Quarterly Report • Nov 16, 2020
Quarterly Report
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분기보고서 4.1 롯데제과(주) 110111-6536481 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon 분 기 보 고 서 &cr;&cr;&cr; (제 4 기) 2020년 01월 01일2020년 09월 30일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2020년 11월 16일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 롯데제과주식회사 대 표 이 사 : 민명기 본 점 소 재 지 : 서울특별시 영등포구 양평로21길 10 (전 화) 02-2670-6114 (홈페이지) http://www.lotteconf.co.kr/ 작 성 책 임 자 : (직 책) 경영지원부문장 (성 명) 장 노 수 (전 화) 02-2670-6301 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 I. 회사의 개요 II. 사업의 내용 III. 재무에 관한 사항 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 V. 감사인의 감사의견 등 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 VII. 주주에 관한 사항 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 IX. 계열회사 등에 관한 사항 X. 이해관계자와의 거래내용 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 【 전문가의 확인 】 【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사등의 확인ㆍ서명.jpg 대표이사등의 확인ㆍ서명 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인 가. 연결대상 종속회사 개황 (단위 : 백만원) LOTTE QINGDAO&cr;FOODS CO., Ltd.1996.08.28 Zhu Zhou Road, Hightech Industrial Park Laoshan,&cr; Qingdao, China 과자제조판매20,806 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호XLotte Confectionery&cr;(S.E.A) Pte. Ltd.2011.05.11 2 Sims Close #03-06 Gemini @ Sims,&cr; Singapore 387298과자판매4,425 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호XHAVMOR ICE CREAM&cr;PRIVATE LIMITED(주1)2006.03.27 2ndFloor, Commerce House-4, Beside Shell Petro&cr; Pump,100ft, Road, Prahalad, Nagar, Ahmedabad,&cr; India 아이스크림&cr;제조판매54,743 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호X스위트위드㈜2016.04.01 경기도 평택시 진위면 경기대로 1952 식품소분업1,066 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호XLotte Confectionery&cr;RUS LLC2007.04.13 10 Floor, building 1, 65 Profsoyuznaya str.,&cr; 117997, Moscow, Russia 과자제조판매67,102 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호XLotte Confectionery&cr;Holdings (Europe) B.V. 2008.07.01 Strawinskylaan 3127 8th floor 1077 ZX Amsterdam투자142,690 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호해당Chocolaterie Guylian N.V1967.06.01 Europark-Oost 1 9100 Sint-Niklass, Belgium 과자제조판매107,588 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호해당Chocolaterie Guylian&cr;Deutschland GmbH1995.12.31 Diessemer Bruch 134, 47805 Krefeld, Germany 과자 판매4,272 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호XAimee BVBA2003.03.26 Bosveld 22, 9200 Dendermonde 과자 판매795 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호XGuylian Asia Ltd1995.12.12 Flat/RM 1502 15F Wanchai Central Building,&cr; 89 Lockhart Road, Wanchai, Hong Kong 과자 판매18 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호XGuylian Iberia, LDA 2008.07.08 Rua Consiglieri Pedroso, 71-6th floor right,&cr; Queluz de Baixo, Portugal 과자 판매4,732 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호XGuylian UK Ltd2000.08.24 3 Danebrook Court, Langford Lane Kidlington,&cr; Oxford, Great Britain 과자 판매11,412 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호XGuylian USA, Inc1994.03.17 560 SYLVAN AVENUE, Englewood Cliffs,&cr; NJ, U.S.A. 과자 판매116 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호XLotte Kolson(Pvt.) Limited1975.03.11 Plot# L-14 Block 21, F.B. Industrial Area, Scheme 16, Karachi, Pakistan 과자 판매90,681 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호해당Rakhat JSC1942.03.01 Republic of Kazakhstan 050002, Almaty Zenkov &cr; Street, 2a 과자제조판매137,621 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호해당Rahkat-Shymkent LLP2000.6.20 Kazakhstan, Shymkent City, Klara Zetkin str., 63 과자제조판매40,574 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호XRakhat-Shymkent&cr;Trading House LLP2001.05.01 Kazakhstan, Shymkent City, Zhibek Zholy str., 60 과자 판매9,405 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호XRakhat-Astana LLP1999.12.13 Kazakhstan, Nursltan City, &cr; Jahansha Dosmuhameduli, 46과자 판매2,392 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호XRakhat-Aktobe LLP2000.05.01 Kazakhstan, Aktobe City, Moldagulova ave.,&cr; 6/1, apt.2 과자 판매2,092 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호XRakhat-Aktau LLP1999.12.01 Kazakhstan, Aktau City, Basa ORS, building 2 과자 판매1,463 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호XRakhat-Oral LLP2000.07.01 Kazakhstan, Uralsk City, Vokzalnaya str., 2 과자 판매2,772 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호XRakhat-Taldykorgan LLP2000.05.05 Kazakhstan, Taldykorgan City, Tynyshbekova str., 88 과자 판매813 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호XRakhat-Karaganda LLP2000.07.31 Kazakhstan, Karaganda City, Molokova 104/2 과자 판매2,190 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호XAlmaty Sweets LLC1998.10.01 Kyrgyzstan, Byshkek City, Dan Syaopin str., 306 과자 판매2,971 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호XRakhat TR LLP2002.11.08 Kazakhstan, Almaty City, R.Zorge str., 1/18 운수업864 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호XL & M Confectionery&cr;Pte. Ltd.(주1)2016.05.09 10 Anson Road #23-14L International Plaza,&cr; Singapore(079903)투자12,861 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호XLotte India Co., Ltd.(주1)1954.03.26 No. 4/111, Mount Poonaallee Road,&cr; Manapakkam, Chennai, India ( PIN : 600089) 과자제조판매124,101 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호해당L&M Mayson Company&cr;Limited(주2)2017.07.26 No.98(C,D,E), Than Lwin Street, Shwe Than Lwin&cr; Industrial Zone, Hlaing Tharyar Township,&cr; yangon Region, Myanmar. 과자제조판매40,277 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호X 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부 (주1) HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED, L & M Confectionery Pte., &cr;Ltd. 및 Lotte India Co., Ltd.는 3월 결산법인이며, 최근 사업연도말 자산총액은 &cr;2019년12월 31일 기준입니다.&cr;(주2) L&M Mayson Company Limited는 9월 결산법인이며 사업연도말 자산총액은 2019년 12월 31일 기준입니다.&cr;※ 주요종속회사 기준 : 최근 사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10%이상이거나 자산총액이 750억 이상&cr; 가-1. 연결대상회사의 변동내용 -------- 구 분 자회사 사 유 신규&cr;연결 연결&cr;제외 3분기말 현재 연결대상회사의 변동내용 없습니다. &cr; 나 . 회 사의 법적, 상업적 명칭&cr;지배회사의 명칭은 롯데제과 주식회사라고 표기합니다. 또한 영문으로는 LOTTE CONFECTIONERY CO., LTD.라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 롯데제과㈜라고 표기합니다. &cr; 다. 설립일자 및 존속기간&cr;지배회사는 식품 제조, 가공, 판매 및 수입 판매업 등을 영위할 목적으로 2017년&cr;10월 1일 분할 기일로 하여, 자본금 21억 원으로 설립되었으며, 2017년 10월 30일자로 한국증권거래소에 상장되어 매매가 개시되었습니다.&cr;&cr; 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 - 본사 : 서울특별시 영등포구 양평로21길 10 - 전화번호 : 02-2670-6114 - 홈페이지 : www.lotteconf.co.kr&cr;&cr; 마. 중소기업 해당 여부 지배회사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 의해 대규모기업집단에 소속되므로중소기업에 해당되지 않습니다 &cr; 바. 주요 사업의 내용&cr;지배회사는 소비자 기호에 맞는 건과, 빙과 제품 등을 생산하고 있으며, 전국적인 영업 조직망을 가지고 도매점, 소매점, 슈퍼, 전문점 등을 통해 최종 소비자들에게 양질의 제품을 판매하고 있습니다. 또한 주요종속회사를 통하여 국내 및 해외시장에 우수한 제과 제품을 소개함으로써 글로벌 식품회사로 성장해 나가고 있습니다. (건과류 제조 및 판매 사업) 건과 제조 및 판매 사업은 껌, 캔디, 비스킷, 초콜릿, 파이, 스낵 등의 과자류 제품을 생산하여 판매하는 사업입니다. 자일리톨, 빼빼로, 초코파이 등 소비자들에게 널리 알려진 주력 제품을 중심으로 한 다양한 제품을 슈퍼마켓, 대형마트, 편의점 등의 채널을 통해 최종 소비자에게 제공하고 있습니다. (빙과류 제조 및 판매 사업) 빙과 제조 및 판매 사업은 바, 콘, 컵, 펜슬, 홈, 나뚜루 브랜드 등의 빙과류 제품을 생산하여 판매하는 사업입니다. 건과 사업과 마찬가지로 월드콘, 설레임 등 소비자들에게 널리 알려진 주력 제품을 중심으로 한 다양한 제품을 슈퍼마켓, 대형마트, 편의점 등의 채널을 통해 최종 소비자에게 제공하고 있습니다. (기타 사업) 그 밖에, 제빵 사업 및 건강식품 사업을 운영하고 있습니다. 또한 해외 수출을 확대하여 중국, 러시아를 포함한 60여 개 국가에 껌, 캔디, 비스킷, 초콜릿 등의 건과 및 빙과 제품을 판매 하고 있습니다. &cr; 사. 계열회사에 관한 사항&cr;당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 롯데 기업집단에 속하여, 2020년 9월&cr;30일 기준 현재 총 85개의 국내 계열회사가 있습니다. 이 중 상장사는 당사를 포함&cr;하여 총 10개사 이며 비상장사는 75개 사 입니다.&cr;자세한 사항은 Ⅸ.계열회사 등에 관한 사항 참조하시기 바랍니다. &cr;&cr; 아. 신용평가에 관한 사항 평가일 평가대상&cr; 유가증권등 평가대상 유가증권의 &cr; 신용등급 평가회사&cr; (신용평가등급범위) 평가구분 2017.10.09 기업어음 A1 NICE신용평가㈜&cr; (A1~D) 본평가 2017.10.10 기업어음 A1 한국기업평가㈜&cr; (A1∼D) 본평가 2017.10.19 보증사채 AA+ 한국신용평가㈜&cr; (AAA∼D) 수시 2017.10.23 보증사채 AA+ 한국기업평가㈜&cr; (AAA∼D) 수시 2017.10.24 보증사채 AA+ NICE신용평가㈜&cr; (AAA∼D) 수시 2017.11.23 보증사채 AA+ 한국기업평가㈜&cr; (AAA∼D) 수시 2018.02.26 보증사채 AA+ NICE신용평가㈜&cr; (AAA∼D) 수시 2018.06.12 보증사채 AA+ NICE신용평가㈜&cr; (AAA∼D) 정기 2018.06.12 기업어음 A1 NICE신용평가㈜&cr; (A1~D) 본평가 2018.06.14 기업어음 A1 한국기업평가㈜&cr; (A1~D) 본평가 2018.06.25 보증사채 AA+ 한국기업평가㈜&cr; (AAA∼D) 정기 2018.06.26 보증사채 AA+ 한국신용평가㈜&cr; (AAA∼D) 정기 2018.12.26 기업어음 A1 NICE신용평가㈜&cr; (A1~D) 정기 2018.12.27 기업어음 A1 한국기업평가㈜&cr; (A1~D) 정기 2019.05.03 보증사채 AA NICE신용평가㈜&cr; (AAA∼D) 정기 2019.05.14 회사채 AA NICE신용평가㈜&cr; (AAA∼D) 본평가 2019.05.17 회사채 AA 한국기업평가㈜&cr; (AAA∼D) 본평가 2019.05.17 기업어음 A1 한국기업평가㈜&cr; (A1~D) 본평가 2019.05.27 기업어음 A1 한국신용평가㈜&cr; (A1~D) 본평가 2019.05.27 보증사채 AA+ 한국신용평가㈜&cr; (AAA∼D) 정기 2019.05.29 보증사채 AA 한국기업평가㈜&cr; (AAA∼D) 정기 2019.10.16 보증사채 AA 한국신용평가㈜&cr; (AAA∼D) 수시 2019.12.20 기업어음 A1 한국기업평가㈜&cr; (A1∼D) 정기 2019.12.24 기업어음 A1 한국신용평가㈜&cr; (A1∼D) 정기 2020.01.31 회사채 AA 한국신용평가㈜&cr; (AAA∼D) 본평가 2020.01.31 회사채 AA NICE신용평가㈜&cr; (AAA∼D) 본평가 2020.06.12 기업어음 A1 한국기업평가㈜&cr; (A1∼D) 본평가 2020.06.12 회사채 AA 한국기업평가㈜&cr; (AAA∼D) 정기 2020.06.12 보증사채 AA 한국기업평가㈜&cr; (AAA∼D) 정기 2020.06.29 보증사채 AA NICE신용평가㈜&cr; (AAA∼D) 정기 2020.06.29 회사채 AA NICE신용평가㈜&cr; (AAA∼D) 정기 2020.06.26 기업어음 A1 한국신용평가㈜&cr; (A1∼D) 본평가 2020.06.26 회사채 AA 한국신용평가㈜&cr; (AAA∼D) 정기 2020.06.26 보증사채 AA 한국신용평가㈜&cr; (AAA∼D) 정기 &cr; ※ 기업어음(CP) 신용등급체계 및 각 신용등급 정의 등급 등급의 정의 A1 적기상환 능력이 최고 수준이며,&cr; 그 안정성은 현단계에서 합리적으로 예측가능한 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 높음. A2 적기상환 능력이 우수하지만,&cr; 그 안정성은 A1 등급에 비하여 다소 열등한 요소가 있음. A3 적기상환 능력은 양호하지만,&cr; 그 안정성은 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음. B 최소한의 적기상환 능력은 인정되나, 그 안정성이 환경변화로 저하될 가능성이 있어&cr; 투기적인 요소를 내포하고 있음. C 적기상환 능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적 요소가 강함. D 현재 채무불이행 상태에 있음. &cr;※ 회사채 신용등급체계 및 각 신용등급 정의 등급 등급의 정의 AAA 원리금 지급확실성이 최고 수준임. AA 원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA 등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있음. A 원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 다소 영향을 받을 가능성이 있음. BBB 원리금 지급확실성이 있지만, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있음. BB 원리금 지급능력에 당면문제는 없으나,&cr; 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음. B 원리금 지급능력이 부족하여 투기적임. CCC 원리금의 채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있음. CC 원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 높음. C 원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높음. D 현재 채무불이행 상태에 있음. 자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 유가증권시장2017년 10월 30일-- 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규 2. 회사의 연혁 공시 대상 기간 최근 5사업연도(2017. 10. 1. ~ 2020. 9. 30.) 중 회사의 주된 변동 &cr;내용은 다음과 같습니다. 가. 회사의 본점소새지 및 그 변경&cr;최근 5사업연도 내 본점 소재지 변경내역 없습니다.&cr;&cr; 나. 경영진의 중요한 변동&cr; 2017.10.12 대표이사 신동빈, 김용수 신규 선임&cr; 2018.01.15 대표이사 김용수 사임, 대표이사 민명기 신규 선임&cr; 2018.03.23 사내이사 3명 재선임 - 민명기(대표이사), 신동빈(대표이사), 김용수&cr; 사내이사 1명 신규 선임 - 이재혁(대표이사)&cr; 사내이사 1명 임기만료 퇴임 - 황각규&cr; 사외이사 2명 재선임 - 송영천, 박용호&cr; 2018.12.31 대표이사 이재혁 사임&cr; 2019.03.28 사내이사 1명 신규 선임 - 이영호(대표이사)&cr; 사외이사 2명 임기만료 퇴임 - 박차석, 허철성&cr; 사외이사 1명 재선임 - 장용성&cr; 사외이사 2명 신규 선임 - 김종준, 나건&cr; 2019.12.31 사내이사 김용수 사임&cr; 2020.03.27 사내이사 2명 재선임 - 민명기(대표이사), 신동빈(대표이사)&cr; 사내이사 1명 신규 선임 - 이경훤&cr; 사외이사 2명 임기만료 퇴임 - 송영천, 박용호&cr; 사외이사 2명 신규선임 - 이동규, 한성호&cr;&cr; 다. 최대주주의 변동&cr;2018년 6월 23일부로 당사 최대주주가 롯데알미늄(주)에서 롯데지주(주)로 변경되었습니다. 자세한 내용은 관련 공시를 확인하시기 바랍니다.&cr;(관련 공시일 : 2018.06.25 최대주주변경)&cr;&cr; 라. 상호의 변경&cr;해당사항 없음&cr;&cr; 마. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용&cr;2018.06.01 롯데지알에스 주식회사의 나뚜루사업부문 영업양수&cr;&cr; 바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr;해당사항 없음&cr;&cr; 사. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 해당사항 없음&cr; 3. 자본금 변동사항 ◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황 가. 증자(감자)현황 2020년 09월 30일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 2018년 12월 20일유상증자(제3자배정)보통주2,207,615500157,904 주식발행&cr;(감소)일자 발행(감소)&cr;형태 발행(감소)한 주식의 내용 주식의 종류 수량 주당&cr;액면가액 주당발행&cr;(감소)가액 비고 해외법인 지분 현물출자(주1) (주1) 당사는 2018년 12월 20일을 납입기일로 하여 Rakhat JSC, Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V., Lotte Kolson(Pvt.) Limited 주식을 현물출자 받고 이에 대한 대가로 보통주식 2,207,615주(1주의 액면가액 금 500원)를 발행하였습니다. 주당발행가액 157,904원은 2018년 9월 7일 유상증자결정 공시 금액입니다. ◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 2020년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주우선주30,000,000 - 30,000,000 -6,416,717 - 6,416,717 -- - - -- - - -- - - -- - - -- - - -6,416,717 - 6,416,717 -4,578 - 4,578 -6,412,139 - 6,412,139 - 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) ◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 2020년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주- - - - - -우선주- - - - - -보통주- - - - - -우선주- - - - - -보통주- - - - - -우선주- - - - - -보통주- - - - - -우선주- - - - - -보통주- - - - - -우선주- - - - - -보통주- - - - - -우선주- - - - - -보통주- - - - - -우선주- - - - - -보통주4,578 - - - 4,578 (주1)참고우선주- - - - - -보통주4,578 - - - 4,578 -우선주- - - - - - 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득 직접&cr;취득 장내 &cr;직접 취득 장외&cr;직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁&cr;계약에 의한&cr;취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) (주1) 상기 자기주식 4,578주는 2017년 10월 01일 롯데지주(주)(구.롯데제과)로부터 인적분할하여 신규설립 시 발생한 단수주입니다. ◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#종류주식발행현황.dsl 5. 의결권 현황 2020년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주6,416,717-우선주--보통주4,578-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주6,412,139-우선주-- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E) 6. 배당에 관한 사항 등 당사 정관 제51조, 제52조, 제53조에 의거 배당에 관한 회사의 정책은 다음과 같습니다.&cr;&cr; - 정관 제51조(이익배당)&cr;① 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.&cr;② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회 의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.&cr;③ 제1항의 배당은 매 결산기 말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자 에게 지급한다.&cr; - 정관 제52조(배당금 지급청구권의 소멸 시효)&cr;① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸 시효가 완성한다.&cr;② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.&cr; - 정관 제53조(중간배당)&cr;① 이 회사는 7월 1일 0시 현재의 주주에게 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다.&cr;② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.&cr;③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공 제한 액을 한도로 한다.&cr;1. 직전결산기의 자본금의 액&cr;2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액&cr;3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익&cr;4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액&cr;5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정 목적을 위해 &cr; 적립한 임의 준비금&cr;6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금&cr;④ 사업년도 개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본&cr; 전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권행사의 경&cr; 우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업년도 말에 발행된 것으로 본다. ◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#주요배당지표.dsl 34_주요배당지표 주요배당지표 500 500 500 44,483 38,062 9,362 52,543 11,059 16,815 6,937 5,936 2,192 - 8,336 8,336 - - - - 21.90 89.03 보통주- 0.9 0.9 우선주- - - 보통주- - - 우선주- - - 보통주- 1,300 1,300 우선주- - - 보통주- - - 우선주- - - 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제4기 3분기 제3기 제2기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) ※ 당사는 제4기 3분기 중 배당이 없으며, 제3기는 2019년도 배당에 해당합니다.&cr;※ 현금배당성향은 당기순이익(연결재무제표를 작성하는 경우 지배기업 소유주지분기준 당기순이익을 기재한다)에 대한 현금배당총액의 비율입니다. II. 사업의 내용 1. 사업의 개요&cr; &cr;가. 사업부문별 현황&cr; [지배회사]&cr; (산업의 특성) 제과 산업은 다양한 소비계층을 가진 전형적인 소비재 산업이자 비교적 안정적인 사업으로 그 동안 꾸준한 수요를 보여왔으나, 최근 기호식품의 다양화와 인구 증가세 감소 영향 등으로 산업의 성장이 둔화되고 있습니다. 또한 수입 제품 및 외식산업 증대 등의 영향으로 산업 내 경쟁상황은 심화되고 있는 실정입니다. 이에 지배회사는 이러한 상황을 극복하고자 제품의 고급화 및 건강 지향 식품 개발 등에 적극적인 투자와 연구지원을 하고 있습니다. (산업의 성장성) 제과 산업은 안정적인 수요를 기반으로 꾸준히 성장하여 왔으나, 과자의 주 소비층인 아동 인구가 지속적으로 감소하고, 다양한 대체재의 증가에 따라 시장의 성장세가 정체되는 양상을 보이고 있습니다. 이에 지배회사 및 종속회사는 현 소비 Trend에 발맞춘 프리미엄 제품 개발 및 기능성 제과 제품 출시 등을 통하여 새로운 성장 기회를 찾고자 노력하고 있으며, 신사업 Item 개발 및 해외시장 개척에도 꾸준한 노력을 기울이고 있습니다. (경기변동의 특성) 제과 산업은 다른 산업에 비해 경기 변동의 영향이 크지 않은 소비재 산업입니다. 그러나 세계적인 경기 불황과 위축된 소비 심리로 인해, 제과 산업도 영향을 받고 있습니다. 이에 지배회사는 위축된 소비 심리에 대응하여 소비자 기호에 부합하는 신제품을 개발하고, 광고를 통한 제품 홍보활동도 강화하고 있습니다. (산업의 계절성) 건과 사업은 계절적인 요인에 의한 영향을 크게 받지 않지만, 빙과 사업의 경우 하절기 기온, 강우 일수 등의 기후 요소가 수요 변동에 상당한 영향을 미치고 있습니다. (국내외 시장 여건) 현재 국내 제과 시장에서는 국내외의 여러 경쟁사가 경합을 벌이고 있으나 브랜드, 연구. 투자, 영업력의 강점을 기반으로 대형 4사가 시장을 주도하고 있습니다. 근래에는 식품에 대한 다양한 수요와 식품의 안전성 및 건강 기능성에 대한 의식 제고로 외식 업체와 식품 전문점, 해외 브랜드와의 경쟁도 더욱 치열해지고 있습니다. 이에 당사는 소비자 기호에 대응하고자 신규 Item 개발에 많은 노력을 기울이고 있습니다. (회사의 경쟁우위 요소) 지배회사는 현재 껌, 캔디, 초콜릿, 비스킷 분야에서 강점을 갖고 있습니다. 특히, 껌과 초콜릿 분야에서는 자일리톨, 가나와 같은 강력한 브랜드로 시장을 선도하고 있으며, 시장 지배력을 강화하기 위한 투자를 지속하고 있습니다. 특히, 지배회사는 산하에 국내 최고 종합식품연구소인 롯데중앙연구소를 1983년부터 운영하고 있으며, 2017년 6월에는 서울 마곡 R&D산업단지에 기존보다 5배 가량 큰 규모로 연구소를 확장 오픈하여 운영하고 있습니다. 또한, 미국 PEPSICO.INC와 같은 세계 일류기업과 스낵 기술 도입 계약을 체결하는 등 식품 분야의 품질 향상과 기술 노하우 축적을 위해 노력하고 있습니다. [주요종속회사] * Chocolaterie Guylian N.V. (국내외 시장 여건) 프리미엄 박스 초콜릿 시장은 국내외로 세계적인 글로벌 식품회사가 치열한 경쟁을 하고 있습니다. 강력한 브랜드력, 품질, 마케팅 및 대규모 프로모션, 광고 및 홍보를 통한 시즌성 제품과 선물용 초콜릿의 경쟁상황은 나날이 치열해 지고 있습니다. (회사의 경쟁우위 요소) 당사는 현재 씨쉘을 중심으로 한 박스 초콜릿 시장에서 강한 브랜드 이미지를 가지고 있습니다. 특히 독특한 해마 모양, 조개 모양의 초콜릿과 고품질 원료 사용을 통한 길리안 고유의 헤이즐넛 필링 초콜릿의 풍미는 길리안을 소비자에게 강하게 인식 시키는 중요한 강점입니다. 또한 롯데제과와의 기술 도입 계약 체결로 양사간의 축적된 기술적 노하우도 교류할 수 있으며 아시아 시장 판매에서도 양사간 시너지 효과를 기대할 수 있습니다. * Lotte Kolson (Pvt.) Limited (국내외 시장 여건) 파키스탄의 제과 산업은 꾸준한 성장을 이뤄내고 있으며 시판 시장의 규모가 전체 시장의 95%이상을 차지하고, 신유통시장의 성장은 다른 국가 대비 다소 더딘 추세였지만, 년초부터 시작된 코로나 사태 영향에 따라 시판 시장의 정상적인 영업 활동이 어려워지면서 신유통 시장의 성장이 두드러졌습니다.&cr;또한 글로벌제과회사의 지속적인 사업영역 확장으로 현지 제과회사의 성장률은 낮은 편이며, 전통적인 브랜드를 소유한 현지 제과회사들은 각 사가 보유한 고유브랜드에 대한 인지도 확장에 주력하고 있습니다. 향후 제과류에 대한 꾸준한 수요로 지속적 성장이 예상되지만, 장기화된 경제난으로 인해 국가 재정 적자 규모가 지속적으로 증가하여, 국제통화기금(IMF)으로 부터 차관을 들여오는 등 경제 회복에 매진하고 있습니다. 이로 인해 공공재 가격인상 및 주요 세금 인상 등 경영 환경에 대한 전망은 긍정적이지 않을 것으로 나타나고 있습니다.&cr;또한, 코로나 바이러스 확산 사태로 인해 경제 상황은 더욱 악화되고 있으며 현지 제과 산업 역시 방역 관련 정책에 영향을 받고 있습니다. (회사의 경쟁우위 요소) Lotte Kolson(Pvt.) Limited는 1975년 설립 이래 파키스탄 내 제과 및 식품제조 분야에서 선도 기업으로 자리매김하였으며, 주력 상품은 스낵, 비스킷, 파스타 제품입니다. 특히 슬란티 스낵은 현지인들의 국민 스낵으로 자리잡아 전체 매출 중 차지하는 비중이 매우 큽니다. 또한 파스타 제품은 오랜 전통으로 많은 소비자들의 사랑을 받고 있습니다. 아울러 라호르 지역에 건축된 신공장을 통해현지에서 롯데제과의 우수한 글로벌 브랜드인 초코파이와 스파우트 껌의 자체 생산 판매를 지속하고 있으며, 현지시장에 글로벌 롯데브랜드의 저변 확대를 통해 중장기 성장동력의 토대를 구축할 계획입니다. * Rakhat JSC (국내외 시장 여건) 카자흐스탄의 제과 산업은 약 2.1조원의 규모이며 그중 초콜릿 카테고리가 약 40%를 차지하고 있습니다. 시장 성장률은 과거 대비 낮지만, CIS 국가들 중 카자흐스탄 제과 시장은 시장 규모 대비 1인당 소비액이 높아, 향후 제과류에 대한 꾸준한 수요로 지속적 성장이 예상됩니다. (회사의 경쟁우위 요소) Rakhat JSC는 카자흐스탄 제과시장 1위의 종합제과 업체입니다. 특히 초콜렛 카테고리에서 글로벌 플레이어들의 진입속에서도 M/S 1위로서, 가장 경쟁력 있는 브랜드 파워를 가지고 있으며, 롯데와의 시너지 효과를 통하여 양사간의 축적된 기술적 노하우도 교류할 수 있으며 중앙아시아를 대표하는 회사로 성장해 나갈 수 있을 것으로 예상됩니다. * Lotte India Co., Ltd. (국내외 시장 여건) 인도는 세계 2위의 인구를 바탕으로 대규모 내수시장과 풍부한 노동력을 보유하여 성장 잠재력이 높습니다. 청소년 인구와 직장 여성인구가 증가하고 당사 브랜드에 대한 인식이 높아지고 있습니다. 인도 제과 시장은 매년 성장하는 추세이며, 특히 파이 시장은 2020년부터 2024년도까지 약 14% 수준의 지속적 성장이 예상됩니다. (회사의 경쟁우위 요소) Lotte India Co., Ltd.는 인도를 대표하는 캔디, 파이, 껌 등의 제과 제조업체로서, 특히 롯데 초코파이는 파이 카테고리에서 M/S 90%에 달하는 독점적인 지위를 가지고 있으며, 해당 카테고리 내에서 큰 시장 잠재성을 보이고 있습니다. 또한 매년 신제품 출시 등의 다방면의 매출 확대 전략으로 인도 시장 내 롯데 브랜드를 알리는 등 지속적 성장을 계획하고 있습니다. &cr; 나. 요약 재무 현황&cr;III. 재무에 관한 사항의 재무정보를 참고하시기 바랍니다.&cr;&cr; 2. 주요 제품, 서비스 등&cr;&cr; 가. 주요 제품 등의 현황 [지배회사] 지배회사는 껌, 캔디, 비스킷, 초콜릿, 빙과 제품 등을 생산, 판매하고 있습니다. 2020년 1~9월 각 제품군별 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) 식품제조&cr;&cr;및&cr;&cr;판매업 제 품 껌, 캔디 내 수&cr;&cr;및&cr;&cr;수 출 자일리톨,&cr;애니타임 등 118,404 &cr;(10.1%) 비스켓, 쵸코렛 마가렛트,&cr;빼빼로 등 388,954 &cr;(33.3%) 빙과, 기타 월드콘,&cr;설레임 등 409,755 &cr;(35.1%) 소 계 917,113 &cr;(78.5%) 상 품&cr;&cr;기 타 빙 과 옥동자,&cr;티코 등 47,286 &cr;(4.0%) 기 타 크런키,&cr;드림카카오 등 203,470 &cr;(17.5%) 소 계 &cr; 250,756 &cr; (21.5%) 합 계 1,167,869 &cr;(100.0%) &cr; [주요종속회사]&cr;주요 종속회사 중 식품 제조 판매업을 운영하고 있는 회사의 2020년 1~9월 각 제품군별 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 아래와 같습니다.&cr; * Chocolaterie Guylian N.V. (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 구체적용도 매출액(비율) 비고 식품제조&cr;&cr;및&cr;&cr;판매업 제 품 건과&cr;(쵸코렛) 내 수&cr;&cr;및&cr;&cr;수 출 33,898 &cr;(61.8%) - 상 품 건과&cr;(쵸코렛) 20,869 &cr;(38.1%) 기 타 41 &cr;(0.1%) 합 계 54,808 &cr;(100.0%) &cr; * Lotte Kolson(Pvt.) Limited&cr; (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 구체적용도 매출액(비율) 비고 식품제조&cr;&cr;및&cr;&cr;판매업 제 품 건과&cr;(스낵, 비스켓 外) 내 수&cr;&cr;및&cr;&cr;수 출 65,326 &cr;(100.0%) - 상 품 기타 0 &cr;(0.00%) 합 계 65,326 &cr;(100.0%) &cr; * Rakhat JSC (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 구체적용도 매출액(비율) 비고 식품제조&cr;&cr;및&cr;&cr;판매업 제 품 건과&cr;(캔디, 쵸코렛 外) 내 수&cr;&cr;및&cr;&cr;수 출 122,592 &cr;(97.2%) - 상 품 건과&cr;(비스켓, 파이 外) 3,468 &cr;(2.8%) 합 계 126,060 &cr;(100.0%) &cr; * Lotte India Co., Ltd.&cr; (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 구체적용도 매출액(비율) 비고 식품제조&cr;&cr;및&cr;&cr;판매업 제 품 건과&cr;(캔디, 쵸코렛 外) 내 수&cr;&cr;및&cr;&cr;수 출 41,422 &cr;(98.8%) - 상 품 건과&cr;(비스켓, 파이 外) 514 &cr;(1.2%) 합 계 41,936 &cr;(100.0%) &cr; 나. 주요 제품의 가격변동 추이 (단위 : 원) 품목 및 구분 제4기 3분기 제3기 제2기 제1기 자일리톨 내수 3,800 / 개 3,800 / 개 3,800 / 개 3,800 / 개 크런키 내수 760 / 개 760 / 개 760 / 개 760 / 개 스카치 내수 1,900 / 봉 1,900 / 봉 1,900 / 봉 1,520 / 봉 (1) 산출기준 : 소비자가 * 76% (소비자가 : 기말 가격 기준)&cr;(2) 주요 가격 변동 요인 : 원재료 가격 변동 &cr; 3. 주요 원재료에 관한 사항&cr;당사에서 구매하는 주요 원재료는 농산물 등을 직수입하거나 국내에서 가공후 공급되는 원재료를 주로 사용합니다.&cr;&cr;주요 원재료 분류별 가격 변동 추이는 다음과 같습니다. 구분 제4기 제3기 제2기 비고 2020년 3분기 2019년 2018년 설탕류 701 701 804 - 소맥분류 479 488 509 - 유지류 1,713 1,705 1,771 - 유제품류 3,709 3,540 3,786 - 코코아류 3,597 3,332 3,154 - ※ 상기 가격은 분류별 누적 평균단가입니다. (총매입액/매입수량),[단위:원/kg]&cr;&cr; 4. 생산 및 설비에 관한 사항&cr; 가. 생산능력 및 생산능력 산출근거&cr; [지배회사] 지배회사는 국내 생산 공장을 기준으로 2020년 1~9월 라인별 작업일수와 1일 작업시간을 기준으로 "라인별 시간당 최대 생산 금액 X 1일 작업 시간 X 작업일수"의 방법으로 생산능력을 산출하였습니다. 2020년 1~9월 지배회사의 생산능력은 생산금액을 기준으로 총 2,206,800백만원입니다. 주5일 작업을 기준으로 월20일(5일X4주)로 적용하였습니다. &cr;(1) 생산능력 (단위 : TON, 백만원) 사업부문 품목 제4기 1~9월 제3기 1~9월 비고 중량 금액 중량 금액 식품제조&cr;및&cr;판매업 껌, 캔디 22,467 350,100 25,932 395,100 - 비스켓, 쵸콜렛 96,678 850,500 104,832 892,800 - 빙과, 기타 196,786 1,006,200 224,324 1,083,600 - 합 계 315,931 2,206,800 355,087 2,371,500 - &cr;(2) 생산능력의 산출근거 ① 산출방법 등 구분 일수(월) 시간(일) 생산단위 (KG/H) 생산능력&cr;(TON, 연간) 비 고 껌, 캔디 20 21 5,944 22,467 - 비스켓, 쵸콜렛 20 21 25,576 96,678 - 빙과, 기타 20 21 52,060 196,786 - 합 계 - - - 315,931 - ② 평균가동시간&cr; ① 표의 평균시간 참조 &cr;[주요종속회사] * Chocolaterie Guylian N.V. 2020년 1~9월 Chocolaterie Guylian N.V.의 생산능력은 생산금액을 기준으로 &cr;총 209,741백만원이며, 월별 주 5일 작업을 기준으로 월 20일(5일X4주)로 적용&cr;하였습니다.&cr; * Lotte Kolson(Pvt.) Limited 2020년 1~9월 Lotte Kolson(Pvt.) Limited의 생산능력은 생산금액을 기준으로&cr;총 115,023백만원이며, 월별 주 5일 작업을 기준으로 월 20일(5일X4주)로 적용&cr;하였습니다. * Rakhat JSC 2020년 1~9월 Rakhat JSC의 생산능력은 생산금액을 기준으로 총 284,619백만원이며, 월별 주 5일 작업을 기준으로 월 20일(5일X4주)로 적용하였습니다. * Lotte India Co., Ltd. 2020년 1~9월 Lotte India Co., Ltd.의 생산능력은 생산금액을 기준으로 &cr;총 63,779백만원이며, 월별 주 5일 작업을 기준으로 월 20일(5일X4주)로 적용&cr;하였습니다.&cr;&cr; 나. 생산실적 및 가동률&cr;[지배회사]&cr;지배회사의 2020년 1~9월 생산실적은 1,062,191백만원으로 평균 가동률은 48.1%로 집계되었습니다.&cr; (1) 생산실적 (단위 : TON, 백만원) 사업부문 품목 제4기 1~9월 제3기 1~9월 비고 중량 금액 중량 금액 식품제조&cr;및&cr;판매업 껌, 캔디 8,360 130,274 10,534 160,499 - 비스켓, 쵸콜렛 49,080 431,767 49,515 421,695 빙과, 기타 97,816 500,150 96,201 464,701 합 계 155,256 1,062,191 156,250 1,046,895 &cr; (2) 당해 가동률 (단위 : HR, %) 사업소(사업부문) 분기가동가능시간 분기실제가동시간 평균가동률 비 고 식품제조판매업 3,780 1,819 48.1% - 합계 3,780 1,819 48.1% &cr; [주요종속회사] * Chocolaterie Guylian N.V. 2020년 1~9월 Chocolaterie Guylian N.V.의 생산실적은 56,744백만원입니다. 2020년 1~9월 평균 가동률은 27.1%로 집계 되었습니다. * Lotte Kolson(Pvt.) Limited 2020년 1~9월 Lotte Kolson(Pvt.) Limited의 생산실적은 68,617백만원입니다. 2020년 1~9월 평균 가동률은 59.7%로 집계 되었습니다. * Rakhat JSC 2020년 1~9월 Rakhat JSC의 생산실적은 130,985백만원입니다. 2020년 1~9월 평균 가동률은 46.0%로 집계 되었습니다. * Lotte India Co., Ltd. 2020년 1~9월 Lotte India Co., Ltd.의 생산실적은 41,382백만원입니다. 2020년 1~9월 평균 가동률은 64.9%로 집계 되었습니다. &cr;다. 생산설비의 현황 등&cr;&cr;(1) 생산과 영업에 중요한 시설 및 설비&cr;&cr; 당사는 서울에 위치한 본사를 포함하여 국내에 총 7개 생산공장(영등포, 평택, 대전, 양산, 부산, 수원, 증평)과 각 시, 군에 물류창고, 영업소 등 국내사업장이 있으며 유럽, 인도, 중국 등 해외 공장과 사업소에서 과자와 빙과류 제조 및 판매업을 주요 사업으로 사업활동을 수행하고 있습니다.&cr; &cr; [사업장 현황] 지역 사업장 소재지 국내&cr; (본사 및 주요공장) 본사 사옥 서울특별시 영등포구 양평로21길 10 영등포공장 서울특별시 영등포구 양평로21길 25 평택공장 경기도 평택시 진위면 경기대로 1952 대전공장 대전광역시 대덕구 문평로 18번길 21 양산공장 경상남도 양산시 양산대로 511(산막동) 부산공장 부산광역시 기장군 정관면 산단2로 11 수원공장 경기도 화성시 정남면 괘랑1길 42-27 증평공장 충청북도 증평군 도안면 원명로47 국내&cr; (종속회사) 스위트위드㈜ 경기도 평택시 진위면 경기대로 1952 해외&cr; (종속회사) LOTTE QINGDAO FOODS CO., LTD. Zhu Zhou Road, Hightech Industrial Park Laoshan,&cr; Qingdao, Shandong, China Lotte Confectionery (S.E.A.) Pte. Ltd. 2 Sims Close #03-06 Gemini @ Sims, Singapore 387298 HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED 2nd floor, Commerce House-4 Besides Shell Petrol Pump, 100 Ft. Road. Prahalad Nagar, Ahmedabad, India Lotte Confectionery RUS LLC 10 Floor, building 1, 65 Profsoyuznaya str., 117997,&cr; Moscow, Russia Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. Strawinskylaan 3127 8th floor 1077 ZX Amsterdam Chocolaterie Guylian N.V. Europark-Oost 1 9100 Sint-Niklass, Belgium Chocolaterie Guylian Deutschland GmbH Diessemer Bruch 134, 47805 Krefeld, Germany Aimee BVBA Bosveld 22, 9200 Dendermonde Guylian Asia Ltd Flat/RM 1502 15F Wanchai Central Building,&cr; 89 Lockhart Road, Wanchai, Hong Kong Guylian Iberia, LDA Rua Consiglieri Pedroso, 71-6th floor right,&cr; Queluz de Baixo, Portugal Guylian UK Ltd 3 Danebrook Court, Langford Lane Kidlington, Oxford,&cr; Great Britain Guylian USA, Inc 560 SYLVAN AVENUE, Suite 2105, Englewood Cliffs,&cr; NJ, U.S.A. Lotte Kolson(Pvt.) Limited Plot# L-14 Block 21, F.B. Industrial Area, Scheme 16,&cr; Karachi, Pakistan Rakhat JSC Republic of Kazakhstan 050002, Almaty Zenkov Street, 2a Rahkat-Shymkent LLP Kazakhstan, Shymkent City, Klara Zetkin str., 63 Rakhat-Shymkent Trading House LLP Kazakhstan, Shymkent City, Zhibek Zholy str., 60 Rakhat-Astana LLP Kazakhstan, Nursltan City, Jahansha Dosmuhameduli, 46 Rakhat-Aktobe LLP Kazakhstan, Aktobe City, Moldagulova ave., 6/1, apt.2 Rakhat-Aktau LLP Kazakhstan, Aktau City, Basa ORS, building 2 Rakhat-Oral LLP Kazakhstan, Oral City, Vokzalnaya str., 2 Rakhat-Taldykorgan LLP Kazakhstan, Taldykorgan City, Tynyshbekova str., 88 Rakhat-Karaganda LLP Kazakhstan, Karaganda City, Molokova 104/2 Almaty Sweets LLC Kyrgyzstan, Byshkek City, Dan Syaopin str., 306 Rakhat TR LLP Kazakhstan, Almaty City, R.Zorge str., 1/18 L&M Mayson Company Limited No.98(C,D,E), Than Lwin Street, Shwe Than Lwin Industrial Zone, Hlaing Tharyar Township, yangon Region, Myanmar. L & M Confectionery Pte. Ltd. 10 Anson Road #23-14L International Plaza,&cr; Singapore(079903) Lotte India Co., Ltd. No. 4/111, Mount Poonaallee Road, Manapakkam,&cr; Chennai, India ( PIN : 600089) ※ 당사의 시설 및 설비는 토지, 건물 및 구축물, 기계장치, 차량운반구, 건설중인자산 등으로 구성되어 있으며 당분기말 현재 장부가액은 1조 2,387억원으로 전년말대비 311억원 감소하였습니다. 2020년 당분기말 신규취득은 687억원 이고, 감가상각비는 709억원입니다.&cr; &cr; (단위: 백만원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타의&cr;유형자산 건설중인자산 합계 기초 장부금액 630,846 302,863 11,748 294,772 5,418 47,501 21,646 1,314,794 취득 - 2,679 70 24,912 4,187 12,910 23,985 68,743 대체 - 4,787 230 19,762 32 (1,902) (22,986) (77) 처분 (5,549) (2,227) (169) (1,206) (292) (190) - (9,633) 감가상각 - (9,981) (505) (44,009) (1,451) (14,987) - (70,933) 손상차손환입 - - - - - - 212 212 외화환산차이(주1) (1,421) (8,341) (1,495) (6,650) 130 (870) (746) (19,393) 기말 장부금액 623,876 289,780 9,879 287,581 8,024 42,462 22,111 1,283,713 취득원가 631,527 535,268 24,250 1,194,017 17,887 287,848 22,163 2,712,960 감가상각누계액 - (217,137) (10,543) (895,599) (9,863) (245,382) - (1,378,524) 국고보조금(주2) - (833) - - - - - (833) 손상차손누계액 (7,651) (27,518) (3,828) (10,837) - (4) (52) (49,890) (주1) 외화환산차이: 환율변동에 의한 증감액입니다.&cr;(주2) 연결회사는 건물과 관련하여 정부보조금 1,000백만원을 수령하였습니다. 정부보조금과 관련하여 고용의무기간 등의 준수 조건이 존재하며 최초 신규고용의무 이행일 다음달로부터 7년간 유지해야하며, 준수하지 못하는 경우 정부보조금 상환될 가능성이 존재합니다.