Quarterly Report • Nov 16, 2020
Quarterly Report
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분기보고서 4.1 해태제과식품(주) 161511-0044225 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 20 기)
2020년 01월 01일2020년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2020년 11월 16일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 해태제과식품(주) |
| 대 표 이 사 : | 신 정 훈 |
| 본 점 소 재 지 : | 충남 천안시 서북구 성거읍 천흥8길 67-26 |
| (전 화) 02-709-7766 | |
| (홈페이지) http://www.ht.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 이 사 (성 명) 윤 도 성 |
| (전 화) 02-709-7510 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사등의확인.jpg 대표이사등의확인
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인
가. 연결대상 종속회사 개황
(단위 : 백만원) 해태아이스크림 주식회사2020.01.02경북 경산시아이스크림 제조 &cr도,소매업-기업의결권의 &cr과반수 소유해당(주)빨라쪼2002.12.18서울시 용산구아이스크림 제조 &cr도,소매업4,441기업의결권의 &cr과반수 소유해당없음Palazzo del Freddo G. Fassi S.r.l 1985.09.30이탈리아아이스크림 제조 &cr도,소매업1,185기업의결권의&cr과반수 소유해당없음훼미리식품(주)2013.12.31서울시 영등포구
제조(빙과,과자류),
도소매, 부동산 임대업
63,642기업의결권의&cr과반수 소유해당없음
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
1-1. 연결대상회사의 변동내용
해태아이스크림 주식회사신설법인------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
* 2020년 01월 02일 해태제과식품(주)에서 아이스크림 부문이 분할되어 해태아이스크림주식회사로 법인이 신설되었습니다.&cr* 해태아이스크림 주식회사는 공시일(20.11.16) 현재 매각이 완료되었습니다&cr* 관련공시(http://dart.fss.or.kr)&cr2020.03.31 주요사항보고서(타법인주식및출자증권양도결정)&cr2020.09.29 [기재정정]주요사항보고서(타법인주식및출자증권양도결정)&cr2020.10.05 합병등종료보고서(자산양수도)&cr
나. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
유가증권시장2016년 05월 11일해당사항 없음해당사항없음
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
다. 회사의 법적, 상업적 명칭
| 국 문 | 영 문 |
| 해태제과식품 주식회사 | Haitai Confectionery&Foods Co.,ltd. |
&cr 라. 설립일자 및 존속기간 &cr 당사는 식품 제조, 가공, 판매 및 수입 판매업 등을 영위할 목적으로 2001년7월11일에 설립되었으며 현재에 이르고 있습니다.&cr &cr 마. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr - 본사의 주소 : 충남 천안시 서북구 성거읍 천흥8길 67-26&cr- 전화번호 : 02-709-7766&cr - 홈페이지주소 : http://www.ht.co.kr&cr &cr 바. 중소기업 해당 여부&cr 당사는 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다.&cr &cr 사. 주요사업의 내용&cr 당사는 과자, 냉동식품등을 생산하며, 직영영업소 등 전국적 영업조직망을 통해 다양한 유통경로로 최종소비자들에게 양질의 제품을 공급하고 있으며 해외시장 개척을 통해 글로벌식품회사로 성장해가고 있습니다.&cr자세한 사항은 본 보고서의 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr[과자 제조 및 판매사업]&cr과자 제조 및 판매사업은 비스켓, 껌, 캔디, 쵸코렛, 스낵, 파이등을 제조, 판매하는 사업입니다. 홈런볼, 맛동산, 오예스, 에이스 등의 주력제품을 바탕으로 전국적인 영업망을 통해 다양한 채널로 최종소비자에게 공급하고 있습니다.&cr&cr [아이스크림 제조 및 판매사업]&cr아이스크림 제조 및 판매사업은 바, 콘, 컵, 펜슬, 홈제품등을 제조, 판매하는 사업입니다. 부라보콘, 누가바, 호두마루등의 높은 브랜드인지도를 바탕으로 전국 직영영업소등 다양한 채널을 통해 판매되고 있습니다. 또한 2008년부터 이탈리아 수제 프리미엄 젤라또 브랜드인 '빨라쪼 델 프레또'를 인수하였고, 2014년 7월 4일에는 이탈리아 빨라쪼 본사 'PALAZZO DEL FREDDO GIOVANNI FASSI S.R.L.'를 인수하여 프리미엄 아이스크림사업 진출의 교두보를 마련하였습니다.&cr &cr[냉동식품 제조 및 판매사업]&cr냉동식품 제조 및 판매 사업은 만두를 주로 제조, 판매하는 사업으로 고향만두라는 브랜드로 널리 알려져 있으며 시장에서 높은 점유율을 확보하고 있습니다.&cr&cr 아. 계열회사에 관한 사항&cr 제과전문그룹 (주)크라운해태홀딩스의 계열회사로는 당사를 포함한 총 13개사가 있으며, 이중 상장사는 3개사이며 비상장사는 10개사 입니다. &cr※ IⅩ. 계열회사 등에 관한 사항 참조
&cr 자. 신용평가에 관한 사항
| 평가일 | 평가대상&cr유가증권 등 | 평가대상 유가증권의&cr신용등급 | 평가회사&cr(신용평가등급범위) | 평가구분 |
| 2020.06.10 | 회사채 | A | 한국신용평가&cr(AAA～D) | 정기평가 |
| 2020.06.04 | 회사채 | A | NICE신용평가&cr(AAA～D) | 정기평가 |
| 2020.05.29 | 회사채 | A- | 한국기업평가&cr(AAA～D) | 정기평가 |
| 2019.06.27 | 회사채 | A | NICE신용평가&cr(AAA～D) | 본평가 |
| 2019.06.27 | 회사채 | A | 한국신용평가&cr(AAA～D) | 본평가 |
| 2019.06.18 | 회사채 | A | NICE신용평가&cr(AAA～D) | 정기평가 |
| 2019.06.14 | 회사채 | A | 한국신용평가&cr(AAA～D) | 정기평가 |
| 2019.06.04 | 회사채 | A- | 한국기업평가&cr(AAA～D) | 정기평가 |
| 2018.03.28 | 회사채 | A | 한국기업평가&cr(AAA～D) | 본평가 |
| 2018.03.28 | 회사채 | A | NICE신용평가&cr(AAA～D) | 본평가 |
| 2018.03.28 | 회사채 | A | 한국신용평가&cr(AAA～D) | 본평가 |
※회사채 신용등급체계 및 각 신용등급 정의
| 등급 | 등급의 정의 |
| AAA | 원리금 지급확실성이 최고 수준임. |
| AA | 원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA 등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있음. |
| A | 원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 다소 영향을 받을 가능성이 있음. |
| BBB | 원리금 지급확실성이 있지만, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있음. |
| BB | 원리금 지급능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음. |
| B | 원리금 지급능력이 부족하여 투기적임. |
| CCC | 원리금의 채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있음. |
| CC | 원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 높음. |
| C | 원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높음. |
| D | 현재 채무불이행 상태에 있음. |
※ 상기 등급 중 AA부터 B까지는 당해 등급내에서의 상대적 위치에 따라 + 또는 - &cr부호를 부여할 수 있음.&cr※ 상기 등급 중 AAA에서 BBB까지는 적기상환능력이 인정되는 등급이며, BB 이하&cr등급은 환경변화에 따라 적기상환능력이 크게 영향을 받을 수 있는 투기적 등급으&cr로 분류됨.&cr
2. 회사의 연혁
가. 회사의 본점소재지 및 그 변경&cr 당사의 본점 소재지는 충남 천안시 서북구 성거읍 천흥8길 67-26 입니다.&cr당사의 본점소재지가 변경된 적은 없습니다.&cr&cr 나. 경영진의 중요한 변동&cr (1)대표이사의 변동&cr당사는 보고서 작성 대상 기간 동안 해당 사항이 없습니다.&cr
(2)기타 경영진의 변동
| 구 분 | 직 책 | 성 명 | 비 고 |
| 2016.01.04 | 사외이사 | 권대성 | 사임 |
| 2016.03.22 | 이사 | 정차경 | 취임 |
| 2016.03.22 | 사외이사 | 고팔만 | 취임 |
| 2016.03.22 | 사외이사 | 김윤구 | 취임 |
| 2016.03.22 | 사외이사 | 박창희 | 사임 |
| 2019.03.16 | 사외이사 | 고팔만 | 사임 |
| 2019.03.16 | 사외이사 | 김윤구 | 사임 |
| 2019.03.22 | 사외이사 | 이상채 | 취임 |
| 2019.03.22 | 사외이사 | 송인성 | 취임 |
| 2019.12.31 | 이사 | 김경호 | 사임 |
| 2020.03.19 | 사외이사 | 이상채 | 사임 |
| 2020.03.20 | 사외이사 | 박기석 | 취임 |
&cr 다. 최대주주의 변동
당사는 보고서 작성 대상 기간 동안 해당 사항이 없습니다.&cr&cr 라. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재진행중인 경우 그 내용과 결과&cr 당사는 보고서 작성 대상 기간 동안 해당 사항이 없습니다.&cr&cr 마. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용&cr 당사는 보고서 작성 대상 기간 동안 해당 사항이 없습니다.&cr&cr 바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr 당사는 보고서 작성 대상 기간 동안 해당 사항이 없습니다.&cr&cr 사. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용&cr - 2005.01 해태제과인수목적특수(주)가 해태제과식품(주) 지분100%인수&cr- 2005.04 해태제과식품(주)의 해태제과인수목적특수(주) 흡수합병&cr - 2007.03 옥천공장 공장동 건물매각&cr- 2007.12 천안1공장 부지 및 건물매각&cr- 2008.07 안양공장 부지 및 건물매각&cr- 2011.07 해태-가루비 합작회사 신설&cr (해태제과식품(주) 현물출자 50%, 가루비 현금출자 50%)
- 2011.09 글리코-해태 합작회사 신설&cr (글리코 현금출자 60%, 해태제과식품(주) 현금출자 40%)&cr- 2014.07 이탈리아 빨라쪼 본사 인수 계약체결&cr- 2015.06 아산소재 토지 매입 계약체결&cr (해태제과식품(주) 177억, (주)크라운제과 178억)&cr- 2016.05 해태제과식품(주)의 유가증권시장 상장&cr - 2017.03 훼 미리식품(주)의 지분(46.2%) 추가 취득 &cr - 2017.12 (주)아트밸리 지분 크라운해태홀딩스에 매각 &cr- 2020.01 아이스크림 사업부문 해태아이스크림 주식회사로 분할&cr (해태제과식품(주) 지분100%)&cr - 2020.10 해태아이스크림 주식회사 지분(100%) 매각&cr &cr 아. 주요종속회사의 연혁&cr
| 회사명 | 주요연혁 |
| 해태아이스크림 주식회사 | - 2020.01 해태아이스크림 주식회사 설립 |
* 2020년 01월 02일 해태제과식품(주)에서 아이스크림 부문이 분할되어 해태아이스크림주식회사로 법인이 신설되었습니다.&cr* 해태아이스크림 주식회사는 공시일(20.11.16) 현재 매각이 완료되었습니다&cr* 관련공시(http://dart.fss.or.kr)&cr2020.03.31 주요사항보고서(타법인주식및출자증권양도결정)&cr2020.09.29 [기재정정]주요사항보고서(타법인주식및출자증권양도결정)&cr2020.10.05 합병등종료보고서(자산양수도)&cr
3. 자본금 변동사항
◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황
증자(감자)현황
2020년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2016년 05월 04일유상증자(일반공모)보통주3,704,84050015,1002016년 05월 20일전환권행사보통주5,291,4285005,6702016년 05월 20일전환권행사우선주3,704,000500-8,1002016년 05월 20일전환권행사보통주4,615,65450010,3002016년 05월 20일전환권행사우선주4,615,654500-10,300
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl
4. 주식의 총수 등
가.주식의 총수 현황
2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주--40,000,000-29,216,82245,919,65475,136,476-100,00045,919,65446,019,654-100,00033,670,00033,770,000----------12,249,65412,249,654-29,116,822-29,116,822-2,599,160-2,599,160-26,517,662-26,517,662-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황
나.자기주식 취득 및 처분 현황
2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
--------------보통주2,599,160---2,599,160----------------------보통주2,599,160---2,599,160----------------------------------------------------------------보통주2,599,160---2,599,160--------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl
5. 의결권 현황
2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주29,116,822-우선주--보통주2,599,160자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주26,517,662-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
6. 배당에 관한 사항 등
당사의 정관에 배당과 관련된 주요 내용은 아래와 같습니다.&cr&cr제42조(이익배당) ①이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.&cr②이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.&cr③제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록질권자에게 지급한다.&cr제42조의2 (중간배당) ① 회사는 영업년도 중 1회에 한하여 이사회의 결의로 일정한 날을 정하여 그날의 주주에게 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다.
② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.
③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.
1. 직전결산기의 자본금의 액
2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익
4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액
5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금
6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금
④사업년도 게시일 이후 제1항에 따라 이사회가 정한 날 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사, 주식매수선택권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업년도말에 발행된 것으로 본다.
제43조(배당금지급청구권의 소멸시효) ①배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.&cr② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.
◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표
주요배당지표
50050050023,374-34,6822,44118,472-36,5834,008879-1,30992-3,9783,978-----11.5163.0--2.11.6--------------150150------------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제20기3분기 | 제19기 | 제18기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요 &cr
가. 업계의 현황&cr&cr (1) 산업의 특성&cr제과산업은 국내 소비자들의 독특한 기호와 고급과자를 중심으로 한 선진업체의 증가 추세로 신제품 개발의 기술 우위가 경쟁 요인으로 작용하고 있으며, 최근 제과 업체들은 제품의 고급화, 기능성화를 바탕으로 수익성 제고를 추구하고 있는 상태입니다. &cr&cr(2) 산업의 성장성&cr국내외 경제에 대한 불확실성과 소비심리 위축 등으로 경기 위축이 심화되고 있는 상황 하에 제과시장은 여타 산업에 비하여 상대적으로 탄력성이 낮은 편입니다. 하지만 최근 건강식품류의 과자 등 신제품 개발을 통하여 시장의 영역을 넓혀 나가고 있으며 이를 통하여 지속적으로 성장할 수 있는 가능성을 가진 산업이라고 할 수 있습니다. &cr&cr(3) 경기변동의 특성&cr제과산업이 대체적으로 경기 변동에 민감하지 않았으나 패스트푸드를 비롯한 외식산업 등이 급신장하여 이에 따른 영향으로 제과산업의 신장폭이 상대적으로 낮아졌고, 최근 경제여건에 따른 소비심리가 정체되어 성장율이 다소 둔화되고 있으나 제과업체들은 소비자 기호에 맞춘 기능성 신제품 출시 및 품질개선 등의 노력을 하고 있습니다. &cr&cr(4) 계절성&cr국내 제과시장의 경우 비스킷, 캔디&초콜릿, 껌 등은 하절기를 제외하고는 꾸준한 실적을 올리고 있으며 스낵류는 하절기에 판매가 증가하는 현상을 보입니다.&cr&cr(5)국내외 시장여건&cr1) 시장의 안정성&cr국내 제과시장은 과자 4개사(해태제과식품, 롯데제과, 크라운제과, 오리온) 위주의 과점적인 형태를 보이고 있으며 설비투자 및 유통망 구축이 중요한 사업으로서 진입장벽이 상당히 높아 사업의 안정성은 비교적 우수한 편입니다. 특히, 회사별로 거래처와의 거래관계가안정적으로 지속되고 있고 프리미엄 제품 개발 및 장수 브랜드 리뉴얼 등 회사별 대표 브랜드에 대한 시장 수요가 꾸준히 유지되고 있어 시장점유율의 변화는 크게 나타나지 않고 있습니다.&cr&cr2)경쟁상황&cr제과산업은 대규모 설비투자가 요구되는 장치산업으로 규모의 경제가 작용하여 높은진입장벽을 형성하고 있으며, 상위 4개업체가 시장의 대부분을 점유하고 있습니다. 하지만 기호 제품이라는 특성 때문에 경쟁업체간 모방제품이 있으며 광고 및 진열에 대한 경쟁이 높은 편이며 최근 대형할인점 증가에 따른 유통구조의 변화 및 수입브랜드들의 국내시장 진입 확대로 업체들간의 경쟁은 심화되고 있는 추세입니다.&cr&cr(6) 회사의 장단점&cr당사는 다양한 장수제품을 보유하고 있으며, 그 중에서도 연양갱은 당사의 역사와 함께 국내 최장수 브랜드로 자리 매김을 하였습니다. 또한 고향만두, 홈런볼, 오예스, 에이스, 맛동산, 자유시간, 버터링, 사브레 등의 장수 브랜드는 당사를 대표하는 것은 물론 국내 제과시장의 대표 브랜드로 그 위상을 더 높이고 있습니다. 또한, 2014년 8월에 출시된 “허니버터칩”은 감자칩의 짭잘한 맛이라는 편견을 깨고,“단맛”감자칩이라는 역발상으로 스낵 업계의 최고 히트 상품이 되었으며 “허니”라는 브랜드는 제과시장을 넘어 타 산업으로의 확대로 대한민국의 트렌드를 이끌어가는 핵심 키워드가 되었습니다.&cr&cr(7) 사업부문별 재무정보&cr당사의 재무정보는 당 보고서의 "Ⅲ. 재무에 관한 사항"이나 감사보고서의 재무제표를 참조하시기 바랍니다.&cr
나. 회사의 현황&cr &cr 해태제과식품(주)와 그 주요 종속회사의 사업부문은 다음과 같습니다&cr
| 사업부문 | 회사명 | 비고 |
| 제과부문 | 해태제과식품(주) | - |
| 아이스크림부문 | 해태아이스크림 주식회사 | - |
&cr (1) 영업개황 및 사업부문의 구분
1) 영업개황&cr당사는 재무적 투자그룹인 UBS컨소시엄에 매각되어 운영되던 중 2005년 동종업계의 경쟁사인 크라운컨소시엄에 인수되어 현 재에 이르고 있습니다. 재무적 투자그룹인 UBS컨소시엄과는 달리 현재 동종업을 운영하고 있는 크라운컨소시엄에서 인수하게 됨에 따라 적극적 투자, 양사 시너지 효과 및 새로운 오너의 적극적인 의지에 힘입어 극적인 Turn-around를 기대하고 영업에 매진해 왔습니다.&cr인수 후 영업직 장기 파업의 영향으로 2007년까지 부진한 영업 실적을 나타냈으며 2008년에는 국제곡물가 상승 및 환율 급등과 멜라민 사태 등 외부 악재에 따른 영향으로 영업 실적이 저하되기도 하였습니다. 생산설비 통합 및 2009년 3월 이후 (주)크라운제과와의 영업망을 공유하면서 크라운제과와의 상호 품목 교류 및 영업소 축소에 따른 비용절감, 각 사별 거래기반 확대 등으로 안정된 시장지위에 힘입어 전반적인 수익성이 개선되었습니다.
당사는 2019년의 경우 전년대비 5.1% 하락한 6,707억원의 매출액을 달성하였고, 내수경기 침체, 국제곡물가격 상승 및 환율 불안 등의 경영환경 불투명속에서도, 지속적인 구매프로세스의 개선과 효율적인 판매조직 체계 구축 등과 같은 활동을 통하여 비용의 효과성 및 생산성 제고를 위한 노력에 전력을 다하고 있습니다.
&cr2) 공시대상 사업부문의 구분
| 사업부문 | 구분 | 제품명 | 비고 |
| 제과사업 | 과자 | 홈런볼,오예스외 | - |
| 식품 | 고향만두외 | - | |
| 수출 | 오예스외 | 수출외 | |
| 아이스크림사업 | 아이스크림 | 부라보콘,누가바외 | - |
연결실체는 제과사업부문(과자부문, 식품사업부문, 수출부문)과 아이스크림부문으로 구분하여 관리하고 있습니다. 또한 판매 유통채널을 과자, 식품 부문으로 구분하여 판매 조직을 유통영업(과자, 식품)과 시판영업(과자), 해외사업부(수출입 담당)로 구성하고 있습니다. 아이스크림부문 또한 판매 유통채널을 구분하여 유통영업과 시판영업으로 구성하고 있습니다.&cr &cr 2. 주요 제품, 서비스 등&cr &cr 가. 주요 제품 등의 현황
(단위 : 백만원, %)
| 부문 | 회사명 | 매출유형 | 품 목 | 주요상표등 | 매출액(비율) |
| 제과 | 해태제과식품(주) | 제품매출 | 과자류 | 홈런볼, 오예스 등 | 301,050(66,9%) |
| 상품매출 | 과자류,냉동식품 | 자가비, 고향만두 등 | 138,072(30.6%) | ||
| 용역매출 | 위탁판매용역 | 11,200(2.5%) | |||
| 소 계 | 450,321(100.0%) | ||||
| 아이스크림 | 해태아이스크림&cr주식회사 | 제품매출 | 아이스크림류 | 부라보콘, 누가바 등 | 125,342(78.9%) |
| 상품매출 | 아이스크림류 | 아이스가이, 피치 등 | 31,861(20.0%) | ||
| 용역매출 | 위탁판매용역 | 1,702(1.1%) | |||
| 소 계 | 158,905(100.0%) | ||||
| 합 계 | 609,226(100.0%) |
* 상기 금액은 총매출액 금액임.&cr
나. 주요 제품 등의 가격변동추이
(단위 : 원)
| 회사명 | 품 목 | 구 분 | 제20기3분기 | 제19기 | 제18기 |
| 해태제과식품(주) | 에이스 | 비스킷 | 4,500 | 4,500 | 4,500 |
| 아이스쿨 | 껌 | 5,000 | 5,000 | 5,000 | |
| 자유시간 | 쵸코렛 | 1,000 | 1,000 | 1,000 | |
| 맛동산 | 스낵 | 3,000 | 3,000 | 3,000 | |
| 고향만두 | 식품 | 3,300 | 3,300 | 3,300 | |
| 해태아이스크림&cr주식회사 | 꿀호떡 | 샌드 | 1,500 | 1,500 | 1,500 |
| 누가바 | 바 | 800 | 800 | 800 |
(1) 산출기준 : 제품 소매가&cr(2) 주요 가격변동 원인
- 원재료 가격 및 제품 규격 변경으로 인한 가격 변동
&cr 3. 주요 원재료 &cr &cr 가. 주요 원재료 등의 현황
(단위 : 백만원, %)
| 사업부문 | 회사명 | 매입유형 | 품 목 | 구체적용도 | 매입액(비율) | 주요매입처 | 주요매입처와의 특수관계 |
| 제과 | 해태제과식품(주) | 원 재 료 | 정백,박력1급 외 | 과자의기초재료 | 57,452(64.8%) | CJ제일제당 등 | - |
| 포 장 재 료 | 맛동산필름 외 | 완제품과자포장 | 19,892(22.4%) | 윈스팩 등 | - | ||
| 저 장 품 | 골판지 외 | 연료,수선자재등 | 5,313(6.0%) | 한국수출포장 등 | - | ||
| 외주가공재료 | IV400(원단)외 | 원단상태를 가공 | 2,419(2.7%) | 상미사 등 | - | ||
| 미착 재료 | WCP 외 | 수입원재료 | 3,655(4.1%) | Havero 등 | - | ||
| 소 계 | 88,731(100.0%) | - | - | ||||
| 아이스크림 | 해태아이스크림&cr주식회사 | 원 재 료 | 분말, 향료 외 | IC의기초재료 | 34,241(71.0%) | CJ제일제당 등 | - |
| 포 장 재 료 | 부라보콘지 외 | 완제품과자포장 | 10,389(21.6%) | 윈스팩 등 | - | ||
| 저 장 품 | 골판지 외 | 연료,수선자재등 | 2,330(4.8%) | 동원시스템즈 등 | - | ||
| 미 착 재 료 | HT-88 외 | 수입원재료 | 1,268(2.6%) | 통세무역 등 | - | ||
| 소 계 | 48,228(100.0%) | - | - | ||||
| 합 계 | 136,959(100.0%) | - | - |
나. 주요 원재료 등의 가격변동추이
(단위 : 원)
| 회사명 | 품목 | 제20기3분기 | 제19기 | 제18기 | |
| 해태제과식품(주) | 설탕류 | 국 내 | 740 | 740 | 740 |
| 수 입 | - | - | - | ||
| 수입초코류 | 국 내 | - | - | - | |
| 수 입 | 5,057 | 5,670 | 5,529 | ||
| 견과류 | 국 내 | 5,746 | 5,350 | 5,400 | |
| 수 입 | - | - | - | ||
| 유지류 | 국 내 | 1,060 | 990 | 1,060 | |
| 수 입 | - | - | - | ||
| 수입우유류 | 국 내 | - | - | - | |
| 수 입 | 6,100 | 6,500 | 7,800 | ||
| 해태아이스크림&cr주식회사 | 설탕류 | 국 내 | 740 | - | - |
| 수 입 | - | - | - | ||
| 수입초코류 | 국 내 | - | - | - | |
| 수 입 | 5,647 | - | - | ||
| 견과류 | 국 내 | 6,237 | - | - | |
| 수 입 | - | - | - | ||
| 유지류 | 국 내 | 1,760 | - | - | |
| 수 입 | - | - | - | ||
| 수입우유류 | 국 내 | - | - | - | |
| 수 입 | 6,100 | - | - |
* 매입기준: KG&cr
4. 생산 및 설비에 관한 사항&cr
가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거&cr (1) 생산능력
(수량 : ton, 금액 : 백만원)
| 회사명 | 구 분 | 품 목 | 2020년3분기 | 2019년 | 2018년 | |||
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| 해태제과식품(주) | 천안공장 | 껌, 쵸코렛 | 15,667 | 266,026 | 23,628 | 397,150 | 22,856 | 377,926 |
| 광주공장 | 비스켓, 캔디 | 12,016 | 113,643 | 27,304 | 322,439 | 33,902 | 448,615 | |
| 청주공장 | 스낵 | 13,084 | 223,917 | 16,635 | 271,627 | 14,373 | 224,765 | |
| 대구공장 | 비스켓 | 11,897 | 161,672 | 63,638 | 747,365 | 67,376 | 732,135 | |
| 소 계 | - | 52,664 | 765,258 | 131,205 | 1,738,581 | 138,507 | 1,783,441 | |
| 해태아이스크림&cr주식회사 | 대구공장 | 아이스크림 | 50,039 | 583,035 | - | - | - | - |
| 소 계 | - | 50,039 | 583,035 | - | - | - | - | |
| 합 계 | 102,703 | 1,348,293 | 131,205 | 1,738,581 | 138,507 | 1,783,441 |
* 해태제과식품(주)의 19년,18년 실적은 아이스크림 부문 실적을 포함하고 있습니다&cr
(2) 생산능력의 산출근거
1) 산출방법 등
① 산출기준
- 생산라인별 월평균 조업일수 21일 & 일일 8시간 3교대 기준&cr(실조업시간 22.5시간/일 → 조당 식사시간 0.5시간 제외)&cr- 생산라인중 일부는 2교대 기준&cr
② 산출방법
- 생산라인별 생산비중이 제일 큰 대표제품 기준 생산능력 산출&cr- 년조업시간 : 조당작업시간 7.5시간 * 3교대/일 * 21일/월 * 12월 = 5,670시간/년&cr- 산출방법 : 대표제품 조당 생산능력(Box단가 * 조당표준생산Box) * 년조업시간
&cr2) 평균가동시간
- 5,670시간/년 &cr &cr 나. 생산실적 및 가동률
(1) 생산실적
(수량 : ton, 금액 : 백만원)
| 회사명 | 구 분 | 품 목 | 2020년3분기 | 2019년 | 2018년 | |||
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| 해태제과식품(주) | 천안공장 | 껌, 쵸코렛 | 9,234 | 132,720 | 12,142 | 187,024 | 13,023 | 193,227 |
| 광주공장 | 비스켓, 캔디 | 9,920 | 85,125 | 21,504 | 234,540 | 17,717 | 241,370 | |
| 청주공장 | 스낵 | 9,541 | 145,109 | 11,305 | 171,772 | 11,762 | 173,416 | |
| 대구공장 | 비스켓 | 10,625 | 144,729 | 36,687 | 417,290 | 37,016 | 434,530 | |
| 소 계 | 39,320 | 507,683 | 81,638 | 1,010,626 | 79,518 | 1,042,543 | ||
| 해태아이스크림&cr주식회사 | 대구공장 | 아이스크림 | 29,746 | 338,133 | - | - | - | - |
| 소 계 | 29,746 | 338,133 | - | - | - | - | ||
| 합 계 | 69,066 | 845,816 | 81,638 | 1,010,626 | 79,518 | 1,042,543 |
* 생산실적은 총매출 기준입니다&cr * 해태제과식품(주)의 19년,18년 실적은 아이스크림 부문 실적을 포함하고 있습니다&cr &cr(2) 가동률
(단위 : ton, %)
| 회사명 | 구 분 | 품 목 | 생산능력 | 생산실적 | 평균가동률 |
| 해태제과식품(주) | 천안공장 | 껌, 쵸코렛 | 15,667 | 9,234 | 59% |
| 광주공장 | 비스켓, 캔디 | 12,016 | 9,920 | 83% | |
| 청주공장 | 스낵 | 13,084 | 9,541 | 73% | |
| 대구공장 | 비스켓 | 11,897 | 10,625 | 89% | |
| 소 계 | 52,664 | 39,320 | 75% | ||
| 해태아이스크림&cr주식회사 | 대구공장 | 아이스크림 | 50,039 | 29,746 | 59% |
| 소 계 | 50,039 | 29,746 | 59% | ||
| 합 계 | 102,703 | 69,066 | 67% |
* 수량기준&cr * 해태제과식품(주)의 19년,18년 실적은 아이스크림 부문 실적을 포함하고 있습니다&cr
다. 생산설비의 현황 등
(1) 생산설비의 현황&cr당사는 천안, 광주, 청주, 대구에 생산공장을 운영하고 있으며 과자, 아이스크림 및 식품의생산 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있습니다.&cr
[생산공장 현황]
| 지역 | 회사명 | 사업장 | 소재지 |
| 국내 | 해태제과식품(주) | 천안공장 | 충남 천안시 서북구 성거읍 천흥8길 67-26 |
| 광주공장 | 광주 북구 하서로 222 (양산동) | ||
| 청주공장 | 충북 청주시 흥덕구 공단로 48 (복대동) | ||
| 해태아이스크림&cr주식회사 | 대구공장 | 경북 경산시 하양읍 대경로 541 (부호리) |
&cr [ 생산설비의 현황 ]
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 기초금액 | 취득액 | 처분액 | 상각액 | 기타증감액(*) | 매각예정자산 대체 |
기말금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 128,597,314 | 3,235,196 | - | - | 19,036,099 | (14,866,620) | 136,001,990 |
| 건물 | 51,367,218 | 617,751 | - | (2,273,347) | 536,036 | (7,865,781) | 42,381,877 |
| 구축물 | 1,555,650 | 68,934 | - | (85,253) | - | (148,395) | 1,390,936 |
| 기계장치 | 147,475,255 | 8,082,439 | - | (12,519,090) | 2,145,493 | (27,188,307) | 117,995,790 |
| 차량운반구 | 11,117,892 | 586,943 | (98,203) | (2,243,506) | - | (2,488,100) | 6,875,026 |
| 기타유형자산 | 17,216,973 | 4,628,970 | (155,017) | (4,344,813) | (770,994) | (7,419,434) | 9,155,685 |
| 건설중인자산 | 18,353,500 | 3,025,775 | - | - | (19,399,606) | (228,900) | 1,750,769 |
| 합 계 | 375,683,802 | 20,246,008 | (253,220) | (21,466,009) | 1,547,028 | (60,205,537) | 315,552,073 |
(*) 기타증감은 건설중인자산과 기타유형자산의 본계정대체, 유형자산(건물)에서 투자부동산(건물)으로 대체 및 환율변동효과 금액입니다.
&cr(2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등&cr1) 진행중인 투자
(단위 : 억원)
| 사업부문 | 투자대상자산 | 투자기간 | 투자효과 | 총투자액 | 기투자액 | 향후투자액 | 비 고 |
| 제과부문 | 토지 | 2015.06 ~ 2020.06 | CAPA 증설 | 177 | 177 | - | - |
당사는 공장 이전에 대한 검토 중 충청남도 및 아산시로부터 아산테크노밸리의 분양을 제안 받아 투자를 진행하게 되었습니다. 해 당 투자는 2020년 06월까지 반기에 한번씩 16억원이 해당 투자와 관련하여 지출 되었습니다. 보고서 작성 기준일 현재 해당 부지를 활용한 설비 증설은 계획된 것이 없으며, 추후 증설 과 관련된 계획이 수립되는 경우 적절히 공시할 계획입니다. 당사는 해당 부지 매입을 통해 향후 공장 이전 시 당사의 생산능력이 증가하고 생산효율이 증대될 것으로 기대하고 있습니다.&cr&cr2) 향후 투자계획&cr당사는 보고서 작성 기준일 현재 상기의 진행중인 투자를 제외하고는 추가적인 투자계획이 없습니다.
5. 매출에 관한 사항&cr
가. 매출실적
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 회사명 | 매출유형 | 품 목 | 제20기3분기 | 제19기 | 제18기 | |
| 제과 | 해태제과식품(주) | 제품&cr매출 | 비스킷&cr껌 | 수 출 | 8,109 | 11,273 | 12,768 |
| 내 수 | 292,941 | 506,515 | 492,758 | ||||
| 합 계 | 301,050 | 517,788 | 505,526 | ||||
| 상품&cr매출 | 냉동식품외 | 수 출 | 19,597 | 22,042 | 19,447 | ||
| 내 수 | 118,475 | 219,951 | 261,199 | ||||
| 합 계 | 138,072 | 241,993 | 280,646 | ||||
| 용 역 매 출 | 11,199 | 8,182 | 8,606 | ||||
| 매출에누리등 | (48,094) | (97,310) | (88,410) | ||||
| 소 계 | 402,227 | 670,653 | 706,369 | ||||
| 아이스크림 | 해태아이스크림&cr주식회사 | 제품&cr매출 | 아이스크림 | 수 출 | - | - | - |
| 내 수 | 125,342 | - | - | ||||
| 합 계 | 125,342 | - | - | ||||
| 상품&cr매출 | 아이스크림 | 수 출 | - | - | - | ||
| 내 수 | 31,861 | - | - | ||||
| 합 계 | 31,861 | - | - | ||||
| 용 역 매 출 | 1,702 | - | - | ||||
| 매출에누리등 | (26,371) | - | - | ||||
| 소 계 | 132,534 | - | - | ||||
| 합 계 | 수 출 | 27,706 | 33,315 | 32,215 | |||
| 내 수 | 568,619 | 726,466 | 753,957 | ||||
| 용 역 매 출 | 12,901 | 8,182 | 8,606 | ||||
| 총 매 출 계 | 609,226 | 767,963 | 794,778 | ||||
| 매출에누리등 | (74,465) | (97,310) | (88,410) | ||||
| 합 계 | 534,761 | 670,653 | 706,368 |
(*) 상기 매출액은 연결조정이 반영되지 않은 단순 부문별 매출액입니다.&cr(*) 해태제과식품 19년,18년 실적은 아이스크림 부문 실적을 포함하고 있습니다.&cr
나. 판매경로 및 판매방법 등&cr &cr (1) 판매조직 &cr&cr - 해태제과식품(주) : 3담당으로 구성&cr ① 시판영업담당 : 1부 2팀 5개지점 44개영업소로 구성, 일반슈퍼(과자) 전담&cr ② 유통영업담당 : 1부 14팀으로 구성, 할인매장, 유통, 군납, CVS 전담&cr ③ 식품/해외영업담당 : 2부 3팀 8개영업소로 구성, 냉동식품 판매, 수출 담당&cr &cr - 해태아이스크림 주식회사 : 1담당으로 구성&cr 1부 1팀 10개지점 32개영업소 2개분소로 구성, 일반슈퍼, 유통 담당&cr &cr (2) 판매경로&cr공장⇒ 물류센타⇒ 영업소⇒ 소매상(할인매장, 슈퍼)⇒ 소비자&cr&cr (3) 판매방법 및 조건&cr① 영업소에서 판매차량으로 할인매장, 슈퍼 등에 납품, 진열활동을 통해 최종소비자에게 판매함&cr ② 대금은 현금, 어음 등으로 수금함 &cr&cr(4) 판매전략&cr① 지역적(수도권, 지방권) 특성 및 거래처(할인매장, 대형유통, 일반슈퍼) 특성별로 구분,차별화하여 판매&cr② 수익성 및 시장점유율 확대 &cr &cr 6. 수주상황&cr
(단위 : 백만원 )
| 품 목 | 수주일자 | 납 기 | 수주총액 | 기납품액 | |
| 수 량 | 금 액 | 수 량 | 금 액 | 수 량 | 금 액 |
| " 해 당 사 항 없 음 " |
7. 시장위험과 위험관리&cr
연결실체는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험, 이자율위험 및 가격위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결실체의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을담당하고 있습니다. 연결실체의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 연결실체의 위험관리 정책 및 절차는 시장상황 및 사업활동의 변동을 반영하기 위하여 정기적으로 검토되고 있습니다.
