ENF Technology Co., Ltd

Quarterly Report • Nov 16, 2020

분기보고서 4.1 이엔에프테크놀로지 110111-1957195 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon

분 기 보 고 서

&cr&cr&cr

(제 21 기)

2020년 01월 01일2020년 09월 30일

사업연도	부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2020년 11월 16일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :

회 사 명 :	주식회사 이엔에프테크놀로지
대 표 이 사 :	지용석,김정수(각자대표)
본 점 소 재 지 :	경기도 용인시 기흥구 탑실로35번길14 (공세동)
	(전 화) 031-881-8200
	(홈페이지) http://www.enftech.com
작 성 책 임 자 :	(직 책) 재무팀장 (성 명) 장 지 호
	(전 화) 031-881-8240

목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 20년3q 대표이사 확인서.jpg 20년3q 대표이사 확인서

I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl

가. 연결대상 종속회사 개황

	(단위 : 원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말&cr자산총액	지배관계 근거	주요종속&cr회사 여부
ENF CHINA&crHOLDINGS&crCO.,LTD	2010.06.23	Suites 2302-6,&cr23/F Great Eagle Centre,&cr23 Harbour Road,&crWanchai, Hong Kong	중국 투자	79,944,137,022	기업 의결권의 &cr과반수 소유&cr(회계기준서 1027호 13)	주요종속회사
ENF USA &crHOLDINGS,INC	2018.05.14	14000 The Lakes Blvd.,#12310 &crPflugerville, TX 78660	미국 투자	36,873,901,134	기업 의결권의 과반수 소유 (회계기준서 1027호 13)	-

상기 자산총액은 2020년 3분기말 기준입니다. &cr * ENF CHINA HOLDINGS Co.,Ltd.의 자산총액은 ENF (Guangzhou) Technology Co.,Ltd. 를 포함한 연결기준입니다. &cr* ENF USA HOLDINGS,INC 의 자산총액은 자회사 ENF(Kyle) Technology,LLC를 포함한 연결기준입니다.&cr

가-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유
신규&cr연결	ENF USA HOLDINGS.INC	전전기(2018) 중 신설
-	-
연결&cr제외	엘바텍	전전기(2018) 청산 완료
-	-

&cr 나. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr당사의 명칭은 주식회사 이엔에프테크놀로지라고 하며, 영문으로는 ENF Technology Co.,Ltd 라고 합니다. &cr&cr 다. 설립일자 및 존속기간&cr당사는 반도체/디스플레이 프로세스케미칼 제조 및 판매를 목적으로 2000년 5월 1일 설립되었으며, 2009년 5월 28일자로 상장되어 코스닥시장에서 매매가 개시되었습니다. &cr&cr 라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr주소 : 경기도 용인시 기흥구 탑실로35번길 14 (공세동)&cr전화번호 : 031-881-8200&cr홈페이지 : Http://www.enftech.com&cr&cr 마. 중소기업 해당여부&cr당사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다. &cr

바. 주요사업의 내용&cr1) 당사의 목적사업

목 적 사 업	비 고
1. 전자 재료관련 스페셜 케미칼의 개발, 생산 및 판매&cr2. 반도체 포토레지스터 프로세스 케미칼의 개발, 생산 및 판매&cr3. 용역을 포함한 전기 사업 목적에 직접 간접으로 관련된 부대사업 일체&cr4. 반도체 및 디스플레이 제조장비의 무역 및 판매&cr5. 생명공학 관련 케미칼의 개발, 생산 및 판매&cr6. 부동산 임대업&cr7. 공업용 주정의 도소매&cr8. 위 각호에 관련된 부대사업 일체	-

당사는 반도체/디스플레이 제조 공정용 케미칼을 제조하여, 국내외 반도체/디스플레이 제조업체에 판매 하고 있습니다. &cr- 프로세스 케미칼 : 신너, 현상액, 식각액, 박리액 등&cr- 화인케미칼 : 반도체 포토레지스트용 원료 등&cr- 컬러페이스트&cr&cr2) ENF CHINA HOLDINGS Co.,Ltd.&crENF CHINA HOLDINGS Co.,Ltd.는 중국투자를 위하여 홍콩에 설립된 당사의 자회사입니다.&cr&cr3) ENF USA HOLDINGS. INC&crENF USA HOLDINGS. INC 는 미국투자를 위하여 미국에 설립된 당사의 자회사입 니다. &cr&cr기타 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅱ.사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr 사. 계열회사에 관한 사항&cr당사는 상장 1개사 (한국알콜산업(주))와 비상장 10개사 ((주)케이씨엔에이, SOOSAN CORPORATION, (주)신디프, (주)팸테크놀로지, ENF China Holdings Co.,Ltd, ENF (GUANGZHOU) TECHNOLOGY CO.,LTD., ENF (ZHUHAI) TECHNOLOGY CO.,LTD., (주)진솔원, ENF USA HODINGS.INC, ENF(Kyle)Technology,LLC) 의 계열회사가 있습니다. &cr

아. 신용평가에 관한 사항&cr

평가일	평가대상&cr유가증권 등	평가대상&cr유가증권의&cr신용등급	평가회사&cr(신용평가등급범위)	평가구분
2017.04.17	회사전체	A	이크레더블(AAA~D)	대상(2016년)
2018.06.12	회사전체	A	한국기업데이터(AAA~D)	대상(2017년)
2019.05.31	회사전체	A+	나이스디앤비(AAA~D)	대상(2018년)
2020.04.08	회사전체	A+	이크레더블(AAA~D)	대상(2019년)
2020.05.13	회사전체	A+	나이스디앤비(AAA~D)	대상(2019년)
2020.05.21	회사전체	A	한국기업데이터(AAA~D)	대상(2019년)
2020.09.11	회사전체	A+	나이스디앤비(AAA~D)	대상(2020년 상반기)
2020.09.15	회사전체	A	한국기업데이터(AAA~D)	대상(2020년 상반기)
2020.09.21	회사전체	A+	이크레더블(AAA~D)	대상(2020년 상반기)

&cr&cr 자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

코스닥 시장2009년 05월 28일--

주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등&cr여부	특례상장 등&cr적용법규

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경&cr당사의 본점소재지 변경내역은 다음과 같습니다.

변경일	변경 전 본점 소재지	변경 후 본점 소재지	비고
2016년 6월 11일	서울시 강남구 봉은사로 151 (논현동)	경기도 용인시 기흥구 탑실로35번길 14 (공세동)	-

&cr 나. 경영진의 중요한 변동 &cr 기존 지용석, 강희신, 정진배 대표이사 중 강희신 대표이사가 2016년 10월 31일 등기이사를 사임, 정진배 대표이사가 2019년 10월 01일 등기이사를 사임하였습니다. &cr2020년 3월 25일 김정수 대표이사가 선임되어 보고서 작성기준일 현재 지용석, 김정수 2인의 각자대표이사가 재임중입니다. &cr채승기 사외이사가 2019년 10월 17일 사외이사직을 사임하여 보고서 작성기준일 현재 당사의 경영진은 대표이사 지용석(2019년 중임), 대표이사 김정수(2020년 선임),사내이사 이승호(2018년 선임), 사외이사 박상훈(2019년 중임), 사외이사 이상민(2019년 선임), 상근 감사 황용희(2020년 중임)으로 구성되어 있습니다. &cr

다. 최대주주의 변동&cr공시대상기간 동안 최대주주의 변동은 없습니다.&cr&cr 라.상호의 변경&cr당사 및 연결대상 법인은 해당사항 없습니다. &cr&cr 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과&cr당사의 연결대상법인 엘바텍(주)은 2017년 9월 26일 주식회사 해산을 결의하고 2018년 5월 25일 청산이 완료 되었습니다. &cr&cr 바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용&cr당사 및 연결대상 법인은 해당사항 없습니다. &cr&cr 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr당사 및 연결대상 법인은 해당사항 없습니다. &cr&cr 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용&cr당사 및 연결대상 법인은 해당사항 없습니다. &cr&cr 자. 당사의 연혁

년 월	내 역
2011.09	(주)팸테크놀로지 공장 준공
2013.02	ENF (GUANGZHOU) TECHNOLOGY CO.,LTD. 설립
2014.05	중소기업청 선정 월드클래스300
2014.11	한국수출입은행 선정 히든챔피언(3년 연속)
2015.06	한국거래소 선정 라이징스타(6년 연속)
2016.06	본사 기흥 신사옥 이전
2018.01	ENF (Zhuhai) Technology 설립
2018.05	ENF USA Holdings 설립
2018.10	제3공장 준공 (천안)

3. 자본금 변동사항

◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황

증자(감자)현황

2020년 09월 30일(단위 : 원, 주)

(기준일 :	)

2018.06.04주식매수선택권행사보통주27,8365008,6002020.07.13주식매수선택권행사보통주30,00050015,352

| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 0.2% |
| 0.2% |

◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl

◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl

◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl

4. 주식의 총수 등

&cr가. 주식의 총수&cr&cr당사는 본 보고서 작성기준일 현재 발행할 주식의 총수는 40,000,000주며, 현재까지발행한 주식의 총수는 보통주 14,257,836주입니다. 당사의 작성기준일 유통주식수는 보통주 14,257,836주입니다. 당사는 보통주 이외의 주식은 발행하지 않았습니다.&cr

주식의 총수 현황

2020년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주-40,000,000-40,000,000-14,257,836-14,257,836---------------------14,257,836-14,257,836-----14,257,836-14,257,836-

| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |

&cr 나. 자기주식 취득/처분 현황&cr당사는 보고서 작성기준일 현재 보유 자기주식이 없습니다.

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl

다. 다양한 종류의 주식&cr제출일 현재 당사는 보통주 이외의 주식을 발행한 사항이 없습니다.

◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl

5. 의결권 현황

당사의 보고서 작성기준일 현재 발행주식 총수는 14,257,836주이며 의결권 없는 주식은 없습니다.

2020년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주14,257,836----보통주-----보통주-----보통주-----보통주-----보통주14,257,836----

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E)

6. 배당에 관한 사항 등

당사의 정관상 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.&cr&cr제11조(신주의 배당기산일)&cr회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도 말에 발행된 것으로 본다.

&cr제53조(이익배당)&cr1. 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.&cr2. 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.&cr3. 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.&cr&cr향후 당사는 미래의 성장과 이익의 주주 환원을 균형있게 고려하여 지속적으로 배당을 실시할 계획입니다.&cr&cr최근 3사업연도 배당에 관한 사항

◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표

주요배당지표

500 50050046,08528,79727,80440,36626,71123,5033,2852,0411,8382,1341,4231,418---4.634.945.09-0.50.80.4-------------150100100------------

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
제20기	제19기	제18기
---	---	---	---	---
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

* (연결)당기순이익은 지배지분순이익을 표시하였습니다. &cr* (연결) 현금배당성향(%)은 총 현금배당금총액을 (연결)지배지분순이익으로 나누어서 산출한 값입니다.

II. 사업의 내용

◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl

당사와 연결대상법인은 반도체 및 디스플레이 소재인 프로세스케미칼, 화인케미칼, 칼라페이스트 등의 반도체/디스플레이 전자재료 사업부문으로 이루어져 있습니다.&cr &cr 1. 사업의 개요&cr&cr 가. 산업의 특성&cr&cr Ⅰ. 전자재료 사업부문&cr &cr ■ 전방산업의 성장성

정보화 시대의 도래로 광범위한 정보의 수요가 발생되고 있으며, 이에 따라 디지털TV, 스마트폰, 태블릿 PC 등이 보편화 되면서 전자기기, 휴대기기 및 가전기기의 박형화, 소형화, 다기능화 및 고성능화가 지속적으로 요구 되고 있습니다. 이에 전자재료 사업부문은 전방산업인 반도체 소자산업과 디스플레이 산업의 직접적인 연관성을가지고 있어 디스플레이, 반도체 제조사의 신규 투자, 공장 증설, 가동률 등에 영향을받고 있습니다.

반도체 및 디스플레이 산업에 대한 지속적인 투자와 연구개발이 진행중이며, 이로 인해 반도체 및 디스플레이 전자재료 산업의 높은 성장률을 견인하고 있습니다.&cr &cr ■ 재료의 중요성 증가&cr &cr 국내 반도체 및 디스플레이산업 초기에는 개발된 장비, 재료를 수입하여 제조 공정 개발에 집중하여 성장하여 왔으나, 점차 국내 반도체 및 디스플레이 업체가 선두권에서 시장을 리드하게 되면서, 신 공정 개발 진행 시 신규 재료가 동시에 개발되고, 또한 신규 원재료 개발 성공 여부에 따라 신공정이 도입되고 있습니다.

또한 원재료 개발에 있어 국내외 업체들과의 공동개발 혹은 자체개발을 진행하고 있습니다. 반도체 및 디스플레이 제품의 수명이 짧아짐에 따라, 고객사의 사양에 부합하는 신제품을 개발하기 위해 원재료 업체와 공동 개발하는 것이 중요한 전략으로 자리매김하고 있습니다.

&cr■ 재료시장의 국산화 비율의 증가&cr &cr 초기에는 특히 일본제조사가 독점하고 있었으나, 1995년경부터 국내에도 전자재료 회사의 등장에 따라 원가절감 및 공급 안정성 확보를 목표로 국산화가 진행되었습니다. 2000년경부터 국내에도 여러 전자재료 업체들이 등장함에 따라 외국업체와 국내업체간의 경쟁뿐만 아니라 국내업체간에도 경쟁이 시작되어 각 아이템 별로 경쟁력 있는 업체 중심으로 재편되기 시작하였으며, 핵심원료들도 국내에서 개발되어 적용되기 시작하였습니다. 또한 국내 업체들의 기술력이 축적되어 기술 경쟁력을 갖춤에 따라 반도체 및 디스플레이 제조사들이 차세대 재료에 대해서도 국내 원재료 업체와의 협업이 이루어지고 있습니다.&cr &cr 나. 업계의 현황&cr&cr Ⅰ. 전자재료 사업부문&cr &cr 당사가 영위하고 있는 반도체 및 디스플레이 재료산업은 전방산업인 반도체와 디스플레이 산업에 직접적 연관성을 갖습니다.

디스플레이 시장의 경우 최근 디지털TV, 스마트폰, PC등의 주요 제품들이 성숙기에 진입하였고, 패널 출하량은 감소하는 추세입니다. 그러나 디지털TV 사이즈의 대형화로 인해 대형화TV 출하면적의 성장률은 유지 중이며, 디지털TV 대형화에 따라 중국 및 한국 패널 공급사들이 10세대 이상의 신규공장 투자가 진행되고 있습니다. 특히, OLED TV등의 판매증가로 인해 고해상도, 고성능의 고부가가치 소재의 판매 증가가 예측되고 있습니다.&cr 반도체 시장의 경우 반도체 소자 수요에 영향을 미치는 글로벌 경기 외에도 반도체 제조사들의 공급능력에 영향을 받고 있습니다. 2000년대 후반 반도체 단가 하락에 따른 긴 침체기가 있었지만, 2010년대 진입하면서 스마트폰 시장의 성장으로 반도체 시장은 높은 성장률을 유지하였습니다.&cr 2015년 이후 PC 및 스마트폰 등 반도체 적용 제품의 성장세가 다소 감소 중이나, 인공지능(AI), 사물인터넷(IoT), 스마트자동차 등의 새로운 반도체 수요가 증가할 것으로 예상되어 높은 성장률을 기대하고 있습니다.

반도체 및 디스플레이 경기는 날로 새로워지는 IT산업의 기술발전으로 확대 중이며, 전방산업의 특성상 지속적인 생산이 이뤄져야 하기 때문에 반도체 및 디스플레이 재료업체의 매출은 지속적으로 증가하거나 안정적으로 유지될 것으로 예상됩니다.&cr &cr 다. 경쟁우위요소&cr &cr Ⅰ. 전자재료 사업부문&cr &cr 전자재료 사업부문의 품목은 크게 프로세스케미칼(식각액, 신너, 현상액, 박리액 등), 화인케미칼(포토레지스트용 원료등), 칼라페이스트로 구분할 수 있습니다.&cr &cr 1) 프로세스케미칼&cr &cr 프로세스케미칼은 사용량이 확대됨에 따라(수백톤~수천톤/월) Tank Lorry를 통해 대량 공급체제를 갖추고 공급되고 있으며, 반도체 및 디스플레이 제조업체들의 구매단가 인하 및 공급 안정성 확보, 물류비용 감소를 위해 국산화가 우선적으로 추진되었던 품목입니다. 또한 원료인 석유화학제품 가격의 변동이 원가에 많은 영향을 주기 때문에, 반도체 및 디스플레이 제조업체에서 요구하는 제품의 품질과 관련된 세부 요구조건의 충족뿐만 아니라 가격 경쟁력 또한 시장 내에서의 경쟁 요소 중 하나입니다.&cr &cr 이에 당사는 아래와 같은 경쟁력을 확보함으로써 경쟁에 대응해 나가고 있습니다.&cr &cr ① 확고한 협력관계를 통한 안정적인 원재료 확보&cr ② 공정에서 사용하고 버려지는 폐액을 회수, 정제하여 재사용하는 시스템을 통해 제품을 경쟁력있는 가격으로 고객에게 공급함으로써 당사는 안정적인 원재료 수급, 고객은 구매단가 인하를 통한 원가 경쟁력 확보로 상호 협력체제를 형성하여 진입장벽을 구축&cr ③ 울산, 아산,천안 공장 운영을 통한 안정적 제조 및 물류 경쟁력 확보&cr ④ 중국 공장 건설을 통한 중국시장에서의 경쟁력 확보

: ENF(GUANGZHOU) TECHNOLOGY / ENF(ZHUHAI) TECHNOLOGY

⑤ 미국 공장 건설을 통한 미국 반도체 판매 시장 확대

: ENF(KYLE) TECHNOLOGY

&cr2) 반도체 포토레지스트용 원재료 등&cr &cr 당사는 국내 포토레지스트용 핵심원료를 생산하는 기업입니다.&cr 삼성전자, SK Hynix 반도체 등 주요 반도체 제조사의 포토레지스트의 사용량 증가에 따라 핵심원료인 모노머, 광산발생제 등의 시장규모도 대폭 확대되고 있습니다. 또한 반도체 회로의 선폭이 미세화 됨에 따라 포토레지스트의 사용량의 증가가 예상되며 이에 대응하는 당사의 모노머/폴리머 및 광산발생제 사업은 높은 성장 잠재력을 갖고 있습니다.&cr 당사는 반도체 재료업체들과 포토레지스트를 개발하던 초기부터 포토레지스트용 핵심원료 개발을 시작하여 일본 등 해외 유수업체와 경쟁할 수 있는 기술경쟁력을 확보하고 있으며 국내에서 독보적인 핵심원료 공급업체로 세계를 향해 나아가고 있습니다.&cr &cr 3) Color Paste&cr Color Paste는 분산(Dispersion) 기술과 안료나노입자(Pigment Nano Particle)조절, 안료유도체의 제조기술을 기반으로 하고 있습니다.

당사는 2004년 부터 개발을 시작하였고, 대기업과의 협력을 통해 상기 기술들을 개발시켰습니다.&cr 컬러페이스트의 종류로는 TFT-LCD의 컬러필터(Color Filter)부를 제조하기 위하여 사용되는 컬러레지스트 (Color Resist)의 주 원료인 Red,Green,Blue 컬러페이스트, BCS용 Black재료, WOLED용 R,G,B 컬러페이스트가 있습니다.

&cr 라. 시장점유율&cr

■ 프로세스케미칼

당사는 독보적인 정제 기술, 첨가제 기술, 포뮬레이션 기술 등을 기반으로 디스플레이용 과산화수소수계 식각액 및 반도체용 BOE(HF기반 식각액) 분야에서 확고한 위치를 달성하였습니다.

또한 재생 기술을 기반으로 신너, 박리액 등 디스플레이 전자재료 시장에서의 높은 경쟁력을 공고히 유지하고 있고, 세정제 등 신규 품목으로 반도체 및 디스플레이 시장에서의 점유율을 크게 확대하고 있습니다.

&cr■ 화인케미칼(ArF 포토레지스트용 원료)

당사는 모노머류, 폴리머류, PAG 등 포토레지스트용 핵심원료 공급업체이며, 국내외 전방산업 성장에 따른 포토레지스트의 사용량 증가에 따라 높은 성장세를 보이고 있습니다.

또한, LCD에서 OLED로 전환되고 있는 전방산업의 변화에 따라 OLED용 핵심재료의 매출이 크게 증가하고 있으며, 당사의 연구개발 역량을 이에 집중하고 있습니다.

&cr

2. 주요 제품, 서비스 등&cr&cr 가. 주요 제품등의 현황&cr&cr당사는 반도체/디스플레이용 전자재료를 제조하여 판매하고 있습니다.

(2020년 09월 30일 기준) (단위 : 천원)

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표등	매출액	비율
반도체/&cr디스플레이&cr전자재료	제품매출/&cr상품매출/&cr용역매출	프로세스&cr케미칼 등	반도체/디스플레이&cr제조공정용&crWET 케미칼	ELL-300, EL-ATS01,&crNMD-W, LCS-1000, &crDC-9 등	368,557,822	100%
합계	-				368,557,822	100%

나. 주요 제품등의 가격변동추이&cr

(단위 : 원/KG )

품 목	2020년 3분기	2019년	2018년	2017년	2016년
프로세스케미칼	1,874	1,649	1,338	1,326	1,360
화인케미칼	812,232	698,976	690,767	551,836	865,326

3. 주요 원재료에 관한 사항&cr&cr가. 주요 원재료 등의 현황

(2020년 09월 30일 기준) (단위 : 백만원)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액	비율	비 고
반도체/&cr디스플레이&cr전자재료	원부재료	주요용제	THINNER 등	27,306	14.3%	한국알콜,케이씨엔에이 등
기타	기타 케미칼	107,442	56.1%	-

* 상기 매입액은 본사의 주요 원재료 매입금액입니다.

나. 주요 원재료 등의 가격변동 추이

(단위 : 원/KG)

품목	2020년 3분기	2019년	2018년	2017년
용제	1,797	1,789	1,998	1,838

&cr 4. 생산 및 설비에 관한 사항&cr&cr가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거&cr&crⅠ. 전자재료 사업부문&cr&cr(1) 생산능력/생산실적

품 목	사업소	가동율
프로세스케미칼	울산/아산/천안	54.2%
화인케미칼	울산	29.5%

&cr(2) 생산능력의 산출근거

&cr(가) 산출방법 등&cr1) 프로세스케미칼 : 각 제품 Mixing Tank별 일 CAPA*월 24일

2) 화인케미칼 : 반응기* 월 24일 가동 기준 &cr

반도체, 디스플레이 산업의 특성상 신규제품을 고객의 양산라인에서 평가하기 위해서는 양산공급설비를 구비하고 양산설비에서 생산한 제품으로 평가를 진행하게 됩니다. 따라서 지속적으로 신규제품을 개발하여 확대해가고 있는 당사로서는 향후 신규 제품의 원활한 진입을 위하여 생산 CAPA를 여유있게 고려하여 유지하고 있습니다. &cr&cr생산능력 산정시 년 12개월 월 24일 가동 기준으로 산정하였습니다. 그러나 현재 저희 프로세스케미칼의 경우 배치식 생산입니다. 즉 매일생산을 진행하는 형태가 아니며 며칠분의 납품가능량을 한번에 제조하게 됩니다. 다품종 생산에 있어 인원의 효율성을 위해 전담인원의 배치대신에 이러한 방법을 택하고 있습니다. &cr&cr

나. 생산설비의 현황 등&cr&crⅠ. 전자재료 사업부문 &cr&cr(1) 생산설비의 현황

[자산항목 : 유형자산]	(단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감		당기상각	환산손익	기말장부가액	비고
증 가	감 소
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
울산	자가	울산	건물	5,260,600	83,392	-	271,227	-	5,072,766	-
구축물	622,499	-	-	50,380	-	572,119	-
기계장치	12,727,563	2,236,389	270,886	1,914,415	-	12,778,652	-
소계			18,610,662	2,319,781	270,886	2,236,022	-	18,423,536	-
아산	자가	아산	건물	12,324,932	-	30,640	631,441	-	11,662,851	-
구축물	10,895,173	141,275	-	615,816	-	10,420,632	-
기계장치	5,435,973	686,253	94,672	1,188,496	-	4,839,057	-
소계			28,656,078	827,528	125,312	2,435,753	-	26,922,541	-
천안	자가	천안	건물	8,071,679	-	-	322,837	-	7,748,842	-
구축물	2,463,083	-	-	98,401	-	2,364,682	-
기계장치	18,294,380	-	-	1,918,469	-	16,375,911	-
소계			28,829,142	-	-	2,339,707	-	26,489,435	-
광저우	자가	광저우	건물	2,611,786	-	4,703	144,259	97,073	2,559,898	-
구축물	544,059	-	-	30,050	20,221	534,230	-
기계장치	5,626,651	1,891,083	-	845,270	209,127	6,881,591	-
소계			8,782,497	1,891,083	4,703	1,019,579	326,421	9,975,719	-
주해	자가	주해	건물	657,430	6,385,316	-	239,410	24,435	6,827,771	-
구축물	-	2,567,004	-	85,567	-	2,481,438	-
기계장치	-	8,613,265	302,120	553,241	-	7,757,904	-
소계			657,430	17,565,586	302,120	878,218	24,435	17,067,113	-
합계				85,535,809	22,603,978	703,021	8,909,279	350,856	98,878,344	-

- ENF (WUHAN) TECHNOLOGY CO.,LTD가 연결대상법인에서 제외되어 우한의 생산설비현황은 기재하지 않았습니다. &cr

5. 매출에 관한 사항&cr&cr가. 매출실적

[2020년 09월 30일 현재 기준] (단위 : 천원)

사업부문	품 목	매출유형	구분	2020년 3분기	2019년	2018년	2017년
반도체/&cr디스플레이&cr전자재료	Thinner,&crStripper,&crDeveloper,&crEtchant 등	제품	내수	213,797,511	271,590,471	233,781,873	210,248,826
수출	88,704,427	115,724,182	86,216,790	78,129,606
소계	302,501,937	387,314,653	319,998,662	288,378,432
상품	내수	50,256,206	74,703,623	91,658,436	80,332,391
수출	10,943,704	13,645,035	9,210,339	13,666,750
소계	61,199,910	88,348,658	100,868,775	93,999,141
기타	내수	4,572,073	5,311,161	4,580,624	4,649,727
수출	283,903	38,746	-	-
소계	4,855,976	5,349,908	4,580,624	4,649,727
합 계			내수	268,625,789	351,605,256	330,020,933	295,230,944
수출	99,932,034	129,407,963	95,427,128	91,796,356
소계	368,557,823	481,013,219	425,448,061	387,027,300

주1) 수출은 해외 직수출만 산정하였습니다. &cr

나. 판매경로 및 판매방법 등&cr&cr(1) 판매경로&cr당사는 거래품목별로 영업팀이 구성되어 있으며, 영업 및 마케팅을 전담하는 조직으로서 품목별로 특화된 담당영업자 배치를 통해 해당품목에 대한 전문지식을 바탕으로 시장분석, 경쟁사 분석을 통해 영업 및 마케팅 전략을 수립하고 있습니다.&cr&cr그 중 프로세스케미칼 품목은 고객사 기준으로 영업팀이 세분화되어 있으며, 각 고객사별 담당영업자 배치를 통해 해당 고객사의 세분화된 요구에 즉각적이고 정확하게 대응할 수 있도록 영업 및 마케팅 전략을 수행하고 있습니다.&cr&cr당사는 일부 OEM 형태 매출을 제외하고는 전 제품/상품을 본사 영업팀에서 국내 및해외에 직접 판매하고 있습니다.&cr

