Quarterly Report • Nov 13, 2020
Quarterly Report
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분기보고서 4.1 주식회사 이더블유케이 110111-4097518 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 12 기)
2020년 01월 01일2020년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2020년 11월 13일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 이더블유케이 |
| 대 표 이 사 : | 정 대 우, 서 상 원 |
| 본 점 소 재 지 : | 부산광역시 강서구 범방2로 6 (범방동) |
| (전 화) 051-941-3511 | |
| (홈페이지) http://www.ewkinc.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 전무이사 (성 명) 정 태 영 |
| (전 화) 051-941-3511 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사 확인서(1113).jpg 대표이사 확인서(1113)
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)
(단위 : 백만원) (주)키위플러스2013.12.24서울특별시 송파구 올림픽로35길 123, 6층(신천동, 향군타워)소프트웨어 개발 및 판매업8,126의결권의 과반수 소유(회계기준서 1027호 13)해당
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
* 주요종속회사 여부 판단 기준&cr(1) 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사&cr(2) 직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사&cr
1-1. 연결대상회사의 변동내용
(주)키위플러스당기 중 63.44% 지분 취득에 따른 종속기업 편입------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
주1) 상기 지분율은 당 보고서 작성 기준일 현재 (주)키위플러스의 발행주식총수 중 상환전환우선주식수를 차감한 보통주식총수를 기준으로 작성되었습니다.
가. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr당사의 명칭은 주식회사 이더블유케이라고 표기하며 영문으로는 EWK I NC.라 표기합니다. 약식으로 표기할 경우에는 (주)이더블유케이라고 표기합니다.&cr&cr 나. 설립일자 및 존속기간&cr당사는 지열발전설비 등을 생산하는 제조업체로 2009년 5월 19일 주식회사 엘리스앤왓츠코리아를 설립하여 2013년 3월 21일 주식회사 이더블유케이로 상호 변경 후 2017년 8월 22일 코스닥시장에 상장되었습니다.&cr&cr 다. 본사 주소, 전화번호 및 홈페이지
| 내 용 | |
|---|---|
| 주 소 | 부산광역시 강서구 범방2로6 (범방동) |
| 전화번호 | 051-941-3511 |
| 홈페이지 | http://www.ewkinc.co.kr |
&cr 라. 중소기업 해당여부&cr당사는 분기보고서 기준일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당됩니다. &cr&cr 마. 주요사업의 내용&cr&cr(1) 회사가 영위하는 목적 사업&cr당사는 지열발전설비 및 화공/LNG설비의 제조, 판매를 주된 사업의 목적으로 하고 있습니다. 당사의 현행 정관상 주요 목적사업은 다음과 같습니다.
| 목적사업 | 비고 |
|---|---|
| 1. 특정설비 제조업, 도소매업 1. 압력용기 제조업, 도소매업 1. 공조설비 제조업, 도소매업 1. 각 호에 관련된 부대사업일체 1. 기술용역업 1. 부동산임대업 1. 열교환기 제조업 1. 기계설비공사업 1. 신재생에너지사업 1. 철강 및 철강제품 무역업 1. 파이프 무역업 1. 해외 건설 공사 1. 소프트웨어 개발 및 판매업 1. 소프트웨어 서비스 1. 전자상거래 및 통신판매업 1. 시스템 통합사업 1. 통신기기 개발, 제조 및 유통, 판매업 1. 위 각호 시스템의 연구개발 1. 별정통신사업 1. 통신과금서비스제공업 1. 인증서비스 관련업 1. 전자지급결제대행 등 전자금융 관련 사업 1. 위치정보서비스 제공업 1. 부가통신사업 1. 특수부가통신사업 1. 기타 전기통신사업법에 정의된 관련 사업 일체 |
- |
&cr(2) 주요종속회사가 영위하는 목적사업
| 목적사업 | 비고 |
|---|---|
| 1. 소프트웨어 개발 및 판매업 1. 소프트웨어 서비스&cr1. 통신판매업&cr1. 시스템 통합사업&cr1. 통신기기 판매 및 도소매&cr1. 정보통신 하드웨어 개발, 제조 및 판매업&cr1. 위 각호의 시스템의 연구개발&cr1. 부동산 임대업 및 전대업&cr1. 각호와 관련된 부대사업일체 |
- |
&cr 바. 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부&cr: 당사는 분기보고서 기준일 현재 1개의 계열회사가 있습니다.
| 구분 | 회사명 | 업종 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 비상장사 | (주)키위플러스 | 소프트웨어 개발 및 판매업 등 | 국내법인 |
사. 신용평가에 관한 사항
| 신용평가전문기관명 | 평가일 | 신용등급 |
|---|---|---|
| NICE평가정보 | 2015년 07월 16일 | B0 |
| 2016년 04월 07일 | B+ | |
| 2017년 04월 18일 | BB0 | |
| 이크레더블 | 2018년 05월 17일 | B+ |
| (주)나이스디앤비 | 2020년 04월 20일 | BB- |
| 이크레더블 | 2020년 7월 15일 | BB- |
&cr 아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥시장 상장2017년 08월 22일해당없음해당없음
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
가. 회사의 본점소재지 및 그 변경
| 내용 | 변경일 | 주소 |
|---|---|---|
| 회사설립 | 2009.05.19 | 서울특별시 강서구 염창동 261-2 |
| 본점이전 | 2009.10.26 | 충청남도 천안시 동남구 성남면 석곡리 302-1 |
| 본점이전 | 2010.09.10 | 부산광역시 강서구 화전동 화전산업단지 1-11-11블럭 |
| 본점이전 | 2011.03.09 | 부산광역시 강서구 과학산단2로 19번길 116(지사동) |
| 본점이전 | 2015.12.22 | 부산광역시 강서구 범방2로 6(미음동) |
| 행정구역변경 | 2017.10.31 | 부산광역시 강서구 범방2로 6(범방동) |
&cr 나. 경영진의 중요한 변동&cr(1) 당사는 2020년 09월 25일 임시주주총회를 개최하여 이규덕 사내이사, 정대우 사내이사, 김준 사내이사, 유수택 사외이사, 김영대 감사를 신규로 선임하였습니다. 이와 더불어 기존 박종욱 사내이사, 정태영 사내이사, 마훈 사외이사, 강희천 감사는 일신상의 이유로 각각 등기이사와 등기감사직을 사임하였습니다.&cr(2) 당 보고서 작성기준일 이후인 2020년 10월 15일 이사회 결의를 통해 당사의 대표이사는 공동대표이사 최종혁, 서상원 체제에서 공동대표이사 정대우, 서상원 체제로 변경되었습니다.&cr&cr 다. 최대주주의 변동&cr: 2020년 09월 17일 당사의 제3자배정 유상증자 참여로 인해 당사의 최대주주는 기존 (주)에스앤케이인베스트먼트(516,671주)에서 (유)이더블유케이홀딩스(2,739,726주)로 변경되었습니다.&cr&cr 라. 상호의 변경
| 내용 | 변경일 | 상호 |
|---|---|---|
| 회사설립 | 2009.05.19 | 주식회사 엘리스앤왓츠코리아 |
| 상호변경 | 2013.03.29 | 주식회사 이더블유케이 |
&cr 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과&cr: 분기보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용&cr: 분기보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr: 분기보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr
아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
| 연월 | 주요 내용 |
|---|---|
| 2009. 05 | ㈜엘리스앤왓츠코리아 법인 설립(서울시 강서구 염창동 261-2) |
| 2009. 05 | 지점 설치(부산광역시 사상구 학장동 235-9) |
| 2009. 07 | ISO 9001:2008 인증 취득 |
| 2009. 10 | 본점소재지 이전(충남 천안시 성남면 석곡리 302-1) |
| 2010. 09 | 본점소재지 이전(부산시 강서구 화전동 화전산업단지 1-11-11블럭) |
| 2010. 12 | ASME(한국기계학회) 인증("U" 열교환기,압력용기, "S" POWER BOILER) |
| 2011. 03 | 본점소재지 이전(부산광역시 강서구 과학산단2로19번길 116(지사동)) |
| 2011. 03 | 벤처기업 확인 |
| 2012. 05 | 이노비즈 인증 |
| 2012. 05 | 지점 폐쇄(부산광역시 사상구 학장동 235-9) |
| 2013. 03 | 상호 변경 (㈜엘리스앤왓츠코리아 → ㈜이더블유케이) |
| 2013. 06 | 기업부설연구소 설립 |
| 2014. 04 | ISO 14001:2009 인증 |
| 2014. 04 | OHSAS 18001:2007 인증 |
| 2015. 12 | 본점소재지 이전(부산광역시 강서구 범방2로 6(미음동)) |
| 2016. 11 | 우리사주조합 결성 |
| 2017. 08 | 코스닥 상장 |
| 2018. 01 | 자회사(주식회사 비앤이) 설립 |
| 2018. 06 | 자회사(이더블유케이 에게심 지열발전 합자법인(터키)) 설립 (USD845,000) |
| 2018. 07 | 제2회차 전환사채 발행 100억원 |
| 2018. 09 | 자회사(이더블유케이 에게심 지열발전 합자법인(터키)) 유상증자 (USD494,600) |
| 2018. 12 | 자회사(이더블유케이 에게심 지열발전 합자법인(터키)) 유상증자 (USD300,000) |
| 2018. 03 | 자회사(이더블유케이 에게심 지열발전 합자법인(터키)) 지분 전량 매도 |
| 2018.03 | 튜브사업 진출 |
| 2019.09 | 최대주주 변경 |
| 2019.09 | 대표이사 변경 |
| 2019.12 | 자회사(주식회사 비앤이) 청산 |
| 2020.03 | 대표이사 변경(최종혁, 서상원 공동대표이사체제) |
| 2020.03 | 제3자배정 유상증자(2,061,855주, 총발행주식수 11,734,799주) |
| 2020.09 | 제3자배정 유상증자(2,739,726주, 총발행주식수 14,474,525주), 최대주주 변경 |
| 2020.09 | 제3회차 전환사채 발행 200억원 |
| 2020.09 | 타법인주식및출자증권 양수완료((주)키위플러스, 2,552,266주) |
&cr 자. 종속회사의 연혁&cr
(1) 종속회사의 본점소재지 및 그 변경
| 내용 | 변경일 | 주소 |
|---|---|---|
| 회사설립 | 2013.12.24 | 서울특별시 강남구 테헤란로70길 14-8, 8층 |
| 본점이전 | 2014.04.15 | 서울특별시 강남구 선릉로 577, 4층 |
| 본점이전 | 2014.09.30 | 서울특별시 강남구 도산대로15길 16, 3층 301호 |
| 본점이전 | 2015.08.20 | 서울특별시 강남구 논현로 142길 17 |
| 본점이전 | 2016.05.13 | 서울특별시 강남구 삼성동95길 27, 4층 |
| 본점이전 | 2018.09.08 | 서울특별시 강남구 테헤란로 207, 4층 |
| 본점이전 | 2019.04.06 | 서울특별시 송파구 올림픽로35길 123, 6층 |
&cr (2) 종속회사 경영진의 중요한 변동&cr: 당 보고서 보고기간 동안 종속회사 경영진의 중요한 변동은 없습니다.&cr&cr(3) 종속회사 최대주주의 변동&cr : 회사는 2020년 9월 29일 (주)카카오 외 1명으로부터 종속회사의 주식 2,552,266주를 취득하여 종속회사의 최대주주가 되었습니다. 당 보고서 기준일 현재 회사가 보유한 종속회사의 주식은 2,618,066주이며 지분율은 63.44%입니다.(상환전환우선주 제외)&cr&cr(4) 종속회사 상호의 변경
| 내용 | 변경일 | 상호 |
|---|---|---|
| 회사설립 | 2013.12.24 | 주식회사 버블코드 |
| 상호변경 | 2015.02.23 | 주식회사 키위플러스 |
&cr(5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
| 연월 | 주요내용 |
|---|---|
| 2013. 12 | 설립 |
| 2015. 03 | 기업부설연구소 설립 |
| 2015. 05 | 벤처기업확인(중소기업진흥공단) |
| 2015. 11 | 키위워치 출시 |
| 2016. .4 | KT키위워치 출시 |
| 2017. 02 | 키위워치 2 출시 |
| 2017. 04 | 이노비즈 인증 |
| 2017. 11 | 카카오 키즈 워치 출시 |
| 2018. 02 | 핀플레이 걱정케어 스마트폰 출시 |
| 2018. 03 | 카카오리틀프렌즈폰1 출시 |
| 2018. 08 | 카카오 계열사 편입 |
| 2019. 01 | 키즈폰 전용 카카오톡 출시 |
| 2019. 02 | 카카오리틀프렌즈폰2 출시 |
| 2019. 08 | 브라보라이프폰 출시 |
| 2020. 01 | 카카오리틀프렌즈폰3 출시 |
| 2020. 07 | 카카오프렌즈 홈 스마트 체중계 출시 |
| 2020. 09 | ㈜이더블유케이 편입 |
3. 자본금 변동사항
◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황
가. 증자(감자)현황
2020년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2013년 08월 30일유상증자(제3자배정)우선주식26,6005,00070,0002016년 11월 27일주식분할보통주식2,160,000500-2016년 11월 27일주식분할우선주식239,400500-2016년 12월 16일무상증자보통주식2,400,0005005002016년 12월 16일무상증자우선주식266,0005005002016년 12월 20일유상증자(제3자배정)보통주식55,0005003,0002017년 08월 15일유상증자(일반공모)보통주식1,731,6005005,0002017년 08월 23일출자전환우선주식532,000500-2017년 08월 23일출자전환보통주식532,000500-2017년 09월 13일전환권행사보통주식262,3445003,4942019년 09월 23일전환권행사보통주식1,146,0005004,3632019년 11월 26일전환권행사보통주식1,146,0005004,3632020년 03월 19일유상증자(제3자배정)보통주식2,061,8555004,8502020년 09월 17일유상증자(제3자배정)보통주식2,739,7265003,650
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 코스닥시장 상장 |
| 우선주식 => 보통주식으로 전환 |
| 우선주식 => 보통주식으로 전환 |
| 전환사채 보통주로 전환 |
| 전환사채 보통주로 전환 |
| 전환사채 보통주로 전환 |
| - |
| - |
나. 현물출자&cr: 분기보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 다. 미상환 전환사채 발행현황
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 미상환 전환사채 발행현황 2020년 09월 30일(단위 : 백만원, 주)
| (기준일 : | ) |
2020년 09월 24일2023년 09월 24일20,000보통주21.09.25~23.08.241004,49520,0004,449,388-20,000보통주1004,49520,0004,449,388-
| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제3회&cr사모&cr전환사채 |
| 합 계 | - | - | - |
&cr 라. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황
◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl 3_미상환신주인수권부사채등발행현황 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 2020년 09월 30일(단위 : 백만원, 주)
| (기준일 : | ) |
-----------------
| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 행사대상&cr주식의 종류 | 신주인수권 행사가능기간 | 행사조건 | | 미행사신주인수권부사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사비율&cr(%) | 행사가액 | 권면(전자등록)총액 | 행사가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| 합 계 | - | - | - |
마. 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황
◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl 22_미상환전환형조건부자본증권등발행현황 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황 2020년 09월 30일(단위 : 백만원, 주)
| (기준일 : | ) |
----------------
| 구분 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 주식&cr전환의&cr사유 | 주식&cr전환의&cr범위 | 전환가액 | 주식전환으로&cr인하여 발행할 주식 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| 합 계 | - | - |
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황
2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주식종류주식50,000,00050,000,000100,000,000-14,474,525532,00015,006,525--532,000532,000--------------532,000532,000-14,474,525-14,474,525-267,082-267,082-14,207,443-14,207,443-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
주1) 당사 정관 제5조(회사가 발행할 주식의 총수)에 의거 회사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주 입니다.&cr주2) 당사 정관 제9조(주식의 종류)에 의거 종류주식의 발행한도는 종류주식의 구분 없이 합산하여 제5조의 발행예정주식 총수 중 50,000,000주 입니다.&cr주3) 분기보고서 기준일 현재 당사 주식계좌에 보유하고 있는 자기주식수는 267,082주 입니다.&cr
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황
나. 자기주식 취득 및 처분 현황
2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주식-82,644--82,644-종류주식------보통주식------종류주식------보통주식------종류주식------보통주식------종류주식------보통주식------종류주식------보통주식184,438---184,438-종류주식------보통주식------종류주식------보통주식------종류주식------보통주식184,43882,644--267,082-종류주식------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl 24_종류주식발행현황
다. 종류주식(명칭) 발행현황
(단위 : 원) --------------------
| 발행일자 | |
| 주당 발행가액(액면가액) | |
| 발행총액(발행주식수) | |
| 현재 잔액(현재 주식수) | |
| 주식의&cr내용 | 이익배당에 관한 사항 |
| 잔여재산분배에 관한 사항 | |
| 상환에&cr관한 사항 | 상환조건 |
| 상환방법 | |
| 상환기간 | |
| 주당 상환가액 | |
| 1년 이내&cr상환 예정인 경우 | |
| 전환에&cr관한 사항 | 전환조건&cr(전환비율 변동여부 포함) |
| 전환청구기간 | |
| 전환으로 발행할&cr주식의 종류 | |
| 전환으로&cr발행할 주식수 | |
| 의결권에 관한 사항 | |
| 기타 투자 판단에 참고할 사항&cr(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) |
5. 의결권 현황
당사는 분기보고서 기준일 현재 발행한 보통주식은 14,474,525주이며 정관상 발행할 주식총수(100,000,000주)의 14.47%에 해당됩니다.&cr의결권 행사 가능 주식수는 14,207,443주 이며 의결권 없는 주식수는 267,082주 입니다.
2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주식14,474,525-종류주식--보통주식267,082-종류주식--보통주식--종류주식--보통주식--종류주식--보통주식--종류주식--보통주식14,207,443-종류주식--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
6. 배당에 관한 사항 등
가. 배당에 관한 사항
제 52 조(이익배당)
① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.&cr② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 주주총회의&cr결의로 각각 그와 다른 종류의 주식으로 할 수 있다.&cr③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된&cr질권자에게 지급한다.
&cr제 53 조(중간배당)
① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 6월의 말일(이하 “중간배당 기준일”&cr이라 한다) 의 주주에게 「상법」제462조의3에 따라 중간배당을 할 수 있다.&cr② 제1항의 결의는 제1항의 기준일 이후 45일내에 하여야 한다.&cr③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표의 순재산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한&cr액을 한도로 한다.&cr 1. 직전결산기의 자본의 액&cr 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액&cr 3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액&cr 4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해&cr 적립한 임의준비금&cr 5. 상법 시행령 제19조에서 정한 미실현이익&cr 6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금&cr④ 사업년도개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입,&cr주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를&cr포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본&cr다. 다만 중간배당후에 발행된 신주에 대하여는 중간배당기준일직후에 발행된&cr것으로 본다.&cr⑤ 이 정관에서 정한 종류주식에 대한 중간배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.
◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표
나. 주요배당지표
500500500-21,819-1,1912,811-21,819-1,2932,948-1,977-156393---------보통주식---종류주식---보통주식---종류주식---보통주식---종류주식---보통주식---종류주식---
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제12기3분기 | 제11기 | 제10기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
II. 사업의 내용
&cr- 당사와 종속회사는 서로 다른 사업과 용역을 제공하고 있습니다. 각 사업은 별도로 운영되고 있으며, 각 사업부분 현황 및 재무현황을 요약하면 아래와 같습니다.&cr(기준일 : 2020년 09월 30일) (단위 : 백만원)
| 사업부문 | 회사명 | 주요제품(서비스) | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지열발전설비 부문 | (주)이더블유케이 | 열수기회기, 응축기, 배관 등 | 93,857 | 63,110 | 30,746 | 8,478 | (21,819) |
| 스마트 디바이스 부문 | (주)키위플러스 | 캐릭터 키즈폰 등 | 12,429 | 5,654 | 6,775 | 27,326 | (2,315) |
(주1) 상기표에서 제시된 재무정보는 별도 재무제표를 기준으로 하였습니다.&cr&cr [ 지열발전설비 부문 ]&cr &cr 1. 사업의 개요&cr &cr당사는 지열발전과 관련된 열수기화기, 응축기, 배관 등의 지열발전설비와 화공/LNG플랜트와 관련된 열교환기, 타워 등의 화공/LNG설비를 제조하고 있습니다. 사업부문은 지열발전 부문과 화공/LNG플랜트 부문으로 구성되어 있으며, 신재생에너지 중 하나인 지열발전 부문이 매출에서 가장 큰 비중을 차지하고 있습니다.&cr
당사는 지열발전의 3가지 방법(건조증기방식, 플래시증기방식, 바이너리사이클방식) 중에서 바이너리사이클발전소와 관련된 지열발전설비를 주로 생산하고 있습니다.&cr&cr바이너리사이클 지열발전 사업은 소수의 EPC 사업자가 경쟁하고 있으며, ORMAT, Turboden 등이 과점시장을 형성하고 있습니다.&cr
당사의 지열발전 관련된 열수기화기는 전산유체역학 및 최적설계기법을 적용하여 설계되었으며, 해당 열수기화기를 이용하여 비교적 저온의 지열수를 사용하더라도 효과적인 발전을 할 수 있으므로 바이너리사이클발전 과정에 있어서 중요한 역할을 수행합니다. 열수기화기에 지열수를 공급하여 유체를 기화시키고, 과열기로 기화된 유체의 온도를 상승시켜 압력을 높이고, 후압펌프에 의해 터빈에 유입되는 유체의 압력을 더욱 높이는 과정을 통하여 발전이 가능하도록 설계된 열수기화기를 생산하고 있습니다.&cr
또한 당사는 EPC 사업자 또는 IPP 사업자에게 발전설비를 공급하는 것뿐만이 아니라 열교환 과정에서 열교환율을 가장 효율적으로 만들기 위하여 지열발전소 개발단계부터 프로젝트에 참여하여 Drilling 회사와 시추 위치 등을 협의하고 발전설비의 배치 등의 컨설팅 업무도 수행하고 있습니다.
가. 업계의 현황&cr&cr(1) 산업의 개요&cr&cr지열에너지는 전기생산은 물론 공간난방과 산업용 열 주입에 직접적으로 활용됩니다. 2018년 기준 전 세계의 총 지열에너지 생산량은 630PJ(페타줄)로 추정되며 이 중 절반 가량이(89.3TWh) 지열발전소를 통한 전기 형태로 생산됩니다. 2018년 기준 전 세계 지열발전 용량은 약 13.3GW이며 지열의 특성상 환태평양화산대 지역(아시아, 북미)에 지열발전소가 주로 위치하고 있습니다.&cr
전세계 지열발전용량.jpg 전세계 지열발전용량
(출처 : REN21, Renewables 2019 Global Status Report)&cr
(2) 산업의 특성 및 현황&cr&cr2018년 기준 세계 전력생산에서 재생에너지가 차지하는 비중은 약 25%이며, 파리기후변화협약(2015.12)을 달성하기 위해선 2050년까지 그 비중이 약 86%까지 증가해야 할 것으로 예상되고 있습니다.&cr
에너지공급원별 발전용량 예상추이.jpg 에너지공급원별 발전용량 예상추이
(출처 : IRENA, Global Renewables Outlook, Energy Transformation 2050, Edition 2020)&cr&cr현재 추세에 의하면 재생에너지 발전의 대부분은 태양광과 풍력을 이용한 발전이 차지하고 있으나 화석에너지의 고갈문제, 기후변화 등의 환경문제, 개발도상국의 에너지소비 증가 등으로 인하여 지열발전시장 역시 꾸준한 성장을 기록할 것으로 추정되고 있습니다. 특히 지열에너지는 태양광에너지, 풍력에너지 등과 달리 탐사와 개발에 성공할 경우 날씨와 기온, 시간대 등에 영향을 받지 않고 연중 24시간 가동할 수 있는 이른바 유비쿼터스 자원의 특성을 보유하고 있습니다. 기상상황 등에 따라 변수가 많은 태양광발전과 풍력발전에 비하여 지열발전은 끊임 없이 발생하는 지하의 지열에너지를 사용하기 때문에 24시간 내내 일정한 전력을 생산할 수 있습니다. 또한 또한 지열에너지는 에너지를 지하에서 생산하기 때문에 생산설비인 발전소나 열플랜트가 차지하는 지상면적이 상대적으로 작고, 소음이 적으며, 발전설비가 폐쇄된 구조 및 형태를 가지므로 오염물질의 배출이 거의 없는 등의 특성을 보유하고 있습니다.&cr
국제에너지기구(International Energy Agency)는 2024년까지 지열발전용량은 28% 증가하여 18GW에 도달할 것으로 전망하고 있습니다. 아시아에서는 인도네시아, 필리핀, 아프리카에서는 케냐 등이 글로벌 확장을 주도할 것으로 예측됩니다.&cr
2019-2024 지열발전용량 증가예측.jpg 2019-2024 지열발전용량 증가예측
(출처 : IEA, Renewables 2019, Market analysis and forecast from 2019 to 2024)&cr
(3) 향후 시장 전망&cr&crUN기후변화당사국 총회에서 발족한 글로벌지열연대(Global Geothermal Alliance)는 2015년 파리 기후변화당사국 총회(COP21)에서 세계 38개국과 20여개가 넘는 산업계가 함께 세계 지열에너지 사용을 확대하기 위한 공동성명을 발표했습니다. 글로벌지열연대는 2030년 까지 2014년 대비 지열발전용량 5배 증가, 전세계 지열발전설비용량이 65GW가 되도록 목표로 하고 있습니다. &cr&cr(4) 시장점유율&cr&cr당사는 지열발전설비 전문 제조업체로서 바이너리사이클지열발전소 방식의 설비를 제작하는데 특화되어 있으며, 바이너리사이클지열발전소의 EPC사업은 ORMAT, TURBODEN 등의 회사가 과점시장을 형성하고 있습니다. &cr&cr당사는 IGA(International Geothermal Association)를 통해 연도별 전세계 바이너리사이클지열발전소 설치 현황을 파악하고 있으며, 이를 기준으로 당사의 핵심제품인 열수기화기 및 응축기의 시장점유율을 추정한 결과 높은 점유율 수준을 보이고 있는 것으로 유추하고 있습니다. &cr&cr지열발전소는 설치 후 약 30년간 가동되는 특성상, 낮은 가격의 제품을 사용하기 보다는 안전성과 신뢰성이 높은 설비를 사용하는 것이 훨씬 중요합니다. 이는 지열발전의 특성이라기 보다는 대부분의 발전산업에서 보이고 있는 부분입니다. 이러한 이유로 품질이 검증된 회사의 제품만을 사용하고 있으며, 비공개입찰방식을 통해 납품실적이 풍부한 기존 업체만 지열발전설비시장에 참여시키고 있습니다. &cr&cr이처럼 해외 메이저업체를 신규 거래처로 확보하기 위해서는 지열발전설비 납품실적이 가장 중요한 요소 중 하나입니다. 납품 실적이 없는 검증되지 않은 설비를 사용하게 될 경우의 위험 부담이 너무 크기 때문에, 많은 수의 신규업체들이 활동하기 보다는 소수의 전문기업들이 활동할 수 있는 시장이며, 이러한 시장 특성은 납품실적이 풍부한 당사에게 강력한 진입장벽으로 작용하고 있습니다.&cr
나. 회사의 현황&cr&cr(1) 영업 개황 및 목표시장&cr&cr당사는 대부분의 매출이 해외매출이며, 당사가 속한 지열발전시장은 과거 지열발전설비의 공급실적에 따라 제품 수주가 결정되는 경향이 있으므로 영업활동을 위하여 ORMAT, TURBODEN 등의 거래처에 대한 실적관리, 품질관리 등을 수행하고 있습니다. 또한 대부분의 프로젝트가 비공개입찰방식을 통하여 수주가 이루어지므로 거래처와 유대관계를 유지하고 있습니다. 당사의 전세계 매출현황은 하기와 같습니다.
전세계 매출현황.jpg 전세계 매출현황
&cr당사는 지열발전설비 중에서 열수기화기, 응축기 및 배관 생산업체로서 해당 제품의 최종 수요처는 ORMAT, TURBODEN 등의 EPC 사업자 및 IPP 사업자 입니다. &cr
(2) 회사의 핵심 경쟁력&cr
1) 설계데이터 표준화 능력
지열발전소는 프로젝트별로 요구되는 지열발전설비의 형태, 재질, 길이 등에 차이가 존재하며, 당사는 다양한 환경에서 요구되는 발전용량별 지열발전이 가능하도록 최적화된 설계데이터 표준화능력을 보유하고 있습니다. 당사는 바이너리사이클발전의 주요 EPC 사업자들과의 지속적인 거래수행을 통해 고객의 비범용적인 설계 요구를 항상 충족하여 왔습니다. 이처럼 우수한 설계데이터 표준화능력을 바탕으로 당사는 주요 EPC 사업자와 지속적인 신뢰관계를 형성하고 있습니다.
2) 수주 실적
지열발전설비시장은 과거 수주실적 및 제품의 안정성이 인증되어야 거래처와 지속적으로 거래가 가능하며, 비공개입찰방식을 통하여 수주가 이루어지므로 최초에 신규업체가 진입하기 어렵습니다. 당사는 2010년부터 ORMAT와 거래를 하고 있으며, 2014년부터는 EXERGY를, 2017년부터는 TURBODEN을 주요 거래처로 추가하여 거래를 수행하고 있으므로 지열발전설비 관련하여 수주 실적이 지속적으로 누적되어 왔으며, 이러한 수주 실적이 비교우위로 작용하고 있습니다.
3) 원가경쟁력
당사는 동일한 기화율을 유지하면서 재질을 보다 저렴한 원재료로 변경하거나 직선을 곡선으로 변경하여 투입되는 원재료를 감소하는 등의 비용을 최소화 하는 노력을 꾸준히 수행해왔습니다. 이러한 지속적인 노력을 통하여 당사는 원가경쟁력을 보유하게 되었으며, 이는 비교우위로 작용하고 있습니다. 또한 신규 납품업체가 연구개발활동을 수행하는데 최소 2년 이상이 소요되며, 확정된 거래처가 없는 상황에서 지출되는 연구개발 비용은 신규 납품업체에게 큰 부담으로 작용하고 있습니다.
다. 신규 사업&cr&cr(1) LNG 기자재 납품&cr현재 LNG선 및 LNG육상기지에 사용되는 Suction Vessel, Head Plate 등을 납품하고 있습니다. 또한, Pump Pre-Assembly시스템 구축을 준비하고 있으며, 이에 연계된 Item의 발주량 증대를 목표로 하고 있습니다.
&cr(2) Tube사업&crTube는 당사의 제품에 필수적으로 사용되는 원재료로 최근 공급처 부족현상이 발생되고 있습니다. 이는 원재료의 납기 및 품질에 대한 문제점의 원인으로 당사는 고객사에 고품질의 제품 공급은 물론 원가절감의 일환으로 Tube 제조시설을 운영중에 있습니다.&cr
[ 스마트 디바이스 부문 ] - (주)키위플러스&cr &cr 1-1. 사업의 개요&cr&cr종속회사는 국내 유일의 디바이스, 콘텐츠, 브랜드 전문 스마트 IT 기기 기업을 지향하며, 디바이스와 콘텐츠를 기반으로 스마트 디바이스 시장을 주도하는 "스마트 디바이스 게임 체인저"로서의 역할을 수행하며 성장해 왔습니다. 특히, 국내 이동통신3사에 키즈 디바이스 및 키즈 플랫폼 서비스를 공급하여, 국내 키즈 시장을 선도하며 시장의 전체 규모를 키우는 데 결정적인 역할을 해왔습니다.&cr&cr종속회사의 사업영역은 디바이스 콘덴츠 플랫폼, 서비스 플랫폼, IoT/AI 플랫폼, 신행연구/제품 등 4가지 소부문으로 나뉘어집니다.
| 사업 부문 |
디바이스 콘텐츠&cr플랫폼 | 서비스&cr플랫폼 | IoT/AI&cr플랫폼 | 선행 연구/제품 |
|---|---|---|---|---|
| 주요 사업 |
키즈/시니어 디바이스 및 솔루션 사업 | 중고폰 거래 플랫폼 사업 | 반려로봇, 카카오 스마트 체중계 |
신규 사업 &cr (미러북 등) |
| 핵심 키워드 |
-키즈/시니어용 스마트폰 및 케어 솔루션 | -거래 양성화 -특화 서비스 고도화 |
-IoT 디바이스 -인공지능(AI), 반려/케어 로봇, |
-스마트 디바이스 |
| 이미지 | 디바이스콘덴츠플랫폼.jpg 디바이스콘덴츠플랫폼 | 서비스플랫폼.jpg 서비스플랫폼 | iot ai플랫폼1.jpg iot ai플랫폼1 iot ai플랫폼2.jpg iot ai플랫폼2 |
선행연구 제품.jpg 선행연구 제품 |
&cr종속회사는 IoT 하드웨어 설계 및 클라우드 기반의 소프트웨어 플랫폼 개발 회사입니다. 2013년 설립 이후, 국내 최초로 출시한 손목시계 형태의 캐릭터 키즈폰을 시작으로 하드웨어 및 소프트웨어 기술혁신을 토대로 플랫폼 기반의 새로운 시장을 개척하며 성장하고 있습니다. &cr&cr 가. 업계의 현황&cr&cr(1) 산업의 개요&cr&cr① 디바이스 콘텐츠 플랫폼(키즈/시니어 디바이스 및 솔루션 사업)&cr정보통신정책연구원의 자료에 따르면 국내 휴대폰 보유율은 2014년부터는 약 92%이상을 기록하였고, 4차산업혁명이라는 새로운 시대를 열고 있는 시기였습니다. 당시 초등 저학년생의 휴대폰 보유율은 약40~50%정도로 2명 중에 1명은 휴대폰을 사용한다고 조사되었습니다.
개인 휴대폰 보유율 변화.jpg 개인 휴대폰 보유율 변화
&cr갈수록 대화가 단절되고 오프라인보다는 온라인에 익숙해지고 있는 시대적 추세를 반영해 어린이들을 위한 무선기술을 적용한 워치의 출시는 '키즈워치'라는 새로운 시장을 형성하게 되었습니다. 종속회사는 시장 초기에 여러 키즈폰 시리즈를 성공적으로 출시한 바 있습니다.&cr② 서비스 플랫폼 사업(중고폰 플랫폼 사업)&cr스마트폰 시장은 고가의 프리미엄 제품이 대표적인 주력 상품으로 신제품 출시 주기가 매우 빠른 특징을 가지고 있습니다. 이러한 시장 상황에서 전 세계적으로 공유경제와 경험가치를 추구하는 사회 변화 트렌드는 중고거래 활성화로 이어졌으며, 이 중 특히 '중고폰(중고 피쳐폰, 스마트폰, 태블릿 등)' 거래는 최근 몇 년 간 온/오프라인에서 양적 성장이 이루어지고 있습니다.
글로벌 중고 스마트폰 출하량.jpg 글로벌 중고 스마트폰 출하량
&cr리서치 기관인IDC의 예측에 따르면 2020년 현재 글로벌 중고 스마트폰 시장 판매량은2.067억대로2018년1.758억대에 비해17.6% 성장할 것이라 전망하고 있습니다.&cr③ IoT/AI 플랫폼 사업(반려로봇 사업)&cr지난 50년간 로봇기술은 비약적인 발전을 지속해 왔으며 최근 인공지능 및 ICT기술로 대표되는 융합기술 발전과 고령화, 삶의 질 향상을 요구하는 사회적 수요에 대응하여 제조 및 서비스 전 분야에 걸쳐 활용이 폭발적으로 확대되기 시작하고 있습니다. 또한 사회적으로 초연결(Hiper-connectivity)기술과 빅데이터(Big data)라는 새로운 변화의 인프라스트럭쳐(infrastructure)를 기반으로 4차 산업혁명을 대표하는 산업으로 자리매김하고 있습니다.
