Quarterly Report • Nov 12, 2020
Quarterly Report
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분기보고서 4.1 (주)기산텔레콤 110111-1073454 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 27 기)
2020년 01월 01일2020년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2020년 11월 12일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | (주)기산텔레콤 |
| 대 표 이 사 : | 박 병 기 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울시 송파구 오금로 111 세기빌딩 11층 |
| (전 화) 02-3433-8200 | |
| (홈페이지) http://www.kisantel.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책)부장 (성 명) 윤 정 순 |
| (전 화) 02-3433-8350 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 20201112 대표이사 등의 확인-1.jpg 20201112 대표이사 등의 확인-1
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)
(단위 : 천원) (주)현대제이콤2001.05.10경기도 성남시 중원구 사기막골로 105번길 27방위산업물자와 통신 장비23,135,214지분율&cr 71.73%해당(주)모피언스1997.12.09서울시 송파구 오금로 111항공항행안전무선장비14,062,380지분율 &cr81.69%해당KISANTEL USA, INC2000.05.163217-C VIA CARRIZO LAGUNA WOODS CA 92637통신관련용역제공453,076지분율&cr100.00%미해당(주)TUBEK2018.04.24東京都 中央日本橋人形町一丁目5番1통신장비 장치등의 제조업406,789지분율&cr100.00%미해당
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
주1)최근사업연도말 자산총액은 2019년 12월말 기준으로 작성되었습니다.&cr&cr※주요종속 회사여부 판단기준&cr - 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사(*)&cr - 직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사&cr
1-1. 연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
상장1999년 11월 18일--
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 법적.상업적 명칭 &cr 지배회사인 당사의 명칭은 '주식회사 기산텔레콤'이라고 표기하며, &cr영문으로는 'KISAN TELECOM CO., LTD'로 표기합니다.&cr&cr3. 설립일자 및 존속기간 &cr당사는 1994년 9월 6일 설립되었으며, 1999년 11월 18일 코스닥에 상장하였습니다.&cr&cr 4. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 &cr- 주 소 : 서울시 송파구 오금로 111 (방이동) 세기빌딩 11층&cr- 전화번호 : 02-3433-8200&cr- 홈페이지 : http://www.kisantel.co.kr&cr&cr5 . 중소기업 해당여부 &cr당사는 본 보고서 작성기준일 현재 중소기업기본법 제2조에 의거 중소기업에 해당됩니다.&cr
6. 회사가 영위하는 목적사업
| 회사명 | 목적 사업 | 비고 |
|---|---|---|
| (주)기산텔레콤 | 통신장비 제조업&cr위성통신기기 제조업&cr통신장비 및 부품수출입업&crS/W자문, 개발 및 공급업&cr전기전자 및 통신관련 엔지니어링업&cr통신서비스업&cr별정통신사업&cr전기공사 및 정보통신공사업&cr부동산 임대업&cr위 각호에 부대되는 사업 | |
| (주)모피언스 | 통신장비 개발, 제조업&cr통신장비 판매업&cr통신장비 및 부품수출입업&cr소프트웨어 개발업&cr위 각항에 관련된 부대사업 일체 | |
| (주)현대제이콤 | 통신장비 개발, 제조업&cr통신장비 판매업&cr통신장비 및 부품수출입업&cr소프트웨어 개발업&cr위 각항에 관련된 부대사업 일체 | |
| KISANTEL USA INC | 이동통신 중계기 등 통신장비 개발&cr통신장비 유통, 판매 | |
| 株式會社TUBEK | 통신설비,장비등의 제조&cr위성통신 기기 제조업&cr무역업 |
※상세한 내용은 동 공시서류의 'II.사업의 내용’을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr7 . 계열회사의 총수, 주요 계열회사의 명칭 및 상장여부 &cr 1) 관계회사 총수 : 4개&cr 2) 관계회사 명칭 : (주)현대제이콤, (주)모피언스, KISANTEL USA INC&cr (주)TUBEK&cr 3) 주권상장, 비상장여부&cr ① (주)현대제이콤 : 비상장&cr ② (주)모피언스 : 비상장&cr ③ KISANTEL USA INC : 비상장&cr ④ (주)TUBEK : 비상장&cr&cr8. 신용평가에 관한 사항
| 평가일 | 신용등급 | 평가회사 | 평가구분 |
|---|---|---|---|
| 2020.04.06 | BB- | (주)이크레더블 | 정기평가 |
| 2019.04.05 | B | (주)이크레더블 | 정기평가 |
| 2018.04.05 | B+ | (주)이크레더블 | 정기평가 |
&cr※평가회사 신용등급 체계
| 신용등급 | 등급정의 | 비고 |
|---|---|---|
| AAA | 채무이행 능력이 최고 우량한 수준임 | |
| AA | 채무이행 능력이 매우 우량하나, AAA보다는 다소 열위한 요소가 있음. | |
| A | 채무이행 능력이 우량하나, 상위등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 영향을 받기 쉬움. | |
| BBB | 채무이행 능력이 양호하나, 장래경기침체 및 환경변화에 따라 채무이행 능력이 저하 될 가능성이 내포되어 있음. | |
| BB | 채무이행 능력에 문제가 없으나, 경제여건 및 시장환경변화에 따라 그 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음. | |
| B | 채무이행 능력이 있으나, 장래의 경제 환경 악화시 채무불이행 가능성이 있어 그 안정성면에서 투기적임. | |
| CCC | 현재시점에서 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임. | |
| CC | 채무불이행이 발생할 가능성이 높음. | |
| C | 채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높음. | |
| D | 현재 채무불이행 상태에 있음 |
2. 회사의 연혁
| 회사명 | 연 혁 |
|---|---|
| (주)기산텔레콤 | 11.01 KT 우수협력사 인증(교환분야)&cr12.03 기술혁신형 중소기업(Inno-Biz)인증&cr12.12 KT우수 협력사 인증(무선중계기 분야)&cr13.05 AEO인증업체 선정&cr14.12 Hidden Champion 선정(한국수출입은행)&cr15.01 KT우수 협력사 인증(2Watt 간선분야)&cr15.03 기술혁신형 중소기업(Inno-Biz)인증 연장&cr15.03 벤처기업 연장&cr15.05 KT Partner Award 대상 &cr17.09 4차년도 산업혁신운동 3.0 우수업체 산업통상자원부 장관 표창 |
| (주)현대제이콤 | 10.04 국방광대역통합망 암호장비 사업수주 &cr11.09 유/무선통신용 다기능암호장비 방산물자 지정&cr11.12 TICN 통합무선단말기용 변환기외 1종 시제업체 선정&cr13.01 회사이전&cr14.01 전송망용 암호장비, 무전기용 암호장비 방산물자 지정&cr14.03 항공품질경영시스템(AS 9100) 인증 획득 |
| (주)모피언스 | 10.05 법무부 중소기업청 외국인바이어 초청절차 &cr 간소화 우대기업 선정&cr11.05 국제기구조달 선도기업(P300프로젝트) 선정 &cr (KOTRA외 3개 기관)&cr11.08 중소기업기술혁신대전 기술혁신상 표창 수상&cr (지식경제부장관상)&cr11.11 신기술실용화 유공자(대표이사) 표창 수상&cr (지식경제부장관상)&cr12.04 중소기업산학협력센터 산학협력 R&D 과제&cr (DVOR의 근거리 모니터링 기술개발) 수행 &cr12.04 중소기업청 해외규격 인증획득 지원업체 선정 &cr12.12 한국무역협회 오백만불 수출의 탑 수상 &cr12.12 국토해양부 장관 표창 수상 (제26556호) &cr13.01 중소기업청 글로벌 강소기업 육성사업 참여기업 선정 &cr13.05 중소기업청 해외규격 인증획득 지원사업체 선정&cr13.06 국토교통부 2013년도 항공기술연구사업 &cr 공동연구기관 선정 &cr (항공용 다변측정 감시시스템(MLAT) 개발)&cr13.08 산업통상자원부 신제품인증(NEP) 획득 &cr (DVOR 추가연장:인증번호 : NEP-MOCIE-2007-057) |
| KISANTEL USA INC | 00. 05 설립&cr03. 11 DVR 보안장비 시장 진출&cr04. 03 트랜스넷과 VOIP 장비사용 협력안 조인 |
| (주)TUBEK | 18. 04 설립 |
&cr2. 상호의 변경 &cr 최근 5사업연도 동안 상호의 변경은 없습니다. &cr&cr3. 경영진의 중요한 변동 &cr 최근 5사업년도 동안 경영진의 중요한 변동(대표이사를 포함한 1/3이상 변동)이 &cr 발생하지 않았습니다.&cr&cr 4. 최대주주의 변동 &cr 최근 5사업연도 동안 변경은 없습니다.&cr&cr 5. 합병, 분할(합병), 포괄적 주식교환ㆍ이전, 중요한 영업의 양수ㆍ도 등&cr 해당 사항이 없습니다.&cr&cr 6. 생산설비의 변동 &cr 해당 사항이 없습니다.&cr&cr7. 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생 &cr 해당 사항이 없습니다.&cr
3. 자본금 변동사항
◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황
증자(감자)현황
2020년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
1994.09.06-보통주10,0005,0005,0001994.06.14유상증자(제3자배정)보통주10,0005,0005,0001997.07.03유상증자(주주배정)보통주70,0005,0005,0001997.07.05유상증자(주주배정)보통주10,0005,000100,0001998.06.03유상증자(주주배정)보통주13,6365,000132,0001999.05.12무상증자보통주536,3645,0005,0001999.08.03유상증자(일반공모)보통주6,500,0005005001999.11.12주식배당보통주740,00050012,0002000.04.16유상증자(주주배정)보통주2,172,00050016,0002000.05.08무상증자보통주4,706,0005005002006.01.09주식매수선택권행사보통주219,3405005002015.11.30주식매수선택권행사보통주38,0005002,1492015.12.02주식매수선택권행사보통주5,0005002,1492015.12.16주식매수선택권행사보통주10,0005002,1492016.01.04주식매수선택권행사보통주24,0005002,1492016.01.07주식매수선택권행사보통주163,0005002,149
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 설립 자본금 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 액면분할 |
| 코스닥상장 |
| - |
| - |
| - |
| |
| |
| |
| |
| |
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 미상환 전환사채 발행현황 2020년 09월 30일(단위 : 백만원, 천주)
| (기준일 : | ) |
2017.07.282022.07.283,000
(주)모피언스&cr(보통주)
2017.08.28~&cr2022.06.28100%3,0003,0001,000-3,000---3,0001,000-
| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제1회무보증&cr사모전환사채 |
| 합 계 | - | - | - |
◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl
◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl
4. 주식의 총수 등
주식의 총수 현황
2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주100,000,000-100,000,000-14,577,340-14,577,340---------------------14,577,340-14,577,340-204,271-204,271-14,373,069-14,373,069-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황
자기주식 취득 및 처분 현황
2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주204,271---204,271-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주204,271---204,271-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주204,271---204,271-우선주------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl
5. 의결권 현황
2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주14,577,340-우선주--보통주204,271상법 369조 제2항에 의함 &cr(자사주)우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주14,373,069-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
6. 배당에 관한 사항 등
◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표
주요배당지표
500500500-3343,320-3,283-2,1502,205-5,791-23231-228---------보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제27기 3분기 | 제26기 | 제25기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
II. 사업의 내용
주식회사 기산텔레콤과 그 종속기업(이하 '연결회사')의 보고부문인 사업부문은 서로다른 제품과 용역을 제공하는 전략적인 사업단위입니다. 각 사업부문은 서로 다른 기술과 마케팅 전략을 바탕으로 독립적으로 운영되고 있습니다.&cr&cr각 사업부문별 주요 제품 및 제공용역은 다음과 같습니다.
| 사업부문 | 회 사 | 주요 생산 및 판매 제품 유형 |
|---|---|---|
| 통신사업 | (주)기산텔레콤, &crKISANTEL USA INC&cr(주)TUBEK | 유 ·무선통신시스템 장비 제조 |
| 방위사업 | (주)현대제이콤 | 방위산업물자와 통신 및 보안장비 제조 |
| 항공사업 | (주)모피언스 | 항공항행안전무선장비 제조 |
&cr-사업부문별 요약 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 제27기 3분기 | 제26기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 총자산 | 매출액 | 총자산 | 매출액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 통신사업 | 32,911 | 13,393 | 29,592 | 30,922 |
| 방위사업 | 29,286 | 18,821 | 23,135 | 28,439 |
| 항공사업 | 14,732 | 6,922 | 14,062 | 7,694 |
| 합 계 | 76,929 | 39,136 | 66,789 | 67,055 |
&cr가. 업계의 현황(통신산업부문)
(1) 산업의 특성&cr당사의 주력제품인 이동통신중계기와 와이파이 AP는 통신사업자를 대상으로 하는 B2B 제품으로서 새로운 기술의 등장에 많은 영향을 받습니다. 즉, 이동통신중계기의 경우 2G(CDMA), 3G(WCDMA), 4G(LTE), 5G 등과 같은 신기술이 등장할 때 매출이 늘어나며, 신기술에 대한 투자가 마무리 되는 시기에는 매출이 감소 또는 정체되는 사이클이 반복됩니다. 또한, 와이파이AP의 경우에도 통신사업자가 이를 통해 직접 수익을 창출하지 못하는 이동통신의 보완재라는 측면에서 중계기와는 다른 속성을 가지지만 기본적으로는 신기술이 대두되는 시점에서 신규투자 및 대체수요가 늘어나 매출이 증가하는 비슷한 양상을 보입니다
&cr(2) 산업의 성장성 등&cr최근의 통신산업은 Mobile First라는 문구가 상징하듯이 유선부문의 정체와 무선부문의 지속적인 성장으로 표현할 수 있습니다.
당사의 주력인 이동통신중계기 산업은 무선통신산업의 보급과 밀접한 관련이 있으며, 기반 장비인 기지국을 보완하여 데이터 품질과 속도를 향상시키는 역할을 합니다. 이러한 이동통신중계기는 세계적인 기술력과 가격경쟁력을 무기로 수입대체재로서의 역할은 물론 해외에도 활발한 진출을 꾀하고 있어서 수출산업 성장에도 기여를 하고 있습니다.
&cr(3) 경쟁요소&cr이동통신중계기와 와이파이AP의 경우 하드웨어 및 RF 설계능력뿐만 아니라 소프트웨어 개발능력과 다양한 필드경험이 중요한 성공요소입니다. 특히 국내 이동통신중계기 시장의 경우 Backward-compatibility를 비롯한 가격경쟁력, 그리고 통신사업자의 다양한 요구사항을 신속하게 수용해야 까닭으로 인해 외산 장비업체가 끼어들기 어려운 시장이므로 국내업체들간의 경쟁만 있는 상황입니다.
다만 문제점은 제한된 내수시장에서 국내 중계기 회사들간의 치열한 경쟁으로 인해 공급단가가 낮아지는 것인데, 결국 해외 진출을 통한 시장 확대만이 해결책으로 보입니다.&cr
(4) 관계법령 또는 정부의 규제 등 우리나라는 전기통신기본법 제33조와 전파법 제46조 및 제57조에 의거, 정보통신기기인증규칙 제3조에서 정하고 있는 정보통신기기를 제조, 수입 또는 판매하기 위 해서는 형식승인, 형식검정 또는 등록을 받도록 강제 규정하고 있습니다. 또한 세계 각국은 안전, 보건, 환경, 소비자보호 등 공공목적을 달성하기 위하여 강제적인 기술규제를 정의하고 이를 준수하도록 요구하고 있는데, WTO 회원국간에 상호인정(MRA:Mutural Recognition Arrangement)약정서를 체결하여 상대국 적합성평가기 관이 발행한 시험성적서 또는 인증서, 마크 등을 상호 인정하는 제도가 시행되고 있습니다. 해외에는 자국의 규정에 맞는 각각의 인증을 받도록 되어 있으며, ROHS, WEEE 등과 같은 환경관련 규제가 강화되고 있는 추세 입니다.&cr&cr나. 회사의 현황(통신산업부문)&cr(1) 영업개황&cr당사의 영업은 통신장비 산업에 속하며 크게 무선-이동통신 사업부문과 유선-네트워크 사업부문을 영위하고 있습니다. 무선-이동통신 사업부문은 3G/LTE장비 등 각종 서비스 관련 중계장비 등으로 구성되어 있으며, 유선-네트워크 사업부문은 Wi-Fi 액세스포인트와 VoIP 장비로 구성되어 있습니다.
(2) 시장점유율
당사가 참여하고 있는 시장의 경우 사업자 별로 그 사업장비 종류 및 규모가 다르며 그에 따라 공급업체들이 천차만별입니다. 따라서 동일한 업종에 종사하고 있는 사업자라 하더라고 그 시장 규모 및 점유율을 산정할 만한 객관적인 검증자료가 존재하지 않습니다.&cr&cr(3) 시장의 특성
당사가 주력하고 있는 국내 통신장비 시장은 새로운 통신 사업자의 등장이나 서비스 사업의 경쟁 및 협력, 그리고 신규 서비스의 등장으로 인해 기존 사업이 축소되고 신규사업이 성장하는 침체기 및 과도기가 공존하는 특성을 지니고 있습니다. 현재 국내 통신 시장의 서비스 사업자들은 장비 공급업체들에게 성능 테스트를 통해 공급자격을 부여하는BMT(Bench Marking Test) 제도를 운용하고 있으며, 이를 통과한 회사를 대상으로 한 가격입찰을 통해 공급사를 선정하는 구조입니다.
2019년도 4월 한국은 세계 최초로 5G 상용화 서비스에 성공하여 이 분야에서 선도적인 지위를 확보하였으며, 이에 따라 다양한 분야에서 한국의 5G기술을 활용한 협업을 시도하고 있어 시장 확대 가능성이 커지고 있습니다. 이러한 한국을 견제하고자 미국, 중국은 물론 일본도 2020년 도쿄올림픽을 앞두고 5G 상용화 서비스에 많은 노력을 기울이고 있습니다.
당사는 4세대 LTE 이동통신시장에 대한 투자 완료로 인해 지난 몇 년간 매출부진을 겪었으나, 2019년부터 5G 서비스 시장이 열림에 따라 통신사업자의 5G용 인빌딩 중계기에 대한 투자가 늘어 나는 추세이며, 이러한 투자는 향후 몇 년간 활발히 이어질 것으로 예상하고 있습니다.
더불어 일본지사를 통한 일본의 5G 중계기시장 진입에도 심혈을 기울이고 있습니다. 일본시장의 경우 원래는 도쿄 올림픽에 맞춰 본격적인 5G투자를 할 것으로 예상하였으나, 5G 주파수 추가 할당 이슈와 COVID19 바이러스로 인해 통신사업자들이 공급사 선정을 늦추고 있어서 사업 전체가 지연되고 있습니다. 그러나 올 상반기 중으로는 5G용 중계기 공급사 선정을 완료할 것으로 예상하며, 이에 따라 당사는 공급사로 선정될 수 있도록 일본지사와 함께 최선의 노력을 경주하고 있습니다
&cr(4) 신규사업 등의 내용 및 전망&cr국내 부문에서는 향후 당사의 주력 장비가 될 이동통신 5G서비스를 위한 5G용 인빌딩 중계기, 5G용 RF 중계기, 그리고 6세대 와이파이 기술인 802.11ax 장비의 신규 매출을 기대하고 있습니다. 또한, 기업용 와이파이 시장 진입을 위해 여러 대의 와이파이 AP를 관리할 수 있는 Access Controller개발을 진행하고 있습니다.&cr
(5) 조직도
| 계위1 | 계위2 | 계위3 | 계위4 |
|---|---|---|---|
| 대표이사 | 국내사업총괄 | 생산 | 생산실 |
| 품질보증팀 | |||
| AS자재팀 | |||
| 사업 | 사업팀 | ||
| 신사업팀 | |||
| SE팀 | |||
| 해외사업총괄 | - | 중계기 | |
| Wi-Fi | |||
| 연구소 | 중계기 | 국내향 개발팀 | |
| 해외향 개발팀 | |||
| Wi-Fi | - | ||
| 경영기획실 | - | - | |
| (비상근)감사 | - | - | - |
&cr다. 자회사의 사업현황(방위산업부문 및 항공산업부문)&cr(1) 자회사가 속한 업계의 현황 &cr①현대제이콤(방위산업부문)&cr방위산업은 국가 방위를 위하여 군사적으로 소요되는 물자의 연구개발ㆍ생산 및 정비하는 산업으로, 군 전력증강 및 전투력 유지라는 특성으로 제품의 수명주기가 매우 길어 장기간 사업을 영위할 수 있습니다.군이라는 특정한 고객이 존재하고 국방예산에 의한 사업추진으로 타 산업에 비해 상대적으로 경기변동에 의한 영향이 적어 안정적인 매출을 실현할 수 있습니다.또한 대한민국 방위산업의 기술이 세계수준에 도달함에 따라 국내 수요를 넘어 세계시장으로의 수출이 확장 일로에 있는 현실입니다.&cr &cr②모피언스(항공산업부문)
전세계 항공산업은 세계화와 여행객 증가에 힘입어 지속적으로 발전해 왔으며, 이에 따라 항공 교통 인프라의 확충도 계속 이루어 지고 있는 상황입니다. 특히, 중국과 중동지역을 포함한 아시아지역의 경제성장과 함께 아프리카, 남아메리카에 대한 여행 수요 증가로 인하여 항공산업 시장이 기존 선진국에서 개발도상국과 저개발국가로 확대되고 있는 상황입니다. 이에 세계 각국은 공항과 항공로를 늘리는 한편 국제민간항공기구(ICAO)를 중심으로 한정된 공역을 효율적으로 사용하기 위한 다양한 기술적인 접근을 시도하고 있으며 동시에 항공기 운영의 정확성과 효율성을 높이기 위한 투자를 늘리고 있습니다.
이러한 항공산업은 승객과 항공기의 안전을 최우선으로 고려하기 때문에 Reference가 없는 기업은 참여가 제한되는 산업특성상 진입장벽이 아주 높은 편이며, 또한 일정량 이상의 자본 투자와 규모의 경제가 적용되는 독과점적 시장이므로, 기 시장 진입자들에게 많은 기회를 제공하는 산업분야입니다.
&cr(2) 자회사의 영업현황&cr①현대제이콤(방위산업부문)&cr당사는 군전자통신분야 전문회사로서 1980년대후반 현대전자의 특수사업부 발족으로 방산사업에 참여한 이래 전술통신장비, 지휘통제체계(C4I), 전투훈련체계, 군용전자장비분야에서 탁월한 기술력과 제조능력을 바탕으로 군 전투력향상에 기여해 왔습니다.&cr당사는 항공기, 전차, 장갑차, 함정등에 들어가는 다양한 장비를 공급하고 있으며, 뛰어난 기술력과 아이디어로 세계의 이목을 집중시키는 장비들을 생산, 판매하고 있습니다.&cr&cr②모피언스(항공산업부문)
모피언스는 국내 최초, 유일의 항공용 항행안전시스템 개발, 제조, 공급을 하는 회사로서, 세계적으로 5개 정도뿐인 시장에서 활약하는 플레이어 중의 하나입니다. 당사에서 개발, 판매, 수출하고 있는 항공용 항행안전시스템은 항공기의 안전한 운항을 위하여 국제민간항공기(ICAO)에서 정한 규격에 따라 전 세계적에서 보편적으로 사용되는 시스템으로 국내에서는 대통령 전용기와 국빈 항공기가 사용하는 서울(성남)공항과 김포국제공항, 김해(부산)국제공항, 제주국제공항 등 대부분의 공항을 포함한 20여개 이상의 지역에 설치되어 운용 중에 있고 이란, 터키, 사우디아라비아, 인도, 인도네시아, 태국, 부탄 등 세계 15개국 200여개 이상의 지역에 설치되어 운용중인 그 성능이 검증된 시스템입니다.
당사 시스템의 장점은 운영자 친화적인 운용 프로그램과 높은 정밀도, 가격 경쟁력, 그리고 fast-customization 입니다. 주요 고객은 각국의 항공교통인프라를 담당하는 정부와 기관으로서, 국제경쟁입찰 등을 통하여 시스템을 공급합니다. 2008년도부터 시작된 당사의 해외수출은 대부분 직접수출 형태로 이루어지며, 판매망은 각국 현지기업과의 업무제휴 등을 통하여 시스템의 공급과 시스템의 설치, 고객지원 등을 분담하게 됩니다.
&cr 2. 주요 제품 및 원재료 등&cr 주요 제품은 연결회사의 주요 사업부문의 수익성에 중요한 영향을 미치는 제품 및 상품이며, 연결기준으로 작성되었습니다.&cr&cr가. 주요 제품 등의 현황
| (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 구체적용도 | 주요제품 | 회사명 | 제27기 3분기 | 제26기 | 제25 기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비율(%) | 매출액 | 비율(%) | 매출액 | 비율(%) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 통신산업 | 기지국신호를 중계하여 통화음영지역을 해소하는 통신장비/ IP망과 기존의 음성망을 연결해 주는 서비스 및 Gateway장비 | 중계기외 | (주)기산텔레콤, &crKISANTEL USA INC&cr(주)TUBEK | 13,393 | 34.22 | 31,084 | 46.24 | 24,874 | 44.07 |
| 방위산업 | 유무선 통신장비를 연동하기 위하여 위치 데이터 및 전문을 송수신하는 장비 | PRE 외 | (주)현대제이콤 | 18,821 | 48.09 | 28,439 | 42.31 | 23,945 | 42.42 |
| 항공산업 | 항공기에 기상 설치용 거리측정장비 | DVOR 외 | (주)모피언스 | 6,922 | 17.69 | 7,694 | 11.45 | 7,626 | 13.51 |
| 단순합계 | 39,136 | 100 | 67,217 | 100 | 56,445 | 100 | |||
| 내부거래 | - | (162) | - | - | - | ||||
| 총합계 | 39,136 | 67,055 | - | 56,445 | - |
&cr나. 주요 제품 등의 가격변동추이
| (단위 : 천원) |
| 품 목 | 제27기 3분기 | 제26기 | 제25기 |
|---|---|---|---|
| 중계기 | 2,961 | 5,000 | 5,000 |
| PRE | 5,008 | 5,008 | 5,008 |
| DVOR | 200,000 | 300,000 | 390,000 |
&cr(1) 산출기준
제품별 매출액을 판매수량으로 나누어 계산하였습니다(단순평균가격).
