Quarterly Report • Nov 13, 2020
Quarterly Report
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분기보고서 4.1 씨티씨바이오 110111-1227077 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon 분 기 보 고 서 &cr;&cr;&cr; (제 25 기) 2020년 01월 01일2020년 09월 30일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2020년 11월 13 일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 주식회사 씨티씨바이오 대 표 이 사 : 성기홍, 전홍열 본 점 소 재 지 : 서울특별시 송파구 중대로 296, 6층 (전 화)1661-8800 (홈페이지) http://www.ctcbio.com 작 성 책 임 자 : (직 책)부사장 (성 명)황경진 (전 화)070-4033-0200 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사등의 확인서명_page-0001.jpg 대표이사등의 확인서명_page-0001 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인 1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함) (단위 : 천원) (주)씨티씨그린2010.09.15서울시 송파구 중대로 296건초판매12,057,059소유지분 100%미해당PT.CHANGE TRY CHALLENGE&cr;BIO INDONESIA2011.06.22JI. Gajah Mada No. 3-5 Jakarta&cr;Pusat 10130 Indonesia동물용&cr;의약품 판매-소유지분 60%미해당㈜씨티씨사이언스2019.03.15경기도 화성시 현대기아로 38인체의약품 연구1,569,046소유지분 45%미해당㈜씨티씨백2019.04.01강원도 홍천군 홍천읍 생명과학관길 94동물용백신30,078,345소유지분 85.71%해당 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부 1-1. 연결대상회사의 변동내용 ----CTCBIO AMERICA, Inc.청산-- 구 분 자회사 사 유 신규&cr;연결 연결&cr;제외 당분기에 신규로 연결범위에 포함된 종속기업은 없으며, 당기 중 CTCBIO AMERICA, Inc.의 청산으로 인하여 CTCBIO AMERICA, Inc.은 연결범위에서 제외되었습니다.&cr; 2. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭&cr;당사의 명칭은 ㈜씨티씨바이오로 표기합니다. 영문으로는 CTCBIO Inc. 로 표기합니다.&cr;&cr; 3. 설립일자 및 존속기간&cr;당사는 1996년 1월에 설립되어 동물약품, 인체약품, 사료첨가제 및 단미보조사료, 건강기능성식품 등에 대한 제조 및 판매를 주요사업으로 영위하고 있습니다.&cr;당사는 서울시 송파구에 본점을 두고 경기도 화성시, 안산시, 강원도 홍천군에 연구 및 제조시설을 두고 있으며 인도네시아 등에 현지법인 및 해외사무소를 두고 있습니다.&cr;또한, 당사는 2002년 2월에 회사의 주식을 코스닥증권시장에 상장하였습니다.&cr; 4. 본점의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr;주 소 : 서울특별시 송파구 중대로296, 6층&cr;전 화 : 1661-8800&cr;홈페이지 : http://www.ctcbio.com&cr;&cr; 5. 중소기업 해당여부&cr;당사는 2018년 4월 1일 자로 중소기업법상 중소기업 졸업요건을 충족(유예종료)하여 중소기업에 해당되지 않습니다.&cr;&cr; 6. 주요사업의 내용&cr;당사는 동물약품(백신포함), 인체약품, 사료첨가제, 건강기능성식품 등을 제조 및 판매하고 있습니다.&cr;기타의 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기바랍니다&cr;&cr; 7. 계열회사에 관한 사항&cr;'IX. 계열회사 등에 관한 사항' 을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr; 8. 신용평가에 관한 사항 펑가일 신용평가전문기관명 신용등급 의미 2020.05.29 주식회사&cr;나이스디앤비 BB0 단기적 상거래 이행능력이 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 제한적인 수준 9. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 코스닥시장2002년 02월 21일-- 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규 2. 회사의 연혁 1. 경영진의 중요한 변동 일 자 내 용 2015.03.27 성기홍 사내이사, 김철민 사외이사 재선임 2016.03.25 한정희 사외이사 재선임 2017.03.30 조호연, 우성섭, 전홍열 사내이사 재선임&cr;송기수 사내이사 퇴임 2018.03.30 성기홍 사내이사, 김철민 사외이사 재선임&cr;황만순 기타비상무이사 신규선임 2018.04.16 대표이사 변경&cr;(조호연, 우성섭, 성기홍 -> 우성섭, 성기홍) 2019.03.29 대표이사 변경&cr;(우성섭, 성기홍 -> 조호연, 성기홍)&cr;한정희 사외이사 퇴임&cr;김용환 사외이사 신규 선임 2020.01.02 대표이사 변경&cr;(조호연,성기홍->성기홍,전홍열)&cr;우성섭 사내이사 퇴임 2020.03.27 조호연,전홍열 사내이사 재선임&cr;황경진 사내이사 신규 선임&cr;김철민 사외이사 사임&cr;박병철 사외이사 신규 선임 3. 자본금 변동사항 ◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황 1. 증자(감자)현황 2020년 09월 30일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 2016.11.01주식매수선택권행사보통주50,00050010,4002017.01.13주식매수선택권행사보통주50,00050010,4002017.04.18주식매수선택권행사보통주50,00050010,4002018.01.16주식매수선택권행사보통주50,00050010,4002018.08.27전환권행사보통주1,685,3895007,1202020.06.25전환권행사보통주1,437,5565005,5652020.07.01전환권행사보통주77,2205009,0652020.07.16전환권행사보통주110,3145009,0652020.09.14전환권행사보통주110,3145009,065 주식발행&cr;(감소)일자 발행(감소)&cr;형태 발행(감소)한 주식의 내용 주식의 종류 수량 주당&cr;액면가액 주당발행&cr;(감소)가액 비고 - - - - 1회차 1회차 2회차 2회차 2회차 ◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 미상환 전환사채 발행현황 2020.09.30(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 2017.08.252022.08.2520,000,000,000주식회사&cr; 씨티씨바이오&cr;기명식보통주2018.08.25 ~ 2022.08.181005,565--주1)2018.10.022023.10.0421,000,000,000주식회사 씨티씨바이오&cr;기명식 보통주2019.10.03 ~ 2023.09.041009,06512,000,000,0001,323,773주2)41,000,000,000-1009,06512,000,000,0001,323,773- 종류＼구분 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상&cr;주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율&cr;(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 제2회 무기명식 무보증 사모 전환사채 합 계 - - - 주1) 공시작성기간 중 행사완료 되었습니다. 주2) 전환가액 조정으로 인해 12,950원에서 최대 조정가능한도인 9,065원으로 조정되었습니다.&cr; ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl 3_미상환신주인수권부사채등발행현황 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 2020.09.30(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 2020.09.252023.09.2510,000,000,000주식회사&cr; 씨티씨바이오&cr;기명식보통주2021.09.25~&cr;2023.08.251008,51910,000,000,0001,173,846-10,000,000,000-1008,51910,000,000,0001,173,846- 종류＼구분 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 행사대상&cr;주식의 종류 신주인수권 행사가능기간 행사조건 미행사신주인수권부사채 비고 행사비율&cr;(%) 행사가액 권면(전자등록)총액 행사가능주식수 제5회&cr;무기명식 이권부 &cr;신주인수권부사채 합 계 - - - ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl 4. 주식의 총수 등 1. 주식의 총수 현황 2020.09.30(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주-40,000,000-40,000,000-21,045,926-21,045,926---------------------21,045,926-21,045,926-272,245-272,245주1)20,773,681-20,773,681- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 주1) 자기주식수는 2011년 12월 1일을 기준일로 하는 무상증자 시 단수주 623주와 2013년 4월 23일을 기준일로 하는 무상증자 단수주 4,551주, 자기주식 취득 신탁계약을 통해 매수한 267,071주를 합산한 수량입니다.&cr; ◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#자기주식취득및처분현황.dsl ◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#종류주식발행현황.dsl 5. 의결권 현황 2020.09.30(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주21,045,926----보통주272,245자기주식---------------------보통주20,773,681---- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E) 6. 배당에 관한 사항 등 당사는 해당 사업기간 동안 중요한 변동사항이 없었으므로 본 항목을 기재하지 않습니다. ◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#주요배당지표.dsl II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 지배회사인 당사와 종속회사의 사업부문별 현황은 다음과 같습니다. 사 업 부 문 대 상 회 사 명 인체의약품 (주)씨티씨바이오, 씨티씨사이언스 동물용의약품 (주)씨티씨바이오, PT.CHANGE TRY CHALLENGE BIO INDONESIA 동물용백신 (주)씨티씨백 건강기능식품 (주)씨티씨바이오 건초 (주)씨티씨그린 &cr;가. 업계의 현황&cr;(1) 제약산업&cr;1) 산업의 특성 및 성장성 등 제약산업은 장기간의 연구와 임상을 통해 제품을 탄생시키는 기술 집약적인 고부가가치 산업으로서 경기 변동에 따른 영향이 적은 성격으로 안정적인 시장을 형성하고 있고 고수익을 창출 할 수 있는 미래 성장산업입니다.&cr;제약산업은 타 산업에 비해 전반적인 경기변동의 영향을 덜 받는 업종입니다. OTC(일반의약품)의 경우는 일반 경기변동에 다소 민감한 편이나 ETC(전문의약품)의 경우 약품의 특성상 안정적인 성장을 보이고 있습니다. &cr;2) 경쟁요인 및 회사의 강·단점 제약업계의 경쟁은 500여개 이상의 업체가 난립하여 경쟁이 치열한 편이며 최근 들어 대기업들의 진출도 활발해 지고 있습니다. 국내 제약업계는 복제약 및 개량신약이 대부분을 차지하고 있기 때문에 시장에 먼저 진입하여 선점하는 것이 가장 중요하다고 볼 수 있습니다.&cr;당사는 물질특허가 만료 된 품목에 대한 특허회피를 통해 개량신약을 개발하여 제네릭의약품 보다 빠른 시장진입이 가능하며, DDS(Drug Dilivery System)을 통해 제형 및 복용량 변경 등 기존 의약품 대비 편의성이 증대된 의약품을 개발 출시하는 강점이 있습니다.&cr;하지만 당사는 매출을 위해 허가과정을 거쳐야 하므로, 개발부터 실제 매출까지 상당시간을 필요로 하는단점이 있습니다. &cr;(2) 동물약품 1) 산업의 특성 및 성장성 등 동물약품은 동물의 질병의 진단, 치료 또는 예방 및 치료를 목적으로 동물에 투입되는 제품 중 대한약전에 의하여 분류되고 관리되는 동물용 의약품을 말합니다. 동물약품은 그 기능 및 제제의 특성에 따라 항병원성약, 보조적 의약품, 생물학적 제제, 의약외품 등으로구분되며 유통구조에 따라 사료공장매출, 필드매출, 기타매출 (수출, 원료동물약품판매)로 구분할 수 있습니다. 사료업계는 수요량이나 가격면에서 경기변동에 대한 민감도가 낮은 편이나, 전세계적인 항생제 사용 규제에 따라 항생제는 축소되는 반면, 생체에 위해가 없는 생균, 효소제의 시장이 빠른 속도로 확장될 것으로 보여집니다. &cr;2) 경쟁요소 및 회사의 강·단점 국내동물약품의 경쟁업체수는 약70여개이며 그 구성은 회사를 포함한 제조업체가 40여개, 수출 및 내수 유통전문도매업체 20여개, 다국적기업이 10개로 되어있습니다. 이들 중 회사와 경쟁관계에 있는 제조, 판매 업체는 20여 개로 볼 수 있습니다.&cr;당사에서 판매하는 상제품의 종류가 수백종에 이르기 때문에 조류독감, 구제역 등 외부 환경에 의한 매출변동성이 적은 편입니다. 또한 국내 동물약품 업계에서 20년이 넘는 시간동안 사업을 영위하면서 안정적인 국내매출을 유지하고 있습니다. 이를 기반으로 이익률이 높은 자사제품의 해외매출이 급격하게 늘어나고 있기 때문에 꾸준한 성장성이 기대되는 상황입니다.&cr;해외의 경우 국내와 달리 자사제품으로 매출을 하기 때문에 조류독감, 구제역 등의 영향을 받을 수 있고,신규 거래처와의 계약을 위해 끊임없는 투자가 필요합니다. &cr;(3) 건강기능성식품 건강기능식품법 시행이후 건강기능식품 시장 규모가 연간 2조5천억원에 규모에 달하며 매년 10~15% 가량 성장이 진행되고 있는 사업분야 입니다. 현재 국내에서 생산되는 건강기능식품은 1만 2800여종, 생산업체만 전국 480여개에 달하고 있습니다. 최근 건강기능식품 시장은 외국산 제품 수입 증가, 유통 채널이 직접 판매에서 매장 판매로의 전환, 섭취 연령층 20~30대로의 확대 현상 등이 나타나고 있습니다. 건강기능식품 6가지 제형이었던 기존 정제·캅셀·분말·과립·액상·환 등 6가지 제형 규제가 삭제 돼 일반식품처럼 젤리나 시럽, 겔 형태의 건강기능식품이 시중에 선을 보이고 있습니다. 이에 따라 다양한 기능성 신소재나 신제품 개발이 용이하게 되어 건강기능식품 산업이 크게 활성화 되고 있는 상황입니다. 나. 회사의 현황&cr;(1) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황&cr;■ 제약산업&cr;회사는 2004년도에 KGMP를 획득하여 공식적인 제약 생산시설을 인정받았으며, SK케미칼로부터 2014년 9월 1일부로 안산공장을 인수하였습니다. 제제연구개발의 괄목할 만한 시장 진입성과로 인해 많은 제약업체에서 공동연구 파트너로 지정되고 있습니다. 현재까지 제약사업의 주력 수익모델은 기술개발 후 기술이전 및 기술실시권 제공에 의한 수익사업입니다.&cr;&cr;회사는 제약사업부를 기술개발 위주로 운영해 온 결과 일반 제약사가 보유하기 어려운 고가의 화학정밀장비를 다수 보유하고 있으며, 이를 운영할 수 있는 고난도 제제기술을 보유하게 되었습니다. 이러한 정책은 타 제약사와의 기술개발의뢰계약고를 높이는 계기로 작용하고 있습니다. 이러한 축적기술과 경험을 바탕으로 회사는 기술개발사업 외에 향후 고부가가치의 위수탁사업을 병행할 수 있는 기반을 가지게 되었습니다.&cr;&cr;당사에서 개발한 개량신약, 복제약에 대한 기술이전 및 실시권의 주요 품목은 다음 표와 같습니다. 품목 용도 피나스테리드 양성전립선치료제, 탈모치료제 리세들로네이트 골손상 치료제 시부트라민 비만치료제 아토르바스타틴 고지혈증치료제 포독세프건조시럽 항생제 코타실이캡슐 함암제 이트라코나졸 경구용 무좀치료제 로시스과립 항생제 나이아신 혈액순환촉진제 톨터로딘서방정 과활동성방광치료제 베리록시 항생제 클로피도그렐 항혈소판제 로자탄칼륨 고혈압치료제 수로신캡슐 전립선비대증치료제 토피라메이트 간질치료제 팜시클로버 대상포진제 졸피뎀 수면제 에스오메프라졸 위궤양치료제 클로미프라민 조루증치료제 실데나필 프리베이스 발기부전치료제 클로피도그렐+아스피린 복합제 항혈전제 프라수그렐 항혈전제 Naproxen PPI 항염증성 위궤양치료제 온도감응성주사제 내시경 수수용 의료기기 로자탄 대사체 고혈압치료제 Cetirizine 항알러지제 타다라필 발기부전치료제 데스모프레신 야뇨증치료제 omeprazole/sodium bicarbonate 위궤양치료제 엔테카비어 간염치료제 바라크루드 B형 간염치료제 &cr;■ 동물약품&cr;당해 회사의 동물약품 사업은 항생제계와 비항생제계 품목의 고른 매출성장으로 지속적인 매출증가가 발생하고 있습니다. 회사는 항생제 계통의 약품 사용 규제의 정부시책에 따라 생균제, 효소제 계통의 면역강화제 개발과 제조를 지속적으로 추진한 결과 CTCZYME, BacterPhase 등의 신제품을 출시하였으며, 유기산, 엔자임 등의 상품을 다양화하여 매출성장을 이끌어 왔습니다.&cr;또한, AI 등의 발병에 대비한 소독제를 관납 및 사료회사, 대리점 등에 유통하는 등 부가수익을 올리고 있습니다.&cr;회사는 홍천군내에 동물약품 전용 공장을 2014년 완공 및 GMP 획득을 하여 가동중 에 있습니다. 또한 백신공장을 완공하여 주요종속회사인 (주)씨티씨백의 제품으로 백신시장에 진출하였습니다.&cr;&cr;■ 건강기능성식품&cr;유산균을 이용한 시장은 기능성식품, 식품첨가물, 동물의약품, 인체의약품, 화장품원료, 발효유 등 그 사용이 매우 폭넓고 다양합니다.&cr;유산균의 효능은 정장작용, 혈중콜레스테롤 감소기능, 면역증강, 내인성 감염억제 기능, 항암효과 등 의학적으로 확인된 기능만 하여도 매우 다양하여 동 기능과 관련하여 항궤양제, 항생제, 콜레스테롤 저하제, 항암제등 의약품으로서의 적용범위가 매우 다양하고 동 의약품 시장이 매우 큰 시장을 형성하고 있어서 의약계에서는 유산균을 포함한 박테리아를 이용한 의약품의 개발에 대한 관심이 고조되고 있어서 향후 유산균 관련 의약품 시장은 기능성 식품 이상의 시장을 형성할 것으로 예상됩니다.&cr;이에 당사는 건강기능성 식품으로 '히게이아혼합유산균'을 출시하였습니다. 처음으로 B2C 사업을 시작하였고 인터넷을 통한 판매를 개시하였습니다. 히게이아는 한 포당 300억 마리의 유산균을 함유하고 있으며 정장작용과 장내 연동운동, 유익한 유산균의 증식과 장내 유해미생물 억제 등에 효과적인 제품입니다.&cr;&cr;(나) 공시대상 사업부문의 구분 회사는 항병원성약, 생균. 효소제, 단미보조사료 및 인체의약품 등의 제품만을 단일매출하는 사업이므로 한국표준산업분류표에 의한 공시대상 사업부문이 없습니다.&cr;&cr;(2) 시장점유율 등 당사의 제약사업부의 경우, 제제기술의 연구와 기술이전판매라는 다소 특수한 사업모델을 수행하고 있어 시장의 분석 자체가 어려운 것이 현실입니다. 실제로 당사와 같은 사업모델로 제약사업을 운영하고 있는 기업은 당사가 유일하다고 할 수 있습니다.&cr;동물약품 및 단미보조사료의 경우 시장규모와 각 업체간의 점유율에 대한 자료는 다양한 자료가 제시되지 못하고 유통구조의 복잡성이 있어 실제와 상당한 차이가 있을 것으로 보고 있습니다.&cr;또한, 현재 당사의 건강기능성식품 분야의 경우 매출의 비중이 크지 않으며 대부분의 경우 인체약품 및 동물약품의 기능성원료로 사용되고 있으므로 시장점유율 분석을 생략 합니다.&cr;&cr;(3) 시장의 특성 ■의약품 의약품 시장은 다음과 같은 특성을 가지고 있습니다.&cr;① 의약품은 사람의 질병에 대한 예방, 치료, 생명유지에 필수적인 특성이 있으므로 성장가능성이 큰 산업입니다.&cr;② 생명공학의 발달에 따라 의약품 시장의 규모가 커지고 있으며 미래 유망산업으로 평가받고 있습니다.&cr;③ 국내경기 및 의료제도에 밀접한 연동성을 보이나 대규모 자본이 필요한 신약개발 보다는 기존의 제품을 응용한 개량형 제제기술을 확보한 업체들이 등장하고 있습니다.&cr;④ 대규모 단일 연구 투자가 아닌 컨소시엄을 통한 소규모 단기적 연구투자를 적극적으로 실행하는 기업들이 시장에 대한 순발력을 바탕으로 성장하고 있습니다.&cr;&cr;■ 동물약품&cr;동물약품시장은 다음과 같은 특성을 가지고 있습니다.&cr;① 1차 산업이므로 경기변동에 비교적 적은 영향을 받습니다. 따라서 업계에 강한 신뢰감을 구축하여 고정거래선을 확보하거나 선점효과를 얻게 되면 경기변동에 큰 영향을 받지 않습니다.&cr;② 제품의 사용을 결정하는 고객은 대부분 전문지식을 갖춘 사료관련 전문가이기 때문에 제품의 효능에 대하여 과학적 자료를 토대로 마케팅이 이루어지고 지속적으로 기술적인 서비스와 자료의 제시가 이루어져야 합니다.&cr;③ 배합사료의 주원료(옥수수, 대두, 소맥)는 대량으로 사용되며 가격민감도가 크지만, 회사의 제조제품은 소량으로 사료에 사용되며 이를 통한 사료의 품질향상과 기능성을 부여하기 때문에 상대적으로 가격 민감도가 작습니다.&cr;④ 국내 배합사료제조업체의 기술수준은 선진국에 뒤지지 않을 만큼 성장하였고 이를 토대로 해외에 기술지원 및 현지공장을 설립하고 있습니다. 전통적인 사료원료구성에서 탈피하여 새로운 개념의 동물약품, 생균ㆍ효소제, 기능성 첨가제 등의 사용으로 사료의 품질향상과 이에 따른 가축의 생산성이 향상되고 있으며 이의 수요는 증가하고 있습니다.&cr;⑤ 국내동물약품의 판매구성은 수출과 내수가 3:7 정도입니다. 현재는 일부 품목만이 수출되고 있는 실정입니다. 이에 따라 수출시장의 접근이 용이합니다.&cr;⑥ 국민들의 복지향상과 관련된 1차 산업이므로 국가 정책상 국책지원사업이 있는 시장입니다.&cr;⑦ 축산물에 대한 소비자의 욕구가 다양해지고 있습니다. (안전하고 기능이 다양한 축산물 요구) 이에 따라 새로운 제품에 대한 관심이 많아지고 있는 사업입니다.&cr;위에 서술한 내용을 요약하면 동물약품 시장의 특성은 안정적이며, 특정적, 한정적 시장이라 말할 수 있습니다.&cr; 2. 주요 제품, 서비스 등&cr;가. 주요 제품 등의 현황&cr; [2020.06.30] [단위 : 백만원, %] 사업부문 매출유형 품 목 구체적 용도 매출액 비율 동물약품군 상품 항생제, 효소제,&cr;백신, 생균제,건초 등 동물용 의약품 및&cr;사료첨가제, 건초 등 32,085 33.1 제품 21,127 21.8 연구용역 887 0.9 기타 14 0.0 소계 54,114 55.8 인체약품군 상품 의약품, 의약품 원료,&cr;유산균, 연구용역 등 인체용 의약품 및&cr;건강기능성식품 등 21,063 21.7 제품 19,184 19.8 연구용역 448 0.5 수탁용역 2,066 2.1 기타 186 0.2 소계 42,946 44.2 총합계 97,059 100 주) 상기 표의 내용은 연결재무제표 기준임 &cr;나. 주요 제품 등의 가격변동추이 [단위 : 원] 품목 제25기 3분기 제24기 제23기 CTCZYME 6,000 7,000 7,000 타이로믹스100 7,654 10,000 10,000 Digest-F(다이제스트-F) 3,951 5,000 5,000 파이자임XP1000G 1,809 2,400 2,400 Bacter phageT 7,000 8,000 8,000 &cr; 3. 주요 원재료&cr;가. 주요 원재료 등의 현황 [2020.09.30] [단위 : 백만원, %] 사업부문 매입유형 품 목 구체적 용도 매입액 비율 동물약품군 원재료,&cr;상품, 저장품 항생제, 효소제,&cr;생균제 등 동물용의약품 및&cr;사료첨가제 등 20,496 42.8 인체약품군 원재료,&cr;상품, 저장품 의약품, 생균제 등 인체용의약품 및&cr;건강기능성식품 등 27,398 57.2 합계 47,894 100 주) 상기 표의 내용은 별도재무제표 기준임 &cr;나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 [단위 : 원] 품목 구분 제25기 3분기 제24기 제23기 메디민C 내수 117,185 150,936 147,146 베타핀 수입 5,282 5,314 4,965 타이로신(그래뉼) 수입 34,903 47,626 58,533 세프티오퍼 소디움 수입 713,007 720,000 720,000 ※ 당사의 매입 원재료는 약 200~300종에 달하고, 제품판매 등 상황에 따라 주요 원재료가 변동하여 현재 매입액이 높은 원재료 상위 4종을 기재합니다.&cr;&cr;다. 주요 가격변동원인&cr;원재료의 가격 중 원재료 수입분에 대해서는 환율에 영향을 받을 수 있습니다.&cr;&cr; 4. 생산 및 설비&cr;&cr; 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거&cr;(1) 생산능력 [단위 : ton, 정, 캡슐) 사업부문 품 목 사업소 수량 제25기 제24기 제23기 동물약품 항생제, 효소제, 생균제 등 화성 ton 6,000 6,000 6,000 항생제, 효소제, 생균제 등 김해 ton 2,000 2,000 2,000 주사제, 액제 등 홍천 Bottle(병) 1,400,000 1,400,000 1,400,000 백신 홍천 bottle(병) 3,744,000 3,744,000 - 인체약품 의약품 등 안산 T(정) 364,500,000 364,500,000 364,500,000 C(캡슐) 189,000,000 189,000,000 189,000,000 F(ODF) 45,000,000 45,000,000 45,000,000 P(산제) 33,800,000 33,800,000 - 건강기능식품 등 화성 ton 20 20 20 C(캡슐) 20,160,000 20,160,000 20,160,000 &cr;(2) 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법 등 ① 산출기준 - 동물약품 부문 구 분 제25기 제24기 제23기 화성+김해 홍천(주사제) 홍천(백신) 화성+김해 홍천(주사제) 홍천(백신) 화성+김해 홍천 시간당 생산량 4톤 5,600병/8hr 1,872병 4톤 5,600병/8hr 1,872병 4톤 5,600병/8hr 1일 생산 8h 8hr 8hr 8h 8hr 8hr 8h 8hr 월평균 작업일수 20.84(년250일) 21일(년250일) 21일(년 250일) 20.84(년250일) 21일(년250일) 21일(년 250일) 20.84(년250일) 21일(년250일) 년 생산능력 4톤8h250일 5,600병250일 14,976병250일 4톤8h250일 5,600병250일 14,976병250일 4톤8h250일 5,600병250일 =8,000 =1,400,000병 =3,744,000 =8,000 =1,400,000병 =3,744,000 =8,000 =1,400,000병 &cr;- 인체약품 부문 구`` 분 제25기 제24기 제23기 안산 안산 안산 시간당 생산량 194,400 T/hr 194,400 T/hr 194,400 T/hr 100,800 C/hr 100,800 C/hr 100,800 C/hr 24,000 F(ODF)/hr 24,000 F(ODF)/hr 24,000 F(ODF)/hr 18,000 P/hr 18,000 P/hr - 1일 생산 7.5h 7.5h 7.5h 월평균 작업일수 20.75 20.75 20.75 년 생산능력 364,500,000 T 364,500,000 T 364,500,000 T 189,000,000 C 189,000,000 C 189,000,000 C 45,000,000 F 45,000,000 F 45,000,000 F 33,800,000 P 33,800,000 P - &cr;- 식품사업 부문 구 분 제25기 제24기 제23기 시간당 생산량 10kg 10kg 10kg 10,000 C(캡슐)/hr 10,000 C(캡슐)/hr 10,000 C(캡슐)/hr 1일 생산 8hr 8hr 8hr 월평균 작업일수 21일 21일 21일 년 생산능력 20 20 20 20,160,000 C 20,160,000 C 20,160,000 C &cr;② 산출방법 구 분 품 목 설 비 생산능력(월간) 비고 동물약품 항생제 Mixer 1batch1톤3회/hr=3톤/hr - 1톤1기 3톤8hr21일=504톤 0.5톤1기 - 효소제 Mixer 1batch1톤3회/hr=3톤/hr - 1톤1기 3톤8hr21일=504톤 0.5톤1기 - 생균제 Mixer 1batch2톤0.5회/hr=1톤/hr - 2톤1기 1톤8hr21일=168톤 주사제/액제 Mixer(주사제) 160kg21일=3.36톤 (40톤) - 2톤1기(내용액제) 2 톤21일=42톤 (504톤) 2 톤1기(소독제) 2 톤21일=42톤 (504톤) 백신 충전기 * 2기 14,976병21일=314,496병 동결건조기 1기 건강기능식품 건강기능식품 외 기타 Liquid fermenter 80Kg/일 x 21일 = 1.68ton - 50L x 1기 0.5ton x 2기 1.5ton x 2기 원심분리기x2기 동결건조기x1기 분쇄기x1기 유동층코팅기x1기 캡슐충전기 80,000T/8Hr x 21일=1,680,000 C - 인체약품 (안산) 의약품 타정기 [1batch(1,458,000T)=7.5hr] x 20.83 day = 30,370,140 - 캅셀충전기 [1batch(756,000C)=7.5hr] x 20.83day = 15,747,480 ODF성형기 [1batch(180,000F)=7.5hr] x 20.83day = 3,749,400 스틱포장기 [1batch(135,000P)=7.5hr] x 20.83day = 2,812,050 &cr;(나) 평균가동시간 구 분 1일 평균 가동시간 월평균 가동시간 연간 가동일수 연간 가동시간 동물약품(화성,김해) 7 147 250 1750 동물약품(홍천) 주사제 7 119 204 1,428 액제 8 152 228 1,824 동물약품(홍천백신) 생물학적제제 7 147 250 1,750 인체약품(안산) 타정기 3 61 97 727.5 캡슐충전기 0.1 2.5 4 30 ODF성형기 1.9 39 62 465 스틱포장기 1.1 22 35 262.5 건강기능식품 등 원료 3.5 74.2 111 890 캡슐충전기 0.3 6 7 56 &cr;나. 생산실적 및 가동률&cr;(1) 생산실적 사업부문 품 목 사업소 수량 제25기 3분기 제24기 제23기 동물약품 항생제, 효소제, 생균제 등 화성 ton 3,067 4,044 5,074 항생제, 효소제, 생균제 등 김해 ton 1,411 1,708 1,873 항생제, 효소제, 생균제 등 홍천 Bottle(병) 463,668 582,699 548,809 백신 홍천 bottle(병) 293,337 1,571,327 - 인체약품 의약품 등 안산 T(정제) 24,885,976 8,755,809 C(캡슐) 88,200 924,832 F(ODF) 6,873,912 5,797,981 P(산제) 3,118,120 - 건강기능식품 등 건강기능식품 등 화성 ton 11.1 15.4 9.3 C(캡슐) 698,414 184,410 - &cr;(2) 당해 사업연도의 가동률 사업소 사업부문 수량 생산능력 생산량 가동률(%) 화성공장 동물약품 ton 4,500 3,067 68.2 건강기능식품 등 ton 15 11.1 74.0 C(캡슐) 15,120,000 698,414 4.6 김해공장 동물약품 ton 1,500 1,411 94.1 안산공장 인체약품 T(정제) 273,375,000 24,118,996 8.8 C(캡슐) 141,750,000 857,656 0.6 F(ODF) 33,750,000 3,696,041 11.0 P(산제) 25,350,000 2,600,870 10.3 홍천공장 동물약품(주사제) Bottle(병) 1,050,000 463,668 44.2 홍천공장 동물약품(백신) bottle(병) 2,808,000 293,337 10.4 &cr;&cr;다. 생산설비의 현황 등&cr;(1) 생산설비의 현황&cr;(소재지 : 강원도 홍천,경기도 안산,화성, 경남 김해) 당기 중 유형자산의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 리스자산&cr;(3) 기타유형&cr;자산(1) 건설중인&cr;자산(2) 합 계 취득원가: 기초금액 13,111,992 31,227,796 1,398,665 28,215,888 202,807 1,823,881 4,916,955 3,383,848 84,281,832 취득금액 - - - - - - - 1,206,579 1,206,579 처분금액 - - - (147,675) - (907,563) (251,031) - (1,306,269) 기타증감 - - - 258,000 25,500 1,125,954 788,875 (1,072,375) 1,125,954 기말금액 13,111,992 31,227,796 1,398,665 28,326,213 228,307 2,042,272 5,454,799 3,518,052 85,308,096 감가상각누계액: 기초금액 - (6,606,003) (240,067) (14,567,361) (202,795) (897,277) (3,932,069) - (26,445,572) 감가상각비 - (741,845) (31,194) (1,082,879) (1,700) (637,320) (225,967) - (2,720,905) 처분금액 - - - 147,643 - 801,926 251,015 - 1,200,584 기말금액 - (7,347,848) (271,261) (15,502,597) (204,495) (732,671) (3,907,021) - (27,965,893) 순장부금액: 기초금액 13,111,992 24,621,793 1,158,598 13,648,527 12 926,604 984,886 3,383,848 57,836,260 기말금액 13,111,992 23,879,948 1,127,404 12,823,616 23,812 1,309,601 1,547,778 3,518,052 57,342,203 (1) 기타유형자산은 공기구, 비품, 시설장치 및 기타유형자산을 포함하고 있습니다. (2) 전기말 현재 유형자산 취득액 중 미지급된 금액은 없습니다. (3) 물적분할로 인하여 유형자산 24,813백만원(장부가액)이 분할신설법인인 (주)씨티씨백으로 이전되었습니다. (4) 전기 중 리스자산의 기타증감액 중 2,326,616천원 은 기업회계기준서 1116호(리스) 도입에 따른 증가금액이며, 253,938천원은 전기 중 리스부채의 증가로 인한 리스자산의 증가금액입니다. (5) 자산의 장부가액이 매각거래를 통하여 주로 회수되고 매각될 가능성이 매우 높은 자산에 대하여 매각예정자산으로 분류하였습니다. 2020년 당사가 보유한 토지를 매각할 예정이며 이와 관련하여 매각예정자산으로 분류된 장부가액은 4,948,561천원입니다. &cr;(2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등&cr;이사회에 의해 결의된 투자계획은 없습니다. &cr; 5. 매출에 관한 사항&cr;가. 매출 실적&cr;1) 연결재무제표 기준&cr;(1) 매출구분별 실적&cr; [단위 : 백만원, %] 구 분 제25기 3분기 제24기 제23기 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 동물약품군 내수 상품 10,880 11.2 23,478 17.2 30,178 21.8 제품 11,587 11.9 16,067 11.8 19,536 14.1 연구용역 887 0.9 560 0.4 422 0.3 수수료 14 0.0 -231 -0.2 15 0 소계 23,368 24.1 39,874 29.3 50,151 36.2 수출 상품 316 0.3 335 0.2 791 0.6 제품 9,540 9.8 11,251 8.3 12,091 8.7 수수료 0 0.0 73 0.1 0 0 소계 9,856 10.2 11,659 8.6 12,882 9.3 합계 33,224 34.2 51,533 37.9 63,033 45.5 인체약품군 내수 상품 20,468 21.1 24,458 18 17,679 12.8 제품 18,701 19.3 25,166 18.5 19,417 14 연구용역 448 0.5 631 0.5 882 0.6 수탁용역 2,064 2.1 0 0 0 0 수수료 186 0.2 108 0.1 221 0.2 소계 41,866 43.1 50,363 37 38,199 27.6 수출 상품 595 0.6 670 0.5 204 0.1 제품 483 0.5 1,705 1.3 454 0.3 연구용역 0 0.0 604 0.4 0 0 수탁용역 2 0.0 0 0 0 0 소계 1,079 1.1 2,980 2.2 658 0.5 합계 42,946 44.2 53,342 39.2 38,857 28.1 건초사업군 내수 상품 20,890 21.5 31,248 23 36,510 26.4 합계 20,890 21.5 31,248 23 36,510 26.4 총합계 97,059 100 136,124 100 138,400 100 &cr;(2) 품목별 매출 실적&cr; [단위 : 백만원, %] 구분 제25기 3분기 제24기 제23기 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 동물 효소제 5,063 5.2 8,262 6.1 13,683 9.9 사료팀(원료) 0 0.0 6,824 5 8,331 6 단미, 보조사료 12,940 13.3 17,257 12.7 15,714 11.4 생균제 3,870 4.0 5,937 4.4 8,853 6.4 항생제 5,271 5.4 6,200 4.6 5,237 3.8 박테리오파지 3,188 3.3 3,081 2.3 5,003 3.6 백신 347 0.4 871 0.6 3,494 2.5 동물분야기타 562 0.6 918 0.7 905 0.7 영양제(단미보조) 516 0.5 721 0.5 703 0.5 소독제 554 0.6 1,020 0.7 673 0.5 수수료 0 0.0 -231 -0.2 15 0 의약품 11 0.0 0 0 0 0 수탁용역 887 0.9 633 0.5 231 0.2 기타 14 0.0 41 0 191 0.1 소계 33,224 34.2 51,533 37.9 63,033 45.5 인체 의약품 30,479 31.4 39,018 28.7 29,702 21.5 건강기능식품 7,386 7.6 10,303 7.6 6,680 4.8 기술 377 0.4 1,235 0.9 880 0.6 생균제 1,947 2.0 1,735 1.3 1,162 0.8 효소제 11 0.0 23 0 8 0 수수료 114 0.1 108 0.1 221 0.2 수탁용역 2,136 2.2 0 0 2 0 단미, 보조사료 0 0.0 9 0 83 0.1 기타 496 0.5 911 0.7 117 0.1 소계 42,946 44.2 53,342 39.2 38,857 28.1 건초 건초 20,890 21.5 31,248 23 36,510 26.4 소계 20,890 21.5 31,248 23 36,510 26.4 총합계 97,059 100 136,124 100 138,400 100 &cr;2) 별도재무제표 기준&cr;(1) 매출구분별 실적&cr; [단위 : 백만원, %] 구 분 제25기 3분기 제24기 제23기 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 동물 내수 상품 10,880 14.5 23,478 22.4 30,178 29.7 제품 11,239 15.0 15,798 15.1 19,536 19.2 연구용역 0 0.0 511 0.5 422 0.4 수수료 14 0.0 44 0 15 0 소계 22,133 29.6 39,831 38 50,151 49.4 수출 상품 316 0.4 335 0.3 451 0.4 제품 9,540 12.8 11,251 10.7 12,091 11.9 연구용역 0 0.0 73 0.1 0 0 소계 9,856 13.2 11,659 11.1 12,541 12.4 합계 31,990 42.8 51,490 49.1 62,693 61.8 인체 내수 상품 20,468 27.4 24,321 23.2 17,748 17.5 제품 18,701 25.0 25,221 24.1 19,417 19.1 연구용역 291 0.4 631 0.6 882 0.9 수탁용역 2,064 2.8 0 0 0 0 수수료 186 0.2 182 0.2 221 0.2 소계 41,709 55.8 50,355 48 38,268 37.7 수출 상품 605 0.8 670 0.6 98 0.1 제품 483 0.6 1,705 1.6 454 0.4 연구용역 0 0.0 604 0.6 0 0 수탁용역 2 0.0 0 0 0 0 소계 1,090 1.5 2,980 2.8 553 0.5 합계 42,799 57.2 53,334 50.9 38,821 38.2 총합계 74,789 100 104,824 100 101,514 100 &cr;(2) 품목별 매출 실적 [단위 : 백만원, %] 구분 제25기 3분기 제24기 제23기 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 동물 효소제 5,063 6.8 8,262 7.9 13,342 13.1 사료팀(원료) 0 0.0 6,824 6.5 8,331 8.2 단미, 보조사료 12,940 17.3 17,257 16.5 15,714 15.5 생균제 3,870 5.2 5,937 5.7 8,853 8.7 항생제 5,271 7.0 6,200 5.9 5,237 5.2 박테리오파지 3,188 4.3 3,081 2.9 5,003 4.9 백신 0.0 602 0.6 3,494 3.4 동물분야기타 562 0.8 918 0.9 905 0.9 영양제(단미보조) 516 0.7 721 0.7 703 0.7 소독제 554 0.7 1,020 1 673 0.7 수수료 0.0 44 0 15 0 의약품 11 0.0 0 0 0 0 수탁용역 0 0.0 584 0.6 231 0.2 기타 14 0.0 41 0 191 0.2 소계 31,990 42.8 51,490 49.1 62,693 61.8 인체 의약품 30,479 40.8 39,018 37.2 29,702 29.3 건강기능식품 7,397 9.9 10,221 9.8 6,586 6.5 기술 220 0.3 1,235 1.2 880 0.9 생균제 1,947 2.6 1,735 1.7 1,221 1.2 효소제 11 0.0 23 0 8 0 수수료 114 0.2 182 0.2 221 0.2 수탁용역 2,136 2.9 0 0 2 0 단미, 보조사료 0 0.0 9 0 83 0.1 기타 496 0.7 911 0.9 117 0.1 소계 42,799 57.2 53,334 50.9 38,821 38.2 총합계 74,789 100 104,824 100 101,514 100 &cr;나. 판매경로 및 판매방법 등&cr;&cr;(1) 판매경로 당사의 주로 기업간 거래를 통하여 제품과 용역을 판매하거나 대리점을 경유하여 판매를 하고 있으며, 일부 제품에 한하여 직접 판매를 하고 있습니다. &cr;(2) 판매방법 및 조건 회사의 영업담당 직원들이 매출거래처와 접촉하여 판매하는 방법으로 결재조건은 거래처별 일부 차이가 있으나, 현금 결재 또는 90일 이내의 어음이 기본 조건입니다.&cr;&cr;(3) 판매전략 효과적인 판매활동을 위하여 회사는 다음과 같은 판매전략을 시행하고 있습니다.&cr;① 새로운 개념의 신제품도입을 통한 시장선도&cr;- 회사는 친환경제품인 생균효소제를 시판하여 사료업계에 새로운 개념을 도입하였습니다. 또한 다양한 기능성 제품들을 개발하여 이를 사료 신제품 개발에 적용하여사료회사의 판매증진에 기여하고 있습니다.&cr;② 영양학 박사등으로 구성된 컨설팅그룹과 회사의 전문인력에 의한 기술서비스&cr;- 회사는 국내의 가축 영양학 박사들로 구성된 컨설팅 그룹을 지원하고 있습니다.&cr;최신연구동향등을 사료공장 기술진들에 제공하며 세미나 등 직접적인 기술 교류를 통해 기술서비스를 제공하고 이를 회사의 매출과 연결하고 있습니다. 또한 사료공장에서 갖추기 어려운 미생물, 수의학 학위를 가진 당사 전문인력들이 기술서비스를 하고있습니다.&cr;③ 마케팅, 영업인력의 확충으로 인한 고객과의 원활한 교류&cr;- 회사는 동종업계에서 가장 큰 마케팅, 영업조직을 가지고 있습니다. 이 인원들은 모두 축산학, 수의학을 전공한 전문인력으로 고객들과 긴밀한 의사교류가 이루어지며 고객의 요구에 즉각적으로 대응할 수있는 영업 정책을 펴고 있습니다.&cr;④ 유통전무회사 설립을 통한 판매&cr;- 동물약품 유통 전문회사를 자회사로 설립하여, 해당 자회사를 통해 당사가 영향력을 미치지 못하는 필드, 대리점 및 사료회사 등에 매출을 하고 있습니다.&cr;⑤ 제약연구용역&cr;- 연구용역 매출은 전문분야의 특성상 연구원이 자기 개발분야의 연구성과를 직접 판매합니다. 기술이전계약이 체결되면 품목등록대행은 물론 회사의 연구원이 거래상대방의 연구제조시설에 파견되어 대량생산공정단계까지의 생산공정단계까지 지원하는 One-Stop service를 시행하고 있습니다.&cr;⑥ 제약마케팅&cr;- 회사는 제약영업을 전문으로 하는 인력을 통하여 자사제품 및 상품에 대한 영업을 하고 있습니다. 현재는 CSO를 대상으로 영업에 집중하고 있으며, 자사제품으로 종합병원 영업을 시작하였습니다.&cr;&cr; 6. 수주상황 ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#수주상황.dsl 27_수주상황 (단위 :개, 달러 ) 품목 수주&cr;일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 코로나 19 진단키트 2020.06.16. 2020.08.31. 1,500,000 10,950,000 - - 1,500,000 10,950,000 합 계 1,500,000 10,950,000 - - 1,500,000 10,950,000 ※ 현지 허가 문제로 미납품 상태이며, 허가 즉시 납품될 예정입니다. 7. 시장위험과 위험관리&cr;자세한 사항은 재무제표 주석사항 중 '5. 위험관리' 를 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr; 8. 파생상품 등에 관한 사항&cr;가. 파생상품계약 체결 현황 자세한 사항은 재무제표 주석사항 중 '19. 차입부채' 를 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr;나. 리스크 관리에 관한 사항 - 환율변동으로 인한 Risk 최소화 및 안정적인 Cash Flow 확보를 외환관리 원칙으로하며, 투기적 외환관리를 금합니다. - 대내적 환관리기법을 우선 사용하여 환 Risk를 제거하고 대내적 환관리기법에 의해 제거하지 못한 환 Risk는 대외적 환관리기법을 활용하여 헷지합니다.(대내적 환관리 기법 중 외환의 수입과 지출을 시기별, 통화별로 일치시키는 매칭전략을 기본으로합니다.)&cr; 9. 경영상의 주요계약 등 번호 거래처 계약일 계약내용 기대효과 1 abbot 2016-09-30 필름형 발기부전치료제 남미 판권계약 체결 다국적제약회사와의 계약을 통한 남미시장진출 교두보 마련 및 매출증대효과 2 abbot 2015-12-15 필름형 발기부전치료제(타다나필), B형간염치료제, 위궤양치료제 아시아판권계약 다국적제약회사와의 계약을 통해&cr;아시아 시장 진출 품목 다변화 및 글로벌 진출 가속화 3 abbot 2015-06-30 B형간염치료제와 위궤양치료제 국내판권계약 다국적제약사와의 계약을 통해&cr;국내시장에 대한 판매개시 및 해외 추가계약 진행의 교두보 4 Ferring 2015-02-23 약물전달체계 기술이전 다국적제약회사와의 라이센싱 아웃 계약을 통해 향후 안정적인 로얄티 수령 예상 및 글로벌 진출의 가속화 &cr; 10. 연구개발활동&cr;가. 연구개발활동의 개요&cr;당사는 2019년 3월 인체약품 연구소 (주)씨티씨사이언스를 설립, 2019년 4월 동물약품 백신부문을 분할하여, (주)씨티씨바이오, (주)씨티씨사이언스, (주)씨티씨백 3군데 연구소를 운영하고 있습니다.&cr;&cr;(1) 연구개발 담당조직&cr; ctc바이오 연구센터.jpg ctc바이오 연구센터 &cr;2) 연구개발비용&cr; [연결] (단위 : 천원) 과 목 제25기 3분기 제24기 제23기 비 고 원 재 료 비 103,633 384,707 638,820 - 인 건 비 482,268 672,735 2,252,694 - 감 가 상 각 비 26,012 112,237 172,878 - 위 탁 용 역 비 5,465,652 2,877,560 1,967,197 - 기 타 -249,024 84,960 722,078 - 연구개발비용 계 5,828,541 4,132,199 5,753,667 - 회계처리 판매비와 관리비 1,653,966 1,185,692 3,754,356 - 제조경비 - - - - 개발비(무형자산) 4,174,575 2,946,507 1,999,311 - 연구개발비 / 매출액 비율&cr;[연구개발비용계÷당기매출액×100] 7.67% 3.93% 5.67% - &cr;[별도] (단위 : 천원) 과 목 제25기 3분기 제24기 제23기 비 고 원 재 료 비 53,554 346,533 638,820 - 인 건 비 368,158 346,465 2,252,694 - 감 가 상 각 비 21,492 97,611 172,878 - 위 탁 용 역 비 5,307,895 3,945,261 1,967,197 - 기 타 22,469 114,063 722,078 - 연구개발비용 계 5,773,568 4,849,933 5,753,667 - 회계처리 판매비와 관리비 757,831 1,130,466 3,754,356 - 제조경비 - - - - 개발비(무형자산) 5,015,737 3,719,467 1,999,311 - 연구개발비 / 매출액 비율&cr;[연구개발비용계÷당기매출액×100] 7.72% 4.63% 5.67% - &cr;나. 