DAESUNG INDUSTRIAL CO., LTD.

Quarterly Report • Nov 16, 2020

분기보고서 4.1 대성산업(주) 110111-4382612 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon 분 기 보 고 서 &cr;&cr;&cr; (제 11 기 3분기) 2020년 01월 01일2020년 09월 30일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2020년 11 월 16 일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 대성산업 주식회사 대 표 이 사 : 김 영 대, 지 관 본 점 소 재 지 : 서울특별시 구로구 경인로 662 (전 화) 02-2170-2160 (홈페이지) http://www.daesung.co.kr 작 성 책 임 자 : (직 책) 전 무 (성 명) 김 정 민 (전 화) 02-2170-2160 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 201116-대표이사등의 확인.jpg 201116-대표이사등의 확인 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 &cr; 가. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭&cr;당사의 명칭은 "대성산업 주식회사"라고 표기합니다. 영문으로는 Daesung IndustrialCo., Ltd. 라 표기하고 약식으로 "대성산업(주)"라고 표기합니다.&cr;&cr; 나. 설립일자&cr;당사는 2010년 06월 30일 설립되었으며, 석유가스 및 기계 판매, 해외자원개발을&cr;주사업으로 하고 있습니다. 본점은 서울특별시 구로구 경인로 662에 위치하고 있고,&cr;2010년 07월 30일 주식을 한국거래소 유가증권시장에 상장하였습니다. 또한, 주식회사 대성합동지주와 2017년 08월 01일(합병기일)에 합병을 완료하였습니다. &cr;&cr; 다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 &cr;- 주 소 : 서울특별시 구로구 경인로 662&cr;- 전화번호 : 02-2170-2160&cr;- 홈페이지 : http://www.daesung.co.kr&cr;&cr; 라. 중소기업 해당여부&cr;당사는 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다. &cr;&cr; 마. 주요사업의 내용&cr;&cr;1) 석유가스사업부문&cr;당사는 서울, 경기, 경남, 경북 지역을 공급권역으로 하는 GS칼텍스 정유회사의 최대일반대리점으로서 수도권 및 충청지역에 주유소 21개소, 가스충전소 11개소와 대구,부산 및 경북, 경남 지역에 주유소 20개소, 가스충전소 10개소를 설치, 운영하며, 자동차용, 산업용, 난방용 유류와 LP가스를 판매하고 있습니다. 또한, 일회용 부탄 및 재활용 리필캔 사업을 통해 자원의 재활용과 환경보호에 힘쓰고 있습니다.&cr;당 사업부문은 공급과잉에 따른 정유사간의 치열한 가격경쟁이 예상되지만 시설현대화와 고객서비스 향상 및 지속적인 공격경영으로 견실한 판매조직을 확대하고 틈새시장을 공략하는 등 시장변화에 적극적으로 대처해 나가고 있습니다.&cr;&cr;2) 기계사업부문&cr;세계 유명메이커로부터 유공압기기, 일반산업기기의 수입 판매와 계열사 생산 제품인 유공압 밸브류 및 자체 생산품인 기어드모터를 판매하고 있는 기계류 종합 사업부입니다. 그동안 축적된 기술력과 영업력을 바탕으로 새롭게 중국시장에 진출하여 현지에서 유압기계 및 기어드모터 등을 생산하여 판매하고 있습니다. 이는 성장이 정체되어 있는 한국시장에서 벗어나 성장 잠재력과 수익성이 높은 해외시장으로 진출하는 계기가 될 것으로 기대하고 있습니다.&cr;&cr;3) 에너지사업부문&cr;가정용 가스보일러를 제조하여 국내 시장 및 해외시장에 판매하고 있으며, 2006년 8월 신개념의 S라인 콘덴싱 보일러를 출시했습니다. S라인 콘덴싱 보일러의 핵심기술은 2차 열교환기를 설치해 배기가스로 버려지는 열을 한번 더 활용하는 콘덴싱 방식이면서도 자체 기술 연구를 통해 개발한 신개념의 '배기가스 재활용 시스템'을 통해 기존의 콘덴싱 방식의 문제점을 완벽하게 극복했습니다. 이 시스템은 보일러의 본고장인 유럽과 보일러의 신시장인 중국 등지에서 특허 출원을 마쳤으며, 유럽 안전규격인 CE마크를 획득하였습니다. 콘덴싱 기술력, 유럽 안전규격인 CE마크 및 미국성능안전규격인 ETL마크를 기반으로 중국, 유럽, 미국, 러시아 등에 진출하여 해외시장을 확대하고 있습니다. &cr;&cr;4) 해외자원개발사업부문&cr;해외유전은 한국석유공사 등과 함께 컨소시엄 참여에 따른 참여 지분율에 의거 직접매출을 인식하거나 배당받는 형태로 투자되고 있습니다. 당 사업부문은 글로벌 원유 공급과잉으로 인한 저유가로 수년간 어려움을 겪었지만 최근들어 미 트럼프 정부의 에너지 중심 정책과 산업부의 적극적인 해외자원개발 정책이 본격화되면서 향후 수익성이 개선될 것으로 기대하고 있습니다.&cr;&cr;※ 상세한 내용은 동 공시서류의 "Ⅱ. 사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다. &cr; ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인 바. 연결대상 종속회사 개황 (단위 : 천원) 대성계전(주)1987.12.30경북 문경시 호계면 태봉1길 5기계 및 장비 제조 등20,911,324과반수 의결권&cr;(K-IFRS 1110호)X(주)가하컨설팅1988.10.04서울시 구로구 경인로 662공공관계 서비스업110,752상동X문경새재관광(주)1985.10.02경북 문경시 문경읍 새재로 872부동산 개발 등5,253,508상동X(주)가하이엠씨1989.11.01서울시 구로구 경인로 662부동산 임대차 등2,755,322상동X(주)남곡이지구2005.11.07서울시 금천구 서부샛길 606부동산 개발 등71,300상동X대성나찌유압공업(주)1988.05.17경남 양산시 유산공단 8길 10기계 및 장비 제조 등11,088,898상동X대성물류건설(주)1988.06.10서울시 성동구 고산자로 269육상운송 등13,100,396상동X대성히트에너시스(주)2010.08.27충청북도 음성군 삼성면 상곡로 55-72기계 및 장비 제조 등13,816,878상동XDAESUNG AUSTRALIA PTY LTD.1980.11.19Level 10, 1 Margaret Street,&cr;Sydney NSW 2000, Australia자원개발175,776상동X농업회사법인 (주)파주영농2010.10.14경기도 파주시 군내면 통일로 2650작물 재배 등1,440,043상동X(주)대성아트센터1994.02.21서울시 구로구 경인로 662광고대행 등785,068상동X대성기계소주유한공사2015.01.26No. 88 Xiazhunag Road,&cr;Suzhou Industrial Park, Jiangsu, China유압기계 부품 제조6,975,432상동X한국물류용역(주)2003.06.02서울시 금천구 서부샛길 648제조, 도소매업 등1,859,142상동X(주)제이알제12호기업구조조정&cr;부동산투자회사 2013.03.21서울시 중구 을지로 100부동산임대차174,758,012상동○하우사모부동산투자신탁제1호2013.12.02서울시 강남구 테헤란로 427부동산투자신탁20,809,024상동X대성씨앤에스(주)1989.09.11서울시 금천구 서부샛길 606세제 제조 등24,292,711상동X소주대성세은사화학유한공사2019.06.04 No.88 Xiazhuang Road&cr;Suzhou Industrial Park Jiangsu, China 도소매 및 수출입54,017상동X대성쎌틱에너시스(주)(주2)1985.09.19충청북도 음성군 삼성면 상곡로 55-72가스 보일러 제조 등51,209,402지배력 보유XVESTA.DS.,Inc(주2)2016.05.19401 S Dupont Ave, Ontario, CA, USA가스 보일러 판매 등3,308,791지배력 보유X천진대성열능과기 유한공사(주2)2018.02.073 Hou Ju Lu, Junnan Qu, Tianjian shi, China가스 보일러 생산 등7,184,056지배력 보유XDAESUNG RUS(주2)2019.04.24Krasnopresnenskaya Naberezhnaya 12,&cr;Entrance 6, office 701, Moscow, 123610가스 보일러 판매 등481,453지배력 보유X에이블대성제이차(유)(주1)2017.09.21서울시 송파구 오금로 62자산 유동화 업무982지배력 보유X디에스이제일차(유)(주1)2018.06.05서울시 영등포구 의사당대로 97자산 유동화 업무18,116,170지배력 보유X뉴디에스제일차(유)(주1)2018.12.10서울시 영등포구 여의대방로 67길자산 유동화 업무12,850,603지배력 보유X제이온에이치(유)(주1)2019.03.13서울시 영등포구 여의대방로 67길자산 유동화 업무1,994,207지배력 보유X 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부 주1) 연결회사가 자산 유동화 전문회사에 대해 보유하고 있는 지분은 없으나&cr; 연결회사의 회계정책에 따라 판단 시 지배력이 있다고 판단되어 종속기업에&cr; 포함하였습니다.&cr;주2) 연결회사는 당분기 중 Celtic Asia Limited의 풋옵션 행사로 지분 49.0%를 추가&cr; 취득으로 지배력을 보유하여 관계기업에서 종속기업으로 분류 변경하였습니다. &cr;- 연결대상회사의 변동내용 대성쎌틱에너시스(주)지배력 보유VESTA.DS.,Inc지배력 보유천진대성열능과기 유한공사지배력 보유DAESUNG RUS지배력 보유---- 구 분 자회사 사 유 신규&cr;연결 연결&cr;제외 &cr; 사. 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부&cr; 1) 기업집단의 명칭 : 대성 2) 기업집단에 소속된 회사 업 종 회사수 상장사 비상장사 해외현지법인 액체연료 및 관련제품&cr;도매업(유류, 기계 등) 1 대성산업(주) - - 화력발전업&cr;(열병합발전소) 1 - 디에스파워(주) - 건설업&cr;(배관공사,토목공사 등) 2 - (주)남곡이지구&cr;대성물류건설(주) - 제조업&cr;(가스계량기, 필터,&cr;세제, 보일러,&cr;폐기물처리 등) 13 - 대성계전(주)&cr;대성나찌유압공업(주) &cr;대성히트에너시스(주)&cr;한국캠브리지필터(주)&cr;대성씨앤에스(주)&cr;대성쎌틱에너시스(주)&cr;(주)디에스이앤이&cr;(주)에이원 대성기계소주유한공사&cr;소주대성세은사화학유한공사&cr;VESTA.DS.,Inc&cr;천진대성열능과기 유한공사&cr;DAESUNG RUS 기 타&cr;(관광, 경영자문, &cr;서비스, 임대업 등) 10 - 문경새재관광(주)&cr;(유)영컨설팅&cr;(주)가하컨설팅&cr;(주)가하이엠씨&cr;(주)대성아트센터&cr;(주)대성지주&cr;(주)파주영농&cr;한국물류용역(주)&cr;(주)제이알제12호기업구조조정부동산투자회사 DAESUNG AUSTRALIA PTY., LTD. 합 계 27 1 20 6 ※ 서울도시가스(주) 등 44개 회사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 시행령&cr; 제3조의2(기업집단으로부터의 제외) 제1항 제2호의 요건을 충족하여 기업집단&cr; 「대성」에서 2019.04.23자로 제외되었습니다. &cr;&cr; 아. 신용평가에 관한 사항 평가일 평가대상&cr;유가증권 등 평가대상 유가증권의&cr;신용등급 평가회사&cr;(신용평가등급범위) 평가구분 2015.07.08 기업신용평가&cr;(ICR) BB+ 한국기업평가(주)&cr;(AAA ~ D) 본평가 2016.07.08 기업신용평가&cr;(ICR) BB(부정적) 한국기업평가(주)&cr;(AAA ~ D) 본평가 2017.09.26 기업신용평가&cr;(ICR) BB(안정적) 한국기업평가(주)&cr;(AAA ~ D) 본평가 2018.09.20 제68회 &cr;무보증사모사채 BB(안정적) 한국기업평가(주)&cr;(AAA ~ D) 본평가 2019.06.10 제68회 &cr;무보증사모사채 BB(긍정적) 한국기업평가(주)&cr;(AAA ~ D) 정기평가 2020.06.24 제73회&cr;무보증사모사채 BB(안정적) NICE신용평가(주)&cr;(AAA ~ D) 본평가 &cr;※ 신용등급체계 및 부여 의미 유가증권 &cr;종류별 신용등급&cr;체계 등 급 정 의 기업신용&cr;평가등급&cr;(ICR) AAA 채무상환능력이 최고 수준이며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지&cr;않을 만큼 안정적이다. AA 채무상환능력이 매우 우수하며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을&cr;가능성이 낮다. A 채무상환능력이 우수하지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위&cr;등급에 비해서는 높다. BBB 채무상환능력은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어&cr;있다. BB 최소한의 채무상환능력은 인정되나, 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가&cr;내포되어 있다. B 채무상환능력이 부족하며, 그 안정성이 가변적이어서 매우 투기적이다. CCC 채무불이행이 발생할 가능성이 높다. CC 채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높다. C 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고, 합리적인 예측 범위내에서&cr;채무불이행 발생이 불가피하다. D 현재 채무불이행 상태에 있다. 회사채 AAA 원리금 지급확실성이 최고 수준이며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 안정적이다. AA 원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다. A 원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다. BBB 원리금 지급확실성은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 지급확실성이 저하될 가능성이 내포되어 있다. BB 최소한의 원리금 지급확실성은 인정되나, 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가내포되어 있다. B 원리금 지급확실성이 부족하며, 그 안정성이 가변적이어서 매우 투기적이다. CCC 채무불이행이 발생할 가능성이 높다. CC 채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높다. C 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고, 합리적인 예측 범위내에서 채무불이행 발생이 불가피하다. D 현재 채무불이행 상태에 있다. ※ 상기등급 중 AA, A, BBB, BB, B 등급은 +, -부호를 부가하여 동일등급내에서의 우열을&cr;나타낼 수 있습니다. &cr; 자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 유가증권시장2010년 07월 30일-- 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규 2. 회사의 연혁 가. 본점소재지 및 그 변경&cr;당사의 본점소재지는 서울특별시 구로구 경인로 662이며, 공시대상기간 중 본점&cr;소재지의 변경은 없습니다 &cr; 나. 경영진의 중요한 변동&cr;1) 제6기 정기주주총회(2016.03.25)&cr; - 김용섭, 배순 사외이사를 재선임, 원종욱 사외이사를 신규 선임하였습니다.&cr; - 김용섭 사외이사를 감사위원으로 재선임, 배순, 원종욱 사외이사를 감사위원&cr; 으로 신규 선임하였습니다.&cr;&cr;2) 2017년 임시주주총회(2017.06.30)&cr; - 승인된 합병계약서에 따라 주광일, 최용호, 양창삼 사외이사 및 이은우&cr; 사내이사가 각각 2017년 08월 02일자로 취임하였습니다. &cr;&cr;3) 제8기 정기주주총회(2018.03.30)&cr; - 지관 사내이사, 차정현 기타비상무이사를 신규 선임하였습니다.&cr;&cr;4) 2018년 제10차 이사회(2018.06.29)&cr; - 정광우 대표이사 사임 및 지관 대표이사를 신규 선임하였습니다. &cr;&cr;5) 제9기 정기주주총회(2019.03.29)&cr; - 사내이사 김영대, 이은우 및 사외이사 김용섭, 배순, 원종욱, 주광일, 최용호, &cr; 양창삼 을 재선임하였습니다.&cr;&cr;6) 2019년 제4차 이사회(2019.03.29)&cr; - 대표이사 김영대를 재선임하였습니다.&cr;&cr;7) 2020년 제5차 이사회(2020.03.30)&cr; - 대표이사 김영대, 지관이 각자대표이사에서 공동대표이사로 변경되었습니다.&cr;&cr;※ 경영진에 대한 상세한 내역은 본 공시서류「Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항」을&cr; 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr; 다. 최대주주의 변동&cr;공시대상기간동안에 발생한 최대주주 변동내역은 다음과 같습니다. 구 분 변 경 사 항 최대주주 변동 - 변경전 : (주)대성합동지주, 변경후 : 김영대&cr;- 변경사유 : (주)대성합동지주 흡수합병&cr;- 변경일 : 2017년 08월 02일 ※ 2017년 08월 02일 합병 효력발생에 따라 최대주주는 (주)대성합동지주에서 김영대로&cr; 변경되었습니다(2017.08.02 최대주주변경 공시 참조).&cr;&cr; 라. 상호의 변경&cr;공시대상기간 중 대성산업 및 그 종속회사의 상호변경사항은 다음과 같습니다. 변경일자 변경전 상호 변경후 상호 2017.05.24 한국물류용역(주) 대성물류건설(주) 2017.05.24 대성엘앤에이(주) 한국물류용역(주) 2019.07.24 대성히트펌프(주) 대성히트에너시스(주) &cr;&cr; 마. 회사가 합병 등(합병, 분할, 자산양수도 및 영업양수도)을 한 경우 그 내용 일자 합병등의 내용 2015.05.15 재무구조개선 작업의 일환으로 당사 소유한 서울특별시 구로구&cr;경인로 662 소재 디큐브백화점 토지, 건물, 부속물 일체를 (주)제이알&cr;제17호 기업구조조정부동산투자회사에 양도 2017.08.02 대성산업(주)가 (주)대성합동지주를 흡수합병&cr;1) 합병비율 - 대성산업(1) : 대성합동지주(16.7897177)&cr;2) 합병기일 - 2017년 08월 01일 &cr; 바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 구 분 변 동 내 용 비 고 2017.06.30&cr;임시주주총회 - 자회사의 주식 또는 지분을 취득, 소유함으로써&cr;자회사의 제반 사업내용을 지배, 경영지도, 정리,&cr;육성하는 지주사업 - 자회사에 대한 자금 및 업무지원 사업 - 자회사 등에 대한 자금지원을 위한 자금조달 업무 - 자회사 등과 상품, 제품의 공동개발, 판매 및 설비, 전산시스템 등의 공동활용 등을 위한 사무지원 업무 - 기술연구 및 개발과 기술정보 제공업 및 용역수탁업 - 브랜드, 상표권 등의 지적재산권의 관리 및&cr;라이센스업 - 신기술사업 관련 투자, 관리, 운영사업 및&cr;창업지원사업 - 시장조사 및 경영자문, 컨설팅업 - 회사가 보유하고 있는 지식·정보 등 무형자산의&cr;판매 및 용역사업 - 주유소 및 충전소 운영사업 - 주유소 및 충전소 관련 부대사업 - 장비 임대업 - 전기 각 호와 관련된 부대사업 합병에 따른&cr;사업목적 추가 2020.03.30&cr;정기주주총회 - 도서 출판 및 판매업&cr;- 방역 및 소독, 그와 관련된 물품판매 및 서비스업 사업목적 추가 &cr; 사. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 연 도 내 용 2015.02.18 자본금 120,440백만원으로 증자(유상증자) 2015.03.03 자본금 165,395백만원으로 증자(출자전환) 2015.03.31 자본금 212,375백만원으로 증자(출자전환) 2015.05.15 디큐브백화점 매각 2016.08.26 대성쎌틱에너시스(주) 주식 처분(4,729,630주, 90%) 2016.12.28 자본금 262,375백만원으로 증자(출자전환) 2017.08.02 (주)대성합동지주 흡수합병 2018.02.27 디에스파워(주) 주식 처분(3,900,000주, 15.7%) 2018.02.28 디에스파워(주) 주식 취득(3,000,000주, 12.1%) 2018.06.01 대성쎌틱에너시스(주) 주식 취득(2,154,609주, 41%) 2019.02.08 디에스파워(주) 리파이낸싱으로 인한 최대주주 지위 획득(34.91%) 2020.03.30 김영대, 지관 각자대표이사 → 공동대표이사로 변경 2020.08.21 대성쎌틱에너시스(주) 주식 취득(2,575,021주, 49%) &cr; 3. 자본금 변동사항 ◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황 가. 증자(감자)현황 2020년 09월 30일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 2015년 02월 18일유상증자(주주우선공모)보통주20,000,0005,0005,9102015년 03월 03일출자전환우선주8,991,0975,0006,7402015년 03월 31일출자전환우선주9,395,9735,0005,9602016년 12월 28일출자전환우선주10,000,0005,0005,0002017년 08월 02일-보통주21,147,5235,0002,3732017년 08월 02일무상감자우선주28,387,0705,000- 주식발행&cr;(감소)일자 발행(감소)&cr;형태 발행(감소)한 주식의 내용 주식의 종류 수량 주당&cr;액면가액 주당발행&cr;(감소)가액 비고 - 제3자배정 유상증자&cr;(전환우선주 발행) 제3자배정 유상증자&cr;(전환우선주 발행) 제3자배정 유상증자&cr;(전환우선주 발행) (주)대성합동지주&cr;흡수합병에 따른&cr;신주발행 전환우선주 소각 ※ 2015년 02월 18일 유상증자(주주우선공모)으로 자본금은 120,440백만원으로&cr; 변동되었습니다.&cr;※ 2015년 03월 03일 출자전환(유상증자)으로 자본금은 165,395백만원으로&cr; 변동되었습니다.&cr;※ 2015년 03월 31일 출자전환(유상증자)으로 자본금은 212,375백만원으로&cr; 변동되었습니다.&cr;※ 2016년 12월 28일 출자전환(유상증자)으로 자본금은 262,375백만원으로&cr; 변동되었습니다.&cr;※ 2017년 08월 02일은 대성산업(주)와 (주)대성합동지주의 합병등기일이고,&cr; 피합병법인인 (주)대성합동지주 기명식 보통주식 1주당 합병법인인 대성산업(주)의&cr; 기명식 보통주식 16.7897177주를 교부하였습니다.(신주교부일 : 2017년 08월 24일)&cr;※ 2017년 08월 02일 (주)대성합동지주 흡수합병으로 전환우선주 28,387,070주는&cr; 전량 임의, 무상소각되었으며, 자본금은 226,177백만원으로 변동되었습니다.&cr; (합병 신주발행 주식수 21,147,523주) ◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 2020년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주우선주150,000,000150,000,000300,000,000-69,763,21128,387,07098,150,281-24,527,73328,387,07052,914,803-24,527,73328,387,07052,914,803보통주 무상감자,&cr;전환우선주 소각------------45,235,478-45,235,478-10,087,607-10,087,607-35,147,871-35,147,871- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) &cr; ◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 2020년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주11,930,607--1,843,000-10,087,607-우선주------보통주11,930,607--1,843,000-10,087,607-우선주------ 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득 직접&cr;취득 장내 &cr;직접 취득 장외&cr;직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁&cr;계약에 의한&cr;취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) ※ 자기주식을 교환대상으로 하는 교환사채 발행현황&cr; 1) 2018년 06월 15일 발행: 869,565주&cr; (2018년 09월 15일 교환가액 조정에 따른 173,187주 추가 예탁분 포함)&cr; → 2019년 04월 16일 86,956주 교환청구&cr; 2) 2019년 07월 24일 발행 : 2,000,000주&cr; (2019년 10월 24일 교환가액 조정에 따른 50,683주 추가 예탁분 포함)&cr; → 2020년 01월 08일 100,000주, 2020년 07월 08일 400,000주 교환청구&cr; ※ 자기주식을 교환대상으로 하는 교환사채 발행주식 중 공시서류작성기준일 현재&cr; 교환청구 주식을 처분(-)으로 기재하였습니다.&cr; ※ 2015년 05월 15일 디큐브백화점 자산양도 시 주식매수청구권으로 2015년 6월 30일&cr; 취득한 자기주식 1,529,433주 중 교환청구된 자기주식을 제외하고 1,343,000주를&cr; 2020년 06월 29일 ~ 06월 30일에 처분하였습니다.&cr; 상세내용은 2020년 06월 29일 공시된 주요사항보고서(자기주식 처분결정) 공시를&cr; 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr; ◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#종류주식발행현황.dsl 5. 의결권 현황 2020년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주45,235,478-우선주--보통주10,087,607자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주35,147,871-우선주-- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E) 6. 배당에 관한 사항 등 ◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#주요배당지표.dsl 34_주요배당지표 가. 주요배당지표 5,0005,0005,000-2,735-62,859-8,9601,637-60,9255,677-80-1,889-270---------보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주--- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제11기 3분기 제10기 제9기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 주1) (연결)당기순이익은 기업공시서식 작성기준에 따라 연결당기순이익의&cr; 지배기업 소유주지분 당기순이익 기준으로 작성하였습니다. II. 사업의 내용 &cr; 1. 사업의 개요&cr; 가. 사업부문별 구분&cr;연결회사는 사업종류 및 사업장별로 사업부문을 구분하고 있으며 각 부문별로 수익을 창출하는 재화와 용역 및 주요 고객의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 재화(또는 용역) 주요 고객 지역 정보 석유가스부문 석유, 가스류 부판점 및 개인고객 서울 및 대구 건설부문 주택공사 등 재건축조합 등 서울 등 유통부문 백화점 개인고객 등 거제 기계사업부문 기계 일반기업 서울 등 에너지사업부문 보일러 일반기업 및 개인고객 서울 등 기타 호텔, 본사 공통 등 일반기업 및 개인고객 서울 등 &cr; 나. 사업부문별 요약 손익현황&cr;&cr;연결회사의 사업부문별 요약 손익현황은 다음과 같습니다.&cr; 1) 제 11(당) 기 3분기 (단위 : 천원) 구 분 석유가스부문 건설부문 유통부문 기계사업부문 에너지사업부문 기 타 합 계 총매출액 손익계산서 매출액 466,279,758 1,218,310 4,456,844 46,419,655 20,456,759 54,693,845 593,525,171 부문간 내부매출액 234,671 3,336,315 35,773 13,533,216 5,182 13,759,875 30,905,032 합 계 466,514,429 4,554,625 4,492,617 59,952,871 20,461,941 68,453,720 624,430,203 계속영업순손익 8,527,509 11,900,731 1,432,834 37,462 1,776,483 (26,611,972) (2,936,953) 감가상각비 및 무형자산상각비 1,738,256 38,080 1,584,182 1,647,495 103,821 5,431,844 10,543,678 &cr;2) 제 10(전) 기 3분기 (단위 : 천원) 구 분 석유가스부문 건설부문 유통부문 기계사업부문 기 타 합 계 총매출액 손익계산서 매출액 475,971,606 7,077,014 6,045,951 47,917,123 78,454,108 615,465,802 부문간 내부매출액 269,628 1,810,634 17,605 15,329,242 18,571,152 35,998,261 합 계 476,241,234 8,887,648 6,063,556 63,246,365 97,025,260 651,464,063 계속영업순손익 12,844,651 179,340 2,400,145 67,051 (17,816,328) (2,325,141) 감가상각비 및 무형자산상각비 4,191,761 139,245 1,667,163 1,937,357 6,827,927 14,763,453 &cr;&cr; 다. 사업부문별 현황&cr; [석유가스부문]&cr; 1) 산업의 특성&cr;19세기 말에 국내에 유입된 석유는 1970년대의 고도 성장과 맞물려 산업사회의 근 간이 되는 주요 에너지원이 됨에 따라 석유에 대한 의존도가 크게 증가하였습니다. 수력, 원자력, 태양에너지 등 대체 에너지가 개발, 대체되고 있어 과거에 비해 의존 도가 감소하는 경향을 보이고 있지만, 석유에너지에 대한 의존도는 타 에너지원에 비해 차지하는 비중이 높습니다. 또한, 석유제품 판매 사업은 사업을 영위하기 위해서는 주유소를 비롯한 판매망(Network)을 전국적으로 갖추는데 대규모의 투자와 시간이 소요되며, 고객의 접근 편의성, 인적 서비스의 고품질화 및 경쟁 우위의 판촉 등 고도의 마케팅 기법이 요구되는 산업이면서, 국민 경제 운영의 필수적인 에너지 배분기능을 담당하는 국가 기간산업이자, 국가 비상시에는 필수 전략물자의 보급 기능을 갖고 있는 중요한 산업입니다.&cr;&cr;2) 산업의 성장성&cr;초기에는 전적으로 수입에 의존하던 국내 석유산업은 대부분 외국정유회사에 의해 운영되었으나, 1960년대 국내 정유사들이 등장하면서 현재 4개의 주요 정유사(SK 에너지㈜, GS칼텍스(주), (주)S-Oil, 현대오일뱅크(주))가 석유에너지 판매를 통해 산업재뿐만 아니라 소비재의 공급을 주도하고 있습니다. 국내 석유 유통시장은 경제규모의 성장에 따른 산업용 및 차량용 연료 소비 증가의 영향으로 1991년 이후 12%대의 양호한 신장세를 보여왔습니다. 그러나 1997년 외환 위기로 인하여 석유제품 수요가 큰 폭으로 감소한 이후, 국내 경기 침체, 고유가 및 타 에너지로의 수요 전환 등의 영향으로 소비 증가 둔화 추세가 지속되어 왔으나, 최근 고도 산업화와 향상된 생활수준의 유지 등으로 1차 에너지에 대한 수요가 꾸준히 증대되고 있어, 대체에너지 확산 등의 영향에도 불구하고 수요의 변동은 소폭에 그칠 것으로 추정하고 있습니다.&cr;&cr;3) 경기변동의 특성 및 계절성&cr;제품의 특성상 생활에 기본적으로 필요한 상품으로 경기변동 요인이 수요에 미치는 영향이 여타 산업 대비하여 상대적으로 작으나, 국제유가변동 및 경제의 저성장 국면진입으로 과거에 비해 경기변동에 대한 민감도가 상대적으로 높아진 상황입니다. 그러나 외환위기, 정부의 석유산업 자유화 조치, 국제 고유가 등의 환경 변화에도 주요 판매업자의 위상은 크게 변동이 없었습니다. 에너지 제품의 특성상 동절기 난방용 연료 수요 증가로 동절기 판매량이 하절기에 비해 20% ∼ 25% 정도 많습니다.&cr; 4) 회사의 현황&cr;당사는 서울, 경기, 경남, 경북 지역을 공급권역으로 하는 GS칼텍스 정유회사의 최대일반대리점으로서 수도권 및 충청지역에 주유소 21개소, 가스충전소 11개소와 대구,부산 및 경북, 경남 지역에 주유소 20개소, 가스충전소 10개소를 설치, 운영하며, 자동차용,산업용, 난방용 유류와 LP가스를 판매하고 있습니다. 또한, 일회용 부탄 및 재활용 리필캔 사업을 통해 자원의 재활용과 환경보호에 힘쓰고 있습니다.&cr;당 사업부문은 공급과잉에 따른 정유사간의 치열한 가격경쟁이 예상되지만 시설현대화와 고객서비스 향상 및 지속적인 공격경영으로 견실한 판매조직을 확대하고 틈새시장을 공략하는 등 시장변화에 적극적으로 대처해 나가고 있습니다.&cr;&cr;5) 국내외 시장여건&cr;국내의 석유제품 판매 시장은 국내외 경기 침체, 환율 및 유가 불안정, 난방용 등유 및 산업용 중질유의 타 에너지 대체 등으로 인한 수요 감소의 영향으로, 공급과잉 상태가 지속되어 업체 간 경쟁이 더욱 심화되는 양상을 보이고 있습니다. 또한 고객의 가격 민감도 증대, 복수 Pole 사인제 도입, 석유제품 수입 급증, 환경규제 강화 등으로 인하여 다양한 양상을 보이고 있습니다. 이에, 정유사와 유통 업체는 Brand Value의 제고, 고객지향 마케팅 역량 강화 등을 위하여 광고/판촉, 가격 인하 등에 상호 유기적으로 협조하는 관계를 유지하고 있습니다. 국가 기간산업이라는 점과 변동성이 많은 국제유가와 직결되어 있다는 산업의 특성으로 인해 석유수입사의 지위는 약화되고 있는 추세이며, 국내 주요 정유사와 그 유통 업체의 입지가 상대적으로 강화되고 있습니다. &cr; [기계사업부문]&cr;&cr;1) 산업의 특성&cr;유압기기는 유체의 압력, 유량, 속도, 방향 등의 특성을 이용하여 기계장치의 자동제어, 동력전달 및 힘의 확대를 위한 중요한 기능부품으로써 건설중장비, 공작기계, 수송기계, 특장차 등 여러 분야에 광범위하게 이용되고 있습니다.&cr;&cr;2) 산업의 성장성&cr;유공압기기는 종전에 많이 사용되어지던 고압, 대용량 유공압기기의 수요보다는 건설, 특장분야, IT & ET 관련설비분야, 고압 소용량기기의 수요가 대단히 증가할 것으로 예상됩니다. 유공압기기의 국산화에 있어서는 기존 국내 제조업체들에 의해 표준품과 건설기계, 농업기계, 특장차량용의 국산화 대체용 밸브류의 국산화가 계속 이어지는 반면에 지금까지 국산화를 고려하지 못하고 있던 펌프류의 국산화 생산을 시도하는 업체가 늘어날 전망입니다. 그러나 펌프의 경우 한국 내 시장성의 한계로 본격적인 국산화는 상당기간 기대하기 어려울 전망입니다. 기어드모터는 현재 국내시장을 주도하고 있는 저가의 국산 기어드모터가 그간 품질상의 문제로 소비자들의 불신을 쌓고 있었으나 지속적인 품질개선 활동을 통해 이를 해소하고 있으나 이미 유입되고 있는 중국, 대만산 제품들의 품질도 안정되고 있어 영세한 국내 제조업체들이 생존을 위협받고 있으며, 최근은 하이포이드와 같은 축직교형 기어드모터가 대부분의 자동화라인에 투입되고 있습니다.&cr;&cr;3) 경기변동의 특성 및 계절성&cr;유압기기는 건설경기 등 전방산업의 수요 변동에 따라 크게 영향을 받는 사업 분야로전반적인 국내 경기 상황, 정부의 사회간접자본 투자정책과 해외 경제동향 등에 크게영향을 받습니다. 또한, 환율 변동으로 국가별 가격 경쟁력이 결정되므로 최대 소비시장인 미국, 유럽, 일본 등의 환율변동에도 큰 영향을 받습니다. 중국 시장은 정부의경제정책이나 경기변동의 영향을 가장 민감하게 받고 있으며, 특히 정부의 고정자산 투자와 밀접한 관계가 있습니다. 유압기기는 국내 건설 및 토목 산업이 가장 활발한 3월 ~ 6월을 성수기로, 7월 ~ 9월을 계절적 비수기로 볼 수 있습니다. 그리고 10월 ~ 12월은 대규모 국책사업이 일반적으로 완료되는 등의 요인으로 하반기는 상반기보다 상대적으로 감소하는 차이를 보입니다. 특히 중국 공정기계 성수기는 춘절이 시작되는 2월부터 5월까지이며, 하반기는 비수기로 구분됩니다.&cr;&cr;4) 회사의 현황&cr;세계 유명메이커로부터 유공압기기, 일반산업기기의 수입 판매와 계열사 생산 제품인 유공압 밸브류 및 자체 생산품인 기어드모터를 판매하고 있는 기계류 종합 사업부입니다. 그동안 축적된 기술력과 영업력을 바탕으로 새롭게 중국시장에 진출하여 현지에서 유압기계 및 기어드모터 등을 생산하여 판매하고 있습니다. 이는 성장이 정체되어 있는 한국시장에서 벗어나 성장 잠재력과 수익성이 높은 해외시장으로 진출하는 계기가 될 것으로 기대하고 있습니다.&cr;&cr;5) 국내외 시장여건&cr;유압기기 설계 및 생산기술은 아직 비표준화 되어 있어 초기 시장진입이 어려우며, 시장 내에서도 신규 고객 확보에 큰 어려움이 있습니다. 최근에는 풍부한 자금력과 정부의 적극적인 지원, 외자기업 기술인력 확보 등 중국 업체들의 도전이 거세지고 있어 경쟁이 치열합니다.&cr;&cr; [유통부문(디큐브거제백화점)]&cr;&cr;1) 산업의 특성&cr;1997년에 제정된 유통산업발전법에 명시된 정의에 따르면, 백화점의 법률적 정의는 용역의 제공장소를 제외한 매장면적의 합계가 3천제곱미터 이상인 점포의 집단으로서 다양한 상품을 구매할 수 있도록 현대적 판매시설과 소비자 편익시설이 설치된 점포로서 직영의 비율이 30퍼센트 이상인 점포의 집단입니다. 백화점은 타 유통업종에비해 의류, 잡화, 가전, 가구, 보석, 식품 등 풍부한 상품 구색을 갖추고 있어, 원스톱쇼핑이 가능한 특징을 가집니다. 최근 백화점들은 경쟁업체 및 다른 유통업태들과 차별성을 강조하는 방향으로 운영 전략을 수정하여 직매입, 편집매장 등의 매장 차별화&cr;전략 및 라이프스타일몰과 같은 복합쇼핑몰 개발 등을 통해 경쟁력을 높여 나가고 있습니다.&cr;&cr;2) 산업의 성장성&cr;약 310조원 규모의 국내 유통시장은 최근 긴 경기침체 속에서 온라인쇼핑 외 대부분 업태가 성장이 둔화되고 있습니다. 이 가운데 백화점 업계도 출점 감소와 소비 부진, 온라인 및 아울렛 시장 확대로 인한 경쟁심화 등으로 성장률 둔화세가 지속된 후 정체되고 있습니다. '대규모 소매업 거래 공정화법' 추진에 따라 부당판매, 판매수수료부당 인상 등과 같은 납품/입점업체간 불공정 거래 규제, 공정위의 판매수수료 인하 압박 등 대형 유통업체에 대한 규제가 강화되고 있습니다. 이러한 대내외적 악재로 성장 한계에 직면한 백화점 업계는 유통형태의 변화를 통해 새로운 수요창출을 시도중입니다. 고객의 소비 행태가 쇼핑과 함께 문화, 예술, 엔터테인먼트를 갖춘 원스톱 라이프 스타일 복합 공간을 선호하는 추세로 변화함에 따라 백화점 빅3(롯데, 현대, 신세계)도 대형 복합쇼핑몰, 프리미엄아울렛 등 신업태로의 진출을 통해 경쟁력을 강화하고 있습니다.&cr;&cr;3) 경기변동의 특성 및 계절성&cr;백화점, 할인점 등 소매유통산업은 최종 소비자를 대상으로 하기 때문에 국내 소득 및 소비지출의 변화와 밀접하게 연관되어 있습니다. 따라서 국내소득 및 소비가 증가하는 만큼 소매유통판매액은 일정수준 지속적으로 증가하게 됩니다. 백화점의 경우 경기변동에 탄력적인 패션상품 및 고가 내구소비재 위주의 상품구성으로 경기변동에영향을 받았으나 최근 타 유통업태와의 차별화를 위한 고급화 전략과 경기변동에 크게 영향을 받지 않는 중상층 소득계층에 대한 마케팅 활동 등으로 경기변동에 따른 영향이 줄어 들고 있습니다. 계절적 요인으로는 백화점은 비교적 개별단가가 높은 겨울 의류상품의 판매와 10월~11월에 진행되는 바겐세일, 사은행사 등으로 4분기의 매출비중이 높은 편입니다.&cr;&cr;4) 국내외 시장여건&cr;백화점의 경쟁력은 입지, 규모, MD구성, 브랜드 인지도, 구매협상력, 양질의 상권 확보에 달려 있습니다. 롯데, 현대, 신세계 등 Big3의 경우 시장선점을 통해 양질의 상권을 확보하고 전국적인 네트워크를 구축하고 있으며, 이에 따른 관리비용의 절감과 대규모 구매를 통한 구매협상력 제고 등 규모의 경제에 따른 경쟁력을 확보하고 있어산업 내 진입장벽이 높아지고 있습니다. 아울러 점포확장도 이들을 중심으로 진행됨에 따라 과점화가 더욱 진전되는 추세입니다. 백화점 경쟁은 상위 3사로 재편되어가고 있으나, 할인점과 홈쇼핑의 성장세에 따라 신업태와의 경쟁도 치열해지고 있습니다. 타 유통업체와의 차별화를 위한 고급화전략에 취약했던 지방 백화점들은 할인점의 출점이 확대되면서 경쟁심화에 따른 매출 영향이 나타나고 있는 것으로 보입니다.&cr;&cr; [에너지사업부문(보일러사업 외)]&cr;&cr;1) 산업의 특성&cr;보일러산업은 난방 문화의 변화에 따라 그 특성을 조금씩 달리 하고 있습니다. 즉, 60~ 70년대의 연탄 중심 보일러 시장이 형성 되었고, 80년대에 들어와 기름보일러 중심의 시장으로 난방 문화가 바뀌었으며, 다시 기름에서 도시가스 난방문화로 전환되었는데 이는 소비자들의 생활 수준이 향상 될수록 난방 문화도 점차 고급화가 단행되어 소비자들의 난방패턴을 바꾸어 놓는 특성을 가지고 있습니다.&cr;&cr;2) 산업의 성장성&cr;기름보일러는 지속적으로 감소 추세에 있으며, 가스보일러는 소규모 주택시장 및 아파트 물량 증감, 정부 부동산 대책 등 영향으로 인한 건설경기 회복 여부가 시장의 판도를 결정지을 것으로 예상됩니다.&cr;또한, 정부 주도의 친환경 정책과 "대기관리권역의 대기환경개선에 대한 특별법" 시행으로 친환경 콘덴싱보일러의 설치가 의무화됨에 따라 향후 교체시장 선점 경쟁이 더욱 심화될 것으로 예상됩니다.&cr;&cr;3) 경기변동의 특성 및 계절성&cr;보일러 산업의 경기 변동은 크게 주택 경기와 건설 경기와 같은 곡선을 이루고 있으며, 계절적요인에도 민감한 편입니다. 즉, 주택건설이 호경기가 되면, 그만큼 보일러수요도 증가하며, 불경기일 때에는 수요도 감소하는 경향이 있습니다.&cr;&cr;4) 회사의 현황&cr;가정용 가스보일러를 제조하여 국내 시장 및 해외시장에 판매하고 있으며, 2006년 8월 신개념의 S라인 콘덴싱 보일러를 출시했습니다. S라인 콘덴싱 보일러의 핵심기술은 2차 열교환기를 설치해 배기가스로 버려지는 열을 한번 더 활용하는 콘덴싱 방식이면서도 자체 기술 연구를 통해 개발한 신개념의 '배기가스 재활용 시스템'을 통해 기존의 콘덴싱 방식의 문제점을 완벽하게 극복했습니다. 이 시스템은 보일러의 본고장인 유럽과 보일러의 신시장인 중국 등지에서 특허 출원을 마쳤으며, 유럽 안전규격인 CE마크를 획득하였습니다. 콘덴싱 기술력, 유럽 안전규격인 CE마크 및 미국성능안전규격인 ETL마크를 기반으로 중국, 유럽, 미국, 러시아 등에 진출하여 해외시장을 확대하고 있습니다. &cr;&cr;5) 국내외 시장여건&cr;보일러 산업은 에너지 소비 변천 과정과 같이 하고 있어 국내의 난방연료의 변천 과정인 석탄→기름→가스/전기 등으로 따라 가고 있습니다. 기름보일러 시장형성은 도시가스 보급이 부진한 지방 중소도시와 농어촌 지역에 집중화 되어 있으며, 2000년대부터는 신규수요가 현격히 감소하고 일부 교체수요 시장이 대부분을 이루고 있습니다. 가스보일러 시장은 도시가스 보급율 및 신규 건축물량과 매우 밀접한 상관관계를 가지고 있어 대부분의 시장이 수도권과 도시지역에 밀집되어 형성되어 있습니다. 근년에 이르러 신규수요 보다는 교체수요가 점차 확대되고 있으며 에너지 절감에 대한 관심이 높아짐에 따라 고효율 보일러 보급이 제도화되고 점차 수요가 증가되고 있습니다. 기름보일러 시장은 상위 2개사의 시장점유율이 매우 높아 신규업체 진입장벽이 높은 편이며, 가스보일러 시장의 경우는 다수의 업체가 치열한 경쟁을 전개하고 있습니다.&cr; [기타 - 해외자원개발부문]&cr;&cr;1) 산업의 특성 우리나라는 1, 2차 오일쇼크를 겪고 1970년대 후반부터 해외자원개발이 본격적으로 시작되었고, 2015년 기준 석유가스 분야 자주개발률은 16%로 양적으로 많이 성장하였습니다. 하지만, 해외자원개발은 리스크가 크고, 투자회수기간이 길며, 특히 우리나라의 경우 기술과 자본이 부족해 구체적으로 살펴보면 실패한 사례도 적지 않습니다. 당사는 내부 기술과 인력을 강화하는 내실화와 신규 광구 확보 및 개발에 적극적으로 매진하여 미래 국내 제조업의 필수 요소인 원자재를 안정적으로 확보할 수 있도록 노력하고 있습니다. 2) 산업의 성장성 세계 에너지 산업의 변화는 공급 국가의 에너지 자원을 활용한 국부 창출 필요성과 에너지 자원의 안정적 확보를 위한 수요 국가 간의 각축으로 잠시도 중단되지 않고 있습니다. 세계적으로도 자원 수요는 지속적으로 증가할 것이며, 비전통 에너지 자원들과 신재생 에너지자원들이 새롭게 개발되어 산업의 성장과 팽창을 견인할 것으로 전망됩니다. 3) 경기변동의 특성 및 계절성 에너지 자원개발은 산업의 특성상 세계 경기흐름과 밀접한 관계를 갖습니다. 기본적으로 세계 경기가 호황일 경우 선진국을 비롯한 중국, 인도, 브라질 등 신흥경제대국의 경기가 연달아 상승하면, 국제 원자재 가격이 급등합니다. 이에 제조업 기반인 우리나라는 반대로 적시 적량의 원자재 확보에 차질을 빚을 수 있습니다. 원자재 가격의 변동은 당 부문의 매출에 큰 영향을 미치며, 기후에 따른 냉ㆍ난방, &cr;건기ㆍ우기 등 계절적인 영향, 그리고 최근에는 환율 등이 중요한 영향을 미칩니다. 4) 회사의 현황&cr;당사 해외자원개발 사업 부문은 카타르 동부해상 North field의 LNG사업 및 리비아의 Elephant 유전사업, 베트남의11-2 해상광구가스 생산사업에 참여하고 있습니다. 3개 생산사업을 통해 향후 안정적인 현금수익을 창출할 것으로 판단됩니다. 국 가 광 구 지 분 사업단계 사업기간 카타르 KORAS LNG 0.27% 생산 2000년~2029년 리비아 NC174 0.20% 생산 2004년~2033년 베트남 11-2 6.94% 생산 2006년~2021년 5) 국내외 시장여건 2014년 6월 이후 지속되는 저유가는 미국발 셰일혁명, UN기후변화협약, 중동지역발불안정성 등으로 우리 경제에 기회와 어려움을 동시에 안겨주고 있습니다. 에너지 의존도가 97%에 이르는 우리 경제는 저유가로 큰 부담을 덜 수 있지만, 동시에 국제 에너지 공급시장과 연관된 조선 및 플랜트 산업 등이 난관에 봉착해 있습니다. 원자재 시장후퇴기에 실행한 투자의 결실은 다음 차례의 상승국면에서 발생하므로 장기적인 인내를 가져야 합니다. 중장기적으로 세계 경기의 회복과 중국과 인도 등 신흥경제대국의 지속적인 경제성장에 따른 원자재 가격의 상승추세가 회복될 것으로전망하고 있습니다. &cr;□ 대성산업(주) 조직도 조직도(20200930 기준).jpg 조직도(20200930 기준) &cr;&cr; 2. 주요 제품, 서비스 등&cr;&cr;2020년 3분기말 현재 연결회사의 주요 제품, 서비스 등의 매출 비중은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, %) 사업부문 매출유형 제11기 3분기 제10기 제9기 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 석유가스부문 상품, 제품 등 466,279,758 78.6 681,343,106 78.3 736,373,580 77.9 기계사업부문 상품, 제품 등 46,419,655 7.8 62,962,867 7.2 81,146,755 8.6 건설부문 기타매출 등 1,218,310 0.2 7,830,525 0.9 15,945,463 1.7 유통부문 상품, 용역 등 4,456,844 0.8 8,321,515 1.0 9,086,751 1.0 에너지사업부문 상품, 제품&cr;기타, 공사수익 20,456,759 3.4 - 0.0 - 0.0 기타 상품, 제품&cr;용역, 기타매출 54,693,845 9.2 109,452,381 12.6 102,908,638 10.9 합 계 593,525,171 100.0 869,910,394 100.0 945,461,187 100.0 &cr;&cr; 3. 영업에 중요한 시설 등&cr;연결회사의 영업에 중요한 시설 등으로는 토지, 건물, 구축물, 기계장치, 차량운반구,사용권자산, 기타의 유형자산, 건설중인 자산 등이 있습니다. 