&cr(2) 주요 가격변동원인
관련 사업자가 연단위로 단가계약을 맺어 해당연도의 제품가격에 적용하는데, 초년도는 해당업체의 개발비 보전을 해결하기 위한 고단가의 계약을 체결하나 향후 매출물량이 증가하면서 점차 단가계약의 단가 하락으로 진행됩니다.&cr또한 제품의 업그레이 혹은 소형화에 따라 가격에 영향을 미칩니다.&cr&cr다. 주요 원재료 등의 현황
| (단위 : 백만원,%) |
| 사업부문 | 매입유형 | 품목 | 구체적용도 | 매입액 | 비율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 통신산업 | 원재료 | RF MODULE 류 | 데이터,음성,영상을 송수신하는 장치 | 1,208 | 4.11 | 로젠시스,명텔레콤 |
| AMP | 전력, 전압, 전류등의 진폭을 크게하는 장치 | 1,133 | 3.86 | 셀인,포윈 | ||
| 기구 | 내부의 시스템을 보호 | 1,065 | 3.63 | 데카,큐텔 | ||
| 기타 | 8,294 | 28.23 | 미래전자,월드에스티 | |||
| 방위산업 | 원재료 | 전기회로 부품 | 전기전자적 소자 | 761 | 2.59 | ㈜대민테크노전자,지원전자 |
| 케이블 | 내/외부 연결용 케이블 조립체 | 361 | 1.23 | 성진씨앤티㈜,㈜명성씨앤티,㈜코마코 | ||
| 기구 | 내부의 시스템을 보호 | 1,735 | 5.91 | 화동테크, 강운공업, 대흥사 | ||
| 기타 | 12,616 | 42.94 | 스마티온,㈜오디하이텍,㈜정켐 | |||
| 항공산업 | 원재료 | 기구 | 내부의 시스템을 보호 | 664 | 2.26 | 큐텔/알에프플러스 |
| 기계류 | 계측기등 | 411 | 1.40 | ROHDE & SCHWARZ | ||
| 기타 | 1,130 | 3.84 | ||||
| 합 계 | 29,378 | 100 |
&cr라. 주요 원재료 등의 가격변동추이
| (단위 : 천원) |
| 품 목 | 제27기 3분기 | 제26기 | 제25기 |
|---|---|---|---|
| Duplexer | 350 | 350 | 350 |
| R/F CABLE,HARNESS | 10 | 10 | 10 |
| AMP | 2,900 | 2,900 | 2,900 |
| MINDSPEED IC (FOR VDSL) | 117 | 117 | 117 |
| ACTEL | 17 | 17 | 17 |
| INTERSIL | 2 | 2 | 2 |
※ 부품별 매입액을 매입수량으로 나누어 계산하였습니다.&cr&cr(1) 산출기준
부품별 매입액을 매입수량으로 나누어 계산하였습니다(단순평균가격).&cr&cr(2) 주요 가격변동원인&cr제품의 UPGRADE 및 부품의 단종과 대체품으로 인한 부품의 단가 변동이 주요 원인입니다.&cr&cr 3. 생산 및 설비에 관한 사항 &cr가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거
(1) 생산능력
| (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제27기 3분기 | 제26기 | 제25기 |
|---|---|---|---|---|---|
| 통신산업 | 중계기외 | 공장 | 10,391 | 23,189 | 21,028 |
| 방위산업 | PRE 외 | 공장 | 17,283 | 26,092 | 21,924 |
| 항공산업 | DVOR 외 | 공장 | 4,385 | 3,389 | 4,351 |
| 합 계 | 32,059 | 52,670 | 47,303 |
&cr(2) 생산능력의 산출근거
(가) 산출방법 등
① 산출기준
당사는 현재 외주생산 체제를 도입하여 생산능력을 생산실적에 일치시켜 작성하였습니다.
② 산출방법
총 제품의 매출비중을 제품 제조원가에 적용하여 산출하였습니다.&cr&cr(나) 평균가동시간
당사는 현재 외주생산 체제를 도입하여 해당사항이 없습니다.&cr&cr나. 생산실적 및 가동률
(1) 생산실적
| (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제27기 3분기 | 제26기 | 제25기 |
|---|---|---|---|---|---|
| 통신산업 | 중계기외 | 공장 | 10,391 | 23,189 | 21,028 |
| 방위산업 | PRE 외 | 공장 | 17,283 | 26,092 | 21,924 |
| 항공산업 | DVOR 외 | 공장 | 4,385 | 3,389 | 4,351 |
| 합 계 | 32,059 | 52,670 | 47,303 |
&cr(2) 당해 사업연도의 가동률&cr당사는 현재 외주생산 체제를 도입하여 해당사항이 없습니다.
&cr다. 생산설비의 현황 등
(1) 생산설비의 현황
| [자산항목 : 기계장치] | (단위 : 천원) |
| 사업부문 | 소유형태 | 소재지 | 기초&cr장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 당기&cr장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 통신산업 | 자가 | 국내 | 146,366 | 3,000 | - | (40,274) | 109,092 | - |
| 방위산업 | 자가 | 국내 | 775,538 | 3,361 | - | (103,843) | 675,056 | - |
| 항공산업 | 자가 | 국내 | 20,633 | 2,400 | - | (5,578) | 17,455 | - |
| 합 계 | 942,537 | 8,761 | - | (149,695) | 801,603 | - |
| [자산항목 : 차량운반구] | (단위 : 천원) |
| 사업부문 | 소유형태 | 소재지 | 기초&cr장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 당기&cr장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 통신산업 | 자가 | 국내 | 28,492 | 16,963 | - | (13,241) | 32,214 | - |
| 항공산업 | 자가 | 국내 | 1,071 | 33,705 | - | (6,688) | 28,088 | - |
| 합 계 | 29,563 | 50,668 | - | (19,929) | 60,302 | - |
| [자산항목 : 공구기구비품] | (단위 : 천원) |
| 사업부문 | 소유형태 | 소재지 | 기초&cr장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 당기&cr장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 통신산업 | 자가 | 국내 | 152,176 | 15,957 | - | (57,035) | 111,098 | - |
| 자가 | 일본 | 5,731 | 2,166 | 283 | (5,025) | 3,155 | ||
| 방위산업 | 자가 | 국내 | 512,621 | 126,804 | (3,642) | (131,588) | 504,195 | - |
| 항공산업 | 자가 | 국내 | 21,181 | 17,110 | - | (7,859) | 30,432 | - |
| 합 계 | 691,709 | 162,037 | (3,359) | (201,507) | 648,880 | - |
&cr(2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등
보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr(가) 진행중인 투자
보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr(나) 향후 투자계획
보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 4. 매출에 관한 사항 &cr가. 매출실적
| (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 제27기 3분기 | 제26기 | 제25기 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 통신산업 | 제품 | 중계기외 | 내수 | 12,960 | 25,575 | 23,383 |
| 수출 | 433 | 5,347 | 1,491 | |||
| 방위산업 | 제품 | PRE 외 | 내수 | 18,821 | 28,222 | 23,774 |
| 수출 | - | 217 | 172 | |||
| 항공산업 | 제품 | DVOR 외 | 내수 | 3,673 | 1,372 | 2,017 |
| 수출 | 3,250 | 6,322 | 5,609 | |||
| 합 계 | 내수 | 35,454 | 55,169 | 49,174 | ||
| 수출 | 3,683 | 11,886 | 7,272 | |||
| 합계 | 39,137 | 67,055 | 56,446 |
&cr나. 판매경로 및 판매방법 등
(1) 판매경로
① 일반 영업 : 영업수주 → 판매조건협의 → 계약 → 발주 → 납품&cr② 수주 영업 : 판촉 및 영업 활동 → 수주사 결정 → 납품
&cr(2) 판매방법 및 조건
- 판매방법&cr&cr <수 출>
ㅇ 현지법인 및 지사를 통한 수출
ㅇ 해외바이어와 계약에 의한 직수출&crㅇ 국내종합상사 및 외국바이어의 국내 대리인을 통한 수출&cr&cr <내 수>
ㅇ 통신사업자 주문에 의한 생산 판매&crㅇ 신규 item개발을 통한 직접 판매&cr&cr - 조건
ㅇ 현금 및 외상판매&crㅇ 구매카드시스템&cr&cr(3) 판매전략
ㅇ 신제품 개발 및 기존제품의 품질향상
ㅇ 다양한 고객요구에 신속한 대처를 위한 R&D 투자&crㅇ 국내수요의 한계극복을 위한 수출 전략 수립 및 신규제품 개발, 기존제품 현지 화 노력 등&crㅇ 해외진출을 위한 미국현지법인, 호주현지법인, 중국현지법인, 캄보지아 현지&cr 법인을 설치하였으며 이를 기반으로 해외 마케팅 활동을 강화하여 동남아 시장 , 북미시장 및 유럽시장 등을 공략할 예정임.
ㅇ 해외 SI사업 진출을 위해 통신 개도국을 상대로 타진하고 있음.
&cr 5.시장 위험과 위험관리 &cr&cr연결회사는 금융상품과 관련하여 외환위험, 이자율위험, 유동성위험, 신용위험 등 다양한위험에 노출되어 있으며, 연결회사는 이러한 위험을 사전에 파악하고 적절히 관리하여 위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 연결회사의 관리부에서는 이러한 위험요인을 유형별로 구분하여 관리하고 있으며, 해당 위험요인의 변동에 따른 위험노출정도를 주기적으로 모니터링하여 유의적인 위험에 노출되었을 시 이사회에 보고하여 해당 위험을 적절히 통제하는 절차를 갖추고 있습니다.&cr&cr(1) 자본위험관리&cr&cr연결회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있습니다. 연결회사는 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율과 순차입금비율의 재무비율을 자본관리지표로 사용하고 있습니다. &cr&cr 보고기간말 현재 연결회사의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 제27기 3분기 | 제26기 |
|---|---|---|
| 부채총계(A) | 42,415,870 | 32,098,792 |
| 자본총계(B) | 34,513,215 | 34,690,964 |
| 부채비율(A/B) | 122.9% | 92.5% |
| 차입금(C) | 17,995,814 | 17,226,499 |
| 현금및현금성자산(D) | 11,740,436 | 14,354,836 |
| 순차입금비율((C-D)/B) | 18.1% | 8.3% |
&cr(2) 시장위험&cr&cr① 주가변동위험&cr연결회사는 유동성관리 및 영업상의 필요 등으로 상장 및 비상장주식을 포함하는 지분증권에 투자하고 있습니다. 연결회사의 연결재무상태표상 매도가능금융자산으로 분류되는 지분증권은 모두 비상장법인의 주식 또는 출자금으로 보고기간말 현재 주가 변동으로 인한 가격위험에 노출되어 있지 않습니다.
&cr② 환율변동위험&cr연결회사는 정상적인 거래에서 야기되는 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 동 위험은 해당 영업부문의 기능통화와는 다른 통화로 매출 혹은 구매거래가 발생함에 따른 것입니다. &cr 현재 연결회사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 제27기 3분기 | 제26기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 9,702,816 | 1,285,870 | 10,767,391 | 1,153,196 |
| JPY | 6,847,321 | 527,064 | 6,400,640 | 309,016 |
| ERU | 5,069,138 | 1,129,655 | 4,802,655 | 1,070,270 |
| 합 계 | 21,619,275 | 2,942,589 | 21,970,686 | 2,532,482 |
&cr연결회사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 합리적인 범위에서 가능한 환율변동이연결회사의 세전순이익에 미치는 효과에 대한 민감도분석 결과는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 제27기 3분기 | 제26기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 841,695 | (841,695) | 961,420 | (961,420) |
| JPY | 632,026 | (632,026) | 609,162 | (609,162) |
| ERU | 393,948 | (393,948) | 373,239 | (373,239) |
| 합 계 | 1,867,669 | (1,867,669) | 1,943,821 | (1,943,821) |
&cr③ 이자율변동위험&cr연결회사는 차입금과 관련하여 이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 경영진은 자금소요계획을 수립하여 자금운용을 관리하고 있으며, 합리적으로 발생 가능한 이자율 1% 변동을 이자율 변동위험으로 측정하여 주기적으로 이자율변동을 모니터링하여 적절한 대응방안을 수립하고 있습니다.&cr&cr보고기간말 현재 연결회사의 금융채무 현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 제27기 3분기 | 제26기 |
|---|---|---|
| 단기금융채무 | 9,925,327 | 11,577,926 |
| 리스부채 | 796,161 | 1,129,345 |
| 장기금융채무 | 7,274,326 | 4,519,228 |
| 합 계 | 17,995,814 | 17,226,499 |
&cr 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 발생하는 이자비용의 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 제27기 3분기 | 제26기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 134,969 | (134,969) | 172,265 | (172,265) |
&cr(3) 유동성위험&cr연결회사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 동 방법은 금융자산 및 금융부채의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하고 있습니다. 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. &cr&cr 보고기간말 현재 금융부채에 대하여 연결재무제표일로부터 계약만기일까지의 잔여만기에 따라 만기별로 구분된 순유동성은 다음과 같습니다.
| (제27기 3분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 6개월이내 | 1년이내 | 2년이내 | 2년초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기금융채무 | 5,934,947 | 1,229,360 | 2,761,020 | - | 9,925,327 |
| 매입채무 | 7,726,396 | 134,416 | - | 744,920 | 8,605,732 |
| 기타지급채무 | 931,517 | 168,467 | - | 632,678 | 1,732,662 |
| 리스부채 | 381,392 | 242,090 | 142,059 | 30,620 | 796,161 |
| 장기금융채무 | - | - | 1,525,209 | 5,749,117 | 7,274,326 |
| 합 계 | 14,974,252 | 1,774,333 | 4,428,288 | 7,157,335 | 28,334,208 |
| (제26기 ) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 6개월이내 | 1년이내 | 2년이내 | 2년초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기금융채무 | 4,697,144 | 4,504,757 | 30,000 | 2,686,866 | 11,918,767 |
| 매입채무 | 4,528,645 | 705,759 | - | - | 5,234,404 |
| 기타지급채무 | 1,705,200 | 806,054 | - | 125,300 | 2,636,554 |
| 리스부채 | 355,068 | 307,258 | 465,675 | 1,344 | 1,129,345 |
| 장기금융채무 | - | - | 1,311,266 | 3,421,416 | 4,732,682 |
| 합 계 | 11,286,057 | 6,323,828 | 1,806,941 | 6,234,926 | 25,651,752 |
&cr(4) 신용위험&cr 연결회사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한 대손위험에 대한 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 매출채권잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 연결회사의 대손위험에 대한 노출정도는 주석 8 에 기술하였습니다. 한편 연결회사는 영업부문이 위치하는 국가에서 발생하지 않은 거래에 대해서는 본사 신용관리부의 승인을 득한 경우를 제외하고는 신용을 제공하지 않고 있습니다. &cr
현금 및 현금성자산, 장단기금융기관예치금, 매도가능금융상품, 대여금 및 보증금 등으로 구성된 기타금융자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 인하여 발생합니다. 이러한 경우 연결회사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. &cr
한편 현금성자산 및 장단기예치금을 우리은행 등의 금융기관에 예치하고 있으며, 해당금융기관은 신용등급이 우수하다고 판단되고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.
6. 파생상품 등에 관한 사항 &cr가. 파생상품계약 체결 현황
이자율이나 환율 변동위험을 회피하기 위한 파생상품 스왑 계약을 아래와 같이&cr 체결하고 있습니다. &cr 파생상품의 평가금액은 월말 거래은행이 제공한 평가내역을 이용하고 있습니다.
| (단위:원) |
| 구분 | 명목원금 | 계약일 | 종료일 | 금리 | 자산(부채) | 평가이익(손실) | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수취 | 지급 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자율스왑 | KRW3,140,000,000 | 2020.06.29 | 2023.06.29 | 3M CD +1.70% | 2.89% | (28,346,464) | (28,346,464) |
&cr나. 리스크 관리에 관한 사항
해당사항 없습니다.&cr&cr 7. 경영상의 주요계약 등&cr 해당사항 없습니다.&cr&cr 8. 연구개발활동&cr 가. 연구개발활동의 개요
(1) 연구개발 담당조직&cr 당사는 1996년 11월 한국산업기술진흥협회로부터 (주)기산텔레콤 부설연구소로 인정받아 운영되고 있습니다.
| 계위1 | 계위2 | 구 분 |
|---|---|---|
| 기술연구소 | 중계기 | 무선통신 연구개발 |
| Wi-Fi | Wi-Fi 연구개발 |
&cr(2) 연구개발비용
| 주식회사 기산텔레콤과 그 종속회사 | (단위 : 백만원) |
| 과 목 | 제27기 3분기 | 제26기 | 제25기 | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 원 재 료 비 | 381 | 372 | 1,031 | ||
| 인 건 비 | 2,808 | 3,679 | 3,744 | ||
| 감 가 상 각 비 | 491 | 469 | 444 | ||
| 위 탁 용 역 비 | 562 | 332 | 723 | ||
| 기 타 | 487 | 807 | 1,012 | ||
| 연구개발비용 계 | 4,729 | 5,659 | 6,954 | ||
| 회계&cr처리 | 판매비와 관리비 | 2,998 | 3,247 | 3,808 | |
| 제조경비 | 1,441 | 1,826 | 2,233 | ||
| 국고보조금 | 290 | 579 | 821 | ||
| 개발비(무형자산) | - | 7 | 92 | ||
| 연구개발비 / 매출액 비율&cr[연구개발비용계÷당기매출액×100] | 12.08% | 8.44% | 12.32% |
| 주식회사 기산텔레콤 | (단위 : 백만원) |
| 과 목 | 제27기 3분기 | 제26기 | 제25기 | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 원 재 료 비 | 248 | 295 | 820 | ||
| 인 건 비 | 1,433 | 1,936 | 1,855 | ||
| 감 가 상 각 비 | 156 | 171 | 147 | ||
| 위 탁 용 역 비 | 494 | 90 | 451 | ||
| 기 타 | 342 | 605 | 685 | ||
| 연구개발비용 계 | 2,673 | 3,097 | 3,958 | ||
| 회계&cr처리 | 판매비와 관리비 | 2,383 | 2,518 | 3,137 | |
| 제조경비 | - | - | - | ||
| 국고보조금 | 290 | 579 | 821 | ||
| 개발비(무형자산) | - | - | - | ||
| 연구개발비 / 매출액 비율&cr[연구개발비용계÷당기매출액×100] | 20.62% | 10.14% | 15.92% |
&cr나. 연구개발 실적
| 연구과제 | 연구기관 | 연구결과 및 기대효과 |
|---|---|---|
| 자체 System On Chip MMIC를 사용한 UDC 기술 | 주)기산텔레콤 &cr기업부설연구소 | -사업자용 확장 장치 |
| 대/중 출력용 No Delay Filter | 주)기산텔레콤 &cr기업부설연구소 | -Data Throughput 향상 및 Coverage 확대 |
| 유선 VoIP망에서 HD급 고음질 지원 | 주)기산텔레콤 &cr기업부설연구소 | -VoIP망과 LTE음성망 통합 토대 |
| 차세대중계기 기술 개발 | 주)기산텔레콤 &cr기업부설연구소 | -고출력 Digital Pre-Distortion GAN AMP 기술&cr-RF 초고속 디지털 전송 |
| 무선 Backhaul | (주)기산텔레콤 &cr기업부설연구소 | -OFDM에서 CP를 조절&cr-디지털 신호처리 기술을 활용하여 Noise와 &cr Interference 검출&cr-10Km의 원거리에서 300Mbps이상의 &cr 고속 데이터 전송 가능 |
| DAS &cr(Distributed Antenna System) | (주)기산텔레콤 &cr기업부설연구소 | -광전복합케이블을 통한 RU의 전원공사가 &cr 필요 없으며, 작은 size로 Multiband Multi &cr service구현하며, 다양한 network 구성이 가능&cr-제한된 무선자원을 효율적으로 사용하여 &cr 기지국 투자 비용 절감 |
| 중립형 DAS | (주)기산텔레콤 &cr 기업부설연구소 | - 일본 향 멀티오퍼레이터 멀티밴드 DAS 개발 - 일본의 모든 통신사업자 및 건물주 대상 영업 &cr 가능 |
| 801.11ax 와이파이 AP | (주)기산텔레콤 &cr 기업부설연구소 | - 고밀도 환경에서의 와이파이 성능 향상 - 기존 와이파이 AP 대체 및 신규시장 확보 |
| wifi AP관리를 위한 Access Controller | (주)기산텔레콤 &cr 기업부설연구소 | - 여러 대의 와이파이 AP를 효율적으로 관리/운용&cr- 가격 경쟁력을 위해 별도의 서버 대신 AP에 내재화 |
| ILS&cr(계기착륙시설) | (주)모피언스&cr기업부설연구소 | -기존 VOR 및 DME장비와 더불어 정밀 접근용 &cr 계기착륙시설 (ILS) 시장에 대한 참여로 수입대&cr 체 및 수출시장의 다양성 확보 -CAT III 성능의 높은 정밀도 제품 개발로 경쟁력 &cr 확보 및 신규 매출 기여도 기대 |
| MLAT&cr(다변측정감시시스템)용 기준감시트랜스폰더 | (주)모피언스&cr기업부설연구소 | - 차세대 CNS/ATM에서 Surveillance(관제)분야&cr 의 센서시스템을 선도하는 기술로 시장성이&cr 매우 높음 - ADS-B의 보안성 취약점을 대체할 수 있는 &cr 기술로 국내 시장의 수입대체 및 수출 기여&cr 효과 기대 - RADAR의 정확성을 보다 제고할 수 있는&cr 기술적 장점 확보 |
| GPS교란&cr 경보장치 | (주)현대제이콤&cr기업부설연구소 | -GPS 재밍여부 탐지기능 탑재용 위치보고접속&cr 장치 개발&cr-GPS 재밍 원점 추적/무력화 사업 영역 확대 |
| 전송장비용&cr통합계측기 | (주)현대제이콤&cr기업부설연구소 | -광대역/다양한 속도의 전송장비 사업 영역 확대&cr-전송채널에 대한 데이터 암호화 장비 수요 증대&cr 예상 |
&cr9. 기타 투자의사결정에 필요한 사항&cr 가.해외조달상황
해당사항없습니다.&cr&cr 나. 기타 중요한 사항
해당사항이 없습니다.&cr
◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl 27_수주상황
| (단위 :백만원 ) |
| 품목 | 수주&cr일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 용역 | 2019.02.25 | 2021.01.14 | - | 1,045 | - | 337 | - | 708 |
| 용역 | 2019.10.30 | 2021.06.30 | - | 460 | - | 254 | - | 206 |
| 중계기 | 2019.12.19 | 2020.03.11 | 113 | 10 | 113 | 10 | - | - |
| 용역 | 2020.01.10 | 2020.09.30 | - | 151 | - | 151 | - | - |
| 중계기 | 2020.03.12 | 2020.06.03 | 1,513 | 784 | 1,513 | 784 | - | - |
| 중계기 | 2020.03.18 | 2020.06.09 | 808 | 428 | 808 | 428 | - | - |
| 중계기 | 2020.06.09 | 2020.09.01 | 3,560 | 1,499 | 3,560 | 1,499 | - | - |
| 중계기 | 2020.06.09 | 2020.09.01 | 628 | 317 | 628 | 317 | - | - |
| 중계기 | 2020.06.24 | 2020.09.15 | 7,690 | 3,688 | 7,690 | 3,688 | - | - |
| 중계기 | 2020.06.24 | 2020.09.15 | 1,202 | 371 | 1,202 | 371 | - | - |
| 중계기 | 2020.06.24 | 2020.09.15 | 600 | 376 | 600 | 376 | - | - |
| 중계기 | 2020.07.31 | 2020.11.30 | 2,195 | 1,087 | - | - | 2,195 | 1,087 |
| 중계기 | 2020.07.31 | 2020.11.30 | 1,745 | 972 | - | - | 1,745 | 972 |
| 중계기 | 2020.09.10 | 2020.12.02 | 7,637 | 3,547 | 7,637 | 3,547 | - | - |
| 중계기 | 2020.09.10 | 2020.12.02 | 400 | 250 | 400 | 250 | - | - |
| 중계기 | 2020.09.10 | 2020.12.02 | 860 | 265 | - | - | 860 | 265 |
| 합 계 | 28,951 | 15,250 | 24,151 | 12,012 | 4,800 | 3,238 |
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
1.요약연결재무정보&cr ※ 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성하였습니다.&cr ※ 제25기, 제26기는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.&cr ※ 제27기 3분기는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표입니다.
| 주식회사 기산텔레콤과 그 종속회사 | (단위 : 원) |
| 구 분 | 제27기 3분기 | 제26기 | 제25기 |
|---|---|---|---|
| (2020년 9월 말) | (2019년 12월 말) | (2018년 12월 말) | |
| --- | --- | --- | --- |
| [유동자산] | 61,414,801,709 | 49,053,646,722 | 46,536,755,781 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 11,740,435,769 | 14,354,836,276 | 7,600,561,779 |
| ㆍ매출채권및기타채권 | 12,530,884,779 | 11,657,708,072 | 14,079,474,726 |
| ㆍ기타금융자산 | 5,130,060,364 | 2,309,319,300 | 4,438,233,195 |
| ㆍ기타자산 | 1,130,127,706 | 507,061,577 | 814,158,577 |
| ㆍ재고자산 | 30,877,210,570 | 20,148,676,258 | 19,445,191,320 |
| ㆍ당기법인세자산 | 6,082,521 | 76,045,239 | 159,136,184 |
| [비유동자산] | 15,514,284,066 | 17,736,109,140 | 9,643,735,606 |
| ㆍ기타금융자산 | 483,838,950 | 2,182,554,292 | 800,514,482 |
| ㆍ기타채권 | 2,279,651,572 | 2,317,129,941 | 2,286,808,413 |
| ㆍ당기손익공정가치측정금융자산 | 1,231,883,802 | 932,085,024 | 1,584,649,527 |
| ㆍ기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 132,244,215 | 132,244,215 | 132,244,215 |
| ㆍ상각후원가측정 금융자산 | 114,960,000 | 141,360,000 | 26,400,000 |
| ㆍ유형자산 | 8,891,417,489 | 9,337,827,716 | 1,812,417,744 |
| ㆍ무형자산 | 2,380,288,038 | 2,692,907,952 | 3,000,701,225 |
| 자산총계 | 76,929,085,775 | 66,789,755,862 | 56,180,491,387 |
| [유동부채] | 29,927,535,759 | 22,745,330,080 | 20,046,566,656 |
| [비유동부채] | 12,488,334,574 | 9,353,462,266 | 4,492,925,296 |
| 부채총계 | 42,415,870,333 | 32,098,792,346 | 24,539,491,952 |
| 지배기업소유주지분 | 31,660,437,580 | 32,033,718,119 | 29,065,443,420 |
| [연결자본금] | 7,288,670,000 | 7,288,670,000 | 7,288,670,000 |
| [연결자본잉여금] | 46,329,142,802 | 46,329,142,802 | 46,329,142,802 |
| [연결기타자본항목] | (4,644,062,926) | (4,654,464,119) | (5,421,705,610) |
| [연결이익잉여금] | (17,313,312,296) | (16,929,630,564) | (19,130,663,772) |
| 소수주주지분 | 2,852,777,862 | 2,657,245,397 | 2,575,556,015 |
| 자본총계 | 34,513,215,442 | 34,690,963,516 | 31,640,999,435 |
| 부채및자본총계 | 76,929,085,775 | 66,789,755,862 | 56,180,491,387 |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 &cr투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| (2020/01/01 ~&cr 2020/09/30) | (2019/01/01 ~&cr 2019/12/31) | (2018/01/01 ~ &cr2018/12/31) | |
| 매출액 | 39,136,237,397 | 67,054,955,067 | 56,445,715,551 |
| 영업이익 | (492,131,436) | 3,995,819,878 | (2,927,419,555) |
| 연결총당기순이익 | (133,563,033) | 3,498,486,460 | (3,327,574,574) |
| 연결총포괄손익 | (177,748,074) | 3,088,272,342 | (3,216,732,043) |
| 지배회사지분순이익 | (333,684,436) | 3,320,095,015 | (3,283,303,906) |
| 소수주주지분순이익 | 200,121,403 | 178,391,445 | (44,270,668) |
| 기본주당순이익(원) | (23) | 231 | (228) |
| 희석주당순이익(원) | (23) | 231 | (228) |
| 연결에 포함된 회사수 | 4 | 4 | 3 |
&cr2. 요약재무정보(별도)&cr ※ 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성하였습니다.&cr ※ 제25기, 제26기는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.&cr ※ 제27기 3분기는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표입니다.