&cr;※ 당분기말 현재 채권최고액 43,255백만원의 토지, 건물 및 기계장치가 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다.&cr;※ 상기 시설 및 설비현황은 연결기준입니다.&cr;※ 상기 유형자산의 객관적인 시가 검토가 어려워서 기재를 생략합니다.&cr; &cr; 5. 매출에 관한 사항 지배회사 및 종속회사는 식품 제조 및 판매업을 하는 회사로 연결재무 기준으로 2020년 1~9월 전체 순매출액이 1,554,673백만원이며, 지배회사의 매출 실적은 아래와 같습니다.&cr;&cr; [지배회사]&cr;가. 매출 실적 지배회사의 매출은 제품의 라인을 기준으로 건과, 빙과, 건강, 제빵으로 구분됩니다. 건과는 다시 껌, 캔디, 비스킷, 초콜릿 등으로 나누어지고 있으며, 지배회사 매출의 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위 : TON, 백만원) 사업&cr;부문 매출&cr;유형 품 목 제4기 1~9월 제3기 1~9월 비고 중량 금액 중량 금액 식품제조&cr;&cr;및&cr;&cr;판 매 업 제 품&cr;&cr;상 품&cr;&cr;기 타 껌&cr;캔 디 수 출 710 11,058 857 13,055 - 내 수 8,839 137,738 11,441 174,324 계 9,549 148,796 12,298 187,379 비스켓&cr;초 코 수 출 6,038 53,120 6,312 53,758 내 수 49,151 432,387 49,035 417,603 계 55,189 485,507 55,347 471,361 빙 과&cr;기 타 수 출 1,887 9,647 1,221 5,900 내 수 96,661 523,919 98,539 511,863 계 98,548 533,566 99,760 517,763 합 계 수 출 8,635 73,825 8,390 72,712 내 수 154,651 1,094,044 159,015 1,103,790 계 163,286 1,167,869 167,405 1,176,502 &cr;나. 판매 방법 및 조건 지배회사의 건과, 빙과 제품은 전국적으로 갖추어진 영업망(지사→영업소/대리점)을 거쳐 소매점, 도매점, 슈퍼, 전문점 등에 판매하고, 이들 유통 채널을 통해 최종 소비자에게 판매되고 있으며, 판매 대금 결제는 주로 현금으로 이루어지고 있습니다. &cr;다. 판매 전략 제품의 Trend와 소비자의 기호가 빠르게 변화하는 제과 산업의 특성상 소비자의 기호를 빠르고 정확하게 파악하고 그에 맞는 제품을 선도적으로 출시하는 것이 중요합니다. 그리고 이렇게 출시된 제품을 소비자들에게 효과적으로 알리고 판매를 증진시키기 위해 지속적인 마케팅 활동을 수행하고 있습니다. 또한, 지배회사는 전국적인 영업 조직망을 적극 활용하여 소비자가 원하는 제품을 신속하게 공급하고 있습니다. &cr;[주요종속회사]&cr; 주요종속회사 중 식품 제조 판매업을 운영하고 있는 회사의 매출은 아래와 같습니다. &cr; * Chocolaterie Guylian N.V. &cr; (단위 : TON, 백만원) 사업&cr;부문 매출&cr;유형 품 목 20년 1~9월 중량 금액 비고 식품제조&cr;&cr;및&cr;&cr;판 매 업 제 품&cr;&cr;상 품&cr;&cr;기 타 건과 수 출 4,877 51,714 - 내 수 288 3,053 소 계 5,165 54,767 기 타 내 수 4 41 합 계 수 출 4,877 51,714 내 수 292 3,094 합 계 5,169 54,808 Chocolaterie Guylian N.V.의 2020년 1~9월 매출은 54,808백만원 입니다.&cr;&cr; * Lotte Kolson(Pvt.) Limited (단위 : TON, 백만원) 사업&cr;부문 매출&cr;유형 품 목 20년 1~9월 중량 금액 비고 식품제조&cr;&cr;및&cr;&cr;판 매 업 제 품&cr;&cr;상 품&cr;&cr;기 타 건과 수 출 764 1,598 - 내 수 30,469 63,728 소 계 31,233 65,326 합 계 수 출 764 1,598 내 수 30,469 63,728 합 계 31,233 65,326 Lotte Kolson(Pvt.) Limited의 2020년 1~9월 매출은 65,326백만원 입니다.&cr;&cr; * Rakhat JSC (단위 : TON, 백만원) 사업&cr;부문 매출&cr;유형 품 목 20년 1~9월 중량 금액 비고 식품제조&cr;&cr;및&cr;&cr;판 매 업 제 품&cr;&cr;상 품&cr;&cr;기 타 건과 수 출 11,192 28,356 - 내 수 38,564 97,704 소 계 49,756 126,060 합 계 수 출 11,192 28,356 내 수 38,564 97,704 합 계 49,756 126,060 Rakhat JSC의 2020년 1~9월 매출은 126,060백만원 입니다.&cr;&cr; * Lotte India Co., Ltd. (단위 : TON, 백만원) 사업&cr;부문 매출&cr;유형 품 목 20년 1~9월 중량 금액 비고 식품제조&cr;&cr;및&cr;&cr;판 매 업 제 품&cr;&cr;상 품&cr;&cr;기 타 건과 수 출 770 2,943 - 내 수 10,208 38,993 소 계 10,978 41,936 합 계 수 출 770 2,943 내 수 10,208 38,993 합 계 10,978 41,936 Lotte India Co., Ltd.의 2020년 1~9월 매출액은 41,936백만원 입니다. &cr; 6. 시장위험과 위험 관리&cr; < 재무위험 관리요소 >&cr;당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당사는 특정 위험을 회피하기 위해 파생상품을 이용하고 있습니다.&cr;위험관리는 당사의 자금부서에 의해 이루어지고 있으며, 당사의 자금부서는 회사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생상품과 비파생상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 정책을 제공합니다.&cr;&cr; 가. 시장위험 &cr;&cr;(1) 외환위험&cr; &cr; 당사는 국제적 영업활동으로 인하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산, 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.&cr;&cr;당사의 경영진은 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 당사는 자금부서와 협의하여 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채로 인해 발생하는 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산, 부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.&cr;&cr;당사는 환위험 관리 모델을 이용하여 환위험 노출에 대한 최대 환손실 규모가 위험허용범위 이내가 되도록 관리하고 있습니다.&cr;&cr;당분기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.&cr;&cr; (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 자 산 부 채 자 산 부 채 USD(주1) 33,733 14,396 30,862 11,972 JPY 234 93 347 552 EUR 42 3,497 - 4,058 기타외화 7,313 991 5,871 1,809 (주1) USD로 표기된 외화사채(USD 150,000천)는 파생상품으로 외환위험 헷징하였으므로 제외되었습니다.&cr;※ 연결기준입니다.&cr;&cr;당분기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 USD, JPY 및 EUR에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동 시 환율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr;&cr; (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD(주1) 1,934 (1,934) 1,889 (1,889) JPY 14 (14) (21) 21 EUR (346) 346 (406) 406 (주1) USD로 표기된 외화사채(USD 150,000천)는 파생상품으로 외환위험 헷징하였으므로 제외되었습니다.&cr;※ 연결기준입니다.&cr;&cr;상기 민감도 분석은 당분기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 환율의 미래변화는 판매가격과 매출이익율의 변화에 영향을 줄 수 있습니다.&cr;&cr; (2) 현금흐름 이자율 위험&cr; &cr;당사의 이자율 위험은 사채 등에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 단기차입금 등으로 인하여 회사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있으며, 동 이자율 위험의 일부는 파생상품계약으로 이자율 위험과 상쇄됩니다.&cr;&cr;당사는 이자율에 대한 노출에 대해 다각적인 분석을 실시하고 있습니다. 재융자, 기존차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등을 고려한 다양한 시나리오를 시뮬레이션하고 있습니다. 이러한 시나리오를 바탕으로 당사는 정의된 이자율 변동에 따른 손익 효과를 계산하고 있습니다. 각각의 시뮬레이션에 있어 동일한 이자율 변동이 모든 통화의 경우에 대하여 적용됩니다. 이러한 시나리오들은 주요 이자부 포지션을 나타내는 부채에 대해서만 적용됩니다.&cr;&cr;실행된 시뮬레이션에 근거할 때, 1% 이자율변동이 변동금리부 금융부채와 관련하여 손익에 미치는 영향은 각각 최대 1,760백만원 증가 및 감소입니다.&cr;&cr; 나. 신용위험&cr; &cr;신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 소매 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산과 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있습니다.&cr;&cr;당분기 중 신용한도를 초과한 것은 없었으며 경영진은 상기 거래처로부터 의무불이행으로 인한 손실을 예상하고 있지 아니합니다.&cr;&cr;신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.&cr; (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 기말장부금액&cr; (최대노출액) 기말장부금액&cr; (최대노출액) 현금및현금성자산(주1) 234,736 214,323 매출채권 및 기타채권 253,928 234,871 당기손익-공정가치 금융자산 13,500 13,500 기타유동금융자산 128,229 43,029 기타비유동금융자산 10,391 27,007 (주1) 현금및현금성자산 중 현금시재액을 제외했기 때문에 재무상태표상 금액과 차이가 있습니다.&cr;※ 연결기준입니다.&cr;&cr; 다. 유동성 위험&cr; &cr;현금흐름의 예측은 당사의 개별 종속기업들이 수행하고 당사의 자금부서가 취합합니다. 당사의 자금부서는 미사용 차입금 한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측시에는 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. &cr;&cr;자금부서는 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해 주는 이자부 당좌예금, 정기예금, 수시입출금식 예금 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다. 당분기말 현재 당사는 유동성위험을 관리할 수 있도록 현금및현금성자산 및 단기금융상품을 각각 235,555백만원 및 108,041백만원을 보유하고 있습니다(연결기준).&cr;&cr;당사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다.&cr;&cr;- 당분기말&cr;&cr; (단위: 백만원) 구 분 1년 미만 1년에서&cr;2년 이하 2년에서&cr;5년 이하 5년 초과 차입금(주1) 74,437 104,032 63,154 17,692 사채(주1) 221,620 256,749 206,416 - 매입채무 및 기타채무 183,199 - - - 기타금융부채 43,780 14,746 - - 리스부채 12,804 12,051 12,644 2,772 합 계 535,840 387,578 282,214 20,464 ※ 연결기준입니다.&cr; &cr; - 전기말&cr;&cr; (단위: 백만원) 구 분 1년 미만 1년에서&cr;2년 이하 2년에서&cr;5년 이하 5년 초과 차입금(주1) 63,911 63,361 112,614 - 사채(주1) 172,867 168,643 297,703 51,084 매입채무 및 기타채무 163,663 - - - 기타금융부채 48,575 13,811 - - 리스부채 11,262 11,398 15,544 3,207 합 계 460,278 257,213 425,861 53,291 (주1) 만기까지 상환될 원금과 이자비용 및 금융자산의 제거요건을 충족하지 않는 매출채권의 할인으로 발생한 차입금으로서 할인하지 않은 명목가액입니다.&cr;※ 연결기준입니다.&cr; &cr; 라. 자본위험관리&cr; &cr;당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.&cr;&cr;당사는 동종 산업 내의 타사와 마찬가지로 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 부채를 가산한 금액입니다.&cr;&cr;당분기말 현재 자본조달비율 및 부채비율은 다음과 같습니다.&cr;&cr; (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 총차입금(a) 919,449 894,761 차감: 현금및현금성자산(b) 235,555 216,213 순부채(c)=(a)-(b) 683,894 678,548 부채총계(d) 1,468,896 1,415,384 자본총계(e) 1,320,379 1,300,791 총자본(f)=(d)+(e) 2,789,275 2,716,175 자본조달비율(%)((c)/(f)) 24.5% 25.0% 부채비율(%)((d)/(e)) 111.2% 108.8% ※ 연결기준입니다.&cr;&cr; 마. 파생상품 거래현황&cr;&cr;(1) 파생상품 계약현황&cr; &cr;당분기말 현재 파생상품 계약현황은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천USD, 천PKR) 구분 목적 계약일 계약종료일 계약금액 계약내용 제2회 외화사모사채 스왑계약 현금흐름위험회피 2018-01-09 2021-01-12 USD150,000 통화 및 이자율 스왑 차입금 이자율 스왑계약 현금흐름위험회피 2016-12-30 2023-12-29 PKR 3,600,000 이자율 스왑 차입금 이자율 스왑계약 현금흐름위험회피 2018-04-27 2023-12-29 PKR 400,000 이자율 스왑 차입금 이자율 스왑계약 현금흐름위험회피 2020-05-29 2024-12-30 PKR 1,000,000 이자율 스왑 차입금 통화 선도계약 현금흐름위험회피 2015-11-04 2021-05-03 USD 5,000 통화 선도 차입금 이자율 스왑계약 현금흐름위험회피 2015-11-04 2021-05-03 USD 5,000 이자율 스왑 차입금 이자율 스왑계약 현금흐름위험회피 2015-11-04 2021-05-03 USD 5,000 이자율 스왑 &cr; (2) 파생상품 손익현황&cr; &cr;당분기말 현재 파생상품 계약으로 발생한 손익현황은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 백만원) 구분 자산 부채 평가이익 평가손실 기타포괄손익&cr;(주1) 비고 통화율 및 이자스왑 13,854 678 2,355 705 (874) (주1) 당분기 중 파생상품평가손실 1,301백만원이 발생하였으며, 법인세효과 427백만원을 반영한 874백만원을 기타포괄손실로 인식하였습니다.&cr;&cr; 바. 금융상품 공정가치&cr;&cr;(1) 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치&cr; &cr;당분기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.&cr; (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치(주2) 장부금액 공정가치(주2) 금융자산 현금및현금성자산 235,555 235,555 216,213 216,213 매출채권 및 기타채권 253,928 253,928 234,871 234,871 당기손익-공정가치 금융자산 13,500 13,500 13,500 13,500 기타유동금융자산 128,229 128,229 43,029 43,029 기타비유동금융자산 10,391 10,391 27,007 27,007 소계 641,603 641,603 534,620 534,620 금융부채 매입채무 및 기타채무 183,199 183,199 163,663 163,663 차입금(주1) 244,003 245,788 221,615 222,910 사채(주1) 675,446 685,389 673,146 668,498 기타유동금융부채 14,920 14,920 48,575 48,575 기타비유동금융부채 14,746 14,746 13,811 13,811 소계 1,132,315 1,144,042 1,120,810 1,117,457 (주1) 당분기말 차입금 및 사채의 공정가치는 현금흐름을 당사의 신용등급(AA0)에 따른 회사채 수익률 등을 이용하여 산출하였습니다.&cr;(주2) 공정가치로 평가하는 공정가치측정 채무상품 및 공정가치를 별도로 계산한 차입금, 사채 등을 제외한 비유동금융자산 및 금융부채는 장부금액을 공정가치의 근사치로 사용하였습니다. 유동금융자산 및 금융부채의 공정가치는 장부금액과 동일합니다.&cr;※ 연결기준입니다.&cr;&cr; (2) 공정가치 서열체계&cr; &cr;당분기말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.&cr;&cr;수준 1 - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격&cr;수준 2 - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수&cr;수준 3 - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수&cr;&cr;- 당분기말&cr; (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 유동성파생상품자산 - 13,854 - 13,854 비유동파생상품부채 - 678 - 678 당기손익-공정가치&cr; 금융자산(주1) - 13,500 - 13,500 (주1) 당사는 전기말 장기금융상품으로 분류되어 있던 중소협력업체 지원을 위한 상생협력펀드 가입금액 11,000백만원을 당기에 당기손익-공정가치 금융자산으로 재분류하였으며, 당기에 2,500백만원을 추가 기입하였습니다. 동 가입금액은 사용이 제한되어 있습니다.&cr;※ 연결기준입니다.&cr;&cr; - 전기말&cr; (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 비유동파생상품자산 - 13,587 - 13,587 비유동파생상품부채 - 858 - 858 당기손익-공정가치&cr; 금융자산(주1) - 13,500 - 13,500 &cr; 7. 경영상의 주요계약 등&cr; 가. 기술도입계약&cr;&cr;당분기말 현재 당사는 특정제품 생산을 위하여 미국 PEPSICO사 등과 다음과 같은 기술도입계약을 체결하여 기술 및 용역을 제공받고 있으며, 동 계약에 따라 기술사용료를 지급하고 있습니다. 기술제공자 계약내용 기술사용료 계약만료기간 PEPSICO 스낵(치토스) 생산기술 순매출액의 3.00% 또는 총매출의 2.00% 중 큰금액으로 지급 2020년 12월 스낵(도리토스) 생산기술 순매출액의 3.00% 또는 총매출의 2.18% 중 큰금액으로 지급 2020년 12월 HERSHEY 상표(HERSHEY 아이스) 라이선스 사용료 순매출액의 3.00% 2020년 9월 이 외에 회사는 일본의 ㈜롯데와 상호간 기술교류 및 지원과 관련하여 기술교류 협약을 체결하였고 2019년 3월 31일에 자동 연장(5년) 적용 되었습니다. 상기 협약에 따르면 상호간의 특허, 실용신안 및 상표 등의 사용 시 일정액의 대가를 지불하도록 되어 있으며, 이 계약에 따라 당분기 현재까지 발생한 금액은 131백만원(전분기말 225백만원)입니다. &cr;&cr; 나. 브랜드 사용 계약 등&cr; 거래상대방 계약내용 사용료 계약기간 롯데지주㈜ 롯데 브랜드 사용 당해 회계연도 매출액에서 광고선전비를 제외한 금액의 0.15% 2017.10.12~2020.12.31 경영자문 및&cr;경영지원 용역 계약 롯데지주 주식회사가 대상업무를 수행하는 과정에서 발생한 비용 등을&cr; 객관적이고 합리적인 배부기준에 따라 배부할 금액의 5.00% 가산한 금액 2017.10.12~ 2020.12.31&cr; (매 1년씩 자동연장) 자회사 경영지원 업무&cr;위탁계약 롯데제과 주식회사가 위탁대상업무를 수행하는 과정에서 발생하는 롯데제과&cr; 비용에 5.00%를 곱한 금액으로 하되, 구체적인 수수료 비율은 당사자가&cr; 상호 협의하여 결정 2017.10.12~&cr;위탁대상 자회사 지분 이동이 완료되는 날 - 당분기말 현재 당사는 롯데지주 주식회사(전, 롯데제과 주식회사)와 브랜드 사용계약, 경영자문 및 경영지원 용역계약을 체결하고 있습니다. 브랜드 사용 대가는 매출액에서 광고선전비를 차감한 금액의 0.15%, 경영자문 및 경영지원 용역대가는 롯데지주 주식회사가 대상업무를 수행하는 과정에서 발생한 비용 등을 객관적이고 합리적인 배부기준에 따라 배부할 금액에 5.00%를 곱한 금액을 가산하여 지급하고 있습니다. 한편, 당사는 롯데지주 주식회사와 해외 자회사 경영지원 업무 위탁계약을 체결하고 있으며, 위탁대상 업무와 관련하여 발생한 당사의 비용 등에 일정 수수료율을 가산하여 지급받고 있습니다.&cr;&cr; 다. 부동산 매매 계약&cr;&cr;당사는 공시대상기간 중 롯데중앙연구소 내 유휴공간을 롯데쇼핑 주식회사에 매도한계약을 체결하였습니다.&cr; (단위: 백만원) 거래상대방 거래대상 거래금액 거래일자 비고 롯데쇼핑㈜ 서울특별시 강서구 마곡중앙로 201&cr; 롯데중앙연구소 건물 : 5,119&cr; 토지 : 1,596 2018년 04월 토지 및 건물에 대한 지분&cr; (롯데제과 지분 30.6% 중 3.3%) &cr; 라. 영업양수 계약&cr;&cr;당사는 공시대상기간 중 롯데지알에스 주식회사로부터 나뚜루사업부문 양수 계약을 체결하였습니다.&cr; (단위: 백만원) 거래상대방 계약내용 계약목적 거래금액 거래일자 비고 롯데지알에스㈜ 나뚜루 사업관련 영업 및&cr; 유통에 관련한 일체의 양수 빙과 통합 운영을 통한&cr; 브랜드 강화 25,642 계약체결일: 2018년 04월&cr; 양수기준일: 2018년 06월 - &cr; 8. 연구개발 활동&cr; 가. 연구개발활동의 개요 최신 연구 설비를 갖추고, 핵심 전문 연구 인력과 소비자 조사 및 기획 전문가들로 구성된 연구원들이 양질의 신제품(건과, 빙과)과 기능성 식품 및 영양 강화 식품 그리고 새로운 미래 식품을 개발하고 있습니다. 매년 연구원들의 정기적인 해외 기술 연수로 신기술을 습득하고, 국내외 전문조사기관과의 유기적인 협력을 통해 소비자의 Needs를 파악하여 소비자중심의 창의적인 신제품 개발에 노력을 기울이고 있습니다. 나. 연구개발 담당 조직 지배회사는 지배회사 부설 조직으로 롯데 중앙연구소를 운영하고 있으며, 세부조직은 연구소장 아래 연구전략부문(연구지원팀, 연구기획팀, 안전환경팀, Innovation-&cr;TFT), 기초부문(소재솔루션팀, 식품생명연구팀, 분석연구팀, 포장연구팀), 안전센터(제조안전팀, 상품안전분석팀), 제과부문(Sweet, Biscuit&Pie, Snack, Chocolate, lce, Bakery, HealthFood-TFT)이 있습니다. 중앙연구소 조직도.jpg 중앙연구소 조직도 &cr; 다. 연구개발 비용&cr; &cr; 당사의 최근 3년간 연구개발 비용은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 백만원) 과 목 제4기 3분기 제3기 제2기 비 고 원 재 료 비 770 902 1,194 - 인 건 비 7,171 10,964 8,474 - 감 가 상 각 비 1,701 2,071 2,082 - 위 탁 용 역 비 7 20 7 - 기 타 1 7 21 - 연구개발비용 계 9,650 13,964 11,778 - 회계처리 판매비와 관리비 - 38 - - 제조경비 9,650 13,926 11,778 - 개발비(무형자산) - - - - 연구개발비 / 매출액 비율&cr; [연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.62% 0.67% 0.70% - ※ 연결기준입니다.&cr; &cr; 라. 연구개발 실적 연구과제 연구기관 연구부서 제품명 연구결과 및 기대효과 분 기 왓따 브랜드 확장 제품 개발 중앙연구소 Sweet 왓따 짱셔요 피치플럼 ○ 왓따 브랜드 맛 In&Out으로 새로움 부여 1 신유통 전용 브랜드 제품 개발 중앙연구소 Sweet 음료캔디(2%, 실론티, 솔의눈), 미니청포도 ○ 휴대 편의성이 강화된 소포장 하드캔디, 롯데칠성 콜라보, 세븐일레븐 PB 1 화이트데이 기획 제품 개발 중앙연구소 Sweet 유니버스 캔디 ○ 우주 행성 이미지 캔디 제품 개발 1 짱셔요 신맛 강화 제품 개발 중앙연구소 Sweet 핵짱셔요 (콜라, 후르츠) ○ 신맛을 강화하여 사우어 젤리 시장 대응 1 젤리셔스 브랜드 확장 제품 개발 중앙연구소 Sweet 젤리셔스 매치앤매치 ○ 단단하고 소프트한 두 가지 식감의 젤리가 섞인 제품 개발 1 목캔디 브랜드 확장 제품 개발 중앙연구소 Sweet 목캔디 생강원 ○ 목 건강 기능성을 강화한 생강맛 목캔디 1 말랑카우 브랜드 확장 제품 개발 중앙연구소 Sweet 말랑카우 챠밍츄 ○ 소프트 코팅을 통한 말랑카우 제형 차별화 1 20년 봄 시즌 한정 딸기 제품 개발 중앙연구소 Biscuit&Pie 카스타드 카카오베리 ○ 봄 시즌 딸기 제품 도입을 통한 브랜드 활력 제고 1 20년 봄 시즌 한정 딸기 제품 개발 중앙연구소 Biscuit&Pie 롯샌 딸기 ○ 봄 시즌 딸기 제품 도입을 통한 브랜드 활력 제고 1 20년 봄 시즌 한정 딸기 제품 개발 중앙연구소 Biscuit&Pie 칸쵸 딸기요거트 ○ 봄 시즌 딸기 제품 도입을 통한 브랜드 활력 제고 1 20년 봄 시즌 한정 딸기 제품 개발 중앙연구소 Biscuit&Pie 초코파이 스트로베리치즈 ○ 봄 시즌 딸기 제품 도입을 통한 브랜드 활력 제고 1 20년 봄 시즌 한정 딸기 제품 개발 중앙연구소 Biscuit&Pie 몽쉘 딸기 ○ 봄 시즌 딸기 제품 도입을 통한 브랜드 활력 제고 1 유산균 어린이 과자 제품 개발 중앙연구소 Biscuit&Pie 요하이키즈 상큼바닐라샌드 ○ 미니 유산균 과자 도입 통한 요하이브랜드 재활성화, 어린이 기호식품 인증 통한 키즈 시장 공략 1 오잉 브랜드 확장 중앙연구소 Snack 오잉 미니 칠리새우맛 ○ 이연복 셰프와 함께한 칠리새우맛 스낵 1 꼬깔콘 브랜드 확장 중앙연구소 Snack 꼬깔콘 딸기파티 ○ 봄 딸기 시즌에 맞춘 알록달록 스프링클이 도포된 딸기맛 스낵 1 쌀로별 브랜드 확장 중앙연구소 Snack 쌀로별 김을 만난 라이스칩 ○ 김 원물이 들어간 김맛 미과 스낵 1 브랜드 콜라보레이션 중앙연구소 Snack 스카치 캔디볼 ○ 스카치 캔디 브랜드 콜라레이션을 통한 7-11 전용 스낵 1 브랜드 콜라보레이션 중앙연구소 Snack 가나팝콘 ○ 가나브랜드 콜라보레이션을 통한 7-11 전용 초코코팅 팝콘 1 브랜드 콜라보레이션 중앙연구소 Snack 크런키팝콘 ○ 크런키 초코 브랜드 콜라보레이션을 통한 GS25 전용 초코코팅 팝콘 1 퀘이커 브랜드 확장 제품 개발 중앙연구소 Snack 오하루 오트밀 쉐이크 ○ CJ오하루 전용의 찬물을 부어 먹는 흔들어 마시는 퀘이커 오트밀 1 퀘이커 브랜드 확장 제품 개발 중앙연구소 Snack 퀘이커 마시는 오트밀 오트&우리쌀 ○ 우리쌀이 들어간 찬물을 부어 먹는 흔들어 마시는 퀘이커 오트밀 1 신제형 초코볼 제품 개발 중앙연구소 Chocolate 가나 마일드 초코볼 ○ 밀크맛의 큐빅형태의 초코볼 (스몰 파우치 확대 통한 라인업 구축) 1 시즌 맛 제품 개발 중앙연구소 Chocolate 스트로베리 쿠키 빼빼로 ○ 딸기 쿠키칩이 토핑된 달콤새콤한 딸기맛 빼빼로 (시즌 신규맛 In&Out 활성) 1 시즌 맛 제품 개발 중앙연구소 Chocolate 크런키 딸기바나나 ○ 바삭한 퍼프 함유한 딸기바나나맛 초콜릿 (시즌 신규맛 In&Out 활성) 1 말랑카우 브랜드 확장 제품 개발 중앙연구소 Ice 말랑카우 딸기(CU) ○ 딸기맛 말랑카우바 익스텐션 제품 개발 1 가나브랜드 확장 제품 개발 중앙연구소 Ice 가나파르페 ○ 가나초콜렛을 넣은 파르페 제형의 제품 개발 1 찰떡아이스 브랜드 확장 제품 개발 중앙연구소 Ice 찰떡아이스 하트딸기 ○ 하트모양의 찰떡아이스 딸기 제품 개발 1 바 신제품 개발 중앙연구소 Ice 돌아온 엄마의 실수 ○ 추억의 브랜드인 엄마의 실수를 활용한 과일바 제품 개발 1 더블비얀코 브랜드 확장 제품 개발 중앙연구소 Ice 더블비얀코 초코 ○ 초코맛의 더블비얀코 제품 개발 1 월드콘 브랜드 확장 제품 개발 중앙연구소 Ice 월드콘 애플크럼블 ○ 사과잼이 들어간 월드콘 익스텐션 제품 개발 1 칙촉&위즐 브랜드 콜라보 제품 개발 중앙연구소 Ice 칙촉이 퐁당 위즐 ○ 칙측의 맛과 풍미를 구현한 위즐 익스텐션 제품 개발 1 가나브랜드 확장 제품 개발 중앙연구소 Ice 가나아이스바 ○ 가나초콜렛을 넣은 진한 아이스바 제품 개발 1 샌드 제형 신제품 개발 중앙연구소 Ice 앙빵디저트멜론샌드 ○ 메론빵을 아이스크림으로 구현한 샌드 제품 개발 1 죠크박 브랜드 콜라보 제품 개발 중앙연구소 Ice 죠크박바 ○ 만우절 한정 죠스바+스크류바+수박바 믹스 제품 개발 1 컵 신제품 개발 중앙연구소 Ice 카페프레소 아인슈페너 ○ 아인슈페너 커피를 모티브로 한 컵 제품 개발 1 소프트콘 신제품 개발 중앙연구소 Ice 땅콩소프트크림콘(CU) ○ 땅콩맛이 진한 소프트콘 제품 개발 1 스크류바 브랜드 확장 제품 개발 중앙연구소 Ice 스크류바 포도(7-11) ○ 포도맛 스크류바 익스텐션 제품 개발 1 모구모구 브랜드 확장 제품 개발 중앙연구소 Ice 모구모구 파인아이스 ○ 파인애플맛 모구모구 익스텐션 제품 개발 1 소프트콘 신제품 개발 중앙연구소 Ice 칸타타아포가토소프트콘(7-11) ○ 아포가토를 아이스크림으로 구현한 소프트콘 제품 개발 1 비얀코 브랜드 확장 제품 개발 중앙연구소 Ice 비얀코 딸기소프트콘(GS) ○ 딸기맛 비얀코 익스텐션 제품 개발 1 바 신제품 개발 중앙연구소 Ice 돌아운 까마쿤 ○ 추억의 브랜드인 까마쿤을 리뉴얼한 제품 개발 1 지역 유명빵집 상생프로젝트 제품 개발 중앙연구소 Bakery 보네스뻬 5종 ○ 지역 유명빵집 (나블리, 빵판다, W스타일) 콜라보 제품 개발 1 샌드 제품 개발 중앙연구소 Bakery 핑거슈바나나 ○ 바나나우유 슈크림이 들어간 바나나 모양의 미니샌드 제품 개발 1 패스트리 제품 개발 중앙연구소 Bakery 사각사각애플패스트리 ○ 사과 다이스를 넣어 씹히는 식감을 느낄 수 있는 바삭한 패스트리 개발 1 식빵 제품 개발 중앙연구소 Bakery 공식빵 ○ 가격 거품이 없고 소매점에서 구입이 가능한 베이커리형 고품질 식빵 개발 1 카스텔라 제품 개발 중앙연구소 Bakery 쏙카스텔라 2종(고구마, 치즈) ○ 부드러운 카스텔라에 고구마 또는 치즈 풍미가 가득한 제품 개발 1 롤케이크 제품 개발 중앙연구소 Bakery 롤케이크 2종(리얼초코, 리얼화이트) ○ 1인 가구를 위한 소용량 1입 롤케이크 제품 개발 1 후라보노 브랜드 확장 제품 개발 중앙연구소 Sweet 후라보노 믹스 ○ 후라보노 3종 어소트 코팅껌 2 자일리톨 브랜드 확장 제품 개발 중앙연구소 Sweet 자일리톨 마우스워터 ○ 충치예방 기능, 입속을 촉촉하게 하는 자일리톨 코팅껌 2 왓따 신제형 제품 개발 중앙연구소 Sweet 왓따 요술껌 ○ 2가지 맛을 조합하여 새로운 맛을 만들 수 있는 3종 어소트 풍선껌 2 왓따 브랜드 확장 제품 개발 중앙연구소 Sweet 왓따 흔한남매 판박이 ○ 유튜브 '흔한 남매' 캐릭터 활용 판박이 풍선껌 2 기능성 신규 브랜드 제품 개발 중앙연구소 Sweet 공부할 때 씹는 껌 ○ 홍삼 추출물 함유 피로 개선 공부할 때 씹는 껌 2 기능성 신규 브랜드 제품 개발 중앙연구소 Sweet 운동할 때 씹는 껌 ○ 비타민B2, B3함유 체내 에너지 생성되는 운동할 때 씹는 껌 2 젤리셔스 브랜드 확장 제품 개발 중앙연구소 Sweet 크런치 롱 젤리 ○ 알록달록 크런치 캔디가 코팅된 롱 젤리 (신식감 / 신제형 제품 개발) 2 브랜드 콜라보레이션 중앙연구소 Sweet 빼빼로 초코젤리 ○ 초콜릿이 센터필링된 막대 모양 초코젤리 (캔디+초코의 카테고리 콜라보) 2 기능성 원료 함유 제품 개발 중앙연구소 Sweet 제주감귤 비타젤리 ○ 제주산 감귤농축액, 비타민C 함유 젤리 (지역 특산물 활용 제품 개발) 2 기능성 원료 함유 제품 개발 중앙연구소 Sweet 비타C박스 과립 ○ 면역력 증진 위한 비타민C 함유 과립 캔디 (코로나로 인한 면역력 강화 이슈 대응) 2 후라보노 브랜드 확장 제품 개발 중앙연구소 Sweet 뱉지않는 후라보노 2종 ○ 후라보노 껌 같은 츄잉성 소프트캔디 (껌+캔디의 카테고리 콜라보) 2 Big Size 디저트 제품 개발 중앙연구소 Biscuit&Pie 몬스터 마가렛트 애플잼/티라미수 ○ 몬스터 마가렛트 제품 도입 통한 기존 마가렛트 브랜드 경쟁력 강화 2 20년 여름 시즌 한정 바나나 제품 개발 중앙연구소 Biscuit&Pie 카스타드 바나나 ○ 여름 시즌 바나나 제품 도입 통한 브랜드 경쟁력 강화 2 Re-launcing 이슈 및 브랜드력 강화 중앙연구소 Biscuit&Pie 제츠 찐! 치즈칩 ○ 제크 크래커 제형 다변화 통한 브랜드력 강화 2 지역 한정(제주) 제품 개발 중앙연구소 Biscuit&Pie 찰떡파이 한라봉 ○ 제주 특산물 한라봉 활용, 지역 한정 판매 제품 도입 통한 브랜드 활력 제고 2 찰떡파이 브랜드 확장 제품 개발 중앙연구소 Biscuit&Pie 찰떡파이 인절미 ○ 찰떡과 고소한 인절미맛 크림이 포함된 찰떡파이 개발 2 쁘띠 몽쉘 브랜드 확장 제품 개발 중앙연구소 Biscuit&Pie 쁘띠 몽쉘 레몬&그린티 ○ 녹차맛 비스킷에 레몬맛 크림과 시럽이 샌딩된 미니 사이즈 크림 파이 개발 2 쁘띠 몽쉘 브랜드 확장 제품 개발 중앙연구소 Biscuit&Pie 쁘띠 몽쉘 커스타드&카라멜 ○ 카라멜맛 비스킷에 커스타드 크림과 시럽이 샌딩된 미니 사이즈 크림 파이 개발 2 20년 여름 시즌 한정 몽쉘 제품 개발 중앙연구소 Biscuit&Pie 몽쉘 코코넛&밀크커피 ○ 여름 시즌 코코넛&밀크커피 제품 도입 통한 브랜드 활력 제고 2 20년 여름 시즌 한정 몽쉘 제품 개발 중앙연구소 Biscuit&Pie 몽쉘 바나나 ○ 여름 시즌 바나나 제품 도입 통한 브랜드 활력 제고 2 스낵 시장 신규 카테고리 창출 중앙연구소 Snack 에어베이크드 포테이토칩 오리지널 ○ 후라잉 하지 않고 구워 담백하고 바삭한 저지방, 저칼로리 감자칩 개발 2 스낵 시장 신규 카테고리 창출 중앙연구소 Snack 에어베이크드 팝칩 까망베르치즈 ○ 후라잉 하지 않고 구워 담백하고 바삭한 저지방, 저칼로리 팝칩 개발 2 꼬깔콘 브랜드 확장 중앙연구소 Snack 꼬깔콘 멘보샤맛 ○ 이연복 셰프와 함께한 멘보샤맛 스낵 2 꼬깔콘 브랜드 확장 중앙연구소 Snack 꼬깔콘 치먹스파이시맛 ○ 맥주 안주 컨셉 매운맛 꼬깔콘 2 퀘이커 브랜드 확장 제품 개발 중앙연구소 Snack 퀘이커 마시는 오트밀 귀리미숫가루 ○ 미숫가루가 들어간 찬물을 부어 흔들어 마시는 퀘이커 오트밀 2 퀘이커 브랜드 확장 제품 개발 중앙연구소 Snack 퀘이커 즉석 오트밀 컵 구운 누룽지 오트밀 ○ 백종원 셰프와 함께한 핫시리얼 퀘이커 오트밀 2 퀘이커 브랜드 확장 제품 개발 중앙연구소 Snack 퀘이커 즉석 오트밀 컵 구운 김 오트밀 ○ 백족원 셰프와 함께한 핫시리얼 퀘이커 오트밀 2 신식감 코팅볼 제품 개발 중앙연구소 Chocolate 크런키 카카오 쿠키볼 ○ 카카오 쿠키에 달콤한 초콜릿을 코팅한 제품 2 브랜드 콜라보 제품 개발 중앙연구소 Chocolate 빼빼로 크런키 ○ 바삭한 크런키 퍼프와 달콤한 빼빼로의 콜라보 제품 2 스크류바 브랜드 확장 제품 개발 중앙연구소 Ice 스크류바 오렌지파인애플 (CU) ○ 오렌지 파인애플 맛 스크류바 익스텐션 제품 개발 2 수박바 브랜드 확장 제품 개발 중앙연구소 Ice 반반수박바 (GS25) ○ 수박믹스와 딸기믹스가 절반씩 구성된 수박바 익스텐션 제품 개발 2 라이트엔젤 브랜드 확장 제품 개발 중앙연구소 Ice 라이트엔젤 스위트 2종 (요거트, 커피) ○ 라이트엔젤의 풍미 개선 익스텐션 제품 개발 2 와 브랜드 확장 제품 개발 중앙연구소 Ice 와 딸기바나나 (GS25) ○ 딸기바나나 맛 와 익스텐션 제품 개발 2 비얀코 브랜드 확장 제품 개발 중앙연구소 Ice 비얀코 미숫가루 소프트콘 (이마트24) ○ 미숫가루 맛 비얀코 익스텐션 제품 개발 2 엄마의 실수 브랜드 확장 제품 개발 중앙연구소 Ice 엄마의 실수 알폰소 망고 ○ 알폰소망고 맛 엄마의 실수 익스텐션 제품 개발 2 설레임 브랜드 확장 제품 개발 중앙연구소 Ice 설레임 레몬에이드 ○ 레몬에이드 맛 설레임 익스텐션 제품 개발 2 나뚜루 신제품 개발 중앙연구소 Ice 나뚜루 구운 피스타치오 & 체리 ○ 구운 피스타치오와 체리가 조화된 프리미엄 아이스크림 개발 2 나뚜루 신제품 개발 중앙연구소 Ice 나뚜루 샤인머스켓소르베 ○ 화제성 높은 샤인머스켓을 이용한 소르베 제품 개발 2 지역 유명빵집 상생프로젝트 제품 개발 중앙연구소 Bakery 보네스뻬2 종(더블베리크림치즈, 우유모닝롤) ○ 지역 유명 빵집 (팬트리) 콜라보 제품 개발 2 샌드 제품 개발 중앙연구소 Bakery 핑거슈초코바나나 ○ 바나나 모양 미니샌드 EXT. 제품 개발 2 콜라보 제품 개발 중앙연구소 Bakery 설빙인절미크림단판빵 ○ 단팥빵에 인절미크림이 들어간 설빙 콜라보 7-11 PB 제품 개발 2 카스텔라 제품 개발 중앙연구소 Bakery 순백크림카스텔라 ○ 카스텔라에 새하얀 연유크림이 들어간 CVS 전용 제품 개발 2 케이크 제품 개발 중앙연구소 Bakery 달고나케이크, 후르츠케이크2종(파인애플, 피치) ○ 케이크에 달고나 및 과일 농축액이 들어간 크림을 샌드한 대리점 전용 제품 개발 2 쿠키 제품 개발 중앙연구소 Bakery 미니하양까망쿠키 ○ 하얀쿠키 속 달콤한 초코케익이 들어간 대리점 전용 제품 개발 2 만쥬 제품 개발 중앙연구소 Bakery 한입쏙미니만쥬 ○ 한입 크기의 만쥬에 백앙금이 들어 있는 대리점 전용 제품 개발 2 자일리톨 브랜드 확장 제품 개발 중앙연구소 Sweet 자일리톨 알파 수박 ○ 시원한 수박민트맛의 자일리톨 알파 익스텐션 3 자일리톨 브랜드 확장 제품 개발 중앙연구소 Sweet 자일리톨 풍선 ○ 슈가레스 풍선껌 개발로 자일리톨 타겟 확장 3 자일리톨 브랜드 확장 제품 개발 중앙연구소 Sweet 자일리톨 프로폴리스 /화이트 판 ○ 자일리톨 프로폴리스 / 화이트를 판 형태로 제형 확대하여 휴대성 증진 3 젤리셔스 브랜드 확장 제품 개발 중앙연구소 Sweet 마카롱 모양 젤리 ○ 폭신한 식감의 마카롱 모양 젤리 (신식감 / 신제형 제품 개발) 3 아이스브레이커스 브랜드 확장 제품 개발 중앙연구소 Sweet 아이스브레이커스 아이스티 (복숭아맛, 레몬맛) ○ 시원한 아이스티맛의 청량 캔디 (바캉스 시즌 타겟으로 브랜드 활력 제고) 3 말랑카우 브랜드 확장 제품 개발 중앙연구소 Sweet 말랑카우 초유프로틴 ○ 건강소재인 초유프로틴을 함유한 소프트캔디로 브랜드 활력 제고 3 Fun 컨셉 젤리 제품 개발 중앙연구소 Sweet 단무지 모양 젤리 ○ 실제 단무지와 같은 모양의 재미를 제공한 젤리 (Fun 트렌드 대응) 3 브랜드 콜라보레이션 중앙연구소 Sweet 스크류바 젤리 ○ 막대모양의 스크류바맛 젤리 (아이스 브랜드 콜라보 통한 판매효과 제고) 3 신규 청량 브랜드 제품 개발 중앙연구소 Sweet 애니타임 웨이브 ○ 향긋함이 오래가는 에티켓 청량 캔디 (신규 청량 브랜드 도입으로 판매 활성화) 3 신제형 크래커 제품 개발 중앙연구소 Biscuit&Pie 빠다 스틱, 야채 스틱 ○ 오독오독 끊어먹어 깔끔하고 간편한 스틱 크래커 개발 3 카스타드 브랜드 확장 중앙연구소 Biscuit&Pie 카스타드 스타케익 ○ 더블 크림(요거트맛 크림+사과 잼)의 별모양 케익 개발 3 신규 디저트 브랜드 개발 중앙연구소 Biscuit&Pie 디저뜨와 (구운 치즈케이크 타르트, 초코 브라우니 타르트) ○ 내 서랍 속 디저트샵, 컨버전스 제형의 타르트 디저트 개발 3 치토스 브랜드 확장 제품 개발 중앙연구소 Snack 치토스 후라이드&양념치킨 ○ 스프인팩으로 두가지 맛을 즐길 수 있는 보다 Fun한 치토스 3 쌀로별 브랜드 확장 제품 개발 중앙연구소 Snack 쌀로별 인절미를 만난 라이스칩 ○ 칩형태의 쌀 기지에 인절미맛을 가미한 미과 스낵 3 콘칩 제품 개발 중앙연구소 Snack 콘칩 매콤달콤 ○ CVS(CU) 전용으로 콘칩에 매콤달콤한 맛을 접목 3 팝콘 제품 개발 중앙연구소 Snack 조안나 팝콘 ○ CVS(CU) 전용 조안나 풍미가 가미된 시럽을 코팅한 팝콘 3 에어베이크드 브랜드 확장 제품 개발 중앙연구소 Snack 에어베이크드 포테이토 사워크림어니언맛 ○ Non Frying 신규 브랜드 에어베이크드칩 포테이토칩의 2nd Flavor 3 신규맛 제품 개발 (제품 Ext.) 중앙연구소 Chocolate 가나 다크밀크 ○ 달달한 카라멜 시럽이 함유된 쫀득한 식감의 떡과 땅콩, 초콜릿이 결합된 신식감 제품&cr; (가나 크리미츄 라인업 확대) 3 판 초콜릿 신규맛 제품 개발 중앙연구소 Chocolate 가나 크리미츄 누가 카라멜 ○ 부드러운 식감, 비타/밀크맛을 강조한 판 초콜릿 제품 (신규 Flavor 판 초콜릿 확장) 3 신규맛 빼빼로 제품 개발 (브랜드 콜라보) 중앙연구소 Chocolate 돼지바 빼빼로 ○ 돼지바 아이스크림 맛을 낸 CVS 전용 빼빼로 &cr; (아이스크림 브랜드와 콜라보 협업 - 제품 Newness 부여) 3 셀렉션 브랜드 확장 제품 개발 중앙연구소 Ice 셀렉션 바닐라&호두 ○ 바닐라, 호두맛 셀렉션 익스텐션 제품 개발 3 앙꼬바 브랜드 확장 제품 개발 중앙연구소 Ice 앙꼬바 흑미흑임자 ○ 흑미흑임자 맛 앙꼬바 개발 3 해바라기씨 브랜드 콜라보레이션 제품 개발 중앙연구소 Ice 해바라기씨콘(7-11) ○ 초코코팅된 해바라기씨가 들어간 콘 제품 개발 3 설레임 브랜드 확장 제품 개발 중앙연구소 Ice 쁘띠 설레임 밀크쿠키 ○ 소용량의 밀크쿠키 맛 쁘띠 설레임 개발 3 크런키 브랜드 확장 제품 개발 중앙연구소 Ice 크런키 딸기(GS25) ○ 딸기맛 크런키 익스텐션 제품 개발 3 본젤라또 브랜드 확장 제품 개발 중앙연구소 Ice 본젤라또 쿠앤크바, 스위트베리바 ○ 본젤라또 익스텐션 바 2종 개발 3 본젤라또 브랜드 확장 제품 개발 중앙연구소 Ice 본젤라또 쇼콜라&치즈케익콘 ○ 본젤라또 익스텐션 콘 개발 3 찰떡아이스 브랜드 확장 제품 개발 중앙연구소 Ice 찰떡아이스 씨앗호떡 ○ 씨앗호떡 맛 찰떡아이스 익스텐션 제품 개발 3 카스텔라 제품 개발 중앙연구소 Bakery 후르츠카스텔라 2종 (골드파인애플, 피치홀릭) ○ 시즌 전략용 과일 농축액 함유 크림이 들어간 상온 케이크 제품 개발 3 냉동생지 제품 개발 중앙연구소 Bakery 냉동생지 2종 (단팥데니쉬생지스틱, 데니쉬패스츄리) ○ 신세계푸드 특판 전용 냉동생지 개발 3 번스 제품 개발 중앙연구소 Bakery 프로틴 번스 ○ 온라인 특판 전용 단백질 함량이 높은 4호 번스 개발 3 만쥬 제품 개발 중앙연구소 Bakery 왕만쥬 ○ 깨가 토핑된 빅사이즈 낱개 포장 만쥬 개발 3 지역 유명빵집 상생프로젝트 제품 개발 중앙연구소 Bakery 보네스뻬 2종 (애플뚱모스, 한톨만쥬) ○ 지역 유명 빵집 (리안베이커리, 나블리베이커리) 콜라보 제품 개발 3 식빵 제품 개발 중앙연구소 Bakery #식빵2CM ○ 탕종 공법이 적용된 부드럽고 쫄깃한 두께 2cm의 4개입 소포장 식빵 (K-7 PB) 3 냉동빵 제품 개발 중앙연구소 Bakery 생생빵상회 핫도그 파이 ○ 바삭한 파이안에 두툼한 국산 소시지가 들어 있는 냉동 핫도그 3 샌드 제품 개발 중앙연구소 Bakery 핑거슈딸기바나나 ○ 바나나 모양의 미니샌드 EXT. 제품 개발 3 지역 유명빵집 상생프로젝트 제품 개발 중앙연구소 Bakery 보네스뻬 쌀쉬폰케이크 ○ 지역 유명 빵집 (빵판다) 콜라보 제품 개발 3 식빵 제품 개발 중앙연구소 Bakery 아이러브 통밀중식빵 ○ 통밀이 들어 있는 중식빵 3 카스텔라 제품 개발 중앙연구소 Bakery 리얼 카스텔라 ○ 계란 함량이 높은 부드러운 식감의 나가사끼 타입의 촉촉한 카스텔라 (미니스톱 PB) 3 초유프로틴 확장 제품 개발 중앙연구소 Health Food TFT 초유프로틴365 ○ 분말보틀형 초유프로틴 쉐이크 제품 개발 3 9. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항&cr; 가. 지적재산권 관련&cr;당사가 영위하는 사업과 관련하여 2020년 9월 30일 현재 총 3,222건의 지적재산권을 보유하고 있습니다.&cr;&cr;각 지적재산권의 내용은 다음과 같습니다. 구분 주요 내용 총 건수 비 고 상 표 권 롯데 꼬깔콘 등 2,576 국내 및 국외 상표권 디자인권 포장용 용기 등 466 국내 및 국외 디자인권 특 허 권 카라멜이 들어있는 츄잉껌 등 169 국내 및 국외 특허권 실용신안권 수납용기 등 11 국내 및 국외 실용신안권 합 계 3,222 &cr; 나. 환경관련 규제 사항 당사는 2017년 11월 16일부 '온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률' 제8조, 제9조 및 같은법 시행령 제6조, 제7조에 의거, 식품부문 온실가스 배출권 할당 사업장으로 당사 전 사업장이 지정되어 온실가스 배출량 저감 활동을 성실히 수행하고 있습니다. 2020년도 3분기 롯데제과㈜ 온실가스 배출량 세부내역은 다음과 같습니다.&cr; 2020년 3분기(1~9월) 롯데제과(주) 온실가스 배출량 &cr; (단위 : tCO2-eq) 구분 Scope 1 Scope 2 합계 고정/이동연소 공정배출 직접배출 계 구매전력 구매스팀 간접배출 계 배출량 25,898 84 25,982 66,648 1,332 67,970 93,952 &cr;2020년도 3분기 롯데제과㈜ 온실가스 배출량은 총 93,952 tCO2-eq 이며, 에너지사용량은 약 1,959 TJ 로 자체 산정결과 나타났습니다. 현재 외부 검증업체와 검증계약체결 중이며, 온실가스 배출량과 에너지사용량은 검증결과에 따라 변경될 수 있습니다. ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#_수주상황.dsl III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보&cr; (단위: 백만원) 구 분 제4기 3분기 제3기 제2기 2020년 9월말 2019년 12월말 2018년 12월말 [유동자산] 905,520 771,083 704,166 ㆍ현금및현금성자산 235,555 216,213 198,591 ㆍ매출채권 및 기타채권 253,928 234,871 234,071 ㆍ재고자산 239,878 235,096 237,136 ㆍ기타 176,159 84,903 34,368 [비유동자산] 1,883,755 1,945,092 1,838,508 ㆍ관계기업투자자산 - - 43,471 ㆍ유형자산 1,283,713 1,314,794 1,289,501 ㆍ사용권자산 49,472 49,408 - ㆍ무형자산 394,478 405,459 370,033 ㆍ투자부동산 139,008 141,264 90,524 ㆍ기타 17,084 34,167 44,979 자산총계 2,789,275 2,716,175 2,542,674 [유동부채] 602,446 500,870 449,280 [비유동부채] 866,450 914,514 835,484 부채총계 1,468,896 1,415,384 1,284,764 [지배기업 소유주지분] 1,225,256 1,209,557 1,174,802 ㆍ자본금 3,208 3,208 3,208 ㆍ자본잉여금 1,178,514 1,178,514 1,178,514 ㆍ기타자본 (6,038) (6,038) 1,149 ㆍ기타포괄손익누계액 (21,839) (2,178) (17,543) ㆍ이익잉여금 71,411 36,051 9,474 [비지배지분] 95,123 91,234 83,108 자본총계 1,320,379 1,300,791 1,257,910 구분 2020년 1월~9월 2019년 1~12월 2018년 1~12월 매출액 1,554,673 2,092,996 1,694,513 영업이익 91,628 97,329 64,376 당기순이익 44,919 41,629 8,419 지배기업 소유주지분 44,483 38,062 9,362 비지배지분 436 3,567 (944) 총포괄이익(손실) 29,256 55,722 (9,496) 주당이익(기본/희석)(원) 6,937원/6,937원 5,936원/5,936원 2,192원/2,192원 연결에 포함된 회사수(주1) 28개 28개 26개 (주1) 지배회사인 롯데제과(주)를 제외한 수치입니다. &cr;※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.&cr;※ 기본주당이익(보통주) 산출근거는 제4기 3분기 연결검토보고서, 제3기 및 제2기 연결감사보고서 주석사항을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr; 나. 요약별도재무정보&cr; (단위: 백만원) 구 분 제4기 3분기 제3기 제2기 2020년 9월말 2019년 12월말 2018년 12월말 [유동자산] 623,587 480,844 480,100 ㆍ현금및현금성자산 113,429 95,829 119,809 ㆍ매출채권 및 기타채권 222,696 189,147 196,885 ㆍ재고자산 145,402 138,867 151,632 ㆍ기타 142,060 57,001 11,774 [비유동자산] 1,819,736 1,846,194 1,759,684 ㆍ종속기업투자자산 713,034 713,034 572,992 ㆍ관계기업투자자산 - - 43,471 ㆍ유형자산 931,888 940,437 990,725 ㆍ사용권자산 24,763 26,994 - ㆍ무형자산 27,086 27,608 29,927 ㆍ투자부동산 112,594 114,429 88,486 ㆍ기타 10,371 23,692 34,083 자산총계 2,443,323 2,327,038 2,239,784 [유동부채] 459,696 362,374 337,173 [비유동부채] 743,045 768,267 707,106 부채총계 1,202,741 1,130,641 1,044,279 [자본금] 3,208 3,208 3,208 [자본잉여금] 1,178,514 1,178,514 1,178,514 [기타자본] (870) (870) (870) [기타포괄손익누계] (1,324) (2,098) (3,235) [이익잉여금] 61,054 17,643 17,888 자본총계 1,240,582 1,196,397 1,195,505 종속ㆍ관계ㆍ공동기업&cr; 투자주식 평가방법 원가법 원가법 원가법 구분 2020년 1월~9월 2019년 1~12월 2018년 1~12월 매출액 1,167,869 1,530,146 1,586,113 영업이익 73,261 63,509 59,902 당기순이익 52,543 11,059 16,815 주당이익(기본/희석)(원) 8,194원/8,194원 1,725원/1,725원 3,937원/3,937원 ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.&cr;※ 기본주당이익(보통주) 산출근거는 제4기 3분기 검토보고서, 제3기 및 제2기 감사보고서 주석사항을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr; 이익잉여금처분계산서&cr; 제 3 기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지&cr; 제 2 기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지&cr; 제 1 기 : 2017년 10월 1일부터 2017년 12월 31일까지&cr; (단위: 원) 과 목 제3기 제2기 제1기 Ⅰ. 미처분이익잉여금 16,039,278,621 17,770,326,719 4,012,778,233 1. 전기이월미처분이익잉여금 7,948,093,469 2,717,784,813 2. 순확정급여자산의 재측정요소 (2,968,093,095) (1,762,486,796) 1,021,355,891 3. 당기순이익 11,059,278,247 16,815,028,702 2,991,422,342 Ⅱ. 이익잉여금처분액 8,535,780,700 9,822,233,250 1,294,993,420 1. 법정적립금 1,486,452,550 117,726,700 2. 임의적립금 200,000,000 3. 배당금&cr; 현금배당 주당배당금(률)&cr; 보통주: 제3기 1,300원(260%)&cr; 제2기 1,300원(260%)&cr; 제1기 280원(56%) 8,335,780,700 8,335,780,700 1,177,266,720 Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금 7,503,497,921 7,948,093,469 2,717,784,813 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#재무제표_. 제4기 3분기재무제표(표준계정).v3.