[2020년 09월 30일 기준]	(단위 : 천원)

매출유형	품 목	구 분	판매경로	매출액	비중
제품/상품/기타	전 품목	국 내	직접판매	265,791,351	72.1%
간접판매	2,834,438	0.8%
수 출	직접판매	99,932,034	27.1%
판매 경로별 소계			직접판매	365,723,385	99.2%
간접판매	2,834,438	0.8%
합 계				368,557,823	100.0%

주1) 간접판매 : OEM 형태 매출

(2) 판매방법 및 조건

&cr국내 판매조건은 매출처의 신용도 및 계약조건에 따라 선결재 또는 외상매출 거래를 하고 있습니다. 매출대금은 현금(계좌 입금), 전자어음에 의해 결제되고, 납품 후 현금화 가능한 시기는 대략 0~3개월(0~90일)정도이며, 대부분이 2개월 이내 회수되고 있습니다. &cr&cr수출의 판매조건은 T/T거래가 주를 이르며, 고객 거래 조건에 따라 0~3개월(0~90일)정도의 대금회수기간을 두기도 합니다.&cr&cr(3) 판매전략

&cr소재산업의 특성상 공정변화 및 시장변화에 민감하게 반응하기 위하여 고객사와의 긴밀한 정보공유를 위하여, 영업자별 업체 배정 및 기술적 이해력을 높이기 위한 영업자의 능력 개발을 최우선으로 진행하고 있으며, 특히 해외시장 중 향후 시장 잠재력이 풍부한 중국에 2007년에 진입하여, 현재 가시적인 성과가 나타나고 있으며, 향후 당사의 성장동력으로서 영업력을 집중하고 있습니다. &cr&cr 6. 수주상황&cr&cr당사는 거래처의 생산계획에 따라 주문이 이루어지고 있습니다. 장기계약에 따라 일정 물량이 보장되는 수주형식이 아닌, 제조업체의 계획에 따른 구매오더 진행으로 판매가 진행되고 있습니다. &cr&cr 7. 위험관리&cr&cr당사의 위험관리에 대한 내용은 Ⅲ. 3. 연결재무제표주석 중 "33. 위험관리"를 참조하시기 바랍니다.&cr&cr 8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황&cr&cr가. 파생상품계약 체결 현황&cr당사는 현재 파생상품 가입현황이 없습니다. &cr

9. 경영상의 주요계약 등

구분	계약상대방	계약체결	계약의 목적 및 내용	계약금액	비고
투자	MORITA&cr한국알콜산업(주)	2010.03.15	Joint Venture Agreement	-	-
투자	에스케이텔레시스(주)	2015.07.22	합작투자 계약	-	-
투자	(주)에스케이씨	2017.11.24	합작투자 계약	-	-

&cr 10. 연구개발활동&cr &cr가 . 연구개발활동의 개요&cr&cr(1) 연구개발 담당조직&cr당사의 연구소는 연구소장이하 울산연구소(합성연구팀, CP연구팀), 중앙연구소(연구1팀, 연구2팀, 연구3팀, 신규개발팀, 연구지원팀)로 구성되어 있습니다. &cr

(2) 연구개발비용

(단위 : 천원)

과 목		제21기&cr(2020년 3분기)	제20기&cr(2019년)	제19기&cr(2018년)	비고
급여		3,387,750	4,666,299	3,907,150	-
퇴직급여		273,646	335,121	335,213	-
복리후생비		624,796	906,373	709,139	-
접대비		11,375	12,986	14,269	-
감가상각비		1,421,308	1,904,558	1,961,116	-
무형자산상각비		5,804	6,629	30,477	-
운반보관비		20,909	37,417	30,809	-
지급수수료		248,826	421,503	363,642	-
임차료		3,204	3,021	255,470	-
여비교통비		63,838	323,796	277,347	-
경상연구비		1,402,654	2,163,575	1,450,227	-
기타경상연구개발비		384,200	676,788	375,244	-
연구개발비용 계		7,848,310	11,458,065	9,710,102	-
회계처리	판매비와 관리비	7,848,310	11,458,065	9,710,102	-
제조경비	-	-	-	-
개발비(무형자산)	-	-	-	-
연구개발비 / 매출액 비율&cr[연구개발비용계÷당기매출액×100]		2.1%	2.38%	2.28%	-

나. 연구개발 실적&cr

연구과제	연구기관	연구개발완료	연구결과 및 기대효과
Cu/Mo용 Cu 식각액 개발	자체개발	2013	식각속도 개선을 통한 처리매수 향상 및 공정비용 절감
실리콘 산화막 제거용 식각액 개발	자체개발	2014	불산 관련한 연구개발 분야의 다각화 기대
접착제 제거 기술	자체개발	2014	웨이퍼 간 접착제 제거 기술
Hardmask용 재료 개발	공동개발	2014	SOH 공정용 재료
Top coat 용 polymer 개발	공동개발	2014	ArF immersion 공정에 적용되는 Top coat layer 적용
박망봉지재용 모노머 개발	자체개발	2014	Flexible 디스플레이의 박막봉지재료에 적용
반도체 고선택비 BOE 개발	자체개발	2014	Si nitride 표면 보호 기술 확보
a-Si TFT용 Cu etchant 개발	자체개발	2014	공정상 active tail 최소화로 개구율 향상
포토레지스트 제거용 신너 개발	자체개발	2015	통합 신너 개발로 신규 PR에 대응 가능
유기절연막용 binder 개발	자체개발	2015	디스플레이용 유기절연막의 PR 원료로 사용 가능
Cu/Mo용 Cu 식각액 개발	자체개발	2015	배리어 금속을 Mo 적용 시 언더컷 발생하는 문제점 개선
에치 후 잔사 제거 세정제 개발	자체개발	2015	에치 후공정 시 잔사로 인한 불량 제어로 수율 향상 기대
디스플레이 글래스 석출물 감소 BOE개발	자체개발	2016	Glass 석출물로 인한 불량 감소 기대
반도체 공정용 세정액 개발	자체개발	2016	Cu 배선 패터닝 공정 중 etch 후 잔류물 및 hardmask 제거 가능
친환경 포토레지스트 박리액 개발	자체개발	2018	유해물질을 배제한 박리액으로 친환경적 제품으로 활용 가능
디스플레이 저선택비 BOE 개발	자체개발	2018	실리콘 옥사이드 표면 보호 기술 확보
OLED용 Cu 식각액 개발	자체개발	2018	OLED용 식각액으로 처리매수 향상
컬러필터 제거 케미컬 개발	자체개발	2019	불량 TFT 기판의 재사용 가능

III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보

(단위 :백만원 )

구 분	제21기&cr(2020년 3분기)	제20기&cr(2019년)	제19기&cr(2018년)
[유동자산]	173,271	155,796	127,520
현금및현금성자산	29,041	23,722	12,631
단기금융상품	-	-	-
매출채권및기타채권	90,075	82,959	78,026
재고자산	46,209	41,251	31,085
기타유동금융자산	-	-	-
기타유동자산	7,946	7,862	5,778
당기법인세자산	-	-	-
[비유동자산]	277,164	230,429	183,139
장기금융상품	80	80	80
관계회사및조인트벤처투자	24,027	21,368	17,768
투자부동산	-	-	319
사용권자산	15,328	15,043	-
유형자산	225,538	184,125	154,984
무형자산	7,990	5,215	7,108
기타비유동금융자산	1,691	1,115	1,119
기타비유동자산	-	-	-
이연법인세자산	2,511	3,481	1,760
[매각예정비유동자산]	-	-	-
자산총계	450,436	386,226	310,659
[유동부채]	103,872	90,369	82,763
[비유동부채]	34,196	26,832	3,693
부채총계	138,068	117,201	86,456
[자본금]	7,129	7,114	7,114
[자본잉여금]	17,123	16,532	16,532
[기타포괄손익누계액]	74	-859	-1,235
[기타자본항목]	62	89	-
[이익잉여금]	283,046	243,014	199,331
[비지배지분]	4,933	3,135	2,461
자본총계	312,368	269,025	224,203
매출액	368,557	481,013	425,448
영업이익	60,758	59,636	35,609
지배지분순이익	42,277	46,085	28,797
비지배지분순이익	1,075	646	216
주당순이익(단위 : 원)	3,045	3,285	2,041
연결에 포함된 회사수	2	2	2

* 제 19기, 20기 연결재무제표는 외부인의 감사를 받은 재무제표입니다.&cr* 제 21기 3분기 연결재무제표는 외부인의 감사를 받지 않은 재무제표입니다. &cr*상기 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었습니다.&cr

나. 연결대상회사 변동내용 및 변동사유

연도	연결에 포함된 회사	연결에 추가된 회사	연결에서 제외된 회사
21기(2020년)	1. ENF CHINA HOLDIGNS CO.,LTD&cr2. ENF USA HOLDINGS,INC	-	-
20기(2019년)	1. ENF CHINA HOLDIGNS CO.,LTD&cr2. ENF USA HOLDINGS,INC	-	-
19기(2018년)	1. ENF CHINA HOLDIGNS CO.,LTD&cr2. ENF USA HOLDINGS,INC	- ENF USA HOLDINGS,INC	- (주)엘바텍
18기(2017년)	1. ENF CHINA HOLDIGNS CO.,LTD&cr2. (주)엘바텍	-	-

&cr 2. 연결재무제표 이용상의 유의점&cr&cr당사 연결재무제표의 자세한 작성기준 및 유의사항은 Ⅲ. 3. 연결재무제표주석 중 "2.재무제표 작성기준"을 참고해 주시기 바랍니다. &cr &cr3. 요약재무정보

(단위 :백만원 )

구 분	제21기&cr(2020년 3분기)	제20기&cr(2019년)	제19기&cr(2018년)
[유동자산]	125,927	120,613	100,037
- 현금및현금성자산	11,602	13,352	9,592
- 단기금융상품	-	-	-
- 매출채권및기타채권	66,303	64,508	59,414
- 재고자산	41,298	37,040	27,594
- 기타유동금융자산	-	-	-
- 기타유동자산	6,724	5,712	3,436
[비유동자산]	255,254	207,470	171,517
- 장기금융상품	80	80	80
- 관계회사및조인트벤처투자	65,565	31,834	26,259
- 투자부동산	-	-	319
- 리스자산	12,061	12,099	-
- 유형자산	165,553	153,843	137,150
- 무형자산	7,744	4,967	4,772
- 기타비유동금융자산	1,618	1,032	1,010
- 기타비유동자산	-	-	-
- 이연법인세자산	2,633	3,611	1,928
[매각예정비유동자산]	-	-	-
자산총계	381,181	328,084	271,555
[유동부채]	79,448	71,192	63,046
[비유동부채]	19,602	11,345	995
부채총계	99,050	82,538	64,041
[자본금]	7,129	7,114	7,114
[자본잉여금]	16,087	15,496	15,496
[기타자본항목]	62	89	-
[이익잉여금]	258,853	222,846	184,903
자본총계	282,131	245,546	207,513
종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법
매출액	305,312&cr	398,083	363,614
영업이익	47,927&cr	49,132	31,287
당기순이익	38,205&cr	40,366	26,711
주당순이익(단위 : 원)	2,684	2,837	1,879

* 제 19기, 20기 재무제표는 외부인의 감사를 받은 재무제표입니다.&cr* 제 21기 3분기 재무제표는 외부인의 감사를 받지 않은 재무제표입니다. &cr* 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었습니다.&cr&cr 4. 재무제표 이용상의 유의점 &cr&cr당사 재무제표의 자세한 작성기준 및 유의사항은 Ⅲ. 5. 재무제표 주석 중 "2. 재무제표 작성기준"을 참고해 주시기 바랍니다. &cr

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2020년 3분기 enf 연결재무제표_수정.ixd 2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 21 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 20 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

	제 21 기 3분기말	제 20 기말
자산
유동자산	173,271,202,548	155,796,468,103
현금및현금성자산	29,040,741,618	23,722,216,801
매출채권 및 기타유동채권	90,075,322,517	82,959,350,547
재고자산	46,209,203,331	41,251,976,264
기타유동자산	7,945,935,082	7,862,924,491
비유동자산	277,164,354,697	230,429,715,825
장기금융상품	80,000,000	80,000,000
유형자산	225,537,861,300	184,125,637,584
리스자산	15,327,837,014	15,043,975,125
영업권 이외의 무형자산	7,990,070,804	5,215,070,445
기타비유동금융자산	1,690,796,988	1,115,057,981
종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	24,027,186,489	21,368,942,712
이연법인세자산	2,510,602,102	3,481,031,978
자산총계	450,435,557,245	386,226,183,928
부채
유동부채	103,871,899,935	90,369,086,395
매입채무 및 기타유동채무	93,149,894,701	72,009,247,952
단기매입채무	53,477,629,019	48,529,616,093
단기차입금	38,827,750,000	22,894,500,000
유동성장기차입금	844,515,682	585,131,859
당기법인세부채	5,747,575,127	13,541,923,625
기타유동금융부채	3,757,825,386	3,446,680,486
기타유동부채	1,216,604,721	1,371,234,332
비유동부채	34,195,993,518	26,832,292,410
장기매입채무 및 기타비유동채무	21,894,527,996	16,293,817,550
장기매입채무	605,662,000	494,461,788
장기차입금	21,288,865,996	15,799,355,762
기타비유동금융부채	9,491,034,361	9,685,472,858
퇴직급여부채	2,810,431,161	853,002,002
부채총계	138,067,893,453	117,201,378,805
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	307,434,248,221	265,889,902,179
자본금	7,128,918,000	7,113,918,000
자본잉여금	17,122,706,281	16,531,522,921
기타자본구성요소	61,770,744	89,906,328
기타포괄손익누계액	74,441,182	(859,790,441)
이익잉여금(결손금)	283,046,412,014	243,014,345,371
비지배지분	4,933,415,571	3,134,902,944
자본총계	312,367,663,792	269,024,805,123
자본과부채총계	450,435,557,245	386,226,183,928

연결 포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

	제 21 기 3분기		제 20 기 3분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
수익(매출액)	127,836,863,319	368,557,822,748	127,260,739,639	357,327,609,269
재화의 판매로 인한 수익(매출액)	126,162,415,187	363,701,847,243	125,930,534,226	353,338,928,061
제품매출액	104,226,594,402	303,213,168,741	104,531,876,238	282,806,137,701
상품매출액	21,935,820,785	60,488,678,502	21,398,657,988	70,532,790,360
용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	1,674,448,132	4,855,975,505	1,330,205,413	3,988,681,208
매출원가	96,153,430,587	273,758,580,198	96,455,928,384	278,536,130,628
재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	94,966,262,658	270,184,107,672	95,408,495,057	275,365,161,159
제품매출원가	76,771,242,466	218,299,535,971	76,800,163,869	216,558,374,939
상품매출원가	18,195,020,192	51,884,571,701	18,608,331,188	58,806,786,220
용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	1,187,167,929	3,574,472,526	1,047,433,327	3,170,969,469
매출총이익	31,683,432,732	94,799,242,550	30,804,811,255	78,791,478,641
판매비와관리비	11,672,672,195	34,041,191,386	11,015,853,458	33,110,810,164
영업이익(손실)	20,010,760,537	60,758,051,164	19,788,957,797	45,680,668,477
금융수익	1,098,333,176	5,305,680,161	1,981,006,605	6,948,306,659
금융원가	1,592,338,373	5,199,710,287	1,240,652,136	5,431,244,003
기타이익	723,156,121	1,830,921,776	564,451,646	863,098,652
기타손실	(115,736,736)	4,957,096,593	(100,874,818)	1,018,353,588
관계회사투자당기손익지분	(19,750,957)	(20,149,661)	57,415,013	(112,061,973)
법인세비용차감전순이익(손실)	20,335,897,240	57,717,696,560	21,252,053,743	46,930,414,224
법인세비용	4,311,703,761	14,365,424,848	5,328,414,850	9,434,478,653
당기순이익(손실)	16,024,193,479	43,352,271,712	15,923,638,893	37,495,935,571
당기순이익(손실)의 귀속
지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	15,656,478,653	42,277,369,445	15,707,942,269	37,138,281,586
계속영업포괄이익(손실)	15,656,478,653	42,277,369,445	15,707,942,269	37,138,281,586
중단영업포괄이익(손실)	0	0	0	0
비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	367,714,826	1,074,902,267	215,696,624	357,653,985
계속영업포괄이익(손실)	367,714,826	1,074,902,267	215,696,624	357,653,985
중단영업포괄이익(손실)	0	0	0	0
기타포괄손익	(524,949,590)	450,275,853	235,643,839	1,220,534,390
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(15,238,625)	(64,379,240)	(15,675,724)	(65,925,339)
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(509,710,965)	514,655,093	251,319,563	1,286,459,729
총포괄손익	15,499,243,889	43,802,547,565	16,159,282,732	38,716,469,961
총 포괄손익의 귀속
총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	15,123,860,038	42,643,932,552	15,935,120,664	38,268,940,743
계속영업포괄이익(손실)	15,123,860,038	42,643,932,552	15,935,120,664	38,268,940,743
중단영업포괄이익(손실)	0	0	0	0
총 포괄손익, 비지배지분	375,383,851	1,158,615,013	224,162,068	447,529,218
계속영업포괄이익(손실)	375,383,851	1,158,615,013	224,162,068	447,529,218
중단영업포괄이익(손실)	0	0	0	0
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,124	3,045	1,119	2,635

연결 자본변동표
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

	자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본						비지배지분	자본 합계
---	---	---	---	---	---	---	---	---
자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계
---	---	---	---	---	---	---	---	---
2019.01.01 (기초자본)	7,113,918,000	16,531,522,921	(1,234,876,660)	199,330,559,682		221,741,123,943	2,461,673,956	224,202,797,899
당기순이익(손실)				37,138,281,586		37,138,281,586	357,653,985	37,495,935,571
기타포괄손익			1,196,584,496	(83,211,869)		1,113,372,627	89,875,233	1,203,247,860
종속기업변동
부의지분법자본변동
배당금지급				(1,422,783,600)		(1,422,783,600)		(1,422,783,600)
주식기준보상거래					71,980,476	71,980,476		71,980,476
2019.09.30 (기말자본)	7,113,918,000	16,531,522,921	(38,292,164)	234,962,845,799	71,980,476	258,641,975,032	2,909,203,174	261,551,178,206
2020.01.01 (기초자본)	7,113,918,000	16,531,522,921	(859,790,441)	243,014,345,371	89,906,328	265,889,902,179	3,134,902,944	269,024,805,123
당기순이익(손실)				42,277,369,445		42,277,369,445	1,074,902,267	43,352,271,712
기타포괄손익			686,922,881	(64,379,240)		622,543,641	96,636,313	719,179,954
종속기업변동			(6,033,134)	(46,748,162)		(52,781,296)	614,343,665	561,562,369
부의지분법자본변동			253,341,876			253,341,876	12,630,382	265,972,258
배당금지급				2,134,175,400		2,134,175,400		2,134,175,400
주식기준보상거래	15,000,000	591,183,360			(28,135,584)	578,047,776		578,047,776
2020.09.30 (기말자본)	7,128,918,000	17,122,706,281	74,441,182	283,046,412,014	61,770,744	307,434,248,221	4,933,415,571	312,367,663,792

연결 현금흐름표
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

	제 21 기 3분기	제 20 기 3분기
영업활동현금흐름	48,118,000,193	49,568,209,598
당기순이익(손실)	43,352,271,712	37,495,935,571
당기순이익조정을 위한 가감	37,712,884,233	29,155,820,740
영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(9,797,210,671)	(15,424,025,863)
이자수취(영업)	229,701,741	251,012,766
이자지급(영업)	(2,119,458,418)	(1,737,237,437)
법인세납부(환급)	(21,260,188,404)	(173,296,179)
투자활동현금흐름	(70,910,892,297)	(37,546,566,585)
유형자산의 처분	1,266,822,727	68,653,064
무형자산의 처분	615,475,840	0
투자부동산의 처분	0	717,669,862
장기대여금및수취채권의 처분	57,745,117	45,666,182
임차보증금의 감소	21,559,448	20,391,593
정부보조금의 수취	782,964,323	485,831,115
유형자산의 취득	(57,807,204,015)	(38,126,522,745)
무형자산의 취득	(2,910,865,290)	(687,340,637)
장기대여금및수취채권의 취득	0	(70,915,019)
임차보증금의 증가	(652,011,441)	0
종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(12,277,240,000)	0
정부보조금의 상환	(8,139,006)	0
재무활동현금흐름	27,635,204,048	(4,796,726,352)
유상증자	10,484,490,000	0
단기차입금의 증가	49,802,960,000	41,800,000,000
장기차입금의 증가	6,000,000,000	7,739,431,708
임대보증금의 증가	2,011,441	0
주식선택권행사로 인한 현금유입	606,183,360	0
단기차입금의 상환	(33,800,000,000)	(50,000,000,000)
유동성장기차입금의 상환	(600,815,895)	0
임대보증금의 감소	0	(108,229,608)
리스부채의 감소	(2,725,449,458)	(2,805,144,852)
배당금지급	(2,134,175,400)	(1,422,783,600)
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	4,842,311,944	7,224,916,661
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(4,306,358)	224,853,949
현금및현금성자산의순증가(감소)	4,838,005,586	7,449,770,610
기초현금및현금성자산	23,722,216,801	12,631,182,381
외화환산으로인한 변동	503,364,171	241,733,758
기말현금및현금성자산	29,063,586,558	20,322,686,749

3. 연결재무제표 주석

제 21(당)분기 2020년 09월 30일 현재
제 20(전)분기 2019년 09월 30일 현재
주식회사 이엔에프테크놀로지와 그 종속회사

1. 일반사항&cr

한국채택국제회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 이엔에프테크놀로지(이하 "당사")는 ENF China Holdings와 ENF USA HOLDINGS(주석1-1 참조)(이하 주식회사 이엔에프테크놀로지 및 종속기업을 일괄하여"연결회사")을 연결대상으로 하고, (주)진솔원 등 3개 법인을 지분법적용대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다.&cr&cr주식회사 이엔에프테크놀로지(이하 "당사")는 2000년 5월 1일에 설립되어 전자산업용 재료관련 정밀화학 제품의 개발 및 생산, 판매를 주업으로 하고 있습니다.&cr&cr본사는 경기도 용인시 기흥구 탑실로 35번길 14에 위치하고 있으며, 제 1공장은 울산광역시 남구 상개로 66, 제 2공장은 충남 아산시 인주면 인주산단로 123-38, 제 3공장은 충남 천안시 동남구 성남면 대화리 364에 소재하고 있습니다. 당사는 2009년 5월 28일 코스닥시장에 신규 상장을 하였습니다. &cr&cr당사의 자본금은 설립 시 50백만원이었으나, 설립 후 수차례의 증자가 이루어져 당분기말 현재 당사의 자본금은 7,129백만원이며, 한국알콜산업(주)과 그의 특수관계자가 전체주식의 35.61%를 소유하고 있습니다.&cr

당사는 2010년 6월에 중국 진출을 목적으로 홍콩에 ENF China Holdings(지분율 90.00%)를 설립하였으며, 2018년 6월에 미국 진출을 위해 Austin에 ENF USA HOLDINGS(지분율 100%)을 설립하였습니다.

1.1 연결대상 종속기업의 개요&cr&cr1.1.1 당분기말 현재 연결회사의 종속회사 현황은 다음과 같습니다.

종속회사	소재지	지분율(%)	결산월	업종
ENF China Holdings	홍콩	90.00	12월	제조
ENF USA HOLDINGS	미국	100.00	12월	제조

&cr1.1.2 연결대상 종속기업의 요약재무상태표와 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다.&cr&cr(1)당분기

(단위 : 천원)
기업명	자산	부채	자본	매출	당기순이익	총포괄이익
---	---	---	---	---	---	---
ENF China Holdings	79,944,137	36,225,605	43,718,532	65,309,219	11,216,504	12,113,963
ENF USA HOLDINGS	36,873,901	6,275,347	30,598,554	283,903	(5,890,706)	(6,133,841)

&cr(2)전기

(단위 : 천원)
기업명	자산	부채	자본	매출	당기순이익	총포괄이익
---	---	---	---	---	---	---
ENF China Holdings	70,227,418	38,878,389	31,349,029	86,614,983	6,462,932	6,798,559
ENF USA HOLDINGS	4,877,350	37,157	4,840,193	38,746	(544,740)	(460,252)

&cr1.1.3 연결재무제표 작성기준일과 종속회사의 결산일&cr연결재무제표의 작성기준일은 지배회사의 결산일이며, 지배회사와 종속회사의 결산일은 동일합니다.&cr&cr1.1.4 주요 연결회사의 비지배지분에 대한 정보&cr당분기말 현재 주요 연결회사의 비지배지분에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	ENF China Holdings	ENF USA HOLDINGS
---	---	---
비유동자산	36,528,043	30,490,376
유동자산	43,416,094	6,383,525
비유동부채	15,622,095	-
유동부채	20,603,510	6,275,347
순자산	43,718,532	30,598,554
비지배지분의 장부금액	4,371,853	561,562
매출	65,309,219	283,903
당기순이익	11,216,504	(5,890,706)
총포괄손익	12,113,963	(6,133,841)
비지배지분에 배분된 당기순손익	1,121,650	(46,748)
영업활동현금흐름	9,640,831	(7,475,022)
투자활동현금흐름	(3,636,022)	(28,099,825)
비지배지분 배당지급전 재무활동현금흐름	(600,816)	36,740,850
비지배지분에 지급한 배당금	-	-
현금및현금성자산의 순증감	5,399,686	1,166,003

&cr

2. 재무제표 작성기준

연결회사의 2020년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 재무제표는 보고기간말인 2020년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

&cr2.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr 회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. &cr

- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정&cr기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체합니다. 기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스 이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다.&cr&cr회사는 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 도입 결과 회계정책을 변경하였습니다. 기업회계기준서 제1116호의 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급적용하였고, 최초 적용으로 인한 누적효과는 최초 적용일인 2020년 1월 1일에 반영하였습니다. 비교 표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 리스 기준서와 새로운 회계정책의 도입 영향은 주석 35에서 설명하고 있습니다.&cr

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정&cr부(-)의 보상을 수반할 수 있는 중도상환특성이 있는 '특정' 금융자산을 원리금 지급만으로 구성되어 있는 계약상 현금흐름 특성을 충족하는 것으로 보아, 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품으로 분류, 측정합니다. 동 개정기준 도입 시 재무제표에 미치는 유의적 영향은 없습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정&cr순확정급여부채(자산)를 재측정할 때, 제도의 개정, 축소, 정산 후 잔여 연차보고기간에 대한 당기근무원가와 순이자를 갱신된 보험수리적가정을 사용하여 결정하도록 개정되었습니다. 동 개정기준 도입 시 재무제표에 미치는 유의적 영향은 없습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 &cr벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 회사는 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr&cr- 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정&cr법인세처리에 불확실성이 있을 경우 법인세 인식 및 측정 요구사항을 다루고 있습니다. 불확실성이 높지 않다면 기존 법인세 인식 및 측정처리와 일관되게 적용하며, 불확실성이 높다면 가능성이 가장 높은 금액과 기댓값 중 보다 확실한 예측금액을 사용합니다. 사실 및 상황이 달라지거나 새로운 정보가 입수되면 이 해석서에서 요구하는 판단이나 추정을 다시 검토하여야 하며, 그 영향을 회계추정의 변경으로 반영합니다. 동 기준해석 도입 시 재무제표에 미치는 유의적 영향은 없습니다.