| 주식회사 기산텔레콤 | (단위 : 원) |
| 구 분 | 제27기 3분기 | 제26기 | 제25기 |
|---|---|---|---|
| (2020년 9월 말) | (2019년 12월 말) | (2018년 12월 말) | |
| --- | --- | --- | --- |
| [유동자산] | 26,846,022,287 | 22,585,910,944 | 23,094,785,659 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 10,096,610,758 | 13,457,832,039 | 5,986,415,788 |
| ㆍ매출채권및기타채권 | 4,844,706,668 | 3,829,241,883 | 9,269,860,056 |
| ㆍ기타금융자산 | 4,862,487,840 | 2,034,586,900 | 3,594,356,214 |
| ㆍ기타자산 | 11,234,057 | 10,241,102 | 117,782,971 |
| ㆍ재고자산 | 6,973,475,674 | 3,162,633,900 | 3,963,377,550 |
| ㆍ당기법인세자산 | 57,507,290 | 91,375,120 | 162,993,080 |
| [비유동자산] | 15,423,373,032 | 17,439,969,933 | 11,124,608,278 |
| ㆍ기타금융자산 | 365,000,000 | 1,728,679,868 | 461,650,000 |
| ㆍ기타채권 | 1,288,732,266 | 1,279,918,895 | 1,261,070,259 |
| ㆍ당기손익공정가치측정금융자산 | 221,205,587 | 221,205,587 | 928,914,890 |
| ㆍ기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 117,959,215 | 117,959,215 | 117,959,215 |
| ㆍ상각후원가측정 금융자산 | 24,960,000 | 51,360,000 | 26,400,000 |
| ㆍ종속기업 및 관계기업투자 | 7,571,053,507 | 8,074,012,857 | 8,074,012,857 |
| ㆍ유형자산 | 5,796,099,959 | 5,931,892,093 | 218,697,599 |
| ㆍ무형자산 | 38,362,498 | 34,941,418 | 35,903,458 |
| 자산총계 | 42,269,395,319 | 40,025,880,877 | 34,219,393,937 |
| [유동부채] | 8,160,003,266 | 6,669,938,614 | 4,028,228,029 |
| [비유동부채] | 4,915,337,393 | 1,976,046,841 | 945,165,896 |
| 부채총계 | 13,075,340,659 | 8,645,985,455 | 4,973,393,925 |
| [자본금] | 7,288,670,000 | 7,288,670,000 | 7,288,670,000 |
| [자본잉여금] | 45,795,754,206 | 45,795,754,206 | 45,795,754,206 |
| [기타자본항목] | (4,619,708,186) | (4,619,708,186) | (5,360,184,786) |
| [이익잉여금] | (19,270,661,360) | (17,084,820,598) | (18,478,239,408) |
| 자본총계 | 29,194,054,660 | 31,379,895,422 | 29,246,000,012 |
| 부채및자본총계 | 42,269,395,319 | 40,025,880,877 | 34,219,393,937 |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 &cr투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| (2020/01/01 ~&cr 2020/09/30) | (2019/01/01 ~&cr 2019/12/31) | (2018/01/01 ~ &cr2018/12/31) | |
| 매출액 | 12,962,542,475 | 30,545,683,096 | 24,864,346,394 |
| 영업이익 | (1,517,009,967) | 2,565,962,935 | (2,790,221,461) |
| 당기순이익 | (2,150,075,661) | 2,205,256,533 | (5,791,304,281) |
| 총포괄손익 | (2,185,840,762) | 2,170,188,810 | (6,192,290,504) |
| 주당순이익 | (150) | 153 | (403) |
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 20200930_사업보고서_27_00258421_(주)기산텔레콤.ixd 2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 27 기 3분기말 2020.09.30 현재 |
| 제 26 기말 2019.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 27 기 3분기말 | 제 26 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 61,414,801,709 | 49,053,646,722 |
| 현금및현금성자산 | 11,740,435,769 | 14,354,836,276 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 12,530,884,779 | 11,657,708,072 |
| 기타유동금융자산 | 5,130,060,364 | 2,309,319,300 |
| 기타유동자산 | 1,130,127,706 | 507,061,577 |
| 재고자산 | 30,877,210,570 | 20,148,676,258 |
| 당기법인세자산 | 6,082,521 | 76,045,239 |
| 비유동자산 | 15,514,284,066 | 17,736,109,140 |
| 기타비유동금융자산 | 1,962,926,967 | 3,388,243,531 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 2,279,651,572 | 2,317,129,941 |
| 유형자산 | 8,891,417,489 | 9,337,827,716 |
| 영업권 이외의 무형자산 | 2,380,288,038 | 2,692,907,952 |
| 자산총계 | 76,929,085,775 | 66,789,755,862 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 29,927,535,759 | 22,745,330,080 |
| 기타유동금융부채 | 9,925,327,343 | 11,577,925,871 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 10,836,322,805 | 8,642,501,657 |
| 유동충당부채 | 83,660,424 | 83,660,424 |
| 기타유동부채 | 9,082,225,187 | 2,441,242,128 |
| 비유동부채 | 12,488,334,574 | 9,353,462,266 |
| 장기매입채무 및 기타비유동채무 | 7,274,325,657 | 4,519,227,774 |
| 퇴직급여부채 | 4,832,483,670 | 4,158,372,400 |
| 기타비유동금융부채 | 298,229,771 | 592,566,616 |
| 이연법인세부채 | 83,295,476 | 83,295,476 |
| 부채총계 | 42,415,870,333 | 32,098,792,346 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 31,660,437,580 | 32,033,718,119 |
| 자본금 | 7,288,670,000 | 7,288,670,000 |
| 자본잉여금 | 46,329,142,802 | 46,329,142,802 |
| 기타자본구성요소 | (4,644,062,926) | (4,654,464,119) |
| 이익잉여금(결손금) | (17,313,312,296) | (16,929,630,564) |
| 비지배지분 | 2,852,777,862 | 2,657,245,397 |
| 자본총계 | 34,513,215,442 | 34,690,963,516 |
| 자본과부채총계 | 76,929,085,775 | 66,789,755,862 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 27 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 26 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 27 기 3분기 | 제 26 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 15,911,687,002 | 39,136,237,397 | 14,691,737,665 | 35,729,410,060 |
| 매출원가 | 13,691,720,797 | 32,058,701,010 | 8,336,770,538 | 28,227,378,439 |
| 매출총이익 | 2,219,966,205 | 7,077,536,387 | 6,354,967,127 | 7,502,031,621 |
| 판매비와관리비 | 2,143,805,007 | 7,569,667,823 | 2,305,668,844 | 7,354,005,233 |
| 영업이익(손실) | 76,161,198 | (492,131,436) | 4,049,298,283 | 148,026,388 |
| 금융수익 | 37,678,681 | 68,898,720 | 69,401,900 | 156,105,857 |
| 금융원가 | 143,495,974 | 473,062,042 | 172,774,794 | 437,514,104 |
| 기타이익 | (146,356,492) | 1,016,763,654 | 375,396,587 | 1,263,109,699 |
| 기타손실 | 49,647,724 | 243,620,745 | 78,440,507 | 253,813,311 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (225,660,311) | (123,151,849) | 4,242,881,469 | 875,914,529 |
| 법인세비용 | 10,411,184 | 10,411,184 | 3,038,446 | 214,018,586 |
| 당기순이익(손실) | (236,071,495) | (133,563,033) | 4,239,843,023 | 661,895,943 |
| 기타포괄손익 | (28,218,749) | (44,185,041) | 6,583,838 | 126,565 |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | (18,195,410) | (54,586,234) | (17,857,291) | (53,571,875) |
| 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | (18,195,410) | (54,586,234) | (17,857,291) | (53,571,875) |
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | (10,023,339) | 10,401,193 | 24,441,129 | 53,698,440 |
| 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) | (10,023,339) | 10,401,193 | 24,441,129 | 53,698,440 |
| 총포괄손익 | (264,290,244) | (177,748,074) | 4,246,426,861 | 662,022,508 |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | (281,147,160) | (333,684,436) | 3,237,406,993 | 560,093,245 |
| 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | 45,075,665 | 200,121,403 | 1,002,436,030 | 101,802,698 |
| 총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | (307,836,262) | (373,280,539) | 3,245,773,240 | 565,567,035 |
| 총 포괄손익, 비지배지분 | 43,546,018 | 195,532,465 | 1,000,653,621 | 96,455,473 |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (20) | (23) | 225 | 39 |
| 연결 자본변동표 |
| 제 27 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 26 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019.01.01 (기초자본) | 7,288,670,000 | 46,329,142,802 | (5,421,705,610) | (19,130,663,772) | 29,065,443,420 | 2,575,556,015 | 31,640,999,435 |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | (3,360,693) | (3,360,693) | (3,360,693) | ||||
| 당기순이익(손실) | 560,093,245 | 560,093,245 | 101,802,698 | 661,895,943 | |||
| 기타포괄손익 | (48,224,651) | (48,224,651) | (5,347,224) | (53,571,875) | |||
| 환율변동 | 53,698,440 | 53,698,440 | 53,698,440 | ||||
| 2019.09.30 (기말자본) | 7,288,670,000 | 46,329,142,802 | (5,368,007,170) | (18,622,155,871) | 29,627,649,761 | 2,672,011,489 | 32,299,661,250 |
| 2020.01.01 (기초자본) | 7,288,670,000 | 46,329,142,802 | (4,654,464,119) | (16,929,630,564) | 32,033,718,119 | 2,657,245,397 | 34,690,963,516 |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | |||||||
| 당기순이익(손실) | (333,684,436) | (333,684,436) | 200,121,403 | (133,563,033) | |||
| 기타포괄손익 | (49,997,296) | (49,997,296) | (4,588,938) | (54,586,234) | |||
| 환율변동 | 10,401,193 | 10,401,193 | 10,401,193 | ||||
| 2020.09.30 (기말자본) | 7,288,670,000 | 46,329,142,802 | (4,644,062,926) | (17,313,312,296) | 31,660,437,580 | 2,852,777,862 | 34,513,215,442 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 27 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 26 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 27 기 3분기 | 제 26 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (1,676,645,361) | (1,561,242,921) |
| 당기순이익(손실) | (123,151,849) | 875,914,529 |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 2,069,039,801 | 1,856,344,288 |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | (3,321,087,308) | (3,762,529,325) |
| 이자수취(영업) | 76,850,039 | 160,189,388 |
| 이자지급(영업) | (437,931,167) | (624,451,628) |
| 법인세납부(환급) | 59,635,123 | (66,710,173) |
| 투자활동현금흐름 | (1,585,711,046) | (5,712,963,428) |
| 기타금융자산의 처분 | 2,642,161,792 | 4,295,388,013 |
| 기타금융자산의 취득 | (3,627,167,400) | (3,789,606,698) |
| 대여금및수취채권의 처분 | 6,650,836,881 | 2,627,814,243 |
| 대여금및수취채권의 취득 | (6,619,557,700) | (2,565,146,997) |
| 당기손익인식금융자산의 처분 | 700,000,000 | |
| 당기손익인식금융자산의 취득 | (299,798,778) | (55,144,800) |
| 유형자산의 처분 | 4,300,000 | 3,191,000 |
| 유형자산의 취득 | (260,910,710) | (6,885,506,358) |
| 무형자산의 취득 | (75,575,131) | (43,951,831) |
| 재무활동현금흐름 | 455,621,802 | 1,891,113,555 |
| 단기차입금의 증가 | 12,920,693,720 | 6,523,318,118 |
| 단기차입금의 상환 | (15,033,866,131) | (3,992,382,225) |
| 장기차입금의 증가 | 3,380,000,000 | |
| 장기차입금의 상환 | (264,960,000) | (188,910,000) |
| 금융리스부채의 지급 | (539,389,062) | (416,486,400) |
| 정부보조금의 수취 | 53,864,269 | 128,224,920 |
| 정부보조금의 상환 | (60,720,994) | (162,650,858) |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | (2,806,734,605) | (5,383,092,794) |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 184,417,373 | 61,863,236 |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (2,622,317,232) | (5,321,229,558) |
| 기초현금및현금성자산 | 14,470,448,860 | 7,759,394,663 |
| 기말현금및현금성자산 | 11,848,131,628 | 2,438,165,105 |
3. 연결재무제표 주석
| 제27(당)분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 |
| 제26(전)분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지 |
| 주식회사 기산텔레콤과 그 종속기업 |
1. 회사의 개요&cr
주식회사 기산텔레콤과 그 연결재무제표 작성대상 종속기업(이하 회사와 종속기업을 합하여 '연결회사')에 대한 일반적인 사항은 다음과 같습니다. &cr
(1) 지배기업의 개요
&cr주식회사 기산텔레콤(이하 "지배기업"이라 함)은 1994년 9월 6일에 설립되어 이동통신중계기, Wibro중계기, VDSL, VoIP, MSPP 및 Echo Canceller 등 유선 및 무선통신시스템장비를 제조ㆍ판매하고 있습니다.&cr&cr지배기업의 본사 및 공장은 각각 서울특별시 송파구 방이동 및 경기도 성남시에 소재하고 있으며, 1999년 11월 18일에 지배기업의 주식을 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장하였습니다. 지배기업은 설립 후 수 차의 증자 등을 거쳐 당반기말 현재 납입자본금은 7,289백만원 이며, 지배기업의 주주구성 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) |
| 주주명 | 주식수 | 지분율(%) | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 박병기외2인 | 5,134,587 | 35.22 | 최대주주 및 특수관계자 |
| 자사주 | 204,271 | 1.40 | |
| 기타 | 9,238,482 | 63.38 | |
| 합 계 | 14,577,340 | 100.00 |
(2) 종속기업 개요&cr&cr1) 당분기말 및 전기말 현재 연결대상 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원, 주) |
| 기업명 | 주요영업활동 | 소재지 | 지분율(%) | 결산일 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜현대제이콤 | 통신장비 제조 | 한국 | 71.73 | 71.73 | 12월 31일 |
| ㈜모피언스 | 통신장비 제조 | 한국 | 81.69 | 81.69 | 12월 31일 |
| KISANTEL USA INC | 통신관련 용역제공 | 미국 | 100.00 | 100.00 | 12월 31일 |
| ㈜TUBEK | 통신장비 장치등의 제조 | 일본 | 100.00 | 100.00 | 12월 31일 |
&cr2) 당분기 말 및 전기말 현재 연결대상 종속기업의 요약재무상태는 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 회사명 | 자산 | 부채 | 순자본 | 매출액 | 분기 순이익&cr(손실) | 총포괄이익&cr(손실) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜현대제이콤 | 29,285,777 | 20,631,359 | 8,654,418 | 18,821,343 | 401,204 | 389,737 |
| ㈜모피언스 | 14,732,206 | 12,517,231 | 2,214,975 | 6,922,344 | 473,337 | 465,983 |
| KISANTEL USA, INC. | 459,220 | 29,841 | 429,379 | - | - | 5,745 |
| ㈜TUBEK | 584,113 | 527,064 | 57,049 | 430,008 | (45,381) | (40,725) |
| (전기말) | (단위 : 천원) |
| 회사명 | 자산 | 부채 | 순자본 | 매출액 | 당기순이익&cr(손실) | 총포괄이익&cr(손실) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜현대제이콤 | 23,135,214 | 14,870,533 | 8,264,681 | 28,438,761 | 526,379 | 294,480 |
| ㈜모피언스 | 14,062,380 | 12,313,387 | 1,748,993 | 7,693,760 | 161,438 | (8,574) |
| KISANTEL USA, INC. | 453,076 | 29,442 | 423,634 | - | - | 14,526 |
| ㈜TUBEK | 406,789 | 309,016 | 97,773 | 538,787 | (244,587) | (232,348) |
2. 분기 연결재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책&cr&cr(1) 분기 연결재무제표 작성기준&cr&cr연결회사의 2020년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기 연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 동 분기 연결재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자 로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
(2) 회계정책 변경&cr
중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일 로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결회사가 당기에 신규로 적용하는 개정 기업회계기준서(이하 '기준서')는 다음과 같습니다.
&cr1) 기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정&cr개정 기준서에 따르면, 기준서 제1001호의 '중요성'에 대한 정의가 개정되고 기준서 제1008호의 '중요성' 정의는 삭제되었습니다. 중요성의 정의가 '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요하다'로 개정됨에 따라, 정보와 이용자 및 해당 정보의 영향의 범위가 보다 명확화 되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr
2) 기준서 제1103호 '사업결합' 개정&cr개정 기준서에 따르면, 사업의 필수요소 중 하나인 산출물의 정의가 '투입물과 그 투입물에 적용하는 과정의 결과물로 고객에게 재화나 용역을 제공하거나 투자수익을 창출하거나 통상적인 활동에서 기타수익을 창출하는 것'으로 명확하게 정리되었습니다. 한편, 취득한 대상의 사업여부를 간단하게 평가할 수 있는 '집중테스트'를 신설하여 취득한 총자산 공정가치의 대부분이 식별 가능한 단일자산 또는 비슷한 자산집합에 집중되어 있는 경우에는 사업결합이 아닌 것으로 결정할 수 있도록 개정되었습니다. 해당 집중테스트의 적용여부는 선택사항이며 거래별로 적용가능합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
3) 기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정
개정 기준서에서는 이자율 지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다. 예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr(3) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 없습니다.&cr&cr(4) 전기재무제표 및 주석 계정재분류 및 표시변경&cr&cr연결회사는 당기 연결재무제표와의 비교를 용이하게 하기 위하여 비교 공시된 전기 연결재무제표 및 주석의 계정과목일부를 당기 연결재무제표에 따라 표시하였으며 이로 인해 전기의 보고된 순이익과 자본총계에 영향을 미치지 아니합니다.&cr
3. 중요한 회계추정 및 가정
&cr연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.
분기 연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세 비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 부문별보고&cr&cr연결회사는 전략적인 영업단위인 3개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각 전략적인 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 반기단위로 검토하고 있습니다. &cr
(1) 재무정보
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 통신부문 | 방산부문 | 항공부문 | 합계 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산 | 32,911 | 25,282 | 29,286 | 31,267 | 14,732 | 15,676 | 76,929 | 72,225 |
| 부채 | 9,267 | 3,222 | 20,631 | 23,271 | 12,517 | 13,432 | 42,415 | 39,925 |
| 매출액 | 13,393 | 18,037 | 18,821 | 12,854 | 6,922 | 4,839 | 39,136 | 35,730 |
| 영업손익 | (1,583) | (604) | 586 | 549 | 505 | 203 | (492) | 148 |
(2) 지역별정보&cr&cr 당분기와 전분기 중 연결회사가 위치한 지역별 영업현황은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 백만원) |
| 구 분 | 한국 | 아시아 | 아메리카 | 기타 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 35,454 | 3,679 | - | 3 | 39,136 |
| 비유동자산 | 15,453 | 61 | - | - | 15,514 |
| (전분기) | (단위: 백만원) |
| 구 분 | 한국 | 아시아 | 아메리카 | 기타 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 29,696 | 5,012 | 528 | 494 | 35,730 |
| 비유동자산 | 16,859 | 21 | - | - | 16,880 |
&cr(3) 고객별 정보&cr&cr연결회사의 주요 고객으로 주식회사 케이티, 에릭슨엘지 주식회사 등이 있습니다.
