Quarterly Report • Nov 13, 2020
Quarterly Report
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분기보고서 4.1 삼우엠스(주) 176011-0025872 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 20 기 3분기)
2020년 01월 01일2020년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2020 년 11 월 13 일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 코스나인 |
| 대 표 이 사 : | 백광열 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 김포시 양촌읍 학운산단2로 27 |
| (전 화) 031-606-8700 | |
| (홈페이지)http://cosnine.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 이사 (성 명) 김진수 |
| (전 화) 02-6350-1963 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 201113 대표이사 확인서.jpg 201113 대표이사 확인서
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)
(단위 : 천원) COSNINE(SHANGHAI) CO., LTD2020.01.201013,MT1,3999,Hongxin-Road,&crMinhang-Area, SHANGHAI, CHINA화장품 유통판매-의결권&cr100% 소유해당&cr(직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사)
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
1-1. 연결대상회사의 변동내용
COSNINE(SHANGHAI) CO., LTD신규취득------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥시장2005년 10월 05일--
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭&cr당사의 명칭은 "주식회사 코스나인"라고 표기합니다. 또한 영문으로는 "Cossnine Co., Ltd."라 표기합니다.&cr&cr다. 설립일자 및 존속기간&cr당사는 2001년 6월 30일 설립되었으며, 2005년 10월 5일에 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장한 주권상장법인입니다.&cr&cr라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr주 소 : 경기도 김포시 양촌읍 학운산단2로 27&cr전화번호 : 031-606-8700&cr홈페이지 : http://www.cosnine.com/&cr&cr마. 중소기업 해당 여부&cr당사는 [중소기업기본법] 제 2조에 의한 중소기업입니다.&cr&cr바. 대한민국에 대리인이 있는 경우에는 이름(대표자), 주소 및 연락처&cr해당사항 없습니다.&cr&cr사. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업에 관한 간략한 설명&cr당사는 화장품 제조, 생산과 지능형 교통정보 시스템 (ITS) 구축 및 유지관리를주요 목적사업으로 하고 있습니다.&cr&cr※ 상세 내용은 보고서 본문 내용 중「II. 사업의 내용」을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr아. 신용평가에 관한 사항&cr당사는 보고서 제출일 현재까지 신용평가를 받은 사실이 없습니다. &cr
2. 회사의 연혁
가. 설립 이후의 변동상황
| 년도 | 연혁 |
| 2000년 | 02월 참테크 개인기업 설립&cr07월 벤처기업 확정&cr08월 우수벤처기업 기술평가 |
| 2001년 | 06월 (주)참테크 법인으로 전환 설립 |
| 2002년 | 06월 KAS 9001:2001, ISO 9001:2000, EN ISO 9001:2000인증&cr07월 벤처기업 갱신등록 인증&cr12월 INNO-BIZ 기술혁신형 중소기업 선정 |
| 2003년 | 05월 (주)참테크 신축공장 준공&cr12월 부품소재 전문기업 인증(산업자원부) |
| 2004년 | 02월 (주)참테크 기업 부설연구소 인증&cr08월 ISO 14001:1996 인증 TL9000인증&cr10월 경북 Star Venture기업 대상 선정&cr12월 경북 중소기업 Venture부문 대상 |
| 2005년 | 10월 코스닥상장&cr11월 무역의 날 7000만불 수출탑 수상 |
| 2006년 | 03월 중국 천진법인 설립(상호:천진참테크전자유한공사)&cr04월 (주)참테크 대구사업장 준공&cr04월 노동부 "남녀고용평등 우수기업" 선정&cr10월 해외현지법인(상호:천진참테크전자유한공사)준공&cr12월 대구 경북 최우수첨단벤처기업상 수상 |
| 2007년 | 03월 대구지방국세청 표창장 수상&cr12월 상호변경((주)참테크 글로벌(CHAARMTECH GLOBAL CO.,Ltd))&cr12월 본점이전(대구광역시 달서구 호산동) |
| 2011년 | 11월 대표이사 변경(안건준) |
| 2012년 | 03월 상호변경(크루셜엠스(주)(CrucialEms Co.,Ltd.))&cr07월 본점이전(경상북도 구미시 산동면) |
| 2013년 | 03월 본점이전(대구광역시 달서구 호산동)&cr06월 중국 천진법인 제 2공장 준공 및 가동 |
| 2014년 | 03월 대표이사 변경(안건준, 김현중 각자대표)&cr04월 상호변경(삼우엠스(주)(SamwooEms Co.,Ltd)) |
| 2015년 | 01월 대표이사 변경(안건준 단독대표)&cr05월 베트남 법인 설립(상호 :Samwooems Vina Co., Ltd.)&cr08월 크루셜패키지 자회사 편입&cr09월 생체인식모듈 패키징 및 베젤 제조 신규 사업 시작 |
| 2016년 | 03월 대표이사 변경(안건준, 임승혁 각자대표)&cr06월 시티패키지 합병 완료 |
| 2017년 | 09월 국제 자동차 품질 인증 ISO/TS 16949 취득 |
| 2018년 | 08월 최대주주 및 대표이사 변경(안건준,임승혁 -> 강문현)&cr08월 삼우비나(베트남) 매각&cr11월 모바일케이스사업부(대구사업장) 영업정지 |
| 2019년 | 03월 대표이사변경(강문현, 신봉기 각자대표)&cr06월 상호변경 '삼우엠스(주)->(주)나인컴플렉스'&cr 대표이사변경 (백광열)&cr07월 주식회사 코티스 흡수 합병 완료&cr08월 감자완료 (5:1 무상병합)&cr10월 주식회사 코스나인 흡수 합병 완료&cr12월 천진삼우엠스(중국) 매각 |
| 2020년 | 01월 COSNINE(SHANGHAI) CO., LTD 설립&cr 상호변경 '(주)나인컴플렉스->(주)코스나인'&cr 본점이전(경기도 김포시 양촌읍 학운산단2로 27) |
3. 자본금 변동사항
◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황
가. 증자(감자)현황
2020년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2001년 06월 20일-보통주50,00010,00010,0002002년 12월 28일유상증자(주주배정)보통주20,00010,00010,0002003년 05월 09일유상증자(주주배정)보통주52,50010,00010,0002003년 10월 23일주식분할보통주2,327,500500-2004년 07월 03일유상증자(주주배정)보통주950,0005005002005년 09월 29일유상증자(일반공모)보통주1,460,0005009,7002008년 02월 04일무상증자보통주1,458,0005005002012년 06월 26일유상증자(주주배정)보통주2,600,0005002,1952013년 01월 01일유상증자(제3자배정)보통주757,5755006,6002013년 02월 05일신주인수권행사보통주95,5285002,6172013년 04월 23일유상증자(제3자배정)보통주797,4485006,2702013년 06월 05일신주인수권행사보통주229,2665002,6172013년 07월 25일신주인수권행사보통주19,1055002,6172014년 12월 09일신주인수권행사보통주229,2705002,6172015년 12월 21일전환권행사보통주541,1255002,7722016년 11월 07일유상증자(주주배정)보통주8,500,0005001,9302017년 08월 08일유상증자(주주배정)보통주20,000,0005001,0402017년 08월 09일전환권행사보통주249,2525002,0062018년 07월 11일유상증자(제3자배정)보통주951,4745001,0512018년 11월 03일유상증자(제3자배정)보통주809,0615001,2362019년 05월 03일유상증자(제3자배정)보통주3,270,0005006132019년 06월 11일유상증자(제3자배정)보통주3,000,0005005002019년 07월 30일무상감자보통주38,693,684500-2019년 09월 10일유상증자(제3자배정)보통주450,4505002,2202019년 12월 11일유상증자(주주우선공모)보통주7,469,6575001,8402019년 12월 21일유상증자(제3자배정)보통주893,0005001,6812019년 12월 23일전환권행사보통주314,5095002,2262019년 12월 28일유상증자(제3자배정)보통주1,020,0005001,7662019년 12월 30일전환권행사보통주1,340,4815002,2382020년 01월 16일전환권행사보통주89,3655002,2382020년 01월 16일전환권행사보통주134,9525002,2232020년 09월 11일유상증자(제3자배정)보통주778,2105001,2852020년 09월 29일유상증자(제3자배정)보통주3,731,0005001,340
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 증자비율(30%) |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 증자비율(75.88%) |
| 증자비율(99.57%) |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 5:1 무상감자 |
| 소액공모 |
| 주주우선공모 |
| - |
| 제 12회차 CB |
| - |
| 제 11회차 CB |
| 제 11회차 CB |
| 제 12회차 CB |
| 소액공모 |
| - |
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 나. 미상환 전환사채 발행현황 2020년 09월 30일(단위 : 백만원, 주)
| (기준일 : | ) |
2018년 09월 18일2021년 09월 18일4,000보통주2019.09.18&cr~ 2021. 08.181001,227800651,996-2019년 06월 10일2022년 06월 10일3,000보통주2020.06.10.&cr~2022.05.10.1001,4443,0002,077,562-2019년 08월 28일2020년 08월 28일2,000보통주2020.08.28&cr~2022.07.281001,4852,0001,346,801-2020년 03월 12일2023년 03월 12일20,000보통주2021.03.12&cr~2023.02.121001,22420,00016,339,869-2020년 07월 10일2023년 07월 10일2,000보통주2021.07.10&cr~2023.06.101001,2032,0001,662,510-2020년 03월 12일2023년 03월 12일2,000보통주2021.08.18&cr~2023.07.181001,2332,0001,622,060-33,000보통주100-29,80023,700,798-
| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제11회&cr이권부 무보증 사모전환사채 |
| 제15회&cr이권부 무보증 사모전환사채 |
| 제16회&cr이권부 무보증 사모전환사채 |
| 제17회&cr이권부 무보증 사모전환사채 |
| 제18회&cr이권부 무보증 사모전환사채 |
| 제19회&cr이권부 무보증 사모전환사채 |
| 합 계 | - | - | - |
다. 미상환 신주인수권부사채 발행현황&cr보고서 제출일 현재 미상환 신주인수권부사채 발행현황이 없습니다.&cr
라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황&cr보고서 제출일 현재 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황이 없습니다.
◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl
◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황
2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주1,000,000,000-1,000,000,000-64,588,728-64,588,728-38,693,684-38,693,684-38,693,684-38,693,684-------------25,895,044-25,895,044-1,044-1,044-25,894,000-25,894,000-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황
나. 자기주식 취득 및 처분 현황
2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주1,044---1,044-우선주------보통주1,044---1,044-우선주------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
다. 종류주식(명칭) 발행현황
보고서 제출일 현재 종류주식(명칭) 발행현황이 없습니다.
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl
5. 의결권 현황
2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주25,895,044-우선주--보통주1,044자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주25,894,000-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
6. 배당에 관한 사항 등
◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표
주요배당지표
500500500-4,727-28,348-49,456-4,574-26,774-44,513-220-2,899-6,100-------------------------------------------------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제20기 3분기 | 제19기 | 제18기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요&cr
가. 사업부문별 현황&cr(주)코스나인는 국내 본사 1곳, 중국(상해지사 ) 1곳의 해외 법인을 운영하고 있는 글로벌 기업 입니다.&cr&cr사업군별로는 중국 상해지사에서 진행하고 있는 화장품 유통판매 및 국내 본사에서 진행중인 스마트사업부문(ITS사업), 화장품 제조업으로 나눌 수 있습니다.&cr&cr(1) 산업의 특성&cr[스마트산업]&cr교통정보 수집인프라 구축을 위해 경찰청 주도하에 추진하고 있는 광역 도시기반 교통정보시스템(UTIS)사업은 중복투자의 문제로 사업발주가 지연되고 있으나 최근 중복투자문제를 해소하는 조건으로 사업추진이 이루어지는 것으로 결정되었으며 국토 해양부 주관 하에 시행되는 첨단교통관리시스템(ATMS), 광역 버스정보시스템(BIS)사업의 지속적인 사업 시행이 이루어지고 있습니다. 향후 자율주행자동차가 상용화 될 경우 ITS시장은 급성장할 것으로 예상됩니다.
[화장품 산업]&cr화장품 산업은 화학, 생물학, 약학, 생리학 등 기초과학과 응용기술이 복합적으로 작용되는 전형적인 정밀화학공업의 한 분야로 높은 수익구조를 갖고 있는 기술집약적 고부가가치 산업입니다.&cr화장품은 재화 측면에서는 생활수준 향상에 따라 필수 소비재적 성격을 갖고 있으며 산업 측면에서는 전형적인 다품종 소량생산 제품으로서 소규모 자본 투자형 산업입니다. 또한 국내외 화장품 시장 내 경쟁이 심화되고 트렌드가 빠르게 변함에 따라 소비자의 다양한 요구를 만족시키기 위한 높은 수준의 연구개발 능력과 생산대응능력이 요구되고 있습니다.&cr
(2) 국내외 시장여건
[ 스마트사업 ]
점차 첨단 검지, 통신, 컴퓨터 및 제어기술이 활성화되고 있습니다. 이러한 기술들을 활용하여 실시간으로 교통정보를 수집하여 교통이용자에게 제공하는 서비스 또한 증가하고 있습니다.
ITS 사업의 주요 목적은 교통량에 대응하는 실시간 신호제어를 구현하여 교통처리능력을 향상시키고 교통신호제어와 운영기능을 고도화 하는 것입니다. 이러한 측면에서 ITS사업은 광범위하게 접근할 수 있는 사업이 될 것이며, 현재도 이를 이용한 서비스가 많이 활용되고 있습니다.
국내 교통수단의 종류가 증가함에 따라 ITS사업에서 창출된 서비스의 수요는 더 커질 것입니다. 따라서 ITS 사업은 훗날 수요성과 필요성이 많은 사업이 될 것을 예상하고 있으며, 당기에도 꾸준히 매출이 발생하고 있고 끊임없는 시장 분석을 통하여 사업영역을 넓혀 갈 것입니다.&cr&cr[화장품 사업]&cr국내 화장품 산업은 연평균 5%대 이상의 성장을 기록해오고 있습니다. 이 중 가장 돋보이는 점은 1. 수출의 증가, 2. 온라인 및 드럭스토어 채널의 확대, 3. 화장품 사용자의 확대입니다. 특히 최근 1~2년간 합리적 소비 트렌드의 확산과 빠르게 변하는 소비성향에 맞추어 다양한 분야와의 협업제품과 PB제품 등이 주목할 만한 성장을 이루었습니다. 또한 제약업계, 유통업계, 패션업계 등 이종 산업에서의 화장품 유통판매업 진출이 계속될 것으로 보이며, 이러한 흐름에 비추어 볼 때 앞으로도 시장 상황에 따른 화장품 산업 내 변화는 빠르고 다양할 것으로 예측하고 있습니다.&cr성장성 측면에서 과거 화장품 산업은 전형적인 내수 산업이었으나 2010년대에 접어들며 중국을 중심으로 한 범아시아 시장으로의 수출이 빠르게 성장하였습니다. 더불어 북미, 유럽 등 선진시장으로의 수출 역시 과거에 비해 증가하고 있으며 글로벌 업체들의 국내 시장 진출 또한 증가하는 추세입니다.&cr
(3) 영업의 개황
[ 스마트 사업 ]
IT사업의 영역이 점차 확대되고 있는 가운데 당사는 지능형교통시스템(ITS, Intelligent Transportation System)라는 사업을 추진하고 있습니다. 큰 범주의 ITS 내에서 첨단교통신호제어시스템, 자동단속시스템, 도로교통관리시스템, 운전자정보시스템, 최적경로안내시스템, 여행서비스정보시스템, 대중교통정보제공 및 대중교통관리시스템 분야를 사업내용으로 삼고 있습니다. 또한 이들 주사업의 구축에 있어 ITS 교통사업 외 Solution등 신규사업과 건설IT사업까지 사업을 확대해 나갈 예정입니다.&cr&cr[화장품 사업]
엄격한 품질 관리 시스템과 자동화 된 다양한 생산 시설을 통해 고객사의 니즈에 따라 화장품 전 제품군을 OEM, ODM , OCM을 방식으로 생산하고 있습니다. 과거에비해 시장 내 유행 변화 속도가 빨라지고 글로벌 화장품 업체들의 국내ODM/OEM 아웃소싱이 증가하는 상황에 따라 연구 개발에 적극 투자하며 자사의 생산대응능력을 점차 확대해 나갈 예정입니다
&cr(4) 조직도&cr
200930 조직도.jpg 200930 조직도
&cr
2. 주요 제품 및 원재료 등&cr 가. 주요 제품 등의 현황&cr(1) (주)코스나인 주요 제품 등의 현황
(단위 : 백만원)
| 부문 | 사업유형 | 매출유형 | 품목 | 제품용도 | 주요상표 | 제20기 3분기&cr매출액(비율) |
| 사업&cr부명 | 스마트&cr사업부 | 용역(서비스)&cr매출 | 기타 | 교통 신호장치 공사용역 | - | 658&cr(4.10%) |
| 화장품&cr사업부 | 제품&cr상품 | 화장품 | 기초 및 색조 메이크업 제품&cr손소독제등 | - | 14,719&cr(91.85%) | |
| 유통 플랫폼 통한 상품 납품 | - | 220&cr(1.37%) | ||||
| 기타 | 홈쇼핑매출 | 플랫폼 사업 및 서비스 제공 등 | - | 429&cr(2.68%) | ||
| 합 계 | 16,026(100%) |
나. 주요 제품 등의 가격변동추이&cr당사의 ITS사업부에서는 첨단교통신호제어시스템, 자동단속시스템 등의 소프트웨어를 제공하며, 화장품사업부에서는 다양한 기초 및 색조 메이크업 제품을 생산, 판매하고 있습니다. 이 제품들은 각 개별 구성품 단위로 고객사의 니즈에 맞춰 제공하는 것이 대부분입니다. 특히, 화장품 사업의 경우 시장이 빠르게 변화하고 있기 때문에동일한 상품 및 제품에 대한 가격변동추이를 산정할 수 없습니다.&cr&cr 다. 주요 원재료 등의 현황
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 매입유형 | 품 목 | 구체적용도 | 제20기 3분기 | 비 고 | |
| 매입액 | 비율 | |||||
| 화장품 | 원,부재료 | 에탄올 등 | 제품생산용 | 3,088 | 39% | - |
| 화장품 | 원,부재료 | 제품용기, 라벨 등 | 제품생산용 | 4,759 | 61% | - |
| 합 계 | - | 7,847 | 100% | - |
&cr
3 . 생 산 및 설비에 관한 사항&cr가. 국내 생산능력
(단위 : 천SET)
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제20기 3분기 | 제19기 | 제18기 | 산출근거 |
| 화장품&cr사업부 | 화장품 | 김포 | 16,337 | 1,499 | - | - 제품 생산 기준(앰플 및 크림)&cr- 8Hour/Day, 25Day/Month근무기준 가동율 및 작업능률은 100%로 산정 |
| 합 계 | 16,337 | 1,499 | - | - |
&cr 나. 생산실적 및 가동률&cr(1) 생산실적
(단위 : 천ea)
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 2020년 | 2019년 | 2018년 |
| 화장품 | 화장품 | 김포 | 13,997 | 2,608 | - |
| 합 계 | 13,997 | 2,608 | - |
(주) 생산실적은 주요 제품 기준입니다.&cr &cr 다. 생산설비의 현황 등&cr (1) 생산설비의 현황&cr당사는 김포에 본사와 함께 제품 생산시설을 보유, 운영하고 있습니다.&cr&cr[사업장 현황]
| 지역 | 사업장 | 소재지 |
| 국내 | 본사 및 생산시설 운영 | 김포시 |
&cr 당사 의 주요 생산설비는 토지,건물,기계장치등이 있습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 기초금액 | 취득 | 사업결합 | 종속기업매각 | 손상차손 | 처분 | 감가상각비 | 환율차이 등 | 기말금액 |
| 토지 | - | 8,898,817 | - | - | - | - | - | - | 8,898,817 |
| 건물 | - | 13,075,459 | - | - | - | - | (54,481) | - | 13,020,978 |
| 구축물 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기계장치 | 3,265,929 | 210,670 | - | - | - | - | (374,853) | - | 3,101,746 |
| 차량운반구 | 78,294 | 2,101 | - | - | - | (34,605) | (10,367) | - | 35,423 |
| 공구와기구 | 66,407 | - | - | - | - | (29,544) | - | 36,863 | |
| 비품 | 194,717 | 3,426 | - | - | (82,594) | - | 115,549 | ||
| 시설장치 | 3,844 | - | - | - | - | - | (1,502) | - | 2,342 |
| 건설중인자산 | - | 18,300 | - | - | - | - | - | - | 18,300 |
| 합 계 | 3,609,191 | 22,208,773 | - | - | - | (34,605) | (553,341) | - | 25,230,018 |
&cr (2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 &cr
(가) 진행중인 투자&cr해당사항 없습니다.&cr
(나) 향후 투자계획
해당사항 없습니다.&cr&cr 4. 매출에 관한 사항&cr가. 국내 매출실적
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 매출&cr유형 | 품 목 | 제20기 3분기 | 제19기 | 제18기 | |
| 모바일 | 수 출 | - | 408 | 4,136 | ||
| 내 수 | - | 3,075 | 2,297 | |||
| 합 계 | - | 3,483 | 6,433 | |||
| 스마트사업부 | 수 출 | - | - | - | ||
| 내 수 | 657 | 2,938 | - | |||
| 합 계 | 657 | 2,938 | - | |||
| 화장품&cr사업부 | 제품 | 화장품 | 수 출 | 1,254 | 625 | - |
| 내 수 | 13,466 | 6,668 | - | |||
| 합 계 | 14,720 | 7,293 | - | |||
| 상품 | 홈쇼핑 및&cr면세점 | 수 출 | - | - | - | |
| 내 수 | 220 | 4,329 | - | |||
| 합 계 | 220 | 4,329 | - | |||
| 기타&cr&cr&cr | 기타매출등 | 수 출 | - | - | - | |
| 내 수 | 429 | 314 | 1,436 | |||
| 합 계 | 429 | 314 | 1,436 | |||
| 합 계 | 수 출 | 1,254 | 1,033 | 4,136 | ||
| 내 수 | 14,772 | 17,324 | 3,733 | |||
| 합 계 | 16,026 | 18,357 | 7,869 |
(주) 화장품사업부의 기타매출은 디자인 용역 서비스 제공 및 제품 유통 플랫폼으로서의 매출액입니다.
&cr(1) 판매조직&cr
판매조직.jpg 판매조직
&cr
(2) 판매경로
| 매출유형 | 품목 | 구분 | 판매경로 |
| 스마트사업부 | 소프트웨어 | 국내 | 각 고객사와 직접 구축사업 진행 |
| 유지보수사업 | 국내 | 공공기관 연계 공사 진행 | |
| 화장품사업부 | 제품 | 국내외 | 각 고객사에 직접 납품 |
| 상품 | 국내 | 유통 플랫폼을 통한 상품 납품 |
&cr(3) 판매방법 및 조건
| 품목 | 구분 | 판매방법 | 매출처 | 결제조건 |
| 화장품 | 국외 | 직접판매 | BioMedical | 60일이내 현금결제 |
| 화장품 | 국내 | 직접판매 | (주)제이원코스메틱 | 30일이내 현금결제 |
| 기타 | 국내 | 직접판매 | (주)우리홈쇼핑 | 30일이내 현금결제 |
&cr(4) 판매전략&cr당사는 주문생산방식으로 납품하고 있으며, 계속적인 시장조사를 통하여 소비자들의 기호에 맞는 제품을 개발하여 생산업체에 납품하고 있습니다.&cr&cr5. 수주상황&cr당사의 제품은 화장품 등 각 고객사의 제품 납품일정에 따른 주문생산방식이며, 통상 10일 내외의 단기 발주형식으로 이루어지고 있습니다.&cr&cr6. 시장위험과 위험관리&cr본 사항은 동 공시서류의 첨부서류인 검토보고서 상의 "연결재무제표에 대한 주석 - 35. 위험관리"를 참고하시기 바랍니다.&cr&cr7. 파생상품 등에 관한 사항&cr가. 파생상품계약 체결 현황&cr해당사항 없습니다.&cr&cr나. 리스크 관리에 관한 사항&cr해당사항 없습니다.&cr&cr8. 경영상의 주요계약 등&cr보고서 제출일 현재 주요계약이 없습니다.&cr&cr9. 연구개발활동&cr가. 연구개발활동의 개요&cr (1) 연구개발비용
(단위 : 백만원)
| 과 목 | 제20기 3분기 | 제19기 | 제18기 | 비 고 | |
| 원 재 료 비 | - | - | - | - | |
| 인 건 비 | 420 | 216 | - | - | |
| 감 가 상 각 비 | 44 | - | - | ||
| 위 탁 용 역 비 | - | - | - | ||
| 기 타 | 145 | 22 | - | ||
| 연구개발비용 계 | 609 | - | - | - | |
| 회계처리 | 판매비와 관리비 | 609 | 238 | - | - |
| 제조경비 | - | - | - | - | |
| 개발비(무형자산) | - | - | - | - | |
| 연구개발비 / 매출액 비율&cr[연구개발비용계÷당기매출액×100] | 3.8% | 1.29% | - | - |
나. 연구개발 실적
당사가 연구/개발을 완료하였거나 현재 진행 중인 기술 등은 제품 생산과정 전반에 다양하게 적용되며 이를 통한 매출증대, 원가절감 및 품질향상, 생산 효율성 증대 등의 이점을 확보함에 주 요인으로 작용합니다.
&cr다. 특허/실용신안 출원 및 등록현황
| 권리 | 출원번호 | 상태 | 취득일 | 등록번호 | 출원내용 |
| 디자인 | 30-2013-0001226 | 등록완료 | 2013.09.24 | 제 30-0716402호 | 화상디자인이 표시된 휴대용 단말기 |
| 디자인 | 30-2017-0000682 | 등록완료 | 2017.01.05 | 제 30-0964151호 | 화장용 마스크팩 |
| 디자인 | 30-2017-0002493 | 등록완료 | 2017.01.16 | 제 30-0918392호 | 콤팩트용기 |
| 디자인 | 30-2017-0002494 | 등록완료 | 2017.01.16 | 제 30-0928385호 | 아이패치 |
| 디자인 | 30-2017-0002497 | 등록완료 | 2017.01.16 | 제 30-0974633호 | 샴푸용기 |
| 디자인 | 30-2017-0007871 | 등록완료 | 2017.02.20 | 제 30-0955259호 | 화장용 마스크팩 |
| 디자인 | 30-2017-0007896 | 등록완료 | 2017.02.20 | 제 30-0964152호 | 화장용 마스크팩 |
| 디자인 | 30-2017-0018277 | 등록완료 | 2017.04.20 | 제 30-0948422호 | 화장품 용기용 휴대 케이스 |
| 디자인 | 30-2017-0018281 | 등록완료 | 2017.04.20 | 제 30-0948423호 | 화장품 용기용 휴대 케이스 |
| 디자인 | 30-2017-0018282 | 등록완료 | 2017.04.20 | 제 30-0948424호 | 화장품 용기용 휴대 케이스 |
| 디자인 | 30-2017-0018284 | 등록완료 | 2017.04.20 | 제 30-0948425호 | 화장품 용기용 휴대 케이스 |
| 디자인 | 30-2017-0018291 | 등록완료 | 2017.04.20 | 제 30-0948426호 | 화장품 용기용 휴대 케이스 |
| 디자인 | 30-2017-0019003 | 등록완료 | 2017.04.24 | 제 30-0952413호 | 국소부위용 패치 |
| 디자인 | 30-2017-0021081 | 등록완료 | 2017.05.11 | 제 30-0952414호 | 립밤 용기 |
| 디자인 | 30-2017-0062526 | 등록완료 | 2017.12.29 | 제 30-0968626호 | 마스카라 용기 |
| 디자인 | 30-2017-0062469 | 등록완료 | 2017.12.29 | 제 30-0980967호 | 화장품용 파우치 포장용 상자 |
| 디자인 | 30-2017-0062484 | 등록완료 | 2017.12.29 | 제 30-0990163호 | 화장품용 토출 캡 |
| 디자인 | 30-2017-0062491 | 등록완료 | 2017.12.29 | 제 30-0990164호 | 브러쉬가 구비된 화장품 용기 |
| 상표 | 40-2019-0054488 | 등록완료 | 2018.07.10 | 제 40-1526485호 | 마그넷카라 상표 |
| 상표 | 40-2019-0006782 | 등록완료 | 2018.09.20 | 제 40-1474214호 | 마그넷카라 상표 |
&cr10. 수주상황&cr해당사항 없습니다.
◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
가. 요약연결재무정보
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 제20기 3분기 | 제19기 | 제18기 |
| [유동자산] | 12,016 | 10,360 | 61,237 |
| ㆍ당좌자산 | 9,223 | 7,408 | 53,545 |
| ㆍ재고자산 | 2,793 | 2,952 | 7,692 |
| [비유동자산] | 58,664 | 41,461 | 18,144 |
| ㆍ투자자산 | 28,939 | 29,172 | 3,000 |
| ㆍ유형자산 | 25,230 | 3,609 | 14,849 |
| ㆍ무형자산 | 3,020 | 5,042 | 111 |
| ㆍ사용권자산 | 215 | 632 | - |
| ㆍ기타비유동금융자산 | 1,260 | 3,005 | 184 |
| 자산총계 | 70,680 | 51,821 | 79,382 |
| [유동부채] | 33,978 | 32,940 | 56,700 |
| [비유동부채] | 18,359 | 5,350 | 9,082 |
| 부채총계 | 52,337 | 38,289 | 65,782 |
| [자본금] | 12,948 | 10,581 | 21,049 |
| [기타불입자본] | 97,919 | 90,686 | 53,550 |
| [기타자본구성요소] | 7,535 | 7,538 | 6,737 |
| [이익잉여금] | -100,057 | -95,273 | -67,735 |
| 자본총계 | 18,343 | 13,531 | 13,600 |
| 종속, 관계, 공동기업&cr투자주식의 평가방법 | 원가법&cr(2020.01.01&cr~2020.09.30)&cr | 원가법&cr(2019.01.01&cr~2019.12.31) | 원가법&cr(2018.01.01&cr~2018.12.31) |
| 매출액 | 16,026 | 18,357 | 7,869 |
| 영업이익 | -916 | -3,249 | 504 |
| 계속사업이익 | -4727 | -7,491 | 1,261 |
| 총당기순이익 | -4,727 | -28,904 | -49,457 |
| 기본주당순이익(원) | -220 | 0 | -6,100 |
*19기 별도재무제표 해당&cr &cr
가. 요약별도재무정보
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 제20기 3분기 | 제19기 | 제18기 |
| [유동자산] | 11,699 | 10,360 | 61,237 |
| ㆍ당좌자산 | 8,910 | 7,408 | 53,545 |
| ㆍ재고자산 | 2,789 | 2,952 | 7,692 |
| [비유동자산] | 58,804 | 41,461 | 18,144 |
| ㆍ종속기업투자 | 143 | - | - |
| ㆍ투자자산 | 28,939 | 29,172 | 3,000 |
| ㆍ유형자산 | 25,228 | 3,609 | 14,849 |
| ㆍ무형자산 | 3,019 | 5,042 | 111 |
| ㆍ사용권자산 | 215 | 632 | - |
| ㆍ기타비유동금융자산 | 1,260 | 3,005 | 184 |
| 자산총계 | 70,503 | 51,821 | 79,382 |
| [유동부채] | 33,644 | 32,940 | 56,700 |
| [비유동부채] | 18,359 | 5,350 | 9,082 |
| 부채총계 | 52,003, | 38,289 | 65,782 |
| [자본금] | 12,948 | 10,581 | 21,049 |
| [기타불입자본] | 97,919 | 90,879 | 53,550 |
| [기타자본구성요소] | 7,538 | 7,538 | 6,737 |
| [이익잉여금] | -99,905 | -95,466 | -67,735 |
| 자본총계 | 18,500 | 13,531 | 13,600 |
| 종속, 관계, 공동기업&cr투자주식의 평가방법 | 원가법&cr(2020.01.01&cr~2020.09.30) | 원가법&cr(2019.01.01&cr~2019.12.31) | 원가법&cr(2018.01.01&cr~2018.12.31) |
| 매출액 | 15,806 | 18,357 | 7,869 |
| 영업이익 | -763 | -3,249 | 504 |
| 계속사업이익 | -4,574 | -7,491 | 1,261 |
| 총당기순이익 | -4,574 | -28,904 | -49,457 |
| 기본주당순이익(원) | -213 | 0 | -6,100 |
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 3분기보고서_2020_(주)코스나인.ixd 2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 20 기 3분기말 2020.09.30 현재 |
| 제 19 기말 2019.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 20 기 3분기말 | 제 19 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 12,015,626,219 | 10,359,712,473 |
| 현금및현금성자산 | 5,458,190,575 | 261,821,270 |
| 매출채권및기타채권 | 3,402,046,166 | 6,515,536,168 |
| 기타유동금융자산 | ||
| 기타유동자산 | 173,952,091 | 207,431,687 |
| 미청구공사 | 188,195,337 | 419,039,645 |
| 재고자산 | 2,793,082,720 | 2,951,834,763 |
| 당기법인세자산 | 159,330 | 4,048,940 |
| 매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단 | ||
| 비유동자산 | 58,663,815,285 | 41,460,994,685 |
| 유형자산 | 25,230,018,154 | 3,609,191,027 |
| 투자부동산 | 28,939,015,595 | 29,172,397,443 |
| 무형자산 | 3,019,391,790 | 5,042,173,654 |
| 사용권자산 | 215,320,608 | 632,239,940 |
| 기타비유동금융자산 | 1,260,069,138 | 3,004,992,621 |
| 이연법인세자산 | ||
| 자산총계 | 70,679,441,504 | 51,820,707,158 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 33,977,640,558 | 32,939,664,609 |
| 매입채무및기타채무 | 32,874,505,877 | 31,778,734,763 |
| 단기매입채무 | 2,828,795,326 | 5,282,830,545 |
| 단기미지급금 | 550,490,407 | 1,415,116,638 |
| 유동성차입금 | 2,459,909,606 | 17,424,090,656 |
| 유동성사채 | 26,909,355,400 | 7,208,645,700 |
| 유동성리스부채 | 125,955,138 | 448,051,224 |
| 기타유동금융부채 | 614,373,420 | 615,625,161 |
| 기타유동부채 | 477,777,144 | 527,673,463 |
| 유동성충당부채 | 10,984,117 | 17,631,222 |
| 비유동부채 | 18,358,611,779 | 5,349,708,664 |
| 장기매입채무 및 기타비유동채무 | 18,358,611,779 | 5,349,708,664 |
| 장기차입금 | 14,948,749,983 | 527,240,000 |
| 사채 | 1,328,768,553 | 2,944,770,142 |
| 비유동리스부채 | 94,640,973 | 204,903,272 |
| 확정급여채무 | 748,732,062 | 748,360,933 |
| 이연법인세부채 | 1,237,720,208 | 924,434,317 |
| 부채총계 | 52,336,252,337 | 38,289,373,273 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 18,343,189,167 | 13,531,333,885 |
| 자본금 | 12,947,522,000 | 10,580,758,500 |
| 기타불입자본 | 97,918,747,897 | 90,685,881,947 |
| 기타자본구성요소 | 7,534,959,462 | 7,537,710,180 |
| 이익잉여금(결손금) | (100,058,040,192) | (95,273,016,742) |
| 자본총계 | 18,343,189,167 | 13,531,333,885 |
| 자본과부채총계 | 70,679,441,504 | 51,820,707,158 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 20 기 3분기 | 제 19 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 3,286,800,801 | 16,025,953,566 | 5,482,268,053 | 8,092,797,369 |
| 매출원가 | 2,156,104,948 | 13,158,298,498 | 5,019,200,093 | 7,468,754,233 |
| 매출총이익 | 1,130,695,853 | 2,867,655,068 | 463,067,960 | 624,043,136 |
| 판매비와관리비 | 1,181,933,300 | 3,783,677,649 | 1,586,808,011 | 3,567,206,361 |
| 영업이익(손실) | (51,237,447) | (916,022,581) | (1,123,740,051) | (2,943,163,225) |
| 기타이익 | 35,712,906 | 86,596,137 | 212,381,536 | 670,916,239 |
| 기타비용 | 9,554,179 | 2,160,267,879 | 6,963,145 | 73,206,412 |
| 금융수익 | 38,989,349 | 72,436,966 | 7,038,080 | 12,045,935 |
| 금융비용 | 939,392,892 | 2,371,318,043 | 875,077,492 | 2,277,307,758 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (925,482,263) | (5,288,575,400) | (1,786,361,072) | (4,610,715,221) |
| 법인세비용 | (82,109,704) | (561,320,184) | 42,316,706 | 46,856,396 |
| 계속영업이익(손실) | (843,372,559) | (4,727,255,216) | (1,828,677,778) | (4,657,571,617) |
| 중단영업이익(손실) | (1,812,991,594) | (1,865,192,389) | ||
| 당기순이익(손실) | (843,372,559) | (4,727,255,216) | (3,641,669,372) | (6,522,764,006) |
| 기타포괄손익 | (3,950,548) | (60,518,952) | (76,788,322) | (402,124,476) |
| 후속적으로 당기순이익으로 재분류되지 않는 항목 | (57,768,234) | (139,456,362) | ||
| 확정급여제도의 재측정요소 | (57,768,234) | (139,456,362) | ||
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | (3,950,548) | (2,750,718) | (76,788,322) | (262,668,114) |
| 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) | (3,950,548) | (2,750,718) | (76,788,322) | (262,668,114) |
| 총포괄손익 | (847,323,107) | (4,787,774,168) | (3,718,457,694) | (6,924,888,482) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (39) | (220) | (373) | (724) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (39) | (220) | (187) | (517) |
| 연결 자본변동표 |
| 제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 자본 합계 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 기타불입자본 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019.01.01 (기초자본) | 21,048,552,000 | 55,326,113,063 | 6,736,932,645 | (67,735,449,687) | 15,376,148,021 | 15,376,148,021 |
| 유상증자 | 3,360,225,000 | 1,115,462,070 | 4,475,687,070 | 4,475,687,070 | ||
| 무상감자 | (19,346,842,000) | 19,346,842,000 | ||||
| 전환사채의 상환 | ||||||
| 전환사채의 발행 | 1,109,497,750 | 1,109,497,750 | 1,109,497,750 | |||
| 전환사채의 조기상환 | ||||||
| 전환권의 행사 | ||||||
| 자기주식의 처분 | 250,000,000 | 250,000,000 | 250,000,000 | |||
| 자기주식의 취득 | (2,444,832) | (2,444,832) | (2,444,832) | |||
| 해외사업환산손익 | (262,668,114) | (262,668,114) | (262,668,114) | |||
| 합병으로 인한 자본변동 | ||||||
| 확정급여제도의 재측정요소 | (139,456,362) | (139,456,362) | (139,456,362) | |||
| 당기순이익(손실) | (6,522,764,006) | (6,522,764,006) | (6,522,764,006) | |||
| 2019.09.30 (기말자본) | 5,061,935,000 | 77,145,470,051 | 6,474,264,531 | (74,397,670,055) | 14,283,999,527 | 14,283,999,527 |
| 2020.01.01 (기초자본) | 10,580,758,500 | 90,685,881,947 | 7,537,710,180 | 95,273,016,742 | 13,531,333,885 | 13,531,333,885 |
| 유상증자 | 2,254,605,000 | 3,741,182,780 | 5,995,787,780 | 5,995,787,780 | ||
| 무상감자 | ||||||
| 전환사채의 상환 | ||||||
| 전환사채의 발행 | 3,604,975,920 | 3,604,975,920 | 3,604,975,920 | |||
| 전환사채의 조기상환 | (446,331,599) | (446,331,599) | (446,331,599) | |||
| 전환권의 행사 | 112,158,500 | 333,038,849 | 445,197,349 | 445,197,349 | ||
| 자기주식의 처분 | ||||||
| 자기주식의 취득 | ||||||
| 해외사업환산손익 | (2,750,718) | (2,750,718) | (2,750,718) | |||
| 합병으로 인한 자본변동 | ||||||
| 확정급여제도의 재측정요소 | (57,768,234) | (57,768,234) | (57,768,234) | |||
| 당기순이익(손실) | (4,727,255,216) | (4,727,255,216) | (4,727,255,216) | |||
| 2020.09.30 (기말자본) | 12,947,522,000 | 97,918,747,897 | 7,534,959,462 | (100,058,040,192) | 18,343,189,167 | 18,343,189,167 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 20 기 3분기 | 제 19 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (1,445,579,473) | 7,518,684 |
| 영업으로부터 창출된 현금흐름 | (1,449,469,083) | 9,141,064 |
| 당기순이익 | (4,727,255,216) | (6,522,764,006) |
| 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 | 5,585,520,890 | 6,708,334,245 |
| 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 | (198,695,350) | (607,157,147) |
| 영업활동으로 인한 자산, 부채의 변동 | (2,109,039,407) | 430,727,972 |
| 법인세의 환급(납부) | 3,889,610 | (1,622,380) |
| 투자활동현금흐름 | (18,606,410,124) | (2,214,682,691) |
| 투자활동으로 인한 현금유입액 | 3,649,503,756 | 5,193,319,018 |
| 대여금의 감소 | 2,553,086,659 | 996,140,710 |
| 유형자산의 처분 | 53,636,363 | 1,300,000 |
| 매각예정자산의 처분 | 2,350,000,000 | |
| 종속기업투자의 처분 | ||
| 기타금융자산의 감소 | 1,041,130,000 | 1,826,404,815 |
| 이자의 수취 | 1,650,734 | 19,473,493 |
| 투자활동으로 인한 현금유출액 | (22,255,913,880) | (7,408,001,709) |
| 사업결합으로 인한 순현금유출 | (6,091,767,789) | |
| 유형자산의 취득 | (22,208,772,959) | (455,763,578) |
| 무형자산의 취득 | (47,140,921) | (1,716,000) |
| 기타금융자산의 증가 | (858,754,342) | |
| 재무활동현금흐름 | 25,248,360,112 | 3,885,783,942 |
| 재무활동으로 인한 현금유입액 | 46,122,646,176 | 15,386,007,070 |
| 유동성차입금의 증가 | 14,940,106,296 | |
| 사채의 발행 | 25,183,000,000 | 10,660,320,000 |
| 유상증자 | 5,999,539,880 | 4,475,687,070 |
| 자기주식의 처분 | 250,000,000 | |
| 재무활동으로 인한 현금유출액 | (20,874,286,064) | (11,500,223,128) |
| 유동성차입금의 감소 | (14,964,181,050) | (7,003,934,735) |
| 장기차입금의 상환 | (527,240,000) | |
| 리스부채의 상환 | (522,485,070) | (665,008,047) |
| 사채의 상환 | (4,000,000,000) | (2,506,584,023) |
| 기타금융부채의 감소 | (25,340,000) | (2,444,832) |
| 자본거래 수수료 | (16,524,220) | |
| 이자의 지급 | (818,515,724) | (1,322,251,491) |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | 5,196,370,515 | 1,678,619,935 |
| 외화표시예금으로인한환율변동효과 | (1,210) | 13,523 |
| 기초현금및현금성자산 | 261,821,270 | 1,146,602,558 |
| 기말현금및현금성자산 | 5,458,190,575 | 2,825,236,016 |
3. 연결재무제표 주석
| 제 20 기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 |
| 제 19 기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지 |
| &cr주식회사 코스나인(구, 주식회사 나인컴플렉스) |
&cr
1. 지배기업의 개요&cr&cr주식회사 코스나인(이하 "지배기업")은 통신기기의 제조 및 판매 등을 주 목적사업으로 2001년 6월에 설립되었으며, 당분기말 현재 화장품 제조 및 판매를 주사업으로 하고 있습니다. 지배기업은 2005년 10월 5일에 주식을 한국거래소가 개설한 코스닥 시장에 상장하였으며, 2019년 5월 경영권양수도계약을 통하여 지배기업의 최대주주가 변경되었습니다. 또한, 2019년 6월 26일 임시주주총회 결의에 의하여 지배기업의상호를 삼우엠스주식회사에서 주식회사 나인컴플렉스로 변경하였으며, 2020년 1월 21일 임시주주총회 결의에 의해 상호를 주식회사 나인컴플렉스에서 주식회사 코스나인으로 변경하였고, 본사를 대구광역시에서 경기도 김포시로 이전하였습니다.&cr &cr당분기말 현재 지배기업은 수차례의 증자 및 감자를 거쳐 당분기말 현재 자본금은 12,948백만원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 소유주식수(주) | 지분율 | 관 계 |
|---|---|---|---|
| 바이오라인밸류인베스트먼트 | 3,731,000 | 14.41% | 최대주주 |
| 백광열 | 1,820,814 | 7.03% | 대표이사 |
| 자기주식 | 1,044 | 0.00% | |
| 기타 | 20,342,186 | 78.56% | |
| 합 계 | 25,895,044 | 100.00% |
2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책
&cr지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 "연결실체")의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차개별재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
&cr중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr&cr(1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.&cr
- 기업회계기준서 제1103호 사업의 정의(개정)
동 개정사항은 사업이 일반적으로 산출물을 보유하지만 활동과 자산의 통합된 집합이 사업의 정의를 만족하기 위해서 산출물이 필수적이지 않다는 점을 명확히 합니다.취득한 활동과 자산의 집합이 사업으로 간주되기 위해서는 최소한 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인 과정을 포함해야 합니다. 또한 실질적인 과정이 취득되었는지 여부를 결정하는데 도움이 되는 판단지침을 제시하고 있습니다.
동 개정사항은 취득한 활동과 자산의 집합이 사업이 아닌지 여부를 간략하게 평가할 수 있는 선택적 집중테스트를 도입하였습니다. 해당 선택적 집중테스트에서 만약 취득한 총자산의 공정가치가 실질적으로 식별가능한 단일자산 또는 식별가능한 유사한자산집단에 집중되어 있다면 이는 사업이 아닙니다.
- 기업회계기준서에서 '개념체계'에 대한 참조(개정)&cr
2018년 12월 21일 발표과 함께 도입된 전면개정된 '개념체계'(2018)와 함께, 국제회계기준위원회는 '기업회계기준서에서 개념체계의 참조에 대한 개정'도 발표하였습니다. 동 문서는 기업회계기준서 제1102호, 제1103호, 제1106호, 제1114호, 제1001호, 제1008호, 제1034호, 제1037호, 제1038호, 제2112호, 제2119호, 제2120호, 제2122호 및 제2032호에 대한 개정을 포함하고 있습니다.
그러나 모든 개정사항은 그러한 참조나 인용과 관련된 문구가 전면개정된 '개념체계'(2018)을 참조하도록 하는 것은 아닙니다. 일부 문구는 참조하는 '개념체계'가 '재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계'(2007)인지, '개념체계'(2010)인지, 또는 신규로개정된 '개념체계'(2018)인지를 명확히 하기 위해 개정되었으며, 다른 일부 문구는 기업회계기준서상의 정의가 전면개정 '개념체계'(2018)에서 개발된 새로운 정의로 변경되지 않았다는 점을 명시하기 위해서 개정되었습니다.&cr&cr- 기업회계기준서제 1109호 금융상품 및 기업회계기준서제 1107호 금융상품: 공시(개정)&cr&cr동 개정사항은 이자율지표 개혁으로 인하여 불확실성이 존재하는 동안에도 위험회피회계를 적용할수 있도록 예외규정을 추가하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동개정사항은 예상거래의 발생가능성 검토시 현금흐름이 기초하는 이자율지표가 개혁으로 변경되지 않는다고 가정하며, 전진적인 평가를 수행하는 경우 위험회피대상항목과수단, 회피대상위험이 기초로 하는 이자율지표가 이자율지표 개혁으로 변경되지않는다고 가정합니다. 또한 계약상 특정되지 않은 이자율 위험요소에 대한 위험회피의 경우 위험구성 요소는 별도로 식별할 수 있어야 한다는 요구사항을 위험회피관계의 개시시점에만 적용합니다. 한편 동 개정사항에 따른 예외규정의 적용은 이자율지표 개혁으로 인한 불확실성이 이자율지표를 기초로 하는 현금흐름의 시기와 금액과 관련하여 더 이상 나타나지 않게 되거나 위험회피 관계가 중단될때 종료합니다.
동 개정사항이 연결실체의 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2) 제정 또는 공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1116호'리스' 개정- 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법&cr&cr실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은2020년6월1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결실체의 분기연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr&cr
3. 중요한 판단과 추정&cr
중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.&cr&cr중간재무제표를 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과추정 불확실성의 주요원천에 대한 내용은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차개별재무제표와 동일합니다.
4. 부문별정보&cr&cr연결실체는 전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 연결실체의 영업부문을 결정하고있습니다. 경영진은 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있습니다. 당분기와 전분기의 영업부문의 부문별 정보는 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 부문별 매출 및 매출원가&cr&cr당분기와 전분기의 연결실체의 부문별 매출액 및 매출원가는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 매출원가 | 매출액 | 매출원가 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 화장품부문 | 15,368,497 | 12,323,296 | - | - |
| ITS부문 | 657,456 | 835,002 | - | - |
| 기타 | - | - | 8,092,797 | 7,468,754 |
| 합 계 | 16,025,953 | 13,158,298 | 8,092,797 | 7,468,754 |
&cr(2) 부문별 자산 및 부채&cr&cr당분기말과 전기말 현재 연결실체의 부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 화장품부문 | 70,061,958 | 50,989,898 | 48,495,558 | 36,636,443 |
| ITS부문 | 617,484 | 1,346,354 | 3,325,149 | 1,652,930 |
| 합 계 | 70,679,442 | 52,336,252 | 51,820,707 | 38,289,373 |
(3) 지역에 대한 정보&cr&cr연결실체는 국내 및 해외에서 영업활동이 이루어지고 있으며, 지역별로 세분화된 연결실체의 외부고객으로부터의 계속영업수익에 대한 정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 국내매출 | 2,802,265 | 14,939,231 | 5,482,268 | 8,092,797 |
| 해외매출 | ||||
| 중국 | 196,674 | 220,031 | - | - |
| 미국 | 287,862 | 866,692 | - | - |
| 합 계 | 3,286,801 | 16,025,954 | 5,482,268 | 8,092,797 |
(4) 주요 고객에 대한 정보&cr&cr당분기와 전분기에 연결실체 수익의 10%이상을 차지하는 단일고객과 매출액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 매출비율 | 매출액 | 매출비율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)클레어스코리아 | 3,245,846 | 20.25% | - | 0.00% |
| (주)제이원코스메틱 | 1,799,490 | 11.23% | - | 0.00% |
| (주)해성디앤에스 | - | 0.00% | 500,000 | 6.18% |
| 에이치디에스(주) | - | 0.00% | 461,000 | 5.70% |
5. 현금및현금성자산&cr&cr연결실체의 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 동일하게 관리되고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 현금 | 1,002 | - |
| 제예금 | 5,457,189 | 261,821 |
| 합 계 | 5,458,191 | 261,821 |
&cr&cr6. 매출채권 및 기타채권&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 매출채권 | 2,765,558 | 5,644,869 |
| 미수금 | 2,343,264 | 579,197 |
| 단기대여금 | 1,321,252 | 3,170,545 |
| 취득가액 계 | 6,430,074 | 9,394,611 |
| 차감:대손충당금 | (3,028,028) | (2,879,075) |
| 장부가액 계 | 3,402,046 | 6,515,536 |
&cr상기 매출채권 및 기타채권은 상각후원가측정금융자산으로 분류됩니다.
(2) 당분기말과 전기말 현재 손상된 매출채권 및 기타채권의 발생일자 이후 연령은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 7~12개월 | 22,974 | - |
| 1년 초과 | 1,533,568 | 1,528,008 | |
| 미수금 | 7~12개월 | 1,650 | - |
| 1년 초과 | 412,745 | 386,408 | |
| 대여금 | 7~12개월 | 92,432 | 571,693 |
| 1년 초과 | 964,659 | 392,966 | |
| 합 계 | 3,028,028 | 2,879,075 |
&cr(3) 당분기말과 전기말 현재 연체되었으나 손상되지 아니한 매출채권 및 기타채권의 연령은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 7~12개월 | 22,973 | 12,580 |
| 1년 초과 | - | - | |
| 미수금 | 7~12개월 | - | 160,749 |
| 1년 초과 | 1,650 | - | |
| 합 계 | 24,623 | 173,329 |
(4) 당분기와 전분기에 매출채권 및 기타채권의 손실충당금의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 미수금 | 대여금 | 합 계 | 매출채권 | 미수금 | 대여금 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 1,528,008 | 386,408 | 964,659 | 2,879,075 | 1,183,864 | 386,408 | 392,966 | 1,963,238 |
| 사업결합 | - | - | - | - | 55,000 | - | - | 55,000 |
| 전입 | 28,534 | 27,987 | 92,432 | 148,953 | 14,497 | - | - | 14,497 |
| 환입 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 분기말금액 | 1,556,542 | 414,395 | 1,057,091 | 3,028,028 | 1,253,361 | 386,408 | 392,966 | 2,032,735 |
7. 기타금융자산&cr
(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주1) | - | 219,374 | - | 219,374 |
| 장기대여금 | - | 1,000,000 | - | 1,703,793 |
| 보증금 | - | 29,910 | - | 1,071,040 |
| 기타 | - | 10,785 | - | 10,785 |
| 합 계 | - | 1,260,069 | - | 3,004,992 |
| (주1) | 당분기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 소프트웨어공제조합 및 정보통신공제조합에 &cr대한 출자금입니다. |
&cr(2) 기타금융자산 중 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한내용 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄-공정가치측정금융자산 | 165,000 | 165,000 | 거래이행보증 담보 |
&cr&cr8. 기타자산&cr&cr당분기말과 전기말 현재 기타자산은 전액 유동자산으로서 그 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 선급금 | 107,436 | 141,029 |
| 대손충당금 | (20,000) | (20,000) |
| 선급비용 | 86,516 | 86,403 |
| 합 계 | 173,952 | 207,432 |
9. 재고자산&cr&cr당분기말과 전기말 현재 재고자산에 대한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득가액 | 평가손실&cr충당금 | 장부금액 | 취득가액 | 평가손실&cr충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 원재료 | 2,628,531 | (478,918) | 2,149,613 | 1,987,865 | (560,192) | 1,427,673 |
| 재공품 | 181,819 | (18,335) | 163,484 | 375,601 | (8,820) | 366,781 |
| 제품 | 497,684 | (21,370) | 476,314 | 1,161,392 | (4,011) | 1,157,381 |
| 상품 | 3,672 | - | 3,672 | - | - | - |
| 합 계 | 3,311,706 | (518,623) | 2,793,083 | 3,524,858 | (573,023) | 2,951,835 |
&cr10. 종속기업&cr&cr(1) 당분기말 현재 종속기업의 세부내용은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 주요영업활동 | 소재지 | 지분율 |
|---|---|---|---|
| NINE COMPLEX(SHANGHAI) CO., LTD(주1) | 화장품 유통업 | 중국 | 100.00% |
(주1) 당분기 중 신규로 연결대상 종속기업에 포함되었습니다.
&cr(2) 당분기 중 연결대상 종속기업에 포함된 기업은 다음과 같습니다.
| 종속기업명 | 사유 |
|---|---|
| NINE COMPLEX(SHANGHAI) CO., LTD | 신규 설립 |
(3) 당분기말 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구 분(주1) | NINE COMPLEX(SHANGHAI) CO., LTD |
| --- | --- |
| 자산 | 319,762 |
| 부채 | 333,069 |
| 매출 | 220,031 |
| 당기순이익 | (153,497) |
(주1) 상기 요약 재무정보는 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.
&cr(4) 당분기 중 종속기업의 요약 현금흐름은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구 분(주1) | NINE COMPLEX(SHANGHAI) CO., LTD |
| --- | --- |
| 영업현금흐름 | 137,383 |
| 투자현금흐름 | (3,426) |
| 재무현금흐름 | 59,910 |
| 현금및현금성자산의 순증감 | 193,867 |
| 기초 현금및현금성자산 | - |
| 기말 현금및현금성자산 | 193,867 |
(주1) 상기 요약 현금흐름은 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.