(1) 신용위험&cr연결실체는 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 재무적 손실을 입을 신용위험에 노출되어 있습니다. 신용위험은 영업수익 창출을 위한 거래 뿐아니라, 현금및현금성자산과 금융자산에 포함된 금융기관예치금, 대여금 등의 기타 금융상품으로부터 발생할 수 있습니다.
&cr당기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 현금성자산 | 18,619,347 | 13,342,479 |
| 매출채권및기타채권 | 75,831,963 | 89,443,140 |
| 장기금융예치금 | 2,000 | 2,000 |
| 장기매출채권및기타채권 | 5,662,545 | 10,384,248 |
| 합 계 | 100,115,855 | 113,171,867 |
&cr (2) 유동성위험&cr연결실체는 금융부채와 관련된 약정을 이행하지 못할 유동성 위험에 노출되어 있습니다. 유동성위험관리를 위하여 연결실체는 영업, 투자 및 재무 관련 장단기 현금흐름을 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다. 예측하지 못한 유동성 위험과 관련하여 연결실체는 적정 규모의 현금및현금성자산과 금융기관예치금을 보유하고 있으며, 우리은행, 하나은행 등과 차입약정 한도를 유지하고 있습니다.
당기말과 전기말 현재 금융부채의 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 작성된 만기분석은 다음과 같으며, 원금 및 이자에 대한 현금흐름을 포함하고 있습니다. &cr
① 제 20(당) 기 분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 장부금액 | 계약상&cr현금흐름 | 잔존계약만기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 이하 | 4개월~1년 | 1년 초과 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무및기타채무 | 110,017,640 | 110,017,640 | 78,721,933 | 31,295,707 | - |
| 단기차입금 | 138,072,151 | 139,556,306 | 51,788,704 | 87,767,602 | - |
| 장기차입금(유동성 포함) | 630,100 | 643,048 | 131,917 | 385,280 | 125,851 |
| 사채(유동성 포함) | 139,741,920 | 146,497,056 | 982,238 | 47,314,719 | 98,200,099 |
| 리스부채(유동성포함) | 6,094,268 | 6,675,282 | 282,749 | 1,669,516 | 4,723,017 |
| 금융보증계약 | - | 5,400,000 | - | 5,400,000 | - |
| 합 계 | 394,556,078 | 408,789,332 | 131,907,541 | 173,832,824 | 103,048,967 |
&cr ② 제 19(전) 기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 장부금액 | 계약상&cr현금흐름 | 잔존계약만기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 이하 | 4개월~1년 | 1년 초과 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무및기타채무 | 134,299,375 | 134,299,376 | 90,395,224 | 43,904,152 | - |
| 단기차입금 | 49,294,786 | 49,462,627 | 23,538,166 | 25,924,460 | - |
| 장기차입금(유동성 포함) | 60,912,750 | 62,524,222 | 816,956 | 60,692,125 | 1,015,141 |
| 사채(유동성 포함) | 179,583,430 | 189,960,396 | 1,215,123 | 43,230,454 | 145,514,819 |
| 리스부채(유동성 포함) | 12,964,665 | 13,995,409 | 1,406,950 | 2,398,602 | 10,189,858 |
| 합 계 | 437,055,006 | 450,242,029 | 117,372,419 | 176,149,793 | 156,719,818 |
&cr (3) 시장위험&cr① 환위험&cr연결실체는 수출입, 외화자금의 대여 및 차입 거래 등과 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 환위험 관리를 위하여 연결실체는 외화자산 및 부채의 결제주기를 대응시키고 있으며, 각 외화별 환율변동 추세에 대한 분석 및 예측을 통하여 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화하고 있습니다.
당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채의 원화장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 내 역 | 제 20(당) 기 3분기 | 제 19(전) 기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | JPY | EUR | USD | JPY | EUR | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화자산: | ||||||
| 현금및현금성자산 | 999,045 | - | 673,512 | 927,653 | - | 715,162 |
| 매출채권 및 기타채권 | 948,597 | 308,857 | 170,858 | 1,448,654 | 98,101 | 35,700 |
| 외화자산 합계 | 1,947,642 | 308,857 | 844,370 | 2,376,307 | 98,101 | 750,862 |
| 외화부채: | ||||||
| 매입채무 및 기타채무 | - | - | 309,935 | - | - | 262,052 |
| 단기차입금 | 353,157 | - | - | 475,963 | - | - |
| 리스부채 | - | 2,775,402 | - | - | 3,114,614 | - |
| 외화부채 합계 | 353,157 | 2,775,402 | 309,935 | 475,963 | 3,114,614 | 262,052 |
&cr 당기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화 환율이 10% 변동시 환율 변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 내 역 | 제 20(당) 기 3분기 | 제 19(전) 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 159,449 | (159,449) | 190,034 | (190,034) |
| JPY | (246,655) | 246,655 | (301,651) | 301,651 |
| EUR | 53,444 | (53,444) | 48,881 | (48,881) |
| 합 계 | (33,762) | 33,762 | (62,736) | 62,736 |
상기 민감도 분석은 당기말과 전기말 현재 연결실체의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.
② 이자율 위험
연결실체는 장ㆍ단기차입금의 차입 및 사채의 발행 등과 관련하여 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 이자율 위험 관리를 위하여 연결실체는 고정이자율과 변동이자율 차입금의 적정 균형을 유지하고 있으며, 장기적으로 이자발생 차입부채의 규모를 감소시키고 있습니다. 또한 연결실체는 국내외 이자율 변동 추세에 대한 분석 및 예측을 통하여 시장이자율 변동으로 인한 금융부채의 공정가치나 미래현금흐름 변동위험을 최소화하고 있습니다.
당기말과 전기말 현재 이자발생 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 제 20(당) 기 3분기 | 제 19(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 변동이자율: | ||
| 단기차입금 | 71,950,000 | 21,392,600 |
| 소 계 | 71,950,000 | 21,392,600 |
| 고정이자율: | ||
| 단기차입금 | 66,122,151 | 27,902,186 |
| 장기차입금(유동성 포함) | 630,100 | 60,912,750 |
| 사채(유동성 포함) | 139,741,919 | 179,583,430 |
| 리스부채(유동성 포함) | 6,094,268 | 12,964,665 |
| 소 계 | 212,588,438 | 281,363,031 |
| 합 계 | 284,538,438 | 302,755,631 |
당기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 변동이자율부 금융부채의 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 당기와 전기의 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 제 20(당) 기 3분기 | 제 19(전) 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 변동이자율 금융부채 | 719,500 | (719,500) | 213,926 | (213,926) |
&cr (4) 자본위험&cr연결실체의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로하고 있습니다. 연결실체는 시장상황 및 사업활동의 변동을 반영하여 부채비율의 적정성을 주기적으로 검토하고 필요한 경우 재무구조를 개선하여 최적 자본구조를 유지하고 있습니다.
&cr당기말과 전기말 현재 연결실체가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 제 20(당) 기 3분기 | 제 19(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 차입금 총계(A) | 284,538,438 | 302,755,631 |
| 현금및현금성자산 및 유동성 금융기관예치금(B) | 18,671,184 | 13,352,960 |
| 순 차입금(C=A-B) | 265,867,255 | 289,402,671 |
| 지배기업소유주지분 총계(D) | 262,679,320 | 243,383,406 |
| 순차입금비율(E=C/D) | 1.01 | 1.19 |
&cr (5) 공정가치&cr① 당기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 금융상품 범주 | 제 20(당) 기 3분기 | 제 19(전) 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산: | ||||
| 공정가치로 인식된 금융자산: | ||||
| 비상장주식 | 1,845,880 | 1,845,880 | 1,845,880 | 1,845,880 |
| 소 계 | 1,845,880 | 1,845,880 | 1,845,880 | 1,845,880 |
| 상각후원가로 인식된 금융자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | 18,671,184 | 18,671,184 | 13,352,959 | 13,352,959 |
| 매출채권및기타채권 | 75,831,963 | 75,831,963 | 89,443,140 | 89,443,140 |
| 장기금융예치금 | 2,000 | 2,000 | 2,000 | 2,000 |
| 장기매출채권및기타채권 | 5,662,545 | 5,662,545 | 10,384,248 | 10,384,248 |
| 채무상품 | 4,555 | 4,555 | 4,555 | 4,555 |
| 소 계 | 100,172,247 | 100,172,247 | 113,186,902 | 113,186,902 |
| 금융자산 합계 | 102,018,127 | 102,018,127 | 115,032,782 | 115,032,782 |
| 금융부채: | ||||
| 상각후원가로 인식된 금융부채: | ||||
| 단기차입금 | 138,072,151 | 138,072,151 | 49,294,786 | 49,294,786 |
| 매입채무및기타채무 | 110,017,640 | 110,017,640 | 134,299,375 | 134,299,375 |
| 유동성장기차입금 | 505,100 | 505,100 | 60,410,200 | 60,410,200 |
| 유동성사채 | 44,962,551 | 44,962,551 | 39,972,028 | 39,972,028 |
| 유동성리스부채 | 2,024,431 | 2,024,431 | 7,451,636 | 7,451,636 |
| 장기차입금 | 125,000 | 125,000 | 502,550 | 502,550 |
| 사채 | 94,779,369 | 94,779,369 | 139,611,402 | 139,611,402 |
| 리스부채 | 4,069,837 | 4,069,837 | 5,513,029 | 5,513,029 |
| 금융부채 합계 | 394,556,079 | 394,556,079 | 437,055,006 | 437,055,006 |
② 공정가치 서열체계
연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
③ 당기말과 전기말 현재 공정가치로 인식한 금융자산의 수준별 공정가치측정치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 금융자산(부채) 범주 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말: | ||||
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | - | 1,845,880 | 1,845,880 |
| 전기말: | ||||
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | - | 1,845,880 | 1,845,880 |
&cr 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 측정하고 있으며, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 금융상품을 수준3으로 분류하고 있습니다. 연결실체는 수준3으로 분류되는 기타포괄손익-공정가치금융자산에 대해 현금흐름할인법 등의 기타 기법을 사용하여 평가를 수행하였습니다.
(6) 금융자산의 양도&cr 보고기간종료일 현재 금융자산의 제거요건을 충족하지 못하는 매출채권의 양도내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 20(당) 기 3분기 | 제 19(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 양도자산에 한하여 소구권이 있는 부채 : | ||
| 할인된 매출채권의 장부금액 | 3,579,551 | 9,452,186 |
| 관련 차입금의 장부금액 | 3,579,551 | 9,452,186 |
연결실체는 은행과의 매출채권 팩토링 계약을 통해 매출채권을 할인하였습니다. 연결실체가 매출채권 팩토링 거래에서 제공한 매출채권은 채무자의 채무불이행시의 소구조건 등으로 대부분의 위험과 보상을 연결실체가 보유하므로 금융자산의 제거요건을 충족하지 않아 제거되지 않았습니다. 이러한 거래에서 인식한 금융부채는 연결재무상태표에 단기차입금으로 분류되어 있습니다.&cr
8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 &cr&cr 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr &cr 9. 경영상의 주요계약 등&cr &cr (1) 연결실체는 우리은행 및 산업은행과 체결한 차입계약에 따라 해당금융기관의 사전동의 없이는 담보제공된자산을 매각 또는 양도할 수 없습니다. &cr&cr(2) 기술도입계약&cr연결실체는 2003년 4월 1일자로 가루비식품주식회사(일본 소재)와 기술도입 및 라이센스계약을 체결하여, 동 회사로부터 기술 및 용역을 제공받고 있으며, 아시아 지역에 대한 가루비식품주식회사 제품의 제조, 마케팅 및 판매에 대한 배타적 권리를 가지고 있습니다.&cr&cr(3) 연결실체는 (주)크라운제과와 각 영업소내 일방 당사자의 판매ㆍ사무관리 인력 및 시설 등을 다 른 당사자를 위한 판매 및 기타업무활동에 상호 공여하는 상호 업무 제휴 계약을 체결하고 있습니다.&cr&cr(4) 연결실체는 2020년 01월 02일 아이스크림 부문이 분할하여 해태아이스크림 주식회사로 법인이 신설되었으며, 공시일(20.11.16) 현재 해태아이스크림 주식회사의 지분(100%)에 관한 일체의 권리와 의무가 2020년 10월 05일자로 양수인 주식회사 빙그레에 이전이 완료되었습니다.&cr
| 신고일자 | 제 목 | 신 고 내 용 | 신고사항의&cr진행상황 |
| 2020.03.31 | 주요사항보고서(타법인주식 및출자증권 양도결정) | 현금유동성 확보, 재무구조 개선 및 과자공장 효율성 제고를위해 해태아이스크림 주식회사 매각 결정 | 2020.01.31 풍문 또는 보도에 대한 해명&cr2020.02.28 풍문 또는 보도에 대한 해명&cr2020.03.31 조회 공시 요구&cr2020.03.31 타법인 주식 및 출자증권 양도결정 |
| 2020.09.29 | 주요사항보고서(타법인주식 및출자증권 양도결정) | 해태아이스크림 주식회사 주식회사 빙그레에 매각 확정 | 2020.01.31 풍문 또는 보도에 대한 해명&cr2020.02.28 풍문 또는 보도에 대한 해명&cr2020.03.31 조회 공시 요구&cr2020.03.31 타법인 주식 및 출자증권 양도결정 |
| 2020.10.05 | 합병등종료보고서(자산양수도) | 해태아이스크림 주식회사의 지분(100%)에 관한 일체의 권리와 의무가 2020년 10월 05일자로 양수인 주식회사 빙그레에 이전 완료 | 2020.01.31 풍문 또는 보도에 대한 해명&cr2020.02.28 풍문 또는 보도에 대한 해명&cr2020.03.31 조회 공시 요구&cr2020.03.31 타법인 주식 및 출자증권 양도결정&cr2020.09.29 타법인 주식 및 출자증권 양도결정 |
10. 연구개발활동&cr
가. 연구개발활동의 개요
&cr(1) 연구개발 담당조직
&cr 1) 해태제과식품(주) - 1연구소 1담당 1부 1원 6개팀으로 구성&cr2) 해태아이스크림 주식회사 - 1연구소 1개팀으로 구성&cr
(2) 연구개발비용
(단위 : 백만원)
| 과 목 | 제20기3분기 | 제19기 | 제18기 | 비 고 | |
| 원 재 료 비 | 400 | 645 | 685 | - | |
| 인 건 비 | 1,600 | 2,256 | 2,299 | - | |
| 감 가 상 각 비 | 414 | 648 | 660 | - | |
| 위 탁 용 역 비 | - | - | - | - | |
| 기 타 | - | - | - | - | |
| 연구개발비용 계 | 2,414 | 3,549 | 3,644 | - | |
| 회계&cr처리 | 판매비와 관리비 | 2,133 | 3,237 | 3,338 | - |
| 제조경비 | 281 | 312 | 306 | - | |
| 개발비(무형자산) | - | - | - | - | |
| 연구개발비 / 매출액 비율&cr[연구개발비용계÷당기매출액×100] | 0.5% | 0.5% | 0.5% | - |
&cr 나. 연구개발 실적&cr &cr 1. 해태제과식품(주)&cr (1) 비스켓&cr- 오예스 쿠키앤크림 : 쿠키가 콕콕 박힌 케익 사이에 진한 바닐라와 은은한 밀크크림이 샌딩된 오예스&cr- 오예스 미니수박 : 오예스 수박을 미니 사이즈로 출시. 여름시즌 이슈를 활용한 오예스 미니 수박&cr- 프리츠 어니언크림치즈 : 어니언 치즈크림을 발라서 구운 2겹 스틱&cr- 프리츠 갈릭버터 : 갈릭버터를 발라서 구운 2겹 스틱&cr-오예스 콜드브루 : 콜드브루 베이스를 케이크와 시럽에 적용한 케익 제품.&cr
(2) 스낵&cr- 허니버터칩 웨딩케이크맛 : 달콤한 허니버터칩에 풍부한 바닐라 풍미를 조화시켜 허니문의 달콤한 순간을 떠올릴 수 있게 구현한 제품&cr- 빠닭 : 체리부로 닭고기살 원물을 사용한 제대로된 후라이드치킨의 맛&cr- 신당동떡볶이 mini 떡강정 처갓집양념치킨맛 : 처갓집 양념치킨 콜라보레이션 제품, 한 입에 쏙 들어가는 미니사이즈 몰드를 양념치킨맛 당액으로 코팅한 스낵 제품&cr- 칸츄리콘 : 기존 칸츄리콘을 리뉴얼한 제품&cr- 생생감자칩 다시마소금맛 : 국내산 다시마를 사용하여 나트륨은 줄이고 깊은 감칠맛이 느껴지는 짠맛으로 차별화 시킨 감자칩 제품&cr- 생생감자칩 구운양파맛 : 양파를 구웠을 때 느낄 수 있는 특유의 단맛과 감칠맛을 살리고 양파 풍미를 진하게 입힌 감자칩 제품&cr- 헤이루 감자칩 : 히말라야핑크솔트를 이용하여 깔끔한 짠맛이 특징인 오리지널 제품과 크림의 고소하고 달콤함에 양파 풍미가 어우러진 크림어니언맛 감자칩 제품&cr- 생생감자칩 양념치킨맛 : 양념치킨의 매콤, 새콤, 달콤한 맛을 감자칩에 조화 시킨 제품&cr- 구운대파 : 파게트맛을 옥수수기지에 구연한 제품&cr- 신당동떡볶이 치즈떡볶이맛 : 매콤달콤한 떡볶이맛에 부드러운 치즈의 풍미가 조화된 치즈떡볶이맛 제품&cr&cr (3) 껌&캔디&초콜렛&cr - 빅자유시간 : 더 넉넉하고, 더 든든하게 채울 수 있는 더 커진 자유시간&cr- 얼초하트만들기 : 간이몰드에 초콜릿을 이용하여 하트모양 스틱 초콜릿을 만들어먹는 DIY 제품&cr- 얼려먹는초코만들기'민트향' : 트레이 몰드에 민트초코와 비스켓을 이용하여 만들어 먹는 DIY 제품&cr- 연양갱 밀크캬라멜 : 고소한 우유에 달콤한 연양갱을 녹여낸 듯 깊고 진한 팥 맛의 카라멜&cr- 스트롱민트껌 : 목 상쾌, 시원함을 즐길 수 있는 쿨링향이 강화된 큐빅 민트껌 &cr- 딸기비타골드 월드미니카 : 상큼달달한 딸기맛 비타민C 캔디에 12종 자동차가 있는 완구복합제품&cr- 신쫄이MAX 딸기맛, 콜라맛 : 3가지 신쫄이 캐릭터 모양의 강한 신맛이 나는 딸기맛, 콜라맛 젤리&cr- 티피 크리스피 바스켓 : 담백하고 짭쪼름한 프레첼 볼을 진한 초콜릿으로 코팅한 대용량 단짠단짠 과자복합 초콜릿&cr- 신쫄이껌 : 레몬맛의 왕껌과 청포도맛의 작은껌이 들어있는 신맛의 껌&cr- 얼초 보석만들기 : 소다, 딸기, 바닐라 맛의 초코 튜브로 보석과 반지를 만드는 DIY 제품&cr- 포키즈 (출구 없는 미로) : 미로를 풀어야 딸기맛 껌을 먹을 수 있는 완구복합 껌 제품&cr- 티피프렌즈 꼬마볼 콩순이 : 콩순이 캐릭터 스티커와 완구가 들어 있는 미니 초코볼 완구복합제품&cr - 딸기비타골드 변신자동차 : 상큼달달한 딸기맛 비타민C 캔디에 로봇과 자동차 변신 완구가 있는 완구복합 캔디 제품&cr- 포키즈 : 딸기맛 미니 코팅 껌과 18종의 공룡 모양 왼구가 있는 완구복합 껌 제품&cr- 찢어먹는 신쫄이 딸기맛, 레몬콜라맛 : 넓적한 모양으로 찢어서 먹을 수 있는 쫄깃한 식감과 상큼한 맛의 딸기맛, 레몬콜라맛 젤리&cr- 얼초 공룡만들기 : 초코, 딸기, 바닐라 맛의 초콜릿 튜브로 공룡을 만들어 조립할 수 있는 DIY 제품&cr &cr (4) 냉동&cr - 고향만두 얇은피 왕교자 김치 : 쫄깃하게 빚은 얇은 만두피에 국산 종가집 김치와 깍두기로 매콤하고 아삭한 식감을 더한 제품&cr - 사랑그대로샤오롱: 타피오카 전분을 넣어 쫄깃한 만두피에 촉촉한 만두소로 품질을 업그레이드한 제품&cr- 고향만두 궁 : 다가수(多加水)하여 만든 얇은 만두피에 만두소를 가득 채운 정통 궁중식 만두&cr&cr 2. 해태아이스크림 주식회사 &cr(1) 아이스크림&cr- 베스트원 바닐라 : 천연 바닐라향 함유 및 높은 유지방 함량으로 쫀쫀하고 진한 바닐라맛 제품&cr- 파시통통 : 부드러운 크림 속에 통팥이 박혀있는 고소하고 달콤한 스틱바 제품&cr - 더리치 아포가토 : 부드러운 바닐라와 진한 커피의 조화로 달콤한 커피맛 제품&cr- 베스트원 흑당버블티 : 고소하고 향긋한 밀크티 크림에 흑당시럽과 버블이 더해진 홈컵 제품&cr- 아이스가이 레몬 : 시칠리아 레몬 농축액 사용으로 상큼하고 고급스러운 레몬맛 제품&cr- 쌍쌍바 미숫가루 : 달콤하고 고소한 미숫가루맛 쌍쌍바 제품&cr- 더리치 초코피넛 : 부드러운 피넛크림과 달달한 초콜릿의 조화와 땅콩의 식감이 어우러지는 스틱바 제품&cr- 탱크보이 청포도 : 청포도의 달콤함과 상큼함을 동시에 느낄수 있는 펜슬 제품&cr- 폴라포 아이스바닐라라떼 : 바닐라라떼의 부드러움을 폴라포 형태로 구현한 제품&cr- 탱크보이 바나나카라멜 : 달달한 바나나와 카라멜이 시원한 얼음과 어우러진 제품&cr- 부라보 스트로베리치즈 : 상큼한 딸기과 부드러운 치즈가 어우러진 부라보콘 제품&cr- 부라보 다크쇼콜라 : 풍부한 초코청크와 초코 시럽을 통한 더 진하고 부드러운 초코 부라보콘&cr- 폴라포 수박 : 여름 대표과일인 수박맛이 폴라포의 청량감과 조화를 이룬 제품&cr- 폴라포 커피 : 기존 커피맛 폴라포보다 풍미가 더 진하고 달콤한 펜슬바 제품&cr- 하이카카오 화이트베리 : 상큼한 딸기와 부드러운 치즈, 화이트초콜렛이 조화를 이 룬 스틱바 제품&cr - 부라보 소프트콘 카카오 : 카카오 원료가 함유된 부드러운 초코 크림의 부라보콘 제품&cr- 듀엣 초코바나나 : 초코쉘 안에 부드러운 바나나크림이 들어있는 쉘&코어 제품 &cr&cr 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항&cr &cr 가. 지적재산권 관련&cr &cr (1) 해태제과식품 (주)&cr 1) 당사는 영위하는 사업과 관련하여 현재 총 3 , 300건(상표권 3,115건, 의장권 172건, 특허권 9건, 실용신안권 4건) 의 지적재산권을 보 유하고 있으며, 각 지적재산권의 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 주 요 내 용 | 총 건수 | 비 고 |
| 상 표 권 | 오예스,홈런볼 등 | 3,115 | 국내외 상표권 |
| 의 장 권 | 과자 포장용 상자 등 | 172 | 국내외 의장권 |
| 특 허 권 | 제조방법 및 장치 등 | 9 | 국내외 특허권 |
| 실용신안권 | 원추형 식품포장용기 등 | 4 | 국내 실용신안권 |
| 합 계 | 3,300 | - |
&cr - 지적재산권의 관리는 당사의 "총무팀"에서 총괄하고 있으며, 지식재산권 관리의 기본방침 수립, 출원/등록에 관한 사항, 보호 및 분쟁처리에 관한 사항, 유지관리 및 침해에 대한 조치사항, 지식재산권 홍보 및 교육에 관한 사항 등에 관한 업무를 수행하고 있습니다. 이러한 지적재산권과 관련하여 특이사항 발생시 변리사의 자문을 받아 업무를 수행하고 있습니다.&cr&cr2) 합작법인의 상표권등에 관한 사항&cr합작법인(해태가루비, 글리코해태)에서 생산하는 제품중 가루비, 글리코사가 소유한 상표권등은 원칙적으로 합작계약 종료시 라이센스 계약도 종료되며, 합작계약이 종료 되어도 별도의 라이센스 계약을 체결하면 계속적으로 사용이 가능합니다. &cr&cr (2) 해태아이스크림주식회사&cr 종속기업인 해태아이스크림 주식회사는 영위하는 사업과 관련하여, 현재 총 100건(상표권 72건, 의장권 23건, 특허권 4건, 실용신안권 1건 )의 지적 재산권을 보유하고 있으며, 각 지적재산권의 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 주 요 내 용 | 총 건수 | 비 고 |
| 상 표 권 | 부라보콘, 누가바 등 | 72 | 국내외 상표권 |
| 의 장 권 | 아이스크림 포장용 상자 등 | 23 | 국내외 의장권 |
| 특 허 권 | 제조방법 및 장치 등 | 4 | 국내외 특허권 |
| 실용신안권 | 아이스크림용 튜브용기 | 1 | 국내 실용신안권 |
| 합 계 | 100 | - |
&cr 나. 영위하는 사업에 대한 규제사항&cr 의식수준과 소득수준의 향상으로 건강에 대한 국민들의 관심이 높아짐에 따라 식품 안전에 대한 사회적 관심과 규제가 증가하고 있습니다. 이에 따라 정부는 식품 업체의 제품생산 과정에서 안전과 위생에 대한 규제 강화를 유도하기위해 식품위해요소 중점관리기준(HACCP)의 적용확대, 음식점 원산지 표시대상 품목 확대 등 지속적으로 식품 안전대책을 마련하고 있으며, 이러한 규제 강화는 당사와 같은 식품 업체들에게 위생 설비 투자, 노후설비의 교체에 따른 투자소요, 위생점검 실시로 인한 제조비용 상승 등 각종 비용 부담으로 이어지고 있습니다.&cr하지만 식품 위생 및 안전 사고는 소비자의 건강에 직결되는 문제이기 때문에 당사는꾸준한 안전 및 위생 관리로 안전사고 발생을 최소화 하기 위해 노력하고 있습니다
◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
가. 요약연결재무정보
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 제20기3분기 | 제19기 | 제18기 |
| (2020년 09월말) | (2019년 12월말) | (2018년 12월말) | |
| [유동자산] | 297,890 | 149,919 | 175,265 |
| ㆍ당좌자산 | 263,929 | 106,263 | 128,880 |
| ㆍ재고자산 | 33,961 | 43,656 | 46,385 |
| [비유동자산] | 494,127 | 606,931 | 619,724 |
| ㆍ투자자산 | 38,470 | 39,770 | 40,029 |
| ㆍ유형자산 | 315,552 | 375,684 | 371,187 |
| ㆍ무형자산 | 132,269 | 176,240 | 192,396 |
| ㆍ기타비유동자산 | 7,836 | 15,237 | 16,113 |
| 자산총계 | 792,017 | 756,850 | 794,989 |
| [유동부채] | 382,739 | 308,671 | 268,923 |
| [비유동부채] | 145,808 | 204,063 | 238,522 |
| 부채총계 | 528,546 | 512,735 | 507,445 |
| 지배기업의 소유주지분 | 262,679 | 243,383 | 286,274 |
| ㆍ자본금 | 14,558 | 14,558 | 14,558 |
| ㆍ자본잉여금 | 120,337 | 120,337 | 120,337 |
| ㆍ기타자본 | (46,777) | (46,777) | (47,085) |
| ㆍ기타포괄손익누계액 | (503) | (534) | (467) |
| ㆍ이익잉여금 | 175,064 | 155,799 | 198,931 |
| 비지배지분 | 792 | 733 | 1,270 |
| 자본총계 | 263,471 | 244,116 | 287,544 |
| (2020.01.01.~&cr2020.09.30.) | (2019.01.01.~&cr2019.12.31.) | (2018.01.01.~&cr2018.12.31.) | |
| 매출액 | 412,236 | 690,020 | 725,381 |
| 영업이익(영업손실) | 29,631 | 14,520 | 23,006 |
| 계속영업분기순이익 | 17,625 | - | - |
| 중단영업분기순이익 | 5,749 | - | - |
| 당기순이익(당기순손실) | 23,374 | (34,682) | 2,441 |
| 기본 및 희석주당이익 (단위 : 원) | 879 | (1,309) | 92 |
| 계속영업 기본 및 희석주당이익 (단위 : 원) | 662 | - | - |
| 중단영업 기본 및 희석주당이익 (단위 : 원) | 217 | - | - |
| 연결에 포함된 회사수 | 4 | 3 | 3 |
* 비교표시되는 제20기 3분기 손익계산서에 대해서 중단영업손익을 기재하였고, 제19기, 제18기는 중단영업손익을 구분하지 아니하였습니다.&cr&cr 나. 요약재무정보
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 제20기3분기 | 제19기 | 제18기 |
| (2020년 09월말) | (2019년 12월말) | (2018년 12월말) | |
| [유동자산] | 229,850 | 143,967 | 168,806 |
| ㆍ당좌자산 | 197,865 | 102,327 | 124,705 |
| ㆍ재고자산 | 31,985 | 41,640 | 44,101 |
| [비유동자산] | 461,570 | 572,391 | 584,010 |
| ㆍ투자자산 | 66,536 | 62,027 | 63,272 |
| ㆍ유형자산 | 260,815 | 326,403 | 320,374 |
| ㆍ무형자산 | 127,497 | 169,863 | 185,317 |
| ㆍ기타비유동자산 | 6,722 | 14,098 | 15,047 |
| 자산총계 | 691,420 | 716,358 | 752,815 |
| [유동부채] | 294,962 | 276,123 | 232,550 |
| [비유동부채] | 140,783 | 199,024 | 233,991 |
| 부채총계 | 435,746 | 475,147 | 466,541 |
| ㆍ자본금 | 14,558 | 14,558 | 14,558 |
| ㆍ자본잉여금 | 120,337 | 120,337 | 120,337 |
| ㆍ기타자본 | (47,009) | (47,009) | (47,009) |
| ㆍ기타포괄손익누계액 | (499) | (499) | (413) |
| ㆍ이익잉여금 | 168,287 | 153,824 | 198,801 |
| 자본총계 | 255,675 | 241,211 | 286,274 |
| 종속 관계 공동기업&cr투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| (2020.01.01.~&cr2020.09.30.) | (2019.01.01.~&cr2019.12.31) | (2018.01.01.~&cr2018.12.31) | |
| 매출액 | 402,227 | 670,653 | 706,369 |
| 영업이익(영업손실) | - | 12,584 | 21,472 |
| 계속영업이익 | 29,782 | - | - |
| 계속영업분기순이익 | 18,472 | - | - |
| 중단영업분기순이익 | - | - | - |
| 당기순이익(당기순손실) | 18,472 | (36,583) | 4,008 |
| 주당순이익(주당순손실) (단위 : 원) | 697 | (1,380) | 151 |
| 계속영업 기본 및 희석주당이익 (단위 : 원) | 697 | - | - |
* 비교표시되는 제20기 3분기 손익계산서에 대해서 중단영업손익을 기재하였고, 제19기, 제18기는 중단영업손익을 구분하지 아니하였습니다.&cr
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2020년 3분기보고서.ixd 2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 20 기 3분기말 2020.09.30 현재 |
| 제 19 기말 2019.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 20 기 3분기말 | 제 19 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 297,890,052,083 | 149,919,247,640 |
| 현금및현금성자산 | 18,671,184,253 | 13,352,959,353 |
| 매출채권 및 기타채권 | 75,831,962,928 | 89,443,139,676 |
| 기타유동자산 | 2,958,525,426 | 3,466,563,796 |
| 재고자산 | 33,961,312,107 | 43,656,582,545 |
| 당기법인세자산 | 16,210,200 | 2,270 |
| 매각예정자산 | 166,450,857,169 | |
| 비유동자산 | 494,126,961,042 | 606,931,233,661 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 1,845,880,000 | 1,845,880,000 |
| 기타비유동금융자산 | 6,555,000 | 6,555,000 |
| 관계기업투자 | 3,069,254,213 | 3,008,967,892 |
| 공동지배기업투자 | 21,082,397,213 | 20,812,662,747 |
| 장기매출채권 및 기타채권 | 5,662,544,968 | 10,384,248,177 |
| 기타비유동자산 | 310,629,768 | 567,669,559 |
| 유형자산 | 315,552,073,398 | 375,683,801,774 |
| 영업권및무형자산 | 125,862,417,497 | 162,439,880,183 |
| 사용권자산 | 6,406,783,657 | 13,799,797,811 |
| 투자부동산 | 12,465,657,303 | 14,096,387,760 |
| 이연법인세자산 | 1,862,768,025 | 4,285,382,758 |
| 자산총계 | 792,017,013,125 | 756,850,481,301 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 382,738,509,912 | 308,670,990,733 |
| 단기차입금 | 138,072,150,835 | 49,294,786,158 |
| 매입채무및기타채무 | 110,017,640,209 | 134,299,375,155 |
| 기타유동부채 | 19,130,990,823 | 6,331,697,326 |
| 환불부채 | 8,892,728,444 | 10,072,865,826 |
| 유동성사채 | 44,962,550,770 | 39,972,027,741 |
| 유동성장기차입금 | 505,100,000 | 60,410,200,000 |
| 유동성리스부채 | 2,024,430,687 | 7,451,635,709 |
| 당기법인세부채 | 5,632,628,763 | 838,402,818 |
| 매각예정부채 | 53,500,289,381 | |
| 비유동부채 | 145,807,658,822 | 204,063,572,763 |
| 장기차입금 | 125,000,000 | 502,550,000 |
| 사채 | 94,779,368,748 | 139,611,401,789 |
| 리스부채 | 4,069,837,123 | 5,513,029,109 |
| 기타비유동부채 | 7,548,721,778 | 9,253,521,573 |
| 확정급여부채 | 36,966,977,172 | 46,904,529,444 |
| 이연법인세부채 | 2,317,754,001 | 2,278,540,848 |
| 부채총계 | 528,546,168,734 | 512,734,563,496 |
| 자본 | ||
| 지배기업 소유주 지분 | 262,679,320,287 | 243,383,405,643 |
| 자본금 | 14,558,411,000 | 14,558,411,000 |
| 자본잉여금 | 120,336,971,364 | 120,336,971,364 |
| 기타자본 | (46,776,787,948) | (46,776,787,948) |
| 기타포괄손익누계액 | (503,093,239) | (534,174,197) |
| 이익잉여금 | 175,063,819,110 | 155,798,985,424 |
| 비지배지분 | 791,524,104 | 732,512,162 |
| 자본총계 | 263,470,844,391 | 244,115,917,805 |
| 자본및부채총계 | 792,017,013,125 | 756,850,481,301 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 20 기 3분기 | 제 19 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 132,754,338,363 | 412,235,670,416 | 127,170,020,981 | 400,819,677,285 |
| 매출원가 | 83,056,470,269 | 257,423,546,966 | 82,042,729,688 | 255,256,139,677 |
| 매출총이익 | 49,697,868,094 | 154,812,123,450 | 45,127,291,293 | 145,563,537,608 |
| 판매비와관리비 | 41,669,197,179 | 125,180,780,494 | 36,545,087,789 | 121,545,927,663 |
| 영업이익 | 8,028,670,915 | 29,631,342,956 | 8,582,203,504 | 24,017,609,945 |
| 기타수익 | 172,677,627 | 1,103,592,950 | 557,230,246 | 2,070,405,720 |
| 기타비용 | 727,984,538 | 2,501,028,306 | 1,216,071,969 | 3,099,366,475 |
| 금융수익 | 24,725,854 | 60,420,550 | 39,476,639 | 186,380,744 |
| 금융원가 | 2,140,467,771 | 6,721,490,047 | 2,329,619,425 | 7,937,464,761 |
| 관계기업투자 및 공동지배기업 투자손익 | 11,203,424 | 330,020,787 | (95,997,795) | 283,683,695 |
| 법인세비용차감전분기순이익 | 5,368,825,511 | 21,902,858,890 | 5,537,221,200 | 15,521,248,868 |
| 법인세비용 | 427,653,502 | 4,277,367,158 | 1,587,336,257 | 8,990,722,620 |
| 계속영업분기순이익 | 4,941,172,009 | 17,625,491,732 | 3,949,884,943 | 6,530,526,248 |
| 중단영업분기순이익 | 4,869,765,664 | 5,748,969,162 | 1,705,807,567 | (3,426,077,600) |
| 분기순이익 | 9,810,937,673 | 23,374,460,894 | 5,655,692,510 | 3,104,448,648 |
| 법인세비용차감후기타포괄손익 | (18,245,516) | (41,885,008) | (31,680,243) | (65,511,258) |
| 후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | ||||
| 확정급여부채의 재측정요소 | (26,559,721) | (72,965,966) | (31,420,979) | (91,289,447) |
| 후속기간에 당기손익으로 재분류되는 항목 | ||||
| 해외사업환산손익 | 8,314,205 | 31,080,958 | (259,264) | 25,778,189 |
| 총포괄이익 | 9,792,692,157 | 23,332,575,886 | 5,624,012,267 | 3,038,937,390 |
| 분기순이익의 귀속 | ||||
| 계속영업분기순이익 | 4,941,172,009 | 17,625,491,732 | 3,949,884,943 | 6,530,526,248 |
| 지배기업소유주지분 | 4,924,884,919 | 17,566,479,790 | 3,922,412,910 | 6,481,403,056 |
| 비지배지분 | 16,287,090 | 59,011,942 | 27,472,033 | 49,123,192 |
| 중단영업분기순이익 | 4,869,765,664 | 5,748,969,162 | 1,705,807,567 | (3,426,077,600) |
| 지배기업소유주지분 | 4,869,765,664 | 5,748,969,162 | 1,705,807,567 | (3,426,077,600) |
| 비지배지분 | ||||
| 총 포괄이익의 귀속 | ||||
| 지배기업소유주지분 | 9,776,405,067 | 23,273,563,944 | 5,596,540,234 | 2,989,814,198 |
| 비지배지분 | 16,287,090 | 59,011,942 | 27,472,033 | 49,123,192 |
| 기본및희석주당이익 | ||||
| 계속영업 기본 및 희석주당이익 (단위 : 원) | 186 | 662 | 148 | 244 |
| 중단영업 기본 및 희석주당이익 (단위 : 원) | 184 | 217 | 64 | (129) |
| 연결 자본변동표 |
| 제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 소유주지분 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업 소유주지분 합계 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019.01.01 (기초자본) | 14,558,411,000 | 120,336,971,364 | (47,085,215,122) | (466,664,355) | 198,930,883,818 | 286,274,386,705 | 1,269,843,942 | 287,544,230,647 | |
| 분기순이익 | 3,055,325,456 | 3,055,325,456 | 49,123,192 | 3,104,448,648 | |||||
| 기타포괄손익 | 해외사업환산손익 | 25,778,189 | 25,778,189 | 25,778,189 | |||||
| 확정급여부채의 재측정요소 | (91,289,447) | (91,289,447) | (91,289,447) | ||||||
| 종속기업의 유상감자 | 151,056,924 | (26,272,473) | 124,784,451 | (278,382,321) | (153,597,870) | ||||
| 연차배당 | (3,977,649,301) | (3,977,649,301) | (3,977,649,301) | ||||||
| 2019.09.30 (기말자본) | 14,558,411,000 | 120,336,971,364 | (46,934,158,198) | (440,886,166) | 197,890,998,053 | 285,411,336,053 | 1,040,584,813 | 286,451,920,866 | |
| 2020.01.01 (기초자본) | 14,558,411,000 | 120,336,971,364 | (46,776,787,948) | (534,174,197) | 155,798,985,424 | 243,383,405,643 | 732,512,162 | 244,115,917,805 | |
| 분기순이익 | 23,315,448,952 | 23,315,448,952 | 59,011,942 | 23,374,460,894 | |||||
| 기타포괄손익 | 해외사업환산손익 | 31,080,958 | 31,080,958 | 31,080,958 | |||||
| 확정급여부채의 재측정요소 | (72,965,966) | (72,965,966) | (72,965,966) | ||||||
| 종속기업의 유상감자 | |||||||||
| 연차배당 | (3,977,649,300) | (3,977,649,300) | (3,977,649,300) | ||||||
| 2020.09.30 (기말자본) | 14,558,411,000 | 120,336,971,364 | (46,776,787,948) | (503,093,239) | 175,063,819,110 | 262,679,320,287 | 791,524,104 | 263,470,844,391 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 20 기 3분기 | 제 19 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | 70,959,255,238 | 54,616,123,182 |
| 분기순이익 | 23,374,460,894 | 3,104,448,648 |
| 현금의 유출입이 없는 비용(수익)등의 가산(차감) | 45,252,416,508 | 52,311,462,635 |
| 재고자산평가손실(환입) | (312,339,708) | 493,556,097 |
| 대손상각비(환입) | (2,743,608,831) | (1,538,381,000) |
| 감가상각비 | 21,466,010,372 | 21,146,119,490 |
| 사용권자산상각비 | 5,391,594,478 | 5,968,403,398 |
| 투자부동산상각비 | 89,160,477 | 101,359,290 |
| 무형자산상각비 | 1,320,194,536 | 1,514,585,653 |
| 퇴직급여 | 8,876,157,823 | 8,120,461,367 |
| 외화환산손실 | 154,934,245 | 344,668,470 |
| 유형자산처분손실 | 21,578,660 | 45,038,549 |
| 이자비용 | 6,854,759,105 | 7,937,464,761 |
| 법인세비용 | 5,040,729,422 | 8,990,722,620 |
| 관계기업투자 및 공동지배기업투자손익 | (330,020,787) | (283,683,695) |
| 유형자산처분이익 | (106,287,828) | (319,191,895) |
| 무형자산처분이익 | (375,000,000) | |
| 외화환산이익 | (6,714,347) | (15,194,340) |
| 이자수익 | (88,731,109) | (194,466,130) |
| 운전자본의 변동 | 2,851,179,952 | 4,919,396,190 |
| 재고자산의 감소(증가) | (566,086,322) | 293,990,957 |
| 매출채권의 감소(증가) | 3,368,194,626 | 5,289,431,690 |
| 기타채권의 감소(증가) | (270,269,734) | 1,033,996,711 |
| 기타유동자산의 감소(증가) | (1,060,464,449) | (56,620,690) |
| 기타비유동자산의 감소(증가) | 9,674,756 | 62,511,974 |
| 매입채무의 증가(감소) | 4,534,239,786 | (2,222,104,758) |
| 기타채무의 증가(감소) | 3,870,393,003 | 3,506,544,859 |
| 기타유동부채의 증가(감소) | (793,365,380) | 2,420,065,323 |
| 기타비유동부채의 증가(감소) | 521,527,031 | 543,085,440 |
| 환불부채의 증가(감소) | (1,180,137,382) | (11,788,172) |
| 퇴직금의 지급 | (4,832,296,001) | (5,332,942,361) |
| 사외적립자산의 감소(증가) | (750,229,982) | (606,774,783) |
| 법인세의납부 | (518,802,116) | (5,719,184,291) |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | (4,317,014,514) | (26,859,849,503) |
| 이자의 수취 | 26,688,804 | 78,446,310 |
| 수입보증금의 증가 | 420,484,808 | |
| 장기금융상품의 감소 | 477,000,000 | |
| 단기대여금의 감소 | 8,500,000 | |
| 장기대여금의 감소 | 5,000,000 | |
| 보증금의 감소 | 70,750,000 | |
| 임차보증금의 감소 | 1,204,845,000 | 633,200,000 |
| 유형자산의 처분 | 311,765,959 | 832,757,550 |
| 무형자산의 처분 | 450,000,000 | |
| 아이스크림 사업부 처분 계약금 | 14,000,000,000 | |
| 유형자산의 취득 | (18,452,854,742) | (27,005,129,803) |
| 무형자산의 취득 | (778,259,343) | (1,579,773,560) |
| 수입보증금의 감소 | (17,000,000) | |
| 장기대여금의 증가 | (18,000,000) | |
| 장기금융상품의 증가 | (400,000,000) | |
| 보증금의 증가 | (95,000,000) | (45,000,000) |
| 임차보증금의 증가 | (969,685,000) | (335,600,000) |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | (28,368,859,873) | (35,441,086,020) |
| 단기차입금의 증가 | 146,909,320,587 | 40,316,594,834 |
| 사채의 발행 | 49,793,780,000 | |
| 수입보증금의 증가 | 130,716,058 | |
| 이자의 지급 | (7,286,172,130) | (8,177,046,855) |
| 수입보증금의 감소 | (25,000,000) | |
| 단기차입금의 감소 | (58,131,955,910) | (76,182,732,443) |
| 유동성장기차입금의 감소 | (60,282,650,000) | (1,007,640,000) |
| 유동성사채의 상환 | (40,000,000,000) | (30,000,000,000) |
| 배당금의 지급 | (3,977,649,300) | (3,977,649,301) |
| 리스부채의 상환 | (5,599,753,120) | (6,187,872,538) |
| 종속기업의 유상감자 | (124,235,775) | |
| 현금및현금성자산의증가(감소) | 38,273,380,851 | (7,684,812,341) |
| 기초의현금및현금성자산 | 13,352,959,353 | 13,256,296,328 |
| 외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 4,989,402 | (12,101,603) |
| 재무제표의 환산으로 인한 조정 | 21,988,055 | 6,949,978 |
| 분기말의현금및현금성자산 | 51,653,317,661 | 5,566,332,362 |
3. 연결재무제표 주석
| 제 20(당) 기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 |
| 제 19(전) 기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지 |
| 해태제과식품주식회사와 그 종속기업 |
1. 연결대상회사의 개요&cr&cr(1) 지배기업의 개요&cr해태제과식품주식회사(이하 "지배기업")는 전국적인 유통조직을 갖춘 제과업체이며, 비스킷, 스낵, 껌, 초콜릿 및 사탕을 포함한 과자, 아이스크림 및 식품의 생산 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 지배기업의 본사는 충청남도 천안시 서북구 성거읍 천흥리에 소재하고 있으며, 천안 이외에 3곳의 공장을 운영하고 있습니다. &cr&cr 지배기업은 2016년 5월 11일자로 한국거래소 유가증권시장에 상장하였으며, 당분기말 현재 자본금은 14,558,411천원으로 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| (주)크라운해태홀딩스 | 17,460,078 | 59.97 |
| 기타 | 9,057,584 | 31.10 |
| 자기주식 | 2,599,160 | 8.93 |
| 합 계 | 29,116,822 | 100.00 |
&cr2020년 9월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 '연결기업'), 연결기업의 관계기업 및 공동지배기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.
