Quarterly Report • Nov 26, 2020
Quarterly Report
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분기보고서 4.1 (주)에이플러스에셋어드바이저 110111-3691973 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 14 기 3분기)
2020년 01월 01일2020년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2020년 11월 26일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | (주)에이플러스에셋어드바이저 |
| 대 표 이 사 : | 박 경 순 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울시 서초구 강남대로 369, 19층(서초동, A+에셋타워) |
| (전 화) 1577 - 1713 | |
| (홈페이지) http://www.aplusga.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 팀장 (성 명) 김 용 국 |
| (전 화) 02 - 2009 - 5563 | |
목 차
| Ⅰ. 회사의 개요 | |
| Ⅱ. 사업의 내용 | |
| Ⅲ. 재무에 관한 사항 | |
| Ⅳ. 이사의 경영진단 및 분석의견 | |
| Ⅴ. 감사인의 감사의견 등 | |
| Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 | |
| Ⅶ. 주주에 관한 사항 | |
| Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항 | |
| Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항 | |
| Ⅹ. 이해관계자와의 거래내용 | |
| XI. 그 밖에 투자자 보 호를 위하여 필요한 사항 |
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사 등의 확인서명(20.11.26).jpg 대표이사 등의 확인서명(20.11.26) I. 회사의 개요
&cr
1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인
&cr 가. 연결대상 종속회사 현황&cr&cr분기보고서 작성기준일 현재 당사의 연결대상 종속회사 현황은 다음과 같습니다.
(단위 : 백만원) 에이플러스라이프2008.10
서울특별시 강남구 역삼로 415&cr성진빌딩 7층
상조서비스81,369주1)해당에이플러스리얼티(주)2009.05서울특별시 서초구&cr강남대로 329, 18층 부동산&cr컨설팅26,224
의결권의&cr과반수를 소유
해당(주)에이에이아이헬스케어2013.11
서울특별시 강남구 삼성로 546&cr백영빌딩 2층
건강관리&cr정보제공6,829주2)해당(주)파인랩2013.10서울특별시 강남구 삼성로&cr96길 19
주문형&cr소프트웨어개발
684
의결권의&cr과반수를 소유
해당에이플러스모기지(주)2011.05서울특별시 광진구&cr광나루로 509 3층대출중개5,888의결권의&cr과반수를 소유미해당에이플러스부동산중개(주)2011.06서울특별시 서초구&cr강남대로 329 18층 부동산&cr중개1,403의결권의&cr과반수를 소유미해당㈜에이플러스효담라이프케어2018.02
서울특별시 강남구 역삼로 415&cr성진빌딩 7층
재가노인&cr복지6,614의결권의&cr과반수를 소유미해당
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
주1,2) 연결회사의 의결권은 과반 미만이나 회사는 다른 의결권 보유자나 의결권 보유자의 조직화된 집단보다 유의적으로 많은 의결권을 보유하고 있으며, 다른 주주들이 널리 분산되었기 때문에 지배력 요건을 충족한다고 판단하여 종속회사로 분류하였습니다.&cr주3) 최근사업연도말 자산총액은 2020년 3분기 기준입니다.&cr
연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
나. 회사의 법적/상업적 명칭&cr
당사의 명칭은 주식회사 에이플러스에셋어드바이저 이고 영문명은 Aplus Asset Advisor Co.,Ltd. 입니다.&cr
다. 설립일자&cr
당사는 주식회사 에이플러스에셋어드바이저 라는 상호명으로 2007년 6월 7일에 설립되었습니다.&cr&cr 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr
- 주 소 : 서울특별시 서초구 강남대로 369, 19층(서초동, 에이플러스에셋타워)
- 전화번호 : 02-2009-5563
- 홈페이지 : http://www.aplusga.com&cr
마. 중소기업 해당 여부
당사는 분기보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령&cr제3조에 의거 중소기업에 해당되지 않습니다.&cr
바. 대한민국에 대리인이 있는 경우에는 이름(대표자), 주소 및 연락처&cr
당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr
사. 주요 사업의 내용 및 향후 추진 신규사업&cr
당사는 국내 모든 생명보험 손해보험사와 제휴하여 보험 상품의 보장내용, 사업비, 투자수익률, 상품가격 등을 고객 관점에서 철저하게 비교분석하여 모든 고객 분들에게 합리적인 최적의 보험금융 서비스를 제공해 주는 독립법인보험대리점(GA) 으로 국내 보험사의 상품을 당사 소속 설계사를 통하여 위탁판매하고 있습니다. 정관 상 영위하는 목적사업은 다음과 같습니다.&cr&cr 당사 정관상 사업의 목적사항
| 사 업 목 적 | 비고 |
| 1. 보험업법에 의해 영위 가능한 보험대리점업 2. 보험업법 또는 기타 법령에 의해 허용되는 보험대리점업 외의 업무 3. 금융, 부동산 관련 교육업 및 교육훈련 서비스업 4. 시장조사 및 정보제공 서비스업 5. 전자상거래 및 관련 유통업&cr6. 보험금 청구와 관련한 대행 서비스 업무 7. 위 각호에 관련 사업에 대한 투자, 출연, 융자, 지원 등 부대사업 일체 |
당사정관&cr제2조&cr(목적) |
당사 사업의 상세 내용은 본 분기보고서 'II. 사업의 내용' 을 참조하시기 바랍니다.&cr
아. 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부&cr
분기보고서 제출일 현재 당사의 계열회사는 다음과 같이 총 8개사로 상세 내용은 본문 'Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항' 을 참조하시기 바랍니다.&cr
| 구 분 | 구분 | 회 사 명 | 주요 사업의 내용 |
| 비상장사 (8사) |
종속기업 | (주)에이플러스라이프 | 상조서비스 |
| 에이플러스리얼티(주) | 부동산 컨설팅 | ||
| (주)에이에이아이헬스케어 | 건강관리 정보제공 | ||
| (주)파인랩 | 주문형소프트웨어개발 | ||
| 에이플러스모기지(주) | 대출중개 | ||
| 에이플러스부동산중개(주) | 부동산 중개 | ||
| ㈜에이플러스효담라이프케어 | 재가노인 복지 | ||
| 관계기업 | (주)코크렙제31호위탁관리부동산투자회사 | 부동산업 |
자. 신용평가에 관한 사항&cr
당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr
차. 「상법」 제290조에 따른 변태설립사항&cr
당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr
카. 회사의 주권상장(또는 등록 지정)여부 및 특례상장에 관한 사항&cr
유가증권시장 상장2020.11.20--
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
&cr 가. 회사의 설립일 및 주요 연혁&cr
당사의 법인 설립일은 2007년 06월 07일 이며, 설립일 이후의 주요 연혁은 아래와 같습니다.&cr
| 일 시 | 연 혁 |
| 2007.06 | (주)에이플러스에셋어드바이저 법인설립 |
| 2008.06 | 호남사업본부 출범 |
| 2008.10 | 에이플러스에셋어드바이저 기부펀드 출범 |
| 2008.12 | 대구사업본부, 부산사업본부, 금융플라자본부 출범 |
| 2009.02 | 자회사 에이플러스라이프 설립, 계속보험료 200억원 달성 |
| 2009.05 | 자회사 에이플러스리얼티 설립 |
| 2010.08 | 에이플러스타워 신사옥 이전 |
| 2011.05 | 자회사 에이플러스모기지 설립 |
| 2011.06 | 자회사 에이플러스부동산 설립 영남사업본부, 경남사업본부 출범 |
| 2012.02 | 전북 사업본부 출범 |
| 2012.04 | 조선일보 선정 사회적 책임경영 우수기업 선정 |
| 2012.05 | 보건복지부 “독거노인 사랑있기” 사업참여 협약 체결 |
| 2013.01 | 보장분석시스템(Total Risk design System) 오픈 |
| 2013.10 | 자회사 파인랩 설립 |
| 2013.11 | 자회사 에이에이아이헬스케어 설립 |
| 2015.12 | 독거노인 보호 유공자 보건복지부장관상 수상 |
| 2017.02 | 에이플러스타워 서초 신사옥 이전 |
| 2017.04 | 스카이레이크(FI)와 500억 투자계약 체결 |
| 2018.02 | 자회사 에이플러스효담라이프케어 설립 |
| 2019.01 | 2018년 최우수 GA 선정 (한국보험대리점협회) |
| 2019.02 | "퍼플 라이트 어워드(Purple Light Award)" 대상수상-한국뇌전증협회 주관 |
| 2019.05 | 보험 보장분석 애플리케이션 '보플(BOPLE)' 출시 |
| 2020.01 | 2019년 최우수 GA 선정 (한국보험대리점협회) |
| 2020.04 | 금융투자협회 K-OTC 지정등록 |
| 2020.11 | 한국거래소 유가증권시장 상장 |
&cr 나. 회사의 본점소재지 및 그 변경&cr
| 일자 | 본점소재지 | 비고 |
| 2007.06.07 | 서울특별시 서초구 서초동 1536-7 진석빌딩 본관 8층 | 최초 설립 |
| 2007.08.17 | 서울특별시 강남구 삼성동 143-40 현대스위스타워빌딩 14층 | 본점 이전 |
| 2010.08.02 | 서울특별시 강남구 삼성동 157 동양빌딩 16층 | 본점 이전 |
| 2011.03.03 | 서울특별시 강남구 삼성로 518 16층(삼성동, 에이플러스타워) | 본점 이전 |
| 2017.02.06 | 서울특별시 서초구 강남대로 369. 12층(서초동, 에이플러스에셋타워) | 본점 이전 |
| 2018.01.08 | 서울특별시 서초구 강남대로 369, 19층(서초동, 에이플러스에셋타워) | 본점 이전 |
다. 경영진의 중요한 변동&cr&cr당사의 최근 5사업연도 중 경영진의 중요한 변동은 다음과 같습니다.&cr
| 구분 | 변경전 | 변경후 | ||||||
| 대표이사 | 이사 | 사외이사 | 감사 (감사위원회) |
대표이사 | 이사 | 사외이사 | 감사 (감사위원회) |
|
| 2015.12.01 | 곽은호 김경수 |
곽근호 이지성 |
- | 신달수 | 김경수 | 곽근호 이지성 |
- | 신달수 |
| 2016.03.29 | 김경수 | 곽근호 이지성 |
- | 신달수 | 김경수 박경순 |
곽근호 이지성 |
- | 신달수 |
| 2016.11.04 | 김경수 박경순 |
곽근호 이지성 |
- | 신달수 | 박경순 | 곽근호 이지성 |
- | 신달수 |
| 2017.05.25 | 박경순 | 곽근호 이지성 |
- | 신달수 | 박경순 | 곽근호 이지성 김화선 이상일 |
- | 신달수 이병철 |
| 2018.03.28 | 박경순 | 곽근호 이지성 김화선 이상일 |
- | 신달수 이병철 |
박경순 | 곽근호 김화선 이상일 서성식 |
- | 신달수 이병철 |
| 2019.03.28 | 박경순 | 곽근호 이지성 김화선 이상일 |
- | 신달수 이병철 |
박경순 | 곽근호 김화선 이상일 서성식 |
- | 신달수 |
| 2020.03.26 | 박경순 | 곽근호 김화선 이상일 서성식 |
- | 신달수 | 박경순 | 곽근호 서성식 안영욱 김택군 |
김화동 백승진 서동진 |
(김화동) (백승진) (서동진) |
주1) 최근 5년간 등기임원의 변동을 기재하였습니다.&cr&cr 라. 최대주주의 변동&cr&cr - 최근 5개 사업연도 중 최대주주의 변동은 없습니다.
&cr 마. 상호의 변경&cr&cr당사는 설립일부터 분기보고서 작성기준일 현재까지 해당사항이 없습니다.&cr&cr 바. 회사가 화의, 화사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과&cr&cr당사는 설립 이후 분기보고서 작성기준일 현재까지 해당사항이 없습니다.&cr&cr 사. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용&cr&cr당사는 설립 이후 분기보고서 작성기준일 현재까지 해당사항이 없습니다.&cr&cr 아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr&cr당사는 설립 이후 분기보고서 작성기준일 현재까지 해당사항이 없습니다.&cr&cr 자. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용&cr&cr최근 5년간 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생 내용은 아래와 같습니다.
| 2017.02 | 에이플러스타워 서초 신사옥 이전 |
| 2017.04 | 스카이레이크(FI)와 500억 투자계약 체결 |
| 2018.06 | 자회사 파인랩 설립(4차 산업혁명 시대를 위한 DT 신사업 진출) |
| 2019.05 | 보험 보장분석 애플리케이션 '보플(BOPLE)' 출시 |
| 2020.01 | 2019년 최우수 GA 선정 (한국보험대리점협회) |
| 2020.04 | 금융투자협회 K-OTC 지정등록 |
| 2020.11 | 한국거래소 유가증권시장 상장 |
3. 자본금 변동사항
가. 자본금 변동 현황&cr
◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황
증자(감자)현황
2020년 11월 26일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2007.06.07유상증자(제3자배정)보통주400,0005005002007.06.30유상증자(일반공모)보통주200,0005005002007.09.07유상증자(일반공모)보통주13,400,0005005002011.01.19유상증자(일반공모)보통주6,000,0005001,5002017.06.14유상증자(제3자배정)전환상환우선주2,923,0775006,5002020.05.25상환권행사전환상환우선주1,461,538500-2020.06.01전환권행사보통주1,461,539500-2020.11.13유상증자(일반공모)보통주1,146,1545007,500
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| |
| |
| |
| |
| |
| 전환상환우선주 상환 |
| |
| 주) |
주) 당사는 유가증권시장 신규 상장을 위해 2020년 11월 13일 일반공모 유상증자를 통해 구주매출 1,092,315주와 보통주 1,146,154 주를 신규 발행하여 본 보고서&cr 제출일 현재 발행한 주식의 총수는 22,607,693주 입니다.&cr
나. 공시서류 작성기준일 현재 사채 등 발행현황&cr&cr해당사항 없습니다.&cr
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl
4. 주식의 총수 등
&cr 본보고서 제출일 현재 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이며, 현재까지 발행한 주식의 총수는 보통주 22,607,693주 입니다. &cr
가. 주식의 총수 현황&cr
2020년 11월 26일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주종류주식-
-
100,000,000
-
22,607,693
2,923,077
25,530,770
-
-
2,923,077
2,923,077
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1,461,538
1,461,538
상환전환우선주상환
-
1,461,539
1,461,539
보통주식으로 전환
22,607,693
-
22,607,693
-
-
-
-
-
22,607,693
-
22,607,693
주)
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
주) 당사는 유가증권시장 신규 상장을 위해 2020년 11월 13일 일반공모 유상증자를 통해 구주매출 1,092,315주와 보통주 1,146,154 주를 신규 발행하여 본 보고서&cr 제출일 현재 발행한 주식의 총수는 22,607,693주 입니다.&cr&cr 나. 자기주식&cr
당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
다. 다양한 종류의 주식
당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl ◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl
5. 의결권 현황
&cr분기보고서 제출일 현재 당사의 의결권 현황은 다음과 같습니다.&cr
2020년 11월 26일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주22,607,693-합계22,607,693-------------------------보통주22,607,693-합계22,607,693-
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
주) 당사는 유가증권시장 신규 상장을 위해 2020년 11월 13일 일반공모 유상증자를 통해 구주매출 1,092,315주와 보통주 1,146,154 주를 신규 발행하여 본 보고서&cr 제출일 현재 발행한 주식의 총수는 22,607,693주 입니다.&cr
6. 배당에 관한 사항 등
가. 배당에 관한 사항
분기보고서 제출일 현재 당사의 정관상 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.
| 구분 | 내용 |
| 제51조 (이익배당) |
① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제48조 4항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다. |
| 제52조 (분기배당) |
① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월·6 월 및 9월의 말일(이하 “분기배당 기준일”이라 한다)의 주주에게 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다. ② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적 을 위해 적립한 임의준비금 5. 「상법 시행령」 제19조에서 정한 미실현이익 6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액 ④ 사업연도 개시일 이후 분기배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신 주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도 말에 발행된 것으로 본다. 다만, 분기배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 분기배당 기준일 직후에 발행된 것으 로 본다. ⑤ 제9조2의 종류주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다 ② 제1항의 이사회 결의는 중간배당 기준일 이후 45일 이내에 하여야 한다. ③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 5. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액 ④ 사업연도 개시일 이후 중간배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우 (준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부 사채의 신주인수권행사에 의한 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도 말에 발행된 것으로 본다. |
나. 최근 3사업연도 내 배당에 관한 사항
◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표
50050050015,09913,9897,71216,36513,9679,174731 610327-300300---- 2.143.89보통주식---종류주식---보통주식---종류주식---보통주식-1515종류주식---보통주식---종류주식---
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제14기 3분기 | 제13기 | 제12기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
&cr 다. 이익참가부사채의 잔액 등&cr&cr당사는 분기보고서 제출일 현재 해당 사항이 없습니다.
II. 사업의 내용
&cr
1. 사업의 개요 &cr &cr 보험업법 제2조에서는 보험업을 보험상품의 취급과 관련하여 발생하는 보험의 인수 보험료 수수 및 보험금 지급 등을 영업으로 하는 것으로 생명보험업ㆍ손해보험업ㆍ 제3보험업(상해보험, 질병보험, 간병보험)으로 정의하고 있습니다. 보험상품은 위험보장을 목적으로 우연한 사건발생에 관하여 금전 및 그 밖의 급여를 지급할 것을 약정하고 대가를 수수하는 계약으로 규정하고 있으며, 취급 상품에 따라 생명보험상품,손해보험상품, 제3보험상품으로 구분할 수 있습니다.&cr&cr 당사가 속한 독립법인보험대리점 (GA: General Agency) 은 보험회사를 위해 보험계약 체결을 대리하는 자로 (보험업법 제2조 제10호), 개인보험대리점과 법인보험대리점으로 구분되고 있습니다(보험업법 제87조, 보험업법 시행령 제30조). 우리나라의 경우 1993년 4월 이전에는 1개의 보험회사만 대리할 수 있는 전속대리점 체제를 유지해 왔으나, 이후 1992년 6월 (보험시장 개방현안에 대한 자유화 방안) 발표를 통해 한곳의 대리점에서 여러 보험회사 상품의비교 선택이 가능한 독립대리점 제도 도입을 추진하였습니다. 독립대리점 제도 도입중간 과정으로 1993년 4월과 1994년 4월에 하나의 대리점이 2개의 보험회사를 대리하는 생명보험 복수대리점과 손해보험 복수대리점을 도입하였습니다. 이후 1996년 4월 손해보험업계에 이어 1997년 4월 생명보험업계도두개 이상의 보험회사를 대리해 보험계약 체결이 가능한 독립법인대리점 제도를 도입하여 현재의 GA채널로 자리잡았습니다. 당사는 자사의 상품만을 전속으로판매하는 기존 보험회사와는 달리 국내 모든 생명보험 손해보험사와 제휴하여 보험 상품의 보장내용, 사업비, 투자수익률, 상품가격 등을 고객 관점에서 철저하게 분석 비교하여 모든 고객 분들에게 합리적인 최적의 보험금융 서비스를 제공해 주는 독립법인보험대리점 (General Agency) 으로 보험상품 위탁 판매업을 주사업으로 영위하고 있습니다.
&cr 가. 업계의 현황&cr &cr (1) 보험판매 산업의 특성&cr &cr 2000년대에 들어서면서 국내 보험시장의 성숙과 독립법인보험대리점(GA), 방카슈랑스, 설계사, 홈쇼핑, TM, 인터넷 등 새로운 형태의 보험판매 채널이 등장하였고, 판매 경향도 과거의 대면 연고 판매에서 점차 고객지향적인 재무컨설팅 위주의 방식으로 변화하고 있습니다. 한편 성숙기에 진입한 국내 보험시장은 보험회사간 경쟁이 점점 치열해 지고 있고 경쟁심화에 따라 기존시장에서의 경쟁력 강화를 확보하면서도 새로운 상품을 통한 트랜드 대응, 다양한 판매전략을 통한 새로운 시장발굴 및 브랜드 인지도 향상을 통한 경쟁력 확보가 중요해 지고 있습니다. 국내 금융시장의 저금리, 저성장 환경으로 인한 가격 경쟁도 심화되고 있어 저비용 채널에 대한 관심도 높아지고있으며, 국내 보험시장에도 판매채널의 형태가 점차 다양화 되고 있는 가운데,독립법인보험대리점(GA) 등 독립채널이 보험시장에서 점유율을 확대해 가고있습니다. 이는 국내 보험시장에서의 변화 즉 제조와 판매의 분리가 가속화 되고 있는 것으로 전문적으로 보험상품 판매를 담당하는 독립법인대리점(GA)는 변화하는 보험판매시장에서 핵심적인 역할을 수행할 것으로 예상되고 있습니다. &cr&cr (2) 세계 보험산업의 시장규모&cr&cr 2019년 세계 보험시장의 총 수입보험료는 중국시장의 성장 및 선진국 손해보험시장의 성장에 힘입어 전전대비 2.9% 증가하여 6조 2,926억 달러를 기록하였습니다. 세계 생명보험시장 수입보험료는 선진 시장의 성장세 둔화로 전년보다 다소 성장폭이 축소되어 2.2% 가량 증가한 2조 9162억 달러를 기록 하였으며, 세계 손해보험시장 수입보험료는 베트남, 마카오, 인도네시아 등 신흥 아시아시장의 성장세에 힘입어 3조3,764억 달러로 3.5% 성장하였습니다. 한편 글로벌 보험시장은 코로나 영향으로 2020년 총 수입보험료는 3% 감소할 것으로 예상되나, 2021년에는 코로나 사태 이전수준의 회복이 가능할 것으로 전망되고 있습니다. &cr
[ 201 9년 세계 수입보험료 성장률]
(단위: 억USD)
| 지역 | 생명보험 | 손해보험 | 계 |
|---|---|---|---|
| 선진국 | 1.3% | 2.7% | 2.1% |
| 신흥국 | 5.6% | 7.7% | 6.6% |
| 세계 전체 | 2.2% | 3.5% | 2.9% |
| 총수입보험료 | 29,162 | 33,764 | 62,926 |
출처: 생명보험협회 2019년 도 세계보험시장 현황 &cr
| [세계 수입보험료 순위] |
| (단위: 억USD) |
| 순위&cr (전년도 순위) | 국가 | 2019년 전체 수입보험료 | 2018년 전체 수입보험료 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 수입보험료 | M/S | 수입보험료 | M/S | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 (1) | 미 국 | 24,601 | 39.10 | 23,683 | 38.51 |
| 2 (2) | 중 국 | 6,173 | 9.81 | 5,748 | 9.34 |
| 3 (3) | 일 본 | 4,593 | 7.30 | 4,384 | 7.12 |
| 4 (4) | 영 국 | 3,662 | 5.82 | 3,808 | 6.19 |
| 5 (5) | 프랑스 | 2,622 | 4.17 | 2,662 | 4.32 |
| 6 (6) | 독 일 | 2,438 | 3.88 | 2,447 | 3.97 |
| 7 (7) | 한 국 | 1,745* | 2.77 | 1,803** | 2.92 |
| 8 (8) | 이탈리아 | 1,678 | 2.67 | 1,792 | 2.91 |
| 9 (9) | 캐나다 | 1,331 | 2.12 | 1,293 | 2.10 |
| 10 (10) | 대 만 | 1,178 | 1.87 | 1,219 | 1.98 |
| : | : | : | : | : | : |
| 전체 | 62,926 | 100.00 | 61,490 | 100.00 |
* 2019년 1.745.5억USD = 약 206조 3,813억원 (1USD = 1.182.56원)&cr ** 2018년 1.803.8억USD = 약 200조 8.139억원 (1USD = 1.113.25원)&cr 출처: 생명보험협회 2019년 도 세계보험시장 현황 &cr &cr (3) 국내 보험산업의 시장규모 및 성장성&cr &cr 글로벌 경기는 2020년 코로나19 사태에 따른 성장세 위축, 국제분쟁에 따른 유가 변동, 미국과 중국의 무역분쟁, 코로나19 등의 영향으로 성장세 개선이 지연되고 불확실성이 높아지고 있습니다. 전세계적인 경기침체 우려가 커짐에 따라 미국등 선진국은 경기침체에 대비하여 기준금리를 제로 금리 수준으로 인하하였습니다. 국내도 경기침체를 해소하기 위해 기준금리를 사상 최저치인 0.5%까지 인하하여 초저금리 기조가 지속되고 있습니다. &cr&cr <보험산업 수입보험료 성장율 전망> <보험산업 전체 보험료 규모 전망>&cr (단위:%, 조원)&cr
수입보험료전망.jpg 수입보험료전망
출처: 보험연구원 2020년 수입보험료 전망. &cr&cr 2020년 국내 보험산업 총 수입수수료 약 179.1조원으로 예상되며 이는 2019년 총수입수수료 176.4 조원 대비 약 1.5% 증가한 수치입니다. 2020년 생명보험 수입보험료는 약 90.9조원으로 2019년 92.6조원 대비 -1.8% 감소할 전망이며, 2020년 손해보험 수입보험료는 약 88.2조원으로 2019년 83.8조원 대비 5.2% 증가할 것으로 전망되고 있습니다. .&cr
[국내 보험산업 수입보험료 전망]
(단위: 조 원, %)
| 구 분 | 2018 | 2019 | 2020(F)* | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보험료 | 증가율 | 보험료 | 증가율 | 보험료 | 증가율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 생명보험 | 94.0 | -5.1 | 92.6 | -1.4 | 90.9 | -1.8 |
| 손해보험 | 80.3 | 2.2 | 83.8 | 4.4 | 88.2 | 5.2 |
| 총합계 | 174.3 | -1.9 | 176.4 | 1.2 | 179.1 | 1.5 |
주1) *보험연구원 전망치(F)임&cr출처: 보험연구원 2020년 수입보험료 전망 (2020.6 )&cr &cr (가) 글로벌 보험판매 주요채널&cr &cr주요국의 보험 판매채널은 보험사 전속 채널의 운영비용을 절감하는 한편, 고객의 자문 서비스 수요에 부응할 수 있도록 비전속 채널의 영향력이 확대되는 추세 입니다. 특히 보험의 역사가 길지 않은 중국, 동유럽 등 개발도상국은 여전히 보험사 전속 채널이 우위를 점하고 있는 반면 보험산업이 일찍 발달한 미국, 유럽, 등에서는 비전속 채널이 우위를 차지하고 있으며, 특히 미국, 영국, 독일 등에서는 모든 금융상품을 취급하는 Broker, IFA(Independent Financial Advisor), Agent가 보험금융시장을 주도하고 있습니다. 선진국의 대표적인 비전속 채널인 Broker, IFA 와 국내 보험시장의 독립법인보험대리점(GA)는 모두 특정 보험사에 소속되지않고 여러 회사의 보험상품을 비교하여 고객에게 판매하는 유사한 채널이며 국내 대형GA의 경우 이미 규모면에서는 해외의 IFA, Broker, Agent 채널 만큼 성장하였습니다. &cr
*IFA보험설계사(Independent Financial Advisor): 특정금융회사와 전속관계를 갖지않는 독립자문업자로 전체금융시장의 상품에 대한 자문서비스를 제공하고 소비자인 고객에게 자문보수를 수취.
*Broker: 보험브로커는 피보험자를 대신하여 모든 종류의 보험이나 연금계약을 권유,계약 하는 주선행위 대가로 보수를 수취.&cr&cr
[글로벌 판매채널별 국가별 시장점유율]
(단위: %, 수입보험료 기준)&cr
[미국 생명보험 판매채널 현황 2017년 기준]
| 종목 | 전속대리점&cr (Career&cr Agent) | 독립대리점&cr (Independ&cr ent Agent) | 브로커&cr (Broker/&cr Dealer) | 은행&cr (Banking&cr Channel) | 직접판매&cr (Direct&cr Response) | 기타 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 생명보험 | 30.0 | 44.0 | 8.6 | 7.9 | 8.0 | 1.5 |
&cr [미국 손해보험 판매채널 현황]
| 구분 | 대리점&cr (Agent) | 브로커&cr (Broker) | 직접판매 | 기타 |
|---|---|---|---|---|
| 2017 | 70.21 | 6.78 | 22.95 | 0.05 |
| 2018 | 69.83 | 6.61 | 23.20 | 0.05 |
&cr [독일 생명보험 판매채널 현황]
| 연도 | 직접판매 | 보험중개사 | 보험대리점 | 방카슈랑스 | 기타 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2016 | 4.1 | 28.7 | 27.2 | 28.8 | 11.4 |
| 2015 | 5.4 | 26.3 | 27.5 | 30.4 | 10.4 |
&cr [독일 손해보험 판매채널 현황]
| 연도 | 직접판매 | 보험중개사 | 보험대리점 | 방카슈랑스 | 기타 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2016 | 13.9 | 27.2 | 46.3 | 5.5 | 7.1 |
| 2015 | 13.6 | 26.9 | 46.8 | 5.4 | 7.3 |
&cr [영국 생명보험 판매채널 현황]
| 구분 | 비중 |
|---|---|
| 직접판매 | 11.47 |
| 브로커 | 20.74 |
| 대리점 | 27.3 |
| 방카슈랑스 | 5.59 |
| 기타(IFA등) | 34.90 |
[영국 손해보험 판매채널 현황]
| 연도 | 직접판매 | 브로커(Broker) | 대리점(Agent) | 방카슈랑스 | 기타 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2018 | 30.0 | 51.0 | 3.0 | 7.0 | 9.0 |
| 2017 | 29.0 | 52.0 | 3.5 | 7.0 | 8.5 |
&cr [일본 생명보험 판매채널 현황 2015]
| 구분 | 비중 |
|---|---|
| 보험사영업직원 | 59.4 |
| 직판 | 3.1 |
| 인터넷 | 2.2 |
| 방카슈랑스(은행, 증권,우체국 등) | 8.5 |
| 보험대리점 | 13.7 |
| 기타 | 13.1 |
&cr [일본 손해보험 판매채널 현황]
| 구분 | 직급판매 | 보험중개사 | 보험대리점 |
|---|---|---|---|
| 2016 | 7.92 | 0.51 | 91.57 |
| 2015 | 7.85 | 0.49 | 91.66 |
&cr 출처: 보험연구원 금융소비자보호법의 도입과 정책과제 2019.11
&cr국내 보험 판매채널중 독립법인보험대리점(GA) 채널의 보험시장 영향력 확대는 우리보다 앞서 보험시장의 제판분리가 진행된 글로벌보험시장의 판매채널 트렌드 변화와 유사한 방향입니다. 해외 주요국의 보험판매채널은 전속 채널의 운영비용을 절감하는 한편 고객의 자문서비스 수요에 부응할 수 있도록 비전속 채널의 영향력이 확대되는 추세입니다. &cr&cr (나) 독립법인보험대리점(GA) 채널의 성장성&cr &cr보험 판매채널은 위험에 대한 지식이 부족한 고객과 보험회사를 연결함으로써 고객에게는 위험에 대한 해법을 제공하고 보험회사에는 고객을 모집하여 사회후생 증대와 보험산업 성장에 기여하였습다. 과거에는 보험상품을 판매할 수있는 채널이 전속설계사뿐 이었지만 2000년대 이후 독립법인보험대리점(GA), 방카슈랑스, 전화판매(TM), 온라인판매(CM), 등 다양한 판매채널이 등장하면서 고객이 보험에 접근할 수 있는 방법이 다양화 되었습니다. 또한 과거 대규모 전속설계사 채널을 보유하고 있는대형보험사의 시장 지배력이 절대적이었으나 독립법인보험대리점(GA)의 등장으로 인해 전속설계사 채널 규모가 작은 중소형 보험회사들도 보험을 판매 할 수 있는 대면채널을 확보할 수 있는 길이 열렸다는 점에서 독립법인보험대리저(GA)의 등장은 보험판매 및 보험산업 변화에 큰의미를 가지고 있습니다. 또한 채널 특성 측면에서 설계사가 여러보험회사의 상품을 판매함으로 인해 소비자 선택권 이 대 폭 확대되었으며 보험사는 독립법인보험대리점(GA)을 통해 전속 설계사수 경쟁이 아닌 상품 경쟁을 할 수있다는 특징을 가지며 결국 독립법인보험대리점(GA)의 등장과 성장은 소비자에 대한 보험판매 영향력이 보험회사에서 독립법인보험대리점(GA)로 옮겨가는 과정으로 볼 수 있습니다. 또한 다수의 보험회사들이 비전속 형태의 독립법인보험대리점(GA)을 적극 활용하고 있는 배경으로는 독립법인보험대리점(GA)채널의 장점인 다양한 보험회사의 상품 취급과 이로 인해 높은 설계사 리쿠르팅 경쟁력을 보험회사가 적극 활용하기 위한 것이라는 점을 들 수 있습니다. 이를 반증하듯 보험사 소속의 전속설계사 수는 지속적으로 감소하고 있는 반면, 보험대리점 소속 설계사 수는 지속적으로 증가세를 보이고있습니다.&cr
| [독립법인보험대리점(GA) 기관수 및 소속 설계사 추이] |
| (단위: 개, 명) |
| 구 분 | 기관수 | 소속 설계사수 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 17년말 | 18년말 | 19년말 | 17년말 | 18년말 | 19년말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 법인대리점(GA) | 5,742 | 5,751 | 5,728 | 394,502 | 404,677 | 412,183 | ||
| 중대형 | 대형 500명이상 |
55 | 56 | 57 | 144,610 | 152,671 | 159,948 | |
| 중형 100~499명 |
125 | 122 | 133 | 28,234 | 28,075 | 29,447 | ||
| 중대형 합계 | 180 | 178 | 190 | 172,844 | 180,746 | 189,395 | ||
| 소형 | 4,302 | 4,317 | 4,289 | 44,908 | 44,492 | 43,375 | ||
| 금융기관 | 1,260 | 1,256 | 1,249 | 176,750 | 179,439 | 179,413 | ||
| 개인대리점 | 27,014 | 25,753 | 25,283 | 5,416 | 4,446 | 4,198 | ||
| 보험회사 | - | - | - | 188,956 | 178,358 | 186,922 | ||
| 총합계 | - | - | - | 588,874 | 587,481 | 603,303 |
출처: 금융감독원 보도자료 2020.05.12 &cr &cr독립법인보험대리점(GA)에 소속된 설계사들은 전속설계사와 달리 여러보험회사의&cr상품을 판매할 수 있어 보험소비자의 선택권을 확대 시켜주는 장점이 있습니다. 실제&cr500명 이상 독립법인보험대리점(GA) 소속 설계사는 고객에게 보험상품 판매시 유사한 보험상품을 비교하여 설명하는 의무를 가지고 있습니다. 국내 중 대형 독립법인보험대리점(GA) 운영현황을 보면 2018년 대비 2019년 12개 법인이 늘어난 약 190개의 중,대형 법인대리점이 있으며, 이중 소속설계사가 500명이 넘는 대형 GA는 57개, 100명 이상인 중형 GA는 133개입니다.
| [ 보험 판매채널 현황] |
| (단위: 명) |
| 구 분 | 소속 설계사수 | ||
|---|---|---|---|
| `17년말 | `18년말 | `19년말 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 법인대리점 | 217,752 | 225,238 | 232,770 |
| 개인대리점 | 5,416 | 4,446 | 4,198 |
| 보험회사 | 188,956 | 178,358 | 186,922 |
| 총합계 | 412,124 | 408,042 | 423,890 |
출처: 금융감독원 보도자료, `19년 중/대형 법인보험대리점(GA) 경영실적(잠정)
&cr 방카슈랑스를 제외한 순수 독립법인보험대리점(GA) 소속 설계사는 2018년 대비 2019년에는 7,532명 늘어난 232,770 명이며, 이는 각 보험사 전속 설계사보다 많은 숫자입니다. 특히 500명 이상 설계사가 소속된 대형 GA는 국내 중소형 보험사와 비슷한 규모로 성장했습니다. 이에 따라 대형 GA사업자의 시장지배력은 커지고 있는 상황이며 보험시장 성장에 따른 대형 GA 사업자의 시장 확대 가능성 또한 커질 것이라고 예상되고 있습니다. 최근 수년간 국내 보험시장에서는 독립법인보험대리점(GA) 소속 설계사 수가 빠르게 증가하고 GA업체가 대형화 되는 등 GA채널이 핵심 보험 판매채널로 활용되고 있습니다. &cr
| [중대형 GA의 신계약 체결건수 현황] |
| (단위:만건, %) |
| 구 분 | 2017년 | 2018년(A) | 2019년(B) | 증감(B-A) | 증감률 |
|---|---|---|---|---|---|
| 대형GA | 843 | 1,046 | 1,221 | 175 | 16.7 |
| 중형GA | 178 | 232 | 239 | 7 | 3.0 |
| 합계 | 1,021 | 1,278 | 1,461 | 183 | 14.3 |
| 생보 | 114 | 125 | 154 | 29 | 23.2 |
| 손보 | 908 | 1,153 | 1,307 | 154 | 13.4 |
주1) 대형GA(소속설계사 500명이상)&cr주2) 중형GA(소속설계사 100명 이상 499명 미만)&cr출처: 금융감독원 중대형 GA 경영실적 2019년&cr&cr2019년 중대형 GA의 신계약 건수는 1,461 만건으로 2019년 1,278 만건 대비 14.3% 증가 하였습니다. 이중 대형GA를 통한 계약이 1,221만건으로 손보상품이 1,307만건으로 대부분을 차지하고 있습니다.&cr
| [국내 중대형 GA의 수입수수료 현황] |
| (단위:억원,%) |
| 구 분 | 2017년 | 2018년(A) | 2019년(B) | 증감(B-A) | 증감률 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 수수료 | 생보 | 24,380 | 26,194 | 29,461 | 3,267 | 12.5 |
| 손보 | 27,430 | 35,343 | 44,863 | 9,521 | 26.9 | |
| 전체 | 51,809 | 61,537 | 74,324 | 12,788 | 20.8 |
주1) 대형GA(소속설계사 500명이상)&cr주2) 중형GA(소속설계사 100명 이상 499명 미만)&cr출처: 금융감독원 중.대형 GA 경영실적 2019년&cr&cr2019년 중대형 GA 수입수수료 수입은 7조 4,324억원 으로 2018년 6조 1,537억원&cr대비 20.8% 증가 하였으며 지속적으로 시장 점유율이 증가하고 있습니다.&cr
(4) 경기변동의 특성 및 계절성&cr&cr (가) 일반적인 경기변동 &cr
보험산업은 전형적인 내수산업으로 GDP 성장률 등 경기변동 요인에 의한 영향이 크게 나타납니다. COVID-19로 인한 글로벌 경제 침체, 미국의 추가적인 금리 상승 및 중국 미국 발 무역분쟁으로 인한 수요 변동성 확대 등으로 글로벌 경제의 불확실성이증가하고 있습니다. 국내의 경우 정체된 민간소비 심리 회복, 악화된 고용 현황, 지정학적 리스크에 의한 국내 경기 회복 악재 등 글로벌 경기 외에도 국내 경제 불안 요인들은 수요 변동 요인으로 작용하고 있으며, 특히 미국과 중국의 무역분쟁 장기화로 인해 경기 하방 리스크가 지배적인 상황으로 경기 불확실 성이 점진적으로 확대되고 있습니다.