당분기말 현재 당사가 보유중인 유형자산의 현황 및 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 사용권자산 기타의&cr;유형자산 건설중인자산 합 계 기초장부금액 471,388,014 154,246,771 1,908,128 8,269,582 668,734 18,848,600 5,780,360 8,176,758 669,286,947 취득원가 471,566,897 258,269,936 21,125,786 26,602,717 3,453,491 29,147,469 49,548,200 9,642,814 869,357,310 감가상각누계액 - (55,127,894) (11,779,040) (9,605,742) (2,717,302) (5,519,290) (39,326,634) - (124,075,902) 손상차손누계액 - (48,606,538) (7,434,943) (8,727,393) (67,455) (4,779,579) (4,440,343) (12,453) (74,068,704) 정부보조금 (178,883) (288,733) (3,675) - - - (863) (1,453,603) (1,925,757) 취득(자본적지출포함) 6,109,440 545,633 1,000,331 532,527 140,492 3,129,666 1,528,141 11,513,029 24,499,259 계약의 변경 - - - - - 1,473,322 - - 1,473,322 건설중인자산 대체 15,167,515 751,622 - - - 　- 3,070,710 (19,019,506) (29,659) 감가상각 - (3,652,396) (122,130) (1,096,340) (183,726) (3,645,080) (1,570,137) - (10,269,809) 처분/폐기 (11,617,369) (271,249) (6,178) (4,847) (69,316) (767,900) (68,138) - (12,804,997) 손상 - (179,244) (787,037) (362,871) (29,323) (618,529) (425,641) (247,593) (2,650,238) 정부보조금 - - - - - 　- (2,429) - (2,429) 사업결합 3,283,440 4,567,873 895,092 1,847,990 27,658 　- 2,824,571 513,371 13,959,995 기타 1 - - (1) (1) 37,355 (324,956) - (287,602) 기말장부금액 484,331,041 156,009,010 2,888,206 9,186,040 554,518 18,457,434 10,812,481 936,059 683,174,789 취득원가 484,509,924 266,389,834 23,455,056 29,630,641 3,750,984 33,411,019 63,575,478 2,649,708 907,372,644 감가상각누계액 - (61,313,628) (12,344,410) (11,355,787) (3,093,997) (9,227,507) (47,794,364) - (145,129,693) 손상차손누계액 - (48,785,783) (8,220,340) (9,088,814) (102,469) (5,726,078) (4,892,997) (260,046) (77,076,527) 정부보조금 (178,883) (281,413) (2,100) - - 　- (75,636) (1,453,603) (1,991,635) &cr;&cr; 4. 매출&cr;&cr; 가. 매출실적&cr;연결회사의 매출실적 및 매출유형은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 제11기 3분기 제10기 제9기 석유가스부문 상 품&cr;제 품&cr;용 역 466,279,758 681,343,106 736,373,580 기계사업부문 상 품&cr;용 역&cr;기타매출 46,419,655 62,962,867 81,146,755 건설부문 용역매출&cr;기타매출 1,218,310 7,830,525 15,945,463 유통부문 상 품&cr;용 역&cr;기타매출 4,456,844 8,321,515 9,086,751 에너지사업부문 상 품&cr;제 품&cr;공사수익&cr;기 타 20,456,759 - - 기타 상 품&cr;제 품&cr;용 역&cr;기타매출 54,693,845 109,452,381 102,908,638 합 계 593,525,171 869,910,394 945,461,187 &cr;&cr; 나. 판매경로 판매경로.jpg 판매경로 &cr;&cr; 다. 판매전략&cr;&cr;1) 석유가스부문&cr;- 신규영업장 개발(산업용 및 아파트 난방용 거래선 등), 시설현대화, 서비스강화를&cr; 통한 고객의 신뢰감 정착 및 가격자유화를 통한 경쟁력 강화&cr;- 임차주유소 확대와 유휴공간 활용을 통한 매출 및 이익 확대&cr;- 직영충전소 시설현대화를 추진하여 LPG 승용차 증가에 대비&cr;- 내실위주의 영업으로 수익증대 강화&cr;- 셀프주유소 전환/확대 추진&cr;&cr;2) 기계부문&cr;- 첨단유압기기에 대한 응용기술개발과 단계적 국산화 추진으로 국내시장 선점&cr;- 건설기계분야에 대한 Item 개발 강화&cr;- 해외거래선과의 기술교류 활성화&cr;- 인재육성 및 기술 축적&cr;- 취급제품에 대한 Total Sales 강화로 영업효율 향상&cr;- 농업 및 건설기계 관련 유압기기 및 물류설비 시장 확대&cr;&cr;3) 유통부문&cr;- 거제지역 유일의 백화점으로서 입지적 우위를 바탕으로 한 쇼핑 편익을&cr; 제공함으로써 매출의 지속적 확대 노력&cr;- 브랜드 신규 오픈 및 유휴공간을 활용한 임대 수익 추가 창출 &cr;&cr;4) 에너지부문&cr;- 해외법인 판매 및 수주 확대&cr;- 친환경 콘덴싱 보일러 설치 의무화에 따른 매출 증대&cr;- 신재생에너지 비중 확대로 인한 히트펌프 판매 확대&cr;&cr;5) 기타 - 해외자원개발부문&cr;- 기존 Project의 효율적 관리 및 수익기반 구축&cr;- 기존 사업을 통한 기술평가 능력 향상&cr;- 외국 국영석유회사 및 Major와의 유대관계 구축&cr;&cr;&cr; 5. 수주상황&cr; 가. 매출액의 5%이상 계약(계약별)&cr;당분기 중 발생한 개별공사별 계약 중 계약수익금액이 직전 사업연도 매출액의&cr;5%를 초과하는 계약은 없습니다.&cr; &cr; 6. 시장위험과 위험관리&cr; 연 결회사는 금융자산 및 금융부채와 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용 가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. &cr;위험관리는 연결회사의 사업부 및 종속기업들과 긴밀히 협조하여 재무관리부서에 의해 이루어지고 있으며, 전반적인 금융위험 관리전략은 이사회에서 승인한 정책에 따르고 있습니다. &cr;(1) 시장위험&cr;&cr;1) 외환위험&cr;연결회사는 수출입 등의 경상거래, 해외광구 투자와 관련하여 외환위험에 일부 노출되어 있습니다. 연결회사는 현지통화거래, 매칭 등 일반적인 외환관리기법을 통해 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다.&cr; 당분기말과 전기말 현재 외화금융자산과 외화금융부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 자 산 부 채 자 산 부 채 USD 6,275,756 2,511,415 2,709,589 1,587,086 JPY 304,609 317,916 220,682 422,368 EUR 1,888,347 177,620 1,773,247 130,050 CNY 942,770 490,752 977,454 600,297 합 계 9,411,482 3,497,703 5,680,972 2,739,801 법인세비용차감전순손익에 영향을 미치는 환율효과는 보고통화인 원화에 대한 다른 통화들의 변동효과 합계로 계산된 것이며, 해당 통화의 5% 상승 및 하락인 경우를 가정하였습니다. (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 상 승 하 락 상 승 하 락 외화금융자산 470,574 (470,574) 284,049 (284,049) 외화금융부채 (174,885) 174,885 (136,990) 136,990 순효과 295,689 (295,689) 147,059 (147,059) &cr;2) 이자율위험 &cr;연결회사는 변동이자부 금융부채로 인한 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당기말 현재 변동이자부 금융부채는 장ㆍ단기차입금으로 구성되어 있습니다. &cr;당분기말과 전기말 현재 이자율 변동위험에 노출되어 있는 금융부채의 내역은 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 단기차입금 18,734,000 77,490,000 장기차입금 44,744,312 29,718,484 합 계 63,478,312 107,208,484 &cr;연결회사는 이자율위험으로 인한 노출에 대해 주기적으로 다각적인 분석을 실시하고있습니다. 이러한 분석은 기존 차입금의 연장, 대체적인 융자 및 위험회피를 고려한 다양한 방법이 포함되며, 모든 통화에 대하여 주요 금리부 자산, 부채에 대해서 적용하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 금융부채에 대하여 해당 기간에 대한 이자율이 1%p 변동할 경우 자본(법인세비용차감 전)에 미치는 효과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 상 승 하 락 상 승 하 락 이자율변동효과 (634,783) 634,783 (1,072,085) 1,072,085 &cr;3) 가격위험&cr;연결회사는 연결재무상태표 상 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 및 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 당기말 현재 공개시장에서 거래되는 상장주식을 보유하고 있지 않습 니다. 지분증권 관련 가격의 상승 또는 하락이 연결회사의 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. 이 분석은 다른 변수들은 일정하며 연결회사가 보유하고 있는 지분증권의 가격이 당기말과 전기말 현재 30%의 증가 또는 감소한 경우를 가정하여 분석한 것입니다. (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 상 승 하 락 상 승 하 락 비상장주식 6,818,320 (6,818,320) 8,465,467 (8,465,467) (2) 신용위험 신용위험은 보유하고 있는 수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐만 아니라 현금및현금성자산과 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거 래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반 거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타요소들을 고려하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 주기적으로 신용도를 재평가하여 담보수준을 재조정하는 등 신용거래한도를 관리하고 있습니다. 신용위험으로 인한 최대 노출금액은 금융기관에 예치된 현금및현금성자산, 매출채권및 기타채권을 포함한 모든 금융상품(지분상품 제외)의 장부금액입니다. (3) 유동성위험&cr; 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중ㆍ장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. &cr; 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 이자를 포함한 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 연령분석은 다음과 같으며, 현재가치할인을 하지 않은 금액입니다. &cr;&cr;1) 제 11(당) 3분기 말 (단위: 천원) 계정과목 1년 미만 1년 ~ 2년 이하 2년 ~ 5년 이하 5년 초과 합 계 차입금 및 사채 147,158,862 112,685,433 136,103,094 29,506,804 425,454,193 매입채무 17,377,608 - - - 17,377,608 미지급금 및 기타채무 29,071,646 268,600 525,000 2,111,139 31,976,385 합 계 193,608,116 112,954,033 136,628,094 31,617,943 474,808,186 2) 제 10(전) 기 말 (단위: 천원) 계정과목 1년 미만 1년 ~ 2년 이하 2년 ~ 5년 이하 5년 초과 합 계 차입금 및 사채(1) 260,216,053 108,366,950 40,141,911 1,920,787 410,645,701 매입채무 61,043,709 - - - 61,043,709 미지급금 및 기타채무 30,476,937 524,409 320,000 131,100 31,452,446 지분옵션계약(2) 25,990,516 - - - 25,990,516 합 계 377,727,215 108,891,359 40,461,911 2,051,887 529,132,372 (1) 전기 중 체결된 디에스파워(주)의 지분거래 및 리파이낸싱으로 기존 주주협약과 관련된 당사자들의 권리와 의무가 소멸되었으며, 이에 따라 전기말 제거요건을 충족하지 않아 차입금으로 계상한 미수금 30,000백만원과 주식매수선택권 5,970백만원이 제거되었습니다. (2) 관계기업투자주식 중 대성쎌틱에너시스(주) 지분과 관련하여 재무적출자자에게 부여한 주식매도선택권이 만기 행사될 경우 연결회사가 지급할 매입가격(원금과 보장수익금)의 합계입니다. 4.2 자본 위험 관리&cr;연 결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 연결회사는 배당을 조정하거나 부채 감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하고 있습니다.&cr; 연결회사는 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 부채조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 부채조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 연결재무상태표의 자본총계에 순차입금을 가산한 금액입니다. 당분기말과 전기말 현재 부채조달비율 및 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 총차입금 (a) 375,709,606 369,541,960 차감 : 현금및현금성자산 (b) 31,058,331 51,440,593 순차입금 (c)=(a)-(b) 344,651,275 318,101,367 부채총계 (d) 593,861,760 645,078,323 자본총계 (e) 389,314,701 387,310,100 총자본 (f)=(c)+(e) 733,965,976 705,411,467 부채조달비율(%) ((c)/(f)) 46.96% 45.09% 부채비율(%) ((d)/(e)) 152.54% 166.55% 7. 경영상의 주요계약 등 구 분 상대방 계약 내용 계약일자 비 고 영업계약 호남정유(주) 석유 대리점 계약 1968.05.27 GS칼텍스(주) 영업계약 호남정유(주) 가스 대리점 계약 1970.03.20 (주)E1 영업계약 삼성전자(주) 판매대리점(컴퓨터관련) 계약 1999.09.01 - 영업계약 COMPAQ코리아(주) 판매대리점(컴퓨터관련) 계약 1999.09.30 - 영업계약 CIMATRON CO., LTD S/W 대리점 계약 2001.04.02 - 영업계약 삼성전기(주) 무선랜 총판 계약 2002.02.22 - 영업계약 (주)스캐닉스 바코드시스템 총판 계약 2002.08.09 - 영업계약 (주)CS글로벌 협력사업 약정 2005.07.07 - 영업계약 (주)가하이엠씨 백화점 영업 위탁 계약 2008.04.01 - 영업계약 스타우드(미국) 호텔 운영 위탁 계약 2010.04.22 쉐라톤 서울 ※ 신설법인 대성산업(주)은 분할전 대성산업(주)의 상기 주요 계약을 승계하였습니다.&cr;&cr; 8. 연구개발 활동&cr;&cr; 가. 연구개발 담당 조직&cr;연결회사는 2010년 06월 29일 회사 분할로 인해 기존 분할전 회사의 연구개발 조직을 분할 승계받아 운영하고 있습니다. &cr;&cr; 나. 연구개발 비용 (단위 : 천원) 과 목 제11기 3분기 제10기 제9기 연구개발비용 계 1,693,458 2,351,899 2,395,996 연구개발비 / 매출액 비율&cr;[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.29% 0.27% 0.25% ※ 연결기준이며, 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#_수주상황.dsl III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 연결재무정보&cr;하기 요약연결재무정보는 연결재무제표 기준이며, 제11기 3분기 연결재무제표 및 &cr;제10기, 제9기 연결재무제표는 회계감사인의 검토 및 감사를 받은 연결재무제표입니다. (단위 : 원) 구 분 제11 기 3분기&cr;(2020년 09월말) 제10 기&cr;(2019년 12월말) 제 9 기&cr;(2018년 12월말) Ⅰ. 유동자산 163,832,752,063 187,336,827,687 182,920,834,287 1. 현금및현금성자산 31,058,331,073 51,440,592,833 50,778,781,971 2. 매출채권 44,580,279,191 36,854,367,017 44,196,182,418 3. 미수금 및 기타채권 7,712,801,505 37,631,983,820 39,765,067,356 4. 기타유동금융자산 9,624,052,455 9,617,088,952 5,595,535,257 5. 기타유동자산 13,254,134,624 6,662,464,793 10,818,506,225 6. 당기법인세자산 113,461,448 334,142,497 128,004,837 7. 재고자산 57,489,691,767 44,796,187,775 31,638,756,223 Ⅱ. 비유동자산 819,343,709,203 845,051,594,954 909,852,609,060 1. 장기미수금 및 장기기타채권 11,031,480,942 9,675,007,522 47,816,113,813 2. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 1,093,806,000 1,093,806,000 1,258,831,000 3. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 28,764,313,391 35,184,230,097 44,510,937,920 4. 기타비유동금융자산 541,093,845 2,982,148,127 2,871,192,954 5. 관계기업 및 공동기업투자자산 24,270,371,121 44,646,971,803 53,854,869,874 6. 이연법인세자산 2,206,457,886 682,110,275 438,714,863 7. 기타비유동자산 4,605,286,853 5,311,026,602 4,324,554,062 8. 유형자산 683,174,789,739 669,286,947,385 680,061,229,825 9. 무형자산 27,580,896,492 9,467,967,809 10,913,153,301 10. 투자부동산 36,075,212,934 66,721,379,334 63,803,011,448 자 산 총 계 983,176,461,266 1,032,388,422,641 1,092,773,443,347 Ⅰ. 유동부채 212,171,756,501 360,232,132,611 334,245,053,011 Ⅱ. 비유동부채 381,690,003,283 284,846,190,164 307,158,801,780 부 채 총 계 593,861,759,784 645,078,322,775 641,403,854,791 Ⅰ. 지배기업 소유주지분 407,628,168,464 412,465,588,193 476,166,700,743 1. 자본금 226,177,390,000 226,177,390,000 226,177,390,000 2. 자본잉여금 826,883,672,810 824,726,642,041 824,292,391,196 3. 기타자본항목 (1,047,746,947,396) (1,042,223,481,270) (1,042,339,068,999) 4. 기타포괄손익누계액 117,235,193,019 120,431,477,308 119,592,074,719 5. 이익잉여금 285,078,860,031 283,353,560,114 348,443,913,827 Ⅱ. 비지배지분 (18,313,466,982) (25,155,488,327) (24,797,112,187) 자 본 총 계 389,314,701,482 387,310,099,866 451,369,588,556 부 채 및 자 본 총 계 983,176,461,266 1,032,388,422,641 1,092,773,443,347 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 &cr; (2020.01.01 ~&cr;2020.09.30) (2019.01.01 ~&cr;2019.12.31) (2018.01.01 ~&cr;2018.12.31) 매출액 593,525,170,598 869,910,393,675 945,461,187,147 영업이익(손실) 441,978,521 (9,673,570,258) 6,104,206,173 계속영업이익(손실) (2,936,952,588) (63,092,818,238) (6,808,667,016) 중단영업이익(손실) - - (19,645,824) 당기순이익(손실) (2,936,952,588) (63,092,818,238) (6,828,312,840) 지배기업의 소유주 (2,734,966,309) (62,859,399,165) (8,959,894,765) 비지배지분 (201,986,279) (233,419,073) 2,131,581,925 기본주당순이익(손실) (80) (1,889) (270) 연결에 포함된 종속회사수 25 21 21 &cr;&cr; 나. 요약 재무정보&cr;&cr;하기 요약재무정보는 재무제표 기준이며, 제11기 3분기 재무제표 및 제10기, 제9기&cr;재무제표는 회계감사인의 검토 및 감사를 받은 재무제표입니다. (단위 : 원) 구 분 제11 기 3분기&cr;(2020년 09월말) 제10 기&cr;(2019년 12월말) 제 9 기&cr;(2018년 12월말) Ⅰ. 유동자산 69,254,441,951 110,890,086,629 117,225,656,484 1. 현금및현금성자산 12,226,180,065 17,364,964,637 25,456,039,078 2. 매출채권 22,660,064,682 24,860,379,265 28,451,258,641 3. 미수금 및 기타채권 4,815,467,824 31,968,121,777 35,377,276,988 4. 기타유동금융자산 263,667,883 283,704,380 304,150,685 5. 기타유동자산 9,848,732,781 7,888,942,712 12,160,388,416 6. 재고자산 19,440,328,716 28,523,973,858 15,476,542,676 Ⅱ. 비유동자산 742,754,687,695 765,813,610,087 813,331,430,380 1. 장기미수금 및 장기기타채권 13,183,015,431 12,559,635,231 50,576,956,021 2. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 1,093,806,000 1,093,806,000 1,258,831,000 3. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 26,918,512,829 33,419,808,415 42,701,663,560 4. 기타비유동금융자산 532,287,865 73,783,365 73,783,365 5. 종속기업투자자산 126,087,701,973 82,295,892,717 78,721,978,195 6. 관계기업 및 공동기업투자자산 37,113,650,940 57,690,635,609 57,690,635,609 7. 기타비유동자산 4,404,101,248 4,542,878,825 4,835,334,075 8. 유형자산 489,853,111,860 499,219,951,296 504,090,272,559 9. 무형자산 9,249,386,615 9,274,939,295 10,642,064,548 10. 투자부동산 34,319,112,934 65,642,279,334 62,739,911,448 자 산 총 계 812,009,129,646 876,703,696,716 930,557,086,864 Ⅰ. 유동부채 175,258,533,433 320,006,975,614 306,466,328,624 Ⅱ. 비유동부채 262,551,841,875 188,278,207,030 195,586,425,367 부 채 총 계 437,810,375,308 508,285,182,644 502,052,753,991 Ⅰ. 자본금 226,177,390,000 226,177,390,000 226,177,390,000 Ⅱ. 자본잉여금 682,125,059,375 679,968,028,606 679,533,777,761 Ⅲ. 기타자본항목 (1,289,485,393,205) (1,291,005,956,288) (1,291,077,699,144) Ⅳ. 기타포괄손익누계액 103,317,618,351 106,087,304,851 106,985,879,776 Ⅴ. 이익잉여금 652,064,079,817 647,191,746,903 706,884,984,480 자 본 총 계 374,198,754,338 368,418,514,072 428,504,332,873 부 채 및 자 본 총 계 812,009,129,646 876,703,696,716 930,557,086,864 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 &cr; (2020.01.01 ~&cr;2020.09.30) (2019.01.01 ~&cr;2019.12.31) (2018.01.01 ~ &cr;2018.12.31) 매출액 526,218,598,222 770,149,885,945 850,774,931,056 영업이익(손실) 786,857,312 (16,482,686,231) (1,598,987,077) 계속영업이익(손실) 1,637,282,914 (60,925,375,999) 5,676,963,406 중단영업이익(손실) - - - 당기순이익(손실) 1,637,282,914 (60,925,375,999) 5,676,963,406 기본주당이익(손실) 48 (1,831) 171 &cr; ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#재무제표_. 2020년 3분기보고서 대성산업주식회사_변환_v1.2.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 11 기 3분기말 2020.09.30 현재 제 10 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 　 제 11 기 3분기말 제 10 기말 자산 　 　 　유동자산 163,832,752,063 187,336,827,687 　　현금및현금성자산 31,058,331,073 51,440,592,833 　　매출채권 44,580,279,191 36,854,367,017 　　미수금 및 기타채권 7,712,801,505 37,631,983,820 　　기타유동금융자산 9,624,052,455 9,617,088,952 　　기타유동자산 13,254,134,624 6,662,464,793 　　당기법인세자산 113,461,448 334,142,497 　　재고자산 57,489,691,767 44,796,187,775 　비유동자산 819,343,709,203 845,051,594,954 　　장기미수금 및 장기기타채권 11,031,480,942 9,675,007,522 　　기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 1,093,806,000 1,093,806,000 　　당기손익-공정가치 측정 금융자산 28,764,313,391 35,184,230,097 　　기타비유동금융자산 541,093,845 2,982,148,127 　　관계기업 및 공동기업투자자산 24,270,371,121 44,646,971,803 　　이연법인세자산 2,206,457,886 682,110,275 　　기타비유동자산 4,605,286,853 5,311,026,602 　　유형자산 683,174,789,739 669,286,947,385 　　무형자산 27,580,896,492 9,467,967,809 　　투자부동산 36,075,212,934 66,721,379,334 　자산총계 983,176,461,266 1,032,388,422,641 부채 　 　 　유동부채 212,171,756,501 360,232,132,611 　　매입채무 17,377,607,880 61,043,709,382 　　미지급금 및 기타채무 31,345,715,027 32,235,458,967 　　차입금 및 사채 135,338,388,672 227,888,757,585 　　기타유동금융부채 6,179,326,095 8,804,582,702 　　당기법인세부채 7,450,192,392 4,039,407,759 　　충당부채 3,212,295,844 2,466,656,445 　　기타유동부채 11,268,230,591 23,753,559,771 　비유동부채 381,690,003,283 284,846,190,164 　　장기미지급금 및 장기기타채무 2,884,738,574 975,508,800 　　차입금 및 사채 240,371,217,085 141,653,202,359 　　기타비유동금융부채 17,491,679,397 18,533,935,567 　　순확정급여부채 25,871,916,930 18,288,352,359 　　충당부채 29,108,679,331 29,224,491,143 　　이연법인세부채 64,943,761,035 66,931,546,230 　　기타비유동부채 1,018,010,931 9,239,153,706 　부채총계 593,861,759,784 645,078,322,775 자본 　 　 　지배기업 소유주지분 407,628,168,464 412,465,588,193 　　자본금 226,177,390,000 226,177,390,000 　　자본잉여금 826,883,672,810 824,726,642,041 　　기타자본항목 (1,047,746,947,396) (1,042,223,481,270) 　　기타포괄손익누계액 117,235,193,019 120,431,477,308 　　이익잉여금 285,078,860,031 283,353,560,114 　비지배지분 (18,313,466,982) (25,155,488,327) 　자본총계 389,314,701,482 387,310,099,866 자본과부채총계 983,176,461,266 1,032,388,422,641 &cr; 연결 포괄손익계산서 제 11 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 10 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 　 제 11 기 3분기 제 10 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 209,863,855,752 593,525,170,598 213,084,045,301 615,465,802,384 매출원가 183,784,618,268 521,361,521,309 189,021,244,954 540,198,770,573 매출총이익 26,079,237,484 72,163,649,289 24,062,800,347 75,267,031,811 판매비와관리비 23,686,705,752 71,721,670,768 26,098,914,907 78,221,419,893 영업이익(손실) 2,392,531,732 441,978,521 (2,036,114,560) (2,954,388,082) 기타영업외수익 1,042,031,291 33,056,428,966 1,620,953,488 17,163,619,172 기타영업외비용 687,022,186 17,393,469,711 1,150,749,691 2,377,358,710 금융수익 76,552,869 1,112,269,818 1,460,294,099 15,489,985,532 금융비용 6,406,188,299 16,290,023,720 5,046,657,750 15,867,782,015 관계기업에 대한 지분법손익 (1,140,879,324) (257,317,941) (1,012,761,352) (6,127,356,911) 법인세비용차감전순이익(손실) (4,722,973,917) 669,865,933 (6,165,035,766) 5,326,718,986 법인세비용 766,341,769 3,606,818,521 2,659,592,182 7,651,859,870 계속영업이익(손실) (5,489,315,686) (2,936,952,588) (8,824,627,948) (2,325,140,884) 당기순이익(손실) (5,489,315,686) (2,936,952,588) (8,824,627,948) (2,325,140,884) 기타포괄손익 118,921,729 908,634,608 86,040,922 363,339,647 　후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 　 　 　 　 　　해외사업환산손익 67,056,254 191,455,765 25,746,996 192,911,428 　　지분법자본변동 51,561,077 130,506,617 71,936,175 194,107,337 　후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 　 　 　 　 　　기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 　 　 (10,465,000) (27,853,000) 　　순확정급여부채의 재측정요소 304,398 (1,079,230) (1,177,249) 4,173,882 　　유형자산재평가손익 　 465,363,500 　 　 　　관계기업의 이익잉여금 변동 　 122,387,956 　 　 당기총포괄손익 (5,370,393,957) (2,028,317,980) (8,738,587,026) (1,961,801,237) 당기순이익(손실)의 귀속 　 　 　 　 　지배기업의 소유주 (5,401,042,398) (2,734,966,309) (8,727,259,701) (2,208,687,511) 　비지배지분 (88,273,288) (201,986,279) (97,368,247) (116,453,373) 당기총포괄손익의 귀속 　 　 　 　 　지배기업의 소유주 (5,282,126,757) (1,826,310,116) (8,641,195,234) (1,845,431,342) 　비지배지분 (88,267,200) (202,007,864) (97,391,792) (116,369,895) 주당손익 　 　 　 　 　기본주당이익(손실) (단위 : 원) (154) (80) (262) (66) 　희석주당이익(손실) (단위 : 원) (154) (80) (262) (66) 연결 자본변동표 제 11 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 10 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 　 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본항목 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 226,177,390,000 824,292,391,196 (1,042,339,068,999) 119,592,074,719 348,443,913,827 476,166,700,743 (24,797,112,187) 451,369,588,556 당기순이익(손실) 　 　 　 　 (2,208,687,511) (2,208,687,511) (116,453,373) (2,325,140,884) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 　 　 　 (27,853,000) 　 (27,853,000) 　 (27,853,000) 해외사업환산손익 　 　 　 192,911,428 　 192,911,428 　 192,911,428 유형자산재평가손익 　 　 　 (1,033,345,905) 1,033,345,905 　 　 　 관계기업의 이익잉여금변동 　 　 　 　 　 　 　 　 관계기업의 지분법자본변동 　 　 　 194,107,337 　 194,107,337 　 194,107,337 순확정급여부채의 재측정요소 　 　 　 　 4,090,404 4,090,404 83,478 4,173,882 연차배당 　 　 　 　 　 　 (22,950,000) (22,950,000) 연결대상범위의 변동 　 　 　 　 　 　 　 　 지분변동 차액 　 　 　 　 (823,852,781) (823,852,781) 　 (823,852,781) 자기주식의 처분 　 434,250,845 71,742,856 　 　 505,993,701 　 505,993,701 종속기업지분취득 　 　 　 　 　 　 1,000 1,000 2019.09.30 (기말자본) 226,177,390,000 824,726,642,041 (1,042,267,326,143) 118,917,894,579 346,448,809,844 474,003,410,321 (24,936,431,082) 449,066,979,239 2020.01.01 (기초자본) 226,177,390,000 824,726,642,041 (1,042,223,481,270) 120,431,477,308 283,353,560,114 412,465,588,193 (25,155,488,327) 387,310,099,866 당기순이익(손실) 　 　 　 　 (2,734,966,309) (2,734,966,309) (201,986,279) (2,936,952,588) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 　 　 　 　 　 　 　 　 해외사업환산손익 　 　 　 191,455,765 　 191,455,765 　 191,455,765 유형자산재평가손익 　 　 　 (2,951,618,500) 3,416,982,000 465,363,500 　 465,363,500 관계기업의 이익잉여금변동 　 　 　 　 122,387,956 122,387,956 　 122,387,956 관계기업의 지분법자본변동 　 　 　 129,836,312 670,305 130,506,617 　 130,506,617 순확정급여부채의 재측정요소 　 　 　 　 (1,057,645) (1,057,645) (21,585) (1,079,230) 연차배당 　 　 　 　 　 　 　 　 연결대상범위의 변동 　 　 　 (565,957,866) 921,283,610 355,325,744 　 355,325,744 지분변동 차액 　 　 　 　 　 　 　 　 자기주식의 처분 　 2,157,030,769 1,520,563,083 　 　 3,677,593,852 　 3,677,593,852 종속기업지분취득 　 　 (7,044,029,209) 　 　 (7,044,029,209) 7,044,029,209 　 2020.09.30 (기말자본) 226,177,390,000 826,883,672,810 (1,047,746,947,396) 117,235,193,019 285,078,860,031 407,628,168,464 (18,313,466,982) 389,314,701,482 &cr; 연결 현금흐름표 제 11 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 10 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 　 제 11 기 3분기 제 10 기 3분기 영업활동으로 인한 현금흐름 (28,306,410,725) (1,785,818,665) 　영업으로부터 창출된 현금흐름 (19,483,611,342) 7,770,455,361 　　당기순이익(손실) (2,936,952,588) (2,325,140,884) 　　조정 19,091,360,564 24,859,850,620 　　영업활동으로 인한 자산부채의변동 (35,638,019,318) (14,764,254,375) 　이자의 수취 964,293,192 9,792,078,863 　이자의 지급 (12,487,551,660) (13,351,961,500) 　배당금의 수령 3,887,908,348 6,688,715,472 　법인세의 납부 (1,187,449,263) (12,685,106,861) 투자활동으로 인한 현금흐름 10,103,999,740 (4,624,435,927) 　단기대여금의 증가 (215,573,190) (1,140,455,000) 　단기대여금의 감소 484,163,095 973,932,264 　수입보증금의 증가 535,001,260 415,853,800 　수입보증금의 감소 (1,028,328,560) (1,196,240,000) 　보증금의 증가 (811,047,000) (420,271,541) 　보증금의 감소 1,804,325,828 543,309,483 　장기대여금의 증가 (1,225,500,000) (683,000,000) 　장기대여금의 감소 440,288,111 686,468,637 　단기금융상품의 증가 (765,667,883) (4,920,000,000) 　단기금융상품의 감소 758,704,380 3,620,446,305 　장기금융상품의 증가 (513,260,000) (83,205,977) 　장기금융상품의 감소 2,942,960,262 　 　당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득 (720,000,000) (45,710,700) 　당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분 　 104,913,042 　종속기업투자자산의 취득 (28,299,480,790) 　 　유형자산의 취득 (21,219,987,822) (5,671,571,879) 　유형자산의 처분 8,261,074,285 3,262,567,596 　무형자산의 취득 (946,264,236) (311,649,921) 　무형자산의 처분 14,904,000 　 　투자부동산의 처분 688,000 11,868,000 　정부보조금의 수령 　 228,309,964 　매각예정자산의 처분 50,607,000,000 　 재무활동으로 인한 현금흐름 (4,000,452,708) 2,145,645,627 　단기차입금의 상환 (185,705,087,800) (167,344,501,800) 　단기차입금의 차입 128,469,435,500 159,609,249,800 　유동성장기차입금의 상환 (42,847,841,530) (8,086,191,530) 　장기차입금의 차입 85,005,000,000 　 　단기사채의 발행 15,000,000,000 18,900,000,000 　단기사채의 상환 (11,900,000,000) (4,900,000,000) 　사채의 발행 20,000,000,000 　 　교환사채의 발행 　 10,000,000,000 　사채의 상환 (7,000,000,000) 　 　리스부채의 상환 (3,784,645,611) (3,430,857,513) 　배당금 지급 (1,237,313,267) (2,602,054,330) 　보통주의 발행 　 1,000 현금및현금성자산의 증가(감소) (22,202,863,693) (4,264,608,965) 기초의 현금및현금성자산 51,440,592,833 50,778,781,971 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 (1,485,503) 1,643,202 연결범위변동으로 인한 효과 1,822,087,436 　 기말의 현금및현금성자산 31,058,331,073 46,515,816,208 3. 연결재무제표 주석 제 11(당) 기 3분기 2020년 09월 30일 현재 제 10(전) 기 2019년 12월 31일 현재 대성산업주식회사와 그 종속기업 1. 일반사항&cr; 대성산업주식회사(이하 "당사")는 2010년 5월 25일에 개최된 주식회사 대성합동지주의 임시주주총회 결의에 따라 2010년 6월 29일에 주식회사 대성합동지주로부터 인적분할 방식으로 설립됐으며, 2010년 7월 30일에 유가증권시장에 상장되었습 니다. &cr;&cr;당사와 그 종속기업(이하 "연결회사")는 석유가스류 판매, 보일러 판매, 증기ㆍ전기의생산ㆍ판매, 건설사업 및 유통업을 주사업으로 하고 있습니다. 당기말 현재 당사의 자본금은 226,177백만원이며, 주요 주주는 김영대 (31.87%) 등 입니다.&cr; &cr; 당 사는 경영효율성 증대와 시너지효과의 극대화를 도모하고 주주가치 제고를 위하여2017년 5월 4일 이사회 결의와 2017년 6월 30일 임시주주총회 결의에 따라 2017년 8월 1일을 합병기일로 하여 주식회사 대성합동지주를 흡수합병하였습니다 . 1.1 연결대상 종속기업, 관계기업 및 공동기업 현황 &cr;&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다. 회사명 소재지 직접지분 보유기업 결산월 업 종 지분율(%)(1) 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 대성계전(주) 대한민국 대성산업(주) 12월 기계 및 장비 제조 등 100.00 100.00 (주)가하컨설팅 대한민국 대성산업(주) 12월 공공관계 서비스업 90.00 90.00 문경새재관광(주) 대한민국 대성산업(주) 12월 부동산 개발 등 100.00 100.00 (주)가하이엠씨 대한민국 대성산업(주) 12월 부동산 임대차 등 100.00 100.00 (주)남곡이지구(2) 대한민국 (주)가하이엠씨, 대성산업(주) 12월 부동산 개발 등 70.00 60.00 대성나찌유압공업(주) 대한민국 대성산업(주) 12월 기계 및 장비 제조 등 55.00 55.00 대성물류건설(주) 대한민국 대성산업(주) 12월 육상운송 등 100.00 100.00 대성히트펌프(주) 대한민국 대성산업(주) 12월 기계 및 장비 제조 등 100.00 100.00 DAESUNG AUSTRALIA PTY LTD. 호주 대성산업(주) 12월 자원개발 100.00 100.00 농업회사법인 (주)파주영농 대한민국 대성산업(주) 12월 작물 재배 등 99.95 99.95 (주)대성아트센터 대한민국 대성산업(주) 6월 광고대행 등 98.00 98.00 대성기계소주유한공사 중국 대성산업(주) 12월 유압기계 부품 제조 100.00 100.00 한국물류용역(주) 대한민국 대성물류건설(주) 12월 제조, 도소매업 등 100.00 100.00 (주)제이알제12호기업구조조정&cr;부동산투자회사 대한민국 대성산업(주)&cr;하우사모부동산투자신탁제1호 6,12월 부동산임대차 100.00 100.00 하우사모부동산투자신탁제1호 대한민국 대성산업(주) 12월 부동산투자신탁 100.00 100.00 대성씨앤에스(주) 대한민국 대성산업(주) 12월 세제 제조 등 100.00 100.00 대성쎌틱에너시스(주)(3) 대한민국 대성산업(주) 12월 가스 보일러 제조 등 100.00 51.0 VESTA.DS.,Inc(3) 미국 대성쎌틱에너시스(주) 12월 가스보일러 판매 등 100.00 100.0 천진대성열능과기 유한공사(3) 중국 대성쎌틱에너시스(주) 12월 가스보일러 생산 등 100.00 100.0 DAESUNG RUS(3) 러시아 대성쎌틱에너시스(주) 12월 가스보일러 판매 등 100.00 100.0 에이블대성제이차(유)(4) 대한민국 대성산업(주) 6,12월 자산 유동화 업무 - - 디에스이제일차(유)(4) 대한민국 대성산업(주) 3,6,9,12월 자산 유동화 업무 - - 뉴디에스제일차(유)(4) 대한민국 대성산업(주) 3,6,9,12월 자산 유동화 업무 - - 제이온에이치(주)(4) 대한민국 대성산업(주) 3,6,9,12월 자산 유동화 업무 - - 소주대성세은사화학유한공사 중국 대성씨앤에스(주) 12월 도소매 및 수출입 100.00 100.00 (1) 종속기업 보유 지분율을 포함한 의결권 있는 주식수 기준입니다. (2) 당분기 중 유상증자로 인하여 당사 보유 지분 비율이 변동하였습니다. (3) 연결회사는 당분기 중 Celtic Asia Limited의 풋옵션 행사로 지분 49.0%를 추가 취득으로 지배력을 보유하여 관계기업에서 종속기업으로 &cr;분류 변경하였습니다. (4) 연결회사가 자산 유동화 전문회사에 대해 보유하고 있는 지분은 없으나 연결회사의 회계정책에 따라 판단시 지배력이 있다고 판단되어 종속기업에 포함하였습니다. (2) 당분기말과 전분기말 현재 관계 기업 및 공동기업 현황은 다음과 같습니다. 회사명 소재지 결산월 업 종 지분율(%) 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 관계기업 디에스파워(주) 대한민국 12월 전기가스업 34.91 34.91 (주)푸르메주택개발 대한민국 12월 부동산 개발 등 30.00 30.00 (주)엘프주택개발 대한민국 12월 부동산 개발 등 22.20 22.20 (주)바피아노삼성 대한민국 12월 음식물 및 식자재수입 29.69 29.69 (주)바피아노강남 대한민국 12월 음식물 및 식자재수입 49.00 49.00 리치먼드멀티플렉스 전문투자형 &cr; 사모부동산투자신탁 10호(1) 대한민국 2,8월 부동산투자신탁 14.56 14.56 공동기업 대성쎌틱에너시스(주) 대한민국 12월 가스 보일러 제조 등 - 51.00 한국캠브리지필터(주) 대한민국 12월 산업용 필터 제조 등 50.00 50.00 (1) 연결회사는 해당 관계기업의 의사결정과정에 참여할 수 있는 능력이 있어 유의적인 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. 