11. 유형자산 및 투자부동산&cr&cr(1) 유형자산&cr&cr1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 8,898,817 | - | 8,898,817 | - | - | - |
| 건물 | 13,075,459 | (54,481) | 13,020,978 | - | - | - |
| 기계장치 | 5,059,485 | (1,957,739) | 3,101,746 | 4,848,815 | (1,582,886) | 3,265,930 |
| 차량운반구 | 73,432 | (38,009) | 35,423 | 142,365 | (64,071) | 78,294 |
| 공구와기구 | 198,586 | (161,723) | 36,863 | 198,586 | (132,179) | 66,407 |
| 비품 | 1,197,828 | (1,082,279) | 115,549 | 1,194,402 | (999,685) | 194,716 |
| 시설장치 | 15,211 | (12,869) | 2,342 | 15,211 | (11,367) | 3,844 |
| 건설중인자산 | 18,300 | - | 18,300 | - | - | - |
| 합 계 | 28,537,118 | (3,307,100) | 25,230,018 | 6,399,379 | (2,790,188) | 3,609,191 |
2) 당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(당분기)
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초금액 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 분기말금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | - | 8,898,817 | - | - | 8,898,817 |
| 건물 | - | 13,075,459 | - | (54,481) | 13,020,978 |
| 기계장치 | 3,265,929 | 210,670 | - | (374,853) | 3,101,746 |
| 차량운반구 | 78,294 | 2,101 | (34,605) | (10,367) | 35,423 |
| 공구와기구 | 66,407 | - | - | (29,544) | 36,863 |
| 비품 | 194,717 | 3,426 | - | (82,594) | 115,549 |
| 시설장치 | 3,844 | - | - | (1,502) | 2,342 |
| 건설중인자산 | - | 18,300 | - | - | 18,300 |
| 합 계 | 3,609,191 | 22,208,773 | (34,605) | (553,341) | 25,230,018 |
(전분기)
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초금액 | 사업결합 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 환율차이 등 | 분기말금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 건물 | 928,259 | - | - | - | (16,935) | 31,630 | 942,954 |
| 구축물 | 4,434,370 | - | 418,401 | - | (225,903) | 149,075 | 4,775,943 |
| 기계장치 | 8,392,502 | 3,508,511 | - | - | (1,253,975) | 307,076 | 10,954,114 |
| 차량운반구 | 10,692 | 95,453 | - | - | (19,005) | 420 | 87,560 |
| 공구와기구 | 1,007,569 | 86,279 | 37,362 | - | (657,679) | 38,773 | 512,304 |
| 비품 | 75,514 | 234,055 | - | - | (58,359) | 1,431 | 252,641 |
| 시설장치 | - | 5,104 | - | - | (759) | - | 4,345 |
| 합 계 | 14,848,906 | 3,929,402 | 455,763 | - | (2,232,615) | 528,405 | 17,529,861 |
(2) 투자부동산&cr&cr1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 감가상각&cr누계액 | 손상차손&cr누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 감가상각&cr누계액 | 손상차손&cr누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 21,496,871 | - | - | 21,496,871 | 21,496,871 | - | - | 21,496,871 |
| 건물 | 7,502,597 | (198,575) | - | 7,304,022 | 7,502,597 | - | - | 7,502,597 |
| 구축물 | 390,174 | (191,980) | (63,819) | 134,375 | 390,174 | (178,515) | (63,819) | 147,840 |
| 시설장치 | 84,450 | (69,872) | (10,831) | 3,747 | 84,450 | (48,530) | (10,831) | 25,089 |
| 합 계 | 29,474,092 | (460,427) | (74,650) | 28,939,015 | 29,474,092 | (227,045) | (74,650) | 29,172,397 |
&cr상기 투자부동산은 대구공장의 토지 및 건물 등이며, 전기 중 보유목적이 변경됨에 따라 투자부동산으로 재분류 하였습니다.
&cr2) 당분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초금액 | 취득 | 대체 | 처분 | 감가상각비 | 분기말금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 21,496,871 | - | - | - | - | 21,496,871 |
| 건물 | 7,502,597 | - | - | - | (198,575) | 7,304,022 |
| 구축물 | 147,840 | - | - | - | (13,465) | 134,375 |
| 시설장치 | 25,089 | - | - | - | (21,342) | 3,747 |
| 합 계 | 29,172,397 | - | - | - | (233,382) | 28,939,015 |
(3) 담보제공자산 및 화재보험가입&cr&cr연결실체의 투자부동산 중 토지 및 건물은 전환사채 및 단기차입금과 관련하여 바로저축은행 외 4곳에 담보로 제공되어 있으며 담보설정금액은 28,600,000천원입니다.&cr&cr한편, 상기 유형자산 및 투자부동산 중 건물과 관련하여 메리츠화재해상보험(주)등에부보금액 38,120,000천원의 재산종합보험에 가입하고 있으며, 해당 부보금액은 바로저축은행 등에 의하여 질권이 설정되어 있습니다.&cr
12. 무형자산&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 영업권 | 개발비 | 기타 | 합 계 | 영업권 | 개발비 | 기타 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 5,383,856 | 2,719,617 | 554,563 | 8,658,036 | 5,383,856 | 2,719,617 | 532,348 | 8,635,821 |
| 상각누계액 | - | - | (403,992) | (403,992) | - | - | (349,859) | (349,859) |
| 손상차손누계액 | (2,515,035) | (2,719,617) | - | (5,234,652) | (524,171) | (2,719,617) | - | (3,243,788) |
| 장부금액 | 2,868,821 | - | 150,571 | 3,019,392 | 4,859,685 | - | 182,489 | 5,042,174 |
(2) 당분기와 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 영업권 | 개발비 | 기타 | 합 계 | 회원권 | 영업권 | 개발비 | 기타 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 4,859,685 | - | 182,489 | 5,042,174 | 50,329 | - | - | 60,832 | 111,161 |
| 사업결합 | - | - | - | - | - | 5,567,581 | - | 200,254 | 5,767,835 |
| 취득 | - | - | 47,141 | 47,141 | - | - | - | 1,716 | 1,716 |
| 처분 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 손상차손 | (1,990,864) | - | - | (1,990,864) | - | - | - | - | |
| 상각비 | - | - | (79,059) | (79,059) | - | - | - | (36,253) | (36,253) |
| 환율차이 | - | - | - | - | 1,708 | - | - | 885 | 2,593 |
| 분기말금액 | 2,868,821 | - | 150,571 | 3,019,392 | 52,037 | 5,567,581 | - | 227,434 | 5,847,052 |
13. 리스계약&cr
(1) 사용권자산 &cr&cr당분기와 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내용은 다음과 같습니다. &cr&cr(당분기)
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초금액 | 취득 | 처분 | 상각 | 분기말금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 건물 | 418,163 | 11,575 | - | (412,312) | 17,426 |
| 차량운반구 | 214,077 | 182,000 | (107,182) | (91,000) | 197,895 |
| 합 계 | 632,240 | 193,575 | (107,182) | (503,312) | 215,321 |
&cr(전분기)
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초금액 | 회계정책변경 | 사업결합 | 상각 | 환율차이 | 분기말금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | - | 1,696,586 | - | (189,699) | (516) | 1,506,371 |
| 건물 | - | - | 766,045 | (180,525) | - | 585,520 |
| 차량운반구 | - | 258,774 | 49,400 | (71,248) | - | 236,926 |
| 합 계 | - | 1,955,360 | 815,445 | (441,472) | (516) | 2,328,817 |
(2) 리스부채&cr&cr당분기와 전분기 중 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(당분기 )
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초금액 | 취득 | 처분 | 상환 | 이자비용 | 분기말금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 리스부채 | 652,954 | 193,575 | (125,928) | (522,484) | 22,479 | 220,596 |
| 차감 : 유동성리스부채 | (125,955) | |||||
| 비유동리스부채 | 94,641 |
&cr(전분기)
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초금액 | 회계정책변경 | 사업결합 | 상환 | 이자비용 | 환율차이 | 분기말금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 리스부채 | - | 1,955,360 | 829,266 | (665,007) | 377,208 | (4,509) | 2,492,318 |
| 차감 : 유동성리스부채 | - | ||||||
| 비유동리스부채 | 2,492,318 |
&cr(3) 리스계약으로 인한 비용인식액
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 사용권자산 감가상각비 | 503,313 | 441,472 |
| 이자비용 | 22,479 | 377,208 |
| 단기리스 및 소액자산리스 관련 리스료 | 47,207 | 7,615 |
| 합 계 | 572,999 | 826,295 |
&cr14. 매입채무 및 기타채무&cr
당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무는 전액 유동부채이며 그 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 매입채무 | 2,828,795 | 5,282,830 |
| 미지급금 | 550,490 | 1,415,117 |
| 합 계 | 3,379,285 | 6,697,947 |
15. 차입금&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 유동성차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차입의 종류 | 차입처 | 연이자율 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 무역금융 | 기업은행 | 6.14% | 400,000 | 1,400,000 |
| 운전자금 | 기업은행 | - | - | 755,331 |
| 운전자금 | 산업은행 | - | - | 5,100,000 |
| 운전자금 | 하나은행 | - | - | 500,000 |
| 운전자금 | 농협은행 | - | - | 450,000 |
| 운전자금 | 상상인저축은행 | 10.00% | 2,000,000 | - |
| 운전자금 | 기타 | 0.00% | 59,910 | - |
| 단기차입금 합계 | 2,459,910 | 8,205,331 | ||
| 가산: 장기차입금 유동성 대체 | - | 9,218,760 | ||
| 유동성차입금 계 | 2,459,910 | 17,424,091 |
&cr당분기말 현재 상기 차입금과 관련하여 기술보증기금 등으로부터 지급보증을 제공받고 있으며, 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다(주석32 참조).&cr&cr(2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차입의 종류 | 차입처 | 연이자율 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 시설자금 | 기업은행 | - | - | 2,246,000 |
| 운전자금 | 삼익신협 등 | - | - | 7,500,000 |
| 운전자금 | (주)제로나인 | 4.50% | 15,100,000 | - |
| 장기차입금 합계 | 15,100,000 | 9,746,000 | ||
| 차감 : 현재가치할인차금 | (151,250) | - | ||
| 차감 : 유동성차입금대체 | - | (9,218,760) | ||
| 차감잔액 | 14,948,750 | 527,240 |
16. 사채&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 사채의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 사모사채 | 2,983,346 | 2,944,770 |
| 전환사채 | 25,254,778 | 7,208,646 |
| 합 계 | 28,238,124 | 10,153,416 |
| 유동성 대체 | (26,909,355) | (7,208,646) |
| 비유동성 사채 | 1,328,769 | 2,944,770 |
&cr(2) 당분기말과 전기말 현재 사모사채의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제1회 무보증 사모사채 | 2019.09.26 | 2021.09.26 | 5.32% | 1,680,000 | 1,680,000 |
| 제2회 무보증 사모사채 | 2019.10.24 | 2021.10.24 | 5.54% | 1,360,000 | 1,360,000 |
| 사채할인발행차금 | (56,654) | (95,230) | |||
| 유동성 대체 | (1,654,577) | - | |||
| 비유동사채 합계 | 1,328,769 | 2,944,770 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 종 류 | 발행일 | 만기일 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제10회 무기명식 이권부 사모 전환사채(주1) | 2018.07.03 | 2021.07.03 | 0.00% | - | 3,322,496 |
| 제11회 무기명식 이권부 사모 전환사채(주2,3) | 2018.09.18 | 2021.09.18 | 0.00% | 764,098 | 894,300 |
| 제12회 무기명식 이권부 사모 전환사채(주2) | 2018.12.07 | 2021.12.07 | 0.00% | - | 276,280 |
| 제15회 무기명식 이권부 사모 전환사채(주4) | 2019.06.10 | 2022.06.10 | 3.00% | 2,839,390 | 2,715,570 |
| 제16회 무기명식 담보부 사모 전환사채(주5) | 2020.04.13 | 2023.04.13 | 3.00% | 1,871,343 | - |
| 제17회 무기명식 담보부 사모 전환사채(주6) | 2020.03.12 | 2023.03.12 | 2.00% | 16,348,011 | - |
| 제18회 무기명식 담보부 사모 전환사채(주7) | 2020.07.10 | 2023.07.10 | 4.00% | 1,723,713 | - |
| 제19회 무기명식 담보부 사모 전환사채(주8) | 2020.08.18 | 2023.08.18 | 5.00% | 1,708,223 | - |
| 유동성 대체 | (25,254,778) | (7,208,646) | |||
| 비유동 전환사채 금액 | - | - |
| (주1) | 제10회 무기명식 이권부 사모 전환사채는 당분기 중 조기상환하였으며, 이와 관련하여 사채상환이익 30,402천원을 계상하였습니다(주석28 참조). |
| (주2) | 제11회 무기명식 이권부 사모 전환사채 및 제12회 무기명식 이권부 사모 전환사채는 당분기 중 각각 사채권면액 2억원 및 3억원에 대하여 전환권 행사가 이루어져 보통주가 발행되었습니다(주석21 참조). |
(주3) 당분기말 현재 제11회 무기명식 이권부 사모 전환사채 발행 조건
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 액면이자율 | 0.00% |
| 만기보장수익율 | 1.00% |
| 행사가격 | 1,227원 |
| 상환방법 | 만기일시상환 |
| 주요 발행조건 | 1. 조기상환청구권&cr투자자는 사채발행일로부터 1년이 경과하는 날 및 그 후 매 3개월에본사채의 원금의 전부 또는 일부에 해당하는 금액에 대하여 조기상환청구를 할 수 있음. &cr&cr2. 전환가격 조정&cr(1) 발행일로부터 1개월이 되는 날 및 그 이후 1개월이 되는 날을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산출평가한 금액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 전환가격보다 낮은 경우에는 그 낮은 가격을 전환가격으로 조정함. &cr(2) 투자자들이 전환청구를 하기 전에 주식배당 또는 무상증자를 통해 주식을 발행하는 경우에는 투자자들의 전환가격을 조정함. &cr(3) 전환사채발행 이후 유상증자, 전환사채 발행, 신주인수권부사채발행,기타 주식연계사채를 발행하는 경우에 주당 발행가격, 전환가격 및 행사가격이 전환가격을 하회하는 경우, 전환가격을 발행가격 등으로 조정함. &cr(4) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우에는 합병 또는 자본의 감소 직전에 전환사채가 전액 주식으로 전환되었더라면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수를 그 가치 또는 그 이상으로 보장하는 방법으로 전환가격을 조정함. &cr(5) 감자, 주식병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자, 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영한 가액을 전환가격으로 조정함. |
(주4) 당분기말 현재 제15회 무기명식 이권부 사모 전환사채 발행 조건
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 액면이자율 | 3.00% |
| 만기보장수익율 | 5.00% |
| 행사가격 | 1,444원 |
| 상환방법 | 만기일시상환 |
| 주요 발행조건 | 1. 조기상환청구권&cr투자자는 사채발행일로부터 1년이 경과하는 날 및 그 후 매 3개월에본사채의 원금의 전부 또는 일부에 해당하는 금액에 대하여 조기상환청구를 할 수 있음. &cr&cr2. 전환가격 조정&cr(1) 발행일로부터 1개월이 되는 날 및 그 이후 1개월이 되는 날을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산출평가한 금액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 전환가격보다 낮은 경우에는 그 낮은 가격을 전환가격으로 조정함. &cr(2) 투자자들이 전환청구를 하기 전에 주식배당 또는 무상증자를 통해 주식을 발행하는 경우에는 투자자들의 전환가격을 조정함. &cr(3) 전환사채발행 이후 유상증자, 전환사채 발행, 신주인수권부사채발행,기타 주식연계사채를 발행하는 경우에 주당 발행가격, 전환가격 및 행사가격이 전환가격을 하회하는 경우, 전환가격을 발행가격 등으로 조정함. &cr(4) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우에는 합병 또는 자본의 감소 직전에 전환사채가 전액 주식으로 전환되었더라면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수를 그 가치 또는 그 이상으로 보장하는 방법으로 전환가격을 조정함. &cr(5) 감자, 주식병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자, 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영한 가액을 전환가격으로 조정함. |
(주5) 당분기말 현재 제16회 무기명식 이권부 사모 전환사채 발행 조건
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 액면이자율 | 3.00% |
| 만기보장수익율 | 5.00% |
| 행사가격 | 1,485원 |
| 상환방법 | 만기일시상환 |
| 주요 발행조건 | 1. 조기상환청구권&cr투자자는 사채발행일로부터 1년이 경과하는 날 및 그 후 매 3개월에본사채의 원금의 전부 또는 일부에 해당하는 금액에 대하여 조기상환청구를 할 수 있음. &cr&cr2. 전환가격 조정&cr(1) 발행일로부터 1개월이 되는 날 및 그 이후 1개월이 되는 날을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산출평가한 금액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 전환가격보다 낮은 경우에는 그 낮은 가격을 전환가격으로 조정함. &cr(2) 투자자들이 전환청구를 하기 전에 주식배당 또는 무상증자를 통해 주식을 발행하는 경우에는 투자자들의 전환가격을 조정함. &cr(3) 전환사채발행 이후 유상증자, 전환사채 발행, 신주인수권부사채발행,기타 주식연계사채를 발행하는 경우에 주당 발행가격, 전환가격 및 행사가격이 전환가격을 하회하는 경우, 전환가격을 발행가격 등으로 조정함. &cr(4) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우에는 합병 또는 자본의 감소 직전에 전환사채가 전액 주식으로 전환되었더라면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수를 그 가치 또는 그 이상으로 보장하는 방법으로 전환가격을 조정함. &cr(5) 감자, 주식병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자, 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영한 가액을 전환가격으로 조정함. |
(주6) 당분기말 현재 제17회 무기명식 담보부 사모 전환사채 발행 조건
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 액면이자율 | 2.00% |
| 만기보장수익율 | 5.00% |
| 행사가격 | 1,224원 |
| 상환방법 | 만기일시상환 |
| 주요 발행조건 | 1. 조기상환청구권&cr투자자는 사채발행일로부터 1년이 경과하는 날 및 그 후 매 1개월에본사채의 원금의 전부 또는 일부에 해당하는 금액에 대하여 조기상환청구를 할 수 있음. &cr&cr2. 전환가격 조정&cr(1) 발행일로부터 1개월이 되는 날 및 그 이후 1개월이 되는 날을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산출평가한 금액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 전환가격보다 낮은 경우에는 그 낮은 가격을 전환가격으로 조정함. &cr(2) 투자자들이 전환청구를 하기 전에 주식배당 또는 무상증자를 통해 주식을 발행하는 경우에는 투자자들의 전환가격을 조정함. &cr(3) 전환사채발행 이후 유상증자, 전환사채 발행, 신주인수권부사채발행,기타 주식연계사채를 발행하는 경우에 주당 발행가격, 전환가격 및 행사가격이 전환가격을 하회하는 경우, 전환가격을 발행가격 등으로 조정함. &cr(4) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우에는 합병 또는 자본의 감소 직전에 전환사채가 전액 주식으로 전환되었더라면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수를 그 가치 또는 그 이상으로 보장하는 방법으로 전환가격을 조정함. &cr(5) 감자, 주식병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자, 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영한 가액을 전환가격으로 조정함. |
| 담보제공 | 1. 담보제공자산내역 : 대구광역시 달서구 호산동 357-54&cr2. 담보순위 : 1순위(26,000,000천원)&cr3. 담보제공방법 : 담보신탁 공동1순위 우선수익권부여 |
(주7) 당분기말 현재 제18회 무기명식 이권부 사모 전환사채 발행 조건
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 액면이자율 | 4.00% |
| 만기보장수익율 | 0.00% |
| 행사가격 | 1,203원 |
| 상환방법 | 만기일시상환 |
| 주요 발행조건 | 1. 조기상환청구권&cr투자자는 사채발행일로부터 1년이 경과하는 날 및 그 후 매 1개월에본사채의 원금의 전부 또는 일부에 해당하는 금액에 대하여 조기상환청구를 할 수 있음. &cr&cr2. 전환가격 조정&cr(1) 발행일로부터 1개월이 되는 날 및 그 이후 1개월이 되는 날을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산출평가한 금액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 전환가격보다 낮은 경우에는 그 낮은 가격을 전환가격으로 조정함. &cr(2) 투자자들이 전환청구를 하기 전에 주식배당 또는 무상증자를 통해 주식을 발행하는 경우에는 투자자들의 전환가격을 조정함. &cr(3) 전환사채발행 이후 유상증자, 전환사채 발행, 신주인수권부사채발행,기타 주식연계사채를 발행하는 경우에 주당 발행가격, 전환가격 및 행사가격이 전환가격을 하회하는 경우, 전환가격을 발행가격 등으로 조정함. &cr(4) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우에는 합병 또는 자본의 감소 직전에 전환사채가 전액 주식으로 전환되었더라면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수를 그 가치 또는 그 이상으로 보장하는 방법으로 전환가격을 조정함. &cr(5) 감자, 주식병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자, 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영한 가액을 전환가격으로 조정함. |
(주8) 당분기말 현재 제19회 무기명식 이권부 사모 전환사채 발행 조건
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 액면이자율 | 5.00% |
| 만기보장수익율 | 6.61250% |
| 행사가격 | 1,233원 |
| 상환방법 | 만기일시상환 |
| 주요 발행조건 | 1. 조기상환청구권&cr투자자는 사채발행일로부터 1년이 경과하는 날 및 그 후 매 1개월에본사채의 원금의 전부 또는 일부에 해당하는 금액에 대하여 조기상환청구를 할 수 있음. &cr&cr2. 전환가격 조정&cr(1) 발행일로부터 1개월이 되는 날 및 그 이후 1개월이 되는 날을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산출평가한 금액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 전환가격보다 낮은 경우에는 그 낮은 가격을 전환가격으로 조정함. &cr(2) 투자자들이 전환청구를 하기 전에 주식배당 또는 무상증자를 통해 주식을 발행하는 경우에는 투자자들의 전환가격을 조정함. &cr(3) 전환사채발행 이후 유상증자, 전환사채 발행, 신주인수권부사채발행,기타 주식연계사채를 발행하는 경우에 주당 발행가격, 전환가격 및 행사가격이 전환가격을 하회하는 경우, 전환가격을 발행가격 등으로 조정함. &cr(4) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우에는 합병 또는 자본의 감소 직전에 전환사채가 전액 주식으로 전환되었더라면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수를 그 가치 또는 그 이상으로 보장하는 방법으로 전환가격을 조정함. &cr(5) 감자, 주식병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자, 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영한 가액을 전환가격으로 조정함. |
17. 기타금융부채&cr&cr당분기말과 전기말 현재 기타금융부채는 전액 유동부채이며, 그 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 미지급비용 | 612,658 | 590,285 |
| 금융보증부채 | 1,715 | - |
| 예수보증금 | - | 25,340 |
| 합 계 | 614,373 | 615,625 |
18. 기타부채&cr&cr당분기말과 전기말 현재 기타부채는 전액 유동부채이며 그 내역은 다음과 같습니다.
