Quarterly Report • Nov 16, 2020
Quarterly Report
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분기보고서 4.1 STX중공업(주) 194211-0048381 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 20 기)
2020년 01월 01일2020년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2020 년 11 월 16 일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | STX중공업 주식회사 |
| 대 표 이 사 : | 최순필 |
| 본 점 소 재 지 : | 경상남도 창원시 성산구 남면로 381(내동) |
| (전 화) 055-280-0700 | |
| (홈페이지) http://www.stxhi.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 경영관리본부장 (성 명) 조 봉 래 |
| (전 화) 055-239-3839 | |
목 차
| I. 회사의 개요 ··························· | 2 |
| II. 사업의 내용 ··························· | 14 |
| III. 재무에 관한 사항 ························ | 38 |
| IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ··················· | 159 |
| V. 감사인의 감사의견 등 ······················ | 160 |
| VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ················ | 162 |
| VII. 주주에 관한 사항 ························ | 168 |
| VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ··················· | 173 |
| IX. 계열회사 등에 관한 사항 ····················· | 176 |
| X. 이해관계자와의 거래내용 ····················· | 178 |
| XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항············· | 180 |
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사등의 확인.서명.jpg 대표이사등의 확인.서명
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인
가. 연결대상 종속회사 개황 (2020.09.30 기준)
(단위 : 백만원) STX Windpower B.V.2004.12.088219 PK Lelystad&crThe Netherlands풍력발전24기업 의결권의 과반수 소유&cr(기업회계기준서 1110호)해당 없음STX HI Malaysia&crSdn. Bhd.2010.06.16Kota Kinabalu, Sabah,&crMalaysia산업플랜트177기업 의결권의 과반수 소유&cr(기업회계기준서 1110호)해당 없음한국해양크랭크샤프트&cr주식회사2020.07.01경남 창원시 성산구 공단로 2조선기자재-기업 의결권의 과반수 소유&cr(기업회계기준서 1110호)해당 없음한국해양선박데크하우스&cr주식회사2020.07.01경남 창원시 성산구 적현로 222조선기자재-기업 의결권의 과반수 소유&cr(기업회계기준서 1110호)해당 없음
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
주) 에스티엑스리커버리 주식회사는 2020년 7월 14일 부로 청산 되었습니다.&cr
1-1. 연결대상회사의 변동내용(2020.09.30 기준)
한국해양크랭크샤프트 주식회사당기 중 물적분할을 통한 신설 법인 설립한국해양선박데크하우스 주식회사당기 중 물적분할을 통한 신설 법인 설립에스티엑스리커버리 주식회사당기 중 회생 관련 소송 업무 종결에 따른 청산--
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
주) 에스티엑스리커버리 주식회사는 2020년 7월 14일 부로 청산 되었습니다. 단, 청산 전까지의 실적은 연결재무제표에 포함되어 있습니다.&cr
나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭&cr 당사의 명칭은 『STX중공업주식회사』라고 표기합니다. 또한 영문으로는 &crSTX Heavy Industries Co., Ltd. (약호 STX Heavy Industries) 로 표기합니다. &cr&cr 다. 설립일자&cr 당사는 2001년 6월 15일 '(주)STX'에서 소재사업부문이 분사하여 '주식회사 엔파코'로 설립되었으며, 2010년 3월 'STX메탈 주식회사'로 사명을 변경하였으며 2013년 1월 1일 엔진산업설비 및 플랜트사업을 영위하고 있었던 '구.STX중공업(주)'(2004년 2월 설립)를 흡수합병 하여 'STX중공업(주)'로 사명을 변경 하였습니다.&cr
라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
| 주 소 | 경상남도 창원시 성산구 남면로 381 (내동) |
| 전화번호 | 055-280-0700 |
| 홈페이지 | http://www.stxhi.co.kr |
&cr 마. 중소기업 해당 여부&cr 당사는 중소기업기본법 제 2조에 의한 중소기업에 해당하지 않습니다.&cr
바. 주요 사업의 내용
| 주요 제품(서비스) | 제품(서비스) 설명 | |
| 선박용 디젤엔진 | 대형선박 또는 특수선에 장착되는 추진용 저속엔진(12K98MC-C 등) | |
| 발전설비 | 디젤엔진에 발전기를 결합한 발전기세트를 통해 전력 생산 | |
| 조선&cr기자재 | 4ST CRANK SHAFT | 커넥팅로드에 의해 전달받은 에너지를 회전운동으로 전환하는 부품(소형) |
| TURBO CHARGER | 엔진보조장치로 기관의 엔진 출력 및 토크, 연비 향상을 위한 부품 | |
| BLOCK | 엔진의 주 골격을 이루는 부품 | |
| 기타 엔진 부품 | HEAD, PISTON, CYLINDER LINER, CAMSHAFT, HFO SUPPLY UNIT 등 | |
| 자회사 | 2ST CRANK SHAFT | 커넥팅로드에 의해 전달받은 에너지를 회전운동으로 전환하는 부품(중대형) |
| DECK HOUSE | 갑판 위의 선원이 머무를 수 있는 공간 |
주1) 2020년 7월 1일 부로 조선기자재 사업 중 2ST CRANK SHAFT는 '한국해양크랭크샤프트(주) '로 DECK HOUSE 사업은 '한국해양선박데크하우스(주)'로 물적분할 되었습니다.&cr 주2) 플랜트사업은 2018년 7월 25일 물적분할 되어 글로벌세아(주)에 매각하였습니다.&cr주3) 기타 자세한 사항은 동 보고서 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.&cr
사. 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장 여부&cr 당사는 채권금융기관협의회와의 자율협약 및 출자전환 등으로 인하여 2014년 1월 15일자로 'STX'기업집단의 소속회사에서 제외되었습니다.
| 구분 | 회사수 | 회 사 명 | 소재지 | 비고 |
| 비상장사 | 4 | STX Windpower B.V. | 네덜란드 | |
| STX HI Malaysia Sdn. Bhd. | 말레이시아 | |||
| 한국해양크랭크샤프트 주식회사 | 대한민국 | 2020년 7월 1일 설립 | ||
| 한국해양선박데크하우스 주식회사 | 대한민국 | 2020년 7월 1일 설립 |
주1) (주)일승은 서울회생법원의 허가를 통해 당사가 보유중인 (주)일승의 지분 전부를 (주)세진중공업에 매각함에 따라 2017년 11월 24일부로 종속회사에서 제외되었습니다.&cr주2) 에스티엑스리커버리(주)는 변경회생계획안에 따라 존속법인의 부인권 소송 등을 이전 받아 수행하기 위하여 2018년 12월 31일 부로 물적분할 하였으며, 부인권 소송 등의 역할이 마무리 됨에 따라 2020년 7월 14일 부로 청산이 되었습니다.&cr
아. 신용평가에 관한 사항
| 평가일 | 평가대상 | 평가대상의&cr신용등급 | 평가회사&cr(신용평가등급범위) | 평가구분 |
| 2020.05.15 | ICR(기업신용) | B | 한국기업데이터(AAA~D) | 수시평가(민간) |
| 2020.05.14 | ICR(기업신용) | B | 이크래더블(AAA~D) | 수시평가(민간) |
| 2019.05.28 | ICR(기업신용) | B | 한국기업데이터(AAA~D) | 수시평가(민간) |
| 2019.05.17 | ICR(기업신용) | B | 이크래더블(AAA~D) | 수시평가(민간) |
| 2018.05.14 | ICR(기업신용) | B0 | NICE신용평가(AAA~D) | 수시평가(민간) |
| 2018.05.02 | ICR(기업신용) | CCC- | 이크래더블(AAA~D) | 수시평가(민간) |
주) 당사의 회사채 및 기업어음에 대한 신용등급은 평가는 없었습니다. 신용등급체계 및 부여 의미는 아래 등급 정의를 참고 바랍니다.&cr
| 신용등급 | 한국기업데이터 | 이크레더블 | NICE신용평가 |
| AAA | 상거래 신용능력이 최고 우량한 수준임. | 채무이행 능력이 최고 우량한 수준임. | 최상위의 상거래 신용도를 보유한 수준 |
| AA | 상거래 신용능력이 매우 우량하나, AAA보다는 다소 열위한 요소가 있음. | 채무이행 능력이 매우 우량하나, AAA보다는 다소 열위한 요소가 있음. | 우량한 상거래 신용도를 보유하여, 환경변화에 대한 대처능력이 충분한 수준 |
| A | 상거래 신용능력이 우량하나, 상위등급에 비해 경기침체 및 환경 변화의 영향을 받기 쉬움. | 채무이행 능력이 우량하나 상위등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 영향을 받기 쉬움. | 양호한 상거래 신용도를 보유하여, 환경변화에 대한 대처능력이 상당한 수준 |
| BBB | 상거래 신용능력이 양호하나, 장래 경기침체 및 환경악화에 따라 상거래 신용능력이 저하될 가능성이 내포되어 있음. | 채무이행 능력이 양호하나, 장래경기침체 및 환경 변화에 따라 채무이행 능력이 저하 될 가능성이 내포 되어 있음. | 양호한 상거래 신용도가 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력이 다소 제한적인 수준 |
| BB | 상거래 신용능력은 인정되나, 장래의 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성 면에서는 다소 불안한 요소가 내포되어 있음. | 채무이행 능력에 문제가 없으나, 경제여건 및 시장 환경 변화에 따라 그 안정성 면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음. | 단기적 상거래 신용도가 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력이 제한적인 수준 |
| B | 현시점에서 상거래 신용능력에는 당면 문제는 없으나, 장래 경제여건 및 시장 환경 변화에 따라 안정성 면에 불안한 요소가 있음. | 채무이행 능력이 있으나, 장래의 경제 환경 악화 시 채무불이행 가능성이 있어 그 안정성 면에서 투기적임. | 단기적 상거래 신용도가 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력이 미흡한 수준 |
| CCC | 현재시점에서 상거래 신용위험의 가능성을 내포하고 있음. | 현재시점에서 채무불이행이 발생 할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임. | 현 시점에서 신용위험 발생가능성이 내포된 수준 |
| CC | 상거래 신용위험의 가능성이 높음. | 채무불이행이 발생 할 가능성이 높음. | 현 시점에서 신용위험 발생가능성이 높은 수준 |
| C | 상거래 신용위험의 가능성이 매우 높음. | 채무불이행이 발생 할 가능성이 매우 높음. | 현 시점에서 신용위험 발생가능성이 매우 높고 향후 회복 가능성도 매우 낮은 수준 |
| D | 현재 상거래 신용위험 발생 상태에 있음. | 현재 채무불이행 상태에 있음. | 상거래 불능 및 이에 준하는 상태에 있는 수준 |
※ 'AA'부터 ‘CCC'까지는 등급내 우열에 따라 ’+‘ 또는 ’-‘ 를 부가함&cr
자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
유가증권시장2009년 05월 15일해당사항 없음해당사항 없음
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
가. 회사의 본점소재지 및 그 변경&cr 본점소재지는 경상남도 창원시 성산구 남면로 381(내동)로 변경 사항이 없습니다.&cr&cr 나. 경영진의 중요한 변동 &cr (1) 2016.08.01 : 관리인 선임 (정태화)&cr(2) 2018.11.07 : 대표이사 및 관리인 선임 (주원태)&cr(3) 2019.02.12 : 회생절차 종결 결정에 의한 관리인 및 대표이사 퇴임 (정태화)&cr 회생절차 종결 결정에 의한 관리인 직무 해제 (주원태, 단독대표)&cr (4) 2020.03.27 : 대표이사 변경(주원태→최순필), 사내이사 2명 사임, 3명 신규선임.&cr&cr 다. 최대주주의 변동
| 최대주주명 | 변동일자 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
| 농협은행 | 2013년 12월 03일 | 21,400,000 | 18.72% | 주1) |
| 한국산업은행 | 2014년 12월 31일 | 22,703,200 | 19.86% | 주2) |
| 피티제이호유한회사 | 2018년 11월 23일 | 18,563,000 | 66.10% | 주3) |
| 2020년 01월 16일 | 18,563,000 | 65.44% | 주4) |
주1) 채권금융기관협의회와의 자율협약에 의거하여, 2013년 12월 3일 유상증자 (출자전환)에 따라 최대주주가 STX엔진(주)에서 농협은행(주)으로 변경 되었습니다.&cr주2) 한국산업은행법 개정에 따라 한국정책금융공사는 한국산업은행에 흡수합병 됨에 따라 최대주주가 농협은행에서 한국산업은행으로 변경되었습니다.&cr주3) 변경회생계획안에 따른 M&A의 일환으로 인수 대금 납부 및 유상증자를 통한 인수자 배정으로 피티제이호 유한회사가 최대주주가 되었습니다. 자세한 내역은 'VII. 주주에 관한 사항 - 2. 최대주주의 변동'을 참고 하시기 바랍니다.&cr주4) 2020년 1월 16일 회생채무 출자전환(유상증자)으로 인해 총 발행 주식수가 증가함에 따라 지분율이 변경 되었습니다. 최대주주의 소유 주식수는 변동이 없습니다.&cr &cr 라. 상호의 변경&cr (1) 2005.01.01 : 상호변경 (주식회사 엔파코 → STX엔파코 주식회사)&cr (2) 2010.03.25 : 상호변경 (STX엔파코 주식회사 → STX메탈 주식회사)&cr(3) 2013.01.03 : 상호변경 (STX메탈 주식회사 → STX중공업 주식회사)&cr&cr 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나&cr현재 진행중인 경우 그 내용과 결과&cr 당사는 2013년 5월 6일에 채권금융기관 공동관리(자율협약)를 신청하였고, 2013년 9월 12일에 채권금융기관협의회 등과 경영정상화 계획 이행약정(자율협약)을 체결하여 동 약정에 따라 당사는 신규자금의 지원 및 채무 상환유예, 적용 금리의 감면 및 채무의 출자전환 등의 경영정상화 계획을 추진하였습니다. 그러나 전방산업인 조선/해운업의 장기불황 등의 영향으로 채권금융기관협의회는 2016년 7월 21일에 당사와의 자율협약을 종료하였고, 당사는 2016년 7월 22일 서울회생법원에 회생절차 개시와 재산보전처분 및 포괄적 금지명령을 신청하여 당일 보전처분 및 포괄적 금지명령을 받았습니다.&cr 이후, 개시신청서의 검토, 대표자 심문 및 현장검증 등을 거쳐 2016년 8월 1일자로 회생절차 개시 결정 및 2017년 1월 13일에 개최된 2,3차 관계인집회에서 회생담보권자 및 회생채권자의 동의를 받아 서울회생법원으로부터 회생계획 인가 결정을 받았습니다. 그리고 법원의 허가(2018.3.14)를 받아 스토킹호스 입찰방식의 우선 매수권자인 피티제이호 유한회사(엔진기자재부문) 및 글로벌세아 주식회사(플랜트부문)를 각 사업부별 최종 인수예정자로 선정하였습니다. 따라서 기 체결한 조건부 투자계약의 효력이 발생하였으며 관련사항은 아래와 같습니다.
| 부 문 | 엔진기자재사업부문 (*1) | 플랜트사업부문(*2) |
| 투자계약 당사자 | 피티제이호 유한회사 외 | 글로벌세아 주식회사 |
| 인수대금 | 총 구백칠십칠억원&cr(\ 98,720,000,000) | 총 일백육십일억원&cr(\ 18,000,000,000) |
| 인수방식 | 제3자배정 유상증자 및&cr당사 발행 회사채 인수 | 플랜트사업부문 물적분할을 통하여&cr 설립되는 자회사의 지분 인수&cr(지분율 100%) |
| 매각대상 | 엔진기자재사업부문 영업용 자산&cr(그 외 비 영업용 자산에 대해서는&cr별도로 매각을 추진할 예정임.) | - |
주1) 엔진기자재 사업부문 기업매각(M&A)은 2018년 11월 2일 개최 된 변경회생계획안 심리 및 결의를 위한 관계인집회를 통해 인가가 결정 되었습니다.&cr주2) 플랜트 사업부문 기업매각(M&A)은 '18년 7월 24일 플랜트 사업부문 분할 매각을 내용으로 하는 변경회생계획안을 법원으로부터 인가 받아 '18년 7월 25일 세아STX엔테크(주)로 물적분할이 되었으며, '18년 8월 1일 지분 100%를 글로벌세아(주)에 매각 완료되었습니다.&cr이후, 2019년 2월 12일 당사는 법원의 결정에 따라 회생절차가 종결되었습니다.
&cr 바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용&cr(1)회사의 분할 및 매각 : 에스티엑스서비스 주식회사&cr 당사는 2018년 11월 2일 인가된 변경회생계획안에 따라 매각 예정인 유형자산 (경상남도 창원시 성산구 신촌동 60-1,60-6 소재 토지, 건물 및 기계장치, 이하 '창원3공장') 을 매각대상자산 특성에 적합한 매각구조 확립과 경영자원의 효율적인 배분을 위하여 매각대상 자산 일체를 존속회사로부터 분할하였습니다.&cr 분할기일은 2018년 12월 31일이며, 분할법인의 설립 및 등기일은 2019년 1월16일 입니다. 변경회생계획안 및 조건부 투자계약에 따라 분할신설회사(에스티엑스서비스 주식회사)의 분할등기일에 인수자인 대신에프앤아이 주식회사에 분할신설회사 발행주식 전부를 양도하여 매각이 완료 되었습니다.&cr 매각대금은 변경회생계획에 따른 회생담보권 변제재원 등으로 사용하였으며, 본 분할은 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제212조 및 214조의 규정이 정하는 바에 따라&cr물적분할방식으로 진행하였으며, 본 건 전ㆍ후 분할되는 회사의 최대주주 소유주식 및 지분율의 변동은 없습니다. 그리고 물적분할방식으로 진행 되었으므로 분할 자체로는 연결재무제표상에 미치는 영향이 없습니다.&cr&cr(2)회사의 분할 및 청산 : 에스티엑스리커버리 주식회사&cr 당사는 2018년 11월 2일 인가된 변경회생계획안에 따라 사업경쟁력을 확보하고 경영위험을 최소화하기 위해 분할 신설회사(에스티엑스리커버리주식회사)를 설립하였습니다. 그리고 신설 법인에 부인권 소송 및 소송결과에 따른 권리ㆍ의무를 이전하였습니다. 분할기일은 2018년 12월 31일이며, 분할법인의 설립 및 등기일은 2019년 1월16일 입니다. 상법 제530조의2 내지 제530조의 12의 규정이 정하는 바에 따라 본 건 분할은 단순ㆍ물적분할 방식으로 분할하였으며, 분할신설회사(에스티엑스리커버리 주식회사)가 설립 시에 발행하는 주식 전부를 분할존속회사(STX중공업 주식회사)에 배정하였습니다.&cr 분할되는 신설법인은 존속법인의 부인권 소송 등을 이전 받아 수행하게 되므로, 존속법인의 영업 및 매출상의 영향은 없으며 분할은 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제212조 및 214조의 규정이 정하는 바에 따라 물적분할방식으로 진행되어 본 건 전ㆍ후 분할되는 회사의 최대주주 소유주식 및 지분율의 변동은 없습니다. 그리고 물적분할방식으로 진행되었으므로 분할 자체로는 연결재무제표상에 미치는 영향이 없습니다.&cr 에스티엑스리커버리 주식회사는 부인권 소송 등의 업무가 종결됨에 따라 2020년 7월 14일 부 로 청산 되었습니다.&cr
(3) 회사의 분할 : 한국해양크랭크샤프트(주), 한국해양선박데크하우스(주)&cr 당사의 2ST-Crank Shaft와 Deck House 사업을 전문화를 통한 핵심사업으로 경쟁력을 강화하고, 적합한 의사결정체계 확립을 통한 조직효율성 증대, 책임경영체제를 확립 하기 위하여 2020년 7월 1일 부로 한국해양크랭크샤프트(주)와 한국해양선박데크하우스(주)로 물적분할 하였습니다.&cr 상법 제530조의2 내지 제530조의 12의 규정이 정하는 바에 따라 본 건 분할은 단순ㆍ물적분할 방식으로 분할하였으며, 분할신설회사(한국해양크랭크샤프트(주), 한국해양선박데크하우스(주))가 설립 시에 발행하는 주식 전부를 분할존속회사(STX중공업 주식회사)에 배정하였습니다. 본건 전ㆍ후 분할되는 회사의 최대주주 소유주식 및 지분율의 변동은 없습니다. 그리고 물적분할방식으로 진행 되었으므로 분할 자체로는 연결재무제표상에 미치는 영향이 없습니다.&cr &cr(4) 자회사의 신설 : 한국해양서비스(주)&cr 당사는 부품판매 및 서비스 사업의 영업 경쟁력을 강화할 목적으로 2020년 10월 26일 이사회 결의를 통해 2020년 11월 03일 부로 한국해양서비스(주)를 설립하였습니다.&cr&cr 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr 당사는 2013년 1월 1일 구,STX중공업 주식회사와의 합병으로 인하여 (합병등기일 :&cr2013년 1월 3일) 기존 구,STX중공업 주식회사가 영위하던 건설업, 임대업 등을 사업&cr분야에 추가하였습니다.&cr 당사는 2018년 8월 1일 플랜트사업부를 물적분할하여, 지분 100%를 매각함에 따라&cr건설업 플랜트사업 영역은 제외되었습니다.&cr&cr 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생 내용&cr(1) 지배회사&cr2013. 구,STX중공업(주) 흡수합병(STX메탈(주) → STX중공업(주)로 사명변경)&cr2013. 채권금융기관협의회와 경영정상화계획 이행 약정 체결&cr2014. 전 경영진의 횡령, 배임혐의 기소로 인한 상장적격성 실질심사 개시&cr 및 당사 주권에 대한 매매거래 정지&cr2015. 기업심사위원회 속개 후 상장유지 및 매매거래 재개 결정&cr 제일종합기술(주) 흡수합병&cr2016. 채권금융기관협의회와 경영정상화계획 이행약정 (자율협약) 중단 및&cr 서울회생법원으로부터 회생절차 개시 결정 (2016.08.01)&cr2017. 서울회생법원으로부터 회생계획 인가 결정 (2017.01.13)&cr (주)일승 보유 지분(100%) 매각 완료&cr2018. 플랜트사업부 물적분할(세아STX엔테크(주)) 및 지분 100% 매각 완료&cr2019. 서울회생법원으로부터 회생절차 종결 결정 (2019.02.12)&cr2020. CRANK SHAFT 와 DECK HOUSE 사업 물 적 분할.&cr : 한국해양크랭크샤프트(주), 한국해양선박데크하우스(주)&cr2020. 부품판매 및 서비스 사업 전문 자회사 신설&cr : 한국해양서비스(주)&cr&cr(2) 종속회사&cr① STX Windpower B.V.&cr - 2009.10 구, STX중공업(주)에서 Harakosan Europe 인수&cr - 상호 STX Windpower B.V.로 변경&cr② STX HI Malaysia Sdn. Bhd.&cr - 2010.06 STX HI Malaysia Sdn. Bhd 설립&cr③ 에스티엑스리커버리 주식회사&cr - 2019.01 에스티엑스리커버리 주식회사 설립( 분할신설)&cr - 2020.07 청산&cr④한국해양크랭크샤프트 주식회사&cr - 2020.07 한국해양크랭크샤프트 주식회사 설립(분할신설)&cr⑤한국해양선박데크하우스 주식회사&cr - 2020.07 한국해양선박데크하우스 주식회사 설립(분할신설)
⑥한국해양서비스주식회사&cr - 2020.11 한국해양서비스주식회사 설립(신설)&cr
3. 자본금 변동사항 ◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황
가. 증자(감자)현황
2020년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2015.03.17무상감자보통주100,036,2402,500-2015.03.31전환권행사보통주2,435,2002,50020,0002015.03.31출자전환보통주1,329,7502,50020,0002015.03.31출자전환보통주4,287,3002,50010,0002015.03.31출자전환전환주64,8002,50020,0002015.03.31출자전환전환주3,577,4002,50010,0002016.09.06전환권행사전환주1,467,3002,50010,0002016.09.06전환권행사보통주1,467,3002,50010,0002017.01.19무상감자보통주11,893,7942,500-2017.01.19무상감자전환주1,087,4502,500-2017.02.07유상증자(제3자배정)보통주233,709,1242,5002,5002017.02.09무상감자보통주221,046,3112,500-2017.02.09무상감자전환주978,7052,500-2017.03.07전환권행사전환주108,7452,500200,0002017.03.07전환권행사보통주108,7452,500200,0002018.01.10유상증자(제3자배정)보통주171,4952,50025,0002018.11.19유상증자(제3자배정)보통주43,541,3882,5002,5002018.11.21무상감자보통주59,836,5032,500-2018.11.23유상증자(제3자배정)보통주19,540,0002,5002,5002020.01.16유상증자(제3자배정)보통주145,7362,500200,0002020.01.16유상증자(제3자배정)보통주138,5092,50020,000
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 8:1 감자 및 자기주식 무상소각 |
| 자율협약에 의한 출자전환&cr(전환사채전환권 행사) |
| 자율협약에 의한 출자전환(채무상계) |
| 자율협약에 의한 출자전환(채무상계) |
| 자율협약에 의한 출자전환(채무상계) |
| 자율협약에 의한 출자전환(채무상계) |
| 전환주의 보통주 전환으로&cr인한 전환주 감소 |
| 전환주의 보통주 전환으로&cr인한 전환주 감소 |
| 회생계획에 따른 2:1 감자 |
| 회생계획에 따른 2:1 감자 |
| 회생계획에 따른 출자전환(채무상계) |
| 회생계획에 따른 10:1 감자 |
| 회생계획에 따른 10:1 감자 |
| 전환주의 보통주 전환으로&cr인한 전환주 감소 |
| 전환주의 보통주 전환으로&cr인한 전환주 감소 |
| 회생계획에 따른 출자전환&cr(채무상계) |
| 회생계획에 따른 출자전환(채무상계) |
| 회생계획에 따른 8:1 감자 |
| 회생계획에 따른 출자전환&cr(인수자배정) |
| 회생계획에 따른 출자전환(채무상계) |
| 회생계획에 따른 출자전환(채무상계) |
주1) 2018년 01월 08일 서울회생법원의 허가를 받아 추가 출자전환을 진행하였습니다. 신주의 수는 보통주 171,495주이며, 주당 발행금액은 25,000원으로 회생계획안 상 발행가액인 주당 2,500원에서 2017년 2월 9일 실시한 주식재병합(10:1 무상감자)이 반영되었습니다. 발행된 신주는 2018년 2월 1일 상장되었습니다.&cr주2) 2018년 11월 2일 변경회생계획안이 인가됨에 따라 2018년 11월 19일 채무상계를 위한 출자 전환이 진행되었고, 11월 21일 8:1 무상 감자가 시행되었으며, 2018년 11월 23일에 M&A를 위한 인수 과정의 일환으로 유상증자가 있었으며 인수자에게 배정 되었습니다. &cr 주3) 2020년 01월 16일 원회생계회안과 변경회생계획안에 따라 추가 출자전환을 진행하였습니다. 신주의 수는 보통주 145,736주(원회생계획안)와 138,509주(변경회생계획안)이며 주당 발행금액은 회생계획안 상 발행가액인 주당 2,500원에서 주식재병합(10:1 무상감자, 2017.1.19)과 주식재병합(8:1 무상감자, 2018.11.21)이 반영된 200,000원과 변회생계획안 상 발행가액인 주당 2,500원에서 주식재병합(8:1 무상감자, 2018.11.21)이 반영된 20,000원으로 발행되었습니다. 발행된 신주는 2020년 2월 5일에 상장되었습니다.
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl 4. 주식의 총수 등
가. 주 식의 총수 현황
2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주전환주700,000,0000700,000,000-421,183,5643,642,200424,825,764-392,817,5883,642,200396,459,788-392,690,7872,066,155394,756,942주1)--------126,8011,576,0451,702,846주2)28,365,976-28,365,976-22-22-28,365,954-28,365,954-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
주1) 회사의 주식은 총 4차례의 걸쳐 무상감자 되었습니다.&cr - 효력발생일 : 2015년 03월 17일, 2015년 임시주주총회('15.02.16)에서 무상감자(8:1) 승인(자기주식 무상소각 126,801주)&cr - 효력발생일 : 2017년 01월 19일, 회생계획 인가('17.01. 13)에 따른 기존주식에 대한 무상감자(2:1)&cr - 효력발생일 : 2017년 02월 09일, 회생계획 인가에 따른 기존주식 및 출자전환신주에 대한 무상감자(10:1) &cr - 효력발생일 : 2018년 11월 21일, 변경회생계획 인가에 따른 기존주식 및 출자전환 신주에 대한 무상감자(8:1)&cr주2) 우선주(전환주식)는 보통주로 전환 및 상기 2017년 1,2월 시행된 무상감자에 따라 감소되었습니다.
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황
나. 자기주식 취득 및 처분 현황
2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
--------------------------------------------------------------------------------------------------보통주22---22--------보통주22---22--------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl 24_종류주식발행현황
다. 종류주식(명칭) 발행현황
(단위 : 원) 2015년 03월 31일10,0002,50037,070,000,0003,642,200--보통주와 동일보통주와 동일-----전환주 소유주주의 전환청구&cr 시 보통주와 일대일로 전환발행일로부터 1개월 이상 10년 이내STX중공업(주) 보통주3,642,200의결권 없음- 회사의 합병ㆍ매각등의 사유 발생 이후 보통주 전환이 이루어&cr 질 경우 해당 보통 주식에 분배되었을 수의 주식을 수령가능.&cr- 전환비율 조정 : 증자 및 감자, 주식의 병합 및 분할 등의 경우&cr 발생 시 전환주식의 희석을 방지하기 위한 범위에서 전환 &cr 비율을 조정할 수 있음.&cr- 상장여부 : 비상장&cr- 보고서 제출일 현재 발행잔액 없음.
| 발행일자 | |
| 주당 발행가액(액면가액) | |
| 발행총액(발행주식수) | |
| 현재 잔액(현재 주식수) | |
| 주식의&cr내용 | 이익배당에 관한 사항 |
| 잔여재산분배에 관한 사항 | |
| 상환에&cr관한 사항 | 상환조건 |
| 상환방법 | |
| 상환기간 | |
| 주당 상환가액 | |
| 1년 이내&cr상환 예정인 경우 | |
| 전환에&cr관한 사항 | 전환조건&cr(전환비율 변동여부 포함) |
| 전환청구기간 | |
| 전환으로 발행할&cr주식의 종류 | |
| 전환으로&cr발행할 주식수 | |
| 의결권에 관한 사항 | |
| 기타 투자 판단에 참고할 사항&cr(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) |
5. 의결권 현황 2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주28,365,976-우선주--보통주22자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주28,365,954-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
6. 배당에 관한 사항 등
- 중요 변동사항 없음.
◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl
&cr
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요 &cr 가. 사업 현황&cr (1) 산업의 특성&cr 선박용 디젤엔진은 연료를 연소시켜 생성되는 열에너지를 기계적 에너지(구동에너지)로 변환시키는 장치입니다. 연료분사방식과 연소과정의 특성 때문에 중유, 경유, 등유 등 비교적 비정제 된 연료를 사용할 수 있고, 높은 압축비에 의해 열효율을 40%이상으로 낼 수 있습니다. 디젤엔진 부품 및 모듈, 소재산업은 기술집약적이고 고부가 가치 산업이면서 우리 경제의 신성장 동력 확충은 물론 투자와 고용증대를 통한 성장잠재력 제고에 매우 중요한 산업이자 전방산업인 디젤엔진산업의 성능과 가격을 좌우하는 중요한 핵심 산업입니다. 선박용 디젤엔진 및 소재, 기자재 산업은 연관산업인 조선, 전기, 건설, 자동차 및 부품산업 등 전· 후방 산업과 밀접한 관련을 맺고 있기 때문에 국가경제적 파급 효과가 매우 큰 산업입니다. 특히 가장 큰 영향을 미치는 조선산업은 Cycle 산업으로 호황과 불황을 연속적으로 반복하며, 선박 발주에서 인도까지 2~3년이 소요되는 호흡이 긴 사업입니다.&cr&cr(2) 산업의 성장성&cr 선박용 디젤엔진 및 소재, 기자재 산업은 조선산업과 밀접한 연관을 맺고 있습니다. 국내 조선산업은 선박수주량 및 수주잔량, 생산능력, 생산기술, 연구개발능력 등 다양한 측면에서 세계 조선시장을 선도하고 있습니다. 글로벌 금융 위기, 세계 경제의 둔화 등으로 세계 선박 발주량이 다소 위축되고 있지만, 국내 조선업체들의 선박수주 점유율은 여전히 높은 편입니다. 해양오염방지를 위한 국제규정 강화에 따른 선박의 대체 수요 증가로 LNG선, 원유시추선 등의 에너지 및 해양플랜트 부문의 신조선 건조 수요에 따라 발주가 예상되며, 또한 환경 규제가 강화되는 추세에 따라 고효율, 친환경 엔진과 선박에 대한 니즈가 증가하고 있습니다.&cr&cr(3) 경기변동의 특성 및 국내외 시장여건&cr 선박용 디젤엔진 및 소재, 기자재 산업은 국내외 경기변동과 밀접한 연관이 있으며, 특히 환율, 금리, 유가, 건설경기 등에 따라 많은 영향을 받습니다. 선박용 엔진은 세계조선시황에 따른 선박 건조 수요에 따라 매출이 영향을 받습니다. 일반적으로 선박은 25년의 수명을 가지므로 이로 인해 주기적인 대체 수요로 약 20년 주기로 경기 순환을 되풀이 하는 특성을 지니고 있습니다. 그러나 최근에는 환경 및 안전 등의 규제강화로 이 같은 경기 주기가 일치하지 않고 있습니다. 한국 조선산업은 세계 조선 산업 주도국의 위상과 확보된 기술 경쟁력으로 경기변동 영향을 최소화하고 있습니다.&cr 당사의 선박용 디젤엔진 사업은 선박용 디젤엔진의 수입자유화 및 산업합리화 조치 해제 이후 자유 경쟁 체제로 전환되면서, STX중공업, STX엔진, 현대중공업, HSD엔진(구. 두산엔진) 4사로 시장구조가 재편되어 현재까지는 시장진입의 제한성, 생산설비상의 문제 등으로 인하여 국내 디젤엔진 시장의 판도는 큰 변화 없이 유지 되고 있습니다.&cr&cr(4) 회사의 경쟁 우위 요소&cr당사는 LNG선, 대형컨테이너선 등 고부가가치 선박에 장착되는 선박용 대형엔진의 기술력과 시장경쟁력을 인정받아 2006년 '세계일류상품 생산기업'으로 선정되었으며, 2009년 10월 세계 최대 크기의 선박용 대형 저속엔진인 12K98MC-C의 첫 생산&cr과 시운전을 성공리에 마침으로써 초대형 선박엔진 시장을 포함한 선박용 엔진시장의 모든 분야에 진출할 수 있는 발판을 마련하였습니다. 당사는 2004년에 처음으로 엔진 생산을 시작한 이후, 7년 4개월 만인 2011년, 대형엔진 생산누계 1,500만 마력 및 1,000대 생산이라는 세계 최단기록을 달성하였습니다.&cr 2010년 이라크 최대 국영정유회사인 NRC로부터 디젤발전플랜트 건설 계약을 수주하며 이라크 시장에 진입하였고, 2011년에는 대규모 발전플랜트를 건설하는 등 이라크 전후 복구사업에 본격적으로 진출하여 중동지역에서 활발한 성장세를 이어갔습니다. 극심한 전력난을 겪고 있는 이라크 전역에 총 900MW 규모의 디젤발전플랜트를 설계부터 제작, 시공, 관리까지 단기간 내에 성공적으로 완공함으로써 당사의 탁월한 기술력과 프로젝트 수행능력을 인정받았습니다.&cr 당사는 MAN Energy Solutions 사와 기술제휴를 통해 우수한 품질의 선박용 및 Power Plant용 대형 디젤엔진을 생산하여 전세계 주요 조선소 및 플랜트 시장에 공급하고 있으며, 최근에는 DF(Dual Fuel)/ME-GI 엔진 등의 신모델 개발에 착수하여 상대적으로 연료비가 저렴한 GAS 엔진의 수요 증가에 대비할 계획입니다. 기자재 사업으로 당사는 선박용 디젤엔진 내 크랭크샤프트, 실린더 라이너, 터보 차저 등의 핵심 부품을 공급하고 있으며, 선박용 블록, 강재, 선실 등 주요 선박용 기자재까지 제작함으로써 조선전문 공급업체로 거듭나고 있습니다. 끊임 없는 제품개발 및 개선을 통해 수차례 '세계일류상품 생산기업'으로 선정되었습니다.&cr
나. 사업부문별 재무현황&cr (1) 부문손익 (연결 기준)
(단위 : 백만원)
| 제20기 3분기 | 엔진ㆍ기자재 | 발전설비 | 합 계 |
| 매출액 | 174,904 | 4,954 | 179,858 |
| 영업이익(손실) | 3,611 | -591 | 3,020 |
| 감가상각비 | 2,820 | 48 | 2,868 |
| 무형자산상각비 | 146 | 3 | 149 |
(단위 : 백만원)
| 19기 3분기 | 엔진ㆍ기자재 | 발전설비 | 합 계 |
| 매출액 | 154,232 | 21,581 | 175,813 |
| 영업이익(손실) | -953 | -1,893 | -2,846 |
| 감가상각비 | 3,878 | 60 | 3,938 |
| 무형자산상각비 | 651 | 18 | 669 |
&cr당분기와 전년도 3분기 중 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다. (연결 기준)
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 매출액 | 관련보고부문 | |
| 제20기 3분기 | 제19기 3분기 | ||
| 대우조선해양(주) | 33,588 | 31,806 | 엔진ㆍ기자재 |
| 대한조선(주) | 22,713 | 19,272 | 엔진ㆍ기자재 |
| Xiamen Xiangyu Co., Ltd.(주1) | 20,214 | 8,415 | 엔진ㆍ기자재 |
| XIAMEN XIANGYU LOGISTICS GROUP&cr CORPORATION(주1) | 17,333 | 2,725 | 엔진ㆍ기자재 |
(주1) 전년도 3분기에는 10%미만 거래처이나, 당분기에는 10%이상 거래처입니다.&cr
(2)부문손익 (별도 기준)
(단위 : 백만원)
| 제20기 3분기 | 엔진ㆍ기자재 | 발전설비 | 합 계 |
| 매출액 | 160,729 | 4,954 | 165,683 |
| 영업이익(손실) | 2,671 | -591 | 2,080 |
| 감가상각비 | 2,145 | 48 | 2,193 |
| 무형자산상각비 | 146 | 3 | 149 |
(단위 : 백만원)
| 19기 3분기 | 엔진ㆍ기자재 | 발전설비 | 합 계 |
| 매출액 | 154,232 | 21,581 | 175,813 |
| 영업이익(손실) | -943 | -1,893 | -2,836 |
| 감가상각비 | 3,878 | 60 | 3,938 |
| 무형자산상각비 | 651 | 18 | 669 |
&cr당분기와 전년도 3분기 중 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다. (별도 기준)
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 매출액 | 관련보고부문 | |
| 제20기 3분기 | 제19기 3분기 | ||
| 대한조선(주) | 22,713 | 19,272 | 엔진ㆍ기자재 |
| Xiamen Xiangyu Co., Ltd.(주1) | 20,214 | 8,415 | 엔진ㆍ기자재 |
| 대우조선해양(주) | 19,461 | 31,806 | 엔진ㆍ기자재 |
| XIAMEN XIANGYU LOGISTICS GROUP CORPORATION(주1) | 17,333 | 2,725 | 엔진ㆍ기자재 |
(주1) 전년도 3분기에는 10%미만 거래처이나, 당분기에는 10%이상 거래처입니다.&cr &cr
2. 주요 제품, 서비스 등&cr (1) 선박용 엔진&cr 주기 엔진(Main Engine)은 선박운항을 위한 고출력의 추진기로서 선박 내 설치되는 핵심 기기입니다. 당사는 S40ME부터 K98ME까지 다양한 기종의 생산실적을 보유하고 있으며, 선박용 저속엔진 시장을 선도하고 있습니다. MAN Energy Solutions 사와의 기술제휴를 통해 우수한 품질의 선박용 대형 디젤엔진을 생산하여 전세계 메이저 조선소에 공급하고 있습니다.&cr
선박용 엔진.jpg 선박용 엔진
(2) 발전설비&cr 4행정 중속 디젤발전기를 이용하여 전기를 생산하는 중소규모의 발전설비입니다. 이런 디젤발전 방식은 주로 소국가나 개발도상국 등의 전력수요가 적은 곳에 활용합니다. 당 그룹의 35년간 축적된 엔진 제작능력을 기반으로 디젤발전 설비 공급은 물론, 엔지니어링, 기자재 공급 및 시공을 포함하는 EPC 프로젝트를 수행하고 있으며, 완공 후에는 철저한 A/S를 제공하는 등, 고객의 니즈에 최적화된 솔루션을 보유하고 있습니다.
&cr(3) 4ST 크랭크샤프트(CRANK SHAFT)&cr 연소실에서 발생되는 열에너지를 피스톤과 커넥팅 로드에 의해 전달받아 회전운동으로 변화시키는 엔진의 가장 핵심이 되는 부품입니다. PIN, JOURNAL(축), CRANK ARM, CRANK ANGLE로 이루어져 있고, 주로 단조로 제작된 원재료를 매입하여 정밀 가공 및 조립을 거쳐 완성하게 됩니다. 4ST 크랭크샤프트는 소형 선박엔진 또는 육상발전용 엔진에 주로 사용됩니다.&cr&cr(4) 실린더 라이너(CYLINDER LINER)&cr 선박의 엔진이 흡입-압축-폭발-배기의 행정과정을 거칠 때 피스톤의 왕복운동 통로 역할을 하며 실린더 헤드와 더불어 분사된 연료의 압축 및 폭발공간(연소실)을 제공하는 역할을 하는 고정밀도와 내마모성을 요하는 선박엔진의 핵심부품입니다. 또한 실린더 라이너는 선박의 안전과 성능을 좌우하는 핵심부품일 뿐만 아니라 피스톤링과의 마찰 마모로 인해 주기적으로 교체해야 하는 고가의 내구성 마모품입니다.&cr&cr(5) 터보 차저(TURBO CHARGER)&cr 터보 차저란 엔진 배기가스를 이용하여 터빈을 돌리고, 이 힘을 이용하여 혼합기체 등을 실린더 안으로 밀어 넣어 압력을 높여 엔진 출력 및 토크를 높이는 반면, 연료 소비를 줄여 연비향상에 도움을 주는 엔진 보조 장치입니다. 고온, 고압의 배기가스의 에너지를 이용하는 부품이므로 높은 내열성 및 내마모성이 요구됩니다. 당사는 동 제품 생산에 있어 90% 이상의 자체 기술을 보유하고 있으며, 2005년에는 중형엔진용, 2010년에는 대형엔진용 제품이 세계일류상품으로 지정되어 동 제품에 있어 세계 최고의 기술력을 가지고 있다고 자부합니다.&cr&cr(6) 기타 엔진 부품 및 모듈&cr그 외 당사는 엔진 부품 전문기업으로서 엔진 모듈을 생산하고 있으며, 소형엔진의 경우에는 대부분을 직접 조립하여 거의 완제품의 형태로 공급하고 있습니다. 또한 당사는 상기에 나열된 엔진 부품 이외에도 실린더 헤드(Cylinder Head), 피스톤(Piston), 캠샤프트(Cam Shaft), 커넥팅로드(Connecting Rod) 등 다양한 품목을 조달, 생산, 공급하고 있는 엔진 부품 전문회사입니다.
기타 엔진 부품 및 모듈.jpg 기타 엔진 부품 및 모듈
(7) 선실(Deck House) : 자회사(한국해양선박데크하우스) 생산&cr 선실(Deck House)은 선박 갑판 위에 설치되는 선원들의 근무 및 주거시설이며, 선박의 운항ㆍ통신을 위한 최첨단 설비를 갖추고 있습니다. 당사는 높은 기술력을 기반으로 선주사의 요구사항을 충족 시킬 수 있는 다양한 선실을 생산하고 있습니다.
deck house.jpg deck house
&cr(8) 2ST 크랭크샤프트(CRANK SHAFT) : 자회사(한국해양크랭크샤프트) 생산&cr 연소실에서 발생되는 열에너지를 피스톤과 커넥팅 로드에 의해 전달받아 회전운동으로 변화시키는 엔진의 가장 핵심이 되는 부품입니다. PIN, JOURNAL(축), CRANK ARM, CRANK ANGLE로 이루어져 있고, 주로 단조로 제작된 원재료를 매입하여 정밀 가공 및 조립을 거쳐 완성하게 됩니다. 2006년 7월에 중형, 2009년 12월에 대형 선박 디젤엔진용 크랭크샤프트가 세계일류상품으로 지정되어 그 기술력을 인정받고 있습니다. 4ST 크랭크샤프트와 달리 중대형 선박용엔진에 주로 사용됩니다.&cr&cr
3. 주요 원재료에 관한 사항
가. 주요 원재료 매입액
| [기준일 :2020년 09월 30일] | (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 매입유형 | 매입액 | 매입처 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 엔진기자재 | 원재료 | 97,255 | 인화정공주식회사 외 | - |
나. 원재료 가격변동추이 및 가격변동원인
| [기준일 :2020년 09월 30일] | (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 품목 | 품목 단위 | 제20기 3분기 | 제19기 | 제18기 |
|---|---|---|---|---|---|
| 엔진기자재 | SECTION | TON | 0.780 | 0.750 | 0.840 |
| STEEL PLATE | TON | 0.750 | 0.740 | 0.810 |
주 ) SECTION 및 STEEL PLATE는 고철 가격 하락으로 감소하다가 고철 가격의 상승으로 회복하는 모습을 보이고 있습니다. &cr
4. 생산 및 설비에 관한 사항 &cr 가. 생산능력
| 회사 | 품목 | 제20기 3분기 | |
| STX중공업 | 선박용 엔진 | 150 만 마력 | |
| 엔진&cr부품 | CYL-BLOCK | 225 개 | 225 개 |
| 4-ST Crankshaft | - | 165 개 | |
| 2-ST Liner | 375 개 | 375 개 | |
| Turbocharger | 750 개 | 750 개 | |
| 계 | 1,350 개 | 1,598 개 | |
| 주조 | 7,500 톤 | 7,500 톤 | |
| 자회사&cr (한국해양크랭크샤프트) | 2-ST Crankshaft | 83 개 | |
| 자회사&cr (한국해양선박데크하우스) | 선실, 강재 | 1.50 만 톤 |
주) 자회사의 생산능력에는 물적분할(2020.07.01) 이전 STX중공업(주)에서의&cr 생산능력 포함되어 있습니다.&cr &cr 나 . 생산실적
| 회사 | 품목 | 제20기 3분기 | |
| STX중공업 | 선박용 엔진 | 60 만 마력 | |
| 엔진&cr부품 | CYL-BLOCK | 74 개 | 140 개 |
| 4-ST Crankshaft | - | 37 개 | |
| 2-ST Liner | 157 개 | 212 개 | |
| Turbocharger | 183 개 | 182 개 | |
| 계 | 414 개 | 612 개 | |
| 주조 | 2,575 톤 | 3,707 톤 | |
| 자회사&cr (한국해양크랭크샤프트) | 2-ST Crankshaft | 30 개 | |
| 자회사&cr (한국해양선박데크하우스) | 선실, 강재 | 1.36 만 톤 |
주) 자회사의 생산실적에는 물적분할(2020.07.01) 이전 STX중공업(주)에서의&cr 생산량이 포함되어 있습니다 .&cr
다. 생산 가동률 (제20기 3분기)
| 회사 | 품목 | 생산능력 | 생산실적 | |
| STX중공업 | 선박용 엔진 | 150 만 마력 | 60 만 마력 | |
| 엔진&cr부품 | CYL-BLOCK | 225 개 | 74 개 | 33% |
| 2-ST Liner | 375 개 | 157 개 | 42% | |
| Turbocharger | 750 개 | 183 개 | 24% | |
| 계 | 1,350 개 | 414 개 | - | |
| 주조 | 7,500 톤 | 2,575 톤 | 34% | |
| 자회사&cr (한국해양크랭크샤프트) | 2-ST Crankshaft | 83 개 | 30 개 | |
| 자회사&cr (한국해양선박데크하우스) | 선실, 강재 | 1.50 만 톤 | 1.36 만 톤 |
&cr라 . 생산설비의 현황&cr(1) 주요 사업장 현황&cr당사는 창원 사업장을 비롯하여, 대구, 서울 등 국내사업장 에서 주요 제품에 대한 제조, 개발, 마케팅, 영업 등의 사업활동을 수행하고 있습니다.
| 소재국 | 구분 | 명칭 | 주요사업내용 | 소재지 |
| 대한&cr민국 | 공장 | 내동(본사) | 디젤엔진부품, 모듈 및 소형엔진 | 경남 창원시 성산구 남면로 381(내동) |
| 신촌1 | 선박용 엔진 및 선실제작 | 경남 창원시 성산구 적현로 222(신촌동) | ||
| 대구 | Turbocharger, 고온정밀부품 | 대구광역시 달서구 달서대로 533(호산동) | ||
| 사무소 | 서울 | 발전설비 영업 | 서울특별시 영등포구 은행로 3 | |
| 공장(자회사) | 신촌2(한국해양크랭크샤프트) | 2-Stroke Crankshaft | 경남 창원시 성산구 공단로 21(신촌동) |
(2) 시설 및 설비 현황&cr 당사의 시설 및 설비는 토지, 건물, 구축물, 기계장치, 건설중인 자산 등이 있으며&cr2020년 3분기말 현재 장부가액은 2,165억원으로 전년말 대비 18억원 증가하였으며, 신규취득 및 자본적 지출은 4,726 백만원, 감가상각비는 2,868 백만원 입니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 토 지 | 건물 및 구축물 | 기계장치 | 건설중인 자산 | 기타 | 합계 | |
| 기초 | 기초장부가액 | 210,709 | 912 | 1 | 1,160 | 1,903 | 214,685 |
| 증감 | 취득및 자본적지출 | - | - | 108 | 867 | 3,751 | 4,726 |
| 처분/폐기 | - | - | - | - | - | - | |
| 대체 | - | - | 1,981 | (1,981) | (50) | (50) | |
| 손상(*) | - | - | - | - | - | - | |
| 감가상각비 | - | (20) | (73) | - | (2,775) | (2,868) | |
| 기말 | 기말 장부가 | 210,709 | 892 | 2,017 | 46 | 2,829 | 216,493 |
| 취득(재평가) 가액 | 212,794 | 190,565 | 276,378 | 46 | 82,025 | 761,808 | |
| 감가상각누계액 | - | (55,235) | (137,299) | - | (58,029) | (250,563) | |
| 손상차손누계 | - | (132,775) | (136,543) | - | (20,831) | (290,149) | |
| 정부보조금 | (2,085) | (1,662) | (519) | - | (337) | (4,603) |
주) 주요 유형자산에 대한 객관적인 시가판단이 어려워 기재를 생략하며, 상기 시설 및 설비현황은 연결재무제표 기준으로 작성 되었습니다.&cr&cr 마. 투자계획&cr - 본 보고서 작성일 현재 대규모 투자 계획은 없습니다.&cr
5. 매출에 관한 사항&cr 가. 매출실적
| [기준일 :2020년 09월 30일] | (단위 : 백만원,%) |
| 사업부문 | 매출유형 | 품목 | 제20기&cr3분기 | 비중 | 제19기 | 비중 | 제18기 | 비중 | |
| 엔진기자재 | 상품, 제품 등 | 엔진,&cr엔진부품 등 | 수 출 | 126,741 | 70.47% | 89,420 | 35.21% | 47,857 | 19.58% |
| 내 수 | 48,163 | 26.78% | 141,806 | 55.83% | 150,858 | 61.73% | |||
| 소 계 | 174,904 | 97.25% | 231,226 | 91.04% | 198,715 | 81.31% | |||
| 발전설비 | 공사 등 | 육상발전설비 | 수 출 | 4,879 | 2.71% | 22499 | 8.86% | 14155 | 5.79% |
| 내 수 | 75 | 0.04% | 258 | 0.10% | 1937 | 0.79% | |||
| 소 계 | 4,954 | 2.75% | 22,757 | 8.96% | 16,092 | 6.58% | |||
| 플랜트 | 공사 등 | 환경, 발전 등 | 수 출 | 0.00% | 6,282 | 2.57% | |||
| 내 수 | 0.00% | 23,290 | 9.53% | ||||||
| 소 계 | 0.00% | 29,572 | 12.10% | ||||||
| 합 계 | 수 출 | 131,620 | 73.18% | 111,919 | 44.07% | 68,294 | 27.95% | ||
| 내 수 | 48,238 | 26.82% | 142,064 | 55.93% | 176,085 | 72.05% | |||
| 합 계 | 179,858 | 100.00% | 253,983 | 100.00% | 244,379 | 100.00% |
주) 회사는 회생계획에 따른 기업매각(M&A)과 관련하여 플랜트 사업부문을 2018년 7월25일을 분할기준일로 하여 물적분할 후 매각하였습니다.&cr주) 위 매출실적은 IFRS의 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.
