A.F.W Co., Ltd

Quarterly Report • Nov 13, 2020

분기보고서 4.1 에이에프더블류(주) 175211-0007968 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon

분 기 보 고 서

&cr&cr&cr

(제 23 기)

2020년 01월 01일2020년 09월 30일

사업연도	부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2020 년 11 월 13 일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :

회 사 명 :	에이에프더블류 주식회사
대 표 이 사 :	진 정 아
본 점 소 재 지 :	경상북도 칠곡군 왜관읍 공단로1길 51
	(전 화) 054-800-5500
	(홈페이지) http://www.asanfw.com
작 성 책 임 자 :	(직 책) 이 사 (성 명) 심주석
	(전 화) 054-800-5500

목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사등의확인_20201113.jpg 대표이사등의확인_20201113

I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl

가. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)&cr &cr당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 나. 회사의 명칭&cr &cr당사의 명칭은 '에이에프더블류 주식회사'이며 영문으로는 'A.F.W Co., Ltd.'라 표기합니다.&cr&cr 다. 설립일자&cr &cr당사는 1998년 9월 16일에 설립 되었습니다.&cr&cr 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr

구분	내용
본사주소	경상북도 칠곡군 왜관읍 공단로 1길 51
전화번호	054-800-5500
홈페이지주소	http://www.asanfw.com

&cr 마. 중소기업 해당여부&cr &cr당사는 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당합니다.&cr&cr 바. 주요사업의 내용&cr &cr당사는 리튬이온 2차전지 부품 중 하나인 음극마찰용접단자 및 마찰용접 임가공품 등을 생산하는 전문업체입니다. 당사는 현재의 사업영역에서 응용 범위를 확장하여 전기차 및 2차전지용 부스바(Busbar)를 생산, 판매하는 사업을 적극적으로 추진하고있습니다. 사업의 내용 및 신규사업 에 대한 상세 내용은 제2부 「Ⅱ. 사업의 내용」을 참조하시기 바랍니다.&cr

목 적 사 업	비 고
1. 2차전지부품의 생산 및 판매업 2. 기계부품 제조 및 판매업 3. 1,2항의 수출입업 4. 각항에 관련된 부대사업 일체	영위하는 사업
5. 부동산임대업	영위하지 않는 사업

&cr 사. 계열회사에 관한 사항&cr &cr당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 아. 신용평가에 관한 사항&cr &cr당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

코스닥시장2019.07.01--

주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등&cr여부	특례상장 등&cr적용법규

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경&cr &cr당사의 본점은 경상북도 칠곡군 왜관읍 공단로 1길 51에 위치해 있으며, 변경사항은 아래와 같습니다.&cr

일자	내용	비고
1998.09.16	경상북도 칠곡군 왜관읍 금산리 982-5	설립
2011.07.29	경상북도 칠곡군 왜관읍 공단로 5길 32-32(현 금산공장)	도로명 주소로 변경
2017.01.23	경상북도 칠곡군 왜관읍 공단로 1길 51(현 삼청공장)	-

나. 경영진의 중요한 변동

일 자	변경 (전)				변경 (후)
대표&cr이사	사내&cr이사	사외&cr이사	감사	대표&cr이사	사내&cr이사	사외&cr이사	감사
2018.12.03	진정아	김명훈 김준영	-	김지현	진정아	김명훈	오명훈	김종완
2019.03.20	진정아	김명훈	오명훈	김종완	진정아	김명훈 심주석	오명훈	김종완
2019.05.08	진정아	김명훈 심주석	오명훈	김종완	진정아	김명훈 심주석	서보욱	김종완

다. 최대주주의 변동&cr &cr당사는 공시대상기간인 최근 5개년 간 최대주주 변동 내역이 없습니다. &cr

라. 상호의 변경&cr &cr당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과&cr &cr당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 바. 합병, 기업분할, 영업양수도, 감자 등 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생&cr &cr당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr &cr당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용&cr &cr당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr [당사의 주요 연혁]

일 자	내 용
1998.09	에이에프더블류㈜ 법인 설립
1999.06	Pre-Mat Drilling Supplies Pte Ltd 수출(싱가포르)
1999.09	Delphi Automotive Systems Corporation CV Joint 개발 프로젝트 참여
2000.07	Volvo Construction Equipment Korea 업체 등록
2002.03	Doosan Infracore co.,Ltd 업체 등록
2003.06	현대자동차 차세대 Propeller Shaft (Aluminum + Steel) 마찰용접 개발 완료
2005.09	ISO 9001 인증
2006.03	Dymos co.,Ltd 대형 Axle Shaft 공급
2006.04	S&T Dynamics Axle Shaft 공급
2007.11	ISO 14001 인증
2009.10	삼성SDI 업체등록 (전기차용 리튬-이온 배터리 부품 공급)
2010.11	ISO/TS16949 인증
2011.09	㈜한국화학 보은공장 F/W 기술 컨설팅
2012.07	전기차 부품 전용공장 설립 (낙산공장)
2013.02	부품 소재 전문기업 인증
2013.04	기업부설연구소 설립
2013.06	여성 친화 일촌 기업 선정
2015.06	기술혁신형 중소기업(INNOBIZ) 인증
2015.08	경북 프라이드 100대 기업 선정
2015.12	뿌리산업 증명 [용접분야]
2016.05	전기차 부품 전용공장 설립(삼청공장)
2016.07	삼성SDI 베스트 파트너상 수상
2016.12	경상북도 중소기업대상 수상[고용창출분야]
2017.03	글로벌 강소기업 선정 (중소기업청)
2017.11	전기차 부품 전용공장 부지매입 완료(구지공장)
2017.12	경북 PRIDE상품 지정 (경상북도)
2017.12	300만불 수출의 탑 수상 (한국무역협회)
2017.12	대구, 경북 올해 중소기업 대상 (중소벤처기업부 장관상)
2018.08	IATF 16949 인증
2018.12	1000만불 수출의 탑 수상 (한국무역협회)
2019.05	한국거래소 증권신고서 제출
2019.06	한국거래소 코스닥 신규상장 승인통보 접수
2019.07	한국거래소 코스닥 신규상장식 및 거래 개시
2020.03	Busbar 전용공장 설립(구지공장)

3. 자본금 변동사항

◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황

증자(감자)현황

2020년 09월 30일(단위 : 원, 주)

(기준일 :	)

1998년 09월 16일-보통주5,00010,00010,0002005년 08월 30일유상증자(주주배정)보통주15,00010,00010,0002011년 09월 16일유상증자(주주배정)보통주30,00010,00010,0002013년 11월 22일유상증자(주주우선공모)보통주50,00010,00010,0002018년 12월 11일주식분할보통주1,900,000500-2018년 12월 19일유상증자(제3자배정)보통주5,00050060,0002018년 12월 22일유상증자(제3자배정)우선주46,15350065,0002018년 12월 27일무상증자보통주6,015,0005005002018년 12월 27일무상증자우선주138,4595005002019년 06월 25일유상증자(일반공모)보통주2,108,44450022,500

| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 설립출자 |
| 증자비율 300% |
| 증자비율 150% |
| 증자비율 100% |
| 분할비율 1:20 |
| 증자비율 0.25% |
| 증자비율 2.30% |
| 증자비율 300% |
| 증자비율 300% |
| 증자비율 25.70% |

◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl

◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl

◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl

4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

2020년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주우선주--100,000,000-10,128,444184,61210,313,056---------------------10,128,444184,61210,313,056-----10,128,444184,61210,313,056-

| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl

◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl 24_종류주식발행현황

종류주식(명칭) 발행현황

(단위 : 원) 2018년 12월 22일16,2505002,999,945,000184,6122,999,945,000184,612

① 참가적, 누적적&cr② 우선배당율 : Max[최소배당률인 액면가액의 1%, 보통주 배당률]

③ 당해사업년도의 이익에서 배당할 수 없는 경우 그 미배당분은 누적 하여 다음 사업년도 이익에서 배당

④ 주식배당, 무상증자의 경우 우선주식과 같은 종류 주식으로 배정

납입총액과 미지급된 배당금을 합한 금액의 한도에서 보통주식의 주주에 우선하여 잔여재산 분배를 받을 권리를 가짐상환기간 내에 전부 또는 일부 상환 청구 가능① 서면으로 상환을 청구하며, 상환청구일로부터30일 이내에 현금으로 지급함&cr② 상환청구가 있는 경우 상환가능이익을 보유함에도 불구하고 지급하지 아니하는 경우에는 상환을 하여야 하는 날부터 실제 지급하는 날까지 연복리 15%의 이율에 의한 지연배상금을 지급함주금납입일로부터 1년이 경과한 날부터 존속기한&cr(발행일로부터 3년이 되는 날)까지 -2020년 10월 22일 상환완료우선주식의 주주의 전환권 행사주금납입일로부터 1개월 경과 후 존속기한&cr(발행일로부터 3년이 되는 날)까지보통주193,544-무상증자 및 주식배당의 경우에는 본건 주식과 같은 종류의 우선주로, 유상증자의 경우에는 당사가 발행키로 한 주식으로 배정받을 권리가 있음.

발행일자
주당 발행가액(액면가액)
발행총액(발행주식수)
현재 잔액(현재 주식수)
주식의&cr내용	이익배당에 관한 사항
잔여재산분배에 관한 사항
상환에&cr관한 사항	상환조건
상환방법
상환기간
주당 상환가액
1년 이내&cr상환 예정인 경우
전환에&cr관한 사항	전환조건&cr(전환비율 변동여부 포함)
전환청구기간
전환으로 발행할&cr주식의 종류
전환으로&cr발행할 주식수
의결권에 관한 사항
기타 투자 판단에 참고할 사항&cr(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)

※ 주당상환가액&cr ① 발행가액과 발행일로부터 상환일까지 연복리 3%를 적용하여 산출한 이자금액 의 합계금액으로 함

② 기지급된 배당금은 차감함&cr※ 전환으로 발행할 주식수 : 우선주 1주당 보통주 1주

※ 기타 조정 : 상장일로부터 1개월 되는 날의 익일을 전환가액 조정일로 하여 그 조정일을 기준으로 소급한 최근 1개월, 1주일, 최근일을 가중산술평균한 가액과 최근일 종가 중 낮은 가격과 직전 전환가액을 비교하여 둘 중 낮은 가액으로 전환가액을 조정함(*). 회사의 우선주 발행주식수 184,612주는 주당 발행가액이 최초 발행가 16,250원에서 조정후 주가 15,500원으로 전환되어 발행가능 주식수가 193,544주로 변경되었습니다.&cr&cr

5. 의결권 현황

2020년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주10,128,444-우선주184,612-보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주10,128,444-우선주184,612-

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E)

6. 배당에 관한 사항 등

당사는 주주이익 극대화를 전제로 하여 회사이익의 일정부분을 주주에게 환원하는 주요수단으로 배당을 실시하고 있습니다. 그리고 지속적인 성장을 위해 꾸준히 현금을 확보하고 있으며, 확보한 현금은 미래의 성장을 위한 동력을 확보하는데 최우선적으로 사용할 계획입니다. 현금배당 규모는 당사 재무정책의 우선 순위, 즉 미래 전략 사업을 위한 투자와 적정수준의 현금 확보 원칙을 우선적으로 달성후, 실적과 Cash flow 상황 등을 감안하여 전략적으로 결정하고 있습니다.&cr

구분	내용
제54조&cr(이익배당)	① 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.&cr② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다.&cr③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록 질권자에게 지급한다.
제55조&cr(중간배당)	① 회사는 7월 1일 0시 현재의 주주에게 상법의 규정에 의한 중간배당을 금전으로 할 수 있다.&cr② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 중간배당의 구체적인 방법, 한도 등에 대해서는 상법 등 관련 법령에서 정하는 바에 따른다.&cr③ 사업년도 개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권행사를 포함한다) 중간 배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업년도 말에 발행된 것으로 본다.&cr④ 중간배당을 할 때에는 종류주식에 대하여도 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

&cr&cr주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
제23기 3분기	제22기	제21기
주당액면가액(원)		500	500	500
(연결)당기순이익(백만원)		-	-	-
(별도)당기순이익(백만원)		1,223	5,599	8,713
(연결)주당순이익(원)		121	614	1,089
현금배당금총액(백만원)		-	497	820
주식배당금총액(백만원)		-	-	-
(연결)현금배당성향(%)		-	8.89	9.42
현금배당수익률(%)	보통주	-	0.8	-
우선주	-	-	-
주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-
우선주	-	-	-
주당 현금배당금(원)	보통주	-	100	100
우선주	-	100	100
주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-
우선주	-	-	-

주1) 당사는 2018년 12월 11일 임시주주총회를 개최하여 보통주1주당 액면가액을 10,000원에서 500원으로 액면분할을 결의하였으며, 2018년 12월 27일 주식발행초과금을 재원으로 총 발행주식수 기준 300%의 무상증자를 실시하였습니다. 상기발행주식수, 주당순이익, 액면배당률은 본 보고서 작성기준일 현재의 액면분할과 무상증자 효과를 고려한 주식수 기준으로 산출하였습니다.
주2) 주당순이익 및 주당 현금배당금은 기말주식수를 기준으로 산출하였습니다.

&cr

◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl

II. 사업의 내용

◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl

1. 사업의 개요&cr &cr전지(Battery)는 1차전지와 2차전지로 구분됩니다. 이 중 2차전지는 전기화학반응을이용해 충전과 방전을 연속적으로 반복함으로써 반영구적으로 사용할 수 있는 화학전지로서, 최근 2차전지 중 고용량 및 고전압 특성을 요구하는 시장이 확대됨에 따라리튬이온(Li-ion) 전지 시장이 크게 성장하고 있습니다.&cr

전기차에 사용되는 리튬이온 2차전지는 크게 원통형(Cylindrical Cell), 각형(Prismatic Cell), 파우치형(Pouch Cell)으로 분류됩니다. 각 배터리 제조사는 자사 배터리 종류의 장점을 부각하고 단점을 보완하여 홍보하며, 전기차 생산업체는 차종에 따라 최적화된 배터리시스템 및 에너지량, 용량 등을 선택하여 제조사에게 요구하고 있습니다.

리튬이온 2차전지 부품은 전방산업인 2차전지 산업에 영향을 받고 있으며, 2차전지의 최종수요처는 전기차 등으로서 최근에는 ESS의 필요성이 높아짐에 따라 2차전지의 수요처는 다양화되고 있습니다. 이와 같이 당사가 속한 시장은 리튬 2차전지 시장 및 최종 수요처인 전기차, 에너지 저장장치, 휴대폰등 전방산업의 영향을 받고 있습니다. &cr당사는 1998년 9월 설립되었으며, 20여년간 축적된 마찰용접 기술을 토대로 리튬이온 2차전지 부품 중 하나인 Cap Ass'y의 음극부 내부와 외부를 연결해주는 부품인 음극마찰용접단자를 주로 생산하고 있습니다. &cr당사가 생산하는 음극마찰용접단자는 삼성SDI의 1차 벤더인 신흥에스이씨, 중국회사인 섬서주신흥동력전지과기 등에 납품되며, 최종적으로 전기차인 VW e-Golf, BMW i3와 i8 등에 사용되고 있습니다. &cr당사 매출액의 대부분은 리튬이온 2차전지 관련 음극마찰용접단자가 차지하고 있습니다.&cr&cr또한, 당사가 영위하는 용접분야는 열처리, 표면처리, 주조, 금형, 소성 등과 함께 소재를 부품으로, 부품을 다시 완제품으로 생산하는 기초 공정산업에 해당되며, 이러한 산업을 산업통상자원부에서는 국내 제조업 성장의 기반이 되는 산업이라 판단하고 '뿌리산업'으로 분류하고 있습니다. 특히 용접은 겉으로 드러나지는 않으나 최종 제품에 내재되어 제조업 경쟁력의 근간을 형성하고 있으며, 오랜 전통과 기술력을 갖춘 뿌리산업의 존재는 첨단기술과의 융복합을 통해 명품 제조업의 탄생을 견인하는 데 중요한 역할을 하고 있습니다.&cr당사는 원천기술인 마찰용접기술을 이용한 마찰용접 임가공사업도 영위하고 있습니다.&cr&cr가. 산업의 특성&cr

리튬이온 2차 전지 산업은 재료, 설계, 조립 등의 기술이 복합적으로 집약된 기술집약적 산업으로 크게 Mobile용 소형전지, 자동차용 중형전지, ESS용 대형전지 세 분야로 구성됩니다. &cr

소형전지는 Note PC, 휴대폰, 전동공구등 휴대제품의 전원으로 사용되고 있으며, 다양한 기기의 휴대성에 대한 Needs가 증가하고 있는 현대 사회에서 점차 그 적용 영역을 넓혀 가고 있습니다.&cr

자동차용 전지는 전기자동차의 성능 및 원가 등 경쟁력을 좌우하는 핵심부품으로, 장기공급 및 사후관리의 Long Cycle Biz 입니다. 개발 초기 자동차 회사와 협업을 통해 프로젝트를 장기공급계약하여 시장을 선점하고, 저가의 소재 개발과 VE(Value Engineering)를 통한 원가경쟁력 확보, 에너지 밀도(Energy Density), 안전성(Safety), 양산능력 및 제조 기술력을 함께 갖추어야 합니다. 또한 자동차 사업 특성상 안전(Safety)이 최우선시되고 가장 중요한 항목입니다.&cr&crESS는 잉여 전력을 저장해 두었다가 수요가 많을 때 전력을 사용함으로써 에너지 효율과 전력 계통의 안정성을 높이는 전력산업의 핵심 기술입니다. 특히, 리튬이온 전지를 이용한 ESS는 기존 양수 발전을 이용한 전력 저장 기술과 달리 장소 제약이 없고 에너지 밀도가 높아 향후 ESS를 선도할 기술로 각광받고 있습니다.&cr&cr나. 경기변동의 특성&cr

전기차와 ESS는 시장이 형성되고 있는 초기단계로서 향후 기술 실현 가능성 등의 불확실성이 존재하며, 이에 따라 관련 2차전지 업체 또는 전기차 업체의 실적에도 영향을 미칠 수 있습니다.&cr&cr1) 전기차 시장

전기차는 과거 짧은 주행거리와 높은 가격으로 인해 내연기관 자동차에 비해 판매율이 저조하였으나, 폭스바겐의 디젤게이트가 글로벌 자동차 업체들의 전기차 생산을 촉발하면서 정부의 연비/배기가스의 규제 강화 등으로 전기차 공급을 견인하였습니다.

전기차 수요 확대는 전기차의 경제성, 주행거래 증가, 배터리 가격의 하락으로 인한 가격경쟁력 확보, 유가 상승으로 인한 내연기관 대비 전기차 손익분기점 단축 등에 기인하고 있습니다.