1.2 연결대상 종속기업의 재무정보 요약&cr; 연결대상 종속기업의 당분 기 및 전기의 요약재무정보는 다음과 같습니다. &cr; (1) 제 11(당) 3분기 (단위 : 천원) 종속기업명 당분기말 당분기 3개월 누적 자 산 부 채 자 본 매 출 당기순손익 총포괄손익 매 출 당기순손익 총포괄손익 대성계전(주) 19,395,653 11,263,178 8,132,475 7,827,211 173,973 173,973 24,887,276 546,468 546,468 (주)가하컨설팅 105,284 4,566 100,718 383 (811) (811) 1,148 (4,544) (4,544) 문경새재관광(주) 5,242,455 394,758 4,847,697 1,508 (7,281) (7,281) 4,494 (12,753) (12,753) (주)가하이엠씨 2,899,992 542,540 2,357,452 441,000 13,450 13,450 1,182,000 (16,387) (16,387) (주)남곡이지구 90,495 77,249,383 (77,158,888) - (143,526) (143,526) - (608,843) (608,843) 대성나찌유압공업(주) 10,589,159 4,794,113 5,795,046 3,830,913 (253,779) (253,779) 13,400,557 (417,115) (417,115) 대성물류건설(주) 12,909,716 6,749,666 6,160,050 3,037,045 (836,986) (836,986) 12,138,364 (704,503) (704,503) 대성히트펌프(주) 10,965,529 5,368,771 5,596,758 7,997,955 639,348 639,348 20,461,941 1,419,638 1,419,638 DAESUNG AUSTRALIA PTY LTD. 192,676 717,255 (524,579) - (26,558) (28,574) - (119,447) (132,381) 농업회사법인 (주)파주영농 1,357,608 - 1,357,608 - (79,708) (79,708) - (82,435) (82,435) (주)대성아트센터 698,233 99,931 598,302 199,810 (607) (303) 499,718 7,789 6,710 대성기계소주유한공사 6,428,289 1,355,978 5,072,311 991,282 (228,011) (159,257) 3,069,177 (634,136) (431,072) 한국물류용역(주) 1,818,868 715,331 1,103,537 204,393 (2,257) (2,257) 475,099 (94,804) (94,804) (주)제이알제12호기업구조조정&cr;부동산투자회사 156,780,469 127,666,698 29,113,771 1,400,000 (893,783) (893,783) 4,200,000 (2,838,384) (2,838,384) 하우사모부동산투자신탁제1호 21,303,099 19,900 21,283,199 - 388,191 388,191 - 1,156,161 1,156,161 대성씨앤에스(주) 33,056,868 17,680,953 15,375,915 6,164,832 74,706 74,706 17,878,955 194,466 194,466 대성쎌틱에너시스(주)() 51,802,109 27,074,158 24,727,951 - - - - - - VESTA.DS.,Inc() 2,744,621 2,214,505 530,116 - - - - - - 천진대성열능과기 유한공사() 7,839,131 3,166,966 4,672,165 - - - - - - DAESUNG RUS() 1,270,631 1,746,564 (475,933) - - - - - - 에이블대성제이차(유) 982 982 - - - - - - - 디에스이제일차(유) 37,727 37,727 - - - - - - - 뉴디에스제일차(유) 45,249 45,249 - - - - - (49,138) (49,138) 제이온에이치(주) 44,009 43,067 942 - - - - (1,853) (1,853) 소주대성세은사화학유한공사 28,580 6,337 22,243 7 (2,002) (1,684) 12,876 (15,768) (14,441) () 지배력 획득일 이후의 경영성과를 포함하고 있습니다. (2) 제 10(전) 기 및 제 10(전) 기 3분기 (단위 : 천원) 종속기업명 전기말 전분기 3개월 누적 자 산 부 채 자 본 매 출 당기순손익 총포괄손익 매 출 당기순손익 총포괄손익 대성계전(주) 20,911,324 13,325,316 7,586,008 7,853,506 117,884 117,884 24,791,561 333,993 333,993 (주)가하컨설팅 110,752 5,490 105,262 383 (546) (546) 1,148 (3,936) (3,936) 문경새재관광(주) 5,253,508 393,058 4,860,450 1,513 (2,576) (2,576) 4,488 (2,261) (2,261) (주)가하이엠씨 2,755,322 381,483 2,373,839 441,000 30,121 30,121 1,323,000 121,617 121,617 (주)남곡이지구 71,300 76,721,345 (76,650,045) - (234,496) (234,496) - (697,407) (697,407) 대성나찌유압공업(주) 11,088,898 4,876,738 6,212,160 3,539,109 (288,982) (288,982) 14,044,241 (418,759) (418,759) 대성물류건설(주) 13,100,396 6,235,843 6,864,553 4,086,167 (338,642) (338,642) 16,888,495 (697,453) (697,453) 대성히트에너시스(주) 13,816,878 9,639,757 4,177,121 6,795,514 266,844 266,844 20,836,893 743,894 743,894 DAESUNG AUSTRALIA PTY LTD. 175,776 567,974 (392,198) - (51,952) (41,911) - (107,759) (115,199) 농업회사법인 (주)파주영농 1,440,043 - 1,440,043 - (248) (248) - (3,886) (3,886) (주)대성아트센터 785,068 193,476 591,592 209,361 14,933 13,756 626,209 61,831 66,005 (주)에스필(1) - - - 162,659 (67,746) (67,746) 487,483 (62,790) (62,790) 대성기계소주유한공사 6,975,432 1,472,049 5,503,383 1,504,671 (116,488) (100,781) 3,860,965 (140,240) 60,112 한국물류용역(주) 1,859,142 660,801 1,198,341 537,264 221,679 221,679 775,756 61,669 61,669 (주)제이알제12호기업구조조정&cr;부동산투자회사 174,758,012 141,945,831 32,812,181 2,676,423 6,488 6,488 8,029,269 64,390 64,390 하우사모부동산투자신탁제1호 20,809,024 15,843 20,793,181 - 388,209 388,209 - 1,151,852 1,151,852 대성씨앤에스(주) 24,292,711 9,111,262 15,181,449 6,559,699 141,958 141,958 18,118,012 346,976 346,976 에이블대성제이차(유) 982 982 - - - - - - - 디에스이제일차(유) 18,116,170 18,116,170 - - - - - - - 뉴디에스제일차(유) 12,850,603 12,801,464 49,139 - 12,642 12,642 - 37,599 37,599 제이온에이치(주) 1,994,207 1,991,412 2,795 - (4,239) (4,239) - 592 592 소주대성세은사화학유한공사(2) 54,017 17,332 36,685 - - - - - - (1) 전분기 이후 청산되었습니다. (2) 전분기 이후 신규설립되었습니다. 1.3 연결대상범위의 변동&cr;당기에 신규로 연결재무 제표에 포함되거나 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 회사명 사 유 대성쎌틱에너시스(주) 지배력 보유 VESTA.DS.,Inc 지배력 보유 천진대성열능과기 유한공사 지배력 보유 DAESUNG RUS 지배력 보유 2 . 연결재무제표의 작성기준 &cr;&cr; (1) 회계기준의 적용&cr;연결 회사 의 요약분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약 중간연결재무제표입니다. 동 요약반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결 회사 의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.&cr;&cr; (2) 추정과 판단&cr;한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.&cr; &cr; 요약분기연결재무제표에서 사용된 연결 회사 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. 3. 유의적인 회계정책 &cr; 아래에 기술한 사항을 제외하면, 이번 요약분기연결재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차연결재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다.&cr;&cr;연 결회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.&cr; &cr;(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의&cr; &cr; '중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr; &cr; (2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의&cr; &cr; 개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁 &cr;개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 4. 재무위험관리&cr; &cr;4.1 금융위험관리&cr;연 결회사는 금융자산 및 금융부채와 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용 가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. &cr;위험관리는 연결회사의 사업부 및 종속기업들과 긴밀히 협조하여 재무관리부서에 의해 이루어지고 있으며, 전반적인 금융위험 관리전략은 이사회에서 승인한 정책에 따르고 있습니다. &cr;(1) 시장위험&cr;&cr;1) 외환위험&cr;연결회사는 수출입 등의 경상거래, 해외광구 투자와 관련하여 외환위험에 일부 노출되어 있습니다. 연결회사는 현지통화거래, 매칭 등 일반적인 외환관리기법을 통해 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다.&cr; 당분기말과 전기말 현재 외화금융자산과 외화금융부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 자 산 부 채 자 산 부 채 USD 6,275,756 2,511,415 2,709,589 1,587,086 JPY 304,609 317,916 220,682 422,368 EUR 1,888,347 177,620 1,773,247 130,050 CNY 942,770 490,752 977,454 600,297 합 계 9,411,482 3,497,703 5,680,972 2,739,801 법인세비용차감전순손익에 영향을 미치는 환율효과는 보고통화인 원화에 대한 다른 통화들의 변동효과 합계로 계산된 것이며, 해당 통화의 5% 상승 및 하락인 경우를 가정하였습니다. (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 상 승 하 락 상 승 하 락 외화금융자산 470,574 (470,574) 284,049 (284,049) 외화금융부채 (174,885) 174,885 (136,990) 136,990 순효과 295,689 (295,689) 147,059 (147,059) &cr;2) 이자율위험 &cr;연결회사는 변동이자부 금융부채로 인한 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당기말 현재 변동이자부 금융부채는 장ㆍ단기차입금으로 구성되어 있습니다. &cr;당분기말과 전기말 현재 이자율 변동위험에 노출되어 있는 금융부채의 내역은 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 단기차입금 18,734,000 77,490,000 장기차입금 44,744,312 29,718,484 합 계 63,478,312 107,208,484 &cr;연결회사는 이자율위험으로 인한 노출에 대해 주기적으로 다각적인 분석을 실시하고있습니다. 이러한 분석은 기존 차입금의 연장, 대체적인 융자 및 위험회피를 고려한 다양한 방법이 포함되며, 모든 통화에 대하여 주요 금리부 자산, 부채에 대해서 적용하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 금융부채에 대하여 해당 기간에 대한 이자율이 1%p 변동할 경우 자본(법인세비용차감 전)에 미치는 효과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 상 승 하 락 상 승 하 락 이자율변동효과 (634,783) 634,783 (1,072,085) 1,072,085 &cr;3) 가격위험&cr;연결회사는 연결재무상태표 상 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 및 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 당기말 현재 공개시장에서 거래되는 상장주식을 보유하고 있지 않습 니다. 지분증권 관련 가격의 상승 또는 하락이 연결회사의 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. 이 분석은 다른 변수들은 일정하며 연결회사가 보유하고 있는 지분증권의 가격이 당기말과 전기말 현재 30%의 증가 또는 감소한 경우를 가정하여 분석한 것입니다. (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 상 승 하 락 상 승 하 락 비상장주식 6,818,320 (6,818,320) 8,465,467 (8,465,467) (2) 신용위험 신용위험은 보유하고 있는 수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐만 아니라 현금및현금성자산과 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거 래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반 거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타요소들을 고려하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 주기적으로 신용도를 재평가하여 담보수준을 재조정하는 등 신용거래한도를 관리하고 있습니다. 신용위험으로 인한 최대 노출금액은 금융기관에 예치된 현금및현금성자산, 매출채권및 기타채권을 포함한 모든 금융상품(지분상품 제외)의 장부금액입니다. (3) 유동성위험&cr; 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중ㆍ장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. &cr; 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 이자를 포함한 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 연령분석은 다음과 같으며, 현재가치할인을 하지 않은 금액입니다. &cr;&cr;1) 제 11(당) 3분기 말 (단위: 천원) 계정과목 1년 미만 1년 ~ 2년 이하 2년 ~ 5년 이하 5년 초과 합 계 차입금 및 사채 147,158,862 112,685,433 136,103,094 29,506,804 425,454,193 매입채무 17,377,608 - - - 17,377,608 미지급금 및 기타채무 29,071,646 268,600 525,000 2,111,139 31,976,385 합 계 193,608,116 112,954,033 136,628,094 31,617,943 474,808,186 2) 제 10(전) 기 말 (단위: 천원) 계정과목 1년 미만 1년 ~ 2년 이하 2년 ~ 5년 이하 5년 초과 합 계 차입금 및 사채(1) 260,216,053 108,366,950 40,141,911 1,920,787 410,645,701 매입채무 61,043,709 - - - 61,043,709 미지급금 및 기타채무 30,476,937 524,409 320,000 131,100 31,452,446 지분옵션계약(2) 25,990,516 - - - 25,990,516 합 계 377,727,215 108,891,359 40,461,911 2,051,887 529,132,372 (1) 전기 중 체결된 디에스파워(주)의 지분거래 및 리파이낸싱으로 기존 주주협약과 관련된 당사자들의 권리와 의무가 소멸되었으며, 이에 따라 전기말 제거요건을 충족하지 않아 차입금으로 계상한 미수금 30,000백만원과 주식매수선택권 5,970백만원이 제거되었습니다. (2) 관계기업투자주식 중 대성쎌틱에너시스(주) 지분과 관련하여 재무적출자자에게 부여한 주식매도선택권이 만기 행사될 경우 연결회사가 지급할 매입가격(원금과 보장수익금)의 합계입니다. 4.2 자본 위험 관리&cr;연 결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 연결회사는 배당을 조정하거나 부채 감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하고 있습니다.&cr; 연결회사는 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 부채조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 부채조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 연결재무상태표의 자본총계에 순차입금을 가산한 금액입니다. 당분기말과 전기말 현재 부채조달비율 및 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 총차입금 (a) 375,709,606 369,541,960 차감 : 현금및현금성자산 (b) 31,058,331 51,440,593 순차입금 (c)=(a)-(b) 344,651,275 318,101,367 부채총계 (d) 593,861,760 645,078,323 자본총계 (e) 389,314,701 387,310,100 총자본 (f)=(c)+(e) 733,965,976 705,411,467 부채조달비율(%) ((c)/(f)) 46.96% 45.09% 부채비율(%) ((d)/(e)) 152.54% 166.55% 5. 현금및현금성자산 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 은행예금 및 보유현금 7,354,697 15,110,327 단기은행예치금 등 23,703,634 36,330,266 합 계 31,058,331 51,440,593 &cr; 6. 사용이 제한된 금융상품 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 금융기관 금 액 사용제한내역 제 11(당) 3분기 말 제10(전) 기 말 기타유동금융자산 (주)국민은행 외 6,105,423 3,316,368 질권설정 기타비유동금융자산 (주)한국스탠다드차타드은행 외 541,094 221,083 당좌개설보증금 등 합 계 6,646,517 3,537,451 7. 범주별 금융상품&cr; &cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 범주별 장부금액 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 제 11(당) 3분기 말 (단위: 천원) 구 분 상각후원가&cr;측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 31,058,331 - - 31,058,331 매출채권 44,580,279 - - 44,580,279 미수금 및 기타채권 7,712,802 - - 7,712,802 기타유동금융자산 9,624,052 - - 9,624,052 장기미수금 및 장기기타채권 11,031,481 - - 11,031,481 기타포괄손익-공정가치&cr;측정 금융자산 - 1,093,806 - 1,093,806 당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산 - - 28,764,313 28,764,313 기타비유동금융자산 541,094 - - 541,094 합 계 104,548,039 1,093,806 28,764,313 134,406,158 2) 제 10(전) 기 말 (단위: 천원) 구 분 상각후원가&cr;측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 51,440,593 - - 51,440,593 매출채권 36,854,367 - - 36,854,367 미수금 및 기타채권 37,631,984 - - 37,631,984 기타유동금융자산 9,617,089 - - 9,617,089 장기미수금 및 장기기타채권 9,675,008 - - 9,675,008 기타포괄손익-공정가치&cr;측정 금융자산 - 1,093,806 - 1,093,806 당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산 - - 35,184,230 35,184,230 기타비유동금융자산 2,982,148 - - 2,982,148 합 계 148,201,189 1,093,806 35,184,230 184,479,225 (2) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 범주별 장부금액 내역은 다음과 같습니다.&cr; &cr;1) 제 11(당) 3분기 말 (단위: 천원) 구 분 상각후원가&cr;측정 금융부채 당기손익-공정가치&cr;측정 금융부채 합 계 매입채무 17,377,608 - 17,377,608 미지급금 및 기타채무 31,345,715 - 31,345,715 차입금 및 사채(유동) 135,338,388 - 135,338,388 기타유동금융부채() - 36,393 36,393 장기미지급금 및 장기기타채무 2,884,739 - 2,884,739 차입금 및 사채(비유동) 240,371,217 - 240,371,217 기타비유동금융부채() - 463,911 463,911 합 계 427,317,667 500,304 427,817,971 () 리스부채의 경우 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시'에 따라 제외하였습니다. &cr;2) 제 10(전) 기 말 (단위: 천원) 구 분 상각후원가&cr;측정 금융부채 당기손익-공정가치&cr;측정 금융부채 합 계 매입채무 61,043,709 - 61,043,709 미지급금 및 기타채무 32,235,459 - 32,235,459 차입금 및 사채(유동) 227,888,758 - 227,888,758 기타유동금융부채() - 3,199,266 3,199,266 장기미지급금 및 장기기타채무 975,509 - 975,509 차입금 및 사채(비유동) 141,653,202 - 141,653,202 기타비유동금융부채() - 1,246,863 1,246,863 합 계 463,796,637 4,446,129 468,242,766 () 리스부채의 경우 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시'에 따라 제외하였습니다. (3) 당분기와 전기 중 범주별 금융상품의 순손익 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 제 11(당) 3분기 말 (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 상각후원가 측정 금융자산: 대손상각비 (206,659) 이자수익 402,164 외환차손익 152,212 외화환산손익 89,433 소 계 437,150 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산: 배당수익 29 소 계 29 당기손익-공정가치 측정 금융자산: 배당수익 3,003,850 평가손익 (7,222,828) 처분손익 (1,746) 소 계 (4,220,724) 상각후원가 측정 금융부채: 이자비용 (12,602,375) 외환차손익 (37,577) 외화환산손익 (4,251) 소 계 (12,644,203) 당기손익-공정가치 측정 금융부채: 평가손익 (1,304,151) 소 계 (1,304,151) 합 계 (17,731,899) 2) 제 10(전) 3분기 말 (단위: 천원) 구 분 제 10(전) 3분기 상각후원가 측정 금융자산: 대손상각비 1,261,872 이자수익 8,237,687 외환차손익 168,828 외화환산손익 96,589 소 계 9,764,976 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산: 배당수익 3,249 평가손익 (27,853) 소 계 (24,604) 상각후원가 측정 금융부채: 이자비용 (13,443,191) 외환차손익 (70,160) 외화환산손익 (73,891) 소 계 (13,587,242) 당기손익-공정가치 측정 금융부채: 평가손익 1,022,959 거래손익 6,144,117 소 계 7,167,076 합 계 3,320,206 8 . 매출채권 및 기타채권 &cr; &cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 매출채권 및 기타채권의 장부금액과 대손충당금 내역은 다음과 같습니다. &cr; (단위: 천원) 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 구 분 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 44,580,279 - 24,860,379 - 미수금 및 기타채권: 미수금 2,575,997 1,442,511 29,631,696 1,550,104 미수수익 43,125 - 97,858 - 대여금 533,251 4,538,132 763,841 3,763,472 보증금 887,932 5,050,838 1,232,692 4,361,432 공사미수금 3,672,497 - 5,905,897 - 소 계 7,712,802 11,031,481 37,631,984 9,675,008 합 계 52,293,081 11,031,481 62,492,363 9,675,008 &cr; 연결회사가 당분기말과 전기말 현재 보유한 채권은 장부금액을 공정가치의 합리적인&cr;근사치로 하고 있습니다. (2) 당분기와 전기의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 매출채권 공사미수금 미수금 및 기타채권 매출채권 공사미수금 미수금 및 기타채권 기초 556,043 157,100 212,400,259 576,906 36,558 212,849,813 대손상각비 120,245 - 390,688 79,318 130,714 2,683,005 대손충당금환입 (49,581) (22,872) (231,822) (99,070) (10,172) (1,240,597) 제각 (101,911) - - (1,111) - (1,891,962) 사업결합(1) 40,546 - - - - - 기말 565,342 134,228 212,559,125 556,043 157,100 212,400,259 (1) 당분기 중 대성쎌틱에너시스의 종속기업 편입으로 인하여 증가한 금액 입니다. &cr; (3) 매출채권 및 기타채권의 대손충당금 설정액은 연결포괄손익계산서상의 판매비와관리비 및 기타영업외손익에 포함되어 있습니다. (4) 보고기간 현재 매출채권 연령분석의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 연체되지 않은 채권 40,938,549 36,292,485 연체되었으나 손상되지 않은 채권(1) 3개월 초과 6개월 이하 1,038,001 731,057 6개월 초과 405,756 46,820 소 계 1,443,757 777,877 손상채권(2) 3개월 초과 6개월 이하 180,196 - 6개월 초과 2,583,120 340,048 소 계 2,763,316 340,048 합 계 45,145,622 37,410,410 (1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없으며 정상적으로 영업을 영위하고 있는 거래처와 관련되어 있습니다. (2) 연결회사는 채무자의 부도 및 파산 등 회수가 불확실한 채권을 손상채권으로 분류합니다. 손상채권은 예상변제금액과 담보의 종류 및 금액을 고려하여 손상차손을 인식하며 이들 손상채권 중 일부는 회수될 것으로 예상하고 있습니다. 9 . 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산&cr; &cr;(1) 당분기와 전기의 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 기초금액 1,093,806 1,258,831 평가() - (40,740) 처분() - (124,285) 기말금액 1,093,806 1,093,806 () 이건산업(주) 주식을 전기 중 전량 처분함에 따른 변동분입니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 지분증권 (주)매일방송 등 1,093,806 1,093,806 (3) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 원가로 측정된 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 지분증권 (주)매일방송 등 1,093,806 1,093,806 &cr;상기 주식은 거래되는 시장이 없는 지분증권으로써 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 정보가 불충분하며, 가능한 공정가치 측정치의 범위가 넓고 그 범위에서 원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 판단하였습니다. 연결회사는 상기 주식을 단기적으로 처분할 계획은 없으며 향후 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 있게 되는 때에 공정가치로 측정할 예정입니다. 10. 당기손익-공정가치 측정 금융자산&cr; &cr; (1) 당분기와 전기의 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습 니다. (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 기초금액 35,184,230 44,510,938 취득(1) 802,911 47,687 평가(2) (7,222,828) (9,270,501) 처분 - (103,894) 기말금액 28,764,313 35,184,230 (1) 연결회사는 당기 중 신보2020제9차유동화전문유한회사 등 후순위채권을 720백만원을 신규 취득하였습니다.. (2) 연결회사는 당기 중 신보2017제7차유동화전문유한회사후순위채권에 대한 평가손실 100백만원 및 &cr;Korea Ras Laffan LNG Limited 주식에 대한 평가손실 7,122백만원을 인식하였니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 출자금 등 경기자연학교(주) 137,332 137,332 중구에너지 등 798,181 796,648 Korea Ras Laffan LNG Limited(1) 25,163,000 32,285,000 IMM인프라제8호 사모투자합자회사 100,000 100,000 건설공제조합 등 출자금(2) 1,845,800 1,764,422 소 계 28,044,313 35,083,402 채무증권 신보2020제9차유동화전문유한회사후순위채권(2) 720,000 100,828 합 계 28,764,313 35,184,230 (1) 자원개발과 관련된 지분증권으로 당기말 현재 상업적 생산이 진행되고 있으며 미래현금흐름의 신뢰성 있는 추정이 가능합니다. (2) 동 채무증권은 사채에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석 24 참조). &cr;(3) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 원가로 측정된 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 출자금 등 경기자연학교(주) 137,332 137,332 중구에너지 등() 798,181 796,648 IMM인프라제8호 사모투자합자회사 100,000 100,000 합 계 1,035,513 1,033,980 () 연결회사가 출자한 문경시산림조합의 배당으로 인한 당기 지분증가액이 포함되어 있습니다. &cr;상기 주식은 거래되는 시장이 없는 지분증권으로써 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 정보가 불충분하며, 가능한 공정가치 측정치의 범위가 넓고 그 범위에서 원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 판단하였습니다. 연결회사는 상기 주식을 단기적으로 처분할 계획은 없으며 향후 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 있게 되는 때에 공정가치로 측정할 예정입니다. 11. 재고자산&cr; 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 재고자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 상품 18,105,131 17,405,822 미착상품 2,806,120 354,253 제품 16,032,226 11,016,458 재공품 3,323,095 8,921,245 원재료 16,352,313 5,990,088 저장품 633,996 646,712 A/S부품 224,303 450,067 기타 12,508 11,543 합 계 57,489,692 44,796,188 12. 관계기업 및 공동기업 (1) 당분기말 현재 중요한 관계기업 및 공동기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 소유지분율(%) 주사업장 사용 재무제표일 디에스파워(주)(1) 34.91 대한민국 2020년 09월 30일 한국캠브리지필터(주)(2) 50.00 대한민국 2020년 09월 30일 리치먼드 멀티플렉스 전문투자형 사모부동산투자신탁10호(3) 14.56 대한민국 2020년 09월 30일 (1) 경기도 오산시에 열병합발전소 건설을 위해 최초 종속기업으로 설립되었으며, 대성산업(주)의 코젠사업부와 대성이앤이(주)를 양수하였습니다. 전기 중 디에스파워(주)의 불균등유상감자로 연결회사의 소유지분율은 25.37%에서 34.91%로 증가하였습니다. (2) 합병 전 (주)대성합동지주와 CAMBRIDGE FILTER JAPAN, LTD.의 합작투자로 설립되었으며, 고성능에어필터의 제조 및 판매를 주요사업으로 영위하고 있습니다. (3) 연결회사는 디큐브거제백화점 일부층을 매각하면서 리치먼드 멀티플렉스 전문투자형 사모부동산투자신탁10호에 출자하였습니다. 연결회사가 직접 보유한 지분은 14.56%이지만 의사결정 과정에 참여할 수 있는 능력이 있어 유의적인 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. &cr;(2) 당 분기 와 전 기 의 관계기업 및 공동기업에 대한 지분법 평가내역은 다음과 같습니 다. &cr; 1) 제 11(당 ) 3분기 말 (단위: 천원) 기업명 기초 배당금수취 지분법평가 기타(1) 기말 지분법손익 기타&cr;포괄손익 등 디에스파워(주) 10,445,119 - (641,237) 164 - 9,804,046 대성쎌틱에너시스(주) 19,982,862 - (13,933) 252,730 (20,221,659) - 한국캠브리지필터(주)(2) 14,218,991 (60,000) 307,334 - - 14,466,325 리치먼드 멀티플렉스 전문투자형 사모부동산투자신탁10호 - (90,518) 90,518 - - - 합 계 44,646,972 (150,518) (257,318) 252,894 (20,221,659) 24,270,371 (1) 연결회사는 당분기 중 지분 49.0%를 추가 취득으로 지배력을 보유하여 관계기업에서 종속기업으로 분류 변경하였습니다. (2) 연결회사는 관계기업인 한국캠브리지필터(주) 주식 30,000주를 연결회사의 차입금 등과 관련하여 담보로 제공하고 있습니다. 2) 제 10(전 ) 기 말 (단위: 천원) 기업명 기초 배당금수취 지분법평가 기말 지분법손익 기타&cr;포괄손익 등 디에스파워(주) 18,097,285 - (7,631,391) (20,775) 10,445,119 대성쎌틱에너시스(주) 21,707,910 - (1,251,925) (473,123) 19,982,862 한국캠브리지필터(주)() 14,049,675 (60,000) 179,838 49,478 14,218,991 리치먼드 멀티플렉스 전문투자형 사모부동산투자신탁10호 - (119,353) 119,353 - - 합 계 53,854,870 (179,353) (8,584,125) (444,420) 44,646,972 () 연결회사는 관계기업인 한국캠브리지필터(주) 주식 30,000주를 연결회사의 차입금 등과 관련하여 담보로 제공하고 있습니다. (3) 주요 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. &cr; &cr;1) 제 11(당 ) 3분기 말 (단위: 천원) 기업명 요약재무정보 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 매출액 당기순손익 기타포괄손익 총포괄손익 디에스파워(주) 64,440,475 574,692,332 35,433,809 609,526,203 240,724,017 (1,836,745) 470 (1,836,276) 한국캠브리지필터(주) 21,604,798 11,330,375 2,884,964 1,117,557 12,120,174 614,668 - 614,668 리치먼드 멀티플렉스 전문투자형사모부동산투자신탁10호 314,450 7,144,666 46,063 14,000,000 900,000 244,282 - 244,282 &cr;2) 제 10(전) 기 말 (단위: 천원) 기업명 요약재무정보 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 매출액 당기순손익 기타포괄손익 총포괄손익 디에스파워(주) 76,613,977 587,990,796 66,555,574 602,040,128 383,733,431 (22,230,931) (219,166) (22,450,097) 대성쎌틱에너시스(주) 34,623,601 15,250,609 19,829,080 8,350,204 94,002,440 (2,359,590) (473,123) (2,832,713) 한국캠브리지필터(주) 20,133,547 11,353,253 2,095,866 952,951 14,611,267 359,677 98,955 458,632 리치먼드 멀티플렉스 전문투자형사모부동산투자신탁10호 481,377 7,283,680 74,164 14,000,000 1,200,000 327,962 - 327,962 (4) 당 분기 와 전기의 중요한 관계기업 및 공동기업의 재무정보금액을 관계기업 및 공동기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. 1) 제 11(당) 3분기 말 (단위: 천원) 기업명 보고기간말&cr;순자산 (a) 연결회사&cr;지분율(%) (b) 순자산지분금액 (a×b) 투자차액 등 장부금액 디에스파워(주) (5,827,205) 34.91 (2,034,369) 11,838,415 9,804,046 한국캠브리지필터(주) 28,932,651 50.00 14,466,325 - 14,466,325 리치먼드 멀티플렉스 전문투자형사모부동산투자신탁10호 (6,586,947) 14.56 (958,749) - - 합 계 16,518,499 11,473,207 11,838,415 24,270,371 2) 제 10(전) 기 말 (단위: 천원) 기업명 보고기간말&cr;순자산 (a) 연결회사&cr;지분율(%) (b) 순자산지분금액 (a×b) 투자차액 등 장부금액 디에스파워(주) (3,990,929) 34.91 (1,393,297) 11,838,416 10,445,119 대성쎌틱에너시스(주) 21,694,926 51.00 11,064,412 8,918,450 19,982,862 한국캠브리지필터(주) 28,437,983 50.00 14,218,991 - 14,218,991 리치먼드 멀티플렉스 전문투자형사모부동산투자신탁10호 (6,309,107) 14.56 (918,606) - - 합 계 39,832,873 22,971,500 20,756,866 44,646,972 &cr; (5) 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 누적 미반영 지분변동액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 제 11(당) 3분기 말 미반영 손실 누계액 (주)푸르메주택개발(1,4) (74,713,916) (주)엘프주택개발(2,4) (13,326,832) (주)바피아노강남(3,4) (961,993) (주)바피아노삼성(3,4) (15,531) 리치먼드 멀티플렉스 전문투자형 사모부동산투자신탁10호 (748,878) (1) 최근 결산 재무제표를 입수할 수 없어 미반영 손실 누계액은 2012년 기말 재무제표 기준으로 반영되어 있습니다. (2) 최근 결산 재무제표를 입수할 수 없어 미반영 손실 누계액은 2011년 기말 재무제표 기준으로 반영되어 있습니다. (3) 최근 결산 재무제표를 입수할 수 없어 미반영 손실 누계액은 2014년 반기말 재무제표 기준으로 반영되어 있습니다. (4) 전기말 현재 상법 제520조의2 제1항에 의해 해산간주되었습니다. 13. 기타자산&cr; 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 유 동 비유동 유 동 비유동 선급금 11,070,061 4,327,152 4,676,676 4,327,152 선급비용 2,118,074 278,135 1,732,855 983,875 선급공사원가 66,000 - 252,934 - 합 계 13,254,135 4,605,287 6,662,465 5,311,027 14. 유형자산&cr; &cr;(1) 당분기와 전기의 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 기초장부금액 669,286,947 680,061,230 취득 (자본적지출포함) 24,499,260 20,202,425 K-IFRS 제1116호 &cr;도입으로 인한 조정 - 23,029,369 건설중인자산 대체 (29,659) (250,000) 감가상각 (10,269,809) (18,139,110) 처분/폐기 (12,804,997) (4,307,863) 손상(1) (2,650,238) (34,285,428) 정부보조금의 변동 (2,429) (288,649) 사업결합(2) 13,959,995 - 기타(3) 1,185,720 3,264,973 기말장부금액 683,174,790 669,286,947 (1) 현금창출단위에 대한 손상평가 결과 건물 179백만원을 포함한 유형자산손상차손 2,650백만원을 인식하였습니다. (2) 당분기 중 사용권자산을 제외한 대성쎌틱에너시스의 종속기업 편입으로 증가한 금액 입니다. (3) 당분기 중 리스 계약 변경으로 인한 변동 등입니다.(주석 15 참조) &cr;(2) 당분기 중 발생한 감가상각비 10,270백만원 중 2,677백만원은 매출원가에 포함되어 있으며, 7,533백만원은 판매비와관리비, 60백만원은 기타비용에 포함되어 있습니다.&cr; 15. 리스 &cr; (1) 당분기와 전기 중 리스사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원) 구분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 기초장부금액 18,848,600 - K-IFRS 제1116호 도입으로 인한 조정 - 23,029,369 취득(1) 3,129,665 5,118,182 변경 1,473,322 3,054,743 감가상각 (3,645,080) (5,743,165) 처분 (767,900) (1,835,592) 손상 (618,529) (4,779,579) 기타 37,356 4,642 기말장부금액 18,457,434 18,848,600 (1) 당분기 중 대성쎌틱에너시스의 종속기업 편입으로 인하여 증가한 금액 2,244백만원이포함되어 있습니다. (2) 당분기와 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 기초장부금액 22,892,390 - K-IFRS 제1116호 도입으로 인한 조정 - 21,913,870 증가(1) 3,333,213 4,880,713 변경 1,460,961 2,547,428 이자비용(2) 851,542 1,163,425 지급 (4,636,188) (5,852,099) 처분 (768,685) (1,765,438) 기타 37,469 4,491 기말장부금액 23,170,702 22,892,390 (1) 당분기 중 대성쎌틱에너시스의 종속기업 편입으로 인하여 증가한 금액 2,466백만원이 포함되어 있습니다. (2) 현재가치할인차금 상각액입니다. 16. 무형자산&cr; &cr;(1) 당분기와 전기의 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr; 1) 제 11(당) 3분기 말 (단위: 천원) 구분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 기초장부금액 9,467,968 10,913,153 취득(자본적지출포함) 946,265 292,396 상각 (273,869) (1,539,513) 처분/폐기 (21,454) (226) 손상 (350,075) (1,086,144) 건설중인자산 대체 29,659 250,000 사업결합() 17,694,086 - 기타 88,316 638,302 기말장부금액 27,580,896 9,467,968 () 당분기 중 대성쎌틱에너시스의 종속기업 편입으로 인하여 증가한 금액으로 대성쎌틱에너시스 지분 추가 취득으로 발생한 영업권 16,875백만원이 포함 되 어 있습니다. 해당 영업권 금액은 대성쎌틱에너시스 자산 및 부채의 공정가치 및 이전대가는 독립적인 가치평가가 완료되지 않아 잠정적으로 결정된 것으로 최종매수 가격배분 결과에 따라 금액이 조정 될 수 있습니다. &cr;(2) 당기 중 발생한 무형자산상각비 274백만원 중 91백만원은 매출원가에 포함되어 있으며, 183백만원은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다. 17. 자원개발 관련 자산&cr; 당분기말과 전기말 현재 무형자산 및 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류된 자원의 탐사 및 개발과 관련된 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 지분율(%) 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 무형자산(해외광구개발비) 리비아 NC174광구(1) 0.20 4,447,545 4,459,560 베트남 11-2광구(1) 6.94 107 - 소 계 4,447,652 4,459,560 무형자산(광구권) 예멘 70 5.70 3,139,240 3,139,240 당기손익-공정가치 측정 금융자산 Korea Ras Laffan LNG Limited(2) 0.27 25,163,000 32,285,000 합 계 32,749,892 39,883,800 (1) 자원생산이 이루어지고 있는 자산으로, 미래현금흐름의 신뢰성 있는 추정이 가능합니다. 연결회사는 리비아 NC174 광구자산 및 베트남 11-2광구자산의 향후 생산예상기간의 미래현금흐름의 현재가치를 회수가능액으로 평가하였습니다.그 결과 베트남 11-2광구자산은 회수가능액이 장부금액에 미달하여 347백만원의 손상차손을 인식하였습니다. (2) 자원탐사와 관련된 지분증권으로, 상업적 생산이 진행됨에 따라 미래현금흐름의 신뢰성 있는 추정이 가능합니다. 연결회사는 향후 10개년의 미래현금흐름의 현재가치를 회수가능액으로 평가하였으며, 7,122백만원의 평가손실을 인식하였습니다. 18. 투자부동산&cr; &cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 토 지() 건 물() 합 계 토 지() 건 물() 합 계 장부금액 34,392,145 1,683,068 36,075,213 65,512,211 1,209,168 66,721,379 () 연결회사는 투자부동산으로 계상된 토지 및 건물 중 일부를 연결회사의 차입금에 대한 담보로 제공하고 있습니다. (2) 당분기와 전기의 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 토 지 건 물 합 계 토 지 건 물 합 계 기초장부금액 65,512,211 1,209,168 66,721,379 62,575,002 1,228,009 63,803,011 처분/폐기 (55,722,642) - (55,722,642) (9,809) - (9,809) 손상 24,399,476 - 24,399,476 - - - 공정가치 변동(1) - - - 2,947,018 (18,841) 2,928,177 사업결합(2) 203,100 473,900 677,000 - - - 기말장부금액 34,392,145 1,683,068 36,075,213 65,512,211 1,209,168 66,721,379 (1) 공인된 전문자격을 갖추고 있으며, 평가 대상 투자부동산의 소재 지역에서 최근에 유사한 부동산을 평가한 경험이 있는독립된 외부평가인이 2019년 12월 31일을 기준으로 투자부동산을 재평가하였습니다. (2) 당분기 중 대성쎌틱에너시스의 종속기업 편입으로 인하여 증가한 금액 입니다. 19. 