나. 판매(수주)방법 및 조건 &cr 당사는 선박용 엔진, 육상엔진 발전 사업 및 조선기자재 사업을 영위하고 있으며, 각 부문별 판매(수주)방법 및 수금 조건은 다음과 같습니다.
| 사업 부문 | 판매(수주)방법 | 수금 조건 |
|---|---|---|
| 선박용엔진 및&cr조선기자재 | - 개별수주방식에 의한 주문 생산 및 공급 | - 계약금, 중도금, 잔금 |
| 육상발전용&cr엔진 | - 수의계약 또는 입찰 방식에 의해 수주&cr- 기기 공급, 기술서비스 | - 계약금, 기성금, 잔금 |
다. 판매(수주)전략 &cr 당사는 선박용 엔진, 육상엔진 발전 사업 및 조선기자재 사업을 영위하고 있으며, 현재 상황 및 세부 추진 전략은 다음과 같습니다.
| 현재 상황 | 세부 추진 전략 |
|---|---|
| - COVID-19 재확산 및 자연재해로 해운업&신조시장&cr 의 불확실성이 크게 작용&cr- 환경규제발효로 신조 관망세가 더 늘어났지만, &cr '20년 하반기부터 Gas선 중심으로 회복세 기대 | - 신조 PJT에 대한 선제적 대응 및 공격적 영업으로 &cr 기존 시장 사수 &cr - 수주 포트폴리오 다변화를 통해 신시장 개척&cr - 가격 경쟁력 확보를 위해 원가 절감 |
| - COVID-19에 불확실성에도 불구하고 2021년부터 &cr GAS선 및 전 선 수요가 증가할 것으로 전망. | - ME-GI, ME-LGIP엔진에 대한 Promotion 강화 &cr - 친환경 제품 시장 확대 및 가격 경쟁력을 강화 &cr - 고객에게 환경 규제 Solution 제시 및 제품 Promotion |
| - 10MW급 이하 HFO 엔진 발주 감소.&cr - DF, GAS엔진 발주 확대. | - 엔진 제조사(STX엔진, MAN, NIIGATA등)와 동반 추진&cr PJT 개발 등 협력 강화 |
&cr 라. 주요매출처별 매출현황
| [2020년 9월 30일 현재] | (단위 : 백만원,%) |
| 주요매출처 | 관 계 | 매출금액 | 비중 |
| 대우조선해양(주) | 비계열회사 | 33,588 | 18.67% |
| 대한조선(주) | 비계열회사 | 22,713 | 12.63% |
| Xiamen Xiangyu Co., Ltd. | 비계열회사 | 20,214 | 11.24% |
| XIAMEN XIANGYU LOGISTICS GROUP CORPORATION | 비계열회사 | 17,333 | 9.64% |
| 삼성중공업(주) | 비계열회사 | 14,883 | 8.27% |
| STX조선해양(주) | 비계열회사 | 14,130 | 7.86% |
| 기타 | 비계열회사 | 56,997 | 31.69% |
| 합계 | 179,858 | 100% |
주) 위 매출액은 IFRS의연결재무제표 기준으로 작성된 매출액입니다.&cr
6. 수주상황 &cr 당분기와 전년도 3분기 중 회사가 수주한 계약의 변동내역은 다음과 같으며 외화계약의 환율 효과 등이 포함되어 있으 며, 엔진기자재 사업부분은 영업기밀에 해당되어 관련 내용을 공시할 경우 영업에 현저한 손실을 초래할 수 있어 제외 되어 있습니다.
(단위 : 백만원)
| 제20기 3분기 | 기초공사계약잔액 | 신규계약액 | 수익인식액 | 기타증감액 | 기말공사계약잔액 |
| 발전설비 | 5,871 | 0 | -4,954 | 2,405 | 3,322 |
(단위 : 백만원)
| 제19기 3분기 | 기초공사계약잔액 | 신규계약액 | 수익인식액 | 기타증감액 | 기말공사계약잔액 |
| 발전설비 | 19,311 | 200 | -16,469 | 4,815 | 7,857 |
&cr 당분기말 현재 진행 중인 공사와 관련된 누적공사수익 등의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 누적공사수익 | 누적공사원가 | 미청구공사채권 | 초과청구&cr 공사채무 | |
| 총액 | 손실충당금 | ||||
| 발전설비 | 35,568 | 33,273 | 2,339 | -7 | 0 |
&cr당분기의 계약수익금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약별 정보는 다음과 같습니다.
(단위 : 백만원)
| 계약명 | 계약일 | 계약상&cr 완성기한 (주1) | 진행율 | 미청구공사채권 | 매출채권(공사미수금) | ||
| 총액 | 손실충당금 | 총액 | 대손충당금 | ||||
| 이라크 KAI 12MW 디젤발전소 EPC PJT | 2016-01-29 | 2019-06-30 | 100% | 369 | 1 | 92 | 40 |
| 감비아 Brikama II 20MW 발전설비 공급 PJT | 2017-07-04 | 2019-09-04 | 83% | 1,945 | 6 | 0 | 0 |
주) 보고기간 종료일 현재 발주처의 공사변경 요구 등의 사유로 계약상의 완성기한을 초과한 계약에 대해서는 발주처와 완성기한 연장을 협의 중에 있습니다.
◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl
7. 시장위험과 위험관리 &cr 가. 환위험&cr 회사는 외화자산ㆍ외화부채 및 외화 도급계약과 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, EUR 등 입니다. 한편, 당분기와 전기말 현재 외화자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.
(원화 단위: 백만원, 외화단위: 천USD, 천EUR)
| 구 분 | 외화단위 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 외화금액 | 환 율 | 원화환산액 | 외화금액 | 환 율 | 원화환산액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화자산 | USD | 19,057 | 1,173.50 | 22,364 | 31,732 | 1,157.8 | 36,740 |
| EUR | 376 | 1,369.42 | 515 | 777 | 1,297.43 | 1,008 | |
| 기타 | 16 | ||||||
| 외화자산 합계 | 22,895 | 37,748 | |||||
| 외화부채 | USD | 2,862 | 1,173.50 | 3,358 | 4,302 | 1,157.8 | 4,981 |
| EUR | 2,201 | 1,369.42 | 3,013 | 4,569 | 1,297.43 | 5,927 | |
| 기타 | 255 | 223 | |||||
| 외화부채 합계 | 6,626 | 11,131 |
&cr 당분기와 전기말 현재 외화에 대한 원화 환율 10% 변동 시 화폐성 외화자산 및 외화 부채가 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 백만원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승 | 10% 하락 | 10% 상승 | 10% 하락 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 1,901 | (1,901) | 3,161 | -3,161 |
| EUR | (250) | 250 | -494 | 494 |
| 기타 | (14) | 14 | -21 | 21 |
| 법인세비용차감전순이익 | 1,637 | (1,637) | 2,646 | -2,646 |
&cr나. 이자율위험&cr 이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 회사는 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 국내외 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 당분기말 회사의 변동금리 조건 차입금은 없습니다.&cr
다. 유동성위험 &cr 회사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금수요를 충족시킬 수 있도록유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.&cr &cr 당분기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 1년 미만 | 1-5년 | 5년 이상 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 16,132 | - | - | 16,132 |
| 미지급금 | 14,642 | 469 | - | 15,111 |
| 미지급비용 | 12,661 | - | - | 12,661 |
| 단기차입금 | 71,899 | - | - | 71,899 |
| 사채 | 15,300 | 85,570 | - | 100,870 |
| 기타유동부채 | 1,991 | - | - | 1,991 |
| 금융리스부채 | 1,821 | - | - | 1,821 |
| 유동성회생채무 | - | - | - | - |
| 합 계 | 134,447 | 86,039 | - | 220,485 |
상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 않은 명목금액으로서 이자지급 예정액을 포함하고 있습니다.&cr &cr 라. 신용위험 &cr 당분기말 현재 재무제표에 기록된 금융자산의 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다. 당분기말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권의 연령분석은 연결재무제표의 '주석 8'에 기재되어 있으며, 회사의 연체 되지도 않고 손상되지도 않은 금융자산은 신용도가 일정수준 이상인 거래처에 대한 자산입니다. &cr&cr 마. 공정가치변동위험&cr 당분기말 현재 금융상품 중 공정가치로 측정된 당기손익-공정가치측정 금융자산은 59,615천원(전기말 : 2,000천원)입니다. 한편, 회사는 공정가치로 측정한 당기손익-공정가치측정금융자산 금융상품에 대해 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다. &cr&cr 바. 자본위험 및 관리 &cr 회사의 자본구조는 차입금에서 현금 및 현금성자산 등을 차감한 순차입부채와 자본으로 구성되며, 주기적으로 검토되고 있습니다.&cr&cr 보 고 기 간종료일 현재 순차입부채 대 자본비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 차입부채(주1) | 172,494 | 164,428 |
| 현금및현금성자산 | 40,505 | 24,705 |
| 순차입부채 | 131,989 | 139,723 |
| 자본총계 | 134,041 | 135,008 |
| 순부채 대 자본비율 | 98% | 103% |
주) 사채의 경우 사채액면가액에서 사채할인발행차 금이 차감되어 있습니다 . &cr
8. 파생상품 거래현황&cr - 해당사항 없음&cr
9. 경영상의 주요계약 등
| 계 약 상 대 방 | 계 약 기 간 | 계 약 내 용 | 계 약 조 건 |
| MAN Energy Solutions | 2008.09 ~ | 선박용 Turbochargers License Agreement&cr(NR, TCA, TCR) | 판매T/C 마력 당 로열티 지불 |
| MAN Energy Solutions | 2005.07 ~ | 선박용 Main Engine License Agreement | 판매 Main Engine Kw 당 로열티 지불 |
| Mitsubishi Heavy&crIndustries, LTD | 2011.10 ~&cr2021.10 | T/C 기술도입선의 복수화를 통한 시장대응력 강화 | 판매 대수당 로열티 지불&cr |
10. 연구개발활동 &cr 가. 연구개발 담당조직
| 신사업 센터장 | 차장 | 과장 | 대리 | 주임 | 합계 |
| 1 | 2 | 13 | 1 | 4 | 21 |
그림3.jpg 연구개발 조직
주) 연구개발 조직도는 2020년 9월 30일 기준입니다. &cr
나. 연구개발비용
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제20기3분기 | 제19기 3분기 | 제18기 3분기 | |
| 원 재 료 | 1,222 | 1,195 | 13 | |
| 인 건 비 | 381 | 300 | 698 | |
| 경 비 | 11,352 | 8,448 | 7,321 | |
| 연구개발비용 합계 | 12,955 | 9,943 | 8,032 | |
| (정부 보조금) | -1,875 | -831 | 0 | |
| 자산계상 | 개발비 | 2,116 | 1,943 | 139 |
| 비용계상 | 제조원가 | 10,459 | 7,700 | 7,195 |
| 판매관리비 | 381 | 300 | 698 | |
| 비용계상 소계 | 10,840 | 8,000 | 7,893 | |
| 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용 합계 ÷&cr당기매출액×100] |
6.69% | 5.18% | 5.33% |
&cr 다. 연구개발 실적&cr(1) 정부과제 수행실적
| 과 제 명 | 구 분 | 상세 내용 |
|---|---|---|
| 구심터빈 &crSystem&cr기술개발&cr(수행결과 : 성공) | 연구기관 | STX중공업㈜ 외 3개사 |
| 연구결과 | 1. Turbine Wheel의 성능향상을 위한 수정설계/제작과 단독성능시험 설비 구축&cr2. Rotor Ass'y & Bearing System의 동적안정성 해석기술 및 시험평가 기술개발&cr3. 과급기 System의 온라인 계측을 통한 잔류 불균형 온라인모니터링 기술개발 | |
| 기대효과 | 국내 산업용 가스터빈의 공력설계, 선박용 디젤엔진 사업의 응용설계 기술개발 등 기술경쟁력 제고, 차세대 터보기계산업의 기반기술 구축 등 국내 조선, 항공, 산업 기계 등 유관산업계로의 기술파급 예상 | |
| 선박용 4행정&cr피스톤 개발&cr(수행결과 : 성공) | 연구기관 | STX중공업(주) 외 2개사 |
| 연구결과 | 1. Piston Crown & Skirt 설계 최적화기술 개발&cr2. Piston skirt 주조 응고해석기술 개발&cr3. 핵심부품 상세설계 및 제작기술 개발&cr4. Ring Groove 초정밀 고주파 열처리 System 개발 | |
| 기대효과 | 1. 개발 완료 후 국내/외 시장 점유 확보&cr - 1차 : 개발완료 후 STX엔진 장착, 납품&cr - 2차 : 현대중공업 및 국내 시장 진입&cr - 3차 : 중국 등 해외 시장 진입&cr2. 피스톤 핵심 기술 확보 및 타 기종 확대개발로 국내/외 시장의 피스톤 및 조선기자재 전문회사로 성장 | |
| Submerged&cr Cargo Pump&crModule개발&cr(수행결과: 성공) | 연구기관 | STX중공업(주) 외 4개사 |
| 연구결과 | 1. Submerged Pump의 Hydro설계 및 유동해석/성능비교 기술개발&cr2. 내식성 특수소재의 성분 및 기계적 특성평가 기술개발&cr3. 유압 System 설계 및 성능평가 기술개발&cr4. 소음/진동 발생 및 전달경로 분석/저감 기술개발&cr5. 전체 System 성능시험 기법 개발 | |
| 기대효과 | 1. 중장기적으로 2,000 ~ 75,000DWT급 선박을 대상으로 수입품 가격대비 20%의 원가절감과 40%의 납기단축을 통하여 경쟁력 확보&cr2. 종합 성능시험을 통하여 요구 성능을 확보하며, 국내 조선소의 납품실적 축적&cr3. 조선 기자재의 핵심 유체 기계인 Hydraulic Driven Submerged Cargo Pump System 개발을 통한 기술적 파급효과로 유압응용 해석 및 설계기술, 제어기술, 특수강 소재생산ㆍ가공기술 등을 바탕으로 특수펌프를 활용한 Plant 부분 및 유압 기술을 응용한 Deck Machinery 분야(Windlass ,Winch 등)에 진출가능 | |
| 중소용량 평관형&cr고체산화물&cr연료전지&crBOP 개발&cr(수행결과: 성공) | 연구기관 | STX중공업(주) 외 5개사 |
| 연구결과 | 1. 내장형 개질기, 열교환기, 배가스 열회수기 및 Hot Box로 구성된 소형 SOFC system용 BOP 시스템을 최종적으로 개발&cr2. 개질 촉매 및 내장형 개질기 개발&cr3. 열교환기 시스템 개발&cr4. 고온 stack 배가스 연소 및 열회수 시스템 개발&cr5. Hot Box 설계 및 제작 &cr6. 운전제어 로직 및 제어기 개발&cr7. 계통연계 E-BOP System 개발 | |
| 기대효과 | 1. 국내 가정용 연료전지 산업에 대비한 SOFC 제품 개발&cr2. 미래 신기술 경쟁력 및 신성장 동력 확보&cr3. 선박용/발전용 SOFC 기반 기술확보 및 시장 선점 | |
| FPSO 심정용&cr 해수 펌프&cr일체 개발&cr(수행결과: 성공) | 연구기관 | STX중공업(주) 외 3개사 |
| 연구결과 | 1. Deep Well Pump 개발&cr2. Submerged Motor 개발&cr3. 고효율 반영구적 해수용 Self-Cleaning Seawater 사용용 Strainer 설계/제작기술 개발 및 성능평가&cr4. 자동이물질제거변환 및 자동 이물질 배출(VENT)기술 개발&cr5. 수충격에 견딜수 있는 해수용 CHECK VALVE 설계/제작기술 개발 및 성능평가&cr6. 고효율 저소음용 해수용 CONTROL VALVE 설계/제작기술 개발 및 성늘평가&cr7. Package & Control System 개발 | |
| 기대효과 | 1. Seawater Pump Package의 제반 기술 확보를 통한 유사 분야로의 사업군 확장&cr2. 수입대체로 국내 조선기자재 산업을 발전시키고, 대외경쟁력 강화에 기여&cr3. 관련 산업부분야의 활성화로 인한 인력고용확대 및 생산유발효과 등 | |
| 200kW 마이크로 가스터빈 열병합 발전 시스템&cr상용화 &cr(수행결과: &cr성실수행) | 연구기관 | STX중공업(주) 외 3개사 |
| 연구결과 | 1. 200kW급 마이크로가스터빈 설계 및 해석&cr2. 200kW급 마이크로가스터빈 구성품 제작 및 시험&cr3. 200kW급 마이크로가스터빈 시작품 제작 및 시험&cr4. 출력 200kW, 효율 32% 마이크로가스터빈 완제품 개발&cr5. 연료/시동/점화/제어/보호/외함/냉각 계통 개량 개발&cr6. 완제 마이크로가스터빈 현장 실증 수행&cr7. 마이크로가스터빈 양산 공정 확립 | |
| 기대효과 | 1. 국내 소형 열병합발전 시장 진출&cr2. 스마트그리드 시대에 맞추어 차세대 분산전원을 선도할 대표적 발전 장비의 국산화 및 조기 상용화로 국내 시장방어 및 보급 확대 | |
| 2MW급 풍력발전기용 HUB개발&cr (수행결과: 성공) | 연구기관 | STX중공업(주) 외 2개사 |
| 연구결과 | 1. 저온 내충격성 및 고강도를 만족하는 합금설계&cr2. 내부결함 없는 건전한 대형 주물 HUB 소재개발&cr3. HUB 제조법 및 품질에 대한 국제(RINA 선급 및 GL선급)인증 획득 | |
| 기대효과 | 1. 풍력발전기용 부품개발의 제반 기술 확보를 통한 유사 분야로의 사업군 확장&cr2. 수입대체로 국내 풍력부품 산업을 발전시키고, 대외경쟁력 강화에 기여&cr3. 풍력산업의 활성화로 인한 인력고용확대 및 생산유발효과 등 | |
| 가정용 평관형&cr고체산화물&cr연료전지용 &crBOP 실증 및&cr상용화&cr(수행결과 : 성공) | 연구기관 | STX중공업(주) 외 4개사 |
| 연구결과 | 1. 1kW급 평관형 SOFC Stack, 개질기, 열교환기, 전력변환기, Hot Box 등으로 구성된 가정용 SOFC System 개발&cr2. BOP 구성효율화 및 열관리 최적화 기술개발&cr3. System 성능 및 신뢰성 평가 기술개발&cr4. System 진단, 고장 해석 및 유지보수 기술개발 | |
| 기대효과 | 1. 고유기술의 가정용 평관형 SOFC 제품개발&cr2. 부품 국산화에 의한 가격경쟁력 및 기술력 확보&cr3. 미래 신기술 경쟁력 및 신성장동력 확보&cr4. 선박용/발전용 SOFC 기반기술 확보 및 시장 선점 | |
| 선박 및 플랜트용 유체기기 부품의&cr내구도를 20% 이상 향상시켜 유지보수기간 연장 및 경량화로 인한 시스템 효율 향상이 가능한 표면개질 기술개발 &cr(수행결과 : 성공)&cr | 연구기관 | STX중공업(주) 외 3개사 |
| 연구결과 | 1. 유체기기 부품소재 관련 비정질 상 혹은 나노결정 복합상 코팅기술 개발 &cr2. 카고 펌프 임펠러 및 선박용 프로펠러 관련 캐비테이션 내구성 확보&cr3. 부품소재 경량화 및 시스템 효율 증대 | |
| 기대효과 | 1. 비정질 및 나노결정 복합상 관련 첨단 코팅기술 확보&cr2. 캐비테이션 내구도 향상을 통한 시스템 효율 향상 및 유지보수 기간 증대&cr3. 첨단소재의 중공업 적용을 통한 기술 경쟁력 확보 및 기술 우위 선점 | |
| 초고온 가스로 원자로 내부구조물 개념연구&cr(수행종료 :&cr용역과제) | 연구기관 | STX중공업(주) 외 7개사 |
| 연구결과 | 1. 중간 열교환기 설계 및 해석&cr2. 원자력급 초고온용 재료 수금성 및 제작성 검토&cr3. 내부 구조물 설계 및 해석 | |
| 기대효과 | 1. Compact형 열교환기 설계 및 해석 기발 기술 확보&cr2. 초고온용 재료 특성 및 수급성 관련 데이터베이스 구축&cr3. 초고온용 기기 설계 및 구조 건전성 확보 관련 기반 기술 확보 |
&cr(2) 정부과제 수행 현황
| 과 제 명 | 구 분 | 상세 내용 |
|---|---|---|
| 100kW급&cr마이크로&cr가스터빈용&cr바이오가스&cr연소 모듈 개발&cr(수행 중) | 연구기관 | STX중공업(주) 외 2개사 |
| 전담기관 | 중소기업기술정보진흥원 | |
| 개요 | 1. 2018년도 구매조건부 신제품개발사업 국내 수요처 2차 지정공무 과제&cr2. 중소기업의 제품을 구매조건부로 주관기관 공모 및 선정 : 세광공업(주), &cr 수요처 : STX중공업(주) | |
| 연구내용 | 1. 국내 최초 바이오가스용 MGT 발전시스템 개발&cr2. 바이오가스 연료의 운전 최적화를 위한 연소 모듈 개발 | |
| 기대효과 | 1. 수요처(당사) 분담금 0.15억원 투입으로 약 1.5억원 효과 발생 (신규 연소기 모듈 제작, 개발) 2. 신재생에너지 정책에 부합하여 신재생 발전 시장에 능동적 대응 가능 |
|
| kW급 건물용&cr고체산화물&cr연료전지(SOFC)&cr시스템 실용화&cr기술 개발&cr(총 5차년도 중, &cr3차년도 수행) | 연구기관 | STX중공업(주) 외 1개사 |
| 전담기관 | 한국에너지기술평가원 | |
| 개요 | kW급 건물용 고체산화물 연료전지 시스템 실증 운전 및 기술 개선&cr 1. SOFC시스템 신뢰성 확보를 위한 장기 운전 데이터 확보&cr 2. 부품 성능 개선 및 시스템 효율 향상 방안 확보&cr 3. 시스템 최적 설계 및 운전 기술 개선을 통한 효율, 내구성 향상 방안 제시 | |
| 연구내용 | 3차년도 목표 (외부 설치)&cr - 시스템 누적 발전량 : 14 MWh&cr - 시스템 누적 설치용량 : 1kW x 7기 = 7kW&cr - 시스템 연속 운전시간 3,000Hr &cr - 시스템 발전 효율 : 45%&cr - 시스템 종합 효율 : 83%&cr - 성능 저하율 : 0.4%/kh | |
| 기대효과 | 1. SOFC시스템 사외 설치를 통한 실적 확보&cr2. 시스템 실증운전을 통한 건물용 SOFC 시스템의 신뢰성/안정성 확보&cr3. 실증운전을 통한 보급 사업 기반 확보(사업화 촉진) |
(3) 자체 국산화 개발실적
* 방산용 기종 및 전략부품 개발&cr 방산용 엔진부품 개발&cr 기종명 : MTU KDX K9(출력대 : 1,000kW ~ 6,000kW)&cr* 민수용 기종 및 전략부품개발&cr 선박용 대형 주기관 엔진부품 개발&cr 기종명 : MAN S26MC ~ S80MC-C, L42MC/ME&cr (출력대 : 5,000kW ~ 18,000kW)&cr 선박용 중형/대형 보조기관 부품 개발&cr 기종명 : MAN L21/31, L27/38, L32/40 (출력대 : 950kW ~ 4,500kW)
* VRCS 개발&cr 선박 및 플랜트용 유압식 Valve Remote Control System 개발&cr 기종명 : SMA15 , SMA40 , SMA80 (적용 선박 사이즈 : 0 ~ 50K 급)&cr* BWMS (선박평형수 처리장치) 개발 진행&cr 추진 시기 : 2010년 ~ 2013년&cr 전기식 : IMO 최종 승인 (2012년 10월, 64차 MEPC)&cr 국가 형식 승인 (2013년 09월, 300m3/h ~ 3000m3/h) &cr UV식 : 국가 형식 승인 (2013년 12월, 300m3/h ~ 1000m3/h)&cr* Submerged Cargo Pump System 개발 ( ~ 85,000DWT 급)&cr 46K 급 국산개발 및 납품시작 (2014년 1월)&cr* 고체산화물형 연료전지 시스템 개발&cr 모델명 : CHP-SO-1K (출력 1kW, 발전효율 45.6%)&cr 한국가스안전공사 설계단계검사 합격 (2018년 2월)&cr 산업통상자원부 녹색기술 인증 획득(2018년 7월)&cr 산업통상자원부 산업융합 신제품 적합성 인증 획득(2020년 5월/KS인증과 동일 효력)&cr&cr 라. 향후 연구개발 계획&cr(1) 200kW Micro Gas Turbine 실증 및 Application 개발
| 구분 | 상세내역 |
| 추진시기(예상) | 2020년 ~ 2023년 |
| 소요비용(예상) | 50억원 |
| 기대효과 | - 범 가스 사회 기반 분산형 발전 시스템 개발 통한 사업화 촉진&cr- 실적 확보 및 기기 등록, 매출 30% 향상 기대&cr- Application/Line up(ORC 또는 Biogas) 강화 |
(2) 건물용 중형 고체산화물 연료전지 시스템 개발
| 구분 | 상세내역 |
| 추진시기(예상) | 2020년 ~ 2022년 |
| 소요비용(예상) | 70억원(국책과제 용역기관으로 참여 중) |
| 기대효과 | - 수소경제 활성화 정책 부합 및 수혜 기대&cr- 건물형 중형 고체산화물 연료전지 시스템 개발로 인한 제품군 확대&cr- 건물용 시장 진입 기반 확보 |
&cr마. 정 부지원 사업 참여 현 황
신재생에너지보급[한국에너지공단 건물지원]사업 : 설치 완료
| 구분 | 상세내역 |
| 추진시기 | 2019년 (~2024년) |
| 전담기관 | 한국에너지공단 |
| 총 정부사업비 | 50억원 |
| 지원 금액 | 3.1억원 |
| 내용 | 1. 1kW급 SOFC 시스템 2기 설치&cr2. 경상북도 경산 소재 경일대학교 설치(에너지공단 설치 확인 완료) |
| 기대효과 | - 건물용 고체산화물 연료전지 인증 및 상품화 기반 구축&cr- 그린홈 100만호 보급사업 진출 기반 확보 |
11. 기타 투자의사결정에 필요한 사항 &cr가. 지적재산권 보유 현황
(1) 국내보유현황
(단위 : 건)
| 진행상황 | 총계 | 특허 | 실용신안 | 디자인 | 상표 | 프로그램 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 출원 | 3 | 3 | - | - | - | - |
| 등록 | 39 | 27 | 5 | 2 | 5 | - |
| 계 | 42 | 30 | 5 | 2 | 5 | - |
(2) 해외보유현황
(단위 : 건)
| 진행상황 | 총계 | 특허 | 상표 |
|---|---|---|---|
| 출원 | 5 | 4 | 1 |
| 등록 | 7 | 7 | - |
| 계 | 12 | 11 | 1 |
(3) 주요내용
| No | 명칭 | 종류 | 출원/등록번호 |
|---|---|---|---|
| 1 | 수중 카고 펌프 시스템의 흡수정 | 특허등록 | 제10-0992223 |
| 2 | 주기용 엔진의 폐열을 이용하는 보기용 연료전지 시스템 | 특허등록 | 제10-1079670 |
| 3 | 고분자 전해질 연료전지의 엔드 플레이트용 스테인리스강의 표면처리 방법 | 특허등록 | 제10-1130799 |
| 4 | 캔드 모터의 누유 방지구조 | 특허등록 | 제10-1156704 |
| 5 | 수직배관을 구비한 펌프 시스템의 모터용 오일 파이프 지지구조 | 특허등록 | 제10-1203127 |
| 6 | 밸러스트수 처리장치 | 특허등록 | 제10-1044255 |
| 7 | 밸러스트수 처리장치 | 특허등록 | 제10-1044256 |
| 8 | 이중 촉매층을 구비하는 연료전지용 배기가스 연소기 | 특허등록 | 제10-1246795 |
| 9 | 나선형의 개질반응부를 가지는 연료변환장치 | 특허등록 | 제10-1237778 |
| 10 | 베인의 회전이 가능한 디퓨져를 갖는 원심형 압축기 | 특허등록 | 제10-1271707 |
| 11 | 연료변환장치 | 특허등록 | 제10-1216456 |
| 12 | 컨테이너형 발전 플랜트 | 특허등록 | 제10-1104327 |
| 13 | 막증류방식을 이용한 정삼투 담수화 장치 | 특허등록 | 제10-1020316 |
| 14 | 엔진모듈과 발전기모듈을 연결하는 다기능 구조물이 구비된 가스터빈 | 특허등록 | 제10-1306057 |
| 15 | 연료전지용 통합형 개질기 시스템 | 특허등록 | 제10-1316042 |
| 16 | LNG 선박용 저장탱크의 단열재 적입장치 | 특허등록 | 제10-1347024 |
| 17 | 베어링의 고정이 가능한 방열판부가 구비된 가스터빈 | 특허등록 | 제10-1361687 |
| 18 | 마이크로 가스터빈의 회전체 조립을 위한 유압지그 | 특허등록 | 제10-1449341 |
| 19 | 선박의 엔진과 콘트롤 룸의 알람 모니터링 장치 사이의 통신 연결장치 | 특허등록 | 제10-1450112 |
| 20 | 공기베어링과 축의 조립을 위한 지그 및 이를 이용한 마이크로 가스터빈의 조립방법 | 특허등록 | 제10-1458326 |
| 21 | 마이크로 가스터빈 조립시 구성부품간 간격 조절을 위한 측정 게이지 | 특허등록 | 제10-1459965 |
| 22 | 고온부 고정 부품 간의 열팽창을 고려한 자폐 결합구조 및 결합방법을 가지는 &cr 마이크로가스터빈 | 특허등록 | 제10-1564426 |
| 23 | 고온 평관형 고체산화물 연료전지 스택 | 특허등록 | 제10-1440914 |
| 24 | 벨로즈 구조를 갖는 밀폐형 방열부재 | 특허등록 | 제10-1579692 |
| 25 | 스러스트 베어링의 냉각량과 회전체 축 방향 하중 조절이 가능한 마이크로 가스터빈 | 특허등록 | 제10-1617103 |
| 26 | 연료전지용 연소기 통합형 U자형 개질기 | 특허등록 | 제10-1692386 |
| 27 | 가스 연료 개질기 | 특허등록 | 제10-1693714 |
| 28 | 중량물 조립을 위한 지그 | 특허출원 | 제10-2013-0137730 |
| 29 | 마이크로 가스터빈 조립을 위한 유압 지그의 타이 샤프트 체결장치 | 특허출원 | 제10-2015-0162231 |
| 30 | 평관형 고체 산화물 연료전지 시스템용 연소기 | 특허출원 | 제10-2015-0166341 |
| 31 | 선박용 카코 펌프 어셈블리의 테스트를 위한 보조장치 | 실용등록 | 제20-0457651 |
| 32 | 선박용 카코 펌프 헤드 모듈의 테스트를 위한 보조장치 | 실용등록 | 제20-0457652 |
| 33 | 강성과 질량의 조절이 가능한 엔진 갤러리의 진동저감장치 | 실용등록 | 제20-0468705 |
| 34 | 컴프레서 휠 블레이드 끝단과 스러스트 링 사이의 길이 측정을 위한 게이지 툴 | 실용등록 | 제20-0471094 |
| 35 | ME-GI 엔진의 육상용 연료공급 시스템 | 실용등록 | 제20-0474436 |
| 36 | 風車 | 특허등록 | JP3909516 |
| 37 | wind power generation | 특허등록 | US6774504 |
| 38 | wind power generation | 특허등록 | EP1218638 |
| 39 | wind power generation | 특허등록 | US7161259 |
| 40 | wind turbine main bearing | 특허등록 | EP1925820 |
| 41 | hub for the rotor of a wind turbine | 특허등록 | EP1933027 |
| 42 | blade for a wind turbine | 특허등록 | EP1956235 |
| 43 | 컨테이너형 발전 플랜트 | 특허출원 | PCT/KR2010/001200 |
| 44 | wind power generation | 특허출원 | EP20060115518 |
| 45 | MICRO GAS TURBINE HAVING IGNITOR-COUPLING STRUCTURER AND&cr METHOD OF ASSEMBLING THE SAME | 특허출원 | 13798331 |
| 46 | BAND STRUCTURE AND MICRO GAS TURBINE HAVING THE SAME | 특허출원 | 13798373 |
| 47 | Vandi (상품분류 : 06, 07, 35, 40, 42) | 상표등록 | 제45-0036127 |
| 48 | Smart Ballast | 상표등록 | 제40-0908423 |
| 49 | encube (제 09류, 07류) | 상표등록 | 제40-1349981 |
| 50 | G (제 07류) | 상표등록 | 제40-1381006 |
| 51 | GENFORCE (제 07류) | 상표등록 | 제40-1381007 |
| 52 | VANDI | 상표출원 | KR-2010-0000259&cr (2010.08.12) |
| 53 | 고체산화물 연료전지 | 디자인등록 | 제30-0953898 |
| 54 | 열병합 발전기용 케이스 | 디자인등록 | 제30-0965291 |
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
가. 요약연결재무정보
[ 단위 : 백만원 / 주당순이익 : 원 ]
| 사업연도 | 제20기 | 제19기 | 제18기 |
| 구분 | (2020년 9월말) | (2019년 12월말) | (2018년 12월말) |
| [유동자산] ㆍ당좌자산 ㆍ재고자산&cr [매각예정비유동자산] [비유동자산] ㆍ투자자산 ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ기타비유동자산 |
163,752&cr87,187&cr76,565&cr44,815&cr228,338&cr1,096&cr216,493&cr4,350&cr6,399 | 174,466&cr95,403&cr79,063&cr46,822&cr226,261&cr3,552&cr214,685&cr2,720&cr5,304 | 207,730&cr 132,963&cr74,767&cr 113,338&cr246,130&cr 6,716&cr230,765&cr3,266&cr5,383 |
| 자산총계 | 436,905 | 447,549 | 567,198 |
| [유동부채] [비유동부채] |
182,872&cr119,993 | 193,393&cr119,002 | 278,161&cr118,540 |
| 부채총계 | 302,865 | 312,395 | 396,701 |
| [자본금]&cr ㆍ소수주주지분 [자본잉여금] [자본조정] [기타포괄손익누계액] [이익잉여금] |
70,915&cr-&cr343,631&cr(307,097)&cr29,321&cr(2,730) | 70,204&cr-&cr779,831&cr(306,396)&cr29,319&cr(437,804) | 70,204&cr-&cr779,831&cr(306,217)&cr29,311&cr(402,632) |
| 자본총계 | 134,040 | 135,154 | 170,497 |
| (2020.1.1.~ 2020.9.30.) |
(2019.1.1.~ 2019.12.31.) |
(2018.1.1.~ 2018.12.31.) |
|
| 매출액 영업이익(영업손실) 계속사업이익(계속사업손실) 중단사업손익 당기순이익(당기순손실)&cr 지배회사지분순이익(순손실) 주당순이익(주당순손실) |
179,858 &cr3,020 &cr(1,155) &cr-&cr (1,155) &cr (1,155) &cr(41) | 253,983 &cr(10,696)&cr(34,813)&cr-&cr (34,813)&cr (34,813) &cr(1,238) | 214,807&cr(14,602)&cr(148,637)&cr45,099&cr (103,538)&cr (103,538) &cr(17,834) |
| 연결에 포함된 회사수* | 4 | 3 | 2 |
주) 2020.7.14 부로 청산된 에스티엑스리커버리(주)는 '연결에 포함된 회사수'에서 제외되어 있습니다. 청산 전까지의 실적은 포함되어 있습니다.&cr
나. 요약재무정보
[ 단위 : 백만원 / 주당순이익 : 원 ]
| 사업연도 | 제20기 | 제19기 | 제18기 |
| 구 분 | (2020년9월말) | (2019년12월말) | (2018년12월말) |
| [유동자산] ㆍ당좌자산 ㆍ재고자산&cr [매각예정비유동자산] [비유동자산] ㆍ투자자산 ㆍ유형자산 ㆍ무형자산 ㆍ기타비유동자산 |
142,635&cr77,197&cr65,438&cr44,815&cr216,962&cr 15,873&cr190,363&cr4,347&cr6,379 | 174,163&cr95,100&cr79,063&cr46,822&cr226,411&cr3,702&cr214,685&cr2,720&cr5,304 | 207,570&cr 132,803&cr74,767&cr 113,338&cr 246,130&cr6,716&cr230,765&cr3,267&cr5,382 |
| 자산총계 | 404,412 | 447,396 | 567,038 |
| [유동부채] [비유동부채] |
171,962&cr99,580 | 193,384&cr119,005 | 278,181&cr 118,544 |
| 부채총계 | 271,542 | 312,389 | 396,725 |
| [자본금] [자본잉여금] [자본조정] [기타포괄손익누계액] [이익잉여금] |
70,915&cr346,718&cr(307,097)&cr23,938&cr(1,604) | 70,204&cr782,917&cr(306,376)&cr24,462&cr(436,200) | 70,204&cr782,917&cr(306,197)&cr24,462&cr(401,073) |
| 자본총계 | 132,870 | 135,007 | 170,313 |
| 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 |
원가법 | 원가법 | 원가법 |
| (2020.1.1.~ 2020.9.30) |
(2019.1.1.~ 2019.12.30.) |
(2018.1.1.~ 2018.12.31.) |
|
| 매출액 영업이익(영업손실) 계속사업이익(계속사업손실)&cr 중단사업손익 당기순이익(당기순손실) 주당순이익(주당순손실) |
165,683 &cr2,080 &cr(1,604) &cr-&cr(1,604) &cr(57) | 253,983 &cr(10,678)&cr(34,767)&cr-&cr(34,767)&cr(1,238) | 214,807&cr(14,579)&cr(149,603)&cr45,099&cr(104,504)&cr(17,918) |
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2020.09.30 사업보고서 stx중공업 001.ixd 2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 20 기 3분기말 2020.09.30 현재 |
| 제 19 기말 2019.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 20 기 3분기말 | 제 19 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 163,752,563,936 | 174,465,473,627 |
| 현금및현금성자산 | 40,505,265,211 | 24,997,583,211 |
| 기타금융자산 | 12,588,135,250 | 22,772,734,344 |
| 매출채권 | 26,704,022,955 | 43,628,606,307 |
| 미청구공사채권 | 2,332,209,468 | 1,245,900,780 |
| 재고자산 | 76,565,034,493 | 79,063,064,998 |
| 선급금 | 907,704,063 | 582,551,670 |
| 선급비용 | 159,759,722 | 129,409,919 |
| 기타수취채권 | 3,926,138,248 | 1,937,709,821 |
| 미수법인세환급액 | 64,294,526 | 107,912,577 |
| 매각예정비유동자산 | 44,814,753,184 | 46,822,027,184 |
| 비유동자산 | 228,338,125,212 | 226,261,458,471 |
| 기타금융자산 | 1,036,440,250 | 3,549,604,700 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 59,614,745 | 2,000,000 |
| 기타수취채권 | 3,672,393,770 | 2,446,003,504 |
| 장기매출채권 | 2,726,830,702 | 2,858,449,229 |
| 유형자산 | 216,493,087,852 | 214,685,373,054 |
| 무형자산 | 4,349,757,893 | 2,720,027,984 |
| 자산총계 | 436,905,442,332 | 447,548,959,282 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 182,871,944,594 | 193,392,898,232 |
| 매입채무 | 16,132,276,984 | 23,396,147,110 |
| 초과청구공사채무 | 0 | 2,187,174,521 |
| 유동리스부채 | 1,559,269,579 | 1,505,305,694 |
| 선수금 | 42,559,185,901 | 46,845,081,545 |
| 미지급금 | 14,642,374,523 | 19,650,291,733 |
| 미지급비용 | 12,661,189,648 | 11,533,897,813 |
| 유동성사채 | 15,300,000,000 | 15,300,000,000 |
| 단기차입금 | 71,898,867,920 | 64,000,000,000 |
| 유동회생채무 | 0 | 670,957,298 |
| 기타유동부채 | 1,990,559,498 | 2,302,340,017 |
| 미지급법인세 | 276,910,487 | 0 |
| 충당부채 | 5,851,310,054 | 6,001,702,501 |
| 비유동부채 | 119,992,805,337 | 119,002,147,952 |
| 사채 | 85,294,678,337 | 85,127,570,203 |
| 비유동리스부채 | 932,819,759 | 388,116,585 |
| 장기미지급금 | 468,814,175 | 257,011,947 |
| 충당부채 | 2,351,219,705 | 1,688,754,869 |
| 이연법인세부채 | 29,263,605,776 | 29,263,605,776 |
| 순확정급여부채 | 1,681,667,585 | 2,277,088,572 |
| 부채총계 | 302,864,749,931 | 312,395,046,184 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 134,040,692,401 | 135,153,913,098 |
| 자본금 | 70,914,940,000 | 70,204,327,500 |
| 자본잉여금 | 343,631,019,745 | 779,830,851,319 |
| 기타자본조정 | (307,096,716,343) | (306,396,583,243) |
| 기타포괄손익누계액 | 29,321,006,180 | 29,319,254,150 |
| 이익잉여금(결손금) | (2,729,557,181) | (437,803,936,628) |
| 자본총계 | 134,040,692,401 | 135,153,913,098 |
| 자본과부채총계 | 436,905,442,332 | 447,548,959,282 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 20 기 3분기 | 제 19 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 50,801,913,635 | 179,858,364,765 | 64,575,661,011 | 175,813,235,169 |
| 매출원가 | 44,925,468,832 | 157,846,216,983 | 56,068,711,551 | 157,544,948,885 |
| 매출총이익 | 5,876,444,803 | 22,012,147,782 | 8,506,949,460 | 18,268,286,284 |
| 판매비와관리비 | 6,511,382,527 | 18,992,295,008 | 9,241,546,208 | 21,114,675,204 |
| 영업이익(손실) | (634,937,724) | 3,019,852,774 | (734,596,748) | (2,846,388,920) |
| 기타수익 | 2,885,422,339 | 3,192,301,145 | 207,844,657 | 2,021,959,840 |
| 기타비용 | 677,830,387 | 927,976,020 | 3,697,920,445 | 6,439,315,711 |
| 금융수익 | 160,858,554 | 3,547,098,796 | 2,734,109,289 | 5,896,004,996 |
| 금융비용 | 3,313,110,650 | 9,708,930,561 | 1,829,903,853 | 6,024,197,929 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (1,579,597,868) | (877,653,866) | (3,320,467,100) | (7,391,937,724) |
| 법인세비용 | 276,910,487 | 276,910,487 | 4,430 | 7,600 |
| 당기순이익(손실) | (1,856,508,355) | (1,154,564,353) | (3,320,471,530) | (7,391,945,324) |
| 기타포괄손익 | (4,579,413) | 1,752,030 | 4,895,973 | 11,227,416 |
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 | (4,579,413) | 1,752,030 | 4,895,973 | 11,227,416 |
| 해외사업장환산손 | (4,579,413) | 1,752,030 | 4,895,973 | 11,227,416 |
| 총포괄손익 | (1,861,087,768) | (1,152,812,323) | (3,315,575,557) | (7,380,717,908) |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | (1,856,508,355) | (1,154,564,353) | (3,320,471,530) | (7,391,945,324) |
| 총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | (1,861,087,768) | (1,152,812,323) | (3,315,575,557) | (7,380,717,908) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (65) | (41) | (118) | (263) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (65) | (41) | (118) | (263) |
| 연결 자본변동표 |
| 제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 자본조정 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019.01.01 (기초자본) | 70,204,327,500 | 779,830,851,319 | (306,217,281,293) | 29,311,403,735 | (402,631,903,099) | 170,497,398,162 | 170,497,398,162 | ||
| 당기순이익(손실) | (34,813,180,375) | (34,813,180,375) | (7,391,945,324) | ||||||
| 기타포괄손익 | 해외사업환산손익 | 7,850,415 | 7,850,415 | 7,850,415 | |||||
| 보험수리적손익 | (358,917,805) | (358,917,805) | (358,917,805) | ||||||
| 출자전환 | |||||||||
| 주식발행비 | (2,715,080) | (2,715,080) | (2,715,080) | ||||||
| 결손금처리 | |||||||||
| 기타거래 | (176,586,870) | 64,651 | (176,522,219) | (176,522,219) | |||||
| 2019.09.30 (기말자본) | 70,204,327,500 | 779,830,851,319 | (306,396,583,243) | 29,319,254,150 | (437,803,936,628) | 135,153,913,098 | 135,153,913,098 | ||
| 2020.01.01 (기초자본) | 70,204,327,500 | 779,830,851,319 | (306,396,583,243) | 29,319,254,150 | (437,803,936,628) | 135,153,913,098 | 135,153,913,098 | ||
| 당기순이익(손실) | (1,154,564,353) | (1,154,564,353) | (1,154,564,353) | ||||||
| 기타포괄손익 | 해외사업환산손익 | 1,752,030 | 1,752,030 | 1,752,030 | |||||
| 보험수리적손익 | |||||||||
| 출자전환 | 710,612,500 | (710,612,500) | |||||||
| 주식발행비 | (10,088,840) | (10,088,840) | (10,088,840) | ||||||
| 결손금처리 | (436,199,831,574) | 436,199,831,574 | |||||||
| 기타거래 | 20,568,240 | 29,112,226 | 49,680,466 | 49,680,466 | |||||
| 2020.09.30 (기말자본) | 70,914,940,000 | 343,631,019,745 | (307,096,716,343) | 29,321,006,180 | (2,729,557,181) | 134,040,692,401 | 134,040,692,401 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 20 기 3분기 | 제 19 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 6,162,658,837 | (8,894,564,403) |
| 당기순이익(손실) | (1,154,564,353) | (7,391,945,324) |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 12,279,538,130 | 3,918,004,000 |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | (5,360,503,532) | (5,808,599,933) |
| 이자수취(영업) | 354,618,552 | 379,571,194 |
| 법인세납부(환급) | 43,570,040 | 8,405,660 |
| 투자활동현금흐름 | 8,932,971,353 | (9,277,927,288) |
| 유형자산의 취득 | (1,336,986,641) | (1,869,719,433) |
| 유형자산의 처분 | 14,173,996 | 0 |
| 무형자산의 취득 | (2,626,381,877) | (2,532,162,193) |
| 기타금융자산의 취득 | (500,000,000) | (18,636,670,954) |
| 기타금융자산의 처분 | 13,275,351,644 | 20,599,452,158 |
| 기타비유동금융자산의 취득 | 0 | (10,204,171,499) |
| 기타비유동금융자산의 처분 | 3,000,000 | 2,712,744,000 |
| 정부보조금의 수취 | 847,208,908 | 831,356,033 |
| 기타비유동수취채권의 증가 | (745,060,277) | (178,755,400) |
| 기타비유동수취채권의 감소 | 1,665,600 | 0 |
| 재무활동현금흐름 | 410,495,944 | (2,429,938,670) |
| 사채의 증가 | 0 | 11,000,000,000 |
| 단기차입금의 증가 | 7,940,174,828 | 28,874,231,085 |
| 회생채무의 상환 | (649,259,364) | (39,589,495,262) |
| 유동성리스부채의 상환 | (2,927,519,908) | (2,581,785,639) |
| 주식발행비용 | (10,088,840) | (2,715,080) |
| 이자지급 | (3,942,810,772) | (130,173,774) |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 1,555,866 | 9,791,102 |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | 15,507,682,000 | (20,592,639,259) |
| 기초현금및현금성자산 | 24,997,583,211 | 77,483,391,708 |
| 기말현금및현금성자산 | 40,505,265,211 | 56,890,752,449 |
3. 연결재무제표 주석
| 제 20기 3분기 : 2020년 1월1일부터 2020년 9월 30일까지 |
| 제 19기 3분기 : 2019년 1월1일부터 2019년 9월 30일까지 |
| 회사명 : STX중공업 주식회사와 그 종속기업 |
1. 일반적 사항&cr STX중공업주식회사(이하 "회사")는 STX Windpower B.V.외 4개의 종속기업을 연결대상(이하 회사와 종속기업을 합하여 '연결회사')으로 하고 STX방지산개발(대련)유한공사외 3개의 법인을 지분법적용대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다.&cr &cr(1) 회사의 개요
회사는 2001년 6월 15일에 ㈜STX의 디젤엔진소재사업부문이 물적분할 방식에 의하여 분할ㆍ설립되었으며, 선박용 엔진과 산업설비 등의 제작 및 판매를 주요 사업목적으로 하고 있습니다. 회사는 경상남도 창원시 성산구 남면로 381에 본점을, 창원시 성산구 공단로, 창원시 성산구 적현로와 대구시 달서구 달서대로에 사업장을 보유하고 있습니다. 회사는 2009년 5월 중 한국거래소 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다. 또한, 회사((구)STX메탈㈜)는 2013년 1월 1일을 합병기일로 비상장법인인 (구)STX중공업㈜를 합병하였으며, 사명을 STX중공업㈜로 변경하였습니다. &cr 회사는 전방산업인 조선ㆍ해운업의 장기불황 등의 영향으로 2016년 7월 22일에 서울회생법원에 '채무자 회생 및 파산에 관한 법률'에 따른 회생절차 개시를 신청하여 2016년 8월 1일에 회생절차 개시결정을 받고 2017년 1월 13일에 회생계획안의 심리 및 결의를 위한 관계인집회에서 채권자들의 동의를 얻어 서울회생법원으로부터 회생계획 인가 결정을 받아 기업회생절차를 진행하였습니다. &cr 서울회생법원은 회사가 2018년 11월 2일 변경회생계획 인가 이후 회생담보권 및 회생채권 대부분을 변제하였고, 달리 회생계획의 수행에 지장이 있다고 인정할 만한 자료가 없다고 판단하여 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제 283조 제1항에 따라 2019년 2월 12일부로 회생절차 종결 결정을 하였습니다.&cr한편, 회사는 2018년 7월 25일 기준으로 플랜트사업부 및 일부 비영업용 자산을 물적분할하여, 분할신설법인인 세아STX엔테크(주)를 설립하고, 2018년 8월 1일에 지분 100%를 글로벌세아(주)에 매각하였습니다.&cr&cr회사는 설립 후 수 차례의 유상증자 및 무상감자 등을 하였으며, 당분기말 현재 주식에 관한 사항은 다음과 같습니다.
| 수권주식수 | 발행주식수 | 1주당금액 | 자본금 |
|---|---|---|---|
| 700,000,000주 | 28,365,976주 | 2,500원 | 70,915백만원 |
&cr 당분기말 현재 회사의 주주현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 주주명 | 주식수(주) | 지분율(%) |
| 보통주식 | 피티제이호유한회사 | 18,563,000 | 65.44% |
| 농협은행 | 1,465,669 | 5.17% | |
| 기타 주주 | 8,337,307 | 29.39% | |
| 합 계 | 28,365,976 | 100.00% |
주) 위 주주현황은 2020년 8월 28일 개최 된 임시주주총회(기준일 : 2020.08.03) 기준 &cr주주 현황입니다. 이후 2020년 9월 9일 농협은행에서 공시 한 '주식등의대량보유상황보&cr고서'에 따르면 농협은행의 주식수는 407,143주(지분율 : 1.44%)로 변동이 있었습니다. 5% 이하의 지분율을 가진 주주는 공시의 의무가 없으므로 추가적인 변동 사항은 확인이 어렵습니다.&cr
(2) 종속기업의 개요&cr보고기간종료일 현재 연결재무제표 작성대상에 속한 종속기업의 내역은 다음과 같습니다.
| 종속기업명 | 소유지분율(%) | 소재지 | 결산월 | 업종 | |
| 당기 | 전기 | ||||
| STX Windpower B.V. | 100.00 | 100.00 | 네덜란드 | 12월 | 풍력설비 개발, 제조 사업 |
| STX HI Malaysia Sdn.Bhd | 100.00 | 100.00 | 말레이시아 | 12월 | 플랜트 건설 및 판매 |
| STX 리커버리 주식회사(주1) | - | 100.00 | 대한민국 | 12월 | 조선기자재, 엔진 |
| 한국해양선박데크하우스 | 100.00 | - | 대한민국 | 12월 | 조선업및선박제작 |
| 한국해양크랭크샤프트 | 100.00 | - | 대한민국 | 12월 | 기계부품가공 |
(주1) 회사는2019년1월4일에 서울회생법원의 회생계획 변경인가 결정에 따라2019년1월16일에 물적분할을 통해STX리커버리 주식회사를 설립하였습니다. 회생절차와 관련한 부인권 소송 등이 완료되어 2020년7월14일 청산절차가 완료되었습니다.