&cr2.2 회사가 적용하지 않은 제·개정 기준서 및 해석서&cr2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계년도에 시행일이 도래하지 않아 회사가 조기적용하지 않은 주요 제·개정 기준서는 없습니다.&cr

3. 회계정책&cr재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2-1에서 설명하는 제·개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr&cr3.1 법인세비용&cr중간기간의 법인세비용은 전체 회계년도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.&cr&cr3.2 리스&cr리스는 리스제공자가 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정기간 동안 리스이용자에게 이전하는 계약입니다.&cr회사는 계약의 약정시점에, 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다. 다만, 회사는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 실무적 간편법을 적용하여 모든 계약에 대해 다시 판단하지 않았습니다.&cr리스이용자 및 리스제공자는 리스계약이나 리스를 포함하는 계약에서 계약의 각 리스요소를 리스가 아닌 요소(이하, '비리스요소'라고 함)와 분리하여 리스로 회계처리합니다. 다만, 회사는 리스이용자로서의 회계처리에서 실무적 간편법을 적용하여 비리스요소를 리스요소와 분리하지 않고 각 리스요소와 관련 비리스요소를 하나의 리스요소로 회계처리 합니다.&cr&cr(1) 리스이용자로서의 회계처리&cr회사는 리스개시일에 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산(리스자산)과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다.&cr사용권자산은 최초 인식 시 원가로 측정하고, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하고, 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영하여 측정합니다. 또한, 사용권자산은 리스개이일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다.&cr리스부채는 리스개시일 그날 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정합니다. 현재가치 측정시 리스의 내재이자율로 리스료를 할인하되, 내재이자유을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 회사의 증분차입이자율로 리스료를 할인하고 있습니다. 리스부채는 후속적으로 리스부채에 대하여 인식한 이자비용만큼 증가하고, 리스료의 지급을 반영하여 감소합니다. 지수나 요율(이율)의 변동, 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액의 변동, 매수선택권이나 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지나 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한지에 대한 평가의 변동에 따라 미래 리스료가 변경되는 경우에 리스부채를 재측정합니다.&cr단기리스(리스개시일에 리스기간이 12개월 이하인 리스)와 소액자산(예: 기초자산 US$ 5,000 이하) 리스의 경우 예외규정을 선택하여 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 비용을 인식합니다.&cr&cr(2) 리스제공자로서의 회계처리&cr리스제공자의 회계처리는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계년도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계정책과 유의적으로 변동되지 않았습니다.&cr회사는 리스약정일에 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는 리스는 금융리스로 분류하고, 금융리스 이외의 모든 리스는 운용리스로 분류합니다. 운용리스로부터 발생하는 리스료 수익은 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 인식하고, 운용리스의 협상 및 계약단계에서 발생한 리스개설 직접원가는 리스자산의 장부금액에 가산한 후 리스료 수익에 대응하여 리스기간 동안 비용으로 인식합니다.&cr &cr&cr 4.부문별 정보&cr &cr 4.1 연결회사의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다.&cr&cr연결회사의 보고부문인 사업본부는 서로 다른 제품과 요역을 제공하는 전략적 사업단위입니다. 각 사업은 서로 다른 제조기술과 마케팅전략을 요구하기 때문에 별도로 운영되고 있습니다. 보고기간말 현재 제조 및 판매하고 있는 각 사업본부별 주요 제품은 다음과 같습니다.

사업 본부	주요 제품 유형/ 주요상표
디스플레이/ 반도체용 전자재료	Process Chemical/ Fine Chemical/ Color Paste

&cr4.2 부문별 수익 및 당분기 손익에 관한 정보

(단위:천원)
사업 본부	당분기		전분기
---	---	---	---	---
총부문수익	영업이익(손실)(*2)	총부문수익	영업이익(손실)(*2)
---	---	---	---	---
디스플레이/ 반도체용 전자재료	363,701,847	59,476,548	353,338,928	44,862,957
기타부문(*1)	4,855,976	1,281,503	3,988,681	817,712
합 계	368,557,823	60,758,051	357,327,609	45,680,668

(*1) 기타부문은 보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 연구개발활동을 수행하는 부서 등을 포함하고 있습니다.&cr(*2) 연결회사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문 성과를 평가하고 있습니다 &cr4.3 지역별 수익 및 당분기손익에 관한 정보

(단위:천원)
사업 본부	당분기		전분기
---	---	---	---	---
총부문수익	영업이익(손실)	총부문수익	영업이익(손실)
---	---	---	---	---
한국	305,312,366	47,927,425	296,875,115	38,795,322
중국	65,309,219	13,996,691	63,532,913	7,194,331
미국	283,903	(1,164,851)	17,851	(309,060)
내부거래제거	(2,347,666)	(1,213)	(3,098,271)	76
합 계	368,557,823	60,758,051	357,327,609	45,680,668

4.4 당분기 및 전분기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr (1) 당분기

(단위:천원)
주요고객	매출액	매출비중
---	---	---
AAA사	63,105,055	17.1%
BBB사	59,567,741	16.2%

&cr(2) 전분기

(단위:천원)
주요고객	매출액	매출비중
---	---	---
AAA사	70,230,145	19.7%
BBB사	55,533,463	15.5%

&cr

5. 금융자산의 분류&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 금융자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기말		전기말
---	---	---	---	---
장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
---	---	---	---	---
1.현금및현금성자산	29,040,742	29,040,742	23,722,217	23,722,217
2.단기금융자산	-	-	-	-
3.매출채권및수취채권	90,075,323	90,075,323	82,959,351	82,959,351
매출채권	87,635,222	87,635,222	82,775,638	82,775,638
미수금	2,439,388	2,439,388	181,173	181,173
미수수익	713	713	2,539	2,539
4.기타유동금융자산	-	-	-	-
보증금	-	-	-	-
5.기타비유동금융자산	1,690,797	1,690,797	1,115,058	1,115,058
보증금	1,380,079	1,380,079	747,583	747,583
장기대여금	310,718	310,718	367,475	367,475
6.금융상품	80,000	80,000	80,000	80,000
장기금융상품	80,000	80,000	80,000	80,000
합 계	120,886,861	120,886,861	107,876,625	107,876,625

&cr(2) 사용제한 금융상품&cr당분기말 및 전기말 현재 사용제한 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
과 목	당분기말	전기말	사용제한내역
---	---	---	---
장기금융상품	80,000	80,000	담보 및 질권설정
합 계	80,000	80,000

6. 매출채권 및 수취채권&cr

(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 수취채권 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
과 목	구 분	당분기말	전기말
---	---	---	---
매출채권	채권총액	87,639,117	82,779,534
대손충당금	(3,896)	(3,896)
소 계	87,635,222	82,775,638
미수금	채권총액	7,313,913	402,389
대손충당금	(4,874,525)	(221,216)
소 계	2,439,388	181,173
장기대여금	채권총액	310,718	367,475
보증금	채권총액	1,380,079	747,583
미수수익	채권총액	713	2,539
합 계		91,766,120	84,074,409

&cr (2) 당분기와 전분기 중 매출채권 및 미수금 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기		전분기
---	---	---	---	---
매출채권	미수금	매출채권	미수금
---	---	---	---	---
기초금액	3,896	221,216	3,896	227,621
손상차손(환입)	-	4,653,309	14,428	(6,405)
기말금액	3,896	4,874,525	18,324	221,216

&cr(3) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 미수금의 연령분석은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기말	전기말
---	---	---
3개월 미만	91,879,910	77,993,226
3개월~6개월	2,355,737	2,390,698
1년이하	492,272	1,858,676
1년초과	225,112	939,323
합 계	94,953,031	83,181,923

&cr&cr7. 재고자산&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기말			전기말
---	---	---	---	---	---	---
취득원가	평가충당금	장부가액	취득원가	평가충당금	장부가액
---	---	---	---	---	---	---
상품	1,997,401	(45,674)	1,951,728	1,846,413	(245,671)	1,600,743
제품	7,595,722	(684,005)	6,911,717	7,509,370	(959,686)	6,549,684
재공품	7,473,073	(30,493)	7,442,580	5,601,345	(47,922)	5,553,423
원재료	24,485,735	(214,108)	24,271,627	23,823,273	(541,451)	23,281,823
저장품	1,396,902	-	1,396,902	758,499	-	758,499
미착품	4,234,650	-	4,234,650	3,507,806	-	3,507,806
합 계	47,183,483	(974,280)	46,209,203	43,046,706	(1,794,730)	41,251,976

(*) 연결회사가 인식한 재고자산평가손실 및 환입은 손익계산서의 매출원가에 포함되었습니다.&cr&cr&cr8. 관계기업 및 공동기업 투자&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 관계기업 및 공동기업 투자자산의 취득원가 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
회사명	구 분	결산월	소유지분율	당분기말	전기말
---	---	---	---	---	---
(주)진솔원(*1)	관계기업	12월	40.00%	9,600,000	7,200,000
(주)팸테크놀로지(*1)	공동기업	12월	46.43%	5,504,025	5,504,025
SKC-ENF Electronic Materials LTD (*1)	공동기업	12월	24.90%	5,380,736	5,380,736
ENF(Wuhan) Technology Co., LTD	기타	12월	51.00%	2,352,100	2,065,571
합 계				22,836,861	20,150,332

(*1) (주)진솔원과 (주)팸테크놀로지 및 SKC-ENF Electronic Materials Ltd 는 당사가 지배하는 기업이 아니므로 관계기업 및 공동기업으로 분류하였습니다.&cr

(2) 당분기말 현재 연결회사의 관계기업 및 공동기업 투자의 주요재무정보는 다음과 같습니다.

(단위:천원,CNY)
회사명	자산	부채	자본	매출액	당분기순손익	총포괄손익
---	---	---	---	---	---	---
(주)진솔원	21,771,392	297,929	21,473,462	37,052	(686,789)	(686,789)
(주)팸테크놀로지	42,781,453	29,393,691	13,387,762	43,032,032	463,991	463,991
SKC-ENF Electronic Materials LTD	68,932,895	48,280,461	20,652,434	16,452,028	(1,110,073)	(1,110,073)
ENF(Wuhan) Technology Co., LTD	12,763,202	6,452,526	6,310,676	15,043,063	1,066,923	1,066,923

&cr(3) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 관계기업 및 공동기업의 내역은 다음과 같습니다

(단위:천원)
회사명	유효지분율	당분기말			전기말
---	---	---	---	---	---	---	---
취득원가	순자산가액	지분법&cr장부가액	취득원가	순자산가액	지분법&cr장부가액
---	---	---	---	---	---	---	---
(주)진솔원	40.00%	9,600,000	8,589,385	8,589,385	7,200,000	6,477,105	6,477,105
(주)팸테크놀로지	38.93%	5,504,025	7,076,901	7,076,901	5,504,025	6,993,745	6,993,745
SKC-ENF Electronic Materials LTD	24.90%	5,380,736	5,142,456	5,142,456	5,380,736	5,323,110	5,323,110
ENF(Wuhan) Technology Co., LTD	51.00%	2,352,100	3,218,445	3,218,445	2,352,100	2,574,983	2,574,983

(4) 당분기와 전기 중 종목별 지분법 평가내역은 다음과 같습니다. &cr&cr (당분기)

(단위:천원)
회사명	기초금액	취득(처분)	지분법평가내역		분기말금액
---	---	---	---	---	---
지분법손익	지분법자본변동
---	---	---	---	---	---
(주)진솔원	6,477,105	2,400,000	(274,716)	(13,005)	8,589,385
(주)팸테크놀로지	6,993,745	-	83,156	-	7,076,901
SKC-ENF Electronic Materials LTD	5,323,110	-	(372,720)	192,067	5,142,456
ENF(Wuhan) Technology Co., LTD	2,574,983	-	544,131	99,331	3,218,445
합 계	21,368,943	2,400,000	(20,150)	278,393	24,027,186

&cr(전기)

(단위 : 천원)
회사명	기초금액	취득(처분)	지분법평가내역		기말금액
---	---	---	---	---	---
지분법손익	지분법자본변동
---	---	---	---	---	---
(주)진솔원	5,953,282	1,000,000	(476,252)	75	6,477,105
(주)팸테크놀로지	6,536,403	-	457,342	-	6,993,745
SKC-ENF Electronic Materials LTD	5,278,446	-	39,256	5,408	5,323,110
ENF(Wuhan) Technology Co., LTD	-	2,352,100	160,565	62,317	2,574,983
합 계	17,768,131	3,352,100	180,911	67,800	21,368,943

&cr

9. 리스계약&cr&cr(1) 당분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	기초	증가	감가상각비	기말
---	---	---	---	---
토지및건물	11,097,221	1,469,108	(1,614,736)	10,951,594
차량운반구	74,554	82,175	(50,606)	106,122
기계장치	3,872,200	1,687,420	(1,289,499)	4,270,121
합 계	15,043,975	3,238,703	(2,954,841)	15,327,837

&cr(2) 당분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	기초	증가	감소(지급)	기말
---	---	---	---	---
리스부채	12,357,335	3,234,831	(2,706,697)	12,885,469

&cr(3) 당사는 당분기 중 단기리스에 따른 리스료 10백만원, 소액자산리스에 따른 리스료 55백만원을 인식하였습니다.&cr&cr(4) 당분기 중 리스부채의 측정치에 포함되지 않은 변동리스료는 없습니다.

10. 유형자산&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 유형자산 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기말	전기말
---	---	---
취득금액	337,197,674	284,793,901
감가상각누계액	(111,494,142)	(100,554,769)
감액손실누계액	-	-
국고보조금	(165,670)	(113,494)
장부금액	225,537,861	184,125,638

(2) 당분기와 전기 중 연결회사의 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(당분기)

(단위:천원)
과 목	기초금액	취득	처분	감가상각비	국고보조금	대체(*)	표시통화&cr환산손익	기말금액
---	---	---	---	---	---	---	---	---
토지	40,039,620	1,251,202	(69,421)	-	-	250,177	(2,771)	41,468,807
건물	50,243,263	991,952	(489,624)	(2,478,742)	-	6,547,357	117,673	54,931,878
구축물	15,032,715	14,460	-	(905,243)	-	2,706,663	19,968	16,868,563
공구와기구	10,856,886	3,258,110	(2,487,276)	(1,166,685)	25,051	4,242,063	21,559	14,749,708
기계장치	44,699,299	214,139	(883,662)	(6,395,026)	1,758	12,968,884	205,929	50,811,321
차량운반구	1,200,727	254,459	(54,447)	(208,846)	2,250	145,845	6,172	1,346,161
비품	1,426,170	251,377	(992,285)	455,673	-	181,501	2,937	1,325,374
기타계정대체	-	-	-	-	-	(1,203,437)	-	-
건설중인자산	20,626,958	51,614,725	-	-	-	(27,042,492)	40,295	44,036,049
합 계	184,125,638	57,850,423	(4,976,714)	(10,698,870)	29,059	(1,203,437)	411,762	225,537,861

(*) 건설중인자산 대체 중 일부는 무형자산 등으로 대체되었습니다&cr&cr (전기)

(단위 : 천원)
과 목	기초금액	취득	처분	감가상각비	정부보조금	연결범위의 변동	대체	환산손익	기말금액
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
토지	33,249,094	6,093,035	-	-	-	-	697,491	-	40,039,620
건물	45,080,242	3,010,352	-	(3,022,811)	-	-	5,121,445	54,036	50,243,263
구축물	15,147,256	57,273	-	(1,024,866)	-	(619,597)	1,461,510	11,140	15,032,715
공구와기구	9,880,231	2,237,014	(213,139)	(3,585,943)	30,589	(99,730)	2,576,223	31,640	10,856,886
기계장치	41,936,014	293,063	(690,751)	(8,119,601)	2,344	(1,496,875)	12,629,253	145,854	44,699,299
차량운반구	1,073,409	466,404	(90,163)	(283,282)	2,250	(39,331)	66,744	4,696	1,200,727
비품	1,485,111	597,809	(8,490)	(648,590)	-	(6,252)	4,862	1,720	1,426,170
기타계정 대체	-	-	-	-	-	-	(571,620)	-	-
건설중인자산	7,132,937	36,553,128	-	-	-	-	(22,557,528)	70,040	20,626,958
합 계	154,984,294	49,308,077	(1,002,543)	(16,685,094)	35,183	(2,261,785)	(571,620)	319,125	184,125,638

(*) 건설중인자산 대체 중 일부는 무형자산 등으로 대체되었습니다&cr

&cr11. 무형자산&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
과 목	당분기말	전기말
---	---	---
개발비	-	-
소프트웨어	1,507,205	923,970
토지사용권	-	-
회원권	6,479,967	4,280,328
기타무형자산	2,899	10,773
합 계	7,990,071	5,215,070

&cr(2) 당분기 및 전기 중 연결회사의 무형자산 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(당분기)

(단위:천원)
과 목	기초금액	취득	상각	처분	손상차손	표시통화 환산손익	기말금액
---	---	---	---	---	---	---	---
개발비	-	-	-	-	-	-	-
소프트웨어	923,970	102,110	(643,914)	1,120,000	-	5,039	1,507,205
토지사용권	-	-	-	-	-	-	-
회원권(*)	4,280,328	2,813,609	-	(615,476)	-	1,506	6,479,967
기타무형자산	10,773	-	(7,874)	-	-	-	2,899
합 계	5,215,070	2,915,719	(651,788)	504,524	-	6,545	7,990,071

(*) 회원권은 내용연수가 비한정인 무형자산으로, 감가상각을 하지 않고 매년 손상검사를 실시하고 있습니다. 소프트웨어 및 기타무형자산의 전분기 취득금액 중 일부는 건설중인자산에서 대체되었습니다.&cr

(전기)

(단위 : 천원)
과 목	기초금액	취득	상각	대체/처분	손상차손	환산손익	기말금액
---	---	---	---	---	---	---	---
개발비	-	-	-	-	-	-	-
소프트웨어	595,119	308,196	(332,806)	-	355,300	(1,839)	923,970
토지사용권 (*1)	2,030,425	-	-	(2,030,425)	-	-	-
회원권(*2)	4,461,427	-	-	-	(192,770)	11,671	4,280,328
기타무형자산	21,271	-	(10,498)	-	-	-	10,773
합 계	7,108,242	308,196	(343,304)	(2,030,425)	162,530	9,832	5,215,070

(*) 회원권은 내용년수가 비한정인 무형자산으로, 감가상각을 하지 않고 매년 손상검사를 실시하고 있습니다.&cr &cr

12. 기타자산&cr &cr 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 기타유동 및 비유동 자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
과 목	당분기말	전기말
---	---	---
1.기타유동자산	7,945,935	7,862,924
선급금	1,498,519	1,511,853
선급비용	1,115,992	307,039
부가세대급금	5,331,424	6,044,033
2.기타비유동자산	15,327,837	15,043,975
사용권자산	15,327,837	15,043,975

&cr&cr 13. 국 고보조금&cr &cr (1) 당분기 및 전기 중 연결회사의 국고보조금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기	전기
---	---	---
기초잔액	-	-
기중수령액	656,208	593,734
비용상계액 등	(633,363)	(593,734)
기말잔액	22,845	-

&cr(2) 당분기 및 전기 중 국고보조금으로 취득한 자산과 관련한 국고보조금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(당분기)

(단위:천원)
구 분	기초잔액	취득	상각	기말잔액
---	---	---	---	---
공구와기구	83,679	81,236	25,051	139,863
기계장치	14,065	-	1,758	12,307
차량운반구	15,750	-	2,250	13,500
합 계	113,494	81,236	29,059	165,670

&cr(전기)

(단위:천원)
구 분	기초잔액	취득	상각	기말잔액
---	---	---	---	---
공구와기구	92,102	22,166	30,589	83,679
비품	16,409	-	2,344	14,065
합 계	108,511	22,166	32,933	97,744

&cr14. 금융부채의 분류&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 당사의 금융부채 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기말		전기말
---	---	---	---	---
장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
---	---	---	---	---
1.차입금	60,961,132	60,961,132	39,278,988	39,278,988
단기차입금	38,827,750	38,827,750	22,894,500	22,894,500
유동성장기부채	844,516	844,516	585,132	585,132
장기차입금	21,288,866	21,288,866	15,799,356	15,799,356
2.매입채무및기타채무	54,083,291	54,083,291	49,024,078	49,024,078
매입채무	38,540,087	38,540,087	34,754,497	34,754,497
미지급금	11,352,280	11,352,280	5,250,176	5,250,176
미지급비용	3,585,262	3,585,262	8,524,943	8,524,943
장기미지급금	605,662	605,662	494,462	494,462
3.기타유동금융부채	3,757,825	3,757,825	-	-
유동성리스부채	3,757,825	3,757,825	-	-
4.기타비유동금융부채	9,217,755	9,217,755	8,998,755	8,998,755
임대보증금	90,112	90,112	88,100	88,100
비유동성리스부채	9,127,644	9,127,644	8,910,655	8,910,655
합 계	128,020,003	128,020,003	97,301,820	97,301,820

&cr

15. 차입금&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 당사의 차입금 현황은 다음과 같습니다.&cr&cr (1) 당분기말

(원화단위:천원)
차입처	구 분	이자율(%)	만기일	외화금액	원화금액
---	---	---	---	---	---
한국수출입은행	단기차입금	3MLIBOR(USD) + 1.34	2021.01.25	USD 2,500,000	2,933,750
산업은행	단기차입금	2.11%	2021.05.30		16,200,000
단기차입금	1.73%	2021.06.19		15,000,000
씨티은행	단기차입금	3MLIBOR(USD) + 1.00	2021.09.15	USD 4,000,000	4,694,000
소 계					38,827,750
신한은행	유동성장기차입금	3MLIBOR + 1.58%	2022.09.22	USD 3,500,000	844,516
소 계					844,516
국민은행	장기차입금	Libor 3M + 1.40	2022.03.14	USD 5,500,000	6,454,250
장기차입금	4.75% + 1.05	2022.09.02	CNY 29,000,000	4,985,132
신한은행	장기차입금	3MLIBOR + 1.58%	2022.09.22	USD 500,000	3,849,484
산업은행	장기차입금	1.50%	2026.04.29		6,000,000
소 계					21,288,866
합 계					60,961,132

(*) 보고기간종료일 현재 상기 차입금 중 산업은행의 차입금 보증을 위하여 당사의 토지, 건물, 기계장치를 담보로 제공하고 있습니다.&cr &cr(2) 전기말

(원화단위 : 천원)
차입처	구 분	이자율(%)	만기일	외화금액	원화금액
---	---	---	---	---	---
한국수출입은행	단기차입금	2.22%	2020.06.29		2,000,000
단기차입금	3MLIBOR(USD) + 1.34	2020.01.23	USD 2,500,000	2,894,500
산업은행	단기차입금	2.11%	2020.05.30		18,000,000
소 계					22,894,500
신한은행	장기차입금	3MLIBOR + 1.58%	2022.09.22	USD 4,500,000	585,132
소 계					585,132
국민은행	장기차입금	3MLIBOR(USD) + 1.1	2022.03.14	USD 5,500,000	6,367,900
장기차입금	4.75% + 1.05	2022.09.02	CNY 29,000,000	4,806,488
신한은행	장기차입금	3MLIBOR + 1.58%	2022.09.22	USD 4,500,000	4,624,968
소 계					15,799,356
합 계					39,278,988

(*) 보고기간종료일 현재 상기 차입금 중 한국수출입은행의 차입금 보증을 위하여 당사의 재 고자산이 담보로 제공되어 있습니다.&cr &cr( 3) 당분기 말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획 은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
차입처	금액	상환년도
---	---	---	---	---
2022년	2023년	2026년
---	---	---	---	---
국민은행 등	21,288,866	15,288,866	-	6,000,000

&cr &cr 16. 기타유동부채&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 당사의 기타유동부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
과 목	당분기말	전기말
---	---	---
선수금	41,531	18,173
예수금	1,025,857	932,218
부가세예수금	149,217	420,844
합 계	1,216,605	1,371,234

&cr&cr17. 확정급여부채&cr&cr연결회사는 자격요건을 갖춘 임직원들을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 이와 관련하여 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 딜로그 계리컨설팅에 의하여 수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치와 근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.&cr &cr (1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여채무와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
과 목	당분기말	전기말
---	---	---
확정급여채무의 현재가치	16,436,846	14,767,039
사외적립자산의 공정가치	(13,626,414)	(13,914,037)
확정급여채무의 순부채	2,810,431	853,002

(2) 당분기 및 전분기 중 손익계산서에 인식한 비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
과 목	당분기	전분기
---	---	---
당기근무원가	1,853,206	1,525,702
이자원가	312,315	236,663
이자수익	(293,025)	(249,985)
정산으로 인한 손익 등	5,031	-
합 계	1,877,527	1,512,380

&cr(3) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익으로 인식하는 재측정요소는 다음과 같습니다.