&cr (나) 계절적인 경기변동&cr &cr보험산업은 일반적인 산업 트렌드와 달리 계절적 요인에 크게 영향을 받지 않으나 손해율 측면에서 일정부분 영향을 받고 있습니다. 예를 들어 여름철 태풍 폭우 겨울철 폭설 등 기후적인 요인과 여름휴가철 자동차 운행 증가 등에 따른 자동차보험 손해율상승을 들 수 있습니다. &cr&cr (다) 코로나19 질병(COVID-19)으로 인한 경기변동 &cr &cr코로나19의 확산에 따라 감염병이 전 세계로 확산되면서 국내 경제가 실물경제 부진금융시장변동성 확대, 경기침체로 이어지는등 보험영업 및 기업들의 인력운영에 어려움이 발생하고 있으며, 단기적으로는 보험사 보험 손해율 증가가 나타날 수 있으나장기적으로는 건강보험 수요 증가로 인한 수입보험료 증가를 기대할 수 있습니다.&cr&cr (5) 국내외 시장여건&cr &cr (가) 다양한 영업채널 변화에 따른 경쟁&cr &cr보험산업은 소비자의 보험 이해도가 매우 중요하고 복잡한 금융상품이라는 속성상 금융감독 당국에 의한 규제가 강하게 적용되고 있습니다. 이로 인해 보험사별 보험상품의 유사성이 짙어 보험회사가 자체 보유한 전속보험설계사 숫자가 곧 해당 보험사의 시장점유율을 결정하던 시절이 있었습니다. 그러나 2000년대 이후 독립법인보험대리점(GA),방카슈랑스, TM, 홈쇼핑, 온라인 등 판매채널이 다변화 되면서 판매채널별 경쟁이 가속화 되고 있습니다. 또한 코로나 19 이후 사회는 언택트 사회로 빠르게 진입하고 있습니다. 그러나 보험 산업은 온라인 다이렉트보험 (자동차보험, 여행자보험 )과 같은 일시납 간편보험을 제외하고 보험상품은 복잡한 구성을 가지고 있어보험고객들이 설계사에 의해 직접적인 충분한 보험설명을 듣는 대면 설명을 선호하며, 저축성 상품은 저금리 시대의 대안으로 변액보험과, 외화보험상품에 대한 선호도가 증가하고 있음에 따라 코로나19로 인한 설계사에 대면 영업활동에 미치는 영향은제한적입니다. &cr
(나) 회사의 시장경쟁력&cr &cr 독립법인보험대리점(GA)을 의미하는 GA는 General Agency의 약자로 보험사와 제휴를 통해 보험상품을 전문적으로 판매하는 법인 또는 개인을 지칭하는 단어입니다. 보험사에 소속된 보험설계사들은 자신이 소속되어 있는 보험사의 상품만을 판매할 수 있지만 GA는 여러 보험사와 제휴를 맺고 그 보험사들의 보험상품을 비교 분석하여 금융소비자에게 유리하고 적합한 보험을 제안할 수 있습니다. 당사는 국내 모든 보험사들(생명보험, 손해보험)과 전략적 제휴를 통해 시장 경쟁력과 점유율을 확대하고있습니다.&cr
[당사 모집 위탁계약 체결 보험사 현황]
| 구분 | 생명보험회사 |
| 22개사 | 삼성생명, 교보생명, 라이나생명, DB생명, DGB생명, 흥국생명, 신한생명, 푸르덴셜, BNP파리바카디프, ABL생명, 동양생명, 메트라이프생명, 한화생명, 처브라이프생명, NH농협생명, 미래에셋생명, 오렌지라이프생명, KDB생명, IBK연금보험, KB생명, 푸본현대생명, AIA생명 |
| 구분 | 손해보험회사 |
| 13개사 | 삼성화재, 현대해상 , 한화손해보험 , 메리츠화재, 롯데손해보험 , KB손해보험, DB손해보험 , 흥국화재 , MG손해보험, NH농협손해보험 , AIG손해보험 , 처브라이프 , 하나손해보험, |
(6) 경쟁상황&cr &cr독립법인보험대리점(GA)의 중요한 사업영역은 보험설계사들의 보험신규 계약시 보험사로부터 보험판매 실적에 따라 지급받는 수입수수료를 통한 수익 창출입니다. 따라서 당사와 계약한 보험설계사들의 판매전략과 영업력등 우수한 영업인력의 확보가시장 경쟁력 확보와 점유율 확대로 연결 되고 있습니다.&cr
보험업법은 보험 모집 행위에 대해 엄격한 규제를 적용하고 있습니다. 보험업법상 보험 모집을 할 수 있는 자는 보험설계사, 보험대리점, 보험중개사, 보험회사의 임직원으로 제한되며, 그외의 자는 모집행위를 할 수 없습니다. 보험설계사, 보험대리점, 보험중개사는 보험업법에 따라 일정한 자격을 갖추고 등록을 해야합니다. 당사와 같은 독립보험판매법인(GA)은 고능률 조직 중심의 채널기반 확보를 최우선 전략과제로 하여 영업 Target에 맞는 보험설계사의 리쿠르팅 및 육성 강화를 통해 보험설계사 개인별 생산성 개선 및 고능률화를 추진하고 있으며 시장환경에 따른 탄력적 인력 운용을 진행하고 있습니다. &cr
독립법인보험대리점GA 현황&cr (단위: 개)
| 구 분 | 기관수 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 17년말 | 18년말 | 19년말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 법인대리점(GA) | 5,742 | 5,751 | 5,728 | ||
| 중대형 | 대형 500명이상 |
55 | 56 | 57 | |
| 중형 100~499명 |
125 | 122 | 133 | ||
| 중대형 합계 | 180 | 178 | 190 | ||
| 소형 | 4,302 | 4,317 | 4,289 | ||
| 금융기관 | 1,260 | 1,256 | 1,249 | ||
| 개인대리점 | 27,014 | 25,753 | 25,283 |
출처: 금융감독원 보도자료 2020.05.12 &cr &cr국내 중대형 독립법인보험대리점(GA)는 2019년에는 2018년 대비 12개 법인이 늘어난 190개의 중대형 법인대리점이 있으며, 이중 소속설계사가 500명이 넘는 대형 GA는 57개, 100명 이상인 중형 GA는 133개이며, 총 5,728사 법인대리점 과 25,283개 개인대리점이 경쟁하고 있습니다. &cr &cr (7) 관련법령 또는 정부의 규제 등&cr &cr국내 보험대리점은 보험회사를 위해 보험계약 체결을 대리하는 자로 (보험업법 제2조 제10호), 개인보험대리점과 법인보험대리점으로 구분되고 있습니다(보험업법 제8 7조, 보험업법 시행령 제30조). 회사가 영위하고 있는 보험 GA 산업의 경우 보험의 사회 공익적 특성으로 인하여 정부의 규제강도가 높은 산업입니다. 이러한 규제의 최종적 목적은 보험상품을 소비하는 보험 소비자를 보호하기 위함입 니다. &cr
보험에 적용되는 기본 법규
| 관련법규 | 관련사항 |
|---|---|
| 보험업법 | 보험업의 인허가 및 영업활동 전반에서 보험업법 및 동법 시행령, 시행규칙 준수 |
| 상법 보험편 | 보험계약에 관한 일반법, 보험계약의 성립, 효과, 부활, 무효·변경·소멸 등을 규정 |
| 보험업 감독규정 | 보험업의 허가, 임원 및 준법감시인, 모집, 자산운용, 보험회계, 재무건전성 및 위험관리기준 등 감독사항을 규정 |
[독립법인보험대리점(GA) 규제 추이]
| 시기 | 발표명 | 주요내용 |
| 2015.08 | 보험상품 판매채널 정비의 단계적 추진 | 보험판매채널 효율성을 제고하고 급격한 보험시장의 변화과정에 발생하는 부작용을 차단하기 위한 제도 정비를 단계적으로 추진 -자율규제 재정비->판매채널 자율협약 제정: 과당경쟁 우월적 지위 를 활용한 불공정행위등 잘못된 시장관행을 바로잡기 위한 업계 스스로의 자정노력 우선 추진 -시장질서 교란행위 규제 강화->법령감독규정 정비: 법인보험대리 점 불공정행위 규제강화, 보험설계사 부당행위 규제 강화 -판매채널 인프라 개편-> 연구용역후 보험업법 개정: 보험대리점등 법적 권한 및 책임 명확화. |
| 2015.10 | 보험산업경쟁력 강화 로드맵 | -법인보험대리점보험설계사의 불공정부당 행위 규율강화 (규정개정: 15년, 시행: 16년 4월) -보험상품중개업자 제도 도입 검토: 보험상품중개업자 제도를 도입 하여 대형 법인보험대리점의 권한과 책임을 명확히 하고 관리감독 을 강화(입법화 방안 검토: 15년, 법안 국회제출: 16년) |
| 2016.09 | 보험산업경쟁력 강화로드맵후속 조치를위한 보험업 감독규정 개정 | -소속 보험설계사 500인 이상의 대형 GA등에 대한 업무기준 강화: 500인 이상 대형 GA에 대해 상품비교 설명제도 도입 및 통화품질 모니터링 제도입니다 -소속 보험설계사 100인 이상 GA에 대한 업무기준 강화: 불공정 행위 근절 및 불안전판매 방지를 위한 추가적인 업무기준(금지사항 )설정: 사무실 임차료, 대여금등 수수금지 (시행: 19년 04월) |
| 2018.10 | 보험 모집질서의 투명화 건전화 방안 Part1 | -보험 판매채널 통합정보시스템 e-클린보험 시스템 구축 -GA 공시제도 개선: GA통합공시 시스템 마련 및 GA 공시율 제고 방안 (중대형 GA가 반기별 공시의무 연속해 미이행시 위번횟수에 따른 3 OUT제 검토, 공시의무 위반 GA에 대한 금전제재 도입 |
| 2019.03 | 채널 건전화 투명화 | -대형GA 내부통제 강화: 1. 준법감시인의 독립역할 강화 (규정개정: 19년 3분기, 시행: 20년) 2. 내부통제를 위한 업무지침 구체화 (규정개정: 19년 3분기 시행) -모집종사자 교육제도 개선 1. 완전판매 집합교육 신설 (규정개정: 19년 3분기, 시행: 20년) 2. 교차모집 보험설계사 교육제도 정비 (규정개정: 19년 3분기 시행: 19년 4분기) 3. e-클린보험 시스템 연계 확대: 설계사의 교육이수여부 등 확인 가능 (19년 3분기 시행) |
| 2019.06 | 보험업법 시행령 국무회의 통과 |
-GA의 공시의무 위반에 대한 과태료 기준금액 마련: 19년 7월 1일 부터 공시의무를 위반한 GA에 대하여 1천만원 이하의 과태료 부과 |
| 2019.07 | 보험업감독규정 개정안 입법예고 | -대형 GA내부통제 강화 및 보험설계사 완전판매교육 강화 |
| 2019.08 | 보험상품 사업비와 모집 수수료 관련 개편안 |
보험민원, 불완전판매등을 유발하는 불합리한 사업비와 불투명한 모집수수료 체계를 개선하여 보험산업 신뢰도를 제고 -사업비가 과다한 보험상품의 공시강화 (시행: 20년 4월) -모집수수료 지급기준 명확화 (시행: 21년 1월) -모집수수료에 의한 작성계약 유인제거(시행: 21년 1월) -모집수수료 분할지급(분급) 방식도입(시행:21년 1월) |
나. 회사의 현황&cr
(1) 회사의 개요&cr &cr 당사는 2007년 6월 보험대리 및 중개업을 주사업으로 법인 설립되었습니다. 자사의상품만을 전속으로 판매하는 기존 보험회사와는 달리 국내 모든 생명보험 손해보험사와 제휴하여 보험 상품의 보장내용, 투자수익률, 상품가격 등을 고객 관점에서 철저하게 비교 분석하여 모든 고객 분들에게 합리적인 최적의 보험금융 서비스를 제공해 주는 독립법인보험대리점(General Agency) 으로 보험상품 위탁판매업을 주사업으로 영위하고 있습니다. &cr&cr (2) 회사의 주요 사업 영역 &cr
과거 보험상품을 판매할 수 있는 보험판매 채널이 전속설계사뿐이던 시절에 보험회사는 이를 활용하여 고객의 위험을 환기하고 보험상품을 판매하였습니다. 그리고 보험사 전속설계사 조직의 규모는 보험회사의 시장지배력을 결정하였습니다. 때문에 과거 보험회사의 가장 중요한 판매 전략은 전속설계사 조직을 양적으로 확대하는 것이 중요한 판매 전략이었습니다. 하지만 2000년대 이후 방카슈랑스, 독립법인보험대리점(GA), 그리고 전화판매(TM), 온라인판매(CM)등 다양한 판매채널이 등장하면서 보험회사들이 각 회사에 적합한 판매채널을 선택적으로 활용하는 시대가 되었습니다&cr
당사는 자사의 상품만을 전속으로 판매하는 기존 보험회사와는 달리 국내 모든 생명보험 손해보험사와 제휴하여 보험 상품의 보장내용, 사업비, 투자수익률, 상품가격 등을 고객 관점에서 철저하게 비교분석하여 상품을 판매하고 있으며, 단순한 보험상품 판매를 넘어 고객들의 다양한 니즈를 충족시킬 수있는 고객 개인의 금융목표와 사회적 목표를 동시에 실현하는 재무 컨설팅 전략을 운영하고 있습니다.
(3) 회사의 경쟁상의 강점&cr &cr 당사는 국내 보험시장에서의 확고한 시장지배력을 바탕으로 종합 보장분석 시스템 TRD(Total Risk Design) , 보험 보장분석 모바일앱 보플 (BOPLE)등 을 개발하여 더욱 확고한 플랫폼 비즈니스 시스템을 구축하고 있으며 향후 관계사와의 협업 을 통해 보험,헬스케어등 온라인 커머스 관련 시너지가 있는 신규 사업영역으로의 확장을 계획하고 있습니다. 이에 따른 당사의 특성 및 경쟁우위는 다음과 같습니다.&cr &cr 1 ) 종합 보장분석 시스템 : TRD(Total Risk Design)
trd.jpg 보장분석시스템
국내 보험시장이 성숙기에 들어서면서 보험가입을 원하는 고객이 신규로 보험상품을선택시 가장 중요한 경쟁력은 바로 상품 경쟁력입니다. 즉 고객은 보험료는 저렴하지만 보장내역은 충실한 보험상품을 선택하고 있습니다. 당사는 설립 이래 지난 12년 동안 TRD(Total Risk Design Report: 생보·손보 상품 종합 보장분석 보고서) 시스템 리포트를 만들어 마케팅에 활용하고 있습니다. 1980년부터 현재까지 판매된 모든생·손보 상품을 대상으로 한 종합 분석을 토대로 해당 고객이 가입한 보험의 보장 범위에 대해 정밀진단을 해주는 것입니다. 이는 국내 대학병원의 종합 건강검진에 비유 하듯 기존 보험에 중복된 보장내역과 불필요한 부분등을 찾아내고 고객에 가장 적합한 보험으로 보험을 리뉴얼 하는것으로 고객 개인별 질환 예측을 바탕으로 본인에게 적합한 보험을 맞춤 설계할 수 있어 합리적인 보험 가입이 가능하며, 본인의 건강정보에 기반한 보험 설계로 가입한 보험 상품에 대한 신뢰와 만족도를 높이고 있습니다.&cr&cr 2 ) 보험 보장분석 모바일앱 [보플]
보플.jpg 보플
당사는 모바일 애플리케이션(어플) "보플" 을 2019년 5월 정식 출시 하였습니다.&cr금번에 당사에서 개발하고 출시한 보험 어플 「보플」은 인공지능(AI)을 활용한 딥러닝(Deep Learning) 기술을 업계 최초로 활용하여, 가입한 보험 종류별 가입 내역은 물론 사망, 암, 뇌혈관 질환, 심혈관 질환, 실손, 수술 등 보장 항목에 대한 비중을 한눈에 알 수 있도록 개발되었습니다. 인공지능(AI)가 당사가 보유한 300만개 이상의 고객 가입 내역을 종합 분석하여 고개의 보장 점수를 알려줌으로써 객관적인 보험 가입을 할수 있으며, 보험소비자가 직접 보플을 통해 보험금 청구가 가능한 언텍트 모바일 애플리케이션(어플) 입니다. 당사는 포스트 코로나 시대에 고객과의 지속적인 관계를 유지할 수 있는 언텍트(UNTACT) 모바일 솔루션 "보플" 을 구축하고 있으며, 보험 고객과의 비대면으로 보험상품에 대한 보장분석, 보험금 청구등 실시간 디지틸 시스템을 구축하고 있습니다. 또한 소속설계사들의 교육이 끊임없이 이루어질 수 있도록「보플」 내에 사이버연수원 「드림캠퍼스」을 운영하고 있으며, 특히 모바일을 통해 실시간으로 설계사 교육을 전국에 중계, 시청도 가능합니다.&cr&cr 3) 독자 보험상품 개발 (오더메이드 보험상품)&cr &cr독립법인보험대리점(GA)업계는 아직 보험가격 결정에 직접적인 개입을 할 수는 없지만 고객 니즈 전략의 일환으로 단순히 보험사의 보험상품만을 위탁판매하는 것이 아니라 회사가 보유한 고객 Database를 바탕으로 보험사와 협력해 독자적인 보험상품 개발을 진행하고 있습니다. 현재까지 보험사와 협력을 통해서 독자적으로 자체 개발 판매한 보험상품들은 보험업계의 시장 요구사항과 설계사, 보험고객의 요구등 현장의 목소리를 반영한 상품으로써 일정기간 당사의 소속 설계사들만 판매할 수 있는 특화된 보험 상품입니다. 이러한 “오더메이드(Order-made) 보험상품”의 개발 배경에는 독립판매보험대리점(GA)이 보험업계에 중요한 모집 채널로 발전하면서 주요국내 보험사들이 GA업계에 맞는 맞춤형 보험상품을 출시하였고 GA판매 채널의 확대로 인해 오더메이드 상품개발이 가속화 되고있습니다. 이와 같이 당사는 보험상품 판매 영업력과 보험상품 개발력을 바탕으로 보험사와의 협업을 강화 하며 국내 보험시장에서의 시장 경쟁력을 확대하고 있습니다.
오더메이드 상품개발과정.jpg 오더메이드 상품개발과정
오더메이드 상품은 GA업계 최초로 당사에서 개발하여 당사 법인설립 부터 현재까지 총 79개 오더메이드 상품이 개발되었으며, 현재는 15종의 오더메이드 상품이 판매중에 있습니다.&cr
&cr4) 특화된 교육 시스템 &cr
국내 독립법인보험대리점(GA) 중 유일하게 체계적인 보험영업 입문교육을 운영 중이며 당사의 영업철학과 금융 기초지식 함양을 통해 경쟁사와 차별화 되고 특화된 보험설계사 교육 시스템을 운영하고 있습니다.&cr
- 경력 입문교육, 무경력 입문교육 별도과정 진행 (경력 및 역량별 맞춤형 교육실시)
- 본사와 지방에 교육센터장을 통해 본부 내 연수실을 설치하여 입문교육 운영
- 지방도 본사 교육을 준용하되, 본부 내 강사(단장 등)를 활용하여 진행.&cr- 모바일 보플앱을 통한 실시간 온라인 맞춤형 교육시스템운영&cr
입문교육 후 부터 신인기간(1년간) 동안 다양한 실무교육을 통해 무경력 신인의 조기정착과 원활한 영업활동 기반을 지원하며, 본사, 본부 및 사업단의 교육팀, 교육센터장, EM (Education manager)등 지원조직을 통해 생손보 전산교육,위촉전 실무교육(본부, 사업단), 신인육성 교육 등 신인설계사 맞춤형 정착 교육프로그램을 운영하고 있으며 이는 소속설계사들의 역량 강화로 이어지고 있습니다.&cr&cr 5) 관계회사와의 연계영업&cr
당사는 관계회사를 통해 해당 관계회사가 영위하고 있는 상조업, 부동산컨설팅, 헬스케어서비스 등을 동사의 고객에게 제공함으로써 고객 생애 전주기에 걸쳐 맞춤형 서비스를 제공할 수 있는 인프라를 보유하고 있습니다. 따라서, 당사의 고객은 동사 소속 보험설계사를 통해 보험상품뿐만 아니라 해당 고객의 니즈에 부합하는 상품을 One-Stop으로 제공 받을 수 있으며 이러한 부분은 동사 소속 보험설계사 영업력 증대의 근간이 될 수 있는 부분입니다.&cr
토탈라이프.jpg 관계회사 현황
경쟁 독립법인보험대리점 GA의 보험설계사들은 보험 관련 상품만을 판매하고 있으나 당사 소속 보험설계사들은 보험소비자의 니즈에 따라, 관계사의 상조서비스, 셀뱅킹, 장기요양서비스, 부동산중개서비스 등 관계사의 주력 상품을 중개 판매 하고있으며, 이는 소속 FA(설계사)들의 소득창출 기회와 수익구조를 다변화 하여 설계사의의 재정적 안정화를 돕고, 당사 소속 FA의 타 GA로의 이탈을 막는 한편 향 후 당사의 매출성장에 기여할 것으로 판단됩니다.&cr&cr 6) WM(Wealth Management)본부
wm본부.jpg wm본부
WM 본부는 Wealth Management의 약자로서 자산가, 고소득 전문직, 법인 대표 등 VIP 고객을 대상으로 마케팅을 하는 영업 지원부서입니다. 당사 소속 보험설계사가 모셔온 VIP 고객에게 리스크를 고려한 자산관리 컨설팅서비스를 함으로써 고액의 보험계약 체결을 담당하고 있습니다. VIP 마케팅의 산실(産室) WM 본부는 2007년 10월 설립 이후 13년 동안 업계에서 명성을 쌓아왔습니다. VIP 고객들의 다양한 니즈를 충족시킬 수 있는 각종 금융, 부동산, 세무, 법무 서비스와 보험상품들을 고객을 대신하여 비교, 검토, 선별하여 VIP 고객에게 최적의 재무 설계와 자산컨설팅 서비 스를 제공하고 있습니다. 당사 WM 본부 구성원 29명 중 20명 이 CFP자격을 보유하고 있습니다. CFP(Certified Financial Planner)란 미국 CFP Board가 국제적 기준에 따라 윤리, 교육, 경험, 자격시험의 4가지 기본적인 자격인증요건(4Es)을 충족하는 전문 인재를 선발하여 고객에게 종합금융서비스를 제공할 수 있는 자격을 인증한 국제공인재무설계사를 의미합니다. WM 본부 국제공인재무설계사(CFP)는 재무목표를달성할 수 있게 도와주는 금융주치의로서 투자, 보험, 은퇴, 세무, 상속 등 종합 재무 설계를 수행하고 있습니다. 하지만 모든 분야에 전문가는 아니기에 세무사, 노무사 등 각 분야의 전문가와 제휴를 맺고 협업을 통하여 원활한 서비스를 제공하고 있습니다.
&cr 7) 업 계 최고의 고능율 영업조직 WM파트너스 &cr&cr (2019년 기준)
wm파트너스.jpg wm파트너스
WM본부 영업 솔루션을 집약하여 고능률 설계사를 지원하는 사업단이 지난 2018년 8월부터 조직된「WM파트너스」고능율 영업조직 입니다. 기존 설계사 중 마케팅임원(이사 기준 연봉 1.5억원) 이상 설계사와 외부 인력 중 MDRT(연봉 1억원 수준) 이상의 고능률 설계사를 영입하여 함께 시너지를 낼 수 있도록 하였으며, 조직 양성을 위해 주 3회 1년간 펼쳐지는 특별 교육 과정과 4차 산업혁명 시대에 AI를 활용한 고객의 Life Cycle을 고려한 맞춤형 보험 추천 시스템인 「TDI (Target Data Insurance)」시스템을 활용하여 업계 최고의 성과를 올리고 있습니다. 당사 WM파트너스 소속설계사는 1인당 연매출액이 153백만원 으로 소속 일반설계사 1인당 36.6백만원의 약 4배의 고능율 생산성을 달성하고 있습니다. &cr &cr (4) 신규 사업등의 내용 및 전망&cr&cr1) WM 파트너스 확대&cr &cr 경쟁관계에 있는 독립법인보험대리점(GA) 와의 시장 경쟁이 심화되고 있어 사업환경에 효과적으로 대응하고자 당사는 WM파트너스를 확대 개편하고 있으며 회사 강점을 고도화 하기 위해 고소득 자산관리 시장 공략을 보다 적극적으로 추진하고 있습니다. 당사의 WM(Wealth Management) 파트너스 조직은 은행 및 증권사의 PB(Private Banking) 조직과 같이 우수 개인고객 및 법인고 객을 상대로 하는 특화된 고능률 영업 조직입니다. 현재 서울 및 수도권 2곳, 지방 2곳 (대구, 부산) 등 총 4곳에 WM파트너스를 운영 중에 있으며 이를 년내 6곳으로 확대할 계획이며 이를 통해 현재 62명인 인원을 100여명으로 확대할 계 획이며 회사 강점을 고도화 하기 위해 고소득 자산관리 시장 공략을 보다 적극적으로 확대할 계획입니다.&cr &cr 2) 보험과 헬스케어 중심 모바일 플랫폼 개발 &cr
[보험과 헬스케어 모바일 플랫폼 개발]
| 구분 | 개발 내용 |
|---|---|
| 1) | NEWTACT 솔루션 & 차세대 A+월드 |
| 2) | O2O 보험금 청구 서비스 |
| 3) | 연금 통합관리 서비스 |
| 4) | 간편 보험몰 구축 |
| 5) | AI 활용 맞춤형 보험 추천 시스템 |
&cr당사가 계획하고 있는 플랫폼 개발의 구체적인 내용은 다음과 같습니다.&cr&cr1) NEWTACT 솔루션 & 차세대 A+월드 시스템 구축
당사는 `20년 하반기부터 모바일 영업활동을 위한 보험, 헬스케어, 상조, 대출, 부동산컨설팅 등 관련 콘텐츠를 다양하게 제작하여 관리하고, 이를 SNS·카톡·페이스북 등을 통해 자유롭게 유통시킬 수 있는 모바일 플랫폼을 구축해 나가고, 해당 모바일 플랫폼에 모바일교육, 화상회의 등 새로운 비대면 NEWTACT 솔루션을 탑재할 계획입니다. 당사가 활용하고 있는 A+월드시스템 또한 Digital Transformation 에 맞춰 AI ·Big-Data 분석에 기반이 되도록 고객·계약·영업활동·수수료 등 제반 영역에서 시스템을 업그레이드하여, 영업현장의 업무효율 달성과 신속·정확한 고객(신용)정보 관리를 통한 고객서비스 향상을 목표하고 있습니다.
&cr2) 차별화된 O2O 보험금 청구 서비스&cr현재 모바일 시스템을 통해 보험금을 청구할 수 있는 보험은 대부분 실손보험이며, 청구되는 금액 또한 제한이 있어 본인이 가입한 보험에 대한 통합적인 청구 서비스에 한계가 존재합니다. 따라서, 이를 현재의 보장분석 서비스와 연계하여 가입한 보험의 보장 내역을 확인하고 기존 실손보험 뿐만 아니라 기 가입한 모든 보험을 One-stop으로 처리할 수 있으며 Off-line 서비스까지 할 수 있도록 통합하는 서비스 제공 시스템을 구축을 목표로 하고 있습니다.
&cr3) 연금 통합관리 시스템&cr기대 수명 증가 및 출산율 하락에 따라 고령 인구가 급격히 늘어나고 있는 상황에서 대표적인 미래 리스크인 노후 불안감을 막아줄 연금에 대한 통합 관리가 중요한 바, 국민 연금은 물론 퇴직연금과 사적 연금까지 통합적으로 관리하는 시스템 구축을 목표로 하고 있습니다.&cr&cr4) 간편 보험몰 구축&cr 부족한 보장내용을 미니 간편보험으로 손쉽게 가입할 수 있도록 하는 간편 보험몰을구축 예정입니다.&cr &cr 5) AI 활용 맞춤형 보험 추천 시스템&cr인공지능(AI)을 활용하여 건강검진시 문진표를 작성하듯이 연령, 직종, 가족력, 병력 등을 입력하면 가입 가능한 보험 한도 및 가입범위 등을 확인한 후 추천 상품들이 일목요연하게 정리되어 설계사들이 손쉽게 영업할 수 있는 시스템 개발을 목표로 하고 있습니다.&cr&cr상기 당사가 계획하고 있는 헬스케어 관련 플랫폼 개발이 완료될 경우, 당사는 영업현장에서는 업무효율 달성 및 고객에게 부가적인 가치를 제공하는 것이 가능할 것으로 판단됩니다. 또한, 이러한 온라인플랫폼의 개발은 당사의 고객 POOL을 확장시킴으로 인해 당사의 영업확장에 기여할 것으로 예상하고 있습니다. &cr
2. 주요 제품 등에 관한 사항 &cr &cr 가. 주요 제품 및 서비스의 현황 &cr
(단위: 백만원)
| 구분 | 품목 | 매출액(비율) | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020년 3분기 | 2019년 | 2018년 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 보험판매수수료 | 생명보험상품 | 80,167 | 37.95% | 99,610 | 36.98% | 96,965 | 41.73% |
| 손해보험상품 | 100,921 | 47.78% | 132,007 | 49.01% | 105,046 | 45.21% | |
| 상조및부대사업수익 | 의전행사, 셀뱅킹 매출 등 | 8,163 | 3.86% | 11,885 | 4.41% | 11,018 | 4.74% |
| 대출판매수익 | 대출판매 등 | 14,722 | 6.97% | 12,549 | 4.66% | 11,112 | 4.78% |
| 부동산 및 기타수익 | 부동산 중개 등 | 7,253 | 3.43% | 13,322 | 4.95% | 8,196 | 3.53% |
| 합계 | 211,226 | 100.00% | 269,373 | 100.00% | 232,336 | 100.00% |
주) 연결재무제표 기준&cr
나. 주요 제품 등의 가격변동추이 &cr &cr 보험산업은 전형적인 내수산업으로 수출이 존재하지 않으므로 국내 경기에 많은 영향을 받습니다. 당사의 주요 매출 구조는 위탁 판매계약을 체결한 보험사의 신규 보험을 판매후 보험사로부터 수취하는 보험판매 수입수수료 이기에 가격변동 추이는 수수료율에 연동되고 있으며, 당사가 판매하는 보험의 종류 및 판매실적에 따라 판매 수입수수료가 매번 변동되기 때문에 보험상품별 가격변동 추이를 정형화하여 기재하기는 어려운 상황입니다. 또한 공시대상 기간 중 당사 사업에 중요한 영향을 미치는 보험상품 판매가격의 변동은 존재하지 않았습니다.&cr&cr 3. 매입에 관한 사항 &cr &cr 당사의 주 매입 비용은 회사와 위촉계약을 체결한 소속 보험설계사들이 신규 보험계약시 보험사로부터 계약실적에 따라 받는 보험판매 수입수수료를 기준으로, 보험설계사들의 신규 보험계약 개인별 실적에 따른 수수료를 지급하는 것입니다. 따라서 당사와 계약한 보험설계사가 생명보험, 손해보험, 자동차보험 등의 신규 보험판매시 보험사로부터 수취하는 보험판매 수수료가 전체 매출의 대부분을 차지하며 이에 따른 보험설계사에 지급하는 지급수수료와 관리비용등이 주 매입원가입니다. 따라서 제품생산을 위한 원재료 매입이 존재하지 않습니다.
4. 생산 및 생산설비에 관한 사항 &cr
당사는 보험상품을 전문적으로 판매하는 보험판매업을 주사업으로 영위하고 있습니다. 따라서 해당사항이 존재하지 않습니다 &cr
5. 매출에 관한 사항 &cr &cr 가. 매출실적 &cr
(단위: 백만원)
| 구분 | 품목 | 매출액(비율) | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020년 3분기 | 2019년 | 2018년 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 보험판매수수료 | 생명보험상품 | 80,167 | 37.95% | 99,610 | 36.98% | 96,965 | 41.73% |
| 손해보험상품 | 100,921 | 47.78% | 132,007 | 49.01% | 105,046 | 45.21% | |
| 상조및부대사업수익 | 의전행사, 셀뱅킹 매출 등 | 8,163 | 3.86% | 11,885 | 4.41% | 11,018 | 4.74% |
| 대출판매수익 | 대출판매 등 | 14,722 | 6.97% | 12,549 | 4.66% | 11,112 | 4.78% |
| 부동산 및 기타수익 | 부동산 중개 등 | 7,253 | 3.43% | 13,322 | 4.95% | 8,196 | 3.53% |
| 합계 | 211,226 | 100.00% | 269,373 | 100.00% | 232,336 | 100.00% |
주) 연결재무제표 기준&cr
나. 판매경로 등 &cr&cr (1) 판매 활동의 개요&cr
| 판매활동 | 내 용 |
|---|---|
| 판매조직 | - 당사는 마케팅전략실 내에 영업추진팀, 상품전략팀, WM본부, 영업교육팀을 두고 본사 차원의 영업지원 업무를 중점적으로 지원하고 있습니다. - 영업조직의 경우 각지역별 7개 본부와 권역별 3개의 권역본부, 1개의 본사직할 조직을 두고 있으며 각각의 지역역본부 산하 사업단을 두고 판매조직을 운영하고 있습니다. |
| 판매경로 | - 당사는 국내 모든 생명보험, 손해보험사와 위탁계약을 통하여 보험상품을 고객에 판매하고 있습니다. |
| 판매방법 및 조건 |
- 당사와 위촉계약을 체결한 소속설계사를 통한 보험상품 영업을 하고있습니다. |
&cr( 2) 판매경로&cr
주요판매경로.jpg 주요판매경로
당사를 포함한 독립법인보험대리점(GA)의 매출 대부분은 위탁계약을 체결한 보험사로부터 받는 판매 수수료에서 발생하고 있습니다. 판매 수수료 수입은 당사소속 설계사가 고객과 보험계약을 체결하고 위탁 보험사로 부터 익월 현금으로 지급 받는 수수료이며, 당사의 수익은 판매수수료 매출이 대부분을 차지하고 있습니다.
&cr 6. 수주상황 &cr &cr 당사는 35개 보험사 (생명보험, 손해보험)과 위탁계약을 통해 보험상품을 전문적으로 판매하는 보험판매업을 주사업으로 영위하고 있습니다. 따라서 해당사항이&cr존재하지 않습니다.
&cr 7. 시장위험과 위험관리 &cr
연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.&cr
(1) 시장위험 &cr
1) 가격위험&cr 연결기업은 연결재무상태표상 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 또는 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류되는 연결기업 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어있습니다.
2) 이자율위험
이자율 위험은 미래 시장이자율 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결회사는 보고기간종료일 현재 여유자금 운용은 고정금리 금융상품으로 운용하고 있으며, 변동금리부 차입금은 없습니다.&cr
3) 환율변동위험&cr 환율위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동할 위험입니다. 연결회사는 기업의 영업활동(수익이나 비용이 연결회사의 기능통화와 다른 통화로 발생할 때)과 해외 종속기업에 대한 순투자로 인하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사 연결실체는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환율변동위험을 정기적으로 측정하고 있으며 환위험의 최소화를 위하여 투기적 외환거래는 금지하고 있습니다.&cr
(2) 신용위험
연결회사는 거래상대방이 지급기일이 된 다음의 금액을 지급하지 않는 경우 신용위험에 노출됩니다. 당분기 및 전기 중 매출채권과 기타금융자산의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.&cr (딘위: 천원)
| 구분 | 당 3 분 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기타금융자산 | 매출채권 | 기타금융자산 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | 138,666 | 5,485,262 | 215,666 | 5,507,930 |
| 당기손익으로 인식된 &cr 대손충당금의 증가 | - | (173,358) | 55,000 | (9,281) |
| 채권의 제각 | - | (102,451) | (132,000) | (13,387) |
| 기 말 | 138,666 | 5,209,453 | 138,666 | 5,485,262 |
(3) 유동성 위험&cr
현금흐름의 예측은 연결기업의 재무부서가 수행합니다. 연결기업의 재무부서는 영업자금수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 연결기업의 자금조달계획, 약정 준수, 연결기업 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.&cr
(4) 자본위험관리&cr
연결회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다.&cr
보고기간종료일 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다.&cr (단위: 천원)
| 구 분 | 당 3 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 부채총계(A) | 139,627,642 | 176,071,584 |
| 자본총계(B) | 98,231,191 | 70,363,180 |
| 부채비율(A ÷ B) | 142% | 250% |
8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 &cr &cr분기보고서 제출일 현재 당사가 체결중인 파생상품 거래는 없습니다.