연구개발 실적&cr;1) 연구과제: 개량신약 제제 및 조성물 개발 - 연구내용 : 당사의 제약사업부는 신약에 대한 개량화된 제제 및 조성물을 개발하고 이를 특허출원하여 상품성을 획득하는 것을 목표로 하여 최근까지 의약품 60품목 이상의 개량신약 개발에 성공함&cr;- 연구결과 : 단일제: 졸피뎀, 라미프릴, 클로피도그렐, 암로디핀, 파록세틴, 레르카니디핀, 톨터로딘, 피나스테리드, 리마프로스트, 레트로졸, 콜린알포세레이트, 에스시탈로프람, 칸데살탄, 리세드로네이트, 프란루카스트건조시럽, 이트라코나졸, 에스오메프라졸, 올메텍, 실데나필, 조루치료제, 데스모프레신, 바레니클린등 &cr;복합제: 암로디핀 +아스피린복합제독사조신 +피나스테리드복합제레르카니디핀 +아스피린복합제탐스로신 +피나스테리드복합제, 나프록센+에스오메프라졸 복합제, 클로피도그렐+아스피린 복합제, 오메프라졸+탄산수소나트륨 복합제, 대장내시경하제, 클로미프라민+실데나필복합제등 &cr;ODF 제제: 실데나필, 타다라필, 도네페질, 엔테카비어, 니코틴, 로라타딘, 메클리진, 시메치콘, 페닐레프린 복합제등 &cr;- 연구결과 상품화 : 연구 결과로 얻은 제제기술 및 조성물 기술 대부분 제약회사로 기술이전하여 기술이전에 따른 용역료 및 로얄티 수익 발생 중이며, 식약처로부터 제조품목 허가된 제품의 수탁사업으로 생산매출 발생중&cr;&cr;2) 연구과제 : 만난아제를 생산하는 신규한 바실러스속 WL-7, WL-011 균주 개발&cr;- 연구개요 : 전통식품 된장으로부터 분리한 만난 분해능이 있는 바실러스속 WL-7, WL-011를 개발하여 곡물에 존재하는 헤미셀룰로즈 분해에 이용함 - 연구개발의 내용 : 전통식품인 된장으로부터 다수의 세균을 분리한 후 식물의 열매 수지 유래의 갈락토만난을 첨가한 평판배지에서 배양하여 LBG의 분해환이 큰 균주를 선발한 후 선발 균주의 균학적 성질을 조사하고 배양배지 조성에 따른 선발균주의 만난아제 생산성을 조사한 다음 상기에서 생산된 만난아제가 가축사료로 이용되는 대부분과 옥수수분의 탄수화물을 분해하는 능력을 분석하여 사료첨가제로서의 유용성 달성 - 개발효과 : 사료효율을 개선하는 사료첨가제 개발 - 연구결과상품화 : 사료첨가 효소제인 만난아제를 CTCZYME의 브랜드로 국내외 판매 중&cr;&cr;3) 연구과제 : 항균 및 항바이러스 효과를 가진 신규한 유산균 및 이를 포함하는 조성물&cr;- 연구개요 : 유해 미생물 억제 및 조류독감 바이러스에 대한 억제 활성을 가지는,&cr;① 류코노스톡 메젠테로이드 CLUM0617&cr;② 류코노스톡 시트레이움 CLUC0620&cr;③ 락토바실러스 플란타룸 CLP0611&cr;④ 락토바실러스 파라카제이 CLP0603&cr;4가지의 유산균과 이 유산균을 배양하는 조성물을 포함하는 균주의 개발&cr;- 연구개발의 내용 : 전 세계적으로 피해를 입히고 있는 조류독감을 예방하는 것을 우선적인 목적으로 하고 있음&cr;동물은 물론 인체에 무해한 유산균을 이용한 것으로 무절제한 항생제 남용을 막을 수 있으며, 실제 사용이 불편한 백신을 대체할 수 있는 조류의 면역시스템을 강화하는 복합적인 치료예방제로서 사용할 수 있음&cr;- 개발효과 : 동물용 정장제, 생균제, 항균용 조성물을 제공하고 바이러스의 성장을 억제하기 위한 식품, 화장품, 의약품 등에 첨가제로 사용&cr;- 연구결과상품화 : 사료첨가 생균제인 V-labs(상표명)을 개발하여 국내외 시판 중&cr;&cr;4) 연구과제 : 글리세롤의 생물전환을 통한 3-HP 생산기술개발&cr;연구내용 : 글리세롤로부터 3-HP를 고효율로 생산 할 수 있는 생물촉매 및 경제적 공정의 개발을 목표로 현재까지 유전자 확보 ,특허출원, 논문발표및 배양 공정 기술 개발 중&cr;- 연구결과&cr;1. 3-HP 생산 필수 유전자 라이브러리&cr;구축&cr;2. dha, aldh 유전자 후보 확보&cr;3. dha, aldh 효소 특성 규명&cr;4. 유전자 재조합 균주의 제작 및 3-HP&cr;생산 연구진행&cr;5. 국내 특허 출원 1건&cr;6. 학회 발표 : 국내 1건, 해외 2건&cr;7. 논문 : 해외 2건&cr;- 연구결과상품화 : 본 연구는 산업원천기술개발사업과제의 일환으로 부산대학교 주관연구기관과 참여기업인 당사에서 글리세롤의 생물전환을 통한 3- HP 생산기술개발을 목표로 하여 연구가 진행중임. 현재 해외 특허 회피 유전자를 확보하였으며 재조합균주를 통해 3-HP고효율 생산및 scale-up을 목표로 연구가 진행중에 있음. 국내 특허 1건 해외 논문2건국내외 학회발표 3건등의 결과를 얻고 있음 &cr;5) 병원체 특이 박테리오파지를 이용한 돼지 세균성 병원체 제어제 개발 - 연구 내용 : 병원균 특이 박테리오파지를 이용한 양돈관련 중요 세균성 병원체에 대한 소독제 첨가제 및 치료제제 개발 - 연구 결과 1. 병원성 대장균 살모넬라 표준주 및 국내 분리주에 대하 ㄴ효능 평가 2. 돼지 병원균 특이 제어력을 가진 박테리오파지 개발 3. 살모넬라 특이 박테리오파지 7종, 병원성 대장균 특이 박테리오파지 16종, Clostridium perfringens 특이 박테리오파지 3종, Bordetella bronchiseptica 박테리오파지 1종, Pasteurella multocida 박테리오파지 2종 신규 선발 4. 박테리오파지 근간의 제어제 개발 및 산업화 - 박테리오파지 사료 첨가제 개발 : 벡터페이즈 T , 벡터페이즈ED등 5. MRSA에 대한 박테리오파지 효능 평가 6. 국내외 특허 29건(인트론바이오) 7. 논문 1편 - 연구결과의 상품화 본 연구를 통해 신규 대장균 박테리오파지 제품인 벡터페이즈 ED를 상용화 하였고, 벡터페이즈 T, 벡터페이즈 S , 벡터페이즈등에 사용되는 박테리오파지를 개선하였거나 교체 하여 신규 제품화 함. 또한, 호흡기 병원성 제어 박테리오파지를 분리 하여 과제 종료 후에도 제품화를 위한 연구를 수행하고 있음. 박테리오파지에 대한 다수의 기탁 및 특허를 확보하였음. &cr; 6) 넙치양식장의 세균성 질환 극복기술개발 - 연구내용 넙치 양식장에 달발하는 세균성 질환의 예방에 유용한 박테리오파지들을 활용한 자연 친화적 제어 기술 및 이에 활용될 수 있는 제제를 개발 - 연구결과 1. 넙치에 발생하는 병원성 미생물 대응 박테리오파지 분리 - E.tarda, S.parauberis, S.iniae, V.anguillum 등 3종이상 분리 2.국내특허 출원 / 등록 7/5건, 논문 2편, 상품화 1건, 공중파 홍보, 균주 기탁15건, 국제 특허 출원 2건. - 연구결과 상품화 본연구를 통해 신규 박테리오파지를 분리하여 넙치 양식장에서 발생하는 세균성 질병을 제어 할 수 있는 벡터페이즈 A를 제품화 하였음. &cr;7) 미생물 유전체 정보 활용 돼지 만급성 설사 증상 조절 면역증강제 개발 - 연구 내용 : 돼지 농장에 만연한 만 급성 설사증상조절 면역증강제를 개발하기 위해 대장균 박테리오파지와 유산균을 이용한 제품 개발 - 연구 결과 1. 특허 1건 2. 미생물 유전체 분석 3건 3. 균주 기탁 - 연구결과 상품화 본연구를 통한 상품화를 위한 준비 중 &cr; 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항&cr;가. 지적재산권 보유 현황&cr;당사는 동물약품사업 및 인체제약사업 관련 지적 재산화에도 집중하여 국내 및 해외 지적재산권을 출원 및 등록하고 있습니다. 보고서 제출기준일 현재 국내외 등록상표 132건 및 등록특허 119건을 보유하고 있습니다.&cr; 1) 상표권 번호 등록번호 취득일 내용 1 2004 11185 2007.09.28 CEPEED 2 제40-0736325호 2008.02.04 비키트 3 제40-0736324호 2008.02.04 QUICKFOLR 4 제40-0727852호 2007.11.09 Preventer 5 제40-0727853호 2007.11.09 프리벤터 6 제40-0699132호 2007.02.20 CTCZYME 7 제40-0740549호 2008.03.14 퀵플로 8 제40-0771115호 2008.12.03 QUICKFLOR 9 제 40-0822505호 2010.05.07 히게이아 10 제 40-0822506호 2010.05.07 Hygeia 11 763872 2008.12.10 ACCENT(호주,5류) 12 3792916 2008.12.14 ACCENT(중국,5류) 13 208267 2009.01.06 ACCENT(콜롬비아,5류) 14 110476 2010.01.26 ACCENT(이란,5류) 15 98/01755 2010.05.07 ACCENT(말레이시아,5류) 16 558182 2009.02.05 ACCENT(멕시코,5류) 17 292639 2009.01.27 ACCENT(뉴질랜드,5류) 18 291109 2009.03.11 ACCENT(파라과이,5류) 19 50009 2009.03.12 ACCENT(페루,5류) 20 4-2000-005729 2008.12.09 ACCENT(필리핀,5류) 21 2164497 2009.02.24 ACCENT(스페인,5류) 22 825456 2009.01.14 ACCENT(대만,5류) 23 2172442 2009.01.09 ACCENT(영국,5류) 24 98/9123 2010.05.12 EUVECTIN(말레이시아,5류) 25 4-2000-002922 2008.12.09 EUVECTIN(필리핀,5류) 26 858813 2009.01.14 EUVECTIN(대만,5류) 27 900491 2009.01.19 POUSTIN(호주,5,31류) 28 824211154 2010.11.03 POUSTIN(브라질,5류) 29 824211146 2010.11.03 POUSTIN(브라질,31류) 30 673136 2009.11.13 POUSTIN(칠레,5,31류) 31 3056666 2009.07.14 POUSTIN(중국,5류) 32 3056665 2009.07.14 POUSTIN(중국,31류) 33 527389 2010.01.11 POUSTIN(인도네시아,5류) 34 527390 2010.01.11 POUSTIN(인도네시아,31류) 35 2000652 2010.12.17 POUSTIN(말레이시아,31류) 36 TM172982 2009.01.05 POUSTIN(태국,31류) 37 TM171126 2009.01.05 POUSTIN(태국,5류) 38 841960 2011.06.30 ACCENT(이태리,5류) 39 제40-0728738호 2007.11.20 글로젠 40 제40-0728739호 2007.11.20 Glogen 41 164662 2011.11.11 ACCETN(파키스탄5류) 42 175650 2011.11.11 POUSTIN(파키스탄,31류) 43 제40-0905713호 2012.01.29 eXolution 44 313160 2012.09.24 eXolution(멕시코) 45 제40-0984259호 2013.07.24 리메셉트 46 제40-0984260호 2013.07.24 REMESEPT 47 제40-0983089호 2013.07.18 엔테락 48 제40-0983090호 2013.07.18 ENTELAC 49 제40-1010674호 2014.01.06 듀레신 50 제40-1010675호 2014.01.06 Duressin 51 제40-1019492호 2014.01.23 더블임팩(29류) 52 제40-1019468호 2014.01.23 장땡큐(29류) 53 제40-1045979호 2014.07.01 더블임팩(30류) 54 제40-1045978호 2014.07.01 장땡큐(30류) 55 제40-1047232호 2014.07.08 장엔유(29류) 56 제40-1046018호 2014.07.08 장엔유(30류) 57 903770768 2014.08.19 Exolution(브라질) 58 제40-1101752호 2015.04.23 PROBA(32류) 59 제40-1101753호 2015.04.23 프로바(32류) 60 제40-1113931호 2015.06.25 SYSZYME(01류) 61 제40-1119369호 2015.07.23 PROBA(01류) 62 제40-1119370호 2015.07.23 PROBA(05류) 63 제40-1119371호 2015.07.23 PROBA(29류) 64 제40-1119372호 2015.07.23 PROBA(30류) 65 제40-1119373호 2015.07.23 프로바(01류) 66 제40-1119374호 2015.07.23 프로바(05류) 67 제40-1119375호 2015.07.23 프로바(29류) 68 제40-1119376호 2015.07.23 프로바(30류) 69 제40-1141561호 2015.11.09 PROBA(05류 분할) 70 제40-1141562호 2015.11.09 프로바(05류 분할) 71 제40-1187481호 2016.06.30 세이프랩(05류) 72 제40-1187482호 2016.06.30 Saferep(05류) 73 제40-1196303호 2016.08.16 애니필름(05류) 74 제40-1196304호 2016.08.16 Any film(05류) 75 제40-1196305호 2016.08.16 마스터필름(05류) 76 제40-1196306호 2016.08.16 Master film(05류) 77 제40-1199255호 2016.08.30 Durabac(01류) 78 제40-1199256호 2016.08.30 Durabac(05류) 79 제40-1199257호 2016.08.30 Durabac(29류) 80 제40-1214581호 2016.11.10 INNOVA SHIELD(01류) 81 제40-1212876호 2016.11.02 이지필름 82 제40-1212877호 2016.11.02 Easy film 83 제40-1230552호 2017.02.02 INNOVA SHIELD(01류) 84 제40-1230553호 2017.02.02 INNOVA SHIELD(29류) 85 제40-1263444호 2017.06.26 메클린(제05류) 86 제40-1263445호 2017.06.26 Meclean(제05류) 87 제40-1263446호 2017.06.26 이유비타(제05류) 88 제40-1276295호 2017.08.11 EU Vita(제05류) 89 제40-1276296호 2017.08.11 가스세이프(제05류) 90 제40-1276297호 2017.08.11 Gas Safe(제05류) 91 제40-1318163호 2018.01.03 FRIGERD(제01류) 92 제40-1318164호 2018.01.03 FRIGERD(제05류) 93 제40-1363475호 2018.05.29 시가컷(제05류) 94 제40-1363476호 2018.05.29 Cigacut(제05류) 95 제40-1366204호 2018.06.07 Tafuu(제05류) 96 제40-1385753호 2018.08.08 코시(제05류) 97 제40-1385754호 2018.08.08 Cosy(제05류) 98 제40-1396216호 2018.09.11 VegePro&BerryPro PROBIOTICS(제01류) 99 제40-1396217호 2018.09.11 VegePro&BerryPro PROBIOTICS(제05류) 100 제40-1396218호 2018.09.11 VegePro&BerryPro PROBIOTICS(제29류) 101 제40-1396219호 2018.09.11 VegePro&BerryPro PROBIOTICS 과일 채소 배지를 이용하여 발효시킨 유산균(제01류) 102 제40-1396220호 2018.09.11 VegePro&BerryPro PROBIOTICS 과일 채소 배지를 이용하여 발효시킨 유산균(제05류) 103 제40-1396221호 2018.09.11 VegePro&BerryPro PROBIOTICS 과일 채소 배지를 이용하여 발효시킨 유산균(제29류) 104 제40-1396222호 2018.09.11 VegePro&BerryPro(제01류) 105 제40-1396223호 2018.09.11 VegePro&BerryPro(제05류) 106 제40-1396224호 2018.09.11 VegePro&BerryPro(제29류) 107 제40-1432248호 2019.01.02 알레르노(제05류) 108 제40-1432249호 2019.01.02 Allerno(제05류) 109 제40-1432250호 2019.01.02 노즈퀵(제05류) 110 제40-1432251호 2019.01.02 Nosquick(제05류) 111 제40-1460736호 2019.03.21 니코브렉(제05류) 112 제40-1460737호 2019.03.21 NicoBreak(제05류) 113 제40-1483059호 2019.05.28 RGguard(제01류) 114 제40-1483060호 2019.05.28 RGguard(제05류) 115 제40-1483061호 2019.05.28 알지가드(제01류) 116 제40-1483062호 2019.05.28 알지가드(제05류) 117 제40-1492235호 2019.06.24 vegepro(제01류) 118 제40-1492236호 2019.06.24 vegepro(제05류) 119 제40-1495250호 2019.07.02 vegepro(제29류) 120 제40-1502310호 2019.07.22 RGguard(제29류) 121 제40-1502311호 2019.07.22 알지가드(제29류) 122 제40-1550885호 2019.12.05 바크루드(제05류) 123 제40-1550886호 2019.12.05 Baclude(제05류) 124 제40-1585646호 2020.03.12 Bin C Bead in Capsule(제29류) 125 제40-1585647호 2020.03.12 Bin C Bead in Capsule(제30류) 126 제40-1585648호 2020.03.12 Cin C Capsule in Capsule(제29류) 127 제40-1585649호 2020.03.12 Cin C Capsule in Capsule(제30류) 128 제40-1585650호 2020.03.12 Tin C Tablet in Capsule(제05류) 129 제40-1585651호 2020.03.12 Tin C Tablet in Capsule(제29류) 130 제40-1585652호 2020.03.12 Tin C Tablet in Capsule(제30류) 131 제40-1599669호 2020.04.24 Bin C Bead in Capsule(제05류) 132 제40-1599670호 2020.04.24 Cin C Capsule in Capsule(제05류) 2) 특허권 번호 등록번호 취득일 내용 1 제10-0390565호 2003. 6. 26 만난아제를 생산하는 신규한 바실러스 속 WL-1균주 2 제10-0411771호 2003.12.08 자일라나제를 생산하는 신규한 스트렙토마이세스 LW-2균주 3 제10-0446148호 2004.08.19 신규한 생균제용 락토바실러스 파라카제이 CLW-011균주 및 이 균주의 특이적 염기서열 4 제10-0477456호 2005.03.09 만난아제를 생산하는 신규한 바실러스 속 WL-7 균주 5 제10-0526662호 2005.10.31 자일라아제를 코딩하는 유전자와 그 형질전환체를 이용하여 생산된 재조합 자일라나제 6 제10-0560375호 2006.03.07 만난아제를 코딩하는 유전자와 그 형질전환체를 이용하여 생산된 재조합 만난아제 7 US 6,984,406 B2 2006.01.10 BACILLUS SP.WL-1 STRAIN PRODUCING MANNANASE 8 제10-0592066호 2006.06.14 이트라코나졸 함유 조성물 및 그의 제조방법 9 제10-0606657호 2006.07.24 알파-갈락토시다제를 생산하는 신규한 바실러스 리체니포미스 YB-42균주, 이로부터 알파-갈락토시다제를 대량 생산하는 방법 및 그것의 용도 10 제10-0663079호 2006.12.22 이트라코나졸 함유 고체분산체의 제조방법 11 제10-0684099호 2007.02.12 클로피도그렐 유리염기 함유 조성물 12 제10-0808910호 2008.02.25 항균 및 항바이러스 효과를 가진 신규한 유산균 및 이를 포함하는 조성물 13 제10-0678421호 2007.01.29 염산 탐스로신 함유 방출조절 제제 14 248880 2007.09.10 세프티오퍼하이드로클로라이드의 서방성 현탁제 조성물(한국출원 2001-8164호)-멕시코 15 제10-0911115호 2009.07.31 내산성, 내담즙산성, 내염성 및 항균 효과를 가진 신규한 식물성 유산균 및 이를 포함한은 조성물 16 제10-0974185호 2010.09.27 박테리오파지 유래 용균 단백질 작용에 의해 제조된세균파쇄물 및 이를 포함하는 동물질병 예방용 백신 조성물 17 ZA200306391 2007.09.19 세프티오퍼하이드로클로라이드의 서방성 현탁제 조성물(한국출원 2001-8164호)-남아공 18 NZ527323 2007.08.30 세프티오퍼하이드로클로라이드의 서방성 현탁제 조성물(한국출원 2001-8164호)-뉴질랜드 19 AU2002232263 2008.06.17 세프티오퍼하이드로클로라이드의 서방성 현탁제 조성물(한국출원 2001-8164호)-호주 20 ZL200580020825.9 2010.06.02 이트라코나졸함유 고체분산체의 제조방법(PCT)-중국 21 1292669 2010.04.20 NOVEL BACILLUS SP. WL-1 STRAIN PRODUCING MANNANASE - 유럽(영국, 프랑스, 독일, 네덜란드, 스페인, 덴마크, 이태리) 22 제10-0436701호 2004.06.09 염산 탐스로신 함유 방출 조절형 제제 및 그의 제조방법 23 제10-0499320호 2005.06.24 염산탐스로신함유 방출 조절형 제제 24 제10-0515850호 2008.03.13 pBC520플라스미드함유 비피도박테리움 브레베LMC520균주, 이를 이용한 공액이중결합 지방산 및 이러한 지방산 함유 발효유의 제조방법 및 pBC520 플라스미드의 용도 25 제10-1062908호 2011.08.31 올메사탄 유도체를 포함하는 고혈압 치료용 약학 조성물 26 제10-1062907호 2011.08.31 올메사탄 실렉세틸을 포함하는 고혈압 치료용 약학 조성물 27 1765350 2011.05.18 이트라코나졸 함유 고체분산체의 제조방법-유럽(독일, 프랑스, 영국, 네덜란드) 28 제10-1104349호 2012.01.03 에소메프라졸 함유 약학 조성물 29 제10-1069016호 2011.09.23 글리세롤디하이드라타제 및 3-하이드록시프로피온알데히드 디하이드로게나제를 코딩하는 유전자로 형질전환된 재조합 미생물 및 상기 재조합 미생물을 이용한 3-하이드록시프로피온산의 제조방법 30 ZL200980104784.x 2012.09.19 콜린 알포세레이트 함유 약학 제제(중국) 31 제10-1247881호 2013.03.20 비타민 B-12 생성능을 갖는 재조합 미생물 및 상기 재조합 미생물을 이용한 3-하이드록시프로피온산의 제조방법 32 제10-1283410호 2013.07.02 새우의 약물 또는 사료 섭취율을 개선하는 방법 33 제10-1312835호 2013.09.23 알데히드 디하이드로지네이즈를 코딩하는 puuC 유전자가 형질 도입된 재조합 미생물 및 이를 이용한 3-hp 단독 혹은 3-프로판디올 및 3-hp 동시 제조방법 34 제10-1329639호 2013.11.08 신규한 파지 ASP-1 및 이의 아에로모나스 살모니시다 증식억제용도 35 8633176 2014.01.21 콜린 알포세레이트 함유 약학 제제(미국) 36 제10-1366764호 2014.02.18 메실산독사조신 서방정 제조방법 37 제10-1381336호 2014.03.28 신규한 박테리오파지 PVP-1 및 이의 비브리오 파라헤몰리티쿠스 증식 억제용도 38 35610 2014.11.01 조루증 치료용 약학 조성물 및 조루증 치료방법(모로코) 39 ZL201080028788.7 2014.11.12 카르복시로자탄을 함유하는 약학 조성물 및 이의 제조방법(중국) 40 제10-1466620호 2014.11.24 신규한 박테리오파지 및 이의 아에로모나스 히드로필라 증식 억제용도 41 제10-1499533호 2015.03.02 콜린 알포세레이트 함유 약학 제제 42 제10-1507818호 2015.03.26 수용성 만난아제 조성물 및 이의 제조 방법 43 제10-1529266호 2015.06.10 트레할로스를 첨가한 오보트란스페린을 유효성분으로 포함하는 암세포 성장 억제용 조성물 44 ZL201280008427.5 2015.10.14 실데나필 유리염기 함유 필름 제제 및 이의 제조 방법 45 제10-1597781호 2016.02.19 락토바실러스 브레비스 G-101 및 이의 용도 46 제10-1601794호 2016.03.03 클로미프라민 함유 맛 차폐된 구강 투여용 약학 제재 47 제10-1197451호 2012.10.30 팔각회향,곽향,창출의 건조 분쇄물 또는 추출액을 이용한 동물용 항 바이러스 조성물 48 제10-1628856호 2016.06.02 다기능성 베타-자일로시데이즈 B 49 제10-1628758호 2016.06.02 올메사탄 실렉세틸의 제조 방법 50 ZL 201280032699.9 2016.02.10 조루증 치료용 약학 조성물 및 조루증 치료방법(중국) 51 J/001968 2016.04.27 실데나필 유리염기 함유 필름 제제 및 이의 제조 방법(마카오) 52 2013/06650 2016.06.24 실데나필 유리염기 함유 필름 제제 및 이의 제조 방법(남아프리카) 53 5973467 2016.07.22 실데나필 유리염기 함유 필름 제제 및 이의 제조 방법(일본) 54 192284 2016.03.17 실데나필 유리염기 함유 필름 제제 및 이의 제조 방법(싱가폴) 55 16802 2014.12.31 조루증 치료용 약학 조성물 및 조루증 치료방법(OAPI) 56 9,339,511 2016.05.17 콜린 알포세레이트 함유 약학 제제(미국) 57 112652 2016.10.10 조루증 치료용 약학 조성물 및 조루증 치료 방법(우크라이나) 58 112540 2016.09.26 실데나필 유리염기 함유 필름 제제 및 이의 제조 방법(우크라이나) 59 6042886 2016.11.18 조루증 치료용 약학 조성물 및 조루증 치료 방법(일본) 60 1687973 2016.12.14 마이크로필름 코팅을 이용한 동물 사료용 프리믹스 제조방법 61 23541 2015.03.25 실데나필 유리염기 함유 필름 제제 및 이의 제조 방법(튀니지) 62 9,492,446 2016.11.15 이트라코나졸 함유 고체분산체의 제조방법(미국) 63 23720 2015.06.03 조루증 치료용 약학 조성물 및 조루증 치료 방법(튀니지) 64 제10-1718908호 2017.03.16 신규 만난아제 및 이의 용도 65 IDP000043128 2016.10.21 에소메프라졸 함유 약학 조성물(인도네시아) 66 9,504,721 2016.11.29 신규한 박테리오파지 및 이의 병원성 박테리아증식 억제 용도(미국) 67 J/002139 2016.08.11 조루증 치료용 약학 조성물 및 조루증 치료 방법(마카오) 68 IDP000043275 2016.11.07 조루증 치료용 약학 조성물 및 조루증 치료 방법(인도네시아) 69 IDP000044001 2017.01.13 실데나필 유리염기 함유 필름 제제 및 이의 제조 방법(인도네시아) 70 1193050 2017.02.17 조루증 치료용 약학 조성물 및 조루증 치료 방법(홍콩) 71 227931 2017.07.01 실데나필 유리염기 함유 필름 제제 및 이의 제조 방법(이스라엘) 72 16526 2014.07.31 실데나필 유리염기 함유 필름 제제 및 이의 제조 방법(OAPI) 73 27720 2017.08.31 실데나필 유리염기 함유 필름 제제 및 이의 제조 방법(EA) 74 제10-1811032호 2017.12.14 하제 조성물 75 제10-1811386호 2017.12.15 장관 세척용 하제 조성물 76 MY-163288-A 2017.08.30 실데나필 유리염기 함유 필름 제제 및 이의 제조 방법(말레이시아) 77 349803 2017.08.14 실데나필 유리염기 함유 필름 제제 및 이의 제조 방법(멕시코) 78 17536 2016.05.31 분산안정화제로 폴리에틸렌글리콜계 고분자 및/또는 비닐피롤리돈계 고분자를 포함하는 타다라필 유리염기 함유 필름 제형(OAPI) 79 230174 2017.11.01 조루증 치료용 약학 조성물 및 조루증 치료 방법(이스라엘) 80 제10-1834493호 2018.02.26 신규 베타-만노시다제 및 이의 생산방법 81 9,907,759 2018.03.06 실데나필 유리염기 함유 필름 제제 및 이의 제조 방법(미국) 82 2727595 2018.02.21 조루증 치료용 약학 조성물 및 조루증 치료 방법(EPO) 83 029932 2018.05.31 조루증 치료용 약학 조성물 및 조루증 치료 방법(EA) 84 10,004,769 2018.06.26 락토바실러스 브레비스 G-101 및 이의 용도(미국) 85 2674154 2018.08.01 실데나필 유리염기 함유 필름 제제 및 이의 제조 방법(EPO) 86 10,045,944 2018.08.14 클로미프라민 함유 약학 조성물 및 이의 제조 방법(미국) 87 10,045,993 2018.08.14 엔테카비르를 유효성분으로 포함하는 약학 제제 및 이의 제조방법(미국) 88 ZL201510567618.0 2018.09.21 실데나필 유리염기 함유 필름 제제 및 이의 제조 방법(중국) 89 5442116 2013.12.27 카르복시로자탄을 함유하는 약학 조성물 및 이의 제조방법(일본) 90 2671487 2018.11.01 도네페질 유리염기 함유 필름 제제 및 이의 제조 방법(러시아) 91 MY-167609-A 2018.09.20 조루증 치료용 약학 조성물 및 조루증 치료 방법(말레이지아) 92 6501923 2019.03.29 장관 세척용 하제 조성물(일본) 93 10,213,437 2019.02.26 클로미프라민 함유 맛 차폐된 구강 투여용 약학 제제(미국) 94 제10-1978459호 2019.05.08 조루증 치료용 약학 조성물 및 조루증 치료 방법 95 6470257 2019.01.25 분산안정화제로 폴리에틸렌글리콜계 고분자 및/또는 비닐피롤리돈계 고분자를 포함하는 타다라필 유리염기 함유 필름 제형(일본) 96 제10-2005072호 2019.07.23 장관 세척용 하제 조성물 97 제10-2010577호 2019.08.07 실데나필 유리염기 함유 필름 제제 및 이의 제조 방법 98 ZL201480029825.4 2019.06.28 도네페질 유리염기 함유 필름 제제 및 이의 제조 방법(중국) 99 ZL201480020466.6 2019.06.18 분산안정화제로 폴리에틸렌글리콜계 고분자 및/또는 비닐피롤리돈계 고분자를 포함하는 타다라필 유리염기 함유 필름 제형(중국) 100 제10-2026982호 2019.09.24 캡슐 충진 장치 101 6577024 2019.08.30 클로미프라인 함유 맛 차폐된 구강 투여용 약학 제제(일본) 102 6582000 2019.09.06 엔테카비르를 유효성분으로 포함하는 약학 제제 및 이의 제조방법(일본) 103 I671085 2019.09.11 도네페질 유리염기 함유 필름 제제 및 이의 제조 방법(대만) 104 2015/08272 2018.05.30 분산안정화제로 폴리에틸렌글리콜계 고분자 및/또는 비닐피롤리돈계 고분자를 포함하는 타다라필 유리염기 함유 필름 제형(남아프리카) 105 2,840,521 2019.11.26 조루증 치료용 약학 조성물(캐나다) 106 IDP000060167 2019.06.26 분산안정화제로 폴리에틸렌글리콜계 고분자 및/또는 비닐피롤리돈계 고분자를 포함하는 타다라필 유리염기 함유 필름 제형(인도네시아) 107 370064 2019.11.29 도네페질 유리염기 함유 필름 제제 및 이의 제조방법(멕시코) 108 10,512,610 2019.12.24 클로미프라인 함유 약학 조성물 및 이의 제조방법(미국) 109 6088 2019.10.28 실데나필 유리염기 함유 필름 제제 및 이의 제조 방법(시리아) 110 제10-2082427호 2020.02.25 반추동물의 사료전환효율 증진용 저단백 사료 조성물 111 1620 2019.12.15 실데나필 유리염기 함유 필름 제제 및 이의 제조 방법(바레인) 112 ZL201580036534.2 2020.04.28 클로미프라인 함유 맛 차폐된 구강 투여용 약학 제제(중국) 113 J/003842 2019.12.04 분산안정화제로 폴리에틸렌글리콜계 고분자 및/또는 비닐피롤리돈계 고분자를 포함하는 타다라필 유리염기 함유 필름 제형(마카오) 114 IDP000067252 2020.02.11 엔테카비르를 유효성분으로 포함하는 약학 제제 및 이의 제조방법(인도네시아) 115 2995301 2019.08.07 도네페질 유리염기 함유 필름 제제 및 이의 제조 방법(유럽-터키) 116 1638 2020.03.12 조루증 치료용 약학 조성물 및 조루증 치료 방법(바레인) 117 3323416 2020.04.22 조루증 치료용 약학 조성물 및 조루증 치료 방법(DE/FR/GB/NL/TR/CH) 118 MY-173159-A 2019.12.31 분산안정화제로 폴리에틸렌글리콜계 고분자 및/또는 비닐피롤리돈계 고분자를 포함하는 타다라필 유리염기 함유 필름 제형(말레이시아) 119 373722 2020.04.13 분산안정화제로 폴리에틸렌글리콜계 고분자 및/또는 비닐피롤리돈계 고분자를 포함하는 타다라필 유리염기 함유 필름 제형(멕시코) &cr;나. 정부나 지방자치단체의 법률, 규정 등에 의한 규제사항 등&cr;해당사항 없습니다. &cr; III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 (1) 요약 연결재무정보 [단위 : 원] 구분 제 25 (당) 3분기 제 24 기 제 23 기 (2020년 9월 말) (2019년 12월 말) (2018년 12월 말) 자산 188,789,861,248 186,497,920,920 191,687,183,763 Ⅰ. 유동자산 87,149,198,635 87,535,971,005 78,602,566,045 1.현금 및 현금성자산 17,121,662,935 15,269,960,757 4,625,801,171 2.매출채권 및 기타유동채권 37,028,966,533 37,424,334,606 41,653,909,966 3.재고자산 31,842,125,646 28,660,080,119 30,858,152,492 4.기타 1,156,443,521 6,181,595,523 1,464,702,416 Ⅱ. 비유동자산 101,640,662,613 98,961,949,915 113,084,617,718 1.장기매출채권 및 기타비유동채권 1,411,973,825 1,398,903,825 1,728,490,412 2.기타비유동금융자산 7,650,871,710 7,649,856,960 15,276,056,880 3.유형자산 81,291,595,263 82,308,841,071 88,438,382,404 4.무형자산 11,286,048,518 7,602,638,602 5,783,169,164 5.기타비유동자산 173,297 1,709,457 1,858,518,858 부채 114,348,216,621 111,937,796,047 104,721,613,116 Ⅰ. 유동부채 76,531,110,280 87,318,938,268 65,719,150,351 Ⅱ. 비유동부채 37,817,106,341 24,618,857,779 39,002,462,765 자본 74,441,644,627 74,560,124,873 86,965,570,647 Ⅰ. 지배기업 소유주지분 75,898,633,406 74,738,638,788 86,871,896,868 (1) 자본금 10,522,963,000 9,655,261,000 9,655,261,000 (2) 자본잉여금 103,285,450,811 83,982,144,442 81,153,654,194 (3) 기타포괄손익누계액 2,179,754,152 2,371,563,285 9,045,548,589 (4) 기타자본구성요소 △4,886,998,963 △4,886,998,963 △4,886,998,963 (5) 이익잉여금 △35,202,535,594 △16,383,330,976 △8,095,567,952 Ⅱ. 비지배주주지분 △1,456,988,779 △178,513,915 93,673,779 부채와 자본총계 188,789,861,248 186,497,920,920 191,687,183,763 (2020.01.01~ (2019.01.01~ (2018.01.01~ 2020.09.30) 2019.12.31) 2018.12.31) 매출액 97,059,408,145 136,123,659,977 138,400,058,705 영업이익 △4,369,962,931 △4,019,986,738 △5,856,396,845 법인세비용차감전순이익(손실) △20,815,075,716 △13,047,837,384 △6,847,738,260 계속사업이익 △21,110,817,851 △13,764,930,767 △9,062,855,026 중단사업이익(손실) - - - 당기순이익(손실) △21,110,817,851 △13,764,930,767 △9,062,855,026 총포괄이익 △21,302,626,984 △14,988,618,346 △8,137,061,731 지배기업 소유주지분 순손익 △19,011,013,751 △14,961,748,328 △8,135,485,456 비지배지분 순손익 △2,291,613,233 △26,870,018 △1,576,275 주당손익(기본) △960 △722 △510 주당순손익(희석) △960 △722 △510 연결에 포함된 회사수 5 6 4 [△는 음(-)의 수치임]&cr; () 제 25 기 3분기 요약연결재무정보 및 비교표시된 요약연결재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 적용하여 작성된 것이며, 25기 3분기 요약연결재무정보는 연결재무제표에 대한 회계감사인의 검토를 받지 않은 자료입니다.&cr; &cr; 당분기말 현재 연결에 포함된 회사는 아래의 표와 같습니다. 회 사 명 소재지 지분율(%) 주요 영업활동 당분기 전기 (주)씨티씨그린 대한민국 100.00% 100.00% 건초판매 PT.CHANGE TRY CHALLENGE BIO INDONESIA 인도네시아 60.00% 60.00% 동물용의약품판매 CTCBIO AMERICA 미국 - 100.00% 건강기능식품판매 ㈜씨티씨백 대한민국 45.00% 45.00% 인체의약품판매 ㈜씨티씨사이언스 대한민국 85.71% 82.28% 동물용의약품판매 &cr; (2) 요약 별도재무정보 [단위 : 원] 과 목 제 25 (당) 3분기 제 24 기 제 23 기 (2020년 9월 말) (2019년 12월 말) (2018년 12월 말) 자산 174,496,744,073 168,288,052,499 182,574,619,981 Ⅰ. 유동자산 70,082,849,829 69,178,389,890 64,356,547,888 1.현금 및 현금성자산 12,391,102,329 9,218,217,638 1,120,818,503 2.매출채권 및 기타유동채권 29,214,473,543 30,850,218,395 37,256,375,978 3.재고자산 27,402,430,995 23,034,578,022 24,793,396,620 4.기타 1,074,842,962 6,075,375,835 1,185,956,787 Ⅱ. 비유동자산 104,413,894,244 99,109,662,609 118,218,072,093 1.장기매출채권 및 기타비유동채권 1,301,903,825 1,318,903,825 1,697,967,141 2.기타비유동금융자산 7,390,871,710 7,589,856,960 15,216,056,880 3.유형자산 57,342,202,808 57,836,260,586 88,407,629,109 4.무형자산 11,269,798,518 7,081,823,981 5,783,169,164 5.기타비유동자산 27,109,117,383 25,282,817,257 7,113,249,799 부채 92,773,633,873 92,427,165,319 97,383,641,732 Ⅰ. 유동부채 68,583,150,397 79,395,803,465 58,563,934,275 Ⅱ. 비유동부채 24,190,483,476 13,031,361,854 38,819,707,457 자본 81,723,110,200 75,860,887,180 85,190,978,249 Ⅰ. 자본금 10,522,963,000 9,655,261,000 9,655,261,000 Ⅱ. 자본잉여금 100,957,499,320 81,007,383,548 81,007,383,548 Ⅲ. 기타포괄손익누계액 2,178,913,656 2,328,646,551 9,098,324,547 Ⅳ. 기타자본구성요소 △4,886,998,963 △4,886,998,963 △4,886,998,963 Ⅴ. 이익잉여금 △27,049,266,813 △12,243,404,956 △9,682,991,883 부채와 자본총계 174,496,744,073 168,288,052,499 182,574,619,981 종속·관계·공동기업&cr; 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 (2020.01.01~ (2019.01.01~ (2018.01.01~ 2020.09.30) 2019.12.31) 2018.12.31) 매출액 74,089,081,124 104,824,068,724 101,513,824,865 영업이익 2,291,036,139 3,759,117,528 △5,566,317,429 법인세비용차감전순이익(손실) △14,518,031,834 △7,500,436,640 △6,186,474,839 당기순이익(손실) △14,805,861,857 △8,230,447,364 △8,340,257,012 총포괄이익(손실) △14,955,594,752 △9,330,091,069 △10,451,335,649 주당순이익(기본) △755 △432 △473 주당순이익(희석) △755 △432 △473 [△는 음(-)의 수치임]&cr; () 제 25 기 3분기 요약별도재무정보 및 비교표시된 요약별도재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 적용하여 작성된 것이며, 25기 3분기 요약별도재무정보는 연결재무제표에 대한 회계감사인의 검토를 받지 않은 자료입니다. ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#재무제표_. 사업보고서_25기 3분기_(주)씨티씨바이오_변환.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 25 기 3분기말 2020.09.30 현재 제 24 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 25 기 3분기말 제 24 기말 자산 유동자산 87,149,198,635 87,535,971,005 현금및현금성자산 17,121,662,935 15,269,960,757 단기금융상품 2,820,000,000 1,395,000,000 매출채권 및 기타유동채권 34,208,966,533 36,029,334,606 재고자산 31,842,125,646 28,660,080,119 환불 자산 128,048,298 142,366,741 당기법인세자산 28,477,950 22,679,970 기타유동자산 999,917,273 1,067,987,073 매각예정비유동자산 4,948,561,739 비유동자산 101,640,662,613 98,961,949,915 장기금융상품 719,738,825 710,738,825 장기매출채권 및 기타비유동채권 692,235,000 688,165,000 비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 7,650,871,710 7,649,856,960 유형자산 81,291,595,263 82,308,841,071 무형자산 11,286,048,518 7,602,638,602 기타비유동자산 173,297 1,709,457 자산총계 188,789,861,248 186,497,920,920 부채 유동부채 76,531,110,280 87,337,440,645 매입채무 및 기타유동채무 12,960,200,826 10,466,869,212 단기차입금 58,104,477,517 67,609,023,821 당기법인세부채 213,360,820 165,225,702 환불부채 1,049,950,407 837,635,784 기타유동부채 3,284,682,025 7,519,397,878 유동파생상품부채 44,997,845 유동성리스부채 873,440,840 739,288,248 비유동부채 37,817,106,341 24,600,355,402 장기차입금 14,814,414,777 5,264,070,000 전환상환우선주부채 9,433,320,798 6,009,227,298 비지배주주지분 부채 4,938,180,149 5,530,635,130 확정급여채무의현재가치 6,934,987,684 6,454,091,444 이연법인세부채 802,987,441 802,987,441 리스부채 893,215,492 539,344,089 부채총계 114,348,216,621 111,937,796,047 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 75,898,633,406 74,738,638,788 자본금 10,522,963,000 9,655,261,000 자본잉여금 103,285,450,811 83,982,144,442 기타포괄손익누계액 2,179,754,152 2,371,563,285 기타자본구성요소 (4,886,998,963) (4,886,998,963) 이익잉여금(결손금) (35,202,535,594) (16,383,330,976) 비지배지분 (1,456,988,779) (178,513,915) 자본총계 74,441,644,627 74,560,124,873 자본과부채총계 188,789,861,248 186,497,920,920 연결 포괄손익계산서 제 25 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 24 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 25 기 3분기 제 24 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 33,400,989,572 97,059,408,145 33,324,964,165 98,066,260,314 매출원가 27,107,324,236 78,051,174,833 27,285,619,222 78,324,941,575 매출총이익 6,293,665,336 19,008,233,312 6,039,344,943 19,741,318,739 판매비와관리비 8,105,418,945 23,378,196,243 7,303,994,897 22,731,133,658 영업이익(손실) (1,811,753,609) (4,369,962,931) (1,264,649,954) (2,989,814,919) 기타이익 221,408,963 3,156,202,077 75,293,631 331,631,074 기타손실 77,727,277 1,195,022,052 508,277,405 1,107,504,349 금융수익 152,355,660 508,301,470 78,766,337 1,164,171,639 금융원가 766,505,667 18,927,931,788 1,315,069,847 6,303,443,318 관계기업 등 투자손익 13,337,508 (213,172,350) (133,388,885) 지분법이익 4,082,003 83,865,468 지분법손실 (217,254,353) (217,254,353) 관계기업투자주식처분손실 13,337,508 법인세비용차감전순이익(손실) (2,282,221,930) (20,815,075,716) (3,147,109,588) (9,038,348,758) 법인세비용 (83,021,205) (295,742,135) (1,562,547,315) (2,780,494,550) 당기순이익(손실) (2,365,243,135) (21,110,817,851) (4,709,656,903) (11,818,843,308) 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) (1,713,811,317) (18,819,204,618) (4,713,815,258) (11,824,947,630) 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) (651,431,818) (2,291,613,233) 4,158,355 6,104,322 기타포괄손익 (40,808,040) (191,809,133) (320,072,929) (6,890,886,286) 당기손익으로 재분류되지 않는항목 (40,808,040) (149,732,895) (320,320,781) (6,921,786,819) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 (40,808,040) (149,732,895) (816,400,385) 17,205,664 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 처분손익 496,079,604 (6,938,992,483) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) (42,076,238) 247,852 30,900,533 (부의)지분법 자본변동 (15,975,689) (19,271,952) 매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익) (42,076,238) 해외사업장환산외환손익 16,223,541 50,172,485 총포괄손익 (2,406,051,175) (21,302,626,984) (5,029,729,832) (18,709,729,594) 총 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 (1,754,619,357) (19,011,013,751) (6,064,005,070) (18,719,875,064) 총 포괄손익, 비지배지분 (651,431,818) (2,291,613,233) 8,659,992 10,145,470 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (83) (960) (248) (621) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (83) (960) (248) (621) 연결 자본변동표 제 25 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 24 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타포괄손익누계액 기타자본구성요소 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 9,655,261,000 81,153,654,194 9,045,548,589 4,886,998,963 8,095,567,952 86,871,896,868 93,673,779 86,969,570,647 회계정책변경에 따른 증가(감소) (42,210,467) (42,210,467) (42,210,467) 당기순이익(손실) (11,824,947,630) (11,824,947,630) 6,104,322 (11,818,843,308) (부의)지분법자본변동 (19,271,952) (19,271,952) (19,271,952) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 17,205,664 17,205,664 17,205,664 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분손익 (6,938,992,483) 6,938,992,483 환율변동(해외사업환산차대) 46,161,337 46,161,337 4,041,148 50,172,485 주식발행비용의 발생 (22,005,000) (22,005,000) (22,005,000) 비지배주주지분의 비지배주주지분부채 전환 지분의 발행 전환권 행사 2019.09.30 (기말자본) 9,665,261,000 81,131,649,194 2,150,621,155 (4,886,998,963) (13,023,733,566) 75,026,798,820 103,819,249 75,130,618,069 2020.01.01 (기초자본) 9,655,261,000 83,982,144,442 2,371,563,285 (4,886,998,963) (16,383,330,976) 74,738,638,788 (178,513,915) 74,560,124,873 회계정책변경에 따른 증가(감소) 당기순이익(손실) (18,819,204,618) (18,819,204,618) (2,291,613,233) (21,110,817,851) (부의)지분법자본변동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 (149,732,895) (149,732,895) (149,732,895) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분손익 환율변동(해외사업환산차대) (42,076,238) (42,076,238) (42,076,238) 주식발행비용의 발생 비지배주주지분의 비지배주주지분부채 전환 366,328,966 366,328,966 지분의 발행 (646,809,403) (646,809,403) (646,809,403) 전환권 행사 867,702,000 19,950,115,772 20,817,817,772 20,817,817,772 2020.09.30 (기말자본) 10,522,963,000 103,285,450,811 2,179,754,152 (4,886,998,963) (35,202,535,594) 75,898,633,406 (2,103,798,182) 74,441,644,627 연결 현금흐름표 제 25 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 24 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 25 기 3분기 제 24 기 3분기 영업활동현금흐름 (6,121,724,265) (3,785,491,261) 당기순이익(손실) (21,110,817,851) (11,818,843,308) 당기순이익조정을 위한 영업활동 가감 23,276,273,544 10,952,300,715 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (8,076,007,316) (2,890,909,763) 법인세납부(환급) (211,172,642) (28,038,905) 투자활동현금흐름 2,242,780,800 6,344,316,714 단기금융상품의 처분 5,370,000,000 16,312,000,000 이자수취 161,114,717 1,112,945,535 배당금수취 5,095,068 26,779,950 상각후원가 측정 금융자산의 처분 55,890,000 기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분 7,678,129,111 매각예정비유동자산의 처분 7,400,000,000 관계기업에 대한 투자자산의 처분 1,000,000,000 종속기업에 대한 투자자산의 처분 311,271,238 투자부동산의 처분 1,380,000,000 유형자산의 처분 49,000 1,077,256,316 임차보증금의 감소 40,000,000 444,200,000 기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득 (200,000,000) (505,050,000) 단기금융상품의 취득 (4,195,000,000) (13,222,000,000) 장기금융상품의 취득 (9,000,000) (102,532,734) 종속기업에 대한 투자자산의 취득 (1,324,518,963) 지분법적용 투자지분의 취득 (3,500,000,000) 무형자산의 처분 500,000,000 550,000,000 임차보증금의 증가 (162,780,130) (215,000,000) 유형자산의 취득 (1,459,876,781) (2,522,997,422) 무형자산의 취득 (4,193,573,349) (3,225,304,042) 재무활동현금흐름 6,070,543,377 (4,913,959,939) 단기차입금의 증가 17,864,179,593 86,785,005,011 전환상환우선주부채의 차입 4,000,000,000 신주인수권부사채의 발행 9,897,726,760 이자지급 (1,192,592,743) (3,725,130,675) 단기차입금의 상환 (21,217,122,707) (84,576,371,576) 유동성장기차입금의 상환 (1,114,255,000) (1,876,785,000) 전환사채의 상환 (8,740) 리스부채의 상환 (820,430,110) (1,515,227,699) 전환상환우선주부채의 상환 (1,324,518,963) 주식의 발행 (22,434,713) (5,450,000) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) 2,191,599,912 (2,355,134,486) 기초현금및현금성자산 15,269,960,757 4,625,801,171 연결실체의변동 (340,009,968) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 112,234 66,870 기말현금및현금성자산 17,121,662,935 2,270,733,555 3. 연결재무제표 주석 제 25(당) 기 3/4분기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지 제 24(전) 기 3/4분기 2019년 01월 01일부터 2019년 09월 30일까지 주식회사 씨티씨바이오 및 그 종속기업 1. 일반적 사항&cr;(1) 연결회사의 개요&cr;주식회사 씨티씨바이오(이하 "지배기업")는 1996년 1월 1일 동물의약품, 단미보조사료를 판매할 목적으로 설립되었으며, 서울특별시 송파구 중대로 296에 본사를 두고 있습니다. 지배기업은 경기도 화성시 및 안산시 등에 연구 및 제조시설을 두고 동물의약품 제조업과 인체의약품 제조업을 영위하고 있으며, 2004년 9월에는 의약품 우수품질관리기업체(KGMP) 승인을 받았습니다. 한편, 지배기업은 2002년 2월 21일자로 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다.&cr;&cr;2019년 12월 31일로 종료되는 보고기간에 대한 연결재무제표는 지배기업, 지배기업의 종속기업(이하 통칭하여 "연결회사") 및 연결회사의 관계기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다. 연결회사는 동물의약품 제조업, 인체의약품 제조업 및 판매업 등을주요 사업목적으로 영위하고 있습니다. &cr;당분기말 현재 지배기업의 주요 주주 현황은 다음과 같습니다. 주주명 주식수 지분율 조호연 1,325,362 6.30% 한국투자글로벌제약산업육성 사모투자전문 842,696 4.00% 우성섭 711,326 3.38% 성기홍 710,479 3.38% 한국투자 핵심역량 레버리지 펀드 421,348 2.00% 김영인 316,816 1.51% 한국투자 미래성장 벤처펀드 제22호 217,300 1.03% 우리은행(미래에셋자산운용) 200,000 0.95% 전홍열 200,000 0.95% 기타 16,100,599 76.50% 합 계 21,045,926 100.00% &cr;(2) 당분기말과 전기말 현재 연결회사에 포함된 종속기업의 내역은 다음과 같습니다. 종속기업명 소재지 주요 영업활동 지분율(%) 당분기말 전기말 (주)씨티씨그린 대한민국 건초판매 100.00 100.00 PT.CHANGE TRY&cr;CHALLENGE BIO INDONESIA 인도네시아 동물용의약품판매 60.00 60.00 CTCBIO AMERICA, Inc. 미국 건강기능식품판매 - 100.00 (주)씨티씨사이언스(1) 대한민국 인체의약품 45.00 45.00 (주)씨티씨백 대한민국 동물용의약품 85.71 81.85 (1) 지분이 50%를 초과하지 않으나 실질지배력이 있는 것으로 판단하여 종속기업으로 포함하였습니다. &cr;(3) 당분기에 신규로 연결범위에 포함된 종속기업은 없으며, 당분기 중 CTCBIO AMERICA, Inc.의 청산으로 인하여 CTCBIO AMERICA, Inc.은 연결범위에서 제외되었습니다.&cr; &cr;(4) 당분기와 전기의 연결대상 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.&cr;① 당분기 (단위: 천원) 구 분 (주)씨티씨그린 PT.CHANGE TRY&cr;CHALLENGE BIO&cr;INDONESIA (주)씨티씨&cr;사이언스 (주)씨티씨백 자산 11,620,973 - 203,493 29,706,596 부채 7,769,276 - 2,852,563 12,117,188 자본 3,851,697 - (2,649,071) 17,589,408 매출 20,889,575 - 157,000 1,234,411 당기순손익 (183,448) - (2,324,500) (5,582,934) 총포괄손익 (183,448) - (2,324,500) (5,582,934) &cr;② 전기 (단위: 천원) 구 분 (주)씨티씨그린 CTCBIO&cr;AMERICA PT.CHANGE TRY&cr;CHALLENGE BIO&cr;INDONESIA (주)씨티씨&cr;사이언스 (주)씨티씨백 자산 12,057,059 410,636 - 1,569,046 30,078,345 부채 8,021,914 - - 1,893,617 6,906,002 자본 4,035,144 410,636 - (324,571) 23,172,343 매출 31,247,702 4,533,205 - 3,157,069 318,859 당기순손익 (2,197,990) (94,479) (65,441) (2,119,121) (5,712,673) 총포괄손익 (2,379,838) (76,545) (67,175) (2,119,121) (5,712,673) &cr;(5) 당분기와 전기 중 연결회사의 비지배주주지분과 관련된 종속기업의 정보는 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 구 분 PT.CHANGE TRY &cr;CHALLENGE BIO&cr;INDONESIA (주)씨티씨&cr;사이언스 (주)씨티씨백 비지배지분율 40.00% 55.00% 14.29% 총자산 - 203,493 29,706,596 총부채 - 2,852,563 12,117,188 순자산 - (2,649,071) 17,589,408 비지배지분의 장부금액(조정전) - (1,456,989) 2,514,251 비지배주주지분부채 전환액(1) - - (2,514,251) 비지배지분의 장부금액(조정후) - (1,456,989) - 기간순손실 - (2,324,500) (5,582,934) 기타포괄손익 - - - 총포괄손익 - (2,324,500) (5,582,934) 비지배지분에 배분된 기간순손실 - (1,278,475) (1,013,138) 비지배지분에 배부된 총 포괄손익 - (1,278,475) (1,013,138) (1) 전기 중 지배회사는 (주)씨티씨백 지분 61,700주를 매각하고 당분기 중 다시 13,100주를 인수하여 당분기말 현재 지분율은 85.71%입니다. 그러나, (주)씨티씨백 지분 매수자는 (주)씨티씨백이 2023년말까지 유가증권시장이나 코스닥시장에 상장하지 못 할 경우 매수가액에 일정율을 가산한 가액에 지배회사에 재매각할 수 있는 권리가 있는 바, 연결재무제표상 (주)씨티씨백의 비지배주주지분 해당금액을 비지배주주지분부채로 전환하였습니다. &cr;② 전기 (단위: 천원) 구 분 PT.CHANGE TRY&cr;CHALLENGE BIO&cr;INDONESIA (주)씨티씨&cr;사이언스(2) (주)씨티씨백&cr;(2) 비지배지분율 40.00% 55.00% 18.15% 총자산 - 1,569,046 30,078,345 총부채 - 1,893,617 6,906,002 순자산 - (324,571) 23,172,343 비지배지분의 장부금액(조정전) - (178,514) 4,205,099 비지배주주지분부채 전환액(1) - - (4,205,099) 비지배지분의 장부금액(조정후) - (178,514) - 기간순손실 (65,441) (2,119,121) (5,712,673) 기타포괄손익 (1,734) - - 총포괄손익 (67,175) (2,119,121) (5,712,673) 비지배지분에 배분된 기간순손실 (26,176) - - 비지배지분에 배부된 총 포괄손익 (26,870) - - (1) 전기 중 지배회사는 (주)씨티씨백 지분 61,700주를 매각하여 당분기말 현재 지분율은 81.53%입니다. 그러나, (주)씨티씨백 지분 매수자는 (주)씨티씨백이 2023년말까지 유가증권시장이나 코스닥시장에 상장하지 못 할 경우 매수가액에 일정율을 가산한 가액에 지배회사에 재매각할 수 있는 권리가 있는 바, 연결재무제표상 (주)씨티씨백의 비지배주주지분 해당금액을 비지배주주지분부채로 전환하였습니다. (2) (주)씨티씨사이언스 및 (주)씨티씨백의 비지배주주지분은 2019년말에 근접하여 증가하였는 바, 간주취득일은 2019년말로 처리하여 기간순손실 등이 배분되지 아니하였습니다. &cr;&cr;2. 재무제표 작성기준&cr;주식회사 씨티씨바이오와 그 종속기업 (이하 "연결회사")의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간연결재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호(중간재무보고)에 따라 작성되었으며, 연차 연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.&cr; (1) 측정기준&cr;연결재무제표는 아래에서 열거하고 있는 연결재무상태표의 주요 항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다. - 공정가치로 측정되는 금융상품&cr;- 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 확정급여부채&cr;- 비지배주주지분부채&cr; (2) 기능통화와 표시통화&cr;연결회사 내 개별기업의 재무제표는 각 개별기업의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화("기능통화")로 작성되고 있습니다. 연결회사의 연결재무제표는 보고기업인 지배기업의 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다.&cr; (3) 추정과 판단&cr;한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.&cr; 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간동안 인식되고 있습니다. 연결재무제표에 인식된 금액에 유의한 영향을 미치는 회계정책의 적용과 관련된 주요한 경영진의 판단에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다.&cr; - 주석 3: 연결 범위 - 사실상 지배력을 보유하고 있는지 여부 &cr;다음 보고기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다. &cr; - 주석 10: 유형자산 - 회수가능액 추정의 주요 가정&cr;- 주석 11: 무형자산 - 회수가능액 추정의 주요 가정&cr;- 주석 17: 충당부채 - 자원의 유출 가능성과 금액에 대한 가정&cr;- 주석 19: 확정급여채무의 측정 - 주요 보험수리적 가정&cr;- 주석 27: 이연법인세자산의 인식 - 세무상 결손금의 사용&cr;- 주석 34: 우발부채 - 자원의 유출 가능성과 금액에 대한 가정&cr; (4) 공정가치 측정 연결회사의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 연결회사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.&cr;&cr;평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.&cr; 연결회사는 유의적인 평가 문제를 감사에 보고하고 있습니다.&cr;&cr;자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결회사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 &cr;자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결회사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.&cr;&cr;공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 아래 주석에 포함되어 있습니다.&cr; - 주석 32: 금융위험 관리 &cr; 3. 유의적인 회계정책 연결회사는 아래에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는, 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.&cr; (1) 기준서 제1103호(사업결합) 개정 개정 기준서에 따르면, 사업의 필수요소 중 하나인 산출물의 정의가 '투입물과 그 투입물에 적용하는 과정의 결과물로 고객에게 재화나 용역을 제공하거나 투자수익을 창출하거나 통상적인 활동에서 기타수익을 창출하는 것'으로 명확하게 정리되었습니다. 한편, 취득한 대상의 사업여부를 간단하게 평가할 수 있는 '집중테스트'를 신설하여 취득한 총자산 공정가치의 대부분이 식별 가능한 단일자산 또는 비슷한 자산집합에 집중되어 있는 경우에는 사업결합이 아닌 것으로 결정할 수 있도록 개정되었습니다. 해당 집중테스트의 적용여부는 선택사항이며 거래별로 적용가능합니다. (2) 기준서 제1001호(재무제표 표시) 및 제1008호(회계정책, 회계추정의 변경 및 오류) 개정 개정 기준서에 따르면, 기준서 제1001호의 '중요성'에 대한 정의가 개정되고 기준서 제1008호(중요성)에 대한 정의는 삭제되었습니다. 중요성의 정의가 '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요하다'로 개정됨에 따라, 정보와 이용자 및 해당 정보의 영향의 범위가 보다 명확화되었습니다. &cr; 4. 영업부문 (1) 당분기말 현재 연결회사의 부문별 내역은 다음과 같습니다. 사업부문 주요 제품 동물 및 인체의약품 판매 CTCZYME, 졸피뎀 등 건초판매 티모시 건강기능식품 판매 히게이아혼합유산균 등 ① 당분기와 전분기 중 보고부문의 매출액 등은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출액 영업손익 당기순손익 매출액 영업손익 당기순손익 동물 및 인체의약품 판매 76,180,492 (4,298,384) (22,713,296) 77,801,810 (2,267,647) (10,212,399) 건초판매 20,889,575 (71,579) (183,448) 21,887,347 (983,244) (1,734,560) 건강기능식품 판매 - - - 3,611,629 160,917 91,749 보고부문 합계 97,070,067 (4,369,963) (22,896,744) 103,300,786 (3,089,974) (11,855,210) 연결조정 (10,659) - 1,785,926 (5,234,525) 100,159 36,366 연결재무제표 금액 97,059,408 (4,369,963) (21,110,818) 98,066,261 (2,989,815) (11,818,844) &cr;② 당분기말과 전기말 현재 보고부문의 자산, 부채 및 자본은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자 산 부 채 자 본 자 산 부 채 자 본 동물 및 인체의약품 판매 204,406,833 107,743,385 96,663,448 199,935,444 101,226,785 98,708,659 건초판매 11,620,973 7,769,276 3,851,697 12,057,059 8,021,914 4,035,145 건강기능식품 판매 - - - 410,636 - 410,636 보고부문 합계 216,027,806 115,512,661 100,515,145 212,403,139 109,248,699 103,154,440 연결조정 (27,237,945) (1,164,444) (26,073,501) (25,905,218) 2,689,097 (28,594,315) 연결재무제표 금액 188,789,861 114,348,217 74,441,644 186,497,921 111,937,796 74,560,125 (2) 지역별 정보&cr;① 당분기와 전분기 중 지역별 매출액 등은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출액 영업손익 당기순손익 매출액 영업손익 당기순손익 국내 97,070,067 (4,369,963) (22,896,744) 99,019,580 (3,265,972) (11,964,399) 해외 - - - 4,281,206 175,998 109,189 보고부문 합계 97,070,067 (4,369,963) (22,896,744) 103,300,786 (3,089,974) (11,855,210) 연결조정 (10,659) - 1,785,926 (5,234,525) 100,159 36,366 연결재무제표 금액 97,059,408 (4,369,963) (21,110,818) 98,066,261 (2,989,815) (11,818,844) &cr;② 당분기말과 전기말 현재 지역별 자산, 부채 및 자본은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자 산 부 채 자 본 자 산 부 채 자 본 국내 216,027,806 115,512,661 100,515,145 211,992,502 109,248,699 102,743,803 해외 - - - 410,637 - 410,637 보고부문 합계 216,027,806 115,512,661 100,515,145 212,403,139 109,248,699 103,154,440 연결조정 (27,237,945) (1,164,444) (26,073,501) (25,905,218) 2,689,097 (28,594,315) 연결재무제표 금액 188,789,861 114,348,217 74,441,644 186,497,921 111,937,796 74,560,125 &cr; (3) 주요 고객에 대한 정보&cr; 당 분기와 전분기 중 연결회사의 매출액 대비하여 10% 이상의 매출인 거래처 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출액 대비 10% 이상 거래처수 1개 거래처 1개 거래처 매출액 대비 10% 이상 거래처 매출액 18,128,108 14,089,063 &cr;&cr; 5 . 현금및현금성자산 &cr; 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 보유현금 44,871 40,384 요구불예금 17,076,792 15,229,577 합 계 17,121,663 15,269,961 &cr; &cr; 6. 매출채권및기타채권&cr;매출채권은 공정가치로 인식할 때에 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 경우에는 무조건적인 대가의 금액으로 최초 인식합니다. 매출채권은 후속적으로 유효이자율법을 적용한 상각후원가에 손실충당금을 차감하여 측정됩니다.&cr;&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 [유동성] 매출채권 34,987,110 34,254,855 (손실충당금) (2,253,930) (1,882,184) 미수금 1,354,522 1,045,064 미수수익 2,555 11,600 단기보증금 118,710 - 단기대여금 - 2,600,000 소 계 34,208,967 36,029,335 [비유동성] 장기매출채권 - 84,757 (손실충당금) - (84,757) 장기보증금 692,235 688,165 소 계 692,235 688,165 합 계 34,901,202 36,717,500 &cr; (2) 당분기와 전기 중 매출채권및기타채권의 손실충당금의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 유 동 비유동 합 계 유 동 비유동 합 계 기초금액 1,882,184 84,757 1,966,941 5,765,093 84,757 5,849,850 손상차손 인식 286,989 - 286,989 (3,882,909) - (3,882,909) 대 체 84,757 (84,757) - - - - 기말금액 2,253,930 - 2,253,930 1,882,184 84,757 1,966,941 (3) 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 위험정보 세부내용은 다음과 같습니다.&cr; ① 당분기말 (단위: 천원) 구 분 연체된 일수 5개월 이하 5~7개월 7~9개월 9~12개월 12개월 초과 합 계 총장부금액 32,141,905 598,409 792,912 17,465 1,436,419 34,987,110 기대손실률 1.06% 14.06% 47.97% 66.68% 100.00% 손실충당금 (341,369) (84,150) (380,347) (11,645) (1,436,419) (2,253,930) 순장부금액 31,800,536 514,259 412,565 5,820 - 32,733,180 &cr; 당분기말 현재 신용위험에의 최대 익스포저를 나타내는 매출채권의 총 장부금액은 34,987 백만원입니다.&cr; &cr; ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 연체된 일수 5개월 이하 5~7개월 7~9개월 9~12개월 12개월 초과 합 계 총장부금액 31,931,567 435,141 139,436 41,480 1,791,988 34,339,612 기대손실률 0.33% 7.30% 13.55% 45.06% 100.00% 손실충당금 (105,581) (31,787) (18,896) (18,689) (1,791,988) (1,966,941) 순장부금액 31,825,986 403,354 120,539 22,791 - 32,372,670 &cr;전기말 현재 신용위험에의 최대 익스포저를 나타내는 매출채권의 총 장부금액은 34,339 백만원입니다.&cr;&cr;(4) 당분기와 전분기 중 손상과 관련하여 판매비와관리비 및 기타수익(비용)에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 판매비와관리비: 대손상각비(대손충당금 환입) 286,989 (3,642,228) &cr;(5) 연결회사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 산정된 회수가능액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다.&cr; 7. 재고자산&cr;당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상 품 12,800,112 (162,461) 12,637,651 12,630,476 (162,637) 12,467,839 제 품 7,053,693 (1,087,436) 5,966,257 6,193,670 (1,197,139) 4,996,531 반제품 2,328,271 (1,319,028) 1,009,243 791,950 (317,742) 474,208 재공품 367,464 (2,701) 364,763 405,406 (2,337) 403,069 원재료 6,262,426 (377,872) 5,884,554 4,869,530 (325,934) 4,543,596 저장품 1,369,625 (241,049) 1,128,576 1,275,403 (150,583) 1,124,820 미착품 4,851,082 - 4,851,082 4,650,017 - 4,650,017 합 계 35,032,673 (3,190,547) 31,842,126 30,816,452 (2,156,372) 28,660,080 &cr;&cr;8. 기타포괄-공정가치측정금융자산 및 파생상품자산&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 당분기말 전기말 지분율 주식수 취득원가 미실현&cr;보유손익 공정가치 장부금액 장부금액 시장성 있는 유가증권: (주)인트론바이오테크놀러지 0.46% 152,995주 158,879 2,067,198 2,226,077 2,226,077 2,371,423 (주)스템랩 0.64% 11,100주 99,900 75,480 175,380 175,380 222,000 소 계 258,779 2,142,678 2,401,457 2,401,457 2,593,423 시장성 없는 유가증권: (주)인터펫코리아(1) 14.16% 47,300주 336,500 535,901 872,401 872,401 872,401 (주)코드바이오(3) 11.47% 1,666,666주 500,000 (500,000) - - - CTCBIO VINA Co., Ltd.(1) 13.90% 1,668,200주 575,114 1,396,784 1,971,898 1,971,898 1,971,898 (주)씨티씨글로벌(1) 19.55% 43,000주 1,075,000 (295,668) 779,332 779,332 779,332 (주)씨티씨바이오애니멀헬스(1) 15.00% 78,060주 390,300 42,621 432,921 432,921 432,921 CT-CTC(2) 19.80% 20,000주 66,520 (66,520) - - - KCAV(2) 15.31% 60,545주 736,581 (171,238) 565,343 565,343 565,342 (주)케이엔씨바이오(2) 4.50% 123주 49,000 - 49,000 49,000 49,000 (주)제이비바이오텍(2) 12.00% 160,000주 400,000 - 400,000 400,000 200,000 (주)에이스인티그레이션(2) 1.89% 2,704주 27,040 - 27,040 27,040 27,040 (주)선운(2) 0.05% 5,200주 41,080 - 41,080 41,080 48,100 한국동물약품조합(2) 3.00% 7좌 7,000 400 7,400 7,400 7,400 동물약품협회(2) - 1좌 3,000 - 3,000 3,000 3,000 한국양계농협(2) - 6,000좌 30,000 - 30,000 30,000 30,000 친환경축산환경기금(2) - - 10,000 - 10,000 10,000 10,000 경북대구낙농농협(2) - 12,000좌 60,000 - 60,000 60,000 60,000 소 계 4,307,135 942,280 5,249,415 5,249,415 5,056,434 합 계 4,565,914 3,084,958 7,650,872 7,650,872 7,649,857 (1) 시장성 없는 지분상품인 (주)인터펫코리아, CTCBIO VINA Co., Ltd., (주)씨티씨바이오애니멀헬스 및 (주)씨티씨글로벌에 대하여 현금흐름할인모형(DCF법)에 의하여 산정된주당 평가금액을 기준으로 공정가치를 적용하였습니다. (2) 당분기말 현재 상기 시장성 없는 지분증권은 활성거래시장이 없으며, 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없으므로 취득원가를 장부금액으로 계상하였습니다. (3) (주)코드바이오는 시장성 없는 지분증권으로 회수가능성이 없는 것으로 보아 전기 이전에 전액 손상처리하였습니다. &cr;(2) 당분기와 전기 중 기타포괄-공정가치측정금융자산의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초금액 7,649,857 15,220,167 취득금액 200,000 1,580,050 기타포괄-공정가치측정금융자산(세전) (191,965) (1,319,791) 처분금액 - (7,829,269) 기타증감 (7,020) (1,300) 기말금액 7,650,872 7,649,857 &cr;(3) 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 처분&cr;기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품을 처분하는 경우 관련 기타포괄손익누계액은이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.&cr; &cr;9. 기타자산&cr;당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 선급금 917,197 - 984,773 - 선급비용 82,720 173 83,214 1,709 합 계 999,917 173 1,067,987 1,709 &cr;&cr; 10. 유형자산 및 매각예정비유동자산&cr;당분기와 전기 중 유형자산의 변동은 다음과 같습니다.&cr;① 당분기 (단위: 천원) 구 분 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 리스자산&cr;(3) 기타유형&cr;자산(1) 건설중인&cr;자산(2) 합 계 취득원가: 기초금액 14,866,936 47,508,417 1,614,605 36,860,124 202,807 2,362,764 5,919,535 3,383,848 112,719,036 취득금액 - - - 36,580 12,862 - 198,656 1,211,779 1,459,877 처분금액 - - - (147,675) - (1,180,427) (251,032) - (1,579,134) 기타증감 - - - 258,000 25,500 1,496,432 788,875 (1,072,375) 1,496,432 기말금액 14,866,936 47,508,417 1,614,605 37,007,029 241,169 2,678,769 6,656,034 3,523,252 114,096,211 감가상각누계액: 기초금액 - (8,017,612) (258,962) (16,122,033) (202,794) (1,104,646) (4,504,452) - (30,210,499) 감가상각비 - (1,047,356) (35,243) (1,505,646) (2,130) (828,691) (369,800) - (3,788,866) 처분금액 - - - 147,643 - 995,788 251,013 - 1,394,444 기말금액 - (9,064,968) (294,205) (17,480,036) (204,924) (937,549) (4,623,239) - (32,604,921) 손상차손누계액: 기초금액 - - - (190,089) - - (9,606) - (199,695) 기말금액 - - - (190,089) - - (9,606) - (199,695) 순장부금액: 기초금액 14,866,936 39,490,805 1,355,643 20,548,002 13 1,258,118 1,405,477 3,383,848 82,308,842 기말금액 14,866,936 38,443,449 1,320,400 19,336,904 36,245 1,741,220 2,023,189 3,523,252 81,291,595 (1) 기타유형자산은 공기구, 비품, 시설장치 및 기타유형자산을 포함하고 있습니다. (2) 당분기말 현재 유형자산 취득액 중 미지급된 금액은 없습니다. (3) 당분기 중 리스자산의 기 타증감액 중 812,518천원 은 당분기 중 리스부채의 증가로 인한 리스자산의 증가금액입니다. &cr;② 전기 (단위: 천원) 구 분 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 리스자산&cr;(3) 기타유형&cr;자산(1) 건설중인&cr;자산(2) 합 계 취득원가: 기초금액 19,794,309 47,329,391 1,614,605 36,118,658 255,631 - 5,772,869 3,209,066 114,094,529 취득금액 21,189 179,026 - 35,662 - - 5,945 1,988,872 2,230,694 처분금액 - - - (876,076) (52,824) (737,451) (91,489) - (1,757,840) 기타증감 (4,948,562) - - 1,581,880 - 3,100,215 232,210 (1,814,090) (1,848,347) 기말금액 14,866,936 47,508,417 1,614,605 36,860,124 202,807 2,362,764 5,919,535 3,383,848 112,719,036 감가상각누계액: 기초금액 - (6,622,737) (211,971) (14,538,327) (226,615) - (4,056,495) - (25,656,145) 감가상각비 - (1,377,512) (46,991) (2,459,779) - (1,238,904) (533,549) - (5,656,735) 처분금액 - - - 876,073 23,821 134,258 85,592 - 1,119,744 기타증감 - (17,363) - - - - - - (17,363) 기말금액 - (8,017,612) (258,962) (16,122,033) (202,794) (1,104,646) (4,504,452) - (30,210,499) 손상차손누계액: 기초금액 - - - - - - - - - 손상차손 - - - (190,089) - - (9,606) - (199,695) 기말금액 - - - (190,089) - - (9,606) - (199,695) 순장부금액: 기초금액 19,794,309 40,706,654 1,402,634 21,580,331 29,016 - 1,716,374 3,209,066 88,438,384 기말금액 14,866,936 39,490,805 1,355,643 20,548,002 13 1,258,118 1,405,477 3,383,848 82,308,842 (1) 기타유형자산은 공기구, 비품, 시설장치 및 기타유형자산을 포함하고 있습니다. (2) 전기말 현재 유형자산 취득액 중 미지급된 금액은 없습니다. (3) 전기 중 리스자산의 기타증감액 중 2,444,864천원 은 기업회계기준서 1116호(리스) 도입에 따른 증가금액이며, 655,351천원은 전기 중 리스부채의 증가로 인한 리스자산의 증가금액입니다. &cr;(2) 당분기와 전기 중 사용권자산의 변동은 다음과 같습니다. &cr;① 당분기 (단위: 천원) 구 분 건 물 차량운반구 합 계 취득원가: 기초금액 940,967 1,421,797 2,362,764 처분금액 (495,447) (684,980) (1,180,427) 취득금액 531,808 964,625 1,496,433 기말금액 977,328 1,701,442 2,678,770 감가상각누계액: 기초금액 (545,369) (559,277) (1,104,646) 감가상각비 (349,468) (479,883) (829,351) 처분금액 495,447 501,001 996,448 기말금액 (399,390) (538,159) (937,549) 순장부금액: 기초금액 395,598 862,520 1,258,118 기말금액 577,938 1,163,283 1,741,221 &cr;② 전 기 (단위: 천원) 구 분 건 물 차량운반구 합 계 취득원가: 리스기준서 도입효과 554,024 1,890,840 2,444,864 처분금액 (50,552) (686,899) (737,451) 취득금액 437,495 217,856 655,351 기말금액 940,967 1,421,797 2,362,764 감가상각누계액: 리스기준서 도입효과 - - - 감가상각비 (557,072) (681,832) (1,238,904) 처분금액 11,703 122,555 134,258 기말금액 (545,369) (559,277) (1,104,646) 순장부금액: 리스기준서 도입효과 554,024 1,890,840 2,444,864 기말금액 395,598 862,520 1,258,118 &cr;(3) 당분기와 전기 중 리스부채의 변동은 다음과 같습니다.&cr;① 당분기 (단위: 천원) 구 분 건 물 차량운반구 합 계 기초금액 452,082 826,550 1,278,632 설정액(증가) 531,809 964,624 1,496,433 처분 - (187,978) (187,978) 지급액 (350,349) (470,081) (820,430) 기말금액 633,542 1,133,115 1,766,657 &cr;연결회사는 소액자산 및 12개월 이하 단기리스의 경우 기업회계기준서 1116호(리스)를 적용하여 리스부채 및 리스자산(사용권자산)의 측정을 면제하였습니다.&cr; ② 전기 (단위: 천원) 구 분 건 물 차량운반구 합 계 기초금액 554,024 1,890,840 2,444,864 설정액(증가) 437,495 217,856 655,351 처분 (40,104) (358,992) (399,096) 지급액 (499,334) (923,153) (1,422,487) 기말금액 452,081 826,551 1,278,632 &cr;(4) 당분기와 전분기 중 리스부채 이자비용으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 리스부채 이자비용 42,251 42,038 &cr;(5) 보험가입자산&cr;당분기말 현재 연결회사의 유형자산 등에 대한 보험가입내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보험종류 부보자산 보험회사 부보액 화재보험 건물,기계외 삼성화재해상보험(주) 11,438,678 건물,기계외 DB손해보험(주) 58,693,439 건물,기계외 롯데손해보험(주) 12,193,690 차량보험 차량 삼성화재해상보험(주) 1,200,000 지게차 삼성화재해상보험(주) 1,000,000 가스보험 건물,기계외 삼성화재해상보험(주) 2,280,000 건물,기계외 DB손해보험(주) 300,000 합 계 87,105,807 &cr; (6) 매각예정비유동자산&cr; 연결회사는 당분기 중 전기말 현재 매각예정비유동자산으로 계상되어 있는 수원시 영통구소재 토지(장부가액: 4,948,562천원)를 동국제약(주)에 74억원에 매각하였으며, 이와 관련하여 유형자산처분이익 2,451,438천원을 인식하였습니다. &cr;&cr;&cr;11. 무형자산&cr;(1) 당분기와 전기 중 무형자산의 변동은 다음과 같습니다.&cr;① 당분기 (단위: 천원) 구 분 산업재산권 개발비(1) 시설이용권(2) 기타무형자산 합 계 취득원가: 기초금액 1,837,621 12,301,125 1,558,129 426,598 16,123,473 취득금액 155,837 5,015,737 - - 5,171,574 처분금액 - - (511,000) - (511,000) 기말금액 1,993,458 17,316,862 1,047,129 426,598 20,784,047 감가상각누계액: 기초금액 (1,108,405) (5,309,300) - (123,551) (6,541,256) 감가상각비 (173,040) (302,573) - (2,837) (478,450) 기말금액 (1,281,445) (5,611,873) - (126,388) (7,019,706) 손상차손누계액: 기초금액 - (1,553,964) (127,268) (298,346) (1,979,578) 손상차손 - (498,715) - - (498,715) 기말금액 - (2,052,679) (127,268) (298,346) (2,478,293) 순장부금액: 기초금액 729,216 5,437,861 1,430,861 4,701 7,602,639 기말금액 712,013 9,652,310 919,861 1,864 11,286,048 (1) 연결회사의 신규개발 프로젝트는 신약후보물질발굴, 전임상, 임상1상, 임상2상, 임상3상, 정부승인신청, 정부승인완료, 제품 판매시작 등의 단계로 진행됩니다. 연결회사는 일반적으로 해당 프로젝트가 임상최종단계부터 발생한 지출을 무형자산으로 인식하고, 이전 단계에서 발생한 지출은 연구개발비로 보아 당기 비용으로 처리하고 있습니다.&cr; 제네릭 의약품 개발 프로젝트의 경우 일반적으로 공정개발, 생물학적 동등성시험, 정부승인신청, 정부승인완료, 제품판매 등의 단계로 진행됩니다. 생물학적 동등성시험 계획 승인 이후 기술적 실현가능성, 미래 경제적효익 등을 포함한 자산 인식요건이 충족된 시점 이후 발생한 지출을 무형자산으로 인식하고, 이전 단계에서 발생한 지출은 연구개발비로 보아 당기 비용으로 처리하고 있습니다. 무형자산으로 인식한 개발비의 경우 사용가능시점부터 상각 진행중이며,각 항목별 5~10년 기간을 상각기간으로 정하고 있습니다. 연결회사는 안전한 실험결과를 바탕으로 조기 허가 및 판매를 목표로 하고 있습니다. (2) 연결회사는 시설이용권에 대해 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 당해 무형자산의 내용연수가 비한정인 것으로 평가하여 상각하지 아니하고 있습니다. ② 전 기 (단위: 천원) 구 분 산업재산권 개발비 시설이용권 기타무형자산 합 계 취득원가: 기초금액 1,685,338 8,128,578 2,120,379 426,598 12,360,893 취득금액 152,283 4,172,547 - - 4,324,830 처분금액 - - (562,250) - (562,250) 기말금액 1,837,621 12,301,125 1,558,129 426,598 16,123,473 감가상각누계액: 기초금액 (893,787) (4,834,276) - (108,552) (5,836,615) 감가상각비 (214,618) (475,024) - (14,999) (704,641) 기말금액 (1,108,405) (5,309,300) - (123,551) (6,541,256) 손상차손누계액: 기초금액 - (249,498) (127,268) (298,346) (675,112) 손상차손 - (1,304,466) - - (1,304,466) 기말금액 - (1,553,964) (127,268) (298,346) (1,979,578) 국고보조금: 기초금액 - (65,997) - - (65,997) 감가상각비 - 65,997 - - 65,997 기말금액 - - - - - 순장부금액: 기초금액 791,551 2,978,807 1,993,111 19,700 5,783,169 기말금액 729,216 5,437,861 1,430,861 4,701 7,602,639 (2) 연결회사에서 책정하고 있는 개발비 항목은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 개별자산명 장부금액 잔여상각기간 동물용 항생제 박테리오파지(1) - 상각종료 유산균 장 건강기능식품(2) 229,700 인체제약 치매치료제 19,444 5개월 야뇨증치료제 55,500 9개월 금연치료보조제 343,347 36개월 금연치료 보조제 275,600 발기부전 치료제 275,600 구역 및 구토 치료제 179,200 편두통 치료제 179,200 항응고제 179,200 발기부전치료제 147,600 동맹경화증상완화제 147,600 발기부전치료제 147,600 위궤양치료제 383,940 독감치료제 210,715 51개월 고지혈증치료제 178,500 51개월 발기부전 복합제 6,699,564 합 계 9,652,310 (1) 동물용 항생제 대체제 제품으로서 2012년 판매시작하여 현재 판매 중입니다. (2) 장 건강기능식품 제품으로서 현재 임상 마지막단계 진행중으로 2020년 제품 출시를 목표로 하고 있습니다. (3) 인체제약과 관련된 개발비 연결회사의 인체제약과 관련된 개발비의 내용은 다음과 같습니다. 