장ㆍ단기차입금&cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 차입금 및 사채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 유동 단기차입금 112,376,224 163,607,770 단기사채 15,000,000 11,900,000 유동성장기차입금 3,447,982 45,380,988 유동성장기사채 4,514,183 7,000,000 소 계 135,338,389 227,888,758 비유동 장기차입금 213,944,290 129,689,801 장기사채 26,426,927 11,963,401 소 계 240,371,217 141,653,202 총 차입금 375,709,606 369,541,960 &cr; (2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 이자율(%) 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 담보대출 한국산업은행 3.96 6,000,000 6,000,000 4.54 77,630,000 77,630,000 3.96 10,000,000 - (주)한국스탠다드차타드은행 4.00 - 25,000,000 CD+2.45 - 52,000,000 3.43 10,000,000 - 담보대출 등 한국산업은행 외 1.99~3.92 8,746,224 3,502,877 소 계 112,376,224 164,132,877 차감 : 현재가치할인차금 - (525,107) 합 계 112,376,224 163,607,770 (3) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 구 분 차입처 이자율(%) 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 원화 장기차입금 담보대출 미래에셋대우(주) 외 5.30 - 18,000,000 (주)하나은행 4.95 - 10,000,000 (주)대구은행 3.77 26,000,000 26,000,000 KB캐피탈 외 3.6~8 99,500,000 113,500,000 IBK기업은행 2.80 15,000,000 - 새마을금고 4.00 62,000,000 - 운영자금 대한주택보증(주) - 711,157 740,789 GS칼텍스(주) - 2,500,000 2,500,000 시설자금대출 외 중소기업은행 외 1.75~2.99 11,801,830 3,220,040 소 계 217,512,987 173,960,829 차감 : 현재가치할인차금 (1,365,027) - 차감 : 유동성 대체 (3,447,982) (45,489,512) 차감 계 212,699,978 128,471,317 외화 장기차입금 광구권 (성공불) 한국에너지공단 0.75 1,244,312 1,218,484 합 계 213,944,290 129,689,801 20. 사채&cr; &cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사가 발행한 일반사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 만기일 이자율(%) 제 11(당)3분기 말 제 10(전) 기 말 제68회 회사채 2020.11.27 4.72 - 7,000,000 제71회 회사채 2020.08.21 5.60 - 10,000,000 제72회 회사채 2021.01.21 5.70 15,000,000 - 제73회 회사채 2023.06.25 3.33 10,000,000 - 제74회 회사채 2023.07.23 3.18 10,000,000 - 합 계 단기사채 15,000,000 17,000,000 사채 20,000,000 - (2) 당분기말과 전기말 현재 연결회사가 발행한 교환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 발행일 만기일 보장수익률(%) 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 제69회 무기명식 무보증 사모 교환사채 2018.06.15 2021.06.15 3.00 4,500,000 4,500,000 제70회 무기명식 무보증 사모 교환사채 2019.07.24 2022.07.24 2.00 7,500,000 10,000,000 가산: 상환할증금 876,332 1,029,352 차감: 교환권조정 (1,935,222) (3,565,951) 차감: 유동성대체 (4,514,183) - 합 계 6,426,927 11,963,401 연결회사가 발행한 교환사채의 전환에 관한 사항은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 사채의 명칭 제69회 무기명식 무보증 사모 교환사채 교환비율 100% 교환가액(원/주)() 5,750 교환대상 대성산업(주) 기명식 보통주(자기주식) 교환청구기간 시작일 2018.06.18 종료일 2021.05.15 () 교환사채 발행계약에 따라 2018년 9월 15일 교환가액이 5,750원으로 조정되었습니다. 2019년 4월 16일 사채원금 5억원에 대한 교환청구로, 86,956주의 기명식 보통주(자기주식)가 교부되었습니다. 구 분 내 용 사채의 명칭 제70회 무기명식 무보증 사모 교환사채 교환비율 100% 교환가액(원/주)() 5,000 교환대상 대성산업(주) 기명식 보통주(자기주식) 교환청구기간 시작일 2019.07.25 종료일 2022.06.24 () 교환사채 발행계약에 따라 2019년 10월 24일 교환가액이 5,000원으로 조정되었습니다. 2020년 1월 8일과 7월 8일 사채원금25억원에 대한 교환청구로, 500,000주의 기명식 보통주(자기주식)가 교부 되었습니다. &cr;(3) 당분기말과 전기말 현재 기타금융부채로 계상된 교환사채의 교환권대가는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 기 말 제 10(전) 기 말 교환권대가() 500,304 1,246,863 () 지분상품의 인식요건을 충족하지 못하여 부채로 계상하였습니다. 21. 기타부채&cr; 당기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 유 동 비유동 유 동 비유동 예수금 2,358,660 2,178,214 - 초과청구공사 1,267,589 1,961,648 - 선수금(1) 4,405,459 14,673,818 - 공사선수금 - 294,000 - 선수수익(2) 2,802,553 1,011,035 4,161,942 9,211,254 이연매출 80,944 6,975 126,343 27,900 상품권 353,026 357,595 - 합 계 11,268,231 1,018,010 23,753,560 9,239,154 (1) 전기말 선수금에는 중부권광역우편물류센터 설치사업 관련 대금 9,723백만원이 포함되어 있습니다. (2) 당기 선수수익에는 시스템 유지보수계약에 따른 선수수익 2,261백만원이 포함되어 있습니다. 22. 퇴직급여제도&cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사가 순확정급여부채와 관련하여 연결재무상태표에 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 확정급여채무의 현재가치 43,652,586 32,339,406 사외적립자산의 공정가치() (17,780,669) (14,051,054) 재무상태표상 부채 25,871,917 18,288,352 () 당기말 사외적립자산 잔액에는 국민연금전환금 20백만원 (전기: 17백만원)이 포함되어있습니다.. (2) 당기와 전기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 제 10(당) 3분기 당기근무원가 3,374,905 3,636,644 이자비용 180,587 397,307 사외적립자산의 이자수익() (119,490) (248,350) 종업원급여에 포함된 총비용 3,436,002 3,785,601 () 당분기 사외적립자산의 실제수익은 119백만원 (전분기: 190백만원) 입니다. (3) 당기와 전기의 종업원급여에 포함된 총비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 제 10(당) 3분기 매출원가 1,461,307 1,464,673 판매비와관리비 1,974,695 2,320,928 합 계() 3,436,002 3,785,601 () 확정기여형 퇴직급여제도 가입자 종업원 급여 및 퇴직위로금 등 95백만원은 (전분기 98백만원) 제외되어 있습니다. &cr;(4) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 제 10(당) 기 기초 32,339,406 29,616,755 계열사간 전출입 - (75,060) 당기근무원가 3,374,905 4,556,958 이자비용 180,587 924,188 확정급여제도의 재측정요소 581 981,735 급여지급액 (2,792,755) (3,665,170) 기타() 10,549,862 - 기말 43,652,586 32,339,406 () 당분기 중 대성쎌틱에너시스의 종속기업 편입으로 인하여 증가한 금액 입니다. &cr;(5) 당분기와 전기 중 사외적립자산 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 제 10(당) 기 기초 14,051,054 14,431,924 사외적립자산의 이자수익 119,490 450,047 확정급여제도의 재측정요소 (803) (249,817) 사용자의 기여금 76,000 580,000 급여지급액 (1,164,384) (1,155,830) 관계사 전출입으로 인한 변동 - 30,630 운용관리원가 (602) (35,900) 기타() 4,699,914 - 기말 17,780,669 14,051,054 () 당분기 중 대성쎌틱에너시스의 종속기업 편입으로 인하여 증가한 금액 입니다. 23. 충당부채 &cr; 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 구성과 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 제 11(당) 3분기 말 (단위: 천원) 구 분 기타충당부채(1) 환불충당부채(2) 복구충당부채(3) 하자보수충당부채 합 계 기초 22,080,010 342,102 7,354,650 1,914,385 31,691,147 증가 1,565,545 789,581 57,541 2,529,329 4,941,996 감소 (2,051,332) (7,731) - (2,253,105) (4,312,168) 기말 21,594,223 1,123,952 7,412,191 2,190,609 32,320,975 차감 : 비유동항목 (21,594,223) - (6,620,191) (894,265) (29,108,679) 유동항목 - 1,123,952 792,000 1,296,344 3,212,296 (1) 전기 베트남 11-2광구자산의 예상 채굴량 및 채굴기간 감소예상으로 인한 손실예상액을 기타충당부채로 인식하였으며, 당기 중 이자와 환율변동으로 1,565백만원을 추가 계상하였습니다. (2) 당기말 현재 과거 반품률을 기준으로 추정한 반품금액을 환불충당부채로 설정하고 있습니다. (3) 당분기말 현재 석유사업부의 주유소와 관련하여 토양오염 정화비용으로 792백만원, 해외유전개발사업과 관련하여 베트남 11-2광구 및 리비아 광구에 복구비용으로 각 5,720백만원, 899백만원을 계상하였습니다. &cr;(2) 제 10(전) 기 말 단위: 천원) 구 분 소송충당부채(1) 기타충당부채(2) 환불충당부채(3) 복구충당부채(4) 하자보수충당부채 합 계 기초 169,825 24,022,287 384,654 6,669,960 1,892,123 33,138,849 증가 - 1,348,683 23,430 768,615 450,865 2,591,593 감소 (169,825) (3,290,960) (65,982) (83,925) (428,603) (4,039,295) 기말 - 22,080,010 342,102 7,354,650 1,914,385 31,691,147 차감 : 비유동항목 - (22,080,010) - (6,562,650) (581,831) (29,224,491) 유동항목 - - 342,102 792,000 1,332,554 2,466,656 (1) 전기말 현재 계류중인 소송의 결과가 연결회사의 연결재무제표에 미치는 영향은 현재로서는 합리적으로 예측할 수 없으나, 피고로 계류중인 소송의 1심 또는 2심에서 패소한 경우에는 그 결과를 반영하여 소송충당부채를 설정하고 있습니다. (2) 전기 베트남 11-2광구자산의 예상 채굴량 및 채굴기간 감소예상으로 인한 손실예상액을 기타충당부채로 인식하였으며, 당기 중 이자와 환율변동으로 1,349백만원을 추가 계상하였습니다. (3) 전기말 현재 과거 반품률을 기준으로 추정한 반품금액을 환불충당부채로 설정하고 있습니다. (4) 전기말 현재 석유사업부의 주유소와 관련하여 토양오염 정화비용으로 약 792백만원, 해외유전개발사업과 관련하여 베트남 11-2광구 및 리비아 광구에 복구비용으로 각 5,688백만원, 875백만원을 계상하였습니다. 24 . 우발채무와 약정사항&cr; &cr; (1) 당분기말 현재 차입금 과 거래약정과 관련하여 견질로 제공된 어음과 수표의 내용은 다음과 같습니다. 구 분 제공처 매 수 내 용 어음 한국에너지공단 28 융자금 채권 GS칼텍스(주) 2 위약보증금 어음 계 30 수표 한국에너지공단 3 융자금 채권 GS칼텍스(주) 1 위약보증금 수표 계 4 &cr; (2) 당분기말 현재 타인을 위하여 제공한 보증의 내역은 존재하지 않습니다. &cr; (3) 연결회사는 수주공사에 대하여 공사이행책임과 완공 후 일정기간 동안 하자보증책임을 지고 있으며, 이를 위해 연결회사의 전사업장과 관련하여 서울보증보험주식회사가 10,877백만원, 주택도시보증공사가 2,657백만원, 건설공제조합이 2,719백 만원, 전문건설공제조합이 186백만원, 기계설비건설공제조합이 40백만원에 상당하는 공사이행 및 하자보수이행보증을 제공하고 있습니다. 또한 상기의 보증제공금액은 연결회사가 연대채무자로 타인에게 제공한 연대보증금액 908백만원을 포함하고 있습니다. 한편, 연결회사는 서울보증보험주식회사로부터 연대보증을 포함하여 88백만원에 상당하는 인허가보증 및 공탁보증을 제공 받고 있습니다.&cr;&cr;(4) 당분기말 현재 연결회사가 피고로 계류중인 소송사건 등은 13건 (소송가액 6,240백만원)이며, 원고로 계류중인 소송사건은 6건(소송가액 : 5,659백만원)입니다. 당분기말 현재 이러한 소송의 결과가 연결회사의 연결재무제표에 미칠 영향은 합리적으로 예측할 수 없습니다. 다만, 피고로 계류중인 소송 중 1심 또는 2심에서 패소한 경우에는 최근판결 내용에 따라 충당부채를 설정하고 있습니다. ( 5) 당분기말 현재 연결회사의 금융기관 한도약정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD) 금융기관 구 분 금 액 (주)대구은행 당좌대출 1,000,000 한국산업은행 일반자금대출 7,000,000 농협은행(주) 일반자금대출 2,000,000 (주)하나은행 당좌차월 1,500,000 상생외담대 1,000,000 어음할인약정대출 20,000 외상매출채권 담보대출 50,000 기업시설일반자금대출 3,500,000 외상담보대출 400,000 외화지급보증 USD 1,000,000 중소기업은행 기업시설일반자금대출 9,500,000 당좌차월 2,000,000 어음할인약정대출 50,000 일반자금대출 700,000 기타시설자금대출 1,727,000 외상매출담보채권 3,000,000 외화지급보증 USD 1,000,000 (주)신한은행 외화지급보증 USD 2,000,000 일반자금대출 3,500,000 당좌차월 1,500,000 어음할인약정대출 30,000 외상매출채권 담보대출 4,000,000 (6) 당분기말 현재 연결회사의 차입금과 관련하여 제공된 담보제공자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보권자 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 차입금종류 차입금액 한국산업은행 토지, 건물 및 관계기업&cr;투자주식(1) 208,820,070 128,000,000 단기차입금 93,630,000 종속기업투자주식(2) - (주)한국스탠다드차타드은행 토지 및 건물 외 17,626,953 12,000,000 단기차입금 10,000,000 새마을금고 토지 및 건물 87,527,884 74,400,000 장기차입금 62,000,000 (주)대구은행 토지 및 건물 43,928,564 31,200,000 장기차입금 26,000,000 신용보증기금 당기손익-공정가치 측정 금융자산(1) 720,000 20,000,000 회사채 20,000,000 KB캐피탈 외 현금 및 현금등가물 3,520,195 118,800,000 장기차입금 99,000,000 토지 및 건물 149,847,077 중소기업은행 토지 및 건물 170,895,167 18,000,000 장기차입금 15,000,000 토지, 건물, 기계장치 외 4,996,042 4,000,000 장기차입금 281,630 토지 및 건물 15,915,947 15,000,000 장기차입금 9,179,380 (주)하나은행 토지 및 건물 4,183,380 3,000,000 장기차입금 2,500,000 (1) 연결회사는 동 차입금 및 회사채와 관련하여 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다. (2) 종속기업인 대성계전(주) 주식 520,000주가 담보제공되어 있으며, 연결회사의 일부로 연결재무제표상 별도 장부금액은없습니다. &cr; 한편, 연결회사는 영업상 거래에서 발생하는 외상매입대금의 지급을 보증하기 위하여 GS칼텍스(주)에 토지와 건물의 장부금액 79,634백만원이 담보로 제공되어 있으며, 수입보증금과 선급임대료의 지급보증을 위해서 롯데컬쳐웍스(주)와 (주)파리크라상에 각각 179백만원과 85백만원의 예금 질권설정이 되어 있습니다.&cr;또한, 법인세 납부 연장을 위해 구로세무서에 토지와 건물 장부가액 6,031백만원이 담보로 제공되어 있습니다.&cr; (7) 연결회사는 2020년 5월 12일 한국산업은행과 맺은 여신거래 제약정과 더불어 부채비율 유지 및 영업이익 시현 등 자구계획 특별약정을 체결하였습니다. 25. 중요 도급공사의 개요 및 공사 계약 잔액&cr;&cr; (1) 당분기 중 중요 도급공사의 개요 및 공사계약 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 발주처 계약내용 기초잔액 신규(변동)계약 당기수익인식액 기말 잔액 디에스파워(주) 세교2지구 & 운암Loop 열배관공사 218,680 - 218,680 - 아이슬 명일동 오피스텔 30,807 - 30,807 - 이랜드 마곡이랜드 2,127,525 - - 2,127,525 응암 제2구역주택재개발조합 응암 제2구역 주택재개발정비사업 2,295,489 689,647 2,985,136 - 평화토공씨엔씨 "가톨릭학원 60주년 기념관" 470,930 - 684 470,246 지지케이 동대구벤처밸리 기업성장지원센터 892,958 (730,000) 27,380 135,578 북위례세계로병원 북위례 세계로병원 830,924 451,132 362,385 919,671 지엘건설 "부경대 복합교육센터 (지엘건설)" 248,782 - - 248,782 중앙건설 구리시여성회관 491,127 - - 491,127 롯데건설 마포풍농 복합타워 1,408,517 - 493,153 915,364 지에스건설 서초무지개아파트 2,251,604 - 1,441,561 810,043 청솔건설외 염리2구역 주민편익시설(도서관) - 327,700 189,446 138,254 우평코리아㈜ 숭인동 오피스텔 - 600,000 168,290 431,710 풍산건설㈜ 송파위례리치안 오피스텔 - 880,000 446,340 433,660 동서건설㈜ 마곡 대상연구소 - 500,721 200,930 299,791 금광기업㈜ 순천대학교 체육관 - 361,463 218,976 142,487 금호산업㈜ 연세대 미우관(금호산업) - 720,000 282,974 437,026 개인 2020주택지원,융복합 사업 16,220 2,529,434 1,676,073 869,581 쌍용건설 서울잠실오피스텔 - 590,126 275,978 314,148 선이앤씨 대구뇌연구센터 - 750,743 93,843 656,900 지지케이 외 강원연구원사옥 외 2,787,338 3,025,700 3,586,000 2,227,038 합 계 14,070,901 10,696,666 12,698,636 12,068,931 &cr;(2) 당분기말 현재 진행중인 도급공사와 관련된 누적공사원가 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 누적공사원가 누적공사수익 청구 공사미수금 미청구 공사미수금 초과청구공사 공사선수금 건축 10,926,046 12,667,536 1,919,800 1,886,926 1,267,589 - &cr;(3) 연결회사는 당기말 현재 대손충당금을 차감하기 전 금액을 기준으로 공사미수 3,807백만원 (대손충당금 134백만원)을 계상하고 있으며, 이 중 당기말 현재 진행중인 도급공사와 관련된 공사미수금은 3,139백만원입니다. (4) 당분기말과 전기말 현재 미청구공사 및 초과청구공사의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 발주처 계약내용 제 11(당) 3분기 말 제10(전) 기 말 미청구공사(1) 초과청구공사(2) 미청구공사(1) 초과청구공사(2) 디에스파워(주) 세교2지구 및 운암배관공사 332,210 - 113,530 - (주)티이엔 인천항국제여객터미널 - - 238,960 - (주)에스디생명공학 마곡사옥 16,445 - 16,445 - (주)에너솔라 강원도농업기술원 14,630 - - 23,184 (주)이랜드건설 마곡이랜드 133,538 - 133,538 - 응암 제2구역주택재개발조합 응암 제2구역 주택재개발정비사업 - - 1,438,511 - (주)평화토공씨앤씨 가톨릭학원성의교정60주년기념관 - 378,715 - 379,400 (주)지지케이 동대구벤처밸리기업성장지원센터 - 49,511 - 76,892 (주)지지케이 인천자산관리공사 166,116 - 166,116 - (주)지지케이 인천항근로자대기소 - - - 108,012 북위례세계로병원 북위례세계로병원 113,828 - 112,348 - 롯데건설(주) 마포풍농복합타워 15,618 - - 281,235 지에스건설(주) 서초무지개아파트 61,858 - - 387,703 금호건설(주) 성수동지식산업센터 - - 22,564 - SK텔레콤(주) 제주화이트클린신축 - 97,341 - 97,341 단양군 단양군융복합 - - - 54,191 선이앤씨 대구뇌연구센터 93,843 - - - 풍산건설㈜ 송파위례리치안 오피스텔 88,340 - - - 금호산업㈜ 연세대 미우관(금호산업) - 183,000 - - 일광종합기술단 대전보훈병원 - 63,000 - - 성주건설㈜ 외 남산오렌지카운티 외 850,500 496,022 51,142 553,690 합계 1,886,926 1,267,589 2,293,154 1,961,648 (1) 연결재무상태표 상 전액 미수금 및 기타채권으로 계상되어 있습니다. (2) 연결재무상태표 상 전액 기타유동부채로 계상되어 있습니다. &cr;(5) 당분기 중 발생한 개별공사별 계약 중 계약수익금액이 직전 사업년도 매출액의 5%를 초과하는 계약은 없습니다. 26. 자본금과 자본잉여금 &cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주,원) 구 분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 수권주식수 300,000,000 300,000,000 액면금액 5,000 5,000 발행주식수 45,235,478 45,235,478 보통주자본금 226,177,390,000 226,177,390,000 (2) 당분기와 전기의 연결회사의 발행주식수 변동은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 발행주식수 자기주식 유통주식수 발행주식수 자기주식 유통주식수 기초 발행주식수 45,235,478 11,930,607 33,304,871 45,235,478 12,017,563 33,217,915 교환청구에 따른 자기주식 교부 - (500,000) 500,000 - (86,956) 86,956 자기주식 처분 - (1,343,000) 1,343,000 - - - 기말 발행주식수 45,235,478 10,087,607 35,147,871 45,235,478 11,930,607 33,304,871 (3) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 주식발행초과금 511,646,698 511,646,698 기타자본잉여금 315,236,975 313,079,944 합 계 826,883,673 824,726,642 27. 이익잉여금&cr; (1) 당 분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 법정적립금() 8,238,000 8,238,000 임의적립금 176,292,825 176,292,825 미처분이익잉여금 100,548,035 98,822,735 합 계 285,078,860 283,353,560 () 상법상 연결회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. 자본금의 50%를 초과하는 금액에 대해서는 배당으로 사용할 수 있습니다. (2) 당분기와 전기의 이익잉여금의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 기초금액 283,353,560 348,443,914 자본분류조정 당기순손실 (2,734,966) (62,859,399) 순확정급여부채의 재측정요소 (1,058) (972,448) 재평가잉여금 대체 3,416,982 1,033,346 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 처분 123,058 (166,548) 지분법이익잉여금 921,284 (526,861) 지분변동차액(연결범위변동) - (1,554,599) 종속회사주식의 처분 - (43,845) 기말금액 285,078,860 283,353,560 28. 기타자본항목과 기타포괄손익누계액 &cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본항목과 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 10(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 기타자본항목 자기주식 (8,322,758) (9,843,321) 자기주식처분손실 (1,595,061) (1,595,061) 감자차손 (198,370,294) (198,370,294) 합병차손 (839,270,957) (839,270,957) 기타자본조정 (187,877) 6,856,152 합 계 (1,047,746,947) (1,042,223,481) 기타포괄손익누계액 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 (2,926,199) (2,926,199) 해외사업환산손익 (3,199,472) (3,390,928) 지분법자본변동 7,911,905 8,348,026 유형자산재평가이익 115,448,959 118,400,578 합 계 117,235,193 120,431,477 &cr; (2) 당분기말과 전기말 현재 자기주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 주식수() 10,087,607주 11,930,607주 취득원가 8,322,758 9,843,321 () 당기 교환사채의 교환권 행사 및 자기주식 처분으로 인하여 자기주식이 교부되어 감소하였습니다. &cr;29 . 비용의 성격별 분류 &cr; 당분기와 전기의 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 3분기 말 3개월 누적 3개월 누적 제품과 재공품의 변동 8,406,430 7,478,783 (1,773,690) (14,744,071) 원재료와 저장품의 사용 13,776,085 42,321,642 13,457,163 43,481,905 상품의 사용 146,039,947 431,949,324 156,676,133 439,753,251 급여 13,396,911 39,863,121 14,106,048 42,131,919 퇴직급여 1,173,663 3,531,304 1,313,117 3,883,297 복리후생비 1,931,044 5,991,550 2,034,120 6,358,531 리스료 317,369 1,755,712 409,929 1,544,638 감가상각비 3,481,239 10,209,945 4,626,987 13,499,559 무형자산상각비 64,993 273,870 433,201 1,206,959 세금과공과 269,916 3,039,013 490,152 3,304,406 외주가공비 6,392,503 13,142,923 7,367,794 34,327,249 지급수수료 5,389,462 17,176,703 7,432,114 21,802,704 수선비 322,330 982,839 520,329 1,301,872 운반비 1,773,092 5,313,343 1,796,385 5,499,588 수도광열비 1,197,250 3,048,089 1,532,488 3,832,943 대손충당금환입 (8,502) 234,333 12,575 (1,246,662) 기타 3,547,590 6,770,699 4,685,314 12,482,102 합 계 207,471,322 593,083,193 215,120,159 618,420,190 30. 판매비와관리비&cr; 당분기와 전기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 3분기 말 3개월 누적 3개월 누적 급여 7,093,194 20,485,332 7,508,330 21,610,006 퇴직급여 702,808 2,069,996 832,787 2,418,624 복리후생비 1,310,748 4,033,305 1,371,609 4,338,064 여비교통비 95,217 337,731 205,358 600,068 차량유지비 214,258 636,098 243,306 749,116 통신비 84,136 254,854 89,634 276,509 수도광열비 799,281 2,054,324 1,058,794 2,589,359 소모품비 65,326 215,267 90,363 245,519 리스료 194,045 1,264,559 304,585 1,202,686 감가상각비 2,614,217 7,532,897 3,178,711 9,271,038 무형자산상각비 57,205 183,170 75,413 248,031 보험료 178,439 587,982 220,645 771,669 접대비 193,786 504,504 204,244 559,640 광고선전비 78,996 232,135 131,015 485,137 판매촉진비 29,887 93,086 43,576 147,865 지급수수료 5,580,344 16,927,247 6,615,474 20,322,743 판매수수료 180,558 532,136 198,579 608,559 운반비 1,637,823 4,929,594 1,651,985 5,087,630 용기관리비 239,747 911,109 298,189 1,000,837 하자보수비 954,217 1,114,804 99,926 240,331 경상개발비 545,534 1,693,458 392,531 1,328,597 대손충당금환입 (8,502) 234,333 12,575 (1,246,662) 수선비 164,166 424,923 407,131 940,257 세금과공과 207,958 2,938,331 424,559 3,063,930 기타 473,318 1,530,496 439,596 1,361,867 합 계 23,686,706 71,721,671 26,098,915 78,221,420 31 . 조정영업손익&cr; 연결포괄손익계산서상 영업손익에 포함되지 않은 항목 중 기업의 영업성과를 반영하는 그 밖의 수익 또는 비용 항목을 조정하여 자체적으로 분류한 조정영업손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 3분기 말 3개월 누적 3개월 누적 포괄손익계산서상 영업손실 2,392,532 441,979 (2,036,114) (2,954,388) 기타영업외수익() 492,283 2,965,419 638,888 4,816,573 조정영업손익 2,884,815 3,407,398 (1,397,226) 1,862,185 () 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류한 Korea Ras Laffan LNG Limited 투자주식의 배당금수익입니다. &cr; 32. 기타영업외수익 및 비용&cr; 당분기와 전기의 기타영업외수익과 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 3분기 말 3개월 누적 3개월 누적 기타영업외수익: 외환차익 47,085 190,752 71,973 231,627 외화환산이익 5,932 120,691 14,590 107,168 유형자산처분이익 3,998 60,741 15,910 1,205,311 투자부동산자산처분이익 - 522 2,059 2,059 투자부동산평가이익 - 19,284,000 - - 사용권자산처분이익 456 13,838 754 17,903 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 - - 1,379 1,379 소송충당부채전입액환입 - - 144,799 144,799 기타대손충당금환입 (6) 27,673 1,612 15,209 배당금수익 515,882 3,003,879 684,060 4,902,737 잡이익 468,684 10,354,333 683,817 10,535,427 합 계 1,042,031 33,056,429 1,620,953 17,163,619 기타영업외비용: 외환차손 36,324 134,866 43,179 141,452 외화환산손실 2,809 14,678 (14,554) 17,326 유형자산처분손실 136,952 3,836,764 112,460 216,484 유형자산감액손실 554,030 2,031,711 - - 무형자산처분손실 - 6,551 226 226 무형자산감액손실 - 350,075 - - 사용권자산처분손실 180 8,352 - - 사용권자산감액손실 38,637 618,530 - - 당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실 1,746 1,746 7 7 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 - 7,222,828 38,685 74,624 단기매매증권평가손실 - - 2 2 소송충당부채전입액 84,251 351,442 - - 기타충당부채전입액 (521,395) 1,295,393 862,855 1,613,248 기부금 12,709 309,688 20,646 65,716 재고자산폐기손실 - - 53,432 53,432 기타감가상각비 19,965 59,864 18,978 56,935 기타지급수수료 307,952 983,952 (425) 12,873 잡손실 12,862 167,030 15,259 125,034 합 계 687,022 17,393,470 1,150,750 2,377,359 33 . 금융수익 및 금융비용&cr; 당분기와 전기의 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 3분기 말 3개월 누적 3개월 누적 금융수익: 이자수익 113,953 402,179 400,538 8,237,688 외환차익 6,225 117,508 29,580 64,408 외화환산이익 11,344 11,344 7,217 20,814 파생상품평가이익 (54,969) 581,239 1,022,959 1,022,959 파생상품거래이익 - - - 6,144,117 합 계 76,553 1,112,270 1,460,294 15,489,986 금융비용: 이자비용 4,209,285 13,867,964 5,162,537 15,212,917 외환차손 8,943 58,758 7,570 55,916 외화환산손실 (14,393) 32,175 13,787 90,628 파생상품평가손실 1,885,390 1,885,390 (174,782) - 조기상환손실 208,108 208,108 - - 금융수수료 108,855 237,629 37,546 508,321 합 계 6,406,188 16,290,024 5,046,658 15,867,782 34. 법인세비용과 이연법인세&cr; 법인세비용은 법인세부담액에서 전기 법인세와 관련되어 당분기에 인식한 조정사항,일시적 차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세변동액 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 등을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 및 전분기의 평균유효세율은 19.6% 및 20.5% 입니다.&cr; 35 . 주당순손익 &cr; (1) 기본주당순손 익&cr; 기본주당순손익은 연결회사의 보통주당기순손익을 연결회사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당기의 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (2) 당분기와 전기의 기본주당순손익의 산정내역은 다음과 같습니다. &cr;1) 가중평균유통보통주식수 (단위: 주) 내 역 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 3분기 말 3개월 누적 3개월 누적 누적유통보통주식수(A) 3,230,804,132 9,311,233,654 3,064,048,132 9,083,099,403 일수(B) 92 274 92 273 가중평균유통보통주식수(A/B) 35,117,436 33,982,605 33,304,871 33,271,426 &cr;2) 기본주당순손 익 (단위: 원) 내 역 제 11(당) 기 3분기 말 제 10(전) 기 3분기 말 3개월 누적 3개월 누적 지배기업소유 분기순손익 (5,401,042,398) (2,734,966,309) (8,727,259,701) (2,208,687,511) 지배기업소유 계속영업분기순손익(A) (5,401,042,398) (2,734,966,309) (8,727,259,701) (2,208,687,511) 지배기업소유 중단영업분기순손실(B) - - - - 가중평균유통보통주식수(C) 35,117,436 33,982,605 33,304,871 33,271,426 계속영업 기본주당순손실(A/C) (154) (80) (262) (66) 중단영업 기본주당순이익(B/C) - - - - 총 기본주당순손익 (154) (80) (262) (66) &cr; (3) 당분기말 현재 유통중인 보통주청구가능증권이 행사된다고 가정한 희석주당이익은반희석효과가 발생하여 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 36 . 현금흐름표 &cr;&cr; (1) 당분기와 전기의 영업활동 현금흐름 중 조정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 3분기 말 조정 법인세비용 3,606,819 7,651,860 이자수익 (402,179) (8,237,688) 이자비용 13,867,964 15,212,917 배당금수익 (3,003,879) (4,902,737) 지분법손실 257,318 6,127,357 퇴직급여 3,578,901 3,785,601 감가상각비 10,269,809 13,556,494 무형자산상각비 273,870 1,206,959 대손충당금전입(환입)액 206,660 (1,261,872) 충당부채순전입액 1,646,836 1,588,449 재고자산평가손익 4,601,803 유형자산처분이익 (74,580) (1,223,213) 유형자산처분손실 3,845,116 216,483 유형자산손상차손 2,650,240 - 무형자산처분손실 6,551 226 무형자산손상차손 350,075 - 투자부동산처분이익 (522) (2,059) 투자부동산평가이익 (19,284,000) - 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 7,222,828 74,624 당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익 - (1,379) 외화환산이익 (132,034) (127,982) 외화환산손실 46,852 107,954 파생상품평가이익 (581,239) (1,022,959) 파생상품평가손실 1,885,390 - 파생상품거래이익 - (6,144,117) 기타 (7,145,435) (6,346,870) 합 계 19,091,361 24,859,851 (2) 당분기와 전기의 영업활동 현금흐름 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 3분기 말 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 매출채권의 증감 1,194,531 9,460,520 미수금 및 기타채권의 증감 30,666,628 1,674,388 기타유동자산의 증감 (4,281,262) (5,345,472) 재고자산의 증감 (4,814,591) (12,222,810) 장기미수금 및 기타채권의 증감 433,565 2,324,942 기타비유동자산의 증감 245,902 (265,489) 매입채무의 증감 (50,210,130) (2,010,439) 미지급금 및 기타채무의 증감 (4,065,358) (8,162,369) 기타유동부채의 증감 795,654 3,267,892 순확정급여의 증감 (1,704,372) (1,954,957) 기타비유동부채의 증감 - (1,220,627) 충당부채의 증감 (4,043,738) (449,413) 기타 145,152 139,580 합 계 (35,638,019) (14,764,254) (3) 당기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. 구 분 전기말 현금흐름 비현금거래 당기말 유동성대체 환율변동 기타() 단기차입금 163,607,770 (57,235,652) - - 6,004,106 112,376,224 유동성장기차입금 45,380,988 (42,847,842) 806,312 - 108,524 3,447,982 장기차입금 129,689,801 85,005,000 (806,312) 16,342 39,459 213,944,290 단기사채 18,900,000 (3,900,000) 4,242,328 - 271,855 19,514,183 사채 11,963,401 20,000,000 (4,242,328) - (1,294,146) 26,426,927 파생상품부채 4,446,129 - - - (3,945,825) 500,304 리스부채 22,892,389 (3,784,647) - - 4,062,960 23,170,702 37 . 부문정보 &cr; (1) 사업부문에 대한 일반정보&cr;연결회사는 사업종류 및 사업장별로 사업부문을 구분하고 있으며 각 부문별로 수익을 창출하는 재화와 용역 및 주요 고객의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 재화(또는 용역) 주요 고객 지역 정보 석유가스부문 석유, 가스류 부판점 및 개인고객 서울 및 대구 건설부문 주택공사 등 재건축조합 등 서울 등 유통부문 백화점 개인고객 등 거제 기계사업부문 기계 일반기업 서울 등 에너지사업부문 보일러 일반기업 및 개인고객 서울 등 기타 호텔, 본사 공통 등 일반기업 및 개인고객 서울 등 &cr;(2) 당분기와 전기의 계속영업부문의 부문별 손익은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 제 11(당) 3분기 말 (단위: 천원) 구 분 석유가스부문 건설부문 유통부문 기계사업부문 에너지사업부문 기타 합 계 총매출액 손익계산서 매출액 466,279,758 1,218,310 4,456,844 46,419,655 20,456,759 54,693,845 593,525,171 부문간 내부매출액 234,671 3,336,315 35,773 13,533,216 5,182 13,759,875 30,905,032 합 계 466,514,429 4,554,625 4,492,617 59,952,871 20,461,941 68,453,720 624,430,203 계속영업순손익() 8,527,509 11,900,731 1,432,834 37,462 1,776,483 (26,611,972) (2,936,953) 감가상각비 및 무형자산상각비 1,738,256 38,080 1,584,182 1,647,495 103,821 5,431,844 10,543,678 () 전사 공통비 등을 조정한 금액입니다. &cr;2) 제 10(전) 3분기 말 (단위: 천원) 구 분 석유가스부문 건설부문 유통부문 기계사업부문 기타 합 계 총매출액 손익계산서 매출액 475,971,606 7,077,014 6,045,951 47,917,123 78,454,108 615,465,802 부문간 내부매출액 269,628 1,810,634 17,605 15,329,242 18,571,152 35,998,261 합 계 476,241,234 8,887,648 6,063,556 63,246,365 97,025,260 651,464,063 계속영업순손익() 12,844,651 179,340 2,400,145 67,051 (17,816,328) (2,325,141) 감가상각비 및 무형자산상각비 4,191,761 139,245 1,667,163 1,937,357 6,827,927 14,763,453 () 전사 공통비 등을 조정한 금액입니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 영업부문의 부문별 자산부채는 다음과 같습니다 . &cr;&cr;1) 제 11(당) 3분기 말 (단위: 천원) 구 분 석유가스부문 건설부문 유통부문 기계사업부문 에너지사업부문 기타 합 계 유,무형자산 및 투자부동산 370,524,637 1,766,323 52,249,186 13,449,789 18,264,834 290,576,130 746,830,899 보고부문자산 413,761,875 6,918,508 53,912,647 45,838,793 66,908,704 395,835,934 983,176,461 보고부문부채 38,424,633 41,153,275 6,096,933 18,620,435 34,161,458 455,405,026 593,861,760 &cr;2) 제 10(전) 기 말 (단위: 천원) 구 분 석유가스부문 건설부문 유통부문 기계사업부문 기타 합 계 유,무형자산 및 투자부동산 377,114,050 33,022,791 53,513,605 14,548,334 267,277,515 745,476,295 보고부문자산 418,547,443 66,726,034 54,989,543 31,345,503 460,779,900 1,032,388,423 보고부문부채 89,209,954 42,891,227 7,945,513 21,375,005 483,656,624 645,078,323 &cr;(4) 당분기와 전기의 영업부문의 지역별 정보는 다음과 같습니다 .&cr;&cr;1) 제 11(당) 3분기 말 (단위: 천원) 구 분 한 국 기타의 국가 합 계 순매출액 583,117,459 10,407,712 593,525,171 비유동자산 775,642,026 43,701,683 819,343,709 2) 제 10(전) 3분기 말 (단위: 천원) 구 분 한 국 기타의 국가 합 계 순매출액 602,151,125 13,314,677 615,465,802 비유동자산 818,530,324 65,003,705 883,534,029 (5) 당분기와 전기의 연결회사 매출액의 상세내역은 다음과 같습 니다. (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 3분기 말 3개월 누적 3개월 누적 상품매출 165,526,401 491,907,007 174,034,336 495,168,594 제품매출 32,223,396 66,777,293 21,313,550 63,047,868 공사수익 4,880,213 12,667,536 5,914,983 21,150,349 용역매출 4,898,046 14,581,213 8,704,650 25,660,094 기타수익 2,335,800 7,592,122 3,116,526 10,438,897 합 계 209,863,856 593,525,171 213,084,045 615,465,802 (6) 당 분기와 전기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다. 38 . 특수관계자 거래 &cr; &cr; (1) 당 분기 말과 전기말 현재 연결회사와 특수관계에 있는 회사는 다음과 같습니다. 구 분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 최상위 지배자 김영대 김영대 관계기업 및 공동기업 (주)푸르메주택개발 (주)푸르메주택개발 (주)엘프주택개발 (주)엘프주택개발 (주)바피아노삼성 (주)바피아노삼성 (주)바피아노강남 (주)바피아노강남 디에스파워(주) 디에스파워(주) 한국캠브리지필터(주) 한국캠브리지필터(주) 디에스이앤이(주) 디에스이앤이(주) - 대성쎌틱에너시스(주) (1) 리치먼드 멀티플렉스 전문투자형 &cr;사모부동산투자신탁10호 리치먼드 멀티플렉스 전문투자형 &cr;사모부동산투자신탁10호(2) 기타 특수관계자 ㈜대성지주 등(3) 서울도시가스(주) 등 (1) 당기 중 Celtic Asia Ltd.