&cr 9. 경영상의 주요 계약 등&cr &cr분기보고서 제출일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약이 존재하지 않습니다.&cr
10. 연구개발활동 &cr &cr 가. 연구개발조직 &cr
| 연구개발조직 | 담당업무 |
|---|---|
| 정보시스템실 | 1. 비지니스 시스템 개발 및 운용 가. 신규시스템 개발 계획 수립 및 시행 나. 시스템 개발요청에 대한 업무 조정, 통제 라. 시스템 개발 프로젝트 관리 |
나. 연구개발 실적&cr&cr( 1) 보험 보장분석 시스템 개발
| 개발시스템 | 생명.손해보험 종합 보장분석 시스템 : TRD(Total Risk Design) |
|---|---|
| 연구기관 | (주)에이플러스에셋어드바이저 |
| --- | --- |
| 연구결과 | - 설립 이래 부터 축적된 DB를 활용하여 고객이 실시간 확인가능한 TRD (Total Risk Design Report: 생보·손보 상품 종합 보장분석 보고서) 시스템 리포트를 만들어 마케팅에 적극 활용하고 있습니다. 1980년부터 현재까지 판매된 모든 생·손보 상품을 대상으로 한 종합 분석을 토대로 해당 고객이 가입한 보험의 보장 범위에 대해 정밀진단을 해주는 것입니다. |
| 상품화 내역 | 종합 보장분석 시스템을 개발하여 소속설계사들의 보험영업에 활용 |
&cr( 2) 모바일 애플리케이션 (BOPLE) 개발
| 개발시스템 | 모바일 애플리케이션 보플(BOPLE) |
|---|---|
| 연구기관 | (주)에이플러스에셋어드바이저 + (주)파인랩 |
| --- | --- |
| 연구결과 | 「보플」은 인공지능(AI)을 활용한 딥러닝(Deep Learning) 기술을 업계 최초로 활용하여, 가입한 보험 종류별 가입 내역은 물론 사망, 암, 뇌혈관 질환, 심혈관 질환, 실손, 수술 등 보장 항목에 대한 비중을 한눈에 알 수있도록 개발되었습니다. 인공지능(AI)가 당사가 보유한 300만개 이상의 고객 가입 내역을 종합 분석하여 고개의 보장 점수를 알려줌으로써 객관적인 보험 가입 정도를 알 수 있는 것입니다. |
| 상품화 내역 | 소속설계사 및 보험고객용 모바일 앱 |
(3) 청약서류 이미지 시스템 구축
| 개발시스템 | 청약서류 이미지 시스템 |
|---|---|
| 연구기관 | (주)에이플러스에셋어드바이저 +(주)파인랩 |
| --- | --- |
| 연구결과 | GA업계 최초로 개발된 이미지시스템은 원수사 청약서류의 바코드 인식기술을 활용하여, 청약서류 Key(증권번호), 원수사 정보를 자동인식 합니다. 또한 자사 서류에 대한 서명정보를 자동으로 확인(OMR)하여 보험 원수사 및 자체 보관서류를 한번의 스캔 처리로 업무 생산성을 개선합니다. 이에 따라 현장에서는 여러 번 스캔하여 원수사에 팩스 보내 수작업이 지동화되어 사업단별 총무(1인) 평균 30분 업무절감이 발생되었으며, 또한 원수사 VPN연결을 통한 이미지, 데이터 전송에 따라 팩스비용 절감도 기대됩니다. 청약서류 이미지시스템의 시스템 완료후 생산성 향상 및 업무프로세스 개선 효율성이 높아 향후 설계사 위,해촉서류 등 2차 이미지시스템 고도화 프로젝트를 진행할 예정 |
| 상품화 내역 | GA 청약서 이미지 시스템 |
(4) 청약서류 전자서명 시스템 구축
| 개발시스템 | 청약서류 전자서명 시스템 구축 |
|---|---|
| 연구기관 | (주)에이플러스에셋어드바이저 +(주)파인랩 |
| --- | --- |
| 연구결과 | 기존에 종이문서로 되어 있는 청약서류를 모바일 휴대폰 전자서명 방식의 청약 시스템으로 구현하여, 현장업무 개선과 설계사의 활동량을 증가 시킬 수 있는 청약서류 전자서명 시스템 구축하였습니다. 카카오 알림톡을 통한 메시지 전달 및 고객 스마트폰을 활용한 전자서면으로, 원수사 전자청약 프로세스와 동일하게 내부 종이문서를 대체하였습니다. |
| 상품화 내역 | 소속설계사 및 보험고객용 모바일 앱 |
&cr 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 &cr &cr 가 . 지적재산권 현황.&cr&cr 당사는 국내 모든 보험사들(생명보험, 손해보험)과 위탁계약을 통해 보험상품을 전문적으로 판매하는 보험판매업을 주사업으로 영위하고 있으며 관련된 상표권을 아래와같이 출원 등록하고 있습니다.&cr
| 구분 | 상표권 | 특허권 | ||
|---|---|---|---|---|
| 국내 | 해외 | 국내 | 해외 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 등록 | 2 | - | - | - |
| 출원 | 4 | - | - | - |
&cr 나. 규제사항등
(1) 보험에 적용되는 기본 법규
| 관련법규 | 관련사항 |
|---|---|
| 보험업법 | 보험업의 인허가 및 영업활동 전반에서 보험업법 및 동법 시행령, 시행규칙 준수 |
| 상법 보험편 | 보험계약에 관한 일반법, 보험계약의 성립, 효과, 부활, 무효·변경·소멸 등을 규정 |
| 보험업 감독규정 | 보험업의 허가, 임원 및 준법감시인, 모집, 자산운용, 보험회계, 재무건전성 및 위험관리기준 등 감독사항을 규정 |
◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl III. 재무에 관한 사항
&cr
1. 요약재무정보
가. 요약연결재무정보&cr
(단위 : 천원)
| 구 분 | 제14기 3분기&cr(2020.09.30) | 제13기&cr(2019.12.31) | 제12기&cr(2018.12.31) |
|---|---|---|---|
| 회계처리기준 | K-IFRS | K-IFRS | K-IFRS |
| 자산 | |||
| Ⅰ. 유동자산 | 101,269,643 | 100,888,457 | 85,827,942 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 136,589,190 | 145,546,308 | 105,253,724 |
| 자산총계 | 237,858,833 | 246,434,764 | 191,081,666 |
| 부채 | |||
| Ⅰ. 유동부채 | 61,803,934 | 64,455,849 | 55,849,168 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 77,823,708 | 111,615,735 | 79,406,326 |
| 부채총계 | 139,627,642 | 176,071,584 | 135,255,495 |
| 자본 | |||
| Ⅰ. 지배기업의 소유지분 | 79,520,518 | 51,851,001 | 38,425,745 |
| Ⅱ. 비지배지분 | 18,710,673 | 18,512,179 | 17,400,427 |
| 자본총계 | 98,231,191 | 70,363,180 | 55,826,172 |
| Ⅰ. 영업수익 | 211,225,940 | 269,372,772 | 232,336,014 |
| Ⅱ. 영업이익 | 18,163,216 | 20,880,411 | 16,717,001 |
| Ⅲ. 법인세차감전순이익 | 22,120,588 | 23,066,080 | 13,223,133 |
| Ⅳ. 당기순이익(손실) | 15,704,594 | 15,384,634 | 8,459,472 |
| ㆍ지배주주지분순이익(손실) | 15,098,533 | 13,988,874 | 7,711,872 |
| ㆍ비지배주주지분순이익(손실) | 606,061 | 1,395,759 | 747,601 |
| 주당순이익(손실) | 731원 | 610원 | 327원 |
| 연결에 포함된 종속회사수 | 7 | 7 | 9 |
&cr 나. 요약(별도) 재무정보&cr
(단위 : 천원)
| 구 분 | 제14기 3분기&cr(2020.09.30) | 제13기&cr(2019.12.31) | 제12기&cr(2018.12.31) |
|---|---|---|---|
| 회계처리기준 | K-IFRS | K-IFRS | K-IFRS |
| 자산 | |||
| Ⅰ. 유동자산 | 57,256,141 | 63,271,195 | 53,851,471 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 88,159,568 | 92,989,259 | 71,376,235 |
| 자산총계 | 145,415,709 | 156,260,454 | 125,227,706 |
| 부채 | |||
| Ⅰ. 유동부채 | 54,524,271 | 58,418,892 | 51,730,998 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 8,439,868 | 44,336,469 | 33,152,997 |
| 부채총계 | 62,964,139 | 102,755,361 | 84,883,995 |
| 자본 | |||
| Ⅰ. 자본금 | 10,730,769 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| Ⅱ. 자본잉여금 | 18,353,649 | 5,953,759 | 5,953,759 |
| Ⅲ. 기타자본 | (1,059,938) | (810,684) | (304,865) |
| Ⅳ. 이익잉여금 | 54,427,090 | 38,362,018 | 24,694,817 |
| 자본총계 | 82,451,570 | 53,505,093 | 40,343,712 |
| 종속기업 투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 영업수익 | 181,087,700 | 231,617,394 | 202,010,647 |
| 영업이익(영업손실) | 19,148,644 | 20,272,413 | 17,274,916 |
| 법인세차감전순이익(손실) | 22,625,966 | 20,680,930 | 13,565,598 |
| 당기순이익(손실) | 16,365,072 | 13,967,201 | 9,173,822 |
| 주당순이익(손실) | 792원 | 609원 | 400원 |
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 3분기보고서_14_00684802_(주)에이플러스에셋어드바이저.ixd 2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 14 기 3분기말 2020.09.30 현재 |
| 제 13 기말 2019.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 14 기 3분기말 | 제 13 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 101,269,643,001 | 100,888,456,638 |
| 현금및현금성자산 | 15,996,123,640 | 15,542,104,581 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 17,413,246,149 | 10,023,500,000 |
| 기타금융자산 | 19,384,711,149 | 26,535,428,253 |
| 매출채권 | 17,987,564,635 | 19,151,310,803 |
| 기타자산 | 30,210,413,943 | 29,341,064,493 |
| 재고자산 | 277,583,485 | 295,048,508 |
| 비유동자산 | 136,589,190,296 | 145,546,307,678 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 1,800,000,000 | 1,800,000,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 14,173,467,557 | 14,012,340,000 |
| 관계기업주식 | 17,097,355,410 | 17,411,065,832 |
| 파생상품자산 | 705,831 | 0 |
| 기타금융자산 | 41,487,232,274 | 42,775,118,098 |
| 기타자산 | 10,249,508,434 | 10,277,309,939 |
| 투자부동산 | 24,791,282,902 | 24,493,050,879 |
| 유형자산 | 20,183,651,364 | 17,371,028,168 |
| 무형자산 | 5,190,053,055 | 4,044,428,493 |
| 이연법인세자산 | 1,615,933,469 | 13,361,966,269 |
| 자산총계 | 237,858,833,297 | 246,434,764,316 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 61,803,934,081 | 64,455,849,402 |
| 매입채무 | 2,251,505,574 | 678,039,844 |
| 단기차입금 | 2,000,000,000 | 3,000,000,000 |
| 기타금융부채 | 22,919,141,243 | 27,792,008,585 |
| 기타부채 | 28,933,200,674 | 27,682,703,415 |
| 당기법인세부채 | 5,333,429,266 | 4,936,440,234 |
| 유동성장기차입금 | 366,657,324 | 366,657,324 |
| 비유동부채 | 77,823,708,369 | 111,615,734,853 |
| 장기차입금 | 405,550,878 | 680,543,871 |
| 전환상환우선주부채 | 0 | 26,261,309,378 |
| 기타금융부채 | 6,413,876,716 | 4,081,680,527 |
| 사채 | 15,963,952,363 | 15,666,233,581 |
| 파생상품부채 | 325,376,064 | 246,203,463 |
| 순확정급여부채 | 2,634,548,476 | 1,742,925,033 |
| 충당부채 | 2,238,712,627 | 1,795,553,536 |
| 기타부채 | 49,750,498,363 | 48,672,340,031 |
| 이연법인세부채 | 91,192,882 | 12,468,945,433 |
| 부채총계 | 139,627,642,450 | 176,071,584,255 |
| 자본 | ||
| 지배기업소유주지본 | 79,520,518,124 | 51,851,000,986 |
| 자본금 | 10,730,769,500 | 10,000,000,000 |
| 주식발행초과금 | 18,353,648,767 | 5,953,759,086 |
| 기타자본 | (489,968,717) | (84,265,161) |
| 이익잉여금 | 50,926,068,574 | 35,981,507,061 |
| 비지배지분 | 18,710,672,723 | 18,512,179,075 |
| 자본총계 | 98,231,190,847 | 70,363,180,061 |
| 자본과부채총계 | 237,858,833,297 | 246,434,764,316 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 14 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 13 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 14 기 3분기 | 제 13 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 영업수익 | 71,619,884,505 | 211,225,940,058 | 73,101,874,488 | 195,617,484,445 |
| 영업비용 | 65,474,461,087 | 193,062,724,390 | 65,316,710,836 | 180,887,287,914 |
| 영업이익 | 6,145,423,418 | 18,163,215,668 | 7,785,163,652 | 14,730,196,531 |
| 금융수익 | 751,900,092 | 5,860,046,926 | 346,048,831 | 1,785,764,064 |
| 금융비용 | (439,972,417) | 2,965,092,065 | 231,105,729 | 2,201,521,715 |
| 기타수익 | 330,725,371 | 984,778,395 | 1,357,448,953 | 1,922,745,492 |
| 기타비용 | 76,694,699 | 580,281,393 | 109,112,104 | 384,578,839 |
| 관계기업투자주식 관련 이익 | 149,615,318 | 657,920,402 | 415,362,782 | 428,491,030 |
| 법인세비용차감전순이익 | 7,740,941,917 | 22,120,587,933 | 9,563,806,385 | 16,281,096,563 |
| 법인세비용 | 1,963,212,303 | 6,415,993,886 | 0 | 3,328,515,401 |
| 당기순이익 | 5,777,729,614 | 15,704,594,047 | 9,563,806,385 | 12,952,581,162 |
| 기타포괄손익 | 0 | (244,125,273) | 0 | (624,597,348) |
| 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익 | 0 | 41,760,000 | 0 | 0 |
| 확정급여제도의 재측정요소 | 0 | (285,885,273) | 0 | (624,597,348) |
| 총포괄손익 | 5,777,729,614 | 15,460,468,774 | 9,563,806,385 | 12,327,983,814 |
| 당기순이익 귀속 | ||||
| 지배기업소유주 | 5,413,469,500 | 15,098,533,153 | 9,417,741,257 | 12,214,645,657 |
| 비지배지분 | 364,260,114 | 606,060,894 | 146,065,128 | 737,935,505 |
| 총포괄이익귀속 | ||||
| 지배기업소유주 | 5,413,469,500 | 14,844,050,392 | 9,417,741,257 | 11,632,864,528 |
| 비지배지분 | 364,260,114 | 616,418,382 | 146,065,128 | 695,119,286 |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당순이익 (단위 : 원) | 252 | 731 | 415 | 530 |
| 연결 자본변동표 |
| 제 14 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 13 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 주식발행초과금 | 기타자본 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019.01.01 (기초자본) | 10,000,000,000 | 5,953,759,086 | 129,543,396 | 22,342,442,452 | 38,425,744,934 | 17,400,426,786 | 55,826,171,720 |
| 당기순이익 | 0 | 0 | 0 | 12,214,645,657 | 12,214,645,657 | 737,935,505 | 12,952,581,162 |
| 연차배당 | 0 | 0 | 0 | (300,000,000) | (300,000,000) | (37,993,000) | (337,993,000) |
| 순확정급여부채재측정요소 | 0 | 0 | (581,781,129) | 0 | (581,781,129) | (42,816,219) | (624,597,348) |
| 우선주의보통주전환 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 종속회사주식 지분거래 | 0 | 0 | 373,511,818 | (15,370,312) | 358,141,506 | (138,247,354) | 219,894,152 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 기타 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2019.09.30 (기말자본) | 10,000,000,000 | 5,953,759,086 | (78,725,915) | 34,241,717,797 | 50,116,750,968 | 17,919,305,718 | 68,036,056,686 |
| 2020.01.01 (기초자본) | 10,000,000,000 | 5,953,759,086 | (84,265,161) | 35,981,507,061 | 51,851,000,986 | 18,512,179,075 | 70,363,180,061 |
| 당기순이익 | 0 | 0 | 0 | 15,098,533,153 | 15,098,533,153 | 606,060,894 | 15,704,594,047 |
| 연차배당 | 0 | 0 | 0 | (300,000,000) | (300,000,000) | (142,636,385) | (442,636,385) |
| 순확정급여부채재측정요소 | 0 | 0 | (273,498,731) | 0 | (273,498,731) | (12,386,542) | (285,885,273) |
| 우선주의보통주전환 | 730,769,500 | 12,399,889,681 | 0 | 0 | 13,130,659,181 | 0 | 13,130,659,181 |
| 종속회사주식 지분거래 | 0 | 0 | (151,220,795) | (10,481,568) | (161,702,363) | (219,441,637) | (381,144,000) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | 0 | 0 | 19,015,970 | 0 | 19,015,970 | 22,744,030 | 41,760,000 |
| 기타 | 0 | 0 | 0 | 156,509,928 | 156,509,928 | (55,846,712) | 100,663,216 |
| 2020.09.30 (기말자본) | 10,730,769,500 | 18,353,648,767 | (489,968,717) | 50,926,068,574 | 79,520,518,124 | 18,710,672,723 | 98,231,190,847 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 14 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 13 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 14 기 3분기 | 제 13 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 23,981,916,799 | 24,303,877,699 |
| 영업에서 창출된 현금흐름 | 31,536,294,053 | 26,369,457,062 |
| 이자의 수취 | 874,659,245 | 339,955,764 |
| 이자의 지급 | (2,011,022,386) | (191,638,072) |
| 배당금 수익 | 163,565,720 | 1,326,856,034 |
| 법인세부담액 | (6,581,579,833) | (3,540,753,089) |
| 투자활동현금흐름 | (2,603,985,953) | (1,864,173,374) |
| 단기금융상품의 증가 | (8,201,160,000) | (6,959,290,175) |
| 단기금융상품의 감소 | 13,682,864,571 | 11,700,000,000 |
| 단기대여금의 증가 | 0 | (90,000,000) |
| 단기대여금의 감소 | 933,500,000 | 100,608,925 |
| 장기금융상품의 증가 | (5,479,411,142) | (6,100,624,026) |
| 장기금융상품의 감소 | 7,366,536,985 | 866,358,302 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 증가 | (55,288,682,000) | (29,131,807,225) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 감소 | 48,241,093,012 | 31,285,431,475 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 감소 | 61,030,993 | 0 |
| 장기대여금의 증가 | (210,000,000) | (401,000,000) |
| 장기대여금의 감소 | 361,451,174 | 704,600,776 |
| 지분법적용 투자지분의 처분 | 971,630,824 | 0 |
| 투자부동산의 증가 | (304,119,789) | 0 |
| 유형자산의 증가 | (2,876,526,407) | (2,153,765,706) |
| 무형자산의 증가 | (1,541,371,364) | (221,169,000) |
| 임차보증금의 증가 | (1,617,762,400) | (3,099,100,220) |
| 임차보증금의 감소 | 1,227,800,000 | 1,650,949,500 |
| 기타보증금의 증가 | (7,317,620) | (19,830,000) |
| 기타보증금의 감소 | 76,457,210 | 4,464,000 |
| 재무활동현금흐름 | (20,920,908,918) | (17,687,959,265) |
| 미지급배당금의 감소 | (432,336,878) | (364,666,600) |
| 임대보증금의 증가 | 121,000,000 | 0 |
| 임대보증금의 감소 | (111,000,000) | 0 |
| 단기차입금의 증가 | 0 | 3,000,000,000 |
| 단기차입금의 감소 | (1,000,000,000) | 0 |
| 유동성장기차입금의 감소 | (274,992,993) | (8,359,000) |
| 장기차입금의 증가 | 0 | 108,331,000 |
| 장기차입금의 감소 | (75,555,554) | (16,662,000) |
| 상환전환우선주의 감소 | (9,499,997,000) | 0 |
| 신주인수권부사채의 감소 | 0 | (10,651,726,027) |
| 리스부채의 감소 | (9,566,882,493) | (9,953,121,753) |
| 종속기업투자주식의 증가 | (81,144,000) | (27,000,000) |
| 종속기업투자주식의 감소 | 0 | 225,245,115 |
| 현금및현금성자산의 환율변동효과 | (3,002,869) | 801,747 |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | 454,019,059 | 4,752,546,807 |
| 기초의 현금및현금성자산 | 15,542,104,581 | 9,386,654,370 |
| 기말의 현금및현금성자산 | 15,996,123,640 | 14,139,201,177 |
3. 연결재무제표 주석
주석
| 제14 (당)기 3분기 2020년 9월 30일 현재 |
| 제13 (전)기 2019년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 에이플러스에셋어드바이저와 그 종속기업 |
1. 일반사항&cr──────
주식회사 에이플러스에셋어드바이저(이하 "회사"라 함)는 2007년 6월에 설립되어 2020년 11월 20일자로 한국거래소에 지배기업의 주식을 상장하였습니다. 회사의 본사 소재지는 다음과 같으며, 회사와 종속기업(이하 회사와 종속기업을 합하여 '연결회사')은 보험대리점업과 장례업 및 상조업 서비스 등의 용역을 제공하고 있습니다.
⑴ 본사 소재지 : 서울특별시 서초구 강남대로 369
⑵ 대표이사 : 박 경 순&cr⑶ 주요 주주 및 지분율
| 주 주 명 | 당 분 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 소유주식수(주) | 지분율(%) | 소유주식수(주) | 지분율(%) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 곽 근 호 | 4,535,596 | 21.13 | 4,535,596 | 19.79 |
| 스카이에이플러스(유)(*1) | 3,303,863 | 15.39 | 4,765,401 | 20.79 |
| 기 타 | 13,622,080 | 63.48 | 13,622,080 | 59.42 |
| 합 계 | 21,461,539 | 100.00 | 22,923,077 | 100.00 |
(*1) 전기말 현재 전환상환우선주 2,923,077주는 당분기 중 1,461,538주가 상환되었고 1,461,539주가 보통주식으로 전환되었습니다.&cr
1.1 연결대상 종속기업 현황
⑴ 보고기간종료일 현재 회사의 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.
| 종속기업 | 소재지 | 지배지분율(%) | 결산월 | |
|---|---|---|---|---|
| 당 분 기 | 전 기 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)에이플러스라이프(*1) | 한국 | 45.75 | 45.54 | 12월 |
| 에이플러스리얼티(주) | 한국 | 70.66 | 70.66 | 12월 |
| (주)에이플러스효담라이프케어 | 한국 | 100.00 | 100.00 | 12월 |
| (주)에이에이아이헬스케어(*1) | 한국 | 42.43 | 42.43 | 12월 |
| 에이플러스모기지(주) | 한국 | 100.00 | 100.00 | 12월 |
| 에이플러스부동산중개(주) | 한국 | 100.00 | 100.00 | 12월 |
| (주)파인랩(*2) | 한국 | 100.00 | 51.00 | 12월 |
(*1) 연결회사의 의결권은 과반 미만이나 회사는 다른 의결권 보유자나 의결권 보유자의 조직화된 집단보다 유의적으로 많은 의결권을 보유하고 있으며, 다른 주주들이 널리 분산되었기 때문에 지배력 요건을 충족한다고 판단하여 종속회사로 분류하였습니다.&cr(*2) 당분기중 추가 지분 취득을 하여 100% 종속회사가 되었습니다.
⑵ 회사의 종속기업의 변동 현황은 다음과 같습니다.
| 기업명 | 변동내용 |
|---|---|
| 에이플러스디앤아이(주) | 2019년 중 폐업 |
| (주)에이에이플러스인터내셔널 | 2019년 중 폐업 |
1.2 주요 종속기업의 요약 재무정 보
연결대상 종속기업의 보고기간종료일 현재 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 영업수익 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)에이플러스라이프 | 81,368,920 | 52,040,677 | 29,328,243 | 8,189,817 | 1,113,908 | 1,081,669 |
| 에이플러스리얼티(주) | 26,224,411 | 18,337,132 | 7,887,279 | 2,121,516 | (160,907) | (164,014) |
| (주)에이플러스효담라이프케어 | 6,614,459 | 9,285,093 | (2,670,634) | 3,252,490 | (1,242,060) | (1,242,359) |
| (주)에이에이아이헬스케어 | 6,829,249 | 864,779 | 5,964,470 | 2,848,493 | 529,568 | 555,135 |
| 에이플러스모기지(주) | 5,887,831 | 2,984,278 | 2,903,553 | 14,722,038 | 908,861 | 907,667 |
| 에이플러스부동산중개(주) | 1,403,341 | 1,195,004 | 208,337 | 314,837 | (263,990) | (263,990) |
| (주)파인랩 | 683,511 | 653,828 | 29,683 | 2,962,750 | 145,859 | 135,499 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 영업수익 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)에이플러스라이프 | 80,308,703 | 51,676,390 | 28,632,313 | 11,946,961 | 2,865,241 | 2,831,744 |
| 에이플러스리얼티(주) | 27,402,022 | 19,230,729 | 8,171,293 | 3,873,235 | (12,349) | (51,632) |
| (주)에이플러스효담라이프케어 | 3,777,368 | 5,205,642 | (1,428,274) | 4,194,475 | (1,316,450) | (1,293,527) |
| (주)에이에이아이헬스케어 | 6,286,570 | 796,236 | 5,490,334 | 3,701,393 | 784,502 | 758,709 |
| (주)에이에이플러스인터내셔널 | - | - | - | 64,661 | (30,115) | (31,694) |
| 에이플러스모기지(주) | 3,009,619 | 913,733 | 2,095,886 | 12,548,518 | 526,782 | 519,957 |
| 에이플러스부동산중개(주) | 1,855,462 | 1,383,136 | 472,326 | 3,111,965 | 280,468 | 280,468 |
| 에이플러스디앤아이(주) | - | - | - | - | 970,369 | 970,369 |
| (주)파인랩 | 369,183 | 474,998 | (105,815) | 1,141,689 | (192,188) | (199,867) |
1.3 비지배지분에 대한 정보&cr연결회사에 포함된 종속기업의 당기손익 및 자본 중 비지배지분에 배분된 당기순손익 및 누적비지배지분은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 비지배 지분율 |
기초 누적&cr비지배지분 | 비지배지분에 배분된&cr당기순손익 | 비지배지분에 배분된&cr포괄손익 | 비지배지분과&cr지분거래 등 | 분기말 누적 &cr비지배지분 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)에이플러스라이프 및 그종속기업 | 54% | 13,053,558 | (297,466) | - | 95,001 | 12,851,093 |
| 에이플러스리얼티(주) 및 그 종속기업 | 29% | 2,632,737 | (110,083) | - | 186,255 | 2,708,909 |
| (주)에이에이아이헬스케어 및 그 종속기업 | 58% | 2,877,734 | 212,162 | - | 60,775 | 3,150,671 |
| (주)파인랩 | 0% | (51,849) | 57,121 | - | (5,272) | - |
| 합 계 | 18,512,179 | (138,266) | - | 336,759 | 18,710,673 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 비지배 지분율 |
기초 누적&cr비지배지분 | 비지배지분에 배분된&cr당기순손익 | 비지배지분에 배분된&cr포괄손익 | 비지배지분과&cr지분거래 등 | 기말 누적 &cr비지배지분 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)에이플러스라이프 및 그종속기업 | 54% | 12,324,683 | 834,188 | (18,042) | (87,273) | 13,053,558 |
| 에이플러스리얼티(주) 및 그 종속기업 | 29% | 2,449,030 | 227,868 | (11,524) | (32,637) | 2,632,737 |
| (주)에이에이아이헬스케어 및 그 종속기업 | 58% | 2,580,629 | 427,875 | (14,935) | (115,834) | 2,877,734 |
| (주)파인랩 | 49% | 46,085 | (94,172) | (3,762) | - | (51,849) |
| 합 계 | 17,400,427 | 1,395,759 | (48,263) | (235,744) | 18,512,179 |
2. 연결재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책&cr───────── ─────── ─────
2.1 연결재무제표 작성기준&cr&cr당사와 당사의 종속기업(이하 "연결실체")의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr&cr중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr
2.2 제 ㆍ개 정 된 기준서의 적용&cr &cr연결실체가 2020년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및해석서는 다음과 같습니다. &cr
- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정
&cr개정기준서는 기업이 취득한 대상이 '사업'인지 아니면 '개별 자산취득'인지 판단하는 데 필요한 사업 및 관련 구성요소의 정의를 명확히 하였습니다. 취득한 대상이 사업이라고 판단 내리기 위해 산출물의 창출에 기여할 수 있는 투입물과 실질적인 과정이 필요하다는 점을 명확하게 설명하고, 산출물을 보다 좁게 정의하였습니다. 또한, 사업의 필수 구성요소 중 과정이 실질적인지 여부를 판단할 때 필요한 구체적인 지침과 사례를 추가하였으며, 취득한 대상이 사업이 아닌지 간단히 판단할 수 있는 집중테스트를 선택적으로 적용할 수 있도록 하였습니다.&cr
상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.&cr
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정
&cr개정기준서는 '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요하다'고 기술함으로써 개념체계를 포함한 기준서간 중요성의 정의를 일관되게 정리하고 그 의미를 명확히 하였습니다.
&cr상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
2.3 공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준
&cr 제정 또는 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법&cr&cr실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. &cr&cr회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 유의적인 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr&cr
2.4 중요한 회계추정 및 가정&cr&cr중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.&cr&cr중간재무제표를 작성을 위해 당사의 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.&cr
3. 재무위험관리 &cr ─────── ─
3.1 재무위험관리요소 &cr연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.&cr
3.1.1 시장위험&cr
⑴ 가격위험
연 결회사는 재무상태표상 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 지분증권과 재무상태표상 전환상환우선주부채와 신주인수권부사채 등 복합금융상품의 가격위험에 노출돼 있습니다. 연결회사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며, KOSPI 주가지수 또는 KOSDAQ 주가지수 중 하나에 속해 있습니다.&cr
공정가치 서열체계 중 수준1에 해당하는 지분증권은 보유하지 않았습니다.&cr
⑵ 이자율위험
이자율 위험은 미래 시장이자율 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결회사는 보고기간종료일 현재 여유자금 운용은 고정금리 금융상품으로 운용하고 있으며, 변동금리부 차입금은 없습니다.&cr
⑶ 환율변동위험
환율변동위험이란 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다.&cr
보고기간종료일 현재 연결회사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD/원 등 | 77,102 | 15,996,071 | - | 15,696,611 |
보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 외화에 대한 원화의 환율이 10%변동하였을 경우, 환율변동이 외화표시 화폐성자산 및 부채 관련 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD/원 등 | (1,591,897) | 1,591,897 | (1,569,661) | 1,569,661 |
상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 연결회사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.&cr
3.1.2 신용위험
연결회사는 거래상대방이 지급기일이 된 다음의 금액을 지급하지 않는 경우 신용위험에 노출됩니다. 당분기 및 전기 중 매출채권과 기타금융자산의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당 분 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기타금융자산 | 매출채권 | 기타금융자산 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | 138,666 | 5,485,262 | 215,666 | 5,507,930 |
| 당기손익으로 인식된 대손충당금의 증가 | - | (173,358) | 55,000 | (9,281) |
| 채권의 제각 | - | (102,451) | (132,000) | (13,387) |
| 기 말 | 138,666 | 5,209,453 | 138,666 | 5,485,262 |
보고기간종료일 현재 신용위험에의 최대 익스포저를 나타내는 매출채권 및 기타금융자산의 총 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 매출채권 | 17,987,565 | 19,151,311 |
| 기타금융자산 | 60,871,943 | 69,310,546 |
| 합 계 | 78,859,508 | 88,461,857 |
3.1.3 유동성 위험
연결회사는 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고있습니다.&cr
연결회사의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 1년 미만 | 1년~3년 이하 | 3년 초과 |
|---|---|---|---|
| 매입채무 | 2,251,506 | - | - |
| 차입금 | 2,366,657 | 405,551 | - |
| 사채 | - | 15,963,952 | - |
| 파생상품부채 | - | 325,376 | - |
| 기타금융부채 | 22,919,141 | 6,413,877 | - |
| 합 계 | 27,537,304 | 23,108,756 | - |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 1년 미만 | 1년~3년 이하 | 3년 초과 |
|---|---|---|---|
| 매입채무 | 678,040 | - | - |
| 차입금 | 3,366,657 | 680,544 | - |
| 전환상환우선주부채(*) | 190,000 | 380,000 | 32,471,756 |
| 사채 | - | 15,666,234 | - |
| 파생상품부채 | - | 246,203 | - |
| 기타금융부채 | 27,792,009 | 4,081,681 | - |
| 합 계 | 32,026,706 | 21,054,662 | 32,471,756 |
(*) 전기말 현재 향후 지급이 예상되는 우선배당금액 및 원금 등으로 구성된 현금흐름으로서, 만기를 전환청구기간 종료시점인 2027년으로 가정하였습니다.&cr
3.2. 자본위험관리
연결회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다.&cr
보고기간종료일 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 부채총계(A) | 139,627,642 | 176,071,584 |
| 자본총계(B) | 98,231,191 | 70,363,180 |
| 부채비율(A ÷ B) | 142% | 250% |
4. 금융상품 공정가치 &cr ───────── ─
⑴ 금융상품 종류별 공정가치
보고기간종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산(*) | 15,996,124 | 15,996,124 | 15,542,105 | 15,542,105 |
| 매출채권(*) | 17,987,565 | 17,987,565 | 19,151,311 | 19,151,311 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 31,586,714 | 31,586,714 | 24,035,840 | 24,035,840 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 1,800,000 | 1,800,000 | 1,800,000 | 1,800,000 |
| 파생상품자산 | 706 | 706 | - | - |
| 기타금융자산(*) | 60,871,943 | 60,871,943 | 69,310,546 | 69,310,546 |
| 소 계 | 128,243,052 | 128,243,052 | 129,839,802 | 129,839,802 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무(*) | 2,251,506 | 2,251,506 | 678,040 | 678,040 |
| 차입금(*) | 2,772,208 | 2,772,208 | 4,047,201 | 4,047,201 |
| 전환상환우선주부채 | - | - | 26,261,309 | 26,261,309 |
| 사채(*) | 15,963,952 | 15,963,952 | 15,666,234 | 15,666,234 |
| 파생상품부채 | 325,376 | 325,376 | 246,203 | 246,203 |
| 기타금융부채(*) | 29,333,018 | 29,333,018 | 31,873,689 | 31,873,689 |
| 소 계 | 50,646,060 | 50,646,060 | 78,772,676 | 78,772,676 |
(*) 장부금액이 공정가치에 상당히 가까운 경우 장부금액을 공정가치로 판단하였습니다.