분류 단계 구분 개별자산명 자산화한 연구개발비 금액(누계액) 연구개발비 잔여상각&cr;기간 생물학적&cr;동등성 시험 임상 3상 판매&cr;승인 계 장부금액 손상차손&cr;누계액 개발비 개발중 제네릭 금연치료 보조제(1) 275,600 - - 275,600 275,600 - - 발기부전 치료제(2) 275,600 - - 275,600 275,600 - - 구역 및 구토 치료제(3) 179,200 - - 179,200 179,200 - - 편두통 치료제(4) 179,200 - - 179,200 179,200 - - 항응고제(5) 179,200 - - 179,200 179,200 - - 발기부전치료제(6) 147,600 - - 147,600 147,600 - - 동맥경화증상완화제(7) 147,600 - - 147,600 147,600 - - 발기부전치료제(8) 147,600 - - 147,600 147,600 - - 위궤양치료제(9) 383,940 - - 383,940 383,940 - - 개량신약 발기부전 복합제(10) - 6,699,564 6,699,564 6,699,564 - - 소계 1,915,540 6,699,564 - 8,615,104 8,615,104 - 개발완료 제네릭 독감치료제(11) 210,715 - - 210,715 210,715 - 51개월 고지혈증치료제(12) 178,500 - - 178,500 178,500 - 51개월 치매치료제(13) 19,444 - - 19,444 19,444 5개월 야노증치료제(14) 55,500 - - 55,500 55,500 9개월 금연치료보조제(15) 343,347 - - 343,347 343,347 - 36개월 소계 807,506 - - 807,506 807,506 - 합계 2,723,046 6,699,564 - 9,422,610 9,422,610 - (1) 인체의약품 금연치료 보조제로서 구강필름 타입으로 개발, 생물학적 동등성 시 험 단계이며, 2020년제품 출시를 목표로 하고 있습니다. (2) 인체의약품 발기부전 치료제로서 구강필름 타입으로 개발, 생 물학적 동등성 시험 단계이며, 2020년제품 출시를 목표로 하고 있습니다. (3) 인체의약품 구역 및 구토 치료제로서 구강필름 타입으로 개발, 생물학적 동등성 시 험 단계이며, 2020년 제품 출시를 목표로 하고 있습니다. (4) 인체의약품 편두통 치료제로서 구강필름 타입으로 개발, 생물학적 동등성 시 험 단계이며, 2020년 제품 출시를 목표로 하고 있습니다. (5) 인체의약품 항응고제로서 생 물학적 동등성 시험 단계이며, 2020년 제품 출시를 목표로 하고 있습니다. (6) 인체의약품 발기부전치료제로서 생물학적 동등성 시험단계이며 2020년 제품 출시를 목표로 하고 있습니다. (7) 인체의약품 동맥경화증상완화제로서 생물학적 동등성 시험단계이며 2020년 제품 출시를 목표로 하고 있습니다. (8) 인체의약품 발기부전치료제로서 생물학적 동등성 시험단계이며 20201년 제품 출시를 목표로 하고 있습니다. (9) 인체의약품 위궤양치료제로서 생물학적 동등성 시험단계이며 2021년 제품 출시를 목표로 하고 있습니다. (10) 인체의약품 발기부전 복합제로서 구강필름 타입으로 개발, 임상시험단계이며, 2020년제품 출시를 목표로 하고 있습니다. (11) 인체의약품 독감치료제(항바이러스제) 제품으로서 2019년 판매시작하여 현재 판매 중입니다. (12) 인체의약품 고지혈증치료제 제품으로서 2019년 판매시작하여 현재 판매 중입니다. (13) 인체의약품 치매치료제 제품으로 2016년 판매시작하여 현재 판매 중입니다. (14) 인체의약품 야뇨증치료제 제품으로 2016년 판매시작하여 현재 판매 중입니다. (15) 인체의약품 금연치료제 제품으로 2018년 판매시작하여 현재 판매 중입니다. &cr;(4) 경상연구개발비&cr;당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 경상연구개발비(판매비와관리비)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 연구비 1,653,966 1,232,401 시험연구비 457,627 389,429 합 계 2,111,593 1,621,830 &cr;&cr; 12. 정부보조금 &cr;(1) 딩분기와 전기 중 정부보조금의 수령 내용과 회계처리 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 배부처 당분기 전기 비 고 연구개발비용으로 사용될 보조금 농림수산식품부 15,628 29,800 연구비의 차감항목 &cr; (2) 자산취득 및 비용 관련 정부보조금의 기중 변동내용&cr; 당분기 중 수령한 정부보조금 은 없으며, 연구목적으로 사용된 정부보조금의 당분기와 전기의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 과 목 기초금액 증가액 감소액 기말금액 예수금(정부보조금) 9,684 15,628 (22,865) 2,447 &cr;② 전기 (단위: 천원) 과 목 기초금액 증가액 감소액 기말금액 예수금(정부보조금) 15,798 29,800 (35,914) 9,684 &cr;&cr; 13. 담보제공자산&cr;당분기말 현재 연결회사의 차입금과 관련하여 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 담보제공처 장부금액 관련 차입금 등 채권최고액(2) 토지, 건물 한국산업은행(1) 53,310,386 17,029,800 32,246,754 토지, 건물 농협은행(주) 5,071,400 6,800,000 재고자산 한국수출입은행 27,402,431 5,000,000 13,260,000 유가증권(3) 케이프투자증권(주) 2,226,077 1,376,242 2,017,821 합계 82,938,894 28,477,442 54,324,575 (1) 연결회사는 상기 차입부채와 관련하여 추가적으로 보험금수령권을 담보로 제공하고 있습니다. (2) 해당 채권최고액은 최초 담보 설정시의 금액입니다. (3) (주)인트론바이오테크놀러지 지분증권 152,995주를 담보로 제공하고 있습니다. &cr;14. 매입채무및기타채무 &cr; 매입채무및기타채무는 연결회사가 보고기간말 전에 재화나 용역을 제공받았으나 지급되지 않은 부채입니다. 해당 채무는 무담보이며, 보통 인식 후 60일 이내에 지급됩니다. 매입채무및기타채무는 지급기일이 보고기간 후 12개월 후가 아니라면 유동부채로 표시되었습니다. 해당 채무들은 최초에 공정가치로 인식되고 후속적으로 유효이자율법을 적용한 상각후원가로 측정됩니다.&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 매입채무 8,183,848 - 6,489,141 - 미지급금 135,550 - 미지급비용 4,776,353 - 3,842,178 - 합 계 12,960,201 - 10,466,869 - &cr;&cr;15. 차입부채&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 합 계 유 동 비유동 합 계 단기차입부채 33,594,555 - 33,594,555 37,053,505 - 37,053,505 장기차입부채 24,509,923 14,814,415 39,324,338 30,555,519 5,264,070 35,819,589 전환상환우선주부채 - 9,433,321 9,433,321 - 6,009,227 6,009,227 비지배주주지분부채 - 4,938,180 4,938,180 - 5,530,635 5,530,635 합 계 58,104,478 29,185,916 87,290,394 67,609,024 16,803,932 84,412,956 &cr;(2) 단기차입부채&cr;당분기말과 전기말 현재 단기차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 내 역 연이자율 당분기말 전기말 한국산업은행 운영자금 등 3.31 ~ 3.97% 16,030,000 16,560,000 중소기업은행 5.67% 3,150,000 3,150,000 (주)하나은행 5.24% 800,000 1,000,000 농협은행(주) 5.02% 1,500,000 1,500,000 (주)신한은행 - - 1,320,000 한국수출입은행 3.15% 5,000,000 5,400,000 케이프투자증권(주) 4.10% 1,376,242 1,376,242 농협은행(주) 외 수입신용장 인수 1.12~2.52% 5,738,313 6,747,263 소 계 33,594,555 37,053,505 가산: 유동성장기차입부채 및 유동성전환사채 24,509,923 30,555,519 가산 계 58,104,478 67,609,024 (3) 장기차입부채&cr;① 당분기말과 전기말 현재 장기차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 내 역 연이자율 당분기말 전기말 한국산업은행 시설대출 3.13~3.23% 999,800 1,149,770 (주)우리은행 운영자금대출 - - 499,995 (주)광주은행 운영자금대출 - - 250,000 농협은행(주) 시설대출 3.00% 5,071,400 5,285,690 제2회 전환사채 전환사채 0.00% 23,338,533 28,634,134 제5회 신주인수권부사채 신주인수권부사채 0.00% 9,914,605 - 소 계 39,324,338 35,819,589 차감: 유동성장기차입부채 및 유동성전환사채 (24,509,923) (30,555,519) 차감 계 14,814,415 5,264,070 &cr;② 당분기말 현재 장기차입금의 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금 액 2020.10.01. ~ 2021.09.30(1) 19,471,390 2021.10.01. ~ 2022.09.30 1,171,390 2022.10.01. ~ 2023.09.30 11,171,390 2023.10.01. ~ 2024.09.30 1,171,360 2024.10.01 이후 1,385,670 합 계 34,371,200 (1) 전환사채 및 신주인수권부사채는 투자자 상환청구가 가능한 가장 빠른 날로 상환계획에 반영하였으며, 장부가액이 아닌 액면가액(183억원 및 100억원)으로 반영하였습니다. 이로 인하여 장기차입부채 장부가액과 차이가 발생합니다. ③ 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내용은 다음과 같습니다. 구분 발행일 만기일 당분기말 전기말 제1회 무보증사모전화사채(1) - - - 8,000,000 제2회 무보증사모전화사채(2) 2018.10.04 2023.10.04 18,300,000 21,000,000 소 계 18,300,000 29,000,000 (+)가산: 상환할증금 841,233 1,804,517 (-)차감: 사채할인발행차금 (6,889,722) (12,091,966) (+)가산: 파생상품부채(3) 11,087,022 9,921,583 합 계 23,338,533 28,634,134 (-)차감: 유동성전환사채 (23,338,533) (28,634,134) 차감계 - - (1) 당분기 중 제1회 전환사채는 전액 전환 청구되어 자본으로 전환되었습니다. (2) 제2회 무보증 사모전화사채 주요 발행조건 구 분 내 용 발행일 2018.10.04 만기일 2023.10.04 표면이자율 0.00% 만기보장수익율 연복리 1% 전환가격 9,065원(2019년 1월 4일 해당 전환가격이 12,950원에서 9,065원으로 조정) 전환청구기간 2019.10.04 ~ 2023.09.04 상환방법 만기일시상환 주요발행조건 1. 조기상환청구권 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 2020년 10 월 4일 및 이후 매 6개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다 2. 중도상환청구권 "발행회사 및 발행회사가 지정하는 자"는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 2019년 10월 4일부터 2020년 10월 4일까지 매 3개월에 해당하는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채를 매수할 수 있으며, 매수청구권자는 인수회사에게 본합의 2.항의 콜옵션 행사금액을 지급함으로써 해당 사채를 소멸시키거나 또는 취득할 수 있다. 단, 발행회사는 각 사채권자별로 그가 보유하고 있는 각 권면총액의 30%를 초과하여 콜옵션(Call Option)을 행사할 수 없다. 3. 전환가격 조정 (1) 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 전환가격을 조정함. (2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 전액 전환되어 주식으로 발행되었더라면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정함. (3) 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정함. (4)본 사채 발행 후 매3개월이 되는 날마다 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 본건 전환사채의 전환가액보다 낮은 경우에는 그 가액을 새로운 전환가액으로 조정함. (3) 전환권 및 상환청구권을 파생상품부채(자산)로 분류하고, 이항모형을 이용하여 공정가치를 측정하고 있습니다. 그리고 전환사채 관련 파생상품부채(자산)는 별도 계정으로 인식하지 않고, 비교가능성을 제고하기 위해 전환사채로 계정 분류하였습니다. &cr;④ 당분기말과 전기말 현재 신주인수권부사채의 내용은 다음과 같습니다. 구분 발행일 만기일 당분기말 전기말 제5회 이권무보증비분리형사모신주인수권부사채(1) 2020.09.25 2023.09.25 10,000,000 - (+)가산: 상환할증금 304,150 - (-)차감: 사채할인발행차금 (5,163,924) - (+)가산: 파생상품부채(2) 4,774,379 - 합 계 9,914,605 - (-)차감: 유동성전환사채 - - 차감계 9,914,605 - (1) 제5회 이권무보증비분리형사모신주인수권부사채 주요 발행조건 구 분 내 용 발행일 2020.09.25 만기일 2023.09.25 표면이자율 0.00% 만기보장수익율 연복리 1% 전환가격 8,519원 전환청구기간 2021.09.25 - 2023.08.25 상환방법 만기일시상환 주요발행조건 1. 조기상환청구권 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년 6개월이 되는 2022년 3월 25일 및 이후 매3개월에 해당하는 날에 본 사채의 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 2. 중도상환청구권 "발행회사 및 발행회사가 지정하는 자"는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날(2021년 9월 25일)부터 본 사채의 발행일로부터 1년 5개월이 되는 날(2022년 02월 25일)까지 매 1개월에 해당하는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 위 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다. 3. 전환가격 조정 (1) 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 전환가격을 조정함. (2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 전액 전환되어 주식으로 발행되었더라면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정함. (3) 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정함. (4)본 사채 발행 후 매3개월이 되는 날마다 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 본건 전환사채의 전환가액보다 낮은 경우에는 그 가액을 새로운 전환가액으로 조정함. (2) 전환권 및 상환청구권을 파생상품부채(자산)로 분류하고, 이항모형을 이용하여 공정가치를 측정하고 있습니다. 그리고 신주인수권부사채 관련 파생상품부채(자산)는 별도 계정으로 인식하지 않고, 비교가능성을 제고하기 위해 신주인수권부사채로 계정 분류하였습니다. &cr;(4) 전환상환우선주부채&cr;당분기말과 전기말 현재 전환상환우선주부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 발행일 만기일 당분기말 전기말 제1회 전환상환우선주부채 2019.10.11 2029.10.11 2,385,000 2,385,000 제2회 전환상환우선주부채 - - - 1,249,740 제3회 전환상환우선주부채 2019.10.21 2029.10.21 1,249,740 1,249,740 제4회 전환상환우선주부채 2019.11.29 2029.11.29 1,001,700 1,001,700 제5회 전환상환우선주부채 2020.06.23 2030.06.23 2,000,000 - 제6회 전환상환우선주부채 2020-08-05 2030-08-05 2,000,000 - 소 계 8,636,440 5,886,180 (+)가산: 상환할증금 8,352,745 5,692,827 (-)차감: 사채할인발행차금 (11,697,915) (7,927,307) (+)가산: 파생상품부채(3) 4,142,051 2,357,527 합 계 9,433,321 6,009,227 (-)차감: 유동성전환상환우선주부채 - - 차감계 9,433,321 6,009,227 &cr;전환상환우선주부채 관련 전환권 및 조기상환청구권은 이항모형 등을 이용하여 공정가치를 측정하고 있습니다. 또한, 전환상환우선주부채 관련 파생상품은 연결재무제표상 별도의 계정인 파생상품부채(자산)로 인식하지 않고, 비교가능성을 제고하기 위해 전환상환우선주부채로 분류하였습니다.&cr; 당분기말 현재 전환상환우선주부채의 주요 발행조건은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제1회 제3회 제4회 제5회 제6회 최초인수자 인터베스트 4차&cr;산업혁명투자조합 II (주)심팩 스틱청년&cr;일자리펀드 KAI-KVIC&cr;스마트공장투자조합 위드윈바이오&cr;투자조합10호 발행일 2019.10.11 2019.10.21 2019.11.29 2020.06.23 2020.08.05 발행금액 2,385,000 1,249,740 1,001,700 2,000,000 2,000,000 발행주식수 25,000주 13,100주 10,500주 20,000주 20,000주 전환가격 제1,3,4회 발행금액 95,400원당 보통주 1주 / 제5,6회 발행금액 100,000원당 보통주 1주 존속기간 발행일로부터 10년이며, 존속기간 만료시 보통주로 전환됨 전환에 관한 사항 전환상환우선주식의 최초 발행일부터 존속기간 만료일 전일까지 전환상환우선주식의 전부 또는 일부를 보통주로 전환가능 전환비율 원칙적으로 상환전환우선주식 1주당 보통주 1주 하되, 특약이 있는 경우 하기의 전환가격 조정에 따름. 전환가격 조정 당초 전환가격에 하회하는 유상증자 등 발행시 전환가격 조정 등 일반적인 희석화 방지 조항 상장시 취득가액이 공모가격의 70%에 해당하는 금액을 초과하는 경우 취득금액이 70%에 해당하는 금액이 되도록 전환비율&cr;재조정 상환에 관한 사항 납입일로부터 3년이 경과한 날부터 발행일로부터 10년이 되는날까지 상환 청구 가능 상환가액 발행일로부터 상환일까지 연복리 7%를 적용한 금액 신주인수권 무상증자의 경우에는 동일한 전환상환우선주로, 유상증자 및 주식배당의 경우에는 발행하기로 한 &cr;주식으로 배정받을 권리 존재 (5) 비지배주주지분부채&cr;전기 중 지배회사는 종속기업인 (주)씨티씨백 지분 61,700주를 5,886,180천원에 매각하였으며, 당분기 중 이중 13,100주를 다시 재매입하였습니다. 한편, (주)씨티씨백 지분 매수자는 (주)씨티씨백이 2023년말까지 유가증권시장이나 코스닥시장에 상장하지 못 할 경우 매수가액에 일정율을 가산한 가액에 지배회사에 재매각할 수 있는 권리가 있는 바, 연결회사는 연결재무제표상 비지배주주지분부채로 인식하고 있습니다. &cr; 당분기와 전기 중 비지배주주지분부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초금액 5,530,635 - 비지배주주지분 전환액 (366,329) 4,205,099 평 가 1,098,393 1,325,536 재매입 (1,324,519) 기말금액 4,938,180 5,530,635 &cr;16. 기타부채&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 297,203 3,880,310 계약부채 2,858,163 3,101,341 예수금 129,316 537,747 합 계 3,284,682 7,519,398 &cr; 17. 환불부채 및 환불자산&cr;당분기말과 전기말 현재 환불부채 및 환불자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 환불부채 1,049,950 837,636 환불자산 128,048 142,367 &cr;환불자산은 고객이 반품권을 행사하면 고객으로부터 제품을 회수할 권리를 나타냅니다. 그리고, 환불부채는 구매 후 1년 동안 반품할 수 있는 고객의 권리와 관련하여 고객이 반품할 것으로 추정되는 금액이며, 동 환불부채에 상응하여 수익인식금액이 조정됩니다.&cr; &cr;18. 통화선도 파생상품&cr;외화채무의 만기외화금액결제시 환율변동위험을 회피하기 위해 보고기간종료일 현재 다음과 같은 매입계약을 가입하였습니다. (단위: USD) 구 분 당분기말 전기말 건수 계약금액 건수 계약금액 중소기업은행 3 1,500,000 - - &cr;연결회사는 동 통화선도계약에 대해 특정 위험회피대상항목을 지정하고 있지 않으므로 매매목적으로 회계처리하여 해당 파생상품에서 발생하는 손익은 전액 당기 손익으로인식합니다. ① 당분기와 전분기 중 파생상품 평가손익 및 거래손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 평가손익 거래손익 평가손익 거래손익 통화선도거래 (44,998) 379,030 - 69,911 &cr;② 당분기말과 전기말 현재 파생상품자산 및 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 유동성 파생상품 통화선도계약 - 44,998 - - &cr; 19. 종업원급여&cr;(1) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식된 종업원 급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 10,835,159 10,349,556 확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용 1,034,653 960,179 합 계 11,869,812 11,309,735 &cr; (2) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채의 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 7,063,467 6,582,571 사외적립자산의 공정가치 (128,480) (128,480) 순확정급여부채 6,934,987 6,454,091 (3) 당분기와 전기 중 순확정급여부채의 조정내역은 다음과 같습니다.&cr;① 당분기 (단위: 천원) 구 분 확정급여채무 사외적립자산 순확정급여부채 기초금액 6,582,571 (128,480) 6,454,091 당기근무원가 962,982 - 962,982 이자원가(수익) 71,671 - 71,671 급여 지급 (553,757) - (553,757) 기말금액 7,063,467 (128,480) 6,934,987 &cr; ② 전기 (단위: 천원) 구 분 확정급여채무 사외적립자산 순확정급여부채 기초금액 6,945,056 (126,615) 6,818,441 당기근무원가 1,752,986 - 1,752,986 이자원가(수익) 122,906 (3,284) 119,622 확정급여제도의 재측정요소 10,507 1,266 11,773 급여 지급 (2,248,884) 153 (2,248,731) 기말금액 6,582,571 (128,480) 6,454,091 (4) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 단기금융상품 등 128,480 128,480 (5) 당분기말과 전기말 현재 확정급여채무의 평가에 사용된 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 할인율 2.15~2.29% 2.15~2.29% 미래임금인상률 3.00~5.00%+승급률 3.00~5.00%+승급률 &cr;연결회사의 미래 사망률과 관련된 가정은 보험개발원에서 발표한 사망률 표에 기초하여 측정하였습니다. &cr;20. 자본금 및 자본잉여금 &cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 지배회사의 자본금 및 주식발행초과금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 주) 구 분 당분기말 전기말 수권주식수 40,000,000주 40,000,000주 발행주식수 21,045,926주 19,310,522주 주당금액 500원 500원 자본금 10,522,963 9,655,261 주식발행초과금 99,933,101 79,982,985 (2) 당분기와 전기 중 지배회사의 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 주식수: 주) 구 분 당분기 전 기 주식수 자본금 주식발행초과금 주식수 자본금 주식발행초과금 기초 19,310,522주 9,655,261 79,982,985 19,310,522주 9,655,261 79,982,985 전환사채 전환 1,735,404주 867,702 19,950,116 - - - 기말 21,045,926주 10,522,963 99,933,101 19,310,522주 9,655,261 79,982,985 (3) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 99,933,101 79,982,985 자기주식처분이익 1,024,398 1,024,398 기타자본잉여금 2,327,952 2,974,761 합 계 103,285,451 83,982,144 &cr;21. 기타자본항목&cr;당분기말과 전기말 현재 기타자본항목의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (4,886,999) (4,886,999) &cr;당분기와 전기 중 연결회사가 보유한 자기주식의 변동내역은 없습니다. &cr; 22. 기타포괄손익누계액 및 결손금&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익 3,212,339 3,362,072 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손실 (1,033,426) (1,033,426) 해외사업환산손익 841 42,917 합 계 2,179,754 2,371,563 &cr;(2) 당분기말과 전기말 현재 결손금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금(이익준비금) 283,248 283,248 미처리결손금 (35,485,784) (16,666,579) 합 계 (35,202,536) (16,383,331) &cr;(3) 당분기와 전기 중 결손금의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초금액 (16,383,331) (8,095,568) 당기순손실 (21,110,818) (13,764,930) 차감: 비지배주주지분손익 2,291,613 26,176 확정급여채무 재측정요소 - (48,968) 기타포괄-공정가치측정금융자산 처분이익 - 5,499,959 기말금액 (35,202,536) (16,383,331) &cr;&cr; 23. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약부채&cr; (1) 당분기와 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익과 관련하여 손익계산서에 인식한금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 고객과의 계약에서 생기는 수익 재화의 판매 31,881,706 93,458,677 33,228,393 97,714,038 로열티 수익 1,519,283 3,600,731 96,571 352,222 합 계 33,400,989 97,059,408 33,324,964 98,066,260 (2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분&cr;① 당분기 (단위: 천원) 구 분 인체약품 동물약품 식품사업 내부거래 합 계 [고객과의 계약에서 생기는 수익] 외부고객 매출 33,311,895 52,879,287 9,487,475 1,380,751 97,059,408 내부고객 매출 - 6,031,236 - (6,031,236) - 소 계 33,311,895 58,910,523 9,487,475 (4,650,485) 97,059,408 [주요제품별 수익] 의약품 30,718,548 - - - 30,718,548 단미, 보조사료 등 - 33,833,103 - (1,830,908) 32,002,195 효소제 등 - 11,093,447 - (519,800) 10,573,647 기타 2,593,347 13,983,973 9,487,475 (2,299,777) 23,765,018 소 계 33,311,895 58,910,523 9,487,475 (4,650,485) 97,059,408 [내수/수출] 내수 32,827,983 48,560,073 8,882,175 (4,650,483) 85,619,748 수출 483,912 10,350,450 605,300 (2) 11,439,660 소 계 33,311,895 58,910,523 9,487,475 (4,650,485) 97,059,408 [수익인식시기] 한 시점에 인식 33,311,895 58,910,523 9,487,475 (4,650,485) 97,059,408 소 계 33,311,895 58,910,523 9,487,475 (4,650,485) 97,059,408 ② 전분기 (단위: 천원) 구 분 인체약품 동물약품 식품사업 내부거래 합 계 고객과의 계약에서 생기는 수익: 외부고객 매출 28,299,208 60,172,019 8,962,292 632,741 98,066,260 내부고객 매출 - 3,862,504 43,692 (3,906,196) - 소 계 28,299,208 64,034,523 9,005,984 (3,273,455) 98,066,260 주요제품별 수익 의약품 27,688,354 - - - 27,688,354 단미, 보조사료 등 - 34,537,788 - (1,553,231) 32,984,557 효소제 등 - 11,641,339 - (1,293,700) 10,347,639 기타 610,854 17,855,396 9,005,984 (426,524) 27,045,710 소 계 28,299,208 64,034,523 9,005,984 (3,273,455) 98,066,260 내수/수출: 내수 27,269,003 56,149,474 8,382,880 (3,273,455) 88,527,902 수출 1,030,205 7,885,049 623,104 - 9,538,358 소 계 28,299,208 64,034,523 9,005,984 (3,273,455) 98,066,260 수익인식시기 한 시점에 인식 28,299,208 64,034,523 9,005,984 (3,273,455) 98,066,260 소 계 28,299,208 64,034,523 9,005,984 (3,273,455) 98,066,260 &cr; (3) 주요 고객에 대한 정보&cr;당분기와 전분기 중 연결회사의 매출액 대비하여 10%이상의 거래처 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출액 대비 10% 이상의 거래처수 1개 거래처 1개 거래처 매출액 대비 10% 이상의 거래처 매출액 18,128,108 14,089,063 (4) 계약부채 &cr;① 당분기와 전기 중 인식하고 있는 고객과의 계약과 관련된 부채(계약부채)는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기 초 3,101,341 2,761,673 증 가 175,622 339,668 기초의 계약부채 잔액 중 당기에 인식한 수익 (418,800) - 기 말 2,858,163 3,101,341 ② 계약부채의 유의적인 변동&cr;계약의 수행의무를 제공하기 전에 대가를 미리 받기로 한 계약의 증가로 인해 계약부채가 증가하였습니다.&cr; &cr;24. 판매비와관리비&cr;당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 급여 1,700,042 4,971,493 1,750,128 5,600,404 퇴직급여 126,024 363,774 160,773 473,443 복리후생비 295,845 836,698 364,296 1,151,200 여비교통비 49,408 166,018 133,714 481,279 통신비 27,429 68,717 22,983 66,387 수도광열비 38,165 97,356 38,034 207,422 세금과공과 46,623 155,228 86,298 150,848 임차료 66,341 62,489 49,717 239,693 감가상각비 225,032 662,731 286,366 1,088,603 무형자산상각비 61,989 175,568 55,955 167,354 보험료 51,027 151,797 47,374 165,417 수선비 14,800 43,905 3,425 54,572 접대비 221,562 660,217 286,490 987,971 광고선전비 28,037 69,616 31,835 84,512 보관비 80,644 214,005 74,571 221,814 연구비 500,449 1,653,966 44,007 1,232,401 시험연구비 181,948 457,627 114,518 389,430 운반비 518,338 1,560,285 538,048 1,929,481 지급수수료 3,492,756 10,115,211 3,637,215 10,312,134 대손상각비(대손충당금환입) 209,983 286,989 (858,748) (3,642,228) 차량유지비 45,071 136,101 73,001 231,403 도서인쇄비 5,134 20,038 22,238 39,075 소모품비 47,029 121,207 59,097 133,001 교육훈련비 7,844 14,323 3,412 12,399 판촉비 37,648 152,976 51,046 220,798 건물관리비 12,945 91,271 14,376 62,066 사무용품비 10,872 39,117 27,867 89,846 잡급 4,798 11,598 3,000 19,797 회의비 (2,474) 17,660 9,450 54,015 잡비 110 215 173,509 506,597 합 계 8,105,419 23,378,196 7,303,995 22,731,134 &cr;25. 기타수익 및 기타비용 당분기와 전분기 중 연결회사의 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 [기타수익] 유형자산처분이익 710 2,456,090 81,182 58,860 수입임대료 - - 28,376 865 외환차익 246,918 498,472 87,764 235,409 외화환산이익 (32,635) 124,374 (128,710) 17,925 잡이익 6,416 77,266 6,682 18,573 소 계 221,409 3,156,202 75,294 331,631 [기타비용] 외환차손 73,067 656,376 407,186 979,079 외화환산손실 (11,904) 20,543 84,329 106,776 유형자산처분손실 3 1,313 - - 무형자산처분손실 11,000 11,000 12,250 12,250 무형자산손상차손 - 498,715 - - 기부금 - - - 3,000 잡손실 5,561 7,075 4,513 6,399 소 계 77,727 1,195,022 508,278 1,107,504 순기타손익 143,682 1,961,180 (432,984) (775,873) &cr; &cr; 26. 금융수익 및 금융비용 당분기와 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 [금융수익] 이자수익 43,892 152,069 95,765 1,084,481 배당금수익 - 5,095 (17,000) 9,780 전환상환우선주부채상환이익 109,224 109,224 - - 파생상품평가이익 (761) - - - 파생상품거래이익 - 241,913 - 69,911 소 계 152,355 508,301 78,766 1,164,172 [금융비용] 이자비용 1,035,029 3,506,365 1,315,070 3,806,113 금융상품평가손실 (366,036) 1,098,393 - 2,497,330 파생상품거래손실 137,117 137,117 - - 파생상품평가손실 (39,604) 14,186,057 - - 소 계 766,506 18,927,932 1,315,070 6,303,443 순금융손익 (614,151) (18,419,631) (1,236,304) (5,139,271) &cr; 27. 법인세비용&cr;법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. &cr; &cr;&cr; 28. 주당손익 &cr;(1) 기본주당손익&cr;① 당분기와 전분기의 지배주주지분에 대한 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니 다. (단위: 원) 내 역 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 지배지분주주지분 당기순손실 (1,713,811,317) (18,819,204,618) (4,713,815,258) (11,824,947,630) 가중평균유통보통주식수 20,660,489주 19,609,194주 19,038,277주 19,038,277주 기본주당순손실 (83) (960) (248) (621) &cr;② 당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 내 역 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 기초유통보통주식수 19,310,522 19,310,522 19,310,522 19,310,522 자기주식 보유효과 (272,245) (272,245) (272,245) (272,245) 전환사채의 전환 1,622,212 570,917 - - 가중평균유통보통주식수 20,660,489 19,609,194 19,038,277 19,038,277 &cr;(2) 희석주당손익&cr;당분기말 현재 전환사채는 반희석효과가 예상되어 가중평균 희석유통보통주식수 계산에서 제외되었습니다. 이로 인해 지배기업의 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.&cr; (3) 반희석성 잠재적 보통주&cr;당분기에는 반희석효과로 인하여 희석주당손익 계산시 고려하지 않았으나 향후 희석효과의 발생 가능성이 있는 잠재적 보통주의 내용은 다음과 같습니다. 구 분 잠재적 보통주&cr; (행사가능주식수) 청구가능기간 제2차 무보증 사모전환사채 2,316,602 2019.10.04 ~ 2023.09.04 제5차 무보증 비분리형 사모 신주인수권부사채 1,173,846 2021.09.25 ~ 2023.08.25 29. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 재고자산의 변동 341,796 (3,083,948) 5,954,074 (1,487,798) 원재료, 저장품 및 상품매입액 21,883,188 65,824,690 20,590,799 68,389,153 급여 3,740,974 10,835,158 3,606,242 10,349,556 퇴직급여 359,089 1,034,654 324,988 960,179 감가상각비 1,265,304 3,788,866 1,112,989 3,992,385 무형자산상각비 163,057 478,450 143,434 430,135 지급수수료 3,890,537 11,067,811 3,774,917 10,782,527 기타 3,568,798 11,483,690 (917,828) 7,639,939 합 계 35,212,743 101,429,371 34,589,615 101,056,076 &cr; 30. 현금흐름표 (1) 연결회사는 현금흐름표의 작성에 있어서 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 표시하고 있으며, 당분기와 전분기 중 영업활동에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.&cr;① 영업활동 조정 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용 295,742 2,780,495 이자비용 3,506,365 3,806,113 이자수익 (152,069) (1,084,481) 배당금수익 (5,095) (9,780) 지분법이익 - (83,865) 지분법손실 - 217,254 파생상품거래이익 (241,913) (69,911) 파생상품평가이익 - - 파생상품평가손실 14,186,056 2,497,330 파생상품거래손실 137,118 - 금융상품평가손실 1,098,393 - 전환상환우선주부채상환이익 (109,224) - 감가상각비 3,788,866 4,287,833 투자부동산감가상각비 - 21,234 연구비 - 144,427 무형자산상각비 478,449 430,135 퇴직급여 1,034,654 960,179 외화환산손실 20,543 106,776 대손상각비(대손충당금환입) 286,989 (3,642,228) 재고자산평가손실 1,034,175 159,365 재고자산폐기손실 - 495,961 무형자산손상차손 498,715 - 무형자산처분손실 - 12,250 유형자산처분손실 1,312 - 무형자산처분손실 11,000 - 유형자산처분이익 (2,456,090) (58,860) 외화환산이익 (124,374) (17,926) 종속기업주식처분이익 (13,338) - 합 계 23,276,274 10,952,301 ② 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) (110,923) 4,714,330 미수금의 감소(증가) 126,330 283,168 선급금의 감소(증가) 67,576 (552,217) 선급비용의 감소(증가) 9,049 39,061 선급부가가치세의 감소(증가) - (157,583) 재고자산의 감소(증가) (4,216,220) (2,827,443) 환불자산의 감소(증가) 14,318 (12,825) 매입채무의 증가(감소) 1,710,274 (3,288,375) 미지급금의 증가(감소) (630,659) 806,474 미지급비용의 증가(감소) (574,389) 2,016,831 선수금의 증가(감소) (3,583,107) (399,660) 계약부채의 증가(감소) (243,178) - 예수금의 증가(감소) (408,431) (230,243) 소송충당부채의 증가(감소) - (1,423,034) 파생상품부채의 정산 104,795 63,705 환불부채의 증가(감소) 212,315 (212,586) 퇴직금의 지급 (553,757) (1,759,594) 해외사업환산차대의 변동 - 49,081 합 계 (8,076,007) (2,890,910) &cr;(2) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 유무형자산 취득 관련 미지급금의 증가(감소) - (15,804) 유무형자산 취득 관련 미지급비용의 증가(감소) 978,000 - 건설중인자산에서 본계정 대체 1,072,375 1,008,450 기타포괄-공정가치측정금융자산 평가손익 191,965 - 장기차입부채 유동성 대체 364,260 1,114,255 사용권자산 및 리스부채 증가 1,496,432 240,702 리스기준서 도입 효과로 인한 사용권자산 및 리스부채 증가 - 2,243,276 전환사채 출자전환 20,840,252 - &cr;(3) 재무활동에서 발생한 부채의 당분기와 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;① 당분기 (단위: 천원) 구 분 기초금액 현금흐름 비현금 변동 기말금액 대 체 환율변동 공정가치 변동 전환권 행사 상 각 단기차입금 37,053,505 (3,352,943) - (106,007) - - - 33,594,555 유동성장기부채 1,921,385 (1,114,255) 364,260 - - - - 1,171,390 유동성전환사채 28,634,134 (9) - - 13,679,337 (20,840,252) 1,865,323 23,338,533 장기차입금 5,264,070 - (364,260) - - - - 4,899,810 신주인수권부사채 - 9,897,727 16,878 9,914,605 전환상환우선주부채 6,009,227 2,675,481 - - 461,722 - 286,891 9,433,321 비지배주주지분부채 5,530,635 - (1,690,848) 1,098,392 4,938,179 합 계 84,412,956 8,106,001 (1,690,848) (106,007) 15,239,451 (20,840,252) 2,169,092 87,290,393 &cr;② 전기 (단위: 천원) 구 분 기초금액 현금흐름 비현금 변동 기말금액 대 체 환율변동 공정가치 변동 상 각 단기차입금 43,759,411 (6,588,914) - (116,992) - - 37,053,505 유동성장기부채 3,038,330 (3,038,330) 1,921,385 - - - 1,921,385 유동성전환사채 - - 28,634,134 - - - 28,634,134 장기차입금 7,185,455 - (1,921,385) - - - 5,264,070 전환사채 24,597,025 - (28,634,134) - 1,512,178 2,524,931 - 전환상환우선주부채 - 5,886,180 - 43,784 79,263 6,009,227 비지배주주지분부채 - 5,886,180 (1,681,081) - 1,325,536 - 5,530,635 합 계 78,580,221 2,145,116 (1,681,081) (116,992) 2,881,498 2,604,194 84,412,956 &cr; 31. 특수관계자와의 거래&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사와 특수관계가 있는 관계기업은 없습니다. &cr;(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입거래 및 기타거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계 구분 특수관계자명 거래내용 당분기 전분기 관계기업 (주)씨티씨글로벌 제품매출 - 3,574,230 (주)애니인포넷 배당금수익 - 17,000 합 계 - 3,591,230 &cr;(주)씨티씨글로벌 및 (주)애니인포넷은 연결회사의 지분 하락으로 전기 중 특수관계자에서 제외되었습니다.&cr;&cr;(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 존재하지 않습니다.&cr; (4) 당분기말 현재 특수관계자에 투자한 주식은 없습니다. &cr; (5) 당분기와 전분기의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 및 퇴직급여(1) 1,820,109 1,408,043 (1) 단기급여는 현직 임원에 대한 급여, 사회보장분담금, 유급연차휴가, 이익분배금, 상여금(보고기간 종료일로부터 12개월 이내에 지급될 수 있는 것에 한함) 및 비화폐성급여(의료급여 등) 등을 포함하고 있으며, 연결회사는 임원에 대해서 퇴직금을 지급하지 아니합니다. &cr;(6) 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자에게 제공하고 있는 지급보증의 내역은 없습니다. &cr;(7) 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원, 외화단위: USD) 특수관계 구분 제공자 지급보증금액 제공받은 회사의 사용내역 내역 여신금액 등 여신금융기관 대주주 및 임원 조호연,&cr;우성섭,&cr;성기홍 55,094,400 단기차입부채 5,450,000 한국산업은행 등 장기차입부채 999,800 USD 1,000,000 단기차입부채 - (주)하나은행 등 USD 900,000 지급보증 USD 381,772 (주)광주은행 합계 55,094,400 6,449,800 USD 1,900,000 USD 381,772 &cr; &cr; 32. 금융위험 관리&cr; 금융상품과 관련하여 연결회사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결회사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결회사의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.&cr;&cr;(1) 신용위험&cr;신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 만족시키지못할 경우 연결회사에게 발생하는 재무적인 손실입니다. 연결회사가 노출된 신용위험은 주로 각 고객의 개별적인 특성의 영향을 받습니다. 대부분의 고객들이 연결회사와 다년간 거래해 오고 있으며, 손실은 자주 발생하지 않았습니다. 또한 연결회사의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 거래처별 특성의 영향을 받습니다. 연결회사는 대금결제조건을 결정하기 이전에 신규 거래처에 대해 개별적으로 신용도를 검토하고 있으며, 기존 거래처에 대해서는 신용도를 재평가하여 신용도를 재검토하고 있습니다.