(2) 연결대상 종속기업의 개요
보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업명 | 소재지 | 자본금 | 결산일 | 업종 | 지분율(%) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말 | 전기말 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)빨라쪼 | 대한민국 | 3,350,000 | 12월 31일 | 아이스크림 &cr제조 및 판매 | 100.00 | 100.00 |
| 훼미리식품(주) | 대한민국 | 2,293,990 | 12월 31일 | 과자 및 아이스크림 &cr제조 및 판매 | 95.67 | 95.67 |
| PALAZZO DEL FREDDO&crGIOVANNI FASSI S.R.L. | 이탈리아 | 403,888 | 12월 31일 | 아이스크림&cr제조 및 판매 | 100.00 | 100.00 |
| 해태아이스크림(주)(*) | 대한민국 | 500,000 | 12월 31일 | 아이스크림 &cr제조 및 판매 | 100.00 | - |
(*) 당분기 중 해태제과식품(주) 아이스크림부문을 해태아이스크림(주)로 물적분할 하였으며, 동 종속기업에 대한 자산 및 부채는 주석 36에 따라 매각예정자산 및 매각예정부채로 분류하였고, 동 부문의 경영성과는 중단영업으로 분류하였습니다. &cr&cr(3) 종속기업의 요약 재무정보
당분기와 전기의 연결대상 종속기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다.
1) 제 20(당) 기 3분기
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 누적비지배지분 | 매출 | 분기순손익 | 총포괄손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)빨라쪼 | 4,343,855 | 3,683,538 | 660,317 | - | 2,686,536 | (1,029,299) | (1,029,299) |
| PALAZZO DEL FREDDO GIOVANNI FASSI S.R.L. | 1,240,849 | 704,942 | 535,907 | - | 1,021,131 | (50,819) | (50,819) |
| 훼미리식품(주) | 63,092,366 | 45,097,715 | 17,994,651 | 791,524 | 44,903,873 | 1,297,225 | 1,297,225 |
| 해태아이스크림(주)(*) | 167,121,629 | 59,654,102 | 107,467,526 | - | 132,533,587 | 4,309,421 | 4,266,833 |
(*) 당분기 중 해태제과식품(주) 아이스크림부문을 해태아이스크림(주)로 물적분할 하였으며, 동 종속기업에 대한 자산 및 부채(내부거래 제거 후)는 주석 36에 따라 매각예정자산 및 매각예정부채로 분류하였고, 동 부문의 경영성과는 중단영업으로 분류하였습니다. &cr&cr2) 제 19(전) 기
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업명 | 전기말 | 전분기 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산 | 부채 | 자본 | 누적비지배지분 | 매출 | 분기순손익 | 총포괄손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)빨라쪼 | 4,440,967 | 2,751,351 | 1,689,616 | - | 3,428,000 | (689,044) | (689,044) |
| PALAZZO DEL FREDDO GIOVANNI FASSI S.R.L. | 1,184,916 | 629,270 | 555,646 | - | 1,837,288 | 180,579 | 180,579 |
| 훼미리식품(주) | 63,642,396 | 46,944,970 | 16,697,426 | 732,512 | 44,305,908 | 601,165 | 601,165 |
2. 연결재무제표 작성기준&cr
(1) 회계기준의 적용&cr
연결기업의 중간재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. &cr&cr중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.
&cr(2) 제ㆍ개정된 기준서의 적용&cr&cr중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2020년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr &cr 1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 사업의 정의&cr&cr기업회계기준서 제1103호의 개정사항에는 활동과 자산의 집합이 사업의 정의를 충족하기 위해서는 적어도 투입물과 산출물을 창출하거나 산출물의 창출에 기여할 수 있는 실질적인 과정을 포함해야 한다는 점이 명시되어 있습니다. 또한 산출물을 창출하는 데 필요한 투입물과 과정을 모두 포함하지 않더라도 사업이 존재할 수 있음을 분명히 했습니다. 이 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없으나, 향후사업결합이 발생할 경우 영향을 미칠 수 있습니다.
&cr2) 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시', 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'(개정) - 이자율지표 개혁&cr&cr기업회계기준서 제1109호 및 제1039호에 대한 이 개정사항은 이자율지표 개혁으로 직접적인 영향을 받는 모든 위험회피관계에 적용할 수 있도록 예외규정을 제공합니다. 만약, 이자율지표 개혁이 위험회피대상항목이나 위험회피수단의 이자율지표에 기초한 현금흐름의 시기 또는 금액에 대한 불확실성을 발생시키는 경우에 위험회피관계가 영향을 받습니다. 연결기업은 이자율 위험회피관계를 보유하지 않으므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경및 오류' (개정) - 중요성의 정의&cr&cr이 개정은 중요성에 대한 새로운 정의를 제시합니다. 새 정의에 따르면, '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요'합니다.&cr&cr이 개정은 중요성이 재무제표의 맥락에서 개별적으로 또는 다른 정보와 결합하여 정보의 성격이나 크기에 따라 결정되는 것을 명확히 합니다. 정보의 왜곡표시가 주된 정보이용자들의 의사결정에 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상된다면 그 정보는 중요합니다. 동 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
4) 재무보고를 위한 개념체계 (2018)
개념체계는 회계기준이 아니며, 개념체계의 어떠한 내용도 회계기준이나 그 요구사항에 우선하지 않습니다. 개념체계의 목적은 회계기준위원회가 한국채택국제회계기준을 제ㆍ개정하는 데 도움을 주며, 적용할 회계기준이 없는 경우에 재무제표 작성자가 일관된 회계정책을 개발하는 데 도움을 줍니다. 또한 모든 이해관계자가 회계기준을 이해하고 해석하는 데 도움을 줍니다.&cr&cr이 개념체계 개정은 일부 새로운 개념을 포함하고 있으며, 자산과 부채의 정의와 인식기준의 변경을 제시하고, 일부 중요한 개념을 명확히 합니다. 동 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr&cr5) 기업회계기준서 제1116호 '리스'(개정) - 코로나바이러스감염증-19('코로나19') 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예('임차료 할인 등')&cr&cr기업회계기준서 제1116호의 개정사항은 코로나19의 세계적 유행의 직접적인 결과로 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적 간편법을제공합니다. 이러한 임차료 할인 등은 실무적 간편법의 적용요건을 충족하여야 하며,실무적 간편법을 선택한 리스이용자는 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다.&cr&cr동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 소급하여 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 연결기업은 코로나19 관련 임차료 할인 등이 발생하지 않았으므로 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr&cr
3. 영업부문
&cr(1) 연결기업은 재화나 용역의 성격을 기준으로 최고경영자의 의사결정을 위해 다음과 같이 2개의 부문으로 구분하여 보고하고 있습니다.
| 부 문 | 제품과 용역의 유형 | 주요 고객 |
|---|---|---|
| 제과부문 | 과자,아이스크림,냉동식품 등의 매출 | 대형마트 및 할인점 등 |
| 기타부문 | 프렌차이즈부문 등의 매출 | 개인소비자 등 |
&cr (2) 당분기 중 연결기업의 제과부문, 기타부문에서 발생한 외부매출액은 각각 402,227백만원, 48,612백만원이며, 연결조정 매출액은 (38,603)백만원입니다. 각 개별부문에서 발생한 영업이익은 각각 29,782백만원, 1,151백만원이며, 연결조정 영업이익은(1,302)백만원입니다. &cr &cr(3) 전분기 중 연결기업의 제과부문, 기타부문에서 발생한 외부매출액은 각각 385,367백 만원, 49,571백만원이며, 연결조정 매출액은 (34,119)백만원입니다. 각 개별부문에서 발생한 영업이익은 각각 22,514백만원, 1,214백만원이며, 연결조정 영업이익은290백만원입니다.
(4) 보고부문의 조정내역&cr보고부문의 총 매출액 및 영업손익의 조정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 보고부문의 총 매출액 | 450,838,562 | 434,938,325 |
| 부문간 손익 제거 | (38,602,892) | (34,118,648) |
| 부문간 손익 제거후 매출액 | 412,235,670 | 400,819,677 |
| 보고부문의 총 영업이익 | 30,933,440 | 23,727,944 |
| 부문간 손익 조정 | (1,302,097) | 289,666 |
| 부문간 손익 조정후 영업이익 | 29,631,343 | 24,017,610 |
&cr4. 금융상품
&cr(1) 보고기간종료일 현재 현금성자산을 제외한 연결기업이 보유한 금융자산은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 상각후원가 측정 금융자산 | ||
| 유동자산: | ||
| 현금및현금성자산 | 18,671,184 | 13,352,959 |
| 매출채권 | 69,129,380 | 84,681,399 |
| 미수금 | 3,852,232 | 3,120,938 |
| 대여금 | 59,000 | 59,000 |
| 지급보증금 | 42,079 | 61,677 |
| 보증금 | - | 187,656 |
| 임차보증금 | 2,749,272 | 1,332,470 |
| 소 계 | 94,503,147 | 102,796,099 |
| 비유동자산: | ||
| 장기금융예치금 | 2,000 | 2,000 |
| 대여금 | 10,000 | 5,000 |
| 지급보증금 | - | 1,450,000 |
| 보증금 | 257,321 | 3,331,138 |
| 임차보증금 | 5,395,224 | 5,598,110 |
| 채무상품 | 4,555 | 4,555 |
| 소 계 | 5,669,100 | 10,390,803 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | ||
| 비상장주식 | 1,845,880 | 1,845,880 |
| 합 계 | 102,018,127 | 115,032,782 |
(2) 보고기간종료일 현재 연결기업이 보유한 금융부채는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 상각후원가 측정 금융부채 | ||
| 유동부채: | ||
| 매입채무 및 기타채무 | 110,017,640 | 134,299,375 |
| 단기차입금 | 138,072,151 | 49,294,786 |
| 유동성 장기차입금 | 505,100 | 60,410,200 |
| 유동성사채 | 44,962,551 | 39,972,028 |
| 유동성리스부채 | 2,024,431 | 7,451,636 |
| 소 계 | 295,581,873 | 291,428,025 |
| 비유동부채: | ||
| 장기차입금 | 125,000 | 502,550 |
| 사채 | 94,779,369 | 139,611,402 |
| 리스부채 | 4,069,837 | 5,513,029 |
| 소 계 | 98,974,206 | 145,626,981 |
| 합 계 | 394,556,079 | 437,055,006 |
&cr&cr5. 현금및현금성자산&cr&cr보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 당 분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 보유현금 | 51,837 | 10,481 |
| 요구불예금 | 18,619,347 | 13,342,479 |
| 합 계 | 18,671,184 | 13,352,960 |
6. 사용이 제한된 금융자산&cr&cr보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 당 분기 말 | 전기말 | 사용제한내용 | 금융기관 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장기금융예치금 | 2,000 | 2,000 | 당좌개설보증금 | 신한은행 |
| 현금성자산 | 542,947 | 342,201 | 우리사주보증금 | 한국증권금융 |
&cr&cr7. 매출채권및기타채권
&cr(1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 채권금액 | 대손충당금 | 장부금액 | 채권금액 | 대손충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동자산: | ||||||
| 매출채권 | 75,269,676 | (6,140,296) | 69,129,380 | 95,386,673 | (10,705,275) | 84,681,398 |
| 미수금 | 5,963,293 | (2,111,061) | 3,852,232 | 5,231,999 | (2,111,061) | 3,120,938 |
| 단기대여금 | 59,000 | - | 59,000 | 59,000 | - | 59,000 |
| 지급보증금 | 42,079 | - | 42,079 | 61,677 | - | 61,677 |
| 보증금 | - | - | - | 187,656 | - | 187,656 |
| 임차보증금 | 2,749,272 | - | 2,749,272 | 1,332,470 | - | 1,332,470 |
| 소 계 | 84,083,320 | (8,251,357) | 75,831,963 | 102,259,475 | (12,816,336) | 89,443,139 |
| 비유동자산: | ||||||
| 지급보증금 | - | - | - | 1,450,000 | - | 1,450,000 |
| 보증금 | 257,321 | - | 257,321 | 3,416,138 | (85,000) | 3,331,138 |
| 임차보증금 | 5,395,224 | - | 5,395,224 | 5,598,110 | - | 5,598,110 |
| 장기대여금 | 10,000 | - | 10,000 | 5,000 | - | 5,000 |
| 소 계 | 5,662,545 | - | 5,662,545 | 10,469,248 | (85,000) | 10,384,248 |
| 합 계 | 89,745,865 | (8,251,357) | 81,494,508 | 112,728,723 | (12,901,336) | 99,827,387 |
&cr
(2) 당분기와 전분기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 12,901,336 | 15,918,660 |
| 대손상각비(환입) | (2,743,609) | (1,538,381) |
| 매각예정자산집단으로의 대체 | (1,777,636) | - |
| 제각 | (128,734) | - |
| 기말금액 | 8,251,357 | 14,380,279 |
&cr&cr8. 기타자산&cr&cr보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기타유동자산: | ||
| 선급금 | 1,197,846 | 1,045,556 |
| 선급비용 | 1,760,679 | 2,421,007 |
| 소 계 | 2,958,525 | 3,466,563 |
| 기타비유동자산: | ||
| 장기선급비용 | 310,630 | 567,670 |
| 합 계 | 3,269,155 | 4,034,233 |
9. 재고자산
&cr(1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품 | 17,209,598 | (245,760) | 16,963,838 | 24,199,777 | (309,661) | 23,890,116 |
| 상품 | 8,278,678 | (290,538) | 7,988,140 | 8,273,614 | (431,802) | 7,841,812 |
| 원재료 | 5,191,359 | (137,670) | 5,053,689 | 6,547,069 | (307,181) | 6,239,888 |
| 저장품 | 232,955 | (8,072) | 224,883 | 252,613 | (14,273) | 238,340 |
| 미착원재료 | 3,730,762 | - | 3,730,762 | 5,446,425 | - | 5,446,425 |
| 합 계 | 34,643,352 | (682,040) | 33,961,312 | 44,719,498 | (1,062,917) | 43,656,581 |
(2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 내 역 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 재고자산평가손실(환입) | (312,340) | 493,556 |
&cr
10. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산&cr
보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 비상장지분상품: | ||
| 매일방송 등 지분상품 | 1,845,880 | 1,845,880 |
&cr연결기업은 지분의 정의를 충족하고 투자목적으로 보유하고 있지 않은 지분상품을 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류하고 있습니다.&cr
&cr11. 관계기업투자 및 공동지배기업투자
&cr(1) 보고기간종료일 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 소재지 | 주요 영업활동 | 결산일 | 당 분 기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 글리코해태(주) | 대한민국 | 스낵류 판매 | 12월 31일 | 40.00 | 3,069,254 | 40.00 | 3,008,968 |
&cr(2) 보고기간종료일 현재 공동지배기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 소재지 | 주요 영업활동 | 결산일 | 당 분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 해태가루비(주) | 대한민국 | 스낵류 판매 | 12월 31일 | 50.00 | 21,082,397 | 50.00 | 20,812,663 |
&cr(3) 관계기업투자와 공동지배기업투자는 모두 시장성 없는 주식입니다.
(4) 당분기와 전분기 중 관계기업투자 및 공동지배기업투자의 변동은 다음과 같습니다.&cr① 당분기
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초금액 | 지분법손익 | 기말금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 관계기업투자: | |||
| 글리코해태(주) | 3,008,968 | 60,286 | 3,069,254 |
| 공동지배기업투자: | |||
| 해태가루비(주) | 20,812,663 | 269,734 | 21,082,397 |
| 합 계 | 23,821,631 | 330,020 | 24,151,651 |
&cr② 전분기
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초금액 | 지분법손익 | 기말금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 관계기업투자: | |||
| 글리코해태(주) | 2,749,928 | 71,262 | 2,821,190 |
| 공동지배기업투자: | |||
| 해태가루비(주) | 20,600,000 | 212,421 | 20,812,421 |
| 합 계 | 23,349,928 | 283,683 | 23,633,611 |
&cr(5) 당분기말 현재 관계기업과 공동지배기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 유동자산 | 비유동자산 | 유동부채 | 비유동부채 | 매출액 | 분기순손익 | 총포괄손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업투자: | |||||||
| 글리코해태(주) | 6,969,551 | 3,893,854 | 2,700,260 | 30,741 | 7,459,584 | 441,302 | 441,302 |
| 공동지배기업투자: | |||||||
| 해태가루비(주) | 25,706,371 | 31,308,552 | 7,474,702 | 2,587,225 | 35,033,539 | 532,882 | 532,882 |
12. 유형자산
&cr(1) 보고기간종료일 현재 장부금액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 감가상각&cr누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 감가상각&cr누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 136,001,990 | - | 136,001,990 | 128,597,314 | - | 128,597,314 |
| 건물 | 85,772,325 | (43,390,448) | 42,381,877 | 97,812,524 | (46,445,306) | 51,367,218 |
| 구축물 | 4,604,807 | (3,213,871) | 1,390,936 | 6,296,542 | (4,740,892) | 1,555,650 |
| 기계장치 | 261,694,531 | (143,698,741) | 117,995,790 | 315,603,450 | (168,128,195) | 147,475,255 |
| 차량운반구 | 16,030,463 | (9,155,437) | 6,875,026 | 21,809,317 | (10,691,425) | 11,117,892 |
| 기타유형자산 | 40,161,475 | (31,005,790) | 9,155,685 | 56,367,624 | (39,150,651) | 17,216,973 |
| 건설중인자산 | 1,750,769 | - | 1,750,769 | 18,353,500 | - | 18,353,500 |
| 합 계 | 546,016,360 | (230,464,287) | 315,552,073 | 644,840,271 | (269,156,469) | 375,683,802 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr① 당분기
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 기초금액 | 취득액 | 처분액 | 감가상각 | 기타증감액(*) | 매각예정자산&cr대체 | 기말금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 128,597,314 | 3,235,196 | - | - | 19,036,099 | (14,866,620) | 136,001,990 |
| 건물 | 51,367,218 | 617,751 | - | (2,273,347) | 536,036 | (7,865,781) | 42,381,877 |
| 구축물 | 1,555,650 | 68,934 | - | (85,253) | - | (148,395) | 1,390,936 |
| 기계장치 | 147,475,255 | 8,082,439 | - | (12,519,090) | 2,145,493 | (27,188,307) | 117,995,790 |
| 차량운반구 | 11,117,892 | 586,943 | (98,203) | (2,243,506) | - | (2,488,100) | 6,875,026 |
| 기타유형자산 | 17,216,973 | 4,628,970 | (155,017) | (4,344,813) | (770,994) | (7,419,434) | 9,155,685 |
| 건설중인자산 | 18,353,500 | 3,025,775 | - | - | (19,399,606) | (228,900) | 1,750,769 |
| 합 계 | 375,683,802 | 20,246,008 | (253,220) | (21,466,009) | 1,547,028 | (60,205,537) | 315,552,073 |
(*) 기타증감은 건설중인자산과 기타유형자산의 본계정대체, 투자부동산(토지 및 건물)에서 유형자산(토지 및 건물)으로 대체 및 환율변동효과 금액입니다.
② 전분기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 기초금액 | 취득액 | 처분액 | 감가상각 | 기타증감액(*) | 기말금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 128,880,064 | - | (282,750) | - | - | 128,597,314 |
| 건물 | 51,976,960 | 1,938,111 | - | (2,231,700) | 209,518 | 51,892,889 |
| 구축물 | 1,635,167 | - | - | (84,202) | 18,932 | 1,569,897 |
| 기계장치 | 134,315,676 | 13,936,011 | (42,526) | (11,911,866) | 10,654,962 | 146,952,257 |
| 차량운반구 | 10,968,611 | 2,203,345 | (204,328) | (2,100,801) | - | 10,866,827 |
| 기타유형자산 | 20,280,550 | 5,312,945 | (29,000) | (4,733,136) | (1,040,013) | 19,791,346 |
| 건설중인자산 | 23,129,760 | 3,412,997 | - | - | (9,873,714) | 16,669,043 |
| 합 계 | 371,186,788 | 26,803,409 | (558,604) | (21,061,705) | (30,315) | 376,339,573 |
(*) 기타증감은 건설중인자산과 기타유형자산의 본계정대체, 유형자산(건물)에서 투자부동산(건물)으로 대체 및 환율변동효과 금액입니다.&cr&cr
13. 영업권및무형자산
&cr(1) 보고기간종료일 현재 장부금액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 산업재산권 | 14,620,573 | (11,956,371) | - | 2,664,202 | 14,368,247 | (11,019,074) | - | 3,349,173 |
| 소프트웨어 | 5,576,438 | (5,517,856) | - | 58,582 | 5,576,437 | (5,444,135) | - | 132,302 |
| 기타의무형자산 | 6,363,444 | (2,657,010) | (3,055,233) | 651,202 | 7,118,405 | (3,357,006) | (2,291,425) | 1,469,974 |
| 영업권 | 154,244,431 | - | (31,756,000) | 122,488,431 | 189,244,431 | - | (31,756,000) | 157,488,431 |
| 합 계 | 180,804,886 | (20,131,237) | (34,811,233) | 125,862,417 | 216,307,520 | (19,820,215) | (34,047,425) | 162,439,880 |
(2) 당분기와 전분기 중 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr① 당분기
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 기초금액 | 취득액 | 처분액 | 상각액 | 기타증감(*) | 매각예정자산대체 | 기말금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 산업재산권 | 3,349,173 | 695,810 | - | (1,046,777) | - | (334,004) | 2,664,202 |
| 소프트웨어 | 132,302 | - | - | (73,720) | - | - | 58,582 |
| 기타의무형자산 | 1,469,974 | 863 | (75,000) | (199,698) | 13,027 | (557,964) | 651,202 |
| 영업권 | 157,488,431 | - | - | - | - | (35,000,000) | 122,488,431 |
| 합 계 | 162,439,880 | 696,673 | (75,000) | (1,320,195) | 13,027 | (35,891,968) | 125,862,417 |
(*) 기타의무형자산의 기타증감액은 환율변동효과 금액입니다.&cr&cr② 전분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 기초금액 | 취득액 | 상각액 | 기타증감(*) | 기말금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 산업재산권 | 3,877,607 | 892,558 | (1,132,597) | - | 3,637,568 |
| 소프트웨어 | 277,926 | - | (96,968) | - | 180,958 |
| 기타의무형자산 | 1,195,616 | 592,858 | (285,021) | 38,810 | 1,542,263 |
| 영업권 | 187,044,431 | - | - | - | 187,044,431 |
| 합 계 | 192,395,580 | 1,485,416 | (1,514,586) | 38,810 | 192,405,220 |
(*) 기타의무형자산의 기타증감액은 환율변동효과 금액입니다.
14. 사용권자산 및 리스부채&cr
(1) 리스활동의 특성
| 구 분 | 용도 |
| 건물 | 업무용 |
| 기계장치 | 업무용 |
| 차량운반구 | 업무용 |
(2) 보고기간종료일 현재 장부금액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 건물 | 9,679,491 | (6,088,395) | 3,591,096 | 17,281,721 | (6,947,591) | 10,334,130 |
| 기계장치 | 3,545,552 | (1,042,385) | 2,503,167 | 3,545,552 | (595,649) | 2,949,903 |
| 차량운반구 | 775,350 | (462,829) | 312,521 | 868,927 | (353,162) | 515,765 |
| 합 계 | 14,000,393 | (7,593,609) | 6,406,784 | 21,696,200 | (7,896,402) | 13,799,798 |
(3) 당분기와 전분기 중 사용권자산의 유형별 변동내역은 다음과 같습니다.&cr① 당분기
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초금액 | 취득액 | 조기종료 | 감가상각 | 매각예정자산&cr대체 | 기말금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 건물 | 10,334,130 | 2,413,055 | (2,694,118) | (4,667,002) | (1,794,969) | 3,591,096 |
| 기계장치 | 2,949,903 | - | - | (446,736) | - | 2,503,167 |
| 차량운반구 | 515,765 | 186,963 | (34,620) | (277,856) | (77,731) | 312,521 |
| 합 계 | 13,799,798 | 2,600,018 | (2,728,738) | (5,391,594) | (1,872,700) | 6,406,784 |
&cr ② 전분기
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초금액 | 취득액 | 조기종료 | 감가상각 | 기말금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 건물 | 11,385,826 | 6,179,514 | (1,497) | (5,361,573) | 12,202,270 |
| 기계장치 | 3,545,552 | - | - | (446,736) | 3,098,816 |
| 차량운반구 | 595,307 | 44,709 | - | (244,508) | 395,508 |
| 합 계 | 15,526,685 | 6,224,223 | (1,497) | (6,052,817) | 15,696,594 |
&cr (4) 당분기와 전분기 중 리스부채의 유형별 변동내역은 다음과 같습니다.&cr① 당분기
| (단위 : 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초금액 | 취득액 | 조기종료 | 이자비용 | 지급액 | 외화환산손익 | 매각예정부채 대체 | 기말금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 건물 | 9,322,882 | 1,624,752 | (1,633,237) | 140,422 | (4,751,183) | - | (1,711,177) | 2,992,459 |
| 기계장치 | 3,114,614 | - | - | 77,205 | (560,741) | 144,325 | - | 2,775,403 |
| 차량운반구 | 527,169 | 193,831 | (35,134) | 8,391 | (287,829) | - | (80,021) | 326,407 |
| 합 계 | 12,964,665 | 1,818,583 | (1,668,371) | 226,018 | (5,599,753) | 144,325 | (1,791,198) | 6,094,269 |
② 전분기
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초금액 | 취득액 | 이자비용 | 지급액 | 외화환산손익 | 기말금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 건물 | 10,086,396 | 6,172,408 | 274,267 | (5,400,366) | - | 11,132,705 |
| 기계장치 | 3,545,552 | - | 88,282 | (543,705) | 330,355 | 3,420,484 |
| 차량운반구 | 595,307 | 44,708 | 9,960 | (243,802) | - | 406,173 |
| 합 계 | 14,227,255 | 6,217,116 | 372,509 | (6,187,873) | 330,355 | 14,959,362 |
&cr ( 5) 연결기업은 당분기 및 전분기 중 단기리스에 따른 리스료 각각 1,204백만원 및 542백만원 , 소액자산리스에 따른 리스료 각각 200백만원 및 201백만원 , 변동리스에 따른 리스료 각각 3,129백만원 및 4,052백만원 을 인식하였습니다.