5. 사용이 제한된 현금및현금성자산과 담보로 제공된 금융자산&cr&cr 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산과 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 내 역 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 단기금융상품 | 지급보증 등 | 5,047,901 | 2,193,339 |
| 장기금융상품 | 지급보증 등 | 449,160 | 1,730,680 |
| 합 계 | 5,497,061 | 3,924,019 |
6. 재고자산&cr
(1) 당분기말 과 전기말 현재 재고자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부가액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품 | 7,683,865 | (2,199,975) | 5,483,890 | 7,189,340 | (2,458,275) | 4,731,065 |
| 반제품 | 2,160,058 | (1,009,965) | 1,150,093 | 1,810,530 | (1,009,106) | 801,424 |
| 재공품 | 9,422,103 | - | 9,422,103 | 3,454,726 | - | 3,454,726 |
| 원재료 | 15,807,671 | (3,183,902) | 12,623,769 | 14,049,729 | (3,298,300) | 10,751,429 |
| 미착품 | 2,197,356 | - | 2,197,356 | 410,032 | - | 410,032 |
| 합 계 | 37,271,053 | (6,393,842) | 30,877,211 | 26,914,357 | (6,765,681) | 20,148,676 |
&cr(2) 재고자산과 관련하여 당분기 에 인식한 평가 손실환입은 372 백만원이며 전기에 인식한 재고평가손실은 1,064백만원입니다.&cr
7. 매출채권및기타채권&cr&cr(1) 당분기말 과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 유동자산 | 매출채권 | 18,121,539 | 18,312,258 |
| (손실충당금) | (6,032,949) | (7,184,080) | |
| 매출채권소계 | 12,088,590 | 11,128,178 | |
| 단기대여금 | 228,552 | 258,220 | |
| (손실충당금) | (136,036) | (136,974) | |
| 미수금 | 290,448 | 341,002 | |
| 미수수익 | 59,331 | 67,282 | |
| 기타채권소계 | 442,295 | 529,530 | |
| 유동합계 | 12,530,885 | 11,657,708 | |
| 비유동자산 | 보증금 | 2,260,404 | 2,311,713 |
| 장기대여금 | 19,248 | 5,417 | |
| 비유동합계 | 2,279,652 | 2,317,130 | |
| 매출채권및기타채권합계 | 14,810,537 | 13,974,838 |
&cr(2) 당분기 및 전분기 중 손실충당금의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 전체기간 기대신용손실 | 12개월 &cr기대신용손실 | 합계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권&cr(개별평가) | 매출채권&cr(집합평가) | 신용위험 &cr유의적 증가 | 신용손상 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 손실충당금 | 7,184,080 | - | - | 136,974 | - | 7,321,054 |
| 위험대체(*1) | - | - | - | - | - | - |
| 손상대체(*2) | - | - | - | - | - | - |
| 상각(환입) | - | 265,527 | - | (938) | - | 264,589 |
| 제거 | (1,416,657) | - | - | - | - | (1,416,657) |
| 분기 말 손실충당금 | 5,767,423 | 265,527 | - | 136,036 | - | 6,168,986 |
| (*1) | 전체기간 기대신용손실과 12개월 기대신용손실간의 대체를 의미합니다. |
| (*2) | 신용위험의 유의적 증가가 있는 경우와 신용이 손상된 경우간의 대체를 의미합니다. |
| (전분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 전체기간 기대신용손실 | 12개월 &cr기대신용손실 | 합계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권&cr(개별평가) | 매출채권&cr(집합평가) | 신용위험 &cr유의적 증가 | 신용손상 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 손실충당금 | 6,099,271 | - | - | 136,974 | - | 6,236,245 |
| 위험대체 | - | - | - | - | - | - |
| 손상대체 | - | - | - | - | - | - |
| 상각(환입) | - | 559,050 | - | - | - | 559,050 |
| 제거 | - | - | - | - | - | - |
| 분기 말 손실충당금 | 6,099,271 | 559,050 | - | 136,974 | - | 6,795,295 |
8. 계약자산과 계약부채&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 고객과의 계약으로 인한 계약자산 및 계약부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 계약자산 | - | - | - |
| 계약부채 | 선수금 | 8,951,969 | 2,281,207 |
&cr(2) 당반기 및 전기 중 계약자산의 변동내역은 없으며, 계약부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 계약부채 | |
|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 2,281,207 | 957,394 |
| 증가 | 31,930,129 | 24,829,020 |
| 감소(*1) | (25,259,366) | (17,721,320) |
| 기말 | 8,951,970 | 8,065,094 |
| (*1) | 계약부채의 감소액은 전액 보고기간 중 수익으로 인식되었습니다. |
9. 당기손익-공정가치측정금융자산&cr&cr 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 과 목 | 회사명 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 장부금액 | 취득원가 | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 비유동자산 | 채무상품 | 한국전기통신공제조합 | 20,967 | 20,967 | 20,967 | 20,967 |
| 한국방위산업진흥회 | 352,000 | 410,569 | 352,000 | 410,569 | ||
| 소프트웨어공제조합 | 554,682 | 554,682 | 254,883 | 254,883 | ||
| 자본재공제조합 | 230,000 | 230,000 | 230,000 | 230,000 | ||
| 정보통신공제조합 | 15,165 | 15,165 | 15,165 | 15,165 | ||
| 한국ICT수출사업협동조합 | 500 | 500 | 500 | 500 | ||
| 합 계 | 1,173,314 | 1,231,883 | 873,515 | 932,084 |
10. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산&cr&cr 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 과 목 | 종 목 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 장부금액 | 취득원가 | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 비유동자산 | 지분상품 | ㈜에이씨에스테크놀러지 | 35,500 | - | 35,500 | - |
| 제이엔파트너즈㈜ | 157,500 | - | 157,500 | - | ||
| ㈜코오롱관광 | 30,000 | - | 30,000 | - | ||
| ㈜퓨처렉스 | 156,000 | - | 156,000 | - | ||
| ㈜와이티엔디엠비 | 1,000,000 | 117,959 | 1,000,000 | 117,959 | ||
| ㈜엔에스엠 | 14,285 | 14,285 | 14,285 | 14,285 | ||
| 합 계 | 1,393,285 | 132,244 | 1,393,285 | 132,244 |
11. 상각후원가측정금융자산&cr&cr 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 과 목 | 종 목(*1) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 비유동자산 | 채무상품 | 2017기보제삼차유동화전문유한회사 후순위공모사채 | - | 26,400 |
| 2019기보제삼차유동화전문유한회사 후순위공모사채 | 24,960 | 24,960 | ||
| 신보2019제11차유동화전문 유한회사 후순위공모사채 | 90,000 | 90,000 | ||
| 합 계 | 114,960 | 141,360 |
| (*1) | 발행된 사채와 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. |
&cr 12. 유형자산&cr
당분기와 전분기 중 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 과 목 | 기초 | 취득/대체 | 처분 | 감가상각비 | 환율변동 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 6,423,438 | - | - | - | - | 6,423,438 |
| 기계장치 | 944,197 | 38,339 | - | (151,826) | - | 830,710 |
| (국고보조금) | (1,661) | (29,578) | - | 2,131 | - | (29,108) |
| 차량운반구 | 29,563 | 50,668 | - | (19,929) | - | 60,302 |
| 공기구비품 | 693,507 | 162,287 | (3,642) | (202,077) | 283 | 650,358 |
| (국고보조금) | (1,797) | (250) | - | 569 | - | (1,478) |
| 사용권자산 | 1,109,534 | 206,205 | - | (541,038) | - | 774,701 |
| 건설중인자산 | 141,046 | 45,861 | (4,411) | - | - | 182,496 |
| 합 계 | 9,337,827 | 473,532 | (8,053) | (912,170) | 283 | 8,891,419 |
| (전분기) | (단위 : 천원) |
| 과 목 | 기초 | 취득/대체 | 처분 | 감가상각비 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | - | 6,423,438 | - | - | 6,423,438 |
| 기계장치 | 913,569 | 231,970 | (3) | (146,097) | 999,439 |
| (국고보조금) | (8,142) | - | - | (5) | (8,147) |
| 차량운반구 | 28,887 | 18,210 | (1) | (15,634) | 31,462 |
| 공기구비품 | 740,642 | 186,461 | - | (237,616) | 689,487 |
| (국고보조금) | (2,535) | - | - | 529 | (2,006) |
| 사용권자산 | - | 1,458,872 | - | (479,423) | 979,449 |
| 건설중인자산 | 139,996 | 25,427 | - | - | 165,423 |
| 합 계 | 1,812,417 | 8,344,378 | (4) | (878,246) | 9,278,545 |
&cr13. 무형자산&cr&cr(1) 당분기와 전분기 중 현재 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초 | 증가 | 손상차손 | 상각 | 환율변동 | 분기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 9,193 | 68,000 | (4,394) | - | 72,799 | |
| 개발비 | 3,350,079 | - | (463,736) | - | 2,886,343 | |
| (국고보조금) | (1,154,297) | - | 183,736 | - | (970,561) | |
| 기타의무형자산 | 504,060 | 7,575 | (106,858) | 524 | 405,301 | |
| (국고보조금) | (16,127) | (1,060) | 3,593 | - | (13,594) | |
| 합 계 | 2,692,908 | 74,515 | - | (387,659) | 524 | 2,380,288 |
| (전분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초 | 증가 | 손상 | 상각 | 분기 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 9,782 | - | - | (1,388) | 8,394 |
| 개발비 | 3,820,417 | - | - | (357,906) | 3,462,511 |
| (국고보조금) | (1,397,900) | - | - | 188,197 | (1,209,703) |
| 기타의무형자산 | 608,683 | 43,952 | - | (124,617) | 528,018 |
| (국고보조금) | (40,281) | - | - | 19,815 | (20,466) |
| 합 계 | 3,000,701 | 43,952 | - | (275,899) | 2,768,754 |
(2) 당분기 및 전분기 중 발생한 연구비와 개발비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 무형자산 | 매출원가 | 판매비와&cr관리비 | 무형자산 | 매출원가 | 판매비와&cr관리비 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경상개발비 | - | 67,083 | 2,998,449 | - | 213,500 | 2,336,082 |
(3) 자산으로 인식한 개발비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 개발과제 | 단계 | 장부금액 | 잔여상각기간 |
|---|---|---|---|
| ㆍ 센서/싱크노드 | 개발완료 | 172,889 | 1년 4개월 |
| ㆍ 전장상황가시화통제시스템 | 개발완료 | 58,755 | 2년 4개월 |
| ㆍ MLAT | 개발중 | 1,684,137 | 현재 개발중 |
| 합 계 | 1,915,781 |
14. 기타자산&cr
당분기말 과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 유동자산 | 선급금 | 1,085,678 | 466,746 |
| 선급비용 | 44,450 | 40,315 | |
| 합 계 | 1,130,128 | 507,061 |
15. 매입채무및기타채무&cr&cr 당분기말 과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 유동부채 | 매입채무 | 8,605,731 | 5,234,405 |
| 미지급금 | 1,026,332 | 2,034,096 | |
| 미지급비용 | 552,431 | 477,158 | |
| 유동성리스부채 | 623,482 | 662,326 | |
| 보증채무 | - | 234,516 | |
| 파생상품 | 28,346 | - | |
| 유동부채 계 | 10,836,322 | 8,642,501 | |
| 비유동부채 | 장기미지급금 | 125,300 | 125,548 |
| 리스부채 | 172,679 | 467,019 | |
| 비유동부채 계 | 297,979 | 592,567 | |
| 합 계 | 11,134,301 | 9,235,068 |
16. 금융채무&cr
(1) 당분기말 과 전기말 현재 차입금 등의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 유동부채 | 단기차입금 | 6,568,787 | 8,674,398 |
| 유동성장기차입금 | 595,520 | 233,840 | |
| 유동전환사채 | 3,000,000 | 3,000,000 | |
| 유동전환사채사채상환할증금 | 668,002 | 668,002 | |
| 유동전환사채전환권조정 | (906,982) | (998,314) | |
| 유동부채 계 | 9,925,327 | 11,577,926 | |
| 비유동부채 | 장기차입금 | 3,318,550 | 565,190 |
| 사채 | 3,960,000 | 3,960,000 | |
| 사채할인발행차금 | (4,224) | (5,962) | |
| 비유동부채 계 | 7,274,326 | 4,519,228 | |
| 합 계 | 17,199,653 | 16,097,154 |
(2) 당분기말 과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 차입처 | 차입구분 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 한국수출입은행 | 무역자금대출 | 2.44 | 500,000 | 500,000 |
| 알반대 | 2.25 | 1,500,000 | - | |
| 신한은행 | 일반대 | - | - | 3,440,000 |
| 일반신용자금대출 | 3.87 | 160,000 | 160,000 | |
| 무역금융 | 3.96 | 291,600 | 291,600 | |
| 수입신용장 | 2.11 | 805,394 | - | |
| 일반신용자금대출 | 2.50 | 1,425,000 | - | |
| NH농협은행 | 일반대 | 5.37 | 765,000 | 850,000 |
| 수입신용장 | 1.95 | 121,793 | 729,943 | |
| 우리은행 | 상생파트너론 | - | - | 1,169,916 |
| KEB하나은행 | 신용보증기금대출 | 2.80 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 일반회전대출 | 2.60 | - | 334,616 | |
| 현대커머셜 | e-팩토링 | - | - | 198,323 |
| 합 계 | 6,568,787 | 8,674,398 |
&cr(3) 당분기말 과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 차입처 | 차입구분 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 신한은행 | 일반자금대출 | 2.49 | 3,140,000 | - |
| NH농협은행 | 방산육성기금 | 0.50 | 29,400 | 51,450 |
| NH농협은행 | 방산육성기금 | - | - | 30,000 |
| NH농협은행 | 방산육성기금 | 0.35 | 277,900 | 337,450 |
| NH농협은행 | 일반자금대출 | 0.35 | 316,770 | 380,130 |
| 중소기업진흥공단 | 운영자금 | 2.90 | 150,000 | - |
| 합 계 | 3,914,070 | 799,030 | ||
| 유동성대체 | (595,520) | (233,840) | ||
| 장기차입금 계 | 3,318,550 | 565,190 |
&cr(4) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 장부금액 | 1년 이내 | 1년~3년이내 | 3년 이상 |
|---|---|---|---|---|
| 원화장기차입금 | 3,914,070 | 595,520 | 3,128,850 | 189,700 |
&cr(5) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 사채명 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 사모사채 | 제6회 무보증 사모사채 | 959,099 | 958,515 |
| 사모사채 | 제8회 무보증 사모사채 | 2,996,677 | 2,995,523 |
| 전환사채 | 제1회 무보증 사모 전환사채 | 2,761,020 | 2,669,688 |
| 소계 | 6,716,796 | 6,623,726 | |
| 유동성대체 | (2,761,020) | (2,669,688) | |
| 사채 계 | 3,955,776 | 3,954,038 |
&cr(6) 당분기말 현재 사채의 발행내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 유동성 사채 | 비유동성사채 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제1회 무보증 사모 전환사채 | 제6회 무보증 사모사채 | 제8회 무보증 사모사채 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 최초발행가액 | 3,000,000 | 960,000 | 3,000,000 | |||
| 발행일 | 2017년 7월 28일 | 2019년 11월 27일 | 2019년 11월 28일 | |||
| 만기일 | 2022년 7월 28일 | 2021년 11월 27일 | 2022년 11월 28일 | |||
| 이자율 | 1.00% | 3.36% | 3.07% | |||
| 이자지급시기 | 매 3개월 후급 | 매 3개월 후급 | 매 3개월 후급 | |||
| 원금상환 | 상환일 | 금액 | 상환일 | 금액 | 상환일 | 금액 |
| 2022년 7월 28일 | 3,000,000 | 2021.11.27 | 960,000 | 2022.11.28 | 3,000,000 |
(*) 사채의 발행과 관련하여 2019기보제삼차유동화전문유한회사가 발행한 후순위공모사채 24,960천원, 신보2019제11차유동화전문유한회사가 발행한 후순위공모사채 90,000천원이 담보로 제공되어 있습니다.&cr
17. 리스&cr
(1) 당분기말 과 전기말 현재 리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 자산부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 내역 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 자산 | |||
| 1.사용권자산 | 부동산 | 670,847 | 1,019,563 |
| 차량운반구 | 103,853 | 89,972 | |
| 사용권자산합계 | 774,700 | 1,109,535 | |
| 부채 | |||
| 1.유동부채 | 유동리스부채 | 623,482 | 662,326 |
| 2.비유동부채 | 비유동리스부채 | 172,679 | 467,019 |
| 리스부채 합계 | 796,161 | 1,129,345 |
&cr(2) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 최소리스료는 아래와 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 6개월 이하 | 381,392 | 355,068 |
| 6~ 1년 이하 | 242,090 | 307,258 |
| 1년~2년 이하 | 142,059 | 465,675 |
| 2년 초과 | 30,620 | 1,344 |
| 합 계 | 796,161 | 1,129,345 |
&cr한편, 당분기 중 리스부채와 관련하여 발생한 원금 상환에 따른 현금유출액 (재무활동 )은 509,181천원 , 이자비용 현금유출액(영업활동)은 30,208천원 으로 총 현금유출액은 539,389천 원 입니다. &cr
(3) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련하여 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 내역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|
| 비용 | 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 부동산 | 481,303 | 349,785 | |
| 차량운반구 | 59,735 | 43,152 | |
| 감가상각비 소계 | 541,038 | 392,937 | |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 30,208 | 37,021 | |
| 단기리스료 및 소액자산리스료 | 201,801 | 446,943 | |
| 리스부채에 포함되지 않은 변동리스료 | - | - | |
| 비용합계 | 773,047 | 876,901 |
18. 확정급여부채&cr
연결회사는 자격요건을 갖춘 임직원을 위한 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 이와 관련하여 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 독립적인평가기관에 의하여 수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.&cr&cr(1) 당분기말 와 전기말 현재 순확정급여부채(자산)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 7,500,250 | 6,958,085 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (2,667,767) | (2,799,713) |
| 순확정급여부채(자산) | 4,832,483 | 4,158,372 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 6,958,085 | 6,002,886 |
| 당기근무원가 | 731,574 | 679,692 |
| 이자원가 | 104,635 | 96,929 |
| 퇴직금 지급액 | (294,044) | (418,926) |
| 재측정요소 | ||
| 인구통계적 가정의 변동에 의한 보험수리적손익 | - | - |
| 재무적 가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 | - | - |
| 추정과 실제의 차이로 인한 보험수리적손익 | - | - |
| 분기말 | 7,500,250 | 6,360,581 |
(3) 당분기와 전분기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 2,799,713 | 2,637,679 |
| 기대수익 | 54,586 | 53,572 |
| 당기기여금불입액 | 3,889 | 100,000 |
| 퇴직금 지급액 | (135,835) | (181,674) |
| 재측정요소 | (54,586) | (53,572) |
| 분기말 | 2,667,767 | 2,556,005 |
(4) 당분기말 과 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 단기금융상품 | 2,667,767 | 2,799,713 |
(5) 당분기말 과 전기말 현재 사용한 보험수리적 가정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 할인율 | 1.95%~2.56% | 1.95%~2.56% |
| 기대임금상승률 | 3.16%~5.78% | 3.16%~5.78% |
&cr(6) 당분기말 현재 주요 보험수리적 가정의 변동에 따른 민감도 분석결과는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 부채항목 변동 | 1% 상승 | 1% 하락 |
|---|---|---|---|
| 미래임금상승률 | 확정급여채무의 증가(감소) | 664,481 | (579,092) |
| 할인율 | 확정급여채무의 증가(감소) | (586,240) | 684,902 |
19. 주식기준보상&cr
연결회사는 주주총회의 특별결의에 의하여 주식선택권을 부여하고 있으며 연결재무제표일 현재 그 선택권을 부여한 내용은 다음과 같습니다.
&cr(1) 주식선택권 부여 내용
| (단위 : 천원) |
| 부여연도 | 최초부여 주식총수 | 부 여 일 | 행사가격 | 행사기간 | 발행회사 | 보상원가측정방법 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2014년 | 290,000 | 2014.12.18 | 800 | 2016.12.18~2021.12.17 | ㈜현대제이콤 | 공정가액접근법 |
&cr(2) 주식선택권의 변동내역
| (단위: 주) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 290,000 | 290,000 |
| 행사 및 소멸 | - | - |
| 기말 | 290,000 | 290,000 |
(3) 보상원가 산정에 사용된 방법과 가정
| 구 분 | 내 역 |
|---|---|
| 결제방식 | 주식결제형 |
| 약정유형 | 주식선택권부여 |
| 임직원 | |
| 부여일 | 2014년 12월 18일 |
| 부여방법 | 신주발행 또는 구주보상 매입방식을 연결회사가 선택 |
| 행사수량 | 보통주 290,000주 |
| 행사가능기간 | 2016.12.18~2021.12.17 |
| 행사가격 | 800원 |
| 가득조건 | 용역제공기간 2년 |
| 보상원가측정방법 | 공정가액접근법(Black-Scholes Model) |
| 단위당 주식선택권의 공정가치 | 1,130원 |
| 권리부여일의 주가 | 1,895원 |
| 기대행사기간 | 2.0년 |
| 무위험이자율 | 2.18% |
| 기대배당율 | 0% |
| 예상주가변동율 | 23.41% |
| 발행주식 | ㈜현대제이콤 |
20. 자본금&cr
당분기말 과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할 주식수 | 100,000,000 주 | 100,000,000 주 |
| 1주당 액면금액 | 500 원 | 500 원 |
| 발행주식수 | 보통주 14,577,340 주 | 보통주 14,577,340 주 |
| 자본금 | 7,288,670 천원 | 7,288,670 천원 |
&cr21. 자본잉여금&cr&cr 당분기말 과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 41,419,148 | 41,419,148 |
| 기타자본잉여금 | 4,909,995 | 4,909,995 |
| 합 계 | 46,329,143 | 46,329,143 |
22. 기타자본항목&cr&cr(1) 당분기말 과 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 자본조정 | 주식선택권 | 180,907 | 180,907 |
| 자기주식 | (429,229) | (429,229) | |
| 기타 | (169,678) | (169,678) | |
| 자본조정 소계 | (418,000) | (418,000) | |
| 기타포괄손익누계액 | 기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손실 | (4,190,478) | (4,144,795) |
| 상각후원가측정금융자산손상차손 | 45,684 | - | |
| 해외사업장환산차이 | (68,322) | (78,723) | |
| 기타 | (12,947) | (12,948) | |
| 기타포괄손익누계액 소계 | (4,226,063) | (4,236,466) | |
| 기타자본항목 합계 | (4,644,063) | (4,654,466) |
&cr23. 결손금&cr&cr 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금(결손금)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정준비금 | 398,000 | 398,000 |
| 임의적립금 | 1,969,000 | 1,969,000 |
| 미처리결손금 | (19,680,312) | (19,296,631) |
| 합 계 | (17,313,312) | (16,929,631) |
&cr(5) 당분기와 전분기 중 미처리결손금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | (19,296,631) | (21,497,664) |
| 회계변경누적효과 | - | (3,360) |
| 확정급여제도 재측정요소 | (49,997) | (48,225) |
| 법인세효과 | - | - |
| 지배기업주주지분 귀속 당기순이익 | (333,684) | 560,093 |
| 반기말 | (19,680,312) | (20,989,156) |
24. 고객과의 계약에서 생기는 수익&cr
연결회사의 매출은 모두 고객과의 계약에서 인식한 수익이며, 범주별 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품매출 | 32,137,823 | 38,171,081 | 24,351,544 | 28,679,378 |
| 기타매출 | - | - | 3,230,452 | 6,462,297 |
| 용역수입 | 493,691 | 965,156 | 753,793 | 587,735 |
| 합 계 | 32,631,514 | 39,136,237 | 28,335,789 | 35,729,410 |
25. 판매비와 관리비&cr&cr 당분기 및 전분기 중 판매비와 관리비의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 1,444,977 | 2,115,222 | 1,434,892 | 2,109,576 |
| 퇴직급여 | 187,267 | 291,532 | 711,906 | 219,699 |
| 복리후생비 | 168,956 | 264,107 | 153,252 | 226,530 |
| 여비교통비 | 28,602 | 65,540 | 91,370 | 139,903 |
| 차량유지비 | 17,641 | 25,857 | 17,148 | 24,893 |
| 접대비 | 24,800 | 54,528 | 88,102 | 109,989 |
| 감가상각비 | 17,890 | 30,216 | 18,366 | 26,948 |
| 사용권자산의 감가상각비 | 61,774 | 90,333 | 62,280 | 62,280 |
| 교육훈련비 | 4,777 | 5,417 | 1,268 | 2,121 |
| 통신비 | 18,219 | 27,532 | 18,129 | 27,448 |
| 수도광열비 | 28,992 | 42,976 | 1,859 | 2,564 |
| 수선비 | 1,775 | 2,650 | 320 | 430 |
| 소모품비 | 12,214 | 15,379 | 9,066 | 11,258 |
| 도서인쇄비 | 3,094 | 4,696 | 5,728 | 14,817 |
| 관리비 | 22,002 | 35,143 | 21,686 | 34,339 |
| 세금과공과 | 94,669 | 131,687 | 95,701 | 130,071 |
| 지급임차료 | 25,705 | 37,288 | 52,551 | 113,051 |
| 보험료 | 61,113 | 123,142 | 92,535 | 174,221 |
| 지급수수료 | 452,811 | 653,901 | 351,712 | 670,648 |
| 운반비 | 32,921 | 47,668 | 39,205 | 60,813 |
| 광고선전비 | 170 | 356 | 279 | 44,844 |
| 경상개발비 | 1,781,519 | 2,998,449 | 1,629,222 | 2,336,082 |
| 대손상각비 | (2,680) | 265,527 | 408,788 | 559,050 |
| 무형자산상각비 | 16,555 | 23,548 | 13,548 | 19,704 |
| 잡비 | 23 | 1,266 | 128 | 128 |
| 보증수리비 | 107,722 | 215,498 | 124,430 | 224,685 |
| 수출제비용 | 209 | 209 | 242 | 428 |
| 수출활동촉진비 | - | - | - | 7,488 |
| 합 계 | 4,613,717 | 7,569,667 | 5,443,713 | 7,354,008 |
26. 성격별 비용&cr&cr 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | (923,358) | (6,833,741) | (5,296,247) | (8,722,203) |
| 원재료 등의 사용액 | 20,753,065 | 27,262,173 | 18,208,209 | 27,017,359 |
| 종업원급여 | 4,720,891 | 6,974,115 | 4,582,303 | 6,739,094 |
| 감가상각 및 상각비용 | 764,678 | 1,144,194 | 755,955 | 946,623 |
| 외주가공비 | 2,361,070 | 3,175,970 | 2,082,761 | 2,745,406 |
| 기타비용 | 4,606,625 | 7,905,658 | 4,284,095 | 6,855,106 |
| 합 계 | 32,282,971 | 39,628,369 | 24,617,076 | 35,581,385 |
27. 금융수익 및 금융비용&cr&cr 당분기 및 전분기 중 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 계정과목 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익 | 이자수익 | 34,413 | 68,899 | 116,115 | 156,106 |
| 금융비용 | 이자비용 | 308,232 | 473,062 | 315,693 | 437,514 |
28. 기타수익 및 기타비용 &cr
당분기 및 전분기 중 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 계정과목 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타수익 | 외환차익 | 68,616 | 73,398 | 110,071 | 137,842 |
| 외화환산이익 | (441,661) | 645,220 | 740,916 | 1,025,896 | |
| 유형자산처분이익 | 658 | 658 | 3,167 | 3,167 | |
| 잡이익 | 265,343 | 297,488 | 14,903 | 91,253 | |
| 당기손익공정가치측정금융자산평가이익 | - | - | (12,739) | - | |
| 당기손익공정가치측정금융자산처분이익 | - | - | 4,952 | 4,952 | |
| 기타수익 계 | (107,044) | 1,016,764 | 861,270 | 1,263,110 | |
| 기타비용 | 외환차손 | 67,132 | 102,626 | 54,711 | 122,286 |
| 외화환산손실 | (31,285) | 62,346 | 77,172 | 95,507 | |
| 당기손익공정가치측정금융자산평가손실 | 26,400 | 26,400 | - | - | |
| 당기손익공정가치측정금융자산처분손실 | - | - | 12,661 | 12,661 | |
| 기타의대손상각비 | (938) | (938) | - | (1,592) | |
| 보증채무손실 | - | - | 20,029 | 20,029 | |
| 파생상품평가손실 | 28,346 | 28,346 | - | - | |
| 잡손실 | 12,684 | 24,840 | 4,914 | 4,914 | |
| 기타비용 계 | 102,339 | 243,620 | 169,487 | 253,805 |
29. 법인세비용&cr
(1) 당분기와 전분기 중 법인세비용(수익)의 구성요소는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기법인세 부담액 | 10,411 | 214,019 |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | - | - |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용 | - | - |
| 법인세비용 | 10,411 | 214,019 |
(2) 당분기와 전분기 중 법인세비용(수익)과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (123,152) | 875,915 |
| 적용세율 | 22.0% | 22.0% |
| 적용세율에 따른 세부담액 | - | 170,701 |
| 조정사항 : | - | - |
| 세무상 공제되지 않는 비용의 법인세효과 | 38,365 | 20,592 |
| 이월결손금의 사용 | (265,612) | (377,039) |
| 세액공제 | (104,112) | (30,384) |
| 기타 | 341,770 | 430,148 |
| 법인세비용(수익) | 10,411 | 214,019 |
| 평균유효세율 | - | - |
(3) 당분기말 현재 차감할 일시적차이 총액은 35,789백만원 이고 미사용 세무상 결손금은 2,239백만원 이며, 미사용 세액공제액은 4,258백만원 입니다. 연결회사는 당분기말 이후의 예상 과세소득이 충분하지 않아 당분기 에는 이연법인세자산을 인식하지 않 았습니다.&cr
30. 주당이익(손실)&cr
(1) 기본주당이익(손실)&cr&cr기본주당이익은 지배기업의 보통주에 귀속되는 연결당기순이익을 연결회사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당기 및 전기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정한 것입니다. &cr&cr1) 당분기 및 전분기 의 기본주당이익(손실)의 산정내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업귀속당기순이익(손실) | (200,445,492)원 | (333,684,436)원 | 3,131,723,617원 | 560,093,245원 |
| 가중평균유통보통주식수 | 14,373,069주 | 14,373,069주 | 14,373,069주 | 14,373,069주 |
| 기본주당이익(손실) | (14)원 | (23)원 | 218원 | 39원 |
&cr2) 당분기 및 전분기 의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식수 | 일수 | 적수 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 14,577,340 | 274 | 3,994,191,160 |
| 자기주식 | (204,271) | 274 | (55,970,254) |
| 기말 | 14,373,069 | 3,938,220,906 | |
| 일수 | 274 | ||
| 가중평균유통보통주식수 | 14,373,069 |
| (전분기) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식수 | 일수 | 적수 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 14,577,340 | 273 | 3,979,613,820 |
| 자기주식 | (204,271) | 273 | (55,765,983) |
| 기말 | 14,373,069 | 3,923,847,837 | |
| 일수 | 273 | ||
| 가중평균유통보통주식수 | 14,373,069 |
(3) 희석주당순손익&cr 당분기말 및 전분기말 현재 잠재적보통주는 희석효과가 없으므로 희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다.&cr
31. 지급보증 및 담보자산&cr&cr(1) 당분기말 현재 특수관계가 없는 제3자로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(특수관계자와 관련된 지급보증은 주석 33 참조).
| (단위 : 천원) |
| 보증제공자 | 보증제공처 | 보증내용 | 보증액 |
|---|---|---|---|
| 기술보증기금 | 신한은행 | 차입금 보증 | 544,000 |
| 기술보증기금 | NH농협은행 | 차입금보증 | 311,695 |
| 기술보증기금 | KEB하나은행 | 차입금보증 | 850,000 |
| 기술보증기금 | 사채권자 | 사채지급 보증 | 960,000 |
| 신용보증기금 | 사채권자 | 사채지급보증 | 3,000,000 |
| 한국무역보험공사 | 신한은행 | 차입금보증 | 442,440 |
| 소프트웨어공제조합 | 발주처등 | 계약이행보증 외 | 36,342,694 |
| 한국방위산업진흥회 | 방위사업청등 | 계약이행보증외 | 17,518,106 |
| SGI서울보증 | 발주처등 | 계약이행보증 외 | 8,687,714 |
| 자본재공제조합 | 발주처등 | 계약이행보증 외 | 31,191 |
| 합 계 | 68,687,840 |
&cr(2) 당분기말 현재 차입금 등과 관련하여 담보로 제공한 자산의 내용은 다음과 같습니다(특수관계자와 관련된 담보내용은 주석 33 참조).
| (단위 : 천원) |
| 담보권자 | 담보제공내역 | 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정액 |
|---|---|---|---|---|
| 소프트웨어공제조합 | 이행보증증권발행 등 | 당기손익공정가치측정금융자산 | 554,682 | 554,682 |
| 한국방위산업진흥회 | 사채 지급보증 | 당기손익공정가치측정금융자산 | 410,569 | 410,569 |
| 기술신용보증기금 | 사채 지급보증 | 상각후원가측정금융자산 | 24,960 | 24,960 |
| 신용보증기금 | 사채 지급보증 | 상각후원가측정금융자산 | 90,000 | 90,000 |
| 신한은행 | 토지취득차입금 지급보증 | 토지분양대금반환채권 등 | - | 4,200,000 |
| 신한은행 | 지급보증담보 | 단기금융상품 | 1,689,729 | 1,527,015 |
| 신한은행 | 차입금담보 | 단기금융상품 | 1,676,000 | 1,743,500 |
| KEB하나은행 | 지급보증담보 | 단기금융상품 | 1,382,172 | 1,658,606 |
| KEB하나은행 | 차입금담보 | 단기금융상품 | 300,000 | 300,000 |
| KEB하나은행 | 지급보증담보 | 장기금융상품 | 449,160 | 481,750 |
| 합 계 | 6,577,272 | 10,991,082 |
&cr32. 우발상황 및 약정사항
&cr(1) 견질어음&cr&cr 당분기말 현재 연결회사의 차입금 등과 관련하여 제3자에게 제공한 견질어음의 내역은 다음과 같습니다.