&cr
2. 중요한 회계정책
2.1 분기재무제표 작성기준 &cr 연결회사의 2020년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약연결분기재무제표 는기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약연결분기재무제표 는 보고기간말인 2020년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 동 중간연결재무제표 에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 를 함께 이용하여야 합니다.
2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr 연결회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. &cr&cr (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의&cr '중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의&cr 개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁
개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr
2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다.
2.2 회계정책 &cr 분기연결재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석 2.1.1 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
&cr3. 중요한 회계추정 및 가정
연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.&cr &cr 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성 에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
&cr 4. 영업부문
(1) 연결회사는 영업부문을 다음과 같이 구분하고 있습니다.
| 구 분 | 영 업 |
|---|---|
| 엔진ㆍ기자재 부문 | 엔진, 선박기자재 제조 및 판매 등 |
| 발전설비 부문 | 전기를 생산하는 중소규모의 발전설비 |
(2) 당분기와 전분기 중 부문손익은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 엔진ㆍ기자재 | 발전설비 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매출액 | 174,903,976 | 4,954,389 | 179,858,365 |
| 영업이익(손실) | 3,610,910 | (591,057) | 3,019,853 |
| 감가상각비 | 2,820,357 | 47,707 | 2,868,064 |
| 무형자산상각비 | 145,510 | 3,933 | 149,443 |
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 엔진ㆍ기자재 | 발전설비 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매출액 | 154,232,416 | 21,580,819 | 175,813,235 |
| 영업이익(손실) | (953,418) | (1,892,971) | (2,846,389) |
| 감가상각비 | 3,877,824 | 60,666 | 3,938,490 |
| 무형자산상각비 | 651,366 | 18,076 | 669,442 |
(3) 당분기와 전분기 중 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 매출액 | 관련보고부문 | |
|---|---|---|---|
| 당 기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 고객1 | 22,712,845 | 19,272,150 | 엔진ㆍ기자재 |
| 고객2(주1) | 20,214,154 | 8,414,837 | 엔진ㆍ기자재 |
| 고객3 | 33,588,339 | 31,806,415 | 엔진ㆍ기자재 |
| 고객4(주1) | 17,333,280 | 2,724,752 | 엔진ㆍ기자재 |
(주1) 전기에는 10%미만 거래처이나, 당기에는 10%이상 거래처입니다.&cr &cr 5. 현금및현금성자산 &cr당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보유현금 | 3,804 | 17,396 |
| 요구불현금 | 40,501,461 | 24,980,187 |
| 합 계 | 40,505,265 | 24,997,583 |
6. 기타금융자산 &cr 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기금융상품 | 12,588,135 | - | 22,772,734 | - |
| 장기금융상품 | - | 1,036,440 | - | 3,549,605 |
| 합 계 | 12,588,135 | 1,036,440 | 22,772,734 | 3,549,605 |
7. 사용제한 금융상품 &cr 당분기말과 전기말 현재 사용제한 금융상품 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한내용 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 10,385,175 | 10,669,412 | 에스크로 계좌 |
| 기타금융자산 &cr (유동) | 1,260,339 | 5,840,280 | 선수금 환급 보증 질권 등 |
| 500,000 | - | 차입금 담보 예금 | |
| 2,754,791 | 9,096,198 | 이행담보 정기 예금 | |
| 7,737,256 | L/C개설 담보 예금 | ||
| 99,000 | 99,000 | 법인카드 예금담보 | |
| 기타금융자산 &cr (비유동) | 2,000 | 5,000 | 당좌개설보증금 |
| 2,008,445 | 3,544,605 | 계약이행 보증 질권 등 | |
| 합 계 | 17,009,750 | 36,991,751 |
8. 매출채권 및 기타수취채권
(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타수취채권 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권: | ||||
| 매출채권 | 128,958,168 | 2,726,831 | 145,997,459 | 2,858,449 |
| 차감:손실충당금 | (102,254,145) | - | (102,368,853) | - |
| 소 계 | 26,704,023 | 2,726,831 | 43,628,606 | 2,858,449 |
| 기타수취채권: | ||||
| 대여금 | 17,000 | 15,774,436 | 17,000 | 15,768,812 |
| 차감:손실충당금 | (17,000) | (15,713,794) | (17,000) | (15,713,794) |
| 미수금 | 146,650,942 | 2,308,300 | 189,402,517 | 1,373,346 |
| 차감:손실충당금 | (145,966,204) | (407,516) | (188,366,618) | (16,799) |
| 미수수익 | 675,439 | - | 734,637 | - |
| 차감:손실충당금 | (395,097) | - | (395,097) | - |
| 선급부가세 | 2,961,058 | - | 562,270 | - |
| 보증금 | - | 1,710,967 | - | 1,034,438 |
| 소 계 | 3,926,138 | 3,672,393 | 1,937,709 | 2,446,003 |
| 합 계 | 30,630,161 | 6,399,224 | 45,566,315 | 5,304,452 |
(2) 당분기와 전분기 중 매출채권 및 기타수취채권에 대한 손실충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기타수취채권 | 매출채권 | 기타수취채권 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 102,368,853 | 204,509,308 | 107,911,485 | 204,439,511 |
| 대손상각비 | (33,829) | 651,240 | (1,318,505) | 72,891 |
| 제각 등 | (80,879) | (42,660,937) | (4,470,364) | |
| 기말 | 102,254,145 | 162,499,611 | 102,122,616 | 204,512,402 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 연령별 장부금액은 다음과 같습니다
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 손실충당금 | 매출채권 | 손실충당금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 만기미도래 | 26,597,893 | (51,429) | 40,570,426 | (122,369) |
| 만기경과 1개월 미만 | 767,435 | (2,249) | 2,971,638 | (12,373) |
| 만기경과 4개월 미만 | 881,913 | (26,239) | 2,018,374 | (84,895) |
| 만기경과 1년 미만 | 929,108 | (307,755) | 628,611 | (195,883) |
| 만기경과 1년 초과 | 102,508,650 | (101,866,473) | 102,666,859 | (101,953,332) |
| 합 계 | 131,684,999 | (102,254,145) | 148,855,908 | (102,368,852) |
&cr (4) 기타수취채권은 개별적으로 회수가능가액을 평가하였으며, 대손사유가 발생한 채권은 손상차손을 인식하였습니다. 잔여채권금액은 모두 만기미도래 또는 정상채권입니다.
&cr 9. 매 각예정자산 &cr 회사는 대구공장 등의 비영업용자산을 매각예정자산으로 분류하고 있으며, 당분기말 현재 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 내 역 | 금 액 |
|---|---|---|
| 회원권 | STX문경 리조트회원권 등 | 1,814,615 |
| 대구공장 | 대구광역시 달서구 호산동 소재 | 43,000,000 |
| 기타 | 수정만부지의 매각후 잔여자산 | 138 |
| 합 계 | 44,814,753 |
매각예정자산은 대구공장 등으로 구성되며 공정가치에서 매각부대원가를 차감한 순공정가치와 장부금액 중 작은 금액으로 측정하고 있습니다.&cr &cr
10. 재고자산 &cr 당분기말과 전기말 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 제품 | 37,677,322 | 33,977,829 |
| 상품 | 843,212 | 79,131 |
| 재공품 | 34,400,728 | 43,904,618 |
| 원재료 | 16,682,938 | 14,498,918 |
| 저장품 | 156,822 | 286,552 |
| 미착품 | 96,038 | 1,922,951 |
| (재고자산평가충당금) | (13,292,026) | (15,606,934) |
| 합 계 | 76,565,034 | 79,063,065 |
&cr
11 . 관계기업투자 &cr 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 회 사 명 | 소재지 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | STX China Shipbuilding Holdings Co.,Ltd. (주1) | 홍콩 | 20.25 | - | 20.25 | - |
| STX 방지산개발(대련)유한공사 (주1) | 중국 | 30.00 | - | 30.00 | - | |
| Dalian Haeduk Powerway Co.,Ltd. | 중국 | 34.00 | - | 34.00 | - | |
| Cheil E&C(Thai) Co,.Ltd | 태국 | 49.00 | - | 49.00 | - |
(주1) 당분기말 현재 청산이 진행 중입니다.
12. 유형자산 등
(1) 당분기와 전분기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공기구비품 | 건설중인자산 | 사용권자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 210,709,286 | 912,702 | 268 | 704 | 82 | 13,632 | 1,159,741 | 1,888,958 | 214,685,373 |
| 취득/자본적지출 | - | - | - | 108,252 | 12,054 | 349,969 | 866,712 | 3,388,642 | 4,725,629 |
| 처분 | - | - | (13) | (3) | (6) | (342) | - | - | (364) |
| 대체 | - | - | - | 1,980,853 | - | - | (1,980,853) | (49,486) | (49,486) |
| 감가상각비 | - | (20,444) | - | (72,797) | (335) | (11,026) | - | (2,763,463) | (2,868,065) |
| 분기말 | 210,709,286 | 892,258 | 255 | 2,017,009 | 11,795 | 352,233 | 45,600 | 2,464,651 | 216,493,087 |
| 취득(재평가)가액 | 212,793,889 | 124,663,189 | 65,901,889 | 276,378,138 | 5,674,706 | 70,994,190 | 45,600 | 5,356,785 | 761,808,386 |
| 감가상각누계액 | - | (32,353,098) | (22,882,365) | (137,299,405) | (5,323,811) | (49,812,148) | - | (2,892,134) | (250,562,961) |
| 손상차손누계 | - | (91,272,982) | (41,502,080) | (136,542,725) | (339,100) | (20,492,377) | - | - | (290,149,264) |
| 정부보조금 | (2,084,603) | (144,851) | (1,517,189) | (518,999) | - | (337,432) | - | - | (4,603,074) |
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공기구비품 | 건설중인자산 | 사용권자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 210,709,286 | 6,715,452 | 3,371,997 | 6,202,606 | 52,034 | 3,532,665 | 180,489 | - | 230,764,529 |
| 회계정책변경효과 | - | - | - | - | - | - | - | 2,877,166 | 2,876,996 |
| 취득/자본적지출 | - | - | - | - | - | 823,831 | 1,045,888 | 1,029,150 | 2,898,869 |
| 처분 | - | - | - | - | - | (57,057) | - | (6,993) | (64,050) |
| 대체 | 126,200 | 165,692 | - | 146,454 | (349,492) | - | 88,854 | ||
| 감가상각비 | - | (175,295) | (181,547) | (430,115) | (10,337) | (553,891) | - | (2,587,305) | (3,938,490) |
| 분기말 | 210,709,286 | 6,540,157 | 3,316,650 | 5,938,183 | 41,697 | 3,892,002 | 876,885 | 1,312,018 | 232,626,878 |
| 취득(재평가)가액 | 212,793,889 | 124,663,189 | 65,920,589 | 273,879,118 | 5,795,065 | 68,884,151 | 876,885 | 3,761,269 | 756,574,155 |
| 감가상각누계액 | - | (32,269,621) | (22,767,043) | (136,829,781) | (5,480,843) | (48,374,907) | - | (2,449,251) | (248,171,446) |
| 손상차손누계 | - | (85,703,960) | (38,221,522) | (130,541,237) | (272,525) | (16,085,936) | - | - | (270,825,180) |
| 정부보조금 | (2,084,603) | (149,451) | (1,615,374) | (569,917) | - | (531,306) | - | - | (4,950,651) |
감가상각비는 매출원가와 판매비와관리비에 2,191,442 천원(전기: 3,315,407 천원)과 676,622 천원(전기: 623,083천원)이 계상되어 있습니다.&cr &cr(2) 당분기말 현재 차입금과 관련하여 토지, 건물 등 유형자산이 디비저축은행 등에 담보로 제공하고 있 습니다 (주석 27참조).&cr &cr(3) 회사는 당분기말 현재 토지, 건물 및 기계 장치에 대해 부보금 액 311,526,250 천원의 재산종합보험 및 일부 기계장치에 대해 부보금액 100,000천원의 기계보험 에 가입하고 있으며,동 보험증권에 대하여 디비저축은행 외 17개 금융기관이 부보금액 중 91,000,000천원 의 질권을 설정하고 있습니다. &cr&cr(4) 토지는 2015년 12월 31일에 독립된 평가기관에 의하여 재평가되었으며 평가는 독립적인 제3자와의 거래조건에 따른 최근 시장거래에 근거하여 수행되었습니다. 이연법인세를 차감한 후의 유형자산재평가이익은 기타포괄손익으로 인식하고 자본항목 중 "기타포괄손익누계액"으로 표시하고 있 습니다 (주석 17참조). &cr &cr (5) 자산손상평가&cr 회사는 전기 중 자산 손상 징후가 발견되어 독립적인 외부전문가를 활용하여 현금창출단위에 대한 손상평가를 수행하였으며 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 역 |
|---|---|
| 현금창출단위 | 엔진기자재 부문 |
| 추정대상기간 | 5년 |
| 주요 가정치 | - |
| 매출액증가율 | 4.53% |
| 판매가격인상률 | 1.2~2.5% |
| 매출총이익률 | 11.63% |
| 영구성장률 | 0% |
| 세후할인율 | 9.65% |
엔진기자재 부문 현금창출단위에 대한 손상검사 수행결과, 전기 중 21,198백만원의 손상차손을 인식하였습니다. &cr
13. 무형자산 &cr (1) 당분기와 전분기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 개발비 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 기타의무형자산 | 건설중인자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 2,500,050 | 25 | 26 | 219,925 | 2 | 2,720,028 |
| 취득/자본적지출 | 2,115,559 | - | 48,490 | - | 462,350 | 2,626,399 |
| 처분 | - | - | - | - | - | - |
| 대체 | (17) | - | 456,152 | - | (456,152) | (17) |
| 기타증감액 | (847,209) | - | - | - | - | (847,209) |
| 상각비 | (91,672) | - | (57,771) | - | - | (149,443) |
| 분기말 | 3,676,711 | 25 | 446,897 | 219,925 | 6,200 | 4,349,758 |
| 취득가액 | 39,723,090 | 231,723 | 20,686,870 | 5,119,099 | 6,200 | 65,766,982 |
| 상각및손상누계액 | (32,211,888) | (209,847) | (20,239,973) | (4,899,174) | - | (57,560,882) |
| 정부보조금 | (3,834,491) | (21,851) | - | - | - | (3,856,342) |
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 개발비 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 기타의무형자산 | 건설중인자산 | 합계 |
| 기초 | 1,599,882 | 49,637 | 195,781 | 1,421,205 | 3,266,505 | |
| 취득/자본적지출 | 2,032,272 | - | 145,900 | - | 353,991 | 2,532,163 |
| 대체 | (88,854) | - | 170,940 | - | (170,940) | (259,794) |
| 기타증감액 | (831,356) | (831,356) | ||||
| 상각비 | (201,126) | (12,098) | (72,954) | (383,264) | (669,442) | |
| 분기말 | 2,510,818 | 37,539 | 439,667 | 1,037,941 | 183,051 | 4,209,016 |
| 취득가액 | 37,219,292 | 230,640 | 19,479,870 | 5,119,098 | 183,051 | 62,231,951 |
| 상각 및 손상누계액 | (30,836,795) | (165,885) | (19,040,203) | (4,081,157) | (54,124,040) | |
| 정부보조금 | (3,871,679) | (27,216) | - | - | - | (3,898,895) |
&cr(2) 무형자산상각비는 매출원가와 판매비와관리비에 25,293천원(전기 582,014 천원)과 124,150천원(전기 87,428 천원)이 계상되어 있습니다.
14. 차입금 및 사 채
당분기말과 전기말 현재 차입금 및 사채의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 단기차입금
| (단위: 천원) |
| 차 입 처 | 내 역 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| ㈜디비저축은행 | 본사공장&cr담보대출 | 전기말 5.8%&cr당기말 5.3% | 8,000,000 | |
| ㈜모아저축은행 | 2,000,000 | |||
| ㈜안양저축은행 | 5,000,000 | |||
| ㈜키움저축은행 | 6,000,000 | 3,500,000 | ||
| ㈜오투저축은행 | 2,000,000 | 1,500,000 | ||
| ㈜대신저축은행 | 4,000,000 | 4,000,000 | ||
| ㈜라이브저축은행 | 6,000,000 | |||
| ㈜푸른저축은행 | 5,000,000 | |||
| DB캐피탈㈜ | 3,000,000 | |||
| ㈜동양저축은행 | 3,000,000 | |||
| ㈜민국저축은행 | 3,000,000 | |||
| ㈜애큐온저축은행 | 3,000,000 | |||
| ㈜남양저축은행 | 2,500,000 | |||
| ㈜삼정저축은행 | 2,500,000 | |||
| 대구축협 | 대구공장&cr담보대출 | 4.0% | 4,000,000 | 4,000,000 |
| 경산농협 | 3,000,000 | 3,000,000 | ||
| 상주농협 | 3,000,000 | 3,000,000 | ||
| 인동농협 | 3,000,000 | 3,000,000 | ||
| 순천농협 | 3,000,000 | 3,000,000 | ||
| 새남해농협 | 2,000,000 | 2,000,000 | ||
| 경주농협 | 3,000,000 | 3,000,000 | ||
| 자인농협 | 3,000,000 | 3,000,000 | ||
| 성서농협 | 3,000,000 | 3,000,000 | ||
| 동촌농협 | 3,000,000 | 3,000,000 | ||
| 유진저축 | 7.0% | 5,000,000 | ||
| OSB저축 | 5,000,000 | |||
| IBK기업은행 | 수입신용장 (Banker's Usance) | - | 1,898,868 | |
| 합 계 | 71,898,868 | 64,000,000 |
&cr(2) 사채
| (단위: 천원) |
| 차 입 처 | 내 역 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 피티제이호유한회사 | 제2회 무기명&cr무보증사모사채 | - | 47,376,500 | - | 47,376,500 |
| 국민은행(TA_9호 신탁업자지위) | - | 2,493,500 | - | 2,493,500 | |
| 피티제이호유한회사 | 제3회 무기명 &cr무보증사모사채 | - | 33,915,000 | - | 33,915,000 |
| 국민은행(TA_9호 신탁업자지위) | - | 1,785,000 | - | 1,785,000 | |
| 국민은행(TA_9호 신탁업자지위) | 제5회 무기명&cr무보증사모사채 | 275,000 | - | 275,000 | - |
| 피티제이호유한회사 | 5,225,000 | - | 5,225,000 | - | |
| 피티제이호유한회사 | 제6회 무기명&cr무보증사모사채 | 5,800,000 | - | 5,800,000 | - |
| 피티제이호유한회사 | 제7회 무기명&cr무보증사모사채 | 4,000,000 | - | 4,000,000 | - |
| 합 계 | 15,300,000 | 85,570,000 | 15,300,000 | 85,570,000 | |
| 차감: 사채할인발행차금 | - | (330,690) | - | (442,430) | |
| 차감계 | 15,300,000 | 85,239,310 | 15,300,000 | 85,127,570 |
15. 리스 &cr(1) 당분기말과 전기말 현재 리스의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 내 역 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 자산 | |||
| 1. 사용권자산 | 건물 | 596,489 | 1,343,762 |
| 기계장치 | 324,350 | ||
| 차량운반구 | 1,543,812 | 545,196 | |
| 합계 | 2,464,651 | 1,888,958 | |
| 부채 | |||
| 1. 유동성리스부채 | 1,559,270 | 1,505,306 | |
| 2. 리스부채 | 932,820 | 388,117 |
&cr(2) 당분기말 현재 리스부채의 최소리스료는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 금 액 |
| 1개월 이하 | 318,408 |
| 1개월 초과~3개월 이하 | 572,576 |
| 3개월 초과~1년 이하 | 793,180 |
| 1년 초과~5년 이하 | 989,001 |
| 5년 초과 | 0 |
| 합 계 | 2,673,165 |
한편, 당기 중 리스부채와 관련하여 발생한 원금 상환에 따른 현금유출액(재무활동)은 2,927,520천원입니다. &cr
(3) 당기 및 전기 중 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 내 역 | 당분기 | 전분기 |
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 건물 | 1,024,463 | 1,298,948 |
| 기계장치 | 973,049 | 1,294,839 |
| 차량운반구 | 752,521 | 892,946 |
| 소 계 | 2,750,033 | 3,486,733 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 194,130 | 160,291 |
| 단기리스료 및 소액자산리스료 | 493,867 | 888,830 |
| 합 계 | 3,438,030 | 4,535,854 |
&cr(4) 회사가 리스부채의 상환금액을 포함하여 단기리스료, 소액리스료 및 변동리스료 등 리스와 관련하여 당기 중 인식한 총 현금유출금액은 3,424,487천원입니다.
16. 확정급여부채
(1) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 순확정급여부채 금액의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 7,249,200 | 6,820,473 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (5,567,532) | (4,543,384) |
| 순확정급여부채 | 1,681,668 | 2,277,089 |
(2) 당분기와 전분기 중 포괄손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다..
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 428,029 | 420,368 |
| 과거근무원가 | - | - |
| 순이자비용 | 40,776 | 60,291 |
| 소계 | 468,805 | 480,659 |
| 퇴직급여(확정기여형) | 1,106,547 | 1,053,001 |
| 합계 | 1,575,352 | 1,533,660 |
퇴직급여 중 1,094,456천원(전분기 : 1,084,787천원)은 매출원가에 포함되어있고, 당기 480,896천원(전기 448,873천원)은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.
17. 자본금 등
(1) 당분기말 현재 주식에 관한 사항은 다음과 같습니다.&cr
| 구 분 | 수권주식수 | 발행주식수 | 1주당 금액 | 자본금 |
|---|---|---|---|---|
| 보통주식 | 700,000,000 주 | 28,365,976 | 2,500원 | 70,914,940 천원 |
(2) 당분기와 전분기 중 자본금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초 | 70,204,328 | 70,204,328 |
| 출자전환 (주1) | 710,612 | |
| 기말 | 70,914,940 | 70,204,328 |
(주1) 회생채무를 출자전환하는 유상증자를 하였습니다. &cr &cr(3) 당분기말과 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 자본잉여금 | 감자차익 | 304,722,464 | 740,922,295 |
| 기타자본잉여금 | 38,908,556 | 38,908,556 | |
| 소 계 | 343,631,020 | 779,830,851 | |
| 자본조정 | 주식할인발행차금 | (307,207,966) | (308,107,131) |
| 자기주식 | (55) | (55) | |
| 기타자본조정 | 111,305 | 1,710,603 | |
| 소 계 | (307,096,716) | (306,396,583) | |
| 기타포괄손익누계액 | 유형자산재평가이익 | 24,461,614 | 24,461,614 |
| 지분법 자본변동 | 6,506,321 | 6,506,321 | |
| 해외사업환산손익 | (1,646,929) | (1,648,681) | |
| 소 계 | 29,321,006 | 29,319,254 | |
| 이익잉여금(결손금) | 이익준비금 | - | 6,149,074 |
| 미처분이익잉여금&cr(미처리결손금) | (2,729,557) | (443,953,010) | |
| 소 계 | (2,729,557) | (437,803,936) |
18. 수주계약의 현황 등
(1) 당분기와 전분기 중 회사가 수주한 계약의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초공사계약잔액 | 신규계약액 | 수익인식액 | 기타증감액(주1) | 기말공사계약잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 엔진ㆍ기자재 부문 | 5,871,347 | - | (4,953,580) | 2,404,057 | 3,321,824 |
(주1) 외화계약의 환율변동효과 등이 포함되어 있습니다.
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초공사계약잔액 | 신규계약액 | 수익인식액 | 기타증감액 | 기말공사계약잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 엔진ㆍ기자재 부문 | 19,311,318 | 200,000 | (16,468,998) | 4,814,370 | 7,856,690 |
(2) 당분기말 현재 진행중인 공사와 관련된 누적공사수익 등의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 누적공사수익 | 누적공사원가 | 미청구공사채권 | 초과청구&cr공사채무 | 공사손실&cr충당부채 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 총액 | 손실충당금 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 엔진ㆍ기자재 부문 | 35,567,919 | 33,273,008 | 2,339,065 | (6,855) | - | - |
(3) 당분기의 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요계약별 정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 계약명 | 계약일 | 계약상&cr완성기한 (주1) | 진행율 | 미청구공사채권 | 매출채권(공사미수금) | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총액 | 손실충당금 | 총액 | 대손충당금 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이라크 KAI 12MW 디젤발전소 EPC PJT | 2016-01-29 | 2019-06-30 | 100% | 369,363 | 1,083 | 91,846 | 39,945 |
| 감비아 Brikama II 20MW 발전설비 공급 PJT | 2017-07-04 | 2019-09-04 | 83% | 1,944,702 | 5,700 | - | - |
(4) 당분기 중 계약의 추정총계약수익과 추정총계약원가가 변동되었고, 이에 따라 당기와 미래기간의 손익, 미청구공사채권에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 추정 총계약수익의&cr변동 | 추정 총계약원가의&cr변동 | 당기 손익에&cr미치는 영향 | 미래 손익에&cr미치는 영향 | 자산/부채의 변동&cr(미청구/초과청구) |
| 엔진ㆍ기자재 부문 | 6,616,368 | 5,063,502 | 1,538,767 | 14,099 | 1,538,767 |
보고기간 종료일 현재 발주처의 공사변경 요구 등의 사유로 계약상의 완성기한을 초과한 계약에 대해서는 발주처와 완성기한 연장을 협의 중에 있습니다. 또한, 실질적인 공사는 종료되었으나, 시운전 또는 정산 협의중인 계약이 포함되어 있습니다.
19. 비용의 성격별 분류
당분기와 전분기 중 회사의 매출원가 및 판매비와관리비의 성격별 분류의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 재고자산의 변동 | 27,114,041 | 81,339,217 | 25,335,542 | 62,232,140 |
| 종업원급여 | 5,620,805 | 18,862,031 | 6,799,532 | 20,268,593 |
| 외주도급비 | 8,116,604 | 38,159,786 | 17,310,325 | 55,247,785 |
| 대손상각비 | (84,142) | (32,182) | (355,220) | (1,345,804) |
| 지급수수료 | 2,822,170 | 9,023,496 | 3,840,243 | 10,982,102 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 1,012,540 | 3,010,233 | 1,559,076 | 4,607,932 |
| 경상개발비 | 162,812 | 384,582 | 122,140 | 311,972 |
| 복리후생비 | 1,041,188 | 3,628,018 | 1,180,163 | 3,199,121 |
| 운반비 | 714,625 | 2,855,542 | 1,219,607 | 2,957,647 |
| 임차료 | 184,435 | 745,600 | 411,899 | 802,749 |
| 세금과공과 | 1,168,506 | 1,537,007 | 76,360 | 1,100,821 |
| 기타 | 3,563,267 | 17,325,182 | 7,810,591 | 18,294,566 |
| 합 계 | 51,436,851 | 176,838,512 | 65,310,258 | 178,659,624 |
20. 판매비와관리비
당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 1,700,491 | 5,445,151 | 1,652,806 | 5,054,817 |
| 퇴직급여 | 167,440 | 480,896 | 168,625 | 448,873 |
| 복리후생비 | 409,251 | 1,342,348 | 409,778 | 1,099,271 |
| 대손상각비 | (84,142) | (32,182) | (355,220) | (1,345,804) |
| 여비교통비 | 17,897 | 86,916 | 50,996 | 210,405 |
| 임차료 | 21,153 | 62,544 | 20,442 | 71,334 |
| 감가상각비 | 206,083 | 676,622 | 228,674 | 623,083 |
| 무형자산상각비 | 46,792 | 124,150 | 32,509 | 87,428 |
| 지급수수료 | 1,796,635 | 6,123,806 | 1,153,176 | 2,273,297 |
| 교육훈련비 | 1,410 | 15,291 | 14,070 | 45,630 |
| 기타 | 2,228,373 | 4,666,753 | 432,450 | 419,243 |
| 합 계 | 6,511,383 | 18,992,295 | 3,808,306 | 8,987,577 |
21. 기타수익 및 기타비용
당분기와 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Ⅰ. 기타수익 | ||||
| 유형자산처분이익 | 6,449 | 13,853 | - | - |
| 기타 | 2,878,973 | 3,178,448 | 207,845 | 2,021,960 |
| 소 계 | 2,885,422 | 3,192,301 | 207,845 | 2,021,960 |
| Ⅱ. 기타비용 | ||||
| 유형자산처분손실 | 42 | 42 | 57,057 | 57,057 |
| 매각예정비유동자산처분손실 | - | 171,022 | 11 | 2,400,011 |
| 종속기업투자주식처분손실 | 28,319 | 28,319 | ||
| 기타의대손상각비 | 624,740 | 651,242 | 62,390 | 72,890 |
| 기타 | 24,729 | 77,351 | 3,578,463 | 3,909,358 |
| 소 계 | 677,830 | 927,976 | 3,697,921 | 6,439,316 |
| Ⅲ. 순기타손익(Ⅰ-Ⅱ) | 2,207,592 | 2,264,325 | (3,490,076) | (4,417,356) |
22. 금융수익 및 금융비용
당분기와 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Ⅰ. 금융수익 | ||||
| 이자수익 | 114,146 | 697,345 | 307,454 | 875,847 |
| 외화자산 및 외화부채관련 이익 | 46,713 | 2,849,643 | 1,751,861 | 4,295,155 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 | - | - | - | 37,062 |
| 채무조정이익 | - | 111 | 674,794 | 687,941 |
| 0소 계 | 160,859 | 3,547,099 | 2,734,109 | 5,896,005 |
| Ⅱ. 금융비용 | ||||
| 이자비용 | 2,407,932 | 7,209,864 | 1,526,712 | 4,416,109 |
| 외화자산 및 외화부채관련 손실 | 904,593 | 2,498,481 | 303,192 | 1,608,089 |
| 매도가능금융자산처분손실 | 586 | 586 | - | |
| 소 계 | 3,313,111 | 9,708,931 | 1,829,904 | 6,024,198 |
| Ⅲ. 순금융비용(Ⅰ-Ⅱ) | (3,152,252) | (6,161,832) | 904,205 | (128,193) |
23. 법인세비용&cr 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기에 발생한 법인세비용은 277백만원, 전분기에 발생한 법인세비용은 8천원입니다. &cr&cr 24. 주당손익 &cr기본주당손익은 회사의 보통주당기순손익을 회사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당기 및 전기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.
당분기와 전분기의 기본주당순손익의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 원) |
| 내 역 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당 기순이익(손실) | (1,856,508,355) | (1,154,564,353) | (3,320,471,530) | (7,391,945,324) |
| 가중평균유통보통주식수 | 28,362,688 | 28,326,748 | 28,081,709 | 28,081,709 |
| 기본주당순이익 | (65) | (41) | (118) | (263) |
&cr 회사는 당기 중 변경회생계획안 인가에 따른 권리변경으로 출자전환이 있었으며, 전기 중에는 변동이 없었습니다. 당 기 및 전 기 중 가중평균유통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초발 행 주식수 | 28,081,731 | 28,081,731 |
| 가중평균 유상증자주식수(출자전환) | 245,039 | |
| 가중평균 자기주식수 | (22) | (22) |
| 가중평균 유통보통주식수(합계) | 28,326,748 | 28,081,709 |
한편, 당기 및 전기 중 희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다.
&cr 2 5. 현금흐름 표
당분기와 전분기 중 영업활동에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다 .
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 1. 분기순이익(손실) | (1,154,564) | (7,391,945) |
| 2. 조정항목: | ||
| 법인세비용 | 276,910 | 8 |
| 퇴직급여 | 1,575,352 | 1,533,660 |
| 대손상각비 | (32,182) | (1,345,804) |
| 기타의 대손상각비 | 651,242 | 72,890 |
| 감가상각비 | 3,456,313 | 3,938,490 |
| 무형자산상각비 | 149,443 | 669,442 |
| 외화환산손실 | 442,601 | 368,702 |
| 재고자산평가손실 | (2,314,907) | (4,293,157) |
| 유형자산처분손실 | 43 | 57,057 |
| 판매보증비 | (37,018) | 172,097 |
| 하자보수비 | 737,661 | 308,830 |
| 매각예정비유동자산처분손실 | 171,022 | 2,400,011 |
| 잡손실 | 11,290 | 3,573,751 |
| 이자비용 | 7,209,864 | 4,416,109 |
| 기타 현금의 유출 없는 비용등 | 1,052,420 | 1,027,193 |
| 외화환산이익 | (385,757) | (1,513,156) |
| 재고자산평가손실환입 | - | (1,281,052) |
| 유형자산처분이익 | (13,853) | - |
| 지분법적용주식처분손실 | 28,319 | |
| 장기투자증권평가이익 | - | (37,062) |
| 채무조정이익 | (111) | (687,941) |
| 이자수익 | (697,345) | (875,847) |
| 잡이익 | (1,769) | (837,062) |
| 기타 현금의 유입 없는 수익등 | - | (3,749,156) |
| 소 계 | 12,279,538 | 3,918,004 |
| 3. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동: | ||
| 매출채권의 감소(증가) | 17,268,186 | 794,739 |
| 미청구공사의 감소(증가) | (1,087,955) | 1,112,270 |
| 기타수취채권의 감소(증가) | (1,381,279) | 1,230,608 |
| 선급금의 감소(증가) | (325,292) | 1,809,405 |
| 선급비용의 감소(증가) | (30,350) | (389,225) |
| 선급법인세의 감소(증가) | 8 | |
| 초과청구공사의 증가(감소) | (2,187,175) | 105,333 |
| 재고자산의 감소(증가) | 4,812,938 | (16,306,795) |
| 매입채무의 증가(감소) | (7,255,667) | 1,525,999 |
| 미지급금의 증가(감소) | (9,826,126) | (1,634,557) |
| 선수금의 증가(감소) | (4,285,896) | 8,120,024 |
| 기타유동부채의 증가(감소) | (335,094) | 3,057 |
| 미지급비용의 증가(감소) | 1,924,681 | (842,658) |
| 퇴직급여채무의 증가(감소) | (2,462,912) | (1,134,974) |
| 충당부채의 증가(감소) | (188,571) | (141,826) |
| 기타비유동부채의 증가(감소) | - | (60,000) |
| 소 계 | (5,360,504) | (5,808,600) |
| 4. 합 계(1+2+3) | 5,764,470 | (9,282,541) |
&cr 26. 특수관계자거래
(1) 당분기말과 전기말 현재 회사의 특수관계자의 내역은 다음과 같습니다.
| 관 계 | 회사명 | 비 고 |
|---|---|---|
| 관계기업 | STX방지산개발(대련)유한공사 | |
| STX China Shipbuilding Holdings Co.,Ltd. | ||
| STX(대련)투자유한공사 | STX China ShipbuildingHoldings Co.,Ltd.의&cr종속회사 | |
| STX건설(대련)유한공사 | ||
| STX(대련)조선유한공사 | ||
| STX(대련)중공유한공사 | ||
| STX(대련)해양중공유한공사 | ||
| Dalian Haeduk Powerway Co.,Ltd | ||
| Cheil E&C(Thai) Co,.Ltd | ||
| 기타 | STX(대련)중형장비유한공사 |
(2) 당분기와 전분기중에 특수관계자와의 매출, 매입등 거래내역은 없었으며, 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 중요한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 당분기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 채권 등 (주1) | 대손충당금 | 채무 등 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | STX (대련)중공유한공사 | 70,560,151 | (70,560,151) | - |
| STX China Shipbuilding Holdings Co.,Limited | 16,108,891 | (16,108,891) | - | |
| STX(대련)조선유한공사 | 73,677,508 | (73,677,508) | - | |
| 기 타 | STX(대련)중형장비유한공사 | 872,140 | (872,140) | - |
| 합 계 | 161,218,690 | (161,218,690) | - |
(주1) 매출채권, 미수금, 장기대여금, 미수수익&cr
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 채권 등 (주1) | 대손충당금 | 채무 등 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | STX (대련)중공유한공사 | 70,560,151 | (70,560,151) | - |
| STX China Shipbuilding Holdings Co.,Limited | 16,108,891 | (16,108,891) | - | |
| STX(대련)조선유한공사 | 73,677,508 | (73,677,508) | - | |
| 기 타 | STX(대련)중형장비유한공사 등 | 872,140 | (872,140) | - |
| 합 계 | 161,218,690 | (161,218,690) | - |
(주1) 매출채권, 미수금, 장기대여금, 미수수익 &cr &cr (3) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기급여 | 1,114,188 | 911,473 |
| 퇴직급여 | 55,941 | 60,910 |
| 합 계 | 1,170,129 | 972,383 |
27. 담보제공자산 등
(1) 당분기말 현재 차입금 등에 대해 담보로 제공된 회사의 자산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천USD, 천EUR, 천원) |
| 담보제공자산 | 장부금액 | 근저당&cr/신탁담보 | 보험&cr근질권 | 담보제공사유 | 담보제공&cr사유금액 | 담보권자/수익권자 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유형자산(본사공장) | 79,351,091 | 10,800,000 | 10,800,000 | 유형자산 담보 여신에 따른&cr 신탁 담보 설정(수탁자 : 한국토지신탁)&cr 및 재물종합보험 근질권 설정 | 9,000,000 | 라이브저축은행 |
| 6,000,000 | 6,000,000 | 5,000,000 | 푸른저축은행 | |||
| 8,400,000 | 8,400,000 | 7,000,000 | 키움저축은행 | |||
| 6,000,000 | 6,000,000 | 5,000,000 | 대신저축은행 | |||
| 3,600,000 | 3,600,000 | 3,000,000 | DB캐피탈 | |||
| 3,600,000 | 3,600,000 | 3,000,000 | 동양저축은행 | |||
| 2,400,000 | 2,400,000 | 2,000,000 | 오투저축은행 | |||
| 3,600,000 | 3,600,000 | 3,000,000 | 민국저축은행 | |||
| 3,600,000 | 3,600,000 | 3,000,000 | 애큐온저축은행 | |||
| 3,000,000 | 3,000,000 | 2,500,000 | 남양저축은행 | |||
| 3,000,000 | 3,000,000 | 2,500,000 | 삼정저축은행 | |||
| 유형자산(대구공장) | 69,999,777 | 1,000,000 | 0 | 유형자산 담보 여신에 따른&cr근저당 설정 | 아래 참조↓ | 대구축산업협동조합 |
| 4,800,000 | 5,200,000 | 유형자산 담보 여신에 따른&cr 신탁 담보 설정&cr(수탁자 : 하나자산신탁)&cr 및 재물종합보험 근질권 설정 | 4,000,000 | 대구축산업협동조합 | ||
| 3,600,000 | 3,900,000 | 3,000,000 | 경산농업협동조합 | |||
| 3,600,000 | 3,900,000 | 3,000,000 | 상주농업협동조합 | |||
| 3,600,000 | 3,900,000 | 3,000,000 | 인동농업협동조합 | |||
| 3,600,000 | 3,900,000 | 3,000,000 | 순천농업협동조합 | |||
| 3,600,000 | 3,900,000 | 3,000,000 | 경주농업협동조합 | |||
| 3,600,000 | 3,900,000 | 3,000,000 | 자인농업협동조합 | |||
| 3,600,000 | 3,900,000 | 3,000,000 | 성서농업협동조합 | |||
| 3,600,000 | 3,900,000 | 3,000,000 | 동촌농업협동조합 | |||
| 2,400,000 | 2,600,000 | 2,000,000 | 새남해농업협동조합 | |||
| 유형자산(2공장) | 25,254,923 | 3,600,000 | 원화/외화 지급 보증 | 3,000,000 | IBK기업은행 | |
| 기타금융자산(장단기금융상품) | 2,946,659 | 2,946,659 | - | 외화 지급 보증 | 2,946,659 | KEB하나은행 |
| 기타금융자산(장단기금융상품) | 1,915,578 | 1,915,578 | - | 외화/원화 지급 보증 | 1,915,578 | 우리은행 |
| 기타금융자산(장단기금융상품) | 1,260,339 | 1,260,339 | - | 선수금 환급(외화) 보증 | 1,260,339 | 대한조선 |
| 기타금융자산(단기금융상품) | 513,297 | 513,297 | - | 계약이행(외화) 보증 | 513,297 | IBK기업은행 |
주) 당분기 말 환율 기준으로 원화로 환산&cr
(2) 당분기말 현재 회사가 제공받고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천USD, 천원) |
| 제 공 자 | 지급보증내역 | 보증금액 | 지급보증관련 계약내역 | |
|---|---|---|---|---|
| 계약금액 | 보증거래처 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| STX마린서비스(주) | 근린상가 | USD 60,000 | - | 농협은행 |
| 잡종지 | - | |||
| 세아STX엔테크㈜ | 계약보증 | USD 180.88 | USD 180.88 | |
| IBK기업은행 | 유형자산 | USD 9,367.67 | USD 9,367.67 | |
| 3,099,835 | 3,099,835 | |||
| IBK기업은행 | 계약보증 | USD 64.98 | USD 64.98 | |
| EUR 319.14 | EUR 319.14 | |||
| 우리은행 | 계약보증 | USD 1,548.00 | USD 1,548.00 | |
| 하나은행 | 계약보증 | USD 2,511.46 | USD 2,511.46 | |
| 농협은행 | 계약보증 | 23,742 | 23,742 | |
| 자본재공제조합 | 계약보증 | 5,540,550 | 5,540,550 | |
| 서울보증보험 | 계약보증 | 346,550 | 346,550 | |
| 건설공제조합 | 계약보증 | 1,893,571 | 1,893,571 |
28. 충당부채 &cr(1) 충당부채의 구성내역&cr1) 하자보수충당부채&cr회사는 공사에 대한 하자보수에 충당하기 위하여 과거의 경험율을 바탕으로 하자보수충당부채를 계상하고 실제 하자보수비가 발생할 경우에는 하자보수충당부채에서 우선적으로 충당하고 있습니다.&cr&cr2) 제품보증충당부채&cr회사는 매출시 발생하는 보증에 따른 발생 예정 A/S 비용에 대해 제품보증충당부채을 설정하고 있습니다.&cr&cr3) 기타충당부채&cr회사는 회생채권시부인과 관련하여 회사가 부인한 일부 채권에 대한 회생채권조사확정재판과 기타 주요소송사건이 진행 중에 있으며, 당해 재판의 결과로 자원의 유출가능성이 높다고 판단한 금액에 대해 기타충당부채를 설정하고 있습니다.&cr
① 회생채권조사확정재판&cr당분기말 현재 회생채권시부인과 관련하여 회사가 부인한 일부 채권에 대한 회생채권조사확정재판(재판신청액: 366,513백만원)이 진행 중에 있으며 당해 재판의 결과로 회생채권이 인정될 경우 자원의 유출 가능성이 높다고 판단한 4,951백만원을 기타충당부채로 계상하고 있습니다. &cr
② 계류중인 주요 소송사건 &cr당분기말 현재 계류중인 주요 소송사건 중 재판의 결과로 자원의 유출가능성이 높다고 판단한 533백만원을 기타충당부채로, 해당 소송사건과 관련하여 납부한 강제집행정지신청공탁금 547백만원을 기타비유동수취채권으로 계상하고 있습니다.
(2) 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 전(환)입 | 감 소 | 기 말 |
| 하자보수충당부채 | 1,429,993 | 737,661 | 2,167,654 | |
| 제품보증충당부채 | 776,286 | (37,018) | 188,570 | 550,698 |
| 기타충당부채 | 5,484,178 | - | - | 5,484,178 |
| 합 계 | 7,690,457 | 700,643 | 188,570 | 8,202,530 |
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 전(환)입 | 감 소 | 기 말 |
| 하자보수충당부채 | 970,065 | 356,668 | 1,326,733 | |
| 제품보증충당부채 | 536,927 | 200,863 | 170,591 | 567,199 |
| 기타충당부채 | 6,314,898 | 6,314,898 | ||
| 합 계 | 7,821,890 | 557,531 | 170,591 | 8,208,830 |
29. 우발부채 및 약정사항 &cr(1) 금융기관과의 약정사항&cr&cr당분기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 약정사항은 다음과 같습니다.
| (단위: 천USD, 천원) |
| 구 분 | 한도금액 | 실행금액 | 금융기관 등 |
|---|---|---|---|
| 선수금환급보증 등 | USD 14,059 | USD 13,427 | 기업은행 외 2개 보증기관 |
| 선수금환급보증 등 | 10,904,413 | 10,904,248 | 기업은행 외 4개 보증기관 |
&cr (2) 회생채권조사확정재판&cr당분기말 현재 회생채권시부인과 관련하여 회사가 부인한 일부 채권에 대한 회생채권조사확정재판(재판신청액: 366,513백만원)이 진행 중에 있으며 당해 재판의 결과로 회생채권이 인정될 경우 자원의 유출 가능성이 높다고 판단한 4,951백만원을 기타충당부채로 계상하고 있으나 회생채권조사확정재판 결과 및 이에 따른 이의소송 등의 최종결과에 따라 회사가 추가적인 의무를 부담할 수 있는 불확실성에 노출되어 있습니다. &cr &cr (3) 계류중인 주요 소송사건
| (단위: 천원) |
| 계류법원 | 원 고 | 사건내용 | 소송가액 | 진행상황 |
|---|---|---|---|---|
| 대법원 | 김남배 외 6명 | 임금 청구 | 501,761 | 3심 진행 중 |
| 창원지방법원 | 김득영 | 임금 청구 | 30,810 | 2심 진행 중 |
&cr 당분기말 현재 계류중인 주요 소송사건 중 재판의 결과로 자원의 유출가능성이 높다고 판단한 533백만원을 기타충당부채로 계상하고 있으나 상기 소송의 최종 결과에 대한 불확실성은 회사의 재무제표에 반영되어 있지 않습니다.
&cr (4) 플랜트사업부문 분할 후 회사의 책임&cr회사는 2018년 6월 23일 플랜트사업부문 인수자인 글로벌세아 주식회사 및 회사의 인수자인 파인트리파트너스 유한회사 사이에 체결한 인수자간 합의서 제2조에서 다음과 같이 공익채무의 연대책임에 대한 상호 면책을 합의하였으며, 만일 연대책임을 지게 될 경우 회사가 부담하는 물적분할기준일 기준 공익채무액은 42,841백만원입니다.
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 인수자간 합의서 제 2조 | 회사의 공익채무는, 그 원인이 되는 행위 또는 사실이 (i) 엔진사업부에 관한 것이면 물적분할존속회사에게,(ii) 플랜트사업부에 관한 것이면 물적분할신설회사에게, (iii) 엔진 사업부 및 플랜트사업부와 모두 관련되는 경우에는 (a) 물적분할존속회사와 물적분할 신설회사에 각 관련되는 부분이 구분 가능한 경우에는 그러한 구분에 따라, 물적분할존속회사 및 물적분할신설회사에게 각각 귀속된다. |
&cr한편, 회사와 플랜트사업부문 분할 후 신설된 분할신설회사는 채무자 파산 및 회생에 관한법률 제272조 제4항 및 아래의 회생계획안 변경안에 따라 회생채무에 대한 연대책임을 부담하지 않습니다.
