Quarterly Report • Nov 16, 2020
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
분기보고서 4.1 에이프런티어(주) ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 27 기)
2020년 01월 01일2020년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2020년 11월 16 일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 에이프런티어 주식회사 |
| 대 표 이 사 : | 김 정 국 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울 금천구 벚꽃로 244, 11층 |
| (전 화) 02-2140-3300 | |
| (홈페이지) https://www.afrontier.net | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 본부장 (성 명) 김 윤 준 |
| (전 화) 02-2140-3300 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 20201116102430131_0001.jpg 대표이사 등의 확인 - 2020.3분기
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인
가. 연결대상 종속회사 개황
(단위 : 천원) 에이이노베이션 (주)2019.08.09서울 강남구 영동대로735,11층(청담동)바이오 사업관련 컨설팅외3,198,820 100% 지분소유미해당(주)티씨씨글로벌2019.09.10서울 금천구 벚꽃로244,1103호(가산동)도소매업299,222 100% 지분소유미해당
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
1-1. 연결대상회사의 변동내용&cr당분기동안 연결대상회사의 변동내용은 없습니다.
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
나. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr &cr당사의 명칭은 에이프런티어 주식회사 라고 표기합니다. 또한 영문으로는 A-FRONTIER CO.,LTD 라 표기하며, 약식으로 에이프런티어(주) 또는 에이프런티어로 표기합니다. &cr&cr 다. 설립일자 및 존속기간&cr &cr 회사는 1994년 3월 29일 도원텔레콤(주)로 설립하여 1999년 12월 21일 코스닥시장에 상장하였습니다. 회 사는 2 020년 2월 영 인프런티어(주)에서 에이프런티어(주)로 사명을 변경하였으며, 항체 제조 및 개발, 항체를 이용한 신약 및 진단 키트 개발, 과학기술서비스업 등을 영위하고 있습니다.&cr &cr 라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr&cr 주 소 : 서울시 금천구 벚꽃로 244, 11층&cr전화번호 : 02 - 2140 - 3300&cr홈페이지 : https://www.afrontier.net&cr &cr 마. 중소기업 해당여부&cr &cr당사는 보고서 작성기준일 현재 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당됩니다.&cr
바. 주요사업의 내용&cr &cr 당사는 항체 개발, 생산 및 판매, 항체 응용 제품 개발 등에 주력하는 바이오사업부와생명공학 관련 과학기기 및 소모품을 공급하는 과학기기사업부로 구분됩니다.&cr&cr (항체 제작) 항원이 들어왔을 때 항체가 형성되어 일으키는 항체 반응은 백신의 기본 원리로 특정 항원에는 특정 항체가 반응합니다. 당사가 제작하여 판매하는 단일클론항체 또는 모노클론항체는 이러한 반응을 이용하여 생체 내 어떤 종류의 세포 또는 항원에만 특이하게 반응하는 항체를 제작하는 것으로 세포 자체 연구나 세포를 이용한 신약 개발 등 바이오 사업에 있어 꼭 필요한 부분입니다.&cr&cr (항체 개발) 항체반응을 이용하여 암세포 등 특정 세포에만 작용을 하여 치료를 하는 항체신약은 기존의 화학 약물에 비해 부작용은 적으며, 효과는 높아 최근 몇 년간 가장 빠르게 성장하고 있는 치료 의약품입니다. 치료용 항체 개발에 있어 선행되어야 하는 중요한 요건은 항체 관련 기술의 확보 뿐만 아니라 효능을 발휘할 수 있는 적합한 난치성 질환의 발굴로 신약 개발 타겟이 되는 항체의 발굴과 개발이 필요하며, 당사는 HUPO(인간단백질지도화프로젝트)에 참여하는 등 항체 관련 기술 및 신약 개발 등에 사용될 수 있는 다양한 타겟과 항체의 개발을 위해 노력하고 있습니다.&cr&cr (과학기기사업) 과학기기 판매 사업은 의학, 제약, 연구소(원자력, 생명공학, 바이오 등), 학교 기타 물리/화학 등 각 산업 관련 연구 기자재 및 일체의 장비, 시약 등을 공급하는 것으로, 측정장비/분석장비/일반장비/정제장비/기타 연구소모품 등으로 나눌 수 있습니다. &cr&cr기타 사업부문별 자세한 사항은 동 보고서의 "Ⅱ. 사업의 내용" 을 참조하시기 바랍니다.&cr
사. 계열회사에 관한 사항&cr&cr당사는 보고서 작성기준일 현재 당사를 제외하고 2개의 종속회사와 3개의 관계회사가 있습니다. 당사를 제외한 계열회사 등은 모두 비상장법인입니다.&cr
| 기업명 | 주요사업 | 지분율 | 상장여부 | 비고 |
| 에이이노베이션(주) | 바이오 사업관련 컨설팅 | 100.0% | 비상장 | 종속회사 |
| (주)티씨씨글로벌 | 도소매 | 100.0% | 비상장 | 종속회사 |
| 디랩벤처스(주) | 창업투자 | 47.5% | 비상장 | 관계회사 |
| (주)미라진 | 연구개발 | 50.0% | 비상장 | 관계회사 |
| (주)에이에프비즈 | 도소매 | 20.0% | 비상장 | 관계회사 |
아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥상장1999년 12월 21일해당사항 없음해당사항 없음
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
최근 5사업연도에 대한 회사의 주된 변동 내용은 다음과 같습니다.&cr
가. 본점 소재지&cr회사의 본점소재지는보고서 작성기준일 현재 '서울시 금천구 벚꽃로 244, 11층'으로공시 대상 기간 내 변동 사항 없습니다.&cr&cr 나. 경영진의 중요한 변동&cr 회사의 이사회는 보고서 제출일 현재 사내이사 4인(김정국,김언중,양재원,노경록), 사외이사 5인(김기태,정동수,김석찬,이윤재,송용욱)으로 구성되어 있습니다. &cr 상세 내용은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항' 및 기 제출된 DART 공시 문서를 참고하시기 바랍니다.
| 일자 | 내 용 |
| 2016년 03월&cr2017년 03월&cr2017년 12월&cr2018년 03월&cr 2019년 07월&cr&cr&cr&cr&cr2019년 09월&cr2019년 10월&cr2020년 01월&cr&cr2020년 02월&cr2020년 03월&cr2020년 04월&cr 2020년 09월&cr&cr&cr2020년 10월&cr&cr2020년 11월 | 사내이사 최석환 퇴임 → 사내이사 이덕희 선임&cr감사 장강길 퇴임 및 사외이사 박예준 선임&cr대표이사 변경(안여환 → 이덕희)&cr사내이사 안여환, 최영일 퇴임 → 사내이사 김재우, 김현철 선임&cr 사내이사 이덕희, 김재우, 김현철 퇴임&cr→ 사내이사 김준성, 신용주, 현지웅, 배석철, 김민철, 김중희 선임&cr사외이사 박예준, 성기훈 퇴임&cr→ 사외이사 권혁진, 이성암, 손희숙 선임&cr대표이사 변경(이덕희 → 김준성)&cr사내이사 김민철,김중희 사임&cr사외이사 손희숙,이성암 사임&cr대표이사 변경(김준성 → 김준성, 신용주)&cr사내이사 김언중, 사외이사 송용욱, 이계영 선임&cr사외이사 이계영 사임&cr대표이사 변경(김준성,신용주 → 김언중)&cr사내이사 배석철 사임 &cr사내이사 김정국, 양재원, 노경록 선임&cr사외이사 김기태, 정동수, 김석찬, 이윤재 선임 &cr 대표이사 변경(김언중 → 김정국,김언중) &cr사내이사 김준성, 현지웅, 신용주 사임&cr사외이사 권혁진 사임&cr 대표이사 변경(김정국,김언중→김정국) |
&cr 다. 최대주주의 변동 &cr
| (기준일 : | 2020년 09월 30일 | ) | (단위 : 주,%) |
| 최대주주명 | 변동일 | 소유주식수 | 지분율 | 비 고 |
| (주)글로우웨일 | 2020.07.27 | 4,608,293 | 20.75 | 제3자배정 유상증자로 인한 신주인수 |
&cr 보고서 제출일 현재 회사의 최대주주는 (주)제주스타투어에서 (주)글로우웨일로 변경되었습 니 다. 상세 내용은 'VII. 주주에 관한 사항' 및 최대주주변경공시(2020.07.27)를 참고하시기 바랍니다.&cr
라. 그 밖의 변동사항&cr
| 일자 | 내용 |
| 2014년 6월&cr&cr2015년11월&cr&cr2016년 7월&cr&cr2017년 2월&cr&cr2017년 9월 &cr&cr2017년11월 | 산업통상자원부 [다중 바이오마커 기반의 골결손 진단용 정량분석기기 개발] 과제 진행&cr질병관리본부 정책연구용역과제 [부루셀라증 진단용 표준항혈청 생산 및 평가] 수행&cr질병관리본부 정책연구용역과제 [생물테러 독소 항원 시험용 캡처(capture) ELISA 키트 개발] 수행&cr질병관리본부 정책연구용역과제 [보툴리눔 독소 재조합 단백질 및 마우스 중화항체 제작] 수행 &cr한국전력연구원과 열화 절연유의 간이 측정용 퓨란 테스트 키트 기술 사용 계약 체결&cr SK텔레콤과 췌장암진단 ELISA 키트 기술이전계약 체결 |
3. 자본금 변동사항
&cr 가. 증자(감자)현황
◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황 2020년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2013년 09월 03일신주인수권행사보통주1,120,2875001,7802020년 07월 27일유상증자(제3자배정)보통주2,764,9765001,0852020년 08월 21일유상증자(제3자배정)보통주1,843,3175001,085
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| - |
| - |
&cr※ 보고서 작성 기준일 이후 운영자금조달 목적으로 유상증정(제3자배정)을 결정하였으며, 동 유상증자로 인해 신규로 발행한 보통주식수는 5,714,274주, 주당발행가액은 1,085원입니다. 자세한 사항은 주요사항보고서(유상증자결정)(2020.11.04) 공시를 참고하시기 바랍니다. &cr&cr 나. 미상환 전환사채 발행현황
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 2020년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2019년 11월 22일2022년 11월 22일8,000,000,000영인프런티어(주) &cr기명식 보통주2020.11.22&cr~2022.10.221009,0604,000,000,000441,501-8,000,000,000---4,000,000,000441,501-
| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제12회 영인프런티어(주) 무기명식&cr이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 합 계 | - | - | - |
&cr※ 보고서 제출일 현재 제12회차 전환사채 중 미상환사채 40억은 사채권 상환 청구 소송중에 있습니다.&cr
다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황
◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl 3_미상환신주인수권부사채등발행현황 2020년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2020년 01월 17일2023년 01월 17일20,000,000,000영인프런티어(주) &cr기명식 보통주2021.01.17&cr~2022.12.171004,83016,000,000,0003,312,629-20,000,000,000---16,000,000,0003,312,629-
| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 행사대상&cr주식의 종류 | 신주인수권 행사가능기간 | 행사조건 | | 미행사신주인수권부사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사비율&cr(%) | 행사가액 | 권면(전자등록)총액 | 행사가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제13회 영인프런티어(주) 무기명식 이권부 &cr무보증 사모 비분리 신주인수권부사채 |
| 합 계 | - | - | - |
※ 보고서 작성 기준일 현재 제13회차 신주인수권부사채 200억중 40억은 당사 사채권을 기초자산으로 하는 당사 보유중인 수익증권이 청산됨에 따라 일부 상환되었으며 2020.11.06일 추가로 30억을 상환하여 보고서 제출 기준일 현재 13회차 신주인수권부사채 권면 잔액은 130억원 입니다 자세한 사항은 신주인수권부사채 발행후 만기전 사채취득(2020.09.15)및 (2020.11.06) 공시를 참고하시기 바랍니다.&cr
◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황
2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주1,000,000,000-1,000,000,000-98,827,215-98,827,215-76,618,581-76,618,581-76,618,581-76,618,581-------------22,208,634-22,208,634-----22,208,634-22,208,634-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
&cr※ 당사는 보고서 기준일 현재 보통주 외 발행 주식은 없으며 당분기 중 제3자배정 유상증자를 통해 4,608,293주가 증가하여 발행주식의 총수는 22,208,634주로 변동 되었습니다. &cr※ 보고기간 후 운영자금조달 목적으로 유상증정(제3자배정)을 결정하였으며, 동 유상증자로 인해 신규로 발행한 보통주식수는 5,714,274주, 주당발행가액은 1,085원입니다. 자세한 사항은 주요사항보고서(유상증자결정)(2020.11.04) 공시를 참고하시기 바랍니다. &cr&cr 나. 자기주식 취득 및 처분현황&cr&cr당사는 주식매수청구권 등으로 취득한 자사주 462,403주를 제23기에 처분하였으며관련 내용은 2016년 6월 2일 주요사항보고서(자기주식처분결정) 및 2016년 6월 8일자 자기주식처분결과보고서 공시를 참고 바랍니다.&cr&cr 다. 종류주식(명칭) 발행현황&cr&cr 해 당사항 없습니다.&cr
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl
5. 의결권 현황
2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주22,208,634-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주22,208,634-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
6. 배당에 관한 사항 등
당사의 정관에 기재된 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다&cr
제 54 조 (이익배당)&cr① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제50조제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.
◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표
주요배당지표
5005005001,955-4,586-1,957-3,5942,502105-261142-----------------------------------------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제27기 3분기 | 제26기 | 제25기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요 &cr&cr당사의 사업부문은 연구용 항체 제조 및 판매, 항체개발 등을 주력으로 하는 바이오사업부문과 생명공학 관련 과학기기 및 소모품을 공급하는 과학기기사업부문으로 구분하고 있습니다.&cr&cr 가. 사업부문별 요약 재무 현황
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 제27(당)분기 | 제26(전)기 | 비고 |
|---|---|---|---|
| [바이오] | |||
| 1. 매출액 | 6,025 | 7,894 | |
| 외부매출액 | 6,025 | 7,894 | |
| 부문간내부매출액 | - | - | |
| 계 | 6,025 | 7,894 | |
| 2. 영업손익 | 66 | 206 | |
| 3. 자산 | 1,891 | 1,887 | |
| (감가상각비) | (114) | (125) | |
| [과학기기] | |||
| 1. 매출액 | 31,923 | 36,671 | |
| 외부매출액 | 31,923 | 36,671 | |
| 부문간내부매출액 | - | - | |
| 계 | 31,923 | 36,671 | |
| 2. 영업손익 | 160 | 665 | |
| 3. 자산 | 2,160 | 1,853 | |
| (감가상각비) | (247) | (171) |
※ 상기 재무현황은 별도재무제표 기준입니다.&cr
나 . 사업부문별 현황 &cr&cr [바이오사업부문]&cr&cr (산업의 특성 등) &cr생명공학산업 즉, 바이오산업은 생명공학기술(Biotechnology)을 기반으로 생물체의 기능과 정보를 활용하여 제품 및 서비스 등 다양한 고부가가치를 생산하는 산업을 의미합니다. 생물체의 기능을 이용하여 제품을 만들거나 유전적 구조를 변형시켜 새로운 특성을 나타내게 하는 생명공학기술은 제약 산업, 농업, 화학 산업 등에 직접 응용될 뿐만 아니라 IT. NT 등의 기술과 융합하면서 그 적용 범위가 확대되고 있습니다. 특히, 최근 유전자분석기술, 생체신호 측정기술 등 다양한 생물체 분석 및 진단기술 발전과 함께 빅데이터 저장.분석기술, 인공지능(AI) 등 이른바 4차 산업혁명 기술의 급격한 발전으로 개인 맞춤형 치료.건강관리 등 새로운 제품과 서비스를 제공하는 신산업이 빠르게 등장하고 있습니다. 생명공학산업은 일반적으로 분야에 따라 의약바이오(의약품 등), 산업바이오(바이오화학제품 등), 그린바이오(유전자변형생물체 등)융합바이오(디지털 헬스케어 등)로 분류하고 있습니다.&cr&cr생명공학산업은 의약, 환경, 식품, 에너지, 농업, 해양 등 산업 전반에 걸쳐 성장을 주도함과 동시에, 건강.식량.환경 문제 등 인류 난제를 해결함으로써 삶의 질을 향상 시킬 수 있는 유망 산업으로 주목받고 있습니다. 그러나 다른 산업과 달리 생명공학산업은 연구개발 중심의 기술집약적 산업으로 생명공학기술에 대한 기초연구에서부터 신제품 출시라는 산업화에 성공하기까지는 소요 기간이 길고 개발비용도 큰 반면, 성공 확률은 낮아 정부의 전략적 지원이 필요합니다. 이러한 이유로 미국, 유럽, 일본, 중국 등 주요국들은 생명공학산업을 핵심투자분야로 선정하여 산업화를 위한 중장기 계획을 수립하고 집중 지원하고 있습니다.&cr &cr① 장기적인 투자가 필요&cr바이오산업은 연구개발에 대한 장기투자가 필요한 산업입니다. 바이오산업은 원천기술의 확립 단계이므로 독자기술을 확보할 경우 세계시장 선점과 기술료 징수가 가능하므로 이를 위한 인내심과 장기투자가 요구됩니다. 관련 기업들이 경쟁력 있는 사업을 전개하기 위하여는 유망 분야의 선택과 집중, 효율적인 제품 포트폴리오 및 파이프라인의 구축, 연구개발 인력 및 기술력 확보 등 체계적인 투자가 마련되어야 합니다.&cr② 산학 협력이 바이오 사업의 중요한 성공 요소&cr바이오 의약 산업의 경우 기업간 전략적 제휴가 일반화되어 있으며 대학, 공공연구소와의 공동개발이 활발합니다. 이는 바이오 기술 분야가 매우 광범위하고 개별 기술의 난이도가 높아 한 기업이 모든 기술을 자체 개발하거나 보유하기 어려운 특성을 지니고 있기 때문입니다. 바이오 사업은 장기간의 연구개발을 통한 기술 축적과 해외의 신속한 기술 도입이 관건이 되며, 이의 활용을 위해서는 학계를 통한 지속적인 기술 개발, 제품의 검증과 인지도 향상, 병원을 통한 임상시험 등이 사업의 성패를 좌우하게 됩니다.&cr③ 고부가가치를 창출하는 대표적인 지식산업&cr바이오산업은 무형가치의 투입으로 고부가가치를 창출하는 대표적인 지식산업입니다. 바이오산업은 신기술에 대한 의존도가 매우 높아 진입장벽 및 고부가가치 창출이이루어집니다. &cr④ 국가경제에서의 중요성&cr질병의 기초 진단 및 치료를 목적으로 하는 제약 산업은 전세계 경제의 상당부분을 차지하는 고부가가치 산업이지만, 우리나라와 같은 후발OECD 국가는 사실상 국제 경제의10% 이상에 이르는 보건복지사업 부분을 포기하고 있는 셈이며, 제약 산업의 규모가 매5년마다 2배 이상으로 증가하였음을 감안할 때 이러한 국가적 손실은 앞으로 점점 확대될 것입니다. 최근 질병 치료제 개발은 부작용을 최소화하고 개발에 소요되는 비용과 시간을 최소화하는 방향으로 발전하고 있는데, 특히 암이나 심혈관계질환 등 난치성 질환 치료에 사용되는 항체신약이 각광을 받고 있습니다. 이에 비해 국내의 항체의약 연구와 투자는 미미한 수준으로, 의약품 개발을 주도해온 국내 업계의 인적 물적 기반이 아직도 화학합성 복제약 개발을 주로 하는 수준에 머무르고 있습니다. &cr&cr개량형ㆍ바이오시밀러 항체 의약품은 개발기간이 항체 신약에 비해 짧고, 라이센싱이 이루어지는 시점이 빨라서 투자금액을 적정수준으로 가져갈 수 있어 이러한 항체의약품은 한국이 BT 강국으로 도약할 수 있는 촉매제가 될 수 있을 것입니다. 지금까지 제약산업은 가장 높은 부가가치를 창출하는 분야임에도 불구하고, 풍부한 경험과 지식, 자본을 바탕으로 세계 시장을 이끌어오던 선진국들에 비해 후발국가의 제약산업 발전은 많은 어려움이 있었습니다. 그러나 새롭게 떠오르는 개량형·바이오시밀러 치료용 항체를 이용한 바이오 신약산업에 의해 전세계 제약산업의 판도가 변하고 있습니다. 항체 의약품 산업은 항체 제작 등의 원천 기술을 보유하고 있을 경우 제작이 용이하고, 기간이 적게 걸리므로 이들 제약산업과 나란히 경쟁할 수 있습니다. 그러므로 이 항체 의약품 산업은 우리나라와 같은 제약산업 후발주자가 발돋움할 수 있는 기회를 제공할 것입니다. &cr&cr (산업의 성장성 등) &cr바이오기술이 질병 극복 등 인류의 복지와 일자리 창출, 새로운 성장동력 육성 등 경제성장을 동시에 달성하는 새로운 경제 패러다임인 바이오경제시대로 진입할 것으로전망됨에 따라, 바이오는 건강(Red), 식량(Green), 환경.에너지(White) 문제를 해결할수 있는 대안으로 떠오르고 있습니다. 글로벌 바이오 시장은 2030년 4.4조 달러로 반도체, 자동차, 화학제품 등 3대 산업 합계 3.6조 달러 규모를 뛰어넘어 급성장할 것으로 예상됩니다.&cr 특히 레드바이오의 대표적인 의약품과 관련하여, 세계 의약품 시장은 500대 제약회사 및 바이오 회사 기준 7,430억 달러 규모로 추정되고 있으며, 연평균 4.8%로 성장하여 향후 2020년 9,870억 원 규모에 이를 것으로 전망됩니다.&cr&cr[글로벌 바이오 시장 전망]
글로벌 바이오시장 전망.jpg 글로벌 바이오시장 전망
&cr
글로벌 바이오시장 현황 및 전망(marketline 기준).jpg 글로벌 바이오시장 현황 및 전망
&cr당사의 주력 제품인 연구용 항체 시장(단백질체학Proteomics : 프로테오믹스)의 세계 시장은 2016년 약 125억불 규모로, 연평균 약 11.7%씩 성장하여 2021년 약 218억 불로 예측됩니다. 단백질체학 시장을 활용 분야에 따라 분류하면, 임상진단 부문은 2015년에 세계 시장의 51.7%를 차지하고 있고 연평균 약 11.6%씩 성장하여 2021년에는 약 112억 불의 시장을 형성할 것으로 예측됩니다. 신약개발 부문은 2015년에는 전체시장의 40.8% 정도인데, 연평균 약 12.3%씩 성장하여 2021년에는 약 92억 불의 시장 규모로 크게 성장할 것으로 보입니다.&cr
활용 분야에 따른 단백질체 시장 전망.jpg 활용 분야에 따른 단백질체 시장 전망
* 출처 : 2017 생명공학백서 &cr
(경기변동의 특성 등) &cr바이오사업은 장기적인 투자가 필요한 사업으로 자본의 회수 기간이 길지만, 21세기에 가장 주목받는 사업으로 환경, 식품, 에너지, 의약품 등 관련 없는 분야가 없을 정 도로 광범위하여 타 사업에 비해 경기 변동의 영향은 적은 편입니다. &cr&cr (시장여건 등) &cr전 세계 바이오산업은 미국이 주도하고 있으나, 우리나라는 생명공학 분야에서 세계 최고의 학술지에 가장 많은 연구 성과를 게재하고 있고, 특허 등에서도 상대적인 우위를 점하고 있는 등 우수한 인력의 증가와 함께 첨단 기술을 확보하고 있는 중입니다. 정부 차원에서 1994년 제1차 생명공학육성기본계획을 통하여 창의적 연구개발의 저변을 확대하고 제도적 뒷받침을 마련하는 등 연구기반을 조성하였고, 지난 2007년에는 제2차 생명공학육성기본계획(2007~2016)을 수립하여 2012년까지 원천기술 확보 및 산업화로 가기 위한 인프라 구축을 추진하였으며 2017년 제3차 생명공학육성기본계획(바이오 경제 혁신전략 2025, 2017~2026)을 수립하고, 바이오경제시대 도래에 따라 대한민국을 바이오 글로벌 강국으로 도약시키기 위한 국가 차원의 바이오 육성 전략을 추진할 예정입니다. 또한 뇌연구촉진기본계획(2008~2017), 줄기세포연구활성화방안(2010~2015), 생명연구자원관리기본계획(2011~2020) 등 세부 연구 분야별 기본계획 등을 수립하여 육성ㆍ지원하고 있습니다.&cr&cr (회사의 경쟁 우위 요소) &cr2003년 인간유전자 지도를 만들어 유전자의 기능을 해석하고 유전자에서 기인하는 질병들을 극복하고자 하는 게놈프로젝트가 완성되었습니다. 더불어 단백질의 기능을밝히고 단백질의 상호 작용을 밝혀 이와 관련된 질병을 극복하고자 인간단백질 지도화 프로젝트인 HUPO 프로젝트가 진행 중에 있고, 2000년부터 항체 기반 기술의 개발과 독자적 기술을 구축하는데 노력해 온 당사는 해당 프로젝트에 항체를 주도적으로 공급하고 있는 파트너입니다. 항체 제조 능력에서 세계적 기업들과 경쟁하여 이루어낸 성과로 국내 뿐만 아니라 세계에서도 당사의 항체 제조 기술을 인정한 것이라 할 수 있을 것입니다.
회사는 바이오사업의 가장 기초 분야인 연구용 항체 개발 및 제조 기술 기반위에 이를 응용한 질병 진단용 항체 제조 공급, 면역화학적 질병 진단법 개발, 신규 질병 진단 단백질 마커를 발굴한 산학연과의 연계로 항체 제작 및 진단법을 개발할 수 있는 역량을 갖추었습니다. 더 나아가서는 이를 응용한 신약개발, 바이오칩 등 다양한 분야로 진출할 수 있는 기술적 기반을 확보하여, 신약개발의 장기적 비전과 함께, 단기적으로는 항체 제작 서비스, 연구용 항체 공급 등으로 수익을 시현할 수 있는 단기적 요소도 보유하고, 바이오 시약 유통 등 바이오사업에 대한 포트폴리오를 다양하게 구축하고 있어, 상대적인 경쟁력을 갖추고 있다 할 것 입니다
나아가, 10년 이상 연구개발 인프라를 꾸준히 구축하여 국가 연구소, 대학 연구기관, 제약 연구소를 대상으로 폭 넓은 고객을 보유하고 있습니다. 이러한 고객과의 긴밀한 소통과 협력을 위해 고객 연구 센터라는 인터넷 기반의 쌍방향 소통 채널을 구축하였습니다. 이를 통해 고객은 실험 진행사항, 실험 결과 보고서 등을 언제 어디서든 시간과 장소에 제한 받지 않고 확인할 수 있습니다. 고객연구센터는 고객과의 신뢰를 구축하여 바이오 사업의 차별화된 경쟁력을 제고하고 진입 장벽을 강화하는 근간이 되고 있습니다.
[과학기기사업부문]&cr (산업의 특성 등) &cr첨단 생명공학 연구에 기반을 둔 제품의 개발, 제조 및 판매로 구성된 생명공학 산업은21세기 유망산업으로 각광받고 있으며, 바이오산업과 밀접한 관계를 가지고 있어 꾸준히 성장하고 있는 산업입니다. 생명공학 또는 바이오산업의 눈부신 발전은 연구개발용품의 기술적 진보에 힘입은 바 크고, 특성상 연구개발이 중요한 사업으로 시약, 기자재, 분석기기 등 연구개발용품은 BT 산업에 횡적으로 관련하고 있습니다.&cr과학기술산업은 기존 산업의 경쟁력을 강화하며 새로운 기술과 신사업 창출을 통해 일자리를 창출할 뿐만 아니라, 국민복지 및 삶의 질을 크게 향상시키는 국가 핵심동력 입니다. 과학기술산업은 국가경쟁력에 대한 4대 부문별 핵심지표 중 발전인프라구축에 해당되며, 발전인프라 중 유형인프라에 해당되는 연구시설, 장비, 연구자원, 연구정보 중 연구시설 및 장비가 과학기술산업으로 분류됩니다. 연구시설과 연구장비 분야로서 연구시설은 주로 진공, 진동, 압력, 냉동, 무균, 청정, 무향, 저온, 고온, 항온, 항습, 조파, 풍속, 주행, 충돌, 충격, 사육, 배양 등의 환경을 조성하는 시설이 해당되며, 연구용 선박, 비행기 등 실제 연구개발 수행에 직접적, 독점적으로 사용되는 이동수단을 포함합니다. 연구장비는 주로 분석, 시험, 계측, 교육, 생산 등의 용도로 사용되는 장비가 해당 됩니다. &cr국내시장은 해외 글로벌업체들로부터 수입을 통하여 구축하고 있는 실정이며, 특히 분석기기의 경우 세계 NO.1인 미국의 Agilent, Waters를 축으로 Thermo 등의 제품이 국내 시장을 점유하고 있습니다. 1970년대 처음 우리나라에 그 개념이 등장하여 산업화를 거치면서 1980년대 아시안게임과 올림픽을 통해 급속한 신장을 이루게 되었으며, 분석기기시장, 계측기기시장, 메디컬시장, 환경분석시장, 방사능측정 시장 등으로 다양한 세분화가 진행되고 있으며, 산업의 발달로 인한 분석의 깊이와 범위가 확대되고 있는 상황 입니다.&cr 2010년~2014년까지 연구시설 장비 표준분류별 투자현황(구축수)을 보면, 기계가공/시험장비가 24.7%(6,460점), 화합물 전처리/분석장비가 23.9%(6,241점), 전기/전자장비가 15.6%(4,069점), 광학/전자 영상장비가 12.7%(3,310점), 물리적 측정장비가 11.0%(2,867점)의 점유율을 보였습니다. 2014년의 경우 기계가공/시험장비의 구축수가 1,046점으로 가장 많았으며, 화합물 전처리/분석장비 919점, 전기/전자장비 679점 순으로 나타났습니다. &cr
국가연구시설장비 표준분류별 투자현황.jpg 국가연구시설장비 표준분류별 투자현황
출처: 2014년도 국가 연구시설장비 조사·분석 보고서&cr
현재, 과학기술산업은 이와 같은 전문화, 다양화, 세밀화, 다각화로 변해가고 있으며,국가선진화 및 국가경쟁력 확보를 위한 기술개발을 위하여 국가R&D 투여자본이 확대되는 이상 지속적으로 매년2~5%의 성장이 이루어질 것으로 전망되고 있습니다.