&cr;&cr;연결회사는 매출채권과 투자자산에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 또한 연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. &cr;&cr; ① 신용위험에 대한 노출&cr;금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 연결회사는 현금및현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 17,121,663 15,269,961 단기금융상품 2,820,000 1,395,000 매출채권및기타채권 34,208,967 36,030,111 장기금융상품 719,739 710,739 장기매출채권및기타채권 692,235 688,165 합 계 55,562,604 54,093,976 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 각 지역별 신용위험에 대한 최대 노출 정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 국내 32,738,563 34,051,565 미국 - 70,626 중국 548,932 690,576 기타 아시아지역 950,333 1,237,890 기타 663,374 666,842 합 계 34,901,202 36,717,499 &cr;② 손상차손 &cr;당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 채권잔액 손상된 금액 채권잔액 손상된 금액 5개월 이하 34,309,927 341,369 36,276,615 105,581 5-7개월 598,409 84,150 434,921 31,787 7-9개월 792,912 380,347 139,436 18,896 9-12개월 17,465 11,645 41,480 18,689 12개월 초과 1,436,419 1,436,419 1,791,988 1,791,988 합 계 37,155,132 2,253,930 38,684,440 1,966,941 ③ 연체되었으나 손상되지 않은 금융자산&cr;당분기말과 전기말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권및기타채권의 연령은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 7개월 이내 7개월 이상 장부금액 7개월 이내 7개월 이상 매출채권및기타채권 932,644 514,259 418,385 1,547,699 1,217,011 330,688 (2) 유동성위험&cr;유동성위험이란 연결회사가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결회사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도, 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나 연결회사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.&cr;&cr;연결회사는 중장기 경영계획 및 단기 경영전략을 통해 현금흐름을 모니터링하고 있으며, 일반적인 예상 운영비용을 충당할 수 있는 현금을 보유하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다.&cr;&cr;연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.&cr; (3) 자본관리 연결회사의 자본관리는 건전한 자본구조를 유지하며, 주주이익의 극대화를 목적으로하고 있습니다. 연결회사는 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율과 순차입금비율 등의 재무비율을 자본관리지표로 사용하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 순차입금비율은 순차입금을 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채비율: 부채총계 114,348,217 111,937,796 자본총계 74,441,645 74,560,125 부채비율 153.61% 150.13% 순차입금비율: 차입금 87,290,394 84,412,956 현금및현금성자산 (17,121,663) (15,269,961) 단기금융상품 (2,820,000) (1,395,000) 장기금융상품 (719,739) (710,739) 순차입금 66,628,992 67,037,256 순차입금비율 89.50% 89.91% &cr;(4) 공정가치&cr;당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: [공정가치로 인식된 금융자산] 지분증권 7,650,872 7,650,872 7,649,857 7,649,857 장기금융상품 719,739 719,739 710,739 710,739 소 계 8,370,611 8,370,611 8,360,596 8,360,596 [상각후원가로 인식된 금융자산] 현금및현금성자산 17,121,663 17,121,663 15,269,961 15,269,961 단기금융상품 2,820,000 2,820,000 1,395,000 1,395,000 매출채권및기타채권 34,208,967 34,208,967 36,029,335 36,029,335 장기매출채권및기타채권 692,235 692,235 688,165 688,165 소 계 54,842,865 54,842,865 53,382,461 53,382,461 합 계 63,213,476 63,213,476 61,743,057 61,743,057 금융부채: [공정가치로 인식된 금융부채] 파생상품부채(전환사채)(1) 11,087,022 11,087,022 9,921,583 9,921,583 파생상품부채(신주인수권부사채)(1) 4,774,379 4,774,379 - - 파생상품부채(전환상환우선주부채)(1) 4,142,051 4,142,051 2,357,527 2,357,527 파생상품부채(통화선도) 44,998 44,998 - - 비지배주주지분부채 4,938,180 4,938,180 5,530,635 5,530,635 소 계 24,986,630 24,986,630 17,809,745 17,809,745 [상각후원가로 인식된 금융부채] 매입채무및기타채무 12,960,201 12,960,201 10,466,869 10,466,869 단기차입부채 47,017,455 47,017,455 57,687,441 57,687,441 유동성리스부채 873,441 873,441 739,288 739,288 장기차입부채 10,040,035 10,040,035 5,264,070 5,264,070 전환상환우선주부채 5,291,269 5,291,269 3,651,700 3,651,700 리스부채 893,215 893,215 539,344 539,344 소 계 77,075,616 77,075,616 78,348,712 78,348,712 합 계 102,062,246 102,062,246 96,158,457 96,158,457 (1) 전환사채, 신주인수권부사채 및 전환상환우선주부채 관련 파생상품부채는 단기차입부채, 장기차입그부채 및 전환상환우선주부채에 포함되어 있습니다. &cr;① 공정가치 서열체계&cr;연결회사는 연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있습니다. 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따른 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.&cr;&cr;"수준 1"은 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격을 사용하여 도출되는 공정가치입니다. "수준 1"은 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류된 상장된 지분상품으로 구성됩니다. &cr;연결회사는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정하고 있습니다. 이 때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 유의적인 투입변수가 직접적 또는 간접적으로 시장에서 관측가능하다면 해당 상품은 "수준 2"에 포함됩니다. 연결회사는 통화선도 및 상품선물 등 파생상품을 거래하고 있으며, 해당 파생상품의 공정가치를 시장에서 직간접적으로 관측할 수 있는 가격의 변동을 이용하여 측정하고 있습니다. 연결회사는 이러한 파생상품의 공정가치를 "수준 2"로 포함하고 있습니다.&cr;&cr;유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 "수준 3"에 포함됩니다. &cr;당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당분기말: [금융자산] 기타포괄손익-공정가치측정 지분증권 2,401,457 - 5,249,415 7,650,872 장기금융상품 - - 719,739 719,739 [금융부채] 파생상품부채(전환사채) 11,087,022 11,087,022 13,035,240 13,035,240 파생상품부채(신주인수권부사채) 4,774,379 4,774,379 - - 파생상품부채(전환상환우선주부채) 4,142,051 4,142,051 3,777,684 3,777,684 파생상품부채(통화선도) - 44,998 - 84,602 비지배주주지분부채 4,938,180 4,938,180 6,269,697 6,269,697 전기말: [금융자산] 기타포괄손익-공정가치측정 지분증권 2,593,423 - 5,056,434 7,649,857 장기금융상품 - - 710,739 710,739 [금융부채] 파생상품부채(전환사채) - - 9,921,583 9,921,583 파생상품부채(전환상환우선주부채) - - 2,357,527 2,357,527 비지배주주지분부채 - - 5,530,635 5,530,635 &cr;(5) 금융위험관리&cr;연결회사는 금융상품과 관련하여 환위험, 이자율위험 및 가격위험을 포함한 시장위험, 유동성위험, 신용위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사는 전사적인수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며,연결회사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 연결회사의 경영진은 위험관리 정책및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다.&cr; ① 환위험관리 연결회사는 기능통화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, EUR, JPY 등 입니다. 연결회사는 미래 예상환율 변동에 대해서 지속적으로 모니터링하고 있으며, 환위험이 연결회사에 미치는 영향을 최소화 할 수 있도록 관리하고 있습니다. &cr;당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원, 외화단위: USD, EUR, JPY, NZD) 구 분 통화 당분기말 전기말 외 화 원화환산액 외 화 원화환산액 [외화자산] 현금및현금성자산 USD 323,023 379,067 247,778 286,879 매출채권및기타채권(1) USD 850,150 997,651 1,397,430 2,595,307 합 계 USD 1,173,173 1,376,718 1,645,208 2,882,186 [외화부채] 매입채무및기타부채 USD 2,201,746 2,583,749 1,921,407 2,224,606 EUR 403,876 553,075 548,612 711,786 NZD 38,810 29,942 38,810 30,236 단기차입부채 USD 4,889,913 5,738,313 5,827,658 6,697,263 합 계 USD 7,091,659 8,322,062 7,749,065 8,921,869 EUR 403,876 553,075 548,612 711,786 NZD 38,810 29,942 38,810 30,236 (1) 상기 매출채권의 통화별 구성내역은 대손충당금이 차감되기 전 총액기준입니다. &cr;당분기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 평균 환율 기말 환율 당분기 전 기 당분기말 전기말 USD 1,188.54 1,165.65 1,169.50 1,157.80 EUR 1,388.39 1,304.81 1,369.42 1,297.43 NZD 786.54 761.52 769.70 750.64 &cr;당분기와 전기의 외화에 대한 원화 환율 1% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 통 화 당분기 전 기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 USD (69,453) 69,453 (60,397) 60,397 EUR (5,531) 5,531 (7,118) 7,118 NZD (299) 299 (302) 302 합 계 (75,283) 75,283 (67,817) 67,817 ② 이자율위험관리 연결회사는 시장금리 변동으로 인한 이자수익 및 이자비용 발생금액의 불확실성 등으로 인한 미래 현금흐름의 불확실성 등이 있을 수 있습니다. &cr; 가. 당분기말과 전기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 이자부금융부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 고정이자율: 단기차입부채 54,154,478 63,459,024 장기차입부채 14,814,415 5,264,070 전환상황우선주부채 9,433,321 6,009,227 비지배주주지분부채 4,938,180 5,530,635 소 계 83,340,394 80,262,956 변동이자율: 단기차입부채 3,950,000 4,150,000 합 계 87,290,394 84,412,956 나. 고정이자율 금융부채의 공정가치 민감도 분석&cr;연결회사가 상각후원가로 측정하고 있는 사채는 고정이자율로 이자를 지급하는 조건이 부여되어 있습니다. 따라서, 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다.&cr; 다. 변동이자율 금융부채의 현금흐름 민감도 분석&cr;당분기말과 전기말 현재 다른 변수가 변동하지 않는다고 가정하면, 이자율이 1% 변동하는 경우 향후 1년간 예상되는 자본과 세후손익의 변동 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자 본 세후손익 자 본 세후손익 1% 상승 1% 하락 1% 상승 1% 하락 1% 상승 1% 하락 1% 상승 1% 하락 변동이자율 금융부채 (39,500) 39,500 (39,500) 39,500 (41,500) 41,500 (41,500) 41,500 ③ 시장가격위험 연결회사가 보유하고 있는 공정가치측정 지분상품으로부터 시장가격위험이 발생합니다. 포트폴리오 내 중요한 투자는 개별적으로 관리되며 중요한 취득 및 매각 결정에는 이사회의 승인이 필요합니다.&cr;&cr;보고기간말 현재 연결회사가 보유하고 있는 상장지분증권의 가격이 10% 변동 시 세후기타포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 법인세 차감전 기타포괄손익 240,146 (240,146) 259,342 (259,342) 법인세효과 (52,832) 52,832 (57,055) 57,055 법인세 차감후 기타포괄손익 187,314 (187,314) 202,287 (202,287) &cr;④ 유동성위험관리&cr;유동성위험이란 연결회사가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결회사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도, 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나 연결회사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.&cr;&cr;연결회사는 중장기 경영계획 및 단기 경영전략을 통해 현금흐름을 모니터링하고 있으며, 일반적인 예상 운영비용을 충당할 수 있는 현금을 보유하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다.&cr;&cr;연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.&cr; 보고기간말 현재 비파생 금융부채의 잔존 계약만기에 따른 장부금액은 다음과 같습니다.&cr;가. 당분기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상&cr;현금흐름 1년 미만 1년 이상~&cr;5년 미만 5년 이상 매입채무및기타채무 12,960,201 12,960,201 12,960,201 - - 단기차입금 58,104,478 53,975,354 53,975,354 - - 유동성리스부채 873,441 973,145 973,145 - - 장기차입금 14,814,415 15,482,668 145,518 14,906,114 431,036 전환상황우선주부채 9,433,321 10,580,010 - 10,580,010 - 비지배주주지분부채 4,938,180 7,814,091 7,814,091 리스부채 893,215 991,385 - 934,985 56,400 합 계 102,017,251 102,776,854 68,054,218 34,235,200 487,436 &cr;채권자의 상환청구가 가능한 가장 빠른 날일 기준으로 산출하였으며, 이자 현금유출액을 포함하고 있습니다. &cr;&cr;나. 전기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상&cr;현금흐름 1년 미만 1년 이상~&cr;5년 미만 5년 이상 매입채무및기타채무 10,466,869 10,466,869 10,466,869 - - 단기차입금 67,609,024 69,584,067 69,584,067 - - 유동성리스부채 739,288 775,317 775,317 - - 장기차입금 5,264,070 5,831,350 136,257 5,101,318 593,775 전환상황우선주부채 6,009,227 7,210,824 - 7,210,824 - 비지배주주지분부채 5,530,635 7,814,091 - 7,814,091 - 리스부채 539,344 614,734 - 547,534 67,200 합 계 96,158,457 102,297,252 80,962,510 20,673,767 660,975 &cr;채권자의 상환청구가 가능한 가장 빠른 날일 기준으로 산출하였으며, 이자 현금유출액을 포함하고 있습니다. &cr; &cr;⑤ 신용위험관리 연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를마련하여 운영하고 있습니다. 또한, 연결회사는 신규 거래처와 계약시 거래처의 재무분석을 통해 재경팀에서 최종 거래처 등록을 승인 합니다. 또한, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.&cr;&cr;금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동자산: 현금성자산 17,121,663 15,269,961 단기금융상품 2,820,000 1,395,000 매출채권및기타채권 34,090,256 33,429,335 소 계 54,031,919 50,094,296 비유동자산: 장기금융상품 719,739 710,739 장기매출채권및기타채권 692,235 688,165 기타포괄-공정가치측정금융자산 7,650,872 7,649,857 소 계 9,062,846 9,048,761 합 계 63,094,765 59,143,057 &cr;33. 금융상품의 범주별 분류&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품 장부금액의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.&cr;① 당분기말&cr;가. 금융자산 (단위: 천원) 재무상태표상&cr;금융자산 당기손익-&cr;공정가치 측정&cr;금융자산 상각후원가&cr;측정 금융자산 기타포괄손익&cr;-공정가치 측정&cr;금융상품 합 계 [유동자산] 현금및현금성자산 - 17,121,663 - 17,121,663 단기금융상품 - 2,820,000 - 2,820,000 매출채권및기타채권 - 34,208,967 - 34,208,967 [비유동자산] 장기금융상품 719,739 - - 719,739 장기매출채권및기타채권 - 692,235 - 692,235 기타포괄-공정가치측정 금융자산 - - 7,650,872 7,650,872 합 계 719,739 54,842,865 7,650,872 63,213,476 &cr;나. 금융부채 (단위: 천원) 재무상태표상&cr;금융부채 당기손익-공정가치&cr;측정 금융부채 상각후원가 측정&cr;금융부채 합 계 [유동부채] 매입채무및기타채무 - 12,960,201 12,960,201 단기차입부채 11,087,022 47,017,455 58,104,477 파생상품부채 44,998 - 44,998 유동성리스부채 - 873,441 873,441 [비유동부채] 장기차입부채 4,774,379 10,040,035 14,814,414 전환상환우선주부채 4,142,051 5,291,269 9,433,320 비지배주주지분부채 4,938,180 - 4,938,180 리스부채 - 893,215 893,215 합 계 24,986,630 77,075,616 102,062,246 ② 전기말 가. 금융자산 (단위: 천원) 재무상태표상&cr;금융자산 당기손익-&cr;공정가치 측정&cr;금융자산 상각후원가&cr;측정 금융자산 기타포괄손익&cr;-공정가치 측정&cr;금융상품 합 계 [유동자산] 현금및현금성자산 - 15,269,961 - 15,269,961 단기금융상품 - 1,395,000 - 1,395,000 매출채권및기타채권 - 36,029,335 - 36,029,335 [비유동자산] 장기금융상품 710,739 - - 710,739 장기매출채권및기타채권 - 688,165 - 688,165 기타포괄-공정가치측정 금융자산 - - 7,649,857 7,649,857 합 계 710,739 53,382,461 7,649,857 61,743,057 &cr;나. 금융부채 (단위: 천원) 재무상태표상&cr;금융부채 당기손익-공정가치&cr;측정 금융부채 상각후원가 측정&cr;금융부채 합 계 [유동부채] 매입채무및기타채무 - 10,456,869 10,456,869 단기차입부채 9,921,583 57,687,441 67,609,024 유동성리스부채 - 739,288 739,288 [비유동부채] 장기차입부채 - 5,264,070 5,264,070 전환상환우선주부채 2,357,527 3,651,700 6,009,227 비지배주주지분부채 5,530,635 - 5,530,635 리스부채 - 539,344 539,344 합 계 17,809,745 78,348,712 96,158,457 &cr;(2) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 금융손익의 내역은 다음과 같습니다.&cr;① 당분기 (단위: 천원) 구 분 상각후원가&cr;측정 금융자산 기타포괄손익&cr;-공정가치측정&cr;금융자산 당기손익&cr;-공정가치측정&cr;금융자산 당기손익&cr;-공정가치측정&cr;금융부채 상각후원가&cr;측정 금융부채 합 계 [당기손익] 이자수익 152,069 - - - - 152,069 배당금수익 - 5,095 - - - 5,095 전환상환우선주부채상환이익 - - - - 109,224 109,224 파생상품거래이익 - - 241,913 - - 241,913 외환차익 209,206 - - - 289,266 498,472 외화환산이익 593 - - - 123,781 124,374 대손충당금환입(대손상각비) (286,989) - - - - (286,989) 이자비용 - - - - (3,506,365) (3,506,365) 금융상품평가손실 - - - (1,098,393) - (1,098,393) 파생상품평가손실 - - - (14,186,056) - (14,186,056) 파생상품거래손실 - - - (137,118) - (137,118) 외환차손 (65,974) - - - (590,402) (656,376) 외화환산손실 (18,336) - - - (2,207) (20,543) 소 계 (9,431) 5,095 241,913 (15,421,567) (3,576,703) (18,760,693) [기타포괄손익(1)] 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 평가손익 - (191,965) - - - (191,965) 합 계 (9,431) (186,870) 241,913 (15,421,567) (3,576,703) (18,952,658) (1) 상기 기타포괄손익은 법인세효과 제거전 금액입니다. ② 전분기 (단위: 천원) 구 분 상각후원가&cr;측정 금융자산 기타포괄손익&cr;-공정가치측정&cr;금융자산 당기손익&cr;-공정가치측정&cr;금융자산 당기손익&cr;-공정가치측정&cr;금융부채 상각후원가&cr;측정 금융부채 합 계 [당기손익] 이자수익 1,084,481 - - - - 1,084,481 배당금수익 - 9,780 - - - 9,780 파생상품거래이익 - - - 69,911 - 69,911 외환차익 31,994 - - - 203,415 235,409 외화환산이익 2,613 - - - 15,312 17,925 대손충당금환입(대손상각비) 3,642,228 - - - - 3,642,228 이자비용 (3,806,113) - - - - (3,806,113) 파생상품평가손실 - - - (2,497,330) - (2,497,330) 외환차손 (263,967) - - - (715,112) (979,079) 외화환산손실 (31,360) - - - (75,416) (106,776) 소 계 659,876 9,780 - (2,427,419) (571,801) (2,329,564) [기타포괄손익(1)] 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 평가손익 - 17,206 - - - 17,206 합 계 659,876 26,986 - (2,427,419) (571,801) (2,312,358) (1) 상기 기타포괄손익은 법인세효과 제거전 금액입니다. 34. 우발부채 및 약정사항&cr;(1) 당분기말 현재 금융기관과 체결한 약정한도 내역은 다음과 같습니다. (외화단위: USD, 원화단위: 천원) 금융기관 차입용도 단위 한도 실행금액 (주)국민은행 운영자금 KRW 1,260,000 - 수입신용장 인수 USD 580,000 401,000 (주) 우리은행 운영자금 KRW 560,000 - 농협은행 (주) 운영자금 KRW 4,400,000 1,500,000 시설자금 KRW 5,071,400 5,071,400 수입신용장 인수 USD 1,500,000 1,318,939 (주) 신한은행 운영자금 KRW 800,000 - 수입신용장 인수 USD 700,000 365,200 (주) 하나은행 운영자금 KRW 900,000 800,000 수입신용장 인수 USD 2,200,000 994,619 중소기업은행 운영자금 KRW 3,500,000 3,150,000 수입신용장 인수 USD 1,000,000 858,777 한국산업은행 운영자금 KRW 16,030,000 16,030,000 시설자금 KRW 999,800 999,800 수입신용장 인수 USD 2,500,000 2,439,026 한국수출입은행 운영자금 KRW 5,000,000 5,000,000 (주)광주은행 수입신용장 인수 USD 750,000 381,773 케이프투자증권(주) 운영자금 KRW 1,500,000 1,376,242 합 계 KRW 40,021,200 33,927,442 USD 9,230,000 6,759,334 &cr;(2) 당분기말 현재 타인에게 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보증제공자 보증액 보증처 지급보증의 내용 서울보증보험(주) 202,324 거래처 계약이행보증 등 (3) 당분기말 현재 타인에게 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보증제공자 보증액 보증처 지급보증의 내용 (주)씨티씨애니멀헬스 20,000 (주)신한카드 신용카드 보증 &cr;(4) 비지배주주지분부채&cr; 전기 중 지배회사는 (주)씨티씨백 주식 61,700주를 제3자에게 5,886백만원에 매각하였으며 당분기 중 13,100주를 재매수하였습니다. 한편, (주)씨티씨백 지분 매수자는 &cr;(주)씨티씨백이 2023년말까지 유가증권시장이나 코스닥시장에 상장하지 못 할 경우 매수가액에 일정율을 가산한 가액에 지배회사에 재매각할 수 있는 권리가 있는 바, 연결회사는 연결재무제표상 비지배주주지분부채로 인식하고 공정가치로 평가하고 있습니다. &cr; (5) 당분기말 현재 연결회사의 계류중인 소송사건은 없습니다.&cr; &cr;35. 전기 연결재무제표의 재작성&cr;당사는 전분기 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 처분손익의 과소계상을 당기에 발견하였습니다. 이에 따라 당사는 비교표시된 전기 연결재무제표에 회계오류의 수정사항을 소급하여 반영하고 재작성 하였습니다.&cr;&cr;상기 회계오류로 인한 비교표시 목적의 포괄연결손익계산서의 수정 내역은다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 제 24(전) 기 3/4분기 수정전금액 수정금액 수정후금액 기타포괄손익 (6,890,886) 6,938,993 48,107 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (6,921,787) 6,938,993 17,206 - 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익 17,206 - 17,206 - 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 처분손익 (6,938,993) 6,938,993 - 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 30,901 - 30,901 - 부의지분법자본변동 (19,272) - (19,272) - 해외사업환산손익 50,173 - 50,173 총포괄손익(손실) (18,709,730) 6,938,993 (11,770,737) &cr; 4. 재무제표 재무상태표 제 25 기 3분기말 2020.09.30 현재 제 24 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 25 기 3분기말 제 24 기말 자산 유동자산 70,082,849,829 69,178,389,890 현금및현금성자산 12,391,102,329 9,218,217,638 단기금융상품 670,000,000 960,000,000 매출채권 및 기타유동채권 28,544,473,543 29,890,218,395 재고자산 27,402,430,995 23,034,578,022 환불자산 128,048,298 142,366,741 기타유동자산 946,794,664 984,447,355 매각예정자산 4,948,561,739 비유동자산 104,413,894,244 99,109,662,609 장기금융상품 669,738,825 660,738,825 장기매출채권 및 기타비유동채권 632,165,000 658,165,000 비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 7,390,871,710 7,589,856,960 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 27,108,944,086 25,281,107,800 유형자산 57,342,202,808 57,836,260,586 무형자산 11,269,798,518 7,081,823,981 기타비유동자산 173,297 1,709,457 자산총계 174,496,744,073 168,288,052,499 부채 유동부채 68,583,150,397 79,395,803,465 매입채무 및 기타유동채무 10,807,047,847 9,115,238,226 단기차입금 52,366,164,539 61,220,324,884 유동성금융보증부채 310,416,152 환불부채 1,049,950,407 837,635,784 당기법인세부채 205,448,708 165,225,702 기타유동부채 3,173,979,502 7,466,645,797 유동성리스부채 670,143,242 590,733,072 비유동부채 24,190,483,476 13,031,361,854 장기차입금 14,814,414,777 5,264,070,000 확정급여채무의현재가치 4,688,966,082 4,398,938,124 금융보증부채 643,261,337 이연법인세부채 802,987,441 802,987,441 파생상품부채 2,586,203,295 2,217,428,536 리스부채 654,650,544 347,937,753 부채총계 92,773,633,873 92,427,165,319 자본 자본금 10,522,963,000 9,655,261,000 자본잉여금 100,957,499,320 81,007,383,548 기타포괄손익누계액 2,178,913,656 2,328,646,551 기타자본구성요소 (4,886,998,963) (4,886,998,963) 이익잉여금(결손금) (27,049,266,813) (12,243,404,956) 자본총계 81,723,110,200 75,860,887,180 자본과부채총계 174,496,744,073 168,288,052,499 포괄손익계산서 제 25 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 24 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 25 기 3분기 제 24 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 25,526,878,048 74,789,081,124 25,702,553,784 75,546,172,942 매출원가 18,695,985,713 54,236,266,991 20,082,300,584 57,670,805,209 매출총이익 6,830,892,335 20,552,814,133 5,620,253,200 17,875,367,733 판매비와관리비 6,259,349,506 18,261,777,994 5,199,417,207 16,861,038,613 영업이익(손실) 571,542,829 2,291,036,139 420,835,993 1,014,329,120 기타이익 48,035,607 2,758,700,017 87,111,741 297,782,194 기타손실 70,161,607 1,230,934,704 171,771,260 378,841,824 금융수익 18,498,680 276,542,764 59,927,284 1,012,402,706 금융원가 720,106,970 17,595,648,337 1,245,477,963 6,054,218,626 관계기업투자손익 (1,017,727,713) 법인세비용차감전순이익(손실) (152,191,461) (14,518,031,834) (849,374,205) (4,108,546,430) 법인세비용 75,109,093 287,830,023 1,758,566,048 2,927,110,845 당기순이익(손실) (227,300,554) (14,805,861,857) (2,607,940,253) (7,035,657,275) 기타포괄손익 (40,808,040) (149,732,895) (1,581,278,330) (6,921,786,819) 당기손익으로 재분류되지 않는항목 (40,808,040) (149,732,895) (1,581,278,330) (6,921,786,819) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 (40,808,040) (149,732,895) 469,734,748 17,205,664 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분손익 (2,051,013,078) (6,938,992,483) 총포괄손익 (268,108,594) (14,955,594,752) (4,189,218,583) (13,957,444,094) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (11) (755) (137) (370) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (11) (755) (137) (370) 자본변동표 제 25 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 24 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타포괄손익누계액 기타자본구성요소 이익잉여금 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 9,665,261,000 81,007,383,548 9,098,324,547 (4,886,998,963) (9,682,991,883) 85,190,978,249 회계정책변경에 따른 증가(감소) (41,298,822) (41,298,822) 당기순이익(손실) (7,035,657,275) (7,035,657,275) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 17,205,664 17,205,664 기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 이익잉여금으로 대체 (6,938,992,483) 6,938,992,483 전환사채 전환청구 출자전환 2019.09.30 (기말자본) 9,665,261,000 81,007,383,548 2,176,537,728 (4,886,998,963) (9,820,955,497) 78,131,227,816 2020.01.01 (기초자본) 9,665,261,000 81,007,383,548 2,328,646,551 (4,886,998,963) (12,243,404,956) 75,860,887,180 회계정책변경에 따른 증가(감소) 당기순이익(손실) (14,805,861,857) (14,805,861,857) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 (149,732,895) (149,732,895) 기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 이익잉여금으로 대체 전환사채 전환청구 3,566,108,084 3,566,108,084 출자전환 867,702,000 16,384,007,688 17,251,709,688 2020.09.30 (기말자본) 10,522,963,000 100,957,499,320 2,178,913,656 (4,886,998,963) (27,049,266,813) 81,723,110,200 현금흐름표 제 25 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 24 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 25 기 3분기 제 24 기 3분기 영업활동현금흐름 (676,749,488) 204,420,433 당기순이익(손실) (14,805,861,857) (7,035,657,275) 당기순이익조정을 위한 영업활동 가감 21,398,074,548 9,791,701,762 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (7,063,587,517) (2,536,524,574) 법인세납부(환급) (205,374,662) (15,099,480) 투자활동현금흐름 (470,556,450) 5,815,037,193 단기금융상품의 처분 2,100,000,000 12,220,000,000 대여금의 회수 2,000,000,000 이자수취 57,917,968 1,015,732,397 배당금수취 2,395,068 24,079,950 상각후원가 측정 금융자산의 처분 55,890,000 기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분 7,678,129,111 관계기업에 대한 투자자산의 처분 1,000,000,000 종속기업에 대한 투자자산의 처분 311,271,238 1,380,000,000 매각예정자산의 처분 7,400,000,000 유형자산의 처분 49,000 1,076,241,543 무형자산의 처분 500,000,000 550,000,000 임차보증금의 감소 40,000,000 434,200,000 기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득 (505,050,000) 대여금의 증가 (1,000,000,000) (4,000,000,000) 단기금융상품의 취득 (1,810,000,000) (4,990,000,000) 장기금융상품의 취득 (9,000,000) (102,532,734) 종속기업에 대한 투자자산의 취득 (2,649,037,926) (2,100,000,000) 관계기업에 대한 투자자산의 취득 (3,500,000,000) 임차보증금의 증가 (14,000,000) (205,000,000) 유형자산의 취득 (1,206,578,449) (2,051,703,600) 무형자산의 취득 (4,193,573,349) (2,964,949,474) 물적분할로 인한 현금감소 (1,200,000,000) 재무활동현금흐름 4,320,078,395 (6,664,555,616) 이자지급 (1,000,294,518) (3,501,462,353) 단기차입금의 증가 1,514,992,846 67,844,814,079 신주인수권부사채의 발행 9,897,726,760 전환사채의 발행 (8,740) 단기차입금의 상환 (4,323,556,916) (67,758,687,056) 유동성장기차입금의 상환 (1,114,255,000) (1,876,785,000) 리스부채의 상환 (632,091,324) (1,372,435,286) 주식의 발행 (22,434,713) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) 3,172,772,457 (645,097,990) 기초현금및현금성자산 9,218,217,638 1,120,818,503 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 112,234 66,857 기말현금및현금성자산 12,391,102,329 475,787,370 5. 재무제표 주석 제 25(당) 기 3/4 분기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지 제 24(전) 기 3/4 분기 2019년 01월 01일부터 2019년 09월 30일까지 주식회사 씨티씨바이오 1. 당사의 개요&cr; 주식회사 씨티씨바이오(이하 "당사"라고 함)는 1996년 1월 1일 동물의약품, 단미보조사료를 판매할 목적으로 설립되었으며, 서울특별시 송파구 중대로 296에 본사를 두고 있습니다. 당사는 경기도 화성시 및 안산시 등에 연구 및 제조시설을 두고 동물의약품 제조업과 인체의약품 제조업을 영위하고 있으며, 2004년 9월에는 의약품 우수품질관리기업체(KGMP) 승인을 받았습니다. 한편, 당사는 2002년 2월 21일자로 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다. 당분기말 현재 당사의 주식분포상황은 다음과 같습니다. 주주명 주식수 지분율 조호연 1,325,362 6.30% 한국투자글로벌제약산업육성 사모투자전문 842,696 4.00% 우성섭 711,326 3.38% 성기홍 710,479 3.38% 한국투자 핵심역량 레버리지 펀드 421,348 2.00% 김영인 316,816 1.51% 한국투자 미래성장 벤처펀드 제22호 217,300 1.03% 우리은행(미래에셋자산운용) 200,000 0.95% 전홍열 200,000 0.95% 기타 16,100,599 76.50% 합 계 21,045,926 100.00% 2. 재무제표 작성기준&cr;(1) 작성기준&cr;당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표로서 기업회계기준서 제1034호(중간재무보고)에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.&cr; 당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호(별도재무제표)에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. &cr;(2) 측정기준&cr;재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요 항목을 제외하고는 역사적 원가를 기준으로 작성되었습니다. - 공정가치로 측정되는 지분증권 및 파생상품 등 금융상품&cr;- 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 확정급여부채&cr;&cr;(3) 기능통화와 표시통화&cr;당사의 각 재무제표에 포함되는 항목들은 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화(기능통화)로 작성되고 있습니다. 재무제표는 당사의 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다.&cr; (4) 추정과 판단&cr;한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. &cr;분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.&cr; &cr;(5) 공정가치 측정&cr;당사의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.&cr; 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.&cr;&cr;당사는 유의적인 평가 문제를 감사에 보고하고 있습니다. &cr;자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 &cr;자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.&cr;&cr;공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 아래 주석에 포함되어 있습니다.&cr; - 주석 32: 위험 관리&cr;&cr;&cr;3. 유의적인 회계정책 당사는 아래에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는, 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.&cr; (1) 기준서 제1103호(사업결합) 개정 개정 기준서에 따르면, 사업의 필수요소 중 하나인 산출물의 정의가 '투입물과 그 투입물에 적용하는 과정의 결과물로 고객에게 재화나 용역을 제공하거나 투자수익을 창출하거나 통상적인 활동에서 기타수익을 창출하는 것'으로 명확하게 정리되었습니다. 한편, 취득한 대상의 사업여부를 간단하게 평가할 수 있는 '집중테스트'를 신설하여 취득한 총자산 공정가치의 대부분이 식별 가능한 단일자산 또는 비슷한 자산집합에 집중되어 있는 경우에는 사업결합이 아닌 것으로 결정할 수 있도록 개정되었습니다. 해당 집중테스트의 적용여부는 선택사항이며 거래별로 적용가능합니다. &cr;(2) 기준서 제1001호(재무제표 표시) 및 제1008호(회계정책, 회계추정의 변경 및 오류) 개정 개정 기준서에 따르면, 기준서 제1001호의 '중요성'에 대한 정의가 개정되고 기준서 제1008호(중요성)에 대한 정의는 삭제되었습니다. 중요성의 정의가 '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요하다'로 개정됨에 따라, 정보와 이용자 및 해당 정보의 영향의 범위가 보다 명확화되었습니다. &cr; 4. 현금및현금성자산&cr;당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 보유현금 35,802 34,000 요구불예금 12,355,300 9,184,218 합계 12,391,102 9,218,218 &cr;&cr;5 . 단기금융상품 및 장기금융상품&cr; ( 1) 당분기말과 전기말 현재 단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 정기예금 670,000 960,000 &cr; ( 2 ) 당분기말과 전기말 현재 장기금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 저축성보험 669,739 660,739 &cr;&cr;6. 매출채권및기타채권&cr;매출채권은 공정가치로 인식할 때에 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 경우에는 무조건적인 대가의 금액으로 최초 인식합니다. 기타채권은 후속적으로 유효이자율법을 적용한 상각후원가에 손실충당금을 차감하여 측정됩니다.&cr;&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 [유동성] 매출채권 30,353,200 30,966,974 차감: 손실충당금 (2,214,905) (1,849,491) 미수금 403,977 764,076 미수수익 2,201 8,659 단기대여금 1,000,000 - 차감: 손실충당금 (1,000,000) - 소 계 28,544,473 29,890,218 [비유동성] 장기매출채권 - 84,757 차감 : 손실충당금 - (84,757) 장기보증금 632,165 658,165 소 계 632,165 658,165 합 계 29,176,638 30,548,383 (2) 당분기와 전기 중 매출채권 및 기타채권의 손실충당금의 변동은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 유동 비유동 합 계 유동 비유동 합 계 기초금액 1,849,492 84,757 1,934,249 5,730,465 84,757 5,815,222 손상차손(환입) 1,280,657 - 1,280,657 (3,880,973) - (3,880,973) 대 체 84,757 (84,757) - - - - 기말금액 3,214,906 - 3,214,906 1,849,492 84,757 1,934,249 &cr; (3) 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 위험정보 세부내용은 다음과 같습니다.