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 플랜트사업부문 물적분할시회사분할 관련 회생계획안 변경안 9조 | 상법 제530조의 9 제1항에도 불구하고 물적분할 이후 분할신설회사는 회생계획안에 따라분할존속회사에 존속하는 채무에 대하여 분할존속회사와 연대책임을 부담하지 않으며 분할존속회사는 분할신설회사로 이전되는 자산 소송 등의 결과에 따른 채무에 대하여 분할신설회사와 연대책임을 부담하지 않습니다. |
&cr(5) 기타사항&cr 회사는 선박용엔진제작과 관련하여 MAN Energy Solutions사 외 2곳과 로열티지급계약을 체결하고 있는 바, 당기와 전기 중 회사가 인식한 지급수수료는 각각 10,455 백만원 및 7,688 백만원입니다.&cr
한편, 회사는 군인공제회 연대보증, CP매입, STX(대련)조선유한공사 및 STX(대련)중공유한공사에 대한 지급보증 등과 관련하여 검찰 수사가 진행되어 2014년 10월 30일자 서울중앙지방법원의 1심 및 2015년 10월 14일자 서울고등법원 항소심에서 회사의 전 경영진의 업무상 배임 혐의 등에 대한 일부 유죄 판결이 있었고, 당분기말 현재 대법원의 상고심이 진행 중입니다.&cr
30. 재무위험관리 &cr (1) 시장위험관리 &cr1) 환위험관리&cr 회사는 외화자산ㆍ외화부채 및 외화 도급계약과 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있으며 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, EUR 등 입니다. &cr 한편, 당 분 기 와 전기말 현재 외화자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천USD, 천EUR, 천원) |
| 구 분 | 외화&cr단위 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 외화금액 | 환율 | 원화환산액 | 외화금액 | 환율 | 원화환산액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화자산 | USD | 19,057 | 1,173.50 | 22,363,962 | 31,732 | 1,157.80 | 36,739,798 |
| EUR | 376 | 1,369.42 | 514,623 | 777 | 1,297.43 | 1,007,703 | |
| 기타 | 16,377 | - | - | 236 | |||
| 외화자산 합계 | 22,894,962 | 37,747,737 | |||||
| 외화부채 | USD | 2,862 | 1,173.50 | 3,358,256 | 4,302 | 1,157.80 | 4,981,042 |
| EUR | 2,201 | 1,369.42 | 3,013,419 | 4,569 | 1,297.43 | 5,927,446 | |
| 기타 | 254,998 | - | - | 223,163 | |||
| 외화부채 합계 | 6,626,673 | 11,131,651 |
&cr 당분기와 전기말 현재 외화에 대한 원화 환율 10% 변동 시 화폐성 외화자산 및 외화부채가 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10%상승 | 10%하락 | 10%상승 | 10%하락 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 1,900,571 | (1,900,571) | 3,161,141 | (3,161,141) |
| EUR | (250,445) | 250,445 | (494,191) | 494,191 |
| 기타 | (13,705) | 13,705 | (21,399) | 21,399 |
| 법인세비용차감전순이익 | 1,636,420 | (1,636,420) | 2,645,551 | (2,645,551) |
&cr2) 이자율위험&cr이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 회사는 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 국내외 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 당분기말 회사의 변동금리 조건 차입금은 없습니다.&cr
(2) 유동성위험 &cr회사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금수요를 충족시킬 수 있도록유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한요구사항을 고려하고 있습니다.&cr
당분기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 1년 미만 | 1-5년 | 5년 이상 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 16,132,277 | - | - | 16,132,277 |
| 미지급금 | 14,642,375 | 468,814 | - | 15,111,189 |
| 미지급비용 | 12,661,190 | - | - | 12,661,190 |
| 단기차입금 | 71,898,868 | 71,898,868 | ||
| 사채 | 15,300,000 | 85,570,000 | - | 100,870,000 |
| 기타유동부채 | 1,990,559 | - | - | 1,990,559 |
| 금융리스부채 | 1,821,312 | - | - | 1,821,312 |
| 합 계 | 134,446,581 | 86,038,814 | - | 220,485,395 |
상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 않은 명목금액으로서 이자지급 예정액을 포함하고 있습니다.&cr
(3) 신용위험 &cr당분기말 현재 재무제표에 기록된 금융자산의 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다. 당분기말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권의 연령분석은 '주석 8'에 기재되어 있으며, 회사의 연체되지도 않고 손상되지도 않은 금융자산은 신용도가 일정수준 이상인 거래처에 대한 자산입니다.
&cr(4) 자본위험&cr 회사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순차입부채와 자본으로 구성되며, 주기적으로 검토되고 있습니다.&cr
보 고 기 간종료일 현재 순차입부채 대 자본비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 차입부 채 (주1) | 172,493,546 | 164,427,570 |
| 현금및현금성자산 | 40,505,265 | 24,997,583 |
| 순차입부채 | 131,988,281 | 139,429,987 |
| 자본총계 | 134,040,692 | 135,153,913 |
| 순부채 대 자본비율 | 98% | 103% |
(주1) 사채의 경우 사채액면가액에서 사채할인발행차 금이 차감되어 있습니다 . &cr
(5) 공정가치 측정&cr당분기말 현재 금융상품 중 공정가치로 측정된 당기손익-공정가치측정 금융자산은 59,615천원(전기말 : 2,000천원)입니다. 한편, 회사는 공정가치로 측정한 당기손익-공정가치측정금융자산 금융상품에 대해 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.
&cr 31. 계속기업가정 등 중요한 불확실성 &cr 회사의 재무상태표는 회사가 계속기업으로서 존속할 것이라는 가정을 전제로 작성되었으므로 회사의 자산과 부채가 정상적인 사업활동 과정을 통하여 장부금액으로 회수되거나 상환될 수 있다는 가정하에 회계처리 되었습니다. 회사는 당기 중 영업이익 및 당기순손실 3,020백만원 및 1,155백만원을 인식하였지만 최근 3개년 영업손실을 인식하였고 코로나 등으로 선박 금융시장이 경색 되는 등 대외환경이 우호적이지 않습니다. 이러한 상황은 회사의 계속기업으로서의 존속능력에 유의한 의문을 불러일으킬 만한 중요한 불확실성이 존재함을 의미하며, 이로 인해 회사의 자산과 부채를 정상적인 사업활동 과정을 통하여 장부금액으로 회수하거나 상환하지 못할 수도 있습니다. 이와 같이 불확실성의 최종 결과로 계속기업가정이 타당하지 않을 경우에 발생될 수도 있는 자산과 부채의 금액 및 분류표시와 관련 자본항목에 대한 수정사항은 재무상태표에 반영되어 있지 않습니다. &cr
32. 회생계획안의 인가 및 회생절차 종결 결정
회사는 영업부진에 따른 유동성 악화로 2016년 7월 22일자로 서울중앙지방법원에 '채무자 회생 및 파산에 관한 법률'에 따른 회생절차 개시를 신청하여 2016년 8월 1일에 회생절차 개시결정을 받았으며, 회생계획안은 2017년 1월 13일에 관계인집회의 결의를 거쳐 서울중앙지방법원에서 인가되었습니다(이하 '원회생계획안'). 또한, 2018년 11월 2일에 변경회생계획안의 결의를 위한 관계인집회에서 변경회생계획안이 가결되었고 법원의 인가결정을 받았습니다(이하 '변경회생계획안').&cr 회생절차 종결신청일(2019년 1월 30일) 기준 회생채권의 변제율은 99.2%이며, 미 출자전환, 금전공탁, 채권조사확정재판 진행 등으로 변제하지 못한 금액은 해당 사유해소 또는 채권 확정 시 변경회생계획안 규정에 따라 변제할 예정입니다. &cr 한편, 회사는 회생계획수행에 지장이 없다고 판단되어 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제 283조 제1항에 따라 2019년 2월 12일자로 회생절차가 종결 결정되었습니다. &cr
(1) 당분기말 현재 회사의 회생채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 원회생계획안 | 인가일 이후&cr변동 (주2) | 변경회생계획안 | 변경인가일&cr이후 변동 (주3) | 변제할 채권액 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 시인된채권(주1) | 권리변경 | 대상채권 | 권리변경 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 회생&cr담보권 | 대여금채권 | 515,635,364 | (164,707,252) | (8,260,078) | 342,668,034 | (77,533,093) | (265,134,941) | - |
| 구상채권 | - | (5,120,139) | 5,783,430 | 663,291 | (387,551) | (275,740) | - | |
| 미발생구상채권 (주4) | 43,411,137 | 미정 | (5,818,340) | 미정 | 미정 | 미정 | 미정 | |
| 상거래채권 | 3,740 | - | (3,740) | - | - | - | - | |
| 임차보증금반환채권 | 4,000 | - | (4,000) | - | - | - | - | |
| 소 계 | 559,054,241 | (169,827,391) | (8,302,728) | 343,331,325 | (77,920,644) | (265,410,681) | - | |
| 회생&cr채권 | 대여금채권 | 318,980,899 | (280,676,439) | (3,194,111) | 35,110,349 | (20,344,285) | (14,766,064) | - |
| 구상채권 | 89,649,444 | (83,881,533) | 4,723,952 | 10,491,863 | (6,079,243) | (4,412,620) | - | |
| 미발생구상채권 (주4) | 594,376,228 | 미정 | 68,612 | 미정 | 미정 | 미정 | 미정 | |
| 미발생상거래채권 (주4) | - | 미정 | 7,307,300 | 미정 | 미정 | 미정 | 미정 | |
| 상거래채권 | 95,192,215 | (82,654,381) | 72,639 | 12,610,473 | (7,449,992) | (5,160,481) | - | |
| 소액상거래채권 | 4,194,983 | (3,674,548) | (509,078) | 11,357 | (6,539) | (4,818) | - | |
| 특수관계인채권 | 221,491 | (194,912) | (1,910) | 24,669 | (14,334) | (10,335) | - | |
| 소 계 | 1,102,615,260 | (451,081,813) | 8,467,404 | 58,248,711 | (33,894,393) | (22,893,820) | - | |
| 조세등채권 | 29,683,135 | - | (16,625,698) | 13,057,437 | - | (13,057,437) | - | |
| 합 계 | 1,691,352,636 | (620,909,204) | (16,461,022) | 414,637,473 | (111,815,037) | (237,361,938) | - | |
| 환율 차이 등 조정사항 | ||||||||
| 총 변제할 회생채무 합계 |
(주1) 회생계획안 인가일 현재 시인된 총채권액은 원금, 개시전ㆍ후 이자로 구성되어 있습니다.&cr(주2) 회생계획안 인가일 이후 구상청구, 신고철회, 이의철회, 채권소멸, 지급 등으로 변경된 금액입니다.&cr(주3) 회생계획안 변경인가일 이후 채권소멸, 지급 등으로 변경된 금액입니다.&cr(주4) 보증기관 등이 회생계획인가일 이후 회사의 다른 채권자에 대한 채무를 인수하거나 대위변제함으로써 회사에게 가지게 될 구상채권입니다.
(2) 2017년 1월 13일에 인가받은 원회생계획안에는 회생채권, 회생담보권, 조세 등 채무, 미확정 회생담보권 및 회생채권 등에 대한 권리변경과 변제방법 및 주주의 권리변경 내용이 포함되어 있는 바, 그 주요 내용은 다음과 같습니다. &cr1) 채권 등 권리변경과 변제방법&cr가. 회생담보권의 권리 변경과 변제방법
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 대여금채권 | ㆍ한국산업은행에 대해서는 원금 및 개시전이자의 32.5%는 출자전환하고 67.5%는 현금변제하되 현금변제할 금액의 44%는 제2차 연도(2018년), 48%는 제4차 연도(2020년), 8%는 제5차 연도(2021년)부터 제6차 연도(2022년)까지 매년 균등 분할 변제합니다. ㆍ농협은행주식회사에 대해서는 원금 및 개시전이자의 14%는 출자전환하고 86%는 현금변제하되 현금변제할 금액의 2%는 제1차 연도(2017년)에 변제, 80%는 제3차 연도(2019년), 10%는 제4차 연도(2020년)부터 제5차 연도(2021년)까지 매년 균등 분할 변제, 8%는 제6차 연도(2022년)부터 제7차 연도(2023년)까지 매년 균등 분할 변제합니다. ㆍ한국수출입은행에 대해서는 원금 및 개시전이자의 69.5%는 출자전환하고 30.5%는 현금변제하되 현금변제할 금액의 10%를 제1차연도(2017년)에, 10%를 제3차 연도(2019년)부터 제4차 연도(2020년)까지 매년 균등 분할 변제, 10%를 제5차 연도(2021년)에 변제, 5%를 제6차 연도(2022년)에 변제, 45%를 제7차 연도(2023년)부터 제9차 연도(2025년)까지 균등 분할 변제, 20%를 제10차 연도(2026년)에 현금으로 변제합니다. ㆍ주식회사경남은행에 대해서는 원금 및 개시전이자의 42%는 출자전환하고 58%는 현금변제하되 현금변제할 금액의 10%를 제1차연도(2017년)에, 10%를 제2차 연도(2018년)부터 제3차 연도(2019년)까지 매년 균등 분할 변제, 10%를 제4차 연도(2020년)에 변제, 5%를 제5차 연도(2021년)에 변제, 45%를 제6차 연도(2022년)부터 제8차 연도(2024년)까지 균등 분할 변제, 20%를 제9차 연도(2025년)에 현금으로 변제합니다. ㆍ건설공제조합에 대해서는 원금 및 개시전이자의 100%를 제1차 연도(2017년)에 현금으로 변제합니다. ㆍ주식회사 신한은행, 주식회사 우리은행, 주식회사 하나은행과 주식회사 대구은행에 대해서는 원금 및 개시전이자의 42%는 출자전환하고 58%는 현금변제하되 현금변제할 금액은 제1차 연도(2017년)에 현금으로 변제합니다. |
| 미발생&cr구상채권 | ㆍ건설공제조합, 자본재공제조합 및 엔지니어링공제조합의 경우 원금 및 개시전이자의 100%를 현금으로 변제하되 현금변제할 금액은 대위변제를 한 연도에 현금으로 변제합니다. ㆍ기타 보증기관의 경우 원금 및 개시전이자의 88%는 출자전환하고 12%는 현금변제하되 현금변제할 금액의 10%를 제1차 연도(2017년)부터 제2차 연도(2018년)까지 매년 균등 분할 변제, 15%를 제5차 연도(2021년)부터 제7차 연도(2023년)까지 매년 균등 분할 변제, 40%를 제8차 연도(2024년)부터 제9차 연도(2025년)까지 매년 균등 분할 변제, 35%를 제10차 연도(2026년)에 현금으로 변제합니다. 단, 대위변제가 제2차 연도(2018년) 이후에 이루어지는 경우 이미 변제기일이 경과된 금액은 그 후 최초로 도래하는 변제기일에 합산하여 변제합니다. |
| 상거래채권 | 원금 및 개시전이자의 100%를 제1차 연도(2017년)에 현금으로 변제합니다. |
| 임차보증금&cr반환채권 | ㆍ임차보증금반환채권(이하 "종전 임차보증금"이라 합니다)은 임대차계약기간이 만료되거나 중도에 적법하게 해지되어 그 반환사유가 발생하고 임차인이 임대목적물을 인도하는 경우에 해당 목적물을 제3자에게 임대하여 받는 임차보증금으로 종전 임차보증금을 반환하는 것으로 합니다. 만약, 임대목적물이 재임대되지 않거나 제3자로부터 받는 임차보증금이 종전 임차보증금에 미치지 못하는 경우에는 그 미반환 임차보증금은 임대목적물의 인도가 완료되는 날로부터 3개월 이내에 현금으로 변제합니다. ㆍ해당 임대목적물을 매각하는 경우에는 매수인으로 하여금 임차보증금을 인수하도록 하되 매수인이 임차보증금을 인수하지 않거나 임차인이 인수에 대해 이의를 제기한 경우에는 매각대금으로 종전 임차보증금을 현금 변제합니다. 매각대금으로 종전 임차보증금 100%를 변제하지 못하는 경우에는 임대목적물의 인도가 완료되는 날로부터 3개월 이내에 미변제 임차보증금을 현금으로 변제합니다. ㆍ임대차 계약기간이 만료되어 종전 임차인과 재계약을 할 경우 새로운 임대보증금이 종전 임대보증금에 미치지 못하는 때에는 종전 임대보증금과 새로운 임대보증금의 차액은 종전 임대차계약 종료일에 시인된 총채권 원금 및 개시전 이자에서 미수임대료 및 기타 공과금을 포함한 관리비 등을 차감후 금액을 종전 임대차 기간의 종료일로부터 3개월 이내에 현금변제합니다. |
&cr나. 회생채권의 권리 변경과 변제방법
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 대여금채권 | 원금 및 개시전이자의 88%는 출자전환하고 12%는 현금변제하되 현금변제할 금액의 10%를 제1차 연도(2017년)부터 제2차 연도(2018년)까지 매년 균등 분할 변제, 15%를 제5차 연도(2021년)부터 제7차 연도(2023년)까지 매년 균등 분할 변제, 40%를 제8차 연도(2024년)부터 제9차 연도(2025년)까지 매년 균등 분할 변제, 35%를 제10차 연도(2026년)에 현금으로 변제합니다. |
| 구상채권 | 원금 및 개시전이자의 88%는 출자전환하고 12%는 현금변제하되 현금변제할 금액의 10%를 제1차 연도(2017년)부터 제2차 연도(2018년)까지 매년 균등 분할 변제, 15%를 제5차 연도(2021년)부터 제7차 연도(2023년)까지 매년 균등 분할 변제, 40%를 제8차 연도(2024년)부터 제9차 연도(2025년)까지 매년 균등 분할 변제, 35%를 제10차 연도(2026년)에 현금으로 변제합니다. |
| 미발생&cr 구상채권 | 보증기관 등이 채무자 회사를 위하여 대위변제할 경우 대위변제금의 88%는 출자전환하고 12%는 현금변제하되 현금변제할 금액의 10%를 제1차 연도(2017년)부터 제2차 연도(2018년)까지 매년 균등 분할 변제, 15%를 제5차 연도(2021년)부터 제7차 연도(2023년)까지 매년 균등 분할 변제, 40%를 제8차 연도(2024년)부터 제9차 연도(2025년)까지 매년 균등 분할 변제, 35%를 제10차 연도(2026년)에 현금으로 변제합니다. 단, 대위변제가 제2차 연도(2018년) 이후에 이루어지는 경우 이미 변제기일이 경과된 금액은 그 후 최초로 도래하는 변제기일에 합산하여 변제합니다. |
| 상거래채권 | 원금 및 개시전이자의 86%는 출자전환하고 14%는 현금변제하되 현금변제할 금액의 25%를 제1차 연도(2017년)부터 제5차 연도(2021년)까지 매년 균등 분할 변제, 20%를 제6차 연도(2022년)부터 제7차 연도(2023년)까지 매년 균등 분할 변제, 15%를 제8차 연도(2024년)에 변제, 40%를 제9차 연도(2025년)부터 제10차 연도(2026년)까지 매년 균등 분할 변제합니다. |
| 소액&cr 상거래 채권 | 채권자별 권리변경후 변제대상금액의 합산액이 5백만 원 이하인 채권의 원금 및 개시전이자의 86%는 출자전환하고 14%는 현금변제하되 현금변제할 금액은 제1차 연도(2017년)에 전액 현금 변제합니다. |
| 특수관계인&cr 채권 | 원금 및 개시전이자의 88%는 출자전환하고 12%는 현금변제하되 현금변제할 금액의 10%를 제1차 연도(2017년)부터 제2차 연도(2018년)까지 매년 균등 분할 변제, 15%를 제5차 연도(2021년)부터 제7차 연도(2023년)까지 매년 균등 분할 변제, 40%를 제8차 연도(2024년)부터 제9차 연도(2025년)까지 매년 균등 분할 변제, 35%를 제10차 연도(2026년)에 현금으로 변제합니다. |
(주) 상기 회생채권의 개시후이자는 면제합니다.&cr &cr다. 조세 등 채권의 권리 변경과 변제방법
| 구 분 | 내 용 |
| 조세 등 채권 | 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제140조 제2항에 의하여 회생계획 인가결정일 이후 변제일까지 국세징수법 또는 국세징수의 예에 의한 징수 및 체납처분에 의한 재산의 환가는 유예합니다. 회사는 회생계획 인가결정 전일까지 발생한 조세 등 채권의 가산금 및 중가산금을 포함한 금액을 100% 현금으로 변제하되, 현금변제할 금액의 전액을 제1차 연도(2017년)와 제3차 연도(2019년)에 균등분할하여 변제합니다. |
&cr2) 주주의 권리변경 및 출자전환 계획&cr&cr가. 주식병합으로 인한 자본의 감소(주식의 1차 병합: 2 대 1 감자)&cr회생계획안 인가 전 발행한 보통주(액면가 2,500원) 23,792,327주와 전환주 2,174,900주(총 25,967,227주)에 대하여 액면가 2,500원의 보통주와 전환주 각 2주를 액면가 2,500원의 보통주와 전환주 각 1주로 병합합니다. 주식 병합으로 인한 자본감소의 효력은 회생계획 인가 결정일로부터 4영업일에 발생합니다.&cr&cr나. 출자전환에 의한 신주 발행&cr회생담보권, 회생채권의 출자전환에 의한 신주발행은 출자전환 채권액 2,500원당 액면가 2,500원의 보통주 1주로 발행하며, 출자전환에 의한 신주 발행의 효력은 주식병합에 의한 자본감소의 효력발생일로부터 11영업일에 발생합니다.&cr&cr다. 출자전환 후 주식 재병합에 의한 자본 감소(주식의 2차 병합: 10 대 1 감자)&cr자본금 규모의 적정화를 위하여 병합된 기존 주식 및 출자전환된 신주 등 잔여 주식 전체를 대상으로 액면가 2,500원의 보통주 각 10주를 액면가 2,500원의 보통주와 전환주 각 1주로 재병합합니다. 출자전환 후 주식 재병합에 의한 자본 감소의 효력은 출자전환에 따른신주발행의 효력발생일로부터 2영업일에 발생합니다.&cr&cr라. 주식 병합 및 출자전환에 따른 단주 처리&cr주식병합 및 출자전환으로 인하여 발생되는 1주 미만의 단주는 관리인이 법원의 허가를 받아 무상 소각합니다.&cr&cr마. 회생계획안에 따른 제3자배정유상증자(출자전환)&cr회사는 2018년 1월 8일 서울회생법원의 허가를 받아 회생계획에 따른 제3자배정유상증자(출자전환) 결정을 하였으며 발행한 신주의 규모는 보통주 171,495주 입니다. 주당 발행금액은 회생계획에 따라 출자전환 신주 1주당 2,500원에 발행하되, 2017년2월 9일에 실시한주식 재병합(액면가 금2,500원의 보통주 10주를 액면가 금2,500원의 보통주 1주로 주식 병합)을 적용하여 주당 25,000원입니다. 발행된 신주는 2018년 1월 31일 교부하였고 2018년 2월 1일 상장되었습니다.&cr&cr(3) 2018년 11월 2일에 인가받은 변경회생계획안상의 회생채권, 회생담보권, 조세 등 채무, 미확정 회생담보권 및 회생채권 등에 대한 권리변경과 변제방법 및 주주의 권리변경에대한 주요 내용은 다음과 같습니다. &cr1) 채권 등 권리변경과 변제방법&cr가. 회생담보권의 권리 변경과 변제방법
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 대여금채권 | ㆍ한국산업은행 &cr 확정채권액 중 대구공장과 관련된 64,000,000,000원은 대구광역시, 대구도시공사 등 국가기관에 의한 매각제한이 해소되는 시점에 해당 자산을 처분하여 채권자별 우선순위 따라 변제하며, 상기의 대구공장과 관련된 채권을 제외한 한국산업은행의 확정채권액에 대해 M&A인수대금으로 확정채권액의 73.93780353%를 변제기일에 현금으로 변제. 단, 창원 3공장과 관련된 39,143,000,000원, 대구광역시 소재 아파트와 관련된 869,336,584원은 해당 자산의 매각이 완료된 후 변제, 이를 제외한 확정채권액의 26.06219647%는 출자전환 |
| ㆍ농협은행&cr 확정채권액 중 수정만과 관련된 27,000,000,000원은 해당 채권을 변제하기 위하여 제3의 신탁사와 별도의 신탁계약을 체결하여 취득하는 우선수익권을 양도하여 변제하며, 위 금원을 제외한 농협은행의 확정채권액에 대해서는 M&A 인수대금으로 확정채권액의 46.58554757%를 변제기일에 현금으로 변제. 상기와 같이 변제되는 채권을 제외한 확정채권액의 53.41445243%는 출자전환 | |
| ㆍ한국수출입은행&cr 확정채권액의 49.80549314%를 변제기일에 현금으로 변제하고, 50.19450686%는 출자전환 | |
| ㆍ경남은행&cr 확정채권액의 85.74978433%를 변제기일에 현금으로 변제하고, 14.25021567%는 출자전환 | |
| 구상채권 | ㆍ원회생계획상 출자전환의 대상이 되는 채권 중 출자전환되지 아니한 부분 &cr - 원금 및 개시 전 이자의 88%를 출자전환 및 10:1 병합 &cr ㆍ원회생계획상 현금변제의 대상이 되는 채권 부분 &cr - 확정채권액 중 원회생계획에 따라 제1차년도(2017년)에 현금변제해야 할 금액 중 변제되지 아니한 금액을 전액 현금 변제 &cr - 확정채권액 중 위 금원을 제외한 잔액의 27.55772247%를 현금으로 변제하고 72.44227753%를 출자전환 |
| 미발생&cr 구상채권 | ㆍ원회생계획상 출자전환의 대상이 되는 채권 부분 &cr - 원금 및 개시 전 이자의 변제책임이 확정된 날이 속한 분기의 다음 분기 최초영업일에 88%를 출자전환 및 10:1 병합 &cr ㆍ원회생계획상 현금변제의 대상이 되는 채권 부분 &cr - 원금 및 개시전 이자의 12% 중 원회생계획상 제1차년도(2017년) 현금변제분은 전액을, 나머지는 변제책임이 확정된 날을 기준으로 조기변제할인율(연 3.41%)로 할인 후 그 금액의 27.55772247%를 현금으로 변제하고 72.44227753%를 출자전환 |
&cr나. 회생채권의 권리 변경과 변제방법
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 대여금채권 | 확정채권액 중 원회생계획에 따라 제1차년도(2017년)에 현금변제해야 할 금액 중 변제되지 아니한 금액을 전액 현금 변제하며, 잔액의 27.55772247%를 현금으로 변제하고 72.44227753%를 출자전환 |
| 구상채권 | ㆍ원회생계획상 출자전환의 대상이 되는 채권 중 출자전환되지 아니한 부분 &cr - 원금 및 개시 전 이자의 88%를 출자전환 및 10:1 병합 &cr ㆍ원회생계획상 현금변제의 대상이 되는 채권 부분 &cr - 확정채권액 중 원회생계획에 따라 제1차년도(2017년)에 현금변제해야 할 금액 중 변제되지 아니한 금액을 전액 현금 변제하며, 잔액의 27.55772247%를 현금으로 변제하고 72.44227753%를 출자전환 |
| 미발생&cr 구상채권 | ㆍ원회생계획상 출자전환의 대상이 되는 채권 부분 &cr - 원금 및 개시 전 이자의 변제책임이 확정된 날이 속한 분기의 다음 분기 최초영업일에 88%를 출자전환 및 10:1 병합 &cr ㆍ원금 및 개시전 이자의 12% 중 원회생계획상 제1차년도(2017년) 현금변제분은 전액을, 나머지는 변제책임이 확정된 날을 기준으로 조기변제할인율(연 3.41%)로 할인 후 그 금액의 27.55772247%를 현금으로 변제하고 72.44227753%를 출자전환 |
| 상거래채권,&cr 소액상거래채권 | 확정채권액 중 원회생계획에 따라 제1차년도(2017년)에 현금변제해야 할 금액 중 변제되지 아니한 금액을 전액 현금 변제하며, 잔액의 27.55772247%를 현금으로 변제하고 72.44227753%를 출자전환 |
| 미확정&cr 상거래채권 | ㆍ원회생계획상 출자전환의 대상이 되는 채권 부분 &cr - 원금 및 개시 전 이자의 변제책임이 확정된 날이 속한 분기의 다음 분기 최초영업일에 86%를 출자전환 및 10:1 병합 &cr ㆍ원회생계획상 현금변제의 대상이 되는 채권 부분 &cr - 원금 및 개시전 이자의 14% 중 원회생계획상 제1차년도(2017년) 현금변제분은 전액을, 나머지는 변제책임이 확정된 날을 기준으로 조기변제할인율(연 3.41%)로 할인 후 그 금액의 27.55772247%를 현금으로 변제하고 72.44227753%를 출자전환 |
| 특수관계인채권 | 확정채권액의 27.55772247%를 현금으로 변제하고 72.44227753%를 출자전환 |
(주) 상기 회생채권의 개시후이자는 면제합니다.&cr &cr다. 조세 등 채권의 권리 변경과 변제방법
| 구 분 | 내 용 |
| 조세 등 채권 | 원회생계획 인가 후 변제 등으로 소멸되어 변동된 후 잔액 전액(원회생계획인가결정 전일까지 발생한 가산금 및 중가산금 포함)을 현금으로 변제 |
&cr2) 주주의 권리변경 및 출자전환 계획&cr가. 출자전환에 의한 신주 발행&cr㉠ 원회생계획상 출자전환이 확정되었으나 미발행된 주식&cr원회생계획에 따른 기존 출자전환 대상 채권자 중 신주발행 관련자료 미제출 등의 사유로 변경회생계획안 작성기준일 현재 미발행된 주식은 원회생계획 제10장 제5절 취지에 따라 신주발행의 효력발생일의 다음 영업일에 액면가 2,500원의 기명식 보통주10주를 액면가 2,500원의 기명식 보통주 1주로 병합하며, 효력발생일은 신주발행을 위한 관련자료 확보일이 속한 분기의 다음 분기 최초영업일.&cr&cr㉡ 회생담보권, 회생채권 &cr출자전환 채권액 2,500원을 액면가 2,500원의 보통주 1주로 발행하며, 효력발생일은변경회생계획안의 인가결정일로부터 11영업일. &cr&cr나. 조사확정재판 또는 소송이 진행 중인 회생채권&cr조사확정재판이나 이의의 소, 기타 소송 등에 의하여 회생담보권 또는 회생 채권으로확정될 경우, 각 채권의 원회생계획 및 변경회생계획안의 각 권리 변경 및 변제방법에 따라 출자전환 및 병합, 무상소각하며, 효력발생일은 출자전환되는 주식은 채권확정일이 속한 분기의 다음 분기 최초 영업일.&cr&cr다. 출자전환 후 주식 재병합에 의한 자본 감소&cr채무자 회사 자본금 규모의 적정화를 위하여 병합된 기존 주식 및 출자전환된 신주 등 잔여주식 전체를 대상으로 액면가 2,500원의 보통주 각 8주를 액면 가 2,500원의보통주 각 1주로 재병합하며, 효력발생일은 출자전환에 의한 신주발행의 효력발생일로부터 2영업일. &cr&cr라. 유상증자에 의한 신주발행&cr채무자회사는 회생담보권 및 회생채권의 변제자금 조달을 위해 회생법원의 허가를 얻어 인수자에 대한 제3자 배정 유상증자로 액면가 2,500원으로 19,540,000주의 신주를 발행하며, 신주대금의 납입기일은 주식재병합 효력발생일의 다음 영업일, 효력발생일은 신주대금 납입기일의 다음 영업일. 유가증권시장 상장규정에 따라 유상증자로 대주주가 변경되는 경우에 해당되어 주식의 100%인 19,540,000주를 신주의 상장일로부터 6개월간 한국예탁결제원에 보호예수. &cr&cr마. 주식 재병합 및 출자전환에 따른 단주 처리&cr주식병합 및 출자전환으로 인하여 발생되는 1주 미만의 단주는 관리인이 법원의 허가를 받아 무상 소각.&cr
3) 회사채의 발행&cr채무자 회사는 회생채권의 변제자금 조달을 위하여 회생법원의 허가를 얻어 49,870,000,000원의 회사채 발행.&cr&cr4) 자산의 신탁
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 신탁의 목적 | 1) 엔진기자재사업부 및 플랜트사업부 M&A 인수대상자산이 아니면서 매각이 완료되지 않은 비영업용자산인 수정만 부지 등에 대하여 제3의 신탁사와 별도의 신탁계약을 체결하여 취득하는 수익권을 회생담보권자에게 양도함으로써 회생담보권을 변제 &cr2) 변경회생계획 인가 여부와 무관하게 창원3공장 및 대구공장아파트의 인수계약이 완료되지 못할 경우, 창원3공장 및 대구공장아파트는 변경회생계획안 제9장의 신탁 및 회생담보권의 변제방법에 따라 처리 |
| 신탁의 방법 | 1) 채무자회사(위탁자)는 변경회생계획안이 인가되는 즉시 회생법원의 허가를 얻어 신탁사(수탁자)와 신탁대상자산에 대해 신탁계약을 체결 &cr2) 신탁자산 중 수정만부지에 대해서는 신탁에 따라 취득하는 수익권을 농협은행에 양도하는 방법으로 해당 회생담보권을 변제 &cr3) 수정만부지 등 신탁대상 자산 중 해당 자산으로 담보되는 회생담보권이 있는 자산의 경우, 신탁사가 수익자의 요구에 따라 신탁자산을 매각하여 처분대금을 수익자에게 지급 &cr4) 신탁자산 중 해당 자산으로 담보되는 회생담보권이 없는 기타자산의 경우, 신탁자산을 매각한 처분대금은 미확정채권 현실화 예상액을 예치해 둔 에스크로우 계좌에 예치 &cr5) 엔진, 플랜트사업부 M&A 인수대상자산이 아닌 비영업용자산 중 신탁의 대상이 되지 않는 비영업용자산의 처분대금은 관련 회생담보권자에게 즉시 변제 &cr6) 상기 자산들의 신탁계약 체결, 유지, 처분 등을 위한 비용을 충당할 목적으로 변제재원에서 2,400,000,000원을 신탁에스크로우 계좌에 예치 &cr7) 신탁계약 종료 후, 신탁에스크로우 계좌에 잔존금액이 존재하는 경우, 해당 금액은 신탁계약 후 수익권증서를 양수받은 채권자의 소멸되는 회생담보권 금액에 비례하여 즉시 변제 |
| 신탁대상자산 | 1) 담보자산(수정만부지) : 장부가액 66,643,277,523원 &cr2) 기타자산(STX문경 리조트회원권 등) : 장부가액 3,821,889,344원 |
| 신탁자산으로&cr 피담보 되는 채무 | 1) 채무내역 : 농협은행의 회생담보권 대여금채권 확정채권액 27,000,000,000원 &cr2) 변제방법 : 신탁대상 자산으로 담보되는 회생담보권의 확정채권액은 채무자회사가 해당 자산의 신탁에 따라 취득한 수익권을 회생담보권자에게 양도하여 변제하며, 수익권증서를 회생담보권자에게 양도하는 때에 그 확정채권액에 대한 확정적인 변제의 효력이 발생 |
33. 사업 매각 등에 대한 사항
(1) 회사는 법원의 허가(2018.03.14)를 받아 스토킹호스 입찰방식의 우선 매수권자인 유한회사 파인트리파트너스(엔진기자재부문) 및 글로벌세아 주식회사(플랜트부문)를 각 사업부별 최종 인수자로 선정하여 전기중에 매각 완료 하였습니다. &cr
| 부 문 | 엔진기자재사업부문 (주1) | 플랜트사업부문 (주2) |
|---|---|---|
| 투자계약 당사자 | 유한회사 파인트리 파트너스 외 | 글로벌세아 주식회사 |
| 인수대금 | 총 구백팔십칠억이천만원 &cr(\ 98,720,000,000) | 총 일백팔십억원 &cr(\ 18,000,000,000) |
| 인수방식 | 제3자배정 유상증자 및 회사 발행&cr 회사채 인수 | 플랜트사업부문 물적분할을 통하여 설립되는 자회사의 지분 인수 (지분율 100%) |
주1) 엔진기자재 사업부문의 기업매각(M&A)은 2018년 11월 2일 변경회생계획안의 결의를 위한 관계인집회에서 가결되었고 법원의 인가결정을 받았습니다.&cr주2) 회사는 플랜트 사업부문에 대해 2018년7월20일에 「회사분할 관련 회생계획안 변경안」을 제출하였고, 2018년 7월 24일 서울회생법원의 결정을 받았습니다. 2018년 7월 25일을 기준으로 플랜트사업부 및 일부 비영업용자산을 물적분할하여 세아STX엔테크 주식회사를 설립하고 신설법인 지분의 100%를 인수자에게 양도하여 매각을 완료 하였습니다.
&cr(2) 유형자산의 매각&cr회사는 인가 받은 회생계획에 따라 경영정상화의 일환으로 아래의 유형자산에 대해서 매각을 완료하였으며, 내용은 아래와 같습니다.&cr&cr- 경상남도 창원시 성산구 신촌동 60-1외 소재 3공장의 토지, 건물 및 기계장치&cr (이하 '제3공장')&cr- 경상남도 창원시 합포구 구산면 수정리 1183-1외 소재 수정만사업장 등&cr (이하 '수정만부지')&cr&cr가) 제3공장&cr2018년 11월 2일 인가된 변경회생계획안에 따라 매각예정인 유형자산 3공장의 매각을 위하여, 매각대상 자산 일체를 존속회사로부터 분할하였습니다. 신설회사 발행주식의 100%를 3공장 인수자에게 양도하고, 매각대금은 변경회생계획에 따라 3공장 회생담보권을 2019년 1월 25일에 변제 완료하였습니다.
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 매각자산 | 경상남도 창원시 성산구 신촌동 60-1 60-6 소재 토지 건물 및 기계장치 |
| 매각가격 | 39,500,000,000원 (부가세 제외) |
| 인수자 | 대신에프아이 |
| 계약체결일 | 2018년 11월 01일 |
| 분할기일 | 2018년 12월 31일 |
| 분할관련 회생계획안 변경인가 결정 | 2019년 01월 04일 |
| 분할신설회사 | STX서비스 주식회사 |
| 분할신설 설립일 | 2019년 1월 16일 (발행주식 양도) |
&cr나) 수정만부지&cr2018년 11월 2일 인가된 변경회생계획안에 따라 제3의 신탁사와 2019년 1월 31일 신탁계약을 체결하여 수익권을 회생담보권자에게 양도함으로써 수정만부지 회생담보권을 변제완료하였습니다.
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 신탁자산 | 경상남도 창원시 합포구 구산면 수정리 1183-1외 소재 수정만사업장 등 |
| 수익자 | 농협은행 주식회사 |
| 수익자의 수익액 | 매각대금을 포함한 수익전부 |
| 수탁자 | 아시아신탁 주식회사 |
| 신탁계약체결일 | 2019년 01월 31일 |
| 신탁기간 | 수익증서 발행일부터 5년 |
&cr (3) 종속회사의 청산종결&cr종속회사인 STX 리커버리 주식회사는 회생관련 소송 등의 업무가 종료되어 2020년7월14일 부로 청산되었습니다.&cr
3 4. 보 고기간 후 사건&cr (1) 자회사의 신설 : 한국해양서비스(주)&cr 당사는 부품판매 및 서비스 사업의 영업 경쟁력을 강화할 목적으로 2020년 10월 26일 이사회 결의를 통해 2020년 11월 03일 부로 한국해양서비스(주)를 설립하였습니다.&cr
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 20 기 3분기말 2020.09.30 현재 |
| 제 19 기말 2019.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 20 기 3분기말 | 제 19 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 142,634,817,847 | 174,162,988,348 |
| 현금및현금성자산 | 34,680,079,307 | 24,704,810,909 |
| 기타금융자산 | 12,588,135,250 | 22,772,734,344 |
| 매출채권 | 19,369,067,181 | 43,628,606,307 |
| 미청구공사채권 | 2,332,209,468 | 1,245,900,780 |
| 재고자산 | 65,438,086,635 | 79,063,064,998 |
| 선급금 | 892,223,536 | 582,551,670 |
| 선급비용 | 159,759,722 | 129,409,919 |
| 기타수취채권 | 7,120,790,788 | 1,937,709,821 |
| 미수법인세환급액 | 54,465,960 | 98,199,600 |
| 매각예정비유동자산 | 44,814,753,184 | 46,822,027,184 |
| 비유동자산 | 216,962,476,173 | 226,411,458,471 |
| 기타금융자산 | 1,036,440,250 | 3,549,604,700 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 52,000,000 | 2,000,000 |
| 종속기업에 대한 투자자산 | 14,784,397,376 | 150,000,000 |
| 기타수취채권 | 3,651,943,370 | 2,446,003,504 |
| 장기매출채권 | 2,726,830,702 | 2,858,449,229 |
| 유형자산 | 190,363,186,582 | 214,685,373,054 |
| 무형자산 | 4,347,677,893 | 2,720,027,984 |
| 자산총계 | 404,412,047,204 | 447,396,474,003 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 171,961,923,436 | 193,383,578,548 |
| 매입채무 | 13,282,098,169 | 23,396,147,110 |
| 초과청구공사채무 | 0 | 2,187,174,521 |
| 유동리스부채 | 846,739,553 | 1,505,305,694 |
| 선수금 | 37,660,295,061 | 46,845,081,545 |
| 미지급금 | 13,964,816,980 | 19,641,332,227 |
| 미지급비용 | 12,179,464,677 | 11,533,897,813 |
| 유동성사채 | 14,300,000,000 | 15,300,000,000 |
| 단기차입금 | 71,898,867,920 | 64,000,000,000 |
| 유동회생채무 | 0 | 670,957,298 |
| 기타유동부채 | 1,978,331,022 | 2,301,979,839 |
| 충당부채 | 5,851,310,054 | 6,001,702,501 |
| 비유동부채 | 99,580,458,600 | 119,005,204,017 |
| 사채 | 65,294,678,337 | 85,127,570,203 |
| 비유동리스부채 | 925,244,074 | 388,116,585 |
| 장기미지급금 | 468,814,175 | 257,011,947 |
| 충당부채 | 2,351,219,705 | 1,688,754,869 |
| 이연법인세부채 | 29,266,661,841 | 29,266,661,841 |
| 순확정급여부채 | 1,273,840,468 | 2,277,088,572 |
| 부채총계 | 271,542,382,036 | 312,388,782,565 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 70,914,940,000 | 70,204,327,500 |
| 기타자본잉여금 | 346,717,654,360 | 782,917,485,934 |
| 기타자본조정 | (307,096,716,343) | (306,375,904,123) |
| 기타포괄손익누계액 | 23,937,840,737 | 24,461,613,701 |
| 이익잉여금(결손금) | (1,604,053,586) | (436,199,831,574) |
| 자본총계 | 132,869,665,168 | 135,007,691,438 |
| 자본과부채총계 | 404,412,047,204 | 447,396,474,003 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 20 기 3분기 | 제 19 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 36,626,689,831 | 165,683,140,961 | 64,575,661,011 | 175,813,235,169 |
| 매출원가 | 32,268,802,200 | 145,189,550,351 | 56,068,711,551 | 157,544,948,885 |
| 매출총이익 | 4,357,887,631 | 20,493,590,610 | 8,506,949,460 | 18,268,286,284 |
| 판매비와관리비 | 6,011,093,823 | 18,413,953,693 | 9,239,923,608 | 21,104,311,170 |
| 영업이익(손실) | (1,653,206,192) | 2,079,636,917 | (732,974,148) | (2,836,024,886) |
| 기타수익 | 2,807,960,024 | 3,114,838,830 | 207,844,286 | 2,021,924,182 |
| 기타비용 | 719,109,598 | 959,384,261 | 3,697,920,445 | 6,439,315,711 |
| 금융수익 | 159,804,504 | 3,539,603,589 | 2,734,058,712 | 5,895,902,223 |
| 금융비용 | 2,984,062,436 | 9,378,748,661 | 1,829,898,133 | 6,023,647,570 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (2,388,613,698) | (1,604,053,586) | (3,318,889,728) | (7,381,161,762) |
| 법인세비용 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 당기순이익(손실) | (2,388,613,698) | (1,604,053,586) | (3,318,889,728) | (7,381,161,762) |
| 기타포괄손익 | 0 | 0 | ||
| 총포괄손익 | (2,388,613,698) | (1,604,053,586) | (3,318,889,728) | (7,381,161,762) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (84) | (57) | (118) | (263) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (84) | (57) | (118) | (263) |
| 자본변동표 |
| 제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 자본조정 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019.01.01 (기초자본) | 70,204,327,500 | 782,917,485,934 | (306,196,602,173) | 24,461,613,701 | (401,073,599,143) | 170,313,225,819 |
| 당기순이익(손실) | (34,767,314,626) | (7,381,161,762) | ||||
| 기타포괄손익 | (358,917,805) | (358,917,805) | ||||
| 출자전환 | 0 | |||||
| 주식 발행비 | (2,715,080) | (2,715,080) | ||||
| 결손금 처리 | ||||||
| 기타거래 | (176,586,870) | (176,586,870) | ||||
| 2019.09.30 (기말자본) | 70,204,327,500 | 782,917,485,934 | (306,375,904,123) | 24,461,613,701 | (436,199,831,574) | 135,007,691,438 |
| 2020.01.01 (기초자본) | 70,204,327,500 | 782,917,485,934 | (306,375,904,123) | 24,461,613,701 | (436,199,831,574) | 135,007,691,438 |
| 당기순이익(손실) | (1,604,053,586) | (1,604,053,586) | ||||
| 기타포괄손익 | 0 | |||||
| 출자전환 | 710,612,500 | (710,612,500) | 0 | |||
| 주식 발행비 | (10,088,840) | (10,088,840) | ||||
| 결손금 처리 | (436,199,831,574) | 436,199,831,574 | ||||
| 기타거래 | (110,880) | (523,772,964) | (523,883,844) | |||
| 2020.09.30 (기말자본) | 70,914,940,000 | 346,717,654,360 | (307,096,716,343) | 23,937,840,737 | (1,604,053,586) | 132,869,665,168 |
| 현금흐름표 |
| 제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 20 기 3분기 | 제 19 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 6,446,590,285 | (8,881,988,203) |
| 당기순이익(손실) | (1,604,053,586) | (7,381,161,762) |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 10,363,139,994 | 3,918,099,173 |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | (2,709,685,111) | (5,806,811,005) |
| 이자수취(영업) | 353,455,348 | 379,479,731 |
| 법인세납부(환급) | 43,733,640 | 8,405,660 |
| 투자활동현금흐름 | 2,124,746,324 | (9,427,927,288) |
| 유형자산의 취득 | (1,336,986,641) | (1,869,719,433) |
| 유형자산의 처분 | 14,173,996 | 0 |
| 무형자산의 취득 | (2,624,301,877) | (2,532,162,193) |
| 기타금융자산의 취득 | (500,000,000) | (18,636,670,954) |
| 기타금융자산의 처분 | 13,275,351,644 | 20,599,452,158 |
| 기타비유동금융자산의 취득 | 0 | (10,204,171,499) |
| 기타비유동금융자산의 처분 | 3,000,000 | 2,712,744,000 |
| 종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름 | (6,935,780,706) | (150,000,000) |
| 종속기업과 기타 사업의 지배력 상실에 따른 현금흐름 | 121,681,277 | 0 |
| 정부보조금의 수취 | 847,208,908 | 831,356,033 |
| 기타비유동수취채권의 증가 | (739,600,277) | (178,755,400) |
| 재무활동현금흐름 | 1,404,275,865 | (2,456,437,008) |
| 사채의 증가 | 0 | 11,000,000,000 |
| 단기차입금의 증가 | 7,940,174,828 | 28,874,231,085 |
| 회생채무의 상환 | (670,957,298) | (39,615,993,600) |
| 유동성리스부채의 상환 | (2,215,588,078) | (2,581,785,639) |
| 주식발행비용 | (10,088,840) | (2,715,080) |
| 이자지급 | (3,639,264,747) | (130,173,774) |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | (344,076) | 398,428 |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | 9,975,268,398 | (20,765,954,071) |
| 기초현금및현금성자산 | 24,704,810,909 | 77,333,114,782 |
| 기말현금및현금성자산 | 34,680,079,307 | 56,567,160,711 |
5. 재무제표 주석
| 제 20기 3분기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 |
| 제 19기 3분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지 |
| STX중공업 주식회사 |
1. 일반적 사항
STX중공업주식회사(이하 "회사")는 2001년 6월 15일에 ㈜STX의 디젤엔진소재사업부문이 물적분할 방식에 의하여 분할ㆍ설립되었으며, 선박용 엔진과 산업설비 등의 제작 및 판매를 주요 사업목적으로 하고 있습니다. 회사는 경상남도 창원시 성산구 남면로 381에 본점을, 창원시 성산구 공단로, 창원시 성산구 적현로와 대구시 달서구 달서대로에 사업장을 보유하고 있으며, 2009년 5월 중 한국거래소 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다. 또한, 회사((구)STX메탈㈜)는 2013년 1월 1일을 합병기일로 비상장법인인 (구)STX중공업㈜를 합병하고, 사명을 STX중공업㈜로 변경하였습니다. &cr 회사는 전방산업인 조선ㆍ해운업의 장기불황 등의 영향으로 2016년 7월 22일에 서울회생법원에 '채무자 회생 및 파산에 관한 법률'에 따른 회생절차 개시를 신청하여 2016년 8월 1일에 회생절차 개시결정을 받고 2017년 1월 13일에 회생계획안의 심리 및 결의를 위한 관계인집회에서 채권자들의 동의를 얻어 서울회생법원으로부터 회생계획 인가 결정을 받아 기업회생절차를 진행하였습니다. &cr 서울회생법원은 회사가 2018년 11월 2일 변경회생계획 인가 이후 회생담보권 및 회생채권 대부분을 변제하였고, 달리 회생계획의 수행에 지장이 있다고 인정할 만한 자료가 없다고 판단하여 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제 283조 제1항에 따라 2019년 2월 12일부로 회생절차 종결 결정을 하였습니다.&cr 한편, 회사는 2018년 7월 25일 기준으로 플랜트사업부 및 일부 비영업용 자산을 물적분할하여 분할신설법인인 세아STX엔테크(주)를 설립하고, 2018년 8월 1일에 지분 100%를 글로벌세아(주)에 매각하였습니다.&cr 회사는 설립 후 수 차례의 유상증자 및 무상감자 등을 하였으며, 당분기말 현재 주식에 관한 사항은 다음과 같습니다.
