NVH KOREA INC.

Quarterly Report • Nov 13, 2020

분기보고서 4.1 엔브이에이치코리아(주) 181211-0003421 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon 분 기 보 고 서 &cr;&cr;&cr; (제 37 기) 2020년 01월 01일2020년 09월 30일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2020년 11월 13일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 엔브이에이치코리아(주) 대 표 이 사 : 곽 정 용 본 점 소 재 지 : 울산광역시 북구 모듈화산업로 207-14 (전 화) 054 - 779 - 1822 (홈페이지) http://www.nvhkorea.com 작 성 책 임 자 : (직 책) 전 무 (성 명) 김 기 현 (전 화) 054 - 779 - 1822 【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 20.11.13-대표이사 등의 확인 서명.jpg 대표이사 등의 확인 서명 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인 1. 연결대상 종속회사 개황 (단위 : 천원) YANGZHOU NVH &cr;COMPOSITE MATERIAL CO.,LTD2003.09.30No.99 Hanhai Road, Textile Industry Park, &cr;Economic Development Zone, Yizheng, Jiangsu, China.자동차부품 &cr;제조 및 판매16,207,591 지분율 100%-JIANGSU NVH &cr;COMPOSITE MATERIAL CO.,LTD2007.01.12Crossing of Ganjiang Road & Huangshan Road, &cr;Economic Developing District of Yancheng Jiangsu, China.자동차부품 &cr;제조 및 판매43,020,020 지분율 100%-NVH INDIA &cr;AUTO PARTS PVT. LTD2006.03.23Plot No.B68, Sipcot Industrial Park, Irrungattukottai, &cr;Sriperumbudur Taluk, Kancheepuram District &cr;- 602 105. Tamilnadu, India.자동차부품 &cr;제조 및 판매32,885,630 지분율 100%-NVH RUS, LLC2008.07.14Lit. D, 165, Gorskoe shosse, Levashovo settlement, &cr;Saint Petersburg, Russia.자동차부품 &cr;제조 및 판매62,403,934 지분율 100%-PREMIUM GLOVAL INVESTMENT &cr;HOLDING COMPANY LIMITED2007.08.301408 World-Wide House, 19 Des Voeux Road &cr;Central, Hong Kong.지주회사6,498,206 지분율 100%-NVH GLOVAL INVESTMENT &cr;HOLDING COMPANY2007.09.03Mauritius International Trust Co. Limited &cr;4th Floor, Ebene Skies, Rue de L`Institut,Ebene &cr;Rep. of Mauritius.지주회사28,277,852 지분율 100%-엔브이에이치오토파트(주)2001.04.14경북 경주시 외동읍 아기봉길 72-14자동차부품 &cr;제조 및 판매46,552,856 지분율 100%-엔브이에이치오버헤드시스템(주)&cr;(구 중앙공업(주))2003.01.01울산 북구 모듈화산업로 207-14자동차부품 &cr;제조 및 판매80,765,944 지분율 100%해당AFS AMERICA LLC2012.04.034825 CARGO DR COLUMBUS, GA, USA자동차부품 &cr;제조 및 판매6,531,746 지분율 82.3%-GH신소재㈜와 그 종속기업(1)1979.04.02경상북도 구미시 1공단로4길 141-54부직포 및 &cr;펠트제조업79,167,822 지분율 50.7%해당㈜엔티엠2017.11.01충청남도 아산시 인주면 인주로 304-88자동차부품 &cr;제조 및 판매31,304,572 지분율 100%-NVH INDIA ANANTAPUR &cr;AUTO PARTS PRIVATE LIMITIED2017.11.15Plot No. 16, 40-6/2 OPP TO Siddhartha, &cr;Public School, Mogalrajpuram, Vijayawada, &cr;Krishna, Andhra Pradesh, India자동차부품 &cr;제조 및 판매68,112,229 지분율 100%-NVH GERMANY GMBH2018.02.2265760 Eschborn, Ludwig-Erhard-Straße &cr;30-34, Germany자동차부품 &cr;제조 및 판매645,048 지분율 100%-NVH원방테크와 그 종속기업2018.05.11경기도 포천시 화합로 169-32경영자문 &cr;및 컨설팅업272,705,464 지분율 97%해당NVH Poland Sp.zo.o(2)2019.06.26ul. SWIDNICKA, nr 36, lok. 12, miejsc. WROCŁAW,&cr;kod 50-068, poczta WROCŁAW, kraj POLSKA자동차부품&cr;제조 및 판매9,838,707 지분율 99.8%-엔브이에이치웰킵스(3)2019.11.26경기도 포천시 화합로 169-32지주회사48,353 지분율 100%-엔브이에이치배터리시스템(주)(4)2020.09.22울산광역시 북구 이화산업1길 9(중산동)축전지&cr;제조 및 판매- 지분율 100%-엔브이에이치자산유동화제일차(유)(5)2019.03.18울산 남구 삼산로 316특수목적기업- 실질적 지배기업- 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부 (1) 회사는 전기 중 (주)제이케이인베스트먼트홀딩스, 브이피케이(주)로부터 GH신소재(주)의 지분을 인수하여 50.73%로 변동하였습니다.&cr;(2)전기 중 폴란드에 신규법인을 설립하였으며, 당기 중 NVH Poland Sp.zo.o의 유상증자에 참여하여 99.77%에서 99.84%로 변동하였습니다.&cr;(3) 전기 중 국내에 신규법인을 설립하였으며 지분 100%를 보유하고 있습니다.&cr; (4) 당기 중 국내에 신규법인을 설립하였으며 지분 100%를 보유하고 있습니다. &cr;(5) 전기 중 설립된 특수목적기업인 자산유동화 회사로서 실질적으로 지배기업의 특정사업의 필요에 따라 활동이 수행되므로 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'의 지배력 요건을 모두 충족하여 연결범위에 포함하였습니다.&cr; 1-1. 연결대상회사의 변동내용 엔브이에이치배터리시스템(주)당기 중 신설------ 구 분 자회사 사 유 신규&cr;연결 연결&cr;제외 나. 회사의 법적 ㆍ 상업적 명칭&cr;당사의 명칭은 "엔브이에이치코리아㈜"이며, 영문은 "NVH KOREA INC."라고 표기합니다.&cr; 다. 설립일자&cr;당사는 1984년 1월 17일 일양산업주식회사로 설립하여 2001년 6월 8일 엔브이에이치코리아주식회사로 상호를 변경하였으며, 2013년 12월 3일 한국거래소의 코스닥증권시장에 상장된 주권상장법인입니다. &cr;&cr;라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr;- 주소 : 울산 북구 모듈화산업로 207-14번지 &cr;- 전화번호 : 054) 779-1822&cr;- 홈페이지 : http://www.nvhkorea.com&cr;&cr;마. 중소기업 해당여부&cr;당사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다.&cr; 바. 주요사업의 내용&cr;회사는 자동차용 부품 전문생산업체로서 자동차의 내장제품인 HEADLINER, ISO DASH PAD 등의 NVH 부품 및 DOOR TRIM과 자동차의 엔진제어부품인 냉각수온조절장치, 엔진룸 흡차음제 및 커버 등을 생산, 현대자동차(주) 및 기아자동차(주)의 국내 및 해외법인과 VW 및 당사 유럽법인에 공급하고 있습니다.&cr; 아울러 회사는 2018년 5월 엔브이에이치원방테크를 설립, 2018년 6월 엔브이에이치원방테크가 HVAC(Heating, Ventilation, Air Conditioning)전문 엔지니어링 업체인 (주)원방테크를 인수하여 산업용 클린룸, 바이오 클린룸, 드라이룸, HVAC & UTILITY 부문으로 나누어 초기기술자문, 설계, 시공, 감리, 기자재 구매 및 검사, 시운전및 운영지도, 기류해석 및 개선 등 각각의 부문에 대한 토탈 솔루션을 삼성전자 및 SK하이닉스 등 국내외 주요 반도체 생산업체 및 휴대전화, 2차전지, 바이오 업체 등으로 공급하고 있습니다.&cr; 그리고, 2019년 3월 원방삼현을 설립하여 동사가 교량 전문 업체인 삼현에이치를 인수함으로써 교량거더산업에 진출하게 되었습니다. 동사의 사업영역은 사회간접자본인 도로나 철도에서 중요한 시설물인 교량을 제작하여 공급 및 설치하고 있습니다.주요수요처는 국토교통부의 5대 지방국토관리청을 비롯하여 한국도로공사, 한국철도시설공단 등의 공기업과 지방자치단체 입니다.&cr; 사. 신용평가에 관한 사항&cr;&cr;1) 평가일 : 2020년 4월 13일&cr;&cr;2) 신용평가전문기관명 : NICE평가정보(주)&cr;&cr;3) 당사의 신용등급 기업신용평가 등급 현금흐름 등급 Watch 등급 BBB- CF3 유보 &cr;4) 신용등급체계&cr;&cr;① 기업평가등급 &cr;해당기업의 신용도를 채무상환능력과 재무건전성 등의 관점에서 산출하여 신용위험의 정도를 측정하는 지표입니다. 신용상태 기업평가등급 기업평가등급의 정의 우수 AAA 상거래를 위한 신용능력이 최우량급이며, 환경변화에 충분한 대처가 가능한 기업 AA 상거래를 위한 신용능력이 우량하며, 환경변화에 적절한 대처가 가능한 기업 A 상거래를 위한 신용능력이 양호하며, 환경변화에 대한 대처능력이 제한적인 기업 양호 BBB 상거래를 위한 신용능력이 양호하나, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안정성 저하가능성 있는 기업 보통 BB 상거래를 위한 신용능력이 보통이며, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안정성 저하가 우려되는 기업 B 상거래를 위한 신용능력이 보통이며, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안정성 저하가능성이 높은 기업 열위 CCC 상거래를 위한 신용능력이 보통이하이며, 거래안정성 저하가 예상되어 주의를 요하는 기업 CC 상거래를 위한 신용능력이 매우 낮으며, 거래의 안정성이 낮은 기업 C 상거래를 위한 신용능력이 최하위 수준이며, 거래위험 발생가능성이 매우 높은 기업 부도 D 현재 신용위험이 실제 발생하였거나 신용위험에 준하는 상태에 처해있는 기업 평가제외 R 1년 미만의 결산재무제표를 보유하거나, 경영상태 급변으로 기업평가등급부여를 유보하는 기업 ※ 'AA'등급부터 'CCC'등급까지는 등급 내 우열에 따라 +, 0, -의 세부등급이 부여됩니다.&cr;&cr;② 현금흐름등급 - 현금흐름의 건전성에 따라 기업의 지급능력(상환능력)을 분류한 기호입니다. 현금흐름등급 현금흐름등급의 정의 CF1(우수) 현금흐름 창출능력이 매우 우수하며, 최상위권의 현금지급능력을 보유하고 있음 CF2(양호) 현금흐름 창출능력이 우수하며, 전반적으로 상위권의 현금지급능력을 보유하고 있음 CF3(보통) 현금흐름 창출능력이 양호한 편이나, 향후 거시경제 및 산업환경 악화 시 현금지급능력이 다소 저하될 수 있음 CF4(열위) 현금흐름 창출능력이 보통이며, 향후 영업활동 성과 저하 시 재무활동 및 투자활동 현금지급능력이 저하될 수 있음 CF5(위험) 현금흐름 창출능력이 보통 미만이며, 현재 상황 지속 시 차입금 상환 및 자본적 투자활동 관련 현금지급능력이 저하 가능성이 높음 CF6(부실) 현금흐름 창출능력이 전반적으로 열위하며, 차입금 상환 및 투자활동 현금지급능력이 미흡할 수 있어 향후 지속적인 현금흐름의 개선이 요구됨 &cr;③ Watch 등급 - 신용등급 산출이후의 기간별 신용도의 변화를 감시하기 위한 목적에서 신용도에 영향을 미칠 수 있는 기업체 신상의 변화를 일일점검하는 도구입니다. Watch 등급 Watch 등급 정의 정상 최근 기업 내/외부 환경의 변화가 발생하지 않았음. 유보 최근 기업 내/외부 환경의 변화가 발생하였으나, 기업의 신용도 변화에 유의미한 영향을 미치는 수준은 아님. 관찰 최근 발생한 신용도의 변화가 기업의 수익 및 신용위험 등에 미칠 영향에 대한 분석이 필요함. 주의 최근 부실 징후가 포착되어 거래 안정성 저하가 예상되는 기업으로, 향후 채무불이행 가능성이 존재하므로 채권 및 신용 관리에 주의를 요함. 경보 최근 연체 및 연체에 준하는 신용 사건이 발생한 기업으로, 향후 채무불이행 가능성이 높으므로 채권 및 신용 관리에 상당한 주의를 요함. 위험 최근 상당한 연체 및 연체에 준하는 신용 사건이 발생한 기업으로, 단기간 내 채무불이행 가능성이 매우 높은 수준이므로 이에 대한 대비책이 필요함. 회수의문 연체 및 연체에 준하는 신용사건이 발생한 기업. 채무불이행에 대한 대비책이 필요함. 휴폐업 피흡수합병, 휴폐업, 청산 부도 부도 및 부도에 준하는 신용사건이 발생한 기업. 채무불이행에 대한 대비책이 필요함. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 코스닥 시장2013년 12월 03일-- 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규 2. 회사의 연혁 가. 회사의 연혁 - 1984년 01월 일양산업㈜ 설립, 국내 최초 Resin Felt 생산 개시 - 1995년 02월 경주공장 완공 / Headliner 생산 개시 - 1997년 04월 아산공장 완공 - 2000년 05월 중앙연구소 설립 - 2001년 06월 상호 변경 (일양산업㈜ → 엔브이에이치코리아㈜) - 2003년 09월 양주엔브이에이치복합재료유한공사 설립 (중국) - 2004년 04월 인산기업㈜과 흡수합병 - 2006년 03월 엔브이에이치인디아자동차부품회사 설립 (인도) - 2006년 08월 GH신소재(구 금호N.T) 인수 - 2007년 01월 강소엔브이에이치복합재료유한공사 설립 (중국) - 2008년 07월 엔브이에이치루스유한회사 설립 (4차 해외법인, 러시아) - 2008년 09월 엔브이에이치플로어시스템(구 동남테크) 인수 - 2009년 06월 우수제조기술연구센터 (ATC) 지정 - 2009년 08월 엔브이에이치오토파트 인수 (구 DYC) - 2011년 05월 "World Class 300" 업체 지정 (지식경제부) - 2012년 04월 AFS America 법인 설립 (미국) - 2013년 12월 엔브이에이치코리아(주) 코스닥시장 상장 - 2014년 01월 엔브이에이치오버헤드시스템㈜(구,중앙공업㈜) 지분 인수&cr;(인수주체: 엔브이에이치오토파트) - 2015년 10월 SPE Automotive Innovation Awards 수상(격벽구조) - 2016년 12월 '2억불 수출의 탑'을 수상 - 2017년 11월 회사분할 ㈜엔티엠 - 2017년 11월 NVH INDIA ANANTAPUR AUTO PARTS 설립 - 2018년 2월 NVH GERMANY GMBH 설립 - 2018년 2월 NVH CZECH S.R.O. 설립 - 2018년 5월 엔브이에이치원방테크㈜ 설립 - 2018년 5월 ISO22301 인증 - 2018년 6월 ㈜원방테크 인수 (인수주체: 엔브이에이치원방테크㈜) - 2018년 11월 중견기업의 날 금탑산업훈장 수상 - 2019년 3월 원방삼현(주) 설립 - 2019년 4월 (주)삼현에이치 인수 (인수주체: 원방삼현(주)) - 2019년 6월 NVH POLAND Sp.zo.o. 설립 - 2020년 9월 (주)원방테크 코스닥시장 상장 - 2020년 9월 엔브이에이치배터리시스템(주) 설립 &cr;나. 회사의 본점 소재지 및 그 변경&cr;- 본점소재지 : 울산광역시 북구 모듈화산업로 207-14&cr;- 본사 주소지 이전 (2014년 08월 25일)&cr; 울산 북구 효암로354-5번지 → 울산 북구 모듈화산업로 207-14번지&cr; 다. 경영진의 주요변동 연 월 내 용 비 고 2015년 03월 정진표 대표이사 사임 - 2015년 03월 이진용 대표이사 취임 - 2016년 03월 이진용 대표이사 중임 - 2016년 03월 구자겸 대표이사 취임 각자대표 2017년 03월 이진용 대표이사 사임 - 2017년 03월 곽정용 대표이사 취임 각자대표 2018년 03월 구자겸 대표이사 중임 각자대표 2020년 03월 곽정용 대표이사 중임 각자대표 &cr;라. 최대주주의 변동 일 자 성 명 변경사유 2012년 11월 19일 구자겸(10,099,639주, 50.50%) 무상증자 2013년 12월 03일 구자겸(10,099,639주, 35.16%) 유상증자 2014년 10월 08일 구자겸(9,599,639주, 33.42% ) 증 여 * 발행주식수 기준&cr; 마. 상호변경 - 회사는 보고서 작성기준일 현재 최근 5년간 상호변경이 없습니다.&cr;&cr;바. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과&cr;- 회사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr;사. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용 연 월 내 용 비 고 2016년 08월 내용 : 엔브이에이치오버헤드시스템㈜&cr; (구,중앙공업㈜) 지분인수(59.95%)&cr;설립일 : 2003.01.01&cr;인수일 : 2016.08.31&cr;주요사업 : 자동차부품제조 매수인&cr;: 엔브이에이치오토파트㈜ 2017년 4월 내용 : GH신소재 지분인수 (37.88%)&cr;설립일 : 1979.04.02&cr;인수일 : 2017.04.14&cr;주요사업 : 부직포 및 펠트 제조 매수인 &cr;: 엔브이에이치코리아(주) 2017년 11월 내용 : ㈜엔티엠 설립&cr;(제어부품사업부 물적분할 (100%))&cr;설립일 : 2017.11.01&cr;주요사업 : 자동차부품제조 제어부품사업부 물적분할 2017년 11월 내용 : NVH INDIA ANANTAPUR AUTO PARTS 설립&cr;설립일 : 2017년 11월&cr;주요사업 : 자동차부품제조 법인설립 2018년 1월 내용 : GH신소재(주)의 영업양수도&cr;영업양수일 : 2018년 1월 31일&cr;주요사업 : (주)삼흥 원사사업부를 영업양수 영업양수 2018년 2월 내용 : NVH CZECH S.R.O. 설립 설립일 : 2018년 2월 9일 주요사업 : 자동차부품제조 법인설립 2018년 2월 내용 : NVH GERMANY GMBH 설립 설립일 : 2018년 2월 22일 주요사업 : 자동차부품제조 법인설립 2018년 5월 내용 : 엔브이에이치원방테크(주) 설립&cr; (엔브이에이치코리아 73.00%) 설립일 : 2018년 5월 22일. 주요사업 : 경영자문 및 컨설팅업 법인설립 2018년 6월 내용: (주)원방테크 지분인수&cr; (엔브이에이치원방테크 85.1%)&cr;인수일: 2018년 6월 29일&cr;주요사업: 방진 및 방음설비의 제조 및 설치업 법인인수 2019년 3월&cr; 내용 : 원방삼현(주) 설립&cr; ((주)원방테크 100%)&cr;설립일 : 2019년 3월 13일 주요사업 : 경영자문 및 컨설팅업 법인설립 2019년 4월&cr; 내용: (주)삼현에이치 지분인수&cr; (원방삼현(주) 85.4%)&cr;인수일: 2019년 4월 3일&cr;주요사업: 강구조물 제조업 및 토목공사 법인인수 2019년 5월 내용 : GH신소재 지분추가취득 (37.88%->50.73%)&cr;설립일 : 1979.04.02&cr;인수일 : 2019. 05. 27&cr;주요사업 : 부직포 및 펠트 제조 매수인 &cr;: 엔브이에이치코리아(주) 2019년 6월 내용: NVH POLAND Sp.zo.o. 지분취득()&cr; (엔브이에이치코리아 99.8%, NVH CZECH S.R.O. 0.2%)&cr;설립일: 2019. 6. 26.&cr;주요사업: 자동차부품제조 법인설립 2020년 9월 내용: 엔브이에이치배터리시스템㈜. 설립()&cr; (엔브이에이치코리아 100%)&cr;설립일: 2020. 9. 22.&cr;주요사업: 축전지 제조 및 판매 법인설립 () 전기 중 폴란드에 신규법인을 설립하였으며, 당기 중 NVH Poland Sp.zo.o의 유상증자에 참여하여 99.77%에서 99.84%로 변동하였습니다.&cr; () 당기 중 국내에 신규법인을 설립하였으며 지분 100%를 보유하고 있습니다.&cr; &cr;아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr;회사는 자동차 부품의 제조 및 판매업종을 영위해 왔으며 2018년 5월 엔브이에이치원방테크를 설립하여 동사가 HVAC(Heating, Ventilation, Air Conditioning) 전문엔지니어링 업체인 원방테크를 인수함으로써 반도체/디스플레이/바이오 클린룸산업에 진출하게 되었습니다.&cr;동사의 사업영역은 산업용 클린룸, 바이오 클린룸, 드라이룸, HVAC & Utility 부문으로 구성되며 각 사업 영역에서의 초기 기술자문, 설계, 시공, 감리, 기자재 구매 및 검사, 시운전 및 운영지도, 기류해석 및 개선 등에 대해 토탈 솔루션을 제공하고 있습니다. 또한 클린룸 시공 시 설치되는 주요 설비들을 직접 생산하고 있으며, 주요 제품은 시스템실링, 외조기 및 공조기, FFU/EFU, PMS 등입니다. 회사의 주요 고객은 삼성전자, SK하이닉스 등 반도체 업체, 삼성디스플레이, LG디스플레이 등 디스플레이 업체, 와이솔 등 전기전자 업체 및 바이오/제약 업체들로 구성됩니다.&cr;그리고, 2019년 3월 원방삼현을 설립하여 동사가 교량 전문 업체인 삼현에이치를 인수함으로써 교량거더산업에 진출하게 되었습니다. 동사의 사업영역은 사회간접자본인 도로나 철도에서 중요한 시설물인 교량을 제작하여 공급 및 설치하고 있습니다. 주요 수요처는 국토교통부의 5대 지방국토관리청을 비롯하여 한국도로공사, 한국철도시설공단 등의 공기업과 지방자치단체 입니다. &cr;자. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용&cr;- 해당사항 없습니다&cr;&cr;차. 주요 종속회사의 최근 5사업년도에 대한 연혁 회사명 일 자 회사의 연혁 YANGZHOU NVH &cr;COMPOSITE MATERIAL CO.,LTD 2015.12 신규 발포라인 설치 2016.06 북기자동차 헤드라이너 수주 JIANGSU NVH &cr;COMPOSITE MATERIAL CO.,LTD 2015.08 제3공장 완공 (H/L,NVH 100만대, CARPET 80만대 생산능력 확보) 2015.12 고객사 품질5 STAR (3+) 획득 NVH INDIA AUTO PARTS PRIVATE LIMITED 2014.12 고객사 품질5 STAR (4+) 획득 2015.12 고객사 품질5 STAR (4+) 획득 2016.03 HMI Special Award 수상 NVH RUS, LLC 2015.12 고객사 품질5 STAR (4+) 획득 2016.08 2공장 증축 및 주요 외주부품MIP생산 2018.11 폭스바겐 그룹SKODA Kodiaq 헤드라이너, 카페트 신규 공급 2019.01 폭스바겐 그룹TAREK, SKODA KAROQ, OCTAVIA 카페트 신규 수주 엔브이에이치오버헤드시스템㈜ 2014.01 지분인수 (인수주체 : 엔브이에이치오토파트㈜) 2016.09 SINGLE PPM 대통령 단체상 수상 2016.12 칠천만불 수출의 탑 수상 2017.04 엔브이에이치오버헤드시스템㈜로 사명변경 (구, 중앙공업㈜) GH신소재㈜ 2016.10 GH신소재 주식회사로 상호 변경 2017.01 유상증자 진행 결정(4백만주) 2018.01 (주)삼흥 영업양수도 ㈜엔티엠 2017.11 엔브이에이치코리아㈜로부터 분할신설 2018.11 현대, 기아자동차 1차 협력사 등록 NVH INDIA ANANTAPUR &cr;AUTO PARTS PRIVATE LIMITED 2017.11 해외현지법인 설립 (인도) 2019.08 기아자동차 인도신공장 셀토스 부품 공급 NVH GERMANY GMBH 2018.02 해외현지법인 설립 (독일) NVH CZECH S.R.O. 2018.02 해외현지법인 설립 (체코) 2018.04 폭스바겐 그룹 ID4 헤드라이너 신규 수주 2019.06 폭스바겐 그룹 AUDI PPE (프리미엄 플랫폼 전기차) 대쉬 인너 신규 수주 2019.12 폭스바겐 그룹 ID BUZZ 헤드라이너 신규 수주 엔브이에이치원방테크(주) 2018.06 (주)원방테크 인수 (주)원방테크 2020.09 코스닥시장 상장 원방삼현(주) 2019.03 원방삼현㈜ 설립 2019.04 (주)삼현에이치 인수 NVH POLAND Sp.zo.o. 2019.06 해외현지법인 설립 (폴란드) 2019.06 현대자동차 체코공장 투산 카페트, NVH 품목 신규 수주 2019.05 현대자동차 체코공장 코나전기차, 카페트, NVH 품목 신규 수주 2019.11 기아자동차 슬로박공장 뉴스포티지 카페트 신규 수주 엔브이에이치배터리시스템㈜ 2020.09 국내법인 설립 3. 자본금 변동사항 ◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황 증자(감자)현황 2020년 09월 30일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 2020년 02월 06일전환권행사보통주276,679 500 2,530 2020년 02월 13일전환권행사보통주375,492 500 2,530 2020년 02월 24일전환권행사보통주948,614 500 2,530 2020년 02월 25일전환권행사보통주790,513 500 2,530 주식발행&cr;(감소)일자 발행(감소)&cr;형태 발행(감소)한 주식의 내용 주식의 종류 수량 주당&cr;액면가액 주당발행&cr;(감소)가액 비고 제3회차 전환사채 제3회차 전환사채 제3회차 전환사채 제3회차 전환사채 * 당분기중 보유중인 자기주식 이익소각 (-1,521,735주) 하였음. ◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 미상환 전환사채 발행현황 2020년 09월 30일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 2020년 03월 11일2025년 03월 11일11,500,000,000 보통주2021.03.11 ~ 2025.02.11100 2,490 11,500,000,000 4,618,473 (1)11,500,000,000 보통주100 2,490 11,500,000,000 4,618,473 - 종류＼구분 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상&cr;주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율&cr;(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 제8회&cr;무기명식 이권부&cr;무보증 사모 전환사채 합 계 - - - (1) 제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 전환가액 조정이 3차례 있었으며, 보고서 제출일(20.11.13) 현재 전환가액은 2,490원 입니다. ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl 4. 주식의 총수 등 주식의 총수 현황 2020년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주우선주100,000,000 - 100,000,000 -32,041,745 - 32,041,745 -2,449,960 - 2,449,960 -532,969 - 532,969 -1,916,991 - 1,916,991 자기주식&cr;이익소각- - - -- - - -29,591,785 - 29,591,785 -110,429 - 110,429 -29,481,356 - 29,481,356 - 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) ◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황 자기주식 취득 및 처분 현황 2020년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주1,632,164 - - 1,521,735 110,429 -우선주- - - - - -보통주- - - - - -우선주- - - - - -보통주- - - - - -우선주- - - - - -보통주1,632,164 - - 1,521,735 110,429 -우선주- - - - - -보통주- - - - - -우선주- - - - - -보통주- - - - - -우선주- - - - - -보통주- - - - - -우선주- - - - - -보통주- - - - - -우선주- - - - - -보통주1,632,164 - - 1,521,735 110,429 -우선주- - - - - - 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득 직접&cr;취득 장내 &cr;직접 취득 장외&cr;직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁&cr;계약에 의한&cr;취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) ◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#종류주식발행현황.dsl 5. 의결권 현황 2020년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주29,591,785 -우선주- -보통주110,429 자기주식우선주- -보통주- -우선주- -보통주- -우선주- -보통주- -우선주- -보통주29,481,356 -우선주- - 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E) 6. 배당에 관한 사항 등 ◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#주요배당지표.dsl 34_주요배당지표 주요배당지표 - 500 500 - 9,663 -17,096 - 5,321 -10,000 - 364 -640 - 1,355 2,669 - - - - 14.0 -15.6 보통주- 1.8 4.5 우선주- - - 보통주- - - 우선주- - - 보통주- 50 100 우선주- - - 보통주- - - 우선주- - - 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제37기 제36기 제35기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) II. 사업의 내용 ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#_수주상황.dsl 1. 사업의 개요&cr;당사는 ODM(생산자개발방식)으로 납품이 이루어지는 자동차 부품 중 내장재 부품(HEADLINER, NVH부품, DOOR TRIM 등)의 생산 및 공급을 사업 목적으로 설립되어, 현재 국내에서는 내장재 부품 및 엔진룸 흡차음재 부품 사업 부문을, 그리고 해외법인은 내장재 부품 사업 부문을 영위하고 있습니다.&cr;그리고 2018년 6월 HVAC전문 엔지니어링 업체인 원방테크를 인수, 반도체/디스플레이/바이오 클린룸산업에 진출하였으며, 2019년 4월에는 교량거더 제작 및 설치를 전문으로 하는 삼현에이치를 인수하여 교량거더산업의 사업을 영위하고 있습니다.&cr; 가. 산업의 특성&cr;&cr; ① 자동차 산업 자동차 산업은 철강, 기계, 전자, 화학 등 광범위한 산업을 기반으로 하기 때문에 다른 산업에 비해 전후방 산업의 연관성이 매우 큽니다. 또한 연관 산업인 철강, 기계, 소재 산업 등 전통 산업뿐만 아니라 정보기술, 에너지기술, 환경기술 등 신성장 산업에 미치는 파급 효과도 크게 나타나고 있습니다. 20세기 자동차가 이동수단으로서의 효율성을 극대화 했다면, 21세기 자동차는 움직이는 생활공간으로서 주거성과 안전성을 극대화하고, 통신기기와 멀티미디어기기 장착 등 IT기술을 접목하여 자동차 라이프스타일의 변화를 반영하고 있습니다. 이러한 추세에 발맞춰 자동차 부품 업체도 완성차 업체와의 협력을 강화하고, 품질, 안전성, 신제품, 신소재 등에 대한 끊임없는 연구개발을 통해 제품 및 회사의 부가가치를 높여야만 대형 부품사로서의 성장을 모색할 수 있습니다. &cr;② 건설 산업(환경에너지)&cr;- 클린룸 산업&cr;클린룸 산업은 크게 ICR(산업용 클린룸)과 BCR(바이오 클린룸)으로 분류되며, 산업용 클린룸은 반도체 및 디스플레이 산업에서 주로 이루어지고 있습니다. &cr;산업용 클린룸은 국내 클린룸 시장의 대부분을 차지하는 시장으로 글로벌 메이저 업체인 삼성전자, 삼성디스플레이, SK하이닉스, LG디스플레이 중심으로 형성되어 있으며, 수주산업으로 전방산업인 반도체/디스플레이 산업의 업황 및 시설투자에 많은 영향을 받는 산업입니다.&cr;국내 클린룸 시장은 1990년대 1,000억원 돌파 이후로 매년 꾸준히 성장하고 있으며, 앞으로는 바이오산업, 디스플레이산업 중 LED, BLU, Touch Screen 산업 등이 큰 시장을 형성할 것으로 전망되어 폭넓은 성장을 지속 할 것으로 예상하고 있습니다. &cr;특히 글로벌 전기차(BEV+PHV) 시장은 2022년 570만대, 2025년 1천만대로 성장할 것으로 전망됨에 따라 국내외 배터리 제조업체들이 늘어나는 수요에 따라 적극적으로 생산능력 증설을 위한 투자가 이루어 지고 있습니다. 국내 업체인 LG화학, 삼성SDI, SK이노베이션, 해외 업체인CATL, 파나소닉, BYD 등 모두 공격적인 목표치를 제시하고 있으며 설비투자에 가장 공격적인 상위6개사(일본 파나소닉, 중국CATL, 한국LG화학, 중국BYD, 한국 삼성SDI, 한국SK이노베이션)의 전기차용 배터리 생산능력은 2017년 162Gwh에서 2019년 235Gwh, 2020년 412Gwh, 2021년 514Gwh 등이 예상됩니다. 1Gwh를 확보하기 위한 Cell 관련 투자비는 약800억원이며, 배터리 제조업체의 투자금액은 2025년까지 지속적으로 증가할 전망입니다.&cr;&cr; - 교량거더 산업&cr;교량거더 산업은 사회간접자본인 도로나 철도에서 중요한 시설물인 교량의 가장 핵심 요소를 공급하는 산업입니다. 주요 수요처는 국토교통부의 5대 지방국토관리청을 비롯하여 한국도로공사, 한국철도시설공단 등의 공기업과 지방자치단체입니다. 민간발주교량도 있지만 대부분은 공공공사에 거더를 공급하는 산업입니다. 시장의 규모는 정부예산에 따라 결정되지만, 사회간접자본인 인프라시설물은 지속적인 신설과 교체 및 유지관리가 필요하기 때문에 시장규모는 유지 또는 성장하는 산업입니다.&cr; 나. 산업의 성장성 &cr;① 자동차 산업&cr;2020년 1~9월은 전년동기 대비 국내 자동차 산업의 생산은 12.6% 감소, 수출은 25.1% 감소한 반면 내수는 8.6% 증가 하였습니다. 생산은 코로나19 영향으로 부품 재고부족에 따른 일부 공장의 가동중단(2월), 해외 판매수요 위축에 따른 생산량 조정 등으로 전년동기 대비 12.6% 감소한 2,549,201대 입니다. 내수는 코로나 19에 따른 소비심리 위축에도 SUV 및 고급차종, 신차효과, 특별할인 프로모션 등으로 전년동기 대비 8.6% 증가한 1,400,558대를 판매 하였습니다. 수출은 코로나19 영향으로 주요국 락다운(Lock-down)과 해외판매 급감에 따른 현지판매점 재고물량 영향 등으로 전년동기 대비 25.1% 감소한 1,330,859대 수출 하였습니다. ※ 2020년 1~9월 자동차산업 실적 구 분 20.9월 전월비(%) 전년동월비(%) 20.1-9월 전년동기비(%) 생 산(대) 342,489 46.8 23.2 2,549,201 △12.6 내 수(대) 162,716 20.2 22.2 1,400,558 8.6 &cr; 국산차(대) 137,771 23.9 24.8 1,185,822 7.1 수입차(대) 24,945 3.3 9.7 214,736 17.8 수 출(대) 193,081 48.0 14.8 1,330,859 △25.1 &cr; (금액/억불) 38.0 46.2 23.2 258.1 △18.2 부품수출 (금액/억불) 19.6 51.1 9.4 128.2 △24.2 * 자료: 한국자동차산업협회, 한국수입자동차협회&cr;&cr;② 건설 산업(환경에너지)&cr;- 클린룸 산업&cr;클린룸 산업은 4차 산업혁명으로 인한 반도체 수요의 급증과 차세대 디스플레이의 등장으로 인해 반도체, 디스플레이 업체들의 대규모 설비투자가 지속 될 것으로 예상되며, 이에 따른 클린룸 수요 역시 지속적으로 확대될 것으로 기대됩니다.&cr;전세계 IT 산업은 4차 산업혁명으로 진입하고 있으며. 4차 산업혁명에 의한 IT세트 확산은 아직 초입 단계로, 4차 산업혁명의 핵심인 빅데이터(Big Data)와 인공지능(AI) 개발을 위해 글로벌 기업들이 대규모 IT 인프라 투자를 실시하면서 반도체 산업은 슈퍼사이클에 진입하였습니다. &cr;4차 산업혁명에서 우위를 점하기 위해 구글, 페이스북, 아마존, 마이크로소프트, 알리바바, 텐센트 등 리딩 IT업체들은 데이터센터(Data Center), 클라우드 서비스(Cloud Service), 올플래시 스토리지(ALL-Flash Storage), 블록체인(Blockchain) 등 IT 인프라에 대한 투자가 경쟁적으로 지속되고 있으며, 이에 따라 글로벌 반도체 선도업체인 삼성전자, SK하이닉스는 전례없는 수요 확산에 직면하고 있습니다.&cr;AI나 IoT 등 새로운 산업의 급속한 발전도 향후 반도체 시장 전망을 밝게하고 있으며, 바이오 클린룸 시장의 경우 바이오산업이 고도화 됨에 따라 최근 수요가 확대되고 있으며, 제약업체의 설비 투자가 지속적으로 증대 되면서 바이오 클린룸 시장 또한 성장 추세입니다.&cr;또한 2013년 전기차 수요가 약10만대 수준에서 2019년도에는 약220만대, 2025년에는 약1000만대의 수요가 예상됨에 따라 2차 전지의 시장규모도 2019년 290억달러에서 2025년 약119억달러로 전망되고 있습니다. &cr;관련 국내 2차 전지 업체의 연 CAPA 역시 2018년~2023년 년 평균 예상증가율은 LG화학이 48%, 삼성SDI 가43%, SK이노베이션이 약48%의 성장세가 전망됩니다.&cr;&cr; - 교량거더 산업&cr; 인프라시설물 관련 산업은 노후시설 교체, 스마트건설, 방재와 관련된 기술향상과 남북관계에 따른 사회환경 변화에 따라 산업의 성장성이 결정될 것입니다. &cr;국내 대다수의 인프라시설은 경제성장기인 1970년대 이후에 시공되었기 때문에 고령화가 급속히 진행되기 시작하였으며 이에 따라 교체 및 유지보수와 관련된 시장이 증가할 것으로 예상됩니다. 4차 산업혁명과 더불어 발달하고 있는 스마트 건설기술은 시설물의 계획, 설계, 시공, 유지관리 등에 있어서 일원화된 정보체계를 구축하고 이를 활용하여 시설물의 전체 수명에 대해 관리하기 위한 기술입니다. 이러한 스마트건설은 ICBM 등의 첨단기술을 접목하여 BIM, 모듈러 기술과 연계함으로써 건설산업의 성장을 주도할 수 있는 기술로 주목받고 있습니다. 최근 연속적으로 발생한 경주지진과 포항지진의 영향으로 인프라 구조물의 성능향상에 대한 사회적인 요구가 증가하고 있으며, 남북관계의 변화에 따른 북한 인프라시장 개방의 가능성이 증가하고 있어 향후 교량거더 산업은 더욱 더 성장할 것으로 전망됩니다.&cr;&cr; 다. 경기 변동의 특성&cr;&cr;① 자동차 산업&cr;자동차 산업의 기술과 관련해서는 친환경 자동차 기술이 미래 자동차 시장의 판도를 좌우할 핵심변수로 떠오르고 있습니다. 전 세계적으로 이산화탄소 저감과 관련된 각종 규제가 증가하고 있고, 연료 효율성에 대한 요구가 증가함에 따라 차량 경량화 및 연비 향상에 대하여 많은 연구 개발이 진행되고 있습니다. 특히, 세계 각국은 새로운 자동차 배기가스 배출량 및 이산화탄소 배출량에 대한 규제와 자동차 연비에 대한 새로운 목표를 설정함으로써 자동차 경량화에 대한 의지를 강력하게 표명하고 있습니다. 또한 글로벌 자동차 업계의 자율주행 기술개발 경쟁도 최근 들어 가속화되고 있습니다.&cr;&cr;② 건설 산업(환경에너지)&cr;- 클린룸 산업&cr; 전통적으로 반도체 산업은 경기 변동이 심하고, 한 번 방향이 바뀌면 예상을 뛰어넘는 확장이나 위축이 일어납니다. 이는 수급이 가격에 미치는 영향이 크기 때문입니다. 또한, 클린룸의 라이프사이클은 반도체 및 디스플레이 산업이 발전할수록 그 대체 기간이 짧아지고 있습니다.&cr;반도체와 디스플레이 기술이 발전할수록 요구되는 클린룸의 청정도는 높아지기 때문에 그에 맞는 클린룸으로 교체하거나 업그레이드가 필요합니다. 따라서, 클린룸산업의 경기변동 및 라이프사이클은 전방산업의 경기변동 및 라이프사이클과 그 변동을 같이 하고 있다고 할 수 있습니다. &cr;현재 국내 반도체업체들은 지속적인 연구개발, 생산라인의 대규모 투자, 기존 생산라인의 꾸준한 유지보수 및 개조공사 등을 통해 시장 조기진입, 고품질, 낮은 원가, 빠른 납기 등의 장점을 바탕으로 시장선점 우위를 확보하고 있습니다. 이러한 양상은 디스플레이 산업에서도 비슷하게 나타나고 있는 바, 이러한 전방업체들의 투자양상은 클린룸산업에 긍정적으로 작용하여 왔습니다.&cr;세계 반도체 및 디스플레이 시장은 제품 수명 주기가 매우 짧으며, 새로운 제품의 생산을 위해서는 대규모 투자가 필요한 장치 산업의 특성을 가지고 있습니다. 아울러, 과거에는 실리콘 사이클의 순환에 따라 호황과 불황을 반복해 왔으며, 이는 주요 수요처인 미국주의 거시경제 순환 사이클과의 연관성이 매우 컸습니다. 그러나 최근에는 중국 및 인도 등 신흥시장의 비중이 확대되고 경쟁력이 부족한 업체들이 일부 구조조정 되어 반도체 산업 경기 변동 폭은 전과 비교하여 감소하였습니다. &cr;시장 측면에서, 노트북과 모니터 제품 등 전통IT 제품 시장은 성장 정체 혹은 역성장을 보이고 있으나, 빠르게 진화 중인 e생태계 환경에 발맞춰 스마트폰 등 중소형 디스플레이시장이 꾸준하게 성장하고 있습니다. TV 시장은 신흥국을 중심으로 꾸준히 성장하는 동시에, 대화면으로 영상을 즐기고자 하는 소비자 욕구에 따라 빠르게 대형화되고 있습니다. &cr; &cr; - 교량거더 산업&cr; 인프라시설은 국가 경제활동을 원활히 하기 위해 필요한 물적 재원입니다. 국가에서는 20년 단위로 국토종합계획을 수립하고 여건 변화에 따라 5년 단위로 계획을 수정하고 있습니다. 국토종합계획은 교통, 주택, 수자원, 환경, 문화·관광, 정보통신 등 부문별로 계획을 수립하기 때문에 추진과 투자의 선후관계가 있으나 최상위 국토계획은 크게 변경되지 않습니다. &cr;이에 따라 사회인프라 시설은 신설과 교체 및 유지관리에 지속적인 투자가 이루어지는 분야이므로 경기변동의 폭이 작습니다. &cr;&cr;라. 경쟁 요소&cr;&cr; ① 자동차 산업&cr; 자동차 산업의 경쟁 요소는 제품력, 마케팅력, 그리고 원가 경쟁력을 꼽을 수 있습니다. 자동차의 생산을 위해서는 막대한 시설 투자와 개발비가 소요되기 때문에 적정 수준의 생산 규모를 유지하고 생산 원가를 절감시켜야 가격 경쟁력을 확보할 수 있습니다. 이와 같이 생산 수량의 증가에 따라 나타나는 생산 비용의 감소효과, 즉 규모의경제 효과가 자동차 산업에서는 더욱 뚜렷이 나타납니다.&cr; 시설 투자와 신제품 개발에 따르는 R&D 비용 등 막대한 자본이 투입되는 장치 산업이라는 특성 때문에 자동차 시장으로의 신규 진입은 굉장히 어려울 수밖에 없습니다. 최근 자동차 업계는 세계적으로 공급 과잉과 과점 구조가 심화되고 있는 상황에서 기업들이 인수·합병 등을 통해 대형화함으로써 규모의 경제를 실현하고 있는 추세입니다.&cr; 한편, 자동차 산업의 경쟁 요소는 산업 환경의 변화에 따라 민감하게 반응하는데, 경제 호황기에는 제품력을 내세워 고부가가치를 추구하려는 양상을 보이며, 침체기에는 마케팅력과 코스트 경쟁력을 통하여 수익성을 확보하려는 양상을 보이게 됩니다. 앞으로는 국내·외 경제 동향 및 세계 자동차 수요 변화에 따라 치열한 판매 경쟁, 철저한 비용 절감, R&D 협력 등이 더욱 가속화될 전망입니다. &cr;② 건설 산업(환경에너지)&cr;- 클린룸 산업&cr;클린룸 시장이 대형화 되면서 기존 현장 인원보다 2배이상 증가됨에 따라 인원 수급에 어려움이 있지만 회사는 2017년 말부터 OAC 모듈화에 성공하여 평택 1기 프로젝트에 성공적으로 납품 완료 하였고, 투입 인원도 50%이상 절감하였으며, 이후 프로젝트 납품이 진행될 예정입니다. 또한 모듈 외조기 특성상 공장 규모가 확보 되어야 경쟁력을 가질수 있는데 당사는 음성, 천안 공장 외에도 아산 3공장이 2019년 1월 준공이 완료되었으며 OAC 모듈화 생산방식에서 독보적인 기술력에 생산 능력까지 갖추게 됨으로써 대형화 클린룸 시장 내에서 회사의 선도적 지위는 더욱 공고해질 것으로 기대됩니다. &cr; &cr; - 교량거더 산업&cr; 당사는 20년간 축적된 기술력과 경험을 바탕으로 지속적인 기술개발을 추진하였으며, 강합성거더인 Precom거더를 필두로 건설신기술 제603호인 Bicon거더와 강박스거더를 대체하는 HD박스, 장경간 교량에 활용될 수 있는 HiTAB 등 거더시장 전분야에 검증되고 경쟁력이 우수한 제품을 보유하고 있습니다. 완성도 높은 기술개발과 기술변화에 대한 능동적인 대처로 기술력을 인정받고 있습니다.&cr; &cr;마. 시장의 특성 &cr; ① 자동차 산업&cr;자동차 시장은 고가의 내구 소비재이기 때문에 경기에 민감할 수 밖에 없는데, 경기 침체기에는 자동차 시장의 둔화 속도가 빨라지는 특성이 있고, 특히 고급 차종은 경기에 더욱 민감하게 반응하여 매출에 큰 영향을 미칩니다. 아울러 제품의 공급 조절이 주문 생산에 의해 이루어지므로 계획 생산이 어려운 특성을 가지고 있습니다. 이러한 사유로 완성차 업체는 재고비용을 최소화하면서 안정적인 부품공급을 원하게 되고, 부품 업체는 완성차 업체와의 긴밀한 의사소통을 통하여 생산에 필요한 정보를 적시에 수집하는 것이 중요하게 됩니다. 즉, 제품의 원활한 공급을 위해서는 부품 업체들이 완성차 업체의 월별·년도별 생산 계획에 대한 정보를 적시에 확보해야 하고, 공급 차질이 발생하지 않도록 주기적으로 생산능력에 대한 검토를 실시해야 합니다.&cr; &cr;② 건설 산업(환경에너지)&cr;- 클린룸 산업&cr;주요 클린룸 산업으로는 반도체, 디스플레이, 제약, 바이오 등이 있으며 산업 특성상 높은 전문성이 요구되는 산업입니다. 특히, 반도체 및 디스플레이 클린룸은 설비공사 기간이 6개월 이내이며, 이 기간동안에 클린룸의 청정도 및 온/습도 요구조건을 충족해야 하며, 만약 공사가 지연된다면 생산일정에 차질이 발생하여 대규모 손실이 불가피합니다. 따라서, 클린룸 사업자는 클린룸의 청정 등급을 유지할 수 있는 기술력과 시공능력을 보유해야하며, 이러한 능력을 보유한 회사는 국내 2~3개 업체가 주류를 이루며, 이 업체들간의 제한적 경쟁이 이루어지고 있습니다. 또한 메이저 업체 중에서도 온/습도 및 청정도를 유지할수 있는 핵심 장비인 외조기 및 FFU 등을 설계, 시공, 생산능력을 갖춘 업체는 1~2개사로 더욱 축소됩니다. &cr; 최근 사업주 및 발주처 대규모 프로젝트 등에 많은 인원들이 투입 되면서 안전사고 위험, 작업의 비 효율성, 품질강화 등으로 인하여 공장에서는 제작/조립 운송하여 현장에서 설치하는 방식인 모듈화 공법을 점점 확대시키고 개발을 요구하고 있어 신규업체의 클린룸 산업 진입 장벽은 더욱 더 어렵다고 볼 수 있습니다.&cr;&cr; - 교량거더 산업&cr; 교량거더 사업은 대부분 공공사업의 일환입니다. 공공사업에서는 구조안전성이 가장 중요한 지표이며, 이를 기반으로 경제성, 시공성 등과 같이 공사에 필요한 지표뿐만 아니라 미관 및 유지관리 등과 같은 지표도 중요하게 고려되어야 합니다. 따라서 지속적으로 시장에서 활용되기 위해서는 사업분야에 필요한 모든 지표들에 대한 기술의 신뢰도가 중요한 역할을 하게 되며, 이러한 신뢰를 10년이상 유지하고 있는 교량거더업체는 2~3개사입니다. &cr;교량관련 기술은 다양하기 때문에 진입장벽이 높지 않지만 이를 유지하고 발전하는 것은 매우 어려운 점이 시장의 특성입니다.&cr; 바. 신규사업 등의 내용 및 전망&cr;&cr; ① 자동차 산업&cr; 당사는 기존 내장재 부품 분야뿐만 아니라, 냉각수온 조절장치, 엔진룸 흡차음재 및 커버 등 새로운 부품군 개발을 통하여 사업 분야를 확대하기 위해 노력하고 있습니다. 