JR GLOBAL REIT

Regulatory Filings • Nov 30, 2020

반기보고서 4.1 (주)제이알글로벌위탁관리부동산투자회사 110111-7263728 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon

반 기 보 고 서

&cr&cr

(제 3 기)

2020년 07월 01일2020년 09월 30일

사업연도	부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2020년 11월 30일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :

회 사 명 :	주식회사 제이알글로벌위탁관리부동산투자회사
대 표 이 사 :	오 남 수
본 점 소 재 지 :	서울특별시 중구 을지로100, 비동 21층&cr(을지로2가, 파인에비뉴)
	(전 화)02-2008-7060
	(홈페이지)http://www.jrglobalreit.com
작 성 책 임 자 :	(직 책) 과 장 (성 명) 유 아 람
	(전 화) 02-2008-7060

목 차

I. 회사의 개요&crII. 사업의 내용&crIII. 재무에 관한 사항&crIV. 이사의 경영진단 및 분석의견&crV. 감사인의 감사의견 등&crVI. 이사회 등 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항&crVII. 주주에 관한 사항&crVIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항&crIX. 계열회사 등에 관한 사항&crX. 이해관계자와의 거래내용&crXI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항&cr【 전문가의 확인 】&cr

【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 제이알글로벌_대표이사 등의 확인.서명_201130.jpg 제이알글로벌_대표이사 등의 확인.서명_201130 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11012#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인

가. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)

(단위 : 백만원) (주)제이알제26호위탁관리&cr부동산투자회사2019.10.18서울특별시 중구 을지로100, 비동 21층&cr(을지로2가, 파인에비뉴)부동산, 금융업717,803기업 의결권의 과반수소유&cr(회계기준서1110호)해당&cr(최근사업연도말자산총액이 &cr지배회사 자산총액의10% &cr이상인 종속회사)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말&cr자산총액	지배관계 근거	주요종속&cr회사 여부

- 해당 법인의 최근 사업연도는 2020.04.01 ~ 2020.09.30 입니다.&cr- 최근 사업연도말 자산총액은 2020년 9월 30일 기준이며, 추후 외부감사인의 감사 결과로 인하여 변경될 수 있습니다.&cr

가-1. 연결대상회사의 변동내용

(주)제이알제26호위탁관리부동산투자회사당기 중 신설------

구 분	자회사	사 유
신규&cr연결
연결&cr제외

&cr 나. 회사의 법적·상업적 명칭 &cr - 당사의 명칭은 '주식회사 제이알글로벌위탁관리부동산투자회사'라고 표기합니다. &cr영문으로는 'JR GLOBAL REIT'라고 표기합니다. &cr&cr 다. 설립일자 및 존속기간 &cr - 당사는 2019년 10월 18일에 설립되었고, 2020년 8월 7일에 유가증권시장에 상장하였으며, 존속기간은 설립일로부터 40년 입니다. &cr&cr 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 &cr 주소 : 서울특별시 중구 을지로100, 비동 21층(을지로2가, 파인에비뉴)&cr전화번호 : 02-2008-7060&cr홈페이지 : http://www.jrglobalreit.com&cr&cr 마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률 &cr- 당사는 부동산투자회사법에 따라 설립되었습니다. &cr&cr 바. 중소기업 해당 여부&cr- 당사는 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당하지 않습니다. &cr

사. 주요 사업의 내용

- 당사는 부동산임대업을 주요 사업으로 하고 있습니다. &cr 기타의 자세한 사항은 동 보고서의 "II. 사업의 내용"을 참고하시기 바랍니다.&cr

- 종속회사의 주요 사업

종속회사명	사업의 내용
(주)제이알제26호위탁관리부동산투자회사	부동산, 금융업

&cr 아. 신용평가에 관한 사항

- 당사는 공시대상기간동안 해당사항이 없습니다.&cr

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

상장2020년 08월 07일부-

주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등&cr여부	특례상장 등&cr적용법규

2. 회사의 연혁

일자	내용
2019.10.18	회사설립(자본금 3억, 보통주식 300,000주)
2019.10.22	자산관리위탁계약체결(제이알투자운용㈜)
	자산보관위탁계약체결(㈜신한은행)
	일반사무위탁계약체결(㈜국민은행)
2019.10.28	국토교통부 위탁관리부동산투자회사 영업인가 신청
2019.12.03	상호의 변경
	(변경전) 주식회사 제이알제27호위탁관리부동산투자회사
	(변경후) 주식회사 제이알글로벌위탁관리부동산투자회사
2020.01.07	자산관리위탁계약 변경체결(제이알투자운용㈜)
2020.02.21	국토교통부 위탁관리부동산투자회사 영업인가 득
2020.06.02	자산관리위탁계약 변경체결(제이알투자운용㈜)
2020.06.15	자산관리위탁계약 변경체결(제이알투자운용㈜)
2020.06.16	유상증자(보통주식 68,600,000주, 증자 후 자본금 68,900,000,000원)
2020.06.16	유상감자(보통주식 300,000주, 감자 후 자본금 68,600,000,000원)
2020.07.29	유상증자(일반공모)&cr(보통주식 97,000,000주, 증자 후 자본금 165,600,000,000원)
2020.07.31	부동산관련 증권취득 &cr(주)제이알제26호위탁관리부동산투자회사 [보통주 126,361,290주(지분 100%)]
2020.08.06	유상증자 참여&cr(주)제이알제26호위탁관리부동산투자회사[보통주 820,000주(지분 100%)]
2020.08.07	유가증권 시장 상장
2020.08.18	국토교통부 위탁관리부동산투자회사 변경인가 득
	(자산관리회사 운용보수 및 매입보수 등 변경)

&cr 가. 회사의 본점소재지 및 그 변경

일자	본점소재지	비고
2019년 10월 18일	서울특별시 중구 을지로100, 비동 21층&cr(을지로2가, 파인에비뉴)	회사 설립

&cr 나. 경영진의 중요한 변동

일자	직위	성명	비고
2019년 10월 18일	사내이사(대표이사)&cr기타비상무이사&cr기타비상무이사&cr감사	오남수&cr박제혁&cr박동규&cr김승준	회사 설립
2019년 12월 03일	기타비상무이사	권영설	박동규 기타비상무이사 사임
2020년 06월 15일	기타비상무이사	곽임근	박제혁 기타비상무이사 사임

&cr 다. 최대주주의 변동

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비고
2019년 10월 18일	이방주	300,000주	100.00%	설립자본금 납입	-
2020년 06월 16일	한국증권금융(주)(*)	1,500,000주	21.87%	유상증자(제3자배정)	유상증자 및 설립자본금 감자로 이방주 -> 한국증권금융(주)로 최대주주 변경
2020년 08월 07일	케이비증권(주)	43,898,591주	26.51%	대표주관회사 실권주 인수	한국증권금융(주) -> 케이비증권(주)로 최대주주 변경