| 수권주식수 | 발행주식수 | 1주당금액 | 자본금 |
|---|---|---|---|
| 700,000,000주 | 28,365,976주 | 2,500원 | 70,915백만원 |
&cr 당분기말 현재 회 사의 주주현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 주주명 | 주식수(주) | 지분율(%) |
| 보통주식 | 피티제이호유한회사 | 18,563,000 | 65.44% |
| 농협은행 | 1,465,669 | 5.17% | |
| 기타 주주 | 8,337,307 | 29.39% | |
| 합 계 | 28,365,976 | 100.00% |
주) 위 주주현황은 2020년 8월 28일 개최 된 임시주주총회(기준일 : 2020.08.03) 기준 &cr주주 현황입니다. 이후 2020년 9월 9일 농협은행에서 공시 한 '주식등의대량보유상황보&cr고서'에 따르면 농협은행의 주식수는 407,143주(지분율 : 1.44%)로 변동이 있었습니다. 5% 이하의 지분율을 가진 주주는 공시의 의무가 없으므로 추가적인 변동 사항은 확인이 어렵습니다.&cr
2. 중요한 회계정책&cr 2.1 분기재무제표 작성기준 &cr 회사의 분기재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
2 .1.1 당기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책의 변경내용은 다음과 같습니다.&cr
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의&cr '중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의&cr 개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁 &cr 개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해 당 기준서의 개정이 재 무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr 2.1.2 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다. &cr
2.2 회계정책
2.2.1 종속기업, 공동기업 및 관계기업 &cr 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있으며, 다만 한국채택국제회계기준으로의 전환일 시점에는 전환일 시점의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용하였습니다. 또한, 종속기업, 공동기업 및 관계기업으로부터수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. &cr &cr 2.2.2 외화환산 &cr ( 1 ) 기능통화와 표시통화&cr 회사는 재무제표에 포함 되는 항목들을 회사의 영업활동이 이루어지는 주된 경제 환경에서의 통화("기능통화")를 적용하여 측정하고 있습니다. 회사의 기능통화는 대한민국 원화이며, 재무제표는 대한민국 원화로 표시되어 있습니다.&cr &cr(2) 외화거래와 보고기간말의 환산&cr 외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식됩니다. 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다. 비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익인식지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 당기손익으로, 매도가능지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다.&cr&cr 2.2.3 금융자산&cr 금융상품은 거래당사자 어느 한쪽에게는 금융자산이 생기게 하고 거래상대방에게 금융부채나 지분상품이 생기게 하는 모든 계약입니다.&cr&cr1) 금융자산&cr(가) 최초 인식과 측정&cr금융자산은 최초 인식 시점에 후속적으로 상각후원가로 측정되는 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산, 그리고 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류됩니다.&cr 최초 인식 시점에 금융자산의 분류는 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 금융자산을 관리하기 위한 회사의 사업모형에 따라 달라집니다. 유의적인 금융요소가 포함되지 않거나 실무적 간편법을 적용하는 매출채권을 제외하고는, 회사는 금융자산을 최초에 공정가치로측정하며, 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 경우가 아니라면 거래원가를 가감합니다. 유의적인 금융요소가 포함되지 않거나 실무적 간편법을 적용하지 않은 매출채권은 기업회계기준서 제1115호에 따라 결정된 거래원가로 측정합니다.&cr 금융자산을 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하기 위해서는 현금흐름이 원리금만으로 구성(SPPI)되어야 합니다. 이 평가는 SPPI 테스트라고 하며, 개별 상품 수준에서 수행됩니다.&cr 금융자산의 관리를 위한 회사의 사업모형은 현금흐름을 발생시키기 위해 금융자산을 관리하는 방법과 관련됩니다. 사업모형은 현금흐름의 원천이 금융자산의 계약상 현금흐름의 수취인지, 매도인지 또는 둘 다 인지를 결정합니다.&cr&cr(나) 후속측정&cr① 상각후원가 측정 금융자산 (채무상품)&cr다음의 조건을 충족하는 채무상품은 후속적으로 상각후원가로 측정합니다.&cr-계약상 현금흐름을 수취하기 위하여 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유&cr-금융자산의 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생&cr상각후원가 측정 금융자산은 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 측정되며, 손상을 인식합니다. 자산의 제거, 변경 또는 손상에서 발생하는 이익과 손실은 당기손익으로 인식됩니다.&cr&cr② 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 분류되는 채무상품&cr다음의 조건을 충족하는 채무상품은 후속적으로 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.&cr-계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유&cr-금융자산의 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생&cr 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품에서, 이자수익, 외화환산손익, 그리고 손상 또는 환입은 상각후원가 측정 금융자산과 동일한 방법으로 계산되어 당기손익으로 인식됩니다.나머지 공정가치 변동부분은 기타포괄손익으로 인식됩니다. 금융자산의 제거 시, 기타포괄손익으로 인식한 공정가치 누적 변동분은 당기손익으로 재순환됩니다.&cr&cr③ 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정된 지분상품&cr회사는 최초 인식시점에 지분상품에 대한 투자를 기타포괄손익-공정가치 항목으로 지정하는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다. 만일 지분상품이 단기매매항목이거나 사업결합에서 취득자가 인식하는 조건부 대가인 경우에는 기타포괄손익-공정가치측정항목으로의 지정은 허용되지 아니합니다. 이러한 선택은 금융상품별로 이루어집니다.&cr 이러한 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품에서 발생하는 손익은 당기손익으로 재순환되지 않습니다. 배당은 회사가 금융자산의 원가 중 일부를 회수하여 이익을 얻는 경우를 제외하고는, 받을 권리가 확정되었을 때 손익계산서에 기타수익으로 인식됩니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품은 손상을 인식하지 않습니다.&cr&cr④ 당기손익-공정가치 측정 금융자산&cr 상기에서 설명한 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치로 측정하지 않는 모든 금융상품은 모든 파생 금융자산을 포함하여 당기손익-공정가치로 측정합니다.&cr당기손익-공정가치측정금융자산은 매 보고기간말 공정가치로 측정하며, 위험회피관계로 지정된 부분을 제외한 공정가치 변동에 따른 손익을 당기손익으로 인식합니다.&cr 회사는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 요구사항을 충족하는 채무상품을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로줄이는 경우에는 해당 채무상품을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다.다만, 이러한 지정은 취소할 수 없습니다.&cr&cr(다) 금융자산의 제거&cr 금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산을 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 다른 기업에게 이전할 때에만 금융자산을 제거하고 있습니다. 만약 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하지도 않고 보유하지도 않으며, 양도한 금융자산을 계속하여 통제하고 있다면, 회사는 당해 금융자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 계속하여 인식하고 있습니다. 만약 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있다면, 회사는 당해 금융자산을 계속 인식하고 수취한 대가는 담보 차입으로 인식하고 있습니다.&cr 상각후원가로 측정하는 금융자산을 제거하는 경우, 당해 자산의 장부금액과 수취하거나 수취할 대가의 합계의 차이를 당기손익으로 인식합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 투자를 제거하는 경우 이전에 인식한 손익누계액을 당기손익으로 재분류합니다. 반면에 최초 인식시점에 기타포괄손익-공정가치항목으로 지정한 지분상품에 대한 투자는 이전에 인식한 손익누계액을 당기손익으로 재분류하지 않으나 이익잉여금으로 대체합니다.&cr&cr(라) 금융자산의 손상&cr회사는 상각후원가나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 투자, 리스채권, 매출채권 및 계약자산과 금융보증계약에 대한 기대신용손실을 손실충당금으로 인식합니다. 기대신용손실은 계약상 수취하기로 한 현금흐름과 회사가 수취할 것으로 예상하는 모든 현금흐름의 차이를 최초의 유효이자율로 할인하여 추정합니다. 예상되는 현금흐름은보유한 담보를 처분하거나 계약의 필수조건인 그 밖의 신용보강으로부터 발생하는 현금흐름을 포함합니다.&cr 기대신용손실의 금액은 매 보고기간에 금융상품의 최초 인식 이후 신용위험의 변동을 반영하여 갱신됩니다. 최초 인식 후 금융자산의 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우 회사는 금융상품의 기대신용손실을 향후 12개월 내에 발생할 가능성이 있는 채무불이행 사건으로부터 발생하는 신용손실(12개월 기대신용손실)에 해당하는 금액으로 측정합니다. 최초 인식 이후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 손실충당금은 채무불이행 사건이 발생하는 시기와 무관하게 금융삼품의 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 기대신용손실(전체기간 기대신용손실)을 측정합니다.&cr 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품에 대하여, 회사는 낮은 신용위험 간편법을 적용합니다. 매 결산일에, 회사는 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 합리적이고 뒷받침될 수 있는 모든 정보를 사용하여 채무상품이 낮은 신용위험을 가지고 있다고 고려되는지를 평가합니다. 이러한 평가를 위해서, 회사는 채무상품의 내부 신용 등급을 재평가합니다.&cr 회사의 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품이 최상위 투자등급에 해당하는 상장 채권만으로 구성되어 있다면 낮은 신용 위험 투자자산으로 평가됩니다. 회사의 정책은 이러한 상품을 12개월 기대신용손실로 측정하는 것입니다. 그러나, 최초 인식 이후에 신용위험의유의적인 증가가 있다면 손실충당금은 전체기간 기대신용손실에 근거하여 산출됩니다. 회사는 채무상품의 신용위험이 유의적으로 증가했는지를 결정하고 기대신용손실을 측정하기 위해 신용평가기관의 등급을 사용합니다.&cr 이러한 평가 결과와 상관 없이 계약상 지급이 30일을 초과하여 연체되는 경우에는 이를 반증하는 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보가 없다면 금융상품의 신용위험이 최초 인식 이후 유의적으로 증가하였다고 간주합니다.&cr&cr2) 금융부채&cr 금융부채는 최초 인식 시점에 당기손익-공정가치 측정 금융부채, 대출과 차입, 미지급금 또는 효과적인 위험회피 수단으로 지정된 파생상품으로 적절하게 분류됩니다. 모든 금융부채는 최초에 공정가치로 인식되고, 대여금, 차입금 및 미지급금의 경우에는 직접 관련된거래원가를 차감합니다.&cr 모든 금융부채는 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정하거나 당기손익-공정가치로 측정합니다. 그러나 금융자산의 양도가 제거요건을 충족하지 못하거나 지속적 관여 접근법이 적용되는 경우에 발생하는 금융부채와 발행한 금융보증계약은 아래에 기술하고 있는 특정한 회계정책에 따라 측정됩니다.&cr&cr(가) 당기손익-공정가치 측정 금융부채&cr 금융부채는 사업결합에서 취득자의 조건부대가이거나 단기매매항목이거나 최초 인식시 당기손익인식항목으로 지정할 경우 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하고 있습니다. 금융부채가 단기간 내에 재매입되는 경우에는 단기매매항목으로 분류됩니다. 이 범주는 또한 기업회계기준서 제1109호에서 정의된 위험회피관계에 있는 위험회피수단으로 지정되지않은 파생상품을 포함합니다. 또한 분리된 내재파생상품은 위험회피에 효과적인 수단으로 지정되지 않았다면 단기매매항목으로 분류됩니다.&cr 당기손익-공정가치측정금융부채는 공정가치로 측정하며 위험회피관계로 지정된 부분을 제외한 공정가치의 변동으로 인해 발생하는 평가손익은 당기손익으로 인식합니다. 그러나금융부채를 당기손익-공정가치측정 항목으로 지정하는 경우에 부채의 신용위험 변동으로인한 금융부채의 공정가치 변동금액은 부채의 신용위험 변동효과를 기타포괄손익으로 인식하는 것이 당기손익에 회계불일치를 일으키거나 확대하는 것이 아니라면 기타포괄손익으로 인식합니다. 부채의 나머지 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. 기타포괄손익으로 인식된 금융부채의 신용위험으로 인한 공정가치 변동은 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않으며, 대신 금융부채가 제거될 때 이익잉여금으로 대체됩니다.&cr당기손익-공정가치측정항목으로 지정된 금융보증계약에서 발생한 손익은 당기손익으로 인식합니다.&cr&cr(나) 상각후원가측정금융부채&cr 금융부채는 사업결합에서 취득자의 조건부대가이거나 단기매매항목이거나 최초 인식시 당기손익인식항목으로 지정할 경우에 해당하지 않는 경우 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정됩니다. 유효이자율법은 금융부채의 상각후원가를 계산하고 관련 기간에 걸쳐 이자비용을 배분하는 방법입니다. 유효이자율은 금융부채의 기대존속기간이나 (적절하다면) 더 짧은 기간에지급하거나 수취하는 수수료와 포인트(유효이자율의 주요 구성요소임), 거래원가 및 기타할증액 또는 할인액을 포함하여 예상되는 미래현금지급액의 현재가치를 금융부채의 상각후원가와 정확히 일치시키는 이자율입니다.&cr&cr(다) 금융보증부채&cr 금융보증계약은 채무상품의 최초 계약조건이나 변경된 계약조건에 따라 지급기일에 특정 채무자가 지급하지 못하여 보유자가 입은 손실을 보상하기 위해 발행자가 특정금액을 지급하여야 하는 계약입니다.&cr 금융보증부채는 공정가치로 최초 측정하며, 당기손익인식항목으로 지정되거나 자산의 양도로 인해 발생한 것이 아니라면 다음 중 큰 금액으로 후속측정하여야 합니다.&cr-기업회계기준서 제1109호에 따라 산정한 손실충당금&cr-최초 인식금액에서 기업회계기준서 제1115호에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액&cr&cr(라) 금융부채의 제거&cr 금융부채는 지급 의무의 이행, 취소, 또는 만료된 경우에 제거됩니다. 기존 금융부채가 대여자는 동일하지만 조건이 실질적으로 다른 금융부채에 의해 교환되거나, 기존 부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에, 이러한 교환이나 변경은 최초의 부채를 제거하고 새로운 부채를 인식하게 합니다. 각 장부금액의 차이는 당기손익으로 인식합니다.&cr&cr3) 금융상품의 상계&cr금융자산과 금융부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행 가능한 상계 권리를 현재 가지고 있거나, 차액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에 재무상태표에서 상계하여 순액으로 표시됩니다.&cr&cr 2.2.4 파생상품&cr 파생상품은 파생상품계약 체결시점에 공정가치로 최초 인식되며 후속적으로 공정가치로 재 측정됩니다. 위험회피회계의 적용요건을 충족하지 않는 파생상품의 공정가치변동은 거래의 성격에 따라 "금융수익(비용)"으로 손익계산서에 인식됩니다.&cr&cr 2.2.5 재고자산&cr 재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시되고, 재고자산의 단위원가는 월총평균법(미착품은 개별법)으로 결정됩니다.&cr&cr 2.2.6 매각예정비유동자산(또는 처분자산집단) &cr 비유동자산(또는 처분자산집단)은 장부금액이 매각거래를 통하여 주로 회수되고, 매각될 가능성이 매우 높은 경우에 매각예정으로 분류되며, 그러한 자산은 장부금액과 순공정가치 중 작은 금액으로 측정됩니다.&cr&cr 2.2.7 유형자산 &cr 토지를 제외한 자산은 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 표시됩니다. 역사적원가는 자산의 취득에 직접적으로 관련된 지출을 포함합니다. 토지는 독립적인 외부평가인이 평가한 금액에 기초하여 공정가치로 측정됩니다. 재평가는 보고기간말에 자산의 장부금액이 공정가치와 중요하게 차이가 나지 않도록 주기적으로 수행하고 있습니다. &cr 자산의 장부금액이 재평가로 인하여 증가된 경우에 그 증가액은 기타포괄손익으로 인식되고 이연법인세를 차감하여 재평가잉여금의 과목으로 자본에 가산됩니다. 그러나 동일한자산에 대하여 이전에 당기손익으로 인식한 재평가감소액이 있다면 그 금액을 한도로 재평가증가액만큼 당기손익으로 인식됩니다. 자산의 장부금액이 재평가로 인하여 감소된 경우에 그 감소액은 당기손익으로 인식되나, 그 자산에 대한 재평가잉여금의 잔액이 있다면 그금액을 한도로 재평가감소액은 기타포괄손익으로 인식됩니다. 재평가된 금액에 근거한감가상각액과 최초원가에 근거한 감가상각액의 차이는 재평가잉여금에서 이익잉여금으로대체됩니다.&cr 토지를 제외한 자산은 취득원가에서 잔존가치를 제외하고, 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다.
| 과 목 | 추정 내용연수 | 과 목 | 추정 내용연수 |
|---|---|---|---|
| 건물 | 40년 | 차량운반구 | 6~15년 |
| 구축물 | 20년 | 공기구비품 | 6~15년 |
| 기계장치 | 15~20년 | 사용권자산 | 리스잔여지급기간 |
회사는 매 회계연도 말에 유형자산의 감가상각방법, 잔존가치와 경제적 내용연수를 검토하여 필요한 경우 조정하고, 자산의 장부금액이 추정 회수가능액을 초과하는 경우 자산의 장부금액을 회수가능액으로 조정하고 있습니다. 자산의 처분손익은 처분대가와 자산의 장부금액의 차이로 결정되며, 손익계산서의 "기타수익" 및 "기타비용"으로 표시됩니다.&cr 유형자산 항목과 관련하여 자본에 계상된 재평가잉여금은 그 자산이 제거될 때 이익잉여금으로 대체됩니다.&cr&cr 2.2.8 차입원가&cr 적격자산을 취득 또는 건설하는데 발생한 차입원가는 해당 자산을 의도된 용도로 사용할 수 있도록 준비하는 기간 동안 자본화되고, 적격자산을 취득하기 위한 특정목적차입금의 일시적 운용에서 발생한 투자수익은 당 회계기간 동안 자본화 가능한 차입원가에서 차감됩니다. 기타 차입원가는 발생기간에 비용으로 인식됩니다.&cr&cr 2.2.9 정부보조금&cr 정부보조금은 보조금의 수취와 정부보조금에 부가된 조건의 준수에 대한 합리적인 확신이 있을 때 공정가치로 인식됩니다. 자산관련보조금은 자산의 장부금액을 계산할 때 차감하여 표시되며, 수익관련보조금은 이연하여 정부보조금의 교부 목적과 관련된 비용에서 차감하여 표시됩니다.&cr&cr 2.2.10 무형자산&cr 무형자산은 역사적 원가로 최초 인식되고, 원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을차감한 금액으로 표시됩니다.&cr 내부적으로 창출한 무형자산인 소프트웨어 개발비는 기술적 실현가능성, 미래경제적효익 등을 포함한 자산 인식요건이 충족된 시점 이후에 발생한 지출금액의 합계입니다. 회원권은 이용 가능 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 한정되지 않아 상각되지 않습니다. 한정된 내용연수를 가지는 다음의 무형자산은 추정내용연수동안 정액법으로 상각됩니다.
| 과 목 | 추정 내용연수 | 과 목 | 추정 내용연수 |
|---|---|---|---|
| 개발비 | 5년 | 소프트웨어 | 5년 |
| 산업재산권 | 5~10년 | 기타의무형자산 | 10~20년 |
&cr 2.2.11 투자부동산&cr 임대수익이나 투자차익을 목적으로 보유하고 있는 부동산은 투자부동산으로 분류됩니다. 투자부동산은 최초 인식시점에 원가로 측정되며, 최초 인식 후에는 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시됩니다. 투자부동산 중 토지를 제외한 투자부동산은 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다.
| 과 목 | 추정 내용연수 | 과 목 | 추정 내용연수 |
|---|---|---|---|
| 건물 | 40년 | 구축물 | 20년 |
&cr 2.2.12 비금융자산의 손상&cr 내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년, 상각대상 자산에 대하여는 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고 비금융자산에 대한 손상차손은 매 보고기간말에 환입가능성이 검토됩니다.&cr&cr 2.2.13 채무의 조정&cr 회사는 차입금의 일부를 출자전환하고 일부는 이자율 조정 및 원금상환을 유예하여 채무의조건을 변경했습니다. 출자전환으로 채권자에게 발행된 주식은 해당 주식의 공정가치로측정되고 소멸된 차입금의 장부금액과 발행된 주식의 공정가치의 차이는당기손익으로 인식됩니다. 채무의 이자율 조정 및 원금상환의 조건 변경 후의 현금흐름을 최초 채무발생시점의 시장이자율로 할인한 현재가치와 장부가액의 차이가 10% 이상인 경우에는 채무의 실질적인 조건변경에 해당하므로 기존의 채무 장부금액은 제거되고 조건변경시점의 시장이자율로 할인한 공정가치가 새로운 부채로 인식됩니다. 기존 채무의 장부금액과 새로운 부채의 공정가치의 차이는 당기 손익으로 인식됩니다. 당초 채무발생시점의 시장이자율로할인한 현금흐름의 현재가치와 장부금액과의 차이가 10% 미만인 경우 해당 차이는 차입금의 유효이자율을 조정하여 잔여기간에 걸쳐 손익계산서에 인식됩니다.&cr&cr 2.2.14 충당부채&cr 충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 측정되며, 시간경과로&cr인한 충당부채의 증가는 이자비용으로 인식됩니다.&cr&cr 2.2.15 당기법인세 및 이연법인세&cr 법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액은 해당 항목에서 직접 인식하며, 이를 제외하고는 당기손익으로 인식됩니다. 법인세비용은 보고기간말 현재 제정됐거나 실질적으로 제정된 세법을 기준으로 측정됩니다.&cr 경영진은 적용 가능한 세법 규정이 해석에 따라 달라질 수 있는 상황에 대하여 회사가 세무신고 시 적용한 세무정책에 대하여 주기적으로 평가하고 있습니다. 회사는 세무당국에 납부할 것으로 예상되는 금액에 기초하여 당기법인세비용을 인식합니다.&cr 이연법인세는 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 발생하는 일시적 차이에 대하여 장부금액을 회수하거나 결제할 때의 예상 법인세효과로 인식됩니다. 다만,사업결합 이외의 거래에서 자산ㆍ부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식되지 않습니다.&cr 이연법인세자산은 차감할 일시적 차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식됩니다.&cr 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자지분과 관련된 가산할 일시적 차이에 대해 소멸시점을 통제할 수 있는 경우, 그리고 예측가능한 미래에 일시적 차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 또한 이러한 자산으로부터 발생하는 차감할 일시적 차이에 대하여 일시적 차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높고 일시적 차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에만 이연법인세자산을 인식하고 있습니다.&cr 이연법인세자산과 부채는 법적으로 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 권리를 회사가 보유하고 있으며, 동시에 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련이 있으면서 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에 상계됩니다.&cr&cr 2.2.16 종업원급여 &cr 회사의 퇴직연금제도는 확정기여제도와 확정급여제도로 구분됩니다. 확정기여제도는 회사가 고정된 금액의 기여금을 별도 기금에 지급하는 퇴직연금제도이며, 기여금은 종업원이 근무 용역을 제공했을 때 비용으로 인식됩니다.&cr확정급여제도는 확정기여제도를 제외한 모든 퇴직연금제도입니다. 일반적으로 확정급여제도는 연령, 근속연수나 급여수준 등의 요소에 의하여 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직연금급여의 금액이 확정됩니다. 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 계상된 부채는 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 금액입니다. 확정급여채무는 매년 독립된 보험계리인에 의해 예측단위적립방식에 따라 산정되며, 확정급여채무의 현재가치는 그 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정됩니다. 한편, 순확정급여부채와 관련한 재측정요소는 기타포괄손익으로 인식됩니다.&cr&cr제도개정, 축소 또는 정산이 발생하는 경우, 과거근무원가 또는 정산으로 인한 손익은 당기손익으로 인식됩니다.&cr&cr2.2.17 수익인식&cr 기업회계기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다.&cr&cr1) 수행의무의 식별&cr회사는 엔진기자재 사업부문의 선박엔진 제조, 발전사업부문의 공사를 영위하고 있습니다. 고객과의 계약에서 엔진 및 설비 제조, 설치용역 등의 수행의무를 식별합니다.&cr 회사는 계약기간 동안 고객에게 설비 제조 납품 및 설치 용역을 제공할 의무가 있으므로 이러한 수행의무에 배분된 거래가격을 용역을 제공하는 기간에 걸쳐 수익으로 인식합니다.&cr2) 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무&cr 회사의 발전설비 사업부문은 고객이 주문한 선박엔진 제조 및 플랜트 공사이며 일반적으로 1년이상의 제작 기간이 소요됩니다. 기업회계기준서 제1115호에 따르면 기업이 수행하여 만들어지거나 가치가 높아지는대로 고객이 통제하는 자산을 기업이만들거나 그 자산가치를 높이는 경우, 또는 기업이 의무를 수행하여 만든 자산이 기업자체에는 대체용도가 없고 지금까지 의무수행을 완료한 부분에 대해 집행 가능한 지급청구권이 기업에 있는 경우에 기간에 걸쳐수익을 인식하고 있습니다. 한편, 지급청구권이 없는 경우 인도기준을 적용하고 있습니다.&cr&cr3) 거래가격의 배분&cr 회사는 하나의 계약에서 식별된 여러 수행의무에 상대적 개별 판매가격을 기초로 거래가격을 배분합니다. 각 수행의무의 개별 판매가격을 추정하기 위하여 '시장평가 조정 접근법'을 사용하며, 예외적으로 일부 거래에 대해서는 예상원가를 예측하고 적절한 이윤을 더하는 '예상원가 이윤 가산 접근법'을 사용하였습니다.&cr&cr 4) 변동대가&cr회사는 받을 권리를 갖게 될 대가와 관련하여 기댓값 또는 가장 가능성이 높은 금액을 기준으로 변동 대가를 추정하고, 이미 인식한 누적 수익금액 중 유의적인 부분을 되돌리지 않을 가능성이 매우 높은 금액까지만 변동대가를 거래가격에 포함하여 수익을 인식합니다.&cr&cr5) 투입법에 이용한 진행률 측정&cr 회사는 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무는 수행 정도를 나타내지 못하는 투입물의 영향은 제외 후, 투입법을 이용하여 진행율로 수익을 인식하고 있습니다. 또한, 수행의무의 산출물을 합리적으로 측정할 수 없으나 원가는 회수될 것으로 예상한다면, 산출물을 합리적으로 측정할 수 있을 때까지 발생원가 범위에서만 수익을 인식하고 있습니다.&cr 한편, 계약 개시 시점에 재화가 구별되지 않고, 고객이 재화와 관련된 용역을 제공받기 전에 그 재화를 유의적으로 통제할 것으로 예상되며, 이전되는 재화의 원가가 수행의무를 완전히 이행하기 위해 예상되는 총 원가와 비교하여 유의적인데다, 기업이 제 삼자에게서 재화를 조달받고 그 재화의 설계와 생산에 유의적으로 관여하지 않는다고 예상한다면, 수행의무를 이행하기 위해 사용한 재화의 원가와 동일한 금액을 수익으로 인식하고 있습니다.&cr 누적발생원가에 인식한 이익을 가산한 금액이 진행청구액을 초과하는 금액은 미청구공사로 표시하고 있으며, 진행청구액이 누적발생원가에 인식한 이익을 가산한 금액을 초과하는 금액은 초과청구공사로 표시하고 있습니다. 관련 공사가 수행되기 전에 수취한 금액은 재무상태표상 선수금으로 인식하고 있습니다. 수행한 공사에 대하여 발주자에게 청구하였지만 아직 수취하지 못한 금액은 재무상태표상 매출채권에 포함되어 있습니다.&cr&cr2.2.18 리스&cr 리스는 리스제공자가 자산의 사용권을 일정기간 동안 리스이용자에게 이전하고 리스이용자는 그 대가로 사용료를 리스제공자에게 지급하는 계약입니다. 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 리스이용자인 회사에게 이전되지 않은 리스는 운용리스로 분류되고, 리스지급액은 리스기간 동안 정액기준으로 비용인식됩니다.&cr 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 리스이용자인 회사에게 이전되는 리스는 금융리스로 분류되고 리스자산의 공정가치와 최소 리스료의 현재가치 중 작은 금액이 리스기간 개시일에 각각 리스자산과 리스부채로 계상됩니다.&cr&cr2.2.19 영업부문&cr 영업부문별 정보는 최고영업의사결정자에게 보고되는 사업본부별로 공시됩니다(주석 4참조). 최고영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며, 전략적 의사결정을 수행합니다.&cr
2.2.20 전기 재무제표의 계정과목 재분류
당사는 당기와의 비교를 용이하게 하기 위하여 전기 재무제표의 일부 계정과목을 당기 재무제표의 계정과목에 따라 재분류하였습니다. 이러한 재분류는 전기에 보고된 순손익이나 순자산가치에 영향을 미치지 아니합니다.
&cr 3. 중요한 회계추정 및 가정&cr 회사는 미래에 대해 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 총계약수익 추정치의 불확실성&cr 총계약수익은 최초에 합의한 계약금액을 기준으로 측정하지만, 계약을 수행하는 과정에서 공사변경, 보상금, 장려금에 따라 증가하거나 회사의 귀책사유로 완공시기가 지연됨에 따라 위약금을 부담할 때 감소될 수 있으므로 계약수익의 측정은 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향을 받습니다. 회사는 고객이 공사변경 등으로 인한 수익금액의 변동을 승인할 가능성이 높거나 회사가 성과기준을 충족할 가능성이 높고, 금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 계약수익에 포함합니다.&cr 공사수익의 측정은 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 의해 영향을 받습니다. 회사의 귀책사유로 완공시기가 지연됨에 따라 지연배상금을 부담하면 계약수익금액이 감소될 수 있으므로 완공시기가 지연될 것으로 예상되는 계약에 대해서는 과거 경험 등을 기반으로 회사가 부담할 지연배상금을 추정합니다. 회사의 귀책사유로 인하여 회사가 부담할 가능성이 높은 지연배상금의 최선의 추정치는 계약수익금액에서 차감되었으며, 공사완료 시점까지 지속적으로 재평가할 것입니다. 회사는 발주처에 공사종료기한에 대한 연장 클레임을 청구하고 회사에 공사종료기한 미준수의귀책사유가 없음을 소명하는 등의 대응방안을 통해 지연배상금을 최소화하기 위한 제반절차를 지속적으로 진행하고 있습니다.&cr&cr(2) 추정총계약원가&cr 공사수익금액은 누적발생계약원가를 기준으로 측정하는 진행률의 영향을 받으며, 총계약원가는 재료비, 노무비, 공사기간 등의 미래 예상치에 근거하여 추정합니다.&cr&cr(3) 유형자산의 손상검사&cr 유형자산의 손상여부를 검토하기 위한 현금창출단위의 회수가능금액은 사용가치의 계산에 기초하여 결정되며, 이러한 계산은 추정에 근거하여 이루어집니다.&cr&cr(4) 법인세&cr 회사의 과세소득에 대한 법인세는 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다.&cr&cr(5) 회생채권조사확정재판에 대한 우발부채&cr 회사는 회생채권시부인과 관련하여 부인한 일부 채권에 대한 회생채권조사확정재판이 진행 중에 있으며 당해 재판의 결과로 회생채권이 인정될 경우 자원의 유출 가능성이 높다고판단한 4,951백만원을 기타충당부채로 계상하고 있으나 회생채권조사확정재판 결과 및 이에 따른 이의소송 등의 최종결과에 따라 회사가 추가적인 의무를 부담할 수 있는 불확실성에 노출되어 있습니 다 (주석 32참조). &cr &cr(6) 순확정급여부채&cr 순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받 습니다( 주석 16참조). &cr &cr 4. 영업부문
(1) 회사는 영업부문을 다음과 같이 구분하고 있습니다.
| 구 분 | 영 업 |
|---|---|
| 엔진ㆍ기자재 부문 | 엔진, 선박기자재 제조 및 판매 등 |
| 발전설비 부문 | 전기를 생산하는 중소규모의 발전설비 |
(2) 당분기와 전분기 중 부문손익은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 엔진ㆍ기자재 | 발전설비 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매출액 | 160,728,752 | 4,954,389 | 165,683,141 |
| 영업이익(손실) | 2,670,694 | (591,057) | 2,079,637 |
| 감가상각비 | 2,145,526 | 47,707 | 2,193,233 |
| 무형자산상각비 | 145,510 | 3,933 | 149,443 |
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 엔진ㆍ기자재 | 발전설비 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매출액 | 154,232,416 | 21,580,819 | 175,813,235 |
| 영업이익(손실) | (943,054) | (1,892,971) | (2,836,025) |
| 감가상각비 | 3,877,824 | 60,666 | 3,938,490 |
| 무형자산상각비 | 651,366 | 18,076 | 669,442 |
(3) 당분기와 전분기 중 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 매출액 | 관련보고부문 | |
|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 고객1 | 22,712,845 | 19,272,150 | 엔진ㆍ기자재 |
| 고객2(주1) | 20,214,154 | 8,414,837 | 엔진ㆍ기자재 |
| 고객3(주2) | 19,461,193 | 31,806,415 | 엔진ㆍ기자재 |
| 고객4(주1) | 17,333,280 | 2,724,752 | 엔진ㆍ기자재 |
(주1) 전분기에는 10%미만 거래처이나, 당분기에는 10%이상 거래처입니다.&cr &cr 5. 현금및현금성자산 &cr 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보유현금 | 3,781 | 17,396 |
| 요구불현금 | 34,676,298 | 24,687,415 |
| 합 계 | 34,680,079 | 24,704,811 |
6. 기타금융자산 &cr 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기금융상품 | 12,588,135 | - | 22,772,734 | - |
| 장기금융상품 | - | 1,036,440 | - | 3,549,605 |
| 합 계 | 12,588,135 | 1,036,440 | 22,772,734 | 3,549,605 |
7. 사용제한 금융상품&cr 당분기말과 전기말 현재 사용제한 금융상품 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한내용 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 10,385,175 | 10,669,412 | 에스크로 계좌 |
| 기타금융자산 &cr (유동) | 1,260,339 | 5,840,280 | 선수금 환급 보증 질권 등 |
| 500,000 | - | 차입금 담보 예금 | |
| 2,754,791 | 9,096,198 | 이행담보 정기 예금 | |
| 7,737,256 | L/C개설 담보 예금 | ||
| 99,000 | 99,000 | 법인카드 예금담보 | |
| 기타금융자산 &cr (비유동) | 2,000 | 5,000 | 당좌개설보증금 |
| 2,008,445 | 3,544,605 | 계약이행 보증 질권 등 | |
| 합 계 | 17,009,750 | 36,991,751 |
8. 매출채권 및 기타수취채권
(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타수취채권 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권: | ||||
| 매출채권 | 121,620,239 | 2,726,831 | 145,997,459 | 2,858,449 |
| 차감:손실충당금 | (102,251,172) | - | (102,368,853) | - |
| 소 계 | 19,369,067 | 2,726,831 | 43,628,606 | 2,858,449 |
| 기타수취채권: | ||||
| 대여금 | 17,000 | 15,759,446 | 17,000 | 15,768,812 |
| 차감:손실충당금 | (17,000) | (15,713,794) | (17,000) | (15,713,794) |
| 미수금 | 151,231,081 | 2,308,300 | 189,402,518 | 1,373,347 |
| 차감:손실충당금 | (146,007,468) | (407,516) | (188,366,618) | (16,799) |
| 미수수익 | 675,439 | - | 734,637 | - |
| 차감:손실충당금 | (395,097) | - | (395,097) | - |
| 선급부가세 | 1,616,836 | - | 562,270 | - |
| 보증금 | - | 1,705,507 | - | 1,034,438 |
| 소 계 | 7,120,791 | 3,651,943 | 1,937,710 | 2,446,004 |
| 합 계 | 26,489,858 | 6,378,774 | 45,566,316 | 5,304,453 |
(2) 당분기와 전분기 중 매출채권 및 기타수취채권에 대한 손실충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기타수취채권 | 매출채권 | 기타수취채권 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 102,368,853 | 204,509,308 | 107,911,485 | 204,439,511 |
| 대손상각비 | (36,802) | 692,505 | (965,141) | 10,500 |
| 제각 등 | (80,879) | (42,660,938) | (4,470,364) | - |
| 기말 | 102,251,172 | 162,540,875 | 102,475,980 | 204,450,011 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 연령별 장부금액은 다음과 같습니다
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 손실충당금 | 매출채권 | 손실충당금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 만기미도래 | 19,259,963 | (48,456) | 40,570,426 | (122,369) |
| 만기경과 1개월 미만 | 767,435 | (2,249) | 2,971,638 | (12,373) |
| 만기경과 4개월 미만 | 881,913 | (26,239) | 2,018,374 | (84,895) |
| 만기경과 1년 미만 | 929,108 | (307,755) | 628,611 | (195,883) |
| 만기경과 1년 초과 | 102,508,651 | (101,866,473) | 102,666,859 | (101,953,332) |
| 합 계 | 124,347,070 | (102,251,172) | 148,855,908 | (102,368,852) |
&cr (4) 기타수취채권은 개별적으로 회수가능가액을 평가하였으며, 대손사유가 발생한 채권은 손상차손을 인식하였습니다. 잔여채권금액은 모두 만기미도래 또는 정상채권입니다.
&cr 9. 매 각예정자산 &cr 회사는 대구공장 등의 비영업용자산을 매각예정자산으로 분류하고 있으며, 당분기말 현재 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 내 역 | 금 액 |
|---|---|---|
| 회원권 | STX문경 리조트회원권 등 | 1,814,615 |
| 대구공장 | 대구광역시 달서구 호산동 소재 | 43,000,000 |
| 기타 | 수정만부지의 매각후 잔여자산 | 138 |
| 합 계 | 44,814,753 |
매각예정자산은 대구공장 등으로 구성되며 공정가치에서 매각부대원가를 차감한 순공정가치와 장부금액 중 작은 금액으로 측정하고 있습니다.&cr
10. 재고자산 &cr 당분기말과 전기말 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 제품 | 34,710,901 | 33,977,829 |
| 상품 | 843,212 | 79,131 |
| 재공품 | 26,331,027 | 43,904,618 |
| 원재료 | 16,592,113 | 14,498,918 |
| 저장품 | 156,822 | 286,552 |
| 미착품 | 96,038 | 1,922,951 |
| (재고자산평가충당금) | (13,292,026) | (15,606,934) |
| 합 계 | 65,438,087 | 79,063,065 |
11 . 종속기업 및 관계기업투자 &cr 당분기말과 전기말 현재 종속기업 및 관계기업투자 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 회 사 명 | 소재지 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | STX Windpower B.V. | 네덜란드 | 100.00 | - | 100.00 | - |
| STX HI Malaysia Sdn. Bhd | 말레이시아 | 100.00 | - | 100.00 | - | |
| STX 리커버리 주식회사 (주1) | 대한민국 | 100.00 | 150,000 | |||
| 한국해양선박데크하우스 | 대한민국 | 100 | 5,732,767 | |||
| 한국해양크랭크샤프트 | 대한민국 | 100 | 9,051,630 | |||
| 관계기업 | STX China Shipbuilding Holdings Co.,Ltd. (주2) | 홍콩 | 20.25 | - | 20.25 | - |
| STX 방지산개발(대련)유한공사 (주2) | 중국 | 30.00 | - | 30.00 | - | |
| Dalian Haeduk Powerway Co.,Ltd. | 중국 | 34.00 | - | 34.00 | - | |
| Cheil E&C(Thai) Co,.Ltd | 태국 | 49.00 | - | 49.00 | - |
(주1) 회사는 2019년 1월 4일에 서울회생법원의 회생계획 변경인가 결정에 따라 2019년 1월 16일에 물적분할을 통해 STX리커버리 주식회사를 설립하였습니다. 회생절차와 관련한 부인권 소송 등이 완료됨에 따라 2020년 7월 14일 청산종결이 완료됨에 따라 권리ㆍ의무를 분할존속회사에게 이전하였습니다.
(주2) 분기말 현재 청산이 진행 중입니다.
&cr12. 유형자산 등 &cr(1) 당분기와 전분기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공기구비품 | 건설중인자산 | 사용권자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 210,709,286 | 912,702 | 268 | 704 | 82 | 13,632 | 1,159,741 | 1,888,958 | 214,685,373 |
| 취득/자본적지출 | - | - | - | 108,252 | 12,054 | 349,969 | 866,712 | 3,183,697 | 4,520,684 |
| 처분 | (25,254,904) | (4) | (22) | (113) | (11) | (154,158) | - | (1,190,939) | (26,600,151) |
| 대체 | - | - | - | 1,980,853 | - | - | (1,980,853) | (49,486) | (49,486) |
| 감가상각비 | - | (20,444) | - | (72,797) | (335) | (8,458) | - | (2,091,199) | (2,193,233) |
| 분기말 | 185,454,382 | 892,254 | 246 | 2,016,899 | 11,790 | 200,985 | 45,600 | 1,741,030 | 190,363,186 |
| 취득(재평가)가액 | 187,538,985 | 115,233,130 | 64,311,929 | 204,787,788 | 5,560,020 | 59,538,354 | 45,600 | 2,587,362 | 639,603,168 |
| 감가상각누계액 | (28,695,106) | (22,266,149) | (104,745,647) | (5,226,158) | (42,798,265) | - | (846,332) | (204,577,657) | |
| 손상차손누계 | - | (85,500,919) | (40,528,345) | (97,506,243) | (322,072) | (16,201,672) | - | - | (240,059,251) |
| 정부보조금 | (2,084,603) | (144,851) | (1,517,189) | (518,999) | - | (337,432) | - | - | (4,603,074) |
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공기구비품 | 건설중인자산 | 사용권자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 210,709,286 | 6,715,452 | 3,371,997 | 6,202,606 | 52,034 | 3,532,665 | 180,489 | - | 230,764,529 |
| 회계정책변경효과 | - | - | - | - | - | - | - | 2,877,166 | 2,876,996 |
| 취득/자본적지출 | - | - | - | - | - | 823,831 | 1,045,888 | 1,029,150 | 2,898,869 |
| 처분 | - | - | - | - | - | (57,057) | - | (6,993) | (64,050) |
| 대체 | 126,200 | 165,692 | - | 146,454 | (349,492) | - | 88,854 | ||
| 감가상각비 | - | (175,295) | (181,547) | (430,115) | (10,337) | (553,891) | - | (2,587,305) | (3,938,490) |
| 분기말 | 210,709,286 | 6,540,157 | 3,316,650 | 5,938,183 | 41,697 | 3,892,002 | 876,885 | 1,312,018 | 232,626,878 |
| 취득(재평가)가액 | 212,793,889 | 124,663,189 | 65,920,589 | 273,879,118 | 5,795,065 | 68,884,151 | 876,885 | 3,761,269 | 756,574,155 |
| 감가상각누계액 | - | (32,269,621) | (22,767,043) | (136,829,781) | (5,480,843) | (48,374,907) | - | (2,449,251) | (248,171,446) |
| 손상차손누계 | - | (85,703,960) | (38,221,522) | (130,541,237) | (272,525) | (16,085,936) | - | - | (270,825,180) |
| 정부보조금 | (2,084,603) | (149,451) | (1,615,374) | (569,917) | - | (531,306) | - | - | (4,950,651) |
감가상각비는 매 출원가와 판매비와관리비에 1,516,611 천원(전기: 3,315,407 천원)과 676,622 천원(전기: 623,083천원)이 계상되어 있습니다. &cr&cr(2) 당분기말 현재 차입금과 관련하여 토지, 건물 등 유형자산이 디비저축은행 등에 담보로 제공하고 있습니다( 주석 27참조) .&cr&cr(3) 회사는 당분기말 현재 토지, 건물 및 기계장치에 대해 부보금 액 311,526,250 천원의 재산종합보험 및 일부 기계장치에 대해 부보금액 100,000천원의 기계보험 에 가입하고 있으며,동 보험증권에 대하여 디비저축은행 외 17개 금융기관이 부보금액 중 91,000,000천원 의 질권을 설정하고 있습니다. &cr&cr(4) 토지는 2015년 12월 31일에 독립된 평가기관에 의하여 재평가되었으며 평가는 독립적인 제3자와의 거래조건에 따른 최근 시장거래에 근거하여 수행되었습니다. 이연법인세를 차감한 후의 유형자산재평가이익은 기타포괄손익으로 인식하고 자본항목 중 "기타포괄손익누계액"으로 표시하고 있습니다 (주석 17참조). &cr &cr (5) 자산손상평가&cr 회사는 전기 중 자산 손상 징후가 발견되어 독립적인 외부전문가를 활용하여 현금창출단위에 대한 손상평가를 수행하였으며 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 역 |
| 현금창출단위 | 엔진기자재 부문 |
| 추정대상기간 | 5년 |
| 주요 가정치 | |
| 매출액증가율 | 4.53% |
| 판매가격인상률 | 1.2~2.5% |
| 매출총이익률 | 11.63% |
| 영구성장률 | 0% |
| 세후할인율 | 9.65% |
엔진기자재 부문 현금창출단위에 대한 손상검사 수행결과, 전기 중 21,198백만원의 손상차손을 인식하였습니다. &cr
13. 무형자산 &cr (1) 당분기와 전분기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 개발비 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 기타의무형자산 | 건설중인자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 2,500,050 | 25 | 26 | 219,925 | 2 | 2,720,028 |
| 취득/자본적지출 | 2,115,559 | - | 48,490 | - | 460,270 | 2,624,319 |
| 처분 | - | - | - | - | - | - |
| 대체 | (17) | - | 456,152 | - | (456,152) | (17) |
| 기타증감액 | (847,209) | - | - | - | - | (847,209) |
| 상각비 | (91,672) | - | (57,771) | - | - | (149,443) |
| 분기말 | 3,676,711 | 25 | 446,897 | 219,925 | 4,120 | 4,347,678 |
| 취득가액 | 39,723,090 | 231,723 | 20,686,870 | 5,119,099 | 4,120 | 65,764,902 |
| 상각및손상누계액 | (32,211,888) | (209,847) | (20,239,973) | (4,899,174) | - | (57,560,882) |
| 정부보조금 | (3,834,491) | (21,851) | - | - | - | (3,856,342) |
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 개발비 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 기타의무형자산 | 건설중인자산 | 합계 |
| 기초 | 1,599,882 | 49,637 | 195,781 | 1,421,205 | 3,266,505 | |
| 취득/자본적지출 | 2,032,272 | - | 145,900 | - | 353,991 | 2,532,163 |
| 대체 | (88,854) | - | 170,940 | - | (170,940) | (259,794) |
| 기타증감액 | (831,356) | (831,356) | ||||
| 상각비 | (201,126) | (12,098) | (72,954) | (383,264) | (669,442) | |
| 분기말 | 2,510,818 | 37,539 | 439,667 | 1,037,941 | 183,051 | 4,209,016 |
| 취득가액 | 37,219,292 | 230,640 | 19,479,870 | 5,119,098 | 183,051 | 62,231,951 |
| 상각 및 손상누계액 | (30,836,795) | (165,885) | (19,040,203) | (4,081,157) | (54,124,040) | |
| 정부보조금 | (3,871,679) | (27,216) | - | - | - | (3,898,895) |
&cr(2) 무형자산상각비는 매출원가와 판매비와관리비에 25,293천원(전기 582,014 천원)과 124,149천원(전기 87,428 천원)이 계상되어 있습니다.
14. 차입금 및 사 채&cr 당분기말과 전기말 현재 차입금 및 사채의 내역은 다음과 같습니다.&cr(1) 단기차입금
| (단위: 천원) |
| 차 입 처 | 내 역 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| ㈜디비저축은행 | 본사공장&cr담보대출 | 전기말 5.8%&cr당기말 5.3% | 8,000,000 | |
| ㈜모아저축은행 | 2,000,000 | |||
| ㈜안양저축은행 | 5,000,000 | |||
| ㈜키움저축은행 | 6,000,000 | 3,500,000 | ||
| ㈜오투저축은행 | 2,000,000 | 1,500,000 | ||
| ㈜대신저축은행 | 4,000,000 | 4,000,000 | ||
| (주)라이브저축은행 | 6,000,000 | |||
| ㈜푸른저축은행 | 5,000,000 | |||
| DB캐피탈㈜ | 3,000,000 | |||
| ㈜동양저축은행 | 3,000,000 | |||
| ㈜민국저축은행 | 3,000,000 | |||
| ㈜애큐온저축은행 | 3,000,000 | |||
| ㈜남양저축은행 | 2,500,000 | |||
| ㈜삼정저축은행 | 2,500,000 | |||
| 대구축협 | 대구공장&cr담보대출 | 4.0% | 4,000,000 | 4,000,000 |
| 경산농협 | 3,000,000 | 3,000,000 | ||
| 상주농협 | 3,000,000 | 3,000,000 | ||
| 인동농협 | 3,000,000 | 3,000,000 | ||
| 순천농협 | 3,000,000 | 3,000,000 | ||
| 새남해농협 | 2,000,000 | 2,000,000 | ||
| 경주농협 | 3,000,000 | 3,000,000 | ||
| 자인농협 | 3,000,000 | 3,000,000 | ||
| 성서농협 | 3,000,000 | 3,000,000 | ||
| 동촌농협 | 3,000,000 | 3,000,000 | ||
| 유진저축 | 7.0% | 5,000,000 | ||
| OSB저축 | 5,000,000 | |||
| IBK기업은행 | 수입신용장 (Banker's Usance) | - | 1,898,868 | |
| 합 계 | 71,898,868 | 64,000,000 |
&cr(2) 사채
| (단위: 천원) |
| 차 입 처 | 내 역 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 피티제이호유한회사 | 제2회 무기명&cr무보증사모사채 | - | 47,376,500 | - | 47,376,500 |
| 국민은행(TA_9호 신탁업자지위) | - | 2,493,500 | - | 2,493,500 | |
| 피티제이호유한회사 | 제3회 무기명 &cr무보증사모사채 | - | 13,915,000 | - | 33,915,000 |
| 국민은행(TA_9호 신탁업자지위) | - | 1,785,000 | - | 1,785,000 | |
| 국민은행(TA_9호 신탁업자지위) | 제5회 무기명&cr무보증사모사채 | 275,000 | 275,000 | - | |
| 피티제이호유한회사 | 5,225,000 | 5,225,000 | - | ||
| 피티제이호유한회사 | 제6회 무기명&cr무보증사모사채 | 5,800,000 | 5,800,000 | - | |
| 피티제이호유한회사 | 제7회 무기명&cr무보증사모사채 | 3,000,000 | 4,000,000 | - | |
| 합 계 | 14,300,000 | 65,570,000 | 15,300,000 | 85,570,000 | |
| 차감: 사채할인발행차금 | - | (275,322) | - | (442,430) | |
| 차감계 | 14,300,000 | 65,294,678 | 15,300,000 | 85,127,570 |
&cr
15. 리스&cr (1) 당분기말과 전기말 현재 리스의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 내 역 | 당분기말 | 전기말 |
| 자산 | |||
| 1. 사용권자산 | 건물 | 232,053 | 1,343,762 |
| 차량운반구 | 1,508,976 | 545,196 | |
| 합계 | 1,741,029 | 1,888,958 | |
| 부채 | |||
| 1. 유동성리스부채 | 846,740 | 1,505,306 | |
| 2. 리스부채 | 925,244 | 388,117 |
&cr(2) 당분기말 현재 리스부채의 최소리스료는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 1개월 이하 | 98,638 |
| 1개월 초과~3개월 이하 | 180,414 |
| 3개월 초과~1년 이하 | 682,806 |
| 1년 초과~5년 이하 | 981,021 |
| 5년 초과 | 0 |
| 합 계 | 1,942,879 |
한편, 당기 중 리스부채와 관련하여 발생한 원금 상환에 따른 현금유출액(재무활동)은 2,215,588천원입니다.&cr
(3) 당기 및 전기 중 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 내 역 | 당분기 | 전분기 |
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 건물 | 699,834 | 1,298,948 |
| 기계장치 | 648,699 | 1,294,839 |
| 차량운반구 | 729,236 | 892,946 |
| 소 계 | 2,077,769 | 3,486,733 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 133,680 | 160,291 |
| 단기리스료 및 소액자산리스료 | 485,677 | 888,830 |
| 합 계 | 2,697,126 | 4,535,854 |
&cr(4) 회사가 리스부채의 상환금액을 포함하여 단기리스료, 소액리스료 및 변동리스료 등 리스와 관련하여 당기 중 인식한 총 현금유출금액은 2,709,455천원입니다.&cr
16. 확정급여부채
(1) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 순확정급여부채 금액의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 5,515,895 | 6,820,473 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (4,242,055) | (4,543,384) |
| 순확정급여부채 | 1,273,840 | 2,277,089 |
(2) 당분기와 전분기 중 포괄손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다..