개인용 로봇의 분류.jpg 개인용 로봇의 분류
&cr(2) 산업의 특성 및 현황&cr&cr① 디바이스 콘텐츠 플랫폼(키즈/시니어 디바이스 및 솔루션 사업)&cr키즈워치 시장의 확대는 2018년 상반기까지 지속되었지만 신생업체의 시장진입으로 경쟁이 더욱 치열한 상황입니다. 우리나라의 경우 성인의 95%가 이미 스마트폰을 보유하고 있기 때문에 높은 시장 포화도를 이겨내기 위해선 어린이와 같은 뚜렷한 사용자를 겨냥한 특성화된 휴대폰 수요를 활용하는 것이 중요하며 이는 시장점유율의 재고 뿐만 아니라 미래 고객확보 전략에서도 매우 중요한 의미를 지닙니다.&cr② 서비스 플랫폼 사업(중고폰 플랫폼 사업)&cr중고폰 시장은 거래 채널과 유형에 따라 분류되지만 아직까지는 음성적 거래 물량이 많은 부분을 차지하고 있어 정확한 통계를 알기 어려운 실정입니다. 때문에 시장에 진입하려는 업체에게는 거래 채널별, 거래 주체별 구분을 명확히 하여 오픈된 플랫폼을 통해 음성화된 현 산업의 특성을 효과적으로 양성화하는 것이 중요하며, 종속회사의 경우 전문업체와의 적극적 제휴 및 협업 체계를 구성하여 향후 특화된 서비스를 통해 안전하고 안정된 거래 경험을 제공하려 하고 있습니다.&cr③ IoT/AI 플랫폼 사업(반려로봇 사업)&cr국내 로봇 시장의 대부분은 산업용 로봇에 치우쳐 있으며, 서비스 로봇 분야에서도 전문, 상업용 로봇 개발 업체는 많지 않으며 상당 수가 로봇 청소기나 교육, 완구용 로봇에 집중하고 있는 실정입니다. 그러나 로봇 관련 핵심기술을 기반으로 인공지능을 부여하여 효과적으로 사람을 대신하여 작업을 수행하거나 도와주는 차세대 서비스 로봇의 경우 인간의 복지 수준 향상과 맞물리면서 고부가가치 산업으로서의 개인용 로봇산업의 활성화를 불러올 것으로 전망되고 있습니다.&cr&cr(3) 향후 시장전망&cr&cr① 디바이스 콘텐츠 플랫폼(키즈/시니어 디바이스 및 솔루션 사업)&cr언택트 시대를 맞아 에듀테크 기반 원격학습 서비스 시장이 급격하게 성장할 것으로 전망되는 가운데 정보통신기술과 교육이 결합된 전 세계 '이러닝' 산업은 2022년 2천 4백억 달러에 이를 것으로 예상하고 있습니다.
세계 이러닝산업 시장규모와 전망.jpg 세계 이러닝산업 시장규모와 전망
(출처 : GIA(2016))&cr&cr이러한 시장 상황과 전망은 키즈스마트폰 시장에 긍정적 영향을 미칠 것으로 보입니다.&cr② 서비스 플랫폼 사업(중고폰 플랫폼 사업)&cr중고폰 시장은 제조사의 신제품 출시와 밀접한 관련이 있기 때문에 스마트폰 시장 변화에 직접적인 영향을 받습니다. 5G폰 구매 및 사용 증가는 중고 단말기 시장의 공급확대로 이어지며 이에 따라 가성비 측면에서 또 다른 프리미엄 중고폰을 구매하고자 하는 고객 및 임시로 중저가 폰을 찾는 기존 유저들 외에도 아직 5G의 시장 품질 안정화를 기다리는 유저들의 대안으로써 중고폰 선택에 대한 추가 기회가 있을 것이라 예상하고 있습니다.&cr③ IoT/AI 플랫폼 사업(반려로봇 사업)&cr국제로보틱스연맹(IFR)에 따르면, 지난해 세계 서비스 로봇 판매량이 36만1000대(126억 달러)였는데 2022년에는 100만대(380억 달러)를 넘어설 것으로 에상하고 있습니다. 가정용 로봇 판매량도 같은 기간 2210만대(46억 달러)에서 6110만대(115억 달러)로 급증할 것으로 예상되는데, IFR은 엔터테인먼트로봇 판매 규모까지 고려하면 서비스 로봇의 연간 매출 규모가 2022년 200억 달러(24조원)에 육박할 것으로 전망하고 있습니다.
개인가정용 서비스 로봇 주요 시장 현황 및 전망치.jpg 개인가정용 서비스 로봇 주요 시장 현황 및 전망치
&cr(4) 시장점유율&cr&cr종속회사 영위하는 소분문별 사업영역의 경우 시장의 형성이나 진입의 초기 상태, 혹은 공신력 있는 조사기관의 조사자료가 없어 객관화된 시장점유율을 알 수 없습니다. 다만 종속회사의 주력 제품중 하나인 카카오리틀프렌즈폰의 판매량을 정보통신정책연구원에서 조사한 초등 저학년생의 스마트폰 보급율 37.8%에 대입해 볼 경우 아래와 같은 시장점유율을 형성하고 있는 것으로 추정하고 있습니다.
카카오리틀프렌즈폰 판매량.jpg 카카오리틀프렌즈폰 판매량
&cr 나. 회사의 현황&cr&cr(1) 영업의 개황 및 목표시장&cr&cr① 디바이스 콘텐츠 플랫폼(키즈/시니어 디바이스 및 솔루션 사업)&cr종속회사의 키즈 스마트폰 매출은 국내 통신사와의 공급계약에 따라 실적이 결정되는 경향이 있으며 협력사인 스테이지파이브를 통해 영업활동과 제품공급이 이루어지고 있습니다. 비대면 서비스 증가와 이러닝 시장 확대는 전 세계적 추세로 향후 해외시장으로의 진출을 모색하고 있습니다.&cr② 서비스 플랫폼 사업(중고폰 플랫폼 사업)&cr종속회사의 서비스 플랫폼 사업은 시장진입 초기 상태로 웹기반의 중고폰 매입 채널을 오픈한 상태이며 향후 제휴사와의 협력을 통해 내년 상반기 내 중고폰 구매에 특화된 서비스 제공을 예정하고 있습니다. 특히 연간 1,500만대~1,800만대에 이르는 중고폰 거래 중 약 40% 내외인 600만대~700만대를 종속회사가 진입가능한 시장으로 전망하고 있습니다.&cr③ IoT/AI 플랫폼 사업(반려로봇 사업)&cr시장진입 초기단계로서 국내외 여러 협력사들과 키즈 및 시니어(실버)를 위한 반려 로봇 형태의 AI(인공지능) 로봇을 개발 및 생산준비하고 있습니다. 특히 국내 대형 통신사들의 AI 서비스 플랫폼을 적용한 다양한 컨텐츠 제공에 박차를 가하고 있습니다.&cr&cr(2) 회사의 핵심 경쟁력&cr&cr종속회사는 1) 콘텐츠 서비스 기획 및 개발능력, 2) 다양한 채널을 플랫펌화 시키고 통합 구현시킬 수 있는 R&D 전문인력 보유 3) 디바이스 운영 기획 및 관리 노하우를 핵심경쟁력으로 지니고 있습니다.&cr&cr 다. 신규 사업 &cr&cr최근 PC를 넘어서는 플래그십 스마트폰 성능과 폰의 데스크탑 UI 지원추세가 만나, 새로운 모바일 컴퓨팅의 미래를 여는 스마트 기기들이 속속 등장하고 있습니다. 종속회사에서도 미래 준비를 위하여 ‘미러북(Mirror Book)’ 이라는 스마트폰 연동 디바이스를 준비하고 있으며, 다양한 폼팩터를 최적화하여 통신사 및 가전 제조사 등에 공급하기 위한 제품 연구개발을 진행하고 있습니다. 또한 체중계 등의 IoT 제품 개발을 진행 중에 있습니다.&cr
2. 주요 제품 등에 관한 사항&cr&cr 가. 주요 제품 등의 현황 &cr&cr (지열발전설비 부문) (단위 : 백만원)
| 구분 | 2020년 3분기 | 2019년 | 2018년 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지열발전&cr설비 | 수출 | 1,968 | 23.2% | 9,577 | 46.8% | 15,800 | 67.2% |
| 내수 | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 1,968 | 23.2% | 9,577 | 46.8% | 15,800 | 67.2% | |
| 화공/LNG&cr설비 증 | 수출 | 5,039 | 59.4% | 9,814 | 47.9% | 6,987 | 29.7% |
| 내수 | 1,471 | 17.3% | 1,081 | 5.3% | 735 | 3.1% | |
| 합계 | 6,510 | 76.8% | 10,894 | 53.2% | 7,722 | 32.8% | |
| 합계 | 수출 | 7,007 | 82.7% | 19,390 | 94.7% | 22,787 | 96.9% |
| 내수 | 1,471 | 17.3% | 1,081 | 5.3% | 735 | 3.1% | |
| 합계 | 8,478 | 100.0% | 20,471 | 100.0% | 23,522 | 100.0% |
| 지열발전설비 | 열수기화기(Vaporizer by Brine) : 뜨거운 지열수(Brine)와 2차유체 사이의 열교환을 이용하여 2차 유체를 기화시킴으로 인하여 바이너리사이클발전이 가능하게 하는 장치 |
| 응축기(Condenser) : 터빈을 통과한 후에 나오는 기체를 응축시키는 장치로 물을 이용하는 수냉식과 Air를 이용하는 공냉식(Air cooled Condenser)이 존재 |
|
| 배관(Piping Spool) : 각 Equipment를 연결해주는 배관장치로 배관을 지나가는 유체의 종류(액체, 기체), 압력강하 등의 요소에 따라 재질, 길이 등의 차이가 존재 |
|
| 분리기(Separator) : 2상(액체+기체) 상태인 유체를 분리해주는 장치로 바이너리사이클발전 과정에서 유입정에서 나오는 액체와 기체 중에서 액체만을 이동시킬 수 있도록 만드는 장치 |
|
| 화공/LNG설비 | 열교환기(Heat Exchanger) : 일반적으로 말하는 열교환기이며, 2개의 유체가 서로 열을 교환 하는 장치 |
| 공냉식 응축기(Air Cooled Condenser) : 공기를 이용하여, 유체를 액화 또는 냉각시키는 장치 |
|
| 압력용기(Pressure Vessel) : 내부에 유체(액체 또는 기체)를 저장하는 장치 이며, 대기압보다 높은 압력을 저장 |
|
| 타워(Vacuum Tower) : 압력용기의 일부이며, 일반적인 타워에서 처리하기 힘든 끓는점이 높은 액체들에 Vacuum을 걸어서 감압을 시켜 끓는점을 낮추는 정유플랜트의 핵심장치 |
|
| 계량 장치(Metering System) : 유체의 유량을 계량하는 시스템으로 LNG플랜트에 주로 공급 |
&cr(스마트 디바이스 부문)
| 구분 | 년도 | 주요 제품 현황 |
|---|---|---|
| 키즈/시니어 디바이스 및 솔루션 | ‘20년 | -카카오리틀프렌즈폰3 키즈 스마트폰 LG유플러스 공급 12만대 -키즈용 카카오톡2 솔루션 SKT ZEM폰 적용 및 공급 5만대 -리틀프렌즈 안심알리미 솔루션 스테이지파이브에 공급 -키위플레이 스토어 운영 - 키즈용 액세서리 판매 6,200건 |
| ‘19년 | -카카오리틀프렌즈폰2 키즈 스마트폰 LG유플러스 공급 9만대 -브라보라이브폰 시니어 스마트폰 LG유플러스 공급 2만대 -키즈용 카카오톡 솔루션 핀플레이 카카오키즈폰에 적용 및 공급 1.92만대 |
|
| ‘18년 | -카카오리틀프렌즈폰 키즈 스마트폰 LG유플러스 공급 4만대 -카카오키즈폰 핀플레이(KT MVNO)에 공급 2만대 |
|
| 반려로봇 | ‘20년 | -통신 사업자 공급 계약 진행중 2만대/년 |
| 스마트 체중계 | ‘20년 | -카카오 홈 스마트체중계 카카오IX에 공급 10만대 |
| 중고폰 | ‘20년 | -폰즈플러스 중고폰 매입 1천대/월 진행중 |
| 기프트팩 | ‘20년 | -5G 프리미엄 스마트폰 기프트팩 스테이지파이브에 1만 세트 공급 |
| 선행제품 | ‘20년 | -스마트폰-노트북(미러북) 제품 개발 진행중 |
&cr 나. 주요 제품 등의 가격 변동 추이&cr&cr당사와 종속회사는 제품마다 규격과 원재료가 상이하여 일률적인 제품가격 산정이 불가합니다.&cr
3. 주요 원재료 등에 관한 사항&cr&cr 가. 주요 원재료 매입 현황 &cr&cr (지열발전설비 부문) (단위 : 백만원)
| 구분 | 2020년 3분기 | 2019년 | 2018년 |
|---|---|---|---|
| 원재료 | 2,906 | 9,205 | 10,736 |
| 외주가공 | 1,815 | 4,059 | 4,108 |
&cr (스마트 디바이스 부문)&cr- 종속회사는 소프트웨어 개발과 판매라는 업종의 특성상 지열발전설비 부문과 같은 주요 원재료의 매입 현황을 일률적으로 명기할 수 없습니다.&cr&cr 나. 주요 원재료 가격 변동 현황&cr&cr (지열발전설비 부문) (단위 : 원)
| 재질 | 2020년 3분기 | 2019년 | 2018년 | |
|---|---|---|---|---|
| Carbon | PLATE | 930 | 918 | 900 |
| TUBE | 1,850 | 1,820 | 1,800 | |
| PIPE | 1,700 | 1,650 | 1,550 | |
| SUS | PLATE | 4,500 | 4,200 | 4,000 |
| PIPE | 10,900 | 10,500 | 9,900 |
(주1) 상기 단가는 해당품목 자재의 평균단가입니다.&cr&cr (스마트 디바이스 부문)&cr- 종속회사는 소프트웨어 개발과 판매라는 업종의 특성상 지열발전설비 부문과 같은 주요 원재료의 가격 변동 현황을 일률적으로 명기할 수 없습니다.&cr
4. 생산 및 설비&cr&cr (지열발전설비 부문)&cr&cr 가. 생산능력, 생산실적 생산가동률 관련 사항&cr&cr당사가 영위하는 사업은 수주사업으로 생산능력의 산출이 불가능합니다.&cr
나. 생산설비에 관한 사항&cr
| (단위 : 천원) | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와기구 | 비 품 | 시설장치 | 건설중인&cr자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가: | ||||||||||
| 당기초 | 14,805,923 | 6,689,599 | 235,800 | 5,527,313 | 375,870 | 135,645 | 278,378 | 221,379 | 231,622 | 28,501,529 |
| 취득 | - | - | - | - | - | - | 5,326 | - | 150,377 | 155,703 |
| 처분 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 대체증감 | - | - | - | - | - | - | 204,599 | 177,400 | (381,999) | - |
| 당분기말 | 14,805,923 | 6,689,599 | 235,800 | 5,527,313 | 375,870 | 135,646 | 488,303 | 398,779 | - | 28,657,232 |
| 감가상각누계액: | ||||||||||
| 당기초 | - | 1,204,333 | 110,670 | 2,141,557 | 281,148 | 85,177 | 237,699 | 169,980 | - | 4,230,564 |
| 처분 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 감가상각 | - | 155,366 | 33,000 | 460,699 | 36,671 | 13,439 | 41,092 | 40,830 | - | 781,097 |
| 당분기말 | - | 1,359,699 | 143,670 | 2,602,256 | 317,819 | 98,616 | 278,791 | 210,810 | - | 5,011,661 |
| 장부금액: | ||||||||||
| 당기초 (*) | 14,805,923 | 5,485,266 | 125,130 | 3,385,756 | 94,722 | 50,469 | 40,679 | 51,399 | 231,622 | 24,270,965 |
| 당분기말 | 14,805,923 | 5,329,900 | 92,130 | 2,925,057 | 58,051 | 37,030 | 209,512 | 187,969 | - | 23,645,571 |
&cr(스마트 디바이스 부문)&cr&cr 가-1. 생산능력, 생산실적 생산가동률 관련 사항&cr&cr 종속회사는 예측하기 어려운 시장환경에 유연하게 대응하기 위해 자체 공장을 운영하지 않고 단말제조사나 EMS (Electronic Manufacturing Service) 전문 협력사에서 생산을 진행하고 있습니다. 해당 전략은 유연한 생산 대응과 생산 설비 및 인력 운영에 의한 고정비 증가에 효율적으로 대응이 가능합니다. 또한 당사는 EMS 전문협력사에 제조의뢰에 대한 리스크를 줄이기 위해 제조 부문 핵심역량인 품질관리, 생산기술, 생산관리 기능은 당사 전문인력으로 조직을 구성 및 현장 관리로 품질, 원가, 납기 경쟁력 확보 및 개선 활동을 상시 수행하고 있습니다.&cr&cr 나-1. 생산설비에 관한 사항&cr &cr당사는 외주 생산 진행으로 생산설비를 보유하고 있지 않습니다. 그러나 제품 AS 대응을 위한검사장비 및 신뢰성 장비, 일부 수리 장비 등은 당사가 보유 및 운영하며, 일반적인 생산설비는 외주 협력사 설비를 이용해 제품을 생산하고 있습니다.&cr
5. 매출에 관한 사항&cr&cr 가. 매출 실적 &cr&cr (지열발전설비 부문) (단위 : 백만원)
| 사업부문 | 품목 | 2020년 3분기 | 2019년 | 2018년 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 지열발전&cr설비 | 응축기 | 수출 | 1 | 5,127 | 5,736 |
| 내수 | - | - | - | ||
| 소계 | 1 | 5,127 | 5,736 | ||
| 열수기화기 | 수출 | 1,647 | 2,116 | 6,511 | |
| 내수 | - | - | - | ||
| 소계 | 1,647 | 2,116 | 6,511 | ||
| 배관류 등 | 수출 | 320 | 2,334 | 3,553 | |
| 내수 | - | - | - | ||
| 소계 | 320 | 2,334 | 3,553 | ||
| 화공/LNG&cr설비 등 | 열교환기 등 | 수출 | 5,039 | 9,814 | 6,987 |
| 내수 | 1,471 | 1,081 | 735 | ||
| 소계 | 6,510 | 10,894 | 7,722 | ||
| 합계 | 수출 | 7,007 | 19,390 | 22,787 | |
| 내수 | 1,471 | 1,081 | 735 | ||
| 합계 | 8,478 | 20,471 | 23,522 |
&cr(스마트 디바이스 부문) (단위 : 백만원)
| 사업부문 | 품목 | 2020년 3분기 | 2019년 | 2018년 |
|---|---|---|---|---|
| 키위플러스 | 키즈워치 | - | - | 93 |
| 키즈 휴대폰 | - | - | 3,241 | |
| 키즈스마트폰 | 24,127 | 22,943 | 9,606 | |
| 시니어스마트폰 | - | 5,147 | - | |
| IoT 스마트체중계 | 2,457 | 1,827 | - | |
| 어플리케이션 개발 | 200 | - | - | |
| 기타(악세서리, A/S등) | 542 | 326 | 559 | |
| 합 계 | 27,326 | 30,243 | 13,499 |
&cr 나. 판매 경로 및 판매 전략&cr&cr(지열발전설비 부문)&cr&cr(1) 판매 경로&cr당사는 전량 고객으로부터 직접 주문을 받아 제조 판매를 하고 대금을 회수하고 있습니다.&cr&cr(2) 판매 전략&cr당사는 납품실적을 기반으로 기술, 품질 경쟁력 우위를 유지 향상시키고자 노력하고 있습니다.&cr또한, 지열발전의 핵심인 지열수와 연결되는 Data를 분석하여, 고객의 Needs를 선제적으로 파악 및 최적화하여 가격 경쟁력을 높히려고 합니다.&cr&cr(스마트 디바이스 부문)&cr
| 구분 | 제품 | 판매 전략 |
|---|---|---|
| 키즈/시니어 디바이스 및 솔루션 | LG유플러스향&cr 카카오리틀프렌즈폰4 | - 키즈폰 1등 사업자 LG유플러스에 전량 공급 - S/W MR 업데이트를 통한 추가 공급 계획 - First Mover 로서 키즈 시장 리드 - 고객 니즈 기반 신규 액세서리 추가 공급 계획 |
| KT향 &cr 키즈용 스마트폰 | - 국내 2위 통신 사업자 KT 통해 전량 공급 - 고객 니즈 기반 신규 액세서리 추가 공급 계획 |
|
| 리틀프렌즈 안심알리미 플랫폼 | - 5G 통신사업자인 스테이지파이브에 전략적 공급 - 통신3사 및 오픈 마켓 유료 앱 전략 추진 계획&cr - 차별화 기능 추가 개발로 시장 확대 |
|
| 키즈용 카카오톡 &cr 솔루션 | - 통신3사 키즈용 피처폰에 적용/공급 추가 제안 - 카카오톡과 전략적 협의 하에 솔루션 업데이트 |
|
| 키위플레이 스토어 |
- 스마트폰 테마 및 액세서리 추가 개발 공급 - 키즈용 제휴앱 추가 공급 |
|
| 반려로봇 | KT향 AI 반려로봇 |
- KT 로봇사업단을 통한 전량 공급 - 개인용 반려로봇 시장 리드&cr - 키즈 및 시니어용 컨텐츠 및 솔루션 추가 적용/확대 - 자체 AI 솔루션 도입을 통한 공급처 다변화 추진 |
| 중고폰 | 카카오-중고폰샵 (폰즈플러스) |
- 카카오와 전략적 협의를 통한 중고폰 플랫폼 사업 확장&cr - KT, U+ 등 통신사업자와의 중고폰 전략적 협의&cr - 중고폰 전문 거래 채널 들과의 전략적 협의를 통한 사업 확장&cr - End user (고객) 대상 비대면 거래 활성화&cr - KT, U+등 RVI 보상 프로그램 제안 |
| 기타 | 5G 스마트폰용 기프트팩 | - 고객 니즈를 만족할 수 있는 협력 업체 발굴 - 웹 스토어 운영을 통한 캐릭터 액세서리 사업 확대 |
| 선행제품 | 스마트폰-노트북&cr (미러북) | - 통신사업자 및 가전제품 제조사 등을 통한 판매, 유통 채널 확보 &cr - B2C 직거래 활로 모색 |
&cr 6. 수주상황&cr
◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl 27_수주상황
| (지열발전설비 부문) | (단위 : 백만원) |
| 품목 | 수주&cr일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| LIMGAZ(열수기화기) | 2017.07.27 | 2018.01.31 | - | 2,007 | - | 2,007 | - | - |
| LDG(공냉식 응축기) | 2017.09.14 | 2018.04.30 | - | 1,690 | - | 1,690 | - | - |
| E047(열수기화기) | 2017.11.21 | 2018.05.30 | - | 1,812 | - | 1,812 | - | - |
| C001(열교환기) | 2018.01.18 | 2019.03.15 | - | 3,024 | - | 3,024 | - | - |
| E050(열수기화기) | 2018.05.30 | 2019.03.20 | - | 1,945 | - | 1,945 | - | - |
| OZMEN(열수기화기, 공냉식 응축기) | 2018.06.28 | 2019.04.30 | - | 5,311 | - | 5,311 | - | - |
| HRSG(열교환기 등) | 2018.11.12 | 2019.04.01 | - | 2,406 | - | 2,406 | - | - |
| E052(공냉식 응축기) | 2018.12.04 | 2019.07.15 | - | 1,506 | - | 1,506 | - | - |
| LBCTH(공랭식 응축기) | 2019.07.10 | 2020.03.02 | - | 1,906 | - | 1,906 | - | - |
| NSK(열교환기) | 2020.02.13 | 2020.09.30 | - | 1,056 | - | 1,050 | - | 6 |
| 2021_2023 PROCESS EQUIPMENT | 2020.06.29 | 2021.03.03 | - | 1,450 | - | 103 | - | 1,347 |
| 기타 | - | - | - | 38,994 | - | 35,966 | - | 3,028 |
| 합 계 | - | 63,108 | - | 58,726 | - | 4,382 |
주1) 수주총액과 기납품액, 수주잔고 금액은 환율의 변동으로 인해 보고시점의 금액에 다소 차이가 있을 수 있습니다.&cr
| (스마트 디바이스 부문) | (단위 : 개) |
| 구분 | 연도 | 수주상황 |
|---|---|---|
| 키즈/시니어 디바이스 사업 | 2020 | - 카카오리틀프렌즈폰3 12만대 - 카카오리틀프렌즈폰3용 액세서리 4종 각 12만개 - 카카오리틀프렌즈폰3용 추가 액세서리 4종 총 5천개 &cr- 리틀프렌즈 안심알리미 솔루션 가입자당 정산 방법으로 공급&cr- 키즈용 카카오톡 솔루션 5만대 공급 |
| 중고폰 사업 | 2020 | - 통신사업자 중고폰 매입 (1천대/월) |
| 기타 사업 | 2020 | - 5G 프리미엄 스마트폰 기프트팩 공급 1만 세트 |
&cr 7. 시장위험과 위험관리&cr&cr당사는 시장위험을 관리하기 위해서 금융자산 및 부채를 발생시키고 있으며, 영업거래상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다.&cr
① 환위험&cr
당사는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 등에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, EUR 등입니다.
&cr가) 환위험에 대한 노출&cr
보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | EUR | USD | EUR | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | 1,866,825 | 87 | 1,489,685 | 939,572 |
| 단기금융자산 | 811,200 | 216,300 | 1,800,000 | 216,300 |
| 매출채권및기타수취채권 (*) | 5,654,989 | 939,900 | 4,395,282 | 1,089,900 |
| 합 계 | 8,333,014 | 1,156,287 | 7,684,967 | 2,245,772 |
(*) 미청구공사 금액을 포함하고 있습니다. &cr&cr나) 민감도분석&cr&cr보고기간 종료일 현재 당사의 금융자산과 부채를 구성하는 주요 외화 통화에 대한 원화의 환율이 상승하였더라면, 당사의 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다.이와 같은 분석은 당사가 기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도분석시에는 이자율 등 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 당분기와 전기 중 외화에 대한 원화 환율변동이 손익(법인세반영후)에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 5% 상승시 | 5% 하락시 | 5% 상승시 | 5% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 324,988 | (324,988) | 384,248 | (384,248) |
| EUR | 45,095 | (45,095) | 112,289 | (112,289) |
&cr② 이자율위험&cr
가) 보고기간 종료일 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 고정이자율 | ||
| 금융자산 | 2,248,149 | 12,484,674 |
| 금융부채 | (29,940,874) | (12,643,600) |
| 합 계 | (27,692,725) | (158,926) |
| 변동이자율 | ||
| 금융자산 | - | - |
| 금융부채 | - | - |
| 합 계 | - | - |
&cr나) 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석&cr
당사는 당분기 및 전기말 현재 변동이자율 금융자산 및 부채를 보유하고 있지 않아, 당분기 및 전기의 이자율 변동에 따른 자본 및 손익의 변동은 없습니다.
&cr 8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황&cr&cr본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 9. 경영상의 주요계약&cr&cr본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr
10. 연구개발활동&cr &cr (지열발전설비 부문)&cr &cr당사의 연구개발 조직은 기술연구소 및 설계부 입니다. 제품의 설계, 원가, 개발 초도품의 생산 및 양산 안정화에 이르기까지 기술 파트 업무를 수행하고 있으며, 각 부문의 유기적인 협조로 연구개발 효과가 극대화 되도록 운영되고 있습니다.&cr&cr 가. 주요 연구개발 실적 &cr
(1) 원통 다관형 열교환기의 성능향상 (화공/LNG) &cr
| 개발내용 | 수행기관 | 개발기간 | 기대효과 | 상품화 |
|---|---|---|---|---|
| ■ 최적설계기법을 이용한&cr원통다관형열교환기의&cr성능향상을 위한 연구 ① PAZA 2012-New DiselHydrotreater&cr 유동해석수행 ② 위 해석결과를 통한 설계변수설정 Tube, Baffle 변수에 따른 온도 및&cr 압력 구배 검토 |
동아대학교 기계공학과&cr이권희 교수 및 산하연구실&cr/&cr당사 기술개발팀 | 2011년&cr~&cr2012년 | 제작을 위한 최적설계&cr및 상품화 | 제작완료 |
&cr(2) Oil Cooler 열교환기 유한요소 모델 생성 (화공/LNG) &cr
| 개발내용 | 수행기관 | 개발기간 | 기대효과 | 상품화 |
|---|---|---|---|---|
| ■ Solid Works를 통한 Oil Cooler&cr열교환기 유한요소 모델 생성&cr및 3D형상 모델링 ① 유동해석 및 해석결과를 통한 설계&cr 변수설정 ② 각각의 인자에 대한 영향도 평가 압력강하와 온도차에 대해서 변수&cr 들의 영향을 계산 결과를 통해 &cr 확인함 |
동아대학교 기계공학과&cr이권희 교수 및 산하연구실&cr/ 당사 기술개발팀 |
2011년&cr~&cr2012년 | 제작을 위한 최적설계&cr및 상품화 | 제작완료 |
&cr(3) Feed Evaporator(기화기) 유한요소 모델 생성 (지열발전) &cr
| 개발내용 | 수행기관 | 개발기간 | 기대효과 | 상품화 |
|---|---|---|---|---|
| ■ Solid Works를 통한 Feed Evaporator&cr(기화기) 유한요소 모델 생성 및&cr3D 형상 모델링 | 동아대학교 기계공학과&cr이권희 교수 및 산하연구실&cr/ 당사 기술개발팀 |
2011년&cr~&cr2012년 | 제작을 위한 최적설계&cr및 상품화 | 제작완료 |
(4) 원심식 기수분리장치 (지열발전) &cr
| 개발내용 | 수행기관 | 개발기간 | 기대효과 | 상품화 |
|---|---|---|---|---|
| ■ 지열발전 시스템에 관련하여 증기와&cr물이 혼합된 유체에서 증기와 물을&cr원심분리하여 배출할 수 있도록 한&cr원심식 기수분리장치, 싸이클론본체, &cr유입관, 드레인관, 증기배출관, 필터 등&cr의 구성을 분석함. | 동아대학교 산학협력단&cr/&cr기계공학과&cr/&cr당사기술개발팀 | 2013년&cr~&cr2014년 | 제작을 위한 최적설계&cr및 상품화 | 제작완료 |
(5) 폐열회수용 핀타입 (지열발전) &cr
| 개발내용 | 수행기관 | 개발기간 | 기대효과 | 상품화 |
|---|---|---|---|---|
| ■ 폐열회수용 열수기화기의 핀타입&cr최적화 시험평가 | 동아대학교 산학협력단&cr/&cr기계공학과&cr/&cr당사기술개발팀 | 2013년&cr~&cr2014년 | 제작을 위한 최적설계&cr및 상품화 | 제작완료 |
&cr(6) 지열발전 열수기화기 (지열발전) &cr
| 개발내용 | 수행기관 | 개발기간 | 기대효과 | 상품화 |
|---|---|---|---|---|
| ■ 수치해석(FEM, FVM)을 이용한 열유동&cr특성을 예측. ■ 지열발전용기화기 (Kettle type)의&crANSYS V13.0 CFX를통한 열수기화기 &cr유동해석수행 |
동아대학교 기계공학과&cr이권희 교수 및 산하연구실&cr/&cr당사 기술개발팀 | 2013년&cr~&cr2014년 | 제작을 위한 최적설계 및 상품화 | 제작완료 |
&cr(7) 지열발전 예열기 (지열발전) &cr
| 개발내용 | 수행기관 | 개발기간 | 기대효과 | 상품화 |
|---|---|---|---|---|
| ■ 지열발전용 예열기의 설계기술 개선 및&cr시제품 제작. REG(Recovered Energy &crGeneration)시스템 시제품 완성 | 동아대학교 기계공학과&cr이권희 교수 및 산하연구실&cr/&cr당사 기술개발팀 | 2013년&cr~&cr2014년 | 제작을 위한 최적설계 및 상품화 | 제작완료 |
&cr 나. 연구개발 계획&cr
(1) 바이너리사이클 터빈 개발&cr
| 개발내용 | 수행기관 | 개발기간 | 기대효과 | 상품화 |
|---|---|---|---|---|
| ■ 소규모발전용 바이너리사이클발전용&cr터빈에 대하여 자체적으로 완료되어 &cr있는 설계기술을 공인기관으로부터&cr검증 및 Performance Test 수행 | 설계공인검증기관 및&crPerformance Test&cr공인검증기관 | 2017년&cr~ | 터빈 판매 | - |
&cr 다. 연구개발 비용 &cr&cr (단위 : 백만원)
| 구 분 | 2020년도 분기 | 2019년도 | 2018년도 | |
|---|---|---|---|---|
| 자산처리 | 원재료비 | - | - | - |
| 인건비 | - | - | - | |
| 감가상각비 | - | - | - | |
| 위탁용역비 | - | - | - | |
| 기타 경비 | - | - | - | |
| 소 계 | - | - | - | |
| 비용&cr처리 | 제조원가 | - | - | - |
| 판관비 | 53 | 102 | 148 | |
| 합 계 | 53 | 102 | 148 | |
| (매출액 대비 비율) | (0.62%) | (0.50%) | (0.63%) |
&cr당사는 발생한 연구개발 비용을 회계처리 기준에 따라 반영하여 처리하고 있으며, 자산처리 된 연구개발비용은 없습니다.