&cr또한, 전기차는 각국 정부의 환경 규제 강화 및 전기차 보급 지원 정책을 기반으로 향후 대폭적인 성장이 기대되고 있으며, 내연기관 자동차에 비해 상대적으로 경기변동에 따른 수요 변동 효과는 당분간 크지 않을 것으로 전망됩니다. 그럼에도 불구하고 향후 전기차 보급률이 일정 수준에 도달할 경우 경기변동에 따른 수요 변동 가능성은 높아질 수 있습니다.&cr

2) ESS 시장

ESS 전지는 각국 정부의 환경규제 강화 및 ESS 보급 지원 정책을 기반으로 대폭적인 성장이 기대되고 있습니다. 정부는 스마트그리드 구축을 위해 2016년부터 ESS 활용촉진 요금제 도입, ESS 저장전력의 전력시장 거래 허용, 풍력·태양광 발전소에 ESS 설치 시 신재생에너지 공급인증서(REC) 가중치 부여 등 집중적인 지원정책을 펼치고 있으며, 2017년부터는 공공기관 ESS 설치를 의무화하여 2022년까지 모든 공공기관에 ESS 설치를 목표로 하고 있습니다.

이와 같이 ESS 정책적인 목표 달성을 위해 지속적으로 확산될 예정이며, 일시적인 경기변동에 따른 수요변동 효과는 크지 않을 것으로 예상됩니다.&cr&cr다. 시장여건&cr&cr리튬이온 2차 전지는 1990년 최초 출시 이후 꾸준히 높은 수요 성장률을 보여 왔으며, 향후에도 다양한 분야의 활용으로 시장은 지속적으로 성장할 것으로 보여집니다.&cr현재 주요 적용 제품인 Note PC, 휴대폰, 전동공구 부문은 생활의 필수품으로 꾸준한 수요가 예상되고 신규 어플리케이션에서도 리튬이온 전지 채용이 꾸준히 증가하고 있습니다. &cr&cr또한, 고성능 리튬이온 2차 전지의 개발로 자전거, 자동차 등의 이동수단이나 에너지저장과 같은 산업용도의 채용 움직임 또한 활발합니다. 리튬이온 2차 전지는 향후 태양광 연료전지와 함께 석유 대체 에너지원의 주축으로 자리잡을 것입니다. 특히, 전기자동차 전지는 글로벌 주요 자동차 회사들이 출시하는 친환경 차량과 함께 지속 확대될 전망입니다. Affordable EV는 그 동안 전기차 시장 확대의 걸림돌로 언급되었던 경제성(높은 구입 가격)과 상품성(짧은 주행거리)을 개선하여 EV의 대중화를 본격적으로 견인하게 될 것으로 예상됩니다. &cr&cr지역별로는 미국과 유럽에서의 EV/PHEV 판매가 지속적으로 성장하여 시장확대를 이끄는 가운데 일본은 HEV 시장의 강세 유지 및 EV로 점진적 확대될 것으로 보이며, 중국은 Local 업체 중심의 주요 EV 모델의 판매 확대로 EV시장의 상승폭이 클 것으로 기대됩니다. &cr

라. 산업의 성장성&cr

리튬이온 2차 전지 산업은 고안전성, 고용량, 고출력 기술 확보를 통해 기존 Mobile용 소형전지외에 응용 분야를 지속적으로 넓혀 가고 있습니다. &cr

글로벌 배터리 시장은 전기차 시장이 크게 성장함에 따라 동반 성장하는 추세입니다.기존 전기차는 환경문제와 중국의 강력한 지원으로 성장한 이래 전지 가격이 낮아지고 주행거리가 늘어나면서 내연기관 자동차와 경쟁이 가능한 단계로 접어드는 시점이 올 것으로 예상되고 있습니다. 특히, 2020년 발효 예정인 파리 기후협약에 따라 각국의 CO2 배출에 대한 강력한 규제도 고성장의 안전판으로 작용하면서 이러한 성장추세는 지속적으로 증가될 것으로 기대되고 있습니다.

글로벌 배터리 시장 규모는 IT 등 소형전지를 포함한 기준으로 2018년 220억 달러에서 2025년 1,200억 달러로 5배 이상 확대될 전망이며, 특히 중대형 전지인 전기차용과 ESS를 중심으로 매년 급성장할 것으로 기대되고 있습니다. 이에 따라 리튬과 코발트는 단기 가격 급등과 원료 부족을 겪고 있으며, 니켈, 망간, 흑연 등 원료시장 또한 규모가 확대되고 있습니다. &cr&cr글로벌 배터리 시장은 전기차 및 ESS와 동반 성장하는 특성을 보이고 있습니다. ESS는 신재생에너지나 기존 에너지를 대용량으로 저장하는 전지 장치로서, 최근 선진국을 중심으로 에너지 효율을 개선시키기 위해 ESS를 적극 지원하고 있습니다. 동시에 2020년까지 유럽과 미국의 연비 규제 강화로 인해 전기차 시장은 꾸준히 성장할 전망이기 때문에 전기차 분야는 2차전지 산업의 가장 강력한 수요처로서 안정적인 성장의 발판을 마련할 것입니다.

&cr1) 전기차 시장&cr&cr전기차 시장은 세제 및 보조금 지원, 충전인프라 구축 등 정부의 직접적인 지원 정책에 의존하여 성장하고 있습니다. 현재 각 국가는 보조금 정책을 축소하는 대신 전기차 보급 확대를 위해 적극적인 충전인프라 구축을 추진하고 있습니다. 향후 이러한 각국 정부의 전기차에 대한 정책적인 지원에 따라 전기차시장은 지속적으로 성장할 것으로 기대되고 있습니다. &cr&cr최근 친환경 기술 개발에서 특히 이슈가 되고 있는 전기자동차(EV), 플러그인 하이브리드 자동차(PHEV), 하이브리드 자동차 등의 에너지원으로 리튬이온 2차 전지가 주목받으며, 차량용 리튬이온 2차 전지의 수요는 본격적인 고성장 궤도로 진입 중에 있습니다. 이를 대변하듯 미국, 일본, 중국, 유럽 등 각국에서는 차량용 리튬이온 2차 전지 기술의 주도권을 확보하기 위한 경쟁이 치열합니다. &cr&cr2) ESS 시장&cr&cr리튬이온 2차 전지는 Mobile용이나 차량용 뿐만 아니라, 에너지를 저장하는 '축전지(蓄電池)'의 하나로써, 대규모의 전력을 저장하거나 Back Up하는 용도로의 기술 개발도 활발하게 이루어지고 있습니다.&cr

ESS 산업은 전력수요 증가와 탄소저감 이슈, 탈원전 트렌드에 따라 태양광, 풍력 등 신재생 에너지의 비중이 확대되고 있습니다. 또한, 전력 Peak 증가와 송배전망 노후화로 안정적인 전력망 운영을 통한 전력품질 문제 제고를 위해 ESS의 필요성은 날로증대되고 있습니다. &cr

향후 ESS 산업은 기존 중앙집중식이였던 발전설비의 분산화와 '15년 파리기후협약에 따른 신재생 발전 성장에 따른 수요 확대, LIB 가격하락으로 ESS의 경제성 확보에 따른 도입 증가로 고속 성장이 전망되고 있습니다.&cr

3) 마찰용접임가공&cr

마찰용접 기술은 약 60년 간 활용된 오래된 기술임에도 불구하고 아직 국내시장에서는 신공법으로 인식되고 있습니다. 하지만 해외시장은 국내와 다르게 자동차 산업분야에서 우주항공 분야까지 폭넓게 활용되고 있으며, 양산화 단계에 있는 핵심 기술이기도 합니다.

최근 자동차 시장의 추이를 보았을 때, 가장 핵심은 연비 절감과 CO₂ 배기가스를 줄이는 것이고 이에 따른 경량화는 필수요소입니다. 하지만 차량기술이 발전함에 따라 네비게이션이나 자동주행시스템 등 다양한 편의 시설 및 각종 악세서리로 인해 자동차의 중량은 늘어났고 중량이 늘어남에 따라 연비는 감소하였습니다. 선진국의 자동차 업체들은 이 문제를 해결하기 위해 다양한 방면으로 노력하고 있고 차량의 중량을 감소하기 위해 Steel자재로 된 차체와 Shaft, 프레임 등의 일부분을 알루미늄이나 마그네슘과 같은 비금속 자재로 바꾸는 과정이 필요하였고 기존의 아크용접으로는 열변형이 심한 비금속자재 용접이 어려운 실정입니다. 이에 따라 열변형이 없고 CO₂ 배출량이 적은 용접방법인 마찰용접이 많은 자동차 업체들의 새로운 용접법으로 떠오르고 있습니다.

국내 자동차 업계인 현대 자동차에서도 자동차 경량화의 한 부분으로 마찰용접 기술을 연구하고 있습니다. 또한, 자동차뿐만 아니라항공 분야 그리고 건설 및 중장비 분야에서도 경량화에 대한 연구가 빠르게 진행되고있으며 앞으로 마찰용접에 대한 연구 및 개발이 활발히 진행되고 시장 또한 확대될 전망입니다.&cr&cr마. 회사의 경쟁우위 요소&cr

1) 마찰용접 기술의 독보적 우위

당사가 보유한 마찰용접 기술은 하기와 같은 특장점이 있습니다.

- 마찰열, 진공, 순간용접으로 두 모재의 중심부터 표면까지 완벽하게 접합 가능하여, 고품질의 접합강도를 얻을 수 있습니다.&cr&cr- 동종재는 물론 CO₂용접, 저항용접, 전자빔 용접 등 기존의 용접방식에서는 곤란한 이종금속, 비철금속까지 자유롭게 접합할 수 있습니다.

- 순간적인 용접으로 열 영향부가 적고 모재에 미치는 영향이 거의 없으며, 동일한 작업조건으로 생산성 및 용접품질도 향상됩니다. 또한 모재와 모재를 마찰시키기 때문에 용접봉 등 이형물질을 사용하지 않아 친환경적입니다.&cr

- 굵기와 크기가 서로 다른 형태와도 접합이 가능하여 마찰용접을 이용하면 효과적으로 생산할 수 있습니다.

- 마찰용접 적용시 임가공비는 높은 생산성과 자동화된 공법으로 타 용접방식에 비해 저렴할 뿐만 아니라, 일체형 단조품이나 자유단조에 비해 금형비와 재료비 자체의 비용을 대폭 절감하여 제조공정 자체도 줄일 수 있습니다.

당사가 영위하는 마찰용접 이외의 용접 기술은 하기와 같습니다.

구분	내역
브레이징(Brazing)	경납땜(Hard Soldering)이라고도 하며, 놋쇠납, 은납, 등을 접착제로 하여 접착부를 가열 및 용해시켜 접합시키는 용접법입니다.
폭발 용접	화약이 폭발할 때 생기는 충격파를 이용하여 금속끼리 고속도로 압접하는 용접법입니다.
아크 용접	아크열에 의해 접합부를 용융하여 접합하는 방법입니다.
플래시 버트 용접	용접면에 전류를 흘려 접촉면에 플래시를 발생시킨 후 열을 발생시켜 큰 힘으로 급속히 압력을 가하여 용접하는 방법입니다.
저항 용접	용접 이음의 접합부에 전류를 흐르게 하고 여기서 발생하는 저항열로 가열하여 압력을 가해 용접하는 방법입니다.

2) 생산 효율성

당사는 마찰용접 전용설비 개발, 소형 자동가공기 개발, 단조금형 개발, 자동화설비제작, 조립까지 자체적으로 소화함으로써 가격경쟁력 확보, 납기 단축 등 해외 타 업체 대비 확고한 우위를 선점하고 있으며, 주력 제품인 음극마찰용접단자 생산에 있어자동화된 마찰용접기를 자체 개발하여 생산성을 높이고 있습니다.

3) 기술력

당사의 음극마찰용접단자의 경우 ESS 및 전기차의 LVS 등에 활용되는 배터리에 투입되고 있으며, 중대형 전지의 경우는 BMW, Volkswagen, Audi, Chrysler 등의 자동차업체의 배터리에 탑재되어 고객사로부터 기술력을 인정받고 있습니다.&cr

또한, 꾸준한 R&D를 통하여 확보한 기술력을 바탕으로 전기차,ESS, IT기기, Power Tool 등의 글로벌시장에서 2차전지의 음극마찰용접단자 부품생산 전문기업으로서 국내에 관련 분야에서는 우위를 차지하고 있습니다.&cr

국내 마찰용접 설비의 경우, 해외설비 대비 국산의 신뢰도가 낮아 저렴한 가격임에도 수입 대체 기능을 하지 못하고 있습니다. 수요자에게 마찰용접 기술의 중요 요소에 대한 적합한 기술 지도가 불가능하여 설비 신뢰도를 줄 수가 없어서 수요자의 추가 수요 창출이 현실적으로 어려운 상황입니다.

당사는 최적화된 자동마찰용접설비를 자체 개발하여 운용함으로써 국산화, 고품질화를 실현하였습니다. 또한, 제조원가를 지속적으로 개선하여 원가 경쟁력을 유지하고 있으며, 현재도 지속적으로 설비 개선을 통한 생산성 향상과 품질향상, 최적의 원가 구조를 위해 노력하고 있습니다.

4) 고객사와의 파트너쉽

당사는 국내의 중대형 리튬이온 2차전지부품 발전에 기여한 부분에 대한 자부심을 가지고 있습니다. 이러한 기술 개발력, 품질보증, 고객 대응 등의 공로를 고객사로부터 인정받아 2016년 7월 고객사인 삼성SDI 베스트 파트너상을 수상하였습니다.

당사 주력품인 음극마찰용접단자는 국내는 물론 중국, 헝가리 등 고객사의 해외거점에 전량 공급하고 있으며, 고객의 이익을 위해 매년 꾸준한 원가 절감을 실현하여 고객과 더욱 더 완벽한 파트너쉽을 추구하고 있습니다.

5) 스마트공장 사업 도입

&cr당사는 2017년 1월 스마트공장 사업을 추진하면서 1단계인 MES(Manufacturing Execution System, 제조실행시스템) 도입을 통해 자주검사 이력을 전산화하고, 초/중/종품의 품질관리 강화 등 시스템상의 데이터 투명성과 신뢰도를 향상시키고 있습니다.

당사는 이를 통해 측정기와 MES서버를 연결하여 현장 작업자들이 측정치를 수기 작성 후 PC에 입력하는 낭비 요인을 제거하고, 자동 입력된 측정치의 주기적인 모니터링(공정능력) 관리를 통해 균일한 품질과 산포가 적은 제품을 생산하여 고객에게 신뢰성 있는 제품을 공급하고 실시간 현장 정보 공유를 통한 빠른 의사 결정으로 수율과 생산성을 개선하여 원가를 절감할 계획입니다.&cr

또한, MES와 ERP 시스템을 연동하기 위해 2019년 3월 스마트공장 2단계 System 도입을 완료하였으며, 지속적으로 기업경영에 기여하는 System을 구축하고 있습니다.&cr&cr바. 시장점유율&cr

1) 음극마찰용접단자

당사의 자체 조사자료에 따르면, 국내기업은 당사가 유일하여 국내시장 내 음극마찰용접단자의 시장점유율은 당사가 100%로 독점 납품하고 있습니다. 한편, 중국 내 업체의 경우 당사 외에도 KDL(Kedali)이 음극마찰용접단자를 생산하고 있습니다.&cr&cr2) 마찰용접임가공품

국내 마찰용접 임가공은 다수의 업체가 경쟁 중에 있으며, 마찰용접 특성상 다양한 산업분야에 걸쳐 다품종 생산이 주를 이루고 있기 때문에 마찰용접입가공품에 대한 시장점유율 파악이 어려운 편입니다. &cr&cr당사의 자체 조사자료에 따르면, 국내에는 마찰용접임가공품을 대량 양산화에 성공한 기업이 드물고 이종 비철금속 마찰용접까지 완벽하게 구현한 업체는 국내에서 당사가 유일하므로 당사가 국내 마찰용접임가공 시장에서 상당한 점유율을 차지하고 있는 것으로 예상됩니다.&cr&cr사. 신규사업&cr

1) 전기차 및 2차전지용 부스바(Busbar)

&cr당사는 전기차 및 2차전지에 사용되는 부스바에 대해 적극적인 사업을 추진하고 있습니다. 전기차는 크게 전기차용 클러스터, 배터리 관리시스템(BMS, Battery Management System), Battery(2차 전지), 모터와 감속기, 인버터와 충전기 등으로 이루어져 있습니다. 부스바는 전기차의 BMS와 인버터 및 충전 단자 등에 전기적인 연결을 위해 사용되며, 2차전지의 모듈과 모듈 및 팩과 팩의 전기적인 연결을 위해 꼭 필요한 핵심 전력 부품입니다&cr

부스바란 전차, 차량, 항공기 등에서 전기적인 연결을 가능하도록 하는 막대형의 전도체로서, 전선을 대체해서 큰 전기용량을 배터리 또는 발전기에서 전장품으로 공급하는 역할을 하며, 전선과 달리 필요한 길이만큼만 정확하게 제작하여 사용함으로써 자동차 부품 및 모듈 등을 간소화가 가능하도록 합니다. 이러한 부스바는 사용 재료에 따라 구리 부스바, 알루미늄 부스바가 있으며, 최근에는 구리와 알루미늄을 접합하여 만든 CCA 부스바가 있습니다. &cr [부스바 종류 및 특징]

구분	적용기술	전도율 (IACS, %)	문제점
Cu 부스바	주조압연/압출	100	고중량, 고비용
Al 부스바	주조압연/압출	60	저강도, 부식 취약
CCA 부스바	압출/압연,수평연속주조	60~75	접합부 강도 취약, 크랙 및 박리 가능성 높음
CAF 부스바	마찰용접 및 단조	60	전도율 (Al 구성비에 의존)

주) 출처: 당사 내부자료&cr

당사가 개발한 CAF 부스바는 기존에 구리 소재로만 사용하던 것을 알루미늄 환봉의 양쪽에 구리를 마찰 용접한 후 다시 프레스에 압착시켜 개발한 제품으로, 자동차 경량화에도 일조할 뿐만 아니라, 구리 소재보다 훨씬 저렴한 알루미늄 소재가 사용되어 원가절감 효과가 뛰어난 제품입니다.

&cr부스바는 전기차의 BMS(Battery Management System)와 인버터 및 충전단자 등에전기적인 연결을 위해 사용되며, 2차전지의 모듈과 모듈 및 팩과 팩의 전기적인 연결을 위해 꼭 필요한 핵심 전력 부품입니다. 이에 따라, 전기차 및 2차전지의 급성장에 따라 그 수요 또한 비례하여 급격히 증가할 것으로 예상됩니다.&cr&cr당사는 2018년 하반기에 회전마찰용접 CAF Busbar 국내 특허 출원을 시작으로 선형마찰용접(LFW, linear friction welding), 마찰교반용접(FSW, FrictionStirWelding)을 활용한 CAF Busbar의 특허등록과 CCA Busbar 특허등록까지 완료하였고, 다수의 디자인등록을 보유하고 있습니다. 또한, 중국,일본, 미국,유럽에도 특허출원을 진행하고 있습니다.&cr

2) 시추 및 건설용 케이싱 로드(Casing Rod) 사업

케이싱 로드(Casing Rod)는 석유나 천연가스 등의 시추 현장 및 지질 탐사 등의 분야에서 시추공이 붕괴하지 않도록 하기 위해 사용되는 핵심 부품으로서, 현재는 고층 건물의 지반 구축용에 사용되는 등 그 적용 분야가 확대되고 있습니다. 케이싱 로드는 작게는 1/8인치 * 1M 정도이며, 크게는 48인치 * 6M 정도의 크기를 갖는 중대형 부품입니다.