&cr (산업의 성장성 등) &cr과학기술산업의 핵심인 글로벌 과학기기 시장은 2012년부터 2016년까지 연평균 약 5.93% 의 성장할 것으로 전망되고 있습니다. 글로벌 과학기기 시장을 이끌고 있는 미국의 시장 규모는 2011년 약 7조원에서 2014년 약 8조원 규모로 성장한 것으로 추정되고 있습니다. 과학기기 산업의 성장은 헬스케어, 화학, 환경 분야의 연구개발 투자의 점진적인 확대에 힘입어 향후에도 연평균 약 6% 수준의지속적인 성장세를 이어갈 것으로 기대되고 있습니다.
출처: TechNavio', Global Laboratory Analytical Instrument Market 2012-2016
(경기변동의 특성 및 시장여건 등) &cr과학기기 사업의 경우 주요 소비자의 이동이 거의 없고, 21세기 산업으로 주목받고 있는 바이오사업의 발전에 있어 꼭 필요한 부분이라는 점에서 타 사업에 비해 경기 변동의 영향이 적은 편이며, 시장여건 역시 바이오사업과 비슷하다 할 수 있습니다. &cr &cr (회사의 경쟁 우위 요소 등) &cr과학기기 사업은 당사를 비롯하여 당사의 관계사들이 지난 40여년 이상 영위하여 온사업분야입니다. 의학, 제약 및 기타 각종 국가 연구소, 기업 등에서 사용되는 과학기기 및 관련 부품, 소모품의 경우 해외 다국적 기업에서 수입하여 공급되는 것이 현실입니다. 국내 벤처 기업 등이 단기간 내에 제품의 종류, 질, 가격 등에서 경쟁력을 갖기는 힘들며, Thermo Fisher 등 글로벌 기업의 독점권 관리 등에 따라 국내에서 동일한 메이커의 판권 확보를 통한 공급도 어려워 진입 장벽이 높은 산업입니다.&cr당사는 Thermo Fisher, Restek 등의 글로벌 다국적 기업의 제품을 국내에 공급하고 있으며, 일부 제품은 이미 국내에서 상당한 점유율을 보유하고 있습니다. 또한, 탄탄한 유통망을 가지고 있어 안정적으로 사업을 영위하고 있습니다.&cr바이오 사업의 발전과 더불어 생명공학, 의료, 제약 산업의 발전에 따라 필수적으로 성장성이 확대되는 과학기기 사업은 기초 과학장비의 대부분을 수입하는 국내의 현실적 여건에 따라 글로벌 Maker들의 독점권을 보유한 당사는 높은 진입 장벽을 구축함으로 경쟁력 강화가 예상됩니다. &cr &cr 다. 향후 추진하려는 신규사업&cr&cr 보고서 제출일 현재, 회사는 신규사업추진을 위해 기존 사업과의 시너지고려, 신규사업 아이템 선정 및 아이디어 발굴등 다각적인 고민을 하고 있으며 면역항암제를 중심으로 한 관련 바이오 사업으로의 투자와 진출을 모색하고 있습니다.&cr
라. 조직도
조직도(2020.9.30기준).jpg 조직도(2020.9.30기준)
2. 주요 제품, 서비스 등&cr&cr 회사는 바이오 사업부문 연구 개발을 위해 기본이라 할 수 있는 항체를 개발, 생산, 판매하고 있으며, 과학기자재를 판매하고 있습니다. 각 제품별 매출액 및 비율은 다음과 같습니다.
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 구체적용도 | 주요상표등 | 매출액(비율) |
|---|---|---|---|---|---|
| 바이오 | 제품 | 항체 | 항체 | AB프런티어 | 1,989 (5.2%) |
| 상품, 기타 | 항체 | 항체 | AB프런티어 | 4,037 (10.6%) | |
| 과학기기 | 상품, 기타 | 과학기자재 &cr및 관련소모품 | 실험, 연구용 &cr장비, 소모품 | Orion 외 | 31,923 (84.2%) |
&cr3. 주요 원재료&cr&cr 회사는 항체 제조에 필요한 실험 동물은 국내에서 공급받고 있으며, 비교적 안정적인공급에 따라 원재료 가격에 따른 제품 원가상승율은 미미합니다. 또한 상품 수입시 환율 변동에 따른 원가율 변화에 대해서는 환율 변동을 상품 판매가격에 연동하므로 비교적 안정적으로 매출이익을 확보하고 있습니다.
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 매입유형 | 품 목 | 구체적용도 | 매입액(비율) | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 바이오 | 원재료 | 실험동물외 | 항체 제조 | 344 (1.2%) | - |
| 상품 | 항체 | 항체 | 3,275 (11.3%) | - | |
| 과학기기 | 상품 | 과학장비 및&cr관련 소모품 | 분석, 실험용 &cr장비 및 소모품등 | 25,441 (87.5%) | - |
4. 생산 및 설비 &cr&cr 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거
&cr(1) 생산능력
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제27(당)분기 | 제26(전)기 | 제25(전전)기 |
|---|---|---|---|---|---|
| 바이오 | 항체 | 서울(평택) | 1,133 | 1,666 | 1,792 |
| 소계 | 1,133 | 1,666 | 1,792 | ||
| 합 계 | 1,133 | 1,666 | 1,792 |
&cr(2) 생산능력의 산출근거&cr
회사는 2020년도 3분기까지 휴일(공휴일 포함)을 포함하여 총 274일을 가동하였 으며, 일평균 8시간을 가동하고 있습니다. 따라서 당 분 기까지 총 가동시간은 2,192시간입니다. 생산능력은 생산설비 및 능력, 인력확보 등을 검토하여 산출하고 있으며 당분기의 제품제조원가를 최대 생산능력으로 보고 있습니다. &cr&cr 나. 생산실적 및 가동률
&cr(1) 생산실적
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제27(당)분기 | 제26(전)기 | 제25(전전)기 |
|---|---|---|---|---|---|
| 바이오 | 항체 | 서울(평택) | 1,133 | 1,666 | 1,792 |
| 소 계 | 1,133 | 1,666 | 1,792 | ||
| 합 계 | 1,133 | 1,666 | 1,792 |
회사의 당분기까지 생산실적은 생산능력을 최대한 가동하여 1,133백만원이며 , 전년도 월평균 대비 약 9.3% 감소하였습니다 . &cr &cr (2) 당해 사업연도의 가동률
(단위 : 시간)
| 사업소(사업부문) | 가동가능시간 | 실제가동시간 | 평균가동률 |
|---|---|---|---|
| 서울(바이오) | 2,192 | 2,192 | 100% |
| 합 계 | 2,192 | 2,192 | 100% |
다. 생산설비의 현황 등&cr
(1) 생산설비의 현황&cr
회사는 서울에 위치한 본사 및 경기도 평택시의 항체연구센터, 2개의 사업장을 보유하고 있습니다. 본사와 평택의 항체연구센터에서 항체 생산이 이루어지고 있어, 각각 이에 필요한 공조기, 질소탱크, 동결건조기 등의 설비를 갖추고 있습니다. 또한, 항체연구센터는 실험 동물에서 추출한 혈액을 정제하여 소비자의 요구에 맞는 항체를 직접 생산할 수 있도록 연간 6,000마리 규모의 관련 설비를 갖추고 있습니다.&cr
(2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등
&cr회사는 신규사업 추진의 일환으로 3D프린터 관련 사업을 추진 하면서 2020.05.31까지 총 15대의 3D 프린터를 양수할 예정이었으나 계약상대방의 계약해지 요청으로 유형자산 양수결정을 철회하였습니다. 자세한 사항은 2020.05.29 기타주요경영사항유형자산 양수결정 철회 공시를 참조 하여 주시기 바랍니다&cr
5. 매출 &cr
가. 매출실적&cr&cr 회사의 매출은 사업부문에 따라 바이오와 과학기기로 구분됩니다. 2008년 합병에 따라 바이오 사업에 진출하였으며, 매출 유형에 따라 제품과 상품이 있습니다. 과학기기 사업은 해외 과학기자재 유명 브랜드인 Thermo사 등과 국내 공급계약을 체결하여, 주로 수입상품의 국내판매가 큰 비중을 차지하며, 이외에도 국내 소비자의 요구에 맞는 과학장비 및 기타 소모품 등을 매입, 판매하고 있습니다. &cr회사의 매출 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 제27(당)분기 | 제26(전)기 | 제25(전전)기 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 바이오 | 제품 | 항체 | 수출 | 700 | 818 | 985 |
| 내수 | 1,288 | 1,854 | 1,742 | |||
| 합계 | 1,988 | 2,672 | 2,727 | |||
| 상품 | 항체 | 수출 | 4 | 11 | 20 | |
| 내수 | 4,033 | 5,211 | 4,310 | |||
| 합계 | 4,037 | 5,222 | 4,330 | |||
| &cr소계 | 수출 | 704 | 829 | 1,005 | ||
| 내수 | 5,321 | 7,065 | 6,053 | |||
| 합계 | 6,025 | 7,894 | 7,057 | |||
| 과학기기 | 상품 | 과학기자재&cr소모품 | 수출 | - | - | 2 |
| 내수 | 31,758 | 36,523 | 31,828 | |||
| 합계 | 31,758 | 36,523 | 31,830 | |||
| 기타 | 기타 | 수출 | - | - | - | |
| 내수 | 165 | 149 | 84 | |||
| 합계 | 165 | 149 | 84 | |||
| &cr소계 | 수출 | - | - | 2 | ||
| 내수 | 31,923 | 36,672 | 31,912 | |||
| 합계 | 31,923 | 36,672 | 31,914 | |||
| 합 계 | 수출 | 704 | 829 | 1,007 | ||
| 내수 | 37,244 | 43,737 | 37,965 | |||
| 합계 | 37,948 | 44,566 | 38,972 |
※ 별도기준입니다.&cr &cr 나. 판매경로 및 판매방법 등&cr
(1) 판매조직&cr
[마케팅 바이오부문 ]&cr항체의 국내 및 해외 마케팅을 주로 담당하며 대기업, 제약사 R&D 센터, 대학교, 연구기관 등에 대한 학술 세미나 개최 등 학술지원 업무와 함께 정기적인 프로모션을 통한 시장 확대를 담당.
&cr[마케팅 과학기기부문 ]
과학기자재의 국내 마케팅, 판매를 담당하며, 서비스 투어, 세미나, 전시회 등을 통해신규 거래선의 발굴 및 시장 조사 등을 통한 신규 라인업 발굴을 담당.
[영업 ]
국내 대학교,연구기관,대기업,제약사 등에 대한 제품소개, 필드영업을 담당하며 협력업체 및 대리점 관리를 담당.
&cr (2) 판매경로&cr
- 일반(수주)계약판매 : 30%&cr- 대리점판매 : 25%&cr- 협력업체 판매 : 40%&cr- 기타소비자 : 5%&cr
(3) 판매방법 및 조건&cr
회사의 판매거래처는 대리점, 협력업체, 소비자 등으로 나뉘어지며 전화를 통한 판매, 영업사원의 방문을 통한 직접 판매 등으로 이루어 지고 있습니다.&cr대리점이나 협력업체는 직접 선수금후 물품을 출고하고 있으며, 소비자 중 학교나 연구기관은 주로 카드결제를 통해 판매가 이루어지고, 그 외 소비자들은 신용도를 감안하여 납품 후 약 30일~60일 사이에 현금 결제를 받고 있습니다.&cr &cr(4) 판매전략&cr&cr [바이오사업부]&cr기존의 협력 업체를 최대한 활용하며, 해외 대리점 확대 및 글로벌 기업과 제휴 확대를 통한 수출 확대와 국내외 항체시장 마케팅 강화를 통한 매출 확대에 주력하고 있으며 항체신약은 대형 제약사와 제휴를 통한 개발에 주력하고 있습니다. &cr&cr[과학기기사업부]&cr과학기술서비스업 분야의 새 시장 발굴로 영업 환경을 확대해 나가고, 기존의 대리점및 프로젝트 영업을 통한 판매에 주력하고 있으며, 협력업체를 최대한 활용하며 이벤트, 정기적인 DM발송을 통해 신규고객 확보에 노력하고 있습니다. 또한 학회, 세미나, 서비스 교육 등과 마케팅을 결합하여 대기업, 대학교 등을 포함한 기존 고객의 충성도 확보 및 신규 고객 확대를 유도하고 있습니다.&cr&cr 6. 시장위험과 위험 관리&cr 가. 재무위험관리요소 &cr
연 결 회사는 시장위험( 외환위험, 가격위험 및 이자율위험) , 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되 어 있습니다.&cr &cr위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재무부서의 주관으로 이루어지고 있습니다. 재무부서는 영업부서들과의 긴밀한 협조하에 재무위험을 식별하고 평가하고 관리합니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 원칙과 외환위험, 이자율위험, 신용 위험 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 정책을 문서화하여 제공하고 있습니다.
&cr(1) 시장위험&cr
1) 외환위험&cr&cr연 결회사는 국제적으로 거래하고 있어 외환위험, 주로 미국 달러화, 유럽 유로화 및 일본 엔화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험의 대부분은 회사의 기능통화와는 다른통화로 거래되는 구매로부터 발생합니다.&cr &cr연 결회사의 경영진은 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 환율관리의 기본전략은 환율 영향으로 인한 손익 변동성을 축소하는 것입니다.&cr
보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 10%변동시 주요 통화의 환율변동이 손익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기(말) | 전기(말) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD/원 | (50,550) | 50,550 | (201,084) | 201,084 |
| EUR/원 | (482) | 482 | (55) | 55 |
| JPY/원 | 6,581 | (6,581) | (10,313) | 10,313 |
금융상품의 주요 통화별 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: USD, EUR, JPY, 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 외화종류 | 외화금액 | 원화금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | USD | 33,823.69 | 295,072.50 | 39,692 | 341,635 |
| EUR | - | 1,447.00 | - | 1,877 | |
| JPY | 11,883,260.00 | 884,812.00 | 132,149 | 9,410 | |
| 매출채권 | USD | 72,086.30 | 89,984.70 | 84,593 | 104,184 |
| 매입채무 | USD | 536,674.05 | 2,121,832.18 | 629,787 | 2,456,657 |
| EUR | 3,050.80 | 1,868.10 | 4,821 | 2,424 | |
| JPY | 5,965,259.00 | 10,582,128.00 | 66,337 | 112,538 |
2) 가격위험 &cr&cr 연 결 회사 는 기타포괄손익-공정가치금융자산으로 분류되는 지 분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다.
3) 이자율위험&cr &cr연 결 회사의 이자율위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금에서 발생하는 이자수익이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동 금리부 조건의 예금에서 발생하고 있습니다. 연결회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다.&cr
(2) 신용위험&cr
신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 매출거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다.&cr &cr 1) 위험관리 &cr&cr 매출거래처의 경우 장기간 거래가능성과 연결회사와 사업관계를 원만히 유지할 수 있는 우량거래처를 선별 후 독점적인 판권을 부여하여 신용위험을 최소화 하였습니다. 또한, 현 금 및현금성자산 및 금융기관예치금은 KB국민은행 등 우량 시중은행에 예치하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.&cr
2) 신용보강&cr
일부 매출채권에 대해서는 거래상대방이 계약을 불이행하는 경우 이행을 요구할 수 있는 보증 등의 신용보강을 제공받고 있습니다.
&cr 3) 금융자산의 손상&cr
연결회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.
- 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권및기타채권&cr &cr연결회사는 과거 3개년의 분기별 채권잔액에 대해서 연령별 평균손실률을 산출하고 이를재무상태표일 현재 매출채권및기타채권에 적용하여 손실충당금을 설정합니다. 또한 채무자의 파산, 부도, 경제력 상실 등의 사유로 채권회수여부가 불투명한 경우에는 개별적으로 손상징후를 파악한 후 손실충당금을 설정하고 있습니다.
매출채권및기타채권의 연령분석 및 손실충당금은 다음과 같습니다. &cr
<당분기말>
| (단위: %, 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 정상 | 연체되었으나 손상되지 않은 채권 | 손상채권 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 4~6개월 | 6개월초과 | 6개월초과 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 3,069,437 | 60,878 | - | 19,408 | 3,149,723 |
| 미수금 | 66,173 | 4,236,176 | - | - | 4,302,349 |
| 기대손실률 | 0.04 | - | 100.00 | 0.28 | |
| 손실충당금 | 1,826 | - | 19,408 | 21,234 |
<전기말>
| (단위: %, 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 정상 | 연체되었으나 손상되지 않은 채권 | 손상채권 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 4~6개월 | 6개월초과 | 6개월초과 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 3,690,362 | 1,540 | 184,498 | 12,058 | 3,888,458 |
| 미수금 | 350,036 | - | - | - | 350,036 |
| 기대손실률 | - | 4.0 | 22.0 | 100.0 | 1.2 |
| 손실충당금 | - | 62 | 40,520 | 12,058 | 52,640 |
&cr매출채권및기타채권 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 매출채권 | 미수금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 52,640 | 112,715 | - | - |
| 회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액 | (6,267) | (23,006) | - | - |
| 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증감 | (25,139) | (6,240) | - | - |
| 기말 | 21,234 | 83,469 | - | - |
매출채권및기타채권은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다. 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 지표에는 회사와의 채무조정에 응하지 않는 경우, 계약상 현금흐름을 지급하지 않는 경우, 소멸시효완성 등이 포함됩니다.
매출채권및기타채권에 대한 손상은 손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다. &cr
4) 대손상각비&cr&cr연결회사는 당분기에 매출채권및기타채권의 손상 관련 대손상각비 (25,139)천원(전분기:(6,240)천원) 을 인식하였습니다. &cr &cr5) 당기손익-공정가치금융자산&cr&cr연결회사는 당기손익-공정가치금융자산에 대한 신용위험에도 노출되어 있습니다. 당분기말 현재 회사의 관련 최대노출금액은 해당 장부금액으로 14,563,438 천원입니다.&cr
(3) 유동성위험&cr
연 결회사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 회사의 자금조달 계획, 약정준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도고려하고 있습니다.&cr&cr 보고기간 말 현재 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 6개월 이하 | 6개월 초과&cr ~ 1년 이하 | 1년 초과 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 2,830,432 | - | - | 2,830,432 |
| 단기차입금 | 380,730 | - | - | 380,730 |
| 기타금융부채 | 800,089 | 119,356 | 222,260 | 1,141,705 |
| 신주인수권부사채 | 16,000,000 | - | - | 16,000,000 |
| 합계 | 20,011,251 | 119,356 | 222,260 | 20,352,867 |
나. 자본위험관리 &cr
연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다.
최적자본구조 달성을 위해 부채비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.&cr
다. 금융상품 공정가치 &cr
(1) 보고기간종료일 현재 연결회사 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산(*1) | 5,546,839 | 5,546,839 | 4,306,006 | 4,306,006 |
| 단기금융상품(*1) | 3,748,000 | 3,748,000 | 4,118,000 | 4,118,000 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 14,563,438 | 14,563,438 | 54,021,308 | 54,021,308 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산(유동)(*2) | 2,400,000 | 2,400,000 | 2,400,000 | 2,400,000 |
| 매출채권및기타채권(*1) | 7,430,838 | 7,430,838 | 4,185,854 | 4,185,854 |
| 기타금융자산(유동)(*1) | 5,827,695 | 5,827,695 | 5,644,087 | 5,644,087 |
| 장기금융상품(*1) | - | - | 320,427 | 320,427 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산(비유동)(*2) | 1,600,500 | 1,600,500 | 1,000,500 | 1,000,500 |
| 기타금융자산(비유동)(*1) | 101,374 | 101,374 | 230,424 | 230,424 |
| 합계 | 41,218,684 | 41,218,684 | 76,226,606 | 76,226,606 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무(*1) | 2,830,432 | 2,830,432 | 5,886,884 | 5,886,884 |
| 단기차입금(*1) | 380,730 | 380,730 | 380,730 | 380,730 |
| 전환사채(유동)(*1) | 3,178,702 | 3,178,702 | 25,039,693 | 25,039,693 |
| 신주인수권부사채(유동)(*1) | 16,000,000 | 16,000,000 | 25,039,693 | 25,039,693 |
| 파생금융부채(유동) | 838,765 | 838,765 | 11,187,548 | 11,187,548 |
| 기타금융부채(유동)(*1)(*3) | 919,446 | 655,510 | 972,103 | 744,923 |
| 전환사채(비유동)(*1) | - | - | 5,865,144 | 5,865,144 |
| 파생금융부채(비유동) | - | - | 1,677,530 | 1,677,530 |
| 기타금융부채(비유동)(*1)(*3) | 222,260 | - | 322,896 | - |
| 합계 | 24,370,335 | 23,884,139 | 76,372,221 | 75,822,145 |
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치입니다. &cr(*2) 소규모 비상장기업이 발행한 주식으로 공정가치측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치 측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없기 때문에 원가로 측정하였습니다.&cr(*3) 기 타금융부채(유동,비유동)에 포함되어 있는 리스부채는 기준서 제1107호 '금융상품:공시'에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다.&cr
(2) 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.&cr
·수준1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하 지 않은) 공시가격
·수준2: 수준1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관 측할 수 있는 투입변수
·수준3: 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수
&cr
7. 경영상의 주요계약 등&cr &cr회사는 2010년 1월 글로벌 항체 회사와 '항체 공급 개발 및 판매 계약'을 체결하였습니다. 개발제품에 대한 권리는 양사가 공동으로 소유하며 개발단계에 따른 마일스톤(단계별 성공 보수)을 지급받으며, 회사는 동 계약 체결에 따라 항체 개발에 따른 수익창출, 개발 완료 항체에 대한 글로벌 판매망 확보, 판매에 의한 로열티를 지급받고 있습니다. 또한 2010년 8월 삼성전자와 바이오연구용 항체 공급계약을 체결함에 따라, 항체를 개발, 공급하게 되었습니다. 이로 인해 항체 개발기업으로써 기업인지도가 상승하였으며, 이후에도 회사는 지속적으로 항체 개발 및 대기업 등과의 제휴를 확대해 나가고 있습니다. &cr2010년부터 중점적으로 기술 개발한 HCP ELISA kit 에 대하여 국내 유수의 대형 제약사와 HCP ELISA kit 개발 계약을 체결하여 공급하고 있습니다. 2013년 계약건수가 2배 이상 증가하여 2013년~2015년 20여건의 HCP ELISA kit 개발 계약을 체결하였습니다. 다만, 비밀유지협약에 따라 세부 내용은 기재하지 않습니다. 그 외 Nikon Instruments Korea(2013년), Malvern Instruments(2014년), Merck(2015년), GE Healthcare Sciences, Fluidigm(2017년)등 글로벌 브랜드의 다양하고 경쟁력 있는 첨단 과학기기 제품에 대한 국내 공급 계약을 체결하여 성공적으로 런칭하였습니다. 회사는 향후에도 글로벌 파트너들과의 협력관계를 더욱 공고히 하여, 과학기기 사업부문의 제품 경쟁력을 지속적으로 재고해 나갈 예정입니다.회사는 기존의 연구용 항체를 중심으로 한 바이오 사업, 과학기기 사업 외에 2012년부터 기술정보사업부를 구성해 실험실 정보화 시스템(LIMS) 솔루션 사업을 신규사업으로 추진하고 있습니다. 2017년 4월, 대웅제약과 Thermo Scientific LIMS 공급 구축 계약을 체결하였으며, 2015년에는 POSCO, 삼천당제약, 세스코, KATRI(한국의류시험연구원) 등 23개 기업 및 공공기관 연구실의 LIMS 솔루션 구축사업을 수주하였습니다. &cr회사는 2017년 9월 한국전력공사와 변압기 '퓨란간이키트'와 관련한 기술사용 계약을 체결하였습니다. 퓨란간이키트는 변압기 절연유에 녹아있는 열화생성물인 퓨란(furan, C4H4O)의 농도를 측정해 변압기의 열화정도 및 수명을 현장에서 신속하게 측정해서 평가하는 기술로 에이프런티어가 통상 실시권을 갖고 제품을 생산해 한국전력공사에 공급하고 있으며, 향후 5년간 공급 예정입니다.&cr또한, 2017년 11월 SK텔레콤으로부터 췌장암 3종 마커 진단키트와 관련한 기술이전계약을 체결하고 췌장암 진단키트의 개발과 상용화를 추진하고 있습니다. 이와 같이회사는 기존의 연구용항체 개발 및 제조 기술을 기반으로 바이오 진단사업으로 연구개발 및 사업을 확대해 나갈 예정입니다.&cr
8. 연구개발활동 &cr&cr (1) 연구개발활동의 개요&cr&cr 회사는 다양한 항체 및 항체 응용 제품/기술 확보를 통한 항체 국산화를 추구하고 있으며, 항체신약 개발을 위해 치료용 항체신약의 핵심 기술인 특이 항체 개발을 위해 연구개발을 추진하고 있습니다.&cr&cr (2) 연구개발 담당조직
- 연구기획팀 : 심 혈관계, 치매, 알레르기 항원항체, 암표지자 등과 관련된 진단제품의 개발 및 제조, 항체 연구 및 개발활동을 담당&cr
(3) 연구개발비용
(단위 : 백만원)
| 과 목 | 제27기&cr분기 | 제26기 | 제25기 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 원 재 료 비 | 23 | 49 | 32 | ||
| 인 건 비 | 286 | 321 | 344 | ||
| 감 가 상 각 비 | - | - | - | ||
| 위 탁 용 역 비 | - | - | - | ||
| 기 타 | 35 | 46 | 43 | ||
| 연구개발비용 계 | 344 | 416 | 419 | ||
| 회계처리 | 판매비와 관리비 | 344 | 416 | 419 | |
| 제조경비 | |||||
| 개발비(무형자산) | |||||
| 연구개발비 / 매출액 비율&cr[연구개발비용계÷당기매출액×100] | 0.9% | 0.9% | 1.1% |
(4) 연구개발 실적
| 구분 | 주요 연구과제명 | 기대효과 |
|---|---|---|
| 2007년 | 퇴행성 뇌질환 진단을 위한 항체부착 color coded bead &cr키트 개발 | multiplex bead 기술력 확보 |
| 2008년 | 산화환원 효소를 중심으로 한 심혈관계 질환의 마커 발굴 | 새로운 진단마커 개발 기술력 확보 |
| 질환 및 신호전달 체계 단백질에 대한 항체 라이브러리 개발 | 항체 국산화 | |
| 2009년 | 알레르기 진단용 유전자 재조합 알레르기 항원 개발 | 재조합 알레르겐 개발 및 수입대체 효과 |
| 2011~&cr2013년 | 인플루엔자 단클론 항체 개발 과제 | 인플루엔자 바이러스에 대한 국가 표준품 항체클론 &cr제작 및 공급 |
| 2013년 | 다중바이오마커기반의 골결손 진단용 정량분석기 개발 | 골결손 진단마커 개발 및 기술력 확보 |
| 2015년 | 브루셀라증 진단용 표준항혈청 생산 및 평가 | 항체를 이용한 다양한 질환 진단 기술력 확보 |
| 2016년 | 생물테러 독소항원 시험용 캡처(capture) ELISA 키트 개발 | 독소 작용제의 신속한 확인 시험을 위한 진단 능력 강화 |
| 2017년 | 보툴리눔 독소 재조합 단백질 및 마우스 중화항체 제작 | 보툴리눔 독소 국산 치료제 개발 기반 확보 |
&cr 9. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 &cr&cr 가. 회사의 상표, 상표 관리 정책&cr&cr회사는 항체 제품 생산 및 판매 분야에서 누적된 노하우와 기술력을 바탕으로 Abfrontier 라는 항체 브랜드를 구축하여 왔습니다. 해당 브랜드는 국내 뿐만 아니라 해외에서도 사용함으로써 항체 전문 회사로 입지를 확고히 하고 있으며, WESTSAVE up이라는 시약 전문 브랜드를 구축하여 외국 제품 위주의 시약 시장에 좋은 품질의 국산제품을 공급하고 있습니다. &cr또한, 2008년부터 시작된 진단키트 사업의 일환으로 surechekup 이라는 진단제품 전문 브랜드를 출시하였으며, 이를 기반으로 심혈관계질환 및 암질환 관련 제품의 기술개발 및 상품화를 적극 추진하고 있습니다.&cr그리고 회사는 세계세포분자생물학회, 바이오칩학회, HUPO 학술회, 단백질학회 등 바이오 관련 전시회 및 학술대회 등에 지속적으로 참여하여 회사 및 브랜드를 적극 홍보하고 있습니다.