(*) 현대유퍼스트전문투자형사모부동산투자신탁32호의 신탁업자 지위에서&cr &cr라. 상호의 변경

일자	상호명	비고
2019년 10월 18일	주식회사 제이알제27호위탁관리부동산투자회사	회사 설립
2019년 12월 03일	주식회사 제이알글로벌위탁관리부동산투자회사	법인명 변경

&cr 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과&cr - 해당사항 없습니다.&cr

바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용

(주)제이알제26호위탁관리부동산투자회사 주식양수 및 유상증자 참여&cr- 회사는 2020년 7월 29일에 97,000,000주(주당 발행 가액 5,000원)의 유상증자를 수행하여, 2020년 7월 31일에 (주)제이알제26호위탁관리부동산투자회사의 지분 100%를 취득(취득가액: 806,057백만원)하였고, 2020년 8월 6일에 (주)제이알제26호위탁관리부동산투자회사의 유상증자(유상증자가액: 4,100백만원)에 참여하였습니다.

&cr사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

- 해당사항 없습니다.&cr&cr 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

- 해당사항 없습니다.&cr&cr

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동상황

일자	원인	증가(감소)한 주식의 내용				증(감)자후 자본금(원)	신주의 배정방법	증자 비율 (%)
종류	수량	주당 액면가액	주당 발행가액
2019.10.18	설립	보통주식	300,000	1,000	1,000	300,000,000	발기주주	-
2020.06.16	증자	보통주식	68,600,000	1,000	5,000	68,900,000,000	유상증자	22,866.67%
2020.06.16	감자	보통주식	300,000	1,000	1,000	68,600,000,000	유상감자	-0.44%
2020.07.29	증자	보통주식	97,000,000	1,000	5,000	165,600,000,000	유상증자	141.40%
합계			165,600,000

◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11012#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황

나. 증자(감자)현황

2020년 09월 30일(단위 : 원, 주)

(기준일 :	)

2019년 10월 18일-보통주300,0001,0001,0002020년 06월 18일유상증자(제3자배정)보통주68,600,0001,0005,0002020년 06월 18일유상감자보통주300,0001,0001,0002020년 07월 29일유상증자(일반공모)보통주97,000,0001,0005,000

| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 설립 |
| |
| |
| |

다. 전환사채 등 발행현황&cr 작성기준일(2020.09.30)현재 미상환 전환사채, 신주인수권부사채 등, 신주인수권이 표시된 증서 등 향후 자본금을 증가시킬 수 있는 증권의 발행 내역은 없습니다.&cr

◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11012#*미상환전환사채발행현황.dsl

◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11012#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl

◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11012#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

2020년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

의결권 있는 주식-5,000,000,000-5,000,000,000보통주165,900,000-165,900,000보통주300,000-300,000보통주300,000-300,000보통주------------165,600,000-165,600,000보통주----165,600,000-165,600,000보통주

| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11012#*자기주식취득및처분현황.dsl

◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11012#*종류주식발행현황.dsl

5. 의결권 현황

2020년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주165,600,000-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주165,600,000-우선주--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E)

6. 배당에 관한 사항 등

가. 배당에 관한 일반적인 사항

당사는 당해 사업연도 이익배당한도의 100분의 90이상을 배당할 계획이며, 부동산투자회사법 제28조 제3항 및 회사 정관 제53조에 따라 당해 사업연도의 감가상각비를 한도로 배당가능이익을 초과하여 배당할 수 있습니다. 실질적인 배당금액의 확정은 상법에 따라 주주총회의 결의를 받아 결정할 것입니다.

당 회사의 회계연도는 매년 1월 1일에 개시하여 6월 30일에 종료하고 7월 1일 개시하여 12월 31일에 종료합니다. 단, 제1기 결산기는 2019년 10월 18일에 개시하여 2020년 1월 31일에 종료합니다. &cr

◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11012#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표

나. 주요배당지표

1,0001,0001,0001,388-90-14-2,171--55-13-47-----------------------------------------

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
제3기 반기	제2기	제1기
---	---	---	---	---
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

※ 주당순이익 : 당기순이익(손실) / 가중평균유통보통주식수

II. 사업의 내용

◆click◆『수주상황』 삽입 11012#*_수주상황.dsl

&cr 1. 일반사항&cr

가. 회사 현황&cr주식회사 제이알글로벌위탁관리부동산투자회사(이하 "회사")는 부동산투자회사법에의한 부동산투자회사로서 2019년 10월 18일에 설립되었습니다. 회사의 주요 사업목적은 부동산의 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분, 부동산의 개발, 부동산의 임대차 등의 방법으로 자산을 투자ㆍ운용하여 얻은 수익을 주주에게 배당하는 것입니다. 회사의 본점 소재지는 서울특별시 중구 을지로 100, 비동 21층(을지로 2가, 파인에비뉴)입니 다.&cr

당기말 현재 회사의 주주구성은 다음과 같습니다.

주 주	주식수(주)	주식의 종류	지분율(%)
케이비증권 주식회사(*)	43,898,591	보통주식	26.51
기타	121,701,409	보통주식	73.49
합 계	165,600,000		100.00

* 케이비증권 주식회사는 2020년 6월 16일 상장 전 유상증자(Pre IPO)에 참여하였고 유가증권상장시 대표주관사로서 2020년 7월 29일 실권주를 인수하여, 단순투자목적으로 총 26.51%를 보유하게 되었습니다.&cr&cr* 주주현황에 대한 자세한 설명은 'VII. 주주에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다.&cr

나. 종속회사 현황&cr회사는 2020년 7월 29일에 97,000,000주(주당 발행 가액 5,000원)의 유상증자를 수행하여, 2020년 7월 31일에 (주)제이알제26호위탁관리부동산투자회사의 지분 100%를 취득(취득가액: 806,057백만원)하였고, 2020년 8월 6일에 (주)제이알제26호위탁관리부동산투자회사의 유상증자(유상증자가액: 4,100백만원)에 참여하였습니다. 또한,회사는 2020년 8월 7일 한국거래소 유가증권시장에 상장하였습니다. 3기 반기보고서(2020.7월~2020.9월)부터 연결대상 종속기업에 포함되었습니다.&cr

2. 사업의 개요&cr &cr 가. 업계의 현황&cr

부동산투자회사법에 따라 설립된 부동산 투자회사는 2020년 09월 30일 현재 기업구조조정부동산투자회사 27개, 위탁관리부동산투자회사 242개, 자기관리부동산투자회사 4개 등 총 273개사가 영업하고 있습니다.이 중 상장리츠는 12개, 총 자산규모 4.4조원 수준입니다&cr&cr#부동산투자회사 현황 &cr- 자료 출처 : 리츠정보시스템, 리츠통계현황(2020년 09월)&cr