⑵ 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
| ㆍ수준1: | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치입니다. |
| ㆍ수준2: | 수준 1 에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다. |
| ㆍ수준3: | 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다. |
보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | 31,586,714 | 31,586,714 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | 1,800,000 | 1,800,000 |
| 파생상품자산 | - | - | 706 | 706 |
| 파생상품부채 | - | - | 325,376 | 325,376 |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | 24,035,840 | 24,035,840 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | 1,800,000 | 1,800,000 |
| 전환상환우선주부채 | - | - | 26,261,309 | 26,261,309 |
| 파생상품부채 | - | - | 246,203 | 246,203 |
⑶ 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 금융자산 | 금융부채 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치&cr측정금융자산 | 기타포괄손익-공정&cr가치측정금융자산 | 파생상품자산 | 전환상환&cr우선주부채 | 파생상품부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | 24,035,840 | 1,800,000 | - | 26,261,309 | 246,203 |
| 당기포괄손익인식액 | 174,374 | - | 706 | - | 79,173 |
| 취득/발행 | 38,018,512 | - | - | - | - |
| 처분/상환 | (30,642,012) | - | - | (26,261,309) | - |
| 분기말 | 31,586,714 | 1,800,000 | 706 | - | 325,376 |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 금융자산 | 금융부채 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치&cr측정금융자산 | 기타포괄손익-공정&cr가치측정금융자산 | 파생상품자산 | 전환상환&cr우선주부채 | 파생상품부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | 18,132,660 | 1,800,000 | - | 23,629,507 | - |
| 당기포괄손익인식액 | 12,790 | - | - | 2,631,802 | 246,203 |
| 취득/발행 | 34,135,000 | - | - | - | - |
| 처분/상환 | (28,244,610) | - | - | - | - |
| 기 말 | 24,035,840 | 1,800,000 | - | 26,261,309 | 246,203 |
⑷ 가치평가기법 및 투입변수
연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복 적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 | 투입변수의 범위&cr (가중평균) |
|---|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | |||||
| 유가증권 | 1,800,000 | 3 | DCF모형 | 성장률, 할인율 | - |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 | 투입변수의 범위&cr (가중평균) |
|---|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | |||||
| 유가증권 | 1,800,000 | 3 | DCF모형 | 성장률, 할인율 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | |||||
| 전환상환우선주부채 | 26,261,309 | 3 | 이항모형/&cr현금흐름할인법 | 주가변동성 | 17.25% |
⑸ 수준3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정
연결회사는 수준 3으로 분류된 금융상품에 대하여 외부평가기관의 전문적인 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 산정한 금액을 공정가치로 보아 평가하고 있습니다.&cr
⑹ 수준3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석
금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다.&cr
각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 손익효과에 대한 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유리한 변동 | 불리한 변동 | 유리한 변동 | 불리한 변동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융부채 | ||||
| 전환상환우선주부채 | - | - | 1,536,974 | (1,869,680) |
주식관련 파생상품은 관련된 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산 주식가격을 10% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. &cr
5. 범주별 금융상품&cr ─────────
⑴ 보고기간종료일 현재 금융자산ㆍ금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.&cr㈎ 금융자산
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정&cr금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 15,996,124 | 15,996,124 |
| 유동금융자산 | 17,413,246 | - | 19,384,711 | 36,797,957 |
| 매출채권 | - | - | 17,987,565 | 17,987,565 |
| 비유동자산 | ||||
| 파생상품자산 | 706 | - | - | 706 |
| 비유동금융자산 | 14,173,468 | 1,800,000 | 41,487,232 | 57,460,700 |
| 합 계 | 31,587,420 | 1,800,000 | 94,855,632 | 128,243,052 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정&cr금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 15,542,105 | 15,542,105 |
| 유동금융자산 | 10,023,500 | - | 26,535,428 | 36,558,928 |
| 매출채권 | - | - | 19,151,311 | 19,151,311 |
| 비유동자산 | ||||
| 비유동금융자산 | 14,012,340 | 1,800,000 | 42,775,118 | 58,587,458 |
| 합 계 | 24,035,840 | 1,800,000 | 104,003,962 | 129,839,802 |
㈏ 금융부채
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정&cr금융부채 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 유동부채 | |||
| 매입채무 | - | 2,251,506 | 2,251,506 |
| 단기차입금 및 유동성장기차입금 | - | 2,366,657 | 2,366,657 |
| 기타유동금융부채 | - | 22,919,141 | 22,919,141 |
| 비유동부채 | |||
| 장기차입금 | - | 405,551 | 405,551 |
| 사채 | - | 15,963,952 | 15,963,952 |
| 파생상품부채 | 325,376 | - | 325,376 |
| 기타비유동금융부채 | - | 6,413,877 | 6,413,877 |
| 합 계 | 325,376 | 50,320,684 | 50,646,060 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정&cr금융부채 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 유동부채 | |||
| 매입채무 | - | 678,040 | 678,040 |
| 단기차입금 및 유동성장기차입금 | - | 3,366,657 | 3,366,657 |
| 기타유동금융부채 | - | 27,792,009 | 27,792,009 |
| 비유동부채 | |||
| 장기차입금 | - | 680,544 | 680,544 |
| 전환상환우선주부채 | 26,261,309 | - | 26,261,309 |
| 사채 | - | 15,666,234 | 15,666,234 |
| 파생상품부채 | 246,203 | - | 246,203 |
| 기타비유동금융부채 | - | 4,081,681 | 4,081,681 |
| 합 계 | 26,507,512 | 52,265,165 | 78,772,677 |
⑵ 금융상품 범주별 순손익
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 당기손익-공정가치&cr측정금융자산 | 기타포괄손익-공정&cr가치측정금융자산 | 당기손익-공정가치&cr측정금융부채 | 상각후원가측정 금융부채 |
합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자수익 | 836,666 | - | - | - | - | 836,666 |
| 배당금수익 | - | 163,566 | - | - | - | 163,566 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | - | 286,324 | - | - | - | 286,324 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | - | 328,911 | - | - | - | 328,911 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채처분이익 | - | - | - | 3,630,653 | - | 3,630,653 |
| 파생상품평가이익 | - | 5,731 | - | - | - | 5,731 |
| 금융상품평가이익 | 346,227 | - | - | - | - | 346,227 |
| 장기금융상품평가이익 | 65,881 | - | - | - | - | 65,881 |
| 금융상품해지이익 | 29,882 | - | - | - | - | 29,882 |
| 외환차익 | 719 | - | - | - | - | 719 |
| 대손충당금환입 | 40,000 | - | - | - | - | 40,000 |
| 리스계약중도해지이익 | - | - | - | - | 106,215 | 106,215 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분이익 | - | - | 19,271 | - | - | 19,271 |
| 대손상각비 | 132,457 | - | - | - | - | 132,457 |
| 이자비용 | - | - | - | (190,000) | (2,342,900) | (2,532,900) |
| 파생상품평가손실 | - | - | - | (84,198) | - | (84,198) |
| 금융상품평가손실 | (24,057) | - | - | - | - | (24,057) |
| 외환차손 | - | - | - | - | (673) | (673) |
| 외화환산손실 | - | - | - | - | (220,021) | (220,021) |
| 리스계약중도해지손실 | (1,181) | - | - | - | - | (1,181) |
| 장기금융상품평가손실 | (102,061) | - | - | - | - | (102,061) |
| 합 계 | 1,324,533 | 784,532 | 19,271 | 3,356,455 | (2,457,379) | 3,027,412 |
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 당기손익-공정가치&cr측정금융자산 | 기타포괄손익-공정&cr가치측정금융자산 | 당기손익-공정가치&cr측정금융부채 | 상각후원가측정 금융부채 |
합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자수익 | 880,470 | - | - | - | - | 880,470 |
| 배당금수익 | - | 31,541 | - | - | - | 31,541 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | - | 423,009 | - | - | - | 423,009 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | - | 55,405 | - | - | - | 55,405 |
| 금융상품평가이익 | 225,163 | - | - | - | - | 225,163 |
| 장기금융상품평가이익 | 168,256 | - | - | - | - | 168,256 |
| 금융상품해지이익 | 1,919 | - | - | - | - | 1,919 |
| 외환차익 | 6 | - | - | - | - | 6 |
| 외화환산이익 | 802 | - | - | - | - | 802 |
| 대손충당금환입 | 32,205 | - | - | - | - | 32,205 |
| 리스계약중도해지이익 | - | - | - | - | 6,053 | 6,053 |
| 대손상각비 | (102,101) | - | - | - | - | (102,101) |
| 이자비용 | - | - | - | (190,000) | (792,481) | (982,481) |
| 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 | - | - | - | (1,078,173) | - | (1,078,173) |
| 금융상품평가손실 | (124,179) | - | - | - | - | (124,179) |
| 장기금융상품평가손실 | (7,930) | - | - | - | - | (7,930) |
| 합 계 | 1,074,611 | 509,955 | - | (1,268,173) | (786,428) | (470,035) |
6. 현금및현금성자산&cr──────────
연결회사의 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 보유 현금 | 3,076 | 124 |
| 예금 등 | 15,993,048 | 15,541,981 |
| 합 계 | 15,996,124 | 15,542,105 |
7. 공정가치측정금융자산&cr────────────
⑴ 보고기간종료일 현재 공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 | |
|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 유동자산 | 17,413,246 | 10,023,500 |
| 비유동자산 | 14,173,468 | 14,012,340 | |
| 소 계 | 31,586,714 | 24,035,840 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 비유동자산 | 1,800,000 | 1,800,000 |
| 합 계 | 33,386,714 | 25,835,840 |
⑵ 보고기간 종료일 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내 역은 다음과 같습 니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 종목명 | 주식수 | 취득원가 | 공정가액 | 장부가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 비상장&cr금융상품 | 삼성증권 신종자본증권 | - | 14,135,000 | 14,173,468 | 14,173,468 |
| 삼성증권 전자단기사채 | - | 13,000,000 | 13,000,000 | 13,000,000 | |
| 대신증권(전단채 외) | - | 1,100,000 | 1,102,774 | 1,102,774 | |
| 농협은행(신탁) | - | 3,300,000 | 3,310,473 | 3,310,473 | |
| 합 계 | 31,535,000 | 31,586,715 | 31,586,715 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 종목명 | 주식수 | 취득원가 | 공정가액 | 장부가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 비상장&cr금융상품 | 삼성증권 DLS | - | 10,000,000 | 10,023,500 | 10,023,500 |
| 삼성증권 신종자본증권 | - | 14,135,000 | 14,012,340 | 14,012,340 | |
| 합 계 | 24,135,000 | 24,035,840 | 24,035,840 |
&cr(*) 당분기 및 전기 중 미실현보유손익의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 상장주식 | 비상장금융상품 | 상장주식 | 비상장금융상품 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액(법인세효과전) | - | 12,790 | (1,587,658) | 104,870 |
| 평가손익인식액 | - | 174,374 | - | 12,790 |
| 손상차손인식액 | - | - | - | - |
| 처분에 따른 감소액 | - | (12,790) | 1,587,658 | (104,870) |
| 기말금액(법인세효과전) | - | 174,374 | - | 12,790 |
⑶ 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 종목명 | 주식수 | 취득원가 | 공정가액 | 장부가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 비상장주식 | 유플랜보험계리컨설팅(주) | 50,000주 | 25,000 | - | - |
| (주)휴림바이오셀 | 600,000주 | 1,800,000 | 1,800,000 | 1,800,000 | |
| 합 계 | 1,825,000 | 1,800,000 | 1,800,000 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 종목명 | 주식수 | 취득원가 | 공정가액 | 장부가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 비상장주식 | 유플랜보험계리컨설팅(주) | 50,000주 | 25,000 | - | - |
| (주)한원레저 | 14,400주 | 41,760 | - | - | |
| (주)휴림바이오셀 | 600,000주 | 1,800,000 | 1,800,000 | 1,800,000 | |
| 합 계 | 1,866,760 | 1,800,000 | 1,800,000 |
&cr(*) 당분기 및 전기 중 미실현보유손익의 변동내역은 다음과 같습니다 .
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초금액(법인세효과전) | (66,760) | (66,760) |
| 평가손익인식액 | - | - |
| 처분에 따른 감소액 | 41,760 | - |
| 기말금액(법인세효과전) | (25,000) | (66,760) |
8. 매출채권 및 기타금융자산&cr─────────────
⑴ 보고기간종료일 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 매출채권 | 18,126,231 | 19,289,977 |
| 손실충당금 | (138,666) | (138,666) |
| 합 계 | 17,987,565 | 19,151,311 |
⑵ 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 합계 | 유동 | 비유동 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융상품 | 17,294,196 | 30,954,776 | 48,248,972 | 22,940,000 | 32,526,030 | 55,466,030 |
| 대여금 | 510,381 | 1,921,564 | 2,431,945 | 1,443,881 | 1,997,459 | 3,441,340 |
| 대여금손실충당금 | (54,507) | (1,147,187) | (1,201,694) | (54,507) | (1,187,187) | (1,241,694) |
| 미수금 | 5,304,455 | - | 5,304,455 | 6,198,284 | 6,324 | 6,204,608 |
| 미수금손실충당금 | (3,912,724) | - | (3,912,724) | (4,142,209) | (6,324) | (4,148,533) |
| 미수수익 | 329,945 | - | 329,945 | 237,014 | - | 237,014 |
| 미수수익손실충당금 | (87,035) | - | (87,035) | (87,035) | - | (87,035) |
| 임차보증금 | - | 9,829,976 | 9,829,976 | - | 9,440,013 | 9,440,013 |
| 임차보증금현재가치할인차금 | - | (177,438) | (177,438) | - | (175,878) | (175,878) |
| 기타보증금 | - | 113,541 | 113,541 | - | 182,681 | 182,681 |
| 기타보증금손실충당금 | - | (8,000) | (8,000) | - | (8,000) | (8,000) |
| 합 계 | 19,384,711 | 41,487,232 | 60,871,943 | 26,535,428 | 42,775,118 | 69,310,546 |
⑶ 당분기 및 전기 중 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 대여금 | 미수금 | 미수수익 | 임차보증금 | 기타보증금 | 대여금 | 미수금 | 미수수익 | 임차보증금 | 기타보증금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 1,241,694 | 4,148,533 | 87,035 | - | 8,000 | 1,247,889 | 4,151,619 | 97,422 | 3,000 | 8,000 |
| 대손처리액(상각채권액) | - | (102,451) | - | - | - | - | - | (10,387) | (3,000) | - |
| 상각채권회수액 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기타증감액 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 대손상각비 계상(환입)액 | (40,000) | (133,358) | - | - | - | (6,195) | (3,086) | - | - | - |
| 기말잔액 | 1,201,694 | 3,912,724 | 87,035 | - | 8,000 | 1,241,694 | 4,148,533 | 87,035 | - | 8,000 |
9. 기타자산 &cr ──────
보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 유동 | ||
| 선급금 | 1,677,237 | 1,718,031 |
| 선급금손실충당금 | (772,547) | (771,647) |
| 선납세금 | 6,742 | 7,352 |
| 선급비용(*1) | 29,298,982 | 28,387,327 |
| 소 계 | 30,210,414 | 29,341,064 |
| 비유동 | ||
| 장기선급비용(*1) | 1,877,031 | 1,632,636 |
| 신계약비(*2) | 8,372,478 | 8,644,674 |
| 소 계 | 10,249,509 | 10,277,310 |
(*1) 선급비용 및 장기선급비용은 계약이행원가 등으로 구성되며 설계사들에게 지급한 보험판매 지급수수료 등이 포함된 금액입니다.보험판매 지급수수료는 보험판매수입수수료를 인식하는 방법과 일관되게 비용으로 인식하고 있습니다.&cr(*2) 상조계약 체결과 직접 관련되고 신계약 모집실적에 따라 모집인에게 지급하는 수당입니다.&cr
10. 재고자산 &cr ──────
보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 상 품 | 277,583 | 295,049 |
11. 유형자산 &cr ──────
⑴ 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 168,680 | - | 168,680 | 69,630 | - | 69,630 |
| 건물 | 205,341 | (10,173) | 195,168 | 121,092 | (3,877) | 117,216 |
| 차량운반구 | 388,894 | (64,931) | 323,963 | 388,894 | (6,597) | 382,297 |
| 전산장비 | 3,154,758 | (2,743,629) | 411,129 | 3,092,321 | (2,572,015) | 520,306 |
| 기구비품 | 21,874,592 | (18,045,440) | 3,829,152 | 20,766,464 | (17,146,228) | 3,620,236 |
| 시설장치 | 1,981,374 | (447,838) | 1,533,536 | 933,636 | (277,941) | 655,696 |
| 사용권자산 | 25,822,434 | (12,100,411) | 13,722,023 | 20,890,334 | (8,884,686) | 12,005,648 |
| 합 계 | 53,596,073 | (33,412,422) | 20,183,651 | 46,262,371 | (28,891,342) | 17,371,028 |
⑵ 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 토지 | 건물 | 차량운반구 | 전산장비 | 기구비품 | 시설장치 | 사용권자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 69,630 | 117,216 | 382,297 | 520,306 | 3,620,236 | 655,696 | 12,005,648 | 17,371,028 |
| 취득/대체 | 99,050 | 84,249 | - | 62,724 | 1,503,919 | 1,076,024 | 14,677,847 | 17,554,373 |
| 처분 | - | - | - | (124) | - | - | - | (124) |
| 폐기 | - | - | - | - | (28,967) | (17,915) | (2,103,719) | (2,150,601) |
| 감가상각비 | - | (6,296) | (58,334) | (171,777) | (1,266,036) | (180,269) | (10,857,753) | (12,540,465) |
| 분기말 | 168,680 | 195,169 | 323,963 | 411,129 | 3,829,152 | 1,533,536 | 13,722,022 | 20,183,651 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 토지 | 건물 | 차량운반구 | 전산장비 | 기구비품 | 시설장치 | 금융리스자산 | 사용권자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | - | - | - | 666,197 | 4,184,674 | 196,344 | 1 | - | 5,047,216 |
| 취득/대체 | 69,630 | 121,092 | 388,894 | 121,861 | 1,461,233 | 556,108 | - | 25,864,876 | 28,583,694 |
| 처분 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 폐기 | - | - | - | (860) | (280,078) | - | (1) | (606,348) | (887,287) |
| 감가상각비 | - | (3,876) | (6,597) | (266,892) | (1,745,593) | (96,757) | - | (13,252,881) | (15,372,596) |
| 기말 | 69,630 | 117,216 | 382,297 | 520,306 | 3,620,236 | 655,696 | - | 12,005,648 | 17,371,028 |
12. 투자부동산&cr──── ─ ──
⑴ 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토 지 | 23,039,865 | - | 23,039,865 | 23,039,864 | - | 23,039,864 |
| 건 물 | 1,842,776 | (91,358) | 1,751,418 | 1,488,096 | (34,910) | 1,453,187 |
| 합 계 | 24,882,641 | (91,358) | 24,791,283 | 24,527,961 | (34,910) | 24,493,051 |
⑵ 투자부동산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 건물 | 합계 | 토지 | 건물 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | 23,039,864 | 1,453,187 | 24,493,051 | 118,302 | 263,505 | 381,807 |
| 취 득 | - | 354,680 | 354,680 | 22,921,563 | 1,206,398 | 24,127,961 |
| 감가상각 | - | (56,448) | (56,448) | - | (16,717) | (16,717) |
| 기 말 | 23,039,865 | 1,751,418 | 24,791,283 | 23,039,864 | 1,453,187 | 24,493,051 |
⑶ 당분기 및 전분기 중 투자부동 산에서 발생한 임대수익은 각각 843,000천원 및 &cr15,330천원 입니다 . &cr
13. 무형자산&cr──────
⑴ 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계(*) | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계(*) | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소프트웨어 | 5,320,975 | (4,039,586) | 1,281,389 | 5,037,167 | (3,685,791) | 1,351,376 |
| 회원권 | 3,771,337 | (31,980) | 3,739,357 | 2,335,737 | (31,980) | 2,303,757 |
| 영업권 | 983,994 | (954,526) | 29,468 | 983,994 | (954,526) | 29,468 |
| 기타무형자산 | 279,679 | (139,839) | 139,840 | 279,679 | (97,888) | 181,791 |
| 상표권 | 56 | (56) | - | 56 | (56) | - |
| 건설중인자산 | - | - | - | 178,036 | - | 178,036 |
| 합 계 | 10,356,041 | (5,165,987) | 5,190,054 | 8,814,669 | (4,770,241) | 4,044,428 |
(*) 손상차손누계액을 합산한 금액입니다.&cr
⑵ 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 소프트웨어 | 회원권(*1) | 영업권(*2) | 기타무형자산 | 상표권 | 건설중인자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 1,351,376 | 2,303,757 | 29,468 | 181,791 | - | 178,036 | 4,044,428 |
| 취득 | 283,808 | 1,435,600 | - | - | - | 58,636 | 1,778,044 |
| 상각 | (353,795) | - | - | (41,952) | - | - | (395,747) |
| 대체 | - | - | - | - | - | (236,673) | (236,673) |
| 손상차손 | - | - | - | - | - | - | - |
| 분기말 | 1,281,389 | 3,739,357 | 29,468 | 139,839 | - | - | 5,190,054 |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 소프트웨어 | 회원권(*1) | 영업권(*2) | 기타무형자산 | 상표권 | 건설중인자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 1,459,421 | 2,335,737 | 711,289 | 237,727 | 3 | 60,000 | 4,804,176 |
| 취득 | 355,594 | - | - | - | - | 181,286 | 536,880 |
| 상각 | (463,638) | - | - | (55,936) | (3) | - | (519,577) |
| 대체 | - | - | - | - | - | (63,250) | (63,250) |
| 손상차손 | - | (31,980) | (681,821) | - | - | - | (713,801) |
| 기말 | 1,351,376 | 2,303,757 | 29,468 | 181,791 | - | 178,036 | 4,044,428 |
(*1) 연결회사는 회원권을 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하였으며, 전기중 손상징후를 나타내 회수가능액을 초과하는 금액 31,980천원을 무형자산손상차손으로 계상하였습니다.
(*2) 노인요양사업 영업양수시 발생한 수급권가치 등이며, 연결회사는 전기에 영업양수시 발생한 영업권이 손상징후를 나타내 회수가능액을 초과하는 681,821천원을 무형자산손상차손으로 계상하였습니다.&cr
14. 관계기업투자주식&cr──────────
⑴ 보고 기간종료일 현재 관계기업 현황은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 회 사 명 | 주식수 | 지분율 | 소재지 | 결산월 | 업종 | 취득가액 | 순자산가액 | 장부가액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 코크렙제31호&cr위탁관리부동산투자회사 | 800,000주 | 20.20% | 한국 | 3월,9월 | 부동산임대 | 19,870,574 | 19,673,082 | 17,097,355 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 회 사 명 | 주식수 | 지분율 | 소재지 | 결산월 | 업종 | 취득가액 | 순자산가액 | 장부가액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 코크렙제31호&cr위탁관리부동산투자회사 | 800,000주 | 20.20% | 한국 | 3월,9월 | 부동산임대 | 19,870,574 | 19,538,701 | 17,411,066 |
⑵ 지분법 평가내용&cr관계기업의 지분법 평가내용은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 회 사 명 | 기초 | 지분법손익 | 배당금수령 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 코크렙제31호&cr위탁관리부동산투자회사 | 17,411,067 | 657,920 | (971,631) | 17,097,355 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 회 사 명 | 기초 | 지분법손익 | 배당금수령 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 코크렙제31호&cr위탁관리부동산투자회사 | 18,747,415 | 732,929 | (2,069,277) | 17,411,067 |
⑶ 보고기간종료일 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 회 사 명 | 자 산 | 부 채 | 자 본 | 영업손익 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 코크렙제31호&cr위탁관리부동산투자회사 | 224,007,314 | 126,615,820 | 97,391,494 | 9,980,517 | 3,988,790 | 3,988,790 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 회 사 명 | 자 산 | 부 채 | 자 본 | 영업손익 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 코크렙제31호&cr위탁관리부동산투자회사 | 223,256,112 | 126,529,869 | 96,726,243 | 12,923,283 | 5,134,161 | 5,134,161 |
15. 매입채무 및 기타금융부채&cr──────────────
보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 유동 | ||
| 매입채무 | 2,251,506 | 678,040 |
| 미지급금 | 13,788,452 | 17,931,847 |
| 미지급비용 | 1,606,660 | 1,401,702 |
| 미지급배당금 | 26,483 | 16,242 |
| 리스부채(유동) | 7,497,546 | 8,442,218 |
| 소 계 | 25,170,647 | 28,470,048 |
| 비유동 | ||
| 임대보증금 | 811,000 | 801,000 |
| 예수보증금 | 402,740 | 350,704 |
| 장기미지급금 | 5,400 | 5,400 |
| 리스부채(비유동) | 5,194,736 | 2,924,576 |
| 소 계 | 6,413,876 | 4,081,681 |
16. 장ㆍ단기차입금&cr──────────
⑴ 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 차입처 | 연이자율(%) | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|---|---|
| 일반자금대출 | 농협은행 | 2.85 | 2,000,000 | 3,000,000 |
⑵ 장기차입금 및 유동성장기차입금의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 차입처 | 차입용도 | 연이자율(%) | 금 액 | |
|---|---|---|---|---|
| 당 분 기 | 당 분 기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 우리은행 | 일반자금대출 | 3.92 | 49,986 | 74,979 |
| 신한은행 | 일반자금대출 | 2.70 | 722,222 | 972,222 |
| 합 계 | 772,208 | 1,047,201 | ||
| 유동성대체 | (366,657) | (366,657) | ||
| 비 유 동 부 채 | 405,551 | 680,544 |
17. 전환상환우선주부채 &cr ─ ──────────
⑴ 연결회사가 발행한 전환상환우선주부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 전환상환우선주(*) | - | 26,261,309 |
&cr(*) 전환상환우선주는 원금에 대한 상환 의무를 가지는 주계약과 전환권 및 조기상환권으로 구분되며, 연결회사는 복합계약 전체를 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정하였습니다. 연결회사는 당분기 중 1,461,538주를 상환하였고, 1,461,539주는 보통주식으로 전환되었습니다. 상환시 발생한 상환이익 3,630,653천원은 금융수익으로 계상하였습니다. &cr
⑵ 연결회사가 발행한 전환상환우선주의 상환 및 전환에 관련된 주요 발행조건은 다음과 같습니다.
구 분내 역1. 종류주식의 내용제1종 전환상환우선주식2. 의결권1주당 1개의 의결권 부여3. 이익배당 및 잔여재산분배에 관한 우선권이익배당에 관하여 보통주식에 우선하여 누적적으로 배당을 받을 권리를 가지며, 우선배당액은 액면가의 연복리 1%에 해당하는 금액으로 함.- 이익배당을 행한 후에도 분배 가능한 잔여이익이 있는 경우에는 그 잔여이익에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가하여 배당을 받음4.상환권⑴ 상환청구권 - 우선주식의 주주는 상환청구기간내에 언제든지 우선주식의 전부 또는 일부에 대한 상환을 청구할 수 있는 권리를 가짐⑵ 상환청구기간 - 우선주식의 발행 후 3년째가 되는 날로부터 주식이 존속하는 기간까지로 함⑶ 상환가액 -가. ㈀과 ㈁의 합산액에서 상환기일까지 기지급된 배당금을 차감한 금액㈀ 우선주식의 발행가액(단, 주식병합,주식분할,무상증자 또는 주식배당이 이루 어진 경우에는 그에 비례하여 상향 또는 하향 조정된 금액)㈁ 우선주식의 발행일로부터 상환기일까지 발행가액에 대하여 연6%(복리)를 적용하여 산출한 금액나. 분배일이 속한 사업연도의 직전 사업연도까지 발생하였으나 미지급된 누적 배당액은 상환가액과는 별도로 변제⑷ 우선주식 발행일로부터 3년 이내에 회사의 기업공개가 이루어지지 않는 경우, 우선주식의 주주는 즉시 우선주식의 전부 또는 일부에 대한 상환을 청구할 수 있고, 회사는 우선주식을 상환하여야 함⑸ 제2항에 따른 상환청구기간에도 불구하고, 회사는 우선주식을 상환청구기간 이전에도 다음의 상환가액으로 상환할 수 있음가. ㈀과 ㈁의 합산액에서 상환기일까지 기지급된 배당금을 차감한 금액㈀ 우선주식의 발행가액(단, 주식병합,주식분할,무상증자 또는 주식배당이 이루어진 경우에는 그에 비례하여 상향 또는 하향 조정된 금액)
㈁ 다음 (i) - (iii) 금액
| 구분 | 금액 |
| (i) 우선주식의 발행일로부터 1년 이내에 상환하는 경우 | 우선주식의 발행일로부터 상환기일까지 발행가액에 대하여 연12%(복리)를 적용하여 산출한 금액의 합산액에서 상환기일까지 기지급된 배당금을 차감한 금액 |
| (ii) 우선주식의 발행일로부터 1년 이후 2년 이내에 상환하는 경우 | 우선주식의 발행일로부터 상환기일까지 발행가액에 대하여 연10%(복리)를 적용하여 산출한 금액의 합산액에서 상환기일까지 기지급된 배당금을 차감한 금액 |
| (iii) 우선주식의 발행일로부터 2년 이후 3년 이내에 상환하는 경우 | 우선주식의 발행일로부터 상환기일까지 발행가액에 대하여 연8%(복리)를 적용하여 산출한 금액의 합산액에서 상환기일까지 기지급된 배당금을 차감한 금액 |
나. 분배일이 속한 사업연도의 직전 사업연도까지 발생하였으나 미지급된 누적 배당액은 상환가액과는 별도로 변제5.전환권⑴ 전환권 - 우선주식의 주주는 전환기간내에 소유한 우선주식의 전부 또는 일부를 보통주식으로 전환할 것을 청구할 수 있는 권리를 가짐⑵ 전환청구기간 - 2018.06.10 ~ 2027.06.10⑶ 전환으로 발행할 주식의 종류 - 보통주식(전환신주)⑷ 전환의 효력 - 전환권을 행사한 때에 발생하며, 전환의 효력발생일로부터 전환신주에 대한 주주명부상의 주주로 봄⑸ 전환가액 - 최초의 전환가액은 우선주식의 발행가액으로 하며, 최초의 전환비율(우선주식 1주당 전환신주 수의 비율)은 1로 함. 다만, 전환가액은 계약서상 규정에 따라 조정가능하며, 조정된 전환가액은 후속조정이 이루어지기 전까지 유효함. 또한, 전환비율은 전환가액의 하향 조정에 반비례하여 상향 조정됨⑹ 전환가액의 조정 - 다음에 해당하는 경우 전환가액은 계약서상 명시된 적절한 방법을 적용하여 조정함가. 전환가액 미만의 주식 발행에 의한 조정나. 주식분할과 무상증자 등에 의한 조정다. 주식병합에 의한 조정라. 상장에 의한 조정마. 회사는 본 계약에서 달리 정하고 있는 경우를 제외하고는, (i)유상증자를 실시하거나 (ii)전환우선주를 발행하거나 (iii)전환사채를 발행하거나 (iv)신주인수권부사채를 발행하는 경우 우선주식의 직전 전환가액을 하회하는 가격으로 주당 발행가격, 전환가역 및 행사가격을 정하여 발행해서는 아니됨바. 회사는 조정된 전환가액이 보통주식의 액면가액 미만으로 되는 결과를 가져오는 신주의 발행 기타 여하한 거래나 행위를 하여서는 아니됨
18. 사채&cr────
연결회사가 당분기말 현재 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 종 류 | 발행일자 | 상환일자 | 이자율(%) | 금액 | 보증기관 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 당 분 기 | 전 기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화표시사모사채(FRN) | 2019.11.27 | 2022.11.28 | 3M Libor+0.95 | 16,194,300 | 15,977,640 | 신한은행 |
| 사채할인발행차금 | (230,347) | (311,406) | ||||
| 합 계 | 15,963,953 | 15,666,234 |
연결회사는 당분기말 현재 상기 사채와 관련하여 신한은행으로부터 US$ 14,000천 을 한도(기말현재 실행금액 US$ 13,800천)로 하여 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한 신한은행의 지급보증을 위하여 동 은행에 연결회사의 부동산을 담보로 제공(US$ 19,560천)하고 있습니다.&cr
19. 파생상품계약&cr──── ── ──
⑴ 당분기말 현재 연결회사의 미결제 파생상품계약의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 금융기관 | 계약일 | 계약의 종류 | 매입금액 | 매도금액 | 계약실행일/만기일 | 약정환율 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 신한은행 | 2019.11.27 | 통화이자율스왑(*1) | 16,256,400 | USD 13,800,000 | 2022.11.28 | 1,178 |
| 선물환매입(*2) | 235,355 | USD 201,848 | 계약일 이후 매분기별 | 1,166 |
(*1) 연결회사는 전기 중 발행한 변동금리이자부 외화표시 사모사채 로부터 예상되는USD의 KRW에 대한 환율변동위험과 이자율위험을 회피하기 위하여 통화이자율스왑 계약을 체결하고 있으며, 그 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : USD,천원)
| 계약&cr금융기관 | 계약내용 | 당 분 기 | 전 기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 금 액 | 조 건 | 만기일 | 공정가치 | 평가(손)익 | 공정가치 | 평가(손)익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 신한은행 | 수 취 | USD 13,800,000 | 3M Libor+0.95% | 2022.11.28 | (325,376) | (84,198) | (241,178) | (241,178) |
| 지 급 | 16,256,400 | 2.70% |
연결회사는 상기 파생상품계약과 관련한 파생상품평가손익을 당분기손익으로 반영하였습니다.
(*2) 연결회사는 전기 중 발행한 외화표시 사모사채의 신한은행에 대한 외화 지급보증료에 대해 환율변동위험을 회피하기 위해 선물환 매입거래를 진행하였으며 이와 관련하여 당분기말 현재 파생상품평가이 익 5,731천원 과 파생상품자산 706천 원을 계 상하고 있습니다. &cr
⑵ 당분기말 현재 연결회사의 미결제 파생상품계약과 관련하여 연결회사는 금융기관에 부동산 담보를 제공하고 있습니다.&cr
20. 기타부채&cr──────
⑴ 보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 유동 | ||
| 예수금 | 1,732,965 | 1,762,731 |
| 선수금 | 1,022,778 | 1,146,617 |
| 선수수익 | 21,960,866 | 19,763,088 |
| 환수부채 | 3,590,157 | 4,439,230 |
| 부가세예수금 | 626,435 | 571,037 |
| 소 계 | 28,933,201 | 27,682,703 |
| 비유동 | ||
| 장기선수수익 | 1,689,333 | 1,158,345 |
| 부금예수금 | 48,061,166 | 47,513,995 |
| 소 계 | 49,750,499 | 48,672,340 |
⑵ 부금예수금 및 신계약비
부금예수금은 연결회사가 선불식 할부거래 계약을 체결한 상조회원으로부터 매월 또는 정해진 기간에 따라 불입 받은 금액이며, 동 부금예수금은 상조회원의 장례 등 약정된 행사 수행시 수익을 인식하여 상계처리하고 있습니다. 동시에 신계약비는 수익인식 시점에서 영업비용으로 인식하여 상계처리되고 있습니다.&cr
한편, 상조회원의 계약해지가 발생할 경우 연결회사는 납입된 부금예수금 및 신계약비에서 공정거래위원회가 마련한 표준 해약환급금표에 의한 환급금 등을 공제한 잔액을 부금해약손익(영업외손익)으로 계상하고 있으며, 당분기에 계상한 부금해약손익 은 (-)954천원(전분기 174,256천원)입니 다. &cr
당분기 및 전기 중 부금예수금 및 신계약비의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 분 기 말 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 영업손익 | 부금해약손익등 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 신계약비 | 8,644,674 | 601,692 | 301,273 | 572,615 | 8,372,478 |
| 부금예수금 | 47,513,995 | 5,466,279 | 595,060 | 4,324,048 | 48,061,166 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 기 말 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 영업손익 | 부금해약손익등 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 신계약비 | 8,936,850 | 948,309 | 462,754 | 777,731 | 8,644,674 |
| 부금예수금 | 45,633,887 | 8,405,555 | 1,115,389 | 5,410,059 | 47,513,995 |
21. 리스 &cr ─ ───
⑴ 보고기간종료일 현재 자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 부동산 | 25,138,168 | 20,316,782 |
| 차량운반구 | 684,266 | 573,551 |
| 합 계 | 25,822,434 | 20,890,333 |
⑵ 당분기 및 전분기 중 리스와 관련하여 손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 부동산 | 10,610,571 | 9,491,150 |
| 차량운반구 | 247,182 | 279,342 |
| 소 계 | 10,857,753 | 9,770,492 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 374,107 | 378,367 |
| 합 계 | 11,231,860 | 10,148,859 |
(*) 당분기 중 리스의 총 현금유 출은 9,566,882천원(전분기 9,953,122천원) 입니다. &cr
⑶ 보고기간종료일 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 | 유동성분류 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 최소리스료 | 최소리스료의 &cr현재가치 | 최소리스료 | 최소리스료의 &cr현재가치 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1년 이내 | 7,636,785 | 7,497,546 | 8,851,196 | 8,442,218 | 유동 |
| 1년 초과 5년 이내 | 5,792,456 | 5,194,736 | 3,086,475 | 2,924,576 | 비유동 |
| 합 계 | 13,429,241 | 12,692,282 | 11,937,671 | 11,366,794 |
22. 순확정급여부채 &cr ─ ────────
회사는 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 확정급여채무의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다.&cr
⑴ 보고기간종료일 현재 순확정급여부채 산정 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 10,502,325 | 9,350,167 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (7,867,776) | (7,607,242) |
| 재무상태표상 순확정급여부채 | 2,634,549 | 1,742,925 |
&cr⑵ 당분기 및 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 9,350,167 | 7,542,965 |
| 당기근무원가 | 1,487,677 | 1,802,749 |
| 이자비용 | 92,556 | 164,094 |
| 재측정요소 : | ||
| - 인구통계학가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 | - | 7,370 |
| - 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 | 82,669 | 188,414 |
| - 경험적조정으로 인한 보험수리적손익 | 253,256 | 521,101 |
| 제도에서의 지급액 : | ||
| - 급여의 지급 | (764,001) | (876,526) |
| 기말금액 | 10,502,324 | 9,350,167 |
⑶ 당분기 및 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 7,607,242 | 5,595,433 |
| 이자수익 | 94,424 | 122,938 |
| 재측정요소: | ||
| - 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외) | (18,495) | (36,788) |
| 기여금불입액 | 1,041,134 | 2,423,808 |
| 퇴직급여지급액 | (856,528) | (498,150) |
| 기말금액 | 7,867,777 | 7,607,242 |
⑷ 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 금액 | 구성비(%) | 금액 | 구성비(%) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 7,867,777 | 100.00% | 7,607,242 | 100.00% |
⑸ 보고기간종료일 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 할인율 | 1.547~2.394% | 1.826~2.401% |
| 임금상승률 | 2.420~4.310% | 2.410~4.320% |
연결회사가 확정급여채무의 현재가치계산을 위하여 사용한 할인율은 보고기간종료일 현재 확정급여채무의 통화 및 예상지급시기와 일관성이 있는 우량회사채의 시장수익률을 참조하여 결정되었습니다.&cr
23. 충당부채&cr──────
보고기간종료일 현재 충당부채(비유동)의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 감 | 분 기 말 |
|---|---|---|---|
| 복구충당부채 | 1,795,554 | 443,159 | 2,238,713 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 감 | 기 말 |
|---|---|---|---|
| 복구충당부채 | 1,434,568 | 360,985 | 1,795,554 |
| 손해배상충당부채 | 172,419 | (172,419) | - |
| 합 계 | 1,606,987 | 188,566 | 1,795,554 |
24. 자본금 및 주식발행초과금&cr─── ─ ── ── ─ ─ ─ ─ ─ ─
보고기간종료일 현재 자본금 및 주식발행초과금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 수권주식수 | 발행주식수 | 액면가액 | 자본금(*) | 주식발행초과금 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 56,000,000주 | 보통주 | 21,461,539주 | 500원 | 10,730,770 | 18,353,649 |
(*) 당분기중 우선주식 1,461,538주는 상환하고 1,461,539주는 보통주로 전환되었습니다.&cr
25. 기타자본&cr─── ─ ──
⑴ 보고기간종료일 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기타자본잉여금 | 646,698 | 797,919 |
| 기타자본조정 | 17,338 | 17,338 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | (18,342) | (37,358) |
| 순확정급여부채보험수리적손익 | (1,135,663) | (862,163) |
| 합 계 | (489,969) | (84,265) |
⑵ 당분기 및 전기 중 기타자본의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 감 | 분 기 말 |
|---|---|---|---|
| 기타자본잉여금 | 797,919 | (151,222) | 646,697 |
| 기타자본조정 | 17,338 | - | 17,338 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | (37,358) | 19,016 | (18,342) |
| 순확정급여부채보험수리적손익 | (862,163) | (273,499) | (1,135,662) |
| 합 계 | (84,264) | (405,705) | (489,969) |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 감 | 기 말 |
|---|---|---|---|
| 기타자본잉여금 | 463,140 | 334,779 | 797,919 |
| 기타자본조정 | 17,338 | - | 17,338 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | (37,358) | - | (37,358) |
| 순확정급여부채보험수리적손익 | (313,576) | (548,587) | (862,163) |
| 합 계 | 129,544 | (213,808) | (84,264) |
26. 이익잉여금&cr───────
보고기간종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 이익준비금(*) | 468,635 | 392,549 |
| 미처분이익잉여금 | 50,457,433 | 35,588,958 |
| 합 계 | 50,926,068 | 35,981,507 |
(*) 연결회사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.&cr
27. 고객과의 계약에서 생기는 수익&cr───── ─ ── ── ── ── ──
⑴ 당분기 및 전분기 중 수익과 관련해 손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보험중개수익 | 61,175,247 | 181,087,700 | 62,459,326 | 169,652,657 |
| 상조 및 부대사업수익 | 2,464,730 | 8,162,670 | 2,971,342 | 8,571,031 |
| 대출판매수익 | 5,467,814 | 14,722,038 | 5,247,322 | 10,195,380 |
| 부동산 및 기타수익 | 2,512,094 | 7,253,532 | 2,423,885 | 7,198,417 |
| 합 계 | 71,619,885 | 211,225,940 | 73,101,875 | 195,617,485 |
⑵ 당분 및 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익은 보험판매수입수수료로서 그 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 보험중개 | 상조 및 부대사업 | 대출판매 | 부동산 및 기타 | 합 계 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익인식 시점 | ||||||||||
| 한 시점에 인식 | 22,795,334 | 67,900,113 | 2,464,730 | 8,162,670 | 5,467,814 | 14,722,038 | 2,512,094 | 7,253,532 | 33,239,972 | 98,038,353 |
| 기간에 걸쳐 인식 | 38,379,913 | 113,187,587 | - | - | - | - | - | - | 38,379,913 | 113,187,587 |
| 합 계 | 61,175,247 | 181,087,700 | 2,464,730 | 8,162,670 | 5,467,814 | 14,722,038 | 2,512,094 | 7,253,532 | 71,619,885 | 211,225,940 |
| (전분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 보험중개 | 상조 및 부대사업 | 대출판매 | 부동산 및 기타 | 합 계 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익인식 시점 | ||||||||||
| 한 시점에 인식 | 28,481,993 | 68,595,083 | 2,971,342 | 8,571,031 | 5,247,322 | 10,195,380 | 2,423,885 | 7,198,416 | 39,124,542 | 94,559,910 |
| 기간에 걸쳐 인식 | 33,977,333 | 101,057,574 | - | - | - | - | - | - | 33,977,333 | 101,057,574 |
| 합 계 | 62,459,326 | 169,652,657 | 2,971,342 | 8,571,031 | 5,247,322 | 10,195,380 | 2,423,885 | 7,198,416 | 73,101,875 | 195,617,484 |
28. 영업비용&cr───── ─
당분기 및 전분기 중 발생한 영업비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품매출원가 | 356,696 | 882,197 | 202,734 | 599,936 |
| 보험판매지급수수료 | 28,733,441 | 87,751,971 | 28,325,758 | 79,980,916 |
| 영업추진비 | 13,432,850 | 36,754,524 | 13,943,232 | 38,418,401 |
| 의전매출원가 | 1,468,007 | 4,939,153 | 1,769,886 | 4,771,909 |
| 셀뱅킹판매지급수수료 | 149,889 | 401,556 | 254,778 | 846,525 |
| 웨딩행사대행비 | - | 3,319 | 2,167 | 8,669 |
| 기타매출원가 | 25,011 | 111,126 | 41,232 | 202,790 |
| 서비스매출원가 | 1,675,353 | 4,450,158 | 1,040,658 | 2,890,736 |
| 건물관리수수료 | 526,429 | 627,761 | 223,450 | 682,338 |
| 컨설팅지급수수료 | (296,263) | 123,476 | 164,565 | 458,860 |
| 중개지급수수료 | 155,818 | 326,886 | 323,511 | 533,627 |
| 대출지급수수료 | 4,879,607 | 13,178,690 | 4,692,058 | 9,138,544 |
| 임원급여 | 1,410,393 | 4,168,304 | 1,059,049 | 3,285,652 |
| 직원급여 | 4,370,207 | 13,429,085 | 4,561,734 | 13,809,885 |
| 상여금 | 840 | 40,738 | 14,875 | 32,406 |
| 잡급 | 5,502 | 6,009 | - | 400 |
| 퇴직급여 | 509,462 | 1,491,205 | 454,594 | 1,371,318 |
| 복리후생비 | 917,056 | 2,710,833 | 824,751 | 2,414,457 |
| 여비교통비 | 35,033 | 111,771 | 38,025 | 123,340 |
| 접대비 | 205,804 | 496,466 | 177,417 | 447,998 |
| 세금과공과 | 511,154 | 1,402,005 | 385,700 | 1,142,775 |
| 감가상각비 | 4,253,592 | 12,523,567 | 4,000,364 | 11,394,251 |
| 투자부동산감가상각비 | 18,131 | 48,208 | 1,761 | 5,282 |
| 지급임차료 | 166,356 | 410,245 | 214,925 | 539,102 |
| 수선비 | (95,659) | (459,258) | (72,475) | (298,254) |
| 보험료 | 41,951 | 118,518 | 25,101 | 99,903 |
| 차량유지비 | 83,185 | 245,028 | 90,551 | 299,652 |
| 교육훈련비 | 38,057 | 58,740 | 12,974 | 41,431 |
| 도서인쇄비 | 110,444 | 272,115 | 196,228 | 373,986 |
| 회의비 | 166,238 | 452,906 | 128,261 | 393,330 |
| 사무용품비 | 37,585 | 109,023 | 36,973 | 115,922 |
| 소모품비 | 206,929 | 535,404 | 104,814 | 312,885 |
| 포장비 | 2,802 | 2,802 | - | - |
| 지급수수료 | 562,148 | 1,892,647 | 699,982 | 2,341,190 |
| 광고선전비 | 555,410 | 1,520,470 | 612,826 | 1,840,967 |
| 대손상각비 | (286,350) | (132,457) | 66,442 | 102,101 |
| 무형자산상각비 | 129,903 | 395,747 | 129,809 | 383,594 |
| 전신전화료 | 143,035 | 442,445 | 159,118 | 476,068 |
| 전산소모품비 | 126,039 | 592,709 | 272,671 | 764,884 |
| 관리비 | 19,812 | 32,778 | 7,160 | 56,112 |
| 수도광열비 | 5,206 | 13,529 | 6,154 | 15,327 |
| 운반비 | 21,975 | 86,490 | 17,127 | 44,248 |
| 판매촉진비 | 38,484 | 182,460 | 26,135 | 131,205 |
| 사업비 | 55,997 | 310,447 | 78,841 | 288,572 |
| 리스료 | 777 | 394 | 690 | 2,473 |
| 판매수수료 | 125 | 534 | 104 | 1,575 |
| 합 계 | 65,474,461 | 193,062,724 | 65,316,710 | 180,887,288 |
29. 금융수익 및 금융비용&cr────────────
당분기 및 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익 | 이자수익 | 316,461 | 836,666 | 309,672 | 880,470 |
| 배당금수익 | 45,786 | 163,566 | 21,028 | 31,542 | |
| 외환차익 | - | 719 | - | 6 | |
| 외화환산이익 | - | - | 352 | 802 | |
| 대손충당금환입 | - | 40,000 | 27,010 | 32,205 | |
| 금융상품평가이익 | 198,500 | 412,109 | 92,619 | 393,419 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | 72,988 | 286,324 | (77,270) | 423,009 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | 277,671 | 328,911 | - | 55,405 | |
| 금융상품해지이익 | - | 29,882 | - | 1,919 | |
| 당기손익-공정가치측정금융부채처분이익 | - | 3,630,653 | - | - | |
| 파생상품평가이익 | (198,735) | 5,731 | - | - | |
| 리스계약중도해지이익 | 39,228 | 106,215 | - | - | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분이익 | - | 19,271 | - | - | |
| 소 계 | 751,899 | 5,860,047 | 373,411 | 1,818,777 | |
| 금융비용 | 이자비용 | 277,163 | 2,532,900 | 176,590 | 982,481 |
| 기타의대손상각비 | - | - | - | - | |
| 외환차손 | 198 | 674 | - | - | |
| 외화환산손실 | (374,469) | 220,021 | - | - | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | (442,530) | - | 8,758 | 8,758 | |
| 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 | - | - | - | 1,078,173 | |
| 파생상품부채평가손실 | 84,198 | 84,198 | - | - | |
| 금융상품평가손실 | 15,468 | 126,118 | 45,758 | 132,110 | |
| 리스계약중도해지손실 | - | 1,181 | - | - | |
| 소 계 | (439,972) | 2,965,092 | 231,106 | 2,201,522 | |
| 순금융비용 | 1,191,873 | 2,894,955 | 142,305 | (382,745) |
30. 기타수익 및 기타비용&cr────────────
당분기 및 전분기 중 발생한 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타수익 | 기타수입임대료 | - | - | 3,519 | 10,305 |
| 기타수입수수료 | 1,740 | 8,196 | 2,895 | 10,143 | |
| 리스계약중도해지이익 | - | - | 5,210 | 6,053 | |
| 부금해약수익 | 80,825 | 254,962 | 55,030 | 174,256 | |
| 기부금수익 | - | 390 | 530 | 6,320 | |
| 잡이익 | 248,160 | 721,230 | 1,262,903 | 1,682,656 | |
| 소 계 | 330,725 | 984,778 | 1,330,087 | 1,889,733 | |
| 기타비용 | 기부금 | 14,330 | 16,330 | 4,112 | 5,371 |
| 유형자산처분손실 | 125 | 18,039 | 810 | 810 | |
| 유형자산폐기손실 | 8,859 | 28,967 | 91,152 | 239,349 | |
| 무형자산손상차손 | - | 31,980 | |||
| 손해배상손실 | 5,909 | 17,533 | |||
| 잡손실 | 6,095 | 252,790 | 7,129 | 89,536 | |
| 투자부동산감가상각비 | 3,142 | 8,240 | - | - | |
| 부금해약손실 | 44,144 | 255,915 | - | - | |
| 소 계 | 76,695 | 580,281 | 109,112 | 384,579 |
31. 법 인세 비용 및 이연법인세&cr──────────────
연결회사는 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 연간법인세율의 추정에 기초하여 당기법인세를 산정하였으며, 이에 자산과 부채의 장부금액과 세무가액의 차이인 일시적 차이에 실현이 예상되는 세율을 고려하여 산정된 이연법인세 변동효과를 고려하여 법인세비용을 산정하였습니다. 이로 인하여, 당분기 유효세율(법인세비용 /법인세 비용차감전순이 익)은 29.0% 입 니다 .&cr
32. 지배기업지분에 대한 주당순이익
─────────────────
기본주당순이익은 연결회사에게 귀속되는 보통주당기순이익을 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.
