을 이전해야 할 의무가 있고 보유자에 대한 배분이 연결실체의 재량이 아닌 보유자의 선택에 의해 결정되며, 계약상 내용에 따라 향후 전환주식수가 변동되는 바, 연결실체는 전환권 대가를 전액 부채로 계상하였습니다.&cr
(4) 당분기말 현재 전환사채 발행조건은 다음과 같습니다.&cr
| 구 분 | 2회차 |
|---|---|
| 발행일(만기일) | 2018.5.2 ~ 2023.5.2 |
| 액면이자율(보장수익률) | 0% |
| 행사기간 | 2018.5.5 ~ 2023.4.2 |
| 행사가격 | 3,668원 / 주 |
| 발행가격 | 20,000 백만원 |
| 조기상환권 | 2020.3.3 이후 매 3개월 단위 |
| 행사가격 조정 | 시가를 하회하는 가격으로 유상증가 및 주식배당을 하는 경우&cr일정기간(2018.8.2~2023.2.2 동안 매 3개월마다) 평균주가가 전환가격을 하회하는 경우, 최초 전환가액의 70% 한도(3,668원) |
| 대상주식 | 회사의 보통주 |
&cr(5) 차입금의 향후 기간별 상환계획은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | |
|---|---|---|
| 차입금 | 전환사채 | |
| --- | --- | --- |
| 2021년 9월까지 | 29,363,520 | 40,000 |
상기 상환계획은 상환예정금액으로 표시하여 현재가치할인차금을 제외한 금액입니다.
&cr
13. 담보제공자산 및 지급보증&cr &cr (1) 당분기말 현재 회사의 장단기차입금 및 계약이행과 관련하여 금융기관등에 담보로 제공한 회사의 자산은 다음과 같습니다.
(단위:외화 1단위 및 원화 천원)
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 차입금종류 | 차입금액 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|---|
| 당진 공장 | 12,353,202 | 2,400,000 | 단기차입금 | 5,000,000 | 기업은행 |
| 9,600,000 | |||||
| 당진 2공장 | 11,350,688 | 6,000,000 | 단기차입금 | 4,800,000 | KEB하나은행 |
| 온산공장 | 3,476,613 | 3,800,000 | 단기차입금 및 지급보증 | 4,600,000 | 산업은행 |
| 단기금융상품 | 1,500,000 | 1,650,000 | 지급보증 | 1,500,000 | KEB하나은행 |
| 현금및현금성자산 | USD 737,347 | USD 737,347 | 지급보증 | USD 737,347 | State Bank of India Seoul Branch |
&cr한편, 당분기말 현재 특수관계없는 제3자의 차입금 등을 위하여 담보로 제공한 회사의 자산 및 회사의 차입금 등과 관련하여 특수관계 없는 제3자로부터 제공받은 담보는 없습니다.&cr
(2) 당분기말 현재 회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증 및 기타약정의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:외화 1단위 및 원화 천원)
| 제공자 | 구분 | 통화 | 한도 | 금액 |
|---|---|---|---|---|
| 신한은행 | 외화지급보증 | USD | 4,500,000 | 3,166,000 |
| 기타약정(E-BIZ) | KRW | 900,000 | 273,775 | |
| 종합통장대출 | KRW | 600,000 | - | |
| 파생상품 | USD | 1,800,000 | 551,000 | |
| 국민은행 | 포괄외화지급보증 | KRW | 6,900,000 | 5,282,689 |
| KEB하나은행 | 기타외화지급보증 | USD | 3,520,000 | 3,513,384 |
| 기업은행 | 기타외화지급보증 | USD | 1,292,182 | 941,600 |
| 일람불지보 | USD | 5,000,000 | 113,656 | |
| 선물환 | USD | 2,000,000 | - | |
| 기타지급보증 | EUR | 4,193,000 | 4,193,000 | |
| 기타지급보증 | USD | 1,295,000 | 1,295,000 | |
| 농협 | 기타외화지급보증 | USD | 5,000,000 | 266,600 |
| 수입신용장(일람불) | USD | 2,000,000 | 46,794 | |
| 외화여신한도 | USD | 1,710,000 | - | |
| 기술신용보증기금 | 기술부분신용보증 | KRW | 2,019,600 | 2,019,600 |
| 무역보험공사 | 무역어음대출보증 | KRW | 1,710,000 | 1,710,000 |
| 산업은행 | 기타외화지급보증 | USD | 7,200,000 | - |
| 자본재공제조합 | 기타지급보증 | KRW | 25,008,812 | 8,424,724 |
| State Bank of India Seoul Branch | 지급이행보증 | USD | 737,347 | 737,347 |
| 서울보증보험 | 지급이행보증 | KRW | 41,823,874 | 41,823,874 |
| 대표이사 | 차입금연대보증 | KRW | 78,301,021 | 78,301,021 |
&cr (3) 당분기말 현재 타인에게 제공한 지급보증은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 지급보증처 | 내 용 | 차입처 | 한도 | 금액 |
|---|---|---|---|---|
| 제이테크㈜ (주1) | 지급보증서 | 서울보증보험 | 660,606 | 660,606 |
| 제이엔케이알에이엠 | 장기차입금 | 기업은행 | 3,000,000 | 2,500,000 |
| 신한은행 | 2,400,000 | 2,000,000 |
(주1) 연결실체 구성원 시점인 2017년에 제공한 연대보증으로 2021년 5월 종료될 예정입니다.&cr&cr(4) 당분기말 현재 회사가 타인에게 지급한 지급보증과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 회사의 자산은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 차입금종류 | 차입금액 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|---|
| 본사 | 2,092,307 | 3,000,000 | 장기차입금 | 2,500,000 | 기업은행 |
| 당진 1공장 2단지 | 4,513,369 | 2,400,000 | 장기차입금 | 2,000,000 | 신한은행 |
&cr
또한 당사는 관계기업인 KC Thermal에서 시행중인 프로젝트에 대해 KC Thermal과연대하여 아래와 같은 내용의 보증을 제공하고 있습니다.
(단위:천원)
| 발주처 | 계약금액 | 계약기간(예정) | 보증범위 |
|---|---|---|---|
| 금호석유화학 | 4,750,000 | 2018.7.23 ~ 2024.9.30 | 보증대상 채무의 50% |
| 이테크건설 | 1,980,000 | 2018.12.31 ~ 2023.9.18 | 보증대상 채무의 50% |
&cr14. 기타유동부채&cr
당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선수금 | 8,049,329 | 3,345,601 |
| 선수수익 | 5,830,323 | 5,161,438 |
| 예수금 | 689,879 | 303,336 |
| 합 계 | 14,569,531 | 8,810,375 |
15 . 퇴직급여부채 &cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 퇴직급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무 현재가치 | 5,001,927 | 4,596,243 |
| 사외적립자산 공정가치 | (4,524,408) | (4,192,958) |
| 확정급여제도의 부채 | 477,519 | 403,285 |
(2) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 변동은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 현재가치 | 4,596,243 | 3,748,179 |
| 당기근무원가 | 405,201 | 333,673 |
| 이자원가 | 63,960 | 68,781 |
| 퇴직금 지급액 | (63,477) | (19,637) |
| 분기말 현재가치 | 5,001,927 | 4,130,996 |
&cr(3) 당분기와 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 공정가치 | 4,192,958 | 3,282,125 |
| 사용자의 기여금 | 290,000 | - |
| 이자수익 | 83,909 | 68,780 |
| 지급액 | (42,459) | (19,637) |
| 분기말 공정가치 | 4,524,408 | 3,331,268 |
16. 자본금&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다.