리츠유형별 리츠 수 및 자산총계.jpg 리츠유형별 리츠 수 및 자산총계

리츠 규모별 리츠 수 및 자산총계.jpg 리츠 규모별 리츠 수 및 자산총계

자산관리회사별 운용리츠현황.jpg 자산관리회사별 운용리츠현황

&cr

나. 회사의 현황&cr

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

당사는 부동산투자회사법에 따라 설립된 명목상 회사로서, 다수의 투자자들로부터 자금을 확보하여 부동산, 부동산 관련 증권 등을 취득 및 투자하고 취득 부동산 및 부동산 관련 증권의 안정적 운용(임대, 관리, 처분 등)을 통하여 투자자에게 일정 수준 이상의 투자 수익을 제공하는 것을 목적으로 합니다. 당사는 국내 최초로 해외부동산을 기초자산으로 하는 공모리츠 영업인가를 받아 2020년 8월 7일 유가증권시장에 상장한 리츠입니다. 당사의 투자대상 기초자산인 파이낸스 타워(Finance Tower Complex)는 벨기에 연방정부, 금융회사가 밀집한 핵심오피스 지역인 브뤼셀 중심업무지구(CBD) 내 펜타곤(Pentagon) 지역에 위치하고 있으며, 벨기에 연방정부 산하의 벨기에 건물관리청이 전체 면적에 대해 2034년말(2034.12.31)까지 중도해지 옵션 없이 임차 중입니다. 당사는 파이낸스 타워를 기초자산으로 보유하고 있는 제이알제26호위탁관리부동산투자회사(이하 “제이알제26호”)의 발행 주식을 취득함으로써 파이낸스 타워에 투자합니다. 제이알제26호는 벨기에 법률에 따른 기관투자자 등의 부동산 투자 목적 투자기구인 2개의 FIIS*를 통하여 파이낸스 타워를 소유하고 있습니다.

*Finance Tower Belgium SA FIIS 및 Tour des Finances SA FIIS를 말합니다.

한편, 파이낸스 타워의 임대료는 벨기에 건강지수(Health Index*)를 적용하여 연간 임대료가 자동으로 조정**됩니다. 2019년 12월 벨기에 건강지수는 109.18포인트입니다. 최근 COVID-19 확산에 따른 경기침체로 인해 벨기에 건강지수의 상승폭이 둔화되거나 하락할 가능성을 배제할 수 없으며, 이에 따른 임대료의 상승폭이 둔화되거나 혹은 하락할 수 있습니다. 이와 관련하여 COVID-19의 확산이 시작된 2020년 1월 이후의 벨기에 건강지수 추이를 살펴보면, 2020년 1월부터 8월까지의 건강지수는 각 109.72포인트(2020.01), 109.87포인트(2020.02), 109.96포인트(2020.03), 110.22포인트(2020.04), 110.10포인트(2020.05), 110.05포인트(2020.06), 110.16포인트(2020.07), 110.20포인트(2020.08), 109.78(2020.09), 110.11(2020.10)로 2019년12월 대비 COVID-19가 벨기에 건강지수에 미치는 부정적인 영향은 관찰되지 않고 있습니다.

*Health Index란, 벨기에 통계청이 매월 고시하는 통계수치로서, 소비자물가지수(Consumer Price Index)에서 주류, 담배, 경유, 휘발유 등의 항목이 제외된 수치입니다.&cr**연간 임대료 조정에 적용되는 벨기에 건강지수: 전년도 12월 건강지수 기준

&cr(나) 공시대상 사업부문의 구분&cr당사는 부동산 임대(부동산 취득, 관리, 개량 및 처분)를 단일사업으로 영위하고 있습니다. &cr

(2) 시장점유율

전체 유효시장규모를 파악하기 어려움에 따라 정확한 시장점유율의 산정이 어렵습니다.&cr

(3) 시장의 특성&cr전술한 '가. 업계의 현황' 참고&cr

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

당사 투자운용기준에 따른 투자가이드라인을 바탕으로, 신규 투자 물건을 선별하고 우량자산을 지속적으로 편입함을 통해 부동산 자산 포트폴리오를 확장할 계획입니다. 이를 통해 기존의 리스크를 분산하고 안정적인 배당 실현을 계획하고 있습니다. &cr

(5) 조직도

조직도.jpg 조직도

III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보&cr

(단위 : 원)

구 분	제3기 반기말&cr (2020년09월30일)	제2기&cr (2020년06월30일)	제1기&cr (2020년1월31일)
[유동자산]	109,729,910,788	337,632,324,129	300,000,000
ㆍ현금및현금성자산	103,457,452,296	337,611,358,602	300,000,000
ㆍ매출채권	34,791,813	-	-
ㆍ기타채권	813,077,854	20,371,837	-
ㆍ기타유동자산	1,283,887,304	2,000	-
ㆍ당기법인세자산	4,140,701,521	591,690	-
[비유동자산]	1,749,484,211,272	-	-
ㆍ투자부동산	1,638,613,557,788	-	-
ㆍ무형자산	108,745,973,645	-	-
ㆍ기타비유동자산	2,124,679,839	-	-
자산총계	1,859,214,122,060	337,632,324,129	300,000,000
[유동부채]	59,373,465,511	85,802,880	16,571,530
[비유동부채]	983,695,016,691	-	-
부채총계	1,043,068,482,202	85,802,880	16,571,530
[지배기업소유주지분]	816,145,639,858	337,546,521,249	283,428,470
ㆍ자본금	165,600,000,000	68,600,000,000	300,000,000
ㆍ기타불입자본	649,261,315,117	269,050,496,950	(2,552,050)
ㆍ기타포괄손익누계액	(6,094,853,389)	-	-
ㆍ이익잉여금(결손금)	7,379,178,130	(103,975,701)	(14,019,480)
[비지배지분]	-	-	-
자본총계	816,145,639,858	337,546,521,249	283,428,470
구 분	(2020.07.01&cr~ 2020.09.30)	(2020.02.01&cr~ 2020.06.30)	(2019.10.18&cr~ 2020.01.31)
영업수익	21,974,140,365	-	-
영업이익	10,360,398,646	(114,170,240)	(14,019,480)
당기순이익	7,483,153,831	(89,956,221)	(14,019,480)
ㆍ지배기업의 소유주지분	7,483,153,831	(89,956,221)	(14,019,480)
ㆍ비지배지분	-	-	-
주당순이익	55	(13)	(47)
[연결에 포함된 회사수]	1개	-	-

[괄호( )안의 숫자는 부(-)의 수치임]&cr&cr1) 연결대상 종속회사 및 현황&cr당기말 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.