가 보유하고 있던 49% 지분에 대해 풋옵션을 행사하여, 잔여지분을 모두 인수하고 종속기업으로 변경하였습니다 (2) 전기 중 디큐브거제백화점 부동산을 매각하면서 리치먼드 멀티플렉스 전문투자형 사모부동산투자신탁10호에 출자하였으며 직접 보유한 지분은 14.56%이지만 의사결정과정에 참여할 수 있는 능력이 있어 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다. (3) 전분기까지 기타특수관계자에 포함되어 있던 서울도시가스 및 대성홀딩스 계열에 대해 유의적인 영향력이 없고, 공정거래위원회로부터 독립경영(친족분리)인정 통지가 이루어졌기에, 기타 특수관계자에서 제외하였습니다. (2) 당분기와 전기의 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 제 11(당) 3분기 말 (단위: 천원) 구 분 매출 등 매입 등 기타수익(1) 관계기업 및공동기업 한국캠브리지필터(주) 211,855 23,765 60,116 대성쎌틱에너시스(주)(2) 748,806 11,501 2,104 디에스파워(주) 1,391,342 - - 디에스이앤이(주) 349,220 - 리치먼드 멀티플렉스 전문투자형&cr;사모부동산투자신탁10호 - - 90,518 기타 특수관계자 ㈜대성지주 외 - 44,737 - 합 계 2,701,223 80,003 152,738 (1) 기타수익은 배당금수익을 포함하고 있습니다. (2) 잔여지분 매수 전까지의 거래입니다. &cr; 2) 제 10(전) 3분기 말 (단위: 천원) 구 분 회사명 매출 등 매입 등 기타수익(1) 관계기업 및&cr;공동기업 한국캠브리지필터(주) 270,272 34,524 60,183 대성쎌틱에너시스(주) 867,498 67,178 1,947 디에스파워(주)(2) 2,821,458 4,731 14,428,719 디에스이앤이(주) 224,990 - - 리치먼드 멀티플렉스 전문투자형&cr;사모부동산투자신탁10호 - - 119,353 기타 특수관계자 서울도시가스(주) 2,289,495 - - 기타 196,637 7,067 - 합 계 6,670,350 113,500 14,610,202 (1) 기타수익은 배당금수익을 포함하고 있습니다. (2) 당분기 디에스파워(주)로부터 발생한 기타수익 14,429백만원은 미수금 채권에 대한 이자수익 7,135백만원 (주석 18 참조), 전기 에스메랄다와의 지분 등 양도거래에서 차입금으로 인식한 콜옵션 및 미지급이자의 당기 실현금액 7,294백만원입니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다. &cr;&cr; 1) 제 11(당) 3분기 말 (단위: 천원) 구 분 채권 채무 매출채권 기타채권 기타채무 관계기업 및&cr;공동기업 한국캠브리지필터(주) 25,866 17,459 - 디에스파워(주) 27,764 744,268 3,171 디에스이앤이(주) 15,908 - - (주)푸르메주택개발() - 39,333,450 - 기타 특수관계자 ㈜대성지주 외 - - 770 합 계 69,538 40,095,177 3,941 () 상기 채권 중 (주)푸르메주택개발에 대한 기타채권 39,333백만원에 대하여 전액 대손충당금이 설정되어 있습니다. &cr; 2) 제 10(전) 기 말 (단위: 천원) 구 분 채권 채무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 관계기업 및&cr;공동기업 한국캠브리지필터(주) 27,383 17,128 - - 대성쎌틱에너시스(주) 93,653 51,391 51 5,000 디에스파워(주) 87,104 203,988 - 1,735 디에스이앤이(주) 76,899 - - - (주)푸르메주택개발() - 39,333,450 - - 기타 특수관계자 서울도시가스(주) 157,036 - - - 기타 59,422 - - 2,028 합 계 501,497 39,605,957 51 8,763 () 상기 채권 중 (주)푸르메주택개발에 대한 기타채권 39,333백만원에 대하여 전액 대손충당금이 설정되어 있습니다. 또한, (주)바피아노강남에 대한 대여금 및 기타채권 1,424백만원에 대한 회수가능성이 없다고 판단하여 전액 제각하였습니다. (4) 연결회사는 관계기업 및 공동기업과 다음과 같은 브랜드 라이선스 제공 계약을 체결하고 있습니다. 구 분 대 상 사용처 사용료 브랜드사용료 상표권 및 서비스표권 관계기업 및 공동기업 매출액의 0.2% &cr;(10년 주기로 갱신) (5) 당분기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같으며, 특수관계자에게 제공한 보증의 내역은 없습니다. (단위: 천원) 제공한자 지급보증금액 지급보증처 보증만료일 대표이사 김영대 93,156,000 한국산업은행 2021.04.29 12,000,000 한국산업은행 2021.04.22 10,000,000 신용보증기금 2023.06.25 10,000,000 신용보증기금 2023.07.23 &cr;(6) 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 담보의 내역은 다음과 같으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보의 내역은 없습니다. (단위: 천원) 특수관계구분 특수관계자명 담보제공 내역 장부금액 금융기관 관계기업 디에스파워(주) () 디에스파워(주) 주식 9,804,045 한화생명보험(주) 외 () 연결회사는 당기 디에스파워(주)의 리파이낸싱 거래로 차주인 디에스파워(주)의 질권자들에게 연결회사 보유 디에스파워(주) 주식에 대한 근질권을 설정하였습니다. (7) 당분기와 전기의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 3분기 말 단기급여 1,738,397 1,581,076 퇴직급여 327,622 240,519 &cr;주요 경영진에는 연결회사 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다. &cr; (8) 당분기 중 특수관계자와의 리스 약정계약에 따라 지급한 금액과 연결재무제표에 인식한 리스부채 및 이자비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 지급액 제 11(당) 3분기 말 리스부채 이자비용 관계기업 및 공동기업 디에스파워(주) 10,800 76,767 3,143 &cr; 39. 사 업 결합&cr; &cr; 당 분기 중 연결회사는 Celtic Asia Limited의 풋옵션 행사로 대성쎌틱에너시스의&cr;지분 49.0%를 23,215백만원에 추가 취득함에 따라 지배력을 보유하게 되었습 니 다.&cr; 대성쎌틱에너시스의 취득 시점에 식별가능한 자산과 부채의 공정가치는 다음과 &cr;같습니다.(단위: 백만원). 구 분 금 액 유동자산 35,647 비유동자산 20,312 자 산 총 계 55,959 유동부채 19,101 비유동부채 9,941 부 채 총 계 29,042 순자산 공정가치 26,917 차감 : 이전대가() 43,792 취득으로 인한 영업권 16,875 () 연결회사가 대성쎌틱에너시스 지분 49.0% 취득 이전에 보유하고 있던 지분 51%해당하는 장부금액 20,577백만원을 포함하고 있습니다. &cr; &cr;상기 사업결합에 의해서 연결재무제표에 인식한 자산과 부채의 금액은 최종 평가가 완료되지 못하여 잠정적으로 결정된 상태로서 동 금액은 향후 조정될 수 있습니다. 40. 계속기업에 대한 가정 &cr; 연결회사의 재무제표는 계속기업으로서 존속할 것이라는 가정을 전제로 작성되었으므로 연결회사의 자산과 부채가 정상적인 사업활동과정을 통하여 장부금액으로 회수되거나 상환 될 수 있다는 가정 하에 회계처리되었습니다.&cr;&cr; 그러나 연결회사는 호텔사업 영업실적 악화 등으로 보고기간 종료일 현재 2,937백만&cr;원의 당기순손실이 발생하였습니다. 또한 연결회사의 유동부채가 유동자산을 48,339백만원 초과 하고 있습니다.&cr; &cr;이러한 연결회사의 상황은 계속기업의 가정에 유의적인 의문을 가져다주는 상황이라고 판단하였으며, 이러한 상황이 계속기업 가정에 중대한 불확실성을 가져다주는지 여부에 대해 연결회사는 신규차입, 단기차입금의 만기연장 등을 계획하고 있습니다. 연결회사는 이러한 계획을 근거로 당해년도 말 시점 계속기업 가정에 대한 중대한 불확실성은 존재하지 않는다고 판단하였습니다. &cr; 4. 재무제표 재무상태표 제 11 기 3분기말 2020.09.30 현재 제 10 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 　 제 11 기 3분기말 제 10 기말 자산 　 　 　유동자산 69,254,441,951 110,890,086,629 　　현금및현금성자산 12,226,180,065 17,364,964,637 　　매출채권 22,660,064,682 24,860,379,265 　　미수금 및 기타채권 4,815,467,824 31,968,121,777 　　기타유동금융자산 263,667,883 283,704,380 　　기타유동자산 9,848,732,781 7,888,942,712 　　재고자산 19,440,328,716 28,523,973,858 　비유동자산 742,754,687,695 765,813,610,087 　　장기미수금 및 장기기타채권 13,183,015,431 12,559,635,231 　　기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 1,093,806,000 1,093,806,000 　　당기손익-공정가치 측정 금융자산 26,918,512,829 33,419,808,415 　　기타비유동금융자산 532,287,865 73,783,365 　　종속기업투자자산 126,087,701,973 82,295,892,717 　　관계기업 및 공동기업투자자산 37,113,650,940 57,690,635,609 　　기타비유동자산 4,404,101,248 4,542,878,825 　　유형자산 489,853,111,860 499,219,951,296 　　무형자산 9,249,386,615 9,274,939,295 　　투자부동산 34,319,112,934 65,642,279,334 　자산총계 812,009,129,646 876,703,696,716 부채 　 　 　유동부채 175,258,533,433 320,006,975,614 　　매입채무 3,697,903,996 52,707,283,677 　　미지급금 및 기타채무 23,172,929,883 23,220,985,089 　　차입금 및 사채 123,173,814,372 206,926,000,985 　　기타유동금융부채 10,102,178,035 13,082,348,979 　　당기법인세부채 7,050,650,835 3,538,847,693 　　충당부채 887,705,260 895,435,988 　　기타유동부채 7,173,351,052 19,636,073,203 　비유동부채 262,551,841,875 188,278,207,030 　　장기미지급금 및 장기기타채무 593,500,000 774,908,800 　　차입금 및 사채 132,487,737,085 42,393,042,359 　　기타비유동금융부채 25,923,901,267 31,658,800,118 　　순확정급여부채 11,126,056,453 10,436,217,706 　　충당부채 28,214,414,168 28,642,659,998 　　이연법인세부채 63,195,196,971 65,161,324,343 　　기타비유동부채 1,011,035,931 9,211,253,706 　부채총계 437,810,375,308 508,285,182,644 자본 　 　 　자본금 226,177,390,000 226,177,390,000 　자본잉여금 682,125,059,375 679,968,028,606 　기타자본항목 (1,289,485,393,205) (1,291,005,956,288) 　기타포괄손익누계액 103,317,618,351 106,087,304,851 　이익잉여금 652,064,079,817 647,191,746,903 　자본총계 374,198,754,338 368,418,514,072 자본과부채총계 812,009,129,646 876,703,696,716 &cr; 포괄손익계산서 제 11 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 10 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 　 제 11 기 3분기 제 10 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 186,473,204,028 526,218,598,222 189,235,173,456 541,676,545,209 매출원가 165,587,858,128 468,619,114,317 170,306,946,623 481,052,005,163 매출총이익 20,885,345,900 57,599,483,905 18,928,226,833 60,624,540,046 판매비와관리비 18,125,856,002 56,812,626,593 22,641,377,105 68,590,526,109 영업이익(손실) 2,759,489,898 786,857,312 (3,713,150,272) (7,965,986,063) 기타영업외수익 863,095,292 33,933,990,834 3,400,617,419 20,733,544,312 기타영업외비용 656,828,231 17,144,869,341 985,266,546 2,108,813,879 금융수익 68,612,658 1,076,384,795 1,268,135,593 15,249,661,151 금융비용 5,554,181,024 13,835,768,654 4,070,532,747 13,359,633,422 법인세비용차감전순이익(손실) (2,519,811,407) 4,816,594,946 (4,100,196,553) 12,548,772,099 법인세비용 541,311,861 3,179,312,032 2,305,117,672 7,155,365,912 당기순이익(손실) (3,061,123,268) 1,637,282,914 (6,405,314,225) 5,393,406,187 기타포괄손익 　 465,363,500 (10,465,000) (27,853,000) 　후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 　 465,363,500 (10,465,000) (27,853,000) 　　유형자산재평가손익 　 465,363,500 　 　 　　기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익 　 　 (10,465,000) (27,853,000) 당기총포괄손익 (3,061,123,268) 2,102,646,414 (6,415,779,225) 5,365,553,187 주당손익 　 　 　 　 　기본주당이익(손실) (단위 : 원) (87) 48 (192) 162 　희석주당이익(손실) (단위 : 원) (87) 48 (192) 162 자본변동표 제 11 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 10 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 　 자본 자본금 자본잉여금 기타자본항목 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 226,177,390,000 679,533,777,761 (1,291,077,699,144) 106,985,879,776 706,884,984,480 428,504,332,873 당기순이익(손실) 　 　 　 　 5,393,406,187 5,393,406,187 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 　 　 　 (27,853,000) 　 (27,853,000) 유형자산재평가손익 　 　 　 (1,033,345,905) 1,033,345,905 　 교환권 행사에 따른 자기주식 교부 　 　 　 　 　 　 자기주식의 처분 　 434,250,845 71,742,856 　 　 505,993,701 2019.09.30 (기말자본) 226,177,390,000 679,968,028,606 (1,291,005,956,288) 105,924,680,871 713,311,736,572 434,375,879,761 2020.01.01 (기초자본) 226,177,390,000 679,968,028,606 (1,291,005,956,288) 106,087,304,851 647,191,746,903 368,418,514,072 당기순이익(손실) 　 　 　 　 1,637,282,914 1,637,282,914 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 　 　 　 　 　 　 유형자산재평가손익 　 　 　 (2,769,686,500) 3,235,050,000 465,363,500 교환권 행사에 따른 자기주식 교부 　 1,761,435,455 412,523,897 　 　 2,173,959,352 자기주식의 처분 　 395,595,314 1,108,039,186 　 　 1,503,634,500 2020.09.30 (기말자본) 226,177,390,000 682,125,059,375 (1,289,485,393,205) 103,317,618,351 652,064,079,817 374,198,754,338 현금흐름표 제 11 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 10 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 　 제 11 기 3분기 제 10 기 3분기 영업활동으로 인한 현금흐름 (20,304,572,337) 344,984,443 　영업으로부터 창출된 현금흐름 (14,674,013,326) 5,276,537,482 　　당기순이익 1,637,282,914 5,393,406,187 　　조정 9,453,064,139 12,704,242,056 　　영업활동으로 인한 자산부채의변동 (25,764,360,379) (12,821,110,761) 　이자의 수취 110,728,077 7,797,681,352 　이자의 지급 (9,291,306,110) (10,054,793,795) 　배당금의 수령 4,718,291,784 9,441,811,170 　법인세의 납부 (1,168,272,762) (12,116,251,766) 투자활동으로 인한 현금흐름 15,526,913,393 (2,447,311,257) 　단기대여금의 증가 (2,045,569,417) (1,358,487,390) 　단기대여금의 감소 1,095,213,945 1,207,572,124 　수입보증금의 증가 535,001,260 　 　수입보증금의 감소 (1,018,328,560) (700,386,200) 　보증금의 증가 (779,500,000) (108,344,001) 　보증금의 감소 1,623,585,000 　 　장기대여금의 증가 (1,330,553,472) (683,000,000) 　장기대여금의 감소 440,288,111 656,468,637 　단기금융상품의 증가 　 (100,000,000) 　단기금융상품의 감소 　 120,446,305 　장기금융상품의 증가 (483,260,000) 　 　장기금융상품의 감소 10,895,500 　 　유형자산의 취득 (11,599,923,270) (4,530,218,297) 　유형자산의 처분 8,002,649,740 3,231,719,564 　무형자산의 취득 (546,733,151) (295,626,021) 　무형자산의 처분 14,904,000 　 　투자부동산의 처분 688,000 11,868,000 　정부보조금의 수령 　 100,676,022 　종속기업투자자산의 취득 (28,299,480,790) 　 　단기금융상품의 순증감 20,036,497 　 　당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득 (720,000,000) 　 　매각예정자산의 처분 50,607,000,000 　 재무활동으로 인한 현금흐름 (361,108,254) (793,344,768) 　단기차입금의 차입 128,365,000,000 168,488,000,000 　단기차입금의 상환 (187,530,000,000) (172,780,000,000) 　단기사채의 발행 15,000,000,000 10,000,000,000 　단기사채의 상환 (17,000,000,000) 　 　유동성장기차입금의 상환 (28,029,631,530) (7,545,231,530) 　사채의 발행 20,000,000,000 　 　교환사채의 발행 　 10,000,000,000 　리스부채의 상환 (6,771,476,724) (8,956,113,238) 　장기차입금의 차입 75,605,000,000 　 현금및현금성자산의 증가(감소) (5,138,767,198) (2,895,671,582) 기초의 현금및현금성자산 17,364,964,637 25,456,039,078 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 (17,374) 2,455,945 기말의 현금및현금성자산 12,226,180,065 22,562,823,441 5. 재무제표 주석 제 11(당) 기 3분기 2020년 09월 30일 현재 제 10(전) 기 2019년 12월 31일 현재 대성산업주식회사 1. 회사의 개요&cr; 대성산업주식회사(이하 "당사")는 2010년 5월 25일에 개최된 주식회사 대성합동지주의 임시주주총회 결의에 따라 2010년 6월 29일에 주식회사 대성합동지주로부터 인적분할 방식으로 설립됐으며, 2010년 7월 30일에 유가증권시장에 상장되었습니다. &cr; &cr; 당사는 석유가스류 판매, 보일러 판매, 증기ㆍ전기의 생산ㆍ판매, 건설사업 및 유통업을 주사업으로 하고 있습니다. 당기말 현재 당사의 자본금은 226,177백만원이며, 주요 주주는 김영대 (31.87%) 등 입니다. &cr; &cr;당 사는 경영효율성 증대와 시너지효과의 극대화를 도모하고 주주가치 제고를 위하여2017년 5월 4일 이사회 결의와 2017년 6월 30일 임시주주총회 결의에 따라 2017년 8월 1일을 합병기일로 하여 주식회사 대성합동지주를 흡수합병하였습니다.&cr; &cr;&cr;2. 재무제표의 작성기준&cr; (1) 회계기준의 적용&cr;당사의 요약분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.&cr; 당사의 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.&cr; (2) 추정과 판단&cr;&cr;① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성&cr;한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.&cr;&cr;요약분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.&cr; ② 공정가치 측정&cr;당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. &cr; 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.&cr; 당사는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.&cr; 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.&cr; ㆍ 수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격&cr; ㆍ 수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적 으로 관측가능한 투입변수&cr; ㆍ 수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수&cr; &cr;자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다. 3. 유의적인 회계정책&cr; 아래에 기술한 사항을 제외하면, 이번 요약분기재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.&cr; &cr;(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의&cr; &cr; '중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr; &cr; (2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의&cr; &cr; 개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁 &cr;개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 4 . 재무위험관리&cr; 4.1 금융위험관리 당사는 금융자산 및 금융부채와 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격 위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용 가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 위험관리는 당사의 사업부들과 긴밀히 협조하여 재무관리부서에 의해 이루어지고 있으며, 전반적인 금융위험 관리전략은 이사회에서 승인한 정책에 따르고 있습니다.&cr; (1) 시장위험&cr;&cr; 1) 외환위험 &cr; 당사는 수출입 등의 경상거래 및 해외광구 투자와 관련하여 주로 미국 달러화와 관련된 외환위험에 일부 노출되어 있습니다. 당사는 현지통화거래, 매칭 등 일반적인 외환관리기법을 통해 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다. &cr; &cr;당분기말과 전기말 현재 외화금융자산과 외화금융부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 자 산 부 채 자 산 부 채 USD 1,299,350 1,283,078 1,858,255 1,545,749 JPY 21,386 215,243 32,166 320,551 EUR 1,871,639 41,973 1,773,247 59,110 CNY 942,642 396,572 977,331 536,732 합 계 4,135,017 1,936,866 4,640,999 2,462,142 &cr;법인세비용차감전순손익에 영향을 미치는 환율효과는 보고통화인 원화에 대한 다른 통화들의 변동효과 합계로 계산된 것이며, 해당 통화의 5% 상승 및 하락인 경우를 가정하였습니다. (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 상 승 하 락 상 승 하 락 외화금융자산 206,751 (206,751) 232,050 (232,050) 외화금융부채 (96,843) 96,843 (123,107) 123,107 순효과 109,908 (109,908) 108,943 (108,943) 2) 이자율위험 &cr;당사는 변동이자부 금융부채로 인한 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당기말 현재 변동이자부 금 융부채는 장ㆍ단기차입금으로 구성되어 있습니다. &cr; 당분기말과 전기말 현재 이자율 위험에 노출되어 있는 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 단기차입금 10,000,000 77,000,000 유동성장기차입금 - - 장기차입금 44,744,312 29,718,484 합 계 54,744,312 106,718,484 당사는 이자율위험으로 인한 노출에 대해 주기적으로 다각적인 분석을 실시하고 있습니다. 이러한 분석은 기존 차입금의 연장, 대체적인 융자 및 위험회피를 고려한 다양한 방법이 포함되며, 모든 통화에 대하여 주요 금리부 자산, 부채에 대해서만 적용하고 있습니다. &cr;당분기말과 전기말 현재 금융부채에 대하여 해당 기간에 대한 이자율이 1%p 변동할 경우 자본(법인세비용차감 전)에 미치는 효과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 상 승 하 락 상 승 하 락 이자율변동효과 (547,443) 547,443 (1,067,185) 1,067,185 &cr;3) 가격위험 &cr;당사는 재무상태표 상 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 및 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 당사는 당기말 현재 공개시장에서 거래되는 상장주식을 보유하고 있지 않습니다. 지분증권 관련 가격의 상승 또는 하락이 당사의 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. 이 분석은 다른 변수들은 일정하며 당사가 보유하고 있는 지분증권 가격이 당분기말과 전기말 현재 30%의 증가 또는 감소한 경우를 가정하여 분석한 것입니다. (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 상 승 하 락 상 승 하 락 상장주식 - - - - 비상장주식 6,386,403 (6,386,403) 8,052,592 (8,052,592) &cr;(2) 신용위험 &cr;신용위험은 보유하고 있는 수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금및현금성자산과 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반 거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타요소들을 고려하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 주기적으로 신용도를 재평가하여 담보수준을 재조정하는 등 신용거래한도를 관리하고 있습니다. &cr;신용위험으로 인한 최대 노출금액은 금융기관에 예치된 현금및현금성자산, 매출채권및 기타채권 을 포함한 모든 금융자산(지분상품 제외)의 장부금액 입니다. &cr;(3) 유동성위험 &cr;당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중ㆍ장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. &cr;당분기말과 전기말 현재 이자를 포함한 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 연령분석은 다음과 같으며, 현재가치할인을 적용하지 않은 금액입니다 . &cr; 1) 제 11(당) 3분기 말 (단위: 천원) 계정과목 1년 미만 1년 ~ 2년 이하 2년 ~ 5년 이하 5년 초과 합 계 차입금 및 사채 130,910,299 12,531,892 133,571,970 1,807,311 278,821,472 매입채무 3,697,904 - - - 3,697,904 미지급금 및 기타채무 22,771,655 58,000 525,000 10,500 23,365,155 자금보충약정 - - - - - 지분옵션계약 - - - - - 합 계 157,379,858 12,589,892 134,096,970 1,817,811 305,884,531 &cr;2) 제 10(전) 기 말 (단위: 천원) 계정과목 1년 미만 1년 ~ 2년 이하 2년 ~ 5년 이하 5년 초과 합 계 차입금 및 사채(1) 213,285,918 6,090,467 40,115,308 1,811,115 261,302,808 매입채무 52,707,284 - - - 52,707,284 미지급금 및 기타채무 22,811,737 454,409 310,000 10,500 23,586,646 자금보충약정 8,900,000 - - - 8,900,000 지분옵션계약(2) 25,990,516 - - - 25,990,516 합 계 323,695,455 6,544,876 40,425,308 1,821,615 372,487,254 (1) 전기 중 체결된 디에스파워(주)의 지분거래 및 리파이낸싱으로 기존 주주협약과 관련된 당사자들의 권리와 의무가소멸되었으며, 이에 따라 전전기말 제거요건을 충족하지 않아 차입금으로 계상한 미수금 30,000백만원과 주식매수선택권 5,970백만원이 제거되었습니다. (2) 관계기업투자주식 중 대성쎌틱에너시스(주) 지분과 관련하여 재무적출자자에게 부여한 주식매도선택권이 만기 행사될 경우 당사가 지급할 매입가격(원금 및 보장수익금)의 합계입니다. &cr; 4.2 자본 위험 관리 &cr; 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주와 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 당사는 배당을 조정하거나 부채감소를 위한 신주발행과 자산매각 등을 실시하고 있습니다. &cr;당사는 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 부채조달비율에 기초하여 자본을 관리하고있으며, 부채조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본총계에 순차입금을 가산한 금액입니다.&cr; 당분기말과 전기말 현재 부채조달비율과 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 총차입금 (a) 255,661,551 249,319,043 차감 : 현금및현금성자산 (b) 12,226,180 17,364,965 순차입금 (c)=(a)-(b) 243,435,371 231,954,078 부채총계 (d) 437,810,375 508,285,183 자본총계 (e) 374,198,754 368,418,514 총자본 (f)=(c)+(e) 617,634,125 600,372,592 부채조달비율(%) ((c)/(f)) 39.41% 38.64% 부채비율(%) ((d)/(e)) 117.00% 137.96% &cr;5. 현금및현금성자산 &cr; 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 은행예금 및 보유현금 11,198,576 14,458,111 단기은행예치금 등 1,027,604 2,906,854 합 계 12,226,180 17,364,965 &cr;&cr; 6. 사용 이 제한된 금융상품 &cr; 당분기말과 전 기 말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 금융기관 금 액 사용제한내역 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 기타유동금융자산 (주)국민은행 263,668 283,704 정기예적금 외 기타비유동금융자산 (주)한국스탠다드차타드은행 외 532,288 73,783 질권설정 외 합 계 795,956 357,487 7. 범주별 금융상품&cr; &cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 범주별 장부금액 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 제 11(당) 3분기 말 (단위: 천원) 구 분 상각후원가&cr;측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치&cr;측정 금융자산 당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 12,226,180 - - 12,226,180 매출채권 22,660,065 - - 22,660,065 미수금 및 기타채권 4,815,468 - - 4,815,468 기타유동금융자산 263,668 - - 263,668 장기미수금 및 장기기타채권 13,183,015 - - 13,183,015 기타포괄손익-공정가치&cr;측정 금융자산 - 1,093,806 - 1,093,806 당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산 - - 26,918,513 26,918,513 기타비유동금융자산 532,288 - - 532,288 합 계 53,680,684 1,093,806 26,918,513 81,693,003 &cr;2) 제 10(전) 기 말 (단위: 천원) 구 분 상각후원가&cr;측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치&cr;측정 금융자산 당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 17,364,965 - - 17,364,965 매출채권 24,860,379 - - 24,860,379 미수금 및 기타채권 31,968,122 - - 31,968,122 기타유동금융자산 283,704 - - 283,704 장기미수금 및 장기기타채권 12,559,635 - - 12,559,635 기타포괄손익-공정가치&cr;측정 금융자산 - 1,093,806 - 1,093,806 당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산 - - 33,419,808 33,419,808 기타비유동금융자산 73,783 - - 73,783 합 계 87,110,588 1,093,806 33,419,808 121,624,202 (2) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 범주별 장부금액 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 제 11(당) 3분기 말 (단위: 천원) 구 분 상각후원가&cr;측정 금융부채 당기손익-공정가치&cr;측정 금융부채 합 계 매입채무 3,697,904 - 3,697,904 미지급금 및 기타채무 23,172,930 - 23,172,930 차입금 및 사채(유동) 123,173,814 - 123,173,814 기타유동금융부채() - 36,393 36,393 장기미지급금 및 장기기타채무 593,500 - 593,500 차입금 및 사채(비유동) 132,487,737 - 132,487,737 기타비유동금융부채() - 463,911 463,911 합 계 283,125,885 500,304 283,626,189 () 리스부채의 경우 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시'에 따라 제외하였습니다. &cr;2) 제 10(전) 기 말 (단위: 천원) 구 분 상각후원가&cr;측정 금융부채 당기손익-공정가치&cr;측정 금융부채 합 계 매입채무 52,707,284 - 52,707,284 미지급금 및 기타채무 23,220,985 - 23,220,985 차입금 및 사채(유동) 206,926,001 - 206,926,001 기타유동금융부채 - 3,199,266 3,199,266 장기미지급금 및 장기기타채무 774,909 - 774,909 차입금 및 사채(비유동) 42,393,042 - 42,393,042 기타비유동금융부채 - 1,246,863 1,246,863 합 계 326,022,221 4,446,129 330,468,350 (3) 당분기와 전기 중 범주별 금융상품의 순손익 내역은 다음과 같습니다. &cr;&cr;1) 제 11(당) 3분기 말 (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 말 상각후원가 측정 금융자산: 대손상각비 (92,574) 이자수익 375,668 외환차손익 127,680 외화환산손익 90,353 소 계 501,127 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산: 배당수익 29 평가손익 - 소 계 29 당기손익-공정가치 측정 금융자산: 배당수익 2,980,775 평가손익 (7,222,828) 처분손익 (1,746) 소 계 (4,243,799) 상각후원가 측정 금융부채: 이자비용 (9,521,717) 외환차손익 1,122 외화환산손익 (7,832) 소 계 (9,528,427) 당기손익-공정가치 측정 금융부채: 평가손익 (1,304,150) 거래손익 - 소 계 (1,304,150) 합 계 (14,575,220) 2) 제 10(전) 3분기 말 (단위: 천원) 구 분 제 10(전) 3분기 말 상각후원가 측정 금융자산: 대손상각비 1,206,107 이자수익 8,012,303 외환차손익 120,900 외화환산손익 80,062 소 계 9,419,372 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산: 배당수익 3,249 평가손익 (27,853) 소 계 (24,604) 당기손익-공정가치 측정 금융자산: 배당수익 4,835,956 평가손익 (74,624) 처분손익 (7) 소 계 4,761,325 상각후원가 측정 금융부채: 이자비용 (9,216,373) 외환차손익 (50,959) 외화환산손익 (75,371) 소 계 (9,342,703) 당기손익-공정가치 측정 금융부채: 평가손익 1,022,959 거래손익 6,144,117 소 계 7,167,076 합 계 11,980,466 8 . 매출채권 및 기타채권 &cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 장부금액과 대손충당금 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원) 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 구 분 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 22,660,065 - 24,860,379 - 미수금 및 기타채권: 미수금 1,853,997 2,124,036 29,495,839 2,261,261 미수수익 97,967 - 89,480 - 대여금 2,396,872 4,522,132 1,408,516 3,774,920 보증금 466,632 6,536,847 974,286 6,523,454 소 계 4,815,468 13,183,015 31,968,121 12,559,635 합 계 27,475,533 13,183,015 56,828,500 12,559,635 &cr; 당사가 당분기말과 전기말 현재 보유한 채권은 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 하고 있습니다. &cr;(2) 당분기와 전기의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 매출채권 미수금 및 기타채권 매출채권 미수금 및 기타채권 기초 271,279 283,749,665 343,216 282,293,721 대손상각비 58,040 455,742 24,295 2,679,722 대손충당금환입 (37,059) (384,149) (96,232) (1,223,778) 제각 - - - - 기말 292,260 283,821,258 271,279 283,749,665 &cr; (3) 매출채권 및 기타채권의 대손충당금 설정액은 포괄손익계산서상의 판매비와관리비 및 기타영업외손익에 포함되어 있습니다. &cr; (4) 보고기간종료일 현재 매출채권 연령분석의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 연체되지 않은 채권 22,305,377 24,668,505 연체되었으나 손상되지 않은 채권(1) 3개월 초과 6개월 이하 317,016 187,335 6개월 초과 114,735 40,621 소 계 431,751 227,956 손상채권(2) 6개월 초과 215,197 235,197 합 계 22,952,325 25,131,658 (1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없으며 정상적으로 영업을 영위하고 있는 거래처와 관련되어 있습니다. (2) 당사는 채무자의 부도 및 파산 등 회수가 불확실한 채권을 손상채권으로 분류합니다. 손상채권은 예상변제금액과 담보의 종류 및 금액을 고려하여 손상차손을 인식하며 이들 손상채권 중 일부는 회수될 것으로 예상하고 있습니다. 9 . 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산&cr; &cr;(1) 당분기와 전기의 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 기초금액 1,093,806 1,258,831 평가() - (40,740) 처분() - (124,285) 기말금액 1,093,806 1,093,806 () 이건산업(주) 주식을 전기 중 전량 처분함에 따른 변동분입니다. &cr;(2) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 지분증권 (주)매일방송 등 1,093,806 1,093,806 합 계 1,093,806 1,093,806 &cr;(3) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 원가로 측정된 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 지분증권 (주)매일방송 등 1,093,806 1,093,806 &cr;상기 주식은 거래되는 시장이 없는 지분증권으로써 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 정보가 불충분하며, 가능한 공정가치 측정치의 범위가 넓고 그 범위에서 원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 판단하였습니다. 당사는 상기 주식을 단기적으로 처분할 계획은 없으며 향후 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 있게 되는 때에 공정가치로 측정할 예정입니다. 10. 당기손익-공정가치 측정 금융자산&cr; &cr; (1) 당분기와 전기의 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습 니다. (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 기초금액 33,419,808 42,701,664 취득 721,533 2,043 평가() (7,222,828) (9,283,539) 처분 - (360) 기말금액 26,918,513 33,419,808 () 당사는 당기 중 신보2017제7차유동화전문유한회사후순위채권에 대한 평가손실 100백만원 및 Korea Ras Laffan LNG Limited 주식에 대한 평가손실 7,122백만원을 인식하였습니다. &cr;(2) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 출자금 등 경기자연학교(주) 137,332 137,332 중구에너지 등 798,181 796,648 Korea Ras Laffan LNG Limited(1) 25,163,000 32,285,000 IMM인프라제8호 사모투자합자회사 100,000 100,000 소 계 26,198,513 33,318,980 채무증권 신보2017제7차유동화전문유한회사후순위채권 외(2) 720,000 100,828 합 계 26,918,513 33,419,808 (1) 자원개발과 관련된 지분증권으로 당기말 현재 상업적 생산이 진행되고 있으며 미래현금흐름의 신뢰성있는 추정이 가능합니다. (2) 동 채무증권은 사채에 대한 담보로 제공되어 있습니다 (주석 24) (3) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 원가로 측정된 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 출자금 등 경기자연학교(주) 137,332 137,332 중구에너지 외() 798,181 796,648 IMM인프라제8호 사모투자합자회사 100,000 100,000 합 계 1,035,513 1,033,980 () 회사가 출자한 문경시산림조합의 배당으로 인한 당기 지분증가액이 포함되어 있습니다. &cr;상기 주식은 거래되는 시장이 없는 지분증권으로써 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 정보가 불충분하며, 가능한 공정가치 측정치의 범위가 넓고 그 범위에서 원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 판단하였습니다. 회사는 상기 주식을 단기적으로 처분할 계획은 없으며 향후 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 있게 되는 때에 공정가치로 측정할 예정입니다.&cr; 11. 재고자산&cr; 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 상품 17,556,878 19,986,327 미착상품 149,471 130,850 제품 949,029 829,611 재공품 323,947 7,178,749 원재료 400,321 329,857 저장품 60,683 68,580 합 계 19,440,329 28,523,974 &cr;12. 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자&cr;&cr;(1) 당분기와 전기의 종속기업 투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 종속기업 126,087,702 82,295,893 관 계기업 및 공동기업 37,113,651 57,690,636 기말금액 163,201,353 139,986,529 &cr;(2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업, 관계기업과 공동기업에 대한 투자현황은 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 소재지 결산월 업 종 지분율&cr;(%) 장부금액 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 종속기업 대성계전(주) 대한민국 12월 기계 및 장비 제조 등 100.00 9,331,840 9,331,840 (주)가하컨설팅 대한민국 12월 공공관계 서비스업 90.00 45,000 45,000 문경새재관광(주) 대한민국 12월 부동산 개발 등 100.00 1,767,756 1,767,756 (주)가하이엠씨 대한민국 12월 부동산 임대차 등 100.00 2,419,104 2,419,104 대성물류건설(주) 대한민국 12월 육상운송 등 100.00 6,451,427 6,451,427 대성나찌유압공업(주) 대한민국 12월 기계 및 장비 제조 등 55.00 2,703,877 2,703,877 (주)대성아트센터 대한민국 6월 광고대행 등 98.00 128,558 128,558 대성히트에너시스(주)&cr;(구. 대성히트펌프(주)) 대한민국 12월 기계 및 장비 제조 등 100.00 2,765,034 2,765,034 농업회사법인 (주)파주영농 대한민국 12월 작물 재배 등 99.95 1,122,527 1,122,527 대성기계소주유한공사 중국 12월 유압기계 부품 제조 100.00 5,829,408 5,829,407 대성씨앤에스(주) 대한민국 12월 세제 제조 등 100.00 11,422,624 11,422,624 (주)제이알제12호기업구조조정부동산투자회사 대한민국 6월,12월 부동산임대차 100.00 38,308,738 38,308,739 하우사모부동산투자신탁제1호 대한민국 12월 부동산투자신탁 100.00 - - DAESUNG AUSTRALIA PTY LTD. 호주 12월 자원개발 100.00 - - (주)남곡이지구 대한민국 12월 부동산 개발 등 15.00 - - 대성쎌틱에너시스(주)(1) 대한민국 12월 가스 보일러 제조 등 100.00 43,791,809 - 소 계 126,087,702 82,295,893 관계기업과 공동기업 대성쎌틱에너시스(주)(1) 대한민국 12월 가스 보일러 제조 등 51.00 - 20,576,985 디에스파워(주)(2) 대한민국 12월 전기가스업 34.91 22,695,698 22,695,698 (주)푸르메주택개발 대한민국 12월 부동산 개발 등 30.00 - - (주)엘프주택개발 대한민국 12월 부동산 개발 등 22.20 - - 한국캠브리지필터(주) 대한민국 12월 산업용 필터 제조 등 50.00 13,287,953 13,287,953 리치먼드 멀티플렉스 전문투자형사모부동산투자신탁10호 대한민국 12월 부동산 투자 등 14.56 1,130,000 1,130,000 소 계 37,113,651 57,690,636 합 계 163,201,353 139,986,529 (1) 당기 중 Celtic Asia Ltd.