⑴ 기본주당순이익
(단위 : 원, 주)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업지분 분기순이익(A) | 5,413,469,500 | 15,098,533,153 | 9,417,741,257 | 12,214,645,657 |
| 우선주귀속분(B) | - | - | 1,126,384,422 | 1,613,405,117 |
| 보통주귀속 분기순이익(A-B) | 5,413,469,500 | 15,098,533,153 | 8,291,356,835 | 10,601,240,540 |
| 가중평균 유통보통주식수(*) | 21,461,539 | 20,650,758 | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 기본주당순이익 | 252 | 731 | 415 | 530 |
(*) 유통보통주식수는 발행주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정하였습니다.&cr
⑵ 희석주당순이익
전분기 연결회사의 잠재적 보통주의 희석효과 검토 결과, 반희석효과로 인하여 희석주당순이익은 기본주당순이익과 일치합니다.
33. 영업에서 창출된 현금흐름&cr──────────────
⑴ 당 분기 및 전분기 중 영업에서 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
| 가.당기순이익 | 15,704,594 | 12,952,581 |
| 나.당기순이익에 대한 조정 | ||
| 법인세비용 | 6,415,994 | 3,328,515 |
| 퇴직급여 | 1,496,386 | 1,398,474 |
| 감가상각비 | 12,588,673 | 11,394,907 |
| 대손상각비 | (132,457) | 102,101 |
| 무형자산상각비 | 395,747 | 383,594 |
| 이자비용 | 2,532,900 | 982,481 |
| 지급임차료 | 38,171 | - |
| 유형자산폐기손실 | 28,967 | - |
| 유형자산처분손실 | - | 810 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | - | 8,758 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 | - | 1,078,173 |
| 이자수익 | (836,666) | (880,470) |
| 배당금수익 | (163,566) | (31,541) |
| 금융상품평가손실 | 126,118 | - |
| 금융상품평가이익 | (412,109) | (393,419) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | (286,324) | (423,009) |
| 파생상품평가이익 | (5,731) | - |
| 기타 | (6,093,435) | (12,885,718) |
| 당기순이익에 대한 조정 합계 | 15,692,668 | 17,016,237 |
| 다.영업활동 자산부채의 증감 | ||
| 매출채권의 증감 | 863,746 | (588,502) |
| 기타금융자산의 증감 | 797,702 | 256,907 |
| 기타자산의 증감 | (1,194,226) | (3,915,662) |
| 재고자산의 증감 | 17,465 | (41,287) |
| 매입채무의 증감 | 1,573,466 | 134,542 |
| 기타금융부채의 증감 | (3,796,673) | (2,873,847) |
| 기타부채의 증감 | 1,751,829 | 1,753,753 |
| 퇴직금의 지급 | (764,001) | (578,027) |
| 사외적립자산의 증가 | (184,604) | (129,726) |
| 신계약비의 증감 | 272,196 | 139,380 |
| 부금예수금의 증감 | 802,132 | 2,243,108 |
| 영업활동 자산부채의 증감 합계 | 139,032 | (3,599,361) |
| 영업에서 창출된 현금흐름 | 31,536,294 | 26,369,457 |
⑵ 현금의 유입.유출이 없는 거래 중 중요한 사항
현금흐름표는 간접법으로 작성되었으며, 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 금 액 | |
|---|---|---|
| 당 분 기 | 전 분 기 | |
| --- | --- | --- |
| 사용권자산 및 리스부채의 계상 | 13,022,308 | 22,359,684 |
| 리스부채유동성대체 | 794,706 | 8,942,452 |
| 사용권자산 만기종료 | 5,659,249 | 1,817,863 |
| 보험수리적손익 발생 | 354,420 | 789,763 |
| 사용권자산 및 복구충당부채 계상 | 1,503,307 | 1,001,000 |
| 장기대여금과 대손충당금 상계 | - | 597,000 |
| 대손충당금과 선급금상계 | - | 558,825 |
| 선급비용의 사용권자산 대체 | - | (360,947) |
| 배당금 이익잉여금 처분 | 505,823 | 349,000 |
| 선수수익의 장기선수수익 대체 | 530,988 | 512,265 |
| 미수수익과 대손충당금 상계 | - | 336,840 |
| 선급비용의 장기선급비용 대체 | 324,632 | 505,378 |
| 전산장치 취득원가와 손상차손누계액 상계 | - | 189,380 |
| 기구비품 취득원가와 손상차손누계액 상계 | 366,824 | 493,627 |
| 사용권자산 중도해지 | 4,176,069 | 728,695 |
| 보험수리적손익(Tax effect) | 68,535 | 165,166 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 유동성대체 | - | 78,246 |
| 사용권자산 및 임차보증금현할차 계상 | 152,233 | 138,241 |
| 매출채권과 대손충당금 상계 | - | 77,000 |
| 장기차입금의 유동성 대체 | 274,993 | 41,683 |
| 단기대여금의 미수금 대체 | - | 22,316 |
| 선급비용 및 복구충당부채의 계상 | - | 12,283 |
| 대손충당금과 미수금 상계 | 96,127 | - |
| 전환상환우선주유동성대체 | 26,261,309 | - |
| 전환상환우선주 전환 | 13,130,659 | - |
| 미수수익 대체 | 164,100 | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 대체 | 41,760 | - |
| 복구충당부채의 대체 | 24,749 | - |
⑶ 재무활동 현금흐름에서 생기는 부채의 조정내용
당분기 및 전분기 중 재무활동 현금흐름에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 재무활동&cr현금흐름 | 비현금흐름 | 분기말 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 비현금손익 | 기타변동 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 3,000,000 | (1,000,000) | - | - | 2,000,000 |
| 미지급배당금 | 16,242 | (432,337) | (58) | 442,636 | 26,483 |
| 전환상환우선주부채 | 26,261,309 | (9,499,997) | (3,630,653) | (13,130,659) | - |
| 리스부채 | 11,366,794 | (9,566,882) | (65,287) | 10,957,657 | 12,692,282 |
| 장기차입금 | 680,544 | (75,556) | - | (199,437) | 405,551 |
| 유동성장기차입금 | 366,657 | (274,993) | - | 274,993 | 366,657 |
| 사채 | 15,666,234 | - | 297,718 | - | 15,963,952 |
| 파생상품부채 | 246,203 | - | (5,025) | 84,198 | 325,376 |
| 임대보증금 | 801,000 | 10,000 | - | - | 811,000 |
| 합 계 | 58,404,983 | (20,839,765) | (3,403,305) | (1,570,612) | 32,591,301 |
| (전분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 재무활동&cr현금흐름 | 비현금흐름 | 분기말 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 비현금손익 | 기타변동 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | - | 3,000,000 | - | - | 3,000,000 |
| 신주인수권부사채 | 10,336,907 | (10,651,727) | 314,819 | - | - |
| 미지급배당금 | 15,395 | (364,667) | - | 366,000 | 16,728 |
| 전환상환우선주부채 | 23,629,507 | - | 1,078,174 | - | 24,707,681 |
| 리스부채 | - | (9,953,122) | 925,484 | 21,946,794 | 12,919,156 |
| 장기차입금 | - | 91,669 | - | (41,683) | 49,986 |
| 유동성장기차입금 | - | (8,359) | - | 41,683 | 33,324 |
| 임대보증금 | 26,000 | - | - | 26,000 | |
| 합 계 | 34,007,809 | (17,886,205) | 2,318,477 | 22,312,794 | 40,752,875 |
34. 우발상황 및 약정사항
────────────
⑴ 사용이 제한된 예금의 내용
보고기간종료일 현재 연결회사의 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 예금종류 | 금융기관명 | 금 액 | 사용제한&cr 내용 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기금융상품 | 정기예금 | 우리은행 | 200,000 | 200,000 | 질권설정(*1) |
| 장기금융상품 | 정기예금 | 신한은행 | 11,000,000 | 11,000,000 | 지급보증(*2) |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 |
신종자본증권 | 삼성증권 | 14,173,468 | 14,012,340 | 지급보증(*2) |
| 합 계 | 25,373,468 | 25,212,340 |
(*1) 연결회사는 위탁받은 대출모집업무를 처리함에 있어 은행에 손해를 끼칠 경우에 대비하여 정기예금을 담보로 제공하고 있습니다.&cr(*2) 연결회사는 보고기간종료일 현재 할부거래에 관한 법률 상 제27조 제1항에 따라 소비자 피해보상금의 지급을 확보하기 위하여 소비자의 선수금과 관련하여 지급보증계약을 체결하고 있습니다.&cr
⑵ 담보로 제공한 자산의 내용
(단위 : USD,천원)
| 담보제공자산 | 금 액 | 담보제공처 | 담보설정금액 | 담보대상여신 | 금 액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 한도금액 | 실행금액 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지,건물&cr(투자부동산) | 24,791,283 | 신한은행 | USD 19,596,000 | 외화지급보증 | USD14,000,000 | USD13,800,000 |
| 신한은행 | 1,200,000 | 장기차입금 | 1,000,000 | 722,222 |
&cr⑶ 보고기간종료일 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 보증의 내용은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : USD,천원) |
| 보증제공자 | 제공받은 &cr보증내용 | 금 액 | 보증기간 | 보증처 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 보증한도 | 보증금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (특수관계자) | |||||
| 곽근호 | 차입금 지급보증 | 2,400,000 | 2,000,000 | 2019.03.15~2021.03.15 | 농협은행 |
| (기 타 ) | |||||
| 신한은행 | 상조회원 공제보증(*1) | 25,000,000 | 25,000,000 | 2019.11.12~2020.11.12 | 상조회원 |
| 외화 지급보증 | US$14,000,000 | US$13,800,000 | 2019.11.27~2022.11.27 | (*2) | |
| 서울보증보험 | 수수료반환채무(*3) | 3,500,000 | 2,440,000 | 2017.09.01~2023.05.31 | 디비생명보험외31개사 |
| 기타 지급보증(*4) | - | 999,656 | 2017.05.16~2022.12.16 | 디비생명보험외66개 | |
| 소 계 | 원화 | 28,500,000 | 28,439,656 | ||
| 외화(USD) | US$14,000,000 | US$13,800,000 | |||
| 합 계 | 원화 | 30,900,000 | 30,439,656 | ||
| 외화(USD) | US$14,000,000 | US$13,800,000 |
(*1) 당분기말 현재 연결회사는 할부거래에 관한 법률 상 제27조 제1항에 따라서 연결회사가 폐업이나 선불식 할부거래업의 등록말소 및 취소 등의 사유로 소비자에게 소비자피해보상금을 지급하지 못하게 되는 경우 소비자가 납입한 선수금의 50% 상당액에 대하여 신한은행으로부터 이행보증(보증한도: 240억원)을 제공받고 있습니다. &cr(*2) 연결회사는 전기 중 발행한 사 채 와 관련하여 신한은행으로부터 지급보증을 제공받고 있으며, 동 거래와 관련하여 연결회사의 부동산(오리다빌딩)이 담보로 제공되어 있습니다.&cr&cr(*3) 연결회사는 보험회사에 대한 수수료반환채무와 관련하여 서울보증보험 등으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.&cr
(*4) 연결회사는 서울보증보험으로부터 이행보증보험, 인허가보증보험, 공탁보증보험 등의 지 급보증을 제공받고 있습니다.&cr
| (전기) | (단위 : USD,천원) |
| 보증제공자 | 제공받은 &cr보증내용 | 금 액 | 보증기간 | 보증처 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 보증한도 | 보증금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (특수관계자) | |||||
| 곽근호 | 차입금 지급보증 | 2,400,000 | - | 2019.01.07~2020.01.07 | 농협은행 |
| 차입금 지급보증 | 3,600,000 | 3,000,000 | 2019.03.15~2020.03.15 | 농협은행 | |
| 연대보증(*3) | 110,000 | 110,000 | 2017.09.01~2020.03.31 | 서울보증보험 | |
| 소 계 | 6,110,000 | 3,110,000 | |||
| (기 타 ) | |||||
| 신한은행 | 상조회원 공제보증(*1) | 25,000,000 | 25,000,000 | 2019.11.12~2020.11.12 | 상조회원 |
| 외화 지급보증 | US$14,000,000 | US$13,800,000 | 2019.11.27~2022.11.27 | ||
| 서울보증보험 | 수수료반환채무(*3) | 3,500,000 | 2,460,000 | 2017.09.01~2023.01.12 | 디비생명보험외31개사 |
| 기타 지급보증(*4) | - | 889,785 | 2017.05.16~2022.12.16 | 디비생명보험외61개 | |
| 소 계 | 원화 | 28,500,000 | 28,349,785 | ||
| 외화(USD) | US$14,000,000 | US$13,800,000 | |||
| 합 계 | 원화 | 34,610,000 | 31,459,785 | ||
| 외화(USD) | US$14,000,000 | US$13,800,000 |
⑷ 당분기말 현재 연결회사의 부금납부액 중 고객이 일시에 해약을 요구할 경우 지급하여야 할 해약환급 금 은 33,417,902천 원입 니다.&cr
⑸ 당분기말 현재 연결회사가 가입하고 있는 보험의 종류, 보험금액 및 보험에 가입된 자산의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 부보자산 | 보험금액 | 연간보험료 | 보험기간 | 보험회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| 화재보험 | 본사(임차건물) | 36,440,200 | 240,000 | 2019.05.23 ~&cr 2022.05.23 | 삼성화재&cr해상보험(주) |
| 시설 | 4,000,000 | ||||
| 화재보험 | 본사(임차건물) | 25,688,000 | 180,000 | 2017.12.29 ~&cr 2020.12.29 | |
| 집기비품 | 4,163,000 | ||||
| 화재보험 | 사무실(임차건물) | 1,200,000 | 60,000 | 2017.05.15 ~&cr 2022.05.15 | |
| 시설 및 집기비품 등 | 7,070,150 | ||||
| 화재보험 | 건물 | 3,248,000 | 970 | 2019.11.29 ~&cr2020.11.29 | |
| 목적물(사무실 등) | 1,730,000 | ||||
| Agent Protection&crPortfolio | Agent Dishonest Act&crAgent Wrongful Act | 600,000 | 8,265 | 2020.03.31 ~ &cr2021.03.31 | DB손해보험 |
연결회사는 상기 화재보험에 대한 보험료 납부액 중 적립보험료는 장기금융상품으로계상하고 있습니다. 또한, 연결회사는 상기 보험이외에 단체안심상해보험, 산업재해보상보험, 자동차종합보험, 국민건강보험 및 고용보험 등에 가입하고 있습니다.&cr
⑹ 당분기말 현재 계류중인 소송사건은 연결회사가 피 고 인 사건 7 건(총금액 2,124,839천원)과 원고인 사건 20건(총금액 3,933,506천원)이 있 습니다. 연결회사의 경영 자는 동 사항이 연결회사의 재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.&cr
⑺ 당분기말 현재 금융기관 등과 체결한 주요 약정사항은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 과 목 | 구 분 | 금융기관명 | 약정한도액 | 실행금액 |
|---|---|---|---|---|
| 장기차입금 | 일반자금대출 | 신한은행 | 1,000,000 | 722,222 |
| 지급보증 | 수수료반환채무지급보증 | 서울보증보험 | 3,500,000 | 2,440,000 |
| 공제보증 | 신한은행 | 25,000,000 | 25,000,000 | |
| 법인카드 | 신용카드채권 | 농협은행 | 395,000 | 18,459 |
| 신용카드채권 | 우리은행 | 155,000 | 46,724 | |
| 신용카드채권 | 하나은행 | 20,000 | - | |
| 신용카드채권 | 국민은행 | 92,600 | 46,394 | |
| 합 계 | 30,162,600 | 28,273,799 |
35. 특수관계회사 현황 및 거래내용
────────────────
⑴ 보고기간종료일 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 회 사 명 | 지분율(%) | |
|---|---|---|
| 당 분 기 | 전 기 | |
| --- | --- | --- |
| 코크렙제31호위탁관리부동산투자회사 | 20.20 | 20.20 |
⑵ 당분기 및 전분기 중 특수관계자 거래 내역(자금거래 및 지분거래는 아래 별도 주석 참고)은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 특수관계구분 | 회사명 | 영업비용 | 이자수익 |
|---|---|---|---|
| 관계기업 | 코크렙제31호위탁관리부동산투자회사 | 1,194,486 | - |
| 주요경영진 | - | 29,509 | |
| 합 계 | 1,194,486 | 29,509 |
(*) 당분기 중 연결회사는 코크렙제31호위탁관리부동산투자회 사로부 터 971,631천 원의 배당금을 수령하였습니다.
| (전분기) | (단위 : 천원) |
| 특수관계구분 | 회사명 | 영업비용 | 이자수익 |
|---|---|---|---|
| 관계기업 | 코크렙제31호위탁관리부동산투자회사 | 1,657,616 | - |
| 주요경영진 | - | 92,430 | |
| 합 계 | 1,657,616 | 92,430 |
(*) 전분기 중 연결회사는 코크렙제31호위탁관리부동산투자회사 로 부터 1,267,308천원의 배당금을 수령하였습니다.&cr&cr⑶ 보고기간종료일 현재 채권ㆍ채무잔액(차입금 및 대여금은 제외)은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 특수관계구분 | 회사명 | 채 권 | 채 무 |
|---|---|---|---|
| 관계기업 | 코크렙제31호위탁관리부동산투자회사 | 930,795 | - |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 특수관계구분 | 회사명 | 채 권 | 채 무 |
|---|---|---|---|
| 관계기업 | 코크렙제31호위탁관리부동산투자회사 | 930,795 | - |
⑷ 전기 중 현재 특수관계자에 대한 대여거래내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 특수관계자명 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 주요경영진 | 장기대여금 | 1,461,451 | - | 935,075 | 526,376 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 특수관계자명 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 주요경영진 | 장기대여금 | 2,762,937 | 170,000 | 1,471,486 | 1,461,451 |
⑸ 당 분기 및 전기 중 특수관계자와의 지분거래내역은 다음과 같습니다 .
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 거래상대방 | 거래내역 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|---|---|
| 지분취득 | 특수관계자 | (주)파인랩 주식 취득 | 81,144 | - |
&cr⑹ 보고기간종료일 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 없습니다.&cr
⑺ 보고기간종료일 현재 특수관계자로부터 제공받은 보증 내용은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 보증제공자 | 제공받은&cr보증내용 | 금 액 | 보증기간 | 보증처 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 보증한도 | 보증금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (특수관계자) | |||||
| 곽근호 | 차입금 지급보증 | 2,400,000 | 2,000,000 | 2019.03.15-2021.03.15 | 농협은행 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 보증제공자 | 제공받은&cr보증내용 | 금 액 | 보증기간 | 보증처 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 보증한도 | 보증금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (특수관계자) | |||||
| 곽근호 | 차입금 지급보증 | 2,400,000 | - | 2019.01.07 ~ 2020.01.07 | 농협은행 |
| 차입금 지급보증 | 3,600,000 | 3,000,000 | 2019.03.15 ~ 2020.03.15 | 농협은행 | |
| 연대보증(*) | 110,000 | 110,000 | 2017.09.01 ~ 2025.05.31 | 서울보증보험 | |
| 합 계 | 6,110,000 | 3,110,000 |
(*) 회사는 보험회사에 대한 수수료반환채무와 관련하여 서울보증보험 등으로부터 지급보증을 제공받고 있는 바, 이와 관련하여 주주 곽근호로부터 연대보증을 제공받고 있습니다.&cr
⑻ 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. &cr연결회사의 주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에게 지급됐거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기급여 | 429,083 | 1,375,193 | 473,498 | 1,444,884 |
| 퇴직급여 | 28,233 | 120,450 | 46,755 | 261,616 |
| 합 계 | 457,316 | 1,495,643 | 520,253 | 1,706,500 |
36. 부문별 보고 &cr─── ── ─ ─ ─
전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 연결회사의 영업부문을 결정하고 있습니다. 이사회는 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있습니다.&cr
⑴ 연결회사의 영업부문은 보험중개업, 상조 및 부대사업, 대출판매업 및 부동산과 기타부문으로 구성되어 있습니다. 전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 연결회사의영업부문을 결정하고 있습니다. 이사회는 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있습니다.&cr
⑵ 당분기 및 전분기 연결회사가 영위하는 영업에 따른 부문별 정보는 다음과 같습니다 .
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 보험중개업 | 상조 및 부대사업 | 대출판매 | 부동산 및 기타 | 연결조정 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 총매출액 | 181,087,700 | 8,189,818 | 14,722,038 | 11,500,085 | (4,273,701) | 211,225,940 |
| 내부매출액 | - | (27,147) | - | (4,246,554) | 4,273,701 | - |
| 순매출액 | 181,087,700 | 8,162,670 | 14,722,038 | 7,253,531 | - | 211,225,939 |
| 영업이익 | 19,148,644 | (642,301) | 1,129,111 | (487,166) | (985,073) | 18,163,215 |
| (전분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 보험중개업 | 상조 및 부대사업 | 대출판매 | 부동산 및 기타 | 연결조정 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 총매출액 | 169,652,657 | 8,626,042 | 10,195,380 | 9,084,390 | (1,940,985) | 195,617,484 |
| 내부매출액 | - | (55,011) | - | (1,885,974) | 1,940,985 | - |
| 순매출액 | 169,652,657 | 8,571,031 | 10,195,380 | 7,198,416 | - | 195,617,484 |
| 영업이익 | 15,026,044 | (638,326) | 632,026 | (301,548) | 12,001 | 14,730,197 |
⑶ 보고기간종료일 현재 영업부문별 부문자산 및 부문부채는 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 보험중개업 | 상조 및 부대사업 | 대출판매 | 부동산 및 기타 | 연결조정 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산총계 | 145,415,710 | 81,368,920 | 5,887,831 | 41,754,971 | (36,568,598) | 237,858,834 |
| 부채총계 | 62,964,139 | 52,040,677 | 2,984,278 | 30,335,836 | (8,697,288) | 139,627,642 |
| 차입금 및 사채 | 2,000,000 | 2,560,000 | - | 22,411,537 | (7,910,000) | 19,061,537 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 보험중개업 | 상조 및 부대사업 | 대출판매 | 부동산 및 기타 | 연결조정 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산총계 | 156,260,455 | 80,308,703 | 3,009,619 | 39,690,605 | (32,834,617) | 246,434,765 |
| 부채총계 | 102,755,361 | 51,676,390 | 913,733 | 27,090,741 | (6,364,640) | 176,071,585 |
| 차입금 및 사채 | 29,261,309 | 2,715,556 | - | 19,999,638 | (5,755,556) | 46,220,947 |
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 14 기 3분기말 2020.09.30 현재 |
| 제 13 기말 2019.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 14 기 3분기말 | 제 13 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 57,256,141,472 | 63,271,194,620 |
| 현금및현금성자산 | 7,685,512,483 | 6,865,071,065 |
| 매출채권 | 12,278,317,990 | 15,013,548,871 |
| 기타금융자산 | 4,172,622,632 | 12,644,022,988 |
| 기타자산 | 30,110,586,323 | 28,748,551,696 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 3,009,102,044 | 0 |
| 비유동자산 | 88,159,568,095 | 92,989,259,307 |
| 종속ㆍ관계기업주식 | 31,470,665,523 | 31,389,521,523 |
| 유형자산 | 13,738,423,789 | 13,547,524,648 |
| 무형자산 | 4,961,451,491 | 3,105,263,519 |
| 기타금융자산 | 34,535,148,643 | 30,057,507,109 |
| 기타자산 | 1,874,673,150 | 1,579,444,574 |
| 이연법인세자산 | 1,579,205,499 | 13,309,997,934 |
| 자산총계 | 145,415,709,567 | 156,260,453,927 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 54,524,271,012 | 58,418,892,270 |
| 단기차입금 | 2,000,000,000 | 3,000,000,000 |
| 기타금융부채 | 19,656,220,804 | 24,030,794,568 |
| 기타부채 | 27,735,040,271 | 26,795,751,254 |
| 당기법인세부채 | 5,133,009,937 | 4,592,346,448 |
| 비유동부채 | 8,439,867,981 | 44,336,468,862 |
| 전환상환우선주부채 | 0 | 26,261,309,378 |
| 순확정급여부채 | 2,009,957,552 | 1,462,860,744 |
| 기타금융부채 | 2,898,443,004 | 1,841,341,809 |
| 기타부채 | 1,689,332,811 | 1,158,345,190 |
| 충당부채 | 1,842,134,614 | 1,623,985,925 |
| 이연법인세부채 | 0 | 11,988,625,816 |
| 부채총계 | 62,964,138,993 | 102,755,361,132 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 10,730,769,500 | 10,000,000,000 |
| 주식발행초과금 | 18,353,648,767 | 5,953,759,086 |
| 기타자본 | (1,059,937,594) | (810,684,355) |
| 이익잉여금 | 54,427,089,901 | 38,362,018,064 |
| 자본총계 | 82,451,570,574 | 53,505,092,795 |
| 자본과부채총계 | 145,415,709,567 | 156,260,453,927 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 14 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 13 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 14 기 3분기 | 제 13 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 영업수익 | 61,175,246,812 | 181,087,700,018 | 62,459,325,598 | 169,652,657,077 |
| 영업비용 | 54,650,323,364 | 161,939,056,039 | 54,658,051,524 | 154,626,613,000 |
| 영업이익 | 6,524,923,448 | 19,148,643,979 | 7,801,274,074 | 15,026,044,077 |
| 금융수익 | 247,367,883 | 4,349,262,375 | 72,815,629 | 528,796,977 |
| 금융비용 | 125,082,931 | 2,091,534,430 | 199,369,618 | 2,130,560,157 |
| 기타수익 | 206,654,398 | 655,847,667 | 1,255,565,955 | 1,650,074,844 |
| 기타비용 | 8,998,522 | 92,932,965 | 97,061,042 | 310,237,021 |
| 종속ㆍ관계기업투자주식 관련 손익 | 0 | 656,679,027 | 0 | 807,652,300 |
| 법인세비용차감전순이익 | 6,844,864,276 | 22,625,965,653 | 8,833,224,998 | 15,571,771,020 |
| 법인세비용 | 1,756,440,632 | 6,260,893,816 | 0 | 2,919,278,554 |
| 당기순이익 | 5,088,423,644 | 16,365,071,837 | 8,833,224,998 | 12,652,492,466 |
| 기타포괄손익 | 0 | (249,253,239) | 0 | (520,362,237) |
| 확정급여제도의 재측정요소 | 0 | (249,253,239) | 0 | (520,362,237) |
| 총포괄손익 | 5,088,423,644 | 16,115,818,598 | 8,833,224,998 | 12,132,130,229 |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당순이익 (단위 : 원) | 237 | 792 | 385 | 552 |
| 자본변동표 |
| 제 14 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 13 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 주식발행초과금 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019.01.01 (기초자본) | 10,000,000,000 | 5,953,759,086 | (304,864,573) | 24,694,817,083 | 40,343,711,596 |
| 당기순이익 | 0 | 0 | 0 | 12,652,492,466 | 12,652,492,466 |
| 순확정급여부채재측정요소 | 0 | 0 | (520,362,237) | 0 | (520,362,237) |
| 연차배당 | 0 | 0 | 0 | (300,000,000) | (300,000,000) |
| 우선주의보통주전환 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2019.09.30 (기말자본) | 10,000,000,000 | 5,953,759,086 | (825,226,810) | 37,047,309,549 | 52,175,841,825 |
| 2020.01.01 (기초자본) | 10,000,000,000 | 5,953,759,086 | (810,684,355) | 38,362,018,064 | 53,505,092,795 |
| 당기순이익 | 0 | 0 | 0 | 16,365,071,837 | 16,365,071,837 |
| 순확정급여부채재측정요소 | 0 | 0 | (249,253,239) | 0 | (249,253,239) |
| 연차배당 | 0 | 0 | 0 | (300,000,000) | (300,000,000) |
| 우선주의보통주전환 | 730,769,500 | 12,399,889,681 | 0 | 0 | 13,130,659,181 |
| 2020.09.30 (기말자본) | 10,730,769,500 | 18,353,648,767 | (1,059,937,594) | 54,427,089,901 | 82,451,570,574 |
| 현금흐름표 |
| 제 14 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 13 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 14 기 3분기 | 제 13 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 22,956,823,801 | 21,018,578,976 |
| 영업에서 창출된 현금흐름 | 29,813,067,339 | 23,678,090,643 |
| 이자의 수취 | 138,680,422 | 218,819,210 |
| 이자의 지급 | (1,743,841,474) | (299,675,091) |
| 배당금 수익 | 656,679,027 | 661,660,817 |
| 법인세부담액 | (5,907,761,513) | (3,240,316,603) |
| 투자활동현금흐름 | (2,829,038,728) | 4,987,065,217 |
| 단기금융상품의 증가 | (2,800,000,000) | (900,000,000) |
| 단기금융상품의 감소 | 10,700,000,000 | 11,700,000,000 |
| 장기금융상품의 증가 | (4,099,321,602) | (4,435,731,986) |
| 장기금융상품의 감소 | 80,503,264 | 866,358,302 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 증가 | (3,000,000,000) | 0 |
| 장기대여금의 증가 | (210,000,000) | (401,000,000) |
| 장기대여금의 감소 | 285,895,620 | 704,600,776 |
| 종속ㆍ관계기업투자주식의 증가 | (81,144,000) | (27,000,000) |
| 종속ㆍ관계기업투자주식의 감소 | 0 | 225,245,115 |
| 유형자산의 증가 | (1,481,252,200) | (1,374,588,270) |
| 무형자산의 증가 | (2,075,635,000) | (121,044,000) |
| 임차보증금의 증가 | (1,002,172,400) | (2,736,100,220) |
| 임차보증금의 감소 | 790,800,000 | 1,505,949,500 |
| 기타보증금의 증가 | (7,317,620) | (19,830,000) |
| 기타보증금의 감소 | 70,605,210 | 206,000 |
| 재무활동현금흐름 | (19,307,343,655) | (17,188,544,812) |
| 미지급배당금의 감소 | (298,607,175) | (298,610,760) |
| 임대보증금의 증가 | 5,000,000 | 0 |
| 신주인수권부사채의 감소 | 0 | (10,651,726,027) |
| 상환전환우선주의 감소 | (9,499,997,000) | 0 |
| 단기차입금의 감소 | (1,000,000,000) | 0 |
| 단기차입금의 증가 | 0 | 3,000,000,000 |
| 리스부채의 감소 | (8,513,739,480) | (9,238,208,025) |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | 820,441,418 | 8,817,099,381 |
| 기초의 현금및현금성자산 | 6,865,071,065 | 1,240,586,761 |
| 현금및현금성자산의 환율변동효과 | 0 | 0 |
| 기말의 현금및현금성자산 | 7,685,512,483 | 10,057,686,142 |
5. 재무제표 주석
주석
| 제14 (당)기 3분기 2020년 9월 30일 현재 |
| 제13 (전)기 2019년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 에이플러스에셋어드바이저 |
1. 일반 사항&cr──────
주식회사 에이플러스에셋어드바이저(이하 "회사"라 함)는 2007년 6월에 설립되어 2020년 11월 20일자로 한국거래소에 주식을 상장하였으며, 회사의 본사 소재지와 주요사업 내용 등은 다음과 같습니다.