| 분단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 예수금 | 79,998 | 42,275 |
| 부가세예수금 | 2,171 | |
| 선수금 | 332,102 | 291,741 |
| 공사선수금 | 63,505 | 193,657 |
| 합 계 | 477,776 | 527,673 |
19. 충당부채&cr&cr당분기말 현재 충당부채는 전액 하자보수충당부채이며, 당분기와 전분기 중 증감내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 당분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 17,631 | - |
| 사업결합 | - | 50,098 |
| 증가 | - | 681 |
| 감소 | (6,647) | (7,813) |
| 분기말금액 | 10,984 | 42,966 |
20. 퇴직급여제도
(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무의 현재가치 | 748,732 | 774,174 |
| 사외적립자산의 공정가치 | - | (25,813) |
| 순확정급여부채 | 748,732 | 748,361 |
(2) 당분기와 전분기 중 순확정급여부채(자산)의 변동 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 확정급여채무 | 사외적립자산 | 합 계 | 확정급여채무 | 사외적립자산 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 774,174 | (25,813) | 748,361 | - | - | - |
| 사업결합 | - | - | - | 671,458 | (56,153) | 615,305 |
| 당기손익으로 인식되는 금액 | ||||||
| 당기근무원가 | 230,193 | - | 230,193 | 410,682 | - | 410,682 |
| 이자비용(이자수익) | 10,697 | (253) | 10,444 | 3,405 | (1,110) | 2,295 |
| 소 계 | 1,015,064 | (26,066) | 988,998 | 1,085,545 | (57,263) | 1,028,282 |
| 재측정요소 | ||||||
| 사외적립자산의 수익 | - | 69 | 69 | - | 564 | 564 |
| 경험률의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 | 73,993 | - | 73,993 | 138,893 | - | 138,893 |
| 소 계 | 73,993 | 69 | 74,062 | 138,293 | - | 138,293 |
| 기여금 | ||||||
| 기업이 납부한 기여금 | - | (24,907) | (24,907) | - | - | - |
| 제도에서 지급한 금액 | ||||||
| 지급액 | (340,325) | 50,904 | (289,421) | (48,135) | - | (48,135) |
| 분기말금액 | 748,732 | - | 748,732 | 1,176,303 | (56,699) | 1,119,604 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산의 공정가치의 구성요소는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 수익증권 | - | 25,813 |
&cr사외적립자산에 대한 투자전략과 정책은 위험 감소와 수익 추구를 균형 있게 추구하고 있습니다. 부채와 관련한 자산의 변동성을 최소화하려는 목적은 기본적으로 자산의 분산투자, 부분적인 자산부채 대응전략 그리고 헷징을 통해 이루어지고 있습니다.부채와 관련한 자산의 변동성을 전체적으로 보다 감소시키면서(위험 조정) 목표한 수익을 달성하기 위해 많은 종류의 자산에 광범위하게 분산투자하고 있습니다. 고정적인 수익을 얻기 위한 자산 배분은 채권과 유사하고 만기가 긴 특성을 가진 연금부채와 부분적으로 대응됩니다.&cr&cr21. 자본금 &cr
당분기말 현재 보통주식의 수권주식수는 1,000,000천주이며, 당분기와 전분기 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:주,천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 발행주식수 | 자본금 | 발행주식수 | 자본금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 21,161,517 | 10,580,759 | 42,097,104 | 21,048,552 |
| 전환권행사(주1) | 224,317 | 112,158 | - | - |
| 유상증자(주2) | 4,509,210 | 2,254,605 | 6,720,450 | 3,360,225 |
| 무상감자(주3) | - | - | (38,693,684) | (19,346,842) |
| 분기말 | 25,895,044 | 12,947,522 | 10,123,870 | 5,061,935 |
(주1) 연결실체의 당분기 중 전환사채의 전환권행사 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 11차 전환사채 | 12차 전환사채 |
| 발행주식종류 | 보통주 | |
| 발행주식총수(주) | 89,365 | 134,952 |
| 주당발행가액(원) | 2,238 | 2,223 |
(주2) 연결실체의 당분기와 전분기 중 유상증자 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | |||
| 1차 | 2차 | 1차 | 2차 | 3차 | |
| 증자목적 | 시설 및 운영자금 조달 | 시설 및 운영자금 조달 | |||
| 발행주식종류 | 보통주 | 보통주 | |||
| 발행주식총수(주) | 778,210 | 3,731,000 | 3,270,000 | 3,000,000 | 450,450 |
| 주당발행가액(원) | 1,285 | 1,340 | 613 | 500 | 500 |
| (주3) | 연결실체는 당분기에 2019년 6월 26일 임시주주총회의 결의로 재무구조 개선을 목적으로 액면금액 500원인 기명식 보통주식 5주를 같은 액면주식 1주로 무상병합하였습니다. 기타불입자본의 감자차익은 이와 관련된 것입니다(주석22참조). |
&cr
22. 기타불입자본&cr
(1) 당분기말과 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 72,354,874 | 68,216,837 |
| 감자차익(주1) | 19,346,842 | 19,346,842 |
| 자기주식 | (2,445) | (2,445) |
| 자기주식처분손실 | (1,247,252) | (1,247,252) |
| 전환권대가 | 4,019,172 | 1,550,000 |
| 기타자본잉여금 | 3,447,557 | 2,821,900 |
| 합 계 | 97,918,748 | 90,685,882 |
| (주1) | 전기 중 2019년 6월 26일 임시주주총회의 결의로 재무구조 개선을 목적으로 액면금액 500원인 기명식 보통주식 5주를 같은 액면주식 1주로 무상병합에 따라 발생하였습니다. |
&cr (2) 당분기와 전분기 중 기타불입자본의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 90,685,882 | 55,326,113 |
| 유상증자 | 3,741,183 | 1,115,462 |
| 무상감자 | - | 19,346,842 |
| 전환사채의 전환권행사 | 333,039 | - |
| 전환사채의 발행 | 3,604,976 | 1,109,498 |
| 전환사채의 조기상환 | (446,332) | - |
| 자기주식의 처분 | - | 250,000 |
| 자기주식의 취득 | (2,445) | |
| 분기말금액 | 97,918,748 | 77,145,470 |
23. 기타자본구성요소&cr
당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당 분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 토지재평가이익 | 7,537,710 | 7,537,710 |
24. 이익잉여금(결손금)&cr&cr(1) 당 분기말과 전기말 현재 이익잉여금(결손금)의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 법정적립금 | 344,068 | 344,068 |
| 미처분이익잉여금 | (100,402,108) | (95,617,085) |
| 합 계 | (100,058,040) | (95,273,017) |
&cr(2) 당 분기와 전 분기 중 이익잉여금(결손금)의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | (95,273,017) | (67,735,450) |
| 분기순이익(손실) | (4,727,255) | (6,522,764) |
| 확정급여제도의 재측정요소 | (57,768) | (139,456) |
| 분기말금액 | (100,058,040) | (74,397,670) |
25. 수익&cr&cr(1) 당분기와 전분기의 수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 재화의 판매 | 14,939,321 | 4,516,210 |
| 용역의 제공 | 1,086,633 | 3,576,587 |
| 합 계 | 16,025,954 | 8,092,797 |
&cr(2) 연결실체는 아래와 같은 영업부문에서 기간에 걸쳐 혹은 한 시점에 재화와 용역을 이전함으로써 수익을 얻고 있습니다. 영업부문의 구분은 기업회계기준서 제1108호에 따라 보고부문별 수익공시정보와 일관됩니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 한 시점에서 인식하는 수익: | |||
| 화장품부문 | 재화의판매 | 14,719,290 | 3,123,665 |
| 상품유통 | 220,031 | 1,392,545 | |
| 기타 | - | - | |
| 소 계 | 14,939,321 | 4,516,210 | |
| 기간에 걸쳐 인식하는 수익 | |||
| 화장품부문 | 수수료 등 | 429,176 | 161,383 |
| ITS 설치 및 유지관리 | 657,457 | 2,835,204 | |
| 기타 | - | 580,000 | |
| 소 계 | 1,086,633 | 3,576,587 | |
| 합 계 | 16,025,954 | 8,092,797 |
26. 판매비와관리비&cr&cr당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 판매비 | ||||
| 운반비 | 187 | 15,074 | 5,505 | 6,335 |
| 지급수수료 | 334,044 | 964,101 | 380,714 | 964,595 |
| 접대비 | 25,652 | 72,721 | 27,614 | 69,550 |
| 광고선전비 | 3,605 | 10,738 | 431 | 431 |
| 판매비 계 | 363,488 | 1,062,634 | 414,264 | 1,040,911 |
| 관리비 | ||||
| 급여 | 290,888 | 1,064,059 | 470,428 | 1,244,831 |
| 퇴직급여 | 40,882 | 85,517 | 169,397 | 340,831 |
| 복리후생비 | 65,244 | 186,171 | 80,830 | 190,777 |
| 여비교통비 | 12,978 | 35,920 | 25,580 | 61,414 |
| 통신비 | 4,708 | 23,801 | 6,858 | 13,514 |
| 세금과공과 | 32,170 | 43,027 | 94,034 | 105,320 |
| 감가상각비 | 116,263 | 373,746 | 60,182 | 128,645 |
| 임차료 | 21,347 | 49,198 | (2,521) | 29,871 |
| 차량유지비 | 5,090 | 12,930 | 7,445 | 17,544 |
| 경상연구개발비 | 155,715 | 609,435 | 194,114 | 238,951 |
| 소모품비 | 3,586 | 17,913 | 4,160 | 8,509 |
| 무형자산상각비 | 6,302 | 17,052 | 8,329 | 15,153 |
| 대손상각비 | 9,629 | 28,534 | 14,497 | 14,497 |
| 기타 | 53,643 | 173,741 | 39,211 | 116,440 |
| 관리비 계 | 818,445 | 2,721,044 | 1,172,544 | 2,526,295 |
| 합 계 | 1,181,933 | 3,783,678 | 1,586,808 | 3,567,206 |
27. 기타수익 및 비용&cr&cr(1) 당분기와 전분기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외환차익 | - | - | 98,256 | 98,685 |
| 외화환산이익 | (1,770) | - | 10,239 | 457,183 |
| 하자보수충당부채환입 | 1,775 | 6,005 | 2,848 | 7,813 |
| 유형자산처분이익 | - | 21,817 | - | 1,300 |
| 매각예정자산처분이익 | - | - | 100,000 | 100,000 |
| 사용권자산처분이익 | 13,134 | 18,746 | - | - |
| 잡이익 | 22,575 | 40,028 | 1,038 | 5,935 |
| 합 계 | 35,714 | 86,596 | 212,381 | 670,916 |
&cr(2) 당분기와 전분기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외환차손 | - | - | 4,081 | 32,178 |
| 외화환산손실 | - | - | 2,324 | 25,783 |
| 기타의대손상각비 | - | 120,419 | - | - |
| 무형자산손상차손 | - | 2,786 | - | - |
| 유형자산처분손실 | - | 1,990,864 | - | - |
| 잡손실 | 9,554 | 46,199 | 558 | 15,245 |
| 합 계 | 9,554 | 2,160,268 | 6,963 | 73,206 |
28. 금융수익 및 원가&cr&cr(1) 당 분기와 전 분기의 순금융원가(수익)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융원가 | ||||
| 이자비용 | 938,800 | 2,327,760 | 871,560 | 2,266,924 |
| 사채상환손실 | - | - | 1,470 | 4,526 |
| 금융보증손실 | - | 39,872 | - | - |
| 외환차손 | 593 | 3,684 | 2,048 | 5,858 |
| 외화환산손실 | - | 2 | - | - |
| 금융원가 소계 | 939,393 | 2,371,318 | 875,078 | 2,277,308 |
| 금융수익 | ||||
| 이자수익 | 1,019 | 1,651 | 3,159 | 8,167 |
| 금융보증부채환입 | 35,813 | 38,157 | - | - |
| 사채상환이익 | - | 30,402 | - | - |
| 외환차익 | 2,157 | 2,227 | 3,865 | 3,865 |
| 외화환산이익 | - | - | 14 | 14 |
| 금융수익 소계 | 38,989 | 72,437 | 7,038 | 12,046 |
| 순금융원가(수익) | 900,404 | 2,298,881 | 868,040 | 2,265,262 |
(2) 당 분기와 전 분기의 금융수익에 포함된 이자수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및예적금 | 1,019 | 1,623 | 3,104 | 8,112 |
| 대여금 | - | 28 | 55 | 55 |
| 합 계 | 1,019 | 1,651 | 3,159 | 8,167 |
&cr(3) 당 분기와 전 분기의 금융비용에 포함된 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 차입금 | 143,128 | 396,229 | 14,652 | 673,675 |
| 사채 | 792,060 | 1,909,052 | 488,514 | 1,216,041 |
| 리스부채 | 3,612 | 22,479 | 368,394 | 377,208 |
| 합 계 | 938,800 | 2,327,760 | 871,560 | 2,266,924 |
&cr 29. 법인세비용&cr&cr(1) 당 분기와 전 분기 의 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 법인세부담액 | - | - | - | - |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | 36,977 | 313,286 | 42,317 | 42,317 |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용 | (119,087) | (874,606) | - | - |
| 법인세비용 | (82,110) | (561,320) | 42,317 | 42,317 |
(2) 당 분기와 전 분기 의 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 법인세비용차감전순손실 | (925,482) | (5,288,575) | (4,980,078) | (6,475,908) |
| 적용세율에 따른 세부담액 | (203,606) | (1,163,487) | (1,095,617) | (1,424,700) |
| 조정사항 | ||||
| 비과세비용 | - | - | - | - |
| 이연법인세미인식효과(결손금) | 255,314 | 552,579 | 791,858 | 1,424,700 |
| 기타 | (133,818) | 49,588 | 346,076 | 46,856 |
| 법인세비용 | (82,110) | (561,320) | 42,317 | 46,856 |
&cr 30. 비용의 성격별 분류&cr&cr 당 분기와 전 분기 의 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 제품 및 재공품의 변동 | 884,364 | 318,458 |
| 원재료비 및 기타 매입액 등 | 7,098,317 | 3,134,330 |
| 종업원급여 | 3,447,570 | 2,725,699 |
| 감가상각비 | 1,290,035 | 361,402 |
| 무형자산상각비 | 69,037 | 15,153 |
| 지급수수료 | 2,290,821 | 1,016,397 |
| 기타비용 등 | 1,861,832 | 3,464,522 |
| 합 계 | 16,941,976 | 11,035,961 |
31. 주당손익&cr
(1) 기본주당순손익&cr&cr1) 당분기와 전분기 중 지배기업 기본주당순손익 및 희석주당순손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원,주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업지분순이익 | (843,372,559) | (4,727,255,216) | (1,828,677,778) | (4,657,571,617) |
| 가중평균유통보통주식수 | 21,643,534 | 21,459,387 | 9,771,460 | 9,008,773 |
| 주당순이익(손실) | (39) | (220) | (187) | (517) |
&cr2) 당 분기와 전 분기 의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(당 분 기)
| (단위: 주) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 발행주식수 | 가중치 | 가중평균유통보통주식수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초유통보통주식수 | 21,161,517 | 274 | 5,798,255,658 |
| 자기주식 | (1,044) | 274 | (286,056) |
| 유상증자 | 778,210 | 21 | 16,342,410 |
| 유상증자 | 3,731,000 | 2 | 7,462,000 |
| 전환권행사 | 224,317 | 259 | 58,098,103 |
| 주식수 합계 | 5,879,872,115 | ||
| 가중평균일수 | 274 | ||
| 가중평균유통보통주식수 | 21,459,387 |
(전 분 기)
| (단위: 주) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 발행주식수 | 가중치 | 가중평균유통보통주식수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초유통보통주식수 | 42,097,104 | 273 | 11,492,509,392 |
| 자기주식 | (385,245) | 101 | (38,909,745) |
| 유상증자 | 3,270,000 | 152 | 497,040,000 |
| 유상증자 | 3,000,000 | 99 | 297,000,000 |
| 무상감자 | (38,385,487) | 255 | (9,798,111,936) |
| 유상증자 | 450,450 | 22 | 9,909,900 |
| 자기주식 | (1,044) | 41 | (42,804) |
| 주식수 합계 | 2,459,394,807 | ||
| 가중평균일수 | 273 | ||
| 가중평균유통보통주식수 | 9,008,773 |
&cr(2) 희석주당순손익&cr&cr 당 분기와 전 분기 의 경우 희석효과가 없으므로 희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다.
&cr&cr32. 우발부채 및 약정사항&cr&cr(1) 당분기말 현재 연결실체의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 금융기관 | 여신한도 | 실행금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 무역금융 | 기업은행 | 400,000 | 400,000 |
| 운전자금 | 상상인저축은행 | 2,000,000 | 2,000,000 |
(2) 당 분기말 현재 연결실체가 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 보증제공자 | 보증제공처 | 보증금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 거래이행보증 | 서울보증보험 | 거래처 등 | 120,000 |
| 하자보증 | 소프트웨어공제조합 | 거래처 등 | 1,716,976 |
| 사채 지급보증 | 신용보증기금 | 사채권자 | 3,040,000 |
| 사채 연대보증 | 대표이사 | 사채권자 | 3,040,000 |
| 전환사채 지급보증 | 크루셜텍(주) | 사채권자 | 400,000 |
| 차입금 지급보증 | 한국무역보험공사 | 기업은행 | 320,000 |
| 차입금 연대보증 | 대표이사 | 기업은행 | 96,000 |
| 차입금 연대보증 | 대표이사 | 상상인저축은행 | 2,000,000 |
&cr (3) 당 분기 말 현재 연결실체가 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 보증수혜자 | 보증제공처 | 보증금액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 차입금 지급보증 | (주)제로나인 | 한남동새마을금고 등 | 18,120,000 | |
| 차입금 지급보증 | Tianjin SamwooEms Co.,Ltd | 한국수출입은행 | 821,051 | USD 699,660 |
(4) 당분기말 현재 연결실체의 계류 중인 중요한 소송사건 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 원고 | 피고 | 사건내용 | 소송가액 | 진행상황 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 권연아 | (주)코스나인 | 손해배상청구 | 756,000 | 1심 진행중 |
&cr연결실체는 당 분기말 현재 피고로 계류중인 소송과 관련하여 소송사건으로 인한 현재 의무가 존재하지 않는다고 판단하여 충당부채를 인식하지 아니하였습니다.
33. 금융상품의 구분 및 공정가치&cr&cr(1) 당 분기말과 전기말 현재 연결실체의 범주별 금융자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익&cr공정가치&cr측정금융자산 | 기타포괄손익공정가치&cr측정금융자산 | 상각후원가 &cr측정금융자산 | 합 계 | 당기손익&cr공정가치&cr측정금융자산 | 기타포괄손익공정가치&cr측정금융자산 | 상각후원가 &cr측정금융자산 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | - | - | 5,458,191 | 5,458,191 | - | - | 261,821 | 261,821 |
| 매출채권및기타채권 | - | - | 3,402,046 | 3,402,046 | - | - | 6,515,536 | 6,515,536 |
| 기타비유동금융자산 | - | 219,374 | 1,040,695 | 1,260,069 | - | 219,374 | 2,785,618 | 3,004,992 |
| 합 계 | - | 219,374 | 9,900,932 | 10,120,306 | - | 219,374 | 9,562,975 | 9,782,349 |
&cr (2) 당 분 기 말과 전기말 현재 연결실체의 범주별 금융부채 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익공정가치&cr 측정금융부채 | 상각후원가&cr측정 금융부채 | 합 계 | 당기손익공정가치&cr 측정금융부채 | 상각후원가&cr측정 금융부채 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무및기타채무 | - | 3,379,286 | 3,379,286 | - | 6,697,947 | 6,697,947 |
| 차입금 및 사채 | - | 45,646,784 | 45,646,784 | - | 28,104,746 | 28,104,746 |
| 리스부채 | - | 220,596 | 220,596 | - | 652,954 | 652,954 |
| 기타금융부채 | - | 614,373 | 614,373 | - | 615,625 | 615,625 |
| 합 계 | - | 49,861,039 | 49,861,039 | - | 36,071,272 | 36,071,272 |
(3) 당분기와 전분기에 발생한 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가측정금융자산 | ||||
| 이자수익 | 1,020 | 1,651 | 3,159 | 8,167 |
| 대손상각비 | (9,629) | (148,953) | (14,497) | (14,497) |
| 외환차손익 | 1,564 | (1,458) | 95,993 | 64,515 |
| 외화환산손익 | (1,770) | (1) | 7,928 | 431,413 |
| 상각후원가측정금융부채 | ||||
| 이자비용 | (938,800) | (2,327,760) | (871,560) | (2,266,924) |
| 사채상환손익 | - | 30,402 | (1,470) | (4,526) |
| 합 계 | (947,615) | (2,446,119) | (780,447) | (1,781,852) |
34. 특수관계자 거래&cr&cr(1) 당 분기 말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 특수관계자의 명칭 |
|---|---|
| 기타 특수관계자 | (주)제로나인(주1) |
| 크루셜텍(주)(주1) | |
| (주)클레어스코리아(주1) |
(주1) 연결실체의 중요 거래처로 특수관계자로 분류하였습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자 거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자 명칭 | 당 분기 | 전 분기 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출 | 매입 | 자산취득 | 기타 | 매출 | 매입 | 기타 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)클레어스코리아 | 3,245,846 | 617 | 20,993,206 | 403,613 | - | - | - |
| (주)제로나인 | - | - | - | 55,697 | |||
| Tianjin SamwooEms Co., Ltd.. | - | - | - | - | - | 23,971 | |
| 주요 경영진 | - | - | 27,000 | - | - | - |
&cr (3) 당 분기 말과 전기말 현재 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자 명칭 | 당분기말 | 전기말 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 채권 | 채무 | 채권 | 채무 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권및&cr기타채권 | 기타 | 매입채무및&cr기타채무 | 리스부채 | 기타부채 | 매출채권및&cr기타채권 | 기타 | 매입채무및&cr기타채무 | 리스부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)클레어스코리아 | 248,183 | - | 209,219 | 9,158 | - | 6,390 | - | 265,130 | 427,225 |
| (주)제로나인 | - | - | - | - | 20,422 | - | - | - | - |
| (주)크루셜텍 | - | 1,000,000 | - | - | - | - | 1,000,000 | - | - |
(4) 당분기와 전분기 중 현재 특수관계자에 대한 자금대여 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | (주)클레어스코리아 | 크루셜텍(주) | Tianjin SamwooEms Co., Ltd. | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 당분기 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 700,000 | - | 1,700,000 | 3,000,000 | - | - |
| 증가 | 100,000 | - | - | 300,000 | - | 7,163,492 |
| 감소 | (800,000) | - | (700,000) | (1,300,000) | - | (5,704,521) |
| 분기말금액 | - | - | 1,000,000 | 2,000,000 | - | 1,458,971 |
&cr (5) 당분기와 전분기 중 현재 특수관계자에 대한 차입 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | (주)제로나인 | 주요 경영진 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | - | - | 100,000 | - |
| 증가 | 15,100,000 | - | 295,000 | - |
| 감소 | - | - | (395,000) | - |
| 분기말금액 | 15,100,000 | - | - | - |
(6) 당분기와 전분기 중 현재 특수관계자와의 지분거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자 명칭 | 거래내역 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 신규취득 | NINE COMPLEX(SHANGHAI) CO., LTD | 현금취득 | 142,941 | - |
| 신규취득 | 주식회사 코티스 | 현금취득 | - | 2,200,000 |
| 신규취득 | 주식회사 코스나인 | 현금취득 | - | 4,200,136 |
| 신규취득 | Tianjin SamwooEms Co.,Ltd. | 출자전환 | - | 5,704,521 |
&cr (7) 당분기말 현재 특수관계자간의 담보제공 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 보증제공자 | 피보증인 | 보증금액 | 지급보증내역 |
| --- | --- | --- | --- |
| (주)코스나인 | (주)제로나인 | 18,120,000 | 차입금 지급보증 |
| 크루셜텍(주) | (주)코스나인 | 400,000 | 차입금 지급보증 |
| 대표이사 | (주)코스나인 | 96,000 | 차입금 지급보증 |
| 대표이사 | (주)코스나인 | 3,040,000 | 사채 지급보증 |
(8) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 단기종업원급여 | 200,733 | 537,321 |
| 퇴직급여 전입 | 35,488 | 112,304 |
| 퇴직금 지급 | - | 40,500 |
&cr상기의 주요 경영진에는 연결실체 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.
&cr 35. 현금흐름표&cr&cr(1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 분기순이익(손실) | (4,727,255) | (6,522,764) | ||
| 현금의 유출이 없는 비용의 가산 | 5,585,521 | 6,708,333 | ||
| 퇴직급여 | 240,636 | 412,977 | ||
| 대손상각비 | 28,534 | - | ||
| 감가상각비 | 1,290,035 | 2,674,088 | ||
| 무형자산상각비 | 79,059 | 36,253 | ||
| 재고자산평가손실 | 26,874 | 315,365 | ||
| 기타의대손상각비 | 120,419 | - | ||
| 이자비용 | 2,327,760 | 2,723,492 | ||
| 사채상환손실 | - | 4,526 | ||
| 외화환산손실 | 2 | 494,776 | ||
| 무형자산손상차손 | 1,990,864 | - | ||
| 유형자산처분손실 | 2,786 | - | ||
| 금융보증손실 | 39,872 | - | ||
| 법인세비용 | (561,320) | 42,317 | ||
| 현금의 유입이 없는 수익의 차감 | (198,694) | (601,202) | ||
| 이자수익 | 1,650 | 30,493 | ||
| 외화환산이익 | - | 457,191 | ||
| 재고자산평가손실충당금환입 | 81,274 | - | ||
| 하자보수충당부채환입 | 6,647 | 10,683 | ||
| 매각예정자산처분이익 | - | 100,000 | ||
| 사용권자산처분이익 | 18,746 | - | ||
| 금융보증부채환입 | 38,157 | 1,535 | ||
| 사채상환이익 | 30,403 | - | ||
| 유형자산처분이익 | 21,817 | 1,300 | ||
| 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 | (2,109,041) | 430,729 | ||
| 매출채권및기타채권 | 1,115,242 | 6,660,383 | ||
| 미청구공사 | 230,844 | (601,702) | ||
| 기타자산 | 33,480 | 581,866 | ||
| 재고자산 | 213,153 | (355,094) | ||
| 매입채무및기타채무 | (3,321,412) | (6,437,557) | ||
| 기타금융부채 | (16,124) | (301,774) | ||
| 기타부채 | (49,896) | 932,741 | ||
| 순확정급여부채 | (314,328) | (48,134) | ||
| 영업으로부터 창출된 현금흐름 | (1,449,469) | 9,141 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 사용권자산의 증가 | 193,575 | 1,955,361 |
| 장기차입금의 유동성대체 | - | 8,290,860 |
| 확정급여제도의 재측정요소 | 74,062 | 139,456 |
| 사채의 발행 | 4,621,764 | - |
| 사채의 유동성대체 | 1,654,577 | - |
| 사채의 전환 및 상환 | 114,251 | - |
(3) 재무활동에서 발생한 부채의 당분기 중 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초금액 | 재무활동&cr현금흐름 | 비현금흐름 | 분기말금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 비현금비용 | 비현금거래 | 처분 | 전환권조정 | 유동성대체 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동성차입금 | 17,424,091 | (14,964,181) | - | - | - | - | - | 2,459,910 |
| 유동성사채 | 7,208,646 | 21,183,000 | 1,370,645 | - | - | (4,507,513) | 1,654,577 | 26,909,355 |
| 유동성리스부채 | 448,051 | - | - | - | - | - | (322,096) | 125,955 |
| 장기차입금 | 527,240 | 14,412,866 | 8,644 | - | - | - | - | 14,948,750 |
| 사채 | 2,944,770 | - | 38,576 | - | - | - | (1,654,577) | 1,328,769 |
| 리스부채 | 204,903 | (522,485) | 3,733 | 193,575 | (107,181) | - | 322,096 | 94,641 |
| 기타금융부채 | 25,340 | (25,340) | - | - | - | - | - | - |
| 재무활동으로부터의 총부채 | 28,783,041 | 20,083,860 | 1,421,598 | 193,575 | (107,181) | (4,507,513) | - | 45,867,380 |
(주1) 유동 및 비유동리스부채를 포함한 금액입니다.
36. 위험관리
&cr(1) 자본위험관리&cr&cr연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다.&cr
연결실체의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 연결실체의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 차입금및사채총계 | 45,646,784 | 28,104,746 |
| 차감:현금및현금성자산 | (5,458,191) | (261,821) |
| 순차입금 | 40,188,593 | 27,842,925 |
| 자본총계 | 18,343,189 | 13,531,334 |
| 총자본부채비율 | 219.09% | 205.77% |
(2) 금융위험관리&cr&cr 연결실체 의 재무부문은 영업을 관리하고 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(이자율위험 및 환율위험 포함), 신용위험, 유동성위험을 포함하고 있습니다.&cr&cr전기말 이후 연결실체의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다.
1) 이자율위험&cr변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결실체는 이자율변동에 따른 현금흐름변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 현재 이자율변동위험에 노출된 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 금액 |
| --- | --- |
| 차입금및사채 | 3,440,000 |
&cr 연결실체는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 당기 손익 및 순자산에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 손익 | 순자산 | 손익 | 순자산 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 차입금및사채 | (34,400) | (34,400) | 34,400 | 34,400 |
2) 환율위험&cr 연결실체 는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 연결실체의 통화별 외화금융자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화금액 | 원화금액 | 외화금액 | 원화금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | - | - | USD 5.87 | 7 |
| 외화자산 계 | - | - | USD 5.87 | 7 |
&cr 연결실체는 내부적으로 외화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.
3) 신용위험&cr신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금 및 현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결실체의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있으며, 매 보고기간말에 개별적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.
&cr당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 금융보증계약 | 18,941,051 | 1,099,720 |
&cr신용위험에 노출된 금융자산은 장부금액이 신용위험에 대한 최대 노출정도를 가장 잘 나타내는 경우에 해당하여 상기 공시에서 제외하고 있습니다.