&cr 나. 지적 재산권 보유 현황
| 특허/프로그램명 | 국가명 | 출원여부 | 출원등록일 |
|---|---|---|---|
| 술포닐화된 단백질에 특이적으로 결합하는 항체 및 그의 제조방법 | 국내 | 등록 | 05.9.10 |
| Antibody specifically binding to sulfonylated protein and method for production | 미국 | 출원 | 07.7.26 |
| 단일 측정 시스템에서 효소의 활성 및 양을 인 시투 측정하기 위한 방법 및 키트 | 국내 | 등록 | 07.5.22 |
| Methods and kits for in situ measurement of enzyme activity and amount using single measurement system | PCT | 출원 | 06.5.30 |
| 알쯔하이머 진단용 마커 및 이를 이용한 진단키트 | 국내 | 출원 | 07.7.20 |
| Markers and kit for the diagnosis of alzheimer's disease | PCT | 출원 | 08.7.17 |
| 인산화된 단백질에 특이적으로 결합하는 항체를 이용한 인산화된 단백질에 의한 &cr세포 내 신호 전달 억제 방법 | 국내 | 등록 | 08.3.12 |
| METHOD OF INHIBITING A PHOSPHORYLATED PROTEIN-MEDIATED INTRACELLULAR SIGNAL TRANSDUCTION USING AN ANTIBODY SPECIFICALLY BINDING TO THE PHOSPHORYLATED PROTEIN | 미국 | 가출원 | 08.2.26 |
| 인산화된 PLC-r 단백질에 특이적으로 결합하는 항체 | 국내 | 출원 | 08.4.22 |
| 인산화된 STAT-3 단백질에 특이적으로 결합하는 항체 | 국내 | 출원 | 08.4.22 |
| 인산화 타이로신 잔기에 대한 항체 | 국내 | 출원 | 08.2.13 |
◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
가. 요약연결재무정보
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 제27(당)분기 | 제26(전)기 | 제25(전전)기 |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 49,910 | 83,779 | 29,054 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 5,547 | 4,306 | 12,151 |
| ㆍ단기금융상품 | 3,748 | 4,118 | 6,398 |
| ㆍ당기손익-공정가치금융자산 | 14,563 | 54,021 | 864 |
| ㆍ기타포괄손익-공정가치금융자산 | 2,400 | 2,400 | - |
| ㆍ매출채권및기타채권 | 7,431 | 4,186 | 2,552 |
| ㆍ기타금융자산 | 5,828 | 5,644 | 40 |
| ㆍ기타유동자산 | 824 | 639 | 359 |
| ㆍ재고자산 | 7,163 | 8,465 | 6,690 |
| ㆍ매각예정비유동자산 | 2,406 | ||
| [비유동자산] | 7,598 | 17,380 | 4,938 |
| ㆍ장기금융상품 | - | 320 | 1,020 |
| ㆍ기타포괄손익-공정가치금융자산 | 1,601 | 1,001 | 200 |
| ㆍ관계기업투자자산 | 420 | 2,406 | - |
| ㆍ기타금융자산 | 101 | 230 | 58 |
| ㆍ유형자산 | 4,210 | 12,156 | 3,356 |
| ㆍ무형자산 | - | - | 1 |
| ㆍ이연법인세자산 | 1,266 | 1,266 | 303 |
| 자산총계 | 57,508 | 101,159 | 33,992 |
| [유동부채] | 26,717 | 69,670 | 5,640 |
| [비유동부채] | 222 | 7,875 | - |
| 부채총계 | 26,939 | 77,545 | 5,640 |
| [지배기업 소유주지분] | 30,569 | 23,614 | 28,352 |
| ㆍ자본금 | 11,104 | 8,800 | 8,800 |
| ㆍ주식발행초과금 | 11,657 | 8,961 | 8,961 |
| ㆍ기타자본항목 | 842 | 842 | 994 |
| ㆍ이익잉여금 | 6,966 | 5,011 | 9,597 |
| 자본총계 | 30,569 | 23,614 | 28,352 |
| 매출액 | 37,948 | 44,571 | 38,972 |
| 영업이익(손실) | 226 | 499 | 1,631 |
| 연결당기순이익(손실) | 1,955 | △4,586 | 2,503 |
| 지배기업 소유주지분 | 1,955 | △4,586 | 2,503 |
| 기본주당순이익(손실)(단위:원) | 105 | △261 | 142 |
[△는 부(-)의 값임]&cr&cr 나. 요약별도재무정보
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 제27(당)분기 | 제26(전)기 | 제25(전전)기 |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 48,722 | 81,994 | 29,054 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 4,938 | 3,697 | 12,151 |
| ㆍ단기금융상품 | 3,720 | 4,090 | 6,398 |
| ㆍ당기손익-공정가치금융자산 | 14,563 | 54,021 | 864 |
| ㆍ매출채권및기타채권 | 7,449 | 4,201 | 2,552 |
| ㆍ기타금융자산 | 7,320 | 7,136 | 40 |
| ㆍ기타유동자산 | 569 | 384 | 359 |
| ㆍ재고자산 | 7,163 | 8,465 | 6,690 |
| ㆍ매각예정비유동자산 | 3,000 | ||
| [비유동자산] | 9,238 | 19,614 | 4,938 |
| ㆍ장기금융상품 | - | 320 | 1,020 |
| ㆍ기타포괄손익-공정가치금융자산 | 1,601 | 1,001 | 200 |
| ㆍ종속기업및관계기업투자자산 | 2,220 | 4,800 | - |
| ㆍ기타금융자산 | 101 | 230 | 58 |
| ㆍ유형자산 | 4,050 | 11,997 | 3,356 |
| ㆍ무형자산 | - | - | 1 |
| ㆍ이연법인세자산 | 1,266 | 1,266 | 303 |
| 자산총계 | 57,960 | 101,608 | 33,992 |
| [유동부채] | 26,235 | 69,187 | 5,640 |
| [비유동부채] | 161 | 7,814 | - |
| 부채총계 | 26,396 | 77,002 | 5,640 |
| [자본금] | 11,104 | 8,800 | 8,800 |
| [주식발행초과금] | 11,657 | 8,961 | 8,961 |
| [기타자본항목] | 842 | 842 | 994 |
| [이익잉여금] | 7,961 | 6,003 | 9,597 |
| 자본총계 | 31,564 | 24,606 | 28,352 |
| 매출액 | 37,948 | 44,566 | 38,972 |
| 영업이익(손실) | 226 | 871 | 1,631 |
| 당기순이익(손실) | 1,957 | △3,594 | 2,503 |
| 기본주당순이익(손실)(단위:원) | 106 | △204 | 142 |
[△는 부(-)의 값임]
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 재무제표_제27기_3분기.ixd 2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 27 기 3분기말 2020.09.30 현재 |
| 제 26 기말 2019.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 27 기 3분기말 | 제 26 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 49,910,290,398 | 83,779,224,973 |
| 현금및현금성자산 | 5,546,839,465 | 4,306,005,905 |
| 단기금융상품 | 3,748,000,000 | 4,118,000,000 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 14,563,437,675 | 54,021,307,820 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 2,400,000,000 | 2,400,000,000 |
| 매출채권및기타채권 | 7,430,838,303 | 4,185,853,897 |
| 기타금융자산 | 5,827,695,006 | 5,644,086,649 |
| 기타유동자산 | 824,453,615 | 639,311,864 |
| 재고자산 | 7,163,004,677 | 8,464,658,838 |
| 매각예정비유동자산 | 2,406,021,657 | |
| 비유동자산 | 7,597,443,229 | 17,379,529,394 |
| 장기금융상품 | 320,427,120 | |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 1,600,500,000 | 1,000,500,000 |
| 관계기업투자자산 | 420,000,000 | 2,406,021,657 |
| 기타금융자산 | 101,373,528 | 230,423,542 |
| 유형자산 | 4,209,775,062 | 12,156,037,041 |
| 무형자산 | 325,395 | |
| 이연법인세자산 | 1,265,794,639 | 1,265,794,639 |
| 자산총계 | 57,507,733,627 | 101,158,754,367 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 26,716,890,833 | 69,669,698,739 |
| 매입채무 | 2,830,431,977 | 5,886,883,934 |
| 단기차입금 | 380,730,000 | 380,730,000 |
| 전환사채 | 3,178,701,503 | 25,039,692,857 |
| 신주인수권부사채 | 16,000,000,000 | 25,039,692,857 |
| 파생상품부채 | 838,764,791 | 11,187,548,296 |
| 기타금융부채 | 919,445,626 | 972,103,439 |
| 기타유동부채 | 2,568,816,936 | 1,163,047,356 |
| 비유동부채 | 222,259,757 | 7,875,569,318 |
| 전환사채 | 5,865,143,621 | |
| 파생상품부채 | 1,677,529,582 | |
| 기타금융부채 | 222,259,757 | 332,896,115 |
| 부채총계 | 26,939,150,590 | 77,545,268,057 |
| 자본 | ||
| 지배기업 소유주지분 | 30,568,583,037 | 23,613,486,310 |
| 자본금 | 11,104,317,000 | 8,800,170,500 |
| 주식발행초과금 | 11,656,594,117 | 8,960,742,712 |
| 기타자본항목 | 841,621,751 | 841,621,751 |
| 이익잉여금 | 6,966,050,169 | 5,010,951,347 |
| 비지배지분 | ||
| 자본총계 | 30,568,583,037 | 23,613,486,310 |
| 자본과부채총계 | 57,507,733,627 | 101,158,754,367 |
| 연결 손익계산서 |
| 제 27 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 26 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 27 기 3분기 | 제 26 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 13,000,014,436 | 37,948,243,923 | 12,763,228,034 | 31,763,580,128 |
| 매출원가 | 10,353,006,448 | 30,665,670,294 | 10,064,642,867 | 24,770,469,346 |
| 매출총이익 | 2,647,007,988 | 7,282,573,629 | 2,698,585,167 | 6,993,110,782 |
| 판매비와관리비 | 2,510,302,698 | 7,056,865,289 | 4,374,995,274 | 8,391,835,535 |
| 영업이익(손실) | 136,705,290 | 225,708,340 | (1,676,410,107) | (1,398,724,753) |
| 기타수익 | 1,896,028,040 | 1,933,641,152 | 2,641,751 | 9,043,850 |
| 기타비용 | 3,528 | 34,808,359 | 4,006,816 | 4,044,864 |
| 금융수익 | 1,899,623,315 | 14,407,244,737 | 680,398,631 | 1,090,057,213 |
| 금융비용 | 594,039,302 | 14,565,687,048 | 288,172,842 | 320,054,400 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 3,338,313,815 | 1,966,098,822 | (1,285,549,383) | (623,722,954) |
| 법인세비용 | 11,000,000 | 233,715,417 | ||
| 당기순이익(손실) | 3,338,313,815 | 1,955,098,822 | (1,285,549,383) | (857,438,371) |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | 3,338,313,815 | 1,955,098,822 | (1,285,549,383) | (857,438,371) |
| 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | ||||
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 164 | 105 | (73) | (49) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 164 | 105 | (73) | (49) |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 27 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 26 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 27 기 3분기 | 제 26 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기순이익(손실) | 3,338,313,815 | 1,955,098,822 | (1,285,549,383) | (857,438,371) |
| 기타포괄손익 | (152,667,633) | (152,667,633) | ||
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 | (152,667,633) | (152,667,633) | ||
| 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 | (152,667,633) | (152,667,633) | ||
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익 | ||||
| 총포괄손익 | 3,338,313,815 | 1,955,098,822 | (1,438,217,016) | (1,010,106,004) |
| 총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 지배기업 소유주지분 | 3,338,313,815 | 1,955,098,822 | (1,438,217,016) | (1,010,106,004) |
| 비지배지분 |
| 연결 자본변동표 |
| 제 27 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 26 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 자본 합계 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 주식발행초과금 | 기타자본항목 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019.01.01 (기초자본) | 8,800,170,500 | 8,960,742,712 | 994,289,384 | 9,597,201,720 | 28,352,404,316 | 28,352,404,316 |
| 당기순이익(손실) | (857,438,371) | (857,438,371) | (857,438,371) | |||
| 지분의 발행 | ||||||
| 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 | (152,667,633) | (152,667,633) | (152,667,633) | |||
| 2019.09.30 (기말자본) | 8,800,170,500 | 8,960,742,712 | 841,621,751 | 8,739,763,349 | 27,342,298,312 | 27,342,298,312 |
| 2020.01.01 (기초자본) | 8,800,170,500 | 8,960,742,712 | 841,621,751 | 5,010,951,347 | 23,613,486,310 | 23,613,486,310 |
| 당기순이익(손실) | 1,955,098,822 | 1,955,098,822 | 1,955,098,822 | |||
| 지분의 발행 | 2,304,146,500 | 2,695,851,405 | 4,999,997,905 | 4,999,997,905 | ||
| 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 | ||||||
| 2020.09.30 (기말자본) | 11,104,317,000 | 11,656,594,117 | 841,621,751 | 6,966,050,169 | 30,568,583,037 | 30,568,583,037 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 27 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 26 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 27 기 3분기 | 제 26 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (306,953,733) | (2,897,915,560) |
| 영업으로부터 창출된 현금흐름 | (472,661,291) | (2,752,283,942) |
| 이자의 수취 | 61,301,761 | 268,983,835 |
| 이자의 지급 | (24,887,589) | (4,717,346) |
| 법인세의 지급(환급) | 129,293,386 | (409,898,107) |
| 투자활동현금흐름 | 842,679,013 | (58,047,304,094) |
| 단기금융상품의 감소 | 5,450,631,484 | 20,208,782,900 |
| 단기금융상품의 증가 | (4,780,631,484) | (16,158,438,895) |
| 당기손익-공정가치금융자산의 감소 | 704,515,799 | 9,127,726,296 |
| 당기손익-공정가치금융자산의 증가 | (260,000,000) | (63,517,833,367) |
| 장기금융상품의 감소 | 537,507 | |
| 장기금융상품의 증가 | (314,668,640) | |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산의 감소 | 47,342,367 | |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산의 증가 | (600,000,000) | (1,000,500,000) |
| 관계기업에 대한 투자자산의 취득 | (420,000,000) | (3,000,000,000) |
| 기타금융자산의 감소 | 72,595,035 | 5,480,000,000 |
| 기타금융자산의 증가 | (30,120,000) | (8,691,120,000) |
| 유형자산의 처분 | 2,727,273 | |
| 유형자산의 취득 | (294,849,328) | (231,322,028) |
| 매각예정비유동자산의 처분 | 1,000,000,000 | |
| 재무활동현금흐름 | 706,619,370 | 59,978,311,976 |
| 전환사채의 발행 | 40,000,000,000 | 30,000,000,000 |
| 신주인수권부사채의 발행 | 20,000,000,000 | 30,000,000,000 |
| 주식의 발행 | 4,999,997,905 | |
| 사채발행비의 환입 | 1,880,039,236 | |
| 기타금융부채의 증가 | ||
| 전환사채의 감소 | (36,000,000,000) | |
| 신주인수권부사채의 감소 | (30,000,000,000) | |
| 기타금융부채의 감소 | (173,417,771) | (21,688,024) |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | 1,242,344,650 | (966,907,678) |
| 기초 현금및현금성자산 | 4,306,005,905 | 12,150,880,744 |
| 현금및현금성자산의 환율변동효과 | (1,511,090) | (2,552) |
| 기말 현금및현금성자산 | 5,546,839,465 | 11,183,970,514 |
3. 연결재무제표 주석
| 제27(당)분기: 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 |
| 제26(전)분기: 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지 |
| 에이프런티어주식회사와 그 종속기업 |
1. 일반사항 &cr
에이프런티어 주식회사(이하 '회사')는 1994년 3월에 설립되었으며, 1999년 12월에 코스닥시장에 등록하였습니다. 회사는 2020년 2월에 상호를 영인프런티어 주식회사에서 에이프런티어 주식회사로 변경하였으며, 회사의 본점은 서울특별시 금천구 벚꽃로에 위치하고 있습니다.&cr &cr 회사 및 종속기업(이하 에이프런티어 주식회사와 그 종속기업을 일괄하여 "연결회사")은 바이오 관련 항체의 개발, 제조 및 판매업, 생명공학 솔루션, 과학장비 및 관련 소모품 공급업과 기술서비스업 등을 영위하고 있습니다.
보고기간말 현재 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 소유주식수 | 소유지분율 |
|---|---|---|
| (주)글로우웨일 | 4,608,293주 | 20.75% |
| (주)제주스타투어 | 1,427,480주 | 6.43% |
| 기타주주 | 16,172,861주 | 72.82% |
| 합계 | 22,208,634주 | 100.00% |
&cr기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 에이프런티어 주식회사는 종속기업을 연결대상으로 하고 연결재무제표를 작성하였습니다. &cr
1.1 보고기간말 현재 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.
| 기업명 | 소재지 | 업 종 | 소유지분율(%) | |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 에이이노베이션(주) | 한국 | 바이오 사업관련 컨설팅외 | 100.00 | 100.00 |
| (주)티씨씨글로벌 | 한국 | 도소매업 | 100.00 | 100.00 |
1.2 연결대상 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기업명 | 자산 | 부채 | 매출 | 당기손익 | 포괄손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 에이이노베이션(주) | 3,198,820 | 2,096,456 | 5,225 | (397,636) | (397,636) |
| (주)티씨씨글로벌 | 299,222 | 330 | - | (1,108) | (1,108) |
(*) 종속기업의 요 약재무정보는 2019년 12월 31일자 기준으로 지배회사와의 내부거래는 제거하기 전 금액입니다.&cr&cr
2. 중요한 회계정책 &cr&cr2.1 재무제표 작성기준&cr&cr연결회사의 2020년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2020년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. &cr&cr2.1.1 연결회사가 적용한 제ㆍ개정 기준서&cr&cr연결회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.&cr
- 기준서 제1103호 '사업결합' 개정&cr&cr개정된 사업의 정의는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인 과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 동 개정 사항이 재무제표에 미치는 영향은 없을 것으로 예상됩니다.&cr
- 기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정(중요성의 정의)&cr
2018년 10월, 국제회계기준위원회(IASB)는 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'와 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'의 중요성 정의를 일치시키고 정의의 특정 측면을 명확하게 개정하였습니다. 새 정의에 따르면, '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요' 합니다. 동 개정 사항이 재무제표에 미치는 영향은 없을 것으로 예상됩니다.
&cr2.2 회계정책 &cr&cr분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책 및 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기업회계기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책 및 계산방법과 동일합니다.
2.2.1 법인세비용&cr&cr중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.&cr &cr
3. 중요한 회계추정 및 가정 &cr&cr연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거의 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 특히 2020년 COVID-19의 확산으로 연결회사의 추정 및 가정에 영향이 발생할 수 있으나, 당분기말 현재 그 영향을 합리적으로 추정할 수 없습니다.&cr&cr분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. &cr&cr
4. 부문별 정보&cr
4.1 연결회사의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다.&cr① 과학기자재: 과학기기의 도매 및 소매, 관련 서비스
② 바이오: 바이오 항체의 개발, 제조 및 판매
4.2 부문별 수익 및 손익
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 과학기자재 | 바이오 | 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 31,923,086 | 26,085,345 | 6,025,158 | 5,678,235 | 37,948,244 | 31,763,580 |
| 영업이익 | 159,560 | (1,124,049) | 66,148 | (274,676) | 225,708 | (1,398,725) |
&cr4.3 부문별 자산ㆍ부채
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 과학기자재 | 바이오 | 비배분 | 합계 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산 | 24,955,011 | 27,713,561 | 2,937,628 | 3,021,355 | 29,615,095 | 70,423,838 | 57,507,734 | 101,158,754 |
| 부채 | 4,089,492 | 6,582,996 | 1,047,040 | 1,326,579 | 21,802,619 | 69,635,693 | 26,939,151 | 77,545,268 |
&cr4.4 당반기와 전반기에 연결회사의 지역별 영업현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 국내 | 37,244,429 | 31,141,738 |
| 아메리카 | 127,812 | 168,002 |
| 아시아 | 50,509 | 40,569 |
| 유럽 | 525,121 | 410,905 |
| 기타 | 373 | 2,366 |
| 합계 | 37,948,244 | 31,763,580 |
&cr&cr 5. 재무위험관리&cr
5.1 재무위험관리요소&cr&cr연 결 회사는 시장위험( 외환위험, 가격위험 및 이자율위험) , 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되 어 있습니다.&cr &cr위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재무부서의 주관으로 이루어지고 있습니다. 재무부서는 영업부서들과의 긴밀한 협조하에 재무위험을 식별하고 평가하고 관리합니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 원칙과 외환위험, 이자율위험, 신용 위험 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 정책을 문서화하여 제공하고 있습니다.
&cr(1) 시장위험&cr
1) 외환위험&cr&cr연 결회사는 국제적으로 거래하고 있어 외환위험, 주로 미국 달러화, 유럽 유로화 및 일본 엔화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험의 대부분은 회사의 기능통화와는 다른통화로 거래되는 구매로부터 발생합니다.&cr &cr연 결회사의 경영진은 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 환율관리의 기본전략은 환율 영향으로 인한 손익 변동성을 축소하는 것입니다.&cr
보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 10%변동시 주요 통화의 환율변동이 손익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기(말) | 전기(말) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD/원 | (50,550) | 50,550 | (201,084) | 201,084 |
| EUR/원 | (482) | 482 | (55) | 55 |
| JPY/원 | 6,581 | (6,581) | (10,313) | 10,313 |
금융상품의 주요 통화별 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: USD, EUR, JPY, 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 외화종류 | 외화금액 | 원화금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | USD | 33,823.69 | 295,072.50 | 39,692 | 341,635 |
| EUR | - | 1,447.00 | - | 1,877 | |
| JPY | 11,883,260.00 | 884,812.00 | 132,149 | 9,410 | |
| 매출채권 | USD | 72,086.30 | 89,984.70 | 84,593 | 104,184 |
| 매입채무 | USD | 536,674.05 | 2,121,832.18 | 629,787 | 2,456,657 |
| EUR | 3,050.80 | 1,868.10 | 4,821 | 2,424 | |
| JPY | 5,965,259.00 | 10,582,128.00 | 66,337 | 112,538 |
2) 가격위험 &cr&cr 연 결 회사 는 기타포괄손익-공정가치금융자산으로 분류되는 지 분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다.
3) 이자율위험&cr &cr연 결 회사의 이자율위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금에서 발생하는 이자수익이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동 금리부 조건의 예금에서 발생하고 있습니다. 연결회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다.&cr
(2) 신용위험&cr
신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 매출거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다.&cr &cr 1) 위험관리 &cr&cr 매출거래처의 경우 장기간 거래가능성과 연결회사와 사업관계를 원만히 유지할 수 있는 우량거래처를 선별 후 독점적인 판권을 부여하여 신용위험을 최소화 하였습니다. 또한, 현 금 및현금성자산 및 금융기관예치금은 KB국민은행 등 우량 시중은행에 예치하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.&cr
2) 신용보강&cr
일부 매출채권에 대해서는 거래상대방이 계약을 불이행하는 경우 이행을 요구할 수 있는 보증 등의 신용보강을 제공받고 있습니다.
&cr 3) 금융자산의 손상&cr
연결회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.
- 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권및기타채권&cr &cr연결회사는 과거 3개년의 분기별 채권잔액에 대해서 연령별 평균손실률을 산출하고 이를재무상태표일 현재 매출채권및기타채권에 적용하여 손실충당금을 설정합니다. 또한 채무자의 파산, 부도, 경제력 상실 등의 사유로 채권회수여부가 불투명한 경우에는 개별적으로 손상징후를 파악한 후 손실충당금을 설정하고 있습니다.
매출채권및기타채권의 연령분석 및 손실충당금은 다음과 같습니다. &cr
<당분기말>
| (단위: %, 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 정상 | 연체되었으나 손상되지 않은 채권 | 손상채권 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 4~6개월 | 6개월초과 | 6개월초과 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 3,069,437 | 60,878 | - | 19,408 | 3,149,723 |
| 미수금 | 66,173 | 4,236,176 | - | - | 4,302,349 |
| 기대손실률 | 0.04 | - | 100.00 | 0.28 | |
| 손실충당금 | 1,826 | - | 19,408 | 21,234 |
<전기말>
| (단위: %, 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 정상 | 연체되었으나 손상되지 않은 채권 | 손상채권 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 4~6개월 | 6개월초과 | 6개월초과 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 3,690,362 | 1,540 | 184,498 | 12,058 | 3,888,458 |
| 미수금 | 350,036 | - | - | - | 350,036 |
| 기대손실률 | - | 4.0 | 22.0 | 100.0 | 1.2 |
| 손실충당금 | - | 62 | 40,520 | 12,058 | 52,640 |
&cr매출채권및기타채권 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 매출채권 | 미수금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 52,640 | 112,715 | - | - |
| 회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액 | (6,267) | (23,006) | - | - |
| 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증감 | (25,139) | (6,240) | - | - |
| 기말 | 21,234 | 83,469 | - | - |
매출채권및기타채권은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다. 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 지표에는 회사와의 채무조정에 응하지 않는 경우, 계약상 현금흐름을 지급하지 않는 경우, 소멸시효완성 등이 포함됩니다.
매출채권및기타채권에 대한 손상은 손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다. &cr
4) 대손상각비&cr&cr연결회사는 당분기에 매출채권및기타채권의 손상 관련 대손상각비 (25,139)천원(전분기:(6,240)천원) 을 인식하였습니다. &cr &cr5) 당기손익-공정가치금융자산&cr&cr연결회사는 당기손익-공정가치금융자산에 대한 신용위험에도 노출되어 있습니다. 당분기말 현재 회사의 관련 최대노출금액은 해당 장부금액으로 14,563,438 천원입니다.&cr
(3) 유동성위험&cr
연 결회사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 회사의 자금조달 계획, 약정준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도고려하고 있습니다.&cr&cr 보고기간 말 현재 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 6개월 이하 | 6개월 초과&cr ~ 1년 이하 | 1년 초과 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 2,830,432 | - | - | 2,830,432 |
| 단기차입금 | 380,730 | - | - | 380,730 |
| 기타금융부채 | 800,089 | 119,356 | 222,260 | 1,141,705 |
| 신주인수권부사채 | 16,000,000 | - | - | 16,000,000 |
| 합계 | 20,011,251 | 119,356 | 222,260 | 20,352,867 |
5.2 자본위험관리 &cr
연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다.