⑴ 본사 소재지 : 서울특별시 서초구 강남대로 369
⑵ 주요사업 내용 : 보험대리점업, 보험판매 및 서비스업 등
⑶ 대표이사 : 박 경 순
⑷ 주요 주주 및 지분율
| 주 주 명 | 당 분 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 소유주식수(주) | 지분율(%) | 소유주식수(주) | 지분율(%) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 곽 근 호 | 4,535,596 | 21.13 | 4,535,596 | 19.79 |
| 스카이에이플러스(유)(*1) | 3,303,863 | 15.39 | 4,765,401 | 20.79 |
| 기 타 | 13,622,080 | 63.48 | 13,622,080 | 59.42 |
| 합 계 | 21,461,539 | 100.00 | 22,923,077 | 100.00 |
(*1) 전기말 현재 전환상환우선주 2,923,077주는 당분기 중 1,461,538주가 상환되었고 1,461,539주가 보통주식으로 전환되었습니다.
2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책&cr───────── ──────────
2.1 재무제표 작성기준&cr&cr회사는 한국채택국제회계기준을 적용하여 재무제표를 작성하고 있으며, 동 재무제표는 기업 회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로, 별도재무제표는 지배기업 또는 피투자자에 대하여 공동지배력이나 유의적인 영향력이 있는 투자자가 투자자산을 원가법 또는 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에 따른 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 당사는 종속기업과 관계기업에 대한 투자자산을 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법에 따라 회계처리하고 있습니다.&cr&cr중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.&cr&cr재무제표는 공정가치로 평가된 금융상품을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었으며, 재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr
2.2 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용&cr
회사가 2020년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정
&cr개정기준서는 기업이 취득한 대상이 '사업'인지 아니면 '개별 자산취득'인지 판단하는 데 필요한 사업 및 관련 구성요소의 정의를 명확히 하였습니다. 취득한 대상이 사업이라고 판단 내리기 위해 산출물의 창출에 기여할 수 있는 투입물과 실질적인 과정이 필요하다는 점을 명확하게 설명하고, 산출물을 보다 좁게 정의하였습니다. 또한, 사업의 필수 구성요소 중 과정이 실질적인지 여부를 판단할 때 필요한 구체적인 지침과 사례를 추가하였으며, 취득한 대상이 사업이 아닌지 간단히 판단할 수 있는 집중테스트를 선택적으로 적용할 수 있도록 하였습니다.
&cr상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정
&cr개정기준서는 '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요하다'고 기술함으로써 개념체계를 포함한 기준서간 중요성의 정의를 일관되게 정리하고 그 의미를 명확히 하였습니다.
&cr상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
2.3 공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준&cr&cr제정 또는 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법&cr&cr실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. &cr&cr회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 유의적인 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
2.4 중요한 회계추정 및 가정&cr&cr중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.&cr&cr중간재무제표를 작성을 위해 당사의 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.&cr
3. 재무위험관리 &cr ─────── ─
3.1 재무위험관리요소
회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.&cr
3.1.1 시장위험 &cr
⑴ 가격 위험
회사는 재무상태표상 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채로 지정한 전환상환우선주부채가 복합금융상품의 가격위험에 노출돼 있습니다. &cr
당분기말 현재 공정가치 서열체계 중 수준1에 해당하는 금융상품은 없습니다.&cr
⑵ 이자율 위험
이자율 위험은 미래 시장이자율 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 회사는 보고기간종료일 현재 변동이자율 금융상품을 보유하고 있지 않으므로 시장이자율 변동으로 인하여 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr
⑶ 환율변동위험
환율변동위험이란 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 회사는 보고기간종료일 현재 회사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 부채는 없습니다.&cr
3.1.2 신용위험
회사는 거래상대방이 지급기일이 된 다음의 금액을 지급하지 않는 경우 신용위험에 노출됩니다. 당분기 및 전기 중 매출채권과 기타금융자산의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기타금융자산 | 매출채권 | 기타금융자산 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | - | 4,099,367 | - | 4,108,972 |
| 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가 | - | (133,358) | - | 23,600 |
| 원금과 손실충당금 제각 | - | (136,127) | - | (33,205) |
| 기 말 | - | 3,829,882 | - | 4,099,367 |
보고기간종료일 현재 신용위험에의 최대 익스포저를 나타내는 매출채권 및 기타금융자산의 총 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 매출채권 | 12,278,318 | 15,013,549 |
| 기타금융자산 | 38,707,771 | 42,701,530 |
| 합 계 | 50,986,089 | 57,715,079 |
3.1.3 유동성 위험
회사는 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다.&cr
회사의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 1년 미만 | 1년~3년 이하 | 3년 초과 |
|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 2,000,000 | - | - |
| 기타금융부채 | 19,656,221 | 2,898,443 | - |
| 합 계 | 21,656,221 | 2,898,443 | - |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 1년 미만 | 1년~3년 이하 | 3년 초과 |
|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 3,000,000 | - | - |
| 전환상환우선주부채(*1) | 190,000 | 380,000 | 32,471,756 |
| 기타금융부채 | 24,030,795 | 1,841,342 | - |
| 합 계 | 27,220,795 | 2,221,342 | 32,471,756 |
(*1) 향후 지급이 예상되는 우선배당금액 및 원금등으로 구성된 현금흐름으로서, 만기를 전환청구기간 종료시점인 2027년으로 가정하였습니다.
3.2. 자본위험관리
회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다.&cr
보고기간종료일 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 부채총계(A) | 62,964,139 | 102,755,361 |
| 자본총계(B) | 82,451,571 | 53,505,093 |
| 부채비율(A ÷ B) | 76.4% | 192.0% |
4. 금융상품 공정가치 &cr ───────── ─
⑴ 금융상품 종류별 공정가치
보고기간종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산(*) | 7,685,512 | 7,685,512 | 6,865,071 | 6,865,071 |
| 매출채권(*) | 12,278,318 | 12,278,318 | 15,013,549 | 15,013,549 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 3,009,102 | 3,009,102 | - | - |
| 기타금융자산(*) | 38,707,771 | 38,707,771 | 42,701,530 | 42,701,530 |
| 소 계 | 61,680,703 | 61,680,703 | 64,580,150 | 64,580,150 |
| 금융부채 | ||||
| 단기차입금(*) | 2,000,000 | 2,000,000 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 전환상환우선주부채 | - | - | 26,261,309 | 26,261,309 |
| 기타금융부채(*) | 22,554,664 | 22,554,664 | 25,872,136 | 25,872,136 |
| 소 계 | 24,554,664 | 24,554,664 | 55,133,445 | 55,133,445 |
(*) 장부금액이 공정가치에 상당히 가까운 경우 장부금액을 공정가치로 판단하였습니다.&cr
⑵ 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
| ㆍ수준1: | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치입니다. |
| ㆍ수준2: | 수준 1 에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다. |
| ㆍ수준3: | 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다. |
보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품은 없으며 전기 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 3,009,102 | 3,009,102 |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||
| 전환상환우선주부채 | - | - | 26,261,309 | 26,261,309 |
⑶ 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동
각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 다음과 같습니다.&cr
㈎ 반복적인 측정치의 수준 1과 수준 2간의 이동 내역&cr당분기 중 수준 1과 수준 2간의 대체는 없습니다.&cr
㈏ 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 금융자산 | 금융부채 |
|---|---|---|
| 당기손익&cr-공정가치측정 금융자산 | 전환상환우선주부채 | |
| --- | --- | --- |
| 기 초 | - | 26,261,309 |
| 당기포괄손익인식액 | 9,102 | |
| 발행 | 3,000,000 | |
| 처분/대체 | - | (26,261,309) |
| 분 기 말 | 3,009,102 | - |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 금융자산 | 금융부채 |
|---|---|---|
| 당기손익&cr-공정가치측정 금융자산 | 전환상환우선주부채 | |
| --- | --- | --- |
| 기 초 | 420,372 | 23,629,507 |
| 당기포괄손익인식액 | - | 2,631,802 |
| 처분/대체 | (420,372) | - |
| 기 말 | - | 26,261,309 |
⑷ 가치평가기법 및 투입변수
회사가 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 사용한 가치평가기법과 투입변수는 다음과같습니다.
| (전기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 | 투입변수 범위&cr (가중평균) |
|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | |||||
| 전환상환우선주부채 | 26,261,309 | 3 | 이항모형/&cr현금흐름할인법 | 주가변동성 | 17.25% |
⑸ 수준3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정
회사는 수준 3으로 분류된 금융상품에 대하여 외부평가기관의 전문적인 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 산정한 금액을 공정가치로 보아 평가하고 있습니다.&cr
⑹ 수준3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석
금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다.&cr
각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 손익효과에 대한 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유리한 변동 | 불리한 변동 | 유리한 변동 | 불리한 변동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융부채 | ||||
| 전환상환우선주부채 | - | - | 1,536,974 | (1,869,680) |
주식관련 파생상품은 관련된 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산 주식가격을 &cr10% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.&cr
5. 범주별 금융상품&cr ─────────
⑴ 보고기간종료일 현재 금융자산ㆍ금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.&cr㈎ 금융자산
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정&cr금융자산 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 유동자산 | |||
| 현금및현금성자산 | - | 7,685,512 | 7,685,512 |
| 유동금융자산 | 3,009,102 | 4,172,623 | 7,181,725 |
| 매출채권 | - | 12,278,318 | 12,278,318 |
| 비유동자산 | |||
| 비유동금융자산 | - | 34,535,149 | 34,535,149 |
| 합 계 | 3,009,102 | 58,671,602 | 61,680,704 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정&cr금융자산 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 유동자산 | |||
| 현금및현금성자산 | - | 6,865,071 | 6,865,071 |
| 유동금융자산 | - | 12,644,023 | 12,644,023 |
| 매출채권 | - | 15,013,549 | 15,013,549 |
| 비유동자산 | |||
| 비유동금융자산 | - | 30,057,507 | 30,057,507 |
| 합 계 | - | 64,580,150 | 64,580,150 |
&cr㈏ 금융부채
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정&cr금융부채 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 유동부채 | |||
| 단기차입금 | - | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 기타유동금융부채 | - | 19,656,221 | 19,656,221 |
| 비유동부채 | |||
| 기타비유동금융부채 | - | 2,898,443 | 2,898,443 |
| 합 계 | - | 24,554,664 | 24,554,664 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정&cr금융부채 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 유동부채 | |||
| 단기차입금 | - | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 기타유동금융부채 | - | 24,030,795 | 24,030,795 |
| 비유동부채 | |||
| 전환상환우선주부채 | 26,261,309 | - | 26,261,309 |
| 기타비유동금융부채 | - | 1,841,342 | 1,841,342 |
| 합 계 | 26,261,309 | 28,872,137 | 55,133,446 |
⑵ 금융상품 범주별 순손익
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 당기손익-공정가치&cr측정금융자산 | 상각후원가측정 금융부채 |
당기손익-공정가치&cr측정금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 이자수익 | 232,223 | - | - | - | 232,223 |
| 금융상품평가이익 | 346,227 | - | - | - | 346,227 |
| 금융상품평가손실 | (24,057) | - | - | - | (24,057) |
| 금융상품해지이익 | 449 | - | - | - | 449 |
| 대손상각비 | 133,358 | - | - | - | 133,358 |
| 대손충당금환입 | 40,000 | - | - | - | 40,000 |
| 이자비용 | - | - | (374,146) | (1,693,332) | (2,067,478) |
| 당기손익-공정가치측정금융부채처분이익 | - | - | - | 3,630,653 | 3,630,653 |
| 합 계 | 728,200 | 9,102 | (374,146) | 1,937,321 | 2,300,477 |
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 상각후원가&cr측정금융자산 | 당기손익-공정가치&cr측정금융자산 | 상각후원가측정 금융부채 |
당기손익-공정가치&cr측정금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 이자수익 | 269,510 | - | - | - | 269,510 |
| 금융상품평가이익 | 225,163 | - | - | - | 225,163 |
| 금융상품평가손실 | (124,179) | - | - | - | (124,179) |
| 대손상각비 | 30,349 | - | - | - | 30,349 |
| 대손충당금환입 | 32,205 | - | - | - | 32,205 |
| 금융상품해지이익 | 1,919 | - | - | - | 1,919 |
| 이자비용 | - | - | (729,450) | (190,000) | (919,450) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | - | - | - | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | - | (8,758) | - | - | (8,758) |
| 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 | - | - | - | (1,078,173) | (1,078,173) |
| 합 계 | 434,967 | (8,758) | (729,450) | (1,268,173) | (1,571,414) |
6. 현금및현금성자산&cr──────────
회사의 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 보유 현금 | 2,637 | - |
| 예금 등 | 7,682,875 | 6,865,071 |
| 합 계 | 7,685,512 | 6,865,071 |
7. 공정가치측정금융자산&cr────────────
⑴ 보고기간종료일 현재 공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 3,009,102 | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | - | - |
| 합 계 | 3,009,102 | - |
&cr⑵ 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 종목명 | 주식수 | 취득원가 | 공정가액 | 장부가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 비상장&cr금융상품 | 농협은행(신탁) | - | 3,000,000 | 3,009,102 | 3,009,102 |
&cr⑶ 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산은 보유하고 있지 않으며, 당분기 및 전기 중 미실현보유손익의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초금액(법인세효과전) | - | (512,874) |
| 평가손익인식액 | 9,102 | - |
| 손상차손인식액 | - | 512,874 |
| 처분에 따른 감소액 | - | - |
| 기말금액(법인세효과전) | 9,102 | - |
⑷ 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 종목명 | 주식수 | 취득원가 | 공정가액 | 장부가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 비상장주식 | 유플랜보험계리컨설팅(주) | 50,000주 | 25,000 | - | - |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 종목명 | 주식수 | 취득원가 | 공정가액 | 장부가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 비상장주식 | 유플랜보험계리컨설팅(주) | 50,000주 | 25,000 | - | - |
&cr⑸ 당분기 및 전기 중 미실현보유손익의 변동내역은 다음과 같습니다 .
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초금액(법인세효과전) | (25,000) | (25,000) |
| 평가손익인식액 | - | - |
| 손상차손인식액 | - | - |
| 처분에 따른 감소액 | - | - |
| 기말금액(법인세효과전) | (25,000) | (25,000) |
8. 매출채권 및 기타금융자산&cr─────────────
⑴ 보고기간종료일 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 매출채권 | 12,278,318 | 15,013,549 |
| 손실충당금 | - | - |
| 합 계 | 12,278,318 | 15,013,549 |
(*) 보고기간종료일 현재 매출채권의 연령은 전액 1개월 이하 입니다.&cr
⑵ 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 합계 | 유동 | 비유동 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융상품 | 2,800,000 | 25,624,453 | 28,424,453 | 10,700,000 | 21,283,016 | 31,983,016 |
| 대여금 | 27,499 | 1,396,015 | 1,423,514 | 27,499 | 1,471,911 | 1,499,410 |
| 대여금손실충당금 | (27,499) | (621,639) | (649,138) | (27,499) | (661,639) | (689,138) |
| 미수금 | 4,530,541 | - | 4,530,541 | 5,323,279 | - | 5,323,279 |
| 미수금손실충당금 | (3,172,744) | - | (3,172,744) | (3,402,229) | - | (3,402,229) |
| 미수수익 | 14,826 | - | 14,826 | 22,973 | - | 22,973 |
| 임차보증금 | - | 8,156,886 | 8,156,886 | - | 7,945,513 | 7,945,513 |
| 임차보증금현재가치할인차금 | - | (88,168) | (88,168) | - | (112,183) | (112,183) |
| 기타보증금 | - | 75,601 | 75,601 | - | 138,889 | 138,889 |
| 기타보증금손실충당금 | - | (8,000) | (8,000) | - | (8,000) | (8,000) |
| 합 계 | 4,172,623 | 34,535,148 | 38,707,771 | 12,644,023 | 30,057,507 | 42,701,530 |
⑶ 당분기 및 전기 중 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대여금 | 미수금 | 기타보증금 | 대여금 | 미수금 | 기타보증금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 689,138 | 3,402,229 | 8,000 | 695,333 | 3,405,639 | 8,000 |
| 대손처리액(상각채권액) | - | (96,127) | - | - | - | - |
| 상각채권회수액 | (40,000) | - | - | (6,195) | (27,010) | - |
| 대손상각비 계상(환입)액 | - | (229,485) | - | - | 23,600 | - |
| 기말잔액 | 649,138 | 3,172,744 | 8,000 | 689,138 | 3,402,229 | 8,000 |
9. 기타자산 &cr ──────
보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 유동 | ||
| 선급금 | 1,490,873 | 1,054,421 |
| 선급금대손충당금 | (653,719) | (652,819) |
| 선급비용(*) | 29,273,433 | 28,346,950 |
| 소 계 | 30,110,587 | 28,748,552 |
| 비유동 | ||
| 장기선급비용(*) | 1,874,673 | 1,579,445 |
| 소 계 | 1,874,673 | 1,579,445 |
(*) 선급비용 및 장기선급비용은 계약이행원가 등으로 구성되며 설계사들에게 지급한 보험판매 지급수수료 등이 포함된 금액입니다. 보험판매 지급수수료는 보험판매수입수수료를 인식하는 방법과 일관되게 비용으로 인식하고 있습니다 . &cr
10. 유형자산 &cr ──────
⑴ 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 차량운반구 | 381,977 | (63,663) | 318,314 | 381,977 | (6,366) | 375,611 |
| 전산장비 | 2,545,372 | (2,338,537) | 206,835 | 2,486,121 | (2,240,680) | 245,441 |
| 기구비품 | 20,995,024 | (17,402,306) | 3,592,718 | 19,968,814 | (16,565,874) | 3,402,940 |
| 사용권자산(*) | 20,569,906 | (10,949,350) | 9,620,556 | 17,572,973 | (8,049,440) | 9,523,533 |
| 합 계 | 44,492,279 | (30,753,856) | 13,738,423 | 40,409,885 | (26,862,360) | 13,547,525 |
(*) 전기부터 회계정책이 도입되었습니다.&cr
⑵ 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 차량운반구 | 전산장비 | 기구비품 | 사용권자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 375,611 | 245,440 | 3,402,940 | 9,523,533 | 13,547,525 |
| 취득 | - | 59,252 | 1,422,001 | 11,110,197 | 12,591,450 |
| 처분/폐기 | - | - | (28,967) | (1,276,936) | (1,305,903) |
| 감가상각비 | (57,297) | (97,857) | (1,203,256) | (9,736,238) | (11,094,648) |
| 분기말 | 318,314 | 206,835 | 3,592,718 | 9,620,556 | 13,738,423 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 차량운반구 | 전산장비 | 기구비품 | 사용권자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | - | 304,211 | 3,935,703 | - | 4,239,914 |
| 취득 | 381,977 | 97,845 | 1,413,992 | 22,349,453 | 24,243,267 |
| 처분/폐기 | - | (49) | (280,078) | (591,518) | (871,645) |
| 감가상각비 | (6,366) | (156,567) | (1,666,677) | (12,234,402) | (14,064,012) |
| 기말 | 375,611 | 245,441 | 3,402,940 | 9,523,533 | 13,547,525 |
11. 무형자산&cr──────
⑴ 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계(*) | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계(*) | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소프트웨어 | 4,198,198 | (3,028,903) | 1,169,295 | 3,610,963 | (2,809,456) | 801,507 |
| 회원권 | 3,771,337 | (31,980) | 3,739,357 | 2,335,737 | (31,980) | 2,303,757 |
| 영업권 | 193,502 | (193,502) | - | 193,502 | (193,502) | - |
| 건설중인자산 | 52,800 | - | 52,800 | - | - | - |
| 합 계 | 8,215,837 | (3,254,385) | 4,961,452 | 6,140,202 | (3,034,939) | 3,105,264 |
(*) 손상차손누계액을 합산한 금액입니다.&cr
⑵ 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 소 프트웨어 | 회원권(*1) | 건설중인자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 801,507 | 2,303,757 | - | 3,105,264 |
| 취득 | 587,235 | 1,435,600 | 52,800 | 2,075,635 |
| 상각 | (219,447) | - | - | (219,447) |
| 손상차손 | - | - | - | - |
| 분기말 | 1,169,295 | 3,739,357 | 52,800 | 4,961,452 |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 소 프트웨어 | 회원권(*1) | 건설중인자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 797,798 | 2,335,737 | - | 3,133,535 |
| 취득 | 289,344 | - | - | 289,344 |
| 상각 | (285,635) | - | - | (285,635) |
| 손상차손 | - | (31,980) | - | (31,980) |
| 기말 | 801,507 | 2,303,757 | - | 3,105,264 |
(*1) 회사는 회원권을 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하였으며, 전기중 손상징후를 나타내 회수가능액을 초과하는 금액 31,980천원을 무형자산손상차손으로 계상하였습니다.&cr
12. 종속ㆍ관계기업투자주식&cr─────────────
⑴ 보고기간종료일 현재 종속기업 및 관계기업 현황은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 소유주식수&cr(당분기) | 소유지분율 | 취득원가 | 순자산가액 | 장부가액 | 소재지 | 결산월 | 측정방법 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전기 | 당분기 | 전기 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | ||||||||||
| 코크렙제31호위탁관리부동산투자회사(*1) | 400,000주 | 10.10 | 10.10 | 9,935,287 | 9,836,541 | 9,935,287 | 9,935,287 | 한국 | 3,9월 | 원가법 |
| 종속기업 | ||||||||||
| (주)에이플러스라이프(*2) | 23,223,526주 | 45.75 | 45.54 | 11,971,599 | 13,356,081 | 11,971,599 | 11,971,599 | 한국 | 12월 | 원가법 |
| 에이플러스리얼티(주) | 8,479,780주 | 70.66 | 70.66 | 7,166,663 | 5,573,151 | 7,166,663 | 7,166,663 | 한국 | 12월 | 원가법 |
| (주)에이아이에이헬스케어(*2) | 2,800,700주 | 42.43 | 42.43 | 2,231,515 | 2,530,724 | 2,231,515 | 2,231,515 | 한국 | 12월 | 원가법 |
| (주)파인랩(*3) | 200,000주 | 100.00 | 51.00 | 165,600 | 15,139 | 165,600 | 84,456 | 한국 | 12월 | 원가법 |
| 소 계 | 21,535,378 | 21,475,096 | 21,535,378 | 21,454,233 | ||||||
| 합 계 | 31,470,665 | 31,311,637 | 31,470,665 | 31,389,520 |
(*1) 회사의 종속회사인 (주)에이플러스라이프가 10.10%의 지분을 추가 보유하고 있어 회사는 의사결정기구에 참여를 통해 동 관계기업의 의사결정과정에 유의적인 영향력을 행사할 수 있음에 따라 관계기업으로 분류하였습니다.&cr (*2) 회사의 의결권은 과반 미만이나 회사는 다른 의결권 보유자나 의결권 보유자의 조직화된 집단보다 유의적으로 많은 의결권을 보유하고 있으며, 다른 주주들이 널리 분산되었기 때문에 지배력 요건을 충족한다고 판단하여 종속회사로 분류하였습니다.&cr (*3) 당분기중 추가 지분 취득을 하여 100% 종속회사가 되었습니다.
&cr⑵ 당분기 및 전기 중 종속ㆍ관계기업주식의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 취득/대체 | 처 분 | 분 기 말 |
|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | ||||
| 코크렙제31호위탁관리부동산투자회사 | 9,935,287 | - | - | 9,935,287 |
| 종속기업 | ||||
| (주)에이플러스라이프 | 11,971,599 | - | - | 11,971,599 |
| 에이플러스리얼티(주) | 7,166,664 | - | - | 7,166,663 |
| (주)에이아이에이헬스케어 | 2,231,515 | - | - | 2,231,515 |
| (주)파인랩 | 84,456 | 81,144 | - | 165,600 |
| 소 계 | 21,454,235 | 81,144 | - | 21,535,378 |
| 합 계 | 31,389,522 | 81,144 | - | 31,470,665 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 취득/대체 | 처 분 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | ||||
| 코크렙제31호위탁관리부동산투자회사 | 9,935,287 | - | - | 9,935,287 |
| 종속기업 | ||||
| (주)에이플러스라이프 | 12,043,853 | 7,000 | (79,254) | 11,971,599 |
| 에이플러스리얼티(주) | 7,146,664 | 20,000 | - | 7,166,664 |
| (주)에이아이에이헬스케어 | 2,231,515 | - | - | 2,231,515 |
| (주)파인랩 | 84,456 | - | - | 84,456 |
| 소 계 | 21,506,488 | 27,000 | (79,254) | 21,454,235 |
| 합 계 | 31,441,775 | 27,000 | (79,254) | 31,389,522 |
⑶ 보고기간종료일 현재 종속ㆍ관계기업투자주식 의 주요 재무정보는 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 회사명 | 자 산 | 부 채 | 자 본 | 영업수익 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 코크렙제31호위탁관리부동산투자회사 | 224,007,314 | 126,615,820 | 97,391,494 | 9,980,517 | 3,988,790 | 3,988,790 |
| (주)에이플러스라이프 | 81,368,920 | 52,040,677 | 29,328,242 | 8,189,817 | 1,113,908 | 1,081,669 |
| 에이플러스리얼티(주) | 26,224,411 | 18,337,132 | 7,887,279 | 2,121,516 | (160,907) | (164,014) |
| (주)에이아이에이헬스케어 | 6,829,249 | 864,779 | 5,964,469 | 2,848,493 | 529,568 | 540,135 |
| (주)파인랩 | 683,511 | 653,828 | 29,684 | 2,962,750 | 145,859 | 135,499 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 회사명 | 자 산 | 부 채 | 자 본 | 영업수익 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 코크렙제31호위탁관리부동산투자회사 | 223,256,112 | 126,529,869 | 96,726,243 | 12,923,283 | 5,134,161 | 5,134,161 |
| (주)에이플러스라이프 | 80,308,703 | 51,676,390 | 28,632,313 | 11,946,961 | 2,865,241 | 2,831,744 |
| 에이플러스리얼티(주) | 27,402,022 | 19,230,729 | 8,171,293 | 3,873,235 | (12,349) | (51,632) |
| (주)에이아이에이헬스케어 | 6,286,570 | 796,236 | 5,490,334 | 3,701,393 | 784,502 | 758,709 |
| (주)파인랩 | 369,183 | 474,998 | (105,815) | 1,141,689 | (192,188) | (199,867) |
13. 장ㆍ단기차입금&cr──── ─ ─ ─ ──
보고기간종료일 현재 장기차입금은 없으며, 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 차입처 | 연이자율(%) | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|---|---|
| 일반자금대출 | 농협은행 | 2.85 | 2,000,000 | 3,000,000 |
14. 전환상환우선주부채 &cr ─ ──────────
⑴ 회사가 발행한 전환상환우선주부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 전환상환우선주(*1) | - | 26,261,309 |
(*1) 전환상환우선주는 원금에 대한 상환 의무를 가지는 주계약과 전환권 및 조기상환권으로 구분되며, 회사는 복합계약 전체를 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정하였습니다. 회사는 당분기중 1,461,538주를 상환하였고 1,461,539주는 보통주식으로 전환되었습니다. 상환시 발생한 상환이익 3,630,653천원은 금융수익으로 계상하였습니다.&cr
⑵ 회사가 발행한 전환상환우선주의 상환 및 전환에 관련된 주요 발행조건은 다음과같습니다.
구 분내 역1. 종류주식의 내용제1종 전환상환우선주식2. 의결권1주당 1개의 의결권 부여3. 이익배당 및 잔여재산분배에 관한 우선권이익배당에 관하여 보통주식에 우선하여 누적적으로 배당을 받을 권리를 가지며, 우선배당액은 액면가의 연복리 1%에 해당하는 금액으로 함.- 이익배당을 행한 후에도 분배 가능한 잔여이익이 있는 경우에는 그 잔여이익에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가하여 배당을 받음4.상환권⑴ 상환청구권 - 우선주식의 주주는 상환청구기간내에 언제든지 우선주식의 전부 또는 일부에 대한 상환을 청구할 수 있는 권리를 가짐⑵ 상환청구기간 - 우선주식의 발행 후 3년째가 되는 날로부터 주식이 존속하는 기간까지로 함⑶ 상환가액 -가. ㈀과 ㈁의 합산액에서 상환기일까지 기지급된 배당금을 차감한 금액㈀ 우선주식의 발행가액(단, 주식병합,주식분할,무상증자 또는 주식배당이 이루 어진 경우에는 그에 비례하여 상향 또는 하향 조정된 금액)㈁ 우선주식의 발행일로부터 상환기일까지 발행가액에 대하여 연6%(복리)를 적용하여 산출한 금액나. 분배일이 속한 사업연도의 직전 사업연도까지 발생하였으나 미지급된 누적 배당액은 상환가액과는 별도로 변제⑷ 우선주식 발행일로부터 3년 이내에 회사의 기업공개가 이루어지지 않는 경우, 우선주식의 주주는 즉시 우선주식의 전부 또는 일부에 대한 상환을 청구할 수 있고, 회사는 우선주식을 상환하여야 함⑸ 제2항에 따른 상환청구기간에도 불구하고, 회사는 우선주식을 상환청구기간 이전에도 다음의 상환가액으로 상환할 수 있음가. ㈀과 ㈁의 합산액에서 상환기일까지 기지급된 배당금을 차감한 금액㈀ 우선주식의 발행가액(단, 주식병합,주식분할,무상증자 또는 주식배당이 이루어진 경우에는 그에 비례하여 상향 또는 하향 조정된 금액)
㈁ 다음 (i) - (iii) 금액
| 구분 | 금액 |
| (i) 우선주식의 발행일로부터 1년 이내에 상환하는 경우 | 우선주식의 발행일로부터 상환기일까지 발행가액에 대하여 연12%(복리)를 적용하여 산출한 금액의 합산액에서 상환기일까지 기지급된 배당금을 차감한 금액 |
| (ii) 우선주식의 발행일로부터 1년 이후 2년 이내에 상환하는 경우 | 우선주식의 발행일로부터 상환기일까지 발행가액에 대하여 연10%(복리)를 적용하여 산출한 금액의 합산액에서 상환기일까지 기지급된 배당금을 차감한 금액 |
| (iii) 우선주식의 발행일로부터 2년 이후 3년 이내에 상환하는 경우 | 우선주식의 발행일로부터 상환기일까지 발행가액에 대하여 연8%(복리)를 적용하여 산출한 금액의 합산액에서 상환기일까지 기지급된 배당금을 차감한 금액 |
나. 분배일이 속한 사업연도의 직전 사업연도까지 발생하였으나 미지급된 누적 배당액은 상환가액과는 별도로 변제5.전환권⑴ 전환권 - 우선주식의 주주는 전환기간내에 소유한 우선주식의 전부 또는 일부를 보통주식으로 전환할 것을 청구할 수 있는 권리를 가짐⑵ 전환청구기간 - 2018.06.10 ~ 2027.06.10⑶ 전환으로 발행할 주식의 종류 - 보통주식(전환신주)⑷ 전환의 효력 - 전환권을 행사한 때에 발생하며, 전환의 효력발생일로부터 전환신주에 대한 주주명부상의 주주로 봄⑹ 전환가액 - 최초의 전환가액은 우선주식의 발행가액으로 하며, 최초의 전환비율(우선주식 1주당 전환신주 수의 비율)은 1로 함. 다만, 전환가액은 계약서상 규정에 따라 조정가능하며, 조정된 전환가액은 후속조정이 이루어지기 전까지 유효함. 또한, 전환비율은 전환가액의 하향 조정에 반비례하여 상향 조정됨⑺ 전환가액의 조정 - 다음에 해당하는 경우 전환가액은 계약서상 명시된 적절한 방법을 적용하여 조정함가. 전환가액 미만의 주식 발행에 의한 조정나. 주식분할과 무상증자 등에 의한 조정다. 주식병합에 의한 조정라. 상장에 의한 조정마. 회사는 본 계약에서 달리 정하고 있는 경우를 제외하고는, (i)유상증자를 실시하거나 (ii)전환우선주를 발행하거나 (iii)전환사채를 발행하거나 (iv)신주인수권부사채를 발행하는 경우 우선주식의 직전 전환가액을 하회하는 가격으로 주당 발행가격, 전환가역 및 행사가격을 정하여 발행해서는 아니됨바. 회사는 조정된 전환가액이 보통주식의 액면가액 미만으로 되는 결과를 가져오는 신주의 발행 기타 여하한 거래나 행위를 하여서는 아니됨
15. 기타금융부채&cr────────
보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 유동 | ||
| 미지급금 | 12,390,552 | 15,857,917 |
| 미지급비용 | 979,596 | 783,576 |
| 미지급배당금 | 5,109 | 3,775 |
| 리스부채(유동) | 6,280,963 | 7,385,527 |
| 소 계 | 19,656,220 | 24,030,795 |
| 비유동 | ||
| 임대보증금 | 5,000 | - |
| 예수보증금 | 385,660 | 333,624 |
| 리스부채(비유동) | 2,507,783 | 1,507,718 |
| 소 계 | 2,898,443 | 1,841,342 |
16. 기타부채&cr──────
보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 유동 | ||
| 예수금 | 1,481,781 | 1,588,084 |
| 선수금 | 702,236 | 1,005,349 |
| 선수수익 | 21,960,866 | 19,763,088 |
| 환수부채 | 3,590,157 | 4,439,230 |
| 소 계 | 27,735,040 | 26,795,751 |
| 비유동 | ||
| 장기선수수익 | 1,689,333 | 1,158,345 |
| 소 계 | 1,689,333 | 1,158,345 |
17. 리스 &cr ─ ───
⑴ 당분기 및 전기말 현재 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 부 동 산 | 20,264,029 | 17,208,222 |
| 차량운반구 | 305,878 | 364,751 |
| 합 계 | 20,569,907 | 17,572,973 |
⑵ 당분기 및 전분기 중 리스와 관련하여 손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 부동산 | 9,596,934 | |
| 차량운반구 | 139,304 | |
| 소 계 | 9,736,238 | |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 278,431 | |
| 합 계 | 10,014,669 |
(*) 당분기 중 리스의 총 현금 유 출은 8,513,739천 원 (전분기 9,238,208천원 ) 입니 다.&cr
⑶ 당분기 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 | 유동성분류 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 최소리스료 | 최소리스료의 현재가치 | 최소리스료 | 최소리스료의 현재가치 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1년 이내 | 6,383,702 | 6,280,963 | 7,775,080 | 7,385,527 | 유동 |
| 1년 초과 5년 이내 | 2,701,320 | 2,507,783 | 1,547,134 | 1,507,718 | 비유동 |
| 합 계 | 9,085,022 | 8,788,746 | 9,322,214 | 8,893,245 |
18. 순확정급여부채 &cr ─ ────────
회사는 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 확정급여채무의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다.&cr
⑴ 보고기간종료일 현재 순확정급여부채 산정 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 9,097,368 | 8,065,874 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (7,087,410) | (6,603,014) |
| 재무상태표상 순확정급여부채 | 2,009,958 | 1,462,860 |
⑵ 당분기 및 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 8,065,874 | 6,533,144 |
| 당기근무원가 | 1,089,664 | 1,349,188 |
| 이자비용 | 75,058 | 140,069 |
| 재측정요소: | ||
| - 인구통계적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 | - | 114 |
| - 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 | 71,631 | 144,454 |
| - 경험적조정으로 인한 보험수리적손익 | 230,697 | 472,735 |
| 제도에서의 지급액: | ||
| - 급여의 지급 | (435,556) | (573,829) |
| 기말금액 | 9,097,368 | 8,065,874 |
⑶ 당분기 및 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 6,603,014 | 4,826,599 |
| 이자수익 | 81,485 | 106,970 |
| 재측정요소: | - | |
| - 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외) | (17,227) | (31,184) |
| 기여금불입액 | 1,000,000 | 2,000,000 |
| 퇴직급여지급액 | (579,861) | (299,372) |
| 기말금액 | 7,087,410 | 6,603,014 |
⑷ 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 금액 | 구성비(%) | 금액 | 구성비(%) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 7,087,410 | 100.00% | 6,603,014 | 100.00% |
⑸ 보고기간종료일 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기대임금상승률 | 4.310% | 4.320% |
| 할인율 | 1.961% | 2.078% |
19. 충당부채&cr──────
보고기간종료일 현재 충당부채(비유동)의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 감 | 분 기 말 |
|---|---|---|---|
| 복구충당부채 | 1,623,986 | 218,149 | 1,842,135 |
| 손해배상충당부채 | - | - | - |
| 합 계 | 1,623,986 | 218,149 | 1,842,135 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 감 | 기 말 |
|---|---|---|---|
| 복구충당부채 | 1,273,207 | 350,779 | 1,623,986 |
| 손해배상충당부채 | 172,419 | (172,419) | - |
| 합 계 | 1,445,626 | 178,360 | 1,623,986 |
20. 자본금 및 주식발행초과금&cr─── ─ ── ── ─ ─ ─ ─ ─ ─
보고기간종료일 현재 자본금 및 주식발행초과금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 수권주식수 | 발행주식수 | 액면가액 | 자본금(*) | 주식발행초과금 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 56,000,000주 | 보통주 | 21,461,539주 | 500원 | 10,730,770 | 18,353,649 |
(*) 당분기중 우선주식 1,461,538주는 상환하고 1,461,539주는 보통주로 전환되었습니다.&cr
21. 기타자본&cr─── ─ ──
⑴ 보고기간종료일 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익_공정가치금융자산평가손익 | (19,500) | (19,500) |
| 순확정급여부채보험수리적손익 | (1,040,438) | (791,184) |
| 합 계 | (1,059,938) | (810,684) |
⑵ 당분기 및 전기 중 기타자본의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 감 | 분 기 말 |
|---|---|---|---|
| 기타포괄손익_공정가치금융자산평가손익 | (19,500) | - | (19,500) |
| 순확정급여부채보험수리적손익 | (791,184) | (249,253) | (1,040,437) |
| 합 계 | (810,684) | (249,253) | (1,059,937) |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증 감 | 기 말 |
|---|---|---|---|
| 기타포괄손익_공정가치금융자산평가손익 | (19,500) | - | (19,500) |
| 순확정급여부채보험수리적손익 | (285,365) | (505,819) | (791,184) |
| 합 계 | (304,865) | (505,819) | (810,684) |
22. 이익잉여금&cr───────
보고기간종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 이익준비금(*) | 395,014 | 346,014 |
| 미처분이익잉여금 | 54,032,076 | 38,016,004 |
| 합 계 | 54,427,090 | 38,362,018 |
(*) 이익준비금&cr회사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.&cr
23. 고객과의 계약에서 생기는 수익&cr───── ─ ── ── ── ── ──
⑴ 당분기 및 전분기 중 수익과 관련해 손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 61,175,247 | 181,087,700 | 62,459,326 | 169,652,657 |
| 기타 원천으로부터의 수익 | - | - | - | - |
| 합 계 | 61,175,247 | 181,087,700 | 62,459,326 | 169,652,657 |
⑵ 당분기 및 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익은 보험판매수입수수료로서그 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익인식 시점 | ||||
| 한 시점에 인식 | 22,795,334 | 67,900,113 | 28,481,993 | 68,595,083 |
| 기간에 걸쳐 인식 | 38,379,913 | 113,187,587 | 33,977,333 | 101,057,574 |
| 합 계 | 61,175,247 | 181,087,700 | 62,459,326 | 169,652,657 |
24. 영업비용&cr───── ─
당분기 및 전분기 중 발생한 영업비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보험판매지급수수료 | 28,733,441 | 87,751,971 | 28,325,758 | 79,980,916 |
| 영업추진비 | 13,704,412 | 37,382,933 | 14,024,655 | 38,644,951 |
| 임원급여 | 1,237,407 | 3,642,090 | 890,550 | 2,705,494 |
| 직원급여 | 3,142,099 | 9,757,928 | 3,474,363 | 10,566,964 |
| 잡급 | - | 13,300 | - | - |
| 상여금 | 3,960 | 3,960 | 14,500 | 14,500 |
| 퇴직급여 | 349,236 | 1,083,236 | 354,878 | 1,046,021 |
| 복리후생비 | 763,336 | 2,287,411 | 694,742 | 2,020,921 |
| 여비교통비 | 25,102 | 80,547 | 26,859 | 85,753 |
| 접대비 | 186,178 | 440,567 | 169,797 | 400,422 |
| 세금과공과금 | 430,625 | 1,253,748 | 378,818 | 1,130,059 |
| 감가상각비 | 3,732,452 | 11,094,647 | 3,604,733 | 10,468,238 |
| 지급임차료 | 136,446 | 351,197 | 196,673 | 445,891 |
| 수선비 | (100,416) | (587,710) | (82,393) | (331,363) |