종속기업명	주요영업활동	법인설립 및 영업소재지	연결실체 내 기업이 소유한 지분율 및 의결권비율(%)		결산월
당기말	전기말
---	---	---	---	---	---
(주)제이알제26호&cr위탁관리부동산투자회사	부동산, 금융업	한국	100	-	3, 9월

나. 요약재무정보

(단위 : 원)

구 분	제3기 반기말&cr (2020년09월30일)	제2기&cr (2020년06월30일)	제1기&cr (2020년1월31일)
[유동자산]	2,906,670,137	337,632,324,129	300,000,000
ㆍ현금및현금성자산	2,881,891,237	337,611,358,602	300,000,000
ㆍ기타채권	94,747	20,371,837	-
ㆍ기타유동자산	8,380,493	2,000	-
ㆍ당기법인세자산	16,303,660	591,690	-
[비유동자산]	810,157,000,000	-	-
ㆍ종속기업투자	810,157,000,000	-	-
자산총계	813,063,670,137	337,632,324,129	300,000,000
[유동부채]	476,960,165	85,802,880	16,571,530
[비유동부채]	-	-	-
부채총계	476,960,165	85,802,880	16,571,530
[자본금]	165,600,000,000	68,600,000,000	300,000,000
[기타불입자본]	649,261,315,117	269,050,496,950	(2,552,050)
[이익잉여금]	(2,274,605,145)	(103,975,701)	(14,019,480)
자본총계	812,586,709,972	337,546,521,249	283,428,470
종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법	원가법	-	-
구 분	(2020.07.01&cr~ 2020.09.30)	(2020.02.01&cr~ 2020.06.30)	(2019.10.18&cr~ 2020.01.31)
영업수익	-	-	-
영업이익	(2,252,378,325)	(114,170,240)	(14,019,480)
당기순이익	(2,170,629,444)	(89,956,221)	(14,019,480)
주당순이익	(16)	(13)	(47)

[괄호( )안의 숫자는 부(-)의 수치임]&cr

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11012#*재무제표_*.* 반기보고서_3_01415892_(주)제이알글로벌위탁관리부동산투자회사_수정_수정_.ixd 2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 3 기 반기말 2020.09.30 현재
제 2 기말 2020.06.30 현재
(단위 : 원)

	제 3 기 반기말	제 2 기말
자산
유동자산	109,729,910,788	337,632,324,129
현금및현금성자산	103,457,452,296	337,611,358,602
매출채권	34,791,813	0
기타채권	813,077,854	20,371,837
기타유동자산	1,283,887,304	2,000
당기법인세자산	4,140,701,521	591,690
비유동자산	1,749,484,211,272	0
투자부동산	1,638,613,557,788	0
무형자산	108,745,973,645	0
기타비유동자산	2,124,679,839	0
자산총계	1,859,214,122,060	337,632,324,129
부채
유동부채	59,373,465,511	85,802,880
기타지급채무	3,939,072,010	85,798,480
기타유동부채	40,713,353,699	4,400
파생상품부채	14,721,039,802	0
비유동부채	983,695,016,691	0
장기차입금	983,695,016,691	0
부채총계	1,043,068,482,202	85,802,880
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	816,145,639,858	337,546,521,249
자본금	165,600,000,000	68,600,000,000
기타불입자본	649,261,315,117	269,050,496,950
기타포괄손익누계액	(6,094,853,389)	0
이익잉여금(결손금)	7,379,178,130	(103,975,701)
비지배지분	0	0
자본총계	816,145,639,858	337,546,521,249
자본과부채총계	1,859,214,122,060	337,632,324,129

연결 포괄손익계산서
제 3 기 반기 2020.07.01 부터 2020.09.30 까지
제 2 기 반기 2020.02.01 부터 2020.04.30 까지
(단위 : 원)

	제 3 기 반기		제 2 기 반기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
영업수익	21,974,140,365	21,974,140,365	0	0
매출총이익	21,974,140,365	21,974,140,365	0	0
영업비용	11,613,741,719	11,613,741,719	96,719,080	96,719,080
영업이익(손실)	10,360,398,646	10,360,398,646	(96,719,080)	(96,719,080)
금융수익	81,842,098	81,842,098	64,263	64,263
금융비용	3,148,054,683	3,148,054,683	0	0
기타수익	410,044,301	410,044,301	0	0
기타비용	60,625,028	60,625,028	0	0
법인세비용차감전순이익(손실)	7,643,605,334	7,643,605,334	(96,654,817)	(96,654,817)
법인세비용	160,451,503	160,451,503	0	0
당기순이익(손실)	7,483,153,831	7,483,153,831	(96,654,817)	(96,654,817)
기타포괄손익	(6,094,853,389)	(6,094,853,389)	0	0
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(6,094,853,389)	(6,094,853,389)	0	0
파생상품평가손익	(16,324,444,075)	(16,324,444,075)	0	0
해외사업환산손익	10,229,590,686	10,229,590,686	0	0
총포괄손익	1,388,300,442	1,388,300,442	(96,654,817)	(96,654,817)
당기순이익(손실)의 귀속
지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	7,483,153,831	7,483,153,831	(96,654,817)	(96,654,817)
비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0
총 포괄손익의 귀속
총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,388,300,442	1,388,300,442	(96,654,817)	(96,654,817)
총 포괄손익, 비지배지분	0	0	0	0
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	55	55	(322)	(322)
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	55	55	(322)	(322)

연결 자본변동표
제 3 기 반기 2020.07.01 부터 2020.09.30 까지
제 2 기 반기 2020.02.01 부터 2020.04.30 까지
(단위 : 원)

	자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본					비지배지분	자본 합계
---	---	---	---	---	---	---	---
자본금	기타불입자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계
---	---	---	---	---	---	---	---
2020.02.01 (기초자본)	300,000,000	(2,552,050)	0	(14,019,480)	283,428,470	0	283,428,470
당기순이익(손실)	0	0	0	(96,654,817)	(96,654,817)	0	(96,654,817)
유상증자
파생상품평가손익
해외사업환산손익
2020.04.30 (기말자본)	300,000,000	(2,552,050)	0	(110,674,297)	186,773,653	0	186,773,653
2020.07.01 (기초자본)	68,600,000,000	269,050,496,950	0	(103,975,701)	337,546,521,249	0	337,546,521,249
당기순이익(손실)	0	0	0	7,483,153,831	7,483,153,831	0	7,483,153,831
유상증자	97,000,000,000	380,210,818,167	0	0	477,210,818,167	0	477,210,818,167
파생상품평가손익	0	0	(16,324,444,075)	0	(16,324,444,075)	0	(16,324,444,075)
해외사업환산손익	0	0	10,229,590,686	0	10,229,590,686	0	10,229,590,686
2020.09.30 (기말자본)	165,600,000,000	649,261,315,117	(6,094,853,389)	7,379,178,130	816,145,639,858	0	816,145,639,858