15. 투자부동산
&cr(1) 보고기간종료일 현재 장부금액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 10,543,658 | - | 10,543,658 | 11,809,191 | - | 11,809,191 |
| 건물 | 3,382,166 | (1,460,167) | 1,921,999 | 3,841,872 | (1,554,675) | 2,287,197 |
| 합 계 | 13,925,824 | (1,460,167) | 12,465,657 | 15,651,063 | (1,554,675) | 14,096,388 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr① 당 분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 기초금액 | 감가상각 | 기타증감(*) | 기말금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 11,809,191 | - | (1,265,533) | 10,543,658 |
| 건물 | 2,287,197 | (89,160) | (276,038) | 1,921,999 |
| 합 계 | 14,096,388 | (89,160) | (1,541,571) | 12,465,657 |
(*) 기타증감은 투자부동산(토지 및 건물)에서 유형자산(토지 및 건물)으로 대체된 금액입니다.&cr
② 전분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 기초금액 | 감가상각 | 기타증감(*) | 기말금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 11,809,191 | - | - | 11,809,191 |
| 건물 | 2,421,931 | (101,359) | 412 | 2,320,984 |
| 합 계 | 14,231,122 | (101,359) | 412 | 14,130,175 |
(*) 기타증감은 유형자산(토지 및 건물)에서 투자부동산(토지 및 건물)으로 대체된 금액입니다.&cr&cr(3) 당분기와 전분기 중 투자부동산 관련하여 인식한 당기손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 임대수익 | 918,993 | 915,726 |
| 임대원가 | (152,558) | (157,781) |
| 합 계 | 766,435 | 757,945 |
&cr16. 담보제공자산 등&cr
당분기말 현재 연결기업의 채무를 위해 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 차입금종류 | 차입금액 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지, 건물, 기계장치 및 투자부동산 | 155,294,399 | 107,400,000 | 장, 단기차입금 | 63,757,650 | 우리은행 등 |
상기 차입금과 관련하여 연결기업의 보험수익권이 담보로 제공되어 있고 차입금 조기상환약정에 따라 상기 담보제공자산을 매각하는 경우 매각에 따른 현금유입액은 해당 차입금의 상환에만 사용하도록 되어 있습니다. 또한 상기 담보제공자산의 장부금액에는 매각예정자산으로 대체된 아이스크림사업부문의 유형자산 40,951,700천원이 포함되어 있습니다.
&cr17. 차입금
&cr(1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융기관 | 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 산업은행(*1) | 운영자금 | 32,950,000 | 22,350,000 |
| 신한은행 | 당좌차월 | - | 3,000,000 |
| 운영자금 | 3,000,000 | 1,000,000 | |
| 매출채권매각 등(*2) | 1,446,659 | 4,006,454 | |
| 하나은행 | 운영자금 | 39,642,600 | 13,492,600 |
| 매출채권매각 등(*2) | 1,779,735 | 4,969,769 | |
| 우리은행(*1) | 일반자금 | 39,900,000 | - |
| 운영자금 | 19,000,000 | - | |
| 매출채권매각 등(*2) | 353,157 | 475,963 | |
| 합 계 | 138,072,151 | 49,294,786 |
(*1) 상기 차입금 관련하여 연결기업의 토지 및 건물 등이 담보로 제공되어 있습니다. (주석 16 참조) &cr(*2) 연결기업은 매출채권 매각과 관련하여 금융기관에 담보책임을 부담하고 있으며, 동 금융자산의 양도대가로 금융기관으로부터 수취한 금액을 단기차입금으로 계상하고 있습니다. &cr&cr연결기업은 상기 단기차입금과 관련하 여 연 1.74 ~ 4.24%의 이자율을 부담하고 있 습니다.
(2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 내 역 | 만기일 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 우리은행(*) | 일반자금대출 | - | - | - | 39,900,000 |
| 하나은행 | - | - | - | 20,000,000 | |
| 산업은행(*) | 시설자금대출 | 2021.12.29 | 2.76 | 625,000 | 1,000,000 |
| 에너지시설 | 2021.03.15 | 1.50 | 5,100 | 12,750 | |
| 소 계 | 630,100 | 60,912,750 | |||
| 유동성 대체 | (505,100) | (60,410,200) | |||
| 합 계 | 125,000 | 502,550 |
&cr (3) 상기 차입금 일부와 관련하여 연결기업의 토지 및 건물 등이 담보로 제공되어 있습니다. (주석 16 참조)
&cr&cr18. 사채&cr&cr보고기간종료일 현재 연결기업이 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 종 류 | 만기일 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제13-2회 무보증공모사채 | 2020.07.20 | 2.45 | - | 40,000,000 |
| 제14-1회 무보증공모사채 | 2021.04.10 | 2.83 | 45,000,000 | 45,000,000 |
| 제14-2회 무보증공모사채 | 2023.04.10 | 3.44 | 45,000,000 | 45,000,000 |
| 제15회 무보증공모사채 | 2022.07.10 | 2.17 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 소 계 | 140,000,000 | 180,000,000 | ||
| 사채할인발행차금 | (258,080) | (416,570) | ||
| 유동성 대체 | (44,962,551) | (39,972,028) | ||
| 합 계 | 94,779,369 | 139,611,402 |
19. 매입채무및기타채무&cr&cr보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 유동부채: | ||
| 매입채무 | 70,398,712 | 86,702,128 |
| 미지급금 | 17,591,840 | 21,531,511 |
| 미지급비용 | 20,581,501 | 23,615,164 |
| 수입보증금 | 1,445,587 | 2,450,572 |
| 합 계 | 110,017,640 | 134,299,375 |
&cr
20. 기타부채 &cr&cr보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 유동부채 : | ||
| 선수수익 | 80,363 | 80,363 |
| 선수금 | 14,113,851 | 339,829 |
| 예수금 | 566,395 | 599,196 |
| 부가가치세예수금 | 4,370,382 | 5,312,309 |
| 소 계 | 19,130,991 | 6,331,697 |
| 비유동부채 : | ||
| 기타장기종업원급여부채 | 7,548,722 | 9,253,522 |
| 합 계 | 26,679,713 | 15,585,219 |
21. 환 불 부채&cr&cr 연 결기 업 은 향후의 환불 예상액을 합리적으로 추정하여 동 금액을 환불부채로 계상하고 있으며, 당분기와 전분기 중 환불부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 10,072,866 | 10,557,365 |
| 설정액 | 8,892,728 | 10,545,577 |
| 사용액 | (10,072,866) | (10,557,365) |
| 기말금액 | 8,892,728 | 10,545,577 |
&cr&cr 22. 종업원급여&cr
(1) 당분기와 전분기 중 계속영업부문의 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 급 여 | 63,714,914 | 60,073,812 |
| 복리후생비 | 10,526,753 | 9,210,094 |
| 확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용 | 7,245,766 | 5,862,244 |
| 합 계 | 81,487,433 | 75,146,150 |
(2) 보고기간종료일 현재 재무상태표에 인식된 종업원급여 관련 순자산과 순부채의 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무의 현재가치 | 57,473,230 | 66,750,142 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (20,506,253) | (19,845,613) |
| 차 감 계 | 36,966,977 | 46,904,529 |
(3) 당분기와 전분기 중 확정급여부채의 조정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 확정급여채무 | 사외적립자산 | 확정급여부채 | 확정급여채무 | 사외적립자산 | 확정급여부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 잔액 | 66,750,142 | 19,845,613 | 46,904,529 | 57,531,622 | 18,317,097 | 39,214,525 |
| 당기 비용으로 인식: | ||||||
| 당기근무원가 (*) | 8,083,046 | - | 8,083,046 | 7,481,112 | - | 7,481,112 |
| 이자원가 (*) | 1,068,340 | 275,228 | 793,112 | 933,149 | 293,800 | 639,349 |
| 소 계 | 9,151,386 | 275,228 | 8,876,158 | 8,414,261 | 293,800 | 8,120,461 |
| 기타포괄손익으로 인식: | ||||||
| 재측정손실(이익) | ||||||
| - 사외적립자산 비용 | - | (93,544) | 93,544 | - | (117,038) | 117,038 |
| 소 계 | - | (93,544) | 93,544 | - | (117,038) | 117,038 |
| 기타: | ||||||
| 납부한 기여금 | - | 651,779 | (651,779) | - | 703,581 | (703,581) |
| 급여 지급 | (5,013,271) | (82,526) | (4,930,745) | (5,332,943) | (96,805) | (5,236,138) |
| 매각예정부채 대체 | (13,435,444) | (90,297) | (13,345,147) | - | - | - |
| 기타 | 20,417 | - | 20,417 | 9,540 | - | 9,540 |
| 소 계 | (18,428,298) | 478,956 | (18,907,254) | (5,323,403) | 606,776 | (5,930,179) |
| 기말 잔액 | 57,473,230 | 20,506,253 | 36,966,977 | 60,622,480 | 19,100,635 | 41,521,845 |
23. 우발부채와 약정사항&cr
(1) 연결기업은 우리은행 및 산업은행과 체결한 차입계약에 따라 해당 금융기관의 사전동의 없이는 담보제공된자산을 매각 또는 양도할 수 없습니다.&cr&cr(2) 기술도입계약&cr연결기업은 2003년 4월 1일자로 가루비식품주식회사(일본 소재)와 기술도입 및 라이센스 계약을 체결하여, 동 회사로부터 기술 및 용역을 제공받고 있으며, 아시아지역에대한 가루비 제품의 제조, 마케팅 및 판매에 대한 배타적 권리를 가지고 있습니다.
&cr(3) 연결기업은 (주)크라운제과와 각 영업소내 일방 당사자의 판매ㆍ사무관리 인력 및 시설 등을 다른 당사자를 위한 판매 및 기타업무활동에 상호 공여하는 상호 업무 제휴계약을 체결하고 있습니다.
(4) 계류 중인 소송사건
당분기말 현재 연결기업의 계류 중인 주요 소송사건은 다음과 같습니다. 연결기업의 경영진은 하기의 소송결과가 연결기업의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 계류법원 | 원고 | 피고 | 사건내용 | 소송가액 | 진행상황 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 연결기업이 원고인 소송사건 | |||||
| 서울중앙지방법원 외 | 연결기업 | 유상헌 외 92명 | 채권지급명령진행 | 1,258,428 | 1심 진행 중 |
| 연결기업이 피고인 소송사건 | |||||
| 서울고등법원 | 한국양계축산&cr 협동조합 | 연결기업 | 물품대금 | 1,714,348 | 2심 진행 중 |
| 서울특허법원 | 박성수 | 연결기업 | 취영루 상표권 &cr 손해배상 | 2,100,000 | 2심 진행 중 |
| 서울중앙지방법원 | 이시복 | 연결기업 | 손해배상 | 1,310,554 | 1심 진행 중 |
| 서울남부지방법원 | 하누리티엔 | 연결기업 | 약정금 | 127,322 | 1심 진행 중 |
| 서울중앙지방법원 | 최영화 | 연결기업 | 손해배상 | 607,970 | 1심 진행 중 |
| 서울중앙지방법원 | 김석윤 | 연결기업 | 손해배상 | 159,617 | 1심 진행 중 |
| 광주지법 | 정서인 | 연결기업, &cr건하기업 | 손해배상 | 48,640 | 1심 진행 중 |
| 대전지법 천안지원 | 이재명 | 연결기업 | 손해배상 | 84,072 | 1심 진행 중 |
| 대전지법 천안지원 | 이왕근 | 연결기업 | 채무부존재 | 25,000 | 1심 진행 중 |
(5) 당분기말 현재 금융기관과의 주요 약정내용은 다음과 같습니다.
| (외화단위:USD, 원화: 천원) | ||
|---|---|---|
| 금융기관 | 구 분 | 한도액 |
| --- | --- | --- |
| 신한은행 | 당좌차월 | 21,000,000 |
| 운영자금 | 5,000,000 | |
| 전자외상매출채권담보 | 27,000,000 | |
| 하나은행 | 운영자금 | 22,000,000 |
| 일반자금 | 20,000,000 | |
| 매출채권할인약정 | 24,000,000 | |
| 수입신용장 개설 | USD 1,000,000 | |
| 전자외상매출채권담보 | 21,000,000 | |
| 법인카드 | 2,600,000 | |
| 우리은행 | 운영자금 | 30,000,000 |
| 일반자금 | 39,900,000 | |
| 매입외환 | USD 700,000 | |
| 전자외상매출채권담보 | 22,000,000 | |
| 수입신용장개설 | USD 7,392,000 | |
| 국민은행 | 당좌차월 | 10,000,000 |
| DGB대구은행 | 당좌차월 | 10,000,000 |
| NH농협은행 | 당좌차월 | 15,000,000 |
| MUFG은행 | 운영자금 | 20,000,000 |
| 산업은행 | 운영자금 | 33,250,000 |
| 시설자금 | 757,650 |
&cr(6) 연결기업은 현금유동성 확보, 재무구조 개선 및 과자공장 효율성 제고를 위하여 해태아이스크림(주)을 빙그레(주)에 양도하는 계약을 체결하였습니다. 최초 계약시 매매대금은 금 140,000,000,000원이었으나, 2020년 9월 중 매 매대금이 조정되었습니다.&cr① 매매대금 : 금132,500,000,000원&cr② 계약금 (2020.03.31) : 금14,000,000,000원&cr③ 잔금지급일 : 주식매매계약서상 선행조건이 모두 총족되는날로부터 5영업일 또는당사자들이 달리 합의하는 일시
(7) COVID19의 영향의 불확실성&crCOVID19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 또한 COVID19에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부지원정책이 발표되고 있습니다.연결기업이 영위하고 있는 식품산업은 소비 이연이 불가능한 생필품으로 영향은 미미한 상황입니다. COVID19의 영향과 정부지원정책이 향후 회사의 변동대가의 추정치, 매출채권의 회수가능성, 재고자산 및 유ㆍ무형자산의 손상, 충당부채의 인식 등에 미칠 영향을 보고기간말 현재 합리적으로 추정할 수 없었으며, 이로 인한 영향은 연결재무제표에 반영되지 않았습니다.
24. 자본금 및 자본잉여금과 기타자본&cr
(1) 보고기간종료일 현재 지배기업의 자본금과 관련된 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, 주) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 발행할 주식의 총수 | 40,000,000 | 40,000,000 |
| 발행한 주식의 수 | 29,116,822 | 29,116,822 |
| 1주당 금액 | 500 | 500 |
| 자본금 | 14,558,411,000 | 14,558,411,000 |
(2) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 120,336,971 | 120,336,971 |
(3) 보고기간종료일 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 자기주식 | (42,410,014) | (42,410,014) |
| 자기주식처분손실 | (4,599,332) | (4,599,332) |
| 기타자본조정 | 232,558 | 232,558 |
| 합 계 | (46,776,788) | (46,776,788) |
25. 기타포괄손익누계액&cr&cr보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기타포괄-공정가치금융자산 평가손실 | (498,514) | (498,514) |
| 해외사업환산손익 | (4,580) | (35,661) |
| 합 계 | (503,094) | (534,175) |
&cr&cr26. 이익잉여금&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 법정적립금 | 1,696,481 | 1,298,716 |
| 미처분이익잉여금 | 173,367,338 | 154,500,270 |
| 합 계 | 175,063,819 | 155,798,986 |
&cr상법상 지배기업은 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없고, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.
&cr(2) 당분기와 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 내 역 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 155,798,985 | 198,930,884 |
| 지배기업소유주지분순이익 | 23,315,449 | 3,055,325 |
| 확정급여제도의 재측정요소 | (72,966) | (91,289) |
| 종속기업 유상감자 | - | (26,272) |
| 연차배당 | (3,977,649) | (3,977,649) |
| 기말금액 | 175,063,819 | 197,890,999 |
27. 계속영업 매출액 및 매출원가&cr&cr(1) 당분기 및 전분기의 계속영업에서 발생한 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같이 구분됩니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액: | ||||
| 제품매출액 | 81,862,793 | 313,795,034 | 113,362,861 | 332,318,286 |
| 상품매출액 | 64,073,747 | 138,406,718 | 36,741,070 | 123,074,273 |
| 기타매출액 | 2,403,703 | 8,128,138 | 2,276,470 | 6,846,497 |
| 매출할인 등 | (15,585,905) | (48,094,220) | (25,210,380) | (61,419,379) |
| 합 계 | 132,754,338 | 412,235,670 | 127,170,021 | 400,819,677 |
| 지리적시장 | ||||
| 국내매출 | 132,283,256 | 411,214,539 | 116,615,152 | 374,622,310 |
| 수출 | 471,082 | 1,021,131 | 10,554,869 | 26,197,367 |
| 합 계 | 132,754,338 | 412,235,670 | 127,170,021 | 400,819,677 |
&cr(2) 당분기 및 전분기의 계속영업에서 발생한 매출원가 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출원가: | ||||
| 제품매출원가 | 15,882,348 | 60,396,481 | 20,538,086 | 70,822,900 |
| 상품매출원가 | 67,124,734 | 196,884,718 | 60,690,123 | 181,977,294 |
| 기타매출원가 | 49,388 | 142,349 | 814,521 | 2,455,946 |
| 합 계 | 83,056,470 | 257,423,547 | 82,042,730 | 255,256,140 |
28. 계속영업 영업손익
(1) 당분기와 전분기의 계속영업에서 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 12,094,546 | 36,506,863 | 10,749,893 | 34,332,608 |
| 퇴직급여 | 1,256,957 | 3,767,762 | 1,146,615 | 3,433,959 |
| 복리후생비 | 1,828,303 | 5,371,311 | 1,273,872 | 4,522,290 |
| 여비교통비 | 143,653 | 512,950 | 178,737 | 652,136 |
| 통신비 | 266,770 | 774,697 | 166,218 | 563,697 |
| 수도광열비 | 121,114 | 382,869 | 102,077 | 383,351 |
| 세금과공과 | 687,449 | 2,424,733 | 461,011 | 1,799,329 |
| 임차료 | 752,910 | 1,727,248 | 920,524 | 2,822,355 |
| 감가상각비 | 432,165 | 1,091,624 | 644,188 | 1,980,905 |
| 사용권자산상각비 | 1,740,441 | 5,391,594 | 810,279 | 2,334,949 |
| 투자부동산상각비 | 21,889 | 89,160 | 14,889 | 44,666 |
| 수선비 | 179,756 | 564,577 | 153,283 | 504,789 |
| 소모품비 | 227,015 | 1,074,050 | 665,189 | 1,403,419 |
| 사무용품비 | 17,314 | 40,873 | 9,622 | 18,954 |
| 도서구독료 | 4,254 | 17,005 | 3,950 | 14,789 |
| 교육공고료 | 33,797 | 106,014 | 39,625 | 211,887 |
| 지급수수료 | 9,123,725 | 27,952,908 | 9,231,172 | 28,868,755 |
| 보험료 | 347,730 | 1,126,062 | 263,365 | 1,025,745 |
| 교제비 | 66,855 | 177,895 | 46,490 | 149,842 |
| 기증비 | 26,978 | 71,233 | 36,495 | 103,378 |
| 광고선전비 | 2,237,944 | 6,737,000 | 1,819,128 | 6,611,824 |
| 견본비 | 5,052 | 19,008 | 8,039 | 24,587 |
| 물류비 | 4,657,625 | 14,707,050 | 4,768,937 | 14,366,728 |
| 차량유지비 | 1,156,090 | 3,336,332 | 1,309,843 | 3,539,194 |
| 위탁판매수수료 | 2,786,796 | 8,781,104 | 2,850,433 | 8,920,950 |
| 연구비 | 90,497 | 284,513 | 27,917 | 184,822 |
| 무형자산상각비 | 357,840 | 1,045,699 | 535,651 | 1,514,586 |
| 판매시상금 | 1,119,987 | 3,100,233 | 946,179 | 2,638,530 |
| 대손상각비(환입) | (116,255) | (2,001,589) | (2,638,536) | (1,427,096) |
| 합 계 | 41,669,197 | 125,180,778 | 36,545,085 | 121,545,928 |
(2) 당분기와 전분기의 계속영업에서 발생한 매출원가와 판매비와관리비의 성격별 비용 분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | (224,266) | 114,177 | (4,296,268) | 2,604,135 |
| 원재료와 상품의 매입액 | 61,439,234 | 185,786,442 | 57,931,012 | 189,391,156 |
| 종업원급여 | 27,231,067 | 81,487,434 | 24,217,102 | 75,146,150 |
| 감가상각비 | 5,191,530 | 15,459,536 | 3,793,965 | 12,402,208 |
| 무형자산상각비 | 357,840 | 1,045,699 | 535,651 | 1,514,586 |
| 투자부동산상각비 | 21,889 | 89,160 | 33,787 | 101,359 |
| 사용권자산상각비 | 1,002,880 | 3,148,199 | 956,083 | 2,841,463 |
| 물류비 | 6,568,938 | 20,663,647 | 6,571,161 | 20,032,773 |
| 수수료 | 15,445,429 | 47,454,454 | 16,190,532 | 49,603,961 |
| 기타비용 | 7,691,124 | 27,355,579 | 12,654,796 | 23,164,277 |
| 합 계 | 124,725,666 | 382,604,327 | 118,587,819 | 376,802,067 |
&cr
29. 계속영업 기타수익 및 기타비용&cr
(1) 당분기와 전분기의 계속영업에서 발생한 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수입임대료 | 1,419 | 4,259 | 300,044 | 840,085 |
| 수입수수료 | 10,087 | 53,896 | 6,244 | 94,040 |
| 외환차익 | 24,128 | 204,151 | 70,619 | 179,758 |
| 외화환산이익 | 5,964 | 6,714 | (15,521) | 15,195 |
| 유형자산처분이익 | 2,028 | 100,445 | 48,358 | 261,253 |
| 무형자산처분이익 | - | 375,000 | - | - |
| 잡이익 | 129,053 | 359,128 | 147,486 | 680,075 |
| 합 계 | 172,679 | 1,103,593 | 557,230 | 2,070,406 |
(2) 당분기와 전분기의 계속영업에서 발생한 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타지급수수료 | 67,258 | 202,206 | 35,752 | 222,685 |
| 유형자산처분손실 | - | 17,037 | - | 36,422 |
| 외환차손 | 93,952 | 361,022 | 86,649 | 184,835 |
| 외화환산손실 | (20,234) | 154,935 | 111,988 | 344,668 |
| 기부금 | 309,295 | 785,168 | 791,570 | 1,574,013 |
| 잡손실 | 277,713 | 980,660 | 190,113 | 736,743 |
| 합 계 | 727,984 | 2,501,028 | 1,216,072 | 3,099,366 |
&cr&cr30. 금융수익과 금융원가&cr&cr(1) 당분기와 전분기의 계속영업에서 발생한 금융수익과 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익: | ||||
| 이자수익 | 24,726 | 60,421 | 39,477 | 186,381 |
| 금융원가: | ||||
| 이자비용 | 2,140,467 | 6,721,491 | 2,329,619 | 7,937,465 |
| 순금융원가 | (2,115,741) | (6,661,070) | (2,290,142) | (7,751,084) |
31. 법인세비용 &cr &cr법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 19.53%(전분기: 57.93%)입니다
&cr32. 주당이익
&cr(1) 기본주당이익
당분기와 전분기 중 계속영업 및 중단영업에 대한 주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업에 귀속되는 분기순이익 | 9,794,650,583 | 23,315,448,952 | 5,628,220,477 | 3,055,325,456 |
| 지배기업에 귀속되는 계속영업분기순이익 | 4,924,884,919 | 17,566,479,790 | 3,922,412,910 | 6,481,403,056 |
| 지배기업에 귀속되는 중단영업분기순이익 | 4,869,765,664 | 5,748,969,162 | 1,705,807,567 | (3,426,077,600) |
| 가중평균유통보통주식수 (*) | 26,517,662 | 26,517,662 | 26,517,662 | 26,517,662 |
| 기본주당순이익 | 370 | 879 | 212 | 115 |
| 계속영업 기본주당순이익 | 186 | 662 | 148 | 244 |
| 중단영업 기본주당순이익 | 184 | 217 | 64 | (129) |
&cr(*) 당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 발행주식수 | 29,116,822 | 29,116,822 |
| 가중평균자기주식수 | (2,599,160) | (2,599,160) |
| 가중평균유통보통주식수 | 26,517,662 | 26,517,662 |
(2) 희석주당이익
당분기말과 전분기말 현재 희석성 잠재적 보통주가 없으므로, 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.
&cr&cr 33. 특수관계자
&cr (1) 당분기말 현재 연결기업과 특수관계에 있는 회사는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 특수관계자 |
|---|---|
| 지배기업 | (주)크라운해태홀딩스 |
| 관계기업 | 글리코해태(주) |
| 공동지배기업 | 해태가루비(주) |
| 기 타 | (주)크라운제과, (주)씨에이치테크, (주)해성농림, &cr(주)코디서비스코리아, (주)두라푸드, (주)아트밸리, (주)영그린 |
&cr(2) 당분기와 전분기의 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등의 거래내역은 다음과 같습니다.&cr① 당분기
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 매출 등 | 유형자산취득 | 재고자산취득 | 위탁판매수수료 | 지급수수료 | 광고선전비 | 기타 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | (주)크라운해태홀딩스 | 464,896 | - | - | - | 1,773,258 | - | - |
| 관계기업투자 | 글리코해태(주)(*) | 7,987,248 | - | 7,459,584 | - | - | - | - |
| 공동지배기업투자 | 해태가루비(주) | 1,213,732 | - | 35,033,378 | - | - | 160 | 63,197 |
| 기 타 | (주)크라운제과 | 10,169,772 | - | 48,551 | 8,781,104 | 1,140,755 | - | 50,048 |
| (주)씨에이치테크 | - | 236,500 | - | - | - | - | - | |
| (주)해성농림 | - | - | - | - | 281,909 | - | - | |
| (주)코디서비스코리아 | 2,425 | - | - | - | 19,716,031 | - | - | |
| (주)두라푸드 | 218,092 | - | 6,994,830 | - | - | - | - | |
| (주)아트밸리 | 27,570 | - | - | - | - | 1,664,709 | 10,964 | |
| (주)영그린 | 130,043 | - | - | - | 215,723 | - | - | |
| 합 계 | 20,213,778 | 236,500 | 49,536,343 | 8,781,104 | 23,127,676 | 1,664,869 | 124,209 |
(*1) 상기 매출액 및 재고자산취득액은 상계전 금액기준이며, 연결기업은 거래총액에서 관련 수취액을 차감한 순액을 매출원가로 계상하고 있습니다.
② 전분기
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 매출 등 | 재고자산취득 | 위탁판매수수료 | 지급수수료 | 광고선전비 | 기타 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | (주)크라운해태홀딩스 | 432,791 | - | - | 1,900,439 | - | 2,619,012 |
| 관계기업투자 | 글리코해태(주)(*) | 9,011,762 | 9,131,955 | - | - | - | - |
| 공동지배기업투자 | 해태가루비(주) | 1,185,080 | 33,466,873 | - | - | 1,483 | - |
| 기 타 | (주)크라운제과 | 10,096,094 | 76,464 | 8,920,950 | 1,037,786 | - | 45,693 |
| (주)해성농림 | - | - | - | 258,855 | - | - | |
| (주)코디서비스코리아 | 1,395 | - | - | 21,715,865 | 6,242 | - | |
| (주)두라푸드 | 252,987 | 7,683,747 | - | - | - | 4,942 | |
| (주)아트밸리 | 44,369 | - | - | 12,364 | 2,750,892 | 14,508 | |
| (주)영그린 | 145,440 | - | - | 298,691 | - | - | |
| 합 계 | 21,169,918 | 50,359,039 | 8,920,950 | 25,224,000 | 2,758,617 | 2,684,155 |
(*1) 상기 매출액 및 재고자산취득액은 상계전 금액기준이며, 연결기업은 거래총액에서 관련 수취액을 차감한 순액을 매출원가로 계상하고 있습니다.&cr
(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.&cr① 당분기말
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 매출채권및기타채권 | 매입채무및기타채무 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권및미수금 | 임차보증금 | 매입채무 | 미지급금 | 선수수익 | 수입보증금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | (주)크라운해태홀딩스 | 56,909 | - | - | 374,999 | 48,550 | - |
| 관계기업투자 | 글리코해태(주) | 2,072,782 | - | 975,174 | - | - | - |
| 공동지배기업투자 | 해태가루비(주) | 15,931 | - | 15,218,201 | - | - | - |
| 기 타 | (주)크라운제과 | 3,623,779 | - | - | 750,754 | 31,812 | - |
| (주)씨에이치테크 | - | - | - | - | - | - | |
| (주)해성농림 | - | 4,248,618 | - | 1,730,144 | - | - | |
| (주)코디서비스코리아 | 1,277 | - | - | 2,368,943 | - | - | |
| (주)두라푸드 | 4,230 | - | 3,301,683 | - | - | - | |
| (주)아트밸리 | 38,883 | - | - | 113,522 | - | - | |
| (주)영그린 | 17,919 | - | - | 43,600 | - | 20,000 | |
| 합 계 | 5,831,710 | 4,248,618 | 19,495,058 | 5,381,962 | 80,362 | 20,000 |
② 전기말
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 매출채권및기타채권 | 매입채무및기타채무 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권및미수금 | 임차보증금 | 매입채무 | 미지급금 | 선수수익 | 수입보증금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | (주)크라운해태홀딩스 | 3,687 | - | - | 297,833 | 48,550 | - |
| 관계기업투자 | 글리코해태(주) | 233,259 | - | 4,588,398 | - | - | - |
| 공동지배기업투자 | 해태가루비(주) | 14,865 | - | 14,202,706 | 9,178 | - | - |
| 기 타 | (주)크라운제과 | 2,807,598 | - | 307,722 | 138,124 | 31,812 | - |
| (주)해성농림 | - | 4,188,628 | - | 32,430 | - | - | |
| (주)코디서비스코리아 | - | - | - | 2,410,976 | - | - | |
| (주)두라푸드 | - | - | 3,801,919 | 549 | - | - | |
| (주)아트밸리 | 5,166 | - | - | 369,263 | - | - | |
| (주)영그린 | 14,379 | - | - | 78,653 | - | 20,000 | |
| 합 계 | 3,078,955 | 4,188,628 | 22,900,746 | 3,337,007 | 80,363 | 20,000 |
&cr(4) 연결기업은 경영진에게 단기종업원급여와 퇴직급여 등을 제공하고 있으며, 당분기와 전분기 중 경영진에게 각각 4,108,194천원과 4,135,148천원의 보상을 제공하였습니다.
&cr (5) 연결기업은 (주)크라운해태홀딩스에게 당분기와 전 분기 중 배당금이 각각 2,619,012 천 원 과 2,619,012천 원이 발 생 하였습니다. &cr &cr (6) 연결기업이 당분기 중 특수관계자와 체결한 리스 이용 계약은 734백만원 이며, 특수관계자에게 지급한 리스료는 601백만원입니다. &cr&cr&cr34. 위험관리&cr&cr연결기업은 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험, 이자율위험 및 가격위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 위험관리는 연결기업의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결기업이 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결기업은 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결기업의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 연결기업의 재무부문은 이사회에서승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 연결기업의 위험관리 정책 및 절차는 시장상황 및 사업활동의 변동을 반영하기 위하여 정기적으로 검토되고 있습니다.
(1) 신용위험&cr연결기업은 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아재무적 손실을 입을 신용위험에 노출되어 있습니다. 신용위험은 영업수익 창출을 위한 거래 뿐 아니라, 현금및현금성자산과 금융자산에 포함된 금융기관예치금, 대여금 등의 기타 금융상품으로부터 발생할 수 있습니다.
&cr당분기말과 전기말 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 현금성자산 | 18,619,347 | 13,342,479 |
| 매출채권및기타채권 | 75,831,963 | 89,443,140 |
| 장기금융예치금 | 2,000 | 2,000 |
| 장기매출채권및기타채권 | 5,662,545 | 10,384,248 |
| 합 계 | 100,115,855 | 113,171,867 |
&cr (2) 유동성위험&cr연결기업은 금융부채와 관련된 약정을 이행하지 못할 유동성 위험에 노출되어 있습니다. 유동성위험관리를 위하여 연결기업은 영업, 투자 및 재무 관련 장단기 현금흐름을 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다. 예측하지 못한 유동성 위험과 관련하여 연결기업은 적정 규모의 현금및현금성자산과 금융기관예치금을 보유하고 있으며, 주석 23에서 설명하고 있는 바와 같이 우리은행, 하나은행 등과 차입약정 한도를 유지하고 있습니다.&cr
보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약 만기분석은 다음과 같습니다. &cr① 당분기말
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 장부금액 | 계약상 &cr현금흐름 | 잔존계약만기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 이하 | 4개월~1년 | 1년 초과 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무및기타채무 | 110,017,640 | 110,017,640 | 78,721,933 | 31,295,707 | - |
| 단기차입금 | 138,072,151 | 139,556,306 | 51,788,704 | 87,767,602 | - |
| 장기차입금(유동성 포함) | 630,100 | 643,048 | 131,917 | 385,280 | 125,851 |
| 사채(유동성 포함) | 139,741,920 | 146,497,056 | 982,238 | 47,314,719 | 98,200,099 |
| 리스부채(유동성포함) | 6,094,268 | 6,675,282 | 282,749 | 1,669,516 | 4,723,017 |
| 금융보증계약 | - | 5,400,000 | - | 5,400,000 | - |
| 합 계 | 394,556,078 | 408,789,332 | 131,907,541 | 173,832,824 | 103,048,967 |
&cr② 전기말
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 장부금액 | 계약상 &cr현금흐름 | 잔존계약만기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 이하 | 4개월~1년 | 1년 초과 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무및기타채무 | 134,299,375 | 134,299,376 | 90,395,224 | 43,904,152 | - |
| 단기차입금 | 49,294,786 | 49,462,627 | 23,538,166 | 25,924,460 | - |
| 장기차입금(유동성 포함) | 60,912,750 | 62,524,222 | 816,956 | 60,692,125 | 1,015,141 |
| 사채(유동성 포함) | 179,583,430 | 189,960,396 | 1,215,123 | 43,230,454 | 145,514,819 |
| 리스부채(유동성 포함) | 12,964,665 | 13,995,409 | 1,406,950 | 2,398,602 | 10,189,858 |
| 합 계 | 437,055,006 | 450,242,029 | 117,372,419 | 176,149,793 | 156,719,818 |
&cr (3) 시장위험&cr① 환위험&cr연결기업은 수출입, 외화자금의 대여 및 차입 거래 등과 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 환위험 관리를 위하여 연결기업은 외화자산 및 부채의 결제주기를 대응시키고 있으며, 각 외화별 환율변동 추세에 대한 분석 및 예측을 통하여 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화하고 있습니다.
보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채의 원화장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 내 역 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | JPY | EUR | USD | JPY | EUR | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화자산: | ||||||
| 현금및현금성자산 | 999,045 | - | 673,512 | 927,653 | - | 715,162 |
| 매출채권 및 기타채권 | 948,597 | 308,857 | 170,858 | 1,448,654 | 98,101 | 35,700 |
| 외화자산 합계 | 1,947,642 | 308,857 | 844,370 | 2,376,307 | 98,101 | 750,862 |
| 외화부채: | ||||||
| 매입채무 및 기타채무 | - | - | 309,935 | - | - | 262,052 |
| 단기차입금 | 353,157 | - | - | 475,963 | - | - |
| 리스부채 | - | 2,775,402 | - | - | 3,114,614 | - |
| 외화부채 합계 | 353,157 | 2,775,402 | 309,935 | 475,963 | 3,114,614 | 262,052 |
보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화 환율 10% 변동시 환율 변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 내 역 | 당분기 | 전기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 159,449 | (159,449) | 190,034 | (190,034) |
| JPY | (246,655) | 246,655 | (301,651) | 301,651 |
| EUR | 53,444 | (53,444) | 48,881 | (48,881) |
| 합 계 | (33,762) | 33,762 | (62,736) | 62,736 |
&cr상기 민감도 분석은 당분기말과 전기말 현재 연결기업의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.
&cr ② 이자율 위험
연결기업은 장ㆍ단기차입금의 차입 및 사채의 발행 등과 관련하여 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 이자율 위험 관리를 위하여 장기적으로 이자발생 차입부채의 규모를 감소시키고 있습니다. 또한 연결기업은 국내외 이자율 변동 추세에 대한 분석 및 예측을 통하여 시장이자율 변동으로 인한 금융부채의 공정가치나 미래현금흐름의 변동위험을 최소화하고 있습니다.