&cr; ① 당분기말 (단위: 천원) 구 분 연체된 일수 합 계 5개월 이하 5-7개월 7-9개월 9-12개월 12개월 초과 총장부금액 27,460,270 645,971 75,334 757,500 1,414,125 30,353,200 기대손실률 0.40% 16.58% 55.98% 71.33% 100.00% 손실충당금 (111,158) (107,100) (42,173) (540,349) (1,414,125) (2,214,905) 순장부금액 27,349,112 538,871 33,161 217,151 - 28,138,295 &cr; 당분기말 현재 신용위험에 대한 최대 노출 정도를 나타내는 매출채권의 총 장부금액은 30,353백만원입니다.&cr;&cr;②전기말 (단위: 천원) 구 분 연체된 일수 합 계 5개월 이하 5-7개월 7-9개월 9-12개월 12개월 초과 총장부금액 28,643,687 435,141 139,436 41,480 1,791,988 31,051,732 기대손실률 0.25% 7.31% 13.55% 45.05% 100.00% 손실충당금 (72,888) (31,787) (18,896) (18,689) (1,791,988) (1,934,248) 순장부금액 28,570,799 403,354 120,540 22,791 - 29,117,484 &cr;전기말 현재 신용위험에의 최대 노출 정도를 나타내는 매출채권의 총 장부금액은 31,052 백만원입니다.&cr; (4) 당분기와 전분기 중 손상과 관련하여 판매비와관리비 및 기타손익에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 판매비와관리비: 대손상각비(대손충당금환입) 280,657 (3,636,201) 기타비용(수익): 기타의대손상각비(기타의대손충당금환입) 1,000,000 - &cr;(5) 당사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 산정된 회수가능액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다.&cr;&cr;&cr;7. 재고자산&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상품 10,505,215 (162,461) 10,342,754 9,428,847 (162,637) 9,266,210 제품 6,937,834 (974,452) 5,963,382 6,031,764 (1,065,781) 4,965,983 반제품 976,961 (7,649) 969,312 423,752 (2,443) 421,309 재공품 367,464 (2,701) 364,763 405,406 (2,337) 403,069 원재료 6,120,430 (240,422) 5,880,008 3,955,437 (225,254) 3,730,183 저장품 1,292,936 (166,750) 1,126,186 1,197,185 (87,124) 1,110,061 미착품 2,756,026 - 2,756,026 3,137,763 - 3,137,763 합 계 28,956,866 (1,554,435) 27,402,431 24,580,154 (1,545,576) 23,034,578 &cr;(2) 당분기와 전분기 중 매출원가에 포함된 재고자산의 변동과 매출원가에 포함된 재고자산평가손실 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 비용으로 인식한 재고자산 54,227,407 77,583,273 재고자산평가손실(환입) 8,860 128,093 합 계 54,236,267 77,711,366 8. 기타포괄-공정가치측정금융자산&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 당분기말 전기말 지분율 주식수 취득원가 미실현&cr;보유손익 공정가치 장부금액 장부금액 시장성 있는 유가증권: (주)인트론바이오테크놀러지 0.46% 152,995 주 158,879 2,067,198 2,226,077 2,226,077 2,371,423 (주)스템랩 0.64% 11,100 주 99,900 75,480 175,380 175,380 222,000 소 계 258,779 2,142,678 2,401,457 2,401,457 2,593,423 시장성 없는 유가증권: (주)인터펫코리아(1) 14.16% 47,300 주 336,500 535,901 872,401 872,401 872,401 (주)코드바이오(3) 11.47% 1,666,666 주 500,000 (500,000) - - - CTCBIO VINA(1) 13.90% 1,668,200 주 575,114 1,396,784 1,971,898 1,971,898 1,971,898 씨티씨글로벌(1) 19.55% 43,000 주 1,075,000 (295,668) 779,332 779,332 779,332 (주)씨티씨바이오애니멀헬스(1) 15.00% 78,060 주 390,300 42,621 432,921 432,921 432,921 CT-CTC(2) 19.80% 20,000 주 66,520 (66,520) - - - KCAV(2) 15.32% 60,545 주 736,580 (171,238) 565,342 565,342 565,342 (주)케이엔씨바이오(2) 4.50% 123 주 49,000 - 49,000 49,000 49,000 (주)제이비바이오텍(2) 6.00% 80,000 주 200,000 - 200,000 200,000 200,000 에이스인티그레이션(2) 1.89% 2,704 주 27,040 - 27,040 27,040 27,040 (주)선운(2) 0.05% 5,200 주 41,080 - 41,080 41,080 48,100 한국동물약품조합(2) 3.00% 7 주 7,000 400 7,400 7,400 7,400 동물약품협회(2) - 1 주 3,000 - 3,000 3,000 3,000 한국양계농협(2) - 6,000 주 30,000 - 30,000 30,000 30,000 친환경축산환경기금(2) - - 10,000 - 10,000 10,000 10,000 소 계 4,047,134 942,280 4,989,414 4,989,414 4,996,434 합 계 4,305,913 3,084,958 7,390,871 7,390,871 7,589,857 (1) 현재 시장성 없는 지분상품 중 (주)인터펫코리아, CTCBIO VINA Co., Ltd., (주)씨티씨바이오애니멀헬스 및 (주)씨티씨글로벌에 대하여 현금흐름할인모형(DCF법)에 의하여 산정된 주당 평가금액을 기준으로 공정가치를 적용하였습니다. (2) 당분기말 현재 상기 시장성 없는 지분증권은 활성거래시장이 없으며, 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없으므로 취득원가를 장부금액으로 계상하였습니다. (3) (주)코드바이오는 및 CT-CTC는 시장성 없는 지분증권으로 회수가능성이 없는 것으로 보아 전기 이전에 전액 손상처리하였습니다. &cr;(2) 당분기와 전기 중 기타포괄-공정가치측정 금융자산의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초금액 7,589,857 15,160,166 취득금액 - 1,580,050 기타포괄-공정가치측정 금융자산 평가손익 (191,966) (1,319,790) 처분금액 - (7,829,269) 기타 (7,020) (1,300) 기말금액 7,390,871 7,589,857 &cr;(3) 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 처분&cr;기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품을 처분하는 경우 관련 기타포괄손익누계액은이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.&cr;&cr;&cr;9. 기타자산&cr;당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 876,815 - 903,517 - 선급비용 69,979 173 80,930 1,709 합 계 946,795 173 984,447 1,709 &cr;10. 종속기업투자 &cr; 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기업명 소재지 주요 영업활동 당분기말 전기말 소유지분율 장부금액 소유지분율 장부금액 종속기업 (주)씨티씨그린(2) 대한민국 건초판매 100.00% 4,000,000 100.00% 4,000,000 PT.CHANGE TRY CHALLENGE BIO INDONESIA 인도네시아 동물용의약품판매 60.00% - 60.00% - CTCBIO AMERICA 미국 건강기능식품판매 - - 100.00% 223,260 (주)씨티씨사이언스(2) 대한민국 인체의약품 45.00% - 45.00% - (주)씨티씨백(2,3) 대한민국 동물용백신 85.71% 23,108,944 82.28% 21,057,848 합 계 27,108,944 25,281,108 (1) 당분기 중 CTCBIO AMERICA는 청산되었는 바, 이와 관련하여 종속기업투자주식처분이익 158,637천원을 인식하였습니다. (2) 전기 중 (주)씨티씨그린, (주)씨티씨사이언스 및 (주)씨티씨백에 대하여 각각 1,000,000천원, 809,100천원 및 2,585,387천원의 손상차손을 인식하였습니다. (3) 당기 중 (주)씨티씨백 보통주 13,100주 및 전환상환우선주 13,100주를 2,649,038천원에 매수하였습니다. 당기 중 매수한 상기 보통주 13,100주는 전기 중 조건부 풋옵션이 부여된 조건으로 매각된 주식인 바, 파생상품부채(폿옵션) 597,942천원을 제외한 2,051,096천원을 종속기업주식의 취득원가로 인식하였습니다. &cr; 11. 유형자산 및 매각예정비유동자산&cr;(1) 당분기와 전기 중 유형자산의 변동은 다음과 같습니다.&cr;① 당분기 (단위: 천원) 구 분 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 리스자산&cr;(3) 기타유형&cr;자산(1) 건설중인&cr;자산(2) 합 계 취득원가: 기초금액 13,111,992 31,227,796 1,398,665 28,215,888 202,807 1,823,881 4,916,955 3,383,848 84,281,832 취득금액 - - - - - - - 1,206,579 1,206,579 처분금액 - - - (147,675) - (907,563) (251,031) - (1,306,269) 기타증감 - - - 258,000 25,500 1,125,954 788,875 (1,072,375) 1,125,954 기말금액 13,111,992 31,227,796 1,398,665 28,326,213 228,307 2,042,272 5,454,799 3,518,052 85,308,096 감가상각누계액: 기초금액 - (6,606,003) (240,067) (14,567,361) (202,795) (897,277) (3,932,069) - (26,445,572) 감가상각비 - (741,845) (31,194) (1,082,879) (1,700) (637,320) (225,967) - (2,720,905) 처분금액 - - - 147,643 - 801,926 251,015 - 1,200,584 기말금액 - (7,347,848) (271,261) (15,502,597) (204,495) (732,671) (3,907,021) - (27,965,893) 순장부금액: 기초금액 13,111,992 24,621,793 1,158,598 13,648,527 12 926,604 984,886 3,383,848 57,836,260 기말금액 13,111,992 23,879,948 1,127,404 12,823,616 23,812 1,309,601 1,547,778 3,518,052 57,342,203 (1) 기타유형자산은 공기구, 비품, 시설장치 및 기타유형자산을 포함하고 있습니다. (2) 당분기말 현재 유형자산 취득액 중 미지급된 금액은 없습니다. (3) 당분기 중 리스자산의 기타증감액 1,125,954천원은 당분기 중 리스부채의 증가로 인한 리스자산의 증가금액입니다. &cr;② 전기 (단위: 천원) 구 분 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 리스자산&cr;(4) 기타유형&cr;자산(1) 건설중인&cr;자산(2) 합 계 취득원가: 기초금액 19,794,309 47,329,390 1,614,605 36,118,658 202,807 - 5,739,282 3,209,066 114,008,117 취득금액 - - - - - - - 1,988,872 1,988,872 처분금액 - - - (1,093,320) - (702,290) (102,518) - (1,898,128) 물적분할(3) (1,733,755) (16,101,594) (215,940) (8,391,330) - (54,383) (952,019) - (27,449,021) 기타증감(5) (4,948,562) - - 1,581,880 - 2,580,554 232,210 (1,814,090) (2,368,008) 기말금액 13,111,992 31,227,796 1,398,665 28,215,888 202,807 1,823,881 4,916,955 3,383,848 84,281,832 감가상각누계액: 기초금액 - (6,622,737) (211,971) (14,538,327) (202,795) - (4,024,658) - (25,600,488) 감가상각비 - (1,072,401) (42,942) (2,012,689) - (1,025,211) (391,148) - (4,544,391) 처분금액 - - - 876,073 - 118,971 85,592 - 1,080,636 물적분할(3) - 1,106,498 14,846 1,107,582 - 8,963 398,145 - 2,636,034 기타증감 - (17,363) - - - - - - (17,363) 기말금액 - (6,606,003) (240,067) (14,567,361) (202,795) (897,277) (3,932,069) - (26,445,572) 순장부금액: 기초금액 19,794,309 40,706,653 1,402,634 21,580,331 12 - 1,714,624 3,209,066 88,407,629 기말금액 13,111,992 24,621,793 1,158,598 13,648,527 12 926,604 984,886 3,383,848 57,836,260 (1) 기타유형자산은 공기구, 비품, 시설장치 및 기타유형자산을 포함하고 있습니다. (2) 전기말 현재 유형자산 취득액 중 미지급된 금액은 없습니다. (3) 물적분할로 인하여 유형자산 24,813백만원(장부가액)이 분할신설법인인 (주)씨티씨백으로 이전되었습니다. (4) 전기 중 리스자산의 기타증감액 중 2,326,616천원 은 기업회계기준서 1116호(리스) 도입에 따른 증가금액이며, 253,938천원은 전기 중 리스부채의 증가로 인한 리스자산의 증가금액입니다. (5) 자산의 장부가액이 매각거래를 통하여 주로 회수되고 매각될 가능성이 매우 높은 자산에 대하여 매각예정자산으로 분류하였습니다. 2020년 당사가 보유한 토지를 매각할 예정이며 이와 관련하여 매각예정자산으로 분류된 장부가액은 4,948,561천원입니다. &cr;(2) 당분기와 전기 중 리스자산의 변동은 다음과 같습니다.&cr;① 당분기 (단위: 천원) 구 분 건 물 차량운반구 합 계 취득원가: 기초금액 697,164 1,126,717 1,823,881 처분금액 (459,276) (448,287) (907,563) 기타증감 396,761 729,193 1,125,954 기말금액 634,649 1,407,623 2,042,272 감가상각누계액: 기초금액 (436,438) (460,839) (897,277) 감가상각비 (285,813) (351,506) (637,319) 처분금액 459,276 342,652 801,928 기말금액 (262,975) (469,693) (732,668) 순장부금액: 기초금액 260,726 665,878 926,604 기말금액 371,674 937,930 1,309,604 ② 전기 (단위: 천원) 구 분 건 물 차량운반구 합 계 취득원가: 리스기준서 도입 효과 517,378 1,809,238 2,326,616 처분금액 (50,552) (651,738) (702,290) 물적분할 - (54,383) (54,383) 기타증감 230,338 23,600 253,938 기말금액 697,164 1,126,717 1,823,881 감가상각누계액: 기초금액 - - - 감가상각비 (448,141) (577,070) (1,025,211) 처분금액 11,703 107,268 118,971 물적분할 - 8,963 8,963 기말금액 (436,438) (460,839) (897,277) 순장부금액: 기초금액 517,378 1,809,238 2,326,616 기말금액 260,726 665,878 926,604 &cr;(3) 당분기와 전기 중 리스부채의 변동은 다음과 같습니다.&cr;① 당분기 (단위: 천원) 구 분 건물 리스부채 차량 리스부채 합 계 기초금액 312,626 626,045 938,671 설정액(증가) 396,761 729,193 1,125,954 처분 - (107,740) (107,740) 감소 (285,899) (346,193) (632,092) 기말금액 423,488 901,305 1,324,793 &cr;당사는 소액자산 및 12개월 이하 단기리스의 경우 기업회계기준서 제1116호(리스)를적용하여 리스부채 및 리스자산(사용권자산)의 측정을 면제하였습니다.&cr; ② 전기 (단위: 천원) 구 분 건물 리스부채 차량 리스부채 합 계 기초금액 517,378 1,809,238 2,326,616 설정액(증가) 230,338 23,600 253,938 처분 (40,104) (358,992) (399,096) 감소 (394,986) (791,525) (1,186,511) 물적분할(감소) - (56,276) (56,276) 기말금액 312,626 626,045 938,671 &cr;(4) 당분기와 전분기 중 리스부채 이자비용으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 리스부채 이자비용 31,250 34,147 (5) 보험가입자산&cr;당분기말 현재 당사의 유형자산 등에 대한 보험가입내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보험종류 부보자산 보험회사 부보금액 화재보험 건물,기계외 삼성화재해상보험(주) 11,438,678 건물,기계외 DB손해보험(주) 36,663,148 건물,기계외 롯데손해보험(주) 12,193,690 차량보험 차량 삼성화재해상보험(주) 1,200,000 지게차 삼성화재해상보험(주) 1,000,000 가스보험 건물,기계외 삼성화재해상보험(주) 1,520,000 건물,기계외 DB손해보험(주) 300,000 합 계 64,315,516 (6) 매각예정비유동자산&cr; 당사는 당분기 중 전기말 매각예정비유동자산으로 계상되어 있는 수원시 영통구 소재 토지(장부가액: 4,948,562천원)를 동국제약(주)에 74억원에 매각하였으며, 이와 관련하여 유형자산처분이익 2,451,438천원을 인식하였습니다. &cr; 12. 무형자산&cr;(1) 당분기와 전기 중 무형자산의 변동은 다음과 같습니다.&cr;① 당분기 (단위: 천원) 구분 산업재산권 개발비(1) 시설이용권(2) 기타무형자산 합계 취득원가: 기초금액 1,809,671 10,497,944 1,558,129 426,598 14,292,342 취득금액 155,837 5,015,737 - - 5,171,574 처분금액 - - (511,000) - (511,000) 기말금액 1,965,508 15,513,681 1,047,129 426,598 18,952,916 감가상각누계액: 기초금액 (1,102,555) (5,309,300) - (123,551) (6,535,406) 감가상각비 (167,190) (302,573) - (2,836) (472,599) 기말금액 (1,269,745) (5,611,873) - (126,387) (7,008,005) 손상차손누계액: 기초금액 - (249,498) (127,268) (298,346) (675,112) 손상차손 - - - - - 기말금액 - (249,498) (127,268) (298,346) (675,112) 순장부금액: 기초금액 707,116 4,939,146 1,430,861 4,701 7,081,824 기말금액 695,763 9,652,310 919,861 1,865 11,269,799 (1) 당사의 신 규개발 프로젝트는 신약후보물질발굴, 전임상, 임상1상, 임상2상, 임상3상, 정부승인신청, 정부승인완료, 제품 판매시작 등의 단계로 진행됩니다. 당사는 일반적으로 해당 프로젝트가 임상최종단계에서 부터 발생한 지출을 무형자산으로 인식하고, 이전 단계에서 발생한 지출은 연구개발비로 보아 당기 비용으로 처리하고 있습니다.&cr; 제네릭의약품 개발 프로젝트의 경우 일반적으로 공정개발, 생물학적 동등성시험, 정부승인신청, 정부승인완료, 제품판매 등의 단계로 진행됩니다. 생물학적 동등성시험 계획 승인 이후 기술적 실현가능성, 미래 경제적효익 등을 포함한 자산 인식요건이 충족된 시점 이후 발생한 지출을 무형자산으로 인식하고, 이전 단계에서 발생한 지출은 연구개발비로 보아 당기 비용으로 처리하고 있습니다. 무형자산으로 인식한 개발비의 경우 사용가능시점부터 상각 진행중이며,각 항목별 5~10년 기간을 상각기간으로 정하고 있습니다. 당사는 안전한 실험결과를 바탕으로 조기 허가 및 판매를 목표로 하고 있습니다. (2) 당사는 시설이용권에 대해 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한제한이 없으므로 당해 무형자산의 내용연수가 비한정인 것으로 평가하여 상각하지 아니하고 있습니다. &cr;② 전기 (단위: 천원) 구분 산업재산권 개발비 시설이용권 기타무형자산 합계 취득원가: 기초금액 1,685,338 8,128,578 2,120,379 426,598 12,360,893 취득금액 152,283 4,121,717 - - 4,274,000 처분금액 - - (562,250) - (562,250) 물적분할(1) (27,950) (1,752,351) - - (1,780,301) 기말금액 1,809,671 10,497,944 1,558,129 426,598 14,292,342 감가상각누계액: 기초금액 (893,787) (4,834,276) - (108,552) (5,836,615) 감가상각비 (208,768) (475,024) - (14,999) (698,791) 기말금액 (1,102,555) (5,309,300) - (123,551) (6,535,406) 손상차손누계액: 기초금액 - (249,498) (127,268) (298,346) (675,112) 손상차손 - - - - - 기말금액 - (249,498) (127,268) (298,346) (675,112) 국고보조금: 기초금액 - (65,997) - - (65,997) 감가상각비 - 65,997 - - 65,997 기말금액 - - - - - 순장부금액: 기초금액 791,551 2,978,807 1,993,111 19,700 5,783,169 기말금액 707,116 4,939,146 1,430,861 4,701 7,081,824 (1) 물적분할에 따른 산업재산권 27,950천원, 개발비 1,752,351천원이 주식회사 씨티씨백으로 분할된 금액이 포함되어 있습니다. &cr;(2) 당사에서 책정하고 있는 개발비 항목은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 개별자산명 장부금액 잔여상각기간 동물용 항생제 박테리오파지(1) - 상각종료 유산균 장 건강기능식품(2) 229,700 인체제약 치매치료제 19,444 5개월 야뇨증치료제 55,500 9개월 금연치료보조제 343,347 36개월 금연치료 보조제 275,600 발기부전 치료제 275,600 구역 및 구토 치료제 179,200 편두통 치료제 179,200 항응고제 179,200 발기부전치료제 147,600 동맹경화증상완화제 147,600 발기부전치료제 147,600 위궤양치료제 383,940 독감치료제 210,715 51개월 고지혈증치료제 178,500 51개월 발기부전 복합제 6,699,564 합 계 9,652,310 (1) 동물용 항생제 대체제 제품으로서 2012년 판매시작하여 현재 판매 중입니다. (2) 장 건강기능식품 제품으로서 현재 임상 마지막단계 진행중으로 2020년 제품 출시를 목표로 하고 있습니다. (3) 인체제약과 관련된 개발비&cr;당사의 인체제약과 관련된 개발비의 내용은 다음과 같습니다. 분류 단계 구분 개별자산명 자산화한 연구개발비 금액(누계액) 연구개발비 잔여상각&cr;기간 생물학적&cr;동등성 시험 임상 3상 판매&cr;승인 계 장부금액 손상차손&cr;누계액 개발비 개발중 제네릭 금연치료 보조제(1) 275,600 - - 275,600 275,600 - - 발기부전 치료제(2) 275,600 - - 275,600 275,600 - - 구역 및 구토 치료제(3) 179,200 - - 179,200 179,200 - - 편두통 치료제(4) 179,200 - - 179,200 179,200 - - 항응고제(5) 179,200 - - 179,200 179,200 - - 발기부전치료제(6) 147,600 - - 147,600 147,600 - - 동맥경화증상완화제(7) 147,600 - - 147,600 147,600 - - 발기부전치료제(8) 147,600 - - 147,600 147,600 - - 위궤양치료제(9) 383,940 - - 383,940 383,940 - - 개량신약 발기부전 복합제(10) - 6,699,564 6,699,564 6,699,564 - - 소계 1,915,540 6,699,564 - 8,615,104 8,615,104 - 개발완료 제네릭 독감치료제(11) 210,715 - - 210,715 210,715 - 51개월 고지혈증치료제(12) 178,500 - - 178,500 178,500 - 51개월 치매치료제(13) 19,444 - - 19,444 19,444 5개월 야노증치료제(14) 55,500 - - 55,500 55,500 9개월 금연치료보조제(15) 343,347 - - 343,347 343,347 - 36개월 소계 807,506 - - 807,506 807,506 - 합계 2,723,046 6,699,564 - 9,422,610 9,422,610 - (1) 인체의약품 금연치료 보조제로서 구강필름 타입으로 개발, 생물학적 동등성 시 험 단계이며, 2020년제품 출시를 목표로 하고 있습니다. (2) 인체의약품 발기부전 치료제로서 구강필름 타입으로 개발, 생 물학적 동등성 시험 단계이며, 2020년제품 출시를 목표로 하고 있습니다. (3) 인체의약품 구역 및 구토 치료제로서 구강필름 타입으로 개발, 생물학적 동등성 시 험 단계이며, 2020년 제품 출시를 목표로 하고 있습니다. (4) 인체의약품 편두통 치료제로서 구강필름 타입으로 개발, 생물학적 동등성 시 험 단계이며, 2020년 제품 출시를 목표로 하고 있습니다. (5) 인체의약품 항응고제로서 생 물학적 동등성 시험 단계이며, 2020년 제품 출시를 목표로 하고 있습니다. (6) 인체의약품 발기부전치료제로서 생물학적 동등성 시험단계이며 2020년 제품 출시를 목표로 하고 있습니다. (7) 인체의약품 동맥경화증상완화제로서 생물학적 동등성 시험단계이며 2020년 제품 출시를 목표로 하고 있습니다. (8) 인체의약품 발기부전치료제로서 생물학적 동등성 시험단계이며 20201년 제품 출시를 목표로 하고 있습니다. (9) 인체의약품 위궤양치료제로서 생물학적 동등성 시험단계이며 2021년 제품 출시를 목표로 하고 있습니다. (10) 인체의약품 발기부전 복합제로서 구강필름 타입으로 개발, 임상시험단계이며, 2020년제품 출시를 목표로 하고 있습니다. (11) 인체의약품 독감치료제(항바이러스제) 제품으로서 2019년 판매시작하여 현재 판매 중입니다. (12) 인체의약품 고지혈증치료제 제품으로서 2019년 판매시작하여 현재 판매 중입니다. (13) 인체의약품 치매치료제 제품으로 2016년 판매시작하여 현재 판매 중입니다. (14) 인체의약품 야뇨증치료제 제품으로 2016년 판매시작하여 현재 판매 중입니다. (15) 인체의약품 금연치료제 제품으로 2018년 판매시작하여 현재 판매 중입니다. &cr;(4) 경상연구개발비&cr;당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 경상연구개발비(판매비와관리비)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 연구비 757,831 1,087,742 시험연구비 416,155 356,270 합 계 1,173,986 1,444,012 13. 정부보조금 &cr; (1) 당분기와 전기 중 정부보조금의 수령 내용과 회계처리 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 배부처 당분기 전기 비 고 연구개발비용으로 사용될 보조금 농림수산식품부 15,628 29,800 연구비의 차감항목 &cr; (2) 자산취득 및 비용 관련 정부보조금의 기중 변동내용&cr;당분기 중 수령한 정부보조금 은 없으며, 연구목적으로 사용된 정부보조금의 당분기와 전기의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 과 목 기초금액 증가액 감소액 기말금액 예수금(정부보조금) 9,684 15,628 (22,865) 2,447 &cr;② 전기 (단위: 천원) 과 목 기초금액 증가액 감소액 기말금액 예수금(정부보조금) 15,798 29,800 (35,914) 9,684 &cr; 14. 담보제공자산&cr;당분기말 현재 당사의 차입부채와 관련하여 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 담보제공처 장부금액 관련 차입금액 채권최고액(2) 토지,건물 한국산업은행(1) 36,991,940 17,029,800 32,246,754 토지,건물 농협은행 5,071,400 6,800,000 재고자산 한국수출입은행 27,402,431 5,000,000 13,260,000 유가증권(3) 케이프투자증권 2,226,077 1,376,242 2,017,821 합 계 66,620,448 28,477,442 54,324,575 (1) 당사는 상기 차입부채와 관련하여 추가적으로 보험금수령권을 담보로 제공하고 있습니다. (2) 해당 채권최고액은 최초 담보 설정시의 금액입니다. (3) (주)인트론바이오테크놀러지 지분증권 152,995주를 담보로 제공하고 있습니다. &cr; 15. 매입채무및기타채무&cr;매입채무및기타채무는 당사가 보고기간말 전에 재화나 용역을 제공받았으나 지급되지 않은 부채입니다. 해당 채무는 무담보이며, 보통 인식 후 60일 이내에 지급됩니다.매입채무및기타채무는 지급기일이 보고기간 후 12개월 후가 아니라면 유동부채로 표시되었습니다. 해당 채무들은 최초에 공정가치로 인식되고 후속적으로 유효이자율법을 적용한 상각후원가로 측정됩니다.&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 6,746,757 - 5,837,022 - 미지급금 - - 10,000 - 미지급비용 4,060,291 - 3,268,216 - 합 계 10,807,048 - 9,115,238 - &cr;&cr; 16. 차입부채 &cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 합 계 유동 비유동 합 계 단기차입부채 27,856,242 - 27,856,242 30,664,806 - 30,664,806 장기차입부채 24,509,923 14,814,415 39,324,338 30,555,519 5,264,070 35,819,589 합 계 52,366,165 14,814,415 67,180,580 61,220,325 5,264,070 66,484,395 &cr; (2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 내 역 연이자율 당분기말 전기말 한국산업은행 운영자금 등 3.31 ~ 3.97% 16,030,000 16,560,000 중소기업은행 5.67% 3,150,000 3,150,000 (주)하나은행 5.24% 800,000 1,000,000 농협은행(주) 5.02% 1,500,000 1,500,000 (주)신한은행 7.48% - 1,320,000 한국수출입은행 3.15% 5,000,000 5,400,000 케이프투자증권(주) 4.10% 1,376,242 1,376,242 농협은행(주) 외 수입신용장 인수 - - 358,564 소 계 27,856,242 30,664,806 (+)가산: 유동성장기차입부채 1,171,390 1,921,385 (+)가산: 유동성전환사채 23,338,533 28,634,134 합 계 52,366,165 61,220,325 &cr;(3) 당분기말과 전기말 현재 장기차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 등 내 역 연이자율 당분기말 전기말 한국산업은행 시설대출 3.13~3.23% 999,800 1,149,770 (주)우리은행 운영자금대출 3.86% - 499,995 (주)광주은행 운영자금대출 6.53% - 250,000 농협은행(주) 시설대출 3.00% 5,071,400 5,285,690 제2회 전환사채 전환사채 0.00% 23,338,533 28,634,134 제5회 신주인수권부사채 신주인수권부사채 0.00% 9,914,605 - 소 계 39,324,338 35,819,589 차감: 유동성장기차입부채 (24,509,923) (30,555,519) 차감계 14,814,415 5,264,070 &cr;(4) 당분기말 현재 장기차입부채의 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금 액 2020.10.01. ~ 2021.09.30() 19,471,390 2021.10.01. ~ 2022.09.30 1,171,390 2022.10.01. ~ 2023.09.30 11,171,390 2023.10.01. ~ 2024.09.30 1,171,360 2024.10.01 이후 1,385,670 합 계 34,371,200 (1) 전환사채 및 신주인수권부사채는 투자자 상환청구가 가능한 가장 빠른 날로 상환계획에 반영하였으며, 장부가액이 아닌 액면가액(183억원 및 100억원)으로 반영하였습니다. 이로 인하여 장기차입부채 장부가액과 차이가 발생합니다. (5) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내용은 다음과 같습니다. 구분 발행일 만기일 당분기말 전기말 제1회 이권무보증사모전환사채(1) - - - 8,000,000 제2회 이권무보증사모전환사채(2) 2018.10.04. 2023.10.04. 18,300,000 21,000,000 소 계 18,300,000 29,000,000 (+)가산: 상환할증금 841,233 1,804,517 (-)차감: 사채할인발행차금 (6,889,722) (12,091,966) (+)가산: 파생상품부채(3) 11,087,022 9,921,583 합 계 23,338,533 28,634,134 (-)차감: 유동성전환사채 (23,338,533) (28,634,134) 차감계 - - (1) 당분기 중 제1회 전환사채는 전액 전환권이 행사되어 자본으로 전환되었습니다. (2) 제2회 무보증 사모전화사채 주요 발행조건 구 분 내 용 발행일 2018.10.04 만기일 2023.10.04 표면이자율 0.00% 만기보장수익율 연복리 1% 전환가격 9,065원(2019년 1월 4일 해당 전환가격이 12,950원에서 9,065원으로 조정) 전환청구기간 2019.10.04 ~ 2023.09.04 상환방법 만기일시상환 주요발행조건 1. 조기상환청구권 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 2020년 10 월 4일 및 이후 매 6개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다 2. 중도상환청구권 "발행회사 및 발행회사가 지정하는 자"는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 2019년 10월 4일부터 2020년 10월 4일까지 매 3개월에 해당하는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채를 매수할 수 있으며, 매수청구권자는 인수회사에게 본합의 2.항의 콜옵션 행사금액을 지급함으로써 해당 사채를 소멸시키거나 또는 취득할 수 있다. 단, 발행회사는 각 사채권자별로 그가 보유하고 있는 각 권면총액의 30%를 초과하여 콜옵션(Call Option)을 행사할 수 없다. 3. 전환가격 조정 (1) 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 전환가격을 조정함. (2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 전액 전환되어 주식으로 발행되었더라면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정함. (3) 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정함. (4)본 사채 발행 후 매3개월이 되는 날마다 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 본건 전환사채의 전환가액보다 낮은 경우에는 그 가액을 새로운 전환가액으로 조정함. (3) 전환권 및 상환청구권을 파생상품부채(자산)로 분류하고, 이항모형을 이용하여 공정가치를 측정하고 있습니다. 그리고 전환사채 관련 파생상품부채(자산)는 별도 계정으로 인식하지 않고, 비교가능성을 제고하기 위해 전환사채로 계정 분류하였습니다. (6) 당분기말과 전기말 현재 신주인수권부사채의 내용은 다음과 같습니다. 구분 발행일 만기일 당분기말 전기말 제5회 이권무보증비분리형사모신주인수권부사채(1) 2020.09.25 2023.09.25 10,000,000 - (+)가산: 상환할증금 304,150 - (-)차감: 사채할인발행차금 (5,163,924) - (+)가산: 파생상품부채(2) 4,774,379 - 합 계 9,914,605 - (-)차감: 유동성전환사채 - - 차감계 9,914,605 - (1) 제5회 이권무보증비분리형사모신주인수권부사채 주요 발행조건 구 분 내 용 발행일 2020.09.25 만기일 2023.09.25 표면이자율 0.00% 만기보장수익율 연복리 1% 전환가격 8,519원 전환청구기간 2021.09.25 - 2023.08.25 상환방법 만기일시상환 주요발행조건 1. 조기상환청구권 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년 6개월이 되는 2022년 3월 25일 및 이후 매3개월에 해당하는 날에 본 사채의 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 2. 중도상환청구권 "발행회사 및 발행회사가 지정하는 자"는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날(2021년 9월 25일)부터 본 사채의 발행일로부터 1년 5개월이 되는 날(2022년 02월 25일)까지 매 1개월에 해당하는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 위 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다. 3. 전환가격 조정 (1) 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 전환가격을 조정함. (2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 전액 전환되어 주식으로 발행되었더라면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정함. (3) 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정함. (4)본 사채 발행 후 매3개월이 되는 날마다 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 본건 전환사채의 전환가액보다 낮은 경우에는 그 가액을 새로운 전환가액으로 조정함. (2) 전환권 및 상환청구권을 파생상품부채(자산)로 분류하고, 이항모형을 이용하여 공정가치를 측정하고 있습니다. 그리고 신주인수권부사채 관련 파생상품부채(자산)는 별도 계정으로 인식하지 않고, 비교가능성을 제고하기 위해 신주인수권부사채로 계정 분류하였습니다. &cr;&cr;17. 금융보증부채 및 기타부채&cr;(1) 금융보증부채 &cr;당사는 지급보증 등으로 인한 금융부채의 공정가치를 측정하여 금융보증부채로 인식하고 있으며, 당분기말과 전기말 현재 금융보증부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동성금융보증부채 310,416 - 비유동성금융보증부채 643,261 - 합 계 953,677 - &cr;(2) 기타부채&cr;당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 297,011 3,880,119 계약부채 2,858,163 3,101,341 예수금 18,805 485,186 합 계 3,173,980 7,466,646 &cr;18. 환불부채 및 환불자산&cr;당분기말과 전기말 현재 환불부채 및 환불자산은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 환불부채 1,049,950 837,636 환불자산 128,048 142,367 &cr;환불자산은 고객이 반품권을 행사하면 고객으로부터 제품을 회수할 권리를 나타냅니다. 그리고, 환불부채는 구매 후 1년 동안 반품할 수 있는 고객의 권리와 관련하여 고객이 반품할 것으로 추정되는 금액이며, 동 환불부채에 상응하여 수익인식금액이 조정됩니다.&cr;&cr;&cr; 19. 종업원급여 &cr;(1) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식된 종업원 급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 7,974,266 8,248,193 확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용 732,964 754,312 합 계 8,707,230 9,002,505 &cr;(2) 당분기말과 전기말 현재 확정급여부채의 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 4,817,446 4,527,418 사외적립자산의 공정가치 (128,480) (128,480) 확정급여부채 4,688,966 4,398,938 &cr;(3) 당분기와 전기 중 순확정급여부채의 조정내역은 다음과 같습니다.&cr;① 당분기 (단위: 천원) 구 분 확정급여채무 사외적립자산 순확정급여부채 기초금액 4,527,418 (128,480) 4,398,938 당기근무원가 667,018 - 667,018 이자원가(수익) 65,946 - 65,946 지급액 (442,936) - (442,936) 기말금액 4,817,446 (128,480) 4,688,966 &cr;② 전기 (단위: 천원) 구 분 확정급여채무 사외적립자산 순확정급여부채 기초금액 6,816,090 (126,615) 6,689,475 당기근무원가 1,162,457 - 1,162,457 이자원가(수익) 120,796 (3,284) 117,512 순확정급여부채의 재측정요소(법인세 차감전) (171,341) 1,266 (170,075) 분할로 인한 감소 (266,587) - (266,587) 관계사전출입(승계) (1,267,492) - (1,267,492) 지급액 (1,866,505) 153 (1,866,352) 기말금액 4,527,418 (128,480) 4,398,938 (4) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산은 다음의 자산으로 구성되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 단기금융상품 등 128,480 128,480 &cr;(5) 당분기말과 전기말 현재 확정급여채무의 평가에 사용된 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 할인율 2.25% 2.25% 미래임금인상률 3.00%+승급률 3.00%+승급률 &cr;당사의 미래 사망률과 관련된 가정은 보험개발원에서 발표한 사망률 표에 기초하여 측정하였습니다.&cr;&cr; 20. 자본금 및 자본잉여금&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금 및 주식발행초과금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 수권주식수 40,000,000주 40,000,000주 발행주식수 21,045,926주 19,310,522주 주당금액 500원 500원 자본금 10,522,963 9,655,261 주식발행초과금 99,933,101 79,982,985 &cr;(2) 당분기와 전기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 주식수 자본금 주식발행초과금 주식수 자본금 주식발행초과금 기초 19,310,522주 9,655,261 79,982,985 19,310,522주 9,655,261 79,982,985 전환사채의 전환 1,735,404주 867,702 19,950,116 - - - 기말 21,045,926주 10,522,963 99,933,101 19,310,522주 9,655,261 79,982,985 &cr;(3) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 99,933,101 79,982,985 자기주식처분이익 1,024,398 1,024,399 합 계 100,957,499 81,007,384 &cr; 21. 기타자본항목&cr;당분기말과 전기말 현재 기타자본항목의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (4,886,999) (4,886,999) &cr;당분기와 전기 중 당사가 보유한 자기주식의 변동내역은 없습니다.&cr;&cr;&cr; 22. 기타포괄손익누계액 및 결손금&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익 3,212,340 3,362,072 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손실 (1,033,426) (1,033,426) 합 계 2,178,914 2,328,646 &cr;(2) 당분기말과 전기말 현재 결손금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금(이익준비금) 283,248 283,248 미처리결손금 (27,332,515) (12,526,653) 합계 (27,049,267) (12,243,405) &cr;(3) 당분기와 전기 중 결손금의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초금액 (12,243,405) (9,682,992) 당기순손실 (14,805,862) (8,230,447) 순확정급여부채의 재측정요소 - 170,075 기타포괄-공정가치금융자산 처분이익 - 5,499,959 기말금액 (27,049,267) (12,243,405) &cr;&cr; 23. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약부채&cr; (1) 당분기와 전분기 중 수익과 관련하여 손익계산서에 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 고객과의 계약에서 생기는 수익 재화의 판매 24,693,850 72,232,425 25,552,439 75,140,407 용역의 제공 778,530 2,356,194 100,000 239,148 로열티 수익 54,498 200,462 50,115 166,618 합 계 25,526,878 74,789,081 25,702,554 75,546,173 &cr;(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분&cr;① 당분기 (단위: 천원) 구 분 인체약품 동물약품 식품사업 내부거래 합 계 [고객과의 계약에서 생기는 수익] 외부고객 매출 33,311,895 31,989,712 9,487,474 - 74,789,081 내부고객 매출 - 6,031,235 - (6,031,235) - 소 계 33,311,895 38,020,947 9,487,474 (6,031,235) 74,789,081 [주요제품별 수익] 의약품 30,718,548 - - - 30,718,548 단미, 보조사료 등 - 12,943,528 - (1,830,908) 11,112,620 효소제 등 - 11,093,447 - (647,743) 10,445,704 기타 2,593,347 13,983,972 9,487,474 (3,552,584) 22,512,209 소 계 33,311,895 38,020,947 9,487,474 (6,031,235) 74,789,081 [내수/수출] 내수 32,827,983 27,670,498 8,882,175 (6,031,235) 63,349,421 수출 483,912 10,350,449 605,299 - 11,439,660 소 계 33,311,895 38,020,947 9,487,474 (6,031,235) 74,789,081 [수익인식시기] 한 시점에 인식 33,311,895 38,020,947 9,487,474 (6,031,235) 74,789,081 &cr; ② 전분기 (단위: 천원) 구 분 인체약품 동물약품 식품사업 내부거래 합 계 [고객과의 계약에서 생기는 수익] 외부고객 매출 28,299,208 38,284,672 8,962,293 - 75,546,173 내부고객 매출 - 3,862,504 43,692 (3,906,196) - 소 계 28,299,208 42,147,176 9,005,985 (3,906,196) 75,546,173 [주요제품별 수익] 의약품 27,688,354 - - - 27,688,354 단미, 보조사료 등 - 12,650,441 - (1,553,231) 11,097,210 효소제 등 - 11,641,339 - (1,293,700) 10,347,639 기타 610,854 17,855,396 9,005,985 (1,059,265) 26,412,970 소 계 28,299,208 42,147,176 9,005,985 (3,906,196) 75,546,173 [내수/수출] 내수 27,269,003 34,262,127 8,382,882 (3,906,196) 66,007,816 수출 1,030,205 7,885,049 623,103 - 9,538,357 소 계 28,299,208 42,147,176 9,005,985 (3,906,196) 75,546,173 [수익인식시기] 한 시점에 인식 28,299,208 42,147,176 9,005,985 (3,906,196) 75,546,173 &cr;(3) 주요 고객에 대한 정보&cr;당분기와 전분기 중 당사의 매출액 대비하여 10% 이상의 거래처에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출액 대비하여 10% 이상의 거래처수 1개 거래처 1개 거래처 매출액 대비하여 10% 이상의 거래처 매출액 18,128,108 14,089,063 (4) 계약부채&cr;① 당분기와 전기 중 인식하고 있는 고객과의 계약과 관련된 부채(계약부채)는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기초 3,101,341 2,761,673 증가 175,622 339,668 기초의 계약부채 잔액 중 당기에 인식한 수익 (418,800) - 기말 2,858,163 3,101,341 &cr;② 계약부채의 유의적인 변동&cr;계약의 수행의무를 제공하기 전에 대가를 미리 받기로 한 계약의 증가로 인해 계약부채가 증가하였습니다.