최적자본구조 달성을 위해 부채비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.&cr
5.3 금융상품 공정가치 &cr&cr (1) 보고기간종료일 현재 연결회사 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산(*1) | 5,546,839 | 5,546,839 | 4,306,006 | 4,306,006 |
| 단기금융상품(*1) | 3,748,000 | 3,748,000 | 4,118,000 | 4,118,000 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 14,563,438 | 14,563,438 | 54,021,308 | 54,021,308 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산(유동)(*2) | 2,400,000 | 2,400,000 | 2,400,000 | 2,400,000 |
| 매출채권및기타채권(*1) | 7,430,838 | 7,430,838 | 4,185,854 | 4,185,854 |
| 기타금융자산(유동)(*1) | 5,827,695 | 5,827,695 | 5,644,087 | 5,644,087 |
| 장기금융상품(*1) | - | - | 320,427 | 320,427 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산(비유동)(*2) | 1,600,500 | 1,600,500 | 1,000,500 | 1,000,500 |
| 기타금융자산(비유동)(*1) | 101,374 | 101,374 | 230,424 | 230,424 |
| 합계 | 41,218,684 | 41,218,684 | 76,226,606 | 76,226,606 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무(*1) | 2,830,432 | 2,830,432 | 5,886,884 | 5,886,884 |
| 단기차입금(*1) | 380,730 | 380,730 | 380,730 | 380,730 |
| 전환사채(유동)(*1) | 3,178,702 | 3,178,702 | 25,039,693 | 25,039,693 |
| 신주인수권부사채(유동)(*1) | 16,000,000 | 16,000,000 | 25,039,693 | 25,039,693 |
| 파생금융부채(유동) | 838,765 | 838,765 | 11,187,548 | 11,187,548 |
| 기타금융부채(유동)(*1)(*3) | 919,446 | 655,510 | 972,103 | 744,923 |
| 전환사채(비유동)(*1) | - | - | 5,865,144 | 5,865,144 |
| 파생금융부채(비유동) | - | - | 1,677,530 | 1,677,530 |
| 기타금융부채(비유동)(*1)(*3) | 222,260 | - | 322,896 | - |
| 합계 | 24,370,335 | 23,884,139 | 76,372,221 | 75,822,145 |
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치입니다. &cr(*2) 소규모 비상장기업이 발행한 주식으로 공정가치측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치 측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없기 때문에 원가로 측정하였습니다.&cr(*3) 기 타금융부채(유동,비유동)에 포함되어 있는 리스부채는 기준서 제1107호 '금융상품:공시'에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다.&cr
(2) 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.&cr
·수준1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하 지 않은) 공시가격
·수준2: 수준1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관 측할 수 있는 투입변수
·수준3: 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수
&cr
6. 범주별 금융상품&cr
6.1 금융자산의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가&cr측정 금융자산 | 기타포괄손익&cr-공정가치&cr측정 금융자산 | 당기손익&cr-공정가치&cr측정 금융자산 | 상각후원가&cr측정 금융자산 | 기타포괄손익&cr-공정가치&cr측정 금융자산 | 당기손익&cr-공정가치&cr측정 금융자산 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동자산 | ||||||
| 현금및현금성자산 | 5,546,839 | - | - | 4,306,006 | - | - |
| 단기금융상품 | 3,748,000 | - | - | 4,118,000 | - | - |
| 당기손익-공정가치금융자산 | - | - | 14,563,438 | - | - | 54,021,308 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | 2,400,000 | - | - | 2,400,000 | - |
| 매출채권및기타채권 | 7,430,838 | - | - | 4,185,854 | - | - |
| 기타금융자산 | 5,827,695 | - | - | 5,644,087 | - | - |
| 비유동자산 | ||||||
| 장기금융상품 | - | - | - | 320,427 | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | 1,600,500 | - | - | 1,000,500 | - |
| 기타금융자산 | 101,374 | - | - | 230,424 | - | - |
| 합계 | 22,654,746 | 4,000,500 | 14,563,438 | 18,804,798 | 3,400,500 | 54,021,308 |
6.2 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가 &cr측정 금융부채 | 당기손익-공정가치 &cr측정 금융부채 | 상각후원가 &cr측정 금융부채 | 당기손익-공정가치 &cr측정 금융부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동부채 | ||||
| 매입채무 | 2,830,432 | - | 5,886,884 | - |
| 단기차입금 | 380,730 | - | 380,730 | - |
| 전환사채 | 3,178,702 | - | 25,039,693 | - |
| 신주인수권부사채 | 16,000,000 | - | 25,039,693 | - |
| 파생상품부채 | - | 838,765 | - | 11,187,548 |
| 기타금융부채 | 919,446 | - | 972,103 | - |
| 비유동부채 | ||||
| 전환사채 | - | - | 5,865,144 | - |
| 파생상품부채 | - | - | - | 1,677,530 |
| 기타금융부채 | 222,260 | - | 332,896 | - |
| 합계 | 23,531,570 | 838,765 | 63,517,143 | 12,865,078 |
&cr6.3 금융자산 범주별 순손익 구분은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가 측정 금융자산 |
당기손익&cr-공정가치&cr측정 금융자산 | 상각후원가 측정 금융자산 |
기타포괄손익&cr-공정가치&cr측정 금융자산 | 당기손익&cr-공정가치&cr측정 금융자산 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 50,195 | - | 274,746 | - | 53,405 |
| 외환차손익 및 외화환산손익 | 25,521 | - | 28,345 | - | - |
| 당기손익-공정가치금융자산평가손익 | - | (2,699,202) | - | - | 131,167 |
| 당기손익-공정가치금융자산처분손익 | - | 1,685,848 | - | - | 270,671 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 | - | - | - | (152,668) | - |
| 환입(손상) | 25,139 | - | 6,240 | - | - |
&cr6.4 금융부채 범주별 순손익 구분은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가로 측정하는 금융부채 | 당기손익-공정가치 &cr측정 금융부채 | 상각후원가로 측정하는 금융부채 | 당기손익-공정가치 &cr측정 금융부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 11,259,060 | - | 4,717 | - |
| 외화환산손익 | 11,943 | - | 16,386 | - |
| 사채상환이익 | - | 12,026,313 | - | - |
&cr
7. 현금및현금성자산&cr&cr현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 보통예금 등 | 5,546,839 | 4,306,006 |
&cr&cr8. 단기금융상품 및 장기금융 상품&cr &cr8.1 단기금융상품 및 장기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 단기금융자산 | 정기예금 등 | 3,748,000 | 4,118,000 |
| 장기금융자산 | 정기예금 등 | - | 320,427 |
&cr8.2 당분기말 현재 단기금융상품 중 3,700,000천원은 매입채무와 관련하여, 48,000천원은 신용카드 여신 관련하여 질권이 설정되어 있어 그 사용이 제한되어 있습니다.&cr&cr
9. 공 정 가 치금융자산&cr &cr9.1 보고기간종료일 현재 공정가치금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr
(1) 당기손익-공정가치금융자산
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 수익증권 | 12,514,988 | 51,972,858 |
| 신주인수권부사채 | 2,048,450 | 2,048,450 |
| 합계 | 14,563,438 | 54,021,308 |
&cr(2) 기타포괄손익-공정가치금융자산
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 비상장주식(*1)(비유동) | 1,600,500 | 1,000,500 |
| 기타채권(*2)(유동) | 2,400,000 | 2,400,000 |
| 합계 | 4,000,500 | 3,400,500 |
(*1) 당분기말 비상장주식은 소규모 비상장기업이 발행한 주식으로 공정가치측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치 측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없기 때문에 원가로 측정하였습니다. &cr&cr당분기말 현재 비상장주식의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 기업명 | 보유주식수 | 지분율 | 취득금액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)화이바이오메드 | 2,300주 | 5.06% | 1,000,500 | 1,000,500 |
| (주)바이오러넥스 | 120,000주 | 2.09% | 600,000 | 600,000 |
| 합계 | 1,600,500 | 1,600,500 |
&cr(*2) 연결회사는 전기 중 서울회생법원 2014하합100072호에 의한 파산채권(시인된 채권) 10,406백만원(원금과 이자의 합계액)을 양수하였습니다. &cr
9.2 당분기 및 전분기 중 공정가치금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 당기손익-공정가치금융자산
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 54,021,308 | 864,439 |
| 증가 | 260,000 | 65,517,833 |
| 감소 | (38,704,516) | (9,127,726) |
| - 처분 | - | (9,127,726) |
| - 운용수익정산 | (704,516) | - |
| - 기타(*) | (38,000,000) | - |
| 공정가치평가손익 | (1,013,354) | (3,233,238) |
| 기말 | 14,563,438 | 54,021,308 |
(*) 회사는 보고기간 중 회사 사채권을 기초자산으로 하는 보유펀드를 청산하였습니다(주석20 참조).&cr &cr(2) 기타포괄손익-공정가치금융자산
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 3,400,500 | 200,010 |
| 취득 | 600,000 | 3,400,500 |
| 처분 | - | (47,342) |
| 공정가치평가 | - | (152,668) |
| 기말 | 4,000,500 | 3,400,500 |
| 차감:비유동항목 | (1,600,500) | (1,000,500) |
| 유동 | 2,400,000 | 2,400,000 |
&cr&cr10. 매출채권및기타채권&cr &cr매출채권및기타채권의 채권금액 및 손실충당금은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 미수금 | 합계 | 매출채권 | 미수금 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 채권금액 | 3,149,723 | 4,302,349 | 7,452,072 | 3,888,458 | 350,036 | 4,238,494 |
| 손실충당금 | (21,234) | - | (21,234) | (52,640) | - | (52,640) |
| 순장부금액 | 3,128,489 | 4,302,349 | 7,430,838 | 3,835,818 | 350,036 | 4,185,854 |
&cr매출채권및기타채권은 정상적인 영업 과정에서 판매된 재화나 용역에 대하여 고객이 지불해야 할 금액입니다. 일반적으로 30일 이내에 정산해야 하므로 모두 유동자산으로 분류됩니다. 최초 인식시점에 매출채권및기타채권이 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 경우에는 거래가격을 공정가치로 측정합니다. 연결회사는 계약상 현금흐름을 회수하는 목적으로 매출채권및기타채권을 보유하고 있으므로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정하고 있습니다. 연결회사의 손상 정책 및 손실충당금 계산에 대한 사항은 주석5에서 제공됩니다.
&cr
11. 관계기업투자자산 &cr
11.1 보고기간말 현재 관계기업투자자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기업명 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분율(%) | 취득금액 | 장부금액 | 지분율(%) | 취득금액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 디랩벤처스(주)(*) | - | - | - | 47.50 | 3,000,000 | 2,406,022 |
| (주)미라진 | 50.00 | 400,000 | 400,000 | - | - | - |
| (주)에이에프비즈 | 20.00 | 20,000 | 20,000 | - | - | - |
| 합계 | 420,000 | 420,000 | 3,000,000 | 2,406,022 |
(*) 연결회사는 당분기 중 디랩벤처스(주) 보유주식을 처분하기로 결정하였으며, 관계기업투자자산에서 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다(주석15 참조).&cr &cr11.2 관계기업의 결산이 완료되지 않아 지분법손익을 인식하지 않았습니다.&cr &cr
12. 재고자산
12.1 재고자산의 구성내역은 아래와 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 상품 | 8,000,850 | 8,777,848 |
| 재고자산평가충당금 | (1,117,663) | (1,078,986) |
| 미착품 | 279,818 | 765,797 |
| 합계 | 7,163,005 | 8,464,659 |
12.2 비용 인식한 재고자산의 원가는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 매출원가 | 29,853,217 | 23,911,886 |
| 경상연구개발비 | 22,738 | 41,551 |
| 합계 | 29,875,955 | 23,953,437 |
&cr
13. 기타금융자산 및 기타금융부채&cr
13.1 기타금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 미수수익 | 124,771 | 142,453 |
| 단기대여금 | 5,479,739 | 5,501,634 | |
| 보증금 | 223,185 | - | |
| 합계 | 5,827,695 | 5,644,087 | |
| 비유동 | 보증금 | 101,374 | 230,424 |
&cr13.2 기타금융부채의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 미지급금 | 3,353 | 29,504 |
| 미지급비용 | 652,157 | 715,419 | |
| 리스부채 | 263,936 | 227,180 | |
| 합계 | 919,446 | 972,103 | |
| 비유동 | 리스부채 | 222,260 | 332,896 |
&cr&cr14. 기타유동자산 및 기타유동부채&cr
14.1 기타유동자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 선급금 | 645,369 | 565,824 |
| 선급비용 | 61,161 | 73,488 |
| 선급법인세 | 117,923 | - |
| 합계 | 824,453 | 639,312 |
14.2 기타유동부채의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 선수금 | 2,296,975 | 1,130,030 |
| 부가세예수금 | 271,842 | 30,114 |
| 충당부채 (주석21) | - | 2,903 |
| 합계 | 2,568,817 | 1,163,047 |
&cr
15. 매각예정비유동자산&cr&cr연결회사는 당분기 중 디랩벤처스(주)의 지분을 매각하기로 결정함에 따라 관계기업투자자산에서 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다. 동 자산은 2020년 12월 21일 처분이 완료 될 예정입니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 매각예정비유동자산 | 2,406,022 | - |
| 매각예정투자자산(*) | 2,406,022 | - |
&cr(*) 매각예정투자자산의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 기업명 | 지분율(%) | 취득금액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 디랩벤처스(주)(*) | 47.50 | 3,000,000 | 2,406,022 |
&cr
16. 유형자산&cr
16.1 유형자산의 구성내역과 원가 및 감가상각누계액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| &cr구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 원가 | 감가상각&cr누계액 | 정부보조금 | 장부금액 | 원가 | 감가상각&cr누계액 | 정부보조금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 1,524,838 | - | - | 1,524,838 | 1,524,838 | - | - | 1,524,838 |
| 건물 | 2,328,978 | (797,291) | - | 1,531,687 | 2,328,978 | (753,538) | - | 1,575,440 |
| 기계장치 | 990,959 | (826,272) | (408) | 164,279 | 3,165,812 | (801,625) | (671) | 2,363,516 |
| 차량운반구 | 130,508 | (58,915) | - | 71,593 | 130,508 | (44,597) | - | 85,911 |
| 공구와기구 | 444,103 | (333,299) | - | 110,804 | 427,445 | (303,976) | - | 123,469 |
| 시설장치 | 355,061 | (30,630) | - | 324,431 | 175,000 | (6,250) | - | 168,750 |
| 건설중인자산 | - | - | - | - | 5,750,000 | - | - | 5,750,000 |
| 사용권자산 | 733,431 | (251,288) | - | 482,143 | 668,370 | (104,257) | - | 564,113 |
| 합계 | 6,507,878 | (2,297,695) | (408) | 4,209,775 | 14,170,951 | (2,014,243) | (671) | 12,156,037 |
16.2 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초금액 | 취득 | 처분 | 감가상각 | 대체 | 기말금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 1,524,838 | - | - | - | - | 1,524,838 |
| 건물 | 1,575,440 | - | - | (43,753) | - | 1,531,687 |
| 기계장치 | 2,363,516 | 75,147 | (2,231,250) | (43,134) | - | 164,279 |
| 차량운반구 | 85,911 | - | - | (14,318) | - | 71,593 |
| 공구와기구 | 123,469 | 16,658 | - | (29,322) | - | 110,804 |
| 시설장치 | 168,750 | 180,062 | - | (24,380) | - | 324,431 |
| 건설중인자산(*) | 5,750,000 | - | (5,750,000) | - | - | - |
| 사용권자산 | 564,113 | 277,936 | (153,743) | (206,164) | - | 482,143 |
| 합계 | 12,156,037 | 549,803 | (8,134,993) | (361,071) | - | 4,209,775 |
(*) 회사는 전기에 (주)에스앤티와 기계장치 취득계약을 체결하였으나 2020년 5월 29일 해당 계약이 해지됨에 따라 관련 기계장치 및 건설중인자산 취득이 취소되었습니다(주석20 참조).&cr
<전분기>
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초금액 | 취득 | 처분 | 감가상각 | 대체 | 기말금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 1,524,838 | - | - | - | - | 1,524,838 |
| 건물 | 1,633,778 | - | - | (43,753) | - | 1,590,025 |
| 기계장치 | 128,304 | 7,500 | - | (56,221) | 24,854 | 104,437 |
| 차량운반구 | 9,736 | 95,453 | (6,734) | (6,181) | - | 92,274 |
| 공구와기구 | 59,825 | 72,717 | - | (26,707) | - | 105,835 |
| 시설장치 | - | 50,000 | - | (4,166) | - | 45,834 |
| 사용권자산(*1) | 13,390 | 307,849 | - | (24,407) | - | 296,832 |
| 합계 | 3,369,871 | 533,519 | (6,734) | (161,435) | 24,854 | 3,760,075 |
(*1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 적용으로 최초적용일(2019년 1월 1일)에 사용권자산을 인식하였습니다.&cr(*2) 재고자산에서 유형자산으로 대체되었습니다.&cr&cr 16.3 감가상각비의 배부내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출원가 | 97,204 | 80,094 |
| 판매비와관리비 | 263,867 | 81,341 |
| 합계 | 361,071 | 161,435 |
&cr&cr17. 무형자산
17.1 무형자산의 구성내역과 원가 및 상각누계액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 원가 | 상각누계액 | 장부금액 | 원가 | 상각누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소프트웨어 | 4,889 | (4,889) | - | 4,889 | (4,564) | 325 |
17.2 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr
<당분기>
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 기초금액 | 상각 | 기말금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 소프트웨어 | 325 | (325) | - |
&cr<전분기>
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 기초금액 | 상각 | 기말금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 소프트웨어 | 883 | (418) | 465 |
&cr17.3 무형자산상각비는 전액 판매비와관리비로 배부되었습니다.&cr
17.4 연결회사가 비용으로 인식한 연구 및 개발 지출액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 경상연구개발비 | 344,077 | 324,637 |
&cr&cr 18. 사용권자산 및 리스부채&cr&cr18.1 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| ( 단위: 천 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 순장부금액 | 564,113 | 12,245 |
| 취득 | 277,936 | 656,125 |
| 처분 | (153,743) | - |
| 감가상각비 | (206,164) | (104,257) |
| 기말 순장부금액 | 482,143 | 564,113 |
&cr 18.2 리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 사용권자산 금액은 다음과 같습니다.
| ( 단위: 천 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 사용권자산(*) | 사무실 | 253,898 | 197,171 |
| 시설장치 | - | 177,396 | |
| 차량운반구 | 228,245 | 189,546 | |
| 합계 | 482,143 | 564,113 |
(*) 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다.&cr
18.3 리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 리스부채 금액은 다음과 같습니다.
| ( 단위: 천 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 리스부채(*) | 유동 | 263,936 | 227,180 |
| 비유동 | 222,260 | 332,896 | |
| 합계 | 486,196 | 560,076 |
(*) 재무상태표의 '기타금융부채' 항목에 포함되었습니다.&cr&cr18.4 보고기간말 현재 리스부채의 만기 분석은 다음과 같습니다.
| ( 단위: 천 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 6개월 이하 | 6개월 초과~&cr1년이하 | 1년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 리스부채 | 144,580 | 119,356 | 222,260 | 486,196 |
&cr18.5 리스와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| ( 단위: 천 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 사무실,창고 | 146,329 | |
| 시설장치 | 23,653 | 17,740 |
| 차량운반구 | 36,182 | 6,667 |
| 합계 | 206,164 | 24,407 |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함) | 24,888 | 4,717 |
| 보증금에 대한 이자수익(금융수익에 포함) | 6,575 | - |
| 단기리스료(매출원가 및 판매비와관리비에 포함) | 45,771 | 87,504 |
&cr18.6 당분기에 리스부채에 대한 총 현금유출액은 198,305천원입니다. &cr&cr
19. 단기차입금&cr&cr보고기간말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 이자율 | 상환일 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)알투써밋 | - | 2020-06-30 | 45,000 | 45,000 |
| 개인 | - | 2020-06-30 | 335,730 | 335,730 |
| 합 계 | 380,730 | 380,730 |
&cr&cr20. 전환사채 및 신주인수권부사채&cr&cr20.1 전환사채&cr
(1) 전환사채의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 무보증 사모 전환사채(제10회차) | - | 25,039,693 |
| 무보증 사모 전환사채(제12회차) | 3,178,702 | - | |
| 비유동 | 무보증 사모 전환사채(제12회차) | - | 5,865,144 |
| 합계 | 3,178,702 | 30,904,837 |
&cr (2) 연결회사의 전환권은 부채로 분류되었으며, 전환사채 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 유동 | 비유동 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제10회차(*1) | 제11회차(*2) | 제12회차(*3) | 제10회차 | 제12회차 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 발행가액 | 30,000,000 | 40,000,000 | 8,000,000 | 30,000,000 | 8,000,000 |
| 미상환사채 | - | - | 4,000,000 | 30,000,000 | 8,000,000 |
| 전환권조정(차감) | - | - | (821,298) | (4,960,307) | (2,134,856) |
| 합계 | - | - | 3,178,702 | 25,039,693 | 5,865,144 |
| 전환권(파생상품부채) | - | - | 838,765 | 5,593,774 | 1,677,530 |
(*1) 회사는 2020년 1월 17일 제11회차 전환사채 400억원을 발행하였습니다. 해당 납입금은 제10회차 전환사채 및 제9회차 신주인수권부사채 사채권자와의 사채 상환 합의에 따라 만기전 사채 취득대금으로 전액 사용되었습니다.&cr(*2) 회사는 당분기말 현재 제11회차 전환사채 400억을 전액 만기 전 취득하였는데, 340억은 회사 사채권을 기초자산으로 하는 보유펀드 청산 후 실물을 회수하였으며 60억은 회사 보유자금으로 상환하였습니다. &cr(*3) 회사는 전기에 (주)에스앤티와 기계장치 취득계약을 체결하였으며, 제12회차 전환사채 80억을 발행하여 물품대금으로 대용납입하였습니다. 하지만 2020년 5월 29일 해당 계약이 해지됨으로 인하여 제12회차 전환사채 80억 중 40억은 회수되었으며, 나머지 사채 40억은 사채권 상환 청구 소송중에 있습니다.&cr &cr(3) 보고기간 종료일 현재 전환사채의 발 행내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 제12회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
|---|---|
| 발행일 | 2019년 11월 22일 |
| 만기일 | 2022년 11월 22일 |
| 권면가액 | 8,000,000,000원 |
| 액면이자율 | 0.0% |
| 만기상환금액 | 만기상환시 권면금액의 100.0% |
| 전환비율 및 전환가액 | 100.0% , 9,060원/주 |
| 전환에따라 발행할 주식의 종류 | 에이프런티어(주) 기명식 보통주 |
| 전환청구기간 | 2020년 11월 22일~2022년 10월 22일 |
| 조기상환청구권에 관한 사항 | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 18개월이 되는 2021년 05월 22일 및 이후 매 3개월이 되는 날 보유하고 있는 사채의 전부 또는 일부에 대하여 그 조기상환을 청구할 수 있음. |
| 매도청구권에 관한 사항 | 발행회사 대표이사 및 발행회사의 대표이사가 지정하는 자(이하 "매수인")는 본 사채의 발행일로부터 10개월이 되는 날(2020년 9월 22일)부터 1년 11개월이 되는 날(2021년 10월 22일)까지 매1개월(즉, 마지막 매도청구권 행사는 본 사채의 발행일 이후 23개월이 되는 날)에 해당하는 날(이하 "매매대금 지급기일")에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있음. |
&cr20.2 신주인수권부사채&cr
(1) 보고기간 종료일 현재 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 무보증 사모 비분리 신주인수권부사채(제9회차) | - | 25,039,693 |
| 무보증 사모 비분리 신주인수권부사채(제13회차) | 16,000,000 | - | |
| 합계 | 16,000,000 | 25,039,693 |
&cr(2) 연결회사의 신주인수권은 부채로 분류되었으며, 신주인수권부사채의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 유동 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 제9회차(*1) | 제13회차(*2) | 제9회차 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 발행가액 | 30,000,000 | 20,000,000 | 30,000,000 |
| 미상환사채 | - | 16,000,000 | 30,000,000 |
| 신주인수권조정(차감) | - | - | (4,960,307) |
| 합계 | - | 16,000,000 | 25,039,693 |
| 신주인수권(파생상품부채) | - | - | 5,593,774 |
(*1) 연결회사는 2020년 1월 17일 제13회차 신주인수권부사채 200억원을 발행하였습니다. 해당 납입금은 제10회차 전환사채 및 제9회차 신주인수권부사채 사채권자와의 사채 상환 합의에 따라 만기전 사채 취득대금으로 전액 사용되었습니다. &cr(*2) 연결회사는 제13회차 신주인수권부사채 40억을 만기 전 취득하였는데, 이는 회사 사채권을 기초자산으로 하는 보유 중인 수익증권이 청산됨에 따라 일부 상환되었습니다. 현재 사채권자와의 조기상환을 협의중에 있으며 후속 계약이 체결되는데로 13회차 신주인수권부사채를 추가 상환할 예정입니다.&cr&cr(3) 보고기간 종료일 현재 신주인수권부사채의 발행내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 제13회차 무기명식 이권부 무보증 사모 비분리 신주인수권부사채 |
|---|---|
| 발행일 | 2020년 01월 17일 |
| 만기일 | 2023년 01월 17일 |
| 권면가액 | 20,000,000,000원 |
| 액면이자율 | 0.0% |
| 만기상환금액 | 만기상환시 권면금액의 115.7625% |
| 행사비율 및 행사가액 | 100.0% , 4,830원/주 |
| 행사에따라 발행할 주식의 종류 | 에이프런티어(주) 기명식 보통주 |
| 권리행사기간 | 2021년 01월 17일~2023년 12월 17일 |
| 조기상환청구권에 관한 사항 | 조기상환청구권을 행사하고자 하는 사채권자는 2020년 4월 17일 및 그로부터 매 3개월째 되는 날을 조기상환일로 선택하여 그 날의 30일 전부터 15일 전(“조기상환청구기간”)까지 발행회사에 조기상환을 청구할 수 있음. |
| 매수청구권에 관한 사항 | 발행회사는 자신의 선택에 따라 만기일 전에 본 사채를 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 제3자로 하여금 2020년 4월 17일 및 그로부터 매 3개월째 되는 날을 매수일로 선택하여 그 날의 30일 전부터 15일 전(“매수청구기간”)까지 사채권자로부터 매수하게 할 수 있음. |
&cr&cr21. 충당부채&cr
연결회사는 상품 등의 이용실적에 따라 고객에게 마일리지를 제공하고 있으며, 향후 고객이 이용할 것으로 예상되는 금액을 추정하여 충당부채를 인식하고 있습니다. &cr&cr마일리지충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 2,903 | 2,492 |
| 사용 | - | (172) |
| 소멸(*1) | (2,923) | (54) |
| 적립 | 20 | 993 |
| 기말금액 | - | 3,259 |
(*1) 보고기간 중 회사는 미사용 마일리지 2,861천원을 일괄 양도하였습니다. &cr&cr
22. 자본금&cr
보고기간말 현재 회사가 발행할 주식의 총수는 1,000,000,000주이며, 당분기말 및 전기말 현재 보통주 자본금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 주,천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 발행주식수 | ||
| 기초주식수 | 17,600,341주 | 17,600,341주 |
| 유상증자 | 4,608,293주 | - |
| 기말주식수 | 22,208,634주 | 17,600,341주 |
| 1주당금액 | 500원 | 500원 |
| 자본금 | 11,104,317 | 8,800,171 |
&cr보고기간말 현재 주식발행초과금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 11,656,594 | 8,960,743 |
&cr
23. 기타자본항목&cr
23.1 보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 자기주식처분이익 | 968,420 | 968,420 |
| 기타자본잉여금 | 25,869 | 25,869 |
| 기타포괄손익누계액 | (152,668) | (152,668) |
| 합계 | 841,621 | 841,621 |
&cr23.2 기타포괄손익누계액의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 | (152,668) | (152,668) |
&cr
24. 연결이익잉여금 &cr &cr연결이익잉여금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 미처분이익잉여금 | 6,966,050 | 5,010,951 |
&cr&cr25. 매출액&cr
매출액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 상품매출액 | 35,794,217 | 29,694,716 |
| 제품매출액 | 1,988,573 | 1,961,942 |
| 기타매출액 | 165,454 | 106,922 |
| 합계 | 37,948,244 | 31,763,580 |
&cr&cr26. 매출원가&cr
26.1 매출원가의 산출내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 상품매출원가 | ||
| 기초상품재고액 | 7,698,862 | 6,275,345 |
| 당기매입액 | 28,745,907 | 25,266,820 |
| 타계정으로 대체액 | (29,269) | (76,828) |
| 기말상품재고액 | (6,883,187) | (7,914,704) |
| 소계 | 29,532,313 | 23,550,633 |
| 제품매출원가 | ||
| 기초제품재고액 | - | - |
| 당기제품제조원가 | 1,133,357 | 1,219,836 |
| 기말제품재고액 | - | - |
| 소계 | 1,133,357 | 1,219,836 |
| 합계 | 30,665,670 | 24,770,469 |
&cr 26.2 타계정으로 대체액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 원재료 | 29,269 | 51,974 |
| 유형자산 | - | 24,854 |
| 합계 | 29,269 | 76,828 |
&cr
27. 판매비와관리비&cr
판매비와관리비의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 | 3,704,819 | 3,366,558 |
| 퇴직급여 | 276,415 | 225,526 |
| 복리후생비 | 362,207 | 361,786 |
| 세금과공과금 | 93,390 | 50,949 |
| 지급임차료 | 44,708 | 101,181 |
| 감가상각비 | 263,867 | 81,341 |
| 무형자산상각비 | 325 | 418 |
| 여비교통비 | 250,354 | 356,575 |
| 소모품비 | 50,880 | 49,485 |
| 차량유지비 | 26,646 | 11,988 |
| 도서인쇄비 | 4,158 | 20,259 |
| 통신비 | 20,339 | 41,123 |
| 수선유지비 | 29,366 | 5,830 |
| 수도광열비 | 82,633 | 28,069 |
| 보험료 | 9,643 | 6,167 |
| 교육훈련비 | 2,966 | 20,509 |
| 접대비 | 155,297 | 146,861 |
| 지급수수료 | 946,731 | 2,737,929 |
| 운반비 | 367,925 | 340,215 |
| 광고선전비 | 45,258 | 120,670 |
| 대손상각비 | (25,139) | (6,240) |
| 경상연구개발비 | 344,077 | 324,637 |
| 합계 | 7,056,865 | 8,391,836 |
&cr
28. 비용의 성격별 분류&cr
비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | 815,675 | (1,639,359) |
| 상품 등의 사용액 | 29,060,280 | 25,551,245 |
| 종업원급여 | 5,042,746 | 4,710,525 |
| 감가상각비 | 361,071 | 161,435 |
| 무형자산상각비 | 325 | 418 |
| 기타 | 2,442,439 | 4,378,041 |
| 매출원가 및 판매비와관리비 합계 | 37,722,536 | 33,162,305 |
&cr
29. 종업원급여&cr
종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 | 4,290,904 | 3,995,609 |
| 퇴직급여 | 330,065 | 279,807 |
| 복리후생비 | 421,777 | 435,109 |
| 합계 | 5,042,746 | 4,710,525 |
&cr&cr 30. 퇴직급여&cr &cr 30.1 연결회사는 당분기에 확정기여제도와 관련하여 퇴직급여 335,855천원(전분기: 280,366천원)을 인식하였습니다.