(단위:천원)
과 목	당분기	전분기
---	---	---
법인세차감전 재측정요소	(84,933)	(86,973)
법인세효과	20,554	21,047
법인세차감후 재측정요소	(64,379)	(65,926)

&cr (4) 당분기와 전기 중 확정급여채무 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
과 목	당분기	전기
---	---	---
기초	14,767,039	12,320,349
당기근무원가	1,853,206	2,034,270
이자비용	312,315	315,550
재측정요소 (법인세 차감전)	-	1,149,614
퇴직급여지급액	(526,645)	(1,059,083)
관계사 전입액	45,905	6,338
관계사 전출액	(14,974)	-
기말	16,436,846	14,767,039

&cr(5) 당분기 및 전기 중 사외적립자산 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
과 목	당분기	전기
---	---	---
기초	13,914,037	11,983,421
사외적립자산의 기대수익	293,025	333,314
재측정요소 (법인세 차감전)	(84,933)	(139,954)
퇴직급여지급액	(526,645)	(1,059,083)
관계사 전입액	45,905	6,338
관계사 전출액	(14,974)	-
사외적립자산의 기여금	-	2,790,000
기말	13,626,414	13,914,037

&cr 18. 금융보증부채&cr

(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 금융보증부채는 다음과 같습니다. &cr &cr(당분기말)

(원화단위 : 천원)
보증채권자	보증수혜자	지급보증액	발생일	종료일
---	---	---	---	---
씨티은행	(주)팸테크놀로지	4,800,000	2020-05-13	2021-05-13
한국수출입은행	(주)팸테크놀로지	18,000,000	2019-12-19	2020-12-19
산업은행	(주)팸테크놀로지	4,800,000	2019-12-10	2020-12-10
국민은행	ENF(Wuhan) Technology Co., LTD	USD 2,500,000	2018-04-27	2021-05-11
씨티은행	ENF(KYLE) Technology Co., LTD	USD 31,200,000	2020-09-24	2021-09-15
미쓰이스미토모은행	SKC(주)	USD 4,482,000	2018-08-03	2021-08-02
미쓰이스미토모은행	SKC(주)	USD 1,992,000	2018-11-04	2021-08-02

&cr (전기말 )

(원화단위 : 천원)
보증채권자	보증수혜자	지급보증액	발생일	종료일
---	---	---	---	---
씨티은행	(주)팸테크놀로지	15,600,000	2019-05-13	2020-05-13
우리은행	(주)팸테크놀로지	4,800,000	2019-04-10	2020-04-10
한국수출입은행	(주)팸테크놀로지	18,000,000	2019-12-19	2020-12-19
산업은행	(주)팸테크놀로지	4,800,000	2019-12-10	2020-12-10
국민은행	ENF(Wuhan) Technology Co., LTD	USD 2,500,000	2018-04-27	2021-05-11
미쓰이스미토모은행	SKC(주)	USD 4,482,000	2018-08-03	2021-08-02
미쓰이스미토모은행	SKC(주)	USD 1,992,000	2018-11-04	2021-08-02
신한은행(Wuxi)	SKC(주)	CNY 7,968,000	2019-08-30	2020-08-30

&cr(2) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 금융보증부채의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)
과 목	당분기말	전기말
---	---	---
금융보증부채의 공정가치	273,279	686,718

&cr19. 자본금 및 자본잉여금&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 자본금 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
과 목	당분기말	전기말
---	---	---
수권주식수	40,000,000주	40,000,000주
발행주식수	14,257,836주	14,227,836주
주당액면가액	500	500
자본금	7,128,918,000	7,113,918,000

&cr(2) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 자본잉여금 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
과 목	당분기말	전기말
---	---	---
주식발행초과금	15,064,397	14,473,214
자기주식처분이익	1,022,985	1,022,985
기타연결자본잉여금	1,035,324	1,035,324
합 계	17,122,706	16,531,523

&cr

20. 기타포괄손익누계액 및 기타자본항목&cr &cr 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 기타자본항목 및 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
과 목	당분기말	전기말
---	---	---
기타자본항목
주식선택권	61,771	89,906
합 계	61,771	89,906
기타포괄손익누계액
부의지분법자본변동	193,151	(4,105)
해외사업환산손익	(118,710)	(855,685)
합 계	74,441	(859,790)

&cr&cr21. 이익잉여금&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 이익잉여금 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
과 목	당분기말	전기말
---	---	---
이익준비금(*)	1,059,152	845,734
임의준비금	-	-
미처분이익잉여금	281,987,260	242,168,611
합 계	283,046,412	243,014,345

(*) 회사는 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. &cr

(2) 당분기와 전분기 중 연결회사의 이익잉여금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
과 목	당분기	전분기
---	---	---
기초금액	243,014,345	199,330,560
지배지분당기순이익	42,277,369	37,138,282
배당금 지급	(2,134,175)	(1,422,784)
보험수리적손익	(64,379)	(65,925)
부의지분법자본변동	-	-
사용권자산기초조정	-	(17,287)
소유주와의 거래-종속기업변동	(46,748)	-
기말금액	283,046,412	234,962,846

&cr&cr22. 영업이익 &cr&cr (1) 당분기 및 전분기 중 매출원가 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기		전분기
---	---	---	---	---
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
(1) 제품매출원가	76,771,242	218,299,536	76,800,164	216,558,375
기초제품재고액	6,691,235	6,559,523	5,492,754	5,540,930
당기제품제조원가	77,435,884	219,592,926	78,942,980	220,018,181
타계정대체출고액	264,180	696,528	(460,409)	(735,983)
관세환급금등	(709,684)	(1,639,067)	(794,880)	(1,884,474)
기말제품재고액	(6,910,374)	(6,910,374)	(6,380,280)	(6,380,280)
(2) 상품매출원가	18,195,020	51,884,572	18,608,331	58,806,786
기초상품재고액	1,439,957	1,600,743	2,180,769	1,561,762
당기상품매입액	18,946,206	53,156,316	18,720,398	60,378,484
타계정대체출고액	(8,362)	(33,492)	(33,251)	(44,756)
관세환급금등	(231,053)	(887,266)	(536,781)	(1,365,911)
기말상품재고액	(1,951,728)	(1,951,728)	(1,722,803)	(1,722,803)
(3) 용역매출원가	1,187,168	3,574,473	1,047,433	3,170,969
합 계	96,153,431	273,758,580	96,455,928	278,536,131

(2) 당분기와 전분기 중 연결회사의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
과 목	당분기		전분기
---	---	---	---	---
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
판매관리비
급여	2,050,699	5,949,922	1,806,269	5,180,886
퇴직급여	194,374	584,219	132,767	398,568
복리후생비	485,594	1,599,505	649,898	1,568,454
접대비	214,330	519,138	176,914	504,852
감가상각비	293,990	983,356	239,994	666,899
무형자산상각비	258,629	476,029	54,216	165,703
운반보관비	2,704,668	8,053,157	2,986,860	8,906,712
경상연구개발비	78,991	212,181	84,438	230,343
지급수수료	1,193,919	3,228,887	421,429	1,670,109
임차료	(17,279)	23,147	149,417	382,884
여비교통비	121,440	341,083	188,080	647,603
기타판매관리비	1,511,283	4,222,257	1,378,579	4,810,743
경상연구개발비	2,582,035	7,848,310	2,746,993	7,977,053
합 계	11,672,672	34,041,191	11,015,853	33,110,810

&cr

23. 영업외손익&cr&cr(1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
과 목	당분기		전분기
---	---	---	---	---
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
임대료수익	-	-	1,974	12,174
유형자산처분이익	-	365,450	410,799	412,546
무형자산처분이익	-	-	-	-
주식보상비용환입	341,532	341,532	-	-
지급보증손실환입	223,194	564,725	-	-
기타대손상각비환입	-	-	-	6,405
잡이익	158,430	559,215	151,678	431,974
합 계	723,156	1,830,922	564,452	863,099

&cr(2) 당분기 및 전분기 중 기타손실의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
과 목	당분기		전분기
---	---	---	---	---
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
유형자산처분손실	-	-	2,007	696,653
유형자산폐기손실	-	122,860	2,007	696,653
무형자산손상차손	1,690	2,477
무형자산처분손실	-	23,910
기부금	800	25,950	800	29,450
지급보증손실	(93,019)	-	(103,759)	142,915
기타의대손상각비	(25,219)	4,761,324	-	-
잡손실	12	20,576	77	149,335
합 계	(115,737)	4,957,097	(100,875)	1,018,354

&cr (3) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기		전분기
---	---	---	---	---
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
이자수익	62,677	230,919	78,745	255,822
외환차익	491,273	3,916,280	1,851,532	5,593,988
외화환산이익	544,384	1,158,482	50,729	1,098,496
합 계	1,098,333	5,305,680	1,981,006	6,948,307

(4) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기		전분기
---	---	---	---	---
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
이자비용	343,009	1,050,327	271,272	920,393
외환차손	1,241,799	2,828,012	584,451	2,877,394
외화환산손실	7,530	1,321,371	384,929	1,633,457
합 계	1,592,338	5,199,710	1,240,652	5,431,244

&cr&cr24. 금융자산과 금융부채의 범주별 분류&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다 .

(단위:천원)
구 분	당분기말		전기말
---	---	---	---	---
대여금및수취채권	공정가치	대여금및수취채권	공정가치
---	---	---	---	---
현금및현금성자산	29,040,742	29,040,742	23,722,217	23,722,217
단기금융자산	-	-	-	-
매출채권및수취채권	90,075,323	90,075,323	82,959,351	82,959,351
기타유동금융자산	-	-	-	-
기타비유동금융자산	1,690,797	1,690,797	1,115,058	1,115,058
금융상품	80,000	80,000	80,000	80,000
합 계	120,886,861	120,886,861	107,876,625	107,876,625

(단위:천원)
구 분	당분기말		전기말
---	---	---	---	---
상각후원가로&cr측정하는 금융부채	공정가치	상각후원가로&cr측정하는 금융부채	공정가치
---	---	---	---	---
차입금	60,961,132	60,961,132	39,278,988	39,278,988
매입채무및지급채무	54,083,291	54,083,291	49,024,078	49,024,078
기타유동금융부채	3,757,825	3,757,825	-	-
기타비유동금융부채	9,217,755	9,217,755	8,998,755	8,998,755
합 계	128,020,003	128,020,003	97,301,820	97,301,820

&cr(2) 당분기와 전분기 중 연결회사의 금융수익 및 금융비용의 손익내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(당분기)

(단위:천원)
구 분	금융자산	금융부채		계
---	---	---	---	---
대여금 및수취채권	매입채무및기타채무	상각후원가 측정 금융부채
---	---	---	---	---
이자수익	230,919	-	-	230,919
외환차익	3,291,831	624,449	-	3,916,280
외화환산이익	44,529	204,745	909,207	1,158,482
이자비용	-	(188)	(1,050,139)	(1,050,327)
외환차손	(2,329,634)	(498,378)	-	(2,828,012)
외화환산손실	(600,559)	(116,874)	(603,937)	(1,321,371)
합 계	637,085	213,755	(744,869)	105,970

&cr(전분기)

(단위:천원)
구 분	금융자산	금융부채		계
---	---	---	---	---
대여금 및수취채권	매입채무및기타채무	상각후원가 측정 금융부채
---	---	---	---	---
이자수익	255,822	-	-	255,822
외환차익	5,390,017	203,971	-	5,593,988
외화환산이익	647,528	55,411	395,558	1,098,496
이자비용	-	-	(920,393)	(920,393)
외환차손	(2,134,172)	(743,222)	-	(2,877,394)
외화환산손실	(211,241)	(196,859)	(1,225,358)	(1,633,457)
합 계	3,947,956	(680,700)	(1,750,193)	1,517,063

&cr

25. 주당이익&cr&cr(1) 연결회사의 주당이익은 보통주 1주에 대한 당기순이익을 계산한 것으로, 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위:주, 원)
구 분	당분기	전분기
---	---	---
당기순이익	43,352,271,712	37,495,935,571
기타포괄손익	450,275,853	1,220,534,390
보험수리적손익	(84,933,034)	(86,972,743)
법인세효과	20,553,794	21,047,404
부의지분법자본변동	(268,904,101)	146,376,373
해외사업환산손익	1,033,719,253	1,504,067,752
법인세효과	(250,160,059)	(363,984,396)
포괄당기순이익	43,802,547,565	38,716,469,961
가중평균유통보통주식수	14,235,391	14,227,836
기본주당당기순이익	3,045	2,635
기본주당포괄순이익	3,077	2,721

&cr (2) 가중평균유통보통주식수

(단위:천원)
구 분	일자	주식수	가중치	유통주식수
---	---	---	---	---
(당분기)
전기이월	2020.01.01	14,227,836	274/274	14,227,836
신주발행	2020.07.24	30,000	69/274	7,555
합 계		14,257,836		14,235,391
(전분기)
전기이월	2019.01.01	14,227,836	273/273	14,227,836
합 계		14,227,836		14,227,836

(*) 자기주식수는 가중평균주식수 입니다. &cr

&cr26. 주식선택권&cr&cr(1) 연결회사는 정관에 따라, 주주총회의 특별결의에 의하여 임직원에게 발행주식총수의 100분의 10의 범위 내에서 주식선택권을 부여할 수 있습니다. 당분기말 현재 연결회사가 부여한 주식선택권과 관련한 주요사항은 다음과 같습니다.

구 분	8차	9차
부여일	2018년 07월 02일	2019년 01월 21일
부여한 보통주식의 총수	30,000주	30,000주
부여방법	자기주식교부	자기주식교부
행사가격	15,352원	13,000원
행사기간	2020.07.02~2022.07.01	2021.01.21~2023.01.20

(*) 주식선택권의 행사 후에 부여일로부터 만 4년 미만의 기간 내에 퇴사한 자는 행사로 인하여 지급받은 차액보상액 및 그 상당액을 회사에 반환하여야 합니다.&cr&cr(2) 당분기말까지 주식선택권의 수량 변동내역은 아래와 같습니다.

구 분	8차	9차	합 계
부여된 주식선택권	30,000주	30,000주	60,000주
당분기말까지 취소된 주식선택권	-	-	-
당분기말까지 행사된 주식선택권	30,000주	-	30,000주
당분기말 현재 주식선택권	-	30,000주	30,000주

(3) 주식선택권의 보상원가 내역

(단위:천원)
구 분	당분기	전분기
---	---	---
총보상원가	52,778	71,980
① 제조원가	-	-
② 판매비와관리비	52,778	71,980
판매관리비	-	-
연구개발비	52,778	71,980
잔여보상원가	79,420	214,833

(4) 주식선택권의 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수&cr연결회사가 종업원 등에게 부여한 8, 9차 주식선택권의 당분기말 현재 추정 공정가치는각각 4,854원, 4,689원이며 동 공정가치는 블랙숄즈모형에 따라 산정한 것입니다.

구 분	8차	9차
무위험이자율	2.12%	1.81%
기대행사기간	3.00년	3.00년
예상주가변동성(*)	0.5797	0.5233
기대배당수익률	-	-
기대권리소멸율	-	-

(*) 회사와 동종업종 대상업체의 예상주가변동성을 단순평균하여 적용하였습니다. &cr&cr

27. 비용의 성격별 분류&cr &cr (1) 당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기		전분기
---	---	---	---	---
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
상품매입액	18,195,032	51,884,583	18,609,216	58,807,912
원부재료와 소모품의 사용액	68,245,241	187,731,660	64,935,923	182,201,945
급여비용	7,036,122	20,622,164	6,635,354	18,749,902
주식보상비용	16,926	52,778	17,993	71,980
확정급여형 퇴직급여	624,165	1,877,527	504,127	1,512,380
복리후생비	1,846,435	5,559,616	1,980,124	5,480,442
수수료	3,570,185	7,554,256	1,488,392	4,890,548
물류비용	3,563,804	10,423,845	3,710,567	10,845,124
감가상각비 및 무형자산상각비	5,083,351	14,842,454	4,830,018	12,916,363
기타비용	(326,220)	7,279,828	4,760,069	16,170,343
합 계	107,855,042	307,828,711	107,471,782	311,646,941

&cr

28. 법인세비용&cr&cr 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로인식되는항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기와 전분기의 평균유효법인세율은 각각 24.89% 와 20.10% 입니다. &cr

29. 특수관계자와의 거래&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분	특수관계자명
당분기말	전기말
---	---	---
공동기업	㈜팸테크놀로지	㈜팸테크놀로지
SE Electronic Materials Co.,Ltd	SE Electronic Materials Co.,Ltd
SKC-ENF Electronic Materials LTD	SKC-ENF Electronic Materials LTD
관계기업	㈜진솔원	㈜진솔원
기타특수관계자	한국알콜산업㈜	한국알콜산업㈜
㈜케이씨엔에이	㈜케이씨엔에이
㈜와이즈켐	㈜와이즈켐
㈜신디프	-
SKC(Nantong)Semiconductor Mat	SKC(Nantong)Semiconductor Mat

&cr(2) 당분기와 전분기 중 연결회사의 특수관계자와의 매출, 매입등 주요 거래내역은 다음과 같습니다.&cr

(당분기)

(단위:천원)
특수관계 구분	회사명	매출	고정자산매각	원재료매입	상품매입	고정자산취득	기타매입 등
---	---	---	---	---	---	---	---
관계기업	㈜진솔원	-	-	-	-	-	-
공동기업	㈜팸테크놀로지	3,755,733	553,100	179,082	35,979,529	1,084,800	12,116
SE Electronic Materials Co.,Ltd	14,843,855	-	-	-	-	-
기타특수관계자	한국알콜산업㈜	838,163	-	6,728,555	9,757,284	-	5,779,057
㈜케이씨엔에이	134,062	-	27,314,612	-	-	7,414
㈜와이즈켐	-	-	-	-	-	95,150
(주)신디프	20,167	-	10,469,394	-	-	(22)
합 계		19,591,980	553,100	44,691,643	45,736,813	1,084,800	5,893,714

&cr(전분기 )

(단위:천원)
특수관계 구분	회사명	매출	고정자산매각	원재료매입	상품매입	고정자산취득	기타매입 등
---	---	---	---	---	---	---	---
관계기업	㈜진솔원	-	-	-	-	-	-
공동기업	㈜팸테크놀로지	3,233,535	-	398,933	44,888,927	450,000	422
SE Electronic Materials Co.,Ltd	19,973,140	-	-	-	-	-
기타특수관계자	한국알콜산업㈜	642,649	-	3,230,543	11,603,545	-	5,723,725
㈜케이씨엔에이	126,953	-	28,325,335	-	-	7,335
㈜와이즈켐	-	-	-	-	-	34,590
합 계		23,976,276	-	31,954,811	56,492,471	450,000	5,766,072

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.&cr&cr (당분기말)

(단위:천원)
특수관계 구분	회사명	채권		채무
---	---	---	---	---	---
매출채권	기타채권	매입채무	기타채무
---	---	---	---	---	---
관계기업	㈜진솔원	-	-	-	-
공동기업	㈜팸테크놀로지	1,017,666	450	3,828,275	-
SE Electronic Materials Co.,Ltd	3,812,128	-	-	-
기타특수관계자	한국알콜산업㈜	183,620	8,291	2,789,276	1,246,416
㈜케이씨엔에이	13,903	4,096	3,547,604	2,646
㈜와이즈켐	-	-	-	7,095
(주)신디프	-	-	276,286	1,411
합 계		5,027,318	12,837	10,441,441	1,257,569

(전기말)

(단위 : 천원)
특수관계 구분	회사명	채권			채무
---	---	---	---	---	---	---	---
매출채권	대여금	기타채권	매입채무	차입금	기타채무
---	---	---	---	---	---	---	---
관계기업	㈜진솔원	-	-	-	-	-	-
공동기업	㈜팸테크놀로지	4,088,852	-	554,901	59,542,676	-	17,336
SE Electronic Materials Co.,Ltd	5,718	-	-	-	-	-
SKC-ENF Electronic Materials LTD	-	-	-	-	-	-
기타특수관계자	한국알콜산업㈜	17,781,768	-	-	-	-	-
㈜케이씨엔에이	949,262	2,894,261	8,400,438	16,232,319	95,455	7,449,412
㈜와이즈켐	134,521	-	54,406,561	-	-	294,122
SKC(Nantong)Semiconductor Mat	-	-	-	-	-	11,760
ENF(Wuhan) Technology Co., Ltd	1,101,827	-	-	-	-	-
합 계		24,061,948	2,894,261	63,361,900	75,774,995	95,455	7,772,631

&cr (4) 주요 경영진에 대한 보상&cr

(단위:천원)
구 분	당분기	전분기
---	---	---
급여 등	1,231,458	1,249,359

(*) 상기의 주요경영진은 당사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원으로 구성되어 있습니다.

&cr&cr30. 현금흐름표&cr&cr (1) 현금흐름표상 현금 및 현금성자산은 현금, 은행 예치금을 포함하고 국고보조금을 제외한 금액입니다.

(단위:천원)
구 분	당분기	전기
---	---	---
현금및현금성자산	29,040,742	20,318,349
국고보조금	-	-

(2) 당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금 중 비현금항목의 조정 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
과 목	당분기	전분기
---	---	---
외화환산손실	1,320,248	1,633,036
주식매수선택권	52,778	71,980
감가상각비	17,260,296	15,416,738
무형자산상각비	694,909	294,957
대손상각비	-	14,428
퇴직급여	1,877,527	1,512,380
유형자산처분손실	4,167	696,653
유형자산폐기손실	122,860	-
지급보증손실	(71,907)	142,915
이자비용	1,050,139	920,393
법인세비용	14,365,425	9,434,479
재고자산평가손실	101,647	1,531,289
재고자산평가손실환입	(922,096)	(518,518)
지급보증손실환입	(492,819)	-
외화환산이익	(1,158,034)	(1,094,704)
유형자산처분이익	(365,450)	(412,546)
지분법이익	20,150	112,062
이자수익	(227,875)	(255,822)
국고보조금의 비용상계	(751,980)	(481,493)
기타	4,832,902	137,595
합 계	37,712,884	29,155,821

(3) 당분기 및 전분기 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
과 목	당분기	전분기
---	---	---
매출채권의 감소(증가)	(1,044,065)	1,944,327
미수금의 감소(증가)	(7,326,910)	(15,643)
선급금의 감소(증가)	21,855	463,160
선급비용의 감소(증가)	(885,931)	(804,411)
재고자산의 증가(증가)	(3,978,973)	(12,700,336)
부가세대급금의 감소(증가)	777,759	(2,907,821)
매입채무의 증가(감소)	3,478,209	(145,572)
미지급금의 증가(감소)	2,773,707	(2,401,927)
선수금 의 증가(감소)	23,360	(6,475)
미지급비용 의 증가(감소)	(3,793,254)	1,115,770
예수금의 증가(감소)	71,029	81,398
부가세예수금 의 증가(감소)	(286,598)	(205,328)
퇴직급여충당금의 증가(감소)	(292,653)	(507,888)
사외적립자산의 감소(증가)	287,622	500,066
기타	377,632	166,654
합 계	(9,797,211)	(15,424,026)

(4) 연결회사는 현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름표를 간접법으로 작성하였으며, 현금의 유입과 유출이 없는 거래는 다음과 같습니다.

(단위:천원)
과 목	당분기	전분기
---	---	---
건설중인자산의 본계정 대체	28,162,492	12,272,735
국고보조금의 자산취득	81,236	18,791
국고보조금과 감가상각비의 상계	29,059	24,517

&cr

31. 공정가치 서열체계&cr &cr (1) 공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.&crㆍLevel 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격&crㆍLevel 2 : 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치&cr (단, Level 1에 포함된 공시가격은 제외)&crㆍLevel 3 : 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치&cr&cr활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 Level 1에 포함됩니다. Level 1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 Level 2에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 Level 3에 포함됩니다.

(2) 공정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정 &cr&cr금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정하였습니다.

-	표준거래조건과 활성시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을 참고하여 결정하였습니다(국공채 및 무담보회사채).
-	(파생상품을 제외한) 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 유사한 금융상품에 대하여 관측가능한 현행시장거래에서의 가격과 딜러 호가를 사용하여 할인된 현금흐름분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형에 따라 결정하였습니다.
-	파생상품의 공정가치는 공시된 가격을 이용하여 계산되었습니다. 다만 공시된 가격을 이용할 수 없다면, 옵션이 아닌 파생상품의 경우에는 금융상품의 가중평균만기에 대하여 적용가능한 수익률곡선을 사용하며 옵션인 파생상품의 경우에는 옵션가격결정모형을 사용하여 할인된 현금흐름분석을 수행하고 있습니다. 통화선도계약은 공시된 선도환율과 계약의 만기와 일치하는 공시된 이자율로부터 도출된 수익률곡선을 사용하여 측정하였습니다. 이자율스왑은 공시된 이자율로부터 도출된 적용가능한 수익률곡선에 기초하여 추정되고 할인된 미래현금흐름의 현재가치로 측정하였습니다.

&cr(3) 당분기말 현재 연결회사는 해당금융상품을 보유하고 있지 아니합니다. 따라서, 수준별 공시는 하지 아니하였습니다.

&cr&cr 32. 위험관리&cr&cr (1) 자본위험관리&cr연결회사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결회사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 연결회사의 전반적인 자본위험관리 정책은 전기와 동일합니다.&cr &cr한편, 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기말	전기말
---	---	---
부채(A)	138,067,893	117,201,379
자본(B)	312,367,664	269,024,805
현금및현금성자산(C)	29,040,742	23,722,217
차입금(D)	60,961,132	39,278,988
부채비율(A/B)	44.20%	43.57%
순차입금비율(D-C)/B	10.22%	5.78%

(2) 금융위험관리&cr연결회사는 금융상품과 관련하여 환위험, 유동성위험, 신용위험, 이자율위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 회사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고있으며, 회사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 회사의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 회사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 금융위험의 성격과 노출정도를 주기적으로 분석하고 있습니다. 또한, 회사의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.&cr

① 환위험&cr연결회사는 매출, 매입 거래 등과 관련하여 주로 USD, JPY의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말			전기말
USD	JPY	RMB	USD	JPY	RMB
---	---	---	---	---	---	---
자산
예금	3,481,108.22	43,250,050.00	-	954,321.68	66,963,880.00	-
매출채권	35,521,192.70	732,603,694.00	14,549,725.00	36,267,498.45	409,789,330.00	21,056,254.01
미수금	219,437.75	-	-	60,432.00	-	-
선급금	-	-	-	13,841.00	-	-
자산 합계	39,221,738.67	775,853,744.00	14,549,725.00	37,296,093.13	476,753,210.00	21,056,254.01
부채
매입채무	7,303,211.40	94,964,286.00	-	6,966,232.30	13,337,200.00	-
미지급금	598,817.93	640,000.00	-	529,377.13	-	-
미지급비용	11,744.39	-	-	32,479.85	-	-
단기차입금	2,500,000.00	-	-	2,500,000.00	-	-
유동성장기부채	3,500,000.00	-	-	4,500,000.00	-	-
장기차입금	6,000,000.00	-	-	5,500,000.00	-	-
지급보증부채	845,352.00	-	920,293.00	610,715.00	-	1,359,067.00
부채 합계	20,759,125.72	95,604,286.00	920,293.00	20,638,804.28	13,337,200.00	1,359,067.00

&cr 연결회사는 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 당기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기말		전기말
---	---	---	---	---
10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시
---	---	---	---	---
USD	2,166,588	(2,166,588)	1,928,581	(1,928,581)
JPY	756,478	(756,478)	492,829	(492,829)
RMB	234,290	(234,290)	326,461	(326,461)

(*) 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 당사의 기능통화인 원화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산ㆍ부채를 대상으로 하였습니다.&cr&cr② 유동성위험&cr연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기의 자금관리계획을 수립하여 실제 현금유출액을 분석 및 검토하고 있으며, 금융부채와 금융자산의 만기구조를 일치시키고자하고 있습니다. 연결회사의 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있으며, 일시적 또는 비정상적인 경제환경으로 인한 유동성 위험을 관리하고자 금융기관과 채권할인약정 및 무역금융 등의 한도성 차입약정을 체결하고 있습니다.&cr

다음은 당분기말 현재 금융부채별 상환계획입니다.