| 보험료 | 23,028 | 67,919 | 12,198 | 61,383 |
| 차량유지비 | 71,497 | 209,777 | 74,692 | 258,578 |
| 교육훈련비 | 36,421 | 54,981 | 6,906 | 25,194 |
| 도서인쇄비 | 90,222 | 217,874 | 171,785 | 314,703 |
| 회의비 | 142,001 | 389,597 | 102,045 | 311,032 |
| 사무용품비 | 27,362 | 81,270 | 27,965 | 91,008 |
| 소모품비 | 202,127 | 512,396 | 97,525 | 297,034 |
| 지급수수료 | 845,724 | 2,710,129 | 989,112 | 3,085,294 |
| 광고선전비 | 494,530 | 1,425,808 | 592,571 | 1,721,152 |
| 대손상각비 | (286,349) | (132,457) | 66,442 | 47,101 |
| 무형자산상각비 | 77,714 | 219,447 | 71,250 | 208,803 |
| 전신전화료 | 106,576 | 322,151 | 110,715 | 337,656 |
| 전산소모품비 | 475,192 | 1,304,339 | 260,913 | 688,908 |
| 합 계 | 54,650,323 | 161,939,056 | 54,658,052 | 154,626,613 |
25. 금융수익 및 금융비용&cr────────────
당분기 및 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익 | 이자수익 | 49,621 | 232,223 | 69,272 | 269,510 |
| 대손충당금환입 | - | 40,000 | 27,010 | 32,205 | |
| 금융상품평가이익 | 160,412 | 346,227 | 48,347 | 225,163 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | 9,102 | 9,102 | (71,813) | - | |
| 당기손익-공정가치측정금융부채처분이익 | - | 3,630,653 | - | - | |
| 금융상품해지이익 | - | 449 | - | 1,919 | |
| 리스계약중도해지이익 | 28,233 | 90,608 | - | - | |
| 소 계 | 247,368 | 4,349,262 | 72,816 | 528,797 | |
| 금융비용 | 이자비용 | 119,173 | 2,067,477 | 147,358 | 919,450 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | - | - | 8,758 | 8,758 | |
| 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 | 5,910 | 24,057 | - | 1,078,173 | |
| 금융상품평가손실 | - | - | 43,254 | 124,179 | |
| 소 계 | 125,083 | 2,091,534 | 199,370 | 2,130,560 | |
| 순금융비용 | 94,052 | 2,167,120 | (126,554) | (1,601,763) |
26. 기타수익 및 기타비용&cr────────────
당분기 및 전분기 중 발생한 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타수익 | 리스계약중도해지이익 | - | - | 5,210 | 5,999 |
| 잡이익 | 206,654 | 655,848 | 1,250,356 | 1,644,076 | |
| 소 계 | 206,654 | 655,848 | 1,255,566 | 1,650,075 | |
| 기타비용 | 유형자산폐기손실 | 8,859 | 28,967 | 91,152 | 239,349 |
| 무형자산손상차손 | - | - | - | 31,980 | |
| 손해배상손실 | - | - | 5,909 | 17,533 | |
| 잡손실 | 140 | 62,966 | - | 21,375 | |
| 기부금 | - | 1,000 | - | - | |
| 소 계 | 8,999 | 92,933 | 97,061 | 310,237 |
27. 종속ㆍ관계기업투자주식 관련 손익&cr──────────────────
당분기 및 전분기 중 발생한 종속ㆍ관계기업투자주식 관련 손익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당금수익 | - | 656,679 | - | 661,661 |
| 종속기업투자주식처분이익 | - | - | - | 145,991 |
| 합 계 | - | 656,679 | - | 807,652 |
28. 법 인세 비용 및 이연법인세&cr──────────────
회사는 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 연간법인세율의 추정에 기초하여 당기법인세를 산정하였으며, 이에 자산과 부채의 장부금액과 세무가액의 차이인 일시적 차이에 실현이 예상되는 세율을 고려하여 산정된 이연법인세 변동효과를 고려하여 법인세비용을 산정하였습니다. 이로 인하여, 당분기 유효세율(법인세비용/법인세 비용차감전순이익) 은 27.7% 입 니다.&cr
29. 주당순이익&cr───────
기본주당순이익은 회사에게 귀속되는 보통주당기순이익을 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.&cr
⑴ 기본주당순이익
(단위 : 원, 주)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 분기순이익(A) | 5,088,423,644 | 16,365,071,837 | 8,833,224,998 | 12,652,492,466 |
| 우선주귀속분(B)(*1) | - | - | 1,126,384,422 | 1,613,405,117 |
| 보통주귀속분기순이익(A-B) | 5,088,423,644 | 16,365,071,837 | 7,706,840,576 | 11,039,087,349 |
| 가중평균 유통보통주식수(*2) | 21,461,539 | 20,650,758 | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 기본주당순이익 | 237 | 792 | 385 | 552 |
(*1) 순이익 중 우선주에 귀속되는 이익에 해당합니다.&cr(*2) 유통보통주식수는 발행주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정하였습니다.&cr
⑵ 희석주당순이익
전분기 회사의 잠재적 보통주의 희석효과 검토 결과, 반희석효과로 인하여 희석주당손이익은은 기본주당손이익과 일치합니다. 당분기중 전환상환우선주 1,461,538주는 상환하고 1,461,539주는 보통주로 전환하였습니다. &cr
30. 영업에서 창출된 현금흐름&cr──────────────
⑴ 당분기 및 전분기 중 영업에서 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
| ㈎ 당기순이익 | 16,365,072 | 12,652,492 |
| ㈏ 당기순이익에 대한 조정: | ||
| 법인세비용 | 6,260,894 | 2,919,278 |
| 퇴직급여 | 1,083,237 | 1,046,021 |
| 감가상각비 | 11,094,647 | 10,468,238 |
| 대손상각비 | (132,457) | 47,101 |
| 무형자산상각비 | 219,447 | 208,803 |
| 이자비용 | 2,067,477 | 919,450 |
| 지급임차료 | 16,059 | - |
| 유형자산폐기손실 | 28,967 | 239,349 |
| 무형자산손상차손 | - | 31,980 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 | - | 1,078,173 |
| 이자수익 | (232,223) | (269,510) |
| 배당수익 | (656,679) | (661,661) |
| 대손충당금환입 | (40,000) | (32,205) |
| 당기손익-공정가치측정금융부채처분이익 | (3,630,653) | - |
| 금융상품평가손실 | 24,057 | 124,179 |
| 금융상품평가이익 | (346,227) | (225,163) |
| 종속ㆍ관계기업투자주식 관련 손익 | - | (145,991) |
| 기타 | (1,462,676) | 78,850 |
| 당기순이익에 대한 조정 합계 | 14,293,870 | 15,890,391 |
| ㈐ 영업활동 자산부채의 증감: | ||
| 매출채권의 증감 | 2,735,230 | (713,917) |
| 기타금융자산의 증감 | 696,611 | 214,925 |
| 기타자산의 증감 | (1,674,608) | (3,727,215) |
| 기타금융부채의 증감 | (3,217,690) | (1,815,440) |
| 기타부채의 증감 | 1,470,277 | 1,758,651 |
| 퇴직금의 지급 | (435,556) | (284,205) |
| 사외적립자산의 증가 | (420,139) | (297,592) |
| 영업활동 자산부채의 증감 합계 | (845,875) | (4,864,793) |
| 영업에서 창출된 현금흐름 | 29,813,067 | 23,678,090 |
⑵ 현금의 유입.유출이 없는 거래 중 중요한 사항
현금흐름표는 간접법으로 작성되었으며, 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
| 사용권자산 및 리스부채 계상 | 11,110,197 | 19,240,709 |
| 리스부채 유동성대체 | 118,479 | 8,015,758 |
| 사용권자산 만기종료 | 5,352,012 | 1,790,140 |
| 임차보증금현재가치할인차금 계상 | - | 138,241 |
| 보험수리적손익 | 249,253 | 520,362 |
| 복구충당부채 계상 | - | 1,013,283 |
| 전환상환우선주유동성대체 | 26,261,309 | - |
| 전환상환우선주 전환 | 13,130,659 | - |
⑶ 재무활동 현금흐름에서 생기는 부채의 조정내용
당분기 및 전분기 중 재무활동 현금흐름에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 재무활동현금흐름 | 비현금흐름 | 분기말 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 비현금손익 | 기타변동 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 3,000,000 | (1,000,000) | - | - | 2,000,000 |
| 미지급배당금 | 3,775 | (298,607) | - | 299,941 | 5,109 |
| 전환상환우선주부채 | 26,261,309 | (9,499,997) | - | (16,761,312) | - |
| 리스부채 | 8,893,244 | (8,513,739) | (168,173) | 8,577,414 | 8,788,746 |
| 합 계 | 38,158,328 | (19,312,343) | (168,173) | (7,883,957) | 10,793,855 |
| (전분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 재무활동현금흐름 | 비현금흐름 | 분기말 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 비현금손익 | 기타변동 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | - | 3,000,000 | - | - | 3,000,000 |
| 신주인수권부사채 | 10,336,907 | (10,651,726) | 314,819 | - | - |
| 미지급배당금 | 2,872 | (298,611) | - | 300,000 | 4,261 |
| 전환상환우선주부채 | 23,629,507 | - | 1,078,173 | - | 24,707,680 |
| 리스부채 | - | (9,238,208) | 900,292 | 18,880,117 | 10,542,201 |
| 합 계 | 33,969,286 | (17,188,545) | (8,358,442) | 29,831,844 | 38,254,143 |
31. 우발상황 및 약정사항
────────────
⑴ 보고기간종료일 현재 회사가 타인으로부터 제공받은 보증의 내용은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 보증제공자 | 제공받은&cr보증내용 | 금 액 | 보증기간 | 보증처 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 보증한도 | 보증금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (특수관계자) | |||||
| 곽근호 | 차입금 지급보증 | 2,400,000 | 2,000,000 | 2019.03.15-2021.03.15 | 농협은행 |
| (기 타) | |||||
| 서울보증보험 | 수수료반환채무(*) | 3,500,000 | 2,440,000 | 2019.10.31-2023.11.30 | 디비생명보험외30개사 |
| 기타 지급보증 | - | 360,032 | 2017.11.03-2023.08.31 | 디비생명보험외52개 | |
| 소 계 | 3,500,000 | 2,800,032 | |||
| 합 계 | 5,900,000 | 4,800,032 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 보증제공자 | 제공받은&cr보증내용 | 금 액 | 보증기간 | 보증처 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 보증한도 | 보증금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (특수관계자) | |||||
| 곽근호 | 차입금 지급보증 | 2,400,000 | - | 2019.01.07-2020.01.07 | 농협은행 |
| 차입금 지급보증 | 3,600,000 | 3,000,000 | 2019.03.15-2020.03.15 | 농협은행 | |
| 연대보증(*) | 110,000 | 110,000 | 2017.09.01-2020.03.31 | 서울보증보험 | |
| 소 계 | 6,110,000 | 3,110,000 | |||
| (기 타) | |||||
| 서울보증보험 | 수수료반환채무(*) | 3,500,000 | 2,460,000 | 2017.09.01-2023.01.12 | 디비생명보험외31개사 |
| 기타 지급보증 | - | 361,700 | 2017.05.16-2022.12.16 | 디비생명보험외46개 | |
| 소 계 | 3,500,000 | 2,821,700 | |||
| 합 계 | 9,610,000 | 5,931,700 |
(*) 회사는 보험회사에 대한 수수료반환채무와 관련하여 서울보증보험 등으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.&cr
⑵ 당분기말 현재 회사가 가입하고 있는 보험의 종류, 보험금액 및 보험에 가입된 자산의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 부보자산 | 보험금액 | 연간 보험료 | 보험기간 | 보험회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| 화재보험 | 본사(임차건물) | 36,440,200 | 240,000 | 2019.05.23 ~ 2022.05.23 | 삼성화재&cr해상보험(주) |
| 시설 | 4,000,000 | ||||
| 화재보험 | 본사(임차건물) | 25,688,000 | 180,000 | 2017.12.29 ~ 2020.12.29 | 삼성화재&cr해상보험(주) |
| 집기비품 | 4,163,000 |
회사는 상기 화재보험에 대한 보험료 납부액 중 적립보험료는 장기금융상품으로 계상하고 있습니다. 또한, 회사는 상기 보험이외에 단체안심상해보험, 산업재해보상보험, 자동차종합보험, 국민건강보험 및 고용보험 등에 가입하고 있습니다.&cr
⑶ 당분기말 현재 계류중인 소송사건은 회사가 피고 인 사 건 6건(총금액 1,124,839천원)과 원고인 사건 16건(총금액 2,480,077천원) 이 있습니다. 회사의 경영자는 동 사항을 제외하고는 회사의 재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.
⑷ 당분기말 현재 금융기관 등과 체결한 주요 약정사항은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 과 목 | 구 분 | 금융기관명 | 약정한도액 | 실행금액 |
|---|---|---|---|---|
| 지급보증 | 수수료반환채무지급보증 | 서울보증보험 | 3,500,000 | 2,440,000 |
| 법인카드 | 신용카드채권 | 농협은행 | 360,000 | 6,255 |
| 합 계 | 3,860,000 | 2,446,255 |
32. 특수관계회사 현황 및 거래내용
────────────────
⑴ 보고기간종료일 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.&cr
㈎ 종속기업 현황
| 회 사 명 | 지분율(%) | 비 고 | |
|---|---|---|---|
| 당 분 기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| (주)에이플러스라이프 | 45.75 | 45.54 | |
| 에이플러스리얼티(주) | 70.66 | 70.66 | |
| (주)에이아이에이헬스케어 | 42.43 | 42.43 | |
| (주)파인랩 | 100.00 | 51.00 | (*1) |
| (주)에이플러스효담라이프케어 | 100.00 | 100.00 | |
| 에이플러스모기지(주) | 100.00 | 100.00 | |
| 에이플러스부동산중개(주) | 100.00 | 100.00 |
(*1) 당분기중 추가 지분취득을 하여 100% 종속회사가 되었습니다.&cr&cr㈏ 회사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타 특수관계자
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 관계기업 | 코크렙제31호위탁관리부동산투자회사 | 코크렙제31호위탁관리부동산투자회사 |
⑵ 당분기 및 전분기 중 특수관계자 거래 내역(자금거래 및 지분거래는 아래 별도 주석 참고)은 다음과 같습니다.&cr
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 특수관계구분 | 회사명 | 매입 등 | 매출 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 무형자산 매입 | 영업비용 | 이자수익 | 배당수익 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)에이플러스라이프 | - | 20,796 | - | 58,059 |
| 에이플러스리얼티(주) | - | 495,028 | - | 84,798 | |
| (주)에이아이에이헬스케어 | - | 1,205,321 | - | 28,007 | |
| (주)파인랩 | 600,600 | 1,679,696 | - | - | |
| 관계기업 | 코크렙제31호위탁관리부동산투자회사 | - | 1,194,486 | - | 485,815 |
| 주요경영진 | - | - | 5,592 | - | |
| 합 계 | 600,600 | 4,595,327 | 5,592 | 656,679 |
| (전분기) | (단위 : 천원) |
| 특수관계구분 | 회사명 | 매입 등 | 매출 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 무형자산 매입 | 영업비용 | 이자수익 | 배당수익 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)에이플러스라이프 | - | 49,248 | - | - |
| 에이플러스리얼티(주) | - | 495,000 | - | - | |
| (주)에이아이에이헬스케어 | - | 1,148,213 | - | 28,007 | |
| (주)파인랩 | - | 343,531 | - | - | |
| 관계기업 | 코크렙제31호위탁관리부동산투자회사 | - | 1,657,616 | - | 633,654 |
| 주요경영진 | - | - | 13,354 | - | |
| 합 계 | - | 3,693,608 | 13,354 | 661,661 |
⑶ 보고기간종료일 현재 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 특수관계구분 | 회사명 | 채 권 | 채 무 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 대여금 | 기타채권 | 차입금 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)에이플러스라이프 | - | - | - | 5,790 |
| 에이플러스리얼티(주) | - | - | - | 55,000 | |
| (주)에이아이에이헬스케어 | - | - | - | 136,229 | |
| (주)파인랩 | - | - | - | 221,857 | |
| 관계기업 | 코크렙제31호위탁관리부동산투자회사 | - | 930,795 | - | - |
| 주요 경영진 | 153,376 | - | - | - | |
| 합 계 | 153,376 | 930,795 | - | 418,876 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 특수관계구분 | 회사명 | 채 권 | 채 무 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 대여금 | 기타채권 | 차입금 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)에이플러스라이프 | - | - | - | 3,780 |
| 에이플러스리얼티(주) | - | - | - | 55,000 | |
| (주)에이아이에이헬스케어 | - | - | - | 131,329 | |
| (주)파인랩 | - | - | - | 185,403 | |
| 관계기업 | 코크렙제31호위탁관리부동산투자회사 | - | 930,795 | - | - |
| 주요 경영진 | 174,951 | - | - | - | |
| 합 계 | 174,951 | 930,795 | - | 375,512 |
⑷ 당분기 및 전기 중 현재 특수관계자에 대한 대여거래내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 특수관계자명 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 주요경영진 | 장기대여금 | 174,951 | - | 21,575 | 153,376 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 특수관계자명 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 주요경영진 | 장기대여금 | 541,189 | 80,000 | 446,237 | 174,951 |
⑸ 당분기 및 전기 중 현재 특수관계자와의 지분거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 거래상대방 | 거래내역 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|---|---|
| 지분취득 | 특수관계자 | (주)파인랩 주식 취득 | 81,144 | - |
⑹ 보고기간종료일 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 없습니다.&cr
⑺ 보고기간종료일 현재 특수관계자로부터 제공받은 보증 내용은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 보증제공자 | 제공받은&cr보증내용 | 금 액 | 보증기간 | 보증처 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 보증한도 | 보증금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (특수관계자) | |||||
| 곽근호 | 차입금 지급보증 | 2,400,000 | 2,000,000 | 2019.03.15-2021.03.15 | 농협은행 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 보증제공자 | 제공받은&cr보증내용 | 금 액 | 보증기간 | 보증처 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 보증한도 | 보증금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (특수관계자) | |||||
| 곽근호 | 차입금 지급보증 | 2,400,000 | - | 2019.01.07-2020.01.07 | 농협은행 |
| 법인카드 지급보증 | 3,600,000 | 3,000,000 | 2019.03.15-2020.03.15 | 농협은행 | |
| 연대보증(*) | 110,000 | 110,000 | 2017.09.01-2020.03.31 | 서울보증보험 | |
| 합 계 | 6,110,000 | 3,110,000 |
(*) 회사는 보험회사에 대한 수수료 반환채무와 관련하여 서울보증보험 등으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.&cr
⑻ 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
주요 경영진은 회사 활동의 계획, 운영, 통제 등에 대한 중요한 권한과 책임이 있는 등기 임원으로 구성되며, 주요 경영진에게 지급됐거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기급여 | 256,347 | 772,870 | 251,350 | 762,033 |
| 퇴직급여 | 11,939 | 49,141 | 19,262 | 168,439 |
| 합 계 | 268,286 | 822,011 | 270,612 | 930,472 |
6. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무정보 이용상의 유의점&cr &cr (1) (연결)재무제표를 재작성한 경우 재작성사유, 내용 및 재무제표에 미치는 영향&cr - 해 당사항 없습니다.&cr &cr (2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도&cr - 해 당사항 없습니다.&cr &cr(3) 자산유동화에 관한 사항 및 우발채무 등에 관한 사항&cr - 해당사항 없습니다.&cr&cr(4) 기타 유의하여야 할 사항&cr - 해당사항 없습니다.
&cr 나. 대손충당금 설정현황(연결기준)&cr &cr (1). 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역&cr (단위 : 천원,%)
| 구분 | 계정과목 | 채권총액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제 14기&cr(3분기) | 매출채권 | 18,126,231 | 138,666 | 0.77 |
| 대여금 | 2,431,945 | 1,201,694 | 49.41 | |
| 미수금 | 5,304,455 | 3,912,724 | 73.76 | |
| 미수수익 | 329,945 | 87,035 | 26.38 | |
| 선급금 | 1,677,237 | 772,547 | 46.06 | |
| 임차보증금 | 9,829,976 | - | - | |
| 기타보증금 | 113,541 | 8,000 | 7.05 | |
| 합계 | 37,813,330 | 6,120,666 | 16.19 | |
| 제 13 기&cr(전기) | 매출채권 | 19,289,977 | 138,666 | 0.72 |
| 대여금 | 3,441,340 | 1,241,694 | 36.08 | |
| 미수금 | 6,204,608 | 4,148,533 | 66.86 | |
| 미수수익 | 237,014 | 87,035 | 36.72 | |
| 선급금 | 1,718,031 | 771,647 | 44.91 | |
| 임차보증금 | 9,440,013 | - | - | |
| 기타보증금 | 182,681 | 8,000 | 4.38 | |
| 합계 | 40,513,664 | 6,395,574 | 15.79 | |
| 제 12 기&cr(전전기) | 매출채권 | 16,149,494 | 215,666 | 1.34 |
| 대여금 | 4,924,504 | 1,247,889 | 25.34 | |
| 미수금 | 5,990,881 | 4,151,619 | 69.30 | |
| 미수수익 | 327,170 | 97,422 | 29.78 | |
| 선급금 | 1,890,786 | 1,184,496 | 62.65 | |
| 임차보증금 | 8,114,863 | 3,000 | 0.04 | |
| 기타보증금 | 167,119 | 8,000 | 4.79 | |
| 합계 | 37,564,817 | 6,908,092 | 18.39 |
&cr(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 &cr (단위 : 천원)
| 구분 | 제 14기(3분기) | 제 13 기(전기) | 제 12 기(전전기) |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 6,395,574 | 6,908,091 | 6,315,910 |
| 2. 연결실체의 변경 | - | - | - |
| 3. 순대손처리액((①－②±③) | (102,451) | (13,387) | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | (102,451) | (13,387) | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 4. 대손상각비 계상(환입)액 | (172,457) | (499,130) | 592,181 |
| 5. 기말 대손충당금 잔액합계 | 6,120,666 | 6,395,574 | 6,908,091 |
(3) 대손충당금 설정방침&cr&cr당사는 보고기간말에 손상검토를 시행하고 있으며, 개별적으로 손상 징후가 식별가능한 채권은 개별법으로 대손설정률을 계상하며, 개별적으로 중요하지 않고 유사한 성격별로 분류되는 채권은 과거 대손경험률 등을 고려하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.&cr&cr (4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황&cr (단위 : 천원)
| 구분 | 6월 이하 | 6월 초과&cr1년 이하 | 1년 초과&cr3년 이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제 14기&cr(3분기) | 일반 | 16,809,090 | 1,177,781 | 33,056 | 106,303 | 18,126,231 |
| 특수관계자 | ||||||
| 합계 | 16,809,090 | 1,177,781 | 33,056 | 106,303 | 18,126,231 | |
| 구성비율 | 92.73% | 6.50% | 0.18% | 0.59% | 100.00% |
&cr 다. 재고자산 현황 등(연결기준)&cr &cr(1) 재고자산 보유현황&cr (단위 : 천원)
| 계정과목 | 제 14기(3분기) | 제 13 기(전기) | 제 12 기(전전기) |
|---|---|---|---|
| 상품 | 277,583 | 295,049 | 220,306 |
&cr(2) 재고자산 보유내역 및 평가내역&cr (단위 : 천원)
| 계정과목 | 취득원가 | 보유금액 | 당기평가손익 | 3분기말잔액 |
|---|---|---|---|---|
| 상품 | 277,583 | 277,583 | - | 277,583 |
&cr 라. 수주계약 현황&cr &cr 당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. &cr&cr 마. 공정가치평가 내역&cr &cr공정가치 평가방법 및 내역은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3번과 5번의 (연결)재무제표 주석을 참고하시기 바랍니다. &cr&cr 바. 채무증권 발행실적 등&cr
연결회사가 당분기말 현재 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 종 류 | 발행일자 | 상환일자 | 이자율(%) | 금액 | 보증기관 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 당 분 기 | 전 기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화표시사모사채(FRN) | 2019.11.27 | 2022.11.28 | 3M Libor+0.95 | 16,194,300 | 15,977,640 | 신한은행 |
| 사채할인발행차금 | (230,347) | (311,406) | ||||
| 합 계 | 15,963,953 | 15,666,234 |
연결회사는 당분기말 현재 상기 사채와 관련하여 신한은행으로부터 US$ 14,000천 을 한도(기말현재 실행금액 US$ 13,800천)로 하여 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한 신한은행의 지급보증을 위하여 동 은행에 연결회사의 부동산을 담보로 제공(US$ 19,560천)하고 있습니다.&cr&cr 해당사채의 발행법인은 에이플러스리얼티㈜입니다. 해 당 회사는 대치동에 있는 빌딩매수를 하면서 매수자금 조달시 좀더 낮은 금리로 조달하기 위해 차입형태를 외화사채로 진행하였습니다. 3년 고정금리 2.7%로 원화로 이자금액이 확정되어 있어서 환율 리스크는 없습니다.
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl
채무증권 발행실적 2020년 09월 30일(단위 : 원, %)
| (기준일 : | ) |
-------------------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl
기업어음증권 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
&cr
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
V. 감사인의 감사의견 등
&cr
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견
1. 회계감사인의 감사의견 등&cr &cr (1) 회계감사인의 명칭 및 감사의견&cr
2020년 3분기&cr제14기 (당기) 삼덕회계법인-해당사항 없음- 2019년 전기&cr제13기 (전기) 한길회계법인적정해당사항 없음-
2018년 전전기&cr제12기 (전전기)
삼덕회계법인적정해당사항 없음-
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
(2) 감사용역 체결현황&cr (단위: 백만원)
2020년 3분기&cr(제14기)삼덕회계법인반기 및 정기감사143-143-2019년&cr(제13기)한길회계법인반기 및 정기감사2202,382시간2202,382시간
2018년&cr(제12기)
삼덕회계법인반기 및 정기감사43854시간43854시간
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
(3) 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황&cr
2020년 3분기&cr(제14기)----------2019년&cr(제13기)----------2018년&cr(제12기)----------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
2. 회계감사인의 변경&cr &cr 당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제11조 제1항, 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률시행령 제17조 및 외부감사 및 회계 등에 관한 규정 제15조 제1항에 의거 회사의 제 13기 중인 2019년 3월 증권선물위원회으로부터 한길회계법인을 지정받았고, 한길회계법인과 지정감사계약을 체결하였습니다. 2020년 2월 삼덕회계법 인과 2020년도 감사계약을 체결하였으며, 정기주주총회에 이를 보고하였습니다. &cr&cr 3. 내부회계관리제도&cr &cr당사는 2019년 12월 31 기준 자산총액 1천억미만 비상장법인으로 내부회계관리제도 도입의무가 없었으며, 2019년 하반기에 내부회계관리제도를 구축하였습니다.&cr당사는 2018년 8월 내부회계관리제도 구축용역 계약을 삼일회계법인과 체결하였으며, 2020년 하반기에 기도입된 내부회계관리제도를 외감법에 의거, 적절하게 운영할계획입니다.&cr
◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
&cr
1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성 개요&cr &cr (1) 이사회 구성&cr&cr 본보고서 작성 기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 3인, 사외이사 3인 및 기타비상무이사 2인, 총 8인의 이사로 구성되어있습니다. 이사회는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사의 기본방침 및 업무집행에 관한 주요사항을의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다. 이사회의 독립성과 투명성을 높이기 위해 이사회 내에 감사위원회, 내부거래위원회, 사외이사후보추천위회등 위원회를 별도로 운영하고 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 'Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.&cr &cr (2) 이사회의 권한 내용&cr &cr당사 이사회규정에 의하면 당사의 이사회는 법령 또는 정관에 정해진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무 집행에 관한 중요 사항을 의결하고 있습니다.&cr&cr (3) 이사회규정의 주요 내용 &cr
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 제3조 (권한) |
①이사회는 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 심의 의결한다. ②이사회는 이사의 직무집행을 감독한다 (상법 제 393조 제1항, 제2항). |
| 제4조 (구성) |
①이사회는 이사 전원으로 구성한다. ②이사의 임기는 3년으로 한다. 그러나 그 임기가 최종의 결산기 종료후 당해 결산기에 관한 정기주주총회 전에 만료될 경우에는 그총회의 종결시까지 그임기를 연장한다 |
| 제5조 (의장) |
①이사회의 의장은 대표이사로 한다. ②단, 대표이사가 수인인 경우에는 이사회의 결의에 따른다. ③의장이 직무를 수행할 수 없을 때에는 이사회에서 정하는 바에 따라 그직무를 대행한다. |
| 제8조 (소집권자) |
이사회는 의장이 소집한다. 의장이 직무를 수행할 수 없는 경우는 제5조 제3항에 따라 이사회에서 정한 의장직무 대행의 순위에 따른다. |
| 제9조 (소집절차) |
①이사회를 소집함에는 회의 일시를 정하고 정관에 의거 1주간전에 각 이사에게 통지하여야 한다. ②이사회는 이사전원의 동의가 있는 때에는 제1항의 절차 없이 언제든지 회의를 개최할 수 있다. |
| 제10조 (결의방법) |
①이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. ②이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송, 수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 출석한 것으로 본다. ③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다. ④ 제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다 |
&cr 나. 중요의결사항 등&cr &cr (1) 이사회의 주요활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결 여부 |
이사의 성명 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사내이사 | 기타비상무이사 | 사외이사 | 기타비상무이사 | ||||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 박경순&cr(출석률: 100%) | 곽근호&cr(출석률: 100%) | 서성식&cr(출석률: 100%) | 김화선&cr(출석률 : 25%) | 이상일&cr(출석률 : 25%) | 김화동&cr(출석률 : 36%) | 백승진&cr(출석률 : 36%) | 서동진&cr(출석률 : 36%) | 안영욱&cr(출석률 : 91%) | 김택군&cr(출석률 : 91%) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬반여부 | |||||||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2020.01.02 | 준법감시인 연임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 불참 | - | - | - | - | - |
| 2 | 2020.01.14 | 지점에 관한 사항 변경의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 불참 | |||||
| 3 | 2020.02.14 | 지점에 관한 사항 변경의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 불참 | |||||
| 4 | 2020.03.05 | 주주총회 소집의 건&cr내부통제위원회 운영 규정 제정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||||
| 5 | 2020.03.26 | 감사위원회 위원 선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | 불참 | 불참 | 불참 | 찬성 | 찬성 |
| 6 | 2020.03.27 | 지점에 관한 사항 변경의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 불참 | 불참 | 불참 | 불참 | ||
| 7 | 2020.04.16 | 지점에 관한 사항 변경의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 불참 | 불참 | 찬성 | 찬성 | ||
| 8 | 2020.05.04 | 감사위원회 설치 및 감사위원회 위원 선임 승인의 건&cr내부거래위원회 설치 및 내부거래위원회 위원 선임 승인의 건&cr사외이사후보추천위원회 설치 및 사외이사후보추천위원회 위원 선임 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 9 | 2020.05.14 | 지점에 관한 사항 변경의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 불참 | 불참 | 찬성 | 찬성 | ||
| 10 | 2020.05.20 | (주)파인랩 지분취득의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 11 | 2020.05.25 | 상환전환우선주식 상환 및 소각의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 불참 | 불참 | 찬성 | 찬성 | ||
| 12 | 2020.06.10 | 기업공개(IPO) 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 13 | 2020.09.15 | 지점에 관한 사항 변경의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 불참 | 불참 | 찬성 | 찬성 | ||
| 14 | 2020.10.14 | 유가증권 시장 상장을 위한 신주모집 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 15 | 2020.11.04 | 지점에 관한 사항 변경의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 불참 | 불참 | 찬성 | 찬성 |
주1) 2020년 3월 26일 김화선, 이상일 기타비상무이사가 사임하고 안영욱, 김택군 기타비상무이사가 선임되었습니다.&cr주2) 2020년 3월 26일 김화동, 백승진, 서동진 사외이사가 신규 선임되었습니다. &cr&cr (2) 사외이사 현황&cr &cr(분기보고서 제출일 현재)
| 성명 | 주요경력 | 최대주주등과의 이해관계 | 결격요건 여부 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 김화동 | 영남대학교 법학과 졸업 기획재정부 FTA국내대책본부 본부장 한국조폐공사 사장 現㈜에이플러스에셋어드바이저 사외이사 |
없음 | 해당사항 없음 | 2020.03.26&cr선임 |
| 백승진 | 부산대학교 건축공학과 졸업 삼성물산 건설부문 전무 삼성에버랜드 부사장 現㈜에이플러스에셋어드바이저 사외이사 |
없음 | 해당사항 없음 | 2020.03.26&cr선임 |
| 서동진 | 경북대학교 법학과 졸업 한국외환은행 지점장 現 덕유산 자연사랑요양병원 고문 現 ㈜에이플러스에셋어드바이저 사외이사 |
없음 | 해당사항 없음 | 2020.03.26&cr선임 |
&cr 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
833--
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
주) 당사는 2020년 03월 26일 정기 주주총회에서 사외이사 3인을 선임하였습니다.&cr
다. 이사회 내 위원회&cr &cr당사는 분기보고서 제출일 현재 효율적이고 전문적인 의안 심의를 위해 이사회 내 3개 위원회를 두고 있으며, 특히 위원회 위원장은 모두 사외이사로 선임하고 각 위원회 과반수를 사외이사로 구성하여 위원회의 독립성과 투명성이 유지될 수 있도록 하고 있습니다.&cr&cr (1) 위원회별 명칭, 소속 이사 및 위원장의 이름, 설치 목적과 권한&cr &cr ① 감사위원회
| 위원회명 | 구성 | 성명 | 설치목적 및 권한사항 | |
|---|---|---|---|---|
| 감사위원회 | 사외이사(위원장) 사외이사 사외이사 |
김화동 백승진 서동진 |
설치목적 | 경영투명성 및 독립성 강화 내부감사 및 경영감시 |
| 권한사항 | ① 위원회는 이사의 직무의 집행을 감사한다. ② 위원회는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다. 1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무,재산상태 조사 2. 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사 3. 임시주주총회의 소집 청구 4. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한 5. 감사위원 해임에 관한 의견진술 6. 이사의 보고 수령 7. 이사의 위법행위에 대한 유지청구 8. 이사,회사간 소송에서의 회사 대표 9. 회계부정에 대한 내부신고,고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및 신고,고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고·고지자의 불이익 한 대우 여부 확인 10. 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의 11. 내부회계관리규정의 제·개정에 대한 승인 및 운영 실태 평가 12. 외부감사인의 선정 ③ 위원회는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다. 1. 직무를 수행하기 위해 필요한 회사 내 모든 자료, 정보 및 비용에 관한 사항 2. 관계자의 출석 및 답변 3. 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항 4. 그 밖에 감사업무 수행에 필요한 사항 ④ 위원회는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때에는 지체 없이 보고할 것을 요구할 수 있다. 이 경우 위원회는 지체 없이 특별감사에 착수하여야 한다. |
&cr ② 내부거래위원회
| 위원회명 | 구성 | 성명 | 설치목적 및 권한사항 | |
|---|---|---|---|---|
| 내부거래위원회 | 사외이사(위원장) 사외이사 사외이사 |
김화동 백승진 서동진 |
설치목적 | 내부거래위원회는 내부거래에 대한 회사의 내부통제를 강화하고 부당지원 행위에 대한 감독의 효율성을 높이기 위하여 특수관계인 대상 거래 및 일정한 규모 이상의 대규모 내부거래를 심의하는 등 회사 경영의 투명성을 제고하기 위해 설치된 이사회내 위원회 입니다 |
| 내부거래위원회 규정 제3조(권한) |
위원회는 회사가 제4조에서 정하는 이해관계자와의 거래(동 규정 제5조 및 기타 법령에 의하여 금지되는 거래를 제외한다.)를 하고자 하는 경우에 계약체결 이전에 해당 거래내용을 검토하여 승인하고 이사회에 보고한다. |
&cr ③ 사외이사후보추천위원회
| 위원회명 | 구성 | 성명 | 설치목적 및 권한사항 | |
|---|---|---|---|---|
| 사외이사후보추천위원회 | 사외이사 사외이사 사외이사 |
김화동 백승진 서동진 |
설치목적 | 사외이사 후보 추천 |
| 사외이사후보추천위원회 규정 제3조(권한) | ①위원회는 사외이사를 선임하기 위한 주주총회에 사외이사후보자를 추천한다. ②위원회는 1항에서 추천한 사외이사후보자의 수락의사 유무를 확인하여 후보자로 결정한다. ③위원회는 추천된 사외이사후보의 수가 본인 거절 등의 사유로 선임예정인 사외이사의 수에 미달하는 경우 사외이사후보를 재추천하여야 한다. |
&cr (2) 위원회 활동 내역&cr &cr ① 감사위원회
| 위원회명 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 사외이사 성명 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 김화동 (출석률 100%) |
백승진 (출석률 100%) |
서동진 (출석률 100%) |
||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬반여부 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 감사위원회 | 2020.05.04 | 1) 감사위원회 위원장 선임의 건 2) 감사위원회 운영규정 제정의 건 |
가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
&cr ② 내부거래위원회
| 위원회명 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 사외이사 성명 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 김화동 (출석률 100%) |
백승진 (출석률 100%) |
서동진 (출석률 100%) |
||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬반여부 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 내부거래위원회 | 2020.05.04 | 1) 내부거래위원회 위원장 선임의 건 2) 내부거래위원회 운영규정 제정의 건 3) 주요 내부거래내역 추인 및 거래한도&cr 승인의 건 |
가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 내부거래위원회 | 2020.05.20 | 1)파인랩 지분 인수의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
&cr ③ 사외이사후보 추천위원회
| 위원회명 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 사외이사 성명 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 김화동 (출석률 100%) |
백승진 (출석률 100%) |
서동진 (출석률 100%) |
||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬반여부 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사외이사후보 추천위원회 |
2020.05.04 | 1) 사외이사후보추천위원회 위원장 선임의 건 2) 사외이사후보추천위원회 운영규정 제정의 건 |
가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
&cr 라. 이사의 독립성&cr &cr (1) 이사회 구성원의 독립성&cr &cr이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 사내이사 및 기타비상무이사 후보의 경우 이사회에서 결정하고, 사외이사 후보의 경우 상법 등 관련 법령상 자격 기준을 준수함은 물론 전문성, 성실성, 독립성, 사회적 지명도 등의 선전 기준에 따라 사외이사후보추천위원회가 결정하도록 하고 있습니다.&cr&cr분기보고서 제출일 현재 당사의 이사회 현황은 다음과 같습니다.
| 사내/사외 | 성명 | 추천인 | 선임일 | 활동분야(담당업무) | 회사와의 거래 | 최대주주 &cr와의 관계 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사내이사&cr(대표이사) | 박경순 | 이사회 | 19.03.29 | 대표이사 | 해당 없음 | - | - |
| 사내이사 | 곽근호 | 이사회 | 19.03.29 | 전사총괄 | 해당 없음 | 본인 | - |
| 사내이사 | 서성식 | 이사회 | 18.03.28 | 매케팅 총괄 | 해당 없음 | - | - |
| 사외이사 | 김화동 | 이사회 | 20.03.26 | 감사위원회 위원장 | 해당 없음 | - | - |
| 사외이사 | 백승진 | 이사회 | 20.03.26 | 감사위원회 위원 | 해당 없음 | - | - |
| 사외이사 | 서동진 | 이사회 | 20.03.26 | 감사위원회 위원 | 해당 없음 | - | - |
| 기타비상무이사 | 안영욱 | 이사회 | 20.03.26 | 경영자문 | 해당 없음 | - | - |
| 기타비상무이사 | 김택군 | 이사회 | 20.03.26 | 경영자문 | 해당 없음 | - | - |
&cr※ 사외이사후보추천위원회의 설치 및 구성현황
| 성명 | 사외이사 여부 | 비고 |
|---|---|---|
| 김화동 | O | 사외이사 과반수 |
| 백승진 | O | |
| 서동진 | O |
&cr 마. 사외이사의 전문성&cr &cr당사는 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다.이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도 설명을 하고 있으며, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 정기적으로 정보를 제공하고 있습니다.&cr&cr ① 사외이사 지원 조직 현황
- 담당 업무 : 이사회 및 위원회 운영 지원, 사외이사 업무 수행 지원 등
- 임직원 현황 :
| 부서명 | 직원수 | 직위 (평균근속년수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| 기획&cr관리팀 | 3명 | 차장 1명, 주임 2명 (평균 2.5년) |
- 이사회 및 소위원회 운영&cr- 이사회 및 소위원회 부의/보고 안건 검토 및 상정&cr- 이사회 및 소위원회 의사록 작성 및 관리&cr- 기타 사외이사 지원업무 수행 |
② 사외이사 교육 미실시 내역
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 | 이사회 개최전 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록&cr사전에 자료를 제공하고 있습니다. 또한 사내 주요 현안에&cr대한 정보와 사외이사가 요청하는 정보를 수시로 제공하고&cr있습니다. |
◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부&cr
당사는 분기보고서 작성 기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있으며, 상법 제415조의2 및 정관 제42조에 근거하여 주주총회 결의에 의하여 선임된 사외이사 3인이감사의 업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회는 2020년 5월 4일 이사회 결의를 통해 설치되었습니다.&cr
| 성명 | 사외이사&cr여부 | 경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 해당&cr 여부 | 전문가 유형 | 관련&cr 경력 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 김화동 | 예 | 영남대학교 법학과 졸업 기획재정부 FTA국내대책본부 본부장 한국조폐공사 사장 現㈜에이플러스에셋어드바이저 사외이사 |
예 | 금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령」제16조제1항제4호ㆍ제5호의 기관 또는 한국은행법에 따른 한국은행에서 회계 또는 재무 관련 업무나 이에 대한 감독 업무에 근무한 경력이 합산하여 5년 이상인 사람 | 2002-2011 기획재정부 본부장 |
| 백승진 | 예 | 부산대학교 건축공학과 졸업 삼성물산 건설부문 전무 삼성에버랜드 부사장 現㈜에이플러스에셋어드바이저 사외이사 |
- | - | - |
| 서동진 | 예 | 경북대학교 법학과 졸업 한국외환은행 저점장 의료법인 아람의료재단 이사장 現㈜에이플러스에셋어드바이저 사외이사 |
- | - | - |
※ 당사는 2020년 3월 26일 정기주주총회에서 신규 사외이사 (김화동, 백승진, 서동진) 3인을 선임하였으며 2020년 5월4일 이사회를 통해 감사위원회를 설립하였습니다.