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 4 기 3분기말 2020.09.30 현재 제 3 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 4 기 3분기말 제 3 기말 자산 유동자산 905,519,527,131 771,082,731,189 현금및현금성자산 235,554,695,255 216,213,450,178 매출채권 및 기타채권 253,927,688,947 234,871,002,748 기타유동금융자산 141,728,995,006 56,529,216,867 재고자산 239,878,208,304 235,095,769,809 기타유동자산 34,429,939,619 28,373,291,587 비유동자산 1,883,755,386,841 1,945,092,225,028 기타비유동금융자산 10,391,078,256 27,006,667,331 유형자산 1,283,712,547,510 1,314,793,723,296 사용권자산 49,471,700,229 49,408,072,114 무형자산 394,477,905,660 405,458,847,099 투자부동산 139,008,260,713 141,263,580,357 이연법인세자산 5,339,579,432 4,406,199,792 기타비유동자산 1,354,315,041 2,755,135,039 자산총계 2,789,274,913,972 2,716,174,956,217 부채 유동부채 602,445,492,120 500,870,658,830 매입채무 및 기타채무 183,199,325,153 163,662,738,848 차입금 67,991,182,657 55,205,594,423 사채 226,019,837,875 159,965,153,933 리스부채 11,709,068,104 10,252,961,334 기타유동금융부채 43,780,256,670 48,574,958,527 당기법인세부채 12,834,754,117 8,976,116,092 이연수익 1,769,855,216 1,637,675,301 충당부채 28,117,667,996 30,309,999,130 기타유동부채 27,023,544,332 22,285,461,242 비유동부채 866,450,076,027 914,513,767,934 차입금 176,011,588,973 166,409,901,476 사채 449,426,080,587 513,180,497,991 리스부채 27,065,789,708 28,663,809,244 기타비유동금융부채 14,746,394,476 13,810,853,800 순확정급여부채 22,071,137,181 7,910,236,162 비유동성충당부채 177,806,423 156,169,038 이연법인세부채 165,721,737,711 171,265,992,586 이연수익 2,149,284,520 3,109,334,873 기타비유동부채 9,080,256,448 10,006,972,764 부채총계 1,468,895,568,147 1,415,384,426,764 자본 지배기업 소유주지분 1,225,256,022,801 1,209,556,998,059 자본금 3,208,358,500 3,208,358,500 자본잉여금 1,178,514,022,258 1,178,514,022,258 기타자본항목 (6,038,736,232) (6,038,736,232) 기타포괄손익누계액 (21,839,038,191) (2,178,145,871) 이익잉여금 71,411,416,466 36,051,499,404 비지배지분 95,123,323,024 91,233,531,394 자본총계 1,320,379,345,825 1,300,790,529,453 부채 및 자본 총계 2,789,274,913,972 2,716,174,956,217 연결 포괄손익계산서 제 4 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 3 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 4 기 3분기 제 3 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 555,937,451,797 1,554,673,418,145 540,231,586,189 1,577,690,921,727 매출원가 354,810,571,456 1,014,486,506,430 353,481,060,155 1,043,694,424,782 매출총이익 201,126,880,341 540,186,911,715 186,750,526,034 533,996,496,945 판매비와관리비 153,336,807,601 448,559,236,286 148,156,698,284 452,908,921,960 대손상각비 2,363,202,516 2,727,556,441 428,367,583 1,298,778,139 영업이익 47,790,072,740 91,627,675,429 38,593,827,750 81,087,574,985 기타수익 2,789,283,695 10,596,798,911 8,829,248,259 20,462,494,120 기타비용 5,538,681,431 15,579,144,384 6,882,559,792 17,979,858,583 대손상각비(기타비용) 33,668,254 618,245,111 금융수익 (2,004,910,690) 10,607,924,462 8,862,199,546 17,599,999,251 이자수익 1,645,836,496 5,399,410,336 1,475,485,196 3,831,183,732 금융원가 8,650,907,281 37,851,194,761 12,803,280,874 31,850,359,948 법인세비용차감전순이익 34,384,857,033 59,402,059,657 36,599,434,889 69,319,849,825 법인세비용 6,843,385,277 14,483,167,299 9,473,499,402 18,013,109,857 분기순이익 27,541,471,756 44,918,892,358 27,125,935,487 51,306,739,968 지배기업 소유주지분 26,373,859,611 44,482,799,331 25,295,556,167 48,729,451,073 비지배지분 1,167,612,145 436,093,027 1,830,379,320 2,577,288,895 분기 기타포괄손익 (15,997,410,467) (15,662,830,864) 15,121,879,361 38,212,560,919 순확정급여부채의 재측정요소 612,897,419 (1,138,606,215) (1,495,999,842) (1,910,102,887) 법인세효과 (72,404,410) 351,504,646 330,867,018 434,873,396 기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익 (보유분관련) (130,620) (130,620) 기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익 (손익대체) (1,119,174) 현금흐름위험회피 780,500,286 (1,300,508,104) 198,451,399 4,254,082 해외사업장환산외화차이 (17,126,192,013) (14,000,617,023) 16,136,685,035 39,684,664,826 법인세효과. (192,211,749) 426,515,006 (47,993,629) (997,878) 분기 총포괄이익 11,544,061,289 29,256,061,494 42,247,814,848 89,519,300,887 지배기업 소유주지분 9,747,527,586 24,034,805,442 39,694,310,611 83,587,404,745 비지배지분 1,796,533,703 5,221,256,052 2,553,504,237 5,931,896,142 주당이익 기본 및 희석주당순이익 (단위 : 원) 4,113 6,937 3,945 7,600 연결 자본변동표 제 4 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 3 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업 소유주지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본 항목 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업 소유주지분 합계 2019.01.01 (기초자본) 3,208,358,500 1,178,514,022,258 1,148,853,348 (17,543,639,083) 9,474,376,955 1,174,801,971,978 83,107,899,732 1,257,909,871,710 분기순이익 48,729,451,073 48,729,451,073 2,577,288,895 51,306,739,968 순확정급여부채의 재측정 요소 (1,475,229,491) (1,475,229,491) (1,475,229,491) 기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익(보유분관련) (99,010) (99,010) (99,010) 기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익 현금흐름위험회피 3,224,594 3,224,594 3,224,594 해외사업장환산외환차이 36,330,057,579 36,330,057,579 3,354,607,247 39,684,664,826 총포괄이익(손실) 소계 36,333,183,163 47,254,221,582 83,587,404,745 5,931,896,142 89,519,300,887 연차배당 (8,335,780,700) (8,335,780,700) (1,219,281,392) (9,555,062,092) 비지배주주와의 거래 (1,120,879,369) (1,120,879,369) (5,694,052,875) (6,814,932,244) 사업결합 8,801,455,177 8,801,455,177 소유주와의 거래 소계 (1,120,879,369) (8,335,780,700) (9,456,660,069) 1,888,120,910 (7,568,539,159) 2019.09.30 (분기말자본) 3,208,358,500 1,178,514,022,258 27,973,979 18,789,544,080 48,392,817,837 1,248,932,716,654 90,927,916,784 1,339,860,633,438 2020.01.01 (기초자본) 3,208,358,500 1,178,514,022,258 (6,038,736,232) (2,178,145,871) 36,051,499,404 1,209,556,998,059 91,233,531,394 1,300,790,529,453 분기순이익 44,482,799,331 44,482,799,331 436,093,027 44,918,892,358 순확정급여부채의 재측정 요소 (787,101,569) (787,101,569) (787,101,569) 기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익(보유분관련) 기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익 (848,334) (848,334) (848,334) 현금흐름위험회피 (874,263,938) (874,263,938) (874,263,938) 해외사업장환산외환차이 (18,785,780,048) (18,785,780,048) 4,785,163,025 (14,000,617,023) 총포괄이익(손실) 소계 (19,660,892,320) 43,695,697,762 24,034,805,442 5,221,256,052 29,256,061,494 연차배당 (8,335,780,700) (8,335,780,700) (1,331,464,422) (9,667,245,122) 비지배주주와의 거래 사업결합 소유주와의 거래 소계 (8,335,780,700) (8,335,780,700) (1,331,464,422) (9,667,245,122) 2020.09.30 (분기말자본) 3,208,358,500 1,178,514,022,258 (6,038,736,232) (21,839,038,191) 71,411,416,466 1,225,256,022,801 95,123,323,024 1,320,379,345,825 연결 현금흐름표 제 4 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 3 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 4 기 3분기 제 3 기 3분기 영업활동으로 인한 현금흐름 150,366,818,955 135,630,947,333 분기순이익 44,918,892,358 51,306,739,968 법인세비용 14,483,167,299 18,013,109,857 감가상각비 82,563,549,786 82,283,816,366 무형자산상각비 10,010,334,828 10,017,870,968 퇴직급여 12,264,266,763 12,210,024,260 복리후생비 1,241,689,807 1,430,034,094 이자비용 18,938,293,409 18,197,946,246 이자수익. (5,399,410,336) (3,831,183,732) 위험회피목적파생상품평가이익 (2,355,000,000) (12,480,000,000) 위험회피목적파생상품평가손실 705,061,729 대손상각비 2,727,556,441 1,298,778,139 기타의 대손상각비. 618,245,111 유형자산 처분이익 (5,142,787,176) (828,598,830) 유형자산 처분손실 668,710,964 1,687,418,611 무형자산 처분이익 (3) 투자부동산 처분이익 (130,077,231) (4,238,159,460) 무형자산 처분손실 66,116,913 152,072,826 유형자산 손상차손 6,300 유형자산 손상차손환입 (211,842,229) 외화환산손익 16,315,648,765 6,853,618,270 기타수익, 비용 1,626,848,239 (1,450,619,416) 재고자산의 증감 (9,319,518,816) 7,393,188,131 매출채권의 증감 (27,757,919,308) (28,505,895,647) 기타채권의 증감 4,900,468,749 1,565,388,289 기타유동금융자산의 증감 3,126,449 (92,267,701) 기타유동자산의 증감 (6,540,947,197) 3,356,600,221 기타비유동자산의증감 203,284,637 (1,069,419,798) 매입채무의 증감 9,751,101,199 (4,167,468,125) 기타채무의 증감 7,778,701,088 (3,742,747,382) 확정급여부채의 증감 (72,970,481) (123,003,702) 기타유동금융부채의 증감 (4,680,215,194) (4,141,546,713) 기타유동부채의 증감 4,344,354,779 4,055,059,903 기타비유동금융부채의 증감 (224,749,085) 1,454,351,207 기타비유동부채의 증감 (2,481,843,357) (1,479,288,460) 이연수익의 증감 65,818,913 (241,418,062) 충당부채의 증감 (4,393,164,103) (3,789,897,338) 법인세납부 (15,117,981,055) (15,463,555,657) 투자활동으로 인한 현금흐름 (114,669,907,901) (112,035,646,606) 투자활동으로 인한 현금유입액 115,473,416,616 30,058,831,917 연결범위 변동으로 인한 현금의 증가 298,358,067 기타유동금융자산의 감소 91,014,125,313 10,019,949,053 기타비유동금융자산의 감소 4,685,796,267 4,253,079,068 유형자산의 처분 14,055,656,481 2,240,277,219 무형자산의 처분 5,715,530 투자부동산의 처분 609,212,156 9,728,591,008 이자수취 4,808,105,663 3,518,577,502 기타투자활동으로 인한 현금 유입액 294,805,206 투자활동으로 인한 현금유출액 (230,143,324,517) (142,094,478,523) 연결대상범위 변동으로 인한 현금의 감소 32,970,744,974 기타유동금융자산의 증가 160,740,421,070 45,872,020,954 기타비유동금융자산의 증가 3,510,336,028 2,325,595,061 유형자산의 취득 64,825,506,372 59,744,471,185 무형자산의 취득 1,067,061,047 1,181,646,349 재무활동으로 인한 현금흐름 (12,188,133,107) 19,853,861,145 재무활동으로 인한 현금유입액 176,970,315,574 213,345,352,837 단기차입금의 증가 3,567,052,194 7,325,044,117 장기차입금의 증가 53,722,574,980 86,311,748,720 사채의 발행 109,732,688,400 119,708,560,000 임대보증금의 증가 9,948,000,000 재무활동으로 인한 현금유출액 (189,158,448,681) (193,491,491,692) 단기차입금의 상환 7,822,939,480 139,021,427,951 유동성장기차입금의 상환 25,705,199,132 12,819,905,652 유동성사채의 상환 110,000,000,000 리스료의 지급 8,023,567,695 7,485,628,525 이자지급 18,098,073,409 17,213,936,174 종속기업투자의 추가취득 6,814,932,244 배당금의 지급 9,415,882,338 9,555,062,092 임대보증금의 감소 10,092,786,627 기타재무활동으로인한현금유출액 580,599,054 현금및현금성자산의 순증가 23,508,777,947 43,449,161,872 기초현금및현금성자산 216,213,450,178 198,590,757,183 현금및현금성자산의 환율변동효과 (4,167,532,870) 5,607,026,175 분기말현금및현금성자산 235,554,695,255 247,646,945,230 3. 연결재무제표 주석 제 4 기 3분기 : 2020년 9월 30일 현재 제 3 기 3분기 : 2019년 9월 30일 현재 롯데제과 주식회사와 그 종속기업 1. 일반사항 &cr; &cr; 롯데제과 주식회사(이하 '지배기업')와 종속기업(이하 회사와 종속기업을 합하여 '연결회사')의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1.1 지배기업의 개요 &cr; 지배기업은 롯데지주 주식회사(舊 롯데제과 주식회사)의 투자부문과 사업부문이 인적분할하여 설립한 분할신설회사로 서울 본사와 양산, 평택 및 대전공장 등에서 과자와 빙과류 제조 및 판매업을 주요 영업으로 하고 있습니다. 지배기업은 2017년 10월 30일자로 한국거래소에 상장하였으며 2020년 9월 30일 현재 자본금은 3,208백만원입니다. &cr;2020년 9월 30일 현재 지배기업의 주요주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식 수 (주) 지분율(%) 롯데지주㈜ 3,106,984 48.42 롯데알미늄㈜ 643,381 10.03 (주)롯데홀딩스 416,338 6.49 (재)롯데장학재단 365,937 5.70 신 영 자 202,031 3.15 ㈜호텔롯데 135,239 2.11 신 동 빈 119,753 1.87 신 동 주 71,852 1.12 자기주식 4,578 0.07 기타 1,350,624 21.04 합 계 6,416,717 100.00 1.2 종속기업 현황 &cr; 당분기말 현재 지배기업의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 구 분 소재국가 소유지분율(%) 결산월 당분기말 전기말 Lotte Qingdao Foods Co., Ltd. 중국 90.00 90.00 12월 Lotte Confectionery (S.E.A) Pte., Ltd. 싱가포르 100.00 100.00 12월 HAVMOR ICECREAM LIMITED 인도 100.00 100.00 3월 스위트위드㈜ 대한민국 100.00 100.00 12월 Lotte Confectionery RUS LLC 러시아 100.00 100.00 12월 Lotte Kolson(Private)Limited 파키스탄 96.50 96.50 12월 Rakhat JSC(주1) 카자흐스탄 95.57 95.57 12월 Rakhat-Shymkent LLP(주1) 카자흐스탄 100.00 100.00 12월 Rakhat-Shymkent Trading House LLP(주1) 카자흐스탄 100.00 100.00 12월 Rakhat-Astana LLP(주1) 카자흐스탄 100.00 100.00 12월 Rakhat-Aktobe LLP(주1) 카자흐스탄 100.00 100.00 12월 Rakhat-Aktau LLP(주1) 카자흐스탄 100.00 100.00 12월 Rakhat-Oral LLP(주1) 카자흐스탄 100.00 100.00 12월 Rakhat-Karaganda LLP(주1) 카자흐스탄 100.00 100.00 12월 Rakhat-Taldykorgan LLP(주1) 카자흐스탄 100.00 100.00 12월 Almaty Sweets LLC(주1) 키르기스스탄 100.00 100.00 12월 Rakhat TR LLP(주1) 카자흐스탄 100.00 100.00 12월 Confectionery Holdings B.V.(주2) 네덜란드 51.00 51.00 12월 Chocolaterie Guylian N.V.(주2) 벨기에 99.97 99.97 12월 Chocolaterie Guylian Deutschland(주2) 독일 100.00 100.00 12월 Aimee BVBA(주2) 벨기에 100.00 100.00 12월 Guylian Asia(주2) 홍콩 100.00 100.00 12월 Guylian Iberia, LDA(주2) 포르투갈 100.00 100.00 12월 Guylian UK(주2) 영국 100.00 100.00 12월 Guylian USA(주2) 미국 100.00 100.00 12월 L&M Mayson Company Limited (주3) 미얀마 80.00 80.00 9월 L&M Confectionery Pte .,Ltd 싱가포르 100.00 100.00 3월 Lotte India Co., Ltd. 인도 98.57 98.57 3월 (주1) 지배기업은 Rakhat JSC는 Shymkent LLP외 9개 종속기업의 지분을 100% 보유하고 있습니다. &cr;(주2) 연결회사는 Chocolaterie Guylian Deutschland, Aimee BVBA, Guylian Asia, Guylian Iberia, LDA, Guylian UK, Guylian USA의 지분을 100% 보유하고 있습니다. Chocolaterie Guylian N.V.에 대한 지분율은 Confectionery Holidings B.V.가 보유하고 있는 지분율입니다.&cr; (주3) 연결회사는 L&M Mayson Company Limited의 지분 45.5%를 보유, L&M Mayson Company Limited의 지분을 34.5%만큼 보유하고 있는 L&M Confectionery Pte.,Ltd의 지분 100%를 보유하여, 지배기업이 보유하고 있는 L&M Mayson Company Limited에 대한 직ㆍ간접 보유지분은 80%입니다.&cr; 1.3 종속기업 관련 재무정보 요약 &cr; 연결대상 종속기업의 요약재무상태표와 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다(단위:백만원). &cr; - 당분기말 및 당분기 기업명 당분기말 당분기 자산 부채 자본 매출 분기순손익 총포괄손익 Lotte Qingdao Foods Co., Ltd. 20,500 3,903 16,597 13,005 (47) (47) Lotte Confectionery (S.E.A) Pte., Ltd. 4,792 2,069 2,723 6,903 285 285 HAVMOR ICECREAM LIMITED 51,614 25,228 26,386 45,086 (1,907) (1,897) 스위트위드㈜ 1,072 881 191 963 (30) (30) Lotte Confectionery RUS LLC 58,361 56,753 1,608 38,694 (8,528) (8,528) Lotte Kolson(Private)Limited 83,161 42,017 41,144 65,326 108 (1,472) Rakhat JSC 와 그 종속기업 154,070 20,913 133,157 126,060 15,892 15,856 Lotte Confectionery Holdings B.V. 와 그 종속기업 193,012 19,318 173,694 54,808 775 604 L&M Mayson Company Limited 49,502 1,674 47,828 21,827 2,547 2,547 L&M Confectionery Pte . ,Ltd 12,811 102 12,709 - - - Lotte India Co., Ltd. 122,123 49,615 72,508 41,936 (1,097) (1,097) &cr; - 전기 말 및 전분기 기업명 전기말 전분기 자산 부채 자본 매출 분기순손익 총포괄손익 Lotte Qingdao Foods Co., Ltd. 20,806 4,747 16,059 10,815 134 134 Lotte Confectionery (S.E.A) Pte., Ltd. 4,425 1,715 2,710 8,497 274 274 HAVMOR ICECREAM LIMITED 54,743 25,924 28,819 82,808 7,960 7,960 스위트위드㈜ 1,066 845 221 862 (70) (70) Lotte Confectionery RUS LLC 67,102 55,705 11,397 36,330 4,783 4,783 Lotte Kolson(Private)Limited 90,681 45,603 45,078 68,621 (3,555) (4,046) Rakhat JSC 와 그 종속기업 165,814 26,899 138,915 134,321 13,940 13,940 Lotte Confectionery Holdings B.V. 와 그 종속기업 190,079 24,007 166,072 67,430 5,461 5,461 L&M Mayson Company Limited(주1) 40,277 2,009 38,268 21,924 2,132 2,132 L&M Confectionery Pte . ,Ltd(주2) 12,861 103 12,758 - - - Lotte India Co., Ltd.(주3) 124,101 49,034 75,067 51,501 390 390 (주1) 지배기업은 전전기 중 L&M Mayson Company Limited의 지분 45.5%를 43,471백만원에 취득하였고 전분기 중 추가로 785백만원 정산하여 지급하였습니다. L&M Mayson Company Limited의 지분을 34.5%만큼 보유하고 있는 L&M Confectionery Pte .,Ltd의 지분 100%를 전분기에 취득하면서 연결회사의 L&M Mayson Company Limited에 대한 직ㆍ간접지분은 45.5%에서 80%로 증가하였습니다. 상기 취득으로 인해 L&M Mayson Company Limited는 관계기업에서 종속기업으로 편입되었습니다. 지배기업은 동 사업결합을 2019년 1월 1일 발생한 것으로 간주하여 연결재무제표를 작성하였으므로, L&M Mayson Company Limited의 매출 및 전분기손익이 전분기의 연결포괄손익계산서에 포함되었습니다.&cr;(주2) 지배기업은 전분기 중 L&M Confectionery Pte .,Ltd의 지분 100%를 33,655백만원에 취득하였습니다. 지배기업은 동 사업결합을 2019년 1월 1일 발생한 것으로 간주하여 연결재무제표를 작성하였으므로, L&M Confectionery Pte .,Ltd의 매출 및 전분기손익이 전분기의 연결포괄손익계산서에 포함되었습니다.&cr; (주3) 지배기업은 전기에 Lotte India Co., Ltd. 의 지분 98.57%를 67,548백만원에 취득하였습니다. 지배기업은 동 사업결합을 2019년 12월 31일 발생한 것으로 간주하여 연결재무제표를 작성하였으므로, Lotte India Co., Ltd. 의 매출 및 전분기손익이 전분기의 연결포괄손익계산서에 포함되지 않았습니다.&cr; 2. 중요한 회계정책 &cr;&cr;2.1 연결재무제표 작성기준&cr;&cr; 연결회사의 2020년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분 기 연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 요약 분기 연결재무제표는 보고기간말인 2020년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. &cr; &cr; 2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 &cr; 연결회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. &cr;&cr; (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의&cr;&cr; '중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의&cr;&cr;개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁 &cr;개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr; 2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr; &cr; 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법&cr;&cr;실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr;&cr; 2.2 회계정책 &cr;&cr; 요약분기 연결 재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석 2.1 .1 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr; &cr;2.2.1 법인세비용&cr;&cr; 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 &cr; 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. &cr;&cr; 요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성 에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. &cr; &cr; 2020년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 특히, 연결회사의 해외법인의 경우 COVID-19의 확산으로 인한 수요 감소의 영향으로 향후 수익 창출 및 현금흐름과 관련된 불확실성이 클 수 있습니다.이로 인해 연결회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 영향은 2020년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다.&cr;&cr;요 약분기연결 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다. &cr; 4. 공정가치 4.1 금융상품 종류별 공정가치 &cr;&cr;금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위:백만원). 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치(주2) 장부금액 공정가치(주2) 금융자산 현금및현금성자산 235,555 235,555 216,213 216,213 매출채권 및 기타채권 253,928 253,928 234,871 234,871 당기손익-공정가치측정 금융자산 13,500 13,500 13,500 13,500 기타유동금융자산 128,229 128,229 43,029 43,029 기타비유동금융자산 10,391 10,391 27,007 27,007 소계 641,603 641,603 534,620 534,620 금융부채 매입채무 및 기타채무 183,199 183,199 163,663 163,663 차입금 (주1) 244,003 245,788 221,615 222,910 사채(주1) 675,446 685,389 673,146 668,498 기타유동금융부채 14,920 14,920 48,575 48,575 기타비유동금융부채 14,746 14,746 13,811 13,811 소계 1,132,315 1,144,042 1,120,810 1,117,457 (주1) 당분기말 차입금, 사채의 공정가치는 현금흐름을 연결회사의 신용등급(AA0)에 따른 회사채 수익률 등을 이용하여 산출하였습니다. &cr; (주2) 공정가치로 평가하는 공정가치측정 채무상품 및 공정가치 를 별도로 계산 한 차입금, 사채 등 을 제외한 비유동금융자산 및 금융부채는 장부금액을 공정가치의 근사치로 사용하였습니다. 유동금융자산 및 금융부채의 공정가치는 장부금액과 동일합니다. 4.2 공정가치 서열체계&cr; 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.(단위:백만원)&cr; - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) - 당분기말 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 유동성파생상품 자산 - 13,854 - 13,854 비유동파생상품부채 - 678 - 678 당기손익-공정가치측정 금융자산 - 13,500 13,500 &cr;- 전기말 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 비유동파생상품 자산 - 13,587 - 13,587 비유동파생상품부채 - 858 - 858 당기손익-공정가치측정 금융자산 - 13,500 - 13,500 5. 영업부문 &cr; 연결회사의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다. 사업 본부 주요 재화 및 용역 주요고객정보 건 과 과자류, 껌류, 건강식품, 빵류 등 이마트, 롯데마트, 홈플러스 등 빙 과 빙과류 이마트, 롯데마트, 홈플러스 등 (1) 부문별 매출액 및 영업이익에 관한 정보는 다음과 같습니다( 단위:백만원 ). &cr;- 당분기 구 분 건과 빙과 합계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 총부문수익 429,527 1,246,905 135,128 335,571 564,655 1,582,476 부문간수익 (8,718) (27,803) - - (8,718) (27,803) 외부고객으로부터의 수익 420,809 1,219,102 135,128 335,571 555,937 1,554,673 보고부문영업이익 33,540 69,014 14,250 22,614 47,790 91,628 감가상각비 및 무형자산상각비 23,498 72,334 7,594 20,240 31,092 92,574 &cr;- 전분기 구 분 건과 빙과 합계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 총부문수익 414,806 1,244,744 138,873 363,365 553,679 1,608,109 부문간수익 (13,447) (30,418) - - (13,447) (30,418) 외부고객으로부터의 수익 401,359 1,214,326 138,873 363,365 540,232 1,577,691 보고부문영업이익 28,851 55,385 9,743 25,703 38,594 81,088 감가상각비 및 무형자산상각비 27,297 72,589 5,521 19,713 32,818 92,302 &cr; (2) 연결회사의 지역별 매출액은 다음과 같습니다(단위:백만원). 지 역 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 한 국 408,147 1,154,737 402,162 1,162,879 인 도 32,921 85,486 21,893 82,807 유 럽 22,405 54,620 26,450 67,002 카자흐스탄 43,334 122,264 42,877 129,103 파키스탄 21,385 64,695 22,517 67,728 기 타 27,745 72,871 24,334 68,172 합 계 555,937 1,554,673 540,233 1,577,691 &cr; (3) 연결회사의 매출액 구성은 다음과 같습니다(단위:백만원). 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재화판매 544,659 1,525,833 526,290 1,542,490 용역제공 7,208 16,587 9,792 23,338 임대수익 4,070 12,253 4,151 11,863 합 계 555,937 1,554,673 540,233 1,577,691 &cr;&cr;6. 범주별 금융상품 &cr; (1) 금융자산과 금융부채의 범주별 분류내역(단위:백만원) &cr; - 당분기말 금 융 자 산 상각후원가 금융자산 당기손익-공정가치측정&cr;금융자산 위험회피목적&cr;파생상품자산 합 계 현금및현금성자산 235,555 - - 235,555 매출채권및기타채권 253,928 - - 253,928 기타유동금융자산 114,375 13,500 13,854 141,729 기타비유동금융자산 10,391 - - 10,391 합 계 614,249 13,500 13,854 641,603 금 융 부 채 상각후원가로 측정하는&cr;기타금융부채 위험회피목적&cr;파생상품부채 합 계 매입채무 및 기타채무 183,199 - 183,199 차입금 244,003 - 244,003 사채 675,446 - 675,446 기타유동금융부채 14,920 - 14,920 기타비유동금융부채 14,068 678 14,746 합 계 1,131,636 678 1,132,314 - 전기말 금 융 자 산 상각후원가 금융자산 당기손익-공정가치측정&cr;금융자산 위험회피목적&cr;파생상품자산 합 계 현금및현금성자산 216,213 - - 216,213 매출채권및기타채권 234,871 - - 234,871 기타유동금융자산 43,029 13,500 - 56,529 기타비유동금융자산 13,419 - 13,587 27,006 합 계 507,532 13,500 13,587 534,619 금 융 부 채 상각후원가로 측정하는&cr;기타금융부채 위험회피목적&cr;파생상품부채 합 계 매입채무 및 기타채무 163,663 - 163,663 차입금 221,615 - 221,615 사채 673,146 - 673,146 기타유동금융부채 48,575 - 48,575 기타비유동금융부채 12,953 858 13,811 합 계 1,119,952 858 1,120,810 &cr;(2) 금융상품 범주별 손익 구분(단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 상각후원가 금융자산 이자수익 1,645 5,399 1,475 3,831 외화환산이익 295 2,658 1,152 2,634 외화환산손실 (1,195) (2,809) 5,683 (1,166) 외환차익 143 1,088 485 1,491 외환차손 (809) (2,301) 286 (760) 대손상각비 (2,397) (3,346) (429) (1,299) 위험회피목적 파생금융상품 위험회피파생상품 평가이익 (4,080) 2,355 6,675 12,480 위험회피파생상품 평가손실 (86) (705) - - 평가손익(기타포괄손익) 780 (1,301) 197 3 상각후원가로 측정하는 금융부채 이자비용 (6,496) (18,938) (5,972) (18,198) 외화환산이익 104 700 1,677 7,441 외화환산손실 (1,810) (16,865) (15,246) (15,763) 외환차익 181 1,124 239 353 외환차손 (402) (1,491) (821) (1,527) &cr; 7. 현금및현금성자산&cr;&cr;(1) 현금및현금성자산의 내역(단위:백만원)&cr; 구 분 당분기말 전기말 보유현금 819 1,891 보통예금 등 142,792 124,838 정기예금 91,944 89,485 합 계 235,555 216,214 &cr; 8. 파생금융상품&cr; (1) 파생상품의 종류 및 계약내용 거래목적 파생상품 종류 계약내용 위험회피 통화스왑 외화 사채에 대하여 만기에 원화 원금을 부담하고 외화 이자에 대하여 원화 이자를 부담함 이자율스왑 외화 사채 및 차입금 변동이자에 대하여 고정이자를 부담함 통화 선도 약정기일(만기)에 약정환율로에 계약된 통화를 거래함 &cr;(2) 파생상품의 세부내용 파생상품 종류 종목 계약금액 약정환율 수취이자율 지급이자율 계약만기일 통화스왑 및 이자율 스왑 제2회 외화사채 USD 150,000,000 KRW 1,069.50 3M USD Libor 2.39% 2021.01.12 이자율 스왑 차입금 PKR 3,600,000,000 - 3M KIBOR+0.35% 8.20% 2023.12.29 이자율 스왑 차입금 PKR 400,000,000 - 3M KIBOR+0.35% 9.42% 2023.12.29 이자율 스왑 차입금 PKR 1,000,000,000 - 3M KIBOR+0.35% 9.21% 2024.12.30 통화 선도 차입금 USD 5,000,000 INR 85.50 - - 2021.05.03 이자율 스왑 차입금 USD 5,000,000 - 6M USD Libor+1.00% 2.65% 2021.05.03 이자율 스왑 차입금 USD 5,000,000 - 6M USD Libor+1.00% 2.65% 2021.05.03 &cr;( 3) 파생상품에 대한 평가손익(단위 : 백만원) 거래목적 파생상품 종류 평가손익 비고 위험회피 통화스왑 1,295 당기손익 이자율스왑 (74) 통화선도 429 이자율스왑 (1,301) 기타포괄손익(주1) (주1) 당분기 파생상품평가 손실 1,301백만원이 발생하였으며, 법인세효과 427백만원을 반영한 874백만원을 기타포괄손익으로 인식하였습니다. &cr;&cr;9. 매출채권 및 기타채권 &cr; (1) 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원). 구 분 당분기말 전기말 매출채권 261,760 239,550 대손충당금 (11,625) (10,655) 소 계 250,135 228,895 기타채권(주1) 3,793 5,976 합 계 253,928 234,871 (주1) 기타채권은 단기대여금과 미수금으로 구성되어 있습니다.&cr; (2) 매출채권에 대한 손실충당금(단위: 백만원)&cr;&cr; - 당분기말 구 분 3개월 이하 6개월 이하 9개월 이하 12개월 이하 12개월 초과 합 계 기대손실률 정상채권 0.25% 7.30% 14.88% 41.77% 54.27% 부실채권 78.45% 87.37% 99.70% 99.80% 99.90% 설정제외채권 - - - - - 매출채권 정상채권 232,378 5,028 3,787 3,092 3,743 248,028 부실채권 108 326 185 368 5,885 6,872 설정제외채권 6,385 29 11 32 403 6,860 손실충당금 정상채권 571 367 563 1,292 2,031 4,824 부실채권 85 285 184 368 5,879 6,801 설정제외채권 - - - - - - &cr;- 전기말 구 분 3개월 이하 6개월 이하 9개월 이하 12개월 이하 12개월 초과 합 계 기대손실률 정상채권 0.13% 3.26% 14.38% 28.72% 39.44% 부실채권 78.67% 87.77% 91.84% 96.88% 98.54% 설정제외채권 - - - - - 매출채권 정상채권 211,470 7,850 2,899 1,128 3,557 226,904 부실채권 525 188 748 545 6,282 8,288 설정제외채권 3,386 321 546 13 92 4,358 손실충당금 정상채권 272 256 417 324 1,403 2,672 부실채권 413 165 687 528 6,190 7,983 설정제외채권 - - - - - - &cr; (3) 매출채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원). 구 분 당분기 전분기 기초금액 10,655 10,657 대손상각비 2,728 1,299 제각 (1,926) (1,701) 제각처리한 채권의 회수 215 250 외화환산차이 (47) 201 분기말금액 11,625 10,706 10. 기타금융자산 및 부채와 기타자산 및 부채 내역 &cr;&cr; 10.1 기타금융자산 및 부채의 내역 &cr; &cr;(1) 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원). 구 분 당분기말 전기말 유동 단기금융상품 108,041 38,467 당기손익-공정가치측정 금융자산 13,500 13,500 미수수익 342 384 유동성보증금 5,993 4,178 유동성 파생상품자산 13,853 - 소계 141,729 56,529 비유동 장기금융상품(주1) 25 22 대여금 3 6 보증금 10,355 13,391 파생상품자산 - 13,588 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 8 - 소계 10,391 27,007 합 계 152,120 83,536 (주1) 장기금융상품은 모두 사용이 제한되어 있습니다.&cr; (2) 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역 (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 동반성장 협력대출 예탁금(주1) 13,500 13,500 (주1) 중소협력업체 지원을 위한 상생협력펀드 가입금액 13,500백만원은 사용이 제한되어 있습니다. &cr; (3) 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원). 구 분 당분기말 전기말 유동 미지급비용 37,908 40,953 유동성 예수보증금 5,872 7,622 소계 43,780 48,575 비유동 예수보증금 13,755 12,953 파생상품부채 678 858 기타비유동금융부채 313 - 소계 14,746 13,811 합 계 58,526 62,386 10.2 기타자산 및 부채의 내역 &cr; (1) 기타자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원). 구 분 당분기말 전기말 유동 선급금 10,037 7,031 선급비용 9,838 8,180 선급법인세 12,258 11,256 부가세대급금 2,192 1,835 기타유동자산 105 71 소계 34,430 28,373 비유동 장기선급비용 756 2,470 기타비유동자산 598 285 소계 1,354 2,755 합 계 35,784 31,128 (2) 기타부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원). 구 분 당분기말 전기말 유동 예수금 4,603 4,382 부가세예수금 19,387 13,212 선수금 2,758 4,283 기타유동부채 276 408 소계 27,024 22,285 비유동 기타비유동부채 9,080 10,007 소계 9,080 10,007 합 계 36,104 32,292 11. 재고자산&cr; (1) 재고자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원). 구 분 당분기말 전기말 상품 22,147 25,410 제품 77,617 76,965 재공품 14,883 12,615 원재료 100,540 97,790 저장품 2,050 2,089 미착품 23,140 20,982 소계 240,377 235,851 평가손실충당금 (499) (755) 합계 239,878 235,096 당분기에 비용으로 인식하는 재고자산의 금액은 매출원가 중 임대매출원가와 기타매출원가를 제외한 1,005,294백만원이며, 재고자산 순실현가치 평가로 인한 재고자산평가손실 환입액은 256백만원입니다. &cr; (2) 매출원가의 내역(단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 상품매출원가 70,008 187,796 48,303 160,921 제품매출원가 281,476 817,498 299,726 867,462 임대매출원가 499 1,499 1,169 3,514 기타매출원가 2,828 7,694 4,283 11,797 합 계 354,811 1,014,487 353,481 1,043,694 &cr;&cr; 12. 영업의 계절적 특성&cr;&cr; 연결회사의 주요 사업 중 건과제품류는 계절적 요인에 의한 영향을 크게 받지 않지만, 빙과제품류는 제품의 특성상 계절적 영향을 크게 받습니다. 1년 동안 빙과제품류의 전체 매출 중 성수기인 5월부터 8월 사이에 발생하는 매출이 높은 비중을 차지합니다.&cr;&cr;전기 1년 동안 빙과 제품류 누적 매출액의 51% 가 5~8월 사이에 발생하였습니다.&cr; &cr; 13. 유형자산 &cr; (1) 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).&cr;&cr;- 당분기 구 분 토 지 건물 구축물 기계장치 차량&cr;운반구 기타의&cr; 유형자산 건설중인 자산 계 기초 장부금액 630,846 302,863 11,748 294,772 5,418 47,501 21,646 1,314,794 취득 - 2,679 70 24,912 4,187 12,910 23,985 68,743 대체 - 4,787 230 19,762 32 (1,902) (22,986) (77) 처분 (5,549) (2,227) (169) (1,206) (292) (190) - (9,633) 감가상각 - (9,981) (505) (44,009) (1,451) (14,987) - (70,933) 손상차손환입 - - - - - - 212 212 외화환산차이 (1,421) (8,341) (1,495) (6,650) 130 (870) (746) (19,393) 분기말 장부금액 623,876 289,780 9,879 287,581 8,024 42,462 22,111 1,283,713 취득원가 631,527 535,268 24,250 1,194,017 17,887 287,848 22,163 2,712,960 감가상각누계액 - (217,137) (10,543) (895,599) (9,863) (245,382) - (1,378,524) 국고보조금(주1) - (833) - - - - - (833) 손상차손누계액 (7,651) (27,518) (3,828) (10,837) - (4) (52) (49,890) (주1) 연결회사는 건물과 관련하여 정부보조금 1,000백만원을 수령하였습니다. 정부보조금과 관련하여 고용의무기간 등 준수 조건이 존재하며 최초 신규고용의무 이행일 다음달로부터 7년간 유지해야하며, 준수하지 못하는 경우 정부보조금 상환될 가능성이 존재합니다.&cr;&cr;감가상각비 70,933백만원(전분기: 72,835백만원) 중 53,478백만원(전분기: 47,494백만원)은 매출원가, 17,455백만원(전분기: 25,341백만원)은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다. &cr;- 전분기 구 분 토 지 건물 구축물 기계장치 차량&cr;운반구 기타의&cr; 유형자산 건설중인 자산 계 기초 장부금액 640,105 281,139 10,604 278,920 3,496 52,270 22,967 1,289,501 취득 - 3,671 261 33,966 2,062 13,649 24,180 77,789 대체 (42) (737) 362 10,889 - 1,879 (30,467) (18,116) 처분 (649) (42) (17) (817) (410) (1,320) (1) (3,256) 감가상각 - (9,496) (527) (45,681) (1,185) (15,946) - (72,835) 사업결합으로 인한 변동 - 5,002 - 6,383 1,675 285 - 13,345 외화환산차이 248 2,571 751 4,932 338 1,284 234 10,358 분기말 장부금액 639,662 282,108 11,434 288,592 5,976 52,101 16,913 1,296,786 취득원가 641,391 498,782 29,570 1,112,460 14,805 284,312 17,392 2,598,712 감가상각누계액 - (204,308) (13,336) (823,868) (8,829) (232,211) - (1,282,552) 국고보조금 - (883) - - - - - (883) 손상차손누계액 (1,729) (11,483) (4,800) - - - (479) (18,491) &cr; (2) 담보로 제공된 자산&cr; 당분기말 현재 채권최고액 43,255백만원의 토지, 건물 및 기계장치가 차입금에 대한담보로 제공되어 있습니다(주석 33 참조).&cr; &cr; 14. 리스 &cr; &cr;연결회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.&cr; &cr; (1) 연결재무상태표에 인식된 금액 리스와 관련해 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 사용권자산 건물 12,051 11,115 차량운반구 14,219 17,398 기계장치 5,845 5,786 기타의 유형자산 17,357 15,109 합계 49,472 49,408 (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 리스부채 유동 11,709 10,253 비유동 27,066 28,664 합계 38,775 38,917 &cr; 당분기 중 증가된 사용권자산은 15,423 백 만원입니다.&cr; (2) 연결포괄손익계산서에 인식된 금액 리스와 관련해서 연결포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 사용권자산의 감가상각비 건물 1,494 4,538 1,263 3,402 기계장치 37 608 - - 차량운반구 1,131 3,307 1,182 3,316 기타의 유형자산 897 1,774 613 1,366 합계 3,559 10,227 3,058 8,084 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 107 974 349 961 단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함) 1,173 5,269 1,117 4,250 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함) 297 803 287 850 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(관리비에 포함) 97 276 543 1,542 사용권자산 감가상각비 10,227백만원중 1,567백만원은 매출원가, 8,660백만원은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.