당사는 싱가폴의 PRE-MAT Drilling Supplies Pte Ltd, 홍콩의 HD ENGINEERING LTD 및 독일의 EURODRILL 등에 5인치 이하의 소형 케이싱 로드를 공급하고 있으며, 6인치 이상의 케이싱 로드는 보유 설비의 용량 부족으로 임가공만 하여 납품하고 있습니다. 그러나, 최근 고객들로부터 8인치와 12인치 등의 중형 크기의 케이싱 로드의 지속적인 개발 요청에 따라, 당사는 소형의 케이싱 로드와 더불어 5인치에서 12인치 크기의 케이싱 로드를 생산할 수 있는 대형 마찰용접 설비에 대한 투자를 진행하였습니다.

당사는 마찰용접 기술을 적용하여 기존의 아크 용접보다 월등한 접합 강도를 부여하고, 케이싱 소켓과 케이싱에 나사산을 만들고 열처리 기술을 적용하여 나사부에 대한 내마모성을 향상시킴으로써, 사용시에 조립 및 분해가 가능한 즉, 재사용이 가능한 케이싱 로드 제품을 만들기 위한 개발을 진행하고 있습니다.&cr&cr추후, 중대형 케이싱 로드 개발이 성공적으로 완료되어 기존의 해외 고객사에 제품을 공급하게 된다면, 시추 및 건설등의 산업이 크게 자리잡고 있는 중국, 유럽 및 북미 등의 해외 글로벌 고객의 확보가 가능해질 것으로 예상하고 있습니다. &cr&cr

2. 주요 제품 등에 관한 사항

&cr 가. 주요 제품 등의 매출 현황&cr &cr (단위: 천원,%)

구분		2020년 3분기&cr(제23기 3분기)		2019년&cr(제22기)		2018년&cr(제21기)
매출액	비율	매출액	비율	매출액	비율
음극마찰용접단자		7,661,093	87.14%	23,705,306	91.31%	27,224,123	89.76%
마찰용접임가공품		598,794	6.81%	614,955	2.37%	872,816	2.88%
기타	일반가공품	123,728	1.41%	330,392	1.27%	365,920	1.20%
부산물	407,977	4.64%	1,311,154	5.05%	1,867,099	6.16%
합계		8,791,593	100.00%	25,961,807	100.00%	30,329,958	100.00%

구분	내용
음극마찰용접단자	구리와 알루미늄을 이종 마찰접합한 부품으로써 베터리 상부Cap Ass'y에 조립되는 부품입니다. 다른 부품과 조립되어 전기가 흐를 수 있게 하는 부품으로, 이종소재인Terminal plate(Al)와 Current collector(Cu)를 각각 동종재끼리 레이져 용접할 수 있도록 하는 중요한 중간재입니다. 당사에서 생산하는 음극마찰용접단자는 2차 전지 셀의 용량에 따라 26Ah, 28Ah, 34Ah, 37Ah, 94Ah, 120Ah 등으로 구성되어 있으며, 셀의 용량에 따라 크기와 형상이 다르게 이루어져 있습니다.
마찰용접임가공품	마찰용접을 수행하여 반제품형태로 납품하는 부품류(전기도체, 자동차 부품 등)으로서, 등속 조인트(C/V Joint), 엔진 밸브(Engine Valve), 전자기 유도 센서 하우징 등이 있습니다.
기타	중장비 부품, 시추장비 등 일반가공품으로 공급하는 부품 및 부산품으로서, Casing/Drill Rod Socket, YOKE 등이 있습니다.

나. 가격변동 추이 및 가격변동 요인&cr

2018년부터 2020년 3분기까지 당사 제품의 평균판매단가와 가격변동 요인은 다음과 같습니다.&cr (단위: 원)

품목	2020년 3분기&cr(제23기 3분기)	2019년&cr(제22기)	2018년&cr(제21기)
음극마찰용접단자	687	650	651

구분	가격변동요인
내수	2019년 내수적용단가가 인하되었으나, 원소재 최적화를 통해 판매단가 인하보다원가를 절감함으로 단가인하분 이상의 효과를 실현하였습니다.&cr2020년 9월부터 인상 된 단가적용으로 평균판매단가가 상승하였습니다..
수출	2019년도는 기준환율 상승으로 수출단가는 인상되었습니다.&cr 2020년은 수출비중(관세미지급인도조건)이 33%이상 증가하고, 2020년 9월부터 인상 된 단가적용으로 평균판매단가가 상승하였습니다.

&cr

다. 외주생산에 관한 사항&cr &cr당사는 당사의 제조 형태와 전혀 다른 분야에 한해서 외주처를 이용하고 있습니다. 예를 들어 바렐연마의 경우는 환경 및 폐수 문제, 열처리의 경우 특수가공 형태를 가진 업체이며, 환경문제와 연관이 되기 때문에 외주생산을 진행합니다.&cr&cr (단위: 천원)

사업연도	외주처	외주금액	외주비중	외주내용
2020년 3분기&cr(제23기 3분기)	A	228,185	74.1%	바렐연마
B	44,561	14.5%	바렐연마
C	18,718	5.3%	바렐연마
기타	15,259	6.1%	열처리 등
합계	306,723	100.0%	-
2019년&cr(제22기)	A	489,751	48.34%	바렐연마
B	254,189	25.09%	바렐연마
C	114,469	11.30%	바렐연마
기타	154,707	15.27%	열처리 등
합계	1,013,115	100.00%	-
2018년도 (제21기)	C	835,237	54.71%	바렐연마
A	446,879	29.27%	바렐연마
기타	244,642	16.02%	바렐연마 등
합계	1,526,758	100.00%	-

&cr

3. 주요 원재료에 관한 사항

&cr 가. 매입 현황&cr &cr (단위: 천원)

품 목	구 분	2020년 3분기&cr(제23기 3분기)	2019년&cr(제22기)	2018년도&cr(제21기)
구리	국 내	918,650	2,590,966	4,042,003
알루미늄	국 내	240,198	1,245,939	2,677,794
기타	국 내	189,506	243,851	149,932
수 입	-	-	41,484
합 계	국 내	1,348,354	4,080,755	6,869,729
수 입		-	41,484
합 계	1,348,354	4,080,755	6,911,213

&cr 나. 가격변동 추이 및 가격변동 요인&cr &cr원재료 가격은 국제적으로 통용되는 비철금속 시세표를 기준으로 조달업체와 매입단가를 협의하고 있습니다. 주요 원재료는 국내업체에서 직접 생산하기 때문에 안정적으로 공급되고 있으며, 원재료 가격이 20% 이상 변동될 경우 고객사와 단가 조정 신청을 할 수 있습니다. &cr&cr

한편, 2018년부터 2020년 3분기까지 당사 주요원재료의 국제평균단가 및 가격변동추이는 다음과 같습니다.&cr&cr (단위: USD/톤)

품 목	2020년 3분기 평균	2019년 평균	2018년 평균
구리	5,833.36	6,004.61	6,524.80
알루미늄	1,629.71	1,791.39	2,109.89

주) 출처: London Metal Exchange(LME)&cr&cr

구리 가격변동 추이.jpg 구리 가격변동 추이

주) 출처: London Metal Exchange(LME)&cr &cr

알루미늄 가격변동 추이.jpg 알루미늄 가격변동 추이

주) 출처: London Metal Exchange(LME)&cr &cr

4. 생산 및 생산설비에 관한 사항

&cr 가. 생산능력&cr &cr (단위: 대, EA)

사업장	생산능력 기준	설비 보유현황	연간 생산능력
금산공장	Friction Welding Machine	4	290,013
낙산공장/&cr삼청공장	CNC	126	36,673,227

※ 금산공장은 8시간/D, 21일/M 기준임. &cr※ 삼청 및 낙산공장은 11시간/D, 21일/M 기준임. &cr&cr 나. 생산실적 및 가동률&cr &cr (단위: 대, EA)

사업장	구분	2020년 3분기 (제23기 3분기)	2019연도 (제22기)	2018연도 (제21기)
금산공장	생산능력	292,415	322,107	290,013
생산실적	141,876	163,655	267,703
가동률	48.52%	50.8%	92.3%
낙산공장/&cr삼청공장&cr	생산능력	35,839,986	53,343,360	53,343,360
생산실적	10,581,466	32,753,254	47,027,585
가동률	29.52%	61.4%	88.2%

주) 금산공장은 마찰용접임가공품을 생산하고 있으며, 마찰용접임가공품의 경우 고객사의 주문에 따라 다양한 크기의 제품을 생산하고 있습니다. 이에 따라, 수량을 기준으로 한 생산능력은 매년 변동이 발생하고 있습니다.&cr

다. 생산설비에 관한 사항&cr &cr (단위: 천원)

자산별	2020년초	당기증감		당기상각	2020년&cr3분기말	2019년말
증가	감소
토지	8,935,065	-	-		8,935,065	8,935,065
건물	4,125,395	3,096,366	-	134,824	7,086,937	4,125,395
구축물	21,731	-	-	529	21,202	21,731
기계장치	7,592,757	1,009,000	-	1,219,634	7,382,123	7,592,757
차량운반구	142,149	78,220	-	68,654	151,715	142,149
공구와기구	2,627	237,000	-	8,425	231,202	2,627
비품	217,172	168,545	-	39,210	346,507	217,172
건설중인자산	2,557,543	1,113,391	3,353,536	0	317,398	2,557,543
합 계	23,594,439	5,702,522	3,353,536	1,471,276	24,472,149	23,594,439

&cr 라. 설비의 신설, 매입계획&cr

당사는 전기차시장의 확장에 따른 부스바 사업 추진으로 생산능력 확충이 필요하여, 대구시 구지공단에 부지매입(4천평 규모)을 완료하고, 2019년 상반기에 설계용역 및 건축 착공하여 2020년 3월에 공장등록을 완료하였으며 생산설비 증설을 계획하고 있습니다.&cr

5. 매출에 관한 사항

&cr가. 매출 실적&cr &cr (단위: 천원)

매출 유형	품 목		2020년 3분기 (제23기 3분기)	2019연도 (제22기)	2018연도 (제21기)
제품	음극마찰&cr용접단자	수 출	7,506,853	16,711,374	15,959,327
내 수	133,840	6,993,932	11,264,796
마찰용접&cr임가공품	내 수	598,794	614,955	872,816
기타	수 출	115,827	237,620	136,447
내 수	436,279	1,403,926	2,096,572
합 계		수 출	7,622,680	16,948,994	16,095,774
내 수	1,168,913	9,012,813	14,234,184
합 계	8,791,593	25,961,807	30,329,958

&cr 나. 판매 조직&cr &cr당사의 판매조직은 영업팀에서 국내 및 해외 영업을 겸하고 있으며, 주로 고객관리 및 출하관리를 통한 기존영업망을 관리 하는 일을 하고 있습니다. &cr또한 매출증대를 위해 기술 영업 활동을 통한 신규 고객 발굴을 지속하고 있으며, 향후 인재영입을 통해 판매조직을 확대 할 계획입니다. &cr&cr 다. 판매 경로&cr &cr1) 판매경로&cr당사의 마찰용접음극단자 주요 매출처는 삼성SDI 1차협력사인 신흥에스이씨(주), 중국회사인 섬서주신흥동력전지과기(유), SHINHEUNG SEC EU KFT, (주)태화기업등이고 임가공품은 서한산업(주)등 입니다.&cr마찰용접음극단자와 임가공품등의 매출은 당사에서 100% 직접공급하고 있습니다.&cr

2) 판매방법 및 조건&cr국내거래선의 경우 현금, LOCAL L/C, 거래선과의 약정여신조건등을 통해 거래하고 있으며, 해외 거래선의 경우 거래선과의 계약에 따라 CIF, DDU등의 조건으로 거래하고 있습니다.&cr

&cr 라. 판매 전략&cr

1) 기존 거래처 관계 향상을 통한 매출 확대

당사의 주력산업인 음극마찰용접단자는 전기차 배터리부품 제조업체의 특성상 신규업체 거래망 형성이 용이하지 않습니다. 따라서, 당사는 신흥에스이씨, 태화기업 등의 기존 거래처에 인적 네트워크 유지 및 지속적인 제품 업그레이드에 따른 품질 향상을 통해 고객관계를 유지시키고 있으며, 전기차 배터리부품 주요업체들과의 거래관계를 홍보하여 신규 거래처가 유입될 수 있도록 노력하고 있습니다.

마찰용접 임가공 제품은 긴밀한 파트너쉽 관계로 시장 트렌드와 고객의 니즈에 부합하는 제품을 먼저 제안하고 납기 및 제품관련 VOC(Voice Of Customer) 대응 등을 통한 고객 관리로 제품의 판매확대를 지속적으로 높여 나갈 계획입니다.

2) 신규제품 개발 추진을 통한 신규고객 유치

당사는 급변하는 세계시장의 수요에 발맞춰 전기차용 부스바(Busbar)와 시추 및 건설용 Casing Rod 등의 신제품 개발 및 양산을 추진하고 있습니다. 전기차의 수요가 증가함에 따라 부스바의 활용도 역시 높아질 것으로 보이며, 이에 따라 당사는 전기차용 부스바 제품 개발을 완료하여 시험 Test 및 제품 홍보를 진행하고 있습니다.&cr&cr또한, 대용량(120톤) 마찰용접기 Casing Rod 는 2019년 5월 설비 개발을 완료하여 Test를 진행하는등, 당사는 신제품 개발을 통해 다양한 고객사를 확보하기 위해 노력하고 있습니다.

3) 중국 합작회사 설립을 통한 매출 증대

당사는 중국 합작회사 설립을 진행하고 있습니다. 중국 합작회사를 통하여 중국 주요 배터리 제조업체를 확보하여 해외 매출 증대를 도모할 계획입니다. 또한 당사의 마찰용접 기술력을 홍보하여 전기차 베터리 부품 관련사업뿐만 아니라 자동차 전장부품, 건설부품, 시추용품 등의 중대형 마찰용접 임가공품 관련 사업까지도 현지 시장 진출을 목표로 신제품 개발을 진행하고 있습니다.

4) 전시회 참여를 통한 회사 홍보

당사는 2018년 국내 전시회를 시작으로 여러 전방산업 전시회에 꾸준히 부스를 마련하여 홍보 활동을 진행하고 있습니다. 또한 2020년에는 국내뿐만 아니라 해외 전시회도 지속적으로 참여하고자 합니다. 전시회에 참여할 경우 최종 계약이 이루어지는 고객의 비율은 낮으나, 국내 및 해외시장에 잘 알려지지 않은 당사의 마찰용접 기술력을 지속적으로 알려 잠재 고객에게 당사를 각인시키도록 노력하고 있습니다.

&cr 마. 주요 매출처 현황&cr

매출처	2020년 3분기&cr(제23기 3분기)		2019년도&cr(제22기)		2018년도&cr(제21기)
매출액	비중	매출액	비중	매출액	비중
A	252,367	2.87%	6,993,932	26.94%	10,027,586	33.06%
B	5,978,148	68.00%	10,929,116	42.10%	9,943,463	32.78%
C	263,336	3.00%	500,503	1.93%	3,541,197	11.68%
D	1,146,842	13.04%	5,281,755	20.34%	2,474,667	8.16%
E		0.00%	-	-	1,237,210	4.08%
기타	1,150,900	13.09%	2,256,501	8.69%	3,105,834	10.24%
합계	8,791,593	100.00%	25,961,807	100.00%	30,329,957	100.00%

&cr 6. 수주 상황&cr

당사의 제품은 통상 30일 내외의 단기 발주형식으로, 수요업체와 기본거래계약을 체결하고 약 1개월 전에 예상사용량을 통보 받아, 생산 납품하는 형식을 취하고 있습니다. 따라서 이러한 당사의 영업 특성상 수주 현황을 표기하기가 어렵습니다. &cr&cr

7. 시장위험과 위험관리&cr

가. 외환위험&cr &cr당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환위험, 특히 주로 중국 위안화 등과 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.&cr&cr당사의 외환 위험관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.&cr&cr본 보고서 작성 기준일 현재 외환 위험에 노출되어 있는 당사의 금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다. &cr (단위: USD,EUR,CNH, 천원)

계정과목	통화	2020년 3분기말&cr(제23기 3분기)		2019년도말&cr(제22기)
외화금액	원화환산액	외화금액	원화환산액
금융자산
현금및&cr현금성자산	USD	243,492	285,738	139,600	161,629
EUR	1,276,690	1,748,325	2,416,602	3,135,372
CNH	14,097,891	2,423,427	10,632,829	1,762,285
JPY	73,242	814	23,242	247
매출채권	USD	39,275	46,089	28,626	33,143
EUR	-	-	1,216,800	1,578,713
CNH	12,261,600	2,107,769	26,737,200	4,431,424

&cr본 보고서 작성 기준일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 회사의 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

&cr (단위: 천원)

통화	2020년 3분기&cr(제23기 3분기)		2019년도&cr(제22기)
10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시
USD	33,183	(33,183)	19,477	(19,477)
EUR	174,823	(174,823)	471,409	(471,409)
CNH	453,120	(453,120)	619,371	(619,371)
JPY	81	(81)	25	(25)

&cr 나. 이자율 위험&cr &cr당사의 이자율 위험은 장ㆍ단기차입금에서 비롯됩니다. 변동 이자율로 발행된 차입금으로 인하여 당사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있으며 동 이자율 위험의 일부는 변동이자부 현금성 자산으로부터의 이자율 위험과 상쇄됩니다. 당사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. &cr&cr이를 위해 당사는 내부자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 일간/주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시, 대응방안 수립 및 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.&cr&cr본 보고서 작성 기준일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 100bp 변동시 당사의 법인세비용차감전 순이익에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다.&cr (단위: 천원)

통화	2020년 3분기&cr(제23기)		2019년도&cr(제22기)
1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시
이자비용	-	-	-	-

&cr

다. 신용위험&cr &cr신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 또한 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 등의 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. &cr

당사는 신용위험을 개별실체 관점에서 관리합니다. 은행 및 금융기관의 경우 A 신용등급 이상과만 거래합니다.

기업 고객의 경우 외부 신용등급을 확인할 수 있는 경우 동 정보를 사용하고 그 외의 경우에는 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가합니다. 고객별 한도는 내부 및 외부 신용등급에 따라 이사회가 정한 한도를 적용합니다. 경영진은 이러한 고객별 한도의 준수 여부를 정기적으로 검토합니다. 개인 고객에 대한 매출은 현금 또는 허용된 신용카드 거래만을 허용하여 신용위험을 최소화합니다.