&cr 나. 감사위원회 위원의 독립성&cr &cr당사의 감사위원회(3인)는 전원 사외이사로 구성되어 독립성을 확보하고 있으며, 사외이사는 상법 등 관련 법령상 자격 기준을 준수하고 있습니다. 또한 당사는 관련 법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한ㆍ책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사위원회로 하여금 감사업무를 수행하도록 하고 있습니다. 감사위원회는 재무제표의 적정성을 확인하기 위해 내부회계관리제도의 신뢰성을 점검하고, 내부감사부서로 하여금 회계에 관한 장부와 관계서류를 열람, 대조, 실사, 조회 등 기타 적절한 감사절차를 적용하여 감사하도록 하고 그 결과를 확인합니다. 또한 외부감사인으로부터 회계감사결과를 보고받고 그 내용을 확인합니다. 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 등 중요한 회의에 참석하고, 필요하다고 인정되는 경우 담당 임원으로부터 업무에 관한 보고를 받습니다.&cr&cr 다. 감사위원회의 활동내역 &cr
| 위원회명 | 개최일자 | 의안내용 | 가결 여부 |
감사위원 성명 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 김화동 | 백승진 | 서동진 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬반여부 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 감사위원회 | 2020.05.04 | 1) 감사위원회 위원장 선임의 건 2) 감사위원회 운영규정 제정의 건 |
가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_03_감사위원회_교육_미실시내역
라. 감사위원회 교육 미실시 내역&cr
감사위원회 교육에 필요한 내용 및 과정 등에 대해 내부 검토가 &cr진행 중에 있습니다. 추후 감사의 일정 등을 고려하여 교육을 &cr실시할 예정에 있습니다.
| 감사위원회 교육 실시여부 | 감사위원회 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_01_감사위원회_지원조직_현황
마. 감사위원회 지원조직 현황&cr
기획&cr관리팀
3
차장 1명,
주임 2명
(평균 2.5년)
- 감사위원회 운영&cr- 감사위원회 부의/보고안건 검토 및 상정&cr- 감사위원회 의사록 작성 및 관리&cr- 기타 감사위원 지원업무 수행
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
&cr 바. 준법지원인 등&cr &cr당사는 분기보고서 제출일 현재 해당 사항 없습니다.
◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
가. 집중투표제의 배제여부&cr &cr당사는 분기보고서 제출일 현재 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다.&cr&cr 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부&cr &cr당사는 분기보고서 제출일 현재 서면투표제를 채택하고 있습니다.&cr&cr 다. 소수주주권의 행사 여부&cr &cr당사는 분기보고서 제출일 현재까지 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다.&cr&cr 라. 경영권 경쟁 여부&cr &cr당사는 분기보고서 제출일 현재까지 경영권 분쟁이 발생한 사실이 없습니다.
VII. 주주에 관한 사항
&cr
1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황
&cr 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식보유 현황&cr&cr 본보고서 제출일 현재 당사의 최대주주 및 특수관계인의 주식보유 현황은 아래와 같습니다.
2020년 11월 26일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
곽근호본인보통주4,535,59619.794,535,59620.06-김경애처보통주174,1970.76174,1970.77-곽태익자녀보통주149,5640.65157,1320.70-곽태민자녀보통주149,5630.65157,0010.69-곽태호친척보통주46,1080.2046,1080.20-곽태진친척보통주45,6680.2045,6680.20-차영숙친척보통주37,7740.1637,7740.17-곽재호친척보통주36,0000.1636,0000.16-곽승호친척보통주33,3340.1533,3340.15-곽진호친척보통주20,0000.0920,0000.09-곽찬호친척보통주16,6680.0716,6680.07-곽태인친척보통주16,6670.0716,6670.07-곽태업친척보통주3,0000.013,5000.02-배애림친척보통주11,0000.0511,0000.05-곽태훈친척보통주6,6660.036,6660.03-백승진임원보통주87,0000.3887,0000.38-박경순임원보통주58,6670.2659,0520.26-서성식임원보통주46,2000.2046,2000.20-이재광관계사 임원보통주461200.2046,1200.20-박성수관계사 임원보통주10,0000.0410,0000.04-남기영관계사 임원보통주8,0000.038,0000.04-서덕태관계사임원보통주2400.002400.00-김도연관계사임원보통주00.0011,4000.05-보통주5,538,03224.165,565,32324.62-우선주-----
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
주1) 기초는 2020년 1월 1일 기준이며, 기말은 본고서 제출일 현재 기준입니다.
주2)당사는 유가증권시장 신규 상장을 위해 2020년 11월 13일 일반공모 유상증자를 통해 보통주 1,146,154 주를 신규 발행하여 본 보고서 제출일 현재 발행한 주식의 총수는 22,607,693주 입니다.&cr &cr 나. 최대주주와 관련된 사항 &cr
분기보고서 작성 기준일 현재 당사의 최대주주는 곽근호 사내이사입니다.
| 성 명 (생년월일) |
직책 | 약 력 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 곽근호 | 회장&cr(상근/등기) | 영남대학교 공업화학과 졸업 영남대학교 명예 경영학 박사 삼성생명 지점장, 상무 에이플러스에셋어드바이저 대표이사 現 에이플러스에셋어드바이저 회장 |
- |
2. 최대주주 변동현황 &cr
설립일부터 현재까지 최대주주의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| 변동일 | 최대주주 | 주식수 | 지분율 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 2007.06.07 | 정용 | 400,000주 | 100.00% | 회사설립 |
| 2007.09.07 | 정용 | 3,220,000주 | 23.00% | 유상증자(제3자배정) |
| 곽근호 | 3,220,000주 | 23.00% | ||
| 2010.05.19 | 정용 | 3,220,000주 | 23.00% | 곽근호 28,000주 매도 |
| 2011.04.11 | 정용 | 3,220,000주 | 16.10% | - |
| 곽근호 | 3,220,000주 | 16.10% | 곽근호 28,000주 매수 | |
| 2011.04.29 | 곽근호 | 3,220,000주 | 16.10% | - |
| 에이플러스라이프㈜ | 3,220,000주 | 16.10% | 구주 매수 | |
| 2011.05.17 | 곽근호 | 3,221,000주 | 16.11% | 구주 매수 |
| 2020.05.25 | 곽근호 | 4,535,596주 | 21.13% | 스카이에이플러스(유) 보유 RCPS의 상환으로 인한 지분율 변동 |
3. 주식의 분포
&cr 가. 5%이상 주주와 우리사주조합등의 주 식소유현황&cr (기준일 : 분기보고서 제출 기준일 현재) (단위:주, %)
| 구분 | 주주 | 주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상&cr 주주 | 곽근호 | 4,535,596 | 20.06 | - |
| 스카이에이플러스 유한회사 | 2,211,548 | 9.78 | - | |
| 우리사주조합 | 192,722 | 0.85 | - |
주)당사는 유가증권시장 신규 상장을 위해 2020년 11월 13일 일반공모 유상증자를 통해 보통주 1,146,154 주를 신규 발행하여 본 보고서 제출일 현재 발행한 주식의 총수는 22,607,693주 입니다.&cr &cr 나. 소액주주현황 &cr (기준일 : 분기보고서 제출 기준일 현재) (단위: 명, 주)
| 구분 | 주주 | 보유주식 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 | 2,373 | 98.91% | 11,831,753 | 55.13% | - |
주) 본보고서 제출일 현재 기준 주주명부 폐쇄의 곤란 등으로 2020년 6월 18일 기준 실질주주명부상 현황을 기재하였습니다. 신규상장 공모 이후 내역을 반영하고 있 지 않습니다.
4. 주식사무
| 정관상 주식의 발행 및 &cr배정내용 |
제10조(주식의 발행 및 배정) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 「상법」 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6. 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자, 일반법인, 개인에게 신주를 발행하는 경우 8. 근로자복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 9. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 10. 주권을 시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 11. 우리사주조합원에게 신주를 배정하는 경우 ③ 제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. ④ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. |
||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 사업년도 종료 후 3개월 이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년1월1일~ 1월15일 | ||
| 주권의 종류 | 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, &cr오백주권, 일천주권, 일만주권(8종) | ||
| 명의개서대리인 | 주식회사 국민은행 | ||
| 공고게재신문 | 매일경제신문 |
&cr 5. 주가 및 주식거래 실적
&cr 당사는 2020년 11월 20일 코스피시장 신규 상장기업으로 보고서 작성기준일 중&cr거래 실적이 존재하지 않습니다.&cr
◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
&cr
1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황&cr
2020년 11월 26일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
곽근호남1958.01회장등기임원상근본인
영남대학교 공업화학과
영남대학교 명예 경영학 박사
삼성생명 지점장, 상무
現 에이플러스에셋어드바이저 회장
4,535,596-본인13년&cr4개월 2022.03.29신달수남1950.12부회장미등기임원상근경영&cr관리
한국외국어대학 무역대학원
㈜KB생명보험 대표이사
現 에이플러스에셋어드바이저 부회장
--발행회사 임원11년&cr8개월 -박경순남1956.11대표이사등기임원상근경영&cr총괄
동국대학교 통계학과
에스원㈜ 전무
現 에이플러스에셋어드바이저 대표이사
59,052-발행회사 임원4년&cr7개월 2022.03.29김기주남1957.01사장미등기임원상근법인&cr영업&cr총괄
영남대학교 법학과
농협생명 부사장
現 에이플러스에셋어드바이저 법인영업총괄사장
--발행회사 임원2년&cr3개월 -서성식남1963.03사장등기임원상근마케팅&cr전략&cr총괄
건국대학교
삼성생명보험 마케팅실 부장
現 에이플러스에셋어드바이저 마케팅전략실장
46,200-발행회사 임원3년&cr10개월 2021.03.28조규남남1963.06부사장미등기임원상근수도권&cr사업&cr본부
중앙대 신문방송학과
삼성생명 강북지원파트장
現 에이플러스에셋어드바이저 수도권사업본부장
205,020-발행회사 임원4년&cr7개월 -서종범남1964.06부사장미등기임원상근강남&cr사업&cr본부
대불대학교 경영학석사
삼성생명 익산군산 지역단장
現 에이플러스에셋어드바이저 강남사업본부장
20,543-발행회사 임원10년&cr1개월 -남동교남1963.09부사장미등기임원상근대구사업본부
계명대학교 화학과
삼성생명 업업관리본부
現 에이플러스에셋어드바이저 대구사업본부장
9,237-발행회사 임원8년&cr10개월 -박경수남1963.01부사장미등기임원상근부산사업본부
경북대학교 사학과
삼성생명 지점장, 사업단장
現 에이플러스에셋어드바이저 부산사업본부장
20,360-발행회사 임원11년&cr1개월 -조영일남1968.12부사장미등기임원상근경인권역&cr본부
상명대학원 경영대 석사
삼성생명 문정지점장
現 에이플러스에셋어드바이저 경인권역본부장
60,317-발행회사 임원12년&cr9개월 -황승목남1962.04부사장미등기임원상근상품전략
서강대학교 철학과 졸업&cr삼성화재 경영기획부장
現 에이플러스에셋어드바이저 상품전략팀장
13,818-발행회사 임원5년-전영하남1963.09부사장미등기임원상근경영지원&cr총괄
서울대학교 경영학 석사&cr삼성자산운용 본부장
現 에이플러스에셋어드바이저 경영지원실장
--발행회사 임원5년&cr11개월 -이상성남1969.01전무미등기임원상근강북사업&cr본부
성균관대학교
삼성생명 법인영업팀 팀장
現 에이플러스에셋어드바이저강북사업본부장
29,010-발행회사 임원13년&cr5개월 -이상우남1965.08전무미등기임원상근영업추진
동국대 법학과
알트윈에셋 본부장
現에이플러스에셋어드바이저 영업추진팀팀장
19,900-발행회사 임원11년-서동욱남1967.01전무미등기임원상근충청권역&cr본부
한양대 체육학과
우리아비바생명 지점장&cr現 에이플러스에셋어드바이저 충청권역본부장
11,298-발행회사 임원8년&cr8개월 -백홍기남1969.07전무미등기임원상근WM본부
성균관대학교 MBA
삼성생명 부장
現 에이플러스에셋어드바이저 WM팀장
15,000-발행회사 임원5년&cr11개월 -김영관남1968.03상무미등기임원상근강원권역&cr본부
고려대학교 체육교육학과
삼성생명 LT사업부
現 에이플러스에셋어드바이저 강원권역본부장
34,000-발행회사 임원10년&cr1개월 -유장혁남1963.05상무미등기임원상근인사총무
서울시립대 도시행정과
삼성생명 법인영업 대표
現 에이플러스에셋어드바이저 인사총무팀장
--발행회사 임원2년&cr9개월 -정동훈남1963.01상무미등기임원상근정보&cr시스템
고려대 통계학과 &cr現에이플러스에셋어드바이저 정보시스템팀장
現㈜파인랩 공동대표이사
--발행회사 임원1년&cr9개월 -주명국남1970.06상무미등기임원상근준법감사
경기대학교 관광경영학과
삼성생명 TC사업부 CTC장
現 에이플러스에셋어드바이저 준법감시팀장
14,000-발행회사 임원11년&cr1개월 -김환철남1974.05상무미등기임원상근법무
고려대학교 법학과
프라임에셋 법무팀장
現 에이플러스에셋어드바이저 법무팀장
--발행회사 임원3년&cr10개월 -정연우남1965.04상무미등기임원상근영업교육
명지대학교
흥국생명 지점장
現에이플러스에셋어드바이저 영업교육팀장
--발행회사 임원7년&cr2개월 -오상우남1971.09상무미등기임원상근기획홍보
숭실대학교 물리과
에이프로테크놀로지 신사업팀장
現 에이플러스에셋어드바이저 기획홍보팀장
1,259-발행회사 임원7년&cr7개월 -김송희여1975.03상무미등기임원상근영업기획
한양여자대학교 정보처리학과
삼성생명
現 에이플러스에셋어드바이저 영업기획팀장
60,241-발행회사 임원13년&cr2개월 -곽태업남1971.04상무미등기임원상근영업추진
중앙대학교 경영학과
㈜지씨스테이션 대표이사
現 에이플러스에셋어드바이저 영업추진 파트장
3,500- 발행회사 임원 9년&cr10개월 -하정현여1974.04상무미등기임원상근재무회계
주성대학교 세무회계학과
㈜허밍건설 회계팀 팀장
現 에이플러스에셋어드바이저 재무회계팀장
--발행회사 임원8년&cr10개월 -김용국남1970.01상무미등기임원상근전략홍보팀서울대학교 경영학과&cr삼성생명 부장&cr現 에이플러스에셋어드바이저 --발행회사 임원1개월-안영욱남1984.10기타비상무이사등기임원비상근경영자문
서울대학교 경영학과
現 스카이레이크 인베스트먼트 부장&cr現 에이플러스에셋어드바이저 기타비상무이사
--발행회사 임원8개월 2023.03.26김택군남1987.01기타비상무이사등기임원비상근경영자문
연세대학교 경영학과
現 스카이레이크 인베스트먼트 차장
現 에이플러스에셋어드바이저 기타비상무이사
--발행회사 임원8개월 2023.03.26김화동남1956.01사외이사등기임원비상근감사위원
영남대학교 법학과
한국조폐공사 사장
現 에이플러스에셋어드바이저 사외이사
--발행회사 임원8개월 2023.03.26서동진남1956.11사외이사등기임원비상근감사위원
경북대학교 법학과 졸업
아람의료재단 이사장
現 에이플러스에셋어드바이저 사외이사/
--발행회사 임원8개월 2023.03.26백승진남1956.03사외이사등기임원비상근감사위원
부산대학교 건축공학 졸업
삼성에버랜드 전무
現 에이플러스에셋어드바이저사외이사
87,000-발행회사 임원8개월 2023.03.26
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
나. 임원 겸직현황 &cr &cr (분기보고서 작성기준일 현재)
| 겸직임원 | 겸직회사 | |||
|---|---|---|---|---|
| 성 명 | 직 위 | 회사명 | 직 책 | 선임일 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 곽근호 | 회장 (상근/등기) |
㈜에이플러스라이프 | 사내이사 | 2009.02.11 |
| 박경순 | 대표이사 (상근/등기) |
㈜에이에이아이헬스케어 | 사내이사 | 2018.06.19 |
| 전영하 | 부사장 (상근/비등기) |
에이플러스리얼티㈜ | 사내이사 | 2017.12.18 |
| ㈜에이에이아이헬스케어 | 사내이사 | 2018.03.28 | ||
| 정동훈 | 상무 (상근/비등기) |
㈜파인랩 | 대표이사 | 2019.05.31 |
&cr 다. 직원의 현황&cr
2020년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
전사남124-4-1285.76,67152----전사여237-17-2545.26,16824-361-21-3825.412,83934-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다
* 평균 근속연수 계산 기준일은 2020년 09월 30일 기준입니다.&cr* 연간 급여 총액은 2020년 1월~9월까지 급여 입니다.&cr
라. 미등기임원 보수 현황&cr
2020년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
353,02286-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
* 연간 급여총액은 2020년 1월~9월까지 급여입니다.&cr
2. 임원의 보수 등
&cr 가. 이사(사외이사 포함) 및 감사의 보수현황&cr &cr (1) 주주총회 승인 금액&cr
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>(단위 : 백만원)
등기이사&cr(사외이사 포함)
8
4,000
-
감사150-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
주) 2020년 3월 26일 정기주주총회를 통하여 감사가 사임하고, 사외이사 3인으로&cr 감사위원회가 설치되었습니다&cr&cr (2) 보수지급금액 총계&cr
(단위 : 백만원) 981991-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
주1) 인원수는 전체 등기임원의 수를 기재하였습니다.&cr주2) 보수 총액은 2020년 1월부터 9월까지 지급한 급여와 상여의 총액이며, 1인당 평균보수액은 보수총액을 인원수로 나누어 계산하였습니다. &cr &cr (3) 유형별 보수지급금액&cr
(단위 : 백만원) 5742148주1)----3269-15151-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
주1) 기타비상무이사 2인을 포함하여 기재하였습니다. &cr주2) 보수 총액은 2020년 1월부터 9월까지 지급한 보수의 총액이며, 1인당 평균보수 액은 보수총액을 인원수로 나누어 계산하였습니다. &cr주3) 2020년 3월 26일 정기주주총회에서 신규사외이사(감사위원)3명을 선임하였으 며 신달수 감사는 일신상 사유로 사임 하였습니다.&cr&cr 나. 이사ㆍ감사위원의 보 수 지급기준&cr&cr 이사ㆍ감사위원의 보수는 주주총회의 승인을 받은 금액 내에서 직위, 담당 업무, 회사의 경영환경 및 경영성과 등을 종합적으로 고려하여 지급하고 있습니다.&cr &cr 다. 이사ㆍ감사의 개인별 보수지급 현황&cr &cr 2020년 9월말 기준 개인별 보수가 5억원 이상인 이사ㆍ감사는 존재하지 않습니다.&cr &cr 라. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 등&cr &cr당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항
&cr
1. 계열회사 등의 현황&cr &cr 가. 기업집단의 명칭 및 소속 회사의 명칭 &cr&cr 당사는 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」상의 대규모기업집단에 지정되어 있지 않으며, 분기보고서 작성기준일 현재 8개의 계열회사가 있습니다.
| 회사명 | 관계 | 상장여부 | 주요업종 | 사업자등록번호 | 소재지 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)에이플러스라이프 | 종속기업 | 비상장 | 상조서비스 | 120-87-33918 | 서울특별시 강남구 |
| 에이플러스리얼티(주) | 비상장 | 부동산&cr컨설팅 | 120-87-39950 | 서울특별시 서초구 | |
| (주)에이에이아이헬스케어 | 비상장 | 건강관리&cr정보제공 | 120-88-04725 | 서울특별시 강남구 | |
| (주)파인랩 | 비상장 | 주문형소프트웨어개발 | 204-86-45452 | 서울특별시 강남구 | |
| 에이플러스모기지(주) | 비상장 | 대출중개 | 120-87-68625 | 서울특별시 광진구 | |
| 에이플러스부동산중개(주) | 비상장 | 부동산&cr중개 | 120-87-70382 | 서울특별시 서초구 | |
| ㈜에이플러스효담라이프케어 | 비상장 | 재가노인&cr복지 | 288-81-01006 | 서울특별시 강남구 | |
| (주)코크렙제31호&cr위탁관리부동산투자회사 | 관계기업 | 비상장 | 부동산업 | 145-87-00338 | 서울특별시 강남구 |
나. 계열회사간의 지배ㆍ종속 및 출자 현황을 파악할 수 있는 계통도&cr
계열사도.jpg 계열사도
&cr 다. 계열회사간의 업무조정이나 이해관계를 조정하는 기구 또는 조직이 있는 경우 그 현황&cr&cr 당사는 관계회사 간의 업무조정이나 이해관계를 조정하기 위해 2020년 5월 이사회내 위원회인 내부거래위원회를 설립하였으며, 해당위원회는 사외이사 3인으로 구성되어 있습니다. &cr &cr 라. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황&cr
당사는 분기보고서 작성 기준일 현재 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황은 다음과 같습니다.&cr
| 겸직임원 | 겸직회사 | |||
|---|---|---|---|---|
| 성 명 | 직 위 | 회사명 | 직 책 | 선임일 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 곽근호 | 회장 (상근/등기) |
㈜에이플러스라이프 | 사내이사 | 2009.02.11 |
| 박경순 | 대표이사 (상근/등기) |
㈜에이에이아이헬스케어 | 사내이사 | 2018.06.19 |
| 전영하 | 부사장 (상근/비등기) |
에이플러스리얼티㈜ | 사내이사 | 2017.12.18 |
| ㈜에이에이아이헬스케어 | 사내이사 | 2018.03.28 | ||
| 정동훈 | 상무 (상근/비등기) |
㈜파인랩 | 대표이사 | 2019.05.31 |
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황
&cr&cr 2. 타법인 출자 현황&cr
2020년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)에이플러스라이프2008.08.29사업&cr다각화5,75923,223,52645.5411,972---23,223,52645.7511,97281,3691,114에이플러스리얼티(주)2009.05.08사업&cr다각화2,8498,479,78070.667,167---8,479,78070.667,16726,224-161(주)에이에이아이&cr헬스케어2018.04.27사업&cr다각화1112,800,70042.432,232---2,800,70042.432,2326,829529(주)파인랩2018.06.28사업&cr다각화84102,00051.008498,00081-200,000100.00165684146(주)코크렙제31호위탁관리&cr부동산투자회사2016.04.25사업&cr다각화20,000400,00010.109,935---400,00010.109,935224,0073,989--31,390-----31,471339,1135,617
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |
주) 최근사업연도 재무현황은 2020년 3분기 기준입니다.
X. 이해관계자와의 거래내용
1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 &cr &cr 당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
&cr 2. 대주주 와 의 자산양수도 등&cr &cr 당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. &cr&cr 3. 대주주와의 영업거래 &cr
당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. &cr
4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr &cr 가. 특수관계자 거래 내역&cr
| (기준일:2020년 09월 30일) | (단위 : 천원) |
| 특수관계구분 | 회사명 | 매입 등 | 매출 등 | ||
| 무형자산 매입 | 영업비용 | 이자수익 | 배당수익 | ||
| 종속기업 | (주)에이플러스라이프 | - | 20,796 | - | 58,059 |
| 에이플러스리얼티(주) | - | 495,028 | - | 84,798 | |
| (주)에이아이에이헬스케어 | - | 1,205,321 | - | 28,007 | |
| (주)파인랩 | 600,600 | 1,679,696 | - | - | |
| 관계기업 | 코크렙제31호위탁관리부동산투자회사 | - | 1,194,486 | - | 485,815 |
| 주요경영진 | - | - | 5,592 | - | |
| 합 계 | 600,600 | 4,595,327 | 5,592 | 656,679 |
나.특수관계자 채권ㆍ채무잔액
| (기준일: 2020년 09월 30일) | (단위 : 천원) |
| 특수관계구분 | 회사명 | 채 권 | 채 무 | ||
| 대여금 | 기타채권 | 차입금 | 기타채무 | ||
| 종속기업 | (주)에이플러스라이프 | - | - | - | 5,790 |
| 에이플러스리얼티(주) | - | - | - | 55,000 | |
| (주)에이아이에이헬스케어 | - | - | - | 136,229 | |
| (주)파인랩 | - | - | - | 221,857 | |
| 관계기업 | 코크렙제31호위탁관리부동산투자회사 | - | 930,795 | - | - |
| 주요 경영진 | 153,376 | - | - | - | |
| 합 계 | 153,376 | 930,795 | - | 418,876 |
다. 당분기 특수관계자에 대한 대여거래내역&cr
| (기준일:2020년 09월 30일) | (단위 : 천원) |
| 특수관계자명 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 분기말 |
| 주요경영진 | 장기대여금 | 174,951 | - | 21,575 | 153,376 |
&cr 라. 당분기 특수관계자와의 지분거래내역&cr
| (기준일:2020년 09월 30일) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 거래상대방 | 거래내역 | 당분기 | 전기 |
| 지분취득 | 특수관계자 | (주)파인랩 주식 취득 | 81,144 | - |
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
&cr
1. 공시사항의 진행ㆍ변경상황 &cr
가. 공시사항의 진행, 변경상황&cr &cr당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 2. 주주총회 의사록 요약&cr
| 구분 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 |
|---|---|---|---|
| 정기 | 2016.03.29. | 의안 : 제9기(2015.01.01~2015.12.31)재무제표 승인의 건&cr 이익잉여금 배당의 건&cr 이사 선임의 건 | 가결 |
| 정기 | 2017.03.30 | 의안 : 제10기(2016.01.01~2016.12.31)재무제표 승인의 건&cr 정관 변경의 건 | 가결 |
| 임시 | 2017.05.25. | 의안 : 이사 선임의 건&cr 감사 선임의 건&cr 정관 일부 변경의 건 | 가결 |
| 정기 | 2018.03.28 | 의안 : 제11기(2017.01.01~2017.12.31)재무제표 승인의 건&cr 이익잉여금 배당의 건&cr 이사 선임의 건&cr 감사 선임의 건 | 가결 |
| 정기 | 2019.03.28 | 의안 : 제12기(2018.01.01~2018.12.31)재무제표 승인의 건&cr 이익잉여금 배당의 건&cr 이사 선임(중임)의 건&cr 정관 변경의 건&cr 이사보수한도 승인의 건&cr 감사보수한도 승인의 건&cr 임원퇴직금 지급규정 제정의 건 | 가결 |
| 정기 | 2020.03.26 | 의안 : 제13기(2019.01.01~2019.12.31)재무제표 승인의 건&cr 이익잉여금 배당의 건&cr 정관 일부 변경의 건&cr 이사 선임의 건&cr 이사보수한도 승인의 건 | 가결 |
&cr 3. 중요한 소송사건 &cr&cr 당분기말 현재 계류중인 소송사건은 연결 기준으로 회사가 피 고 인 사건 7 건(총금액 2,124,839천원)과 원고인 사건 20건(총금액 3,933,506천원)이 있 습니다. 연결회사의 경영 자는 동 사항이 연결회사의 재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.&cr&cr 4. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 &cr&cr 당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
&cr 5. 그 밖의 우발채무 및 약정사항
(1) 사용이 제한된 예금의 내용
보고기간종료일 현재 연결회사의 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다.
단위 : 천원)
| 구 분 | 예금종류 | 금융기관명 | 금 액 | 사용제한&cr내용 | |
| 당분기 | 전기 | ||||
| 단기금융상품 | 정기예금 | 우리은행 | 200,000 | 200,000 | 질권설정(*1) |
| 장기금융상품 | 정기예금 | 신한은행 | 11,000,000 | 11,000,000 | 지급보증(*2) |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 |
신종자본증권 | 삼성증권 | 14,173,468 | 14,012,340 | 지급보증(*2) |
| 합 계 | 25,373,468 | 25,212,340 |
(*1) 연결회사는 위탁받은 대출모집업무를 처리함에 있어 은행에 손해를 끼칠 경우에 대비하여 정기예금을 담보로 제공하고 있습니다.&cr(*2) 연결회사는 보고기간종료일 현재 할부거래에 관한 법률 상 제27조 제1항에 따라 소비자 피해보상금의 지급을 확보하기 위하여 소비자의 선수금과 관련하여 지급보증계약을 체결하고 있습니다.&cr
(2) 담보로 제공한 자산의 내용&cr
(단위 : USD,천원)
| 담보제공자산 | 금 액 | 담보제공처 | 담보설정금액 | 담보대상여신 | 금 액 | |
| 한도금액 | 실행금액 | |||||
| 토지,건물&cr(투자부동산) | 24,791,283 | 신한은행 | USD 19,596,000 | 외화지급보증 | USD14,000,000 | USD13,800,000 |
| 신한은행 | 1,200,000 | 장기차입금 | 1,000,000 | 722,222 |
&cr(3) 보고기간종료일 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 보증의 내용은 다음과 같습니다.&cr
| (당분기) | (단위 : USD,천원) |
| 보증제공자 | 제공받은 &cr보증내용 | 금 액 | 보증기간 | 보증처 | |
| 보증한도 | 보증금액 | ||||
| (특수관계자) | |||||
| 곽근호 | 차입금 지급보증 | 2,400,000 | 2,000,000 | 2019.03.15~2021.03.15 | 농협은행 |
| (기 타 ) | |||||
| 신한은행 | 상조회원 공제보증(*1) | 25,000,000 | 25,000,000 | 2019.11.12~2020.11.12 | 상조회원 |
| 외화 지급보증 | US$14,000,000 | US$13,800,000 | 2019.11.27~2022.11.27 | (*2) | |
| 서울보증보험 | 수수료반환채무(*3) | 3,500,000 | 2,440,000 | 2017.09.01~2023.05.31 | 디비생명보험외31개사 |
| 기타 지급보증(*4) | - | 999,656 | 2017.05.16~2022.12.16 | 디비생명보험외66개 | |
| 소 계 | 원화 | 28,500,000 | 28,439,656 | ||
| 외화(USD) | US$14,000,000 | US$13,800,000 | |||
| 합 계 | 원화 | 30,900,000 | 30,439,656 | ||
| 외화(USD) | US$14,000,000 | US$13,800,000 |
(*1) 당분기말 현재 연결회사는 할부거래에 관한 법률 상 제27조 제1항에 따라서 연결회사가 폐업이나 선불식 할부거래업의 등록말소 및 취소 등의 사유로 소비자에게 소비자피해보상금을 지급하지 못하게 되는 경우 소비자가 납입한 선수금의 50% 상당액에 대하여 신한은행으로부터 이행보증(보증한도: 240억원)을 제공받고 있습니다. &cr(*2) 연결회사는 전기 중 발행한 사채와 관련하여 신한은행으로부터 지급보증을 제공받고 있으며, 동 거래와 관련하여 연결회사의 부동산(오리다빌딩)이 담보로 제공되어 있습니다.&cr&cr(*3) 연결회사는 보험회사에 대한 수수료반환채무와 관련하 여 서울보증보험 등으로 부터 지급보증을 제공받고 있습니다.&cr
(*4) 연결회사는 서울보증보험으로부터 이행보증보험, 인허가보증보험, 공탁보증보험 등의 지급보증을 제공받고 있습니다.&cr&cr(4) 당분기말 현재 연결회사의 부금납부액 중 고객이 일시에 해약을 요구할 경우 지급하여야 할 해약환급금은 33,417,902천원입니다
&cr 6. 최근 3년간 회사의 합병 등에 관한 사항 &cr&cr 당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. &cr&cr 7. 제재현황 등 &cr
당사의 분기보고서 제출일 제재사항은 다음과 같습니다. &cr
[금융감독원 제재사항]
| 일자 | 조치&cr기관 | 저벌 또는&cr조치대상자 | 처벌 또는&cr조치내용 | 사우 및 근거법령 | 처벌 또는 &cr조치에 대한&cr회사의 이행 현황 | 재발 방지를 위한&cr회사의 대책 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2011.06.15 | 금융감독원 | 에이플러스에셋어드바이저 | 과태료 부과&cr(500만원) | 특별이익 제공 금지위반 | 과태료 부과&cr(500만원) | 내부통제강화 |
| 2020.01.31 | 금융감독원 | 에이플러스에셋어드바이저 | 과태료 부과&cr(8,360만원) | 보험상품 설명의무 위반 | 과태료 부과&cr(8,360만원) | 내부통제강화 |
◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역
8. 공 모자금의 사용내역 &cr
2020년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
코스피신규상장-2020.11.13운영자금5,721---코스피신규상장-2020.11.13타법인증권&cr취득자금2,442---
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
주1) 상기 금액은 발행제비용을 제외한 금액입니다.&cr주2) 당사는 금번 상장 공모를 통해 조달하는 공모자금의 주요 사용목적은 VIP 자산관리 시장공략을 위한 WM파트너스 확대, 보험과 헬스케어 사업진출을 위한 금융.헬스케어 연계 모바일 플랫폼 구축, ㈜에이에이아이헬스케어 유상증자 참여 등 신규 사업에공모 자금을 사용할 계획입니다. &cr
◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황
9.보호예수 현황&cr
2020년 11월 26일(단위 : 천주)
| (기준일 : | ) |
보통주5,565,3232020.11.202021.05.206개월최대주주및&cr특수관계인22,607,693보통주192,7222020.11.202021.11.20예탁후1년우리사주조함&cr(공모청약분)22,607,693
| 주식의 종류 | 예수주식수 | 예수일 | 반환예정일 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
주) 당사는 2020년 11월 20일 유가증권 시장에 신규 상장하였으며 본보고서 제출일 현재 발행주식 총수는 22,607,693주 입니다.&cr&cr 10. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항&cr &cr 당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. &cr
【 전문가의 확인 】
&cr
1. 전문가의 확인
&cr당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr
2. 전문가와의 이해관계
당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
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