&cr보고기간종료일 현재 이자발생 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 변동이자율: | ||
| 단기차입금 | 71,950,000 | 21,392,600 |
| 고정이자율: | ||
| 단기차입금 | 66,122,151 | 27,902,186 |
| 장기차입금 (유동성 포함) | 630,100 | 60,912,750 |
| 사채(유동성 포함) | 139,741,919 | 179,583,430 |
| 리스부채(유동성포함) | 6,094,268 | 12,964,665 |
| 소 계 | 212,588,438 | 281,363,031 |
| 합 계 | 284,538,438 | 302,755,631 |
다른 모든 변수가 일정하고 각 변동이자율부 금융부채의 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 당분기와 전기의 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 당분기 | 전기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 변동이자율 금융부채 | 719,500 | (719,500) | 213,926 | (213,926) |
(4) 자본위험&cr연결기업의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로 하고 있습니다. 연결기업은 시장상황 및 사업활동의 변동을 반영하여 부채비율의 적정성을 주기적으로 검토하고 필요한 경우 재무구조를 개선하여 최적 자본구조를 유지하고 있습니다. &cr
보고기간종료일 현재 연결기업이 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 차입금 총계(A) | 284,538,438 | 302,755,631 |
| 현금및현금성자산 및 유동성 금융기관예치금(B) | 18,671,184 | 13,352,960 |
| 순 차입금(C=A-B) | 265,867,255 | 289,402,671 |
| 지배기업소유주지분 총계(D) | 262,679,320 | 243,383,406 |
| 순차입금비율(E=C/D) | 1.01 | 1.19 |
(5) 공정가치&cr① 보고기간종료일 현재 금융상품의 범주별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 금융상품 범주 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산: | ||||
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산: | ||||
| 비상장주식 | 1,845,880 | 1,845,880 | 1,845,880 | 1,845,880 |
| 상각후원가로 측정하는 금융자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | 18,671,184 | 18,671,184 | 13,352,959 | 13,352,959 |
| 매출채권및기타채권 | 75,831,963 | 75,831,963 | 89,443,140 | 89,443,140 |
| 장기금융예치금 | 2,000 | 2,000 | 2,000 | 2,000 |
| 장기매출채권및기타채권 | 5,662,545 | 5,662,545 | 10,384,248 | 10,384,248 |
| 채무상품 | 4,555 | 4,555 | 4,555 | 4,555 |
| 소 계 | 100,172,247 | 100,172,247 | 113,186,902 | 113,186,902 |
| 금융자산 합계 | 102,018,127 | 102,018,127 | 115,032,782 | 115,032,782 |
| 금융부채: | ||||
| 상각후원가로 측정하는 금융부채: | ||||
| 단기차입금 | 138,072,151 | 138,072,151 | 49,294,786 | 49,294,786 |
| 매입채무및기타채무 | 110,017,640 | 110,017,640 | 134,299,375 | 134,299,375 |
| 유동성장기차입금 | 505,100 | 505,100 | 60,410,200 | 60,410,200 |
| 유동성사채 | 44,962,551 | 44,962,551 | 39,972,028 | 39,972,028 |
| 유동성리스부채 | 2,024,431 | 2,024,431 | 7,451,636 | 7,451,636 |
| 장기차입금 | 125,000 | 125,000 | 502,550 | 502,550 |
| 사채 | 94,779,369 | 94,779,369 | 139,611,402 | 139,611,402 |
| 리스부채 | 4,069,837 | 4,069,837 | 5,513,029 | 5,513,029 |
| 금융부채 합계 | 394,556,079 | 394,556,079 | 437,055,006 | 437,055,006 |
② 공정가치 서열체계
연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
&cr ③ 가치평가기법 및 투입변수 &cr연결기업은 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
(단위:천원)
| 당분기말 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | |||
| 비상장주식 | 3 | 현금흐름할인법 | 장기 수익성장률 : 1% |
| 가중평균자본비용 : 8.24% |
&cr④ 보고기간종료일 현재 공정가치로 인식한 금융자산의 수준별 공정가치측정치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 금융자산(부채) 범주 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말: | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 1,845,880 | 1,845,880 |
| 전기말: | ||||
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | - | 1,845,880 | 1,845,880 |
(6) 금융자산의 양도 &cr보고기간종료일 현재 금융자산의 제거요건을 충족하지 못하는 매출채권의 양도내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 양도자산에 한하여 소구권이 있는 부채 : | ||
| 할인된 매출채권의 장부금액 (*) | 3,579,551 | 9,452,186 |
| 관련 차입금의 장부금액 | 3,579,551 | 9,452,186 |
(*) 할인된 매출채권에는 연결회사 간의 매출채권이 포함되어 있습니다.&cr&cr연결기업은 은행과의 매출채권 팩토링 계약을 통해 매출채권을 할인하였습니다. 연결기업이 매출채권 팩토링 거래에서 제공한 매출채권은 채무자의 채무불이행시의 소구조건 등으로 대부분의 위험과 보상을 연결기업이 보유하므로 금융자산의 제거요건을 충족하지 않아 제거되지 않았습니다. 이러한 거래에서 인식한 금융부채는 연결재무상태표에 단기차입금으로 분류되어 있습니다.
&cr&cr 35. 현금흐름
&cr (1) 당분기와 전분기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 중요한 비현금거래는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 유형자산취득금액 미지급금 대체 | 1,604,513 | (554,948) |
| 무형자산취득금액 미지급금 대체 | (81,584) | (94,359) |
| 장기차입금의 유동성대체 | 377,550 | 60,282,650 |
| 사채의 유동성대체 | 44,962,551 | 39,922,552 |
| 리스부채의 유동성대체 | 1,220,194 | 5,634,743 |
| 매각예정자산 및 매각예정부채로의 대체 | 112,950,568 | - |
(2) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr① 당분기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초장부금액 | 현금흐름 | 비현금흐름 | 기말장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 등 | 사용권자산 | 유동성대체 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 49,294,786 | 88,777,365 | - | - | - | 138,072,151 |
| 유동성장기차입금 | 60,410,200 | (60,282,650) | - | - | 377,550 | 505,100 |
| 장기차입금 | 502,550 | - | - | - | (377,550) | 125,000 |
| 유동성사채 | 39,972,028 | (40,000,000) | 27,972 | - | 44,962,551 | 44,962,551 |
| 사채 | 139,611,402 | - | 130,518 | - | (44,962,551) | 94,779,369 |
| 유동성리스부채 | 7,451,636 | (5,599,753) | (1,664,056) | 616,410 | 1,220,194 | 2,024,431 |
| 리스부채 | 5,513,029 | - | (1,425,171) | 1,202,173 | (1,220,194) | 4,069,837 |
| 합 계 | 302,755,631 | (17,105,038) | (2,930,737) | 1,818,583 | - | 284,538,439 |
② 전분기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초장부금액 | 현금흐름 | 비현금흐름 | 기말장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 등 | 사용권자산 | 유동성대체 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 76,073,235 | (35,866,138) | - | - | - | 40,207,097 |
| 유동성장기차입금 | 1,135,190 | (1,007,640) | - | - | 60,282,650 | 60,410,200 |
| 장기차입금 | 60,912,750 | - | - | - | (60,282,650) | 630,100 |
| 유동성사채 | 29,961,838 | (30,000,000) | 75,149 | - | 39,922,552 | 39,959,539 |
| 사채 | 129,605,009 | 49,793,780 | 92,561 | - | (39,922,552) | 139,568,798 |
| 유동성리스부채 | 5,330,747 | (6,187,872) | 201,297 | 3,066,008 | 5,634,743 | 8,044,923 |
| 리스부채 | 8,896,508 | - | 501,566 | 3,151,108 | (5,634,743) | 6,914,439 |
| 합 계 | 311,915,277 | (23,267,870) | 870,573 | 6,217,116 | - | 295,735,096 |
&cr&cr36. 회사분할, 매각예정자산 및 그에 수반되는 부채와 중단영업&cr
(1) 분할회사 및 분할신설회사&cr연결기업은 2019년 11월 28일자 임시주주총회의 승인을 받은 분할계획서에 따라 2020년 1월 1일을 분할기일로 다음과 같이 분할하였습니다.
| 구 분 | 회 사 명 | 사업부문 |
| 분할되는 회사 | 해태제과식품 주식회사 | 분할대상부문을 제외한 모든 사업부문 |
| 신설회사 | 해태아이스크림 주식회사 | 아이스크림사업부문 |
&cr(2) 분할관련 일반내용&cr① 분할방법에 대한 설명&cr상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 분할되는 회사가 영위하는 사업 중 아이스크림사업부문을 분할하여 신설회사를 설립하고, 분할되는 회사가 존속하면서 신설회사 발행주식의 100%를 배정받는 단순ㆍ물적분할의 방식으로 분할하였습니다. 분할 후 분할되는 회사는 상장법인으로 존속하고 신설회사는 비상장법인으로 합니다.&cr
② 분할신설회사로 이전되는 재산과 그 가액&cr분할을 통해 분할신설회사로 이전된 자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
| 구 분 | 해태아이스크림 주식회사 |
| 유동자산 | 30,003,556 |
| 비유동자산 | 105,223,768 |
| 합 계 | 135,227,324 |
| 유동부채 | 16,450,390 |
| 비유동부채 | 15,576,240 |
| 합 계 | 32,026,630 |
&cr분할을 통해 분할신설회사로 이전되는 자산 및 부채가액은 2019년 11월 28일자 임시주주총회의 승인을 받은 분할계획서상에 첨부된 승계대상 목록에 의하되, 분할기일 전까지 분할로 이전되는 해당 사업부문에서 발생한 재산의 증감사항을 가감하였습니다.&cr&cr③ 권리ㆍ의무의 승계 등에 관한 사항&cr분할되는 회사에 속한 일체의 적극ㆍ소극재산과 공법상의 권리ㆍ의무를 포함한 기타의 권리, 의무 및 재산적 가치가 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 금융기관 계좌 등 금융기관과의 거래관계, 소송 등을 모두 포함)는 분할대상부문에 관한 것이면 해당 분할신설회사에게, 분할대상 사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할되는 회사에게 각각 귀속되는 것을 원칙으로 합니다.&cr&cr④ 분할에 따른 회사의 책임에 관한 사항&cr상법 제530조의3 제1항, 제2항의 규정에 의거 주주총회의 특별결의에 의해 분할하며, 동법 제530조의9 제2항에 의거 신설회사는 분할계획서에 별도로 정하지 않는 한 분할되는 회사의 채무 중에서 분할로 인해 신설회사에 이전되는 채무(책임을 포함함)만을 부담하고, 분할되는 회사의 채무 중 신설회사로 이전되지 아니하는 채무에 대해서는 연대하여 변제할 책임을 부담하지 아니합니다. 분할 후 존속하는 회사도 신설회사로 이전되는 채무에 대하여는 연대하여 변제할 책임을 부담하지 아니하고 신설회사로 이전되지 아니하는 채무만을 변제할 책임이 있습니다.&cr&cr(3) 매각예정자산 및 그에 수반되는 부채&cr연결기업은 2020년 3월 31일자로 (주)빙그레에 연결기업의 종속기업인 해태아이스크림 주식회사 보통주 100%를 양도하는 계약을 체결하였으며, 2020년 9월 29일자로 동 주식양수도거래에대해 공정거래위원회의 심의를 통과하였습니다. 따라서 연결기업은 당분기말 현재 분할신설회사가 매각될 가능성이 매우 높다고 보아 분할신설회사의 자산 및 부채에 대하여 매각예정자산 및 매각예정부채로 분류하였습니다. &cr&cr당분기말 현재 매각예정자산 및 매각예정부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| --- | --- |
| 유동자산 | 62,619,812 |
| 현금및현금성자산 | 32,982,133 |
| 단기금융예치금 | 400,000 |
| 매출채권및기타채권 | 17,197,569 |
| 기타유동자산 | 1,461,767 |
| 재고자산 | 10,578,342 |
| 비유동자산 | 103,831,045 |
| 장기매출채권및기타채권 | 2,276,538 |
| 기타비유동자산 | 248,044 |
| 유형자산 | 60,205,538 |
| 영업권및무형자산 | 35,891,968 |
| 사용권자산 | 1,872,700 |
| 이연법인세자산 | 3,336,257 |
| 매각예정자산 합계 | 166,450,857 |
| 유동부채 | 37,433,323 |
| 매입채무및기타채무 | 35,131,607 |
| 기타유동부채 | 407,234 |
| 유동성리스부채 | 1,295,706 |
| 당기법인세부채 | 598,777 |
| 비유동부채 | 16,066,966 |
| 비유동성리스부채 | 495,492 |
| 기타비유동부채 | 2,226,327 |
| 확정급여부채 | 13,345,147 |
| 매각예정부채 합계 | 53,500,289 |
&cr(4) 중단영업&cr연결기업은 해태아이스크림 주식회사의 경영성과가 중단영업의 요건을 충족한다고 판단하여, 해태아이스크림 주식회사의 손익을 중단영업손익으로 구분표시하였습니다. 중단영업의 구분표시로 인하여 전기 손익계산서는 재작성되었습니다.&cr&cr① 당분기 및 전분기 중단영업의 손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 매출액 | 129,242,159 | 133,112,197 |
| 매출원가 | (90,930,963) | (97,259,522) |
| 판매비와관리비 | (30,740,604) | (39,249,703) |
| 영업손익 | 7,570,592 | (3,397,028) |
| 영업외손익 | (1,058,262) | (29,050) |
| 세전손익 | 6,512,330 | (3,426,078) |
| 세후중단영업손익 | 5,748,969 | (3,426,078) |
| 기본주당손익 (원) | 217 | (129) |
| 희석주당손익 (원) | 217 | (129) |
&cr② 중단영업에서 발생한 현금흐름은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | 34,262,115 | 3,010,107 |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | 8,284,184 | 848,125 |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | (2,364,166) | - |
| 중단영업 현금및현금성자산의 증가 | 40,182,133 | 3,858,232 |
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 20 기 3분기말 2020.09.30 현재 |
| 제 19 기말 2019.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 20 기 3분기말 | 제 19 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 229,850,177,927 | 143,966,554,843 |
| 현금및현금성자산 | 17,710,119,867 | 11,473,751,642 |
| 매출채권 및 기타채권 | 74,161,028,660 | 87,557,523,467 |
| 기타유동자산 | 2,793,356,088 | 3,295,124,692 |
| 재고자산 | 31,984,979,509 | 41,640,155,042 |
| 매각예정자산 | 103,200,693,803 | |
| 비유동자산 | 461,570,213,840 | 572,391,392,123 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 1,845,880,000 | 1,845,880,000 |
| 기타비유동금융자산 | 6,555,000 | 6,555,000 |
| 종속기업투자 | 22,678,168,133 | 22,678,168,133 |
| 관계기업투자 | 2,800,000,000 | 2,800,000,000 |
| 공동지배기업투자 | 20,600,000,000 | 20,600,000,000 |
| 장기매출채권 및 기타채권 | 4,622,955,085 | 9,329,621,042 |
| 기타비유동자산 | 308,781,051 | 555,538,588 |
| 유형자산 | 260,814,787,298 | 326,403,367,160 |
| 영업권및무형자산 | 120,320,577,691 | 156,872,360,231 |
| 사용권자산 | 7,176,568,867 | 12,990,514,204 |
| 투자부동산 | 18,605,555,443 | 14,096,387,760 |
| 이연법인세자산 | 1,790,385,272 | 4,213,000,005 |
| 자산총계 | 691,420,391,767 | 716,357,946,966 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 294,962,376,467 | 276,123,216,311 |
| 단기차입금 | 104,253,157,163 | 13,475,962,931 |
| 매입채무및기타채무 | 109,749,840,972 | 138,821,648,646 |
| 기타유동부채 | 18,681,160,927 | 5,787,290,602 |
| 환불부채 | 8,892,728,444 | 10,072,865,826 |
| 유동성장기차입금 | 59,900,000,000 | |
| 유동성사채 | 44,962,550,770 | 39,972,027,741 |
| 유동성리스부채 | 3,156,193,472 | 7,321,844,787 |
| 당기법인세부채 | 5,266,744,719 | 771,575,778 |
| 비유동부채 | 140,783,133,601 | 199,023,670,419 |
| 사채 | 94,779,368,748 | 139,611,401,789 |
| 리스부채 | 3,689,285,335 | 4,815,592,845 |
| 기타비유동부채 | 7,548,721,778 | 9,253,521,573 |
| 확정급여부채 | 34,765,757,740 | 45,343,154,212 |
| 부채총계 | 435,745,510,068 | 475,146,886,730 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 14,558,411,000 | 14,558,411,000 |
| 자본잉여금 | 120,336,971,364 | 120,336,971,364 |
| 기타자본 | (47,009,345,859) | (47,009,345,859) |
| 기타포괄손익누계액 | (498,513,600) | (498,513,600) |
| 이익잉여금 | 168,287,358,794 | 153,823,537,331 |
| 자본총계 | 255,674,881,699 | 241,211,060,236 |
| 자본및부채총계 | 691,420,391,767 | 716,357,946,966 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 20 기 3분기 | 제 19 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 129,257,612,537 | 402,227,021,837 | 121,400,239,176 | 385,367,129,607 |
| 매출원가 | 80,186,046,091 | 250,317,339,647 | 78,546,053,967 | 245,879,885,825 |
| 매출총이익 | 49,071,566,446 | 151,909,682,190 | 42,854,185,209 | 139,487,243,782 |
| 판매비와관리비 | 40,752,780,327 | 122,127,703,150 | 34,972,671,944 | 116,973,037,241 |
| 영업이익 | 8,318,786,119 | 29,781,979,040 | 7,881,513,265 | 22,514,206,541 |
| 기타수익 | 170,953,314 | 1,078,320,073 | 619,501,896 | 2,185,264,704 |
| 기타비용 | 718,828,242 | 2,457,884,045 | 1,129,992,466 | 2,832,982,671 |
| 금융수익 | 24,654,536 | 60,217,102 | 35,970,034 | 602,054,807 |
| 금융원가 | 1,952,829,603 | 6,096,654,186 | 2,041,452,114 | 6,994,373,025 |
| 법인세비용차감전분기순이익 | 5,842,736,124 | 22,365,977,984 | 5,365,540,615 | 15,474,170,356 |
| 법인세비용 | 338,774,494 | 3,894,129,735 | 1,554,720,895 | 8,856,645,054 |
| 계속영업분기순이익 | 5,503,961,630 | 18,471,848,249 | 3,810,819,720 | 6,617,525,302 |
| 중단영업분기순이익 | 1,705,807,567 | (3,426,077,600) | ||
| 분기순이익 | 5,503,961,630 | 18,471,848,249 | 5,516,627,287 | 3,191,447,702 |
| 법인세비용차감후기타포괄손익 | (12,464,721) | (30,377,486) | (31,420,980) | (91,289,447) |
| 후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | ||||
| 확정급여부채의 재측정요소 | (12,464,721) | (30,377,486) | (31,420,980) | (91,289,447) |
| 총포괄이익 | 5,491,496,909 | 18,441,470,763 | 5,485,206,307 | 3,100,158,255 |
| 기본및희석주당이익 | ||||
| 계속영업 기본 및 희석주당이익 (단위 : 원) | 208 | 697 | 144 | 250 |
| 중단영업 기본 및 희석주당이익 (단위 : 원) | 64 | (129) |
| 자본변동표 |
| 제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019.01.01 (기초자본) | 14,558,411,000 | 120,336,971,364 | (47,009,345,859) | (412,963,200) | 198,800,782,088 | 286,273,855,393 | |
| 분기순이익 | 3,191,447,702 | 3,191,447,702 | |||||
| 기타포괄손익 | 확정급여부채의 재측정요소 | (91,289,447) | (91,289,447) | ||||
| 연차배당 | (3,977,649,301) | (3,977,649,301) | |||||
| 2019.09.30 (기말자본) | 14,558,411,000 | 120,336,971,364 | (47,009,345,859) | (412,963,200) | 197,923,291,042 | 285,396,364,347 | |
| 2020.01.01 (기초자본) | 14,558,411,000 | 120,336,971,364 | (47,009,345,859) | (498,513,600) | 153,823,537,331 | 241,211,060,236 | |
| 분기순이익 | 18,471,848,249 | 18,471,848,249 | |||||
| 기타포괄손익 | 확정급여부채의 재측정요소 | (30,377,486) | (30,377,486) | ||||
| 연차배당 | (3,977,649,300) | (3,977,649,300) | |||||
| 2020.09.30 (기말자본) | 14,558,411,000 | 120,336,971,364 | (47,009,345,859) | (498,513,600) | 168,287,358,794 | 255,674,881,699 |
| 현금흐름표 |
| 제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 20 기 3분기 | 제 19 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | 33,934,020,303 | 49,039,533,127 |
| 분기순이익 | 18,471,848,249 | 3,191,447,702 |
| 현금의 유출입이 없는 비용(수익)등의 가산(차감) | 32,053,194,194 | 47,901,605,654 |
| 재고자산평가손실(환입) | (262,117,792) | 479,721,164 |
| 대손상각비(환입) | (2,001,588,921) | (1,538,381,000) |
| 감가상각비 | 13,113,954,590 | 18,734,390,149 |
| 사용권자산상각비 | 3,978,341,281 | 5,968,403,398 |
| 투자부동산상각비 | 148,660,215 | 101,359,290 |
| 유형자산처분손실 | 17,035,838 | 45,038,549 |
| 무형자산상각비 | 1,006,131,345 | 1,472,590,899 |
| 퇴직급여 | 6,449,435,631 | 7,371,532,822 |
| 외화환산손실 | 154,934,245 | 344,668,470 |
| 이자비용 | 6,096,654,186 | 6,994,373,025 |
| 법인세비용 | 3,894,129,735 | 8,856,645,054 |
| 유형자산처분이익 | (100,444,710) | (303,401,633) |
| 무형자산처분이익 | (375,000,000) | |
| 외화환산이익 | (6,714,347) | (15,194,340) |
| 수입배당금 | (484,988,896) | |
| 이자수익 | (60,217,102) | (125,151,297) |
| 운전자본의 변동 | (16,286,986,670) | 3,567,387,431 |
| 재고자산의 감소(증가) | 331,554,116 | 303,300,480 |
| 매출채권의 감소(증가) | 5,922,770,794 | 4,837,016,438 |
| 기타채권의 감소(증가) | (1,227,292,342) | 1,068,343,564 |
| 기타유동자산의 감소(증가) | (742,438,601) | 65,022,557 |
| 기타비유동자산의 감소(증가) | 35,632,683 | 62,511,974 |
| 매입채무의 증가(감소) | (14,582,341,675) | (3,577,852,500) |
| 기타채무의 증가(감소) | 129,392,671 | 3,552,252,690 |
| 기타유동부채의 증가(감소) | (1,106,129,675) | 2,462,078,537 |
| 기타비유동부채의 증가(감소) | 390,666,510 | 543,085,440 |
| 환불부채의 증가(감소) | (1,180,137,382) | (11,788,172) |
| 퇴직금의 지급 | (3,438,184,424) | (5,039,975,117) |
| 사외적립자산의 감소(증가) | (820,479,345) | (696,608,460) |
| 법인세의납부 | (304,035,470) | (5,620,907,660) |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | (3,870,680,810) | (28,302,519,124) |
| 이자의 수취 | 19,825,573 | 9,131,477 |
| 배당금의 수취 | 484,988,896 | |
| 단기대여금의감소 | 8,500,000 | |
| 장기대여금의감소 | 5,000,000 | |
| 보증금의감소 | 40,000,000 | |
| 유형자산의 처분 | 284,065,959 | 783,666,641 |
| 무형자산의 처분 | 450,000,000 | |
| 임차보증금의 감소 | 925,695,000 | 544,700,000 |
| 수입보증금의 증가 | 294,044,804 | |
| 종속기업투자주식의 처분 계약금 | 14,000,000,000 | |
| 임차보증금의 증가 | (180,000,000) | (200,000,000) |
| 장기대여금의 증가 | (5,000,000) | |
| 유형자산의 취득 | (12,158,045,747) | (25,902,988,027) |
| 무형자산의 취득 | (701,266,399) | (1,575,518,111) |
| 종속기업투자주식의 취득 | (6,800,000,000) | (2,500,000,000) |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | (23,831,960,670) | (28,603,504,012) |
| 단기차입금의 증가 | 104,253,157,163 | 5,336,943,748 |
| 사채의 발행 | 49,793,780,000 | |
| 수입보증금의 증가 | 126,716,058 | |
| 이자의 지급 | (6,581,773,147) | (7,243,721,165) |
| 단기차입금의 감소 | (13,475,962,931) | (36,548,894,208) |
| 유동성장기차입금의 감소 | (59,900,000,000) | |
| 유동성사채의 상환 | (40,000,000,000) | (30,000,000,000) |
| 배당금의 지급 | (3,977,649,300) | (3,977,649,301) |
| 리스부채의상환 | (4,149,732,455) | (6,090,679,144) |
| 현금및현금성자산의증가(감소) | 6,231,378,823 | (7,866,490,009) |
| 기초의현금및현금성자산 | 11,473,751,642 | 11,743,858,723 |
| 외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 4,989,402 | (12,101,603) |
| 분기말의현금및현금성자산 | 17,710,119,867 | 3,865,267,111 |
5. 재무제표 주석
| 제 20(당) 기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 |
| 제 19(전) 기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지 |
| 해태제과식품주식회사 |
1. 일반사항&cr
해태제과식품주식회사(이하 '당사')는 전국적인 유통조직을 갖춘 제과업체이며, 비스킷, 스낵, 껌, 초콜릿 및 사탕을 포함한 과자 및 식품의 생산 및 판매를 주요 사업으로영위하고 있습니다. 당사의 본사는 충청남도 천안시 서북구 성거읍 천흥리에 소재하고 있으며, 천안 이외에 3곳의 공장을 운영하고 있습니다. &cr
당사는 2016년 5월 11일자로 한국거래소 유가증권시장에 상장하였으며, 당분기말 현재 자본금은 14,558,411천원으로 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| (주)크라운해태홀딩스 | 17,460,078 | 59.97 |
| 기타 | 9,057,584 | 31.10 |
| 자기주식 | 2,599,160 | 8.93 |
| 합 계 | 29,116,822 | 100.00 |
2. 재무제표 작성기준&cr
(1) 재무제표 작성기준&cr당사의 중간재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.
중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.&cr&cr 당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.&cr&cr(2) 제ㆍ개정된 기준서의 적용&cr중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2020년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr &cr1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 사업의 정의&cr&cr기업회계기준서 제1103호의 개정사항에는 활동과 자산의 집합이 사업의 정의를 충족하기 위해서는 적어도 투입물과 산출물을 창출하거나 산출물의 창출에 기여할 수 있는 실질적인 과정을 포함해야 한다는 점이 명시되어 있습니다. 또한 산출물을 창출하는 데 필요한 투입물과 과정을 모두 포함하지 않더라도 사업이 존재할 수 있음을 분명히 했습니다. 이 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없으나, 향후 사업결합이 발생할 경우 영향을 미칠 수 있습니다.
&cr2) 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시', 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'(개정) - 이자율지표 개혁&cr&cr기업회계기준서 제1109호 및 제1039호에 대한 이 개정사항은 이자율지표 개혁으로 직접적인 영향을 받는 모든 위험회피관계에 적용할 수 있도록 예외규정을 제공합니다. 만약, 이자율지표 개혁이 위험회피대상항목이나 위험회피수단의 이자율지표에 기초한 현금흐름의 시기 또는 금액에 대한 불확실성을 발생시키는 경우에 위험회피관계가 영향을 받습니다. 당사는 이자율 위험회피관계를 보유하지 않으므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경및 오류' (개정) - 중요성의 정의&cr&cr이 개정은 중요성에 대한 새로운 정의를 제시합니다. 새 정의에 따르면, '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요'합니다.&cr&cr이 개정은 중요성이 재무제표의 맥락에서 개별적으로 또는 다른 정보와 결합하여 정보의 성격이나 크기에 따라 결정되는 것을 명확히 합니다. 정보의 왜곡표시가 주된 정보이용자들의 의사결정에 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상된다면 그 정보는 중요합니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
4) 재무보고를 위한 개념체계 (2018)
개념체계는 회계기준이 아니며, 개념체계의 어떠한 내용도 회계기준이나 그 요구사항에 우선하지 않습니다. 개념체계의 목적은 회계기준위원회가 한국채택국제회계기준을 제ㆍ개정하는 데 도움을 주며, 적용할 회계기준이 없는 경우에 재무제표 작성자가 일관된 회계정책을 개발하는 데 도움을 줍니다. 또한 모든 이해관계자가 회계기준을 이해하고 해석하는 데 도움을 줍니다.&cr&cr이 개념체계 개정은 일부 새로운 개념을 포함하고 있으며, 자산과 부채의 정의와 인식기준의 변경을 제시하고, 일부 중요한 개념을 명확히 합니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. &cr&cr5) 기업회계기준서 제1116호 '리스'(개정) - 코로나바이러스감염증-19('코로나19') 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예('임차료 할인 등')&cr기업회계기준서 제1116호의 개정사항은 코로나19의 세계적 유행의 직접적인 결과로 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적 간편법을제공합니다. 이러한 임차료 할인 등은 실무적 간편법의 적용요건을 충족하여야 하며,실무적 간편법을 선택한 리스이용자는 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다.&cr&cr동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 소급하여 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 코로나19 관련 임차료 할인 등이 발생하지 않았으므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
3. 금융상품&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 당사가 보유한 금융자산은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
| 상각후원가 측정 금융자산 | ||
| 유동자산: | ||
| 현금및현금성자산 | 17,710,120 | 11,473,752 |
| 매출채권 | 66,923,726 | 82,802,173 |
| 미수금 | 4,307,172 | 3,068,197 |
| 미수수익 | 34,667 | 46,350 |
| 단기대여금 | 59,000 | 59,000 |
| 지급보증금 | 42,079 | 61,677 |
| 보증금 | - | 187,656 |
| 임차보증금 | 2,794,385 | 1,332,470 |
| 소 계 | 91,871,149 | 99,031,275 |
| 비유동자산: | ||
| 장기금융예치금 | 2,000 | 2,000 |
| 장기대여금 | 10,000 | 5,000 |
| 지급보증금 | - | 1,450,000 |
| 보증금 | - | 3,073,818 |
| 임차보증금 | 4,612,955 | 4,800,803 |
| 채무상품 | 4,555 | 4,555 |
| 소 계 | 4,629,510 | 9,336,176 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | ||
| 비상장주식 | 1,845,880 | 1,845,880 |
| 합 계 | 98,346,539 | 110,213,331 |
(2) 보고기간종료일 현재 당사가 보유한 금융부채는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
| 상각후원가 측정 금융부채 | ||
| 유동부채: | ||
| 매입채무 | 72,483,027 | 94,193,697 |
| 미지급금등 | 37,266,814 | 44,627,952 |
| 단기차입금 | 104,253,157 | 13,475,963 |
| 유동성장기차입금 | - | 59,900,000 |
| 유동성사채 | 44,962,551 | 39,972,028 |
| 유동성리스부채 | 3,156,193 | 7,321,845 |
| 소 계 | 262,121,742 | 259,491,485 |
| 비유동부채: | - | |
| 사채 | 94,779,369 | 139,611,402 |
| 리스부채 | 3,689,285 | 4,815,593 |
| 소 계 | 98,468,654 | 144,426,995 |
| 합 계 | 360,590,396 | 403,918,480 |
&cr4. 현금및현금성자산&cr보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 보유현금 | 45,631 | 3,747 |
| 요구불예금 | 17,664,489 | 11,470,005 |
| 합 계 | 17,710,120 | 11,473,752 |
&cr5. 사용이 제한된 금융자산&cr보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한내용 | 금융기관 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장기금융예치금 | 2,000 | 2,000 | 당좌개설보증금 | 신한은행 |
| 현금성자산 | 542,947 | 342,201 | 우리사주보증금 | 한국증권금융 |
6. 매출채권및기타채권
(1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 채권금액 | 대손충당금 | 장부금액 | 채권금액 | 대손충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동자산: | ||||||
| 매출채권 | 73,007,513 | (6,083,788) | 66,923,725 | 93,322,206 | (10,520,033) | 82,802,173 |
| 미수금 | 6,418,233 | (2,111,061) | 4,307,172 | 5,179,258 | (2,111,061) | 3,068,197 |
| 미수수익 | 34,667 | - | 34,667 | 46,350 | - | 46,350 |
| 단기대여금 | 59,000 | - | 59,000 | 59,000 | - | 59,000 |
| 지급보증금 | 42,079 | - | 42,079 | 61,677 | - | 61,677 |
| 보증금 | - | - | - | 187,656 | - | 187,656 |
| 임차보증금 | 2,794,385 | - | 2,794,385 | 1,332,470 | - | 1,332,470 |
| 소 계 | 82,355,877 | (8,194,849) | 74,161,028 | 100,188,617 | (12,631,094) | 87,557,523 |
| 비유동자산: | ||||||
| 지급보증금 | - | - | - | 1,450,000 | - | 1,450,000 |
| 보증금 | - | - | - | 3,158,818 | (85,000) | 3,073,818 |
| 임차보증금 | 4,612,955 | - | 4,612,955 | 4,800,803 | - | 4,800,803 |
| 장기대여금 | 10,000 | - | 10,000 | 5,000 | - | 5,000 |
| 소 계 | 4,622,955 | - | 4,622,955 | 9,414,621 | (85,000) | 9,329,621 |
| 합 계 | 86,978,832 | (8,194,849) | 78,783,983 | 109,603,238 | (12,716,094) | 96,887,144 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 12,716,094 | 15,855,977 |
| 대손상각비(환입) | (2,001,589) | (1,538,380) |
| 분할로 인한 변동 | (2,519,656) | - |
| 분기말금액 | 8,194,849 | 14,317,597 |
7. 기타자산&cr보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기타유동자산: | ||
| 선급금 | 1,070,742 | 914,822 |
| 선급비용 | 1,722,614 | 2,380,302 |
| 소 계 | 2,793,356 | 3,295,124 |
| 기타비유동자산: | ||
| 장기선급비용 | 308,781 | 555,539 |
| 합 계 | 3,102,137 | 3,850,663 |
&cr8. 재고자산
(1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품 | 16,088,033 | (220,555) | 15,867,478 | 22,949,237 | (274,307) | 22,674,930 |
| 상품 | 8,147,227 | (290,538) | 7,856,689 | 8,140,514 | (431,802) | 7,708,712 |
| 원재료 | 4,480,506 | (137,670) | 4,342,836 | 5,907,586 | (307,181) | 5,600,405 |
| 저장품 | 195,285 | (8,072) | 187,213 | 223,955 | (14,273) | 209,682 |
| 미착원재료 | 3,730,762 | - | 3,730,762 | 5,446,425 | - | 5,446,425 |
| 합 계 | 32,641,813 | (656,835) | 31,984,978 | 42,667,717 | (1,027,563) | 41,640,154 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실 및 환입은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 내 역 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 재고자산평가손실(환입) | (262,118) | 479,721 |
9. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
(1) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 비상장지분상품: | ||
| 매일방송 등 지분상품 | 1,845,880 | 1,845,880 |
&cr당사는 지분의 정의를 충족하고 투자목적으로 보유하고 있지 않은 지분상품을 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류하고 있습니다.
10. 종속기업투자&cr보고기간종료일 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업명 | 소재지 | 주요 영업활동 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)빨라쪼 | 대한민국 | 유제품 판매 | 100.00 | 5,270,000 | 100.00 | 5,270,000 |
| PALAZZO DEL &crFREDDO GIOVANNI &crFASSI S.R.L. | 이탈리아 | 아이스크림&cr 제조 및 판매 | 100.00 | 3,584,206 | 100.00 | 3,584,206 |
| 훼미리식품(주) | 대한민국 | 스낵류 판매 | 95.67 | 13,823,962 | 95.67 | 13,823,962 |
| 합 계 | 22,678,168 | 22,678,168 |
&cr11. 관계기업투자 및 공동지배기업투자
(1) 보고기간종료일 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업명 | 소재지 | 주요 영업활동 | 결산일 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소유지분율(%) | 장부금액 | 소유지분율(%) | 장부금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 글리코해태(주) | 대한민국 | 스낵류 판매 | 12월 31일 | 40 | 2,800,000 | 40 | 2,800,000 |
(2) 보고기간종료일 현재 공동지배기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기업명 | 소재지 | 주요 영업활동 | 결산일 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소유지분율(%) | 장부금액 | 소유지분율(%) | 장부금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 해태가루비(주) | 대한민국 | 스낵류제조 및 판매 | 12월 31일 | 50 | 20,600,000 | 50 | 20,600,000 |
12. 유형자산&cr(1) 보고기간종료일 현재 장부금액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 감가상각&cr누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 감가상각&cr누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 110,429,854 | - | 110,429,854 | 107,730,704 | - | 107,730,704 |
| 건물 | 56,355,010 | (25,280,899) | 31,074,111 | 71,189,022 | (29,959,146) | 41,229,877 |
| 구축물 | 2,556,516 | (2,161,953) | 394,563 | 4,248,251 | (3,723,656) | 524,596 |
| 기계장치 | 208,657,968 | (105,359,534) | 103,298,434 | 263,893,793 | (131,271,262) | 132,622,531 |
| 차량운반구 | 15,577,295 | (8,753,320) | 6,823,975 | 21,330,094 | (10,268,334) | 11,061,760 |
| 공기구비품 | 24,263,304 | (19,404,833) | 4,858,471 | 25,191,544 | (18,899,497) | 6,292,047 |
| 판매장비 | 822,665 | (367,310) | 455,355 | 15,598,172 | (9,216,638) | 6,381,534 |
| 광고시설물 | 2,225,987 | (1,955,730) | 270,257 | 2,116,324 | (2,047,074) | 69,250 |
| 임차시설물 | 1,232,984 | (1,180,897) | 52,087 | 1,228,984 | (1,146,225) | 82,759 |
| 미착기계 | 213,790 | - | 213,790 | 924,388 | - | 924,388 |
| 기타유형자산 | 1,208,421 | - | 1,208,421 | 1,208,421 | - | 1,208,421 |
| 건설중인자산 | 1,735,469 | - | 1,735,469 | 18,275,500 | - | 18,275,500 |
| 합 계 | 425,279,263 | (164,464,476) | 260,814,787 | 532,935,198 | (206,531,831) | 326,403,367 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr① 당분기
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 기초금액 | 취득액 | 처분액 | 감가상각 | 기타증감(*) | 분할로&cr인한 변동 | 기말금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 107,730,704 | 2,185,208 | - | - | 14,330,574 | (13,816,632) | 110,429,854 |
| 건물 | 41,229,877 | 182,161 | - | (1,328,915) | (1,217,835) | (7,791,177) | 31,074,111 |
| 구축물 | 524,596 | 38,435 | - | (35,523) | - | (132,944) | 394,564 |
| 기계장치 | 132,622,531 | 6,712,413 | - | (8,358,033) | 957,193 | (28,635,670) | 103,298,434 |
| 차량운반구 | 11,061,760 | - | (69,683) | (1,650,995) | - | (2,517,107) | 6,823,975 |
| 공기구비품 | 6,292,047 | 971,679 | (155,017) | (1,564,041) | - | (686,198) | 4,858,470 |
| 판매장비 | 6,381,534 | 155,220 | - | (112,402) | - | (5,968,997) | 455,355 |
| 광고시설물 | 69,250 | 252,120 | - | (29,374) | - | (21,739) | 270,257 |
| 임차시설물 | 82,759 | 4,000 | - | (34,673) | - | - | 52,086 |
| 미착기계 | 924,388 | 60,395 | - | - | (770,993) | - | 213,790 |
| 기타유형자산 | 1,208,421 | - | - | - | - | - | 1,208,421 |
| 건설중인자산 | 18,275,500 | 1,416,736 | - | - | (17,956,767) | - | 1,735,469 |
| 합 계 | 326,403,367 | 11,978,367 | (224,700) | (13,113,956) | (4,657,828) | (59,570,464) | 260,814,786 |
(*) 기타증감은 건설중인자산 및 미착기계에서 토지 및 기계장치로 대체된 금액과 투자부동산으로 대체된 금액입니다.