(단위:천원,주)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수권주식수 | 100,000,000 | 100,000,000 |
| 주당금액(원) | 500 | 500 |
| 발행주식수 | 23,193,998 | 21,686,371 |
| 보통주자본금 | 11,596,999 | 10,843,186 |
&cr(2) 당분기 및 전분기 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>
(단위:천원,주)
| 구 분 | 주식수 | 자본금 | 주식발행초과금 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 21,686,371 | 10,843,186 | 72,345,147 |
| 전환사채 전환 | 1,507,627 | 753,814 | 9,535,793 |
| 분기말 | 23,193,998 | 11,597,000 | 81,880,940 |
<전분기>
(단위:천원,주)
| 구 분 | 주식수 | 자본금 | 주식발행초과금 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 16,888,964 | 8,444,482 | 46,386,103 |
| 전환사채 전환 | 4,688,356 | 2,344,178 | 25,417,581 |
| 분기말 | 21,577,320 | 10,788,660 | 71,803,683 |
17 . 매출액&cr &cr (1) 당분기 및 전분기 중 매출액의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품매출액 | 41,830,869 | 126,683,375 | 30,276,570 | 93,924,475 |
| 기타매출액 | 32,400 | 72,400 | 204,099 | 208,645 |
| 임대료수입 | 145,409 | 440,009 | 172,800 | 488,800 |
| 합 계 | 42,008,678 | 127,195,784 | 30,653,469 | 94,851,920 |
(2) 당분기 및 전분기 중 당사의 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같이 구분됩니다.&cr&cr<당분기>
(단위:천원)
| 구 분 | 히터 | ACC 등 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 주요/제품 용역 | |||
| 제품의 제작 및 설치 | 126,683,375 | - | 126,683,375 |
| 부동산 임대 | - | 440,009 | 440,009 |
| 기타 제공 | - | 72,400 | 72,400 |
| 합 계 | 126,683,375 | 512,409 | 127,195,784 |
| 지리적 시장 | |||
| 국내 | 66,592,972 | 512,409 | 67,105,381 |
| 해외 | 60,090,403 | - | 60,090,403 |
| 합 계 | 126,683,375 | 512,409 | 127,195,784 |
| 수익인식시기 | |||
| 기간 | 126,683,375 | 512,409 | 127,195,784 |
| 합 계 | 126,683,375 | 512,409 | 127,195,784 |
&cr
<전분기>
(단위:천원)
| 구 분 | 히터 | ACC 등 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 주요/제품 용역 | |||
| 제품의 제작 및 설치 | 93,924,475 | 230,000 | 94,154,475 |
| 부동산 임대 | - | 488,800 | 488,800 |
| 기타 제공 | 4,545 | - | 4,545 |
| 합 계 | 93,929,020 | 718,800 | 94,647,820 |
| 지리적 시장 | |||
| 국내 | 37,812,986 | 718,800 | 38,531,786 |
| 해외 | 56,320,134 | - | 56,320,134 |
| 합 계 | 94,133,120 | 718,800 | 94,851,920 |
| 수익인식시기 | |||
| 한 시점 | 208,645 | 230,000 | 438,645 |
| 기간 | 93,924,475 | 488,800 | 94,413,275 |
| 합 계 | 94,133,120 | 718,800 | 94,851,920 |
(3) 당분기 및 전기 중 공사계약 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>
(단위:천원)
| 구 분 | 기초계약잔액 | 신규계약액 | 당기변경액 | 당기수익인식액 | 기말계약잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 국 내 | 104,172,634 | 2,825,000 | 503,761 | 66,592,971 | 40,908,424 |
| 해 외 | 77,493,511 | 43,501,881 | 8,428,806 | 60,090,404 | 69,333,794 |
| 합 계 | 181,666,145 | 46,326,881 | 8,932,567 | 126,683,375 | 110,242,218 |
<전기>
(단위:천원)
| 구 분 | 기초계약잔액 | 신규계약액 | 당기변경액 | 당기수익인식액 | 기말계약잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 국 내 | 8,081,962 | 155,843,000 | 4,951,415 | 64,703,743 | 104,172,634 |
| 해 외 | 81,410,705 | 64,432,728 | 6,135,300 | 74,485,222 | 77,493,511 |
| 합 계 | 89,492,667 | 220,275,728 | 11,086,715 | 139,188,965 | 181,666,145 |
&cr
(4) 당분기 및 전기 현재 진행 중인 건설계약과 관련하여 인식한 공사손익 등의 내역은 다음과 같습니다&cr&cr<당분기>
(단위:천원)
| 구 분 | 누적공사수익 | 누적공사원가 | 누적공사이익 |
|---|---|---|---|
| 국 내 | 114,062,038 | 104,156,380 | 9,905,658 |
| 해 외 | 216,175,046 | 185,554,390 | 30,620,656 |
| 합 계 | 330,237,084 | 289,710,770 | 40,526,314 |
<전기>
(단위:천원)
| 구 분 | 누적공사수익 | 누적공사원가 | 누적공사이익 |
|---|---|---|---|
| 국 내 | 93,890,901 | 84,202,086 | 9,688,815 |
| 해 외 | 214,313,000 | 190,408,390 | 23,904,610 |
| 합 계 | 308,203,901 | 274,610,476 | 33,593,425 |
&cr(5) 당분기 및 전기말 현재 계약자산 및 계약부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 계약자산 | 계약부채 | 계약자산(주1) | 계약부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 국 내 | 20,484,170 | 555,043 | 3,496,985 | 5,825,669 |
| 해 외 | 19,703,351 | 2,077,656 | 9,220,539 | 6,360,411 |
| 합 계 | 40,187,521 | 2,632,699 | 12,717,524 | 12,186,080 |
(주1) 대손충당금 설정액은 전기 중 전액 환입함.&cr
(6) 당분기말 현재 원가기준 투입법을 적용하여 기간에 걸쳐 수익을 인식한 계약과 관련한 공사손실충당부채, 총계약수익 및 추정총계약원가 변동으로 인하여 당기와 미래기간의 손익, 미청구공사(초과청구공사)에 영향을 미치는 금액(환율효과 제외)은다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 공사손실&cr충당부채 | 추정 총계약&cr수익의 변동(A) | 추정 총계약&cr원가의 변동(B) | 공사손익변동&cr(A-B) | 당기 손익에&cr미친 영향 | 미래 손익에&cr미칠 영향 | 계약자산&cr변동 |
| Fired Heater | - | 8,721,931 | 7,357,421 | 1,364,510 | 1,001,219 | 363,290 | 1,001,219 |
&cr상기 변경효과에는 당분기 중 종료된 공사계약은 제외하였습니다.&cr
(7) 당분기말 현재 계약수익 금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 품목 | 계약일 | 계약상&cr완성기한 | 진행률 | 계약자산 | 공사미수금 | ||
| 총액 | 손상차손&cr누계액 | 총액 | 대손충당금 | ||||
| Fired Heater | 2019-05-22 | 2021-01-31 | 69.29% | 10,570,298 | - | 1,531,844 | - |
| Fired Heater | 2019-07-09 | 2021-02-02 | 54.97% | 6,560,194 | - | - | - |
| Fired Heater | 2019-04-29 | 2020-12-06 | 82.08% | 67,437 | - | 993,278 | - |
| Fired Heater | 2016-09-21 | 2020-12-20 | 96.49% | 9,259,832 | - | 1,083,303 | - |
| Fired Heater | 2018-04-11 | 2020-10-31 | 97.91% | 562,862 | - | 2,185,564 | - |
| Fired Heater | 2019-07-17 | 2020-12-26 | 61.57% | 3,528,415 | - | - | - |
| Fired Heater | 2019-08-14 | 2020-12-14 | 70.94% | 3,587,865 | - | 1,132,780 | - |
| Fired Heater | 2019-11-13 | 2021-03-31 | 54.27% | 1,713,317 | - | 1,469,355 | - |
| Fired Heater | 2020-06-11 | 2021-08-10 | 0.01% | - | - | - | - |
| Fired Heater | 2020-09-24 | 2022-01-13 | 0.00% | - | - | - | - |
| 합 계 | 35,850,219 | - | 8,396,124 | - |
&cr
18. 판매비와 관리비&cr
당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 인건비 | 799,441 | 3,006,383 | 799,961 | 2,569,109 |
| 퇴직급여 | 52,843 | 161,974 | 48,512 | 155,710 |
| 복리후생비 | 206,965 | 515,790 | 207,533 | 517,329 |
| 여비교통비 | 5,029 | 85,064 | 84,727 | 236,144 |
| 접대비 | 18,531 | 67,186 | 26,675 | 80,576 |
| 통신비 | 7,234 | 24,529 | 7,446 | 22,867 |
| 세금과공과 | 123,790 | 265,502 | 118,368 | 244,072 |
| 감가상각비 | 262,021 | 807,927 | 238,617 | 713,193 |
| 임차료 | 11,167 | 26,316 | 34,182 | 88,153 |
| 수선비 | - | 8,570 | 1,903 | 2,793 |
| 보험료 | 70,524 | 221,119 | 46,858 | 133,212 |
| 차량유지비 | 6,752 | 30,811 | 11,626 | 32,892 |
| 경상연구개발비 | 12,200 | 12,200 | 330,615 | 473,009 |
| 운반비 | 132 | 422 | - | 290 |
| 교육훈련비 | 5,767 | 8,006 | 1,587 | 6,340 |
| 도서인쇄비 | 3,465 | 16,544 | 4,075 | 12,426 |
| 소모품비 | 15,103 | 71,509 | 33,273 | 81,463 |
| 지급수수료 | 199,497 | 831,363 | 93,672 | 797,675 |
| 광고선전비 | 30,000 | 68,530 | 39,393 | 60,093 |
| 대손상각비 | 1,568,629 | 1,514,317 | 3,882 | (219,737) |
| 건물관리비 | 17,965 | 48,900 | 16,976 | 43,743 |
| 무형자산상각비 | 3,034 | 19,918 | 8,450 | 26,496 |
| 용역외주비 | 14,173 | 40,575 | 17,995 | 36,163 |
| 사무용품비 | 117 | 117 | - | - |
| 전력비 | 4,861 | 17,664 | 7,262 | 93,942 |
| 합 계 | 3,439,240 | 7,871,236 | 2,183,588 | 6,207,953 |
&cr19. 비용의 성격별 분류 &cr&cr당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 재고자산의 변동 | (5,854,792) | 7,173,827 |
| 원재료와 상품의 매입액 | 99,747,542 | 56,314,261 |
| 종업원급여 | 6,956,196 | 5,627,610 |
| 여비교통비 | 473,807 | 1,112,111 |
| 지급수수료 | 2,379,800 | 1,969,060 |
| 설계용역비 | 984,784 | 2,726,979 |
| 보험료 | 1,061,928 | 437,435 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 847,800 | 740,766 |
| 기타 판매비와관리비 | 2,221,699 | 1,059,085 |
| 기타제조원가비용 | 11,888,623 | 15,701,488 |
| 매출원가 및 영업비용의 합계 | 120,707,387 | 92,862,622 |
20. 종업원급여&cr &cr당분기 및 전분기 중 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 5,975,109 | 4,769,399 |
| 퇴직급여원가 | 389,789 | 329,881 |
| 복리후생비 | 591,298 | 528,330 |
| 합 계 | 6,956,196 | 5,627,610 |
21. 금융수익 및 금융비용&cr
(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 147,958 | 641,537 | 336,134 | 822,479 |
| 외환차익 | 227,170 | 1,433,687 | 364,266 | 1,219,266 |
| 전환권대가평가이익 | 168,350 | - | - | - |
| 투자자산평가이익 | 877,803 | 357,223 | - | 602,499 |
| 금융보증비환입 | - | - | - | 20,923 |
| 파생상품평가이익 | 118,458 | 5,149 | - | - |
| 파생상품거래이익 | 171,843 | 429,645 | 39,013 | 234,180 |
| 합 계 | 1,711,582 | 2,867,241 | 739,413 | 2,899,347 |