(단위:천원)
구 분	1년 이하	1년 ~ 5년미만	5년이상	합 계
---	---	---	---	---
단기차입금	38,827,750	-	-	38,827,750
유동성장기부채	844,516	-	-	844,516
장기차입금	-	15,288,866	6,000,000	21,288,866
매입채무및기타채무	53,477,629	605,662	-	54,083,291
기타유동금융부채	-	-	-	-
기타비유동금융부채	-	90,112	-	90,112
리스부채	3,757,825	3,343,062	5,784,582	12,885,469
합 계	96,907,720	19,327,702	11,784,582	128,020,003

&cr③ 신용위험관리&cr연결회사는 신용위험관리를 위하여 업체의 신용수준이 일정 이상인 거래처와 거래하고 있으며 금융자산의 신용위험관리를 위하여 매월 정상 결제 유무를 파악하여 매출처의 지급여력의 문제발생 가능성을 파악하고 있습니다. 이러한 관리활동으로 문제발생 매출처에 대한 납품을 조정하여 신용위험의 노출을 최소화하고 있습니다. 또한 신용도가 높은 국내 금융기관에 대한 예금예치 등으로 금융기관으로부터의 신용위험은 극히 제한적입니다.&cr&cr가. 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 신용위험 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기말	전기말
---	---	---
금융자산
현금및현금성자산	29,040,742	23,722,217
단기금융상품	-	-
매출채권 및 기타채권	90,075,323	82,959,351
기타비유동금융자산	1,690,797	1,115,058
금융상품	80,000	80,000
합 계	120,886,861	107,876,625

&cr 나. 매출채권의 손상검토를 위한 연령분석자료

(단위:천원)
구 분	당분기말	전기말
---	---	---
미도래 ~ 3개월	84,787,213	77,812,053
3개월초과 ~ 6개월이하	2,355,737	2,390,698
6개월초과 ~ 1년이하	492,272	1,858,676
1년초과 ~	3,896	718,107
합 계	87,639,117	82,779,534

&cr ④ 이자율위험&cr 당분기말 및 전기말 현재 이자율 변동에 영향을 받는 금융부채는 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기말	전기말
---	---	---
단기차입금	38,827,750	22,894,500
유동성장기부채	844,516	585,132
장기차입금	21,288,866	15,799,356

&cr 당분기와 전분기 중 이자율이 0.5% 변동 시 이자율 변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기		전분기
---	---	---	---	---
0.5% 상승시	0.5% 하락시	0.5% 상승시	0.5% 하락시
---	---	---	---	---
단기차입금 이자비용	(194,139)	194,139	(115,016)	115,016
유동성장기차입금 이자비용	(4,223)	4,223	(3,191)	3,191
장기차입금 이자비용	(106,444)	106,444	(79,416)	79,416

&cr 33. 우발채무와 약정사항&cr&cr(1) 당분기말 현재 연결회사의 금융기관과의 주요 약정내용은 다음과 같습니다.

(원화단위:천원)
구 분	거래은행	약정(한도)금액
---	---	---
무역금융	우리은행	1,000,000
수입대금결제	우리은행	USD 800,000
단기차입금	한국수출입은행	25,000,000
단기차입금	산업은행	16,200,000
단기차입금	산업은행	15,000,000
장기차입금	산업은행	15,000,000

(2) 당분기말 현재 공동기업인 (주)팸테크놀로지 등에게 지급보증을 제공하고 있으며, 그 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위:천원)
제공기관	수혜자	내역	지급보증액
---	---	---	---
씨티은행	(주)팸테크놀로지	차입금 지급보증	4,800,000
한국수출입은행	(주)팸테크놀로지	차입금 지급보증	18,000,000
산업은행	(주)팸테크놀로지	차입금 지급보증	4,800,000
국민은행	ENF(Wuhan) Technology Co., LTD	차입금 지급보증	USD 2,500,000
미쓰이스미토모은행	SKC(주)	차입금 지급보증	USD 4,482,000
미쓰이스미토모은행	SKC(주)	차입금 지급보증	USD 1,992,000

&cr

4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 20 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

	제 21 기 3분기말	제 20 기말
자산
유동자산	125,926,960,278	120,613,956,719
현금및현금성자산	11,602,124,261	13,352,652,709
매출채권 및 기타유동채권	66,302,540,330	64,508,346,283
재고자산	41,298,307,356	37,040,259,140
기타유동자산	6,723,988,331	5,712,698,587
비유동자산	255,253,954,880	207,470,203,913
장기금융상품	80,000,000	80,000,000
기타비유동금융자산	1,617,673,317	1,032,721,427
종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	65,565,460,620	31,834,820,620
유형자산	165,552,718,892	153,843,806,463
영업권 이외의 무형자산	7,743,639,746	4,967,997,685
리스자산	12,061,282,837	12,099,260,922
이연법인세자산	2,633,179,468	3,611,596,796
자산총계	381,180,915,158	328,084,160,632
부채
유동부채	79,448,420,513	71,192,672,926
매입채무 및 기타유동채무	73,995,579,209	58,966,429,024
단기매입채무	39,348,898,723	35,519,748,538
단기차입금	31,200,000,000	20,000,000,000
유동리스부채	3,446,680,486	3,446,680,486
당기법인세부채	4,807,456,090	11,904,777,706
기타유동부채	645,385,214	321,466,196
비유동부채	19,601,692,793	11,345,412,083
장기매입채무 및 기타비유동채무	15,400,076,220	9,036,224,408
장기매입채무	605,662,000	494,248,000
장기차입금	6,000,000,000	0
비유동리스부채	8,794,414,220	8,541,976,408
퇴직급여부채	2,810,431,161	853,002,002
기타비유동금융부채	1,301,073,891	1,368,085,593
기타비유동부채	90,111,521	88,100,080
부채총계	99,050,113,306	82,538,085,009
자본
자본금	7,128,918,000	7,113,918,000
자본잉여금	16,087,381,926	15,496,198,566
기타자본구성요소	61,770,744	89,906,328
이익잉여금(결손금)	258,852,731,182	222,846,052,729
자본총계	282,130,801,852	245,546,075,623
자본과부채총계	381,180,915,158	328,084,160,632

포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

	제 21 기 3분기		제 20 기 3분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
수익(매출액)	106,666,129,603	305,312,366,311	103,693,066,139	296,875,115,462
재화의 판매로 인한 수익(매출액)	104,275,138,445	298,579,752,488	101,284,894,549	290,100,796,818
제품매출액	82,386,888,325	238,138,644,651	80,876,532,988	221,858,664,342
상품매출액	21,888,250,120	60,441,107,837	20,408,361,561	68,242,132,476
용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	2,390,991,158	6,732,613,823	2,408,171,590	6,774,318,644
매출원가	79,720,371,973	227,763,041,717	78,375,422,375	229,461,064,717
재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	78,533,204,044	224,188,569,191	77,327,989,048	226,290,095,248
제품매출원가	60,372,332,069	172,338,145,707	59,431,831,733	169,078,819,009
상품매출원가	18,160,871,975	51,850,423,484	17,896,157,315	57,211,276,239
용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	1,187,167,929	3,574,472,526	1,047,433,327	3,170,969,469
매출총이익	26,945,757,630	77,549,324,594	25,317,643,764	67,414,050,745
판매비와관리비	10,071,305,866	29,621,900,049	9,386,765,842	28,618,728,948
영업이익(손실)	16,874,451,764	47,927,424,545	15,930,877,922	38,795,321,797
기타이익	631,711,339	1,547,955,937	550,799,795	835,774,615
기타손실	275,319,941	447,239,635	366,455,955	1,022,969,237
금융수익	388,705,727	4,095,802,902	1,831,220,588	6,187,544,526
금융원가	1,414,174,621	4,006,474,707	329,152,846	3,618,884,634
법인세비용차감전순이익(손실)	16,205,374,268	49,117,469,042	17,617,289,504	41,176,787,067
법인세비용	3,410,799,561	10,912,235,949	4,150,296,196	7,394,294,222
당기순이익(손실)	12,794,574,707	38,205,233,093	13,466,993,308	33,782,492,845
기타포괄손익	(15,238,625)	(64,379,240)	(15,675,724)	(65,925,339)
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(15,238,625)	(64,379,240)	(15,675,724)	(65,925,339)
총포괄손익	12,779,336,082	38,140,853,853	13,451,317,584	33,716,567,506
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	898	2,684	946	2,374
기본포괄주당이익 (단위 : 원)	896	2,679	946	2,370

자본변동표
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

	자본
자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계
---	---	---	---	---	---
2019.01.01 (기초자본)	7,113,918,000	15,496,198,566		184,903,207,859	207,513,324,425
당기순이익(손실)				33,782,492,845	33,782,492,845
기타포괄손익				(83,211,869)	(83,211,869)
배당금지급				(1,422,783,600)	(1,422,783,600)
자기주식 거래로 인한 증감
주식기준보상거래			71,980,476		71,980,476
2019.09.30 (기말자본)	7,113,918,000	15,496,198,566	71,980,476	217,179,705,235	239,861,802,277
2020.01.01 (기초자본)	7,113,918,000	15,496,198,566	89,906,328	222,846,052,729	245,546,075,623
당기순이익(손실)				38,205,233,093	38,205,233,093
기타포괄손익				(64,379,240)	(64,379,240)
배당금지급				2,134,175,400	2,134,175,400
자기주식 거래로 인한 증감
주식기준보상거래	15,000,000	591,183,360	(28,135,584)		578,047,776
2020.09.30 (기말자본)	7,128,918,000	16,087,381,926	61,770,744	258,852,731,182	282,130,801,852

현금흐름표
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

	제 21 기 3분기	제 20 기 3분기
영업활동현금흐름	45,952,191,653	45,276,722,309
당기순이익(손실)	38,205,233,093	33,782,492,845
당기순이익조정을 위한 가감	27,302,173,118	24,227,218,176
영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,321,772,842)	(13,877,566,259)
이자수취(영업)	132,079,549	204,105,298
이자지급(영업)	(354,934,822)	(276,392,646)
법인세납부(환급)	(17,010,586,443)	1,216,864,895
투자활동현금흐름	(60,628,445,104)	(29,088,215,324)
유형자산의 처분	1,266,822,727	39,686,681
무형자산의 처분	615,475,840	717,669,862
장기대여금및수취채권의 처분	38,700,000	38,400,000
임차보증금의 감소	28,359,551	1,187,684
정부보조금의 수취	782,964,323	485,831,115
유형자산의 취득	(26,059,111,808)	(26,844,011,166)
무형자산의 취득	(2,910,865,290)	(66,479,500)
장기대여금및수취채권의 취득		(54,000,000)
임차보증금의 증가	(652,011,441)
종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(33,730,640,000)	(3,406,500,000)
정부보조금의 상환	(8,139,006)
재무활동현금흐름	12,948,569,943	(12,536,158,060)
단기차입금의 증가	45,000,000,000	41,800,000,000
장기차입금의 증가	6,000,000,000
임대보증금의 증가	2,011,441
주식선택권행사로 인한 현금유입	606,183,360
단기차입금의 상환	(33,800,000,000)	(50,000,000,000)
배당금지급	(2,134,175,400)	(1,422,783,600)
리스부채의 감소	(2,725,449,458)	(2,805,144,852)
임대보증금의 감소		(108,229,608)
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,727,683,508)	3,652,348,925
현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,727,683,508)	3,652,348,925
기초현금및현금성자산	13,352,652,709	9,592,368,574
기말현금및현금성자산	11,624,969,201	13,244,717,499

5. 재무제표 주석

제 21(당)분기 2020년 09월 30일 현재
제 20(전)분기 2019년 09월 30일 현재
주식회사 이엔에프테크놀로지

1. 회사의 개요&cr&cr주식회사 이엔에프테크놀로지(이하 "당사")는 2000년 5월 1일에 설립되어 전자산업용 재료관련 정밀화학 제품의 개발 및 생산, 판매를 주업으로 하고 있습니다.&cr&cr 본사는 경기도 용인시 기흥구 탑실로 35번길 14 에 위치하고 있으며 , 제1공장은 울산광역시 남구 상개로 66, 제2공장은 충남 아산시 인주면 인주산단로 123-38에 소재하고 있습니다. 당사는 2009년 5월 28일 코스닥시장에 신규상장을 하였습니다. 당사의 자본금은 설립시 50백만원이었으나, 설립후 수차례의 증자가 이루어져 당기말 현재 당사의 자본금은 7,129백만원이며, 한국알콜산업(주)과 그의 특수관계자가 전체주식의 35.61 % 를 소 유하고 있습니다 .&cr &cr

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책&cr

2.1 재무제표 작성기준

당사는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다. &cr &cr 2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr 당사는 2020년 1월 1일부터 개 시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. &cr

- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정&cr기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체합니다. 기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스 이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다.&cr&cr당사는 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 도입 결과 회계정책을 변경하였습니다. 기업회계기준서 제1116호의 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급적용하였고, 최초 적용으로 인한 누적효과는 최초 적용일인 2019년 1월 1일에 반영하였습니다. 비교 표시된 전기 재무제표는 재작성 되지 않았습니다. 리스 기준서와 새로운 회계정책의 도입 영향은 주석 35에서 설명하고 있습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정&cr부(-)의 보상을 수반할 수 있는 중도상환특성이 있는 '특정' 금융자산을 원리금 지급만으로 구성되어 있는 계약상 현금흐름 특성을 충족하는 것으로 보아, 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품으로 분류, 측정합니다. 동 개정기준 도입 시 재무제표에 미치는 유의적 영향은 없습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정&cr순확정급여부채(자산)를 재측정할 때, 제도의 개정, 축소, 정산 후 잔여 연차보고기간에 대한 당기근무원가와 순이자를 갱신된 보험수리적가정을 사용하여 결정하도록 개정되었습니다. 동 개정기준 도입 시 재무제표에 미치는 유의적 영향은 없습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 &cr벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 당사는 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr&cr- 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정&cr법인세처리에 불확실성이 있을 경우 법인세 인식 및 측정 요구사항을 다루고 있습니다. 불확실성이 높지 않다면 기존 법인세 인식 및 측정처리와 일관되게 적용하며, 불확실성이 높다면 가능성이 가장 높은 금액과 기댓값 중 보다 확실한 예측금액을 사용합니다. 사실 및 상황이 달라지거나 새로운 정보가 입수되면 이 해석서에서 요구하는 판단이나 추정을 다시 검토하여야 하며, 그 영향을 회계추정의 변경으로 반영합니다. 동 기준해석 도입 시 재무제표에 미치는 유의적 영향은 없습니다.

&cr2.1.2 회사가 적용하지 않은 제·개정 기준서 및 해석서&cr2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않아 당사가 조기적용하지 않은 주요 제·개정 기준서는 없습니다.

2.2 회계정책&cr재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.2에서 설명하는 제·개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr&cr2.2.1 법인세비용&cr당기 법인세비용은 회계기간의 과세소득(세무상결손금)에 대하여 납부할(환급받을) 법인세액으로서, 당기 및 과거기간의 당기법인세부채(자산)는 보고기간말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율을 사용하여, 과세당국에 납부하거나 과세당국으로부터 환급받을 것으로 예상되는 금액으로 측정하고 있습니다.&cr&cr2.2.2 리스&cr리스는 리스제공자가 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정기간 동안 리스이용자에게 이전하는 계약입니다.&cr당사는 계약의 약정시점에, 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다. 다만, 당사는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 실무적 간편법을 적용하여 모든 계약에 대해 다시 판단하지 않았습니다.&cr리스이용자 및 리스제공자는 리스계약이나 리스를 포함하는 계약에서 계약의 각 리스요소를 리스가 아닌 요소(이하, '비리스요소'라고 함)와 분리하여 리스로 회계처리합니다. 다만, 당사는 리스이용자로서의 회계처리에서 실무적 간편법을 적용하여 비리스요소를 리스요소와 분리하지 않고 각 리스요소와 관련 비리스요소를 하나의 리스요소로 회계처리 합니다.&cr&cr(1) 리스이용자로서의 회계처리&cr당사는 리스개시일에 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산(리스자산)과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다.&cr사용권자산은 최초 인식 시 원가로 측정하고, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하고, 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영하여 측정합니다. 또한, 사용권자산은 리스개이일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다.&cr리스부채는 리스개시일 그날 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정합니다. 현재가치 측정시 리스의 내재이자율로 리스료를 할인하되, 내재이자유을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 당사의 증분차입이자율로 리스료를 할인하고 있습니다. 리스부채는 후속적으로 리스부채에 대하여 인식한 이자비용만큼 증가하고, 리스료의 지급을 반영하여 감소합니다. 지수나 요율(이율)의 변동, 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액의 변동, 매수선택권이나 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지나 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한지에 대한 평가의 변동에 따라 미래 리스료가 변경되는 경우에 리스부채를 재측정합니다.&cr단기리스(리스개시일에 리스기간이 12개월 이하인 리스)와 소액자산(예: 기초자산 US$ 5,000 이하) 리스의 경우 예외규정을 선택하여 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 비용을 인식합니다.&cr&cr(2) 리스제공자로서의 회계처리&cr리스제공자의 회계처리는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계년도에 대한 연차재무제표 작성 시 적용된 회계정책과 유의적으로 변동되지 않았습니다.&cr당사는 리스약정일에 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는 리스는 금융리스로 분류하고, 금융리스 이외의 모든 리스는 운용리스로 분류합니다. 운용리스로부터 발생하는 리스료 수익은 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 인식하고, 운용리스의 협상 및 계약단계에서 발생한 리스개설 직접원가는 리스자산의 장부금액에 가산한 후 리스료 수익에 대응하여 리스기간 동안 비용으로 인식합니다.&cr&cr

3. 중요한 회계추정 및 가정&cr한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.&cr&cr재무제표에서 사용된 당사의 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 추정의 근거를 사용하였습니다.

&cr

4.부문별 정보&cr &cr (1) 영업부문의 식별&cr당사는 제공하는 재화나 용역은 단일의 영업부문으로 디스플레이/반도체 전자재료 제품 및 상품의 제조와 판매 및 그 부대사업을 주 영업부문으로 하고 있습니다.

&cr(2) 지역에 대한 정보&cr 당사의 매출 및 관련 자산은 모두 한국을 근거지로 하고 있습니다.&cr&cr (3) 당분기 및 전분기 중 회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객의 내역 은 다음과 같습니다.&cr&cr ( 당분기)

(단위 : 천원)
주요고객	매출액	매출비중
---	---	---
AAA사	63,105,055	20.67%
BBB사	59,567,741	19.51%

(전분기)

(단위 : 천원)
주요고객	매출액	매출비중
---	---	---
AAA사	70,230,145	23.66%
BBB사	55,533,463	18.71%

&cr

5. 금융자산의 분류&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 당사의 금융자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기말		전기말
---	---	---	---	---
장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
---	---	---	---	---
1.현금및현금성자산	11,602,124	11,602,124	13,352,653	13,352,653
2.매출채권 및 수취채권	66,302,540	66,302,540	64,508,346	64,508,346
매출채권	65,843,419	65,843,419	64,324,634	64,324,634
미수금	458,409	458,409	181,173	181,173
미수수익	713	713	2,539	2,539
3.기타비유동금융자산	1,617,673	1,617,673	1,032,721	1,032,721
보증금	1,316,673	1,316,673	693,021	693,021
장기대여금	301,000	301,000	339,700	339,700
4.금융상품	80,000	80,000	80,000	80,000
장기금융상품	80,000	80,000	80,000	80,000
합 계	79,602,338	79,602,338	78,973,720	78,973,720

&cr(2) 사용제한 금융상품&cr 보고기간종료일 현재 당사의 사용제한 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
과 목	당분기말	전기말	사용제한내역
---	---	---	---
장기금융상품	80,000	80,000	담보및질권설정
합 계	80,000	80,000

&cr

6. 매출채권 및 수취채권, 기타금융자산&cr

(1) 보고기간종료일 현재 당사의 매출채권 및 수취채권, 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
과 목	구 분	당분기말	전기말
---	---	---	---
매출채권	채권총액	65,847,314	64,328,530
대손충당금	(3,896)	(3,896)
소 계	65,843,419	64,324,634
미수금	채권총액	679,625	402,389
대손충당금	(221,216)	(221,216)
소 계	458,409	181,173
미수수익	채권총액	713	2,539
장기대여금	채권총액	301,000	339,700
보증금	채권총액	1,316,673	693,021
합 계		67,920,214	65,541,068

&cr (2) 당분기와 전분기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기		전분기
---	---	---	---	---
매출채권	미수금	매출채권	미수금
---	---	---	---	---
기초금액	3,896	221,216	3,896	227,621
손상차손	-	-	14,428	-
손상차손환입	-	-	-	(6,405)
기말금액	3,896	221,216	18,324	221,216

(*1) 단기대여금의 손상차손은 기타의 대손상각비로, 기타비용으로 구분하고 있습니다.&cr(*2) 미수금 및 단기대여금의 손상차손환입은 기타수익으로 구분하고 있습니다.&cr&cr(3) 보고기간종료일 현재 당사의 매출채권 및 미수금의 연령분석은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기말	전기말
---	---	---
3개월 미만	63,453,819	59,542,222
3개월~6개월	2,355,737	2,390,698
1년 이하	492,272	1,858,676
1년 초과	225,112	939,323
합 계	66,526,940	64,730,919

&cr

7. 재고자산&cr&cr 보고기간종료일 현재 당사의 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기말			전기말
---	---	---	---	---	---	---
취득원가	평가충당금	장부가액	취득원가	평가충당금	장부가액
---	---	---	---	---	---	---
상품	1,997,401	(45,674)	1,951,728	1,846,413	(245,671)	1,600,743
제품	7,020,118	(684,005)	6,336,113	7,226,196	(959,686)	6,266,509
재공품	7,469,286	(30,493)	7,438,792	5,598,387	(47,922)	5,550,465
원재료	20,409,210	(214,108)	20,195,102	20,061,743	(541,451)	19,520,292
저장품	1,149,605	-	1,149,605	608,263	-	608,263
미착품	4,226,967	-	4,226,967	3,493,988	-	3,493,988
합 계	42,272,587	(974,280)	41,298,307	38,834,989	(1,794,730)	37,040,259

(*)당사가 인식한 재고자산평가손실 및 환입은 손익계산서의 매출원가에 포함되었습니다.

&cr&cr8. 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자&cr&cr (1) 보고기간종료일 현재 당사의 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
회사명	구 분	소재지	결산월	소유지분율	당분기말	전기말
---	---	---	---	---	---	---
ENF China Holdings	종속기업	중국	12월	90.00%	8,422,720	8,422,720
ENF USA Holdings	종속기업	미국	12월	100.00%	36,657,980	5,327,340
㈜진솔원(*)	관계기업	한국	12월	40.00%	9,600,000	7,200,000
㈜팸테크놀로지(*)	공동기업	한국	12월	46.43%	5,504,025	5,504,025
SKC-ENF Electronic Materials LTD(*)	공동기업	중국	12월	24.90%	5,380,736	5,380,736
합 계					65,565,461	31,834,821

(*)당사가 지배하는 기업이 아니므로 관계기업 및 공동기업로 분류하였습니다.&cr&cr (2) 보고기간종료일 현재 당사의 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자자산의 주요재무정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
회사명	구 분	자산	부채	매출액	당기순손익
---	---	---	---	---	---
ENF China Holdings	종속기업	79,944,137	36,225,605	65,309,219	11,216,504
ENF USA Holdings	종속기업	36,873,901	6,275,347	283,903	(5,890,706)
㈜진솔원	관계기업	21,771,392	297,929	37,052	(686,789)
㈜팸테크놀로지	공동기업	42,781,453	29,393,691	43,032,032	463,991
SKC-ENF Electronic Materials LTD	공동기업	68,932,895	48,280,461	16,452,028	(1,110,073)

&cr(3) 보고기간종료일 현재 당사의 종속기업, 관계기업 및 공동기업의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
회사명	유효지분율	당분기말			전기말
---	---	---	---	---	---	---	---
취득원가	순자산가액	장부가액	취득원가	순자산가액	장부가액
---	---	---	---	---	---	---	---
ENF China Holdings	90.00%	8,422,720	39,346,679	8,422,720	8,422,720	25,458,407	8,422,720
ENF USA Holdings	100.00%	36,657,980	30,598,554	36,657,980	5,327,340	4,840,193	5,327,340
㈜진솔원	40.00%	9,600,000	8,589,385	9,600,000	7,200,000	6,477,105	7,200,000
㈜팸테크놀로지	46.43%	5,504,025	6,215,971	5,504,025	5,504,025	6,005,800	5,504,025
SKC-ENF Electronic Materials LTD	24.90%	5,380,736	5,142,456	5,380,736	5,380,736	5,198,980	5,380,736

&cr &cr9. 리스계약&cr&cr(1) 당분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr

(단위 : 천원)
구분	기초	증가	감가상각비	기말
---	---	---	---	---
토지및건물	11,097,221	1,205,290	(1,025,949)	11,276,563
차량운반구	74,554	82,175	(33,052)	123,676
기계장치	3,872,200	1,687,420	(859,666)	4,699,954
합 계	15,043,975	2,974,885	(1,918,667)	16,100,193

&cr(2) 당분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분	기초	증가	감소(지급)	기말
---	---	---	---	---
리스부채	12,357,335	3,043,926	(1,820,049)	13,581,212

&cr(3) 당사는 당분기 중 단기리스에 따른 리스료 10백만원, 소액자산리스에 따른 리스료 55백만원을 인식하였습니다.&cr&cr(4) 당분기 중 리스부채의 측정치에 포함되지 않은 변동리스료는 없습니다.