연결 현금흐름표
제 3 기 반기 2020.07.01 부터 2020.09.30 까지
제 2 기 반기 2020.02.01 부터 2020.04.30 까지
(단위 : 원)

	제 3 기 반기	제 2 기 반기
영업활동현금흐름	31,334,054,459	(33,457,184)
당기순이익(손실)	7,483,153,831	(96,654,817)
당기순이익조정을 위한 가감	8,629,694,956	(64,263)
영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	17,761,416,327	63,232,870
이자수취(영업)	102,084,336	34,306
이자지급(영업)	(2,626,660,121)	0
법인세납부(환급)	(15,634,870)	(5,280)
투자활동현금흐름	(743,332,990,009)	0
종속기업취득순현금유출	(743,332,990,009)	0
재무활동현금흐름	477,210,818,167	0
유상증자	477,210,818,167	0
현금및현금성자산의순증가(감소)	(234,153,906,306)	(33,457,184)
기초현금및현금성자산	337,611,358,602	300,000,000
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	634,211,077	0
기말현금및현금성자산	103,457,452,296	266,542,816

3. 연결재무제표 주석

1. 지배기업의 개요&cr

기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 제이알글로벌위탁관리부동산투자회사(이하 "회사")는 부동산투자회사법에 의한 부동산투자회사로서 2019년 10월 18일에 설립되었으며, 2020년 8월 7일 한국거래소 유가증권시장에 상장하였습니다. 회사의 주요 사업목적은 부동산의 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분, 부동산의 개발, 부동산의 임대차 등의 방법으로 자산을 투자ㆍ운용하여 얻은 수익을 주주에게 배당하는 것입니다. 회사의 본점 소재지는 서울특별시 중구 을지로 100, 비동21층(을지로 2가, 파인에비뉴)입니다.&cr

당반기말 현재 회사의 주주구성은 다음과 같습니다.

주 주	주식수(주)	주식의 종류	지분율(%)
케이비증권 주식회사(*1)	43,898,591	보통주식	26.51
기타	121,701,409	보통주식	73.49
합 계	165,600,000		100.00

&cr(*1)케이비증권 주식회사는 2020년 6월16일 상장 전 유상증자에 참여하였고 2020년7월 29일 대표주관사로서 실권주를 인수하여, 단순투자목적으로 총 26.51%를 보유하게 되었습니다.&cr&cr회사의 존립기간은 회사설립일로부터 40년이고, 통상적인 사업연도는 매년 6개월(매년 1월 1일과 7월 1일에 개시하고, 6월 30일과 12월 31일에 종료)입니다. 다만, 최초사업연도는 설립등기일부터 2020년 1월 31일까지입니다.

2. 반기연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 &cr&cr회사와 회사의 종속기업(이하 "연결실체")의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 6월 30일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr&cr전기말 현재 지배기업은 연결대상 종속기업을 보유하지 않아 개별재무제표를 작성하였습니다. 지배기업은 당반기 중 종속기업을 취득함에 따라 연결재무제표를 작성할 의무가 발생하였습니다.&cr&cr따라서 당반기는 한국채택국제회계기준 제1110호'연결재무제표'에 따라 연결재무제표로 표시하였으며, 비교표시되는 보고기간의 재무제표는 개별재무제표의 금액으로 표시하였습니다.

중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 6월 30일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

&cr1) 당반기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.&cr

- 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등&cr&cr실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다.

회사는 동 제ㆍ개정사항이 회사의 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

&cr2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 없습니다.&cr&cr

3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천

중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.

중간재무제표를 작성을 위해 회사 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요원천에 대한 내용은 존재하지 않습니다.

&cr&cr 4. 재무위험관리 &cr&cr (1) 재무위험관리요소 &cr&cr 연 결 실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 현금흐름 및 공정가치 이자율위험) , 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출될 수 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리는 연결실체의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.&cr&cr위험관리는 이사회에서 승인한 위험관리 정책에 따라 자산관리회사에서 수행되고 있으며, 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. &cr

1) 시장위험 &cr &cr 연결실체는 EUR 등의 주요통화에 대한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래 예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 연결실체는 외환위험을 관리하기 위해 다음의 파생상품계약을 체결하고 있습니다.

-	종속기업 Finance Tower Belgium FIIS에 대한 투자의 배당수익에서 발생하는 환위험을 회피하기 위한 통화선도계약

&cr보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 10% 변동시 연결실체의 법인세차감전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당반기		전반기
---	---	---	---	---
10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시
---	---	---	---	---
EUR	10,035,186	(10,035,186)	-	-

&cr2) 신용위험 &cr&cr신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 연결실체는 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 매출채권 및 기타채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다.

&cr① 매출채권과 계약자산 &cr

연결실체는 매출채권과 계약자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권과 계약자산은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 보고기간 종료일 현재 매출채권과 계약자산은 존재하지 않습니다. 이에 따라 손실충당금을 인식하고 있지 않습니다.

② 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산&cr

상각후원가로 측정하는 기타금융자산은 현금및현금성자산과 기타채권(금융상품에 대한 미수이자)입니다. 회사는 이러한 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에 대한 손실충당금을 인식하고 있지 않습니다.

3) 유동성 위험 &cr &cr 유동성위험관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 회사 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다.

연결실체의 금융부채를 보고기간 종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말
1년 이내	1년초과~5년이내	5년초과	합 계
---	---	---	---	---
기타지급채무	3,939,072	-	-	3,939,072
장기차입금	-	983,695,017	-	983,695,017
합 계	3,939,072	983,695,017	-	987,634,089

(단위: 천원)

구 분	전기말
1년 이내	1년초과~5년이내	5년초과	합 계
---	---	---	---	---
기타지급채무	85,798	-	-	85,798

(2) 자본위험관리 &cr&cr연결실체의 자본관리 목적은 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결실체는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주에게 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.