동 분야는 회사가 현재 생산 공급하는 내장재 부품과 기술적으로 접점을 가지고 있으며, 기 보유한 기술적 역량으로 추진이 가능하기 때문에 향후 회사의 신 성장동력이 될 것으로 예상됩니다.&cr;&cr; ② 건설 산업(환경에너지)&cr;- 클린룸 산업&cr;클린룸은 반도체, 생명공학, 정밀기계, 항공우주 등 다양한 분야에서 혁신적인 생산을 위한 환경을 제공하며, 클린룸 기술에 대한 수요가 증가함에 따라 시장의 성장이 가속화되고 있습니다. &cr;당사가 주력하고 있는 산업용 클린룸 및 바이오 클린룸, 드라이룸은 HVAC 분야에서가장 높은 기술력이 요구되며 미래 핵심 성장산업인 반도체, 제약, 배터리 공장 등에 없어서는 안될 필수적인 환경을 제공하고 있습니다. 최근 가장 두드러지게 나타나고 있는 해외 시장 진출은 전기차(EV) 시장 성장에 기인합니다. 전기차 배터리 시장은 ‘제2의 반도체’라 불릴 만큼 미래 핵심 선도사업이며, 2040년이 되면 신차 판매의 55%, 운행되고 있는 전체 차량의 33%가 전기차(EV)가 될 전망입니다.&cr;&cr; - 교량거더 산업&cr;교량거더 사업은 사회기반시설의 핵심요소를 생산하는 사업으로 지속적인 신설과 교체 및 유지관리가 필요한 분야입니다. 이 사업분야는 경제성장기에는 신설교량이 주요 부분이였으나 향후에는 교체 및 유지관리도 중요하게 되면서 시장규모는 지속적으로 향상될 것으로 전망됩니다. &cr;현재는 국가균형발전 프로젝트 사업 중 예산규모 24조원인 23건의 사업이 예타 면제받아 적정성 검토 중에 있고 이 중 도로·철도사업 인프라는 18.7조원이므로 향후시장은 확대될 것으로 전망됩니다.&cr; 2. 주요 제품등에 관한 사항&cr;회사의 주요 사업영역은 자동차용 내장부품, 클린룸 설비제작 및 시공, 교량거더 제작 및 설치를 전문으로 하는 교량거더산업을 영위하고 있습니다. 자동차용 내장부품은 생산품의 대부분을 현대자동차 및 기아자동차에 공급하고 있으며 주요 생산품은 HEADLINER, NVH부품(ISOLATION DASH, INSULATION DASH, INSULATION HOOD, TUNNEL PAD 등), FLOOR CARPET, DOOR TRIM 및 엔진제어부품으로 분류됩니다. 2018년 7월부터 반도체 및 디스플레이 업체에 사용되는 클린룸 설비를 제작, 시공하여 삼성전자, SK하이닉스 등 다양한 관련업체로 공급하고 있습니다. &cr;또한, 2019년 4월부터 사회간접자본인 도로나 철도에서 중요한 시설물인 교량을 제작하여 공급 및 설치하고 있으며, 주요수요처는 국토교통부의 5대 지방국토관리청을 비롯하여 한국도로공사, 한국철도시설공단 등의 공기업과 지방자치단체 등이 있습니다.&cr;관련, 각 지역별 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 아래와 같습니다.&cr;&cr;가. 주요 제품, 서비스 등의 매출현황 (단위 : 천원) 사업부문 구 분 2020년 3분기 2019년 2018년 금액 비율 금액 비율 금액 비율 자동차&cr;부품 한국 H/L, NVH 외 280,103,390 40.61% 368,613,488 44.61% 348,509,201 56.03% 중국 H/L, NVH 외 26,855,639 3.89% 40,210,173 4.87% 51,688,005 8.31% 인도 H/L, NVH 외 63,500,449 9.21% 94,912,237 11.49% 72,733,088 11.69% 러시아 D/T 외 48,386,914 7.02% 83,567,573 10.11% 74,093,120 11.91% 기타 기타 16,980,311 2.46% 10,231,534 1.24% 6,855,830 1.10% 소계 435,826,703 63.19% 597,535,005 72.32% 553,879,244 89.05% 건설산업&cr;(환경에너지) 한국 클린룸 등 156,197,935 22.65% 163,913,542 19.84% 44,222,770 7.11% 중국 클린룸 등 12,499,390 1.81% 41,067,913 4.97% 19,841,118 3.19% 기타 클린룸 등 85,146,320 12.35% 23,771,323 2.88% 4,036,725 0.65% 소계 253,843,645 36.81% 228,752,778 27.68% 68,100,613 10.95% 합계 689,670,347 100.00% 826,287,783 100.00% 621,979,857 100.00% 주1) 건설산업(환경에너지)부문은 2018년 6월말 종속법인 편입된 원방테크와 2019년 4월초 종속법인 편입된 삼현에이치의 금액입니다.&cr; &cr;나. 주요 제품등의 가격변동추이&cr;&cr;① 자동차부품 (단위 : 원) 품목 2020년 3분기 2019년 2018년 HEADLINER 95.239 68,444 67,656 NVH부품 4,125 4,049 4,168 FLOOR CARPET 35,221 32,030 33,645 DOOR TRIM 107,389 115,325 116,175 CONSOLE 29,913 - - WTC 제어부품 21,640 26,514 27,868 (주1) 산출기준 : 각 주요제품별 단순평균가격 (주2) 주요 가격변동원인 : 제품 사양 변경, 매출구성 변동 및 환율영향&cr;&cr; ② 건설 산업(환경에너지)&cr;- 클린룸 산업&cr;프로젝트별, 사업주별로 요구조건에 따라 사양 및 시공방법 등이 다르기 때문에 제품별 가격을 산출 또는 비교하는 것은 매우 어렵습니다. 또한, 특정 제품에 대한 가격은 당사의 영업비밀에 해당되므로 기재를 생략합니다. &cr;&cr; - 교량거더 산업&cr;프로젝트별, 발주처별 요구조건에 따라 사양 및 공사규모 등이 다르기 때문에 공사금액을 비교하는 것이 의미가 없으므로 생략합니다.&cr;&cr;다. 주요 원재료&cr;&cr;1) 주요 원재료 등의 현황&cr;&cr;① 자동차부품 사업부문 매입유형 구분 원재료 구체적용도 주요 매입처 회사와의&cr;특수관계여부 비고 자동차부품 원재료 HEADLINER PU POAM 등 제품제조 부양소재 외 계열회사 외 - 원단류 한국바이린 외 미해당 - 기타 제이에스케이 외 계열회사 외 - &cr;② 건설 산업(환경에너지)&cr; - 클린룸 산업 사업부문 매입유형 구분 원재료 구체적용도 주요 매입처 회사와의&cr;특수관계여부 비고 클린룸 원재료 외조기&cr;System Ceiling&cr;소음기 SGCC 1.2t &cr;(Casting) 제품제조 영신강업 외 미해당 - 냉연강판 금성철강 외 미해당 - 열연강판 금성철강 외 미해당 - 알루미늄 대주금속 외 미해당 - 아연 브레인텍 외 미해당 - &cr; - 교량거더 산업 사업부문 매입유형 원재료 주요 매입처 회사와의&cr;특수관계여부 비고 공사부문 원재료 철판 동국제강 미해당 - 강연선 고려제강㈜ 미해당 - 정착구 디비닥시스템즈코리아㈜ 미해당 - &cr;2) 주요 원재료 등의 가격변동추이&cr;&cr;① 자동차부품 (단위 : 원) 구분 2020년 3분기 2019년 2018년 PU FOAM 9,347 10,771 11,299 원단류 20,580 11,388 11,240 기타 6,586 6,581 6,428 합계 36,513 28,740 28,967 ② 건설 산업(환경에너지)&cr;- 클린룸 산업 (단위 : 원) 품목 2020년 3분기 2019년 2018년도 SGCC 1.2t (Casing) 948 948 1,058 냉연강판 STS 3,020 3,170 3,120 열연강판 2.3t (Sq-pipe) 764 794 870 알루미늄 (M/Bar) 1,745 1,770 2,023 아연 (다이캐스팅) 2,450 2,274 2,625 &cr; - 교량거더 산업 (단위 : 천원) 품목 단위 규격 2020년 3분기 2019년 2018년 철판 TON SM520B 720 830 950 강연선 TON SWPC7B 927 975 970 정착구 EA MA6819 146 195 195 &cr;라. 생산 및 설비에 관한 사항&cr;&cr;1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거&cr;&cr;① 자동차부품 (단위 : 대, %) 구분 품목 2020년 3분기 2019년 2018년 생산가능수량 실제생산수량 가동율 생산가능수량 실제생산수량 가동율 생산가능수량 실제생산수량 가동율 국내 HEADLINER 687,360 356,699 52% 906,240 699,950 77% 910,080 790,706 87% NVH부품 등 340,816 222,396 65% 449,344 283,170 63% 451,248 337,857 75% 중국 HEADLINER 477,300 173,534 36% 784,000 296,055 38% 764,800 363,401 48% NVH부품 등 444,000 171,195 39% 588,000 293,591 50% 764,800 361,626 47% 인도 HEADLINER 969,232 460,358 47% 928,224 742,947 80% 931,392 750,457 81% NVH부품 등 1,474,946 662,029 44% 908,886 724,875 80% 911,988 742,768 81% 러시아 HEADLINER 186,667 168,180 90% 235,265 304,046 129% 230,151 246,562 107% NVH부품 등 212,800 177,481 83% 291,524 303,960 104% 291,524 246,199 84% DOOR TRIM 205,334 149,995 73% 281,295 241,280 86% 255,723 246,382 96% * 생산능력 산출근거&cr;주1) 산출기준 : 사내 최종조립라인 제품생산기준&cr;주2) 산출방법 : 작업일수 X 일일평균작업시간 X UPH&cr;주3) 작업일수 : 지역공장별 총 작업일&cr;주4) 일일작업시간 : 지역공장별 일일작업시간&cr;&cr; ② 건설산업(환경에너지)&cr;- 클린룸 산업 (단위 : 대, %) 구 분 2020년 3분기 2019년 2018년 생산가능수량 실제생산수량 가동율 생산가능수량 실제생산수량 가동율 생산가능수량 실제생산수량 가동율 외조기 72 96 133% 96 44 46% 96 44 46% FFU 18,360 16,002 87% 24,480 12,624 52% 24,480 12,624 52% PMS 1,800 617 34% 2,400 1,104 46% 2,400 1,104 46% CWS 13,464 1,995 15% 17,952 17,404 97% 17,952 17,404 97% &cr;주) 생산능력 산출근거 품목 계 산 근 거 외조기 4개 협력업체를 통해 생산하고 있으며, 외조기의 Spec이나 풍량등 발주처의 요구 사항에 따라 생산실적의 변동이 심하므로 1년 평균생산실적 기준으로 계산했습니다. 1개 협력업체가 외조기 FAN 8대의 생산기간은 평균 120일로 연 24대 생산 가능하며, 4개 헙력업체에서 연간 약 96대 생산 가능합니다. FFU 1개 협력업체를 통해 생산하고 있으며, 1개의 라인을 통해 1일 8시간 작업으로 1일 총 120대 생산, 월 17일 작업기준으로 2,040대의 생산능력을 보유하고 있으며, 연 24,480대 생산 가능합니다.. PMS 1개 협력업체를 통해 생산하고 있으며, 1개의 라인을 통해 1일 8시간 작업으로 1일 총 40대 생산, 월 5일 작업기준으로 200대의 생산능력을 보유하고 있으며, 연 2,400대 생산 가능합니다. Chemical &cr;Washing System 1개 협력업체를 통해 생산하고 있으며, 엘리미네이터 BOX 기준 1일 68대 생산, 월 22일 작업기준 1,496대의 생산능력을 보유하고 있으며, 연 17,952대 생산 가능합니다. &cr; - 교량거더 산업&cr; 당사의 프리컴에 들어가는 I형 거더 연간 2만톤을 제작할 수 있는 공장을 보유하고 있으며 동 공장에서 2018년 0.9만톤, 2019년 1.2만톤, 2020년 2분기 1.0만톤을 생산하였습니다. &cr; &cr;2) 생산 설비에 관한 사항&cr;연결회사 기준 생산설비는 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 2020년 3분기 2019년 2018년 유형자산 투자부동산 무형자산 사용권자산 유형자산 투자부동산 무형자산 사용권자산 유형자산 투자부동산 무형자산 기초 장부가액 316,631,390 28,867,462 112,567,701 1,172,734 276,379,223 27,283,243 86,019,603 - 206,114,195 5,530,601 9,015,211 취득() 35,883,896 15,364 1,984,932 10,678,822 55,086,263 59,766 2,767,287 191,819 66,325,324 108,500 1,429,736 연결범위변동으로 인한 증감 - - - - 10,286,043 - 30,997,419 345,991 27,102,354 12,111,295 79,178,818 영업양수도로 인한 증감 - - - - 　- - - - 9,537,535 - 8,415 회계정책변경의 효과 - - - - (6,266,668) 6,266,668 - 1,188,047 - - - 계정재분류 9,443,003 (9,292,427) (243,110) - (2,908,395) (4,453,041) (564,042) - (9,751,629) 9,751,628 - 처분/폐기 (2,516,113) - (247,466) (6,643) - - - (32,498) (4,306,198) (20,410) - 자산대체 - - - - (23,654,130) (289,173) (6,150,279) - (46,418) - 46,418 상각 (19,519,431) (215,147) (4,167,527) (1,154,934) - - - (527,381) (19,111,020) (198,371) (3,683,717) 재평가 9,403,797 - - - (430,727) - (540,000) - 6,569,530 - - 손상차손 - - 54,840 - - - - - - - - 환산차이 (7,502,171) - (8,204) 9,274 8,139,781 - 37,713 6,757 (6,054,450) - 24,722 기말 장부가액 341,824,371 19,375,252 109,941,166 10,699,253 316,631,390 28,867,462 112,567,701 1,172,734 276,379,223 27,283,243 86,019,603 취득원가 547,235,410 22,375,372 125,132,144 12,381,568 507,589,426 33,776,004 123,999,378 1,700,115 438,140,200 30,483,365 90,996,653 감가상각누계액 (203,405,995) (3,000,120) (14,258,720) (1,682,315) (188,854,960) (4,908,542) (10,362,770) (527,381) (159,946,280) (3,200,122) (4,576,052) 손상차손누계액 (1,474,213) - (932,258) - (1,474,213) - (1,068,907) (1,086,494) - (400,998) 정부보조금 (530,831) - - - (628,862) - - (728,203) - - () 당분기 중 개발비로 취득한 무 형자 산은 911,466 천원( 전분기: 976,103천원 )입 니다.&cr; &cr; 연 결회사는 당분기 중 연구개발활동과 관련하여 11,534,067천원(전분기: 11,988,022천원)을 경상개발비로 인식하였으며, 동 금액은 정부보조금 사용액 824,734천원(전분기: 198,678천원)을 차감한 후 금액입니다. &cr; &cr;마. 매출에 관한 사항&cr;&cr;1) 매출실적&cr;&cr;① 자동차부품 (단위 : 천원) 구 분 2020년 3분기 비율 2019년 비율 2018년 비율 한국 280,103,390 64.27% 368,613,488 61.69% 348,509,201 62.90% 중국 26,855,639 6.16% 40,210,173 6.73% 51,688,005 9.30% 인도 63,500,449 14.57% 94,912,237 15.88% 72,733,088 13.10% 러시아 48,386,914 11.10% 83,567,573 13.99% 74,093,120 13.40% 기타 16,980,311 3.90% 10,231,534 1.71% 6,855,830 1.20% 합 계 435,826,703 100.00% 597,535,005 100.00% 553,879,244 100.00% &cr;② 건설 산업(환경에너지)&cr;- 클린룸 산업 (단위 : 천원) 구 분 2020년 3분기 비율 2019년 비율 2018년 비율 한국 109,915,220 52.76% 106,456,484 62.15% 44,222,770 64.90% 중국 12,499,390 6.00% 41,067,913 23.97% 19,841,118 29.10% 기타 85,146,320 41.23% 23,771,323 13.88% 4,036,725 6.00% 합계 207,560,930 100.00% 171,295,720 100.00% 68,100,613 100.00% 주) 2018년 6월말 종속법인 편입된 이후의 금액입니다.&cr;&cr; - 교량거더 산업 (단위 : 천원) 구 분 2020년 3분기 비율 2019년 비율 2018년 비율 한국 46,282,715 100.00% 57,457,718 100.00% - - 합계 46,282,715 100.00% 57,457,718 100.00% - - 주) 2019년 4월초 종속법인 편입된 이후의 금액입니다.&cr; 2) 판매경로 및 판매방법 2-1) 판매조직 &cr;① 자동차부품&cr;현재 회사는 자동차 부품을 생산/공급하고 있으며, 판매만을 위한 단일 조직은 구성되어 있지 않습니다.&cr; ② 건설산업(환경에너지)&cr;- 클린룸 산업&cr;클린룸 산업의 판매는 2개의 사업본부로 구성되어 있으며 각 본부별로 고객사에 따라 1사업본부는 주로 삼성전자, 삼성디스플레이 등 삼성 계열사, 2사업본부는 하이닉스, 그 외의 Turn-Key 프로젝트, 해외법인(중국, 베트남 등)으로 구성되어 클린장비 판매, 클린룸 설비공사의 영업 및 프로젝트를 수행하고 있습니다.&cr;&cr; - 교량거더 산업&cr;당사의 영업은 '기술(엔지니어링)과 제품(시공)'을 동시에 홍보하여 최종적인 성과를 얻는 행위이며 특히 당사가 보유한 기술이 설계상에 반영되는 것이 핵심적인 영업성과이므로 설계발주자(관공서)와 설계수행자(설계사) 그리고 시공예정자(시공사)에 대하여 상시적인 또는 집중적인 영업이 필요합니다.&cr;이에 따라 영업 1선에서 활동하는 영업팀과 기술영업지원, 영업자료관리, 마케팅 분석등의 업무를 수행하는 기술영업팀으로 구분하여 영업활동을 하고 있습니다. &cr; 2-2) 판매경로 &cr;① 자동차부품 완성차 업체의 ODM 주문 방식에 따라 부품을 생산·판매하고 있으며, 주요 판매처는 현대자동차, 기아자동차, 한국GM, 쌍용자동차 등 입니다. 부품의 대부분은 현대자동차 및 기아자동차에게 판매하고 있으며, 일부 부품은 한국GM과 쌍용자동차에게도 판매하고 있습니다.&cr;&cr;② 건설 산업(환경에너지)&cr;- 클린룸 산업&cr;클린룸산업은 수주산업으로 분류되며 주로 국내 메이저 반도체 및 디스플레이 업체인 삼성전자, 삼성디스플레이, SK하이닉스, LG디스플레이로 계약에서 생산, 시공으로 이루어지고 있습니다.&cr;&cr; - 교량거더 산업&cr;교량형식의 결정은 전체 사업발주 현황과 예산 그리고 입지조건을 종합적으로 판단하여 가장 적합한 공법을 선택하는 것이며, 거더는 교량형식을 결정하는 핵심요소입니다. 정부예산으로 시행되는 SOC사업의 특성상 교량이 시공되기까지 여러 단계의 검토를 거치는데 통상적인 과정은 '사업타당성조사 → 기본설계 → 실시설계 → 시공'의 단계이고 교량형식은 주로 실시설계에서 결정되어집니다. 따라서 사업발주부서 및 설계용역을 수행하는 설계사 등에 지속적인 공법홍보가 필요하며 특히 실시설계 중 교량형식을 결정하는 초기단계에서 전사적인 영업력을 집중하게 됩니다. &cr; 2-3) 직수출 판매&cr;&cr; ① 자동차부품 현대 및 기아자동차의 해외 생산 차종에 대한 Sub-KD 부품 수출, 설비 수출, 금형 수출 등으로서 주로 회사가 진출한 해외법인 (러시아, 인도, 중국법인)으로 수출되고 있습니다.&cr;&cr;② 건설 산업(환경에너지)&cr;- 클린룸 산업&cr;주요 매출처들(삼성전자, 삼성전기, 삼성SDI, 하이닉스 등)의 해외진출과 함께 당사도 현지법인(베트남, 중국 등)을 설립하였고 외조기, System Ceiling, Fan Filter Unit, W.S.S 등 클린룸 장비 수출 및 현지 클린룸 공사를 수주하여 수행하고 있습니다.&cr;&cr; - 교량거더 산업&cr;별도의 직수출 판매가 없으므로 기재를 생략합니다.&cr; 2-4) 용역매출&cr; &cr; ① 자동차부품 회사는 국내외 차종에 장착될 신규 부품의 설계, 개발, 시험, 엔지니어링에 대한 컨설팅을 수행하고 있으며, 동 컨설팅을 통한 용역매출이 대부분을 차지하였습니다.&cr;&cr;② 건설 산업(환경에너지)&cr;- 클린룸 산업&cr;별도의 용역매출이 없으므로 기재를 생략합니다.&cr;&cr; - 교량거더 산업&cr;별도의 용역매출이 없으므로 기재를 생략합니다.&cr; 2-5) 판매전략&cr;&cr; ① 자동차부품 과거 2009년까지가 경쟁사 대립 구조를 통한 경쟁 입찰의 시대였다면, 향후에는 목표입찰제 즉, 고객사의 목표가를 충족시켜야 수주가 가능한 시대로 변하고 있습니다. 즉, 고객이 원하는 목표원가에 품질 및 공급가격이 만족되어야만 해당 부품을 수주 할 수 있게 된 것입니다. 또한, 고객사의 해외법인에서 생산하는 차종의 부품 구매에 대한 업무도 고객사의 한국 본사로 이관되고 있어 한국 본사의 권한과 역할이 증대되고 있습니다. 이러한 대내외 환경 변화에 따라 회사는 아래의 판매전략을 수립하여 시행하고 있습니다.&cr; - 기술력을 바탕으로 한 시장점유율 확대 - 모듈화를 통한 제품단가 증대 및 신기술/신상품 개발 및 적용&cr;- 인수합병과 수직계열화를 통한 원천기술 확보 및 시너지 효과 제고 - 현대기아자동차그룹과의 동반 진출을 통한 안정적인 해외시장 개척 - 매출처 다변화 &cr; ② 건설 산업(환경에너지)&cr;- 클린룸 산업&cr;기존 영업시장은 한정되어 있어 단순히 삼성전자 반도체, 하이닉스 반도체 등 국내 소수의 반도체 회사 상대로의 영업과 삼성디스플레이, LG디스플레이 LCD & OLED의 한정된 일부 디스플레이시장 영업이 대부분 이었습니다. 그러나 최근 매출처의 다변화를 위해 새로운 회사와 업종에 관한 영업 전략을 모색하여 시행하고 있으며, 또한 반도체 및 디스플레이의 의존도를 낮추고 안정적인 수익 구조를 만들기 위해 드라이룸, 일반 공조 시장 및 자회사인 옵트와 공동 영업을 통해 제약, 식품, 화장품 등 바이오 클린룸 시장에서도 많은 실적을 쌓을 수 있을 것으로 기대하고 있으며 아래와 같이 판매전략을 수립하여 시행하고 있습니다.&cr;&cr;◇ 장비·제품의 고품질과 원가절감 &cr;미래 IT산업의 발달은 지금보다 더욱 더 광범위한 규모와 빠른 속도로 변화할 것으로 예상됩니다. 전방업체들은 소비자가 원하는 고성능 최첨단 제품을 생산하기 위해 더욱 고품질의 클린룸 설비를 요구할 것이고, 이에 대응할 수 있는 생산능력과 원가 경쟁력을 보유한 업체만이 앞으로 동업계에서 살아남을 것으로 예상됩니다. 이에 당사는 그동안의 핵심 기술력을 유지 발전할 수 있도록 지속적인 기술개발 투자를 유지할 계획이며, 동시에 원가 경쟁력확보를 위해 내부원가절감을 발굴 적용해 나갈 계획입니다. &cr;&cr; ◇ 마케팅 강화&cr;현재까지 회사 마케팅은 탄탄한 기술력을 기반으로 하는 기술영업 위주의 영업 마케팅이었습니다. 시장의 규모가 커지면서 국내외에서 클린룸 관련 전시회가 다양하게 개최됨에 따라 과거의 기술영업과 더불어 마케팅을 강화할 예정입니다. 향후 미국, 중국 등의 해외전시회와 국내전시회에 적극적으로 참여할 것이며, 또한 세계 일류 기술제품을 발굴하고 해외 마케팅 투자를 확대하여 시장영역을 확대해 나갈 계획입니다.&cr;&cr; - 교량거더 산업&cr;당사가 보유한 교량상부 거더공법은 총 6개 공법으로써 교량 경간장(교량상부를 지탱하는 하부구조물과 다음 하부구조물 사이의 간격)으로 분류할 때 20m의 소교량에서 부터 150m에 이르는 중대형 교량까지 다양하게 적용할 수 있습니다. 교량상부 형식은 교량의 위치, 사용하중, 시공조건 등을 복합적으로 고려하여 결정하게 되는데 발주하는 사업별로 적용성을 파악하여 경쟁력이 가장 우수한 공법을 선택하여 홍보하게 됩니다.&cr;당사는 20년의 업력에서 알 수 있듯이 다양한 사업의 교량현황에 약 1,000개소 이상의 시공실적을 보유하고 있으며 이를 통한 기술력도 이미 인정을 받고 있습니다. 갈수록 치열해지는 경쟁구도와 복잡해지는 교량의 입지조건을 고려할 때 현황별로 최적화된 제품을 보유하고 있고 업계의 기술적인 신뢰를 받고 있다는 것은 영업수주확율을 높이는데 상당히 효과적인 바, 이를 적극적으로 활용한다면 영업수주전망은 매우 긍정적이라 할 수 있습니다.&cr; 바. 수주현황&cr;&cr; ① 자동차부품 회사는 고객사의 가변적인 생산계획에 따라 부품 공급을 하고 있기 때문에, 수주잔고의 개념을 적용하기는 어려우며, 기간별 고객사의 주문량에 따라 수주의 총액이 결정됩니다. 고객사의 생산계획이 가변적인 이유는 경제 상황, 자동차 시장의 변화 및 수요자의 Needs 변화에 따라 고객사의 주문량이 유동적이기 때문입니다. 따라서, 회사는 수주물량, 수주잔고 등 별도의 수주상황을 관리하고 있지 않습니다.&cr;&cr; ② 건설 산업(환경에너지)&cr; - 클린룸 산업&cr;회사의 클린룸 부문의 수주현황은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 클린룸 및 공조시스템 제조, 설치공사 외 - - - 366,426 - 315,556 - 50,870 합 계 - 366,426 - 315,556 - 50,870 &cr; - 교량거더 산업&cr;회사의 교량거더사업부문의 수주현황은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 교량거더사업 - - - 241,277 - 149,102 - 92,175 합 계 - 241,277 - 149,102 - 92,175 사. 시장위험과 위험관리&cr;&cr;1) 재무위험요소 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 지배기업의 자금부서에 의해 이루어지고 있습니다. 지배기업 자금부서는 각 국의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. &cr;&cr;1-1) 시장위험 &cr;① 외환위험 &cr;연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 미국 달러화 및 유로화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 이외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. &cr;다른 모든 변수들이 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 10% 변동할 경우, 연결회사의 당기손익에 미치는 영향(법인세효과 차감전)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 2020년 3분기 2019년 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD (1,344,161) 1,344,161 (6,101,185) 6,101,185 EUR (5,912,854) 5,912,854 (1,704,161) 1,704,161 &cr;상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 연결회사의 기능통화 이외의 통화로 인식된 주요 화폐성 자산ㆍ부채로서 매출채권, 기타수취채권, 매입채무, 기타지급채무 및 차입금 등을 대상으로 하였습니다.&cr; ② 가격위험 &cr;연결회사는 연결재무상태표상 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사가 보유한 시장성 있는 지분증권은 한국거래소가 개설한 유가증권시장에서 거래되고 있으며 KOSPI 지수에 속해있습니다. 다른 모든 변수들은 일정하며 연결회사가 보유하고 있는 시장성 있는 지분증권이과거 KOSPI 지수와의 상관관계에 따라 움직인다고 가정할 경우, KOSPI 지수의 5%변동이 연결회사의 기타포괄손익에 미치는 영향(법인세효과 차감전)은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원) 구 분 2020년 3분기 2019년 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 기타포괄손익 1,330 (1,330) 681 (681) &cr;&cr;③ 이자율위험 연결회사의 이자율위험은 주로 미래 시장 이자율 변동에 따라 변동금리부 차입금에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험과 관련되어 있습니다. 연결회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.&cr;&cr;이를 위해 근본적으로 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간ㆍ월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및대응방안 수립 등을 통해 이자율위험을 관리하고 있습니다.&cr;&cr;다른 모든 변수들이 일정하고 변동금리부 차입금에 대한 이자율이 1% 변동할 경우, 연결회사의 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원) 구 분 2020년 3분기 2019년 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자비용 1,358,003 ( 1,358,003 ) 2,269,489 (2,269,489) &cr;1-2) 신용위험 &cr;연결회사의 신용위험은 보유하고 있는 매출채권 및 기타수취채권에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금및현금성자산 및 금융기관예치금 등으로부터 발생하고 있습니다.&cr;&cr;금융기관의 경우 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 최소 A이상인 경우에 한하여 거래하고 있습니다. 매출채권 및 기타수취채권과 관련된 거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 해당 거래처의 재무상태, 과거 경험 및 국가별 신용도 등의 기타 요소들을 고려하여 평가하게 됩니다. 연결회사는 내부 또는 외부적으로 검토되는 신용등급에 따라 개별적인 신용한도를 결정하되 사전에 경영진에 의해 설정된 수준을 한도로 하며, 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토하고 있습니다.&cr;연결회사는 신용위험을 회피하기 위하여 필요한 경우 상대 거래처에 대해 보증보험의 가입 또는 은행지급보증의 제공 등을 요구하고 있습니다. 이러한 신용위험 관리정책에 따라 보고기간말 현재 연결회사의 매출채권 중 손상되지 않은 금융자산의 신용도는 가능한 경우 외부 신용등급 또는 거래상대방의 부도율에 대한 이력정보 등을 고려하여 측정할 수 있습니다.&cr;&cr;1-3) 유동성 위험 &cr;연결회사의 자금부서는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측시에는 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.&cr; 자금부서는 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 이자부 당좌예금, 정기예금, 수시입출금식 예금 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다. 보고기간 말 현재 연결회사는 유동성위험을 관리할 수 있도록 즉시 출금이 가능한 현금성자산에 137,481,049천원(전기말: 76,665,644천원) 을 투자 하고 있습니다.&cr; 연결회사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 2020년 9월 30일 1년 이하 1년~ 2년 이하 2년~ 5년 이하 5년 초과 매입채무 134,247,300 - - - 기타지급채무 44,611,859 381,243 - 1,644,793 리스부채 1,877,587 1,579,282 3,568,938 4,856,779 차입금 237,819,080 53,229,563 50,586,897 18,149,403 지급보증() 65,332,800 - - - 전환사채 - - 11,298,076 - 위험회피파생금융부채 10,554 4,821 - - 사채 735,694 7,746,446 20,467,038 - 매매목적파생금융부채 30,902 730,094 - - ()금융보증계약의 경우 지급을 요구받을 수 있는 가장 이른 기간에 포함하였습니다.&cr; (단위: 천원) 2019년 12월 31일 1년 이하 1년~ 2년 이하 2년~ 5년 이하 5년 초과 매입채무 118,060,516 - - - 기타지급채무 39,519,167 1,476,165 - 52,000 차입금 237,101,813 26,019,258 103,407,385 18,319,823 지급보증() 12,957,407 - - - 위험회피목적파생금융부채 3,406 - - - 전환사채 20,608,320 - - - &cr;위의 분석에 포함된 비파생금융부채는 보고기간말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분되었으며, 계약 만기일까지의 잔여기간에 따른 만기별 구분에 포함된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다.&cr; 1-4) 자본위험관리 &cr;연결회사는 부채비율을 기준으로 하여 자본을 관리하고 있으며, 자본위험관리 목표 및 정책은 전기말 이후 중요한 변동 사항이 없습니다.&cr; 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 2020년 9월 30일 2019년 12월 31일 부채 총계(A) 654,343,566 611,740,199 자본 총계(B) 246,556,911 182,906,973 부채 비율(A/B) 265% 334% &cr;1-5) 공정가치&cr;① 금융상품 종류별 공정가치&cr;금융자산 및 금융부채의 종류별 장부가액 및 공정가치는 다음과 같습니다.&cr; ㉠ 금융자산 (단위: 천원) 구 분 2020년 9월 30일 2019년 12월 31일 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 [유동] 파생금융자산 - - 185,957 185,957 당기손익-공정가치측정금융자산 20,000,611 20,000,611 7,984,909 7,984,909 [비유동] 기타수취채권 22,402,814 20,940,911 11,970,990 10,591,647 기타금융자산 753,000 485,460 273,000 243,204 파생금융자산 37,260 37,260 - - 당기손익-공정가치측정금융자산 3,911,161 3,911,161 3,587,652 3,587,652 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 797,017 797,017 783,918 783,918 합 계 47,901,863 46,172,420 24,786,426 23,377,287 &cr;㉡ 금융부채 (단위: 천원) 구 분 2020년 9월 30일 2019년 12월 31일 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 [유동] 파생금융부 채 41,456 41,456 28,909 28,909 사채 - - 9,983,789 9,983,789 유동성전환사채 - - 20,490,432 20,490,432 [비유동] 기타지급채무 2,089,932 2,066,326 1,618,996 1,610,956 장기차입금 113,821,810 109,401,714 127,099,690 122,294,649 사채 26,954,806 23,232,324 6,988,441 6,213,943 전환사채 10,817,086 10,817,086 - - 파생금융부채 734,915 734,915 13,589 13,589 합 계 154,460,005 146,293,821 166,223,846 160,636,267 &cr;연결회사의 현금및현금성자산, 매출채권, 기타수취채권 등의 유동성 금융자산과 매입채무, 기타지급채무 및 단기차입금 등의 유동성 금융부채는 단기성으로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치 금액입니다.&cr;.&cr;② 공정가치 서열체계&cr;재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 수준으로 분류됩니다.&cr; 수준 내 용 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 &cr;공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. &cr; (단위: 천원) 구 분 2020년 9월 30일 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 [반복적인 공정가치 측정치] 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 23,911,772 23,911,772 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 26,596 - 770,421 797,017 파생금융자산 - 37,260 - 37,260 파생금융부채 - 776,371 - 776,371 (단위: 천원) 구 분 2019년 12월 31일 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 [반복적인 공정가치 측정치] 당기손익-공정가치금융자산 - - 11,572,561 11,572,561 기타포괄손익-공정가치금융자산 13,626 - 770,292 783,918 파생금융자산 - 185,957 - 185,957 파생금융부채 - 42,498 - 42,498 &cr;③ 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동&cr;보고기간 중 반복적인 측정치 수준3의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 2020년 9월 30일 2019년 12월 31일 자산 자산 부채 기타포괄손익&cr;-공정가치측정금융자산 당기손익&cr;-공정가치측정금융자산 기타포괄손익&cr;-공정가치금융자산 당기손익&cr;-공정가치금융자산 파생상품 파생상품 기초금액 770,292 11,572,561 827,334 43,050,684 54 (471,024) 환율변동효과 129 - 358 - - - 증감 - 12,317,360 - (33,099,224) (54) 471,024 재분류 - - (1,000) 1,000 - - 연결범위변동 - - - 1,576,827 - - 평가손익 - 21,851 (56,400) 43,274 - - 기말금액 770,421 23,911,772 770,292 11,572,561 - - &cr;④ 가치평가기법 및 투입변수&cr;연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치에 대해 다음의 평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. 그외 수준 3으로 공시되는 공정가치는 가중평균차입이자율 등의 할인율을 사용하여 현재가치로 측정합니다.&cr; (단위:천원) 구분 2020년 09월 30일 공정가치 수준 가치평가기법 수준3 투입변수 투입변수 범위 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 시장성없는 지분증권 760,000 3 현금흐름할인&cr;모형 영구성장률 0% 할인률 11.86% &cr;⑤ 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정&cr;연결회사는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 담당하는 별도 팀을 운영하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 공정가치 측정을 담당하는 팀은 연결회사의 재무담당에게 직접 보고하며 매 결산보고일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 재무담당 및 감사와 협의합니다.&cr;&cr;아. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황&cr; 1) 연결회사가 보유한 파생금융상품의 세부 내역은 다음과 같습니다. 파생상품 종류 계약내용 행사기간 [전환사채 내재파생상품] 매도청구권(콜옵션) 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자가 전환사채의 일보(발행금액의 30%)에 &cr;하여 매도를 청구할 수 있는 권리 2021년 3월 11일 ~ 2022년 3월 11일 조기상환청구권(풋옵션) 사채권자가 사채의 권면금액에 조기상환 수익률을 가산한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환 청구할 수 있는 권리 2022년 3월 11일 ~ 2024년 12월 11일 [현금흐름위험회피] 이자율스왑 계약금액 2,500,000 천원에 대한 고정금리 2.5% 지급 및 CD 3개월 + 1.26% 변동금리 이자를 수취할 수 있는 권리 2022년 10월 24일&cr;(최장만기) [매매목적] 이자율스왑 5,000백만에 대한 고정금리 3.75% 지급 및 CD 91일 +1.72% 변동금리 이자를 수취할 수 있는 권리 2019년 4월 1일 ~ &cr; 2022년 2월 3일 통화선물() 외화매각목적의 통화선물&cr;USD 10,000,000 2020년 9월 22일 ~ &cr; 2020년 10월 19일 [사채 내재파생상품] 조기상환권(콜옵션) 발행회사가 사채의 전부(발행금액의 100%)에 대하여 조기상환을 청구할 수 있는 권리 2019년 11월 30일 ~ 2022년 5월 30일 조기상환권(콜옵션) 발행회사가 사채의 전부(발행금액의 100%)에 대하여 조기상환을 청구할 수 있는 권리 2019년 12월 27일 ~ 2022년 6월 27일 조기상환권(콜옵션) 발행회사가 사채의 전부(발행금액의 100%)에 대하여 조기상환을 청구할 수 있는 권리 2020년 12월 25일 ~ 2023년 6월 25일 () 당분기말 현재 연결회사는 매매목적의 통화선물거래 약정 (계약금액 USD 10,000,000)을 보유하고 있으며, 상기 거래와 관련하여 삼성선물(주)에 선물거래예치금 287,050천원을 예치하고 있습니다. &cr;&cr;2) 파생금융상품의 공정가치 평가 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 2020년 9월 30일 2019년 12월 31일 유동성 비유동성 유동성 비유동성 매매목적 파생금융자산 - 37,260 185,957 - 매매목적 파생금융부채 30,902 730,094 25,503 13,589 현금흐름위험회피 파생금융부채 10,554 4,821 3,406 - &cr;3) 파생상품 관련 손익의 내역 (단위: 천원) 구 분 2020년 3분기 2019년 3분기 [당기손익인식] 파생상품거래이익 794,043 78,147 파생상품평가이익 4,856 496,087 파생상품거래손실 89,854 8,936 파생상품평가손실 - 58,408 [기타포괄손익인식] 파생상품평가손실() 11,970 4,133 () 현금흐름위험회피회계와 관련하여 당분기 중 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류된 평가 손실은 6,738천원 (전분기 : 3,137천원)입니다. &cr;&cr; (4) 현금흐름위험회피와 관련하여 위험회피대상인 발생가능성이 매우 높은 예상거래는 향후 25개월 동안 다 양한 일자에 발생할 것으로 예상되며, 현금흐름위험회피를 적용하였으나 더 이상 발생할 것으로 기대되지 않는 예상거래는 없습니다. &cr;&cr;자. 경영상의 주요계약&cr; &cr; ① 자동차부품&cr;- 1993년 01월 현대자동차 기본계약 체결(개정)&cr;- 1999년 08월 기아자동차 기본계약 체결(개정)&cr;- 2001년 07월 현대모비스 기본계약 체결(개정)&cr;- 2006년 03월 쌍용자동차 표준외주거래기본계약 체결(개정)&cr;- 2011년 03월 한국지엠 공급계약 체결(개정)&cr;- 2017년 05월 르노삼성자동차 공급계약체결&cr;- 2017년 06월 JAC 지분 매각&cr;&cr; 완성차 업체와의 기본계약이 체결되면, 향후 공개입찰을 통해 수주가 확정된 신차종별 아이템에 대해서는 별도의 추가 계약 없이 완성차 업체의 ‘개발요청서’에 의거하여 수주 및 발주가 이루어집니다.&cr;&cr; ② 건설 산업(환경에너지)&cr;- 클린룸 산업&cr;◇ 2018년 03월 천안3공장 신축 설계용역계약&cr;◇ 2018년 09월 천안3공장 신축 건축공사계약&cr;◇ 2018년 09월 천안3공장 신축 전기소방감리용역계약&cr;◇ 2018년 09월 천안3공장 신축 건축감리용역계약&cr;◇ 2018년 10월 천안3공장 신축 호이스트계약(극동호이스트㈜)&cr;&cr; - 교량거더 산업&cr;◇ 2019년 02월 고속국도 제32호선 아산-천안간 건설공사 제3공구 계약&cr;◇ 2019년 02월 봉담-송산 고속도로 제2공구 계약&cr;◇ 2019년 03월 오송-청주 2구간 도로확장공사 계약&cr;◇ 2019년 04월 고속국도 제14호선 창령-밀양간 건설공사 제4공구 계약&cr;◇ 2019년 05월 동천제방경용도로(우안제-약사천구간)개설공사 계약&cr;◇ 2019년 05월 시화 MTV구간 및 시화 JCT건설공사 계약&cr;◇ 2019년 07월 국도59호선 정선3교 개설공사 중 강교공사 계약&cr;◇ 2019년 08월 계룡시 국도대체우회도로(연산-두마)중 왕대천교 계약 &cr;◇ 2019년 08월 제14호선 함양~창녕간 제8공구 계약&cr;◇ 2019년 08월 서청주교,석남교 재가설공사 계약&cr;◇ 2019년 09월 대전산업단지 진입도로 건설공사 계약&cr;&cr;차. 연구개발활동&cr;&cr;1) 연구개발 담당조직&cr;&cr;① 자동차부품 nvh korea inc. 연구개발조직.jpg nvh korea inc. 연구개발조직 &cr; - 인원구성 (2020. 09. 30 현재) 구 분 인원 (명) 비고 연 구 원 101 - 관리직원 4 - 계 105 - ② 건설 산업(환경에너지)&cr;- 클린룸 산업&cr; (주)원방테크 연구개발조직.jpg (주)원방테크 연구개발조직 - 인원구성 (2020. 09. 30 현재) 구 분 인원 (명) 비고 연 구 원 9 - &cr; - 교량거더 산업&cr; 삼현 연구개발조직.jpg 삼현 연구개발조직 - 인원구성 (2020. 09. 30 현재) 구 분 인원 (명) 비고 연 구 원 23 - &cr;2) 연구개발비용&cr;&cr;① 자동차부품 (단위 : 백만원) 구 분 2020년 3분기 2019년 2018년 자산처리 원재료비 - - - 인건비 - - - 감가상각비 - - - 위탁용역비 - - - 기타 경비 844 1,215 871 소 계 844 1,215 871 비용&cr;처리 제조원가 4,500 6,249 5,779 판관비 4,487 6,048 5,537 정부보조금 차감 (825) (245) (327) 합 계 9,006 13,267 11,860 (매출액 대비 비율) 3.53% 3.79% 3.24% &cr;② 건설 산업(환경에너지)&cr;- 클린룸 산업 (단위 : 백만원) 구분 2020년 3분기 2019년 2018년도 자산처리 원재료 - - - 인건비 - - - 감가상각비 - - - 위탁용역비 - - - 기타경비 114 15 - 소 계 114 15 - 비용처리 제조원가 - - - 판관비 1,088 1,258 645 정부보조금 차감 - - - 합 계 1,202 1,273 645 (매출액 대비 비율) 0.93% 1.36% 1.54% 주) 2018년 6월말 종속법인 편입된 이후의 금액입니다.&cr; &cr; - 교량거더 산업 (단위 : 백만원) 구분 2020년 3분기 2019년 2018년도 자산처리 원재료 - - - 인건비 - - - 감가상각비 - - - 위탁용역비 - - - 기타경비 - - - 소 계 - - - 비용처리 제조원가 - - - 판관비 1,031 943 - 정부보조금 차감 - (4) - 합 계 1,031 939 - (매출액 대비 비율) 2.24% 1.63% - 주) 2019년 4월초 종속법인 편입된 이후의 금액입니다.