② 전분기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 기초금액 | 취득액 | 처분액 | 감가상각 | 기타증감(*) | 기말금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 108,013,454 | - | (282,750) | - | - | 107,730,704 |
| 건물 | 41,505,266 | 1,881,104 | - | (1,706,071) | (412) | 41,679,887 |
| 구축물 | 577,072 | - | - | (49,789) | - | 527,283 |
| 기계장치 | 118,763,464 | 13,854,880 | (35,385) | (10,465,599) | 9,835,153 | 131,952,513 |
| 차량운반구 | 10,883,020 | 2,203,345 | (204,328) | (2,078,707) | - | 10,803,330 |
| 공기구비품 | 6,618,121 | 1,447,112 | (8) | (1,856,975) | 62,000 | 6,270,250 |
| 판매장비 | 7,888,798 | 1,741,510 | (2,833) | (2,429,519) | - | 7,197,956 |
| 광고시설물 | 77,398 | - | - | (20,724) | - | 56,674 |
| 임차시설물 | 222,088 | 39,416 | - | (127,005) | - | 134,499 |
| 미착기계 | 1,870,835 | 1,842,719 | - | - | (1,102,013) | 2,611,541 |
| 기타유형자산 | 1,203,522 | 4,900 | - | - | - | 1,208,422 |
| 건설중인자산 | 22,750,450 | 2,686,714 | - | - | (8,795,140) | 16,642,024 |
| 합 계 | 320,373,488 | 25,701,700 | (525,304) | (18,734,389) | (412) | 326,815,083 |
(*) 기타증감은 건설중인자산 및 미착기계에서 기계장치 및 공기구비품으로 대체된 금액과 투자부동산으로 대체된 금액입니다.&cr&cr13. 영업권및무형자산
(1) 보고기간종료일 현재 장부금액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손&cr누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손&cr누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 산업재산권 | 14,584,573 | (11,920,371) | - | 2,664,202 | 14,331,882 | (10,985,110) | - | 3,346,772 |
| 소프트웨어 | 5,554,018 | (5,499,236) | - | 54,782 | 5,554,018 | (5,428,365) | - | 125,653 |
| 기타의무형자산 | 2,213,635 | (1,780,097) | - | 433,538 | 3,011,978 | (1,780,097) | - | 1,231,881 |
| 영업권 | 147,424,055 | - | (30,256,000) | 117,168,055 | 182,424,055 | - | (30,256,000) | 152,168,055 |
| 합 계 | 169,776,281 | (19,199,704) | (30,256,000) | 120,320,577 | 205,321,933 | (18,193,572) | (30,256,000) | 156,872,361 |
(2) 당분기와 전분기 중 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr① 당분기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 기초금액 | 취득액 | 처분액 | 상각액 | 분할로&cr인한 변동 | 기말금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 산업재산권 | 3,346,772 | 592,787 | - | (935,261) | (340,096) | 2,664,202 |
| 소프트웨어 | 125,653 | - | - | (70,871) | - | 54,782 |
| 기타의무형자산 | 1,231,881 | - | (75,000) | - | (723,343) | 433,538 |
| 영업권 | 152,168,055 | - | - | - | (35,000,000) | 117,168,055 |
| 합 계 | 156,872,361 | 592,787 | (75,000) | (1,006,132) | (36,063,439) | 120,320,577 |
&cr② 전분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 기초금액 | 취득액 | 상각액 | 기말금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 산업재산권 | 3,867,642 | 892,560 | (1,126,924) | 3,633,278 |
| 소프트웨어 | 267,476 | - | (94,118) | 173,358 |
| 기타의무형자산 | 958,325 | 588,599 | (251,549) | 1,295,375 |
| 영업권 | 180,224,055 | - | - | 180,224,055 |
| 합 계 | 185,317,498 | 1,481,159 | (1,472,591) | 185,326,066 |
&cr14. 사용권자산 및 리스부채
(1) 리스활동의 특성
| 구 분 | 용도 |
| 건물 | 업무용 |
| 기계장치 | 업무용 |
| 차량운반구 | 업무용 |
(2) 보고기간종료일 현재 장부금액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 건물 | 11,436,990 | (6,993,556) | 4,443,434 | 16,429,112 | (6,859,722) | 9,569,390 |
| 기계장치 | 3,545,552 | (1,042,385) | 2,503,167 | 3,545,552 | (595,649) | 2,949,903 |
| 차량운반구 | 626,897 | (396,929) | 229,968 | 794,376 | (323,155) | 471,221 |
| 합 계 | 15,609,439 | (8,432,870) | 7,176,569 | 20,769,040 | (7,778,526) | 12,990,514 |
&cr(3) 당분기와 전분기 중 사용권자산의 유형별 변동내역은 다음과 같습니다.&cr① 당분기
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초금액 | 취득액 | 조기종료 | 감가상각비 | 분할로&cr인한 변동 | 기말금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 건물 | 9,569,390 | 3,937,757 | (2,551,220) | (3,357,875) | (3,154,618) | 4,443,434 |
| 기계장치 | 2,949,903 | - | - | (446,736) | - | 2,503,167 |
| 차량운반구 | 471,221 | 105,659 | (41,488) | (173,730) | (131,694) | 229,968 |
| 합 계 | 12,990,514 | 4,043,417 | (2,592,708) | (3,978,341) | (3,286,312) | 7,176,569 |
&cr② 전분기
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초금액 | 취득액 | 조기종료 | 감가상각비 | 기말금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 건물 | 10,562,413 | 6,173,127 | (1,497) | (5,296,958) | 11,437,085 |
| 기계장치 | 3,545,552 | - | - | (446,737) | 3,098,815 |
| 차량운반구 | 534,591 | 44,709 | - | (224,708) | 354,592 |
| 합 계 | 14,642,556 | 6,217,836 | (1,497) | (5,968,403) | 14,890,492 |
&cr (4) 당분기와 전분기 중 리스부채의 유형별 변동내역은 다음과 같습니다. &cr① 당분기
| (단위 : 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초금액 | 취득액 | 조기종료 | 이자비용 | 지급액 | 외화환산손익 | 분할로&cr인한 변동 | 기말금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 건물 | 8,534,804 | 3,280,926 | (1,488,221) | 94,046 | (3,408,111) | - | (3,183,307) | 3,830,137 |
| 기계장치 | 3,114,614 | - | - | 77,205 | (560,741) | 144,325 | - | 2,775,403 |
| 차량운반구 | 488,020 | 105,659 | (42,002) | 4,871 | (180,880) | - | (135,728) | 239,940 |
| 합 계 | 12,137,438 | 3,386,585 | (1,530,223) | 176,122 | (4,149,732) | 144,325 | (3,319,035) | 6,845,480 |
② 전분기
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초금액 | 취득액 | 이자비용 | 지급액 | 외화환산손익 | 기말금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 건물 | 9,262,983 | 6,166,022 | 249,831 | (5,323,509) | - | 10,355,327 |
| 기계장치 | 3,545,552 | - | 88,282 | (543,705) | 330,355 | 3,420,484 |
| 차량운반구 | 534,591 | 44,708 | 8,925 | (223,465) | - | 364,759 |
| 합 계 | 13,343,126 | 6,210,730 | 347,038 | (6,090,679) | 330,355 | 14,140,570 |
&cr (5) 당사는 당분기와 전분기 중 단기리스에 따른 리스료 1,052백만원과 524백만원, 소액자산리스에 따른 리스료 142백만원과 201백만원, 변동리스에 따른 리스료 524백만원과 3,544백만원을 인식하였습니다 .
15. 투자부동산&cr(1) 보고기간종료일 현재 장부금액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 15,249,184 | - | 15,249,184 | 11,809,191 | - | 11,809,191 |
| 건물 | 5,907,580 | (2,551,209) | 3,356,371 | 3,841,872 | (1,554,675) | 2,287,197 |
| 합 계 | 21,156,764 | (2,551,209) | 18,605,555 | 15,651,062 | (1,554,675) | 14,096,388 |
&cr(2) 당분기 및 전분기 중 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 당분기 | 전분기 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 감가상각 | 기타증감(*) | 기말금액 | 기초금액 | 감가상각 | 기타증감(*) | 기말금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 11,809,191 | - | 3,439,993 | 15,249,184 | 11,809,191 | - | - | 11,809,191 |
| 건물 | 2,287,197 | (148,660) | 1,217,834 | 3,356,371 | 2,421,931 | (101,359) | 412 | 2,320,984 |
| 합 계 | 14,096,388 | (148,660) | 4,657,827 | 18,605,555 | 14,231,122 | (101,359) | 412 | 14,130,175 |
(*) 유형자산에서 대체된 금액입니다.&cr
(3) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 관련하여 인식한 당기손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 임대수익 | 1,198,330 | 915,726 |
| 임대원가 | (198,930) | (157,781) |
| 합 계 | 999,400 | 757,945 |
&cr16. 담보제공자산 등
당분기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 차입금종류 | 차입금액 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지, 건물 및 투자부동산 | 69,274,802 | 52,000,000 | 단기차입금 | 39,900,000 | (주)우리은행 |
상기 차입금과 관련하여 당사의 보험수익권이 담보로 제공되어 있고 차입금 조기상환 약정에 따라 상기 담보제공자산을 매각하는 경우 매각에 따른 현금유입액은 해당 차입금의 상환에만 사용하도록 되어 있습니다.
17. 차입금
(1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융기관 | 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신한은행 | 당좌차월 | - | 3,000,000 |
| 산업은행 | 한도대 | 10,000,000 | - |
| 하나은행 | 운영자금 | 15,000,000 | 10,000,000 |
| 일반자금 | 20,000,000 | - | |
| 우리은행 | 일반자금(*1) | 39,900,000 | - |
| 운영자금 | 19,000,000 | - | |
| 매출채권 매각 등(*2) | 353,157 | 475,963 | |
| 합 계 | 104,253,157 | 13,475,963 |
(*1) 상기 차입금 관련하여 당사의 토지 및 건물 등이 담보로 제공되어 있습니다. (주석 16 참조)&cr(*2) 당사는 매출채권 매각과 관련하여 금융기관에 담보책임을 부담하고 있으며, 동 금융자산의 양도대가로 금융기관으로부터 수취한 금액을 단기차입금으로 계상하고 있습니다.&cr
당사는 상기 단기차입금과 관련하여 연 2.2% ~ 3.02%의 이자율을 부담하고 있습니다.&cr
(2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 내 역 | 최종만기일 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 우리은행 | 일반자금대출 | 2020.06.02 | - | - | 39,900,000 |
| 하나은행 | 2020.06.02 | - | - | 20,000,000 | |
| 소 계 | - | 59,900,000 | |||
| 유동성 대체 | - | (59,900,000) | |||
| 합 계 | - | - |
18. 사채
보고기간종료일 현재 당사가 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 종 류 | 만기일 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제13-2회 무보증공모사채 | 2020.07.20 | 2.45 | - | 40,000,000 |
| 제14-1회 무보증공모사채 | 2021.04.10 | 2.83 | 45,000,000 | 45,000,000 |
| 제14-2회 무보증공모사채 | 2023.04.10 | 3.44 | 45,000,000 | 45,000,000 |
| 제15회 무보증공모사채 | 2022.07.10 | 2.17 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 소 계 | 140,000,000 | 180,000,000 | ||
| 사채할인발행차금 | (258,080) | (416,570) | ||
| 유동성 대체 | (44,962,551) | (39,972,028) | ||
| 합 계 | 94,779,369 | 139,611,402 |
19. 매입채무및기타채무&cr보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 매입채무 | 72,483,027 | 94,193,697 |
| 미지급금 | 16,988,970 | 20,417,082 |
| 미지급비용 | 19,088,704 | 22,033,744 |
| 수입보증금 | 1,189,140 | 2,177,125 |
| 합 계 | 109,749,841 | 138,821,648 |
20. 기타부채 &cr보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기타유동부채 : | ||
| 선수금 | 14,063,125 | 213,320 |
| 선수수익 | 80,363 | 80,363 |
| 예수금 | 506,018 | 521,579 |
| 부가가치세예수금 | 4,031,655 | 4,972,029 |
| 소 계 | 18,681,161 | 5,787,291 |
| 기타비유동부채 : | ||
| 기타장기종업원급여부채 | 7,548,722 | 9,253,522 |
| 합 계 | 26,229,883 | 15,040,813 |
21. 환불부채&cr당사는 향후의 환불 예상액을 합리적으로 추정하여 동 금액을 환불부채로 계상하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 환불부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 10,072,866 | 10,557,365 |
| 설정액 | 8,892,728 | 10,545,577 |
| 사용액 | (10,072,866) | (10,557,365) |
| 분기말금액 | 8,892,728 | 10,545,577 |
22. 종업원급여
(1) 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 급 여 | 56,872,667 | 52,877,946 |
| 복리후생비 | 9,353,916 | 8,062,287 |
| 확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용 | 6,449,436 | 5,113,316 |
| 합 계 | 72,676,019 | 66,053,549 |
&cr (2) 보고기간종료일 현재 재무상태표에 인식된 종업원급여 관련 순자산과 순부채의 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무의 현재가치 | 53,936,186 | 63,775,384 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (19,170,428) | (18,432,230) |
| 차 감 계 | 34,765,758 | 45,343,154 |
(3) 당분기 및 전분기 중 순확정급여부채의 조정내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 확정급여채무 | 사외적립자산 | 확정급여부채 | 확정급여채무 | 사외적립자산 | 확정급여부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 잔액 | 63,775,384 | 18,432,230 | 45,343,154 | 55,102,361 | 17,353,324 | 37,749,037 |
| 당기 비용으로 인식: | ||||||
| 당기근무원가 | 5,816,617 | - | 5,816,617 | 6,732,184 | - | 6,732,184 |
| 이자원가(수익) | 852,741 | 219,921 | 632,820 | 933,149 | 293,800 | 639,349 |
| 소 계 | 6,669,358 | 219,921 | 6,449,437 | 7,665,333 | 293,800 | 7,371,533 |
| 기타포괄손익으로 인식: | ||||||
| 재측정손실(이익) | ||||||
| - 사외적립자산 비용 | - | (38,945) | 38,945 | - | (117,038) | 117,038 |
| 소 계 | - | (38,945) | 38,945 | - | (117,038) | 117,038 |
| 기타: | ||||||
| 납부한 기여금 | - | 644,471 | (644,471) | - | 703,580 | (703,580) |
| 급여 지급 | (3,619,160) | (4,968) | (3,614,192) | (5,039,976) | (6,972) | (5,033,004) |
| 분할로 인한 변동 | (12,889,396) | (82,281) | (12,807,115) | - | - | - |
| 소 계 | (16,508,556) | 557,222 | (17,065,778) | (5,039,976) | 696,608 | (5,736,584) |
| 기말 잔액 | 53,936,186 | 19,170,428 | 34,765,758 | 57,727,718 | 18,226,694 | 39,501,024 |
23. 우발부채와 약정사항
(1) 당사는 단 기차입금과 관련하여 2020년 6월 2 일에 체결한 차입계약에 따라&cr해당금융기관의 사전동의 없이는 담보제공된자산을 매각 또는 양도할 수 없습니다.
(2) 기술도입계약&cr당사는 2003년 4월 1일자로 가루비식품주식회사(일본 소재)와 기술도입 및 라이센스 계약을 체결하여, 동 회사로부터 기술 및 용역을 제공받고 있으며, 아시아지역에 대한 가루비 제품의 제조, 마케팅 및 판매에 대한 배타적 권리를 가지고 있습니다.
&cr (3) 당사는 (주)크라운제과와 각 영업소내 일방 당사자의 판매ㆍ사무관리 인력 및 시설 등을 다른 당사자를 위한 판매 및 기타업무활동에 상호 공여하는 상호 업무 제휴계약을 체결하고 있 습니다.
&cr (4) 계류 중인 소송사건&cr당분기말 현재 당사의 계류 중인 주요 소송사건은 다음과 같습니다. 당사의 경영진은하기의 소송결과가 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다 .
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 계류법원 | 원고 | 피고 | 사건내용 | 소송가액 | 진행상황 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당사가 원고인 소송사건 | |||||
| 서울중앙지방법원 외 | 당사 | 유상헌 외 92명 | 채권지급명령진행 | 1,258,428 | 1심 진행 중 |
| 당사가 피고인 소송사건 | |||||
| 서울고등법원 | 한국양계축산&cr 협동조합 | 당사 | 물품대금 | 1,565,944 | 2심 진행 중 |
| 서울특허법원 | 박성수 | 당사 | 취영루 상표권 &cr 손해배상 | 2,100,000 | 2심 진행 중 |
| 서울중앙지방법원 | 이시복 | 당사 | 손해배상 | 1,310,554 | 1심 진행 중 |
| 서울남부지방법원 | 하누리티엔 | 당사 | 약정금 | 127,322 | 1심 진행 중 |
| 서울중앙지방법원 | 최영화 | 당사 | 손해배상 | 607,970 | 1심 진행 중 |
| 서울중앙지방법원 | 김석윤 | 당사 | 손해배상 | 159,617 | 1심 진행 중 |
| 광주지법 | 정서인 | 당사, 건하기업 | 손해배상 | 48,640 | 1심 진행 중 |
| 대전지법 천안지원 | 이재명 | 당사 | 손해배상 | 84,072 | 1심 진행 중 |
| 대전지법 천안지원 | 이왕근 | 당사 | 채무부존재 | 25,000 | 1심 진행 중 |
(5) 당분기말 현재 금융기관과의 주요 약정내용은 다음과 같습니다.
| (외화단위:USD, 원화단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 금융기관 | 구 분 | 한도액 |
| --- | --- | --- |
| 신한은행 | 당좌차월 | 13,000,000 |
| 전자외상매출채권담보 | 15,000,000 | |
| 하나은행&cr | 운영자금 | 20,000,000 |
| 일반자금 | 20,000,000 | |
| 매출채권할인약정 | 24,000,000 | |
| 수입신용장 개설 | USD 1,000,000 | |
| 전자외상매출채권담보 | 10,000,000 | |
| 법인카드 | 2,600,000 | |
| 우리은행 | 운영자금 | 20,000,000 |
| 일반자금 | 39,900,000 | |
| 매입외환 | USD 700,000 | |
| 전자외상매출채권담보 | 15,000,000 | |
| 수입신용장개설 | USD 5,892,000 | |
| 국민은행 | 당좌차월 | 10,000,000 |
| DGB대구은행 | 당좌차월 | 10,000,000 |
| NH농협은행 | 당좌차월 | 15,000,000 |
| MUFG은행 | 운영자금 | 20,000,000 |
| KDB산업은행 | 운영자금 | 10,000,000 |
&cr (6) 당사는 현금유동성 확보, 재무구조 개선 및 과자공장 효율성 제고를 위하여 해태아이스크림(주)을 빙그레(주)에 양도하는 계약을 체결하였습니다. 최초 계약시 매매대금은 금 140,000,000,000원이었으나, 2020년 9월 중 매 매대금이 조정되었습니다.&cr① 매매대금 : 금132,500,000,000원&cr② 계약금 (2020.03.31) : 금14,000,000,000원&cr③ 잔금지급일 : 주식매매계약서상 선행조건이 모두 총족되는날로부터 5영업일 또는당사자들이 달리 합의하는 일시 &cr
(7) COVID19의 영향의 불확실성&crCOVID19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 또한 COVID19에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부지원정책이 발표되고 있습니다.당사가 영위하고 있는 식품산업은 소비 이연이 불가능한 생필품으로 영향은 미미한 상황입니다. COVID19의 영향과 정부지원정책이 향후 회사의 변동대가의 추정치, 매출채권의 회수가능성, 재고자산 및 유ㆍ무형자산의 손상, 충당부채의 인식 등에 미칠 영향을 보고기간말 현재 합리적으로 추정할 수 없었으며, 이로 인한 영향은 별도재무제표에 반영되지 않았습니다.
24. 자본금 및 자본잉여금과 기타자본&cr(1) 보고기간종료일 현재 당사의 자본금과 관련된 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, 주) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 발행할 주식의 총수 | 40,000,000 | 40,000,000 |
| 발행한 주식의 수 | 29,116,822 | 29,116,822 |
| 1주당 금액 | 500 | 500 |
| 자본금 | 14,558,411,000 | 14,558,411,000 |
&cr(2) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 120,336,971 | 120,336,971 |
&cr(3) 보고기간종료일 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 자기주식 | (42,410,014) | (42,410,014) |
| 자기주식처분손실 | (4,599,332) | (4,599,332) |
| 합 계 | (47,009,346) | (47,009,346) |
25. 기타포괄손익누계액&cr보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 &cr금융자산평가손실 누계액 | (498,514) | (498,514) |
&cr26. 이익잉여금&cr(1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 법정적립금 | 1,635,526 | 1,237,761 |
| 미처분이익잉여금 | 166,651,833 | 152,585,776 |
| 합 계 | 168,287,359 | 153,823,537 |
상법상 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없고, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.
&cr(2) 당분기와 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 내 역 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 153,823,537 | 198,800,782 |
| 분기순이익 | 18,471,848 | 3,191,448 |
| 확정급여제도의 재측정요소 | (30,377) | (91,289) |
| 연차배당 | (3,977,649) | (3,977,649) |
| 분기말금액 | 168,287,359 | 197,923,291 |
27. 매출액 및 매출원가&cr(1) 당사의 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같이 구분됩니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주요 제품/용역 | ||||
| 제품매출 | 94,890,616 | 301,050,016 | 96,124,935 | 283,996,922 |
| 상품매출 | 46,254,418 | 138,071,685 | 48,533,306 | 156,698,758 |
| 기타매출 | 3,698,484 | 11,199,541 | 1,952,378 | 6,090,829 |
| 매출할인 등 | (15,585,905) | (48,094,220) | (25,210,380) | (61,419,379) |
| 합 계 | 129,257,613 | 402,227,022 | 121,400,239 | 385,367,130 |
| 지리적 시장 | ||||
| 국내매출 | 119,191,084 | 374,521,647 | 112,726,508 | 361,007,051 |
| 수출 | 10,066,529 | 27,705,375 | 8,673,731 | 24,360,079 |
| 합 계 | 129,257,613 | 402,227,022 | 121,400,239 | 385,367,130 |
&cr(2) 당사의 당분기 및 전분기의 매출원가 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출원가 | ||||
| 제품매출원가 | 49,039,254 | 155,970,796 | 45,412,390 | 138,943,791 |
| 상품매출원가 | 31,107,887 | 94,234,141 | 32,327,476 | 104,506,576 |
| 기타매출원가 | 38,904 | 112,402 | 806,187 | 2,429,518 |
| 합 계 | 80,186,045 | 250,317,339 | 78,546,053 | 245,879,885 |
28. 영업손익
(1) 당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 11,606,955 | 34,979,809 | 10,150,767 | 32,530,574 |
| 퇴직급여 | 1,203,730 | 3,611,190 | 1,089,809 | 3,269,427 |
| 복리후생비 | 1,765,890 | 5,169,829 | 1,218,437 | 4,336,678 |
| 여비교통비 | 131,375 | 473,949 | 165,361 | 606,806 |
| 통신비 | 260,316 | 754,611 | 159,080 | 543,316 |
| 수도광열비 | 121,114 | 382,869 | 102,077 | 384,188 |
| 세금과공과 | 679,735 | 2,406,785 | 453,415 | 1,730,722 |
| 임차료 | 656,655 | 1,475,425 | 851,797 | 2,516,546 |
| 감가상각비 | 1,170,680 | 3,530,408 | 600,090 | 1,834,220 |
| 사용권자산상각비 | 890,746 | 2,815,091 | 763,184 | 2,197,516 |
| 투자부동산상각비 | 49,592 | 148,660 | 33,787 | 101,359 |
| 수선비 | 167,390 | 525,874 | 135,707 | 466,064 |
| 소모품비 | 118,076 | 358,237 | 368,856 | 751,774 |
| 사무용품비 | 17,314 | 40,873 | 9,622 | 18,950 |
| 도서구독료 | 4,194 | 16,237 | 3,721 | 13,493 |
| 교육공고료 | 33,797 | 106,014 | 39,625 | 211,087 |
| 지급수수료 | 9,276,757 | 28,337,108 | 9,044,773 | 28,282,513 |
| 보험료 | 343,977 | 1,114,882 | 259,298 | 1,006,061 |
| 교제비 | 51,907 | 141,659 | 31,410 | 111,913 |
| 기증비 | 25,774 | 68,095 | 35,393 | 100,826 |
| 광고선전비 | 2,243,819 | 6,734,575 | 1,819,566 | 6,592,789 |
| 견본비 | 4,753 | 16,911 | 6,389 | 20,026 |
| 물류비 | 4,559,305 | 14,446,117 | 4,657,627 | 14,091,097 |
| 차량유지비 | 1,143,239 | 3,302,664 | 1,299,471 | 3,502,274 |
| 위탁판매수수료 | 2,786,796 | 8,781,104 | 2,850,433 | 8,920,950 |
| 연구비 | 90,497 | 284,513 | 27,917 | 184,822 |
| 무형자산상각비 | 345,152 | 1,006,131 | 521,474 | 1,472,591 |
| 판매시상금 | 1,119,498 | 3,099,670 | 912,122 | 2,601,550 |
| 대손상각비 | (116,255) | (2,001,589) | (2,638,536) | (1,427,096) |
| 합 계 | 40,752,778 | 122,127,701 | 34,972,672 | 116,973,036 |
(2) 당분기와 전분기 중 매출원가와 판매비와관리비의 성격별 비용 분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | (913,037) | 69,436 | (4,972,536) | 2,602,371 |
| 원재료와 상품의 매입액 | 66,010,169 | 197,220,332 | 61,476,052 | 198,405,154 |
| 종업원급여 | 24,259,933 | 72,676,019 | 21,179,633 | 66,053,548 |
| 감가상각비 | 4,405,473 | 13,113,955 | 3,024,534 | 10,074,892 |
| 무형자산상각비 | 345,152 | 1,006,131 | 521,474 | 1,472,591 |
| 투자부동산상각비 | 49,592 | 148,660 | 33,787 | 101,359 |
| 사용권자산상각비 | 1,278,692 | 3,978,341 | 927,857 | 2,757,050 |
| 물류비 | 6,468,587 | 20,394,720 | 6,457,676 | 19,748,970 |
| 수수료 | 15,278,802 | 46,945,869 | 15,716,815 | 48,209,150 |
| 기타비용 | 3,755,461 | 16,891,579 | 9,153,435 | 13,427,839 |
| 합 계 | 120,938,824 | 372,445,042 | 113,518,726 | 362,852,923 |
29. 기타수익 및 기타비용
(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수입임대료 | 1,419 | 4,259 | 324,116 | 912,301 |
| 수입수수료 | 6,455 | 27,338 | 57,807 | 172,266 |
| 외환차익 | 24,128 | 204,151 | 70,619 | 179,758 |
| 외화환산이익 | 5,964 | 6,714 | (15,522) | 15,194 |
| 유형자산처분이익 | 2,028 | 100,445 | 36,408 | 245,463 |
| 무형자산처분이익 | - | 375,000 | - | - |
| 잡이익 | 130,961 | 360,413 | 146,073 | 660,282 |
| 합 계 | 170,955 | 1,078,320 | 619,501 | 2,185,264 |
(2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타지급수수료 | 67,258 | 202,206 | 35,752 | 222,685 |
| 외환차손 | 93,952 | 361,022 | 86,649 | 184,835 |
| 외화환산손실 | (20,233) | 154,934 | 111,988 | 344,668 |
| 기부금 | 309,295 | 785,168 | 776,570 | 1,559,013 |
| 유형자산처분손실 | - | 17,036 | - | 36,422 |
| 잡손실 | 268,556 | 937,517 | 119,034 | 485,359 |
| 합 계 | 718,828 | 2,457,883 | 1,129,993 | 2,832,982 |
30. 금융수익과 금융원가&cr당분기와 전분기 중 금융수익과 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익: | ||||
| 이자수익 | 24,655 | 60,217 | 35,970 | 117,066 |
| 수입배당금 | - | - | - | 484,989 |
| 소 계 | 24,655 | 60,217 | 35,970 | 602,055 |
| 금융원가: | ||||
| 이자비용 | (1,952,830) | (6,096,654) | (2,041,452) | (6,994,373) |
| 순금융원가 | (1,928,175) | (6,036,437) | (2,005,482) | (6,392,318) |
&cr31. 법인세&cr법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 17.41%(전분기: 73.51%)입니다
32. 주당손익
(1) 기본주당손익
당분기와 전분기 중 주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 분기순이익 | 5,503,961,630 | 18,471,848,249 | 5,516,627,287 | 3,191,447,702 |
| 계속영업 보통주순이익 | 5,503,961,630 | 18,471,848,249 | 3,810,819,720 | 6,617,525,302 |
| 중단영업 보통주순이익 | - | - | 1,705,807,567 | (3,426,077,600) |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 26,517,661주 | 26,517,662주 | 26,517,662주 | 26,517,662주 |
| 기본주당순이익 | 208 | 697 | 208 | 121 |
| 계속영업 기본주당순이익 | 208 | 697 | 144 | 250 |
| 중단영업 기본주당순이익 | - | - | 64 | (129) |
&cr(*) 당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 발행주식수 | 29,116,822 | 29,116,822 |
| 가중평균자기주식수 | (2,599,160) | (2,599,160) |
| 가중평균유통보통주식수 | 26,517,662 | 26,517,662 |
&cr (2) 희석주당손익&cr당분기와 전분기에는 희석효과가 발생하지 않아 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.
33. 특수관계자
(1) 당분기말 현재 당사와 지배ㆍ종속관계에 있는 특수관계자의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 특수관계자 |
|---|---|
| 지배기업 | (주)크라운해태홀딩스 |
| 종속기업투자 | (주)빨라쪼, (주)훼미리식품, PALAZZO DEL FREDDO GIOVANNI FASSI S.R.L., 해태아이스크림(주)(*) |
| 관계기업투자 | 글리코해태(주) |
| 공동지배기업투자 | 해태가루비(주) |
| 기 타 | (주)크라운제과, (주)씨에이치테크, (주)해성농림, (주)코디서비스코리아, &cr (주)두라푸드, (주)영그린, (주)아트밸리 |
(*) 당사 는 2020년 1월 1일을 기준일로 아이스크림사업부문을 분할하여 해태아이스크림 주식회사를 설립하고, 분할되는 회사가 존속하면서 신설회사 발행주식의 100%를 배정받는 단순ㆍ물적분할의 방식으로 분할하였습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.
1) 당분기
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 매출 | 유형자산취득 | 재고자산취득 | 위탁판매수수료 | 지급수수료 | 광고선전비 | 기타 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | (주)크라운해태홀딩스 | 464,896 | - | - | - | 1,401,438 | - | - |
| 종속기업투자 | (주)빨라쪼 | 115,127 | - | - | - | - | 13,500 | 1,735 |
| (주)훼미리식품 | 36,040 | - | 25,455,848 | - | 24,624 | - | - | |
| 해태아이스크림(주) | 4,185,735 | - | 1,589,557 | - | 1,701,870 | - | - | |
| 관계기업투자 | 글리코해태(주)(*) | 7,987,248 | * | 7,459,584 | * | - | * | * |
| 공동지배기업투자 | 해태가루비(주) | 1,213,732 | - | 35,033,378 | - | - | 160 | 63,197 |
| 기 타 | (주)크라운제과 | 7,234,972 | - | 48,551 | 8,781,104 | 1,135,333 | - | 42,151 |
| (주)씨에이치테크 | - | 236,500 | - | - | - | - | - | |
| (주)해성농림 | - | - | - | - | 199,433 | - | - | |
| (주)코디서비스코리아 | 2,425 | - | - | - | 19,716,031 | - | - | |
| (주)두라푸드 | 218,092 | - | 6,994,830 | - | - | - | - | |
| (주)아트밸리 | 27,259 | - | - | - | - | 1,664,709 | - | |
| (주)영그린 | 130,043 | - | - | - | 215,723 | - | - | |
| 합 계 | 21,615,569 | 236,500 | 76,581,748 | 8,781,104 | 24,394,452 | 1,678,369 | 107,083 |
(*) 상기 매출액 및 재고자산취득액은 상계전 금액기준이며, 당사는 거래총액에서 관련 수취액을 차감한 순액을 매출원가로 계상하고 있습니다.
&cr2) 전분기
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 매출 등 | 재고자산취득 | 위탁판매수수료 | 지급수수료 | 광고선전비 | 기타 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | (주)크라운해태홀딩스 | 432,791 | - | - | 1,900,439 | - | 2,619,012 |
| 종속기업투자 | (주)빨라쪼 | 115,100 | - | - | - | 13,525 | 2,367 |
| PALAZZO DEL FREDDO GIOVANNI FASSI S.R.L. | 484,989 | - | - | - | - | - | |
| 훼미리식품(주) | 118,955 | 34,032,678 | - | 26,164 | - | 5,296 | |
| 관계기업투자 | 글리코해태(주)(*) | 9,011,762 | 9,131,955 | - | - | - | - |
| 공동지배기업투자 | 해태가루비(주) | 1,185,080 | 33,466,873 | - | - | 1,483 | - |
| 기 타 | (주)크라운제과 | 7,183,916 | 76,464 | 8,920,950 | 1,032,364 | - | 41,478 |
| (주)해성농림 | - | - | - | 206,857 | - | - | |
| (주)코디서비스코리아 | 1,395 | - | - | 21,715,865 | 6,242 | - | |
| (주)두라푸드 | 252,987 | 7,683,747 | - | - | - | 4,942 | |
| (주)아트밸리 | 43,880 | - | - | 12,364 | 2,750,892 | 4,008 | |
| (주)영그린 | 145,440 | - | - | 298,691 | - | - | |
| 합 계 | 18,976,295 | 84,391,717 | 8,920,950 | 25,192,744 | 2,772,142 | 2,677,103 |
(*) 상기 매출액 및 재고자산취득액은 상계전 금액기준이며, 당사는 거래총액에서 관련 수취액을 차감한 순액을 매출원가로 계상하고 있습니다.
(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.