| 제공자 | 제공처 | 제공내역 | 매수 | 액면금액 | 제공내역 |
|---|---|---|---|---|---|
| 현대제이콤 | 한국방위산업진흥회 | 약속어음 | 1 | 백지 | 보증채무약정 체결 |
(2) 약정사항&cr
당분기말 현재 연결회사의 자금조달 등과 관련된 주요 약정사항은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원,천불) |
| 구 분 | 금융기관 | 약정사항 | 통화 | 여신한도 | 사용액 | 미사용액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배회사 | 신한은행 | 회전대 | KRW | 640,000 | - | 640,000 |
| 우리은행 | 회전대 | KRW | 450,000 | - | 450,000 | |
| 신한은행 | 무역금융 | KRW | 200,000 | - | 200,000 | |
| 신한은행 | 일반자금대출 | KRW | 3,140,000 | 3,140,000 | - | |
| 신한은행 | 파생상품 | KRW | 100,000 | 60,107 | 39,893 | |
| 신한은행 | 수입신용장발행(인수) | USD | 700 | - | 700 | |
| 현대제이콤 | NH농협은행 | 회전대(마이너스) | KRW | 366,700 | - | 366,700 |
| 현대커머셜 | HMG e-팩토링 | KRW | 1,000,000 | - | 1,000,000 | |
| 우리은행 | B2B대출(협력) | KRW | 316,000 | - | 316,000 | |
| 신한은행 | 전자방식 외담대 | KRW | 2,300,000 | - | 2,300,000 | |
| KEB하나은행 | 매출채권팩토링 | KRW | 55,000 | - | 55,000 | |
| H농협은행 | 시설자금 | KRW | 307,300 | 307,300 | - | |
| H농협은행 | 일반대 | KRW | 316,770 | 316,770 | - | |
| H농협은행 | 일반대 | KRW | 765,000 | 765,000 | - | |
| H농협은행 | 수입신용장발행(인수) | USD | 900 | 104 | 796 | |
| 신한은행 | 수입신용장발행(인수) | USD | 1,000 | 686 | 314 | |
| 모피언스 | KEB하나은행 | 일반회전대출 | KRW | 300,000 | - | 300,000 |
| 신한은행 | 무역금융 | KRW | 291,600 | 291,600 | - | |
| KEB하나은행 | 무역금융 | KRW | 100,000 | - | 100,000 | |
| 중소기업진흥공단 | 운영자금 | KRW | 150,000 | 150,000 | - | |
| 신한은행 | 일반신용자금대출 | KRW | 160,000 | 160,000 | - | |
| 한국수출입은행 | 무역자금대출 | KRW | 500,000 | 500,000 | - | |
| KEB하나은행 | 신용보증기금대출 | KRW | 1,000,000 | 1,000,000 | - | |
| KEB하나은행 | 일반신용자금대출 | KRW | 1,425,000 | 1,425,000 | - | |
| 합 계 | KRW | 13,883,370 | 8,115,777 | 5,767,593 | ||
| USD | 2,600 | 790 | 1,810 |
33. 특수관계자와의 주요거래&cr
(1) 당분기말 과 전기말 현재 연결회사의 특수관계자는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당반기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기타특수관계자 | 주요경영진 등 | 주요경영진 등 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 연결실체의 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 특수관계자명 | 계정과목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|---|
| 기타특수관계자 | 임직원 | 자금대여 | 10,000 | - |
| 자금회수 | 50,837 | 62,667 |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 채권, 채무내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 특수관계자명 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 단기대여금 | 단기대여금 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 기타특수관계자 | 임직원 | 105,825 | 146,662 |
(4) 당분기말 현재 대표이사로부터 제공받고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원,천불) |
| 피보증처 | 내 용 | 통화 | 보증금액 | 관련 차입금 |
|---|---|---|---|---|
| 기술보증기금 | 사채 지급보증 | KRW | 960,000 | 960,000 |
| 기술보증기금 | 차입금 보증 | KRW | 855,695 | - |
| 신용보증기금 | 사채 지급보증 | KRW | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 우리은행 | 차입금 지급보증 | KRW | 600,000 | - |
| 신한은행 | 차입금 지급보증 | KRW | 139,200 | - |
| NH농협은행 | 차입금 지급보증 | KRW | 652,800 | 307,300 |
| 한국수출입은행 | 차입금 보증 | KRW | 1,800,000 | 1,500,000 |
| 한국무역보험공사 | 차입금 보증 | KRW | 234,000 | - |
| 신한은행 | 수입신용장 지급보증 | KRW | 840 | - |
| 합 계 | KRW | 8,241,695 | 5,767,300 | |
| USD | 840 | - |
&cr(5) 주요경영진에 대한 보상&cr&cr연결회사의 주요경영진은 회사 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원들로 구성되어 있으며 주요경영진에 대한 보수는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기급여 | 614,680 | 556,346 |
| 퇴직급여 | 49,607 | 12,047 |
| 합 계 | 664,287 | 568,393 |
34. 현금흐름표
&cr(1) 당분기말 및 전분기말 현재 현금흐름표상의 현금은 연결재무상태표의 국고보조금을 차감하기 전 현금및현금성자산입니다.&cr&cr(2) 당분기 및 전분기 중 연결회사의 영업활동에서 창출된 현금은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 1.당기순이익(손실) | (123,152) | 875,915 |
| 2.비현금 조정 | ||
| 이자수익 | (68,899) | (156,106) |
| 이자비용 | 473,062 | 437,514 |
| 감가상각비 | 369,119 | 398,794 |
| 사용권자산의 감가상각비 | 541,038 | 392,937 |
| 무형자산상각비 | 387,659 | 275,900 |
| 퇴직급여 | 781,623 | 723,048 |
| 대손상각비 | 265,527 | 559,050 |
| 기타의대손상각비 | (938) | - |
| 급여 | 84,150 | 131,016 |
| 보증채무손실 | - | 20,029 |
| 당기손익공정가치측정금융자산처분손실 | - | 12,661 |
| 당기손익공정가치측정금융자산평가손실 | 26,400 | - |
| 당기손익공정가치측정금융자산처분이익 | - | (4,952) |
| 유형자산폐기손실 | - | 9 |
| 유형자산처분이익 | (658) | (3,167) |
| 외화환산손실 | 62,346 | 95,507 |
| 외화환산이익 | (645,220) | (1,025,896) |
| 잡이익 | (234,516) | - |
| 소 계 | 2,040,693 | 1,856,344 |
| 3.운전자본 조정 | ||
| 매출채권의 감소(증가) | (888,152) | 7,856 |
| 미수금의 감소(증가) | 50,861 | (491,823) |
| 선급금의 감소(증가) | (618,918) | (1,035,225) |
| 선급비용의 감소(증가) | (4,113) | 5,263 |
| 재고자산의 감소(증가) | (10,728,534) | (13,516,736) |
| 매입채무의증가(감소) | 3,370,657 | 4,996,892 |
| 미지급금의 증가(감소) | (1,030,067) | (703,857) |
| 선수금의 증가(감소) | 6,670,763 | 7,107,700 |
| 예수금의 증가(감소) | (29,903) | (111,666) |
| 충당부채의 증가(감소) | - | (20,029) |
| 미지급비용의 증가(감소) | 48,416 | 336,348 |
| 퇴직연금운용자산의 감소(증가) | 131,946 | 81,674 |
| 퇴직금의 지급 | (294,044) | (418,926) |
| 소 계 | (3,321,088) | (3,762,529) |
| 영업활동에서 창출된 현금 합계 | (1,403,547) | (1,030,270) |
&cr(3) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 대여금의 유동성 대체 | 1,993 | 4,619 |
| 장기차입금의 유동성대체 | 176,640 | 174,960 |
| 리스사용권자산과 리스부채 회계변경 | - | 1,458,872 |
| 리스부채의 유동성대체 | 500,545 | 648,561 |
| 합 계 | 679,178 | 2,287,012 |
&cr35. 범주별 금융상품 &cr
(1) 당분기말 과 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다
| (당분기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 과 목 | 상각후원가&cr측정금융자산 | 기타포괄손익&cr-공정가치측정&cr금융자산 | 당기손익&cr-공정가치측정&cr금융자산 |
|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | 현금및현금성자산 | 11,740,436 | ||
| 매출채권및기타채권 | 12,530,885 | - | - | |
| 기타금융자산 | 5,130,060 | |||
| 소 계 | 29,401,381 | - | - | |
| 비유동자산 | 기타금융자산 | 483,839 | - | - |
| 기타채권 | 2,279,652 | - | - | |
| 지분증권 | - | 132,244 | - | |
| 채무증권 | 114,960 | - | 1,231,884 | |
| 소 계 | 2,878,451 | 132,244 | 1,231,884 | |
| 합 계 | 32,279,832 | 132,244 | 1,231,884 |
| (전기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 과 목 | 상각후원가&cr측정금융자산 | 기타포괄손익&cr-공정가치측정&cr금융자산 | 당기손익&cr-공정가치측정&cr금융자산 |
|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | 현금및현금성자산 | 14,354,836 | - | - |
| 매출채권및기타채권 | 11,657,708 | - | - | |
| 기타금융자산 | 2,309,319 | - | - | |
| 소 계 | 28,321,863 | - | - | |
| 비유동자산 | 기타금융자산 | 2,182,554 | - | - |
| 기타채권 | 2,317,130 | - | - | |
| 지분증권 | - | 132,244 | - | |
| 채무증권 | 141,360 | - | 932,085 | |
| 소 계 | 4,641,044 | 132,244 | 932,085 | |
| 합 계 | 32,962,907 | 132,244 | 932,085 |
(2) 당분기말 과 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다
| (당분기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 과 목 | 상각후원가&cr측정금융부채 | 당기손익&cr-공정가치측정&cr금융부채 |
|---|---|---|---|
| 유동부채 | 단기금융채무 | 9,925,327 | - |
| 매입채무및기타채무 | 10,807,976 | 28,346 | |
| 소 계 | 20,733,303 | 28,346 | |
| 비유동부채 | 장기금융채무 | 7,274,326 | - |
| 기타비유동금융부채 | 298,230 | - | |
| 소 계 | 7,572,556 | - | |
| 합 계 | 28,305,859 | 28,346 |
| (전기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 과 목 | 상각후원가&cr측정금융부채 | 당기손익&cr-공정가치측정&cr금융부채 |
|---|---|---|---|
| 유동부채 | 단기금융채무 | 11,577,926 | - |
| 매입채무및기타채무 | 8,642,502 | - | |
| 소 계 | 20,220,428 | - | |
| 비유동부채 | 장기금융채무 | 4,519,228 | - |
| 기타비유동금융부채 | 592,567 | - | |
| 소 계 | 5,111,795 | - | |
| 합 계 | 25,332,223 | - |
&cr(3) 당분기 및 전분기 중 금융상품의 범주별 손익현황은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 상각후원가&cr측정&cr금융자산 | 기타포괄손익&cr-공정가치&cr측정금융자산 | 당기손익&cr-공정가치&cr측정금융자산 | 상각후원가&cr측정금융부채 | 당기손익&cr-공정가치&cr측정금융부채 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자수익 | 68,899 | - | - | - | - | 68,899 |
| 평가이익 | - | - | - | - | - | - |
| 처분이익 | - | - | - | - | - | - |
| 외환차익 | 73,398 | - | - | - | - | 73,398 |
| 외화환산이익 | 645,220 | - | - | - | - | 645,220 |
| 배당금수익 | - | - | - | - | - | - |
| 수익합계 | 787,517 | - | - | - | - | 787,517 |
| 이자비용 | - | - | - | 473,062 | - | 473,062 |
| 평가손실 | - | - | - | - | 54,746 | 54,746 |
| 처분손실 | - | - | - | - | - | - |
| 외환차손 | 102,626 | - | - | - | - | 102,626 |
| 외화환산손실 | 62,346 | - | - | - | - | 62,346 |
| 손상차손 | (938) | - | - | - | - | (938) |
| 손실합계 | 164,034 | - | - | 473,062 | 54,746 | 691,842 |
| (전분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 상각후원가&cr측정&cr금융자산 | 기타포괄손익&cr-공정가치&cr측정금융자산 | 당기손익&cr-공정가치&cr측정금융자산 | 상각후원가&cr측정금융부채 | 당기손익&cr-공정가치&cr측정금융부채 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자수익 | 156,106 | - | - | - | - | 156,106 |
| 평가이익 | - | - | - | - | - | - |
| 처분이익 | - | - | 4,952 | - | - | 4,952 |
| 외환차익 | 137,842 | - | - | - | - | 137,842 |
| 외화환산이익 | 1,025,896 | - | - | - | - | 1,025,896 |
| 배당금수익 | - | - | - | - | - | - |
| 수익합계 | 1,319,844 | - | 4,952 | - | - | 1,324,796 |
| 이자비용 | - | - | - | 437,514 | - | 437,514 |
| 평가손실 | - | - | - | - | 20,029 | 20,029 |
| 처분손실 | - | - | - | - | 12,661 | 12,661 |
| 외환차손 | 122,286 | - | - | - | - | 122,286 |
| 외화환산손실 | 95,507 | - | - | - | - | 95,507 |
| 손상차손 | (1,592) | - | - | - | - | (1,592) |
| 손실합계 | 216,201 | - | - | 437,514 | 32,690 | 686,405 |
36. 위험관리&cr&cr연결회사는 금융상품과 관련하여 외환위험, 이자율위험, 유동성위험, 신용위험 등 다양한 위험에 노출되어 있으며, 연결회사는 이러한 위험을 사전에 파악하고 적절히 관리하여 위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 연결회사의 관리부에서는 이러한 위험요인을 유형별로 구분하여 관리하고 있으며, 해당 위험요인의 변동에 따른 위험노출정도를 주기적으로 모니터링하여 유의적인 위험에 노출되었을 시 이사회에 보고하여 해당 위험을 적절히 통제하는 절차를 갖추고 있습니다.
(1) 외환위험&cr
연결회사는 정상적인 거래에서 야기되는 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 동 위험은 해당 영업부문의 기능통화와는 다른 통화로 매출 혹은 구매거래가 발생함에 따른 것입니다.&cr
당분기말 과 전기말 현재 연결회사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 9,702,816 | 1,285,870 | 10,767,391 | 1,153,196 |
| JPY | 6,847,321 | 527,064 | 6,400,640 | 309,016 |
| EUR | 5,069,138 | 1,129,655 | 4,802,655 | 1,070,270 |
| 합 계 | 21,619,275 | 2,942,589 | 21,970,686 | 2,532,482 |
&cr연결회사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 합리적인 범위에서 가능한 환율변동이연결회사의 세전순이익에 미치는 효과에 대한 민감도분석 결과는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 841,695 | (841,695) | 961,420 | (961,420) |
| JPY | 632,026 | (632,026) | 609,162 | (609,162) |
| EUR | 393,948 | (393,948) | 373,239 | (373,239) |
| 합 계 | 1,867,669 | (1,867,669) | 1,943,821 | (1,943,821) |
(2) 유동성위험&cr&cr연결회사는 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 동 방법은 금융자산 및 금융부채의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하고 있습니다. 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.&cr&cr 당분기말 과 전기말 현재 금융부채에 대하여 보고기간 종료일로부터 계약만기일까지의 잔여만기에 따라 만기별로 구분된 순유동성은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 6개월이내 | 1년이내 | 2년이내 | 2년초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기금융채무 | 5,934,947 | 1,229,360 | 2,761,020 | - | 9,925,327 |
| 매입채무 | 7,726,396 | 134,416 | - | 744,920 | 8,605,732 |
| 기타지급채무 | 931,517 | 168,467 | - | 632,678 | 1,732,662 |
| 리스부채 | 381,392 | 242,090 | 142,059 | 30,620 | 796,161 |
| 장기금융채무 | - | - | 1,525,209 | 5,749,117 | 7,274,326 |
| 합 계 | 14,974,252 | 1,774,333 | 4,428,288 | 7,157,335 | 28,334,208 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 6개월이내 | 1년이내 | 2년이내 | 2년초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기금융채무 | 4,697,144 | 4,504,757 | 30,000 | 2,686,866 | 11,918,767 |
| 매입채무 | 4,528,645 | 705,759 | - | - | 5,234,404 |
| 기타지급채무 | 1,705,200 | 806,054 | - | 125,300 | 2,636,554 |
| 리스부채 | 355,068 | 307,258 | 465,675 | 1,344 | 1,129,345 |
| 장기금융채무 | - | - | 1,311266 | 3,421416 | 4,732,682 |
| 합 계 | 11,286,057 | 6,323,828 | 1,806,941 | 6,234,926 | 25,651,752 |
(3) 가격위험
&cr연결회사는 연결재무상태표상 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 채무상품 또는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 지분상품에 대한 가격위험에 노출되어 있습니다. 공정가치로 측정되는 금융자산에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 연결회사는 포트폴리오를 분산투자하고 있으며 포트폴리오의 분산투자는 연결회사가 정한 한도에 따라 이루어집니 다. 공정가치가 10% 하락하는 경우 당기손익은 123,188천원 감소하고 기타포괄손익은 136,412천원 감소합니다.
&cr(4) 이자율위험&cr&cr이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사는 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 국내외 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 다른 변수가 일정하다고 가정할 때 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이 1% 상승할 경 우 당분기손익은 134,969천원 ( 전분기 111,359 천원 ) 감소합니다.
(5) 신용위험&cr&cr연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고된 후 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 또한, 거래상대방의 신용에 따라 필요한 경우 담보 및 기타 신용보강을 요구하고 있습니다.
당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 11,740,436 | 14,354,836 |
| 매출채권및기타수취채권 | 14,810,536 | 13,974,838 |
| 기타금융자산 | 5,613,899 | 4,491,874 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(채무증권) | 132,244 | 132,244 |
| 합 계 | 32,297,115 | 32,953,792 |
&cr(6) 자본위험관리&cr
연결회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의 자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금총계에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 순차입금을 가산한 금액입니다.&cr&cr 당분기말 과 전기말 현재 연결회사의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 장단기금융채무 | 17,199,653 | 16,097,154 |
| (현금및현금성자산) | (11,740,436) | (14,354,836) |
| 순차입금(A) | 5,459,217 | 1,742,318 |
| 자본총계(B) | 34,513,215 | 34,690,964 |
| 총자본(C= A + B) | 39,972,432 | 36,433,282 |
| 순부채비율(A / C) | 13.7% | 4.8% |
37. 공정가치&cr
(1) 공정가치 서열체계&cr
공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치 |
| 수준 3 | 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수를 활용하여 도출되는 공정가치 |
&cr(2) 공정가치 서열체계별 공정가치
&cr 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 과목 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 채무증권 | - | - | 1,231,884 | 1,231,884 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 지분증권 | - | - | 132,244 | 132,244 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 파생상품 | - | - | 28,346 | 28,346 |
| (전기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 과목 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 채무증권 | - | - | 932,085 | 932,085 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 지분증권 | - | - | 132,244 | 132,244 |
(3) 가치평가기법과 투입변수&cr
당분기말 및 전기말 현재 공정가치가 공시되는 금융상품의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위 : 천원) |
| 과 목 | 서열체계 | 장부금액 | 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 수준3 | 1,231,884 | 1,231,884 | 현금흐름할인모형 | 성장율, 할인율 |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 수준3 | 132,244 | 132,244 | 현금흐름할인모형 | 성장율, 할인율 |
| 파생상품부채 | 수준3 | 28,346 | 28,346 | 현금흐름할인모형 | 선도이자율, 할인율 |
| (전기말) | (단위 : 천원) |
| 과 목 | 서열체계 | 장부금액 | 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 수준3 | 932,085 | 932,085 | 현금흐름할인모형 | 성장율, 할인율 |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 수준3 | 132,244 | 132,244 | 현금흐름할인모형 | 성장율, 할인율 |
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 27 기 3분기말 2020.09.30 현재 |
| 제 26 기말 2019.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 27 기 3분기말 | 제 26 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 26,846,022,287 | 22,585,910,944 |
| 현금및현금성자산 | 10,096,610,758 | 13,457,832,039 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 4,844,706,668 | 3,829,241,883 |
| 기타유동금융자산 | 4,862,487,840 | 2,034,586,900 |
| 기타유동자산 | 11,234,057 | 10,241,102 |
| 재고자산 | 6,973,475,674 | 3,162,633,900 |
| 당기법인세자산 | 57,507,290 | 91,375,120 |
| 비유동자산 | 15,423,373,032 | 17,439,969,933 |
| 기타비유동금융자산 | 729,124,802 | 2,119,204,670 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 1,288,732,266 | 1,279,918,895 |
| 지분법적용 투자지분 | 7,571,053,507 | 8,074,012,857 |
| 유형자산 | 5,796,099,959 | 5,931,892,093 |
| 영업권 이외의 무형자산 | 38,362,498 | 34,941,418 |
| 자산총계 | 42,269,395,319 | 40,025,880,877 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 8,160,003,266 | 6,669,938,614 |
| 기타유동금융부채 | 1,860,000,000 | 3,440,000,000 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 6,184,607,762 | 3,102,444,238 |
| 유동충당부채 | 83,660,424 | 83,660,424 |
| 기타유동부채 | 31,735,080 | 43,833,952 |
| 비유동부채 | 4,915,337,393 | 1,976,046,841 |
| 장기매입채무 및 기타비유동채무 | 3,739,098,523 | 958,514,588 |
| 퇴직급여부채 | 542,224,826 | 336,580,974 |
| 기타비유동금융부채 | 39,436,328 | 86,373,563 |
| 이연법인세부채 | 594,577,716 | 594,577,716 |
| 부채총계 | 13,075,340,659 | 8,645,985,455 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 7,288,670,000 | 7,288,670,000 |
| 자본잉여금 | 45,795,754,206 | 45,795,754,206 |
| 기타자본구성요소 | (4,619,708,186) | (4,619,708,186) |
| 이익잉여금(결손금) | (19,270,661,360) | (17,084,820,598) |
| 자본총계 | 29,194,054,660 | 31,379,895,422 |
| 자본과부채총계 | 42,269,395,319 | 40,025,880,877 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 27 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 26 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 27 기 3분기 | 제 26 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 5,952,638,809 | 12,962,542,475 | 5,712,158,769 | 17,763,955,551 |
| 매출원가 | 5,067,971,196 | 10,138,551,209 | 4,275,590,038 | 14,385,880,411 |
| 매출총이익 | 884,667,613 | 2,823,991,266 | 1,436,568,731 | 3,378,075,140 |
| 판매비와관리비 | 1,209,886,409 | 4,341,001,233 | 1,203,214,852 | 3,773,457,554 |
| 영업이익(손실) | (325,218,796) | (1,517,009,967) | 233,353,879 | (395,382,414) |
| 금융수익 | 78,833,959 | 220,547,505 | 147,493,276 | 384,331,260 |
| 금융원가 | 36,203,235 | 128,256,188 | 53,206,375 | 85,711,635 |
| 기타이익 | (102,079,817) | 303,794,702 | 95,999,408 | 470,923,885 |
| 기타손실 | 177,463,670 | 526,192,363 | 25,334,522 | 2,253,213,604 |
| 종속기업, 공동지배기업과 관계기업으로부터의 기타수익(비용) | (502,959,350) | |||
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (562,131,559) | (2,150,075,661) | 398,305,666 | (1,879,052,508) |
| 법인세비용 | ||||
| 당기순이익(손실) | (562,131,559) | (2,150,075,661) | 398,305,666 | (1,879,052,508) |
| 기타포괄손익 | (11,921,700) | (35,765,101) | (10,402,091) | (31,206,272) |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | (11,921,700) | (35,765,101) | (10,402,091) | (31,206,272) |
| 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | (11,921,700) | (35,765,101) | (10,402,091) | (31,206,272) |
| 총포괄손익 | (574,053,259) | (2,185,840,762) | 387,903,575 | (1,910,258,780) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (39) | (150) | 28 | (131) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (39) | (150) | 28 | (131) |
| 자본변동표 |
| 제 27 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 26 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019.01.01 (기초자본) | 7,288,670,000 | 45,795,754,206 | (5,360,184,786) | (18,478,239,408) | 29,246,000,012 |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | (668,051) | (668,051) | |||
| 당기순이익(손실) | (1,879,052,508) | (1,879,052,508) | |||
| 기타포괄손익 | (31,206,272) | (31,206,272) | |||
| 2019.09.30 (기말자본) | 7,288,670,000 | 45,795,754,206 | (5,360,184,786) | (20,389,166,239) | 27,335,073,181 |
| 2020.01.01 (기초자본) | 7,288,670,000 | 45,795,754,206 | (4,619,708,186) | (17,084,820,598) | 31,379,895,422 |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | |||||
| 당기순이익(손실) | (2,150,075,661) | (2,150,075,661) | |||
| 기타포괄손익 | (35,765,101) | (35,765,101) | |||
| 2020.09.30 (기말자본) | 7,288,670,000 | 45,795,754,206 | (4,619,708,186) | (19,270,661,360) | 29,194,054,660 |
| 현금흐름표 |
| 제 27 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 26 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 27 기 3분기 | 제 26 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (3,049,432,029) | (1,995,568,831) |
| 당기순이익(손실) | (2,150,075,661) | (1,879,052,508) |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 1,202,429,095 | 2,023,005,741 |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | (2,251,450,341) | (2,356,690,046) |
| 이자수취(영업) | 252,914,332 | 179,173,759 |
| 이자지급(영업) | (137,117,284) | (91,289,387) |
| 법인세납부(환급) | 33,867,830 | 129,283,610 |
| 투자활동현금흐름 | (1,497,288,870) | (5,907,803,074) |
| 기타금융자산의 처분 | 2,091,719,397 | 3,684,562,111 |
| 기타금융자산의 취득 | (3,470,721,707) | (3,638,750,216) |
| 대여금및수취채권의 처분 | 6,609,200,079 | 2,403,784,899 |
| 대여금및수취채권의 취득 | (6,644,627,000) | (3,496,249,997) |
| 당기손익인식금융자산의 처분 | 700,000,000 | |
| 유형자산의 처분 | 960,000 | |
| 유형자산의 취득 | (78,419,639) | (5,562,109,871) |
| 무형자산의 취득 | (4,440,000) | |
| 재무활동현금흐름 | 1,017,579,657 | 3,406,666,150 |
| 단기차입금의 증가 | 1,500,000,000 | 3,500,000,000 |
| 단기차입금의 상환 | (3,440,000,000) | |
| 장기차입금의 증가 | 3,230,000,000 | |
| 장기차입금의 상환 | (90,000,000) | |
| 금융리스부채의 지급 | (182,165,432) | (96,219,000) |
| 정부보조금의 수취 | 3,649,676 | 13,204,712 |
| 정부보조금의 상환 | (3,904,587) | (10,319,562) |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | (3,529,141,242) | (4,496,705,755) |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 167,665,050 | 6,450,678 |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (3,361,476,192) | (4,490,255,077) |
| 기초현금및현금성자산 | 13,458,086,950 | 5,986,415,788 |
| 기말현금및현금성자산 | 10,096,610,758 | 1,496,160,711 |
5. 재무제표 주석
| 제27(당)분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 |
| 제26(전)분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지 |
| 주식회사 기산텔레콤 |
&cr1. 당사의 개요&cr&cr주식회사 기산텔레콤(이하 "당사" 라 함)은 1994년 9월 6일에 설립되어 이동통신 중계기, Wibro중계기, VDSL, VoIP, MSPP 및 Echo Canceller 등 유ㆍ무선통신시스템장비를 제조, 판매하고 있습니다.&cr&cr당사의 본사 및 공장은 각각 서울특별시 송파구 방이동 및 경기도 성남시에 소재하고있으며, 1999년 11월 18일에 지배기업의 주식을 한국거래소가 개설한 코스닥시장에상장하였습니다. 당사는 설립 후 수 차의 증자 등을 거쳐 2020년 9월 30일 현재 납입자본금은 7,289백만원 이며, 당반기말 현재 당사의 주주구성 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) |
| 주주명 | 주식수 | 지분율(%) | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 박병기외2인 | 5,134,587 | 35.22 | 최대주주 및 특수관계자 |
| 자사주 | 204,271 | 1.40 | |
| 기타 | 9,238,482 | 63.38 | |
| 합 계 | 14,577,340 | 100.00 |
(2) 회계정책 변경&cr
중간재무제표 의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사가 당기에 신규로 적용하는 개정 기업회계기준서(이하 '기준서')는 다음과 같습니다.