&cr;&cr;3) 연구개발실적&cr;&cr;① 자동차부품 구분 연구개발명 기간 비고 2017년 HCr 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 15.05 - 17.02 완료 QM 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 15.03 - 17.02 완료 UC-5DR 헤드라이닝 의장류 설계 15.05 - 17.03 완료 IK NVH PKG 의장류 설계 15.06 - 17.07 완료 AB 헤드라이닝 등 의장류 설계 15.06 - 17.07 완료 HCi 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 15.06 - 17.07 완료 JS NVH PKG 의장류 설계 15.07 - 17.10 완료 ND 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 16.02 - 17.10 완료 2018년 BD 4DR/5DR 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 16.07 - 18.03 완료 FE 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 16.08 - 18.03 완료 QE 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 16.09 - 18.06 완료 AH2 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 16.10 - 18.10 완료 NP 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 16.11 - 18.04 완료 SK3 NVH PKG 의장류 설계 16.11 - 18.12 완료 2019년 QX 헤드라이닝 17.04 - 19.07 완료 QXi 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 17.02 - 19.05 완료 LJL NVH 의장류 설계 18.02 - 19.11 완료 SP2i 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 17.10 - 19.07 완료 JX1 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 17.12 - 19.11 완료 DL3 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 18.03 - 19.11 완료 AI3 4DR/5DR 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 17.04 - 20.01 완료 RG3 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 17.09 - 20.02 완료 BI3 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 18.04 - 20.03 완료 CN7 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 18.04 - 20.03 완료 SU2i 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 18.06 - 20.03 완료 NX4 헤드라이닝/NVH PKG 의장류 설계 18.10 - 20.06 완료 Osh EV NVH PKG 의장류 설계 19.05 - 20.03 완료 &cr;② 건설 산업(환경에너지)&cr;- 클린룸 산업 구분 연구개발명 기간 비고 2016년 PMS UNIT 및 LCP 개선 개발 16.01 ~ 17.06 완료 촉매형 VOCAS 개발 16.11 ~ 17.05 완료 강도가 향상된 클린룸 천장용 알루미늄 몰드바의 &cr;단면 디자인 변경 기술 개발 16.01 ~ 16.10 완료 2018년 FFU FILTER 하부 알람 가시화 개발 18.01 ~ 18.06 완료 FFU, 무선통신 시스템 개발 및 평가 17.11 ~ 18.06 완료 OAC, 모니터링 시스템 개발 및 평가 18.01 ~ 18.12 완료 2019년 클린룸용 Dry Cooling Coil Unit 모듈 개발 18.12 ~ 19.04 완료 신형 판넬라이팅 구조 개선/개발 18.12 ~ 19.12 완료 저정압 시스템실링 자재 개발 18.07 ~ 19.11 완료 신형 ELIMINATOR 개발 18.07 ~ 19.11 완료 역류방지용 FFU개발 19.03 ~ 19.11 완료 &cr; - 교량거더 산업 구분 연구개발명 기간 비고 2017년 강합성거더(경량Precom)의 강재와 콘크리트 접합부 침투방지성능 평가 16.04~17.02 완료 HiTAB공법 경간장 150m교량의 중첩부 실물평가 15.10~17.02 완료 강합성거더(경량Precom)의 분절부 및 연속부의 실물실험 성능평가 16.04~17.04 완료 초고강도 콘크리트를 이용한 합성거더의 극한강도 평가 16.10~17.06 완료 2018년 HiTAB공법 실교량 시공성 개선 및 현장적용 (대구외곽순환고속도로) 17.02~18.07 완료 강합성거더(경량Precom) 철도50m 현장적용성 평가 및 현장적용(군장선) 17.05~18.09 완료 CFT(Concrete Filled Tube)부재를 이용한 철도교 연구개발 16.01~18.12 완료 2019년 초고강도 콘크리트를 이용한 합성라멘교량의 연결부 제작성능평가 18.05~19.06 완료 횡만곡 방지용 Y형 텐던분배구 시작품 개발 19.06~19.12 완료 Precom 고정정착구 분산장치 시작품 개발 및 검증 19.06~19.12 완료 2020년 New PSC 거더(Y형 텐던분배) 텐던배치의 적절성 연구 및 보실험 준비 20.01~20.03 완료 Precom 고정정착구 분산장치 Mock-up 테스트 수행 및 최종 단면 결정 20.01~20.03 완료 Precom y형 분배기구 활용기술 (기본 구조 검토 수행) 20.01~20.03 완료 강라멘교 단부 상세해석 검증 20.01~20.03 완료 HD박스 개선 (K형 브레이싱 및 가로보 설계 기술 개발) 20.01~20.03 완료 New PSC 거더(Y형 텐던분배) 보실험 및 데이터정리, 단면별 구조계산 20.01 - 20.03 완료 Precom 고정정착구 분산장치 시제품 최종단면 결정 및 제작, 최종시연 20.03 - 20.06 완료 Precom y형 분배기구 활용기술 (경간장별 공사비 비교) 20.03 - 20.06 완료 강라멘교 경제성 분석 및 최종보고서 제출 20.03 - 20.06 완료 HD박스 개선 (K형 다이아프램 및 가로보 상세해석 & 계산서 작성) 20.03 - 20.06 완료 New PSC 거더 Y형분배기구(30-15) 제품화, L=45m, 50m 단면표준화, 실물실험체 설계 20.07~20.09 완료 Precom 고정정착구 분산장치 시제품화 및 설계반영 20.07~20.09 완료 Precom 다단정착장치 적정규격 도출, 다단정착기술 활용 L=45m 구조검토 20.07~20.09 완료 강라멘교 실험체 설계도서 작성 및 실험계획 수립 20.07~20.09 완료 HD박스 개선 (부모멘트구간 개단면화 기술개발) 20.07~20.09 완료 &cr;카. 그밖에 투자의사결정에 필요한 사항&cr;&cr;1) 지적재산권 등&cr;&cr;① 자동차부품 번호 구분 명칭 년도 비고 1 특허 통합유량제어밸브 2017 등록 2 특허 차량 외장용 섬유 부품 및 제조 방법 2017 등록 3 특허 대쉬패드 마운팅 클립 2017 등록 4 특허 일체형 차일드 앵커 베젤 2017 등록 5 수상 대중소기업 동산성장 포항 (중소벤처기업장관상) 2017 수상 6 특허 헤드라이너용 펀칭장치 2018 등록 7 특허 차일드 앵커 커버장치 및 이를 갖춘 차량의 리어 패키지 트레이 2018 등록 8 특허 차일드 앵커 커버 조립체 2018 등록 9 특허 차일드 앵커 커버 조립체 2018 등록 10 특허 커버링 쉘프 2018 등록 11 특허 시편 단위 소재별 래틀 소음 데이터 측정을 위한 장비 2018 등록 12 특허 유량 제어 밸브 2018 등록 13 특허 유량 제어 밸브 2018 등록 14 수상 '18년 상반기 우수기술상(엔진부분) (현대기아자동차) 2018 수상 15 수상 '18년 하반기 우수신기술 우수상 (현대기아자동차) 2018 수상 16 특허 실링구조를 갖는 냉각수 제어밸브유닛 2019 등록 17 특허 썬바이저 2019 등록 18 특허 차대번호 커버 2019 등록 19 특허 누르면 분리되는 잠금핀을 구비한 고정클립 2019 등록 20 특허 커버링 쉘프 힌지 브라켓 2019 등록 21 특허 차음성능이 우수하며 중량이 개선된 차량용 엔진룸 격벽 2020 등록 22 특허 차음성능이 우수하며 중량이 개선된 차량용 엔진룸 격벽 2020 등록 23 특허 차량용 매트 후크 2020 등록 24 특허 시편 단위에서의 스퀵 소음 데이터 측정을 위한 장치 2020 등록 25 특허 차량용 매트 후크 2020 등록 ※ 최근 3개년도 특허등록현황&cr;&cr;② 건설 산업(환경에너지)&cr;- 클린룸 산업 번호 권리구분 발명의명칭 년도 비 고 1 실용신안 직접분무식 수가습장치_물통 고정브라켓 2017 등록 2 의장등록(디자인) 도어용 힌지 2017 등록 3 특허 운반 및 설치가 용이한 유닛형 외조기 2017 등록 4 특허 모듈타입 시스템실링 및 이를 이용한 시공방법 2017 등록 5 특허 시공이 용이한 클린룸 천장프레임 2018 등록 6 특허 기어 타입 압력 밸런싱 도어 2018 등록 7 의장등록(디자인) 공조기용 소음기 2018 등록 8 의장등록(디자인) 데미스터 고정용 브라켓 2018 등록 9 실용신안 데미스터용 브라켓 어셈블리 2018 등록 10 특허 이중관식 열교환유닛조립체 2018 등록 11 특허 크로스 연결브라켓, 모듈타입시스템실링 및 그 설치 방법 2018 등록 12 특허 고성능 흡읍형 소음기 2018 등록 13 특허 2분할 리프팅장치 및 그를 이용한 모듈 리프팅 방식 시스템 실링 시공방법 2018 등록 14 특허 클린룸용 힌지 개폐형 조명장치 2019 등록 15 특허 VOC 저감장치 및 그 제어방법 2019 등록 16 특허 이온성가스 제거 시스템용 여과부재(한국) 2020 출원 17 특허 이온성가스 제거 시스템용 여과부재(중국) 2020 출원 18 특허 보강 용이성과 수평조정 및 가변높이 구조를 갖는 크린룸용 조립식 시스템 천장 2020 출원 &cr; - 교량거더 산업 번호 권리구분 발명의명칭 년도 비 고 1 특허 강재거더 상부플랜지에 프리캐스트 콘크리트 부재가 결합된 강합성 거더의 제작방법 2017 등록 2 특허 교량용 강합성 거더 및 이의 제작 방법 및 이에 의해 제작된 강합성 거더를 이용한 교량 상부 구조의 시공 방법 2017 등록 3 특허 프리스트레스 강합성 거더의 제작방법 및 이에 의해 제작된 강합성 거더를 이용한 연속 교량의 시공 방법 2018 등록 4 특허 강재와 콘크리트의 연결부에서 하중전달능력이 향상된 강합성 거더 2018 등록 5 특허 충전강관 관입 긴장재와 프리캐스트 콘크리트 블록을 이용한 충전 강관 하이브리드 철도교의 연속화 시공방법 2018 등록 6 특허 프리캐스트 콘크리트 지점블록과 충전강관 트러스 거더를 이용한 중장경간 하이브리드 철도교량 연속화 시공방법 2018 등록 7 특허 복합 형식의 연속화 교량의 상부 구조체 및 그 시공 방법 2018 등록 8 디자인 토목구조물용 합성빔 2018 등록 9 디자인 토목구조물용 합성빔 2018 등록 10 디자인 토목구조물용 합성빔 2018 등록 11 특허 프리캐스트 콘크리트 지점블록과 충전강관 트러스 거더를 이용한 중장경간 하이브리드 철도교량 연속화 시공방법 2018 등록 12 특허 교량용 합성 거더 및 그 제작 방법 2019 등록 13 특허 교량 상부 구조의 가로보 연결 구조체 및 그 시공방법 2019 등록 14 특허 트러스 교량용 강관 구조물 및 이를 이용하는 트러스 교량 2019 등록 15 특허 SRC 거더를 이용한 충전강관 트러스교의 지점부 시공방법 2019 등록 16 특허 프리스트레스트 거더용 강연선 분산형 고정 정착 장치 2019 등록 17 특허 교량용 거더에 사용되는 텐던 분배 기구 및 이를 이용한 교량용 강합성 거더 2019 등록 18 특허 교량용 프리스트레스트 콘크리트 거더 및 그 제작 방법 2019 등록 &cr;2) 기술이전 수혜 또는 기술이전&cr;기술이전 수혜 또는 기술이전에 대한 사항이 없습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 연결재무제표에 관한 사항&cr; 1) 요약연결재무정보 (단위 : 원) 과 목 제 37 기 3분기 제 36 기 제 35 기 자산 　 　 [유동자산] 381,809,491,324 307,902,141,802 313,017,478,553 현금및현금성자산 137,481,049,045 76,665,644,215 85,049,153,538 금융기관예치금 8,735,965,273 7,261,813,308 13,005,355,838 유동 당기손익-공정가치측정금융자산 20,000,611,007 7,984,908,865 41,533,030,845 매출채권 107,293,242,557 115,838,202,940 83,184,147,302 유동계약자산 29,819,689,110 21,012,871,723 9,452,395,219 기타수취채권 10,816,821,326 14,181,292,308 26,103,771,758 재고자산 31,301,888,684 25,486,214,874 26,660,897,339 유동파생금융자산 　- 185,956,660 54,000 기타유동자산 33,849,966,992 35,146,477,460 25,788,930,175 당기법인세자산 2,510,257,330 4,138,759,449 2,239,742,539 [비유동자산] 519,090,985,965 486,745,029,872 410,686,648,019 금융기관예치금 138,503,500 133,791,125 527,799,309 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 3,911,160,516 3,587,652,138 1,517,653,106 장기매출채권 379,850,337 363,393,815 - 기타장기수취채권 22,402,814,444 11,970,989,804 6,002,353,069 비유동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 797,017,314 783,918,190 853,339,218 기타비유동금융자산 753,000,000 273,000,000 130,000,000 관계기업등에대한투자자산 513,370,926 4,158,999,078 7,070,064,900 비유동파생금융자산 37,260,000 - - 유형자산 341,824,370,722 316,631,390,447 276,379,223,320 사용권자산 10,699,252,808 1,172,734,008 - 투자부동산 19,375,252,255 28,867,462,042 27,283,243,144 무형자산 109,941,165,740 112,567,700,577 86,019,603,299 이연법인세자산 7,849,530,884 5,759,911,512 3,740,075,056 순확정급여자산 　- 145,343,306 - 기타비유동자산 468,436,519 328,743,830 1,163,293,598 자산총계 900,900,477,289 794,647,171,674 723,704,126,572 부채 　 　 [유동부채] 446,930,630,206 437,600,736,694 364,176,844,212 [비유동부채] 207,412,935,973 174,139,462,399 181,038,921,064 부채총계 654,343,566,179 611,740,199,093 545,215,765,276 자본 　 　 [자본금] 15,754,388,000 14,558,739,000 14,361,111,000 [주식발행초과금] 40,321,831,703 35,319,141,212 34,496,068,874 [기타포괄손익누계액] 24,411,487,654 16,569,970,010 16,967,323,145 [기타자본항목] 1,060,650,936 (6,958,148,738) (8,158,231,275) [이익잉여금] 55,931,076,672 81,375,479,162 75,198,799,112 [비지배지분] 109,077,476,145 42,041,791,935 45,623,290,440 자본총계 246,556,911,110 182,906,972,581 178,488,361,296 자본과부채총계 900,900,477,289 794,647,171,674 723,704,126,572 손익현황 제 37 기 3분기&cr;(2020.1.1~2020.09.30) 제 36 기&cr;(2019.1.1~2019.12.31) 제 35 기&cr;(2018.1.1~2018.12.31) 매출액 689,670,347,486 826,287,782,639 621,979,856,760 영업이익(손실) 17,553,648,309 26,916,837,157 3,021,967,342 당기순이익(손실) (16,763,309,240) 12,419,235,051 (16,035,775,894) 지배기업소유지분 (18,936,948,668) 9,662,734,118 (17,095,788,536) 비지배지분 2,173,639,428 2,756,500,933 1,060,012,642 기본주당순이익 (652) 364 (640) 희석주당순이익 (652) 276 (640) &cr;나. 재무제표에 관한 사항&cr;&cr;1) 요약재무정보 (단위 : 원) 과 목 제 37 기 3분기 제 36 기 제 35 기 자산 　 　 [유동자산] 103,566,434,541 77,444,791,783 71,446,408,875 현금및현금성자산 39,847,899,817 3,767,385,585 184,479,894 금융기관예치금 2,669,585,609 2,716,253,954 3,000,000,000 매출채권 29,364,301,221 43,946,143,791 37,340,952,678 기타수취채권 6,092,691,381 5,735,168,079 16,338,374,000 재고자산 1,891,020,992 858,523,855 1,014,144,851 유동파생금융자산 　 - 185,956,660 54,000 기타유동자산 23,700,935,521 20,235,359,859 13,568,403,452 [비유동자산] 314,398,841,207 298,077,292,543 273,779,522,350 당기손익-공정가치측정금융자산 1,509,552,472 1,201,863,998 721,909,646 기타장기수취채권 26,033,063,852 18,840,513,800 4,484,065,423 종속기업등에대한투자주식 207,523,729,094 202,615,736,003 197,330,757,556 관계기업등에대한투자주식 4,943,484,459 4,943,484,459 4,943,484,459 비유동파생금융자산 37,260,000 - - 유형자산 54,252,308,733 52,646,678,565 52,511,120,918 투자부동산 9,456,759,967 9,631,065,875 7,497,829,487 사용권자산 527,245,483 284,267,163 - 무형자산 4,881,048,630 4,556,392,027 4,314,799,409 이연법인세자산 3,604,691,988 2,210,032,759 887,477,176 기타비유동자산 90,100,179 100,631,369 114,672,956 비유동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 786,596,350 773,626,525 843,405,320 기타금융자산 753,000,000 273,000,000 130,000,000 자산 총계 417,965,275,748 375,522,084,326 345,225,931,225 부채 　 　 [유동부채] 177,822,799,390 174,764,692,873 164,036,787,474 [비유동부채] 85,473,779,192 58,607,074,033 42,725,772,776 부채총계 263,296,578,582 233,371,766,906 206,762,560,250 자본 　 　 [자본금] 15,754,388,000 14,558,739,000 14,361,111,000 [주식발행초과금] 40,321,831,703 35,319,141,212 34,496,068,874 [기타포괄손익누계액] 23,641,680,265 16,232,888,914 16,455,286,246 [기타자본항목] (125,134,663) (8,144,378,253) (9,165,328,246) [이익잉여금] 75,075,931,861 84,183,926,547 82,316,233,101 자본 총계 154,668,697,166 142,150,317,420 138,463,370,975 자본과 부채 총계 417,965,275,748 375,522,084,326 345,225,931,225 종속, 관계, 공동기업 투자주식의 평가방법 지분법 지분법 지분법 손익현황 제 37 기 3분기&cr;(2020.1.1~2020.09.30) 제 36 기&cr;(2019.1.1~2019.12.31) 제 35 기&cr;(2018.1.1~2018.12.31) 매출액 254,985,252,140 350,374,902,484 366,064,431,664 영업이익(손실) (2,317,998,399) 5,054,591,512 459,859,359 당기순이익(손실) (2,600,540,864) 5,321,032,972 (9,999,630,775) 총포괄손익 4,808,250,487 5,235,952,122 (8,824,375,843) 기본주당순이익 (90) 199 (375) 희석주당순이익 (90) 155 (375) ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#재무제표_. 2020년 3분기보고서_20201106_엔브이에이치코리아(주) y.00.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 37 기 3분기말 2020.09.30 현재 제 36 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 　 제 37 기 3분기말 제 36 기말 자산 　 　 　유동자산 381,809,491,324 307,902,141,802 　　현금및현금성자산 137,481,049,045 76,665,644,215 　　금융기관예치금 8,735,965,273 7,261,813,308 　　유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산 20,000,611,007 7,984,908,865 　　매출채권 107,293,242,557 115,838,202,940 　　유동계약자산 29,819,689,110 21,012,871,723 　　기타수취채권 10,816,821,326 14,181,292,308 　　재고자산 31,301,888,684 25,486,214,874 　　유동파생금융자산 　 185,956,660 　　기타유동자산 33,849,966,992 35,146,477,460 　　당기법인세자산 2,510,257,330 4,138,759,449 　비유동자산 519,090,985,965 486,745,029,872 　　금융기관예치금 138,503,500 133,791,125 　　비유동 당기손익-공정가치금융자산 3,911,160,516 3,587,652,138 　　장기매출채권 379,850,337 363,393,815 　　기타장기수취채권 22,402,814,444 11,970,989,804 　　비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 797,017,314 783,918,190 　　기타비유동금융자산 753,000,000 273,000,000 　　관계기업등에 대한 투자자산 513,370,926 4,158,999,078 　　비유동파생금융자산 37,260,000 　 　　유형자산 341,824,370,722 316,631,390,447 　　사용권자산 10,699,252,808 1,172,734,008 　　투자부동산 19,375,252,255 28,867,462,042 　　무형자산 109,941,165,740 112,567,700,577 　　이연법인세자산 7,849,530,884 5,759,911,512 　　순확정급여자산 　 145,343,306 　　기타비유동자산 468,436,519 328,743,830 　자산총계 900,900,477,289 794,647,171,674 부채 　 　 　유동부채 446,930,630,206 437,600,736,694 　　매입채무 134,247,300,279 118,060,515,578 　　기타지급채무 44,654,624,506 39,558,649,449 　　유동계약부채 19,633,122,145 7,750,512,978 　　단기차입금 198,618,833,597 155,486,661,805 　　유동성장기차입금 33,189,281,001 74,142,102,753 　　단기사채 　 9,983,789,298 　　유동성전환사채 　 20,490,431,573 　　유동리스부채 1,859,321,443 328,078,001 　　유동충당부채 1,225,639,536 1,424,077,745 　　유동파생금융부채 41,455,963 28,908,879 　　기타유동부채 7,725,445,636 6,888,600,214 　　당기법인세부채 5,735,606,100 3,458,408,421 　비유동부채 207,412,935,973 174,139,462,399 　　기타장기지급채무 3,707,147,079 3,113,718,837 　　비유동계약부채 271,353,818 65,482,536 　　장기차입금 113,821,810,294 127,099,689,607 　　사채 26,954,805,763 6,988,441,458 　　전환사채 10,817,086,102 　 　　비유동리스부채 8,288,542,202 218,334,256 　　충당부채 667,158,543 698,558,747 　　순확정급여부채 24,451,067,776 22,187,920,413 　　비유동파생금융부채 734,914,633 13,588,697 　　이연법인세부채 17,699,049,763 13,753,727,848 　부채총계 654,343,566,179 611,740,199,093 자본 　 　 　지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 137,479,434,965 140,865,180,646 　　자본금 15,754,388,000 14,558,739,000 　　주식발행초과금 40,321,831,703 35,319,141,212 　　기타포괄손익누계액 24,411,487,654 16,569,970,010 　　기타자본항목 1,060,650,936 (6,958,148,738) 　　이익잉여금(결손금) 55,931,076,672 81,375,479,162 　비지배지분 109,077,476,145 42,041,791,935 　자본총계 246,556,911,110 182,906,972,581 자본과부채총계 900,900,477,289 794,647,171,674 연결 포괄손익계산서 제 37 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 36 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 　 제 37 기 3분기 제 36 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 220,601,606,584 689,670,347,486 192,991,170,976 598,214,011,858 매출원가 193,733,886,964 617,569,115,555 171,940,564,593 531,719,585,864 매출총이익 26,867,719,620 72,101,231,931 21,050,606,383 66,494,425,994 판매비와관리비 21,226,351,300 54,552,270,169 17,280,476,226 49,396,665,040 대손상각비 　 (4,686,547) 　 　 영업이익(손실) 5,641,368,320 17,553,648,309 3,770,130,157 17,097,760,954 지분법이익 (503,961,836) (3,686,148,216) (845,684,820) (2,174,544,104) 기타수익 1,269,780,368 5,921,046,850 2,730,037,173 6,533,595,276 기타비용 2,056,215,879 4,939,516,016 1,433,094,260 2,720,603,975 이자수익 389,700,666 1,509,231,108 585,289,861 2,174,809,563 기타금융수익 152,151,301 1,553,594,128 359,319,453 7,175,345,100 금융비용 11,004,283,855 28,546,638,571 4,865,002,428 12,491,045,932 법인세비용차감전순이익(손실) (6,111,460,915) (10,634,782,408) 300,995,136 15,595,316,882 법인세비용 644,782,170 6,128,526,832 1,967,330,956 6,691,447,188 당기순이익(손실) (6,756,243,085) (16,763,309,240) (1,666,335,820) 8,903,869,694 기타포괄손익 1,539,850,039 8,759,468,416 1,025,683,136 2,728,505,455 　당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 　 　 　 　 　　순확정급여부채의 재측정요소 　 　 235,314 (183,359,545) 　　유형자산재평가잉여금 (143,649,454) 7,160,484,541 (65,421,069) (65,421,069) 　　기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 5,450,610 12,969,825 (6,018,656) (5,583,264) 　당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 　 　 　 　 　　파생상품평가손익 586,628 (9,336,372) (555,710) (3,223,679) 　　종속기업의 기타포괄손익 99,438,382 67,304,746 (63,328,376) 150,364,072 　　해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) 1,578,023,873 1,528,045,676 1,160,771,633 2,835,728,940 총포괄손익 (5,216,393,046) (8,003,840,824) (640,652,684) 11,632,375,149 당기순이익(손실)의 귀속 　 　 　 　 　지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) (7,233,790,877) (18,936,948,668) (2,454,256,504) 6,618,789,127 　비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 477,547,792 2,173,639,428 787,920,684 2,285,080,567 총 포괄손익의 귀속 　 　 　 　 　총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 (5,673,278,627) (11,095,431,024) (1,463,602,062) 9,174,788,795 　총 포괄손익, 비지배지분 456,885,581 3,091,590,200 822,949,378 2,457,586,354 주당이익 　 　 　 　 　기본주당이익(손실) (단위 : 원) (245) (652) (92) 248 　희석주당이익(손실) (단위 : 원) (245) (652) (92) 187 연결 자본변동표 제 37 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 36 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 　 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 주식발행초과금 기타포괄손익누계액 기타자본 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 14,361,111,000 34,496,068,874 16,967,323,145 (8,158,231,275) 75,198,799,112 132,865,070,856 45,623,290,440 178,488,361,296 당기순이익(손실) 　 　 　 　 6,618,789,127 6,618,789,127 2,285,080,567 8,903,869,694 기타포괄손익 　 　 2,686,256,436 　 (130,256,768) 2,555,999,668 172,505,787 2,728,505,455 배당금지급 　 　 　 　 (2,669,480,200) (2,669,480,200) 　 (2,669,480,200) 전환사채의 전환 　 　 　 　 　 　 　 　 자기주식의 소각 　 　 　 (2,037,000,000) 　 (2,037,000,000) 　 (2,037,000,000) 종속기업의 기타자본변동 　 　 　 (115,243,058) 　 (115,243,058) (3,436,440,223) (3,551,683,281) 연결범위의 변동 　 　 　 　 　 　 1,136,394,651 1,136,394,651 종속회사의 유상감자 　 　 　 　 　 　 (4,168,248,560) (4,168,248,560) 연결실체내 자본거래 　 　 　 　 　 　 　 　 2019.09.30 (기말자본) 14,361,111,000 34,496,068,874 19,653,579,581 (10,310,474,333) 79,017,851,271 137,218,136,393 41,612,582,662 178,830,719,055 2020.01.01 (기초자본) 14,558,739,000 35,319,141,212 16,569,970,010 (6,958,148,738) 81,375,479,162 140,865,180,646 42,041,791,935 182,906,972,581 당기순이익(손실) 　 　 　 　 (18,936,948,668) (18,936,948,668) 2,173,639,428 (16,763,309,240) 기타포괄손익 　 　 7,841,517,644 　 　 7,841,517,644 917,950,772 8,759,468,416 배당금지급 　 　 　 　 (1,354,502,900) (1,354,502,900) (185,967,635) (1,540,470,535) 전환사채의 전환 1,195,649,000 5,002,690,491 　 　 　 6,198,339,491 　 6,198,339,491 자기주식의 소각 　 　 　 5,152,950,922 (5,152,950,922) 　 　 　 종속기업의 기타자본변동 　 　 　 (385,178) 　 (385,178) 385,178 　 연결범위의 변동 　 　 　 　 　 　 　 　 종속회사의 유상감자 　 　 　 　 　 　 　 　 연결실체내 자본거래 　 　 　 2,866,233,930 　 2,866,233,930 64,129,676,467 66,995,910,397 2020.09.30 (기말자본) 15,754,388,000 40,321,831,703 24,411,487,654 1,060,650,936 55,931,076,672 137,479,434,965 109,077,476,145 246,556,911,110 연결 현금흐름표 제 37 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 36 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 　 제 37 기 3분기 제 36 기 3분기 영업활동현금흐름 51,544,684,204 355,315,658 　당기순이익(손실) (16,763,309,240) 8,903,869,694 　당기순이익조정을 위한 가감 81,056,193,660 7,029,157,820 　이자수취 1,125,466,875 2,179,554,825 　이자지급 (11,149,078,775) (9,701,412,853) 　배당금수취 51,350,000 20,540,000 　법인세납부 (2,775,938,316) (8,076,393,828) 투자활동현금흐름 (47,759,451,272) (42,450,601,639) 　금융기관 예치금의 감소 32,552,833,665 100,803,310,863 　대여금의 감소 2,390,507,404 15,026,809,199 　유동성보증금의 감소 442,201,800 　 　유형자산의 처분 2,735,656,038 986,055,196 　투자부동산의 처분 　 4,130,000,000 　무형자산의 처분 224,868,181 396,522,728 　당기손익-공정가치 금융자산의 처분 8,058,253,267 57,198,863,680 　파생상품자산의 처분 980,000,000 　 　금융기관 예치금의 증가 (33,926,541,234) (96,888,209,045) 　대여금의 증가 (9,794,784,493) (6,585,292,080) 　유동성보증금의 증가 (1,162,718,752) 　 　유형자산의 취득 (27,460,420,325) (46,537,636,871) 　투자부동산의 취득 (15,364,179) (59,764,572) 　무형자산의 취득 (1,984,931,906) (1,871,932,575) 　당기손익-공정가치금융자산 증가 (20,319,010,738) (23,771,854,816) 　종속기업투자주식의 취득(보유 현금 차감후) 　 (44,500,625,919) 　파생상품자산의 정산 　 (503,847,427) 　기타금융자산의 취득 (480,000,000) (273,000,000) 재무활동현금흐름 55,862,177,864 34,308,727,579 　차입금의 증가 241,313,728,950 216,183,405,243 　사채의 증가 31,318,917,760 11,973,140,000 　연결자본거래로 인한 현금유입 66,995,910,397 　 　차입금의 상환 (256,531,506,915) (175,687,461,569) 　사채의 상환 (24,364,023,200) (8,934,298,200) 　배당금지급 (1,354,502,900) (2,669,480,200) 　비지배지분에 대한 배당금 지급 (185,967,635) 　 　자기주식의 취득 　 (2,037,000,000) 　종속회사의 유상감자 　 (4,168,248,560) 　리스부채의 원금 상환 (1,330,378,593) (351,329,135) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) 59,647,410,796 (7,786,558,402) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 1,167,994,034 2,546,715,482 현금및현금성자산의순증가(감소) 60,815,404,830 (5,239,842,920) 기초현금및현금성자산 76,665,644,215 85,049,153,539 기말현금및현금성자산 137,481,049,045 79,809,310,619 3. 연결재무제표 주석 1. 일반 사항 엔브이에이치코리아주식회사(이하 '회사')와 그 종속기업(이하, 회사와 종속기업을 포괄하여 '연결회사')은 자동차부품(내장 및 엔진부품)의 제조 및 판매를 목적으로 하고 있습니다. 회사는 일양산업주식회사로 1984년 1월 17일 설립되었으며, 2001년 6월 현재의 이름으로 사명을 변경하였고, 한국거래소로부터 코스닥시장 상장 승인을 받아 회사의 주식을 2013년 12월 3일에 코스닥시장에 상장하였습니다. 회사의 본사는 울산광역시 북구 모듈화산업로 207-14에 소재하고 있으며, 국내 및 해외(중국, 인도,러시아 등)에 자동차부품의 제조 및 판매 등을 위한 종속기업을 보유하고 있습니다.&cr; 당분기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 종속기업명 약칭(1) 업종 소재국가 결산월 소유지분율(%) 회사 종속기업 합계 JIANGSU NVH COMPOSITE MATERIAL CO.,LTD 강소NVH 자동차부품 제조 및 판매 중국 12월 80.0 20.0 100.0 YANGZHU NVH COMPOSITE MATERIAL CO.,LTD 양주NVH 자동차부품 제조 및 판매 중국 12월 84.0 16.0 100.0 NVH RUS LLC. NVH RUS 자동차부품 제조 및 판매 러시아 12월 100.0 - 100.0 NVH INDIA AUTO PARTS PRIVATE LIMITED(2) NVH INDIA 자동차부품 제조 및 판매 인도 3월 52.7 47.3 100.0 PREMIUM GLOVAL INVESTMENT HOLDING &cr;COMPANY LIMITED 홍콩SPC 지주회사 홍콩 12월 100.0 - 100.0 AFS AMERICA L.L.C AFS 자동차부품 제조 및 판매 미국 12월 - 82.3 82.3 NVH GLOVAL INVESTMENT HOLDING COMPANY 모리셔스SPC 지주회사 모리셔스 12월 100.0 - 100.0 엔브이에이치오토파트(주) NAP 자동차부품 제조 및 판매 대한민국 12월 100.0 - 100.0 엔브이에이치오버헤드시스템(주) NOS 자동차부품 제조 및 판매 대한민국 12월 - 100.0 100.0 GH신소재(주)(3) GH신소재 부직포 제조 및 판매 대한민국 12월 50.7 - 50.7 GH INDIA AUTO PARTS PRIVATE LTD.(2) GH인디아 부직포 제조 및 판매 인도 3월 - 100.0 100.0 (주)엔티엠 NTM 자동차부품 제조 및 판매 대한민국 12월 100.0 - 100.0 NVH INDIA ANANTAPUR AUTO PARTS PRIVATE LIMITED( 2 ) NVH IA 자동차부품 제조 및 판매 인도 3월 - 100.0 100.0 NVH GERMANY GMBH NVH독일 자동차부품 제조 및 판매 독일 12월 100.0 - 100.0 엔브이에이치원방테크(주)와 그 종속기업 NVH원방테크 경영자문 및 컨설팅 대한민국 12월 73.0 24.0 97.0 NVH Poland Sp.zo.o(4) NVH폴란드 자동차부품 제조 및 판매 폴란드 12월 99.8 - 99.8 (주)엔브이에이치웰킵스(5) NVH웰킵스 지주회사 대한민국 12월 100.0 - 100.0 엔브이에이치배터리시스템(주)(6) NBS 축전지 제조 및 판매 대한민국 12월 100.0 - 100.0 [자산유동화회사] 엔브이에이치자산유동화제일차(유)(7) NVH제일차 특수목적기업 대한민국 12월 - - - (1) 이하 약칭 사용&cr;(2) 해당 해외종속기업의 결산월이 3월로 회사와 다르며, 회사는 9월 결산 재무제표를 입수하여 연결재무제표를 작성하였습니다.&cr;(3) 회사는 전기 중 (주)제이케이인베스트먼트홀딩스, 브이피케이(주)로 부터 GH신소재(주)의 지분을 인수하여 50.73%로 변동하였습니다.&cr; (4) 전기 중 폴란드에 신규법인을 설립하였으며, 당기 중 NVH Poland Sp.zo.o의 유상증자에 참여하여 99.77%에서 99.84%로 변동하였습니다.&cr;(5) 전기 중 국내에 신규법인을 설립하였으며 지분 100%를 보유하고 있습니다.&cr;(6) 당기 중 국내에 신규법인을 설립하였으며 지분 100%를 보유하고 있습니다.&cr;(7) 전기 중 설립된 특수목적기업인 자산유동화 회사로서 실질적으로 지배기업의 특정사업의 필요에 따라 활동이 수행되므로 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'의 지배력 요건을 모두 충족하여 연결범위에 포함하였습니다. &cr; 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 연결회사의 2020년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표 는 보고기간말인 2020년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr;&cr; 2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 &cr; 연결회사 는 2020 년 1월 1일로 개시 하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. &cr; (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의&cr;&cr;'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의&cr;&cr;개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해 당 기준서의 개&cr;정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr;(3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁 &cr;개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다 . &cr; 2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr; &cr;제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다. &cr;&cr; 2.2 회계정책 &cr; 요약분기연결재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계 산방법은 주석 2.1.1 에 서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr; 2.2.1 법인세비용&cr;&cr; 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. &cr; 3. 중요한 회계추정 및 가정 &cr; 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. &cr; &cr; 요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성 에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.&cr;&cr; 2020년 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 완성차 업체 등의 판매 활동 위축으로 인한 제품 및 상품의 매출 감소나, 기존 채권의 회수 등에 영향을 미칠 수 있으며, 연결회사의 재무상태와 재무성과에도 영향이 있을수도 있습니다.&cr;&cr;중간기간의 연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인한 연결회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현 시점에 예측하기 어렵습니다.&cr; 4. 재무위험관리&cr; &cr;4.1 재무위험요소&cr; 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 지배기업의 자금부서에 의해 이루어지고 있습니다. 지배기업 자금부서는 각 국의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. &cr;&cr;요약분기연결재무제표는 연차연결재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으며, 재무위험요소에 대한 연결회사의 위험관리 정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 전기의 재무위험관리 정책은 2019년 12월 31일의 연차연결재무제표에 공시되어 있습니다. &cr;4.2 자본위험관리&cr;&cr;연결회사는 부채비율을 기준으로 하여 자본을 관리하고 있으며, 자본위험관리 목표 및 정책은 전기말 이후 중요한 변동 사항이 없습니다.&cr; 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 2020년 9월 30일 2019년 12월 31일 부채 총계(A) 654,343,566 611,740,199 자본 총계(B) 246,556,911 182,906,973 부채 비율(A/B) 265% 334% 5. 