&cr;&cr; 당분기 중 리스의 총 현금유출은 14,372 백 만원입니다. 15. 무형자산 &cr;&cr;(1) 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).&cr; - 당분기 구 분 산업재산권 회원권 영업권 기타의 &cr;무형자산 계 기초 장부금액 10,289 4,428 198,580 192,163 405,460 취득 182 - - 885 1,067 대체 104 - - (198) (94) 처분 (41) - - (31) (72) 상각 (681) - - (9,329) (10,010) 외화환산차이 980 - (1,735) (1,116) (1,871) 분기말 장부금액 10,833 4,428 196,845 182,374 394,480 무형자산상각비 10,010백만원(전분기: 10,018백만원) 중 124백만원(전분기: 10백만원)은 매출원가, 9,886백만원(전분기: 10,008백만원)은 판매비와관리비에 포함되어있습니다. &cr; - 전분기 구 분 산업재산권 회원권 영업권 기타의 &cr;무형자산 계 기초 장부금액 4,745 4,428 179,396 181,464 370,033 취득 598 - - 454 1,052 대체 120 - - - 120 처분 (152) - - - (152) 상각 (698) - - (9,320) (10,018) 사업결합으로 인한 변동 5,623 - 42,706 27,777 76,106 외화환산차이 477 - 12,971 12,364 25,812 분기말 장부금액 10,713 4,428 235,073 212,739 462,953 16. 투자부동산 &cr; (1) 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).&cr; - 당분기 구 분 토 지 건 물 합 계 기초 장부금액 92,996 48,268 141,264 처분 (215) (264) (479) 감가상각 - (1,403) (1,403) 외화환산차이 (308) (66) (374) 분기말 장부금액 92,473 46,535 139,008 취득원가 92,544 82,657 175,201 감가상각누계액 - (36,122) (36,122) 손상차손누계액 (71) - (71) 감가상 각비 1,403백만원(전분기: 1,365백만원) 중 1,331백만원(전분기: 1,320백만원)은 매출원가, 72백만 원(전분기: 45백만원)은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.&cr; - 전분기 구 분 토 지 건 물 합 계 기초 장부금액 47,894 42,630 90,524 대체 1,482 2,939 4,421 처분 (4,939) (552) (5,491) 감가상각 - (1,365) (1,365) 외화환산차이 (38) 57 19 분기말 장부금액 44,399 43,709 88,108 취득원가 44,477 72,599 117,076 감가상각누계액 - (28,890) (28,890) 손상차손누계액 (77) - (77) 17. 매입채무 및 기타채무&cr; (1) 매입채무 및 기타채무의 내역(단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 117,573 109,881 미지급금 65,626 53,782 합 계 183,199 163,663 &cr; 18. 차입금 등 &cr;&cr;(1) 차입금 등의 상세내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).&cr;&cr;가. 유동차입금 구 분 차입처 최장만기일 연이자율 (%) 금 액 당분기말 당분기말 전기말 단기차입금 우리은행 대련분행 - - - 1,326 산업은행 2021-06-22 3.91 344 - HDFC Bank 외 - 9.60 919 1,449 Faysal bank Limited - - - 2,742 유동성장기부채 Shinsei Bank - - - 18,515 우리은행 런던지점 외 2021-03-05 2.54~8.55 9,798 5,208 KEB하나 암스테르담 외 2021-09-30 2.40~9.42 56,930 25,966 합 계 67,991 55,206 나. 비유동차입금 구분 차입처 최장만기일 이자율(%) 금 액 당분기말 당분기말 전기말 장기차입금 미즈호은행 2021-10-29 2.31 20,000 20,000 2022-01-25 2.10 80,000 80,000 2023-07-31 1.57 23,000 - 2023-09-27 1.59 7,000 - KEB하나 암스테르담 외 - - - 33,518 Habib Bank Limited 외 2023-12-29 3.00~9.42 23,505 22,440 KEB하나 바레인 - - - 5,207 우리은행 2025-12-31 2.54 17,578 - VTB Bank 외 2024-12-20 4.90 4,929 5,245 합 계 176,012 166,410 &cr;다. 사채 구 분 차입처 최장만기일 액면이자율(%) 금 액 당분기말 당분기말 전기말 제61-2회 원화사채 미래에셋대우(주) 등 2025-07-03 2.89 50,000 50,000 제62-2회 원화사채 (주)KB증권 등 2020-11-27 2.42 50,000 50,000 제63-1회 원화사채 한국투자증권(주) 등 2020-02-22 - - 110,000 제63-2회 원화사채 2022-02-22 2.22 170,000 170,000 제64-1회 원화사채 NH투자증권 등 2022-06-13 1.68 80,000 80,000 제64-2회 원화사채 2024-06-13 1.75 40,000 40,000 제65회 원화사채 한국투자증권(주) 등 2023-02-17 1.55 110,000 - 제2회 외화사채 MUFG 2021-01-12 3개월 LIBOR 176,025 173,670 소 계 676,025 673,670 차감: 사채할인발행차금 (579) (525) 사채장부가액 합계 675,446 673,145 유동성 대체액 : 226,020 159,965 유동성사채 226,025 160,000 유동성사채 할인발행차금 (5) (35) 비유동성사채 장부가액 449,426 513,180 상기 사채는 만기 일시상환 되며, 이자는 3개월마다 후급됩니다. &cr; (2) 차입금 및 사채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원). 구 분 당분기 전분기 차입금 사채 차입금 사채 기초금액 221,616 673,146 245,002 547,236 상각 - 213 - 174 상환 (33,528) (110,000) (151,841) - 증가 57,290 109,732 93,637 119,709 외화환산차이 (1,375) 2,355 2,396 12,480 분기말금액 244,003 675,446 189,194 679,599 19 . 퇴 직 급 여 &cr; &cr; 19.1 확정급여제도&cr; (1) 손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다(단위:백만원). 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기근무원가 4,227 12,509 4,224 12,332 순이자원가 (82) (245) (37) (122) 종업원 급여에 포함된 총 비용 4,145 12,264 4,187 12,210 총 비용 12,264 백만원(전분기: 12,210백만원) 중 4,434 백만원 (전분기: 4,419백만원)은 매출원가에 포함되었으며, 7,830 백만원(전분기: 7,791백만원)은 판매비와관리비에 포함되었습니다. &cr; (2) 순확정급여부채 산정내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당분기말 전기말 확정급여부채의 현재가치 135,858 129,174 사외적립자산의 공정가치(주1) (113,787) (121,264) 재무상태표상 부채 22,071 7,910 (주1) 당분기말 사외적립자산의 공정가치는 국민연금전환금 48백만원(전기말: 48백만원)이 포함된 금액입니다.&cr; 19.2 확정기여제도&cr;&cr; 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 총 금액 3,707 백만원 (전분기: 3,201백만원) 중 1,478백만원(전분기: 1,855백만원)은 매출원가에 2,229 백만원(전분기: 1,346백만원)은 판매비와관리비에 포함되었습니다. 20. 충당부채 &cr; (1) 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원). 구 분 당분기 전분기 기초 30,466 27,093 연중사용액 (13,611) (16,566) 추가충당금전입 10,628 13,505 기타증감 812 (20) 분기말 28,295 24,012 차감: 유동항목 (28,117) (23,847) 비유동항목 178 165 &cr; 21. 자본금 등 &cr;&cr;(1) 자본금&cr;&cr;지배기업이 발행할 주식의 총수는 30,000,000주이고, 발행한 주식의 수는 6,416,717주이며, 1주당 액면금액은 500원입니다. (2) 자본잉여금(단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 1,178,514 1,178,514 &cr; (3) 기타자본항목(단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (870) (870) 기타 (5,169) (5,169) 합계 (6,039) (6,039) 22. 기타포괄손익누계액 &cr;&cr;(1) 기타포괄손익누계액의 구성내역(단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - 1 현금흐름위험회피 (3,849) (2,975) 해외사업환산손익 (17,990) 796 합 계 (21,839) (2,178) 상기 기타포괄손익누계액의 증감은 법인세효과가 차감된 후의 금액입니다.&cr; (2) 기타포괄손익누계액의 증감(단위:백만원)&cr;- 당분기 구 분 기 초 증 감 당기손익으로재분류 당분기말 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 1 - (1) - 현금흐름위험회피 (2,975) (874) - (3,849) 해외사업환산손익 796 (18,786) - (17,990) 합 계 (2,178) (19,660) (1) (21,839) &cr; - 전분기 구 분 기 초 증 감 당기손익으로재분류 전분기말 기타포괄손익-공정가치 금융자산 9 - - 9 현금흐름위험회피 (3,245) 4 - (3,241) 해외사업환산손익 (14,308) 36,330 - 22,022 합 계 (17,544) 36,334 - 18,790 상기 기타포괄손익누계액의 증감은 법인세효과가 차감된 후의 금액입니다. 23. 이익잉여금 &cr;&cr;(1) 이익잉여금의 구성내역(단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 1,604 1,604 임의적립금(주1) 200 - 미처분이익잉여금 69,607 34,447 합 계 71,411 36,051 (주1) 정보통신망법 제32조의 3에 의거 개인정보 유출로 인한 이용자 피혜 사례 증가에 따라 손해배상책임의 이행을 보장하도록 준비금 적립하였습니다. 24. 판매비와 관리비 &cr; (1) 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원). 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 38,997 119,186 40,866 121,897 퇴직급여 3,445 10,059 3,122 9,137 복리후생비 8,226 22,319 8,417 22,923 여비교통비 616 2,056 889 2,930 차량유지비 1,735 5,067 2,106 5,735 보험료 611 1,790 612 1,767 세금과공과 729 5,362 34 5,073 접대비 295 672 327 939 소모품비 1,347 3,422 1,375 3,716 통신비 544 1,642 525 1,620 수선유지비 1,226 3,471 767 4,210 지급임차료 984 4,407 1,947 6,642 감가상각비 9,254 26,187 8,493 25,404 무형자산상각비 3,190 9,886 3,402 10,008 지급수수료 42,791 122,023 42,755 127,216 광고선전비 11,616 35,216 10,187 34,474 판매수수료 11,949 34,478 10,244 28,812 판매촉진비 3,669 11,037 3,029 10,642 대손상각비 2,364 2,728 429 1,299 운반보관료 7,177 20,315 6,647 20,150 기타 2,572 7,236 1,984 8,315 합 계 153,337 448,559 148,157 452,909 &cr; 25. 비용의 성격별 분류 &cr; (1) 매출원가, 판매비와 관리비의 성격별 분류는 다음과 같습니다(단위:백만원). 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품, 상품 및 재공품의 변동 (15,443) (32,483) (39,133) (37,987) 원재료 및 소모품 사용 196,985 546,573 167,660 491,231 상품의 매입 66,188 176,074 62,467 174,270 종업원급여 78,050 234,447 82,610 227,591 광고선전비 11,616 35,217 9,852 34,474 지급임차료 1,567 6,348 2,284 7,769 지급수수료 62,622 185,832 66,256 194,450 감가상각비 27,783 82,564 29,440 82,284 무형자산상각비 3,309 10,010 3,378 10,018 판매수수료 11,949 34,478 10,244 28,812 판매촉진비 3,669 11,037 3,015 10,642 기타비용 59,853 172,949 103,564 273,049 합 계 508,148 1,463,046 501,637 1,496,603 26 . 기타수익 &cr;&cr;(1) 기타수익의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).&cr; 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차익 327 1,725 657 1,579 외화환산이익 (105) 992 2,183 9,051 유형자산처분이익 1,008 5,143 248 829 무형자산처분이익 - - - - 투자부동산처분이익 - 130 4,238 4,238 유형자산손상차손환입 212 212 - - 잡이익 1,347 2,395 1,503 4,765 합 계 2,789 10,597 8,829 20,462 &cr; 27 . 기타비용 &cr;&cr;(1) 기타비용의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원). 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차손 787 2,516 318 1,143 외화환산손실 1,360 2,742 2,950 4,421 유형자산처분손실 137 669 276 1,687 무형자산처분손실 16 66 104 152 기부금 1,203 4,147 1,736 6,352 기타의대손상각비 33 618 - - 잡손실 2,003 4,821 1,497 4,224 합 계 5,539 15,579 6,881 17,979 28. 금융수익 &cr;&cr;(1) 금융수익의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).&cr; 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 1,646 5,399 1,475 3,831 외환차익 (4) 487 67 265 외화환산이익 506 2,367 645 1,024 위험회피목적파생상품평가이익 (4,080) 2,355 6,675 12,480 기타 (73) - - - 합 계 (2,005) 10,608 8,862 17,600 &cr;&cr;29 . 금융원가 &cr;&cr;(1) 금융원가의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원). 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 6,496 18,938 5,972 18,198 외환차손 424 1,276 218 1,145 외화환산손실 1,645 16,932 6,613 12,507 위험회피목적파생상품평가손실 86 705 - - 합 계 8,651 37,851 12,803 31,850 &cr; 30. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하고 있습니다. 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 24.38% ( 전분기: 25.99% )입니다. 31. 주당이익 &cr; (1) 기본주당순이익 &cr; &cr;당분기 지배기업 소유주지분에 대한 기본주당순이익의 계산내역은 다음과 같습니다(단위:원, 주). 내 역 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주 분기순이익 26,373,859,611 44,482,799,331 25,295,556,167 48,729,451,073 가중평균유통보통주식수(주1) 6,412,139 6,412,139 6,412,139 6,412,139 주당이익 4,113 6,937 3,945 7,600 &cr; (주1) 가중평균유통보통주식수의 산정내역&cr; - 당분기 구 분 주식수 가중치 적수 보통주식수 6,416,717 274 1,758,180,458 자기주식 (4,578) 274 (1,254,372) 합 계 6,412,139 1,756,926,086 가중평균유통보통주식수 : 1,756,926,086 ÷274일=6,412,139주&cr; - 전분기 구 분 주식수 가중치 적수 보통주식수 6,416,717 273 1,751,763,741 자기주식 (4,578) 273 (1,249,794) 합 계 6,412,139 1,750,513,947 가중평균유통보통주식수 : 1,750,513,947÷273일=6,412,139주&cr; (2) 희석주당순이익&cr;&cr; 연결회사는 희석증권을 발행하지 않았으므로 희석주당순이익(손실)은 기본주당순이익(손실)과 동일합니다. 32. 배당금 2019 년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금 9,667 백만원 (전분기: 9,555백만원 ) 중 9,416백만원은 당분기 중 지급되었으며, 251백만원은 당분기말 현재 미지급배당금으로 계상되어있습니다. 세부내역은 다음과 같습니다.(단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 롯데제과 8,336 8,336 Rakhat JSC 314 292 Confectionery Holdings B.V. 1,017 927 합 계 9,667 9,555 &cr; 33 . 우발부채와 약정사항 &cr; (1) 보고기간 종료일 현재 연결회사가 원고로 계류 중에 있는 소송은 물품대금 관련소송등 98건(전기말: 53건)으로 소송금액은 3,952백만원이며(전기말: 4,008 백만원), 피고로서 계류 중에 있는 소송은 손해배상 청구 등 23건(전기말: 18건)으로 소송금액은 85,609 백만원(전기말: 85,320 백만원)입니다. 연결회사는 상기 소송의 전망은 예측할 수 없으나 소송결과가 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. &cr; (2) 당분기말과 전기말 현재 연결회사와 금융기관과의 주요 약정내용은 다음과 같습니다(원화단위:백만원, 외화단위:천).&cr; 구 분 금융기관명 당분기말 전기말 당좌차월 (주)신한은행 외 44,394 39,360 일반대출한도 (주)우리은행 외 16,000 12,000 외담대 등 기업은행 외 40,000 40,000 L/C한도 (주)우리은행 외 USD 18,694 USD 17,951 Local L/C한도 KEB 하나은행 - 1,500 이행보증 서울보증보험 외 6,868 8,210 &cr;(3) 당분기말 현재 연결회사는 특정제품 생산을 위하여 미국 P EPSICO사 등과 다음과 같은 기술도입계약을 체결하여 기술 및 용역을 제공받고 있으며, 동 계약에 따라 기술사용료를 지급하고 있습니다. 기술제공자 계약내용 기술사용료 계약만료일자 PEPSICO 스낵(치토스) 생산기술 순매출액의 3.00% 또는 총매출의&cr;2.00% 중 큰 금액으로 지급 2020년 12월 스낵(도리토스) 생산기술 순매출액의 3.00% 또는 총매출의&cr;2.18% 중 큰 금액으로 지급 2020년 12월 HERSHEY 상표(HERSHEY 아이스) 라이선스 사용료 순매출액의 3.00% 2020년 09월 이 외에 회사는 일본의 (주)롯데와 상호간 기술교류 및 지원과 관련하여 기술교류 협약을 체결하였고 2019년 3월31일에 자동 연장(5년) 적용 되었습니다. 상기 협약에 따르면 상호간의 특허, 실용신안 및 상표 등의 사용 시 일정액의 대가를 지불하도록 되어 있으며, 이 계약에 따라 당분기 중 발생한 금액은 131백만원(전분기: 225백만원)입니다.&cr; &cr; (4) 분할 전 연결회사 채무에 대한 연대 책임&cr;&cr; 당분기말 현재 연결회사는 상법 제530조 9 제1항에 의거하여 분할존속회사인 롯데지주 주식회사와 함께 분할 전 회사(舊 롯데제과 주식회사) 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. &cr;(5) 담보제공자산&cr;당분기말 현재 연결회사가 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원). 담보제공자산 담보권자 장부금액 담보설정금액 토지 Habib Bank Limited 3,158 35,300 건물 14,670 기계장치 34,381 토지, 건물 HDFC Bank 2,233 7,955 기계장치 14,960 합 계 69,402 43,255 &cr; (6) 브랜드 사용 계약 등&cr;&cr;연결회사는 당분기말 현재 롯데지주 주식회사(전, 롯데제과 주식회사)와 브랜드 사용계약, 경영자문 및 경영지원 용역계약을 체결하고 있습니다. 브랜드 사용 대가는 매출액에서 광고선전비를 차감한 금액의 0.15%, 경영자문 및 경영지원 용역대가는 롯데지주 주식회사가 대상업무를 수행하는 과정에서 발생한 비용 등을 객관적이고 합리적인 배부기준에 따라 배부할 금액에 5.00%를 곱한 금액을 가산하여 지급하고 있습니다.&cr;&cr;한편, 연결회사는 당분기말 현재 롯데지주 주식회사와 해외 자회사 경영지원 업무 위탁계약을 체결하고 있으며, 위탁대상 업무와 관련하여 발생한 연결회사의 비용 등에 일정 수수료율을 가산하여 지급받고 있습니다.&cr; &cr; (7) 주주간약정사항&cr;&cr;연결회사가 80%지분을 보유하고 있는 종속회사인L&M Mayson Company Limited를 인수함에 있어 잔여지분을 보유하고 있는MYANMAR MAYSON INDUSTRIES CO., LTD(이하MMI)측과 주주간 약정을 체결하였으며 해당 약정에는 공정가치 또는 기준가격 둘 중 큰 금액으로 연결회사 또는 연결회사가 지정하는 제3자가 직접 매수 또는 매도할 것을 요구하는 콜옵션 및 풋옵션이 양사에 부여 되어 있습니다.&cr;&cr;풋옵션의 경우 보고기간말 현재 미얀마의 외국인투자법에 따라 연결회사가 지분을 추가 취득하는 것은 법률상 제한되어 있기 때문에 연결회사가 지정하는 제3자를 통하여만 매수할 수 있습니다. 제3자 지정에 대한 권리는 연결회사가 보유하고 있으며 연결회사는 기준가격 이상으로 거래될 수 있는 제3자를 찾을 때까지 풋옵션 행사를 무기한 연기할 수 있습니다. 다만, 미얀마의 외국인투자법이 개정되어 연결회사의 추가 지분매입이 허용되는 경우 연결회사를 통한 풋옵션 행사가 가능하며 풋옵션의 행사가격의 현재가치가 금융부채로 인식될 수 있습니다.&cr; (8) 유형자산 취득 및 자본적지출 약정&cr;당분기말 현재 발생하지 않는 자본적지출 약정 사항은 다음과 같습니다.(단위:백만원) 구 분 당분기말 유형자산 6,492 합 계 6,492 &cr; &cr; 34. 특수관계자 거래 &cr; (1) 지배ㆍ종속 관계&cr;&cr;1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 지배기업은 롯데지주 주식회사입니다. 구분 지분율(%) 비고 당분기말 전기말 롯데지주 주식회사 48.42 48.42 &cr; 2) 연결회사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 기타 특수관계자 구분 당분기말 전기말 비고 기타특수관계자 롯데글로벌로지스(주) 롯데로지스틱스(주) (주1) 롯데지알에스(주) 롯데글로벌로지스(주) 롯데푸드(주) 롯데지알에스㈜ 롯데쇼핑(주) 롯데푸드(주) 롯데알미늄(주) 롯데쇼핑(주) 코리아세븐(주) 롯데알미늄(주) 롯데캐피탈(주) 코리아세븐(주) 롯데오토리스(주) 롯데캐피탈(주) (주)대홍기획 롯데오토리스(주) 롯데정보통신(주) 외 롯데정보통신(주) 외 (주1) 기타 특수관계자는 기업회계기준서 제 1024호의 특수관계자 범주 및 공정거래법에 따른 롯데그룹기업집단 소속 계열회사, 해외 소재 계열회사입니다. &cr; (2) 당분기 매출 및 매입 등 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).&cr;&cr;1) 당분기 &cr; 특수관계 구분 회사명 매출 매입 사용권자산취득 유형자산취득 유형자산처분 기타수익 기타비용&cr;(주1) 지배기업 롯데지주(주) 1,806 4 1,730 - - 918 3,380 기타&cr; 특수관계자 롯데글로벌로지스(주) 11,048 56 3,303 - - - 60,678 롯데지알에스(주) 7,538 - - - - 1,059 46 롯데푸드(주) 5,083 37,180 - - - 4,266 2,546 롯데쇼핑(주) 47,533 - - - - 985 3,458 롯데알미늄(주) 271 33,211 - 1,552 - - 349 코리아세븐(주) 51,967 - - - - 4 10,754 롯데캐피탈(주) 196 - 28 380 - - 2,064 롯데오토리스(주) 28 - 69 - - - 1,603 (주)대홍기획 233 - - - - 122 4,182 롯데정보통신(주) 외 23,640 1,093 2,321 1,848 45 4,357 20,364 합계 149,343 71,544 7,451 3,780 45 11,711 109,424 (주1) 연결회사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 따라 기타 비용에 당분기 중 리스부채 상각에 따라 지급한 이자비용을 포함하고 있습니다.&cr; &cr; 2) 전분기 특수관계 구분 회사명 매출 매입 사용권자산 취득 유형자산취득 기타수익 기타비용&cr;(주1) 지배기업 롯데지주㈜ 4,685 3 - - - 3,649 기타&cr; 특수관계자 롯데로지스틱스(주) (주2) 2,371 9 - - 404 13,083 롯데글로벌로지스(주) (주2) 8,770 26 - - - 55,469 롯데지알에스㈜ 12,656 15 - - - 109 롯데푸드(주) 5,484 41,858 - - 3,995 2,799 롯데쇼핑(주) 72,760 - - - - 2,688 롯데알미늄(주) 298 35,808 - 653 - 648 코리아세븐(주) 52,963 - - - 3 11,461 롯데캐피탈(주) 259 - - 1,280 - 2,911 롯데오토리스(주) 21 - 4,283 - - 1,199 (주)대홍기획 420 - - - - 4,462 롯데정보통신(주) 외 34,964 9,671 2,773 1,645 159 16,491 합계 195,651 87,390 7,056 3,578 4,561 114,969 (주1) 연결회사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 따라 기타 비용에 전분기 중 리스부채 상각에 따라 지급한 이자비용을 포함하고 있습니다.&cr; (주 2) 2019년 3월 1일 기준일로 롯데로지스틱스(주)는 롯데글로벌로지스(주)로 합병되었습니다. &cr;&cr; (3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원)&cr;&cr;1) 당분기 구분 회사명 배당금지급 리스부채의 상환 지배기업 롯데지주(주) 4,039 270 기타특수관계자 롯데알미늄(주) 836 - 롯데글로벌로지스(주) - 1,342 롯데캐피탈(주) - 1,264 롯데오토리스(주) - 1,217 롯데정보통신(주) 외 1,164 1,978 합 계 6,039 6,071 &cr; 2) 전분기 구분 회사명 배당금지급 리스부채의 상환 지배기업 롯데지주(주) 4,039 236 기타특수관계자 롯데알미늄(주) 836 - 롯데글로벌로지스(주) - 1,155 롯데지알에스㈜ - 4 롯데캐피탈(주) - 1,731 롯데오토리스(주) - 608 롯데정보통신(주) 외 1,164 832 합 계 6,039 4,566 &cr; (4) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액은 다음과 같습니다(단위:백만원).&cr; 1) 당분기말 특수관계 구분 회사명 채권 채무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 리스부채 지배기업 롯데지주㈜ 165 1,038 - 1,145 1,536 기타&cr; 특수관계자 롯데글로벌로지스(주) 174 2 993 7,316 1,990 롯데지알에스㈜ 1,990 259 - 52 - 롯데푸드(주) 586 780 14,855 6,925 - 롯데쇼핑(주) 8,476 222 - 403 - 롯데알미늄(주) 82 2 16,702 1,058 - 코리아세븐(주) 11,718 3 - 12 - 롯데캐피탈(주) - - - 164 5,371 롯데오토리스(주) 6 - - 377 7,523 (주)대홍기획 52 16 - 4,203 - 롯데정보통신(주) 외 7,088 5,222 290 4,326 5,381 합계 30,337 7,544 32,840 25,981 21,801 2) 전기말 특수관계 구분 회사명 채권 채무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 리스부채 지배기업 롯데지주㈜ 313 836 - 1,546 742 기타&cr; 특수관계자 롯데글로벌로지스(주) 50 1 816 5,516 - 롯데지알에스㈜ 1,977 168 - 105 - 롯데푸드(주) 425 433 12,321 6,643 - 롯데쇼핑(주) 7,779 116 - 56 - 롯데알미늄(주) 19 2 15,275 177 - 코리아세븐(주) 12,088 1 - 33 - 롯데캐피탈(주) - - - 202 6,052 롯데오토리스(주) 6 - - 187 8,054 (주)대홍기획 37 18 - 3,820 - 롯데정보통신(주) 외 5,858 5,268 2,355 4,181 5,910 합계 28,552 6,843 30,767 22,466 20,758 &cr; (5) 연결회사는 당분기말 현재 롯데지주 주식회사(전, 롯데제과 주식회사)와 브랜드 사용계약, 경영자문 및 경영지원 용역계약을 체결하고 있습니다. 브랜드 사용 대가는 매출액에서 광고선전비를 차감한 금액의 0.15%, 경영자문 및 경영지원 용역대가는 롯데지주 주식회사가 대상업무를 수행하는 과정에서 발생한 비용 등을 객관적이고 합리적인 배부기준에 따라 배부할 금액에 5.00%를 곱한 금액을 가산하여 지급하고 있습니다.&cr;&cr;한편, 연결회사는 당분기말 현재 롯데지주 주식회사와 해외 자회사 경영지원 업무 위탁계약을 체결하고 있으며, 위탁대상 업무와 관련하여 발생한 연결회사의 비용 등에 일정 수수료율을 가산하여 지급받고 있습니다.&cr; &cr; (6) 주요경영진 보상내역은 다음과 같습니다(단위:백만원). 분 류 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 단기급여 3,964 11,377 3,873 11,608 퇴직후급여 445 1,342 424 1,282 합 계 4,409 12,719 4,297 12,890 주요경영진에는 연결회사의 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다. &cr; 35. 사업결합&cr; (1) L&M Mayson Company Limited&cr;&cr;가. 연결회사는 2019년 1월 20일 L&M Mayson Company Limited의 지분을 34.5% 보유한 L&M Confectionery Pte .,Ltd 의 지분을 100% 취득함에 따라, 최종적으로 L&M Mayson Company Limited의 지분을 직간접적으로 80% 보유하게 되어 종속기업으로 편입되었습니다. 연결회사는 지분 인수의 결과로 미얀마에서의 제과 시장 확대를 기대하고 있습니다.&cr;&cr;나. 인수에서 발생한 영업권 42,030 백만원은 L&M Mayson Company Limited의 미얀마 내 고객기반 및 동종업체인 회사와의 시너지효과에 근거합니다.&cr; 다. 취득일에 인식한 취득한 자산과 인수한 부채의 금액은 공정가치로 측정되었으며, L&M Mayson Company Limited에 지불한 대가와 취득일에 인식한 취득한 자산과 인수한 부채의 금액의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원). 구 분 금 액 Ⅰ. 이전대가 지분상품(주1) 43,471 현금 (주2) 34,441 Ⅱ. 식별가능한 자산과 부채로 인식된 금액 현금및현금성자산 269 매출채권 및 기타채권 2,075 재고자산 1,885 기타유동자산 861 유형자산 13,345 무형자산 (주3) 32,951 매입채무 및 기타채무 (2,065) 기타유동부채 (4,468) 총 식별가능 순자산의 공정가치 44,853 비지배지분 (8,971) 영업권 42,030 Ⅲ. 합계 77,912 (주1) 전전기 취득한 L&M Mayson Company Limited의 지분 34.5%에 대한 전기 대체금액입니다. &cr; (주2) 전전기 취득한 L&M Mayson Company Limited 의 취득과 관련된 정산 금액 785백만원이 포함되어 있습니다.&cr; (주3) 연결회사가 사업결합으로 취득한 자산 중 과거 대상회사가 인식한 영업권 4,082 백만원은 제외하였습니다.&cr;&cr;(2) Lotte India Co., Ltd.&cr; &cr; 가. 연결회사는 2019년 12월 18일 Lotte India Co., Ltd 의 지분을 롯데지주로부터 98.57%를 취득하고 지 배력을 획득하였습니다. 연결회사는 지분 인수의 결과로 인도에서의 제과 시장 확대를 기대하고 있습니다.&cr;&cr;나 . 동일지배하의 사업결합으로 취득대가와 취득한 순자산의 차이는 기타자본조정 으로 인식하였습니다. 피인수회사에 대하여 지불한 이전대가와 취득일(의제취득일 : 2019년 12월 31)에 인수한 자산·부채의 금액은 다음과 같습니다.(단위:백만원).&cr; 구 분 금 액 Ⅰ. 이전대가 현금 67,548 Ⅱ. 식별가능한 자산과 부채로 인식된 금액 현금및현금성자산 6,139 매출채권 및 기타채권 3,828 재고자산 6,598 기타유동금융자산 22 기타유동자산 3,562 기타비유동금융자산 1,801 기타비유동자산 1,720 유형자산 62,466 투자부동산 24,995 무형자산 9 매입채무 및 기타채무 (8,857) 차입금 (28,930) 기타유동금융부채 (2,962) 기타유동부채 (6,833) 기타비유동금융부채 (991) 기타비유동부채 (461) 총 식별가능 순자산금액 62,106 Ⅲ. 순자산 금액과 취득대가의 차액 (5,442) 자본조정 6,330 비지배지분 (888) &cr; 36. 비지배지분&cr;&cr; (1) 주주간약정사항&cr;연결회사가 80%지분을 보유하고 있는 종속회사인L&M Mayson Company Limited를 인수함에 있어 잔여지분을 보유하고 있는MYANMAR MAYSON INDUSTRIES CO., LTD(이하MMI)측과 주주간 약정을 체결하였으며 해당 약정에는 공정가치 또는 기준가격 둘 중 큰 금액으로 연결회사 또는 연결회사가 지정하는 제3자가 직접 매수 또는 매도할 것을 요구하는 콜옵션 및 풋옵션이 양사에 부여 되어 있습니다.&cr;&cr;풋옵션의 경우 보고기간말 현재 미얀마의 외국인투자법에 따라 연결회사가 지분을 추가 취득하는 것은 법률상 제한되어 있기 때문에 연결회사가 지정하는 제3자를 통하여만 매수할 수 있습니다. 제3자 지정에 대한 권리는 연결회사가 보유하고 있으며 연결회사는 기준가격 이상으로 거래될 수 있는 제3자를 찾을 때까지 풋옵션 행사를 무기한 연기할 수 있습니다. 다만, 미얀마의 외국인투자법이 개정되어 연결회사의 추가 지분매입이 허용되는 경우 연결회사를 통한 풋옵션 행사가 가능하며 풋옵션의 행사가격의 현재가치가 금융부채로 인식될 수 있습니다.&cr;&cr;(2) 연결실체의 자산에 접근하거나 자산을 사용할 수 있는 능력과 부채를 상환할 수 있는 능력을 유의적으로 제약할 수 있는 비지배지분의 방어권과 성격의 범위 기업명 유의적인 제약 내용 L&M Mayson Company Limited 1. 다음 사항에 대해서는 비지배주주가 임명한 이사를 포함한 모든 이사의 동의가 필요&cr;-자산 총액의 50%이상 금액을 지출하는 거래 및 계약의 체결, 소송의 진행 또는 합의&cr;-합산 금액이 자산 총액의 50%이상 금액에 해당하는 자산의 양도, 판매, 임대 또는 처분의 건&cr;-사업과 관련이 없는 자회사, 합작법인의 설립이나 청산, 타 회사와의 합병&cr;-사업과 관련이 없는 목적의 차입, 대여 및 자산에 대한 담보설정&cr;-회사의 청산 또는 해산&cr;&cr;2. 다음 사항에 대해서는 비지배주주를 포함한 모든 주주의 동의가 필요&cr;-회사의 합병, 인수, 구조조정, 청산, 해산&cr;-우선주의 발행 및 보통주와 우선주간의 전환 37. 현금흐름표&cr; (1) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다(단위:백만원).&cr; 내 용 당분기 전분기 건설중인자산의 본계정 대체 22,986 30,467 건설중인자산 미지급금의 변동 3,917 18,045 무형자산 선급금 대체 104 120 유형자산 처분시 미수금의 변동 51 158 사용권자산의 취득 등 15,423 4,479 &cr;(2) 재무활동에서 생기는 부채의 주요 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).&cr;&cr;- 당분기 구분 기초 재무현금흐름 비현금 변동 분기말 유동성대체 기타 재무활동으로부터의 총부채 단기차입금 55,206 (29,961) 44,849 (2,103) 67,991 장기차입금 166,410 53,723 (44,849) 728 176,012 유동성사채 159,965 (110,000) 173,669 2,386 226,020 사채 513,180 109,733 (173,669) 182 449,426 리스부채 38,917 (8,024) - 7,882 38,775 합 계 933,678 15,471 - 9,075 958,224 &cr; -전분기 구분 기초 재무현금흐름 비현금 변동 분기말 유동성대체 기타 재무활동으로부터의 총부채 단기차입금 175,694 (144,516) 4,698 (23,588) 12,288 장기차입금 69,307 86,312 (4,698) 25,985 176,906 유동성사채 - - 109,901 65 109,966 사채 547,236 119,709 (109,901) 12,589 569,633 리스부채 29,727 (7,486) - 10,285 32,526 합 계 821,964 54,019 - 25,336 901,319 4. 재무제표 재무상태표 제 4 기 3분기말 2020.09.30 현재 제 3 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 4 기 3분기말 제 3 기말 자산 유동자산 623,587,110,081 480,844,178,450 현금및현금성자산 113,429,408,119 95,829,143,374 매출채권 및 기타채권 222,695,689,386 189,147,093,124 기타유동금융자산 133,397,578,639 48,844,258,549 재고자산 145,401,832,382 138,867,412,005 기타유동자산 8,662,601,555 8,156,271,398 비유동자산 1,819,735,845,708 1,846,194,308,471 종속기업투자자산 713,034,435,240 713,034,435,240 기타비유동금융자산 10,082,955,024 23,406,625,313 유형자산 931,887,535,033 940,437,389,469 사용권자산 24,762,904,415 26,994,112,877 무형자산 27,086,425,658 27,607,781,495 투자부동산 112,593,619,151 114,429,088,608 기타비유동자산 287,971,187 284,875,469 자산총계 2,443,322,955,789 2,327,038,486,921 부채 유동부채 459,695,621,737 362,373,731,769 매입채무 및 기타채무 143,207,744,551 118,105,737,071 차입금 사채 226,019,837,875 159,965,153,933 리스부채 9,262,608,861 7,953,666,822 기타유동금융부채 33,336,052,599 34,035,752,215 당기법인세부채 10,811,144,639 6,790,755,000 이연수익 12,236,650 10,681,062 충당부채 16,863,833,624 19,847,233,822 기타유동부채 20,182,162,938 15,664,751,844 비유동부채 743,045,413,192 768,267,370,573 차입금 130,000,000,000 100,000,000,000 사채 449,426,080,587 513,180,497,991 리스부채 15,702,497,674 19,213,887,954 기타비유동금융부채 13,912,211,850 12,997,833,112 순확정급여부채 20,584,469,045 6,602,980,944 이연법인세부채 103,154,868,909 104,188,694,348 이연수익 1,185,028,679 2,076,503,460 기타비유동부채 9,080,256,448 10,006,972,764 부채총계 1,202,741,034,929 1,130,641,102,342 자본 자본금 3,208,358,500 3,208,358,500 자본잉여금 1,178,514,022,258 1,178,514,022,258 기타자본 항목 (870,138,363) (870,138,363) 기타포괄손익누계액 (1,323,843,459) (2,098,315,687) 이익잉여금 61,053,521,924 17,643,457,871 자본총계 1,240,581,920,860 1,196,397,384,579 부채 및 자본 총계 2,443,322,955,789 2,327,038,486,921 포괄손익계산서 제 4 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 3 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 4 기 3분기 제 3 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 413,465,982,042 1,167,868,883,661 407,142,658,165 1,176,502,032,862 매출원가 253,972,736,344 734,937,393,787 255,792,610,833 754,723,906,159 매출총이익 159,493,245,698 432,931,489,874 151,350,047,332 421,778,126,703 판매비와관리비 123,860,889,183 359,670,832,210 121,974,771,413 365,317,828,966 대손상각비 2,101,981,668 2,253,726,204 295,431,938 1,107,758,874 영업이익 35,632,356,515 73,260,657,664 29,375,275,919 56,460,297,737 기타수익 1,457,568,045 7,716,633,967 5,187,388,575 8,032,130,547 기타비용 3,378,642,145 9,694,867,515 3,276,576,715 12,423,733,185 금융수익 (3,656,900,288) 11,543,249,318 7,430,596,399 21,513,605,329 이자수익. 330,048,756 1,104,916,715 598,504,547 1,571,149,762 금융원가 273,593,414 15,170,143,925 10,976,982,054 25,531,851,648 법인세비용차감전순이익 29,780,788,713 67,655,529,509 27,739,702,124 48,050,448,780 법인세비용 7,091,639,724 15,112,987,866 6,556,321,677 11,344,773,638 분기순이익 22,689,148,989 52,542,541,643 21,183,380,447 36,705,675,142 분기 기타포괄손익 1,066,426,995 (22,224,662) (793,241,970) (885,202,120) 순확정급여부채의 재측정요소 595,407,261 (1,151,428,689) (1,394,444,437) (1,796,997,504) 법인세 효과 (68,002,501) 354,731,799 358,092,372 434,873,396 기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익(보유분관련) (130,620) (130,620) 기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익(손익대체) (1,119,174) 현금흐름위험회피 711,111,128 1,022,850,346 320,856,339 629,315,301 법인세 효과. (172,088,893) (247,258,944) (77,615,624) (152,262,693) 분기 총포괄이익 23,755,575,984 52,520,316,981 20,390,138,477 35,820,473,022 주당이익 기본 및 희석주당순이익 (단위 : 원) 3,538 8,194 3,304 5,724 자본변동표 제 4 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 3 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본 항목 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 3,208,358,500 1,178,514,022,258 (870,138,363) (3,235,195,687) 17,888,053,419 1,195,505,100,127 분기순이익 36,705,675,142 36,705,675,142 순확정급여부채의 재측정요소 (1,362,124,108) (1,362,124,108) 기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익(보유분관련) (99,010) (99,010) 기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익(손익대체) 현금흐름위험회피 477,020,998 477,020,998 총포괄손익 소계 476,921,988 35,343,551,034 35,820,473,022 연차배당 (8,335,780,700) (8,335,780,700) 소유주와의 거래 소계 (8,335,780,700) (8,335,780,700) 2019.09.30 (분기말자본) 3,208,358,500 1,178,514,022,258 (870,138,363) (2,758,273,699) 44,895,823,753 1,222,989,792,449 2020.01.01 (기초자본) 3,208,358,500 1,178,514,022,258 (870,138,363) (2,098,315,687) 17,643,457,871 1,196,397,384,579 분기순이익 52,542,541,643 52,542,541,643 순확정급여부채의 재측정요소 (796,696,890) (796,696,890) 기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익(보유분관련) 기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익(손익대체) (848,334) (848,334) 현금흐름위험회피 775,320,562 775,320,562 총포괄손익 소계 774,472,228 51,745,844,753 52,520,316,981 연차배당 (8,335,780,700) (8,335,780,700) 소유주와의 거래 소계 (8,335,780,700) (8,335,780,700) 2020.09.30 (분기말자본) 3,208,358,500 1,178,514,022,258 (870,138,363) (1,323,843,459) 61,053,521,924 1,240,581,920,860 현금흐름표 제 4 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 3 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 4 기 3분기 제 3 기 3분기 영업활동으로 인한 현금흐름 105,416,561,939 90,924,089,225 분기순이익 52,542,541,643 36,705,675,142 법인세비용 15,112,987,866 11,344,773,638 감가상각비 55,997,523,122 58,972,898,456 무형자산상각비 711,397,439 730,912,304 퇴직급여 11,963,669,384 11,974,909,268 복리후생비 1,241,689,807 1,430,034,094 이자비용 12,770,859,723 13,051,436,517 이자수익 (1,104,916,715) (1,571,149,762) 지급보증수익 (255,950,456) (176,491,835) 배당금 수익 (7,827,381,706) (7,282,090,409) 대손상각비 2,253,726,204 1,107,758,874 유형자산 처분이익 (5,047,499,913) (799,209,378) 투자부동산 처분이익 (130,077,231) (4,238,159,460) 유형자산 처분손실 286,538,549 1,678,491,793 무형자산 처분손실 40,796,424 152,072,826 위험회피목적파생상품평가이익 (2,355,000,000) (12,480,000,000) 외화환산손익 2,498,675,117 12,079,322,154 기타수익, 비용 101,392,048 208,828,723 재고자산의 증감 (6,534,420,377) 13,953,904,505 매출채권의 증감 (35,289,551,236) (31,871,816,422) 기타채권의 증감 142,218,059 (550,663,792) 기타유동자산의 증감 (611,807,394) 237,506,769 매입채무의 증감 11,529,832,412 (1,078,670,402) 기타채무의 증감 8,380,433,979 (2,465,918,024) 확정급여채무의 증감 (18,467,560) 8,227,445 기타유동금융부채의 증감 (691,669,601) (3,069,625,425) 기타유동부채의 증감 4,517,411,094 4,784,170,156 기타비유동금융부채의 증감 50,407,139 기타비유동부채의 증감 (2,168,406,123) (1,087,013,140) 이연수익의 증감 3,833,307 (4,711,123) 충당부채의 증감 (2,983,400,198) (3,061,314,088) 법인세납부 (9,660,415,728) (7,810,407,318) 투자활동으로 인한 현금흐름 (89,945,281,594) (94,611,406,843) 투자활동으로 인한 현금유입액 118,846,797,514 33,506,707,126 리스료의 수취 11,587,500 11,587,500 기타유동금융자산의 감소 91,000,000,000 10,000,000,000 기타비유동금융자산의 감소 4,568,467,000 3,088,436,470 유형자산의 처분 13,926,957,799 2,114,615,056 투자부동산의 처분 609,212,156 9,728,591,008 이자수취 903,191,353 1,281,386,683 배당금 수취 7,827,381,706 7,282,090,409 투자활동으로 인한 현금유출액 (208,792,079,108) (128,118,113,969) 기타유동금융자산의 증가 160,000,000,000 37,000,000,000 기타비유동금융자산의 증가 3,365,178,338 1,272,570,013 종속기업투자자산의 취득 51,313,084,568 유형자산의 취득 45,301,539,981 38,343,824,913 무형자산의 취득 125,360,789 188,634,475 재무활동으로 인한 현금흐름 2,173,154,298 43,459,325,536 재무활동으로 인한 현금유입액 151,284,245,203 200,814,809,596 단기차입금의 증가 1,603,556,803 1,106,249,596 장기차입금의 증가 30,000,000,000 80,000,000,000 사채의 발행 109,732,688,400 119,708,560,000 예수보증금의 증가 9,948,000,000 재무활동으로 인한 현금유출액 (149,111,090,905) (157,355,484,060) 단기차입금의 상환 1,603,556,803 131,173,584,048 유동성사채의 상환 110,000,000,000 리스료의 지급 7,134,736,686 5,867,966,138 예수보증금 감소 10,007,644,813 이자지급 12,029,371,903 11,978,153,174 배당금 지급 8,335,780,700 8,335,780,700 현금및현금성자산의순증가 17,644,434,643 39,772,007,918 기초현금및현금성자산 95,829,143,374 119,809,326,840 현금및현금성자산의 환율변동효과 (44,169,898) 3,561,832 분기말현금및현금성자산 113,429,408,119 159,584,896,590 5. 