&cr (스마트 디바이스 부문)&cr&cr종속회사의 R&D센터는 개발1팀, 개발2팀, 개발3팀으로 구성되어 있습니다. 개발1팀에서는 중고폰 거래를 위한 플랫폼을 설계, 개발하고 있으며, 개발2팀에서는 카카오톡 라이센스를 활용하여 키즈폰에 탑재할 수 있는 카카오톡을 개발하고 있습니다. 개발3팀에서는 스마트폰에서 활용 가능한 위치 측위, 스마트폰 중독 예방 및 유해물을 차단하는 스마트폰 제어 솔루션을 연구, 개발하고 있습니다.&cr&cr 가-1. 주요 연구개발 실적 &cr
| 핵심보유기술 | 기술경쟁력 | 제품적용효과 |
|---|---|---|
| 스마트폰제어 | 스마트폰의 특정앱을 비활성화하거나 삭제까지 가능하며 원하는 앱을 설치하거나 업데이트를 할 수 있음. 사용량 기반의 제어가 가능하며, UI 차단을 통해 제어하는 것이 아닌 시스템 제어를 통해 원천 차단. Wifi나 데이터 통신의 제어를 통하여 불필요한 통신 요금이 납부되지 않도록 제어 가능. |
키즈폰의 핵심 기능인 스마트폰 제어 기능 제공 다양한 기능 제공을 통한 제품 경쟁력 확보 |
| 저전력 &cr 위치측위 | 위치 측위는 GPS를 사용하여 배터리 소모가 심하지만, 저전력 위치 측위를 활용하여 정확도는 유지하지만 배터리 소모를 최소화하여 스마트폰 가용 시간 확대 | 스마트폰 가용 시간 확대 |
| WiFi AP &cr 데이터베이스 | 자체 WiFi AP 데이터베이스를 구축. 각 사용자의 위치 정보를 활용하여 측위 음영 지역을 해소 |
위치 측위 서비스에서 제공하지 못하여 위치 음영 지역 해소 |
| 이동성 탐지&cr 위치 측위 | 단말의 상태 정보를 활용하여 이동성을 탐지. 주기 방식의 경우, 주기 내의 이동을 탐지 못하지만, 이동성 탐지의 경우, 주기와 무관하므로 모든 위치 이동을 탐지 가능 | 이동성을 탐지하도록 하여 위치 측위의 정확성을 높일 수 있으며, 실제 이동에 가까운 측위 결과 제공 |
11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항&cr
가. 특허, 실용신안 및 상표 등 지적재산권 현황 &cr&cr(지열발전설비 부문)&cr&cr바이너리사이클지열발전소의 경우 180℃ 이하의 지열수가 존재하는 경우 사용되는 방식입니다. 전형적인 바이너리사이클지열발전소 방식은 120℃ 이상의 지열수를 확보할 수 있는 제한적인 지역에서만 사용가능하나, 당사의 경우 100℃ 이하에서도 사용가능한 방식에 대한 특허권을 보유하고 있어 지열발전소 설치 가능지역 확대에 따른 매출 증대에 기여하고 있습니다.
| 번호 | 구분 | 내용 | 권리자 | 출원일 | 등록일 | 적용제품 | 주무관청 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 특허권 | 저온 지열 발전 장치 및 방법 | ㈜이더블유케이 | 2010.07.02 | 2012.12.20 | 지열발전설비 | 특허청 |
&cr(스마트 디바이스 부문)&cr
| NO | 구분 | 특허명 | 출원일 | 등록일 | 비교 |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 특허 | 원격 기능 제한이 가능한 커넥티드 디바이스 및 커넥티드 디바이스의 원격 기능 제한 방법 | 2014.9.16 | 2016.4.7 | 등록 |
| 2 | 특허 | 위치 인식 디바이스 및 방법 | 2014.10.2 | 2016.4.7 | 등록 |
| 3 | 특허 | 목걸이 연결장치 | 2017.5.22 | 2017.8.25 | 등록 |
| 4 | 특허 | 손목밴드 연결장치 | 2017.5.22 | 2017.12.6 | 등록 |
| 5 | 특허 | 사용자가 반복하여 가는 위치에 관하여 적은 통신 리소스를 사용하여 파악하는방법, 시스템 및 컴퓨터 판독 가능한 기록 매체 | 2016.9.20 | 2018.4.2 | 등록 |
| 6 | 특허 | 위치행동패턴 자동 분석방법 및 자동 분석을 위한 위치정보 보정방법 | 2017.8.7 | 2018.4.6 | 등록 |
| 7 | 특허 | 저전력 측위 방법, 단말 및 시스템 | 2017.8.10 | 2019.7.16 | 등록 |
| 8 | 특허 | 단말기의 방수버튼 조립체 | 2018.2.20 | 2019.8.1 | 등록 |
| 9 | 특허 | 배터리 절약을 위한 도착 알림 시스템 및 방법 | 2018.4.25 | 2019.8.16 | 등록 |
| 10 | 특허 | 휴대용 전자기기 침수판별 장치 및 그 방법 | 2019.6.27 | 2020.3.19 | 등록 |
&cr 나. 영업에 영향을 미치는 법률 또는 제규정&cr
해외 대부분의 국가에서는 지열에너지자원 개발 관련하여 광업법에 포함시키거나 지열에너지자원에 대한 법률이 별도로 제정되어 있으며, 이에 근거한 지원제도를 마련해놓고 있습니다. 해외 지열발전소 설치를 위한 법제화 유형은 지열에너지법, 광업법, 석유법, 자원관리법 등에 명시되어 있으며, 해당 법률에는 지열발전 탐사단계에서 Test Drilling에 대한 시추허가 등에 대한 내용이 명시되어 있습니다.
해외 지열발전 법제화 유형
| 지열에너지법 | 광업법 | 석유법 | 자원관리법 |
|---|---|---|---|
| 필리핀 인도네시아 Victoria State(호주) Queensland State(호주) |
독일 프랑스 New South Wales State(호주) |
South Australia State(호주) Western Australia State(호주) |
스위스 아이슬란드 뉴질랜드 California State(미국) Tasmania State(호주) |
국내에는 신에너지 및 재생에너지 개발·이용·보급 촉진법이 존재하지만, 지열에너지자원 개발을 담당하는 특별법이 존재하지 않습니다. 시추공 굴착은 '지하수법'의 대상이고 고온지열수의 경우에는 온수로서의 성격과 지하수로서의 성격을 동시에 가지고 있어서 '온천법' 또는 '지하수법'의 대상이나 이를 규정하는 명확한 법률이 없습니다.
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
가. 요약연결재무정보
당사의 제12기 3분기 요약 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 외부감사인의 검토 또는 감사를 받지 않았습니다. 비교표시되는 제11기 및 제10기 요약 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 외부감사인으로부터 감사를 받았습니다.&cr
주식회사 이더블유케이와 그 종속기업 (단위 : 원)
| 구 분 | 제12기 3분기 | 제11기 | 제10기 |
|---|---|---|---|
| 2020년 9월말 | 2019년 12월말 | 2018년 12월말 | |
| --- | --- | --- | --- |
| [유동자산] | 31,266,399,367 | 23,321,691,831 | 30,888,544,206 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 16,697,983,854 | 3,227,273,807 | 6,909,038,362 |
| ㆍ단기금융자산 | 2,248,148,746 | 12,484,674,109 | 13,199,394,645 |
| ㆍ매출채권및기타채권 | 6,136,504,581 | 3,802,567,540 | 6,539,957,425 |
| ㆍ미청구공사 | 5,084,032,352 | 2,977,095,672 | 3,431,109,656 |
| ㆍ재고자산 | 831,613,024 | 430,467,225 | 206,374,303 |
| ㆍ기타유동자산 | 249,016,500 | 239,351,753 | 602,669,815 |
| ㆍ당기법인세자산 | 19,100,310 | 160,261,725 | - |
| [비유동자산] | 78,503,710,550 | 25,301,090,342 | 23,018,416,998 |
| ㆍ장기금융자산 | - | 20,016,361 | - |
| ㆍ유형자산 | 23,913,239,058 | 24,683,728,913 | 22,931,772,712 |
| ㆍ무형자산 | 48,587,986,116 | 24,768,188 | 41,455,406 |
| ㆍ사용권자산 | 2,072,637,878 | - | - |
| ㆍ기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 45,038,880 | 45,038,880 | 45,038,880 |
| ㆍ당기손익-공정가치측정금융자산 | 717,569,399 | - | - |
| ㆍ이연법인세자산 | 2,672,055,519 | - | - |
| ㆍ장기매출채권및기타채권 | 495,183,700 | 527,538,000 | 150,000 |
| 자산총계 | 109,770,109,917 | 48,622,782,173 | 53,906,961,204 |
| [유동부채] | 58,907,988,041 | 6,499,765,563 | 12,114,253,516 |
| [비유동부채] | 9,856,219,837 | 9,022,995,457 | 17,033,762,398 |
| 부채총계 | 68,764,207,878 | 15,522,761,020 | 29,148,015,914 |
| ㆍ자본금 | 7,237,262,500 | 4,836,472,000 | 3,690,472,000 |
| ㆍ자본잉여금 | 35,964,004,394 | 18,364,798,244 | 9,487,146,074 |
| ㆍ기타자본항목 | 933,024,085 | 1,460,170,535 | 1,444,756,291 |
| ㆍ이익잉여금 | (13,388,069,519) | 8,438,580,374 | 9,569,163,935 |
| [지배기업 소유주지분] | 30,746,221,460 | 33,100,021,153 | 24,191,538,300 |
| [비지배지분] | 10,259,680,579 | - | 567,406,990 |
| 자본총계 | 41,005,902,039 | 33,100,021,153 | 24,758,945,290 |
| 2020년 1월~9월 | 2019년 1월~12월 | 2018년 1월~12월 | |
| 매출액 | 8,478,066,931 | 20,471,119,932 | 23,521,556,665 |
| 영업이익 | (388,164,140) | 563,486,514 | 2,070,210,291 |
| 법인세비용차감전순이익 | (27,890,899,113) | (1,232,305,142) | 3,728,249,501 |
| 연결총당기순이익 | (21,818,503,727) | (1,190,804,644) | 2,810,885,325 |
| 지배기업 소유주지분 | (21,818,503,727) | (1,184,689,582) | 2,840,235,208 |
| 비지배지분 | - | (6,115,062) | (29,349,883) |
| 기본주당순이익 | (1,977) | (156) | 393 |
| 연결에 포함된 회사수 | 1개 | 2개 | 2개 |
&cr 나.요약별도재무정보&cr 당사의 제12기 3분기 요약 별도재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 외부감사인의 검토 또는 감사를 받지 않았습니다. 비교표시되는 제11기 및 제10기 요약 별도재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며 외부감사인으로부터 감사를 받았습니다.&cr
주식회사 이더블유케이 (단위 : 원)
| 구 분 | 제12기 3분기 | 제11기 | 제10기 |
|---|---|---|---|
| 2020년 9월말 | 2019년 12월말 | 2018년 12월말 | |
| --- | --- | --- | --- |
| [유동자산] | 24,148,216,711 | 23,321,691,831 | 28,260,327,913 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 12,431,975,268 | 3,227,273,807 | 4,490,811,897 |
| ㆍ단기금융자산 | 2,248,148,746 | 12,484,674,109 | 13,199,394,645 |
| ㆍ매출채권및기타채권 | 3,909,123,408 | 3,802,567,540 | 6,499,228,939 |
| ㆍ미청구공사 | 5,084,032,352 | 2,977,095,672 | 3,431,109,656 |
| ㆍ재고자산 | 214,706,360 | 430,467,225 | 206,374,303 |
| ㆍ기타유동자산 | 243,119,957 | 239,351,753 | 433,408,473 |
| ㆍ당기법인세자산 | 17,110,620 | 160,261,725 | - |
| [비유동자산] | 69,708,400,803 | 25,301,090,342 | 25,038,127,006 |
| ㆍ장기금융자산 | - | 20,016,361 | - |
| ㆍ유형자산 | 23,645,571,379 | 24,683,728,913 | 22,931,224,240 |
| ㆍ무형자산 | 14,013,065 | 24,768,188 | 41,455,406 |
| ㆍ사용권자산 | 419,094,315 | - | - |
| ㆍ종속기업투자 | 39,048,454,390 | - | 2,020,258,480 |
| ㆍ기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 45,038,880 | 45,038,880 | 45,038,880 |
| ㆍ당기손익-공정가치측정금융자산 | 717,569,399 | - | - |
| ㆍ이연법인세자산 | 5,425,295,675 | - | - |
| ㆍ장기매출채권및기타채권 | 393,363,700 | 527,538,000 | 150,000 |
| 자산총계 | 93,856,617,514 | 48,622,782,173 | 53,298,454,919 |
| [유동부채] | 54,761,073,558 | 6,499,765,563 | 11,919,803,989 |
| [비유동부채] | 8,349,322,496 | 9,022,995,457 | 17,063,762,398 |
| 부채총계 | 63,110,396,054 | 15,522,761,020 | 28,983,566,387 |
| [자본금] | 7,237,262,500 | 4,836,472,000 | 3,690,472,000 |
| [자본잉여금] | 35,964,004,394 | 18,364,798,244 | 9,487,146,074 |
| [기타자본항목] | 933,024,085 | 1,460,170,535 | 1,460,170,535 |
| [이익잉여금] | (13,388,069,519) | 8,438,580,374 | 9,677,099,923 |
| 자본총계 | 30,746,221,460 | 33,100,021,153 | 24,314,888,532 |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업&cr투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 2020년 1월~9월 | 2019년 1월~12월 | 2018년 1월~12월 | |
| 매출액 | 8,478,066,931 | 20,471,119,932 | 23,521,556,665 |
| 영업이익 | (388,164,140) | 614,476,920 | 2,175,018,638 |
| 법인세비용차감전순이익 | (27,890,899,113) | (1,334,126,068) | 3,865,535,372 |
| 당기순이익 | (21,818,503,727) | (1,292,625,570) | 2,948,171,196 |
| 기본주당순이익 | (1,977) | (170) | 407 |
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 3분기보고서_12_00961507_(주)이더블유케이.ixd 2. 연결재무제표
&cr당사의 제12기 3분기 연결재무제표와 제11기 3분기 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 외부감사인의 검토 또는 감사를 받지 않았습니다. 다만 비교표시되는 제11기 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 외부감사인으로부터 감사를 받았습니다.&cr
| 연결 재무상태표 |
| 제 12 기 3분기말 2020.09.30 현재 |
| 제 11 기말 2019.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 12 기 3분기말 | 제 11 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 31,266,399,367 | 23,321,691,831 |
| 현금및현금성자산 | 16,697,983,854 | 3,227,273,807 |
| 단기금융자산 | 2,248,148,746 | 12,484,674,109 |
| 매출채권 및 기타채권 | 6,136,504,581 | 3,802,567,540 |
| 미청구공사 | 5,084,032,352 | 2,977,095,672 |
| 재고자산 | 831,613,024 | 430,467,225 |
| 기타유동자산 | 249,016,500 | 239,351,753 |
| 당기법인세자산 | 19,100,310 | 160,261,725 |
| 비유동자산 | 78,503,710,550 | 25,301,090,342 |
| 장기금융자산 | 20,016,361 | |
| 유형자산 | 23,913,239,058 | 24,683,728,913 |
| 무형자산 | 48,587,986,116 | 24,768,188 |
| 사용권자산 | 2,072,637,878 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 45,038,880 | 45,038,880 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 717,569,399 | |
| 이연법인세자산 | 2,672,055,519 | |
| 장기매출채권 및 기타채권 | 495,183,700 | 527,538,000 |
| 자산총계 | 109,770,109,917 | 48,622,782,173 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 58,907,988,041 | 6,499,765,563 |
| 매입채무 및 기타채무 | 1,617,059,006 | 1,580,126,533 |
| 초과청구공사 | 117,756,272 | 10,224,930 |
| 단기차입금 | 5,213,600,000 | 4,513,600,000 |
| 유동성전환사채 | 16,597,273,584 | |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 34,314,420,908 | 21,091,896 |
| 기타유동부채 | 343,433,884 | 145,479,578 |
| 유동리스부채 | 704,444,387 | 229,242,626 |
| 비유동부채 | 9,856,219,837 | 9,022,995,457 |
| 장기차입금 | 8,130,000,000 | 8,130,000,000 |
| 순확정급여부채 | 322,352,596 | |
| 비유동리스부채 | 1,403,867,241 | 212,675,919 |
| 이연법인세부채 | 650,319,538 | |
| 기타비유동부채 | 30,000,000 | |
| 부채총계 | 68,764,207,878 | 15,522,761,020 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 30,746,221,460 | 33,100,021,153 |
| 자본금 | 7,237,262,500 | 4,836,472,000 |
| 자본잉여금 | 35,964,004,394 | 18,364,798,244 |
| 기타자본항목 | 933,024,085 | 1,460,170,535 |
| 이익잉여금 | (13,388,069,519) | 8,438,580,374 |
| 비지배지분 | 10,259,680,579 | |
| 자본총계 | 41,005,902,039 | 33,100,021,153 |
| 자본과부채총계 | 109,770,109,917 | 48,622,782,173 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 12 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 11 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 12 기 3분기 | 제 11 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 3,097,016,042 | 8,478,066,931 | 3,715,524,167 | 17,123,533,558 |
| 매출원가 | 2,712,356,715 | 7,019,599,407 | 3,055,667,884 | 14,357,438,986 |
| 매출총이익 | 384,659,327 | 1,458,467,524 | 659,856,283 | 2,766,094,572 |
| 판매비와관리비 | 676,947,916 | 1,846,631,664 | 532,748,842 | 1,937,506,693 |
| 영업이익(손실) | (292,288,589) | (388,164,140) | 127,107,441 | 828,587,879 |
| 금융수익 | 49,006,728 | 625,494,468 | 461,758,175 | 1,227,626,167 |
| 금융비용 | (70,989,478) | 686,769,837 | 88,004,338 | 2,140,734,945 |
| 기타수익 | 32,549,224 | 74,269,964 | 165,416 | 30,802,340 |
| 기타비용 | 27,470,492,919 | 27,515,729,568 | 38,082,957 | 484,730,077 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (27,610,236,078) | (27,890,899,113) | 462,943,737 | (538,448,636) |
| 법인세비용 | (6,056,704,701) | (6,072,395,386) | 347,256,706 | 83,296,455 |
| 당기순이익(손실) | (21,553,531,377) | (21,818,503,727) | 115,687,031 | (621,745,091) |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | (21,553,531,377) | (21,818,503,727) | 115,695,289 | (616,116,990) |
| 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | (8,258) | (5,628,101) | ||
| 기타포괄손익 | (8,146,166) | (3,180,390) | ||
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | ||||
| 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | (8,146,166) | (3,180,390) | ||
| 총포괄손익 | (21,553,531,377) | (21,826,649,893) | 115,687,031 | (624,925,481) |
| 총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | (21,553,531,377) | (21,826,649,893) | 115,695,289 | (619,297,380) |
| 총 포괄손익, 비지배지분 | (8,258) | (5,628,101) | ||
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (1,952) | (1,977) | 17 | (85) |
| 연결 자본변동표 |
| 제 12 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 11 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본항목 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019.01.01 (기초자본) | 3,690,472,000 | 9,487,146,074 | 1,444,756,291 | 9,569,163,935 | 24,191,538,300 | 567,406,990 | 24,758,945,290 |
| 연결실체의 변동 | 15,414,244 | 15,414,244 | (450,333,944) | (434,919,700) | |||
| 전환사채의 전환권행사 | 573,000,000 | 4,380,412,088 | 4,953,412,088 | 4,953,412,088 | |||
| 유상증자 | |||||||
| 자기주식의 취득 | |||||||
| 당기순이익(손실) | (616,116,990) | (616,116,990) | (5,628,101) | (621,745,091) | |||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | (3,180,390) | (3,180,390) | (3,180,390) | ||||
| 2019.09.30 (기말자본) | 4,263,472,000 | 13,867,558,162 | 1,460,170,535 | 8,949,866,555 | 28,541,067,252 | 111,444,945 | 28,652,512,197 |
| 2020.01.01 (기초자본) | 4,836,472,000 | 18,364,798,244 | 1,460,170,535 | 8,438,580,374 | 33,100,021,153 | 33,100,021,153 | |
| 연결실체의 변동 | 10,259,680,579 | 10,259,680,579 | |||||
| 전환사채의 전환권행사 | |||||||
| 유상증자 | 2,400,790,500 | 17,599,206,150 | 19,999,996,650 | 19,999,996,650 | |||
| 자기주식의 취득 | (527,146,450) | (527,146,450) | (527,146,450) | ||||
| 당기순이익(손실) | (21,818,503,727) | (21,818,503,727) | (21,818,503,727) | ||||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | (8,146,166) | (8,146,166) | (8,146,166) | ||||
| 2020.09.30 (기말자본) | 7,237,262,500 | 35,964,004,394 | 933,024,085 | (13,388,069,519) | 30,746,221,460 | 10,259,680,579 | 41,005,902,039 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 12 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 11 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 12 기 3분기 | 제 11 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (830,125,486) | (1,382,860,935) |
| 당기순이익(손실) | (21,818,503,727) | (621,745,091) |
| 조정항목 | 20,957,799,989 | (23,362,421) |
| 이자수취(영업) | 134,698,814 | 210,941,201 |
| 이자지급(영업) | (246,349,477) | (316,319,596) |
| 법인세납부(환급) | 142,228,915 | (632,375,028) |
| 투자활동현금흐름 | (25,593,562,760) | 259,602,547 |
| 단기대여금의 대여 | (5,500,000,000) | |
| 단기대여금의 회수 | 1,270,937,707 | 948,716,000 |
| 단기금융자산의 감소 | 10,211,050,080 | 1,559,394,645 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 | (7,035,000) | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 | 3,235,459,193 | |
| 사업결합으로 인한 현금유출 | (34,782,445,804) | |
| 유형자산의 취득 | (155,703,236) | (2,222,620,824) |
| 유형자산의 처분 | 177,472,726 | |
| 무형자산의 취득 | (3,360,000) | |
| 장기기타채권의 증가 | (200,000,000) | |
| 보증금의 감소 | 134,174,300 | |
| 재무활동현금흐름 | 39,932,334,184 | 269,825,545 |
| 단기차입금의 차입 | 1,000,000,000 | |
| 단기차입금의 상환 | (300,000,000) | |
| 유동성장기부채의 상환 | (456,400,000) | |
| 장기차입금의 차입 | 1,350,000,000 | |
| 전환사채의 발행 | 20,000,000,000 | |
| 리스부채의 상환 | (210,516,016) | |
| 임대보증금의 반환 | (30,000,000) | |
| 유상증자 | 19,999,996,650 | |
| 자기주식의 취득 | (527,146,450) | |
| 연결범위의 변동으로 인한 증감 | (623,774,455) | |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | (37,935,891) | 64,002,004 |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | 13,470,710,047 | (789,430,839) |
| 기초현금및현금성자산 | 3,227,273,807 | 6,909,038,362 |
| 기말현금및현금성자산 | 16,697,983,854 | 6,119,607,523 |
3. 연결재무제표 주석
| 제 12 기 3분기 2020년 09월 30일 현재 |
| 제 11 기 2019년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 이더블유케이와 그 종속기업 |
1. 연결회사의 개요&cr&cr(1) 지배기업&cr&cr한국채택국제회계기준 제1027호(연결재무제표와 별도재무제표)에 의한 지배기업인주식회사 이더블유케이는 열수 기화기, 응축기, 압력용기 및 공조설비의제조를 주요 사업목적으로 2009년 5월 19일 설립되었습니다. 지배회사는 2013년 3월 21일자 주주 총회에서 회사명을 주식회사 엘리스앤왓츠코리아에서 주식회사 이더블유케이로 변경하였으며, 부산광역시 강서구 범방2로 6(범방동)에 본점을 두고 있습니다. &cr또한, 지배회사는 2017년 8월 16일 공모를 통한 자본금 865,800천원의 유상증자를 실시하여, 2017년 8월 22일자로 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장하였습니다.&cr한편, 지배회사는 전기중 전환사채의 전환권행사 및 주식양수도로 인한 최대주주의 변경이 이루어졌고 당분기중 추가적인 유상증자를 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은7,237,263천원이며, 최대주주는 (유)이더블유케이홀딩스 (지분율 18.93%) 입니다.&cr&cr(2) 종속기업&cr&cr① 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같으며, 전기말 현재는 연결대상 종속기업이 없습니다.&cr
| 회사명 | 지분율 | 소재지 | 결산월 | 주요사업내용 |
|---|---|---|---|---|
| (주)키위플러스(*) | 63.44% | 대한민국 | 12월 | IoT/Wearable 디바이스 제조 및 IoT/Wearable 플랫폼 사업 |
&cr (*) 당분기중 신규로 취득하여 연결대상 범위에 포함되었습니다.&cr&cr② 당분기말 현재 종속기업의 재무현황은 다음과 같습니다.&cr
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산총계 | 부채총계 | 매출액 | 당분기순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)키위플러스 | 12,428,859 | 5,653,812 | 27,326,362 | (2,315,378) |
&cr &cr 2. 중요한 회계정책&cr &cr2.1 연결재무제표 작성 기준&cr&cr당사와 당사의 종속기업(이하 "연결회사)의 2020년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간 종료일인 2020년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr
(1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서&cr&cr연결회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr&cr① 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정&cr
'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 당사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr② 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정&cr&cr개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
&cr③ 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정&cr&cr개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr (2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr&cr ① 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제 ㆍ 할인 ㆍ 유예에 대한 실무적 간편법&cr &cr 실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
&cr 2.2 회계정책&cr&cr요약분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1 (1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr&cr(1) 법인세비용&cr&cr중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.&cr&cr&cr 3. 중요한 회계추정 및 가정&cr&cr연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.&cr&cr요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. &cr&cr
4. 금융위험관리&cr&cr연결회사는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.
&cr(1) 위험관리 정책&cr
연결회사의 위험관리 정책은 연결회사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하여 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다.
&cr연결회사의 감사는 경영진이 당사의 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 당사의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다.
(2) 신용위험&cr
신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다.
&cr금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 보고기간 종료일 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같으며, 현금및현금성자산의 경우, 신용위험의 노출정도가 제한적입니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 16,697,984 | 3,227,274 |
| 단기금융자산 | 2,248,149 | 12,484,674 |
| 매출채권및기타수취채권 | 6,631,688 | 4,330,106 |
| 장기금융자산 | - | 20,016 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 45,039 | 45,039 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 717,569 | - |
| 합 계 | 26,340,429 | 20,107,109 |
매출채권및기타수취채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 보고기간 종료일 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권및기타수취채권과 관련 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권및기타수취채권 총장부금액 | 6,136,505 | 495,184 | 3,802,568 | 527,538 |
| 대손충당금 | - | - | - | - |
| 매출채권및기타수취채권 순장부금액 | 6,136,505 | 495,184 | 3,802,568 | 527,538 |
보고기간 종료일 현재 매출채권및기타수취채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 채권잔액 | 손상된금액 | 채권잔액 | 손상된금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 만기일 미도래 | 5,413,041 | - | 4,330,106 | - |
| 6개월 이하 | - | - | - | - |
| 6개월 초과 1년 이하 | 1,218,647 | - | - | - |
| 1년 초과 3년 이하 | - | - | - | - |
| 3년 초과 | - | - | - | - |
| 합 계 | 6,631,688 | - | 4,330,106 | - |
&cr 보고기간 종료일 현재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권및기타수취채권은 없습니다.
&cr(3) 유동성위험&cr&cr유동성위험이란 당사가 현금 또는 기타 금융자산의 인도로 결제되는 금융부채와 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 비정상적으로 과도한 손실을 발생시키거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.
&cr 당분기말 현재 당사가 보유한 금융부채의 잔존 계약만기에 따른 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 계약상&cr현금흐름 | 3개월이내 | 1년 미만 | 1 ~ 2년 | 2 ~ 3년 | 3년 초과 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 5,213,600 | 5,213,600 | 5,213,600 | - | - | - | - |
| 장기차입금 | 8,130,000 | 8,130,000 | - | - | 1,355,000 | 2,710,000 | 4,065,000 |
| 리스부채 | 2,108,311 | 2,205,214 | 184,407 | 531,727 | 498,008 | 405,675 | 585,397 |
| 전환사채 | 16,597,274 | 21,250,740 | - | - | - | 21,250,740 | - |
| 매입채무및기타채무 | 1,617,059 | 1,617,059 | 1,617,059 | - | - | - | - |
| 합 계 | 33,666,244 | 38,416,613 | 7,015,066 | 531,727 | 1,853,008 | 24,366,415 | 4,650,397 |
&cr (4) 시장위험&cr
시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.
&cr당사는 시장위험을 관리하기 위해서 금융자산 및 부채를 발생시키고 있으며, 영업거래상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다.
① 환위험&cr
당사는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 등에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, EUR 등입니다.
&cr가) 환위험에 대한 노출&cr
보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | EUR | USD | EUR | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | 1,866,825 | 87 | 1,489,685 | 939,572 |
| 단기금융자산 | 811,200 | 216,300 | 1,800,000 | 216,300 |
| 매출채권및기타수취채권 (*) | 5,654,989 | 939,900 | 4,395,282 | 1,089,900 |
| 합 계 | 8,333,014 | 1,156,287 | 7,684,967 | 2,245,772 |
&cr(*) 미청구공사 금액을 포함하고 있습니다. &cr&cr나) 민감도분석&cr&cr보고기간 종료일 현재 당사의 금융자산과 부채를 구성하는 주요 외화 통화에 대한 원화의 환율이 상승하였더라면, 당사의 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다.이와 같은 분석은 당사가 기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도분석시에는 이자율 등 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 당분기와 전기 중 외화에 대한 원화 환율변동이 손익(법인세반영후)에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 5% 상승시 | 5% 하락시 | 5% 상승시 | 5% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 324,988 | (324,988) | 384,248 | (384,248) |
| EUR | 45,095 | (45,095) | 112,289 | (112,289) |
&cr② 이자율위험&cr
가) 보고기간 종료일 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 고정이자율 | ||
| 금융자산 | 2,248,149 | 12,484,674 |
| 금융부채 | (29,940,874) | (12,643,600) |
| 합 계 | (27,692,725) | (158,926) |
| 변동이자율 | ||
| 금융자산 | - | - |
| 금융부채 | - | - |
| 합 계 | - | - |
&cr나) 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석&cr
당사는 당분기 및 전기말 현재 변동이자율 금융자산 및 부채를 보유하고 있지 않아, 당분기 및 전기의 이자율 변동에 따른 자본 및 손익의 변동은 없습니다.
&cr(5) 자본관리&cr&cr당사의 자본관리는 건전한 자본구조를 유지하며, 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있습니다. 당사는 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율과 순차입금비율 등의 재무비율을 자본관리지표로 사용하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 순차입금비율은 순차입금을 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 부채비율: | ||
| 부채총계 | 68,764,208 | 15,522,761 |
| 자본총계 | 41,005,902 | 33,100,021 |
| 부채비율 | 167.7% | 46.9% |
| 순차입금비율: | ||
| 현금및현금성자산 | (16,697,984) | (3,227,274) |
| 단기금융자산 | (2,248,149) | (12,484,674) |
| 장기금융자산 | - | (20,016) |
| 사채및차입금 | 29,940,874 | 12,643,600 |
| 순차입금 | 10,994,741 | (3,088,364) |
| 순차입금비율 | 26.8% | (-)9.3% |
&cr&cr5 . 금융상품 &cr&cr (1) 범주별 금융상품자산&cr&cr보고기간 종료일 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 금융자산 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 비유동금융자산 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 45,039 | 45,039 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 717,569 | - |
| 장기금융자산 | - | 20,016 |
| 보증금 | 495,184 | 527,538 |
| 비유동금융자산 계 | 1,257,792 | 592,593 |
| 유동금융자산 | ||
| 현금및현금성자산 | 16,697,984 | 3,227,274 |
| 단기금융자산 | 2,248,149 | 12,484,674 |
| 매출채권 | 5,840,822 | 3,525,831 |
| 미수금 | - | 184,930 |
| 미수수익 | 13,252 | 91,806 |
| 단기대여금 | 282,431 | - |
| 유동금융자산 계 | 25,082,638 | 19,514,515 |
| 합 계 | 26,340,430 | 20,107,108 |
&cr(2) 범주별 금융상품부채&cr
당사의 범주별 금융상품부채 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융부채 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익인식&cr 금융부채 | 상각후원가로&cr 측정하는 &cr금융부채 | 합 계 | 당기손익인식&cr 금융부채 | 상각후원가로 &cr 측정하는 &cr금융부채 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 비유동금융부채 | ||||||
| 사채및차입금 | - | 8,130,000 | 8,130,000 | - | 8,130,000 | 8,130,000 |
| 리스부채 | - | 1,403,867 | 1,403,867 | - | 212,676 | 212,676 |
| 비유동부채 계 | - | 9,533,867 | 9,533,867 | - | 8,342,676 | 8,342,676 |
| 유동금융부채 | ||||||
| 사채및차입금 | - | 21,810,874 | 21,810,874 | - | 4,513,600 | 4,513,600 |
| 리스부채 | - | 704,444 | 704,444 | - | 229,243 | 229,243 |
| 매입채무 | - | 1,063,913 | 1,063,913 | - | 1,096,920 | 1,096,920 |
| 미지급금 | - | 315,571 | 315,571 | - | 251,065 | 251,065 |
| 미지급비용 | - | 237,575 | 237,575 | - | 232,141 | 232,141 |
| 당기손익-공정가치&cr 측정금융부채 | 34,314,421 | - | 34,314,421 | 21,092 | - | 21,092 |
| 유동부채 계 | 34,314,421 | 24,132,377 | 58,446,798 | 21,092 | 6,322,969 | 6,344,061 |
| 합 계 | 34,314,421 | 33,666,244 | 67,980,665 | 21,092 | 14,665,645 | 14,686,737 |
&cr(3) 범주별 금융수익과 금융비용&cr&cr당분기 및 전분기 금융수익과 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 이자수익 | 이자비용 (*1) | 기타손익 (*2) | 합 계 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 2,910 | 4,585 | - | - | (26,814) | 175,452 | (23,905) | 180,037 |
| 단기금융자산 | 15,182 | 225,639 | - | - | 59,491 | 202,969 | 74,673 | 428,608 |
| 대여금및수취채권 | 38,053 | - | - | - | 179,528 | 451,103 | 217,582 | 451,103 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | - | - | (638) | - | (638) | - |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | - | - | - | (42,889) | (1,051,886) | (42,889) | (1,051,886) |
| 상각후원가측정금융부채 | - | - | (286,098) | (920,971) | - | - | (286,098) | (920,971) |
| 합 계 | 56,145 | 230,224 | (286,098) | (920,971) | 168,678 | (222,362) | (61,275) | (913,109) |
(*1) 유효이자율 상각에 의한 이자비용을 포함하고 있습니다.&cr(*2) 기타손익은 평가손익, 거래손익, 외화환산손익 및 외환차손익 등으로 구성되어 있습니다.
&cr(4) 공정가치
① 보고기간 종료일 현재 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 재무상태표 상 자산 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 717,569 | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 45,039 | 45,039 |
| 상각후원가 금융자산 | 25,577,821 | 20,062,070 |
| 현금및현금성자산 | 16,697,984 | 3,227,274 |
| 매출채권및기타수취채권 | 6,631,688 | 4,330,106 |
| 기타금융자산 | 2,248,149 | 12,504,690 |
| 합 계 | 26,340,429 | 20,107,109 |
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 재무상태표 상 부채 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 34,314,421 | 21,092 |
| 상각후원가 금융부채 | 33,666,245 | 14,665,646 |
| 매입채무및기타지급채무 | 1,617,059 | 1,580,127 |
| 리스부채 | 2,108,312 | 441,919 |
| 사채및차입금 | 29,940,874 | 12,643,600 |
| 합 계 | 67,980,666 | 14,686,738 |
&cr② 공정가치 서열체계
&cr1) 상각후원가로 계상되는 금융자산 및 금융부채의 장부가액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.&cr&cr2) 금융상품 공정가치 서열체계
&cr당사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수&cr(단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외) |
| 수준 3 | 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수 |
&cr보고기간 종료일 현재 공정가치로 측정되는 당사의 금융상품의 공정가치 서열체계에따른 수준별 공시는 다음과 같습니다
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기말> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 717,569 | - | 717,569 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 45,039 | 45,039 |
| 파생금융부채 | - | 34,314,421 | - | 34,314,421 |
| <전기말> | ||||
| 파생상품 금융부채 | - | 21,092 | - | 21,092 |
&cr활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 상장주식으로 구성됩니다.
&cr활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.&cr&cr만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.&cr&cr 한편, 당분기 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 설비건설공제조합 출자금은 시장성 없는 지분증권으로서 공정가치와 원가의 차이가 유의적이지 않다고 판단하여 원가로 측 정하고 있습니 다(주석 11 참조).&cr&cr
6. 영업부문&cr&cr(1) 연결회사는 열수 기화기 등의 제조 및 판매 부문으로 단일화된 매출, 매출원가, 영업손익, 유형자산 등을 측정 및 공시하고 있습니다. &cr&cr (2) 당분기 중 단일 외부 고객으로부터 수익이 당사 총 수익의 10% 이상인 주요 고객은 3개사로 수익 금액의 합계는 7,144백만원 입니다. &cr&cr&cr 7. 현금및현금성자산 &cr&cr보고기간 종료일 현재 당사의 현금및현금성자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 보유현금 | 4,752 | 3,341 |
| 은행예금 | 16,693,232 | 3,223,933 |
| 합 계 | 16,697,984 | 3,227,274 |
&cr
8. 매출채권과 기타수취채권&cr
(1) 보고기간 종료일 현재 매출채권및기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권: | ||||
| 매출채권 | 5,840,822 | - | 3,525,831 | - |
| 대손충당금 | - | - | - | - |
| 소 계 | 5,840,822 | - | 3,525,831 | - |
| 기타수취채권: | ||||
| 미수금 | - | - | 184,930 | - |
| 미수수익 | 13,252 | - | 91,806 | - |
| 대여금 | 282,431 | - | - | - |
| 보증금 | - | 495,184 | - | 527,538 |
| 소 계 | 295,683 | 495,184 | 276,736 | 527,538 |
| 합 계 | 6,136,505 | 495,184 | 3,802,567 | 527,538 |
&cr (2) 보고기간 종료일 현재 미청구공사의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총장부금액 | 대손충당금 | 순장부금액 | 총장부금액 | 대손충당금 | 순장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미청구공사 | 5,084,032 | - | 5,084,032 | 2,977,096 | - | 2,977,096 |
&cr (3) 당분기 및 전기중 매출채권및기타수취채권과 미청구공사에 대한 대손충당금의 설정 및 변동내역은 없습니다.