&cr 30.2 연결회사는 당분기말 현재 1년 미만 근속한 임직원에 대한 퇴직급여충당부채 42,607천원(전기말: 48,396천원)을 "미지급비용"으로 계상하고 있으며, 관련하여 당분기에퇴직급여 (5,789)천원(전분기: (559)천원)을 인식하였습니다. &cr&cr
31. 기타수익 및 기타비용&cr
31.1 기타수익의 구성내역은 다음과 같습니다
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 임대료 | - | 3,466 |
| 잡이익 | 1,933,641 | 5,578 |
| 합계 | 1,933,641 | 9,044 |
31.2 기타비용의 구성내역은 다음과 같습니다
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 유형자산처분손실 | - | 4,007 |
| 잡손실 | 34,808 | 38 |
| 합계 | 34,808 | 4,045 |
&cr&cr32. 금융수익 및 금융비용&cr
32.1 금융수익의 구성내역 은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 이자수익 | 50,195 | 328,151 |
| 외환차익 | 116,840 | 74,225 |
| 외화환산이익 | 12,029 | 21,141 |
| 당기손익-공정가치금융자산평가이익 | 516,020 | 395,869 |
| 당기손익-공정가치금융자산처분이익 | 1,685,848 | 270,671 |
| 사채상환이익 | 12,026,313 | - |
| 합계 | 14,407,245 | 1,090,057 |
32.2 금융비용의 구성내역 은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 이자비용 | 11,259,060 | 4,717 |
| 외환차손 | 89,288 | 49,704 |
| 외화환산손실 | 2,117 | 931 |
| 당기손익-공정가치금융자산평가손실 | 3,215,222 | 264,702 |
| 합계 | 14,565,687 | 320,054 |
&cr
33. 법인세비용&cr
32.1 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 경영진의 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 보고기간 말 현재 세무상 결손금이 발생 할 것으로 예상되어 당분기 손익에 대해서 인식한 법인세 비용은 없습니다. &cr&cr32.2 당분기에 계상된 법인세비용 11,000천원은 전기 법인세에 대한 조정액입니다. &cr&cr
34. 주당순이익&cr
34.1 기본주당순이익&cr&cr기본주당순이익은 보통주 당기순이익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주 분기순이익(손실) | 3,338,313,815원 | 1,955,098,822원 | (1,285,549,383)원 | (857,438,371)원 |
| 가중평균유통보통주식수 | 20,405,389주 | 18,542,182주 | 17,600,341주 | 17,600,341주 |
| 기본주당순이익(손실) | 164원 | 105원 | (73)원 | (49)원 |
가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>&cr3개월(2020년 7월 1일~2020년 9월 30일)
| 구 분 | 기산일 | 주식수 | 적용일수 | 적수 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 발행주식수 | 2020-01-01 | 17,600,341주 | 92일 | 1,619,231,372 |
| 유상증자 | 2020-07-27 | 2,764,976주 | 66일 | 182,488,416 |
| 유상증자 | 2020-08-21 | 1,843,317주 | 41일 | 75,575,997 |
| 합계 | 22,208,634주 | 1,877,295,785 | ||
| 회계기간 동안의 일수 | 92일 | |||
| 가중평균유통보통주식수 | 20,405,389주 |
누적 (2020년 1월 1일~2020년 9월 30일)
| 구 분 | 기산일 | 주식수 | 적용일수 | 적수 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 발행주식수 | 2020-01-01 | 17,600,341주 | 274일 | 4,822,493,434 |
| 유상증자 | 2020-07-27 | 2,764,976주 | 66일 | 182,488,416 |
| 유상증자 | 2020-08-21 | 1,843,317주 | 41일 | 75,575,997 |
| 합계 | 22,208,634주 | 5,080,557,847 | ||
| 회계기간 동안의 일수 | 274일 | |||
| 가중평균유통보통주식수 | 18,542,182주 |
<전분기>
| 구분 | 주식수 | 3개월 | 누적 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 적용일수 | 가중평균&cr유통보통주식수 | 적용일수 | 가중평균&cr유통보통주식수 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초발행주식수 | 17,600,341주 | 92일 | 17,600,341주 | 273일 | 17,600,341주 |
&cr 34.2 희석주당순이익&cr&cr 희 석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주는 전환사채와 신주인수권부사채가 있습니다. 보고기간 말 현재 동 잠재적보통주로 인한 희석효과는 없습니다.&cr&cr
35. 현금흐름표&cr
35.1 영업으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 분기순이익(손실) | 1,955,099 | (857,438) |
| 조정: | ||
| 이자비용 | 11,259,060 | 4,717 |
| 재고자산평가충당금전입액(환입액) | 38,677 | 35,663 |
| 유형자산처분손실 | - | 4,007 |
| 연차수당충당부채전입액(환입액) | (41,944) | 2,536 |
| 퇴직급여충당부채전입액(환입액) | (5,789) | (559) |
| 감가상각비 | 361,071 | 161,435 |
| 무형자산상각비 | 325 | 418 |
| 마일리지충당부채전입액(환입액) | (43) | 993 |
| 대손상각비(환입) | (25,139) | (6,240) |
| 외화환산손실 | 2,117 | 931 |
| 당기손익-공정가치금융자산평가손실 | 3,215,222 | 264,702 |
| 법인세비용 | 11,000 | 233,715 |
| 잡손실 | 20,427 | - |
| 이자수익 | (50,195) | (324,113) |
| 외화환산이익 | (12,029) | (21,141) |
| 당기손익-공정가치금융자산평가이익 | (516,020) | (395,868) |
| 당기손익-공정가치금융자산처분손실 | (1,685,848) | (270,670) |
| 사채상환이익 | (12,026,313) | - |
| 잡이익 | (1,924,792) | - |
| 조정 합계 | (1,380,213) | (309,474) |
| 순운전자본의 변동: | ||
| 매출채권의 감소(증가) | 731,947 | (1,962,894) |
| 미수금의 감소(증가) | (211,611) | (18,336) |
| 보증금의 감소(증가) | (107,331) | - |
| 선급금의 감소(증가) | (79,545) | (442,805) |
| 선급비용의 감소(증가) | 12,327 | (37,666) |
| 선급부가세의 감소(증가) | - | (131,143) |
| 재고자산의 감소(증가) | 1,262,978 | (1,687,432) |
| 매입채무의 증가(감소) | (3,044,508) | 3,142,552 |
| 미지급금의 증가(감소) | (3,169) | 7,493 |
| 미지급비용의 증가(감소) | (14,447) | 64,265 |
| 선수금의 증가(감소) | 166,945 | (127,172) |
| 부가세예수금의 증가(감소) | 241,727 | (392,008) |
| 마일리지충당부채의 증가(감소) | (2,860) | (226) |
| 순운전자본의 변동 합계 | (1,047,547) | (1,585,372) |
| 영업으로부터 창출된 현금흐름 | (472,661) | (2,752,284) |
&cr 35.2 현금의 유입ㆍ유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 장기금융상품에서 단기금융상품으로 유동성대체 | 300,000 | 1,020,000 |
| 당기손익공정가치금융자산과 전환사채의 상계 | 34,000,000 | - |
| 당기손익공정가치금융자산과 신주인수권부사채의 상계 | 4,000,000 | |
| 매출채권및기타채권의 제각 | 6,267 | 23,006 |
| 보증금의 유동성대체 | 124,188 | |
| 상품에서 유형자산으로 타계정대체 | - | 24,854 |
| 관계기업투자자산에서 매각예정비유동자산으로 분류 | 3,000,000 | - |
| 유형자산 취득 관련 미지급금의 증가 | 3,048 | - |
| 유형자산 취득 관련 미지급금의 감소 | 26,030 | 5,652 |
| 유형자산 취득계약해지 관련 미수금 증가 | 4,000,000 | - |
| 유형자산 취득계약해지 관련 전환사채 감소 | 4,000,000 | - |
| 전환사채의 유동성대체 | 3,096,059 | - |
| 파생상품부채의 유동성대체 | 838,765 | - |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산의 평가손실 | - | 152,668 |
| 사용권자산과 리스부채의 인식 | 277,936 | 321,238 |
| 리스계약 중도해지 관련 사용권자산과 리스부채 감소 | 216,657 | - |
| 리스부채의 유동성대체 | 180,270 | 24,464 |
35.3 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다. &cr&cr<당분기>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 재무현금흐름 | 비현금흐름 | 기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각 등 | 리스신규계약 등 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환사채 등 | 68,809,607 | (6,000,000) | (42,792,141) | - | 20,017,466 |
| 리스부채 | 489,298 | (173,417) | - | 99,536 | 415,417 |
| 합계 | 69,298,905 | (6,173,417) | (42,792,141) | 99,536 | 20,432,883 |
<전분기>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 재무현금흐름 | 비현금흐름 | 기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각 등 | 리스신규계약 등 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환사채 등 | - | 60,000,000 | - | - | 60,000,000 |
| 리스부채 | - | (21,688) | - | - | (21,688) |
| 합계 | - | 59,978,312 | - | - | 59,978,312 |
&cr&cr 36. 특수관계자&cr
36.1 연결회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 최대주주(*1) | (주)글로우웨일 | (주)제주스타투어 |
| 관계회사 | 디랩벤처스(주)&cr(주)미라진&cr(주)에이에프비즈 | 디랩벤처스(주)&cr&cr |
| 기타 특수관계자 | - | (주)알투써밋&cr&cr&cr |
(*1) 보고기간 중 연결회사의 최대주주가 (주)제주스타투어에서 (주)글로우웨일로 변경되었습니다. &cr
(*2) 연결회사는 보고기간 중 (주)미라진의 지분 50.0% 및 (주)에이에프비즈 지분 20.0%를 취득하여 특수관계자가 되었습니다. &cr
36.2 당분기 및 전분기에 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래내역은 없습니다.&cr
36.3 보고기간말 기준 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무는 없으며, 경영권 변경 전 특수관계자 (주)알투써밋에 대해 당분기말 단기차입금 45,000천원이 있습니다. &cr
36.4 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자를 위하여 제공한 담보 및 지급보증은 없습니다.&cr&cr36.5 주요 경영진에 대한 채권ㆍ채무는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 단기대여금 | - | 266,634 |
| 단기차입금 | - | 25,730 |
&cr보고기간말 기준 주요 경영진에 대한 채권은 없으며, 경영권 변경 전 주요 경영진에 대한 당분기말 채권잔액은 244,739천원 및 채무잔액은 25,730원입니다.&cr&cr 36.6 주요 경영진에 대한 보상 &cr &cr 연결회사는 당해 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지는 이사 와 감사 를 주요 경영진으로 판단하였으며, 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급됐거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 | 224,836 | 511,738 |
| 퇴직급여 | 9,097 | 12,640 |
| 합계 | 233,933 | 524,378 |
&cr&cr37. 약정사항과 우발상황&cr
37.1 당분기말 현재 연결회사가 금융기관과 체결한 대출거래의 내용은 없습니다.
&cr 37.2 당분기말 현재 연결회사에 대한 금융기관의 지급보증 및 기타 약정사항은 없습니다.
37.3 당분기말 현재 연결회사의 주요 보험가입내역은 다음과 같습니다.
| ( 단위: 천 원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융기관 | 보험종류 | 부보금액 | 부보자산 |
| --- | --- | --- | --- |
| 현대해상화재보험 | 일반화재보험 | 2,100,000 | 건물, 기계장치 등 |
| 메리츠화재해상보험 | 일반화재보험 | 1,100,000 | 기계장치 등 |
| SGI서울보증 | 이행하자 등 | 292,341 | 계약이행 등 |
&cr연결회사는 상기 보험 이외에 차량운반구에 대한 자동차보험 등에 가입하고 있습니다.&cr
37.4 당분기말 현재 계류중인 소송사건은 다음과 같습니다.
| ( 단위: 건,천 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 소송내용 | 소송건수 | 소송가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 민사 | 원고(*1) | 지급명령신청 | 2 | 4,700,000 |
| 가압류 | 채무자(*2) | 부동산 가압류 | 3 | 50,000,000 |
| 채권 가압류 | 1 | 1,583,342 |
&cr연결회사는 당분기말 현재 상기 소송사건의 결과 및 자원의 유출금액과 시기에 대하여 합리적인 예측이 불가능하여, 당분기말 현재 해당 소송의 결과가 연결회사의 재무제표에 미치는 영향을 예측할 수 없습니다. &cr&cr(*1) 당분기말 현재 연결회사가 원고로 계류중인 민사 소송사건은 다음과 같습니다.
| ( 단위: 천 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 계류법원 | 원고 | 피고 | 사건내용 | 소송가액 | 진행상황 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 서울서부지방법원 | 에이프런티어㈜ | 푸딩인베스트먼트㈜ | 지급명령신청&cr(대여금) | 2,700,000 | 본안소송 진행예정 |
| 수원지방법원 | 에이프런티어㈜ | ㈜리드 | 지급명령신청&cr(대여금) | 2,000,000 | 2020.7.7 지급명령 |
&cr(*2) 당분기말 현재 연결회사가 채무자로 계류중인 민사 소송사건은 다음과 같습니다.
| ( 단위: 천 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 계류법원 | 채권자 | 채무자 | 사건내용 | 소송가액 | 진행상황 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 서울중앙지방법원 | 오형직 | 에이프런티어(주) | 부동산 가압류 -사채상환 청구채권 |
1,000,000 | 2020.4.9 인용 |
| 서울중앙지방법원 | 오형직 | 에이프런티어(주) | 부동산 가압류 -사채상환 청구채권 |
1,000,000 | 2020.4.9 인용 |
| 서울남부지방법원 | 케이비증권(주) | 에이프런티어(주) | 부동산 가압류 -전환사채원리금채권 및 &cr신주인수권부사채 원리금채권 |
48,000,000 | 2020.4.10 인용 |
| 서울남부지방법원 | 경우해운(주) | 에이프런티어(주) | 채권 가압류 | 1,583,342 | 2020.09.11 인용 |
&cr
38. 보고기간 후 사건&cr
37.1 유상증자 결정 &cr&cr연결회사는 보고기간 종료일 이후 운영자금조달 목적으로 유상증자를 결정하였습니다. 동 유상증자로 인해 신규로 발행한 보통주식수는 5,714,274주, 주당 발행가액은 1,085원이며, 유상증자 금액은 6,199,987천원입니다. &cr &cr37.2 전환사채 발행결정 &cr&cr연결회사는 2020년 10월 23일 이사회에서 운영자금조달 목적으로 제14회 전환사채(권면총액: 34억원)의 발행을 결정하였습니다. &cr
37.3 상장적격성 실질심사 대상결정&cr&cr연결회사는 보고기간 종료일 이후 전 임원에 대한 특정경제범죄가중처벌등에 관한 법률위반(업무상 배임 및 횡령)이 발생하였습니다. 따라서 횡령ㆍ배임으로 인한 코스닥시장상장규정 제38조제2항제5호나목 및 동규정 시행세칙 제33조제11항제2호의 규정에 의거 상장적격성 실질심사 사유가 발생하였습니다. &cr&cr다만, 연결회사는 2020년 3월 19일 외부감사인의 감사의견거절로 상장폐지 사유가 발생하여 2021년 4월 21일까지 개선기간을 부여받았습니다. 따라서 동 상장폐지사유가 해소된 이후, 실질심사 대상 여부 결정 등 실질심사 절차가 진행 될 예정입니다.&cr
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 27 기 3분기말 2020.09.30 현재 |
| 제 26 기말 2019.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 27 기 3분기말 | 제 26 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 48,722,668,367 | 81,994,143,686 |
| 현금및현금성자산 | 4,937,627,468 | 3,696,793,908 |
| 단기금융상품 | 3,720,000,000 | 4,090,000,000 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 14,563,437,675 | 54,021,307,820 |
| 매출채권및기타채권 | 7,449,008,406 | 4,200,543,087 |
| 기타금융자산 | 7,320,105,964 | 7,136,497,607 |
| 기타유동자산 | 569,484,177 | 384,342,426 |
| 재고자산 | 7,163,004,677 | 8,464,658,838 |
| 매각예정비유동자산 | 3,000,000,000 | |
| 비유동자산 | 9,237,518,792 | 19,613,583,300 |
| 장기금융상품 | 320,427,120 | |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 1,600,500,000 | 1,000,500,000 |
| 종속기업및관계기업투자자산 | 2,220,000,000 | 4,800,000,000 |
| 기타금융자산 | 100,953,528 | 230,003,542 |
| 유형자산 | 4,050,270,625 | 11,996,532,604 |
| 무형자산 | 325,395 | |
| 이연법인세자산 | 1,265,794,639 | 1,265,794,639 |
| 자산총계 | 57,960,187,159 | 101,607,726,986 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 26,235,381,000 | 69,187,107,993 |
| 매입채무 | 2,830,431,977 | 5,886,883,934 |
| 전환사채 | 3,178,701,503 | 25,039,692,857 |
| 신주인수권부사채 | 16,000,000,000 | 25,039,692,857 |
| 파생상품부채 | 838,764,791 | 11,187,548,296 |
| 기타금융부채 | 818,665,793 | 870,242,693 |
| 기타유동부채 | 2,568,816,936 | 1,163,047,356 |
| 비유동부채 | 161,100,900 | 7,814,410,461 |
| 전환사채 | 5,865,143,621 | |
| 파생상품부채 | 1,677,529,582 | |
| 기타금융부채 | 161,100,900 | 271,737,258 |
| 부채총계 | 26,396,481,900 | 77,001,518,454 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 11,104,317,000 | 8,800,170,500 |
| 주식발행초과금 | 11,656,594,117 | 8,960,742,712 |
| 기타자본항목 | 841,621,751 | 841,621,751 |
| 이익잉여금 | 7,961,172,391 | 6,003,673,569 |
| 자본총계 | 31,563,705,259 | 24,606,208,532 |
| 자본과부채총계 | 57,960,187,159 | 101,607,726,986 |
| 손익계산서 |
| 제 27 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 26 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 27 기 3분기 | 제 26 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 13,000,014,436 | 37,948,243,923 | 12,763,228,034 | 31,763,580,128 |
| 매출원가 | 10,353,006,448 | 30,665,670,294 | 10,064,642,867 | 24,770,469,346 |
| 매출총이익 | 2,647,007,988 | 7,282,573,629 | 2,698,585,167 | 6,993,110,782 |
| 판매비와관리비 | 2,510,302,698 | 7,056,865,289 | 4,184,559,113 | 8,201,399,374 |
| 영업이익(손실) | 136,705,290 | 225,708,340 | (1,485,973,946) | (1,208,288,592) |
| 기타수익 | 1,896,628,040 | 1,936,041,152 | 2,634,105 | 9,036,204 |
| 기타비용 | 3,528 | 34,808,359 | 4,006,808 | 4,044,856 |
| 금융수익 | 1,899,623,315 | 14,407,244,737 | 676,360,108 | 1,086,018,690 |
| 금융비용 | 594,039,302 | 14,565,687,048 | 288,172,842 | 320,054,400 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 3,338,913,815 | 1,968,498,822 | (1,099,159,383) | (437,332,954) |
| 법인세비용 | 11,000,000 | 233,715,417 | ||
| 당기순이익(손실) | 3,338,913,815 | 1,957,498,822 | (1,099,159,383) | (671,048,371) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 164 | 106 | (62) | (38) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 164 | 106 | (62) | (38) |
| 포괄손익계산서 |
| 제 27 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 26 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 27 기 3분기 | 제 26 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기순이익(손실) | 3,338,913,815 | 1,957,498,822 | (1,099,159,383) | (671,048,371) |
| 기타포괄손익 | (152,667,633) | (152,667,633) | ||
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 | (152,667,633) | (152,667,633) | ||
| 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 | (152,667,633) | (152,667,633) | ||
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익 | ||||
| 총포괄손익 | 3,338,913,815 | 1,957,498,822 | (1,251,827,016) | (823,716,004) |
| 자본변동표 |
| 제 27 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 26 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 주식발행초과금 | 기타자본항목 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019.01.01 (기초자본) | 8,800,170,500 | 8,960,742,712 | 994,289,384 | 9,597,201,720 | 28,352,404,316 |
| 당기순이익(손실) | (671,048,371) | (671,048,371) | |||
| 지분의 발행 | |||||
| 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 | (152,667,633) | (152,667,633) | |||
| 2019.09.30 (기말자본) | 8,800,170,500 | 8,960,742,712 | 841,621,751 | 8,926,153,349 | 27,528,688,312 |
| 2020.01.01 (기초자본) | 8,800,170,500 | 8,960,742,712 | 841,621,751 | 6,003,673,569 | 24,606,208,532 |
| 당기순이익(손실) | 1,957,498,822 | 1,957,498,822 | |||
| 지분의 발행 | 2,304,146,500 | 2,695,851,405 | 4,999,997,905 | ||
| 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 | |||||
| 2020.09.30 (기말자본) | 11,104,317,000 | 11,656,594,117 | 841,621,751 | 7,961,172,391 | 31,563,705,259 |
| 현금흐름표 |
| 제 27 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 26 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 27 기 3분기 | 제 26 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (306,953,733) | (2,466,901,395) |
| 영업으로부터 창출된 현금흐름 | (472,661,291) | (2,321,275,697) |
| 이자의 수취 | 61,301,761 | 268,983,835 |
| 이자의 지급 | (24,887,589) | (4,717,346) |
| 법인세의 지급(환급) | 129,293,386 | (409,892,187) |
| 투자활동현금흐름 | 842,679,013 | (60,899,597,002) |
| 단기금융상품의 감소 | 5,450,631,484 | 20,208,782,900 |
| 단기금융상품의 증가 | (4,780,631,484) | (16,130,438,895) |
| 당기손익-공정가치금융자산의 감소 | 704,515,799 | 9,127,726,296 |
| 당기손익-공정가치금융자산의 증가 | (260,000,000) | (63,517,833,367) |
| 장기금융상품의 감소 | 537,507 | |
| 장기금융상품의 증가 | (314,668,640) | |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산의 감소 | 47,342,367 | |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산의 증가 | (600,000,000) | (1,000,500,000) |
| 관계기업및종속기업투자자산의 증가 | (420,000,000) | (4,500,000,000) |
| 기타금융자산의 감소 | 72,595,035 | 2,510,000,000 |
| 기타금융자산의 증가 | (30,120,000) | (7,185,700,000) |
| 유형자산의 처분 | 2,727,273 | |
| 유형자산의 취득 | (294,849,328) | (147,034,936) |
| 매각예정비유동자산의 처분 | 1,000,000,000 | |
| 재무활동현금흐름 | 706,619,370 | 59,978,311,976 |
| 전환사채의 발행 | 40,000,000,000 | 30,000,000,000 |
| 신주인수권부사채의 발행 | 20,000,000,000 | 30,000,000,000 |
| 주식의 발행 | 4,999,997,905 | |
| 사채발행비의 환입 | 1,880,039,236 | |
| 기타금융부채의 증가 | ||
| 전환사채의 감소 | (36,000,000,000) | |
| 신주인수권부사채의 감소 | (30,000,000,000) | |
| 기타금융부채의 감소 | (173,417,771) | (21,688,024) |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | 1,242,344,650 | (3,388,186,421) |
| 기초 현금및현금성자산 | 3,696,793,908 | 12,150,880,744 |
| 현금및현금성자산의 환율변동효과 | (1,511,090) | (2,552) |
| 기말 현금및현금성자산 | 4,937,627,468 | 8,762,691,771 |
5. 재무제표 주석
| 제27(당)분기: 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 |
| 제26(전)분기: 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지 |
| 에이프런티어 주식회사 |
1. 일반사항 &cr
에이프런티어 주식회사(이하 '회사')는 1994년 3월에 설립되었으며, 1999년 12월에 코스닥시장에 등록하였습니다. 회사는 바이오 관련 항체의 개발, 제조 및 판매업, 생명공학 솔루션, 과학장비 및 관련 소모품 공급업과 기술서비스업 등을 영위하고 있습니다. 회사는 2020년 2월에 상호를 영인프런티어(주)에서 에이프런티어(주)로 변경하였으며, 회사의 본점은 서울특별시 금천구 벚꽃로에 위치하고 있습니다.&cr
보고기간말 현재 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 소유주식수 | 소유지분율 |
|---|---|---|
| (주)글로우웨일 | 4,608,293주 | 20.75% |
| (주)제주스타투어 | 1,427,480주 | 6.43% |
| 기타주주 | 16,172,861주 | 72.82% |
| 합계 | 22,208,634주 | 100.00% |
회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다.&cr&cr&cr 2. 중요한 회계정책 &cr &cr 2.1 재무제표 작성기준&cr&cr회사의 2020년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2020년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. &cr
2.1.1 회사가 적용한 제ㆍ개정 기준서&cr &cr 회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.&cr
- 기준서 제1103호 '사업결합' 개정&cr&cr개정된 사업의 정의는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인 과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 동 개정 사항이 재무제표에 미치는 영향은 없을 것으로 예상됩니다.&cr
- 기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정(중요성의 정의)&cr
2018년 10월, 국제회계기준위원회(IASB)는 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'와 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'의 중요성 정의를 일치시키고 정의의 특정 측면을 명확하게 개정하였습니다. 새 정의에 따르면, '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요' 합니다. 동 개정 사항이 재무제표에 미치는 영향은 없을 것으로 예상됩니다.&cr
2.2 회계정책 &cr&cr분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책 및 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기업회계기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책 및 계산방법과 동일합니다.
2.2.1 법인세비용&cr&cr중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.&cr &cr&cr 3. 중요한 회계추정 및 가정 &cr&cr회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거의 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 특히 2020년 COVID-19의 확산으로 회사의 추정 및 가정에 영향이 발생할 수 있으나, 당분기말 현재 그 영향을 합리적으로 추정할 수 없습니다.&cr&cr분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. &cr&cr
4. 부문별 정보&cr
4.1 회사의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다.&cr① 과학기자재: 과학기기의 도매 및 소매, 관련 서비스
② 바이오: 바이오 항체의 개발, 제조 및 판매
&cr 4.2 부문별 수익 및 손익
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 과학기자재 | 바이오 | 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 31,923,086 | 26,085,345 | 6,025,158 | 5,678,235 | 37,948,244 | 31,763,580 |
| 영업이익 | 159,560 | (967,656) | 66,148 | (240,633) | 225,708 | (1,208,289) |
&cr4.3 부문별 자산ㆍ부채
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 과학기자재 | 바이오 | 비배분 | 합 계 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산 | 24,955,011 | 27,713,561 | 2,937,628 | 3,021,355 | 30,067,548 | 70,872,811 | 57,960,187 | 101,607,727 |
| 부채 | 4,089,492 | 6,582,996 | 1,047,040 | 1,326,579 | 21,259,950 | 69,091,943 | 26,396,482 | 77,001,518 |
&cr4.4 당분기와 전분기에 회사의 지역별 영업현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 국내 | 37,244,429 | 31,141,738 |
| 아메리카 | 127,812 | 168,002 |
| 아시아 | 50,509 | 40,569 |
| 유럽 | 525,121 | 410,905 |
| 기타 | 373 | 2,366 |
| 합계 | 37,948,244 | 31,763,580 |
&cr
5. 재무위험관리&cr
5.1 재무위험관리요소&cr&cr 회사는 시장위험( 외환위험, 가격위험 및 이자율위험) , 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되 어 있습니다.&cr &cr위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재무부서의 주관으로 이루어지고 있습니다. 재무부서는 영업부서들과의 긴밀한 협조하에 재무위험을 식별하고 평가하고 관리합니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 원칙과 외환위험, 이자율위험, 신용 위험 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 정책을 문서화하여 제공하고 있습니다.
&cr(1) 시장위험&cr
1) 외환위험&cr&cr 회사는 국제적으로 거래하고 있어 외환위험, 주로 미국 달러화, 유럽 유로화 및 일본 엔화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험의 대부분은 회사의 기능통화와는 다른통화로 거래되는 구매로부터 발생합니다.&cr &cr 회사의 경영진은 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 환율관리의 기본전략은 환율 영향으로 인한 손익 변동성을 축소하는 것입니다.&cr
보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 10%변동시 주요 통화의 환율변동이 손익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기(말) | 전기(말) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD/원 | (50,550) | 50,550 | (201,084) | 201,084 |
| EUR/원 | (482) | 482 | (55) | 55 |
| JPY/원 | 6,581 | (6,581) | (10,313) | 10,313 |
금융상품의 주요 통화별 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: USD, EUR, JPY, 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 외화종류 | 외화금액 | 원화금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | USD | 33,823.69 | 295,072.50 | 39,692 | 341,635 |
| EUR | - | 1,447.00 | - | 1,877 | |
| JPY | 11,883,260.00 | 884,812.00 | 132,149 | 9,410 | |
| 매출채권 | USD | 72,086.30 | 89,984.70 | 84,593 | 104,184 |
| 매입채무 | USD | 536,674.05 | 2,121,832.18 | 629,787 | 2,456,657 |
| EUR | 3,050.80 | 1,868.10 | 4,821 | 2,424 | |
| JPY | 5,965,259.00 | 10,582,128.00 | 66,337 | 112,538 |
2) 가격위험 &cr&cr 회사는 기타포괄손익-공정가치금융자산으로 분류되는 지 분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다.
3) 이자율위험&cr &cr 회사의 이자율위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금에서 발생하는 이자수익이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동 금리부 조건의 예금에서 발생하고 있습니다. 회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. &cr
(2) 신용위험&cr
신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 매출거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다.&cr &cr 1) 위험관리 &cr&cr 매출거래처의 경우 장기간 거래가능성과 회사와 사업관계를 원만히 유지할 수 있는 우량거래처를 선별 후 독점적인 판권을 부여하여 신용위험을 최소화 하였습니다. 또한, 현 금 및현금성자산 및 금융기관예치금은 KB국민은행 등 우량 시중은행에 예치하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.&cr
2) 신용보강&cr
일부 매출채권에 대해서는 거래상대방이 계약을 불이행하는 경우 이행을 요구할 수 있는 보증 등의 신용보강을 제공받고 있습니다.
&cr 3) 금융자산의 손상&cr
회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.
- 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권및기타채권&cr &cr회사는 과거 3개년의 분기별 채권잔액에 대해서 연령별 평균손실률을 산출하고 이를재무상태표일 현재 매출채권및기타채권에 적용하여 손실충당금을 설정합니다. 또한 채무자의 파산, 부도, 경제력 상실 등의 사유로 채권회수여부가 불투명한 경우에는 개별적으로 손상징후를 파악한 후 손실충당금을 설정하고 있습니다.