재무제표 주석 제 4 기 3분기 : 2020년 9월 30일 현재 제 3 기 3분기 : 2019년 9월 30일 현재 롯데제과 주식회사 1. 회사의 개요 &cr;&cr; 롯데제과 주식회사(이하 "회사")는 롯데지주 주식회사(舊 롯데제과 주식회사)의 투자 부문과 사업부문이 인적분할하여 설립한 분할신설회사로 서울 본사와 양산, 평택 및 대전공장 등에서 과자와 빙과류 제조 및 판매업을 주요 영업으로 하고 있습니다. 회사는 2017년 10월 30일자로 한국거래소에 상장하였으며 2020년 9월 30일 현재 자본금은 3,208백만원입니다. &cr; 2020년 9월 30일 현재 회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식 수 (주) 지분율(%) 롯데지주㈜ 3,106,984 48.42 롯데알미늄㈜ 643,381 10.03 (주)롯데홀딩스 416,338 6.49 (재)롯데장학재단 365,937 5.70 신 영 자 202,031 3.15 ㈜호텔롯데 135,239 2.11 신 동 빈 119,753 1.87 신 동 주 71,852 1.12 자기주식 4,578 0.07 기타 1,350,624 21.04 합 계 6,416,717 100.00 2. 중요한 회계정책 &cr; &cr; 2.1 재무제표 작성기준&cr;&cr; 회사의 2020년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표 는 보고기간말인 2020년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. &cr; &cr; 2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr; &cr; 회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.&cr; &cr; (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의&cr;&cr; '중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr;&cr;(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의&cr;&cr;개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁 &cr;개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr; 2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 &cr; &cr; 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다 음과 같습니다.&cr; &cr; (1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스'개정 - 코로나19(Covid-19) 관련 임차료 &cr;면제 ·할인 ·유예에 대한 실무적 간편법&cr;&cr;실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 없습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr;&cr; 2.2 회계정책 &cr;&cr; 요약분기재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석 2.1.1 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용&cr; &cr; 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. &cr; 3. 중요한 회계추정 및 가정 &cr; &cr; 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. &cr;&cr;요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. &cr;&cr;2020년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 특히, 회사의 해외법인의 경우 코로나 19의 확산으로 인한 수요 감소의 영향으로 향후 종속기업투자자산 손상과 관련된 불확실성이 클 수 있습니다. 이로인해 회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 영향은 2020년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다.&cr;&cr;요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.&cr; 4. 공정가치 4.1 금융상품 종류별 공정가치 &cr;&cr;금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위:백만원). 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치&cr;(주2) 장부금액 공정가치&cr;(주2) 금융자산 현금 및 현금성자산 113,429 113,429 95,829 95,829 매출채권 및 기타채권 222,696 222,696 189,147 189,147 당기손익-공정가치측정 금융자산 13,500 13,500 13,500 13,500 기타유동금융자산 119,898 119,898 35,344 35,344 기타비유동금융자산 10,083 10,083 23,407 23,407 소 계 479,606 479,606 357,227 357,227 금융부채 매입채무 및 기타채무 143,208 143,208 118,106 118,106 차입금(주1) 130,000 131,785 100,000 101,295 사채(주1) 675,446 685,389 673,146 668,498 기타유동금융부채 4,476 4,476 34,036 34,036 기타비유동금융부채 13,912 13,912 12,998 12,998 소 계 967,042 978,770 938,286 934,933 (주1) 당분기말 차입금 및 사채의 공정가치는 현금흐름을 회사의 신용등급(AA0)에 따른 회사채 수익률 등을 이용하여 산출하였습니다. &cr; (주2) 공정가치로 평가하는 공정가치측정 채무상품 및 공정가치를 별도로 계산한 차입금, 사채 등 을 제외한 비유동금융자산 및 금융부채는 장부금액을 공정가치의 근사치로 사용하였습니다. 유동금융자산 및 금융부채의 공정가치는 장부금액과 동일합니다. 4.2 공정가치 서열체계&cr;&cr;공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.(단위:백만원)&cr; - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) &cr;- 당분기말 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 유동파생상품자산 - 13,854 - 13,854 당기손익-공정가치측정 금융자산 - 13,500 - 13,500 &cr;- 전기말 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 비유동파생상품자산 - 10,476 - 10,476 당기손익-공정가치측정 금융자산 - 13,500 - 13,500 5. 범주별 금융상품 &cr; (1) 금융자산과 금융부채의 범주별 분류내역(단위:백만원) &cr; - 당분기말 금 융 자 산 상각후원가 금융자산 당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산 위험회피목적&cr;파생상품자산 합 계 현금및현금성자산 113,429 - - 113,429 매출채권및기타채권 222,696 - - 222,696 기타유동금융자산 106,044 13,500 13,854 133,398 기타비유동금융자산 10,083 - - 10,083 합 계 452,252 13,500 13,854 479,606 금 융 부 채 상각후원가로 측정하는 기타금융부채 합 계 매입채무 및 기타채무 143,208 143,208 차입금 130,000 130,000 사채 675,446 675,446 기타유동금융부채 4,476 4,476 기타비유동금융부채 13,912 13,912 합 계 967,042 967,042 &cr;- 전기말 금 융 자 산 상각후원가 금융자산 당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산 위험회피목적&cr;파생상품자산 합 계 현금및현금성자산 95,829 - - 95,829 매출채권및기타채권 189,147 - - 189,147 기타유동금융자산 35,344 13,500 - 48,844 기타비유동금융자산 12,931 - 10,476 23,407 합 계 333,251 13,500 10,476 357,227 금 융 부 채 상각후원가로 측정하는 기타금융부채 합 계 매입채무 및 기타채무 118,106 118,106 차입금 100,000 100,000 사채 673,146 673,146 기타유동금융부채 34,036 34,036 기타비유동금융부채 12,998 12,998 합 계 938,286 938,286 (2) 금융상품 범주별 손익 구분(단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 상각후원가 금융자산 이자수익 330 1,105 598 1,571 외화환산이익 (195) 78 300 563 외화환산손실 (19) (279) 137 (152) 외환차익 55 828 495 1,269 외환차손 (291) (644) (54) (127) 지급보증수익 94 256 57 176 대손상각비 (2,102) (2,254) (296) (1,108) 기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익(기타포괄손익)(보유분관련) - - 1 - 평가손익(기타포괄손익)(손익대체) - (1) - - 위험회피목적 파생금융상품 위험회피파생상품 평가이익 (4,080) 2,355 6,675 12,480 평가손익(기타포괄손익) 711 1,023 321 629 상각후원가로 측정하는 금융부채 이자비용 (4,344) (12,771) (4,388) (13,051) 외화환산이익 - 67 (86) 17 외화환산손실 4,078 (2,365) (6,687) (12,507) 외환차익 172 523 132 232 외환차손 (322) (1,078) (220) (885) 6. 현금및현금성자산&cr; &cr;(1) 현금및현금성자산의 내역(단위:백만원)&cr; 구 분 당분기말 전기말 보유현금 2 42 보통예금 등 83,427 85,787 정기예금 30,000 10,000 합 계 113,429 95,829 &cr; 7. 파생금융상품&cr;&cr;(1) 파생상품의 종류 및 계약내용&cr; 거래목적 파생상품 종류 계약내용 위험회피 통화스왑 외화 사채에 대하여 만기에 원화 원금을 부담하고 외화 변동이자에 대하여 원화 고정이자를 부담함 이자율스왑 외화 사채 변동이자에 대하여 고정이자를 부담함 &cr;(2) 파생상품의 세부내용&cr; 파생상품 종류 종목 계약금액 약정환율(원) 수취이자율 지급이자율 계약만기일 통화스왑 및 이자율 스왑 제2회 외화사채 USD 150,000,000&cr;(KRW 160,425,000,000) 1,069.50 3M USD Libor 2.39% 2021.01.12 &cr;(3) 파생상품에 대한 평가손익(단위 : 백만원)&cr; 거래목적 파생상품 종류 평가손익 비고 위험회피 통화스왑 2,355 당기손익 이자율스왑 775 기타포괄손익(주1) (주1) 당분기 파생상품평가손실이 1,023백만원이 발생하였으며, 법인세효과 248백만원을 차감한 775백만원을 기타포괄손익누계액으로 인식하였습니다. 8. 매출채권 및 기타채권&cr;&cr;(1) 매출채권 및 기타채권의 내역(단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 227,100 193,373 대손충당금 (9,425) (8,577) 소 계 217,675 184,796 기타채권(주1) 5,021 4,351 합 계 222,696 189,147 (주1) 기타채권은 전액 미수금으로 구성되어 있습니다. &cr;&cr;(2) 매출채권에 대한 손실충당금(단위: 백만원)&cr;&cr;- 당분기말 구 분 3개월 이하 6개월 이하 9개월 이하 12개월 이하 12개월 초과 합 계 기대손실률 정상채권 0.26% 10.47% 19.25% 49.78% 90.27% - 부실채권 78.45% 87.37% 99.58% 99.79% 100.00% - 설정제외채권 - - - - - - 매출채권 정상채권 204,564 3,302 2,920 2,400 1,961 215,147 부실채권 108 327 132 354 4,172 5,093 설정제외채권 6,385 29 11 32 403 6,860 손실충당금 정상채권 525 346 562 1,194 1,770 4,397 부실채권 85 285 132 354 4,172 5,028 설정제외채권 - - - - - - &cr; - 전기말 구 분 3개월 이하 6개월 이하 9개월 이하 12개월 이하 12개월 초과 합 계 기대손실률 정상채권 0.12% 3.75% 12.09% 30.17% 83.08% - 부실채권 78.67% 87.77% 91.61% 95.20% 100.00% - 설정제외채권 - - - - - - 매출채권 정상채권 170,433 6,820 2,721 1,074 1,689 182,737 부실채권 525 188 727 354 4,483 6,277 설정제외채권 3,386 321 546 13 92 4,358 손실충당금 정상채권 200 256 329 324 1,403 2,512 부실채권 413 165 666 337 4,483 6,064 설정제외채권 - - - - - - (3) 매출채권의 대손충당금 변동내역(단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 8,577 9,021 대손상각비 2,254 1,108 제각 (1,621) (1,613) 제각처리한 채권의 회수 215 251 보고기간 말 금액 9,425 8,767 &cr; 9. 기타금융자산 및 부채와 기타자산 및 부채 내역&cr; &cr; 9.1 기타금융자산 및 부채의 내역&cr; &cr;(1) 기타금융자산의 내역(단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 유동 단기금융상품 100,000 31,000 당기손익-공정가치측정 금융자산 13,500 13,500 유동성파생상품자산 13,854 - 금융리스채권 67 66 미수수익 134 154 유동보증금 5,643 3,920 기타유동금융자산 200 204 소 계 133,398 48,844 비유동 장기금융상품(주1) 25 22 금융리스채권 1,105 1,155 비유동성파생상품자산 - 10,476 보증금 8,796 11,709 기타비유동금융자산 157 45 소 계 10,083 23,407 합 계 143,481 72,251 (주1) 장기금융상품은 모두 사용이 제한되어 있습니다.&cr; (2) 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역 (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 동반성장 협력대출 예탁금(주1) 13,500 13,500 (주1) 해당금액은 중소협력업체 지원을 위한 상생협력펀드 가입금액이며 사용이 제한되어 있습니다.&cr; (3) 기타포괄손익-공정가치 채무상품의 변동내역(단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 - 119 대체 - - 평가로 인한 증가(감소) - - 분기말금액 - 119 차감: 비유동항목 - - 유동항목 - 119 (4) 기타금융부채의 내역(단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 유동 미지급비용 33,136 33,832 기타유동금융부채 200 204 소 계 33,336 34,036 비유동 예수보증금 13,755 12,953 기타비유동금융부채 157 45 소 계 13,912 12,998 합 계 47,248 47,034 9.2 기타자산 및 부채의 내역&cr;&cr;(1) 기타자산의 내역(단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 유동 선급금 967 1,103 선급비용 7,695 7,054 소 계 8,662 8,157 비유동 장기선급비용 3 - 기타비유동자산 285 285 소 계 288 285 합 계 8,950 8,442 &cr;(2) 기타부채의 내역(단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 유동 예수금 3,364 3,151 기타유동부채 15,941 10,339 선수금 877 2,174 소 계 20,182 15,664 비유동 기타비유동부채 9,080 10,007 소 계 9,080 10,007 합 계 29,262 25,671 10. 재고자산 &cr;&cr;(1) 재고자산의 내역(단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 상품 18,190 21,826 제품 50,925 51,167 재공품 8,029 8,178 원재료 49,585 45,148 저장품 432 422 미착품 18,421 12,453 소계 145,582 139,194 평가손실충당금 (180) (327) 합 계 145,402 138,867 당분기에 비용으로 인식하는 재고자산의 금액은 매출원가 중 임대매출원가와 기타매출원가를 제외한 726,779백만원이며, 재고자산 순실현가능가치 평가로 인한 재고자산평가손실 환입액은 147백만원입니다. &cr; &cr;(2) 매출원가의 내역(단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 상품매출원가 53,899 155,624 52,505 160,464 제품매출원가 197,193 571,155 197,930 579,573 임대매출원가 499 1,496 1,165 3,507 기타매출원가 2,381 6,662 4,193 11,180 합 계 253,972 734,937 255,793 754,724 &cr;11. 영업의 계절적 특성&cr; &cr;회사의 주요 사업 중 건과제품류는 계절적 요인에 의한 영향을 크게 받지 않지만, 빙과제품류는 제품의 특성상 계절적 영향을 크게 받습니다. 1년 동안 빙과제품류의 전체 매출 중 성수기인 5월부터 8월 사이에 발생하는 매출이 높은 비중을 차지합니다. &cr; 전기 1년 동안 빙과 제품류 누적 매출액의 55%가 5~8월 사이에 발생하였습니다. 12. 종속기업 투자&cr; (1) 종속기업 투자의 장부금액(단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 종속기업 713,034 713,034 합 계 713,034 713,034 &cr; (2) 종속기업의 현황과 장부금액(단위:백만원) 구 분 소재국가 지분율(%) 금액 당분기말 전기말 당분기말 전기말 Lotte Qingdao Foods Co., Ltd. 중국 90.00 90.00 17,917 17,917 Lotte Confectionery (S.E.A) Pte., Ltd. 싱가포르 100.00 100.00 6,875 6,875 HAVMOR ICE CREAM LIMITED 인도 100.00 100.00 167,158 167,158 스위트위드㈜ 대한민국 100.00 100.00 313 313 Lotte Confectionery RUS LLC 러시아 100.00 100.00 22,615 22,615 Lotte Kolson(Private)Limited 파키스탄 96.50 96.50 48,366 48,366 Rakhat JSC 카자흐스탄 95.57 95.57 215,982 215,982 Lotte Confectionery Holdings B.V. 네덜란드 51.00 51.00 107,829 107,829 L&M Mayson Company Limited(주1) 미얀마 45.50 45.50 33,233 33,233 L&M Confectionery Pte.,Ltd 싱가포르 100.00 100.00 25,198 25,198 Lotte India Co.,Ltd. 인도 98.57 98.57 67,548 67,548 합 계 713,034 713,034 (주1) 회사는 L&M Mayson Company Limited의 지분 45.5%, L&M Mayson Company Limited의 지분을 34.5%만큼 보유하고 있는 L&M Confectionery Pte.,Ltd의 지분 100%를 보유하여, 회사가 보유하고 있는 L&M Mayson Company Limited에 대한 직ㆍ간접 보유지분은 80%입니다. 이에 회사는 동 기업을 종속기업으로 구분하고 있습니다. (3) 종속기업 투자의 변동내역(단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 기초 장부금액 713,034 572,992 취득 - 41,255 대체 - 43,472 분기말 장부금액 713,034 657,719 &cr; 13. 유형자산&cr; (1) 유형자산의 변동내역(단위:백만원)&cr;&cr;- 당분기 구 분 토 지 건물 구축물 기계장치 차량&cr;운반구 기타의&cr; 유형자산 건설중인 자산 계 기초 장부금액 584,958 157,207 3,174 147,041 1,546 29,859 16,652 940,437 취득 - 2,427 61 23,910 3,347 9,587 8,267 47,599 대체 - 4,787 - 8,478 - 1,565 (14,830) - 처분 (5,548) (2,226) (169) (842) (216) (150) - (9,151) 감가상각 - (4,530) (151) (30,213) (701) (11,402) - (46,997) 분기말 장부금액 579,410 157,665 2,915 148,374 3,976 29,459 10,089 931,888 취득원가 580,635 309,593 9,903 886,150 9,905 234,584 10,089 2,040,859 감가상각누계액 - (151,928) (6,988) (737,776) (5,929) (205,125) - (1,107,746) 손상차손누계액 (1,225) - - - - - - (1,225) 감가상각비 46,997백만원(전분기:50,986백만원) 중 36,142백만원(전분기:37,355백만원)은 매출원가, 10,855백만원(전분기:13,631백만원)은 판매비와 관리비에 포함되어 있습니다. - 전분기 구 분 토 지 건물 구축물 기계장치 차량&cr;운반구 기타의&cr; 유형자산 건설중인&cr; 자산 계 기초 장부금액 613,314 168,633 3,216 163,483 1,347 36,514 4,218 990,725 취득 - 396 189 14,947 1,335 8,556 15,088 40,511 대체 (1,482) (3,038) 12 5,235 - 803 (6,050) (4,520) 처분 (645) (53) - (686) (327) (1,232) - (2,943) 감가상각 - (4,734) (184) (33,478) (502) (12,088) - (50,986) 분기말 장부금액 611,187 161,204 3,233 149,501 1,853 32,553 13,256 972,787 취득원가 612,440 315,877 12,778 866,726 7,644 228,420 13,256 2,057,141 감가상각누계액 - (154,673) (9,545) (717,225) (5,791) (195,866) - (1,083,100) 손상차손누계액 (1,253) - - - - - - (1,253) &cr; 14. 리스 &cr;&cr;회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 재무상태표에 인식된 금액 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 사용권자산 건물 10,425 9,618 차량운반구 14,207 17,376 기타의 유형자산 131 - 합계 24,763 26,994 (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 리스부채 유동 9,263 7,954 비유동 15,702 19,214 합계 24,965 27,168 &cr; 당분기 중 증가된 사용권자산은 9,232백만원입 니다.&cr; (2) 손익계산서에 인식된 금액 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 사용권자산의 감가상각비 건물 1,408 4,291 1,239 3,284 차량운반구 1,122 3,274 1,156 3,289 기타의 유형자산 26 79 26 83 합계 2,556 7,644 2,421 6,656 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 119 367 116 345 단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함) 907 2,977 971 3,913 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함) 209 593 310 530 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(관리비에 포함) 97 276 211 771 사용권자산 감가상각비 7,644백만원 중 135백만원은 매출원가, 7,509백만원은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.&cr;&cr; 당분기 중 리스의 총 현금유출은 10,981백만원입니다. 15. 무형자산&cr;&cr;(1) 무형자산의 변동내역(단위:백만원)&cr;&cr;- 당분기 구 분 산업재산권 회원권 영업권 기타의 &cr;무형자산 계 기초 장부금액 3,897 4,428 12,069 7,214 27,608 취득 125 - - - 125 대체 105 - - - 105 처분 (41) - - - (41) 상각 (647) - - (64) (711) 분기말 장부금액 3,439 4,428 12,069 7,150 27,086 무형자산상각비 711백만원(전분기:731백만원)중 115백만원은 매출원가, 596백만원(전분기:731백만원)은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.&cr;&cr;- 전분기 구 분 산업재산권 회원권 영업권 기타의&cr;무형자산 계 기초 장부금액 4,536 4,428 13,664 7,299 29,927 취득 189 - - - 189 대체 121 - - - 121 처분 (152) - - - (152) 상각 (667) - - (64) (731) 분기말 장부금액 4,027 4,428 13,664 7,235 29,354 16. 투자부동산&cr;&cr;(1) 투자부동산의 변동내역(단위:백만원)&cr;&cr;- 당분기 구 분 토 지 건 물 합 계 기초 장부금액 69,548 44,881 114,429 처분 (215) (264) (479) 감가상각 - (1,356) (1,356) 분기말 장부금액 69,333 43,261 112,594 취득원가 69,333 78,928 148,261 감가상각누계액 - (35,667) (35,667) 감가상각비 1,356백만원(전분기:1,331백만원) 중 1,331백만원(전분기:1,320백만원)은 매출원가, 25백만원(전분기:11백만원)은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.&cr;&cr; - 전분기 구 분 토 지 건 물 합 계 기초 장부금액 46,775 41,711 88,486 대체 1,482 3,038 4,520 처분 (4,939) (552) (5,491) 감가상각 - (1,331) (1,331) 분기말 장부금액 43,318 42,866 86,184 취득원가 43,318 71,675 114,993 감가상각누계액 - (28,809) (28,809) 17. 매입채무 및 기타채무&cr; &cr;(1) 매입채무 및 기타채무의 내역(단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 80,003 68,529 미지급금 63,205 49,577 합 계 143,208 118,106 &cr; 18. 차입금 등&cr;&cr;(1) 차입금 등의 상세내역(단위:백만원)&cr;&cr;가. 장기차입금 구 분 차입처 최장만기일 연이자율(%) 금 액 당분기말 당분기말 전기말 장기차입금 미즈호은행 2021-10-29 2.31 20,000 20,000 2022-01-25 2.10 80,000 80,000 2023-07-31 1.57 23,000 - 2023-09-27 1.59 7,000 - 합 계 130,000 100,000 나. 사채 구 분 차입처 최장만기일 액면이자율(%) 금 액 당분기말 당분기말 전기말 제61-2회 원화사채 미래에셋대우(주) 등 2025-07-03 2.89 50,000 50,000 제62-2회 원화사채 (주)KB증권 등 2020-11-27 2.42 50,000 50,000 제63-1회 원화사채 한국투자증권(주) 등 2020-02-22 - - 110,000 제63-2회 원화사채 2022-02-22 2.22 170,000 170,000 제64-1회 원화사채 NH투자증권 등 2022-06-13 1.68 80,000 80,000 제64-2회 원화사채 2024-06-13 1.75 40,000 40,000 제 65회 원화사채 한국투자증권㈜ 등 2023-02-17 1.55 110,000 - 제2회 외화사채 MUFG 2021-01-12 3개월 LIBOR 176,025 173,670 소 계 676,025 673,670 차감: 사채할인발행차금 (579) (524) 사채장부가액 합계 675,446 673,146 유동성 대체액 : 226,020 159,965 유동성사채 226,025 160,000 유동성사채 할인발행차금 (5) (35) 비유동성사채 장부가액 449,426 513,180 상기 사채는 만기 일시상환되며, 이자는 3개월마다 후급됩니다. &cr;(2) 차입금 및 사채의 변동내역(단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 차입금 사채 차입금 사채 기초금액 100,000 673,146 150,087 547,236 상 각 - 213 - 174 상 환 (1,604) (110,000) (131,174) - 증 가 31,604 109,732 81,107 119,709 외화환산차이 - 2,355 - 12,480 분기말금액 130,000 675,446 100,020 679,599 19.퇴직급여&cr; &cr; 19.1 확정급여제도&cr; &cr;(1) 손익계산서에 반영된 금액(단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기근무원가 4,165 12,267 4,210 12,162 순이자원가 (100) (303) (58) (187) 종업원 급여에 포함된 총 비용 4,065 11,964 4,152 11,975 총 비용 11,964백만원(전분기: 11,975백만원) 중 4,272백만원(전분기: 4,412백만원)은 매출원가에 포함되었으며, 7,692백만원(전분기: 7,563백만원)은 판매비와관리비에 포함되었습니다.&cr; (2) 순확정급여부채의 산정내역(단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 133,519 126,939 사외적립자산의 공정가치(주1) (112,935) (120,336) 재무상태표 상 부채 20,584 6,603 (주1) 당분기말 사외적립자산의 공정가치는 국민연금전환금 48백만원(전기말: 48백만원)이 포함된 금액입니다. 19.2 확정기여제도 &cr; &cr; 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 총 금액 3,396백만원(전분기: 3,201백만원)중 1,478백만원(전분기: 1,855백만원)은 매출원가에 1,918백만원(전분기: 1,346백만원)은 판매비와관리비에 포함되었습니다. &cr; 20. 충당부채 &cr; (1) 충당부채의 변동내역(단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 기초 19,847 22,251 연중사용액 (13,611) (16,566) 추가충당금전입 10,628 13,505 분기말(주1) 16,864 19,190 (주1) 회사는 반품과 관련하여 장래에 반품될 것이 예상되는 금액을 과거 경험율 등을 기초로 추정하여 반품충당부채로 계상하고 있습니다.&cr; 21. 자본금 등 &cr;&cr;(1) 자본금&cr;회사가 발행할 주식의 총수는 30,000,000주이고, 발행한 주식의 수는 6,416,717주이며, 1주당 액면금액은 500원입니다.&cr;&cr;(2) 자본잉여금(단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 1,178,514 1,178,514 (3) 기타자본항목&cr;회사는 2017년 10월 1일 인적분할을 통해 발생된 단주매입으로 자기주식 4,578주를870백만원을 취득하였습니다. 22. 기타포괄손익누계액 &cr;&cr;(1) 기타포괄손익누계액의 구성내역(단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치 금융자산 - 1 현금흐름위험회피 (1,324) (2,099) 상기 기타포괄손익누계액의 증감은 법인세효과가 차감된 후의 금액입니다.&cr;&cr;(2) 기타포괄손익누계액의 증감(단위:백만원)&cr;- 당분기 구 분 기 초 증 감 당기손익으로재분류 분기말 기타포괄손익-공정가치 금융자산 1 - (1) - 현금흐름위험회피 (2,099) 775 - (1,324) 상기 기타포괄손익누계액의 증감은 법인세효과가 차감된 후의 금액입니다.&cr;&cr;- 전분기 구 분 기 초 증 감 당기손익으로재분류 분기말 기타포괄손익-공정가치 금융자산 9 - - 9 현금흐름위험회피 (3,245) 477 - (2,768) 상기 기타포괄손익누계액의 증감은 법인세효과가 차감된 후의 금액입니다. 23. 이익잉여금 &cr; &cr;(1) 이익잉여금의 구성내역(단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금(주1) 1,604 1,604 임의적립금(주2) 200 - 미처분이익잉여금 59,250 16,039 합 계 61,054 17,643 (주1) 회사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상의 금액을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나, 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.&cr;(주2) 정보통신망법 제32조의 3에 의거 개인정보 유출로 인한 이용자 피혜 사례 증가에 따라 손해배상책임의 이행을 보장하도록 준비금 적립하였습니다. 24. 판매비와 관리비 &cr; (1) 판매비와 관리비의 내역(단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 31,456 94,694 33,383 99,395 퇴직급여 3,340 9,610 3,036 8,909 복리후생비 7,614 20,814 7,825 21,404 여비교통비 131 517 339 1,112 차량유지비 1,663 4,862 2,029 5,502 보험료 299 985 346 971 세금과공과 265 3,888 339 3,789 접대비 256 587 280 807 소모품비 864 2,245 1,004 2,576 통신비 404 1,251 409 1,264 수선유지비 720 2,124 560 3,365 지급임차료 1,005 3,230 1,562 5,285 감가상각비 6,309 18,389 6,034 17,882 무형자산상각비 120 596 240 731 지급수수료 42,576 120,642 42,250 125,295 광고선전비 9,924 29,509 8,245 26,025 판매수수료 11,282 32,286 9,658 27,249 판매촉진비 1,138 4,575 1,456 5,132 대손상각비 2,102 2,254 296 1,108 운반보관료 1,048 2,986 1,047 3,018 기타 1,345 3,627 1,638 4,500 합 계 123,861 359,671 121,976 365,319 25. 비용의 성격별 분류 &cr; (1) 매출원가 및 판매비와 관리비 성격별 분류(단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품, 상품 및 재공품의 변동 (13,162) (27,892) (13,831) (31,808) 원재료 및 소모품 사용 127,430 367,139 129,135 371,396 상품의 매입 60,918 167,295 60,082 172,169 종업원급여 59,871 177,888 61,653 183,339 광고선전비 9,924 29,509 8,244 26,025 지급임차료 1,213 3,846 1,760 5,907 지급수수료 63,223 180,515 63,749 190,012 감가상각비 18,946 55,998 19,425 58,973 무형자산상각비 235 711 240 731 판매수수료 11,283 32,286 9,658 27,249 판매촉진비 1,139 4,575 1,456 5,132 기타비용 36,814 102,739 65,100 110,917 합 계 377,833 1,094,608 406,671 1,120,042 &cr; 26. 기타수익 &cr; &cr;(1) 기타수익의 내역(단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차익 227 1,351 624 1,500 외화환산이익 (195) 145 209 576 투자부동산처분이익 - 130 4,238 4,238 유형자산처분이익 983 5,048 233 799 잡이익 443 1,043 (118) 918 합 계 1,458 7,717 5,187 8,032 27. 기타비용 &cr;&cr;(1) 기타비용의 내역(단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차손 613 1,722 273 1,012 외화환산손실 12 245 (37) 179 유형자산처분손실 116 286 268 1,678 무형자산처분손실 14 41 104 152 기부금 1,200 4,094 1,710 6,305 잡손실 1,424 3,307 958 3,098 합 계 3,379 9,695 3,276 12,424 &cr; 28. 금융수익&cr;&cr;(1) 금융수익의 내역(단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 330 1,105 598 1,571 배당금수익 - 7,827 96 7,282 외화환산이익 (1) - 4 4 파생상품평가이익 (4,080) 2,355 6,675 12,480 지급보증수익 94 256 57 176 합 계 (3,657) 11,543 7,430 21,513 29. 금융원가 &cr;&cr;(1) 금융원가의 내역(단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 4,344 12,771 4,388 13,051 외화환산손실 (4,071) 2,399 6,588 12,480 합 계 273 15,170 10,976 25,531 &cr; 30. 법인세비용 &cr;법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하고 있습니다. 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 22.34%(전분기말: 23.61%)입니다.&cr;&cr; 31. 주당이익 &cr; (1) 기본주당순이익 &cr;&cr;기본주당순이익은 회사의 보통주 분기순이익을 회사가 매입하여 자기주식(주석 21)으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당분기의 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. 기본주당순이익의 계산내역은 다음과 같습니다(단위:원). 내 역 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주 분기순이익 22,689,148,989 52,542,541,643 21,183,380,447 36,705,675,142 가중평균 유통보통주식수(주1)(단위:주) 6,412,139 6,412,139 6,412,139 6,412,139 기본주당이익 3,538 8,194 3,304 5,724 (주1) 가중평균유통보통주식수의 산정내역 - 당분기 구 분 주식수 가중치 적수 보통주식수 6,416,717 274 1,758,180,458 자기주식 (4,578) 274 (1,254,372) 합 계 6,412,139 1,756,926,086 가중평균유통보통주식수 : 1,756,926,086÷274일=6,412,139주&cr; - 전분기 구 분 주식수 가중치 적수 보통주식수 6,416,717 273 1,751,763,741 자기주식 (4,578) 273 (1,249,794) 합 계 6,412,139 1,750,513,947 가중평균유통보통주식수 : 1,750,513,947÷273일=6,412,139주&cr;&cr;(2) 희석주당순이익 &cr;&cr;회사는 희석증권을 발행하지 않았으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.&cr;&cr; 32. 배당금 &cr; &cr; 2019년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당 금은 8,336백만원 으로써 2020년 4월에 지급되었습니다(전기 지급액: 8,336백만원).&cr; 33. 우발부채와 약정사항 &cr;(1) 당분기말 현재 회사가 원고로 계류 중에 있는 소송은 물품대금 관련소송등 89건(전기말: 48건)으로 소송금액은 2,417백만원(전기말: 2,382백만원)이며, 피고로서 계류중에 있는 소송은 손해배상 청구 등 6건(전기말: 3건)으로 소송금액은 1,779백만원(전기말: 1,357백만원)입니다. 회사는 상기 소송의 전망은 예측할 수 없으나 소송결과가 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 회사와 금융기관과의 주요 약정내용은 다음과 같습니다(원화단위:백만원, 외화단위:천). 구 분 금융기관명 당분기말 전기말 당좌차월 (주)신한은행 외 24,000 21,000 일반대출한도 (주)우리은행 외 16,000 12,000 외담대 등 (주) 기업은행 외 40,000 40,000 L/C한도 (주)우리은행 외 USD 11,000 USD 11,000 Local L/C한도 (주)KEB하나은행 - 1,500 이행보증 서울보증보험 5,191 6,714 &cr;(3) 당분기말 현재 회사는 특정제품 생산을 위하여 미국 PEPSICO사 등과 다음과 같은 기술도입계약을 체결하여 기술 및 용역을 제공받고 있으며, 동 계약에 따라 기술사용료를 지급하고 있습니다. 기술제공자 계약내용 기술사용료 계약만료일자 PEPSICO 스낵(치토스) 생산기술 순매출액의 3.00% 또는 총매출의 2.00% 中 큰 금액으로 지급 2020년 12월 스낵(도리토스) 생산기술 순매출액의 3.00% 또는 총매출의 2.18% 中 큰 금액으로 지급 2020년 12월 HERSHEY 상표(허쉬 아이스) 라이선스 사용료 순매출액의 3.00% 2020년 09월 이 외에 회사는 일본의 (주)롯데와 상호간 기술교류 및 지원과 관련하여 기술교류 협약을 체결하였고 2019년 3월31일에 자동 연장(5년) 적용 되었습니다. 상기 협약에 따르면 상호간의 특허, 실용신안 및 상표 등의 사용 시 일정액의 대가를 지불하도록 되어 있으며, 이 계약에 따라 당분기 중 발생한 금액은 131백만원(전분기:225백만원)입니다.&cr;&cr;(4) 분할전 회사 채무에 대한 연대책임&cr;회사는 상법 제530조의 9제1항에 의거하여 분할존속회사인 롯데지주 주식회사와 함께 분할 전의 회사(舊 롯데제과 주식회사) 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. (5) 제공한 지급보증 &cr;당분기말 현재 회사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 다음과 같습니다.(외화단위:천) 특수관계구분 회사명 보증처 지급보증금액 보증기간 비고 종속기업 Lotte Confectionery &cr;RUS LLC (주)KEB하나은행 암스테르담지점 USD 14,000 18년 10월 19일~20년 10월 19일 자금차입 (주)KEB하나은행 암스테르담지점 USD 14,000 19년 05월 03일~21년 04월 30일 자금차입 씨티은행 모스크바지점 USD 5,000 19년 04월 29일~21년 04월 28일 자금차입 (주)KEB하나은행 바레인지점(주1) USD 5,000 19년 04월 25일~21년 04월 22일 자금차입 Lotte India Co., Ltd 우리은행 런던지점 USD 24,600 20년 02월 26일~25년 01월 22일 자금차입 (주)KEB하나은행 바레인지점 USD 4,500 20년 03월 30일~21년 05월 03일 자금차입 (주1) 직전 보증기간(18년 05월 18일~19년 04월 25일)에서 기간 연장 되었습니다.&cr; (6) 회사는 특수관계자 등과 다음과 같은 상표권 라이선스 제공 계약을 체결하고 있습니다. 구 분 관련 제품 사용처 제공기간 사용료 기술제공 초코파이 Lotte India Co., Ltd. 17년10월01일~24년12월31일 순매출액의 1.50% 기술제공 SPOUT Lotte India Co., Ltd. 17년10월01일~24년12월31일 순매출액의 1.50% 상표권제공 SPOUT Lotte India Co., Ltd. 17년10월01일~24년12월31일 순매출액의 1.50% 기술제공 초코파이외 Lotte Confectionery RUS LLC 17년10월01일~27년12월31일 순매출액의 2.50% &cr;(7) 브랜드 사용 계약 등&cr; 회사는 당분기말 현재 롯데지 주 주식회사(전, 롯데제과 주식회사)와 브랜드 사용계약, 경영자문 및 경영지원 용역계약을 체결하고 있습니다. 브랜드 사용 대가는 매출액에서 광고선전비를 차감한 금액의 0.15%, 경영자문 및 경영지원 용역대가는 롯데지주 주식회사가 대상업무를 수행하는 과정에서 발생한 비용 등을 객관적이고 합리적인 배부기준에 따라 배부할 금액에 5.00%를 곱한 금액을 가산하여 지급하고 있습니다. &cr;&cr;한편, 회사는 당분기말 현재 롯데지주 주식회사와 해외 자회사 경영지원 업무 위탁계약을 체결하고 있으며, 위탁대상 업무와 관련하여 발생한 회사의 비용 등에 일정 수수료율을 가산하여 지급받고 있습니다. &cr; (8) 주주간 약정사항&cr;회사가 직,간접으로 80%지분을 보유하고 있는 종속회사인 L&M Mayson CompanyLimited를 인수함에 있어 잔여지분을 보유하고 있는 MYANMAR MAYSON INDUSTRIES CO., LTD(이하 MMI)측과 주주간 약정을 체결하였으며 해당 약정에는 공정가치 또는 기준가격 둘 중 큰 금액으로 회사 또는 회사가 지정하는 제3자가 직접 매수 또는 매도할 것을 요구하는 콜옵션 및 풋옵션이 양사에 부여 되어 있습니다.&cr;&cr;풋옵션의 경우 보고기간말 현재 미얀마의 외국인투자법에 따라 회사가 지분을 추가 취득하는 것은 법률상 제한되어 있기 때문에 회사가 지정하는 제3자를 통하여만 매수할 수 있습니다. 제3자 지정에 대한 권리는 회사가 보유하고 있으며 회사는 기준가격 이상으로 거래될 수 있는 제3자를 찾을 때까지 풋옵션 행사를 무기한 연기할 수 있습니다. 다만, 미얀마의 외국인투자법이 개정되어 회사의 추가 지분매입이 허용되는 경우 회사를 통한 풋옵션 행사가 가능하며 파생상품부채가 인식될 수 있습니다.&cr;&cr;(9) 유형자산 취득 및 자본적지출 약정&cr;당분기말 현재 발생하지 않는 자본적지출 약정 사항은 다음과 같습니다(단위:백만원). 구 분 당분기말 유형자산 6,492 34. 특수관계자 거래 &cr; (1) 지배ㆍ종속기업 등 현황&cr;&cr;1) 지배기업 현황&cr;당분기말과 전기말 현재 회사의 지배기업은 롯데지주 주식회사 입니다. 회사명 지분율(%) 비고 당분기말 전기말 롯데지주(주) 48.42 48.42 &cr; 2) 종속기업 현황 회사명 지분율(%) 비고 당분기말 전기말 Lotte Qingdao Foods Co., Ltd. 90.00 90.00 Lotte Confectionery(S.E.A) Pte,. Ltd. 100.00 100.00 HAVMOR ICE CREAM LIMITED 100.00 100.00 스위트위드㈜ 100.00 100.00 Lotte Confectionery RUS LLC 100.00 100.00 Lotte Kolson(Private)Limited 96.50 96.50 L&M Mayson Company Limited 45.50 45.50 (주1) Rakhat JSC 95.57 95.57 (주2) Lotte Confectionery Holdings B.V. 51.00 51.00 (주3) L&M Confectionery Pte.,Ltd 100.00 100.00 Lotte India Co., Ltd 98.57 98.57 (주1) 회사는 L&M Mayson Company Limited의 지분 45.5%를 보유, L&M MaysonCompany Limited의 지분을 34.5%만큼 보유하고 있는 L&M Confectionery Pte.,Ltd의 지분 100%를 보유하여, 회사가 보유하고 있는 L&M Mayson Company Limited에 대한 직ㆍ간접 보유지분은 80%입니다. (주2) Rakhat JSC의 자회사는 다음과 같습니다. 회사명 지분율(%) 비고 당분기말 전기말 Rakhat-Shymkent LLP 100.00 100.00 Rakhat JSC 자회사 Rakhat-Shymkent Trading House LLP 100.00 100.00 Rakhat JSC 자회사 Rakhat-Astana LLP 100.00 100.00 Rakhat JSC 자회사 Rakhat-Aktobe LLP 100.00 100.00 Rakhat JSC 자회사 Rakhat-Aktau LLP 100.00 100.00 Rakhat JSC 자회사 Rakhat-Oral LLP 100.00 100.00 Rakhat JSC 자회사 Rakhat-Karaganda LLP 100.00 100.00 Rakhat JSC 자회사 Rakhat-Taldykorgan LLP 100.00 100.00 Rakhat JSC 자회사 Almaty Sweets LLP 100.00 100.00 Rakhat JSC 자회사 Rakhat TR LLP 100.00 100.00 Rakhat JSC 자회사 &cr; (주3) Lotte Confectionery Holdings B.V. 의 자회사는 다음과 같습니다. 회사명 지분율(%)(주4) 비고 당분기말 전기말 Chocolaterie Guylian N.V. 99.97 99.97 Lotte Confectionery Holdings B.V. 자회사 Chocolaterie Guylian Deutschland 100.00 100.00 Lotte Confectionery Holdings B.V. 자회사 Aimee BVBA 99.00 99.00 Lotte Confectionery Holdings B.V. 자회사 Guylian Asia 99.90 99.90 Lotte Confectionery Holdings B.V. 자회사 Guylian Iberia, LDA 99.31 99.31 Lotte Confectionery Holdings B.V. 자회사 Guylian UK 100.00 100.00 Lotte Confectionery Holdings B.V. 자회사 Guylian USA 100.00 100.00 Lotte Confectionery Holdings B.V. 자회사 (주4) Chocolaterie Guylian Deutschalnd, Amiee BVBA, Guylian Asia, Guylian Iberia, LDA, Giuylian UK, Guylian USA에 대한 지분율은 Chocolaterie Guylian N.V.가 보유하고 있는 지분율입니다. Chocolaterie Guylian N.V.에 대한 지분율은 Confectionery Holdings B.V.가 보유하고 있는 지분율입니다. 