&cr&cr9. 재고자산&cr&cr보고기간 종료일 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 원재료 | 550,821 | - | 550,821 | 297,232 | - | 297,232 |
| 미착품 | 3,928 | - | 3,928 | - | - | - |
| 제품 | 77,235 | - | 77,235 | 108,538 | - | 108,538 |
| 재공품 | - | - | - | 24,697 | - | 24,697 |
| 상품 | 199,629 | - | 199,629 | - | - | - |
| 합 계 | 831,613 | - | 831,613 | 430,467 | - | 430,467 |
&cr&cr10. 기타자산&cr&cr보고기간 종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기타유동자산 | ||
| 선급금 | 100,988 | 20,526 |
| 선급비용 | 41,414 | 58,554 |
| 부가세대급금 | 106,615 | 160,271 |
| 합 계 | 249,017 | 239,351 |
&cr 11. 금융자산
&cr(1) 보고기간 종료일 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기금융상품 | 2,248,149 | - | 12,484,674 | - |
| 장기금융상품 | - | - | - | 20,016 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | 45,039 | - | 45,039 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 717,569 | - | - |
| 합 계 | 2,248,149 | 762,608 | 12,484,674 | 65,055 |
&cr(2) 보고기간 종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 채무상품 | - | 45,039 | - | 45,039 |
&cr(3) 보고기간 종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 채무상품 | - | 717,569 | - | - |
&cr&cr12. 유형자산&cr
(1) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr&cr① 당분기
| (단위 : 천원) | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와기구 | 비 품 | 시설장치 | 금형 | 건설중인&cr자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가: | |||||||||||
| 당기초 | 14,805,923 | 6,689,599 | 235,800 | 5,527,313 | 375,870 | 135,646 | 278,378 | 221,379 | - | 231,622 | 28,501,530 |
| 취득 | - | - | - | - | - | - | 5,326 | - | - | 150,377 | 155,703 |
| 처분 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 대체증감 | - | - | - | - | - | - | 204,599 | 177,400 | - | (381,999) | - |
| 연결범위 변동&cr으로 인한 증감 | 149,472 | 40,582 | 594,860 | 784,914 | |||||||
| 당분기말 | 14,805,923 | 6,689,599 | 235,800 | 5,527,313 | 375,870 | 135,646 | 637,775 | 439,361 | 594,860 | - | 29,442,147 |
| 감가상각누계액: | |||||||||||
| 당기초 | - | 1,204,333 | 110,670 | 2,141,557 | 281,148 | 85,177 | 237,699 | 169,980 | - | - | 4,230,564 |
| 처분 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 감가상각 | - | 155,367 | 33,000 | 460,699 | 36,671 | 13,439 | 41,092 | 40,830 | - | - | 781,098 |
| 연결범위 변동&cr으로 인한 증감 | - | - | - | - | - | - | 101,754 | 11,908 | 403,585 | - | 517,246 |
| 당분기말 | - | 1,359,700 | 143,670 | 2,602,256 | 317,819 | 98,616 | 380,545 | 222,718 | 403,585 | - | 5,528,908 |
| 장부금액: | |||||||||||
| 당기초 (*) | 14,805,923 | 5,485,266 | 125,130 | 3,385,756 | 94,722 | 50,469 | 40,679 | 51,399 | - | 231,622 | 24,270,965 |
| 당분기말 | 14,805,923 | 5,329,899 | 92,130 | 2,925,057 | 58,051 | 37,030 | 257,230 | 216,643 | 191,275 | - | 23,913,239 |
&cr(*) 전기말 유형자산에 포함된 사용권자산은 당기 중 별도 구분 표시되었습니다.&cr&cr ② 전 분기
| (단위: 천원) | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와기구 | 비품 | 시설장치 | 건설중인자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가: | ||||||||||
| 당기초 | 14,805,923 | 6,632,921 | 117,800 | 3,630,783 | 443,924 | 96,110 | 266,387 | 181,379 | 110,000 | 26,285,228 |
| 취득 | - | 678 | - | 12,200 | 213,504 | 39,536 | 11,373 | - | 1,945,330 | 2,222,621 |
| 처분 | - | - | - | - | (278,019) | - | - | - | - | (278,019) |
| 대체증감 | - | 56,000 | 118,000 | 1,454,330 | - | - | - | 40,000 | (1,668,330) | - |
| 기타증감&cr(환율변동차이) | - | - | - | - | - | - | (1) | - | - | (1) |
| 연결범위의 변동으로 인한 증감 | - | - | - | - | - | - | (683) | - | - | (683) |
| 당분기말 | 14,805,923 | 6,689,599 | 235,800 | 5,097,313 | 379,410 | 135,646 | 277,076 | 221,379 | 387,000 | 28,229,145 |
| 감가상각누계액: | ||||||||||
| 당기초 | - | 997,416 | 70,059 | 1,574,942 | 274,640 | 68,402 | 219,947 | 148,048 | - | 3,353,454 |
| 처분 | - | - | - | - | (66,365) | - | - | - | - | (66,365) |
| 감가상각 | - | 155,127 | 29,611 | 407,317 | 64,188 | 12,295 | 13,192 | 16,116 | - | 697,846 |
| 연결범위의 변동으로 인한 증감 | - | - | - | - | - | - | (161) | - | - | (161) |
| 당분기말 | - | 1,152,544 | 99,670 | 1,982,260 | 272,463 | 80,697 | 232,978 | 164,164 | - | 3,984,776 |
| 장부금액: | ||||||||||
| 당기초 | 14,805,923 | 5,635,505 | 47,741 | 2,055,841 | 169,284 | 27,708 | 46,440 | 33,331 | 110,000 | 22,931,773 |
| 당분기말 | 14,805,923 | 5,537,054 | 136,130 | 3,115,053 | 106,946 | 54,949 | 44,098 | 57,215 | 387,000 | 24,244,368 |
&cr(2) 토지 재평가&cr&cr연결회사는 토지에 대하여 재평가모형을 적용하고 있으며 2016년 12월 31일을 기준일로 하여 연결회사와 독립적이고 전문적자격이 있는 평가기관이 산출한 감정가액을이용하여 토지를 재평가 하였습니다. 평가는 표준지 공시지가를 기준으로 대상 토지의 현황에 맞게 조정하여 가격을 산정하는 공시지가기준법을 적용하고 독립적인 제3자와의 거래조건에 따른 최근 시장거래에 근거하여 평가한 가격으로합리성을 검토하였습니다.&cr
보고기간 종료일 현재 연결회사의 재평가에 따른 토지의 장부금액과 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 재평가모형 | 14,805,923 | 14,805,923 |
| 원가모형 | 11,657,151 | 11,657,151 |
&cr상기 토지 재평가로 인해 발생한 재평가이익 2,456,042천원은 법인세 효과를 반영한후의 금액이며 기타자본항목인 재평가이익으로 인식하였습니다.
(3) 공정가치 측정&cr&cr토지의 공정가치 측정치는 가치평가기법에 의해 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3공정가치로 분류되었습니다. 토지의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
| 가치평가기법 | 유의적이지만 관측가능&cr하지 않은 투입변수 | 주요 관측불가능한 변수와 &cr공정가치의 상관관계 |
|---|---|---|
| 공시지가기준평가법 | 시점수정(지가변동률) | 지가변동률이 상승(하락)하면 공정가치는 증가(감소) |
| 지역요인 | 지역요인이 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소) | |
| 개별요인 | 획지 조건 등의 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소) | |
| 그 밖의 요인 | 지가수준 등에 대한 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소) |
&cr 한편, 당분기말 현재 연 결회사가 보유하고 있는 토지의 공시지가는 9,888백 만원 입니다.
&cr (4) 당분기말 현재 연결회사의 유형자산은 MG손해보험(주)에 19,981,138천원의 화재보험에 가입되어 있으며, 동 부보금액 중 6,559,795천원은 한국산업은행에 질권 설정되어 있습니다. 또한 차량운반구는 자동차종합보험 및 책임보험에 가입되어 있습니다.&cr
(5) 당분기말 현재 연결회사의 토지, 건물 및 기계장치는 당사의 차입금과 관련하여 한국산업은행과 경남은행에 각각 21,000백만원 및 1,100백만원을 채권최고액으로 하여 담보로 제공되어 있습니다. &cr&cr&cr13. 무형자산&cr
(1) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초장부가액 | 24,768 | 41,455 |
| 취 득 | - | 3,360 |
| 처 분 | - | - |
| 상 각 | (10,755) | ( 15,256) |
| 연결범위의 변동으로 인한 증감 | 36,645 | - |
| 인수가액 배분으로 인한 증감(*) | 48,537,328 | - |
| 분기말장부가액 | 48,587,986 | 29,559 |
&cr(*) 당기에 종속회사를 신규로 취득함에 따라 발생한 금액으로서 구체적인 항목별 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 금액 |
| --- | --- |
| 고객관계무형자산 | 7,798,000 |
| 로열티무형자산 | 19,494,000 |
| 영업권 | 21,245,328 |
| 분기말장부가액 | 48,537,328 |
&cr한편, 당기 신규 취득 종속회사 주식의 간주 취득일은 2020년 9월 30일로서 상기 무형자산에 대한 상각 및 손상검토는 적용하지 않았습니다.&cr&cr당사의 당분기와 전분기의 무형자산상각비는 전액 판매비와관리비로 인식되었습니다.&cr&cr(2) 연구개발비&cr&cr당분기와 전분기 중 발생한 경상개 발비는 각각 52,704천원 과 75,724천원이며, 당사의 경상연구개발비로 반영되어 있습니다.
&cr
14. 매입채무및기타채무&cr&cr보고기간 종료일 현재 매입채무및기타채무의 상세 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 매입채무 | 1,063,913 | 1,096,920 |
| 미지급금 | 315,571 | 251,065 |
| 미지급비용 | 237,575 | 232,141 |
| 합 계 | 1,617,059 | 1,580,126 |
&cr&cr15. 당기손익-공정가치측정금융부채 (파생상품 관련)&cr&cr(1) 보고기간 종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 파생상품부채(선물환) | - | 21,092 |
| 파생금융부채(상환권)(*) | 2,434,297 | - |
| 파생금융부채(전환권)(*) | 28,465,134 | - |
| 전환상환우선주부채 | 3,414,990 | - |
| 계 | 34,314,421 | 21,092 |
(*) 상기 파생금융부채는 당기 중에 발행된 전환사채의 발행시점에 공정가치로 평가한 부채로서 당사의 상장주식 주가 상승 영향등으로 발행시점에 사채발행손실로 27,470,493천원이 인식되었습니다.&cr&cr(*) 파생금융부채의 공정가치 평가에 따른 사채발행손실은 향후 현금의 유출이 발생하는 비용이 아닙니다.&cr&cr (2) 연결회사는 전기 중 우리은행과 FX선물환 계약을 체결하였으며, 당분기말 현재 미결제 약정내역은 없습니다.
&cr연결회사는 상기 파생상품에 대해 위험회피회계를 적용하고 있지 않습니다.
&cr&cr16. 차입금 등&cr
(1) 보고기간 종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 내 역 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금: | ||||
| 산업은행 | 운전자금 | 2.80 | 4,513,600 | 4,513,600 |
| 경남은행 | 일반자금 | 4.85 | 700,000 | - |
| 단기차입금 계 | 5,213,600 | 4,513,600 | ||
| 장기차입금: | ||||
| 산업은행 | 시설자금 | 2.09 | 8,130,000 | 8,130,000 |
| 차감: 1년 이내 만기도래분(유동성장기부채) | - | - | ||
| 장기차입금 계 | 8,130,000 | 8,130,000 |
(2) 전환사채 &cr&cr① 전환사채 내역
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 3회차 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 | 표면이자율 1%, 만기이자율 3% | 20,000,000 | - |
| 가산: 상환할증금 | 1,250,740 | - | |
| 차감: 전환권조정 | (4,653,466) | - | |
| 합 계 | 16,597,274 | - | |
| 차감: 유동성대체분(*) | (16,597,274) | - | |
| 전환사채(비유동) | - | - |
(*) 전환사채 발행일로부터 1년 후부터 행사할 수 있는 조기상환청구권이 부여되었으므로 연결회사는 당분기에 발행한 전환사채 전액을 유동성 전환사채로 분류하였습니다.&cr&cr② 발행 조건
| 구분 | 내역 |
|---|---|
| 최초 발행일 | 2020-09-24 |
| 최종 상환일 | 2023-09-24 |
| 사채권자 및 권면총액(원) | 사채권면 총액 20,000,0000,000 (캠브리지1호조합, 르네상스1호조합 각 10,000,000,000) |
| 이자지급시기 | 2020.12.24 부터 2023.9.24 까지 매 3개월 마다 |
| 전환청구기간 | 2021.9.25 부터 2023.8.24 까지 |
| 전환시 발행할 주식 | 기명식 보통주식 |
| 전환비율 | 각 사채 권면금액의 100%를 전환가격으로 나눈 수를 전환주식수로 하고, 1주미만의 단수주는 배정하지 않고 단수주에 해당하는 금액을 현금으로 지급함. |
| 초기 전환가액 | 4,495원/주 |
| 전환가액의 조정 사유 | A. 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상 또는 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우&crB. 합병, 자본의 감소 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우&crC. 감자 및 주식병합등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우&crD. 사채 발행후 매 1개월이 경과한 날 을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로 부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 |
| 조기상환청구권&cr(Put Option) | 사채 발행일에서 1년이 지난 날로부터 만기일 전일까지 매 3개월이 해당되는 날에 본 사채의 전부 또는 일부의 조기상환을 청구할 수 있다. |
| 중도상환청구권&cr(Call Option) | 본 사채는 Call Option 없음 |
&cr③ 사채액면금액 변동내역
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 신규발행 | 전환권행사 | 당분기말 | 전환주식수 | 전환가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제3회차 | - | 20,000,000 | - | 20,000,000 | 4,449,388 | 4,495원 |
&cr④ 옵션가치&cr&cr상기 전환사채는 일정 요건에 따라 전환가액을 조정할 수 있는 전환권과 조기상환권옵션을 전환사채 보유자에게 부여한 것으로서, 당사는 이와 같은 전환권 및 상환권 가치를 다음과 같이 파생금융부채로 분류하여 당기손익-공정가치측정금융부채로 계상하고 있습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 과목 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 파생금융부채(상환권) | 2,434,297 | - |
| 파생금융부채(전환권) | 28,465,134 | - |
| 파생금융부채 계 | 30,899,431 | - |
&cr(3) 당분기말 현재 차입금의 상환일정은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 화 폐 | 명목이자율(%) | 만 기 | 금 액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 담보부 은행대출 | 원화 | 2.09 ~ 4.85 | 2021.9.30 이내 | 5,213,600 |
| 2022.9.30 이내 | 2,032,500 | |||
| 2023.9.30 이내 | 2,710,000 | |||
| 2024.9.30 이내 | 2,710,000 | |||
| 2024.10.1 이후 | 677,500 | |||
| 합 계 | 13,343,600 |
(4) 전환상환우선주부채&cr&cr① 전환상환우선주부채 내역
| 구 분 | 1차 | 2차 | 3차 |
|---|---|---|---|
| 주요 투자자 | 중소기업은행 | 신한캐피탈 | 하나금융투자 |
| 최초 발행주식수 | 2,162주 | 2,702주 | 3,405주 |
| 희석효과 조정후 발행할 주식수 | 43,240주 | 54,040주 | 68,109주 |
| 표면금리(보장수익율) | 0.0% | 0.0% | 0.0% |
| 만기보장수익율 | 8% | 8% | 8% |
| 발행일 | 2016-03-21 | 2016-05-02 | 2016-05-03 |
| 만기일 | 2026-03-21 | 2023-05-02 | 2021-05-03 |
| 존속기간 | 발행일로부터 10년,&cr존속기간 종료후 자동으로&cr보통주로 전환 | 발행일로부터 7년,&cr존속기간 종료후 자동으로&cr보통주로 전환 | 발행일로부터 5년,&cr존속기간 종료후 자동으로&cr보통주로 전환 |
| 전환에 관한 사항 | 발행일부터 10년 경과일까지&cr언제든지 전환 가능 | 발행일부터 7년 경과일까지&cr언제든지 전환 가능 | 발행일부터 1년이 경과한 날로부터&cr존속기간 만료일까지 |
| 전환비율 | IPO 공모단가의 70%와 발행가격 중 낮&cr은 가격이 전환가격을&cr하회하는 경우 등 전환비율 조정 | IPO 공모단가의 70%와 발행가격 중 낮&cr은 가격이 전환가격을&cr하회하는 경우 등 전환비율 조정 | 본 주식의 전환기준가액을&cr하회하는 발행가액으로 제3자에게 유&cr상증자 등 전환비율 조정 |
| 배당에 관한 사항 | 참가적, 누적적(1%) 우선주 | 참가적, 누적적(1%) 우선주 | 참가적, 누적적(1%) 우선주 |
| 상환가능기간 | 납일기일 다음날로부터&cr42개월이 경과한 날로부터&cr우선주식의 주주가 상환청구 가능 | 납일기일 다음날로부터&cr2년이 경과한 날로부터&cr우선주식의 주주가 상환청구 가능 | 발행일로부터&cr1년 4개월이 경과한 날로부터&cr존속기한 만료일까지 |
| 상환금액 | 상환일까지 연복리 8% 가산한 금액 | 상환일까지 연복리 8% 가산한 금액 | 상환일까지 연복리 8% 가산한 금액 |
② 평가내역&cr&cr연결회사가 발행한 전환상환우선주는 상기와 같이 우선주주에게 전환 또는 상환의 권리를 부여하고, 일정 요건에 따라 전환가액을 조정할 수 있는 옵션을 보유자에게 부여한 것입니다. 이러한 복합계약은 금융자산(보통주식)을 주계약으로 포함하고 있어 내재파생상품(전환권가치)을 분리하지 않고 해당 복합계약 전체를 금융부채로 분류하였습니다. 또한 계약상 현금흐름의 특성이 원금과 이자만으로 구성되어 있지 않으므로 당기손익인식-공정가치측정금융부채(전환상환우선주부채)로 분류하고 향후평가손익은 당기손익으로 처리할 예정입니다.&cr&cr전환상환우선부채 및 증감내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 과목 | 당기 |
| --- | --- |
| 기초 | - |
| 연결범위의 변동으로 인한 증감 | 3,414,990 |
| 기말 | 3,414,990 |
&cr&cr17. 퇴직급여&cr&cr(1) 연결회사의 확정급여채무와 관련된 부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무의 현재가치 | 913,905 | 255,655 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (591,552) | (275,671) |
| 재무상태표상 확정급여채무 (*) | 322,353 | (20,016) |
(*) 전기말 현재 사외적립자산 공정가치의 초과액은 기타금융자산(비유동)으로 계상하였습니다.&cr&cr(2) 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 255,655 | 485,200 |
| 당기근무원가 | 72,040 | 60,396 |
| 이자비용 | 3,449 | 6,297 |
| 과거근무원가와 정산으로 인한 손익 | - | - |
| 퇴직금지급액 | (19,930) | (222,545) |
| 보험수리적손익 | ||
| 인구통계적 가정 | - | - |
| 재무적 가정 | 1,214 | (1,233) |
| 경험조정 | 5,132 | (29) |
| 연결범위의 변동으로 인한 증감 | 596,345 | - |
| 분기말 | 913,905 | 328,085 |
&cr(3) 당분기와 전분기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 275,671 | 369,552 |
| 기대수익 | 4,097 | 5,339 |
| 기여금불입액 | 4,306 | 170,178 |
| 지급액 | (53,391) | (226,453) |
| 보험수리적손익 | (4,097) | (5,339) |
| 연결범위의 변동으로 인한 증감 | 364,965 | - |
| 기말 | 591,552 | 313,277 |
&cr(4) 당분기 및 전분기 손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 당기근무원가 | 72,040 | 60,396 |
| 이자원가 | 3,449 | 6,297 |
| 과거근무원가와 정산으로 인한 손익 | - | - |
| 사외적립자산 기대수익 | (4,097) | (5,339) |
| 합 계 | 71,391 | 61,354 |
(5) 보험수리적가정&cr
보고기간 종료일 현재 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기말 할인율 | 2.83% | 2.88% |
| 기초 사외적립자산 기대수익률 | 2.83% | 2.88% |
| 미래임금인상률 | 승급률 | 승급률 |
&cr(6) 당분기말 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 1% 상승시 | 1% 하락시 |
| --- | --- | --- |
| 임금상승률의 변동 | ||
| 확정급여채무의 증가(감소) | 93,367 | (79,633) |
| 할인율의 변동 | ||
| 확정급여채무의 증가(감소) | (79,419) | 95,083 |
&cr (7) 당분기 및 전기말 현재 확정급여채무의 가중평균 만기는 각각 10.1년 및 10.0년 입니다.
&cr
18. 리스&cr&cr(1) 당분기 및 전기중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기
| (단위 : 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| --- | --- |
| 취득원가: | |
| 당기초 (*) | 471,730 |
| 증가 | 206,723 |
| 감소 | - |
| 연결범위의 변동으로 인한 증감 | 1,843,880 |
| 당분기말 | 2,522,334 |
| 감가상각누계액: | |
| 당기초 (*) | 58,966 |
| 감가상각 | 200,393 |
| 감소 | - |
| 연결범위의 변동으로 인한 증감 | 190,337 |
| 당분기말 | 449,696 |
| 장부금액: | |
| 당기초 (*) | 412,764 |
| 당분기말 | 2,072,638 |
&cr(*) 전기말 유형자산에 포함된 사용권자산은 당기 중 별도 구분 표시되었습니다.
&cr② 전기
| (단위 : 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| --- | --- |
| 취득원가: | |
| 전기초 | - |
| 증가 | 471,730 |
| 감소 | - |
| 전기말 | 471,730 |
| 감가상각누계액: | |
| 전기초 | - |
| 감가상각 | 58,966 |
| 감소 | - |
| 전기말 | 58,966 |
| 장부금액: | |
| 전기초 | - |
| 전기말 | 412,764 |
&cr(2) 보고기간 종료일 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 최소리스료 | 최소리스료의&cr현재가치 | 최소리스료 | 최소리스료의&cr현재가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1년 이내 | 716,134 | 704,444 | 236,434 | 229,243 |
| 1년 초과 5년 이내 | 1,489,080 | 1,403,868 | 214,940 | 212,676 |
| 합 계 | 2,205,214 | 2,108,312 | 451,374 | 441,919 |
&cr상기 리스부채 측정시 사용한 가중평균증분차입이 자율은 2.28% ~ 2.47%입 니다.
&cr(3) 당분기 및 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 증 가 | 이자비용 | 지 급 | 연결범위변동&cr으로 인한 증감 | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 441,919 | 206,723 | 7,312 | (210,516) | 1,662,873 | 2,108,311 |
② 전기
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 기 초 (*) | 증 가 | 이자비용 | 지 급 | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - | 471,731 | 2,670 | (32,482) | 441,919 |
&cr(*) 연결회사는 전기부터 기업회계기준서 제1116호의 적용으로 종전에 기업회계기준서 제1017호의 원칙에 따라 '운용리스'로 분류하였던 리스와 관련하여 리스부채를인식하였습니다. 기업회계기준서 제1116호 적용의 누적효과는 최초적용일의 이익잉여금에서 조정되나 연결회사는 누적효과가 발생하지 않았습니다.&cr&cr&cr19. 자본금과 자본잉여금&cr
(1) 보고기간 종료일 현재 지배회사의 자본금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 수권주식수 | 100,000,000주 | 100,000,000주 |
| 주당금액 | 500원 | 500원 |
| 발행주식수 | 14,474,525주 | 9,672,944주 |
| 보통주자본금 | 7,237,263 | 4,836,472 |
&cr(2) 당분기와 전기 중 지배회사의 발행주식수 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 발행주식수 | 9,672,944 | 7,380,944 |
| 유상증자 | 4,801,581 | - |
| 전환사채의 전환권 행사 | - | 2,292,000 |
| 기말 발행주식수 | 14,474,525 | 9,672,944 |
&cr(3) 보고기간 종료일 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 35,964,004 | 18,364,798 |
&cr(4) 당분기중 자본금과 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 자본금 | 자본잉여금 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 4,836,472 | 18,364,798 |
| 유상증자 | 2,400,791 | 17,599,206 |
| 기말 | 7,237,263 | 35,964,004 |
&cr&cr20. 기타자본항목&cr&cr보고기간 종료일 현재 연결회사의 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 재평가이익 (*) | 2,456,042 | 2,456,042 |
| 자기주식 | (1,523,018) | (995,871) |
| 합 계 | 933,024 | 1,460,171 |
&cr(*) 토지를 재평가모형으로 평가함에 따른 평가이익으로서 법인세 효과를 차감한 후의 금액 입니다.
&cr
21. 이익잉여금(결손금)&cr&cr(1) 이익잉여금(결손금)의 구성내역
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 법정적립금 | 30,000 | 30,000 |
| 미처분이익잉여금 | (13,418,070) | 8,408,580 |
| 합 계 | (13,388,070) | 8,438,580 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 이익잉여금(결손금)의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 8,438,580 | 9,677,100 |
| 당(분)기순손실 | (21,818,504) | (722,295) |
| 보험수리적손익 | (8,146) | (3,180) |
| 기말금액 | (13,388,070) | 8,951,625 |
&cr &cr 22. 건설계약&cr&cr(1) 당분기와 전분기 중 건설계약 잔액의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 4,003,759 | 11,911,999 |
| 변동 (*) | 7,996,196 | 9,098,813 |
| 수익인식 | (8,357,071) | (16,130,913) |
| 환율차이 | 77,401 | 586,846 |
| 기말 | 3,720,285 | 5,466,745 |
&cr(*) 당분기 의 변동액 은 신규수주액 7,677백만원 및 계약변경 증액 320백만원 입니다. 한편, 전분기 의 신규수주 및 계약변경증액은 10,249 이며, 계약변경 감소액은 1,150백만원 입니다.
(2) 당분기와 전분기에 진행중인 건설계약 관련 내용은 다음과 같습니다. &cr
① 당분기
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 계약명 | 누적수익 | 누적발생원가 | 누적손익 | 선수금 | 회수보류액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| NSK (열교환기) | 1,079,720 | 994,461 | 85,259 | - | |
| 2021_2023 PROCESS EQUIPMENT&cr(열교환기) | 104,265 | 94,636 | 9,629 | (42,899) | - |
| 기타 | 5,875,700 | 4,615,191 | 1,260,509 | - | - |
| 합 계 | 7,059,685 | 5,704,288 | 1,355,396 | (42,899) | - |
② 전분기
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 계약명 | 누적수익 | 누적발생원가 | 누적손익 | 선수금 | 회수보류액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| E052(공랭식 응축기) | 1,235,617 | 1,609,957 | (374,340) | - | - |
| LITTLE BARFORD COOLING TOWER HYBRIDISATION(공랭식 응축기) | 909,728 | 662,498 | 247,230 | - | - |
| 기타 | 4,950,030 | 4,515,152 | 434,878 | 56,961 | - |
| 합계 | 7,095,375 | 6,787,607 | 307,768 | 56,961 | - |
&cr(3) 당분기말과 전기말 현재 미청구공사 및 초과청구공사의 내용은 다음과 같습니다. &cr① 당분기말
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 청구채권 | 미청구공사 | 선수금 | 초과청구공사 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| E050(열수기화기) | 961,333 | - | - | - |
| LITTLE BARFORD COOLING TOWER HYBRIDISATION&cr(공랭식 응축기) | 1,032,445 | - | - | - |
| NSK (열교환기) | - | 733,245 | - | - |
| 2021_2023 PROCESS EQUIPMENT (열교환기) | - | - | 42,899 | - |
| 기타 | 1,619,662 | 4,350,787 | 235,680 | 117,756 |
| 합 계 | 3,613,441 | 5,084,032 | 278,579 | 117,756 |
&cr ② 전기말
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계약명 | 청구채권 | 미청구공사 | 선수금 | 초과청구공사 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| P.J.S.C. METAFRAX Ammonia-Urea-Melamine &crComplex from methanol purge gas | 310,162 | - | - | - |
| E050(열수기화기) | 1,105,410 | - | - | - |
| LITTLE BARFORD COOLING TOWER HYBRIDISATION&cr(공랭식 응축기) | 564,080 | 939,097 | - | - |
| 기타 | 1,546,179 | 2,037,998 | 118,782 | 10,225 |
| 합 계 | 3,525,831 | 2,977,096 | 118,782 | 10,225 |
&cr(4) 당분기 및 전분기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 계약일 | 완성기한 | 진행율 | 미청구공사 | 청구채권(선수금) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총 액 | 손상차손&cr누계액 | 총 액 | 대손충당금 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| LITTLE BARFORD COOLING&crTOWER HYBRIDISATION&cr(공랭식 응축기) | 2019.7.10 | 2020.3.2 | 100% | - | - | 1,032,445 | - |
| NSK (열교환기) | 2020.2.13 | 2020.9.30 | 99% | 733,245 | - | - | - |
| 2021_2023 PROCESS &crEQUIPMENT (열교환기) | 2020.6.29 | 2021.3.3 | 7% | - | - | (42,899) | - |
&cr② 전분기
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 계약일 | 완성기한 | 진행율 | 미청구공사 | 매출채권(공사미수금) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총 액 | 손상차손&cr누계액 | 총 액 | 대손충당금 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| C001(열교환기) | 2018.01.18 | 2019.03.15 | 100% | - | - | 321,815 | - |
| E050(열수기화기) | 2018.05.30 | 2019.03.20 | 100% | - | - | 1,120,073 | - |
| OZMEN(열수기화기, &cr공랭식 응축기) | 2018.06.28 | 2019.04.30 | 100% | - | - | - | - |
| HRSG(열교환기 등) | 2018.11.12 | 2019.04.01 | 100% | - | - | - | - |
| E052(공랭식 응축기) | 2018.12.04 | 2019.07.15 | 99% | 984,770 | - | - | - |
| LITTLE BARFORD COOLING TOWER HYBRIDISATION&cr(공랭식 응축기) | 2019.07.10 | 2020.03.02 | 48% | 539,502 | - | 149,922 | - |
&cr(5) 보고기간 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약에 해당하나, 공시예외사항에 해당하는 항목은 없습니다.&cr &cr(6) 전기말 현재 진행 중인 건설계약으로서 당분기 중 총계약금액 및 총계약원가에 대한 추정의 변경이 당분기와 미래기간의 손익 및 미청구공사 등에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 추청총계약수익의 변동 | 추청총계약원가의 변동 | 당분기 손익에&cr 미치는 영향 | 미래 손익에 &cr미치는 영향 | 미청구공사(초과&cr청구공사) 변동 | 공사손실&cr충당부채 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 열수 기화기 외&cr(전체 부문) | 319,661 | 646,146 | (136,812) | - | - | - |
&cr &cr23. 성격별 비용
&cr당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.&cr
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 원재료의 사용액 | 3,069,997 | 7,923,196 |
| 제품과 재공품의 변동 | 56,000 | (191,126) |
| 종업원급여 | 1,337,384 | 1,361,508 |
| 감가상각비와 기타상각비 | 992,245 | 713,103 |
| 외주가공비 | 1,814,712 | 3,471,820 |
| 지급수수료 | 422,952 | 317,537 |
| 기타비용 | 1,172,940 | 2,698,907 |
| 합 계 (*) | 8,866,231 | 16,294,945 |
&cr(*) 매출원가와 판매비와관리비의 합계 입니다.
&cr
24. 판매비와관리비&cr&cr당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 구성 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 | 628,134 | 577,601 |
| 퇴직급여 | (6,081) | 46,079 |
| 복리후생비 | 79,127 | 49,807 |
| 여비교통비 | 24,405 | 66,132 |
| 통신비 | 4,875 | 6,442 |
| 수도광열비 | - | 185 |
| 세금과공과 | 120,156 | 76,294 |
| 임차료 | 10,560 | 28,412 |
| 수선비 | 5,799 | 1,550 |
| 보험료 | 75,267 | 70,839 |
| 접대비 | 14,571 | 24,282 |
| 차량유지비 | 13,215 | 12,193 |
| 운반비 | 2,079 | 67 |
| 지급수수료 | 390,705 | 185,246 |
| 광고선전비 | - | 14,050 |
| 소모품비 | 13,900 | 14,552 |
| 감가상각비 | 320,943 | 98,700 |
| 무형자산상각비 | 10,755 | 15,256 |
| 교육훈련비 | 652 | 408 |
| 도서인쇄비 | 2,115 | 1,020 |
| 경상연구개발비 | 52,704 | 75,724 |
| 주식보상비용 | (2,444) | - |
| 수출제비용 | 85,193 | 572,667 |
| 합 계 | 1,846,632 | 1,937,507 |
&cr
25. 금융수익과 금융비용&cr
당분기와 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 구성 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| (1) 금융수익 | ||
| 이자수익 | 56,144 | 230,224 |
| 외환차익 | 242,629 | 552,018 |
| 외화환산이익 | 326,721 | 444,731 |
| 파생상품거래이익 | - | 653 |
| 합 계 | 625,494 | 1,227,626 |
| (2) 금융비용 | ||
| 이자비용 | 256,040 | 920,971 |
| 외환차손 | 51,519 | 167,224 |
| 외화환산손실 | 305,626 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | 638 | - |
| 파생상품거래손실 | 42,889 | 96,631 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 | - | 955,909 |
| 합 계 | 656,712 | 2,140,735 |
&cr&cr 26. 기타수익 및 기타비용&cr
당분기와 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| (1) 기타수익 | ||
| 유형자산처분이익 | - | 3,902 |
| 잡이익 | 74,270 | 26,900 |
| 합 계 | 74,270 | 30,802 |
| (2) 기타비용 | ||
| 유형자산처분손실 | - | 38,083 |
| 전환사채발행손실 | 27,470,493 | 481,798 |
| 잡손실 | 45,237 | 92,156 |
| 합 계 | 27,515,730 | 612,037 |
&cr&cr27. 법인세비용&cr
법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로&cr인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기와 전분기의 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 내 역 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 당기법인세부담액 | - | 141,862 |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | (6,075,614) | (332,487) |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용 (*) | 2,298 | 897 |
| 법인세추납액 | 922 | 273,024 |
| 법인세비용 | (6,072,395) | 83,296 |
(*) 자본에 직접 반영된 법인세비용
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 당분기 | 전분기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 일시적차이 등 | 법인세효과 | 반영 후 | 일시적차이 등 | 법인세효과 | 반영 후 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 보험수리적손익 | (10,444) | 2,298 | (8,146) | (4,077) | 897 | (3,180) |
&cr&cr28. 주당이익&cr
(1) 기본주당이익&cr
당분기와 전분기 기본주당이익 계산내역은 다음과 같습니다. &cr
① 가중평균유통보통주식수&cr
| (단위 : 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 발행보통주식수 | 9,672,944 | 9,672,944 | 7,380,944 | 7,380,944 |
| 유상증자 조정 | 1,635,906 | 1,589,841 | - | - |
| 전환권행사 조정 | - | - | 11,109 | 29,385 |
| 가중평균 자기주식수 차감 | (267,082) | (225,118) | (184,438) | (184,438) |
| 가중평균유통보통주식수 | 11,041,768 | 11,037,667 | 7,207,615 | 7,225,891 |
&cr ② 기본주당이익&cr&cr기본주당순이익은 연결회사의 지배기업소유주주지분 보통주 분기순이익을 당분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정했습니다. 기본주당순이익의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (1) 분기순이익(손실)(지배기업소유주지분) | (21,553,531,377) | (21,818,503,727) | 115,695,289 | (616,116,990) |
| (2) 가중평균유통보통주식수 | 11,041,768주 | 11,037,667주 | 6,805,605주 | 7,225,891주 |
| (3) 기본주당손실[(1)÷(2)] | (1,952) | (1,977) | 17 | (85) |
&cr(2) 희석주당손익&cr&cr당분기와 전분기의 희석주당손익 산출을 위하여 잠재적 보통주의 희석효과 산출을 위한 보통주의 평균시장가가격을 합리적으로 산출하기 어려우므로 별도의 희석주당손익을 산출하지 아니합니다.&cr
&cr29. 우발부채 및 약정사항 등&cr
(1) 금융기관과의 약정사항&cr
| (외화단위 :USD,EUR, 원화단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융기관 | 종 류 | 약정한도 | 사용액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 우리은행 | 외화지급보증 | - | EUR 216,300 |
| - | USD 1,113,356 | ||
| 산업은행 | 외화지급보증 | USD 4,000,000 | USD 744,130 |
&cr(2) 금융자산의 양도&cr
연결회사는 보고기간 종료일 현재 은행과의 수출채권 할인 계약을 통해 매출채권을 할인하는 거래에 대하여 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 연결회사가 은행에 해당금액을 지급할 의무를 가지므로 소구권이 있는 거래에 해당하여 담보부 차입으로 회계처리하 고 있습니다. 한편, 당분기 및 전기말 현재 상기와 같은 매출채권 할인액 중 만기가미도래한 금액은 없습니다.