&cr(2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 172,969 | 694,861 | 533,492 | 2,062,340 |
| 외환차손 | 342,365 | 600,527 | 315,643 | 428,158 |
| 전환권대가평가손실 | - | 2,225,658 | 1,038,493 | 5,100,444 |
| 투자자산평가손실 | - | - | 395,752 | 395,752 |
| 파생상품평가손실 | - | - | 124,355 | 696,170 |
| 파생상품거래손실 | 18,644 | 1,158,353 | 754,285 | 1,413,825 |
| 합 계 | 533,978 | 4,679,399 | 3,162,020 | 10,096,689 |
22. 기타수익 및 기타비용&cr
(1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 대손충당금환입 | 1,499,960 | 1,527,460 | - | - |
| 외화환산이익 | - | 282,858 | - | 338,726 |
| 유형자산처분이익 | - | - | 1,181 | 1,181 |
| 잡이익 | 21,281 | 36,285 | 447 | 14,740 |
| 투자자산처분이익 | 3,362 | 3,362 | - | - |
| 합 계 | 1,524,603 | 1,849,965 | 1,628 | 354,647 |
&cr(2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타의대손상각비 | 84,366 | 347,490 | 146,219 | 395,510 |
| 외화환산손실 | 34,195 | 149,008 | 94,215 | 509,629 |
| 관계기업투자손상차손 | 40,093 | 121,211 | - | 96,254 |
| 투자자산처분손실 | - | 793 | 36,440 | 36,440 |
| 기부금 | 101,500 | 101,950 | - | 850 |
| 잡손실 | 288 | 1,021 | 40 | 304,370 |
| 합 계 | 260,442 | 721,473 | 276,914 | 1,343,053 |
&cr 23. 법인세비용&cr&cr 법인세비용은 법인세부담액에서 전기 법인세와 관련되어 당분기에 인식한 조정사항,일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세변동액 및 당분기손익 이외로 인식되는항목과 관련된 법인세비용 등을 조정하여 산출하였습니다. 당분기의 평균유효세율(법인세비용 ÷ 법인세비용차감전순이익)은 32.17%입니다. 반면 전분기의 경우 법인세비용차감전순손실이 발생하여 평균유효세율을 산정하지 않았습니다.&cr
24. 주당손익&cr&cr(1) 기본주당손익&cr&cr① 기본주당손익
(단위:원,주)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 분기순이익(손실) | 3,862,503,781 | 3,937,527,497 | (2,518,992,494) | (5,431,293,842) |
| 가중평균유통주식수 | 22,940,539 | 22,428,976 | 20,851,729 | 19,083,361 |
| 기본주당순이익(손실) | 168 | 176 | (121) | (285) |
&cr② 가중평균유통보통주식수 계산 내역&cr&cr<당분기-누적>
(단위:주)
| 발행주식수 | 자기주식수 | 유통주식수 | 일수 | 가중평균주식수 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 2020.01.01~2020.01.16 | 21,686,371 | 36,780 | 21,649,591 | 16 | 346,393,456 |
| 2020.01.16~2020.02.13 | 21,740,896 | 36,780 | 21,704,116 | 28 | 607,715,248 |
| 2020.02.14~2020.05.12 | 22,340,677 | 36,780 | 22,303,897 | 89 | 1,985,046,833 |
| 2020.05.13~2020.06.15 | 22,362,485 | 36,780 | 22,325,705 | 34 | 759,073,970 |
| 2020.06.16~2020.06.29 | 22,471,536 | 36,780 | 22,434,756 | 14 | 314,086,584 |
| 2020.06.30~2020.07.02 | 22,730,532 | 36,780 | 22,693,752 | 3 | 68,081,256 |
| 2020.07.03~2020.07.29 | 22,823,225 | 36,780 | 22,786,445 | 27 | 615,234,015 |
| 2020.07.30~2020.08.31 | 22,921,371 | 36,780 | 22,884,591 | 33 | 755,191,503 |
| 2020.09.01~2020.09.30 | 23,193,998 | 36,780 | 23,157,218 | 30 | 694,716,540 |
| 합 계 | 274 | 6,145,539,405 | |||
| 가중평균유통주식수 | 22,428,976 |
&cr
<당분기-3개월>
(단위:주)
| 발행주식수 | 자기주식수 | 유통주식수 | 일수 | 가중평균주식수 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 2020.07.01~2020.07.02 | 22,730,532 | 36,780 | 22,693,752 | 2 | 45,387,504 |
| 2020.07.03~2020.07.29 | 22,823,225 | 36,780 | 22,786,445 | 27 | 615,234,015 |
| 2020.07.30~2020.08.31 | 22,921,371 | 36,780 | 22,884,591 | 33 | 755,191,503 |
| 2020.09.01~2020.09.30 | 23,193,998 | 36,780 | 23,157,218 | 30 | 694,716,540 |
| 합 계 | 92 | 2,110,529,562 | |||
| 가중평균유통주식수 | 22,940,539 |
&cr<전분기-누적>
(단위:주)
| 발행주식수 | 자기주식수 | 유통주식수 | 일수 | 가중평균주식수 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 2019.01.01~2019.02.26 | 16,888,964 | 36,780 | 16,852,184 | 57 | 960,574,488 |
| 2019.02.27~2019.05.01 | 17,774,172 | 36,780 | 17,737,392 | 64 | 1,135,193,088 |
| 2019.05.02~2019.05.06 | 18,756,992 | 36,780 | 18,720,212 | 5 | 93,601,060 |
| 2019.05.07~2019.05.07 | 19,329,510 | 36,780 | 19,292,730 | 1 | 19,292,730 |
| 2019.05.08~2019.05.16 | 19,602,138 | 36,780 | 19,565,358 | 9 | 176,088,222 |
| 2019.05.17~2019.05.26 | 19,683,926 | 36,780 | 19,647,146 | 10 | 196,471,460 |
| 2019.05.27~2019.05.28 | 20,161,023 | 36,780 | 20,124,243 | 2 | 40,248,486 |
| 2019.05.29~2019.06.17 | 20,258,349 | 36,780 | 20,221,569 | 20 | 404,431,380 |
| 2019.06.18~2019.06.20 | 20,312,874 | 36,780 | 20,276,094 | 3 | 60,828,282 |
| 2019.06.21~2019.07.15 | 20,503,713 | 36,780 | 20,466,933 | 25 | 511,673,325 |
| 2019.07.16~2019.09.05 | 20,694,552 | 36,780 | 20,657,772 | 52 | 1,074,204,144 |
| 2019.09.06~2019.09.26 | 21,512,436 | 36,780 | 21,475,656 | 21 | 450,988,776 |
| 2019.09.27~2019.09.30 | 21,577,320 | 36,780 | 21,540,540 | 4 | 86,162,160 |
| 합 계 | 273 | 5,209,757,601 | |||
| 가중평균유통주식수 | 19,083,361 |
<전분기-3개월>
(단위:주)
| 발행주식수 | 자기주식수 | 유통주식수 | 일수 | 가중평균주식수 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 2019.07.01~2019.07.15 | 20,503,713 | 36,780 | 20,466,933 | 15 | 307,003,995 |
| 2019.07.16~2019.09.05 | 20,694,552 | 36,780 | 20,657,772 | 52 | 1,074,204,144 |
| 2019.09.06~2019.09.26 | 21,512,436 | 36,780 | 21,475,656 | 21 | 450,988,776 |
| 2019.09.27~2019.09.30 | 21,577,320 | 36,780 | 21,540,540 | 4 | 86,162,160 |
| 합 계 | 92 | 1,918,359,075 | |||
| 가중평균유통주식수 | 20,851,729 |
&cr(2) 희석주당손익
&cr당분기와 전분기의 경우 주당손익이 증가하게 되어 희석주당손익이 기본주당손익은 동일합니다. &cr
25. 현금흐름표&cr &cr(1) 현금및현금성자산 &cr
당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 단기은행예치금 | 26,678,577 | 24,088,048 |
(2) 영업에서 창출된 현금흐름 &cr &cr당분기 및 전분기의 영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 1. 분기순이익(손실) | 3,937,527 | (5,431,294) |
| 2. 조정: | 6,063,298 | 7,555,954 |
| 외화환산이익 | (282,858) | (338,726) |
| 외화환산손실 | 149,008 | 509,629 |
| 이자수익 | (641,537) | (822,479) |
| 투자자산평가이익 | (357,223) | (602,499) |
| 투자자산평가손실 | - | 395,752 |
| 투자자산처분이익 | (3,362) | - |
| 감가상각비(사용권자산 및 투자부동산포함) | 827,882 | 714,269 |
| 무형자산상각비 | 19,918 | 26,496 |
| 이자비용 | 694,861 | 2,062,340 |
| 퇴직급여 | 385,252 | 333,673 |
| 유형자산처분이익 | - | (1,181) |
| 파생상품평가이익 | (5,149) | - |
| 파생상품평가손실 | - | 696,170 |
| 파생상품거래이익 | (429,645) | - |
| 파생상품거래손실 | 1,158,353 | - |
| 관계기업투자손상차손 | 121,211 | 96,254 |
| 전환권대가평가손실 | 2,225,658 | 5,100,444 |
| 대손상각비 | 1,514,317 | (223,620) |
| 기타의대손상각비 | 347,490 | 395,510 |
| 금융보증비(환입) | - | (20,923) |
| 법인세비용 | 1,867,204 | (765,158) |
| 기타의대손충당금환입 | (1,527,460) | - |
| 잡이익 | (622) | - |
| 3. 운전자본의 변동 | (14,603,106) | 25,262,390 |
| 매출채권의 감소(증가) | 27,693,462 | 16,793,069 |
| 미수금의 감소(증가) | (767,769) | 421,393 |
| 계약자산의 감소(증가) | (27,567,214) | 746,810 |
| 선급금의 감소(증가) | 2,246,208 | (2,664,867) |
| 보증금의 감소(증가) | 45,625 | (3,736) |
| 기타보증금의 감소(증가) | (67,032) | 1,769 |
| 선급비용의 감소(증가) | 491,041 | (244,508) |
| 재고자산의 감소(증가) | (5,854,792) | 7,177,671 |
| 매입채무의 증가(감소) | (7,441,653) | (1,311,908) |
| 미지급금의 증가(감소) | 1,404,469 | (142,459) |
| 선수금의 증가(감소) | 4,703,728 | 91,960 |
| 계약부채의 증가(감소) | (9,553,379) | 3,649,996 |
| 선수수익의 증가(감소) | 668,885 | 490,683 |
| 예수금의 증가(감소) | 386,543 | 19,721 |
| 미지급비용의 증가(감소) | (4,998) | (45,136) |
| 임대보증금의 증가(감소) | 85,000 | 215,000 |
| 퇴직금의 지급 | (21,018) | - |
| 퇴직연금운용자산의 감소(증가) | (290,000) | - |
| 파생상품자산의 감소(증가) | - | 94,793 |
| 파생상품부채의 증가(감소) | (760,210) | (27,859) |
| 4. 영업으로부터 창출된 현금흐름 | (4,602,281) | 27,387,051 |
(3) 비현금거래&cr&cr 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 전환사채의 전환 | 10,299,150 | 27,784,458 |
26. 특수관계자&cr
(1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 회사명 |
|---|---|
| 종속기업 | ㈜아이플랜트 |
| 관계기업 | JNK India Pvt. Ltd. |
| ㈜JFK메탈 | |
| KC Thermal | |
| ㈜비제이전자 | |
| 제이엔케이알에이엠㈜ | |
| ㈜케이테크 (주1) |
(주1) 당분기 중 지분변동으로 인하여 종속기업에서 관계기업으로 분류함.&cr
(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>
(단위:천원)
| 특수관계 구분 | 회사명 | 매입 | 임대료수입 | 이자수익 | 기타수익 | 기타비용 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | ㈜아이플랜트 | 20,670,531 | 81,000 | 13,552 | 27,000 | - |
| ㈜케이테크 (주1) | 2,726,008 | 45,000 | - | 16,116 | 2,500 | |
| 관계기업 | JNK India Pvt. Ltd. | 3,879,195 | - | - | - | 13,436 |
| KC Thermal | - | - | 504 | - | - | |
| 제이엔케이알에이엠㈜ | 810,420 | 600 | 35,529 | - | 18,890 | |
| ㈜케이테크 (주1) | 3,878,749 | 40,000 | - | 68,673 | - | |
| 합 계 | 31,964,903 | 166,600 | 49,585 | 111,789 | 34,826 |
(주1) 당분기 중 지분변동으로 인하여 종속기업에서 관계기업으로 분류함.