3) 회사와 매출 등 거래 또는 채권·채무 잔액이 있는 기타 특수관계자 구분 당분기말 전기말 비고 기타특수관계자 롯데글로벌로지스(주) 롯데글로벌로지스(주) (주1) 롯데지알에스(주) 롯데지알에스(주) 롯데푸드(주) 롯데푸드(주) 롯데쇼핑(주) 롯데쇼핑(주) 롯데알미늄(주) 롯데알미늄(주) ㈜코리아세븐 ㈜코리아세븐 롯데캐피탈㈜ 롯데캐피탈㈜ 롯데오토리스㈜ 롯데오토리스㈜ ㈜대홍기획 ㈜대홍기획 롯데정보통신㈜ 외 롯데정보통신㈜ 외 (주1) 기타 특수관계자는 기업회계기준서 제 1024호의 특수관계자 범주 및 공정거래법에 따른 롯데그룹기업집단 소속 계열회사, 해외 소재 계열회사입니다 . (2) 매출 및 매입 등 내역(단위:백만원)&cr; 1) 당분기 구 분 회사명 매출 매입 사용권자산&cr; 취득 유형자산 취득 유형자산 처분 기타수익 기타비용&cr; (주1) 지배기업 롯데지주(주) 1,806 - 1,730 - - 918 3,354 종속기업 Aimee BVBA - - - - - - 7 Lotte Confectionery RUS LLC 2,200 471 - - - 236 - Chocolaterie Guylian N.V. 205 180 - - - 96 - HAVMOR ICE CREAM LIMITED - - - - - 314 - Lotte India Co., Ltd 530 1,535 - - - 256 - Lotte Kolson(Private)Limited 118 631 - - - 112 - Lotte Confectionery (S.E.A) Pte,. Ltd. 6,028 - - - - - - Rakhat JSC 1,159 - - - - - - L&M Mayson Company Limited - - - - - 34 - Lotte Qingdao Foods Co., Ltd. 2,832 5,364 - - - - - 스위트위드(주) 20 942 - - - - 21 기타특수관계자 롯데글로벌로지스(주) 11,048 56 3,303 - - - 60,678 롯데지알에스(주) 7,538 - - - - 1,059 46 롯데푸드(주) 5,083 37,159 - - - 4,265 2,537 롯데쇼핑(주) 47,533 - - - - 985 3,458 롯데알미늄(주) 271 33,209 - 1,552 - - 349 (주)코리아세븐 51,967 - - - - 4 10,754 롯데캐피탈(주) 196 - 28 380 - - 2,064 롯데오토리스(주) 28 - 69 - - - 1,603 (주)대홍기획 233 - - - - 122 4,182 롯데정보통신(주) 외 23,637 762 2,321 1,848 45 4,358 19,642 합 계 162,432 80,309 7,451 3,780 45 12,759 108,695 (주1) 회사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 따라 기타 비용에 당분기 중 리스부채 상각에 따라 발생한 이자비용을 포함하고 있습니다. 2) 전분기 구 분 회사명 매출 매입 사용권자산 취득 유형자산 취득 기타수익 기타비용 지배기업 롯데지주(주) 4,685 - - - - 3,649 종속기업 Lotte Confectionery (S.E.A) Pte,. Ltd. 7,645 - - - - - Lotte Confectionery RUS LLC 2,162 611 - - 146 - 스위트위드(주) 20 838 - - - 24 Lotte Qingdao Foods Co., Ltd. 2,264 5,539 - - - - Lotte Kolson(Private)Limited 93 893 - - - - Chocolaterie Guylian N.V. 205 422 - - 293 - Aimee BVBA - - - - - 7 Rakhat JSC 1,159 - - - - 33 기타특수관계자 롯데로지스틱스(주) (주1) 2,371 9 - - 404 13,083 롯데글로벌로지스(주) (주1) 8,770 26 - - - 55,469 롯데지알에스(주) 12,656 15 - - - 109 롯데푸드(주) 5,481 41,827 - - 3,994 2,799 롯데쇼핑(주) 72,760 - - - - 2,688 롯데알미늄(주) 298 35,799 - 653 - 648 (주)코리아세븐 52,963 - - - 3 11,461 롯데캐피탈(주) 259 - - 1,280 - 2,911 롯데오토리스(주) 21 - 4,283 - - 1,199 (주)대홍기획 420 - - - - 4,462 롯데정보통신(주) 외 34,624 8,840 2,773 1,645 160 16,307 합 계 208,856 94,819 7,056 3,578 5,000 114,849 (주1) 2019년 3월 1일 기준일로 롯데로지스틱스(주)는 롯데글로벌로지스(주)로 합병되었습니다. (3) 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원)&cr;&cr;1) 당분기 구분 회사명 배당지급 배당수익 리스부채의 상환 지배기업 롯데지주(주) 4,039 - 270 종속기업 Lotte Confectionery Holdings B.V - 1,059 - Rakhat JSC - 6,768 - 기타특수관계자 롯데알미늄(주) 836 - - 롯데글로벌로지스(주) - - 1,342 롯데캐피탈(주) - - 1,264 롯데오토리스(주) - - 1,217 롯데정보통신(주) 외 1,164 - 1,978 합 계 6,039 7,827 6,071 &cr;2) 전분기 구분 회사명 배당지급 배당수익 리스부채의 상환 현금출자(주1) 지배기업 롯데지주(주) 4,039 - 236 - 종속기업 Lotte Confectionery Holdings B.V - 965 - - Lotte Kolson(Private)Limited - - - 11,527 Rakhat JSC - 6,317 - - 기타특수관계자 롯데알미늄(주) 836 - - - 롯데글로벌로지스(주) - - 1,155 - 롯데지알에스(주) - - 4 - 롯데캐피탈(주) - - 1,731 - 롯데오토리스(주) - - 608 - 롯데정보통신(주) 외 1,164 - 832 - 합 계 6,039 7,282 4,566 11,527 (주1) Lotte Kolson(Private)Limited가 실시하는 유상증자에 참여하기 위해 회사가 선급한 내역이며, 당해 거래는 균등유상증자로 지분율의 변동은 없습니다. (4) 특수관계자 등에 대한 채권. 채무의 주요 잔액 (단위:백만원)&cr; &cr; - 당분기말 특수관계구분 회사명 채 권 채 무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 리스부채 지배회사 롯데지주(주) 165 1,038 - 373 1,536 종속기업 Aimee BVBA - - - - - Lotte Confectionery RUS LLC 1,460 499 62 - - Chocolaterie Guylian N.V. 68 33 - - - HAVMOR ICE CREAM LIMITED - 97 - - - Lotte India Co., Ltd 1,181 1,054 282 - - Lotte Kolson(Private)Limited 38 855 259 - - Lotte Confectionery (S.E.A) Pte,. Ltd. 1,654 - - - - Rakhat JSC 126 - - - - L&M Mayson Company Limited - 11 - - - Lotte Qingdao Foods Co., Ltd. 860 - 481 - - 스위트위드(주) 2 133 58 1 - 기타특수관계자 롯데글로벌로지스(주) 174 2 993 7,316 1,990 롯데지알에스(주) 1,990 259 - 52 - 롯데푸드(주) 586 780 14,855 6,921 - 롯데쇼핑(주) 8,476 222 - 403 - 롯데알미늄(주) 82 2 16,702 1,057 - (주)코리아세븐 11,718 3 - 12 - 롯데캐피탈(주) - - - 164 5,371 롯데오토리스(주) 6 - - 377 7,523 (주)대홍기획 52 16 - 4,203 - 롯데정보통신(주) 외 7,089 5,162 152 4,270 5,381 합계 35,727 10,166 33,844 25,149 21,801 - 전기말 특수관계 구분 회사명 채권 채무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 리스부채 지배기업 롯데지주(주) 313 836 - 509 742 종속기업 Aimee BVBA - - - 1 - Lotte Confectionery RUS 516 821 106 - - Chocolaterie Guylian N.V. 68 59 88 - - Lotte India Co., Ltd - 2,219 453 - - Lotte Kolson(Private)Limited 1,026 3 287 - - Lotte Confectionery (S.E.A) Pte., Ltd. 830 - - - - Rakhat JSC 46 - - - - Lotte Qingdao Foods Co., Ltd. 603 - 310 - - 스위트위드(주) 2 160 61 1 - 기타 특수관계자 롯데글로벌로지스(주) 50 1 816 5,516 - 롯데지알에스(주) 1,977 168 - 105 - 롯데푸드(주) 425 433 12,321 6,639 - 롯데쇼핑(주) 7,7 79 116 - 56 - 롯데알미늄(주) 19 2 15,275 177 - (주)코리아세븐 12,088 1 - 33 - 롯데캐피탈(주) - - - 202 6,052 롯데오토리스(주) 6 - - 187 8,054 (주)대홍기획 37 18 - 3,820 - 롯데정보통신(주) 외 4,663 5,267 813 4,180 5,910 합계 30,448 10,104 30,530 21,426 20,758 &cr;(5) 회사는 특수관계자 등과 다음과 같은 상표권 라이선스 제공 계약을 체결하고 있습니다. 구 분 관련 제품 사용처 제공기간 사용료 기술제공 초코파이 Lotte India Co., Ltd. 17년10월01일~24년12월31일 순매출액의 1.50% 기술제공 SPOUT Lotte India Co., Ltd. 17년10월01일~24년12월31일 순매출액의 1.50% 상표권제공 SPOUT Lotte India Co., Ltd. 17년10월01일~24년12월31일 순매출액의 1.50% 기술제공 초코파이외 Lotte Confectionery RUS LLC 17년10월01일~27년12월31일 순매출액의 2.50% (6) 지급보증&cr;&cr; 1) 제공한 지급보증(외화단위 : 천) 특수관계구분 회사명 보증처 지급보증금액 보증기간 비고 종속기업 Lotte Confectionery &cr;RUS LLC KEB하나은행 암스테르담지점 USD 14,000 18년10월19일~20년10월19일 자금차입 KEB하나은행 암스테르담지점 USD 14,000 19년05월03일~21년04월30일 자금차입 씨티은행 모스크바지점 USD 5,000 19년04월29일~21년04월28일 자금차입 (주)KEB하나은행 바레인지점(주1) USD 5,000 19년04월25일~21년04월22일 자금차입 Lotte India Co.,Ltd 우리은행 런던지점 USD 24,600 20년02월26일~25년01월22일 자금차입 (주)KEB하나은행 바레인지점 USD 4,500 20년03월30일~21년05월03일 자금차입 (주1) 직전 보증기간(18년 05월 18일~19년 04월 25일)에서 기간 연장 되었습니다.&cr; &cr; (7) 회사는 당분기말 현재 롯데지주 주식회사(전, 롯데제과 주식회사)와 브랜드 사용계약, 경영자문 및 경영지원 용역계약을 체결하고 있습니다. 브랜드 사용 대가는 매출액에서 광고선전비를 차감한 금액의 0.15%, 경영자문 및 경영지원 용역대가는 롯데지주 주식회사가 대상업무를 수행하는 과정에서 발생한 비용 등을 객관적이고 합리적인 배부기준에 따라 배부할 금액에 5.00%를 곱한 금액을 가산하여 지급하고 있습니다. &cr;&cr;한편, 회사는 당분기말 현재 롯데지주 주식회사와 해외 자회사 경영지원 업무 위탁계약을 체결하고 있으며, 위탁대상 업무와 관련하여 발생한 회사의 비용 등에 일정 수수료율을 가산하여 지급받고 있습니다.&cr; &cr; (8) 주요경영진 보상내역(단위:백만원) 분 류 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 단기급여 3,137 8,765 3,320 9,793 퇴직급여 443 1,328 421 1,273 합 계 3,580 10,093 3,741 11,066 주요경영진에는 회사의 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다. 35. 현금흐름표&cr; (1) 당분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. &cr;(단위:백만원).&cr; 내 용 당분기 전분기 건설중인자산의 본계정 대체 14,830 6,050 건설중인자산 미지급금의 변동 2,297 2,167 무형자산 선급금 대체 105 121 유형자산 처분시 미수금의 변동 (15) (51) 사용권자산의 취득 등 9,232 31,112 &cr;(2) 재무활동에서 생기는 부채의 주요 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).&cr;&cr;- 당분기 구분 기초 재무현금흐름 비현금 변동 분기말 유동성대체 기타 재무활동으로부터의 총부채 장기차입금 100,000 30,000 - - 130,000 유동성사채 159,965 (110,000) 173,669 2,386 226,020 사채 513,180 109,733 (173,669) 182 449,426 리스부채 27,168 (7,135) - 4,932 24,965 합 계 800,313 22,598 - 7,500 830,411 &cr; -전분기 구분 기초 재무현금흐름 비현금 변동 분기말 유동성대체 기타 재무활동으로부터의 총부채 단기차입금 130,087 (130,067) - - 20 장기차입금 20,000 80,000 - - 100,000 유동성사채 - - 109,909 57 109,966 사채 547,236 119,709 (109,909) 12,597 569,633 리스부채 21,701 (5,884) - 6,050 21,867 합 계 719,024 63,758 - 18,704 801,486 &cr; 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr;&cr; (1) 재무제표 재작성&cr;해당사항 없습니다.&cr;&cr; (2) 합병 및 분할 등&cr;[롯데지주(주)(구 롯데제과)의 회사분할]&cr;롯데지주(주)(구 롯데제과)는 2017년 4월 26일자 이사회에서 투자부문과 투자부문을제외한 모든 사업부문으로 인적분할 하는 것을 승인하였습니다. 동 분할합병은 롯데제과(주)가 분할합병과는 별도로 식품사업부문 등의 인적분할을 통하여 신설회사를 설립하고, 그와 동시에 분할 후 존속하는 롯데제과(주)의 투자부문은 롯데쇼핑(주), 롯데칠성음료(주), 롯데푸드(주)로부터 각 인적분할되는 투자부문을 흡수합병하며, 분할합병 이후 롯데제과(주)의 투자부문은 롯데지주(주)로 상호를 변경하고 계열회사등의 투자주식 관리를 전담하는 지주회사로 전환되었습니다.&cr;한편, 롯데지주(주)는 본 분할과 관련하여 2017년 8월 2일 '주요사항보고서(회사분할합병결정)', 2017년 8월 11일 '증권신고서(분할)', 2017년 8월 14일 '투자설명서' 등을 공시하였습니다. &cr;&cr;[나뚜루사업부문 양수]&cr;- 2018년 4월 30일자 이사회 결의에 의거하여 2018년 6월에 나뚜루사업부문을 양수하였습니다. 관련 사항은 제3기 사업보고서의 III. 재무에 관한 사항 중 5.재무제표의 주석 35(사업결합)을 참조하여 주시기 바랍니다.&cr;- 본 영업양수와 관련하여 2018년 4월 30일 '주요사항보고서(영업양수결정)', 2018년 6월 4일 '합병등종료보고서(영업양수도)'를 공시하였습니다.&cr;&cr;합병 등의 정보는 XI.그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항의 11. 합병 등의 사후 정보를 참조하십시오.&cr;&cr; (3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항&cr;우발채무 등에 관한 사항은 연결재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다. &cr;&cr; (4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항&cr;해당사항 없습니다.&cr; 나. 대손충당금 설정 현황&cr; (1) 계정과목별 대손충당금 설정내역 &cr; (단위: 백만원, %) 구 분 관련 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금&cr;설정비율(%) 제4기 3분기말 매출채권 261,760 11,625 4.4% 제3기말 매출채권 239,550 10,655 4.4% 제2기말 매출채권 242,264 10,657 4.4% ※ 채권 총액은 대손충당금 차감전 금액입니다(연결기준).&cr;&cr; (2) 대손충당금 변동현황 &cr; (단위: 백만원) 구 분 제4기 3분기 제3기 제2기 1. 기초 대손충당금 잔액 합계 10,655, 10,657 11,310 2. 순대손처리액(①-②+③) 1,758 2,003 4,020 ① 대손처리액(상각채권액) 1,926 2,455 4,421 ② 상각채권회수액 215 271 286 ③ 기타 증감액 47 (181) (115) 3. 대손상각비 계상(환입)액 2,728 1,780 667 4. 사업결합으로 인한 증감액 - 221 2,700 5. 기말 대손충당금 잔액 합계 11,625 10,655 10,657 ※ 연결기준입니다.&cr;&cr; (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 &cr;① 대손충당금 산정방법 회계기간 말의 매출채권에 대하여 정상채권과 부실채권을 구분하여 과거 1년간의 월별 채권 연령분석을 통해 각 채권의 평균미회수율을 산정하고, 기간말의 채권에 대하여 각 채권연령그룹별로 평균미회수율을 반영하여 간접적으로 미회수 예상금액을 대손충당금으로 설정함.&cr;② 평균미회수율 산정방법&cr;매 분기마다 1년 기준 연령분석을 통하여 재산정 함.&cr;③ 부실채권의 발생기준&cr;거래처의 파산, 점주의 행방불명 등으로 정상적인 영업활동으로는 회수를 할 수 없는 채권&cr;④ 대손처리기준&cr;법인세법상 대손요건을 기준으로 하여 대손처리하거나 부실채권 발생후 3년 초과한 채권&cr;- 거래점주의 파산, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종, 행방불명인 경우&cr;- 소송의 패소 등으로 법적 청구권이 소멸된 경우&cr;- 회수비용이 채권금액을 초과하여 회수실익이 없는 경우&cr;&cr; (4) 경과기간별 매출채권잔액 현황 &cr;당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 백만원, %) 구 분 3개월 이하 6개월 이하 9개월 이하 12개월 이하 12개월 초과 합계 채권금액 238,871 5,383 3,983 3,492 10,031 261,760 ※ 매출채권 잔액은 주된 영업활동으로 인하여 발생한 매출채권을 말하며, 대손충당금 차감 전의 채권총액입니다(연결기준).&cr; 다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등&cr; (1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 &cr; (단위: 백만원, %) 사업부문 계정과목 제4기 3분기말 제3기말 제2기말 비 고 건 과 상 품 17,808 21,809 20,874 - 제 품 64,225 64,266 60,404 재 공 품 11,408 10,965 11,894 원 재 료 75,940 76,226 73,064 저 장 품 1,317 1,261 719 미 착 품 18,741 15,877 24,917 소 계 189,439 190,404 191,872 빙 과 상 품 1,938 2,212 2,835 - 제 품 12,884 11,639 13,285 재 공 품 2,106 1,359 1,017 원 재 료 15,798 12,872 15,530 저 장 품 657 748 904 미 착 품 3,663 2,844 3,407 소 계 37,046 31,674 36,978 기 타 상 품 2,320 1,370 2,942 - 제 품 398 751 1,529 재 공 품 1,366 288 2,154 원 재 료 8,497 8,268 1,638 저 장 품 76 80 13 미 착 품 736 2,261 10 소 계 13,393 13,018 8,286 합 계 상 품 22,066 25,391 26,651 - 제 품 77,507 76,656 75,218 재 공 품 14,880 12,612 15,065 원 재 료 100,235 97,366 90,232 저 장 품 2,050 2,089 1,636 미 착 품 23,140 20,982 28,334 소 계 239,878 235,096 237,136 총자산대비 재고자산&cr; 구성비율(%) 8.6% 8.7% 9.3% - 평균재고금액 237,487 236,116 199,913 - 재고자산회전율(회수) 4.3 5.9 5.4 - ※ 재고는 재고미실현 소거 기준입니다(연결기준).&cr;※ 평균재고금액=(기초재고잔액+기말재고잔액)/2&cr;※ 재고자산 회전율(회수)=연환산 매출원가/평균재고금액&cr;&cr; (2) 재고자산의 실사내역 등 &cr;① 실사일자&cr;- 12월 말 기준으로 매년 1회 재고자산 실사 실시 (2019년 12월 31일 시행)&cr;② 조사단위&cr;- 공장, 물류창고, 영업지사 및 영업소, 보세창고, 점포, 수출창고, 거래처 보관재고 등에 대해 실시&cr;③ 재고실사방법 등&cr;- 회사의 생산, 물류 등 각 부문별 책임자 입회하에 실시, 외부감사인은 당사의 재고실사에 입회ㆍ확인하고 일부 항목에 대해 실재성 및 완전성을 확인함&cr;④ 장기체화재고 등의 현황&cr;- 당분기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 백만원) 계정과목 취득원가 보유금액 평가충당금 당기말잔액 비고 상 품 22,147 22,147 (81) 22,066 - 제 품 77,617 77,617 (110) 77,507 재 공 품 14,883 14,883 (3) 14,880 원 재 료 100,540 100,540 (305) 100,235 저 장 품 2,050 2,050 - 2,050 미 착 품 23,140 23,140 - 23,140 합 계 240,377 240,377 (499) 239,878 ※ 연결기준입니다.&cr;&cr; 라. 공정가치평가 내역&cr; (1) 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치&cr; 당분기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.&cr; (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치(주2) 장부금액 공정가치(주2) 금융자산 현금및현금성자산 235,555 235,555 216,213 216,213 매출채권 및 기타채권 253,928 253,928 234,871 234,871 당기손익-공정가치 금융자산 13,500 13,500 13,500 13,500 기타유동금융자산 128,229 128,229 43,029 43,029 기타비유동금융자산 10,391 10,391 27,007 27,007 소계 641,603 641,603 534,620 534,620 금융부채 매입채무 및 기타채무 183,199 183,199 163,663 163,663 차입금(주1) 244,003 245,788 221,615 222,910 사채(주1) 675,446 685,389 673,146 668,498 기타유동금융부채 14,920 14,920 48,575 48,575 기타비유동금융부채 14,746 14,746 13,811 13,811 소계 1,132,315 1,144,042 1,120,810 1,117,457 (주1) 당분기말 차입금 및 사채의 공정가치는 현금흐름을 당사의 신용등급(AA0)에 따른 회사채 수익률 등을 이용하여 산출하였습니다.&cr;(주2) 공정가치로 평가하는 공정가치측정 채무상품 및 공정가치를 별도로 공시한 차입금, 사채 등을 제외한 비유동금융자산 및 금융부채는 장부금액을 공정가치의 근사치로 사용하였습니다. 유동금융자산 및 금융부채의 공정가치는 장부금액과 동일합니다.&cr;※ 연결기준입니다.&cr;&cr; (2) 공정가치 서열체계&cr; 당분기말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.&cr;&cr;수준 1 - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격&cr;수준 2 - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수&cr;수준 3 - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수&cr;&cr;- 당분기말&cr; (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 유동성파생상품자산 - 13,854 - 13,854 비유동파생상품부채 - 678 - 678 당기손익-공정가치&cr; 금융자산(주1) - 13,500 - 13,500 (주1) 중소협력업체 지원을 위한 상생협력펀드 가입금액 13,500백만원은 사용이 제한되어 있습니다.&cr;※ 연결기준입니다.&cr;&cr; - 전기말&cr; (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 비유동파생상품자산 - 13,587 - 13,587 비유동파생상품부채 - 858 - 858 당기손익-공정가치&cr; 금융자산(주1) - 13,500 - 13,500 &cr; 마. 유형자산 재평가내역&cr; 당사는 공시대상기간 중 유형자산에 대한 재평가를 시행하지 않았습니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#진행률적용수주계약현황.dsl &cr; 바. 채무증권 발행실적&cr; (1) 채무증권 발행실적 2020년 09월 30일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) 롯데제과(주)회사채공모2015년 07월 03일50,000 2.00%AA+&cr; (한신평, 한기평)2018년 07월 03일상환완료미래에셋대우㈜ 등롯데제과(주)회사채공모2015년 07월 03일50,000 2.89%AA+&cr; (한신평, 한기평)2025년 07월 03일-미래에셋대우㈜ 등롯데제과(주)회사채공모2015년 11월 27일100,000 2.14%AA+&cr; (한신평, 나이스)2018년 11월 27일상환완료(주)KB증권 등롯데제과(주)회사채공모2015년 11월 27일50,000 2.42%AA+&cr; (한신평, 나이스)2020년 11월 27일-(주)KB증권 등롯데제과(주)회사채공모2017년 02월 22일110,000 1.92%AA+&cr; (한신평, 한기평)2020년 02월 22일상환완료NH투자증권 등롯데제과(주)회사채공모2017년 02월 22일170,000 2.22%AA+&cr; (한신평, 한기평)2022년 02월 22일-한국투자증권㈜ 등롯데제과(주)기업어음증권사모2017년 08월 07일50,000 1.48%A1&cr; (나이스, 한기평)2017년 12월 15일상환완료KTB투자증권롯데제과(주)기업어음증권사모2017년 12월 15일100,000 1.95%A1&cr; (나이스, 한기평)2018년 01월 11일상환완료KTB투자증권롯데제과(주)기업어음증권사모2017년 12월 15일50,000 1.95%A1&cr; (나이스, 한기평)2018년 01월 18일상환완료한국투자증권㈜롯데제과(주)회사채사모2018년 01월 11일176,025 3M Libor-2021년 01월 12일-MUFJ롯데제과(주)기업어음증권사모2018년 07월 03일50,000 2.15%A1&cr; (나이스, 한기평)2019년 06월 18일상환완료NH투자증권롯데제과(주)기업어음증권사모2018년 10월 25일40,000 2.13%A1&cr; (나이스, 한기평)2019년 02월 18일상환완료한국투자증권㈜롯데제과(주)기업어음증권사모2018년 10월 25일40,000 2.26%A1&cr; (나이스, 한기평)2019년 06월 18일상환완료NH투자증권롯데제과(주)회사채공모2019년 06월 13일80,000 1.68%AA&cr; (나이스, 한기평)2022년 06월 13일-NH투자증권 등롯데제과(주)회사채공모2019년 06월 13일40,000 1.75%AA&cr; (나이스, 한기평)2024년 06월 13일-NH투자증권 등롯데제과(주)회사채공모2020년 02월 19일110,000 1.55%AA&cr; (나이스, 한신평)2023년 02월 17일-한국투자증권㈜ 등1,266,025 ---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사 합 계 - - - - (2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 제61-2회차 2015년 07월 03일 2025년 07월 03일 50,000 2015년 06월 22일 예탁결제원 제62-2회차 2015년 11월 27일 2020년 11월 27일 50,000 2015년 11월 17일 예탁결제원 제63-2회차 2017년 02월 22일 2022년 02월 22일 170,000 2017년 02월 10일 예탁결제원 제64-1회차 2019년 06월 13일 2022년 06월 13일 80,000 2019년 05월 31일 예탁결제원 제64-2회차 2019년 06월 13일 2024년 06월 13일 40,000 2019년 05월 31일 예탁결제원 제65회차 2020년 02월 19일 2023년 02월 17일 110,000 2020년 02월 06일 예탁결제원 (이행현황기준일 : 2020년 09월 30일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 연결기준 부채비율 200% 이내 이행현황 이행 (2020년 3분기 기준 111.25%) 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 200% 이내 이행현황 해당사항없음 자산처분 제한현황 계약내용 자기자본의 200% 이내 이행현황 이행(2020년 반기 기준 0.74%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 자기자본의 200% 이내 이행현황 해당사항없음 이행상황보고서 제출현황 이행현황 이행(2020.08.28)(주1) (주1) 이행상황보고서 제출현황은 2020년 06월 30일 이행상황에 대한 제출입니다.&cr;※ 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일입니다.&cr;※ 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등의 사항은 연결기준입니다.&cr;※ 만기별 미상환 잔액은 전액 지배회사분으로 연결기준과 별도기준이 동일합니다(종속회사 해당사항 없음). ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#사채관리계약주요내용.dsl (3) 채무증권 미상환 잔액 기업어음증권 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 50,000 250,000 110,000 40,000 50,000 - - 500,000 176,025 - - - - - - 176,025 226,025 250,000 110,000 40,000 50,000 - - 676,025 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 &cr;않습니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#회계감사인의감사의견.dsl ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#회계감사인과논의한결과.dsl 1. 연결 재무제표에 대한 감사인의 감사의견 등 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 핵심감사사항 제4기 3분기&cr;(당기) 삼일회계법인 해당사항 없음 코로나 19관련 불확실성 해당사항없음 제3기(전기) 삼일회계법인 적정 해당사항없음 L&M Mayson Company Limited&cr;영업권에 대한 손상평가 제2기(전전기) 삼일회계법인 적정 해당사항없음 해당사항 없음 &cr; 2. 별도 재무제표에 대한 감사인의 감사의견 등 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 핵심감사사항 제4기 3분기&cr;(당기) 삼일회계법인 해당사항 없음 코로나 19관련 불확실성 해당사항없음 제3기(전기) 삼일회계법인 적정 해당사항없음 L&M Mayson Company Limited &cr;및 L & M Confectionery Pte. Ltd.&cr;종속기업투자주식에 대한 손상평가 제2기(전전기) 삼일회계법인 적정 해당사항없음 해당사항 없음 &cr; 3. 감사용역 체결현황 &cr; (단위: 천원) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간(주1) 보수 시간 제4기 3분기&cr;(당기) 삼일회계법인 별도 및 연결 분ㆍ반기 재무제표 검토,&cr; 별도 및 연결 재무제표 감사&cr; 내부회계관리제도 감사 650,000 6,500시간 390,000 3,400시간 제3기(전기) 삼일회계법인 별도 및 연결 분ㆍ반기 재무제표 검토,&cr; 별도 및 연결 재무제표 감사&cr; 내부회계관리제도 감사 600,000 6,000시간 600,000 5,899시간 제2기(전전기) 삼일회계법인 별도 및 연결 분ㆍ반기 재무제표 검토,&cr; 별도 및 연결 재무제표 감사&cr; 내부회계관리제도 검토 370,000 4,393시간 370,000 4,393시간 (주1) 제2기에 대한 감사계약시간은 표준감사시간 적용전으로 실제 투입시간을 기재하였습니다.&cr;※ 상기 감사 보수 및 소요시간은 연간계약 기준이며, 제4기 3분기(당기)의 실제수행내역의 보수 및 시간은 당분기까지의 내역입니다.&cr;※ 제4기 3분기 감사인 검토 기간 - 별도재무제표 검토: 2020.10.21 ~ 2020.10.26&cr; - 연결재무제표 검토: 2020.10.27 ~ 2020.10.30&cr;&cr; 4. 회계감사인과 비감사용역 계약체결 현황&cr; (단위: 백만원) 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제4기 3분기 - - - - - 제3기(전기) - - - - - 제2기(전전기) 2018년 10월 해외세무자문업무 2018.10 ~2019.03 37 - &cr; 5. 내부감사기구와 회계감사인간 주요 논의사항 구분 일자 참석자 방식 주요논의내용 1 2020년 05월 13일 회 사 측 : 감사위원회 3인&cr; 감사인측 : 업무수행이사 1인 대면회의 감사팀 구성, 연간감사계획 및 감사투입시간 예산,&cr; 핵심감사사항의 예비선정, 경영진 및 감사인의 책임,&cr; 감사인의 독립성 등 2 2020년 08월 06일 회 사 측 : 감사위원회 3인&cr; 감사인측 : 업무수행이사 1인 대면회의 핵심감사사항의 예비선정, 감사인의 독립성, 그룹감사 계획,&cr; 반기 주요 검토사항 등 3 2020년 11월 5일 회 사 측 : 감사위원회 3인&cr; 감사인측 : 업무수행이사 1인 비대면 회의 내부회계감사 진행 상황, 핵심감사사항 선정, 감사인의 독립성, 3분기 주요 검토사항 등 &cr; 6. 회계감사인의 변경 &cr;당사는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률' 제4조의3에 의거 증권선물위원회로부터 제1기 사업연도에 대한 외부감사인을 한울회계법인으로 지정받았습니다. 관련 법규에 근거하여 증권선물위원회로부터 지정받은 감사인을 지정 사업연도 이후 최초로 도래하는 사업연도의 감사인으로 선임할 수 없습니다. 제2기 사업연도에 대한 외부감사인으로 삼일회계법인을 선임(2018~2020사업연도)하였습니다.&cr;당사의 종속회사는 당분기말 현재 28개이며, 제2기 중에 HAVMOR ICE CREAM PRIV ATE LIMITED는 BSR & Associates LLP로 외부감사인을 변경하였습니다. 당분기중에 Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V.는 PWC로 외부감사인을 변경하 였고 Lotte Kolson(Pvt.) Limited는 EY로 외부감사인을 변경하였습니다. &cr; &cr; 7. 내부통제에 관한 사항&cr; (1) 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을 제시한 경우 그 내용 및 후속 대책&cr;- 당분기말 현재 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 지적사항 없습니다.&cr;&cr; (2) 공시대상기간 중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견표명을 한 경우 그 의견, 중대한 취약점이 있다고 지적한 경우 그 내용 및 개선대책&cr;- 감사인의 의견 : 우리는 2019년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 롯데제과 주식회사(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였습니다. 우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2019년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 우리는 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라, 회사의 2019년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 그리고 유의적인 회계정책의 요약을 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2020년 3월 19일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. &cr;- 중대한 취약점에 관한 지적사항 없음 &cr; VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요&cr; 보고서 작성기준일 현재 당사 이사회는 4인의 사내이사, 5인의 사외이사 총 9인의 이사로 구성되어 있습니다. 또한 이사회 내에는 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 투명경영위원회, 집행위원회, 보수위원회 등 5개의 위원회가 있습니다.(※ 각 이사의 주요 경력 및 업무분장은『Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항』참조하시기 바랍니다.)&cr; 이사회 및 위원회명 구성 소속이사명 비고 이사회 사내이사 4명&cr;사외이사 5명 신동빈, 이영호, 민명기(이사회 의장/대표이사), 이경훤&cr;장용성, 김종준, 나건, 이동규, 한성호 &cr; 감사위원회 사외이사 3명 장용성, 김종준, 나건 2017.10.12 신설 사외이사후보추천위원회 사내이사 1명&cr;사외이사 2명 민명기&cr;장용성, 김종준 2017.10.12 신설 투명경영위원회 사외이사 3명 김종준, 이동규, 한성호 2017.10.12 신설 집행위원회 상근이사 2명&cr;집행간부 7명 민명기, 이경훤&cr;정연학, 최명림, 장노수, 류광우, 정재웅, 최성철, 이민호 2017.10.12 신설 보수위원회 사외이사 3명 나건, 장용성, 이동규 2019.09.18 신설 가-1. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 9 5 2- - 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 ※ 2020년도 정기주주총회 결과&cr; - 이동규, 한성호 사외이사 신규 선임 &cr; 나. 중요 의결사항 회차 개최일자 의안내용 가결&cr;여부 이사의 성명 민명기 신동빈 이영호 송영천 박용호 장용성 김종준 나건 제1차 2020.01.22 <보고사항>&cr;1. 2020년도 임원보임 변동 현황 보고의 건&cr;2. 2019년도 경영성과급 지급 보고의 건 - - - - - - - - - <부의안건>&cr;1. 2020년도 기부금 추가 집행 승인의 건 가결 찬성 불참 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2. 2020년도 임원 보수 구간 설정의 건 가결 찬성 불참 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 3. 2020년도 등기이사 개별보수 승인의 건 가결 찬성 불참 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 4. 퇴직임원 특별공로금 지급 승인의 건 가결 찬성 불참 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제2차 2020.02.07 <보고사항>&cr;1. 2019년도 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 - - - - - - - - - <부의안건>&cr;1. 제3기 영업보고서 및 별도ㆍ연결 재무제표 승인의 건 가결 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2. 향남공장 폐업 및 지점 폐지 승인의 건 가결 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 3. 그룹 공통 IT 시스템 사용계약 체결 승인의 건&cr; (이사의 자기거래 승인)&cr; 1) 대상 회사 : 롯데지주(주)&cr; 2) 해당 이사 : 신동빈(롯데제과(주), 롯데지주(주)&cr; 등기이사 겸직)&cr; 3) 거래내용&cr; * 그룹 공통 IT 시스템(7개)에 대한 사용계약 1년 체결&cr; * 사용료 1.57억원/1년 가결 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 4. 사외이사후보추천위원회 위원 선임의 건 가결 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 5. 사외이사후보추천위원회 규정 개정 승인의 건 가결 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 6. 2019년도 등기이사 경영성과급 지급 승인의 건 가결 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제3차 2020.03.09 <보고사항>&cr;1. 감사위원의 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건&cr;2. 컴플라이언스 시스템 운영 결과 보고의 건 - - - - - - - - - <부의안건>&cr;1. 제3기 정기주주총회 소집 및 회의목적사항 결정의 건 가결 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2. 롯데양평빌딩 임대차계약 승인의 건(이사의 자기거래 승인)&cr; 1) 대상 회사 : 롯데지주(주)&cr; 2) 해당 이사 : 신동빈(롯데제과(주), 롯데지주(주) &cr; 등기임원 겸직)&cr; 3) 거래내용&cr; * 롯데양평빌딩 13층, 7층 일부 5년 임차 계약&cr; * 보증금 905백만, 월세 30.2백만, 관리비 18.6백만원/月 가결 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 3. 2020년도 등기이사 개별보수 승인의 건 가결 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 4. 빙과 지사 이전 승인의 건 가결 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 ※ 제4차 이사회부터는 사내이사 이경훤, 사외이사 이동규, 한성호 신규선임 이후&cr; 의결 사항입니다.&cr; 회차 개최일자 의안내용 가결&cr;여부 이사의 성명 민명기 신동빈 이영호 이경훤 장용성 김종준 나건 이동규 한성호 제4차 2020.03.27 <부의안건>&cr;1. 대표이사 및 이사회 의장 선임의 건 가결 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2. 투명경영위원회 위원 선임의 건 가결 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 3. 보수위원회 위원 선임의 건 가결 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 4. 집행위원회 위원 선임의 건 가결 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제5차 2020.08.06 <부의안건>&cr;1. 건과 부산지사 이전 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 제6차 2020.09.10 <보고사항>&cr;1. 2020년 임원 보임 변동 현황 보고의 건 - - - - - - - - - - <부의안건>&cr;1. 인재개발원 평생교육시설 등록 철회의 건 가결 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2. 준법지원인 재선임의 건 가결 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 &cr; 다. 이사회내 위원회&cr;(1) 구성현황 위원회명 구성 소속 이사명 설치목적 및 권한사항 비 고 투명경영위원회 사외이사 3명 김종준(위원장)&cr;이동규&cr;한성호 ○ 설치목적 : 계열사 및 특수관계인간 거래의 투명성 제고 및 투명경영 실현&cr;○ 권한사항 &cr; - 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제11조의 2 대규모 내부거래&cr; - 특수관계인 間 거래 심사 승인 권한 - 집행위원회 사내이사 2명 민명기(의장)&cr;이경훤 ○ 이사회의 결의사항 중 법령과 정관에 정하여진 사항을 제외하고 이사회 결의로써&cr; 집행위원회에 그 결정을 위임한 사항에 대하여 심의, 의결&cr;○ 이사회에 부의를 위하여 사전에 검토가 필요한 사항에 대하여 심의 - 보수위원회 사외이사 3명 나건(위원장)&cr;장용성&cr;이동규 ○ 주주총회에 제출할 등기이사 보수의 한도 승인&cr;○ 등기이사의 개별 보수 승인 (성과급 포함) - ※ 감사위원회와 사외이사후보추천위원회는 기업공시서식 작성기준에 따라 제외하였습니다.&cr; (2) 활동내역&cr; - 투명경영위원회 회차 개최일자 의안내용 가결&cr;여부 이사의 성명 김종준&cr;(출석률 : 100%) 이동규&cr;(출석률 : 100%) 한성호&cr;(출석률 : 100%) 찬반여부 제1차 2020.03.27 <부의안건>&cr;1. 투명경영위원회 위원장 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 &cr;- 집행위원회 회차 개최일자 의안내용 가결&cr;여부 이사의 성명 민명기&cr;(출석률 : 100%) 이경훤&cr;(출석률 : 100%) 찬반여부 제1차 2020.04.27 1. 20년 스위트홈, 스위트스쿨 건립 관련 기부금 출연 件 가결 찬성 찬성 제2차 2020.07.27 1. 20년 자금 조달 진행의 건 가결 찬성 찬성 &cr;- 보수위원회 회차 개최일자 의안내용 가결&cr;여부 이사의 성명 박용호&cr;(출석률 : 100%) 장용성&cr;(출석률 : 100%) 나건&cr;(출석률 : 100%) 찬반여부 제1차 2020.01.22 <부의안건>&cr;1. 2020년도 임원 보수 구간 설정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 2. 2020년도 등기이사 개별보수 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 제2차 2020.02.07 <부의안건>&cr;1. 2019년도 등기이사 경영성과급 지급 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 제3차 2020.03.09 <부의안건>&cr;1. 2020년도 등기이사 개별보수 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 2. 제3기 정기주주총회 제출 등기이사 보수 한도 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 ※ 제4차 보수위원회부터는 사외이사 이동규 신규선임 이후 의결 사항입니다.&cr; 회차 개최일자 의안내용 가결&cr;여부 이사의 성명 나건&cr;(출석률 : 100%) 장용성&cr;(출석률 : 100%) 이동규&cr;(출석률 : 100%) 찬반여부 제4차 2020.03.27 <부의안건>&cr;1. 보수위원회 위원장 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 제5차 2020.04.21 <부의안건>&cr;1. 2020년 등기이사 보수 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 &cr; 라. 이사의 독립성&cr;(1) 이사의 선임&cr; 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회(사내이사) 및 사외이사후보추천위원회(사외이사)가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 상법 제382조(이사의 선임), 상법 제542조의 8(사외이사의 선임)에 의거하여 결격사유에 해당하는 자는 당사의 사외이사가 될 수 없습니다. 성 명 선임배경 추천인 이사로서의 활동분야 회사와의 &cr;거래 최대주주 또는&cr;주요주주와의 관계 임 기 연임여부 연임횟수 신동빈 롯데그룹의 회장으로서 전 분야에 걸친 국내 및 해외사업의 비약적인 발전을 이루어 낸 뛰어난 경영능력으로 기업의 대내외 업무를 안정적으로 수행할 수 있는 적임자로 롯데제과(주) 대표이사로 선임됨 이사회 - 사내이사, 대표이사 - 특수관계인 2020.03.27 ~&cr;2022.03.27 연임 2 이영호 당사와 동종업종인 식품제조업을 영위하는 롯데푸드(주)대표이사를 역임하는 등 탁월한 경영능력 및 전문지식을 보유하여 롯데제과(주) 대표이사로 선임됨 이사회 - 사내이사, 대표이사 - - 2019.03.28&cr;~ 2021.03.28 - - 민명기 당사 건과영업본부장과 해외법인장을 역임하는 등 국내외 영업일선에서의 풍부한 경험과 업무 전 분야에 대한 다양한 식견을 갖추고 있어 롯데제과(주) 대표이사로 선임됨 이사회 - 사내이사, 대표이사&cr;- 이사회 의장&cr;- 사외이사후보추천위원회 위원장&cr;- 집행위원회 의장 - - 2020.03.27 ~&cr;2022.03.27 연임 2 이경훤 현재 롯데중앙연구소장으로서 오랫동안 연구소에서 음료ㆍ외식부문팀장, 부문장으로 역임하는 등 해당 분야에서 폭넓은 전문지식과 실무 경험을 바탕으로 회사의 신제품 개발 등에 핵심적인 역할을 할 것으로 기대됨 이사회 - 사내이사&cr;- 집행위원회 위원 - - 2020.03.27&cr;~ 2022.03.27 - - 장용성 매일경제신문, 매경닷컴 대표이사를 역임한 경제 및 홍보분야 전문가로서 관련 분야의 현직 및 경력 사항을 통해 당사 사외이사로서 충분한 자격을 갖추고 있는 것으로 판단되어 추천함 사외이사후보&cr;추천위원회 - 사외이사&cr;- 감사위원회 위원장&cr;- 사외이사후보추천위원회 위원&cr;- 보수위원회 위원 - - 2019.03.28&cr;~ 2021.03.28 연임 1 김종준 하나캐피탈 대표이사, 하나은행장을 역임한 회계 및 재무분야 전문가로서 관련 분야의 현직 및 경력 사항을 통해 당사 사외이사로서 충분한 자격을 갖추고 있는 것으로 판단되어 추천함 사외이사후보&cr;추천위원회 - 사외이사&cr;- 감사위원회 위원&cr;- 사외이사후보추천위원회 위원&cr;- 투명경영위원회 위원장 - - 2019.03.28&cr;~ 2021.03.28 - - 나건 현재 홍익대학교 국제디자인 전문대학원 교수로 재직중인 디자인 분야 전문가로서 관련 분야의 현직 및 경력 사항을 통해 당사 사외이사로서 충분한 자격을 갖추고 있는것으로 판단되어 추천함 사외이사후보&cr;추천위원회 - 사외이사&cr;- 감사위원회 위원&cr;- 보수위원회 위원장 - - 2019.03.28&cr;~ 2021.03.28 - - 이동규 현재 김&장 법률사무소 상임고문으로 재임중이며, 향후 당사 경영 및 법률 자문, 특히 공정거래법 관련한 컴플라이언스 업무 등에 있어 많은 역할을 할 것으로 기대됨 사외이사후보&cr;추천위원회 - 사외이사&cr;- 투명경영위원회 위원&cr;- 보수위원회 위원 - - 2020.03.27&cr;~ 2022.03.27 - - 한성호 현재 포스텍 산업경영공학과 교수로 재직중이며, 해당 전공 및 실무 경험을 바탕으로 당사의 효율적이고 효과적인 경영 의사결정, 특히 생산 시스템 효율화나 개선 등에 많은 도움을 주실 것으로 기대됨 사외이사후보&cr;추천위원회 - 사외이사&cr;- 투명경영위원회 위원 - - 2020.03.27&cr;~ 2022.03.27 - - ※ 상기 연임 횟수는 2017년 10월 12일자 분할 신설 이후 연임 횟수를&cr; 기재하였습니다. (2) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성현황&cr; 주주총회에 사외이사후보를 추천하기 위한 사외이사후보추천위원회를 설치하여 운영 중입니다. 위원회는 사외이사 2인(장용성, 김종준)과 사내이사 1인(민명기)으로 관련 법규에 의거 총 위원의 과반수를 사외이사로 구성하고 있습니다. (상법 제542조의8 제4항의 규정 충족)&cr; - 사외이사후보추천위원회 구성 현황 성 명 사외이사 여부 비 고 민 명 기 사내이사(대표이사) - 장 용 성 사외이사 - 김 종 준 사외이사 - &cr;- 사외이사후보추천위원회 활동내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 이사의 성명 민명기&cr;(출석률 : 100%) 장용성&cr;(출석률 : 100%) 김종준&cr;(출석률 : 100%) 찬반여부 제1차 2020.03.09 <부의안건>&cr;1. 사외이사 후보자 추천의 건 가결 찬성 찬 성 찬 성 마. 사외이사의 전문성&cr; 회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회 및 이사회내 위원회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 당사는 사외이사의 경영정보접근을 위하여 이사회 및 위원회 개최시 부의안건 및 관련 자료 등을 회의 개최 최소 3일전에 제공하고 있습니다. 또한 직무수행을 위하여 필요한 경우 외부 전문인력의 지원 또는 자문을 받을 수 있습니다.&cr; (1) 사외이사 직무수행 지원조직 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 지원 업무 담당 기간 주요 활동내역 총무담당 3 매니저 1명(17년) 대리(SA) 1명(20년)&cr;사원(A) 1명(3년) 매니저 1명(1년 미만)&cr;대리(SA) 1명(2년)&cr;사원(A) 1명(1년) 사외이사 직무수행 지원 등 ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#사외이사_교육.dsl 40_01_사외이사_교육_실시현황 (2) 사외이사 교육실시 현황 2020년 06월 18일삼정 KPMG장용성&cr;김종준&cr;나건&cr;이동규&cr;한성호-1.2019년 내부회계관리제도 운영 현황 분석&cr;2.연결기준 내부회계관리제도 개념과 구축 방향 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2. 감사제도에 관한 사항 ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#감사위원현황.dsl 47_감사위원현황 가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 장용성예- 한성대학교 대학원 경영학 박사&cr;- 前 매경닷컴 대표이사 사장&cr;- 現 한양대학교 경영대학 교수---김종준예- 성균관대학교 경제학 학사&cr;- 前 하나은행장&cr;- 前 법무법인 태평양 고문예금융기관·정부·증권유관기관 등 경력자 (4호 유형)- 前 하나은행 부행장 (2006년 ~ 2008년)&cr;- 前 하나캐피탈 대표이사 (2009년 ~ 2012년)&cr;- 前 하나은행장 (2012년 ~ 2014년)나 건예- 美 터프츠 대학교 공업디자인 박사&cr;- 前 한국디자인경영학회 회장&cr;- 現 홍익대 국제디자인 전문대학원 교수--- 성명 사외이사&cr;여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 나. 