매출채권및기타채권의 연령분석 및 손실충당금은 다음과 같습니다. &cr
<당분기말>
| (단위: %, 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 정상 | 연체되었으나 손상되지 않은 채권 | 손상채권 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 4~6개월 | 6개월초과 | 6개월초과 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 3,069,437 | 60,878 | - | 19,408 | 3,149,723 |
| 미수금 | 66,833 | 4,227,071 | 26,616 | - | 4,320,520 |
| 기대손실률 | 0.04 | - | 100.00 | 0.28 | |
| 손실충당금 | 1,826 | - | 19,408 | 21,234 |
<전기말>
| (단위: %, 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 정상 | 연체되었으나 손상되지 않은 채권 | 손상채권 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 4~6개월 | 6개월초과 | 6개월초과 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 3,690,362 | 1,540 | 184,498 | 12,058 | 3,888,458 |
| 미수금 | 364,725 | - | - | - | 364,725 |
| 기대손실률 | - | 4.03 | 21.96 | 100.00 | 1.24 |
| 손실충당금 | - | 62 | 40,520 | 12,058 | 52,640 |
&cr매출채권및기타채권 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 매출채권 | 미수금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 52,640 | 112,715 | - | - |
| 회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액 | (6,267) | (23,006) | - | - |
| 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증감 | (25,139) | (6,240) | - | - |
| 기말 | 21,234 | 83,469 | - | - |
매출채권및기타채권은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다. 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 지표에는 회사와의 채무조정에 응하지 않는 경우, 계약상 현금흐름을 지급하지 않는 경우, 소멸시효완성 등이 포함됩니다.
매출채권및기타채권에 대한 손상은 손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다. &cr
4) 대손상각비&cr&cr회사는 당분기에 매출채권및기타채권의 손상 관련 대손상각비 (25,139)천원(전분기:(6,240)천원) 을 인식하였습니다. &cr &cr5) 당기손익-공정가치금융자산&cr&cr회사는 당기손익-공정가치금융자산에 대한 신용위험에도 노출되어 있습니다. 당분기말 현재 회사의 관련 최대노출금액은 해당 장부금액으로 14,563,438천원 입니다.&cr
(3) 유동성위험&cr
회사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 회사의 자금조달 계획, 약정준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다.&cr&cr보고기간 말 현재 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 6개월 이하 | 6개월 초과&cr ~ 1년 이하 | 1년 초과 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 2,830,432 | - | - | 2,830,432 |
| 기타금융부채 | 699,310 | 119,356 | 161,101 | 979,767 |
| 신주인수권부사채 | 16,000,000 | - | - | 16,000,000 |
| 합계 | 19,529,742 | 119,356 | 161,101 | 19,810,199 |
5.2 자본위험관리 &cr
회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다.
최적자본구조 달성을 위해 부채비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.&cr
5.3 금융상품 공정가치 &cr&cr (1) 보고기간종료일 현재 회사 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산(*1) | 4,937,627 | 4,937,627 | 3,696,794 | 3,696,794 |
| 단기금융상품(*1) | 3,720,000 | 3,720,000 | 4,090,000 | 4,090,000 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 14,563,438 | 14,563,438 | 54,021,308 | 54,021,308 |
| 매출채권및기타채권(*1) | 7,449,008 | 7,449,008 | 4,200,543 | 4,200,543 |
| 기타금융자산(유동)(*1) | 7,320,106 | 7,320,106 | 7,136,498 | 7,136,498 |
| 장기금융상품(*1) | - | - | 320,427 | 320,427 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산(*2) | 1,600,500 | 1,600,500 | 1,000,500 | 1,000,500 |
| 기타금융자산(비유동)(*1) | 100,594 | 100,594 | 230,004 | 230,004 |
| 합계 | 39,691,273 | 39,691,273 | 74,696,074 | 74,696,074 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무(*1) | 2,830,432 | 2,830,432 | 5,886,884 | 5,886,884 |
| 전환사채(유동)(*1) | 3,178,702 | 3,178,702 | 25,039,693 | 25,039,693 |
| 신주인수권부사채(유동)(*1) | 16,000,000 | 16,000,000 | 25,039,693 | 25,039,693 |
| 파생상품부채(유동) | 838,765 | 838,765 | 11,187,548 | 11,187,548 |
| 기타금융부채(유동)(*1)(*3) | 818,666 | 564,349 | 870,243 | 652,682 |
| 전환사채(비유동)(*1) | - | - | 5,865,144 | 5,865,144 |
| 파생상품부채(비유동) | - | - | 1,677,530 | 1,677,530 |
| 기타금융부채(비유동)(*1)(*3) | 161,101 | - | 271,737 | - |
| 합계 | 23,827,666 | 23,412,248 | 75,838,472 | 75,349,174 |
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치입니다. &cr(*2) 소규모 비상장기업이 발행한 주식으로 공정가치측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치 측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없기 때문에 원가로 측정하였습니다.&cr(*3) 기 타금융부채(유동,비유동)에 포함되어 있는 리스부채는 기준서 제1107호 '금융상품:공시'에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다.&cr
(2) 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.&cr
·수준1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하 지 않은) 공시가격
·수준2: 수준1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관 측할 수 있는 투입변수
·수준3: 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수
&cr&cr6. 범주별 금융상품&cr
6.1 금융자산의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가&cr측정 금융자산 | 기타포괄손익&cr-공정가치&cr측정 금융자산 | 당기손익&cr-공정가치&cr측정 금융자산 | 상각후원가&cr측정 금융자산 | 기타포괄손익&cr-공정가치&cr측정 금융자산 | 당기손익&cr-공정가치&cr측정 금융자산 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동자산 | ||||||
| 현금및현금성자산 | 4,937,627 | - | - | 3,696,794 | - | - |
| 단기금융상품 | 3,720,000 | - | - | 4,090,000 | - | - |
| 당기손익-공정가치금융자산 | - | - | 14,563,438 | - | - | 54,021,308 |
| 매출채권및기타채권 | 7,449,008 | - | - | 4,200,543 | - | - |
| 기타금융자산 | 7,320,106 | - | - | 7,136,498 | - | - |
| 비유동자산 | ||||||
| 장기금융상품 | - | - | - | 320,427 | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | 1,600,500 | - | - | 1,000,500 | - |
| 기타금융자산(비유동) | 100,954 | - | - | 230,004 | - | - |
| 합계 | 23,527,695 | 1,600,500 | 14,563,438 | 19,674,266 | 1,000,500 | 54,021,308 |
6.2 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가 &cr측정 금융부채 | 당기손익-공정가치 &cr측정 금융부채 | 상각후원가 &cr측정 금융부채 | 당기손익-공정가치 &cr측정 금융부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동부채 | ||||
| 매입채무 | 2,830,432 | - | 5,886,884 | - |
| 전환사채 | 3,178,702 | - | 25,039,693 | - |
| 신주인수권부사채 | 16,000,000 | - | 25,039,693 | - |
| 파생상품부채 | - | 838,765 | - | 11,187,548 |
| 기타금융부채 | 818,666 | - | 870,243 | - |
| 비유동부채 | ||||
| 전환사채 | - | - | 5,865,144 | - |
| 파생상품부채 | - | - | - | 1,677,530 |
| 기타금융부채 | 161,101 | - | 271,737 | - |
| 합계 | 22,988,901 | 838,765 | 62,973,394 | 12,865,078 |
6.3 금융자산 범주별 순손익 구분은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가 측정 금융자산 |
당기손익&cr-공정가치&cr측정 금융자산 | 상각후원가 측정 금융자산 |
기타포괄손익&cr-공정가치&cr측정 금융자산 | 당기손익&cr-공정가치&cr측정 금융자산 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 50,195 | - | 270,708 | - | 53,405 |
| 외환차손익 및 외화환산손익 | 25,521 | - | 28,345 | - | - |
| 당기손익-공정가치금융자산평가손익 | - | (2,699,202) | - | - | 131,167 |
| 당기손익-공정가치금융자산처분손익 | - | 1,685,848 | - | - | 270,671 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 | - | - | - | (152,668) | - |
| 환입(손상) | 25,139 | - | 6,240 | - | - |
&cr6.4 금융부채 범주별 순손익 구분은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가로 측정하는 금융부채 | 당기손익-공정가치 &cr측정 금융부채 | 상각후원가로 측정하는 금융부채 | 당기손익-공정가치 &cr측정 금융부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 11,259,060 | - | 4,717 | - |
| 외화환산손익 | 11,943 | - | 16,386 | - |
| 사채상환이익 | - | 12,026,313 | - | - |
&cr&cr7. 현금및현금성자산&cr&cr현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 보통예금 등 | 4,937,627 | 3,696,794 |
&cr&cr8. 단기금융상품 및 장기금융 상품&cr &cr8.1 단기금융상품 및 장기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 단기금융상품 | 정기예금 | 3,720,000 | 4,090,000 |
| 장기금융상품 | 정기예금 등 | - | 320,427 |
&cr8.2 당분기말 현재 단기금융상품 중 3,700,000천원은 매입채무와 관련하여, 20,000천원은 신용카드 여신 관련하여 질권이 설정되어 있어 그 사용이 제한되어 있습니다.&cr&cr
9. 공 정 가 치금융자산&cr &cr9.1 보고기간종료일 현재 공정가치금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr
(1) 당기손익-공정가치금융자산
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 수익증권 | 12,514,988 | 51,972,858 |
| 신주인수권부사채 | 2,048,450 | 2,048,450 |
| 합계 | 14,563,438 | 54,021,308 |
&cr(2) 기타포괄손익-공정가치금융자산
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 비상장주식(*) | 1,600,500 | 1,000,500 |
(*) 비상장주식은 소규모 비상장기업이 발행한 주식으로 공정가치측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치 측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없기 때문에 원가로 측정하였습니다.&cr
보고기간 말 현재 기타포괄손익-공정가치금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 기업명 | 보유주식수 | 지분율 | 취득금액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)화이바이오메드 | 2,300주 | 5.06% | 1,000,500 | 1,000,500 |
| (주)바이오러넥스 | 120,000주 | 2.09% | 600,000 | 600,000 |
| 합계 | 1,600,500 | 1,600,500 |
9.2 당분기 및 전기 중 공정가치금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 당기손익-공정가치금융자산
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 54,021,308 | 864,439 |
| 증가 | 260,000 | 65,517,833 |
| 감소 | (38,704,516) | (9,127,726) |
| - 처분 | - | (9,127,726) |
| - 운용수익정산 | (704,516) | - |
| - 기타(*) | (38,000,000) | - |
| 공정가치평가손익 | (1,013,354) | (3,233,238) |
| 기말 | 14,563,438 | 54,021,308 |
(*) 회사는 보고기간 중 회사 사채권을 기초자산으로 하는 보유펀드를 청산하였습니다(주석19 참조).&cr &cr(2) 기타포괄손익-공정가치금융자산
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 1,000,500 | 200,010 |
| 취득 | 600,000 | 1,000,500 |
| 처분 | - | (47,342) |
| 공정가치평가 | - | (152,668) |
| 기말 | 1,600,500 | 1,000,500 |
&cr&cr10. 매출채권및기타채권&cr &cr매출채권및기타채권의 채권금액 및 손실충당금은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 미수금 | 합계 | 매출채권 | 미수금 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 채권금액 | 3,149,723 | 4,320,519 | 7,470,242 | 3,888,458 | 364,725 | 4,253,183 |
| 손실충당금 | (21,234) | - | (21,234) | (52,640) | - | (52,640) |
| 순장부금액 | 3,128,489 | 4,320,519 | 7,449,008 | 3,835,818 | 364,725 | 4,200,543 |
&cr매출채권및기타채권은 정상적인 영업 과정에서 판매된 재화나 용역에 대하여 고객이지불해야 할 금액입니다. 일반적으로 30일 이내에 정산해야 하므로 모두 유동자산으로 분류됩니다. 최초 인식시점에 매출채권및기타채권이 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 경우에는 거래가격을 공정가치로 측정합니다. 회사는 계약상 현금흐름을 회수하는 목적으로 매출채권및기타채권을 보유하고 있으므로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정하고 있습니다. 회사의 손상 정책 및 손실충당금 계산에 대한 사항은 주석5에서 제공됩니다.
&cr
11. 종속기업 및 관계기업투자자산 &cr&cr11.1 보고기간말 현재 종속기업투자자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 기업명 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 에이이노베이션(주) | 100.00 | 1,500,000 | 100.00 | 1,500,000 |
| (주)티씨씨글로벌 | 100.00 | 300,000 | 100.00 | 300,000 |
| 합계 | 1,800,000 | 1,800,000 |
&cr 11.2 보고기간말 현재 관계기업투자자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 기업명 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 디랩벤처스(주)(*) | - | - | 47.50 | 3,000,000 |
| (주)미라진 | 50.00 | 400,000 | - | - |
| (주)에이에프비즈 | 20.00 | 20,000 | - | - |
| 합계 | 420,000 | 3,000,000 |
(*) 회사는 보고기간 중 디랩벤처스(주) 보유주식을 처분하기로 결정하였으며, 관계기업투자자산에서 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다(주석15 참조).&cr&cr
12. 재고자산
12.1 재고자산의 구성내역은 아래와 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 상품 | 8,000,850 | 8,777,848 |
| 재고자산평가충당금 | (1,117,663) | (1,078,986) |
| 미착품 | 279,818 | 765,797 |
| 합계 | 7,163,005 | 8,464,659 |
12.2 비용 인식한 재고자산의 원가는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 매출원가 | 29,853,217 | 23,911,886 |
| 경상연구개발비 | 22,738 | 41,551 |
| 합계 | 29,875,955 | 23,953,437 |
&cr
13. 기타금융자산 및 기타금융부채&cr
13.1 기타금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 미수수익 | 152,182 | 169,864 |
| 단기대여금 | 6,944,739 | 6,966,634 | |
| 보증금 | 223,185 | - | |
| 합계 | 7,320,106 | 7,136,498 | |
| 비유동 | 보증금 | 100,954 | 230,004 |
&cr13.2 기타금융부채의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 미지급금 | 3,353 | 29,504 |
| 미지급비용 | 560,997 | 623,178 | |
| 리스부채 | 254,316 | 217,561 | |
| 합계 | 818,666 | 870,243 | |
| 비유동 | 리스부채 | 161,101 | 271,737 |
&cr
14. 기타유동자산 및 기타유동부채&cr
14.1 기타유동자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 선급금 | 425,400 | 345,854 |
| 선급비용 | 26,161 | 38,488 |
| 선급법인세 | 117,923 | - |
| 합계 | 569,484 | 384,342 |
14.2 기타유동부채의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 선수금 | 2,296,975 | 1,130,030 |
| 부가세예수금 | 271,842 | 30,114 |
| 충당부채 (주석20) | - | 2,903 |
| 합계 | 2,568,817 | 1,163,047 |
&cr&cr15. 매각예정비유동자산&cr&cr회사는 보고기간 중 디랩벤처스(주)의 지분을 매각하기로 결정함에 따라 관계기업투자자산에서 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다. 동 자산은 2020년 12월 21일 처분이 완료 될 예정입니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 매각예정비유동자산 | 3,000,000 | - |
| 매각예정투자자산(*) | 3,000,000 | - |
(*) 매각예정투자자산의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 기업명 | 지분율(%) | 취득금액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 디랩벤처스(주)(*) | 47.50 | 3,000,000 | 3,000,000 |
&cr&cr16. 유형자산&cr
16.1 유형자산의 구성내역과 원가 및 감가상각누계액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| &cr구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 원가 | 감가상각&cr누계액 | 정부보조금 | 장부금액 | 원가 | 감가상각&cr누계액 | 정부보조금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 1,524,838 | - | - | 1,524,838 | 1,524,838 | - | - | 1,524,838 |
| 건물 | 2,328,978 | (797,291) | - | 1,531,687 | 2,328,978 | (753,538) | - | 1,575,440 |
| 기계장치 | 990,959 | (826,272) | (408) | 164,279 | 3,165,812 | (801,625) | (671) | 2,363,516 |
| 차량운반구 | 130,508 | (58,915) | - | 71,593 | 130,508 | (44,597) | - | 85,911 |
| 공구와기구 | 404,802 | (329,667) | - | 75,135 | 388,143 | (300,344) | - | 87,799 |
| 시설장치 | 305,062 | (26,463) | - | 278,599 | 125,000 | (2,083) | - | 122,917 |
| 건설중인자산 | - | - | - | - | 5,750,000 | - | - | 5,750,000 |
| 사용권자산 | 653,096 | (248,956) | - | 404,140 | 588,036 | (101,925) | - | 486,111 |
| 합계 | 6,338,243 | (2,287,564) | (408) | 4,050,271 | 14,001,315 | (2,004,112) | (671) | 11,996,532 |
16.2 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초금액 | 취득 | 처분 | 감가상각 | 대체 | 기말금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 1,524,838 | - | - | - | - | 1,524,838 |
| 건물 | 1,575,440 | - | - | (43,753) | - | 1,531,687 |
| 기계장치(*) | 2,363,516 | 75,147 | (2,231,250) | (43,134) | - | 164,279 |
| 차량운반구 | 85,911 | - | - | (14,318) | - | 71,593 |
| 공구와기구 | 87,799 | 16,658 | - | (29,322) | - | 75,135 |
| 시설장치 | 122,917 | 180,062 | - | (24,380) | - | 278,599 |
| 건설중인자산(*) | 5,750,000 | - | (5,750,000) | - | - | - |
| 사용권자산 | 486,111 | 277,936 | (153,743) | (206,164) | - | 404,140 |
| 합계 | 11,996,532 | 549,803 | (8,134,993) | (361,071) | - | 4,050,271 |
(*) 회사는 전기에 (주)에스앤티와 기계장치 취득계약을 체결하였으나 2020년 5월 29일 해당 계약이 해지됨에 따라 관련 기계장치 및 건설중인자산 취득이 취소되었습니다(주석19 참조).&cr&cr<전분기>
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초금액 | 취득 | 처분 | 감가상각 | 대체(*2) | 기말금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 1,524,838 | - | - | - | - | 1,524,838 |
| 건물 | 1,633,778 | - | - | (43,753) | - | 1,590,025 |
| 기계장치 | 128,304 | 7,500 | - | (56,221) | 24,854 | 104,437 |
| 차량운반구 | 9,736 | 95,453 | (6,734) | (6,181) | - | 92,274 |
| 공구와기구 | 59,825 | 38,430 | - | (23,387) | - | 74,868 |
| 사용권자산(*1) | 13,390 | 307,849 | - | (24,407) | - | 296,832 |
| 합계 | 3,369,871 | 449,232 | (6,734) | (153,949) | 24,854 | 3,683,274 |
(*1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 적용으로 최초적용일(2019년 1월 1일)에 사용권자산을 인식하였습니다.&cr(*2) 재고자산에서 유형자산으로 대체되었습니다.&cr
16.3 감가상각비의 배부내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출원가 | 97,204 | 80,094 |
| 판매비와관리비 | 263,867 | 73,855 |
| 합계 | 361,071 | 153,949 |
&cr&cr17. 무형자산
17.1 무형자산의 구성내역과 원가 및 상각누계액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 원가 | 상각누계액 | 장부금액 | 원가 | 상각누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소프트웨어 | 4,889 | (4,889) | - | 4,889 | (4,564) | 325 |
17.2 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr
<당분기>
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 기초금액 | 상각 | 기말금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 소프트웨어 | 325 | (325) | - |
&cr<전분기>
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 기초금액 | 상각 | 기말금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 소프트웨어 | 883 | (418) | 465 |
&cr17.3 무형자산상각비는 전액 판매비와관리비로 배부되었습니다.&cr
17.4 회사가 비용으로 인식한 연구 및 개발 지출액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 경상연구개발비 | 344,077 | 324,637 |
&cr18. 사용권자산 및 리스부채&cr&cr18.1 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| ( 단위: 천 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 순장부금액 | 486,111 | 12,245 |
| 취득 | 277,936 | 575,791 |
| 처분 | (153,743) | - |
| 감가상각비 | (206,164) | (101,925) |
| 기말 순장부금액 | 404,140 | 486,111 |
&cr 18.2 리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 사용권자산 금액은 다음과 같습니다.
| ( 단위: 천 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 사용권자산(*) | 사무실,창고 | 253,898 | 197,171 |
| 시설장치 | - | 177,396 | |
| 차량운반구 | 150,242 | 111,544 | |
| 합계 | 404,140 | 486,111 |
(*) 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다.&cr&cr 18.3 리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 리스부채 금액은 다음과 같습니다.
| ( 단위: 천 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 리스부채(*) | 유동 | 254,316 | 217,561 |
| 비유동 | 161,101 | 271,737 | |
| 합계 | 415,417 | 489,298 |
(*) 재무상태표의 '기타금융부채' 항목에 포함되었습니다.&cr&cr18.4 보고기간말 현재 리스부채의 만기 분석은 다음과 같습니다.
| ( 단위: 천 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 6개월 이하 | 6개월 초과~&cr1년이하 | 1년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 리스부채 | 134,960 | 119,356 | 161,101 | 415,417 |
&cr18.5 리스와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| ( 단위: 천 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 사무실,창고 | 146,329 | |
| 시설장치 | 23,653 | 17,740 |
| 차량운반구 | 36,182 | 6,667 |
| 합계 | 206,164 | 24,407 |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함) | 24,888 | 4,717 |
| 보증금에 대한 이자수익(금융수익에 포함) | 6,575 | - |
| 단기리스료(매출원가 및 판매비와관리비에 포함) | 45,771 | 87,504 |
&cr18.6 당분기에 리스부채에 대한 총 현금유출액은 198,305천원입니다. &cr&cr&cr19. 전환사채 및 신주인수권부사채&cr&cr19.1 전환사채&cr
(1) 전환사채의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 무보증 사모 전환사채(제10회차) | - | 25,039,693 |
| 무보증 사모 전환사채(제12회차) | 3,178,702 | - | |
| 비유동 | 무보증 사모 전환사채(제12회차) | - | 5,865,144 |
| 합계 | 3,178,702 | 30,904,837 |
&cr(2) 회사의 전환권은 부채로 분류되었으며, 전환사채 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 유동 | 비유동 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제10회차(*1) | 제11회차(*2) | 제12회차(*3) | 제10회차 | 제12회차 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 발행가액 | 30,000,000 | 40,000,000 | 8,000,000 | 30,000,000 | 8,000,000 |
| 미상환사채 | - | - | 4,000,000 | 30,000,000 | 8,000,000 |
| 전환권조정(차감) | - | - | (821,298) | (4,960,307) | (2,134,856) |
| 합계 | - | - | 3,178,702 | 25,039,693 | 5,865,144 |
| 전환권(파생상품부채) | - | - | 838,765 | 5,593,774 | 1,677,530 |
&cr(*1) 회사는 2020년 1월 17일 제11회차 전환사채 400억원을 발행하였습니다. 해당 납입금은 제10회차 전환사채 및 제9회차 신주인수권부사채 사채권자와의 사채 상환 합의에 따라 만기전 사채 취득대금으로 전액 사용되었습니다.&cr(*2) 회사는 당분기말 현재 제11회차 전환사채 400억을 전액 만기 전 취득하였는데, 340억은 회사 사채권을 기초자산으로 하는 보유펀드 청산 후 실물을 회수하였으며 60억은 회사 보유자금으로 상환하였습니다. &cr(*3) 회사는 전기에 (주)에스앤티와 기계장치 취득계약을 체결하였으며, 제12회차 전환사채 80억을 발행하여 물품대금으로 대용납입하였습니다. 하지만 2020년 5월 29일 해당 계약이 해지됨으로 인하여 제12회차 전환사채 80억 중 40억은 회수되었으며, 나머지 사채 40억은 사채권 상환 청구 소송중에 있습니다.&cr&cr(3) 보고기간 종료일 현재 전환사채의 발 행내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 제12회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
|---|---|
| 발행일 | 2019년 11월 22일 |
| 만기일 | 2022년 11월 22일 |
| 권면가액 | 8,000,000,000원 |
| 액면이자율 | 0.0% |
| 만기상환금액 | 만기상환시 권면금액의 100.0% |
| 전환비율 및 전환가액 | 100.0% , 9,060원/주 |
| 전환에따라 발행할 주식의 종류 | 에이프런티어(주) 기명식 보통주 |
| 전환청구기간 | 2020년 11월 22일~2022년 10월 22일 |
| 조기상환청구권에 관한 사항 | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 18개월이 되는 2021년 05월 22일 및 이후 매 3개월이 되는 날 보유하고 있는 사채의 전부 또는 일부에 대하여 그 조기상환을 청구할 수 있음. |
| 매도청구권에 관한 사항 | 발행회사 대표이사 및 발행회사의 대표이사가 지정하는 자(이하 "매수인")는 본 사채의 발행일로부터 10개월이 되는 날(2020년 9월 22일)부터 1년 11개월이 되는 날(2021년 10월 22일)까지 매1개월(즉, 마지막 매도청구권 행사는 본 사채의 발행일 이후 23개월이 되는 날)에 해당하는 날(이하 "매매대금 지급기일")에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있음. |
&cr19.2 신주인수권부사채&cr
(1) 보고기간 종료일 현재 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 무보증 사모 비분리 신주인수권부사채(제9회차) | - | 25,039,693 |
| 무보증 사모 비분리 신주인수권부사채(제13회차) | 16,000,000 | - | |
| 합계 | 16,000,000 | 25,039,693 |
&cr (2) 회사의 신주인수권은 부채로 분류되었으며, 신주인수권부사채의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 유동 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 제9회차(*1) | 제13회차(*2) | 제9회차 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 발행가액 | 30,000,000 | 20,000,000 | 30,000,000 |
| 미상환사채 | - | 16,000,000 | 30,000,000 |
| 신주인수권조정(차감) | - | - | (4,960,307) |
| 합계 | - | 16,000,000 | 25,039,693 |
| 신주인수권(파생상품부채) | - | - | 5,593,774 |
&cr(*1) 회사는 2020년 1월 17일 제13회차 신주인수권부사채 200억원을 발행하였습니다. 해당 납입금은 제10회차 전환사채 및 제9회차 신주인수권부사채 사채권자와의 사채 상환 합의에 따라 만기전 사채 취득대금으로 전액 사용되었습니다. &cr(*2) 회사는 제13회차 신주인수권부사채 40억을 만기 전 취득하였는데, 이는 회사 사채권을 기초자산으로 하는 보유 중인 수익증권이 청산됨에 따라 일부 상환되었습니다. 현재 사채권자와의 조기상환을 협의중에 있으며 후속 계약이 체결되는데로 13회차 신주인수권부사채를 추가 상환할 예정입니다.&cr&cr(3) 보고기간 종료일 현재 신주인수권부사채의 발행내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 제13회차 무기명식 이권부 무보증 사모 비분리 신주인수권부사채 |
|---|---|
| 발행일 | 2020년 01월 17일 |
| 만기일 | 2023년 01월 17일 |
| 권면가액 | 20,000,000,000원 |
| 액면이자율 | 0.0% |
| 만기상환금액 | 만기상환시 권면금액의 115.7625% |
| 행사비율 및 행사가액 | 100.0% , 4,830원/주 |
| 행사에따라 발행할 주식의 종류 | 에이프런티어(주) 기명식 보통주 |
| 권리행사기간 | 2021년 01월 17일~2023년 12월 17일 |
| 조기상환청구권에 관한 사항 | 조기상환청구권을 행사하고자 하는 사채권자는 2020년 4월 17일 및 그로부터 매 3개월째 되는 날을 조기상환일로 선택하여 그 날의 30일 전부터 15일 전(“조기상환청구기간”)까지 발행회사에 조기상환을 청구할 수 있음. |
| 매수청구권에 관한 사항 | 발행회사는 자신의 선택에 따라 만기일 전에 본 사채를 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 제3자로 하여금 2020년 4월 17일 및 그로부터 매 3개월째 되는 날을 매수일로 선택하여 그 날의 30일 전부터 15일 전(“매수청구기간”)까지 사채권자로부터 매수하게 할 수 있음. |
&cr&cr20. 충당부채&cr
회사는 상품 등의 이용실적에 따라 고객에게 마일리지를 제공하고 있으며, 향후 고객이 이용할 것으로 예상되는 금액을 추정하여 충당부채를 인식하였습니다. &cr&cr마일리지충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 2,903 | 2,492 |
| 사용 | - | (172) |
| 소멸(*1) | (2,923) | (54) |
| 적립 | 20 | 993 |
| 기말금액 | - | 3,259 |
(*1) 보고기간 중 회사는 미사용 마일리지 2,861천원을 일괄 양도하였습니다. &cr&cr
21. 자본금&cr
보고기간말 현재 회사가 발행할 주식의 총수는 1,000,000,000주이며, 당분기말 및 전기말 현재 보통주 자본금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 주,천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 발행주식수 | ||
| 기초주식수 | 17,600,341주 | 17,600,341주 |
| 유상증자 | 4,608,293주 | - |
| 기말주식수 | 22,208,634주 | 17,600,341주 |
| 1주당금액 | 500원 | 500원 |
| 자본금 | 11,104,317 | 8,800,171 |
&cr보고기간말 현재 주식발행초과금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 11,656,594 | 8,960,743 |
&cr&cr22. 기타자본항목&cr
22.1 보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 자기주식처분이익 | 968,420 | 968,420 |
| 기타자본잉여금 | 25,869 | 25,869 |
| 기타포괄손익누계액 | (152,668) | (152,668) |
| 합계 | 841,621 | 841,621 |
&cr22.2 기타포괄손익누계액의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 | (152,668) | (152,668) |
&cr
23. 이익잉여금 &cr &cr이익잉여금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 미처분이익잉여금 | 7,961,172 | 6,003,674 |
&cr
24. 매출액&cr
매출액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 상품매출액 | 35,794,217 | 29,694,716 |
| 제품매출액 | 1,988,573 | 1,961,942 |
| 기타매출액 | 165,454 | 106,922 |
| 합계 | 37,948,244 | 31,763,580 |
&cr&cr25. 매출원가&cr
25.1 매출원가의 산출내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 상품매출원가 | ||
| 기초상품재고액 | 7,698,862 | 6,275,345 |
| 당기매입액 | 28,745,907 | 25,266,820 |
| 타계정으로 대체액 | (29,269) | (76,828) |
| 기말상품재고액 | (6,883,187) | (7,914,704) |
| 소계 | 29,532,313 | 23,550,633 |
| 제품매출원가 | ||
| 기초제품재고액 | - | - |
| 당기제품제조원가 | 1,133,357 | 1,219,836 |
| 기말제품재고액 | - | - |
| 소계 | 1,133,357 | 1,219,836 |
| 합계 | 30,665,670 | 24,770,469 |
&cr 25.2 타계정으로 대체액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 원재료 | 29,269 | 51,974 |
| 유형자산 | - | 24,854 |
| 합계 | 29,269 | 76,828 |
&cr&cr26. 판매비와관리비&cr
판매비와관리비의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 | 3,704,819 | 3,315,324 |
| 퇴직급여 | 276,415 | 225,526 |
| 복리후생비 | 362,207 | 360,568 |
| 세금과공과금 | 93,390 | 50,949 |
| 지급임차료 | 44,708 | 87,404 |
| 감가상각비 | 263,867 | 73,856 |
| 무형자산상각비 | 325 | 418 |
| 여비교통비 | 250,354 | 307,960 |
| 소모품비 | 50,880 | 45,435 |
| 차량유지비 | 26,646 | 10,959 |
| 도서인쇄비 | 4,158 | 20,259 |
| 통신비 | 20,339 | 40,997 |
| 수선유지비 | 29,366 | 5,830 |
| 수도광열비 | 82,633 | 28,069 |
| 보험료 | 9,643 | 6,167 |
| 교육훈련비 | 2,966 | 20,509 |
| 접대비 | 155,297 | 136,430 |
| 지급수수료 | 946,731 | 2,685,457 |
| 운반비 | 367,925 | 340,215 |
| 광고선전비 | 45,258 | 120,670 |
| 대손상각비 | (25,139) | (6,240) |
| 경상연구개발비 | 344,077 | 324,637 |
| 합계 | 7,056,865 | 8,201,399 |
&cr
27. 비용의 성격별 분류&cr
비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | 815,675 | (1,639,359) |
| 상품 등의 사용액 | 29,060,280 | 25,551,245 |
| 종업원급여 | 5,042,746 | 4,658,074 |
| 감가상각비 | 361,071 | 153,949 |
| 무형자산상각비 | 325 | 418 |
| 기타 | 2,442,439 | 4,247,542 |
| 매출원가 및 판매비와관리비 합계 | 37,722,536 | 32,971,869 |
&cr
28. 종업원급여&cr
종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 | 4,290,904 | 3,944,375 |
| 퇴직급여 | 330,065 | 279,807 |
| 복리후생비 | 421,777 | 433,892 |
| 합계 | 5,042,746 | 4,658,074 |
&cr&cr 29. 퇴직급여&cr &cr 29.1 회사는 당분기에 확정기여제도와 관련하여 퇴직급여 335,855천원(전분기: 280,366천원)을 인식하였습니다.