&cr산업 내의 타사와 마찬가지로 회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 재무상태표상 차입금 총계에서 현금및현금성자산과 단기금융상품을 차감한 금액이며, 총자본은 재무상태표상 자본에 순차입금을 가산한 금액입니다.&cr&cr보고기간 종료일 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
차입금	983,695,017	-
차감: 현금및현금성자산	103,457,452	337,611,359
순차입금	880,237,565	(337,611,359)
총 자본	1,696,383,205	(64,838)
자본조달비율	51.89%	(*)

(*)부의 금액이므로 산정하지 않았습니다.&cr

5. 금융상품 공정가치 &cr&cr (1) 금융상품 종류별 공정가치

(단위: 천원)

구 분	당반기말		전기말
장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
---	---	---	---	---
금융자산:
현금및현금성자산(*)	103,457,452	103,457,452	337,611,359	337,611,359
매출채권(*)	34,792	34,792	-	-
기타채권(*)	813,078	813,078	20,372	20,372
합 계	104,305,322	104,305,322	337,631,731	337,631,731
금융부채:
기타지급채무(*)	3,939,072	3,939,072	85,798	85,798
파생상품부채	14,721,040	14,721,040	-	-
장기차입금	983,695,017	983,695,017	-	-
합 계	3,939,072	3,939,072	85,798	85,798

(*)	금융상품의 장부금액이 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

&cr (2) 금융상품 공정가치 서열 체계 &cr

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

-	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)
-	수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할수 있는 투입변수 (수준 2)
-	자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

일부 금융자산과 금융부채는 보고기간말 공정가치로 측정합니다. 이러한 금융자산과금융부채의 공정가치가 산정되는 방법은 다음과 같습니다.

구 분	공정가치&cr (단위: 천원)		공정가치&cr서열체계&cr 수준	가치평가기법	유의적이지만&cr 관측가능하지 않은&cr 투입변수 및 범위	관측가능하지 않은&cr 투입변수와 공정가치&cr측정치 간의 연관성
당기말	전기말
---	---	---	---	---	---	---
통화선도계약	14,721,040	-	수준2	할인된 현금흐름&cr선물환율(보고기간말 관측가능한 선물환율에 기초함)에 기초하여 추정한 미래현금흐름을 여러 거래상대방의 신용위험을 반영한 할인율로 할인합니다	해당사항 없음	해당사항 없음

&cr당반기 및 전반기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없습니다.&cr&cr(3) 연결실체는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에수준간의 이동을 인식하고 있습니다. 또한 당반기 중 수준 2 공정가치 측정치로 분류되는금융상품의 공정가치측정에 사용된 가치평가기법의 변경은 없습니다.

&cr&cr6. 범주별 금융상품 &cr

(1) 금융상품 범주별 장부금액 &cr&cr 1) 금융자산

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
상각후원가로측정하는 금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산
---	---	---
현금및현금성자산	103,457,452	337,611,359
매출채권	34,792	-
기타채권	813,078	20,372
합 계	104,305,322	337,631,731

2) 금융부채

(단위: 천원)

구 분	당반기말		전기말
상각후원가로&cr측정하는 금융부채	파생상품부채	상각후원가로&cr측정하는 금융부채
---	---	---	---
기타지급채무	3,939,072	-	85,798
파생상품부채	-	14,721,040	-
장기차입금	983,695,017	-	-
합 계	987,634,089	14,721,040	85,798

(2) 금융상품 범주별 순손익

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
상각후원가로측정하는 금융자산
이자수익	81,842	64
외화환산이익	410,044	-
상각후원가로측정하는 금융부채
이자비용	2,698,505	-
금융비용상각액	449,550	-

&cr

7. 현금및현금성자산 &cr&cr보고기간 종료일 현재 현금및현금성자산은 전액 은행예금이며, 사용제한 예금 잔액은 없습니다.&cr

8. 매출채권 및 기타채권 &cr&cr(1) 보고기간 종료일 현재 매출채권 의 내 역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
매출채권	34,792	-
차감: 손실충당금	-	-
매출채권(순액)	34,792	-

&cr (2) 보고기간 종료일 현재 기타채 권의 내 역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
미수금	812,973	-
차감: 손실충당금	-	-
미수금(순액)	812,973	-
미수수익	105	20,372
차감: 손실충당금	-	-
미수수익(순액)	105	20,372
합 계	813,078	20,372

&cr&cr9. 기타자산&cr&cr보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
선급금	2	-	2	-
선급비용	1,283,885	2,124,680	-	-
합 계	1,283,887	2,124,680	2	-

10. 종속기업투자&cr&cr(1) 보고기간 종료일 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.

종속기업명	주요영업활동	법인설립 및 영업소재지	연결실체내 기업이 소유한 지분율 및 의결권비율(%)		결산월
당반기말	전기말
---	---	---	---	---	---
㈜제이알제26호위탁관리부동산투자회사 (*1)	부동산투자	한국	100	-	3, 9월
Finance Tower Belgium NV (*2)	부동산투자	벨기에	100	-	12월
Tour des Finances NV (*3)	부동산투자	벨기에	100	-	12월

&cr(*1) 당반기 중 회사는 ㈜제이알제26호위탁관리부동산투자회사의 지분 100%를 취득하였습니다.&cr(*2) ㈜제이알제26호위탁관리부동산투자회사가 지분을 100% 보유하고 있습니다.&cr(*3) Finance Tower Belgium NV가 지분을 100% 보유하고 있습니다.

&cr (2) 당반기말 현재 종속기업의 요약 재무상태는 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구분	㈜제이알제26호위탁관리부동산투자회사
유동자산	106,823,241
비유동자산	1,640,738,237
자산 계	1,747,561,478
유동부채	58,896,505
비유동부채	983,695,017
부채 계	1,042,591,522
지배기업 소유주지분	704,969,956
비지배지분	-
자본 계	704,969,956

(주1)	상기 요약 재무상태는 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.
(주2)	상기 요약 재무상태는 Finance Tower Belgium NV 및 Tour des Finances NV를 모두 연결한 연결재무제표 기준입니다.

(3) 당반기 중 종속기업의 요약 경영성과는 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구분	㈜제이알제26호위탁관리부동산투자회사
매출액	21,974,140
영업손익	12,612,777
당기순손익	9,653,783
기타포괄손익	(6,094,853)
총포괄손익	3,558,930

(주1)	상기 요약 경영성과는 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.
(주2)	상기 요약 경영성과는 Finance Tower Belgium NV 및 Tour des Finances NV를 모두 연결한 연결재무제표 기준입니다.

(4) 당반기 중 종속기업의 요약 현금흐름은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구분	㈜제이알제26호위탁관리부동산투자회사
영업활동으로 인한 현금흐름	33,117,340
투자활동으로 인한 현금흐름	-
재무활동으로 인한 현금흐름	4,094,655
현금및현금성자산의 순증감	37,211,995
기초 현금및현금성자산	62,729,354
외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과	634,211
기말 현금및현금성자산	100,575,561

(주1)	상기 요약 현금흐름은 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.
(주2)	상기 요약 현금흐름은 Finance Tower Belgium NV 및 Tour des Finances NV를 모두 연결한 연결재무제표 기준입니다.