감사위원회 위원의 독립성&cr; - 당사는 감사위원회의 원활한 감사업무를 위하여 위원회는 언제든지 이사에 대하&cr;여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있고 업무수행을 위&cr;하여 필요한 경우 관계임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있&cr;도록 하고 있습니다. 선출기준의 주요내용 선출기준의 충족여부 관련 법령 등 - 3명 이상의 이사로 구성 충족(3명) 상법 제415조의2 제2항 - 사외이사가 위원의 3분의 2 이상 충족(전원 사외이사) - 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 충족(김종준 1인) 상법 제542조의11 제2항 - 감사위원회의 대표는 사외이사 충족 - 그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) 충족(해당사항 없음) 상법 제542조의 11 제3항 ※ 감사위원의 선임배경, 추천인 임기, 연임여부 및 연임 횟수, 회사와의 관계, 최대주주 또는 주요주주와의 관계는 '1. 이사회에 관한 사항' 중 '라. 이사의 독립성'을 참고하여 주시기 바랍니다&cr; 다. 감사위원회의 활동 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 이사의 성명 장용성&cr;(출석률 : 100%) 김종준&cr;(출석률 : 100%) 나건&cr;(출석률 : 100%) 찬반여부 제1차 2020.02.07 <보고사항>&cr;1. 2019년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 - - - - 2. 2019년 내부감사결과 보고의 건 - - - - 제2차 2020.03.09 <보고사항>&cr;1. 회계감사관련 지배기구와의 커뮤니케이션 보고의 건 - - - - <부의안건>&cr;1. 내부회계관리제도 운영실태 평가의 건 가결 찬성 찬성 찬성 2. 감사보고서 제출의 건 가결 찬성 찬성 찬성 제3차 2020.05.13 <보고사항>&cr;1. 2020년 1분기 재무제표 보고의 건 - - - - 2. 지배기구와의 커뮤니케이션 실시의 건 - - - - 제4차 2020.08.06 <보고사항>&cr;1. 2020년 2분기 재무제표 보고의 건 - - - - 2. 외부감사인과의 커뮤니케이션 실시의 건 - - - - &cr; 라. 감사위원회 교육 실시 계획&cr; 당사는 내부회계관리규정 3.6.1.에 의거 대표이사, 내부회계관리자, 감사위원회 및 회계정보를 작성, 공시하는 임직원을 대상으로 내부회계관리제도 관련 법령 및 &cr;이 규정에서 정하는 사항 등의 이해에 필요한 교육계획을 수립하고 실시하도록 되어&cr;있습니다. 이에 따라 당사는 감사위원회를 대상으로 2020년 6월 4일에 내부회계관리&cr;제도와 관련하여 교육계획을 수립하고 2020년 6월 18일에 실시하였습니다. &cr; ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#_감사교육.dsl 41_01_감사위원회_교육_실시현황 마. 감사위원회 교육실시 현황 2020년 06월 18일삼정KPMG장용성&cr;김종준&cr;나건해당 없음1.2019년 내부회계관리제도 운영 현황 분석&cr;2.연결기준 내부회계관리제도 개념과 구축 방향 교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#감사지원조직.dsl 42_01_감사위원회_지원조직_현황 바. 감사위원회 지원조직 현황 내부감사사무국2ㆍ상무 1명(1년9개월)&cr;ㆍ전문사원 1명(3개월)ㆍ감사위원회 운영 지원 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 상기 근속연수는 지원 업무 담당 기간임 사. 준법지원인 등의 인적사항 및 주요경력 성명 성별 출생년월 주요 경력 임기 황자영 여 1977년 2월 ㆍ1999.10월 롯데제과 입사&cr;ㆍ1999.10월 ~ 現 준법경영팀 근무&cr; - 롯데제과㈜ 준법경영2담당 매니저 2017.10.12&cr;~&cr;2020.10.20 &cr; 아. 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과 주요 활동내역 처리결과 ㆍ경영활동 관련 법률 리스크 관리&cr;ㆍ컴플라이언스 시스템 운영&cr;ㆍ계약 체결 공정화(사전 점검 등) ㆍ지속적 모니터링 통한 법위반 발생 방지 &cr;ㆍ자가 점검 통한 개선사항 도출 및 시행&cr;ㆍ공정거래 준수 위한 사전 검토 철저히 이행 * 컴플라이언스 시스템 운영 현황 및 준법통제기준 준수 여부 점검 결과 등에 대하여&cr; 이사회 보고(2020.3.9)&cr; ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#_준법지원인등_지원조직.dsl 43_01_준법지원인등_지원조직_현황 자. 준법지원인 등 지원조직 현황 준법경영팀12ㆍ수석 2명(평균 2년 9개월)&cr;ㆍ책임 3명(평균 2년 8개월)&cr;ㆍ선임/대리 4명(평균 2년 2개월)&cr;ㆍ전문사원 3명(평균 4개월)ㆍ리스크 관리&cr;ㆍ컴플라이언스 활동&cr;ㆍ공정거래 준수 이행&cr;ㆍ법률 제개정 모니터링 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 상기 근속연수는 지원 업무 담당 기간임 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도&cr; 당사는 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.&cr; &cr; 나. 소수주주권의 행사여부&cr; 당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다.&cr; &cr; 다. 경영권 경쟁&cr; 당사는 공시대상 기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2020년 09월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 롯데지주(주)최대주주보통주3,106,984 48.42 3,106,984 48.42 -롯데알미늄(주)계열회사보통주643,381 10.03 643,381 10.03 -(주)롯데홀딩스해외 계열회사보통주416,338 6.49 416,338 6.49 -롯데장학재단비영리법인보통주365,937 5.70 365,937 5.70 -신격호동일인의 친족보통주287,408 4.48 0 0.00 피상속신영자동일인의 친족보통주106,228 1.66 202,031 3.15 상속(주)호텔롯데계열회사보통주135,239 2.11 135,239 2.11 -신동빈동일인보통주0 0.00 119,753 1.87 상속신동주동일인의 친족보통주0 0.00 71,852 1.12 상속장정안동일인의 친족보통주12,964 0.20 12,964 0.20 -민명기계열회사 등기임원보통주300 0.00 400 0.00 -OGO YAYOI동일인의 친족보통주302 0.00 302 0.00 -이경훤계열회사 등기임원보통주0 0.00 100 0.00 -정찬우계열회사 등기임원보통주0 0.00 40 0.00 -보통주5,075,08179.10 5,075,32179.10-우선주- - - - - 성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 나. 최대주주의 주요경력 및 개요 ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 롯데지주&cr;(주)42,382 신동빈13.04 - - 신동빈13.04 송용덕0.00 -- -- 명 칭 출자자수&cr;(명) 대표이사&cr;(대표조합원) 업무집행자&cr;(업무집행조합원) 최대주주&cr;(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 ※ 출자자수는 2019.12.31 기준입니다.&cr;※ 지분율은 2020.09.30 보통주 기준입니다.&cr;※ 별도 업무집행자 및 업무집행조합원은 없습니다.&cr; ◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr; 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#성명또는지분율변동인경우.dsl 37_성명또는지분율변동인경우 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역 2020년 07월 27일----신동빈13.042020년 08월 31일신동빈13.04----2020년 08월 31일송용덕0.00---- 변동일 대표이사&cr;(대표조합원) 업무집행자&cr;(업무집행조합원) 최대주주&cr;(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) ※ 2020년 7월 27일부 당사의 최대주주(롯데지주(주))의 최대주주(신동빈) 지분 변동&cr; : 11.75% → 13.04% &cr;※ 2020년 8월 31일부 당사의 최대주주(롯데지주(주))의 대표이사 변경&cr; : 신동빈, 황각규, 송용덕 → 신동빈, 송용덕 (황각규 사임) ※ 지분율은 2020.09.30 보통주 기준입니다.&cr; (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 롯데지주(주)15,605,7507,813,2147,792,5378,856,161174,855-411,645 구 분 법인 또는 단체의 명칭 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 ※ 2019년 롯데지주(주) 사업보고서 연결기준&cr;※ 롯데지주(주)의 최근 재무현황은 2019년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.&cr; (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 당사의 최대주주인 롯데지주(주)는 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 목적으로 하는 지주회사로서 2017년 10월 1일자로 롯데제과(주), 롯데칠성음료(주), 롯데푸드(주), 롯데쇼핑(주)의 분할합병을 통해 설립된 회사입니다. &cr;2017년 10월 1일 기준 롯데칠성음료(주), 롯데푸드(주), 롯데제과(주), 롯데쇼핑(주)을포함하여 다수의 국내 자회사를 보유하고 있습니다. 롯데지주(주)의 영업수익은 자회사 및 기타 투자회사로부터의 배당 수익, 상표권 사용수익, 임대수익 등으로 구성되어 있습니다. 롯데지주(주)의 목적사업은 아래와 같습니다. 1) 자회사(손자회사를 포함하고, 해당 손자회사가 지배하는 회사도 포함, 이하 “자회사 등”)의 주식 또는 지분을 취득, 소유함으로써 자회사의 제반 사업내용을 지배하고 경영사항을 지도 및 정리 육성하는 지주사업 2) 자회사 등의 경영성과의 평가 및 보상의 결정 3) 자회사 등의 업무와 재산상태에 대한 검사 4) 자회사 등에 대한 자금 및 업무 지원 5) 자회사등에 대한 출자 또는 자회사등에 대한 자금지원을 위한 자금조달 6) 자회사 등에 대한 내부통제 및 위험관리업무 7) 자회사 등과 상품 또는 용역의 공동개발·판매 및 설비·전산 시스템 등의 공동활용 등을 위한 사무지원 사업 8) 기획, 회계, 법무, 전산 등 자회사 등의 업무를 지원하기 위하여 자회사 등으로부터 위탁 받은 업무 9) 자회사 등에 대한 교육, 훈련 서비스업 10) 자회사 등에 대한 브랜드, 라이센스 등의 대여 및 제공 업무 11) 회사가 보유하고 있는 지식, 정보 등 무형자산의 판매 및 용역사업 12) 업무용 부동산의 소유 및 자회사 등에 대한 임대 13) 시장조사, 경영자문 및 컨설팅업 14) 국내외의 광고의 대행업 및 광고물제작 및 매매 15) 신기술 개발 및 연구용역사업 16) 신기술 관련 투자, 관리 운영사업 및 창업지원 사업 17) 전 각호에 부대되는 사업 다. 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래&cr; - 해당사항 없음&cr; &cr; 라. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요&cr; - 해당사항 없음 ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 2. 최대주주 변동현황 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 2020년 09월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 2018년 06월 23일롯데지주(주)2,867,48668.13롯데지주(주)의 롯데제과(주)&cr;기명식 보통주식 공개매수 공개매수조건&cr;- 공개매수에 응한 롯데제과(주) 기명식 보통주식의 주주에게 현금을 지급하는 '현금매수 방식'이 아닌 응모주주에게 롯데지주(주) 기명식 보통주식을 발행하여 교부하는 '현물출자 신주발행 방식'&cr; 공개매수 주식수 : 415,315주&cr; 관련 공시 : 2018.06.25 최대주주변경 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 주) 상기 소유주식수 및 지분율은 롯데제과(주) 발행주식총수를 기준으로 계산된 최대주주 및 특별관계인의 주식 등의 보유 비율입니다. &cr; 3. 주식의 분포 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 가. 주식 소유현황 2020년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 롯데지주(주)3,106,984 48.42 롯데알미늄(주)643,381 10.03 (주)롯데홀딩스416,338 6.49 롯데장학재단365,937 5.70 - - 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 - - - - 우리사주조합 - 나. 소액주주현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2020년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 4,052 4,072 99.50 790,973 6,416,717 12.32 - 구 분 주주 소유주식 비 고 소액&cr;주주수 전체&cr;주주수 비율&cr;(%) 소액&cr;주식수 총발행&cr;주식수 비율&cr;(%) 소액주주 ※ 2019년 12월 31일 주주명부 폐쇄 기준 입니다. 4. 주식사무 정관상 내용 제10조 (신주인수권) ① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.&cr;1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식&cr;2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 국내외 금융기관, 제휴회사, 국내외 합작법인, 현물출자자 및 기타 투자자 등(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 방식으로 신주를 배정하여야 한다. &cr;1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식&cr;2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식&cr;3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식&cr;4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의 2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입 기일의 2주전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.&cr;④ 제1항 각 호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.&cr;⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에는 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회결의로 정한다.&cr;⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.&cr;⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행 하여야 한다. 결산일 12월 31일 정기주주총회개최 매 사업년도 종료후 &cr;3월 이내 주주명부 폐쇄기간일 매년 1월 1일 부터 &cr;1월 15일까지 공고방법 www.lotteconf.co.kr&cr;/ 한국경제신문 주권의 종류 「주식ㆍ사채등의전자등록에관한법률」에 따라 주권 및 신주&cr;인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에&cr;따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음 주식업무 대행기관 대리인의 명칭 한국예탁결제원 사무취급장소 서울특별시 영등포구 여의나루로4길 23 &cr; 5. 주가 및 주식거래 실적 (단위 : 원, 주) 구분 2020년 1월 2월 3월 4월 5월 6월 7월 8월 9월 보통주 주가 최고 149,500 144,500 141,500 129,500 138,000 126,000 110,000 112,500 105,500 최저 137,500 135,000 90,500 107,000 121,000 104 000 104,500 100,000 97,100 평균 146,625 141,425 117,164 121,025 131,658 118,114 107,283 106,175 102,100 거래량 최고(일) 10,669 4,756 16,739 14,415 19,314 18,207 13,120 25,120 14,588 최저(일) 292 610 705 2,709 2,498 2,905 2,937 5,742 2,527 월간 48,411 42,817 117,837 128,770 129,595 184,319 174,847 234,021 159,958 ※ 국내증권시장 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 등기임원 현황 2020년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 신동빈남1955년 02월회장등기임원상근대표이사 컬럼비아대 경영학 MBA 現 롯데지주 대표이사&cr;現 롯데그룹 회장 119,753 - 최대주주의&cr;특수관계인2000.03.17 ~ 현재2022년 03월 27일이영호남1958년 08월사장등기임원상근대표이사고려대학교 대학원 경영학 석사&cr;前 롯데푸드(주) 대표이사&cr;現 롯데그룹 식품BU장- - -2019.03.28 ~ 현재2021년 03월 28일민명기남1961년 07월부사장등기임원상근대표이사&cr;이사회 의장고려대학교 농업경제학 졸업&cr;前 롯데인디아 법인장&cr;現 롯데제과 대표이사400 - -2016.03.25 ~ 현재2022년 03월 27일이경훤남1965년 05월전무등기임원상근사내이사고려대학교 대학원 의생명공학 박사&cr;前 중앙연구소 푸드부문장&cr;現 중앙연구소 소장100 - -2020.03.27 ~ 현재2022년 03월 27일장용성남1953년 10월사외이사등기임원비상근사외이사인 감사위원한성대학교 대학원 경영학 박사&cr;前 매경닷컴 대표이사 사장&cr;現 한양대학교 경영대학 교수- - -2017.03.24 ~ 현재2021년 03월 28일김종준남1956년 09월사외이사등기임원비상근사외이사인 감사위원성균관대학교 경제학 학사&cr;前 하나은행장&cr;前 법무법인 태평양 고문- - -2019.03.28 ~ 현재2021년 03월 28일나건남1959년 09월사외이사등기임원비상근사외이사인 감사위원美 터프츠대학교 대학원 공업디자인 박사&cr;前 한국디자인경영학회 회장&cr;現 홍익대 국제디자인 전문대학원 교수- - -2019.03.28 ~ 현재2021년 03월 28일이동규남1955년 08월사외이사등기임원비상근사외이사국방대학교 안전보장학 석사&cr;前 공정위 사무처 처장&cr;現 김&장 법률사무소 상임고문- - - 2020.03.27 ~ 현재2022년 03월 27일한성호남1962년 01월사외이사등기임원비상근사외이사美 버지니아폴리테크닉 주립대 인간공학 박사&cr;前 대한인간공학회 회장&cr;現 포스텍 산업경영학과 교수- - - 2020.03.27 ~ 현재2022년 03월 27일 성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직기간 임기&cr;만료일 의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식 나. 등기임원 타회사 겸직 현황 (기준일 : 2020년 9월 30일) 성명 회사명 직위 신동빈 롯데지주(주) 대표이사 에프알엘코리아(주) 기타비상무이사 롯데케미칼(주) 대표이사 캐논코리아비즈니스솔루션(주) 사내이사 이영호 롯데네슬레코리아(주) 사내이사 이동규 현대자동차(주) 사외이사 다. 미등기임원 현황 (기준일 : 2020년 9월 30일) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기&cr;만료일 의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식 윤종민 남 1960년 11월 사장 미등기임원 상근 롯데인재개발원 원장 중앙대 HRD 석사&cr;중앙대 HRD 박사 - - 2020.08 ~ 현재 - 정연학 남 1966년 05월 전무 미등기임원 상근 빙과제빵영업본부장 부산외대 경영학과 졸업 50 - 2011.02 ~ 현재 - 최명림 남 1964년 09월 전무 미등기임원 상근 글로벌사업본부장 경남대 공업경영학 졸업 50 - 2012.02 ~ 현재 - 장노수 남 1965년 11월 상무 미등기임원 상근 경영지원부문장 공주대 상업교육학 졸업&cr;중앙대 MBA 석사 50 - 2014.08 ~ 현재 - 류광우 남 1965년 02월 상무 미등기임원 상근 생산본부장 경북대 영어영문학과 졸업 50 - 2012.02 ~ 현재 - 백광현 남 1969년 05월 상무 미등기임원 상근 건과수익성개선TFT팀장 중앙대 회계학과 졸업 - - 2020.08 ~ 현재 - 정연강 남 1964년 11월 상무 미등기임원 상근 IH-TFT팀장 한국외대 영어과 졸업 - - 2012.02 ~ 현재 - 손정식 남 1969년 04월 상무 미등기임원 상근 준법경영부문장 서울시립대 경영학과 졸업 - - 2013.02 ~ 현재 - 임정훈 남 1963년 08월 상무 미등기임원 상근 롯데중앙연구소&cr;연구소기초부문장 연세대 식품공학 졸업&cr;연세대 식품공학 석사 - - 2019.02 ~ 현재 - 정재웅 남 1964년 04월 상무 미등기임원 상근 건과영업본부장 동아대 경제학과 졸업 50 - 2014.02 ~ 현재 - 이민호 남 1971년 07월 상무 미등기임원 상근 마케팅본부장&cr;兼 마케팅CM부문장 부산대 사회학과 졸업&cr;서강대 마케팅 석사 50 - 2015.01 ~ 현재 - 김용우 남 1968년 09월 상무 미등기임원 상근 대전공장장 경상대 농화학과 졸업 - - 2014.02 ~ 현재 - 전진경 남 1967년 09월 상무 미등기임원 상근 롯데중앙연구소&cr;제과부문장 영남대 식품공학 졸업&cr;영남대 식품공학 석사 - - 2015.01 ~ 현재 - 박찬호 남 1964년 06월 상무보 미등기임원 상근 Health Food 사업부문장 서강대 경영학과 졸업 - - 2016.08 ~ 현재 - 배성우 남 1972년 10월 상무보 미등기임원 상근 커뮤니케이션부문장&cr;兼 EC사업부문장 인하대 철학과 졸업&cr;성균관대 마케팅 석사 - - 2015.01 ~ 현재 - 이영환 남 1970년 06월 상무보 미등기임원 상근 롯데인재개발원 &cr;People Development&cr;부문장 성균관대 한국철학과 졸업 - - 2017.03 ~ 현재 - 신래수 남 1967년 06월 상무보 미등기임원 상근 유통영업부문장 경희대 정치외교학과 졸업 - - 2014.02 ~ 현재 - 김현덕 남 1967년 09월 상무보 미등기임원 상근 빙과영업부문장 영남대 경영학과 졸업 - - 2015.01 ~ 현재 - 김준연 남 1967년 08월 상무보 미등기임원 상근 R-TF팀장 부산대 분자생물학과 졸업 - - 2016.01 ~ 현재 - 박경섭 남 1970년 07월 상무보 미등기임원 상근 생산전략부문장 전남대 농화학과 졸업 - - 2016.01 ~ 현재 - 최성철 남 1969년 04월 상무보 미등기임원 상근 경영전략부문장 한양대 경영학과 졸업 105 - 2016.01 ~ 현재 - 정동식 남 1966년 12월 상무보 미등기임원 상근 건과영업부문장 경북대 경영학과 졸업 - - 2017.03 ~ 현재 - 김진석 남 1966년 12월 상무보 미등기임원 상근 기술부문장 서울산업대 기계공학과 졸업 - - 2017.03 ~ 현재 - 김대균 남 1971년 04월 상무보 미등기임원 상근 SCM부문장 중앙대 식품공학과 졸업 - - 2017.03 ~ 현재 - 이정훈 남 1972년 10월 상무보 미등기임원 상근 KS-TFT팀장 인하대 생물공학과 졸업 - - 2018.01 ~ 현재 - 김대원 남 1971년 11월 상무보 미등기임원 상근 제빵사업부문장 중앙대 식품공학과 졸업 고려대 MBA - - 2018.01 ~ 현재 - 황성욱 남 1970년 07월 상무보 미등기임원 상근 재경부문장 국민대 무역학과 졸업 50 - 2018.01 ~ 현재 - 박균열 남 1972년 07월 상무보 미등기임원 상근 RH-TFT팀장 서울시립대 경제학과 졸업 - - 2018.01 ~ 현재 - 최진아 여 1973년 06월 상무보 미등기임원 상근 글로벌영업부문장 대전대 경영학과 졸업 - - 2018.01 ~ 현재 - 진헌탁 남 1971년 11월 상무보 미등기임원 상근 G-TF팀장 계명대 무역학과 졸업 - - 2019.01 ~ 현재 - 오세록 남 1971년 03월 상무보 미등기임원 상근 식품BU담당 고려대 고고미술사학과 졸업 - - 2019.01 ~ 현재 - 김준상 남 1971년 11월 상무보 미등기임원 상근 MY-TFT팀장 고려대 경영학과 졸업 - - 2019.01 ~ 현재 - 박재완 남 1969년 07월 상무보 미등기임원 상근 나뚜루사업부문장 영남대 경영학과 졸업 - - 2019.01 ~ 현재 - 김대우 남 1971년 11월 상무보 미등기임원 상근 양산공장장 울산대 생물과학과 졸업 - - 2019.01 ~ 현재 - 윤원주 남 1974년 03월 상무보 미등기임원 상근 롯데중앙연구소&cr;연구전략부문장 성균관대 유전공학과 졸업&cr;아주대 식품공학과 석사 - - 2020.01 ~ 현재 - 조경운 남 1974년 10월 상무보 미등기임원 상근 글로벌지원부문장 숭실대 경영학과 졸업 - - 2020.01 ~ 현재 - 이석렬 남 1973년 02월 상무보 미등기임원 상근 평택공장장 충북대 농화학과 졸업 - - 2020.01 ~ 현재 - &cr; 라. 직원 등 현황 2020년 09월 30일(단위 : 천원) (기준일 : ) 지원부문남228 - - - 228 10.3 16,051,789 48,642 - - - - 지원부문여102 - - - 102 8.8 - - - 영업부문남1,459 - 4 3 1,463 11.1 82,783,118 34,783 - 영업부문여648 - 269 40 917 6.9 - - - 생산부문남1,033 - 29 - 1,062 14.9 72,988,002 41,707 - 생산부문여624 - 64 - 688 12.8 - - - 4,094- 366 43 4,460 11.3 171,822,909 38,525 - 직원 소속 외&cr;근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 남 여 계 기간의 정함이&cr;없는 근로자 기간제&cr;근로자 합 계 전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자) 합 계 * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 ※ 연간급여총액은 2020년 1월~9월 급액임&cr;※ 1인평균급여액은 남여통합금액 기준임&cr;※ '소속 외 근로자'는 기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기보고서에 기재하지 않음 (사업보고서에 기재 예정)&cr; 마. 미등기임원 보수 현황 2020년 09월 30일(단위 : 천원) (기준일 : ) 375,950,501160,824- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 이사 및 사외이사9명6,000,000- 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 나. 보수지급금액 나-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 92,817,072313,008- 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 나-2. 유형별 (단위 : 천원) 42,536,982634,246-2112,03056,015-3168,06056,020----- 구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고 등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 ※ 1인당 평균보수액은 1~9月 평균 급여인원으로 산출하였음&cr; 다. 보수 지급기준 구분 보수 지급기준 등기이사 * 주주총회의 결의로 정한 지급한도 범위 내에서 보수위원회 결의에 의해 지급액을 결정&cr; - 급여 ; 직급별 급여테이블을 기초로 산정한 기본급, 직책유무, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 산정&cr; - 상여 : 매출액, 영업이익 등 회사의 연간 경영성과와 리더십, 기타 회사 기여도를 종합적으로 고려하여 산정&cr; - 복리후생 : 당사 복리후생 규정에 의거 제공 사외이사 * 주주총회의 결의로 정한 지급한도 범위 내에서 위임업무의 성격 등을 종합적으로 반영하여 보수위원회 결의에 의해 지급액을 결정&cr; - 복리후생 : 당사 복리후생 규정에 의거 제공 감사위원회위원 * 주주총회의 결의로 정한 지급한도 범위 내에서 위임업무의 성격 등을 종합적으로 반영하여 보수위원회 결의에 의해 지급액을 결정&cr; - 복리후생 : 당사 복리후생 규정에 의거 제공 ※ 당사는 사외이사(감사위원회 위원 포함)의 위임업무 수행을 평가하여 그 결과를 반영한 상여를 지급하고 있지 않음&cr; 라. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황&cr;기업공시서식 작성기준에 따라 분기 보고서의 경우에는 이 항목을 기재하지 않습니다.&cr; 마. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황 기업공시서식 작성기준에 따라 분기 보고서의 경우에는 이 항목을 기재하지 않습니다 &cr; ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 회사가 속해있는 기업집단&cr; - 기업집단의 명칭 : 롯데&cr; - 국내&cr;지배회사는 2020년 9월 30일 현재 대규모기업집단에 속해 있으며, 당사를 포함하여 85개 계열사가 속해 있습니다. 이 중 상장사는 당사를 포함하여 10개사, 비상장사는 75개사로 계열사 상세 현황은 아래와 같습니다. &cr; [상장사] : 10개사 명 칭 법인등록번호 롯데지주㈜ 1101110076300 롯데쇼핑㈜ 1101110000086 롯데정밀화학㈜ 1812110000013 롯데정보통신㈜ 1101116557114 롯데제과㈜ 1101116536481 롯데칠성음료㈜ 1101110003684 롯데케미칼㈜ 1101110193196 롯데푸드㈜ 1101110033722 롯데하이마트㈜ 1101110532633 롯데위탁관리부동산투자회사㈜ 1101117061081 &cr; [비상장사] : 75개사&cr; 명 칭 법인등록번호 비고 거제피에프브이㈜ 1101116882925 데크항공㈜ 2101110061897 롯데건설㈜ 1101110014764 롯데글로벌로지스㈜ 1101110578231 롯데김해개발㈜ 1955110125398 롯데네슬레코리아㈜ 1101110548052 롯데디에프리테일㈜ 1101110205339 롯데디엠씨개발㈜ 1101116959188 롯데렌탈㈜ 1101113326588 롯데멤버스㈜ 1101115605790 롯데면세점제주㈜ 2201110130616 롯데물산㈜ 1101110320707 롯데미래전략연구소㈜ 1101116609402 롯데미쓰이화학㈜ 2062110042966 롯데베르살리스엘라스토머스㈜ 2062110050365 롯데상사㈜ 1101110159099 롯데송도쇼핑타운㈜ 1201110562985 롯데쇼핑타운대구㈜ 1701110568404 롯데수원역쇼핑타운㈜ 2811110092342 롯데알미늄㈜ 1101110003121 롯데액셀러레이터㈜ 1101115964112 금융 롯데에이엠씨㈜ 1101117056660 롯데엠시시㈜ 1614110016995 롯데역사㈜ 1101110505903 롯데오토리스㈜ 1341110213433 금융 롯데오토케어㈜ 1101115082922 롯데울산개발㈜ 2301110254240 롯데인천개발㈜ 1201110639594 롯데인천타운㈜ 1201110709298 롯데자산개발㈜ 1101112394263 롯데제이티비㈜ 1101113685710 롯데지알에스㈜ 1101110262850 롯데지에스화학㈜ 2062110073383 롯데지에프알㈜ 1101112730962 롯데캐피탈㈜ 1101111217416 금융 롯데컬처웍스㈜ 1101116768969 롯데코스코쉬핑로지스㈜ 1801110684282 롯데타운동탄㈜ 1348110349565 마곡지구피에프브이㈜ 1101115472818 산청음료㈜ 1948110004183 삼박엘에프티㈜ 1615110034466 서울복합물류자산관리㈜ 1101114659970 서울복합물류프로젝트금융투자㈜ 1101114660232 스마일위드㈜ 1101116986066 스위트위드㈜ 1313110163108 씨에스유통㈜ 1101111178840 씨에이치음료㈜ 1346110040480 에프알엘코리아㈜ 1101113133298 엠제이에이와인㈜ 1101113942582 은평피에프브이㈜ 1101115511864 제이지산업㈜ 1101114807975 ㈜그린카 1101114236520 ㈜대홍기획 1101116707800 ㈜롯데아사히주류 1101110530033 ㈜롯데자이언츠 1101110317556 ㈜모비?미디어 1101114519992 ㈜백학음료 1349110029305 ㈜부산롯데호텔 1801110053461 ㈜씨텍 1101110589171 ㈜에스디제이 1101115850593 ㈜에스앤에스인터내셔날 1101114402379 ㈜엔젤위드 1314110292939 ㈜엠허브 1101111619729 ㈜우리홈쇼핑 1101112248957 ㈜이지고 1101117116183 ㈜충북소주 1501110082218 ㈜케이피켐텍 2301110100443 ㈜코리아세븐 1101110899976 ㈜호텔롯데 1101110145410 캐논코리아비즈니스솔루션㈜ 1301110007666 푸드위드㈜ 1501110279873 한국에스티엘㈜ 1101114676792 한국후지필름㈜ 1101116707214 한덕화학㈜ 1101111144388 마곡엘앤타워피에프브이㈜ 1101117472668 &cr; - 해외 출자회사명 피출자회사명 지분율 Chocolaterie Guylian N.V Aimee BVBA 99.0% Rakhat JSC Almaty Sweets LLC 100.0% 롯데글로벌로지스㈜ CHANGWAN CONTAINER SERVICE LIMITED 70.0% Lotte Chemical Titan International Limited Chemical Brothers Limited 100.0% Chocolaterie Guylian N.V Chocolaterie Guylian Deutschland GmbH 100.0% Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. Chocolaterie Guylian N.V 99.97% LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD. CONTAINER DEPOT UND REPARATUR HAMBURG GMBH 100.0% 롯데쇼핑㈜ Coralis S.A. 45.0% Coralis S.A. Coralis Vietnam Co.,Ltd. 100.0% ㈜대홍기획 DAEHONG COMMUNICATIONS VIETNAM CO., LTD 95.0% Chocolaterie Guylian N.V Guylian Asia Ltd 99.9% Chocolaterie Guylian N.V Guylian Iberia, LDA 99.3% Chocolaterie Guylian N.V Guylian UK Ltd 100.0% Chocolaterie Guylian N.V Guylian USA, Inc 100.0% Lotte Holdings Hong Kong Limited HAI THANH-LOTTE COMPANY LIMITED 70.0% 롯데건설㈜ HAU GIANG COMMERCIAL AND CONSTRUCTION INVESTMENT CORPORATION 51.0% 롯데제과㈜ HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED 100.0% 롯데컬처웍스㈜ Hemisphere Film Investors Ⅲ, LLC 100.0% 롯데컬처웍스㈜ Hemisphere Film Investors II, LLC 100.0% Hemisphere Film Investors II, LLC Hemisphere Film Investors LLC 50.0% ㈜호텔롯데 HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED 100.0% 롯데정보통신㈜ HYUNDAI INFORMATION TECHNOLOGY VIETNAM COMPANY LIMITED 100.0% LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited HYUNDAI LOGISTICS (CAMBODIA) CO.,LTD. 83.5% LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) CO., LTD. HYUNDAI LOGISTICS (ITALY) SRL 100.0% LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. INTERNATIONAL BUSINESS CENTER COMPANY LIMITED 50.0% LOTTE Hotel Holdings Europe B.V. JSC Lotte RUS 100.0% Lotte International Australia Pty Ltd Kestrel Farming Pty Ltd 100.0% 롯데케미칼㈜ Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd. 49.0% 롯데제과㈜ L & M Confectionery Pte. Ltd. 100.0% 롯데제과㈜ L&M Mayson Company Limited 45.5% ㈜롯데홀딩스 L＆S(Thailand) Co.,Ltd. 49.0% LOTTE Chemical USA Corporation LACC, LLC 53.2% Lotte Food Holding Co.,Ltd. LH Foods Co.,Ltd 50.0% 롯데케미칼㈜ Lotte Advanced Materials India Private Limited 99.9% 롯데지주㈜ Lotte Agro Holdings B.V. 100.0% Lotte Agro Holdings B.V. Lotte Agro RUS LLC 100.0% 롯데칠성음료㈜ LOTTE AKHTAR BEVERAGES (PRIVATE) LTD 52.0% 롯데알미늄㈜ LOTTE ALUMINIUM Hungary Kft 100.0% 롯데자산개발㈜ LOTTE ASSET MANAGEMENT (HK) LIMITED 100.0% 롯데칠성음료㈜ LOTTE BEVERAGE AMERICA CORP. 100.0% 롯데칠성음료㈜ LOTTE Beverage Holdings (Singapore) Pte. Ltd. 100.0% 롯데케미칼㈜ LOTTE Chemical (Thailand) Co., Ltd. 49.3% 롯데케미칼㈜ Lotte Chemical Alabama Corporation 100.0% 롯데케미칼㈜ LOTTE Chemical California, Inc. 100.0% 롯데케미칼㈜ LOTTE Chemical Deutschland GMBH 100.0% 롯데케미칼㈜ LOTTE Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd. 100.0% 롯데케미칼㈜ LOTTE Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd. 100.0% 롯데케미칼㈜ LOTTE Chemical Hungary Ltd. 100.0% 롯데케미칼㈜ LOTTE Chemical Japan Co., Ltd. 100.0% LOTTE Chemical USA Corporation LOTTE Chemical Louisiana, LLC 100.0% LOTTE Chemical California, Inc. LOTTE Chemical Mexico S.A. de C.V. 100.0% 롯데케미칼㈜ LOTTE CHEMICAL NIGERIA LIMITED 100.0% 롯데케미칼㈜ Lotte Chemical Pakistan Limited 75.0% 롯데케미칼㈜ LOTTE CHEMICAL POLAND SP. ZO.O 100.0% 롯데케미칼㈜ LOTTE Chemical Shanghai Co., Ltd. 100.0% Lotte Chemical Titan (M) Sdn. Bhd. Lotte Chemical Singapore Pte. Ltd. 100.0% LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD Lotte Chemical Titan (M) Sdn. Bhd. 100.0% LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD Lotte Chemical Titan Capital (L) Limited 100.0% LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD Lotte Chemical Titan Corporation SDN. BHD. 100.0% 롯데케미칼㈜ LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD 74.9% PT. Lotte Chemical Titan Tbk Lotte Chemical Titan International Limited 100.0% LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD Lotte Chemical Titan International Sdn. Bhd. 100.0% LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD Lotte Chemical Titan Trading Sdn. Bhd. 100.0% 롯데케미칼㈜ LOTTE Chemical USA Corporation 60.0% 롯데케미칼㈜ LOTTE Chemical Vietnam Co., Ltd. 100.0% 롯데컬처웍스㈜ Lotte Cinema Hong Kong Co., Limited 100.0% 롯데제과㈜ Lotte Confectionery (S.E.A.) Pte. Ltd. 100.0% 롯데제과㈜ Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. 51.0% ㈜롯데 Lotte Confectionery Pilipinas Corp. 100.0% 롯데제과㈜ Lotte Confectionery RUS LLC 100.0% 롯데정보통신㈜ Lotte Data Communication Company Limited Vietnam 100.0% 롯데정보통신㈜ LOTTE DATA COMMUNICATION R&D CENTER INDIA LLP 99.99% LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. Lotte Duty Free (Thailand) Co., Ltd 77.9% LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD. Lotte Duty Free Guam, LLC 100.0% HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED Lotte Duty Free Hong Kong Ltd. 100.0% LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. Lotte Duty Free Japan Co., Ltd. 80.0% LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. Lotte Duty Free Kansai Co., Ltd. 100.0% LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. Lotte Duty Free Macau Co., Ltd. 100.0% ㈜호텔롯데 LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. 100.0% 롯데건설㈜ Lotte E&C Malaysia Sdn. Bhd. 100.0% LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. LOTTE E-COMMERCE VIETNAM CO., LTD 100.0% 롯데건설㈜ Lotte Engineering and Construction India Pvt. Ltd. 100.0% 롯데건설㈜ Lotte Engineering and Construction Vietnam Co., Ltd 100.0% 롯데건설㈜ Lotte Engineering Construction Mongolia LLC 100.0% 롯데컬처웍스㈜ LOTTE ENTERTAINMENT VIETNAM COMPANY LIMITED 51.0% LOTTE Hotel Holdings Europe B.V. Lotte Europe Investment B.V. 100.0% 롯데지알에스㈜ LOTTE F&G VIETNAM COMPANY LIMITED 67.0% ㈜롯데파이낸셜 Lotte F&L Singapore Pte.Ltd. 100.0% 롯데정밀화학㈜ LOTTE Fine Chemical Europe GmbH 100.0% 롯데정밀화학㈜ LOTTE Fine Chemical Trading(Shanghai) Co., Ltd. 100.0% LOTTE LAND CO., LTD LOTTE FLC JSC 60.0% 롯데지주㈜ Lotte Food Holding Co.,Ltd. 100.0% ㈜롯데 Lotte Four Seas Ltd. 70.0% LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD. LOTTE Global Logistics (Germany) GmbH 100.0% LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited LOTTE Global Logistics (Hongkong) Co., Limited 100.0% 롯데글로벌로지스㈜ LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited 100.0% LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited LOTTE GLOBAL LOGISTICS (INDIA) PRIVATE LIMITED 100.0% 롯데글로벌로지스㈜ LOTTE GLOBAL LOGISTICS (MALAYSIA) SDN. BHD. 100.0% LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD. LOTTE GLOBAL LOGISTICS (NETHERLANDS) B.V. 100.0% 롯데글로벌로지스㈜ LOTTE GLOBAL LOGISTICS (NORTH AMERICA) INC. 100.0% LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited LOTTE GLOBAL LOGISTICS (SINGAPORE) PTE. LTD. 100.0% LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD. LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) CO., LTD. 100.0% 롯데글로벌로지스㈜ LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD. 100.0% 롯데글로벌로지스㈜ Lotte Global Logistics Kazakhstan Co., Ltd 100.0% 롯데글로벌로지스㈜ LOTTE GLOBAL LOGISTICS PHILIPPINES INC. 100.0% 롯데글로벌로지스㈜ LOTTE GLOBAL LOGISTICS VIETNAM CO.,LTD 100.0% Lotte Properties(Shenyang) Ltd. Lotte Glory Properties(Shenyang) Ltd. 100.0% Lotte Hotel & Retail Vietnam Pte. Ltd. Lotte Holdings Hong Kong Limited 100.0% ㈜호텔롯데 Lotte Hotel & Retail Vietnam Pte. Ltd. 40.0% ㈜호텔롯데 Lotte Hotel Arai Co., Ltd. 100.0% LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD. Lotte Hotel Guam LLC. 100.0% ㈜호텔롯데 LOTTE Hotel Holdings Europe B.V. 100.0% ㈜호텔롯데 LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD. 100.0% LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD. LOTTE HOTEL NEW YORK PALACE, LLC. 100.0% LOTTE Hotel Holdings Europe B.V. Lotte Hotel Saint Petersburg, LLC. 100.0% LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD. LOTTE Hotel Seattle LLC 100.0% LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. LOTTE HOTEL VIETNAM CO., LTD. 100.0% ㈜호텔롯데 LOTTE Hotel Vladivostok, LLC. 100.0% 롯데제과㈜ Lotte India Co., Ltd. 98.6% 롯데지주㈜ Lotte International America Corp. 100.0% 롯데상사㈜ Lotte International Australia Pty Ltd 100.0% 롯데상사㈜ Lotte International Khorol LLC 100.0% 롯데상사㈜ Lotte International Mikhailovka LLC 100.0% 롯데지주㈜ LOTTE INTERNATIONAL OCEANIA PTY LTD. 100.0% 롯데상사㈜ Lotte International Primorye LLC 49.99% 롯데지주㈜ LOTTE INVESTMENT PARTNERS SINGAPORE PTE. LTD. 100.0% 롯데제과㈜ Lotte Kolson(Pvt.) Limited 96.5% 롯데건설㈜ LOTTE LAND CO., LTD 100.0% 롯데지주㈜ LOTTE LIQUOR JAPAN CO.,LTD 100.0% 낙천(북경)물류유한공사 LOTTE Logistics (HongKong) Co., Limited 90.0% LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. Lotte Mart C&C India Private Limited 100.0% 롯데멤버스㈜ LOTTE Members Vietnam Co., Ltd. 100.0% LOTTE Beverage Holdings (Singapore) Pte. Ltd. LOTTE MGS Beverage (Myanmar) Co., Ltd. 76.6% ㈜롯데 Lotte Netherlands Holdings B.V. 100.0% LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. LOTTE PHU KHANH DUTY FREE TRADING COMPANY LIMITED 60.0% 롯데쇼핑㈜ LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED 73.5% 롯데쇼핑㈜ LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD. 80.0% LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD. LOTTE PROPERTIES HANOI CO., LTD 100.0% 롯데쇼핑㈜ LOTTE PROPERTIES HCMC COMPANY LIMITED 40.0% 롯데자산개발㈜ Lotte Properties(Shenyang) Ltd. 37.2% 롯데제과㈜ LOTTE QINGDAO FOODS CO., LTD. 90.0% 롯데렌탈㈜ LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd. 49.0% Lotte Rental (Vietnam) Company Limited Lotte Rent-A-Car Vina Company Limited 49.0% 롯데렌탈㈜ Lotte Rental (Vietnam) Company Limited 100.0% Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited Lotte Shopping Business Management (Hong Kong) Limited 100.0% 롯데쇼핑㈜ Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited 100.0% 롯데쇼핑㈜ LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. 