4) 유동성위험&cr 연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다.&cr&cr 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 계약상 현금흐름은 할인되지 않은 금액이며, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다 .&cr
(당분기말)
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 1년이내 | 1년초과~5년이내 | 5년초과 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융부채 | 무이자 | 4,119,614 | 94,641 | - | 4,214,255 |
| 변동이자율상품 | 400,000 | 3,040,000 | - | 3,440,000 | |
| 고정이자율상품 | 34,245,290 | 14,948,750 | - | 49,194,040 | |
| 금융부채소계 | 38,764,904 | 18,083,391 | - | 56,848,295 | |
| 지급이자 | 변동이자율상품 | 180,722 | 4,953 | - | 185,675 |
| 고정이자율상품 | 819,315 | 1,063,315 | - | 1,882,630 | |
| 지급이자소계 | 1,000,037 | 1,068,268 | - | 2,068,305 | |
| 금융보증소계 | 18,941,051 | - | - | 18,941,051 | |
| 합 계 | 58,705,992 | 19,151,659 | - | 77,857,651 |
(전기말)
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 1년이내 | 1년초과~5년이내 | 5년초과 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융부채 | 무이자 | 7,761,623 | 204,903 | - | 7,966,526 |
| 변동이자율상품 | 18,784,091 | 2,207,240 | - | 20,991,331 | |
| 고정이자율상품 | 8,300,000 | 312,000 | - | 8,612,000 | |
| 금융부채소계 | 34,845,714 | 2,724,143 | - | 37,569,857 | |
| 지급이자 | 변동이자율상품 | 476,506 | 152,690 | - | 629,196 |
| 고정이자율상품 | 90,000 | 177,534 | - | 267,534 | |
| 지급이자소계 | 566,506 | 330,224 | - | 896,730 | |
| 금융보증소계 | 1,099,720 | - | - | 1,099,720 | |
| 합 계 | 36,511,940 | 3,054,367 | - | 39,566,307 |
37. 중단영업&cr&cr연결실체는 종속기업인 Tianjin SamwooEms Co.,Ltd을 전기 중 매각하면서 이와 관련된 손익을 중단사업으로 분류하였으며, 이러한 사업의 중단에 따른 중단영업손익과 중단영업현금흐름은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 중단영업손익
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구분 | 전분기 |
| --- | --- |
| 매출 | 32,264,821 |
| 매출원가 | (30,666,484) |
| 판매비와관리비 | (2,266,174) |
| 영업이익(손실) | (667,837) |
| 영업외손익 | (1,197,355) |
| 법인세차감전순이익(손실) | (1,865,192) |
| 법인세비용 | - |
| 중단사업이익(손실) | (1,865,192) |
&cr(2) 중단현금흐름
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구분 | 전분기 |
| --- | --- |
| 영업현금흐름 | 2,382,398 |
| 투자현금흐름 | 714,514 |
| 재무현금흐름 | (1,476,854) |
| 순현금흐름 | 1,620,058 |
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 20 기 3분기말 2020.09.30 현재 |
| 제 19 기말 2019.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 20 기 3분기말 | 제 19 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 11,699,027,685 | 10,359,712,473 |
| 현금및현금성자산 | 5,264,323,556 | 261,821,270 |
| 매출채권및기타채권 | 3,297,292,192 | 6,515,536,168 |
| 기타유동금융자산 | ||
| 기타유동자산 | 159,646,336 | 207,431,687 |
| 당기법인세자산 | 159,330 | 4,048,940 |
| 재고자산 | 2,789,410,934 | 2,951,834,763 |
| 미청구공사 | 188,195,337 | 419,039,645 |
| 매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단 | ||
| 비유동자산 | 58,803,592,353 | 41,460,994,685 |
| 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 | 142,941,000 | |
| 유형자산 | 25,226,854,222 | 3,609,191,027 |
| 투자부동산 | 28,939,015,595 | 29,172,397,443 |
| 무형자산 | 3,019,391,790 | 5,042,173,654 |
| 사용권자산 | 215,320,608 | 632,239,940 |
| 기타비유동금융자산 | 1,260,069,138 | 3,004,992,621 |
| 자산총계 | 70,502,620,038 | 51,820,707,158 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 33,644,571,691 | 32,939,664,609 |
| 매입채무및기타채무 | 32,600,753,919 | 31,778,734,763 |
| 단기매입채무 | 2,682,171,309 | 5,282,830,545 |
| 단기미지급금 | 483,272,072 | 1,415,116,638 |
| 유동성차입금 | 2,400,000,000 | 17,424,090,656 |
| 유동성사채 | 26,909,355,400 | 7,208,645,700 |
| 유동성리스부채 | 125,955,138 | 448,051,224 |
| 기타유동금융부채 | 604,737,324 | 615,625,161 |
| 기타유동부채 | 428,096,331 | 527,673,463 |
| 유동성충당부채 | 10,984,117 | 17,631,222 |
| 비유동부채 | 18,358,611,779 | 5,349,708,664 |
| 장기매입채무 및 기타비유동채무 | 18,358,611,779 | 5,349,708,664 |
| 장기차입금 | 14,948,749,983 | 527,240,000 |
| 사채 | 1,328,768,553 | 2,944,770,142 |
| 비유동리스부채 | 94,640,973 | 204,903,272 |
| 퇴직급여채무 | 748,732,062 | 748,360,933 |
| 이연법인세부채 | 1,237,720,208 | 924,434,317 |
| 부채총계 | 52,003,183,470 | 38,289,373,273 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 12,947,522,000 | 10,580,758,500 |
| 기타불입자본 | 97,918,747,897 | 90,685,881,947 |
| 기타자본구성요소 | 7,537,710,180 | 7,537,710,180 |
| 이익잉여금(결손금) | (99,904,543,509) | (95,273,016,742) |
| 자본총계 | 18,499,436,568 | 13,531,333,885 |
| 자본과부채총계 | 70,502,620,038 | 51,820,707,158 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 20 기 3분기 | 제 19 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 3,090,127,299 | 15,805,922,779 | 2,272,098,110 | 3,418,173,678 |
| 매출원가 | 2,056,383,572 | 13,045,402,882 | 1,640,312,803 | 2,535,856,023 |
| 매출총이익 | 1,033,743,727 | 2,760,519,897 | 631,785,307 | 882,317,655 |
| 판매비와관리비 | 1,052,210,652 | 3,523,145,497 | 1,016,589,330 | 2,770,313,844 |
| 영업이익(손실) | (18,466,925) | (762,625,600) | (384,804,023) | (1,887,996,189) |
| 기타이익 | 36,403,732 | 86,586,245 | 208,340,780 | 657,056,227 |
| 기타비용 | 10,130,732 | 2,160,267,879 | 6,928,969 | 72,938,238 |
| 금융수익 | 38,937,247 | 72,341,722 | 15,936,379 | 35,906,594 |
| 금융비용 | 939,188,054 | 2,371,113,205 | 852,017,517 | 2,254,850,897 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (892,444,732) | (5,135,078,717) | (1,019,473,350) | (3,522,822,503) |
| 법인세비용 | (82,109,704) | (561,320,184) | 42,316,706 | 42,316,706 |
| 계속영업이익(손실) | (810,335,028) | (4,573,758,533) | (1,061,790,056) | (3,565,139,209) |
| 중단영업이익(손실) | ||||
| 당기순이익(손실) | (810,335,028) | (4,573,758,533) | (1,061,790,056) | (3,565,139,209) |
| 기타포괄손익 | (57,768,234) | (138,292,758) | ||
| 총포괄손익 | (810,335,028) | (4,631,526,767) | (1,061,790,056) | (3,703,431,967) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (37) | (213) | (109) | (396) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (37) | (213) | (109) | (396) |
| 자본변동표 |
| 제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 기타불입자본 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019.01.01 (기초자본) | 21,048,552,000 | 55,651,172,574 | 9,170,230,221 | (70,105,007,149) | 15,764,947,646 |
| 유상증자 | 3,360,225,000 | 1,115,462,070 | 4,475,687,070 | ||
| 무상감자 | (19,346,842,000) | 19,346,842,000 | 0 | ||
| 전환사채의 상환 | |||||
| 전환사채의 발행 | 1,109,497,750 | 1,109,497,750 | |||
| 전환사채의 조기상환 | |||||
| 전환권의 행사 | |||||
| 자기주식의 처분 | 250,000,000 | 250,000,000 | |||
| 자기주식의 취득 | (2,444,832) | (2,444,832) | |||
| 합병으로 인한 자본변동 | (325,204,527) | (325,204,527) | |||
| 확정급여제도의 재측정요소 | (138,292,758) | (138,292,758) | |||
| 당기순이익(손실) | (3,565,139,209) | (3,565,139,209) | |||
| 2019.09.30 (기말자본) | 5,061,935,000 | 77,145,325,035 | 9,170,230,221 | (73,808,439,116) | 17,569,051,140 |
| 2020.01.01 (기초자본) | 10,580,758,500 | 90,685,881,947 | 7,537,710,180 | 95,273,016,742 | 13,531,333,885 |
| 유상증자 | 2,254,605,000 | 3,741,182,780 | 5,995,787,780 | ||
| 무상감자 | |||||
| 전환사채의 상환 | |||||
| 전환사채의 발행 | 3,604,975,920 | 3,604,975,920 | |||
| 전환사채의 조기상환 | (446,331,599) | (446,331,599) | |||
| 전환권의 행사 | 112,158,500 | 333,038,849 | 445,197,349 | ||
| 자기주식의 처분 | |||||
| 자기주식의 취득 | |||||
| 합병으로 인한 자본변동 | |||||
| 확정급여제도의 재측정요소 | (57,768,234) | (57,768,234) | |||
| 당기순이익(손실) | (4,573,758,533) | (4,573,758,533) | |||
| 2020.09.30 (기말자본) | 12,947,522,000 | 97,918,747,897 | 7,537,710,180 | 99,904,543,509 | 18,499,436,568 |
| 현금흐름표 |
| 제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 20 기 3분기 | 제 19 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (1,439,926,471) | 3,595,878,645 |
| 영업으로부터 창출된 현금흐름 | (1,443,816,081) | 3,596,166,475 |
| 당기순이익 | (4,573,758,533) | (3,565,139,209) |
| 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 | 5,585,258,993 | 2,786,475,120 |
| 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 | (198,600,106) | (601,200,893) |
| 영업활동으로 인한 자산, 부채의 변동 | (2,256,716,435) | 4,976,031,457 |
| 법인세의납부 | 3,889,610 | (287,830) |
| 투자활동현금흐름 | (18,746,020,539) | (10,928,502,992) |
| 투자활동으로 인한 현금유입액 | 3,649,408,512 | 3,980,281,990 |
| 대여금의 감소 | 2,553,086,659 | 996,140,710 |
| 유형자산의 처분 | 53,636,363 | 1,300,000 |
| 매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분 | 2,350,000,000 | |
| 기타금융자산의 감소 | 1,041,130,000 | 562,971,334 |
| 이자의 수취 | 1,555,490 | 69,869,946 |
| 투자활동으로 인한 현금유출액 | (22,395,429,051) | (14,908,784,982) |
| 사업결합으로 인한 현금유출 | (2,179,512,054) | |
| 대여금의 증가 | (7,682,420,728) | |
| 종속기업투자주식의 취득 | (142,941,000) | (4,200,136,200) |
| 유형자산의 취득 | (22,205,347,130) | |
| 무형자산의 취득 | (47,140,921) | (1,716,000) |
| 기타투자자산의 취득 | ||
| 기타금융자산의 증가 | (845,000,000) | |
| 재무활동현금흐름 | 25,188,450,506 | 7,390,623,345 |
| 재무활동으로 인한 현금유입액 | 46,122,646,176 | 15,386,007,070 |
| 유동성차입금의 증가 | 14,940,106,296 | |
| 사채의 발행 | 25,183,000,000 | 10,660,320,000 |
| 유상증자 | 5,999,539,880 | 4,475,687,070 |
| 자기주식의 처분 | 250,000,000 | |
| 재무활동으로 인한 현금유출액 | (20,934,195,670) | (7,995,383,725) |
| 유동성차입금의 감소 | (15,024,090,656) | (4,225,820,000) |
| 장기차입금의 상환 | (527,240,000) | |
| 리스부채의 감소 | (522,485,070) | (75,228,600) |
| 사채의 상환 | (4,000,000,000) | (2,506,584,023) |
| 기타금융부채의 감소 | (25,340,000) | (2,444,832) |
| 자본거래 수수료 | (16,524,220) | |
| 이자의 지급 | (818,515,724) | (1,185,306,270) |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | 5,002,503,496 | 57,998,998 |
| 외화표시예금으로인한환율변동효과 | (1,210) | 13,523 |
| 기초현금및현금성자산 | 261,821,270 | 25,661,732 |
| 기말현금및현금성자산 | 5,264,323,556 | 83,674,253 |
5. 재무제표 주석
| 제 20 기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 |
| 제 19 기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지 |
| &cr주식회사 코스나인(구, 주식회사 나인컴플렉스) |
&cr
1. 회사의 개요&cr&cr주식회사 코스나인(이하 "당사")은 통신기기의 제조 및 판매 등을 주 목적사업으로 2001년 6월에 설립되었으며, 당분기말 현재 화장품 제조 및 판매를 주사업으로 하고 있습니다. 당사는 2005년 10월 5일에 주식을 한국거래소가 개설한 코스닥 시장에 상장하였으며, 2019년 5월 경영권양수도계약을 통하여 당사의 최대주주가 변경되었습니다. 또한, 2019년 6월 26일 임시주주총회 결의에 의하여 당사의 상호를 삼우엠스주식회사에서 주식회사 나인컴플렉스로 변경하였으며, 2020년 1월 21일 임시주주총회 결의에 의해 상호를 주식회사 나인컴플렉스에서 주식회사 코스나인으로 변경하였고, 본사를 대구광역시에서 경기도 김포시로 이전하였습니다.&cr &cr당분기말 현재 당사는 수차례의 증자 및 감자를 거쳐 당분기말 현재 자본금은 12,948백만원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 소유주식수(주) | 지분율 | 관 계 |
|---|---|---|---|
| 바이오라인밸류인베스트먼트 | 3,731,000 | 14.41% | 최대주주 |
| 백광열 | 1,820,814 | 7.03% | 대표이사 |
| 자기주식 | 1,044 | 0.00% | |
| 기타 | 20,342,186 | 78.56% | |
| 합 계 | 25,895,044 | 100.00% |
&cr한편, 당사는 당분기 중 종속기업을 취득하여 당분기에 별도재무제표를 작성하였습니다.
2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책
동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr&cr중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr&cr(1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.&cr
- 기업회계기준서 제1103호 사업의 정의(개정)
동 개정사항은 사업이 일반적으로 산출물을 보유하지만 활동과 자산의 통합된 집합이 사업의 정의를 만족하기 위해서 산출물이 필수적이지 않다는 점을 명확히 합니다.취득한 활동과 자산의 집합이 사업으로 간주되기 위해서는 최소한 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인 과정을 포함해야 합니다. 또한 실질적인 과정이 취득되었는지 여부를 결정하는데 도움이 되는 판단지침을 제시하고 있습니다.
동 개정사항은 취득한 활동과 자산의 집합이 사업이 아닌지 여부를 간략하게 평가할 수 있는 선택적 집중테스트를 도입하였습니다. 해당 선택적 집중테스트에서 만약 취득한 총자산의 공정가치가 실질적으로 식별가능한 단일자산 또는 식별가능한 유사한자산집단에 집중되어 있다면 이는 사업이 아닙니다.
- 기업회계기준서에서 '개념체계'에 대한 참조(개정)&cr
2018년 12월 21일 발표과 함께 도입된 전면개정된 '개념체계'(2018)와 함께, 국제회계기준위원회는 '기업회계기준서에서 개념체계의 참조에 대한 개정'도 발표하였습니다. 동 문서는 기업회계기준서 제1102호, 제1103호, 제1106호, 제1114호, 제1001호, 제1008호, 제1034호, 제1037호, 제1038호, 제2112호, 제2119호, 제2120호, 제2122호 및 제2032호에 대한 개정을 포함하고 있습니다.
그러나 모든 개정사항은 그러한 참조나 인용과 관련된 문구가 전면개정된 '개념체계'(2018)을 참조하도록 하는 것은 아닙니다. 일부 문구는 참조하는 '개념체계'가 '재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계'(2007)인지, '개념체계'(2010)인지, 또는 신규로개정된 '개념체계'(2018)인지를 명확히 하기 위해 개정되었으며, 다른 일부 문구는 기업회계기준서상의 정의가 전면개정 '개념체계'(2018)에서 개발된 새로운 정의로 변경되지 않았다는 점을 명시하기 위해서 개정되었습니다.&cr&cr- 기업회계기준서제 1109호 금융상품 및 기업회계기준서제 1107호 금융상품: 공시(개정)&cr&cr동 개정사항은 이자율지표 개혁으로 인하여 불확실성이 존재하는 동안에도 위험회피회계를 적용할수 있도록 예외규정을 추가하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동개정사항은 예상거래의 발생가능성 검토시 현금흐름이 기초하는 이자율지표가 개혁으로 변경되지 않는다고 가정하며, 전진적인 평가를 수행하는 경우 위험회피대상항목과수단, 회피대상위험이 기초로 하는 이자율지표가 이자율지표 개혁으로 변경되지않는다고 가정합니다. 또한 계약상 특정되지 않은 이자율 위험요소에 대한 위험회피의 경우 위험구성 요소는 별도로 식별할 수 있어야 한다는 요구사항을 위험회피관계의 개시시점에만 적용합니다. 한편 동 개정사항에 따른 예외규정의 적용은 이자율지표 개혁으로 인한 불확실성이 이자율지표를 기초로 하는 현금흐름의 시기와 금액과 관련하여 더 이상 나타나지 않게 되거나 위험회피 관계가 중단될때 종료합니다.
동 개정사항이 당사의 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2) 제정 또는 공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1116호'리스' 개정- 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법&cr&cr실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은2020년6월1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 당사는 동 개정으로 인해 당사의 분기재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr&cr
3. 중요한 판단과 추정&cr
중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.&cr&cr중간재무제표를 작성을 위해 회사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.
4. 부문별정보&cr&cr당사는 전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 당사의 영업부문을 결정하고 있습니다. 경영진은 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있습니다. 당분기와 전분기의 영업부문의 부문별 정보는 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 부문별 매출 및 매출원가&cr&cr당분기와 전분기의 당사의 부문별 매출액 및 매출원가는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 매출원가 | 매출액 | 매출원가 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 화장품부문 | 15,148,467 | 12,210,400 | - | - |
| ITS부문 | 657,456 | 835,002 | 1,540,987 | 986,529 |
| 기타 | - | - | 1,877,187 | 1,549,327 |
| 합 계 | 15,805,923 | 13,045,402 | 3,418,174 | 2,535,856 |
&cr(2) 부문별 자산 및 부채&cr&cr당분기말과 전기말 현재 당사의 부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 화장품부문 | 69,885,136 | 50,656,829 | 48,495,558 | 36,636,443 |
| ITS부문 | 617,484 | 1,346,354 | 3,325,149 | 1,652,930 |
| 합 계 | 70,502,620 | 52,003,183 | 51,820,707 | 38,289,373 |
(3) 지역에 대한 정보&cr&cr당사는 국내 및 해외에서 영업활동이 이루어지고 있으며, 지역별로 세분화된 당사의 외부고객으로부터의 계속영업수익에 대한 정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 국내매출 | 2,802,265 | 14,939,231 | 1,864,398 | 3,010,474 |
| 해외매출 | ||||
| 미국 | 287,862 | 866,692 | 407,700 | 407,700 |
| 합 계 | 3,090,127 | 15,805,923 | 2,272,098 | 3,418,174 |
(4) 주요 고객에 대한 정보&cr&cr당분기와 전분기에 당사 수익의 10%이상을 차지하는 단일고객과 매출액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 매출비율 | 매출액 | 매출비율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)클레어스코리아 | 3,245,846 | 20.54% | - | - |
| (주)제이원코스메틱 | 1,799,490 | 11.38% | - | - |
| (주)해성디앤에스 | - | - | 500,000 | 14.63% |
| 에이치디에스(주) | - | - | 461,000 | 13.49% |
5. 현금및현금성자산&cr&cr당사의 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 동일하게 관리되고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 현금 | 1,002 | - |
| 제예금 | 5,263,322 | 261,821 |
| 합 계 | 5,264,324 | 261,821 |
&cr&cr6. 매출채권 및 기타채권&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 매출채권 | 2,718,677 | 5,644,870 |
| 미수금 | 2,285,391 | 579,197 |
| 단기대여금 | 1,321,252 | 3,170,545 |
| 취득가액 계 | 6,325,320 | 9,394,612 |
| 차감:대손충당금 | (3,028,028) | (2,879,075) |
| 장부가액 계 | 3,297,292 | 6,515,537 |
&cr상기 매출채권 및 기타채권은 상각후원가측정금융자산으로 분류됩니다.
(2) 당분기말과 전기말 현재 손상된 매출채권 및 기타채권의 발생일자 이후 연령은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 7~12개월 | 22,974 | - |
| 1년 초과 | 1,533,568 | 1,528,008 | |
| 미수금 | 7~12개월 | 1,650 | - |
| 1년 초과 | 412,745 | 386,408 | |
| 대여금 | 7~12개월 | 92,432 | 571,693 |
| 1년 초과 | 964,659 | 392,966 | |
| 합 계 | 3,028,028 | 2,879,075 |
&cr(3) 당분기말과 전기말 현재 연체되었으나 손상되지 아니한 매출채권 및 기타채권의 연령은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 7~12개월 | 22,973 | 12,580 |
| 1년 초과 | - | - | |
| 미수금 | 7~12개월 | - | 160,749 |
| 1년 초과 | 1,650 | - | |
| 합 계 | 24,623 | 173,329 |
(4) 당분기와 전분기에 매출채권 및 기타채권의 손실충당금의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 미수금 | 대여금 | 합 계 | 매출채권 | 미수금 | 대여금 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 1,528,008 | 386,408 | 964,659 | 2,879,075 | 1,183,864 | 386,408 | 392,966 | 1,963,238 |
| 사업결합 | - | - | - | - | 55,000 | - | - | 55,000 |
| 전입 | 28,534 | 27,987 | 92,432 | 148,953 | 14,497 | - | - | 14,497 |
| 환입 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 분기말금액 | 1,556,542 | 414,395 | 1,057,091 | 3,028,028 | 1,253,361 | 386,408 | 392,966 | 2,032,735 |
7. 기타금융자산&cr
(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주1) | - | 219,374 | - | 219,374 |
| 장기대여금 | - | 1,000,000 | - | 1,703,793 |
| 보증금 | - | 29,910 | - | 1,071,040 |
| 기타 | - | 10,785 | - | 10,785 |
| 합 계 | - | 1,260,069 | - | 3,004,992 |
| (주1) | 당분기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 소프트웨어공제조합 및 정보통신공제조합에 &cr대한 출자금입니다. |
&cr(2) 기타금융자산 중 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한내용 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄-공정가치측정금융자산 | 165,000 | 165,000 | 거래이행보증 담보 |
&cr&cr8. 기타자산&cr&cr당분기말과 전기말 현재 기타자산은 전액 유동자산으로서 그 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 선급금 | 93,130 | 141,029 |
| 대손충당금 | (20,000) | (20,000) |
| 선급비용 | 86,516 | 86,403 |
| 합 계 | 159,646 | 207,432 |
9. 재고자산&cr&cr당분기말과 전기말 현재 재고자산에 대한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득가액 | 평가손실&cr충당금 | 장부금액 | 취득가액 | 평가손실&cr충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 원재료 | 2,628,531 | (478,918) | 2,149,613 | 1,987,865 | (560,192) | 1,427,673 |
| 재공품 | 181,819 | (18,335) | 163,484 | 375,601 | (8,820) | 366,781 |
| 제품 | 497,684 | (21,370) | 476,314 | 1,161,392 | (4,011) | 1,157,381 |
| 합 계 | 3,308,034 | (518,623) | 2,789,411 | 3,524,858 | (573,023) | 2,951,835 |
&cr10. 종속기업투자&cr&cr당분기말 현재 종속기업의 세부내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 주요영업활동 | 소재지 | 지분율 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| NINE COMPLEX(SHANGHAI) CO., LTD(주1) | 화장품 유통업 | 중국 | 100% | 142,941 |
(주1) 당분기 중 신규로 연결대상 종속기업에 포함되었습니다.
11. 유형자산 및 투자부동산&cr&cr(1) 유형자산&cr&cr1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 8,898,817 | - | 8,898,817 | - | - | - |
| 건물 | 13,075,459 | (54,481) | 13,020,978 | - | - | - |
| 기계장치 | 5,059,485 | (1,957,739) | 3,101,746 | 4,848,815 | (1,582,886) | 3,265,930 |
| 차량운반구 | 73,432 | (38,009) | 35,423 | 142,365 | (64,071) | 78,294 |
| 공구와기구 | 198,586 | (161,723) | 36,863 | 198,586 | (132,179) | 66,407 |
| 비품 | 1,194,402 | (1,082,017) | 112,385 | 1,194,402 | (999,685) | 194,716 |
| 시설장치 | 15,211 | (12,869) | 2,342 | 15,211 | (11,367) | 3,844 |
| 건설중인자산 | 18,300 | - | 18,300 | - | - | - |
| 합 계 | 28,533,692 | (3,306,838) | 25,226,854 | 6,399,379 | (2,790,188) | 3,609,191 |
2) 당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(당분기)
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초금액 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 분기말금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | - | 8,898,817 | - | - | 8,898,817 |
| 건물 | - | 13,075,459 | - | (54,481) | 13,020,978 |
| 기계장치 | 3,265,929 | 210,670 | - | (374,853) | 3,101,746 |
| 차량운반구 | 78,294 | 2,101 | (34,605) | (10,367) | 35,423 |
| 공구와기구 | 66,407 | - | - | (29,544) | 36,863 |
| 비품 | 194,717 | - | - | (82,332) | 112,385 |
| 시설장치 | 3,844 | - | - | (1,502) | 2,342 |
| 건설중인자산 | - | 18,300 | - | - | 18,300 |
| 합 계 | 3,609,191 | 22,205,347 | (34,605) | (553,079) | 25,226,854 |
(전분기)
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초금액 | 사업결합 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 분기말금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | - | - | - | - | - | - |
| 건물 | - | - | - | - | - | - |
| 기계장치 | - | 852 | - | - | (85) | 767 |
| 차량운반구 | - | 89,734 | - | - | (5,719) | 84,015 |
| 공구와기구 | - | 1,910 | - | - | (178) | 1,732 |
| 비품 | 35,835 | 18,111 | - | - | (20,784) | 33,162 |
| 시설장치 | - | 1 | - | - | - | 1 |
| 합 계 | 35,835 | 110,608 | - | - | (26,766) | 119,677 |
(2) 투자부동산&cr&cr1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 감가상각&cr누계액 | 손상차손&cr누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 감가상각&cr누계액 | 손상차손&cr누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 21,496,871 | - | - | 21,496,871 | 21,496,871 | - | - | 21,496,871 |
| 건물 | 7,502,597 | (198,575) | - | 7,304,022 | 7,502,597 | - | - | 7,502,597 |
| 구축물 | 390,174 | (191,980) | (63,819) | 134,375 | 390,174 | (178,515) | (63,819) | 147,840 |
| 시설장치 | 84,450 | (69,872) | (10,831) | 3,747 | 84,450 | (48,530) | (10,831) | 25,089 |
| 합 계 | 29,474,092 | (460,427) | (74,650) | 28,939,015 | 29,474,092 | (227,045) | (74,650) | 29,172,397 |
&cr상기 투자부동산은 대구공장의 토지 및 건물 등이며, 전기 중 보유목적이 변경됨에 따라 투자부동산으로 재분류 하였습니다.