공정가치 &cr; 5.1 금융상품 종류별 공정가치&cr; 금융자산 및 금융부채의 종류별 장부가액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (1) 금융자산 (단위:천원) 구 분 2020년 9월 30일 2019년 12월 31일 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 [유동] 파생금융자산 - - 185,957 185,957 당기손익-공정가치측정금융자산 20,000,611 20,000,611 7,984,909 7,984,909 [비유동] 기타수취채권 22,402,814 20,940,911 11,970,990 10,591,647 기타금융자산 753,000 485,460 273,000 243,204 파생금융자산 37,260 37,260 - - 당기손익-공정가치측정금융자산 3,911,161 3,911,161 3,587,652 3,587,652 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 797,017 797,017 783,918 783,918 합 계 47,901,863 46,172,420 24,786,426 23,377,287 &cr;(2) 금융부채 (단위:천원) 구 분 2020년 9월 30일 2019년 12월 31일 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 [유동] 파생금융부 채 41,456 41,456 28,909 28,909 사채 - - 9,983,789 9,983,789 유동성전환사채 - - 20,490,432 20,490,432 [비유동] 기타지급채무 2,089,932 2,066,326 1,618,996 1,610,956 장기차입금 113,821,810 109,401,714 127,099,690 122,294,649 사채 26,954,806 23,232,324 6,988,441 6,213,943 전환사채 10,817,086 10,817,086 - - 파생금융부채 734,915 734,915 13,589 13,589 합 계 154,460,005 146,293,821 166,223,846 160,636,267 연결회사의 현금및현금성자산, 매출채권, 기타수취채권 등의 유동성 금융자산과 매입채무, 기타지급채무 및 단기차입금 등의 유동성 금융부채는 단기성으로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치 금액입니다. &cr; 5.2 공정가치 서열체계&cr; 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 수준으로 분류됩니다. 수준 내 용 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 2020년 9월 30일 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 [반복적인 공정가치 측정치] 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 23,911,772 23,911,772 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 26,596 - 770,421 797,017 파생금융자산 - 37,260 - 37,260 파생금융부채 - 776,371 - 776,371 (단위:천원) 구 분 2019년 12월 31일 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 [반복적인 공정가치 측정치] 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 11,572,561 11,572,561 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 13,626 - 770,292 783,918 파생금융자산 - 185,957 - 185,957 파생금융부채 - 42,498 - 42,498 &cr;5.3 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동&cr; 보고기간 중 반복적인 측정치 수준3의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 2020년 9월 30일 2019년 12월 31일 자산 자산 부채 기타포괄손익&cr;-공정가치측정금융자산 당기손익&cr;-공정가치측정금융자산 기타포괄손익&cr;-공정가치측정금융자산 당기손익&cr;-공정가치측정금융자산 파생상품 파생상품 기초금액 770,292 11,572,561 827,334 43,050,684 54 (471,024) 환율변동효과 129 - 358 - - - 증감 - 12,317,360 - (33,099,224) (54) 471,024 재분류 - - (1,000) 1,000 - - 연결범위변동 - - - 1,576,827 - - 평가손익 - 21,851 (56,400) 43,274 - - 기말금액 770,421 23,911,772 770,292 11,572,561 - - 5.4 가치평가기법 및 투입변수&cr;&cr;연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치에 대해 다음의 평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. 그 외 수준 3으로 공시되는 공정가치는 가중평균차입이자율 등의 할인율을 사용하여 현재가치로 측정합니다. (단위: 천원) 구분 2020년 9월 30일 공정가치 수준 가치평가기법 수준3 투입변수 투입변수 범위 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 시장성없는 지분증권 760,000 3 현금흐름할인&cr;모형 영구성장률 0% 할인률 11.86% (단위: 천원) 구분 2019년 12월 31일 공정가치 수준 가치평가기법 수준3 투입변수 투입변수 범위 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 시장성없는 지분증권 760,000 3 현금흐름할인&cr;모형 영구성장률 0% 할인률 11.86% &cr;5.5 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정&cr; 연결회사는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 담당하는 별도 팀을 운영하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 공정가치 측정을 담당하는 팀은 연결회사의 재무담당에게 직접 보고하며 매 결산보고일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 재무담당 및 감사 와 협의합니다. &cr;6. 영업부문 &cr;&cr; 경영진은 영업전략을 수립하는 이사회에서 검토되는 보고 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다. 이사회는 지역 측면에서 한국과 중국, 인도, 러시아 및 기타지역으로 구분하여 사업부문의 경영성과를 검토하고 있습니다. 이사회는 세전손익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있으며, 이러한 세전손익은 재무제표상 세전손익과 동일한 방법으로 산출됩니다.&cr; &cr; 이사회에 보고된 보고부문의 정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 2020년 3분기 자동차부품 사업 건설 사업 합계 한국 중국 인도 러시아 기타 한국 중국 기타 총 부문 수익 407,348,776 33,159,374 69,082,649 48,386,914 16,982,112 186,719,672 12,499,390 85,146,320 859,325,206 부문간 내부수익 127,245,387 6,303,735 5,582,200 - 1,800 30,521,737 - - 169,654,859 외부고객으로부터의 수익 280,103,390 26,855,639 63,500,449 48,386,914 16,980,311 156,197,935 12,499,390 85,146,320 689,670,347 세전이익 6,956,003 1,210,490 (1,235,370) (15,211,006) (1,169,441) 5,810,268 100,999 5,692,877 2,154,820 감가상각비 및 무형자산 상각비 11,870,990 2,680,899 3,569,233 2,429,213 1,444,767 3,030,454 28,487 2,996 25,057,039 이자수익 671,333 219,825 254,299 97,591 13,524 150,978 32,806 68,875 1,509,231 이자비용 5,196,923 62,760 1,424,037 827,445 337,056 3,412,849 178,068 9,038 11,448,176 지분법손익 (3,686,148) - - - - - - - (3,686,148) 비유동자산 184,243,533 15,302,900 61,755,969 25,733,688 24,398,225 169,725,793 832,271 330,952 482,323,331 (단위:천원) 구 분 2019년 3분기 자동차부품 사업 건설 사업 합계 한국 중국 인도 러시아 기타 한국 중국 기타 총 부문 수익 408,488,728 37,913,809 69,670,299 61,071,026 6,896,027 122,065,796 35,447,119 17,502,270 759,055,074 부문간 내부수익 140,446,056 7,223,424 6,442,923 - 29,625 6,699,034 - - 160,841,062 외부고객으로부터의 수익 268,042,671 30,690,386 63,227,376 61,071,026 6,866,402 115,366,762 35,447,119 17,502,270 598,214,012 세전이익 11,253,752 775,197 1,124,796 5,721,915 1,782,197 5,349,398 1,406,503 812,407 28,226,165 감가상각비 및 무형자산 상각비 11,934,691 3,025,326 1,465,386 2,470,139 391,175 3,030,454 28,487 2,996 22,348,654 이자수익 619,385 212,413 785,042 109,099 13,018 390,750 28,930 16,173 2,174,810 이자비용 4,749,358 73,327 329,688 1,045,311 126,678 3,260,211 264,277 18,980 9,867,830 지분법손익 (2,174,544) - - - - - - - (2,174,544) 비유동자산 174,951,494 18,846,153 63,065,009 36,035,670 4,244,070 163,706,391 246,998 70,949 461,166,734 &cr;부문간 매출거래는 독립된 당사자간의 거래 조건에 따라 이루어졌으며, 외부고객으&cr;로부터의 수익은 연결포괄손익계산서와 동일한 방식으로 산출되었습니다.&cr;&cr; 각 지역별 비유동자산 금액은 금융상품과 이연법인세자산은 제외한 금액입니다.&cr; 상기 보고부문의 세전손익과 연결포괄손익계산서상 세전손익 간의 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 2020년 3분기 2019년 3분기 보고부문의 세전이익 2,154,820 28,226,165 미실현손익 및 내부거래 제거 등의 연결조정 (12,789,602) (12,630,848) 연결포괄손익계산서상 세전이익 (10,634,782) 15,595,317 연결회사 전체 수준에서의 외부고객으로부터의 수익은 자동차 부품 제조 및 용품공급과 관련된 재화의 판매, 건설형공사 계약과 관련된 공사수익, 기타용역의 제공 및 기술사용의 대가로서 수취하는 기술료수익 등으로 구성되어 있습니다. &cr; 연결회사 전체 외부고객으로부터의 수익 중 10%이상을 차지하는 주요 고객들로부터의 수익 현황은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 2020년 3분기 2019년 3분기 매출액 비중(%) 매출액 비중(%) 주요 고객 A사 262,373,482 38.0 246,600,388 41.2 주요 고객 B사 105,623,246 15.3 106,627,944 17.8 주요 고객 C사 73,224,371 10.6 - - 7. 범주별 금융상품&cr; &cr;(1) 범주별 금융자산 (단위: 천원) 2020년 9월 30일 상각후 원가로&cr;측정하는 금융자산 당기손익&cr;-공정가치측정&cr;금융자산 기타포괄손익&cr;-공정가치측정&cr;금융자산 파생금융자산&cr;-매매목적 계약자산 합 계 [유동] 현금및현금성자산 137,481,049 - - - - 137,481,049 금융기관예치금 8,735,965 - - - - 8,735,965 매출채권 107,293,243 - - - - 107,293,243 기타수취채권 10,816,821 - - - - 10,816,821 당기손익-공정가치측정금융자산 - 20,000,611 - - - 20,000,611 계약자산 - - - - 29,819,689 29,819,689 소 계 264,327,078 20,000,611 - - 29,819,689 314,147,378 [비유동] 금융기관예치금 138,504 - - - - 138,504 장기매출채권 379,850 - - - - 379,850 기타금융자산 753,000 - - - - 753,000 기타수취채권 22,402,814 - - - - 22,402,814 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 797,017 - - 797,017 당기손익-공정가치측정금융자산 - 3,911,161 - - - 3,911,161 파생금융자산 - - - 37,260 - 37,260 소 계 23,674,168 3,911,161 797,017 37,260 - 28,419,606 합 계 288,001,246 23,911,772 797,017 37,260 29,819,689 342,566,984 (단위: 천원) 2019년 12월 31일 상각후 원가로&cr;측정하는 금융자산 당기손익&cr;-공정가치측정&cr;금융자산 기타포괄손익&cr;-공정가치측정&cr;금융자산 파생금융자산&cr;-매매목적 계약자산 합 계 [유동] 현금및현금성자산 76,665,644 - - - - 76,665,644 금융기관예치금 7,261,813 - - - - 7,261,813 매출채권 115,838,203 - - - - 115,838,203 기타수취채권 14,181,292 - - - - 14,181,292 파생금융자산 - - - 185,957 - 185,957 당기손익-공정가치측정금융자산 - 7,984,909 - - - 7,984,909 계약자산 - - - - 21,012,872 21,012,872 소 계 213,946,952 7,984,909 - 185,957 21,012,872 243,130,690 [비유동] 금융기관예치금 133,791 - - - - 133,791 장기매출채권 363,394 - - - - 363,394 기타금융자산 273,000 - - - - 273,000 기타수취채권 11,970,990 - - - - 11,970,990 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 783,918 - - 783,918 당기손익-공정가치측정금융자산 - 3,587,652 - - - 3,587,652 소 계 12,741,175 3,587,652 783,918 - - 17,112,745 합 계 226,688,127 11,572,561 783,918 185,957 21,012,872 260,243,435 &cr;(2) 범주별 금융부채 (단위: 천원) 2020년 9월 30일 상각후원가로 측정하는&cr;금융부채 파생상품부채&cr;-위험회피목적 파생상품부채&cr;-매매목적 기타금융부채 합 계 [유동] 매입채무 134,247,300 - - - 134,247,300 기타지급채무 44,611,859 - - 42,766 44,654,625 단기차입금 198,618,834 - - - 198,618,834 유동성장기차입금 33,189,281 - - - 33,189,281 파생금융부채 - 10,554 30,902 - 41,456 소 계 410,667,274 10,554 30,902 42,766 410,751,496 [비유동] 기타지급채무 2,026,036 - - 63,896 2,089,932 장기차입금 113,821,810 - - - 113,821,810 사채 26,954,806 - - - 26,954,806 전환사채 10,817,086 - - - 10,817,086 파생금융부채 - 4,821 730,094 - 734,915 소 계 153,619,738 4,821 730,094 63,896 154,418,549 합 계 564,287,012 15,375 760,996 106,662 565,170,045 (단위: 천원) 2019년 12월 31일 상각후원가로 측정하는&cr;금융부채 파생상품부채&cr;-위험회피목적 파생금융부채&cr;-매매목적 기타금융부채 합 계 [유동] 매입채무 118,060,516 - - - 118,060,516 기타지급채무 39,519,166 - - 39,483 39,558,649 단기차입금 155,486,662 - - - 155,486,662 유동성장기차입금 74,142,102 - - - 74,142,102 파생금융부채 - 3,406 25,503 - 28,909 사채 9,983,789 - - - 9,983,789 전환사채 20,490,432 - - - 20,490,432 소 계 417,682,667 3,406 25,503 39,483 417,751,059 [비유동] 기타지급채무 1,528,165 - - 90,831 1,618,996 장기차입금 127,099,690 - - - 127,099,690 사채 6,988,441 - - - 6,988,441 파생금융부채 - - 13,589 - 13,589 소 계 135,616,296 - 13,589 90,831 135,720,716 합 계 553,298,963 3,406 39,092 130,314 553,471,775 &cr;8. 금융자산 &cr; &cr; 8.1. 당기손익-공정가치측정금융자산 (1) 당기손익-공정가치측정금융자산 (단위: 천원) 구 분 2020년 9월 30일 2019년 12월 31일 유동항목 당기손익-공정가치측정금융자산 20,000,611 7,984,909 비유동항목 당기손익-공정가치측정금융자산 3,911,161 3,587,652 합 계 23,911,772 11,572,561 (2) 당기손익으로 인식된 금액 (단위: 천원) 구 분 2020년 9월 30일 2019년 9월 30일 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 20,303 54,710 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 58,150 76,939 당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실 - 2,532 &cr; 8 .2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (단위: 천원) 구 분 2020년 9월 30일 2019년 12월 31일 비유동항목 상장주식 쌍용자동차(주) 26,596 13,627 비상장주식 (주)조선방송 760,000 760,000 동남멕시코 등 10,421 10,292 합 계 797,017 783,919 &cr;위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. &cr;&cr; 8 .3. 기타 상각후원가측정금융자산 (단위 : 천원) 구 분 2020년 9월 30일 2019년 12월 31일 유동 비유동 유동 비유동 금융기관예치금 8,735,965 138,504 7,261,813 133,791 기타금융자산() - 753,000 - 273,000 ()상기 금융자산 중 일부가 회사가 발행한 사채 인수회사에 질권설정 되어있습니다(주석 16참조). 9. 계약자산과 계약부채&cr; (1) 연결회사가 인식하고 있는 계약자산과 계약부채는 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 2020년 9월 30일 2019년 12월 31일 계약자산 유동 29,819,689 21,012,872 계약부채 유동 19,633,122 7,750,513 비유동 271,354 65,483 (2) 계약부채에 대해 인식한 수익 (단위: 천원) 구 분 2020년 3분기 2019년 3분기 전기말 계약부채에 대해 인식한 수익 7,246,325 11,814,008 10. 매출채권 및 기타수취채권&cr;&cr; (1) 매출채권 및 기타수취채권 세부내역 (단위: 천원) 구분 2020년 9월 30일 2019년 12월 31일 채권금액 대손충당금 장부금액 채권금액 대손충당금 장부금액 [유동] 매출채권 107,756,756 (463,513) 107,293,243 116,306,404 (468,200) 115,838,204 기타수취채권 미수금 5,416,544 (31,979) 5,384,565 6,934,495 (31,979) 6,902,516 단기대여금 2,615,862 (140,000) 2,475,862 4,785,308 (140,000) 4,645,308 보증금 2,359,060 - 2,359,060 2,556,693 - 2,556,693 미수수익 597,334 - 597,334 76,775 - 76,775 소 계 118,745,556 (635,492) 118,110,064 130,659,675 (640,179) 130,019,496 [비유동] 매출채권 595,630 (215,780) 379,850 579,174 (215,780) 363,394 기타수취채권 장기미수금 463,580 (453,580) 10,000 473,580 (453,580) 20,000 장기대여금 15,907,810 - 15,907,810 7,111,955 - 7,111,955 보증금 6,421,108 - 6,421,108 4,748,203 - 4,748,203 장기미수수익 63,896 - 63,896 90,831 - 90,831 소 계 23,452,024 (669,360) 22,782,664 13,003,743 (669,360) 12,334,383 합 계 142,197,580 (1,304,852) 140,892,728 143,663,418 (1,309,539) 142,353,879 11. 사용이 제한된 금융기관예치금 (단위: 천원) 구 분 거래처 2020년 9월 30일 2019년 12월 31일 제한사유 유동 중국초상은행 등 5,014,536 3,024,639 질권설정 경남은행 2,664,587 2,716,256 대출상환금 및 유지증거금 국민은행 - 1,325,920 차입금담보 비유동 기업은행 등 7,000 5,000 당좌개설보증금 우리은행 131,504 - 질권설정 합 계 7,817,627 7,071,815 　 12. 파생상품 &cr; (1) 연결회사가 보유한 파생상품의 세부 내역은 다음과 같습니다. 파생상품 종류 계약내용 행사기간 [전환사채 내재파생상품] 매도청구권(콜옵션) 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자가 전환사채의 일부(발행금액의 30%)에 대하여 매도를 청구할 수 있는 권리 2021년 3월 11일 ~ 2022년 3월 11일 조기상환청구권(풋옵션) 사채권자가 사채의 권면금액에 조기상환 수익률을 가산한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환 청구할 수 있는 권리 2022년 3월 11일 ~ 2024년 12월 11일 [현금흐름위험회피] 이자율스왑 계약금액 2,500,000 천원에 대한 고정금리 2.5% 지급 및 CD 3개월 + 1.26% 변동금리 이자를 수취할 수 있는 권리 2022년 10월 24일&cr;(최장만기) [매매목적] 이자율스왑 5,000백만에 대한 고정금리 3.75% 지급 및 CD 91일 +1.72% 변동금리 이자를 수취할 수 있는 권리 2019년 4월 1일 ~ &cr; 2022년 2월 3일 통화선물() 외화매각목적의 통화선물&cr;USD 10,000,000 2020년 9월 22일 ~ 2020년 10월 19일 [사채 내재파생상품] 조기상환권(콜옵션) 발행회사가 사채의 전부(발행금액의 100%)에 대하여 조기상환을 청구할 수 있는 권리 2019년 11월 30일 ~ 2022년 5월 30일 조기상환권(콜옵션) 발행회사가 사채의 전부(발행금액의 100%)에 대하여 조기상환을 청구할 수 있는 권리 2019년 12월 27일 ~ 2022년 6월 27일 조기상환권(콜옵션) 발행회사가 사채의 전부(발행금액의 100%)에 대하여 조기상환을 청구할 수 있는 권리 2020년 12월 25일 ~ 2023년 6월 25일 () 당분기말 현재 연결회사는 매매목적의 통화선물거래 약정 (계약금액 USD 10,000,000)을 보유하고 있으며, 상기 거래와 관련하여 삼성선물(주)에 선물거래예치금 287,050천원을 예치하고 있습니다.&cr; (2) 파생상품의 공정가치 평가 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 2020년 9월 30일 2019년 12월 31일 유동성 비유동성 유동성 비유동성 매매목적 파생금융자산 - 37,260 185,957 - 매매목적 파생금융부채 30,902 730,094 25,503 13,589 현금흐름위험회피 파생금융부채 10,554 4,821 3,406 - &cr; (3) 파생상품 관련 손익의 내역 (단위: 천원) 구 분 2020년 3분기 2019년 3분기 [당기손익인식] 파생상품거래이익 794,043 78,147 파생상품평가이익 4,856 496,087 파생상품거래손실 89,854 8,936 파생상품평가손실 - 58,408 [기타포괄손익인식] 파생상품평가손실() 11,970 4,133 () 현금흐름위험회피회계와 관련하여 당분기 중 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류된 평가 손실은 6,738천원 (전분기 : 3,137천원)입니다.&cr;&cr;(4) 현금흐름위험회피와 관련하여 위험회피대상인 발생가능성이 매우 높은 예상거래는 향후 25개월 동안 다 양한 일자에 발생할 것으로 예상되며, 현금흐름위험회피를 적용하였으나 더 이상 발생할 것으로 기대되지 않는 예상거래는 없습니다.&cr; 13. 재고자산 (단위: 천원) 구 분 2020년 9월 30일 2019년 12월 31일 원재료() 19,326,619 16,583,403 재공품() 1,271,370 1,159,012 제품() 10,721,455 7,495,561 미착품 443 266,237 평가충당금 (17,998) (17,998) 합 계 31,301,889 25,486,215 () 재고자산 중 일부가 담보로 제공되어 있습니다.&cr; 14. 유형자산, 투 자 부동산, 무형자산 및 사용권자산&cr; &cr;(1) 유형자산, 투자부동산, 무형자산 및 사용권자산의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 2020년 3분기 2019년 3분기 유형자산 투자부동산 무형자산 사용권자산 유형자산 투자부동산 무형자산 사용권자산 기초 장부가액 316,631,390 28,867,462 112,567,701 1,172,734 276,379,223 27,283,243 86,019,603 - 회계정책변경의 효과 - - - - - - - 1,188,047 연결범위변동으로 인한 증감 - - - - 7,397,179 - 314,126 345,991 영업양수도로 인한 증감 - - - - 2,938,864 - 30,646,257 - 재평가 9,403,797 - - - - (27,494) - - 취득() 35,883,896 15,364 1,984,932 10,678,822 38,784,443 59,765 1,871,933 145,086 계정재분류 9,443,003 (9,292,427) (243,110) - 825,299 (825,299) - - 처분/폐기 (2,516,113) - (247,466) (6,643) (1,534,019) (4,525,099) (384,042) - 상각 (19,519,431) (215,147) (4,167,527) (1,154,934) (16,930,313) (225,699) (4,830,443) (362,199) 손상차손 - - 54,840 - - - - - 환산차이 (7,502,171) - (8,204) 9,274 11,520,905 - 83,703 (55,741) 기말 장부가액 341,824,371 19,375,252 109,941,166 10,699,253 319,381,582 21,739,417 113,721,136 1,261,184 취득원가 547,235,410 22,375,372 125,132,144 12,381,568 508,273,037 24,383,813 123,389,521 1,623,383 감가상각누계액 (203,405,995) (3,000,120) (14,258,720) (1,682,315) (187,230,142) (2,644,396) (9,135,518) (362,199) 손상차손누계액 (1,474,213) - (932,258) - (1,043,487) - (532,867) - 정부보조금 (530,831) - - - (617,826) - - - () 당분기 중 개발비로 취득한 무 형자 산은 911,466 천원( 전분기: 976,103천원 )입 니다.&cr; &cr; 연 결회사는 당분기 중 연구개발활동과 관련하여 11,534,067천원(전분기: 11,988,022천원)을 경상개발비로 인식하였으며, 동 금액은 정부보조금 사용액 824,734천원(전분기: 198,678천원)을 차감한 후 금액입니다. (2) 담보제공 내역 (단위: 천) 2020년 9월 30일 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 보증내용 관련 계정과목 관련 금액 담보권자 토지 5,561,713 KRW 4,000,000 &cr;JPY 78,000 무역금융 차입금(주석16) - KEB하나은행 건물 964,607 기계장치 () 토지 7,956,938 KRW 13,000,000 시설자금 차입금(주석16) KRW 15,000,000 산업은행 건물 6,232,014 토지 636,705 KRW 2,010,000 무역금융 차입금(주석16) - KEB하나은행 건물 352,225 토지 5,561,713 KRW 3,654,000 운전자금 차입금(주석16) KRW 8,744,000 경남은행 건물 3,211,139 토지 4,265,733 KRW 6,000,000 운전자금 차입금(주석16) KRW 3,472,222 국민은행 건물 249,422 토지 3,150,640 KRW 6,600,000 무역금융&cr;시설자금 차입금(주석16) KRW 2,000,000 대구은행 건물 2,527,942 토지 4,322,354 KRW 9,600,000 무역금융&cr;운전자금 차입금(주석16) KRW 7,400,000 부산은행 건물 4,450,333 토지 8,695,075 KRW 12,000,000 무역금융&cr;시설자금 차입금(주석16) KRW 8,000,000 우리은행 건물 4,602,761 토지 13,415,185 KRW 14,640,000 무역금융&cr;시설자금 차입금(주석16) KRW 7,800,000 기업은행 건물 13,712,017 토지 2,293,843 KRW 8,400,000 외상매출금담보대출 차입금(주석16) KRW 3,968,000 신한은행 건물 5,061,468 기계장치 8,394,895 토지 5,831,485 KRW 6,500,000 운전자금 차입금(주석16) - 국민은행 건물 1,505,883 토지 5,831,485 KRW 2,400,000 외상매출금담보대출 차입금(주석16) KRW 600,000 KEB하나은행 건물 1,505,883 토지 13,596,699 KRW 18,850,000 무역금융&cr;운전자금 차입금(주석16) KRW 8,000,000 신한은행 건물 4,130,909 기계장치 3,678,974 투자부동산 토지 2,411,325 KRW 2,010,000 무역금융 차입금(주석16) - KEB하나은행 투자부동산 건물 1,333,945 투자부동산 기계장치 () 투자부동산 토지 3,829,408 KRW 4,560,000 무역금융 차입금(주석16) - 기업은행 투자부동산 건물 1,838,899 (단위: 천) 2019년 12월 31일 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 보증내용 관련 계정과목 관련 금액 담보권자 토지 4,947,676 KRW 4,000,000 &cr;JPY 78,000 무역금융 차입금(주석16) - KEB하나은행 건물 1,174,844 기계장치 () 토지 7,531,904 KRW 13,000,000 시설자금 차입금(주석16) KRW 18,000,000 산업은행 건물 6,429,327 토지 636,705 KRW 2,010,000 무역금융 차입금(주석16) - KEB하나은행 건물 367,579 토지 4,947,676 KRW 3,654,000 운전자금 차입금(주석16) KRW 9,576,000 경남은행 건물 3,473,486 토지 3,579,493 KRW 6,000,000 운전자금 차입금(주석16) KRW 4,722,222 국민은행 건물 301,631 토지 2,910,558 KRW 6,600,000 무역금융&cr;시설자금 차입금(주석16) KRW 5,000,000 대구은행 건물 2,568,127 토지 4,199,210 KRW 9,600,000 무역금융&cr;운전자금 차입금(주석16) KRW 6,700,000 부산은행 건물 4,366,914 토지 8,336,464 KRW 12,000,000 무역금융&cr;시설자금 차입금(주석16) KRW 4,500,000 우리은행 건물 4,706,078 토지 10,252,796 KRW 14,640,000 무역금융&cr;시설자금 차입금(주석16) KRW 12,200,000 기업은행 건물 13,987,392 토지 1,859,123 KRW 7,200,000 외상매출금담보대출 차입금(주석16) KRW 3,028,000 신한은행 건물 5,169,926 기계장치 2,414,439 토지 3,185,179 KRW 6,500,000 운전자금 차입금(주석16) - 국민은행 건물 1,494,306 토지 3,185,179 KRW 2,400,000 외상매출금담보대출 차입금(주석16) KRW 1,500,000 KEB하나은행 건물 1,494,306 토지 12,498,442 KRW 18,850,000 무역금융&cr;운전자금 차입금(주석16) KRW 9,000,000 신한은행 건물 4,193,719 기계장치 3,537,113 투자부동산 토지 2,411,325 KRW 2,010,000 무역금융 차입금(주석16) - KEB하나은행 투자부동산 건물 1,392,093 투자부동산 토지 3,829,408 KRW 4,560,000 무역금융 차입금(주석16) KRW 3,800,000 기업은행 투자부동산 건물 1,891,407 () 기계장치 중 일부가 담보로 제공되어 있습니다.&cr; 상기 연결회사의 건물 및 기계장치에 대한 보험증서가 금융기관에 질권으로 설정되어 있습니다. 15. 관계기업에 대한 투자자산 &cr; (1) 관계기업 현황 기업명 분류 소재국가 약칭(1) 소유지분율(%)(2) 결산월 2020년 9월 30일 2019년 12월 31일 엔브이에이치플로어시스템(주)와 그 종속기업 관계기업 대한민국 NFS 49.00 49.00 12월 NVH CZECH S.R.O 관계기업 체코 NVH체코 49.31 49.31 12월 (1) 이하 약칭 사용&cr;(2) 종속기업이 보유한 지분을 포함한 지분율 입니다.&cr; (2) 관계기업 투자자산의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 2020년 3분기 2019년 3분기 기초 장부금액 4,158,999 7,070,065 당기손익중 지분해당액 (3,686,148) (2,174,544) 기타포괄손익 중 지분해당액 40,520 101,174 기말 장부금액 513,371 4,996,695 16. 차입금 등 &cr;&cr;(1) 차입금 내역 (단위: 천원) 구분 차입처 이자율()(%) 2020년 9월 30일 2019년 12월 31일 단기차입금 외화 수출입은행 외 0.58 ~ 4.41 89,161,838 78,518,124 원화 산업은행 외 0.00 ~ 3.61 109,456,995 76,968,537 소 계 198,618,834 155,486,661 유동성 장기 차입금 외화 신한은행 0.70 371,836 505,617 원화 국민은행 외 2.21 ~ 5.00 32,817,445 73,636,486 소 계 33,189,281 74,142,103 장기차입금 외화 신한은행 외 0.70 ~ 4.80 37,272,160 35,170,033 원화 국민은행 외 2.50 ~ 4.05 76,549,651 91,929,657 소 계 113,821,810 127,099,690 합 계 345,629,925 356,728,454 () 동 차입금과 관련하여 재고자산과 유형자산이 담보로 제공되어 있으며(주석13, 14 참조), 당분기말 현재 연결회사의 차입금 중 166,332,815천원 (전기말: 231,713,844천원) 은 변동금리부 차입금으로 이자율 변동위험에 노출되어 있습니다.&cr; (2) 전환사채 장부금액의 내역 (단위: 천원) 구분 종목 발행 만기 2020년 9월 30일 2019년 12월 31일 유동 제 3회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채() 2017-05-22 2020-05-22 - 20,000,000 사채상환할증금() - 608,320 사채할인발행차금() - (117,888) 장부가액() - 20,490,432 비유동 제 8회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 2020-03-11 2025-03-11 11,500,000 - 사채상환할증금 588,857 - 사채할인발행차금 (1,271,771) - 장부가액 10,817,086 - () 당분기 중 조기상환청구권 행사 및 만기에 따라 전환사채 13,950,000천원 상환되었으며, 전환청구권 행사에 따라 전환사 채 6,050,000 천원이 자본으로 전환되었습니다. &cr; &cr; (3) 전환사채 발행내역 구분 내역 사채의 명칭 제8회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 액면금액 11,500백만원 발행가액 11,500백만원 발행일 2020년 3월 11일 만기일 2025년 3월 11일 액면이자율 0% 만기보장수익율 5.12%(3개월 복리 연1%) 전환가액 2,490원/주 매도청구권 (1) 기간 : 2021년 3월 11일 ~ 2022년 3월 11일&cr;(2) 방법 : 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자는 본 사채의 발행일로부터12개월이 되는 2021년 3월 11일 및 이후 2022년 3월 11일까지 매 3개월에 해당되는 날에 전환사채의 일부(발행금액의 30%)에 대하여 매도청구권을 청구할 수 있음. 조기상환청구권 2022년 3월 11일 ~ 2024년 12월 11일 전환청구기간 2021년 3월 11일 ~ 2025년 2월 11일 전환시 발행할 주식의 종류 엔브이에이치코리아(주) 기명식 보통주 전환가액의 조정 (1) 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 (2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우&cr;(3) 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 (4) 시가가 하락하는 경우(최초전환가액의 70%한도) (5) 상기 조정된 행사가액이 보통주 액면가액 이하일 경우 액면가액으로 함 기타 전환사채의 투자자는 회사의 재무제표에 대해 적정의견 이외의 감사의견이 제시되거나 회사가 사용목적을 위반하여 투자금을 사용한 경우 및 채무자 회생, 워크아웃 등의 발생 시 발행금액과 발행금액에 연복리 1%를 적용하여 산출한 금액의 합계액으로 회사에 매수를 청구할 수 있음. &cr; 연결회사는 행사가격 인하조건이 내재된 전환사채에 대하여 금융감독원의 질의회신(회제이-00094)에 따라 발행시점의 전환권대가를 자본요소로 판단하였으나, 동 전환사채가 조건부결재조항이 있는 금융상품에 해당하여 조건부의무의 전체금액을 금융부채로 회계처리 하였습니다. 만일 동 질의회신의 내용에 대하여 한국채택국제회계기준 유권해석이 변경될 경우 전환권대가와 관련된 회계처리가 변경될 수 있습니다.&cr; (4) 당분기 중 전환사채의 전환가액이 다음과 같이 조정되었습니 다. 구분 조정사유 조정가액 &cr;확정일 전환가액 (단위: 원) 전환가능 주식수 (단위: 주) 조정전 조정후 조정전 조정후 전환사채 시가하락 2020-04-11 3,350 2,691 3,432,835 4,273,504 전환사채 시가하락 2020-05-11 2,691 2,584 4,273,504 4,450,464 전환사채 시가하락 2020-06-11 2,584 2,490 4,450,464 4,618,473 &cr;(5) 사채 장부금액의 내역 (단위 : 천원) 구분 종목 발행일 상환일 이자율(%) 2020년 9월 30일 2019년 12월 31일 유동 제 6회 무보증 사모사채 2019-08-30 2020-08-30 6.20 - 5,000,000 제 7회 무보증 사모사채 2019-10-02 2020-08-30 6.10 - 5,000,000 사채할인발행차금 - (16,211) 장부가액 - 9,983,789 비유동 제 4회 무보증 사모사채 2019-05-30 2022-05-30 3.42 5,000,000 5,000,000 제 5회 무보증 사모사채 2019-06-27 2022-06-27 3.33 2,000,000 2,000,000 제 9회 무보증 사모사채 2020-06-25 2023-06-25 2.89 10,000,000 - 제 10회 무보증 사모사채 2020-07-23 2023-07-23 2.73 10,000,000 - 사채할인발행차금 (45,194) (11,559) 장부가액 26,954,806 6,988,441 상기 사채에 대하여 지배기업의 대표이사가 연대보증(주석24참조)하고 있으며, 일부 금융자산을사채 인수회사에 담보제공하고 있습니다(주석8참조). 또한, 동 사채에 대하여 회사에조기상환권이 부여되어 있습니다(주석12참조).&cr; (6) 연결재무상태표에 인식된 리스부채 금액 (단위: 천원) 구 분 2020년 9월 30일 2019년 12월 31일 리스부채 유동 1,859,321 328,078 비유동 8,288,542 218,334 합계 10,147,863 546,412 17. 충당부채&cr; &cr; (1) 연결회사는 판매한 재고자산과 관련하여 보증수리기간 내의 경상적 부품수리 및 비경상적인 부품개체 등을 위하여 장래에 예상되는 보증수리비를 판매보증충당부채로 설정하고 있습니다. 동 충당부채와 관련하여 당분기에 796천원의 판매보증비 환입(전분기 654,617천원 환입)이 발생하였으며, 환입(설정)액은 포괄손익계산서상 판매관리비에 포함되어 있습니다.&cr;&cr;(2) 하자보수충당부채의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 2020년 3분기 2019년 3분기 기초 장부금액 386,902 - 연결범위변동으로 인한 증감 - 397,980 전입(환입) - (6,110) 사용액 (28,175) - 기말 장부금액 358,727 391,870 비유동 358,727 391,870 (3) 공사손실충당부채의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 2020년 3분기 2019년 3분기 기초 장부금액 68,763 - 전입(환입) (48,058) - 기말 장부금액 20,706 - 유동 20,706 - 18. 퇴직급여&cr; &cr;18.1 확정급여제도&cr; (1) 순확정급여부채 산정내역 (단위: 천원) 구 분 2020년 9월 30일 2019년 12월 31일 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 31,851,999 30,122,712 사외적립자산의 공정가치() (7,400,932) (8,080,135) 재무상태표상 부채 24,451,068 22,187,920 재무상태표상 자산 - 145,343 () 당분기말 사외적립자산의 공정가치는 국민연금 전환금 3,472 천원 (전기말: 1 9,500 천원) 이 포함된 금액입니다. &cr; (2) 연결포괄손익계산서의 계정과목 (단위: 천원) 구 분 2020년 3분기 2019년 3분기 매출원가 2,530,990 3,312,396 판매비와관리비 　 　 퇴직급여 1,444,158 1,450,340 경상개발비 307,491 268,699 합 계 4,282,639 5,031,435 &cr; 18.2 확정기여제도&cr; 당분기 및 전분기 중 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 2020년 3분기 2019년 3분기 퇴직급여 129,124 89,359 19. 자본금 및 기타포괄손익누계액&cr; (1) 자본금과 주식발행초과금 변동내역 (단위: 천원) 구 분 발행주식수(주) 보통주 자본금() 주식발행초과금 합 계 2019년 1월 1일(전기초) 28,722,222 14,361,111 34,496,069 48,857,180 전환사채의 전환 395,256 197,628 823,072 1,020,700 자기주식의 소각 (395,256) - - - 2019년 12월 31일(전기말) 28,722,222 14,558,739 35,319,141 49,877,880 2020년 1월 1일(당기초) 28,722,222 14,558,739 35,319,141 49,877,880 전환사채의 전환 2,391,298 1,195,649 5,002,691 6,198,340 자기주식의 소각 (1,521,735) - - - 2020년 9월 30일(당분기말) 29,591,785 15,754,388 40,321,832 56,076,220 () 이익소각으로 인하여 발행주식의 액면 총액은 14,795,893천원으로 납입자본금 15,754,388천원과 상이합니다.&cr; (2) 발행주식수 내역 구 분 2020년 9월 30일 2019년 12월 31일 발행할 총 주식수 100,000,000 주 100,000,000 주 발행한 총 주식수 29,591,785 주 28,722,222 주 1주당 액면금액 500 원 500 원 (3) 회사의 소유지분에 대한 기 타포괄손익누계액(세후)의 증감 (단위: 천원) 2020년 3분기 기초 증감 당기손익으로의&cr;재분류 기말 토지재평가이익 14,563,041 6,292,372 - 20,855,413 공정가치평가손익 (233,428) 12,970 - (220,458) 파생상품평가손실 (2,656) (16,075) 6,738 (11,993) 관계기업의 기타포괄손익 변동 121,807 67,305 - 189,112 해외사업환산손익 2,121,206 1,478,208 - 3,599,414 합계 16,569,970 7,834,780 6,738 24,411,488 (단위: 천원) 2019년 3분기 기초 증감 당기손익으로의&cr;재분류 기말 토지재평가이익 14,995,997 (62,411) - 14,933,586 공정가치평가손익 (179,781) (5,583) - (185,364) 파생상품평가손실 (1,899) (6,361) 3,137 (5,123) 관계기업의 기타포괄손익 변동 27,191 150,364 - 177,555 해외사업환산손익 2,125,815 2,607,111 - 4,732,926 합계 16,967,323 2,683,120 3,137 19,653,580 &cr; 20. 