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전븐기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 393,406 | 420,368 |
| 과거근무원가 | - | - |
| 순이자비용 | 37,650 | 60,291 |
| 소계 | 431,056 | 480,659 |
| 퇴직급여(확정기여형) | 1,067,812 | 1,053,001 |
| 합계 | 1,498,868 | 1,533,660 |
퇴직급여 중 1,021,409천원(전분기 : 1,084,787천원)은 매출원가에 포함되어있고, 당기 477,459천원(전기 448,873천원)은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.&cr
17. 자본금 등
(1) 당분기말 현재 주식에 관한 사항은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 수권주식수 | 발행주식수 | 1주당 금액 | 자본금 |
|---|---|---|---|---|
| 보통주식 | 700,000,000 주 | 28,365,976 | 2,500원 | 70,914,940 천원 |
(2) 당분기와 전분기 중 자본금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초 | 70,204,328 | 70,204,328 |
| 출자전환 (주1) | 710,612 | |
| 기말 | 70,914,940 | 70,204,328 |
(주1) 회생채무를 출자전환하는 유상증자를 하였습니다. &cr &cr(3) 당분기말과 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 자본잉여금 | 감자차익 | 304,722,464 | 740,922,295 |
| 기타자본잉여금 | 41,995,191 | 41,995,191 | |
| 소 계 | 346,717,655 | 782,917,486 | |
| 자본조정 | 주식할인발행차금 | (307,207,966) | (308,107,131) |
| 자기주식 | (55) | (55) | |
| 기타자본조정 | 111,305 | 1,731,282 | |
| 소 계 | (307,096,716) | (306,375,904) | |
| 기타포괄손익누계액 | 유형자산재평가이익 | 23,937,841 | 24,461,614 |
| 이익잉여금(결손금) | 이익준비금 | - | 6,149,074 |
| 미처분이익잉여금&cr(미처리결손금) | (1,604,054) | (442,348,905) | |
| 소 계 | (1,604,054) | (436,199,831) |
18. 수주계약의 현황 등
(1) 당분기와 전분기 중 회사가 수주한 계약의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초공사계약잔액 | 신규계약액 | 수익인식액 | 기타증감액(주1) | 기말공사계약잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 엔진ㆍ기자재 부문 | 5,871,347 | - | (4,953,580) | 2,404,057 | 3,321,824 |
(주1) 외화계약의 환율변동효과 등이 포함되어 있습니다.
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초공사계약잔액 | 신규계약액 | 수익인식액 | 기타증감액 | 기말공사계약잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 엔진ㆍ기자재 부문 | 19,311,318 | 200,000 | (16,468,998) | 4,814,370 | 7,856,690 |
(2) 당분기말 현재 진행중인 공사와 관련된 누적공사수익 등의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 누적공사수익 | 누적공사원가 | 미청구공사채권 | 초과청구&cr공사채무 | 공사손실&cr충당부채 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 총액 | 손실충당금 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 엔진ㆍ기자재 부문 | 35,567,919 | 33,273,008 | 2,339,065 | (6,855) | - | - |
(3) 당분기의 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요계약별 정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 계약명 | 계약일 | 계약상&cr완성기한 (주1) | 진행율 | 미청구공사채권 | 매출채권(공사미수금) | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총액 | 손실충당금 | 총액 | 대손충당금 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이라크 KAI 12MW 디젤발전소 EPC PJT | 2016-01-29 | 2019-06-30 | 100% | 369,363 | 1,083 | 91,846 | 39,945 |
| 감비아 Brikama II 20MW 발전설비 공급 PJT | 2017-07-04 | 2019-09-04 | 83% | 1,944,702 | 5,700 | - | - |
(4) 당분기 중 계약의 추정총계약수익과 추정총계약원가가 변동되었고, 이에 따라 당기와 미래기간의 손익, 미청구공사채권에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 추정 총계약수익의&cr변동 | 추정 총계약원가의&cr변동 | 당기 손익에&cr미치는 영향 | 미래 손익에&cr미치는 영향 | 자산/부채의 변동&cr(미청구/초과청구) |
| 엔진ㆍ기자재 부문 | 6,616,368 | 5,063,502 | 1,538,767 | 14,099 | 1,538,767 |
보고기간 종료일 현재 발주처의 공사변경 요구 등의 사유로 계약상의 완성기한을 초과한 계약에 대해서는 발주처와 완성기한 연장을 협의 중에 있습니다. 또한, 실질적인 공사는 종료되었으나, 시운전 또는 정산 협의중인 계약이 포함되어 있습니다.
19. 비용의 성격별 분류
당분기와 전분기 중 회사의 매출원가 및 판매비와관리비의 성격별 분류의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | 17,643,717 | 71,868,893 | 25,335,542 | 62,232,140 |
| 종업원급여 | 5,095,481 | 18,335,003 | 6,798,671 | 20,266,064 |
| 외주도급비 | 4,709,871 | 34,753,053 | 17,310,325 | 55,247,785 |
| 대손상각비 | (87,115) | (35,155) | (355,220) | (1,345,804) |
| 지급수수료 | 2,707,915 | 8,899,748 | 3,839,532 | 10,979,112 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 344,983 | 2,342,676 | 1,559,076 | 4,607,932 |
| 경상개발비 | 162,440 | 384,210 | 122,140 | 311,972 |
| 복리후생비 | 960,141 | 3,546,971 | 1,180,162 | 3,199,022 |
| 운반비 | 653,081 | 2,793,998 | 1,219,607 | 2,957,647 |
| 임차료 | 27,900 | 589,065 | 411,899 | 802,749 |
| 세금과공과 | 803,613 | 1,105,258 | 76,360 | 1,100,821 |
| 기타 | 5,257,869 | 19,019,784 | 7,810,541 | 18,289,820 |
| 합 계 | 38,279,896 | 163,603,504 | 65,308,635 | 178,649,260 |
20. 판매비와관리비
당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 1,660,951 | 5,403,906 | 1,651,945 | 5,052,288 |
| 퇴직급여 | 164,003 | 477,459 | 168,625 | 448,873 |
| 복리후생비 | 397,722 | 1,330,819 | 409,777 | 1,099,171 |
| 대손상각비 | (87,115) | (35,155) | (355,220) | (1,345,804) |
| 여비교통비 | 17,896 | 86,916 | 50,946 | 205,776 |
| 임차료 | 21,153 | 62,544 | 20,442 | 71,334 |
| 감가상각비 | 206,082 | 676,622 | 228,674 | 623,083 |
| 무형자산상각비 | 46,792 | 124,150 | 32,510 | 87,428 |
| 지급수수료 | 1,783,044 | 6,100,722 | 4,551,998 | 9,494,589 |
| 교육훈련비 | 1,110 | 14,991 | 14,070 | 45,630 |
| 기타 | 1,799,456 | 4,170,980 | 2,466,155 | 5,321,942 |
| 합 계 | 6,011,094 | 18,413,954 | 9,239,922 | 21,104,310 |
21. 기타수익 및 기타비용
당분기와 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Ⅰ. 기타수익 | ||||
| 유형자산처분이익 | 6,449 | 13,853 | - | - |
| 기타 | 2,801,511 | 3,100,986 | 207,844 | 2,021,924 |
| 소 계 | 2,807,960 | 3,114,839 | 207,844 | 2,021,924 |
| Ⅱ. 기타비용 | ||||
| 유형자산처분손실 | 43 | 43 | 57,057 | 57,057 |
| 매각예정비유동자산처분손실 | - | 171,022 | 11 | 2,400,011 |
| 기타의대손상각비 | 666,005 | 692,506 | 62,390 | 72,890 |
| 기타 | 24,743 | 67,495 | 3,578,462 | 3,909,357 |
| 소 계 | 690,791 | 931,066 | 3,697,920 | 6,439,315 |
| Ⅲ. 순기타손익(Ⅰ-Ⅱ) | 2,117,169 | 2,183,773 | (3,490,076) | (4,417,391) |
&cr
22. 금융수익 및 금융비용&cr 당분기와 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Ⅰ. 금융수익 | ||||
| 이자수익 | 113,083 | 696,182 | 307,403 | 875,744 |
| 외화자산 및 외화부채관련 이익 | 46,722 | 2,843,311 | 1,751,861 | 4,295,155 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 | - | - | - | 37,062 |
| 채무조정이익 | - | 111 | 674,794 | 687,941 |
| 소 계 | 159,805 | 3,539,604 | 2,734,058 | 5,895,902 |
| Ⅱ. 금융비용 | ||||
| 이자비용 | 2,080,909 | 6,881,777 | 1,526,712 | 4,416,109 |
| 외화자산 및 외화부채관련 손실 | 903,154 | 2,496,972 | 303,187 | 1,607,539 |
| 소 계 | 2,984,063 | 9,378,749 | 1,829,899 | 6,023,648 |
| Ⅲ. 순금융비용(Ⅰ-Ⅱ) | (2,824,258) | (5,839,145) | 904,159 | (127,746) |
&cr 23. 법인세비용&cr 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기 및 전분기에 발생한 법인세비용은 없습니다.&cr&cr 24. 주당손익 &cr 기본주당손익은 회사의 보통주당기순손익을 회사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당기 및 전기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.
당분기와 전분기의 기본주당순손익의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 원) |
| 내 역 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당 기순이익(손실) | (2,388,613,698) | (1,604,053,586) | (3,318,889,728) | (7,381,161,762) |
| 가중평균유통보통주식수 | 28,365,954 | 28,329,645 | 28,081,709 | 28,081,709 |
| 기본주당순이익 | (84) | (57) | (118) | (263) |
회사는 당기 중 변경회생계획안 인가에 따른 권리변경으로 출자전환이 있었으며, 전기 중에는 변동이 없었습니다. 당 기 및 전 기 중 가중평균유통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초발 행 주식수 | 28,081,731 | 28,081,731 |
| 가중평균 유상증자주식수(출자전환) | 247,936 | |
| 가중평균 자기주식수 | (22) | (22) |
| 가중평균 유통보통주식수(합계) | 28,329,645 | 28,081,709 |
한편, 당기 및 전기 중 희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다.&cr&cr 2 5. 현금흐름 표
당분기와 전분기 중 영업활동에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다 .
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 1. 당기순이익(손실) | (1,604,054) | (7,381,162) |
| 2. 조정항목: | ||
| 퇴직급여 | 1,498,868 | 1,533,660 |
| 대손상각비 | (35,155) | (1,345,804) |
| 기타의 대손상각비 | 692,506 | 72,890 |
| 감가상각비 | 2,193,233 | 3,938,490 |
| 무형자산상각비 | 149,443 | 669,442 |
| 외화환산손실 | 442,601 | 368,702 |
| 재고자산평가손실 | (2,314,907) | (4,293,157) |
| 유형자산처분손실 | 43 | 57,057 |
| 지분법적용주식처분손실 | 28,319 | - |
| 판매보증비 | (37,018) | 172,097 |
| 하자보수비 | 737,661 | 308,830 |
| 매각예정비유동자산처분손실 | 171,022 | 2,400,011 |
| 이자비용 | 6,881,777 | 4,416,109 |
| 잡손실 | - | 3,573,751 |
| 기타 현금의 유출 없는 비용등 | 1,052,419 | 1,027,193 |
| 외화환산이익 | (385,757) | (1,513,156) |
| 재고자산평가손실환입 | - | (1,281,052) |
| 유형자산처분이익 | (13,853) | - |
| 장기투자증권평가이익 | - | (37,062) |
| 채무조정이익 | (111) | (687,941) |
| 이자수익 | (696,182) | (875,744) |
| 잡이익 | (1,769) | (837,062) |
| 기타 현금의 유입 없는 수익등 | - | (3,749,155) |
| 소 계 | 10,363,140 | 3,918,099 |
| 3. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동: | ||
| 매출채권의 감소(증가) | 24,606,115 | 794,739 |
| 미청구공사의 감소(증가) | (1,087,955) | 1,112,270 |
| 기타수취채권의 감소(증가) | (4,641,620) | 1,230,608 |
| 선급금의 감소(증가) | (309,672) | 1,809,405 |
| 선급비용의 감소(증가) | (30,350) | (389,225) |
| 재고자산의 감소(증가) | (2,546,806) | (16,306,795) |
| 매입채무의 증가(감소) | (6,425,580) | 1,525,999 |
| 초과청구공사의 증가(감소) | (2,187,175) | 105,333 |
| 미지급금의 증가(감소) | (9,289,784) | (1,632,768) |
| 선수금의 증가(감소) | 379,379 | 8,120,024 |
| 미지급비용의 증가(감소) | 1,820,963 | (842,658) |
| 기타유동부채의 증가(감소) | (346,963) | 3,057 |
| 기타비유동부채의 증가(감소) | - | (60,000) |
| 퇴직급의 지급 | (2,461,666) | (1,134,974) |
| 충당부채의 증가(감소) | (188,571) | (141,826) |
| 소 계 | (2,709,685) | (5,806,811) |
| 4. 합 계(1+2+3) | 6,049,401 | (9,269,874) |
&cr 26. 특수관계자거래
(1) 당분기말과 전기말 현재 회사의 특수관계자의 내역은 다음과 같습니다.
| 관 계 | 당분기 | 전기말 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 종속기업 | STX Windpower B.V | STX Windpower B.V | |
| STX HI Malaysia Sdn.Bhd | STX HI Malaysia Sdn.Bhd | ||
| STX 리커버리 주식회사(주1) | STX 리커버리 주식회사 | ||
| 한국해양선박데크하우스 | |||
| 한국해양크랭크샤프트 | |||
| 관계기업 | STX방지산개발(대련)유한공사 | STX방지산개발(대련)유한공사 | |
| STX China Shipbuilding Holdings Co.,Ltd. | STX China Shipbuilding Holdings Co.,Ltd. | ||
| STX(대련)투자유한공사 | STX(대련)투자유한공사 | STX China ShipbuildingHoldings Co.,Ltd.의&cr종속회사 | |
| STX건설(대련)유한공사 | STX건설(대련)유한공사 | ||
| STX(대련)조선유한공사 | STX(대련)조선유한공사 | ||
| STX(대련)중공유한공사 | STX(대련)중공유한공사 | ||
| STX(대련)해양중공유한공사 | STX(대련)해양중공유한공사 | ||
| Dalian Haeduk Powerway Co.,Ltd | Dalian Haeduk Powerway Co.,Ltd | ||
| Cheil E&C(Thai) Co,.Ltd | Cheil E&C(Thai) Co,.Ltd | ||
| 기타 | STX(대련)중형장비유한공사 | STX(대련)중형장비유한공사 |
주1) 당분기중 청산이 완료되었습니다.&cr
(2) 당분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. 전기중에 특수관계자와의 매출, 매입등 거래내역은 없습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 회사명 | 당분기 | |
| 매출 등 | 매입 등 | ||
| 종속기업 | 한국해양선박데크하우스 | 607,104 | |
| 한국해양크랭크샤프트 | 2,733,641 | ||
| 합계 | 607,104 | 2,733,641 |
&cr(3)당분기와 전기말 현재 특수관계자에 대한 중요한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 당분기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 채권 등 (주1) | 대손충당금 | 채무 등 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 한국해양선박데크하우스 | 4,883,482 | 43,223 | - |
| 한국해양크랭크샤프트 | 364,591 | 2,821 | ||
| 관계기업 | STX (대련)중공유한공사 | 70,560,151 | (70,560,151) | |
| STX China Shipbuilding Holdings Co.,Limited | 16,108,891 | (16,108,891) | - | |
| STX(대련)조선유한공사 | 73,677,508 | (73,677,508) | - | |
| 기 타 | STX(대련)중형장비유한공사 | 872,140 | (872,140) | - |
| 합 계 | 166,466,763 | (161,172,646) | - |
주1) 매출채권, 미수금, 장기대여금, 미수수익&cr
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 채권 등 (주1) | 대손충당금 | 채무 등 (주2) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | STX (대련)중공유한공사 | 70,560,151 | (70,560,151) | - |
| STX China Shipbuilding Holdings Co.,Limited | 16,108,891 | (16,108,891) | - | |
| STX(대련)조선유한공사 | 73,677,508 | (73,677,508) | - | |
| 기 타 | STX(대련)중형장비유한공사 등 | 872,140 | (872,140) | - |
| 합 계 | 161,218,690 | (161,218,690) | - |
주1) 매출채권, 미수금, 장기대여금, 미수수익 &cr &cr(3) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기급여 | 1,114,188 | 911,473 |
| 퇴직급여 | 55,941 | 60,910 |
| 합 계 | 1,170,129 | 972,383 |
27. 담보제공자산 등
(1) 당분기말 현재 차입금 등에 대해 담보로 제공된 회사의 자산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천USD, 천EUR, 천원) |
| 담보제공자산 | 장부금액 | 근저당&cr/신탁담보 | 보험&cr근질권 | 담보제공사유 | 담보제공&cr사유금액 | 담보권자/수익권자 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유형자산(본사공장) | 79,351,091 | 10,800,000 | 10,800,000 | 유형자산 담보 여신에 따른&cr 신탁 담보 설정(수탁자 : 한국토지신탁)&cr 및 재물종합보험 근질권 설정 | 9,000,000 | 라이브저축은행 |
| 6,000,000 | 6,000,000 | 5,000,000 | 푸른저축은행 | |||
| 8,400,000 | 8,400,000 | 7,000,000 | 키움저축은행 | |||
| 6,000,000 | 6,000,000 | 5,000,000 | 대신저축은행 | |||
| 3,600,000 | 3,600,000 | 3,000,000 | DB캐피탈 | |||
| 3,600,000 | 3,600,000 | 3,000,000 | 동양저축은행 | |||
| 2,400,000 | 2,400,000 | 2,000,000 | 오투저축은행 | |||
| 3,600,000 | 3,600,000 | 3,000,000 | 민국저축은행 | |||
| 3,600,000 | 3,600,000 | 3,000,000 | 애큐온저축은행 | |||
| 3,000,000 | 3,000,000 | 2,500,000 | 남양저축은행 | |||
| 3,000,000 | 3,000,000 | 2,500,000 | 삼정저축은행 | |||
| 유형자산(대구공장) | 69,999,777 | 1,000,000 | 0 | 유형자산 담보 여신에 따른&cr근저당 설정 | 아래 참조↓ | 대구축산업협동조합 |
| 4,800,000 | 5,200,000 | 유형자산 담보 여신에 따른&cr 신탁 담보 설정&cr(수탁자 : 하나자산신탁)&cr 및 재물종합보험 근질권 설정 | 4,000,000 | 대구축산업협동조합 | ||
| 3,600,000 | 3,900,000 | 3,000,000 | 경산농업협동조합 | |||
| 3,600,000 | 3,900,000 | 3,000,000 | 상주농업협동조합 | |||
| 3,600,000 | 3,900,000 | 3,000,000 | 인동농업협동조합 | |||
| 3,600,000 | 3,900,000 | 3,000,000 | 순천농업협동조합 | |||
| 3,600,000 | 3,900,000 | 3,000,000 | 경주농업협동조합 | |||
| 3,600,000 | 3,900,000 | 3,000,000 | 자인농업협동조합 | |||
| 3,600,000 | 3,900,000 | 3,000,000 | 성서농업협동조합 | |||
| 3,600,000 | 3,900,000 | 3,000,000 | 동촌농업협동조합 | |||
| 2,400,000 | 2,600,000 | 2,000,000 | 새남해농업협동조합 | |||
| 기타금융자산(장단기금융상품) | 2,946,659 | 2,946,659 | - | 외화 지급 보증 | 2,946,659 | KEB하나은행 |
| 기타금융자산(장단기금융상품) | 1,915,578 | 1,915,578 | - | 외화/원화 지급 보증 | 1,915,578 | 우리은행 |
| 기타금융자산(장단기금융상품) | 1,260,339 | 1,260,339 | - | 선수금 환급(외화) 보증 | 1,260,339 | 대한조선 |
| 기타금융자산(단기금융상품) | 513,297 | 513,297 | - | 계약이행(외화) 보증 | 513,297 | IBK기업은행 |
주) 당분기 말 환율 기준으로 원화로 환산&cr
(2) 당분기말 현재 회사가 제공받고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천USD, 천원) |
| 제 공 자 | 지급보증내역 | 보증금액 | 지급보증관련 계약내역 | |
|---|---|---|---|---|
| 계약금액 | 보증거래처 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| STX마린서비스(주) | 근린상가 | USD 60,000 | - | 농협은행 |
| 잡종지 | - | |||
| 세아STX엔테크㈜ | 계약보증 | USD 180.88 | USD 180.88 | |
| *한국해양크랭크샤프트㈜ | 유형자산 | USD 11,900.00 | USD 11,900.00 | IBK기업은행 |
| 3,100,000 | 3,100,000 | |||
| IBK기업은행 | 계약보증 | USD 64.98 | USD 64.98 | |
| EUR 319.14 | EUR 319.14 | |||
| 우리은행 | 계약보증 | USD 1,548.00 | USD 1,548.00 | |
| 하나은행 | 계약보증 | USD 2,511.46 | USD 2,511.46 | |
| 농협은행 | 계약보증 | 23,742 | 23,742 | |
| 자본재공제조합 | 계약보증 | 5,540,550 | 5,540,550 | |
| 서울보증보험 | 계약보증 | 346,550 | 346,550 | |
| 건설공제조합 | 계약보증 | 1,893,571 | 1,893,571 |
&cr 28. 충당부채 &cr(1) 충당부채의 구성내역&cr1) 하자보수충당부채&cr회사는 공사에 대한 하자보수에 충당하기 위하여 과거의 경험율을 바탕으로 하자보수충당부채를 계상하고 실제 하자보수비가 발생할 경우에는 하자보수충당부채에서 우선적으로 충당하고 있습니다.&cr&cr2) 제품보증충당부채&cr회사는 매출시 발생하는 보증에 따른 발생 예정 A/S 비용에 대해 제품보증충당부채을 설정하고 있습니다.&cr&cr3) 기타충당부채&cr회사는 회생채권시부인과 관련하여 회사가 부인한 일부 채권에 대한 회생채권조사확정재판과 기타 주요소송사건이 진행 중에 있으며, 당해 재판의 결과로 자원의 유출가능성이 높다고 판단한 금액에 대해 기타충당부채를 설정하고 있습니다.&cr
① 회생채권조사확정재판&cr당분기말 현재 회생채권시부인과 관련하여 회사가 부인한 일부 채권에 대한 회생채권조사확정재판(재판신청액: 366,513백만원)이 진행 중에 있으며 당해 재판의 결과로 회생채권이 인정될 경우 자원의 유출 가능성이 높다고 판단한 4,951백만원을 기타충당부채로 계상하고 있습니다. &cr
② 계류중인 주요 소송사건 &cr당분기말 현재 계류중인 주요 소송사건 중 재판의 결과로 자원의 유출가능성이 높다고 판단한 533백만원을 기타충당부채로, 해당 소송사건과 관련하여 납부한 강제집행정지신청공탁금 547백만원을 기타비유동수취채권으로 계상하고 있습니다.
(2) 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 전(환)입 | 감 소 | 기 말 |
| 하자보수충당부채 | 1,429,993 | 737,661 | 2,167,654 | |
| 제품보증충당부채 | 776,286 | (37,018) | 188,570 | 550,698 |
| 기타충당부채 | 5,484,178 | - | - | 5,484,178 |
| 합 계 | 7,690,457 | 700,643 | 188,570 | 8,202,530 |
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 전(환)입 | 감 소 | 기 말 |
| 하자보수충당부채 | 970,065 | 356,668 | 1,326,733 | |
| 제품보증충당부채 | 536,927 | 200,863 | 170,591 | 567,199 |
| 기타충당부채 | 6,314,898 | 6,314,898 | ||
| 합 계 | 7,821,890 | 557,531 | 170,591 | 8,208,830 |
29. 우발부채 및 약정사항 &cr(1) 금융기관과의 약정사항&cr 당분기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 약정사항은 다음과 같습니다.
| (단위: 천USD, 천원) |
| 구 분 | 한도금액 | 실행금액 | 금융기관 등 |
|---|---|---|---|
| 선수금환급보증 등 | USD 14,059 | USD 13,427 | 기업은행 외 2개 보증기관 |
| 선수금환급보증 등 | 10,904,413 | 10,904,248 | 기업은행 외 4개 보증기관 |
&cr (2) 회생채권조사확정재판&cr 당분기말 현재 회생채권시부인과 관련하여 회사가 부인한 일부 채권에 대한 회생채권조사확정재판(재판신청액: 366,513백만원)이 진행 중에 있으며 당해 재판의 결과로 회생채권이 인정될 경우 자원의 유출 가능성이 높다고 판단한 4,951백만원을 기타충당부채로 계상하고 있으나 회생채권조사확정재판 결과 및 이에 따른 이의소송 등의 최종결과에 따라 회사가 추가적인 의무를 부담할 수 있는 불확실성에 노출되어 있습니다. &cr &cr (3) 계류중인 주요 소송사건
| (단위: 천원) |
| 계류법원 | 원 고 | 사건내용 | 소송가액 | 진행상황 |
|---|---|---|---|---|
| 대법원 | 김남배 외 6명 | 임금 청구 | 501,761 | 3심 진행 중 |
| 창원지방법원 | 김득영 | 임금 청구 | 30,810 | 2심 진행 중 |
당분기말 현재 계류중인 주요 소송사건 중 재판의 결과로 자원의 유출가능성이 높다고 판단한 533백만원을 기타충당부채로 계상하고 있으나 상기 소송의 최종 결과에 대한 불확실성은 회사의 재무제표에 반영되어 있지 않습니다.
&cr (4) 플랜트사업부문 분할 후 회사의 책임&cr 회사는 2018년 6월 23일 플랜트사업부문 인수자인 글로벌세아 주식회사 및 회사의 인수자인 파인트리파트너스 유한회사 사이에 체결한 인수자간 합의서 제2조에서 다음과 같이 공익채무의 연대책임에 대한 상호 면책을 합의하였으며, 만일 연대책임을 지게 될 경우 회사가 부담하는 물적분할기준일 기준 공익채무액은 42,841백만원입니다.
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 인수자간 합의서 제 2조 | 회사의 공익채무는, 그 원인이 되는 행위 또는 사실이 (i) 엔진사업부에 관한 것이면 물적분할존속회사에게,(ii) 플랜트사업부에 관한 것이면 물적분할신설회사에게, (iii) 엔진 사업부 및 플랜트사업부와 모두 관련되는 경우에는 (a) 물적분할존속회사와 물적분할 신설회사에 각 관련되는 부분이 구분 가능한 경우에는 그러한 구분에 따라, 물적분할존속회사 및 물적분할신설회사에게 각각 귀속된다. |
&cr한편, 회사와 플랜트사업부문 분할 후 신설된 분할신설회사는 채무자 파산 및 회생에 관한법률 제272조 제4항 및 아래의 회생계획안 변경안에 따라 회생채무에 대한 연대책임을 부담하지 않습니다.
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 플랜트사업부문 물적분할시회사분할 관련 회생계획안 변경안 9조 | 상법 제530조의 9 제1항에도 불구하고 물적분할 이후 분할신설회사는 회생계획안에 따라분할존속회사에 존속하는 채무에 대하여 분할존속회사와 연대책임을 부담하지 않으며 분할존속회사는 분할신설회사로 이전되는 자산 소송 등의 결과에 따른 채무에 대하여 분할신설회사와 연대책임을 부담하지 않습니다. |
&cr(5) 기타사항&cr 회사는 선박용엔진제작과 관련하여 MAN Energy Solutions사 외 2곳과 로열티지급계약을 체결하고 있는 바, 당기와 전기 중 회사가 인식한 지급수수료는 각각 10,455 백만원 및 7,688 백만원입니다.
한편, 회사는 군인공제회 연대보증, CP매입, STX(대련)조선유한공사 및 STX(대련)중공유한공사에 대한 지급보증 등과 관련하여 검찰 수사가 진행되어 2014년 10월 30일자 서울중앙지방법원의 1심 및 2015년 10월 14일자 서울고등법원 항소심에서 회사의 전 경영진의 업무상 배임 혐의 등에 대한 일부 유죄 판결이 있 었고, 당분기말 현재 대 법원의 상고심이 진행 중입니다.&cr
30. 재무위험관리 &cr (1) 시장위험관리 &cr1) 환위험관리&cr 회사는 외화자산ㆍ외화부채 및 외화 도급계약과 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있으며 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, EUR 등 입니다. &cr 한편, 당 분 기 와 전기말 현재 외화자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천USD, 천EUR, 천원) |
| 구 분 | 외화&cr단위 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 외화금액 | 환율 | 원화환산액 | 외화금액 | 환율 | 원화환산액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화자산 | USD | 19,057 | 1,173.50 | 22,363,962 | 31,605 | 1,158 | 36,592,269 |
| EUR | 359 | 1,369.42 | 491,205 | 760 | 1,297 | 986,047 | |
| 기타 | - | - | - | 213 | |||
| 외화자산 합계 | 22,855,167 | 37,578,529 | |||||
| 외화부채 | USD | 2,862 | 1,173.50 | 3,358,256 | 4,302 | 1,158 | 4,980,856 |
| EUR | 2,196 | 1,369.42 | 3,006,666 | 4,569 | 1,297 | 5,927,958 | |
| 기타 | 249,925 | - | - | 214,204 | |||
| 외화부채 합계 | 6,614,847 | 11,123,017 |
&cr 당분기와 전기말 현재 외화에 대한 원화 환율 10% 변동 시 화폐성 외화자산 및 외화부채가법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10%상승 | 10%하락 | 10%상승 | 10%하락 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 1,900,571 | (1,900,571) | 3,161,141 | (3,161,141) |
| EUR | (251,546) | 251,546 | (494,191) | 494,191 |
| 기타 | (24,993) | 24,993 | (21,399) | 21,399 |
| 법인세비용차감전순이익 | 1,624,032 | (1,624,032) | 2,645,551 | (2,645,551) |
&cr2) 이자율위험&cr 이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 회사는 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 국내외 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 당분기말 회사의 변동금리 조건 차입금은 없습니다.&cr
(2) 유동성위험 &cr 회사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금수요를 충족시킬 수 있도록유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한요구사항을 고려하고 있습니다.&cr 당분기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 1년 미만 | 1-5년 | 5년 이상 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 13,282,098 | - | - | 13,282,098 |
| 미지급금 | 13,964,817 | 468,814 | - | 14,433,631 |
| 미지급비용 | 12,179,465 | - | - | 12,179,465 |
| 단기차입금 | 71,898,868 | 71,898,868 | ||
| 사채 | 14,300,000 | 65,570,000 | - | 79,870,000 |
| 기타유동부채 | 1,978,331 | - | - | 1,978,331 |
| 금융리스부채 | 961,858 | 981,021 | - | 1,942,879 |
| 합 계 | 128,565,437 | 67,019,835 | - | 195,585,272 |
상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 않은 명목금액으로서 이자지급 예정액을 포함하고 있습니다.&cr
(3) 신용위험 &cr 당분기말 현재 재무제표에 기록된 금융자산의 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다. 당분기말 현 재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권의 연령분석은 '주석 8'에 기재되어 있으며, 회사의 연체되지도 않고 손상되지도 않은 금융자산은 신용도가 일정수준 이상인 거래처에 대한 자산입니다.
&cr(4) 자본위험&cr 회사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순차입부채와 자본으로 구성되며, 주기적으로 검토되고 있습니다.
보 고 기 간종료일 현재 순차입부채 대 자본비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 차입부 채 (주1) | 151,493,546 | 164,427,570 |
| 현금및현금성자산 | 34,680,079 | 24,704,811 |
| 순차입부채 | 116,813,467 | 139,722,759 |
| 자본총계 | 132,869,665 | 135,007,691 |
| 순부채 대 자본비율 | 88% | 103% |
(주1) 사채의 경우 사채액면가액에서 사채할인발행차 금이 차감되어 있습니다 . &cr
(5) 공정가치 측정&cr 당분기말 현재 금융 상품 중 공정가치로 측정된 당기손익-공정가치측정 금융자산은 52,000천원(전기말 : 2,000천원)입니다. 한편, 회사는 공정가치로 측정한 당기손익-공정가치측정금융자산 금융상품에 대해 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.
&cr 31. 계속기업가정 등 중요한 불확실성 &cr 회사의 재무상태표는 회사가 계속기업으로서 존속할 것이라는 가정을 전제로 작성되었으므로 회사의 자산과 부채가 정상적인 사업활동 과정을 통하여 장부금액으로 회수되거나 상환될 수 있다는 가정하에 회계처리 되었습니다. 회사는 당기 중 영업이익 2,080백만원을 인식하였지만 당기순손실 785백만원과 3개년 영업손실을 인식하였고 코로나 등으로 선박 금융시장이 경색 되는 등 대외환경이 우호적이지 않습니다. 이러한 상황은 회사의 계속기업으로서의 존속능력에 유의한 의문을 불러일으킬 만한 중요한 불확실성이 존재함을 의미하며, 이로 인해 회사의 자산과 부채를 정상적인 사업활동 과정을 통하여 장부금액으로 회수하거나 상환하지 못할 수도 있습니다. 이와 같이 불확실성의 최종 결과로 계속기업가정이 타당하지 않을 경우에 발생될 수도 있는 자산과 부채의 금액 및 분류표시와 관련 자본항목에 대한 수정사항은 재무상태표에 반영되어 있지 않습니다. &cr
32. 회생계획안의 인가 및 회생절차 종결 결정&cr 회사는 영업부진에 따른 유동성 악화로 2016년 7월 22일자로 서울중앙지방법원에 '채무자 회생 및 파산에 관한 법률'에 따른 회생절차 개시를 신청하여 2016년 8월 1일에 회생절차 개시결정을 받았으며, 회생계획안은 2017년 1월 13일에 관계인집회의 결의를 거쳐 서울중앙지방법원에서 인가되었습니다(이하 '원회생계획안'). 또한, 2018년 11월 2일에 변경회생계획안의 결의를 위한 관계인집회에서 변경회생계획안이 가결되었고 법원의 인가결정을 받았습니다(이하 '변경회생계획안').&cr 회생절차 종결신청일(2019년 1월 30일) 기준 회생채권의 변제율은 99.2%이며, 미 출자전환, 금전공탁, 채권조사확정재판 진행 등으로 변제하지 못한 금액은 해당 사유해소 또는 채권 확정 시 변경회생계획안 규정에 따라 변제할 예정입니다.&cr 한편, 회사는 회생계획수행에 지장이 없다고 판단되어 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제 283조 제1항에 따라 2019년 2월 12일자로 회생절차가 종결 결정되었습니다. &cr
(1) 당분기말 현재 회사의 회생채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 원회생계획안 | 인가일 이후&cr변동 (주2) | 변경회생계획안 | 변경인가일&cr이후 변동 (주3) | 변제할 채권액 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 시인된채권(주1) | 권리변경 | 대상채권 | 권리변경 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 회생&cr담보권 | 대여금채권 | 515,635,364 | (164,707,252) | (8,260,078) | 342,668,034 | (77,533,093) | (265,134,941) | - |
| 구상채권 | - | (5,120,139) | 5,783,430 | 663,291 | (387,551) | (275,740) | - | |
| 미발생구상채권 (주4) | 43,411,137 | 미정 | (5,818,340) | 미정 | 미정 | 미정 | 미정 | |
| 상거래채권 | 3,740 | - | (3,740) | - | - | - | - | |
| 임차보증금반환채권 | 4,000 | - | (4,000) | - | - | - | - | |
| 소 계 | 559,054,241 | (169,827,391) | (8,302,728) | 343,331,325 | (77,920,644) | (265,410,681) | - | |
| 회생&cr채권 | 대여금채권 | 318,980,899 | (280,676,439) | (3,194,111) | 35,110,349 | (20,344,285) | (14,766,064) | - |
| 구상채권 | 89,649,444 | (83,881,533) | 4,723,952 | 10,491,863 | (6,079,243) | (4,412,620) | - | |
| 미발생구상채권 (주4) | 594,376,228 | 미정 | 68,612 | 미정 | 미정 | 미정 | 미정 | |
| 미발생상거래채권 (주4) | - | 미정 | 7,307,300 | 미정 | 미정 | 미정 | 미정 | |
| 상거래채권 | 95,192,215 | (82,654,381) | 72,639 | 12,610,473 | (7,449,992) | (5,160,481) | - | |
| 소액상거래채권 | 4,194,983 | (3,674,548) | (509,078) | 11,357 | (6,539) | (4,818) | - | |
| 특수관계인채권 | 221,491 | (194,912) | (1,910) | 24,669 | (14,334) | (10,335) | - | |
| 소 계 | 1,102,615,260 | (451,081,813) | 8,467,404 | 58,248,711 | (33,894,393) | (22,893,820) | - | |
| 조세등채권 | 29,683,135 | - | (16,625,698) | 13,057,437 | - | (13,057,437) | - | |
| 합 계 | 1,691,352,636 | (620,909,204) | (16,461,022) | 414,637,473 | (111,815,037) | (237,361,938) | - | |
| 환율 차이 등 조정사항 | - | |||||||
| 총 변제할 회생채무 합계 | - |
(주1) 회생계획안 인가일 현재 시인된 총채권액은 원금, 개시전ㆍ후 이자로 구성되어 있습니다.&cr(주2) 회생계획안 인가일 이후 구상청구, 신고철회, 이의철회, 채권소멸, 지급 등으로 변경된 금액입니다.&cr(주3) 회생계획안 변경인가일 이후 채권소멸, 지급 등으로 변경된 금액입니다.&cr(주4) 보증기관 등이 회생계획인가일 이후 회사의 다른 채권자에 대한 채무를 인수하거나 대위변제함으로써 회사에게 가지게 될 구상채권입니다.
(2) 2017년 1월 13일에 인가받은 원회생계획안에는 회생채권, 회생담보권, 조세 등 채무, 미확정 회생담보권 및 회생채권 등에 대한 권리변경과 변제방법 및 주주의 권리변경 내용이 포함되어 있는 바, 그 주요 내용은 다음과 같습니다. &cr1) 채권 등 권리변경과 변제방법&cr가. 회생담보권의 권리 변경과 변제방법
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 대여금채권 | ㆍ한국산업은행에 대해서는 원금 및 개시전이자의 32.5%는 출자전환하고 67.5%는 현금변제하되 현금변제할 금액의 44%는 제2차 연도(2018년), 48%는 제4차 연도(2020년), 8%는 제5차 연도(2021년)부터 제6차 연도(2022년)까지 매년 균등 분할 변제합니다. ㆍ농협은행주식회사에 대해서는 원금 및 개시전이자의 14%는 출자전환하고 86%는 현금변제하되 현금변제할 금액의 2%는 제1차 연도(2017년)에 변제, 80%는 제3차 연도(2019년), 10%는 제4차 연도(2020년)부터 제5차 연도(2021년)까지 매년 균등 분할 변제, 8%는 제6차 연도(2022년)부터 제7차 연도(2023년)까지 매년 균등 분할 변제합니다. ㆍ한국수출입은행에 대해서는 원금 및 개시전이자의 69.5%는 출자전환하고 30.5%는 현금변제하되 현금변제할 금액의 10%를 제1차연도(2017년)에, 10%를 제3차 연도(2019년)부터 제4차 연도(2020년)까지 매년 균등 분할 변제, 10%를 제5차 연도(2021년)에 변제, 5%를 제6차 연도(2022년)에 변제, 45%를 제7차 연도(2023년)부터 제9차 연도(2025년)까지 균등 분할 변제, 20%를 제10차 연도(2026년)에 현금으로 변제합니다. ㆍ주식회사경남은행에 대해서는 원금 및 개시전이자의 42%는 출자전환하고 58%는 현금변제하되 현금변제할 금액의 10%를 제1차연도(2017년)에, 10%를 제2차 연도(2018년)부터 제3차 연도(2019년)까지 매년 균등 분할 변제, 10%를 제4차 연도(2020년)에 변제, 5%를 제5차 연도(2021년)에 변제, 45%를 제6차 연도(2022년)부터 제8차 연도(2024년)까지 균등 분할 변제, 20%를 제9차 연도(2025년)에 현금으로 변제합니다. ㆍ건설공제조합에 대해서는 원금 및 개시전이자의 100%를 제1차 연도(2017년)에 현금으로 변제합니다. ㆍ주식회사 신한은행, 주식회사 우리은행, 주식회사 하나은행과 주식회사 대구은행에 대해서는 원금 및 개시전이자의 42%는 출자전환하고 58%는 현금변제하되 현금변제할 금액은 제1차 연도(2017년)에 현금으로 변제합니다. |
| 미발생&cr구상채권 | ㆍ건설공제조합, 자본재공제조합 및 엔지니어링공제조합의 경우 원금 및 개시전이자의 100%를 현금으로 변제하되 현금변제할 금액은 대위변제를 한 연도에 현금으로 변제합니다. ㆍ기타 보증기관의 경우 원금 및 개시전이자의 88%는 출자전환하고 12%는 현금변제하되 현금변제할 금액의 10%를 제1차 연도(2017년)부터 제2차 연도(2018년)까지 매년 균등 분할 변제, 15%를 제5차 연도(2021년)부터 제7차 연도(2023년)까지 매년 균등 분할 변제, 40%를 제8차 연도(2024년)부터 제9차 연도(2025년)까지 매년 균등 분할 변제, 35%를 제10차 연도(2026년)에 현금으로 변제합니다. 단, 대위변제가 제2차 연도(2018년) 이후에 이루어지는 경우 이미 변제기일이 경과된 금액은 그 후 최초로 도래하는 변제기일에 합산하여 변제합니다. |
| 상거래채권 | 원금 및 개시전이자의 100%를 제1차 연도(2017년)에 현금으로 변제합니다. |
| 임차보증금&cr반환채권 | ㆍ임차보증금반환채권(이하 "종전 임차보증금"이라 합니다)은 임대차계약기간이 만료되거나 중도에 적법하게 해지되어 그 반환사유가 발생하고 임차인이 임대목적물을 인도하는 경우에 해당 목적물을 제3자에게 임대하여 받는 임차보증금으로 종전 임차보증금을 반환하는 것으로 합니다. 만약, 임대목적물이 재임대되지 않거나 제3자로부터 받는 임차보증금이 종전 임차보증금에 미치지 못하는 경우에는 그 미반환 임차보증금은 임대목적물의 인도가 완료되는 날로부터 3개월 이내에 현금으로 변제합니다. ㆍ해당 임대목적물을 매각하는 경우에는 매수인으로 하여금 임차보증금을 인수하도록 하되 매수인이 임차보증금을 인수하지 않거나 임차인이 인수에 대해 이의를 제기한 경우에는 매각대금으로 종전 임차보증금을 현금 변제합니다. 매각대금으로 종전 임차보증금 100%를 변제하지 못하는 경우에는 임대목적물의 인도가 완료되는 날로부터 3개월 이내에 미변제 임차보증금을 현금으로 변제합니다. ㆍ임대차 계약기간이 만료되어 종전 임차인과 재계약을 할 경우 새로운 임대보증금이 종전 임대보증금에 미치지 못하는 때에는 종전 임대보증금과 새로운 임대보증금의 차액은 종전 임대차계약 종료일에 시인된 총채권 원금 및 개시전 이자에서 미수임대료 및 기타 공과금을 포함한 관리비 등을 차감후 금액을 종전 임대차 기간의 종료일로부터 3개월 이내에 현금변제합니다. |
&cr나. 회생채권의 권리 변경과 변제방법
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 대여금채권 | 원금 및 개시전이자의 88%는 출자전환하고 12%는 현금변제하되 현금변제할 금액의 10%를 제1차 연도(2017년)부터 제2차 연도(2018년)까지 매년 균등 분할 변제, 15%를 제5차 연도(2021년)부터 제7차 연도(2023년)까지 매년 균등 분할 변제, 40%를 제8차 연도(2024년)부터 제9차 연도(2025년)까지 매년 균등 분할 변제, 35%를 제10차 연도(2026년)에 현금으로 변제합니다. |
| 구상채권 | 원금 및 개시전이자의 88%는 출자전환하고 12%는 현금변제하되 현금변제할 금액의 10%를 제1차 연도(2017년)부터 제2차 연도(2018년)까지 매년 균등 분할 변제, 15%를 제5차 연도(2021년)부터 제7차 연도(2023년)까지 매년 균등 분할 변제, 40%를 제8차 연도(2024년)부터 제9차 연도(2025년)까지 매년 균등 분할 변제, 35%를 제10차 연도(2026년)에 현금으로 변제합니다. |
| 미발생&cr 구상채권 | 보증기관 등이 채무자 회사를 위하여 대위변제할 경우 대위변제금의 88%는 출자전환하고 12%는 현금변제하되 현금변제할 금액의 10%를 제1차 연도(2017년)부터 제2차 연도(2018년)까지 매년 균등 분할 변제, 15%를 제5차 연도(2021년)부터 제7차 연도(2023년)까지 매년 균등 분할 변제, 40%를 제8차 연도(2024년)부터 제9차 연도(2025년)까지 매년 균등 분할 변제, 35%를 제10차 연도(2026년)에 현금으로 변제합니다. 단, 대위변제가 제2차 연도(2018년) 이후에 이루어지는 경우 이미 변제기일이 경과된 금액은 그 후 최초로 도래하는 변제기일에 합산하여 변제합니다. |
| 상거래채권 | 원금 및 개시전이자의 86%는 출자전환하고 14%는 현금변제하되 현금변제할 금액의 25%를 제1차 연도(2017년)부터 제5차 연도(2021년)까지 매년 균등 분할 변제, 20%를 제6차 연도(2022년)부터 제7차 연도(2023년)까지 매년 균등 분할 변제, 15%를 제8차 연도(2024년)에 변제, 40%를 제9차 연도(2025년)부터 제10차 연도(2026년)까지 매년 균등 분할 변제합니다. |
| 소액&cr 상거래 채권 | 채권자별 권리변경후 변제대상금액의 합산액이 5백만 원 이하인 채권의 원금 및 개시전이자의 86%는 출자전환하고 14%는 현금변제하되 현금변제할 금액은 제1차 연도(2017년)에 전액 현금 변제합니다. |
| 특수관계인&cr 채권 | 원금 및 개시전이자의 88%는 출자전환하고 12%는 현금변제하되 현금변제할 금액의 10%를 제1차 연도(2017년)부터 제2차 연도(2018년)까지 매년 균등 분할 변제, 15%를 제5차 연도(2021년)부터 제7차 연도(2023년)까지 매년 균등 분할 변제, 40%를 제8차 연도(2024년)부터 제9차 연도(2025년)까지 매년 균등 분할 변제, 35%를 제10차 연도(2026년)에 현금으로 변제합니다. |
(주) 상기 회생채권의 개시후이자는 면제합니다.&cr &cr다. 조세 등 채권의 권리 변경과 변제방법
| 구 분 | 내 용 |
| 조세 등 채권 | 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제140조 제2항에 의하여 회생계획 인가결정일 이후 변제일까지 국세징수법 또는 국세징수의 예에 의한 징수 및 체납처분에 의한 재산의 환가는 유예합니다. 회사는 회생계획 인가결정 전일까지 발생한 조세 등 채권의 가산금 및 중가산금을 포함한 금액을 100% 현금으로 변제하되, 현금변제할 금액의 전액을 제1차 연도(2017년)와 제3차 연도(2019년)에 균등분할하여 변제합니다. |
&cr2) 주주의 권리변경 및 출자전환 계획&cr가. 주식병합으로 인한 자본의 감소(주식의 1차 병합: 2 대 1 감자)&cr회생계획안 인가 전 발행한 보통주(액면가 2,500원) 23,792,327주와 전환주 2,174,900주(총 25,967,227주)에 대하여 액면가 2,500원의 보통주와 전환주 각 2주를 액면가 2,500원의 보통주와 전환주 각 1주로 병합합니다. 주식 병합으로 인한 자본감소의 효력은 회생계획 인가 결정일로부터 4영업일에 발생합니다.&cr&cr나. 출자전환에 의한 신주 발행&cr회생담보권, 회생채권의 출자전환에 의한 신주발행은 출자전환 채권액 2,500원당 액면가 2,500원의 보통주 1주로 발행하며, 출자전환에 의한 신주 발행의 효력은 주식병합에 의한 자본감소의 효력발생일로부터 11영업일에 발생합니다.&cr&cr다. 출자전환 후 주식 재병합에 의한 자본 감소(주식의 2차 병합: 10 대 1 감자)&cr자본금 규모의 적정화를 위하여 병합된 기존 주식 및 출자전환된 신주 등 잔여 주식 전체를 대상으로 액면가 2,500원의 보통주 각 10주를 액면가 2,500원의 보통주와 전환주 각 1주로 재병합합니다. 출자전환 후 주식 재병합에 의한 자본 감소의 효력은 출자전환에 따른신주발행의 효력발생일로부터 2영업일에 발생합니다.&cr&cr라. 주식 병합 및 출자전환에 따른 단주 처리&cr주식병합 및 출자전환으로 인하여 발생되는 1주 미만의 단주는 관리인이 법원의 허가를 받아 무상 소각합니다.&cr&cr마. 회생계획안에 따른 제3자배정유상증자(출자전환)&cr회사는 2018년 1월 8일 서울회생법원의 허가를 받아 회생계획에 따른 제3자배정유상증자(출자전환) 결정을 하였으며 발행한 신주의 규모는 보통주 171,495주 입니다. 주당 발행금액은 회생계획에 따라 출자전환 신주 1주당 2,500원에 발행하되, 2017년2월 9일에 실시한주식 재병합(액면가 금2,500원의 보통주 10주를 액면가 금2,500원의 보통주 1주로 주식 병합)을 적용하여 주당 25,000원입니다. 발행된 신주는 2018년 1월 31일 교부하였고 2018년 2월 1일 상장되었습니다.&cr&cr(3) 2018년 11월 2일에 인가받은 변경회생계획안상의 회생채권, 회생담보권, 조세 등 채무, 미확정 회생담보권 및 회생채권 등에 대한 권리변경과 변제방법 및 주주의 권리변경에대한 주요 내용은 다음과 같습니다. &cr1) 채권 등 권리변경과 변제방법&cr가. 회생담보권의 권리 변경과 변제방법
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 대여금채권 | ㆍ한국산업은행 &cr 확정채권액 중 대구공장과 관련된 64,000,000,000원은 대구광역시, 대구도시공사 등 국가기관에 의한 매각제한이 해소되는 시점에 해당 자산을 처분하여 채권자별 우선순위 따라 변제하며, 상기의 대구공장과 관련된 채권을 제외한 한국산업은행의 확정채권액에 대해 M&A인수대금으로 확정채권액의 73.93780353%를 변제기일에 현금으로 변제. 단, 창원 3공장과 관련된 39,143,000,000원, 대구광역시 소재 아파트와 관련된 869,336,584원은 해당 자산의 매각이 완료된 후 변제, 이를 제외한 확정채권액의 26.06219647%는 출자전환 |
| ㆍ농협은행&cr 확정채권액 중 수정만과 관련된 27,000,000,000원은 해당 채권을 변제하기 위하여 제3의 신탁사와 별도의 신탁계약을 체결하여 취득하는 우선수익권을 양도하여 변제하며, 위 금원을 제외한 농협은행의 확정채권액에 대해서는 M&A 인수대금으로 확정채권액의 46.58554757%를 변제기일에 현금으로 변제. 상기와 같이 변제되는 채권을 제외한 확정채권액의 53.41445243%는 출자전환 | |
| ㆍ한국수출입은행&cr 확정채권액의 49.80549314%를 변제기일에 현금으로 변제하고, 50.19450686%는 출자전환 | |
| ㆍ경남은행&cr 확정채권액의 85.74978433%를 변제기일에 현금으로 변제하고, 14.25021567%는 출자전환 | |
| 구상채권 | ㆍ원회생계획상 출자전환의 대상이 되는 채권 중 출자전환되지 아니한 부분 &cr - 원금 및 개시 전 이자의 88%를 출자전환 및 10:1 병합 &cr ㆍ원회생계획상 현금변제의 대상이 되는 채권 부분 &cr - 확정채권액 중 원회생계획에 따라 제1차년도(2017년)에 현금변제해야 할 금액 중 변제되지 아니한 금액을 전액 현금 변제 &cr - 확정채권액 중 위 금원을 제외한 잔액의 27.55772247%를 현금으로 변제하고 72.44227753%를 출자전환 |
| 미발생&cr 구상채권 | ㆍ원회생계획상 출자전환의 대상이 되는 채권 부분 &cr - 원금 및 개시 전 이자의 변제책임이 확정된 날이 속한 분기의 다음 분기 최초영업일에 88%를 출자전환 및 10:1 병합 &cr ㆍ원회생계획상 현금변제의 대상이 되는 채권 부분 &cr - 원금 및 개시전 이자의 12% 중 원회생계획상 제1차년도(2017년) 현금변제분은 전액을, 나머지는 변제책임이 확정된 날을 기준으로 조기변제할인율(연 3.41%)로 할인 후 그 금액의 27.55772247%를 현금으로 변제하고 72.44227753%를 출자전환 |
&cr나. 회생채권의 권리 변경과 변제방법
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 대여금채권 | 확정채권액 중 원회생계획에 따라 제1차년도(2017년)에 현금변제해야 할 금액 중 변제되지 아니한 금액을 전액 현금 변제하며, 잔액의 27.55772247%를 현금으로 변제하고 72.44227753%를 출자전환 |
| 구상채권 | ㆍ원회생계획상 출자전환의 대상이 되는 채권 중 출자전환되지 아니한 부분 &cr - 원금 및 개시 전 이자의 88%를 출자전환 및 10:1 병합 &cr ㆍ원회생계획상 현금변제의 대상이 되는 채권 부분 &cr - 확정채권액 중 원회생계획에 따라 제1차년도(2017년)에 현금변제해야 할 금액 중 변제되지 아니한 금액을 전액 현금 변제하며, 잔액의 27.55772247%를 현금으로 변제하고 72.44227753%를 출자전환 |
| 미발생&cr 구상채권 | ㆍ원회생계획상 출자전환의 대상이 되는 채권 부분 &cr - 원금 및 개시 전 이자의 변제책임이 확정된 날이 속한 분기의 다음 분기 최초영업일에 88%를 출자전환 및 10:1 병합 &cr ㆍ원금 및 개시전 이자의 12% 중 원회생계획상 제1차년도(2017년) 현금변제분은 전액을, 나머지는 변제책임이 확정된 날을 기준으로 조기변제할인율(연 3.41%)로 할인 후 그 금액의 27.55772247%를 현금으로 변제하고 72.44227753%를 출자전환 |
| 상거래채권,&cr 소액상거래채권 | 확정채권액 중 원회생계획에 따라 제1차년도(2017년)에 현금변제해야 할 금액 중 변제되지 아니한 금액을 전액 현금 변제하며, 잔액의 27.55772247%를 현금으로 변제하고 72.44227753%를 출자전환 |
| 미확정&cr 상거래채권 | ㆍ원회생계획상 출자전환의 대상이 되는 채권 부분 &cr - 원금 및 개시 전 이자의 변제책임이 확정된 날이 속한 분기의 다음 분기 최초영업일에 86%를 출자전환 및 10:1 병합 &cr ㆍ원회생계획상 현금변제의 대상이 되는 채권 부분 &cr - 원금 및 개시전 이자의 14% 중 원회생계획상 제1차년도(2017년) 현금변제분은 전액을, 나머지는 변제책임이 확정된 날을 기준으로 조기변제할인율(연 3.41%)로 할인 후 그 금액의 27.55772247%를 현금으로 변제하고 72.44227753%를 출자전환 |
| 특수관계인채권 | 확정채권액의 27.55772247%를 현금으로 변제하고 72.44227753%를 출자전환 |
(주) 상기 회생채권의 개시후이자는 면제합니다.&cr &cr다. 조세 등 채권의 권리 변경과 변제방법
| 구 분 | 내 용 |
| 조세 등 채권 | 원회생계획 인가 후 변제 등으로 소멸되어 변동된 후 잔액 전액(원회생계획인가결정 전일까지 발생한 가산금 및 중가산금 포함)을 현금으로 변제 |
&cr2) 주주의 권리변경 및 출자전환 계획&cr가. 출자전환에 의한 신주 발행&cr㉠ 원회생계획상 출자전환이 확정되었으나 미발행된 주식&cr원회생계획에 따른 기존 출자전환 대상 채권자 중 신주발행 관련자료 미제출 등의 사유로 변경회생계획안 작성기준일 현재 미발행된 주식은 원회생계획 제10장 제5절 취지에 따라 신주발행의 효력발생일의 다음 영업일에 액면가 2,500원의 기명식 보통주10주를 액면가 2,500원의 기명식 보통주 1주로 병합하며, 효력발생일은 신주발행을 위한 관련자료 확보일이 속한 분기의 다음 분기 최초영업일.&cr&cr㉡ 회생담보권, 회생채권 &cr 출자전환 채권액 2,500원을 액면가 2,500원의 보통주 1주로 발행하며, 효력발생일은변경회생계획안의 인가결정일로부터 11영업일. &cr&cr나. 조사확정재판 또는 소송이 진행 중인 회생채권&cr 조사확정재판이나 이의의 소, 기타 소송 등에 의하여 회생담보권 또는 회생 채권으로확정될 경우, 각 채권의 원회생계획 및 변경회생계획안의 각 권리 변경 및 변제방법에 따라 출자전환 및 병합, 무상소각하며, 효력발생일은 출자전환되는 주식은 채권확정일이 속한 분기의 다음 분기 최초 영업일.&cr&cr다. 출자전환 후 주식 재병합에 의한 자본 감소&cr 채무자 회사 자본금 규모의 적정화를 위하여 병합된 기존 주식 및 출자전환된 신주 등 잔여주식 전체를 대상으로 액면가 2,500원의 보통주 각 8주를 액면 가 2,500원의보통주 각 1주로 재병합하며, 효력발생일은 출자전환에 의한 신주발행의 효력발생일로부터 2영업일. &cr&cr라. 유상증자에 의한 신주발행&cr 채무자회사는 회생담보권 및 회생채권의 변제자금 조달을 위해 회생법원의 허가를 얻어 인수자에 대한 제3자 배정 유상증자로 액면가 2,500원으로 19,540,000주의 신주를 발행하며, 신주대금의 납입기일은 주식재병합 효력발생일의 다음 영업일, 효력발생일은 신주대금 납입기일의 다음 영업일. 유가증권시장 상장규정에 따라 유상증자로 대주주가 변경되는 경우에 해당되어 주식의 100%인 19,540,000주를 신주의 상장일로부터 6개월간 한국예탁결제원에 보호예수. &cr&cr마. 주식 재병합 및 출자전환에 따른 단주 처리&cr주식병합 및 출자전환으로 인하여 발생되는 1주 미만의 단주는 관리인이 법원의 허가를 받아 무상 소각.&cr
3) 회사채의 발행&cr 채무자 회사는 회생채권의 변제자금 조달을 위하여 회생법원의 허가를 얻어 49,870,000,000원의 회사채 발행.&cr&cr4) 자산의 신탁
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 신탁의 목적 | 1) 엔진기자재사업부 및 플랜트사업부 M&A 인수대상자산이 아니면서 매각이 완료되지 않은 비영업용자산인 수정만 부지 등에 대하여 제3의 신탁사와 별도의 신탁계약을 체결하여 취득하는 수익권을 회생담보권자에게 양도함으로써 회생담보권을 변제 &cr2) 변경회생계획 인가 여부와 무관하게 창원3공장 및 대구공장아파트의 인수계약이 완료되지 못할 경우, 창원3공장 및 대구공장아파트는 변경회생계획안 제9장의 신탁 및 회생담보권의 변제방법에 따라 처리 |
| 신탁의 방법 | 1) 채무자회사(위탁자)는 변경회생계획안이 인가되는 즉시 회생법원의 허가를 얻어 신탁사(수탁자)와 신탁대상자산에 대해 신탁계약을 체결 &cr2) 신탁자산 중 수정만부지에 대해서는 신탁에 따라 취득하는 수익권을 농협은행에 양도하는 방법으로 해당 회생담보권을 변제 &cr3) 수정만부지 등 신탁대상 자산 중 해당 자산으로 담보되는 회생담보권이 있는 자산의 경우, 신탁사가 수익자의 요구에 따라 신탁자산을 매각하여 처분대금을 수익자에게 지급 &cr4) 신탁자산 중 해당 자산으로 담보되는 회생담보권이 없는 기타자산의 경우, 신탁자산을 매각한 처분대금은 미확정채권 현실화 예상액을 예치해 둔 에스크로우 계좌에 예치 &cr5) 엔진, 플랜트사업부 M&A 인수대상자산이 아닌 비영업용자산 중 신탁의 대상이 되지 않는 비영업용자산의 처분대금은 관련 회생담보권자에게 즉시 변제 &cr6) 상기 자산들의 신탁계약 체결, 유지, 처분 등을 위한 비용을 충당할 목적으로 변제재원에서 2,400,000,000원을 신탁에스크로우 계좌에 예치 &cr7) 신탁계약 종료 후, 신탁에스크로우 계좌에 잔존금액이 존재하는 경우, 해당 금액은 신탁계약 후 수익권증서를 양수받은 채권자의 소멸되는 회생담보권 금액에 비례하여 즉시 변제 |
| 신탁대상자산 | 1) 담보자산(수정만부지) : 장부가액 66,643,277,523원 &cr2) 기타자산(STX문경 리조트회원권 등) : 장부가액 3,821,889,344원 |
| 신탁자산으로&cr 피담보 되는 채무 | 1) 채무내역 : 농협은행의 회생담보권 대여금채권 확정채권액 27,000,000,000원 &cr2) 변제방법 : 신탁대상 자산으로 담보되는 회생담보권의 확정채권액은 채무자회사가 해당 자산의 신탁에 따라 취득한 수익권을 회생담보권자에게 양도하여 변제하며, 수익권증서를 회생담보권자에게 양도하는 때에 그 확정채권액에 대한 확정적인 변제의 효력이 발생 |
33. 사업 매각 등에 대한 사항
(1) 회사는 법원의 허가(2018.03.14)를 받아 스토킹호스 입찰방식의 우선 매수권자인 유한회사 파인트리파트너스(엔진기자재부문) 및 글로벌세아 주식회사(플랜트부문)를 각 사업부별 최종 인수자로 선정하여 전기중에 매각 완료 하였습니다. &cr
| 부 문 | 엔진기자재사업부문 (주1) | 플랜트사업부문 (주2) |
|---|---|---|
| 투자계약 당사자 | 유한회사 파인트리 파트너스 외 | 글로벌세아 주식회사 |
| 인수대금 | 총 구백팔십칠억이천만원 &cr(\ 98,720,000,000) | 총 일백팔십억원 &cr(\ 18,000,000,000) |
| 인수방식 | 제3자배정 유상증자 및 회사 발행 회사채 인수 | 플랜트사업부문 물적분할을 통하여 설립되는 자회사의 지분 인수(지분율 100%) |
(주1) 엔진기자재 사업부문의 기업매각(M&A)은 2018년 11월 2일 변경회생계획안의 결의를 위한 관계인집회에서 가결되었고 법원의 인가결정을 받았습니다.&cr(주2) 회사는 플랜트 사업부문에 대해 2018년7월20일에 「회사분할 관련 회생계획안 변경안」을 제출하였고, 2018년 7월 24일 서울회생법원의 결정을 받았습니다. 2018년 7월 25일을 기준으로 플랜트사업부 및 일부 비영업용자산을 물적분할하여 세아STX엔테크 주식회사를 설립하고 신설법인 지분의 100%를 인수자에게 양도하여 매각을 완료 하였습니다.