&cr; &cr; 24. 판매비와관리비&cr;당분기와 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 급여 1,208,040 3,593,562 1,054,681 3,931,620 퇴직급여 84,655 252,879 68,403 301,055 복리후생비 187,873 577,088 249,225 914,563 여비교통비 25,506 107,542 73,805 351,373 통신비 21,540 59,082 20,299 58,919 수도광열비 38,165 97,356 38,034 123,235 세금과공과 24,917 131,940 59,829 121,846 임차료 7,112 23,344 (14,135) 4,449 감가상각비 184,449 557,946 211,492 739,435 무형자산상각비 60,039 169,718 54,005 163,454 보험료 41,573 121,889 34,506 134,820 수선비 14,800 43,305 3,425 45,722 접대비 166,638 519,042 240,443 880,301 광고선전비 25,547 65,886 30,435 81,872 보관비 80,644 214,005 74,571 221,814 연구비 275,791 757,831 93,059 1,087,742 시험연구비 167,849 416,155 98,637 356,270 운반비 134,107 467,828 147,589 789,140 지급수수료 3,168,591 9,275,359 3,304,106 9,454,412 대손상각비(대손충당금 환입) 197,368 280,657 (861,249) (3,636,201) 차량유지비 36,433 114,855 55,102 195,001 도서인쇄비 4,755 18,359 21,771 37,487 소모품비 44,870 108,923 43,750 95,697 교육훈련비 5,529 9,929 1,878 7,093 판촉비 37,649 152,976 48,418 201,935 건물관리비 12,349 88,968 12,286 54,500 사무용품비 3,696 14,349 26,393 81,903 잡급 3,000 9,800 3,000 14,969 회의비 (4,240) 10,991 5,627 46,582 잡비 105 214 32 32 합 계 6,259,350 18,261,778 5,199,417 16,861,039 &cr; 25. 기타수익 및 기타비용 &cr;당분기와 전분기 중 당사의 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 기타영업수익: 외환차익 51,042 220,357 66,281 179,419 외화환산이익 (8,463) 18,367 (61,711) 17,925 수입임대료 - - - 865 유형자산처분이익 2,388 2,454,356 80,833 89,007 잡이익 3,069 65,620 1,709 10,566 소 계 48,036 2,758,700 87,112 297,782 기타영업비용: 외환차손 65,871 193,993 170,247 350,613 외화환산손실 (12,007) 18,336 (15,158) 7,133 기타의대손상각비 - 1,000,000 - - 유형자산처분손실 3 814 - - 무형자산처분손실 11,000 11,000 12,250 12,250 기부금 - - - 3,000 잡손실 5295 6,792 4,432 5,846 소 계 70,162 1,230,935 171,771 378,842 순기타손익 (22,126) 1,527,765 (84,660) (81,060) &cr; 26. 금융수익 및 금융비용&cr;당분기와 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 [금융수익] 이자수익 18,498 51,460 59,928 988,323 배당금수익 - 2,395 - 24,080 금융보증수익 - 222,687 - - 소 계 18,498 276,542 59,928 1,012,403 [금융비용] 이자비용 820,896 2,949,595 1,245,478 3,556,889 파생상품평가손실 (100,789) 14,646,053 - 2,497,330 소 계 720,107 17,595,648 1,245,478 6,054,219 순금융손익 (701,609) (17,319,106) (1,185,550) (5,041,816) &cr;&cr; 27. 법인세비용&cr;법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. &cr;&cr; 28. 주당손익&cr;(1) 기본주당손익&cr;① 당분기와 전분기의 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 내 역 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 분기순이익(손실) (227,300,554) (14,805,861,857) (2,607,940,253) (7,035,657,275) 가중평균유통보통주식수 20,660,489주 19,609,194주 19,038,277주 19,038,277주 기본주당손익 (11) (755) (137) (370) &cr;② 당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 기초유통보통주식수 19,310,522 19,310,522 19,310,522 19,310,522 자기주식 보유효과 (272,245) (272,245) (272,245) (272,245) 전환사채의 전환 1,622,212 570,917 - - 가중평균유통보통주식수 20,660,489 19,609,194 19,038,277 19,038,277 &cr;(2) 희석주당손익&cr;희석주당순손실은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 한편, 당분기말 현재 전환사채 제2차 발행분 중 전환권 행사가 되지 않은 잠재적보통주는 반희석효과가 예상되어 가중평균 희석유통보통주식수 계산에서 제외하였습니다.&cr;&cr;(3) 반희석성 잠재적 보통주&cr;당분기에는 반희석효과로 인하여 희석주당손익 계산시 고려하지 않았으나 향후 희석효과의 발생 가능성이 있는 잠재적 보통주의 내용은 다음과 같습니다. 구 분 잠재적 보통주&cr; (행사가능주식수) 청구가능기간 제2차 무보증 사모전환사채 2,316,602 2019.10.04 ~ 2023.09.04 제5차 무보증 비분리형 사모 신주인수권부사채 1,173,846 2021.09.25 ~ 2023.08.25 &cr;29. 비용의 성격별 분류 &cr; 당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 재고자산의 변동 (1,356,113) (4,367,853) 4,709,063 (534,897) 원재료, 저장품 및 상품매입액 16,905,941 47,272,196 14,988,054 47,236,029 급여 2,752,142 7,974,265 2,478,216 8,248,193 퇴직급여 245,371 732,965 199,139 754,312 감가상각비 900,591 2,720,905 1,038,115 3,544,668 무형자산상각비 161,107 472,599 141,484 426,235 지급수수료 3,400,415 9,813,778 3,441,808 9,924,805 기타 1,945,881 7,879,190 (1,714,161) 4,932,499 합 계 24,955,335 72,498,045 25,281,718 74,531,844 &cr;&cr; 30. 현금흐름표 &cr; (1) 당사는 현금흐름표의 작성에 있어서 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 표시하고 있으며, 영업활동에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.&cr;① 영업활동 조정 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 재고자산평가손실 8,860 159,689 재고자산폐기손실 - 495,961 대손상각비(대손충당금환입) 280,657 (3,636,201) 퇴직급여 732,964 754,312 감가상각비 2,720,905 3,544,668 투자부동산감가상각비 - 21,234 연구비 - 144,426 무형자산상각비 472,599 426,235 외화환산손실 18,336 7,133 기타의대손상각비 1,000,000 - 소송충당부채환입액 - - 유형자산처분손실 814 - 무형자산처분손실 11,000 12,250 이자비용 2,949,595 3,556,889 법인세비용 287,830 2,927,111 외화환산이익 (18,367) (17,925) 유형자산처분이익 (2,454,356) (89,007) 종속기업주식손상차손 1,176,365 - 종속기업주식처분이익 (158,637) - 이자수익 (51,460) (988,323) 배당금수익 (2,395) (24,080) 파생상품평가손실 14,646,053 2,497,330 금융보증수익 (222,688) - 합 계 21,398,075 9,791,702 &cr; ② 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) 680,677 5,123,685 미수금의 감소(증가) 430,724 (351,051) 선급금의 감소(증가) 26,701 (106,669) 선급비용의 감소(증가) 17,972 20,250 장기선급비용의 감소(증가) 1,536 - 재고자산의 감소(증가) (4,376,713) (843,797) 환불자산의 감소(증가) 14,318 (12,825) 매입채무의 증가(감소) 927,509 (3,192,207) 미지급금의 증가(감소) (10,000) 239,723 미지급비용의 증가(감소) (253,025) 1,947,203 선수금의 증가(감소) (3,583,107) (399,660) 계약부채의 증가(감소) (243,178) - 예수금의 증가(감소) (466,381) (438,980) 소송충당부채의 증가(감소) - (1,423,034) 확정급여채무의 증가(감소) - (1,267,492) 환불부채의 증가(감소) 212,315 (212,586) 퇴직금의 지급 (442,936) (1,619,085) 합 계 (7,063,588) (2,536,525) &cr; (2) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 유무형자산 취득 관련 미지급금의 증가(감소) - (15,804) 유무형자산 취득 관련 미지급비용의 증가(감소) 978,000 - 건설중인자산에서 본계정 대체 1,072,375 1,008,450 기준서 제1116호 도입효과로 인한 사용권자산 증가 - 2,442,680 기준서 제1116호 도입효과로 인한 리스부채 증가 - 2,483,978 기준서 제1116호 도입효과로 인한 결손금 증가 - 41,299 리스자산 증가로 인한 사용권자산의 증가 1,125,954 240,702 장기차입부채 유동성 대체 364,260 1,114,255 기타포괄손익-공정가치측정금웅자산의 처분 - 6,938,992 분할로 인한 자산 감소, 부채 증가 - (26,845,162) 분할로 인한 자산 증가, 부채 감소 - 360,794 물적분할로 인한 종속기업투자주식 취득 - 26,484,368 전환사채의 전환 20,840,252 - &cr; (3) 재무활동에서 발생한 부채의 당분기와 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;① 당분기 (단위: 천원) 구 분 기 초 현금흐름 비현금 변동 기 말 대체 공정가치&cr;변동 전환권행사 현재가치&cr;할인차금상각 단기차입금 30,664,806 (2,808,564) - - - - 27,856,242 유동성장기부채 1,921,385 (1,114,255) 364,260 - - - 1,171,390 유동성전환사채 28,634,134 (9) 13,679,337 (20,840,252) 1,865,323 23,338,533 장기차입금 5,264,070 - (364,260) - - - 4,899,810 신주인수권부사채 - 9,897,727 - - - 16,877 9,914,604 합 계 66,484,395 5,974,899 - 13,679,337 (20,840,252) 1,882,200 67,180,579 ② 전기 (단위: 천원) 구 분 기 초 현금흐름 비현금 변동 기 말 대체 환율변동 공정가치&cr;변동 현재가치&cr;할인차금상각 단기차입금 37,981,852 (7,311,824) - (5,222) - - 30,664,806 유동성장기부채 3,038,330 (3,038,330) 1,921,385 - - - 1,921,385 유동성전환사채 - - 28,634,134 - - - 28,634,134 장기차입금 7,185,455 - (1,921,385) - - - 5,264,070 전환사채 24,597,025 - (28,634,134) - 1,512,178 2,524,931 - 합 계 72,802,662 (10,350,154) - (5,222) 1,512,178 2,524,931 66,484,395 &cr;&cr; 31. 특수관계자와의 거래 &cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 지배ㆍ종속 관계가 있는 특수관계자 내역은 다음과같습니다. 특수관계 구분 당분기말 전기말 종속기업 (주)씨티씨그린,&cr;(주)씨티씨백,&cr;(주)씨티씨사이언스,&cr;PT.CHANGE TRY CHALLENGE BIO INDONESIA&cr; (주)씨티씨그린,&cr;(주)씨티씨백,&cr;(주)씨티씨사이언스,&cr;PT.CHANGE TRY CHALLENGE BIO INDONESIA,&cr;CTCBIO AMERICA Co., Ltd. &cr;(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입거래 및 기타거래 내역은 다음과 같습니다.&cr;① 매출 등 (단위: 천원) 특수관계 구분 특수관계자명 거래내용 당분기 전분기 종속기업 (주)씨티씨그린 임대료수입 3,570 3,544 건강기능식품 매출 10,659 10,805 CTCBIO AMERICA 건강기능식품 매출 - 43,692 CTCBIO BEIJING 사료첨가제 매출 - 238,803 (주)씨티씨백 임대료수입 10,800 - (주)씨티씨사이언스 임대료수입 72,000 50,000 관계기업 (주)씨티씨글로벌 사료첨가제 매출 - 3,574,230 (주)애니인포넷 배당금수익 - 17,000 합 계 97,029 3,938,074 &cr;② 매입 등 (단위: 천원) 특수관계 구분 특수관계자명 거래내용 당분기 전분기 종속기업 CTCBIO AMERICA 원재료 및 상품 매입 등 - 3,412,007 (주)씨티씨사이언스 개발비 구매 등 4,046,261 1,575,833 합 계 4,046,261 4,987,840 (3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.&cr;① 당분기말 (단위: 천원) 특수관계 구분 특수관계자명 과 목 기 초 증 가 감 소 기 말 종속기업 (주)씨티씨그린 미수금 292,611 4,184 296,286 509 매출채권 - 5,285 5,285 - (주)씨티씨백 미수금 1,320 11,880 11,880 1,320 매입채무 - 295,900 192,500 103,400 (주)씨티씨사이언스 미수금 147,528 270,316 394,072 23,772 미지급비용 - 978,000 978,000 - 매입채무 165,000 2,414,321 2,579,321 - &cr;② 전기말 (단위: 천원) 특수관계 구분 특수관계자명 과 목 기 초 증 가 감 소 기 말 종속기업 CTCBIO AMERICA 매출채권 7,827 55,248 63,075 - 매입채무 20,238 4,350,736 4,370,974 - (주)씨티씨그린 미수금 256,554 297,304 261,247 292,611 매출채권 - 45,115 45,115 - (주)씨티씨백 미수금 - 5,280 3,960 1,320 (주)씨티씨사이언스 미수금 - 486,494 338,966 147,528 매입채무 - 3,472,776 3,307,776 165,000 CTCBIO BEIJING 매출채권 360,365 851,148 1,211,513 - &cr;(4) 특수관계자와의 자금 거래&cr; 당분기와 전기 중 특수관계자와의 자금 거래는 다 음과 같습니다. &cr;① 당분기 (단위: 천원) 특수관계 구분 특수관계자명 과 목 기 초 증 가 감 소 기 말 종속기업 (주)씨티씨사이언스 단기대여금 - 1,000,000 - 1,000,000 &cr;당분기말 현재 당사는 (주)씨티씨사이언스에 대한 단기대여금에 대한 손실충당금 1,000,000천원을 계상하고 있으며, 당분기 중 기타의대손상각비 1,000,000천원을 인식하였습니다. &cr;② 전기&cr;전기 중 특수관계자와의 자금 거래는 없습니다.&cr;&cr;(5) 당분기말 현재 특수관계자에 투자한 주식의 내 역은 주석10에서 설명하고 있는 바와 같습니다. &cr;(6) 당분기와 전분기의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 (1) 1,049,234 919,925 (1) 단기급여는 현직 임원에 대한 급여, 사회보장분담금, 유급연차휴가, 이익분배금, 상여금(보고기간 종료일로부터 12개월 이내에 지급될 수 있는 것에 한함) 및 비화폐성급여(의료급여 등) 등을 포함하고 있습니다. &cr;(7) 당분기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원, 외화단위: USD) 특수관계 구분 제공받은 자 지급보증금액 제공받은 회사의 사용내역 내역 여신금액 등 여신금융기관 종속기업 (주)씨티씨그린 USD 8,230,000 수입신용장 인수 USD 6,759,334 (주)하나은행 등 USD 216,000 파생상품 지급보증 - 200,000 - (주)씨티씨사이언스 24,000 지급보증 10,602 (주)신한카드 합계 USD 8,446,000 USD 6,759,334 224,000 10,602 &cr;(주)씨티씨백이 발행한 전환상환우선주와 관련하여, 전환상환우선주 인수자는 (주)씨티씨백이 2023년 12월 31일까지 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장하지 못하는 경우, 인수한 (주)씨티씨백 전환상환우선주의 전부 또는 일부를 당사에 취득가격에 발행일로부터 매도청구일까지 연복리 7.00%를 적용한 가액에 당사에 매각할 수 있는 권리를 가지고 있습니다. 당사는 동 거래를 지급보증으로 보아 회계처리하고 있습니다.&cr; &cr;(8) 당분기말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원, 외화단위: USD) 특수관계 구분 제공자 지급보증금액 제공받은 회사의 사용내역 내역 여신금액 등 여신금융기관 대주주 및 임원 조호연,&cr;우성섭,&cr;성기홍 55,094,400 단기차입부채 5,450,000 한국산업은행 등 장기차입부채 999,800 USD 1,000,000 단기차입부채 - (주)하나은행 등 - 지급보증 - 신용보증기금 종속기업 (주)씨티씨그린 480,000 단기차입부채 - (주)신한은행 (주)씨티씨백 USD 1,000,000 단기차입부채 - (주)하나은행 5,071,400 장기차입부채 5,071,400 농협은행(주) 합계 USD 2,000,000 - 60,645,800 11,521,200 &cr;&cr;32. 위험관리 금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.&cr;&cr;(1) 신용위험&cr;신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 만족시키지못할 경우 당사에게 발생하는 재무적인 손실입니다. 당사가 노출된 신용위험은 주로 각 고객의 개별적인 특성의 영향을 받습니다. 대부분의 고객들이 당사와 다년간 거래해 오고 있으며, 손실은 자주 발생하지 않았습니다. 또한 당사의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 거래처별 특성의 영향을 받습니다. 당사는 대금 결제조건을 결정하기 이전에 신규 거래처에 대해 개별적으로 신용도를 검토하고 있으며, 기존 거래처에 대해서는 신용도를 재평가하여 신용도를 재검토하고 있습니다.&cr; &cr;당사는 매출채권과 투자자산에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 또한 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. &cr; ① 신용위험에 대한 노출&cr;금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다.당사는 현금및현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 12,391,102 9,218,218 매출채권및기타채권 28,544,474 29,890,218 단기금융상품 670,000 960,000 장기금융상품 669,739 660,739 장기매출채권및기타채권 632,165 658,165 합 계 42,907,480 41,387,340 &cr; 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 각 지역별 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 국내 27,552,498 27,953,076 중국 127,922 690,576 기타 아시아지역 858,083 1,237,890 기타 638,135 666,842 합 계 29,176,638 30,548,384 ② 손상차손&cr;당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 채권잔액 손상된 금액 채권잔액 손상된 금액 5개월 이하 29,498,614 1,111,158 30,074,807 72,888 5-7개월 645,971 107,100 434,921 31,787 7-9개월 75,333 42,173 139,436 18,896 9-12개월 757,500 540,349 41,480 18,689 12개월 초과 1,414,125 1,414,125 1,791,988 1,791,988 합 계 32,391,543 3,214,905 32,482,632 1,934,248 ③ 연체되었으나 손상되지 않은 금융자산&cr;당분기말과 전기말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권및기타채권의 연령은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 7개월 이내 7개월 이상 장부금액 7개월 이내 7개월 이상 매출채권및기타채권 789,182 538,871 250,311 546,465 403,134 143,331 (2) 유동성위험&cr;유동성위험이란 당사가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도, 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.&cr;&cr;당사는 중장기 경영계획 및 단기 경영전략을 통해 현금흐름을 모니터링하고 있으며, 일반적인 예상 운영비용을 충당할 수 있는 현금을 보유하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다.&cr; &cr;당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.&cr;&cr;(3) 자본관리&cr;당사의 자본관리는 건전한 자본구조를 유지하며, 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있습니다. 당사는 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율과 순차입금비율 등의 재무비율을 자본관리지표로 사용하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 순차입금비율은 순차입금을 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채비율: 부채총계 92,773,634 92,427,165 자본총계 81,723,110 75,860,887 부채비율 113.52% 121.84% 순차입금비율: 차입금 67,180,579 66,484,395 현금및현금성자산 (12,391,102) (9,218,218) 단기금융상품 (670,000) (960,000) 장기금융상품 (669,739) (660,739) 순차입금 53,449,738 55,645,438 순차입금비율 65.40% 73.35% (4) 공정가치&cr;① 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: [공정가치로 인식된 금융자산] 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 7,390,872 7,390,872 7,589,857 7,589,857 장기금융상품 669,739 669,739 660,739 660,739 소 계 8,060,611 8,060,611 8,250,596 8,250,596 [상각후원가로 인식된 금융자산] 현금및현금성자산 12,391,102 12,391,102 9,218,218 9,218,218 단기금융상품 670,000 670,000 960,000 960,000 매출채권및기타채권 28,544,474 28,544,474 29,890,218 29,890,218 장기매출채권및기타채권 632,165 632,165 658,165 658,165 소 계 42,237,741 42,237,741 40,726,601 40,726,601 금융자산 합계 50,298,352 50,298,352 48,977,197 48,977,197 금융부채: [공정가치로 인식된 금융부채] 파생상품부채(전환사채)(1) 11,087,022 11,087,022 9,921,583 9,921,583 파생상품부채(신주인수권부사채)(1) 4,774,379 4,774,379 - - 파생상품부채(풋옵션) 2,586,203 2,586,203 2,217,429 2,217,429 유동성금융보증부채 310,416 310,416 - - 비유동성금융보증부채 643,261 643,261 - - 소 계 19,401,281 19,401,281 12,139,012 12,139,012 [상각후원가로 인식된 금융부채] 매입채무및기타채무 10,807,048 10,807,048 9,115,238 9,115,238 단기차입금 27,856,242 27,856,242 30,664,806 30,664,806 유동성장기차입부채 1,171,390 1,171,390 1,921,385 1,921,385 유동성전환사채 12,251,511 12,251,511 18,712,551 18,712,551 유동성리스부채 670,143 670,143 590,733 590,733 장기차입금 4,899,810 4,899,810 5,264,070 5,264,070 신주인수권부사채 5,140,225 5,140,225 - - 리스부채 654,651 654,651 347,938 347,938 소 계 63,451,020 63,451,020 66,616,721 66,616,721 합 계 82,852,301 82,852,301 78,755,733 78,755,733 (1) 전환사채 및 신주인수권부사채 관련 파생상품부채는 단기차입부채 및 장기차입부채에 포함되어 있습니다. &cr;② 공정가치 서열체계&cr;당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있습니다.공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따른 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.&cr;&cr;"수준1"은 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격을 사용하여 도출되는 공정가치입니다. "수준1"은 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류된 상장된 지분상품으로 구성됩니다.&cr;&cr;당사는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정하고 있습니다. 이 때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 유의적인 투입변수가 직접적 또는 간접적으로 시장에서 관측가능하다면 해당 상품은 "수준2"에 포함됩니다. 당사는 통화선도 및 상품선물 등 파생상품을 거래하고있으며, 해당 파생상품의 공정가치를 시장에서 직간접적으로 관측할 수 있는 가격의 변동을 이용하여 측정하고 있습니다. 당사는 이러한 파생상품의 공정가치를 "수준2"로 포함하고 있습니다.&cr;&cr;유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 "수준3"에 포함됩니다.&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당분기말: 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산지분증권 2,401,457 - 4,989,414 7,390,871 장기금융상품 - - 669,739 669,739 금융부채 파생상품부채(전환사채) - - 11,087,022 11,087,022 파생상품부채(신주인수권부사채) - - 4,774,379 4,774,379 파생상품부채(풋옵션) - - 2,586,203 2,586,203 유동성금융보증부채 - - 310,416 310,416 비유동성금융보증부채 - - 643,261 643,261 전기말: 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산지분증권 2,593,423 - 4,996,434 7,589,857 장기금융상품 - - 660,739 660,739 금융부채 파생상품부채(전환사채) - - 9,921,583 9,921,583 파생상품부채(풋옵션) - - 2,217,429 2,217,429 (5) 금융위험관리&cr;당사는 금융상품과 관련하여 환위험, 이자율위험 및 가격위험을 포함한 시장위험, 유동성위험, 신용위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 당사의 경영진은 위험관리 정책및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다.&cr; ① 환위험관리&cr;당사는 원자재 수입 및 제품 수출 거래 등과 관련하여 주로 USD, EUR 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원, 외화단위: USD, EUR, JPY, NZD) 구 분 통화 당분기말 전기말 외 화 원화환산액 외 화 원화환산액 [외화자산] 현금및현금성자산 USD 323,023 379,067 247,778 286,878 매출채권및기타채권(1) USD 850,150 997,651 1,397,430 2,595,307 합 계 USD 1,173,173 1,376,718 1,645,208 2,882,185 [외화부채] 매입채무및기타부채 USD 1,555,931 1,825,885 1,414,916 1,638,190 EUR 403,876 553,075 548,612 711,786 NZD 38,810 29,942 38,810 30,236 단기차입부채 USD - - 309,694 358,564 합 계 USD 1,555,931 1,825,885 1,724,610 1,996,754 EUR 403,876 553,075 548,612 711,786 NZD 38,810 29,942 38,810 30,236 (1) 상기 매출채권의 통화별 구성내역은 대손충당금이 차감되기 전 총액기준입니다. &cr;당분기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 평균 환율 기말 환율 당분기 전 기 당분기말 전기말 USD 1,188.54 1,165.65 1,169.50 1,157.80 EUR 1,388.39 1,304.81 1,369.42 1,297.43 NZD 786.54 761.52 769.70 750.64 당분기와 전기의 외화에 대한 원화 환율 1% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 통 화 당분기 전 기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 USD (4,492) 4,492 (61,904) 61,904 EUR (5,531) 5,531 (17,146) 17,146 NZD (299) 299 (302) 302 합 계 (10,322) 10,322 (79,352) 79,352 &cr;② 이자율위험관리&cr;이자율위험은 시장금리변동으로 인한 재무상태표항목의 가치변동(공정가치)위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익/이자비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 당사의 이자율변동위험은 주로 금리변동부 차입금에서 비롯되며, 당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위하여 차입금 감축, 장.단기차입구조 개선, 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다.&cr; 가. 당분기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 이자부금융부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 고정이자율: 단기차입부채 48,416,165 57,070,325 장기차입부채 14,814,415 5,264,070 소 계 63,230,579 62,334,395 변동이자율: 단기차입부채 3,950,000 4,150,000 합 계 67,180,579 66,484,395 &cr;나. 고정이자율 금융부채의 공정가치 민감도 분석&cr;당사가 상각후원가로 측정하고 있는 사채 및 장기차입금은 고정이자율로 이자를 지급하고 있습니다. 따라서 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다.&cr;&cr;다. 변동이자율 금융부채의 현금흐름 민감도 분석&cr;당분기말과 전기말 현재 다른 변수가 변동하지 않는다고 가정하면, 이자율이 1% 변동하는 경우 향후 1년간 예상되는 자본과 세후손익의 변동 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자 본 세후손익 자 본 세후손익 1% 상승 1% 하락 1% 상승 1% 하락 1% 상승 1% 하락 1% 상승 1% 하락 변동이자율 금융부채 (39,500) 39,500 (39,500) 39,500 (41,500) 41,500 (41,500) 41,500 &cr;③ 시장가격위험&cr;당사가 보유하고 있는 상장지분증권으로부터 시장가격위험이 발생합니다. 포트폴리오 내 중요한 투자는 개별적으로 관리되며 중요한 취득 및 매각 결정에는 이사회의 승인이 필요합니다.&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 상장 지분증권의 가격이 10% 변동시 세후기타포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 법인세 차감전 기타포괄손익 240,146 (240,146) 259,342 (259,342) 법인세효과 (52,832) 52,832 (57,055) 57,055 법인세 차감후 기타포괄손익 187,314 (187,314) 202,287 (202,287) &cr;④ 유동성위험관리&cr;당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의만기구조를 대응시키고 있습니다.&cr;&cr;당사는 미사용 차입금 한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬 수있도록 유동성에 대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 신중한 유동성 위험관리는 충분한 현금의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결재할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다.&cr;&cr;당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. &cr; &cr;당사의 금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을하지 않은 금액입니다. &cr;가. 당분기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 미만 1년~5년 5년 이상 매입채무 및 기타채무 10,807,048 10,807,048 10,807,048 - - 단기차입부채 52,366,165 48,237,041 48,237,041 - - 금융보증부채(1) 953,677 16,318,323 5,738,313 10,580,010 - 유동성리스부채 670,143 753,324 753,324 - - 장기차입부채 14,814,415 15,482,668 145,518 14,906,114 431,036 리스부채 654,651 722,590 - 722,590 - 합 계 80,266,098 92,320,993 65,681,243 26,208,714 431,036 (1) 금융보증부채는 보증금액을 기재하였습니다. &cr;나. 전기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 미만 1년~5년 5년 이상 매입채무 및 기타채무 9,115,238 9,115,238 9,115,238 - - 단기차입부채 61,220,325 63,195,368 63,195,368 - - 유동성리스부채 590,733 618,118 618,118 - - 장기차입부채 5,264,070 5,831,350 136,257 5,101,318 593,775 리스부채 347,938 357,907 - 357,907 - 합 계 76,538,304 79,117,981 73,064,981 5,459,225 593,775 &cr;⑤ 신용위험관리&cr;당사는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 또한, 당사는 신규 거래처와 계약시 거래처의 재무분석을통해 재경팀에서 최종 거래처 등록을 승인 합니다. 또한, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한조치를 취하고 있습니다.&cr; &cr;금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동자산: 현금성자산 12,391,102 9,218,218 단기금융상품 670,000 960,000 매출채권및기타채권 28,544,474 29,890,218 소 계 41,605,576 40,068,436 비유동자산: 장기금융상품 669,739 660,739 장기매출채권및기타채권 632,165 658,165 기타포괄-공정가치측정금융자산 7,390,872 7,589,857 소 계 8,692,776 8,908,761 합 계 50,298,352 48,977,197 &cr; 33. 금융상품의 범주별 분류&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품 장부금액의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.&cr;① 당분기말&cr; 가. 금융자산 (단위: 천원) 재무상태표상 금융자산 당기손익&cr;-공정가치 측정&cr;금융자산 상각후원가&cr;측정 금융자산 기타포괄손익&cr;-공정가치측정&cr;금융상품 합 계 [유동자산] 현금및현금성자산 - 12,391,102 - 12,391,102 단기금융상품 - 670,000 - 670,000 매출채권및기타채권 - 28,544,474 - 28,544,474 [비유동자산] 장기금융상품 669,739 - - 669,739 장기매출채권및기타채권 - 632,165 - 632,165 기타포괄-공정가치측정 금융자산 - - 7,390,872 7,390,872 합 계 669,739 42,237,741 7,390,872 50,298,352 나. 금융부채 (단위: 천원) 재무상태표상 금융부채 당기손익-&cr;공정가치 측정&cr;금융부채 상각후원가 측정&cr;금융부채 합 계 [유동부채] 매입채무및기타채무 - 10,807,048 10,807,048 단기차입부채 11,087,022 41,279,142 52,366,164 유동성금융보증부채 310,416 - 310,416 유동성리스부채 - 670,143 670,143 [비유동부채] 장기차입부채 4,774,379 10,040,035 14,814,414 파생상품부채 2,586,203 - 2,586,203 비유동성금융보증부채 643,261 - 643,261 리스부채 - 654,651 654,651 합계 19,401,281 63,451,019 82,852,300 &cr;② 전기말 가. 금융자산 (단위: 천원) 재무상태표상 금융자산 당기손익&cr;-공정가치 측정&cr;금융자산 상각후원가&cr;측정 금융자산 기타포괄손익&cr;-공정가치측정&cr;금융상품 합 계 [유동자산] 현금및현금성자산 - 9,218,218 - 9,218,218 단기금융상품 - 960,000 - 960,000 매출채권및기타채권 - 29,890,218 - 29,890,218 [비유동자산] 장기금융상품 660,739 - - 660,739 장기매출채권및기타채권 - 658,165 - 658,165 기타포괄-공정가치측정 금융자산 - - 7,589,857 7,589,857 합 계 660,739 40,726,601 7,589,857 48,977,197 &cr;나. 금융부채 (단위: 천원) 재무상태표상 금융부채 당기손익-&cr;공정가치 측정&cr;금융부채 상각후원가 측정&cr;금융부채 합 계 [유동부채] 매입채무및기타채무 - 9,115,238 9,115,238 단기차입부채 9,921,583 51,298,742 61,220,325 유동성리스부채 - 590,733 590,733 [비유동부채] 장기차입부채 - 5,264,070 5,264,070 파생상품부채 2,217,429 - 2,217,429 리스부채 - 347,938 347,938 합계 12,139,012 66,616,721 78,755,733 &cr;(2) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 금융손익의 내역은 다음과 같습니다.&cr;① 당분기 (단위: 천원) 구 분 상각후원가&cr;측정 금융자산 기타포괄손익&cr;-공정가치측정&cr;금융자산 상각후원가&cr;측정 금융부채 당기손익&cr;-공정가치측정&cr;금융부채 합 계 [당기손익] 이자수익 51,460 - - - 51,460 배당금수익 - 2,395 - - 2,395 금융보증수익 - - - 222,687 222,687 외환차익 158,389 - 61,968 - 220,357 외화환산이익 8,015 - 10,352 - 18,367 대손충당금환입(대손상각비) (280,657) - - - (280,657) 기타의대손상각비 (1,000,000) - - - (1,000,000) 이자비용 - - (2,949,595) - (2,949,595) 파생상품평가손실 - - - (14,646,053) (14,646,053) 외환차손 (45,281) - (148,712) - (193,993) 외화환산손실 (7,355) - (10,981) - (18,336) 소 계 (1,115,429) 2,395 (3,036,968) (14,423,366) (18,573,368) [기타포괄손익(1)] 기타포괄-공정가치측정 금융자산 - (139,648) - - (139,648) 합 계 (1,115,429) (137,253) (3,036,968) (14,423,366) (18,713,016) (1) 상기 기타포괄손익은 법인세효과 제거전 금액입니다. &cr; ② 전분기 (단위: 천원) 구 분 상각후원가 &cr;측정 금융자산 기타포괄손익&cr;-공정가치측정&cr;금융상품 상각후원가 측정 금융부채 당기손익&cr;-공정가치측정&cr;금융부채 합 계 [당기손익] 이자수익 988,323 - - - 988,323 배당금수익 24,080 - - - 24,080 외환차익 89,871 - 89,548 - 179,419 외화환산이익 9,080 - 8,845 - 17,925 대손충당금환입(대손상각비) (3,636,201) - - - (3,636,201) 이자비용 - - 3,556,889 - 3,556,889 파생상품평가손실 - - - 2,497,330 2,497,330 외환차손 (252,459) - (98,154) - (350,613) 외화환산손실 (3,677) - (3,456) - (7,133) 소 계 (2,780,983) - 3,553,672 2,497,330 3,270,019 [기타포괄손익(1)] 기타포괄-공정가치측정 금융자산 - 17,206 - - 17,206 합 계 (2,780,983) 17,206 3,553,672 2,497,330 3,287,225 (1) 상기 기타포괄손익은 법인세효과 제거전 금액입니다. &cr; &cr;34. 우발부채 및 약정사항&cr;(1) 당분기말 현재 금융기관과 체결한 약정한도 내역은 다음과 같습니다. (외화단위: USD, 원화단위: 천원) 금융기관 차입용도 단위 한도 실행금액 (주)국민은행 운영자금 KRW 1,260,000 - (주)우리은행 운영자금 KRW 560,000 - 농협은행(주) 운영자금 KRW 4,400,000 1,500,000 시설자금 KRW 5,071,400 5,071,400 (주)신한은행 운영자금 KRW 800,000 - (주)하나은행 운영자금 KRW 900,000 800,000 수입신용장 인수 USD 1,000,000 - 중소기업은행 운영자금 KRW 3,500,000 3,150,000 한국산업은행 운영자금 KRW 16,030,000 16,030,000 시설자금 KRW 999,800 999,800 한국수출입은행 운영자금 KRW 5,000,000 5,000,000 (주)케이프투자증권 운영자금 KRW 1,500,000 1,376,242 합계 KRW 40,021,200 33,927,442 USD 1,000,000 - &cr;(2) 당분기말 현재 타인 에게 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 보증제공자 보증액 보증처 지급보증의 내용 서울보증보험(주) 149,324 거래처 계약이행보증 등 &cr;(3) 당분기말 현재 타인에게 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다. 보증제공자 보증액 보증처 지급보증의 내용 (주)씨티씨애니멀헬스 20,000 (주)신한카드 신용카드보증 &cr;(4) 조건부 풋옵션&cr;당사는 전기 중 (주)씨티씨백 주식 61,700주를 제3자에게 5,886백만원에 매각하였습니다. 본 건 거래와 관련하여 (주)씨티씨백 지분증권 매수자는 (주)씨티씨백이 2023년 12월 31일까지 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장하지 못하는 경우, 매수한 (주)씨티씨백 지분증권의 전부 또는 일부를 당사에 취득가격에 대하여 발행일로부터 상환일까지 연복리 7.00%를 적용한 가액에 매각할 수 있는 권리를 가지고 있습니다. &cr;당사는 상기 조건부 풋옵션을 파생상품부채로 인식하고 있으며, 파생상품부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전 기 기 초 2,217,429 - 발 생 - 2,423,790 평 가 966,716 (206,361) 주식 매입으로 인한 감소 (597,942) - 기 말 2,586,203 2,217,429 &cr;(5) 당분기 중 현재 당사의 계류중인 소송사건은 없습니다. &cr; &cr; 35. 전기 재무제표의 재작성&cr;당사는 전분기 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익과 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 처분손익의 과소계상을 당기에 발견하였습니다. 