<전분기>
(단위:천원)
| 특수관계 구분 | 회사명 | 매출 | 매입 | 임대료수입 | 이자수익 | 기타수익 | 기타비용 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | ㈜아이플랜트 | - | 12,649,680 | 81,000 | 94,060 | 9,000 | - |
| ㈜케이테크 | - | 2,010,468 | 90,000 | - | 10,200 | 8,529 | |
| 제이엔케이알에이엠㈜ | - | - | 300 | 1,808 | - | - | |
| 관계기업 | JNK India Pvt. Ltd. | - | 1,273,991 | - | - | 186,099 | 417,104 |
| KC Thermal | 230,000 | - | - | 9,931 | - | - | |
| 합 계 | 230,000 | 15,934,139 | 171,300 | 105,799 | 205,299 | 425,633 |
&cr(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 잔액은 다음과 같습니다.&cr
<당분기말>
(단위:천원)
| 특수관계 구분 | 회사명 | 매출채권등 | 선급금 | 미지급금 | 매입채무 |
|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | 아이플랜트 | 9,900 | 3,421,218 | 54,439 | 3,866,328 |
| 관계기업 | JNK India Pvt. Ltd. | - | - | - | 5,644 |
| 케이테크 | 7,353 | 427,774 | 172,153 | 119,330 | |
| 합 계 | 17,253 | 3,848,992 | 226,592 | 3,991,302 |
<전기말>
(단위:천원)
| 특수관계 구분 | 회사명 | 매출채권등 | 선급금 | 단기대여금 | 미지급금 | 매입채무 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | 아이플랜트 | 9,900 | 81,000 | 2,000,000 | 217,684 | 1,382,392 |
| 케이테크 | - | 843,247 | - | - | 1,278,771 | |
| 관계기업 | 제이엔케이알에이엠 | 330 | - | 150,000 | - | - |
| JNK India Pvt. Ltd. | - | - | - | - | 2,663,811 | |
| KC Thermal | - | - | 200,000 | - | - | |
| LACC-JNK INC.(주1) | 818,803 | 48,976 | 6,175,609 | - | - | |
| 합 계 | 829,033 | 973,223 | 8,525,609 | 217,684 | 5,324,974 |
(주1) 미수수익 818,803천원, 선급금 34,771천원, 단기대여금 6,175,609천원 대손 설정됨.&cr
(4) 당분기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 지급보증처 | 내용 | 차입처 | 한도 | 금액 |
|---|---|---|---|---|
| 제이엔케이알에이엠 | 장기차입금 | 기업은행 | 3,000,000 | 2,500,000 |
| 신한은행 | 2,400,000 | 2,000,000 |
&cr또한 당사는 관계기업인 KC Thermal에서 시행중인 프로젝트에 대해 KC Thermal과연대하여 아래와 같은 내용의 보증을 제공하고 있습니다.
(단위:천원)
| 발주처 | 계약금액 | 계약기간(예정) | 보증범위 |
|---|---|---|---|
| 금호석유화학 | 4,750,000 | 2018.7.23 ~ 2024.9.30 | 보증대상 채무의 50% |
| 이테크건설 | 1,980,000 | 2018.12.31 ~ 2023.9.18 | 보증대상 채무의 50% |
&cr(5) 주요 경영진과의 거래&cr&cr 당분기말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 보증 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 제공받은 보증 | 관련내역 및 한도금액 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보증제공자 | 지급보증내역 | 보증금액 | 금융기관 | 단기차입금 | 지급보증 | 신용장등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 김방희&cr(대표이사)&cr | 대출보증등 | 20,247,331 | 기업은행 | 5,000,000 | 7,193,831 | 8,053,500 |
| 대출보증등 | 4,800,000 | 수출입은행 | 4,800,000 | - | - | |
| 대출보증등 | 3,684,864 | KEB하나은행 | 228,000 | 3,456,864 | - | |
| 대출보증등 | 10,671,660 | 신한은행 | 720,000 | 6,336,900 | 3,614,760 | |
| 대출보증등 | 8,280,000 | 국민은행 | - | 8,280,000 | - | |
| 대출보증등 | 12,265,422 | NH농협은행 | - | 7,041,000 | 5,224,422 | |
| 대출보증등 | 11,526,720 | 산업은행 | 1,387,680 | 10,139,040 | - | |
| 대출보증등 | 6,825,024 | 씨티은행 | 6,825,024 | - | - |
&cr
(6) 당분기 및 전분기 중 지배기업 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기급여 | 1,127,858 | 780,889 |
| 퇴직급여 | 84,538 | 84,307 |
| 합 계 | 1,212,396 | 865,196 |
주요 경영진에는 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 비등기 사외이사를 포함하였습니다.&cr
한편, 당분기 중 주요경영진과의 대여거래는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 기초 | 대여 | 회수 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 단기대여금 | 21,658 | - | (7,497) | 14,161 |
27. 위험관리&cr&cr(1) 자본위험관리&cr&cr당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들이 이익을 지속적으로제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 당사는 배당을 조정하는 등의 정책을 사용하고 있습니다. &cr&cr한편, 당분기말 및 전기말 현재 회사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 부채총계 | 66,336,161 | 75,869,766 |
| 자본총계 | 97,020,368 | 82,510,199 |
| 부채비율 | 68.37% | 91.95% |
(2) 금융위험요소&cr&cr회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사의 위험관리는 회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는것을 그 목적으로 하고 있습니다. 회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. &cr
1) 외환위험 &cr&cr회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 달러화 및 유로화등과 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채가 기능통화(KRW) 외의 통화로 표시될 때 발생합니다. 이에 따라, 회사는 영업거래상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 통해 환율변동위험을 최소화하고 하고 있으며 이를 통해 손익변동의 위험성을 제거하고 있습니다.&cr&cr당분기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채 중 일부는 환율변동위험에 노출되어 있어, 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 상승할 경우 법인세비용차감전순손익이 감소하고, 하락할 경우 법인세비용차감전순손익이 증가하는 영향이 발생할 수 있습니다.
2) 신용위험&cr&cr신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 금융회사 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 금융회사의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 투자적격등급 이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하고 있습니다.&cr&cr
당분기말 현재 금융자산의 신용위험에 노출된 최대금액은 장부금액과 유사하며, 지급보증계약으로 피보증인의 청구로 인하여 당사가 지급하여야 할 지급보증한도액 (주석 13참조)이 신용위험에 노출된 최대금액입니다.
&cr3) 유동성위험&cr&cr유동성 위험은 회사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 회사가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다.&cr&cr회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. &cr&cr당분기말 현재 당사가 제공한 금융보증계약으로 인해서 회사가 부담할 수 있는 보증의 최대금액은 주석 13과 같습니다.