&cr&cr 30. 담보제공자산 등&cr
(1) 보고기간 종료일 현재 연결회사의 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 금융기관 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한 내용 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기금융자산 | 우리은행 | 1,000,000 | 1,000,000 | 질권 설정 (차입금 담보) |
| 단기금융자산 | 우리은행 | USD 811,200 | USD 1,800,000 | 질권 설정 (차입금 담보) |
| 단기금융자산 | 우리은행 | EUR 216,300 | EUR 216,300 | 질권 설정 (차입금 담보) |
&cr (2) 당분기말 현재 연결회사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 담보설정금액 | 차입금종류 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- |
| 토지, 건물 및 기계장치 | 21,000,000 | 장단기차입금 | 산업은행 |
| 토지, 건물 | 1,100,000 | 장단기차입금 | 경남은행 |
&cr (3) 당분기말 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (원화 단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 제공자 | 보증금액 | 보증처 | 보증 내역 |
| --- | --- | --- | --- |
| 서울보증보험 | 105,000 | (주)한국하몬 | 계약이행보증 등 |
&cr
31. 특수관계자&cr
(1) 보고기간 종료일 현재 특수관계자에 대한 채권 채무 내역은 다 음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 특수관계자 | 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| (주)케이엘파트너스(주주) | 단기대여금 | 282,431 | - |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계자 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 대 여 | 회 수 | 대 여 | 회 수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 우리사주조합원 | - | - | - | 948,716 |
| (주)케이엘파트너스(주주) | 5,500,000 | 5,217,569 | - | - |
&cr(3) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 단기급여 | 411,319 | 202,694 |
| 퇴직급여 | (218) | 15,338 |
| 합 계 | 411,101 | 218,032 |
&cr상기의 주요 경영진은 연결회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사 및 감사로 구성되어 있습니다.
&cr
32. 현금흐름표
&cr(1) 당분기와 전분기 중 영업활동에서 창출된 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| (1) 분기순이익(손실) | (21,818,504) | (722,295) |
| (2) 조정항목 | 20,957,800 | 248,015 |
| 퇴직급여 | 71,391 | 61,354 |
| 감가상각비 | 781,097 | 697,824 |
| 사용권자산상각비 | 200,393 | - |
| 무형자산상각비 | 10,755 | 15,256 |
| 주식보상비용 | (2,444) | - |
| 이자비용 | 286,098 | 920,971 |
| 외화환산손실 | 305,626 | - |
| 종속기업투자처분손실 | - | 481,798 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | 638 | - |
| 유형자산처분손실 | - | 38,083 |
| 전환사채발행손실 | 27,470,493 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 | - | 955,909 |
| 법인세비용 | (6,072,395) | 83,296 |
| 이자수익 | (56,145) | (227,445) |
| 외화환산이익 | (326,721) | (444,731) |
| 유형자산처분이익 | - | (3,902) |
| 매출채권의 (증가)감소 | (3,103) | 1,739,223 |
| 미청구공사의 (증가)감소 | (2,106,937) | (864,764) |
| 기타유동자산의 (증가)감소 | - | (5,472) |
| 미수금의 (증가)감소 | 184,930 | - |
| 부가세대금금의 (증가)감소 | 53,656 | - |
| 선급금의 (증가)감소 | (75,886) | - |
| 선급비용의 (증가)감소 | 18,461 | - |
| 재고자산의 (증가)감소 | 215,761 | (394,557) |
| 매입채무의 증가(감소) | (171,026) | (1,709,122) |
| 초과청구공사의 증가(감소) | 107,531 | (940,191) |
| 미지급금의 증가(감소) | (71,312) | 202,200 |
| 미지급비용의 증가(감소) | (61,791) | (107,778) |
| 선수금의 증가(감소) | 159,797 | (76,967) |
| 예수금의 증가(감소) | 9,779 | (6,700) |
| 퇴직급의 지급 | (19,930) | (222,545) |
| 사외적립자산의 (증가)감소 | 49,084 | 56,275 |
| 영업에서 창출된 현금흐름 | (860,704) | (474,279) |
&cr(2) 당분기와 전분기의 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 장기차입금의 유동성대체 | - | 643,933 |
| 리스부채의 유동성대체 | 210,307 | - |
| 사용권자산 및 리스부채 계상 | 206,723 | - |
| 단기대여금의 당기손익-공정가치측정금융자산 대체 | 3,946,632 | - |
| 전환산채의 자본 전환 | - | 4,953,412 |
| 건설중인자산의 본계정대체 | 381,999 | 1,668,330 |
&cr&cr33. 주 식기준보상&cr&cr(1) 당분기말 현재 연결회사가 종업원에게 부여한 주식매수선택권과 관련한 주요사항은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 역 |
|---|---|
| 부여일 | 2018년 03월 29일 |
| 발행할 주식의 총수 | 7,500주 |
| 부여방법 | 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 |
| 행사가격 | 5,500원 |
| 행사가능기간 | 2020년 03월 29일 ~ 2023년 03월 28일 |
&cr(2) 연결회사가 부여한 주식매수선택권의 추정 공정가치와 블랙숄즈모형에 따라 산정한 결정변수 및 가정 등의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 역 |
|---|---|
| 평가기준일 종가 | 10,150원 |
| 행사가격 | 5,500원 |
| 무위험이자율 | 1.41% |
| 기대주가변동성 | 25.15% |
&cr(3) 연결회사는 총 보상원가를 기대약정용역제공기간에 걸쳐 비용으로 인식하고 있습니다. 당분기 및 전기 중 발생한 당사의 임직원에게 부여한 주식선택권에 대한 보상원가는 각각 (-)2,444천원 및 37,319천원이며, 판배비와관리비로 인식하였습니다.
&cr
34. 보고기간 후 사건&cr
(1) 전환사 채 발행 결정
| 구 분 | 내 역 |
|---|---|
| 자금조달 목적 | 운영자금 및 타법인 증권 취득자금 |
| 사채 종류 | 4회차 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 |
| 사채의 권면총액(원) | 7,169,000,000 |
| 사채 발행방법 | 사모 |
| 발행대상 사채권자 | NH투자증권 주식회사(코어 Catchball IPO 전문투자형 사모투자신탁1호의 신탁업자 지위에서), NH투자증권 주식회사(코어 메자닌 Pre-IPO 전문투자형 사모투자신탁1호의 신탁업자 지위에서), NH투자증권 주식회사(코어 메자닌Pre-IPO 전문투자형 사모투자신탁4호의 신탁업자 지위에서), 한국투자증권(코어 메자닌Pre-IPO 전문투자형 사모투자신탁3호의 신탁업자 지위에서), 주식회사 테크넌스파트너스, KAI 스마트조합1호, 포도투자자문, 강희운, 김한백, 김한빈, 곽상기, 이동걸, 이혜영, 김기순, 이남주, 에즈원홀딩스 |
| 사채 청약일 | 2020-10-28 |
| 사채 납입일 | 2020-11-30 |
| 사채 만기일 | 2023-11-30 |
| 사채의 이율 | 표면이자율 1%, 만기이자율 3% |
| 전환청구기간 | 2021년 12월 01일 부터 2023년 10월 30일 까지 |
| 전환시 발행할 주식 | (주)이더블유케이 기명식 보통주식 |
| 전환에 따라 발행할 주식 | 753,046주 |
| 전환가액의 조정에 관한 사항 | 일정 요건 해당시 전환가액 조정하는 조건 |
| 옵션에 관한 사항 | (Put Option)&cr1. 사채의 만기 전 상환청구권(Put Option): 사채권자는 사채 발행일에서 1년 3개월이 지난 날로부터 만기일 전일까지 매 3개월이 해당되는 날에 본 사채의 일부 또는 전부의 조기상환을 청구할 수 있다. 이 경우 조기상환을 청구하고자 하는 자는 그 의사를 해당 기일 40일전부터 25일전까지 발행회사에게 서면으로 통보하여야 한다. 이 경우 조기상환금은 본 조 제11호의 만기보장수익률을 적용한 금액으로 한다. 단, 조기상환지급일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 가) 조기상환 청구장소 : 발행회사의 본점 나) 조기상환 지급장소 : 우리은행 아크로비스타지점 다) 조기상환 청구기간, 조기상환일 및 조기상환율 - 주1)&cr&cr(Call Option) 1. 매도청구권자의 콜옵션(Call Option) “발행회사” 또는 “발행회사”가 지정하는 자(이하 “매도청구권자”라 한다)는 발행일로부터 6개월이 되는 2021년 05월 30일부터 12개월이 되는 날까지 매 3개월에 해당하는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채에 대해 매수할 수 있는 권리(이하 “콜옵션”이라 한다)를 가진다. 단, 매도청구권자는 각 사채권자에 대하여 각 사채권자가 보유하고 있는 본 사채 발행가액의 35%를 초과하여 콜옵션을 행사할 수 없다. 2. 콜옵션(Call Option) 행사 절차 및 방법 (1) 콜옵션 행사일 및 금액 2021년 05월 30일: 권면금액의 103.0000% 2021년 08월 30일: 권면금액의 104.5000% 2021년 11월 30일: 권면금액의 106.0000% (2) 콜옵션 청구대금 지급장소: 우리은행 아크로비스타지점 (3) 콜옵션 청구기간 및 청구 절차 매도청구권자는 콜옵션을 행사하고자 하는 경우 본 부속협약서 제1항의 각 행사일(이하 “콜옵션 행사일”이라 한다)로부터 60일전부터 45일전까지(이하 “콜옵션 청구기간”이라 한다)에 사채권자에게 콜옵션 행사청구인, 콜옵션 행사대상 사채의 수량 및 행사가격을 기재한 서면의 통지로써 콜옵션 행사청구를 하여야 한다. 단, 콜옵션 청구기간의 종료일이 영업일(공휴일이 아닌 날로서 서울에서 은행들이 일상적인 업무를 영위하는 날을 말하며, 다만 일부 은행 또는 은행의 일부 점포만이 영업하는 날은 제외한다)이 아닌 경우에는 그 다음 영업일까지 행사 청구할 수 있다. (4) 콜옵션 행사대금 지급 및 사채인도 매도청구권자는 콜옵션 행사일에 사채권자에게 사채권자가 지정하는 방식으로 콜옵션 행사금액을 지급하고, 사채권자는 위 금액을 지급받음과 동시에 매도청구권자에게 콜옵션행사 대상채권을 실물로 인도한다. 단 콜옵션 행사일이 영업일이 아닌 경우에는 익영업일에 금액의 지급 및 인도절차를 이행하며 콜옵션 행사일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 3. 콜옵션 행사의 효과 매도청구권자가 콜옵션을 행사청구한 경우, 콜옵션 행사일에 매도청구권자와 사채권자 사이에 콜옵션 행사대상 사채에 관한 매매계약이 체결된 것으로 간주한다. 또한 콜옵션 행사일과 조기상환일이 같은 경우에는 콜옵션이 우선한다. 4. 사채권자의 본 사채 보유의무 본 사채의 인수인은 매도청구권자의 본 콜옵션 행사를 보장하기 위하여 콜옵션 행사기간 종료일(2021년 10월 16일)까지 인수금액의 35%에 해당하는 사채는 주식으로 전환할 수 없다. 5. 사채 양도시의 콜옵션 행사 보장 및 면책 사채권자는 사채를 양도할 경우 매도청구권자의 콜옵션 행사를 보장하는 방법으로 해야 하며 발행회사에 사채의 양도에 관한 사항을 서면으로 통지하여야 한다. 사채권자가 위 요건을 갖추어 제 3자에게 양도한 경우, 본 부속협약상 사채권자(양도인)의 의무(매도청구권자의 콜옵션 행사를 보장하고 이에 응할 의무)는 소멸한 것으로 본다. |
4. 재무제표
&cr당사의 제12기 3분기 별도재무제표와 제11기 3분기 별도재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 외부감사인의 검토 또는 감사를 받지 않았습니다. 다만 비교표시되는 제11기 별도재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 외부감사인으로부터 감사를 받았습니다.&cr
| 재무상태표 |
| 제 12 기 3분기말 2020.09.30 현재 |
| 제 11 기말 2019.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 12 기 3분기말 | 제 11 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 24,148,216,711 | 23,321,691,831 |
| 현금및현금성자산 | 12,431,975,268 | 3,227,273,807 |
| 단기금융자산 | 2,248,148,746 | 12,484,674,109 |
| 매출채권 및 기타채권 | 3,909,123,408 | 3,802,567,540 |
| 미청구공사 | 5,084,032,352 | 2,977,095,672 |
| 재고자산 | 214,706,360 | 430,467,225 |
| 기타유동자산 | 243,119,957 | 239,351,753 |
| 당기법인세자산 | 17,110,620 | 160,261,725 |
| 비유동자산 | 69,708,400,803 | 25,301,090,342 |
| 장기금융자산 | 20,016,361 | |
| 유형자산 | 23,645,571,379 | 24,683,728,913 |
| 무형자산 | 14,013,065 | 24,768,188 |
| 사용권자산 | 419,094,315 | |
| 종속기업에 대한 투자자산 | 39,048,454,390 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 45,038,880 | 45,038,880 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 717,569,399 | |
| 이연법인세자산 | 5,425,295,675 | |
| 장기매출채권 및 기타채권 | 393,363,700 | 527,538,000 |
| 자산총계 | 93,856,617,514 | 48,622,782,173 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 54,761,073,558 | 6,499,765,563 |
| 매입채무 및 기타채무 | 1,300,868,987 | 1,580,126,533 |
| 초과청구공사 | 117,756,272 | 10,224,930 |
| 단기차입금 | 5,213,600,000 | 4,513,600,000 |
| 유동성전환사채 | 16,597,273,584 | |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 30,899,431,379 | 21,091,896 |
| 기타유동부채 | 315,054,904 | 145,479,578 |
| 유동리스부채 | 317,088,432 | 229,242,626 |
| 비유동부채 | 8,349,322,496 | 9,022,995,457 |
| 장기차입금 | 8,130,000,000 | 8,130,000,000 |
| 순확정급여부채 | 90,972,766 | |
| 비유동리스부채 | 128,349,730 | 212,675,919 |
| 이연법인세부채 | 650,319,538 | |
| 기타비유동부채 | 30,000,000 | |
| 부채총계 | 63,110,396,054 | 15,522,761,020 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 7,237,262,500 | 4,836,472,000 |
| 자본잉여금 | 35,964,004,394 | 18,364,798,244 |
| 기타자본항목 | 933,024,085 | 1,460,170,535 |
| 이익잉여금 | (13,388,069,519) | 8,438,580,374 |
| 자본총계 | 30,746,221,460 | 33,100,021,153 |
| 자본과부채총계 | 93,856,617,514 | 48,622,782,173 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 12 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 11 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 12 기 3분기 | 제 11 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 3,097,016,042 | 8,478,066,931 | 3,715,524,167 | 17,123,533,558 |
| 매출원가 | 2,712,356,715 | 7,019,599,407 | 3,055,667,884 | 14,357,438,986 |
| 매출총이익 | 384,659,327 | 1,458,467,524 | 659,856,283 | 2,766,094,572 |
| 판매비와관리비 | 676,947,916 | 1,846,631,664 | 532,655,092 | 1,887,881,287 |
| 영업이익(손실) | (292,288,589) | (388,164,140) | 127,201,191 | 878,213,285 |
| 금융수익 | 49,006,728 | 625,494,468 | 461,686,445 | 1,204,759,021 |
| 금융비용 | (70,989,478) | 686,769,837 | 88,004,338 | 2,140,734,945 |
| 기타수익 | 32,549,224 | 74,269,964 | 165,416 | 30,802,340 |
| 기타비용 | 27,470,492,919 | 27,515,729,568 | 38,082,957 | 612,037,800 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (27,610,236,078) | (27,890,899,113) | 462,965,757 | (638,998,099) |
| 법인세비용 | (6,056,704,701) | (6,072,395,386) | 347,256,706 | 83,296,455 |
| 당기순이익(손실) | (21,553,531,377) | (21,818,503,727) | 115,709,051 | (722,294,554) |
| 기타포괄손익 | (8,146,166) | (3,180,390) | ||
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | ||||
| 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | (8,146,166) | (3,180,390) | ||
| 총포괄손익 | (21,553,531,377) | (21,826,649,893) | 115,709,051 | (725,474,944) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (1,952) | (1,977) | 16 | (100) |
| 자본변동표 |
| 제 12 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 11 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본항목 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019.01.01 (기초자본) | 3,690,472,000 | 9,487,146,074 | 1,460,170,535 | 9,677,099,923 | 24,314,888,532 |
| 전환사채의 전환권행사 | 573,000,000 | 4,380,412,088 | 4,953,412,088 | ||
| 유상증자 | |||||
| 자기주식의 취득 | |||||
| 당기순이익(손실) | (722,294,554) | (722,294,554) | |||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | (3,180,390) | (3,180,390) | |||
| 2019.09.30 (기말자본) | 4,263,472,000 | 13,867,558,162 | 1,460,170,535 | 8,951,624,979 | 28,542,825,676 |
| 2020.01.01 (기초자본) | 4,836,472,000 | 18,364,798,244 | 1,460,170,535 | 8,438,580,374 | 33,100,021,153 |
| 전환사채의 전환권행사 | |||||
| 유상증자 | 2,400,790,500 | 17,599,206,150 | 19,999,996,650 | ||
| 자기주식의 취득 | (527,146,450) | (527,146,450) | |||
| 당기순이익(손실) | (21,818,503,727) | (21,818,503,727) | |||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | (8,146,166) | (8,146,166) | |||
| 2020.09.30 (기말자본) | 7,237,262,500 | 35,964,004,394 | 933,024,085 | (13,388,069,519) | 30,746,221,460 |
| 현금흐름표 |
| 제 12 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 11 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 12 기 3분기 | 제 11 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (830,125,486) | (1,212,241,169) |
| 당기순이익(손실) | (21,818,503,727) | (722,294,554) |
| 조정항목 | 20,957,799,989 | 248,015,420 |
| 이자수취(영업) | 134,698,814 | 210,736,289 |
| 이자지급(영업) | (246,349,477) | (316,319,596) |
| 법인세납부(환급) | 142,228,915 | (632,378,728) |
| 투자활동현금흐름 | (29,859,571,346) | 1,610,562,547 |
| 단기대여금의 대여 | (5,500,000,000) | |
| 단기대여금의 회수 | 1,270,937,707 | 948,716,000 |
| 단기금융자산의 감소 | 10,211,050,080 | 1,559,394,645 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 | (7,035,000) | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 | 3,235,459,193 | |
| 종속기업에 대한 투자자산의 취득 | (39,048,454,390) | |
| 종속기업에 대한 투자자산의 처분 | 1,350,960,000 | |
| 유형자산의 취득 | (155,703,236) | (2,222,620,824) |
| 유형자산의 처분 | 177,472,726 | |
| 무형자산의 취득 | (3,360,000) | |
| 장기기타채권의 증가 | (200,000,000) | |
| 보증금의 감소 | 134,174,300 | |
| 재무활동현금흐름 | 39,932,334,184 | 893,600,000 |
| 단기차입금의 차입 | 1,000,000,000 | |
| 단기차입금의 상환 | (300,000,000) | |
| 유동성장기부채의 상환 | (456,400,000) | |
| 장기차입금의 차입 | 1,350,000,000 | |
| 전환사채의 발행 | 20,000,000,000 | |
| 리스부채의 상환 | (210,516,016) | |
| 임대보증금의 반환 | (30,000,000) | |
| 유상증자 | 19,999,996,650 | |
| 자기주식의 취득 | (527,146,450) | |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | (37,935,891) | 69,719,267 |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | 9,204,701,461 | 1,361,640,645 |
| 기초현금및현금성자산 | 3,227,273,807 | 4,490,811,897 |
| 기말현금및현금성자산 | 12,431,975,268 | 5,852,452,542 |
5. 재무제표 주석
| 제 12 기 3분기 2020년 09월 30일 현재 |
| 제 11 기 2019년 12월 31일 현재 |
| &cr주식회사 이더블유케이 |
1. 회사의 개요&cr&cr주식회사 이더블유케이(이하 "당사")는 열수 기화기, 응축기, 압력용기 및 공조설비의제조를 주요 사업목적으로 2009년 5월 19일 설립되었습니다. 당사는 2013년 3월 21일자 주주 총회에서 회사명을 주식회사 엘리스앤왓츠코리아에서 주식회사 이더블유케이로 변경하였으며, 부산광역시 강서구 범방2로 6(범방동)에 본점을 두고 있습니다. 또한, 당사는 2017년 8월 16일 공모를 통한 자본금 865,800천원의 유상증자를 실시하여, 2017년 8월 22일자로 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장하였습니다.&cr&cr 한편, 당사는 전기중 전환사채의 전환권행사 및 주식양수도로 인한 최대주주의 변경 이 이루어졌고 당분기중 추가적인 유상증자를 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 7,237,263천원이며, 최대주주는 (유)이더블유케이홀딩스 (지분율 18.93%) 입니다.&cr &cr
2. 중요한 회계정책&cr &cr2.1 재무제표 작성 기준&cr&cr당사의 2020년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간 종료일인 2020년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
&cr(1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서&cr&cr당사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr&cr① 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정&cr
'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 당사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr② 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정&cr&cr개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
&cr③ 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정&cr&cr개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr (2) 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr&cr ① 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제 ㆍ 할인 ㆍ 유예에 대한 실무적 간편법&cr &cr 실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
&cr 2.2 회계정책&cr&cr요약분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1 (1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr&cr(1) 법인세비용&cr&cr중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.&cr&cr&cr 3. 중요한 회계추정 및 가정&cr&cr당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.&cr&cr요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
&cr4. 금융위험관리&cr&cr당사는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.
&cr(1) 위험관리 정책&cr
당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고 적절한 위험 한계치및 통제를 설정하여 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다.
&cr당사의 감사는 경영진이 당사의 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 당사의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다.
(2) 신용위험&cr
신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다.
&cr금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 보고기간 종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같으며, 현금및현금성자산의 경우, 신용위험의 노출정도가 제한적입니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 12,431,975 | 3,227,274 |
| 단기금융자산 | 2,248,149 | 12,484,674 |
| 매출채권및기타수취채권 | 3,909,123 | 4,330,106 |
| 장기금융자산 | - | 20,016 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 45,039 | 45,039 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 717,569 | - |
| 합 계 | 19,351,855 | 20,107,109 |
매출채권및기타수취채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 보고기간 종료일 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권및기타수취채권과 관련 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권및기타수취채권 총장부금액 | 3,909,123 | 393,364 | 3,802,568 | 527,538 |
| 대손충당금 | - | - | - | - |
| 매출채권및기타수취채권 순장부금액 | 3,909,123 | 393,364 | 3,802,568 | 527,538 |
보고기간 종료일 현재 매출채권및기타수취채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 채권잔액 | 손상된금액 | 채권잔액 | 손상된금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 만기일 미도래 | 3,083,840 | - | 4,330,106 | - |
| 6개월 이하 | - | - | - | - |
| 6개월 초과 1년 이하 | 1,218,647 | - | - | - |
| 1년 초과 3년 이하 | - | - | - | - |
| 3년 초과 | - | - | - | - |
| 합 계 | 4,302,487 | - | 4,330,106 | - |
&cr 보고기간 종료일 현재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권및기타수취채권은 없습니다.
&cr(3) 유동성위험&cr&cr유동성위험이란 당사가 현금 또는 기타 금융자산의 인도로 결제되는 금융부채와 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 비정상적으로 과도한 손실을 발생시키거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.
&cr 당분기말 현재 당사가 보유한 금융부채의 잔존 계약만기에 따른 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 계약상&cr현금흐름 | 3개월이내 | 1년 미만 | 1 ~ 2년 | 2 ~ 3년 | 3년 초과 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 5,213,600 | 5,213,600 | 5,213,600 | - | - | - | - |
| 장기차입금 | 8,130,000 | 8,130,000 | - | - | 1,355,000 | 2,710,000 | 4,065,000 |
| 리스부채 | 445,438 | 454,354 | 86,370 | 237,616 | 109,046 | 17,775 | 3,547 |
| 전환사채 | 16,597,274 | 21,250,740 | - | - | - | 21,250,740 | - |
| 매입채무및기타채무 | 1,300,869 | 1,300,869 | 1,300,869 | - | - | - | - |
| 합 계 | 31,687,181 | 36,349,563 | 6,600,839 | 237,616 | 1,464,046 | 23,978,515 | 4,068,547 |
&cr (4) 시장위험&cr
시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.
&cr당사는 시장위험을 관리하기 위해서 금융자산 및 부채를 발생시키고 있으며, 영업거래상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다.
① 환위험&cr
당사는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 등에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, EUR 등입니다.
&cr가) 환위험에 대한 노출&cr
보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | EUR | USD | EUR | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | 1,866,825 | 87 | 1,489,685 | 939,572 |
| 단기금융자산 | 811,200 | 216,300 | 1,800,000 | 216,300 |
| 매출채권및기타수취채권 (*) | 5,654,989 | 939,900 | 4,395,282 | 1,089,900 |
| 합 계 | 8,333,014 | 1,156,287 | 7,684,967 | 2,245,772 |
&cr(*) 미청구공사 금액을 포함하고 있습니다. &cr&cr나) 민감도분석&cr&cr보고기간 종료일 현재 당사의 금융자산과 부채를 구성하는 주요 외화 통화에 대한 원화의 환율이 상승하였더라면, 당사의 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다.이와 같은 분석은 당사가 기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도분석시에는 이자율 등 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 당분기와 전기 중 외화에 대한 원화 환율변동이 손익(법인세반영후)에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 5% 상승시 | 5% 하락시 | 5% 상승시 | 5% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 324,988 | (324,988) | 384,248 | (384,248) |
| EUR | 45,095 | (45,095) | 112,289 | (112,289) |
&cr② 이자율위험&cr
가) 보고기간 종료일 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 고정이자율 | ||
| 금융자산 | 2,248,149 | 12,484,674 |
| 금융부채 | (29,940,874) | (12,643,600) |
| 합 계 | (27,692,725) | (158,926) |
| 변동이자율 | ||
| 금융자산 | - | - |
| 금융부채 | - | - |
| 합 계 | - | - |
&cr나) 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석&cr
당사는 당분기 및 전기말 현재 변동이자율 금융자산 및 부채를 보유하고 있지 않아, 당분기 및 전기의 이자율 변동에 따른 자본 및 손익의 변동은 없습니다.
&cr(5) 자본관리&cr&cr당사의 자본관리는 건전한 자본구조를 유지하며, 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있습니다. 당사는 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율과 순차입금비율 등의 재무비율을 자본관리지표로 사용하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 순차입금비율은 순차입금을 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 부채비율: | ||
| 부채총계 | 63,110,396 | 15,522,761 |
| 자본총계 | 30,746,221 | 33,100,021 |
| 부채비율 | 205.3% | 46.9% |
| 순차입금비율: | ||
| 현금및현금성자산 | (12,431,975) | (3,227,274) |
| 단기금융자산 | (2,248,149) | (12,484,674) |
| 장기금융자산 | - | (20,016) |
| 사채및차입금 | 29,940,874 | 12,643,600 |
| 순차입금 | 15,260,750 | (3,088,364) |
| 순차입금비율 | 49.6% | (-)9.3% |
&cr5 . 금융상품 &cr&cr (1) 범주별 금융상품자산&cr&cr보고기간 종료일 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 금융자산 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 비유동금융자산 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 45,039 | 45,039 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 717,569 | - |
| 장기금융자산 | - | 20,016 |
| 보증금 | 393,364 | 527,538 |
| 비유동금융자산 계 | 1,155,972 | 592,593 |
| 유동금융자산 | ||
| 현금및현금성자산 | 12,431,975 | 3,227,274 |
| 단기금융자산 | 2,248,149 | 12,484,674 |
| 매출채권 | 3,613,441 | 3,525,831 |
| 미수금 | - | 184,930 |
| 미수수익 | 13,252 | 91,806 |
| 단기대여금 | 282,431 | - |
| 유동금융자산 계 | 18,589,247 | 19,514,515 |
| 합 계 | 19,745,219 | 20,107,108 |
&cr(2) 범주별 금융상품부채&cr
당사의 범주별 금융상품부채 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융부채 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익인식&cr 금융부채 | 상각후원가로&cr 측정하는 &cr금융부채 | 합 계 | 당기손익인식&cr 금융부채 | 상각후원가로 &cr 측정하는 &cr금융부채 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 비유동금융부채 | ||||||
| 사채및차입금 | - | 8,130,000 | 8,130,000 | - | 8,130,000 | 8,130,000 |
| 리스부채 | - | 128,350 | 128,350 | - | 212,676 | 212,676 |
| 비유동부채 계 | - | 8,258,350 | 8,258,350 | - | 8,342,676 | 8,342,676 |
| 유동금융부채 | ||||||
| 사채및차입금 | - | 21,810,874 | 21,810,874 | - | 4,513,600 | 4,513,600 |
| 리스부채 | - | 317,088 | 317,088 | - | 229,243 | 229,243 |
| 매입채무 | - | 925,894 | 925,894 | - | 1,096,920 | 1,096,920 |
| 미지급금 | - | 177,309 | 177,309 | - | 251,065 | 251,065 |
| 미지급비용 | - | 197,667 | 197,667 | - | 232,141 | 232,141 |
| 당기손익-공정가치&cr 측정금융부채 | 30,899,431 | - | 30,899,431 | 21,092 | - | 21,092 |
| 유동부채 계 | 30,899,431 | 23,428,831 | 54,328,262 | 21,092 | 6,322,969 | 6,344,061 |
| 합 계 | 30,899,431 | 31,558,831 | 62,458,262 | 21,092 | 14,665,645 | 14,686,737 |
&cr(3) 범주별 금융수익과 금융비용&cr&cr당분기 및 전분기 금융수익과 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 이자수익 | 이자비용 (*1) | 기타손익 (*2) | 합 계 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 2,910 | 1,806 | - | - | (26,814) | 155,364 | (23,905) | 157,170 |
| 단기금융자산 | 15,182 | 225,639 | - | - | 59,491 | 202,969 | 74,673 | 428,608 |
| 대여금및수취채권 | 38,053 | - | - | - | 179,528 | 451,103 | 217,582 | 451,103 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | - | - | (638) | - | (638) | - |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | - | - | - | (42,889) | (1,051,886) | (42,889) | (1,051,886) |
| 상각후원가측정금융부채 | - | - | (286,098) | (920,971) | - | - | (286,098) | (920,971) |
| 합 계 | 56,145 | 227,445 | (286,098) | (920,971) | 168,678 | (242,450) | (61,275) | (935,976) |
(*1) 유효이자율 상각에 의한 이자비용을 포함하고 있습니다.&cr(*2) 기타손익은 평가손익, 거래손익, 외화환산손익 및 외환차손익 등으로 구성되어 있습니다.
&cr(4) 공정가치
① 보고기간 종료일 현재 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 재무상태표 상 자산 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 717,569 | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 45,039 | 45,039 |
| 상각후원가 금융자산 | 18,982,611 | 20,062,070 |
| 현금및현금성자산 | 12,431,975 | 3,227,274 |
| 매출채권및기타수취채권 | 4,302,487 | 4,330,106 |
| 기타금융자산 | 2,248,149 | 12,504,690 |
| 합 계 | 19,745,219 | 20,107,109 |
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 재무상태표 상 부채 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 30,899,431 | 21,092 |
| 상각후원가 금융부채 | 31,687,181 | 14,665,646 |
| 매입채무및기타지급채무 | 1,300,869 | 1,580,127 |
| 리스부채 | 445,438 | 441,919 |
| 사채및차입금 | 29,940,874 | 12,643,600 |
| 합 계 | 62,586,612 | 14,686,738 |
② 공정가치 서열체계
&cr1) 상각후원가로 계상되는 금융자산 및 금융부채의 장부가액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.&cr&cr2) 금융상품 공정가치 서열체계
&cr당사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수&cr(단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외) |
| 수준 3 | 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수 |
&cr보고기간 종료일 현재 공정가치로 측정되는 당사의 금융상품의 공정가치 서열체계에따른 수준별 공시는 다음과 같습니다
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기말> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 717,569 | - | 717,569 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 45,039 | 45,039 |
| 파생금융부채 | - | 30,899,431 | - | 30,899,431 |
| <전기말> | ||||
| 파생상품 금융부채 | - | 21,092 | - | 21,092 |
&cr활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 상장주식으로 구성됩니다.
&cr활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.&cr&cr만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.&cr&cr 한편, 당분기 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 설비건설공제조합 출자금은 시장성 없는 지분증권으로서 공정가치와 원가의 차이가 유의적이지 않다고 판단하여 원가로 측 정하고 있습니 다(주석 11 참조).&cr&cr
6. 영업부문&cr&cr(1) 당사는 열수 기화기 등의 제조 및 판매 부문으로 단일화된 매출, 매출원가, 영업손익, 유형자산 등을 측정 및 공시하고 있습니다. &cr&cr (2) 당분기 중 단일 외부 고객으로부터 수익이 당사 총 수익의 10% 이상인 주요 고객은 3개사로 수익 금액의 합계는 7,144백만원 입니다. &cr&cr&cr 7. 현금및현금성자산 &cr&cr보고기간 종료일 현재 당사의 현금및현금성자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 보유현금 | 4,659 | 3,341 |
| 은행예금 | 12,427,316 | 3,223,933 |
| 합 계 | 12,431,975 | 3,227,274 |
8. 매출채권과 기타수취채권&cr
(1) 보고기간 종료일 현재 매출채권및기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권: | ||||
| 매출채권 | 3,613,441 | - | 3,525,831 | - |
| 대손충당금 | - | - | - | - |
| 소 계 | 3,613,441 | - | 3,525,831 | - |
| 기타수취채권: | ||||
| 미수금 | - | - | 184,930 | - |
| 미수수익 | 13,252 | - | 91,806 | - |
| 대여금 | 282,431 | - | - | - |
| 보증금 | - | 393,364 | - | 527,538 |
| 소 계 | 295,683 | 393,364 | 276,736 | 527,538 |
| 합 계 | 3,909,123 | 393,364 | 3,802,567 | 527,538 |
&cr (2) 보고기간 종료일 현재 미청구공사의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총장부금액 | 대손충당금 | 순장부금액 | 총장부금액 | 대손충당금 | 순장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미청구공사 | 5,084,032 | - | 5,084,032 | 2,977,096 | - | 2,977,096 |
&cr (3) 당분기 및 전기중 매출채권및기타수취채권과 미청구공사에 대한 대손충당금의 설정 및 변동내역은 없습니다.