① 당분기말
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 채 권 | 채 무 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권및&cr미수금 | 미수수익 | 임차보증금 | 매입채무 | 미지급금등(*) | 선수수익 | 수입보증금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | (주)크라운해태홀딩스 | 56,909 | - | - | - | 301,299 | 48,550 | - |
| 종속기업투자 | (주)빨라쪼 | 715 | 34,667 | - | - | 1,950 | - | - |
| (주)훼미리식품 | - | - | - | 9,064,973 | 1,174 | - | - | |
| 해태아이스크림㈜ | 659,145 | - | - | 145,362 | 1,690,207 | - | - | |
| 관계기업투자 | 글리코해태(주) | 2,072,782 | - | - | 975,174 | - | - | - |
| 공동지배기업투자 | 해태가루비(주) | 15,931 | - | - | 15,218,201 | - | - | - |
| 기 타 | (주)크라운제과 | 3,283,957 | - | - | - | 750,091 | 31,812 | - |
| (주)씨에이치테크 | - | - | - | - | - | - | - | |
| (주)해성농림 | - | - | 3,442,933 | - | 901,620 | - | - | |
| (주)코디서비스코리아 | 1,277 | - | - | - | 2,368,943 | - | - | |
| (주)두라푸드 | 4,230 | - | - | 3,301,683 | - | - | - | |
| (주)아트밸리 | 38,883 | - | - | - | 112,231 | - | - | |
| (주)영그린 | 17,919 | - | - | - | 43,600 | - | 20,000 | |
| 합 계 | 6,151,748 | 34,667 | 3,442,933 | 28,705,393 | 6,171,115 | 80,362 | 20,000 |
(*) 미지급금등은 리스부채가 포함된 금액입니다&cr&cr② 전기말
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 채 권 | 채 무 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권및&cr미수금 | 미수수익 | 임차보증금 | 매입채무 | 미지급금등 | 선수수익 | 수입보증금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | (주)크라운해태홀딩스 | 3,687 | - | - | - | 297,833 | 48,550 | - |
| 종속기업투자 | (주)빨라쪼 | 27,188 | 46,350 | - | - | 1,890 | - | - |
| (주)훼미리식품 | - | - | - | 13,788,937 | 1,200 | - | - | |
| 관계기업투자 | 글리코해태(주) | 233,259 | - | - | 4,588,398 | - | - | - |
| 공동지배기업투자 | 해태가루비(주) | 14,865 | - | - | 14,202,706 | 9,178 | - | - |
| 기 타 | (주)크라운제과 | 2,792,108 | - | - | - | 445,183 | 31,812 | - |
| (주)해성농림 | - | - | 3,971,968 | - | 26,075 | - | - | |
| (주)코디서비스코리아 | - | - | - | - | 2,410,976 | - | - | |
| (주)두라푸드 | - | - | - | 3,801,919 | 549 | - | - | |
| (주)아트밸리 | 5,117 | - | - | - | 367,805 | - | - | |
| (주)영그린 | 14,379 | - | - | - | 78,653 | - | 20,000 | |
| 합 계 | 3,090,603 | 46,350 | 3,971,968 | 36,381,960 | 3,639,342 | 80,362 | 20,000 |
(4) 당분기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 제공받는자 | 내용 | 지급보증액 | 지급보증처 |
| --- | --- | --- | --- |
| (주)빨라쪼 | 차입금 연대보증 | 5,400,000 | 하나은행 |
(5) 당사는 경영진에게 단기종업원급여와 퇴직급여 등을 제공하고 있으며, 당분기와 전분기 중 경영진에게 각각 3,767,037천원과 3,792,937천원의 보상을 제공하였습니다.
&cr (6) 당사는 (주)크라운해태홀딩스에게 당분기와 전 분기 중 배당금이 각각 2,619,012 천 원 과 2,619,012천 원이 발 생 하였습니다.&cr &cr(7) 회사가 당분기 중 특수관계자와 체결한 리스 이용 계약은 2,490백만원이며, 특수관계자에게 지급한 리스료는 1,271백만원입니다.&cr &cr34. 위험관리
당사는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험, 이자율위험 및 가격위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 당사의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 당사의 위험관리 정책 및 절차는 시장상황 및 사업활동의 변동을 반영하기 위하여 정기적으로 검토되고 있습니다.
&cr(1) 신용위험&cr당사는 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 재무적 손실을 입을 신용위험에 노출되어 있습니다. 신용위험은 영업수익 창출을 위한 거래 뿐 아니라, 현금및현금성자산과 금융자산에 포함된 금융기관예치금, 대여금 등의 기타 금융상품으로부터 발생할 수 있습니다.
보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 현금성자산 | 17,664,489 | 11,470,005 |
| 매출채권및기타채권 | 74,161,028 | 87,557,523 |
| 장기금융예치금 | 2,000 | 2,000 |
| 장기매출채권및기타채권 | 4,622,955 | 9,329,621 |
| 금융보증부채 | 5,400,000 | 5,400,000 |
| 합 계 | 101,850,472 | 113,759,149 |
&cr(2) 유동성위험&cr당사는 금융부채와 관련된 약정을 이행하지 못할 유동성 위험에 노출되어 있습니다. 유동성위험관리를 위하여 당사는 영업, 투자 및 재무 관련 장단기 현금흐름을 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다. 예측하지 못한 유동성 위험과 관련하여당사는 적정 규모의 현금및현금성자산과 금융기관예치금을 보유하고 있으며, 주석 23 에서 설명하고 있는 바와 같이 우리은행, 하나은행 등과 차입약정 한도를 유지하고 있습니다.
&cr당분기말과 전기말 현재 금융부채의 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 작성된 만기분석은 다음과 같으며, 원금 및 이자에 대한 현금흐름을 포함하고 있습니다. 한편, 당사는 주석 33에서 설명하고 있는 바와 같이, 당 분기말 현재 특수관계자에 대하여 5,400,000 천원의 지급보증을 제공하고 있습니다. &cr
① 당분기말
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 장부금액 | 계약상 &cr현금흐름 | 잔존계약만기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 이하 | 4개월~1년 | 1년 초과 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무및기타채무 | 109,749,841 | 109,749,841 | 78,515,228 | 31,234,613 | - |
| 단기차입금 | 104,253,157 | 105,381,019 | 44,799,226 | 60,581,793 | - |
| 사채(유동성 포함) | 139,741,920 | 146,497,056 | 982,238 | 47,314,719 | 98,200,099 |
| 리스부채(유동성 포함) | 6,845,479 | 7,426,493 | 1,231,289 | 1,962,640 | 4,232,564 |
| 금융보증계약 | - | 5,400,000 | - | 5,400,000 | - |
| 합 계 | 360,590,397 | 374,454,409 | 125,527,981 | 146,493,765 | 102,432,663 |
② 전기말
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 장부금액 | 계약상 &cr현금흐름 | 잔존계약만기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 이하 | 4개월~1년 | 1년 초과 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무및기타채무 | 138,821,649 | 138,821,649 | 94,995,591 | 43,826,058 | - |
| 단기차입금 | 13,475,963 | 13,481,378 | 13,481,378 | - | - |
| 장기차입금(유동성 포함) | 59,900,000 | 60,865,376 | 574,178 | 60,291,198 | - |
| 사채(유동성 포함) | 179,583,430 | 189,960,396 | 1,215,123 | 43,230,454 | 145,514,819 |
| 리스부채(유동성포함) | 12,137,438 | 12,929,147 | 2,338,027 | 5,082,883 | 5,508,237 |
| 금융보증부채 | - | 5,400,000 | - | 5,400,000 | - |
| 합 계 | 403,918,480 | 421,457,946 | 112,604,297 | 157,830,593 | 151,023,056 |
&cr(3) 시장위험&cr① 환위험&cr당사는 수출입, 외화자금의 대여 및 차입 거래 등과 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 환위험 관리를 위하여 당사는 외화자산 및 부채의 결제주기를 대응시키고 있으며, 각 외화별 환율변동 추세에 대한 분석 및 예측을 통하여 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화하고 있습니다. &cr&cr보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채의 원화장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 내 역 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | JPY | USD | JPY | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | 999,045 | - | 927,653 | - |
| 매출채권 | 948,597 | 308,857 | 1,448,654 | 98,101 |
| 외화자산 합계 | 1,947,642 | 308,857 | 2,376,307 | 98,101 |
| 외화부채: | ||||
| 단기차입금 | 353,157 | - | 475,963 | - |
| 리스부채 | - | 2,775,402 | - | 3,114,614 |
| 외화부채 합계 | 353,157 | 2,775,402 | 475,963 | 3,114,614 |
보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화 환율 10% 변동시 환율 변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 내 역 | 당분기 | 전기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 159,449 | (159,449) | 190,034 | (190,034) |
| JPY | (246,655) | 246,655 | (301,651) | 301,651 |
| 합 계 | (87,206) | 87,206 | (111,617) | 111,617 |
&cr상기 민감도 분석은 당분기말과 전기말 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.
&cr② 이자율 위험&cr당사는 장ㆍ단기차입금의 차입 및 사채의 발행 등과 관련하여 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 이자율 위험 관리를 위하여 당사는 고정이자율과 변동이자율 차입금의 적정 균형을 유지하고 있으며, 장기적으로 이자발생 차입부채의 규모를 감소시키고 있습니다. 또한 당사는 국내외 이자율 변동 추세에 대한 분석 및 예측을 통하여 시장이자율 변동으로 인한 금융부채의 공정가치나 미래현금흐름 변동위험을 최소화하고 있습니다.
&cr보고기간종료일 현재 이자발생 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 변동이자율: | ||
| 단기차입금 | 44,000,000 | 13,000,000 |
| 고정이자율: | ||
| 단기차입금 | 60,253,157 | 475,963 |
| 장기차입금(유동성 포함) | - | 59,900,000 |
| 사채(유동성 포함) | 139,741,920 | 179,583,430 |
| 리스부채(유동성 포함) | 6,845,479 | 12,137,438 |
| 소 계 | 206,840,556 | 252,096,831 |
| 합 계 | 250,840,556 | 265,096,831 |
보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 변동이자율부 금융부채의 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 당분기 및 전기의 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 당분기 | 전기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 변동이자율 금융부채 | 440,000 | (440,000) | 130,000 | (130,000) |
&cr(4) 자본위험&cr당사의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로하고 있습니다. 당사는 시장상황 및 사업활동의 변동을 반영하여 부채비율의 적정성을 주기적으로 검토하고 필요한 경우 재무구조를 개선하여 최적 자본구조를 유지하고 있습니다.
&cr보고기간종료일 현재 당사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 차입금 총계(A) | 250,840,555 | 265,096,830 |
| 현금및현금성자산 및 유동성 금융기관예치금(B) | 17,710,120 | 11,473,752 |
| 순 차입금(C=A-B) | 233,130,436 | 253,623,078 |
| 자본 총계(D) | 255,674,882 | 241,211,060 |
| 순차입금비율(E=C/D) | 0.91 | 1.05 |
(5) 공정가치 &cr① 보고기간종료일 현재 금융상품의 범주별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 금융상품 범주 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산: | ||||
| 공정가치로 인식된 금융자산: | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정&cr 금융자산 | 1,845,880 | 1,845,880 | 1,845,880 | 1,845,880 |
| 상각후원가로 측정하는 금융자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | 17,710,120 | 17,710,120 | 11,473,752 | 11,473,752 |
| 매출채권및기타채권 | 74,161,028 | 74,161,028 | 87,557,523 | 87,557,523 |
| 장기금융예치금 | 2,000 | 2,000 | 2,000 | 2,000 |
| 장기매출채권및기타채권 | 4,622,955 | 4,622,955 | 9,329,621 | 9,329,621 |
| 채무상품 | 4,555 | 4,555 | 4,555 | 4,555 |
| 소 계 | 96,500,658 | 96,500,658 | 108,367,451 | 108,367,451 |
| 금융자산 합계 | 98,346,538 | 98,346,538 | 110,213,331 | 110,213,331 |
| 금융부채: | ||||
| 상각후원가로 측정하는 금융부채: | ||||
| 단기차입금 | 104,253,157 | 104,253,157 | 13,475,963 | 13,475,963 |
| 매입채무및기타채무 | 109,749,841 | 109,749,841 | 138,821,649 | 138,821,649 |
| 유동성사채 | 44,962,551 | 44,962,551 | 39,972,028 | 39,972,028 |
| 유동성리스부채 | 3,156,193 | 3,156,193 | 7,321,845 | 7,321,845 |
| 유동성장기차입금 | - | - | 59,900,000 | 59,900,000 |
| 사채 | 94,779,369 | 94,779,369 | 139,611,402 | 139,611,402 |
| 리스부채 | 3,689,285 | 3,689,285 | 4,815,593 | 4,815,593 |
| 금융부채 합계 | 360,590,396 | 360,590,396 | 403,918,480 | 403,918,480 |
② 공정가치 서열체계
당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
&cr ③ 가치평가기법 및 투입변수
당사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 당분기말 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | |||
| 비상장주식 | 3 | 현금흐름할인법 | 장기 수익성장률 : 1% |
| 가중평균자본비용 : 8.24% |
&cr④ 보고기간종료일 현재 공정가치로 인식한 금융자산의 수준별 공정가치측정치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 금융자산(부채) 범주 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말: | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 1,845,880 | 1,845,880 |
| 전기말: | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 1,845,880 | 1,845,880 |
&cr활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 측정하고 있으며, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 금융상품을 수준3으로 분류하고 있습니다. 당사는 수준3으로 분류되는 기타포괄손익-공정가치금융자산에 대해 현금흐름할인법 등의 기타 기법을 사용하여 평가를 수행하였습니다.
(6) 금융자산의 양도&cr 보고기간종료일 현재 금융자산의 제거요건을 충족하지 못하는 매출채권의 양도내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 양도자산에 한하여 소구권이 있는 부채 : | ||
| 할인된 매출채권의 장부금액 | 353,157 | 475,963 |
| 관련 차입금의 장부금액 | 353,157 | 475,963 |
&cr 당사는 은행과의 매출채권 팩토링 계약을 통해 매출채권을 할인하였습니다. 당사가 매출채권 팩토링 거래에서 제공한 매출채권은 채무자의 채무불이행시의 소구조건 등으로 대부분의 위험과 보상을 당사가 보유하므로 금융자산의 제거요건을 충족하지 않아 제거되지 않았습니다. 이러한 거래에서 인식한 금융부채는 재무상태표에 단기차입금으로 분류되어 있습니다.
&cr 35. 비현금거래&cr당분기와 전분기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 중요한 비현금거래는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 유형자산취득금액 미지급금 대체 | (403,696) | (554,514) |
| 무형자산취득금액 미지급금 대체 | (108,479) | (94,359) |
| 장기차입금의 유동성대체 | - | 59,900,000 |
| 사채의 유동성대체 | 44,962,551 | 39,922,552 |
| 리스부채의 유동성대체 | 820,196 | 5,553,460 |
| 매각예정비유동자산 대체 | 103,200,694 | - |
36. 재무활동에서 생기는 부채의 변동&cr당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 당분기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초장부금액 | 현금흐름 | 비현금흐름 | 분할로&cr인한 변동 | 분기말장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 부채인식 | 상각 등 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 13,475,963 | 90,777,194 | - | - | - | 104,253,157 |
| 장기차입금(유동성포함) | 59,900,000 | (59,900,000) | - | - | - | - |
| 사채(유동성포함) | 179,583,430 | (40,000,000) | - | 158,490 | - | 139,741,920 |
| 리스부채(유동성포함) | 12,137,437 | (4,149,732) | 3,386,585 | (1,209,777) | (3,319,035) | 6,845,478 |
| 합 계 | 265,096,830 | (13,272,538) | 3,386,585 | (1,051,287) | (3,319,035) | 250,840,555 |
&cr (2) 전분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초장부금액 | 현금흐름 | 비현금흐름 | 분기말장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 부채인식 | 상각등 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 36,548,894 | (31,211,950) | - | - | 5,336,944 |
| 장기차입금(유동성포함) | 59,900,000 | - | - | - | 59,900,000 |
| 사채(유동성포함) | 159,566,847 | 19,793,780 | - | 167,710 | 179,528,337 |
| 리스부채(유동성포함) | 13,343,126 | (6,090,679) | 6,210,730 | 677,393 | 14,140,570 |
| 합 계 | 269,358,867 | (17,508,849) | 6,210,730 | 845,103 | 258,905,851 |
37. 회사분할
(1) 분할회사 및 분할신설회사&cr당사는 2019년 11월 28일자 임시주주총회의 승인을 받은 분할계획서에 따라 2020년 1월 1일을 분할기일로 다음과 같이 분할하였습니다.
| 구 분 | 회 사 명 | 사업부문 |
| 분할되는 회사 | 해태제과식품 주식회사 | 분할대상부문을 제외한 모든 사업부문 |
| 신설회사 | 해태아이스크림 주식회사 | 아이스크림사업부문 |
&cr(2) 분할관련 일반내용&cr① 분할방법에 대한 설명&cr상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 분할되는 회사가 영위하는 사업 중 아이스크림사업부문을 분할하여 신설회사를 설립하고, 분할되는 회사가 존속하면서 신설회사 발행주식의 100%를 배정받는 단순ㆍ물적분할의 방식으로 분할하였습니다. 분할 후 분할되는 회사는 상장법인으로 존속하고 신설회사는 비상장법인으로 합니다.&cr
② 분할신설회사로 이전되는 재산과 그 가액&cr분할을 통해 분할신설회사로 이전된 자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
| 구 분 | 해태아이스크림 주식회사 |
| 유동자산 | 30,003,556 |
| 비유동자산 | 105,223,768 |
| 합 계 | 135,227,324 |
| 유동부채 | 16,450,390 |
| 비유동부채 | 15,576,240 |
| 합 계 | 32,026,630 |
&cr분할을 통해 분할신설회사로 이전되는 자산 및 부채가액은 2019년 11월 28일자 임시주주총회의 승인을 받은 분할계획서상에 첨부된 승계대상 목록에 의하되, 분할기일 전까지 분할로 이전되는 해당 사업부문에서 발생한 재산의 증감사항을 가감하였습니다.&cr&cr③ 권리ㆍ의무의 승계 등에 관한 사항&cr분할되는 회사에 속한 일체의 적극ㆍ소극재산과 공법상의 권리ㆍ의무를 포함한 기타의 권리, 의무 및 재산적 가치가 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 금융기관 계좌 등 금융기관과의 거래관계, 소송 등을 모두 포함)는 분할대상부문에 관한 것이면 해당 분할신설회사에게, 분할대상 사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할되는 회사에게 각각 귀속되는 것을 원칙으로 합니다.&cr&cr④ 분할에 따른 회사의 책임에 관한 사항&cr상법 제530조의3 제1항, 제2항의 규정에 의거 주주총회의 특별결의에 의해 분할하며, 동법 제530조의9 제2항에 의거 신설회사는 분할계획서에 별도로 정하지 않는 한 분할되는 회사의 채무 중에서 분할로 인해 신설회사에 이전되는 채무(책임을 포함함)만을 부담하고, 분할되는 회사의 채무 중 신설회사로 이전되지 아니하는 채무에 대해서는 연대하여 변제할 책임을 부담하지 아니합니다. 분할 후 존속하는 회사도 신설회사로 이전되는 채무에 대하여는 연대하여 변제할 책임을 부담하지 아니하고 신설회사로 이전되지 아니하는 채무만을 변제할 책임이 있습니다.&cr&cr38. 중단영업&cr당사는 2020년 1월 2일자로 아이스크림사업부문을 물적분할하여 해태아이스크림 주식회사를 설립하였으며, 2020년 3월 31일자로 당사가 보유한 해태아이스크림 주식회사의 지분 100%를 주식회사 빙그레에게 양도하는 계약을 체결하였으며, 2020년 9월 29일자로 동 주식양수도거래에대해 공정거래위원회의 심의를 통과하였습니다.&cr이에 따라 아이스크림사업부문의 영업을 중단영업으로 분류하였고, 아이스크림사업부문의 순자산을 매각예정자산으로 분류하였습니다.&cr&cr아울러 비교표시된 포괄손익계산서는 계속영업으로부터 분리된 중단영업을 표시하기 위해 재작성되었습니다.&cr&cr(1) 당분기와 전분기 중 아이스크림사업부문 중단영업손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 매출액 | - | 133,112,197 |
| 매출원가 | - | (97,259,522) |
| 판매비와관리비 | - | (39,249,703) |
| 영업손익 | - | (3,397,028) |
| 영업외손익 | - | (29,050) |
| 세전손익 | - | (3,426,078) |
| 세후중단영업손익 | - | (3,426,078) |
| 기본주당손익 | - | (129)원 |
| 희석주당손익 | - | (129)원 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 중단영업에서 발생한 현금흐름은 다음과 같습니다..
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | - | 3,010,107 |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | 7,200,000 | 848,125 |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | - | - |
| 순현금흐름 | 7,200,000 | 3,858,232 |
&cr(3) 당분기말 현재 매각예정자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 과 목 | 금 액 |
| --- | --- |
| 종속기업투자주식 | 103,200,694 |
&cr(4) 해태아이스크림 주식회사의 지분(100%)에 관한 일체의 권리와 의무가 2020년 10월 05일자로 양수인 주식회사 빙그레에 매각이 완료되었습니다.&cr&cr39. 영업부문&cr당사는 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따라 영업부문과 관련된 공시사항을 연결재무제표에 공시하였습니다.
6. 기타 재무에 관한 사항
가. 대손충당금 설정현황 &cr (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위 : 백만원, %)
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금&cr설정률 |
| 제20기3분기 | 매출채권 | 75,270 | 6,140 | 8.2 |
| 미수금 | 5,963 | 2,111 | 35.4 | |
| 단기대여금 | 59 | - | - | |
| 지급보증금 | 42 | - | - | |
| 보증금 | 257 | - | - | |
| 임차보증금 | 8,144 | - | - | |
| 장기대여금 | 10 | - | - | |
| 합계 | 89,745 | 8,251 | 9.2 | |
| 제19기 | 매출채권 | 95,387 | 10,705 | 11.2 |
| 미수금 | 5,232 | 2,111 | 40.3 | |
| 단기대여금 | 59 | - | - | |
| 지급보증금 | 1,512 | - | - | |
| 보증금 | 3,604 | 85 | 2.4 | |
| 임차보증금 | 6,931 | - | - | |
| 장기대여금 | 5 | - | - | |
| 합계 | 112,730 | 12,901 | 11.4 | |
| 제18기 | 매출채권 | 118,832 | 13,723 | 11.5 |
| 미수금 | 6,448 | 2,111 | 32.7 | |
| 단기대여금 | 59 | - | - | |
| 지급보증금 | 1,712 | - | - | |
| 보증금 | 3,842 | 85 | 2.2 | |
| 임차보증금 | 8,310 | - | - | |
| 장기대여금 | 14 | - | - | |
| 합계 | 139,216 | 15,919 | 11.4 |
(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 제20기3분기 | 제19기 | 제18기 |
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 12,901 | 15,919 | 17,919 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | (1,906) | - | (5,083) |
| ① 대손처리액(상각채권액) | (129) | - | (5,083) |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | (1,778) | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | (2,744) | (3,017) | 3,083 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 8,251 | 12,901 | 15,919 |
(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
- 채권의 연령분석을 통하여 각 구간별로 설정률 산정
(단, 선급금 및 미수금의 경우 개별 채권분석을 통해 과거 1년이상 회수실적이 없고 회수가능성이 없다고 판단되는 일부금액은 100%설정함)&cr
(4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과&cr1년 이하 | 1년 초과&cr3년 이하 | 3년 초과 | 계 | |
| 금액 | 일반 | 62,818 | 1,348 | 8,828 | - | 72,994 |
| 특수관계자 | 2,276 | - | - | - | 2,276 | |
| 계 | 65,094 | 1,348 | 8,828 | - | 75,270 | |
| 구성비율 | 86.5% | 1.8% | 11.7% | - | 100.0% |
&cr 나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등&cr (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 계정과목 | 제20기3분기 | 제19기 | 제18기 | 비고 |
| 제과부문 | 상 품 | 7,857 | 7,709 | 10,578 | - |
| 제 품 | 15,867 | 22,675 | 21,751 | - | |
| 원 료 | 4,343 | 5,600 | 6,174 | - | |
| 저 장 품 | 187 | 210 | 202 | - | |
| 미 착 원 자 재 | 3,731 | 5,446 | 5,395 | - | |
| 합 계 | 31,985 | 41,640 | 44,100 | - | |
| 기타부문 | 상 품 | 131 | 133 | 138 | - |
| 제 품 | 1,096 | 1,215 | 1,157 | - | |
| 원 료 | 711 | 640 | 887 | - | |
| 저 장 품 | 38 | 28 | 29 | - | |
| 미 착 원 자 재 | - | - | 74 | - | |
| 매각예정재고자산 | 10,578 | - | - | - | |
| 합 계 | 12,554 | 2,016 | 2,285 | - | |
| 제과+기타부문 | 44,539 | 43,656 | 46,385 | - | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산÷기말자산총계×100] | 5.6% | 5.8% | 5.8% | - | |
| 재고자산회전율(회수)&cr[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 10.5회 | 10.2회 | 9.9회 | - |
* 당분기 종속기업 자산을 매각예정자산으로 분류함에 따라 매각예정재고자산으로 구분 기재하였습니다.&cr&cr (2) 재고자산의 실사내역 등
1) 실사일자 : 2019년 12월 31일
- 당사는 자체적으로 매년 말일(보고기간종료일) 재고실사를 실시하고 있으며 전년도 감사인의 재고실사는 2020년 1월 2일에 실시하였습니다. 감사인의 재고실사시 보고기간 종료일과 차이내역은 당일의 입,출고 내역을 감안하여 장부상 금액과 대조 확인 하였습니다.&cr2) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문 기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부&cr- 2019년 12월 31일 회사 자체적으로 재고실사를 시행하였으며 외부감사인인 한영회계법인 소속 공인회계사의 입회하에 2020년 1월 2일 별도의 재고실사를 실시하였습니다.&cr3) 장기체화재고 등 현황&cr- 재고실사 과정에서 장기체화 및 진부화 재고는 발견되지 않았습니다.&cr4) 기타사항 &cr- 담보제공된 재고자산은 없으며 재고실사와 관련하여 특이점은 없습니다.&cr &cr 다. 공정가치평가 내역
(1)금융상품의 범주별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 금융상품 범주 | 제20(당)기3분기 | 제19(전)기 | ||
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산: | ||||
| 공정가치로 인식된 금융자산: | ||||
| 비상장주식 | 1,845,880 | 1,845,880 | 1,845,880 | 1,845,880 |
| 상각후원가로 인식된 금융자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | 18,671,184 | 18,671,184 | 13,352,959 | 13,352,959 |
| 매출채권및기타채권 | 75,831,963 | 75,831,963 | 89,443,140 | 89,443,140 |
| 장기금융예치금 | 2,000 | 2,000 | 2,000 | 2,000 |
| 장기매출채권및기타채권 | 5,662,545 | 5,662,545 | 10,384,248 | 10,384,248 |
| 채무상품 | 4,555 | 4,555 | 4,555 | 4,555 |
| 소 계 | 100,172,247 | 100,172,247 | 113,186,902 | 113,186,902 |
| 금융자산 합계 | 102,018,127 | 102,018,127 | 115,032,782 | 115,032,782 |
| 금융부채: | ||||
| 상각후원가로 인식된 금융부채: | ||||
| 단기차입금 | 138,072,151 | 138,072,151 | 49,294,786 | 49,294,786 |
| 매입채무및기타채무 | 110,017,640 | 110,017,640 | 134,299,375 | 134,299,375 |
| 유동성장기차입금 | 505,100 | 505,100 | 60,410,200 | 60,410,200 |
| 유동성사채 | 44,962,551 | 44,962,551 | 39,972,028 | 39,972,028 |
| 유동성리스부채 | 2,024,431 | 2,024,431 | 7,451,636 | 7,451,636 |
| 장기차입금 | 125,000 | 125,000 | 502,550 | 502,550 |
| 사채 | 94,779,369 | 94,779,369 | 139,611,402 | 139,611,402 |
| 리스부채 | 4,069,837 | 4,069,837 | 5,513,029 | 5,513,029 |
| 금융부채 합계 | 394,556,079 | 394,556,079 | 437,055,006 | 437,055,006 |
&cr (2) 공정가치 서열체계
연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
&cr (3) 당기말과 전기말 현재 공정가치로 인식한 금융자산의 수준별 공정가치측정치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 금융자산(부채) 범주 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| 당기말: | ||||
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | - | 1,845,880 | 1,845,880 |
| 전기말: | ||||
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | - | 1,845,880 | 1,845,880 |
활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 측정하고 있으며, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 금융상품을 수준3으로 분류하고 있습니다. 연결실체는 수준3으로 분류되는 기타포괄손익-공정가치금융자산에 대해 현금흐름할인법 등의 기타 기법을 사용하여 평가를 수행하였습니다.&cr&cr 라. 채무증권 발행실적
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 2020년 09월 30일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
해태제과식품(주)회사채공모2017년 07월 20일40,0002.449A(한국기업평가)&crA(한국신용평가)&crA(NICE신용평가)2020.07.20상환NH투자증권(주) 외해태제과식품(주)회사채공모2018년 04월 10일45,0002.834A(한국기업평가)&crA(한국신용평가)&crA(NICE신용평가)2021.04.10미상환NH투자증권(주) 외해태제과식품(주)회사채공모2018년 04월 10일45,0003.444A(한국기업평가)&crA(한국신용평가)&crA(NICE신용평가)2023.04.10미상환NH투자증권(주) 외해태제과식품(주)회사채공모2019년 07월 10일50,0002.165A(한국신용평가)&crA(NICE신용평가)2022.07.10미상환KB증권(주) 외180,000----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 26_사채관리계약주요내용
마. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부등
2020년 09월 30일(단위 : 백만원, %)
| (작성기준일 : | ) |
제14-1차 공모사채2018년 04월 10일2021년 04월 10일45,0002018년 03월 29일교보증권제14-2차 공모사채2018년 04월 10일2023년 04월 10일45,0002018년 03월 29일교보증권제15차 공모사채2019년 07월 10일2022년 07월 10일50,0002019년 06월 28일교보증권
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리&cr계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
2020년 09월 30일
| (이행현황기준일 : | ) |
부채비율 500% 이하 유지201%자기자본의 500% 이하 유지24.2%하나의 회계년도에 5천억원 이상 처분 금지1,142억지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 함변동없음 - (주)크라운해태홀딩스2020년 08월 25일
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 |
* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.
&cr 바. 기업어음증권 미상환 잔액
2020년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr 사. 전자단기사채 미상환 잔액
2020년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr 아. 회사채 미상환 잔액
2020년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
45,00050,00045,000----140,000--------45,00050,00045,000----140,000
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr 자. 신종자본증권 미상환 잔액
2020년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr 차. 조건부자본증권 미상환 잔액
2020년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
분, 반기보고서의 본항목은 작성기준에 따라 기재하지 않습니다.
V. 감사인의 감사의견 등
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견
가. 연결재무제표에 대한 감사인의 명칭 및 감사의견
제20기(당기)분기한영회계법인검토--제19기(전기)한영회계법인적정-영업권 손상평가제18기(전전기)한영회계법인적정--
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
가-1. 별도재무제표에 대한 감사인의 명칭 및 감사의견
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
| 제20기(당기)분기 | 한영회계법인 | 검토 | - | - |
| 제19기(전기) | 한영회계법인 | 적정 | - | 영업권 손상평가 |
| 제18기(전전기) | 한영회계법인 | 적정 | - | - |
&cr 나. 감사용역 체결현황
제20기(당기)분기한영회계법인-분기 검토&cr-별도재무제표 감사&cr-연결재무제표 감사3003,1002102,283제19기(전기)한영회계법인상동2202,8342202,978제18기(전전기)한영회계법인상동167-1672,834
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
제20기(당기)분기----------제19기(전기)----------제18기(전전기)----------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
라. 회계감사인의 변경&cr 당사는 기존 외부감사인이었던 한영회계법인을 2020년회계연도(20기)부터 2022년회계연도(22기)까지의 외부감사인으로 재선임하였습니다.&cr
◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과
마. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.
12020.04.10회사측 : 담당자 2인&cr감사인측 : 업무수행이사 외 2인대면회의1분기 검토 이슈협의22020.05.28회사측 : 담당자 2인&cr감사인측 : 업무수행이사 외 2인대면회의내부회계관리제도 감사 이슈 협의32020.07.30회사측 : 담당자 2인&cr감사인측 : 업무수행이사 외 2인대면회의2분기 검토 이슈협의42020.09.04회사측 : 담당자 2인&cr감사인측 : 업무수행이사 외 2인
대면회의/서면
내부회계관리제도 감사 이슈 협의52020.10.29회사측 : 담당자 2인&cr감사인측 : 업무수행이사 외 2인대면회의3분기 검토 이슈협의
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
&cr바. 내부통제에 관한 사항&cr 감사인은 2019년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태평가보고서를 검토하였으며, 검토결과 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다.
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성개요
(1) 이사의 수&cr보고서 작성기준일(2020년 09월 30 일) 현재 당사의 이사회는 총 5인의 이사(3인의 사내이사와 2인의 사외이사) 로 구성되어 있으며 당사의 이사회 규정 제5조 1항에 의거 이사회의 의장을 대표이사가 맡도록 하 고 있습니다. 또한 이사회 내에는 내부거래위원회와 보상위원회가 있습니다. &cr&cr(2) 이사회의 구성에 관한 사항
| 구분 | 내용 |
| 정관 제 30 조 (대표이사 등의 선임) |
①회사는 이사회의 결의로 이사회 구성원에서 회장, 사장, 부사장, 전무이사 및 상무이사 약간 명을 선임할 수 있다. ②회사는 이사회의 결의로 이사회 구성원에서 대표이사를 선임할 수 있다. |
| 정관 제 31조 (이사의 직무) |
①대표이사는 회사를 대표하고 업무를 총괄한다. ②부사장, 전무이사, 상무이사 및 이사는 대표이사를 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 이 회사의 업무를 분장 집행하며, 대표이사의 유고시에는 위 순서로 그 직무를 대행한다. |
| 정관 제 31 조의2 (이사 감사의 회사에 대한 책임감경) |
①이 회사는 주주총회 결의로 이사 또는 감사의 상법 제399조에 따른 책임을 그 행위를 한 날 이전 최근 1년 간의 보수액(상여금과 주식매수선택권의 행사로 인한 이익등으로 포함한다)의 6배(사외이사의 경우는 3배)를 초과하는 금액에 대하여 면제할 수 있다. &cr②이사 또는 감사가 고의 또는 중대한 과실로 손해를 발생시킨 경우와 이사가 상법 제397조(경업금지), 제397조의2(회사기회유용금지) 및 상법 제398조(자기거래금지)에 해당하는 경우에는 제1항의 규정을 적용하지 아니한다. |
&cr 나. 중요의사결정사항등 &cr(1) 이사회의 주요의결사항 등
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결 여부 |
사내이사의 성명 | 사외이사의 성명 | ||||
| 신정훈&cr(출석률:100%) | 정명교&cr(출석률:100%) | 정차경&cr(출석률:100%) | 이상채 (출석률:100%) |
송인성 (출석률:89%) |
박기석 (출석률:100%) |
||||
| 찬 반 여 부 | |||||||||
| 1 | 2020.01.02 | *1호 - 분할경과 보고 및 공고 승인의 건&cr*보고사항 - 내부회계관리제도 운영실태보고&cr 경영실적보고 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | - |
| 2 | 2020.02.06 | *1호 - 제19기 사업연도 별도재무제표 승인의 건&cr*보고사항 - 내부회계관리제도 평가보고&cr 경영실적보고 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 3 | 2020.02.20 | *1호 - 제19기 사업연도 연결재무제표 승인의 건&cr*2호 - 제19기 영업보고서 승인의 건&cr*3호 - 제19기 배당 승인의 건&cr*4호 - 이사 선임 추천의 건&cr 4-1호 : 사내이사 신정훈 추천&cr 4-2호 : 사외이사 박기석 추천&cr*5호 - 감사 선임 추천의 건(김성중 감사 중임)&cr*6호 - 제19기 정기주주총회 개최 승인의 건(전자투표 결의포함)&cr*보고사항 - 내부회계관리제도 평가보고 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 4 | 2020.03.20 | *1호 - 대표이사 선임 승인의 건(신정훈 대표이사 중임)&cr*2호 - 위원회 위원 선임 승인의 건&cr 2-1호 : 내부거래위원회 위원 선임의 건(박기석, 정차경 이사)&cr 2-2호 : 보상위원회 위원 선임의 건(박기석 이사)&cr 2-3호 : 보상위원회 위원장 선임의 건(박기석 이사)&cr*보고사항 - 경영실적보고 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 |
| 5 | 2020.03.31 | *1호 - 타법인 주식 처분의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 |
| 6 | 2020.05.28 | *1호 - 이사회 규정, 감사직무규정 개정 승인의 건&cr*보고사항 - 임원배상책임보험 갱신 보고&cr 경영실적보고 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 |
| 7 | 2020.07.30 | *1호 - 부의안건 無&cr*보고사항 - 경영실적보고 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 |
| 8 | 2020.08.27 | *1호 - 부의안건 無&cr*보고사항 - 반기재무제표 보고&cr 경영실적보고 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 |
| 9 | 2020.09.24 | *1호 - 부의안건 無&cr*보고사항 - 경영실적보고 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 |
다. 이사회내의 위원회 &cr(1) 이사회내의 위원회 구성현황
| 위원회명 | 구성 | 소속 이사명 | 설치목적 및 권한사항 | 비 고 |
| 내부거래위원회 | 사외이사 2명&cr사내이사 1명 | 박기석 , 송인성 , 정차경 | 하단 기재내용 참조 | - |
| 보상위원회 | 사외이사 2명&cr사내이사 1명 | 박기석, 송인성, 정명교 | 하단 기재내용 참조 | - |
*당사는 이상채 사외이사가 개인사유로 인해 사임함에 따라 2020년 3월20일 정기주주총회를 통해 박기석 사외이사를 신규 선임하였습니다. &cr
□ 내부거래위원회&cr- 설치목적&cr이 규정은 해태제과식품주식회사(이하 “회사” 라고 한다)가 공정거래 자율준수체제 구축을 통해 회사 경영의 투명성을 일층 제고하기 위해 계열회사간 내부거래를 점검하는 내부거래위원회(이하 “위원회” 라고 한다)를 설치하기로 하고 그 구성, 운영 및 권한, 책임 등에 필요한 사항을 정함을 목적으로 한다.