당사가 보유하는 채무상품은 모두 낮은 신용위험의 상품에 해당합니다. 이러한 채무상품들에 대해서는 신용등급을 모니터링하여 신용위험의 하락을 평가하고 있습니다.

라. 금융자산의 손상

&cr당사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.

&cr·재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권

·상각후원가로 측정하는 기타 금융자산

현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.

1) 매출채권&cr&cr① 당사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 본 보고서 작성기준일 현재 손실충당금은 다음과 같습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다.&cr

<2020년 3분기말(제23기 3분기)>&cr (단위: 천원)

구 분	3개월 이내 &cr및 정상	3개월 초과&cr6개월 이내	6개월 초과&cr9개월 이내	9개월 초과&cr12개월 이내	1년 초과	계
기대 손실률	0.00%	0.00%	0.00%	0.00%	100.00%	-
총 장부금액	1,657,738	636,426	-	-	12,799	2,306,963
손실충당금	-	-	-	-	12,799	12,799

&cr<2019년도말(제22기)>&cr (단위: 천원)

구 분	3개월 이내 &cr및 정상	3개월 초과&cr6개월 이내	6개월 초과&cr9개월 이내	9개월 초과&cr12개월 이내	1년 초과	계
기대 손실률	0.00%	0.00%	0.00%	0.00%	100.00%	-
총 장부금액	5,178,476	1,165,285	12,799	-	-	6,356,560
손실충당금	-	-	-	-	-	-

&cr② 본 보고서 작성기준일 현재 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. &cr (단위: 천원)

구 분	2020년 3분기&cr(제23기 3분기)	2019년도&cr(제22기)
기초 기준서 제1039호	-	-
기초 이익잉여금의 조정	-	-
최초적용일 손실충당금 - 기준서 제1109호	-	-
당기 중 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증감	12,799	-
회수가 불가능하여 당기 중 제각된 금액	-	-
기말 손실충당금	12,799	-

③ 본 보고서 작성기준일 현재 신용위험에의 최대 익스포저를 나타내는 매출채권의 총 장부금액은 2,306,963천원입니다(2019년말: 6,536,560천원). &cr&cr④ 본 보고서 작성기준일 현재 손상과 관련하여 "대손상각비"로 당기손익에 인식된 금액 12,799천원입니다.&cr

2) 매출채권을 제외한 상각후원가로 측정하는 기타금융자산은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되며, 따라서 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다. &cr&cr 마. 유동성위험&cr

당사는 미사용 차입금 한도(주석 30 참조)를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 당사의 자금조달 계획,약정 준수, 당사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다.&cr&cr본 보고서 작성기준일 현재 당사의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<2020년 3분기말(제23기 3분기)> (단위: 천원)

구 분	1년 이내	1년 초과 &cr2년 이내	2년 초과 &cr5년 이내	5년 초과	합 계
매입채무	261,844	-	-	-	261,844
단기차입금	1,000,000	-	-	-	1,000,000
유동성장기차입금	27,109	-	-	-	27,109
상환전환우선주(유동)	3,164,276	-	-	-	3,164,276
기타유동금융부채	855,012	-	-	-	855,012
장기차입금	-	27,964	59,723	18,160	105,847

&cr<2019년도말(제22기)> (단위: 천원)

구 분	1년 이내	1년 초과 &cr2년 이내	2년 초과 &cr5년 이내	5년 초과	합 계
매입채무	232,687	-	-	-	232,687
단기차입금	-	-	-	-	-
유동성장기차입금	36,819	-	-	-	36,819
상환전환우선주(유동)	3,092,469	-	-	-	3,092,469
기타유동금융부채	930,454	-	-	-	930,454
장기차입금	-	33,743	71,456	27,540	132,739

&cr 바. 자본위험관리&cr

당사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다.

자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 당사는 부채 감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.

&cr본 보고서 작성 기준일 현재 당사의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다&cr (단위: 천원)

구 분	2020년 3분기말&cr(제23기 3분기)	2019년도말&cr(제22기)
부채 (A)	5,559,525	5,657,697
자본 (B)	73,377,218	72,650,548
현금및현금성자산 (C)	9,477,828	5,909,231
차입금 (D)	4,291,126	3,253,719
부채비율 (A/B)	7.58%	7.79%
순차입금비율 (D-C)/B	(-)7.07%	(-)3.66%

&cr

8. 파생상품 등 거래 현황

&cr당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr&cr

9. 경영상의 주요 계약 등&cr &cr당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 회사의 재무상태에 영향을 미치는 비경상적인 중요계약이 존재하지 않습니다. &cr&cr&cr 10. 연구개발활동&cr

가. 연구개발 담당조직&cr &cr당사는 대표이사와 연구소장 총괄 하에 개발기획, 제품개발 및 설비개발의 연구개발 조직을 보유하고 있으며, 2차 전지 부품 및 모든 산업군의 마찰용접 서비스품의 다양한 금속재료에 대한 마찰용접 기술 개발의 필요성으로 2013년 4월 기술 연구소를 설립하였습니다.&cr

대분류	세부 파트	주요 업무 내용
기술 연구소	개발기획	- 신제품 개발 - 신사업 추진
제품개발	- 신제품 개발 - 원가분석 관리 - 기술보안 관리 - R&D 국책과제 수행
설비개발	- 신공법 개발 - 신규설비 개발 - VE(Value Engineering) 활동

나. 연구개발비용&cr &cr (단위: 천원, %)

과 목	2020년 3분기 (제23기 3분기)	2019연도 (제22기)	2018연도 (제21기)	비 고
제조원가	883,646	1,687,087	1,557,867	-
판매비와관리비	-	-	-	-
연구개발비용 계	883,646	1,687,087	1,557,867	-
(정부보조금)	-	-	-	-
연구개발비/매출액 비율	10.05%	6.50%	5.14%	-

&cr 다. 연구개발실적&cr

연구과제명	연구기관	연구결과 및 기대효과	상품화 여부	비 고
Copper단조품의 &cr마찰용접 공법을 통한 음극마찰용접단자 개발	당사 자체 연구 개발	- 신규 공법 개발 - 마찰용접 신뢰성향상(인장 및 굽힘 강도 개선) - 공정 단축 및 공정 Cycle Time 단축 - 원소재 절감 기초자료 확보	상품화 &cr완료	2015년부터&cr공정 적용
비드제거기 개발	당사 자체 투자 개발	- 설비개발로 인한 공정 Cycle Time 단축 - 생산성 증가(32%) 및 후공정 설비 투자금액 절감	상품화 &cr완료	2016년부터&cr공정 적용
음극 터미널 부품의 &cr동 단조 금형수명 향상기술 개발	당사 자체&cr연구 개발	- 금형 부품의 압하율 감소에 따른 금형수명 향상의 &cr 기초자료 확보	상품화 &cr완료	2018년부터&cr공정 적용
원소재 전장 최적화에 대한 연구	당사 자체&cr투자 개발	- 원소재 전장 최적화에 따른 원소재비 12% 절감 - 금형 부품의 압하율 감소에 따른 금형수명 30% 개선	상품화 &cr완료	2018년부터&cr공정 적용
원가절감형 마찰용접 &cr공정 기술개발	당사 자체 &cr투자 개발	- 원소재 체적 감소에 따른 원소재비 30% 절감 - 금형 부품의 압하율 감소에 따른 금형수명100% 개선	상품화 &cr완료	2018년부터&cr공정 적용
마찰용접 공법을 통한 &crxEV 배터리용 &crCAF Busbar 개발	당사 자체&cr연구 개발	- 신규 공법 개발 - 마찰용접 공법을 활용한 CAF&cr (Copper Aluminum Friction Welding) Busbar 개발	상품화&cr추진중	2019년부터 &cr적용
Cu-Al 마찰 용접품의 &cr내부식성 및 절연성	A.F.W㈜&cr금오공과&cr대학교	CAF 타입 부스바의 내부식성 및 절연성 향상	상품화&cr추진중	-

&cr

11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

가. 지적재산권 보유 현황&cr

구분	내용	권리자	출원일	등록일	적용제품	출원국
특허권	마찰용접용 고주파 모터 (제10-1317497호)	당사	2012.07.09	2013.10.04	마찰용접기	대한민국 (특허청)
특허권	무브레이크식 마찰용접기 (제10-1411220호)	당사	2013.06.24	2014.06.17	마찰용접품	대한민국 (특허청)
특허권	정역회전을 이용한 절단기 (제10-1476590호)	당사	2014.09.19	2014.12.18	원소재 절단기	대한민국 (특허청)
특허권	관성상쇄의 제동작용을 이용한 &cr마찰용접기(제10-1619266호)	당사	2014.10.13	2016.05.02	마찰용접기	대한민국 (특허청)
특허권	감속기와 관성장치를 서보모터로 구동하는 테이블을 구현한 마찰용접기(제10-1597777호)	당사	2015.03.20	2016.02.19	마찰용접품	대한민국 (특허청)
기술 임치	Copper단조품의 마찰용접 공법을 통한 (-)Rivet Terminal (계약번호: 제2015-02-02-5112)	당사	2015.02.02	2015.12.03	음극마찰 용접단자	대한민국 (대·중소기업 &cr농어업 협력재단)
기술 임치	내측 형상 가공한 구리에 알루미늄을 주입하는 형태의 Cu-Al 용접법 (계약번호: 제2018-02-17-3330)	당사	2018.02.17	2018.07.27	마찰용접품	대한민국 (대·중소기업 &cr농어업 협력재단)
원본 등록&cr확인서	부스바 제조 방법 (등록번호: 2018020673)	당사	2018.10.08	2018.10.08	CAF Busbar	대한민국 (특허청)
디자인	접지용 부스바 디자인 등록&cr(제30호-1015068호)	당사	2019.02.27	2019.07.10	CAF Busbar	대한민국 (특허청)
디자인	퓨즈용 부스바 디자인등록 (제30호-1015070호)	당사	2019.02.27	2019.07.10	퓨즈용&crBusbar	대한민국 (특허청)
특허권	퓨즈용 부스바 제조방법 (제10-2019069호)	당사	2019.02.27	2019.09.02	퓨즈용 Busbar	대한민국 (특허청)
특허권	부스바 제조방법&cr(제10-2024575호)	당사	2019.03.25	2019.09.18	선형마찰용접&crCAF Busbar	대한민국&cr(특허청)
특허권	부스바 제조방법&cr(제10-2034011호)	당사	2018.12.26	2019.10.14	CAF Busbar	대한민국 (특허청)
특허권	부스바 제조방법 (제10-2034012호)	당사	2019.04.05	2019.10.14	마찰교반용접&crCAF Busbar	대한민국&cr(특허청)
특허권	부스바 제조방법 (제10-2047794)	당사	2019.01.12	2019.11.18	CCA Busbar	대한민국 (특허청)
디자인	접지용 부스바 디자인 등록&cr(1652611)	당사	2019.08.20	2020.01.22	CAF Busbar	일본 (특허청)
디자인	퓨즈용 부스바 디자인등록 (1652612)	당사	2019.08.20	2020.01.22	퓨즈용&crBusbar	일본&cr(특허청)
특허권	부스바 제조방법 (제10-2084949)	당사	2019.04.30	2020.02.28	CAF Busbar&cr(공정간소화)	대한민국 (특허청)
디자인	접지용 부스바 디자인 등록&cr(제30호-1059691호)	당사	2019.09.24	2020.05.18	CAF Busbar&cr(원형 타입)	대한민국 (특허청)
특허권	부스바 제조방법 (제10-2124875호)	당사	2019.11.26	2020.06.15	Busbar&cr(공간부)	대한민국 (특허청)
특허권	필름 커패시터용 부스바 제조방법&cr(제10-2147089호)	당사	2020.02.07	2020.08.18	Al body에 &crCu 전극을&cr LFW로 접합한 &cr캐패시터용 부스바	대한민국 (특허청)
특허권	파우치형 배터리 셀 및 그 제조방법(제10-2157495호)	당사	2020.02.03	2020.09.14	(CAF Clad) &cr박판을 적용한 &cr파우치형 &cr배터리 셀 &cr(마찰용접+압연)	대한민국 (특허청)

&cr 나. 그밖에 투자의사결정에 필요한 사항&cr &cr당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr

III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보

(단위: 원)

사업연도	제 23기 3분기말	제 22 기	제 21 기
구분	2020년 3분기말	2019년말	2018년말
[유동자산]	53,684,739,510	54,141,404,908	14,235,575,117
현금및현금성자산	9,477,827,778	5,909,230,663	4,873,795,069
기타금융자산	40,640,152,054	40,505,699,846	707,181,158
매출채권	2,294,164,015	6,356,560,138	5,574,644,980
재고자산	958,686,183	1,037,878,964	2,670,460,816
기타유동자산	313,909,480	332,035,297	409,493,094
[비유동자산]	25,252,003,497	24,166,840,033	22,645,190,410
유형자산	24,472,148,813	23,594,438,856	22,202,923,206
무형자산	183,960,320	89,473,554	87,320,253
기타비유동금융자산	544,202,953	482,927,623	354,946,951
이연법인세자산	51,691,411	-	-
[자산총계]	78,936,743,007	78,308,244,941	36,880,765,527
[유동부채]	5,457,904,685	5,504,686,975	8,914,755,354
[비유동부채]	101,620,000	153,010,106	6,436,786,958
[부채총계]	5,559,524,685	5,657,697,081	15,351,542,312
[자본금]	5,064,222,000	5,064,222,000	4,010,000,000
[자본잉여금]	45,504,920,980	45,504,920,980	216,719,000
[기타자본]	(2,742,175,719)	(2,742,175,719)	(2,742,175,719)
[이익잉여금]	25,550,251,061	24,823,580,599	20,044,679,934
[자본총계]	73,377,218,322	72,650,547,860	21,529,223,215
[부채와 자본총계]	78,936,743,007	78,308,244,941	36,880,765,527
구 분	(2020.1.1~9.30)	(2019.1.1~2019.12.31)	(2018.1.1~2018.12.31)
매출액	8,791,593,044	25,961,807,333	30,329,957,811
영업이익	642,142,093	7,239,018,625	10,432,827,529
법인세비용차감전순이익	1,479,248,338	7,560,146,277	10,185,256,842
당기순이익	1,223,736,062	5,599,361,865	8,712,746,619
기본주당순이익	121	614	1,089
희석주당순이익	121	614	1,042

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 3기보고서_23_01223219에이에프더블_변환.ixd 2. 연결재무제표

&cr당사는 본 보고서 작성일 기준 해당사항이 없습니다.

3. 연결재무제표 주석

&cr당사는 본 보고서 작성일 기준 해당사항이 없습니다.

4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 22 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

	제 23 기 3분기말	제 22 기말
자산
유동자산	53,684,739,510	54,141,404,908
현금및현금성자산	9,477,827,778	5,909,230,663
단기금융상품	40,500,000,000	40,100,000,000
매출채권 및 기타유동채권	2,294,164,015	6,356,560,138
재고자산	958,686,183	1,037,878,964
기타유동금융자산	140,152,054	405,699,846
기타유동자산	313,909,480	332,035,297
비유동자산	25,252,003,497	24,166,840,033
장기금융상품	524,642,953	467,747,623
유형자산	24,472,148,813	23,594,438,856
영업권 이외의 무형자산	183,960,320	89,473,554
기타비유동금융자산	19,560,000	15,180,000
이연법인세자산	51,691,411	0
자산총계	78,936,743,007	78,308,244,941
부채
유동부채	5,457,904,685	5,504,686,975
단기차입금	1,000,000,000	0
유동성장기차입금	25,230,000	34,400,000
매입채무 및 기타유동채무	261,844,244	232,686,576
유동성상환전환우선주부채	3,164,275,851	3,092,469,189
기타유동금융부채	855,011,865	930,453,951
기타유동부채	77,898,940	180,133,397
미지급법인세	73,643,785	1,034,543,862
비유동부채	101,620,000	153,010,106
장기차입금	101,620,000	126,850,000
이연법인세부채		26,160,106
부채총계	5,559,524,685	5,657,697,081
자본
자본금	5,064,222,000	5,064,222,000
자본잉여금	45,504,920,980	45,504,920,980
기타자본구성요소	(2,742,175,719)	(2,742,175,719)
이익잉여금(결손금)	25,550,251,061	24,823,580,599
자본총계	73,377,218,322	72,650,547,860
자본과부채총계	78,936,743,007	78,308,244,941

포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

	제 23 기 3분기		제 22 기 3분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
수익(매출액)	1,978,231,056	8,791,593,044	6,924,766,866	19,819,497,898
매출원가	1,882,419,908	6,596,461,295	3,902,550,546	12,277,232,580
매출총이익	95,811,148	2,195,131,749	3,022,216,320	7,542,265,318
대손상각비(환입)		12,798,997
판매비와관리비	455,656,520	1,540,190,659	654,313,624	2,025,589,440
영업이익(손실)	(359,845,372)	642,142,093	2,367,902,696	5,516,675,878
기타이익	102,021,654	481,264,402	40,030,549	388,897,396
기타손실	(59,782,214)	57,466,176	66,019,210	134,113,499
금융수익	111,428,146	476,318,907	206,411,653	251,257,946
금융원가	24,500,877	63,010,888	67,080,195	301,611,894
법인세비용차감전순이익(손실)	(111,114,235)	1,479,248,338	2,481,245,493	5,721,105,827
법인세비용	(34,106,235)	255,512,276	637,280,863	1,626,149,781
계속영업이익(손실)	(77,008,000)	1,223,736,062	1,843,964,630	4,094,956,046
중단영업이익(손실)	0	0	0	0
당기순이익(손실)	(77,008,000)	1,223,736,062	1,843,964,630	4,094,956,046
총포괄손익	(77,008,000)	1,223,736,062	1,843,964,630	4,094,956,046
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)
계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(8)	121	210	466
중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(8)	121	210	466
계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)
중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)

자본변동표
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

	자본
자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계
---	---	---	---	---	---
2019.01.01 (기초자본)	4,010,000,000	216,719,000	(2,742,175,719)	20,044,679,934	21,529,223,215
당기순이익(손실)	0	0		4,094,956,046	4,094,956,046
지분의 발행	1,054,222,000	45,288,201,980	0	0	46,342,423,980
배당금지급	0	0	0	(820,461,200)	(820,461,200)
2019.09.30 (기말자본)	5,064,222,000	45,504,920,980	(2,742,175,719)	23,319,174,780	71,146,142,041
2020.01.01 (기초자본)	5,064,222,000	45,504,920,980	(2,742,175,719)	24,823,580,599	72,650,547,860
당기순이익(손실)	0	0	0	1,223,736,062	1,223,736,062
지분의 발행	0	0	0	0	0
배당금지급	0	0	0	(497,065,600)	(497,065,600)
2020.09.30 (기말자본)	5,064,222,000	45,504,920,980	(2,742,175,719)	25,550,251,061	73,377,218,322