&cr9. 재고자산&cr&cr보고기간 종료일 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 원재료 | 133,543 | - | 133,543 | 297,232 | - | 297,232 |
| 미착품 | 3,928 | - | 3,928 | - | - | - |
| 제품 | 77,235 | - | 77,235 | 108,538 | - | 108,538 |
| 재공품 | - | - | - | 24,697 | - | 24,697 |
| 합 계 | 214,706 | - | 214,706 | 430,467 | - | 430,467 |
&cr&cr10. 기타자산&cr&cr보고기간 종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기타유동자산 | ||
| 선급금 | 96,412 | 20,526 |
| 선급비용 | 40,093 | 58,554 |
| 부가세대급금 | 106,615 | 160,271 |
| 합 계 | 243,120 | 239,351 |
&cr 11. 금융자산
&cr(1) 보고기간 종료일 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기금융상품 | 2,248,149 | - | 12,484,674 | - |
| 장기금융상품 | - | - | - | 20,016 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | 45,039 | - | 45,039 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 717,569 | - | - |
| 합 계 | 2,248,149 | 762,608 | 12,484,674 | 65,055 |
&cr(2) 보고기간 종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 채무상품 | - | 45,039 | - | 45,039 |
&cr(3) 보고기간 종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 채무상품 | - | 717,569 | - | - |
&cr12. 유형자산&cr
(1) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr&cr① 당분기
| (단위 : 천원) | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와기구 | 비 품 | 시설장치 | 건설중인&cr자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가: | ||||||||||
| 당기초 | 14,805,923 | 6,689,599 | 235,800 | 5,527,313 | 375,870 | 135,645 | 278,378 | 221,379 | 231,622 | 28,501,529 |
| 취득 | - | - | - | - | - | - | 5,326 | - | 150,377 | 155,703 |
| 처분 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 대체증감 | - | - | - | - | - | - | 204,599 | 177,400 | (381,999) | - |
| 당분기말 | 14,805,923 | 6,689,599 | 235,800 | 5,527,313 | 375,870 | 135,646 | 488,303 | 398,779 | - | 28,657,232 |
| 감가상각누계액: | ||||||||||
| 당기초 | - | 1,204,333 | 110,670 | 2,141,557 | 281,148 | 85,177 | 237,699 | 169,980 | - | 4,230,564 |
| 처분 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 감가상각 | - | 155,366 | 33,000 | 460,699 | 36,671 | 13,439 | 41,092 | 40,830 | - | 781,097 |
| 당분기말 | - | 1,359,699 | 143,670 | 2,602,256 | 317,819 | 98,616 | 278,791 | 210,810 | - | 5,011,661 |
| 장부금액: | ||||||||||
| 당기초 (*) | 14,805,923 | 5,485,266 | 125,130 | 3,385,756 | 94,722 | 50,469 | 40,679 | 51,399 | 231,622 | 24,270,965 |
| 당분기말 | 14,805,923 | 5,329,900 | 92,130 | 2,925,057 | 58,051 | 37,030 | 209,512 | 187,969 | - | 23,645,571 |
&cr(*) 전기말 유형자산에 포함된 사용권자산은 당기 중 별도 구분 표시되었습니다.&cr&cr ② 전 분기
| (단위 : 천원) | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와기구 | 비품 | 시설장치 | 건설중인&cr자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가: | ||||||||||
| 전기초 | 14,805,923 | 6,632,921 | 117,800 | 3,630,783 | 443,924 | 96,110 | 265,703 | 181,379 | 110,000 | 26,284,543 |
| 취득 | - | 678 | - | 12,200 | 213,504 | 39,536 | 11,373 | - | 1,945,330 | 2,222,621 |
| 처분 | - | - | - | - | (278,019) | - | - | - | - | (278,019) |
| 대체증감 | - | 56,000 | 118,000 | 1,454,330 | - | - | - | 40,000 | (1,668,330) | - |
| 전분기말 | 14,805,923 | 6,689,599 | 235,800 | 5,097,313 | 379,410 | 135,646 | 277,076 | 221,379 | 387,000 | 28,229,145 |
| 감가상각누계액: | ||||||||||
| 전기초 | - | 997,417 | 70,059 | 1,574,943 | 274,640 | 68,402 | 219,809 | 148,048 | - | 3,353,318 |
| 처분 | - | - | - | - | (66,365) | - | - | - | - | (66,365) |
| 감가상각 | - | 155,127 | 29,611 | 407,317 | 64,188 | 12,295 | 13,169 | 16,116 | - | 697,823 |
| 전분기말 | - | 1,152,544 | 99,670 | 1,982,260 | 272,463 | 80,697 | 232,978 | 164,164 | - | 3,984,776 |
| 장부금액: | ||||||||||
| 전기초 | 14,805,923 | 5,635,504 | 47,741 | 2,055,840 | 169,284 | 27,708 | 45,894 | 33,331 | 110,000 | 22,931,224 |
| 전분기말 | 14,805,923 | 5,537,054 | 136,130 | 3,115,053 | 106,946 | 54,949 | 44,098 | 57,215 | 387,000 | 24,244,368 |
&cr(2) 토지 재평가&cr&cr당사는 토지에 대하여 재평가모형을 적용하고 있으며 2016년 12월 31일을 기준일로하여 당사와 독립적이고 전문적자격이 있는 평가기관이 산출한 감정가액을 이용하여토지를 재평가 하였습니다. 평가는 표준지 공시지가를 기준으로 대상 토지의 현황에 맞게 조정하여 가격을 산정하는 공시지가기준법을 적용하고 독립적인 제3자와의 거래조건에 따른 최근 시장거래에 근거하여 평가한 가격으로합리성을 검토하였습니다.&cr
보고기간 종료일 현재 당사의 재평가에 따른 토지의 장부금액과 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 재평가모형 | 14,805,923 | 14,805,923 |
| 원가모형 | 11,657,151 | 11,657,151 |
&cr상기 토지 재평가로 인해 발생한 재평가이익 2,456,042천원은 법인세 효과를 반영한후의 금액이며 기타자본항목인 재평가이익으로 인식하였습니다.
(3) 공정가치 측정&cr&cr토지의 공정가치 측정치는 가치평가기법에 의해 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3공정가치로 분류되었습니다. 토지의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
| 가치평가기법 | 유의적이지만 관측가능&cr하지 않은 투입변수 | 주요 관측불가능한 변수와 &cr공정가치의 상관관계 |
|---|---|---|
| 공시지가기준평가법 | 시점수정(지가변동률) | 지가변동률이 상승(하락)하면 공정가치는 증가(감소) |
| 지역요인 | 지역요인이 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소) | |
| 개별요인 | 획지 조건 등의 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소) | |
| 그 밖의 요인 | 지가수준 등에 대한 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소) |
&cr 한편, 당분기말 현재 당 사가 보유하고 있는 토지의 공시지가는 9,888백 만원 입니다.
&cr (4) 당분기말 현재 당사의 유형자산은 MG손해보험(주)에 19,981,138천원의 화재보험에 가입되어 있으며, 동 부보금액 중 6,559,795천원은 한국산업은행에 질권 설정되어 있습니다. 또한 차량운반구는 자동차종합보험 및 책임보험에 가입되어 있습니다.&cr
(5) 당분기말 현재 당사의 토지, 건물 및 기계장치는 당사의 차입금과 관련하여 한국산업은행과 경남은행에 각각 21,000백만원 및 1,100백만원을 채권최고액으로 하여 담보로 제공되어 있습니다. &cr&cr&cr13. 무형자산&cr
(1) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초장부가액 | 24,768 | 41,455 |
| 취 득 | - | 3,360 |
| 처 분 | - | - |
| 상 각 | (10,755) | ( 15,256) |
| 분기말장부가액 | 14,013 | 29,559 |
&cr당사의 당분기와 전분기의 무형자산상각비는 전액 판매비와관리비로 인식되었습니다.&cr&cr(2) 연구개발비&cr&cr당분기와 전분기 중 발생한 경상개 발비는 각각 52,704천원 과 75,724천원이며, 당사의 경상연구개발비로 반영되어 있습니다.
14. 매입채무및기타채무&cr&cr보고기간 종료일 현재 매입채무및기타채무의 상세 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 매입채무 | 925,894 | 1,096,920 |
| 미지급금 | 177,309 | 251,065 |
| 미지급비용 | 193,820 | 232,141 |
| 합 계 | 1,297,023 | 1,580,126 |
&cr
15. 당기손익-공정가치측정금융부채 (파생상품 관련)&cr&cr(1) 보고기간 종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 파생상품부채(선물환) | - | 21,092 |
| 파생금융부채(상환권)(*) | 2,434,297 | - |
| 파생금융부채(전환권)(*) | 28,465,134 | - |
| 계 | 30,899,431 | 21,092 |
(*) 상기 파생금융부채는 당기 중에 발행된 전환사채의 발행시점에 공정가치로 평가한 부채로서 당사의 상장주식 주가 상승 영향등으로 발행시점에 사채발행손실로 27,470,493천원이 인식되었습니다.&cr&cr(*) 파생금융부채의 공정가치 평가에 따른 사채발행손실은 향후 현금의 유출이 발생하는 비용이 아닙니다.&cr
(2) 당사는 전기 중 우리은행과 FX선물환 계약을 체결하였으며, 당분기말 현재 미결제 약정내역은 없습니다.
&cr당사는 상기 파생상품에 대해 위험회피회계를 적용하고 있지 않습니다.
&cr16. 차입금 등&cr
(1) 보고기간 종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 내 역 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금: | ||||
| 산업은행 | 운전자금 | 2.80 | 4,513,600 | 4,513,600 |
| 경남은행 | 일반자금 | 4.85 | 700,000 | - |
| 단기차입금 계 | 5,213,600 | 4,513,600 | ||
| 장기차입금: | ||||
| 산업은행 | 시설자금 | 2.09 | 8,130,000 | 8,130,000 |
| 차감: 1년 이내 만기도래분(유동성장기부채) | - | - | ||
| 장기차입금 계 | 8,130,000 | 8,130,000 |
(2) 전환사채 &cr&cr① 전환사채 내역
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 3회차 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 | 표면이자율 1%, 만기이자율 3% | 20,000,000 | - |
| 가산: 상환할증금 | 1,250,740 | - | |
| 차감: 전환권조정 | (4,653,466) | - | |
| 합 계 | 16,597,274 | - | |
| 차감: 유동성대체분(*) | (16,597,274) | - | |
| 전환사채(비유동) | - | - |
(*) 전환사채 발행일로부터 1년 후부터 행사할 수 있는 조기상환청구권이 부여되었으므로 당사는 당분기에 발행한 전환사채 전액을 유동성 전환사채로 분류하였습니다.&cr&cr② 발행 조건
| 구분 | 내역 |
|---|---|
| 최초 발행일 | 2020-09-24 |
| 최종 상환일 | 2023-09-24 |
| 사채권자 및 권면총액(원) | 사채권면 총액 20,000,0000,000 (캠브리지1호조합, 르네상스1호조합 각 10,000,000,000) |
| 이자지급시기 | 2020.12.24 부터 2023.9.24 까지 매 3개월 마다 |
| 전환청구기간 | 2021.9.25 부터 2023.8.24 까지 |
| 전환시 발행할 주식 | 기명식 보통주식 |
| 전환비율 | 각 사채 권면금액의 100%를 전환가격으로 나눈 수를 전환주식수로 하고, 1주미만의 단수주는 배정하지 않고 단수주에 해당하는 금액을 현금으로 지급함. |
| 초기 전환가액 | 4,495원/주 |
| 전환가액의 조정 사유 | A. 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상 또는 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우&crB. 합병, 자본의 감소 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우&crC. 감자 및 주식병합등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우&crD. 사채 발행후 매 1개월이 경과한 날 을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로 부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 |
| 조기상환청구권&cr(Put Option) | 사채 발행일에서 1년이 지난 날로부터 만기일 전일까지 매 3개월이 해당되는 날에 본 사채의 전부 또는 일부의 조기상환을 청구할 수 있다. |
| 중도상환청구권&cr(Call Option) | 본 사채는 Call Option 없음 |
&cr③ 사채액면금액 변동내역
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 신규발행 | 전환권행사 | 당분기말 | 전환주식수 | 전환가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제3회차 | - | 20,000,000 | - | 20,000,000 | 4,449,388 | 4,495원 |
&cr④ 옵션가치&cr&cr상기 전환사채는 일정 요건에 따라 전환가액을 조정할 수 있는 전환권과 조기상환권옵션을 전환사채 보유자에게 부여한 것으로서, 당사는 이와 같은 전환권 및 상환권 가치를 다음과 같이 파생금융부채로 분류하여 당기손익-공정가치측정금융부채로 계상하고 있습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 과목 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 파생금융부채(상환권) | 2,434,297 | - |
| 파생금융부채(전환권) | 28,465,134 | - |
| 파생금융부채 계 | 30,899,431 | - |
&cr(3) 당분기말 현재 차입금의 상환일정은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 화 폐 | 명목이자율(%) | 만 기 | 금 액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 담보부 은행대출 | 원화 | 2.09 ~ 4.85 | 2021.9.30 이내 | 5,213,600 |
| 2022.9.30 이내 | 2,032,500 | |||
| 2023.9.30 이내 | 2,710,000 | |||
| 2024.9.30 이내 | 2,710,000 | |||
| 2024.10.1 이후 | 677,500 | |||
| 합 계 | 13,343,600 |
&cr17. 퇴직급여&cr&cr(1) 당사의 확정급여채무와 관련된 부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무의 현재가치 | 317,560 | 255,655 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (226,587) | (275,671) |
| 재무상태표상 확정급여채무 (*) | 90,973 | (20,016) |
(*) 전기말 현재 사외적립자산 공정가치의 초과액은 기타금융자산(비유동)으로 계상하였습니다.&cr&cr(2) 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 255,655 | 485,200 |
| 당기근무원가 | 72,040 | 60,396 |
| 이자비용 | 3,449 | 6,297 |
| 과거근무원가와 정산으로 인한 손익 | - | - |
| 퇴직금지급액 | (19,930) | (222,545) |
| 보험수리적손익 | ||
| 인구통계적 가정 | - | - |
| 재무적 가정 | 1,214 | (1,233) |
| 경험조정 | 5,132 | (29) |
| 분기말 | 317,560 | 328,085 |
&cr(3) 당분기와 전분기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 275,671 | 369,552 |
| 기대수익 | 4,097 | 5,339 |
| 기여금불입액 | 4,306 | 170,178 |
| 지급액 | (53,391) | (226,453) |
| 보험수리적손익 | (4,097) | (5,339) |
| 기말 | 226,586 | 313,277 |
&cr(4) 당분기 및 전분기 손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 당기근무원가 | 72,040 | 60,396 |
| 이자원가 | 3,449 | 6,297 |
| 과거근무원가와 정산으로 인한 손익 | - | - |
| 사외적립자산 기대수익 | (4,097) | (5,339) |
| 합 계 | 71,391 | 61,354 |
(5) 보험수리적가정&cr
보고기간 종료일 현재 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기말 할인율 | 2.83% | 2.88% |
| 기초 사외적립자산 기대수익률 | 2.83% | 2.88% |
| 미래임금인상률 | 승급률 | 승급률 |
&cr(6) 당분기말 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 1% 상승시 | 1% 하락시 |
| --- | --- | --- |
| 임금상승률의 변동 | ||
| 확정급여채무의 증가(감소) | 26,139 | (22,482) |
| 할인율의 변동 | ||
| 확정급여채무의 증가(감소) | (21,708) | 25,625 |
&cr (7) 당분기 및 전기말 현재 확정급여채무의 가중평균 만기는 각각 10.1년 및 10.0년 입니다.
18. 리스&cr&cr(1) 당분기 및 전기중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기
| (단위 : 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| --- | --- |
| 취득원가: | |
| 당기초 (*) | 471,730 |
| 증가 | 206,723 |
| 감소 | - |
| 당분기말 | 678,453 |
| 감가상각누계액: | |
| 당기초 (*) | 58,966 |
| 감가상각 | 200,393 |
| 감소 | - |
| 당분기말 | 259,359 |
| 장부금액: | |
| 당기초 (*) | 412,764 |
| 당분기말 | 419,094 |
&cr(*) 전기말 유형자산에 포함된 사용권자산은 당기 중 별도 구분 표시되었습니다.
&cr&cr② 전기
| (단위 : 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| --- | --- |
| 취득원가: | |
| 전기초 | - |
| 증가 | 471,730 |
| 감소 | - |
| 전기말 | 471,730 |
| 감가상각누계액: | |
| 전기초 | - |
| 감가상각 | 58,966 |
| 감소 | - |
| 전기말 | 58,966 |
| 장부금액: | |
| 전기초 | - |
| 전기말 | 412,764 |
&cr(2) 보고기간 종료일 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 최소리스료 | 최소리스료의&cr현재가치 | 최소리스료 | 최소리스료의&cr현재가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1년 이내 | 323,986 | 317,088 | 236,434 | 229,243 |
| 1년 초과 5년 이내 | 130,368 | 128,350 | 214,940 | 212,676 |
| 합 계 | 454,354 | 445,438 | 451,374 | 441,919 |
&cr상기 리스부채 측정시 사용한 가중평균증분차입이 자율은 2.34% ~ 2.47%입 니다.
&cr&cr(3) 당분기 및 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 증 가 | 이자비용 | 지 급 | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 441,919 | 206,723 | 7,312 | (210,516) | 445,438 |
② 전기
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 기 초 (*) | 증 가 | 이자비용 | 지 급 | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - | 471,731 | 2,670 | (32,482) | 441,919 |
&cr(*) 당사는 전기부터 기업회계기준서 제1116호의 적용으로 종전에 기업회계기준서 제1017호의 원칙에 따라 '운용리스'로 분류하였던 리스와 관련하여 리스부채를 인식하였습니다. 기업회계기준서 제1116호 적용의 누적효과는 최초적용일의 이익잉여금에서 조정되나 당사는 누적효과가 발생하지 않았습니다.&cr
&cr19. 자본금과 자본잉여금&cr
(1) 보고기간 종료일 현재 당사의 자본금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 수권주식수 | 100,000,000주 | 100,000,000주 |
| 주당금액 | 500원 | 500원 |
| 발행주식수 | 14,474,525주 | 9,672,944주 |
| 보통주자본금 | 7,237,263 | 4,836,472 |
&cr(2) 당분기와 전기 중 당사의 발행주식수 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 발행주식수 | 9,672,944 | 7,380,944 |
| 유상증자 | 4,801,581 | - |
| 전환사채의 전환권 행사 | - | 2,292,000 |
| 기말 발행주식수 | 14,474,525 | 9,672,944 |
&cr(3) 보고기간 종료일 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 35,964,004 | 18,364,798 |
&cr(4) 당분기중 자본금과 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 자본금 | 자본잉여금 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 4,836,472 | 18,364,798 |
| 유상증자 | 2,400,791 | 17,599,206 |
| 기말 | 7,237,263 | 35,964,004 |
&cr&cr20. 기타자본항목&cr&cr보고기간 종료일 현재 당사의 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 재평가이익 (*) | 2,456,042 | 2,456,042 |
| 자기주식 | (1,523,018) | (995,871) |
| 합 계 | 933,024 | 1,460,171 |
&cr(*) 토지를 재평가모형으로 평가함에 따른 평가이익으로서 법인세 효과를 차감한 후의 금액 입니다.
&cr
21. 이익잉여금(결손금)&cr&cr(1) 이익잉여금(결손금)의 구성내역
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 법정적립금 | 30,000 | 30,000 |
| 미처분이익잉여금 | (13,418,070) | 8,408,580 |
| 합 계 | (13,388,070) | 8,438,580 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 이익잉여금(결손금)의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 8,438,580 | 9,677,100 |
| 당(분)기순손실 | (21,818,504) | (722,295) |
| 보험수리적손익 | (8,146) | (3,180) |
| 기말금액 | (13,388,070) | 8,951,625 |
&cr 22. 건설계약&cr&cr(1) 당분기와 전분기 중 건설계약 잔액의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 4,003,759 | 11,911,999 |
| 변동 (*) | 7,996,196 | 9,098,813 |
| 수익인식 | (8,357,071) | (16,130,913) |
| 환율차이 | 77,401 | 586,846 |
| 기말 | 3,720,285 | 5,466,745 |
&cr(*) 당분기 의 변동액 은 신규수주액 7,677백만원 및 계약변경 증액 320백만원 입니다. 한편, 전분기 의 신규수주 및 계약변경증액은 10,249 이며, 계약변경 감소액은 1,150백만원 입니다.
(2) 당분기와 전분기에 진행중인 건설계약 관련 내용은 다음과 같습니다. &cr
① 당분기
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 계약명 | 누적수익 | 누적발생원가 | 누적손익 | 선수금 | 회수보류액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| NSK (열교환기) | 1,079,720 | 994,461 | 85,259 | - | |
| 2021_2023 PROCESS EQUIPMENT&cr(열교환기) | 104,265 | 94,636 | 9,629 | (42,899) | - |
| 기타 | 5,875,700 | 4,615,191 | 1,260,509 | - | - |
| 합 계 | 7,059,685 | 5,704,288 | 1,355,396 | (42,899) | - |
② 전분기
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 계약명 | 누적수익 | 누적발생원가 | 누적손익 | 선수금 | 회수보류액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| E052(공랭식 응축기) | 1,235,617 | 1,609,957 | (374,340) | - | - |
| LITTLE BARFORD COOLING TOWER HYBRIDISATION(공랭식 응축기) | 909,728 | 662,498 | 247,230 | - | - |
| 기타 | 4,950,030 | 4,515,152 | 434,878 | 56,961 | - |
| 합계 | 7,095,375 | 6,787,607 | 307,768 | 56,961 | - |
&cr(3) 당분기말과 전기말 현재 미청구공사 및 초과청구공사의 내용은 다음과 같습니다. &cr① 당분기말
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 청구채권 | 미청구공사 | 선수금 | 초과청구공사 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| E050(열수기화기) | 961,333 | - | - | - |
| LITTLE BARFORD COOLING TOWER HYBRIDISATION&cr(공랭식 응축기) | 1,032,445 | - | - | - |
| NSK (열교환기) | - | 733,245 | - | - |
| 2021_2023 PROCESS EQUIPMENT (열교환기) | - | - | 42,899 | - |
| 기타 | 1,619,662 | 4,350,787 | 235,680 | 117,756 |
| 합 계 | 3,613,441 | 5,084,032 | 278,579 | 117,756 |
&cr ② 전기말
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계약명 | 청구채권 | 미청구공사 | 선수금 | 초과청구공사 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| P.J.S.C. METAFRAX Ammonia-Urea-Melamine &crComplex from methanol purge gas | 310,162 | - | - | - |
| E050(열수기화기) | 1,105,410 | - | - | - |
| LITTLE BARFORD COOLING TOWER HYBRIDISATION&cr(공랭식 응축기) | 564,080 | 939,097 | - | - |
| 기타 | 1,546,179 | 2,037,998 | 118,782 | 10,225 |
| 합 계 | 3,525,831 | 2,977,096 | 118,782 | 10,225 |
&cr(4) 당분기 및 전분기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 계약일 | 완성기한 | 진행율 | 미청구공사 | 청구채권(선수금) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총 액 | 손상차손&cr누계액 | 총 액 | 대손충당금 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| LITTLE BARFORD COOLING&crTOWER HYBRIDISATION&cr(공랭식 응축기) | 2019.7.10 | 2020.3.2 | 100% | - | - | 1,032,445 | - |
| NSK (열교환기) | 2020.2.13 | 2020.9.30 | 99% | 733,245 | - | - | - |
| 2021_2023 PROCESS &crEQUIPMENT (열교환기) | 2020.6.29 | 2021.3.3 | 7% | - | - | (42,899) | - |
&cr② 전분기
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 계약일 | 완성기한 | 진행율 | 미청구공사 | 매출채권(공사미수금) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총 액 | 손상차손&cr누계액 | 총 액 | 대손충당금 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| C001(열교환기) | 2018.01.18 | 2019.03.15 | 100% | - | - | 321,815 | - |
| E050(열수기화기) | 2018.05.30 | 2019.03.20 | 100% | - | - | 1,120,073 | - |
| OZMEN(열수기화기, &cr공랭식 응축기) | 2018.06.28 | 2019.04.30 | 100% | - | - | - | - |
| HRSG(열교환기 등) | 2018.11.12 | 2019.04.01 | 100% | - | - | - | - |
| E052(공랭식 응축기) | 2018.12.04 | 2019.07.15 | 99% | 984,770 | - | - | - |
| LITTLE BARFORD COOLING TOWER HYBRIDISATION&cr(공랭식 응축기) | 2019.07.10 | 2020.03.02 | 48% | 539,502 | - | 149,922 | - |
&cr(5) 보고기간 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약에 해당하나, 공시예외사항에 해당하는 항목은 없습니다.&cr &cr(6) 전기말 현재 진행 중인 건설계약으로서 당분기 중 총계약금액 및 총계약원가에 대한 추정의 변경이 당분기와 미래기간의 손익 및 미청구공사 등에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 추청총계약수익의 변동 | 추청총계약원가의 변동 | 당분기 손익에&cr 미치는 영향 | 미래 손익에 &cr미치는 영향 | 미청구공사(초과&cr청구공사) 변동 | 공사손실&cr충당부채 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 열수 기화기 외&cr(전체 부문) | 319,661 | 646,146 | (136,812) | - | - | - |
&cr &cr23. 성격별 비용
&cr당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.&cr
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 원재료의 사용액 | 3,069,997 | 7,923,196 |
| 제품과 재공품의 변동 | 56,000 | (191,126) |
| 종업원급여 | 1,337,384 | 1,343,973 |
| 감가상각비와 기타상각비 | 992,245 | 713,080 |
| 외주가공비 | 1,814,712 | 3,471,820 |
| 지급수수료 | 422,952 | 314,076 |
| 기타비용 | 1,172,940 | 2,670,301 |
| 합 계 (*) | 8,866,231 | 16,245,320 |
&cr(*) 매출원가와 판매비와관리비의 합계 입니다.
&cr
24. 판매비와관리비&cr&cr당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 구성 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 | 628,134 | 560,066 |
| 퇴직급여 | (6,081) | 46,079 |
| 복리후생비 | 79,127 | 47,145 |
| 여비교통비 | 24,405 | 65,489 |
| 통신비 | 4,875 | 6,442 |
| 세금과공과 | 120,156 | 76,200 |
| 임차료 | 10,560 | 3,702 |
| 수선비 | 5,799 | 1,550 |
| 보험료 | 75,267 | 70,839 |
| 접대비 | 14,571 | 23,974 |
| 차량유지비 | 13,215 | 12,193 |
| 운반비 | 2,079 | 63 |
| 지급수수료 | 390,705 | 181,785 |
| 광고선전비 | - | 14,050 |
| 소모품비 | 13,900 | 14,552 |
| 감가상각비 | 320,943 | 98,677 |
| 무형자산상각비 | 10,755 | 15,256 |
| 교육훈련비 | 652 | 408 |
| 도서인쇄비 | 2,115 | 1,020 |
| 경상연구개발비 | 52,704 | 75,724 |
| 주식보상비용 | (2,444) | - |
| 수출제비용 | 85,193 | 572,667 |
| 합 계 | 1,846,632 | 1,887,881 |
&cr
25. 금융수익과 금융비용&cr
당분기와 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 구성 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| (1) 금융수익 | ||
| 이자수익 | 56,144 | 227,445 |
| 외환차익 | 242,629 | 531,930 |
| 외화환산이익 | 326,721 | 444,731 |
| 파생상품거래이익 | - | 653 |
| 합 계 | 625,494 | 1,204,759 |
| (2) 금융비용 | ||
| 이자비용 | 256,040 | 920,971 |
| 외환차손 | 51,519 | 167,224 |
| 외화환산손실 | 305,626 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | 638 | - |
| 파생상품거래손실 | 42,889 | 96,631 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 | - | 955,909 |
| 합 계 | 656,712 | 2,140,735 |
&cr 26. 기타수익 및 기타비용&cr
당분기와 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| (1) 기타수익 | ||
| 유형자산처분이익 | - | 3,902 |
| 잡이익 | 74,270 | 26,900 |
| 합 계 | 74,270 | 30,802 |
| (2) 기타비용 | ||
| 유형자산처분손실 | - | 38,083 |
| 전환사채발행손실 | 27,470,493 | 481,798 |
| 잡손실 | 45,237 | 92,156 |
| 합 계 | 27,515,730 | 612,037 |
&cr&cr27. 법인세비용&cr
법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로&cr인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기와 전분기의 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 내 역 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 당기법인세부담액 | - | 141,862 |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | (6,075,614) | (332,487) |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용 (*) | 2,298 | 897 |
| 법인세추납액 | 922 | 273,024 |
| 법인세비용 | (6,072,395) | 83,296 |
(*) 자본에 직접 반영된 법인세비용
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 당분기 | 전분기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 일시적차이 등 | 법인세효과 | 반영 후 | 일시적차이 등 | 법인세효과 | 반영 후 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 보험수리적손익 | (10,444) | 2,298 | (8,146) | (4,077) | 897 | (3,180) |
&cr&cr28. 주당이익&cr
(1) 기본주당이익&cr
당분기와 전분기 기본주당이익 계산내역은 다음과 같습니다. &cr
① 가중평균유통보통주식수&cr
| (단위 : 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 발행보통주식수 | 9,672,944 | 9,672,944 | 7,380,944 | 7,380,944 |
| 유상증자 조정 | 1,635,906 | 1,589,841 | - | - |
| 전환권행사 조정 | - | - | 11,109 | 29,385 |
| 가중평균 자기주식수 차감 | (267,082) | (225,118) | (184,438) | (184,438) |
| 가중평균유통보통주식수 | 11,041,768 | 11,037,667 | 7,207,615 | 7,225,891 |
&cr ② 기본주당이익&cr&cr기본주당순이익은 당사의 보통주 당기순이익을 당기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정했습니다. 기본주당순이익의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (1) 분기순이익(손실) | (21,553,531,377) | (21,818,503,727) | 115,709,051 | (722,294,254) |
| (2) 가중평균유통보통주식수 | 11,041,768주 | 11,037,667주 | 7,207,615주 | 7,225,891주 |
| (3) 기본주당손실[(1)÷(2)] | (1,952) | (1,977) | 16 | (100) |
&cr(2) 희석주당손익&cr&cr당분기와 전분기의 희석주당손익 산출을 위하여 잠재적 보통주의 희석효과 산출을 위한 보통주의 평균시장가가격을 합리적으로 산출하기 어려우므로 별도의 희석주당손익을 산출하지 아니합니다.&cr
&cr29. 우발부채 및 약정사항 등&cr
(1) 금융기관과의 약정사항&cr
| (외화단위 :USD,EUR, 원화단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융기관 | 종 류 | 약정한도 | 사용액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 우리은행 | 외화지급보증 | - | EUR 216,300 |
| - | USD 1,113,356 | ||
| 산업은행 | 외화지급보증 | USD 4,000,000 | USD 744,130 |
&cr(2) 금융자산의 양도&cr
당사는 보고기간 종료일 현재 은행과의 수출채권 할인 계약을 통해 매출채권을 할인하는 거래에 대하여 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 당사가 은행에 해당금액을 지급할 의무를 가지므로 소구권이 있는 거래에 해당하여 담보부 차입으로 회계처리하 고 있습니다. 한편, 당분기 및 전기말 현재 상기와 같은 매출채권 할인액 중 만기가미도래한 금액은 없습니다.
&cr&cr 30. 담보제공자산 등&cr
(1) 보고기간 종료일 현재 당사의 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 금융기관 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한 내용 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기금융자산 | 우리은행 | 1,000,000 | 1,000,000 | 질권 설정 (차입금 담보) |
| 단기금융자산 | 우리은행 | USD 811,200 | USD 1,800,000 | 질권 설정 (차입금 담보) |
| 단기금융자산 | 우리은행 | EUR 216,300 | EUR 216,300 | 질권 설정 (차입금 담보) |
&cr (2) 당분기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 담보설정금액 | 차입금종류 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- |
| 토지, 건물 및 기계장치 | 21,000,000 | 장단기차입금 | 산업은행 |
| 토지, 건물 | 1,100,000 | 장단기차입금 | 경남은행 |
&cr (3) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (원화 단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 제공자 | 보증금액 | 보증처 | 보증 내역 |
| --- | --- | --- | --- |
| 서울보증보험 | 105,000 | (주)한국하몬 | 계약이행보증 등 |
&cr
31. 특수관계자&cr
(1) 보고기간 종료일 현재 특수관계자에 대한 채권 채무 내역은 다 음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 특수관계자 | 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| (주)케이엘파트너스(주주) | 단기대여금 | 282,431 | - |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계자 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 대 여 | 회 수 | 대 여 | 회 수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 우리사주조합원 | - | - | - | 948,716 |
| (주)케이엘파트너스(주주) | 5,500,000 | 5,217,569 | - | - |
&cr(3) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 단기급여 | 411,319 | 202,694 |
| 퇴직급여 | (218) | 15,338 |
| 합 계 | 411,101 | 218,032 |
&cr상기의 주요 경영진은 당사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사 및 감사로 구성되어 있습니다.