&cr- 직무와권한&cr① 위원회는 회사가 회사의 공정거래법 및 그 시행령에 의한 회사의 특수관계인(다만, 경영을 지배하려고 공동의 목적을 가지고 기업결합에 참여한 자는 제외함.
이하 “특수관계인” 이라 한다)을 상대방으로 하거나, 특수관계인을 위하여 하는 거래(이하 “내부거래”라 한다)를 사전심의 및 승인할 권한을 가진다.
다만, 공정거래법상 대규모 내부거래에 해당하지 아니하는 거래로서 회사의 통상적인 업무범위에 속하는 거래는 제외한다.
② 위원회는 상법, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」(이하 “자본시장법”이라 한다.) 등 관련 법령상 회사의 최대주주 및 특수관계인과의 거래 중 이사회의 승인을 얻어야 하는 거래에 대하여 사전심의를 할 권한을 가진다.
③ 위원회는 위원회의 운영성과 및 규정의 내용을 매년 검토하여, 필요한 경우 본 규정의 개정을 이사회에 건의한다.
④ 위원회는 기타 법령 또는 정관에 정해진 사항과 이사회가 위임한 사항을
처리한다.
&cr□ 보상위원회&cr- 설치목적&cr이 규정은 해태제과식품주식회사(이하 “회사”라 한다) 보상위원회(이하 “위원회”라 한다)의 효율적 운영을 위하여 필요한 사항을 규정함을 목적으로 한다.
&cr- 직무와권한&cr위원회는 성과보상 체계를 심의하며, 이를 위해 다음 각 호의 업무를 수행한다.
가. 성과보상 규정의 제정 및 개정에 대한 심의
나. 성과보상 운영의 적정성에 대한 평가와 심의
다. 그 밖에 성과보상체계와 관련된 사항에 대한 심의
(2) 이사회 내의 위원회 활동내역&cr당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
라. 이사의 독립성&cr (1) 이사의 선임&cr 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 당사는 주주총회 전 이사후보의 인적사항을 공시하고 있으며 이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다.
| 성명 | 추천인 | 활동분야 | 회사와의 거래 | 최대주주등과의 이해관계 |
| 신정훈 | 이사회 | 경영총괄 | 없음 | 특수관계인 |
| 정명교 | 이사회 | 연구부문 | 없음 | 없음 |
| 정차경 | 이사회 | 영업부문 | 없음 | 없음 |
| 송인성 | 이사회 | 사외이사 | 없음 | 없음 |
| 박기석 | 이사회 | 사외이사 | 없음 | 없음 |
*당사는 이상채 사외이사가 개인사유로 인해 사임함에 따라 2020년 3월20일 정기주주총회를 통해 박기석 사외이사를 신규 선임하였습니다. &cr &cr 마. 사외이사의 전문성
(1) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황&cr당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
&cr(2) 사외이사 및 그 변동현황
사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
521-1
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
(3) 사외이사 현황
| 성 명 | 주 요 경 력 | 최대주주등과의 이해관계 | 대내외 교육 &cr참여현황 | 비 고 |
| 이상채 | 조선대학교 경영학과 졸업&cr우리신용정보 전무이사 | 해당사항없음 | 없음. | 2020.03.19 사임 |
| 송인성 | 서울대학교 경영대학 졸업 &cr서울대학교 경영대학/경영대학원 교수 | 해당사항없음 | 없음. | 2019.03.22 신규선임 |
| 박기석 | 중앙대학교 농업경제학과 졸업&cr우리서비스네크워크(주) 대표이사 | 해당사항없음 | 없음 | 2020.03.20&cr신규선임 |
*당사는 고팔만,김윤구 사외이사의 임기 만료로 인하여, 2019년 3월22일 정기주주총회를 통해 이상채,송인성 사외이사를 신규 선임하였습니다&cr *당사는 이상채 사외이사 가 개인사유로 인해 사임함에 따라 2020년 3월20일 정기주주총회를 통해 박기석 사외이사를 신규 선임하였습니다.
◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역
(4) 사외이사 교육 미실시 내역
해태제과식품(주)는 이사회 및 경영현황과 관련된 내용에 대해 충분히 설명하고 이사회 활동을 지원하고 있습니다.&cr사외이사의 교육에 필요한 내용 및 과정 등에 대해서는 지속적으로 내부 검토 중이며 추후 논의하여 교육을 실시할 예정입니다.
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부&cr 당사는 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않습니다 .
나. 감사 &cr (1) 감사의 인적사항
| 성 명 | 주 요 경 력 | 결격요건 여부 | 비 고 |
| 김성중 | 육군사관학교 졸업(#30) 플로리다공대 대학원 MBA석사과정 졸업&cr군인공제회 금융투자본부장&cr한국캐피탈㈜전무이사&cr해태제과식품(주) 감사 |
없음 | 상 근 |
(2) 감사의 독립성
당사는 관련법령 및 정관에 따라 감사업무를 수행하고 있습니다. 당사의 정관상 감사에관한 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 |
| 정관 제37조 (감사의&cr수와 선임) |
①이 회사의 감사는 1명 이상으로 한다. 그 중 1명 이상은 상근으로 하여야 한다. ②감사는 주주총회에서 선임하며, 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 구분하여 의결하여야 한다. |
| 정관 제37 조2 (감사의 임기) |
감사의 임기는 취임 후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지로 한다 |
| 정관 제 37 조3 (감사의 보선) |
감사중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 이 정관 제37조1항에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다. |
감사는 정관에 의거 주주총회 결의에 따라 선임된 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.
&cr감사의 감사업무 수행은 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다.&cr그리고 감사는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고받고 이를 검토합니다. 또한 감사는업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요할 경우에는 이사로부터 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다.&cr&cr(3) 감사의 주요활동 내용
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결 여부 |
| 1 | 2020.01.02 | *1호 - 분할경과 보고 및 공고 승인의 건&cr*보고사항 - 내부회계관리제도 운영실태보고&cr 경영실적보고 | 가결 |
| 2 | 2020.02.06 | *1호 - 제19기 사업연도 별도재무제표 승인의 건&cr*보고사항 - 내부회계관리제도 평가보고&cr 경영실적보고 | 가결 |
| 3 | 2020.02.20 | *1호 - 제19기 사업연도 연결재무제표 승인의 건&cr*2호 - 제19기 영업보고서 승인의 건&cr*3호 - 제19기 배당 승인의 건&cr*4호 - 이사 선임 추천의 건&cr 4-1호 : 사내이사 신정훈 추천&cr 4-2호 : 사외이사 박기석 추천&cr*5호 - 감사 선임 추천의 건(김성중 감사 중임)&cr*6호 - 제19기 정기주주총회 개최 승인의 건(전자투표 결의포함)&cr*보고사항 - 내부회계관리제도 평가보고 | 가결 |
| 4 | 2020.03.20 | *1호 - 대표이사 선임 승인의 건(신정훈 대표이사 중임)&cr*2호 - 위원회 위원 선임 승인의 건&cr 2-1호 : 내부거래위원회 위원 선임의 건(박기석, 정차경 이사)&cr 2-2호 : 보상위원회 위원 선임의 건(박기석 이사)&cr 2-3호 : 보상위원회 위원장 선임의 건(박기석 이사)&cr*보고사항 - 경영실적보고 | 가결 |
| 5 | 2020.03.31 | *1호 - 타법인 주식 처분의 건 | 가결 |
| 6 | 2020.05.28 | *1호 - 이사회 규정, 감사직무규정 개정 승인의 건&cr*보고사항 - 임원배상책임보험 갱신 보고&cr 경영실적보고 | 가결 |
| 7 | 2020.07.30 | *1호 - 부의안건 無&cr*보고사항 - 경영실적보고 | 가결 |
| 8 | 2020.08.27 | *1호 - 부의안건 無&cr*보고사항 - 반기재무제표 보고&cr 경영실적보고 | 가결 |
| 9 | 2020.09.24 | *1호 - 부의안건 無&cr*보고사항 - 경영실적보고 | 가결 |
&cr 다. 준법지원인 사항 &cr 당사는 보고서 작성기준일 현재 준법지원인이 없습니다.
◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_01_감사위원회_교육_실시현황
(1) 감사위원회 교육실시 현황
----------
| 교육일자 | 교육실시주체 | 참석 감사위원 | 불참시 사유 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|---|---|
◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_01_감사위원회_지원조직_현황
(2) 감사위원회 지원조직 현황
--------
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_01_준법지원인등_지원조직_현황
(3) 준법지원인 등 지원조직 현황
--------
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
가. 투표제도
- 당사는 집중투표제, 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다.&cr - 제19기 정기주주총회는 이사회결의(2020.02.20)에 따라 전자투표제를 채택하여 전자투표를 시행하였습니다.&cr &cr 나. 소수주주권
- 당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다.
&cr 다. 경영권 경쟁&cr - 당사는 공시대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다. &cr
VII. 주주에 관한 사항
가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2020년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)크라운해태홀딩스최대주주보통주
17,460,078
60.0
17,460,078
60.0
-윤경자특수관계인보통주
42,000
0.1
42,000
0.1
-(주)한국포장특수관계인보통주
30,680
0.1
30,680
0.1
-
해태제과식품(주)
특수관계인
보통주
2,599,160
8.9
2,599,160
8.9
-
(주)두라푸드
특수관계인
보통주
81,000
0.3
81,000
0.3
-
대표이사 외 9인
특수관계인
보통주
461,0001.6461,0001.6-보통주20,673,91871.020,673,91871.0-우선주-----
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보&cr - 2020년 09월 30일 현재 당사의 최대주주는 (주)크라운해태홀딩스로 60.0% 를 보유하고 있습니다.
(주)크라운해태홀딩스10,468윤석빈4.6--(주)두라푸드38.1------
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재
◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
(주)크라운해태홀딩스1,238,166778,259459,9071,055,21439,433-22,509
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
- ㈜크라운해태홀딩스의 2019년 12월 31일 연결재무제표 기준 금액입니다. &cr
(3) 사업현황
(주)크라운해태홀딩스와 종속회사의 주요사업은 지주사업, 과자, 아이스크림, 냉동식품 등을 생산하며, 직영 영업소등 전국적 영업조직망을 통해 다양한 유통경로로 최종소비자들에게 양질의 제품을 공급하고 있으며 해외시장 개척을 통해 글로벌 식품회사로 성장해가고 있습니다.&cr&cr[지주사업]&cr(주)크라운해태홀딩스는 별도의 사업을 영위하지 않는 순수지주회사로서 주요 수익은 CROWN 브랜드 사용자로부터 수취하는 브랜드 사용수익, 업무 용역 제공을 통한 업무위탁 용역수익, 종속회사 등으로부터 수취하는 배당금 수익입니다. &cr(주)크라운해태홀딩스는 지주사업을 통해 기업지배구조의 투명성을 증대시켜 시장으로부터 적정한 기업가치를 평가받음으로써 주주의 가치를 높이고, 독립적인 경영 및 객관적인 성과평가를 가능케 함으로써 책임경영을 정착시키며, 사업부문별 특성에 맞는 신속하고 전문적인 의사결정이 가능한 체제를 확립하여 사업부문별 경쟁력을 강화하고, 전문화된 사업역량에 기업의 역량을 집중함으로써 경영위험의 분산 등을 추구할 수 있습니다.&cr&cr[과자 제조 및 판매사업]&cr과자 제조 및 판매사업은 비스킷, 껌, 캔디, 초코렛, 스낵, 파이 등을 제조, 판매하는 사업입니다. 오랜 업력을 통한 제품생산력 및 개발능력을 배양함으로써 다수의 장수브랜드 제품을 보유하고 있으며, 전국적인 영업망을 통해 다양한 채널로 최종소비자에게 공급하고 있습니다.&cr&cr [아이스크림 제조 및 판매사업]&cr아이스크림 제조 및 판매사업은 바, 콘, 컵, 펜슬, 홈제품 등을 제조, 판매하는 사업입니다.부라보콘, 누가바, 호두마루 등의 높은 브랜드 인지도를 바탕으로 전국 직영 영업소를 통해 다양한 채널을 통해 판매되고 있습니다. 또한 2008년부터 이탈리아 수제 프리미엄 젤라또 브랜드인 '빨라쪼 델 프레또'를 인수하여 국내프리미엄 아이스크림 사업에 진출하였고 2014년 7월 4일에 Palazzo del Freddo G. Fassi S.r.l 인수하여 해외사업에도 교두보를 마련하였습니다.&cr&cr[냉동식품 제조 및 판매사업]&cr냉동식품 제조 및 판매 사업은 만두를 주로 제조, 판매하는 사업으로 고향만두라는 브랜드로 널리 알려져 있으며 시장에서 높은 점유율을 확보하고 있습니다.&cr&cr[기타사업]&cr주요종속회사인 (주)해성농림은 육림, 부동산 임대 및 연수원 운영사업을 주사업으로 하고 있으며 보유한 토지, 건물등 부동산을 기반으로 사업을 영위하고 있습니다&cr
나. 최대주주 변동현황&cr 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황
다. 주식의 분포 &cr(1) 5% 이상 주주 및 우리사주조합 주식소유현황
2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
(주)크라운해태홀딩스17,460,07860.0%---471,5101.6%
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
(2) 소액주주현황
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 2019년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
14,76514,78199.97,884,62329,116,82227.1-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액&cr주주수 | 전체&cr주주수 | 비율&cr(%) | 소액&cr주식수 | 총발행&cr주식수 | 비율&cr(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
* 최근 주주명부폐쇄일인 2019년 12월 31일자 기준입니다&cr
라. 주식사무
| 정관상 &cr신주인수권의 내용 | 제 10 조 (신주인수권) &cr① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 액면총액이 5억원을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 액면총액이 30억원을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. · 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. · 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. |
||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 사업년도 종료후&cr3개월 이내에 |
| 주주명부폐쇄시기 | 1월 1일 ~ 1월 31일 | ||
| 주권의 종류 | 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권,&cr오백주권, 일천주권, 일만주권 (8권종) | ||
| 명의개서대리인 | 한국예탁결제원(2008년6월16일) | ||
| 주주의 특전 | 없음 | 공고게재 | 당사홈페이지(www.ht.co.kr)&cr전자공시시스템(dart.fss.or.kr) |
마. 주가 및 주식 거래실적&cr (1) 국내증권시장&cr
(단위 : 원, 주)
| 구 분 | 4월 | 5월 | 6월 | 7월 | 8월 | 9월 | |
| 주가 | 최고 | 9,320 | 8,080 | 9,340 | 8,640 | 9,540 | 9,590 |
| 최저 | 6,580 | 7,060 | 7,840 | 8,160 | 7,970 | 8,200 | |
| 평균 | 7,077 | 7,752 | 8,369 | 8,347 | 8,353 | 9,045 | |
| 거래량 | 최고(일) | 3,323,636 | 1,135,468 | 766,018 | 99,200 | 853,759 | 1,205,787 |
| 최저(일) | 29,173 | 22,430 | 29,933 | 12,529 | 20,511 | 30,832 | |
| 월간 | 351,880 | 120,644 | 152,085 | 37,330 | 125,906 | 135,438 |
&cr(2) 해외증권시장&cr당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
가.임원 현황
2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
윤영달남1945.04회장미등기임원상근
경영총괄
고려대 대학원 졸업&cr(주)크라운제과 회장--특수관계자2005.01.12~-신정훈남1970.02대표이사등기임원상근
경영총괄
서울대 경영학과 졸업&crBAIN & COMPANY 이사399,000-특수관계자2005.04.06~2023.03.31김성중남1950.12감사등기임원상근감사
플로리다공대 대학원
MBA 석사과정 졸업
3군사령부 예산편성과장
4,000--2014.03.28~2023.03.24정명교남1962.08이사등기임원상근연구소장연세대 대학원 졸업&cr연구소담당9,000--2015.03.27~2021.03.21정차경남1965.10이사등기임원상근영업담당전남대 법학과 졸업&cr과자영업담당9,000--2011.04.01~2022.03.21김용채남1965.10이사미등기임원상근영업담당벌교상고&cr시판영업부부장---2018.01.01~-김수남1963.06이사미등기임원상근영업담당조선대 불문학과 졸업&cr경영기획부부장450--2018.11.01~-윤도성남1965.11이사미등기임원상근물류담당아주대학교 경영학과 졸업&cr재무관리부부장7,000--2019.02.01~-이근우남1962.10이사미등기임원상근생산담당계명대학교 식품공학과 졸업&cr대구공장 공장장---2019.09.03~-남남균남1967.01이사미등기임원상근연수원장전남대학교 무역학과 졸업&cr경영기획부부장---2020.06.01~-이상채남1959.10사외이사등기임원비상근사외이사조선대학교 경영학과 졸업&cr우리신용정보 전무이사---
2019.03.22~
2020.03.19송인성남1967.12사외이사등기임원비상근사외이사서울대학교 경영대학 졸업&cr서울대학교 경영대학/경영대학원 교수---2019.03.22~2022.03.21박기석남1959.10사외이사등기임원비상근사외이사중앙대학교 농업경제학과 졸업&cr우리서비스네트워크(주) 대표이사---2020.03.20~2023.03.20
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 2020년 03월 19일 이상채 사외이사 개인사유로 사임&cr* 2020년 03월 20일 박기석 사외이사 선임&cr* 2020년 06월 01일 남남균 이사 선임&cr
* (타회사 임원 겸임 현황)
| 겸 직 자 | 겸 직 회 사 | |||||
| 성 명 | 직 위 | 회사명 | 재직기간 | 직 위 | 지분보유현황 | 회사의 주된 사업목적 |
| 정차경 | 이사 | 글리코해태(주) | 2014.09.27 ~ | 이사 | - | 음식료품 제조업 |
| 윤도성 | 이사 | (주)빨라쪼&cr해태가루비(주)&cr(주)아트밸리 | 2011.08.05 ~&cr2011.07.01 ~&cr2011.01.14 ~ | 감사 | - | 음식료품 제조 판매업&cr음식료품 제조업&cr문화관련 서비스업 |
* 상기 타회사 임원 겸임 현황의 임원은 겸직회사의 등기임원임.&cr
나. 직원 현황
2020년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
관리/영업/생산남1,105-30-1,135 11.9 45,124,93239,758----관리/영업/생산여575-11-586 8.1 14,396,89524,568-1,680-41-1,721 10.6 59,521,82734,586-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다
다. 미등기임원 보수 현황
2020년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
61,980330-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황&cr1. 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 이사5 11,000-감사1440-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 61,408235-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 백만원) 31,288429-23920-----18080-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
&cr나. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl
(1) 개인별 보수지급금액
- 자본시장법 제159조제2항 및 제160조에 따라 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황은 분기보고서에는 기재하지 않았습니다.&cr
(2). 산정기준 및 방법
- 자본시장법 제159조제2항 및 제160조에 따라 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황은 분기보고서에는 기재하지 않았습니다.&cr
IX. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사 현황
제과전문그룹 (주)크라운해태홀딩스에 소속된 계열회사로는 당사를 포함한 총 13개사가 있으며, 이중 상장사는 3개사이며 비상장사는 10개사 입니다. &cr&cr[상장사] : 3개사
| 명 칭 | 사업자등록번호 |
| (주)크라운해태홀딩스(*) | 216-81-00486 |
| (주)크라운제과(*) | 411-87-00569 |
| 해태제과식품(주) | 312-81-49680 |
(*) 2017년 03월 01일 분할 기준일로 인적분할함에 따라 2017년 04월 11일부로&cr(주)크라운해태홀딩스는 변경상장하였으며, 신설법인 (주)크라운제과는 재상장 하였습니다.&cr &cr[비상장사]: 10개사
| 명 칭 | 사업자등록번호 |
| 해태아이스크림 주식회사 | 129-88-01521 |
| (주)해성농림 | 216-81-01205 |
| 훼미리식품(주) | 107-88-09504 |
| (주)씨에이치테크 | 127-81-63032 |
| (주)아트밸리 | 127-86-10786 |
| (주)영그린 | 312-86-07593 |
| (주)빨라쪼 | 211-87-26090 |
| (주)코디서비스코리아 | 214-87-81767 |
| 해태가루비(주) | 224-81-51249 |
| Palazzo del Freddo G. Fassi S.r.l | - |
(*) 2020년 01월 02일 해태제과식품(주)에서 아이스크림 부분이 분할되어 해태아이스크림주식회사로 법인이 신설되었습니다.&cr &cr 2. 계통도 &cr&cr (기준일 : 2020년 09월 30일 )
| 출자회사 | 피출자회사 | 지분율(%) | 출자회사 | 피출자회사 | 지분율(%) |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)크라운해홀딩스 | 해태제과식품(주) | 65.8 | 해태제과식품(주) | 해태아이스크림 주식회사 | 100.0 |
| (주)해성농림 | 95.4 | (주)빨라쪼 | 100.0 | ||
| (주)씨에이치테크 | 100.0 | 훼미리식품(주) | 95.7 | ||
| (주)아트밸리 | 100.0 | 해태가루비(주) | 50.0 | ||
| (주)영그린 | 100.0 | Palazzo del Freddo G.&cr Fassi S.r.l | 100.0 | ||
| (주)크라운제과 | 39.5 | (주)영그린 | (주)코디서비스코리아 | 70.0 |
* 상기 지분율은 자기주식을 제외한 의결권 행사 주식수의 기준입니다. &cr
3. 회사와 계열회사간 임원 겸임 현황
| 임 원 명 | 회 사 명 | 비 고 |
|---|---|---|
| 윤도성 | (주)빨라쪼&cr해태가루비(주)&cr(주)아트밸리 | 비상근 |
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황
&cr 4. 타법인출자 현황
2020년 09월 30일(단위 : 백만원, 천주, %)
| (기준일 : | ) |
해태아이스크림 주식회사2020년 01월 02일영업104,601---1,000103,201-1,000100%103,201--(주)빨라쪼(비상장)2008년 04월 30일영업6,125670100%5,270---670100%5,2704,441-822해태가루비(주)&cr(비상장)2011년 07월 01일영업11,6002,41050%20,600---2,41050%20,60056,274165글리코해태(주)&cr(비상장)2011년 09월 27일영업1,60080040%2,800---80040%2,8009,446681훼미리식품㈜(비상장)2014년 04월 28일영업7,00043995.67%13,824---43995.67%13,82463,642582PALAZZO DEL FREDDO&crGIOVANNI FASSI S.R.L.&cr(비상장)2014년 09월 11일영업3,996 -100%3,584--- -100%3,5841,1851154,319-46,0781,000103,201-5,319-149,279134,988721
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |
X. 이해관계자와의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용공여등&cr
가. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함)내역
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 나. 담보제공 내역&cr 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr
다. 채무보증 내역
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr &cr 2. 대주주와의 자산양수도 등&cr &cr 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다
&cr 3. 대주주와의 영업거래&cr
(단위 : 백만원)
| 성명&cr(법인명) | 관계 | 거 래 내 용 | |||
| 거래종류 | 거래기간 | 물품ㆍ서비스명 | 금액 | ||
| ㈜크라운해태홀딩스(*1) | 지배기업 | 매출 | 2020.01.01~2020.09.30 | 임대수수료, 재고자산등 | 465 |
| 매입 | 위탁수수료, 재고자산 등 | 1,773 | |||
| 해태가루비㈜ | 공동지배기업 | 매출 | 지급수수료 등 | 1,214 | |
| 매입 | 재고자산 등 | 35,097 | |||
| 글리코해태㈜(*2) | 관계기업 | 매출 | 반제품매출,임대료 등 | 7,987 | |
| 매입 | 재고자산 등 | 7,460 | |||
| ㈜아트밸리 | 기타 | 매출 | 원료매각 등 | 28 | |
| 매입 | 재고자산 등 | 1,676 | |||
| ㈜크라운제과 | 매출 | 위탁판매, 재고자산 등 | 10,170 | ||
| 매입 | 위탁판매, 재고자산 등 | 10,020 | |||
| ㈜코디서비스코리아 | 매출 | 지급수수료 | 2 | ||
| 매입 | 지급수수료 | 19,716 | |||
| ㈜두라푸드 | 매출 | 위탁용역매출 | 218 | ||
| 매입 | 재고자산 | 6,995 | |||
| ㈜영그린 | 매출 | 제품판매 | 130 | ||
| 매입 | 지급수수료 | 216 |
※ 당사와 최대주주등과의 영업거래 중 거래금액 기준으로 최근 사업연도 매출액의 5/100 이상에 해당하는 거래이거나 1년 이상의 장기공급계약에 해당하는 거래입니다.&cr (*1) 연결실체는 (주)크라운해태홀딩스에게 당분기와 전분기 중 배당금을 각각 2,619백만원과 2,619백만원을 지급하였습니다&cr(*2) 상기 거래가액은 상계전 금액기준이며, 연결실체는 거래총액에서 관련 수취액을 차감한 순액을 매출원가로 계상하고 있습니다.&cr &cr 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr &cr 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시사항의 진행ㆍ변경상황 &cr
| 신고일자 | 제 목 | 신 고 내 용 | 신고사항의&cr진행상황 |
| 2019.10.16 | 주요사항보고서(회사분할결정) | 사업부문별로 전문성을 제고하고, 시장환경 및 제도 변화에&cr신속히 대응할 수 있도록 하기 위해 분할 결정. | 2019.11.01 분할 주주총회를 위한 주주확정일&cr2019.11.28 분할계획서 승인을 위한 주주총회일&cr2020.01.01 분할기일&cr2020.01.02 분할보고총회일 및 창립총회일&cr 분할등기일 |
| 2020.03.31 | 주요사항보고서(타법인주식 및출자증권 양도결정) | 현금유동성 확보, 재무구조 개선 및 과자공장 효율성 제고를위해 해태아이스크림 주식회사 매각 결정 | 2020.01.31 풍문 또는 보도에 대한 해명&cr2020.02.28 풍문 또는 보도에 대한 해명&cr2020.03.31 조회 공시 요구&cr2020.03.31 타법인 주식 및 출자증권 양도결정 |
| 2020.09.29 | 주요사항보고서(타법인주식 및출자증권 양도결정) | 해태아이스크림 주식회사 주식회사 빙그레에 매각 확정 | 2020.01.31 풍문 또는 보도에 대한 해명&cr2020.02.28 풍문 또는 보도에 대한 해명&cr2020.03.31 조회 공시 요구&cr2020.03.31 타법인 주식 및 출자증권 양도결정 |
| 2020.10.05 | 합병등종료보고서(자산양수도) | 해태아이스크림 주식회사의 지분(100%)에 관한 일체의 권리와 의무가 2020년 10월 05일자로 양수인 주식회사 빙그레에 이전 완료 | 2020.01.31 풍문 또는 보도에 대한 해명&cr2020.02.28 풍문 또는 보도에 대한 해명&cr2020.03.31 조회 공시 요구&cr2020.03.31 타법인 주식 및 출자증권 양도결정&cr2020.09.29 타법인 주식 및 출자증권 양도결정 |
&cr 2. 주주총회 의사록 요약 &cr
| 주총일자 | 안 건 | 결의내용 | 비 고 |
| 제19기&cr정기주주총회&cr(2020.03.20) | 1. 제19기 사업년도 재무제표 승인의 건&cr2. 이사선임 승인의 건&cr3. 감사선임 승인의 건&cr4. 이사 보수 한도 승인의 건&cr5. 감사 보수 한도 승인의 건 | 원안승인&cr 원안승인&cr 원안승인&cr 원안승인&cr 원안승인 | - |
| 제19기&cr임시주주총회&cr(2019.11.28) | 1. 분할계획서 승인의 건 | 원안승인 | - |
| 제18기&cr정기주주총회&cr(2019.03.22) | 1. 제18기 사업년도 재무제표 승인의 건&cr2. 정관일부 변경의 건&cr3. 이사선임 승인의 건&cr4. 이사 보수 한도 승인의 건&cr5. 감사 보수 한도 승인의 건 | 원안승인&cr원안승인&cr원안승인&cr원안승인&cr원안승인 | - |
| 제17기&cr정기주주총회&cr(2018.03.23) | 1. 제17기 사업년도 재무제표 승인의 건&cr2. 이사선임 승인의 건&cr3. 이사 보수 한도 승인의 건&cr4. 감사 보수 한도 승인의 건 | 원안승인&cr원안승인&cr원안승인&cr원안승인 | - |
&cr 3. 우발채무 등 &cr &cr 가. 중요한 소송사건
* 2020년 3분기말 기준 현재 계류중인 소송사건
(단위 : 백만원)
| 계류법원 | 원고 | 피고 | 소송내용 | 소송가액 | 진행상황 |
| 연결기업이 원고인 소송사건 | |||||
| 서울중앙지방법원 외 | 연결기업 | 유상헌 외 92명 | 채권지급명령진행 | 1,258 | 1심 진행 중 |
| 연결기업이 피고인 소송사건 | |||||
| 서울고등법원 | 한국양계축산협동조합 | 연결기업 | 물품대금 | 1,714 | 2심 진행 중 |
| 서울특허법원 | 박성수 | 연결기업 | 취영루 상표권 손해배상 | 2,100 | 2심 진행 중 |
| 서울중앙지방법원 | 이시복 | 연결기업 | 손해배상 | 1,311 | 1심 진행 중 |
| 서울남부지방법원 | 하누리티엔 | 연결기업 | 약정금 | 127 | 1심 진행 중 |
| 서울중앙지방법원 | 최영화 | 연결기업 | 손해배상 | 608 | 1심 진행 중 |
| 서울중앙지방법원 | 김석윤 | 연결기업 | 손해배상 | 160 | 1심 진행 중 |
| 광주지법 | 정서인 | 연결기업 | 손해배상 | 49 | 1심 진행 중 |
| 대전지법 천안지원 | 이재명 | 연결기업 | 손해배상 | 84 | 1심 진행 중 |
| 대전지법 천안지원 | 이왕근 | 연결기업 | 채무부존재 | 25 | 1심 진행 중 |
※ 당사의 경영진은 소송결과가 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.&cr&cr(*1) 채권지급명령진행건&cr 제과업의 특성상 물품대금 미지급 사고는 상시 발생하며 이를 회수하기 위한 노력으로 2020년 9월말 현재 91건 소송이 진행 중으로 금액은 1,258백만원 입니다.&cr
(*2) 물품대금
KBS 및 다수 언론에 보도된 한국양계(폐기물계란)의 건 관련소송으로 한국양계측에서 당사에 대하여 손해배상을 거부하고 물품대금 지급을 요청하였고 당사가 거부하자 이의신청 후 본안소송을 이송된 건입니다. 관련 소송인 보험금 지급청구소송이 기진행중인 바 재판부에서 기일추정을 진행하였습니다. 이후 당사가 1심에서 일부 승소를 하였고 쌍방이 항소를 제기함에 따라 2심 계류 중에 있습니다.
(*3) 손해배상
취영루 상표의 전전)소유자가 CJ(주)에 양도한 취영루 상표에 대해서 전)소유자가 소송에 의한 확정판결 및 강제조정결정에 의하여 취영루 상표를 취득하였고, 특허청 등록원부에 소유권자로 등록이 되어 당사는 전)소유자로부터 상표를 취득하였습니다. 그러나 전전)소유자가 전)소유자를 상대로 제기한 상표권 처분금지가처분 및 이전등록 소송에서 전전)소유자 명의로 원상회복이 되었습니다. 이후 전전)소유자는 당사를상대로 무권리자인 전)소유주로부터 상표를 취득하여 자신의 상표에 대한 권리를 침해하였다는 이유로 당사를 상대로 손해배상을 제기하였습니다. 당사가 1심에서 승소를 하였고 상대방이 항소하여 현재는 2심계류 중에 있습니다.
(*4) 손해배상
수출업체 리치골드(대표 : 이시복) 및 지겐코리아는 실운영자 1인이 운영하는 거래처들로 거래 종료 후 리치골드가 미납액이 있음을 이유로 당사에 손해배상을 청구한 건입니다. 법원의 직권조정회부결정 따른 조정이 불성립 되어 현재 본안사건 1심 계류 중에 있습니다.
(*5) 지급명령
관제서비스업체 (주)하누리티엔이 당사와의 계약해지에 대하여 관제료 소급분을 주장하며 지급명령신청을 하였고 이후 당사가 지급명령에 대해 이의신청을 하여 소송절차로 이행되었으며, 현재 1심 계류 중에 있습니다.
(*6) 손해배상
기진행중인 리치골드 관련 추가소송 건으로 지겐코리아와 리치골드 실운영자인 최영화가 담당영업사원이 공모하여 홈플러스 상품권을 지급하고 제품을 공급받는 비정상적인 거래를 하던 중 담당사원으로부터 지급한 상품권 중 일부액에 대하여 제품을 공급받지 못하였다고 주장하며 당사에 손해배상을 제기한 건으로 현재 1심 계류 중에 있습니다. &cr
(*7) 손해배상
광주공장 용역업체 건하기업 소속 직원(정서인)이 골절사고로 산재 처리가 되었으나 치료비 및 위자료 등 지급을 청구하는 내용으로 건하기업 및 당사를 공동 피고로 하여 손해배상 및 안전배려 의무 위반 등을 이유로 공동배상 할 것을 요구하며 당사를 공동피고로 하여 소를 제기한 건으로 현재 1심 계류중입니다.&cr
(*8) 손해배상
해태아이스크림 사업부문 분할전 ic 영동(영) 영업사원으로 후 퇴사자로 재직 당시 교통사고로 산재처리가 되었고 이후 산재 휴직 후 퇴사하여 상당기간 경과 후 산재의 원인인 교통사고가 영업소장의 관리감독 의무 위반이라고 주장하며 위자료 및 추가적인 일실손해 등을 청구한 건으로 현재 1심에 계류중입니다.
(*9) 손해배상
당사가 임차하여 사용중인 평택(영)가 화재로 소실되었고 임대인은 보험금을 청구하여 수령 받고 당사는 잔여 계약기간 경과 후 보증금을 반환 받기로 합의하였으나 계약기간 만료일이 도래되어 보증금 반환을 청구하자 본인의 손해액이 보험 보상액 보다 적으며 화재의 원인이 당사에 있다고 주장하면서 소송을 제기한 건으로 현재 1심 계류중에 있습니다.
(*10) 채무부존재
2013년 천안공장 기숙사 임차인(이왕근)이 당시 기숙사 임대보증금을 반환하지 않고 해당 물건지를 포함하여 2채가 경매되어 당사는 일부 배당을 받았던 사안으로 최근 임대차 보증금 반환채무가 채권소멸 시효 완성 되었슴을 주장하며 당사에 채무부존재 소송을 제기한 건입니다. 당사는 2013년 당시 보증금에 대하여 보증금 반환청구 소송을 제기하여 1심에서 승소하여 판결이 확정되었으나 임차인을 이를 인지하지 못하고 소송을 제기한 것으로 판단되며 현재 1심 계류중에 있습니다. (임차인은 변론 과정에서 이를 확인하고 당사를 상대로 상기 보증금 반환청구 소송에 대한 별도로 추완항소(2심)을 제기하였습니다)
&cr 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2020년 09월 30일 ) | (단위 : 백만원 ) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
다. 채무보증 현황
(단위 : 백만원)
| 성명&cr(법인명) | 관계 | 채권자 | 보증기간 | 거 래 내 역 | 비고 | |||
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | |||||
| (주)빨라쪼 | 종속기업투자회사 | 하나은행 | 본채무 상환시까지 | 5,400 | - | - | 5,400 | - |
| 합 계 | 5,400 | - | - | 5,400 | - |
* 해당 은행차입금은 직가맹점 확대를 위한 재원으로 활용/현금 유동성 확보를 통한 안정적인 사업영위를 목적으로 하고 있습니다.&cr* 당사는 해당 채무보증내역에 대하여 지급보증대상금액*1.03%에 상당하는 지급보증수수료를 수취하고 있습니다.&cr
라. 채무인수약정 현황&cr 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 마. 그 밖의 우발채무 등 &cr당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
&cr 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행&cr 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr &cr 4. 제재현황 등 그 밖의 사항 &cr &cr 가. 제재현황 &cr당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역
다. 직접금융 자금의 사용
(1) 공모자금의 사용내역
2020년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
회사채제13-2회 회사채2017.07.20차환자금40,000차환자금40,000-회사채제14-1회 회사채2018.04.10차환자금45,000차환자금45,000-회사채제14-2회 회사채2018.04.10차환자금45,000차환자금45,000-회사채제15회 회사채2019.07.10차환자금30,000차환자금30,000-회사채제15회 회사채2019.07.10운영자금20,000운영자금20,000-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
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| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
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