고 객 과의 계약에서 생기는 수익&cr;&cr; ( 1) 연 결회사가 수익으 로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 2020년 3분기 2019년 3분기 3개월 누적 3개월 누적 고객과의 계약에서 생기는 수익 220,263,238 688,681,950 192,511,402 595,351,119 기타 원천으로부터의 수익: 임대 및 전대 임대료 수익 338,369 988,397 479,769 2,862,893 총 수익 220,601,607 689,670,347 192,991,171 598,214,012 (2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분 연결회사는 다음의 주요 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다. (단위: 천원) 2020년 3분기 재화의 판매 용역의 제공 공사수익 기술료수익 합계 외부고객으로부터 수익 430,706,560 7,155,251 250,660,624 159,515 688,681,950 수익인식 시점 한 시점에 인식 430,706,560 - - - 430,706,560 기간에 걸쳐 인식 - 7,155,251 250,660,624 159,515 257,975,390 (단위: 천원) 2019년 3분기 재화의 판매 용역의 제공 공사수익 기술료수익 합계 외부고객으로부터 수익 421,192,297 5,910,799 168,073,379 174,644 595,351,119 수익인식 시점 한 시점에 인식 421,192,297 - - - 421,192,297 기간에 걸쳐 인식 - 5,910,799 168,073,379 174,644 174,158,822 (3) 당분기의 계약수익금액이 전기 매출액의 5% 이상인 계약별 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계약을 구분할 수 있는 명칭 계약일 계약상 완성기한 진행률 미청구공사&cr;(초과청구공사) 매출채권 애틀란타 SKI 1공장 C/R D/R 공사 2019-12-15 2020-10-30 88% (9,896,868) 11,365,528 (4) 당분기말 현재 진행 중인 계약의 추정총계약수익과 추정총계약원가가 변동되었고, 이에 따라 당기와 미래 기간의 손익, 미청구공사에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 총계약수익의&cr; 추정변동 총계약원가&cr; 추정변동 당기손익에&cr; 미치는 영향 미래손익에&cr; 미치는 영향 미청구공사&cr; 변동 클린룸산업 6,843,744 5,329,133 9,014,010 (7,499,400) 9,014,010 교량건설산업 (120,004) 137,716 995,787 (1,253,506) 995,787 &cr; 21. 주당순이익&cr; (1) 주당이익 산정내역 (단위:원, 주) 구 분 2020년 3분기 2019년 3분기 3개월 누적 3개월 누적 지배주주 보통주 분기순이익(손실) (7,233,790,877) (18,936,948,668) (2,454,256,504) 6,618,789,127 가중평균유통보통주식수 29,481,356 29,040,444 26,687,193 26,692,238 기본주당이익(손실) (245) (652) (92) 248 (2) 가중평균유통보통주식수의 산정 내역 (단위: 주) 구 분 2020년 3분기 2019년 3분기 3개월 누적 3개월 누적 기초 유통보통주식수 29,481,356 27,090,058 26,694,802 26,694,802 전환사채의 전환 - 1,950,386 - - 자기주식 취득 - - (7,609) (2,564) 가중평균유통보통주식수 29,481,356 29,040,444 26,687,193 26,692,238 (3) 희석주당손익 산정내역 (단위:원, 주) 구 분 2020년 3분기 2019년 3분기 3개월 누적 3개월 누적 조정후 지배주주 보통주 분기순이익(손실) (7,181,622,907) (18,765,835,957) (2,391,702,580) 6,895,990,422 조정후 가중평균유통보통주식수 34,099,829 35,078,770 34,987,588 36,829,926 희석주당손익 () () () 187 () 반희석효과로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.&cr; (4) 조정후 지배주주 보통주 분기순이익 산정내역 (단위: 원) 구 분 2020년 3분기 2019년 3분기 3개월 누적 3개월 누적 지배주주 보통주 분기순이익(손실) (7,233,790,877) (18,936,948,668) (2,454,256,504) 6,618,789,127 희석증권 관련 이자비용(세후) 등 52,167,970 171,112,711 62,553,924 277,201,295 조정후 지배주주 보통주 분기순이익(손실) (7,181,622,907) (18,765,835,957) (2,391,702,580) 6,895,990,422 (5) 조정후 가중평균유통보통주식수의 산정내역 (단위: 주) 구 분 2020년 3분기 2019년 3분기 3개월 누적 3개월 누적 기초 유통보통주식수 34,099,829 35,390,453 34,995,197 38,552,509 조정: 전환가 조정 - 691,818 - (1,720,019) 조정: 전환사채의 상환 - (3,559,334) - - 조정: 전환사채의 발행 - 2,555,833 - - 조정: 자사주 - - (7,609) (2,564) 조정후 가중평균유통주식수 34,099,829 35,078,770 34,987,588 36,829,926 22. 배당금&cr; &cr; 2019년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금 1,354,503천원은 2020년 4월에 지급되었습니다(전기 배당금 지급액: 2,669,480천원). 23. 현금흐름정보&cr; &cr; (1) 영업으로부터 창출된 현금 (단위: 천원) 구 분 2020년 3분기 2019년 3분기 법인세비용차감전순이익 (10,634,782) 15,595,317 조정: 　 감가상각비 19,734,578 17,156,012 무형자산상각비 4,167,527 4,830,443 리스감가상각비 1,155,050 347,480 퇴직급여 4,282,639 5,031,435 대손상각비(환입) (4,687) 254,937 판매보증비(환입) (796) (654,617) 유형자산처분이익 (360,881) (299,239) 유형자산처분손실 413,602 557,408 무형자산처분손실 22,598 7,415 무형자산처분이익 - (19,896) 무형자산손상차손(환입) (54,840) - 투자부동산처분손실 - 275,230 배당금수익 (51,350) (20,540) 파생상품거래이익 (794,043) (78,147) 파생상품거래손실 89,854 8,936 파생상품평가손실 - 58,408 파생상품평가이익 (4,856) (496,087) 금융보증수익 (37,695) (40,768) 지급보증료 42,627 38,584 차입금조기상환손실 637,631 - 외환차이 15,308,620 (2,783,800) 이자수익 (1,509,231) (2,174,810) 이자비용 11,448,176 9,867,830 염가매수차익 - (179) 지분법이익(손실) 3,686,148 2,174,544 공정가치금융자산처분손실 - 2,532 공정가치금융자산처분이익 (20,303) (54,710) 공정가치금융자산평가손실 - - 공정가치금융자산평가이익 (58,150) (76,939) 리스사용권자산처분이익 (3,969) - 기타 (37,527) 28,529 운전자본의 변동: 매출채권의 감소(증가) 6,137,742 (6,410,499) 기타수취채권의 감소 428,359 6,966,014 계약자산의 증가 (7,691,451) (14,385,322) 재고자산의 감소(증가) (7,750,047) 1,740,598 파생상품자산의 감소 - 50,388 기타자산의 증가 (2,050,705) (7,684,076) 매입채무의 감소 21,137,927 (11,959,322) 기타지급채무의 증가 (4,217,416) 2,488,909 계약부채의 증가(감소) 11,924,480 (2,697,041) 파생상품부채의 증가(감소) (27,854) - 기타부채의 증가 1,040,497 3,134,427 퇴직급여의 순지급액 (1,862,071) (4,759,274) 충당부채의 증가(감소) (192,517) (87,084) 영업으로부터 창출된 현금 64,292,884 15,933,028 (2) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 구 분 2020년 3분기 2019년 3분기 유형자산 취득으로 인한 미지급금 변동 8,423,476 (7,753,194) 건설중인자산에서 유형자산 대체 32,431,108 60,957,487 투자부동산에서 유형자산 대체 9,292,427 825,299 24. 우발상황 및 약정사항 &cr; (1) 주요 약정사항 (단위: 천) 약정은행 약정내용 약정한도 2020년 9월 30일 2019년 12월 31일 통화구분 금액 통화구분 금액 [지배기업] 경남은행 무역금융 KRW 2,000,000 KRW 2,000,000 운영자금 KRW 8,744,000 KRW 9,576,000 국민은행 운영자금 KRW 3,300,000 KRW 4,200,000 운영자금 KRW 3,472,222 KRW 4,722,222 기업은행 무역금융 KRW 1,000,000 KRW 3,000,000 운영자금 KRW 3,000,000 - - 부산은행 무역금융 KRW 1,000,000 KRW 1,000,000 법인카드 KRW 30,000 KRW 30,000 한국수출입은행 외화대출금 USD 12,000 USD 8,000 신한은행 외화대출금 USD 7,000 USD 7,250 파생상품 - - USD 1,000 산업은행 무역금융 KRW 7,000,000 KRW 7,000,000 시설자금 KRW 15,000,000 KRW 18,000,000 운영자금 KRW 10,000,000 - - 대구은행 무역금융 KRW 4,000,000 KRW 4,000,000 운영자금 KRW 6,000,000 KRW 8,000,000 우리은행 무역금융 KRW 2,500,000 KRW 2,500,000 운영자금 KRW 3,750,000 KRW 5,000,000 KEB하나은행 외상채권담보대출 KRW 20,000,000 KRW 20,000,000 기업어음할인 (외담대) KRW 3,000,000 KRW 3,000,000 운영자금 KRW 2,700,000 - - 수입신용장발행 USD 400 USD 400 SC은행 무역금융 - - KRW 5,000,000 현대커머셜 운영자금 KRW 3,000,000 KRW 3,000,000 농협은행 운영자금 KRW 4,722,220 - - 운영자금 KRW 5,000,000 - - [종속기업] 씨티은행 구매카드 - - KRW 11,000,000 국민은행 운영자금 EUR 3,000 EUR 3,400 운영자금 KRW 10,700,000 KRW 7,100,000 운영자금 - - CNY 10,000 무역금융 KRW 2,500,000 KRW 2,000,000 차입약정 - - KRW 3,000,000 산업은행 시설자금 KRW 4,000,000 KRW 4,000,000 운영자금 - - EUR 8,400 운영자금 KRW 16,000,000 KRW 9,000,000 인수금융 KRW 9,654,903 - - 산은캐피탈 장기차입금 KRW 4,561,659 KRW 5,000,000 인수금융 KRW 2,561,200 - - 수협은행 구매자금 KRW 500,000 KRW 500,000 수출입은행 운영자금 USD 16,000 USD 16,000 운영자금 KRW 6,800,000 - - 우리은행 운영자금 USD 5,700 USD 5,700 운영자금 EUR 5,000 EUR 5,000 운영자금 CNY 13,000 - - 무역금융 KRW 6,400,000 KRW 6,500,000 시설자금 KRW 2,500,000 KRW 2,500,000 시설자금 USD 10,000 USD 10,000 운영자금 KRW 8,400,000 KRW 9,400,000 수입신용장발행 USD 1,000 - - 법인카드 KRW 100,000 KRW 100,000 KEB하나은행 운영자금 USD 2,500 USD 2,850 운영자금 CNY 15,000 - - 운영자금 EUR 12,080 EUR 3,680 운영자금 KRW 3,600,000 KRW 5,500,000 무역금융 KRW 4,500,000 KRW 4,500,000 외상채권담보대출 KRW 5,500,000 KRW 10,500,000 시설자금 USD 20,000 USD 20,000 법인카드 KRW 50,000 KRW 50,000 SC은행 운영자금 USD 10,000 USD 10,000 기업은행 무역금융 KRW 12,900,000 KRW 13,000,000 외상채권담보대출 KRW 10,000,000 KRW 10,000,000 시설자금 KRW 6,000,000 KRW 6,003,150 법인카드 KRW 80,000 - - 인수금융 - - KRW 152,292,286 Axis 운영자금 USD 6,000 - - 중국건설은행 운영자금 CNY 15,000 - - 중국초상은행 운영자금 CNY 15,000 - - 대구은행 무역금융 KRW 3,000,000 KRW 3,000,000 시설자금 KRW 2,000,000 KRW 2,000,000 부산은행 무역금융 KRW 6,800,000 KRW 6,000,000 운영자금 KRW 1,000,000 KRW 700,000 신한은행 무역금융 KRW 9,594,000 KRW 9,594,000 시설자금 EUR 360 EUR 750 기업어음할인 KRW 11,500,000 KRW 7,500,000 운영자금 KRW 6,500,000 KRW 4,500,000 운영자금 CNY 10,000 CNY 10,000 인수금융 - - KRW 9,413,748 법인카드 KRW 100,000 KRW 100,000 장기차입금 KRW 2,500,000 KRW 2,500,000 구매론 KRW 10,000,000 - - 신한캐피탈 인수금융 - - KRW 7,241,345 장기차입금 KRW 9,123,320 KRW 10,000,000 새마을금고중앙회 인수금융 - - KRW 21,724,035 IBK캐피탈 장기차입금 KRW 3,649,328 KRW 　4,000,000 SBI저축은행 인수금융 KRW 1,792,840 KRW 7,241,345 장기차입금 KRW 4,561,660 KRW 5,000,000 농협은행 운영자금 KRW 1,000,000 KRW 675,000 무역금융 KRW 1,000,000 - - 인수금융 KRW 2,048,960 - - 제이케이인베스트먼트 장기차입금 KRW 1,500,000 KRW 1,500,000 엔브이에이치자산유동화제일차 자산유동화대출 KRW 11,375,000 KRW 20,000,000 &cr;(2) 인수금융 관련 기타 약정사항&cr;&cr; [ 엔브이에이치원방테크 주식회사] 구분 Tranche A() Tranche B() 대출금액 14,837백만원 1,221백만원 약정한도 14,837백만원 5,100백만원 사용목적 (주)원방테크 지분증권의 취득자금 리파이낸싱 일반 운영자금 약정은행 한국산업은행, 산은캐피탈, &cr;농협은행, SBI저축은행 한국산업은행 담보제공 (1) 주식근질권설정계약&cr;차주사가 보유한 ㈜원방테크 주식에 관하여 주식근질권설정계약을 체결하고, 동 계약이 정한 바에 따라 대주를 위한 1순위 근질권을 설정하여야 함.&cr;(2) 예금근질권설정계약&cr;조기상환관리계좌에 관한 예금채권에 대하여 예금근질권설정계약을 체결하고, 동 계약이 정한 바에 따라 대항요건을 구비함으로써 대주들을 위한 1순위 근질권을 설정하여야함. 의무&cr;조기상환 아래에 해당하는 경우에는 발생 즉시 차주사 보유 "조기상환관리계좌"에 입금되어야 하며, 입금일로부터 3영업일 이내에 조기상환하여야 함.&cr;(1) 차주의 담보주식을 포함한 담보물 일부 또는 전부 처분으로 인한 순현금유입액 전액&cr;(2) 차주가 대상회사의 출자환급 또는 대상회사에게 실행한 주주대여의 변제에 따라 대상회사로부터 금원을 수령하는 경우 그 순현금유입액 전액&cr;(3) 최초 인출일 이후에 차주가 발생하는 지분을 스폰서가 추가적으로 인수하거나 차주가 후순위부채를 차입하는 경우, 당해 인수대금 전액 또는 후순위부채 전액&cr;(4) 최초 인출일로부터 1년 이내에 본건 IPO(대상회사)가 완료되지 않을 경우, IPO완료시까지 매년 원금 50억원씩 조기 상환 차주의&cr;준수사항 다음을 포함하되 이에 한하지 않음.&cr;(1) 재무약정 준수&cr;(2) 대주단의 사전동의 없는 차주 및 인수대상회사의 분할, 분할합병, 합병, 영업양수도 및 해산, 청산 등 중대한 구조조정 금지&cr;(3) 대주단의 사전동의 없는 차주 및 인수대상회사의 추가 차입, 담보제공, 보증제공, 대여제공, 투자금지&cr;(4) 대주단의 사전동의 없는 감자, 배당, 유상감자 등 차주의 주주에 대한 이익 분배 금지&cr;(5) SPONSOR의 차주에 대한 최대주주 유지 및 지분율이 감소하는 행위금지&cr;(6) 차주의 인수대상회사에 대한 최대주주 유지 및 지분율이 감소하는 행위금지&cr;(7) 인수대상회사 지분 매각 시 주당 최저 매각금액은 관련비용 등 차감 후 순현금 기준 주당 대출금 가치 이상일 것&cr;(8) 인수대상회사로부터의 차주로 유입되는 자금과 차주의 담보 주식매각대금 등은 조기상환관리계좌에 입금&cr;(9) 차주의 기한이익상실사유 발생, 중요한 소송이나 법적 절차 또는 중요한 위반이나 분쟁의 발생, 영업 및 재정상태의 중요한 변화가 발생하거나 발생할 것으로 예상되는 경우 차주가 알게된 날에 즉시 대리은행에게 통지하여야 함 적극적&cr;준수사항 (1) 재무비율()의 유지&cr;최초인출일 이후 피담보채무가 전부 변제될 때까지 2020년부터 도래하는 매 회계연도의 최종일을 기준으로 아래의 재무비율을 유지해야하고, 만일 재무비율을 위반하고 해당연도 분기까지 재무비율을 준수하지 못하는 경우, 분기검토보고서의 제출일과 제출기한 만료일 중 먼저 도래하는 날로부터 30영업일 이내에 스폰서의 지분적투자 또는 대여금(후순위 부채) 제공을 통하여 조달한 자금으로 대출금을 조기상환하여야 하여 재무비율 위반을 치유하여야 함. 2020년 2021년 2022년 2023년 5.25배 5.0배 4.75배 4.5배 () 차주에 대하여 연결재무제표가 작성된 경우, (차주의 순부채) / (차주의 EBITDA) 차주에 대하여 연결재무제표가 작성되지 않은 경우, (차주의 순부채 + 종속회사의 조정순부채) / (종속회사의 조정 EBITDA) 기한이익&cr;상실사유 다음을 포함하되 이에 한하지 않음.&cr;(1) 차주의 금전지급의무 불이행&cr;(2) 진술 및 보장 사항 및 각종 준수사항 위반 시&cr;(3) 본건 금융계약 및 기타 의무사항 위반&cr;(4) 금융계약 외 차주 또는 대상회사의 금융부채에 관한 계약 또는 서류상 50억원 이상의 금융부채에 관하여 기한의 이익이 상실된 경우&cr;(5) 차주 또는 대상회사에 관하여 부도사유가 발생한 경우 (6) 차주 또는 대상회사의 자산에 대하여 피보전 채무액이 50억원 이상인 가압류가 신청되고 60일 이내에 실효 또는 중지시키지 못하는 경우&cr;(7) 담보권의 효력 상실 또는 약정상 담보권을 제공하지 못한 경우 차주 또는 대상회사에 대하여 10억원을 초과하는 금원의 지급을 명하는 판결 또는 행정처분이 부과되고 30일 이내에 실효 또는 중지시키지 못한 경우 &cr;(8) 차주 또는 대상회사의 어떠한 인허가가 취소되거나 철회되어 중대한 부정적 영향이 발생한 경우 (9) 차주 또는 대상회사에 대하여 외부감사인이 감사의견을 거절하거나 부적정의견 또는 한정의견을 제시하는 경우&cr;(10) 차주 또는 대상회사의 영업, 운영실적, 자산 및 재무상태에 관하여 중대한 부정적 영향이 발생하고 30일 이내에 해소하지 못한 경우 (11) 차주가 금융계약상 조건을 위반하여 금융계약상 권리나 의무를 양도한 경우 () 당분기 중 엔브이에이치원방테크(주)의 인수금융을 Refinancing하여 약정은행 등이 변경되었으며, 원방테크 구주매출에 따라 466억원 조기상환하였습니다.&cr;&cr; [원방삼현 주식회사] 구분 내용 대출금액 21,896백만원 사용목적 ㈜삼현에이치 지분증권의 취득자금 약정은행 에스비아이저축은행, 신한캐피탈, 아이비케이캐피탈, 산은캐피탈 담보제공 (1) 주식근질권설정계약&cr; 차주는 인수대상회사로 하여금 본건 주주매매계약상 잔금지급일의 익일 이내에 대주들과 사이에 인수대상회사가 보유하는 주식회사 삼현피에프 발행 주식(이하 대상주식과 합하여 “본건 담보대상주식”)에 관하여 실질적으로 별지6-2 기재 내용과 형식의 주식근질권설정계약(인수대상회사)을 체결하게 하고, 이 약정 및 동 계약이 정한 바에 따라 대주를 위한 1순위 근질권(담보한도는 대출약정금의 130%)을 설정하도록 하여야 한다. (2) 예금근질권설정계약 차주는 인출일 이전에 대주들과 사이에 배당금등수령 및 원리금상환계좌 에 관한 예금반환채권에 대하여 실질적으로 별지7-1 기재 내용과 형식의 예금근질권설정계약(차주)을 체결하고, 동 계약이 정한 바에 따라 대항요건을 구비함으로써 대주들을 위한1순위 근질권(담보한도는 대출약정금의130%)을 설정하여야 한다. 의무&cr;조기상환 배당금등수령 및 원리금상환계좌에 입금되도록 하여야 하며, 해당 계좌 입금일로부터 삼(3)영업일 이내에 의무적으로 조기상환하여야 한다. (1) 차주의 담보주식 일부 또는 전부 처분으로 인한 순현금유입액 전액 (2) 차주의 타 금융부채를 통해 조달한 금액 전액 (3) 지분인수와 관련하여 차주가 법정 판결 등을 통해 수취하는 금액 전액 (4) 차주의 인수대상회사로부터의 배당금 수령액 또는 감자, 자사주취득 등으로 차주가 수취하는 금액 전액 (5) 유상증자 또는 투자유치 등으로 차주가 조달하는 순현금유입 금액 전액 (6) 인수대상회사의 기업공개시 구주매출에 따른 처분대금 전액 차주의&cr;준수사항 (1) 재무제표 등의 제출의무&cr;(2) 인수대상회사 지분 최대주주지위 유지조건으로 일부 매각 시 주당 최저 매각금액은 관련비용 등 차감 후 순현금 기준 주당 대출금 이상일 것&cr;(3) 약정 제9조에 따라 담보권 설정 절차를 적시에 이행하고, 설정된 담보권이 유효하게 존속하여야 함&cr;(4) 차주는 기한의 이익상실 사유나 잠재적 기한의 이익 상실 사유, 제10조 제8항 의 소송, 행정절차나 중재, 기타 중대한 부정적 영향을 미칠 사실이 발생한 경우 그 사실을 인지한 날로부터 5일 이내에 대주단에게 통지하여야 함&cr;(5) 차주는 관련 법령에 따라 제10조 제1항에 부합하도록 차주 및 인수대상회사의 법인격을 존속시키며 각각 현재 영위하는 주된 사업을 유지하여야 함.&cr;(6) 금융계약이나 관련법령에 의한 경우를 제외하고는, 담보물에 대하여 담보권자들이 항상 1순위의 담보권을 보유하도록 하여야 하며, 담보권자들의 동의없이 담보목적물에 대하여 추가담보를 제공 금지&cr;(7) 금융계약이나 관련법령에 의한 경우를 제외하고는, 대리은행 및 대주들이 금융계약상 가지고 있는 모든 권리들이 항상 다른 모든 무담보채권자들의 권리와 최소한 동등한 순위를 보유하여야 함&cr;(8) 대출금사용목적의 준수 여부&cr;(9) 인수대상회사로부터의 차주로 유입되는 자금과 차주의 담보 주식매각대금 등은 원리금상환계좌에 입금 적극적&cr;준수사항 (1) 재무비율()의 유지&cr; 최초인출일 이후 피담보채무가 전부 변제될 때까지 2019년부터 도래하는 매 회계연도의 최종일을 기준으로 아래의 재무비율을 유지해야하고, 만일 재무비율을 준수하지 못하는 사유가 발생하는 경우에 그 사유가 발생하였음이 감사보고서 등으로 확인된 날부터 90일 이내에 유상증자 또는 투자유치하는 방법으로 이를 치유 및 상환하여야 함. 2019년 2020년 2021년 2022년 4.8배 이하 4.5배 이하 4.3배 이하 4.0배 이하 () {차주의 순차입금 + (인수대상회사의 순차입금 X 차주의 인수대상회사보유지분율)} / {인수대상회사의 EBITDA X 차주의 인수대상회사 보유지분율} 기한이익&cr;상실사유 다음을 포함하되 이에 한하지 않음.&cr;(1) 차주의 금전지급채무 지급기일 미지급 시 (2) 진술 및 보장 사항 및 각종 준수사항 위반 시&cr;(3) 약정 또는 금융계약에 따른 준수사항이나 의무 위반 및 미 이행 시 (4) 인수대상회사 가 지급불능으로 되거나 부도사유가 발생한 때 (5) 담보권의 효력 상실&cr;(6) 금융계약 또는 설정된 담보권의 효력이 무효, 취소 기타 그 효력이 상실되거나 그 조건에 따라서 이행할 수 없거나 부정적 영향이 발생한 경우 (7) 금융계약상 주요한 의무를 이행하는 것이 위법하게 되는 경우 또는 그러한 주요 의무가 더 이상 차주에 대하여 유효, 적법한 구속력을 가지지 못하게 되는 경우 (8) 어떠한 인허가가 취소되거나 철회되어 중대한 부정적 영향이 발생한 경우, 어떠한 인허가에 부과된 조건을 위반하거나 불이행하고 그로 인하여 중대한 부정적 영향이 발생하고 이를 시정하지 못한 경우 (9) 금융계약상 제 조건을 준수하지 아니한 채 금융계약상 권리나 의무를 양도한 경우 (10) 영업, 운영실적, 자산 및 재무상태에 중대한 부정적 영향이 발생하고, 해당사유로 인하여 약정서에 따른 채무를 이행하지 아니할 것으로 판단될 경우 (11) 차주 및 인수대상회사의 "채무자의 회생 및 파산에 관한 법률"에 따른 회생 절차 및 이와 유사한 절차의 신청 또는 개시하는 경우 등 중대한 부정적 상황 발생 (12) 차주 및 인수대상회사의 감사보고서상 의견거절 혹은 한정의견, 부정적의견&cr;(13) 대리은행의 은행여신거래기본약관에서 제7조에서 정한 사항의 발생 (14) 운영계좌(차주)와 연계된 차주 명의 신용카드의 대금지급이 연체된 경우 (15) 차주가 이 약정 제3조 제5항의 인출후행조건을 충족시키지 못한 경우 (16) 차주가 이 약정 제2조 제2항을 위반하여 대출금을 용도 외에 사용한 경우 &cr;(3) 제공한 지급보증내역 (단위: 천) 제공받는자 특수관계구분 지급보증처 보증내역 보증시작일 보증종료일 통화단위 2020년 9월 30일 엔브이에이치플로어시스템(주) 관계기업 KEB하나은행 차입금보증 2019-04-05 2021-04-05 KRW 3,000,000 KEB하나은행 2019-04-05 2021-04-05 KRW 1,800,000 신한은행 2018-12-03 2021-12-03 EUR 2,400 KEB하나은행 2019-02-28 2022-02-28 KRW 1,200,000 KEB하나은행 2020-08-24 2021-08-24 KRW 360,000 NVH CZECH S.R.O 관계기업 수출입은행 차입금보증 2019-02-01 2024-01-31 EUR 2,500 (단위: 천) 제공받는자 특수관계구분 지급보증처 보증내역 보증시작일 보증종료일 통화단위 2019년 12월 31일 엔브이에이치플로어시스템(주) 관계기업 KEB하나은행 차입금보증 2019-04-05 2020-04-05 KRW 3,600,000 KEB하나은행 2019-04-05 2020-04-05 KRW 1,800,000 신한은행 2018-12-03 2021-12-03 EUR 2,400 KEB하나은행 2019-02-28 2022-02-28 KRW 1,200,000 NVH CZECH S.R.O 관계기업 수출입은행 차입금보증 2019-02-01 2024-01-31 EUR 2,500 &cr;(4) 제공받은 지급보증내역 (단위: 천원) 지급보증 제공자 내역 2020년 9월 30일 2019년 12월 31일 서울보증보험 이행하자보증 등 28,380,066 42,178,982 인허가보증보험 9,111 9,111 기계설비공제조합 일반보증 - 3,440,112 지급보증 309,120 1,299,509 이행하자보증 등 3,203,162 2,027,472 산업은행 기타외화지급보증 2,081,465 6,946,800 신용보증기금 하자보수보증 251,460 251,460 수협은행 원화지급보증 800,000 1,300,000 우리은행 기타외화지급보증 4,813,200 8,104,600 차입금지급보증 - 1,657,400 이행하자보증 등 1,501,194 1,800,334 전문건설공제조합 이행하자보증 등 53,057,100 100,840,536 하나은행 원화지급보증 400,000 1,400,000 신한은행 원재료구매지급보증 2,000,000 2,000,000 씨티은행 기타외화지급보증 - 1,242,336 국민은행 원화지급보증 1,000,000 2,000,000 한국무역보험공사 차입금지급보증 2,430,000 - 한국증권금융 우리사주구매자금대출&cr;지급보증 1,715,337 - 대표이사 차입금 연대보증 31,726,500 8,400,000 사채발행연대보증 7,000,000 7,000,000 사채발행연대보증 10,000,000 - 사채발행연대보증 10,000,000 - 합 계 160,677,715 191,898,652 &cr;(5) 지배기업은 종속기업 등과 기술공여계약을 체결함으로서 자동차부품 기술을 해외로 수출하여 기술료 등을 수령하고 있습니다. &cr; (6) 연결회사는 상기 한도계약, 차입금 등과 관련하여 연결회사의 토지 및 건물, 채권 등이 담보로 제공되어 있습니다.(주석14 참조)&cr; &cr;(7) 종속기업인 강소NVH, 양주NVH 및 NVH India는 소재지국 지방정부 및 공단 등과 토지 장기임차계약을 체결하고 있습니다.&cr;&cr;(8) 당분기말 현재 연결회사가 원고로서 계류중인 1건의 소송사건이 진행 중에 있으며,소송가액은 381,180천원 입니다. 당분기말 현재 해당소송사건은 1심승소, 2심 진행중으로 최종결과를 예측할 수 없습니다.&cr; 25. 특수관계자 거래 (1) 특수관계자 현황 구 분 2020년 9월 30일 2019년 12월 31일 약칭 비 고 관계기업 엔브이에이치플로어시스템(주)와 &cr;그 종속기업 엔브이에이치플로어시스템(주)와 &cr;그 종속기업 NFS와 그 종속기업 - NVH CZECH S.R.O NVH CZECH S.R.O NVH체코 - 기타 &cr;특수관계자 (주)제이케이인베스트먼트홀딩스과 &cr;그 종속기업 (주)제이케이인베스트먼트홀딩스과 &cr;그 종속기업 JK홀딩스와 그 종속기업 최대주주의 종속기업 브이피케이(주) 브이피케이(주) 브이피케이 최대주주의 종속기업 (주)에이앤티에스 등 (주)에이앤티에스 등 기타 최대주주의 특수관계자 주요 경영진 등 주요 경영진 등 기타 - (2) 특수관계자간의 중요한 매출 거래 내역 (단위: 천원) 구 분 회사명 2020년 3분기 재화의 판매 기술료 수익 용역의 제공 기타수익 관계기업 NFS와 그 종속기업 3,252,359 - 6,846 116,599 NVH체코 - - 3,033,977 1,572,970 기타특수관계자 브이피케이 - - 4,500 173,769 기타 73,027 - - 6,313 합 계 3,325,386 - 3,045,323 1,869,651 (단위: 천원) 구 분 회사명 2019년 3분기 재화의 판매 기술료 수익 용역의 제공 기타수익 관계기업 NFS와 그 종속기업 1,656,349 - 6,614 309,962 NVH체코 2,736,604 - 1,313,514 1,892,293 기타특수관계자 브이피케이 - - 4,500 22,748 기타 136,276 - - 8,397 합 계 4,529,229 - 1,324,628 2,233,400 &cr; (3) 특수관계자간의 중요한 매입 거래 내역 (단위: 천원) 구 분 회사명 2020년 3분기 원재료 매입 유무형자산매입 지급수수료 기타비용 관계기업 NFS와 그 종속기업 9,179,226 - - - NVH체코 27,098 - 1,560 - 기타특수관계자 JK홀딩스와 그 종속기업 - - - 53,419 브이피케이 - 648,447 450,957 57,968 기타 - - - 13 합 계 9,206,324 648,447 452,517 111,400 (단위: 천원) 구 분 회사명 2019년 3분기 원재료 매입 유무형자산 매입 지급수수료 기타비용 관계기업 NFS와 그 종속기업 1,996,596 - - 17,661 기타특수관계자 브이피케이 - 562,867 378,675 2,235 기타 2,331,004 - - - 합 계 4,327,600 562,867 378,675 19,896 &cr;(4) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 잔액&cr; 특수관계자에 대한 채권은 주로 매출거래에서 발생하며, 그 성격상 담보가 제공되지않았습니다. 특수관계자 채권에 대하여 설정된 충당금은 없습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 2020년 3분기 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 관계기업 NFS와 그 종속기업 1,268,123 111,113 5,679,922 - NVH체코 2,852,070 15,452,551 - 367,981 기타특수관계자 JK홀딩스와 그 종속기업 - - - 1,605,973 브이피케이 550 497,551 154,472 234,751 기타 4,177 - - - 합 계 4,124,920 16,061,215 5,834,394 2,208,705 (단위: 천원) 구 분 회사명 2019년 12월 31일 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 관계기업 NFS와 그 종속기업 468,990 1,364,547 2,191,717 - NVH체코 812,346 6,520,064 - - 기타특수관계자 JK홀딩스와 그 종속기업 - - - 1,500,000 브이피케이 550 104,043 184,969 190,122 기타 72,070 349,344 - - 합 계 1,353,956 8,337,998 2,376,686 1,690,122 (5) 특수관계자와 의 자금거래 (단위: 천원) 2020년 3분기 회사명 자금대여거래() 배당금&cr;지급 자금차입거래 기초 증가 감소 기말 기초 증가 감소 기말 관계기업 NVH체코 6,487,150 7,766,896 - 14,254,046 - - - - - 기타특수관계자 JK홀딩스와 그 종속기업 - - - - - 1,500,000 - - 1,500,000 브이피케이 500,000 700,000 - 1,200,000 - - - - - 기타 349,161 - - 349,161 612,487 - - - - 합 계 7,336,311 8,466,896 - 15,803,207 612,487 1,500,000 - - 1,500,000 (단위: 천원) 2019년 3분기 회사명 자금대여거래() 기초 증가 감소 기말 투자주식 취득 배당금지급 관계기업 NFS와 그 종속기업 2,000,000 - (2,000,000) - - - 기타특수관계자 브이피케이 1,000,000 - (1,000,000) - 2,594,868 163,117 기타 349,161 - - 349,161 - - 합 계 3,349,161 - (3,000,000) 349,161 2,594,868 163,117 () 특수관계자 대여금에 대하여 설정된 대손충당금은 없습니다. (6) 특수관계자와의 기술제공 계약&cr;&cr; 지배기업은는 종속기업 등과 특정 제품에 대하여 기술공여계약 등을 체결함에 따라 해당 회사의 순매출액의 일정금액 또는 계약금액을 기술료로 수령하고 있습니다. &cr; &cr;(7) 지급보증 및 담보제공&cr; &cr; 보고기간말 현재 연결회사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 금융기관 등에 지급보증하고 있는 내역은 주석 24에 공시된 바와 같습니다.&cr; (8) 주요 경영진에 대한 보상 주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있으며, 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 2020년 3분기 2019년 3분기 단기종업원급여 2,217,362 2,271,341 퇴직급여 344,792 369,029 기타장기종업원급여 1,164 521 합 계 2,563,318 2,640,891 4. 재무제표 재무상태표 제 37 기 3분기말 2020.09.30 현재 제 36 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 　 제 37 기 3분기말 제 36 기말 자산 　 　 　유동자산 103,566,434,541 77,444,791,783 　　현금및현금성자산 39,847,899,817 3,767,385,585 　　금융기관예치금 2,669,585,609 2,716,253,954 　　매출채권 29,364,301,221 43,946,143,791 　　기타수취채권 6,092,691,381 5,735,168,079 　　재고자산 1,891,020,992 858,523,855 　　유동파생금융자산 　 185,956,660 　　기타유동자산 23,700,935,521 20,235,359,859 　비유동자산 314,398,841,207 298,077,292,543 　　비유동 당기손익-공정가치금융자산 1,509,552,472 1,201,863,998 　　기타장기수취채권 26,033,063,852 18,840,513,800 　　종속기업등에 대한 투자자산 207,523,729,094 202,615,736,003 　　관계기업등에 대한 투자자산 4,943,484,459 4,943,484,459 　　비유동파생금융자산 37,260,000 　 　　유형자산 54,252,308,733 52,646,678,565 　　투자부동산 9,456,759,967 9,631,065,875 　　사용권자산 527,245,483 284,267,163 　　무형자산 4,881,048,630 4,556,392,027 　　이연법인세자산 3,604,691,988 2,210,032,759 　　기타비유동자산 90,100,179 100,631,369 　　비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 786,596,350 773,626,525 　　기타비유동금융자산 753,000,000 273,000,000 　자산총계 417,965,275,748 375,522,084,326 부채 　 　 　유동부채 177,822,799,390 174,764,692,873 　　매입채무 71,782,321,198 61,267,395,731 　　기타지급채무 25,877,187,441 20,764,006,210 　　단기차입금 50,002,500,000 28,567,450,000 　　단기사채 　 9,983,789,298 　　유동성장기차입금 24,895,786,643 28,286,585,950 　　유동파생금융부채 30,901,776 25,503,374 　　유동성전환사채 　 20,490,431,573 　　유동리스부채 360,411,909 232,732,260 　　기타유동부채 364,841,645 352,481,427 　　유동충당부채 101,328,792 93,136,458 　　유동계약부채 2,657,642,585 4,266,521,272 　　당기법인세부채 1,749,877,401 434,659,320 　비유동부채 85,473,779,192 58,607,074,033 　　장기차입금 22,775,095,576 28,054,684,274 　　비유동리스부채 174,988,161 55,504,009 　　기타장기지급채무 1,980,458,266 2,034,722,403 　　사채 26,954,805,763 6,988,441,458 　　전환사채 10,817,086,102 　 　　비유동파생금융부채 730,093,609 13,588,697 　　충당부채 101,983,060 89,272,536 　　순확정급여부채 16,965,622,602 16,460,179,112 　　비유동계약부채 4,973,646,053 4,910,681,544 　부채총계 263,296,578,582 233,371,766,906 자본 　 　 　자본금 15,754,388,000 14,558,739,000 　주식발행초과금 40,321,831,703 35,319,141,212 　기타포괄손익누계액 23,641,680,265 16,232,888,914 　기타자본항목 (125,134,663) (8,144,378,253) 　이익잉여금(결손금) 75,075,931,861 84,183,926,547 　자본총계 154,668,697,166 142,150,317,420 자본과부채총계 417,965,275,748 375,522,084,326 포괄손익계산서 제 37 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 36 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 　 제 37 기 3분기 제 36 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 77,605,793,094 254,985,252,140 73,336,770,628 250,500,623,410 매출원가 74,502,222,898 245,943,030,231 71,181,158,031 237,920,980,708 매출총이익 3,103,570,196 9,042,221,909 2,155,612,597 12,579,642,702 판매비와관리비 3,472,785,866 11,360,220,308 3,900,734,399 11,363,645,083 영업이익(손실) (369,215,670) (2,317,998,399) (1,745,121,802) 1,215,997,619 기타수익 771,062,321 3,751,932,025 1,960,510,695 4,280,771,319 기타비용 746,408,216 1,369,491,344 486,702,381 1,028,780,850 이자수익 286,068,193 785,367,269 193,279,852 534,542,668 기타금융수익 96,075,298 317,869,401 84,439,427 171,600,771 금융비용 1,251,981,626 4,769,514,575 2,048,578,253 4,923,824,557 종속기업의 손익에 대한 지분 786,542,536 (67,879,197) (127,219,152) 3,804,612,745 법인세비용차감전순이익(손실) (427,857,164) (3,669,714,820) (2,169,391,614) 4,054,919,715 법인세비용 68,934,891 (1,069,173,956) 312,172,007 824,387,232 당기순이익(손실) (496,792,055) (2,600,540,864) (2,481,563,621) 3,230,532,483 기타포괄손익 1,466,100,761 7,408,791,351 1,239,652,114 3,200,950,631 　당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 　 　 　 　 　　지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익) 　 　 1,955,017 (132,358,659) 　　유형자산재평가잉여금 　 1,348,644,920 　 　 　　공정가치 지분상품 평가손익 5,450,610 12,969,825 (6,018,656) (5,583,264) 　당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 　 　 　 　 　　종속기업의 기타포괄손익 1,460,650,151 6,047,176,606 1,243,715,753 3,338,892,554 총포괄손익 969,308,706 4,808,250,487 (1,241,911,507) 6,431,483,114 주당이익 　 　 　 　 　기본주당이익(손실) (단위 : 원) (17) (90) (93) 121 　희석주당이익(손실) (단위 : 원) (17) (90) (62) 95 자본변동표 제 37 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 36 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 　 자본 자본금 주식발행초과금 기타포괄손익누계액 기타자본 이익잉여금 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 14,361,111,000 34,496,068,874 16,455,286,246 (9,165,328,246) 82,316,233,101 138,463,370,975 당기순이익(손실) 　 　 　 　 3,230,532,483 3,230,532,483 기타포괄손익 　 　 3,333,309,290 　 (132,358,659) 3,200,950,631 종속기업의 기타자본변동 　 　 　 (316,607,942) 　 (316,607,942) 전환사채의 전환 　 　 　 　 　 　 배당금지급 　 　 　 　 (2,669,480,200) (2,669,480,200) 자기주식의 소각 　 　 　 　 　 　 2019.09.30 (기말자본) 14,361,111,000 34,496,068,874 19,788,595,536 (9,481,936,188) 82,744,926,725 141,908,765,947 2020.01.01 (기초자본) 14,558,739,000 35,319,141,212 16,232,888,914 (8,144,378,253) 84,183,926,547 142,150,317,420 당기순이익(손실) 　 　 　 　 (2,600,540,864) (2,600,540,864) 기타포괄손익 　 　 7,408,791,351 　 　 7,408,791,351 종속기업의 기타자본변동 　 　 　 2,866,292,668 　 2,866,292,668 전환사채의 전환 1,195,649,000 5,002,690,491 　 　 　 6,198,339,491 배당금지급 　 　 　 　 (1,354,502,900) (1,354,502,900) 자기주식의 소각 　 　 　 5,152,950,922 (5,152,950,922) 　 2020.09.30 (기말자본) 15,754,388,000 40,321,831,703 23,641,680,265 (125,134,663) 75,075,931,861 154,668,697,166 현금흐름표 제 37 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 36 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 　 제 37 기 3분기 제 36 기 3분기 영업활동현금흐름 35,064,616,592 6,610,424,748 　당기순이익(손실) (2,600,540,864) 3,230,532,483 　당기순이익조정을 위한 가감 33,889,265,100 588,620,404 　이자수취 83,618,358 345,290,008 　이자지급 (3,997,614,767) (3,091,462,342) 　배당금수취 7,553,172,806 6,928,807,081 　법인세납부 136,715,959 (1,391,362,886) 투자활동현금흐름 (17,036,207,385) (21,902,571,203) 　금융기관 예치금의 감소 30,393,370,803 95,499,065,704 　대여금의 감소 300,000,000 6,500,000,000 　유형자산의 처분 4,735,757,000 125,491,439 　당기손익-공정가치 금융자산의 처분 53,041,506 　 　파생상품의 정산 980,000,000 　 　기타비유동금융자산의 처분 　 130,000,000 　무형자산의 처분 　 329,090,909 　금융기관 예치금의 증가 (30,346,702,458) (95,230,138,761) 　당기손익-공정가치금융자산 증가 (319,010,738) (324,459,484) 　대여금의 증가 (8,466,896,000) (8,800,000,000) 　유형자산의 취득 (9,658,547,498) (8,505,280,370) 　무형자산의 취득 (1,084,274,000) (985,497,000) 　투자부동산의 취득 　 (59,764,572) 　종속기업에 대한 투자자산의 취득 (3,142,946,000) (9,829,927,670) 　기타비유동금융자산의 취득 (480,000,000) (273,000,000) 　파생상품 부채의 감소 　 (478,151,398) 재무활동현금흐름 18,094,441,641 26,318,319,772 　차입금의 증가 70,944,300,000 96,194,866,513 　사채의 증가 19,959,760,000 11,973,140,000 　전환사채의 증가 11,359,157,760 　 　차입금의 상환 (39,445,250,000) (70,245,008,341) 　사채의 상환 (10,000,000,000) 　 　유동성전환사채의 상환 (14,364,023,200) (8,934,298,200) 　유동성장기차입금의 상환 (18,759,780,019) 　 　리스부채의 원금 상환 (245,220,000) (900,000) 　배당금지급 (1,354,502,900) (2,669,480,200) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) 36,122,850,848 11,026,173,317 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (42,336,616) 100,391 현금및현금성자산의순증가(감소) 36,080,514,232 11,026,273,708 기초현금및현금성자산 3,767,385,585 184,479,894 기말현금및현금성자산 39,847,899,817 11,210,753,602 5. 재무제표 주석 1. 일반 사항&cr; 엔브이에이치코리아주식회사(이하 '회사')는 자동차부품(FELT 및 PAD)의 제조 및 판매를 목적으로 일양산업주식회사로 1984년 1월 17일 설립되었으며, 2001년 6월 현재의 이름으로 사명을 변경하였습니다. 한국거래소로부터 코스닥시장 상장 승인을 받아 회사의 주식을 2013년 12월 3일에 코스닥시장에 상장하였습니다. 회사의 본사는 울산광역시 북구 모듈화산업로 207-14에 소재하고 있으며, 국내 및 해외(중국, 인도, 러시아 등)에 자동차부품의 제조 및 판매 등을 위한 종속기업을 보유하고 있습니다.