&cr 29.2 회사는 당분기말 현재 1년 미만 근속한 임직원에 대한 퇴직급여충당부채 42,607천원(전기말: 48,396천원)을 "미지급비용"으로 계상하고 있으며, 관련하여 당분기에퇴직급여 (5,789)천원(전분기: (559)천원)을 인식하였습니다.
&cr
30. 기타수익 및 기타비용&cr
30.1 기타수익의 구성내역은 다음과 같습니다
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 임대료 | 2,400 | 3,466 |
| 잡이익 | 1,933,641 | 5,570 |
| 합계 | 1,936,041 | 9,036 |
30.2 기타비용의 구성내역은 다음과 같습니다
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 유형자산처분손실 | - | 4,007 |
| 잡손실 | 34,808 | 38 |
| 합계 | 34,808 | 4,045 |
&cr&cr31. 금융수익 및 금융비용&cr
31.1 금융수익의 구성내역 은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 이자수익 | 50,195 | 324,113 |
| 외환차익 | 116,840 | 74,225 |
| 외화환산이익 | 12,029 | 21,141 |
| 당기손익-공정가치금융자산평가이익 | 516,020 | 395,869 |
| 당기손익-공정가치금융자산처분이익 | 1,685,848 | 270,671 |
| 사채상환이익 | 12,026,313 | - |
| 합계 | 14,407,245 | 1,086,019 |
31.2 금융비용의 구성내역 은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 이자비용 | 11,259,060 | 4,717 |
| 외환차손 | 89,288 | 49,704 |
| 외화환산손실 | 2,117 | 931 |
| 당기손익-공정가치금융자산평가손실 | 3,215,222 | 264,702 |
| 합계 | 14,565,687 | 320,054 |
&cr
32. 법인세비용&cr
32.1 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 경영진의 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 보고기간 말 현재 세무상 결손금이 발생 할 것으로 예상되어 당분기 손익에 대해서 인식한 법인세 비용은 없습니다. &cr&cr32.2 당분기에 계상된 법인세비용 11,000천원은 전기 법인세에 대한 조정액입니다. &cr&cr
33. 주당순이익&cr
33.1 기본주당순이익&cr&cr기본주당순이익은 보통주 당기순이익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주 분기순이익(손실) | 3,338,913,815원 | 1,957,498,822원 | (1,099,159,383)원 | (671,048,371)원 |
| 가중평균유통보통주식수 | 20,405,389주 | 18,542,182주 | 17,600,341주 | 17,600,341주 |
| 기본주당순이익(손실) | 164원 | 106원 | (62)원 | 38원 |
가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>&cr3개월(2020년 7월 1일~2020년 9월 30일)
| 구 분 | 기산일 | 주식수 | 적용일수 | 적수 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 발행주식수 | 2020-01-01 | 17,600,341주 | 92일 | 1,619,231,372 |
| 유상증자 | 2020-07-27 | 2,764,976주 | 66일 | 182,488,416 |
| 유상증자 | 2020-08-21 | 1,843,317주 | 41일 | 75,575,997 |
| 합계 | 22,208,634주 | 1,877,295,785 | ||
| 회계기간 동안의 일수 | 92일 | |||
| 가중평균유통보통주식수 | 20,405,389주 |
누적 (2020년 1월 1일~2020년 9월 30일)
| 구 분 | 기산일 | 주식수 | 적용일수 | 적수 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 발행주식수 | 2020-01-01 | 17,600,341주 | 274일 | 4,822,493,434 |
| 유상증자 | 2020-07-27 | 2,764,976주 | 66일 | 182,488,416 |
| 유상증자 | 2020-08-21 | 1,843,317주 | 41일 | 75,575,997 |
| 합계 | 22,208,634주 | 5,080,557,847 | ||
| 회계기간 동안의 일수 | 274일 | |||
| 가중평균유통보통주식수 | 18,542,182주 |
<전분기>
| 구분 | 주식수 | 3개월 | 누적 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 적용일수 | 가중평균&cr유통보통주식수 | 적용일수 | 가중평균&cr유통보통주식수 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초발행주식수 | 17,600,341주 | 92일 | 17,600,341주 | 273일 | 17,600,341주 |
&cr 33.2 희석주당순이익&cr&cr희 석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주는 전환사채와 신주인수권부사채가 있습니다. 보고기간 말 현재 동 잠재적보통주로 인한 희석효과는 없습니다.&cr&cr
34. 현금흐름표&cr
34.1 영업으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 분기순이익(손실) | 1,957,499 | (671,048) |
| 조정: | ||
| 이자비용 | 11,259,060 | 4,717 |
| 재고자산평가충당금전입액(환입액) | 38,677 | 35,663 |
| 유형자산처분손실 | - | 4,007 |
| 연차수당충당부채전입액(환입액) | (41,944) | 2,536 |
| 퇴직급여충당부채전입액(환입액) | (5,789) | (559) |
| 감가상각비 | 361,071 | 153,949 |
| 무형자산상각비 | 325 | 418 |
| 마일리지충당부채전입액(환입액) | (43) | 993 |
| 대손상각비(환입) | (25,139) | (6,240) |
| 외화환산손실 | 2,117 | 931 |
| 당기손익-공정가치금융자산평가손실 | 3,215,222 | 264,702 |
| 법인세비용 | 11,000 | 233,715 |
| 잡손실 | 20,427 | - |
| 이자수익 | (50,195) | (324,113) |
| 외화환산이익 | (12,029) | (21,141) |
| 당기손익-공정가치금융자산평가이익 | (516,020) | (395,868) |
| 당기손익-공정가치금융자산처분손실 | (1,685,848) | (270,670) |
| 사채상환이익 | (12,026,313) | - |
| 잡이익 | (1,924,792) | - |
| 조정 합계 | (1,380,213) | (316,960) |
| 순운전자본의 변동: | ||
| 매출채권의 감소(증가) | 731,947 | (1,962,894) |
| 미수금의 감소(증가) | (214,011) | (43,632) |
| 보증금의 감소(증가) | (107,331) | - |
| 선급금의 감소(증가) | (79,545) | (213,837) |
| 선급비용의 감소(증가) | 12,327 | 12,334 |
| 선급부가세의 감소(증가) | - | (120,515) |
| 재고자산의 감소(증가) | 1,262,978 | (1,687,432) |
| 매입채무의 증가(감소) | (3,044,508) | 3,142,552 |
| 미지급금의 증가(감소) | (3,169) | 211 |
| 미지급비용의 증가(감소) | (14,447) | 59,351 |
| 선수금의 증가(감소) | 166,945 | (127,172) |
| 부가세예수금의 증가(감소) | 241,727 | (392,008) |
| 마일리지충당부채의 증가(감소) | (2,860) | (226) |
| 순운전자본의 변동 합계 | (1,049,947) | (1,333,268) |
| 영업으로부터 창출된 현금흐름 | (472,661) | (2,321,276) |
34.2 현금의 유입ㆍ유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 장기금융상품에서 단기금융상품으로 유동성대체 | 300,000 | 1,020,000 |
| 당기손익공정가치금융자산과 전환사채의 상계 | 34,000,000 | - |
| 당기손익공정가치금융자산과 신주인수권부사채의 상계 | 4,000,000 | |
| 매출채권및기타채권의 제각 | 6,267 | 23,006 |
| 보증금의 유동성대체 | 124,188 | |
| 상품에서 유형자산으로 타계정대체 | - | 24,854 |
| 관계기업투자자산에서 매각예정비유동자산으로 분류 | 3,000,000 | - |
| 유형자산 취득 관련 미지급금의 증가 | 3,048 | - |
| 유형자산 취득 관련 미지급금의 감소 | 26,030 | 5,652 |
| 유형자산 취득계약해지 관련 미수금 증가 | 4,000,000 | - |
| 유형자산 취득계약해지 관련 전환사채 감소 | 4,000,000 | - |
| 전환사채의 유동성대체 | 3,096,059 | - |
| 파생상품부채의 유동성대체 | 838,765 | - |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산의 평가손실 | - | 152,668 |
| 사용권자산과 리스부채의 인식 | 277,936 | 321,238 |
| 리스계약 중도해지 관련 사용권자산과 리스부채 감소 | 216,657 | - |
| 리스부채의 유동성대체 | 180,270 | 24,464 |
&cr 34.3 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다. &cr&cr<당분기>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 재무현금흐름 | 비현금흐름 | 기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각 등 | 리스신규계약 등 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환사채 등 | 68,809,607 | (6,000,000) | (42,792,141) | - | 20,017,466 |
| 리스부채 | 489,298 | (173,417) | - | 99,536 | 415,417 |
| 합계 | 69,298,905 | (6,173,417) | (42,792,141) | 99,536 | 20,432,883 |
&cr<전분기>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 재무현금흐름 | 비현금흐름 | 기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각 등 | 리스신규계약 등 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환사채 등 | - | 60,000,000 | - | - | 60,000,000 |
| 리스부채 | - | (21,688) | - | - | (21,688) |
| 합계 | - | 59,978,312 | - | - | 59,978,312 |
&cr
35. 특수관계자&cr
35.1 회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 최대주주(*1) | (주)글로우웨일 | (주)제주스타투어 |
| 종속회사 | 에이이노베이션(주)&cr(주)티씨씨글로벌 | 에이이노베이션(주)&cr(주)티씨씨글로벌 |
| 관계회사(*2) | 디랩벤처스(주)&cr(주)미라진&cr(주)에이에프비즈 | 디랩벤처스(주)&cr&cr |
| 기타 특수관계자 | - | (주)알투써밋&cr&cr |
&cr(*1) 보고기간 중 회사의 최대주주가 (주)제주스타투어에서 (주)글로우웨일로 변경되었습니다. &cr
(*2) 회사는 보고기간 중 (주)미라진의 지분 50.0% 및 (주)에이에프비즈 지분 20.0%를 취득하여 특수관계자가 되었습니다. &cr
35.2 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 주요 거래내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 특수관계자 | 매출 등 | 매입 | 기타비용 |
| --- | --- | --- | --- |
| (주)티씨씨글로벌 | 2,400 | - | - |
<전분기>&cr전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래내역은 없습니다.
35.3 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무는 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기말>
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 채권 | |
| --- | --- | --- |
| 미수금 | 대여금 | |
| --- | --- | --- |
| 에이이노베이션(주) | 26,376 | 1,500,000 |
| 티씨씨글로벌(주) | 2,970 | - |
| 합계 | 29,346 | 1,500,000 |
&cr<전기말>
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 채권 | |
| --- | --- | --- |
| 미수금 | 대여금 | |
| --- | --- | --- |
| 에이이노베이션(주) | 25,296 | 1,500,000 |
| 티씨씨글로벌(주) | 330 | - |
| 합계 | 25,626 | 1,500,000 |
&cr35.4 당분기말 현재 회사가 특수관계자를 위하여 제공한 담보 및 지급보증은 없습니다.&cr
35.5 주요 경영진에 대한 채권은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 단기대여금 | - | 266,634 |
&cr보고기간말 기준 주요 경영진에 대한 채권은 없으며, 경영권 변경 전 주요 경영진에 대한 당분기말 채권잔액은 244,739천원입니다.&cr&cr 35.6 주요 경영진에 대한 보상 &cr &cr 회사는 당해 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지는 이사 와 감사 를 주요 경영진으로 판단하였으며, 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급됐거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 | 224,836 | 491,738 |
| 퇴직급여 | 9,097 | 12,640 |
| 합계 | 233,933 | 504,378 |
&cr&cr36. 약정사항과 우발상황&cr
36.1 당분기말 현재 회사가 금융기관과 체결한 대출거래의 내용은 없습니다.
&cr 36.2 당분기말 현재 회사에 대한 금융기관의 지급보증 및 기타 약정사항은 없습니다.
36.3 당분기말 현재 회사의 주요 보험가입내역은 다음과 같습니다.
| ( 단위: 천 원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융기관 | 보험종류 | 부보금액 | 부보자산 |
| --- | --- | --- | --- |
| 현대해상화재보험 | 일반화재보험 | 2,100,000 | 건물, 기계장치 등 |
| 메리츠화재해상보험 | 일반화재보험 | 1,100,000 | 기계장치 등 |
| SGI서울보증 | 이행하자 등 | 292,341 | 계약이행 등 |
&cr 회사는 상기 보험 이외에 차량운반구에 대한 자동차보험 등에 가입하고 있습니다.&cr
36.4 당분기말 현재 계류중인 소송사건은 다음과 같습니다.
| ( 단위: 건,천 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 소송내용 | 소송건수 | 소송가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 민사 | 원고(*1) | 지급명령신청 | 2 | 4,700,000 |
| 가압류 | 채무자(*2) | 부동산 가압류 | 3 | 50,000,000 |
| 채권 가압류 | 1 | 1,583,342 |
회사는 당분기말 현재 상기 소송사건의 결과 및 자원의 유출금액과 시기에 대하여 합리적인 예측이 불가능하여, 당분기말 현재 해당 소송의 결과가 회사의 재무제표에 미치는 영향을 예측할 수 없습니다. &cr &cr(*1) 당분기말 현재 회사가 원고로 계류중인 민사 소송사건은 다음과 같습니다.
| ( 단위: 천 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 계류법원 | 원고 | 피고 | 사건내용 | 소송가액 | 진행상황 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 서울서부지방법원 | 에이프런티어㈜ | 푸딩인베스트먼트㈜ | 지급명령신청&cr(대여금) | 2,700,000 | 본안소송 진행예정 |
| 수원지방법원 | 에이프런티어㈜ | ㈜리드 | 지급명령신청&cr(대여금) | 2,000,000 | 2020.7.7 지급명령 |
&cr(*2) 당분기말 현재 회사가 채무자로 계류중인 민사 소송사건은 다음과 같습니다.
| ( 단위: 천 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 계류법원 | 채권자 | 채무자 | 사건내용 | 소송가액 | 진행상황 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 서울중앙지방법원 | 오형직 | 에이프런티어(주) | 부동산 가압류 -사채상환 청구채권 |
1,000,000 | 2020.4.9 인용 |
| 서울중앙지방법원 | 오형직 | 에이프런티어(주) | 부동산 가압류 -사채상환 청구채권 |
1,000,000 | 2020.4.9 인용 |
| 서울남부지방법원 | 케이비증권(주) | 에이프런티어(주) | 부동산 가압류 -전환사채원리금채권 및 &cr신주인수권부사채 원리금채권 |
48,000,000 | 2020.4.10 인용 |
| 서울남부지방법원 | 경우해운(주) | 에이프런티어(주) | 채권 가압류 | 1,583,342 | 2020.09.11 인용 |
&cr
37. 보고기간 후 사건&cr&cr37.1 유상증자 결정 &cr&cr회사는 보고기간 종료일 이후 운영자금조달 목적으로 유상증자를 결정하였습니다. 동 유상증자로 인해 신규로 발행한 보통주식수는 5,714,274주, 주당 발행가액은 1,085원이며, 유상증자 금액은 6,199,987천원입니다. &cr &cr37.2 전환사채 발행결정 &cr&cr회사는 2020년 10월 23일 이사회에서 운영자금조달 목적으로 제14회 전환사채(권면총액: 34억원)의 발행을 결정하였습니다. &cr
37.3 상장적격성 실질심사 대상결정&cr&cr회사는 보고기간 종료일 이후 전 임원에 대한 특정경제범죄가중처벌등에 관한 법률위반(업무상 배임 및 횡령)이 발생하였습니다. 따라서 횡령ㆍ배임으로 인한 코스닥시장상장규정 제38조제2항제5호나목 및 동규정 시행세칙 제33조제11항제2호의 규정에 의거 상장적격성 실질심사 사유가 발생하였습니다. &cr&cr다만, 회사는 2020년 3월 19일 외부감사인의 감사의견거절로 상장폐지 사유가 발생하여 2021년 4월 21일까지 개선기간을 부여받았습니다. 따라서 동 상장폐지사유가 해소된 이후, 실질심사 대상 여부 결정 등 실질심사 절차가 진행 될 예정입니다.&cr&cr
6. 기타 재무에 관한 사항
가. 대손충당금 설정 현황 &cr&cr ( 1) 계 정과 목별 대손충당금 설정 내용
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 계정과목 | 채권금액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제25기 | 매출채권 | 2,623,597 | 112,715 | 4.3% |
| 미수금 | 40,882 | - | - | |
| 합계 | 2,664,479 | 112,715 | 4.2% | |
| 제26기 | 매출채권 | 3,888,458 | 52,640 | 1.4% |
| 미수금 | 350,036 | - | - | |
| 합계 | 4,238,494 | 52,640 | 1.2% | |
| 제27기&cr3분기 | 매출채권 | 3,149,723 | 21,234 | 0.7% |
| 미수금 | 4,302,349 | - | - | |
| 합계 | 7,452,072 | 21,234 | 0.3% |
※ 연결기준입니다.&cr
( 2) 대손충당금 변동현황
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 제27기 3분기 | 제26기 | 제25기 |
| --- | --- | --- | --- |
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 52,640 | 112,715 | 132,531 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | (6,267) | (44,491) | (62,996) |
| ① 대손처리액(상각채권액) | (6,267) | (44,491) | (62,996) |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | (25,139) | (15,584) | 43,180 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 21,234 | 52,640 | 112,715 |
※ 연결기준입니다.&cr&cr (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 &cr&cr 회사는 과거 3개년의 분기별 채권잔액에 대해서 연령별 평균손실율을 산출하고 이를재무상태표일 현재 매출채권에 적용하여 대손충당금을 설정합니다. 또한 채무자의 파산, 부도, 경제력 상실 등의 사유로 채권회수여부가 불투명한 경우에는 개별적으로손상징후를 파악한 후 대손충당금을 설정하고 있습니다. &cr
(4) 보고기간말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 6월이하 | 6월초과&cr~ 1년이하 | 1년초과&cr~ 3년이하 | 3년초과 | 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금액 | 일반 | 3,130,315 | - | 10,635 | 8,773 | 3,149,723 |
| 특수관계자 | - | - | - | - | - | |
| 계 | 3,130,315 | - | 10,635 | 8,773 | 3,149,723 | |
| 구성비율 | 99.38% | 0.00% | 0.34% | 0.28% | 100.00% |
※ 연결기준입니다.&cr &cr나. 재고자산의 현황 등&cr&cr (1) 재고자산의 사업부문별 보유현황
(단위 : 천원)
| 사업부문 | 계정과목 | 제27기 분기 | 제26기 | 제25기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 바이오 | 상품 | 401,431 | 495,377 | 372,069 | |
| 미착품 | 246 | 158 | 125 | ||
| 소 계 | 401,677 | 495,535 | 372,194 | ||
| 과학기자재 | 상품 | 6,481,756 | 7,203,485 | 5,903,276 | |
| 미착품 | 279,571 | 765,639 | 414,116 | ||
| 소 계 | 6,761,327 | 7,969,124 | 6,317,392 | ||
| 합 계 | 상품 | 6,883,187 | 7,698,862 | 6,275,345 | |
| 미착품 | 279,817 | 765,797 | 414,241 | ||
| 합 계 | 7,163,004 | 8,464,659 | 6,689,586 | ||
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산합계÷기말자산총계&cr×100] | 12.5% | 8.4% | 19.7% | ||
| 재고자산회전율(회수)&cr[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 5.2회 | 4.6회 | 4.3회 |
※ 연결기준입니다.&cr&cr (2) 재고자산의 실사내역 등
- 재고 실사일 : 2020년 1월 6일 , 2020년 1월 8일 (2일)&cr - 재고 실사자 : 회사의 동 재고실사일에 당사의 외부감사인인 예교지성회계법인과 당사 경영지원부의 입회하에 실시.&cr - 실사일과 대차대조표일 사이의 재고자산 차이의 확인요령 : 대차대조표일부터 재고실사일 사이 해당일의 수불명세를 별도로 작성하여, 그 차이내역을 감안한 재고실사가 시행됨.&cr - 장기채화재고등 현황 재고실사를 실시한 결과 : 불용자재가 없음.&cr - 기타사항 : 특이사항 없음.&cr※ 회사는 매 기말 기준 정기 재고조사를 외부감사인의 입회하에 정기적으로 실시하고 있으며, 또한 매 분기말 기준으로 자체 재고실사를 실시하고 있습니다. &cr
다. 금융상품 종류별 공정가치 평가절차 요약&cr
(1) 금융자산의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가&cr측정 금융자산 | 기타포괄손익&cr-공정가치&cr측정 금융자산 | 당기손익&cr-공정가치&cr측정 금융자산 | 상각후원가&cr측정 금융자산 | 기타포괄손익&cr-공정가치&cr측정 금융자산 | 당기손익&cr-공정가치&cr측정 금융자산 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동자산 | ||||||
| 현금및현금성자산 | 5,546,839 | - | - | 4,306,006 | - | - |
| 단기금융상품 | 3,748,000 | - | - | 4,118,000 | - | - |
| 당기손익-공정가치금융자산 | - | - | 14,563,438 | - | - | 54,021,308 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | 2,400,000 | - | - | 2,400,000 | - |
| 매출채권및기타채권 | 7,430,838 | - | - | 4,185,854 | - | - |
| 기타금융자산 | 5,827,695 | - | - | 5,644,087 | - | - |
| 비유동자산 | ||||||
| 장기금융상품 | - | - | - | 320,427 | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | 1,600,500 | - | - | 1,000,500 | - |
| 기타금융자산 | 101,374 | - | - | 230,424 | - | - |
| 합계 | 22,654,746 | 4,000,500 | 14,563,438 | 18,804,798 | 3,400,500 | 54,021,308 |
&cr(2) 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가 &cr측정 금융부채 | 당기손익-공정가치 &cr측정 금융부채 | 상각후원가 &cr측정 금융부채 | 당기손익-공정가치 &cr측정 금융부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동부채 | ||||
| 매입채무 | 2,830,432 | - | 5,886,884 | - |
| 단기차입금 | 380,730 | - | 380,730 | - |
| 전환사채 | 3,178,702 | - | 25,039,693 | - |
| 신주인수권부사채 | 16,000,000 | - | 25,039,693 | - |
| 파생상품부채 | - | 838,765 | - | 11,187,548 |
| 기타금융부채 | 919,446 | - | 972,103 | - |
| 비유동부채 | ||||
| 전환사채 | - | - | 5,865,144 | - |
| 파생상품부채 | - | - | - | 1,677,530 |
| 기타금융부채 | 222,260 | - | 332,896 | - |
| 합계 | 23,531,570 | 838,765 | 63,517,143 | 12,865,078 |
&cr (3) 보고기간종료일 현재 회사 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산(*1) | 5,546,839 | 5,546,839 | 4,306,006 | 4,306,006 |
| 단기금융상품(*1) | 3,748,000 | 3,748,000 | 4,118,000 | 4,118,000 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 14,563,438 | 14,563,438 | 54,021,308 | 54,021,308 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산(유동)(*2) | 2,400,000 | 2,400,000 | 2,400,000 | 2,400,000 |
| 매출채권및기타채권(*1) | 7,430,838 | 7,430,838 | 4,185,854 | 4,185,854 |
| 기타금융자산(유동)(*1) | 5,827,695 | 5,827,695 | 5,644,087 | 5,644,087 |
| 장기금융상품(*1) | - | - | 320,427 | 320,427 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산(비유동)(*2) | 1,600,500 | 1,600,500 | 1,000,500 | 1,000,500 |
| 기타금융자산(비유동)(*1) | 101,374 | 101,374 | 230,424 | 230,424 |
| 합계 | 41,218,684 | 41,218,684 | 76,226,606 | 76,226,606 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무(*1) | 2,830,432 | 2,830,432 | 5,886,884 | 5,886,884 |
| 단기차입금(*1) | 380,730 | 380,730 | 380,730 | 380,730 |
| 전환사채(유동)(*1) | 3,178,702 | 3,178,702 | 25,039,693 | 25,039,693 |
| 신주인수권부사채(유동)(*1) | 16,000,000 | 16,000,000 | 25,039,693 | 25,039,693 |
| 파생금융부채(유동) | 838,765 | 838,765 | 11,187,548 | 11,187,548 |
| 기타금융부채(유동)(*1)(*3) | 919,446 | 655,510 | 972,103 | 744,923 |
| 전환사채(비유동)(*1) | - | - | 5,865,144 | 5,865,144 |
| 파생금융부채(비유동) | - | - | 1,677,530 | 1,677,530 |
| 기타금융부채(비유동)(*1)(*3) | 222,260 | - | 322,896 | - |
| 합계 | 24,370,335 | 23,884,139 | 76,372,221 | 75,822,145 |
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치입니다. &cr(*2) 소규모 비상장기업이 발행한 주식으로 공정가치측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치 측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없기 때문에 원가로 측정하였습니다.&cr(*3) 기 타금융부채(유동,비유동)에 포함되어 있는 리스부채는 기준서 제1107호 '금융상품:공시'에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다.&cr
(2) 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.&cr
·수준1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하 지 않은) 공시가격
·수준2: 수준1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관 측할 수 있는 투입변수
·수준3: 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 2020년 09월 30일(단위 : 원, %)
| (기준일 : | ) |
-------------------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
&cr당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
V. 감사인의 감사의견 등
&cr 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 제27기(당기)회계법인 세일원---제26기(전기)예교지성회계법인의견거절해당사항없음-제25기(전전기)지성회계법인적정해당사항없음-
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황
제27기(당기)회계법인 세일원재무제표 검토 및 감사220 백만원334220 백만원-제26기(전기)예교지성회계법인재무제표 검토 및 감사100 백만원851100 백만원851제25기(전전기)지성회계법인재무제표 검토 및 감사60 백만원38460 백만원384
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
※ 2020년 2월 예교지성회계법인과 당기 외부감사계약을 체결하였으나 전기 감사의견 거절에 따른 지정감사대상으로 외부감사인이 회계법인 세일원으로 변경되었습니다. 또한 본 보고서 제출일 현재 전기 의견거절 사유 해소를 위하여 재 감사 계약을 예교지성 회계법인과 체결 하였습니다.&cr
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
제27기(당기)2020년법인세 세무조정 및 신고2021년 3월5백만원-제26기(전기)2019년법인세 세무조정 및 신고2020년 3월5백만원-제25기(전전기)2018년법인세 세무조정 및 신고2019년 3월5백만원-
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
4. 내부통제에 관한 사항&cr&cr 당사의 회계감사인은 2019년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태 평가보고서에 대하여 검토를 실시하였습니다.