&cr1) 기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정&cr개정 기준서에 따르면, 기준서 제1001호의 '중요성'에 대한 정의가 개정되고 기준서 제1008호의 '중요성' 정의는 삭제되었습니다. 중요성의 정의가 '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요하다'로 개정됨에 따라, 정보와 이용자 및 해당 정보의 영향의 범위가 보다 명확화 되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr
2) 기준서 제1103호 '사업결합' 개정&cr개정 기준서에 따르면, 사업의 필수요소 중 하나인 산출물의 정의가 '투입물과 그 투입물에 적용하는 과정의 결과물로 고객에게 재화나 용역을 제공하거나 투자수익을 창출하거나 통상적인 활동에서 기타수익을 창출하는 것'으로 명확하게 정리되었습니다. 한편, 취득한 대상의 사업여부를 간단하게 평가할 수 있는 '집중테스트'를 신설하여 취득한 총자산 공정가치의 대부분이 식별 가능한 단일자산 또는 비슷한 자산집합에 집중되어 있는 경우에는 사업결합이 아닌 것으로 결정할 수 있도록 개정되었습니다. 해당 집중테스트의 적용여부는 선택사항이며 거래별로 적용가능합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
3) 기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정
개정 기준서에서는 이자율 지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다. 예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr(3) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 없습니다.&cr&cr(4) 전기재무제표 및 주석 계정재분류 및 표시변경&cr&cr당사는 당기 재무제표와의 비교를 용이하게 하기 위하여 비교 공시된 전기 재무제표 및 주석의 계정과목일부를 당기 재무제표에 따라 표시하였으며 이로 인해 전기의 보고된 순이익과 자본총계에 영향을 미치지 아니합니다.&cr
3. 중요한 회계추정 및 가정
&cr당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.
분기 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세 비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 부문별 정보&cr
(1) 보고기간 종료일 현재 당사는 단일영업부문으로 운영되고 있습니다.&cr
(2) 당사 주요 매출은 유무선 통신장비입니다.&cr&cr(3) 지역별 매출액 현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 국내 | 12,959,591 | 16,847,614 |
| 아시아 | 2,952 | 916,341 |
| 합 계 | 12,962,543 | 17,763,955 |
(4) 고객별 정보&cr&cr당사의 주요 고객으로 주식회사 케이티, 에릭슨엘지 주식회사 등이 있습니다.&cr
5. 사용이 제한된 현금및현금성자산과 담보로 제공된 금융자산&cr&cr 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산과 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 내 역 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 단기금융상품 | 지급보증 등 | 4,862,488 | 1,918,607 |
| 장기금융상품 | 지급보증 등 | 365,000 | 1,728,680 |
| 합 계 | 5,227,488 | 3,647,287 |
6. 재고자산
(1) 당분기말 과 전기말 현재 재고자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부가액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품 | 3,320,786 | (2,131,052) | 1,189,734 | 3,332,360 | (2,362,567) | 969,794 |
| 반제품 | 1,524,342 | (948,732) | 575,610 | 1,086,420 | (951,329) | 135,091 |
| 원재료 | 7,276,693 | (2,527,849) | 4,748,844 | 4,813,262 | (2,755,513) | 2,057,749 |
| 미착품 | 459,288 | - | 459,288 | - | - | - |
| 합 계 | 12,581,109 | (5,607,633) | 6,973,476 | 9,232,042 | (6,069,408) | 3,162,634 |
&cr(2) 재고자산과 관련하여 당분기 에 인식한 평가손실환입은 461,775 천원 이며, 전기에 인식한 평가손실은 890,653천원입니다.&cr
7. 매출채권및기타채권&cr&cr(1) 당분기말 과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 유동자산 | 매출채권 | 3,315,160 | 1,918,741 |
| (손실충당금) | (982,001) | (982,001) | |
| 매출채권소계 | 2,333,159 | 936,740 | |
| 단기대여금 | 3,560,671 | 3,523,633 | |
| (손실충당금) | (1,341,895) | (986,974) | |
| 미수금 | 181,924 | 212,629 | |
| 미수수익 | 110,848 | 143,215 | |
| 기타채권소계 | 2,511,548 | 2,892,503 | |
| 유동합계 | 4,844,707 | 3,829,243 | |
| 비유동자산 | 보증금 | 1,269,485 | 1,274,502 |
| 장기대여금 | 19,248 | 5,417 | |
| 비유동합계 | 1,288,733 | 1,279,919 | |
| 매출채권및기타채권합계 | 6,133,440 | 5,109,162 |
&cr(2) 당분기 및 전분기 중 손실충당금의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 전체기간 기대신용손실 | 12개월 &cr기대신용손실 | 합계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권&cr(개별평가) | 매출채권&cr(집합평가) | 신용위험 &cr유의적 증가 | 신용손상 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 손실충당금 | 982,001 | - | - | 986,974 | - | 1,968,975 |
| 위험대체(*1) | - | - | - | - | - | - |
| 손상대체(*2) | - | - | - | - | - | - |
| 상각(환입) | - | - | - | 354,921 | 354,921 | |
| 제거 | - | - | - | - | - | - |
| 분기말 손실충당금 | 982,001 | - | - | 1,341,895 | - | 2,323,896 |
| (*1) | 전체기간 기대신용손실과 12개월 기대신용손실간의 대체를 의미합니다. |
| (*2) | 신용위험의 유의적 증가가 있는 경우와 신용이 손상된 경우간의 대체를 의미합니다. |
| (전분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 전체기간 기대신용손실 | 12개월 &cr기대신용손실 | 합계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권&cr(개별평가) | 매출채권&cr(집합평가) | 신용위험 &cr유의적 증가 | 신용손상 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 손실충당금 | 982,001 | - | - | 136,974 | - | 1,118,975 |
| 위험대체 | - | - | - | - | - | - |
| 손상대체 | - | - | - | - | - | - |
| 상각(환입) | - | - | - | 2,216,050 | - | 2,216,050 |
| 제거 | - | - | - | - | - | - |
| 반기말 손실충당금 | 982,001 | - | - | 2,353,024 | - | 3,335,025 |
8. 당기손익-공정가치측정금융자산&cr&cr 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 과 목 | 회사명 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 장부금액 | 취득원가 | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 비유동자산 | 채무상품&cr(*1) | 한국전기통신공제조합 | 20,967 | 20,967 | 20,967 | 20,967 |
| 소프트웨어공제조합 | 199,738 | 199,738 | 199,738 | 199,738 | ||
| 한국ICT수출사업협동조합 | 500 | 500 | 500 | 500 | ||
| 합 계 | 221,205 | 221,205 | 221,205 | 221,205 |
(*1) 당사는 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 정보가 불충분하여 가능한 공정가치 측정치의 범위가 넓으므로, 그 범위 내에서 취득원가를 공정가치의 최선의 추정치로 간주하여 원가를 공정가치로 하였습니다.&cr
9. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산&cr&cr 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 과 목 | 종 목 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 장부금액 | 취득원가 | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 비유동자산 | 지분상품 | ㈜에이씨에스테크놀러지 | 35,500 | - | 35,500 | - |
| 제이엔파트너즈㈜ | 157,500 | - | 157,500 | - | ||
| ㈜코오롱관광 | 30,000 | - | 30,000 | - | ||
| ㈜퓨처렉스 | 156,000 | - | 156,000 | - | ||
| ㈜와이티엔디엠비 | 1,000,000 | 117,959 | 1,000,000 | 117,959 | ||
| 합 계 | 1,379,000 | 117,959 | 1,379,000 | 117,959 |
10. 상각후원가측정금융자산&cr&cr 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 과 목 | 종 목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 비유동자산 | 채무상품&cr(*1) | 2017기보제삼차유동화전문유한회사 후순위공모사채 | - | 26,400 |
| 2019기보제삼차유동화전문유한회사 후순위공모사채 | 24,960 | 24,960 | ||
| 합 계 | 24,960 | 51,360 |
| (*1) | 발행된 사채와 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. |
11. 종속기업투자
(1) 종속기업현황
| (단위 : 천원) |
| 회사명 | 소재지 | 결산일 | 업종 | 취득원가 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜현대제이콤 | 한국 | 12월 31일 | 통신장비 제조 | 9,035,725 | 71.73 | 5,718,194 | 71.73 | 5,718,194 |
| ㈜모피언스 | 한국 | 12월 31일 | 통신장비 제조 | 2,713,380 | 81.69 | 1,435,756 | 81.69 | 1,435,756 |
| KISANTEL USA, INC. | 미국 | 12월 31일 | 통신관련 용역제공 | 2,638,021 | 100.00 | 417,104 | 100.00 | 417,104 |
| ㈜TUBEK(*1) | 일본 | 12월 31일 | 통신장비 제조 | 502,959 | 100.00 | - | 100.00 | 502,959 |
| (*1) | 당기 중 ㈜TUBEK 투자주식에 대하여 502,959천원을 손상차손으로 인식하였습니다. |
(2) 종속기업의 재무정보는 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위 : 천원) |
| 회사명 | 자산총액 | 부채총액 | 자본총계 | 매출액 | 당기순이익&cr(손실) | 총포괄이익&cr(손실) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜현대제이콤 | 29,285,777 | 20,631,359 | 8,654,418 | 18,821,343 | 401,204 | 389,737 |
| ㈜모피언스 | 14,732,206 | 12,517,231 | 2,214,975 | 6,922,344 | 473,337 | 465,983 |
| KISANTEL USA, INC. | 459,220 | 29,841 | 429,379 | - | - | 5,745 |
| ㈜TUBEK | 584,113 | 527,064 | 57,049 | 430,008 | (45,381) | (40,725) |
| (전기말) | (단위 : 천원) |
| 회사명 | 자산총액 | 부채총액 | 자 본 | 매출액 | 당기순이익&cr(손실) | 총포괄이익&cr(손실) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜현대제이콤 | 23,135,214 | 14,870,533 | 8,264,681 | 28,438,761 | 526,379 | 294,480 |
| ㈜모피언스 | 14,062,380 | 12,313,387 | 1,748,993 | 7,693,760 | 161,438 | (8,574) |
| KISANTEL USA, INC. | 453,076 | 29,442 | 423,634 | - | - | 14,526 |
| ㈜TUBEK | 406,789 | 309,016 | 97,773 | 538,787 | (244,587) | (232,348) |
12. 유형자산&cr&cr 당분기와 전분기 중 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 과 목 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지(*1) | 5,300,519 | - | - | - | 5,300,519 |
| 기계장치 | 146,366 | 3,000 | - | (40,274) | 109,092 |
| 차량운반구 | 28,492 | 16,963 | - | (13,241) | 32,214 |
| 공구기구비품 | 153,959 | 15,957 | - | (57,588) | 112,328 |
| (국고보조금) | (1,782) | - | - | 553 | (1,229) |
| 건설중인 자산 | - | 42,500 | - | - | 42,500 |
| 사용권자산 | 304,339 | 78,236 | - | (181,897) | 200,678 |
| 합 계 | 5,931,893 | 156,656 | - | (292,447) | 5,796,102 |
| (*1) | 토지에 관한 소유권이전등기청구권, 토지분양대금반환채권이 신한은행 장기차입금을 위한 담보로 제공되어 있습니다. |
| (전분기) | (단위 : 천원) |
| 과 목 | 기초잔액 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | - | 5,300,519 | - | - | 5,300,519 |
| 기계장치 | 50,855 | 141,410 | (3) | (30,003) | 162,259 |
| 차량운반구 | 21,386 | 18,210 | - | (10,812) | 28,784 |
| 공구기구비품 | 148,977 | 101,970 | - | (69,660) | 181,287 |
| (국고보조금) | (2,520) | - | - | 553 | (1,967) |
| 사용권자산 | - | 283,381 | - | (110,860) | 172,521 |
| 합 계 | 218,698 | 5,845,490 | (3) | (220,782) | 5,843,403 |
| (*1) | 토지에 관한 소유권이전등기청구권, 토지분양대금반환채권이 신한은행 장기차입금을 위한 담보로 제공되어 있습니다. |
&cr13. 무형자산&cr
(1) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초 | 증가 | 상각 | 반기말 |
|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 5,002 | 3,000 | (581) | 7,421 |
| 기타의무형자산 | 46,066 | 1,440 | (3,978) | 43,528 |
| (국고보조금) | (16,127) | - | 3,540 | (12,587) |
| 합 계 | 34,941 | 4,440 | (1,019) | 38,362 |
| (전분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초 | 증가 | 상각 | 반기말 |
|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 5,604 | - | (451) | 5,153 |
| 기타의무형자산 | 51,146 | - | (3,810) | 47,336 |
| (국고보조금) | (20,847) | - | 3,540 | (17,307) |
| 합 계 | 35,903 | - | (721) | 35,182 |
(2) 당분기 및 전분기 중 발생한 연구비와 개발비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 무형자산 | 매출원가 | 판매비와&cr관리비 | 무형자산 | 매출원가 | 판매비와&cr관리비 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 개발비 | - | - | - | - | - | - |
| 경상개발비 | - | - | 2,382,465 | - | - | 1,797,804 |
| 합 계 | - | - | 2,382,465 | - | - | 1,797,804 |
14. 기타자산&cr
당분기말 과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 유동자산 | 선급금 | 1,800 | 1,800 |
| 선급비용 | 9,434 | 8,441 | |
| 합 계 | 11,234 | 10,241 |
15. 매입채무및기타채무
&cr 당분기말 과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 유동부채 | 매입채무 | 5,270,951 | 1,943,020 |
| 미지급금 | 39,347 | 420,587 | |
| 미지급비용 | 352,776 | 282,676 | |
| 유동성리스부채 | 164,652 | 221,645 | |
| 파생상품 | 28,346 | - | |
| 보증채무 | 328,535 | 234,516 | |
| 유동부채 계 | 6,184,607 | 3,102,444 | |
| 비유동부채 | 리스부채 | 39,436 | 86,374 |
| 합 계 | 6,224,043 | 3,188,818 |
16. 금융채무&cr
(1) 당분기말 과 전기말 현재 금융채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 유동부채 | 단기차입금 | 1,500,000 | 3,440,000 |
| 유동성장기차입금 | 360,000 | - | |
| 유동부채 계 | 1,860,000 | 3,440,000 | |
| 비유동부채 | 장기차입금 | 2,780,000 | - |
| 사채 | 960,000 | 960,000 | |
| 사채할인발행차금 | (901) | (1,485) | |
| 비유동부채 계 | 3,739,099 | 958,515 | |
| 합 계 | 5,599,099 | 4,398,515 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 단 기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 차입처 | 차입구분 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 신한은행 | 일반대 | - | - | 3,440,000 |
| 한국수출입은행 | 일반대 | 2.25 | 1,500,000 | |
| 합 계 | 1,500,000 | 3,440,000 |
&cr(3) 당분기말 과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 차입처 | 차입구분 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 신한은행 | 일반자금대출 | 2.49 | 3,140,000 | - |
| 유동성대체 | (360,000) | - | ||
| 장기차입금 | 2,780,000 | - |
(4) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 장부금액 | 1년 이내 | 1년~3년이내 | 3년 이상 |
|---|---|---|---|---|
| 원화장기차입금 | 3,140,000 | 360,000 | 2,780,000 | - |
&cr(5) 당분기말 및 전기말 현재 당사가 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 사채명 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 사모사채 | 제6회 무보증 사모사채 | 959,099 | 958,515 |
&cr(6) 당분기말 현재 사채의 발행내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 비유동성사채 |
|---|---|
| 제6회 무보증 사모사채 | |
| --- | --- |
| 최초발행가액 | 960,000 |
| 발행일 | 2019년 11월 27일 |
| 만기일 | 2021년 11월 27일 |
| 이자율 | 3.36% |
| 이자지급시기 | 매 3개월 후급 |
| 만기일 원금상환 | 960,000 |
17. 리스&cr
(1) 당분기말 과 전기말 현재 리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 자산부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 내 역 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 자산 | |||
| 1.사용권자산 | 부동산 | 200,677 | 295,078 |
| 차량운반구 | - | 9,261 | |
| 사용권자산합계 | 200,677 | 304,339 | |
| 부채 | |||
| 1.유동부채 | 유동리스부채 | 164,652 | 221,645 |
| 2.비유동부채 | 비유동리스부채 | 39,436 | 86,374 |
| 리스부채 합계 | 204,088 | 308,019 |
&cr(2) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 최소리스료는 아래와 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 6개월 이하 | 102,377 | 121,535 |
| 6~ 1년 이하 | 62,276 | 100,110 |
| 1년~2년 이하 | 39,436 | 86,374 |
| 2년 초과 | - | - |
| 합 계 | 204,089 | 308,019 |
&cr한편, 당분기 중 리스부채와 관련하여 발생한 원금 상환에 따른 현금유출액 (재무활동)은 174, 280천원 , 이자비용 현금유출액(영업활동)은 7,885천원 으로 총 현금유출액은 182,165천원 입니다. &cr
(3) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련하여 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 내 역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|
| 비용 | 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 부동산 | 172,636 | 91,940 | |
| 차량운반구 | 9,261 | - | |
| 감가상각비 소계 | 181,897 | 91,940 | |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 7,885 | 6,363 | |
| 단기리스료 및 소액자산리스료 | 164,922 | 294,385 | |
| 리스부채에 포함되지 않은 변동리스료 | - | - | |
| 비용합계 | 354,704 | 392,688 |
18. 기타유동부채&cr&cr 당분기말 과 전기말 현재 기타유동부채의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 예수금 | 31,735 | 43,834 |
19. 확정급여부채&cr&cr당사는 임직원을 위한 확정급여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여제도에 따르면 임직원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률을 곱하여 산출한 금액을지급하도록 되어 있으며, 확정급여채무의 보험수리적 평가는 적격성있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다. 또한 별도의 사외적립자산이 수탁자에 의하여 기금형태로 운용되고 있습니다. &cr
(1) 당분기말 과 전기말 현재 순확정급여부채(자산)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 2,292,578 | 2,173,711 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (1,750,353) | (1,837,130) |
| 순확정급여부채(자산) | 542,225 | 336,581 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 2,173,711 | 1,905,887 |
| 당기근무원가 | 178,246 | 169,850 |
| 이자원가 | 31,287 | 32,133 |
| 퇴직금 지급액 | (90,666) | (59,623) |
| 재측정요소 | ||
| 인구통계적 가정의 변동에 의한 보험수리적손익 | - | - |
| 재무적 가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 | - | - |
| 추정과 실제의 차이로 인한 보험수리적손익 | - | - |
| 분기말 | 2,292,578 | 2,048,247 |
(3) 당분기와 전분기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 1,837,130 | 1,519,005 |
| 기대수익 | 35,765 | 31,206 |
| 당기기여금불입액 | 3,889 | 100,000 |
| 퇴직금 지급액 | (90,666) | (43,668) |
| 재측정요소 | (35,765) | (31,206) |
| 분기말 | 1,750,353 | 1,575,337 |
&cr(4) 당분기말 과 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 단기금융상품 | 1,750,353 | 1,837,130 |
&cr(5) 당분기말 과 전기말 현재 사용한 보험수리적 가정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 할인율 | 2.56% | 2.56% |
| 기대임금상승률 | 4.00% | 4.00% |
&cr(6) 당분기말 현재 주요 보험수리적 가정의 변동에 따른 민감도 분석결과는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 부채항목 변동 | 1% 상승 | 1% 하락 |
|---|---|---|---|
| 미래임금상승률 | 확정급여채무의 증가(감소) | 174,924 | (155,666) |
| 할인율 | 확정급여채무의 증가(감소) | (154,978) | 179,050 |
20. 자본금&cr
당분기말 과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할 주식수 | 100,000,000 주 | 100,000,000 주 |
| 1주당 액면금액 | 500 원 | 500 원 |
| 발행주식수 | 보통주 14,577,340 주 | 보통주 14,577,340 주 |
| 자본금 | 7,288,670 천원 | 7,288,670 천원 |
&cr21. 자본잉여금
&cr 당분기말 과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 41,419,148 | 41,419,148 |
| 기타자본잉여금 | 4,376,607 | 4,376,607 |
| 합 계 | 45,795,755 | 45,795,755 |
&cr22. 기타자본항목&cr&cr(1) 당분기말 과 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 자본조정 | 자기주식 | (429,229) | (429,229) |
| 기타포괄손익누계액 | 기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손실 | (4,190,479) | (4,190,479) |
| 합 계 | (4,619,708) | (4,619,708) |
&cr(2) 당분기 및 전분기 중 기타자본항목의 변동내역은 없습니다
23. 결손금&cr&cr 당분기말 과 전기말 현재 결손금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정준비금 | 398,000 | 398,000 |
| 임의적립금 | 1,830,000 | 1,830,000 |
| 미처리결손금 | (21,498,661) | (19,312,821) |
| 합 계 | (19,270,661) | (17,084,821) |
&cr(5) 당분기와 전분기 중 미처리결손금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | (19,312,821) | (20,706,239) |
| 회계변경누적효과 | - | (668) |
| 확정급여제도 재측정요소 | (35,765) | (31,206) |
| 지배기업주주지분 귀속 당기순이익 | (2,150,076) | (1,879,054) |
| 반기말 | (21,498,662) | (22,617,167) |
24. 고객과의 계약에서 생기는 수익&cr
당사의 매출은 모두 고객과의 계약에서 인식한 수익이며, 범주별 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품매출 | 11,612,282 | 12,522,382 | 9,823,132 | 10,934,413 |
| 기타매출 | - | - | 3,230,452 | 6,462,297 |
| 용역수입 | 425,483 | 440,161 | 82,090 | 367,246 |
| 합 계 | 12,037,765 | 12,962,543 | 13,135,674 | 17,763,956 |
&cr25. 판매비와관리비&cr&cr 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 671,687 | 968,617 | 681,800 | 1,003,874 |
| 퇴직급여 | 48,491 | 77,594 | 20,026 | 32,193 |
| 복리후생비 | 73,071 | 112,053 | 59,800 | 92,500 |
| 여비교통비 | 7,142 | 13,604 | 7,072 | 11,711 |
| 차량유지비 | 6,909 | 10,870 | 5,307 | 7,369 |
| 접대비 | 11,843 | 16,293 | 10,453 | 14,591 |
| 감가상각비 | 10,392 | 14,580 | 8,770 | 13,064 |
| 사용권자산의 감가상각비 | 15,914 | 24,792 | - | - |
| 교육훈련비 | 4,777 | 5,417 | 168 | 301 |
| 통신비 | 9,038 | 13,575 | 9,040 | 13,874 |
| 수도광열비 | 618 | 899 | 733 | 1,218 |
| 수선비 | 1,759 | 1,759 | 320 | 430 |
| 소모품비 | 7,662 | 9,640 | 3,558 | 4,948 |
| 도서인쇄비 | 1,499 | 2,513 | 1,934 | 2,842 |
| 관리비 | 13,145 | 19,717 | 13,145 | 19,717 |
| 세금과공과 | 44,418 | 59,915 | 39,583 | 55,308 |
| 지급임차료 | 2,682 | 4,244 | 22,249 | 34,655 |
| 보험료 | 10,724 | 22,637 | 10,312 | 17,250 |
| 지급수수료 | 236,526 | 346,479 | 213,054 | 391,066 |
| 운반비 | 16,841 | 25,848 | 26,684 | 41,127 |
| 경상개발비 | 1,358,068 | 2,382,465 | 1,251,125 | 1,797,804 |
| 무형자산상각비 | 581 | 826 | 441 | 661 |
| 보증수리비 | 101,449 | 206,664 | 119,505 | 216,953 |
| 합 계 | 2,655,236 | 4,341,001 | 2,505,079 | 3,773,456 |
26. 성격별 비용&cr&cr 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | 216,671 | (450,201) | 85,637 | (332,123) |
| 원재료 등의 사용액 | 7,885,724 | 8,558,055 | 8,749,829 | 12,782,710 |
| 종업원급여 | 996,260 | 1,445,564 | 977,709 | 1,437,878 |
| 감가상각 및 상각비용 | 92,014 | 137,830 | 75,566 | 81,734 |
| 외주가공비 | 913,899 | 1,230,913 | 849,254 | 1,039,559 |
| 기타비용 | 2,126,048 | 3,557,391 | 2,036,467 | 3,149,581 |
| 합 계 | 12,230,616 | 14,479,552 | 12,774,462 | 18,159,339 |
27. 금융수익 및 금융비용&cr&cr 당분기 및 전분기 중 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 계정과목 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익 | 이자수익 | 151,206 | 220,548 | 271,852 | 384,331 |
| 금융비용 | 이자비용 | 81,273 | 128,256 | 71,446 | 85,712 |
28. 기타수익 및 기타비용 &cr
당분기 및 전분기 중 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 계정과목 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타수익 | 외환차익 | 1,894 | 4,805 | 637 | 12,322 |
| 외화환산이익 | (239,483) | 264,084 | 262,463 | 372,081 | |
| 유형자산처분이익 | - | - | 957 | 957 | |
| 잡이익 | 5,453 | 34,905 | 7,251 | 80,612 | |
| 당기손익공정가치측정금융자산평가이익 | - | - | (12,739) | - | |
| 당기손익공정가치측정금융자산처분이익 | - | - | 4,952 | 4,952 | |
| 기타수익 계 | (232,136) | 303,794 | 263,521 | 470,924 | |
| 기타비용 | 외환차손 | 77 | 366 | 357 | 357 |
| 외화환산손실 | 776 | 776 | 794 | 794 | |
| 당기손익공정가치측정금융자산평가손실 | 26,400 | 26,400 | - | - | |
| 당기손익공정가치측정금융자산처분손실 | - | - | 12,661 | 12,661 | |
| 파생상품평가손실 | 28,346 | 28,346 | - | - | |
| 기타의대손상각비 | 354,921 | 354,921 | 2,216,050 | 2,214,458 | |
| 종속기업및관계기업투자손상차손 | 502,959 | 502,959 | - | - | |
| 보증채무손실 | 94,019 | 94,019 | 20,029 | 20,029 | |
| 잡손실 | 9,309 | 21,364 | 4,914 | 4,914 | |
| 기타비용 계 | 1,016,807 | 1,029,151 | 2,254,805 | 2,253,213 |
29. 법인세비용&cr
(1) 당분기와 전분기 중 법인세비용(수익)의 구성요소는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기법인세 부담액 | - | - |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | - | - |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용 | - | - |
| 법인세비용 | - | - |
(2) 당분기와 전분기 중 법인세비용(수익)과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전순손실 | (2,150,076) | (1,879,053) |
| 적용세율 | 0.0% | 0.0% |
| 적용세율에 따른 세부담액 | (354,762) | (310,044) |
| 조정사항 : | ||
| 비공제비용으로 인한 효과 | - | - |
| 이월결손금의 법인세효과 미인식 | 354,762 | 310,044 |
| 이월세액공제의 당기공제효과 | - | - |
| 법인세비용(수익) | - | - |
| 평균유효세율 | - | - |
(3) 당분기말 현재 차감할 일 시적차이 총액은 22,128 백만원 이고 미사용 세무상결손금은 1,910 백만원 이며, 미사용 세액공제액은 2,179 백만원 입니다. 당 사는 당분기말 이후의 예상 과세소득이 충분하지 않아서 당기에는 이연법인세자산을 인식하지 않았습니다.&cr
30. 주당이익(손실)&cr
(1) 기본주당이익(손실)&cr&cr기본주당이익은 당기순이익을 당사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당기 및 전기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정한 것입니다. &cr
1) 당 분기 및 전분기 의 기본주당이익(손실)의 산정내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기순이익(손실) | (1,371,863,679)원 | (2,150,075,661)원 | (1,429,663,880)원 | (1,879,052,508)원 |
| 가중평균유통보통주식수 | 14,373,069주 | 14,373,069주 | 14,373,069주 | 14,373,069주 |
| 기본주당이익(손실) | (95)원 | (150)원 | (99)원 | (131)원 |
&cr2) 당분기 및 전분기 의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식수 | 일수 | 적수 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 14,577,340 | 274 | 3,994,191,160 |
| 자기주식 | (204,271) | 274 | (55,970,254) |
| 기말 | 14,373,069 | 3,938,220,906 | |
| 일수 | 274 | ||
| 가중평균유통보통주식수 | 14,373,069 |
| (전분기) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식수 | 일수 | 적수 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 14,577,340 | 273 | 3,979,613,820 |
| 자기주식 | (204,271) | 273 | (55,765,983) |
| 기말 | 14,373,069 | 3,923,847,837 | |
| 일수 | 273 | ||
| 가중평균유통보통주식수 | 14,373,069 |
&cr(3) 당분기말과 전분기말 현재 잠재적보통주는 희석효과가 없으므로 희석주당순손익은 기본주당순손익과 일치합니다.&cr
31. 지급보증 및 담보자산&cr
(1) 당분기말 현재 특수관계가 없는 제3자로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(특수관계자와 관련된 지급보증은 주석 33 참조).