&cr2) 당분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초금액 | 취득 | 대체 | 처분 | 감가상각비 | 분기말금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 21,496,871 | - | - | - | - | 21,496,871 |
| 건물 | 7,502,597 | - | - | - | (198,575) | 7,304,022 |
| 구축물 | 147,840 | - | - | - | (13,465) | 134,375 |
| 시설장치 | 25,089 | - | - | - | (21,342) | 3,747 |
| 합 계 | 29,172,397 | - | - | - | (233,382) | 28,939,015 |
(3) 담보제공자산 및 화재보험가입&cr&cr당사의 투자부동산 중 토지 및 건물은 전환사채 및 단기차입금과 관련하여 바로저축은행 외 4곳에 담보로 제공되어 있으며 담보설정금액은 28,600,000천원입니다.&cr&cr한편, 상기 유형자산 및 투자부동산 중 건물과 관련하여 메리츠화재해상보험(주)등에부보금액 38,120,000천원의 재산종합보험에 가입하고 있으며, 해당 부보금액은 바로저축은행 등에 의하여 질권이 설정되어 있습니다.&cr
12. 무형자산&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 영업권 | 개발비 | 기타 | 합 계 | 영업권 | 개발비 | 기타 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 5,383,856 | 2,719,617 | 554,563 | 8,658,036 | 5,383,856 | 2,719,617 | 532,348 | 8,635,821 |
| 상각누계액 | - | - | (403,992) | (403,992) | - | - | (349,859) | (349,859) |
| 손상차손누계액 | (2,515,035) | (2,719,617) | - | (5,234,652) | (524,171) | (2,719,617) | - | (3,243,788) |
| 장부금액 | 2,868,821 | - | 150,571 | 3,019,392 | 4,859,685 | - | 182,489 | 5,042,174 |
(2) 당분기와 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 영업권 | 개발비 | 기타 | 합 계 | 영업권 | 개발비 | 기타 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 4,859,685 | - | 182,489 | 5,042,174 | - | - | 35,632 | 35,632 |
| 사업결합 | - | - | - | - | 1,990,864 | - | 182 | 1,991,046 |
| 취득 | - | - | 47,141 | 47,141 | - | - | 1,716 | 1,716 |
| 처분 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 손상차손 | (1,990,864) | - | - | (1,990,864) | - | - | - | - |
| 상각비 | - | - | (79,059) | (79,059) | - | - | (9,606) | (9,606) |
| 분기말금액 | 2,868,821 | - | 150,571 | 3,019,392 | 1,990,864 | - | 27,924 | 2,018,788 |
13. 리스계약&cr
(1) 사용권자산 &cr&cr당분기와 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내용은 다음과 같습니다. &cr&cr(당분기)
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초금액 | 취득 | 처분 | 상각 | 분기말금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 건물 | 418,163 | 11,575 | - | (412,312) | 17,426 |
| 차량운반구 | 214,077 | 182,000 | (107,182) | (91,000) | 197,895 |
| 합 계 | 632,240 | 193,575 | (107,182) | (503,312) | 215,321 |
&cr(전분기)
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초금액 | 회계정책변경 | 사업결합 | 취득 | 처분 | 상각 | 분기말금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 건물 | - | - | 23,219 | - | - | (17,414) | 5,805 |
| 차량운반구 | - | 258,774 | 17,612 | - | - | (61,959) | 214,427 |
| 합 계 | - | 258,774 | 40,831 | - | - | (79,373) | 220,232 |
(2) 리스부채&cr&cr당분기와 전분기 중 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(당분기 )
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초금액 | 취득 | 처분 | 상환 | 이자비용 | 분기말금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 리스부채 | 652,954 | 193,575 | (125,928) | (522,484) | 22,479 | 220,596 |
| 차감 : 유동성리스부채 | (125,955) | |||||
| 비유동리스부채 | 94,641 |
&cr(전분기)
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초금액 | 회계정책변경 | 사업결합 | 취득 | 처분 | 상환 | 이자비용 | 분기말금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 리스부채 | - | 258,774 | 41,406 | - | - | (75,228) | 12,296 | 237,248 |
| 차감 : 유동성리스부채 | - | |||||||
| 비유동리스부채 | 237,248 |
&cr(3) 리스계약으로 인한 비용인식액
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 사용권자산 감가상각비 | 503,313 | 79,374 |
| 이자비용 | 22,479 | 12,296 |
| 단기리스 및 소액자산리스 관련 리스료 | 47,207 | 7,615 |
| 합 계 | 572,999 | 99,285 |
&cr14. 매입채무 및 기타채무&cr
당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무는 전액 유동부채이며 그 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 매입채무 | 2,682,171 | 5,282,830 |
| 미지급금 | 483,272 | 1,415,117 |
| 합 계 | 3,165,443 | 6,697,947 |
15. 차입금&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 유동성차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차입의 종류 | 차입처 | 연이자율 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 무역금융 | 기업은행 | 6.14% | 400,000 | 1,400,000 |
| 운전자금 | 기업은행 | - | - | 755,331 |
| 운전자금 | 산업은행 | - | - | 5,100,000 |
| 운전자금 | 하나은행 | - | - | 500,000 |
| 운전자금 | 농협은행 | - | - | 450,000 |
| 운전자금 | 상상인저축은행 | 10.00% | 2,000,000 | - |
| 단기차입금 합계 | 2,400,000 | 8,205,331 | ||
| 가산: 장기차입금 유동성 대체 | - | 9,218,760 | ||
| 유동성차입금 계 | 2,400,000 | 17,424,091 |
&cr당분기말 현재 상기 차입금과 관련하여 기술보증기금 등으로부터 지급보증을 제공받고 있으며, 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다(주석32 참조).&cr&cr(2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차입의 종류 | 차입처 | 연이자율 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 시설자금 | 기업은행 | - | - | 2,246,000 |
| 운전자금 | 삼익신협 등 | - | - | 7,500,000 |
| 운전자금 | (주)제로나인 | 4.50% | 15,100,000 | - |
| 장기차입금 합계 | 15,100,000 | 9,746,000 | ||
| 차감 : 현재가치할인차금 | (151,250) | - | ||
| 차감 : 유동성차입금대체 | - | (9,218,760) | ||
| 차감잔액 | 14,948,750 | 527,240 |
16. 사채&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 사채의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 사모사채 | 2,983,346 | 2,944,770 |
| 전환사채 | 25,254,778 | 7,208,646 |
| 합 계 | 28,238,124 | 10,153,416 |
| 유동성 대체 | (26,909,355) | (7,208,646) |
| 비유동성 사채 | 1,328,769 | 2,944,770 |
&cr(2) 당분기말과 전기말 현재 사모사채의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제1회 무보증 사모사채 | 2019.09.26 | 2021.09.26 | 5.32% | 1,680,000 | 1,680,000 |
| 제2회 무보증 사모사채 | 2019.10.24 | 2021.10.24 | 5.54% | 1,360,000 | 1,360,000 |
| 사채할인발행차금 | (56,654) | (95,230) | |||
| 유동성 대체 | (1,654,577) | - | |||
| 비유동사채 합계 | 1,328,769 | 2,944,770 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 종 류 | 발행일 | 만기일 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제10회 무기명식 이권부 사모 전환사채(주1) | 2018.07.03 | 2021.07.03 | 0.00% | - | 3,322,496 |
| 제11회 무기명식 이권부 사모 전환사채(주2,3) | 2018.09.18 | 2021.09.18 | 0.00% | 764,098 | 894,300 |
| 제12회 무기명식 이권부 사모 전환사채(주2) | 2018.12.07 | 2021.12.07 | 0.00% | - | 276,280 |
| 제15회 무기명식 이권부 사모 전환사채(주4) | 2019.06.10 | 2022.06.10 | 3.00% | 2,839,390 | 2,715,570 |
| 제16회 무기명식 담보부 사모 전환사채(주5) | 2020.04.13 | 2023.04.13 | 3.00% | 1,871,343 | - |
| 제17회 무기명식 담보부 사모 전환사채(주6) | 2020.03.12 | 2023.03.12 | 2.00% | 16,348,011 | - |
| 제18회 무기명식 담보부 사모 전환사채(주7) | 2020.07.10 | 2023.07.10 | 4.00% | 1,723,713 | - |
| 제19회 무기명식 담보부 사모 전환사채(주8) | 2020.08.18 | 2023.08.18 | 5.00% | 1,708,223 | - |
| 유동성 대체 | (25,254,778) | (7,208,646) | |||
| 비유동 전환사채 금액 | - | - |
| (주1) | 제10회 무기명식 이권부 사모 전환사채는 당분기 중 조기상환하였으며, 이와 관련하여 사채상환이익 30,402천원을 계상하였습니다(주석28 참조). |
| (주2) | 제11회 무기명식 이권부 사모 전환사채 및 제12회 무기명식 이권부 사모 전환사채는 당분기 중 각각 사채권면액 2억원 및 3억원에 대하여 전환권 행사가 이루어져 보통주가 발행되었습니다(주석21 참조). |
(주3) 당분기말 현재 제11회 무기명식 이권부 사모 전환사채 발행 조건
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 액면이자율 | 0.00% |
| 만기보장수익율 | 1.00% |
| 행사가격 | 1,227원 |
| 상환방법 | 만기일시상환 |
| 주요 발행조건 | 1. 조기상환청구권&cr투자자는 사채발행일로부터 1년이 경과하는 날 및 그 후 매 3개월에본사채의 원금의 전부 또는 일부에 해당하는 금액에 대하여 조기상환청구를 할 수 있음. &cr&cr2. 전환가격 조정&cr(1) 발행일로부터 1개월이 되는 날 및 그 이후 1개월이 되는 날을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산출평가한 금액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 전환가격보다 낮은 경우에는 그 낮은 가격을 전환가격으로 조정함. &cr(2) 투자자들이 전환청구를 하기 전에 주식배당 또는 무상증자를 통해 주식을 발행하는 경우에는 투자자들의 전환가격을 조정함. &cr(3) 전환사채발행 이후 유상증자, 전환사채 발행, 신주인수권부사채발행,기타 주식연계사채를 발행하는 경우에 주당 발행가격, 전환가격 및 행사가격이 전환가격을 하회하는 경우, 전환가격을 발행가격 등으로 조정함. &cr(4) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우에는 합병 또는 자본의 감소 직전에 전환사채가 전액 주식으로 전환되었더라면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수를 그 가치 또는 그 이상으로 보장하는 방법으로 전환가격을 조정함. &cr(5) 감자, 주식병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자, 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영한 가액을 전환가격으로 조정함. |
(주4) 당분기말 현재 제15회 무기명식 이권부 사모 전환사채 발행 조건
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 액면이자율 | 3.00% |
| 만기보장수익율 | 5.00% |
| 행사가격 | 1,444원 |
| 상환방법 | 만기일시상환 |
| 주요 발행조건 | 1. 조기상환청구권&cr투자자는 사채발행일로부터 1년이 경과하는 날 및 그 후 매 3개월에본사채의 원금의 전부 또는 일부에 해당하는 금액에 대하여 조기상환청구를 할 수 있음. &cr&cr2. 전환가격 조정&cr(1) 발행일로부터 1개월이 되는 날 및 그 이후 1개월이 되는 날을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산출평가한 금액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 전환가격보다 낮은 경우에는 그 낮은 가격을 전환가격으로 조정함. &cr(2) 투자자들이 전환청구를 하기 전에 주식배당 또는 무상증자를 통해 주식을 발행하는 경우에는 투자자들의 전환가격을 조정함. &cr(3) 전환사채발행 이후 유상증자, 전환사채 발행, 신주인수권부사채발행,기타 주식연계사채를 발행하는 경우에 주당 발행가격, 전환가격 및 행사가격이 전환가격을 하회하는 경우, 전환가격을 발행가격 등으로 조정함. &cr(4) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우에는 합병 또는 자본의 감소 직전에 전환사채가 전액 주식으로 전환되었더라면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수를 그 가치 또는 그 이상으로 보장하는 방법으로 전환가격을 조정함. &cr(5) 감자, 주식병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자, 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영한 가액을 전환가격으로 조정함. |
(주5) 당분기말 현재 제16회 무기명식 이권부 사모 전환사채 발행 조건
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 액면이자율 | 3.00% |
| 만기보장수익율 | 5.00% |
| 행사가격 | 1,485원 |
| 상환방법 | 만기일시상환 |
| 주요 발행조건 | 1. 조기상환청구권&cr투자자는 사채발행일로부터 1년이 경과하는 날 및 그 후 매 3개월에본사채의 원금의 전부 또는 일부에 해당하는 금액에 대하여 조기상환청구를 할 수 있음. &cr&cr2. 전환가격 조정&cr(1) 발행일로부터 1개월이 되는 날 및 그 이후 1개월이 되는 날을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산출평가한 금액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 전환가격보다 낮은 경우에는 그 낮은 가격을 전환가격으로 조정함. &cr(2) 투자자들이 전환청구를 하기 전에 주식배당 또는 무상증자를 통해 주식을 발행하는 경우에는 투자자들의 전환가격을 조정함. &cr(3) 전환사채발행 이후 유상증자, 전환사채 발행, 신주인수권부사채발행,기타 주식연계사채를 발행하는 경우에 주당 발행가격, 전환가격 및 행사가격이 전환가격을 하회하는 경우, 전환가격을 발행가격 등으로 조정함. &cr(4) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우에는 합병 또는 자본의 감소 직전에 전환사채가 전액 주식으로 전환되었더라면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수를 그 가치 또는 그 이상으로 보장하는 방법으로 전환가격을 조정함. &cr(5) 감자, 주식병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자, 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영한 가액을 전환가격으로 조정함. |
(주6) 당분기말 현재 제17회 무기명식 담보부 사모 전환사채 발행 조건
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 액면이자율 | 2.00% |
| 만기보장수익율 | 5.00% |
| 행사가격 | 1,224원 |
| 상환방법 | 만기일시상환 |
| 주요 발행조건 | 1. 조기상환청구권&cr투자자는 사채발행일로부터 1년이 경과하는 날 및 그 후 매 1개월에본사채의 원금의 전부 또는 일부에 해당하는 금액에 대하여 조기상환청구를 할 수 있음. &cr&cr2. 전환가격 조정&cr(1) 발행일로부터 1개월이 되는 날 및 그 이후 1개월이 되는 날을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산출평가한 금액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 전환가격보다 낮은 경우에는 그 낮은 가격을 전환가격으로 조정함. &cr(2) 투자자들이 전환청구를 하기 전에 주식배당 또는 무상증자를 통해 주식을 발행하는 경우에는 투자자들의 전환가격을 조정함. &cr(3) 전환사채발행 이후 유상증자, 전환사채 발행, 신주인수권부사채발행,기타 주식연계사채를 발행하는 경우에 주당 발행가격, 전환가격 및 행사가격이 전환가격을 하회하는 경우, 전환가격을 발행가격 등으로 조정함. &cr(4) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우에는 합병 또는 자본의 감소 직전에 전환사채가 전액 주식으로 전환되었더라면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수를 그 가치 또는 그 이상으로 보장하는 방법으로 전환가격을 조정함. &cr(5) 감자, 주식병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자, 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영한 가액을 전환가격으로 조정함. |
| 담보제공 | 1. 담보제공자산내역 : 대구광역시 달서구 호산동 357-54&cr2. 담보순위 : 1순위(26,000,000천원)&cr3. 담보제공방법 : 담보신탁 공동1순위 우선수익권부여 |
(주7) 당분기말 현재 제18회 무기명식 이권부 사모 전환사채 발행 조건
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 액면이자율 | 4.00% |
| 만기보장수익율 | 0.00% |
| 행사가격 | 1,203원 |
| 상환방법 | 만기일시상환 |
| 주요 발행조건 | 1. 조기상환청구권&cr투자자는 사채발행일로부터 1년이 경과하는 날 및 그 후 매 1개월에본사채의 원금의 전부 또는 일부에 해당하는 금액에 대하여 조기상환청구를 할 수 있음. &cr&cr2. 전환가격 조정&cr(1) 발행일로부터 1개월이 되는 날 및 그 이후 1개월이 되는 날을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산출평가한 금액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 전환가격보다 낮은 경우에는 그 낮은 가격을 전환가격으로 조정함. &cr(2) 투자자들이 전환청구를 하기 전에 주식배당 또는 무상증자를 통해 주식을 발행하는 경우에는 투자자들의 전환가격을 조정함. &cr(3) 전환사채발행 이후 유상증자, 전환사채 발행, 신주인수권부사채발행,기타 주식연계사채를 발행하는 경우에 주당 발행가격, 전환가격 및 행사가격이 전환가격을 하회하는 경우, 전환가격을 발행가격 등으로 조정함. &cr(4) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우에는 합병 또는 자본의 감소 직전에 전환사채가 전액 주식으로 전환되었더라면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수를 그 가치 또는 그 이상으로 보장하는 방법으로 전환가격을 조정함. &cr(5) 감자, 주식병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자, 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영한 가액을 전환가격으로 조정함. |
(주8) 당분기말 현재 제19회 무기명식 이권부 사모 전환사채 발행 조건
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 액면이자율 | 5.00% |
| 만기보장수익율 | 6.61250% |
| 행사가격 | 1,233원 |
| 상환방법 | 만기일시상환 |
| 주요 발행조건 | 1. 조기상환청구권&cr투자자는 사채발행일로부터 1년이 경과하는 날 및 그 후 매 1개월에본사채의 원금의 전부 또는 일부에 해당하는 금액에 대하여 조기상환청구를 할 수 있음. &cr&cr2. 전환가격 조정&cr(1) 발행일로부터 1개월이 되는 날 및 그 이후 1개월이 되는 날을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산출평가한 금액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 전환가격보다 낮은 경우에는 그 낮은 가격을 전환가격으로 조정함. &cr(2) 투자자들이 전환청구를 하기 전에 주식배당 또는 무상증자를 통해 주식을 발행하는 경우에는 투자자들의 전환가격을 조정함. &cr(3) 전환사채발행 이후 유상증자, 전환사채 발행, 신주인수권부사채발행,기타 주식연계사채를 발행하는 경우에 주당 발행가격, 전환가격 및 행사가격이 전환가격을 하회하는 경우, 전환가격을 발행가격 등으로 조정함. &cr(4) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우에는 합병 또는 자본의 감소 직전에 전환사채가 전액 주식으로 전환되었더라면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수를 그 가치 또는 그 이상으로 보장하는 방법으로 전환가격을 조정함. &cr(5) 감자, 주식병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자, 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영한 가액을 전환가격으로 조정함. |
17. 기타금융부채&cr&cr당분기말과 전기말 현재 기타금융부채는 전액 유동부채이며, 그 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 미지급비용 | 603,022 | 590,285 |
| 금융보증부채 | 1,715 | - |
| 예수보증금 | - | 25,340 |
| 합 계 | 604,737 | 615,625 |
18. 기타부채&cr&cr당분기말과 전기말 현재 기타부채는 전액 유동부채이며 그 내역은 다음과 같습니다.
| 분단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 예수금 | 32,489 | 42,275 |
| 선수금 | 332,102 | 291,741 |
| 공사선수금 | 63,505 | 193,657 |
| 합 계 | 428,096 | 527,673 |
19. 충당부채&cr&cr당분기말 현재 충당부채는 전액 하자보수충당부채이며, 당분기와 전분기 중 증감내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 당분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 17,631 | - |
| 사업결합 | - | 53,649 |
| 증가 | - | - |
| 감소 | (6,647) | (10,683) |
| 분기말금액 | 10,984 | 42,966 |
20. 퇴직급여제도
(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무의 현재가치 | 748,732 | 774,174 |
| 사외적립자산의 공정가치 | - | (25,813) |
| 순확정급여부채 | 748,732 | 748,361 |
(2) 당분기와 전분기 중 순확정급여부채(자산)의 변동 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 확정급여채무 | 사외적립자산 | 합 계 | 확정급여채무 | 사외적립자산 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 774,174 | (25,813) | 748,361 | - | - | - |
| 사업결합 | - | - | - | 196,119 | (56,426) | 139,693 |
| 당기손익으로 인식되는 금액 | ||||||
| 당기근무원가 | 230,193 | - | 230,193 | 338,262 | - | 338,262 |
| 이자비용(이자수익) | 10,697 | (253) | 10,444 | 1,306 | (273) | 1,033 |
| 소 계 | 1,015,064 | (26,066) | 988,998 | 535,687 | (56,699) | 478,988 |
| 재측정요소 | ||||||
| 사외적립자산의 수익 | - | 69 | 69 | - | - | - |
| 경험률의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 | 73,993 | - | 73,993 | 138,293 | - | 138,293 |
| 소 계 | 73,993 | 69 | 74,062 | 138,293 | - | 138,293 |
| 기여금 | ||||||
| 기업이 납부한 기여금 | - | (24,907) | (24,907) | - | - | - |
| 제도에서 지급한 금액 | ||||||
| 지급액 | (340,325) | 50,904 | (289,421) | (48,134) | - | (48,134) |
| 분기말금액 | 748,732 | - | 748,732 | 625,846 | (56,699) | 569,147 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산의 공정가치의 구성요소는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 수익증권 | - | 25,813 |
&cr사외적립자산에 대한 투자전략과 정책은 위험 감소와 수익 추구를 균형 있게 추구하고 있습니다. 부채와 관련한 자산의 변동성을 최소화하려는 목적은 기본적으로 자산의 분산투자, 부분적인 자산부채 대응전략 그리고 헷징을 통해 이루어지고 있습니다.부채와 관련한 자산의 변동성을 전체적으로 보다 감소시키면서(위험 조정) 목표한 수익을 달성하기 위해 많은 종류의 자산에 광범위하게 분산투자하고 있습니다. 고정적인 수익을 얻기 위한 자산 배분은 채권과 유사하고 만기가 긴 특성을 가진 연금부채와 부분적으로 대응됩니다.&cr&cr21. 자본금 &cr
당분기말 현재 보통주식의 수권주식수는 1,000,000천주이며, 당분기와 전분기 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:주,천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 발행주식수 | 자본금 | 발행주식수 | 자본금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 21,161,517 | 10,580,759 | 42,097,104 | 21,048,552 |
| 전환권행사(주1) | 224,317 | 112,158 | - | - |
| 유상증자(주2) | 4,509,210 | 2,254,605 | 6,720,450 | 3,360,225 |
| 무상감자(주3) | - | - | (38,693,684) | (19,346,842) |
| 분기말 | 25,895,044 | 12,947,522 | 10,123,870 | 5,061,935 |
(주1) 당사의 당분기 중 전환사채의 전환권행사 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 11차 전환사채 | 12차 전환사채 |
| 발행주식종류 | 보통주 | |
| 발행주식총수(주) | 89,365 | 134,952 |
| 주당발행가액(원) | 2,238 | 2,223 |
(주2) 당사의 당분기와 전분기 중 유상증자 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | |||
| 1차 | 2차 | 1차 | 2차 | 3차 | |
| 증자목적 | 시설 및 운영자금 조달 | 시설 및 운영자금 조달 | |||
| 발행주식종류 | 보통주 | 보통주 | |||
| 발행주식총수(주) | 778,210 | 3,731,000 | 3,270,000 | 3,000,000 | 450,450 |
| 주당발행가액(원) | 1,285 | 1,340 | 613 | 500 | 500 |
| (주3) | 연결실체는 당분기에 2019년 6월 26일 임시주주총회의 결의로 재무구조 개선을 목적으로 액면금액 500원인 기명식 보통주식 5주를 같은 액면주식 1주로 무상병합하였습니다. 기타불입자본의 감자차익은 이와 관련된 것입니다(주석22참조). |
22. 기타불입자본&cr
(1) 당분기말과 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 72,354,874 | 68,216,837 |
| 감자차익(주1) | 19,346,842 | 19,346,842 |
| 자기주식 | (2,445) | (2,445) |
| 자기주식처분손실 | (1,247,252) | (1,247,252) |
| 전환권대가 | 4,019,172 | 1,550,000 |
| 기타자본잉여금 | 3,447,557 | 2,821,900 |
| 합 계 | 97,918,748 | 90,685,882 |
| (주1) | 전기 중 2019년 6월 26일 임시주주총회의 결의로 재무구조 개선을 목적으로 액면금액 500원인 기명식 보통주식 5주를 같은 액면주식 1주로 무상병합에 따라 발생하였습니다. |
&cr (2) 당분기와 전분기 중 기타불입자본의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 90,685,882 | 55,651,173 |
| 유상증자 | 3,741,183 | 1,115,462 |
| 무상감자 | - | 19,346,842 |
| 전환사채의 전환권행사 | 333,039 | - |
| 전환사채의 발행 | 3,604,976 | 1,109,498 |
| 전환사채의 조기상환 | (446,332) | - |
| 자기주식의 처분 | - | 250,000 |
| 자기주식의 취득 | (2,445) | |
| 합병으로 인한 자본변동 | (325,205) | |
| 분기말금액 | 97,918,748 | 77,145,325 |
23. 기타자본구성요소&cr
당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당 분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 토지재평가이익 | 7,537,710 | 7,537,710 |
24. 이익잉여금(결손금)&cr&cr(1) 당 분기말과 전기말 현재 이익잉여금(결손금)의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 법정적립금 | 344,068 | 344,068 |
| 미처분이익잉여금 | (100,248,611) | (95,617,085) |
| 합 계 | (99,904,543) | (95,273,017) |
&cr(2) 당 분기와 전 분기 중 이익잉여금(결손금)의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | (95,273,017) | (70,105,007) |
| 분기순이익(손실) | (4,573,758) | (3,565,139) |
| 확정급여제도의 재측정요소 | (57,768) | (138,293) |
| 분기말금액 | (99,904,543) | (73,808,439) |
25. 수익&cr&cr(1) 당분기와 전분기의 수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 재화의 판매 | 14,719,290 | 1,540,987 |
| 용역의 제공 | 1,086,632 | 1,877,187 |
| 합 계 | 15,805,922 | 3,418,174 |
&cr(2) 당사는 아래와 같은 영업부문에서 기간에 걸쳐 혹은 한 시점에 재화와 용역을 이전함으로써 수익을 얻고 있습니다. 영업부문의 구분은 기업회계기준서 제1108호에 따라 보고부문별 수익공시정보와 일관됩니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 한 시점에서 인식하는 수익: | |||
| 화장품부문 | 재화의판매 | 14,719,290 | 90,856 |
| 상품유통 | - | - | |
| 기타 | - | 1,297,187 | |
| 소 계 | 14,719,290 | 1,388,043 | |
| 기간에 걸쳐 인식하는 수익 | |||
| 화장품부문 | 수수료 등 | 429,176 | - |
| ITS 설치 및 유지관리 | 657,456 | 1,450,131 | |
| 기타 | - | 580,000 | |
| 소 계 | 1,086,632 | 2,030,131 | |
| 합 계 | 15,805,922 | 3,418,174 |
26. 판매비와관리비&cr&cr당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 판매비 | ||||
| 운반비 | 187 | 15,074 | 729 | 1,552 |
| 지급수수료 | 326,539 | 951,356 | 336,504 | 908,977 |
| 접대비 | 22,768 | 69,342 | 23,067 | 37,791 |
| 광고선전비 | 3,605 | 10,738 | - | - |
| 판매비 계 | 353,099 | 1,046,510 | 360,300 | 948,320 |
| 관리비 | ||||
| 급여 | 256,469 | 997,277 | 208,212 | 903,715 |
| 퇴직급여 | 40,882 | 85,517 | 142,293 | 304,589 |
| 복리후생비 | 43,369 | 143,770 | 47,976 | 139,838 |
| 여비교통비 | 5,360 | 22,756 | 20,483 | 53,567 |
| 통신비 | 4,565 | 17,165 | 3,914 | 9,939 |
| 세금과공과 | 30,403 | 41,259 | 90,084 | 99,245 |
| 감가상각비 | 116,036 | 373,483 | 48,859 | 101,906 |
| 임차료 | 1,714 | 29,565 | 7,820 | 34,012 |
| 차량유지비 | 5,090 | 12,930 | 3,639 | 10,211 |
| 경상연구개발비 | 155,715 | 609,435 | 26,705 | 26,705 |
| 소모품비 | 3,586 | 17,913 | 2,274 | 5,269 |
| 무형자산상각비 | 6,302 | 17,052 | 3,124 | 9,606 |
| 대손상각비 | 9,629 | 28,534 | 14,497 | 14,497 |
| 기타 | 19,992 | 79,979 | 36,409 | 108,895 |
| 관리비 계 | 699,112 | 2,476,635 | 656,289 | 1,821,994 |
| 합 계 | 1,052,211 | 3,523,145 | 1,016,589 | 2,770,314 |
27. 기타수익 및 비용&cr&cr(1) 당분기와 전분기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외환차익 | - | - | 95,249 | 95,678 |
| 외화환산이익 | (1,770) | - | 10,239 | 457,176 |
| 하자보수충당부채환입 | 1,775 | 6,005 | 2,848 | 2,848 |
| 유형자산처분이익 | - | 21,817 | - | 1,300 |
| 매각예정자산처분이익 | - | - | 100,000 | 100,000 |
| 사용권자산처분이익 | 13,134 | 18,746 | - | - |
| 잡이익 | 23,265 | 40,018 | 4 | 53 |
| 합 계 | 36,404 | 86,586 | 208,340 | 657,055 |
&cr(2) 당분기와 전분기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외환차손 | - | - | 4,081 | 32,178 |
| 외화환산손실 | - | - | 2,324 | 25,626 |
| 기타의대손상각비 | - | 120,419 | - | - |
| 무형자산손상차손 | - | 1,990,864 | - | - |
| 유형자산처분손실 | - | 2,786 | - | - |
| 잡손실 | 10,131 | 46,199 | 524 | 15,133 |
| 합 계 | 10,131 | 2,160,268 | 6,929 | 72,937 |
28. 금융수익 및 원가&cr&cr(1) 당 분기와 전 분기의 순금융원가(수익)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융원가 | ||||
| 이자비용 | 938,800 | 2,327,760 | 848,500 | 2,244,468 |
| 사채상환손실 | - | - | 1,470 | 4,526 |
| 금융보증손실 | - | 39,872 | - | - |
| 외환차손 | 388 | 3,479 | 2,048 | 5,857 |
| 외화환산손실 | - | 2 | - | - |
| 금융원가 소계 | 939,188 | 2,371,113 | 852,018 | 2,254,851 |
| 금융수익 | ||||
| 이자수익 | 953 | 1,555 | 12,027 | 30,493 |
| 금융보증부채환입 | 35,813 | 38,157 | 31 | 1,535 |
| 사채상환이익 | - | 30,402 | - | - |
| 외환차익 | 2,171 | 2,227 | 3,865 | 3,865 |
| 외화환산이익 | - | - | 14 | 14 |
| 금융수익 소계 | 38,937 | 72,341 | 15,937 | 35,907 |
| 순금융원가(수익) | 900,251 | 2,298,772 | 836,081 | 2,218,944 |
(2) 당 분기와 전 분기의 금융수익에 포함된 이자수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및예적금 | 953 | 1,528 | 3,088 | 6,467 |
| 대여금 | - | 27 | 8,939 | 24,026 |
| 합 계 | 953 | 1,555 | 12,027 | 30,493 |
&cr(3) 당 분기와 전 분기의 금융비용에 포함된 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 차입금 | 143,128 | 396,229 | 355,812 | 1,016,131 |
| 사채 | 792,060 | 1,909,052 | 488,514 | 1,216,041 |
| 리스부채 | 3,612 | 22,479 | 4,174 | 12,296 |
| 합 계 | 938,800 | 2,327,760 | 848,500 | 2,244,468 |
&cr 29. 법인세비용&cr&cr(1) 당 분기와 전 분기 의 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 법인세부담액 | - | - | - | - |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | 36,977 | 313,286 | 42,317 | 42,317 |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용 | (119,087) | (874,606) | - | - |
| 법인세비용 | (82,110) | (561,320) | 42,317 | 42,317 |
(2) 당 분기와 전 분기 의 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 법인세비용차감전순손실 | (892,445) | (5,135,079) | (1,019,473) | (3,522,823) |
| 적용세율에 따른 세부담액 | (196,338) | (1,129,717) | (224,284) | (775,021) |
| 조정사항 | ||||
| 비과세비용 | - | - | - | - |
| 이연법인세미인식효과(결손금) | 255,314 | 552,579 | 224,284 | 775,021 |
| 기타 | (141,086) | 15,818 | 42,317 | 42,317 |
| 법인세비용 | (82,110) | (561,320) | 42,317 | 42,317 |
&cr 30. 비용의 성격별 분류&cr&cr 당 분기와 전 분기 의 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 제품 및 재공품의 변동 | 884,364 | - |
| 원재료비 및 기타 매입액 등 | 7,126,255 | 733,229 |
| 종업원급여 | 3,338,386 | 1,652,656 |
| 감가상각비 | 1,289,772 | 106,140 |
| 무형자산상각비 | 69,037 | 9,606 |
| 지급수수료 | 2,278,075 | 926,067 |
| 기타비용 등 | 1,582,658 | 1,878,474 |
| 합 계 | 16,568,547 | 5,306,172 |
31. 주당손익&cr
(1) 기본주당순손익&cr&cr1) 당 분기와 전 분기 의 기본주당순손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원,주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 분기순이익(손실) | (810,335,028) | (4,573,758,533) | (1,061,790,056) | (3,565,139,209) |
| 가중평균유통보통주식수 | 21,643,534 | 21,459,387 | 9,771,460 | 9,008,773 |
| 주당순이익(손실) | (37) | (213) | (109) | (396) |
&cr2) 당 분기와 전 분기 의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(당 분 기)
| (단위: 주) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 발행주식수 | 가중치 | 가중평균유통보통주식수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초유통보통주식수 | 21,161,517 | 274 | 5,798,255,658 |
| 자기주식 | (1,044) | 274 | (286,056) |
| 유상증자 | 778,210 | 21 | 16,342,410 |
| 유상증자 | 3,731,000 | 2 | 7,462,000 |
| 전환권행사 | 224,317 | 259 | 58,098,103 |
| 주식수 합계 | 5,879,872,115 | ||
| 가중평균일수 | 274 | ||
| 가중평균유통보통주식수 | 21,459,387 |
(전 분 기)
| (단위: 주) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 발행주식수 | 가중치 | 가중평균유통보통주식수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초유통보통주식수 | 42,097,104 | 273 | 11,492,509,392 |
| 자기주식 | (385,245) | 101 | (38,909,745) |
| 유상증자 | 3,270,000 | 152 | 497,040,000 |
| 유상증자 | 3,000,000 | 99 | 297,000,000 |
| 무상감자 | (38,385,487) | 255 | (9,798,111,936) |
| 유상증자 | 450,450 | 22 | 9,909,900 |
| 자기주식 | (1,044) | 41 | (42,804) |
| 주식수 합계 | 2,459,394,807 | ||
| 가중평균일수 | 273 | ||
| 가중평균유통보통주식수 | 9,008,773 |
&cr(2) 희석주당순손익&cr&cr 당 분기와 전 분기 의 경우 희석효과가 없으므로 희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다.