현금흐름표
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

	제 23 기 3분기	제 22 기 3분기
영업활동현금흐름	6,024,974,066	6,113,599,193
당기순이익(손실)	1,223,736,062	4,094,956,046
당기순이익조정을 위한 가감	1,346,809,558	3,125,486,526
영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	4,017,449,013	741,035,896
이자지급(영업)	(6,628,530)	(128,021,824)
이자수취(영업)	737,871,833	24,233,281
법인세납부(환급)	(1,294,263,870)	(1,744,090,732)
투자활동현금흐름	(2,968,243,894)	(42,916,118,883)
임차보증금의 감소	0	7,000,000
임차보증금의 증가	(4,380,000)	(3,000,000)
유형자산의 처분	0	600,000
장기금융상품의 처분	50,472,796	3,845,703
단기금융상품의 처분	40,100,000,000	1,703,000,172
유형자산의 취득	(2,415,855,973)	(1,879,333,636)
무형자산의 취득	(67,410,000)	(4,600,000)
장기금융상품의 취득	(131,070,717)	(143,631,122)
단기금융상품의 취득	(40,500,000,000)	(42,600,000,000)
재무활동현금흐름	481,734,400	36,254,732,780
주식의 발행	0	47,439,990,000
신주발행비 지급	0	(1,097,566,020)
단기차입금의 증가	1,000,000,000	0
단기차입금의 상환	0	0
장기차입금의 증가	0	0
장기차입금의 상환	(34,400,000)	(9,267,230,000)
정부보조금의 수취	13,200,000	0
배당금지급	(497,065,600)	(820,461,200)
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	3,538,464,572	(547,786,910)
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	30,132,543	(1,067,437)
현금및현금성자산의순증가(감소)	3,568,597,115	(548,854,347)
기초현금및현금성자산	5,909,230,663	4,873,795,069
기말현금및현금성자산	9,477,827,778	4,324,940,722

5. 재무제표 주석

&cr1. 회사의 개요

에이에프더블류 주식회사(이하 "당사")는 1998년 9월에 설립되었으며, 전기 자동차의 2차 전지부품 및 리듐이온 배터리 부품 공급을 주된 사업으로 하고 있습니다. 본사 소재지는 경북 칠곡군 왜관읍 공단로 1길 51에 위치하고 있습니다. &cr&cr당 분기말 현재 당사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주, 주식 1주의 금액은 500원 및 발행한 보통주식의 수는 10,128,444주, 우선주식의 수는 184,612주이며, 당분기말 현재 당사의 주요주주 현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수(주)		지분율		비고
보통주	우선주(*)	보통주	우선주(*)
진정아	1,688,000	-	16.67%	-	대표이사
김경인	774,400	-	7.65%	-
김지현	1,440,000	-	14.22%	-
김준영	1,440,000	-	14.22%	-
우리사주조합	42,028	-	0.41%	-
NH투자증권(주)	-	184,612	-	100.00%
브릭오비트1호신기술투자조합	480,000	-	4.74%	-
코오롱 2018벤쳐투자조합	192,000	-	1.90%	-
린더먼 아시아투자조합12호	128,000	-	1.26%	-
기타	3,944,016	-	38.94%	-
합 계	10,128,444	184,612	100.00%	100.00%

(*) 주석 19에서 설명하고 있는 바와 같이 당사는 의결권이 있는 전환상환우선주를 발행하였으며, 동 우선주의 의결권을 고려하면 지분율은 달라질 수 있습니다. 동 전환상환우선주는 부채로 분류되어 있습니다.&cr

&cr2. 중요한 회계정책&cr

2.1 재무제표 작성기준

당사의 2020년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약 3분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약 3분기재무제표는 보고기간말인 2020년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr

2.1.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr

당사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.&cr&cr(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의&cr&cr'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 당사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의&cr&cr개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. &cr&cr이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr(3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁&cr&cr개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다.&cr

2.1.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr&cr제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다.&cr&cr2.2 회계정책&cr

요약 3분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr

2.2.1 법인세비용&cr&cr당분기의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. &cr&cr3. 중요한 회계추정 및 가정&cr&cr당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.&cr&cr요약 3분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.&cr&cr4. 금융상품의 범주&cr&cr(1) 당 분기말과 전기말 현재 당사의 금융자산과 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당 분기말>

(단위 : 천원)
구분	상각후원가	당기손익-&cr공정가치	기타포괄손익-&cr공정가치	합 계
금융자산
현금및현금성자산	9,477,828	-	-	9,477,828
매출채권	2,294,164	-	-	2,294,164
기타유동금융자산	40,640,152	-	-	40,640,152
기타비유동금융자산	544,203	-	-	544,203
금융자산 합계	52,956,347	-	-	52,956,347
금융부채
매입채무	261,844	-	-	261,844
사채및차입금	1,126,850	-	-	1,126,850
유동성전환상환우선주	3,164,276	-	-	3,164,276
기타유동금융부채	855,012	-	-	855,012
금융부채 합계	5,407,982	-	-	5,407,982

&cr<전기말>

(단위 : 천원)
구분	상각후원가	당기손익-&cr공정가치	기타포괄손익-&cr공정가치	합 계
금융자산
현금및현금성자산	5,909,231	-	-	5,909,231
매출채권	6,356,560	-	-	6,356,560
기타유동금융자산	40,505,700	-	-	40,505,700
기타비유동금융자산	482,928	-	-	482,928
금융자산 합계	53,254,419	-	-	53,254,419
금융부채
매입채무	232,687	-	-	232,687
사채 및 차입금	161,250	-	-	161,250
유동성전환상환우선주	3,092,469	-	-	3,092,469
기타유동금융부채	930,454	-	-	930,454
금융부채 합계	4,416,860	-	-	4,416,860

&cr(2) 당 분기와 전분기의 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>

(단위 : 천원)
구분	금융자산		금융부채
상각후원가	당기손익-&cr공정가치	상각후원가
이자수익	476,319	-	-
이자비용	-	-	63,011
합 계	476,319	-	63,011

&cr<전분기>

(단위 : 천원)
구분	금융자산		금융부채
상각후원가	당기손익-&cr공정가치	상각후원가
이자수익	251,258	-	-
이자비용	-	-	301,612
합 계	251,258	-	301,612

&cr5. 공정가치&cr&cr(1) 당분기말과 전기말의 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	당분기말		전기말
장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
상각후원가로 인식된 자산
현금및현금성자산	9,477,828	9,477,828	5,909,231	5,909,231
매출채권	2,294,164	2,294,164	6,356,560	6,356,560
기타유동금융자산	40,640,152	40,640,152	40,505,700	40,505,700
기타비유동금융자산	544,203	544,203	482,928	482,928
합 계	52,956,347	52,956,347	53,254,418	53,254,419
상각후원가로 인식된 부채
매입채무	261,844	261,844	232,687	232,687
사채 및 차입금	1,126,850	1,126,850	161,250	161,250
유동성전환상환우선주	3,164,276	3,164,276	3,092,469	3,092,469
기타유동금융부채	855,012	855,012	930,454	930,454
합 계	5,407,982	5,407,982	4,416,860	4,416,860

(2) 공정가치 서열체계&cr&cr공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 당사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. &cr&cr당사는 공정가치로 측정되는 자산·부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

구분	투입변수의 유의성
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

&cr당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품은 없습니다.

&cr6. 현금및현금성자산&cr&cr당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	당분기말	전기말
보유현금	4,559	1,646
보통예금	7,601,029	5,276,290
제예금	1,872,240	631,295
합 계	9,477,828	5,909,231

&cr7. 매출채권&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	당분기말	전기말
매출채권	2,306,963	6,356,560
합 계	2,306,963	6,356,560
차감 : 손실충당금	(12,799)	-
합 계	2,294,164	6,356,560

&cr

(2) 당분기말 현재 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	연체된 일수
3개월 미만	6개월 미만	9개월 미만	12개월 미만	1년 초과	계
총장부금액	1,657,738	636,426	-	-	12,799	2,306,363
기대손실율	0%	0%	0%	0%	100%	-
전체기간기대손실	-	-	-	-	12,799	12,799
순장부금액	1,657,738	636,426	-	-	-	2,294,164

&cr8. 기타금융자산&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	당분기말	전기말
단기기타금융자산
상각후원가측정기타금융자산	40,640,152	40,505,700
소 계	40,640,152	40,505,700
장기기타금융자산
상각후원가측정기타금융자산	544,203	482,928
소 계	544,203	482,928
합 계	41,184,355	40,988,628

&cr(2) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다. &cr

(단위 : 천원)
구분	당분기말			전기말
유동	비유동	계	유동	비유동	계
미수금	-	-	-	-	-	-
단기금융상품	40,500,000	-	40,500,000	40,100,000	-	40,100,000
미수수익	140,152	-	140,152	405,700	-	405,700
장기금융상품	-	524,643	524,643	-	467,748	467,748
임차보증금	-	19,000	19,000	-	15,000	15,000
기타보증금	-	560	560	-	180	180
합 계	40,640,152	544,203	41,184,355	40,505,700	482,928	40,988,628

&cr9. 재고자산&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	당분기말			전기말
취득원가	평가충당금	장부금액	취득원가	평가충당금	장부금액
제품	183,869	-	183,869	175,464	-	175,464
재공품	489,281	-	489,281	578,558	-	578,558
원재료	169,138	-	169,138	283,857	-	283,857
저장품	116,398	-	116,398	-	-	-
합 계	958,686	-	958,686	1,037,879	-	1,037,879

&cr(2) 당분기 중 비용으로 인식되어 '매출원가'에 포함된 재고자산의 원가는 1,526,529천원(전분기: 4,421,728천원)입니다.&cr&cr10. 기타자산&cr&cr당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	당분기말			전기말
유동	비유동	계	유동	비유동	계
선급금	204,803	-	204,803	107,377	-	107,377
선급비용	32,591	-	32,591	11,093	-	11,093
부가세대급금	76,515	-	76,515	213,565	-	213,565
합 계	313,909	-	313,909	332,035	-	332,035

&cr11. 유형자산&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기말>

(단위 : 천원)
과목	취득가액	감가상각누계액	정부보조금	기말장부금액
토지	8,935,065	-	-	8,935,065
건물	7,878,990	(792,053)	-	7,086,937
구축물	28,200	(6,998)	-	21,202
기계장치	15,176,530	(7,750,919)	(43,488)	7,382,123
차량운반구	720,595	(557,000)	(11,880)	151,715
공구와기구	244,207	(13,005)	-	231,202
비품	581,623	(235,116)	-	346,507
건설중인자산	317,398	-	-	317,398
합 계	33,882,608	(9,355,091)	(55,368)	24,472,149

&cr<전기말>

(단위 : 천원)
과목	취득가액	감가상각누계액	정부보조금	기말장부금액
토지	8,935,065	-	-	8,935,065
건물	4,782,624	(657,229)	-	4,125,395
구축물	28,200	(6,469)	-	21,731
기계장치	14,167,530	(6,516,941)	(57,832)	7,592,757
차량운반구	629,175	(487,026)	-	142,149
공구와기구	7,207	(4,580)	-	2,627
비품	413,078	(195,906)	-	217,172
건설중인자산	2,557,543	-	-	2,557,543
합 계	31,520,422	(7,868,151)	(57,832)	23,594,439

&cr(2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>

(단위 : 천원)
과목	기초잔액	취득	처분	대체	감가상각비	기말잔액
토지	8,935,065	-	-	-	-	8,935,065
건물	4,125,395	7,000	-	3,089,366	(134,824)	7,086,937
구축물	21,731	-	-	-	(529)	21,202
기계장치	7,592,757	840,400	-	168,600	(1,219,634)	7,382,123
차량운반구	142,149	78,220	-	-	(68,654)	151,715
공구와기구	2,627	237,000	-	-	(8,425)	231,202
비품	217,172	126,645	-	41,900	(39,210)	346,507
건설중인자산	2,557,543	1,113,391	-	(3,353,536)	-	317,398
합 계	23,594,439	2,402,656	-	(53,670)	(1,471,276)	24,472,149

&cr<전분기>

(단위 : 천원)
과목	기초잔액	취득	처분	대체	감가상각비	기말잔액
토지	8,935,065	-	-	-	-	8,935,065
건물	4,244,961	-	-	-	(89,674)	4,155,287
구축물	22,436	-	-	-	(529)	21,907
기계장치	8,515,529	591,000	(120)	-	(1,141,369)	7,965,040
차량운반구	227,800	-	-	-	(64,239)	163,561
공구와기구	3,327	-	-	-	(525)	2,802
비품	226,714	13,110	-	-	(25,091)	214,733
건설중인자산	27,091	1,275,224	-	-	-	1,302,315
합 계	22,202,923	1,879,334	(120)	-	(1,321,427)	22,760,710

&cr

(3) 당분기와 전분기 중 유형자산 감가상각비 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	당분기	전분기
매출원가	1,382,841	1,246,501
판매비와 관리비	88,435	74,926
합 계	1,471,276	1,321,427

&cr12. 무형자산&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
과목	당분기말				전기말
취득가액	상각누계액	정부보조금	기말장부금액	취득가액	상각누계액	정부보조금	기말장부금액
소프트웨어	356,937	(155,134)	(44,243)	157,560	234,857	(62,139)	(109,644)	63,074
시설물이용권	26,400	-	-	26,400	26,400	-	-	26,400
합 계	383,337	(155,134)	(44,243)	183,960	261,257	(62,139)	(109,644)	89,474

(*) 시설이용권은 시설을 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한제한이 없으므로 내용연수가 비한정인 것으로 평가하였는 바, 동 시설이용권에 대해서는 상각하지 아니하였습니다.&cr&cr(2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>

(단위 : 천원)
과목	기초	취득	처분	대체	무형자산상각비	기말
소프트웨어	63,074	67,410	-	53,670	(26,594)	157,560
시설물이용권	26,400	-	-	-	-	26,400
합 계	89,474	67,410	-	53,670	(26,594)	183,960

&cr<전분기>

(단위 : 천원)
과목	기초	취득	처분	대체	무형자산상각비	기말
소프트웨어	60,720	4,600	-	-	(19,625)	45,695
시설물이용권	26,600	-	-	(200)	-	26,400
합 계	87,320	4,600	-	(200)	(19,625)	72,095

&cr(3) 당분기와 전분기 중 무형자산상각비 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	당분기	전분기
판매비와관리비	26,593	19,625

&cr13. 매입채무&cr&cr당분기말과 전기말 현재 매입채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	당분기말	전기말
매입채무	261,844	232,687

14. 장단기차입금&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
차입처	내 역	이자율	당분기말	전기말
기업은행	운영자금	2.98%	1,000,000	-

&cr(2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
차입처	내 역	이자율	당분기말	전기말
대구은행	운영자금	1.50%	5,400	16,200
기업은행	시설자금	1.50%	121,450	145,050
차감 : 유동성장기부채			(25,230)	(34,400)
합 계			101,620	126,850

&cr(3) 당분기말 현재 장기차입금(유동성장기부채 포함)의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	잔액	1년이내	2년이내	2년 초과	5년 초과
장기차입금	126,850	25,230	26,440	57,420	17,760

&cr15. 전환상환우선주&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 전환상환우선주 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	당분기말	전기말
전환상환우선주부채	2,999,945	2,999,945
상환할증금	164,331	92,524
전환권조정	-	-
합 계	3,164,276	3,092,469

&cr전환상환우선주는 부채요소와 부채를 자본으로 전환할 수 있는 옵션에 해당하는 전환권가치로 구분 계상되었습니다. 전환상환우선주의 부채요소가치와 자본요소(전환권대가)의 가치는 발행시점에 결정되었으며, 관련 이자비용 및 유효이자율법을 적용한 상각에 따른 이자비용은 포괄손익계산서상 금융비용에 계상되어 있습니다.&cr&cr당사는 행사가격 인하조건이 내재된 전환상환우선주에 대해서는 금융감독원의 질의회신(회제이-00094)(*)에 따라 발행시점의 전환권대가를 자본으로 분류하고, 최초 인식시점이후의 공정가액 변동은 회계처리하지 아니하였습니다. 만일 동 질의회신의 내용에 대하여 한국채택국제회계기준 유권해석이 변경될 경우 전환권대가와 관련된 회계처리가 변경 될 수 있습니다.&cr&cr(*) 회제이-00094 :&cr신주인수권부사채 중 신주인수권대가와 행사가격 인하 조건 대가 중 행사가격 인하 조건 대가의 경우 외부로 환급될 수 없는 점을 고려할 때 부채요소로 보기 어려우므로 신주인수권 대가와 행사가격 인하 조건 대가를 구분하지 않고 신주인수권부사채의 최초 장부가액에서 사채부분을 차감한 잔액을 자본으로 분류함.

&cr(2) 전환상환우선주의 주요 발행 조건 및 내역은 다음과 같습니다.

구분	전환상환우선주
발행자	에이에프더블류 주식회사
발행일자	2018년 12월 22일
인수자	NH투자증권 주식회사
주당 액면가	500원
주당 발행가	65,000원
발행주식수	46,153주(무상증자 후 184,612주)
발행총액	2,999,945,000원
잔여재산 분배에&cr관한 사항	납입총액과 미지급된 배당금(참가적, 누적적, 매년 액면가액을 기준으로 하여 1%에 해당하는 금액)을 합한 금액의 한도에서 보통주식의 주주에 우선하여 잔여재산의 분배함.&cr우선주에 대한 잔여 재산 분배 후 보통주 주당 잔여 재산 분배금액이 우선주 주당 분배금액을 초과하는 경우에는 보통주와 동일한 분배율을 적용하여 분배
존속기간	존속기간은 발행일부터 3년으로 하고, 존속기간이 경과하면 자동적으로 보통주로 전환됨
의결권에 관한 사항	1주당 1개 의결권으로 보통주와 동일
전환에 관한 사항	- 전환비율 : 우선주 1주당 보통주 1주&cr- 전환권 행사기간 : 주금납입일로부터 1개월 경과 후 존속기간 만료일까지&cr- 전환가격 조정 : 상장일로부터 1개월 되는 날의 익일을 전환가액 조정일로 하여 그 조정일을 기준으로 소급한 최근 1개월, 1주일, 최근일을 가중산술평균한 가액과 최근일 종가 중 낮은 가격과 직전 전환가액을 비교하여 둘 중 낮은 가액으로 전환가액을 조정함(*).
상환에 관한 사항	- 상환청구권 : 주금납입일로부터 1개월 경과 후 존속기간 만료일까지 본건 우선주식의 전부 또는 일부의 상환을 청구할 수 있는 권리를 가짐&cr- 상환조건 : 배당가능이익의 범위 내에서 법적으로 상환가능한 최대한의 자금으로 상환함&cr- 상환금액 : 상환금액은 본건 우선주식의 인수대금과 동 금액에 대하여 발행일로부터 상환일까지 연복리 3%를 적용하여 산출한 이자 금액의 합계액으로 하되 본건 우선주식의 발행일부터 상환일까지 기 지급된 배당금이 있을 경우 차감하여 계산함

(*) 당사의 우선주 발행주식수 184,612주는 주당 발행가액이 최초 발행가 16,250원에서 조정후 주가 15,500원으로 전환되어 발행가능 주식수가 193,544주로 변경되었습니다.