| (단위 : 천원) |
| 보증제공자 | 보증제공처 | 보증내용 | 보증액 |
|---|---|---|---|
| 기술보증기금 | 신한은행 | 차입금 보증 | 544,000 |
| 기술보증기금 | 사채권자 | 사채지급 보증 | 960,000 |
| 한국무역보험공사 | 신한은행 | 차입금 보증 | 180,000 |
| 소프트웨어공제조합 | 발주처 등 | 계약이행보증 외 | 16,935,297 |
| 합 계 | 18,619,297 |
&cr(2) 당분기말 현재 당사의 차입금 등과 관련하여 담보로 제공한 자산의 내용은 다음과 같습니다(특수관계자와 관련된 담보내용은 주석 33 참조).
| (단위 : 천원) |
| 과목 | 장부가액 | 관련 차입금 | 채권최고액 | 근저당권자 |
|---|---|---|---|---|
| 토지(*1) | 5,300,519 | 3,140,000 | 4,200,000 | ㈜신한은행 |
| (*1) | 토지에 관한 소유권이전등기청구권, 토지분양대금반환채권이 신한은행 장기차입금을 위한 담보로 제공되어 있습니다. |
&cr32. 우발상황 및 약정사항&cr&cr(1) 주요 약정사항&cr&cr 당분기말 현재 당사의 자금조달 등과 관련된 주요 약정사항은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원,USD) |
| 금융기관 | 약정사항 | 통화 | 여신한도 | 사용액 | 미사용액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 신한은행 | 회전대 | KRW | 640,000 | - | 640,000 |
| 우리은행 | 회전대 | KRW | 450,000 | - | 450,000 |
| 신한은행 | 무역금융 | KRW | 200,000 | - | 200,000 |
| 신한은행 | 일반자금대출 | KRW | 3,140,000 | 3,140,000 | - |
| 신한은행 | 파생상품 | KRW | 100,000 | 60,107 | 39,893 |
| 신한은행 | 수입신용장발행(인수) | USD | 700 | - | 700 |
| 합 계 | KRW | 4,530,000 | 3,200,107 | 1,329,893 | |
| USD | 700 | - | 700 |
33. 특수관계자와의 주요거래&cr&cr(1) 당분기 와 전기에 당사와 매출 등의 거래 또는 채권ㆍ채무잔액이 있는 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 종속기업 | ㈜현대제이콤 | ㈜현대제이콤 |
| ㈜모피언스 | ㈜모피언스 | |
| KISANTEL USA INC. | KISANTEL USA INC. | |
| ㈜TUBEK | ㈜TUBEK | |
| 기타특수관계자 | 주요경영진 등 | 주요경영진 등 |
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 특수관계자 | 내 역 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | ㈜현대제이콤 | 단기대여금 | - | 1,700,000 | (1,700,000) | - |
| 종속기업 | ㈜모피언스 | 단기대여금 | 3,200,000 | 4,750,000 | (4,900,000) | 3,050,000 |
| 종속기업 | ㈜TUBEK | 단기대여금 | 180,790 | 175,069 | - | 355,859 |
| 기타 | 임직원 | 31,285 | 10,000 | (9,200) | 32,085 | |
| 합 계 | 3,412,075 | 6,635,069 | (6,609,200) | 3,437,944 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 특수관계자 | 내 역 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | ㈜현대제이콤 | 단기대여금 | 2,700,000 | 4,300,000 | (7,000,000) | - |
| 종속기업 | ㈜모피언스 | 단기대여금 | 4,000,000 | 1,500,000 | (2,300,000) | 3,200,000 |
| 종속기업 | ㈜TUBEK | 단기대여금 | - | 180,790 | - | 180,790 |
| 기타 | 임직원 | 41,361 | - | (10,076) | 31,285 | |
| 합 계 | 6,741,361 | 5,980,790 | (9,310,076) | 3,412,075 |
&cr(3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와 기타거래의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 특수관계자 | 계정과목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | ㈜현대제이콤 | 이자수익 | 6,963 | 108,699 |
| ㈜모피언스 | 용역수입 | - | 30,000 | |
| 이자수익 | 132,455 | 149,658 | ||
| 잡이익 | 1,813 | 1,819 |
(4) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 매출거래 등 기타거래로 인한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 특수관계자 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|---|
| 미수수익 | 매출채권 | 미수수익 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | ㈜현대제이콤 | - | - | - |
| ㈜모피언스 | 55,767 | - | 105,245 | |
| ㈜TUBEK | - | 45,415 | - | |
| 합 계 | 55,767 | 45,415 | 105,245 |
&cr(5) 주요경영진에 대한 보상&cr&cr당사의 주요경영진은 회사 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원들로 구성되어 있으며 동 주요경영진에 대한 보수는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기급여 | 202,050 | 195,056 |
| 퇴직급여 | 17,243 | (17,223) |
| 합 계 | 219,293 | 177,833 |
&cr(6) 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제3자에게 제공한 보증의 내역은 다음과 같습니다.
| ( 원화) | (단위 : 천원) |
| 피보증처 | 보증제공처 | 내 용 | 보증금액 | 관련차입금 |
|---|---|---|---|---|
| ㈜현대제이콤 | NH농협은행 | 차입금 보증 | 1,374,156 | 1,081,770 |
| ㈜모피언스 | KEB하나은행 | 차입금 보증 | 300,000 | 1,100,000 |
| 신한은행 | 차입금 보증 | 29,160 | 291,600 | |
| 한국수출입은행 | 차입금 보증 | 600,000 | 500,000 | |
| 우리성장파트너십 | 전환사채 보증 | 3,000,000 | 3,000,000 | |
| 합 계 | 5,303,316 | 5,973,370 |
| (외화) | (단위: USD) |
| 피보증처 | 보증제공처 | 내 용 | 보증금액 | 관련차입금 |
|---|---|---|---|---|
| ㈜현대제이콤 | NH농협은행 | 수입신용장 지급보증 | 1,080,000.00 | 103,785.97 |
(7) 당분기말 현재 당사가 특수관계자인 대표이사로부터 제공받고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원, USD) |
| 피보증처 | 내 용 | 통화 | 보증금액 | 관련 차입금 |
|---|---|---|---|---|
| 기술신용보증기금 | 차입금 보증 | KRW | 960,000 | 960,000 |
| 기술신용보증기금 | 차입금 보증 | KRW | 544,000 | - |
| 우리은행 | 차입금 보증 | KRW | 600,000 | - |
| 신한은행 | 차입금 보증 | KRW | 139,200 | - |
| 한국수출입은행 | 차입금 보증 | KRW | 1,800,000 | 1,500,000 |
| 한국무역보험공사 | 차입금 보증 | KRW | 234,000 | - |
| 신한은행 | 수입신용장 지급보증 | USD | 840,000 | - |
| 합 계 | KRW | 4,277,200 | 2,460,000 | |
| USD | 840,000 | - |
&cr34. 현금흐름표&cr&cr(1) 당분기말 및 전분기말 현재 현금흐름표상의 현금은 재무상태표의 국고보조금을 차감하기 전 현금및현금성자산입니다.&cr
(2) 당분기와 전분기 중 영업에서 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 1. 당기순이익(손실) | (2,150,076) | (1,879,053) |
| 2. 비현금 수익비용 조정 | ||
| 급여 | 84,150 | 76,721 |
| 퇴직급여 | 173,767 | 170,777 |
| 감가상각비 | 110,550 | 109,921 |
| 사용권자산상각비 | 181,897 | 91,940 |
| 무형자산상각비 | 1,019 | 722 |
| 이자수익 | (220,548) | (384,331) |
| 이자비용 | 128,256 | 85,712 |
| 기타의대손상각비 | 354,921 | 2,216,050 |
| 외화환산이익 | (264,084) | (372,081) |
| 외화환산손실 | 776 | 794 |
| 당기손익공정가치측정금융자산처분손실 | - | 12,661 |
| 당기손익공정가치측정금융자산처분이익 | - | (4,952) |
| 당기손익공정가치측정금융자산평가이익 | 26,400 | - |
| 유형자산처분이익 | - | (957) |
| 보증채무손실 | 94,019 | 20,029 |
| 종속기업투자손상차손 | 502,959 | - |
| 소 계 | 1,174,082 | 2,023,006 |
| 3.운전자본 조정 | ||
| 매출채권의 증가 | (1,396,419) | (2,028,094) |
| 미수금의 감소(증가) | 30,705 | (188,730) |
| 선급금의 감소(증가) | - | 59,425 |
| 선급비용의 감소(증가) | (993) | 4,253 |
| 재고자산의 감소(증가) | (3,810,842) | (2,862,495) |
| 매입채무의증가(감소) | 3,327,931 | 2,842,005 |
| 미지급금의 증가(감소) | (381,241) | (84,856) |
| 예수금의 증가(감소) | (12,099) | 13,558 |
| 충당부채의 증가(감소) | - | (20,029) |
| 미지급비용의 증가(감소) | (4,604) | 24,227 |
| 퇴직연금운용자산의 감소(증가) | 86,777 | (56,332) |
| 퇴직금의 지급 | (90,666) | (59,623) |
| 소 계 | (2,251,451) | (2,356,691) |
| 합 계 | (3,227,445) | (2,212,738) |
&cr(3) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 대여금의 유동성 대체 | 1,993 | 4,619 |
| 리스사용권자산과 리스부채 회계변경 | - | 283,380 |
| 리스부채의 유동성대체 | 125,173 | 171,588 |
| 합 계 | 127,166 | 459,587 |
35. 범주별 금융상품 &cr
(1) 당분기말 과 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 과 목 | 상각후원가&cr측정금융자산 | 기타포괄손익&cr-공정가치측정&cr금융자산 | 당기손익&cr-공정가치측정&cr금융자산 |
|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | 현금및현금성자산 | 10,096,611 | - | - |
| 매출채권및기타채권 | 4,844,707 | - | - | |
| 기타금융자산 | 4,862,488 | - | - | |
| 소 계 | 19,803,806 | - | - | |
| 비유동자산 | 기타금융자산 | 365,000 | - | - |
| 기타채권 | 1,288,732 | - | - | |
| 지분증권 | - | 117,959 | - | |
| 채무증권 | 24,960 | - | 221,206 | |
| 소 계 | 1,678,692 | 117,959 | 221,206 | |
| 합 계 | 21,482,498 | 117,959 | 221,206 |
| (전기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 과 목 | 상각후원가&cr측정금융자산 | 기타포괄손익&cr-공정가치측정&cr금융자산 | 당기손익&cr-공정가치측정&cr금융자산 |
|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | 현금및현금성자산 | 13,457,832 | - | - |
| 매출채권및기타채권 | 3,829,242 | - | - | |
| 기타금융자산 | 2,034,587 | - | - | |
| 소 계 | 19,321,661 | - | - | |
| 비유동자산 | 기타금융자산 | 1,728,680 | - | - |
| 기타채권 | 1,279,919 | - | - | |
| 지분증권 | - | 117,959 | - | |
| 채무증권 | 51,360 | - | 221,206 | |
| 소 계 | 3,059,959 | 117,959 | 221,206 | |
| 합 계 | 22,381,620 | 117,959 | 221,206 |
(2) 당분기말 과 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다
| (당분기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 과 목 | 상각후원가&cr측정금융부채 | 당기손익&cr-공정가치측정&cr금융부채 |
|---|---|---|---|
| 유동부채 | 단기금융채무 | 1,860,000 | - |
| 매입채무및기타채무 | 5,827,726 | 356,881 | |
| 소 계 | 7,687,726 | 356,881 | |
| 비유동부채 | 장기금융채무 | 3,739,099 | - |
| 비유동기타채무 | 39,436 | - | |
| 소 계 | 3,778,535 | - | |
| 합 계 | 11,466,261 | 356,881 |
| (전기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 과 목 | 상각후원가&cr측정금융부채 | 당기손익&cr-공정가치측정&cr금융부채 |
|---|---|---|---|
| 유동부채 | 단기금융채무 | 3,440,000 | - |
| 매입채무및기타채무 | 2,867,928 | 234,516 | |
| 소 계 | 6,307,928 | 234,516 | |
| 비유동부채 | 장기금융채무 | 958,515 | - |
| 비유동기타채무 | 86,374 | - | |
| 소 계 | 1,044,889 | - | |
| 합 계 | 7,352,817 | 234,516 |
&cr(3) 당분기 및 전분기 중 금융상품의 범주별 손익현황은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 상각후원가&cr측정&cr금융자산 | 기타포괄손익&cr-공정가치&cr측정금융자산 | 당기손익&cr-공정가치&cr측정금융자산 | 상각후원가&cr측정금융부채 | 당기손익&cr-공정가치&cr측정금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자수익 | 220,548 | - | - | - | - | 220,548 |
| 평가이익 | - | - | - | - | - | - |
| 처분이익 | - | - | - | - | - | - |
| 외환차익 | 4,805 | - | - | - | - | 4,805 |
| 외화환산이익 | 264,084 | - | - | - | - | 264,084 |
| 배당금수익 | - | - | - | - | - | - |
| 수익합계 | 489,437 | - | - | - | - | 489,437 |
| 이자비용 | - | - | - | 128,256 | - | 128,256 |
| 평가손실 | - | - | - | - | 148,765 | 148,765 |
| 처분손실 | - | - | - | - | - | - |
| 외환차손 | 366 | - | - | - | - | 366 |
| 외화환산손실 | 776 | - | - | - | - | 776 |
| 손상차손 | 354,921 | - | - | - | - | 354,921 |
| 손실합계 | 356,063 | - | - | 128,256 | 148,765 | 633,084 |
| (전분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 상각후원가&cr측정&cr금융자산 | 기타포괄손익&cr-공정가치&cr측정금융자산 | 당기손익&cr-공정가치&cr측정금융자산 | 상각후원가&cr측정금융부채 | 당기손익&cr-공정가치&cr측정금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자수익 | 384,331 | - | - | - | - | 384,331 |
| 평가이익 | - | - | - | - | - | - |
| 처분이익 | - | - | 4,952 | - | - | 4,952 |
| 외환차익 | 12,322 | - | - | - | - | 12,322 |
| 외화환산이익 | 372,081 | - | - | - | - | 372,081 |
| 배당금수익 | - | - | - | - | - | - |
| 수익합계 | 768,734 | - | 4,952 | - | - | 773,686 |
| 이자비용 | - | - | - | 85,712 | - | 85,712 |
| 평가손실 | - | - | - | - | 20,029 | 20,029 |
| 처분손실 | - | - | - | - | 12,661 | 12,661 |
| 외환차손 | 357 | - | - | - | - | 357 |
| 외화환산손실 | 794 | - | - | - | - | 794 |
| 손상차손 | 2,214,458 | - | - | - | - | 2,214,458 |
| 손실합계 | 2,215,609 | - | - | 85,712 | 32,690 | 2,334,011 |
36. 위험관리&cr&cr당사는 금융상품과 관련하여 외환위험, 이자율위험, 유동성위험, 신용위험 등 다양한 위험에 노출되어 있으며, 당사는 이러한 위험을 사전에 파악하고 적절히 관리하여 위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당사의 관리부에서는 이러한 위험요인을 유형별로 구분하여 관리하고 있으며, 해당 위험요인의 변동에 따른 위험노출정도를 주기적으로 모니터링하여 유의적인 위험에 노출되었을 시 이사회에 보고하여 해당 위험을 적절히 통제하는 절차를 갖추고 있습니다.
(1) 외환위험&cr
당사는 정상적인 거래에서 야기되는 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 동 위험은 해당 영업부문의 기능통화와는 다른 통화로 매출 혹은 구매거래가 발생함에 따른 것입니다.&cr
당분기말 과 전기말 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 3,102,517 | - | 3,247,279 | - |
| JPY | 6,263,208 | - | 5,993,851 | - |
| 합 계 | 9,365,725 | - | 9,241,130 | - |
&cr당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 합리적인 범위에서 가능한 환율변동이 당사의 세전순이익에 미치는 효과에 대한 민감도분석 결과는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 310,252 | (310,252) | 324,728 | (324,728) |
| JPY | 626,321 | (626,321) | 599,385 | (599,385) |
| 합 계 | 936,573 | (936,573) | 924,113 | (924,113) |
(2) 유동성위험&cr&cr당사는 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 동 방법은 금융자산 및 금융부채의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하고 있습니다. 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.&cr&cr 당분기말 과 전기말 현재 금융부채에 대하여 보고기간 종료일로부터 계약만기일까지의 잔여만기에 따라 만기별로 구분된 순유동성은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 6개월이내 | 1년이내 | 2년이내 | 2년초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기금융채무 | 180,000 | 1,680,000 | - | - | 1,860,000 |
| 매입채무 | 5,270,951 | - | - | - | 5,270,951 |
| 파생상품 | - | 28,346 | - | - | 28,346 |
| 보증채무 | - | 328,535 | - | - | 328,535 |
| 기타지급채무 | 392,123 | 356,881 | - | - | 749,004 |
| 리스부채 | 102,377 | 62,276 | 39,436 | - | 204,089 |
| 장기금융채무 | - | - | 1,319,099 | 2,420,000 | 3,739,099 |
| 합 계 | 5,945,451 | 2,456,038 | 1,358,535 | 2,420,000 | 12,180,024 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 6개월이내 | 1년이내 | 2년이내 | 2년초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 72,358 | 3,440,398 | - | - | 3,512,756 |
| 매입채무 | 1,943,020 | - | - | - | 1,943,020 |
| 보증채무 | - | 234,516 | 234,516 | ||
| 기타지급채무 | 703,263 | - | - | - | 703,263 |
| 리스부채 | 121,535 | 100,110 | 86,374 | - | 308,019 |
| 사채 | 16,026 | 16,202 | 987,740 | - | 1,019,968 |
| 합 계 | 2,856,202 | 3,791,226 | 1,074,114 | - | 7,721,542 |
(3) 가격위험
&cr당사는 재무상태표상 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 채무상품 또는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 지분상품에 대한 가격위험에 노출되어 있습니다. 공정가치로 측정되는 금융자산에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 당사는 포트폴리오를 분산투자하고 있으며 포트폴리오의 분산투자는 당사 가 정한 한도에 따라 이루어집니다. 공정가치가 10% 하락하는 경우 당기손익은 22,121천원 감소하고 기타포괄손익은 33,917천원 감소합니다.
&cr (4) 이자율위험&cr&cr이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 당사는 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 국내외 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 다른 변수가 일정하다고 가정할 때 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이 1% 상승할 경우 당분기손익은 43,524천원(전분기 36,564천원) 감소합니다.
(5) 신용위험&cr&cr당사는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고된 후 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 또한, 거래상대방의 신용에 따라 필요한 경우 담보 및 기타 신용보강을 요구하고 있습니다.
&cr 당분기말 및 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 10,096,611 | 13,457,832 |
| 기타금융자산 | 5,227,488 | 3,763,267 |
| 매출채권및기타수취채권 | 6,133,439 | 5,109,161 |
| 합 계 | 21,457,538 | 22,330,260 |
&cr(6) 자본위험관리&cr
당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금총계에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 순차입금을 가산한 금액입니다. &cr
당분기말 과 전기말 현재 당사의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 장단기차입금 | 5,599,099 | 4,398,515 |
| (현금및현금성자산) | (10,096,611) | (13,457,832) |
| 순차입금(A) | (4,497,512) | (9,059,317) |
| 자본총계(B) | 29,194,055 | 31,379,895 |
| 총자본(C= A + B) | 24,696,543 | 22,320,578 |
| 순부채비율(A / C) | -18.2% | -40.6% |
36. 공정가치&cr
(1) 공정가치 서열체계&cr
공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치 |
| 수준 3 | 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수를 활용하여 도출되는 공정가치 |
(2) 공정가치 서열체계별 공정가치
&cr당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 과목 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 채무증권 | - | - | 221,206 | 221,206 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 지분증권 | - | - | 117,959 | 117,959 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 파생상품 | - | - | 28,346 | 28,346 |
| 보증채무 | - | - | 328,535 | 328,535 |
| (전기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 과목 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 채무증권 | - | - | 221,206 | 221,206 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 지분증권 | - | - | 117,959 | 117,959 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 보증채무 | - | - | 234,516 | 234,516 |
(3) 가치평가기법과 투입변수&cr
당분기말 및 전기말 현재 공정가치가 공시되는 금융상품의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위 : 천원) |
| 과 목 | 서열체계 | 장부금액 | 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 수준3 | 221,206 | 221,206 | 현금흐름할인모형 | 성장율, 할인율 |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 수준3 | 117,959 | 117,959 | 현금흐름할인모형 | 성장율, 할인율 |
| 파생상품부채 | 수준3 | 28,346 | 28,346 | 현금흐름할인모형 | 선도이자율, 할인율 |
| 보증채무부채 | 수준3 | 328,535 | 328,535 | 위험접근법 | 부도율, 회수율 |
| (전기말) | (단위 : 천원) |
| 과 목 | 서열체계 | 장부금액 | 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 수준3 | 221,206 | 221,206 | 현금흐름할인모형 | 성장율, 할인율 |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 수준3 | 117,959 | 117,959 | 현금흐름할인모형 | 성장율, 할인율 |
| 보증채무부채 | 수준3 | 234,516 | 234,516 | 위험접근법 | 부도율, 회수율 |
6. 기타 재무에 관한 사항
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제27기&cr3분기 | 매출채권 | 18,121,539 | 6,032,949 | 33.29% |
| 대여금 | 247,799 | 136,036 | 54.90% | |
| 합 계 | 18,369,338 | 6,168,985 | 33.58% | |
| 제26기 | 매출채권 | 18,312,258 | 7,184,080 | 39.23% |
| 대여금 | 263,636 | 136,974 | 51.96% | |
| 합 계 | 18,575,894 | 7,321,054 | 39.41% | |
| 제25기 | 매출채권 | 19,739,097 | 6,099,271 | 30.90% |
| 대여금 | 342,432 | 136,974 | 40.00% | |
| 합 계 | 20,081,529 | 6,236,245 | 31.05% |
&cr(2)대손충당금 변동현황
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 제27기 3분기 | 제26기 | 제25기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 7,321,054 | 6,236,245 | 4,379,815 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | 265,527 | 1,084,809 | 1,856,430 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | 265,527 | 1,084,809 | 1,856,430 |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | (1,417,596) | - | - |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 6,168,985 | 7,321,054 | 6,236,245 |
&cr(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
채무자의 경제적 어려움등 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 대손충당금으로 인식하였습니다.&cr손상된 매출채권에 대한 충당금설정액은 포괄손익계산서상 '판매비와관리비'에 포함되어 있으며, 기타금융자산에 대한 대손충당금 설정액은 '기타영업비용(기타손실)'에포함되어 있습니다.&cr대손처리기준은 다음과 같습니다.&cr -파산,부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종등으로 인해 회수불능이 &cr 객관적으로 입증되는 경우&cr -소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우&cr -외부 채권 회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우&cr &cr(4) 보고기간말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 6개월이내 | 1년이하 | 2년이내 | 2년초과 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 일 반 | 8,031,995 | 612,155 | 115,642 | 9,361,748 | 18,121,540 |
| 구성비율 | 44.33% | 3.38% | 0.64% | 51.66% | 100% |
&cr2. 재고자산의 보유 및 실사내역 등&cr&cr (1) 재고자산의 보유현황
| (단위 : 천원) |
| 사업부문 | 계정과목 | 제27기 3분기 | 제26기 | 제25기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)기산텔레콤 및&cr연결대상 종속회사 | 제 품 | 5,483,890 | 4,731,066 | 3,333,429 | |
| 반 제 품 | 1,150,093 | 801,424 | 808,155 | ||
| 재 공 품 | 9,422,103 | 3,454,726 | 4,135,344 | ||
| 원 재 료 | 12,623,769 | 10,751,429 | 11,135,739 | ||
| 미착재료 | 2,197,356 | 410,032 | 32,524 | ||
| 소 계 | 30,877,211 | 20,148,677 | 19,445,191 | ||
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산÷기말자산총계×100] | 40.14% | 30.17% | 34.61% | ||
| 재고자산회전율(회수)&cr[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 1.68회 | 2.66회 | 2.33회 |
&cr(2) 재고자산의 실사내역 등
① 실사일자 : 2020년 1월 10일&cr ② 재고실사시 독립적인 전무가 또는 전문기관, 감사인등의 참여 및 입회여부&cr : 외부감사인 우리회계법인 소속 공인회계사 입회 &cr ③ 실사방법&cr - 사내보관재고 : 전수조사 실시를 기본으로 하며, 일부 중요성이 작은 품목의 &cr 경우 Sample 조사 실시&cr - 사외보관재고 : 제3자 보관재고, 운송중인 재고에 대해서는 전수로 물품 보유 &cr 확인서 징구 및 표본조사 병행&cr ④실사일과 대차대조표일 사이의 재고자산 차이의 확인요령&cr - 입고증 및 출고증 확인&cr ⑤장기체화재고 등의 현황&cr - 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표 가액으로&cr 하고 있으며, 회계연도말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 과 목 | 제27기 3분기 | 제26기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부가액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품 | 7,683,865 | (2,199,975) | 5,483,890 | 7,189,340 | (2,458,275) | 4,731,065 |
| 반제품 | 2,160,058 | (1,009,965) | 1,150,093 | 1,810,530 | (1,009,106) | 801,424 |
| 재공품 | 9,422,103 | - | 9,422,103 | 3,454,726 | - | 3,454,726 |
| 원재료 | 15,807,671 | (3,183,902) | 12,623,769 | 14,049,729 | (3,298,300) | 10,751,429 |
| 미착품 | 2,197,356 | - | 2,197,356 | 410,032 | - | 410,032 |
| 합 계 | 37,271,053 | (6,393,842) | 30,877,211 | 26,914,357 | (6,765,681) | 20,148,676 |
&cr3. 범주별 금융상품 &cr &cr(1) 보고기간말과 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다
| (제27기 3분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 과 목 | 상각후원가&cr측정금융자산 | 기타포괄손익&cr-공정가치측정&cr금융자산 | 당기손익&cr-공정가치측정&cr금융자산 |
|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | 현금및현금성자산 | 11,740,436 | - | - |
| 매출채권및기타채권 | 12,530,885 | - | - | |
| 기타금융자산 | 5,130,060 | - | - | |
| 소 계 | 29,401,381 | - | - | |
| 비유동자산 | 기타금융자산 | 483,839 | - | - |
| 기타채권 | 2,279,652 | - | - | |
| 지분증권 | - | 132,244 | - | |
| 채무증권 | 114,960 | - | 1,231,884 | |
| 소 계 | 2,878,451 | 132,244 | 1,231,884 | |
| 합 계 | 32,279,832 | 132,244 | 1,231,884 |
| ( 제26기 ) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 과 목 | 상각후원가&cr측정금융자산 | 기타포괄손익&cr-공정가치측정&cr금융자산 | 당기손익&cr-공정가치측정&cr금융자산 |
|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | 현금및현금성자산 | 14,354,836 | - | - |
| 매출채권및기타채권 | 11,657,708 | - | - | |
| 기타금융자산 | 2,309,319 | - | - | |
| 소 계 | 28,321,863 | - | - | |
| 비유동자산 | 기타금융자산 | 2,182,554 | - | - |
| 기타채권 | 2,317,130 | - | - | |
| 지분증권 | - | 132,244 | - | |
| 채무증권 | 141,360 | - | 932,085 | |
| 소 계 | 4,641,044 | 132,244 | 932,085 | |
| 합 계 | 32,962,907 | 132,244 | 932,085 |
&cr (2) 보고기간말과 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.