100.0% LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. Lotte Shopping India Pvt.,Ltd 90.0% LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. Lotte Shopping Plaza Vietnam Co.,Ltd. 100.0% 롯데쇼핑㈜ Lotte Shopping RUS Ltd. 100.0% ㈜롯데홀딩스 Lotte Singapore pte. Ltd. 100.0% ㈜롯데 Lotte Taiwan Co.,Ltd. 100.0% LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. LOTTE TRAVEL RETAIL AUSTRALIA PTY LTD 100.0% LOTTE TRAVEL RETAIL AUSTRALIA PTY LTD LOTTE TRAVEL RETAIL NEW ZEALAND LIMITED 100.0% LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. LOTTE TRAVEL RETAIL SINGAPORE PTE. LTD. 100.0% ㈜롯데 Lotte U.S.A. INC. 100.0% 롯데케미칼㈜ LOTTE UBE SYNTHETIC RUBBER SDN. BHD. 40.0% ㈜롯데 Lotte Vietnam Co., Ltd. 100.0% LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. LOTTE VIETNAM SHOPPING JOINT STOCK COMPANY 99.99% 롯데지주㈜ Lotte Vina International Co., Ltd. 100.0% 롯데글로벌로지스㈜ LOTTE VINATRANS GLOBAL LOGISTICS (VIETNAM) CO., LTD 51.0% Lotte Netherlands Holdings B.V. Lotte Wedel Sp.zo.o. 100.0% ㈜호텔롯데 Lotte World Vietnam Co., Ltd 100.0% 롯데컬처웍스㈜ LotteCinema Vietnam Co., Ltd. 90.0% 롯데정보통신㈜ Lotte-HPT High Tech. Vietnam Company Limited 100.0% 롯데케미칼㈜ PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE JOINT STOCK COMPANY 72.5% 롯데지주㈜ Pepsi-Cola Products Philippines, Inc. 42.2% Lotte Wedel Sp.zo.o. Pijalnie Czekolady Sp.zo.o. 100.0% LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD PT LOTTE CHEMICAL INDONESIA 51.0% PT Lotte Chemical Titan Tbk PT LOTTE CHEMICAL TITAN NUSANTARA 99.9% 롯데건설㈜ PT LOTTE LAND INDONESIA 100.0% PT LOTTE LAND INDONESIA PT LOTTE LAND MODERN REALTY 60.0% 롯데지주㈜ PT LOTTE RND CENTER INDONESIA 33.3% LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. PT LOTTE SHOPPING AVENUE INDONESIA 99.5% ㈜대홍기획 PT. Daehong Communications Indonesia 99.0% 롯데캐피탈㈜ PT. LOTTE CAPITAL INDONESIA 78.1% 롯데케미칼㈜ PT. Lotte Chemical Engineering Plastics Indonesia 99.9% Lotte Chemical Titan International Sdn. Bhd. PT. Lotte Chemical Titan Tbk 92.5% 롯데컬처웍스㈜ PT. LOTTE CINEMA INDONESIA 99.98% 롯데글로벌로지스㈜ PT. Lotte Global Logistics Indonesia 99.0% 롯데멤버스㈜ PT. LOTTE Members Indonesia 99.0% 롯데알미늄㈜ PT. Lotte Packaging 99.4% LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. PT. Lotte Shopping Indonesia 80.0% LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. PT. SJ Indonesia 99.8% PT. Lotte Chemical Titan Tbk PT. Titan Trading 99.6% 롯데정보통신㈜ PT.Lotte Data Communication Company Indonesia 99.8% ㈜롯데 PT.Lotte Indonesia 99.9% LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. PT.Lotte Mart Indonesia 99.0% ㈜롯데 PT.Lotte Trade and Distribution 99.0% 롯데지주㈜ PT.Lotteria Indonesia 99.3% 롯데제과㈜ Rakhat JSC 95.6% Rakhat JSC Rakhat TR 100.0% Rakhat JSC Rakhat-Aktau LLP 100.0% Rakhat JSC Rakhat-Aktobe LLP 100.0% Rakhat JSC Rakhat-Astana LLP 100.0% Rakhat JSC Rakhat-Karaganda LLP 100.0% Rakhat JSC Rakhat-Oral LLP 100.0% Rakhat JSC Rakhat-Shymkent LLP 100.0% Rakhat JSC Rakhat-Shymkent Trading House LLP 100.0% Rakhat JSC Rakhat-Taldykorgan LLP 100.0% Lotte International Australia Pty Ltd Sandalwood Feedlot Pty Ltd 100.0% 롯데글로벌로지스㈜ Shanghai Hyundai Asia Shipping International Freight Forwarding Co.Ltd. 66.0% Chemical Brothers Limited South Wealth Finance Limited 100.0% ㈜롯데 Thai Lotte Co., Ltd. 98.2% Thai Okashiland Holdings Ltd. Thai Okashi Land Ltd. 50.9% LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD Titan Chemicals International Limited 100.0% LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD Titan Ethylene Glycol Sdn. Bhd. 100.0% LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD Titan Leasing Ltd. 100.0% LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD Titan Petrochemicals Sdn. Bhd. 100.0% Lotte Chemical Titan Trading Sdn. Bhd. Titan Trading Corp. Limited 100.0% LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD Titan Vinyl Sdn. Bhd. 100.0% 롯데지주㈜ VIETNAM LOTTERIA CO., LTD 100.0% LOTTE Chemical Vietnam Co., Ltd. VINA POLYTECH Co., Ltd 100.0% Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited 길림낙천초시유한공사 100.0% 롯데글로벌로지스㈜ 낙천(북경)물류유한공사 100.0% LH Foods Co.,Ltd 낙천(상해)식품유한공사 90.0% 롯데쇼핑㈜ 낙천(중국)기업관리유한공사 70.0% 롯데지주㈜ 낙천(중국)식품유한공사 47.2% Lotte Food Holding Co.,Ltd. 낙천(중국)투자유한공사 100.0% 낙천성건설(북경)유한공사 낙천건설(심양)유한공사 100.0% 롯데케미칼㈜ 낙천공정소료(가흥)유한공사 100.0% 롯데케미칼㈜ 낙천공정소료(심양)유한공사 100.0% 롯데케미칼㈜ 낙천공정소료(합비)유한공사 50.0% 롯데지주㈜ 낙천리(북경)찬음관리유한공사 100.0% Lotte Properties(Shenyang) Ltd. 낙천물업관리(심양)유한공사 100.0% Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited 낙천백화(성도)유한공사 100.0% Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited 낙천백화(심양)유한공사 100.0% 롯데건설㈜ 낙천성건설(북경)유한공사 100.0% 롯데지주㈜ 낙천오더리음료유한공사 100.0% HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED 낙천유락(심양)유한공사 100.0% HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED 낙천유락구자문(북경)유한공사 (Lotte Duty Free Beijing Co., Ltd.) 100.0% 롯데캐피탈㈜ 낙천융자조임(중국)유한공사 100.0% 롯데지주㈜ 낙천장백음료유한공사 100.0% 롯데칠성음료㈜ 낙천주업(북경)유한공사 100.0% LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED 낙천지산(성도)유한공사 100.0% 롯데알미늄㈜ 낙천포장(북경)유한공사 40.0% 롯데케미칼㈜ 낙천화학(가흥)유한공사 100.0% 롯데베르살리스엘라스토머스㈜ 늑미상무(상해)유한공사 100.0% ㈜대홍기획 대홍광고(상해)유한공사 100.0% ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 롯데부동산㈜ 100.0% 롯데케미칼㈜ 삼강낙천화공유한공사 50.0% 롯데쇼핑㈜ 심양심락전영투자관리유한공사 49.0% ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 ㈜L제10투자회사 100.0% ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 ㈜L제11투자회사 100.0% ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 ㈜L제12투자회사 100.0% ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 ㈜L제1투자회사 100.0% ㈜롯데홀딩스 ㈜L제2투자회사 100.0% ㈜L제2투자회사 ㈜L제3투자회사 100.0% ㈜L제2투자회사 ㈜L제4투자회사 100.0% ㈜L제2투자회사 ㈜L제5투자회사 100.0% ㈜L제2투자회사 ㈜L제6투자회사 100.0% ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 ㈜L제7투자회사 100.0% ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 ㈜L제8투자회사 100.0% ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 ㈜L제9투자회사 100.0% ㈜롯데홀딩스 ㈜긴자코지코나 100.0% ㈜롯데홀딩스 ㈜롯데 100.0% ㈜롯데홀딩스 ㈜롯데리아 100.0% ㈜롯데홀딩스 ㈜롯데서비스 100.0% ㈜롯데홀딩스 ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 31.0% ㈜롯데홀딩스 ㈜롯데시티호텔 100.0% ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 ㈜롯데파이낸셜 51.0% ㈜광윤사 ㈜롯데홀딩스 28.1% ㈜롯데 ㈜메리초코렛컴퍼니 100.0% ㈜롯데홀딩스 ㈜지바롯데마린즈 82.1% ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 ㈜패밀리 24.9% ㈜롯데홀딩스 크리스피크림도너츠재팬㈜ 81.8% 롯데케미칼㈜ 호석화학무역(상해)유한공사 100.0% ※ 기준일은 2020년 9월 말&cr;※ Hiro Corporation, 광윤사, 마켓비전, LOTTE HOTEL BEVERAGE (NYP), LLC, KANA의 최대출자자는 개인임&cr; &cr; 2. 지배회사의 종속회사 현황 지배회사의 종속회사는 28개사이며, 이 중 '기업공시작성기준' 상 주요종속회사에 속하는 회사는 모두 5개입니다. 지배회사의 종속회사 현황은 다음과 같습니다.&cr; [주요종속회사] : 5개사 업종 명칭 계 식품 제조 판매 Chocolaterie Guylian N.V., Lotte Kolson(Pvt.) Limited, Rakhat JSC, Lotte India Co., Ltd. 4개사 투자 LOTTE Confectionery Holdings (Europe) B.V. 1개사 &cr;[기타 종속회사] : 23개사 업종 명칭 계 식품 제조 판매 LOTTE QINGDAO FOODS CO., LTD., Lotte Confectionery RUS LLC,&cr;Rakhat-Shymkent LLP, Lotte Confectionery (S.E.A.) Pte. Ltd.,&cr;Chocolaterie Guylian Deuschland GmbH, &cr;Aimee BVBA, Guylian Asia Limited, Guylian Iberia LDA, Guylian UK Limited, &cr;Guylian USA Inc., Rakhat-Shymkent Trading House LLP, Rakhat-Astana LLP, &cr;Rakhat-Aktobe LLP, Rakhat-Aktau LLP,Rakhat-Oral LLP, &cr;Rakhat-Taldykorgan LLP, Rakhat-Karaganda LLP, Almaty Sweets LLC,&cr;HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED, L&M Mayson Company Limited, 20개사 투자 L & M Confectionery Pte. Ltd. 1개사 기타 스위트위드(주), Rakhat-TR LLP 2개사 &cr; 3. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 (기준일 : 2020년 9월 30일) 구분 겸직자 겸직회사 성명 직위 회사명 직위 등기&cr;임원 신동빈 대표이사 롯데지주㈜ 대표이사 에프알엘코리아㈜ 기타비상무이사 롯데케미칼㈜ 대표이사 캐논코리아비즈니스솔루션㈜ 사내이사 이영호 사내이사 롯데네슬레코리아(주) 사내이사 이동규 사외이사 현대자동차(주) 사외이사 미등기&cr;임원 류광우 상무 스위트위드(주) 사내이사 이석렬 상무보 스위트위드(주) 감사 &cr; 4. 계통도 출자회사&cr; ＼&cr; 피출자회사 롯데지주㈜ ㈜호텔롯데 ㈜부산롯데호텔 롯데물산㈜ 롯데제과㈜ 롯데칠성음료㈜ 롯데푸드㈜ 롯데지알에스㈜ ㈜충북소주 롯데쇼핑㈜ 롯데지주㈜ 32.47% 11.04% 0.93% - - - - - - - ㈜호텔롯데 - 0.17% 0.55% - - - - - - - 롯데면세점제주㈜ - 100.00% - - - - - - - - ㈜부산롯데호텔 - - 0.00% - - - - - - - 롯데물산㈜ - 32.83% - - - - - - - - 스마일위드㈜ - 100.00% - - - - - - - - 롯데디에프리테일㈜ - 97.79% - - - - - - - - 롯데제과㈜ 48.42% 2.11% - - 0.07% - - - - - 롯데칠성음료㈜ 24.94% 5.83% - - - 6.37% - - - - 롯데푸드㈜ 36.37% - - - - - 19.62% - - - 롯데네슬레코리아㈜ 50.00% - - - - - - - - - 롯데지알에스㈜ 54.44% 18.77% 11.29% - - - - 0.00% - - ㈜롯데아사히주류 - - - - - 50.00% - - - - ㈜에스앤에스인터내셔날 - - - - - - - - - - ㈜충북소주 100.00% - - - - - - - - - 엠제이에이와인㈜ - - - - - 100.00% - - - - 씨에이치음료㈜ 100.00% - - - - - - - - - ㈜백학음료 86.06% - - - - - - - - - 스위트위드㈜ - - - - 100.00% - - - - - 산청음료㈜ - - - - - 100.00% - - - - 푸드위드㈜ - - - - - - 100.00% - - - 롯데쇼핑㈜ 40.00% 8.86% 0.78% - - - - - - 0.06% 롯데역사㈜ 44.53% - 1.00% - - - - - - - ㈜코리아세븐 79.66% - - - - - - - - - 에프알엘코리아㈜ - - - - - - - - - 49.00% ㈜우리홈쇼핑 - - - - - - - - - 53.03% 롯데김해개발㈜ - - - - - - - - - 100.00% 롯데수원역쇼핑타운㈜ - - - - - - - - - 100.00% 롯데지에프알㈜ - - - - - - - - - 99.93% 롯데송도쇼핑타운㈜ - - - - - - - - - 100.00% 한국에스티엘㈜ - - - - - - - - - 50.00% 씨에스유통㈜ - - - - - - - - - 99.95% 롯데하이마트㈜ - - - - - - - - - 65.25% 롯데인천개발㈜ - - - - - - - - - 100.00% 롯데인천타운㈜ - - - - - - - - - 100.00% 롯데타운동탄㈜ - - - - - - - - - 100.00% 롯데울산개발㈜ - - - - - - - - - 96.83% 롯데컬처웍스㈜ - - - - - - - - - 86.37% 롯데디엠씨개발㈜ - - - - - - - - - 95.00% 롯데케미칼㈜ 24.61% 0.72% - 20.00% - - - - - - ㈜케이피켐텍 - - - - - - - - - - 롯데엠시시㈜ - - - - - - - - - - 삼박엘에프티㈜ - - - - - - - - - - 데크항공㈜ - - - - - - - - - - 롯데미쓰이화학㈜ - - - - - - - - - - 롯데베르살리스엘라스토머스㈜ - - - - - - - - - - 롯데정밀화학㈜ - - - - - - - - - - 한덕화학㈜ - - - - - - - - - - 롯데지에스화학㈜ - - - - - - - - - - 한국후지필름㈜ 76.09% 8.00% - - - - - - - - 롯데알미늄㈜ - 38.23% 3.89% - - - - - - - 캐논코리아비즈니스솔루션㈜ 50.00% - - - - - - - - - ㈜엔젤위드 - - - - - - - - - - 롯데건설㈜ - 43.07% - - - - - - - - 롯데멤버스㈜ 93.88% - 1.02% - - - - - - - 롯데상사㈜ 41.37% 34.64% - - - - - - - - 롯데글로벌로지스㈜ 46.04% 10.87% - - - - - - - - 롯데코스코쉬핑로지스㈜ - - - - - - - - - - 롯데렌탈㈜ - 42.04% 28.43% - - - - - - - 제이지산업㈜ - - - - - - - - - - 롯데오토케어㈜ - - - - - - - - - - ㈜그린카 - - - - - - - - - - ㈜이지고 - - - - - - - - - - 서울복합물류프로젝트금융투자㈜ - - - - - - - - - - 서울복합물류자산관리㈜ - - - - - - - - - - 롯데정보통신㈜ 64.95% - - - - - - - - - ㈜대홍기획 68.70% 20.02% - - - - - - - - ㈜모비?미디어 - - - - - - - - - - ㈜엠허브 - - - - - - - - - - 롯데미래전략연구소㈜ 100.00% - - - - - - - - - ㈜롯데자이언츠 95.00% - - - - - - - - - ㈜씨텍 - - - - - - - - - - 롯데제이티비㈜ - - - - - - - - - 50.00% 롯데자산개발㈜ 60.47% 7.19% - 32.34% - - - - - - 마곡지구피에프브이㈜ - - - - - - - - - - 은평피에프브이㈜ - - - - - - - - - - 롯데쇼핑타운대구㈜ - - - - - - - - - - 거제피에프브이㈜ - - - - - - - - - - 롯데에이엠씨㈜ 100.00% - - - - - - - - - 롯데위탁관리부동산투자회사㈜ - - - - - - - - - 50.00% 마곡엘앤타워피에프브이㈜ - - - - - - - - - - ㈜에스디제이 - - - - - - - - - - 롯데캐피탈㈜ - 32.59% 4.69% - - - - - - - 롯데오토리스㈜ - - - - - - - - - - 롯데액셀러레이터㈜ - 39.97% - - - - - - - - 출자회사&cr; ＼&cr; 피출자회사 롯데역사㈜ ㈜코리아세븐 ㈜우리홈쇼핑 롯데하이마트㈜ 롯데인천개발㈜ 롯데컬처웍스㈜ 롯데케미칼㈜ 삼박엘에프티㈜ 롯데정밀화학㈜ 한국후지필름㈜ 롯데지주㈜ - - - - - - - - - - ㈜호텔롯데 - - - - - - - - - - 롯데면세점제주㈜ - - - - - - - - - - ㈜부산롯데호텔 - - - - - - - - - - 롯데물산㈜ - - - - - - - - - - 스마일위드㈜ - - - - - - - - - - 롯데디에프리테일㈜ - - - - - - - - - - 롯데제과㈜ - - - - - - - - - - 롯데칠성음료㈜ - - - - - - - - - - 롯데푸드㈜ - - - - - - - - - - 롯데네슬레코리아㈜ - - - - - - - - - - 롯데지알에스㈜ - - - - - - - - - - ㈜롯데아사히주류 - - - - - - - - - - ㈜에스앤에스인터내셔날 - - - - - - - - - - ㈜충북소주 - - - - - - - - - - 엠제이에이와인㈜ - - - - - - - - - - 씨에이치음료㈜ - - - - - - - - - - ㈜백학음료 - - - - - - - - - - 스위트위드㈜ - - - - - - - - - - 산청음료㈜ - - - - - - - - - - 푸드위드㈜ - - - - - - - - - - 롯데쇼핑㈜ - - - - - - - - - - 롯데역사㈜ - - - - - - - - - - ㈜코리아세븐 - 4.02% - - - - - - - - 에프알엘코리아㈜ - - - - - - - - - - ㈜우리홈쇼핑 - - - - - - - - - - 롯데김해개발㈜ - - - - - - - - - - 롯데수원역쇼핑타운㈜ - - - - - - - - - - 롯데지에프알㈜ - - - - - - - - - - 롯데송도쇼핑타운㈜ - - - - - - - - - - 한국에스티엘㈜ - - - - - - - - - - 씨에스유통㈜ - - - - - - - - - - 롯데하이마트㈜ - - - - - - - - - - 롯데인천개발㈜ - - - - - - - - - - 롯데인천타운㈜ - - - - - - - - - - 롯데타운동탄㈜ - - - - - - - - - - 롯데울산개발㈜ - - - - - - - - - - 롯데컬처웍스㈜ - - - - - - - - - - 롯데디엠씨개발㈜ - - - - - - - - - - 롯데케미칼㈜ - - - - - - - - - - ㈜케이피켐텍 - - - - - - 100.00% - - - 롯데엠시시㈜ - - - - - - 50.00% - - - 삼박엘에프티㈜ - - - - - - 99.51% 0.49% - - 데크항공㈜ - - - - - - 100.00% - - - 롯데미쓰이화학㈜ - - - - - - 50.00% - - - 롯데베르살리스엘라스토머스㈜ - - - - - - 50.00% - - - 롯데정밀화학㈜ - - - - - - 31.13% - 1.28% - 한덕화학㈜ - - - - - - 50.00% - - - 롯데지에스화학㈜ - - - - - - 51.00% - - - 한국후지필름㈜ - - - - - - - - - 0.02% 롯데알미늄㈜ - - - - - - - - - - 캐논코리아비즈니스솔루션㈜ - - - - - - - - - - ㈜엔젤위드 - - - - - - - - - - 롯데건설㈜ - - - - - - 43.79% - - - 롯데멤버스㈜ - - - - - - - - - - 롯데상사㈜ - - - - - - - - - - 롯데글로벌로지스㈜ - - - - - - - - - - 롯데코스코쉬핑로지스㈜ - - - - - - - - - - 롯데렌탈㈜ - - - - - - - - - - 제이지산업㈜ - - - - - - - - - - 롯데오토케어㈜ - - - - - - - - - - ㈜그린카 - - - - - - - - - - ㈜이지고 - - - - - - - - - - 서울복합물류프로젝트금융투자㈜ - - - - - - - - - - 서울복합물류자산관리㈜ - - - - - - - - - - 롯데정보통신㈜ - - - - - - - - - - ㈜대홍기획 - - - - - - - - - - ㈜모비?미디어 - - - - - - - - - - ㈜엠허브 - - - - - - - - - - 롯데미래전략연구소㈜ - - - - - - - - - - ㈜롯데자이언츠 - - - - - - - - - - ㈜씨텍 - - - - - - 50.00% - - - 롯데제이티비㈜ - - - - - - - - - - 롯데자산개발㈜ - - - - - - - - - - 마곡지구피에프브이㈜ - - - - - - - - - - 은평피에프브이㈜ - - - - - - - - - - 롯데쇼핑타운대구㈜ - - - - - - - - - - 거제피에프브이㈜ - - - - - - - - - - 롯데에이엠씨㈜ - - - - - - - - - - 롯데위탁관리부동산투자회사㈜ - - - - - - - - - - 마곡엘앤타워피에프브이㈜ - - - - - - - - - - ㈜에스디제이 - - - - - - - - - - 롯데캐피탈㈜ - - - - - - - - - - 롯데오토리스㈜ - - - - - - - - - - 롯데액셀러레이터㈜ - - - - - - - - - - 출자회사&cr; ＼&cr; 피출자회사 롯데알미늄㈜ 캐논코리아&cr;비즈니스솔루션㈜ 롯데건설㈜ 롯데멤버스㈜ 롯데상사㈜ 롯데글로벌로지스㈜ 롯데렌탈㈜ 롯데정보통신㈜ ㈜대홍기획 롯데자산개발㈜ 롯데캐피탈㈜ 롯데지주㈜ 5.05% - - - - - - - - - - ㈜호텔롯데 - - - - - - - - - - - 롯데면세점제주㈜ - - - - - - - - - - - ㈜부산롯데호텔 - - - - - - - - - - - 롯데물산㈜ - - - - - - - - - - - 스마일위드㈜ - - - - - - - - - - - 롯데디에프리테일㈜ - - - - - - - - - - - 롯데제과㈜ 10.03% - - - - - - - - - - 롯데칠성음료㈜ 8.43% - - - - - - - - - - 롯데푸드㈜ - - - - - - - - - - - 롯데네슬레코리아㈜ - - - - - - - - - - - 롯데지알에스㈜ - - - - - - - - - - - ㈜롯데아사히주류 - - - - - - - - - - - ㈜에스앤에스인터내셔날 - - - - - - - - - - - ㈜충북소주 - - - - - - - - - - - 엠제이에이와인㈜ - - - - - - - - - - - 씨에이치음료㈜ - - - - - - - - - - - ㈜백학음료 - - - - - - - - - - - 스위트위드㈜ - - - - - - - - - - - 산청음료㈜ - - - - - - - - - - - 푸드위드㈜ - - - - - - - - - - - 롯데쇼핑㈜ - - - - - - - - - - - 롯데역사㈜ - - - - - - - - - - - ㈜코리아세븐 - - - - - - - - - - - 에프알엘코리아㈜ - - - - - - - - - - - ㈜우리홈쇼핑 - - - - - - - - - - - 롯데김해개발㈜ - - - - - - - - - - - 롯데수원역쇼핑타운㈜ - - - - - - - - - - - 롯데지에프알㈜ - - - - - - - - - - - 롯데송도쇼핑타운㈜ - - - - - - - - - - - 한국에스티엘㈜ - - - - - - - - - - - 씨에스유통㈜ - - - - - - - - - - - 롯데하이마트㈜ - - - - - - - - - - - 롯데인천개발㈜ - - - - - - - - - - - 롯데인천타운㈜ - - - - - - - - - - - 롯데타운동탄㈜ - - - - - - - - - - - 롯데울산개발㈜ - - - - - - - - - - - 롯데컬처웍스㈜ - - - - - - - - - - - 롯데디엠씨개발㈜ - - - - - - - - - - - 롯데케미칼㈜ - - - - - - - - - - - ㈜케이피켐텍 - - - - - - - - - - - 롯데엠시시㈜ - - - - - - - - - - - 삼박엘에프티㈜ - - - - - - - - - - - 데크항공㈜ - - - - - - - - - - - 롯데미쓰이화학㈜ - - - - - - - - - - - 롯데베르살리스엘라스토머스㈜ - - - - - - - - - - - 롯데정밀화학㈜ - - - - - - - - - - - 한덕화학㈜ - - - - - - - - - - - 롯데지에스화학㈜ - - - - - - - - - - - 한국후지필름㈜ 2.59% - - - - - - - - - - 롯데알미늄㈜ - - - - - - - - - - - 캐논코리아비즈니스솔루션㈜ - - - - - - - - - - - ㈜엔젤위드 - 100.00% - - - - - - - - - 롯데건설㈜ 9.95% - - - - - - - - - - 롯데멤버스㈜ - - - 0.00% - - - - - - 4.60% 롯데상사㈜ 6.24% - - - 8.03% - - - - - - 롯데글로벌로지스㈜ - - - - - 0.01% - - - - - 롯데코스코쉬핑로지스㈜ - - - - - 51.00% - - - - - 롯데렌탈㈜ - - - - - - - - - - - 제이지산업㈜ - - - - - - 100.00% - - - - 롯데오토케어㈜ - - - - - - 100.00% - - - - ㈜그린카 - - - - - - 84.71% - - - - ㈜이지고 - - - - - 40.00% - - - - - 서울복합물류프로젝트금융투자㈜ - - - - - 37.55% - - - - - 서울복합물류자산관리㈜ - - - - - 37.55% - - - - - 롯데정보통신㈜ - - - - - - - 1.73% - - - ㈜대홍기획 - - - - - - - - 0.05% - - ㈜모비?미디어 - - - - - - - - 70.00% - - ㈜엠허브 - - - - - - - - 99.90% - - 롯데미래전략연구소㈜ - - - - - - - - - - - ㈜롯데자이언츠 5.00% - - - - - - - - - - ㈜씨텍 - - - - - - - - - - - 롯데제이티비㈜ - - - - - - - - - - - 롯데자산개발㈜ - - - - - - - - - - - 마곡지구피에프브이㈜ - - - - - - - - - 100.00% - 은평피에프브이㈜ - - - - - - - - - 100.00% - 롯데쇼핑타운대구㈜ - - - - - - - - - 100.00% - 거제피에프브이㈜ - - - - - - - - - 95.00% - 롯데에이엠씨㈜ - - - - - - - - - - - 롯데위탁관리부동산투자회사㈜ - - - - - - - - - - - 마곡엘앤타워피에프브이㈜ - - - - - - - - - 95.00% - ㈜에스디제이 - - - - - - - - - - - 롯데캐피탈㈜ - - - - - - - - - - - 롯데오토리스㈜ - - - - - - 100.00% - - - - 롯데액셀러레이터㈜ - - - - - - - - - - - 주) 롯데쇼핑㈜의 롯데하이마트㈜ 출자지분율은 주식 보유 기준임(소유 기준 지분율은 61.01%임)&cr;&cr; 5. 타법인 출자현황 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 2020년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %) (기준일 : ) LOTTE QINGDAO FOODS CO., LTD.&cr; (비상장)2005년 03월 31일경영참가11,826 - 90.00 17,917 - - - - 90.00 17,917 20,806 90 Lotte Confectionery (S.E.A.) Pte. Ltd.&cr; (비상장)2011년 09월 16일경영참가6,875 - 100.00 6,875 - - - - 100.00 6,875 4,425 238 HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED&cr; (비상장)(주1)2017년 12월 16일경영참가167,158 10,000,000 100.00 167,158 - - - 10,000,000 100.00 167,158 56,190 6,098 스위트위드㈜ &cr; (비상장)2018년 01월 03일경영참가313 800,000 100.00 313 - - - 800,000 100.00 313 1,066 -67 Lotte Confectionery RUS LLC&cr; (비상장)2018년 05월 17일경영참가22,615 - 100.00 22,615 - - - - 100.00 22,615 67,102 7,721 Lotte Confectionery Holdings (Europe)&cr; B.V. (비상장)(주3)2018년 12월 20일경영참가107,829 56,100,000 51.00 107,829 - - - 56,100,000 51.00 107,829 190,079 6,942 Lotte Kolson(Pvt.) Limited&cr; (비상장) 2018년 12월 20일경영참가42,845 99,129,161 96.50 48,366 - - - 99,129,16196.50 48,366 90,681 -2,100 Rakhat JSC&cr; (상장)(주3)2018년 12월 20일경영참가209,167 3,440,362 95.57 215,982 - - - 3,440,362 95.57 215,982 165,814 24,283 L&M Mayson Company Limited&cr; (비상장)(주2)2018년 12월 28일경영참가44,256 14,548,786 45.50 33,233 - - - 14,548,786 45.50 33,233 49,502 26,599 L & M Confectionery Pte. Ltd.&cr; (비상장)(주1)2019년 01월 29일경영참가33,655 - 100.00 25,198 - - - - 100.00 25,198 12,857 - Lotte India Co., Ltd.&cr; (비상장)(주1)2019년 12월 18일경영참가67,548 10,708,440 98.57 67,548 - - - 10,708,440 98.57 67,548 123,838 -2,712 - - 713,034 - - - - - 713,034 645,665 67,092 법인명 최초취득일자 출자&cr;목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도&cr;재무현황 수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익 수량 금액 합 계 (주1) HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED 및 L & M Confectionery Pte. Ltd., Lotte India Co., Ltd.는 3월 결산법인입니다. 이에 따라, 최근 사업연도말 자산총액은 2020년 03월 31일 기준이며 당기순손익은 2019년 4월 1일부터 2020년 3월 31일까지 입니다.&cr;(주2) L&M Mayson Company Limited 는 9월 결산법인입니다. 이에 따라, 최근 사업연도말 자산총액은 2020년 9월 30일 기준이며 당기순손익은 2019년 10월 1일부터 2020년 9월 30일까지 입니다.&cr;(주3) Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V.와 Rakhat JSC의 총자산 및 당기순이익은 연결기준입니다. ※ 총 발행주식수 대비 보유주식수로 계산한 직접 지분율 기준입니다. ※ 별도기준으로 작성되었습니다. X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여&cr; 가. 채무보증 내역&cr;&cr; - 국내 채무보증 : 당분기말 현재 해당사항 없습니다.&cr;- 해외채무보증 : 당분기말 현재 연결회사는 상법 제530조의 9 제1항에 의거하여 분할존속회사인 롯데지주 주식회사와 함께 분할전의 회사(구 롯데제과 주식회사) 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있으며, 당반기말 현재 당사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천USD) 성명(법인명) 관계 채권자 채무내용 보증 기간 거 래 내 역 (잔액) 비고 기초 증가 감소 당기말 Lotte Confectionery Rus LLC 종속기업 (주)KEB하나은행 &cr; 암스테르담지점 지급보증 2018.10.19&cr; ~2020.10.19 14,000 - - 14,000 - 지급보증 2019.05.03&cr; ~2021.04.30 14,000 - - 14,000 - 씨티은행&cr; 모스크바지점 지급보증 2019.04.29&cr; ~2021.04.28 5,000 - - 5,000 - (주)KEB하나은행 &cr; 바레인지점(주1) 지급보증 2019.04.25&cr; ~2021.04.22 5,000 - - 5,000 - Lotte India co.,Ltd. 종속기업 우리은행 런던지점 지급보증 2020.02.26&cr; ~2025.01.22 - 24,600 - 24,600 - KEB 하나은행 &cr; 바레인지점 지급보증 2020.03.30&cr; ~2021.05.03 - 4,500 - 4,500 - (주1) 직전 보증기간(18년 05월 18일 ~ 19년 04월 25일)에서 기간 연장하였습니다.&cr; &cr; 나. 담보제공 내역&cr;&cr; 당분기말 현재 해당사항 없습니다.&cr;&cr; 2. 대주주와의 자산양수도 &cr; 가. 유형자산 거래내역&cr; ( 단위: 백만원) 성명(법인명) 관계 거래종류 거래일자 거래대상물 거래목적 거래금액 처분손익 롯데알미늄(주) 계열회사 자산매입 2020.01.01&cr; ~2020.09.30 유형자산 자산매입 1,552 - 롯데정보통신㈜ 계열회사 자산매입 2020.01.01&cr; ~2020.09.30 유형자산 자산매입 1,843 - 롯데캐피탈㈜ 계열회사 자산매입 2020.01.01&cr; ~2020.09.30 유형자산 자산매입 380 - ※ 거래금액이 1억원미만 회사 거래 생략 하였습니다.&cr;※ 별도기준으로 작성되었습니다.&cr;&cr; 나. 위거래 외 교환, 증여, 양수의 거래는 없습니다 .&cr;&cr; 3. 대주주와의 영업거래&cr; 2020년 3분기 대주주와의 영업거래 중 공시대상 거래내역은 없습니다. &cr; 4. 대주주이외의 이해관계자와의 거래 &cr;당사는 주주(대주주를 제외한 5% 이상 주주), 직원 등 대주주 이외의 이해관계자를 상대방으로 거래를 한 사항이 없습니다. &cr; XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행ㆍ변경상황&cr; - 2020년 3분기말 기준 해당사항 없음&cr; 2. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제3기&cr;정 기&cr;주주총회&cr;(2020.3.27) 제1호 의안 : 제3기 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금 처분계산서, 자본변동표, 현금흐름표,주석(안) 승인의 건 원안대로 의결 현금배당 1,300원 제2호 의안 : 정관 일부 개정의 건 원안대로 의결 - 제3호 의안 : 이사 선임의 건&cr; 제3-1호 : 사내이사 선임의 건&cr; 제3-1-1호 : 사내이사 신동빈 선임의 건&cr; 제3-1-2호 : 사내이사 민명기 선임의 건&cr; 제3-1-3호 : 사내이사 이경훤 선임의 건&cr; 제3-2호 : 사외이사 선임의 건&cr; 제3-2-1호 : 사외이사 이동규 선임의 건&cr; 제3-2-2호 : 사외이사 한성호 선임의 건 원안대로 의결 - 사내이사 2명 재선임(신동빈, 민명기)&cr;- 사내이사 1명 신규선임(이경훤)&cr;- 사외이사 2명 임기만료 퇴임(송영천, 박용호)&cr;- 사외이사 2명 신규선임(이동규, 한성호) 제4호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건 원안대로 의결 이사 보수 한도 60억 제5호 의안 : 임원 퇴직금 지급 지침 개정의 건 원안대로 의결 - 제2기&cr;정 기&cr;주주총회&cr;(2019.3.28) 제1호 의안 : 제2기 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금 처분계산서, 자본변동표, 현금흐름표,주석(안) 승인의 건 원안대로 의결 현금배당 1,300원 제2호 의안 : 정관 일부 개정의 건 원안대로 의결 - 제3호 의안 : 이사 선임의 건&cr; 제3-1호 : 사내이사 이영호 선임의 건&cr; 제3-2호 : 사외이사 선임의 건&cr; 제3-2-1호 : 사외이사 장용성 선임의 건&cr; 제3-2-2호 : 사외이사 김종준 선임의 건&cr; 제3-2-3호 : 사외이사 나 건 선임의 건 원안대로 의결 - 사내이사 1명 신규선임(이영호)&cr;- 사외이사 1명 재선임(장용성)&cr;- 사외이사 2명 신규선임(김종준, 나건) 제4호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건&cr; 제4-1호 : 감사위원 장용성 선임의 건&cr; 제4-2호 : 감사위원 김종준 선임의 건&cr; 제4-3호 : 감사위원 나 건 선임의 건 원안대로 의결 - 감사위원 2명 신규선임(김종준, 나건)&cr;- 감사위원 1명 재선임(장용성) 제5호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건 원안대로 의결 이사 보수 한도 60억 제1기&cr;정기&cr;주주총회&cr;(2018.03.23) 제1호 의안 : 제1기 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금 처분계산서, 자본변동표, 현금흐름표, 주석(안) 승인의 건 원안대로 의결 현금배당 : 280원 제2호 의안 : 정관 일부 개정의 건 원안대로 의결 - 제3호 의안 : 이사 선임의 건&cr;제3-1호 : 사내이사 선임의 건&cr; 제3-1-1호 : 사내이사 신동빈 선임의 건&cr; 제3-1-2호 : 사내이사 민명기 선임의 건&cr; 제3-1-3호 : 사내이사 김용수 선임의 건&cr; 제3-1-4호 : 사내이사 이재혁 선임의 건&cr;제3-2호 : 사외이사 선임의 건&cr; 제3-2-1호 : 사외이사 송영천 선임의 건&cr; 제3-2-2호 : 사외이사 박용호 선임의 건 원안대로 의결 - 사내이사 3명 재선임(신동빈, 민명기, 김용수)&cr;- 사내이사 1명 신규선임(이재혁)&cr;- 사외이사 2명 재선임(송영천, 박용호) 제4호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건 원안대로 의결 이사 보수 한도 60억 &cr; 3. 중요한 소송사건&cr; 2020년 3분기(1월~9월) 현재 지배회사는 영업활동에 중대한 영향을 미치는 소송&cr;사건 없습니다.&cr; &cr; 4. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 - 당분기말 현재 해당사항 없습니다. 5. 분할 전 회사 채무에 대한 연대 책임&cr;당분기말 현재 연결회사는 상법 제530조의 9 제1항에 의거하여 분할존속회사인 롯데지주 주식회사와 함께 분할전의 회사(구 롯데제과 주식회사) 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.&cr;&cr; 6. 채무보증 현황&cr; - Lotte Confectionery RUS LLC는 당사가 100%를 소유한 러시아 현지 법인으로 당사는 Lotte Confectionery RUS LLC가 KEB 하나은행으로부터 차입한 USD 33,000,000와 씨티은행으로부터 차입한 USD 5,000,000를 100% 지급보증하였습니다.&cr;- Lotte India co.,Ltd.는 당사가 98.57%를 소유한 인도 현지 법인으로 당사는 Lotte India co.,Ltd.가 우리은행으로부터 차입한 USD 20,500,000의 120%와 KEB 하나은행으로부터 차입한 USD 4,500,000를 100% 지급보증하였습니다. &cr; (단위: 천USD) 채무보증회사 채무자 채권자 채무보증금액 채무금액 보증기간 계약통화 계약금액 계약통화 계약금액 롯데제과 Lotte Confectionery RUS LLC KEB하나은행&cr;암스테르담지점 USD 14,000 USD 14,000 18.10.19 ~ 20.10.19 USD 14,000 USD 14,000 19.05.03 ~ 21.04.30 씨티은행&cr;모스크바지점 USD 5,000 USD 5,000 19.04.29 ~ 21.04.28 KEB하나은행&cr;바레인지점(주1) USD 5,000 USD 5,000 19.04.25 ~ 21.04.22 Lotte India co.,Ltd. 우리은행&cr;런던지점(주2) USD 24,600 USD 18,900 20.02.26 ~ 25.01.22 KEB 하나은행 &cr; 바레인지점 USD 4,500 USD 4,500 20.03.30 ~ 21.05.03 (주1) 직전 보증기간(18년 05월 18일 ~ 19년 04월 25일)에서 기간 연장하였습니다.&cr; (주2) 당분기중 USD 1,600,000을 상환하였습 니다.&cr;&cr; 7. 채무인수 약정 현황&cr;당분기말 현재 해당사항 없습니다.&cr;&cr; 8. 그 밖의 우발채무 등&cr;그 밖의 우발부채 및 약정사항에 대해서는 Ⅲ. 재무에 관한 사항 중 '3. 연결재무제표 주석'과 '5. 재무제표 주석'의 우발부채와 약정사항을 참조하시기 바랍니다. &cr; 9. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행&cr; &cr;당분기말 현재 해당사항 없습니다.&cr;&cr; 10. 직접 금융 자금의 사용 가. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의&cr; 자금사용 계획 실제 자금사용&cr; 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 회사채 61-1회(주1) 2015년 07월 03일 채무상환자금 50,000 채무상환자금 50,000 - 회사채 61-2회 2015년 07월 03일 채무상환자금 50,000 채무상환자금 50,000 - 회사채 62-1회(주1) 2015년 11월 27일 채무상환자금 100,000 채무상환자금 100,000 - 회사채 62-2회 2015년 11월 27일 운영자금 50,000 운영자금 50,000 - 회사채 63-1회(주1) 2017년 02월 22일 채무상환자금 100,000 채무상환자금 100,000 - 회사채 63-1회(주1) 2017년 02월 22일 운영자금 10,000 운영자금 10,000 - 회사채 63-2회 2017년 02월 22일 운영자금 170,000 운영자금 170,000 - 회사채 64-1회 2019년 06월 13일 채무상환자금 80,000 채무상환자금 80,000 - 회사채 64-2회 2019년 06월 13일 채무상환자금 10,000 채무상환자금 10,000 - 회사채 64-2회 2019년 06월 13일 운영자금 30,000 운영자금 30,000 - 회사채 65회 2020년 02월 19일 채무상환자금 110,000 채무상환자금 110,000 - (주1) 작성기준일 현재 상환완료 되었습니다.&cr; 나. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의&cr; 자금사용 계획 실제 자금사용&cr; 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 현물출자&cr;유상증자 - 2018년 12월 20일 타법인증권취득 348,591 - - - ※ 제2기 사업연도에 진행된 유상증자는 롯데지주(주)가 보유한 3개 해외 법인 Rakhat JSC, Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V., Lotte Kolson(Pvt.) Limited의 지분을 현물출자 받고 그 대가로 롯데제과(주)의 보통주를 롯데지주(주)에 배정, 교부하는 유상증자이며 현금이 유입된 거래가 아니므로 실제 자금 사용 내역은 없습니다.&cr;※ 상기 내역은 증권신고서 등을 통해 공시된 경우에 한하여 기재하였습니다. &cr; 11. 합병 등의 사후 정보 가. 나뚜루 사업부문 양수&cr;&cr;(1) 종료일자 : 2018년 6월 4일 (양수기준일 : 2018년 6월 1일)&cr;(2) 개요 구분 내용 양수영업 롯데지알에스 주식회사의 나뚜루사업부문 양수인 롯데제과 주식회사 양도인 롯데지알에스 주식회사 양수도가액 금 25,642 백만원 &cr;(3) 계약내용&cr;① 배경&cr;나뚜루 사업부문 영업양수는 빙과 통합 운영을 통한 브랜드 강화를 목적으로 합니다.&cr;&cr;② 구체적 내용&cr;자세한 내용은 2018년 4월 30일 제출한 주요사항보고서(영업양수결정), 2018년 6월 4일 제출한 합병 등 종료보고서(영업양수도) 등을 참고하시기 바랍니다.&cr;&cr;③ 영업양수 결정 구분 일자 비고 외부평가기간 2018년 03월 23일 ~ 2018년 04월 30일 한영회계법인 이사회결의일 2018년 4월 30일 - 양수도계약체결일 2018년 4월 30일 - 주요사항보고서 제출일 2018년 4월 30일 - 계약금 2018년 5월 4일 - 잔 금 2018년 6월 4일 - 차액정산 2018년 7월 5일 - &cr;④ 대금지급방법&cr; (단위: 백만원) 구 분 지급일 지급금액 지급방법 계약금 2018년 05월 04일 2,525 현금지급 잔금 2018년 06월 04일 22,725 현금지급 차액정산 2018년 07월 05일 392 현금지급 합 계 25,642 &cr;⑤ 합병등 전후의 재무사항 비교표&cr;- 합병 전후의 재무상태표&cr; (단위: 백만원) 과목 영업양수 전 증가(감소) 영업양수 후 자산 - - - 유동자산 548,492 (18,449) 530,043 비유동자산 1,362,493 27,185 1,389,678 자산총계 1,910,985 8,736 1,919,721 부채 - - - 유동부채 376,622 6,157 382,779 비유동부채 716,172 2,579 718,751 부채총계 1,092,794 8,736 1,101,530 자본 - - - 지배기업 소유주지분 815,687 - 815,687 자본금 2,105 - 2,105 자본잉여금 819,823 - 819,823 자본조정 1,149 - 1,149 기타포괄손익누계액 (7,535) - (7,535) 이익잉여금 145 - 145 비지배지분 2,504 - 2,504 자본총계 818,191 - 818,191 부채와자본총계 1,910,985 8,736 1,919,721 ※ 상기 '영업양수전' 재무제표는 제2기 1분기 분기보고서(2018년 03월 31일)를 기준으로 작성된 요약 연결재무제표입니다. &cr;※ 동 사업부문 양수를 위해 지불한 대가와 취득일에 인식한 취득 자산 및 인수 부채는 제2기 재무제표 주석 36(사업결합)을 참조하여 주시기 바랍니다.&cr; - 합병등 전후의 재무사항 비교표 (단위 : 백만원) 대상회사 계정과목 예측 실적 비고 1차연도 2차연도 1차연도 2차연도 실적 괴리율 실적 괴리율 롯데제과(주) 매출액 28,999 38,500 21,711 25.10% 32,759 26.40% - 영업이익 974 500 (1,351) 238.70% (1,931) 179.90% - 당기순이익 782 379 (2,247) 387.30% (3,171) 158.00% - ※ 1차연도는 2018년 6월~12월이며, 2차연도는 2019년입니다. ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#보호예수현황.dsl 12. 녹색경영 &cr;가. 온실가스 배출량 감소 위한 자발적 협약 이행 당사는 저탄소 녹색성장 기본법의 시행 이전부터 에너지관리공단과 에너지절약 및 온실가스배출량 감소를 위한 자발적 협약(V.A.)을 체결하여 성실히 이행하고 있습니다. 또한 온실가스 배출량의 효율적인 관리를 위하여 온실가스 인벤토리 시스템을 구축하였으며, 국제적으로 공인된 제3자 검증 기관을 통해 데이터의 신뢰성을 확보하였습니다. 나. 환경경영시스템 당사는 환경경영시스템 (ISO14001)을 도입하여 모든 활동이나 제품, 서비스와 관련된 환경영향들을 체계적으로 관리하고 있습니다. 자체적인 내부심사를 비롯하여, 정기적인 외부 심사를 통하여 환경경영 추진 활동을 지속하고 있습니다. 다. 녹색구매 당사는 분할되기 전 존속회사(롯데지주㈜) 기준으로 2005년부터 환경부와 녹색 구매 자발적 협약을 맺고 당사가 구매하고자 하는 제품이 환경에 어떤 영향을 끼칠 것인가를 먼저 고려하여, 우수한 친환경 상품 및 재활용 상품의 구매를 확대함으로써 유해물질 배출 저감 및 자원 절약에 참여하고 있습니다. 2019년 친환경상품의 구매(녹색구매)금액은 약 153억원 규모로 향후 지속적으로 확대할 예정입니다. 라. 친환경 설비투자 당사는 영등포, 평택, 대전 소재 공장에 태양열 집열판을 설치, 태양의 복사에너지를 흡수하여 열에너지로 변환시켜 기존 열원을 대체함으로써 에너지 사용량 절감을 실현하고 있습니다. 이외에도 생산현장 및 영업장의 에너지 효율 제고를 위한 설비 투자도 지속적으로 수행하고 있습니다. 마. 친환경 활동 당사는 분할되기 전 존속회사(롯데지주㈜) 기준으로 1980년부터 지역사회와 협력의 일환으로 1사 1하천 가꾸기 활동을 전개하고 있습니다. 매년 지속적으로 본사 인근 하천 지역 및 기타 사업장 주변의 대형 하천 정화활동을 시행하고 있으며, 환경정화의 날을 지정하여 환경정화 활동을 시행하는 등 친환경 활동을 확대해 나아가고 있습니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없음&cr; 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없음
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