&cr; 2. 중요한 회계정책&cr; 다음은 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다. 회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업 및 관계기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 지분법으로 측정하고 있습니다.&cr; 2.1 재무제표 작성기준 회사의 2020년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표 는 보고기간말인 2020년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr;&cr; 2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서&cr; 회사 는 20 20 년 1월 1일로 개시 하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. &cr;&cr; (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의&cr;&cr;'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr; (2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의&cr;&cr;개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁 &cr;개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다 .&cr; &cr; 2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr; &cr;제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다. &cr;&cr; 2.2 회계정책 &cr; 요약분기재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계 산방법은 주석 2.1.1 에 서 설명하는 제·개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr; 2.2.1 법인세비용&cr; &cr; 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. &cr; 2.2.2 종속기업 및 관계기업&cr; &cr; 회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업투자는 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에 따른 지분법으로 회계처리하고 있습니다. 지분법은 최초에 취득원가로 인식하며 후속적인 피투자자의 순자산 변동액 중 투자자의 몫을 해당 투자자산에 가감하여 보고하는 방법입니다. 회사와 피투자자간의 거래에서 발생한 미실현이익은 회사의 피투자자에 대한 지분에 해당하는 부분만큼 제거됩니다. 종속기업의 손실 중 회사의 지분이 종속기업에 대한 투자지분(순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분 포함)과 같거나 초과하는 경우에는 지분법 적용을 중지합니다. 단, 회사의 지분이 영(0)으로 감소된 이후 추가 손실분에 대하여 회사에 법적-의제의무가 있거나, 종속기업을 대신하여 지급하여야 하는 경우, 그 금액까지만 손실과 부채로 인식합니다. 또한 투자자산에 대한 객관적인 손상의 징후가 있는 경우 투자자산의 회수가능액과 장부금액과의 차이는 손상차손으로 인식됩니다. 피투자자로부터 수취하는 배당금은 투자자산의 장부금액에서 차감하여 보고합니다. 회사는 지분법을 적용하기 위하여 종속기업의 재무제표를 이용할 때, 유사한 상황에서 발생한 동일한 거래나 사건에 대하여 회사가 적용하는 회계정책과 동일한 회계정책이 적용되었는지 검토하여 필요한 경우 종속기업의 재무제표를 조정합니다.&cr;&cr;또한, 관계기업투자는 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시하였습니다. &cr; &cr;&cr; 3. 중요한 회계추정 및 가정&cr; 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. &cr; &cr; 요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 을 제외하고는 전기 재무제표 작성 에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. &cr;&cr;2020년 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 완성차 업체의 판매 활동 위축으로 인한 제품 및 상품 매출 감소나 기존 채권의 회수 등에 영향을 미칠 수 있으며, 회사의 재무상태와 재무성과에도 영향이 있을 수도 있습니다.&cr;&cr;중간기간의 재무제표 작성시 사용된 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인한 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현 시점 예측하기 어렵습니다.&cr;&cr; 4. 재무위험관리 4.1 재무위험관리요소 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험 , 외환위험, 가격위험, 이자율위험 , 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 회사의 자금부서에 의해 이루어지고 있습니다. 회사 자금부서는 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. &cr; &cr;요약분기재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으며, 재무위험요소에 대한 회사의 위험관리 정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 전기의 재무위험관리 정책은 2019년 12월 31일의 연차재무제표에 공시되어 있습니다.&cr; 4.2 자본위험관리 &cr; 회사는 부채비율을 기준으로 하여 자본을 관리하고 있으며, 자본위험관리 목표 및 정책은 전기말 이후 중요한 변동 사항이 없습니다. &cr;회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 2020년 9월 30일 2019년 12월 31일 부채 총계(A) 263,296,579 233,371,767 자본 총계(B) 154,668,697 142,150,317 부채 비율(A/B) 170% 164% &cr;&cr; 5. 공정가치 &cr;5.1 금융상품 종류별 공정가치&cr; 금융자산 및 금융부채의 종류별 장부가액 및 공정가치는 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 금융자산 (단위 : 천원) 구 분 2020년 9월 30일 2019년 12월 31일 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 [유동] 파생금융자산 - - 185,957 185,957 [비유동] 기타수취채권 26,033,064 24,916,488 18,840,514 17,806,917 기타금융자산 753,000 485,460 273,000 243,204 파생금융자산 37,260 37,260 - - 당기손익-공정가치측정금융자산 1,509,552 1,509,552 1,201,864 1,201,864 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 786,596 786,596 773,627 773,627 합 계 29,119,472 27,735,356 21,274,962 20,211,569 (2) 금융부채 (단위 : 천원) 구 분 2020년 9월 30일 2019년 12월 31일 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 [유동] 파생금융부채 30,902 30,902 25,503 25,503 사채 - - 9,983,789 9,983,789 유동성전환사채 - - 20,490,432 20,490,432 [비유동] 장기차입금 22,775,096 20,329,577 28,054,684 26,786,489 사채 26,954,806 23,232,324 6,988,441 6,213,943 전환사채 10,817,086 10,817,086 - - 파생금융부채 730,094 730,094 13,589 13,589 기타지급채무 699,522 678,205 861,654 858,536 합 계 62,007,506 55,818,188 66,418,092 64,372,281 &cr;회사의 현금및현금성자산, 매출채권, 기타수취채권 등의 유동성 금융자산과 매입채무, 기타지급채무 및 단기차입금 등의 유동성 금융부채는 단기성으로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치 금액입니다.&cr;&cr;5.2 공정가치 서열체계&cr; 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 수준으로 분류됩니다. 수준 내 용 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 2020년 9월 30일 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 [반복적인 공정가치 측정치] 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - - 1,509,552 1,509,552 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 26,596 　- 760,000 786,596 파생금융자산 　- 37,260 　- 37,260 파생금융부채 　- 760,996 　- 760,996 (단위 : 천원) 구 분 2019년 12월 31일 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 [반복적인 공정가치 측정치] 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 1,201,864 1,201,864 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 13,627 - 760,000 773,627 파생금융자산 - 185,957 - 185,957 파생금융부채 - 39,092 - 39,092 &cr;5.3 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동 보고기간 중 서열체계 수준 간 변동 내역은 없으며 반복적인 측정치 수준 3의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 2020년 9월 30일 2019년 12월 31일 자산 자산 부채 기타포괄손익-&cr;공정가치금융자산 당기손익-&cr;공정가치금융자산 기타포괄손익-&cr;공정가치금융자산 당기손익-&cr;공정가치금융자산 파생상품 파생상품 기초금액 760,000 1,201,864 817,400 721,910 54 (471,024) 재분류 - - (1,000) 1,000 - - 증감 - 302,268 - 479,525 (54) 471,024 평가손익 - 5,420 (56,400) (571) - - 기말금액 760,000 1,509,552 760,000 1,201,864 - - 5.4 가치평가기법 및 투입변수&cr; 회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치에 대해 다음의 평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. 그외 수준 3으로 공시되는 공정가치는 가중평균차입이자율 등의 할인율을 사용하여 현재가치로 측정합니다. (단위 : 천원) 2020년 3분기 공정가치 수준 가치평가기법 수준 3 투입변수 투입변수 범위 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 시장성없는 지분증권 760,000 3 현금흐름할인모형 영구성장율 0% 할인율 11.86% (단위 : 천원) 2019년 공정가치 수준 가치평가기법 수준 3 투입변수 투입변수 범위 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 시장성없는 지분증권 760,000 3 현금흐름할인모형 영구성장율 0% 할인율 11.86% 5.5 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정&cr;&cr;회사는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 담당하는 별도 팀을 운영하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 공정가치 측정을 담당하는 팀은 회사의 재무담당과 감사에 직접 보고하며 매 결산기 보고일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 재무담당 및 감사와 협의합니다. &cr;&cr; 6. 범주별 금융상품&cr; &cr;(1) 범주별 금융자산 (단위 : 천원) 2020년 9월 30일 상각후원가로 &cr;측정하는 금융자산 당기손익-공정가치&cr;측정금융자산 기타포괄손익-공정&cr;가치측정금융자산 파생금융자산&cr;-매매목적 합 계 [유동] 현금및현금성자산 39,847,900 - - - 39,847,900 금융기관예치금 2,669,586 - - - 2,669,586 매출채권 29,364,301 - - - 29,364,301 기타수취채권 6,092,691 - - - 6,092,691 소 계 77,974,478 - - - 77,974,478 [비유동] 당기손익-공정가치측정금융자산 - 1,509,552 - - 1,509,552 파생금융자산 - - - 37,260 37,260 기타금융자산 753,000 - - - 753,000 기타수취채권 26,033,064 - - - 26,033,064 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 786,596 - 786,596 소 계 26,786,064 1,509,552 786,596 37,260 29,119,472 합 계 104,760,542 1,509,552 786,596 37,260 107,093,950 (단위 : 천원) 2019년 12월 31일 상각후원가로 &cr;측정하는 금융자산 당기손익-공정가치&cr;측정금융자산 기타포괄손익-공정&cr;가치측정금융자산 파생금융자산&cr;-매매목적 합 계 [유동] 현금및현금성자산 3,767,386 - - - 3,767,386 금융기관예치금 2,716,254 - - - 2,716,254 매출채권 43,946,144 - - - 43,946,144 기타수취채권 5,735,168 - - - 5,735,168 파생상품자산 - - - 185,957 185,957 소 계 56,164,952 - - 185,957 56,350,909 [비유동] 당기손익-공정가치측정금융자산 - 1,201,864 - - 1,201,864 기타금융자산 273,000 - - - 273,000 기타수취채권 18,840,514 - - - 18,840,514 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 773,627 - 773,627 소 계 19,113,514 1,201,864 773,627 - 21,089,005 합 계 75,278,466 1,201,864 773,627 185,957 77,439,914 (2) 범주별 금융부채 (단위 : 천원) 2020년 9월 30일 상각후원가로 측정하는 금융부채 파생금융부채&cr;-매매목적 기타금융부채 합 계 [유동] 매입채무 71,782,321 　- 　- 71,782,321 기타지급채무 25,366,607 　- 510,580 25,877,187 단기차입금 50,002,500 　- 　- 50,002,500 유동성장기차입금 24,895,787 　- 　- 24,895,787 파생금융부채 　- 30,902 　- 30,902 소계 172,047,215 30,902 510,580 172,588,697 [비유동] 기타지급채무 157,489 - 542,033 699,522 장기차입금 22,775,096 - 　- 22,775,096 사채 26,954,806 - 　- 26,954,806 전환사채 10,817,086 - 　- 10,817,086 파생금융부채 　- 730,094 　- 730,094 소 계 60,704,477 730,094 542,033 61,976,604 합 계 232,751,692 760,996 1,052,613 234,565,301 (단위 : 천원) 2019년 12월 31일 상각후원가로 측정하는 금융부채 파생금융부채&cr;-매매목적 기타금융부채 합 계 [유동] 매입채무 61,267,396 - - 61,267,396 기타지급채무 20,221,933 - 542,073 20,764,006 단기차입금 28,567,450 - - 28,567,450 사채 9,983,789 - - 9,983,789 유동성장기차입금 28,286,586 - - 28,286,586 파생금융부채 - 25,503 - 25,503 전환사채 20,490,432 - - 20,490,432 소계 168,817,586 25,503 542,073 169,385,162 [비유동] 기타지급채무 141,942 - 719,711 861,653 장기차입금 28,054,684 - - 28,054,684 사채 6,988,441 - - 6,988,441 파생금융부채 - 13,589 - 13,589 소 계 35,185,067 13,589 719,711 35,918,367 합 계 204,002,653 39,092 1,261,784 205,303,529 7. 금융자산 &cr;&cr;7.1. 당기손익-공정가치측정 금융자산 &cr;&cr;(1) 당기손익-공정가치측정 금융자산 (단위 : 천원) 구 분 2020년 9월 30일 2019년 12월 31일 당기손익_공정가치측정금융자산 1,509,552 1,201,864 &cr;(2) 당기손익으로 인식된 금액 (단위 : 천원) 구 분 2020년 9월 30일 2019년 9월 30일 공정가치측정금융자산평가이익 41,719 33,045 &cr;7.2. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 (단위 : 천원) 구 분 2020년 9월 30일 2019년 12월 31일 [비유동] 상장주식 쌍용자동차 26,596 13,627 비상장주식 　 (주)조선방송 760,000 760,000 합 계 786,596 773,627 &cr;위 지분상품의 처분 시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. &cr;&cr; 7.3. 기타 상각후원가 측정 금융자산 (단위 : 천원) 구 분 2020년 9월 30일 2019년 12월 31일 유동 비유동 유동 비유동 금융기관예치금 2,669,586 - 2,716,254 - 기타금융자산() - 753,000 - 273,000 () 당분기 중 발행한 사모사채의 인수회사에 질권설정 되어있습니다.&cr; &cr; 8. 계약부채&cr;&cr; (1) 회사가 인식하고 있는 계약부채는 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 2020년 9월 30일 2019년 12월 31일 계약부채 유동 2,657,643 4,266,521 비유동 4,973,646 4,910,682 합 계 7,631,289 9,177,203 &cr;(2) 계약부채에 대해 인식한 수익 (단위 : 천원) 구 분 2020년 3분기 2019년 3분기 전기말 계약부채에 대해 인식한 수익 1,908,001 1,958,472 9. 매출채권 및 기타수취채권&cr; &cr;(1) 매출채권 및 기타수취채권 세부내역 (단위 : 천원) 구 분 2020년 9월 30일 2019년 12월 31일 채권금액 대손충당금 장부금액 채권금액 대손충당금 장부금액 [유동] 매출채권 29,364,301 　 - 29,364,301 43,946,144 - 43,946,144 기타수취채권 　 　 　 　 미수금 3,247,032 - 3,247,032 4,855,666 - 4,855,666 단기대여금 749,161 - 749,161 349,161 - 349,161 보증금 925,050 - 925,050 60,000 - 60,000 미수수익 1,171,449 - 1,171,449 470,341 - 470,341 소 계 35,456,993 - 35,456,993 49,681,312 - 49,681,312 [비유동] 기타수취채권 장기미수금 453,580 (453,580) - 453,580 (453,580) - 장기대여금 23,655,468 - 23,655,468 15,287,150 - 15,287,150 보증금 1,835,562 - 1,835,562 2,833,652 - 2,833,652 장기미수수익 542,033 - 542,033 719,711 - 719,711 소 계 26,486,643 (453,580) 26,033,063 19,294,093 (453,580) 18,840,513 합 계 61,943,636 (453,580) 61,490,056 68,975,405 (453,580) 68,521,825 &cr; 10. 사용이 제한된 금융기관예치금 (단위 : 천원) 구 분 거래처 2020년 9월 30일 2019년 12월 31일 제한사유 유동 경남은행 2,664,586 2,716,254 대출상환금 및 유지증거금 &cr; 11. 파생상품&cr; (1) 회사가 보유하고 있는 파생상품의 내역&cr; 거래목적 파생상품 종류 계약내용 행사기간 매매목적 이자율스왑 5,000백만에 대한 고정금리 3.75% 지급 및 CD 91일 +1.72% 변동금리 이자를 수취할 수 있는 권리 2019년 4월 1일 ~ &cr; 2022년 2월 3일 매매목적 통화선물() 외화매각목적의 통화선물&cr;USD 10,000,000 2020년 9월 22일 ~ &cr; 2020년 10월 19일 전환사채&cr;내재파생상품 조기상환청구권(풋옵션) 사채권자가 사채의 권면금액에 조기상환 수익률을 가산한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환 청구할 수 있는 권리 2022년 3월 11일 ~ 2024년 12월 11일 전환사채&cr;내재파생상품 매도청구권(콜옵션) 발행회사가 사채의 권면금액의 일부에 대하여 조기상환 청구할 수 있는 권리 2021년 3월 11일 ~ 2022년 3월 11일 사채&cr;내재파생상품 조기상환권(콜옵션) 발행회사가 사채의 전부(발행금액의 100%)에 대하여 조기상환을 청구할 수 있는 권리 2019년 11월 30일 ~ 2022년 5월 30일 사채&cr;내재파생상품 조기상환권(콜옵션) 발행회사가 사채의 전부(발행금액의 100%)에 대하여 조기상환을 청구할 수 있는 권리 2019년 12월 27일 ~ 2022년 6월 27일 사채&cr;내재파생상품 조기상환권(콜옵션) 발행회사가 사채의 전부(발행금액의 100%)에 대하여 조기상환을 청구할 수 있는 권리 2020년 12월 25일 ~ 2023년 6월 25일 () 당분기말 현재 회사는 매매목적의 통화선물거래 약정 (계약금액 USD 10,000,000)을 보유하고 있으며, 상기 거래와 관련하여 삼성선물(주)에 선물거래예치금 287,050천원을 예치하고 있습니다. &cr;&cr;(2) 파생금융상품의 공정가치 평가 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 2020년 09월 30일 2019년 12월 31일 유동성 비유동성 유동성 비유동성 매매목적 파생금융자산 - 37,260 185,957 - 매매목적 파생금융부채 30,902 730,094 25,503 13,589 (3) 파생상품 관련 손익의 내역 (단위 : 천원) 구 분 2020년 3분기 2019년 3분기 파생상품평가이익 4,856 496,087 파생상품거래이익 794,043 72,452 파생상품평가손실 - 52,315 파생상품거래손실 89,854 7,127 &cr;&cr;12. 재고자산 (단위 : 천원) 구 분 2020년 9월 30일 2019년 12월 31일 원재료 696,486 484,112 재공품 50,914 52,660 제품 1,143,621 321,752 평가충당금 　- - 합 계 1,891,021 858,524 &cr; 13. 유 형자산, 투 자 부동산, 무형자산 및 사용권자산&cr; &cr;(1) 유형자산, 투자부동산, 무형자산 및 사용권자산의 변동내역 (단위 : 천원) 구 분 2020년 3분기 2019년 3분기 유형자산 무형자산 투자부동산 사용권자산 유형자산 무형자산 투자부동산 사용권자산 기초 장부가액 52,646,679 4,556,392 9,631,066 284,267 52,511,121 4,314,799 7,497,829 - 회계정책의 변경효과 　- - - - - - - 1,936 재평가 1,729,032 - - - - - - - 취득() 9,472,927 1,084,274 - 477,715 6,813,491 985,497 59,765 - 계정재분류 - - - - (2,306,038) - 2,306,038 - 처분/폐기 (4,608,944) - - - (101,009) (309,195) - - 상각 (4,987,385) (759,617) (174,306) (234,736) (4,645,424) (596,406) (174,381) (871) 기말 장부가액 54,252,309 4,881,049 9,456,760 527,245 52,272,141 4,394,695 9,689,251 1,065 취득원가 131,615,561 8,614,982 12,783,861 710,052 125,731,263 7,170,363 12,783,861 1,936 상각누계액 (76,162,385) (3,733,933) (3,327,101) (182,805) (72,242,576) (2,775,668) (3,094,610) (871) 손상차손누계액 (991,565) - - - (991,565) - - - 정부보조금 (209,302) - - - (224,981) - - - () 당분기 중 개발비로 취득한 무형자산은 844,066천원(전분기: 854,747천원)입니다.&cr; 회사는 연구개발활동과 관련하여 8,161,840천원(전분기: 9,248,129천원)을 경상개발비로 인식하였으며, 동 금액은 정부보조금 사용액 824,734 천원(전분기: 198,678천원)을 차감한 후 금액입니다.&cr; (2) 담보제공 내역 (단위 : 천) 2020년 9월 30일 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 보증내용 관련 계정과목 관련 금액 담보권자 토지 5,561,713 KRW 4,000,000 &cr;JPY 78,000 무역금융 차입금 - KEB하나은행 건물 964,607 기계장치 () 토지 6,592,153 KRW 13,000,000 시설자금 차입금 KRW 15,000,000 산업은행 건물 5,349,679 토지 5,561,713 KRW 3,654,000 운전자금 차입금 KRW 8,744,000 경남은행 건물 3,211,139 토지 2,734,630 KRW 6,000,000 운전자금 차입금 KRW 3,472,222 국민은행 건물 43,649 투자부동산 토지 3,048,030 KRW 2,010,000 무역금융 차입금 - KEB하나은행 투자부동산 건물 1,686,170 투자부동산 토지 1,364,785 KRW 13,000,000 시설자금 차입금 KRW 15,000,000 산업은행 투자부동산 건물 882,335 투자부동산 토지 1,531,103 KRW 6,000,000 운전자금 차입금 KRW 3,472,222 국민은행 투자부동산 건물 205,773 (단위 : 천) 2019년 12월 31일 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 보증내용 관련 계정과목 관련 금액 담보권자 토지 4,947,676 KRW 4,000,000 &cr;JPY 78,000 무역금융 차입금 - KEB하나은행 건물 1,174,844 기계장치 () 토지 6,167,119 KRW 13,000,000 시설자금 차입금 KRW 18,000,000 산업은행 건물 5,516,199 토지 4,947,676 KRW 3,654,000 운전자금 차입금 KRW 9,576,000 경남은행 건물 3,473,486 토지 2,048,390 KRW 6,000,000 운전자금 차입금 KRW 4,722,222 국민은행 건물 52,786 투자부동산 토지 3,048,030 KRW 2,010,000 무역금융 차입금 - KEB하나은행 투자부동산 건물 1,759,672 투자부동산 토지 1,364,785 KRW 13,000,000 시설자금 차입금 KRW 18,000,000 산업은행 투자부동산 건물 913,128 투자부동산 토지 1,531,103 KRW 6,000,000 운전자금 차입금 KRW 4,722,222 국민은행 투자부동산 건물 248,846 () 기계장치 중 일부가 담보로 제공되어 있습니다.&cr;&cr;상기 건물 및 기계장치에 대한 보험증서가 금융기관에 질권으로 설정되어 있습니다. &cr; 14. 종속기업에 대한 투자자산&cr; &cr;( 1) 종속회사 현황 기업명 약칭(1) 소재국가 소유지분율(%) 결산월 2020년 6월 30일 2019년 12월 31일 JIANGSU NVH COMPOSITE MATERIAL CO., LTD. 강소NVH 중국 80.00 80.00 12월 YANGZHOU NVH COMPOSITE MATERIAL CO., LTD. 양주NVH 중국 84.00 84.00 12월 NVH RUS LLC NVH RUS 러시아 100.00 100.00 12월 NVH INDIA AUTO PARTS PVT. LTD NVH INDIA 인도 52.68 52.68 3월 PREMIUM GLOVAL INVESTMENT HOLDING COMPANY LIMITED 홍콩SPC 홍콩 100.00 100.00 12월 NVH GLOVAL INVESTMENT HOLDING COMPANY 모리셔스SPC 모리셔스 100.00 100.00 12월 GH신소재(주) GH신소재 대한민국 50.73 50.73 12월 엔브이에이치오토파트㈜ NAP 대한민국 100.00 100.00 12월 (주)엔티앰 NTM 대한민국 100.00 100.00 12월 NVH GERMANY GMBH NVH독일 독일 100.00 100.00 12월 엔브이에이치원방테크(주) NVH원방 대한민국 73.00 73.00 12월 NVH Poland Sp.zo.o (2) NVH폴란드 폴란드 99.84 99.77 12월 (주)엔브이에이치웰킵스 NVH웰킵스 대한민국 100.00 100.00 12월 엔브이 에이치배터리시스템 (주)(3) NBS 대한민국 100.00 - 12월 (1) 이하 약칭 사용 &cr; (2) 전기 중 폴란드에 신규법인을 설립하였으며, 당분기 중 NVH Poland Sp.zo.o의 유상증자에 참여하여 99.77%에서 99.84%로 변동하였습니다. &cr; (3) 당기 중 국내에 신규법인을 설립하였으며, 지분 100%를 보유하고 있습니다. &cr; &cr;&cr; (2) 종속회사 투자자산의 변동내역 (단위 : 천원) 2020년 3분기 기업명 기초 취득 배당 염가매수&cr;차익 자본&cr;잉여금에 &cr;대한 지분 당기손익에&cr;대한 지분 기타포괄손익에 대한 지분 이익잉여금에 대한 지분 기말 당기변동에&cr;대한 지분 배당으로 &cr;인한 실현 재측정 요소 강소NVH 14,488,669 - (2,953,985) - - 956,227 341,473 63,269 - 12,895,653 양주NVH 10,283,134 - (943,291) - - 102,264 378,057 14,816 - 9,834,980 NVH RUS 289,084 - - - - (1,866,802) 1,577,718 - - - NVH INDIA 7,953,458 - (1,725,807) - - 1,296,181 (163,874) (26,028) - 7,333,930 홍콩SPC 8,805,099 - (789,425) - - (15,555) 201,721 54,171 - 8,256,011 모리셔스&cr; SPC 23,132,979 - (1,140,665) - - (2,849,533) (553,037) 42,024 - 18,631,768 GH신소재 21,628,502 - - - 409,698 344,801 558,336 - - 22,941,337 NAP 28,489,189 - - - - 1,699,848 2,807,222 - - 32,996,259 NTM 17,227,423 - - - - 573,636 339,082 - - 18,140,141 NVH독일 395,823 - - - - (314,124) 17,623 - - 99,322 NVH원방 63,977,909 - - - 2,456,595 3,615,926 1,089,157 - - 71,139,587 NVH폴란드 5,896,224 3,042,946 - (385) - (3,607,177) (221,924) - - 5,109,684 NVH웰킵스 48,243 - - - - (3,186) - - - 45,057 NBS - 100,000 - - - - - 100,000 합 계 202,615,736 3,142,946 (7,553,173) (385) 2,866,293 (67,494) 6,371,554 148,252 - 207,523,729 (단위 : 천원) 2019년 기업명 기초 취득 배당 염가매수&cr;차익 자본&cr;잉여금에 &cr;대한 지분 당기손익에&cr;대한 지분 기타포괄손익에 대한 지분 이익잉여금에 대한 지분 기말 당기변동에&cr;대한 지분 배당으로 &cr;인한 실현 재측정 요소 강소NVH 17,853,799 - (4,436,110) - - 898,892 374,670 (202,582) - 14,488,669 양주NVH 13,393,114 - (3,249,529) - - (113,253) 318,329 (65,527) - 10,283,134 NVH RUS - - - - - 1,186,666 (897,582) - - 289,084 NVH INDIA 8,030,502 - (1,834,975) - - 1,863,218 675,952 (731,079) (50,160) 7,953,458 홍콩SPC 9,276,801 - (335,340) - - (348,910) 209,852 2,696 - 8,805,099 모리셔스&cr; SPC 26,034,785 - (1,409,750) - - (1,875,817) 425,288 3,538 (45,065) 23,132,979 GH신소재 17,983,805 2,594,868 - 204,741 (45,379) 774,316 (415,571) - 531,722 21,628,502 NAP 26,951,601 - - - - 742,969 76,475 - 718,144 28,489,189 NTM 16,753,258 - - - - 472,764 - - 1,401 17,227,423 NVH독일 520,542 656,410 - - - (785,448) 4,319 - - 395,823 NVH원방 60,532,551 - - - (272,100) 3,720,111 (10,099) - 7,446 63,977,909 NVH폴란드 - 6,578,650 - 179 - (787,119) 104,514 - - 5,896,224 NVH웰킵스 　- 50,000 - - - (1,757) - - - 48,243 합 계 197,330,758 9,879,928 (11,265,704) 204,920 (317,479) 5,746,632 866,147 (992,954) 1,163,488 202,615,736 &cr; (3) 종속회사의 요약재무정보 (단위 : 천원) 2020년 3분기 기업명 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 매출액 당기손익 기타포괄손익 총포괄손익 강소NVH 26,752,292 13,621,655 22,517,535 879,349 26,591,031 746,753 623,553 1,370,306 양주NVH 9,995,942 4,643,043 1,831,815 765,443 6,568,343 57,260 448,220 505,480 NVH RUS 21,105,169 27,956,715 60,538,444 43,230 48,386,914 (15,211,005) 1,488,568 (13,722,437) NVH INDIA 21,358,227 11,195,555 12,461,544 5,320,319 35,072,075 1,560,910 (271,390) 1,289,520 홍콩SPC 1,301,958 7,231,838 - - - (15,555) 271,659 256,104 모리셔스SPC 489,264 23,300,177 2,827,802 - - (2,725,315) (199,252) (2,924,567) GH신소재 27,513,954 63,373,950 37,596,921 8,017,209 41,972,549 661,528 1,100,662 1,762,190 NAP 22,904,226 39,661,476 26,106,898 1,086,532 27,336,674 2,008,207 3,020,360 5,028,567 NTM 20,470,060 21,994,565 21,609,478 2,458,517 34,811,615 667,978 339,081 1,007,059 NVH독일 1,645,130 984,299 2,427,692 102,416 2,240,542 (310,809) 17,400 (293,409) NVH원방 138,722,084 179,211,927 61,517,650 75,330,766 253,956,426 4,953,099 1,491,996 6,445,095 NVH폴란드 5,577,046 22,704,772 14,529,415 7,766,994 4,992,833 (3,112,418) (149,268) (3,261,686) NVH웰킵스 46,541 - 1,485 - - (3,186) - (3,186) NBS 100,000 - - - - - - - (단위 : 천원) 2019년 기업명 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 매출액 당기손익 기타포괄손익 총포괄손익 강소NVH 26,693,002 16,327,019 22,754,809 1,045,059 39,635,267 513,653 715,156 1,228,809 양주NVH 11,129,179 5,078,412 2,808,735 757,281 10,398,253 87,256 380,987 468,243 NVH RUS 24,213,804 38,190,129 60,147,989 53,299 83,567,573 8,288,099 (590,821) 7,697,278 NVH INDIA 21,557,796 11,087,676 12,773,007 3,064,337 72,475,627 4,100,667 1,439,476 5,540,143 홍콩SPC 1,340,659 7,672,739 452 - - (348,911) 386,700 37,789 모리셔스SPC 262,837 27,408,790 2,686,780 - - (1,778,785) 1,216,117 (562,668) GH신소재 21,729,333 58,457,662 29,925,602 7,557,456 67,174,274 1,608,757 247,070 1,855,828 NAP 17,005,039 34,733,251 20,357,223 1,037,362 31,971,250 2,023,572 717,386 2,740,958 NTM 13,162,112 18,142,459 11,413,247 2,501,755 43,102,100 634,911 1,401 636,312 NVH독일 421,104 223,944 214,504 37,814 3,845,517 (785,266) 4,137 (781,129) NVH원방 102,821,979 169,883,485 84,422,298 82,474,735 228,782,900 5,097,416 (3,634) 5,093,782 NVH폴란드 6,051,988 3,786,719 3,633,225 1,333 573,754 (492,590) 102,890 (389,700) NVH웰킵스 48,353 - 110 - - (1,757) - (1,757) &cr; (4) 종속회사에 대한 지분 조정내역 (단위 : 천원) 2020년 3분기 기업명 순자산 지분율(%) 순자산 지분금액 영업권 미실현손익 미실현자본변동 미반영손실 기말 장부금액 강소NVH 16,977,062 80.00 13,581,650 - (938,957) 252,959 - 12,895,652 양주NVH 12,041,728 84.00 10,115,051 - (265,317) (14,753) - 9,834,981 NVH RUS (11,519,790) 100.00 (11,519,790) - 773,466 (1,815,288) 12,561,612 - NVH INDIA 14,771,920 52.68 7,781,142 - (17,626) (429,586) - 7,333,930 홍콩SPC 8,533,796 100.00 8,533,795 - - (277,784) - 8,256,011 모리셔스SPC 20,744,408 100.00 20,744,408 - 16,439 (2,129,079) - 18,631,768 GH신소재 45,273,775 50.73 22,966,151 - (30,070) 5,256 - 22,941,337 NAP 35,372,274 100.00 35,372,273 2,089,541 (4,296,830) (168,725) - 32,996,259 NTM 18,396,630 100.00 18,396,629 - (256,488) - - 18,140,141 NVH독일 99,322 100.00 99,320 - (105) 106 - 99,321 NVH원방 97,452,639 73.00 71,140,426 - (837) - - 71,139,589 NVH폴란드 5,985,409 99.84 5,976,011 - (795,297) (71,030) - 5,109,684 NVH웰킵스 45,057 100.00 45,056 - - - - 45,056 NBS 100,000 100.00 100,000 - - - - 100,000 합 계 264,274,230 　 203,332,122 2,089,541 (5,811,622) (4,647,924) 12,561,612 207,523,729 (단위 : 천원) 2019년 기업명 순자산 지분율(%) 순자산 지분금액 영업권 미실현손익 미실현자본변동 기말 장부금액 강소NVH 19,220,151 80.00 15,376,122 - (1,297,782) 410,329 14,488,669 양주NVH 12,641,575 84.00 10,618,922 - (319,482) (16,306) 10,283,134 NVH RUS 2,202,647 100.00 2,202,646 - (9,124) (1,904,438) 289,084 NVH INDIA 16,808,129 52.68 8,853,719 - (491,594) (408,667) 7,953,458 홍콩SPC 9,012,946 100.00 9,012,946 - - (207,847) 8,805,099 모리셔스SPC 24,871,192 100.00 24,871,192 - 59,717 (1,797,930) 23,132,979 GH신소재 42,703,937 50.73 21,662,542 - (39,296) 5,256 21,628,502 NAP 30,343,707 100.00 30,343,706 2,089,541 (3,988,471) 44,413 28,489,189 NTM 17,389,571 100.00 17,389,570 - (162,147) - 17,227,423 NVH독일 392,732 100.00 392,730 - 3,210 (117) 395,823 NVH원방 87,642,345 73.00 63,978,911 - (1,002) - 63,977,909 NVH폴란드 6,204,150 99.77 6,190,016 - (295,651) 1,859 5,896,224 NVH웰킵스 48,244 100.00 48,243 - - - 48,243 합 계 269,481,326 　 210,941,265 2,089,541 (6,541,622) (3,873,448) 202,615,736 &cr;&cr;15. 관계기업에 대한 투자자산&cr; (1) 관계기업에 대한 투자자산의 내역 (단위 : 천원) 기업명 소재국가 2020년 9월 30일 2019년 12월 31일 지분율(%) 장부가액 지분율(%) 장부가액 엔브이에이치플로어시스템(주) 대한민국 25.86 191,065 25.86 191,065 NVH Czech s.r.o 체코 49.31 4,752,419 49.31 4,752,419 합 계 　 4,943,484 　 4,943,484 (2) 관계기업 투자자산의 변동내역 (단위 : 천원) 구 분 2020년 3분기 2019년 3분기 기초 장부금액 4,943,484 4,943,484 기말 장부금액 4,943,484 4,943,484 &cr; &cr; 16. 차입금 등 &cr;&cr; (1) 차입금 내역 (단위 : 천원) 구분 차입처 이자율(%) 2020년 9월 30일 2019년 12월 31일 단기차입금 외화 신한은행 외 3.72 ~ 4.28 17,602,500 11,867,450 원화 대구은행 외 2.12 ~ 4.68 32,400,000 16,700,000 소 계 50,002,500 28,567,450 유동성 장기차입금 원화 산업은행 외 2.61 ~ 5.00 24,895,787 28,286,586 소 계 24,895,787 28,286,586 장기차입금 원화 산업은행 외 3.18 ~ 3.93 22,775,095 28,054,684 소 계 22,775,095 28,054,684 합 계 97,673,382 84,908,720 &cr;상기 차입금에 대하여 토지와 건물이 담보로 설정되어 있으며(주석 13참조), 당분기말 현재 회사의 차입금 중 변동금리부 차입금은 17,602,500천원(전기: 27,704,570천원)으로 이자율 변동위험에 노출되어 있습니다&cr; (2) 전환사채 장부금액의 내역 (단위 : 천원) 구분 발행 만기 2020년 9월 30일 2019년 12월 31일 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채() 2017-05-22 2020-05-22 - 20,000,000 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 2020-03-11 2025-03-11 11,500,000 - 사채할인발행차금 (1,271,771) (117,888) 사채상환할증금 588,857 608,320 장부가액 10,817,086 20,490,432 () 당기 중 조기상환청구권 행사 및 만기에 따라 전환사채 13,950,000천원 상환되었으며 전환청구권 행사에 따라 전환사채 6,050,000천원이 자본으로 전환되었습니다. &cr; (3) 전환사채 발행내역 구분 내역 사채의 명칭 제 8회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 액면금액 11,500백만원 발행가액 11,500백만원 발행일 2020년 3월 11일 만기일 2025년 3월 11일 액면이자율 0% 만기보장수익율 5.12%(3개월 복리 연1%) 전환가액 2,490원/주 매도청구권 (1) 기간 : 2021년 3월 11일 ~ 2022년 3월 11일&cr;(2) 방법 : 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자는 본 사채의 발행일로부터12개월이 되는 2021년 3월 11일 및 이후 2022년 3월 11일까지 매 3개월에 해당되는 날에 전환사채의 일부(발행금액의 30%)에 대하여 매도청구권을 청구할 수 있음. 조기상환청구권 2022년 3월 11일 ~ 2024년 12월 11일 전환청구기간 2021년 3월 11일 ~ 2025년 2월 11일 전환시 발행할 주식의 종류 엔브이에이치코리아(주) 기명식 보통주 전환가액의 조정 () (1) 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 (2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우&cr;(3) 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 (4) 시가가 하락하는 경우(최초전환가액의 70%한도) (5) 상기 조정된 행사가액이 보통주 액면가액 이하일 경우 액면가액으로 함 기타 전환사채의 투자자는 회사의 재무제표에 대해 적정의견 이외의 감사의견이 제시되거나 회사가 사용목적을 위반하여 투자금을 사용한 경우 및 채무자 회생, 워크아웃 등의 발생 시 발행금액과 발행금액에 연복리 1%를 적용하여 산출한 금액의 합계액으로 회사에 매수를 청구할 수 있음. &cr;회사는 행사가격 인하조건이 내재된 전환사채에 대하여 금융감독원의 질의회신(회제이-00094)에 따라 발행시점의 전환권대가를 자본요소로 판단하였으나, 동 전환사채가 조건부결제조항이 있는 금융상품에 해당하여 조건부의무의 전체금액을 금융부채로 회계처리 하였습니다. 