(*) 상환전환우선주(RCPS) 184,612주에 대하여 상환청구공문이 접수되어 아래와 같이 자기주식으로 취득 및 소각하였습니다.

1. 취득예정일 : 2020년 10월 22일(목)

2. 취득금액 : 3,130,548,865원

3. 소각시기 : 2020년 10월 23일(금)

4. 취득 및 소각 후 상환전환우선주 잔량 : 0주&cr &cr

16. 기타금융부채&cr&cr당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	당분기말			전기말
유동	비유동	합 계	유동	비유동	합 계
미지급금	79,983	-	79,983	140,001	-	140,001
미지급비용	775,029	-	775,029	790,453	-	790,453
합 계	855,012	-	855,012	930,454	-	930,454

&cr&cr17. 기타부채&cr&cr당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	당분기말			전기말
유동	비유동	합 계	유동	비유동	합 계
예수금	77,899	-	77,899	174,736	-	174,736
부가세예수금	-	-	-	5,397	-	5,397
합 계	77,899	-	77,899	180,133	-	180,133

&cr&cr18. 확정기여제도&cr&cr당분기와 전분기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	당분기	전분기
퇴직급여	354,892	349,545

&cr

19. 자본금 및 자본잉여금&cr&cr(1) 당사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이고, 당기말 현재 발행한 주식수는보통주식 10,128,444주, 우선주 184,612주이며 1주당 액면금액은 500원입니다.&cr&cr(2) 당분기와 전기 중 자본금과 주식발행초과금의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	보통주주식수	우선주주식수	자본금	주식발행초과금
전기초	8,020,000	184,612	4,010,000	216,719
유상증자(*1)	2,108,444	-	1,054,222	45,288,202
전기말	10,128,444	184,612	5,064,222	45,504,921
당분기말	10,128,444	184,612	5,064,222	45,504,921

(*1) 당사는 2019년 6월 24일부로 보통주식 2,018,444주를 주당 22,500원에 발행하였으며 2019년 7월 1일 부로 보통주식을 코스닥시장에 상장하였습니다. 이로 인하여 자본금 1,054백만원, 주식발행초과금 45,288백만원이 증가 하였습니다.&cr&cr&cr20. 기타자본항목&cr&cr당분기말과 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	당분기말	전기말
기타자본조정(*1)	(2,907,639)	(2,907,639)
전환권대가	165,463	165,463
합 계	(2,742,176)	(2,742,176)

(*1) 당사는 2018년 12월 27일자로 보통주 주식발행초과금과 전환상환우선주 발행시 유입된 자금을 재원으로 하여 무상증자를 실시하였습니다. 한국채택국제회계기준제1039호에서는 전환상환우선주를 금융부채로 분류하고 있습니다. 당사는 이에 근거하여 해당 우선주를 금융부채로 분류하고 전환상환우선주 발행시 유입된 자금을 재원으로 실시한 무상증자로 인하여 보통주 자본금에 전입된 금액을 기타자본조정의계정과목으로 자본에서 차감하고 있습니다.

&cr

21. 이익잉여금&cr&cr당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	당분기말	전기말
법정적립금
이익준비금(*1)	266,253	216,546
임의적립금	-	-
미처분이익잉여금	25,283,998	24,607,034
합 계	25,550,251	24,823,580

(*1) 당사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.

&cr

22. 판매비와관리비&cr&cr당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
급여	239,754	752,560	324,253	890,775
퇴직급여	39,243	135,688	27,131	86,660
복리후생비	41,717	130,796	35,510	101,880
여비교통비	2,377	7,302	8,167	31,829
접대비	8,218	23,945	7,859	31,559
통신비	4,102	11,580	2,497	7,423
수도광열비	-	-	-	-
세금과공과금	1,600	8,585	9,720	33,420
감가상각비	30,178	88,435	25,008	74,926
수선비	197	2,624	-	187
보험료	512	824	7,133	14,168
차량유지비	13,154	53,567	24,679	78,355
운반비	28,850	134,516	76,887	202,708
교육훈련비	(159)	857	2,698	5,494
도서인쇄비	-	454	300	525
포장비	3,421	16,740	4,806	8,528
소모품비	849	8,072	2,187	8,380
지급수수료	16,653	91,071	27,401	298,524
광고선전비	12,000	42,000	60,363	127,383
대손상각비	-	12,799	-	-
무형자산상각비	11,171	26,593	6,634	19,625
지급임차료	1,820	3,980	1,080	3,240
합 계	455,657	1,552,988	654,313	2,025,589

&cr23. 금융수익과 금융비용&cr&cr(1) 당분기와 전분기 중 당기손익으로 인식된 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
금융수익
이자수익	111,428	476,319	206,412	251,258
금융수익 소계	111,428	476,319	206,412	251,258
금융비용
이자비용	24,501	63,011	67,080	301,612
금융비용 소계	24,501	63,011	67,080	301,612
순금융수익	86,927	413,308	139,332	(50,354)

&cr(2) 당분기와 전분기의 이자수익과 이자비용의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
이자수익
금융기관예치금	111,428	476,319	206,412	251,258
이자비용
금융기관차입금	24,501	63,011	67,080	301,612

&cr&cr24. 기타수익과 기타비용&cr&cr(1) 당분기와 전분기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
외환차익	81,884	419,217	32,130	214,066
외화환산이익	19,291	55,139	9,627	22,868
유형자산처분이익	-	-	480	480
공공보조금	-	-	-	2,000
잡이익	847	6,909	(2,206)	149,483
합 계	102,022	481,265	40,031	388,897

&cr(2) 당분기와 전분기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
외환차손	27,865	33,388	32,211	51,608
기부금	900	2,700	900	2,700
외화환산손실	(88,547)	21,378	32,762	79,401
잡손실	-	-	146	405
합 계	(59,782)	57,466	66,019	134,114

&cr25. 법인세비용&cr&cr(1) 당분기와 전분기의 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	당분기	전분기
당기법인세	-	-
당기손익에 대한 당기법인세	333,364	1,684,632
이연법인세	-	-
일시적차이의 증감	(77,852)	(58,482)
법인세비용	255,512	1,626,150

&cr(2) 당사의 법인세비용차감전순이익에 대한 법인세비용과 당사에 적용되는 가중평균세율을 사용하여 이론적으로 계산한 금액과의 차이는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	당분기	전분기
법인세비용차감전순이익	1,479,248	5,721,106
적용세율에 따른 법인세	308,935	1,242,143
법인세 효과:	-	-
세무상 차감되지 않는 비용	195	30
미인식 이연법인세자산 효과	(14,997)	12,022
법인세추납액(환급액)	(2,168)	205,171
기타	4,901	13,851
세액공제/감면	(41,354)	152,934
법인세비용	255,512	1,626,150
유효세율	17.27%	28.42%

&cr(3) 보고기간종료일 현재 이연법인세자산(부채)로 인식하지 않은 차감(가산)할 일시적 차이의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	당분기말	전기말	사유
전환상환우선주	3,164,276	3,092,469	보통주 전환이 발생하더라도 성격상 차감할 일시적 차이가과세소득을 차감시켜주지 않음

&cr26. 비용의 성격별 분류&cr&cr당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
제품 및 재공품의 변동	(73,476)	178,175	493,609	1,237,299
원재료의 사용	375,172	1,348,354	938,077	3,184,429
임원급여	84,292	281,638	91,871	272,238
직원급여	510,861	1,774,343	881,338	2,551,970
상여금	9,538	155,335	270,153	868,283
퇴직급여	141,972	354,892	115,881	392,598
복리후생비	136,099	510,259	264,255	695,824
여비교통비	5,247	11,944	10,443	36,985
접대비	8,218	23,945	7,859	31,559
통신비	4,102	11,580	2,497	7,423
수도광열비	39,204	139,771	75,593	221,950
세금과공과금	42,969	62,062	47,094	182,367
감가상각비	516,084	1,471,276	450,446	1,321,427
수선비	10,339	33,327	32,412	68,156
보험료	10,485	43,594	21,369	64,965
차량유지비	24,196	83,015	35,958	112,042
경상연구개발비	322,966	883,646	323,948	1,176,891
운반비	28,850	134,516	76,887	210,276
교육훈련비	(5,059)	(1,875)	7,336	17,549
도서인쇄비	-	477	300	525
소모품비	1,046	67,787	17,038	323,811
지급수수료	46,046	159,689	42,020	353,589
광고선전비	12,000	42,000	60,363	127,383
대손상각비	-	12,799	-	-
무형고정자산상각	11,171	26,593	6,634	19,625
지급임차료	5,520	16,844	500	8,100
포장비	3,421	16,740	4,806	12,873
외주가공비	66,815	306,723	278,178	802,686
매출원가 및 판매비와 관리비 합계	2,338,078	8,149,449	4,556,864	14,302,822

&cr27. 주당이익&cr&cr(1) 기본주당순이익&cr&cr기본주당이익은 당사의 보통주당기순이익을 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.&cr

(단위:천원)
구분	당분기		전분기
3개월	누계	3개월	누계
당기순이익(손실)	(77,008)	1,223,736	1,843,965	4,094,956
전환상환우선주 참가적 배당금	(233)	(693)	(233)	(690)
보통주당기순이익(손실)	(77,241)	1,223,043	1,843,732	4,094,266
가중평균유통보통주식수(주)(*1)	10,128,444	10,128,444	8,784,601	8,784,601
기본주당순이익(손실)	(-)8원	121원	210원	466원

&cr(*1) 가중평균유통보통주식수&cr&cr<당분기>&cr

(단위:주)
구분	주식수	일자	일수	적수
당기초	10,128,444	2020-01-01	274	2,775,193,656
가중평균유통보통주식수				10,128,444

&cr<전분기>&cr

(단위:주)
구분	주식수	일자	일수	적수
기초	8,020,000	2019-01-01	273	2,189,460,000
유상증자	2,108,444	2019-06-25	99	208,735,956
가중평균유통보통주식수				8,784,601

&cr(2) 희석주당순이익&cr&cr당분기 및 전분기에 희석증권으로 인한 희석효과가 발생하지 아니함에 따라 당분기 및 전분기의 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.&cr

28. 현금흐름표&cr&cr(1) 당분기와 전분기 중 영업활동으로부터 창출된 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다. &cr

(단위 : 천원)
구분	당분기	전분기
법인세비용차감전순이익	1,479,248	5,721,106
조정항목	5,108,746	2,240,373
가. 현금의 유출이 없는 비용 가산	1,622,755	1,773,943
이자비용	63,011	301,612
대손상각비	12,799	-
감가상각비	1,471,276	1,321,427
무형자산상각비	26,593	19,625
외화환산손실	21,378	79,401
보험료	27,698	51,878
나. 현금의 유출이 없는 수익 차감	(531,458)	(274,606)
이자수익	(476,319)	(251,258)
외화환산이익	(55,139)	(22,868)
유형자산처분이익	-	(480)
다. 영업활동으로 인한 자산/부채 변동	4,017,449	741,036
매출채권의 감소(증가)	4,053,225	(1,087,652)
미수금의 감소(증가)	-	-
선급금의 감소(증가)	(97,427)	211,875
선급비용의 감소(증가)	(21,499)	(67,924)
부가세대급금의 감소(증가)	137,051	(12,234)
재고자산의 감소(증가)	79,193	1,159,783
매입채무의 증가(감소)	29,158	56,986
미지급금의 증가(감소)	(60,018)	82,876
선수금의 증가(감소)	-	(110)
예수금의 증가(감소)	(96,837)	(13,101)
부가세예수금의 증가(감소)	(5,397)	-
미지급비용의 증가(감소)	-	410,537
영업으로부터 창출된 현금	6,587,994	7,961,478

&cr(2) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다.&cr

(단위 : 천원)
구분	당분기	전분기
건설중인자산의 대체	3,089,366	-
장기차입금의 유동성장기부채 대체	25,230	28,280
이익준비금 증가	49,707	82,046

&cr(3) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.&cr

(단위:천원)
구분	재무활동으로 인한 부채				합 계
단기차입금	유동성장기부채	장기차입금	전환상환우선주
전기초	500,000	2,996,460	6,432,020	2,840,914	12,769,394
현금흐름	-	(2,996,460)	(6,270,770)	-	(9,267,230)
유동성대체	-	25,090	(25,090)	-	-
기타 비금융변동	-	-	-	190,592	190,592
전분기말	500,000	25,090	136,160	3,031,506	3,692,756
당기초	-	34,400	126,850	3,092,469	3,253,719
현금흐름	1,000,000	(34,400)	-	-	965,600
유동성대체	-	25,230	(25,230)	-	-
기타 비금융변동	-	-	-	71,807	71,807
당분기말	1,000,000	25,230	101,620	3,164,276	4,291,126

&cr29. 특수관계자&cr&cr(1) 당분기말 현재 당사와 특수관계에 있는 회사의 내역은 없습니다.&cr&cr(2) 당분기와 전분기 중 주요 경영진과의 거래내역은 다음과 같습니다. &cr

(단위 : 천원)
구분	당분기	전분기
급여 및 기타 단기종업원 급여	436,738	577,481
퇴직급여	74,650	80,783
합 계	511,388	658,264

30. 우발상황과 약정사항&cr&cr(1) 당사가 당분기와 전기 중 타인에게 금융자산을 양도 또는 할인하였으나, 당분기말과 전기말 현재 만기가 도래하지 않은 팩토링 채권은 없습니다.&cr&cr(2) 당분기말 현재 당사의 채무 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산은 없습니다.&cr&cr(3) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 담보내역은 없습니다.&cr

31. 영업부문&cr&cr(1) 영업부문&cr&cr당사의 영업부문은 수익을 창출하고 비용을 발생시키는 사업활동을 영위하는 식별가능한 구성단위로서 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정과 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자가 주기적으로 검토하는 내부보고자료에 기초하여 부문을 구분하고 있습니다. 경영진은 회사를 단일 영업부문으로 구성하고 있습니다.&cr&cr최고영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며, 당사는 전략적 의사결정을 수행하는 대표이사를 최고의사결정자로 보고 있습니다.&cr&cr(2) 당분기와 전분기 중 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객의 정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	당분기	전분기
A사	5,978,148	7,639,059
B사	252,367	6,760,150
C사	1,146,842	3,693,430

&cr(3) 당분기와 전분기 중 당사의 지역별 매출액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	당분기	전분기
한국	1,248,186	8,024,968
중국	5,996,574	7,639,059
헝가리	1,146,842	3,693,430
기타	399,991	462,041
합 계	8,791,593	19,819,498

32. 위험관리 &cr&cr금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.&cr&cr또한, 당사는 정기적으로 재무위험관리 정책의 재정비, 재무위험 모니터링 등을 통해재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다.&cr&cr32.1 신용위험&cr&cr신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래 상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래 상대방의 재무 상태와 과거 경험 및 기타요소들을 고려하여 재무 신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.&cr&cr신용위험은 당사가 보유하고 있는 수취채권에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금성자산, 금융자산 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다.&cr&cr신용위험은 당사의 신용정책에 의하여 효율적 신용위험 관리, 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로 관리하고 있습니다. 당사는 당기 중 손상의 징후나 회수기일이 초과된 채권 등에 대하여 보고기간종료일 현재 채무불이행이 예상되는 경우 그 위험을 적절히 평가하여 재무상태표에 반영하고 있습니다.

&cr금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	당분기말	전기말
현금및현금성자산	9,477,828	5,909,231
매출채권	2,294,164	6,356,560
기타유동금융자산	40,640,152	40,505,700
기타비유동금융자산	544,203	482,928
합 계	52,956,347	53,254,419

&cr32.2 유동성위험&cr&cr유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.&cr&cr당분기말과 전기말 현재 당사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기말>

(단위 : 천원)
구분	장부금액	계약상&cr현금흐름	1년 이내	1년 초과 &cr2년 이내	2년 초과 &cr5년 이내	5년 초과
매입채무	261,844	261,844	261,844	-	-	-
사채및차입금	1,132,956	1,132,956	1,027,109	27,964	59,723	18,160
유동성전환상환우선주	3,164,276	3,164,276	3,164,276	-	-	-
기타유동금융부채	855,012	855,012	855,012	-	-	-
합 계	5,414,088	5,414,088	5,308,241	27,964	59,723	18,160

&cr<전기말>

(단위 : 천원)
구분	장부금액	계약상&cr현금흐름	1년 이내	1년 초과 &cr2년 이내	2년 초과 &cr5년 이내	5년 초과
매입채무	232,687	232,687	232,687	-	-	-
사채및차입금	169,558	169,558	36,819	33,743	71,456	27,540
유동성전환상환우선주	3,092,469	3,092,469	3,092,469	-	-	-
기타유동금융부채	930,454	930,454	930,454	-	-	-
합 계	4,425,168	4,425,168	4,292,429	33,743	71,456	27,540

&cr32.3 시장위험&cr&cr당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.&cr&cr위험관리는 당사의 기획재경팀에 의해 이루어지고 있으며, 당사의 기획재경팀은 당사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.&cr&cr 가. 외환위험&cr

당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환위험, 특히 주로 중국 위안화 등 과 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.&cr&cr당사의 외환위험 관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.&cr

(1) 당분기말과 전기말 현재 외환위험에 노출되어 있는 당사의 금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: USD,EUR,CNH,JPY,천원)
계정과목	통화	당분기말		전기말
외화금액	원화환산액	외화금액	원화환산액
금융자산
현금및&cr현금성자산	USD	243,492	285,738	139,600	161,629
EUR	1,276,690	1,748,325	2,416,602	3,135,372
CNH	14,097,891	2,423,427	10,632,829	1,762,285
JPY	73,242	814	23,242	247
매출채권	USD	39,275	46,089	28,626	33,143
EUR	-	-	1,216,800	1,578,713
CNH	12,261,600	2,107,769	26,737,200	4,431,424

&cr(2) 당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 당사의 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
통화	당분기말		전기말
10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시
USD	33,183	(33,183)	19,477	(19,477)
EUR	174,823	(174,823)	471,409	(471,409)
CNH	453,120	(453,120)	619,371	(619,371)
JPY	81	(81)	25	(25)

&cr나. 이자율위험&cr&cr당분기말과 전기말 현재 당사의 차입부채는 모두 고정이자율 차입금으로 이자율 위험에 노출된 차입부채 항목은 없습니다.&cr&cr

32.4 자본위험관리&cr&cr

당사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다.