회사의 직접적 범위제한은 받지 아니하였으나 회사의 내부회계제도가 전반적으로 구축, 운영되고 있지 않아 필요한 증거가 불충분하여 검토에 따른 확신을 제공할 수 없는 없었습니다.
&cr회사의 내부회계관리제도는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 한국채택국제회계기준에 따라 작성한 재무제표의 신뢰성에 대한 합리적인 확신을 줄 수 있도록 제정한 내부회계관리규정과 이를 관리ㆍ운영하는 조직을 의미합니다. 그러나내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 적발하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 내부회계관리제도의 운영실태보고 내용을 기초로 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있다는 점을 고려하여야 합니다.
&cr당사의 회계감사인은 상기 문단에서 설명하고 있는 사항이 재무제표 및 내부회계관리제도에 미치는 영향이 중요하기 때문에 에이프런티어 주식회사(구, 영인프런티어)의 2019년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태보고의 내용이 내부회계관리제도 모범규준에 따라 작성되었는지에 대하여 검토의견을 표명하지 아니하였습니다.&cr
◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
&cr가. 이사회 구성 개요&cr보고서 작성기준일(2020.9.30) 현재 당사의 이사회는 6명의 사외이사, 7명의 사내이사로 총 13명으로 구성되어 있으며 보고서 제출일 현재 사내이사 김준성, 현지웅,신용주, 사외이사 권혁진 총 4명이 사임하여 4명의 사내이사, 5명의 사외이사로 구성되어 있습니다&cr 각 이사의 주요 이력 및 담당업무는『Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항』을 참조하여 주시기 바랍니다.
나. 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
1364--
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
다. 주요의결사항
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 사외이사 | 사내이사 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 권혁진 | 송용욱 | 김준성 | 신용주 | 현지웅 | 배석철 | 김언중 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2020.01.03 | 조인트벤처 설립의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 2 | 2020.01.07 | 타법인 지분 취득의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 3 | 2020.01.07 | 각자 대표이사 선임의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 4 | 2020.01.14 | 임시주총 의한 확정의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 5 | 2020.01.16 | 11회차 CB 계약조건 변경의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - |
| 6 | 2020.01.16 | 타법인 지분 취득일 변경 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 7 | 2020.01.17 | 13회차 BW 발행의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - |
| 8 | 2020.01.17 | 9회차 BW, 10회차 CB 만기전 사채 취득의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - |
| 9 | 2020.01.28 | 타법인 지분 취득일 변경 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - |
| 10 | 2020.02.05 | 타법인 지분 취득 취득금액 철회의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 |
| 11 | 2020.03.12 | 26기 재무제표 승인의 건외 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 |
| 12 | 2020.03.24 | 대표이사 해임 및 신규 선임의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 반대 | 찬성 | - | 찬성 |
| 13 | 2020.03.30 | 9회차 BW, 10회차 CB 소각의 건외 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 |
| 14 | 2020.05.28 | 임시주총 소집의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | - | 찬성 | 사임 | 찬성 |
| 15 | 2020.05.29 | 유형자산 양수결절 철회 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | - | 찬성 | 사임 | 찬성 |
| 16 | 2020.06.05 | 타법인 출자주식 매각의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | - | 찬성 | 사임 | 찬성 |
| 17 | 2020.06.23 | KB증권 대응방안 논의 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | - | 찬성 | 사임 | 찬성 |
| 18 | 2020.07.02 | PIM펀드 환매 관련 논의 외 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | - | 찬성 | 사임 | 찬성 |
| 19 | 2020.07.17 | 유상증자 결의의 건 (글로우웨일 30억) | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | - | 찬성 | 사임 | 찬성 |
| 20 | 2020.07.17 | KB증권 당사부동산 근저당 설정의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | - | 찬성 | 사임 | 찬성 |
| 21 | 2020.08.03 | 임시주주총회 소집의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | - | 찬성 | 사임 | 찬성 |
| 22 | 2020.08.12 | 임시주주총회 소집 연기의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | - | 찬성 | 사임 | 찬성 |
| 23 | 2020.08.13 | 유상증자 결의의 건 (글로우웨일 20억) | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | - | 찬성 | 사임 | 찬성 |
| 24 | 2020.09.02 | 임시주주총회 의안 확정 및 일정연기의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | - | 찬성 | 사임 | 찬성 |
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 사외이사 | 사내이사 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 권혁진 | 송용욱 | 김기태 | 정동수 | 김석찬 | 이윤재 | 김준성 | 신용주 | 현지웅 | 김언중 | 김정국 | 양재원 | 노경록 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 25 | 2020.09.24 | 대표이사 변경 및 감사위원 선임의 건 | 갸결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
&cr
라. 이사의 독립성&cr 이사회는 법령 또는 정관에 정해진 사항 및 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무집행에 관한 중요 사항을 의결하며 이사 또는 대표이사 직무의 집행을 감독할 권한을 가집니다. 이사회는 회일의 1일 전에 각 이사 및 감사에게 소집통지를 발송하고 이사회 총 구성인원의 과반수의 출석과 출석 이사의 과반수 찬성으로 결의합니다. 이사의 선임은 주주총회 의안으로 확정하고 있으며, 이사 후보자의 인적사항을 주주총회 소집통지서 및 경영참고사항에 기재하고 있습니다. &cr
마. 사외이사 교육 미실시 내역
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 | 사외이사의 경력과 전문성을 고려한 바, 현재까지는 교육을 실시하지 않았으나, 업무수행 관련 교육이 필요할 경우 진행할 예정입니다 |
◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl
2. 감사제도에 관한 사항
◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl 47_감사위원현황
가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부
당사는 2017년 3월 30일 정기주주총회에서 정관 변경을 통해 감사위원회를 설치하여 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회의 감사위원은 주주총회에서 선임하고본 보고서 기준일 현재 2명의 사외이사와 1명의 사내이사 구성되어 있습니다.
정동수예KOTRA Invest Korea 단장&cr법무법인 율촌 미국변호사---노경록-(주)카이로드 대표이사&cr(주)에이블바이오 대표이사 &cr(주)프로그린테크 연구소장&cr(주)글로우웨일 부사장(CTO)---이윤재예제일제강공업(주) 사외이사&cr우재산업(주) 대표이사---
| 성명 | 사외이사&cr여부 | 경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | | |
| --- | --- | --- | --- |
| 해당 여부 | 전문가 유형 | 관련 경력 |
| --- | --- | --- | --- |
나. 감사위원회 위원의 독립성&cr당사는 정관 및 관련 법령에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한ㆍ책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회의 감사위원은 주주총회에서 선임하며 3인 이상의 이사로 구성하고 총 위원의 2/3 이상은 사외이사로 구정되어 있는 등 당사 정관 및 관련법령의 요건을 충족하고 있습니다.&cr&cr [감 사위원회 규정]&cr ① 회사는 감사에 갈음하여 제42조의 규정에 의한 감사위원회를 둔다.
② 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성하고, 총 위원의 3분의 2 이상은 사외이사이어야 한다.
③ 최대주주, 최대주주의 특수관계인, 그 밖에 상법 시행령 제38조 제1항이 정하는 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 합계가 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 사외이사가 아닌 감사위원회 위원의 선임 및 해임에 있어서는 의결권을 행사하지 못한다.
④ 감사위원회는 필요한 경우 회사의 비용으로 전문가의 조력을 구할 수 있다.&cr
다. 감사위원회의 직무 &cr① 감사위원회는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.
③ 감사위원회는 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 따라 감사인을 선임한다.
④ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
⑤ 감사위원회는 제1항 내지 제4항 외에 이사회가 위임한 사항은 처리한다.
⑥ 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집 이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다.&cr
라. 감사위원회 활동내역
| 위원회명 | 구성원 | 활 동 내 역 | ||
|---|---|---|---|---|
| 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 감사위원회 | 현지웅&cr권혁진&cr송용욱 | 2020.01.16 | 11회차 CB 계약조건 변경 | 가결 |
| 2020.01.17 | 13회차 BW 발행의 건 | 가결 | ||
| 2020.01.30 | 내부회계 관리제도 운영실태 보고 | 가결 | ||
| 2020.03.12 | 26기 재무제표 승인 | 가결 |
◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_03_감사위원회_교육_미실시내역
바. 감사위원회 교육 미실시 내역
향후 직무관련 교육의 기회가 있으면 적극적으로 참여할 계획입니다
| 감사위원회 교육 실시여부 | 감사위원회 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_01_감사위원회_지원조직_현황
사. 감사위원회 지원조직 현황
재무팀4팀장 외재무제표, 주주총회, 이사회 등 경영전반에 관한 감사업무 지원
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
아. 준법지원인 지원조직 현황 &cr - 보고서 작성일 현재 준법지원인 및 지원조직이 없습니다.&cr
◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
가. 투표제도&cr당사는 2016년 2월 24일 이사회 결의에 따라, 2016년 3월 24일 제22기 정기주주총회부터 서면투표 및 전자투표제를 도입하여, 시행 중에 있습니다.&cr&cr 나. 소수주주권&cr - 해당사항 없음.&cr &cr 다. 경영권 경쟁&cr - 해당사항 없음.&cr
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2020년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)글로우웨일최대주주보통주004,608,29320.75-보통주004,608,29320.75-------
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
&cr ※ 최대주주 변경에 관한 사항(2020.07.17)&cr2020년 7월 17일 경영권 변경등에 관한 계약체결(신주발행을 통한 경영권이전)에 따라 최대주주가 (주)제주스타투어 에서 (주)글로우웨일로 변경되었습니다.&cr
2. 최대주주의 주요경력 및 개요
◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
(주)글로우웨일7김현모53.33--김현모53.33------
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 ◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
(주)글로우웨일28,2096,91321,29624,49719,52419,510
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
-
◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl
&cr(4) 최대주주 변동내역
◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 2020년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2020년 07월 17일(주)글로우웨일4,608,29320.75경영권 변경등에 관한 계약-
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
&cr※ 2020년 7월 17일 경영권 변경등에 관한 계약체결(신주발행을 통한 경영권이전)에 따라 2020년 7월 27일 최대주주가 (주)글로우웨일로 변경 되었습니다. 관련하여 상세한 사항은 기 공시된 내용 참고 바랍니다.&cr[관련공시]&cr- 2020년 07월 17일 경영권 변경등에 관한 계약체결 &cr- 2020년 07월 27일 최대주주변경&cr
3. 주식의 분포&cr&cr 가. 주식 소유현황
◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
(주)글로우웨일4,608,29320.75(주)제주스타투어1,427,4806.43--
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
&cr ※ 상기는 DART 공시를 참고한 것으로 보고서 제출일 현재 주식 소유현황과는 차이가 있을 수 있습니다.&cr
나. 소액 주주현황
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
9,1909,192996,053,77322,208,63427.2-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액&cr주주수 | 전체&cr주주수 | 비율&cr(%) | 소액&cr주식수 | 총발행&cr주식수 | 비율&cr(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
&cr
4. 주식사무
| 정관상 &cr신주인수권의 내용 | 제 10 조 (신주인수권) ① 당 회사의 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165조의 6에 따라 일반공모 증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우 4. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자, 국내외 일반투자자에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산ㆍ판매ㆍ자본 제휴를 이하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자유치를 위하여 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. |
||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 3월중 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매 결산기 최종일의 익일부터 1월 31일 | ||
| 주권의 종류 | 1,5,10,50,100,500,1000,10000(8종) | ||
| 명의개서대리인 | (주)국민은행 증권대행부 | ||
| 공고게재방법 | 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지( http://www.younginfrontier.com)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는 그 바의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 한국경제신문에 게재한다. | ||
| 주주의 특전 | 해당사항 없음 | 공고게재신문 | 한국경제신문 |
&cr 5. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적&cr&cr가. 국내증권시장
(단위 : 원, 주)
| 종 류 | 20년 4월 | 20년 5월 | 20년 6월 | 20년 7월 | 20년 8월 | 20년 9월 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 최고 | - | - | - | - | - | - |
| 최저 | - | - | - | - | - | - | |
| 월간거래량 | - | - | - | - | - | - |
※ 2020년 3월 19일 감사범위제한에 의한 의견거절로 본 보고서 제출일 현재 거래가 정지되어 있습니다&cr
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
김정국남1969년 11월사내이사&cr(대표이사)등기임원상근경영총괄차바이오 F&C 대표이사&cr안강벤처투자 부사장&cr처음앤씨 대표이사&cr안강벤처투자 대표이사&crFMC 인베스트먼트 대표이사--- 2 020.09.24~ 2023년 09월 23일김언중남1968년 09월사내이사&cr(대표이사)등기임원상근경영총괄디지털옵틱 구조조정 총괄&cr(주)퀸즈메디컬 홀딩스 부사장&cr(우)우리결재시스템 대표이사&cr서울증권 투자분석 수석 애널리스트&cr우리증권 투자분석 책임 애널리스트---2020.01.30~2023년 01월 29일양재원남1970년 04월사내이사등기임원상근전략기획(유)PCI파트너스 이사&cr코아에프지 상무&cr(주)달란트아이앤씨 전무&cr(주)글로우웨일 CFO--임직원 2 020.09.24~ 2023년 09월 23일노경록남1966년 08월사내이사&cr(감사위원)등기임원상근연구개발(주)카이로드 대표이사&cr(주)에이블바이오 대표이사 &cr(주)프로그린테크 연구소장&cr(주)글로우웨일 부사장(CTO)--임직원 2 020.09.24~ 2023년 09월 23일김기태남1956년 08월사외이사등기임원비상근-(주)스마트바이오 대표이사&cr(주)노블바이오 연구소장--- 2 020.09.24~ 2023년 09월 23일정동수남1955년 08월사외이사&cr(감사위원)등기임원비상근-KOTRA Invest Korea 단장&cr법무법인 율촌 미국변호사--- 2 020.09.24~ 2023년 09월 23일김석찬남1959년 02월사외이사등기임원비상근-국민대학교 응용화학과 교수--- 2 020.09.24~ 2023년 09월 23일이윤재남1957년 09월사외이사&cr(감사위원)등기임원비상근-제일제강공업(주) 사외이사&cr우재산업(주) 대표이사--- 2 020.09.24~ 2023년 09월 23일송용욱남1969년 12월사외이사등기임원비상근-경찰청 수사국 수사개혁 팀장&cr전남 무안 경찰서장---2020.1.30&cr~2023년 01월 29일
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
- 위 임원 현황은 2020.10.12일 기준으로 작성 하였습니다.&cr
나. 직원 현황
2020년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
과학기기남42- 1- 435.31,870,48343,500----과학기기여28- - - 284.0885,58731,628-바이오남8- - - 84.6341,31742,665-바이오여13- - - 135.8394,88030,375-공통남10- - - 102.2460,29846,030-공통여5- - - 56.5166,93433,387-106- 1- 1074.74,119,49938,500-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다
미등기임원 보수 현황
2020년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
6386,901 64,484 -
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 원) 사내이사(사외이사)4(5)-의결정족수 부족으로 인한 부결
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 천원) 9224,837 112,418 -
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
상기 보수 지급금액은 사임한 이사를 포함한 금액입니다.&cr
2-2. 유형별
(단위 : 천원) 3 224,837 112,418 -3 - - -3 - - - - - - -
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
&cr<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>&cr&cr 1. 개인별 보수지급금액&cr&cr보수지급금액이 5억원 이상인 이사 및 감사위원은 없습니다.&cr&cr 2. 산정기준 및 방법&cr&cr이사 및 감사위원의 개인별 보수지급 금액이 5억원 미만에 해당하여 개인별 보수지급금액에 대한 산정기준 및 방법을 별도 기재하지 아니하였습니다.&cr&cr 3. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황&cr&cr해당사항 없습니다.&cr
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl
◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl
IX. 계열회사 등에 관한 사항
&cr1. 계열회사의 현황
| 기업명 | 주요사업 | 지분율 | 상장여부 | 비고 |
| 에이이노베이션(주) | 바이오 사업관련 컨설팅 | 100.0 % | 비상장 | 종속회사 |
| (주)티씨씨글로벌 | 도소매 | 100.0 % | 비상장 | 종속회사 |
| 디랩벤처스(주)(*) | 창업투자 | 47.5 % | 비상장 | 관계회사 |
| (주)미라진 | 연구개발 | 50.0% | 비상장 | 관계회사 |
| (주)에이에프비즈 | 도소매 | 20.0% | 비상장 | 관계회사 |
&cr (*) 회사는 당분기 중 디랩벤처스(주)의 지분을 매각하기로 결정하였습니다. 자세한 사항은 기 공시된 타법인 주식 및 출자증권 처분결정(2020년 6월 5일) 공시 내용을 참고하시기 바랍니다.&cr
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황
2. 타법인출자 현황
2020년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
에이이노베이션(주)2019년 08월 02일투자1,500300,000100.001,500- - - 300,000100.001,5003,199-398(주)화이바이오메드2019년 08월 22일투자1,0012,3005.061,001- - - 2,3005.061,001- - 디랩벤처스(주)2019년 09월 26일투자3,0006,000,00047.503,000- - - 6,000,00047.503,0004,194-1,250(주)티씨씨글로벌2019년 10월 18일투자30060,000100.00300- - - 60,000100.00300299-1(주)바이오러넥스2020년 01월 02일투자600- - - 120,000600- 120,0002.09600- - (주)미라진2020년 01월 31일투자400- - - 80,000400- 80,00050.00400- - (주)에이에프비즈2020년 06월 12일투자20- - - 4,00020 - 4,00020.0020- - - - 5,801- 1,020- - - 6,821- -
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |
※ 상기 법인은 비상장회사 입니다.
※ 최근사업연도 재무현황은 2019년 12월 31일자 기준입니다.
X. 이해관계자와의 거래내용
&cr1. 특수관계자 현황
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 최대주주(*1) | (주)글로우웨일 | (주)제주스타투어 |
| 종속회사 | 에이이노베이션(주)&cr(주)티씨씨글로벌 | 에이이노베이션(주)&cr(주)티씨씨글로벌 |
| 관계회사(*2) | 디랩벤처스(주)&cr(주)미라진&cr(주)에이에프비즈 | 디랩벤처스(주)&cr&cr |
| 기타 특수관계자 | - | (주)알투써밋&cr&cr |
(*1) 보고기간 중 회사의 최대주주가 (주)제주스타투어에서 (주)글로우웨일로 변경되었습니다. &cr
(*2) 회사는 보고기간 중 (주)미라진의 지분 50.0% 및 (주)에이에프비즈 지분 20.0%를 취득하여 특수관계자가 되었습니다. &cr &cr 2. 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 주요 거래내역 &cr
<당분기>
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 특수관계자 | 매출 등 | 매입 | 기타비용 |
| --- | --- | --- | --- |
| (주)티씨씨글로벌 | 2,400 | - | - |
<전분기>&cr전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래내역은 없습니다.
3. 특수관계자와의 채권ㆍ채무 등 주요 거래내역&cr
<당분기말>
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 채권 | |
| --- | --- | --- |
| 미수금 | 대여금 | |
| --- | --- | --- |
| 에이이노베이션(주) | 26,376 | 1,500,000 |
| 티씨씨글로벌(주) | 2,970 | - |
| 합계 | 29,346 | 1,500,000 |
&cr<전기말>
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 채권 | |
| --- | --- | --- |
| 미수금 | 대여금 | |
| --- | --- | --- |
| 에이이노베이션(주) | 25,296 | 1,500,000 |
| 티씨씨글로벌(주) | 330 | - |
| 합계 | 25,626 | 1,500,000 |
&cr 4. 특수관계자에게 제공한 담보 및 지급보증 내용 &cr 해당사항 없습니다.&cr &cr 5. 주요경영진에 대한 채권현황
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 단기대여금 | - | 266,634 |
&cr보고기간말 기준 주요 경영진에 대한 채권은 없으며, 경영권 변경 전 주요 경영진에 대한 당분기말 채권잔액은 244,739천원입니다.
&cr 6. 주요경영진에 대한 보상 &cr 회사는 당해 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지는 이사 와 감사 를 주요 경영진으로 판단하였으며, 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급됐거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 | 224,836 | 491,738 |
| 퇴직급여 | 9,097 | 12,640 |
| 합계 | 233,933 | 504,378 |
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
&cr 1. 공시내용의 진행 변경사항 및 주주총회 현황&cr
가. 기 신고한 주요경영사항의 진행상황
| 신고일자 | 신고 내용 | 신고사항의 진행사항 |
|---|---|---|
| 2019.04.29 | 전환사채권 발행결정(10회차) | 2019.7.10 발행완료 |
| 2019.04.29 | 신주인수권 발행결정(9회차) | 2019.7.10 발행완료 |
| 2019.07.29 | 전환사채권 발행결정(11회차) | 2020.01.17 발행완료 |
| 2019.11.22 | 전환사채권 발행결정(12회차) | 2019.11.22 발행완료 |
| 2019.11.22 | 유형자산 양수결정 | 2020.05.29 계약해지 |
| 2020.01.17 | 신주인수권부사채권 발행결정(13회차) | 2020.01.17 발행완료 |
&cr 나. 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결 의 내 용 |
|---|---|---|
| 임시주주총회&cr(2020.09.24) | 제1호의안 : 정관 일부 변경의 건 | 부결(의결정족수 부족) |
| 제2호의안 : 이사 선임의 건 | 원안대로 승인 | |
| 제26기&cr정기주주총회&cr(2020.03.27 | 제1호 의안 : 제26기 재무제표 승인의 건 | 부결(의결정족수 부족) |
| 제2호 의안 : 이사 선임의 건 | 부결(의결정족수 부족) | |
| 제3호 의안 : 감사위원회 감사위원 선임의 건 | 부결(의결정족수 부족) | |
| 제4호의안 : 이사 보수 한도 승인의 건 | 부결(의결정족수 부족) | |
| 임시주주총회&cr(2020.01.30) | 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건 | 원안대로 승인 |
| 제2호 의안 : 이사 선임의 건 | 원안대로 승인 | |
| 임시주주총회&cr(2019.7.23) | 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건 | 원안대로 승인 |
| 제2호 의안 : 이사 선임의 건 | 원안대로 승인 | |
| 제25기&cr정기주주총회&cr(2019.03.28) | 제1호 의안 : 제25기 재무제표 승인의 건 | 원안대로 승인 |
| 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 | 원안대로 승인 | |
| 제3호 의안 : 이사 선임의 건 | 원안대로 승인 | |
| 제4호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건 | 원안대로 승인 | |
| 제24기&cr정기주주총회&cr(2018.03.22) | 제1호 의안 : 제24기 재무제표 승인의 건 | 원안대로 승인 |
| 제2호 의안 : 이사 선임의 건 | 원안대로 승인 | |
| 제3호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건 | 원안대로 승인 | |
| 제23기&cr정기주주총회&cr(2017.03.30) | 제1호 의안 : 제23기 재무제표 승인의 건 | 원안대로 승인 |
| 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 | 원안대로 승인 | |
| 제3호 의안 : 이사 선임의 건 | 원안대로 승인 | |
| 제4호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건 | 원안대로 승인 | |
| 제22기&cr정기주주총회&cr(2016.03.24) | 제1호 의안 : 제22기 재무제표 승인의 건 | 원안대로 승인 |
| 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 | 원안대로 승인 | |
| 제3호 의안 : 이사 선임의 건 | 원안대로 승인 | |
| 제4호 의안 : 감사 선임의 건 | 원안대로 승인 | |
| 제5호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건 | 원안대로 승인 | |
| 제6호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건 | 원안대로 승인 | |
| 제21기&cr정기주주총회&cr(2015.03.25) | 제1호 의안 : 제21기 재무제표 승인의 건 | 원안대로 승인 |
| 제2호 의안 : 이사 선임의 건 | 원안대로 승인 | |
| 제3호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건 | 원안대로 승인 | |
| 제4호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건 | 원안대로 승인 | |
| 제20기&cr정기주주총회&cr(2014.03.27) | 제1호 의안 : 제20기 재무제표 승인의 건 | 원안대로 승인 |
| 제2호 의안 : 이사 선임의 건 | 원안대로 승인 | |
| 제3호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건 | 원안대로 승인 | |
| 제4호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건 | 원안대로 승인 |
&cr 2. 우발채무 등&cr&cr 가. 중요한 소송사건&cr
(1) 당분기말 현재 회사가 원고로 계류중인 민사 소송사건은 다음과 같습니다.
| ( 단위: 천 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 계류법원 | 원고 | 피고 | 사건내용 | 소송가액 | 진행상황 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 서울서부지방법원 | 에이프런티어㈜ | 푸딩인베스트먼트㈜ | 지급명령신청&cr(대여금) | 2,700,000 | 본안소송 진행예정 |
| 수원지방법원 | 에이프런티어㈜ | ㈜리드 | 지급명령신청&cr(대여금) | 2,000,000 | 2020.7.7 지급명령 |
| 서울남부지방법원 | 에이프런티어(주) | 코원이앤지&cr(구, 에스앤티) | 사채권반환 청구 | 4,225,555 | 소송 진행중 |
&cr(2) 당분기말 현재 회사가 채무자로 계류중인 민사 소송사건은 다음과 같습니다.
| ( 단위: 천 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 계류법원 | 채권자 | 채무자 | 사건내용 | 소송가액 | 진행상황 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 서울중앙지방법원 | 오형직 | 에이프런티어(주) | 부동산 가압류 -사채상환 청구채권 |
1,000,000 | 2020.4.9 인용 |
| 서울중앙지방법원 | 오형직 | 에이프런티어(주) | 부동산 가압류 -사채상환 청구채권 |
1,000,000 | 2020.4.9 인용 |
| 서울남부지방법원 | 케이비증권(주) | 에이프런티어(주) | 부동산 가압류 -전환사채원리금채권 및 &cr신주인수권부사채 원리금채권 |
48,000,000 | 2020.4.10 인용 |
| 서울남부지방법원 | 경우해운(주) | 에이프런티어(주) | 채권 가압류 | 1,583,342 | 2020.09.11 인용 |
&cr 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 &cr해당사항 없음.&cr&cr 다. 채무보증 약정 현황&cr해당사항 없음.&cr&cr 라. 그 밖의 우발채무&cr 당사는 진행중이던 소송이 (2010년 2월 8일 공시 참조) 제22기(2015년)에 종료되었으며, 그 외 에 특이사항은 없습니다. &cr &cr 3. 제재현황 등 그밖의 상황 &cr 당사는 2020년 3월 19일 부터 감사범위제한에 의한 의견거절 사유로 주권매매거래정지 중이며 2021년 4월 12일까지 거래소로부터 개선기간을 부여 받았습니다. &cr &cr 4. 중소기업 기준검토표
중소기업 등 기준검토표(2019)(1).jpg 중소기업 등 기준검토표(2019)(1)
중소기업 등 기준검토표(2019)(2).jpg 중소기업 등 기준검토표(2019)(2)
&cr 나. 제재현황&cr - 2020.01.07 공시한 타법인 주식 및 출자증권 취득결정 철회에 따른 불성실공시법인으로 2020.02.27 지정 되었으며 회사는 부과벌점 2점 대신 공시위반 제제금 800만원을 납부하여 공시번복 으로 인한 벌점은 없습니다 .&cr&cr- 2020년 3월 19일 회사외부감사인의 감사의견 거절로 인해 상장폐지사유가 발생 하였으며 상장폐지에 대한 이의신청기간 만료일 또는 이의신청에 대한 상장폐지 여부결정일까지 주권 매매거래 정지가 되었습니다. &cr이에 회사는 2021년 4월 12일까지 개선기간을 부여받아 재감사 혹은 금융당국으로부터 지정 받은 외부감사인 으로부터 적절한 감사를 받을 계획이며 최선을 다하여 회사 주권의 상장폐지 사유를 해소하여 주주와 채권자 등 회사의 이해관계자의 권리를 보호 하도록 하겠습니다.&cr&cr- 2019.11.22 유형자산 양수결정 공시를 철회함에 따라 2020.6.25 불성실공시법인 으로 지정 되었으며 한국거래소로부터 벌점 5.5점을 부과 받았습니다.&cr&cr 다. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 &cr- 해당사항 없음&cr
◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역
5. 사모자금의 사용내역
2020년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
제11회 사모 전환사채112020년 01월 17일만기전 사채 취득40,000만기전 사채 취득40,000-제12회 사모 전환사채122019년 11월 22일유형자산 취득8,000유형자산 취득4,000계약해지 상환예정제13회 사모 신주인수권부사채132020년 01월 17일만기전 사채 취득20,000만기전 사채 취득20,000-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황
6. 보호예수 현황
2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주2,764,9762020년 08월 18일2021년 08월 18일1년사모 (3자배정)2,764,976보통주1,843,3172020년 09월 11일2021년 09월 11일1년사모(3자배정)1,843,317
| 주식의 종류 | 예수주식수 | 예수일 | 반환예정일 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
해당사항 없음.&cr
2. 전문가와의 이해관계
해당사항 없음.&cr
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.