&cr&cr 10. 유형자산&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 당사의 유형자산 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기말	전기말
---	---	---
취득금액	267,172,469	247,168,520
감가상각누계액	(101,454,080)	(93,211,220)
정부보조금	(165,670)	(113,494)
장부금액	165,552,719	153,843,806

&cr(2) 당분기와 전분기 중 당사의 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(당분기)

(단위 : 천원)
과 목	기초금액	취득	처분	감가상각비	정부보조금	대체(*)	기말금액
---	---	---	---	---	---	---	---
토지	39,719,558	937,737	(69,421)	-	-	250,177	40,838,051
건물	46,085,953	291,342	(489,624)	(2,057,402)	-	166,785	43,997,053
구축물	14,488,656	14,460	-	(789,896)	-	139,675	13,852,895
공구와기구	10,216,636	3,253,383	(2,487,276)	(772,025)	25,051	2,852,246	13,088,017
기계장치	39,072,648	199,862	(883,662)	(4,999,779)	1,758	2,780,998	36,171,826
차량운반구	1,030,967	254,459	(54,447)	(149,868)	2,250	-	1,083,362
비품	1,375,818	223,076	(988,108)	526,109	-	-	1,136,895
기타계정대체	-	-	-	-	-	(1,198,572)	-
건설중인자산	1,853,570	20,919,503	-	-	-	(6,189,881)	15,384,620
합 계	153,843,806	26,093,822	(4,972,537)	(8,242,860)	29,059	(1,198,572)	165,552,719

(*)건설중인자산 대체 중 일부는 무형자산 으로 대체 되었습니다.&cr&cr(전분기)

(단위 : 천원)
과 목	기초금액	취득	처분	감가상각비	정부보조금	대체(*)	기말금액
---	---	---	---	---	---	---	---
토지	33,249,094	5,262,520	-	-	-	697,491	39,209,105
건물	42,333,304	1,533,853	-	(2,072,672)	-	4,438,404	46,232,889
구축물	13,955,446	373	-	(729,868)	-	-	13,225,951
공구와기구	8,625,895	2,185,893	(1,077)	(2,345,573)	22,759	2,445,572	10,933,470
기계장치	33,397,394	209,063	-	(5,384,425)	1,758	3,842,407	32,066,196
차량운반구	837,188	394,843	(54,749)	(158,969)	1,500	-	1,019,813
비품	1,439,322	232,003	-	(458,156)	-	-	1,213,169
기타계정대체	-	-	-	-	-	(499,351)	-
건설중인자산	3,312,119	17,025,516	-	-	-	(11,423,874)	8,414,410
합 계	137,149,762	26,844,062	(55,825)	(11,149,662)	26,017	(499,351)	152,315,002

(*)건설중인자산 대체 중 일부는 무형자산으로 대체 되었습니다.&cr&cr&cr11. 무형자산&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
과 목	당분기말	전기말
---	---	---
소프트웨어	1,373,323	787,940
회원권	6,367,418	4,169,284
기타무형자산	2,899	10,773
합 계	7,743,640	4,967,998

&cr(2) 당분기 및 전분기 중 당사의 무형자산 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(당분기)

(단위 : 천원)
과 목	기초금액	취득 (*)	상각	대체(처분)	기말금액
---	---	---	---	---	---
소프트웨어	787,940	97,256	(631,874)	1,120,000	1,373,323
회원권	4,169,284	2,813,609	-	(615,476)	6,367,418
기타무형자산	10,773	-	(7,874)	-	2,899
합 계	4,967,998	2,910,865	(639,747)	504,524	7,743,640

(*) 회원권은 내용연수가 비한정인 무형자산으로, 감가상각을 하지 않고 매년 손상검사를 실시하고 있습니다. 소프트웨어의 취득금액 중 일부는 건설중인자산에서 대체되었습니다.&cr&cr(전분기)

(단위 : 천원)
과 목	기초금액	취득(*)	상각	대체(처분)	기말금액
---	---	---	---	---	---
소프트웨어	581,376	66,480	(241,981)	355,300	761,175
회원권	4,169,284	-	-	-	4,169,284
기타무형자산	21,271	-	(7,874)	-	13,397
합 계	4,771,932	66,480	(249,854)	355,300	4,943,857

(*) 회원권은 내용연수가 비한정인 무형자산으로, 감가상각을 하지 않고 매년 손상검사를 실시하고 있습니다.&cr&cr

12. 기타자산&cr&cr보고기간종료일 현재 당사의 기타유동 및 비유동자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
과 목	당분기말	전기말
---	---	---
1.기타유동자산	6,723,988	5,712,699
선급금	1,099,070	1,293,441
선급비용	956,607	205,679
부가세대급금	4,668,311	4,213,579
2.기타비유동자산	12,061,283	12,099,261
사용권자산	12,061,283	12,099,261
합 계	18,785,271	17,811,960

&cr&cr 13. 정 부보조금&cr &cr (1) 당분기 및 전분기 중 당사의 정부보조금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기	전분기
---	---	---
기초잔액	-	-
기중수령액	656,208	485,831
비용상계액 등	(633,363)	(481,493)
기말잔액	22,845	4,338

&cr (2) 당분기 및 전분기 중 정부보조금으로 취득한 자산과 관련한 정부보조금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(당분기)

(단위 : 천원)
구 분	기초잔액	취득	상각	기말잔액
---	---	---	---	---
공구와기구	83,679	81,236	(25,051)	139,863
기계장치	14,065	-	(1,758)	12,307
차량운반구	15,750	-	(2,250)	13,500
합 계	113,494	81,236	(29,059)	165,670

&cr(전분기)

(단위 : 천원)
구 분	기초잔액	취득	상각	기말잔액
---	---	---	---	---
공구와기구	92,102	18,791	(22,759)	88,134
기계장치	16,409	-	(1,758)	14,651
합 계	108,511	18,791	(24,517)	102,785

&cr&cr14. 금융부채&cr&cr보고기간종료일 현재 당사의 금융부채 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기말		전기말
---	---	---	---	---
장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
---	---	---	---	---
1.차입금	37,200,000	37,200,000	20,000,000	20,000,000
단기차입금	31,200,000	31,200,000	20,000,000	20,000,000
장기차입금	6,000,000	6,000,000	-	-
2.매입채무및지급채무	39,954,561	39,954,561	36,013,997	36,013,997
매입채무	25,815,802	25,815,802	23,117,624	23,117,624
미지급금	11,956,991	11,956,991	7,038,546	7,038,546
미지급비용	1,576,105	1,576,105	5,363,579	5,363,579
장기미지급금	605,662	605,662	494,248	494,248
3.기타유동금융부채	3,446,680	3,446,680	-	-
임대보증금	-	-	-	-
유동성리스부채	3,446,680	3,446,680	3,446,680	3,446,680
4.기타비유동금융부채	8,884,526	8,884,526	8,630,076	8,630,076
임대보증금	90,112	90,112	88,100	88,100
비유동성리스부채	8,794,414	8,794,414	8,541,976	8,541,976
합 계	89,485,767	89,485,767	68,090,753	68,090,753

&cr&cr15. 차입금&cr&cr보고기간종료일 현재 당사의 차입금 현황은 다음과 같습니다.&cr&cr(당분기말)

(원화단위 : 천원)
차입처	구 분	이자율(%)	만기일	원화금액
---	---	---	---	---
산업은행	단기차입금	2.11%	2021.05.30	16,200,000
산업은행	단기차입금	1.73%	2021.06.19	15,000,000
산업은행	장기차입금	1.50%	2026.04.29	6,000,000
합 계				37,200,000

(*)보고기간종료일 현재 상기 차입금 중 한국수출입은행의 차입금 보증을 위하여 당사의 재고자산이 담보로 제공되어 있습니다. 또한 산업은행 차입금 보증을 위하여 당사의 토지를 담보로 제공하고 있습니다. (주석7참조)&cr&cr(전기말)

(원화단위 : 천원)
차입처	구 분	이자율(%)	만기일	원화금액
---	---	---	---	---
한국수출입은행	단기차입금	2.22%	2020.06.29	2,000,000
산업은행	단기차입금	2.11%	2020.05.30	18,000,000
합 계				20,000,000

&cr&cr16. 기타유동부채&cr&cr보고기간종료일 현재 당사의 기타유동부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
과 목	당분기말	전기말
---	---	---
예수금	609,254	303,293
선수금	36,131	18,173
합 계	645,385	321,466

&cr&cr17. 확정급여부채&cr&cr당사는 자격요건을 갖춘 임직원들을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 이와 관련하여 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 ㈜우리은행에 의하여 수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치와 근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 확정급여채무와 관련하여 재무제표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
과 목	당분기말	전기말
---	---	---
확정급여부채의 현재가치	16,436,846	14,767,039
사외적립자산의 공정가치	(13,626,414)	(13,914,037)
확정급여채무의 순부채	2,810,431	853,002

&cr(2) 당분기 및 전분기 중 손익계산서에 인식한 비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
과 목	당분기	전분기
---	---	---
당기근무원가	1,853,206	1,525,702
이자원가	312,315	236,663
이자수익	(293,025)	(249,985)
정산으로 인한 손익 등	5,031	-
계	1,877,527	1,512,380

&cr(3) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익으로 인식하는 재측정요소는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
과 목	당분기	전분기
---	---	---
법인세차감전 재측정요소	(84,933)	(86,973)
법인세효과	20,554	21,047
법인세차감후 재측정요소	(64,379)	(65,925)

&cr(4) 당분기 및 전분기 중 손익계산서에 인식한 확정급여제도 관련 비용의 계정과목별 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
과 목	당분기	전분기
---	---	---
제조원가	876,627	727,728
판매비와 관리비	857,865	656,550
용역원가	143,035	128,102
합 계	1,877,527	1,512,380

&cr (5) 당분기와 전분기 중 당사의 확정급여채무 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
과 목	당분기	전분기
---	---	---
기초확정급여부채	14,767,039	12,320,349
당(전)기근무원가	1,853,206	1,525,702
이자비용	312,315	236,663
재측정요소 (법인세 차감전)	-	-
퇴직급여지급액	(526,645)	(677,239)
관계사 전입액	45,905	6,338
관계사 전출액	(14,974)	-
기말확정급여부채	16,436,846	13,411,813

&cr(6) 당분기 및 전분기 중 당사의 사외적립자산 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
과 목	당분기	전분기
---	---	---
기초사외적립자산의 금액	13,914,037	11,983,421
사외적립자산의 기대수익	293,025	249,985
재측정요소	(84,933)	(86,973)
퇴직급여지급액	(526,645)	(669,417)
관계사 전입액	45,905	6,338
관계사 전출액	(14,974)	-
사외적립자산의 기여금	-	-
기말사외적립자산의 금액	13,626,414	11,483,356

&cr(7) 보고기간종료일 현재 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다.

(단위 : %)
구 분	당분기말	전기말
---	---	---
할인율	3.02%	3.02%
미래임금상승률	6.00%	6.00%

&cr(8) 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 주요 유형별 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기말	전기말
---	---	---
정기예금 등	13,626,414	11,983,421

&cr&cr 18. 금융보증부채&cr&cr (1) 보고기간종료일 현재 당사의 금융보증부채는 다음과 같습니다.&cr &cr (당분기말)

(원화단위 : 천원)
보증채권자	보증수혜자	지급보증액	발생일	종료일
---	---	---	---	---
씨티은행	(주)팸테크놀로지	4,800,000	2020-05-13	2021-05-13
수출입은행	(주)팸테크놀로지	18,000,000	2019-12-19	2020-12-19
산업은행	(주)팸테크놀로지	4,800,000	2019-12-10	2020-12-10
신한은행	ENF (Guangzhou) Technology	USD 5,400,000	2019-09-22	2022-09-22
수출입은행	ENF (Guangzhou) Technology	USD 2,500,000	2020-01-23	2021-01-25
국민은행	ENF(Wuhan) Technology	USD 2,500,000	2018-04-27	2021-05-11
국민은행	ENF(Zhuhai) Technology	USD 5,500,000	2019-02-25	2022-03-14
국민은행	ENF(Zhuhai) Technology	CNY 31,900,000	2019-09-04	2022-09-02
씨티은행	ENF(KYLE) Technology	USD 31,200,000	2020-09-24	2021-09-15
미쓰이스미토모은행	SKC(주)	USD 4,482,000	2018-08-03	2021-08-02
미쓰이스미토모은행	SKC(주)	USD 1,992,000	2018-11-04	2021-08-02

&cr (전기말 )

(원화단위 : 천원)
보증채권자	보증수혜자	지급보증액	발생일	종료일
---	---	---	---	---
씨티은행	(주)팸테크놀로지	15,600,000	2019-05-13	2020-05-13
우리은행	(주)팸테크놀로지	4,800,000	2019-04-10	2020-04-10
수출입은행	(주)팸테크놀로지	18,000,000	2019-12-19	2020-12-19
산업은행	(주)팸테크놀로지	4,800,000	2019-12-10	2020-12-10
신한은행	ENF (Guangzhou) Technology	USD 5,400,000	2019-09-22	2022-09-22
수출입은행	ENF (Guangzhou) Technology	USD 2,500,000	2019-01-23	2020-01-23
국민은행	ENF(Wuhan) Technology	USD 2,500,000	2018-04-27	2021-05-11
국민은행	ENF(Zhuhai) Technology	USD 5,500,000	2019-02-25	2022-03-14
국민은행	ENF(Zhuhai) Technology	CNY 31,900,000	2019-09-04	2022-09-02
미쓰이스미토모은행	SKC(주)	USD 4,482,000	2018-08-03	2021-08-02
미쓰이스미토모은행	SKC(주)	USD 1,992,000	2018-11-04	2021-08-02
신한은행(wuxi)	SKC(주)	CNY 7,968,000	2019-08-30	2020-08-30

&cr(2) 보고기간종료일 현재 당사의 금융보증부채의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
과 목	당분기말	전기말
---	---	---
금융보증부채의 공정가치	1,301,074	1,368,086

&cr&cr19. 자본금 및 자본잉여금&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 당사의 자본금 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
과 목	당분기말	전기말
---	---	---
발행할 주식의 총수	40,000,000주	40,000,000주
1주당 액면금액	500	500
발행한 주식의 수	14,257,836주	14,227,836주
자본금	7,128,918,000	7,113,918,000

&cr(2) 보고기간종료일 현재 당사의 자본잉여금 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
과 목	당분기말	전기말
---	---	---
주식발행초과금	15,064,397	14,473,214
자기주식처분이익	1,022,985	1,022,985
합 계	16,087,382	15,496,199

&cr&cr20. 기타자본항목&cr&cr보고기간종료일 현재 당사의 기타자본항목 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
과 목	당분기말	전기말
---	---	---
주식선택권	61,771	89,906
자기주식	-	-
합 계	61,771	89,906

&cr&cr21. 이익잉여금&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 당사의 이익잉여금 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
과 목	당분기말	전기말
---	---	---
이익준비금(*)	1,059,152	845,734
임의적립금	-	-
미처분이익잉여금	257,793,579	222,000,318
합 계	258,852,731	222,846,053

(*) 당사는 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. &cr&cr(2) 당분기와 전분기 중 당사의 이익잉여금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
과 목	당분기	전분기
---	---	---
기초금액	222,846,053	184,903,208
당기순이익	38,205,233	33,782,493
배당금 지급	(2,134,175)	(1,422,784)
보험수리적손익	(64,379)	(65,925)
리스자산기초조정	-	(17,287)
기말금액	258,852,731	217,179,705

&cr&cr22. 판매비와관리비&cr&cr당분기와 전분기 중 당사의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
과 목	당분기	전분기
---	---	---
판매관리비
급여	4,318,581	3,888,459
퇴직급여	584,219	398,568
복리후생비	1,258,157	1,110,338
접대비	293,665	247,184
감가상각비	575,611	483,146
무형자산상각비	506,509	138,549
운반보관비	7,167,206	7,452,252
지급수수료	3,883,439	3,910,552
기타판매관리비	3,186,203	3,012,629
소 계	21,773,590	20,641,676
경상연구개발비
급여	3,387,750	3,193,969
퇴직급여	273,646	257,981
복리후생비	624,796	613,925
접대비	11,375	10,429
감가상각비	1,421,308	1,427,655
무형자산상각비	5,804	5,222
운반보관비	20,909	31,488
지급수수료	248,826	273,574
경상연구비	1,402,654	1,551,219
기타경상연구개발비	451,242	611,591
소 계	7,848,310	7,977,053
합 계	29,621,900	28,618,729

&cr&cr23. 기타손익 및 금융손익&cr&cr(1) 당분기와 전분기 중 당사의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
과 목	당분기	전분기
---	---	---
유형자산처분이익	365,450	412,546
지급보증손실환입	492,819	-
임대료수익	-	12,174
주식보상비용환입	341,532	-
기타의대손충당금환입	-	6,405
잡이익	348,156	404,650
합 계	1,547,956	835,775

&cr(2) 당분기와 전분기 중 당사의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
과 목	당분기	전분기
---	---	---
유형자산처분손실	-	17,885
무형자산처분손실	23,910	-
유형자산폐기손실	122,860	-
지급보증손실	274,520	829,449
기부금	25,950	29,450
잡손실	-	146,185
합 계	447,240	1,022,969

&cr(3) 당분기와 전분기 중 당사의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
과 목	당분기	전분기
---	---	---
이자수익	130,253	208,915
외환차익	3,875,115	5,577,999
외화환산이익	90,435	400,631
합 계	4,095,803	6,187,545

&cr(4) 당분기와 전분기 중 당사의 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
과 목	당분기	전분기
---	---	---
이자비용	585,803	574,090
외환차손	2,816,412	2,799,363
외화환산손실	604,260	245,432
합 계	4,006,475	3,618,885

&cr&cr24. 금융자산과 금융부채의 범주별 분류&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 당사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기말		전기말
---	---	---	---	---
대여금및수취채권	공정가치	대여금및수취채권	공정가치
---	---	---	---	---
현금및현금성자산	11,602,124	11,602,124	13,352,653	13,352,653
매출채권및수취채권	66,302,540	66,302,540	64,508,346	64,508,346
기타비유동금융자산	1,617,673	1,617,673	1,032,721	1,032,721
금융상품	80,000	80,000	80,000	80,000
합 계	79,602,338	79,602,338	78,973,720	78,973,720

(단위 : 천원)
구 분	당분기말		전기말
---	---	---	---	---
상각후원가로&cr측정하는 금융부채	공정가치	상각후원가로&cr측정하는 금융부채	공정가치
---	---	---	---	---
차입금	37,200,000	37,200,000	20,000,000	20,000,000
매입채무및지급채무	39,954,561	39,954,561	36,013,997	36,013,997
기타유동금융부채	3,446,680	3,446,680	3,446,680	3,446,680
기타비유동금융부채	8,884,526	8,884,526	8,630,076	8,630,076
합 계	89,485,767	89,485,767	68,090,753	68,090,753

&cr(2) 당분기와 전분기 중 당사의 범주별 금융수익 및 금융비용의 손익내역은 다음과 같습니다&cr&cr(당분기)

(단위 : 천원)
구 분	금융자산	상각후원가로 측정하는 금융부채		계
---	---	---	---	---
대여금및수취채권	매입채무 및 기타채무	기타금융부채
---	---	---	---	---
이자수익	130,253	-	-	130,253
외환차익	3,291,831	583,284	-	3,875,115
외화환산이익	41,423	49,012	-	90,435
이자비용	-	-	(585,803)	(585,803)
외환차손	(2,329,634)	(486,778)	-	(2,816,412)
외화환산손실	(592,494)	(11,766)	-	(604,260)

&cr(전분기)

(단위 : 천원)
구 분	금융자산	상각후원가로 측정하는 금융부채		계
---	---	---	---	---
대여금및수취채권	매입채무 및 기타채무	기타금융부채
---	---	---	---	---
이자수익	208,915	-	-	208,915
외환차익	5,390,017	187,981	-	5,577,999
외화환산이익	383,871	16,760	-	400,631
이자비용	-	-	(574,090)	(574,090)
외환차손	(2,134,172)	(665,191)	-	(2,799,363)
외화환산손실	(176,221)	(69,211)	-	(245,432)

&cr&cr25. 주당이익&cr&cr(1) 기본주당이익&cr당사의 주당이익은 보통주 1주에 대한 당기순이익을 계산한 것으로 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)
구 분	당분기	전분기
---	---	---
당분기순이익	38,205,233,093	33,782,492,845
기타포괄손익	(64,379,240)	(65,925,339)
보험수리적손익	(84,933,034)	(86,972,743)
법인세효과	20,553,794	21,047,404
포괄당분기순이익	38,140,853,853	33,716,567,506
가중평균유통보통주식수	14,235,391	14,227,836
기본주당당분기순이익	2,684	2,374
기본주당포괄당분기순이익	2,679	2,370

&cr(2) 가중평균유통보통주식수

(단위 : 천원)
구 분	일자	주식수	가중치	유통주식수
---	---	---	---	---
<당분기>
전기이월	2020.01.01	14,227,836	274/274	14,227,836
신주발행	2020.07.24	30,000	69/274	7,555
합 계		14,257,836		14,235,391
<전분기>
전기이월	2019.01.01	14,227,836	273/273	14,227,836
합 계		14,227,836		14,227,836

* 자기주식수는 가중평균주식수 입니다. &cr &cr(3) 희석주당이익&cr 당분기 중에는 희석효과가 없어 희석주당순이익을 계산할 때 고려하지 않았지만, &cr앞으로 희석효과가 발생할 가능성이 있는 잠재적 보통주의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	액면금액	행사기간	부여될 자기주식수
---	---	---	---
주식선택권	15,000	2021.01.21~2023.01.20	30,000주

&cr

26. 주식선택권&cr&cr(1) 당사는 정관에 따라, 주주총회의 특별결의에 의하여 임직원에게 발행주식총수의 100분의 10의 범위 내에서 주식선택권을 부여할 수 있습니다. 당사는 9차에 걸쳐 주식선택권을 부여하였으며 상세 내역은 다음과 같습니다.

구 분	8차	9차
부여일	2018년07월02일	2019년01월21일
부여한 보통주식의 총수	30,000주	30,000주
부여방법	신주교부,자기주식교부,차액보상	신주교부,자기주식교부,차액보상
행사가격	15,352원	13,000원
행사기간	2020.07.02~2022.07.01	2021.01.21~2023.01.20

(*) 주식선택권의 행사 후에 부여일로부터 만 4년 미만의 기간 내에 퇴사한 자는 행사로 인하여 지급받은 차액보상액 및 그 상당액을 당사에 반환하여야 합니다.&cr&cr (2) 당분기말까지 주식선택권의 수량 변동내역은 아래와 같습니다.

구 분	8차	9차	합계
부여된 주식선택권	30,000주	30,000주	60,000주
당분기말까지 행사된 주식선택권	30,000주	-	30,000주
당분기말 현재 주식선택권	-	30,000주	30,000주

&cr (3) 주식선택권의 보상원가 내역

(단위 : 천원)
구 분	당분기	전분기
---	---	---
총보상원가	52,778	71,980
① 제조원가	-	-
② 판매비와관리비	52,778	71,980
판매관리비	-	-
연구개발비	52,778	71,980
잔여보상원가	79,420	232,291

&cr(4) 주식선택권의 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수&cr 당사가 종업원 등에게 부여한 8, 9차 주식선택권의 당기말 현재 추정 공정가치는 각각 4,854원, 4,689원이며 동 공정가치는 블랙숄즈모형에 따라 산정한 것입니다.

구 분	8차	9차
무위험이자율	2.12%	1.81%
기대행사기간	3.00년	3.00년
예상주가변동성(*)	0.5797	0.5233

(*) 당사와 동종업종 대상업체의 예상주가변동성을 단순평균하여 적용하였습니다. &cr &cr

27. 비용의 성격별 분류&cr&cr 당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기	전분기
---	---	---
상품 매입액	51,850,423	57,211,276
원부재료와 소모품의 사용액	138,423,182	139,420,739
급여비용	17,395,460	15,750,694
주식보상비용	52,778	71,980
확정급여형 퇴직급여	1,877,527	1,512,380
복리후생비	4,695,727	4,415,630
수수료	8,166,408	6,774,312
물류비용	9,453,162	9,306,077
감가상각비 및 무형자산상각비	12,412,970	11,138,322
기타비용	13,057,305	12,478,384
합 계	257,384,942	258,079,794

&cr 28. 법인세비용&cr&cr법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로인식되는항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기와 전분기의 평균유효법인세율은 각각 22.22% 와 17.96% 입니다.&cr

&cr 29. 특수관계자와의 거래&cr&cr (1) 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분	특수관계자명
당분기말	전기말
---	---	---
종속기업	ENF China Holdings Co., Ltd.(*)	ENF China Holdings Co., Ltd.(*)
ENF USA Holdings, INC.(**)	ENF USA Holdings, INC.(**)
공동기업	(주)팸테크놀로지	(주)팸테크놀로지
SKC-ENF Electronic Materials LTD.	SKC-ENF Electronic Materials LTD.
관계기업	(주)진솔원	(주)진솔원
기타특수관계자	한국알콜산업(주)	한국알콜산업(주)
(주)케이씨엔에이	(주)케이씨엔에이
(주)와이즈켐	(주)와이즈켐
(주)신디프	-
SKC(Nantong) Semiconductor Mat	SKC(Nantong) Semiconductor Mat

(*) 종속기업인 ENF China Holdings Co., Ltd. 의 종속기업 및 관계기업은 ENF(Wuhan) Technology, ENF(Guangzhou) Technology, ENF(Zhuhai) Technology 입니다.&cr(**) 종속기업인 ENF USA Holdings, INC. 의 종속기업은 ENF(Kyle) Technology, LLC. 입니다.&cr&cr (2) 당분기와 전분기 중 당사의 특수관계자와의 매출, 매입 등 주요 거래내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(당분기)

(단위 : 천원)
특수관계 구분	회사명	매출	유형자산매각	원재료매입	상품매입	유형자산취득	기타매입 등
---	---	---	---	---	---	---	---
종속기업	ENF China Holdings Co.,Ltd	2,926,893	-	-	-	-	-
ENF USA Holdings, INC.	-	-	-	-	-	(257,510)
공동기업	㈜팸테크놀로지	3,755,733	553,100	179,082	35,979,529	1,084,800	12,116
SE Electronic Materials Co., Ltd	14,843,855	-	-	-	-	-
기타특수관계자	한국알콜산업㈜	838,163	-	6,728,555	9,757,284	-	5,779,057
㈜케이씨엔에이	134,062	-	27,314,612	-	-	7,414
㈜와이즈켐	-	-	-	-	-	95,150
㈜신디프	20,167	-	10,469,394	-	-	(22)
SKC(Nantong) Semiconductor Mat	-	-	-	-	-	-
합 계		22,518,873	553,100	44,691,643	45,736,813	1,084,800	5,636,204

&cr(전분기)

(단위 : 천원)
특수관계 구분	회사명	매출	유형자산매각	원재료매입	상품매입	유형자산취득	기타매입 등
---	---	---	---	---	---	---	---
종속기업	ENF China Holdings Co.,Ltd	3,098,271	-	-	-	-	-
ENF USA Holdings, INC.	-	-	-	-	-	-
공동기업	㈜팸테크놀로지	3,233,535	-	398,933	44,888,927	450,000	422
SE Electronic Materials Co., Ltd	19,973,140	-	-	-	-	-
기타특수관계자	한국알콜산업㈜	642,649	-	3,230,543	11,603,545	-	5,723,725
㈜케이씨엔에이	126,953	-	28,325,335	-	-	7,335
㈜와이즈켐	-	-	-	-	-	34,590
SKC(Nantong) Semiconductor Mat	-	-	-	-	-
합 계		27,074,547	-	31,954,811	56,492,471	450,000	5,766,072

(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.&cr

(당분기말)

(단위 : 천원)
특수관계 구분	회사명	채권			채무
---	---	---	---	---	---	---	---
매출채권	대여금	기타채권	매입채무	차입금	기타채무
---	---	---	---	---	---	---	---
종속기업	ENF China Holdings Co.,Ltd	2,529,645	-	-	-	-	-
ENF USA Holdings, INC.	-	-	257,510	-	-	-
공동기업	㈜팸테크놀로지	1,017,666	-	450	3,828,275	-	-
SE Electronic Materials Co., Ltd	3,812,128	-	-	-	-	-
기타특수관계자	한국알콜산업㈜	183,620	-	8,291	2,789,276	-	1,246,416
㈜케이씨엔에이	13,903	-	4,096	3,547,604	-	2,646
㈜와이즈켐	-	-	-	-	-	7,095
㈜신디프	-	-	-	276,286	-	1,411
SKC(Nantong) Semiconductor Mat	-	-	-	-	-	-
합 계		7,556,963	-	270,347	10,441,441	-	1,257,569

&cr(전기말)

(단위 : 천원)
특수관계 구분	회사명	채권			채무
---	---	---	---	---	---	---	---
매출채권	대여금	기타채권	매입채무	차입금	기타채무
---	---	---	---	---	---	---	---
종속기업	ENF China Holdings Co.,Ltd	4,672,711	-	-	-	-	-
ENF USA Holdings, INC.	-	-	69,968	-	-	-
공동기업	㈜팸테크놀로지	779,252	-	-	4,609,391	-	571,376
SE Electronic Materials Co., Ltd	3,228,595	-	-	-	-	-
기타특수관계자	한국알콜산업㈜	148,957	-	1,477	2,086,191	-	1,252,242
㈜케이씨엔에이	12,118	-	302	2,964,977	-	4,648
㈜와이즈켐	-	-	-	-	-	4,950
SKC(Nantong) Semiconductor Mat	-	-	-	-	-	-
합 계		8,841,633	-	71,747	9,660,560	-	1,833,217

(4) 주요 경영진에 대한 보상

(단위 : 천원)
구 분	당분기	전분기
---	---	---
급여 등	985,875	1,069,010

(*) 상기의 주요경영진은 당사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원으로 구성되어 있습니다.&cr &cr &cr 30. 현금흐름표&cr &cr(1) 당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금 중 비현금항목의 조정 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기	전분기
---	---	---
재고자산평가손실	101,647	1,531,289
재고자산평가손실환입	(922,096)	(518,518)
대손상각비	-	13,670,643
감가상각비	14,803,073	14,428
유형자산처분이익	(365,450)	(412,546)
유형자산처분손실	-	17,885
유형자산폐기손실	122,860	-
무형자산상각비	639,747	249,854
국고보조금의비용상계	(751,980)	( 481,493)
주식보상비용	52,778	71,980
퇴직급여	1,877,527	1,512,380
이자수익	(130,253)	(208,915)
이자비용	585,803	574,090
외화환산이익	(90,435)	(400,631)
외화환산손실	604,260	245,432
대손충당금환입	-	(6,405)
지급보증손실	274,520	829,449
지급보증손실환입	(492,819)	-
법인세비용	10,912,236	7,394,294
기타	80,757	144,000
합 계	27,302,173	24,227,218

&cr (2) 당분기 및 전분기 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기	전분기
---	---	---
매출채권의 감소(증가)	(2,069,856)	1,722,861
미수금의 감소(증가)	(277,236)	(15,643)
선급금의 감소(증가)	194,371	(201,240)
선급비용의 감소(증가)	(831,841)	134,777
부가세대급금의 감소(증가)	(454,732)	(2,208,865)
사용권자산의 감소(증가)	(2,637,700)	(121,146)
재고자산의감소(증가)	(3,437,598)	(10,279,051)
매입채무의 증가(감소)	2,740,741	(2,808,524)
미지급금의 증가(감소)	4,910,944	(221,551)
선수금의 증가(감소)	17,958	(6,475)
미지급비용의 증가(감소)	(3,793,307)	(185,704)
예수금의 증가(감소)	305,961	76,994
장기미지급금의 증가(감소)	111,414	110,240
지급보증부채의 증가(감소)	151,287	-
퇴직급여충당금의 증가(감소)	(292,653)	(507,888)
퇴직연금운용자산의 감소(증가)	287,622	500,066
리스부채의 증가(감소)	2,752,852	133,584
합 계	(2,321,773)	(13,877,566)

&cr(3) 당사는 현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름표를 간접법으로 작성하였으며, 현금의 유입과 유출이 없는 거래는 다음과 같습니다. 또한, 현금흐름표 상의 현금및현금성자산은 정부보조금을 제외한 금액입니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기	전분기
---	---	---
건설중인자산의 본계정대체	7,309,881	11,423,874
국고보조금의 자산취득	81,236	18,791
국고보조금의 감가상각비의 상계	29,059	24,517

&cr

31. 공정가치 서열체계&cr&cr (1) 공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.&crㆍLevel 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격&crㆍLevel 2 : 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치&cr (단, Level 1에 포함된 공시가격은 제외)&crㆍLevel 3 : 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치&cr&cr활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 Level 1에 포함됩니다. Level 1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 Level 2에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 Level 3에 포함됩니다.