자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 당사는 부채 감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.&cr&cr당분기말과 전기말 현재의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다

(단위 : 천원)
구분	당분기말	전기말
부채 (A)	5,559,525	5,657,697
자본 (B)	73,377,218	72,650,548
현금및현금성자산 (C)	9,477,828	5,909,231
차입금 (D)	4,291,126	3,253,719
부채비율 (A/B)	7.58%	7.79%
순차입금비율 (D-C)/B	-7.07%	-3.66%

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr &cr1) 재무제표를 재작성한 경우 재작성사유, 내용 및 재무제표에 미치는 영향&cr&cr 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr2) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항&cr&cr 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr3) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항&cr&cr 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr

나. 대손충당금 설정현황&cr &cr1) 대손충당금 설정내용&cr&cr (단위 : 천원)

구분	계정과목	채권금액	대손충당금	대손충당금&cr설정율
2020년 3분기&cr(제23기 3분기)	매출채권	2,306,963	12,799	-0.55%
미수금	-	-	0%
미수수익	140,152	-	0%
합계	2,447,115	12,799	-0.52%
2019년&cr(제22기)	매출채권	6,356,560	-	0%
미수금	-	-	0%
미수수익	405,700	-	0%
합계	6,762,260	-	0%
2018년&cr(제21기)	매출채권	5,574,645	-	0%
미수금	-	-	0%
미수수익	4,181	-	0%
합계	5,578,826	-	0%

&cr2) 대손충당금 변동 현황&cr&cr (단위 : 천원)

구 분	2020년 3분기&cr(제23기 3분기)	2019년&cr(제22기)	2018년&cr(제21기)
1. 기초 대손충당금 잔액합계	-	-	-
2. 순대손처리액(①-②±③)	-	-	-
① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-
② 상각채권회수액	-	-	-
③ 기타증감액	-	-	-
3. 대손상각비 계상(환입)액	12,799	-	-
4. 기말 대손충당금 잔액합계	12,799	-	-

&cr3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침&cr&cr당사는 금융자산 또는 금융자산 개별로 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간말에 평가하고, 그 결과 손상되었다는 객관적인 증거가 있으며 손상사건이 신뢰성 있게 추정할 수 있는 금융자산의 추정 미래현금흐름에 영향을 미친 경우에는 손상차손을 인식하고 있습니다.&cr&cr4) 경과기간별 매출채권 잔액 현황&cr&cr (단위: 천원, %)

구 분		6개월 &cr이하	6개월 초과&cr1년 이하	1년 초과&cr3년 이하	3년 &cr초과	계
금액	일반	2,294,164	-	12,799	-	2,306,963
특수관계자	-	-	-	-	-
계	2,294,164	-	12,799		2,306,963
구성비율		99.45%	0.00%	0.55%	0.00%	100.00%

&cr&cr 다. 재고자산 현황 등&cr &cr1) 재고자산 보유현황&cr&cr (단위: 천원, %)

계정과목	제23기 3분기	제22기	제21기	비고
제 품	183,869	175,464	410,400	-
재공품	489,281	578,558	1,843,998	-
원재료	169,138	283,857	416,063	-
저장품	116,398	-	-	-
합 계	958,686	1,037,879	2,670,461	-
총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100]	1.21%	1.33％	7.24％	-
재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가&cr÷{(기초재고+기말재고)÷2}]	8.81 회	8.59회	9.05회	-

&cr2) 재고자산 실사내용&cr&cr당사는 매월 각 부서별로 관리책임자의 책임하에 재고실사를 하고 있으며, 연1회 외부감사인의 입회하에 재고자산실사를 실시하고 있습니다.&cr&cr당사는 2019년말 기준 재고자산에 대하여 당사의 외부감사인인 삼덕회계법인의 입회하에 2019년 12월 27일에 금산공장, 낙산공장, 삼청공장 모두 동시에 실시하였습니다.&cr&cr 라. 공정가치평가 내역&cr &cr1) 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치&cr&cr가) 당분기말(제23기 3분기말)&cr&cr (단위: 천원)

구 분	장부금액				공정가치
상각후원가&cr금융자산	당기손익&cr-공정가치측정	상각후원가&cr금융부채	합 계
<금융자산>
현금및현금성자산	9,477,828	-	-	9,477,828	9,477,828
기타유동금융자산	40,640,152	-	-	40,640,152	40,640,152
매출채권	2,294,164	-	-	2,294,164	2,294,164
기타비유동금융자산	544,203	-	-	544,203	544,203
금융자산 합계	52,956,347	-	-	52,956,347	52,956,347
<금융부채>
매입채무	-	-	261,844	261,844	261,844
단기차입금	-	-	1,000,000	1,000,000	1,000,000
유동성장기차입금	-	-	25,230	25,230	25,230
상환전환우선주부채(유동)	-	-	3,164,276	3,164,276	3,164,276
기타유동금융부채	-	-	855,012	855,012	855,012
장기차입금	-	-	101,620	101,620	101,620
금융부채 합계	-	-	5,407,982	5,407,982	5,407,982

&cr나) 전기말(제22기말)&cr&cr (단위: 천원)

구 분	장부금액				공정가치
상각후원가&cr금융자산	당기손익&cr-공정가치측정	상각후원가&cr금융부채	합 계
<금융자산>
현금및현금성자산	5,909,231	-	-	5,909,231	5,909,231
기타유동금융자산	40,505,700	-	-	40,505,700	40,505,700
매출채권	6,356,560	-	-	6,356,560	6,356,560
기타비유동금융자산	482,928	-	-	482,928	482,928
금융자산 합계	53,254,419	-	-	53,254,419	53,254,419
<금융부채>
매입채무		-	232,687	232,687	232,687
단기차입금		-	-	-	-
유동성장기차입금		-	34,400	34,400	34,400
상환전환우선주부채&cr (유동)		-	3,092,469	3,092,469	3,092,469
기타유동금융부채		-	930,454	930,454	930,454
장기차입금		-	126,850	126,850	126,850
금융부채 합계		-	4,416,860	4,416,860	4,416,860

&cr

2) 공정가치 서열체계&cr

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.&cr- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)&cr- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이 나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가 격은 제외함(수준2)&cr- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능 하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치(수준3)

당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품은 없습니다.

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채무증권 발행실적 2020년 09월 30일(단위 : 천원, %)

(기준일 :	)

-------------------------

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급&cr(평가기관)	만기일	상환&cr여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl

기업어음증권 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 천원)

(기준일 :	)

---------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

단기사채 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 천원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

회사채 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 천원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

신종자본증권 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 천원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

조건부자본증권 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 천원)

(기준일 :	)

------------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

기업공시서식기준에 따라 본 보고서에는 이 항목을 기재하지 않습니다.

V. 감사인의 감사의견 등

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

제23기 3분기(당기)성도이현&cr회계법인---제22기(전기)삼덕회계법인적정해당사항 없음-제21기(전전기)성도회계법인적정해당사항 없음-

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.&cr (단위: 천원,시간)

제23기 분기&cr(당기)성도이현&cr회계법인반기 재무제표 검토&cr연차 재무제표 감사50,00075416,000172제22기&cr(전기)삼덕회계법인반기 재무제표 검토&cr연차 재무제표 감사42,000-42,000719제21기&cr(전전기)성도회계법인반기 재무제표 검토&cr연차 재무제표 감사65,000-65,000381

| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제23기(당기)-----제22기(전기)-----제21기(전전기)-----

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요&cr &cr1) 이사의 수 및 이사회의 구성 현황&cr&cr당사의 이사회는 3인 이상 5인 이내의 이사로 구성하고 상법 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하며 이사의 직무집행을 감독하고 있습니다. 당사의 이사회는 본 보고서 작성 기준일 현재 총 4명의 이사(사내이사 3명, 사외이사 1명)로 구성되어 있으며, 이사회 내 별도의 위원회는 구성되어 있지 않습니다.&cr&cr

2) 이사회 운영규정의 주요내용

&cr

당사의 이사회 규정의 주요 내용은 다음과 같습니다.

구 분	세부내용
이사회규정 제3조 (권한)	① 이사회는 법령 또는 회사 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결한다. ② 이사회는 이사의 직무집행을 감독한다.(상법 제393조 제1항, 제2항)
이사회규정 제4조 (구성)	① 이사회는 이사 전원으로 구성한다. ② 이사회의 구성원은 3인 이상 5인 이내로 한다. ③ 이사회에는 총 이사수의 4분의 1이상의 사외이사를 둔다
이사회규정 제9조 (소집권자)	① 이사회는 대표이사가 소집한다. 대표이사 유고 시에는 부사장, 전무이사, 상무이사, 이사의 순으로 그 직무를 대행한다. ② 각 이사는 의장에게 의안을 서면으로 제출하여 이사회의 소집을 청구할 수 있다. 이 경우 이사회 소집권자가 궐위되거나 정당한 이유없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다.
이사회규정 제10조 (소집절차)	① 이사회를 소집함에는 이사회 일자를 정하고 그 3일 전에 각 이사 및 감사에 대하여 문서, 전자문서, 모사전송 또는 구두로써 통지하여야 한다. ② 이사회는 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 제1항의 절차에 상관없이 언제든 회의를 할 수 있다.(상법 제390조 제2항, 제3항)
이사회규정 제11조 (결의방법)	① 이사회의 결의는 법령에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. ② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다.

&cr 나. 주요 의결사항&cr &cr1) 이사회의 주요의결사항 등 &cr&cr당사의 최근 3사업연도 및 본 보고서 작성 기준일 현재까지 이사회의 주요 활동내역은 아래와 같습니다. 단, 당사는 2017년 1월 23일 이전까지는 총 이사 수가 2인으로 이사회가 성립하지 못하였음에 따라 이사회 개최 이력이 존재하지 않습니다.&cr&cr

연도	회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	비고
2018년	1	2018-03-24	1안: 주주총회 개최의 건 2안: 현금배당의 건	가결	-
2	2018-06-18	신한은행 구미금융센터 일반자금대출(금오억원정)의 건	가결	-
3	2018-10-18	임시주주총회 개최의 건	가결	-
4	2018-10-25	임시주주총회 개최의 건	가결	-
5	2018-11-15	임시주주총회 개최의 건	가결	-
6	2018-12-11	1안: 신주발행(제3자배정_우리사주조합)의 건 2안: 신주발행(상환전환우선주)의 건 3안: 주식발행초과금에 대한 자본전입(무상증자)의 건	가결	-
7	2018-12-12	신한은행 구미금융센터 일반자금대출(금오억원정)의 건	가결	-
2019년	1	2019-01-23	명의개서대리인 선임의 건	가결	-
2	2019-02-20	1안: 재무제표 승인 및 현금배당의 건 2안: 정기주주총회 소집결의 건 3안: 규정의 제정 및 개정의 건	가결	-
3	2019-03-20	코스닥 상장 결의의 건	가결	-
4	2019-04-16	중국 안지현 공장부지 구매계약 승인의 건	가결	-
5	2019-04-19	임시주주총회 소집결의의 건	가결	-
6	2019-05-08	이사회규정 개정의 건	가결	-
7	2019-05-17	제1안:코스닥시장 상장을 위한 신주발행 및 구주매출 승인의 건&cr제2안:코스닥시장 상장규정에 따른 신주발행의 건	가결	-
8	2019-12-26	제1안:지점 설치의 건&cr제2안:사업자단위 과세신청의 건	가결	-
9	2019-12-26	내부규정 제정의 건	가결	-
2020년	1	2020-02-10	결산 재무제표 승인의 건	가결	-
2	2020-02-27	제1안:지점 설치의 건&cr제2안:사업자단위 과세신청의 건	가결	-
3	2020-02-27	현금배당의 건	가결	-
4	2020-03-11	정기주주총회 소집결의의 건	가결	-
5	2020-03-27	대표이사 선임의 건	가결	-
6	2020-04-22	특별경영자금 차입의 건	가결	-

&cr

2) 사외이사 현황&cr&cr본 보고서 작성 기준일 현재 당사의 사외이사는 1명으로, 서보욱 사외이사의 주요경력 등의 사항은 다음과 같습니다.&cr

성명	주요경력	최대주주등과의 이해관계	결격요건여부	비고
서보욱&cr(58.01.09)	1990.04~1993.02 영남대학교 대학원 졸업(박사) 1984.03~1992.08 영남이공대학교 부교수 1992.09~현재 대구가톨릭대학교 교수 2018.03~현재 ㈜일지테크 사외이사 및 감사위원장 2019.01~현재 대구가톨릭대학교 대학원장, 특수대학원장	이해관계 없음	결격요건 없음	-

&cr당사의 사외이사 서보욱은 상법 제382조 제3항 내지 동법 제542조의8 제2항에서 정의하는 사외이사의 결격요건에 해당하지 않습니다.&cr

구 분	해당여부	비 고
서보욱
상법 제382조 제3항 각호	-	-
1. 회사의 상무에 종사하는 이사, 집행임원 및 피용자 또는 최근 2년 이내에 회사의 상무에 종사한 이사, 감사 집행임원 및 피용자	부	-
2. 최대주주가 자연인인 경우 본인과 그 배우자 및 직계존속, 비속	부	-
3. 최대주주가 법인인 경우 그 법인의 이사, 감사, 집행임원 및 피용자	부	-
4. 이사, 감사, 집행임원의 배우자 및 직계 존속, 비속	부	-
5. 회사의 모회사 또는 자회사의 이사, 감사, 집행임원 및 피용자	부	-
6. 회사와 거래관계 등 중요한 이해관계가 있는 법인의 이사, 감사, 집행임원 및 피용자	부	-
7. 회사의 이사, 집행임원 및 피용자가 이사, 집행임원으로 있는 다른 회사의 이사, 감사, 집행임원 및 피용자	부	-
상법 제542조의8제2항 각호	-
1. 미성년자, 금치산자 또는 한정치산자	부	-
2. 파산신고를 받고 복권되지 아니한 자	부	-
3. 금고 이상의 형을 선고받고 그 집행이 끝나거나 집행이 면제된 후 2년이 지나지 아니한 자	부	-
4. 대통령령으로 별도로 정하는 법률을 위반하여 해임되거나 면직된 후 2년이 지나지 아니한 자	부	-
5. 상장회사의 주주로서 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식 총수를 기준으로 본인 및 그와 대통령령으로 정하는 특수한 관계에 있는 자(이하 ”특수관계인” 이라한다) 가 소유하는 주식의 수가 가장 많은 경우 그 본인(이하 ”최대주주” 라 한다) 및 그의 특수관계인	부	-
6. 누구의 명의로 하든지 자기의 계산으로 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 10이상의 주식을 소유하거나 이사·집행임원·감사의 선임과 해임 등 상장회사의 주요 경영사항에 대하여 사실상의 영향력을 행사하는 주주(이하 “주요주주”라 한다) 및 그의 배우자와 직계 존속· 비속	부	-
7. 그 밖에 사외이사로서의 직무를 충실하게 수행하기 곤란하거나 상장회사의 경영에 영향을 미칠 수 있는 자로서 대통령령으로 정하는 자	부	-

&cr

3) 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역

연도	회차	개최일자	의 안 내 용	사외이사&cr참석인원	비고
2018년	6	2018-12-11	1안: 신주발행(제3자배정_우리사주조합)의 건 2안: 신주발행(상환전환우선주)의 건 3안: 주식발행초과금에 대한 자본전입(무상증자)의 건	가결&cr(1명 중 1명 참석)	-
7	2018-12-12	신한은행 구미금융센터 일반자금대출(금오억원정)의 건	가결&cr (1명 중 1명 참석)	-
2019년	1	2019-01-23	명의개서대리인 선임의 건	가결&cr (1명 중 1명 참석)	-
2	2019-02-20	1안: 재무제표 승인 및 현금배당의 건 2안: 정기주주총회 소집결의 건 3안: 규정의 제정 및 개정의 건	가결&cr (1명 중 1명 참석)	-
3	2019-03-20	코스닥 상장 결의의 건	가결&cr (1명 중 1명 참석)	-
4	2019-04-16	중국 안지현 공장부지 구매계약 승인의 건	가결&cr (1명 중 1명 참석)	-
5	2019-04-19	임시주주총회 소집결의의 건	가결&cr (1명 중 0명 참석)	-
6	2019-05-08	이사회규정 개정의 건	가결&cr (1명 중 1명 참석)	-
7	2019-05-17	제1안:코스닥시장 상장을 위한 신주발행 및 구주매출 승인의 건&cr제2안:코스닥시장 상장규정에 따른 신주발행의 건	가결&cr (1명 중 1명 참석)	-
8	2019-12-26	제1안:지점 설치의 건&cr제2안:사업자단위 과세신청의 건	가결&cr(1명 중 1명 참석)	-
9	2019-12-26	내부규정 제정의 건	가결&cr(1명 중 1명 참석)	-
2020년	1	2020-02-10	결산 재무제표 승인의 건	가결&cr(1명 중 1명 참석)	-
2	2020-02-27	제1안:지점 설치의 건&cr제2안:사업자단위 과세신청의 건	가결&cr(1명 중 1명 참석)	-
3	2020-02-27	현금배당의 건	가결&cr(1명 중 1명 참석)	-
4	2020-03-11	정기주주총회 소집결의의 건	가결&cr(1명 중 1명 참석)	-
5	2020-03-27	대표이사 선임의 건	가결&cr(1명 중 0명 참석)	-
6	2020-04-22	특별경영자금 차입의 건	가결&cr(1명 중 1명 참석)	-

주1) 당사는 2018년 12월 3일에 사외이사를 최초로 선임하였으나 사임으로 2019년5월 8일 서보욱사외이사 선임 함.

&cr4) 사외이사 및 그 변동현황

	(단위 : 명)

31---

| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |

다. 이사회내의 위원회 구성&cr

당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 이사회 내 위원회를 설치하지 않고 있습니다.

&cr 라. 이사회의 독립성&cr &cr1) 이사회 구성원 및 선임에 관한 사항&cr&cr당사의 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회(사내이사 및 사외이사)가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 당사는 이사회가 객관적으로 회사의 업무집행을 감독할 수 있도록 이사회 구성원의 독립성 을 보장하고 있으며, 회사 경영의 중요한 의사결정과 업무집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. &cr&cr본 보고서 작성 기준일 현재 당사의 이사회 구성원은 다음과 같습니다.&cr

직명	성명	추천인	활동분야&cr(담당업무)	회사와의 거래	최대주주 또는&cr주요주주와의 관계
사내이사&cr(대표이사)	진정아	이사회	CEO&cr경영총괄	해당없음	최대주주 등
사내이사	김명훈	이사회	제조영업&cr본부장	해당없음	해당없음
사내이사	심주석	이사회	경영기획&cr본부장&cr(CFO)	해당없음	해당없음
사외이사	서보욱	이사회	사외이사	해당없음	해당없음

&cr2) 사외이사 후보 추천위원회&cr&cr당사는 최근 사업연도말 자산 2조원 미만의 법인으로 상법상 사외이사 후보 추천위원회 의무설치 대상법인에 해당되지 않습니다. 이에 따라 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 사외이사 후보 추천위원회가 설치되어 있지 않습니다.&cr&cr 마. 사외이사의 전문성&cr &cr당사는 신고서 작성 기준일 현재 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직이 없으며, 사외이사를 대상으로 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수하도록 지원하고 있습니다. 당사의 사외이사는 산업 분야 전문가로서 이사회 직무 수행에 있어 전문성을 갖추고 있습니다. 또한 이사회 개최전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.

◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_01_사외이사_교육_실시현황

사외이사 교육실시 현황

2020.09.25코스닥협회서보욱-상장법인 사외이사 등을 위한 자본시장 관련 주요 이슈 설명회

교육일자	교육실시주체	참석 사외이사	불참시 사유	주요 교육내용

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(감사) 설치여부&cr &cr당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 감사위원회를 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근 감사 1인이 당사 정관 제47조에서 규정하고 있는 감사의직무에 따라 감사업무를 충실히 수행하고 있습니다. &cr

나. 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치마련여부&cr &cr당사는 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사 정관 제47조(감사의 직무 등)에서 아래와 같이 규정하고 있습니다. &cr

구 분	내 용
정관&cr(제47조)	①감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ②감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④감사에 대해서는 제36조 제3항 규정을 준용한다. ⑤감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑥감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

다. 감사의 인적사항

성 명	주요경력
김종완&cr(58.11.04)	[학력]'96.01 경일대 경제학/경제무역 금융학부 학사&cr[주요 경력]&cr-'82.07~'13.01 대구은행 지점장&cr-'13.03~'15.02 대구은행 감사팀장&cr-'16.12~'18.12 ㈜신평 감사&cr-'17.02~'18.12 ㈜마그텍 감사&cr-'18.07~'18.12 청아띠공업㈜ 감사&cr-'18.12~現 에이에프더블류㈜ 감사

&cr 라. 감사의 독립성&cr &cr당사는 감사위원회의 업무에 필요한 경영정보 접근을 위해 '감사직무 규정’에 다음과 같이 규정하고 있습니다. &cr

구분	감사직무규정 세부내용
제5조&cr(독립성과 &cr객관성의 원칙)	1. 감사는 이사회 및 집행기관과 타 부서로부터 독립된 위치에서 감사직무를 수행하여야 한다. 2. 감사는 감사직무를 수행함에 있어 객관성을 유지하여야 한다.
제6조(직무)	1. 감사는 이사의 직무의 집행을 감사한다.&cr2. 감사는 다음 각 호의 직무를 수행한다. 1) 감사계획의 수립, 집행, 결과평가, 보고 및 사후조치 2) 회사내 내부통제제도의 적정성을 유지하기 위한 개선점 모색 3) 내부회계관리제도의 설계 및 운영 실태에 대한 평가 및 보고 4) 외부감사인의 선임 및 감사업무 수행에 관한 사항 5) 외부감사인의 감사활동에 대한 평가 6) 감사결과 지적사항에 대한 조치내용 확인 7) 관계법령 또는 정관에서 정한 사항의 처리 8) 회계부정에 대한 내부신고,고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및 신고, 고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고,고지자의 불이익한 대우 여부 확인 9) 감사가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사
제7조(권한)	1. 감사는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다. 1) 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무,재산상태 조사 2) 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사 3) 임시 주주총회의 소집 청구 4) 이사회에 출석 및 의견진술 5) 이사회의 소집청구 및 소집 6) 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한 7) 감사의 해임에 관한 의견진술 8) 이사의 보고수령 9) 이사의 위법행위에 대한 유지청구 10) 주주총회 결의 취소의 소 등 각종 소의 제기 11) 이사,회사간 소송에서의 회사 대표 12) 외부감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실의 보고 수령 13) 외부감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의 보고 수령 14) 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의 15) 내부회계관리규정의 제.개정에 대한 승인 16) 외감법 제10조 제4항에 의한 감사인선임위원회 (이하’감사인선임위원회’)가 승인한 외부감사인의 선정 2. 감사는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다. 1) 직무를 수행하기 위해 필요한 회사내 모든 자료, 정보 및 비용에 관한 사항 2) 관계자의 출석 및 답변 3) 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항 4) 그 밖에 감사업무수행에 필요한 사항의 요구 3. 감사는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때에는 지체없이 보고할 것을 요구할 수 있다. 이 경우 감사는 지체없이 특별감사에 착수하여야 한다.

마. 감사의 주요활동내역

최근 3사업연도 및 본 보고서 작성 기준일 현재까지 감사의 주요 활동내역은 다음과 같습니다. &cr

연 도	회 차	개최일자	의 안 내 용	가결 여부	비 고
2018년	1	2018-03-24	1안: 주주총회 개최의 건 2안: 현금배당의 건	참석	-
2	2018-06-18	신한은행 구미금융센터 일반자금대출(금오억원정)의 건	불참	-
3	2018-10-18	임시주주총회 개최의 건	참석	-
4	2018-10-25	임시주주총회 개최의 건	참석	\=
5	2018-11-15	임시주주총회 개최의 건	참석	-
6	2018-12-11	1안: 신주발행(제3자배정_우리사주조합)의 건 2안: 신주발행(상환전환우선주)의 건 3안: 주식발행초과금에 대한 자본전입(무상증자)의 건	참석	-
7	2018-12-12	신한은행 구미금융센터 일반자금대출(금오억원정)의 건	불참	-
2019년	1	2019-01-23	명의개서대리인 선임의 건	참석	-
2	2019-02-20	1안: 재무제표 승인 및 현금배당의 건 2안: 정기주주총회 소집결의 건 3안: 규정의 제정 및 개정의 건	참석	-
3	2019-03-20	코스닥 상장 결의의 건	참석	-
4	2019-04-16	중국 안지현 공장부지 구매계약 승인의 건	참석	-
5	2019-04-19	임시주주총회 소집결의의 건	참석	-
6	2019-05-08	이사회규정 개정의 건	참석	-
7	2019-05-17	제1안:코스닥시장 상장을 위한 신주발행 및 구주매출 승인의 건&cr제2안:코스닥시장 상장규정에 따른 신주발행의 건	참석	-
8	2019-12-26	제1안:지점 설치의 건&cr제2안:사업자단위 과세신청의 건	참석	-
9	2019-12-26	내부규정 제정의 건	참석	-
2020년	1	2020-02-10	결산 재무제표 승인의 건	참석	-
2	2020-02-27	제1안:지점 설치의 건&cr제2안:사업자단위 과세신청의 건	참석	-
3	2020-02-27	현금배당의 건	참석	-
4	2020-03-11	정기주주총회 소집결의의 건	참석	-
5	2020-03-27	대표이사 선임의 건	참석	-
6	2020-04-22	특별경영자금 차입의 건	참석	-

◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl

◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_02_감사_교육_실시현황

감사 교육실시 현황

2020.09.25코스닥협회상장법인 사외이사 등을 위한 자본시장 관련 주요 이슈 설명회

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.

감사지원조직 현황

본 보고서 작성기준일 현재 감사 지원조직은 별도로 없으며, 감사의 업무와 관련하여경영기획본부에서 지원하고 있습니다.&cr

◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.

준법지원 조직현황&cr본 보고서 작성기준일 현재 준법지원조직은 별도로 없으며, 준법지원 업무와 관련하여경영기획본부에서 지원하고 있습니다.

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부&cr 당사는 설립일로부터 본보고서 작성기준일 현재까지 상법 제382조의2에서 규정하는집중투표제는 적용하지 아니합니다. 또한, 서면투표제 및 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.&cr&cr 나. 소수주주권의 행사여부&cr 당사는 당해 사업연도 개시일로부터 본 보고서 작성 기준일 현재까지 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다.&cr&cr 다. 경영권 경쟁&cr 당사는 설립일로부터 본 보고서 작성 기준일 현재까지 회사의 경영지배권에 관하여 위임장 경쟁, 공개매수, 경영지배권 관련소송 등 경쟁사실이 없습니다.

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2020년 09월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 :	)

진정아본인보통주1,688,00016.371,688,00016.37-김경인시동생보통주774,4007.51774,4007.51-김지현자녀보통주1,440,00013.961,440,00013.96-김준영자녀보통주1,440,00013.961,440,00013.96-김명훈임원보통주8,5910.088,5910.08-보통주5,350,99151.885,350,99151.88-우선주-----

| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |

나. 최대주주의 주요경력 및 개요&cr

성명&cr(생년월일)	직책	주요경력	비고
진정아&cr(1960.11.25)	대표이사	- 영남대 문화인류학과 학사&cr- 前 아산공업사 부사장&cr- 現 에이에프더블류㈜ 대표이사	-

◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl

◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl

2. 최대주주 변동현황&cr &cr작성기간 중 해당사항 없습니다&cr&cr 3. 주식의 분포

&cr가. 5%이상 주주와 우리사주조합 등의 주식 소유현황

(기준일 :	2020년 09월 30일	)	(단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율	비고
5% 이상 주주	진정아	1,688,000	16.37	최대주주
김경인	774,400	7.51	-
김지현	1,440,000	13.96	-
김준영	1,440,000	13.96	-
우리사주조합		42,028	0.41	-

나. 소액주주현황

소액주주현황

(기준일 :	2020년 09월 30일	)	(단위 : 주)

구 분	주주			소유주식			비 고
소액&cr주주수	전체&cr주주수	비율&cr(%)	소액&cr주식수	총발행&cr주식수	비율&cr(%)
소액주주	7,840	7,852	99.85	3,254,595	10,128,444	31.56	-

&cr

4. 주식사무

당사 정관 상의 신주인수권의 내용과 결산일, 정기주주총회의 시기, 주주명부 폐쇄시기, 주권의 종류, 명의개서대리인의 명칭과 전화번호, 주주의 특전, 공고방법 등은 다음과 같습니다.&cr

정관상 신주&cr인수권의 &cr내용	① 회사의 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 이사회 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제340조의2 및 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산.판매.자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 7. 우리사주조합원에게 신주를 배정하는 경우&cr8. 유가증권시장 또는 코스닥시장에 주권을 신규상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우&cr9. 증권시장 상장을 위한 기업공개업무를 주관한 대표주관회사에게 기업공개 당시 공모주식총수의 100분의 10을 초과하지 않는 범위 내에서 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행하려는 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.&cr④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회 결의로 정한다.
결산일	12월 31일
정기주주총회	매사업년도 종료 후 3개월이내
주주명부 폐쇄시기	매년 1월 1일부터 1월 15일까지
주권의 종류	1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권, 10,000주권 &cr(8권종) → 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률 시행령」 개정에 따라 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록하는 경우에는 동 조항은 삭제한다.
명의개서대리인	국민은행
주주의 특전	해당사항 없음
공고게재신문	회사의 인터넷 홈페이지(http://www.asanfw.com)&cr(부득이할 경우 서울특별시에서 발행하는 매일경제신문)

&cr

5. 주가 및 주식거래 실적&cr &cr (단위 : 원, 주)

구분		2020년 1월	2월	3월	4월	5월	6월	7월	8월	9월	비고
주 가	최고	14,250	16,950	14,650	10,700	14,700	14,650	13,300	16,450	14,950	-
최저	11,500	12,100	6,000	8,200	9,530	11,100	11,400	11,300	12,100	-
평균	13,088	15,195	10,015	9,639	11,515	12,884	12,215	13,221	13,382	-
거래량	최고(일)	740,954	1,417,564	305,767	176,117	854,775	269,995	131,028	2,943,205	816,051	-
최저(일)	41,868	116,133	64,680	62,471	39,769	47,574	41,773	66,944	56,344	-
월 간	2,678,575	8,127,600	3,298,134	2,290,828	5,167,468	2,831,035	1,695,448	9,404,912	4,607,266	-

◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl

◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl

◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황

임원 현황

2020년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

김경균남1956.05회장미등기임원상근회장[학력]&cr-'83.02 고려대 금속공학과 학사&cr- '04.08 성균관 과학기술대학원 석사&cr[주요 경력]&cr-'15.06~現 에이에프더블류(주) 회장--배우자5년&cr4개월-진정아여1960.11대표&cr이사등기임원상근CEO&cr경영&cr총괄[학력]&cr'83.02 영남대 문화인류학과 학사&cr[주요 경력]&cr-'95.03~'98.09 아산공업사 부사장&cr-'98.09~現 에이에프더블류㈜ 대표이사1,688,000-본인22년&cr1개월2023.03.27김명훈남1969.07전무&cr이사등기임원상근제조영업&cr본부장[학력]&cr'92.02 금오공과대 기계공학과 학사&cr[주요 경력]&cr-'92.03~'94.04 ㈜세일이화 사원&cr-'95.03~'98.05 우영산업㈜ 주임&cr-'01.02~'06.06 에이에프더블류㈜ 과장&cr-'06.06~'07.12 ㈜세아메카닉스 과장&cr-'07.12~現 에이에프더블류㈜ 전무이사 8,591-타인18년&cr3개월2023.03.27심주석남1967.08이사등기임원상근경영기획&cr본부장&cr(CFO)[학력]&cr'97.02 계명대 경영학과 학사&cr[주요 경력]&cr-'96.07~'10.04 동원금속㈜ 차장&cr-'10.09~'18.03 ㈜디아이디 그룹장&cr-'19.01~現 에이에프더블류㈜ 이사--타인1년&cr9개월2022.03.20서보욱남1958.01사외&cr이사등기임원비상근사외이사

[학력]&cr-'93.02 영남대 대학원 졸업(박사)&cr[주요 경력]&cr- '84.03~ '92.08 영남이공대학교 부교수

- '92.09~現 대구가톨릭대학교 교수

- '18.03~現 ㈜일지테크 사외이사 및&cr 감사위원장 &cr- '19.01~現 대구가톨릭대학교 대학원장, &cr 특수대학원장

--타인1년&cr5개월2021.12.03김종완남1958.11감사등기임원상근감사[학력]&cr'96.01 경일대 경제학 금융학부 학사&cr[주요 경력]&cr-'82.07~'13.01 대구은행 지점장&cr-'13.03~'15.02 대구은행 감사팀장&cr-'16.12~'18.12 ㈜신평 감사&cr-'17.02~'18.12 ㈜마그텍 감사&cr-'18.07~'18.12 청아띠공업㈜ 감사&cr-'18.12~現 에이에프더블류㈜ 감사--타인1년&cr10개월2021.12.03

| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

직원 등 현황

2020.09.30(단위 : 천원)

(기준일 :	)

관리직남35---354년 11개월 1,186,69133,905----관리직여5---52년 8개월 153,89530,779-생산직남25---254년 12개월 672,68826,908-생산직여2---24년 7개월 44,99722,499-67---674년 9개월 2,058,27230,720-

| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |

* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다

※ 평균 근속연수는 2020년 9월말 현재 재직중인 인원의 근무기간을 인원수로&cr 단순 평균하여 작성하였습니다.&cr※ 1인 평균급여액은 연간 누적급여총액을 2020년 9월말 재직중인 직원수로 &cr 단순 평균하여 작성하였습니다.&cr

미등기임원 보수 현황

2020.09.30(단위 : 천원)

(기준일 :	)

1135,540135,540-

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 천원) 등기이사(사외이사 포함)42,000,000-감사1500,000-

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원) 5301,19860,240-

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

2-2. 유형별

(단위 : 천원) 3247,85982,620-118,90018,900-----134,43934,439-

구 분	인원수	보수총액	1인당&cr평균보수액	비고
등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl 45_이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상)<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원) ----

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

※ 개인별 보수금액 5억원 이하로 미기재 하였음.&cr&cr

2. 산정기준 및 방법&cr

"해당사항 없음"

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl 39_개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인)<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원) ----

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

※ 개인별 보수금액 5억원 이하로 미기재 하였음.&cr

2. 산정기준 및 방법

&cr"해당사항 없음"

◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl

IX. 계열회사 등에 관한 사항

◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl

당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

X. 이해관계자와의 거래내용

당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용의 진행 변경사항&cr &cr가. 공시사항의 진행 변경사항&cr&cr 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다&cr&cr나. 주주총회 의사록 요약&cr &cr

개최일자	구분	안건	가결여부
2018.03.28	제20기 &cr정기주주총회	제1호:재무제표 승인의 건	가결
제2호:현금배당의 건
2018.11.08	임시주주총회	제1호:정관변경 및 세부규정 승인의 건	가결
제2호:주식액면분할의 건
2018.11.12	임시주주총회	제1호:정관변경 및 세부규정 승인의 건	가결
2018.12.03	임시주주총회	제1호:정관변경 및 세부규정 승인의 건	가결
제2호:임원 변경의 건
2019.03.20	제21기 &cr정기주주총회	제1호:재무제표 승인의 건	가결
제2호:정관 일부 변경의 건
제3호:이사선임의 건
제4호:이사 보수한도 승인의 건
제5호:감사 보수한도 승인의 건
2019.05.08	임시주주총회	사외이사 선임의 건	가결
2020.03.27	제22기&cr정기주주총회	제1호:재무제표 승인의 건	가결
제2호:정관 일부 변경의 건
제3호:이사선임의 건
제4호:이사 보수한도 승인의 건
제5호:감사 보수한도 승인의 건

&cr&cr 2. 우발채무 등 &cr &cr가. 주요한 소송사건 등&cr&cr 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr나. 견질 또는 담보용 어음, 수표 현황&cr&cr 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr

견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2020년 9월 30일)	(단위 : 원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고
은 행	-	-	-
금융기관(은행제외)	-	-	-
법 인	-	-	-
기타(개인)	-	-	-

&cr

다. 채무보증 현황&cr&cr 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr라. 채무인수약정 현황&cr&cr 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr마. 그 밖의 우발채무 등&cr&cr1) 담보제공 내역&cr&cr 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

&cr바. 자본으로 인정되는 채무증권 등&cr&cr 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr&cr 3. 제재현황 등 그 밖의 상황 &cr &cr가. 제재현황&cr&cr 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr&cr 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr다. 중소기업기준 검토표_자료추가&cr

중소기업등기준검토표_1.jpg 중소기업등기준검토표_1

중소기업등기준검토표_2.jpg 중소기업등기준검토표_2 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl

◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl

◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl

◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역

라. 공모자금의 사용내역

2020.09.30(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

기업공개&cr(코스닥&cr시장상장)-2019.06.241.시설자금:24,654&cr2.차입금상환:8,411&cr3.운영자금:13,28446,3491.시설자금:5,074&cr2.차입금상환:7,974&cr3.운영자금:6,65819,706미사용자금은 &cr금융기관에 예치하여 &cr운용하고 있음

| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

※ 상장주선인 의무인수분 44,444주의 납입금은 사모자금에 해당되나 공모와 함께 발행이 진행됨에 따라, 이해의 편의를 위하여 공모자금으로 통합 기재 하였습니다.&cr※ 조달금액은 인수수수료를 차감한 금액입니다.

◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl

마. 외국지주회사의 자회사 현황&cr

당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl

◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl

바. 합병등의 사후 정보&cr&cr 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr사. 녹색경영&cr&cr 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr아. 정부의 인증 및 그 취소에 관한사항&cr&cr 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr자. 조건부자본증권의 전환, 채무재조정 사유등의 변동사항&cr&cr 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

&cr차. 보호예수 현황&cr&cr 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr

【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

"해당사항 없음"&cr

2. 전문가와의 이해관계

&cr "해당사항 없음"&cr