11. 투자부동산&cr&cr(1) 연결실체의 투자부동산은 원가모형으로 평가하고 있습니다.&cr&cr(2) 당반기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과 목	취득원가	상각누계액	순장부가액
토지	478,781,382	-	478,781,382
건물	1,177,474,256	(17,642,080)	1,159,832,176
합 계	1,656,255,638	(17,642,080)	1,638,613,558

&cr(3) 당반기 중 연결실체의 투자부동산 장부가액의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과 목	기초가액	사업결합으로 &cr인한 취득	감가상각비	환율변동차이	기말가액
토지	-	471,425,304	-	7,356,078	478,781,382
건물	-	1,147,805,244	(5,973,527)	18,000,459	1,159,832,176
합 계	-	1,619,230,548	(5,973,527)	25,356,537	1,638,613,558

(4) 당반기말 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과 목	장부가액	공정가치(*)
토지	478,781,382	1,958,732,412
건물	1,159,832,176
합 계	1,638,613,558	1,958,732,412

(*) 투자부동산의 공정가치는 해당 지역의 부동산 평가와 관련하여 적절한 자격과 경험을 가지고 있는 외부의 독립적인 글로벌부동산서비스기업인 CUSHMAN & WAKEFIELD사에서 수행한 평가에 근거하여 결정되었습니다.

&cr공정가치측정에 사용된 가치평가기법은 수익환원방법에 의한 평가액을 공정가치를 결정하였습니다. 수익방식에 의한 수익환원방법은 예상 임대차시장 성장률, 공실기간, 임대율 및 영업경비율 등을 반영하여 투자부동산으로부터 창출되는 순현금흐름을 위험조정할인율로 할인한 현재가치로 투자부동산의 공정가치를 측정합니다. 공정가치측정에 유의적이지만 관측가능하지 않은 주요 투입변수는 예상 임대차시장 성장률, 공실기간, 임대율, 위험조정할인율, 영업경비율입니다.

(5) 투자부동산 공정가치 서열 체계&cr&cr다음은 가치평가기법에 의한 공정가치로 측정되는 비금융자산에 대하여 분석한 것입니다. 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.

-	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)
-	수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할수 있는 투입변수 (수준 2)
-	자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

(단위: 천원)

과 목	당반기말			합 계
수준 1	수준 1	수준 1
---	---	---	---	---
투자부동산	-	-	1,958,732,412	1,958,732,412

&cr(6) 가치평가기법 및 투입변수

(단위: 천원)

과 목	당반기말
공정가치	수준	가치평가기법	관측가능하지&cr않은 투입변수	공정가치와&cr투입변수와의 관계
---	---	---	---	---	---
투자부동산	1,958,732,412	3	수익환원법	평방미터당 가격&cr및 운영수익	(*1)

(*1)	평방미터당 가격과 운영수익이 높을수록 공정가치가 높아집니다

&cr(7) 운용리스 제공내역&cr&cr연결실체는 보유한 투자부동산(벨기에 파이낸스 타워)을 Regie des Batiments(벨기에 연방정부 산하 건물관리청)과 2034년까지 장기 임대임대차계약을 체결하고 있습니다(주석 25참조).&cr

12. 담보제공현황&cr&cr당반기말 현재 장기차입금과 관련하여 연결실체가 담보로 제공한 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

(외화단위: EUR, 원화단위: 천원)

구 분	설정권자	채권최고액		장부가액	관련채무
외화	원화
---	---	---	---	---	---
투자부동산	Allianz Lebensversicherungs-Aktiengesellschaft	253,209,750	346,750,496	1,638,613,558	장기차입금
Allianz Private Krankenversicherungs-Aktiengesellschaft	40,200,000	55,050,684
Allianz Benelux SA	15,075,000	20,644,007
Allianz SPA	50,250,000	68,813,355
Euler Hermes SA	5,025,000	6,881,336
Bayerische Landesbank	90,939,938	124,534,970
Legal and General Assurance Society Limited	136,409,906	186,802,453
Sumitomo Mitsui Banking Corporation Brussels Branch	136,409,906	186,802,453
합 계		727,519,500	996,279,754	1,638,613,558

&cr

13. 영업권&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 영업권 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
취득원가	108,745,974	-
손상차손누계액	-	-
장부금액	108,745,974	-

(2) 당반기 영업권의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과 목	기초가액	사업결합으로 &cr인한 인식액	기타변동	환율변동차이	반기말가액
영업권	-	108,745,974	-	-	108,745,974

&cr연결실체는 당반기 중 ㈜제이알제26호위탁관리부동산투자회사의 지분 100%를 취득하였습니다. 사업결합에 대한 이전대가는 806,057백만원이며, 인수한 자산과 부채의 공정가액과의 차이를 영업권으로 인식하였습니다.&cr&cr&cr14. 기타지급채무&cr&cr보고기간 종료일 현재 기타지 급채무의 내 역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
미지급금	1,132,175	-
미지급비용	2,806,897	85,798
합 계	3,939,072	85,798

&cr&cr15. 기타유동부채&cr&cr보고기간 종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
선수금	-	4
선수수익	40,713,354	-
합 계	40,713,354	4

16. 차입금

&cr당반기말 현재 연결실체의 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(외화단위: EUR, 원화단위: 천원)

차입처	차입용도	이자율(%&cr360일 기준)	상환방법	최종만기일	금액
외화	원화
---	---	---	---	---	---	---
Allianz Lebensversicherungs-Aktiengesellschaft	Finance Tower Complex 매입 자금	1.05	만기일시	2024-12-31	251,950,000	345,025,369
Allianz Private Krankenversicherungs-Aktiengesellschaft	"	"	만기일시	2024-12-31	40,000,000	54,776,800
Allianz Benelux SA	"	"	만기일시	2024-12-31	15,000,000	20,541,300
Allianz SPA	"	"	만기일시	2024-12-31	50,000,000	68,471,000
Euler Hermes SA	"	"	만기일시	2024-12-31	5,000,000	6,847,100
Bayerische Landesbank	"	"	만기일시	2024-12-31	90,487,500	123,915,393
Legal and General Assurance Society Limited	"	"	만기일시	2024-12-31	135,731,250	185,873,088
Sumitomo Mitsui Banking Corporation Brussels Branch	"	"	만기일시	2024-12-31	135,731,250	185,873,088
차감 : Finance Fee					(5,570,330)	(7,628,121)
합 계					718,329,670	983,695,017

&cr연결실체는 상기 장기차입금과 관련하여 연결실체의 투자부동산(주석 11,12 참조)을담보로 제공하고 있습니다.