(2) 공정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정 &cr&cr금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정하였습니다.

-	표준거래조건과 활성시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을 참고하여 결정하였습니다(국공채 및 무담보회사채).
-	(파생상품을 제외한) 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 유사한 금융상품에 대하여 관측가능한 현행시장거래에서의 가격과 딜러 호가를 사용하여 할인된 현금흐름분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형에 따라 결정하였습니다.
-	파생상품의 공정가치는 공시된 가격을 이용하여 계산되었습니다. 다만 공시된 가격을 이용할 수 없다면, 옵션이 아닌 파생상품의 경우에는 금융상품의 가중평균만기에 대하여 적용가능한 수익률곡선을 사용하며 옵션인 파생상품의 경우에는 옵션가격결정모형을 사용하여 할인된 현금흐름분석을 수행하고 있습니다. 통화선도계약은 공시된 선도환율과 계약의 만기와 일치하는 공시된 이자율로부터 도출된 수익률곡선을 사용하여 측정하였습니다. 이자율스왑은 공시된 이자율로부터 도출된 적용가능한 수익률곡선에 기초하여 추정되고 할인된 미래현금흐름의 현재가치로 측정하였습니다.

&cr(3) 당분기말 현재 당사는 해당금융상품을 보유하고 있지 아니합니다. 따라서, 수준별 공시는 하지 아니하였습니다.

&cr&cr 32. 위험관리&cr&cr(1) 자본위험관리&cr당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 회사의 전반적인 자본위험관리 정책은 전기와 동일합니다.&cr&cr한편, 보고기간종료일 현재 당사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기말	전기말
---	---	---
부채 (A)	99,050,113	82,538,085
자본 (B)	282,130,802	245,546,076
현금및현금성자산 (C)	11,602,124	13,352,653
차입금 (D)	37,200,000	20,000,000
부채비율 (A/B)	35.11%	33.61%
순차입금비율 (D-C)/B	9.07%	2.71%

&cr(2) 금융위험관리&cr당사는 금융상품과 관련하여 환위험, 유동성위험, 신용위험, 이자율위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 당사의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 금융위험의 성격과 노출정도를 주기적으로 분석하고 있습니다. 또한, 당사의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.&cr

① 환위험&cr당사는 매출, 매입 거래 등과 관련하여 주로 USD, JPY의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말			전기말
USD	JPY	RMB	USD	JPY	RMB
---	---	---	---	---	---	---
자산
예금	3,456,508.53	43,250,050.00	-	954,259.00	66,963,880.00	-
매출채권	35,521,192.70	732,603,694.00	14,549,725.00	36,267,498.45	409,789,330.00	21,056,254.01
미수금	219,437.75	-	-	60,432.00	-	-
자산 합계	39,197,138.98	775,853,744.00	14,549,725.00	37,282,189.45	476,753,210.00	21,056,254.01
부채
매입채무	4,996,389.40	94,964,286.00	-	5,035,868.30	13,337,200.00	-
미지급금	506,084.93	640,000.00	-	513,262.73	-	-
금융보증부채	845,352.00	-	920,293.00	610,715.00	-	1,359,067.00
부채 합계	6,347,826.33	95,604,286.00	920,293.00	6,159,846.03	13,337,200.00	1,359,067.00

&cr당사는 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동 시 환율변동이 당기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기말		전기말
---	---	---	---	---
10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시
---	---	---	---	---
USD	3,854,867	(3,854,867)	3,603,345	(3,603,345)
JPY	756,478	(756,478)	492,829	(492,829)
RMB	234,290	(234,290)	326,461	(326,461)

(*) 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 당사의 기능통화인 원화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산ㆍ부채를 대상으로 하였습니다.&cr&cr② 유동성위험&cr당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기의 자금관리계획을 수립하여 실제 현금유출액을 분석 및 검토하고 있으며, 금융부채와 금융자산의 만기구조를 일치시키고자하고 있습니다. 당사의 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있으며, 일시적 또는 비정상적인 경제환경으로 인한 유동성 위험을 관리하고자 금융기관과 채권할인약정 및 무역금융 등의 한도성 차입약정을 체결하고 있습니다.&cr&cr 다음은 당분기말 현재 금융부채별 상환계획입니다.

(단위 : 천원)
구 분	1년 이하	1년~5년미만	5년초과	합 계
---	---	---	---	---
단기차입금	3,1200,000	-	-	31,200,000
장기차입금	-	-	6,000,000	6,000,000
매입채무및기타채무	39,954,561	90,112	-	40,044,672
리스부채	3,446,680	3,009,833	5,784,582	12,241,095
합 계	74,601,241	3,099,944	11,784,582	77,701,185

&cr(3) 신용위험관리&cr당사는 신용위험관리를 위하여 업체의 신용수준이 일정 이상인 거래처와 거래하고 있으며금융자산의 신용위험관리를 위하여 매월 정상 결제 유무를 파악하여 매출처의 지급여력의문제발생 가능성을 파악하고 있습니다. 이러한 관리활동으로 문제발생 매출처에 대한 납품을 조정하여 신용위험의 노출을 최소화하고 있습니다. 또한 신용도가 높은 국내 금융기관에 대한 예금예치 등으로 금융기관으로부터의 신용위험은 극히 제한적입니다.&cr&cr① 보고기간종료일 현재 금융자산의 신용위험 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기말	전기말
---	---	---
금융자산
현금및현금성자산	11,602,124	13,352,653
매출채권및수취채권	66,302,540	64,508,346
기타유동금융자산	-	-
기타비유동금융자산	1,617,673	1,032,721
금융상품	80,000	80,000
합 계	79,602,338	78,973,720

&cr ② 매출채권의 손상검토를 위한 연령분석자료

(단위 : 천원)
구 분	당분기말	전기말
---	---	---
미도래~3개월	62,995,410	59,361,049
3개월초과 6개월이하	2,355,737	2,390,698
6개월초과 1년이하	492,272	1,858,676
1년초과~	3,896	718,107
합 계	65,847,314	64,328,530

&cr(4) 이자율위험&cr 보고기간종료일 현재 이자율 변동에 영향을 받는 금융부채는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기말	전기말
---	---	---
장기차입금	6,000,000	-
단기차입금	31,200,000	20,000,000

상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채만을 대상으로 하였습니다.&cr&cr 당분기와 전분기 중 이자율이 0.5% 변동 시 이자율 변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기		전분기
---	---	---	---	---
0.5% 상승시	0.5% 하락시	0.5% 상승시	0.5% 하락시
---	---	---	---	---
장기차입금 이자비용	30,000	(30,000)	-	-
단기차입금 이자비용	156,000	(156,000)	100,000	(100,000)

&cr&cr 33. 우발채무와 약정사항&cr&cr (1) 보고기간종료일 현재 당사와 금융기관과의 주요 약정내용은 다음과 같습니다.

(원화단위 : 천원)
구 분	거래은행	약정(한도)금액
---	---	---
무역금융	우리은행	1,000,000
수입대금결제	우리은행	USD 800,000
단기차입금	한국수출입은행	25,000,000
단기차입금	산업은행	16,200,000
단기차입금	산업은행	15,000,000
장기차입금	산업은행	15,000,000

&cr (2) 보고기간종료일 현재 당사는 조인트벤처인 (주)팸테크놀로지 등에게 지급보증을 제공하고 있으며, 그 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위 : 천원)
제공기관	수혜자	내역	지급보증액
---	---	---	---
씨티은행	(주)팸테크놀로지	차입금 지급보증	4,800,000
한국수출입은행	(주)팸테크놀로지	차입금 지급보증	18,000,000
산업은행	(주)팸테크놀로지	차입금 지급보증	4,800,000
신한은행	ENF (Guangzhou) Technology	차입금 지급보증	USD 5,400,000
한국수출입은행	ENF (Guangzhou) Technology	차입금 지급보증	USD 2,500,000
국민은행	ENF(Wuhan) Technology	차입금 지급보증	USD 2,500,000
국민은행	ENF(Zhuhai) Technology	차입금 지급보증	USD 5,500,000
국민은행	ENF(Zhuhai) Technology	차입금 지급보증	CNY 31,900,000
씨티은행	ENF(KYLE) Technology	차입금 지급보증	USD 31,200,000
미쓰이스미토모은행	SKC(주)	차입금 지급보증	USD 4,482,000
미쓰이스미토모은행	SKC(주)	차입금 지급보증	USD 1,992,000

6. 기타 재무에 관한 사항

1. 회계정보에 관한 사항&cr

가. 대손충당금 설정현황 &cr&cr(1) 당사 및 연결회사의 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

구분	계정과목	채권총액	대손충당금	대손충당금 설정률
제21기 3분기	매출채권	87,639,117	3,896	0.01%
미수금	7,313,913	4,874,525	66.65%
합계	94,953,031	4,878,421	5.14%
제20기	매출채권	82,779,534	3,896	0.01%
미수금	402,389	221,216	54.98%
합계	83,181,923	225,112	0.27%
제19기	매출채권	77,883,147	3,896	0.01%
미수금	373,649	227,621	60.92%
합계	78,256,796	231,517	0.30%

&cr(2) 당사 및 연결회사의 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

구분	제21기 3분기	제20기	제19기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	225,112	231,517	231,517
2. 순대손처리액(①-②±③)	-	-	-
① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-
② 상각채권회수액	-	-	-
③ 기타증감액	-	-	-
3. 대손상각비 계상(환입)액	4,653,309	(6,405)	-
4. 기말 대손충당금 잔액합계	4,878,421	225,112	231,517

&cr(3) 당사 및 연결회사의 매출채권관련 대손충당금 설정방침은 다음과 같습니다.&cr&cr대손충당금은 고객의 과거 대손경험률, 고객의 대금지급조건, 거래 규모 및 신용도 평가와 현재의 경제상황을 고려하여, 개별적으로 중요한 채권에 대한 개별검토와 개별적으로 중요하지 않은 채권에 대한 집합검토를 통해 대손충당금을 설정하고 있습니다.&cr

(4) 당사 및 연결회사의 당분기말 현재 경과기간별 매출채권 및 미수금 잔액 현황은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

구분		6개월 이하	6개월 ~ 1년	1년 ~ 3년	3년 초과	계
금액	일반	89,025,277	329,832	3,896	221,216	89,580,222
특수관계자	5,372,809				5,372,809
합계	94,398,086	329,832	3,896	221,216	94,953,031
구성비율		99.42%	0.34%	0.01%	0.23%	100.00%

나. 재고자산 보유 및 실사내역 등&cr&cr(1) 당사 및 연결회사의 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원 )

사업부문	계정과목	제21기 3분기	제20기	제19기	비고
전자재료	상품	1,951,728	1,600,743	1,559,625	-
제품	6,911,717	6,549,684	5,528,859	-
재공품	7,442,580	5,553,423	4,247,701	-
원재료	24,271,627	23,281,823	14,850,526	-
저장품	1,396,902	758,499	758,668	-
미착품	4,234,650	3,507,806	4,140,045	-
소 계	46,209,203	41,251,976	31,085,423	-
합계	상품	1,951,728	1,600,743	1,559,625	-
제품	6,911,717	6,549,684	5,528,859	-
재공품	7,442,580	5,553,423	4,247,701	-
원재료	24,271,627	23,281,823	14,850,526	-
저장품	1,396,902	758,499	758,668	-
미착품	4,234,650	3,507,806	4,140,045	-
소 계	46,209,203	41,251,976	31,085,423	-
총자산대비 재고자산 구성비율(%)		10.26%	10.68%	10.01%	-
[재고자산÷기말자산총계×100]
재고자산회전율(회수)		8.35회	10.21회	12.21회	-
[연환산 매출원가÷&cr{(기초재고+기말재고)÷2}]

&cr(2) 재고자산의 실사내역은 다음과 같습니다.&cr(가) 실사일자 : 2019년 12월 31일&cr(나) 재고실사시 독립적 전문가 또는 감사인 참여여부 : 외부감사법인에 의한 재고실사&cr

(다) 장기체화재고 등 현황 &cr 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 재고자산의 재무상태표가액을 결정하고 있으며, 당분기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다. &cr [단위: 천원]

계정과목	취득원가	보유금액	당기평가손실	기말잔액	비 고
상품	1,997,401	1,997,401	-45,674	1,951,728	-
제품	7,595,722	7,595,722	-684,005	6,911,717	-
재공품	7,473,073	7,473,073	-30,493	7,442,580	-
원재료	24,485,735	24,485,735	-214,108	24,271,627	-
저장품	1,396,902	1,396,902	-	1,396,902	-
미착품	4,234,650	4,234,650	-	4,234,650	-
합계	47,183,483	47,183,483	-974,280	46,209,203	-

주) 당기평가손실 금액은 기말 현재 재고자산 평가충당금 잔액임.&cr

◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl

채무증권 발행실적 2020년 09월 30일(단위 : 원, %)

(기준일 :	)

-------------------------

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급&cr(평가기관)	만기일	상환&cr여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl

기업어음증권 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 :	)

---------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

단기사채 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

회사채 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

신종자본증권 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

조건부자본증권 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 :	)

------------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

&cr당사는 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않았습니다.&cr

V. 감사인의 감사의견 등

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

제21기(당기)영앤진회계법인---제20기(전기)영앤진회계법인적정해당사항 없음해당사항 없음제19기(전전기)세일회계법인적정해당사항 없음해당사항 없음

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

2. 감사용역 체결현황

제21기(당기)영앤진회계법인반기검토, 중간감사, 기말 감사, 연결 감사901,30922.5204제20기(전기)영앤진회계법인반기검토, 중간감사, 기말 감사, 연결 감사801,339801,339제19기(전전기)세일회계법인반기검토, 중간감사, 기말 감사, 연결 감사72.589672.5896

| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

제21기(당기)-----제20기(전기)-----제19기(전전기)-----

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과

4. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

12020.01.31회사: 감사 외 1인&cr감사인 : 업무수행이사 외 1인대면회의1. 기말감사 결과 보고&cr2. 감사인의 독립성 준수사실에 관한 사항22020.07.29회사: 감사 외 1인&cr감사인 : 업무수행이사 외 1인대면회의반기검토 결과보고

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

5. 내부회계관리제도&cr&cr회계감사인은 전기(20기)말 내부회계관리제도를 검토한 결과 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용’의규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 않았다는 의견을 표명하였습니다. &cr

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

&cr가. 이사회 구성 개요&cr&cr보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 3인(지용석, 김정수, 이승호)와 사외이사 2인(박상훈, 이상민)으로, 총 5인의 이사로 구성되어 있습니다. &cr지용석 대표이사는 불확실한 경제상황 하 이사 간 의견조율을 통해 이사회를 효과적으로 이끌 것이라 판단되어 이사회 의장으로 선임되었습니다. 또한, 당사는 작성기준일 현재 이사회내 위원회를 설치 운영하지 않습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 『Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다. &cr

사외이사 및 그 변동현황

	(단위 : 명)

52---

| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |

* 당해연도 사외이사의 변동상황은 없습니다.&cr

나. 이사회 운영규정의 주요내용&cr

제 3 조 ( 구 성 ) 이사회는 이사전원으로 구성한다.&cr제 4 조 ( 이사회의 구분 ) 이사회는 정기 이사회와 임시 이사회로 구분한다.

제 5 조 ( 회의소집 )

(1) 이사회는 대표이사가 소집한다. 다만, 대표이사의 유고시에는 정관에서 정한 순서로 소집권자가 된다.

(2) 정기이사회는 매월단위로 정해진 날에 개최한다. 다만, 회사 업무형편상 그 기간을 변경하거나 의제가 없을 때에는 소집하지 아니할 수 있다.

(3) 대표이사가 필요하다고 인정할 때나, 또는 재적이사 과반수 이상의 요구가 있을 때에 임시 이사회를 소집한다.

(4) 이사회의 소집은 회의일로부터 1주간 전에 각 이사 및 감사에 대하여 통지를 발송하여야 한다.

(5) 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 제4항의 소집절차를 생략할 수 있다.

(6) 3항의 재적이사 과반수에 의한 이사회소집청구가 거절되거나 또는 청구한 날로부터 3일이내에 소집통지서가 발송되지 아니할 경우에는 청구자 공동명의로 이를 소집할 수 있다.

제 11조 ( 결의사항 ) 이사회는 다음사항을 결의한다.

(1) 주주총회의 개최에 관한 사항

1. 주주총회의 소집 및 부의한 의안 및 보고

(2) 경영전반에 관한 사항

1. 영업보고서 및 재무제표의 승인

2. 지점의 설치, 이전 또는 폐지

3. 지배인의 선임 또는 해임

(3) 자금 및 주식관리 등에 관한 사항

1. 신주의 발행

2. 신주인수권에 관한 사항

3. 사채의 모집

4. 자금의 차입 및 대여

(4) 이사와 회사간 소송대표자의 선임 사항

(5) 이사와 회사간 거래의 승인 사항

(6) 회사 규정에 관한 사항

(7) 주요 부동산 및 주요 동산의 취득과 처분에 관한 사항

(8) 주요계약의 체결, 변경 및 해약에 관한 사항

(9) 주요소송 및 중재에 관한 사항

(10) 정부의 인가, 허가를 요하는 주요사항

(11) 주주권의 행사 방법 및 채무 보증에 관한 사항

(12) 기타 법령, 정관 및 주주총회에서 위임받은 사항과 이사회에서 필요하다고 인정하는 사항

다. 주요의결사항

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	사내이사			사외이사
지용석&cr(참석율100%)	김정수&cr(참석율 100%)	이승호&cr(참석율 100%)	이상민&cr(참석율 : 93%)	박상훈&cr(참석율 : 93%)
---	---	---	---	---	---	---	---	---
1	2020.01.14	임원 성과급 지급의 건&cr임원 급여 책정의 건&cr타법인 출자의 건	가결	찬성	해당없음&cr(20.03.23 선임)	찬성	찬성	찬성
2	2020.02.06	현금배당 결정 및 제20기 재무제표, 영업보고서 승인의 건&cr내부회계관리제도 운영평가 보고의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
3	2020.02.20	제20기 연결재무제표 승인의 건&cr기채에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
4	2020.03.05	제20기 정기주주총회 소집 및 동 상정안건 승인의 건&cr제20기 정기주주총회 전자투표,전자위임장 도입의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
5	2020.03.25	대표이사 선임의 건&cr기채에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	불참
6	2020.04.20	사외이사 보수 책정의 건&cr감사보수 책정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
7	2020.04.28	타법인 출자의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
8	2020.05.13	지급보증의 건&cr자기거래 승인의 건&cr* 상기 지급보증의 건은 관계회사 팸테크놀로지에 대한 지급보증이며, 당사 김정수 대표이사가 팸테크놀로지의 대표이사를 겸하는 바 이에 대한 자기거래 승인의 건임	가결	찬성	해당없음&cr(이해관계자)	찬성	찬성	찬성
9	2020.05.29	임원 선임의 건&cr타법인 출자의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
10	2020.06.09	기채에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
11	2020.07.29	타법인 출자의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
12	2020.08.10	임원 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
13	2020.08.20	사규 개정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
14	2020.09.17	지급 보증의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
15	2020.09.25	신규시설 투자의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

&cr

라. 이사회내 위원회&cr당사는 기준일 현재 이사회 내 위원회가 없습니다.&cr&cr 마. 이사의 독립성&cr이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이러한 절차를 거쳐 선임된 이사는 아래와 같습니다.

구 분	성명	임기&cr(연임횟수)	선임배경	활동분야	추천인	최대주주 또는 &cr주요주주와의 관계	회사와의 거래
사내이사&cr(대표이사)	지용석	2019.03.27~2022.03.26&cr(3)	경영 방침 수립과 경영전략 총괄 업무를 수행하기 위함	경영 총괄 및 &cr이사회 의장	이사회	대표이사	해당없음
사내이사&cr(대표이사)	김정수	2020.03.23~2023.03.22&cr(-)	경영 방침 수립과 경영전략 총괄 업무를 수행하기 위함	경영총괄	이사회	대표이사	해당없음
사내이사	이승호	2018.03.23~2021.03.22&cr(-)	영업역량 확대 및 영업 총괄 업무를 수행하기 위함	영업 총괄	이사회	해당없음	해당없음
사외이사	박상훈	2019.03.27~2022.03.26&cr(1)	당사 사업 지원 및 감독 활동을 수행하기 위함	사외이사	이사회	해당없음	해당없음
사외이사	이상민	2019.03.27~2022.03.26&cr(-)	당사 사업 지원 및 감독 활동을 수행하기 위함	사외이사	이사회	해당없음	해당없음

* 정진배 사내이사는 2019년 10월 01일 사내이사직을 사임하였습니다. &cr* 채승기 사외이사는 2019년 10월 17일 사외이사직을 사임하였습니다. &cr

바. 사외이사의 전문성&cr 보고서 작성기준일 현재 회사 내에 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직은 없습니다. &cr&cr사외이사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역
재무팀	7	부장1(14년), 차장1, &cr과장1, 대리1, 사원3	재무관리

◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역

사외이사 교육 미실시 내역

당사 사외이사는 업무 수행에 필요한 능력을 갖추어 별도의 교육을 실시하지 않았습니다.

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유
미실시

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사에 관한 사항

당사는 본 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회결의에 의하여 선임된 상근 감사 1명(황용희, '80-'14 국세청 국장,&cr'15- 세무법인 서광 대표세무사)이 감사업무를 수행하고 있습니다.감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. &cr

나. 감사의 독립성

구 분	성명	임기&cr(연임횟수)	선임배경	주요경력	추천인	최대주주 또는 &cr주요주주와의 관계	회사와의 거래
상근감사	황용희	2020.03.23~2023.03.22&cr(1)	경영전반에 대해 독립적이고&cr객관적으로 감사 업무를 수행하기 위함	'80-'14 국세청 국장,&cr'15- 세무법인 서광 대표세무사	이사회	해당없음	해당없음

&cr다. 감사의 주요활동 내역

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	감사
1	2020.01.14	임원 성과급 지급의 건&cr임원 급여 책정의 건&cr타법인 출자의 건	가결	참석
2	2020.02.06	현금배당 결정 및 제20기 재무제표, 영업보고서 승인의 건&cr내부회계관리제도 운영평가 보고의 건	가결	참석
3	2020.02.20	제20기 연결재무제표 승인의 건&cr기채에 관한 건	가결	참석
4	2020.03.05	제20기 정기주주총회 소집 및 동 상정안건 승인의 건&cr제20기 정기주주총회 전자투표,전자위임장 도입의 건	가결	참석
5	2020.03.25	대표이사 선임의 건&cr기채에 관한 건	가결	불참
6	2020.04.20	사외이사 보수 책정의 건&cr감사보수 책정의 건	가결	참석
7	2020.04.28	타법인 출자의 건	가결	참석
8	2020.05.13	지급보증의 건&cr자기거래 승인의 건	가결	참석
9	2020.05.29	임원 선임의 건&cr타법인 출자의 건	가결	참석
10	2020.06.09	기채에 관한 건	가결	참석
11	2020.07.29	타법인 출자의 건	가결	참석
12	2020.08.10	임원 선임의 건	가결	참석
13	2020.08.20	사규 개정의 건	가결	참석
14	2020.09.17	지급 보증의 건	가결	참석
15	2020.09.25	신규시설 투자의 건	가결	참석

◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl

&cr

◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역

감사 교육 미실시 내역

당사 감사는 업무 수행에 필요한 능력을 갖추어 별도의 교육을 실시하지 않았습니다.