&cr(2) 유형자산의 매각&cr 회사는 인가 받은 회생계획에 따라 경영정상화의 일환으로 아래의 유형자산에 대해서 매각을 완료하였으며, 내용은 아래와 같습니다.&cr&cr- 경상남도 창원시 성산구 신촌동 60-1외 소재 3공장의 토지, 건물 및 기계장치&cr (이하 '제3공장')&cr- 경상남도 창원시 합포구 구산면 수정리 1183-1외 소재 수정만사업장 등&cr (이하 '수정만부지')&cr&cr가) 제3공장&cr2018년 11월 2일 인가된 변경회생계획안에 따라 매각예정인 유형자산 3공장의 매각을 위하여, 매각대상 자산 일체를 존속회사로부터 분할하였습니다. 신설회사 발행주식의 100%를 3공장 인수자에게 양도하고, 매각대금은 변경회생계획에 따라 3공장 회생담보권을 2019년 1월 25일에 변제 완료하였습니다.
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 매각자산 | 경상남도 창원시 성산구 신촌동 60-1 60-6 소재 토지 건물 및 기계장치 |
| 매각가격 | 39,500,000,000원 (부가세 제외) |
| 인수자 | 대신에프아이 |
| 계약체결일 | 2018년 11월 01일 |
| 분할기일 | 2018년 12월 31일 |
| 분할관련 회생계획안&cr 변경인가 결정 | 2019년 01월 04일 |
| 분할신설회사 | STX서비스 주식회사 |
| 분할신설 설립일 | 2019년 1월 16일 (발행주식 양도) |
&cr나) 수정만부지&cr2018년 11월 2일 인가된 변경회생계획안에 따라 제3의 신탁사와 2019년 1월 31일 신탁계약을 체결하여 수익권을 회생담보권자에게 양도함으로써 수정만부지 회생담보권을 변제완료하였습니다.
| 구 분 | 내 용 |
| 신탁자산 | 경상남도 창원시 합포구 구산면 수정리 1183-1외 소재 수정만사업장 등 |
| 수익자 | 농협은행 주식회사 |
| 수익자의 수익액 | 매각대금을 포함한 수익전부 |
| 수탁자 | 아시아신탁 주식회사 |
| 신탁계약체결일 | 2019년 01월 31일 |
| 신탁기간 | 수익증서 발행일부터 5년 |
&cr (3)물적분할&cr 회사는 당기 중 2020년 5월 28일자 이사회에서 회사의 선박용 크랭크샤프트 제작 부문과 선박용 데크하우스 제작 부문을 분할하여 분할 신설회사인 한국해양크랭크샤프트 주식회사와 한국해양선박데크하우스 주식회사에 이전하고 주식회사 한국해양크랭크샤프트 주식회사와 한국해양선박데크하우스의 지분 100%를 소유하는 물적분할을 결의 하였으며, 2020년 6월26일자 임시주주총회에서 동 결의안을 원안대로 승인하였습니다. 회사분할의 진행은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 |
| 분할방법 | 물적분할 |
| 분할회사 | 에스티엑스중공업(주)(분할존속회사) |
| 한국해양크랭크샤프트 주식회사(분할신설회사) | |
| 한국해양선박데크하우스 주식회사(분할신설회사) | |
| 주주총회승인 | 2020년 06월 26일 |
| 분할기일 | 2020년 07월 01일 |
2020년 7월 1일 현재 분할로 인하여 분할신설회사로 이전되는 재산의 가액은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 한국해양크랭크샤프트 주식회사 | 한국해양선박데크하우스 주식회사 |
| 유동자산 | 4,538,821 | 20,883,652 |
| 현금및현금성자산 | 1,122,000 | 5,813,781 |
| 재고자산 | 3,416,821 | 15,069,871 |
| 비유동자산 | 25,290,582 | 1,325,861 |
| 유형자산 | 25,273,926 | 1,325,861 |
| 기타비유동수취채권 | 16,656 | |
| 자산 총계 | 29,829,403 | 22,209,513 |
| 유동부채 | 407,694 | 15,943,868 |
| 매입채무 | 158,245 | 3,522,019 |
| 미지급금 | 42,400 | 530,770 |
| 미지급비용 | 188,774 | 144,076 |
| 선수금 | 9,564,166 | |
| 유동성사채 | 1,000,000 | |
| 유동성리스부채 | 18,275 | 1,182,837 |
| 비유동부채 | 20,370,078 | 9,105 |
| 사채 | 20,000,000 | |
| 비유동리스부채 | 9,105 | |
| 순확정급여부채 | 370,078 | |
| 부채 총계 | 20,777,772 | 15,952,973 |
| 자본금 | 900,000 | 900,000 |
| 자본잉여금 | 7,627,858 | 5,356,540 |
| 기타포괄손익누계액 | 523,773 | |
| 자본 총계 | 9,051,631 | 6,256,540 |
| 부채와 자본 총계 | 29,829,403 | 22,209,513 |
&cr (4) 종속회사의 청산종결&cr종속회사인 STX 리커버리 주식회사는 회생관련 소송 등의 업무가 종료되어 2020년7월14일 부로 청산되었습니다.&cr &cr 3 4. 보 고기간 후 사건&cr (1) 자회사의 신설 : 한국해양서비스(주)&cr 당사는 부품판매 및 서비스 사업의 영업 경쟁력을 강화할 목적으로 2020년 10월 26일 이사회 결의를 통해 2020년 11월 03일 부로 한국해양서비스(주)를 설립하였습니다.&cr
6. 기타 재무에 관한 사항
(1) 재무제표 재작성&cr 지배기업은 2017년, 2018년 회계연도의 미발생회생채무의 충당부채의 설정금액에 대한 오류 등으로 인하여 연결재무제표를 재작성하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다. &cr&cr (가) 진행경과&cr ① 전 기 감사인의 입장 &cr 미발생회생채무 현실화 예상액을 총액으로 전액 손실항목으로 손익계산서에 반영하여야 한다. 채무 확정시 권리변경에 따른 출자전환, 출자전환 채무의 병합에 따른 감자차익을 인식하여야 한다. 권리변경에 따른 최종 결제수단에 따라 채무금액이 달라지는 것은 아닌 것으로 판단하였습니다.&cr&cr ② 2019년 회계감사인이 수행한 절차
| 일자 | 구 분 | 대 상 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 2020년 3월 13일 | 3자간 커뮤니케이션 | 대주회계법인, 한울회계법인, 회사 | “전기오류수정 협의회”에 상정하는 것과 &cr협의회의 결정을 따르는 것에 동의 |
| 2020년 3월 13일 | 품질관리실장간 협의 | 대주회계법인, 한울회계법인, 회사 | “전기오류수정 협의회”에 상정하는 것과 &cr협의회의 결정을 따르는 것에 동의 |
| 2020년 3월 13일 | 전·당기 감사인간의 의견 &cr불일치 조정협의회 개최 신청 | 한국공인회계사회 | 2020년 3월 19일 당사의 감사보고서 발행으로 협의회 개최 취소 |
&cr (나) 2017년 연결 재무제표 수정내역&cr① 연결재무상태표
| (단위: 천원) |
| 계정과목 | 수정전 | 수정후 | 변경효과 |
|---|---|---|---|
| 유동자산 | 222,702,011 | ,702,011 | - |
| 매각예정비유동자산 | 1,043,897 | 1,043,897 | - |
| 비유동자산 | 520,568,486 | 520,568,486 | - |
| 자산총계 | 744,314,393 | 744,314,393 | - |
| 유동부채 | 316,223,525 | 300,777,769 | (15,445,756) |
| 비유동부채 | 282,537,090 | 282,537,090 | - |
| 부채총계 | 598,760,616 | 583,314,859 | (15,445,756) |
| 자본총계 | 145,553,778 | 160,999,534 | 15,445,756 |
&cr② 연결포괄손익계산서
| (단위: 천원) |
| 계정과목 | 수정전 | 수정후 | 변경효과 |
|---|---|---|---|
| 총매출액 | 185,241,874 | 185,241,874 | - |
| 매출총이익 | 14,506,883 | 14,506,883 | - |
| 판매비와관리비 | 14,060,921 | 14,060,921 | - |
| 영업이익(손실) | 445,962 | 445,962 | - |
| 영업외수익(비용) | 703,078,616 | 718,524,372 | (15,445,756) |
| 세전이익(손실) | 703,524,578 | 718,970,334 | (15,445,756) |
| 법인세비용 | 179,278 | 179,278 | - |
| 중단영업손익 | 32,136,373 | 32,136,373 | - |
| 당기순이익(손실) | 735,481,673 | 750,927,429 | (15,445,756) |
| 기본주당이익(손실)(원) | 264,126 | 269,672 | (5,546) |
&cr③ 연결자본변동표
| (단위: 천원) |
| 과목 | 수정전 | 수정후 | 차이 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 이익잉여금 | 총계 | 이익잉여금 | 총계 | 이익잉여금 | 총계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기순이익 | 735,481,673 | 735,481,673 | 750,927,429 | 750,927,429 | (15,445,756) | (15,445,756) |
| 2017.12.31 | (303,056,766) | 145,553,778 | (287,611,010) | 160,999,534 | (15,445,756) | (15,445,756) |
&cr④ 연결현금흐름표
| (단위: 천원) |
| 과목 | 수정전 | 수정후 | 차이 |
|---|---|---|---|
| 당기순이익 | 735,481,673 | 750,927,429 | (15,445,756) |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | (728,142,014) | (743,587,770) | 15,445,756 |
&cr(다) 2018년 연결재무제표 수정내역&cr ① 연결재무상태표
| (단위: 천원) |
| 계정과목 | 수정전 | 수정후 | 변경효과 |
|---|---|---|---|
| 유동자산 | 207,729,408 | 207,729,408 | - |
| 매각예정비유동자산 | 113,338,196 | 113,338,196 | - |
| 비유동자산 | 246,130,319 | 246,130,319 | - |
| 자산총계 | 567,197,923 | 567,197,923 | - |
| 유동부채 | 294,786,020 | 278,160,115 | (16,625,905) |
| 비유동부채 | 118,540,409 | 118,540,409 | - |
| 부채총계 | 413,326,429 | 396,700,524 | (16,625,905) |
| 자본총계 | 153,871,493 | 170,497,398 | 16,625,905 |
② 연결포괄손익계산서
| (단위: 천원) |
| 계정과목 | 수정전 | 수정후 | 변경효과 |
|---|---|---|---|
| 총매출액 | 214,807,699 | 214,807,699 | - |
| 매출총이익 | 527,131 | 426,960 | (100,171) |
| 판매비와관리비 | 15,028,566 | 15,028,566 | - |
| 영업이익(손실) | (14,501,436) | (14,601,607) | (100,171) |
| 영업외수익(비용) | 129,334,639 | 125,012,085 | - |
| 세전이익(손실) | (143,836,075) | (139,613,692) | 3,854,437 |
| 법인세비용 | 9,023,258 | 9,023,258 | - |
| 중단영업손익 | 48,141,120 | 45,098,885 | (3,042,235) |
| 당기순이익(손실) | (104,718,213) | (103,538,064) | 1,180,149 |
| 기본주당이익(손실)(원) | (18,037) | (17,835) | 202 |
③ 연결자본변동표
| (단위: 천원) |
| 과목 | 수정전 | 수정후 | 차이 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 이익잉여금 | 총계 | 이익잉여금 | 총계 | 이익잉여금 | 총계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2017.12.31 | (303,056,766) | 145,553,778 | (287,611,010) | 160,999,534 | (15,445,756) | (15,445,756) |
| 당기순이익 | (104,718,213) | (104,718,213) | (103,538,064) | (103,538,064) | (1,180,149) | (1,180,149) |
| 2018.12.31 | (419,257,808) | 153,871,493 | (402,631,903) | 170,497,398 | (16,625,905) | (16,625,905) |
&cr④ 연결현금흐름표
| (단위: 천원) |
| 과목 | 수정전 | 수정후 | 차이 |
|---|---|---|---|
| 당기순손실 | (104,718,213) | (103,538,064) | 1,180,149 |
| 당기순손익조정을 위한 가감 | 115,795,523 | 114,615,375 | (1,180,149) |
상기 기재된 바와 같이 지배기업의 2017년, 2018년 연결재무제표가 재작성되었으므로 2018년 3월 30일, 2019년 4월 1일자로 발행한 각각의 감사보고서는 더 이상 유효하지 않으며, 해당 연결재무제표와 관련하여 사용될 수 없습니다.&cr 또한, 당 사는 2017년, 2018년 회계연도의 미발생회생채무의 충당부채의 설정금액에 대한 오류 등으로 인하여 재무제표를 재작성하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다.&cr
(라) 2017년 재무제표 수정내역&cr① 재무상태표
| (단위: 천원) |
| 계정과목 | 수정전 | 수정후 | 변경효과 |
|---|---|---|---|
| 유동자산 | 222,720,861 | 222,720,861 | - |
| 매각예정비유동자산 | 1,043,897 | 1,043,897 | - |
| 비유동자산 | 520,567,904 | 520,567,904 | - |
| 자산총계 | 744,332,662 | 744,332,662 | - |
| 유동부채 | 315,388,937 | 299,943,181 | (15,445,756) |
| 비유동부채 | 282,607,191 | 282,607,191 | - |
| 부채총계 | 597,996,127 | 582,550,371 | (15,445,756) |
| 자본총계 | 146,336,535 | 161,782,291 | 15,445,756 |
&cr② 포괄손익계산서
| (단위: 천원) |
| 계정과목 | 수정전 | 수정후 | 변경효과 |
|---|---|---|---|
| 총매출액 | 179,526,859 | 179,526,859 | - |
| 매출총이익 | 12,714,299 | 12,714,299 | - |
| 판매비와관리비 | 13,264,965 | 13,264,965 | - |
| 영업이익(손실) | (550,666) | (550,666) | - |
| 영업외수익(비용) | 705,655,602 | 721,101,358 | (15,445,756) |
| 세전이익(손실) | 705,104,936 | 720,550,692 | (15,445,756) |
| 법인세비용 | - | - | - |
| 중단영업손익 | 32,136,373 | 32,136,373 | - |
| 당기순이익(손실) | 737,241,309 | 752,687,065 | (15,445,756) |
| 기본주당이익(손실)(원) | 253,217 | 258,764 | (5,547) |
&cr③ 자본변동표
| (단위: 천원) |
| 과목 | 수정전 | 수정후 | 차이 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 이익잉여금 | 총계 | 이익잉여금 | 총계 | 이익잉여금 | 총계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기순이익 | 737,241,309 | 737,241,309 | 752,687,066 | 752,687,066 | (15,445,756) | (15,445,756) |
| 2017.12.31 | (300,507,091) | 146,336,535 | (285,061,335) | 161,782,291 | (15,445,756) | (15,445,756) |
&cr④ 현금흐름표
| (단위: 천원) |
| 과목 | 수정전 | 수정후 | 차이 |
| 당기순이익 | 737,241,309 | 752,687,066 | (15,445,757) |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | (730,933,182) | (746,378,939) | 15,445,757 |
(마) 2018년 재무제표 수정내역&cr ① 재무상태표
| (단위: 천원) |
| 계정과목 | 수정전 | 수정후 | 변경효과 |
|---|---|---|---|
| 유동자산 | 207,569,871 | 207,569,871 | - |
| 매각예정비유동자산 | 113,338,196 | 113,338,196 | - |
| 비유동자산 | 246,129,724 | 246,129,724 | - |
| 자산총계 | 567,037,791 | 567,037,791 | - |
| 유동부채 | 294,807,005 | 278,181,100 | (16,625,905) |
| 비유동부채 | 118,543,465 | 118,543,465 | - |
| 부채총계 | 413,350,470 | 396,724,565 | (16,625,905) |
| 자본총계 | 153,687,321 | 170,313,226 | 16,625,905 |
② 포괄손익계산서
| (단위: 천원) |
| 계정과목 | 수정전 | 수정후 | 변경효과 |
| 총매출액 | 214,807,699 | 214,807,699 | - |
| 매출총이익 | 527,131 | 426,960 | (100,171) |
| 판매비와관리비 | 15,005,957 | 15,005,957 | - |
| 영업이익(손실) | (14,478,826) | (14,578,998) | (100,171) |
| 영업외수익(비용) | (130,323,447) | (126,000,893) | 4,322,555 |
| 세전이익(손실) | (144,802,274) | (140,579,890) | 4,222,383 |
| 법인세비용 | 9,023,258 | 9,023,258 | - |
| 중단영업손익 | 48,141,120 | 45,098,885 | (3,042,235) |
| 당기순이익(손실) | (105,684,411) | (104,504,263) | 1,180,149 |
| 기본주당이익(손실)(원) | (18,120) | (17,918) | 202 |
&cr③ 자본변동표
| (단위: 천원) |
| 과목 | 수정전 | 수정후 | 차이 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 이익잉여금 | 총계 | 이익잉여금 | 총계 | 이익잉여금 | 총계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2017.12.31 | (300,507,091) | 146,336,535 | (285,061,335) | 161,782,291 | (15,445,756) | (15,445,756) |
| 당기순이익 | (105,684,411) | (105,684,411) | (103,538,064) | (103,538,064) | (1,180,149) | (1,180,149) |
| 2018.12.31 | (417,699,504) | 153,687,321 | (401,073,599) | 170,313,226 | (16,625,905) | (16,625,905) |
&cr④ 현금흐름표
| (단위: 천원) |
| 과목 | 수정전 | 수정후 | 차이 |
| 당기순손실 | (105,684,411) | (104,504,263) | 1,180,149 |
| 당기순손익조정을 위한 가감 | 116,783,380 | 115,603,232 | (1,180,149) |
상기 기재된 바와 같이 당사의 2017년, 2018년 재무제표가 재작성되었으므로 2018년 3월 30일, 2019년 4월 1일자로 발행한 각각의 감사보고서는 더 이상 유효하지 않으며, 해당 재무제표와 관련하여 사용될 수 없습니다.&cr&cr(2) 회사의 분할&cr(가) 플랜트 사업부문 물적 분할&cr① 시기 : 2018년 7월 25일&cr② 대상회사 : STX중공업(주) 플랜트 사업부 &cr 거래상대방 : 글로벌세아(주)&cr③ 주요내용 및 재무제표에 미치는 여향
단순ㆍ물적분할 방식으로 분할하였으며, 분할신설회사(세아STX엔테크 주식회사)가 설립 시에 발행하는 주식 전부를 분할존속회사(STX중공업 주식회사)에 배정하였고, 변경회생계획안 및 조건부 투자계약에 따라 분할신설회사(세아STX엔테크 주식회사)의 분할등기일에 인수자인 글로벌세아 주식회사에 분할신설회사 발행주식 전부를 양도함.&cr 물적분할일 기준의 중단사업 부문의 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 2018.7.25 |
|---|---|
| 유동자산 | 48,819,515 |
| 비유동자산(*1) | 8,987,063 |
| 자산 합계 | 57,806,579 |
| 유동부채 | 41,711,731 |
| 비유동부채 | 1,128,868 |
| 부채합계 | 42,840,599 |
| 처분한 순자산 장부금액 | 14,965,980 |
(*1) 토지재평가차익 57,330천원을 차감후 금액입니다.
&cr(나) 전전기 중 중단사업손익의 산출내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 2018.7.25 |
|---|---|
| 매출액 | 29,571,812 |
| 매출원가 | 16,903,793 |
| 매출총이익 | 12,668,019 |
| 판매관리비 | (1,163,656) |
| 영업이익 | 13,831,675 |
| 기타비용(수익) | 31,304,459 |
| 법인세차감전순이익 | 45,136,134 |
| 법인세비용(수익) | 37,249 |
| 중단사업손익(세후) | 45,098,885 |
(다) 중단사업 부문의 처분이익의 계산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 처분대가의 공정가치 | 18,000,000 |
| 차감: 매각 관련 부대비용 | 300,000 |
| 처분한 순자산 장부금액 | 14,965,980 |
| 처분손익 | 2,734,020 |
&cr(라) 중단사업 부문의 처분으로 인한 순현금흐름은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 현금및현금성자산으로 수취한 대가 | 18,000,000 |
| 차감: 현금및현금성자산 처분액 | (20,355,926) |
| 순현금흐름 | (2,355,926) |
&cr④ 관련 공시서류 제출일&cr - 회사분할 결정 : 2018년 7월 24일&cr - 타법인주식 및 출자증권 처분 결정 : 2018년 7월 24일&cr - 합병등종료보고서 : 2018년 8월 9일&cr&cr(나) 매각예정 자산 물적 분할&cr① 시기 : 2018년 12월 31일&cr② 대상회사 : STX중공업(주) 매각예정 자산&cr 거래상대방 : 대신에프앤아이 주식회사&cr③ 주요내용 및 재무제표에 미치는 여향&cr 2018년 11월 2일 인가된 변경회생계획안에 따라 매각 예정인 유형자산 (경상남도 창원시 성산구 신촌동 60-1,60-6 소재 토지, 건물 및 기계장치, 이하 '창원3공장') 을 매각대상자산 특성에 적합한 매각구조 확립과 경영자원의 효율적인 배분을 위하여 매각대상 자산 일체를 존속회사로부터 분할였으며, 분할기일은 2018년 12월 31일이며, 분할법인의 설립 및 등기일은 2019년 1월16일. 변경회생계획안 및 조건부 투자계약에 따라 분할신설회사(에스티엑스서비스 주식회사)의 분할등기일에 인수자인 대신에프앤아이 주식회사에 분할신설회사 발행주식 전부를 양도하여 매각이 완료.&cr 매각대금 395억원은 변경회생계획에 따른 회생담보권 변제재원 등으로 사용함. &cr④ 관련 공시서류 제출일&cr - 회사분할 결정 : 2019년 1월 7일 &cr - 합병등종료보고서 : 2019년 1월 23일&cr&cr(다) 회생절차 관련 소송 등의 수행을 위한 물적 분할&cr① 시기 : 2018년 12월 31일&cr② 대상회사 : STX중공업(주)&cr③ 주요내용 및 재무제표에 미치는 여향&cr 분할된 신설법인(에스티엑스리커버리 주식회사)은 존속법인의 부인권 소송등을 이전받아 수행 목적이므로 존속법인(STX중공업 주식회사)의 영업 및 매출상의 영향은 없음. 단순ㆍ물적분할 방식으로 진행되었으므로 분할 자체로는 연결재무제표 상에 미치는영향이 없음.&cr④ 관련 공시서류 제출일&cr - 회사분할 결정 : 2019년 1월 7일 &cr - 합병등종료보고서 : 2019년 1월 23일&cr&cr(라) 2ST-Crankshaft 사업 및 Deck House 사업 물적 분할&cr① 시기 : 2020년 7월 1일&cr② 대상회사 : STX중공업(주) &cr③ 주요내용 및 재무제표에 미치는 여향&cr 존속회사(STX중공업 주식회사)가 영위하던 사업부 중 2ST-Crankshaft 와 Deck House 사업을 각각 분할함으로써, 각 사업의 전문화를 통하여 경쟁력을 강화하고, 경영부문별 특성에 적합한 의사결정체계 확립을 통한 조직효율성 증대,및 책임경영체제를 확립하기 하고, 분할신설회사의 각각의 경영구조개선과 자금조달을 용이하게 하고자 분할을 실행함. 2ST-Crankshaft 사업은 한국해양크랭크샤프트 주식회사로, Deck House 사업은 한국해양선박데크하우스 주식회사로 분할. 단순ㆍ물적분할 방식으로 진행되었으므로 분할 자체로는 연결재무제표 상에 미치는영향이 없음.&cr④ 관련 공시서류 제출일&cr - 회사분할 결정 : 2020년 5월 28일&cr - 임시주주총회소집결의 :2020년 5월 28일&cr - 임시주주총회소집공고 : 2020년 6월 11일&cr - 임시주주총회 결과 : 2020년 6월 26일&cr - 합병등종료보고서 : 2020년 7월 3일&cr
나. 대손충당금 설정현황&cr(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
| ( 단위 : 백만원, % ) |
| 구 분 | 계정과목 | 채권금액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제 20 기&cr3분기 | 매출채권 | 128,958 | 102,254 | 79.29% |
| 미청구공사 | 2,339 | 7 | 0.30% | |
| 선급금 | 1,186 | 278 | 23.44% | |
| 단기대여금 | 17 | 17 | 100.00% | |
| 미수금 | 146,651 | 145,966 | 99.53% | |
| 미수수익 | 675 | 395 | 58.52% | |
| 장기매출채권 | 2,727 | 0 | 0.00% | |
| 장기대여금 | 15,774 | 15,714 | 99.62% | |
| 장기미수금 | 2,308 | 408 | 17.68% | |
| 합계 | 300,635 | 265,039 | 88.16% | |
| 제 19 기 | 매출채권 | 145,997 | 102,369 | 70.12% |
| 미청구공사 | 1,251 | 5 | 0.40% | |
| 선급금 | 861 | 279 | 32.40% | |
| 단기대여금 | 17 | 17 | 100.00% | |
| 미수금 | 189,403 | 188,367 | 99.45% | |
| 미수수익 | 735 | 395 | 53.74% | |
| 장기매출채권 | 2,858 | 0 | 0.00% | |
| 장기대여금 | 15,769 | 15,714 | 99.65% | |
| 장기미수금 | 1,373 | 17 | 1.24% | |
| 합계 | 358,264 | 307,163 | 85.74% | |
| 제 18 기 | 매출채권 | 132,803 | 107,911 | 81.26% |
| 미청구공사 | 2,361 | 31 | 1.33% | |
| 선급금 | 2,904 | 266 | 9.17% | |
| 단기대여금 | 17 | 17 | 100.00% | |
| 미수금 | 190,497 | 188,314 | 98.85% | |
| 미수수익 | 685 | 395 | 57.71% | |
| 장기매출채권 | 3,307 | 0 | 0.00% | |
| 장기대여금 | 15,727 | 15,714 | 99.91% | |
| 장기미수금 | 1,248 | 0 | 0.00% | |
| 합계 | 349,549 | 312,648 | 89.44% |
주) 상위 채권금액은 현재가치할인차금 차감 후 금액(연결 기준) 입니다.&cr&cr(2) 최근 사업년도의 대손충당금 변동현황
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 제 20 기 3분기 | 제 19 기 | 제 18 기 |
|---|---|---|---|
| 1.기초 대손충당금 잔액 | 307,163 | 312,648 | 397,409 |
| K-IFRS 1109호 최초 적용에 따른 조정 | 11,326 | ||
| 2.순대손처리액(①-②±③) | -1 | 13 | -2,344 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | -2,350 | ||
| ② 상각채권회수액 | |||
| ③ 기타증감액(주1) | -1 | 13 | 6 |
| 3. 대손상각비 계상(환입액) | -42,123 | -5,498 | -3,668 |
| 4. 매각예정자산 대체 | -90,075 | ||
| 5. 기말 대손충당금 잔액 합계 | 265,039 | 307,163 | 312,648 |
주) 기타증감액은 해외사업장 채권의 환평가 변동금액&cr&cr(3) 연결실체의 매출채권관련 대손충당금 설정방침&cr회사는 기업회계기준서 제1109호 적용에 따라 집합평가 대상인 매출채권의 손실충당금은 가중평균 채무불이행률을 산출, 계산 하였습니다.&cr가중평균 채무불이행률이란 매출채권이 연체에서 제각이 되기까지의 가능성을 기초로 한 'Roll Rate' 방법으로 계산되며, 계산내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<표: 매출채권에 대한 기대신용손실에 대한 정보>
| 구간 기준 | 가중평균 채무불이행률(%) |
| 0~3개월 | 0.29% |
| 4~6개월 | 2.98% |
| 7~9개월 | 15.66% |
| 10~12개월 | 27.52% |
| 13~15개월 | 40.56% |
| 16~18개월 | 56.62% |
| 19~21개월 | 84.87% |
| 21~24개월 | 100.00% |
| 24개월 초과 | 100.00% |
&cr(4) 연결실체의 당분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과 &cr1년 이하 | 1년 초과 | 계 |
| 금 액 | 28,468 | 709 | 102,508 | 131,685 |
| 구성비율 | 21.62% | 0.54% | 77.84% | 100.00% |
주1) 상기 경과기간은 매출채권의 만기일 초과 기간임.&cr주2) 만기 미도래 매출채권은 6월이하 매출채권 내역에 포함되어 있음.
다. 재고자산 현황 등
(1) 재고자산의 보유현황
[ 단위 : 백만원 ]
| 사업부문 | 계정과목 | 제20기 3분기 | 제 19 기 | 제 18 기 |
| 엔진기자재 | 재고자산 | 76,565 | 79,063 | 74,767 |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr [재고자산합계÷기말자산총계×100] | 17.52% | 17.67% | 13.19% | |
| 재고자산회전율(회수)&cr [연환산매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 2.70 | 3.13 | 2.97 | |
| 기말자산총계 | 436,905 | 447,396 | 567,198 | |
| 연환산매출원가 | 210,462 | 240,634 | 214,281 | |
| 기초재고 | 79,063 | 74,767 | 69,476 | |
| 기말재고 | 76,565 | 79,063 | 74,767 |
&cr (2) 재고자산의 실사내역 등&cr(가) 실사원칙
재고자산의 실사는 매년 1회 실시하는 것을 원칙으로 하고 있습니다. 실사 시 중점&cr확인사항은 장부와 실제 보관재고의 수량 일치 여부 확인, 장기체화재고 및 불용재고의 현황을 확인하여 재고의 불필요한 Risk를 제거함으로써 재고관리의 효율성을 극대화 하는것에 목적이 있습니다.&cr&cr(나) 재고실사시 감사인의 입회여부&cr재고실사는 외부감사인인 회계법인의 회계사가 전수조사 참관 및 무작위 추출에 의한 감사를 실시합니다.&cr&cr(다) 실사내역&cr - 실사일자 : 2020년 1월 13일 ~ 17일&cr - 실사방법 : 당사 자재관리부서의 주관 하에 재고실사 실시. 외부감사인은 2020년 1월 16일에 입회하였으며 조사완료된 재고자산에 대해서는 샘플 조사를 실시하였
습니다.&cr - 실사일과 보고기간종료일 사이의 재고자산 차이 확인요령 : &cr 입출고리스트, 일일생산보고서, 제품 출고보고서, 타처보관조회서 회신 등&cr - 실사요령 : 전수조사실시&cr - 장기체화재고 등 현황 : 없음&cr - 재고자산의 담보제공여부 등 : 없음&cr&cr&cr 라. 공정가치평가 내역&cr토지를 제외한 자산은 최초 인식 후에 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을차감한 금액을 장부금액으로 하고 있으며, 토지는 최초 인식 후에 재평가일의 공정가치에서 이후의 손상차손누계액을 차감한 재평가금액을 장부금액으로 하고 있습니다.재평가는 보고기간말에 자산의 장부금액이 공정가치와 중요하게 차이가 나지 않도록주기적으로 수행하고 있습니다
유형자산의 일부를 대체할 때 발생하는 원가는 해당 자산으로부터 발생하는 미래 경제적 효익이 연결실체에 유입될 가능성이 높으며 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있습니다. 이때 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 그 외의 일상적인 수선ㆍ유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr 유형자산 중 토지는 감가상각을 하지 않으며, 그 외 유형자산은 자산의 취득원가에서잔존가치를 차감한 금액에 대하여 아래에 제시된 경제적 내용연수에 걸쳐 해당 자산에 내재되어 있는 미래 경제적 효익의 예상 소비 형태를 가장 잘 반영한 정액법으로 상각하고 있습니다.
유형자산을 구성하는 일부의 원가가 당해 유형자산의 전체원가와 비교하여 유의적이라면, 해당 유형자산을 감가상각할 때 그 부분은 별도로 구분하여 감가상각하고 있습니다. 유형자산의 제거로 인하여 발생하는 손익은 순매각금액과 장부금액의 차이로 결정되고 기타영업외손익으로 인식합니다. 재평가된 자산을 매각하는 경우, 관련된 재평가잉여금은 이익잉여금으로 대체하고 있습니다.
당기와 전기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제19기 3분기 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토 지 | 건 물 | 구 축 물 | 기 계 장 치 | 차량운반구 | 공기구비품 | 건설중인자산 | 사용권자산 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 210,709 | 6,715 | 3,372 | 6,203 | 52 | 3,533 | 180 | 0 | 230,765 |
| 회계정책변경효과 | 2,877 | ||||||||
| 취득/자본적지출 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 824 | 1,046 | 1,029 | 2,899 |
| 처분 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -57 | 0 | -7 | -64 |
| 대체 | 0 | 0 | 126 | 166 | 0 | 146 | -349 | 0 | 89 |
| 감가상각비 | 0 | -175 | -182 | -430 | -10 | -554 | 0 | -2,587 | -3,938 |
| 기말 | 210,709 | 6,540 | 3,317 | 5,938 | 42 | 3,892 | 877 | 1,312 | 232,627 |
| 취득(재평가)가액 | 212,794 | 124,663 | 65,921 | 273,879 | 5,795 | 68,884 | 877 | 3,761 | 756,574 |
| 감가상각누계액 | 0 | -32,270 | -22,767 | -136,830 | -5,481 | -48,375 | 0 | -2,449 | -248,171 |
| 손상차손누계액 | 0 | -85,704 | -38,222 | -130,541 | -273 | -16,086 | 0 | 0 | -270,825 |
| 정부보조금 | -2,085 | -149 | -1,615 | -570 | 0 | -531 | 0 | 0 | -4,951 |
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제20기 3분기 | ||||||||
| 토 지 | 건 물 | 구 축 물 | 기 계 장 치 | 차량운반구 | 공기구비품 | 건설중인자산 | 사용권자산 | 합 계 | |
| 기초 | 210,709 | 913 | 0 | 1 | 0 | 14 | 1,160 | 1,889 | 214,685 |
| 취득/자본적지출 | 0 | 0 | 0 | 108 | 12 | 350 | 867 | 3,184 | 4,521 |
| 처분 | -25,255 | 0 | 0 | 0 | 0 | -154 | 0 | -1,191 | -26,600 |
| 대체 | 0 | 0 | 0 | 1,981 | 0 | 0 | -1,981 | -49 | -49 |
| 손상(*1) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 감가상각비 | 0 | -20 | 0 | -73 | 0 | -8 | 0 | -2,091 | -2,193 |
| 기말 | 185,454 | 892 | 0 | 2,017 | 12 | 201 | 46 | 1,741 | 190,363 |
| 취득(재평가)가액 | 187,539 | 115,233 | 64,312 | 204,788 | 5,560 | 59,538 | 46 | 2,587 | 639,603 |
| 감가상각누계액 | 0 | -28,695 | -22,266 | -104,746 | -5,226 | -42,798 | 0 | -846 | -204,578 |
| 손상차손누계액 | 0 | -85,501 | -40,528 | -97,506 | -322 | -16,202 | 0 | 0 | -240,059 |
| 정부보조금 | -2,085 | -145 | -1,517 | -519 | 0 | -337 | 0 | 0 | -4,603 |
&cr마. 진행률적용 수주계약 현황
| (단위 : 백만원) |
| 회사명 | 품목 | 발주처 | 계약일 | 계약상&cr완성기한 (주1) | 수주총액 | 진행률 | 미청구공사 | 공사미수금 | ||
| 총액 | 손상차손&cr누계액 | 총액 | 대손&cr충당금 | |||||||
| STX중공업 | 이라크 KAI 12MW 디젤발전소 EPC PJT | 한국우주항공 | 2016-01-29 | 2019-06-30 | 19,259 | 100% | 369 | 1 | 92 | 40 |
| STX중공업 | 감비아 Brikama II 20MW 발전설비 공급 PJT | NAWEC | 2017-07-04 | 2019-09-04 | 19,431 | 83% | 1,945 | 6 | 0 | 0 |
| 합 계 | 2,314 | 7 | 92 | 40 |
(주1) 보고기간 종료일 현재 발주처의 공사변경 요구 등의 사유로 계약상의 완성기한을 초과한 계약에 대해서는 발주처와 완성기한 연장을 협의 중에 있습니다. &cr
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl
바. 채무증권 발행실적 등
채무증권 발행실적 2020년 09월 30일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
STX중공업(주)회사채사모2018.11.2349,8706.00-2021.11.23미상환-STX중공업(주)회사채사모2018.12.0435,7006.00-2021.12.04미상환-STX중공업(주)회사채사모2019.03.2111,0004.60-2019.10.21상환-STX중공업(주)회사채사모2019.12.185,5004.60-2020.06.18미상환-STX중공업(주)회사채사모2019.12.185,8004.60-2020.06.18미상환-STX중공업(주)회사채사모2019.12.184,0004.60-2020.06.18미상환-111,870----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
주1) 2019년 3월 21일 발행한 제4회 무보증 사모 일반회사채는 최초 2019년 06월 21일 만기에서 2019년 09월21일로 만기를 3개월 연장하였고, 추후 2019년 10월 21일로 추가 연장을 한 후 2019년 10월 10일에 조기 상환 하였습니다.&cr주2) 2019년 12월 18일 발행한 제5,6,7회 무보증 사모 일반회사채는 최초 2020년 03월 18일 만기에서 2020년 12월 18일로 만기가 3개월 연장되었습니다.&cr 주3) 2020년 7월 1일, 물적분할로 인하여 2018년 12월 14일 발행한 제3회 무보증 일반회사채 357억원 중 200억원을 한국해양크랭크샤프트로 승계 하고, 2019년 12월 18일 발행한 회사채 40억원 중 10억원을 한국해양선박데크하우스로 승계하였습니다.&cr 주4) 채무증권(회사채)에 대한 별도의 신용 평가는 없었습니다.
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
--------14,30065,570-----79,87014,30065,570-----79,870
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
- 당 분기보고서에서는 이사의 경영진단 및 분석의견을 제출하지 않습니다.
V. 감사인의 감사의견 등
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
제20기(2분기)신우회계법인해당사항 없음.(1) 회생절차 종결 결정&cr(2) 추정의 불확실성 및 중요한 우발상황의 존재&cr(3) 소송 사건 &cr(4) 계속기업가정 등 중요한 불확실성-제19기(전기)한울회계법인적정(1) 회생절차 종결 결정&cr(2) 추정의 불확실성 및 중요한 우발상황의 존재&cr(3) 소송 사건 &cr(4) 계속기업가정 등 중요한 불확실성 (1) 수주산업 총계약수익 적정성 및&cr 총계약원가 추정의 불확실성&cr(2) 현금창출단위 자산 손상검사 제18기(전전기)대주회계법인적정(1) 회생절차 종결 결정&cr(2) 추정의 불확실성 및 중요한 우발상황의 존재&cr(3) 소송 사건 (1) 투입법에 따른 수익인식&cr(2) 총계약원가 추정의 불확실성&cr(3) 공사진행률 산정&cr(4) 공사변경에 대한 회계처리
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
주) 당사는 2019년 12월 31일 기준 자산총액 5,000억 미만으로 분기 검토 및 감사를 받지 않습니다
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제20기(당기)신우회계법인2020년 외부감사260백만원2,060-548제19기(전기)한울회계법인2019년 외부감사170백만원2,800170백만원2,662제18기(전전기)대주회계법인2018년 외부감사180백만원-180백만원2,303
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
주1) 제18기(전전기)는 지정감사로 별도의 계약시간이 없습니다.&cr주2) 당기의 실제 수행 보수는 감사보고서 완료 후 확정이 되며, 실제수행시간은 2분기 까지의 수행 시간입니다.&cr
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제20기(2분기)해당없음해당없음해당없음해당없음해당없음제19기(전기)해당없음해당없음해당없음해당없음해당없음제18기(전전기)해당없음해당없음해당없음해당없음해당없음
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.&cr - 당분기에는 해당사항이 없습니다.