32. 현금흐름표
&cr(1) 당분기와 전분기 중 영업활동에서 창출된 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| (1) 분기순이익(손실) | (21,818,504) | (722,295) |
| (2) 조정항목 | 20,957,800 | 248,015 |
| 퇴직급여 | 71,391 | 61,354 |
| 감가상각비 | 781,097 | 697,824 |
| 사용권자산상각비 | 200,393 | - |
| 무형자산상각비 | 10,755 | 15,256 |
| 주식보상비용 | (2,444) | - |
| 이자비용 | 286,098 | 920,971 |
| 외화환산손실 | 305,626 | - |
| 종속기업투자처분손실 | - | 481,798 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | 638 | - |
| 유형자산처분손실 | - | 38,083 |
| 전환사채발행손실 | 27,470,493 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 | - | 955,909 |
| 법인세비용 | (6,072,395) | 83,296 |
| 이자수익 | (56,145) | (227,445) |
| 외화환산이익 | (326,721) | (444,731) |
| 유형자산처분이익 | - | (3,902) |
| 매출채권의 (증가)감소 | (3,103) | 1,739,223 |
| 미청구공사의 (증가)감소 | (2,106,937) | (864,764) |
| 기타유동자산의 (증가)감소 | - | (5,472) |
| 미수금의 (증가)감소 | 184,930 | - |
| 부가세대금금의 (증가)감소 | 53,656 | - |
| 선급금의 (증가)감소 | (75,886) | - |
| 선급비용의 (증가)감소 | 18,461 | - |
| 재고자산의 (증가)감소 | 215,761 | (394,557) |
| 매입채무의 증가(감소) | (171,026) | (1,709,122) |
| 초과청구공사의 증가(감소) | 107,531 | (940,191) |
| 미지급금의 증가(감소) | (71,312) | 202,200 |
| 미지급비용의 증가(감소) | (61,791) | (107,778) |
| 선수금의 증가(감소) | 159,797 | (76,967) |
| 예수금의 증가(감소) | 9,779 | (6,700) |
| 퇴직급의 지급 | (19,930) | (222,545) |
| 사외적립자산의 (증가)감소 | 49,084 | 56,275 |
| 영업에서 창출된 현금흐름 | (860,704) | (474,279) |
&cr(2) 당분기와 전분기의 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 장기차입금의 유동성대체 | - | 643,933 |
| 리스부채의 유동성대체 | 210,307 | - |
| 사용권자산 및 리스부채 계상 | 206,723 | - |
| 단기대여금의 당기손익-공정가치측정금융자산 대체 | 3,946,632 | - |
| 전환산채의 자본 전환 | - | 4,953,412 |
| 건설중인자산의 본계정대체 | 381,999 | 1,668,330 |
&cr&cr33. 주 식기준보상&cr&cr(1) 당분기말 현재 당사가 종업원에게 부여한 주식매수선택권과 관련한 주요사항은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 역 |
|---|---|
| 부여일 | 2018년 03월 29일 |
| 발행할 주식의 총수 | 7,500주 |
| 부여방법 | 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 |
| 행사가격 | 5,500원 |
| 행사가능기간 | 2020년 03월 29일 ~ 2023년 03월 28일 |
&cr(2) 당사가 부여한 주식매수선택권의 추정 공정가치와 블랙숄즈모형에 따라 산정한 결정변수 및 가정 등의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 역 |
|---|---|
| 평가기준일 종가 | 10,150원 |
| 행사가격 | 5,500원 |
| 무위험이자율 | 1.41% |
| 기대주가변동성 | 25.15% |
&cr(3) 당사는 총 보상원가를 기대약정용역제공기간에 걸쳐 비용으로 인식하고 있습니다. 당분기 및 전기 중 발생한 당사의 임직원에게 부여한 주식선택권에 대한 보상원가는 각각 (-)2,444천원 및 37,319천원이며, 판배비와관리비로 인식하였습니다.
34. 보고기간 후 사건&cr
(1) 전환사 채 발행 결정
| 구 분 | 내 역 |
|---|---|
| 자금조달 목적 | 운영자금 및 타법인 증권 취득자금 |
| 사채 종류 | 4회차 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 |
| 사채의 권면총액(원) | 7,169,000,000 |
| 사채 발행방법 | 사모 |
| 발행대상 사채권자 | NH투자증권 주식회사(코어 Catchball IPO 전문투자형 사모투자신탁1호의 신탁업자 지위에서), NH투자증권 주식회사(코어 메자닌 Pre-IPO 전문투자형 사모투자신탁1호의 신탁업자 지위에서), NH투자증권 주식회사(코어 메자닌Pre-IPO 전문투자형 사모투자신탁4호의 신탁업자 지위에서), 한국투자증권(코어 메자닌Pre-IPO 전문투자형 사모투자신탁3호의 신탁업자 지위에서), 주식회사 테크넌스파트너스, KAI 스마트조합1호, 포도투자자문, 강희운, 김한백, 김한빈, 곽상기, 이동걸, 이혜영, 김기순, 이남주, 에즈원홀딩스 |
| 사채 청약일 | 2020-10-28 |
| 사채 납입일 | 2020-11-30 |
| 사채 만기일 | 2023-11-30 |
| 사채의 이율 | 표면이자율 1%, 만기이자율 3% |
| 전환청구기간 | 2021년 12월 01일 부터 2023년 10월 30일 까지 |
| 전환시 발행할 주식 | (주)이더블유케이 기명식 보통주식 |
| 전환에 따라 발행할 주식 | 753,046주 |
| 전환가액의 조정에 관한 사항 | 일정 요건 해당시 전환가액 조정하는 조건 |
| 옵션에 관한 사항 | (Put Option)&cr1. 사채의 만기 전 상환청구권(Put Option): 사채권자는 사채 발행일에서 1년 3개월이 지난 날로부터 만기일 전일까지 매 3개월이 해당되는 날에 본 사채의 일부 또는 전부의 조기상환을 청구할 수 있다. 이 경우 조기상환을 청구하고자 하는 자는 그 의사를 해당 기일 40일전부터 25일전까지 발행회사에게 서면으로 통보하여야 한다. 이 경우 조기상환금은 본 조 제11호의 만기보장수익률을 적용한 금액으로 한다. 단, 조기상환지급일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 가) 조기상환 청구장소 : 발행회사의 본점 나) 조기상환 지급장소 : 우리은행 아크로비스타지점 다) 조기상환 청구기간, 조기상환일 및 조기상환율 - 주1)&cr&cr(Call Option) 1. 매도청구권자의 콜옵션(Call Option) “발행회사” 또는 “발행회사”가 지정하는 자(이하 “매도청구권자”라 한다)는 발행일로부터 6개월이 되는 2021년 05월 30일부터 12개월이 되는 날까지 매 3개월에 해당하는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채에 대해 매수할 수 있는 권리(이하 “콜옵션”이라 한다)를 가진다. 단, 매도청구권자는 각 사채권자에 대하여 각 사채권자가 보유하고 있는 본 사채 발행가액의 35%를 초과하여 콜옵션을 행사할 수 없다. 2. 콜옵션(Call Option) 행사 절차 및 방법 (1) 콜옵션 행사일 및 금액 2021년 05월 30일: 권면금액의 103.0000% 2021년 08월 30일: 권면금액의 104.5000% 2021년 11월 30일: 권면금액의 106.0000% (2) 콜옵션 청구대금 지급장소: 우리은행 아크로비스타지점 (3) 콜옵션 청구기간 및 청구 절차 매도청구권자는 콜옵션을 행사하고자 하는 경우 본 부속협약서 제1항의 각 행사일(이하 “콜옵션 행사일”이라 한다)로부터 60일전부터 45일전까지(이하 “콜옵션 청구기간”이라 한다)에 사채권자에게 콜옵션 행사청구인, 콜옵션 행사대상 사채의 수량 및 행사가격을 기재한 서면의 통지로써 콜옵션 행사청구를 하여야 한다. 단, 콜옵션 청구기간의 종료일이 영업일(공휴일이 아닌 날로서 서울에서 은행들이 일상적인 업무를 영위하는 날을 말하며, 다만 일부 은행 또는 은행의 일부 점포만이 영업하는 날은 제외한다)이 아닌 경우에는 그 다음 영업일까지 행사 청구할 수 있다. (4) 콜옵션 행사대금 지급 및 사채인도 매도청구권자는 콜옵션 행사일에 사채권자에게 사채권자가 지정하는 방식으로 콜옵션 행사금액을 지급하고, 사채권자는 위 금액을 지급받음과 동시에 매도청구권자에게 콜옵션행사 대상채권을 실물로 인도한다. 단 콜옵션 행사일이 영업일이 아닌 경우에는 익영업일에 금액의 지급 및 인도절차를 이행하며 콜옵션 행사일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 3. 콜옵션 행사의 효과 매도청구권자가 콜옵션을 행사청구한 경우, 콜옵션 행사일에 매도청구권자와 사채권자 사이에 콜옵션 행사대상 사채에 관한 매매계약이 체결된 것으로 간주한다. 또한 콜옵션 행사일과 조기상환일이 같은 경우에는 콜옵션이 우선한다. 4. 사채권자의 본 사채 보유의무 본 사채의 인수인은 매도청구권자의 본 콜옵션 행사를 보장하기 위하여 콜옵션 행사기간 종료일(2021년 10월 16일)까지 인수금액의 35%에 해당하는 사채는 주식으로 전환할 수 없다. 5. 사채 양도시의 콜옵션 행사 보장 및 면책 사채권자는 사채를 양도할 경우 매도청구권자의 콜옵션 행사를 보장하는 방법으로 해야 하며 발행회사에 사채의 양도에 관한 사항을 서면으로 통지하여야 한다. 사채권자가 위 요건을 갖추어 제 3자에게 양도한 경우, 본 부속협약상 사채권자(양도인)의 의무(매도청구권자의 콜옵션 행사를 보장하고 이에 응할 의무)는 소멸한 것으로 본다. |
6. 기타 재무에 관한 사항
가. 대손충당금 설정현황&cr&cr(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제12기&cr분기 | 매출채권/미청구공사 | 10,924,854 | - | 0.00% |
| 대여금 | 282,431 | - | 0.00% | |
| 미수금/미수수익 | 13,252 | - | 0.00% | |
| 보증금 | 495,184 | - | 0.00% | |
| 합계 | 11,715,721 | - | 0.00% | |
| 제11기 | 매출채권/미청구공사 | 6,502,927 | - | 0.00% |
| 대여금 | - | - | 0.00% | |
| 미수금/미수수익 | 276,736 | - | 0.00% | |
| 보증금 | 527,538 | - | 0.00% | |
| 합계 | 7,307,201 | - | 0.00% | |
| 제10기 | 매출채권/미청구공사 | 8,882,560 | - | 0.00% |
| 대여금 | 948,716 | - | 0.00% | |
| 미수금/미수수익 | 139,791 | - | 0.00% | |
| 보증금 | 150 | - | 0.00% | |
| 합계 | 9,971,217 | - | 0.00% |
&cr(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
(단위: 천원)
| 구 분 | 제12기 분기 | 제11기 | 제10기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | - | - | 1,202,686 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | - | - | (1,202,686) |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | (1,202,686) |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | - | - | - |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | - | - | - |
&cr(3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침&cr&cr당사는 보고기간 종료일 현재 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 합리적이고 객관적인 기준에 따라 산출한 대손추산액을 기초로 대손충당금을 설정하고 있습니다.&cr&cr(4) 보고기간종료일 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황
(단위: 천원)
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과 1년 이하 | 1년 초과 3년 이하 | 3년 초과 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 일반 | 9,654,773 | 1,270,081 | - | - | 10,924,854 |
| 특수관계자 | - | - | - | - | - |
| 계 | 9,654,773 | 1,270,081 | - | - | 10,924,854 |
| 구성비율 | 88.37% | 11.63% | 0.00% | 0.00% | 100.00% |
&cr 나. 재고자산 현황 등&cr&cr(1) 재고자산 보유현황
(단위: 천원)
| 계정과목 | 제12기 분기 | 제11기 | 제10기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 제 품 | 77,235 | 108,538 | 2,133 | - |
| 상 품 | 199,629 | - | - | - |
| 재 공 품 | - | 24,697 | 82,385 | - |
| 원 재 료 | 550,821 | 297,232 | 121,856 | - |
| 저 장 품 | - | - | - | - |
| 미 착 품 | 3,928 | - | - | - |
| 합 계 | 831,613 | 430,467 | 206,374 | - |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 0.8% | 0.9% | 0.4% | - |
| 재고자산회전율(회수)&cr[연환산 매출액÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 12.7 | 64.3 | 78.1 | - |
&cr(2) 재고자산 보유내역 및 평가내역&cr&cr보고기간종료일 현재 재고자산에 대한 보유현황 및 평가내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 제 품 | 77,235 | - | 77,235 |
| 상 품 | 199,629 | - | 199,629 |
| 재 공 품 | - | - | - |
| 원 재 료 | 550,821 | - | 550,821 |
| 저 장 품 | - | - | - |
| 미 착 품 | 3,928 | - | 3,928 |
| 합 계 | 831,613 | - | 831,613 |
(3) 재고자산의 실사내용&cr- 재고실사일 : 2020년 09월 29일&cr- 재고실사 장소 : 본사공장 및 지사공장&cr- 실사입회인 : 자체 실사&cr당사는 2020년 09월 29일 재고자산 실사를 실시 했습니다.(분기말 기준일인 2020년 09월 30일 영업종료시까지 재고이동 사항 없음.)&cr본사공장 및 지사공장의 재고자산에 대하여 전수조사를 기본으로 실물 재고조사를 실시하고 있으며, 매 사업연도말 재고조사는 외부감사인의 입회하에 이루어지고 있습니다.&cr&cr 다. 공정가치평가 내역
① 보고기간 종료일 현재 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 재무상태표 상 자산 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 717,569 | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 45,039 | 45,039 |
| 상각후원가 금융자산 | 25,577,821 | 20,062,070 |
| 현금및현금성자산 | 16,697,984 | 3,227,274 |
| 매출채권및기타수취채권 | 6,631,688 | 4,330,106 |
| 기타금융자산 | 2,248,149 | 12,504,690 |
| 합 계 | 26,340,429 | 20,107,109 |
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 재무상태표 상 부채 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 34,314,421 | 21,092 |
| 상각후원가 금융부채 | 33,666,245 | 14,665,646 |
| 매입채무및기타지급채무 | 1,617,059 | 1,580,127 |
| 리스부채 | 2,108,312 | 441,919 |
| 사채및차입금 | 29,940,874 | 12,643,600 |
| 합 계 | 67,980,666 | 14,686,738 |
&cr② 공정가치 서열체계
&cr1) 상각후원가로 계상되는 금융자산 및 금융부채의 장부가액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.&cr&cr2) 금융상품 공정가치 서열체계
&cr당사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수&cr(단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외) |
| 수준 3 | 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수 |
&cr보고기간 종료일 현재 공정가치로 측정되는 당사의 금융상품의 공정가치 서열체계에따른 수준별 공시는 다음과 같습니다
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기말> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 717,569 | - | 717,569 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 45,039 | 45,039 |
| 파생금융부채 | - | 34,314,421 | - | 34,314,421 |
| <전기말> | ||||
| 파생상품 금융부채 | - | 21,092 | - | 21,092 |
&cr활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 상장주식으로 구성됩니다.
&cr활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.&cr&cr만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.&cr&cr 한편, 당분기 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 설비건설공제조합 출자금은 시장성 없는 지분증권으로서 공정가치와 원가의 차이가 유의적이지 않다고 판단하여 원가로 측 정하고 있습니 다(주석 11 참조).&cr
라. 진행률적용 수주계약 현황
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 31_진행률적용수주계약현황(별도,개별)
(단위 : 천원) (주)이더블유케이E050(열수기화기)엑서지2018년 05월 30일2019.03.201,944,576100--961,333-(주)이더블유케이LBCTH(공랭식응축기)하몬2019년 07월 10일2020.03.021,905,764100--1,032,445-(주)이더블유케이NSK(열교환기)터보덴2020년 02월 13일2020.09.301,056,15099.43733,245---(주)이더블유케이2021_2023 PROCESS EQUIPMENT바잔2020년 06월 29일2021.03.031,450,3297.09---42,899--733,245-1,950,879-
| 회사명 | 품목 | 발주처 | 계약일 | 공사기한 | 수주총액 | 진행률 | 미청구공사 | | 공사미수금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총액 | 손상차손&cr누계액 | 총액 | 대손&cr충당금 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | | |
&cr 마. 채무증권의 발행실적 등&cr
채무증권 발행실적 2020년 09월 30일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
(주)이더블유케이회사채사모2020년 09월 24일20,000표면이자 1.0%&cr만기이자&cr3.0%-2023년 09월 24일미상환-----------20,000----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl
기업어음증권 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
----------20,000----20,000--------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.&cr
V. 감사인의 감사의견 등
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함)
제12기 3분기(당기)안경회계법인해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음제11기(전기)부영회계법인적정해당사항 없음해당사항 없음제10기(전전기)부영회계법인적정해당사항 없음해당사항 없음
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황
제12기 3분기(당기)안경회계법인별도 재무제표에 대한 회계감사, 연차．중간재무제표에 개한 감사와 검토 및 내부회계관리제도 검토55백만원69255백만원620제11기(전기)부영회계법인별도(연결) 재무제표에 대한 회계감사, 연차．중간재무제표에 개한 감사와 검토 및 내부회계관리제도 검토55백만원66055백만원669제10기(전전기)부영회계법인별도(연결) 재무제표에 대한 회계감사, 연차．중간재무제표에 개한 감사와 검토 및 내부회계관리제도 검토35백만원60835백만원532
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
제12기 3분기(당기)----------제11기(전기)----------제10기(전전기)----------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
2. 회계감사인의 변경&cr
| 변경사업연도 | 변경전 감사인 | 변경후 감사인 | 변경사유 |
|---|---|---|---|
| 제12기(2020년) | 부영회계법인 | 안경회계법인 | 감사인 등록제에 따른 변경 |
| 제9기(2017년) | 태성회계법인 | 부영회계법인 | 지정감사인 지정 사유 해소 |
| 제8기(2016년) | 부원회계법인 | 태성회계법인 | 지정감사인 지정(IPO) |
&cr 3. 내부회계관리제도&cr
| 사업연도 | 감사인 | 검토의견 | 지적사항 |
|---|---|---|---|
| 제12기 3분기 | 안경회계법인 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 제11기 | 부영회계법인 | 경영진의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. | 해당사항 없음 |
| 제10기 | 부영회계법인 | 경영진의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. | 해당사항 없음 |
◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과
4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
12020년 07월 22일회사 : 감사1인, 임원 2인, 회계팀 직원 1인&cr감사인 : 업무수행팀 1인대면회의경영진 및 감사인의 책임, 반기검토 및 기말감사시 주요 회계이슈 사항 논의22020년 08월 07일회사 : 임원1인, 회계팀 직원 1인&cr감사인 : 업무수행팀 3인대면회의&cr서면제출경영진 및 감사인의 책임, 반기검토에서의 유의적 발견사항 및 기말감사 주요 이슈 사항 논의32020년 11월 04일회사 : 임원 2인, 회계팀 직원 1인&cr감사인 : 업무수행팀 3인대면회의중간감사시 유의적 발견사항 및 주요 이슈 사항 논의
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성 개요&cr&cr(1) 이사의 수&cr&cr당사는 분기보고서 작성기준일 현재 대표이사 2인을 포함한 총 7명의 이사(사내이사6인과 사외이사 1인)로 이사회가 구성되어 있습니다. 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받는 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하고 있으며, 합리적인 의사결정 및 경영의 투명성 확보를 위한 제도적 장치를 확보하고 있습니다.&cr
(2) 이사회 운영에 관한 사항 &cr
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 적용범위 | 제2조 [적용범위]&cr이사회에 관한 사항은 법령 또는 정관에 정하여진 것 이외에는 이 규정이 정하는 바에 의한다. |
| 구성 | 제4조 [구 성]&cr이사회는 이사 전원(사외이사, 기타 비상무이사 포함) 전원으로 구성한다.&cr&cr제5조 [의 장] 1. 이사회의 의장은 대표이사로 한다. 2. 대표이사가 사고로 인하여 의장의 직무를 행할 수 없을 때에는 정관 제37조에 의한 순으로&cr 그 직무를 대행한다. |
| 소집 및&cr소집권자 | 제6조 [소집권자] ① 이사회는 대표이사가 소집한다. 그러나 대표이사가 사고로 인하여 직무를 행할 수 없을 &cr 때에는 제37조에 정한 순으로 그 직무를 대행한다.&cr② 각 이사는 대표이사에게 의안과 그 사유를 밝히어 이사회 소집을 청구할 수 있다. &cr 대표이사가 정당한 사유없이 이사회 소집을 하지 아니하는 경우에는 이사회 소집을 청구한&cr 이사가 이사회를 소집할 수 있다. &cr제7조 [소집절차] ① 이사회를 소집함에는 회의일을 정하고 그 1주전에 각 이사 및 감사에 대하여 통지하여야&cr 한다. ② 이사회는 이사 및 감사 전원의 동의가 있는 때에는 제1항의 절차없이 언제든지 회의를&cr 열수 있다. |
| 결의 및&cr결의사항 | 제8조 [결의방법] ① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. ② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및&cr 음성을 동시에 송,수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, &cr 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다. ④ 제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에&cr 산입하지 아니한다. &cr제9조 [부의사항] ① 이사회에 부의할 사항은 다음과 같다. 1. 주주총회에 관한 사항 (1) 주주총회의 소집 (2) 영업보고서의 승인 (3) 재무제표의 승인 (4) 정관의 변경 (5) 자본의 감소 (6) 회사의 해산, 합병, 분할합병, 회사의 계속 (7) 주식의 소각 (8) 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 다른 회사의 영업 전부의 양수 (9) 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약,&cr 기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약 (10) 이사, 감사의 선임 및 해임 (11) 주식의 액면미달발행 (12) 이사의 회사에 대한 책임의 면제 (13) 주식배당 결정 (14) 주식매수선택권의 부여 (15) 이사, 감사의 보수 (16) 회사의 최대주주(그의 특수관계인을 포함함) 및 특수관계인과의 거래의 승인&cr 및 주주총회에의 보고 (17) 기타 주주총회에 부의할 의안 2. 경영에 관한 사항 (1) 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경 (2) 신규사업 또는 신제품의 개발 (3) 자금계획 및 예산운용 (4) 대표이사의 선임 및 해임 (5) 회장, 사장, 부사장, 전무이사, 상무이사의 선임 및 해임 (6) 공동대표의 결정 (7) 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지 (8) 이사회 내 위원회의 선임 및 해임 (9) 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의 (10) 이사의 전문가 조력의 결정 (11) 지배인의 선임 및 해임 (12) 직원의 채용계획 및 훈련의 기본방침 (13) 급여체계, 상여 및 후생제도 (14) 노조정책에 관한 중요사항 (15) 기본조직의 제정 및 개폐 (16) 중요한 사규, 사칙의 규정 및 개폐 (17) 지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치 ·이전 또는 폐지 (18) 간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정 (19) 흡수합병 또는 신설합병의 보고 3. 재무에 관한 사항 (1) 투자에 관한 사항 (2) 중요한 계약의 체결 (3) 중요한 재산의 취득 및 처분 (4) 결손의 처분 (5) 중요시설의 신설 및 개폐 (6) 신주의 발행 (7) 사채의 모집 (8) 준비금의 자본전입 (9) 전환사채의 발행 (10) 신주인수권부사채의 발행 (11) 다액의 자금도입 및 보증행위 (12) 중요한 재산에 대한 저당권, 질권의 설정 4. 이사에 관한 사항 (1) 이사와 회사간 거래의 승인 (2) 타회사의 임원 겸임 5. 기 타 (1) 중요한 소송의 제기 (2) 주식매수선택권 부여의 취소 (3) 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임받은 사항 및 대표이사가 &cr 필요하다고 인정하는 사항 ② 이사회에 보고할 사항은 다음과 같다. 1. 이사회 내 위원회에 위임한 사항의 처리결과 2. 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 감사가&cr 인정한 사항 3. 기타 경영상 중요한 업무집행에 관한 사항 |
&cr 나. 중요 의결사항 등&cr
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결 여부 |
|---|---|---|---|
| '20-01 | 2020-01-03 | 1. 금전대여 결정 | 가결 |
| '20-02 | 2020-01-06 | 1. 금전대여 결정 | 가결 |
| '20-03 | 2020-02-04 | 1. 경남은행 운전자금 차입의 건 | 가결 |
| '20-04 | 2020-02-05 | 1. 타법인 주식 취득결의에 관한 건 | 가결 |
| '20-05 | 2020-02-07 | 1. 신주발행(유상증자) 변경의 건&cr2. 신주인수계약에 대한 변경계약의 건 | 가결 |
| '20-06 | 2020-02-13 | 1. 2019년도 결산 재무제표 승인의 건 | 가결 |
| '20-07 | 2020-02-17 | 1. 제11기 정기주주총회 소집의 건 | 가결 |
| '20-08 | 2020-02-19 | 1. 우리은행 기타외화지급보증 증대 신청의 건 | 가결 |
| '20-09 | 2020-02-21 | 1. 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 인수계약에 대한 4차 변경계약의 건 | 가결 |
| '20-10 | 2020-02-27 | 1. 정관 일부 변경의 건&cr2. 이사 후보자 추천의 건 | 가결 |
| '20-11 | 2020-03-13 | 1. 대표이사 선임의 건 | 가결 |
| '20-12 | 2020-03-16 | 1. 임시주주총회 개최의 건 | 가결 |
| '20-13 | 2020-03-16 | 1. 임시주주총회 권리주주확정 기준일 및 주주명부 폐쇄 결정의 건 | 가결 |
| '20-14 | 2020-03-19 | 1. 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 인수계약에 대한 5차 변경계약의 건 | 가결 |
| '20-15 | 2020-03-19 | 1. 신주발행(유상증자)에 대한 인수인의 제3자 배정 대상자 및 배정 주식수의 변경과 이에 따른 신주인수계약상 인수인의 일부 지위 이전 및 변경에 관한 계약체결 승인의 건 | 가결 |
| '20-16 | 2020-03-20 | 1. 주식회사 키위플러스 주식 및 경영권 양수도 계약에 대한 2차 변경계약 체결의 건 | 가결 |
| '20-17 | 2020-03-25 | 1. 자기주식 취득 결정의 건 | 가결 |
| '20-18 | 2020-04-13 | 1. 이사후보자 추천의 건 | 가결 |
| '20-19 | 2020-04-20 | 1. 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 인수계약에 대한 6차 변경계약의 건 | 가결 |
| '20-20 | 2020-04-21 | 1. 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 인수계약에 대한 7차 변경계약의 건 | 가결 |
| '20-21 | 2020-04-23 | 1. 주식회사 키위플러스 주식 및 경영권 양수도 계약에 대한 변동사유 발생 승인의 건 | 가결 |
| '20-22 | 2020-04-27 | 1. 제12기 임시주주총회 개최 연기의 건 | 가결 |
| '20-23 | 2020-04-29 | 1. 주식회사 키위플러스 주식 및 경영권 양수도 계약에 대한 2차 변동사유 발생 승인의 건 | 가결 |
| '20-24 | 2020-05-08 | 1. 제12기 임시주주총회 개최 연기의 건 | 가결 |
| '20-25 | 2020-06-08 | 1. (주)케이엘파트너스 대여금 관련 채권 회수방안 및 담보권 실행의 건 | 가결 |
| '20-26 | 2020-07-29 | 1. 주식회사 키위플러스 주식 및 경영권 양수도 계약에 대한 제3차 변동사유 발생 승인의 건 | 가결 |
| '20-27 | 2020-08-03 | 1. 신주발행(유상증자)의 건&cr2. 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 신규 발행의 건(3회차) | 가결 |
| '20-28 | 2020-08-04 | 1. 임시주주총회 개최의 건 | 가결 |
| '20-29 | 2020-09-10 | 1. 신주발행(유상증자)에 대한 인수인인 제3자 배정대상자 변경과 이에 따른 신규 인수인과의 신주인수계약체결 승인의 건 | 가결 |
| '20-30 | 2020-09-10 | 1. 정관 일부 변경의 건&cr2. 사내이사 후보자 추천의 건&cr3. 사외이사 후보자 추천의 건&cr4. 감사 후보자 추천의 건 | 가결 |
| '20-31 | 2020-09-18 | 1. 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 신규 발행의 건(4회차) | 가결 |
| '20-32 | 2020-09-24 | 1. 제3회 무기명식 이권부 무모증 사모전환사채 인수계약에 대한 1차 변경계약의 건 | 가결 |
| '20-33 | 2020-09-29 | 1. 주식회사 키위플러스 주식 및 경영권 양수도 계약에 대한 거래 종결 합의서 체결의 건 | 가결 |
&cr 다. 사외이사 현황&cr&cr(※ 당사는 자산 1천억원 미만의 코스닥시장주권상장 벤처기업으로 사외이사 선임의 예외가 적용되어 상법상 사외이사 선임비율을 적용받지 않습니다.)&cr&cr(1) 사외이사의 성명, 생년월일, 추천인, 최대주주와의 관계&cr
| 성명 | 생년월일 | 최대주주와의 관계 | 추천인 |
|---|---|---|---|
| 유수택 | 1941.03.11 | - | 이사회 |
&cr(2) 사외이사의 주된직업 ·약력 ·당해법인과의 최근3년간 거래내역&cr
| 성명 | 주된직업 | 약력 | 당해법인과의 최근3년간 거래내역 |
|---|---|---|---|
| 유수택 | 경영인 | - 동국대학교 경영학과 졸&cr- 현, 세기상사(주) 사외이사&cr- 전, 공무원 | - |
(3) 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역&cr
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 사외이사의 성명 | 사외이사 성명 |
|---|---|---|---|---|
| 마훈&cr(출석률 : 67%) | 유수택&cr(출석률 : 100%) | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬반여부 | 찬반여부 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| '20-01 | 2020-01-03 | 1. 금전대여 결정 | 불참 | - |
| '20-02 | 2020-01-06 | 1. 금전대여 결정 | 불참 | - |
| '20-03 | 2020-02-04 | 1. 경남은행 운전자금 차입의 건 | 찬성 | - |
| '20-04 | 2020-02-05 | 1. 타법인 주식 취득결의에 관한 건 | 찬성 | - |
| '20-05 | 2020-02-07 | 1. 신주발행(유상증자) 변경의 건&cr2. 신주인수계약에 대한 변경계약의 건 | 찬성 | - |
| '20-06 | 2020-02-13 | 1. 2019년도 결산 재무제표 승인의 건 | 찬성 | - |
| '20-07 | 2020-02-17 | 1. 제11기 정기주주총회 소집의 건 | 찬성 | - |
| '20-08 | 2020-02-19 | 1. 우리은행 기타외화지급보증 증대 신청의 건 | 찬성 | - |
| '20-09 | 2020-02-21 | 1. 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 인수계약에 대한 4차 변경계약의 건 | 찬성 | - |
| '20-10 | 2020-02-27 | 1. 정관 일부 변경의 건&cr2. 이사 후보자 추천의 건 | 찬성 | - |
| '20-11 | 2020-03-13 | 1. 대표이사 선임의 건 | 찬성 | - |
| '20-12 | 2020-03-16 | 1. 임시주주총회 개최의 건 | 찬성 | - |
| '20-13 | 2020-03-16 | 1. 임시주주총회 권리주주확정 기준일 및 주주명부 폐쇄 결정의 건 | 찬성 | - |
| '20-14 | 2020-03-19 | 1. 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 인수계약에 대한 5차 변경계약의 건 | 찬성 | - |
| '20-15 | 2020-03-19 | 1. 신주발행(유상증자)에 대한 인수인의 제3자 배정 대상자 및 배정 주식수의 변경과 이에 따른 신주인수계약상 인수인의 일부 지위 이전 및 변경에 관한 계약체결 승인의 건 | 찬성 | - |
| '20-16 | 2020-03-20 | 1. 주식회사 키위플러스 주식 및 경영권 양수도 계약에 대한 2차 변경계약 체결의 건 | 찬성 | - |
| '20-17 | 2020-03-25 | 1. 자기주식 취득 결정의 건 | 찬성 | - |
| '20-18 | 2020-04-13 | 1. 이사후보자 추천의 건 | 찬성 | - |
| '20-19 | 2020-04-20 | 1. 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 인수계약에 대한 6차 변경계약의 건 | 찬성 | - |
| '20-20 | 2020-04-21 | 1. 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 인수계약에 대한 7차 변경계약의 건 | 찬성 | - |
| '20-21 | 2020-04-23 | 1. 주식회사 키위플러스 주식 및 경영권 양수도 계약에 대한 변동사유 발생 승인의 건 | 찬성 | - |
| '20-22 | 2020-04-27 | 1. 제12기 임시주주총회 개최 연기의 건 | 찬성 | - |
| '20-23 | 2020-04-29 | 1. 주식회사 키위플러스 주식 및 경영권 양수도 계약에 대한 2차 변동사유 발생 승인의 건 | 불참 | - |
| '20-24 | 2020-05-08 | 1. 제12기 임시주주총회 개최 연기의 건 | 찬성 | - |
| '20-25 | 2020-06-08 | 1. (주)케이엘파트너스 대여금 관련 채권 회수방안 및 담보권 실행의 건 | 불참 | - |
| '20-26 | 2020-07-29 | 1. 주식회사 키위플러스 주식 및 경영권 양수도 계약에 대한 제3차 변동사유 발생 승인의 건 | 불참 | - |
| '20-27 | 2020-08-03 | 1. 신주발행(유상증자)의 건&cr2. 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 신규 발행의 건(3회차) | 불참 | - |
| '20-28 | 2020-08-04 | 1. 임시주주총회 개최의 건 | 불참 | - |
| '20-29 | 2020-09-10 | 1. 신주발행(유상증자)에 대한 인수인인 제3자 배정대상자 변경과 이에 따른 신규 인수인과의 신주인수계약체결 승인의 건 | 불참 | - |
| '20-30 | 2020-09-10 | 1. 정관 일부 변경의 건&cr2. 사내이사 후보자 추천의 건&cr3. 사외이사 후보자 추천의 건&cr4. 감사 후보자 추천의 건 | 불참 | - |
| '20-31 | 2020-09-18 | 1. 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 신규 발행의 건(4회차) | 불참 | - |
| '20-32 | 2020-09-24 | 1. 제3회 무기명식 이권부 무모증 사모전환사채 인수계약에 대한 1차 변경계약의 건 | 불참 | - |
| '20-33 | 2020-09-29 | 1. 주식회사 키위플러스 주식 및 경영권 양수도 계약에 대한 거래 종결 합의서 체결의 건 | - | 찬성 |
&cr 라. 이사회내의 위원회 구성현황&cr&cr 당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr &cr 마. 이사의 독립성&cr&cr당사의 이사회는 대표이사를 포함한 사내이사 6인과 사외이사 1인으로 구성되어 있으며, 회사의 경영의 중요한 의사 결정과 업무 집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 또한 당사는 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회 운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다.
| 구분 | 성명 | 추천인 | 활동분야(담당업무) | 회사와의 거래 | 최대주주 또는&cr주요주주와의 관계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 사내이사(대표이사) | 정대우 | 이사회 | 이사회 의장&cr경영총괄 | 해당사항 없음 | 해당없음 |
| 사내이사(대표이사) | 서상원 | 이사회 | 이사회 이사&cr경영총괄 | 2020.03.19 유상증자(제3자배정) 참여&cr210,497주, 1년간 보호예수 | 해당없음 |
| 사내이사 | 최종혁 | 이사회 | 이사회 이사&cr관리총괄 | 2020.03.19 유상증자(제3자배정) 참여&cr329,825주, 1년간 보호예수 | 해당없음 |
| 사내이사 | 이동현 | 이사회 | 이사회 이사&cr신규사업총괄 | 2020.03.19 유상증자(제3자배정) 참여&cr45,000주, 1년간 보호예수 | 해당없음 |
| 사내이사 | 이규덕 | 이사회 | 이사회 이사&cr영업총괄 | 해당사항 없음 | 해당없음 |
| 사내이사 | 김준 | 이사회 | 이사회 이사&cr기술총괄 | 해당사항 없음 | 해당없음 |
| 사외이사 | 유수택 | 이사회 | 경영투명성 강화 및 &cr경영전반에 대한 주요 의사결정 | 해당사항 없음 | 해당없음 |
(주1) 상기표는 2020년 9월 25일 임시주주총회와 2020년 10월 15일 이사회 결의를 모두 반영한 현황표입니다.&cr&cr 바. 사외이사의 전문성&cr&cr당사는 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무 수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.&cr
(1) 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
711-1
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역
(2) 사외이사 교육 미실시 내역
당사의 사외이사로서 필요한 지식과 전문성을 갖추고 있음을 감안하여 교육 미실시
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
&cr 가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등&cr&cr당사는 정관 제6장 제44조(감사의 수와 선임)에서 회사는 1인 이상의 감사를 둘 수 있다고 규정하고 있습니다. 당사는 분기보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사1인이 감사 업무를 수행하고 있습니다.
◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl
나. 감사(감사위원회)의 인적사항&cr
| 성명 | 주요경력 | 결격요건 여부 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 김영대 | 한양대학교 법학전문대학원 박사과정 수료 | 없음 | 선임일 :&cr2020년 9월 25일 |
| 전, 교정공무원 | |||
| 전, 법무연수원 교수 |
&cr 다. 감사의 독립성&cr
당사의 감사는 상법 상 감사로서의 자격요견을 충족하며, 이사회 및 타부서와 독립적인 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 또한 당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사 정관에 다음과 같은 조항을 두고 있습니다.