가 보유하고 있는 49% 지분에 대해 풋옵션을 행사하여, 잔여지분을 모두 인수하고 종속기업으로변경하였습니다. (2) 전기 중 디에스파워(주)의 불균등유상감자로 당사의 소유지분율이 25.37%에서 34.91%로 증가하였습니다. &cr; (3) 당사의 차입금과 관련하여 아래와 같이 종속기업 및 관계기업 주식이 담보로 제공되어 있습니다 (단위: 천원) 담보권자 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 한국산업은행 대성계전(주) 8,483,966 115,000,000 한국캠브리지필터(주) 13,287,953 13. 기타자산&cr;당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 유 동 비유동 유 동 비유동 선급금 9,444,574 4,327,151 7,237,545 4,327,152 선급비용 404,159 76,950 651,398 215,727 합 계 9,848,733 4,404,101 7,888,943 4,542,879 &cr;14 . 유형자산 &cr; &cr;(1) 당분기와 전기의 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다 .&cr; (단위: 천원) 구분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 기초장부금액 499,219,951 504,090,273 K-IFRS 제1116호 도입으로 인한 조정 - 69,452,515 취득 (자본적지출포함) 12,480,057 10,172,819 건설중인자산 대체 (6,659) (250,000) 감가상각 (8,620,123) (21,994,404) 처분/폐기 (11,993,745) (3,801,419) 손상 (2,650,238) (40,629,146) 정부보조금의 변동 - (100,676) 기타(1) 1,423,869 (17,720,011) 기말장부금액 489,853,112 499,219,951 (1) 당기 중 리스 계약 변경으로 인한 변동입니다 15. 리스&cr; (1) 당분기와 전기 중 리스사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 기초장부금액 29,188,031 - K-IFRS 제1116호 도입으로 인한 조정 - 69,452,515 취득 880,134 4,627,479 변경 1,423,869 (17,720,011) 감가상각 (5,714,829) (14,632,888) 처분 (277,798) (1,415,768) 손상 (618,529) (11,123,296) 기말장부금액 24,880,878 29,188,031 (2) 당분기와 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원) 구분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 기초장부금액 40,295,020 - K-IFRS 제1116호 도입으로 인한 조정 - 67,531,545 증가 867,871 4,425,715 변경 1,413,655 (18,221,249) 이자비용 1,477,946 3,397,946 지급 (8,249,422) (15,468,563) 처분 (279,294) (1,370,374) 기말장부금액 35,525,776 40,295,020 16. 무형자산&cr; (1) 당분기와 전기의 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 기초장부금액 9,274,939 10,642,065 취득(자본적지출포함) 546,733 266,402 상각 (219,281) (1,435,200) 처분/폐기 (21,455) - 손상 (350,075) (1,086,144) 건설중인자산 대체 6,659 250,000 기타 11,867 637,816 기말장부금액 9,249,387 9,274,939 &cr;(2) 당분기 중 발생한 무형자산상각비 291백만원 중 81백만원은 매출원가에 포함되어 있으며, 138백만원은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.&cr; 17. 자원개발 관련 자산&cr;당분기말과 전기말 현재 무형자산과 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류된 자원의 탐사 및 개발과 관련된 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 지분율(%) 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 무형자산(해외광구개발비) 리비아 NC174광구(1) 0.20 4,447,545 4,459,560 베트남 11-2광구(1) 6.94 107 - 소 계 4,447,652 4,459,560 무형자산(광구권) 예멘 70 5.70 3,139,240 3,139,240 당기손익-공정가치 측정 금융자산 Korea Ras Laffan LNG Limited(2) 0.27 25,163,000 32,285,000 합 계 32,749,892 39,883,800 (1) 자원생산이 이루어지고 있는 자산으로, 미래현금흐름의 신뢰성 있는 추정이 가능합니다. 이에 따라 당사는 리비아 NC174 광구자산 및 베트남 11-2광구자산의 향후 생산예상기간의 미래현금흐름의 현재가치를 회수가능액으로 평가하였습니다. 그 결과 베트남 11-2광구자산은 회수가능액이 장부금액에 미달하여 347백만원의 손상차손을 인식하였습니다. (2) 자원탐사와 관련된 지분증권으로, 상업적 생산이 진행됨에 따라 미래현금흐름의 신뢰성 있는 추정이 가능합니다. 당사는 향후 10개년의 미래현금흐름의 현재가치를 공정가치로 평가하였으며, 7,122백만원의 평가손실을 인식하였습니다. 18 . 투자부동산 &cr; &cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 토 지() 건 물() 합 계 토 지() 건 물() 합 계 장부금액 33,811,360 507,753 34,319,113 65,134,526 507,753 65,642,279 () 당사는 투자부동산으로 계상된 토지 및 건물 중 일부를 당사의 차입금에 대한 담보로 제공하고 있습니다 &cr; (2) 당분기와 전기의 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 토 지 건 물 합 계 토 지 건 물 합 계 기초장부금액 65,134,526 507,753 65,642,279 62,202,917 536,994 62,739,911 처분/폐기 (31,323,166) - (31,323,166) (9,809) - (9,809) 공정가치 변동 - - - 2,941,418 (29,241) 2,912,177 기말장부금액 33,811,360 507,753 34,319,113 65,134,526 507,753 65,642,279 &cr;19 . 장ㆍ단기차입금 &cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 차입금 및 사채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 유동 단기차입금 103,630,000 162,004,893 단기사채 15,000,000 10,000,000 유동성장기차입금 29,631 27,921,108 유동성장기사채 4,514,183 7,000,000 소 계 123,173,814 206,926,001 비유동 장기차입금 106,060,810 30,429,641 장기사채 26,426,927 11,963,401 소 계 132,487,737 42,393,042 총 차입금 255,661,551 249,319,043 (2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 이자율(%) 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 담보대출 한국산업은행 3.96 6,000,000 6,000,000 4.54 77,630,000 77,630,000 3.96 10,000,000 - (주)한국스탠다드차타드은행 3.32 - 25,000,000 CD+2.45 - 52,000,000 3.43 10,000,000 - 제이온에이치(주) 5.40 - 1,900,000 소 계 103,630,000 162,530,000 차감: 현재가치할인차금 - (525,107) 합 계 103,630,000 162,004,893 &cr;(3) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 구 분 차입처 이자율(%) 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 원화 장기차입금 담보대출 디에스이제일차(유) 5.30 - 18,000,000 뉴디에스제일차(유) 4.95 - 10,000,000 (주)대구은행 3.77 26,000,000 26,000,000 IBK기업은행 2.88 15,000,000 - 새마을금고 4.00 62,000,000 - 운영자금 대한주택보증(주) 0.00 711,157 740,789 GS칼텍스(주) 0.00 2,500,000 2,500,000 소 계 106,211,157 57,240,789 차감 : 현재가치할인차금 (1,365,027) - 차감 : 유동성대체 (29,632) (28,029,632) 차감 계 104,816,498 29,211,157 외화 장기차입금 광구권 (성공불) 한국에너지공단 0.75 1,244,312 1,218,484 합 계 106,060,810 30,429,641 20 . 사채 &cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 당사가 발행한 일반사채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 만기일 이자율(%) 제 11(당) 기 3분기 말 제 10(전) 기 말 제68회 회사채 2020-11-27 4.72 - 7,000,000 제71회 회사채 2020-08-21 5.60 - 10,000,000 제72회 회사채 2021-01-21 5.70 15,000,000 - 제73회 회사채 2023-06-25 3.33 10,000,000 - 제74회 회사채 2023-07-23 3.18 10,000,000 - 합 계 단기사채 15,000,000 17,000,000 합 계 사채 20,000,000 - (2) 당분기말과 전기말 현재 당사가 발행한 교환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 발행일 만기일 보장수익률(%) 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 제69회 무기명식 무보증 사모 교환사채 2018.06.15 2021.06.15 3.00 4,500,000 4,500,000 제70회 무기명식 무보증 사모 교환사채 2019.07.24 2022.07.24 2.00 7,500,000 10,000,000 소 계 12,000,000 14,500,000 가산: 상환할증금 876,332 1,029,352 차감: 교환권조정 (1,935,222) (3,565,951) 차감: 유동성대체 (4,514,183) - 합 계 6,426,927 11,963,401 &cr;당사가 발행한 교환사채의 전환에 관한 사항은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 사채의 명칭 제69회 무기명식 무보증 사모 교환사채 교환비율 100% 교환가액(원/주)() 5,750 교환대상 대성산업(주) 기명식 보통주(자기주식) 교환청구기간 시작일 2018.06.18 종료일 2021.05.15 () 교환사채 발행계약에 따라 2018년 9월 15일 교환가액이 5,750원으로 조정되었습니다. 2019년 4월 16일 사채원금 5억원에 대한 교환청구로, 86,956주의 기명식 보통주(자기주식)가 교부되었습니다. 구 분 내 용 사채의 명칭 제70회 무기명식 무보증 사모 교환사채 교환비율 100% 교환가액(원/주)() 5,000 교환대상 대성산업(주) 기명식 보통주(자기주식) 교환청구기간 시작일 2019.07.25 종료일 2022.06.24 () 교환사채 발행계약에 따라 2019년 10월 24일 교환가액이 5,000원으로 조정되었습니다. 2020년1월8일과 7월 8일 사채원금25억원에 대한 교환청구로, 500,000주의 기명식 보통주(자기주식)가 교부 되었습니다. &cr;(3) 당분기말과 전기말 현재 기타금융부채로 계상된 교환사채의 교환권대가는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 교환권대가() 500,304 1,246,863 () 지분상품의 인식요건을 충족하지 못하여 부채로 계상하였습니다. &cr; 21. 기타부채&cr; 당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 유 동 비유동 유 동 비유동 예수금 633,805 - 851,811 - 선수금(1) 3,372,592 - 14,221,620 - 선수수익(2) 2,774,510 1,011,036 4,161,104 9,211,254 이연매출 39,419 - 43,943 - 상품권 353,025 - 357,595 - 합 계 7,173,351 1,011,036 19,636,073 9,211,254 (1) 전기말 선수금에는 중부권광역우편물류센터 설치사업 관련 대금 9,723백만원이 포함되어 있습니다. (2) 당기 선수수익에는 시스템 유지보수계약에 따른 선수수익 2,261백만원이 포함되어 있습니다. 22. 퇴직급여제도 &cr;&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 당사가 순확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 제 10(전) 기 확정급여채무의 현재가치 18,333,803 18,286,553 사외적립자산의 공정가치() (7,207,747) (7,850,335) 재무상태표상 부채 11,126,056 10,436,218 () 당분기말 사외적립자산 잔액에는 국민연금전환금 6백만원 (전기: 10백만원)이 포함되어 있습니다. (2) 당기와 전기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 3분기 당기근무원가 1,512,678 1,780,768 이자비용 180,587 393,676 사외적립자산의 이자수익() (89,142) (185,862) 종업원급여에 포함된 총비용 1,604,123 1,988,583 () 당기 사외적립자산의 실제수익은 89백만원 (전분기: 129백만원) 입니다 (3) 당기와 전기의 종업원급여에 포함된 총비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 3분기 매출원가 352,192 443,570 판매비와관리비 1,251,931 1,545,013 합 계() 1,604,123 1,988,583 () 확정기여형 퇴직급여제도 가입자 종업원 급여 및 퇴직위로금 등 58백만원은(전분기 97백만원) 제외되어 있습니다. &cr;(4) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 기초 18,286,553 17,840,780 계열사간 전출입 - 13,020 당기근무원가 1,512,678 2,374,357 이자비용 180,587 524,902 확정급여제도의 재측정요소 - (586,984) 급여지급액 (1,646,015) (1,879,523) 기말 18,333,803 18,286,553 (5) 당분기와 전기 중 사외적립자산 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 기초() 7,850,335 8,433,943 계열사간 전출입 - 30,630 사외적립자산의 이자수익 89,142 247,815 확정급여제도의 재측정요소 - (118,599) 급여지급액 (731,730) (713,036) 운용관리원가 - (30,418) 기말() 7,207,747 7,850,335 23. 충당부채 &cr; 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 구성과 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 제 11(당) 3분기 말 (단위: 천원) 구 분 기타충당부채(1) 환불충당부채(2) 복구충당부채(3) 합 계 기초 22,080,010 103,436 7,354,650 29,538,096 증가 1,565,545 0 57,541 1,623,086 감소 (2,051,332) (7,731) 　 (2,059,063) 기말 21,594,223 95,705 7,412,191 29,102,119 차감 : 비유동항목 (21,594,223) 0 (6,620,191) (28,214,414) 유동항목 0 95,705 792,000 887,705 (1) 전기 베트남 11-2광구자산의 예상 채굴량 및 채굴기간 감소예상으로 인한 손실예상액을 충당부채 인식하였으며, 당기 중 이자와 환율변동 및 지급 정산으로 1,565백만원을 추가 계상하였습니다 (2) 당분기말 현재 과거 반품률을 기준으로 추정한 반품금액을 환불충당부채로 설정하고 있습니다. (3) 당분기말 현재 석유사업부의 주유소와 관련하여 토양오염 정화비용으로 792백만원, 해외유전개발사업과 관련하여 베트남 11-2광구 및 리비아 광구에 복구비용으로 각 5,720백만원, 899백만원을 계상하였습니다. &cr;(2) 제 10(전) 기 말 (단위: 천원) 구 분 기타충당부채(1) 환불충당부채(2) 복구충당부채(3) 합 계 기초 24,022,287 169,417 6,669,959 30,861,663 증가 1,348,683 - 768,616 2,117,299 감소 (3,290,960) (65,981) (83,925) (3,440,866) 기말 22,080,010 103,436 7,354,650 29,538,096 차감 : 비유동항목 (22,080,010) - (6,562,650) (28,642,660) 유동항목 - 103,436 792,000 895,436 (1) 전기 베트남 11-2광구자산의 예상 채굴량 및 채굴기간 감소예상으로 인한 손실예상액을 기타충당부채로 인식하였으며,당기 중 이자와 환율변동으로 1,349백만원을 추가 계상하였습니다. (2) 당기말 현재 과거 반품률을 기준으로 추정한 반품금액을 환불충당부채로 설정하고 있습니다. (3) 당기말 현재 석유사업부의 주유소와 관련하여 토양오염 정화비용으로 약 792백만원, 해외유전개발사업과 관련하여 베트남 11-2광구자산 및 리비아광구자산에 복구비용으로 각 5,688백만원, 875백만원을 계상하였습니다. 24 . 우발채 무와 약정사항 &cr; &cr; (1) 당분기말 현재 차입금과 거래약정과 관련하여 견질로 제공된 어음과 수표의 내용은다음과 같습니다. 구 분 제공처 매 수 내 용 어음 한국에너지공단 28 융자금채권 GS칼텍스(주) 2 위약보증금 어음 계 30 수표 한국에너지공단 3 융자금채권 GS칼텍스(주) 1 위약보증금 수표 계 4 (2) 당분기말 현재 특수관계자 이외의 타인을 위하여 제공한 보증의 내역은 존재하지않습니다 (3) 당사는 수주공사에 대하여 공사이행책임과 완공 후 일정기간 동안 하자보증책임을 지고 있으며, 이를 위해 당사의 전사업장과 관련하여 서울보증보험주식회사가 1,732백만원, 주택도시보증공사가 1,750백만원에 상당하는 공사이행 및 하자보수이행보증을 제공하고 있습니다. 한편, 당사는 서울보증보험주식회사로부터 68백만원에 상당하는 인허가보증 및 공탁보증을 제공 받고 있습니다.&cr; (4) 당분기말 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건 등은 9건(소송가액 : 4,232백만 원)이며, 원고로 계류중인 소송사건은 5건(소송가액 : 5,609백만원)입니다. 당기말 현재 이러한 소송의 결과가 당사의 재무제표에 미칠 영향은 합리적으로 예측할 수 없습니다. 다만, 피고로 계류중인 소송 중 1심 또는 2심에서 패소한 경우에는 최근판결 내용에 따라 충당부채를 설정하고 있습니다.&cr; &cr; (5) 당분기말 현재 당사의 차입금과 관련하여 제공된 담보제공자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보권자 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 차입금종류 차입금액 한국산업은행 토지, 건물 및 종속기업투자주식 외(1) 217,304,035 128,000,000 단기차입금 93,630,000 (주)한국스탠다드차타드은행 토지 및 건물 외 17,626,953 12,000,000 단기차입금 10,000,000 새마을금고 토지 및 건물 87,527,884 74,400,000 장기차입금 62,000,000 IBK기업은행 토지 및 건물 170,895,167 18,000,000 장기차입금 15,000,000 (주)대구은행 토지 및 건물 43,928,564 31,200,000 장기차입금 26,000,000 신용보증기금 당기손익-공정가치 측정 금융자산(1) 720,000 20,000,000 회사채 20,000,000 (1) 당사는 동 차입금 및 회사채와 관련하여 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다. (2) 상기 자산 외에 당사의 매출채권의 일부가 금전신탁되어 있습니다. &cr; 한편, 당사는 영업상 거래에서 발생하는 외상매입대금의 지급을 보증하기 위하여 GS칼텍스(주)에 토지와 건물의 장부금액 79,634백만원이 담보로 제공되어 있으며, 수입보증금과 선급임대료의 지급보증을 위해서 롯데컬쳐웍스(주)와 (주)파리크라상에 각각 179백만원과 85백만원의 예금 질권설정이 되어 있으며, 또한, 법인세 납부 연장을 위해 구로세무서에 토지와 건물 장부가액 6,031백만원이 담보로 제공되어 있습니다.&cr; (6) 당사는 2020년 5월 12일 한국산업은행과 맺은 여신거래 제약정과 더불어 부채비율 유지 및 영업이익 시현 등 자구계획 특별약정을 체결하였습니다.&cr;&cr; (7) 당분기말 현재, 금융기관 한도약정 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 금융기관 구분 금액 SC제일은행 구매자금대출 10,000,000,000 25. 자본금과 자본잉여금 &cr; &cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주,원) 구 분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 수권주식수 300,000,000 300,000,000 액면금액 5,000 5,000 발행주식수 45,235,478 45,235,478 보통주자본금 226,177,390,000 226,177,390,000 (2) 당분기와 전기의 당사의 발행주식수 변동은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 발행주식수 자기주식 유통주식수 발행주식수 자기주식 유통주식수 기초 발행주식수 45,235,478 11,930,607 33,304,871 45,235,478 12,017,563 33,217,915 교환청구에 따른 자기주식 교부 　- (500,000) 500,000 - (86,956) 86,956 자기주식 처분 - (1,343,000) 1,343,000 - - - 기말 발행주식수 45,235,478 10,087,607 35,147,871 45,235,478 11,930,607 33,304,871 (3) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 주식발행초과금 511,646,698 511,646,698 기타자본잉여금 170,478,361 168,321,331 합 계 682,125,059 679,968,029 26. 이 익잉여금 &cr; &cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 법정적립금() 8,238,000 8,238,000 임의적립금 176,292,825 176,292,825 미처분이익잉여금 467,533,254 462,660,922 합 계 652,064,079 647,191,747 () 상법상 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. 자본금의 50%를초과하는 금액에 대해서는 배당으로 사용할 수 있습니다. &cr; (2) 당분기와 전기의 현재 이익잉여금의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 제 10(전) 기 기초금액 647,191,747 706,884,984 당기순이익(손실) 1,637,283 (60,925,376) 순확정급여부채의 재측정요소 - 365,340 재평가잉여금 대체 3,235,050 1,033,347 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 처분 - (166,548) 기말금액 652,064,080 647,191,747 27. 기타자본항목과 기타포괄손익누계액&cr; &cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본항목과 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 기타자본항목 자기주식 (8,322,758) (9,843,321) 감자차손 (195,160,395) (195,160,394) 합병차손 (1,086,002,240) (1,086,002,241) 합 계 (1,289,485,393) (1,291,005,956) 기타포괄손익누계액 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 (2,926,199) (2,926,199) 유형자산재평가이익 106,243,817 109,013,504 합 계 103,317,618 106,087,305 &cr;(2) 당분기말과 전기말 현재 자기주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 주식수() 10,087,607주 11,930,607주 취득원가 8,322,758 9,843,321 () 당기 교환사채의 교환권 행사로 인하여 자기주식이 교부되어 감소하였습니다. 28 . 비용의 성격별 분류 &cr; 당분기와 전분기의 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 제 10(전) 3분기 3개월 누적 3개월 누적 제품과 재공품의 변동 8,267,702 6,468,341 (954,898) (13,005,307) 원재료와 저장품의 사용 2,178,803 6,082,418 2,915,658 8,175,389 상품의 사용 148,378,471 439,969,834 158,937,548 450,220,228 급여 6,179,374 18,202,281 6,765,860 19,726,768 퇴직급여 573,198 1,662,275 662,964 2,086,279 복리후생비 1,047,899 3,328,158 1,172,450 3,555,253 리스료 281,137 1,539,320 354,507 1,333,213 감가상각비 2,970,467 8,560,258 5,604,145 16,410,265 무형자산상각비 47,404 219,281 415,735 1,115,447 세금과공과 165,601 2,862,925 150,455 2,730,717 외주가공비 2,970,648 3,675,132 2,601,157 16,256,618 지급수수료 6,814,745 21,086,826 9,093,640 27,394,192 수선비 243,175 877,109 467,711 1,177,636 운반비 1,267,120 3,855,822 1,275,086 4,003,311 수도광열비 995,732 2,551,119 1,372,735 3,322,533 대손충당금환입 (113,234) (12,479) 388 (1,206,107) 기타 1,445,472 4,503,121 2,113,182 6,346,096 합 계 183,713,714 525,431,741 192,948,323 549,642,531 29 . 판매비와관리비 당분기와 전분기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 제 10(전) 3분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 5,121,719 14,766,422 5,234,409 15,192,488 퇴직급여 456,374 1,310,082 517,790 1,642,709 복리후생비 869,688 2,742,845 934,434 2,875,017 여비교통비 29,668 127,469 86,556 269,846 차량유지비 135,637 406,990 159,007 494,376 수도광열비 790,338 2,022,413 1,043,771 2,540,464 소모품비 82,134 265,606 113,286 342,909 리스료 267,077 1,478,144 313,142 1,210,285 감가상각비 2,506,265 7,156,111 4,685,467 13,823,118 무형자산상각비 42,809 138,290 60,133 162,780 보험료 142,910 440,612 168,802 585,776 접대비 145,322 357,367 150,403 394,676 광고선전비 52,607 148,427 115,319 367,723 판매촉진비 29,887 93,086 43,576 147,865 지급수수료 5,265,459 15,704,361 6,427,635 19,536,196 운반비 1,267,016 3,855,568 1,275,034 4,003,163 용기관리비 239,747 911,109 298,189 1,000,837 대손충당금환입 (113,234) (12,479) 388 (1,206,107) 수선비 165,775 482,864 408,016 965,336 세금과공과 159,951 2,854,267 144,029 2,699,776 기타 468,707 1,563,073 461,991 1,541,293 합 계 18,125,856 56,812,627 22,641,377 68,590,526 30. 조정영업손익 포괄손익계산서상 영업손실에 포함되지 않은 항목 중 기업의 영업성과를 반영하는 그 밖의 수익 또는 비용 항목을 조정하여 자체적으로 분류한 조정영업손익의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 제 10(전) 3분기 3개월 누적 3개월 누적 포괄손익계산서상 영업손실 2,759,490 786,857 (3,713,150) (7,965,986) 기타영업외수익() 492,283 2,965,419 638,888 4,816,573 조정영업손익 3,251,773 3,752,276 (3,074,262) (3,149,413) () 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류한 Korea Ras Laffan LNG Limited 투자주식의 배당금수익입니다. 31. 기타영업외수익과 비용 &cr; 당분기와 전분기의 기타영업외수익과 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 제 10(전) 3분기 3개월 누적 3개월 누적 기타영업외수익: 외환차익 38,846 132,597 44,018 149,972 외화환산이익 2,306 113,019 12,628 96,705 유형자산처분이익 3,997 21,165 13,403 1,177,350 투자부동산처분이익 - 521 2,059 2,059 투자부동산평가이익 - 19,284,000 - - 사용권자산처분이익 456 6,592 - 13,875 배당금수익 537,152 4,640,838 2,902,505 9,283,882 잡이익() 280,338 9,735,259 426,004 10,009,701 합 계 863,095 33,933,991 3,400,617 20,733,544 기타영업외비용: 외환차손 3,594 62,544 23,025 88,524 외화환산손실 (1,364) 278 (5,353) 7,259 유형자산처분손실 55,683 3,734,461 37,021 141,020 유형자산감액손실 554,030 2,031,710 - - 무형자산처분손실 - 6,552 - - 무형자산감액손실 - 350,075 - - 사용권자산처분손실 - 411 - - 사용권자산감액손실 38,638 618,530 - - 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 - 7,222,828 38,692 74,631 당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실 1,746 1,746 - - 소송충당부채전입액 84,251 351,442 - - 기타충당부채전입액 (521,395) 1,295,393 862,855 1,613,248 기타대손상각비 105,053 105,054 - - 기타감가상각비 19,966 59,864 18,978 56,935 기타지급수수료 307,952 983,952 (425) 12,873 기부금 7,709 301,088 7,646 37,417 잡손실 965 18,941 2,828 76,907 합 계 656,828 17,144,869 985,267 2,108,814 () 전기 중 체결된 디에스파워(주)의 지분거래 및 리파이낸싱으로 기존 주주협약과 관련된 당사자들의 권리와 의무가 소멸되어 제거한 차입금 5,970백만원이 포함되어 있습니다. 32. 금융수익과 금융비용 &cr; 당분기와 전분기의 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 제 10(전) 3분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익: 이자수익 115,401 375,682 209,724 8,012,304 외환차익 6,225 117,508 29,580 64,408 외화환산이익 1,956 1,956 5,873 5,873 파생상품평가이익 (54,969) 581,239 1,022,959 1,022,959 파생상품거래이익 - - - 6,144,117 합 계 68,613 1,076,385 1,268,136 15,249,661 금융비용: 이자비용 3,366,222 11,413,709 4,186,412 12,704,768 외환차손 8,943 58,758 7,570 55,916 외화환산손실 (23,337) 32,175 13,787 90,628 파생상품평가손실 1,885,390 1,885,390 (174,782) - 조기상환손실 208,108 208,108 - - 금융수수료 108,855 237,629 37,546 508,321 합 계 5,554,181 13,835,769 4,070,533 13,359,633 33. 법인세비용과 이연법인세 &cr; 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당반기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기와전분기 중 법인세비용의 평균유효세율은 각각 20.77%와 21.05%입니다.&cr; 34. 주당순 손 익 &cr; &cr; (1) 기본주당순손 익&cr; 기본주당순손익은 당사의 보통주당기순손익을 당사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당기의 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. &cr;(2) 당분기와 전분기의 기본주당순손익의 산정내역은 다음과 같습니다. &cr;1) 가중평균유통보통주식수 (단위: 주) 내 역 제 11(당) 3분기 제 10(전) 3분기 3개월 누적 3개월 누적 누적유통보통주식수(A) 3,230,804,132 9,311,233,654 3,064,048,132 9,083,099,403 일수(B) 92 274 92 273 가중평균유통보통주식수(A/B) 35,117,436 33,982,605 33,304,871 33,271,426 2) 기본주당순손 익 (단위: 원, 주) 내 역 제 11(당) 3분기 제 10(전) 3분기 3개월 누적 3개월 누적 당기순이익(A) (3,061,123,268) 1,637,282,914 (6,405,314,225) 5,393,406,187 가중평균유통보통주식수(B) 35,117,436 33,982,605 33,304,871 33,271,426 기본주당순손실(A/B) (87) 48 (192) 162 &cr; (3) 당분기말 현재 유통중인 보통주청구가능증권이 행사된다고 가정한 희석주당이익은반희석효과가 발생하여 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 35. 현금흐름표 &cr;&cr; (1) 당분기와 전분기의 영업활동 현금흐름 중 조정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 제 10(전) 3분기 조정 법인세비용 3,179,312 7,155,366 이자수익 (375,682) (8,012,304) 이자비용 11,413,709 12,704,768 배당금수익 (4,640,838) (9,283,882) 퇴직급여 1,709,872 1,988,583 감가상각비 8,620,122 16,467,201 무형자산상각비 219,281 1,115,447 대손충당금전입(환입)액 92,574 (1,206,107) 재고자산평가충당금전입액 - 4,601,803 유형자산처분이익 (27,756) (1,191,225) 유형자산처분손실 3,734,872 141,020 유형자산손상차손 2,650,240 - 무형자산처분손실 6,551 - 무형자산손상차손 350,075 - 투자부동산처분이익 (521) (2,059) 투자부동산평가이익 (19,284,000) - 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 7,222,828 74,624 외화환산이익 (114,974) (102,578) 외화환산손실 32,453 97,887 파생상품평가이익 - (1,022,959) 파생상품평가손실 1,304,151 - 파생상품거래이익 - (6,144,117) 충당부채순전입액 1,646,836 1,733,248 조기상환손실 208,108 - 기타 (8,494,149) (6,410,474) 합 계 9,453,064 12,704,242 &cr;(2) 당분기와 전분기의 영업활동 현금흐름 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 제 10(전) 3분기 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 매출채권의 증감 2,183,800 7,374,961 미수금 및 기타채권의 증감 29,058,640 2,643,391 기타유동자산의 증감 (2,004,765) (5,641,235) 재고자산의 증감 (4,804,150) (11,377,864) 기타비유동자산의 증감 79,752 (265,489) 매입채무의 증감 (49,000,870) (2,061,935) 미지급금 및 기타채무의 증감 147,739 (4,511,070) 기타유동부채의 증감 1,900,283 3,743,968 순확정급여부채의 증감 (914,285) (664,301) 기타비유동부채의 증감 - (1,220,627) 충당부채의 증감 (2,410,504) (840,910) 합 계 (25,764,360) (12,821,111) &cr;(3) 당기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. 구 분 전기말 현금흐름 비현금거래 당기말 유동성대체 기타() 단기차입금 162,004,893 (59,165,000) 　 790,107 103,630,000 유동성장기차입금 27,921,108 (28,029,632) 29,632 108,524 29,632 단기사채 17,000,000 (2,000,000) 4,370,446 143,737 19,514,183 장기차입금 30,429,641 75,605,000 (29,632) 55,801 106,060,810 사채 11,963,401 20,000,000 (4,370,445) (1,166,029) 26,426,927 파생상품부채 4,446,129 　 　 (3,945,825) 500,304 리스부채 40,295,020 (6,771,477) 　 2,002,233 35,525,776 &cr; 36. 부문정보 &cr; &cr; (1) 사업부문에 대한 일반정보&cr;당사는 사업종류 및 사업장별로 사업부문을 구분하고 있으며 각 부문별로 수익을 창출하는 재화와 용역 및 주요 고객의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 재화(또는 용역) 주요 고객 지역 정보 석유가스부문 석유, 가스류 부판점 및 개인고객 서울 및 대구 유통부문 백화점 개인고객 등 거제 기계사업부문 기계 일반기업 서울 등 기타 호텔, 본사 공통 등 일반기업 및 개인고객 서울 등 &cr;(2) 당분기와 전분기의 영업부문의 부문별 손익은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 제 11(당) 3분기 (단위: 천원) 구 분 석유가스부문 유통부문 기계사업부문 기타 합 계 매출액 466,514,428 4,492,617 18,595,862 36,615,692 526,218,599 당기순이익(손실)() 3,560,919 (5,442) (451,982) (1,466,212) 1,637,283 감가상각비 및 무형자산상각비 1,740,094 1,584,182 312,898 5,202,229 8,839,403 유형자산손상차손 2,417,887 - - 232,353 2,650,240 무형자산손상차손 - - - 350,075 350,075 () 전사 공통비 등을 조정한 금액입니다. &cr;2) 제 10(전) 3분기 (단위: 천원) 구 분 석유가스부문 유통부문 기계사업부문 기타 합 계 매출액 476,241,234 6,063,555 20,549,599 38,822,157 541,676,545 당기순이익(손실)() 5,816,065 796,026 (403,067) (815,618) 5,393,406 감가상각비 및 무형자산상각비 4,192,578 1,667,163 381,348 11,341,559 17,582,648 유형자산손상차손 - - - - - 무형자산손상차손 - - - - - () 전사 공통비 등을 조정한 금액입니다. (3) 당분기말과 전분기말 현재 영업부문의 부문별 자산부채는 다음과 같습니다 . &cr;&cr;1) 제 11(당) 3분기말 (단위: 천원) 구 분 석유가스부문 유통부문 기계사업부문 기타 합 계 유,무형자산 및 투자부동산 370,593,934 52,249,185 2,179,907 108,398,585 533,421,611 보고부문자산 413,872,463 53,925,795 13,166,253 331,044,618 812,009,129 보고부문부채 38,703,465 6,294,790 4,395,646 388,416,474 437,810,375 &cr;2) 제 10(전) 기 말 (단위: 천원) 구 분 석유가스부문 유통부문 기계사업부문 기타 합 계 유,무형자산 및 투자부동산 377,185,185 53,513,605 2,266,364 141,172,016 574,137,170 보고부문자산 418,656,471 54,989,543 14,397,006 388,660,677 876,703,697 보고부문부채 89,504,673 8,143,370 5,112,827 405,524,313 508,285,183 &cr;(4) 당분기와 전분기의 영업부문의 지역별 정보는 다음과 같습니다.&cr; &cr;1) 제 11(당) 3분기 (단위: 천원) 구 분 한 국 기타의 국가 합 계 매출액 522,611,821 3,606,777 526,218,598 비유동자산 698,424,701 44,329,987 742,754,688 2) 제 10(전) 3분기 (단위: 천원) 구 분 한 국 기타의 국가 합 계 매출액 534,274,336 7,402,209 541,676,545 비유동자산 772,837,474 62,261,707 835,099,181 (5) 당분기와 전분기의 당사 매출액의 상세내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 기 3분기 제 10(전) 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 상품매출 164,251,898 486,194,507 174,154,994 498,165,748 제품매출 15,696,567 20,735,727 4,209,776 11,829,387 용역매출 4,506,161 13,446,881 8,377,464 24,286,424 기타수익 2,018,578 5,841,483 2,492,939 7,394,986 합 계 186,473,204 526,218,598 189,235,173 541,676,545 (6) 당 분기와 전분기 중 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다. 37. 특수관계자 거래 &cr; &cr; ( 1) 당 분기 말 과 전기말 현재 당사와 지배ㆍ종속관계에 있는 회사, 관계기업 및 공동기업의 내역은 다음과 같습니다. &cr;&cr; 1) 최상위 지배자 구 분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 최상위 지배자 김영대 김영대 2) 종속기업 구 분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 종속기업 대성계전(주) 대성계전(주) (주)가하컨설팅 (주)가하컨설팅 문경새재관광(주) 문경새재관광(주) (주)가하이엠씨 (주)가하이엠씨 (주)남곡이지구 (주)남곡이지구 대성나찌유압공업(주) 대성나찌유압공업(주) 대성물류건설(주) 대성물류건설(주) 한국물류용역(주) 한국물류용역(주) 대성히트에너시스(주)&cr;(구. 대성히트펌프(주)) 대성히트에너시스(주)&cr;(구. 대성히트펌프(주)) DAESUNG AUSTRALIA PTY LTD. DAESUNG AUSTRALIA PTY LTD. 농업회사법인 (주)파주영농 농업회사법인 (주)파주영농 (주)대성아트센터 (주)대성아트센터 대성기계소주유한공사 대성기계소주유한공사 (주)제이알제12호기업구조조정&cr;부동산투자회사 (주)제이알제12호기업구조조정&cr;부동산투자회사 하우사모부동산투자신탁1호 하우사모부동산투자신탁1호 대성씨앤에스(주) 대성씨앤에스(주) 대성쎌틱에너시스(주) - VESTA.DS.,Inc - 천진대성열능과기 유한공사 - DAESUNG RUS - 에이블대성제이차(유) 에이블대성제이차(유) 디에스케이프제일차(주) 디에스케이프제일차(주) 디에스이제일차(유) 디에스이제일차(유) 뉴디에스제일차(유) 뉴디에스제일차(유) 제이온에이치(주) 제이온에이치(주) 소주대성세은사화학유한회사 소주대성세은사화학유한회사 당기 중, 대성쎌틱에너시스(주)의 잔여주식을 인수함에 따라 대성쎌틱에너시스(주)와 그 종속회사를 관계기업에서 종속기업으로 변경하였습니다.&cr;전기 중 제이온에이치(주) 및 소주대성세은사화학유한회사가 신규 설립됨에 따라 특수관계자에 포함되었으며, (주)에스필 및 에스디파트너스(주)가 청산됨에 따라 특수관계자에서 제외되었습니다.&cr; 3) 관계기업 및 공동기업 구 분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 관계기업 및 공동기업 (주)푸르메주택개발 (주)푸르메주택개발 (주)엘프주택개발 (주)엘프주택개발 (주)바피아노삼성 (주)바피아노삼성 (주)바피아노강남 (주)바피아노강남 디에스파워(주) 디에스파워(주) 한국캠브리지필터(주) 한국캠브리지필터(주) 디에스이앤이(주) 디에스이앤이(주) - 대성쎌틱에너시스(주) 리치먼드 멀티플렉스 전문투자형 사모부동산투자신탁10호 리치먼드 멀티플렉스 전문투자형 사모부동산투자신탁10호 디큐브거제백화점 부동산을 매각하면서 리치먼드 멀티플렉스 전문투자형 사모부동산투자신탁10호에 출자하였으며 직접 보유한 지분은 14.56%이지만 의사결정과정에 참여할 수 있는 능력이 있어 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다. &cr; 4) 기타 특수관계자 구 분 제 11(당) 3분기 말 제 10(전) 기 말 기타 특수관계자 (주)대성지주 등 서울도시가스(주) 등 전분기까지 기타특수관계자에 포함되어 있던 서울도시가스 및 대성홀딩스 계열에 대해 유의적인 영향력이 없고, 공정거래위원회로부터 독립경영(친족분리)인정 통지가 이루어졌기에, 기타 특수관계자에서 제외하였습니다. (2) 당기와 전기의 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 제 11(당) 3분기 (단위: 천원) 구 분 매출 등 매입 등 고정자산 매각 기타수익(1) 기타비용 종속기업 대성계전(주) 325,973 130 - 654 - 대성씨앤에스㈜ 386,067 131,934 - - - (주)가하컨설팅 1,945 - - - - (주)가하이엠씨 7,233 1,182,000 - - - 문경새재관광(주) - - - - - ㈜남곡이지구 5,532 85,864 - - - 대성나찌유압공업(주) 328,711 10,303,572 - 1,378 - 대성물류건설㈜ 148,687 9,488,431 - 11,548 - 한국물류용역㈜ 31,243 - - 80 - (주)대성아트센터 18,780 362,034 - - - 대성히트에너시스(주) 270,037 3,182 - 14,556 - DAESUNG AUSTRALIA PTY LTD - - - - - 대성기계소주유한공사 1,627,168 1,559,549 - - - 대성쎌틱에너시스(주) - - - - - 디에스이제일차㈜ - - - - 471,787 제이온에이치 ㈜ - - - - 25,018 (주)제이알제12호기업&cr; 구조조정부동산투자회사 - 4,200,000 - 860,026 - 하우사모부동산투자신탁1호 - - - 649,489 - 뉴디에스제일차(유) - - - - 164,662 에이블대성제이차유한회사 - - - - - 관계기업 및&cr;공동기업 한국캠브리지필터(주) 180,394 23,765 - 60,115 - 대성쎌틱에너시스(주)(2) 659,698 - - 2,104 - 디에스파워(주) 75,819 - - - - 디에스이앤이 49,878 - - - - 리치먼드 멀티플렉스 전문투자형 사모부동산투자신탁10호 - - - 90,518 - 기타 특수관계자 서울도시가스(주) 등 - - - - - 합 계 4,117,165 27,340,461 - 1,690,468 661,467 (1) 기타수익은 배당금 수익을 포함하고 있습니다. (2) 잔여지분 매수 전까지의 거래입니다. 