이에 따라 당사 비교표시된 전기 재무제표에 회계오류의 수정사항을 소급하여 반영하고 재작성 하였습니다.&cr;&cr;상기 회계오류로 인한 비교표시 전분기 포괄손익계산서와 자본변동표의 수정 내역은다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 포괄손익계산서 (단위 : 천원) 계정과목 제 24(전) 기 3/4분기 수정전금액 수정금액 수정후금액 기타포괄손익 (6,921,787) 6,938,993 17,206 후속적으로 당기손익으로 &cr;재분류되지 않는 항목 (6,921,787) 6,938,993 17,206 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익 17,206 - 17,206 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 처분손익 (6,938,993) 6,938,993 - 총포괄손익(손실) (13,957,445) 6,938,993 (7,018,452) (2) 자본변동표 (단위 : 천원) 계정과목 제 24(전) 기 3/4분기 기타포괄손익누계액 수정전금액 수정금액 수정후금액 총포괄손익: 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익 (767,007) 784,213 17,206 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 처분손익 (6,154,779) (784,213) (6,938,992) &cr; 6. 기타 재무에 관한 사항 1. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr;가. (연결)재무제표의 재작성&cr;해당사항 없습니다.&cr;&cr;나. 합병 등에 관한 사항 [단순·물적 분할] 구분 주요 내용 분할개요 및 목적 1) 분할 개요: 당사는 2019년 03월 29일 정기주주총회를 통해 백신사업부문을 단순물적 분할할 것을 승인 받아 2019년 4월 1일(분할기일)자로 (주)씨티씨백을 분할 설립 하였음&cr;&cr;2) 분할 목적: 백신사업부문의 전문적인 의사결정이 가능한 지배구조 체계를 확립하여 경영효율성 제고 및 수익성 강화로 주주가치를 극대화하고자 함. 분할 신설회사 1) 상호: (주)씨티씨백&cr;2) 소재지: 강원도 홍천군 홍천읍 연봉리 511-1&cr;3) 대표이사: 성기홍&cr;4) 상장여부: 비상장법인 관련 공시 [주요사항보고서(회사분할결정)] 2019년 3월 14일 제출&cr;[주주총회소집결의] 2019년 03월 14일 제출&cr;[주주총회소집공고] 2019년 03월 14일 제출&cr;[정기주주총회결과] 2019년 03월 29일 제출&cr;[합병등종료보고서(분할)] 2019년 04월 12일 제출 상기 분할에 관한 자세한 사항은 당사가 금융감독원 전자공시사이트(http://dart.fss.or.kr/) 상 공시한 '주요사항보고서' 등에서 확인할 수 있습니다.&cr;&cr;다. 자산유동화 등에 관한 사항&cr;해당사항 없습니다.&cr; 라. 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 1) 연결재무정보 이용상의 유의점&cr;① 25기 3분기 - 해당사항 없음&cr;② 24기 - 해당사항 없음&cr;③ 23기 - 해당사항 없음&cr; 2) 별도재무정보 이용상의 유의점&cr;① 25기 3분기 - 해당사항 없음&cr;② 24기 - 해당사항 없음&cr;③ 23기 - 해당사항 없음&cr;&cr; 2. 대 손충당금 설정현황 &cr; (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역&cr;<연결기준> &cr; (단위 :백만원 ) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금 설정률 제 25기 매출채권 34,987 2,254 6.4% 미수금 1,355 - 0.0% 합 계 36,342 2,254 6.2% 제 24기 매출채권 34,255 1,882 5.5% 미수금 1,045 - 0.0% 부도어음 85 85 100.0% 합 계 35,385 1,967 5.6% 제 23기 매출채권 36,058 5,601 15.5% 미수금 1,442 165 11.4% 부도어음 85 85 100.0% 합 계 37,585 5,851 15.6% <별도기준> (단위 :백만원 ) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금 설정률 제 25기 매출채권 30,353 2,215 7.3% 미수금 404 - 0.0% 합 계 30,757 2,215 7.2% 제 24기 매출채권 30,967 1,849 6.0% 미수금 764 - 0.0% 부도어음 85 85 100.0% 합 계 31,816 1,934 6.1% 제 23기 매출채권 32,950 5,566 16.9% 미수금 451 165 36.6% 부도어음 85 85 100.0% 합 계 33,486 5,816 17.4% &cr; (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황&cr;<연결기준> (단위 :백만원 ) 구 분 제 25 기 제 24 기 제 23 기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 1,967 5,851 4,086 2. 순대손처리액(①－②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 287 -3,884 1,765 4. 기말 대손충당금 잔액합계 2,254 1,967 5,851 <별도기준> (단위 :백만원) 구 분 제 25 기 제 24 기 제 23 기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 1,934 5,816 4,039 2. 순대손처리액(①－②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 281 -3,882 1,777 4. 기말 대손충당금 잔액합계 2,215 1,934 5,816 &cr; (3) 매출채권관련 대손충당금 설정 방침&cr;<연결기준>&cr;1) 대손충당금 설정방침&cr;대차대조표일 현재의 매출채권 잔액에 대하여 과거의 대손경험률과 장래의 대손예상액을 기초로 대손충당금을 설정&cr;&cr;2) 대손경험률 및 대손예상액 산정근거&cr;ㆍ 대손경험률: 과거 4개년 평균채권잔액에 대한 실제 대손 발생액을 근거로 대손 경험률을 산정하여 설정하였으며, 평균채권잔액은 개별평가 및 거래처의 신용등급에 따라 대손 경험률에 반영하였음&cr;ㆍ 대손예상액: 채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종등으로 회수가 불투명한 채권의 경우 회수가능성, 담보설정여부등을 고려하여 채권잔액의 1%초과~&cr;100% 범위에서 합리적인 대손 추산액 설정&cr;&cr;3) 대손처리기준: 매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유발생시 실대손처리&cr;ㆍ 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종등으로 인해&cr;채권의 회수불능이 객관적으로 입증된 경우&cr;ㆍ 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우&cr;ㆍ 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우&cr;ㆍ 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우&cr; &cr;- 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 백만원) 구 분 5개월 이하 5개월 초과 7개월 초과 9개월 초과 12개월 초과 계 7개월 이하 9개월 이하 12개월 이하 금 액 32,142 598 793 17 2,792 36,342 구성비율 88% 2% 2% 0% 8% 100% <별도기준>&cr;1) 대손충당금 설정방침&cr;대차대조표일 현재의 매출채권 잔액에 대하여 과거의 대손경험률과 장래의 대손예상액을 기초로 대손충당금을 설정&cr;&cr;2) 대손경험률 및 대손예상액 산정근거&cr;ㆍ 대손경험률: 과거 4개년 평균채권잔액에 대한 실제 대손 발생액을 근거로 대손 경험률을 산정하여 설정하였으며, 평균채권잔액은 개별평가 및 거래처의 신용등급에 따라 대손 경험률에 반영하였음&cr;ㆍ 대손예상액: 채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종등으로 회수가 불투명한 채권의 경우 회수가능성, 담보설정여부등을 고려하여 채권잔액의 1%초과~&cr; 100% 범위에서 합리적인 대손 추산액 설정&cr; &cr;3) 대손처리기준: 매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유발생시 실대손처리&cr;ㆍ 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종등으로 인해&cr;채권의 회수불능이 객관적으로 입증된 경우&cr;ㆍ 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우&cr;ㆍ 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우&cr;ㆍ 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우&cr;&cr;- 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 백만원) 구 분 5개월 이하 5개월 초과 7개월 초과 9개월 초과 12개월 초과 계 7개월 이하 9개월 이하 12개월 이하 금 액 27,460 646 75 758 1,818 30,757 구성비율 89% 2% 0% 2% 6% 100% 3. 재고자산 현황 등 < 연결기준>&cr;- 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 [2020년 3분기말] [단위 : 백만원, %] 사업부문 계정과목 제25기 당분기말 제24기말 제23기말 동물약품군 상품 3,033 3,394 4,362 제품 2,555 1,930 1,553 반제품 983 472 1,201 재공품 - - - 원재료 3,798 2,358 4,413 저장품 356 266 268 미착상품 715 1,199 1,097 미착원재료 421 474 143 소 계 11,861 10,093 13,037 인체약품군 상품 7,310 5,872 5,532 제품 3,416 3,066 3,513 반제품 23 2 5 재공품 360 403 681 원재료 2,081 2,185 1,155 저장품 779 859 771 미착상품 1,620 1,369 811 미착원재료 - 96 24 소 계 15,589 13,852 12,492 건초사업군 상품 2,295 3,202 3,618 미착상품 2,095 1,512 1,710 소계 4,390 4,714 5,329 합계 상품 12,638 12,468 13,512 제품 5,971 4,996 5,066 반제품 1,006 474 1,206 재공품 360 403 681 원재료 5,881 4,544 5,568 저장품 1,135 1,125 1,039 미착상품 4,430 4,080 3,618 미착원재료 421 570 167 소 계 31,842 28,660 30,857 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산÷기말자산총계×100] 16.87% 15.37% 15.97% 재고자산회전율(회수)&cr;[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 3.4회 3.7회 3.1회 &cr; 재고자산의 보유 및 실사내역 등&cr;- 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황&cr;가) 실사일자&cr;a. 2020년 1월 6일에 씨티씨바이오와 그 종속기업 씨티씨그린의 2019년 12월 기말 기준 재고자산 실시&cr;b. 2019년 12월 말이후 2020년 1월 6일 재고조사시점까지의 재고자산 변동내역은 해당기간 전체 재고의 입출고 내역의 확인을 통해 대차대조표일 기준 재고자산의 실재성을 확인함&cr;나) 실사방법&cr;a. 사내보관재고: 김해공장, 화성공장, 안산공장, 홍천공장, 씨티씨그린 창고에서 전수조사&cr;b. 사외보관재고: &cr;ㄱ) 수입보관품이 많은 양산창고는 김해공장 실사시 직접 실사 &cr;ㄴ) 그 외 제3자 보관재고에 대해서는 타처보관확인서 징구, 운송중인 재고에 대해서는 2020년 입고확인과 수입서류 확인&cr;다) 재고자산의 평가내역은 다음과 같음.&cr; [2020년 3분기말] [단위 : 원] 계정과목 취득원가 평가충당금 기말잔액 상품 12,800,111,810 -162,460,810 12,637,651,000 제품 7,053,692,698 -1,082,028,824 5,971,663,874 반제품 2,328,271,434 -1,321,350,424 1,006,921,010 재공품 367,464,498 -7,181,696 360,282,802 원재료 6,262,425,729 -383,279,618 5,879,146,111 저장품 1,369,624,084 -234,245,789 1,135,378,295 미착품 4,851,082,553 0 4,851,082,553 합 계 35,032,672,806 -3,190,547,161 31,842,125,645 &cr; 라) 회사는 정기적으로 익년 초에 외부감사인 입회하에 재고실사를 수행함.&cr; &cr; < 별도기준>&cr;- 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 [2020년 3분기말] [단위 : 백만원, %] 사업부문 계정과목 제25기 당분기말 제24기말 제23기말 동물약품군 상품 3,033 3,394 4,091 제품 2,552 1,900 1,553 반제품 943 419 1,201 재공품 - - - 원재료 3,794 2,335 4,413 저장품 354 251 268 미착상품 715 1,199 1,097 미착원재료 421 474 143 소 계 11,811 9,971 12,766 인체약품군 상품 7,310 5,872 5,067 제품 3,416 3,066 3,513 반제품 23 2 5 재공품 360 403 681 원재료 2,081 1,395 1,155 저장품 779 859 771 미착상품 1,620 1,369 811 미착원재료 - 96 24 소 계 15,591 13,064 12,028 합계 상품 10,343 9,266 9,158 제품 5,969 4,966 5,066 반제품 967 421 1,206 재공품 360 403 681 원재료 5,875 3,730 5,568 저장품 1,133 1,110 1,039 미착상품 2,335 2,568 1,909 미착원재료 421 570 167 소 계 27,402 23,035 24,793 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr;[재고자산÷기말자산총계×100] 15.70% 13.69% 13.49% 재고자산회전율(회수) &cr;[연환산 매출원가÷&cr;{(기초재고＋기말재고)÷2}] 2.9회 3.2회 2.8회 &cr; &cr; 재고자산의 보유 및 실사내역 등&cr;- 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황&cr;가) 실사일자&cr;a. 2020년 1월 6일에 씨티씨바이오의 2019년 12월 기말 기준 재고자산 실시&cr;b. 2019년 12월 말이후 2020년 1월 6일 재고조사시점까지의 재고자산 변동내역은 해당기간 전체 재고의 입출고 내역의 확인을 통해 대차대조표일 기준 재고자산의 실재성을 확인함&cr;나) 실사방법&cr;a. 사내보관재고: 김해공장, 화성공장, 안산공장, 홍천공장에서 전수조사&cr;b. 사외보관재고: &cr;ㄱ) 수입보관품이 많은 양산창고는 김해공장 실사시 직접 실사 &cr;ㄴ) 그 외 제3자 보관재고에 대해서는 타처보관확인서 징구, 운송중인 재고에 대해서는 2020년 입고확인과 수입서류 확인&cr;다) 재고자산의 평가내역은 다음과 같음.&cr;&cr; [2020년 3분기말] [단위 : 원] 계정과목 취득원가 평가충당금 기말잔액 상품 10,505,214,985 -162,460,810 10,342,754,175 제품 6,937,834,202 -969,044,121 5,968,790,081 반제품 976,960,623 -9,971,384 966,989,239 재공품 367,464,498 -7,181,696 360,282,802 원재료 6,120,429,577 -245,829,688 5,874,599,889 저장품 1,292,935,590 -159,947,593 1,132,987,997 미착품 2,756,026,811 0 2,756,026,811 합 계 28,956,866,286 -1,554,435,292 27,402,430,994 &cr; 라) 회사는 정기적으로 익년 초에 외부감사인 입회하에 재고실사를 수행함.&cr; ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#진행률적용수주계약현황.dsl 채무증권 발행실적 -(단위 : 원, %) (기준일 : ) --------------- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사 합 계 - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 -(단위 : 원) (기준일 : ) --------------------------- 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 -(단위 : 원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 -(단위 : 원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 -(단위 : 원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 -(단위 : 원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 제25기(당분기)신우회계법인---제24기(전기)대주회계법인적정없음없음제23기(전전기)대주회계법인적정없음없음 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 제25기(당분기)신우회계법인반기 온기&cr;재무제표 &cr;중간검토205,000---제24기(전기)대주회계법인반기 온기&cr;재무제표&cr;중간검토60,000800시간60,000800시간제23기(전전기)대주회계법인반기 온기&cr;재무제표&cr;중간검토60,000800시간60,000800시간 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 제25기(당분기)----------제24기(전기)----------제23기(전전기)---------- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 &cr; 4. 회계감사인의 변경 구분 감사인 변경사유 비고 당기 신우회계법인 3년연속 영업이익&cr;적자로 인한 지정감사 - 전기 대주회계법인 - - ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#회계감사인과논의한결과.dsl VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 1. 이사회의 구성에 관한 사항&cr;가. 이사회의 권한 내용&cr;① 법령, 정관 및 주주총회로부터 위임된 사항&cr;② 주주총회의 소집과 이에 제출할 사항&cr;③ 이사회 자체에 관한 사항&cr;④ 경영의 기본 방침 결정 및 변경&cr;⑤ 장기자금 조달에 관한 사항&cr;⑥ 회사와 이사간의 제반 사항&cr;⑦ 중요한 규정의 제정 및 개폐&cr;⑧ 조직, 인사, 노무에 관한 중요 사항&cr;⑨ 중요 재산의 취득 및 처분&cr;⑩ 투자 및 신규사업에 관한 사항&cr;⑪ 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 사항&cr;&cr;나. 이사에 관한 사항&cr;1) 사내이사 성명 출생연월 구분 선임일 추천인 조호연 1958.08 사내이사 2017.03.30 이사회 성기홍 1963.09 사내이사 2018.03.30 이사회 전홍열 1965.06 사내이사 2017.03.30 이사회 황경진 1965.12 사내이사 2020.03.27 이사회 &cr;2) 기타비상무이사 성명 출생연월 구분 선임일 추천인 황만순 1970.09 기타비상무이사 2018.03.30 한국투자파트너스 &cr;3) 사외이사&cr;○ 사외이사의 인적사항 사외이사성명 출생연월 당해법인과의 최근3년간 거래내역 선임일 추천인 김용환 1958.12 없음 2019.03.29 이사회 박병철 1962.01 없음 2020.03.27 이사회 &cr;○ 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황 해당사항 없습니다.&cr; ○ 사외이사 현황 성 명 주 요 경 력 최대주주등과의 이해관계 대내외 교육 참여현황 비 고 김용환 ○ 서울대 농화학과 농양학전공 농학박사&cr;○ 서울대학교 농생명공학부 겸임교수&cr;○ LG연암학원 교육이사 없음 - - 박병철 서울대 축산학 학사, 동 대학원 가축영영학 석사 Cornell University, Ph.D. in Animal Nutrition ㈜CJ 제일제당 사료축산연구소 소장 ㈜선진 기술연구소 소장 서울대학교 교수 없음 - - ○ 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 721-- 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 2. 이사회의 운영에 관한 사항&cr;가. 이사회 운영규정의 주요내용&cr;(1) 이사회의 구성&cr;이사회는 이사로 구성한다.&cr;&cr;(2) 이사회의 소집&cr;이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회의일 7일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여야 한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.&cr;&cr;(3) 이사회의 결의방법&cr;① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다.&cr;② 이사회는 이사가 직접 이사회에 참석하여야 한다.&cr;③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.&cr;&cr;(4) 이사회 의사록&cr;① 이사회의 의사에 관하여 의사록을 작성하여야 한다.&cr;② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재 하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.&cr;&cr;나.이사회의 주요활동내역 회차 개최일자 의안내용 가결여부 비고 1 20.01.02. 대표이사 선임의 건 가결 - 2 20.01.07. 씨티씨그린에 대한 연대보증 가결 - 3 20.01.22. 씨티씨그린의 선물환 연장의 연대보증 가결 - 4 20.01.23. 씨티씨그린의 유산스 연장의 연대보증 가결 - 5 20.02.10. 전환사채 매도청구권 제3자 지정 가결 - 6 20.02.20. 씨티씨사이언스 자금 대여의 건 가결 - 7 20.03.02. 전자투표 및 전자위임장 제도 도입의 건 가결 - 8 20.03.10. 제24기 결산 연결재무제표 및 재무제표 승인의 건 가결 - 9 20.03.27. 대표이사 선임의 건 가결 - 10 20.04.24. 씨티씨사이언스 자금 대여의 건 가결 - 11 20.05.08. 씨티씨그린의 유산스 연장의 연대보증 가결 - 12 20.05.15. 씨티씨그린의 유산스 연장의 연대보증 가결 - 13 20.05.15. 산업은행 운영자금 대환의 건 가결 - 14 20.06.04. 씨티씨그린 유산스 거래 연대보증의 건 가결 - 15 20.06.10. 씨티씨그린 유산스 거래 연대보증의 건 가결 - 16 20.06.18. 농협은행 일반자금대출 연장의 건 가결 - 17 20.06.19. 신한은행 일반자금대출 연장의 건 가결 - 18 20.06.26. 산업은행 운영자금대출 연장의 건 가결 - 19 20.09.04. 제2회 전환사채 콜옵션 행사의 건 가결 - 20 20.09.14. 우리은행 운영자금 여신 차입의 건 가결 - 21 20.09.23. 제5회 무기명식 이권부 무보증 비분리형 사모 신주인수권부사채 발행의 건 가결 - &cr;(다)이사회에서의 사외이사의 주요활동내역 회차 개최일자 의안내용 사외이사 등의 성명 김용환&cr;(출석률:52.4%) 박병철&cr;(출석률:63.6%) 김철민&cr;(출석률:66.6%) 찬 반 여 부 1 20.01.02. 대표이사 선임의 건 불참 - 불참 2 20.01.07. 씨티씨그린에 대한 연대보증 참석 - 참석 3 20.01.22. 씨티씨그린의 선물환 연장의 연대보증 참석 - 참석 4 20.01.23. 씨티씨그린의 유산스 연장의 연대보증 참석 - 참석 5 20.02.10. 전환사채 매도청구권 제3자 지정 참석 - 참석 6 20.02.20. 씨티씨사이언스 자금 대여의 건 불참 - 불참 7 20.03.02. 전자투표 및 전자위임장 제도 도입의 건 참석 - 참석 8 20.03.10. 제24기 결산 연결재무제표 및 재무제표 승인의 건 참석 - 참석 9 20.03.27. 대표이사 선임의 건 불참 - 불참 10 20.04.24. 씨티씨사이언스 자금 대여의 건 불참 불참 - 11 20.05.08. 씨티씨그린의 유산스 연장의 연대보증 불참 불참 - 12 20.05.15. 씨티씨그린의 유산스 연장의 연대보증 참석 참석 - 13 20.05.15. 산업은행 운영자금 대환의 건 참석 참석 - 14 20.06.04.. 씨티씨그린 유산스 거래 연대보증의 건 불참 참석 - 15 20.06.10. 씨티씨그린 유산스 거래 연대보증의 건 참석 참석 - 16 20.06.18. 농협은행 일반자금대출 연장의 건 참석 참석 - 17 20.06.19. 신한은행 일반자금대출 연장의 건 불참 참석 - 18 20.06.26. 산업은행 운영자금대출 연장의 건 참석 불참 - 19 20.09.04. 제2회 전환사채 콜옵션 행사의 건 불참 불참 - 20 20.09.14. 우리은행 운영자금 여신 차입의 건 불참 참석 - 21 20.09.23. 제5회 무기명식 이권부 무보증 비분리형 사모 신주인수권부사채 발행의 건 불참 불참 - 3. 사외이사 교육 미실시 내역 ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#_사외이사_교육.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 사외이사 교육 미실시 내역 현재 사외이사에 대한 교육계획을 수립중이며, 추후 교육을 실시하도록 하겠습니다. 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 2. 감사제도에 관한 사항 1. 감사기구 관련 사항&cr;가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등&cr;당사는 분기보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다&cr;&cr;나. 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부&cr;① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.&cr;② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.&cr;③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.&cr;④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.&cr;⑤ 감사는 이사가 주주총회에 제출할 의안 및 서류를 조사하여 법령 또는 정관에 위반하거나 현저하게 부당한 사항이 있는 지의 여부에 관하여 주주총회에 그 의견을 진술하여야 한다.&cr;⑥ 감사에 대해서는 정관 제46조 내지 제51조의 규정을 준용한다.&cr;&cr;다. 감사의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 배상호 농림부 가축위생과장(OIE 상임대표)&cr;국립수의과학검역원 질병연구부장&cr;대한수의사회 사무총장&cr;가축위생방역지원본부 전무이사&cr;국립한경대학교 초빙교수&cr;가축위생방역지원본부 본부장(비상임) 상근 등기감사 &cr; 2. 감사의 주요활동내역 회차 개최일자 의안내용 가결여부 비고 1 20.01.02. 대표이사 선임의 건 가결 - 2 20.01.07. 씨티씨그린에 대한 연대보증 가결 - 3 20.01.22. 씨티씨그린의 선물환 연장의 연대보증 가결 - 4 20.01.23. 씨티씨그린의 유산스 연장의 연대보증 가결 - 5 20.02.10. 전환사채 매도청구권 제3자 지정 가결 - 6 20.02.20. 씨티씨사이언스 자금 대여의 건 가결 - 7 20.03.02. 전자투표 및 전자위임장 제도 도입의 건 가결 - 8 20.03.10. 제24기 결산 연결재무제표 및 재무제표 승인의 건 가결 - 9 20.03.27. 대표이사 선임의 건 가결 - 10 20.04.24. 씨티씨사이언스 자금 대여의 건 가결 - 11 20.05.08. 씨티씨그린의 유산스 연장의 연대보증 가결 - 12 20.05.15. 씨티씨그린의 유산스 연장의 연대보증 가결 - 13 20.05.15. 산업은행 운영자금 대환의 건 가결 - 14 20.06.04.. 씨티씨그린 유산스 거래 연대보증의 건 가결 - 15 20.06.10. 씨티씨그린 유산스 거래 연대보증의 건 가결 - 16 20.06.18. 농협은행 일반자금대출 연장의 건 가결 - 17 20.06.19. 신한은행 일반자금대출 연장의 건 가결 - 18 20.06.26. 산업은행 운영자금대출 연장의 건 가결 - 19 20.09.04. 제2회 전환사채 콜옵션 행사의 건 가결 - 20 20.09.14. 우리은행 운영자금 여신 차입의 건 가결 - 21 20.09.23. 제5회 무기명식 이권부 무보증 비분리형 사모 신주인수권부사채 발행의 건 가결 - &cr; ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#감사위원현황.dsl ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#_감사교육.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 4. 감사 교육 미실시 내역 현재 감사에 대한 교육계획을 수립중이며, 추후 교육을 실시하도록 하겠습니다. 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#_감사지원조직.dsl 42_02_감사_지원조직_현황 5. 감사 지원조직 현황 경영기획팀본부2부장(6개월),&cr;과장(8년)회사 경영활동에 대한 감사업무 지원 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#준법지원인등_지원조직.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 6, 준법지원인 등 지원조직 현황&cr;- 당사는 자산총액 5천억원 미만 상장법인으로 준법지원인을 선임하지 않았습니다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 당사는 해당 사업기간 동안 중요한 변동사항이 없었으므로 본 항목을 기재하지 않습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2020.09.30(단위 : 주, %) (기준일 : ) 조호연본인보통주1,325,3626.861,325,3626.29주1)우성섭임원보통주711,3263.6800임원퇴임성기홍임원보통주710,4793.67710,4793.37주1)전홍열임원보통주200,0001.03200,0000.95주1)조성민친인척보통주14,6400.0714,6400.07주1)(주)에스엔아이기타보통주20,0000.100주식매도보통주2,981,80715.442,250,48110.69------- 성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 주1) 전환사채 전환행사로 인한 지분율 변동입니다.&cr; 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 성명 주된직업 약력 당해법인과의&cr;최근3년간 거래내역 겸임현황 비고 조호연 (주)씨티씨바이오사내이사 동방유량(주) 근무&cr;(주)서울신약 근무 없음 없음 - ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 2020.09.30(단위 : 주, %) (기준일 : ) 2020.01.28조호연2,961,80715.33특수관계인 주식매도-2020.03.27조호연2,250,48111.65특수관계인 임원퇴임-2020.06.25조호연2,250,48110.85제3자 전환청구권행사-2020.07.01조호연2,250,48110.81제3자 전환청구권행사-2020.07.16조호연2,250,48110.75제3자 전환청구권행사-2020.09.14조호연2,250,48110.69제3자 전환청구권행사- 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 주식 소유현황 2020.09.30(단위 : 주) (기준일 : ) 조호연2,250,48110.75----- 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 특수관계인포함 - 우리사주조합 - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#소액주주현황.dsl VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 임원 현황 2020.09.30(단위 : 주) (기준일 : ) 조호연남1958.08회장등기임원상근대표이사&cr;경영총괄서울대학교 축산학 학사&cr;동방유량㈜&cr;㈜서울신약1,310,362-본인27년 3개월2020.03.29성기홍남1963.09사장등기임원상근대표이사&cr;경영총괄서울대학교 축산학과학사&cr;한국화이자㈜710,479-등기임원26년 5개월2021.03.31전홍열남1965.06사장등기임원상근대표이사&cr;경영총괄중앙대학교대학원 약제학 박사&cr;㈜한미약품, ㈜일양약품200,000-등기임원20년 2개월2023.03.31황경진남1965.12부사장등기임원상근경영관리부문 신젠타 코리아㈜ 상무이사 ,&cr;한국댓와일러㈜ 대표이사 사장 (주)씨티씨바이오 경영관리부문 부사장 --등기임원11개월2023.03.31배상호남1945.07감사등기임원상근감사서울대학교 수의과학대학원 석사&cr;농림부 가축위생과장,&cr;국립수의과학검역원 질병연구부장&cr;대한수의사회 사무총장,&cr;가축위생방역지원본부 전무이사&cr;국립한경대학교 초빙교수,&cr;가축위생방역지원본부 본부장--등기임원8년 6개월2021.03.31박병철남1962.01사외이사등기임원비상근사외이사 서울대 축산학 학사, &cr;동 대학원 가축영영학 석사 CornellUniversity,Ph.D.inAnimalNutrition ㈜CJ 제일제당 사료축산연구소 소장 ㈜선진 기술연구소 소장,서울대학교 교수 --등기임원6개월2023.03.31황만순남1970.09기타&cr;비상무이사등기임원비상근기타비상무이사서울대학교 약제학대학원 석사&cr;전) 국제보건의료기술교류협의회 투자분과장(보건복지부)&cr;현) 사단법인 신산업투자기구협의회 회장&cr;현) 건국대학교 의학전문대학원 겸임교수&cr;현) 산업기술보호 전문위원현) 코트라[ Invest Korea 자문위원]&cr;현) 한국보건사회약료경영학회 이사&cr;현) 재단법인 범부처신약개발사업단 이사&cr;현) 한국투자파트너스 상무--등기임원2년 6개월2021.03.31김용환남1958.12사외이사등기임원비상근사외이사전) (주)팜한농 대표이사&cr;전) 신젠타코리아 대표이사&cr;전) 제주대학교 생명공학부 석좌교수&cr;현) 서울대학교 농생명공학부 겸임교수&cr;현) LG 연암학원 교육이사--등기임원1년 6개월2022.03.31 성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직기간 임기&cr;만료일 의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식 직원 등 현황 2020.09.30(단위 : 원) (기준일 : ) 동물약품남65-0-654.31,848,761,18328,442,480----동물약품여20-3-233.6497,936,31721,649,405-인체약품남59-0-595.52,218,618,17337,603,698-인체약품여36-4-404.3842,337,98921,058,450-경영지원남19-0-195.0872,155,75245,902,934-경영지원여7-0-79.4238,819,34034,117,049-206-7-2134.86,518,628,75430,603,891- 직원 소속 외&cr;근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 남 여 계 기간의 정함이&cr;없는 근로자 기간제&cr;근로자 합 계 전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자) 합 계 * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 미등기임원 보수 현황 2020.09.30(단위 : 원) (기준일 : ) 14929,886,08066,420,434- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 이사75,000-감사1150- 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 원) 91,023,130,460113,681,162- 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 ※ 2020.03.27. 임기만료로 퇴임한 김철민 사외이사 포함 &cr;2-2. 유형별 (단위 : 원) 5959,459,460191,891,892-336,671,00012,223,667-----127,000,00027,000,000- 구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고 등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 ※ 2020.03.27. 임기만료로 퇴임한 김철민 사외이사 포함&cr; ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 1. 기업집단의 명칭 : (주)씨티씨바이오&cr; 2. 기업집단에 소속된 회사 회사명 업종 설립일 상장여부 (주)씨티씨바이오 인체약품, 동물용의약품제조 및 판매 1995.12.28 코스닥상장 ㈜씨티씨그린 건초판매 2010.09.15 비상장 PT.CHANGE TRY CHALLENGE BIO INDONESIA 동물용의약품판매 2011.06.22 비상장 CTCBIO AMERICA 건강기능식품판매 2011.10.05 비상장 ㈜씨티씨글로벌 동물용의약품판매 2019.03.18 비상장 ㈜씨티씨사이언스 인체의약품판매 2019.03.21 비상장 (주)씨티씨백 동물용의약품판매 2019.04.01 비상장 ㈜씨티씨바이오애니멀헬스 동물용의약품판매 2019.04.30 비상장 &cr;타법인출자 현황 2020년 09월 30일(단위 : 천원, 주, %) (기준일 : ) 인트론바이오테크놀로지(상장)2009.11.13사업확대791,308152,9950.91%2,469,923---145,345152,9950.46%2,324,57889,255,648-3,086,521스템랩(상장)2014.04.01사업확대299,88011,1000.64%222,000---46,62011,1000.64%175,3805,300,952-5,255,441㈜씨티씨글로벌(비상장)2019.03.20동물용의약품판매1,075,00043,00019.55%779,332---43,00019.55%779,3327,495,926202,485㈜씨티씨사이언스(비상장)2019.03.13인체의약품판매900,000162,00045.00%----162,00045.00%-1,569,046-2,119,121㈜씨티씨백(비상장)2019.04.05동물용의약품판매1,200,000278,30081.85%21,057,84813,1002,051,096-291,40085.71%23,108,94430,078,344-5,712,673인터펫코리아(비상장)2002.03.05사업확대336,50047,30014.16%872,401---47,30014.16%872,40125,309,092204,937코드바이오(비상장)2013.12.05사업확대500,0001,666,66611.47%----1,666,66611.47%-6,382,931-347,622CTCBIOVINA(비상장)2008.07.17베트남수출입확대151,5001,668,20013.90%1,971,898---1,668,20013.90%1,971,89819,319,1322,057,334CT-CTC.co.ltd(비상장)2014.03.13태국내사업확대66,52020,00019.80%----20,00019.80%-268,196-KCAV(비상장)2014.11.26사업확대736,58060,54515.31%565,342---60,54515.31%565,3423,143,334-530,964㈜케이앤씨바이오(비상장)2015.09.14사업확대49,0001234.50%49,000---1234.50%49,000379,315-180,661제이비바이오텍(비상장)2018.04.20사업확대200,00080,0006.00%200,000---80,0006.00%200,0001,112,46813,288에이스인티그레이션(비상장)2016.09.30사업확대27,0402,7041.89%27,040---2,7041.89%27,04010,872,730-526,218씨티씨그린(비상장)2010.09.15사업확대500,0001,000,000100.00%4,000,000---1,000,000100.00%4,000,00012,057,059-2,197,990PT.CHANGE TRY CHALLENGE BIO INDONESIA&cr;(비상장)2011.06.22시장진출64,60260,00060.00%----60,00060.00%---65,441CTCBIO AMERICA(비상장)2011.11.09미주수출입 확대223,260200,000100.00%223,260------410,636-94,479씨티씨바이오애니멀헬스(비상장)2019.04.30동물용의약품판매390,30078,06015.00%432,921---78,06015.00%432,921168,288-8,230,4475,530,993-32,870,965-186,9001,827,836-191,9655,344,093-34,506,836213,123,097-25,869,534 법인명 최초취득일자 출자&cr;목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도&cr;재무현황 수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익 수량 금액 합 계 X. 이해관계자와의 거래내용 해당사항 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 &cr;1. 공시내용의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회 현황&cr; 가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황 신고일자 신고서류 신 고 내 용 신고사항의 진행상황 2020.06.15. 단일판매·공급계약체결(자율공시) - 내용 : 코로나19 진단키트 공급계약&cr;- 기간 : 2020.06.15. ~ 2020.08.31.&cr;- 금액 : $10,950,000 현지 허가 완료 후 공급 및 추가 발주 예정 &cr;나. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결의내용 비 고 제24기&cr;정기주주총회&cr;(2020.03.27) 제1호 의안 : 제24기 재무제표 승인의 건&cr;제2호 의안 : 이사선임의 건&cr;제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr;제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 승인&cr;승인&cr;승인&cr;승인 - 제23기&cr;정기주주총회&cr;(2019.03.29) 제1호 의안 : 제23기 재무제표 승인의 건&cr;제2호 의안 : 정관일부 변경의 건&cr;제3호 의안 : 이사 선임의 건&cr;제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr;제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건&cr;제6호 의안 : 기업분할의 건 승인&cr;승인&cr;승인&cr;승인&cr;승인&cr;승인 - 제22기&cr;정기주주총회&cr;(2018.03.30) 제1호 의안 : 제22기 재무제표 승인의 건&cr;제2호 의안 : 정관일부 변경의 건&cr;제3호 의안 : 이사 선임의 건&cr;제4호 의안 : 감사 선임의 건&cr;제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr;제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건&cr;제7호 의안 : 임원퇴직금규정 일부 개정의 건 승인&cr;승인&cr;승인&cr;승인&cr;승인&cr;승인&cr;승인 - 제21기&cr;정기주주총회&cr;(2017.03.30) 제1호 의안 : 제21기 재무제표 승인의 건&cr;제2호 의안 : 정관일부 변경의 건&cr;제3호 의안 : 이사 선임의 건&cr;제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr;제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 승인&cr;승인&cr;승인&cr;승인&cr;승인 - 제20기&cr;정기주주총회&cr;(2016.03.25) 제1호 의안 : 제20기 재무제표 승인의 건&cr;제2호 의안 : 정관일부 변경의 건&cr;제3호 의안 : 이사 선임의 건&cr;제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr;제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 승인&cr;승인&cr;승인&cr;승인&cr;승인 - 제19기&cr;정기주주총회&cr;(2015.03.27) 제1호 의안 : 제19기 재무제표 승인의 건&cr;제2호 의안 : 정관일부 변경의 건&cr;제3호 의안 : 이사 선임의 건&cr;제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr;제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 승인&cr;승인&cr;승인&cr;승인&cr;승인 - &cr; 2. 우발채무 등&cr;가. 중요한 소송사건&cr;해당사항 없습니다. &cr;나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : ) (단위 : ) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 금융기관(은행제외) 법 인 기타(개인) 해당사항 없습니다.&cr; 다. 채무보증 현황 (원화단위: 천원, 외화단위: USD) 특수관계 구분 제공받은 자 지급보증금액 제공받은 회사의 사용내역 내역 여신금액 등 여신금융기관 종속기업 (주)씨티씨그린 USD 8,230,000 수입신용장 인수 USD 6,759,334 (주)하나은행 등 USD 216,000 파생상품 지급보증 - 200,000 - (주)씨티씨사이언스 24,000 지급보증 10,602 (주)신한카드 합계 USD 8,446,000 USD 6,759,334 224,000 10,602 &cr;라. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#신용보강제공현황.dsl 해당사항 없습니다.&cr; ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl 3. 제재현황 등 그 밖의 사항&cr; 해당사항 없습니다. ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#단기매매차익미환수현황.dsl &cr; 4. 직접금융 자금의 사용 ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 사모자금의 사용내역 2020.09.30(단위 : 백만원) (기준일 : ) 사모 전환사채12017.08.25운영자금18,000운영자금18,000-사모 전환사채12017.08.25시설자금2,000시설자금2,000-사모 전환사채22018.10.04운영자금21,000운영자금21,000-사모 신주인권부사채52020.09.25채무상환자금10,000채무상환자금6,556계속 사용중 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의&cr; 자금사용 계획 실제 자금사용&cr; 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 : ) (단위 : ) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후&cr;금액 매출액 ( ) 내부 매출액 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) - 순 매출액 - 영업손익 ( ) 계속사업손익 ( ) 당기순손익 ( ) 자산총액 ( ) 부채총액 ( ) 자기자본 ( ) 자본금 ( ) 감사인 - 감사ㆍ검토&cr;의견 - 비 고 ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없습니다.&cr; 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없습니다.
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