만일 동 질의회신의 내용에 대하여 한국채택국제회계기준 유권해석이 변경될 경우 전환권대가와 관련된 회계처리가 변경될 수 있습니다. &cr;&cr;() 2020년 중 전환사채의 전환가액이 다음과 같이 조정 되었습니다. 구분 조정사유 조정가액 &cr;확정일 전환가액 (단위: 원) 전환가능 주식수 (단위: 주) 조정전 조정후 조정전 조정후 전환사채 시가하락 2020-04-11 3,350 2,691 3,432,835 4,273,504 전환사채 시가하락 2020-05-11 2,691 2,584 4,273,504 4,450,464 전환사채 시가하락 2020-06-11 2,584 2,490 4,450,464 4,618,473 (4) 사채 장부금액의 내역 (단위: 천원) 구분 종목 발행일 상환일 이자율(%) 2020년 9월 30일 2019년 12월 31일 유동 제 6회 무보증 사모사채 2019-08-30 2020-08-30 6.20 - 5,000,000 제 7회 무보증 사모사채 2019-10-02 2020-08-30 6.10 - 5,000,000 사채할인발행차금 - (16,211) 장부가액 - 9,983,789 비유동 제 4회 무보증 사모사채 2019-05-30 2022-05-30 3.42 5,000,000 5,000,000 제 5회 무보증 사모사채 2019-06-27 2022-06-27 3.33 2,000,000 2,000,000 제 9회 무보증 사모사채 2020-06-25 2023-06-25 2.89 10,000,000 - 제 10회 무보증 사모사채 2020-07-23 2023-07-23 2.73 10,000,000 - 사채할인발행차금 (45,194) (11,559) 장부가액 26,954,806 6,988,441 상기 사채에 대하여 대표이사가 연대보증(주석 25참조)하고 있으며, 일부 금융자산을사채 인수회사에 담보제공하고 있습니다(주석 7참조). 또한, 동 사채에 대하여 회사에조기상환권이 부여되어있습니다(주석 11참조).&cr;&cr;(5) 리스부채 (단위 : 천원) 구 분 2020년 9월 30일 2019년 12월 31일 리스부채 유동 360,412 232,732 비유동 174,988 55,504 합 계 535,400 288,236 &cr; 17. 판매보증충당부채 회사는 판매한 재고자산과 관련하여 보증수리기간 내의 경상적 부품수리 및 비경상적인 부품개체 등을 위하여 장래에 예상되는 보증수리비를 판매보증충당부채로 설정하고 있습니다. 동 충당부채와 관련하여 당분기에 9,433천원의 판매보증비 전입(전분기 69,940천원 설정)이 발생하였으며, 환입(설정)액은 포괄손익계산서상 판매관리비에 포함되어 있습니다.&cr; &cr;&cr; 18. 순확정급여부채&cr; (1) 재무상태표에 인식된 순확정급여부채 (단위 : 천원) 구 분 2020년 9월 30일 2019년 12월 31일 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 17,113,141 16,645,353 사외적립자산의 공정가치() (147,518) (185,174) 재무상태표상 부채 16,965,623 16,460,179 () 당분기말 사외적립자산의 공정가치는 기존의 국민연금전환금 3,472천원(전기말 : 4,750천원)이 포함된 금액입니다.&cr; (2) 포괄손익계산서의 계정과목 (단위 : 천원) 구 분 2020년 3분기 2019년 3분기 매출원가 1,309,427 1,252,670 판매비와관리비 　 퇴직급여 416,716 459,695 경상개발비 264,855 243,068 합 계 1,990,998 1,955,433 &cr; 19. 자본금 및 기타포괄손익누계액&cr; &cr; (1) 자본금과 주식발행초과금 변동내역 (단위: 천원) 구 분 발행주식수(주) 보통주 자본금() 주식발행초과금 합 계 2019년 1월 1일(전기초) 28,722,222 14,361,111 34,496,069 48,857,180 전환사채의 전환 395,256 197,628 823,072 1,020,700 자기주식의 소각 (395,256) - - - 2019년 12월 31일(전기말) 28,722,222 14,558,739 35,319,141 49,877,880 2020년 1월 1일(당분기초) 28,722,222 14,558,739 35,319,141 49,877,880 전환사채의 전환 2,391,298 1,195,649 5,002,691 6,198,340 자기주식의 소각 (1,521,735) - - - 2020년 9월 30일(당분기말) 29,591,785 15,754,388 40,321,832 56,076,220 () 이익소각으로 인하여 발행주식의 액면 총액은 14,795,893천원으로 납입자본금 15,754,388천원과 상이합니다.&cr;&cr; (2) 자본금 내역 구 분 2020년 9월 30일 2019년 12월 31일 발행할 총 주식수 100,000,000 주 100,000,000 주 발행한 총 주식수 29,591,785 주 28,722,222 주 1주당 액면금액 500 원 500 원 (3) 기타포괄손익누계액(세후)의 증감 (단위 : 천원) 2020년 3분기 기초 증감 당기손익으로의&cr;재분류 분기말 토지재평가이익 10,948,190 1,348,645 - 12,296,835 공정가치금융자산평가손익 (233,428) 12,969 - (220,459) 종속기업의 기타포괄손익 5,518,127 6,047,177 - 11,565,304 합 계 16,232,889 7,408,791 - 23,641,680 (단위 : 천원) 2019년 3분기 기초 증감 당기손익으로의&cr;재분류 분기말 토지재평가이익 10,948,190 - - 10,948,190 공정가치금융자산평가손익 (179,781) (5,583) - (185,364) 종속기업의 기타포괄손익 5,686,877 3,338,893 　- 9,025,770 합 계 16,455,286 3,333,310 - 19,788,596 &cr; &cr; 20. 고객과의 계약에서 생기는 수익 &cr;&cr; ( 1) 회사가 수익으 로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 2020년 3분기 2019년 3분기 3개월 누적 3개월 누적 고객과의 계약에서 생기는 수익 77,454,757 254,532,143 73,187,551 250,050,871 기타 원천으로부터의 수익: 임대 및 전대 임대료 수익 151,037 453,109 149,219 449,752 총 수익 77,605,794 254,985,252 73,336,770 250,500,623 &cr; (2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분 회사는 다음의 주요 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다. (단위: 천원) 2020년 3분기 재화의 판매 용역의 제공 기술료 수입 합계 외부고객으로부터 수익 245,357,199 7,684,189 1,490,755 254,532,143 수익인식 시점 　 　 　 　 한 시점에 인식 245,357,199 - - 245,357,199 기간에 걸쳐 인식 - 7,684,189 1,490,755 9,174,944 (단위: 천원) 2019년 3분기 재화의 판매 용역의 제공 기술료 수입 합계 외부고객으로부터 수익 238,635,059 8,431,548 2,984,264 250,050,871 수익인식 시점 한 시점에 인식 238,635,059 - - 238,635,059 기간에 걸쳐 인식 - 8,431,548 2,984,264 11,415,812 &cr; 21. 주당순이익 (1) 주당이익 산정내역 (단위: 원, 주) 구 분 2020년 3분기 2019년 3분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주당기순이익(손실) (496,792,055) (2,600,540,864) (2,481,563,621) 3,230,532,483 가중평균유통보통주식수 29,481,356 29,040,444 26,694,802 26,694,802 기본주당이익(손실) (17) (90) (93) 121 (2) 가중평균유통보통주식수의 산정 내역 (단위 : 주) 구 분 2020년 3분기 2019년 3분기 3개월 누적 3개월 누적 기초 유통보통주식수 29,481,356 27,090,058 26,694,802 26,694,802 전환사채의 전환 - 1,950,386 - - 가중평균유통보통주식수 29,481,356 29,040,444 26,694,802 26,694,802 &cr; (3) 희석주당이익 산정내역 (단위 : 원, 주) 구 분 2020년 3분기() 2019년 3분기 3개월 누적 3개월 누적 조정후 보통주당기순이익 (444,624,085) (2,429,428,153) (2,419,009,697) 3,507,733,778 조정후 가중평균유통보통주식수 34,099,829 35,078,770 34,995,197 36,832,490 희석주당이익 (17) (90) (62) 95 () 반희석효과로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.&cr;&cr; (4) 조정후 보통주당기순이익 산정내역 (단위 : 원) 구 분 2020년 3분기 2019년 3분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주당기순이익 (496,792,055) (2,600,540,864) (2,481,563,621) 3,230,532,483 희석증권 관련 이자비용(세후) 등 52,167,970 171,112,711 62,553,924 277,201,295 조정후 보통주당기순이익 (444,624,085) (2,429,428,153) (2,419,009,697) 3,507,733,778 (5) 조정후 가중평균유통보통주식수의 산정내역 (단위 : 주) 구 분 2020년 3분기 2019년 3분기 3개월 누적 3개월 누적 기초유통보통주식수 34,099,829 35,390,453 37,766,363 36,432,613 조정: 전환사채 - - (2,771,166) 399,877 조정: 전환가 조정 - 691,818 조정: 전환사채의 상환 - (3,559,334) 조정: 전환사채의 발행 - 2,555,833 조정후 가중평균유통주식수 34,099,829 35,078,770 34,995,197 36,832,490 &cr; 22. 법인세비용 &cr; 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. &cr;&cr; 23. 배당금&cr; &cr; 2019년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금 1,354,503천원은 2020년 4월에 지급되었습니다(전기 배당금 지급액: 2,669,480천원).&cr; &cr; 24. 현금흐름정보&cr; &cr;(1) 영업으로부터 창출된 현금 (단위 : 천원) 구 분 2020년 3분기 2019년 3분기 법인세비용차감전순이익 (3,669,715) 4,054,920 조정: 10,348,097 8,255,872 감가상각비 5,161,691 4,819,805 무형자산상각비 759,617 596,406 퇴직급여 1,990,999 2,776,280 판매보증비 9,433 69,940 리스감가상각비 234,736 871 지분법이익 67,879 (3,804,613) 유형자산처분이익 (349,919) (61,099) 유형자산처분손실 223,106 36,617 무형자산처분이익 - (19,896) 당기손익-공정가치금융자산평가손실 (41,719) - 당기손익인식금융자산처분이익 - (33,045) 금융보증수익 (541,067) (580,189) 지급보증비 510,215 546,367 외환차이 (604,082) 1,461,321 이자수익 (785,367) (534,543) 이자비용 4,411,089 3,480,215 기타비유동자산관련 잡손실 10,531 10,531 파생상품평가차이 (4,856) (443,772) 파생상품거래차이 (704,189) (65,324) 운전자본의 변동: 24,610,342 (8,491,636) 매출채권의 감소(증가) 14,558,782 6,399,590 기타수취채권의 감소 1,999,695 6,359,298 재고자산의 감소 (1,032,497) (59,995) 기타자산의 증가 (3,465,576) (7,921,496) 매입채무의 감소 10,514,925 (4,058,755) 기타지급채무의 감소 5,210,506 (7,978,631) 계약부채 (1,545,914) 641,350 기타부채의 증가(감소) (15,494) 13,717 퇴직급여의 순지급액 (1,485,555) (1,837,889) 충당부채의 감소 11,470 (48,825) 유동성보증금의 감소(증가) (140,000) - 영업으로부터 창출된 현금 31,288,724 3,819,153 &cr;(2) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위 : 천원) 구 분 2020년 3분기 2019년 3분기 건설중인자산의 유형자산 대체 7,518,449 4,385,395 유형자산 취득으로 인한 미지급금 변동 (185,621) (1,691,790) &cr; 25. 우발상황 및 약정사항&cr; (1) 주요 약정사항 (단위 : 천) 약정은행 약정내용 약정한도 2020년 09월 30일 2019년 12월 31일 통화구분 금액 통화구분 금액 경남은행 무역금융 KRW 2,000,000 KRW 2,000,000 운영자금 (장, 단기) KRW 8,744,000 KRW 9,576,000 국민은행 온렌딩대출 KRW 3,300,000 KRW 4,200,000 운영자금대출(장기) KRW 3,472,222 KRW 4,722,222 기업은행 무역금융 KRW 1,000,000 KRW 3,000,000 운영자금대출 KRW 3,000,000 KRW - 부산은행 무역금융 KRW 1,000,000 KRW 1,000,000 법인카드 KRW 30,000 KRW 30,000 한국수출입은행 외화대출금 USD 12,000 USD 8,000 신한은행 외화대출금 USD 7,000 USD 7,250 파생상품 (통화스왑) USD - USD 1,000 산업은행 무역금융 KRW 7,000,000 KRW 7,000,000 시설대 KRW 15,000,000 KRW 18,000,000 운영자금대출(단기) KRW 10,000,000 KRW - 대구은행 무역금융 KRW 4,000,000 KRW 4,000,000 운영자금 KRW 6,000,000 KRW 8,000,000 우리은행 무역금융 KRW 2,500,000 KRW 2,500,000 운영자금 KRW 3,750,000 KRW 5,000,000 KEB하나은행 기업어음할인 (상생채권) KRW 20,000,000 KRW 20,000,000 기업어음할인 (외담대) KRW 3,000,000 KRW 3,000,000 운영자금대출 KRW 2,700,000 KRW - 수입신용장발행 USD 400 USD 400 SC은행 무역금융 KRW - KRW 5,000,000 농협은행 운영자금대출 KRW 4,722,220 KRW - 운영자금대출 KRW 5,000,000 KRW - 현대커머셜 운영자금대출 KRW 3,000,000 KRW 3,000,000 엔브이에이치자산유동화제일차 자산유동화대출() KRW 8,682,440 KRW 20,000,000 () 자산유동화대출과 관련하여 엔브이에이치제일차자산유동화회사와 자금보충의무약정을 체결하였습니다.&cr;&cr;(2) 제공한 지급보증내역 (단위: 천) 제공받는자 특수관계구분 지급보증처 보증내역 보증시작일 보증종료일 통화단위 2020년 09월 30일 NVH RUS 종속기업 한국수출입은행 차입금 보증 2020-07-27 2021-07-27 USD 16,000 우리은행 2019-11-21 2020-11-20 EUR 3,000 우리은행 2020-09-18 2021-09-18 USD 3,000 KEB하나은행 2019-12-06 2020-12-04 EUR 1,840 KEB하나은행 2019-12-06 2020-12-04 EUR 1,200 KEB하나은행 2019-12-06 2020-12-04 EUR 640 산업은행 2020-09-12 2021-09-12 EUR 4,200 산업은행 2020-09-12 2021-09-12 EUR 4,200 국민은행 2020-09-27 2021-03-27 EUR 3,000 NVH INDIA 종속기업 우리은행 2019-10-12 2020-10-10 USD 3,240 AFS AMERICA 종속기업 KEB하나은행 2020-01-12 2021-01-11 USD 2,400 KEB하나은행 2020-03-30 2021-01-11 USD 600 모리셔스 SPC 종속기업 우리은행 2019-12-27 2020-12-24 EUR 2,000 NFS 관계기업 KEB하나은행 2020-04-05 2021-04-05 KRW 3,000,000 KEB하나은행 2020-04-05 2021-04-05 KRW 1,800,000 신한은행 2018-12-03 2021-12-03 EUR 2,400 KEB하나은행 2019-02-28 2022-02-28 KRW 1,200,000 KEB하나은행 2020-08-24 2021-08-24 KRW 360,000 NVH IA 종속기업 KEB하나은행 2018-05-18 2025-05-18 USD 24,000 우리은행 2018-07-27 2025-07-27 USD 12,000 SC은행 2019-05-17 2022-05-17 USD 12,000 NVH체코 관계기업 수출입은행 2019-02-01 2024-01-31 EUR 2,500 원방삼현 종속기업 SBI저축은행 외 2019-04-01 2022-04-01 KRW 3,844,800 엔브이에이치자산유동화제일차 종속기업 현대커머셜 외 2019-04-19 2021-04-19 KRW 11,375,000 상기 지급보증 제공으로 인해 회사가 당분기말 금융보증부채로 인식하고 있는 금액은 1,052,614 천원 (전기: 1,261,785천원) 입니다.&cr; (단위 : 천) 제공받는자 특수관계구분 지급보증처 보증내역 보증시작일 보증종료일 통화단위 2019년 12월 31일 NVH RUS 종속기업 수출입은행 차입금 보증 2019-07-26 2020-07-26 USD 8,000 수출입은행 2019-01-31 2020-01-31 USD 8,000 우리은행 2019-11-21 2020-11-20 EUR 3,000 우리은행 2019-09-19 2020-09-18 USD 3,000 KEB하나은행 2019-12-06 2020-12-04 EUR 1,840 KEB하나은행 2019-12-06 2020-12-04 EUR 1,200 KEB하나은행 2019-12-06 2020-12-04 EUR 640 산업은행 2019-09-12 2020-09-12 EUR 4,200 산업은행 2019-10-25 2020-09-12 EUR 4,200 국민은행 2019-09-27 2020-09-27 EUR 3,400 NVH INDIA 종속기업 우리은행 2019-10-12 2020-10-10 USD 3,240 AFS AMERICA 종속기업 KEB하나은행 2019-01-12 2020-01-11 USD 2,400 KEB하나은행 2019-03-30 2020-03-29 USD 1,020 모리셔스 SPC 종속기업 우리은행 2019-12-27 2020-12-24 EUR 2,000 NFS 관계기업 KEB하나은행 2019-04-05 2020-04-05 KRW 3,600,000 KEB하나은행 2019-04-05 2020-04-05 KRW 1,800,000 신한은행 2018-12-03 2021-12-03 EUR 2,400 KEB하나은행 2019-02-28 2022-02-28 KRW 1,200,000 NVH IA 종속기업 KEB하나은행 2018-05-18 2025-05-18 USD 24,000 우리은행 2018-07-05 2025-07-05 USD 12,000 SC은행 2019-05-17 2022-05-17 USD 12,000 NVH체코 관계기업 수출입은행 2019-02-01 2024-01-31 EUR 2,500 원방삼현 종속기업 SBI저축은행 외 2019-03-29 2022-03-29 KRW 3,844,800 엔브이에이치자산유동화제일차 종속기업 현대커머셜 외 2019-04-19 2021-04-19 KRW 26,000,000 (3) 제공받은 지급보증내역 (단위 : 천원) 지급보증 제공자 내역 2020년 06월 30일 2019년 12월 31일 서울보증보험 인허가보증보험 9,111 9,111 한국무역보험공사 무역어음대출보증 2,430,000 - 대표이사 사채발행연대보증 27,000,000 15,400,000 차입금연대보증 31,726,500 합 계 61,165,611 15,409,111 (4) 회사는 강소NVH 등과 기술공여계약을 체결함으로서 자동차부품 기술을 해외로 수출하여 기술료 등을 수령하고 있습니다.&cr;&cr;(5) 회사는 상기 한도계약, 차입금 등과 관련하여 회사의 토지 및 건물이 담보로 제공되어 있습니다.(주석 13참조)&cr;&cr; 26. 특수관계자 거래 (1) 특수관계자 현황&cr;&cr;당분기말 및 전기말 현재 회사의 지배기업 및 최상위 지배기업은 없으며, 종속기업, 관계기업 및 기타 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 2020년 9월 30일 2019년 12월 31일 약칭 비 고 종속기업 JIANGSU NVH COMPOSITE MATERIAL JIANGSU NVH COMPOSITE MATERIAL 강소NVH - YANGZHU NVH COMPOSITE MATERIAL YANGZHU NVH COMPOSITE MATERIAL 양주NVH - NVH RUS LLC. NVH RUS LLC. NVH RUS - NVH INDIA AUTO PARTS PRIVATE LIMITED NVH INDIA AUTO PARTS PRIVATE LIMITED NVH INDIA - PREMIUM GLOVAL HOLDING COMPANY와&cr;그 종속기업 PREMIUM GLOVAL HOLDING COMPANY와&cr;그 종속기업 홍콩SPC와&cr; 그 종속기업 - NVH GLOVAL HOLDING COMPANY NVH GLOVAL HOLDING COMPANY 모리셔스SPC - 엔브이에이치오토파트(주)와 &cr;그 종속기업 엔브이에이치오토파트(주)와 &cr;그 종속기업 NAP와 그 종속기업 - GH신소재㈜와 그 종속기업 GH신소재㈜와 그 종속기업 GH신소재와 &cr;그 종속기업 - ㈜엔티앰(NTM) ㈜엔티앰(NTM) NTM - NVH INDIA ANANTAPUR AUTO PARTS NVH INDIA ANANTAPUR AUTO PARTS NVH IA - NVH GERMANY GMBH NVH GERMANY GMBH NVH독일 - 엔브이에이치원방테크(주)와 그 종속기업 엔브이에이치원방테크(주)와 그 종속기업 NVH원방테크 - NVH Poland Sp.zo.o NVH Poland Sp.zo.o NVH폴란드 (1) 엔브이에이치자산유동화제일차(유) 엔브이에이치자산유동화제일차(유) NVH제일차 (2) (주)엔브이에이치웰킵스 (주)엔브이에이치웰킵스 NVH웰킵스 (3) 엔브이에이치배터리시스템(주) - NBS (4) 관계기업 엔브이에이치플로어시스템㈜와 &cr;그 종속기업 엔브이에이치플로어시스템㈜와 &cr;그 종속기업 NFS와 그 종속기업 (5) NVH Czech s.r.o NVH Czech s.r.o NVH체코 - 기타 &cr;특수관계자 (주)제이케이인베스트먼트홀딩스과&cr;그 종속기업 (주)제이케이인베스트먼트홀딩스과&cr;그 종속기업 JK홀딩스와 그 종속기업 최대주주의 종속기업 브이피케이㈜ 브이피케이㈜ 브이피케이 최대주주의 종속기업 (주)에이앤티에스 등 (주)에이앤티에스 등 기타 최대주주의 특수관계 주요 경영진 등 주요 경영진 등 기타 - (1) 전기 중 폴란드에 신규법인을 설립하였으며 지분 99.84%를 보유하고 있습니다.&cr;(2) 전기 중 설립된 특수목적기업인 자산유동화 회사입니다.&cr;(3) 전기 중 국내에 신규법인을 설립하였으며 지분 100%를 보유하고 있습니다.&cr;(4) 당 분기 중 국내에 신규법인을 설립하였으며 지분 100%를 보유하고 있습니다.&cr;(5) 전기 중 엔브이에이치플로어시스템(주)는 NVH Czech s.r.o의 불균등 유상증자로 지분율이 감소하였으며, NVH Czech s.r.o는 엔브이에이치플로어시스템(주)의 연결범위에서 제외되었습니다.&cr; &cr; (2) 특수관계자간의 중요한 매출 거래 내역 (단위 : 천원) 구 분 회사명 2020년 3분기 재화의 판매 기술료 수익 용역의 제공 기타수익 유형자산처분 종속기업 강소NVH 442,101 219,157 841,192 - - 양주NVH 4,542 - 15,520 - - NVH RUS 7,174,669 393,970 935,238 265,300 - 홍콩SPC와 그 종속기업 - - - 9,801 - NVH INDIA 3,445,245 1,193,368 502,650 1,205 - NVH IA - - 328,380 104,534 - 모리셔스SPC - - - 49,332 - GH신소재(주)와 그 종속기업 - - 26,112 141,930 - NAP와 그 종속기업 9,931,817 - 19,845 119,246 1,151,951 NVH 원방테크와 그 종속기업 - - 13,050 245,217 - NTM 6,766,581 - 258,091 62,271 3,334,401 NVH독일 - - 85,070 - - NVH폴란드 3,481,400 - 427,225 - - 관계기업 NFS와 그 종속기업 - - 6,846 8,138 - NVH체코 - - 794,051 938,870 - 기타특수관계자 브이피케이 - - 4,500 6,894 - 기타 73,027 - - 6,313 - 합 계 31,319,382 1,806,495 4,257,770 1,959,051 4,486,352 (단위 : 천원) 구 분 회사명 2019년 3분기 재화의 판매 기술료 수익 용역의 제공 기타수익 유형자산처분 종속기업 강소NVH 1,042,870 315,807 1,100,396 1,420 - 양주NVH 33,965 107,943 19,372 - - NVH RUS 10,240,407 - 550,290 320,870 - 홍콩SPC와 그 종속기업 - - - 13,941 - NVH INDIA 4,900,258 2,464,377 764,360 - - NVH IA - - 1,945,504 85,040 - 모리셔스SPC - - - 47,656 - GH신소재(주)와 그 종속기업 - - 5,652 153,776 8,000 NAP와 그 종속기업 13,616,863 - 52,705 142,038 - NTM 9,663,806 - 28,581 90,420 17,310 NVH원방테크와 그 종속기업 - - 7,900 157,386 42,655 NVH독일 - - 50,713 2,169 - 관계기업 NFS와 그 종속기업 237,121 - 787,332 80,445 - &cr;기타특수관계자 브이피케이 - - 4,500 - - 기타 136,276 - - 8,397 - 합 계 39,871,566 2,888,127 5,317,305 1,103,558 67,965 &cr; (3) 특수관계자간의 중요한 매입 거래 내역 (단위 : 천원) 구 분 회사명 2020년 3분기 원재료 매입 유무형자산 매입 지급수수료 기타비용 종속기업 강소NVH - 52,176 - - NVH RUS - - - 10,747 NAP와 그 종속기업 59,576,376 - 1,775,457 577,132 GH신소재와 그 종속기업 3,157,906 - - 28,238 NTM 44,434 - - 9,224 NVH원방테크 - - - 96,636 엔브이에이치자산유동화 - - 9,107 541,348 기타특수관계자 브이피케이 - 648,447 421,973 968 기타 - - - 13 합 계 62,778,716 700,623 2,206,537 1,264,306 (단위 : 천원) 구 분 회사명 2019년 3분기 원재료 매입 유무형자산 매입 지급수수료 기타비용 종속기업 NVH RUS - - - 41,010 NAP와 그 종속기업 66,837,980 - 1,868,580 373,373 GH신소재(주)와 그 종속기업 4,335,539 - - 7,407 NTM 528,335 - - 641 NVH원방테크와 그 종속기업 - - - 28,489 엔브이에이치자산유동화 - - - 527,962 관계기업 NFS와 그 종속기업 5,394 - - - 기타특수관계자 브이피케이 - 562,867 354,744 2,235 기타 2,331,004 - - - 합 계 74,038,252 562,867 2,223,324 981,117 &cr; (4) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 잔액&cr; 특 수관계자에 대한 채권은 주로 매출거래에서 발생하며, 그 성격상 담보가 제공되지않았습니다. 특수관계자 채권에 대하여 설정된 충당금은 없습니다. (단위 : 천원) 구 분 회사명 2020년 9월 30일 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 종속기업 강소NVH 649,696 4,692 - 3,111,395 양주NVH 7,288 8,447 - - NVH RUS 3,670,250 439,971 - 1,667,259 홍콩SPC와 그 종속기업 - 9,232 - - NVH INDIA 1,580,145 1,191 - 1,605,690 모리셔스SPC - 75,299 - - NVH IA 127,161 102,891 - 899,678 NAP와 그 종속기업 2,388,684 250,000 18,907,058 110 GH신소재(주)와 그 종속기업 - - 1,122,771 - NVH원방테크와 그 종속기업 2,255 9,480,059 - 18,549 NTM 3,258,082 - - - NVH폴란드 4,367,076 - - 423,382 엔브이에이치자산유동화 - - - 11,954 관계기업 NFS와 그 종속기업 990 2,722 - - NVH체코 1,664,024 15,362,277 - 366,168 기타특수관계자 브이피케이 550 497,550 85,172 112,951 기타 4,177 - - - 합 계 17,720,378 26,234,331 20,115,001 8,217,136 (단위 : 천원) 구 분 회사명 2019년 12월 31일 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 종속기업 강소NVH 768,279 5,905 - 3,127,033 양주NVH 1,268 3,705 - - NVH RUS 3,856,784 600,062 - 1,764,319 홍콩SPC와 그 종속기업 - 17,288 - - NVH INDIA 1,233,812 7,873 - 1,456,910 모리셔스SPC - 62,717 - - NVH IA 969,824 117,475 - 1,113,933 NAP와 그 종속기업 328,337 250,000 19,057,727 1,803,169 GH신소재(주)와 그 종속기업 - - 1,441,333 - NVH원방테크와 그 종속기업 1,870 9,036,294 - - NTM 3,845,407 531,281 - - NVH독일 21,971 - - - NVH폴란드 664,816 - - - 엔브이에이치자산유동화 - - - 35,616 관계기업 NFS와 그 종속기업 957 1,324,930 - - NVH체코 460,924 6,520,064 - - 기타특수관계자 브이피케이 550 104,043 184,969 174,502 기타 72,070 349,344 - - 합 계 12,226,869 18,930,981 20,684,029 9,475,482 (5) 특수관계자와의 자금거래 (단위: 천원) 2020년 3분기 회사명 자금대여거래 자금차입거래 현금출자 배당금&cr;지급 기초 증가 감소 기말 기초 증가 감소 기말 종속기업 NVH원방테크와 그 종속기업 8,800,000 - - 8,800,000 - - - - - - 엔브이에이치자산유동화 - - - - 20,000,000 - 11,250,000 8,750,000, - - NVH폴란드 - - - - - - - - 3,042,946 - NBS - - - - - - - - 100,000 - 관계기업 NVH체코 6,487,150 7,766,896 - 14,254,046 - - - - - - 기타 &cr;특수관계자 브이피케이 - 700,000 300,000 400,000 - - - - - - 주요 경영진 등 349,161 - - 349,161 - - - - - 612,487 합 계 15,636,311 8,466,896 300,000 23,803,207 20,000,000 - 11,250,000 8,750,000 3,142,946 612,487 (단위 : 천원) 2019년&cr;3분기 회사명 자금대여거래 자금차입거래 현금출자 배당금&cr;지급 기초 증가 감소 기말 기초 증가 감소 기말 종속기업 NVH원방테크와 그 종속기업 - 8,800,000 - 8,800,000 - - - - - - 엔브이에이치자산유동화 - - - - - 29,208,333 5,458,333 23,750,000 - - 관계기업 NFS와 그 종속기업 2,000,000 - 2,000,000 - - - - - - - 기타 &cr;특수관계자 주요 경영진 등 349,161 - - 349,161 - - - - - - 합 계 2,349,161 8,800,000 2,000,000 9,149,161 - 29,208,333 5,458,333 23,750,000 - - &cr;상기 자금거래 이외에 특수관계자로부터 배당금을 수령하였으며, 특수관계자 대여금에 대하여 설정된 대손충당금은 없습니다. &cr; (6) 특수관계자와의 기술제공 계약&cr;&cr;회사는 종속기업 등과 특정 제품에 대하여 기술공여계약 등을 체결함에 따라 해당 회사의 순매출액의 일정금액 또는 계약금액을 로열티로 수령하고 있습니다. &cr; (7) 지급보증 및 담보제공&cr;&cr;보고기간말 현재 회사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 금융기관 등에 지급보증하고 있는 내역은 주석 25에 공시된 바와 같습니다.&cr; (8) 주요 경영진에 대한 보상 주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있으며, 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 2020년 3분기 2019년 3분기 단기종업원급여 2,217,362 2,271,341 퇴직급여 344,792 369,029 기타장기종업원급여 1,164 521 합 계 2,563,318 2,640,891 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 연결대손충당금 설정현황&cr;&cr;1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원, %) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금&cr;설정률 제 37 기&cr; 3분기 매출채권 108,352 (679) (0.6) 미수금 5,880 (486) (8.3) 기타수취채권 5,572 (140) (2.5) 기타장기수취채권 22,393 - - 합 계 142,198 (1,305) (0.9) 제 36 기 매출채권 116,886 (684) (0.6) 미수금 7,408 (486) (6.6) 기타수취채권 7,419 (140) (1.9) 기타장기수취채권 11,951 - - 합 계 143,664 (1,310) (0.9) 제 35 기 매출채권 83,693 (509) (0.6) 미수금 11,445 (456) (4.0) 기타수취채권 15,115 - - 기타장기수취채권 6,002 - - 합 계 116,255 (965) (0.8) &cr;2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구분 제 37 기 3분기 제 36 기 제 35 기 매출채권 미수금 매출채권 미수금 매출채권 미수금 기초의 대손충당금 잔액합계 683,980 625,559 508,991 455,881 462,978 453,580 계정재분류 - - - - - - 연결범위변동으로 인한 증감 - - 4,686 29,678 - 2,301 대손상각비(환입) (4,686) - 170,303 140,000 63,120 - 기말의 대손충당금 잔액합계 679,294 625,559 683,980 625,559 508,991 455,881 나. 채권관련 대손충당금 설정방침&cr;연결회사는 채무자의 경제적 어려움 등 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 대손충당금으로 인식하고 있습니다. 또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 정상채권과 연체채권은 과거 경험에 근거하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.&cr;&cr;다. 당기말 현재 경과기간별 채권잔액 현황 (단위 : 천원) 구분 정상채권 연체되었으나 손상되지 않은 채권 손상된 채권 채권총액 대손충당금 장부금액 3개월 이하 3개월 초과 6개월 초과 1년 초과 3년 초과 6개월 이하 12개월 이하 3년 이하 5년 이하 37기&cr;3분기 금 액 127,194,221 8,366,113 2,350,640 2,552,503 384,140 60,822 1,289,143 142,197,582 (1,304,852) 140,892,729 구성비율 89.4% 5.9% 1.7% 1.8% 0.3% 0.0% 0.9% 100.0% - - 36기 금 액 131,735,126 6,077,084 2,515,843 1,680,455 395,445 - 1,259,465 143,663,418 (1,309,539) 142,353,879 구성비율 91.7% 4.2% 1.8% 1.2% 0.3% - 0.9% 100.0% - - 35기 금 액 114,058,398 1,004,438 203,023 1,454 24,035 - 963,794 116,255,142 (964,872) 115,290,270 구성비율 98.1% 0.9% 0.2% 0.0% 0.0% - 0.8% 100.0% - - &cr;라. 재고자산의 보유 및 실사내역 등&cr;&cr;1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 제37기 3분기 제36기 제35기 비고 자동차부품&cr;제조업 원재료 19,131,225 15,962,205 16,358,471 - 재공품 1,271,370 1,159,012 1,146,940 - 제품 10,721,455 7,495,561 5,454,026 - 미착품 443 266,237 331,913 - 건설산업&cr;(환경에너지) 원재료 177,396 603,200 3,369,547 재공품 - - - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr;[재고자산합계÷기말자산총계×100] 3.5% 3.2% 3.7% - 재고자산회전율(회수)&cr;[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 29.0회 28.0회 22.8회 - &cr;2) 재고자산 실사내역 &cr;&cr;① 재고자산 실사일자 당사는 2020년도 3분기의 재무제표를 작성함에 있어서 2020년 09월 30일 공장가동종료시를 기준으로 당사내 재고 및 현대자동차 서열장내 등의 재고를 실사하였습니다. 당사는 재고조사일 이후에도 계속적으로 생산이 일부 가동되어 재무상태표일 현재 재고자산은 실사일 현재의 재고자산과 일치하였습니다&cr;&cr;회사는 매회계연도말 기준으로 외부감사인의 입회하에 실지재고조사를 실시하며, 기중에는 회사 해당 부서의 자체 재고조사를 실시하여 재고현황을 파악하고 있으며, 당기말 현재 재고는 회사 자체 재고조사와 계속기록법으로 작성된 장부와 일치하고 있습니다. &cr;② 장기체화재고 등의 현황&cr;당사는 재고조사를 실사한 결과 수량부족액 및 장기재고자산이 없는 것으로 파악되었습니다.&cr; 마. 공정가치 &cr;1) 금융상품 종류별 공정가치&cr;금융자산 및 금융부채의 종류별 장부가액 및 공정가치는 다음과 같습니다.&cr; ㉠ 금융자산 (단위 : 천원) 구 분 2020년 9월 30일 2019년 12월 31일 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 [유동] 파생금융자산 - - 185,957 185,957 당기손익-공정가치금융자산 20,000,611 20,000,611 7,984,909 7,984,909 [비유동] 기타수취채권 22,402,814 20,940,911 11,970,990 10,591,647 기타금융자산 753,000 485,460 273,000 243,204 파생금융자산 37,260 37,260 - - 당기손익-공정가치측정금융자산 3,911,161 3,911,161 3,587,652 3,587,652 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 797,017 797,017 783,918 783,918 합 계 47,901,863 46,172,420 24,786,426 23,377,287 &cr;㉡ 금융부채 (단위 : 천원) 구 분 2020년 9월 30일 2019년 12월 31일 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 [유동] 파생금융부채 41,456 41,456 28,909 28,909 사채 - - 9,983,789 9,983,789 유동성전환사채 - - 20,490,432 20,490,432 기타지급채무 2,089,932 2,066,326 1,618,996 1,610,956 장기차입금 113,821,810 109,401,714 127,099,690 122,294,649 사채 26,954,806 23,232,324 6,988,441 6,213,943 전환사채 10,817,086 10,817,086 - - 파생금융부채 734,915 734,915 13,589 13,589 합 계 154,460,005 146,293,821 166,223,846 160,636,267 &cr;연결회사의 현금및현금성자산, 매출채권, 기타수취채권 등의 유동성 금융자산과 매입채무, 기타지급채무 및 단기차입금 등의 유동성 금융부채는 단기성으로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치 금액입니다.&cr;&cr;2) 공정가치 서열체계&cr;재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 수준으로 분류됩니다. 수준 내 용 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. &cr; (단위 : 천원) 구 분 2020년 9월 30일 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 [반복적인 공정가치 측정치] 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 23,911,772 23,911,772 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 26,596 - 770,421 797,017 파생금융자산 - 37,260 - 37,260 파생금융부채 - 776,371 - 776,371 (단위 : 천원) 구 분 2019년 12월 31일 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 [반복적인 공정가치 측정치] 당기손익-공정가치금융자산 - - 11,572,561 11,572,561 기타포괄손익-공정가치금융자산 13,626 - 770,292 783,918 파생금융자산 - 185,957 - 185,957 파생금융부채 - 42,498 - 42,498 &cr;3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동&cr;보고기간 중 반복적인 측정치 수준3의 변동 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천원) 구분 2020년 09월 30일 2019년 12월 31일 자산 자산 부채 기타포괄손익&cr;-공정가치금융자산 당기손익&cr;-공정가치금융자산 기타포괄손익&cr;-공정가치금융자산 당기손익&cr;-공정가치금융자산 파생상품 파생상품 기초금액 770,292 11,572,561 827,334 43,050,684 54 (471,024) 환율변동효과 129 - 358 - - - 증감 - 12,317,360 - (33,099,224) (54) 471,024 재분류 - - (1,000) 1,000 - - 연결범위변동 - - - 1,576,827 - - 평가손익 - 21,851 (56,400) 43,274 - - 기말금액 770,421 23,911,772 770,292 11,572,561 - - &cr;4) 가치평가기법 및 투입변수 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치에 대해 다음의 평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. 그외 수준 3으로 공시되는 공정가치는 가중평균차입이자율 등의 할인율을 사용하여 현재가치로 측정합니다.&cr; (단위 : 천원) 구분 2020년 3분기 공정가치 수준 가치평가기법 수준3 투입변수 투입변수 범위 기타포괄손익-공정가치금융자산 시장성없는 지분증권 760,000 3 현금흐름할인&cr;모형 영구성장률 0% 할인률 11.86% (단위 : 천원) 구분 2019년 공정가치 수준 가치평가기법 수준3 투입변수 투입변수 범위 기타포괄손익-공정가치금융자산 시장성없는 지분증권 760,000 3 현금흐름할인&cr;모형 영구성장률 0% 할인률 11.86% &cr;5) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정&cr;연결회사는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 담당하는 별도 팀을 운영하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 공정가치 측정을 담당하는 팀은 연결회사의 재무담당에게 직접 보고하며 매 결산보고일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 재무담당 및 감사와 협의합니다.&cr; ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#진행률적용수주계약현황.dsl 31_진행률적용수주계약현황(별도,개별) 바. 수주계약 현황 (단위 : 백만원) (주)원방테크애틀란타 SKI 1공장 C/R D/R 공사Syscon2019년 12월 15일2020년 10월 30일84,99988-9,897-11,366---9,897-11,366- 회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손&cr;누계액 총액 대손&cr;충당금 합 계 채무증권 발행실적 2020년 09월 30일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) 엔브이에이치코리아㈜회사채사모2019년 05월 30일5,000 3.42% BB+&cr;(NICE신용평가)2022년 05월 30일미상환IBK투자증권엔브이에이치코리아㈜회사채사모2019년 06월 27일2,000 3.33% BB+&cr;(NICE신용평가)2022년 06월 27일미상환IBK투자증권엔브이에이치코리아㈜회사채사모2019년 08월 30일5,000 6.20% BB+&cr;(NICE신용평가)2020년 08월 30일상환NH투자증권엔브이에이치코리아㈜회사채사모2019년 10월 02일5,000 6.10% BB+&cr;(NICE신용평가)2020년 08월 30일상환페퍼저축은행엔브이에이치코리아㈜회사채사모2020년 03월 11일11,500 1.00% -2025년 03월 11일미상환IBK캐피탈 등엔브이에이치코리아㈜회사채사모2020년 06월 25일10,000 2.89% BB+&cr;(NICE신용평가)2023년 06월 25일미상환IBK투자증권엔브이에이치코리아㈜회사채사모2020년 07월 23일10,000 2.73% BB+&cr;(NICE신용평가)2023년 07월 23일미상환한국투자증권 48,500 ---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사 합 계 - - - - * 주관회사 : 인수회사를 기재하였음. ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) - - - - - - - - - 7,000 20,000 - 11,500 - - 38,500 - 7,000 20,000 - 11,500 - - 38,500 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 &cr;당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.&cr; V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 제37기(당기)삼정회계법인-해당사항 없음-제36기(전기)삼일회계법인적정해당사항 없음1. 투입법에 따른 수익인식의 정확성&cr;2. 원방테크 등 현금창출단위에 대한 영업권 등 손상평가제35기(전전기)삼일회계법인적정해당사항 없음1. 수주산업의 총계약원가 추정의 불확실성&cr;2. 진행률 산정&cr;3. 공사변경에 대한 회계처리 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 제37기(당기)삼정회계법인재무제표K-IFRS 검토(반기)&cr;재무제표K-IFRS 검토(기말)450,000 1,120 &cr;- 135,000 1,120 &cr;- 제36기(전기)삼일회계법인재무제표K-IFRS 검토(반기)&cr;재무제표K-IFRS 검토(기말)255,000 506 &cr;2,006 255,000 506 &cr;2,006 제35기(전전기)삼일회계법인재무제표K-IFRS 검토(반기)&cr;재무제표K-IFRS 검토(기말)215,000 881 &cr;1,432 215,000 881 &cr;1,432 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 제37기(당기)---- ----- -제36기(전기)---- ----- -제35기(전전기)---- ----- - 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#회계감사인과논의한결과.dsl VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성에 관한 사항&cr;이사회는 사내이사 3명과 사외이사 2명 등 총 5명의 이사로 구성되어 있습니다. 또한 이사회내 위원회는 경영위원회, 내부거래위원회, 보상위원회, 사외이사후보추천위원회가 있습니다.&cr; 나. 이사회 중요 결의 사항&cr;- 당기 중 이사회의 중요 의결사항은 다음과 같습니다. 회차 개최일자 의 안 내 용 가결&cr;여부 사내이사의 성명 사외이사의 성명 구자겸&cr;(출석률: 100%) 곽정용&cr;(출석률: 100%) 이기동&cr;(출석률: 100%) 공경태&cr;(출석률: 100%) 이동기&cr;(출석률: 47%) 김중렬&cr;(출석률: 100%) 2020-1 2020년 1월 6일 관계사 AFS AMERICA LLC 대출에 따른 법인 입보의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2020-2 2020년 1월 30일 NVH POLAND 투자의 건 (230만 유로 현금 투자(증자)) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2020-3 2020년 1월 31일 엔브이에이치코리아㈜ 러시아 현지법인 앞 현지법인 사업자금대출&cr;차입관련 연대 입보에 관한 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2020-4 2020년 2월 3일 NVH Czech법인에 자금대여(5백만 유로)의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2020-5 2020년 2월 6일 제36기 재무제표 (별도) 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2020-6 2020년 2월 13일 자기주식 소각에 관한 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 2020-7 2020년 2월 14일 자기주식 소각에 관한 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 2020-8 2020년 2월 14일 제36기 재무제표 (연결/별도) 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 2020-9 2020년 2월 26일 자기주식 소각에 관한 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 2020-10 2020년 3월 9일 제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 신규 발행의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 2020-11 2020년 3월 13일 제36기 정기주주총회 회의목적사항 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 2020-12 2020년 3월 18일 외화대출 7백만불 만기 연장 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 2020-13 2020년 3월 25일 관계사 AFS AMERICA LLC 대출에 따른 법인 입보의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2020-14 2020년 3월 27일 산업은행 일반대출 실행에 관한 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2020-15 2020년 3월 30일 대표이사 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 2020-16 2020년 6월 5일 농협은행 50억원 차입의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 2020-17 2020년 6월 12일 제9회 무보증 사모사채 발행의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 2020-18 2020년 7월 1일 KEB하나은행 27억원 차입의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 2020-19 2020년 7월 15일 엔브이에이치코리아(주) 제10회 무보증 사모사채 발행의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 2020-20 2020년 7월 23일 관계사 NVH RUS LLC 대출연장에 따른 법인입보의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 2020-21 2020년 7월 31일 기채에 관한 건(수출성장자금대출) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 2020-22 2020년 8월 21일 관계사 엔브이에이치플로어시스템(주)의 차입금 담보조 특정근 연대보증 입보에 관한 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 2020-23 2020년 9월 10일 산업은행 울산지점 외화채무보증에 관한 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 2020-24 2020년 9월 16일 우리은행 외화채무보증에 관한 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 2020-25 2020년 9월 17일 신규 법인 설립의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 2020-26 2020년 9월 24일 국민은행 외화채무보증에 관한 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 2020-27 2020년 9월 24일 농협은행 기간산업대출 차입의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 ※ 사외이사 이동기는 2020년 3월 30일 임기 종료로 퇴임함.&cr;&cr;다. 이사회내 위원회&cr;당기 보상위원회,내부거래위원회,경영위원회를 설치운영하고 있습니다. 각종위원회는 사내이사 및 사외이사로 구성되어 있습니다. 각종 위원회의 운영목적 및 활동내역을 아래와 같습니다.&cr;&cr;1) 보상위원회 : 위원회는 성과 보상 및 지급할 보수 심의기능&cr; 구성원 - 의장 공경태, 위원 김중렬 위원회 개최일자 주요 결의(부의내용) 가결여부 사외이사의 성명 공경태&cr;(출석률100%) 김중렬&cr;(출석률100%) 이동기&cr;(출석률100%) 보상위원회 2020년 3월 30일 보상위원회 위원장 선임 건 가결 찬성 찬성 찬성 ※ 사외이사 이동기는 2020년 3월 30일 임기 종료로 퇴임함.&cr;&cr;2) 내부거래위원회 : 이해관계자와의 내부거래시 공정성 및 적정성 감시기능&cr; 구성원 - 의장 김중렬, 위원 공경태 위원회 개최일자 주요 결의(부의내용) 가결여부 사외이사의 성명 이동기&cr;(출석률100%) 공경태&cr;(출석률100%) 김중렬&cr;(출석률100%) 내부거래위원회 2020년 1월 6일 관계사 AFS AMERICA LLC 대출에 따른 법인 입보의 건 가결 찬성 찬성 찬성 2020년 1월 31일 관계사 NVH RUS LLC 대출연장에 따른 법인입보의 건 가결 찬성 찬성 찬성 2020년 2월 3일 NVH Czech법인에 자금대여(5백만 유로)의 건 가결 찬성 찬성 찬성 2020년 3월 25일 관계사 AFS AMERICA LLC 대출에 따른 법인 입보의 건 가결 찬성 찬성 찬성 2020년 3월 30일 내부거래위원회 위원장 선임 건 가결 찬성 찬성 찬성 2020년 7월 23일 관계사 NVH RUS LLC 대출연장에 따른 법인입보의 건 가결 - 찬성 찬성 2020년 9월 24일 관계사 NVH RUS LLC 대출연장에 따른 법인입보의 건 가결 - 찬성 찬성 ※ 사외이사 이동기는 2020년 3월 30일 임기 종료로 퇴임함.&cr;&cr;3) 경영위원회 : 회사 경영에 관한 주요업무 심의,의결기능&cr; 구성원 - 의장 곽정용, 위원 이기동, 위원 공경태 위원회 개최일자 주요 결의(부의내용) 가결여부 위원회의 성명 곽정용&cr;(출석률100%) 이기동&cr;(출석률100%) 공경태&cr;(출석률100%) 경영위원회 2020년 3월 30일 경영위원회 위원장 선임 건 가결 찬성 찬성 찬성 라. 이사의 독립성 등&cr;보고서 작성기준일 현재 이사회 구성원 중 3명의 사내이사 및 2명의 사외이사는 주주총회에서 선임되었습니다. 사외이사 선임시 회사와의 독립성 여부, 법상 자격요건 등을 포함한 '사외이사 자격요건 확인서'를 한국거래소에 제출하고 있습니다. 이사회의 구성 등은 아래를 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr;1) 이사회 구성원 성 명 직 위 추천인 담당업무 회사와의 거래 최대주주와의 관계 임기 연임여부(횟수) 곽정용 대표이사 이사회 총 괄 없음 특수관계인 3년 연임(1회) 구자겸 대표이사 이사회 총 괄 없음 본인 3년 연임(1회) 이기동 사내이사 이사회 기술영업담당 없음 특수관계인 3년 연임(1회) 공경태 사외이사 이사회 사외이사 없음 특수관계인 3년 연임(2회) 김중렬 사외이사 이사회 사외이사 없음 특수관계인 3년 연임(1회) &cr;마. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 3 2 - - - 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 ※ 사내이사 이동기는 2020년 3월 30일 임기 종료로 퇴임함&cr; ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#사외이사_교육.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 바. 사외이사 교육 미실시 내역 2020년 연간 1회이상 실시예정 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등 &cr;당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다.&cr; 구 분 권한과 책임 인원수 상근여부 정관 제40조 (감사의직무) 1. 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감시한다. 2. 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수있다. 3. 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출 하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다. 4. 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있을 때에는 자회사의 업무와 재산 상태를 조사할 수 있다. 제41조(감사의감사록) 감사는 감사의 실시요령과 그 결과를 감사록에 지재하고 그 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명을 하여야 한다. 1명 상근 &cr;나. 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근&cr;감사의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위하여 당사의 정관 및 감사의 직무규정에 다음과 같은 규정을 두고 있습니다.&cr; 구 분 권한과 책임 정관 제40조 (감사의직무) 1. 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감시한다. 2. 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. 3. 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다. 4. 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있을 때에는 자회사의 업무와 재산 상태를 조사할 수 있다. 제41조(감사의감사록) 감사는 감사의 실시요령과 그 결과를 감사록에 기재하고 그 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명을 하여야 한다. 감사직무&cr;규정 제2조 (직무) 1 회계 및 이와 관련된 업무의 감사 2 이사의 직무집행에 대한 감사 3 이사회에서 감사에게 위촉한 업무 4 기타 관계법령 및 정관에서 정한 사항 5 감독기관이 시달하거나, 대표이사가 의뢰하는 업무 제3조 (감사의 종류) 감사는 다음의 업무에 대하여 대표이사의 결제에 앞서 내용을 검토하고 필요한 경우에는 의견을 제시할 수 있다. 다만, 부득이한 사정을 사전감사를 실시하기가 곤란하다고 인정되는 사항에 대해서는 사후감사로 변경하여 실시한다.&cr; 1) 직원의 상벌에 관한 중요사항 2) 제반사고의 처리 방침 3) 100만원 이상의 경비지출과 예비비 지출 4) 업무용 동산, 부동산의 취득 및 처분 5) 결산, 가결산 및 잉여금 처분에 관한 사항 6) 특수채권의 포기 및 대손금 상각처리에 관한 사항 7) 이자 감면에 관한 사항 8) 기타 대표이사가 감사와 협의하여 정한 사항 &cr;다. 감사위원회(감사)의 인적사항 성 명 직 위 주요 경력 추천인 회사와의 관계 최대주주 또는&cr;주요주주와의 관계 임기 연임여부(횟수) 용인수 감 사 조지워싱턴대학 MBA (94) 동서증권 (94~97)&cr;GENERAL MOTORS (97~98) DELPHI (98~03) 서연이화(구 한일이화) (03~06)&cr;엔브이에이치코리아(주) (06~현재) 이사회 없음 특수관계인 3년 연임(4회) &cr;라. 감사위원회(감사)의 주요활동내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결&cr;여부 참석여부&cr;(출석률100%) 비고 2020-1 2020-01-06 관계사 AFS AMERICA LLC 대출에 따른 법인 입보의 건 가결 O - 2020-2 2020-01-30 NVH POLAND 투자의 건 (230만 유로 현금 투자(증자)) 가결 O - 2020-3 2020-01-31 엔브이에이치코리아㈜ 러시아 현지법인 앞 현지법인 사업자금대출 차입관련 연대 입보에 관한 건 가결 O - 2020-4 2020-02-03 NVH Czech법인에 자금대여(5백만 유로)의 건 가결 O - 2020-5 2020-02-06 제36기 재무제표 (별도) 승인의 건 가결 O - 2020-6 2020-02-13 자기주식 소각에 관한 건 가결 O - 2020-7 2020-02-14 자기주식 소각에 관한 건 가결 O - 2020-8 2020-02-14 제36기 재무제표 (연결/별도) 승인의 건 가결 O - 2020-9 2020-02-26 자기주식 소각에 관한 건 가결 O - 2020-10 2020-03-09 제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 신규 발행의 건 가결 O - 2020-11 2020-03-13 제36기 정기주주총회 회의목적사항 가결 O - 2020-12 2020-03-18 외화대출 7백만불 만기 연장 건 가결 O - 2020-13 2020-03-25 관계사 AFS AMERICA LLC 대출에 따른 법인 입보의 건 가결 O - 2020-14 2020-03-27 산업은행 일반대출 실행에 관한 건 가결 O - 2020-15 2020-03-30 대표이사 선임의 건 가결 O - 2020-16 2020-03-30 엔브이에이치코리아㈜ 운영위원회 위원 선임 건 가결 O - 2020-17 2020-06-05 농협은행 50억원 차입의 건 가결 O - 2020-18 2020-06-12 제9회 무보증 사모사채 발행의 건 가결 O - 2020-19 2020-07-01 KEB하나은행 27억원 차입의 건 가결 O - 2020-20 2020-07-15 엔브이에이치코리아(주) 제10회 무보증 사모사채 발행의 건 가결 O - 2020-21 2020-07-23 관계사 NVH RUS LLC 대출연장에 따른 법인입보의 건 가결 O - 2020-22 2020-07-31 기채에 관한 건(수출성장자금대출) 가결 O - 2020-23 2020-08-21 관계사 엔브이에이치플로어시스템(주)의 차입금 담보조 특정근 연대보증 입보에 관한 건 가결 O - 2020-24 2020-09-10 산업은행 울산지점 외화채무보증에 관한 건 가결 O - 2020-25 2020-09-16 우리은행 외화채무보증에 관한 건 가결 O - 2020-26 2020-09-17 신규 법인 설립의 건 가결 O - 2020-27 2020-09-24 국민은행 외화채무보증에 관한 건 가결 O - 2020-28 2020-09-24 농협은행 기간산업대출 차입의 건 가결 O - ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#감사위원현황.dsl ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#감사교육.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 마. 감사 교육 미실시 내역 2020년 연간 1회이상 실시예정 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#_감사_지원조직.dsl 42_02_감사_지원조직_현황 바. 감사 지원조직 현황 그룹기획실6상무 1명 (평균 6년)&cr;책임매니저 4명 (평균 15년)&cr;매니저 1명(평균 2년)재무제표 등 경영전반에 관한 감사업무 지원 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#준법지원인등_지원조직.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 사. 준법지원인등에 관한 사항&cr;- 본 보고서 제출일 현재 당사에 선임된 준법지원인은 없습니다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도의 배제여부&cr;당사는 보고서 제출일 현재 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.&cr;&cr;나. 소수주주권의 행사여부&cr;당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr;&cr;다. 경영권 경쟁&cr;당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr; VII. 주주에 관한 사항 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2020년 09월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 구자겸최대주주보통주9,599,639 32.44 9,599,639 32.44 -유수경처보통주2,090,243 7.06 2,090,243 7.06 -구본주자보통주559,850 1.89 559,850 1.89 -구자은매보통주348,780 1.18 348,780 1.18 -브이피케이(주)관계회사보통주465,121 1.57 465,121 1.57 -강경순임원보통주5,400 0.02 5,400 0.02 -이기동임원보통주18,634 0.06 18,634 0.06 -우희구임원보통주4,500 0.02 4,500 0.02 -김재근임원보통주4,200 0.01 0 0 -이재후임원보통주6,000 0.02 6,000 0.02 -이규양임원보통주9,000 0.03 9,000 0.03 -김창수임원보통주7,600 0.03 7,600 0.03 -이동일임원보통주3,500 0.01 0 0 -송경호임원보통주6,600 0.02 6,600 0.02 -김기현임원보통주0 0 8,300 0.03 -보통주13,129,067 44.37 13,129,667 44.37 --- - - - - 성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 * 발행주식총수(29,591,785주) 기준&cr; 당분기중 전환권청구 및 주식소각으로 인해 발행주식수가 변동되었습니다.&cr; &cr; 최대주주의 주요경력 및 개요 최대주주성명 직위 주요경력(최근5년간) 기간 경력사항 겸임현황 구자겸 회장 2015년 3월 ~ 엔브이에이치코리아&cr;사내이사 - GH신소재(주)&cr;- 브이피케이(주)&cr;- 제이케이인베스트먼트홀딩스(구, (주)삼흥)&cr;- JIANGSU NVH COMPOSITE MATERIAL CO., LTD.&cr;- YANGZHOU NVH COMPOSITE MATERIAL CO., LTD.&cr;- YANGZHOU SAMHEUNG CHEMICAL FIBER CO.,LTD. 2016년 3월 ~ 엔브이에이치코리아&cr;대표이사 - GH신소재(주)&cr;- 브이피케이(주)&cr;- 제이케이인베스트먼트홀딩스&cr;- JIANGSU NVH COMPOSITE MATERIAL CO., LTD.&cr;- YANGZHOU NVH COMPOSITE MATERIAL CO., LTD.&cr;- YANGZHOU SAMHEUNG CHEMICAL FIBER CO.,LTD. 2018년 6월 ~ 엔브이에이치코리아&cr;대표이사 - GH신소재(주)&cr;- 브이피케이(주)&cr;- 제이케이인베스트먼트홀딩스&cr;- JIANGSU NVH COMPOSITE MATERIAL CO., LTD.&cr;- YANGZHOU NVH COMPOSITE MATERIAL CO., LTD.&cr;- 엔브이에이치원방테크㈜&cr;- ㈜원방테크 ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 2. 주식 소유현황 2020년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 구자겸9,599,639 32.44 유수경2,090,243 7.06 이국진1,803,634 6.10 83,044 0.28 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 - - - 우리사주조합 - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2019년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 2,062 -99.33 8,698,866 -30.29 - 구 분 주주 소유주식 비 고 소액&cr;주주수 전체&cr;주주수 비율&cr;(%) 소액&cr;주식수 총발행&cr;주식수 비율&cr;(%) 소액주주 주) 상기 소액주주현황은 2019년 12월 31일 기준 소액주주현황을 명기함&cr; 3. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 제 10 조 (신주인수권)&cr;① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. &cr;② 회사는 제1항 본문의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. &cr;1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우. &cr;2. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정 하는 경우. &cr;3. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우. &cr;4. 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우. &cr;③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월중 주주명부폐쇄시기 01월 01일 ~ 01월 31일 명의개서대리인 KEB하나은행 증권대행부 주주의 특전 없음 공고방법 회사의 인터넷 홈페이지 (www.nvhkorea.com)에 하며, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 경상일보 및 한국경제신문에 게재한다. &cr; 4. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 (단위 : 원, 주) 종 류 2020년 09월 2020년 08월 2020년 07월 2020년 06월 2020년 05월 2020년 04월 보&cr;통&cr;주 주가 최고 6,350 5,310 2,915 2,525 2,620 3,000 최저 4,050 2,740 2,230 2,140 2,395 2,025 평균(주1) 5,247 3,564 2,711 2,318 2,488 2,563 거래량 최고(일) 6,389,049 17,415,362 4,999,273 330,387 292,918 5,672,400 최저(일) 388,120 82,982 38,523 50,955 102,992 176,177 월간거래량 30,980,366 66,429,093 16,466,209 3,247,008 3,443,194 21,635,613 주) 평균주가 : 일별 종가 기준 단순평균으로 산출. &cr; VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 임원 현황 2020.09.30(단위 : 주) (기준일 : ) 구자겸남1959.01회장&cr;대표이사등기임원상근총괄IOWA대학교 기계공학박사&cr;당사 회장9,599,639 - 본인2015.03.27 ~2021.03.27곽정용남1959.08부회장&cr;대표이사등기임원상근총괄숭실대학교 기계공학 졸업&cr;현대모비스 강소/북경법인장&cr;당사 대표이사- - 특수관계자2017.01.01 ~2023.03.29이기동남1963.08사장등기임원상근기술&cr;영업담당연세대학교 금속공학과 졸업&cr;기술영업담당18,634 - 특수관계자2006.03.21 ~2022.03.26용인수남1966.12감사등기임원상근감사조시워싱턴대학 대학원 졸업&cr;당사 감사- - 특수관계자2007.01.01 ~2021.03.27공경태남1966.08사외이사등기임원비상근사외이사부산대 대학원 회계학 졸업&cr;딜로이트안진 회계사&cr;동의대학교 교수- - 특수관계자2013.03.29 ~2022.03.26김중렬남1955.03사외이사등기임원비상근사외이사노스캐롤라이나대학교 경제학 박사&cr;한국외국어대학교 교수- - 특수관계자2017.06.01 ~2022.03.26이성희남1963.12부사장미등기임원상근생산본부장울산대학교 기계공학과 졸업&cr;생산본부장3,300 - -2009.01.01 ~-이국진남1958.08고문미등기임원비상근고문한국과학원(KAIS) 경영학 석사1,803,634 - -2017.06.01 ~-강경순남1958.06고문미등기임원비상근고문한양대학교 기계공학 졸업&cr;강소NVH 법인장5,400 - -2018.04.01 ~2021.03.31김기현남1960.02전무미등기임원상근경영관리&cr;사업부장울산대학교 경영학 졸업&cr;경영관리사업부장&cr;NBS대표이사8,300 - 특수관계자1988.03.01 ~-이원구남1966.07전무미등기임원상근중앙연구소&cr;소장서울대학원 기계설계 졸업&cr;중앙연구소 소장4,700 - -2003.01.01 ~-김휘우남1967.06고문미등기임원비상근고문성균관대학교 기계공학 졸업&cr;강소NVH 법인장4,700 - -2020.01.01 ~2020.12.31김남교남1961.01전무미등기임원상근품질&cr;사업부장동아대학교 기계공학 졸업&cr;품질사업부장- - -2017.06.26 ~ -우세희남1967.05상무미등기임원상근영업&cr;관리실장한국항공대학원 기계공학 졸업&cr;영업관리실장4,700 - -2003.01.01 ~-김중원남1964.07상무미등기임원상근개발생기&cr;센터장인천대학교 기계공학과&cr;개발생기센터장- - -2017.08.10 ~-한택창남1969.09상무미등기임원상근경영&cr;관리실장경희대학교 신문방송과&cr;경영관리실장- - -1998.11.01 ~-김상욱남1964.11상무미등기임원상근PM&cr;관리실장울산대학교 기계공학 졸업&cr;PM관리실장- - -2020.02.18 ~- 성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직기간 임기&cr;만료일 의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식 직원 등 현황 2020.09.30(단위 : 천원) (기준일 : ) 자동차부품남367- 1- 368 11.79 18,575,088 50,476 - - - -자동차부품여10- 3- 13 11.56 519,008 39,924 -377- 4- 381 11.79 19,094,097 50,116 - 직원 소속 외&cr;근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 남 여 계 기간의 정함이&cr;없는 근로자 기간제&cr;근로자 합 계 전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자) 합 계 * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 미등기임원 보수 현황 2020.09.30(단위 : 천원) (기준일 : ) 11 1,051,127 95,557 - 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 등기이사3 1,500,000 -사외이사2 150,000 -감사1 300,000 - 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 6 1,125,839 187,640 - 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 3 887,263 295,754 -2 42,000 21,000 -- - - -1 196,576 196,576 - 구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고 등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl 45_이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상) <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) ---- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - 개인별 보수가 5억원 이상인 이사, 감사는 없습니다.&cr; 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권&cr; 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - - 개인별 보수가 5억원 이상인 이사, 감사는 없습니다. ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl 39_개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인) <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) --- - --- - 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - 개인별 보수가 5억원 이상인 이사, 감사는 없습니다.&cr; 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권&cr; 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - - 개인별 보수가 5억원 이상인 이사, 감사는 없습니다.&cr; ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 현황 종속기업명 약칭(1) 업종 소재국가 결산월 소유지분율(%) 회사 종속기업 합계 JIANGSU NVH COMPOSITE MATERIAL CO.,LTD 강소NVH 자동차부품 제조 및 판매 중국 12월 80.0 20.0 100.0 YANGZHU NVH COMPOSITE MATERIAL CO.,LTD 양주NVH 자동차부품 제조 및 판매 중국 12월 84.0 16.0 100.0 NVH RUS LLC. NVH RUS 자동차부품 제조 및 판매 러시아 12월 100.0 - 100.0 NVH INDIA AUTO PARTS PRIVATE LIMITED(2) NVH INDIA 자동차부품 제조 및 판매 인도 3월 52.7 47.3 100.0 PREMIUM GLOVAL INVESTMENT HOLDING &cr;COMPANY LIMITED 홍콩SPC 지주회사 홍콩 12월 100.0 - 100.0 AFS AMERICA L.L.C AFS 자동차부품 제조 및 판매 미국 12월 - 82.3 82.3 NVH GLOVAL INVESTMENT HOLDING COMPANY 모리셔스SPC 지주회사 모리셔스 12월 100.0 - 100.0 엔브이에이치오토파트(주) NAP 자동차부품 제조 및 판매 대한민국 12월 100.0 - 100.0 엔브이에이치오버헤드시스템(주) NOS 자동차부품 제조 및 판매 대한민국 12월 - 100.0 100.0 GH신소재(주)(3) GH신소재 부직포 제조 및 판매 대한민국 12월 50.7 - 50.7 GH INDIA AUTO PARTS PRIVATE LTD.(2) GH인디아 부직포 제조 및 판매 인도 3월 - 100.0 100.0 (주)엔티엠 NTM 자동차부품 제조 및 판매 대한민국 12월 100.0 - 100.0 NVH INDIA ANANTAPUR AUTO PARTS PRIVATE LIMITED(2) NVH IA 자동차부품 제조 및 판매 인도 3월 - 100.0 100.0 NVH GERMANY GMBH NVH독일 자동차부품 제조 및 판매 독일 12월 100.0 - 100.0 엔브이에이치원방테크(주)와 그 종속기업 NVH원방테크 경영자문 및 컨설팅 대한민국 12월 73.0 24.0 97.0 NVH Poland Sp.zo.o(4) NVH폴란드 자동차부품 제조 및 판매 폴란드 12월 99.8 - 99.8 (주)엔브이에이치웰킵스(5) NVH웰킵스 지주회사 대한민국 12월 100.0 - 100.0 엔브이에이치자산유동화제일차(유)(6) NVH제일차 특수목적기업 대한민국 12월 - - - 엔브이에이치배터리시스템(주)(7) NBS 축전지 제조 및 판매 대한민국 12월 100.0 - 100.0 제이케이인베스트먼트홀딩스 JK홀딩스 합성섬유 제조 및 판매 대한민국 12월 - - - 브이피케이(주) VPK 응용 소프트웨어 개발 및 공급업 대한민국 12월 - - - (1) 이하 약칭 사용&cr;(2) 해당 해외종속기업의 결산월이 3월로 회사와 다르며, 회사는 9월 결산 재무제표를 입수하여 연결재무제표를 작성하였습니다.&cr;(3) 회사는 전기 중 (주)제이케이인베스트먼트홀딩스, 브이피케이(주)로부터 GH신소재(주)의 지분을 인수하여 50.73%로 변동하였습니다.&cr;(4) 전기 중 폴란드에 신규법인을 설립하였으며, 당기 중 NVH Poland Sp.zo.o의 유상증자에 참여하여 99.77%에서 99.84%로 변동하였습니다.&cr;(5) 전기 중 국내에 신규법인을 설립하였으며 지분 100%를 보유하고 있습니다.&cr;(6) 전기 중 설립된 특수목적기업인 자산유동화 회사로서 실질적으로 지배기업의 특정사업의 필요에 따라 활동이 수행되므로 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'의 지배력 요건을 모두 충족하여 연결범위에 포함하였습니다.&cr;(7) 당기 중 국내에 신규법인을 설립하였으며 지분 100%를 보유하고 있습니다.&cr; 2. 계통도&cr;보고서 작성기준일 현재 당사가 속한 계열회사의 주요 계통도는 다음과 같습니다. 20.09.30_계통도.jpg 계통도 &cr; 3. 계열회사에 대한 임원 겸직현황 겸직임원 겸 직 회 사 비 고 성 명 회 사 명 직 위 담당업무 구자겸 GH신소재(주) 등기이사 - - 브이피케이(주) 등기이사 - 제이케이인베스트먼트홀딩스 등기이사 - 엔브이에이치원방테크㈜ 등기이사 - ㈜원방테크 등기이사 - JIANGSU NVH COMPOSITE MATERIAL CO., LTD 동사장 - YANGZHOU NVH COMPOSITE MATERIAL CO., LTD 동사장 - 곽정용 JIANGSU NVH COMPOSITE MATERIAL CO., LTD 동사장 - YANGZHOU NVH COMPOSITE MATERIAL CO., LTD 동사장 엔브이에이치원방테크㈜ 등기이사 - 이기동 (주)엔티엠 등기이사 - 브이피케이(주) 등기이사 - 용인수 제이케이인베스트먼트홀딩스 등기이사 - JIANGSU NVH COMPOSITE MATERIAL CO., LTD 감사 - YANGZHOU NVH COMPOSITE MATERIAL CO., LTD 감사 - (주)엔티엠 감사 - 브이피케이(주) 감사 - 엔브이에이치원방테크㈜ 감사 - 김기현 엔브이에이치배터리시스템(주) 대표이사 - - ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 2020년 09월 30일(단위 : 백만원, 천주, %) (기준일 : ) 주식회사조선방송(비상장)2011.01.28지분취득1,000 200 0.3% 760 - - - 200 0.3% 760 303,879 19,072 쌍용자동차 (상장)2010.08.13지분취득73 6 0.0% 14 - - 13 6 0.0% 27 2,016,845 -341,052 한국자동차공업협동조합(비상장)2008.06.17지분취득1 10 0.1% 1 - - - 10 0.1% 1 11,695 222 JIANGSU NVH COMPOSITE &cr;MATERIAL CO., LTD. (비상장)2007.02.12지분취득750 - 80.0% 14,489 - - -1,593 - 80.0% 12,896 43,020 514 YANGZHOU NVH COMPOSITE &cr;MATERIAL CO., LTD. (비상장)2003.10.30지분취득374 - 84.0% 10,283 - - -448 - 84.0% 9,835 16,208 87 NVH RUS, LLC (비상장)2008.07.08지분취득53 - 100.0% 289 - - -289 - 100.0% - 62,404 8,288 NVH INDIA AUTO PARTS PVT. LTD. (비상장)2006.04.27지분취득947 - 52.7% 7,953 - - -619 - 52.7% 7,334 32,886 4,308 PREMIUM GLOVAL INVESTMENT &cr;HOLDING COMPANY LIMITED &cr;(비상장)2008.02.20지분취득1,227 - 100.0% 8,805 - - -549 - 100.0% 8,256 6,498 1,481 NVH GLOVAL INVESTMENT &cr;HOLDING COMPANY (비상장)2008.02.14지분취득2,737 - 100.0% 23,133 - - -4,501 - 100.0% 18,631 28,278 1,696 GH신소재 (상장)2006.08.16지분취득2,200 5,580 50.7% 21,629 - - 1,312 5,580 50.7% 22,941 79,168 385 엔브이에이치오토파트(주) (비상장)2009.08.17지분취득800 3,349 100.0% 28,489 - - 4,507 3,349 100.0% 32,996 46,553 1,433 엔티엠 (비상장)2017.11.01물적분할- 2,000 100.0% 17,227 - - 913 2,000 100.0% 18,140 31,305 635 엔브이에이치플로어시스템&cr;(비상장)2008.09.05지분취득1,616 182 25.9% 191 - - - 182 25.9% 191 18,334 -3,483 NVH GERMANY GMBH (비상장)2018.02.22지분취득1,310 - 100.0% 396 - - -297 - 100.0% 99 645 -785 NVH CZECH S.R.O.(비상장)2018.02.09지분취득11 - 49.3% 4,752 - - - - 49.3% 4,752 4,715 -890 NVH원방테크 (비상장)2018.05.10지분취득14,600 - 73.0% 63,978 - - 7,162 - 73.0% 71,140 272,705 5,097 NVH Poland Sp.zo.o(비상장)2019.09.25지분취득6,579 - 99.8% 5,896 - 3,043 -3,829 - 99.8% 5,1109,839 -493 엔브이에이치웰킵스 (비상장)2019.11.26지분취득50 - 100.0% 48 - - -3 - 100.0% 45 48 -2 엔브이에이치배터리시스템(주)2020.09.22지분취득100 - - - 20 100 - - 100.0% 100 - - - - 208,333 - 3,143 1,779- - 213,254 - - 법인명 최초취득일자 출자&cr;목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도&cr;재무현황 수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익 수량 금액 합 계 X. 이해관계자와의 거래내용 1. 채무보증 내역&cr;당사는 국내·외 관계사의 시설투자 및 운영에 필요한 자금을 원활하게 조달할 목적으로 이사회 결의를 통하여 지급보증을 제공하고 있으며, 당분기말 기준 국내·외 관계사에 USD 73,240,000, EUR 24,980,000 및 21,579,799,942원을 제공하고 있습니다. 국내·외 관계사의 채무불이행 등으로 인해 당사의 채무로 확정되어 그 채무를 대신 부담한 경우는 발생하지 않았습니다. 채무보증현황의 상세내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 천, 백만원) 제공받는자 특수관계구분 채권자 통화구분 거래내역 비 고 기초 증가 감소 기말 NVH RUS 종속기업 수출입은행 외 USD 19,000 - - 19,000 - 산업은행 외 EUR 18,480 - 400 18,080 STANDBY L/C NVH INDIA 종속기업 우리은행 USD 3,240 - - 3,240 - AFS AMERICA 종속기업 KEB하나은행 USD 3,420 420 3,000 - NVH GLOVAL 종속기업 우리은행 EUR 2,000 - - 2,000 STANDBY L/C NVH IA 종속기업 KEB하나은행 외 USD 48,000 - - 48,000 - NVH CZECH 관계기업 수출입은행 EUR 2,500 - - 2,500 - 원방삼현 종속기업 SBI저축은행 외 KRW 3,845 - - 3,845 - 엔브이에이치자산유동화제일차 종속기업 현대커머셜 외 KRW 26,000 - 14,625 11,375 - NFS 관계기업 KEB하나은행 KRW 6,600 - 240 6,360 - 신한은행 EUR 2,400 - - 2,400 - 주) 별도재무제표 기준&cr; &cr;2. 이해관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 법인명 매출 등 매입 등 강소NVH 1,502,450 52,176 양주NVH 20,062 - NVH RUS 8,769,177 10,747 홍콩SPC와 그 종속기업 9,801 - NVH INDIA 5,142,468 - 모리셔스SPC 49,332 - NVH IA 432,914 - NAP와 그 종속기업 11,222,859 61,928,965 GH신소재(주)와 그 종속기업 168,042 3,186,144 NVH원방테크와 그 종속기업 258,267 96,636 NTM 10,421,344 53,658 NVH독일 85,070 - NVH폴란드 3,908,625 - NVH자산유동화유한회사 - 550,455 NFS와 그 종속기업 14,984 - NVH체코 1,732,921 - 브이피케이 11,394 1,071,388 기타 79,340 13 합계 43,829,050 66,950,182 주) 별도재무제표 기준&cr; 3. 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권·채무내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 법인명 채권 등 채무 등 강소NVH 654,388 3,111,395 양주NVH 15,735 - NVH RUS 4,110,221 1,667,259 홍콩SPC와 그 종속기업 9,232 - NVH INDIA 1,581,336 1,605,690 모리셔스SPC 75,299 - NVH IA 230,052 899,678 NAP와 그 종속기업 2,638,684 18,907,168 GH신소재(주)와 그 종속기업 - 1,122,771 NVH원방테크와 그 종속기업 9,482,314 18,549 NTM 3,258,082 - NVH독일 - - NVH폴란드 4,367,076 423,382 엔브이에이치자산유동화 - 11,954 NFS와 그 종속기업 3,712 - NVH체코 17,026,301 366,168 브이피케이 498,100 198,123 기타 4,177 - 합계 43,954,709 28,332,137 * 별도재무제표 기준 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회 현황 &cr;&cr;가. 주주총회 의사록 요약 주총 일자 안 건 결의 내용 비고 제 36기&cr;주주총회&cr;(2020.03.30) 제36기 재무제표, 이익잉여금처분계산서&cr;승인의 건 - 현금배당 : 보통주 1주당 50원&cr;- 주식배당 : 없음 모든안건&cr;원안대로 &cr;승인 이사선임의 건 - 사내이사(1명) 곽정용 (재선임) 이사 보수한도 승인의 건 - 보수한도액 : 16.5억원 감사 보수한도 승인의 건 - 보수한도액 : 3.0억원 &cr; 2. 우발채무등&cr;&cr; 가. 제공한 지급보증 (단위 : 천, 백만원) 2020년 09월 30일 제공받는자 특수관계구분 지급보증처 보증내역 통화구분 금액 NVH RUS 종속기업 수출입은행 외 차입금 보증 USD 19,000 산업은행 외 EUR 18,080 NVH INDIA 종속기업 우리은행 USD 3,240 AFS AMERICA 종속기업 KEB하나은행 USD 3,000 모리셔스 SPC 종속기업 우리은행 EUR 2,000 NFS 관계기업 KEB하나은행 KRW 6,360 신한은행 EUR 2,400 NVH IA 종속기업 KEB하나은행 외 USD 48,000 NVH체코 관계기업 수출입은행 EUR 2,500 원방삼현 종속기업 SBI저축은행 외 KRW 3,845 엔브이에이치자산유동화제일차 종속기업 현대커머셜 외 KRW 11,375 &cr; 나. 제공받은 지급보증 (단위 : 천원) 제공자 내역 2020년 09월 30일 2019년 12월 31일 서울보증보험 인허가보증보험 9,111 9,111 한국무역보험공사 무역어음대출보증 2,430,000 - 대표이사 사채발행연대보증 27,000,000 15,400,000 차입금연대보증 31,726,500 합 계 61,165,611 15,409,111 3. 제재현황 등 그 밖의 사항&cr;- 해당사항 없습니다. &cr; 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr; - 해당사항 없습니다. &cr; ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없습니다.&cr; 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없습니다.&cr;