| (제27기 3분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 과 목 | 상각후원가&cr측정금융부채 | 당기손익&cr-공정가치측정&cr금융부채 |
|---|---|---|---|
| 유동부채 | 단기금융채무 | 9,925,327 | - |
| 매입채무및기타채무 | 10,807,976 | 28,346 | |
| 소 계 | 20,733,303 | 28,346 | |
| 비유동부채 | 장기금융채무 | 7,274,326 | - |
| 기타비유동금융부채 | 298,230 | - | |
| 소 계 | 7,572,556 | - | |
| 합 계 | 28,305,859 | 28,346 |
| ( 제26기 ) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 과 목 | 상각후원가&cr측정금융부채 | 당기손익&cr-공정가치측정&cr금융부채 |
|---|---|---|---|
| 유동부채 | 단기금융채무 | 11,577,926 | - |
| 매입채무및기타채무 | 8,642,502 | - | |
| 소 계 | 20,220,427 | - | |
| 비유동부채 | 장기금융채무 | 4,519,228 | - |
| 기타비유동금융부채 | 592,567 | - | |
| 소 계 | 5,111,795 | - | |
| 합 계 | 25,332,222 | - |
(3) 당분기 및 전분기 중 금융상품의 범주별 손익현황은 다음과 같습니다.
| (제27기 3분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 상각후원가&cr측정&cr금융자산 | 기타포괄손익&cr-공정가치&cr측정금융자산 | 당기손익&cr-공정가치&cr측정금융자산 | 상각후원가&cr측정금융부채 | 당기손익&cr-공정가치&cr측정금융부채 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자수익 | 68,899 | - | - | - | - | 68,899 |
| 평가이익 | - | - | - | - | - | - |
| 처분이익 | - | - | - | - | - | - |
| 외환차익 | 73,398 | - | - | - | - | 73,398 |
| 외화환산이익 | 645,220 | - | - | - | - | 645,220 |
| 배당금수익 | - | - | - | - | - | - |
| 수익합계 | 787,517 | - | - | - | - | 787,517 |
| 이자비용 | - | - | - | 473,062 | - | 473,062 |
| 평가손실 | - | - | - | - | 54,746 | 54,746 |
| 처분손실 | - | - | - | - | - | - |
| 외환차손 | 102,626 | - | - | - | - | 102,626 |
| 외화환산손실 | 62,346 | - | - | - | - | 62,346 |
| 손상차손 | (938) | - | - | - | - | (938) |
| 손실합계 | 164,034 | - | - | 473,062 | 54,746 | 691,842 |
| ( 제26기 3분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 상각후원가&cr측정&cr금융자산 | 기타포괄손익&cr-공정가치&cr측정금융자산 | 당기손익&cr-공정가치&cr측정금융자산 | 상각후원가&cr측정금융부채 | 당기손익&cr-공정가치&cr측정금융부채 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자수익 | 156,106 | - | - | - | - | 156,106 |
| 평가이익 | - | - | - | - | - | - |
| 처분이익 | - | - | 4,952 | - | - | 4,952 |
| 외환차익 | 137,842 | - | - | - | - | 137,842 |
| 외화환산이익 | 1,025,896 | - | - | - | - | 1,025,896 |
| 배당금수익 | - | - | - | - | - | - |
| 수익합계 | 1,319,844 | - | 4,952 | - | - | 1,324,796 |
| 이자비용 | - | - | - | 437,514 | - | 437,514 |
| 평가손실 | - | - | - | - | 20,029 | 20,029 |
| 처분손실 | - | - | - | - | 12,661 | 12,661 |
| 외환차손 | 122,286 | - | - | - | - | 122,286 |
| 외화환산손실 | 95,507 | - | - | - | - | 95,507 |
| 손상차손 | (1,592) | - | - | - | - | (1,592) |
| 손실합계 | 216,201 | - | - | 437,514 | 32,690 | 686,405 |
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl
채무증권 발행실적 2020년 09월 30일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
㈜모피언스회사채사모2017.07.283,000 1.0000 -2022.07.28미상환-㈜기산텔레콤회사채사모2019.11.27960 3.3570 -2021.11.27미상환한국투자증권㈜현대제이콤회사채사모2019.11.283,000 3.0720 -2022.11.28미상환하이투자증권6,960----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl
기업어음증권 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------3,9603,000----6,960-3,9603,000----6,960
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
기업공시서식 작성기준에 따라 반기 또는 분기보고서의 경우에는 이 항목을 기재하지 않습니다.
V. 감사인의 감사의견 등
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
제27기( 당분기 ) 한울회계법인---제26기(전 기)우리회계법인적정--제25기(전전기)우리회계법인적정--
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제27기( 당 기 ) 한울회계법인반기검토 및 기말감사&cr(별도,연결)130,000---제26기(전 기)우리회계법인반기검토 및 기말감사&cr(별도,연결)38,000671시간38,000868시간제25기(전전기)우리회계법인반기검토 및 기말감사&cr(별도,연결)35,000671시간35,000671시간
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제27기( 당 기 ) ----------제26기(전 기)----------제25기(전전기)----------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과
4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.
12020년 05월 21일
회사:재무이사외 3명
감사인:업무수행이사외 2명
대면회사이해, 기초잔액감사 방법, 서류요청, 감사인 구성, 핵심감사이슈 등22020년 07월 29일
회사:재무이사외 3명
감사인 : 업무수행이사
대면분기 중점 검토사항 및 기타 필수 커뮤니케이션 사항
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
1. 이사회의 구성 개요 &cr 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 3명의 사내이사로 구성되어 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 담당업무는『Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다.
&cr2. 중요 의결사항 등 &cr (1) 이사회 운영규정의 주요내용
ⓛ 이사회의 권한사항&cr - 법령 및 정관상의 결의사항&cr - 주주총회의 승인을 요하는 사항의 제안&cr - 기타 경영에 관한 주요사항&cr ② 이사회의 권한 위임사항&cr 이사회는 법령 또는 정관에 정해진 사항을 제외하고는 이사회 결의로써 일&cr 정한 범위를 정하여 대표이사 사장(또는 회장)에게 그 결정을 위임할 수 있다.
(2) 당기중의 이사회의 중요 의결사항은 다음과 같습니다.
| 회 차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2020.01.06 | 대여금 제공의 건 | 가결 | |
| 2 | 2020.01.09 | 대여금 제공의 건 | 가결 | |
| 3 | 2020.01.20 | 대여금 제공의 건 | 가결 | |
| 4 | 2020.01.29 | 대여금 제공의 건 | 가결 | |
| 5 | 2020.02.13 | 내부회계관리제도 운영실태 및 평가보고 | 가결 | |
| 6 | 2020.02.14 | 결산 승인의 건 | 가결 | |
| 7 | 2020.02.24 | 대여금 제공의 건 | 가결 | |
| 8 | 2020.03.11 | 제26기 결산수정 승인의 건, | 가결 | |
| 정기주주총회 개최 결의의 건 | ||||
| 9 | 2020.03.17 | 대여금 제공의 건 | 가결 | |
| 10 | 2020.03.31 | 대여금 제공의 건 | 가결 | |
| 11 | 2020.05.18 | 대여금 제공의 건 | 가결 | |
| 12 | 2020.05.19 | 대여금 제공의 건 | 가결 | |
| 13 | 2020.05.21 | 관계사 연대보증의 건 | 가결 | |
| 14 | 2020.05.27 | 대여금 제공의 건 | 가결 | |
| 15 | 2020.06.26 | 기업시설자금 타과목전환 신청 | 가결 | |
| 파생상품(이자율스왑) 신용환산금액 신규 신청 | ||||
| 16 | 2020.07.01 | 신한은행 무역금융에 관한 건 | 가결 | |
| 17 | 2020.07.01 | 대여금 제공의 건 | 가결 | |
| 18 | 2020.07.07 | 관계사 연대보증의 건 | 가결 | |
| 19 | 2020-08-24 | 수출성장자금대출에 관한 건 | 가결 | |
| 20 | 2020-08-31 | 대여금 제공의 건 | 가결 | |
| 21 | 2020-09-09 | 대여금 제공의 건 | 가결 | |
| 22 | 2020-09-15 | 대여금 제공의 건 | 가결 | |
| 23 | 2020-09-21 | 관계사 차입관련 연대보증 입보에 관한 건 | 가결 |
사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
-----
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl
2. 감사제도에 관한 사항
1. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등
감사1인 : 배남철(비상근)&cr&cr 2. 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련여부
- 회사의 회계와 업무를 감사&cr - 이사회에 출석하여 의견진술&cr - 업무개선을 위한 제안&cr - 기타 업무진행상 필요한 권한 부여&cr&cr 3. 감사위원회(감사)의 인적사항
| 성 명 | 주 요 경 력 | 비 고 |
|---|---|---|
| 배남철 | 델타정보통신 부사장&cr前 ㈜기산텔레콤 부사장 | - |
&cr 4. 감사위원회(감사)의 주요활동내역
| 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 2020.02.13 | 내부회계관리제도 운영실태 및 평가보고 | 가결 | |
| 2020.06.26 | 기업시설자금 타과목전환 신청 | 가결 | |
| 파생상품(이자율스왑) 신용환산금액 신규 신청 | |||
| 2020.07.07 | ㈜모피언스 연대보증의 건 | 가결 | |
| 2020-08-24 | 수출성장자금대출에 관한 건 | 가결 | |
| 2020-09-21 | 관계사 차입관련 연대보증 입보에 관한 건 | 가결 |
&cr5. 내부통제 시스템에 대한 평가 활동
| 개최일자 | 보고 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|
| 2018년 1월 10일 | * 내부회계관리규정에 따른 내부회계관리 운영실태에 대한 감사의 평가 보고&cr&cr- 2018년 1월 9일자로 회사의 내부회계 관리자로부터 제출 받은 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지 기간에 대한 내부회계 관리제도 운용실태를 검토하였음.&cr&cr- 검토결과, 2017년 내부회계관리제도 운영실태는 적정하게 운영되고 있음. | 참여 |
| 2018년 8월 3일 | * 내부회계관리규정에 따른 내부회계관리자의 이사회와 감사에 대한 운영실태보고&cr&cr- 주식회사의외부감사에관한법률 제2조의 2 및 동법 시행령에의거 2018년 1월 1일부터 2018년 06월 30일까지 내부회계관리제도의 운영실태를 점검&cr&cr-. 운영실태 점검결과&cr내부회계관리제도는 내부회계관리규정에 부합되게 운영되고 있음. | 참여 |
| 2019년 2월 13일 | * 내부회계관리규정에 따른 내부회계관리 운영실태에 대한 감사의 평가 보고&cr&cr- 2018년 2월 13일자로 회사의 내부회계 관리자로부터 제출 받은 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 기간에 대한 내부회계 관리제도 운용실태를 검토하였음.&cr&cr- 검토결과, 2018년 내부회계관리제도 운영실태는 적정하게 운영되고 있음. | 참여 |
| 2019년 8월 2일 | * 내부회계관리규정에 따른 내부회계관리자의 이사회와 감사에 대한 운영실태보고&cr&cr- 주식회사의외부감사에관한법률 제2조의 2 및 동법 시행령에의거 2019년 1월 1일부터 2019년 06월 30일까지 내부회계관리제도의 운영실태를 점검&cr&cr-. 운영실태 점검결과&cr내부회계관리제도는 내부회계관리규정에 부합되게 운영되고 있음. | 참여 |
| 2020년 2월 13일 | * 내부회계관리규정에 따른 내부회계관리 운영실태에 대한 감사의 평가 보고&cr&cr- 2020년 2월 13일자로 회사의 내부회계 관리자로부터 제출 받은 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 기간에 대한 내부회계 관리제도 운용실태를 검토하였음.&cr&cr- 검토결과, 2019년 내부회계관리제도 운영실태는 적정하게 운영되고 있음. | 여 |
| 2020년 8월 3일 | * 내부회계관리규정에 따른 내부회계관리자의 이사회와 감사에 대한 운영실태보고&cr&cr- 주식회사의외부감사에관한법률 제2조의 2 및 동법 시행령에의거 2020년 1월 1일부터 2020년 06월 30일까지 내부회계관리제도의 운영실태를 점검&cr&cr-. 운영실태 점검결과&cr내부회계관리제도는 내부회계관리규정에 부합되게 운영되고 있음. |
&cr
◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl
◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역
감사 교육 미실시 내역
향후에 적합한 교육이 있을시 실시할 예정입니다.
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황
감사 지원조직 현황
경영기획실1과장(16년)- 내부회계관리제도 관련 제반 활동&cr- 감사직무 수행지원
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.
작성기준일 현재 준법지원인 선임 의무가 없습니다.
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
1. 집중투표제의 채택여부
채택하고 있지 않습니다.&cr&cr2. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부&cr 전자투표제 채택하고 있습니다.&cr&cr 3. 소수주주권의 행사여부&cr 행사내역이 없습니다.
VII. 주주에 관한 사항
최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2020년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
박병기최대주주보통주4,484,800 30.77 4,484,800 30.77 -연종숙친인척보통주449,9713.09 449,9713.09 -김교식친인척보통주199,816 1.37 199,816 1.37 -연규행친인척보통주183,016 1.26 00-보통주5,317,603 36.48 5,134,587 35.22 -합계5,317,603 36.48 5,134,587 35.22 -
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
최대주주의 주요경력 및 개요
◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl
최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl
◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl
◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황
주식 소유현황
2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
박병기4,484,80030.77---100-
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | -ㅋ |
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
5,9966,00199.929,008,15514,577,34061.80-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액&cr주주수 | 전체&cr주주수 | 비율&cr(%) | 소액&cr주식수 | 총발행&cr주식수 | 비율&cr(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
※ 주식의 사무 &cr당사 정관상의 신주인수권 내용 및 주식의 사무에 관련된 주요사항은 다음과 같습니다.
| 신주인수권의 내용 | ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.&cr② ①항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.&cr1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의하여 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우&cr2. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우&cr3. 상법 등 관계법령에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우&cr4. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 또는 신규사업투자, 시설투자, 차입금 상환, 재무구조개선 등 경영상 목적에 의한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우&cr5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상의 필요에 의해 외국인투자자에 대하여 신주를 발행하는 경우&cr6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 연구개발, 생산.판매.영업.자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우&cr7. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 아니하는 범위내에서 사업상 중요한 기술의 도입, 연구개발, 생산.판매.영업.자본제휴, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 신주를 발행하는 경우&cr③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.&cr④ 제2항 각호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수는 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. | ||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 3월 중 |
| 주주명부폐쇄시기 | 1월 1일부터 12월 31일까지 | ||
| 주권의 종류 | 1,5,10,50,100,500,1000,10000 | ||
| 명의개서대리인 | 하나은행 | ||
| 주주의 특전 | 없음 | 공고게재신문 | 서울경제신문 |
&cr※ 최근 6개월간의 주가 및 주식 거래실적 &cr가. 국내증권시장
(단위 : 원, 주)
| 종 류 | 4월 | 5월 | 6월 | 7월 | 8월 | 9월 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| A035460 | 최 고 | 2,795 | 2,790 | 3,335 | 3,140 | 3,150 | 3,170 |
| 최 저 | 2,010 | 2,515 | 2,610 | 2,790 | 2,600 | 2,700 | |
| 월간거래량 | 10,721,033 | 4,376,223 | 39,190,825 | 5,941,251 | 6,928,543 | 6,200,223 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
임원 현황
2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
박병기 남1959년 11월대표&cr이사등기임원상근총괄 '82 - '87 금성통신㈜ 주임연구원&cr'87 - '93 금성정보통신㈜ 선임연구원&cr'93 - '94 기산시스템 대표이사&cr'94 - 현재 ㈜기산텔레콤 대표이사 4,484,800 - 본인26년 2022.03.29연창모 남1963년 08월이사 등기임원상근연구이사 '88 - '00 LG전자 &cr'00 - 현재 ㈜기산텔레콤 상무 - - 없음20년 2022.03.29윤성효 남1958년 05월이사 등기임원상근연구이사 '82 - '87 금성통신㈜ 주임연구원&cr'87 - '00 금성정보통신㈜ 책임연구원&cr'00 - 현재 (주)기산텔레콤 상무 - - 없음20년 2021.03.30배남철남1958년 06월감사등기임원비상근감사03~05 델타정보통신 부사장&cr05~18 前 ㈜기산텔레콤 부사장- - 없음1년2020.03.30
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
직원 등 현황
2020년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
-남60-4-6412.622,502,97539,109-----여3-3-612.15134,06022,343-63-7-7012.392,637,03537,672-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다
미등기임원 보수 현황
2020년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
15760,90050,727-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 천원) 이사31,400,000-감사1100,000-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 천원) 4202,05050,513-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 천원) 3193,05064,350---------19,0009,000-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl
◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl
IX. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사의 현황
| (기준일 : | 2020년 09월 30일 | ) |
| 지 배 회 사 | 피 지 배 회 사 | 보유주식지분율 |
|---|---|---|
| (주)기산텔레콤 | (주)현대제이콤&cr(126-81-53512) | 71.73% |
| (주)기산텔레콤 | (주)모피언스&cr(215-81-67373) | 81.69% |
| (주)기산텔레콤 | KISANTEL USA INC&cr(77-0543240) | 100% |
| (주)기산텔레콤 | 株式會社TUBEK&cr(057499) | 100% |
2. 계열회사등의 임원 겸직 현황
| 겸직임원 | 겸직회사 | ||
|---|---|---|---|
| 성 명 | 직 위 | 회 사 명 | 직 위 |
| --- | --- | --- | --- |
| 박병기 | 대표이사 | (주)현대제이콤 | 이 사 |
| (주)모피언스 | 대표이사 |
&cr
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황
타법인출자 현황
2020년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)와이티엔디엠비&cr(비상장)2005.05.24단순투자1,000200,0002.96118---200,0002.9611812,5411,504한국방위산업진흥회2005.06.07영업지원3521,760-411---1,760-411211,5505,280소프트웨어공제조합2009.07.22영업지원255481-255426300-907-555411,5707,955자본재공제조합2010.11.17영업지원230130-230---130-230341,8397,038202,3712.961,014426300-202,7972.961,314977,50021,777
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |
X. 이해관계자와의 거래내용
1. 대주주등의 대한 신여공여등
| (단위 : 천원) |
| 특수관계구분 | 특수관계자 | 대 여 금 | 미수수익 | 용역수입 | 이자수익 | 잡이익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | ㈜현대제이콤 | - | - | - | 6,963 | - |
| ㈜모피언스 | 3,050,000 | 55,767 | - | 132,455 | 1,813 | |
| (주)TUBEK | 355,859 | - | - | - | - | |
| 임직원 | 임직원 | 105,825 | - | - | - | - |
&cr2. 대주주와의 자산양수도 등&cr 해당사항 없습니다.&cr&cr3. 대주주와의 영업거래&cr 해당사항 없습니다.&cr&cr4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
해당사항 없습니다.&cr
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2020년 09월 30일 ) | (단위 : 천원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | 1 | 백지어음 | 한국방위산업진흥회 (보증채무약정) |
| 기타(개인) | - | - | - |
2. 공시사항의 진행 ·변경사항 및 주주총회 현황&cr(1) 공시사항의 진행 ·변경사항
해당사항 없습니다.
&cr(2)주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결 의 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 제26기&cr주주총회&cr(2020.3.30) | 1.(연결&별도)재무제표 승인의 건&cr2. 감사 선임의 건&cr3.이사 보수한도 승인의 건&cr4.감사 보수한도 승인의 건 | -원안대로 승인&cr-부 결&cr-원안대로 승인&cr -원안대로 승인 | - |
| 제25기&cr주주총회&cr(2019.3.29) | 1.(연결&별도)재무제표 승인의 건&cr2. 정관일부 변경의 건&cr3.이사 선임의 건 &cr4.감사 선임의 건&cr5.이사 보수한도 승인의 건&cr6.감사 보수한도 승인의 건 | -원안대로 승인&cr-원안대로 승인&cr-원안대로 승인&cr-부 결&cr-원안대로 승인&cr -원안대로 승인 | - |
| 제24기&cr주주총회&cr(2018.3.30) | 1.(연결&별도)재무제표 승인의 건&cr2. 이사 선임의 건 &cr3.감사 선임의 건&cr2.이사 보수한도 승인의 건&cr3.감사 보수한도 승인의 건 | -원안대로 승인&cr-원안대로 승인&cr-부 결&cr-원안대로 승인&cr -원안대로 승인 | - |
&cr2. 우발채무등
(1). 중요한 소송사건 등
해당사항이 없습니다.&cr
(2) 채무보증 현황
| (기준일 : | 2020년 09월 30일 | ) | (단위 : 천원,불) |
| 채무자 | 채권자 | 내용 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | 채무금액 | 채무보증기간 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜현대제이콤 | NH농협은행 | 차입금보증 | 1,020,000 | - | 102,000 | 918,000 | 765,000 | 2014.07.14 ~ 2021.07.14 | |
| ㈜현대제이콤 | NH농협은행 | 차입금보증 | 456,156 | - | - | 456,156 | 316,770 | 2018.05.24 ~ 2023.03.15 | |
| ㈜모피언스 | KEB하나은행 | 차입금보증 | 300,000 | - | - | 300,000 | 1,100,000 | 2018.03.25 ~ 2021.03.17 | |
| ㈜모피언스 | 신한은행 | 차입금보증 | 29,160 | - | - | 29,160 | 291,600 | 2018.05.19 ~ 2021.05.18 | |
| ㈜모피언스 | 한국수출입은행 | 차입금보증 | 600,000 | - | - | 600,000 | 500,000 | 2015.07.18 ~ 2021.01.20 | |
| ㈜모피언스 | 우리성장파트너쉽 | 사채 | 3,000,000 | - | - | 3,000,000 | 3,000,000 | 2017.07.28 ~ 2022.07.28 | |
| 합 계 | 5,405,316 | - | 102,000 | 5,303,316 | 5,973,370 | ||||
| (주)현대제이콤 | 신한은행 | 수입신용장 | $1,200,000 | - | $120,000 | $1,080,000 | $103,785.97 | 2015.09.17 ~ 2021.09.17 | |
| (주)모피언스 | KEB하나은행 | 외화지급보증 | $8,079 | - | $8,079 | - | - | - | |
| 합 계 | $1,208,079 | - | $128,079 | $1,080,000 | $103,785.97 |
(3) 채무인수약정 현황
해당사항이 없습니다.&cr&cr(4)기타의 우발부채 등
사용이 제한되어 있는 금융상품 내역
| (단위 : 천원 ) |
| 계정과목 | 금융기관 | 사용제한내역 | 제27기 3분기 | 제26기 |
|---|---|---|---|---|
| 기타금융자산&cr (유동자산) | KEB하나은행 | 관계사 대출금 담보 | 300,000 | 300,000 |
| KEB하나은행 | 외화지급보증 | 1,022,634 | 1,008,952 | |
| KEB하나은행 | 외화지급보증 | 359,538 | 354,728 | |
| KEB하나은행 | 지급보증 담보 | - | 88,000 | |
| KEB하나은행 | 외화지급보증 | - | 3,800 | |
| 신한은행 | 관계사 대출금 담보 | 176,000 | 176,000 | |
| 신한은행 | 관계사 수입신용장 담보 | 1,412,316 | 1,350,607 | |
| 신한은행 | 관계사 수입신용장 담보 | 92,000 | 92,000 | |
| 신한은행 | 지급보증 담보 | 185,413 | 182,932 | |
| 신한은행 | 관계사 대출금 담보 | 1,500,000 | - | |
| 기타금융자산&cr (비유동자산) | KEB하나은행 | 관계사 대출금 담보 | 365,000 | 365,000 |
| KEB하나은행 | 지급보증 담보 | 75,000 | - | |
| KEB하나은행 | 당좌거래 보증금 | 2,000 | 2,000 | |
| KEB하나은행 | 지급보증 담보 | 7,160 | - | |
| 합 계 | 5,497,061 | 3,924,019 |
&cr3. 제제현황 등 그 밖의 사항&cr(1)제재현황&cr 해당사항 없습니다.&cr&cr(2)작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr 해당사항 없습니다.&cr&cr(3)중소기업기준 검토표등&cr
2019_1231 301 중소기업등 기준검토표1.jpg 2019_1231 301 중소기업등 기준검토표1
2019_1231 301 중소기업등 기준검토표2.jpg 2019_1231 301 중소기업등 기준검토표2
◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl
◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl
◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl
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외국지주회사의 자회사 현황
| (기준일 : ) | (단위 : ) |
| 구 분 | A지주회사 | B법인 | C법인 | D법인 | ... | 연결조정 | 연결 후&cr금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | ( ) | ||||||
| 내부 매출액 | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) | - | |
| 순 매출액 | - | ||||||
| 영업손익 | ( ) | ||||||
| 계속사업손익 | ( ) | ||||||
| 당기순손익 | ( ) | ||||||
| 자산총액 | ( ) | ||||||
| 부채총액 | ( ) | ||||||
| 자기자본 | ( ) | ||||||
| 자본금 | ( ) | ||||||
| 감사인 | - | ||||||
| 감사ㆍ검토&cr의견 | - | ||||||
| 비 고 |
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2. 전문가와의 이해관계
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