&cr&cr32. 우발부채 및 약정사항&cr&cr(1) 당분기말 현재 당사의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 금융기관 | 여신한도 | 실행금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 무역금융 | 기업은행 | 400,000 | 400,000 |
| 운전자금 | 상상인저축은행 | 2,000,000 | 2,000,000 |
(2) 당 분기말 현재 당사가 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 보증제공자 | 보증제공처 | 보증금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 거래이행보증 | 서울보증보험 | 거래처 등 | 120,000 |
| 하자보증 | 소프트웨어공제조합 | 거래처 등 | 1,716,976 |
| 사채 지급보증 | 신용보증기금 | 사채권자 | 3,040,000 |
| 사채 연대보증 | 대표이사 | 사채권자 | 3,040,000 |
| 전환사채 지급보증 | 크루셜텍(주) | 사채권자 | 400,000 |
| 차입금 지급보증 | 한국무역보험공사 | 기업은행 | 320,000 |
| 차입금 연대보증 | 대표이사 | 기업은행 | 96,000 |
| 차입금 연대보증 | 대표이사 | 상상인저축은행 | 2,000,000 |
&cr (3) 당 분기 말 현재 당사가 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 보증수혜자 | 보증제공처 | 보증금액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 차입금 지급보증 | (주)제로나인 | 한남동새마을금고 등 | 18,120,000 | |
| 차입금 지급보증 | Tianjin SamwooEms Co.,Ltd | 한국수출입은행 | 821,051 | USD 699,660 |
(4) 당분기말 현재 당사의 계류 중인 중요한 소송사건 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 원고 | 피고 | 사건내용 | 소송가액 | 진행상황 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 권연아 | (주)코스나인 | 손해배상청구 | 756,000 | 1심 진행중 |
&cr당사는 당 분기말 현재 피고로 계류중인 소송과 관련하여 소송사건으로 인한 현재 의무가 존재하지 않는다고 판단하여 충당부채를 인식하지 아니하였습니다.
33. 금융상품의 구분 및 공정가치&cr&cr(1) 당 분기말과 전기말 현재 당사의 범주별 금융자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익&cr공정가치&cr측정금융자산 | 기타포괄손익공정가치&cr측정금융자산 | 상각후원가 &cr측정금융자산 | 합 계 | 당기손익&cr공정가치&cr측정금융자산 | 기타포괄손익공정가치&cr측정금융자산 | 상각후원가 &cr측정금융자산 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | - | - | 5,264,324 | 5,264,324 | - | - | 261,821 | 261,821 |
| 매출채권및기타채권 | - | - | 3,297,292 | 3,297,292 | - | - | 6,515,536 | 6,515,536 |
| 기타비유동금융자산 | - | 219,374 | 1,040,695 | 1,260,069 | - | 219,374 | 2,785,618 | 3,004,992 |
| 합 계 | - | 219,374 | 9,602,311 | 9,821,685 | - | 219,374 | 9,562,975 | 9,782,349 |
&cr (2) 당 분 기 말과 전기말 현재 당사의 범주별 금융부채 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익공정가치&cr 측정금융부채 | 상각후원가&cr측정 금융부채 | 합 계 | 당기손익공정가치&cr 측정금융부채 | 상각후원가&cr측정 금융부채 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무및기타채무 | - | 3,165,443 | 3,165,443 | - | 6,697,947 | 6,697,947 |
| 차입금 및 사채 | - | 45,586,874 | 45,586,874 | - | 28,104,746 | 28,104,746 |
| 리스부채 | - | 220,596 | 220,596 | - | 652,954 | 652,954 |
| 기타금융부채 | - | 604,737 | 604,737 | - | 615,625 | 615,625 |
| 합 계 | - | 49,577,650 | 49,577,650 | - | 36,071,272 | 36,071,272 |
(3) 당분기와 전분기에 발생한 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가측정금융자산 | ||||
| 이자수익 | 953 | 1,555 | 12,028 | 30,493 |
| 대손상각비 | (9,629) | (148,953) | (14,497) | (14,497) |
| 외환차손익 | 1,783 | (1,253) | 89,120 | 57,214 |
| 외화환산손익 | (1,770) | (1) | 10,253 | 435,910 |
| 상각후원가측정금융부채 | ||||
| 이자비용 | (938,800) | (2,327,760) | (848,500) | (2,244,468) |
| 사채상환손익 | - | 30,402 | (1,470) | (4,526) |
| 외화환산손익 | - | - | (3,317) | (4,346) |
| 합 계 | (947,463) | (2,446,010) | (756,383) | (1,744,220) |
34. 특수관계자 거래&cr&cr(1) 당 분기 말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 특수관계자의 명칭 |
|---|---|
| 종속기업 | NINE COMPLEX(SHANGHAI) CO., LTD.(주1) |
| 기타 특수관계자 | (주)제로나인(주2) |
| 크루셜텍(주)(주2) | |
| (주)클레어스코리아(주2) |
| (주1) 당분기 중 주식의 취득으로 인해 특수관계자로 포함하였습니다. |
| (주2) 당사의 중요 거래처로 특수관계자로 분류하였습니다. |
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자 거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자 명칭 | 당 분기 | 전 분기 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출 | 매입 | 자산취득 | 기타 | 매출 | 매입 | 기타 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)클레어스코리아 | 3,245,846 | 617 | 20,993,206 | 403,613 | - | - | - |
| (주)제로나인 | - | - | - | 55,697 | |||
| Tianjin SamwooEms Co., Ltd.. | - | - | - | - | - | 23,971 | |
| 주요 경영진 | - | - | 27,000 | - | - | - |
&cr (3) 당 분기 말과 전기말 현재 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자 명칭 | 당분기말 | 전기말 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 채권 | 채무 | 채권 | 채무 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권및&cr기타채권 | 기타 | 매입채무및&cr기타채무 | 리스부채 | 기타부채 | 매출채권및&cr기타채권 | 기타 | 매입채무및&cr기타채무 | 리스부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)클레어스코리아 | 248,183 | - | 209,219 | 9,158 | - | 6,390 | - | 265,130 | 427,225 |
| (주)제로나인 | - | - | - | - | 20,422 | - | - | - | - |
| (주)크루셜텍 | - | 1,000,000 | - | - | - | - | 1,000,000 | - | - |
(4) 당분기와 전분기 중 현재 특수관계자에 대한 자금대여 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | NINE COMPLEX(SHANGHAI)&crCO., LTD. | (주)클레어스코리아 | 크루셜텍(주) | Tianjin SamwooEms Co., Ltd. | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | 당분기 | 당분기 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | - | - | 700,000 | - | 1,700,000 | 3,000,000 | - | - |
| 증가 | 60,035 | - | 100,000 | - | - | 300,000 | - | 7,163,492 |
| 감소 | (60,035) | - | (800,000) | - | (700,000) | (1,300,000) | - | (5,704,521) |
| 분기말금액 | - | - | - | - | 1,000,000 | 2,000,000 | - | 1,458,971 |
&cr (5) 당분기와 전분기 중 현재 특수관계자에 대한 차입 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | (주)제로나인 | 주요 경영진 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | - | - | 100,000 | - |
| 증가 | 15,100,000 | - | 295,000 | - |
| 감소 | - | - | (395,000) | - |
| 분기말금액 | 15,100,000 | - | - | - |
(6) 당분기와 전분기 중 현재 특수관계자와의 지분거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자 명칭 | 거래내역 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 신규취득 | NINE COMPLEX(SHANGHAI) CO., LTD | 현금취득 | 142,941 | - |
| 신규취득 | 주식회사 코티스 | 현금취득 | - | 2,200,000 |
| 신규취득 | 주식회사 코스나인 | 현금취득 | - | 4,200,136 |
| 신규취득 | Tianjin SamwooEms Co.,Ltd. | 출자전환 | - | 5,704,521 |
&cr (7) 당분기말 현재 특수관계자간의 담보제공 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 보증제공자 | 피보증인 | 보증금액 | 지급보증내역 |
| --- | --- | --- | --- |
| (주)코스나인 | (주)제로나인 | 18,120,000 | 차입금 지급보증 |
| 크루셜텍(주) | (주)코스나인 | 400,000 | 차입금 지급보증 |
| 대표이사 | (주)코스나인 | 96,000 | 차입금 지급보증 |
| 대표이사 | (주)코스나인 | 3,040,000 | 사채 지급보증 |
(8) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 단기종업원급여 | 200,733 | 368,772 |
| 퇴직급여 전입 | 35,488 | 112,304 |
| 퇴직금 지급 | - | 40,500 |
&cr상기의 주요 경영진에는 당사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.
&cr 35. 현금흐름표&cr&cr(1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 분기순이익(손실) | (4,573,759) | (3,565,139) | ||
| 현금의 유출이 없는 비용의 가산 | 5,585,257 | 2,786,476 | ||
| 퇴직급여 | 240,637 | 339,296 | ||
| 대손상각비 | 28,534 | 14,497 | ||
| 감가상각비 | 1,289,773 | 106,140 | ||
| 무형자산상각비 | 79,059 | 9,606 | ||
| 재고자산평가손실 | 26,872 | - | ||
| 기타의대손상각비 | 120,419 | - | ||
| 이자비용 | 2,327,760 | 2,244,468 | ||
| 사채상환손실 | - | 4,526 | ||
| 외화환산손실 | 1 | 25,626 | ||
| 무형자산손상차손 | 1,990,864 | - | ||
| 유형자산처분손실 | 2,786 | - | ||
| 금융보증손실 | 39,872 | - | ||
| 법인세비용 | (561,320) | 42,317 | ||
| 현금의 유입이 없는 수익의 차감 | (198,599) | (601,202) | ||
| 이자수익 | 1,555 | 30,493 | ||
| 외화환산이익 | - | 457,191 | ||
| 재고자산평가손실충당금환입 | 81,274 | - | ||
| 하자보수충당부채환입 | 6,647 | 10,683 | ||
| 매각예정자산처분이익 | - | 100,000 | ||
| 사용권자산처분이익 | 18,746 | - | ||
| 금융보증부채환입 | 38,157 | 1,535 | ||
| 사채상환이익 | 30,403 | - | ||
| 유형자산처분이익 | 21,817 | 1,300 | ||
| 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 | (2,256,715) | 4,976,032 | ||
| 매출채권및기타채권 | 1,220,000 | 6,118,003 | ||
| 미청구공사 | 230,844 | (699,510) | ||
| 기타자산 | 47,785 | 744,287 | ||
| 재고자산 | 216,825 | - | ||
| 매입채무및기타채무 | (3,532,504) | (927,069) | ||
| 기타금융부채 | (25,760) | (329,812) | ||
| 기타부채 | (99,577) | 118,267 | ||
| 순확정급여부채 | (314,328) | (48,134) | ||
| 영업으로부터 창출된 현금흐름 | (1,443,816) | 3,596,167 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 사용권자산의 증가 | 193,575 | 258,774 |
| 단기대여금의 출자전환 | - | 2,023,921 |
| 장기차입금의 유동성대체 | - | 8,027,240 |
| 확정급여제도의 재측정요소 | 74,062 | 139,456 |
| 사채의 발행 | 4,621,764 | - |
| 사채의 유동성대체 | 1,654,577 | - |
| 사채의 전환 및 상환 | 114,251 | - |
(3) 재무활동에서 발생한 부채의 당분기 중 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초금액 | 재무활동&cr현금흐름 | 비현금흐름 | 분기말금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 비현금비용 | 비현금거래 | 처분 | 전환권조정 | 유동성대체 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동성차입금 | 17,424,091 | (15,024,091) | - | - | - | - | - | 2,400,000 |
| 유동성사채 | 7,208,646 | 21,183,000 | 1,370,645 | - | - | (4,507,513) | 1,654,577 | 26,909,355 |
| 유동성리스부채 | 448,051 | - | - | - | - | - | (322,096) | 125,955 |
| 장기차입금 | 527,240 | 14,412,866 | 8,644 | - | - | - | - | 14,948,750 |
| 사채 | 2,944,770 | - | 38,576 | - | - | - | (1,654,577) | 1,328,769 |
| 리스부채 | 204,903 | (522,485) | 3,733 | 193,575 | (107,181) | - | 322,096 | 94,641 |
| 기타금융부채 | 25,340 | (25,340) | - | - | - | - | - | - |
| 재무활동으로부터의 총부채 | 28,783,041 | 20,023,950 | 1,421,598 | 193,575 | (107,181) | (4,507,513) | - | 45,807,470 |
(주1) 유동 및 비유동리스부채를 포함한 금액입니다.
36. 위험관리
&cr(1) 자본위험관리&cr&cr당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다.&cr
당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 당사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 당사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 차입금및사채총계 | 45,586,874 | 28,104,746 |
| 차감:현금및현금성자산 | (5,264,324) | (261,821) |
| 순차입금 | 40,322,550 | 27,842,925 |
| 자본총계 | 18,499,437 | 13,531,334 |
| 총자본부채비율 | 217.97% | 205.77% |
(2) 금융위험관리&cr&cr 당사 의 재무부문은 영업을 관리하고 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 당사 의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(이자율위험 및 환율위험 포함), 신용위험, 유동성위험을 포함하고 있습니다.&cr&cr전기말 이후 당사 의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다.
1) 이자율위험&cr변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 당사는 이자율변동에 따른 현금흐름변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 현재 이자율변동위험에 노출된 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 금액 |
| --- | --- |
| 차입금및사채 | 3,440,000 |
&cr 당사는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 당기 손익 및 순자산에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 손익 | 순자산 | 손익 | 순자산 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 차입금및사채 | (34,400) | (34,400) | 34,400 | 34,400 |
2) 환율위험&cr 당사 는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 당사 의 통화별 외화금융자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화금액 | 원화금액 | 외화금액 | 원화금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | - | - | USD 5.87 | 7 |
| 외화자산 계 | - | - | USD 5.87 | 7 |
&cr 당사는 내부적으로 외화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.
3) 신용위험&cr신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당 사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금 및 현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당 사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있으며, 매 보고기간말에 개별적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.
&cr당분기말과 전기말 현재 당 사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 금융보증계약 | 18,941,051 | 1,099,720 |
&cr신용위험에 노출된 금융자산은 장부금액이 신용위험에 대한 최대 노출정도를 가장 잘 나타내는 경우에 해당하여 상기 공시에서 제외하고 있습니다.
4) 유동성위험&cr 당 사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당 사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다.&cr&cr 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 계약상 현금흐름은 할인되지 않은 금액이며, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다 .&cr
(당분기말)
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 1년이내 | 1년초과~5년이내 | 5년초과 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융부채 | 무이자 | 3,896,136 | 94,641 | - | 3,990,777 |
| 변동이자율상품 | 2,080,000 | 1,360,000 | - | 3,440,000 | |
| 고정이자율상품 | 34,135,290 | 15,100,000 | - | 49,235,290 | |
| 금융부채소계 | 40,111,426 | 16,554,641 | - | 56,666,067 | |
| 지급이자 | 변동이자율상품 | 180,734 | 4,957 | - | 185,691 |
| 고정이자율상품 | 1,498,815 | 1,666,488 | - | 3,165,303 | |
| 지급이자소계 | 1,679,549 | 1,671,445 | - | 3,350,994 | |
| 금융보증소계 | 18,941,051 | - | - | 18,941,051 | |
| 합 계 | 60,732,026 | 18,226,086 | - | 78,958,112 |
(전기말)
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 1년이내 | 1년초과~5년이내 | 5년초과 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융부채 | 무이자 | 7,761,623 | 204,903 | - | 7,966,526 |
| 변동이자율상품 | 18,784,091 | 2,207,240 | - | 20,991,331 | |
| 고정이자율상품 | 8,300,000 | 312,000 | - | 8,612,000 | |
| 금융부채소계 | 34,845,714 | 2,724,143 | - | 37,569,857 | |
| 지급이자 | 변동이자율상품 | 476,506 | 152,690 | - | 629,196 |
| 고정이자율상품 | 90,000 | 177,534 | - | 267,534 | |
| 지급이자소계 | 566,506 | 330,224 | - | 896,730 | |
| 금융보증소계 | 1,099,720 | - | - | 1,099,720 | |
| 합 계 | 36,511,940 | 3,054,367 | - | 39,566,307 |
6. 기타 재무에 관한 사항
가. 대손충당금 설정현황&cr(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역&cr (단위 : 백만원)
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금&cr설정률 |
| 제20기&cr3분기 | 단기매출채권 | 2,766 | 1,557 | 56.28% |
| 단기미수금 | 2,343 | 414 | 17.68% | |
| 단기선급금 | 107 | 20 | 18.62% | |
| 단기대여금및수취채권 | 1,321 | 1,057 | 80.00% | |
| 장기대여금및수취채권 | 1,337 | 337 | 25.23% | |
| 합 계 | 7,874 | 3,385 | - | |
| 제19기 | 단기매출채권 | 5,645 | 1,528 | 27.07% |
| 단기미수금 | 579 | 386 | 66.71% | |
| 단기선급금 | 141 | 20 | 14.18% | |
| 단기대여금및수취채권 | 3,171 | 965 | 30.42% | |
| 장기대여금및수취채권 | 2,041 | 337 | 16.53% | |
| 합 계 | 11,577 | 3,237 | - | |
| 제18기 | 단기매출채권 | 11,272 | 1,184 | 10.5% |
| 단기미수금 | 1,615 | 386 | 23.93% | |
| 단기선급금 | 838 | 20 | 2.39% | |
| 단기대여금및수취채권 | 683 | 393 | 57.54% | |
| 장기대여금및수취채권 | 3,337 | 337 | 10.11% | |
| 합 계 | 17,746 | 2,321 | - |
&cr (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황&cr (단위 : 백만원)
| 구 분 | 제20기 | 제19기 | 제18기 |
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 3,237 | 2,321 | 2,217 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | |||
| ① 대손처리액(상각채권액) | |||
| ② 상각채권회수액 | |||
| ③ 기타증감액 | |||
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 148 | 916 | 104 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 3,385 | 3,237 | 2,321 |
(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침&cr회사는 개별적으로 유의적인 수취채권의 경우 개별적으로 손상발생여부를 검토하고 그 이외의 수취채권은 유사한 신용위험 특성별로 그룹화하여 집합적인 손상검토를 수행한 후 발생된 손실에 대해 대손충당금을 설정하였습니다 .&cr&cr (4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황&cr (단위 : 백만원)
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과&cr1년 이하 | 1년 초과&cr3년 이하 | 3년 초과 | 계 | |
| 금&cr액 | 일반 | 891 | 46 | 98 | 1,436 | 2,471 |
| 특수관계자 | 248 | - | - | - | 248 | |
| 계 | 1,139 | 46 | 98 | 1,436 | 2,719 | |
| 구성비율 | 41.90% | 1.69% | 3.60% | 52.81% | 100.00% |
&cr
나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등&cr(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황&cr (단위 : 천원)&cr
| 사업부문 | 계정과목 | 제20기 3분기 | 제19기 | 제18기 | 비고 |
| 화장품 등 | 재고자산(제품 및 상품) | 479,985 | 1,427,673 | 3,181,551 | - |
| 재고자산(재공품) | 163,485 | 366,781 | 10,295,339 | - | |
| 재고자산(원재료) | 2,149,613 | 1,157,381 | 2,847,928 | - | |
| 미착품 | - | - | - | - | |
| 합 계 | 2,793,083 | 2,951,835 | 16,324,818 | - | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 3.,95% | 5.68% | 20.57% | - | |
| 재고자산회전율(회수)&cr[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 0.22회 | 1.78회 | 2.79회 | - |
(2) 재고자산의 실사내역 등&cr① 재고자산 실사방법&cr당사는 2020년 제 20기 3분기의 재무제표를 작성함에 있어 2020년 09월 30일 기준으로 당사의 장부와 실질재고실사를 하였습니다.&cr &cr ② 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부&cr당사는 2020년 제 20기 3분기 재고실사를 당사의 재무제표에 대한 외부감사인이 입회하지 않았습니다.&cr&cr ③ 장기체화재고등의 현황&cr취득원가와 순실현가치 중 낮은 가액으로 재무상태표에 계상하고 있으며, 당기 현재 재고자산의 순실현 가치는 다음과 같습니다.&cr &cr
(단위 : 천원)
| 구 분 | 2020.09.30 | ||
| 취득금액 | 평가손실&cr충당금 | 장부금액 | |
| 원재료 | 2,628,531 | 478,918 | 2,149,613 |
| 재공품 | 181,819 | 18,335 | 163,485 |
| 제품 | 497,683 | 21,370 | 476,313 |
| 상품 | 3,672 | - | 3,672 |
| 합 계 | 3,311,705 | 518,623 | 2,793,083 |
&cr
다. 공정가치평가 방법&cr(1) 금융상품의 공정가치와 그 평가방법&cr공정가치 측정시 활성시장에서 공시되는 시장가격이 있는 경우에는 그 시장가격을 공정가치로 적용하나, 그러한 시장가격이 없는 경우에는 미래기대현금흐름과 할인율에 대한 경영자의 판단을 요구하는 평가기법을 이용하여 공정가치를 추정하고 있습니다.&cr &cr (2) 유형자산 재평가내역&cr당사는 2014년부터 토지의 인식시점 이후의 측정과 관련하여 원가방식을 적용하였으며, 대구 토지 재평가기준일은 2019년 12월 31일, 김포 토지 평가기준일은 2020년 3월 12일 입니다.&cr&cr토지의 재평가시 독립적이고 전문적 자격이 있는 평가인의 감정가액을 이용하였습니다. 토지의 평가방법은 대상 토지와 가치형성요인이 같거나 비슷하여 유사한 이용가치를 지닌다고 인정되는 표준지의 공시지가를 기준으로 대상토지의 현황에 맞게 시점수정, 지역요인 및 개별요인 비교, 그밖의 요인의 보정을 거치는 공시지가기준법을 사용하였습니다.&cr
당사가 보유중인 주요 토지에 대해 공정가치가 시장에서 관측가능하거나 독립적인 제3자와의 최근시장거래가격에 직접 기초하여 결정된 정도는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 사정보정 | 시점수정 | 지역요인 | 개별요인 |
| 김포(본점) | 1.000 | 1.06099 | 1.000 | 0.990 |
| 대구사업장 | 1.000 | 0.98104 | 1.000 | 0.980 |
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl
라. 채무증권 발행실적 2020년 09월 30일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
---------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
&cr 마. 사채관리계약 주요내용 및 충족 여부 등&cr당사는 보고서 공시 대상 기간 중 사채관리계약을 체결한 사실이 없습니다.
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl
바. 기업어음증권 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
사. 단기사채 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
아. 회사채 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
--------2,4804,36026,000----32,8402,4804,36026,000----32,840
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
자. 신종자본증권 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
차. 조건부자본증권 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
기업공시서식 작성지침에 따라 분/반기 보고서에는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다. (사업보고서에 기재예정)
V. 감사인의 감사의견 등
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
제20기(당기)우리회계법인---제19기 (전기)삼원회계법인적정--제18기 (전전기)삼원회계법인적정계속기업으로서의 존속능력에 유의적 의문을 제기할 만한 중요한 불확실성이 존재-
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제20기 3분기 (당기)우리회계법인반기검토, 중간감사, 결산감사 2301,367 153911제19기 (전기)삼원회계법인반기검토, 중간감사, 결산감사1801,1841801,184제18기 (전전기)삼원회계법인반기검토, 중간감사, 결산감사801,193801,193
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제20기 (당기)----------제19기 (전기)2020.02.01세무조정용역2020.02.01~2020.03.3115------제18기 (전전기)----------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
4. 회계감사인의 변경&cr금융감독원의 감사인 지정에 따라, 2020년 1분기부터 삼원회계법인에서 우리회계법인으로 변경되었습니다.&cr우리회계법인과 감사계약(감사계약기간 :2020.01.01~2022.12.31)을 체결하였습니다.
◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회제도에 관한 사항
(1) 이사회의 구성에 관한 사항
(가) 이사회의 권한 내용
이사회는 이사로서 구성하고 주주총회의 권한으로 되어있는 사항을 제외한 회사의
모든 업무 집행을 결의하고 이사의 직무의 집행을 감독한다.
| 정관 제38조(이사의 직무) |
| 부사장, 전무이사, 상무이사 및 이사는 대표이사를 보좌하고, 이사회에서 정하는 바에 따라 회사의 업무를 분장 집행하며, 대표이사의 유고 시에는 위 순서에 따라 그 직무를 대행한다. |
| 정관 제39조(이사의 의무) |
| ① 이사는 법령과 정관의 규정에 따라 회사를 위하여 그 직무를 충실하게 수행하여야 한다. ② 이사는 선량한 관리자의 주의로서 회사를 위하여 그 직무를 수행하여야 한다. ③ 이사는 재임 중 뿐만 아니라 퇴임 후에도 직무상 지득한 회사의 영업상 비밀을 누설하여서는 아니 된다. ④ 이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견한 때에는 즉시 감사에게 이를 보고하여야 한다. |
&cr(나) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부&cr① 인적사항 공시 &cr주주총회소집통지서에 관련내용 기재 및 경영참고사항에 이사후보 인적사항포함&cr&cr② 주주추천여부&cr해당사항 없습니다.&cr
(다) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황
해당사항 없습니다.&cr
(라) 사외이사 현황
| 성 명 | 주 요 경 력 | 최대주주등과의&cr이해관계 | 비 고 |
| 고재현 | 現)(주)제이투디인터내셔널 대표이사&cr前)제이투디 대표이사&cr ㈜조이코스 해외영업 팀장&cr ㈜리스앙쥬 해외영업 팀장&cr ㈜다산네트웍스 채널매니저&cr ㈜조이코스 해외영업팀 | - | - |
사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
41---
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
(2) 이사회의 운영에 관한 사항
(가) 이사회 운영규정의 주요내용
| 정관 제41조(이사회의 구성과 소집) |
| ① 이사회는 이사로 구성한다. ② 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 1일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. ③ 제2항의 규정에 의하여 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 이유 없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다. ④ 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 제2항의 소집절차를 생략할 수 있다. ⑤ 이사회의 의장은 제2항 및 제3항에 의한 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다. ⑥ 이사는 3개월에 1회 이상 업무의 집행상황을 이사회에 보고하여야 한다. |
| 정관 제42조(이사회의 결의 방법) |
| ① 이사회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. ② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송·수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다. |
| 정관 제43조(이사회 의사록) |
| ① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다. ② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다. |
◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl
&cr(나) 이사회의 주요활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 |
| 1 | 2020.01.06 | 제20기 임시주주총회 소집의 건 정정의건 |
| 2 | 2020.01.09 | 제12회 전환사채 만기 전 사채 취득의 건 |
| 3 | 2020.01.15 | 타법인 주식 취득 일자 변경의 건 |
| 4 | 2020.01.21 | 임시주주총회 의사록 |
| 5 | 2020.01.29 | 20.02.03자 기일도래 산업운영자금 51억원 기한연장 요청의 건 |
| 6 | 2020.01.30 | 제 20기 외부감사인 선임 승인의 건 |
| 7 | 2020.02.10 | 타법인 주식 취득 일자 변경의 건 |
| 8 | 2020.02.11 | 지점 설치의 건 |
| 9 | 2020.02.14 | 제 19기 재무제표 승인의 건 |
| 10 | 2020.02.14 | 내부회계관리자의 내부회계관리 운영 실태 보고의 건, 감사의 내부회계관리규정 준수 여부 보고의 건 |
| 11 | 2020.02.19 | 코스나인 제17회 무기명식 담보부 사모전환사채 발행 결정의 건 |
| 12 | 2020.02.28 | 코스나인 제17회 무기명식 담보부 사모전환사채 발행 결정 정정의 건 |
| 13 | 2020.03.06 | 코스나인 제17회 무기명식 담보부 사모전환사채 발행 결정 정정의 건 |
| 14 | 2020.03.11 | 코스나인 제17회 무기명식 담보부 사모전환사채 발행 결정 정정의 건 |
| 15 | 2020.03.11 | 담보제공에 따른 대출약정 및 담보계약 체결 승인의 건 |
| 16 | 2020.03.11 | 17회 CB 관련 담보 제공의 건 |
| 17 | 2020.03.13 | 제10회 전환사채 만기전 사채 취득의 건 |
| 18 | 2020.03.13 | 제 19기 재무제표 정정 승인의 건 |
| 19 | 2020.03.13 | 제19기 정기주주총회 소집의 건(정정) |
| 20 | 2020.03.30 | 제19기 정기주주총회 의사록 |
| 21 | 2020.04.13 | ㈜코스나인 16회차 전환사채매각의 건 |
| 22 | 2020.04.13 | 유형자산(토지 및 건물) 취득의 건 |
| 23 | 2020.06.10 | 제10회 전환사채 소각의 건 |
| 24 | 2020.06.24 | 근질권 설정 동의의 건 |
| 25 | 2020.06.26 | 근질권 설정 동의의 건 |
| 26 | 2020.07.01 | 지점이전 및 명칭 변경의 건 |
| 27 | 2020.07.09 | 제18회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행 결정의 건 |
| 28 | 2020.07.10 | 유형자산(토지 및 건물) 취득 정정의 건 |
| 29 | 2020.07.10 | 제15회 전환사채 만기전 사채취득의 건 |
| 30 | 2020.07.16 | 제15회차 전환사채 매각의 건 |
| 31 | 2020.07.16 | 제11회 전환사채 만기전 사채 취득의 건 |
| 32 | 2020.07.28 | 11회, 15회차 전환사채 매각의 건 |
| 33 | 2020.08.14 | 19회 CB 발행결정의건 |
| 34 | 2020.08.18 | 유형자산(토지 및 건물) 취득 정정의 건 |
| 35 | 2020.08.18 | 채무보증 결정의 건 |
| 36 | 2020.08.18 | 단기 차입건 |
| 37 | 2020.08.20 | 제20기 임시주주총회 소집의 건 |
| 38 | 2020.09.02 | 소액공모 유상증자 결정의 건 |
| 39 | 2020.09.08 | 소액공모 유상증자 결정 정정의 건 |
| 40 | 2020.09.14 | 제20기 임시주주총회 소집 정정의 건 |
| 41 | 2020.09.21 | 제3자배정 유상증자 결정의 건 |
| 42 | 2020.09.25 | 제3자배정 유상증자 결정의 건 |
| 43 | 2020.09.28 | 제20기 임시주주총회 소집 정정의 건 |
&cr(다) 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 사외이사 등의 성명 |
| 고재현&cr(출석률: 0%) | |||
| 찬 반 여 부 | |||
| 1 | 2020.01.06 | 제20기 임시주주총회 소집의 건 정정의건 | - |
| 2 | 2020.01.09 | 제12회 전환사채 만기 전 사채 취득의 건 | - |
| 3 | 2020.01.15 | 타법인 주식 취득 일자 변경의 건 | - |
| 4 | 2020.01.21 | 임시주주총회 의사록 | - |
| 5 | 2020.01.29 | 20.02.03자 기일도래 산업운영자금 51억원 기한연장 요청의 건 | - |
| 6 | 2020.01.30 | 제 20기 외부감사인 선임 승인의 건 | - |
| 7 | 2020.02.10 | 타법인 주식 취득 일자 변경의 건 | - |
| 8 | 2020.02.11 | 지점 설치의 건 | - |
| 9 | 2020.02.14 | 제 19기 재무제표 승인의 건 | - |
| 10 | 2020.02.14 | 내부회계관리자의 내부회계관리 운영 실태 보고의 건, 감사의 내부회계관리규정 준수 여부 보고의 건 | - |
| 11 | 2020.02.19 | 코스나인 제17회 무기명식 담보부 사모전환사채 발행 결정의 건 | - |
| 12 | 2020.02.28 | 코스나인 제17회 무기명식 담보부 사모전환사채 발행 결정 정정의 건 | - |
| 13 | 2020.03.06 | 코스나인 제17회 무기명식 담보부 사모전환사채 발행 결정 정정의 건 | - |
| 14 | 2020.03.11 | 코스나인 제17회 무기명식 담보부 사모전환사채 발행 결정 정정의 건 | - |
| 15 | 2020.03.11 | 담보제공에 따른 대출약정 및 담보계약 체결 승인의 건 | - |
| 16 | 2020.03.11 | 17회 CB 관련 담보 제공의 건 | - |
| 17 | 2020.03.13 | 제10회 전환사채 만기전 사채 취득의 건 | - |
| 18 | 2020.03.13 | 제19기 재무제표 정정 승인의 건 | - |
| 19 | 2020.03.13 | 제19기 정기주주총회 소집의 건(정정) | - |
| 20 | 2020.03.30 | 제19기 정기주주총회 의사록 | - |
| 21 | 2020.04.13 | ㈜코스나인 16회차 전환사채매각의 건 | - |
| 22 | 2020.04.13 | 유형자산(토지 및 건물) 취득의 건 | - |
| 23 | 2020.06.10 | 제10회 전환사채 소각의 건 | - |
| 24 | 2020.06.24 | 근질권 설정 동의의 건 | - |
| 25 | 2020.06.26 | 근질권 설정 동의의 건 | - |
| 26 | 2020.07.01 | 지점이전 및 명칭 변경의 건 | - |
| 27 | 2020.07.09 | 제18회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행 결정의 건 | - |
| 28 | 2020.07.10 | 유형자산(토지 및 건물) 취득 정정의 건 | - |
| 29 | 2020.07.10 | 제15회 전환사채 만기전 사채취득의 건 | - |
| 30 | 2020.07.16 | 제15회차 전환사채 매각의 건 | - |
| 31 | 2020.07.16 | 제11회 전환사채 만기전 사채 취득의 건 | - |
| 32 | 2020.07.28 | 11회, 15회차 전환사채 매각의 건 | - |
| 33 | 2020.08.14 | 19회 CB 발행결정의건 | - |
| 34 | 2020.08.18 | 유형자산(토지 및 건물) 취득 정정의 건 | - |
| 35 | 2020.08.18 | 채무보증 결정의 건 | - |
| 36 | 2020.08.18 | 단기 차입건 | - |
| 37 | 2020.08.20 | 제20기 임시주주총회 소집의 건 | - |
| 38 | 2020.09.02 | 소액공모 유상증자 결정의 건 | - |
| 39 | 2020.09.08 | 소액공모 유상증자 결정 정정의 건 | - |
| 40 | 2020.09.14 | 제20기 임시주주총회 소집 정정의 건 | - |
| 41 | 2020.09.21 | 제3자배정 유상증자 결정의 건 | - |
| 42 | 2020.09.25 | 제3자배정 유상증자 결정의 건 | - |
| 43 | 2020.09.28 | 제20기 임시주주총회 소집 정정의 건 | - |
&cr(라) 이사회내의 위원회 구성현황
해당사항 없습니다.&cr&cr(마) 이사회내의 위원회 활동내역
해당사항 없습니다.
(바) 사외이사 교육 미실시 내역
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
| 미실시 | 당사 사외이사는 각각 산업, 경영 및 재무 분야 전문가로서&cr전문성을 충분히 갖추고 있어 사외이사를 대상으로 교육을&cr실시하거나 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수한 바 없으며, 자세한 이력은'Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다. |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사에 관한 사항&cr당사는 본 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 감사 지적사항에 대한 처리로는 대표이사에게 감사보고서를 제출하고 지적사항에 대해 개선완료시까지 사후관리를 합니다.&cr
나. 감사의 인적사항
| 성명 | 주요 경력 | 결격요건 여부 | 비고 |
| 이 진 | 現&cr-성균관 대학교 글로벌 융합학부 겸임교수&cr-㈜ 코리아브리프 대표&cr-리나코퍼레이션 대표&cr前&cr-김앤장 법률사무소, 기업전략개발 부문대표, 고문&cr-한국 화이자 제약, 대외협력 총괄 전무 | 해당 사항 없음 | - |
&cr다. 감사위원 현황
| 성명 | 사외이사&cr여부 | 경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | ||
| 해당 여부 | 전문가 유형 | 관련 경력 | |||
| - | - | - | - | - | - |
라. 감사 교육 미실시 내역
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
| 미실시 | 감사의 전문적인 직무수행이 가능하도록 회사의 사업 현황, 외부감사인의 회계감사 결과&cr및 내부통제에 관한 점검 결과 등을 충실히 제공하고 있습니다. 교육에 필요한 내용 및&cr과정 등에 대해 내부 검토를 진행하고 있으며 추후 감사의 일정 등을 고려하여 교육을&cr실시할 예정입니다. |
마. 감사 지원조직 현황&cr- 당사는 별도의 감사 지원조직을 두지 않았습니다.&cr
바. 준법지원인 지원조직 현황&cr- 당사는 별도의 준법지원인을 두지 않았습니다
◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl
◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역
사. 감사 교육 미실시 내역
감사의 전문적인 직무수행이 가능하도록 회사의 사업 현황, 외부감사인의 회계감사 결과&cr및 내부통제에 관한 점검 결과 등을 충실히 제공하고 있습니다. 교육에 필요한 내용 및&cr과정 등에 대해 내부 검토를 진행하고 있으며 추후 감사의 일정 등을 고려하여 교육을&cr실시할 예정입니다.
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
아.감사 지원조직 현황&cr- 당사는 별도의 감사 지원조직을 두지 않았습니다. &cr&cr자.준법지원인 지원조직 현황&cr- 당사는 별도의 준법지원인을 두지 않았습니다.
◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
가. 집중투표제의 채택여부
당사는 이사선임에 있어서 집중투표제를 적용하지 않습니다.
| 정관 제36조(이사의 선임) |
| ① 이사는 주주총회에서 선임한다. ② 이사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. ③ 2인 이상의 이사를 선임하는 경우 상법 제382조의2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니한다. ※ 주1) 상업등기선례(제200907-1호)에 따라 이사회에서 주주총회에서 선임된 이사 중 사내이사와 기타 상무에 종사하지 아니하는 이사(기타 비상무이사)를 구분하여 결정할 수 있다는 사항을 정관에 정할 경우 사내이사와 기타비상무이사의 구분선임을 이사회에서 할 수 있음. |
&cr나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부&cr당사는 보고서 제출일 현재 서면투표제 및 전자투표제를 채택하지 않습니다.&cr&cr다. 소수주주권의 행사여부&cr당사는 보고서 제출일 현재까지 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다
VII. 주주에 관한 사항
가. 집중투표제의 채택여부
당사는 이사선임에 있어서 집중투표제를 적용하지 않습니다.
| 정관 제36조(이사의 선임) |
| ① 이사는 주주총회에서 선임한다. ② 이사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. ③ 2인 이상의 이사를 선임하는 경우 상법 제382조의2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니한다. ※ 주1) 상업등기선례(제200907-1호)에 따라 이사회에서 주주총회에서 선임된 이사 중 사내이사와 기타 상무에 종사하지 아니하는 이사(기타 비상무이사)를 구분하여 결정할 수 있다는 사항을 정관에 정할 경우 사내이사와 기타비상무이사의 구분선임을 이사회에서 할 수 있음. |
&cr나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부&cr당사는 보고서 제출일 현재 서면투표제 및 전자투표제를 채택하지 않습니다.&cr&cr다. 소수주주권의 행사여부&cr당사는 보고서 제출일 현재까지 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다
&cr라. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2020년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
바이오라인밸류인베스트먼트 투자조합최대주주보통주003,731,00014.41-백광열대표이사보통주1,820,8147.031,820,8147.03-보통주1,820,8147.035,551,81421.44-------
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
주1) 9월 29일 유상증자 발행으로 바이오라인밸류인베스트먼트 투자조합으로 최대주주 변경 되었습니다. &cr
마. 최대주주의 주요경력 및 개요
◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
바이오라인밸류인베스트먼트투자조합5서진호0.1백광열0아이큐어(주)59.88------
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재
◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
바이오라인밸류인베스트먼트투자조합5,010- 5,010000
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl
◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 (3) 최대주주 변동내역 2020년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2018년 08월 10일강문현5,405,56013.22 주식 양수도 계약 체결-2019년 05월 02일백광열3,270,0007.21제3자배정 유상증자-2019년 08월 02일백광열654,0007.21무상감자완료 (5:1)-2019년 12월 11일백광열1,461,4978.31유상증자(주주우선공모) 배정주식 취득-2020년 03월 31일백광열1,820,8148.51장내매수-2020년 09월 29일바이오라인밸류인베스트먼트 투자조합3,731,00014.41제3자배정 유상증자-
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
주1) 9월 29일 유상증자 발행으로 바이오라인밸류인베스트먼트 투자조합으로 최대주주 변경 되었습니다. &cr
◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황
바. 주식 소유현황
2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
바이오라인밸류인베스트먼트투자조합 3,731,000 14.41%백광열 1,820,814 8.22%5,551,81422.63%
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 사. 소액주주현황 2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
3,4563,46799.6815,486,87622,164,04469.87-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액&cr주주수 | 전체&cr주주수 | 비율&cr(%) | 소액&cr주식수 | 총발행&cr주식수 | 비율&cr(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
주)소액주주는 결산일 현재 발행주식 총수의 1%에 미달하는 주식을 소유한 주주를 기재하였습니다.
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
백광열남1972년 08월대표이사등기임원상근대표이사직 수행
현)코스나인 대표이사
전)글로벌시티 이사
1,820,814-본인2019년 06월 26일~ 현재2022년 06월 26일민병돈남1961년 01월사내이사등기임원상근사내이사직 수행
현)선전기업 주식회사 대표이사
---2019년 06월 26일~ 현재2022년 06월 26일이동욱남1972년 06월사내이사등기임원상근사내이사직 수행현) 코스나인 사내이사&cr전) ㈜코스나인 사외이사&cr서울대학교 경영대학원 졸업&crHSBC 은행&cr㈜슈로더투자신탁운용---2020년 03월 30일~ 현재2023년 03월 30일고재현남1976년 12월사외이사등기임원비상근사외이사직 수행현) ㈜제이투디인터내셔널 대표이사&cr전) 제이투디 대표이사&cr ㈜조이코스 해외영업 팀장&cr ㈜리스앙쥬 해외영업 팀장&cr ㈜다산네트웍스 채널매니저&cr ㈜조이코스 해외영업팀---2020년 03월 30일~ 현재2023년 03월 30일이 진여1967년 10월감사등기임원비상근감사직 수행현)&cr성균관 대학교 글로벌 융합학부 겸임교수&cr㈜ 코리아브리프 대표&cr리나코퍼레이션 대표&cr전)&cr김앤장 법률사무소, 기업전략개발 부문대표, 고문&cr한국 화이자 제약, 대외협력 총괄 전무---2020년 03월 30일~ 현재2023년 03월 30일
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
주1) 2020.10.15. 사내이사 민병돈, 사외이사 고재현, 감사 이진 총 3명이 중도 퇴임 하였습니다. &cr주2) 2020.10.15. 임시 주주총회 결과에 따라 사내이사 김기현,사내이사 김지현, 사내이사 박재우, 사외이사 이상섭, 사외이사 정상필, 감사 김인수 총 6명이 선임 되었습니다.&cr&cr
나. 직원 등 현황
2020년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
사업본부남39---391.7991023----사업본부여32---321.6255817-경영관리남3---30.8912541-경영관리여7---71.5413919-81---81- 1,732 100 -
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다
다. 미등기임원 보수 현황
2020년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
521543-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 이사42,000사내외이사감사1100-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 1012763-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 백만원) 516733-32710-----2---
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl
◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl
IX. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사의 현황&cr- 해당 사항 없음&cr&cr2. 회사 및 계열회사간 임원의 겸직 현황
- 해당 사항 없음
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황
타법인출자 현황
2020년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
COSNINE(SHANGHAI) CO,. LTD2020년 02월 28일경영참여58-10058-85--100143---10058-85--100143--
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |
X. 이해관계자와의 거래내용
1. 최대주주 등에 대한 신용공여 등&cr&cr가. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함)내역&cr당사는 보고서 제출일 현재 최대주주 등과의 가지급금 및 대여금 거래내역이 없습니다.&cr&cr나. 담보제공 내역&cr당사는 보고서 제출일 현재 당사의 최대주주 등을 상대방으로 하거나 최대주주 등을 위하여 부동산,동산 또는 유가증권 기타 재산을 담보로 제공한 사실이 없습니다.&cr
다. 채무보증 내역&cr (단위 : 천원)
| 보증제공자 | 피보증인 | 보증금액 | 지급보증내역 | 비고 |
| 크루셜텍(주) | (주)코스나인 | 400,000 | 전환사채 지급보증 | - |
| 크루셜텍(주) | 천진삼우엠스유한공사 | 821,051 | 차입금 지급보증 | - |
(주) 보증기간 : 차입 또는 보증일로 부터 본채무 상환시까지입니다.&cr &cr 라. 출자 및 출자지분 처분내역&cr당사는 보고서 제출일 현재 당사의 최대주주 등을 상대방으로 하거나 최대주주 등을 위하여 출자 및 출자지분을 처분한 사실이 없습니다.&cr &cr 마. 유가증권 매수 또는 매도 내역&cr당사는 보고서 제출일 현재 당사의 최대주주 등을 상대방으로 하거나 최대주주 등을 위하여 유가증권을 매수 또는 매도한 사실이 없습니다.&cr &cr 바. 부동산 매매 내역&cr당사는 보고서 제출일 현재 당사의 최대주주 등을 상대방으로 하거나 최대주주 등을 위하여 부동산을 매수 또는 매도한 사실이 없습니다.&cr &cr&cr 2. 최대주주 등과의 자산양수도 등&cr&cr가. 영업 양수ㆍ도 내역&cr당사는 보고서 제출일 현재 당사의 최대주주 등을 상대방으로 하거나 최대주주 등을 위하여 영업을 양수 또는 양도한 사실이 없습니다.&cr &cr 나. 자산양수ㆍ도 내역
당사는 보고서 제출일 현재 당사의 최대주주 등을 상대방으로 하거나 최대주주
등을 위하여 자산을 양수 또는 양도한 사실이 없습니다.
&cr&cr3. 최대주주 등과의 영업거래&cr
가. 장기공급계약 등의 내역
당사는 보고서 제출일 현재 당사의 최대주주 등과 최근 사업연도 매출액의 100
분의 5이상의 금액에 해당하는 거래 및 동 금액 이상의 1년 이상 장기공급계약을 체결한 사실이 없습니다.&cr
나. 영업거래 등의 내역&cr당사는 보고서 제출일 현재 당사의 최대주주 등과 최근 사업연도 매출과 관련하여 영업거래를 한 사실이 없습니다..&cr&cr
4. 주주(최대주주 등 제외)ㆍ임원ㆍ직원 및 기타 이해관계자와의 거래내용&cr당사는 보고서 제출일 현재 주주, 임원, 직원 및 기타 이해관계자와의 대여금, 채무보증, 출자거래는 다음과 같습니다.&cr
가. 대여금 내역&cr당사는 보고서 제출일 현재 주주, 임원, 직원 및 기타 이해관계자에게 대여금을 제공한 사실이 없습니다.&cr
나. 채무보증 내역&cr (단위 : 백만원)
| 보증제공자 | 피보증인 | 관계 | 거 래 내 역 | 비 고 | |||
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||||
| 한국수출입은행 | 천진삼우엠스 유한공사 | - | 1,099 | - | 278 | 821 | USD 700천 |
| 합 계 | 1,099 | - | 278 | 821 |
(주) 기초 환율(1,157.80원/USD), 기말 환율(1,173.50원/USD)&cr &cr 다. 출자 및 출자지분 처분내역
(단위 : 백만원)
| 성명&cr(법인명) | 관 계 | 출자 및 출자지분 처분내역 | 비 고 | ||||
| 출자지분의&cr종류 | 거 래 내 역 | ||||||
| 기 초 | 증 가 | 감 소 | 기 말 | ||||
| COSNINE (SHANGHAI) CO,. LTD | 계열회사 | - | 58 | 85 | - | 143 | - |
| 합 계 | 58 | 85 | - | 143 | - |
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1.그 밖의 우발채무 등&cr가. 신용보강 제공 현황&cr당사는 보고서 제출일 현재 신용보강을 제공한 내역이 없습니다.&cr&cr나. 장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중&cr당사는 보고서 제출일 현재 장래매출채권 유동화 증권을 발행한 사실이 없습니다.&cr&cr&cr2. 제재현황 등 그 밖의 사항&cr가. 제제현황&cr해당사항 없습니다.&cr&cr나. 당기매매차익 미환수 현황&cr해당사항 없습니다.&cr&cr다. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr해당사항 없습니다.
&cr라. 중소기업기준 검토표
중소기업 기준 검토표 1.jpg 중소기업 기준 검토표 1 중소기업 기준 검토표 2.jpg 중소기업 기준 검토표 2
◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역
마. 공모자금의 사용내역
2020년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
주주배정(일반공모)-2017년 08월 07일운영자금20,800운영자금20,800-소액공모-2018년 07월 10일운영자금1,000운영자금1,000-소액공모-2019년 09월 09일운영자금1,000운영자금1,000-주주우선공모-2019년 12월 10일운영자금23,000운영자금13,744-소액공모-2020년 09월 10일운영자금1,000운영자금1,000-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역
바. 사모자금의 사용내역
2020년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
회사채82017년 09월 21일운영자금2,400운영자금2,400-회사채92017년 10월 26일운영자금1,600운영자금1,600-전환사채102018년 07월 03일운영자금5,000운영자금5,000-전환사채112018년 09월 18일운영자금4,000운영자금4,000-유상증자 (제3자배정)-2018년 11월 02일운영자금1,000운영자금1,000-전환사채122018년 12월 07일운영자금1,000운영자금1,000-전환사채142019년 03월 13일운영자금1,030운영자금1,030-전환사채132019년 03월 20일운영자금3,000운영자금3,000-유상증자 (제3자배정)-2019년 05월 02일운영자금2,004운영자금2,004-유상증자 (제3자배정)-2019년 06월 10일운영자금1,500운영자금1,500-전환사채152019년 06월 10일운영자금3,000운영자금3,000-전환사채162019년 08월 28일타법인 증권 취득자금2,000타법인 증권 취득자금2,000-유상증자 (제3자배정)-2019년 12월 20일운영자금 및 채무상환자금1,000운영자금 및 채무상환자금1,000-유상증자 (제3자배정)-2019년 12월 27일운영자금 및 채무상환자금1,000운영자금 및 채무상환자금1,000-전환사채172020년 03월 12일운영자금 및 채무상환자금20,000운영자금 및 채무상환자금20,000-전환사채182020년 07월 10일 운영자금 및 채무상환자금 2,000 운영자금 및 채무상환자금 2,000-전환사채192020년 08월 18일시설자금2,000시설자금2,000-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 15_합병등전후의재무사항비교표
사. 합병등 전후의 재무사항 비교표
* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)&cr1) (주) 코티스
(단위 : 원) (주)코티스5,4605,7531,46473%88785%-224362-316241%-458227%-175223-324285%-451302%-
| 대상회사 | 계정과목 | 예측 | | 실적 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1차연도 | 2차연도 | 1차연도 | | 2차연도 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 실적 | 괴리율 | 실적 | 괴리율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 |
| 영업이익 |
| 당기순이익 |
- 당분기 ITS사업부의 매출은 도로교통시스템 공사수입으로 구성되어 있으며, 기존 소프트웨어 제품 매출이 부재함에 따라 전년도에 비해 실적이 대폭 감소하였습니다. 이에 반해 기존 운영비용은 동일하게 발생함으로써, 영업손실과 당기순손실이 두드러지게 증가하였습니다. 현재 내부적으로 조직개편을 진행 중으로 이를 통해 인건비를 포함한 전체적인 운영비용을 낮추는 한편, 광역 도시기반 교통정보시스템(UTIS)사업에 대한 조건부 진행이 결정됨에 따라 ITS사업 시장 활성화 및 당사 ITS 사업부의 매출 실적, 수익구조 개선을 기대하고 있습니다.&cr&cr
15_합병등전후의재무사항비교표
합병등 전후의 재무사항 비교표
* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)&cr2) (주) 코스나인
(단위 : 백만원) (주)코스나인14,70125,20110,06532%20,18820%-37144026030%-472207%-37144020744%-5,4881347%-
| 대상회사 | 계정과목 | 예측 | | 실적 | | | | 비고 |
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| 1차연도 | 2차연도 | 1차연도 | | 2차연도 | |
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| 실적 | 괴리율 | 실적 | 괴리율 |
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| 매출액 |
| 영업이익 |
| 당기순이익 |
- 당해년도 2분기 매출은 코로나 바이러스의 영향으로 국가간 무역 거래가 둔화됨에 따라 전년도에 비해 수출이 크게 감소하였고, 이에 반해 내수 수요는 증가하여 국내 거래 업체와 홈쇼핑 등의 매출은 상대적으로 증가하였습니다. 향후 기존 거래처를 바탕으로 안정적인 매출처를 확보하는 한편, 인건비, 기타 운영비용 등 내,외부 비용 관리를 강화함으로써 수익구조를 개선할 수 있도록 관리시스템 개선을 위한 방안을 모색하고 있습니다.
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아. 보호예수 현황
2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주식540,0002019년 07월 01일2020년 07월 01일2019.07.01~2020.06.30증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정에 따른 보호예수21,385,834보통주식2,460,0002019년 07월 01일2020년 07월 01일2019.07.01~2020.06.30증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정에 따른 보호예수21,385,834보통주식283,000 2020년 01월 20일2021년 01월 20일2020.01.20~2021.01.19증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정에 따른 보호예수21,385,834보통주식170,000 2020년 01월 20일2021년 01월 20일2020.01.20~2021.01.19증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정에 따른 보호예수21,385,834보통주식 567,000 2020년 01월 20일2020년 01월 20일2020.01.20~2021.01.19증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정에 따른 보호예수21,385,834
| 주식의 종류 | 예수주식수 | 예수일 | 반환예정일 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
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자. 외국지주회사의 자회사 현황&cr해당사항 없습니다.&cr&cr차. 법적위험 변동사항&cr해당사항 없습니다.&cr
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
해당사항 없습니다.&cr
2. 전문가와의 이해관계
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