&cr5. 내부통제에 관한 사항&cr - 당분기에는 해당사항이 없습니다.&cr
6. 회계감사인의 변경
| 구분 | 변경전 | 변경후 | 변경사유 |
|---|---|---|---|
| 제20기(당기) | 한울회계법인 | 신우회계법인 | 외부감사인 지정 제도 |
| 제19기(전기) | 대주회계법인 | 한울회계법인 | 외부감사인 지정 대상 만료로 인한 자유 수임 |
주) 2019년 2월 12일 부로 회생이 종결되어 외부감사인 지정 대상기간 만료 후 제19기 외부감사인을 한울회계법인으로 자유수임 계약을 하였습니다. &cr제20기에는 외부감사인 지정 제도 시행으로 인하여 신우회계법인이 지정 되었습니다.
◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성 (정관 제31조 : 3인 이상 11명 이내)&cr 2020년 09월 30일 기준 당사의 이사회는 사내이사 4인(최순필, 정광현, 민상기, 이상두)과 사외이사 2인(김지원, 조인석), 기타비상무이사 2인(김한울, 황의건), 총 8인으로 구성되어 있습니다. (각 이사의 주요 이력 및 담당업무는'Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다.)&cr ※ 제18기 정기주주총회(2019.03.29)에서 사외이사 2명(김지원, 조인석)과 기타비상무이사 1명(김한울)이 재선임되었으며 임기는 3년입니다.&cr※ 김유범 사내이사는 2020년 02월 11일 사임하였고, 2020년 03월 27일에 주원태, 정석구 사내이사는 사임을 하였으며, 제19기 정기주주총회(2020.03.27)에서 정광현 사내이사는 재선임, 최순필 , 이상두, 민상기 사내이사는 신규선임 되었습니다.&cr※ 2020년 06월 26일 임시주주총회에서 김문평 기타비상무이사가 선임되었으며, 임기는 3년입니다.&cr※ 2020년 08월 28일 김문평 기타비상무이사가 사임하였으며, 임시 주주총회에서 황의건 기타비상무이사가 선임되었습니다. 선임된 이사의 임기는 3년입니다.&cr
나. 주요 의결사항 등&cr2020년 당사의 이사회 의결 현황은 다음과 같습니다.
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결&cr여부 | 사내이사 | 사외이사 | 기타비상무이사 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주원태 | 김유범 | 정광현 | 정석구 | 김지원 | 조인석 | 김한울 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020&cr 1차 | 2020.&cr 01.14 | 회생채권 출자 전환에 따른 유상증자 승인의 件 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2020년 사업계획 승인의 件 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 사외이사, 비등기 임원 및 고문의 수(數), &cr임기 등에 대한 기준 승인의 件 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 비등기 임원 업무분장 승인의 件 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 2020&cr 2차 | 2020.&cr 02.12 | 사규 관리규정 개정의 件 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 직제규정 개정의 件 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 위임전결권한규정 개정의 件 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 투명경영위원회규정 개정의 件 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 준법통제기준 개정의 件 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 내부회계관리규정 개정의 件 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 2020&cr 3차 | 2020.&cr 03.11 | 정기 주주총회 소집 결의의 件 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 이사 선임의 件 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 이사 보수 한도액 승인의 件 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 정관 일부 개정의 件 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 정기 주주총회 일시/장소 등의 위임 결의의 件 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 제19기 재무제표(결손금처리계산서(안) 포함) 승인의 件 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 제19기 영업보고서 승인의 件 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 임원 선임의 件 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 임원 퇴직금 지급 규정 개정의 件 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 2020&cr 4차 | 2020.&cr 03.19 | 제19기 재무제표(결손금처리계산서(안) 포함) 승인의 件 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 제19기 영업보고서 승인의 件 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결&cr여부 | 사내이사 | 사외이사 | 기타비상무이사 | ||||||
| 최순필 | 정광현 | 민상기 | 이상두 | 김지원 | 조인석 | 김한울 | 김문평 | 황의건 | ||||
| 2020&cr 5차 | 2020.&cr 03.27 | 대표이사 선임의 件 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - |
| 이사회 의장/부의장 선임의 件 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | ||
| 임원 재선임의 件 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | ||
| 조직 개편의 件 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | ||
| 상담역의 수(數), 임기 등에 대한 기준 승인의 件 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | ||
| 2020&cr 6차 | 2020.&cr 05.14 | 임시주주총회를 위한 주주확정기준일 결정의 件 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - |
| 조직 개편의 件 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | ||
| 2020&cr 7차 | 2020.&cr 05.28 | 임시주주총회 소집의 件 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - |
| 분할 계획서 승인의 件 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | ||
| 기타비상무이사 선임의 件 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | ||
| 조직 개편의 件 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | ||
| 2020&cr 8차 | 2020.&cr 07.02 | 준법지원인 선임의 件 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | - |
| 분할 경과 보고 및 분할보고총회 갈음 공고의 件 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | - | ||
| 회사간 거래 승인의 件 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | - | ||
| 2020&cr 9차 | 2020.&cr 07.17 | 임시주주총회를 위한 주주확정기준일 결정의 件 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | - |
| 임시주주총회 소집의 件 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | - | ||
| 기타비상무이사 선임의 件 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | - | ||
| 담보부 운전자금 단기차입 승인의 件 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | - | ||
| 조직 개편의 件 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | - | ||
| 2020&cr10차 | 2020.&cr10.26 | 담보부 운전자금 단기차입 승인의 件 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | 찬성 |
| 자회사 신설의 件 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | 찬성 |
&cr 다. 이사회내 위원회&cr당사의 이사회 내 투명경영위원회와 사외이사후보추천위원회가 존재합니다. 2020년현재까지 별도의 위원회 활동은 없었습니다.&cr
라. 이사의 독립성 &cr 당사는 상법 등 관련법령 및 정관에 따른 절차를 준수하여 선출하고 있습니다. 2020년 3월 27일 제19기 정기주주총회에서 현 대표이사 및 사내이사들이 선임되었으며, 임기는 1년 입니다.&cr사외이사(김지원, 조인석) 및 기타비상무이사(김한울)는 2019년 3월 29일 제18기 정기주주총회에서 재선임이 가결됨에 따라 주주총회 개최일 기준 임기가 3년으로 연장 되었습니다.&cr2020년 06월 26일 임시주주총회에서 김문평 기타비상무이사가 선임되었으며, 이후 일신상의 사유로 2020년 8월 28일 부로 사임하였습니다.&cr2020년 8월 28일 임시주주총회에서 황의건 기타비상무이사가 선임되었고 임기는 3년이며 공시제출일 현재 이사회 현황은 아래와 같습니다.
| 이사 | 활동분야 | 최초선임 | 최초선임&cr추천인 | 임기 | 회사와의&cr거래 | 최대주주와의&cr관계 | 연임여부 | 추천인 | 연임(재선임)&cr횟수 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 최순필 | 대표이사 /&cr이사회의장 | 2020.03.27&cr 신규선임 | 이사회 | 2021.03.26 | - | - | - | - | - |
| 정광현 | 사내이사 / 생산부문장&cr이사회부의장 | 2019.11.07&cr 신규선임 | 이사회 | 2021.03.26 | - | - | '20.03.27 부&cr 재선임 | 이사회 | 1 |
| 민상기 | 사내이사 /&cr경영지원부문장 | 2020.03.27&cr 신규선임 | 이사회 | 2021.03.26 | - | - | - | - | - |
| 이상두 | 사내이사 /&cr엔진영업부문장 | 2020.03.27&cr 신규선임 | 이사회 | 2021.03.26 | - | - | - | - | - |
| 김지원 | 사외이사 | 2018.11.07&cr 신규선임 | 법원 허가 | 2022.03.28 | - | - | 19.03.29 부&cr 재선임 | 이사회 | 1 |
| 조인석 | 사외이사 | 2018.11.07&cr 신규선임 | 법원 허가 | 2022.03.28 | - | - | 19.03.29 부&cr 재선임 | 이사회 | 1 |
| 김한울 | 기타비상무이사 | 2018.11.07&cr 신규선임 | 법원 허가 | 2022.03.28 | - | - | 19.03.29 부&cr 재선임 | 이사회 | 1 |
| 황의건 | 기타비상무이사 | 2020.08.28 신규선임 |
이사회 | 2023.08.27 | - | 최대주주(회사)의&cr 대표이사 | - | 이사회 | - |
주1) 당사의 사외이사 별도 지원조직은 없습니다.&cr주2) 재선임은 기존 임기 만료전 임기가 연장된 경우를 말합니다.&cr
마. 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
82000
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역
바. 사외이사 교육 미실시 내역
충분한 경력과 경험으로 별도 교육 미실시.
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항 ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl 47_감사위원현황
가. 감사위원 현황&cr (1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부
조인석&cr(감사위원장)예 - (전)삼일회계법인 (1995년 3월)&cr - (현)서우회계법인&cr - (현)STX중공업 (주) 감사위원장&cr - KICPA(대한민국 공인회계사) 자격 취득(1997년 9월)&cr - 세무사 자격 취득(2004년 3월) 예- 회계사(1호 유형)회계법인 경력 5년 이상김지원예 - (전)한국외환은행 입사(1981년 8월)&cr - (전)한국외환은행 CFO(2008년 10월)&cr - (전)현대중공업 재무총괄 부사장(2013년 1월)예- 금융기관·정부·증권&cr 유관기관 등 경력자&cr (4호 유형)금융기관 5년 이상김한울- - (전) 삼일회계법인 (2004년 12월)&cr - (전) 삼정KPMG 회계법인 (2009년 6월)&cr - (전) 파인트리파트너스 PEF 운용팀 (2012년 4월)&cr - (전) 피티제이호 대표이사(2018년 9월)&cr - (현) 이지스자산운용 근무&cr - KICPA(대한민국공인회계사) 자격 취득(2004년 9월)&cr - CFA(국제재무분석사) 자격 취득예- 회계사(1호 유형)회계법인 경력 5년이상
| 성명 | 사외이사&cr여부 | 경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | | |
| --- | --- | --- | --- |
| 해당 여부 | 전문가 유형 | 관련 경력 |
| --- | --- | --- | --- |
주) 2020년 09월 30일 현재 사외이사 및 기타비상무이사 총 3인으로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다. 동 위원회 위원은 회계/재무전문가로 구성 되어 있으며, 관련 법령의 경력 요건을 충족하고 있습니다.
(2) 감사위원회의 위원의 독립성&cr당사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 직무, 책임 및 권한 등을 감사위원회규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다.
| 선출기준의 주요내용 | 선출기준의 충족여부 | 관련 법령 등 |
| 3명 이상의 이사로 구성 | 충족(3명) | 상법 제415조의2 제2항 / 당사 감사위원회 규정 제7조 |
| 사외이사가 위원의 3분의 2 이상 | 충족(2명) | |
| 위원중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 | 충족(3명) | 상법 제542조의11 제2항 / 당사 감사위원회 규정 제7조 3항 |
| 감사위원회의 대표는 사외이사 | 충족 | 상법 제542조의11 제2항 / 당사 감사위원회 규정 제8조 1항 |
| 그 밖의 결격요건 | 충족(해당사항없음) | 상법 제542조의11 제3항 |
(3) 감사위원회의 활동
| 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 사외이사성명 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 김지원&cr (출석율:100%) | 조인석&cr (출석율:100%) | 김한울&cr (출석율:100%) | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020.02.12 | 2020년 감사팀 운영계획 및 2019년 감사팀 활동 내역 보고 | 보고 | - | - | - |
| 내부회계 관리제도 운영실태 보고 | 보고 | - | - | - | |
| 내부회계관리규정 개정의 件 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 2020.05.14 | 2020년 1분기 감사팀 활동내역 보고 | 보고 | - | - | - |
| 내부회계 관리자, 책임자 조직변경 보고 | 보고 | - | - | - | |
| 2020.07.17 | 2020년 1분기 감사팀 활동 내역 보고 | 보고 | - | - | - |
| 내부회계관리자, 책임자 조직변경 보고 | 보고 | - | - | - |
◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_01_감사위원회_교육_실시현황
(4) 감사위원회 교육실시 현황
2020년 07월 17일감사팀장김지원, 조인석, 김한울-- 내부회계관리제도 감사 주요 이슈와 시사점&cr- 연결 내부회계관리제도 도입 실무이슈 및 대응
| 교육일자 | 교육실시주체 | 참석 감사위원 | 불참시 사유 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|---|---|
◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_01_감사위원회_지원조직_현황
(5)감사위원회 지원조직 현황
감사팀2실장(1년)&cr과장(2년)내부감사 업무수행
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
나. 준법지원인 등에 관한 사항&cr (1) 준법지원인 등의 인적 사항
| 성 명 | 생년월일 | 담당업무 | 선임일 |
| 송 유 성 | 1964.03.10 | 준법지원인 겸 법무팀장 | 2020.07 |
&cr(2) 준법지원인 등의 주요 경력
| 성 명 | 주요경력 | 법정자격 요건 여부 | 주요 활동 내역 및 그 처리 결과 |
| 송 유 성 | 1987년 단국대학교 법학과 석사&cr2008~2016년 비에이치씨 법무팀&cr2016~2018년 비에이치씨본스 법무팀&cr2019년~ STX중공업 법무팀 | 법무부서 근무 경력&cr10년 이상. | - 준법통제 기준 2월 12일 개정&cr (시행일2월 12일).&cr - 임직원 대상 준법교육 실시 예정 |
◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_01_준법지원인등_지원조직_현황
- 준법지원인 등 지원조직 현황
법무팀1과장1명(2년)
- 법률 제/개정 모니터링 및 사규 반영
- 소송 및 중재 진행, 법률검토 지원 등
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
주) 근속연수는 당사의 근속연수이며, 본 보고서 제출일 기준 입니다.
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
가. 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제의 채택&cr- 해당사항 없음.&cr&cr 나. 소수주주권의 행사&cr- 해당사항 없음.&cr&cr 다. 경영지배권 경쟁&cr- 해당사항 없음.
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2020년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
피티제이호유한회사최대주주보통주18,563,00066.1018,563,00065.44-보통주18,563,00066.1018,563,00065.44-우선주-----
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
주) 2020년 1월 16일 회생채무 출자전환(유상증자)으로 인해 총 발행 주식수가 증가함에 따라 최대 주주의 지분율이 변경 되었습니다. 소유 주식수는 변동이 없습니다.
가. 최대주주의 주요경력 및 개요
◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
피티제이호&cr유한회사1황의건---파인트리제이호기업재무안정&cr사모투자 합자회사100------
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재
◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl 37_성명또는지분율변동인경우
(2) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역
2018.09.13김한울---파인트리제이호기업재무안정&cr사모투자 합자회사1002020.07.10황의건---파인트리제이호기업재무안정&cr사모투자 합자회사100
| 변동일 | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
주) 김한울 대표이사의 사임으로 인하여 2020년 7월 10일 부로 황의건 대표이사로 변경 되었습니다.&cr
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
피티제이호 유한회사145,9299,024136,905317-129-129
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
주) 위 재무현황은 2019년 7월 1일부터 2020년 06월 30일까지 입니다.&cr
(4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
- 해당사항 없음.
나.최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 44_최대주주의최대출자자가단체인경우
(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
파인트리제이호&cr기업재무안정&cr사모투자 합자회사-업무집행사원 유한회사&cr파인트리파트너스0.15업무집행사원 유한회사&cr파인트리파트너스0.15--------
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재
(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
파인트리제이호&cr기업재무안정 사모투자합자회사139,17282139,0902,1371,9671,967
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
주) 위 재무현황은 2019년 7월 1일부터 2020년 06월 30일까지 입니다. &cr
2. 최대주주 변동내역
◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 2020년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2013년 12월 03일농협은행21,400,00018.72주1)-2014년 12월 31일한국산업은행22,703,20019.86주2)-2018년 11월 23일피티제이호 유한회사18,563,00066.10주3)-2020년 01월 16일피티제이호 유한회사18,563,00065.44주4)소유주식수 변동 없음.
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
주1) 채권금융기관협의회와의 자율협약에 의거하여, 2013년 12월 3일 유상증자(출자전환)에 따라 최대주주가 STX엔진(주)에서 농협은행(주)으로 변경 되었습니다.&cr주2) 한국산업은행법 개정에 따라 한국정책금융공사는 한국산업은행에 흡수합병 됨에 따라 최대주주가 농협은행에서 한국산업은행으로 변경되었습니다.
주3) 2018년 11월2일 인가된 변경회생계획안에 따라 M&A가 완료 되었으며, 인수대금은 98,720백만원 입니다. 인수 방식은 '제3자배정 유상증자(48,850백만원) 및 당사 발행 회사채 인수(49,870백만원)'입니다. 인수자는 피티제이호와 국민은행(TA_9호 신탁업자지위)로 내역은 아래와 같습니다.&cr주4) 2020년 1월 16일 회생채무 출자전환(유상증자)으로 인해 총 발행 주식수가 증가함에 따라 최대주주의 지분율이 변경 되었습니다. 소유 주식수는 변동이 없습니다.
| (단위 : 백만원, 주) |
| 구분 | 비율 | 제3자 유상증자&cr(1주당 : 2,500원) | 회사채 인수&cr(2018년 11월 23일) |
| 피티제이호 유한회사 | 95% | 46,407.5 (18,563,000주) | 47,376.5 |
| 국민은행&cr (TA_9호 신탁업자지위) | 5% | 2,442.5 (977,000주) | 2,493.5 |
| 계 | 100% | 48,850 (19,540,000주) | 49,870 |
2018년 11월 21일에 이전 최대주주인 한국산업은행은 주식병합(8:1)에 따라 27,696,102주에서 3,462,012주로 소유주식수가 감소 하였으며, 2018년 11월 23일 제3자배정 유상증자를 통해 피티제이호는 18,563,000주를 배정받으면서 최대주주가 되었습니다.&cr
3. 주식의 분포&cr 가 . 주 식 소유현황
◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황
주식 소유현황
2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
피티제이호 유한회사18,563,00065.44%-----
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
주) 농협은행은 2020년 9월9일 공시된 '주식등의 대량보유상황보고서'에 따라 당시 기준 지분율이 5.17% → 1.44%로 감소되었음을 확인하였습니다.
&cr나. 소액주주현황
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2020년 08월 03일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
10,49710,49999.988,337,28528,365,95423.39-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액&cr주주수 | 전체&cr주주수 | 비율&cr(%) | 소액&cr주식수 | 총발행&cr주식수 | 비율&cr(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
주) 위 주주수 및 주식수는 의결권이 있는 발행주식에 대한 내역이며, 최근 임시주주총회 기준일인 2020년 8월 3일 기준 소액주주현황 입니다.
4. 주식사무
| 정관상&cr신주인수권의 &cr내용 | 제11조 (신주인수권) ① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. 그러나, 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회에서 정한다. ② 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주 외의 자에게 이사회의 결의로 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우 2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우 4. 상법 제340조의2 및 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 긴급한 자금의 조달, 재무구조의 개선, 회사의 영업에 필요한 재산의 확보 등 회사의 장기경영목표 달성을 위하여 국내외 금융기관, 기관투자자, 개인투자자 및 법인 등에게 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 경영상의 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 8. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 기술도입, 연구개발, 생산.판매.자본 제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 9. 금융기관으로 구성된 채권단의 출자전환 등에 의한 자본참여로 신주를 발행하는 경우 10. 회생 담보권 및 회생채권을 출자전환하여 신주를 발행하는 경우 11. 재무구조개선의 목적으로 M&A를 추진하여 유상증자에 의한 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의 2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. ④ 제2항의 제1호, 제2호, 제5호, 제6호, 제7호, 제8호 및 제9호의 방식에 의해 신주를 발행하는 경우에는 발행하는 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. |
||
| 결산일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 기준일 기준 3월 이내 |
| 주주명부 &cr폐쇄시기 | 제16조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일)&cr① 회사는 매년 1월 31일 최종 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 전년도 결산에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.&cr② 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다. 회사는 이를 회일 2주간 전에 공고 한다. | ||
| 주권의 종류 | 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권 (8권종)으로 구성되어 있었으나 전자증권법의 시행으로&cr 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록 됨에 따라 '주권의 종류'라는 구분이 없어졌습니다. | ||
| 명의개서&cr대리회사 | KEB 하나은행 증권대행부(☎02-368-5860)/ 서울시 영등포구 국제금융로 72 (여의도동 43-2) | ||
| 주주의 특전 | 없음 | 공고게재 | 서울특별시에서 발행하는 한국경제신문과 매일경제신문에 2회 이상 공고하거나 금융감독원 또는 한국거래소가운용하는 전자공시시스템에 공고함으로써 소집통지에 갈음할 수 있다 |
&cr
5. 주가 및 주식거래실적
(단위: 원, 주)
| 종 류 | 2020년 09월 | 2020년 08월 | 2020년 07월 | 2020년 06월 | 2020년 05월 | 2020년 04월 | ||
| 보통주 | 주가 | 최고 | 5,740 | 2,460 | 2,435 | 2,605 | 2,350 | 2,600 |
| 최저 | 2,890 | 2,175 | 2,190 | 2,180 | 2,160 | 1,700 | ||
| 평균 | 4,289 | 2,294 | 2,289 | 2,393 | 2,257 | 2,096 | ||
| 거래량 | 최고 | 12,976,197 | 357,806 | 868,612 | 8,800,946 | 635,691 | 9,340,709 | |
| 최저 | 325,034 | 37,887 | 37,484 | 66,771 | 51,320 | 43,518 | ||
| 월간 | 59,304,590 | 2,123,069 | 2,895,157 | 15,427,529 | 2,923,494 | 15,239,382 |
주) 위 주식 거래 현황은 해당기간의 일일종가 기준으로 작성되었습니다.&cr
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
(1) 임원 현황
2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
최순필 남1960.01 부사장 등기임원상근 대표이사 - 1986년 경희대학교 화학과 졸업&cr- 2014년 HYUNDAI ENGINE Service B.V.&cr 네덜란드 법인장&cr- 2016년 GMI Service B.V. 네덜란드 법인장 --- 2018.11~ 2021.03.26 정광현 남1960.07전무등기임원상근생산부문- 1984년 한국항공대학교 항공기계학 졸업&cr- 2000년 HSD엔진 전무---2019.11~2021.03.26이상두남1961.03상무등기임원상근엔진영업&cr부문- 1983년 부산대학교 기계공학과 졸업&cr- 현 STX중공업 영업부문장98--1985.01~2021.03.26민상기남1962.01상무등기임원상근경영지원&cr부문- 1991년 한밭대학교 산업공학과 졸업&cr- 2019년 동양인터내셔날 비상근이사---2020.01~2021.03.26조인석남1969.04사외이사등기임원비상근감사&cr위원회- 1995년 고려대학교 경제학 졸업&cr- 2015년 신아회계법인 상무---2018.11~2022.03.28김지원남1955.08사외이사등기임원비상근감사&cr위원회- 1981년 서울대학교 경제학과 졸업&cr- 2013년 현대중공업 부사장---2018.11~2022.03.28김한울남1981.06기타비&cr상무이사등기임원비상근감사&cr위원회- 2005년 고려대학교 경영학과 졸업&cr- 2017년 파인트리파트너스 이사--최대주주(회사)&cr의 대표이사2018.11~2022.03.28장형석남1956.08전무미등기임원상근경영관리&cr부문- 1981년 한국외국어대학교 네덜란드어과 졸업&cr- 2019년 한국실리콘(주) CRO---2020.02~-조봉래남1962.04상무미등기임원상근경영관리&cr본부- 1988년 경남대학교 기계설계학과 졸업&cr- 2016년 티에스피 상무---2018.11~-유봉환남1963.07상무미등기임원상근기술본부- 1986년 서울대학교 농업기계학과 졸업 &cr- 현 STX중공업 기술본부장97--2013.01~-황의건남1973.02기타비&cr상무이사등기임원비상근이사회- 1998년 연세대학교 경영학과 졸업&cr- 현 유한회사 파인트리파트너스 전무 ---2020.08~2023.08.27
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
주1) 2020년 3월 12일 부로 신규 임원으로 장형석 전무, 민상기 상무가 신규 선임 되었습니다.&cr주2) 2020년 2월 11일 부로 김유범 전무가 사임 하였으며, 2020년 3월 27일에 주원태 대표이사, 정석구 상무가 사임 하였습니다.&cr주3) 2020년 8월 28일 부로 김문평 기타비사무이사는 사임하고, 황의건 기타비상무이사가 신규 선임 되었습니다.&cr 주4) 상기 표의 임기 만료일은 대표이사, 사내이사, 사외이사, 기타비상무이사 직의 임기입니다.
&cr(2)직원 등 현황
2020년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
관리부문남152-2-15411.507,495471118119-관리부문여17-1-187.6252730-제조부문남193-9-20212.1510,45042-제조부문여5-3-84.3923927-367-15-38211.4218,71143-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다
주) 연간급여 총액은 3분기까지 지급된 금액이며, 1인평균 급여액은 기간별 평균 재직자수를 기준으로 작성하였습니다.&cr
(3) 미등기임원 보수 현황
2020년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
326689-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
주) 연간급여 총액은 3분기까지 지급된 금액입니다.
&cr
2. 임원의 보수 등
보수현황은 퇴직임원 김유범 전무(2020.02.11 사임), 주원태 사장, 정석구 상무(2020.03.27 사임)가 포함되어 있으며 2020년 3분기까지 지급된 보수현황 입니다.
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 이사112,000-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
주) 인원수는 당사의 정관 기준 최대 이사의 수이며, 2020년 9월 30일 기준 등기되어 있는 이사의 수는 8명 입니다.&cr
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 1244137-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
주) 인원수는 당해년도 사임한 이사를 포함한 인원수입니다.(현재 8명, 사임 4명)&cr
2-2. 유형별
(단위 : 백만원) 940558사임 4명 포함----33612-----
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
주) 인원수는 당해년도 사임한 이사를 포함한 인원수입니다.(현재 8명, 사임 4명)&cr
3. 이사, 감사(감사위원)의 보수지급기준 &cr 회생절차 당시 결정된 보수액을 유지하고 있으며, 변동사항 없습니다.
| 구분 | 산정기준 및 방법 | |
| 근로소득 | 급여 | 서울회생법원으로부터 허가 받은 연보수를 매월 균등 분할하여 지급 |
| 퇴직소득 | 연보수를 12등분한 금액을 퇴직연금에 납입 |
&cr 4. 이사ㆍ감사(감사위윈)의 개인별 보수현황 (5억 이상)
- 개인별 보수가 5억원 이상인 이사ㆍ감사위원은 없습니다.
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl
5. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 등&cr- 해당사항이 없습니다.
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&cr
IX. 계열회사 등에 관한 사항
가. 계열회사의 현황&cr당사는 채권금융기관협의회와의 자율협약 및 출자전환 등으로 인하여 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률' 제14조의2에 의거 2014년 1월 15일자로 'STX'기업집단의 소속회사에서 제외되었습니다.&cr&cr2020년 9월 30일 기준 당사의 종속 회사는 아래와 같습니다.
| 구분 | 회사수 | 회 사 명 | 법인번호&cr(해외법인 : 투자등록번호) | 소재지 |
| 비상장사 | 4 | STX Windpower B.V. | 44779 | 네덜란드 |
| STX HI Malaysia Sdn. Bhd. | 44763 | 말레이시아 | ||
| 한국해양크랭크샤프트 주식회사 | 194211-0320218 | 대한민국 | ||
| 한국해양선박데크하우스 주식회사 | 194211-0320226 | 대한민국 |
주1) 회사는 2020년 7월 1일부로 경영구조개선과 자금조달 용이의 목적으로 물적분할 방식으로 회사가 영위하는 사업 중 선박용 크랭크샤프트 제작 사업부문을 분할하여 한국해양크랭크샤프트 주식회사를 설립하고, 선박용 데크하우스 제작 사업부문을 분할하여 한국해양선박데크하우스 주식회사를 설립하였습니다. 회사 또는 분할신설회사는 분할되는 회사의 분할 전 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.&cr 주2) 회사는 부품판매 및 서비스 사업 영업 경쟁력을 강화할 목적으로 2020년 10월 26일 이사회 결의를 통하여 2020년 11월 03일 자회사인 한국해양서비스주식회사를 신설하였습니다. 본 회사는 다음 보고서에서 종속회사에 포함될 예정입니다.&cr 주3) 회사는 2019년 1월 4일에 서울회생법원의 회생계획 변경인가 결정에 따라 2019년 1월 16일에 물적분할을 통해 에스티엑스리커버리 주식회사를 설립하였습니다. 분할신설회사는 회사가 지분 100%를 보유(자본금 150,000천원)하고 있으며, 회생절차와 관련한 부인권 소송 등을 수행한 후 소송의 결과에 따른 권리ㆍ의무를 분할존속 회사에게 이전 할 수 있습니다. 분할신설회사(에스티엑스리커버리 주식회사)는 부인권 소송 등의 종결에 따라 2020년 7월 14일부로 청산되었습니다.&cr 주4) 당사는 2015년 8월 1일을 합병기일로 하여 회사가 지분 100%를 보유하고 있던 종속기업 제일종합기술㈜를 소규모합병 식으로 흡수합병 하였습니다.(합병비율 = 당사 : 제일종합기술㈜ = 1 : 0)&cr주5) 당사의 호주 법인(STX HEAVY INDUSTRIES AUSTRALIA Pty Ltd)은 2015년 12월 23일부로 청산되었습니다.&cr주6) (주)일승은 회생계획에 따른 공개매각 진행 결과, 서울회생법원의 허가를 통해&cr당사가 보유중인 (주)일승의 지분 전부를 (주)세진중공업에 매각함에 따라 2017년 11월 24일부로 종속회사에서 제외되었습니다.&cr &cr 나. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 &cr - 전기말 기준으로 전 사내이사 김유범 전무(상근)는 에스티엑스리커버리 주식회사 대표를 겸직하고 있었으나, 2020년 2월 11일 부로 사임하였기에 에스티엑스리커버리 대표직만 유지하고 있었습니다. 이후 2020년 7월 14일부로 에스티엑스리커버리가 청산됨에 따라 에스티엑스리커버리 대표직 또한 임기가 종료되었습니다. &cr- 2020년 11월 3일 부로 설립된 한국해양서비스 주식회사의 대표는 당사의 최순필 대표가 겸직을 하고 있습니다.&cr
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황
다. 타법인출자 현황
2020년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
STX(대련)중형장비&cr유한공사(비상장/*1)2007.11.30플랜트&cr사업분야 강화41,654-100%-----100%-111,601 -STX방지산개발(대련)&cr유한공사(비상장)2008.01.31투자23,993-30%-----30%-22,884-STX China Shipbuilding &crHoldings Co., Ltd (비상장)2011.06.14투자192,422-20%-----20%-79,890-STX WINDPOWER B.V&cr (비상장/*2)2005.01.06플랜트&cr사업분야 강화12,627180 100%----180 100%-24-STX HI Malaysia Sdn.&crBhd (비상장)2010.07.05해외영업287750,000 100%----750,000 100%-177-19에스티엑스리커버리&cr주식회사2019.01.16회생절차에 따른&cr 부인권 소송 수행15030,000100%--30,000-150----123-27Daehae heavy industries &cr(Dalian) co.ltd2011.04.20조선기자재&cr사업분야 강화1,928-34%-----34%-13,349 -STX건설(주)(비상장)2013.11.01출자전환26,422264,223 9%----264,223 9%-56,500-14,527
STX조선해양(주)(비상장)
2016.11.17출자전환3,561184,3730.5%----184,3730.5%-1,039,845-43,369한국해양선박데크하우스2020.07.01 경영구조개선 5,733---360,0005,733-360,000 100% 5,733--한국해양크랭크샤프트2020.07.01 경영구조개선 9,052---360,0009,052-360,000 100% 9,052--1,228,776--690,00014,635-1,918,776-14,7851,324,393-57,942
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |
주1) 연결대상 종속기업에 포함되지 않은 STX(대련)중형장비유한공사는 2013년 12월 31일자로 지배력을 상실하여 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다.&cr 주2) (주)예그리나는 2016년 8월 30일자로 폐업하여 제외하였습니다.
X. 이해관계자와의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용공여등&cr 가. 회사채 발행 및 대주주 인수
(단위: 백만원)
| 회사채 인수자 | 내 역 | 발행일 | 이자율 | 발행금액 | 잔액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 피티제이호유한회사&cr(최대주주) | 제2회 무보증사모 일반회사채 | 2018.11.23 | 6.0% | 47,377 | 47,377 | 법원허가 |
| 제3회 무보증사모 일반회사채 | 2018.12.04 | 6.0% | 33,915 | 13,915 | 법원허가 | |
| 제4회 무보증사모 일반회사채 | 2019.03.21 | 4.6% | 11,000 | - | 이사회 승인 | |
| 제5회 무보증사모 일반회사채 | 2019.12.18 | 4.6% | 5,225 | 5,225 | 이사회 승인 | |
| 제6회 무보증사모 일반회사채 | 2019.12.18 | 4.6% | 5,800 | 5,800 | 이사회 승인 | |
| 제7회 무보증사모 일반회사채 | 2019.12.18 | 4.6% | 4,000 | 3,000 | 이사회 승인 | |
| 합 계 | 107,317 | 75,317 | - |
주1) 제4회 무보증사모 일반 회사채는 2019년 10월 10일에 상환 완료하였습니다.&cr주2) 2020년 7월 1일, 물적분할 시 분할계획서에 따라 회사채 일부가 분할신설회사로 승계되었습니다. 제3회 무보증 일반 회사채 중 200억원이 '한국해양크랭샤프트(주)'로, 제7회 무보증 일반회사채 중 10억원이 '한국해양선박데크하우스(주)'로 승계되었습니다.&cr&cr 나. 담보내역&cr - 해당사항 없음.&cr&cr 다. 보증내역&cr - 해당사항 없음.&cr
2. 대주주와의 자산양수도 등 &cr - 당 해 사업연도 개시일부터 공시작성기준일까지의 기간 동안 해당사항이 없습니다.
3. 대주주와의 영업거래
- 당 해 사업연도 개시일부터 공시작성기준일까지의 기간 동안 해당사항이 없습니다.
4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 &cr - 대주주 외 최근 3년 이내 5% 지분율 이상 주주 기준입니다.&cr 가. 대여금&cr - 채권자 : 한국산업은행 &cr - 관계 : 전 최대주주(2014.12~2018.11)&cr - 채무종류 : 회생담보채권(담보내역 : 아래 '나. 담보현황' 참고)&cr - 채무액 : 640억&cr - 거래 내역 : 회생 담보권 상환(2019.12.27)&cr&cr 나. 담보현황&cr - 위 '가. 대여금' 내역의 회생담보권 상환에 따른 대구공장 토지/건물/유형자산에 대한 담보설정이 2019년 12월 27일 부로 해지되었으며 내역은 아래와 같습니다.
| (2019년 12월 26일) | (단위: 천USD, 백만원) |
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 담보제공&cr사유금액 | 담보권자 | 비고 |
| 대구공장 토지/건물/유형자산 | 72,823 | USD 56,500&cr171,400 | 64,000 | 한국산업은행 | 현재 담보 내역 없음. |
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용의 진행, 변경상황 및 주주총회 현황 &cr 가. 공시사항의 진행, 변경상황
| 공시일자 | 제 목 | 신 고 내 용 | 신고사항의 진행상황 |
|---|---|---|---|
| 2015.10.16 | 횡령·배임사실확인&cr(자율공시) | 1. 사실확인내용 : 당사 전 경영진의 업무상 &cr배임혐의 등에 대한 서울고등법원의 2심판결 &cr2. 사실확인금액 : 43억원&cr3. 확정일자 : 2015년 10월 16일&cr4. 확인일자 : 2015년 10월 16일 | 관련 사건 대법원 심리중 |
&cr 나. 주주총회 의사록 요약 &cr(1) 2020년 정기주주총회&cr2020년 3월 27일에 개최된 제19기 정기주주총회의 결의 내용은 아래와 같습니다.
| 안 건 | 결의내용 | 비 고 |
|---|---|---|
| 제1호 의안 : 이사 선임의 건&cr - 제1-1호 의안 : 사내이사 주원태 선임의 건 -> 후보 사퇴로 인한 결의 제외.&cr - 제1-2호 의안 : 사내이사 정광현 선임의 건&cr - 제1-3호 의안 : 사내이사 정석구 선임의 건 -> 후보 사퇴로 인한 결의 제외.&cr - 제1-4호 의안 : 사내이사 이상두 선임의 건&cr - 제1-5호 의안 : 사내이사 최순필 선임의 건&cr - 제1-6호 의안 : 사내이사 민상기 선임의 건&cr - 제1-7호 의안 : 사외이사 한상익 선임의 건 -> 후보 사퇴로 인한 결의 제외. | &cr제외&cr가결&cr제외&cr가결&cr가결&cr가결&cr제외 | 임기 : 1년 |
| 제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 | 가결 | 20억 원 |
| 제3호 의안 : 정관 일부 개정의 건 | 가결 | 정기주주총회 기준일 변경 및&cr 주주명부 폐쇄기간 삭제 |
| 제4호 의안 : 임원 퇴직금 지급 규정 개정의 건 | 가결 | 규정 일부 개정 |
| 제5호 의안 : 제19기 재무제표(결손금 처리계산서 포함) 승인의 건 | 가결 | - |
&cr(2) 2020년 6월 임시주주총회&cr 2020년 6월 26일에 개최된 임시주주총회의 결의 내용은 아래와 같습니다.
| 안 건 | 결의내용 | 비 고 |
|---|---|---|
| 제1호 의안: 분할계획서 승인의 건&cr - 2ST-Crank Shaft 사업 → 한국해양크랭크샤프트 주식회사&cr - Deck House 사업 → 한국해양선박데크하우스 주식회사 | 가결 | 물적분할 |
| 제2호 의안 : 기타비상무 이사선임의 건&cr - 기타비상무이사 후보 : 김문평 | 가결 | 임기 : 3년 |
&cr(3) 2020년 8월 임시주주총회&cr 2020년 8월 28일에 개최된 임시주주총회의 결의 내용은 아래와 같습니다.
| 안 건 | 결의내용 | 비 고 |
|---|---|---|
| 제1호 의안 : 기타비상무 이사선임의 건&cr - 기타비상무이사 후보 : 황의건 | 가결 | 임기 : 3년 |
2. 우발채무 &cr 가. 중요한 소송사건 &cr(1) 손해배상 등 청구(중재 제 18111-0150호 손해배상 등 청구)
| 구분 | 내용 |
| 소제기일 | 2018년 7월 27일 |
| 소송 당사자 | 신청인:한국남부발전주식회사, 피신청인: STX중공업㈜ |
| 소송의 내용 | 제주 한경풍력발전 프로젝트 관련 발주처인 한국남부발전이 발전기 5호기에서 발생한 설계 및 시공상의 하자를 주장하면서 계약상 하자담보책임에 기하여 한국남부발전이 지출한 용역비 및 기초콘크리트 하자 보수 재설치 비용, 풍력발전기 가용율 미달에 따른 배상금 지급을 청구하는 중재를 신청함&cr※ 중재 판결결과 : 신청인 청구(한국남부발전) 각하, 중재비용은 신청인 부담으로 인용됨 |
| 소송가액 | 5,708 백만원 |
| 진행상황 | 중재 판정 : 2019년 7월 15일 판정 |
| 향후 소송일정 및 대응방안 |
본 건은 한국남부발전이 신고기간 경과 후 회생채권을 신고함에 따라관련 법령상 실권되었고, 이를 서울회생법원도 확인하는 내용의 각하결정(2019년 1월 19일)이 내려진 바 있음. 이 결정에 대해 한국남부발전은 대법원 특별항고(2019년 1월 22일)를 제기한 상황임&cr중재판정부는 진행 정황과 서울회생법원의 각하 결정을 감안하고, 대법원의 특별항고가 실질적으로 받아들여지지 않을 것 임을 감안하여, 본 중재신청에 대하여 2019년 7월 15일 각하결정을 함 |
| 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 | 서울회생법원이 2019년 1월 19일자 채권신고 각하결정과 중재판정부의 2019년 7월 15일 중재신청각하 결정을 통해 회생채권 신고기한 내 신고되지 않은 회생채권으로 실권된 것으로 판단된 바, 소송결과가 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단됨 |
&cr 나. 채 무보증 현황 &cr (1) 제공하는 지급 보증&cr - 현재 제공중인 채무 보증은 없습니다. &cr
(2) 제공받은 지급보증(연결기준)
| (2020년 09월 30일) | (단위: 천USD, 천원) |
| 제 공 자 | 지급보증내역 | 보증금액 | 지급보증관련 계약내역 | |
|---|---|---|---|---|
| 계약금액 | 보증거래처 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| STX마린서비스(주) | 근린상가 | USD 60,000 | - | 농협은행 |
| 잡종지 | - | |||
| 세아STX엔테크㈜ | 계약보증 | USD 180.88 | USD 180.88 | |
| IBK기업은행 | 유형자산 | USD 9,367.67 | USD 9,367.67 | |
| 3,099,835 | 3,099,835 | |||
| IBK기업은행 | 계약보증 | USD 64.98 | USD 64.98 | |
| EUR 319.14 | EUR 319.14 | |||
| 우리은행 | 계약보증 | USD 1,548.00 | USD 1,548.00 | |
| 하나은행 | 계약보증 | USD 2,511.46 | USD 2,511.46 | |
| 농협은행 | 계약보증 | 23,742 | 23,742 | |
| 자본재공제조합 | 계약보증 | 5,540,550 | 5,540,550 | |
| 서울보증보험 | 계약보증 | 346,550 | 346,550 | |
| 건설공제조합 | 계약보증 | 1,893,571 | 1,893,571 |
&cr 다. 채무인수약정 현황 &cr - 해당 사항 없음&cr &cr라. 그 밖의 우발채무 및 약정사항&cr (1) 금융기관과의 약정사항&cr당분기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 약정사항은 다음과 같습니다.
| (단위: 천USD, 천원) |
| 구 분 | 한도금액 | 실행금액 | 금융기관 등 |
|---|---|---|---|
| 선수금환급보증 등 | USD 14,059 | USD 13,427 | 기업은행 외 2개 보증기관 |
| 선수금환급보증 등 | 10,904,413 | 10,904,248 | 기업은행 외 4개 보증기관 |
&cr (2) 회생채권조사확정재판
당분기말 현재 회생채권시부인과 관련하여 회사가 부인한 일부 채권에 대한 회생채권조사확정재판(재판신청액: 366,152백만원)이 진행 중이며 당해 재판의 결과로 회생채권이 인정될 경우 자원 유출 가능성이 높다고 판단한 4,951백만원을 기타충당부채로 계상하고 있으나 회생채권조사확정재판 결과 및 이에 따른 이의소송 등의 최종결과에 따라 회사가 추가적인 의무를 부담할 수 있는 불확실성에 노출되어 있습니다.&cr
(3) 계류중인 주요 소송사건
| (단위: 천원) |
| 계류법원 | 원 고 | 사건내용 | 소송가액 | 진행상황 |
|---|---|---|---|---|
| 대법원 | 김남배 외 6명 | 임금 청구 | 501,761 | 3심 진행 중 |
| 창원지방법원 | 김득영 | 임금 청구 | 30,810 | 2심 진행 중 |
당분기말 현재 계류중인 주요 소송사건 중 재판의 결과로 자원의 유출가능성이 높다고 판단한 533백만원을 기타충당부채로 계상하고 있으나 상기 소송의 최종 결과에 대한 불확실성은 회사의 재무제표에 반영되어 있지 않습니다.
&cr (4) 플랜트사업부문 분할 후 회사의 책임&cr 회사는 2018년 6월 23일 플랜트사업부문 인수자인 글로벌세아 주식회사 및 회사의 인수자인 파인트리파트너스 유한회사 사이에 체결한 인수자간 합의서 제2조에서 다음과 같이 공익채무의 연대책임에 대한 상호 면책을 합의하였으며, 만일 연대책임을 지게 될 경우 회사가 부담하는 물적분할기준일 기준 공익채무액은 42,841백만원입니다.
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 인수자간 합의서 제 2조 | 회사의 공익채무는, 그 원인이 되는 행위 또는 사실이 (i) 엔진사업부에 관한 것이면 물적분할존속회사에게,(ii) 플랜트사업부에 관한 것이면 물적분할신설회사에게, (iii) 엔진 사업부 및 플랜트사업부와 모두 관련되는 경우에는 (a) 물적분할존속회사와 물적분할 신설회사에 각 관련되는 부분이 구분 가능한 경우에는 그러한 구분에 따라, 물적분할존속회사 및 물적분할신설회사에게 각각 귀속된다. |
&cr 한편, 회사와 플랜트사업부문 분할 후 신설된 분할신설회사는 채무자 파산 및 회생에 관한법률 제272조 제4항 및 아래의 회생계획안 변경안에 따라 회생채무에 대한 연대책임을 부담하지 않습니다.
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 플랜트사업부문 물적분할시회사분할 관련 회생계획안 변경안 9조 | 상법 제530조의 9 제1항에도 불구하고 물적분할 이후 분할신설회사는 회생계획안에 따라분할존속회사에 존속하는 채무에 대하여 분할존속회사와 연대책임을 부담하지 않으며 분할존속회사는 분할신설회사로 이전되는 자산 소송 등의 결과에 따른 채무에 대하여 분할신설회사와 연대책임을 부담하지 않습니다. |
&cr(5) 기타사항&cr 회사는 선박용엔진제작과 관련하여 MAN Energy Solutions사 외 2곳과 로열티지급계약을 체결하고 있는 바, 당기와 전기 중 회사가 인식한 지급수수료는 각각 10,455 백만원 및 7,688 백만원입니다.&cr 한편, 회사는 군인공제회 연대보증, CP매입, STX(대련)조선유한공사 및 STX(대련)중공유한공사에 대한 지급보증 등과 관련하여 검찰 수사가 진행되어 2014년 10월 30일자 서울중앙지방법원의 1심 및 2015년 10월 14일자 서울고등법원 항소심에서 회사의 전 경영진의 업무상 배임 혐의 등에 대한 일부 유죄 판결이 있었고, 당분기말 현재 대법원의 상고심이 진행 중입니다.&cr
3. 제재현황 등 그 밖의 사항 &cr가. 제재현황
(1) 관리종목 지정 및 해제&cr① 회생절차개시신청&cr - 일시 : 2016년 7월 25일&cr - 근거 규정 : 유가증권시장 상장규정 제47조&cr - 관련 공시 : 관리종목지정 (2016.07.22), 회생 종결(2019.02.12)&cr
(2) 세무조사 경과
| 조치대상자 | 조치기관 | 조치내용 | 사유 및 근거법령 | 일자 | 회사 이행현황 | 재발방지 대책 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 법인&cr(STX중공업) | 부산지방&cr국세청 등 | 법인세등 추징&cr(약 205억) | 국세기본법&cr제81조의12 본문 | 2017.01 | - 회생계획안에 따른 추징세액 납부&cr- 2019.10월 소득시 1심 패소 후&cr 11월 항소장 제출 및 항소심 진행중 | - 세무업무 담당 인원 교육 및&cr 외부 세무조정 기능 강화 |
| 창원세무서 | 법인세 1심 일부&cr 소취하 및 중재 | 2020.09 | - 중재 수용 및 환급금 수령(약 28억) | |||
| 부산지방&cr국세청 | 소득세 2심 패소 | 2020.11 | - 3심 상고 예정 |
&cr(3) 계류중인 사건 종결&cr - 내용 : 창원 노동지청 근로 감독관 점검으로 위반사항 확인 &cr 1) 기름 묻은 걸레 보관함 뚜껑 미부착 &cr : 당사는 해당장소가 화재위험이 없고 절삭유 이므로 위험물이 아님을 주장&cr 2) 손상된 중량물 인양용 섬유벨트 사용 : 당사는 폐기 목적 단순 방치 상태 임을 주장 &cr - 시정명령 일자 : 2019.08.26&cr - 처벌 또는 조치대상자 및 조치내용 : 전 대표이사 주원태&cr 1심 무죄 판결 후 검사 측 2심 항소.&cr - 근거 법령 : 산업안전보건법 제23조, &cr 산업안전보건기준에 관한 규칙 제169조, 제 238조&cr - 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행 현황 : 과태료 납부 및 조사 대응.&cr - 재발방지를 위한 회사의 대책 : 산업안전보건법령 철저 준수&cr &cr 나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항
당사는 부품판매 및 서비스 사업의 영업 경쟁력을 강화할 목적으로 2020년 10월 26일 이사회 결의를 통해 2020년 11월 03일 에 당사의 지분을 100% 으로 하는 한국해양서비스(주)를 설립하였습니다.&cr &cr 다. 직접금융의 사용 &cr - 공시서류 작성대상 기간 중 주식 및 주식연계채권 발행을 통한 자금 조달 및 사용 내역은 없습니다. &cr &cr라. 합병 등의 사후정보&cr (1) 물적분할 : 한국해양크랭키샤프트(주), 한국해양선박데크하우스(주)&cr 회사는 당기 중 2020년 6월26일자 임시주주총회에서 회사의 선박용 크랭크샤프트 제작 부문과 선박용 데크하우스 제작 부문을 물적분할하여 분할 신설회사인 한국해양크랭크샤프트 주식회사와 한국해양선박데크하우스 주식회사에 이전하였으며 지분 100%를 분할존속회사(STX중공업 주식회사)가 소유하는 물적분할입니다.
| 구 분 | 내 용 |
| 분할방법 | 물적분할 |
| 분할회사 | 에스티엑스중공업(주)(분할존속회사) |
| 한국해양크랭크샤프트 주식회사(분할신설회사) | |
| 한국해양선박데크하우스 주식회사(분할신설회사) | |
| 주주총회승인 | 2020년 06월 26일 |
| 분할기일 | 2020년 07월 01일 |
한국해양크랭크샤프트 주식회사의 소재지는 '경남 창원시 성산구 공단로 21(신촌동)'이며 대표이사는 '노영태' 입니다.&cr 한국해양선박데크하우스 주식회사의 소재지는 '경남 창원시 성산구 적현로 222(신촌동)'이며 대표이사는 '강호' 입니다.&cr&cr(2) 자회사의 신설 : 한국해양서비스(주)&cr 당사는 부품판매 및 서비스 사업의 영업 경쟁력을 강화할 목적으로 2020년 10월 26일 이사회 결의를 통해 2020년 11월 03일 부로 한국해양서비스(주)를 설립하였습니다. 소재지는 '부산광역시 중구 충장대로 9번기 33,901호(중앙동4가)' 이며 대표이사는 '최순필' 입니다.&cr&cr 마. 보호예수 현황&cr - 해 당사항이 없습니다.
◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
- 해당사항이 없습니다.&cr
2. 전문가와의 이해관계
- 해당사항이 없습니다.
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