&cr4) 이자율위험&cr&cr당사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 한편 당분기말 현재 당사의 이자부부채의 규모를 고려할 때 이자율변동이 금융부채의 공정가치 또는 미래현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다. &cr
6. 기타 재무에 관한 사항
&cr가. 대손충당금 설정현황 (연결재무제표 기준)&cr &cr(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위 : 천원)
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 충당금 설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제23기 3분기 | 매출채권 | 17,058,201 | 1,574,699 | 9.23% |
| 계약자산 | 43,874,153 | - | 0.00% | |
| 단기대여금 | 11,005,118 | 10,545,649 | 95.82% | |
| 미수금 | 2,087,732 | 638,188 | 30.57% | |
| 미수수익 | 1,696,317 | 1,684,438 | 99.30% | |
| 선급금 | 2,509,292 | 84,111 | 3.35% | |
| 합계 | 78,230,812 | 14,527,085 | 18.57% | |
| 제22기 | 매출채권 | 44,614,172 | 2,559 | 0.01% |
| 계약자산 | 17,828,390 | - | 0.00% | |
| 단기대여금 | 14,034,903 | 12,793,635 | 91.16% | |
| 미수금 | 2,475,880 | 665,688 | 26.89% | |
| 미수수익 | 1,370,984 | 1,349,106 | 98.40% | |
| 선급금 | 7,025,543 | 84,111 | 1.20% | |
| 합계 | 87,349,872 | 14,895,099 | 17.05% | |
| 제21기 | 매출채권 | 33,526,101 | 2,559 | 0.01% |
| 계약자산 | 8,707,422 | 223,620 | 2.57% | |
| 단기대여금 | 12,849,236 | 12,045,609 | 93.75% | |
| 미수금 | 1,899,368 | 588,688 | 30.99% | |
| 미수수익 | 879,256 | 852,280 | 96.93% | |
| 선급금 | 3,278,427 | 84,111 | 2.57% | |
| 합계 | 61,139,809 | 13,796,867 | 22.57% |
(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 &cr
단위 : 천원)
| 구 분 | 제23기 3분기 | 제22기 | 제21기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 14,895,099 | 13,796,867 | 15,047,714 |
| 2. 순대손처리액(①－②) | - | - | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 환입액 | 1,527,460 | 223,620 | 4,269,331 |
| 4. 대손상각비 계상액 | 1,923,310 | 1,321,852 | 3,018,484 |
| 5. 연결범위의 변동 | (763,863) | - | - |
| 6. 기말 대손충당금 잔액합계 | 14,527,085 | 14,895,099 | 13,796,867 |
(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 &cr&cr 당사는 보고기간 종료일 현재 매출채권, 대여금, 미수금 등 받을채권 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.&cr &cr (4) 본 보고서 작성기준일 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 &cr
| [ 2020. 09. 30. 잔액 기준 ] | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 6월 미만 | 6월~1년미만 | 1년~3년미만 | 3년 이상 | 손상채권 | 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금&cr액 | 일반 | 10,777 | 4,487 | 220 | - | 1,575 | 17,058 |
| 특수관계자 | - | - | - | - | - | ||
| 계 | 10,777 | 4,487 | 220 | - | 1,575 | 17,058 | |
| 구성비율(%) | 63 | 26 | 1 | - | 9 | 100 |
&cr 나. 재고자산 현황 (연결재무제표 기준)&cr &cr 최근 3사업연도의 재고자산의 보유 현황
[ 2020. 09. 30. 잔액 기준 ] (단위 : 백만원)
| 사업부문 | 계정과목 | 제23기 3분기 | 제22기 | 제21기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 산업용가열로 | 원재료 | 174 | 174 | 308 | - |
| 원재료평가손실충당금 | (166) | (166) | (291) | ||
| 제품 | - | - | 48,534 | - | |
| 제품평가손실충당금 | - | - | - | ||
| 재공품 | 7,528 | 1,673 | 9,906 | - | |
| 저장품 | 0 | 0 | 5 | - | |
| 재고자산 합계 | 7,535 | 1,681 | 58,463 | - | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산÷기말자산총계×100] | 4.1 | 1.0 | 28.6 | - | |
| 재고자산회전율(회수)&cr[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] | 37.8회 | 6.5회 | 4.6회 | - |
주) 재고자산의 실사내역 등&cr ① 실사 일 자: 2020.10. 05 . &cr ② 실사 요령: 재고자산 수불부와 실물을 대조하여 전수 또는 표본실사함. 차이가 있는 부분들은 재고실사일과 대차대조표일 차이 기간의 이동 현황을 확인함 &cr ③ 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인등의 참여 및 입회 여부: 외부감사인 입회함.
&cr 다. 수주계약 현황
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 31_진행률적용수주계약현황(별도,개별)
&cr (1) 별 도재무제표 기준 &cr
(단위 : 천원) 제이엔케이히터Fired Heater-2019.05.222021.01.3188,700,00069.2910,570,298-1,531,844-제이엔케이히터Fired Heater-2019.07.092021.02.0217,618,70056.256,784,987---제이엔케이히터Fired Heater-2019.04.292020.12.0622,989,63082.0867,437-993,278-제이엔케이히터Fired Heater-2016.09.212020.12.20138,250,74896.499,259,832-1,083,303-제이엔케이히터Fired Heater-2018.04.112020.10.3122,998,37697.91562,862-2,185,564-제이엔케이히터Fired Heater-2019.07.172020.12.2621,539,44361.573,528,415---제이엔케이히터Fired Heater-2019.08.142020.12.1411,506,66270.943,587,865-1,132,780-제이엔케이히터Fired Heater-2019.11.132021.03.3122,573,64054.271,713,317-1,469,355-제이엔케이히터Fired Heater-2020.06.112021.08.1010,930,1800.01----제이엔케이히터Fired Heater-2020.09.242022.01.1324,052,0560.00-----36,075,012-8,396,124-
| 회사명 | 품목 | 발주처 | 계약일 | 공사기한 | 수주총액 | 진행률 | 미청구공사 | | 공사미수금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총액 | 손상차손&cr누계액 | 총액 | 대손&cr충당금 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | | |
32_진행률적용수주계약현황(연결)
&cr (2) 연결재무제표 기준&cr
(단위 : 천원) 제이엔케이히터Fired Heater-2019.05.222021.01.3188,700,00069.2910,570,298-1,531,844-제이엔케이히터Fired Heater-2019.07.092021.02.0217,618,70056.256,784,987---제이엔케이히터Fired Heater-2019.04.292020.12.0622,989,63082.0867,437-993,278-제이엔케이히터Fired Heater-2016.09.212020.12.20138,250,74896.499,259,832-1,083,303-제이엔케이히터Fired Heater-2018.04.112020.10.3122,998,37697.91562,862-2,185,564-제이엔케이히터Fired Heater-2019.07.172020.12.2621,539,44361.573,528,415---제이엔케이히터Fired Heater-2019.08.142020.12.1411,506,66270.943,587,865-1,132,780-제이엔케이히터Fired Heater-2019.11.132021.03.3122,573,64054.271,713,317-1,469,355-제이엔케이히터Fired Heater-2020.09.242022.01.1324,052,0560.00----제이엔케이히터Fired Heater-2018.01.252021.02.1816,650,00093.20751,856-264,173--36,826,867-8,660,297-
| 회사명 | 품목 | 발주처 | 계약일 | 공사기한 | 수주총액 | 진행률 | 미청구공사 | | 공사미수금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총액 | 손상차손&cr누계액 | 총액 | 대손&cr충당금 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | | |
라. 공정가치평가 내역
(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 금융삼품 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기준서 제1109호 | 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 상각후원가측정&cr 금융자산 | 27,751,128 | 27,751,128 | 25,030,601 | 25,030,601 |
| 단기금융상품 | 1,500,000 | 1,500,000 | 2,200,000 | 2,200,000 | |
| 매출채권 | 15,483,502 | 15,483,502 | 44,611,613 | 44,611,613 | |
| 기타수취채권 | 2,010,087 | 2,010,087 | 3,160,788 | 3,160,788 | |
| 장기수취채권 | 251,677 | 251,677 | 234,455 | 234,455 | |
| 장기금융상품 | 당기손익-공정가치측정 &cr 금융자산 | 15,264,424 | 15,264,424 | 14,880,244 | 14,880,244 |
| 장기투자증권 | 4,185,802 | 4,185,802 | 2,693,899 | 2,693,899 | |
| 파생상품자산 | 5,149 | 5,149 | - | - | |
| 금융자산 합계 | 66,451,769 | 66,451,769 | 92,811,600 | 92,811,600 | |
| 매입채무 | 상각후원가측정&cr 금융부채 | 12,976,793 | 12,976,793 | 24,183,727 | 24,183,727 |
| 기타지급채무 | 4,953,398 | 4,953,398 | 3,421,870 | 3,421,870 | |
| 단기차입금 | 32,563,520 | 32,563,520 | 24,706,000 | 24,706,000 | |
| 유동성장기부채 | 268,405 | 268,405 | 441,077 | 441,077 | |
| 유동성전환사채 | 40,000 | 40,000 | 5,431,212 | 5,431,212 | |
| 금융보증부채 | 63,000 | 63,000 | 63,000 | 63,000 | |
| 유동성임대보증금 | 90,000 | 90,000 | 200,000 | 200,000 | |
| 유동성리스부채 | 179,329 | 179,329 | 237,879 | 237,879 | |
| 전환권대가(유동) | 당기손익-공정가치측정금융부채 | 52,854 | 52,854 | 2,658,492 | 2,658,492 |
| 파생상품부채 | - | - | 31,503 | 31,503 | |
| 장기차입금 | 상각후원가측정&cr 금융부채 | 2,063,085 | 2,063,085 | 520,406 | 520,406 |
| 임대보증금 | 290,000 | 290,000 | 95,000 | 95,000 | |
| 리스부채 | 1,063,052 | 1,063,052 | 1,026,615 | 1,026,615 | |
| 금융부채 합계 | 54,603,436 | 54,603,436 | 63,016,781 | 63,016,781 |
&cr연결실체는 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산(대여금및수취채권) 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.&cr&cr(2) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.&cr&cr(가) 연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.&cr&cr1) '수준 1'은 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격을 사용하여 도출되는 공정가치입니다.&cr2) '수준 2'는 직접적 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다.&cr3) '수준 3'은 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다.&cr
(당분기말)
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 19,450,227 | 19,450,227 |
| 위험회피파생상품 | - | 5,149 | - | 5,149 |
| 금융부채: | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | 52,854 | - | 52,854 |
&cr(전기말)
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 17,574,143 | 17,574,143 |
| 금융부채: | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | 2,658,492 | - | 2,658,492 |
| 위험회피파생상품 | - | 31,503 | - | 31,503 |
&cr(나) 금융자산 및 금융부채의 공정가치&cr &cr일부 금융자산과 금융부채는 보고기간말 공정가치로 측정합니다. 이러한 금융자산과금융부채의 공정가치가 산정되는 방법은 전기말과 동일합니다.&cr&cr(다) 재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준3으로 분류되는 금융상품의 당분기 및 전분기 중 변동내역은 다음과 같습니다.