2) 제 10(전) 3분기 (단위: 천원) 구 분 매출 등 매입 등 고정자산 매각 기타수익(1) 기타비용 종속기업 대성계전(주) 309,100 - - 15,201 - 대성씨앤에스(주) 379,268 129,688 - - - (주)가하컨설팅 1,945 - - - - (주)가하이엠씨 9,894 1,323,000 - - - (주)남곡이지구 5,564 87,781 - - - 대성나찌유압공업(주) 336,248 10,864,886 3,427 28,050 - 대성물류건설(주) 281,621 7,744,041 - 4,196 17,392 한국물류용역(주) 34,353 - - - - (주)대성아트센터 22,051 466,879 - - - (주)에스필 15,346 482,617 - - - 대성히트에너시스(주)(구. 대성히트펌프(주)) 197,975 293,600 - 17,203 - 대성기계소주유한공사 2,185,475 2,272,051 - - - 디에스이제일차(유) - - - - 712,876 (주)제이알제12호기업&cr;구조조정부동산투자회사 - 8,029,269 - 2,697,270 - 하우사모부동산투자신탁1호 - - - 1,499,833 - 뉴디에스제일차(유) - - - - 644,517 제이온에이치(주) - - - - 206,206 관계기업 및&cr;공동기업 한국캠브리지필터(주) 173,747 34,524 - 60,183 - 대성쎌틱에너시스(주) 778,626 8,421 - 1,947 - 디에스파워(주)(2) 93,835 - - 14,428,719 - 디에스이앤이(주) 46,815 - - - - 리치먼드 멀티플렉스 전문투자형 사모부동산투자신탁10호 - - - 119,353 - 기타 특수관계자 서울도시가스(주) 외 369,617 767 - - - 합 계 5,241,480 31,737,524 3,427 18,871,955 1,580,991 (1) 기타수익은 배당금수익을 포함하고 있습니다. (2) 전분기 디에스파워(주)로부터 발생한 기타수익 14,429백만원은 미수금 채권에 대한 이자수익 7,135백만원(주석 17 참조), 전기 에스메랄다와의 지분 등 양도거래에서 차입금으로 인식한 콜옵션 및 미지급이자의 전기 실현금액 7,294백만원입니다. &cr;(3) 당분기말과 전분기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 제 11(당) 3분기 말 (단위: 천원) 구 분 채권 채무 매출채권 대여금 기타채권 매입채무 차입금 기타채무 종속기업 대성계전(주) 38,182 - 35,521 - - - 대성씨앤에스㈜ 39,478 - 24,157 - - 23,073 (주)가하컨설팅 238 - - - - - (주)가하이엠씨 747 - - - - 161,700 문경새재관광(주) - - - - - - (주)남곡이지구(1) 128 17,417,684 53,262,159 - - 78,740 대성나찌유압공업(주) 26,343 - 17,861 1,094,934 - 898 대성물류건설㈜ 9,380 1,750,000 738,682 - - 595,023 한국물류용역㈜ 5,221 - - - - - (주)대성아트센터 2,067 - - - - 76,568 대성히트에너시스(주) 27,549 - 30,184 - - 1,750 DAESUNG AUSTRALIA PTY LTD.(1) - 622,855 - - - - 대성기계소주유한공사 393,629 - - 393,693 - - 대성쎌틱에너시스 88,880 - 51,875 - - - 디에스이제일차(주) - 36,930 - - - - 제이온에이치㈜ - 43,067 - - - - 뉴디에스제일차(유) - 33,625 - - - - 하우부동산투자신탁회사 제1호 - - - - - - (주)제이알제12호기업&cr; 구조조정부동산투자회사 - - 3,520,000 - - 164,769 관계기업 및&cr;공동기업 한국캠브리지필터(주) 22,305 - 17,459 - - - 디에스파워㈜ 13,804 - - - - - 디에스이앤이 1,315 - - - - - (주)푸르메주택개발(1) - - 39,333,450 - - - 리치먼드 멀티플렉스 전문투자형 - - - - - - 기타 특수관계자 (주)대성지주 외 - - - - - - 합 계 669,266 19,904,161 97,031,348 1,488,627 - 1,102,521 () 종속기업에 대한 채권 중 회수가 불가능하다고 판단되는 DAESUNG AUSTRALIA PTY LTD.의 대여금 623백만원 및 (주)남곡이지구의 대여금 17,418백만원 및 기타채권 53,442백만원과 관계기업인 (주)푸르메주택개발의 기타채권 39,333백만원에 대하여 전액 대손충당금이 설정되어 있습니다. 2) 제 10(전) 기 말 (단위: 천원) 구 분 채권 채무 매출채권 대여금 기타채권 매입채무 차입금 기타채무 종속기업 대성계전(주) 78,411 - 32,666 - - 107,800 대성씨앤에스(주) 53,684 - 24,897 - - 6,887 (주)가하컨설팅 238 - - - - - (주)가하이엠씨 847 - - - - 161,700 (주)남곡이지구() 141 17,417,684 53,442,159 - - 55,476 대성나찌유압공업(주) 32,883 - 25,090 1,289,005 - 812 대성물류건설(주) 5,696 - 1,053,303 - - 445,446 한국물류용역(주) 2,648 - - - - - (주)대성아트센터 3,209 - - - - 79,277 대성히트에너시스(주)&cr;(구. 대성히트펌프(주)) 22,712 500,000 25,770 - - 47,520 DAESUNG AUSTRALIA PTY LTD.() - 517,801 39,605 - - - 대성기계소주유한공사 679,354 - - 536,732 - - 디에스이제일차(유) - 73,458 - - 18,000,000 5,213 (주)제이알제12호기업구조조정&cr;부동산투자회사 - - 3,520,000 - - 1,863 뉴디에스제일차(유) - 71,218 2,722,110 - 10,000,000 8,137 제이온에이치(주) - - - - 1,900,000 281 관계기업 및&cr;공동기업 한국캠브리지필터(주) 21,263 - 17,128 - - - 대성쎌틱에너시스(주) 77,413 - 51,391 - - 3,804 디에스파워(주) 54,919 - - - - - 디에스이앤이 5,841 - - - - - (주)푸르메주택개발() - - 39,333,450 - - - 기타 특수관계자 서울도시가스(주) 등 41,282 - - - - - 합 계 1,080,541 18,580,161 100,287,569 1,825,737 29,900,000 924,216 () 종속기업에 대한 채권 중 회수가 불가능하다고 판단되는 DAESUNG AUSTRALIA PTY LTD.의 대여금 518백만원 및 (주)남곡이지구의 대여금 17,418백만원 및 기타채권 53,442백만원과 관계기업인 (주)푸르메주택개발의 기타채권 39,333백만원에 대하여 전액 대손충당금이 설정되어 있습니다. (4) 당분기와 전분기 현재 특수관계자에 대한 대여금 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 제 11(당) 3분기 (단위: 천원) 구 분 기초 대여 회수 기말 종속기업 (주)남곡이지구 17,417,684 - - 17,417,684 대성물류건설(주) - 1,750,000 - 1,750,000 대성히트에너시스(주)&cr;(구. 대성히트펌프(주)) 500,000 - 500,000 - DAESUNG AUSTRALIA PTY LTD. 517,801 105,053 - 622,854 디에스이제일차(유) 73,458 73,458 109,986 36,930 에이블대성제이차(유) - - - - 뉴디에스제일차(유) 71,218 - 37,593 33,625 제이온에이치 - 43,067 - 43,067 합 계 18,580,161 1,971,578 647,579 19,904,160 &cr;2) 제 10(전) 기 (단위: 천원) 구 분 기초 대여 회수 기말 종속기업 (주)남곡이지구 17,417,684 - - 17,417,684 대성물류건설(주) - 700,000 (700,000) - 대성히트에너시스(주)&cr;(구. 대성히트펌프(주)) 500,000 - - 500,000 DAESUNG AUSTRALIA PTY LTD. 517,801 - - 517,801 디에스이제일차(유) 37,031 183,343 (146,916) 73,458 에이블대성제이차(유) 233,640 - (233,640) - 뉴디에스제일차(유) - 71,218 - 71,218 합 계 18,706,156 954,561 (1,080,556) 18,580,161 (5) 당분기와 전분기의 특수관계자로부터의 차입금 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 제 11(당) 3분기 (단위: 천원) 구 분 기초 차입 상환 기말 종속기업 디에스이제일차(유) 18,000,000 - 18,000,000,000 - 뉴디에스제일차(유) 10,000,000 - 10,000,000,000 - 제이온에이치(주) 1,900,000 - 1,900,000,000 - 합 계 29,900,000 - 29,900,000,000 - &cr; 2) 제 10(전) 기 (단위: 천원) 구 분 기초 차입 상환 기말 종속기업 대성물류건설(주) 1,500,000 - (1,500,000) - 디에스이제일차(유) 18,000,000 - - 18,000,000 뉴디에스제일차(유) 20,000,000 - (7,500,000) 12,500,000 제이온에이치(주) - 8,900,000 (4,900,000) 4,000,000 합 계 39,500,000 8,900,000 (13,900,000) 34,500,000 &cr;(6) 당사는 종속기업, 관계기업 및 공동기업과 다음과 같은 브랜드 라이선스 제공 계약을 체결하고 있습니다. 구 분 대 상 사용처 사용료 브랜드사용료 상표권 및 서비스표권 종속기업, 관계기업 및&cr;공동기업 매출액의 0.2%&cr;(10년 주기로 갱신) &cr;(7) 당분기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공한 자 지급보증금액 지급보증처 보증만료일 대표이사 김영대 93,156,000 한국산업은행 2021.04.29 12,000,000 한국산업은행 2021.04.22 10,000,000 신용보증기금 2023.06.25 10,000,000 신용보증기금 2023.07.23 (8) 당분기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공한 담보의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공받은 기업 담보내역 장부금액 담보제공처 디에스파워(주)() 관계기업투자주식 22,695,698 한화생명보험(주) 외 () 당사는 디에스파워(주)의 리파이낸싱 거래로 차주인 디에스파워(주)의 질권자들에게 당사 보유 디에스파워(주) 주식에 대한 근질권을 설정하였습니다. &cr; (9) 당분기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공한 보증은 없습니다.&cr; ( 10) 당분기와 전분기의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 11(당) 3분기 제 10(전) 3분기 단기급여 748,895 758,562 퇴직급여 143,489 101,416 주요 경영진에는 당사 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다. &cr; (11) 당분기 중 특수관계자와의 리스 약정계약에 따라 지급한 금액과 재무제표에 인식한 리스부채 및 이자비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 지급액 제 11(당) 3분기 리스부채 이자비용 종속기업 대성나찌유압공업(주) 4,032 37,208 1,550 (주)제이알제12호기업구조조정&cr;부동산투자회사 4,200,000 16,973,988 701,296 대성씨앤에스(주) 33,399 330,108 12,660 38. 계속기업에 대한 가정 &cr;당사의 재무제표는 계속기업으로서 존속할 것이라는 가정을 전제로 작성되었으므로 당사의 자산과 부채가 정상적인 사업활동 과정을 통하여 장부금액으로 회수되거나 상환될 수 있다는 가정 하에 회계처리되었습니다.&cr;&cr;그러나 당사는 호텔사업 영업실적 악화 등으로 보고기간 종료일 현재 786백만원의 영업이익이 발생하였으나, 이자비용이 11,413백만원으로 이자보상배율이 1 미만에 머물고 있으며, 당사의 유동부채가 유동자산을 106,004백만원 초과하고 있습니다.&cr;&cr;이러한 당사의 상황은 계속기업의 가정에 유의적인 의문을 가져다주는 상황이라고 판단하였으며, 이러한 상황이 계속기업 가정에 중대한 불확실성을 가져다주는지 여부에 대해 당사는 신규차입, 단기차입금의 만기연장 등을 계획하고 있습니다. 당사는 이러한 계획을 근거로 당해년도 말 시점 계속기업 가정에 대한 중대한 불확실성은 존재하지 않는다고 판단하였습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr;&cr;1) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도&cr;최근 사업연도 중 합병, 분할, 자산양수도 또는 영업양수도를 진행한 사항은 다음과같습니다.&cr; [합병]&cr; ① 시기 및 대상회사(거래상대방) 일자 구분 거래상대방 2017년 05월 04일 이사회결의일 (주)대성합동지주 2017년 05월 04일 합병계약 체결일 2017년 05월 19일 주주확정기준일 2017년 06월 30일 주주총회일 2017년 07월 01일 ~&cr;2017년 07월 31일 주식매수청구권 행사기간 2017년 08월 01일 합병기일 2017년 08월 02일 합병등기일 &cr;② 주요 내용&cr;가. 합병방법 : 대성산업주식회사가 주식회사대성합동지주를 흡수합병&cr; - 합병회사(존속회사) : 대성산업주식회사&cr; * 피합병회사(소멸회사) : 주식회사대성합동지주&cr;나. 합병목적&cr; : 대성산업주식회사와 주식회사대성합동지주는 경영효율성의 증대 및 시너지&cr; 효과의 극대화를 도모하고 주주가치 제고를 위하여 본 합병을 결정하였습니다.&cr;다. 합병비율 : 대성산업주식회사(1) : 주식회사대성합동지주(16.7897177)&cr;라. 합병비율 산출근거&cr;(1) 대성산업주식회사 기명식 보통주식의 합병가액 유가증권시장 주권상장법인인 대성산업주식회사의 기준주가는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5제1항제1호에 따라 합병을 위한 이사회결의일(2017년 05월 04일)과 합병계약을 체결한 날(2017년 05월 04일) 중 앞서는 날의 전일(2017년 05월 03일)을 기산일로 최근 1개월간의 거래량 가중산술평균종가, 최근 1주일간의 거래량 가중산술평균종가, 최근일의 종가를 산술평균한 가액으로 산정하였습니다. 합병가액산정 시, 산술평균 가액에 할증 또는 할인을 적용하지 않았습니다.&cr;- 1개월 가중평균 주가(2017년 04월 04일 ~ 2017년 05월 03일) : 2,378원&cr;- 1주일 가중평균 주가(2016년 04월 27일 ~ 2017년 05월 03일) : 2,362원&cr;- 최근일 종가(2017년 05월 02일) : 2,380원 - 합병가액(산술평균 주가) : 2,373원&cr; (2) 주식회사대성합동지주 기명식 보통주식의 합병가액 유가증권시장주권상장법인인 주식회사대성합동지주의 기준주가는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5제1항제1호에 따라 합병을 위한 이사회결의일(2017년 05월 04일)과합병계약을 체결한 날(2017년 05월 04일) 중 앞서는 날의 전일(2017년 05월 03일)을 기산일로 최근 1개월간의 거래량 가중산술평균종가, 최근 1주일간의 거래량 가중산술평균종가, 최근일의 종가를 산술평균한 가액으로 산정하였습니다. 합병가액산정 시, 산술평균 가액에 할증 또는 할인을 적용하지 않았습니다.&cr;- 1개월 가중평균 주가(2017년 04월 04일 ~ 2017년 05월 03일) : 40,587원&cr;- 1주일 가중평균 주가(2016년 04월 27일 ~ 2017년 05월 03일) : 39,740원&cr;- 최근일 종가(2017년 05월 02일) : 39,200원&cr;- 합병가액(산술평균 주가) : 39,842원&cr;&cr;상기와 같이 합병회사가 피합병회사를 흡수합병함에 있어서 합병비율의 기준이 되는합병당사회사의 주당평가액은 합병회사와 피합병회사가 각각 2,373원(액면가액 5,000원)과 39,842원(액면가액 5,000원)으로 산출되었으며, 이에 따라 합병비율은 1 : 16.7897177로 결정되었습니다.&cr;&cr;마. 주식매수청구권에 관한 사항 &cr;- 합병반대의사표시 접수 : 2017년 06월 15일 ~ 2017년 06월 29일&cr;- 주주총회일자 : 2017년 06월 30일&cr;- 주식매수청구권 행사기간 : 2017년 07월 01일 ~ 2017년 07월 20일 &cr;③ 관련 공시서류 제출일자&cr;- 주요사항보고서(회사합병결정) : 2017년 05월 04일&cr;- 주요사항보고서(감자결정) : 2017년 05월 04일&cr;- 주주총회소집결의 : 2017년 05월 04일&cr;- 주식명의개서정지(주주명부폐쇄) : 2017년 05월 04일&cr;- 증권신고서(합병) : 2017년 06월 09일&cr;- 투자설명서 : 2017년 06월 12일&cr;- 주주총회소집공고 : 2017년 06월 15일&cr;- 최대주주변경 : 2017년 08월 02일&cr;- 증권발행실적보고서(합병) : 2017년 08월 04일 ※ 당사는 2017년 08월 02일자로 합병등기를 완료하였습니다. &cr;2) 우발채무 등에 관한 사항&cr;우발채무 등에 관한 사항은「연결재무제표 주석 - 우발채무와 약정사항」을&cr;참조하시기 바랍니다.&cr; 나. 대손충당금 설정현황&cr;&cr;1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 [2020년 09월 30일 현재] (단위 : 천원, %) 구 분 계정 과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금&cr;설정비율 제 11 기&cr;3분기 매출채권 45,145,622 565,343 1.3% 미수금 및 기타채권 미수금 212,399,174 208,380,666 98.1% 미수수익 43,125 - 0.0% 대여금 9,249,843 4,178,460 45.2% 보증금 6,794,295 - 0.0% 공사미수금 3,806,725 134,228 3.5% 합 계 277,438,784 213,258,697 76.9% 제 10 기 매출채권 37,410,410 556,043 1.5% 미수금 및 기타채권 미수금 239,376,151 208,194,351 87.0% 미수수익 97,858 - 0.0% 대여금 8,733,221 4,205,908 48.2% 보증금 6,637,178 - 0.0% 공사미수금 6,062,997 157,100 2.6% 합 계 298,317,815 213,113,402 71.4% 제 9 기 매출채권 44,773,088 576,906 1.3% 미수금 및 기타채권 미수금 277,228,748 206,740,988 74.6% 미수수익 488,900 374,710 76.6% 대여금 9,914,979 5,734,116 57.8% 보증금 8,038,115 - 0.0% 공사미수금 4,866,005 36,558 0.8% 합 계 345,309,835 213,463,278 61.8% &cr;2) 대손충당금 변동현황 [2020년 09월 30일 현재] (단위 : 천원) 구 분 제 11 기 3분기 제 10 기 제 9 기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 213,113,402 213,463,278 217,650,119 2. 순대손처리액(①－②±③) (101,911) (1,893,073) (1,138,069) ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 (101,911) (1,893,073) (1,138,069) 3. 대손상각비 계상(환입)액 247,206 1,543,197 (3,048,772) 4. 기말 대손충당금 잔액합계 213,258,697 213,113,402 213,463,278 3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 ① 대손설정대상 채권 : 매출채권, 미수금, 미수수익, 대여금, 보증금, 공사미수금&cr;② 대손충당금 설정 기준 - 부도발생, 법정관리개시, 영업의 정지, 본인의 사망, 재산의 강제집행 등의 사유로&cr; 채권 회수에 문제가 발생한 경우 - 거래가 중단된 경우 - 대금회수가 일정기간 이상 중단 또는 연체되는 경우 - 기타 사유로 대금회수에 문제가 발생한 경우&cr;③ 대손설정률 산정기준 &cr;- 직전 3개년도 채권 기간별 실제 대손발생액을 근거로 연령별 대손경험률을&cr; 산정하여 설정&cr; (각 사업부문 및 채권의 성격별 대손설정률 산출하여 적용) &cr; 4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 현황 [2020년 09월 30일 현재] (단위 : 천원) 구 분 제 11 기 3분기말 제 10 기말 연체되지 않은 채권 40,938,549 36,292,485 연체되었으나 손상되지 않은 채권(주1) 3개월 초과 6개월 이하 1,038,001 731,057 6개월 초과 405,756 46,820 소 계 1,443,757 777,877 손상채권(주2) 3개월 초과 6개월 이하 180,196 - 6개월 초과 2,583,120 340,048 소 계 2,763,316 340,048 합 계 45,145,622 37,410,410 주1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없으며 정상적으로 영업을&cr; 영위하고 있는 거래처와 관련되어 있습니다.&cr;주2) 연결회사는 채무자의 부도 및 파산 등 회수가 불확실한 채권을 손상채권으로&cr; 분류합니다. 손상채권은 예상변제금액과 담보의 종류 및 금액을 고려하여&cr; 손상차손을 인식하며 이들 손상채권 중 일부는 회수될 것으로 예상하고 있습니다.&cr;&cr; 다. 재고자산 현황 등&cr;&cr;1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 [2020년 09월 30일 현재] (단위 : 천원) 사업부문 계정 과목 제 11 기 3분기 제 10 기 제 9 기 석유가스부문 상 품 11,513,335 13,558,128 7,401,617 제 품 180,816 140,459 378,692 재공품 323,947 386,665 767,570 원재료 349,266 256,731 141,109 저장품 34,207 40,918 10,015 소 계 12,401,571 14,382,900 8,699,003 기계부문 상 품 3,036,157 3,192,103 2,705,198 제 품 7,327,492 8,343,377 6,119,408 재공품 1,829,148 1,742,496 1,698,744 원재료 4,137,926 3,694,629 4,574,401 저장품 478,757 492,067 511,968 미착품 149,471 287,873 138,530 소 계 16,958,951 17,752,546 15,748,248 에너지부문 상 품 3,152,275 - - 제 품 6,269,054 - - 재공품 1,167,209 - - 원재료 10,981,742 - - 미착품 2,484,736 - - 기타 44,245 - - 소 계 24,099,261 - - 기타 상 품 403,362 655,591 2,547,149 제 품 2,254,864 2,532,622 1,911,369 재공품 2,790 6,792,085 - 원재료 883,379 2,038,728 2,078,161 저장품 121,032 113,727 148,107 미착품 171,913 66,380 383,363 기 타 192,566 461,610 123,356 소 계 4,029,908 12,660,742 7,191,505 합 계 상 품 18,105,129 17,405,822 12,653,964 제 품 16,032,226 11,016,458 8,409,469 재공품 3,323,095 8,921,245 2,466,314 원재료 16,352,313 5,990,088 6,793,671 저장품 633,996 646,712 670,090 미착품 2,806,120 354,253 521,893 기 타 236,812 461,610 123,356 합 계 57,489,692 44,796,188 31,638,756 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr;[재고자산합계÷(년)기말자산총계×100] 5.8% 4.3% 2.9% 재고자산회전율(회수)&cr;[연매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 13.6회 20.2회 24.2회 주1) 재고자산이 총 재고자산의 10% 미만인 사업부문은 작성기준에 따라 일괄하여&cr; 기타사업부문으로 기재하였습니다.&cr; &cr; 2) 재고자산의 실사내용&cr; ① 실사일자 : 2020.01.03&cr;② 실사기관 : 삼정회계법인&cr;③ 실사장소 : 주유소, 창고(서울, 대구 등)&cr;④ 실사대상 : 상품, 원재료 등 회사 보유 재고자산&cr;⑤ 장기체화재고 등 내역 : 해당사항 없음&cr; &cr;&cr; 라. 수주계약 현황&cr; 당분기 중 발생한 개별공사별 계약 중 계약수익금액이 직전 사업년도 매출액의 5%를 초과하는 계약은 없습니다.&cr; &cr;&cr; 마. 공정가치평가 내역 연결회사의 회계정책과 공시사항은 다수의 자산과 부채에 대해 공정가치 측정이 요구되고 있는 바, 연결회사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.&cr;&cr;평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.&cr;&cr;연결회사는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.&cr;&cr;자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결회사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.&cr;- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격&cr;- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적 으로 관측가능한 투입변수&cr;- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수&cr;&cr;자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결회사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#진행률적용수주계약현황.dsl &cr; 바. 채무증권 발행실적 등 공시대상기간 중 채무증권 발행실적 등은 다음과 같습니다.&cr; 채무증권 발행실적 2020년 09월 30일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) 대성산업(주)회사채사모2017년 11월 27일7,0004.72%BB(긍정적)&cr;(한국기업평가)2020년 11월 27일상환신용보증기금&cr;(제68회)대성산업(주)회사채사모2018년 06월 15일5,000--2021년 06월 15일미상환미래에셋대우&cr;(제69회)대성산업(주)회사채사모2019년 07월 24일10,000--2022년 07월 24일미상환한국투자증권&cr;(제70회)대성산업(주)회사채사모2019년 08월 21일10,0005.60%-2020년 08월 21일상환키웨스트&cr;자산운용&cr;(제71회)대성산업(주)회사채사모2020년 01월 21일15,0005.70%-2021년 01월 21일미상환하이투자증권&cr;(제72회)대성산업(주)회사채사모2020년 06월 25일10,0003.33%BB(안정적)&cr;(NICE신용평가)2023년 06월 25일미상환유진투자증권&cr;(제73회)대성산업(주)회사채사모2020년 07월 23일10,0003.18%BB(안정적)&cr;(NICE신용평가)2023년 07월 23일미상환 메리츠증권 (제74회) 67,000---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사 합 계 - - - - 주1) 2018년 06월 15일 발행 회사채는 자기주식 교환대상 교환사채로 2019년 04월 16일&cr; 5억원이 교환청구되어 공시서류제출일 기준 미상환 금액은 45억원입니다.&cr;주2) 2019년 07월 24일 발행 회사채는 자기주식 교환대상 교환사채로&cr; 2020년 01월 08일 5억원, 07월 08일 20억원이 교환청구되어 공시서류제출일 기준 &cr; 미상환 금액은 75억원입니다.&cr;주3) 2017년 11월 27일 발행한 제68회 사모사채는 당사의 조기상환권 행사로&cr; 2020년 06월 16일 조기상환을 완료하였습니다.&cr; 주4) 2019년 08월 21일 발행한 제71회 사모사채는 당사의 조기상환권 행사로&cr; 2020년 06월 15일 조기상환을 완료하였습니다. &cr; ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#사채관리계약주요내용.dsl &cr; 기업어음증권 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------------------------- 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 &cr; 단기사채 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------19,5007,50020,000----47,00019,5007,50020,000----47,000 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 주1) 자기주식 대상 교환사채 교환청구금액 30억원 제외&cr; (2019.04.16 5억원, 2020.01.08 5억원, 2020.07.08 20억원 교환청구)&cr;&cr; 신종자본증권 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 &cr; 조건부자본증권 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 - 분기보고서 및 반기보고서의 경우 해당사항 없음 -&cr; V. 감사인의 감사의견 등 &cr; 1. 회계감사인의 감사의견 등&cr; ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 제11기(당기) 3분기이촌회계법인해당사항 없음해당사항 없음-제10기(전기)삼정회계법인적정해당사항 없음-제9기(전전기)삼정회계법인적정해당사항 없음- 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 나. 감사용역 체결현황 (단위 : 천원, Hr) 제11기(당기) 3분기이촌회계법인- 분ㆍ반기 재무제표 검토&cr;- 연결 및 별도재무제표에 대한 감사540,0004,260540,0002,730제10기(전기)삼정회계법인- 분ㆍ반기 재무제표 검토&cr;- 연결 및 별도재무제표에 대한 감사410,0004,500410,0005,098제9기(전전기)삼정회계법인- 분ㆍ반기 재무제표 검토&cr;- 연결 및 별도재무제표에 대한 감사340,0003,600340,0004,686 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 ※ 감사보수금액은 부가세 별도 금액임&cr; 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위 : 천원) 제11기(당기) 3분기-----제10기(전기) 2019.01법인세 세무조정2019.01 ~ 2019.0420,000-제9기(전전기) 2018.01법인세 세무조정2018.01 ~ 2018.0422,000- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 &cr; ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 라. 내부감사기구와 회계감사인과의 논의결과 12019년 05월 15일회사: 감사위원회 위원&cr;감사인: 업무수행이사와 업무팀원 1인대면회의분기재무제표에 대한 검토결과22019년 08월 13일회사: 감사위원회 위원&cr;감사인: 업무수행이사와 업무팀원 1인대면회의반기재무제표에 대한 검토결과32019년 09월 16일회사: 감사위원회 위원&cr;감사인: 업무수행이사와 업무팀원 1인서면회의감사계획, 핵심감사사항 선정보고42019년 11월 12일회사: 감사위원회 위원&cr;감사인: 업무수행이사와 업무팀원 1인대면회의분기재무제표에 대한 검토결과52020년 03월 12일회사: 감사위원회 위원&cr;감사인: 업무수행이사와 업무팀원 1인서면 및 대면회의감사종결, 핵심감사사항 결과보고 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2. 회계감사인의 변경&cr;&cr; 가. 당기 사업연도 변경 전&cr;회계감사인&cr;(제10기) 변경 후&cr;회계감사인&cr;(제11기) 변경사유 관련 법률 삼정회계법인 이촌회계법인 - 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제11조 제1항에&cr; 따라 증권선물위원회의 감사인 지정으로 외부감사&cr; 계약 체결 1) 주식회사의 외부감사에 관한 법률&cr; 제11조 제1항&cr;2) 주식회사의 외부감사에 관한 법률시행령 &cr; 제14조&cr;3) 외부감사 및 회계 등에 관한 규정&cr; 제12조 &cr; 나. 전기 사업연도&cr;- 회계감사인 변경 없음&cr;&cr; 다. 전전기 사업연도 변경 전&cr;회계감사인&cr;(제8기) 변경 후&cr;회계감사인&cr;(제9기) 변경사유 관련 법률 한울회계법인 삼정회계법인 - 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제4조의2 제1항,&cr; 제2항에 따라 2018년 04월 30일 삼정회계법인과&cr; 외부감사계약 체결(자율선임) 1) 주식회사의 외부감사에 관한 법률&cr; 제4조의2 제1항, 제2항&cr;2) 주식회사의 외부감사에 관한 법률시행령 &cr; 제4조의2 제2항 &cr; 3. 내부회계관리제도&cr;&cr; 가. 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등&cr;- 해당사항 없음&cr;&cr; 나. 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토의견 사업연도 회계감사인 검토의견 제 10 기 삼정회계법인 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 제 9 기 삼정회계법인 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 제 8 기 한울회계법인 경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는점이 발견되지 아니하였습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요&cr;당사의 이사회는 사내이사 3명, 사외이사 6명, 기타비상무이사 1명으로 총 10명의 이사로 구성되어 있으며, 정관 제34조에 따라 대표이사가 의장을 맡고 있습니다.&cr;이사회내에는 감사위원회, 사외이사후보추천위원회 등 2개의 소위원회가 설치되어있습니다. 감사위원회는 모두 사외이사로 구성되어 있으며, 각 이사의 주요 이력 등은「Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항」을 참조하시기 바랍니다. 나. 중요 의결사항 회차 개최일자 의 안 내 용 이사의 성명 공동&cr;대표이사&cr;김영대&cr;(출석률&cr;:100%) 공동&cr;대표이사&cr;지 관&cr;(출석률&cr;:100%) 사내이사&cr;이은우&cr;(출석률&cr;:100%) 기타&cr;비상무&cr;이사&cr;차정현&cr;(출석률&cr;:87.5%) 사외이사&cr;김용섭&cr;(출석률&cr;:93.7%) 사외이사&cr;배 순&cr;(출석률&cr;:87.5%) 사외이사&cr;원종욱&cr;(출석률&cr;:100%) 사외이사&cr;주광일&cr;(출석률&cr;:93.7%) 사외이사&cr;최용호&cr;(출석률&cr;:93.7%) 사외이사&cr;양창삼&cr;(출석률&cr;:100%) 찬 반 여 부 1 2020.01.20 ① 무보증 사모사채 발행 승인의 건 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 2 2020.01.31 ① 충전소 매입 및 구리 아천충전소&cr; 사업장 설치 승인의 건 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 3 2020.03.13 ① 제10기(2019회계연도)&cr; 재무제표 및 영업보고서 승인의 건&cr;② 제10기(2019회계연도)&cr; 정기주주총회 소집의 건&cr;③ 전자투표제도 도입의 건 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 4 2020.03.24 ① 제10기(2019회계연도)&cr; 연결재무제표 및 재무제표 확정&cr; 승인의 건 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 5 2020.03.30 ① 공동대표이사규정 설정의 건 찬 성 찬 성 찬 성 불 참 찬 성 불 참 찬 성 찬 성 불 참 찬 성 6 2020.04.20 ① 한국산업은행 특별운영자금&cr; 차입의 건&cr;② 한국산업은행 차입금 연장의 건 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 7 2020.05.08 ① SC제일은행 차입금 연장의 건 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 8 2020.06.17 ① 용인 남곡 토지 처분 승인의 건&cr;② 무보증 사모사채 발행의 건 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 9 2020.06.29 ① 자기주식 처분 승인의 건 - 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 10 2002.07.01 ① 지배인 해임의 건(정보시스템사업부)&cr;② 지배인 선임의 건(정보시스템사업부) 찬 성 찬 성 찬 성 불 참 불 참 불 참 찬 성 불 참 찬 성 찬 성 11 2020.07.10 ① 한국산업은행 차입금 만기 연장의 건 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 12 2020.07.15 ① 대성산업주식회사 제74회&cr; 무보증 사모사채 발행의 건 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 13 2020.07.28 ① 기업은행 자금 차입 승인의 건 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 14 2020.08.10 ① MG새마을금고 대출약정 승인의 건 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 15 2020.08.21 ① 대성쎌틱에너시스(주) 주식인수의 건 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 16 2020.09.03 ① SC제일은행 구매자금 한도대출&cr; 승인의 건 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 주1) 2020년 06월 29일 제9차 이사회의 1호 안건인 자기주식 처분 승인의 건에서는&cr; 회사와 이사의 자기거래로 인하여 상법 제368조(총회의 결의방법과 의결권의 행사)&cr; 제3항 및 제398조(이사 등과 회사 간의 거래)에 따라 공동대표이사 김영대는 &cr; 의결권을 행사하지 않음&cr; 다. 이사회내 위원회&cr;1) 위원회별 명칭, 소속 이사 및 위원장의 이름, 설치목적과 권한 위원회명 구 성 소속 이사명 설치목적 및&cr;권한사항 비고 감사위원회 사외이사 3명 김용섭 경영 전반 활동 감사 감사위원장 배 순 감사위원 원종욱 감사위원 &cr; 2) 위원회 활동내용 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 김용섭&cr;(출석률:100%) 배순&cr;(출석률:100%) 원종욱&cr;(출석률:100%) 찬반여부 감사&cr;위원회 2020.03.12 - 2019년 4/4분기 영업실적 감사 가 결 찬 성 찬 성 찬 성 2020.05.13 - 2020년 1/4분기 영업실적 감사 가 결 찬 성 찬 성 찬 성 2020.08.11 - 2020년 2/4분기 영업실적 감사 가 결 찬 성 찬 성 찬 성 &cr;&cr; 라. 이사의 독립성&cr;&cr;1) 이사의 선임&cr;당사는 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위해 이사 선임시 주주총회 전이사에 대한 모든 정보를 투명하게 공개하여 추천인, 최대주주와의 관계, 회사와의 거래 등에 대한 내역을 외부에 공시하고 있습니다. 이사회는 총 10명 중 6명을 사외이사로 구성함으로써 독립성을 견지하고 있으며, 주주총회에서 선임된 이사는 다음과 같습니다. 직 명 성 명 선임배경 추천인 활동분야&cr;(담당업무) 회사와의 거래 최대주주 또는 &cr;주요주주와의 관계 임기 연임여부(횟수) 사내이사&cr;(상근) 김영대 당사의 업무 총괄 및&cr;대외적 업무를 안정적으로&cr;수행하기 위함 이사회 공동대표이사&cr;(회장) 해당없음 최대주주 3년 연임(3회) 사내이사&cr;(상근) 지 관 이사회 공동대표이사&cr; (부사장) 해당없음 해당없음 3년 - 사외이사&cr;(비상근) 김용섭 이사회 사외이사&cr;(감사위원장) 해당없음 해당없음 3년 연임(3회) 사외이사&cr;(비상근) 배 순 이사회 사외이사&cr;(감사위원) 해당없음 해당없음 3년 연임(3회) 사외이사&cr;(비상근) 원종욱 이사회 사외이사&cr;(감사위원) 해당없음 해당없음 3년 연임(2회) 사외이사&cr;(비상근) 주광일 이사회 사외이사 해당없음 해당없음 3년 연임(1회) 사외이사&cr;(비상근) 최용호 이사회 사외이사 해당없음 해당없음 3년 연임(1회) 사외이사&cr;(비상근) 양창삼 이사회 사외이사 해당없음 해당없음 3년 연임(1회) 사내이사&cr;(상근) 이은우 이사회 사내이사 해당없음 해당없음 3년 연임(1회) 기타비상무이사&cr;(비상근) 차정현 이사회 기타비상무이사 해당없음 배우자 3년 - 2) 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 106--- 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 3) 사외이사후보추천위원회&cr;당사는 상법 제542조의8제4항 및 정관 제34조의2에 의거 사외이사후보를 추천하기위한 사외이사후보추천위원회를 설치하였으나 별도 운영하고 있지 않습니다.&cr;&cr; 마. 사외이사의 전문성&cr;&cr;1) 사외이사의 직무수행을 보조하는 별도의 지원조직&cr;회사 내 지원조직(IR팀)은 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있습니다. 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 IR팀 3 부장 1명, 대리 1명, 사원 1명(평균 11.5년) - 이사회 운영 지원&cr;- 각 이사에게 의결을 위한 정보 제공&cr;- 회의 진행을 위한 실무 지원&cr;- 이사회 회의내용 기록 &cr; ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#사외이사_교육.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 2) 사외이사 교육 미실시 내역 이사회의 안건내용과 경영현황에 대하여 사외이사들에게 충분히 설명하고 필요한 자료를 제공하고 있습니다. 또한, 사외이사들은 각 분야에 대한 전문성을 갖추고 있으나, 사외이사들의 전문성을 높이기 위한 교육이 추가적으로 필요할 경우 별도 교육을 실시할 예정입니다. 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 &cr; 2. 감사제도에 관한 사항 ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#감사위원현황.dsl 47_감사위원현황 가. 감사위원 현황 김용섭예- 전 대우정보시스템 대표이사&cr;- 전 대우인력개발원 원장&cr;- 해군사관학교 학사&cr;- 아주대 경영학 석사---배 순예- 전 리크머스코리아 대표이사&cr;- 전 C&G해운 사장&cr;- 전 GRACE TOP CONSULTANCY 회장&cr;- 연세대 경제학 학사---원종욱예- 공인회계사&cr;- 현 우덕회계법인(2011년 ~ 현재)&cr;- 전 대한도시가스 상임감사 &cr;- 서울대 경영학 학/석사예회계사- 공인회계사&cr;- 현 우덕회계법인&cr;(2011년 ~ 현재) 성명 사외이사&cr;여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 나. 감사위원회 위원의 독립성&cr;당사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한ㆍ책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다.&cr;감사위원회 위원은 전원 주주총회의 결의로 선임한 사외이사(3명)로 구성하고 있으며, 회계ㆍ재무 전문가를 포함하고 있습니다. 또한 감사위원회는 사외이사가 대표를 맡는 등 관련법령(상법 제415조의2 제2항, 제542조의11 제2항, 제3항)의 요건을 충족하고 있습니다. 선출기준의 주요내용 선출기준의 충족여부 관련 법령 등 3명 이상의 이사로 구성 충족(3명) 상법 제415조의2 제2항 사외이사가 위원의 3분의 2 이상 충족(전원 사외이사) 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 충족(원종욱 사외이사) 상법 제542조의11 제2항 감사위원회의 대표는 사외이사 충족 그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) 충족(해당사항 없음) 상법 제542조의11 제3항 &cr; 다. 감사위원회의 활동 회차 개최일자 의 안 내 용 감사위원회 위원의 성명 김용섭&cr;(출석률:100%) 배 순&cr;(출석률:100%) 원종욱&cr;(출석률:100%) 찬 반 여 부 1 2020.03.12 - 2019년 4/4분기 영업실적 감사 찬 성 찬 성 찬 성 2 2020.05.13 - 2020년 1/4분기 영업실적 감사 찬 성 찬 성 찬 성 3 2020.08.11 - 2020년 2/4분기 영업실적 감사 찬 성 찬 성 찬 성 ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#감사교육.dsl 41_03_감사위원회_교육_미실시내역 라. 감사위원회 교육 미실시 내역 감사위원회의 감사위원들은 각 분야의 전문성을 충분히 갖추고&cr;있습니다. 또한, 회사의 사업현황, 외부감사인의 회계감사 결과&cr;및 내부통제에 관한 점검결과를 충실히 제공하고 있습니다.&cr;교육에 대한 필요한 내용 및 과정 등에 대해 내부검토를 통해 &cr;필요성이 있다고 판단될 경우 추후 감사 일정 등을 고려하여&cr;별도 교육을 실시할 예정입니다. 감사위원회 교육 실시여부 감사위원회 교육 미실시 사유 미실시 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#_감사_지원조직.dsl 42_01_감사위원회_지원조직_현황 마. 감사위원회 지원조직 현황 감사실3고문 1명, 부장 1명, 과장 1명(평균 9.6년)경영전반에 관한 감사업무 지원 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 바 . 준법지원인 등 ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#준법지원인등_지원조직.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. - 당사는 준법지원인을 선임하지 않고 있습니다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 &cr; 가. 투표제도&cr; 1) 집중투표제&cr;당사는 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다.&cr;&cr;2) 서면투표제&cr;당사는 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다.&cr;&cr;3) 전자투표제&cr;「상법」제368조의4에 따른 전자투표제도를 제10기 정기주주총회(2020.03.30)에서&cr;활용하기로 2020년 03월 13일 이사회에서 결의하였습니다.&cr;&cr;&cr; 나. 소수주주권의 행사여부&cr;당사는 공시대상기간 중에 소수주주권의 행사는 없었습니다.&cr;&cr; 다. 경영권 경쟁&cr;당사는 공시대상기간 중에 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2020년 09월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 김영대최대주주보통주14,314,46231.6414,414,46231.87시간외매매(+)김인한특수관계인보통주173,7790.38173,7790.38-김신한특수관계인보통주173,3740.38173,3740.38-차정현특수관계인보통주208,8640.46208,8640.46-㈜대성지주계열회사보통주21,7590.0521,7590.05-에이원㈜계열회사보통주58,2600.1358,2600.13-김영훈특수관계인보통주497,4551.10497,4551.10-김영주특수관계인보통주93,3870.2193,3870.21-김정주특수관계인보통주275,9290.61275,9290.61-최용호특수관계인보통주7,4180.027,4180.02-박광호특수관계인보통주360.00360.00-이은우특수관계인보통주4,5930.014,5930.01-전성희특수관계인보통주3,3540.013,3540.01-김영범특수관계인보통주3500.003500.00-원주연특수관계인보통주2150.002150.00-정태승특수관계인보통주20,5680.0520,5680.05-대성산업&cr;사내근로복지기금특수관계인보통주00.0096,5190.21수증(+),&cr;장내매도(-)보통주15,853,80335.0516,050,32235.48-합 계15,853,80335.0516,050,32235.48- 성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl &cr; 가. 