제 46 조(감사의 직무와 의무)
① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.&cr② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.&cr③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.&cr④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 &cr 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 &cr 수 있다.&cr⑤ 감사에 대하여는 제38조 제3항의 규정을 준용한다.&cr⑥ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. &cr⑦ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 &cr 이사회 소집을 청구할 수 있다.&cr⑧ 제7항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.
라. 감사위원회(감사)의 주요활동내역&cr
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결 여부 |
|---|---|---|---|
| '20-01 | 2020-01-03 | 1. 금전대여 결정 | 불참 |
| '20-02 | 2020-01-06 | 1. 금전대여 결정 | 불참 |
| '20-03 | 2020-02-04 | 1. 경남은행 운전자금 차입의 건 | 가결 |
| '20-04 | 2020-02-05 | 1. 타법인 주식 취득결의에 관한 건 | 가결 |
| '20-05 | 2020-02-07 | 1. 신주발행(유상증자) 변경의 건&cr2. 신주인수계약에 대한 변경계약의 건 | 가결 |
| '20-06 | 2020-02-13 | 1. 2019년도 결산 재무제표 승인의 건 | 가결 |
| '20-07 | 2020-02-17 | 1. 제11기 정기주주총회 소집의 건 | 가결 |
| '20-08 | 2020-02-19 | 1. 우리은행 기타외화지급보증 증대 신청의 건 | 가결 |
| '20-09 | 2020-02-21 | 1. 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 인수계약에 대한 4차 변경계약의 건 | 불참 |
| '20-10 | 2020-02-27 | 1. 정관 일부 변경의 건&cr2. 이사 후보자 추천의 건 | 가결 |
| '20-12 | 2020-03-16 | 1. 임시주주총회 개최의 건 | 가결 |
| '20-13 | 2020-03-16 | 1. 임시주주총회 권리주주확정 기준일 및 주주명부 폐쇄 결정의 건 | 가결 |
| '20-14 | 2020-03-19 | 1. 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 인수계약에 대한 5차 변경계약의 건 | 가결 |
| '20-15 | 2020-03-19 | 1. 신주발행(유상증자)에 대한 인수인의 제3자 배정 대상자 및 배정 주식수의 변경과 이에 따른 신주인수계약상 인수인의 일부 지위 이전 및 변경에 관한 계약체결 승인의 건 | 가결 |
| '20-16 | 2020-03-20 | 1. 주식회사 키위플러스 주식 및 경영권 양수도 계약에 대한 2차 변경계약 체결의 건 | 가결 |
| '20-17 | 2020-03-25 | 1. 자기주식 취득 결정의 건 | 가결 |
| '20-18 | 2020-04-13 | 1. 이사후보자 추천의 건 | 가결 |
| '20-19 | 2020-04-20 | 1. 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 인수계약에 대한 6차 변경계약의 건 | 가결 |
| '20-20 | 2020-04-21 | 1. 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 인수계약에 대한 7차 변경계약의 건 | 가결 |
| '20-21 | 2020-04-23 | 1. 주식회사 키위플러스 주식 및 경영권 양수도 계약에 대한 변동사유 발생 승인의 건 | 가결 |
| '20-22 | 2020-04-27 | 1. 제12기 임시주주총회 개최 연기의 건 | 가결 |
| '20-23 | 2020-04-29 | 1. 주식회사 키위플러스 주식 및 경영권 양수도 계약에 대한 2차 변동사유 발생 승인의 건 | 가결 |
| '20-24 | 2020-05-08 | 1. 제12기 임시주주총회 개최 연기의 건 | 가결 |
| '20-25 | 2020-06-08 | 1. (주)케이엘파트너스 대여금 관련 채권 회수방안 및 담보권 실행의 건 | 불참 |
| '20-26 | 2020-07-29 | 1. 주식회사 키위플러스 주식 및 경영권 양수도 계약에 대한 제3차 변동사유 발생 승인의 건 | 가결 |
| '20-27 | 2020-08-03 | 1. 신주발행(유상증자)의 건&cr2. 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 신규 발행의 건(3회차) | 가결 |
| '20-28 | 2020-08-04 | 1. 임시주주총회 개최의 건 | 가결 |
| '20-29 | 2020-09-10 | 1. 신주발행(유상증자)에 대한 인수인인 제3자 배정대상자 변경과 이에 따른 신규 인수인과의 신주인수계약체결 승인의 건 | 가결 |
| '20-30 | 2020-09-10 | 1. 정관 일부 변경의 건&cr2. 사내이사 후보자 추천의 건&cr3. 사외이사 후보자 추천의 건&cr4. 감사 후보자 추천의 건 | 가결 |
| '20-31 | 2020-09-18 | 1. 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 신규 발행의 건(4회차) | 가결 |
| '20-32 | 2020-09-24 | 1. 제3회 무기명식 이권부 무모증 사모전환사채 인수계약에 대한 1차 변경계약의 건 | 가결 |
| '20-33 | 2020-09-29 | 1. 주식회사 키위플러스 주식 및 경영권 양수도 계약에 대한 거래 종결 합의서 체결의 건 | 가결 |
◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역
마. 감사 교육 미실시 내역
당사의 감사로서 필요한 지식과 전문성을 갖추고 있음을 감안하여 교육 미실시
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황
바. 감사 지원조직 현황
경영기획팀42년주주총회 및 이사회 등 경영전반에 관한 감사업무 지원
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.
사. 준법지원인 지원조직 현황&cr&cr해당사항 없습니다.
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
가. 집중투표제의 배제여부&cr&cr당사는 정관 제34조 2항에 따라 보고서 제출일 현재 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다.
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 제34조 2항&cr(이사의 선임) | 2인 이상의 이사를 선임하는 경우 상법 제382조의 2에서 규정하는 집중투표제를 적용하지 아니한다. |
&cr 나. 서면에 의한 의결권의 행사&cr&cr당사는 서면에 의한 의결권의 행사를 채택하고 있지 않습니다.&cr&cr 다. 소수주주권의 행사여부&cr&cr해당사항 없습니다.&cr
VII. 주주에 관한 사항
&cr
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
&cr 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황&cr
2020년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
(유)이더블유케이홀딩스최대주주보통주002,739,72618.93-최종혁임원보통주00329,8252.28-서상원임원보통주00210,4971.45-박종욱임원보통주0051,5460.36-이동현임원보통주0045,0000.31-정태영임원보통주0031,0000.21-보통주003,407,59423.54-우선주0000-
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
(주1) (유)이더블유케이홀딩스는 2020년 9월 17일 당사의 제3자배정 유상증자에 참여하여 최대주주가 되었습니다.&cr(주2) 2020년 9월 17일 제3자배정 유상증자로 인해 당사의 총발행주식수는 14,474,525주로 변경되었습니다.
&cr 나. 최대주주의 주요경력 및 개요&cr
◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
(유)이더블유케이홀딩스4민경래---브로드써밋솔루션사모투자합자회사50------
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재
◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
(유)이더블유케이홀딩스------
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
(주1) (유)이더블유케이홀딩스는 2020년 8월에 신규 설립된 유한회사로 최근 결산기 재무현황에 기재할 내용이 없습니다.&cr
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
해당사항 없음
&cr 다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요&cr
◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 44_최대주주의최대출자자가단체인경우
(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
브로드써밋솔루션사모투자합자회사1(유)브로드써밋파트너스100--(유)브로드써밋파트너스100------
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재
(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
브로드써밋솔루션사모투자합자회사------
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
(주1) 브로드써밋솔루션사모투자합자회사는 2020년 7월에 신규 설립되었기에 최근 결산기 재무현황에 기재할 내용이 없습니다.
라. 최대주주 변동내역
◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 2020년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2019년 09월 17일(주)에스앤케이인베스트먼트4,255,15929.40%주식양수도계약-2020년 09월 17일(유)이더블유케이홀딩스2,739,72618.93%제3자배정유상증자-
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
(주1) 상기 지분율은 본 보고서 작성 기준일 현재 회사의 총발행주식수 14,474,525주를 기준으로 하였습니다.
&cr 2. 주식의 분포&cr
◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황
가. 5%이상 주주와 우리사주조합 등의 주식 소유현황
2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
(유)이더블유케이홀딩스2,739,72618.93%-----
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
&cr 나. 소액주주 현황
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2020년 08월 19일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
5,4025,41999.697,833,55411,734,79966.75-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액&cr주주수 | 전체&cr주주수 | 비율&cr(%) | 소액&cr주식수 | 총발행&cr주식수 | 비율&cr(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
(주1) 상기 소액주주현황은 회사가 보유한 가장 최근일 주주명부인 기준일 2020년 8월 19일자 주주명부를 근거로 작성되었습니다. 따라서 2020년 9월 17일에 발행된 2,739,726주의 유상증자는 총발행주식수에 반영되어 있지 않습니다.
3. 주식사무&cr
| 정관상&cr신주인수권의 내용 | ① 본 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을&cr받을 권리를 가진다.&cr② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주외의 자에게 이사회 결의로&cr신주를 배정할 수 있다.&cr1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6에 의하여 발행주식총수의 100&cr 분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 이사회의 결의로 일반공모 증자방식으로 &cr 신주를 발행하는 경우&cr2. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 신주를&cr 우선배정 하는 경우&cr3. 상법 제340조의 2 및 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로&cr 인하여 신주를 발행하는 경우&cr4. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 16에 의하여 발행주식총수의 100&cr 분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를&cr 발행하는 경우&cr5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 이사회의 결의로&cr 신기술의 도입, 긴급한 자금의 조달, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을&cr 달성하기 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자, 그 밖에 제3자에게 신주를&cr 발행하는 경우&cr6. 주권을 증권시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 모집을 위하여&cr 인수인에게 인수하게 하는 경우&cr7. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여&cr 신주를 발행하는 경우&cr8. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 우리사주조합원에게&cr 신주를 배정하는 경우&cr③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 &cr수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. &cr④ 주주가 신주인수권의 일부 또는 전부를 포기하거나 상실한 경우와 신주발행에서 &cr단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. | ||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 매사업연도 종료 후 3월 이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 | ||
| 주권의 종류 | 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권 및 10,000주권의 8종류 | ||
| 주식사무대행기관 | 대리인의 명칭 | 주식회사 국민은행 | |
| 사무취급 장소 | 서울특별시 중구 남대문로 84(을지로2가) | ||
| 주주의 특전 | 없음 |
&cr4. 주가 및 주식거래실적&cr&cr (단위 : 원, 주)
| 종류 | 4월 | 5월 | 6월 | 7월 | 8월 | 9월 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 최고 | 16,000 | 5,510 | 5,470 | 4,750 | 7,780 | 11,900 |
| 최저 | 5,190 | 4,435 | 4,600 | 4,070 | 5,100 | 8,290 | |
| 월간거래량 | 56,440,918 | 30,041,176 | 7,739,560 | 6,436,219 | 25,464,169 | 10,752,913 |
주) 주가 최고/최저는 일종가 기준입니다.
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황&cr
2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
최종혁남1974년 09월대표이사등기임원상근경영총괄중앙대학교 경영학과 졸&cr전, 삼정회계법인 공인회계사&cr현, 이촌회계법인 공인회계사&cr현, (주)이더블유케이 대표이사329,825--13개월2022년 09월 17일서상원남1982년 09월대표이사등기임원상근경영총괄키위플러스 대표이사 &cr스테이지파이브 대표이사 &cr경희대학교 컴퓨터공학과 겸임 교수 &cr씨엔티테크(카카오 주문하기) 감사 &cr(전) 카카오 기술사업추진단 상무 &cr(전) LG전자 최연소 조직장, 부장 &cr(전) KT 클라우드웨어 본부장 &cr(전) 아헴스 대표이사 (KT 피인수) &cr(전) Microsoft Research Asia Fellowaship Winner &crMarquis Who's who 세계인명사전 2016 ~ 2018 &crKAIST 전산학과 박사 수료&cr(베를린공대 석사 복수학위)210,497--7개월2023년 03월 13일이동현남1977년 11월사내이사등기임원상근신규사업총괄키위플러스 부사장/CSO &cr스테이지파이브 전략부문장 &cr(전) LG전자 컨텐츠/서비스 파트장 &cr(전) 삼성전자 광통신 개발팀 연구원 &cr서강대학교 경영학 석사45,000--7개월2023년 03월 13일정대우남1969년 02월사내이사등기임원상근관리총괄다담인베스트먼트 대표이사&cr(전) 녹원씨엔아이 이사&cr경희대학교 경영학과 졸----2023년 09월 25일이규덕남1968년 09월사내이사등기임원상근영업총괄이더블유케이 부회장&cr(전) 에스제이케이 사외이사&cr(전) 코디 사내이사&cr(전) 엔에스브이 사내이사&cr서강대학교 경영대학원 STEP 수료----2023년 09월 25일김준남1991년 10월사내이사등기임원상근기술총괄이에스산업개발 이사&crSOAS, University of London(Class of 2016)&cr국제개발학 전공----2023년 09월 25일유수택남1941년 03월사외이사등기임원비상근사외이사세기상사 사외이사&cr동국대학교 경영학과 졸----2023년 09월 25일김영대남1960년 01월감사등기임원비상근감사(전) 교정공무원&cr(전) 법무연수원 교수&cr한양대학교 법학전문대학원 박사과정 수료----2023년 09월 25일
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(주1) 당사는 2020년 9월 25일 임시주주총회를 통하여 정대우, 이규덕, 김준 사내이사와 유수택 사외이사, 김영대 감사를 신규로 선임하였습니다. 더불어 기존 박종욱, 정태영 사내이사와 마훈 사외이사, 강희천 감사는 일신상의 이유로 등기임원의 직을 사임하였습니다.&cr(주2) 본 보고서 기준일 이후인 2020년 10월 15일, 당사는 이사회 결의를 통하여 기존 최종혁, 서상원 공동대표이사 체제를 정대우, 서상원 공동대표이사 체제로 변경하였습니다.&cr(주3) 보고서 기준일 현재 최종혁, 서상원 대표이사와 이동현 사내이사, 미등기임원인 박종욱, 정태영 이사가 소유하고 있는 주식은 2020년 3월 19일 당사의 제3자배정 유상증자에 참여하여 배정받은 것으로 전량 1년간 보호예수되어있습니다.&cr(주4) 최종혁 외 4인의 당사 대표이사 및 사내이사(미등기임원 포함)는 최대주주와 실질적으로 특수관계인이 아니나 관계법령에 의해 그 지분을 최대주주의 주식등의 대량보유상황 보고에 포함하는 연명보고를 하고 있습니다.&cr
나. 직원 등 현황&cr
2020년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
사무직남9---93.139644----사무직여3---32.57926-생산직남18---182.847726-30---302.695232-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다
다. 미등기임원 보수 현황&cr
2020년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
424461-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등
&cr 가. 이사, 감사 전체의 보수 현황&cr
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 이사62,000-감사1100-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 814919-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
(주1) 2020년 9월 25일 임시주주총회에서 등기임원직을 사임한 박종욱, 정태영 사내이사의 보수는 "나. 직원 등 현황"에 포함하였습니다.&cr
2-2. 유형별
(단위 : 백만원) 612220-11414-----11414-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
(주1) 상기표에는 2020년 9월 25일 임시주주총회에서 사임한 전임 사외이사와 감사의 보수가 포함되어 있습니다.&cr&cr 나. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황&cr&cr : 당사에는 개인별 보수가 5억원 이상인 이사, 감사가 없습니다.&cr
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl 45_이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상)<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) --------
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : -) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl 39_개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인)<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) --------
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : -) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
다. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황&cr
◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황
<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>
<표1>
(단위 : 백만원) ------------
| 구 분 | 인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 | |||
| 사외이사 | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 계 |
<표2>
2020년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
OOO외 15명직원2018년 03월 29일신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상보통주13,000-2,000-5,0008,0002020.03.29~2023.03.295,500
| 부여&cr받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의&cr종류 | 최초&cr부여&cr수량 | 당기변동수량 | | 총변동수량 | | 기말&cr미행사수량 | 행사기간 | 행사&cr가격 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(주1) 주식매수선택권의 취소사유는 부여대상자의 퇴사입니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항
&cr 가. 계열회사 현황&cr
| 구분 | 회사명 | 업종 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 비상장사 | (주)키위플러스 | 소프트웨어 개발 및 판매업 등 | 63.44% | 국내법인 |
- 당사는 분기보고서 제출일 현재 1개의 계열회사가 있습니다.&cr&cr 나. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황&cr
| 성명 | 겸직현황 | 비고 | |
|---|---|---|---|
| 회사명 | 직책 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 서상원 | (주)이더블유케이 | 대표이사 | - |
| (주)키위플러스 | 대표이사 | - | |
| 이동현 | (주)이더블유케이 | 이사 | - |
| (주)키위플러스 | 부대표 | - |
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황
다. 타법인출자 현황
2020년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)키위플러스2020년 03월 29일사업다각화1040002,618,06639,048-2,618,06663.4439,0488,126-3,960------------------2,618,06639,048-2,618,06663.4439,0488,126-3,960
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |
X. 이해관계자와의 거래내용
1. 대주주 등에 대한 신용공여 등&cr&cr본 본고서 기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr&cr 2. 대주주와의 자산양수도 등&cr&cr본 보고서 기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr&cr 3. 대주주와 영업거래&cr&cr본 보고서 기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr&cr 4. 대주주 이외 이해관계자와의 거래
가. 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권 채무 내역은 다음과 같습니다. &cr &cr (단위 : 천원)
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 특수관계자 | 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| (주)케이엘파트너스(주주) | 단기대여금 | 282,431 | - |
&cr 나. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.&cr &cr (단위 : 천원)
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계자 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 대 여 | 회 수 | 대 여 | 회 수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 우리사주조합원 | - | - | - | 948,716 |
| (주)케이엘파트너스(주주) | 5,500,000 | 5,217,569 | - | - |
&cr 다. 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다. &cr&cr (단위 : 천원)
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 단기급여 | 411,319 | 202,694 |
| 퇴직급여 | (218) | 15,338 |
| 합 계 | 411,101 | 218,032 |
&cr상기의 주요 경영진은 당사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사 및 감사로 구성되어 있습니다. &cr
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시사항의 진행, 변경상황 및 주주총회 현황&cr&cr 가. 공시사항의 진행, 변경사항&cr
신고(공시)일자제목신고(공시)내용진행사항비고2020.02.07(정정)주요사항보고서유상증자 결정(납입일 : 2020년 3월 24일)완료\-2020.02.13매출액 또는 손익구조30% 이상 변동
(단위 : 백만원)
| 구분 | 2019년도 | 2018년도 | 증감액 |
| 매출액 | 20,471 | 23,522 | -3,050 |
| 영업이익 | 566 | 2,070 | -1,504 |
| 당기순이익 | -1,189 | 2,811 | -3,999 |
완료-2020.02.17주주총회소집 결의정기주주총회 소집결의 (2020.03.13)완료-2020.02.27(정정)주주총회소집 결의정기주주총회 세부의안 확정완료-2020.02.27주주총회 소집공고정기주주총회완료-2020.02.27참고서류정기주주총회완료-2020.03.05감사보고서 제출감사의견 : 적정완료-2020.03.13정기주주총회 결과재무제표 승인, 정관일부 변경, 임원 선임 등완료-2020.03.13대표이사 변경최종혁, 서상원 공동대표이사 체제완료-2020.03.16주식명의개서정지(주주명부폐쇄)기준일 : 2020년 4월 1일완료-2020.03.19(정정)주요사항보고서유상증자 결정(납입일 : 2020년 3월 19일)&cr배정대상자 및 배정주식수 변경완료-2020.03.19증권발행결과(제3자배정 유상증자)발행주식수 : 2,061,855주완료-2020.03.23(정정)주식매수선택권부여에 관한 신고부여대상자 퇴사로 인한 변경진행중-2020.03.25주요사항보고서(자기주식취득결정)취득예정주식 : 82,644주완료-2020.03.30사업보고서(2019.12)제11기 사업보고서완료-2020.03.31(정정)정기주주총회 결과사외이사 선임에 관한 벤처기업 특례 명기완료-2020.04.27조회공시요구에 대한 답변2020.04.24 조회공시요구, 중요정보없음완료-2020.04.28(정정)주요사항보고서(전환사채발행결정)최초공시 : 2019.07.29, 500억원, 전액미납철회-2020.04.28증권발행결과(제3회차CB)전액미납철회-2020.04.29(정정)주요사항보고서&cr(타법인주식및출자증권 양수결정)양수예정일자 2020.07.29 변경완료-2020.05.08(정정)주주총회소집결의임시주주총회 개최(2020.06.30)완료-2020.05.08(정정)주주총회소집공고임시주주총회 개최(2020.06.30)완료-2020.05.08(정정)참고서류임시주주총회 개최(2020.06.30)완료-2020.05.11최대주주변경을 수반하는 주식담보계약체결담보설정금액 2백억원, 담보제공주식수 4,255,159주지연공시-2020.05.15분기보고서(2020.03)제12기 1분기보고서완료-2020.05.20불성실공시법인지정예고코스닥시장본부완료-2020.06.08투자판단관련 주요경영사항구매의향서 접수진행중-2020.06.12불성실공시법인지정코스닥시장본부(공시불이행, 공시지연)완료-2020.06.23자기주식취득결과보고서취득주식수 : 82,644주완료-2020.06.30임시주주총회 결과의안 부결완료-2020.07.29(정정)주요사항보고서&cr(타법인주식및출자증권 양수결정)양수예정일자 2020.09.29 변경완료-2020.08.03주요사항보고서유상증자 결정(납입일 : 2020.09.17)완료-2020.08.04주식명의개서정지(주주명부폐쇄)기준일 : 2020년 08월 19일완료-2020.08.04주주총회 소집결의임시주주총회 소집결의(2020.09.25)완료-2020.08.04주요사항보고서전환사채 발행결정(3회차), 200억원완료-2020.08.14반기보고서(2020.06)제12기 반기보고서완료-2020.09.10(정정)주주총회 소집결의임시주주총회 세부의안 확정완료-2020.09.10주주총회 소집공고임시주주총회완료-2020.09.10참고서류임시주주총회완료-2020.09.11(정정)주요사항보고서유상증자 결정(납입일 : 2020.09.17)&cr배정대상자 등 변경완료-2020.09.17증권발행결과(제3자배정 유상증자)발행주식수 : 2,739,726주완료-2020.09.17최대주주 변경(유)이더블유케이홀딩스완료-2020.09.21(정정)최대주주 변경최대주주의 정보 변경완료-2020.09.21주요사항보고서전환사채 발행결정(4회차), 100억원진행중-2020.09.24(정정)주요사항보고서3회차 전환사채, 납입일 등 변경완료-2020.09.24증권발행결과(3회차 전환사채)완납, 200억원완료-2020.09.25임시주주총회결과정관변경, 임원선임완료-2020.09.25사외이사의 선임.해임 또는 중도퇴임에 관한 신고마훈 → 유수택완료-2020.09.29(정정)주요사항보고서&cr(타법인주식및출자증권 양수결정)지연손해금 미지급 합의 등완료-2020.09.29합병 등 종료보고서(자산양수도)주식양수도계약 이행 완료완료-
&cr 나. 주주총회 현황&cr
| 구분 | 개최일자 | 안 건 | 가결여부 |
|---|---|---|---|
| 제7기 정기주주총회 | 2016.03.31 | 1. 제7기(2015년) 재무제표 승인의 건&cr2. 이사 보수한도액 승인의 건&cr3. 감사 보수한도액 승인의 건 | 가결 |
| 2016년 임시주주총회(1차) | 2016.10.25 | 1. 정관 일부변경의 건&cr2. 액면분할의 건&cr3. 사업목적추가의 건&cr4. 정관 일부변경의 건&cr5. 정관 전면 개정의 건 | 가결 |
| 2016년 임시주주총회(2차) | 2016.12.21 | 1. 정관 일부변경의 건&cr2. 이사, 감사 선임의 건&cr3. 임원퇴직금 지급규정의 건 | 가결 |
| 제8기 정기주주총회 | 2017.03.30 | 1. 제8기(2016년) 재무제표 승인의 건&cr2. 이사 보수한도액 승인의 건&cr3. 감사 보수한도액 승인의 건 | 가결 |
| 2017년 임시주주총회(1차) | 2017.10.17 | 1. 사외이사 신규선임의 건 | 가결 |
| 제9기 정기주주총회 | 2018.03.29 | 1. 제9기(2017년) 재무제표 승인의 건&cr2. 사내이사 선임의 건&cr2-1. 부태성 사내이사 재선임의 건&cr2-2. 부성진 사내이사 신규선임의 건&cr3. 이사보수한도 승인의 건&cr4. 감사보수한도 승인의 건&cr5. 주식매수선택권 부여의 건 | 가결 |
| 제10기 정기주주총회 | 2019.03.26 | 1. 제10기(2018.01.01.~2018.12.31.) 연결 및 별도 재무제표 승인의 건 (이익잉여금처분계산서(안)) 포함 |
가결 |
| 2. 정관 일부 변경의 건 | 가결 | ||
| 3. 서기정 감사 재선임의 건 | 부결&cr(의결종족수 부족) | ||
| 4. 이사 보수한도 승인의 건 | 가결 | ||
| 5. 감사 보수한도 승인의건 | 가결 | ||
| 제11기 임시주주총회 | 2019.09.17 | 1. 정관 일부 변경의 건 | 가결 |
| 2. 사내이사 신규 선임의 건&cr2-1 최종혁 사내이사 신규 선임의 건&cr2-2 박종욱 사내이사 신규 선임의 건&cr2-3 정태영 사내이사 신규 선임의 건 | 가결 | ||
| 3. 사외이사 신규 선임의 건&cr3-1 마훈 사외이사 신규 선임의 건 | 가결 | ||
| 4. 감사 신규 선임의 건&cr4-1 강희천 감사 신규 선임의 건 | 가결 | ||
| 제11기 정기주주총회 | 2020.03.13 | 1. 제11기(2019.01.01.~2019.12.31.)&cr연결 및 별도 재무제표 승인의 건&cr(이익잉여금처분계산서(안)) 포함 | 가결 |
| 2. 정관 일부 변경의 건 | 가결 | ||
| 3. 사내이사 신규 선임의 건&cr3-1 서상원 사내이사 신규 선임의 건&cr3-2 진성욱 사내이사 신규 선임의 건&cr3-3 변철훈 사내이사 신규 선임의 건&cr3-4 이동현 사내이사 신규 선임의 건 | &cr가결&cr부결&cr부결&cr가결 | ||
| 4. 이사 보수한도 승인의 건 | 가결 | ||
| 5. 감사 보수한도 승인의 건 | 가결 | ||
| 제12기 임시주주총회 | 2020.06.30 | 1. 사내이사 신규 선임의 건&cr1-1 진성욱 사내이사 신규 선임의 건&cr1-2 변철훈 사내이사 신규 선임의 건 | &cr부결&cr부결 |
| 제12기 임시주주총회 | 2020.09.25 | 1. 정관 일부 변경의 건&cr2. 사내이사 신규 선임의 건&cr2-1 이규덕 사내이사 신규 선임의 건&cr2-2 정대우 사내이사 신규 선임의 건&cr2-3 김 준 사내이사 신규 선임의 건&cr3. 유수택 사외이사 신규 선임의 건&cr4. 김영대 감사 신규 선임의 건 | 가결&cr&cr가결&cr가결&cr가결&cr가결&cr가결 |
&cr 2. 우발채무 등&cr&cr 가. 중요한 소송사건 등&cr&cr당사는 본 보고서 작성기준일 현재 중요한 소송사건은 없습니다.
&cr 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황&cr
| (기준일 : 2020.09.30) | (단위 : 원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
다. 채무보증 현황&cr&cr당사는 본 보고서 작성기준일 현재 채무보증과 관련된 사항이 없습니다.&cr
라. 채무인수약정 현황&cr
당사는 본 보고서 작성기준일 현재 채무인수약정과 관련된 사항이 없습니다.&cr
마. 그 밖의 우발부채 등&cr&cr당사는 본 보고서 작성기준일 현재 기타의 우발부채 등과 관련된 사항이 없습니다.&cr&cr 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행&cr&cr당사는 본 보고서 작성기준일 현재 자본으로 인정되는 채무증권은 없습니다.&cr
3. 제재현황 등 그 밖의 사항&cr&cr 가. 제재현황&cr&cr당사는 2020년 6월 12일 코스닥시장본부로부터 제3회차 전환사채 발행 결정 철회(공시번복)와 최대주주 변경을 수반하는 주식담보계약체결 지연공시(공시불이행)로 인해 불성실공시법인 지정을 받았습니다.&cr당사의 불성실공시법인 지정에 따른 부과벌점은 제재금으로 대체부과되었으며 총 제재금은 2,800만원 입니다.&cr당사는 2020년 6월 19일 제재금을 완납처리 하였습니다.&cr&cr 나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr
(1) 전환사채 발행 결정&cr당사는 2020년 9월 18일 이사회 결의와 2020년 10월 28일, 2020년 10월 30일 정정 이사회 결의를 통해 권면총액 7,169,000,000원의 제4회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 발행을 결정하였습니다. 금번 전환사채 발행을 통해 확보된 자금은 타법인 증권과 취득자금과 운영자금으로 사용될 예정이며, 발행 대상자는 주식회사 테크넌스파트너스외 15인입니다. 금번 전환사채의 납입예정일은 2020년 11월 30일이고 전환가액은 9,520원, 전환에 따라 발행할 주식수는 753,046주이며 이는 주식총수 대비 5.20% 해당합니다.&cr&cr(2) 대표이사의 변경&cr당사는 2020년 10월 15일 이사회 결의를 통해 기존 최종혁, 서상원 공동대표이사 체제에서 정대우, 서상원 공동대표이사 체제로 변경되었습니다.&cr
다. 중소기업기준검토표&cr
제11기 중소기업기준검토표(1).jpg 제11기 중소기업기준검토표(1) 제11기 중소기업기준검토표(2).jpg 제11기 중소기업기준검토표(2)
◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl
◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl
◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl
◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역
라. 공모자금의 사용내역&cr
2020년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
기업공개&cr(코스닥시장 상장)1회차2017년 08월 14일■ 제품개발 2,700&cr- Engineering 소프트웨어 구입 및 연구/개발 1,600&cr- 터빈 설계검증 용역 300&cr- 터빈 시제품 자재/가공 구입 400&cr- 터빈 시제품 제작 200&cr- 터빈 시제품 Test 및 규격 획득 200&cr&cr■ 시설투자 2,100&cr- Module 공장 신설 1,200&cr- Finning 기계 증설 500&cr- 3차원 측정기 및 품질장비 구축 400&cr&cr■ 차입금 상환 3,382&cr&cr============================================&cr&cr합계 8,1828,182■ 제품개발 -&cr- Engineering 소프트웨어 구입 및 연구/개발 -&cr- 터빈 설계검증 용역 -&cr- 터빈 시제품 자재/가공 구입 -&cr- 터빈 시제품 제작 -&cr- 터빈 시제품 Test 및 규격 획득 -&cr&cr■ 시설투자 2,100&cr- Module 공장 신설 1,200&cr- Finning 기계 증설 500&cr- 3차원 측정기 및 품질장비 구축 400&cr&cr■ 차입금 상환 3,382&cr&cr==========================================&cr&cr합계 5,4825,482■ 제품개발&cr- 차이발생액 : 2,700백만원&cr- 차이사유 : 제품개발 연기&cr&cr&cr&cr&cr■ 시설투자&cr- 투자 완료&cr&cr&cr&cr■ 차입금 상환&cr- 상환 완료&cr=======================================&cr 본 보고서 작성 기준일 현재 미사용금액인 차이발생액 2,700백만원은 &cr타법인 주식 및 출자증권 양수에 시용하였습니다.
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역
마. 사모자금의 사용내역&cr
2020년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
제2회 사모 전환사채2회차2018년 07월 23일증권 취득자금10,000타법인 증권 취득&cr- 이더블유케이 에게심 지열발전 합자법인 유상증자895 본 보고서 작성 기준일 현재 미사용금액인 차이발생액 9,105백만원은 타 법인 주식 및 출자증권 양수와 운영자금으로 시용하였습니다. (주1)(주2) 제3자배정 유상증자-2020년 03월 19일타법인주식 취득자금&cr운영자금10,000타법인주식 취득자금10,0003회차 전환사채의 발행이 지연됨에 따라 조달금액 전액을 타법인 취득자금(중도금)으로 사용하였습니다.제3자배정유상증자-2020년 09월 17일타법인주식 취득자금10,000타법인주식 취득자금10,000전액 타법인 취득자금(잔금)으로 사용하였습니다.제3회 사모 전환사채3회차2020년 09월 24일타법인주식 취득자금&cr운영자금20,000타법인주식 취득자금&cr운영자금20,000타법인주식 취득자금으로 19,000백만원, 운영자금으로 1,000백만원을 사용하였으며 당초 사용계획과 차이나는 운영자금 1,500백만원은 타법인 취득자금(잔금 및 구주매수)에 추가하여 사용하였습니다.
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
주1) 당사는 IPP사업을 참여하기 위하여 2018년 6월 26일 터키 아이딘 지역에 이더블유케이 에게심 지열발전 합자법인(EWK EGESIM GEOTHERMAL ENERGY Production Joint Stock Company)을 설립하였으나 터키 경제 불안 및 발전소 건설 일정지연 등의 사유로 2019년 3월 종속회사 지분을 전량 처분 하였습니다
주2)&cr (단위 : 천원)
| 구분 | 기초금액 | 취득금액 | 처분금액 | 손실금액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| EWK EGESIM GEOTHERMAL ENERGY Production Joint Stock Company |
- | 1,832,758 | 1,350,887 | 481,871 | - |
&cr 바. 외국지주회사의 자회사 현황
| (기준일 : 2020.09.30) | (단위 : -) |
| 구 분 | A지주회사 | B법인 | C법인 | D법인 | ... | 연결조정 | 연결 후&cr금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | - | - | - | - | - | ( -) | - |
| 내부 매출액 | ( -) | ( -) | ( -) | ( -) | ( -) | - | - |
| 순 매출액 | - | - | - | - | - | - | - |
| 영업손익 | - | - | - | - | - | ( -) | - |
| 계속사업손익 | - | - | - | - | - | ( -) | - |
| 당기순손익 | - | - | - | - | - | ( -) | - |
| 자산총액 | - | - | - | - | - | ( -) | - |
| 부채총액 | - | - | - | - | - | ( -) | - |
| 자기자본 | - | - | - | - | - | ( -) | - |
| 자본금 | - | - | - | - | - | ( -) | - |
| 감사인 | - | - | - | - | - | - | - |
| 감사ㆍ검토&cr의견 | - | - | - | - | - | - | - |
| 비 고 | - | - | - | - | - | - | - |
◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl
◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황
사. 보호예수 현황&cr
2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주식2,061,8552020년 04월 06일2021년 04월 06일1년모집(전매제한)11,734,799보통주식2,739,7262020년 10월 05일2021년 10월 05일1년모집(전매제한)14,474,525
| 주식의 종류 | 예수주식수 | 예수일 | 반환예정일 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
(주1) 2020.04.06 상장된 당사의 신주는 2020.03.19 사모 제3자배정 방식으로 유상증자된 것으로 최종혁 외 28인에게 배정된 신주 2,061,855주는 1년간 전량 보호예수되었습니다.&cr(주2) 2020.10.05 상장된 당사의 신주는 2020.09.17 사모 제3자배정 방식으로 유상증자된 것으로 (유)이더블유케이홀딩스에게 배정된 신주 2,739,726주는 1년간 전량 보호예수되었습니다.&cr
【 전문가의 확인 】
1. 전문가의 확인
&cr해당사항 없음&cr
2. 전문가와의 이해관계
&cr해당사항 없음&cr
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