&cr(당분기)
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 연결범위변동 | 공정가치 변동 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 17,574,143 | 2,952,069 | (1,354,176) | (88,220) | 366,411 | 19,450,227 |
(전분기)
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 연결범위변동 | 공정가치 변동 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 17,226,768 | 2,202,421 | (2,068,899) | 659 | 199,815 | 17,560,764 |
&cr마. 채무증권 발생실적 등 &cr
채무증권 발행실적 2020.09.30(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
제이엔케이히터(주)회사채사모2016.11.2110,0000-2021.11.21상환신한금융투자제이엔케이히터(주)회사채사모2018.05.0220,0000-2023.05.02미상환NH투자증권&cr신한금융투자30,0000---
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl
기업어음증권 미상환 잔액 -(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 -(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2020.09.30(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
----------40----40--40----40
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 -(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 -(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서 또는 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다&cr
V. 감사인의 감사의견 등
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
| 제23기(당기) | 삼덕회계법인 | - | - | - |
| 제22기(전기) | 안진회계법인 | 적정 | - | 공사예정원가의 적정성 |
| 제21기(전전기) | 안진회계법인 | 적정 | - | - |
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| ) | (단위 : 천원) |
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제23기(당기) | 삼덕회계법인 | 반기감사, 중간감사,기말감사 | 160,000 | 1,600 | 80,000(주1) | 350 |
| 제22기(전기) | 안진회계법인 | 반기감사, 중간감사,기말감사 | 200,000 | 2,044 | 200,000 | 2,044 |
| 제21기(전전기) | 안진회계법인 | 반기감사, 중간감사,기말감사 | 200,000 | 2,362 | 200,000 | 2,362 |
(주1)중간감사분까지 지급된 금액임.&cr
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제23기(당기) | - | - | - | - | - |
| 제22기(당기) | - | - | - | - | - |
| 제21기(전기) | - | - | - | - | - |
◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과
4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.
1----
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성 개요&cr&cr 당사의 이사회는 3인 의 사내이사와 1인의 사외이사 및 1인의 감사로 구성되어 있습니다. 당사 정관 제 41조에 따라 이사회 의장은 대표이사(김방희) 또는 이사회의 소집권자로 합니다.&cr
나 . 중 요의결사항 등&cr&cr (1) 이사회 운영규정의 주요내용
ㅇ 소집권자 : 대표이사&cr ㅇ 부의사항 : 하기 이사회의 권한 내용 참조&cr ㅇ 결의방법 : 의결권 있는 재적이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수의 찬성&cr 으로 결의&cr&cr (2) 이사회의 구성에 관한 사항 &cr &cr (가) 이사 회 의 권한 내용
ㅇ이사회는 법령 및 정관에 정하여진 사항과 주주총회로부터 위임받은 사항 및 부의사항에 열거된 업무집행에 관한 중요한 사항을 의결한다.
- 주요 부의사항
ㅇ주주총회의 소집
ㅇ재무제표의 승인
ㅇ정관의 변경
ㅇ자본의 감소
ㅇ회사의 해산, 합병, 회사의 계속
ㅇ주식의 소각
ㅇ회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 다른 회사의 영업 전부의 양수
ㅇ이사, 감사의 선임 및 해임
ㅇ이사의 회사에 대한 책임의 면제
ㅇ주식배당 결정
ㅇ주식매수선택권의 부여
ㅇ이사, 감사의 보수
ㅇ회사의 최대주주(그의 특수관계인을 포함함) 및 특수관계인과의 거래 중 관련 &cr 법규에서 정하는 규모 이상인 건의 승인 및 주주총회에의 보고
ㅇ국내외 자회사 설립 및 다른 기업체에 대한 출자, 대여 및 보증
ㅇ기타 관련 법령에 의거 주주총회에 부의할 의안&cr ㅇ연간, 중장기 경영계획 수립 및 변경
ㅇ대표이사의 선임 및 해임
ㅇ사장, 부사장, 전무이사, 상무이사 및 외부감사인의 선임 및 해임
ㅇ사규의 제정 및 개폐
ㅇ지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치, 이전 또는 폐지
ㅇ간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정
ㅇ흡수합병 또는 신설합병의 보고
ㅇ타 법인에 대한 출자 및 그 처분
ㅇ매입대금 10억원 이상의 자산의 취득
ㅇ신주의 발행 , 사채의 발행
ㅇ10억원 이상에 해당하거나 통상적인 사업 범위를 벗어난 자금차입 및 보증
ㅇ회사의 재산의 전부 또는 중요한 일부에 대한 매각, 담보제공
ㅇ이익배당, 분기배당에 관한 사항
ㅇ중대한 회계처리기준의 변경
ㅇ이사와 회사간 거래의 승인
ㅇ타회사의 임원 겸임
&cr (나) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황
ㅇ 해당사항 없음&cr
(다) 사외이사 및 기타비상무이사 현황
| 구 분 | 성 명 | 주요경력 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 사외이사 | 박진원 | -일본 도쿄공업대학교 화학환경공학 박사&cr-제19대 국립환경과학원 원장&cr-현)연세대학교 공과대학 화공생명공학과 교수 | - |
(3) 이사회의 운영에 관한 사항&cr
(가) 이사회 운영규정의 주요내용
ㅇ 이사회의 목적 및 권한
ㅇ 이사회의 권한 및 구성, 운영
ㅇ 의장 선임 및 소집 절차
ㅇ 주요 부의사항
ㅇ 의사 및 결의 절차, 이사회내 위원회 구성&cr
(나) 이사회의 주요활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 사내이사 | 사외이사 (신임) | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 김방희&cr(출석률: 100%) | 최창윤&cr(출석률: 100%) | 김성철&cr(출석률: 100%) | 박진원 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 참석/찬반여부 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2020-01-22 | 사규 유연근무제규정 제정 | 원안가결 | 참석 | 참석 | 참석 | - |
| 2 | 2020-01-22 | 인사관계규정 임직원자녀교육비 지급기준 일부 개정 | 원안가결 | 참석 | 참석 | 참석 | - |
| 3 | 2020-02-21 | 주주총회 전자투표제 및 전자위임장 채택 승인의 건 | 원안가결 | 참석 | 참석 | 참석 | - |
| 4 | 2020-03-13 | 제22기 재무제표 확정의 건 | 원안가결 | 참석 | 참석 | 참석 | - |
| 5 | 2020-03-13 | 제22기 정기주주총회 소집의 건 | 원안가결 | 참석 | 참석 | 참석 | - |
| 6 | 2020-03-24 | 제22기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 | 원안가결 | 참석 | 참석 | 참석 | - |
| 7 | 2020-04-24 | 기술 실시 계약 체결의 건(방제재 제조기술) | 원안가결 | 참석 | 참석 | 참석 | - |
| 8 | 2020-05-21 | 기계설비공제조합 출자의 건&cr(강구조물공사업 면허 취득) | 원안가결 | 참석 | 참석 | 참석 | - |
(다) 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - |
다. 이사회내의 위원회 구성현황과 그 활동내역 &cr
ㅇ 해당사항 없음.
&cr 라. 이사의 독립성&cr&cr 당사는 회사 경영의 중요한 의사 결정과 업무 집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 또한 당사는 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익이 침해 받지 않도록 이사회 운영규정 및 이해관계자와의 거래에 대한 통제 규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다.&cr
마. 사외이사 및 그 변동현황&cr
| (단위 : 명) |
411--
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
※2020년 3월 30일 개최된 제 22기 정기주주총회 결과
◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_01_사외이사_교육_실시현황
바. 사외이사 교육실시 현황&cr
2020.09.25코스닥협회박진원-상장법인 사외이사 등을 위한 자본시장 관련 주요 이슈 설명회
| 교육일자 | 교육실시주체 | 참석 사외이사 | 불참시 사유 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|---|---|
사. 사외이사 지원조직 현황&cr
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
| - | - | - | - |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사 설치여부, 구성방법 등&cr
ㅇ 회사의 감사는 주주총회에서 선임하여 1명으로 한다.&cr ㅇ 감사의 선임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식&cr 을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.&cr ㅇ 감사는 다음과 같은 직무를 수행한다.&cr - 회사의 회계와 업무감사&cr - 이사회에 출석 의견진술&cr - 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에서 제출하여&cr 임시 주주총회의 소집요구&cr ㅇ 감사의 임기는 취임후 3년내의 최종 결산기에 관한 정기주주총회 종결시&cr 까지로 한다.
&cr나. 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부&cr
ㅇ 회사의 대표이사는 정기주주총회 회일 6주간 전에 다음의 서류와 그 부속명세&cr 서 및 영업보고서를 정기총회에 제출하여야 한다.&cr - 재무상태표&cr - 손익계산서&cr - 이익잉여금처분계산서 또는 결손금처리계산서&cr ㅇ 감사는 정기주주총회 회일 1주전까지 감사보고서를 대표이사에게 제출하여야 &cr 한다.&cr ㅇ 대표이사는 대차대조표, 손익계산서, 이익잉여금처분계산서 또는 결손금처리계&cr 산서의 서류와 그 부속명세서를 영업보고서 및 감사보고서와 함께 정기주주총&cr 회 회일의 1주간 부터 본점에 5년간, 그 등본을 지점에 3년간 비치하여야 한다.