최대주주&cr;당사의 최대주주는 김영대이며, 그 주식수는 14,414,462주(31.87%)입니다.&cr;&cr; 나. 최대주주의 주요경력&cr;최근 5년간의 주요직무와 겸직 또는 겸임현황 성명 출생년월 직위 주요 경력(최근5년간) 주요 경력사항 겸직현황 직 위 김영대 1942.10 대표이사 대성산업(주) 공동대표이사 대성계전(주) 공동대표이사 대성씨앤에스(주) 공동대표이사 대성나찌유압공업(주) 공동대표이사 문경새재관광(주) 대표이사 대성히트에너시스(주) 사내이사 한국캠브리지필터(주) 사내이사 대성쎌틱에너시스(주) 사내이사 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 2020년 09월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 2017년 08월 02일김영대14,414,46231.87합병에 따른 최대주주 변경- 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 &cr; 3. 주식의 분포&cr; ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 가. 주식 소유현황 2020년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 김영대14,414,46231.87%---2,646,0945.85% 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 의결권있는 발행주식총수 기준&cr; : 41.01% - 우리사주조합 의결권있는 발행주식총수 기준&cr; : 7.53% 나 . 소액주주 현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2020년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 5,8775,89799.6615,823,13335,147,87145.02- 구 분 주주 소유주식 비 고 소액&cr;주주수 전체&cr;주주수 비율&cr;(%) 소액&cr;주식수 총발행&cr;주식수 비율&cr;(%) 소액주주 ※ 최근 주주명부폐쇄일인 2019년 12월 31일자 기준입니다. ※ 소액주주는 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 보유한 주주입니다.&cr;※ 총발행주식수는 결산일 현재 의결권 있는 발행주식 총수입니다.&cr;&cr; 4. 주식사무 정관상 &cr;신주인수권의 내용 1. 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의&cr;배정을 받을 권리를 가진다.&cr;2. 제1항 본문의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주외의 자에게 이사회&cr;결의로 신주를 발행할 수 있다&cr;① 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 규정에 의하여 신주를 모집하거나&cr;인수인에게 인수하게 하는 경우&cr;② 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 규정에 의하여 이사회의 결의로&cr;일반공모 증자 방식으로 신주를 발행 하는 경우&cr;③ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 규정에 의하여 우리사주조합원에게&cr;신주를 우선 배정하는 경우&cr;④ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 규정에 의하여 주식예탁증서 발행에&cr;따라 신주를 발행하는 경우&cr;⑤ 발행주식총수의 50%를 초과하지 않는 범위 내에서 외국인투자촉진법에 의한&cr;외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우&cr;⑥ 긴급한 자금 조달 또는 재무구조 개선을 위해 국내외 금융기관, 기업,&cr;기타 주주외의 자에게 신주를 발행하는 경우&cr;단, 본호 "주주외의 자"에는 기존 주식보유비율과 무관하게 본호 소정의 목적으로&cr;특정주주에게 신주를 발행하는 경우 그 특정주주를 포함함 ⑦ 발행주식총수의 20%를 초과하지 않는 범위 내에서 기술도입을 필요로&cr;그 제휴 회사에게 신주를 발행하는 경우&cr;⑧ 발행주식총수의 50%를 초과하지 않는 범위 내에서 영업적 제휴관계 또는&cr;협력 관계 구축을 위하여 관련 기업에 대하여 신주를 발행하는 경우&cr;⑨ 회사가 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(이하 "공정거래법")상 지주회사&cr;요건을 충족하기 위하여 또는 지주사업을 원활하게 수행하기 위하여, 공정거래법상&cr;자회사 주식을 추가로 취득하거나 자회사 이외의 다른 회사를 공정거래법상 자회사로&cr;편입하거나 자회사에 해당되도록 할 목적에서, 자회사 또는 다른 회사의 주주들로부터&cr;당해 회사의 발행주식을 현물출자 받는 경우&cr;3. 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에&cr;그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결산일 12월 31일 정기 주주총회 매 사업연도 종료 후 3월 이내 주주명부폐쇄시기 01월 01일 부터 01월 31일 까지 주권의 종류 전자증권법 시행으로 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로&cr;전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음. 명의개서대리인 (주)하나은행증권대행부(서울특별시 영등포구 국제금융로 72, TEL : 02-368-5826) 주주의 특전 없 음 공고게재신문 당사 인터넷 홈페이지(http://www.daesung.co.kr) &cr; 5. 주가 및 주식거래실적&cr; 가. 국내증권시장 [한국거래소] (단위 : 원, 주) 구 분 2020년 4월 2020년 5월 2020년 6월 2020년 7월 2020년 8월 2020년 9월 보통주 주가 최 고 3,225 3,120 3,085 3,750 3,590 3,645 최 저 2,670 2,915 2,795 2,850 3,205 3,130 평 균 3,050 3,010 2,950 3,420 3,360 3,400 거래량 최 고 612,048 109,124 196,755 9,625,017 1,103,311 1,538,622 최 저 40,663 34,130 47,702 41,556 81,664 51,154 월 간(계) 3,573,789 1,126,038 2,401,841 26,225,483 5,325,214 4,386,501 주1) 주가정보는 해당일자의 종가기준입니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 2020년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 김영대남1942년 10월공동&cr;대표이사등기임원상근회 장현 대성산업(주) 대표이사 회장&cr;서울대 법학 학사&cr;서울대 경영학 석사14,414,462-본인2010.06.30&cr;~ 현재2022년 03월 29일지 관남1943년 09월공동&cr;대표이사등기임원상근부사장전 대성산업(주) 관리본부장&cr;전 대성산업(주) 감사역&cr;전 쌍용양회(주) 감사위원&cr;전 (주)조흥은행 캐나다&cr; 현지법인 은행장&cr;한양대 화학공학과 학사&cr;연세대 경영학 석사&cr;샌프란시스코 대학 경제학 석사---2010.06.30&cr;~ 현재2021년 03월 30일김용섭남1941년 10월사외이사등기임원비상근사외이사&cr;(감사위원장)전 (주)레고코리아 회장&cr;전 대우정보시스템 대표이사&cr;전 대우인력개발원 원장&cr;해군사관학교 학사&cr;아주대 경영학 석사---2010.06.30&cr;~ 현재2022년 03월 29일배 순남1943년 01월사외이사등기임원비상근사외이사&cr;(감사위원)전 리크머스코리아 대표이사&cr;전 C&G해운 사장&cr;전 GRACE TOP &cr;CONSULTANCY 회장&cr;전 TRICON CONSORTIUM회장&cr;연세대 경제학 학사---2010.06.30&cr;~ 현재2022년 03월 29일원종욱남1958년 12월사외이사등기임원비상근사외이사&cr;(감사위원)현 우덕회계법인('11년 ~ 현재)&cr; 공인회계사 &cr;현 송파세무서 국세심사위원&cr;전 대한도시가스 상임감사 &cr;서울대 경영학 학/석사---2016.03.25&cr;~ 현재2022년 03월 29일주광일남1943년 08월사외이사등기임원비상근사외이사전 서울고검 검사장&cr;전 국민고충처리위원회위원장&cr;전 법무법인 나라 고문 변호사&cr;전 MD KIRK 로스쿨 교수&cr;전 한림국제대학원대 겸임교수&cr;서울대 법학 학사, 석사, 박사---2017.08.02&cr;~ 현재2022년 03월 29일최용호남1943년 11월사외이사등기임원비상근사외이사전 대구도시가스 사외이사 &cr;전 LG 마이크론 사외이사 &cr;전 오산에너지 고문&cr;전 대구은행 사외이사 &cr;한국중소기업학회 회장&cr;고려대 정치외교학 학사&cr;경북대 경제학 박사7,418--2017.08.02&cr;~ 현재2022년 03월 29일양창삼남1944년 02월사외이사등기임원비상근사외이사전 한양대 경영학부 학장&cr;현 연변과기대 상경학부 교수&cr;현 한양대 경영학부 명예교수&cr;서울대 정치학 학사&cr;연세대 경영학 박사---2017.08.02&cr;~ 현재2022년 03월 29일이은우남1955년 05월사내이사등기임원상근사내이사현 서울석유가스 사업부 사장&cr;선린상업고4,593--2010.06.30&cr;~ 현재2022년 03월 29일차정현여1949년 06월기타&cr;비상무&cr;이사등기임원비상근기타&cr;비상무이사서울대학교 음과대학 학사208,864-처2018.03.30&cr;~ 현재2021년 03월 30일전성희여1943년 03월이 사미등기임원상근본사 비서실&cr;이사대우이화여대 약학 학사3,354----김정민남1968년 10월전 무미등기임원상근본사&cr;재무기획부&cr;CFO 전무전 하나은행 신탁부&cr;전 미래에셋증권 전략기획본부장&cr;서울대 경영학 학사83,000----이기복남1961년 03월상 무미등기임원상근서울석유부&cr;상무경산고등학교1,000----최기철남1970년 01월상 무미등기임원상근기계사업부&cr;상무서울대 경제학 학사-----신의섭남1960년 12월상 무미등기임원상근기계사업부&cr;상무인천대 기계공학과 학사-----김군재남1961년 04월상 무미등기임원상근기계사업부&cr;상무영남대 기계공학과 학사-----안현정여1961년 06월상 무미등기임원상근호텔사업부&cr;상무이화여자대학교 학사-----김익환남1957년 04월이 사미등기임원상근대구석유부&cr;이사선린상업고5,553----김해기남1957년 11월이 사미등기임원상근기계사업부&cr;이사계명대 무역학과 학사-----장민수남1958년 04월이 사미등기임원상근서울석유부&cr;이사한국외국어대 경영학 석사----- 성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직기간 임기&cr;만료일 의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식 나. 직원 등 현황 2020년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 석유가스사업부남178-65-24312.78,1653419113204-석유가스사업부여14-4-189.242924-기계사업부남47-2-497.81,79037-기계사업부여6-1-75.212318-기타사업부남126-411307.04,33633-기타사업부여84-11854.31,77721-455-7725329.316,62131- 직원 소속 외&cr;근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 남 여 계 기간의 정함이&cr;없는 근로자 기간제&cr;근로자 합 계 전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자) 합 계 * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 주1) 상기 1인 평균급여액은 급여 총액을 2020년 09월 말 기준 직원수로&cr; 단순 평균한 금액입니다.&cr;&cr; 다. 미등기임원 보수 현황 2020년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 1077077- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 등기이사103,000사외이사, 감사위원회 위원 포함계103,000- 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 &cr;2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 1079880- 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 4654163-36321-38127----- 구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고 등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl 45_이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상) <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) -------- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권&cr; 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl 39_개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인) <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) -------- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권&cr; 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 &cr; 1. 계열회사의 현황&cr;&cr; 가. 기업집단의 명칭 및 소속 회사의 명칭&cr; 1) 기업집단의 명칭 : 대성&cr;당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제14조와 동법시행령 제17조 및 제21조의규정에 의거 2016년 04월 01일자로 상호출자 및 채무보증제한기업집단에서 제외되었습니다. 또한 서울도시가스(주) 등 44개 회사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 시행령 제3조의2(기업집단으로부터의 제외)제1항제2호의 요건을 충족하여 기업집단「대성」에서 2019년 04월 23일자로 제외되었습니다.&cr; 2) 소속 회사의 명칭 명 칭 법인등록번호 (유)영컨설팅 110114-0025632 대성계전(주) 110111-0555768 대성나찌유압공업(주) 110111-0575089 대성산업(주) 110111-4382612 대성히트에너시스(주) 110111-4422707 대성물류건설(주) 110111-0577861 문경새재관광(주) 175411-0000421 (주)가하이엠씨 110111-0729503 (주)가하컨설팅 110111-0729438 (주)남곡이지구 131111-0151777 (주)대성아트센터 110111-4761808 대성씨앤에스(주) 110111-0648365 (주)대성지주 110111-2025511 (주)에이원 131411-0235468 (주)파주영농 284911-0090298 한국캠브리지필터(주) 110111-0405541 한국물류용역(주) 110111-2791295 대성쎌틱에너시스(주) 110111-0407141 제이알제12호기업구조조정부동산투자회사 110111-5095024 디에스파워(주) 110111-5079820 디에스이앤이(주) 110111-0218265 ※ 해외 계열회사는 기재를 생략합니다.&cr;&cr; 나. 계열회사간 지배ㆍ종속 및 출자현황(계통도) 피출자회사 구 분 출 자 회 사 대성산업 (주) (주)가하&cr;이엠씨 ㈜대성지주 (주)에이원 (유)영컨설팅 대성&cr;물류건설 (주) 디에스&cr;파워 (주) 대성&cr;씨앤에스 (주) 대성쎌틱&cr;에너시스(주) 대성계전(주) 소유주 571,968 　 　 　 　 　 　 　 　 지분율 100% 　 　 　 　 　 　 　 　 대성나찌유압공업(주) 소유주 93,500 　 　 　 　 　 　 　 　 지분율 55% 　 　 　 　 　 　 　 　 대성산업(주) 소유주 10,087,607 　 21,759 58,260 　 　 　 　 　 지분율 22.30% 　 0.05% 0.13% 　 　 　 　 　 대성씨앤에스(주) 소유주 750,000 　 　 　 　 　 　 　 　 지분율 100% 　 　 　 　 　 　 　 　 대성히트에너시스(주) 소유주 1,820,000 　 　 　 　 　 　 　 　 지분율 100% 　 　 　 　 　 　 　 　 문경새재관광(주) 소유주 312,000 　 　 　 　 　 　 　 　 지분율 100% 　 　 　 　 　 　 　 　 (주)가하이엠씨 소유주 630,000 　 　 　 　 　 　 　 　 지분율 100% 　 　 　 　 　 　 　 　 (주)가하컨설팅 소유주 9,000 　 　 　 　 　 　 　 　 지분율 90% 　 　 　 　 　 　 　 　 (주)남곡이지구 소유주 9,000 27,000 　 　 　 20,000 　 　 　 지분율 11.25% 33.75% 　 　 　 25.00% 　 　 　 (주)대성아트센터 소유주 1,960 　 　 　 　 　 　 　 　 지분율 98% 　 　 　 　 　 　 　 　 (주)파주영농 소유주 399,800 　 　 　 　 　 　 　 　 지분율 99.95% 　 　 　 　 　 　 　 　 대성물류건설(주) 소유주 200,000 　 　 　 　 　 　 　 　 지분율 100% 　 　 　 　 　 　 　 　 한국캠브리지필터(주) 소유주 30,000 　 　 　 　 　 　 　 　 지분율 50% 　 　 　 　 　 　 　 　 (주)대성지주 소유주 　 　 　 　 1,500 　 　 　 　 지분율 　 　 　 　 15% 　 　 　 　 한국물류용역(주) 소유주 　 　 　 　 　 1,600,000 　 　 　 지분율 　 　 　 　 　 100% 　 　 　 대성쎌틱에너시스(주) 소유주 5,255,144 　 　 　 　 　 　 　 　 지분율 100% 　 　 　 　 　 　 　 　 (주)제이알제12호기업&cr;구조조정부동산투자회사 소유주 6,000,000 　 　 　 　 　 　 　 　 지분율 60.00% 　 　 　 　 　 　 　 　 디에스파워(주) 소유주 6,292,000 　 　 　 　 　 　 　 　 지분율 34.91% 　 　 　 　 　 　 　 　 디에스이앤이(주) 소유주 　 　 　 　 　 　 1,000,000 　 　 지분율 　 　 　 　 　 　 100% 　 　 DAESUNG AUSTRALIA PTY.,&cr;LTD. 소유주 4,650,600 　 　 　 　 　 　 　 　 지분율 100% 　 　 　 　 　 　 　 　 대성기계소주유한공사 소유주 - 　 　 　 　 　 　 　 　 지분율 100% 　 　 　 　 　 　 　 　 소주대성세은사화학유한공사 소유주 　 　 　 　 　 　 　 - 　 지분율 　 　 　 　 　 　 　 100% 　 VESTA.DS.,Inc 소유주 　 　 　 　 　 　 　 　 　- 지분율 　 　 　 　 　 　 　 　 100% 천진대성열능과기 유한공사 소유주 　 　 　 　 　 　 　 　 　- 지분율 　 　 　 　 　 　 　 　 100% DAESUNG RUS 소유주 　 　 　 　 　 　 　 　 - 지분율 　 　 　 　 　 　 　 　 100% &cr; 다. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 겸직 임원 겸직 회사 직 위 성 명 회 사 명 직 위 공동대표이사 김 영 대 대성계전(주) 공동대표이사 대성씨앤에스(주) 공동대표이사 대성나찌유압공업(주) 공동대표이사 문경새재관광(주) 대표이사 대성히트에너시스(주) 사내이사 한국캠브리지필터(주) 사내이사 대성쎌틱에너시스(주) 사내이사 공동대표이사 지 관 대성계전(주) 감사 대성씨앤에스(주) 감사 대성히트에너시스(주) 감사 디에스파워(주) 기타비상무이사 &cr;&cr; 2. 타법인출자 현황&cr; ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 2020년 09월 30일(단위 : 백만원, 천주, %) (기준일 : ) 대성나찌유압공업(주)[비상장]1988년 05월 17일계열회사9359455.002,704---9455.002,70411,089-764대성히트에너시스(주)[비상장]2010년 08월 27일계열회사8,9361,820100.002,765---1,820100.002,76513,8171,230대성물류건설(주)[비상장]1988년 07월 01일계열회사2,000200100.006,451---200100.006,45113,100-27(주)대성아트센터[비상장]2011년 08월 30일계열회사1,092298.00129---298.0012978562(주)파주영농[비상장]2010년 10월 14일계열회사1,99940099.951,123---40099.951,1231,440-3대성계전(주)[비상장]1987년 12월 30일계열회사9,332572100.009,332---572100.009,33220,911202(주)가하컨설팅[비상장]1988년 10월 04일계열회사45990.0045---990.0045111-4(주)가하이엠씨[비상장]1989년 12월 01일계열회사2,419630100.002,419---630100.002,4192,755-26문경새재관광(주)[비상장]1985년 12월 20일계열회사1,768312100.001,768---312100.001,7685,254371대성씨앤에스(주)[비상장]1989년 09월 10일계열회사6,923750100.0011,423---750100.0011,42324,293582한국캠브리지필터(주)[비상장]1985년 08월 20일계열회사13,2883050.0013,288---3050.0013,28831,487360(주)남곡이지구[비상장]2014년 08월 07일계열회사45915.00----911.25-71-932DAESUNG AUSTRALIA&cr;PTY., LTD.[비상장]1980년 11월 19일계열회사3,0404,651100.00----4,651100.00-176-150대성기계(소주)유한공사[비상장]2007년 11월 29일계열회사5,768-100.005,829----100.005,8296,975-251DS파워(주)[비상장]2013년 03월 04일계열회사33,7766,29334.9122,696---6,29334.9122,696658,112-18,927(주)푸르메주택개발[비상장]-관계회사90929.99----929.99---엘프주택개발[비상장]-관계회사671322.22----1322.22---리치먼드 멀티플렉스&cr;전문투자형 사모부동산&cr;투자신탁 10호[비상장]-관계회사1,130014.561,130---014.561,1307,765328JR 제12호 기업구조조정&cr;부동산투자회사[비상장]2013년 03월 21일계열회사30,0006,00046.8838,309---6,00060.0038,309174,758-321대성쎌틱에너시스(주)[비상장]1985년 09월 19일계열회사13,4002,68051.0020,5772,57528,299-5,255100.0048,87654,506-767하우사모부동산투자신탁&cr;제1호[비상장]2017년 03월 24일종속회사4,4313,90097.50----3,90097.50-20,8091,540매일방송[비상장]--1,0001330.241,000---1330.241,000392,5745,633(주)경기자연학교[비상장]-사업관련207418.00137---418.00137--김포에너지[비상장]-사업관련300-2.13300----2.13300--중구에너지[비상장]-사업관련450-4.26450----4.26450--카타르 라스라판[비상장]-사업관련2,3331,5035.4032,285---1,5035.4032,285----174,160-----202,459-- 법인명 최초취득일자 출자&cr;목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도&cr;재무현황 수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익 수량 금액 합 계 주1) 상기 출자내역은 기초 또는 기말 현재 해당법인에 대한 출자비율이 5%를 초과하거나&cr; 장부가액이 1억원을 초과하는 경우에 한해 기재하였습니다.&cr;주2) (주)남곡이지구는 2020.04.22 유상증자로 인하여 당사 보유 지분율이 15.00%에서&cr; 11.25%로 변경되었습니다.&cr;주3) (주)제이알 제12호 기업구조조정부동산투자회사는 2020.01.08 유상감자로 인하여&cr; 당사 보유 지분율이 46.88%에서 60.00%로 변경되었습니다.&cr;주4) 대성쎌틱에너시스(주)는 2020.08.21 주식취득으로 인하여 당사 보유 지분율이&cr; 51.00%에서 100.00%로 변경되었습니다. X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등&cr;&cr; 가. 대주주등에 대한 신용공여등&cr;- 해당사항 없음&cr; 나. 종속회사 등 이해관계자와의 신용공여 등 내역 [기준일: 2020년 09월 30일] (단위 : 백만원, %) 성명(법인명) 관 계 종 류 이 율 대여(보증)일 거래내역(잔액) 비 고 기초 증가 감소 기말 (주)남곡이지구 계열회사 금전대여 - 2010.12.21 17,418 - - 17,418 용인 남곡동 아파트 시공관련 대여 DAESUNG AUSTRALIA PTY LTD. 계열회사 금전대여 6.20 2016.03.23 518 105 - 623 계열회사에 대한 금전대여 대성물류건설(주) 계열회사 금전대여 4.60 2020.08.06 - 1,370 - 1,370 계열회사에 대한 금전대여 대성물류건설(주) 계열회사 금전대여 4.60 2020.08.24 - 380 - 380 계열회사에 대한 금전대여 대성히트에너시스(주) 계열회사 금전대여 4.60 2018.09.06 500 - 500 - 계열회사에 대한 금전대여 대성히트에너시스(주) 계열회사 보증제공 - 2017.07.03 1,071 - 1,071 - 계약이행보증 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 &cr; 1. 공시사항의 진행ㆍ변경상황 신고일자 제 목 신고 내용 신고사항의 진행사항 2018.02.27 타법인 주식 및 출자증권&cr;처분결정[정정] 1. 발행회사 : 디에스파워(주)&cr;2. 처분주식수 : 7,192,000주 → 3,900,000주&cr;3. 처분금액 : 60,937,816,000원 → 36,000,000,000원&cr;4. 처분예정일자 : 2018년 06월 30일 → 2018년 02월 27일 본 처분과 관련하여 전기위원회 인가&cr;(2017년 04월 28일) 및 공정거래위원회의 조건부 승인(2017년 10월18일)이완료되었으며, 매수자측과의 협의 완료로 일부매각을 완료함 2019.02.28 타인에 대한 담보제공&cr;결정[정정] 1. 채무자 : 디에스파워(주)&cr;2. 채권자 : 한화생명보험(주) 외&cr;3. 채무(차입)금액 : 493,095,000,000원 → 602,500,000,000원&cr;4. 담보설정금액 : 641,023,500,000원 → 723,000,000,000원&cr;5. 담보제공기간 &cr; : 2013.12.03 ~ 2034.12.03 → 2019.02.13 ~ 2043.02.13 본 정정공시는 차주인 디에스파워(주)의 기존 차입금에 대한 리파이낸싱으로 운영출자자인 당사가 보유한 디에스파워(주)의 주식을 담보로 제공하는 건임 &cr;&cr; 2. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결의 내용 2017.03.24 - 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr;- 제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr;- 제3호 의안 : 건설사업부 영업양도 승인의 건&cr; 연결재무제표 및 재무제표 승인의 건은 당사 정관 제40조&cr;제4항에 의거하여 감사위원 전원의 동의 및 외부감사인의&cr;적정의견을 요건으로 2017년 03월 21일 이사회에서 승인&cr;하였으며 정기주주총회 보고사항으로 전환됨 - 모든 의안 원안대로 가결 2017.06.30 - 제1호 의안 : 합병계약서 승인의 건&cr;- 제2호 의안 : 자본금 감소 승인의 건 - 모든 의안 원안대로 가결 2018.03.30 - 제1호 의안 : 연결재무제표 및 재무제표 승인의 건&cr;- 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr;- 제3호 의안 : 이사 선임의 건&cr;- 제4호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건 - 모든 의안 원안대로 가결 2019.03.29 - 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr;- 제2호 의안 : 이사 선임의 건 &cr; 제2-1호 : 사내이사 김영대 선임의 건 &cr; 제2-2호 : 사내이사 이은우 선임의 건 &cr; 제2-3호 : 사외이사 김용섭 선임의 건 &cr; 제2-4호 : 사외이사 배 순 선임의 건 &cr; 제2-5호 : 사외이사 원종욱 선임의 건 &cr; 제2-6호 : 사외이사 주광일 선임의 건&cr; 제2-7호 : 사외이사 최용호 선임의 건&cr; 제2-8호 : 사외이사 양창삼 선임의 건&cr;- 제3호 의안 : 감사위원 선임의 건 &cr; 제3-1호 : 감사위원(사외이사) 김용섭 선임의 건 &cr; 제3-2호 : 감사위원(사외이사) 배 순 선임의 건 &cr; 제3-3호 : 감사위원(사외이사) 원종욱 선임의 건 &cr;- 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr;※ 재무제표 승인사항은 당사 정관 제40조 제4항에 의거하여&cr;감사위원 전원의 동의 및 외부감사인의 적정의견을 요건으로&cr;2019년 03월 25일 이사회에서 승인하였으며 정기주주총회&cr;보고사항으로 전환됨 - 모든 의안 원안대로 가결 2020.03.30 - 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr;- 제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr; 연결재무제표 및 재무제표 승인의 건은 당사 정관 제40조&cr;제4항에 의거하여 감사위원 전원의 동의 및 외부감사인의&cr;적정의견을 요건으로 2020년 03월 24일 이사회에서 승인&cr;하였으며 정기주주총회 보고사항으로 전환됨 - 모든 의안 원안대로 가결 &cr;&cr; 3. 우발채무 등(연결기준)&cr; 가. 중요한 소송사건&cr; 당분기말 현재 연결회사가 피고로 계류중인 소송사건은 13건(소송가액: 6,240백만원)이며, 원고로 계류중인 사건은 6건(소송가액: 5,659백만원)입니다. 당분기말 현재 이러한 소송의 결과가 연결회사의 연결재무제표에 미칠 영향은 합리적으로 예측할 수 없습니다. 다만, 피고로 계류중인 소송 중 1심 또는 2심에서 패소한 경우에는 최근 판결 내용에 따라 충당부채를 설정하고 있습니다.&cr; &cr; 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황&cr; 당분기말 현재 연결실체의 차입금 및 거래약정과 관련하여 견질로 제공된 어음과 수표의 내용은 다음과 같습니다.&cr;[구분 : 어음] (기준일 : 2020년 09월 30일) (단위 : 천원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 30 1,329,705 - 기타(개인) - - - &cr;[구분 : 수표] (기준일 : 2020년 09월 30일) (단위 : 천원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 4 288,500 - 기타(개인) - - - (기준일 : 2020년 09월 30일) 구분 제공처 매수(매) 내용 어음 한국에너지공단 28 융자금채권 GS칼텍스(주) 2 위약보증금 어음 계 30 수표 한국에너지공단 3 융자금채권 GS칼텍스(주) 1 위약보증금 수표 계 4 &cr; 다. 약정사항 등 (기준일 : 2020년 09월 30일) (단위: 천원, USD) 금융기관 구 분 금 액 (주)대구은행 당좌대출 1,000,000 한국산업은행 일반자금대출 7,000,000 농협은행(주) 일반자금대출 2,000,000 (주)하나은행 당좌차월 1,500,000 상생외담대 1,000,000 어음할인약정대출 20,000 외상매출채권 담보대출 50,000 기업시설일반자금대출 3,500,000 외상담보대출 400,000 외화지급보증 USD 1,000,000 중소기업은행 기업시설일반자금대출 9,500,000 당좌차월 2,000,000 어음할인약정대출 50,000 일반자금대출 700,000 기타시설자금대출 1,727,000 외상매출담보채권 3,000,000 외화지급보증 USD 1,000,000 (주)신한은행 일반자금대출 3,500,000 당좌차월 1,500,000 어음할인약정대출 30,000 외상매출채권 담보대출 4,000,000 외화지급보증 USD 2,000,000 &cr;&cr; 4. 제제현황 등 그 밖의 사항&cr; &cr;가. 제재현황&cr; 1) 단기매매차익 발생 및 환수현황 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#단기매매차익미환수현황.dsl 20_단기매매차익미환수현황 <표1> 단기매매차익 발생 및 환수현황 (대상기간 : 2018.01.01 ~ 2020.09.30) (단위 : 건, 원) 증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은&cr;단기매매차익 현황 단기매매차익 &cr;환수 현황 단기매매차익 &cr;미환수 현황 건수 - - - 총액 - - - <표2> 단기매매차익 미환수 현황 (대상기간 : 2018.01.01 ~ 2020.09.30) (단위 : 원) ------------------------ 차익취득자와 &cr;회사의 관계 단기매매&cr;차익&cr;발생사실&cr;통보일 단기매매&cr;차익 &cr;통보금액 환수금액 미환수&cr;금액 반환청구여부 반환청구&cr;조치계획 제척기간 공시여부 차익 &cr;취득시 작성일 &cr;현재 합 계 ( 건) ※ 해당 법인의 주주(주권 외의 지분증권이나 증권예탁증권을 소유한 자를 포함)는 그 법인으로 하여금 단기매매차익을 얻은 자에게 단기매매차익의 반환청구를 하도록 요구할 수 있으며, 그 법인이 요구를 받은 날부터 2개월 이내에 그 청구를 하지 아니하는 경우에는 그 주주는 그 법인을 대위(代位)하여 청구할 수 있다(자본시장법시행령 제197조) &cr;2) 한국거래소 상장 또는 공시 관련 제재조치 현황&cr;&cr;ⅰ) 상장 관련 제재조치(관리종목 지정)&cr; - 지정일자 : 2017년 03월 17일&cr; - 조치대상 : 대성산업(주)&cr; - 조치내용 : 관리종목 지정&cr; - 지정사유 : 자본잠식(자본금의 50/100이상 잠식)&cr; - 근거법령 : 유가증권시장 상장규정 제47조&cr; - 제제조치에 대한 회사의 이행현황 : 해당사항 없음&cr; - 재발방지를 회사의 대책 : 자본잠식 해결을 위한 재무구조 개선 이행&cr; ※ 당사는 감사보고서 제출 공시 익일인 2018년 03월 30일에 관리종목에서&cr; 해제되었습니다.&cr;&cr; ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 나. 사모자금의 사용내역 2020년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 제69회 사모사채2018년 06월 15일2018년 06월 15일타법인증권&cr;취득자금5,000타법인증권&cr;취득자금5,000-제70회 사모사채2019년 07월 24일2019년 07월 24일운영자금10,000운영자금10,000- 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의&cr; 자금사용 계획 실제 자금사용&cr; 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 주1) 제69회 사모사채(2018년 06월 15일) 및 제70회 사모사채(2019년 07월 24일)는&cr; 당사가 자기주식을 교환대상으로 발행한 교환사채 금액입니다.&cr;주2) 제69회 사모사채 중 5억원(86,956주)은 2019.04.16자로 교환청구되었습니다.&cr;주3) 제70회 사모사채 중 5억원(100,000주)은 2020.01.08자로 교환청구되었으며,&cr; 동 사채 중 20억원(400,000주)은 2020.07.08자로 교환청구되었습니다. &cr;&cr; 다. 합병등의 사후정보&cr;&cr;1. (주)대성합동지주 흡수합병&cr;&cr;1) 합병일자 : 2017년 08월 02일(합병효력발생일)&cr;※ 관련공시: 주요사항보고서, 합병등종료보고서&cr;&cr;2) 합병 당사회사 구 분 합병법인(당사) 피합병법인(거래상대방) 법인명 대성산업 주식회사 주식회사 대성합동지주 소재지 서울특별시 구로구 경인로 662 서울특별시 구로구 경인로 662 대표이사 김영대, 정광우 김영대 &cr;3) 피합병법인(대성합동지주)의 개요&cr;&cr;(1) 회사의 법적ㆍ상업적 명칭&cr;당사의 명칭은 국문으로 주식회사 대성합동지주로 표기하고, 영문으로 DAESUNG GROUP PARTNERS CO., LTD.라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 &cr;(주)대성합동지주 또는 DSGP으로 표기합니다.&cr;&cr;(2) 설립일자 &cr;주식회사 대성합동지주(구, 대성산업 주식회사)는 1968년 07월 04일 설립되었으며, 1948년에 창립한 대성산업공사 주식회사를 1972년 06월 30일 흡수합병하였습니다.&cr;그리고 1976년 12월 28일 주식을 한국거래소 유가증권시장에 상장하였습니다. &cr;2010년 06월 29일자로 석유사업 및 건설사업부문 등 사업부문 일체를 인적분할을 &cr;통해 분할신설회사인 대성산업 주식회사로 포괄이전하고, 상호를 기존 대성산업 &cr;주식회사에서 주식회사 대성합동지주로 변경하였습니다.&cr;&cr;(3) 주요사업의 내용&cr;주식회사 대성합동지주는 주유소 및 충전소 영업(각 1개소) 등을 운영하고 있습니다.타회사의 주식 취득을 통해 그 회사에 대한 실질적인 지배권을 취득하는 것을 목적으로 하고, 주 수입원은 자회사 등으로 부터 받는 배당수익과 "대성" 브랜드의 사용자로부터 수취하는 상표권 사용수익 등이 있습니다. &cr;2011년부터 당사가 도입한 K-IFRS에 따라 연결 대상 주요 종속회사에 포함된 &cr;회사들이 영위하는 사업으로는 차량 연료 도소매업 등을 영위하는 대성산업(주)와 &cr;정밀계량 계측기 제조 및 판매업의 대성계전(주)이 있고 기타 관계회사로 한국캠브리지필터(주) 등이 있습니다.&cr;&cr;(4) 임원 현황 (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기&cr;만료일 의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식 김영대 남 1942년 10월 회 장 등기임원 상근 대표이사&cr;회장 서울대 법학 학사&cr;서울대 경영학 석사&cr;현 대성산업(주) 대표이사 842,128 - 1992.03.17 &cr;~ 현재 2019년 03월 25일 정광우 남 1942년 10월 이 사 등기임원 비상근 기타&cr;비상무이사 서울대 법학 학사 &cr;전 제일은행 부행장&cr;현 대성산업(주) 대표이사 - - 2004.06.16&cr;~ 현재 2019년 03월 25일 주광일 남 1943년 08월 이 사 등기임원 비상근 사외이사&cr;(감사위원장) 서울대 법학 학사, 석사, 박사&cr;전 서울고검 검사장&cr;전 국민고충처리위원회 위원장&cr;전 법무법인 나라 고문 변호사&cr;전 MD KIRK 로스쿨 교수&cr;전 한림국제대학원대 겸임교수 - - 2010.06.29&cr;~ 현재 2019년 03월 25일 최용호 남 1943년 11월 이 사 등기임원 비상근 사외이사&cr;(감사위원) 고려대 정치외교학 학사&cr;경북대 경제학 박사&cr;전 대구도시가스 사외이사 &cr;전 LG 마이크론 사외이사 &cr;전 오산에너지 고문&cr;전 대구은행 사외이사 &cr;한국중소기업학회 회장 13 - 2010.06.29&cr;~ 현재 2019년 03월 25일 양창삼 남 1944년 02월 이 사 등기임원 비상근 사외이사&cr;(감사위원) 서울대 정치학 학사&cr;연세대 경영학 박사&cr;전 한양대 경영학부 학장&cr;현 연변과기대 상경학부 교수&cr;현 한양대 경영학부 명예교수 - - 2010.06.29&cr;~ 현재 2019년 03월 25일 김정민 남 1968년 10월 상 무 미등기임원 상근 전략지원실&cr;상무이사 서울대 경영학 학사&cr;전 하나은행 신탁부&cr;전 미래에셋증권 전략기획 본부장 - - 2010.12.13&cr;~ 현재 - (5) 직원 현황 (단위 : 원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 비고 기간의&cr;정함이 없는&cr;근로자 기간제&cr;근로자 합 계 전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자) 본사 외 남 8 - 1 - 9 8.4 157,854,130 17,539,348 - 본사 외 여 1 - 1 - 2 5.3 12,846,600 6,423,300 - 합 계 9 - 2 - 11 7.8 170,700,730 15,518,248 - ※ 상기 1인당 평균 급여액은 급여 총액을 2017년 3월 말 기준 직원수로 단순 평균한&cr; 금액입니다.&cr; (6) 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황 (단위 : 주) 성 명 주식의&cr;종류 주식회사대성합동지주 소유주식수 및 지분율 주식수 지분율 김영대 보통주 842,128 46.81% 김인한 보통주 9,190 0.51% 김신한 보통주 8,668 0.48% 차정현 보통주 11,245 0.63% (주)대성지주 보통주 1,244 0.07% (주)에이원 보통주 3,470 0.19% 김영훈 보통주 28,590 1.59% 김정주 보통주 15,727 0.87% 김성주 보통주 5,581 0.31% 최용호 보통주 13 0.00% 정태승 보통주 1,787 0.10% 합계 보통주 927,643 51.56% 계 927,643 51.56% 주1) 2017년 05월 16일자 주식회사 대성합동지주가 보유한 자기주식 중 10,696주를&cr;주식회사 대성합동지주 우리사주조합에 무상출연을 결정함에 따른 변동사항을 반영 (7) 주식의 소유현황&cr;&cr;① 5% 이상 주주의 주식 소유현황 (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 김 영 대 842,128 46.81% - - - - - 우리사주조합 - - - &cr;② 소액주주 현황 (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 2,494 99.56% 469,297 26.09% - ※ 최근 주주명부폐쇄일인 2016년 12월 31일자 기준입니다.&cr;※ 보유주식의 비율은 보통주(발행주식총수 1,799,077주) 기준이며,&cr; 최대주주 및 특수관계인, 자기주식은 제외하였습니다.&cr;&cr;4) 합병의 배경&cr;&cr;합병회사인 대성산업주식회사는 주유소 및 충전소 영업으로 구성되는 석유가스사업을 주된 사업으로 영위하고 있고, 이와 함께 기계사업, 유통사업 등을 영위하고 있으며, 피합병회사인 주식회사대성합동지주는 지주회사 역할을 하면서 일부 주유소 및 충전소 영업을 영위하고 있는바, 본 합병은 주유소 및 충전소 영업부문 등을 포함한 인적ㆍ물적 조직을 통합하여 사업을 영위하게 됨으로써, 일정 부분 사업상 시너지 효과를 거두고 영업상태의 개선을 도모하기 위함입니다. &cr;5) 법적형태 &cr;&cr;- 합병 방법&cr;대성산업주식회사가 주식회사대성합동지주를 흡수합병하며, 대성산업주식회사는 존속하고, 주식회사대성합동지주는 해산합니다.&cr;&cr;- 소규모합병 또는 간이합병 여부&cr;본 합병은 상법 제527조의2와 제527조의3의 규정이 정하는 바에 따른 간이합병과&cr;소규모합병에 해당하지 않습니다. 【상 법】 제527조의2 (간이합병) ① 합병할 회사의 일방이 합병후 존속하는 경우에 합병으로 인하여소멸하는 회사의 총주주의 동의가 있거나 그 회사의 발행주식총수의 100분의 90 이상을 합병후 존속하는 회사가 소유하고 있는 때에는 합병으로 인하여 소멸하는 회사의 주주총회의 승인은 이를 이사회의 승인으로 갈음할 수 있다.&cr;② 제1항의 경우에 합병으로 인하여 소멸하는 회사는 합병계약서를 작성한 날부터 2주내에주주총회의 승인을 얻지 아니하고 합병을 한다는 뜻을 공고하거나 주주에게 통지하여야 한다. 다만, 총주주의 동의가 있는 때에는 그러하지 아니하다.&cr;&cr;제527조의3(소규모합병) ① 합병후 존속하는 회사가 합병으로 인하여 발행하는 신주의 총수가 그 회사의 발행주식총수의 100분의 10을 초과하지 아니하는 때에는 그 존속하는 회사의 주주총회의 승인은 이를 이사회의 승인으로 갈음할 수 있다. 다만, 합병으로 인하여 소멸하는 회사의 주주에게 지급할 금액을 정한 경우에 그 금액이 존속하는 회사의 최종 대차대조표상으로 현존하는 순자산액의 100분의 5를 초과하는 때에는 그러하지 아니하다.&cr;② 제1항의 경우에 존속하는 회사의 합병계약서에는 주주총회의 승인을 얻지 아니하고 합병을 한다는 뜻을 기재하여야 한다.&cr;③ 제1항의 경우에 존속하는 회사는 합병계약서를 작성한 날부터 2주내에 소멸하는 회사의상호 및 본점의 소재지, 합병을 할 날, 주주총회의 승인을 얻지 아니하고 합병을 한다는 뜻을 공고하거나 주주에게 통지하여야 한다.&cr;④ 합병후 존속하는 회사의 발행주식총수의 100분의 20 이상에 해당하는 주식을 소유한 주주가 제3항의 규정에 의한 공고 또는 통지를 한 날부터 2주내에 회사에 대하여 서면으로 제1항의 합병에 반대하는 의사를 통지한 때에는 제1항 본문의 규정에 의한 합병을 할수 없다.&cr;⑤ 제1항 본문의 경우에는 제522조의3의 규정은 이를 적용하지 아니한다. &cr;6) 합병 주요일정 구 분 대성산업 주식회사&cr;(합병회사) 주식회사 대성합동지주&cr;(피합병회사) 이사회 결의일 2017년 5월 4일 2017년 5월 4일 합병계약일 2017년 5월 4일 2017년 5월 4일 주주확정기준일 지정 및 주주명부 폐쇄 공고 2017년 5월 4일 2017년 5월 4일 주주확정기준일 2017년 5월 19일 2017년 5월 19일 주주명부 폐쇄기간 시작일 2017년 5월 22일 2017년 5월 22일 종료일 2017년 5월 26일 2017년 5월 26일 주주총회 소집 통지 및 공고일 2017년 6월 15일 2017년 6월 15일 합병반대의사 통지 접수기간 시작일 2017년 6월 15일 2017년 6월 15일 종료일 2017년 6월 29일 2017년 6월 29일 합병계약승인을 위한 주주총회일 2017년 6월 30일 2017년 6월 30일 주식매수청구권 행사 기간 시작일 2017년 7월 1일 2017년 7월 1일 종료일 2017년 7월 20일 2017년 7월 20일 구주권 제출기간 시작일 - 2017년 7월 1일 종료일 - 2017년 7월 31일 채권자 이의제출기간 시작일 2017년 7월 1일 2017년 7월 1일 종료일 2017년 7월 31일 2017년 7월 31일 합병기일 2017년 8월 1일 2017년 8월 1일 합병종료보고 주주총회 갈음 이사회 결의일 2017년 8월 2일 - 합병종료보고 공고일 2017년 8월 2일 - 합병등기일(해산등기일) 2017년 8월 2일 2017년 8월 2일 주권교부 예정일 2017년 8월 24일 - 신주상장 예정일 2017년 8월 25일 - 주1) 상기 주권교부 및 신주상장 예정일은 예상일정으로, 관계기관과의 협의 및 승인과정 등에 의해 변경될 수 있습니다.&cr; ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#합병등전후의재무사항비교표.dsl 15_합병등전후의재무사항비교표 7) 합병등 전후의 재무사항 비교표 * 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할) (단위 : 원) 대성산업(주)--------------------- 대상회사 계정과목 예측 실적 비고 1차연도 2차연도 1차연도 2차연도 실적 괴리율 실적 괴리율 매출액 영업이익 당기순이익 주1) 2017년 05월 04일 공시된 주요사항보고서(회사합병결정)에는 예측치를&cr; 기재하지 않았고, 외부평가를 받지 아니하여 상기 표의 실적 및 괴리율은&cr; 작성하지 않았습니다.&cr; 8) 합병회계처리&cr;합병은 법률적으로 합병회사인 대성산업 주식회사가 피합병회사인 주식회사 대성합동지주를 흡수합병하는 형식이나 회계상으로는 주식회사 대성합동지주가 대성산업 주식회사를 매수하는 역합병의 방식입니다. 또한 동 합병은 동일지배하의 사업결합으로 합병기일 현재 당사가 취득 및 인수한 대성산업 주식회사의 자산 및 부채는 당사의 2017년 8월 1일 현재의 연결재무제표상 장부금액을 적용하였으며, 이전대가와 합병으로 취득한 순자산가액과의 차이는 자본잉여금에서 조정하였습니다.&cr;&cr; ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황 라. 보호예수 현황 2020년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주360,0002017년 05월 17일2021년 05월 16일4년우리사주의무예탁(한국증권금융)45,235,478보통주918,5002017년 05월 19일2021년 05월 19일4년우리사주의무예탁(한국증권금융)45,235,478보통주1,143,0002020년 06월 30일2021년 06월 30일1년우리사주의무예탁(한국증권금융)45,235,478 주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없음