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유
미실시

◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황

감사 지원조직 현황

준법경영팀5부장1, 차장3, &cr과장1(9년)내부감사 등

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_01_준법지원인등_지원조직_현황

준법지원인 등 지원조직 현황

준법경영팀5부장1, 차장3, &cr과장1(9년)내부감사 등

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 주주의 의결권 행사에 관한 사항&cr&cr보고서 작성 기준일 현재 당사는 주주의 의결권행사와 관련하여 전자투표 및 전자위임장 제도를 채택하여 운영하고 있으며, 집중투표제 및 서면투표제는 채택하고 있지 않습니다. &cr&cr 나. 소수주주권의 행사여부&cr&cr당사는 보고서제출일 현재 공시대상기간중의 소수주주권을 행사한 사실이 없습니다.&cr&cr 다. 경영권 경쟁 &cr&cr당사는 보고서제출일 현재 공시대상기간중의 경영권 경쟁에 관한 사항이 없습니다.&cr

VII. 주주에 관한 사항

&cr 가. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황&cr&cr보고서 작성기준일 현재 당사의 최대주주 및 특수관계인은 총 35.61%(5,077,332주)를 보유하고 있습니다. 최대주주인 한국알콜산업(주)이 25.97%(3,703,417주)를 보유하고 있습니다. 변경전 최대주주는 지용석이었으며, 현재 당사 및 한국알콜산업(주)의 대표이사입니다. 한국알콜산업(주)은 석유화학제품인 합성에탄올, 무수에탄올,아세트알데히드, 초산에틸, 초산부틸, 에틸아민 등과 곡물을 원료로 생산되는 정제주정 등을 제조, 판매 하고 있습니다.&cr

최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2020년 09월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 :	)

한국알콜산업(주)최대주주보통주3,703,41726.033,703,41725.97-지용석대표이사보통주1,000,0007.031,000,0007.01-기남장학재단기타보통주308,9722.17308,9722.17-지수진친인척보통주1,9140.011,9140.01-지유진친인척보통주1,7530.011,7530.01-박상신관계회사 임원보통주1,2000.011,2000.01-김현숙친인척보통주56,6000.4039,5230.28-이우재관계회사 임원보통주11,3730.0810,5530.07-김현욱관계회사 임원보통주0010,0000.07-보통주5,085,22935.745,077,33235.61-------

| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |

* 상기 "관계"중 친인척은 대표이사 지용석과의 인척관계를 표시한 내용입니다. &cr

최대주주의 주요경력 및 개요

◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

한국알콜산업(주)4,900

지용석

5.09

--

KC&A

33.49

강성우

1.91

----

주성호

-

----김정수-----

| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재

* 출자자수는 2019년 12월 31일 기준 주주수 입니다.&cr

2) 최대주주의 대표자

성명	직위(상근여부)	출생연도
지용석	회장(상근)	1964년
강성우	사장(상근)	1955년
주성호	부사장(상근)	1960년
김정수	사장(상근)	1955년

* 위 4인은 각자대표이사입니다.&cr

◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl 37_성명또는지분율변동인경우

법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

2019.03.26김정수-----

| 변동일 | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

	(단위 : 백만원)

한국알콜산업(주)437,078102,630334,448291,43533,09932,051

구 분
법인 또는 단체의 명칭
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익

*상기 사항은 2019년 한국알콜산업(주)의 연결감사보고서에 의한 것입니다.&cr

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

당사 최대주주인 한국알콜산업(주)는 화학제품 및 주정 등의 제조, 판매 등의 목적으로 1984년 7월 (주)한신으로 설립되어 1987년 3월 한국알콜산업(주)로 상호를 변경하고 1992년 7월 현 코스닥시장에 상장되었습니다. 보고서 작성기준일 현재 영위하고 있는 주요사업은 석유화학제품인 합성에탄올, 무수에탄올, 초산에틸, 초산부틸, 에틸아민 등과 조주정을 원료로 생산되는 정제주정 등의 제조, 판매입니다.

최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 44_최대주주의최대출자자가단체인경우

(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

케이씨엔에이3

지용석

63.01

-

-

지용석

63.01

김정수

-

-

-

-

-

| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재

(2) 한국알콜산업의 최대주주 KC&A 의 대표자

성명	직위(상근여부)	출생연도
지용석	회장(상근)	1964년
김정수	사장(상근)	1955년

&cr

(3) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

	(단위 : 백만원)

㈜ 케이씨엔에이270,876168,899101,976461,64313,19817,021

구 분
법인 또는 단체의 명칭
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익

*상기 사항은 2019년 KC&A의 감사보고서에 의한 것입니다.

나. 최대주주 변동내역&cr 당사는 공시대상기간동안 최대주주가 변동되지 않았습니다.

◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl

◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황

주식 소유현황

2019년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 :	)

한국알콜산업(주)3,703,41726.03%지용석1,000,0007.03%쿼드자산운용(주)767,1775.39%--

구분	주주명	소유주식수	지분율	비고
5% 이상 주주	-
-
-
우리사주조합		-

&cr소액주주현황

◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2019년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 :	)

5,4935,50699.76,121,44814,227,83643.0-

| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액&cr주주수 | 전체&cr주주수 | 비율&cr(%) | 소액&cr주식수 | 총발행&cr주식수 | 비율&cr(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |

다. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용	제9조(신주인수권) &cr1. 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. &cr2. 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주 이외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다. &cr① 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6에 따라 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 &cr② 상법 제 542조의 3에 따른 주식매수 선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 &cr③ 발행주식총수의 100분의 20의 범위내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 &cr④ 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 &cr⑤ 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산?판매?자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 &cr⑥ 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하는 경우 &cr3. 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.&cr4. 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
결 산 일	12월 31일	정기주주총회	사업년도 종료후 3개월이내
주주명부폐쇄시기	1월1일~1월31일
주식등의 전자등록	회사는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」제2조 제1호에 따른 주식등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식등을 전자등록하여야 한다.
명의개서대리인	국민은행 증권대행부
주주의 특전	-	공고게재신문	매일경제신문

라. 주가 및 주식거래실적

(단위 : 원, 주)

종 류		2020년 4월	2020년 5월	2020년 6월	2020년 7월	2020년 8월	2020년 9월
보통주	최 고	26,550	31,250	36,650	48,750	49,950	46,800
최 저	21,000	25,900	25,050	33,700	42,300	40,550
월간거래량		8,132,930	8,098,861	12,264,639	9,551,319	6,649,396	6,556,578

&cr

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황

임원 현황&cr

2020년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

지용석

남1964.03

대표이사

등기임원상근

경영총괄

현) 케이씨엔에이 대표이사&cr 현) 한국알콜산업(주) 대표이사

1,000,000

-

대표이사

17년

2022.03.26김정수남1955.03대표이사등기임원상근경영총괄현) 케이씨엔에이 대표이사&cr 현) 한국알콜산업(주) 대표이사--대표이사1년2023.03.22

이승호

남1967.09

부사장

등기임원상근

영업총괄

'93 - '01 동진쎄미켐

-

-

-

19년

2021.03.22이상호남1967.01부사장미등기임원상근사업기획'14-'20 경인양행----2023.05.31

박상훈

남1955.04

사외이사

등기임원비상근

경영자문

'09 SK에너지(주) P&T 사장 &cr '10-'11 SK(주) TIC 사장&cr '12-'13 SK하이닉스 사장

-

-

-

4년

2022.03.26이상민남1965.05사외이사등기임원비상근경영자문'15-17 전 국민권익위원회 부위장 및 &cr중앙행정심판위원회 위원장&cr'현 법무법인(유) 율촌 변호사---1년2022.03.26

황용희

남1956.08

감사

등기임원상근

감사

'80-'14 국세청 국장&cr '15- 세무법인 서광 대표세무사

-

-

-

3년

2023.03.22

박상신

남1960.02전무미등기임원상근

영업

'85-'86 삼미금속&cr '88-'12 LG상사

1,200

-

-

8년

2020.12.31

박표경

남1963.08전무미등기임원상근미국PJT

'91-'05 한국알콜산업㈜

-

-

-

15년

2022.12.31

남경아

여1969.11

전무

미등기임원상근

홍보실장

‘19~이엔에프테크놀로지

-

-

미등기임원1년2021.12.31

김기석

남1965.02

전무

미등기임원상근

중국총괄

한화L&C

-

-

-9년2022.12.31

이우재

남1968.04

전무

미등기임원상근

중앙&cr 연구소장

'02-'12 삼성전자 연구소&cr '12-'14 삼성디스플레이 연구소

10,553

-

-

6년

2023.06.01김상식남1963.04고문미등기임원상근영업'86-'15 삼성전자 연구소---5년2022.08.02

박기수

남1967.04

상무

미등기임원상근공장총괄

'91-'05 한국알콜산업(주)

-

-

-

14년

2021.12.31

김현욱

남1972.08

상무

미등기임원상근

연구개발

'03-'16 삼성디스플레이

10,000

-

-

4년

2021.12.31

송명근

남1975.03

상무

미등기임원상근

연구개발

'03-'06 삼성코닝&cr '08-'16 삼성전자

-

-

-

3년

2023.01.15

배은형

남1970.06

상무

미등기임원상근

QA

'05~ 이엔에프테크놀로지

-

-

-

15년

2020.12.31

김종헌

남1968.06

상무

미등기임원상근

아산/천안&cr공장

’16-’17 제닉 상해법인

’99-’16 솔브레인 시안법인

-

-

-

2년

2020.12.17

신효섭

남1974.02

상무

미등기임원상근

사업기획

‘05~ 이엔에프테크놀로지

-

-

-

15년

2021.12.31

김한밀

남1971.01

상무

미등기임원상근

영업

’09~ 이엔에프테크놀로지

---11년2021.12.31

정현진

남1972.03

상무

미등기임원상근

연구개발

‘00~ 이엔에프테크놀로지

---

20년

2021.12.31

김경미

여1971.06

상무

미등기임원상근

영업

‘02~’19 삼성전자

---

1년

2021.12.31이상대남1971.12상무미등기임원상근연구개발‘04~ 이엔에프테크놀로지---16년2022.12.31김태근남1974.10상무미등기임원상근영업‘07~ 이엔에프테크놀로지---13년2022.12.31김상일남1968.02상무미등기임원상근연구개발‘12~’16 삼성디스플레이&cr‘17~’19 고려대학교 세종캠퍼스- ---2023.02.28한석남1970.12상무미등기임원상근연구개발'16-'19 Dupont Chemical Display Materials&cr'19-'20 Dupont Core R&D----2023.03.31김평대남1971.08상무미등기임원상근영업 '96-'18 SK하이닉스&cr'18-'20 Screen SPE Korea ----2023.08.09

| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

직원 등 현황&cr&cr 당사는 보고서 작성기준일 현재 총 528명의 인원(계약직/미등기임원 포함)을 고용하고 있으며, 등기임원은 제외된 인원입니다. 평균 근속연수는 4.78년이고 보고서작성기준일 현재 재직자의 급여총액은 22,505,387,320원입니다. 이는 복리후생비, 퇴직급여충당금이 제외된 총 급여기준입니다. 요약표는 아래와 같습니다.

2020년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 :	)

전자재료남421-53-4744.7720,396,623,68043,030,8529211-전자재료여51-3-544.912,108,763,64039,051,179-472-56-5284.7822,505,387,32042,623,840-

| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |

* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다

* 급여총액은 근로소득지급명세서의 근로소득을 기준으로 작성하였습니다. &cr

미등기임원 보수 현황

2020년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 :	)

213,248,003,390154,666,828-

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

* 급여총액은 근로소득지급명세서의 근로소득을 기준으로 작성하였습니다. &cr

2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 원) 사내이사32,500,000,000-사외이사22,500,000,000-감사1400,000,000-

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

* 사내이사, 사외이사 주총승인금액은 각 25억원이 아닌, 총액 25억원입니다&cr

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 원) 61,325,719,970220,953,328-

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

* 급여총액은 근로소득지급명세서의 근로소득을 기준으로 작성하였습니다. &cr

2-2. 유형별

(단위 : 원) 31,247,719,970415,906,657-254,000,00027,000,000-----124,000,00024,000,000-

구 분	인원수	보수총액	1인당&cr평균보수액	비고
등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

* 급여총액은 근로소득지급명세서의 근로소득을 기준으로 작성하였습니다. &cr&cr3. 이사ㆍ감사의 보수지급기준&cr주주총회에서 이사ㆍ감사에 대한 보수한도를 결정하며, 그 한도 내에서 해당 직위, 담당 직무등을 고려하여 이사회에서 개별이사,감사에 대한 보수를 결정하고 있습니다. 당사가 지급한 보수에 대한 자세한 지급기준등은 '이사ㆍ감사의 개인별 보수현황'에서 '2.산정기준 및 방법'을 참고 부탁드립니다.&cr

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl 45_이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상)<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 원) 지용석회장 831,600,000 -

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

2. 산정기준 및 방법

	(단위 : 원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
지용석	근로소득	급여	693,000,000	이사회 결의에 따라 임원급여 Table을 기초로 보상위원회에서 직무ㆍ직급(회장), 근속기간, 리더십, 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 기본급을 총 9.24억원으로 결정하고 12개월로 안분하여 매월 지급
상여	138,600,000	임원보수및퇴직금규정에 따라 매출액ㆍ영업이익 구성된 계량지표와 리더십, 전문성, 윤리경영, 기타 회사기여도로 구성된 비계량지표를 종합적으로 평가하여 지급할 수 있음 계량지표와 관련하여 당사 매출액이 전년도 대비 13% 증가, 영업이익이 67% 증가한 점 등을 고려하였고,비계량지표와 관련하여 내부통제와 관련된 사고가 전혀 발생하지 않는 등 당사 내부통제가 원활히 작동하도록 하여 준법경영, 윤리경영문화가 확산될 수 있도록 하였고, 회사의 경영목표를 달성하기 위하여 리더쉽을 발휘하였다는 점 등을 고려하여 상여금 1.38억원을 산출·지급하였음
주식매수선택권&cr 행사이익	-	-
기타 근로소득	-	-
퇴직소득		-	-
기타소득		-	-

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl 39_개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인)<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 원) 지용석회장 831,600,000 -

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

2. 산정기준 및 방법

	(단위 : 원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
지용석	근로소득	급여	693,000,000	이사회 결의에 따라 임원급여 Table을 기초로 보상위원회에서 직무ㆍ직급(회장), 근속기간, 리더십, 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 기본급을 총 9.24억원으로 결정하고 12개월로 안분하여 매월 지급
상여	138,600,000	임원보수및퇴직금규정에 따라 매출액ㆍ영업이익 구성된 계량지표와 리더십, 전문성, 윤리경영, 기타 회사기여도로 구성된 비계량지표를 종합적으로 평가하여 지급할 수 있음 계량지표와 관련하여 당사 매출액이 전년도 대비 13% 증가, 영업이익이 67% 증가한 점 등을 고려하였고,비계량지표와 관련하여 내부통제와 관련된 사고가 전혀 발생하지 않는 등 당사 내부통제가 원활히 작동하도록 하여 준법경영, 윤리경영문화가 확산될 수 있도록 하였고, 회사의 경영목표를 달성하기 위하여 리더쉽을 발휘하였다는 점 등을 고려하여 상여금 1.38억원을 산출·지급하였음
주식매수선택권&cr 행사이익	-	-
기타 근로소득	-	-
퇴직소득		-	-
기타소득		-	-

◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황

<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>

<표1>

(단위 : 원) 3--2--1--6--

구 분	인원수	주식매수선택권의 공정가치 총액	비고
등기이사
사외이사
감사위원회 위원 또는 감사
계

<표2>

2020년 09월 30일(단위 : 원, 주)

(기준일 :	)

김현욱미등기임원2018.07.02선택형보통주30,00030,000-30,000--2020.07.02~&cr2022.07.0115,352송명근미등기임원2019.01.21선택형보통주30,000----30,0002021.01.21~&cr2023.01.2013,000

| 부여&cr받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의&cr종류 | 최초&cr부여&cr수량 | 당기변동수량 | | 총변동수량 | | 기말&cr미행사수량 | 행사기간 | 행사&cr가격 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

IX. 계열회사 등에 관한 사항

&cr 가. 계열회사에 관한 사항&cr당사는 상장 1개사(한국알콜산업(주))와 비상장 10개사((주)케이씨엔에이, SOOSAN CORPORATION, (주)신디프, (주)팸테크놀로지, (주)진솔원, ENF China Holdings Co.,Ltd, ENF (GUANGZHOU) TECHNOLOGY Co.,Ltd. ENF (ZHUHAI) TECHNOLOGY CO.,LTD,ENF USA HOLDINGS, ENF(KYLE) TECHNOLOGY,LLC)의 계열회사가 있습니다. &cr&cr1) 한국알콜산업은 보고서 제출일 현재 당사의 발행주식총수의 25.97%를 보유하고 있으며, 당사의 지용석 대표이사가 한국알콜산업의 대표이사를 겸직하고 있습니다.&cr&cr2) 한국알콜산업은 SOOSAN CORPORATION 의 100%지분을 소유합니다. 또한 한국알콜산업은 (주)신디프의 지분 69.96%를 소유합니다. &cr&cr3) 케이씨엔에이는 한국알콜산업 발행주식총수의 33.49% 를 소유하고 있으며, 당사의 지용석 대표이사가 케이씨엔에이의 대표이사를 겸직하고 있습니다. &cr&cr4) 당사는 팸테크놀로지의 46.43%, ENF China Holdings Co.Ltd의 90%, 진솔원의 40%, ENF USA HOLDINGS 100%지분을 소유하고 있습니다. 보고서 작성기준일 당사의 지용석 대표이사가 ENF USA HOLDINGS의 대표이사를 겸직하고 있습니다. &cr&cr5) 보고서 작성기준일 당사의 지용석 대표이사가 ENF CHINA HOLDINGS Co.,Ltd의 임원을 겸직하며, 팸테크놀로지의 이사를 겸직하고 있습니다.&cr

◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황

타법인출자 현황

2020년 09월 30일(단위 : 천원, 주, %)

(기준일 :	)

(주)팸테크놀로지&cr(비상장)2010.04.12반도체&cr식각액&cr제조625,000928,60546.4 5,504,025 ---928,60546.4 5,504,025 42,781,453463,991(주)진솔원&cr(비상장)2010.10.20투자1,200,0001,440,00040.0 7,200,000 480,0002,400,000-1,920,00040.0 9,600,000 21,771,392-686,789ENF CHINA&crHOLDINGS&cr(비상장)2010.06.23중국투자492,570585,00090.0 8,422,720 ---585,00090.0 8,422,720 79,944,13711,216,504SKC-ENF ELECTORNIC &crMATERIALS LIMITED&cr(비상장)2017.12.31투자3,653,2784,980,000 24.9 5,380,736 ---4,980,000 24.9 5,380,736 68,932,895-1,110,073ENF USA HOLDINGS,INC&cr(비상장)2018.05.14미국투자751,240940,0001005,327,3405,260,00031,330,640-6,200,00010036,657,98036,873,901-5,890,706--31,834,821-33,730,640---65,565,461250,303,7783,992,927

| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |

상기 재무현황은 2020년 3분기말 기준입니다.&cr* ENF CHINA HOLDINGS, ENF USA HOLDINGS.INC, SKC-ENF ELECTRONIC MATERIALS LIMITED를 제외한 법인의 주당 액면가액은 5천원이며, ENF CHINA HOLDINGS의 주당 액면가액은 HKD 100, SKC-ENF ELECTRONIC MATERIALS LIMITED 의 주당 액면가액은 USD 1 , ENF USA HOLDINGS 주당 액면가액은 USD 5 입니다.

* ENF CHINA HOLDINGS는 자회사 ENF (Guangzhou) Technology Co.,Ltd, ENF (Zhuhai) Technology Co.,Ltd.를 포함한 연결수치입니다.&cr* ENF USA HOLDINGS,INC 는 자회사 ENF (Kyle) Technology, LLC 를 포함한 연결수치입니다.

X. 이해관계자와의 거래내용

가. 대주주 등에 대한 신용공여 및 자산양수도 등&cr&cr해당사항 없습니다.&cr

나. 대주주 등과의 거래내용&cr

1) 당분기와 전분기 중 연결회사의 특수관계자와의 매출, 매입등 주요 거래내역은 다음과 같습니다.&cr

(당분기)

(단위:천원)
특수관계 구분	회사명	매출	고정자산매각	원재료매입	상품매입	고정자산취득	기타매입 등
---	---	---	---	---	---	---	---
관계기업	㈜진솔원	-	-	-	-	-	-
공동기업	㈜팸테크놀로지	3,755,733	553,100	179,082	35,979,529	1,084,800	12,116
SE Electronic Materials Co.,Ltd	14,843,855	-	-	-	-	-
기타특수관계자	한국알콜산업㈜	838,163	-	6,728,555	9,757,284	-	5,779,057
㈜케이씨엔에이	134,062	-	27,314,612	-	-	7,414
㈜와이즈켐	-	-	-	-	-	95,150
(주)신디프	20,167	-	10,469,394	-	-	(22)
합 계		19,591,980	553,100	44,691,643	45,736,813	1,084,800	5,893,714

&cr(전분기 )

(단위:천원)
특수관계 구분	회사명	매출	고정자산매각	원재료매입	상품매입	고정자산취득	기타매입 등
---	---	---	---	---	---	---	---
관계기업	㈜진솔원	-	-	-	-	-	-
공동기업	㈜팸테크놀로지	3,233,535	-	398,933	44,888,927	450,000	422
SE Electronic Materials Co.,Ltd	19,973,140	-	-	-	-	-
기타특수관계자	한국알콜산업㈜	642,649	-	3,230,543	11,603,545	-	5,723,725
㈜케이씨엔에이	126,953	-	28,325,335	-	-	7,335
㈜와이즈켐	-	-	-	-	-	34,590
합 계		23,976,276	-	31,954,811	56,492,471	450,000	5,766,072

2) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.&cr

(당분기말)

(단위:천원)
특수관계 구분	회사명	채권		채무
---	---	---	---	---	---
매출채권	기타채권	매입채무	기타채무
---	---	---	---	---	---
관계기업	㈜진솔원	-	-	-	-
공동기업	㈜팸테크놀로지	1,017,666	450	3,828,275	-
SE Electronic Materials Co.,Ltd	3,812,128	-	-	-
기타특수관계자	한국알콜산업㈜	183,620	8,291	2,789,276	1,246,416
㈜케이씨엔에이	13,903	4,096	3,547,604	2,646
㈜와이즈켐	-	-	-	7,095
(주)신디프	-	-	276,286	1,411
합 계		5,027,318	12,837	10,441,441	1,257,569

&cr(전기말)

(단위 : 천원)
특수관계 구분	회사명	채권			채무
---	---	---	---	---	---	---	---
매출채권	대여금	기타채권	매입채무	차입금	기타채무
---	---	---	---	---	---	---	---
관계기업	㈜진솔원	-	-	-	-	-	-
공동기업	㈜팸테크놀로지	4,088,852	-	554,901	59,542,676	-	17,336
SE Electronic Materials Co.,Ltd	5,718	-	-	-	-	-
SKC-ENF Electronic Materials LTD	-	-	-	-	-	-
기타특수관계자	한국알콜산업㈜	17,781,768	-	-	-	-	-
㈜케이씨엔에이	949,262	2,894,261	8,400,438	16,232,319	95,455	7,449,412
㈜와이즈켐	134,521	-	54,406,561	-	-	294,122
SKC(Nantong)Semiconductor Mat	-	-	-	-	-	11,760
ENF(Wuhan) Technology Co., Ltd	1,101,827	-	-	-	-	-
합 계		24,061,948	2,894,261	63,361,900	75,774,995	95,455	7,772,631

&cr

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

&cr가. 공시내용의 진행/변경사항&cr&cr당사가 공시한 사항 중 보고서 작성 기준일 미완료된 사항은 없습니다. &cr

나. 주주총회 의사록 요약&cr

주총일자	안 건	결 의 내 용	비 고
제20기&cr정기주주총회&cr(2020.03.23)	제1호 의안 : 제20기 재무제표 승인의 건&cr제2호 의안 : 정관 일부변경의 건&cr제3호 의안 : 이사선임의 건&cr제4호 의안 : 감사선임의 건&cr제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건	- 원안대로 승인&cr- 원안대로 승인&cr- 원안대로 승인 (이사 : 김정수)&cr- 원안대로 승인 (감사 : 황용희)&cr- 원안대로 승인 (보수한도액 : 25억원)&cr- 원안대로 승인 (보수한도액 : 4억원)	-
제19기&cr정기주주총회&cr(2019.03.27)	제1호 의안 : 제19기 재무제표 승인의 건&cr제2호 의안 : 정관변경의 건&cr제3호 의안 : 이사선임의 건&cr제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건&cr제6호 의안 : 기부여 주식매수선택권 승인의 건	- 원안대로 승인&cr- 원안대로 승인&cr-원안대로 승인&cr이사 : 지용석, 사외이사 : 박상훈,이상민&cr- 원안대로 승인 (보수한도액 : 20억원)&cr- 원안대로 승인 (보수한도액 : 4억원)	-
제18기&cr정기주주총회&cr(2018.03.22)	제1호 의안 : 제18기 재무제표 승인의 건&cr제2호 의안 : 이사선임의 건&cr제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건	- 원안대로 승인&cr- 원안대로 승인&cr이사 : 이승호, 사외이사 : 채승기&cr- 원안대로 승인 (보수한도액 : 20억원)&cr- 원안대로 승인 (보수한도액 : 4억원)	-

&cr 다. 중요한 소송사건&cr&cr해당사항 없습니다.&cr&cr 라. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표현황&cr&cr해당사항 없습니다.&cr&cr

마. 우발채무 및 약정사항 &cr&cr 1) 당분기말 현재 연결회사의 금융기관과의 주요 약정내용은 다음과 같습니다.

(원화단위:천원)
구 분	거래은행	약정(한도)금액
---	---	---
무역금융	우리은행	1,000,000
수입대금결제	우리은행	USD 800,000
단기차입금	한국수출입은행	25,000,000
단기차입금	산업은행	16,200,000
단기차입금	산업은행	15,000,000
장기차입금	산업은행	15,000,000

&cr

2) 당분기말 현재 공동기업인 (주)팸테크놀로지 등에게 지급보증을 제공하고 있으며, 그 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위:천원)
제공기관	수혜자	내역	지급보증액
---	---	---	---
씨티은행	(주)팸테크놀로지	차입금 지급보증	4,800,000
한국수출입은행	(주)팸테크놀로지	차입금 지급보증	18,000,000
산업은행	(주)팸테크놀로지	차입금 지급보증	4,800,000
국민은행	ENF(Wuhan) Technology Co., LTD	차입금 지급보증	USD 2,500,000
미쓰이스미토모은행	SKC(주)	차입금 지급보증	USD 4,482,000
미쓰이스미토모은행	SKC(주)	차입금 지급보증	USD 1,992,000

3) 당분기말 현재 연결실체내 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

보증채권자	보증수혜자	지급보증액	발생일	종료일
신한은행	ENF (Guangzhou) Technology	USD 5,400,000	2019-09-22	2022-09-22
수출입은행	ENF (Guangzhou) Technology	USD 2,500,000	2020-01-23	2021-01-25
국민은행	ENF(Zhuhai) Technology	USD 5,500,000	2019-02-25	2022-03-14
국민은행	ENF(Zhuhai) Technology	CNY 31,900,000	2019-09-04	2022-09-02
씨티은행	ENF(KYLE) Technology	USD 31,200,000	2020-09-24	2021-09-15

&cr 바. 제재현황&cr해당사항 없습니다.&cr&cr 사. 공모자금 사용내역&cr공시대상 기간 중 자금을 공모한 내용이 없습니다.&cr&cr 아. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr해당사항 없습니다. &cr&cr견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 :2020년 09월 30일 )	(단위 : 원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고
은 행	-	-	-
금융기관(은행제외)	-	-	-
법 인	-	-	-
기타(개인)	-	-	-

◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl

◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl

◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl

◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl

◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl

외국지주회사의 자회사 현황

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) )	(단위 :원 )

구 분	A지주회사	B법인	C법인	D법인	...	연결조정	연결 후&cr금액
매출액	-	-	-	-	-	( - )	-
내부 매출액	( - )	( - )	( - )	( - )	( - )	-	-
순 매출액	-	-	-	-	-	-	-
영업손익	-	-	-	-	-	( - )	-
계속사업손익	-	-	-	-	-	( - )	-
당기순손익	-	-	-	-	-	( - )	-
자산총액	-	-	-	-	-	( - )	-
부채총액	-	-	-	-	-	( - )	-
자기자본	-	-	-	-	-	( - )	-
자본금	-	-	-	-	-	( - )	-
감사인	-	-	-	-	-	-	-
감사ㆍ검토&cr의견	-	-	-	-	-	-	-
비 고	-	-	-	-	-		-

◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl

◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl

【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

해당사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없습니다.