ㅇ 감사직무규정상 감사는 다음 각항의 권한을 가진다.&cr - 각종 장부,증빙서,물품 및 관계서류 제출요구&cr - 관계자의 출석 및 답변 요구&cr - 회계관계 거래처에 대한 조사자료 요구&cr ㅇ 피감사자는 감사의 감사수행상 필요에 의해 요구되는 자료 및 물건을 지체없이 &cr 제출하고 입회설명, 보고를 성실히 수행하여 감사수행이 원활하도록 협조하여&cr 야 한다.
다. 감사의 인적사항&cr
| 성 명 | 주요경력 | 비고 |
|---|---|---|
| 조봉순 | 84.3~88.2 서울대학교 경영학 학사 98.3~90.2 서울대학교 경영학 석사 96.9~04.2 뉴욕 State대학 조직인사과 박사학위취득 91.6~96.7 신한종합연구소 책임연구원 04.3~07.8 국민대 조교수 07.9~현재 서강대 교수 |
- |
&cr 라. 감사의 독립성&cr&cr 당사의 감사 조봉순은 감사로서의 요건을 갖추고 있으며 동사의 주식도 소유하고 있지 아니 합니다. 또한 감사는 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 감사는 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며 감사인의 독립성을 충분히 확보하고 있다고 판단됩니다.&cr
마. 감사의 주요활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2020-02-21 | 주주총회 전자투표제 및 전자위임장 채택 승인의 건 | 원안가결 | - |
| 2 | 2020-03-13 | 제22기 재무제표 확정의 건 | 원안가결 | - |
| 3 | 2020-03-13 | 제22기 정기주주총회 소집의 건 | 원안가결 | - |
| 4 | 2020-03-24 | 제22기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 | 원안가결 | - |
&cr
◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl
◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_02_감사_교육_실시현황
바. 감사 교육실시 현황&cr
2020.09.25코스닥협회상장법인 사외이사 등을 위한 자본시장 관련 주요 이슈 설명회
| 교육일자 | 교육실시주체 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|
◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.
※ 감사 지원조직 없음
※ 준법지원인 지원조직 없음
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
가. 집중투표제의 채택여부&cr&cr 당사는 정관 제36조 제3항에 따라 집중투표제는 적용하지 않고 있습니다.&cr정관 제36조(이사의 선임) 제3항 : "2인 이상의 이사를 선임하는 경우 상법 제382조의2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니한다."&cr&cr 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부&cr
당사는 정관 제32조 제1항에 따라 서면투표제를 채택하고 있습니다.&cr정관 제32조(의결권의 행사)&cr ① 주주는 총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있다.
② 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 의결권행사에 관한 서면에 필요&cr 한 사항을 기재하여, 회일의 전일까지 회사에 제출하여야 한다.
다. 소수주주권의 행사여부&cr
당사는 본 보고서 제출일 현재까지 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다.&cr
VII. 주주에 관한 사항
&cr 1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황&cr&cr 가. 최대주주 및 그 특수관계인의 이름과 최대주주와의 관계&cr&cr 2020.09.30 현재 당사의 최대주주 김방희(현 대표이사)는 총 15.17% 를 보유하고 있습니다. 또한 2020.09.30 현재 최대주주와 특수관계인 4명을 포함한 최대주주 등은 17.35% 의 지분을 보유하고 있습니다. &cr
2020.09.30(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
김방희본인보통주3,521,09816.243,521,09815.17-김성철임원보통주210,9920.97210,9920.91-최창윤임원보통주238,5001.10238,5001.03-박진원임원보통주0018,7620.08-제이엔케이히터(주)자기주식보통주36,7800.1736,7800.16-보통주4,007,37018.484,026,13217.35-------
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
- 기초 (2020.01.01 기준) 발행주식 총수 : 21,686,371주&cr- 기말 (2020.09.30 기준) 발행주식 총수 : 23,193,998주
◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl
2. 최대주주 변동현황&cr &cr당사는 최근 3사업년도 및 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr
◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl
3. 주식의 분포&cr &cr가. 5%이상 주주 및 우리사주조합의 주식소유현황&cr
◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황
주식 소유현황
2019.12.31(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
--------
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2019.12.31(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
13,98313,98899.9616,357,51221,686,37175.43-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액&cr주주수 | 전체&cr주주수 | 비율&cr(%) | 소액&cr주식수 | 총발행&cr주식수 | 비율&cr(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
4. 주식사무 &cr
| 정관상&cr신주인수권의&cr내용 | 제10조(신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4. 근로자복지기본법 제32조의2의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 주권을 한국거래소에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산,판매,자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. |
||
| 결 산 일 | 매년 12월 31일 | 정기주주총회 | 매 결산기 종류 후 3개월 이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년1월1일~ 1월31일 | ||
| 명의개서대리인 | 국민은행 | ||
| 주주의 특전 | 해당사항 없음 | 공고게재신문 | 매일경제신문 |
5. 주가 및 주식거래실적&cr
| (기준일 : | 2020.09.30 | ) | (단위 : 원,천주) |
| 구분 | 2020년 4월 | 2020년 5월 | 2020년 6월 | 2020년 7월 | 2020년 8월 | 2020년 9월 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 최고 | 4,510 | 5,230 | 8,400 | 8,830 | 8,440 | 10,200 |
| 최저 | 3,065 | 4,170 | 5,150 | 7,250 | 7,260 | 7,300 | |
| 월간거래량 | 17,763 | 23,779 | 163,720 | 78,588 | 78,393 | 120,773 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
2020.09.30(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
김방희남1961.07대표이사등기임원상근경영총괄79.3~83.2 연세대학교 화학공학과 &cr83.1~86.6 신화건설엔지니어링 공정부 &cr88.4~98.9 대림엔지니어링F.H 사업부 &cr98.10~현재 제이엔케이히터㈜ 대표이사3,521,098-최대주주 본인1998.10.01~현재&cr&cr연임&cr&cr이사회 추천2023.03.30김성철 남1961.01전무이사 등기임원상근
재경총괄
80.2~87.2 경북대학교 회계학과 &cr87.1~95.12 대림산업 석유화학사업부 &cr96.1~99.1 대림코퍼레이션 &cr03.04~현재 제이엔케이히터㈜ 전무이사 210,992-임원2003-04-05~현재&cr&cr연임&cr&cr이사회 추천2023.03.30최창윤 남1965.09전무이사 등기임원상근사업총괄 및&cr연구소&cr총괄
84.3~88.2 고려대학교 금속공학과 &cr92.1~01.10 S-Oil㈜ 사업관리 및 검사담당
01.11~현재 제이엔케이히터㈜ 전무이사
238,500-임원2001-11-19~현재&cr&cr연임&cr&cr이사회 추천2023.03.30박진원남1960.01사외이사등기임원비상근사외이사90.03~94.02 일본 도쿄공업대학교 &cr 화학환경공학 박사&cr15.10~18.01 제19대 국립환경과학원 원장&cr94.03~현재 연세대학교 공과대학 &cr 화공생명공학과 교수18,762-임원2020.03.30~현재&cr&cr신임&cr&cr이사회 추천2023.03.30주성훈 남1967.09상무이사 미등기임원상근사업담당
87.3~93.2 중앙대학교 화학공학과
93.1~98.9 대림엔지니어링 공정설계
98.10~현재 제이엔케이히터㈜ 상무이사
--임원1998-10-01~현재-주영철남1968.07이사미등기임원상근사업관리&cr담당87.3~94.2 성균관대학교 기계공학과&cr93.12~96.7 한화에너지 정비&cr96.8~98.9 대림엔지니어링 설계&cr98.10~현재 제이엔케이히터(주) 이사--임원2005-11-10~현재-조봉순 남1966.07감사 등기임원비상근감사업무84.3~88.2 서울대&cr88.3~90.2 서울대학교 경영학 석사 &cr96.9~04.2 뉴욕 State대학 조직인사과 &cr 박사학위취득 &cr91.6~96.7 신한종합연구소 책임연구원 &cr 04.3~07.8 국민대 조교수 &cr 07.9~현재 서강대 교수 --임원2011-03-29~현재&cr&cr연임&cr&cr이사회 추천-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
주1) 2020년 3월 30일 개최된 제 22기 정기주주총회에서 조봉순 감사는 의결정족수미달로 연임이 부결되었으나, 상법 제415조에 따라 차기 주주총회등에서 후임자가 취임할때까지 감사로서의 권리 및 의무가 유지됨.&cr&cr
나. 직원 등 현황
2020.09.03(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
Heater남63-1-647.54,87776----Heater여10---109.146947-73-1-747.75,34672-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다
다. 미등기임원 보수 현황
2020.09.30(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
2314157-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 등기이사42,000-감사1100-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 5606121-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 백만원) 3597199-188-----1---
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl 45_이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상)<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
주) 5억원 이상 보수 지급 임원 없음
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl 39_개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인)<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl
IX. 계열회사 등에 관한 사항
&cr 1. 계열회사의 현황&cr&cr가. 출자현황&cr
| [ 2020. 09. 30 현재 ] | (단위 : 주, 백만원, %) |
| 법인명 | 출자&cr목적 | 기초잔액 | 증가내역 | 감소내역 | 기말잔액 | 최근사업연도&cr당기순이익 | 비고 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 수량 | 취득&cr가액 | 수량 | 처분&cr가액 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜아이플랜트 | 설치업체확보 | 70,000 | 70.0 | 700 | - | - | - | - | 70,000 | 70.0 | 700 | 3,103 | - |
&cr나. 계열회사에 대한 임원 겸직현황&cr&cr [ 2020.09.30 현재]
| 회사명 | 성명 | 당사 직책 | 겸직 직책 | 상근 여부 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| ㈜아이플랜트 | 최창윤 | 전무이사 | 사내이사 | 비상근 | - |
| 조현석 | 상무이사 | 사내이사 | 비상근 | - | |
| 김성철 | 전무이사 | 감사 | 비상근 | - |
&cr 2. 타법인출자 현황&cr
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황
타법인출자 현황
2020.09.30(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
JNK India Pvt.Ltd.&cr(비상장)2010.12.03전략적제휴6156,00026.0998--460156,00026.01,4588,7981,639(주)비제이일렉트론&cr(비상장)2011.05.02재무적투자1,200800,00039.0----800,00039.0-280-제이에프케이메탈㈜&cr(비상장)2011.06.27전략적제휴600140,00129.2----140,00129.2-1,190-329케이씨써멀(주)&cr(비상장)2017.03.15전략적제휴1,917140,00040.0121---121140,00040.0-1,661-2,509제이엔케이알에이엠(주)&cr(비상장)2019.07.31재무적투자5010,00050.0202--1,87110,00050.02,07312,291304(주)케이테크&cr(비상장)2020.04.27설치업체확보45---4,500452204,500302202,637-817-----------
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |
나. 관계회사에 대한 임원 겸직현황&cr&cr [ 2020. 09. 30 현재]
| 회사명 | 성명 | 당사 직책 | 겸직 직책 | 상근 여부 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| JNK India Pvt. Ltd. | 김방희 | 대표이사 | 사내이사 | 비상근 | - |
| 케이씨써멀(주) | 김방희 | 대표이사 | 사내이사 | 비상근 | - |
| 제이엔케이알에이엠(주) | 김방희 | 대표이사 | 대표이사 | 비상근 | - |
| 제이엔케이알에이엠(주) | 주영철 | 이사 | 사내이사 | 비상근 | - |
| 제이엔케이알에이엠(주) | 강대웅 | 부장 | 감사 | 비상근 | - |
| (주)케이테크 | 오준호 | 차장 | 사내이사 | 비상근 | - |
X. 이해관계자와의 거래내용
&cr1. 신용공여&cr&cr 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr&cr 2. 대주주와의 자산양수도&cr&cr 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr&cr 3. 대주주와의 영업거래&cr&cr 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr &cr 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 &cr&cr 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
&cr&cr 1. 공시내용의 진행 ·변경상황 및 주주총회 현황&cr&cr 가. 공시사항의 진행, 변경사항&cr&cr 당사는 2020.09.30 현재 해당사항이 없습니다.&cr
나. 주주총회 의사록 요약&cr
| 주총일자 | 안 건 | 결 의 내 용 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 제22기&cr정기주주총회&cr('20.03.30) | - 제1호 의안 &cr : 이사 선임의 건(사내이사 3명, 사외이사 1명) 제1-1호 의안&cr : 사내이사 후보 김방희 제1-2호 의안&cr : 사내이사 후보 김성철 제1-3호 의안&cr : 사내이사 후보 최창윤&cr 제1-4호 의안&cr : 사외이사 후보 박진원&cr - 제2호 의안&cr : 감사 선임의 건&cr 제2-1호 의안&cr : 감사 후보 조봉순&cr- 제3호 의안&cr : 이사 보수한도 승인의 건&cr- 제4호 의안&cr : 감사 보수한도 승인의 건 |
&cr &cr- 원안대로 승인&cr ㆍ사내이사 김방희 선임&cr- 원안대로 승인&cr ㆍ사내이사 김성철 선임&cr- 원안대로 승인&cr ㆍ사내이사 최창윤 선임&cr- 원안대로 승인&cr ㆍ사외이사 박진원 선임&cr&cr&cr-의결정족수 미달로 부결&cr &cr&cr&cr- 원안대로 승인&cr ㆍ이사 보수한도 2,000백만원 설정&cr- 원안대로 승인&cr ㆍ감사 보수한도 100백만원 설정&cr | &cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr기존 감사 조봉순 유지&cr(상법 제415조에 따라 차기 주주총회 등에서 &cr후임자가 취임할때까지 유지)&cr |
| 제21기&cr정기주주총회&cr('19.03.25) | - 제1호 의안 &cr : 이사 선임의 건 (사외이사 1명)&cr&cr- 제2호 의안&cr : 이사 보수한도 승인의 건&cr&cr- 제3호 의안&cr : 감사 보수한도 승인의 건&cr&cr- 제4호 의안&cr : 정관 일부 변경의 건 &cr | -원안대로 승인&cr ㆍ사외이사 제대식 선임&cr&cr- 원안대로 승인&cr ㆍ이사 보수한도 2,000백만원 설정&cr&cr- 원안대로 승인&cr ㆍ감사 보수한도 100백만원 설정&cr&cr- 원안대로 승인&cr ㆍ사업목적 추가 &cr ㆍ주권 전자등록의무화에 따른 변경 | - |
| 제20기&cr정기주주총회&cr('18.03.27) | &cr&cr- 제1호 의안 &cr : 이사 보수한도 승인의 건&cr&cr- 제2호 의안&cr : 감사 보수한도 승인의 건&cr | &cr- 원안대로 승인&cr ㆍ이사 보수한도 2,000백만원 설정&cr&cr- 원안대로 승인&cr ㆍ감사 보수한도 100백만원 설정 | - |
| 제19기&cr정기주주총회&cr('17.03.27) | - 제1호 의안 &cr : 이사 선임의 건(사내이사 3명) 제1-1호 의안&cr : 사내이사 후보 김방희 제1-2호 의안&cr : 사내이사 후보 김성철 제1-3호 의안&cr : 사내이사 후보 최창윤&cr - 제2호 의안&cr : 감사 선임의 건&cr 제2-1호 의안&cr : 감사 후보 조봉순&cr- 제3호 의안&cr : 이사 보수한도 승인의 건&cr- 제4호 의안&cr : 감사 보수한도 승인의 건&cr- 제5호 의안&cr : 정관 일부 변경의 건 |
&cr &cr- 원안대로 승인&cr ㆍ사내이사 김방희 선임&cr- 원안대로 승인&cr ㆍ사내이사 김성철 선임&cr- 원안대로 승인&cr ㆍ사내이사 최창윤 선임&cr&cr&cr-원안대로 승인&cr ㆍ감사 조봉순 선임&cr&cr&cr- 원안대로 승인&cr ㆍ이사 보수한도 2,000백만원 설정&cr- 원안대로 승인&cr ㆍ감사 보수한도 100백만원 설정&cr-원안대로 승인&cr ㆍ사업의 목적 변경&cr ㆍ발행예정주식총수 변경&cr ㆍ주식의 종류, 수 및 내용 변경 | - |
| 제18기&cr정기주주총회&cr('16.03.25) | -제 1호 의안 &cr : 제18기(2015년) 재무제표 및&cr 연결재무제표 승인의 건&cr-제 2호 의안 &cr : 현금 배당의 건&cr- 제 3호 의안&cr : 이사 선임의 건 제3-1호 의안&cr : 사외이사 후보 남인 - 제4호 의안&cr : 이사 보수한도 승인의 건&cr- 제5호 의안&cr : 감사 보수한도 승인의 건&cr- 제6호 의안&cr : 정관 일부 변경의 건 |
- 원안대로 승인&cr&cr&cr- 원안대로 승인&crㆍ주주 현금배당 주당 100원&cr&cr&cr- 원안대로 승인&cr ㆍ사외이사 남인 선임&cr- 원안대로 승인&cr ㆍ이사 보수한도 2,000백만원 설정&cr- 원안대로 승인&cr ㆍ감사 보수한도 100백만원 설정&cr- 원안대로 승인&cr ㆍ재무제표 이사회 결의사항으로 변경&cr ㆍ이익배당 이사회 결의사항으로 변경 | - |
2. 우발채무 등&cr
가. 중요한 소송사건 등&cr
본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr&cr 나. 견질 또는 담보용 어음·수표 현황&cr&cr본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr
다. 채무 보증 내역&cr
| ( 기준일 : 2020.09.30 ) | (단위 : 천원) |
| 채무자 | 회사와의 관계 | 채권자 | 차입목적 | 채무금액 | 채무보증금액 | 비고 | |||
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||||||
| ㈜제이테크 | - | 서울보증보험 | 지급보증서 | 660,606 | 794,113 | - | 133,507 | 660,606 | - |
| 제이엔케이알에이엠(주) | 관계기업 | 기업은행 | 장기차입금 | 2,500,000 | 3,000,000 | - | - | 3,000,000 | - |
| 제이엔케이알에이엠(주) | 관계기업 | 신한은행 | 장기차입금 | 2,000,000 | 2,400,000 | - | - | 2,400,000 | - |
라. 채무인수약정 현황&cr&cr본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr
마. 그 밖의 우발채무 등&cr&cr본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr
3. 제재현황 등 그 밖의 사항&cr&cr 가. 제재현황&cr&cr(1) 일자 : 2018.04.14&cr(2) 조치 대상자 : 제이엔케이히터(주)&cr(3) 조치 내용 : 감사인지정 2년&cr(4) 근거법령 : 외감법 제 7조 제 3항, 동법 시행령 제 6조 제2항&cr(5) 조치에 대한 회사의 이행현황 : 지정감사인과 2018년도 감사용역 계약체결&cr(6) 재발방지를 위한 회사의 대책 : 감사전 연결 재무제표 공시제출사이트에 업로드&cr 시 당기(2017) 연결재무제표가 아닌 전기(2016) 연결재무제표를 업로드하는 오류 로 해당 법규 위반 발생. 내부재발방지대책으로 '공시제출전 실무자가 첨부파일 미리보기 및 확인 → 공시 제출후 관리자가 첨부파일 재확인 → 이상 발생시 즉시 정정공시' 하는 이중 확인절차 구축완료.&cr&cr 나. 직접금융 자금의 사용&cr
◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl
◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl
◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl
◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역
(1)공모자금의 사용내역
2020.09.30(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
유상증자&cr(주주배정)2016.08.042016.08.04운영자금 조달16,993운영자금 조달16,993-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역
(2)사모자금의 사용내역
2020.09.30(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
제1회 무기명식 이권부 무보증 사모&cr전환사채2016.11.212016.11.21운영자금10,000운영자금10,000-제2회 무기명식 이권부 무보증 사모&cr전환사채2018.05.022018.05.02운영자금20,000운영자금20,000-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl
◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl
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