&cr&cr 17. 법인세비용 &cr

법인세비용은 법인세법 등의 법령에 의하여 당해 사업연도에 부담할 법인세 및 법인세에 부가되는 세액의 합계에 당기 이연법인세 변동액을 가감하여 산출된 금액으로 계상하고 있습니다. 그러나, 회사는 법인세법 제51조의 2 유동화전문회사 등에 대한 소득공제 조항에 의해 대통령령이 정하는 배당가능이익의 100분의 90이상을 배당할경우에는 그 금액을 당해 사업연도의 소득금액 계산시 공제할 수 있는 바, 실질적으로 회사가 부담할 법인세 등은 없으므로 당기법인세를 계상하지 않았습니다 . 또한, 미래에 발생할 과세소득의 불확실성으로 인하여 보고기간 종료일 현재 미래에 차감할 일시적차이에 대한 이연법인세자산을 계상하지 아니하였습니다. &cr

18. 자본금 &cr &cr당반기말 현재 회사의 정관에 의한 발행할 주식의 총수 및 1주의 금액은 다음과 같습니다.

구 분	보통주
발행할 주식의 총수	5,000,000,000 주
1주당 금액	1,000 원
발행한 주식수	165,600,000 주
자본금	165,600,000 천원

&cr회사는 당반기 중 97,000,000주를 신규 발행하였습니다(주당발행가액 5,000원).

&cr

19. 기타불입자본 &cr &cr보고기간 종료일 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
주식발행초과금	649,261,315	269,050,497

&cr&cr20. 주당이익&cr&cr(1) 보통주 기본주당이익(손실)

(단위: 원, 주)

구 분	당반기	전반기&cr(검토받지 않은 재무제표)
반기순이익(손실)	7,483,153,831	(96,654,817)
보통주반기순이익(손실)	7,483,153,831	(96,654,817)
가중평균유통보통주식수	135,023,913	300,000
기본주당이익(손실)	55	(322)

(2) 희석주당이 익(손실) &cr &cr보고기간 종료일 현재 회사는 잠재적 보통주가 없습니다. 따라서, 회사의 희석주당손실은 기본주당손익과 동일합니다.

&cr(3) 가 중 평균유통주식수

(단위: 주)

구 분	당반기말
유통주식수(*1)	가중치	적수
---	---	---	---
기초	68,600,000	29	1,989,400,000
유상증자	165,600,000	63	10,432,800,000
합 계		92	12,422,200,000
가중평균유통주식수(*1)			135,023,913

&cr(*1) 가중평균유통주식수 12,422,200,000/92 = 135,023,913&cr

(단위: 주)

구 분	전반기
유통주식수(*1)	가중치	적수
---	---	---	---
기초	300,000	90	27,000,000
합 계		90	27,000,000
가중평균유통주식수(*1)			300,000

&cr(*1) 가중평균유통주식수 27,000,000/90 = 300,000

21. 영업비용 &cr&cr당반기 및 전반기 중 영업비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
임원보수	12,581	-
자산관리수수료	424,813	-
자산보관수수료	14,991	-
사무수탁수수료	24,520	-
지급수수료	2,257,841	88,565
세금과공과	164,396	8,014
감가상각비	5,973,527	-
보험료	1,487	-
기타비용	2,739,586	140
합 계	11,613,742	96,719

&cr&cr22. 금융수익 및 금융비용

&cr연결실체의 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. &cr &cr (1) 금융수익

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
이자수익	81,842	64

(2) 금융비용

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
이자비용	2,698,505	-
금융비용상각액	449,550	-
합 계	3,148,055	-

&cr&cr23. 기타수익 및 기타비용

&cr연결실체의 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. &cr &cr (1) 기타수익

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
외화환산이익	410,044	-

&cr (2) 기타비용

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
잡손실	60,625	-

24. 특수관계자와의 거래&cr&cr(1) 당반기말 현재 회사의 지배회사는 존재하지 않으며, 특수관계자 등의 현황은 다음과 같습니다.

구 분	특수관계자의 명칭
기타의 특수관계자	케이비증권㈜

(2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	특수관계자명	과 목	당반기	전반기
기타의 특수관계자	케이비증권㈜	총액인수수수료(주식발행초과금)	4,275,000	-

&cr(3) 보 고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 중요한 채권ㆍ채무의 내용은 존 재하지 않습니다.&cr

(4) 특수관계자와의 자금 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	특수관계자명	과 목	당반기	전반기
기타의 특수관계자	케이비증권㈜	유상증자	219,492,955	-
KB자산운용㈜	유상증자	1,450,000	-

&cr (5) 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
단기급여	12,581	-

25. 주요 약정사항 &cr

(1) 자산관리계약 &cr

연결실체는 제이알투자운용㈜ 와 부동산 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분, 부동산 개발, 임대차 및 유가증권매매 등 자산의 투자운용업무 위탁계약을 체결하였으며 다음의 자산관리 수수료를 지급하며 운용보수는 결산기 단위로 지급하고 있습니다 .

구 분	내 용
매입수수료	① 지배회사는 운용자산 취득액(예비비 포함)의 0.15%&cr② ㈜제이알제26호위탁관리부동산투자회사는 Finance Tower Belgium NV 지분증권취득액(부대비용 및 예비비포함)의 0.30%
운용보수	① 지배회사는 결산기말 현재 지배회사의 주식발행금액의 0.29%(단, 운용자산의 최초 취득일로부터 기산)&cr② ㈜제이알제26호위탁관리부동산투자회사는 매 회계연도 종료일을 기준으로 ㈜제이알제26호위탁관리부동산투자회사의 주식발행금액의 합계액에 0.01%의보수율을 곱한 금액을 해당 회계연도의 기간으로 일할 계산한 금액
매각수수료	① 지배회 사는 매각성과보수로서 매각차익의 10%&cr② ㈜제이알제26호위탁관리부동산투자회사는 처분가액에서 매각부대비용을 차감한 금액의 0.9%

(2) 일반사무수탁계약 &cr &cr연결실체는 ㈜국민은행과 일반사무관리와 주식발행에 관한 사무, 상장관련 업무, 회사의 운영에 관한 사무 등의 업무에 대한 일반사무수탁계약을 체결하였으며 다음의 일반사무수탁수수료를 결산기 단위로 지급하고 있습니다.

구 분	내 용
일반사무수탁보수	① 지배회사는 지배회사의 주식발행가액의 0.0125% (단, 운용자산의 최초 취득일로부터 기산)&cr② ㈜제이알제26호위탁관리부동산투자회사는 영업인가 또는 등록 신청시 국토교통부장관에게 제출한 사업계획에 따른 자산의 매입일로부터 기산하여 연 3,000만원

&cr(3) 자산보관계약 &cr&cr 연결실체는 ㈜신한은행과 부동산, 유가증권 및 현금 등 자산의 보관ㆍ관리업무 위탁계약을 체결하였으며 다음의 자산보관수수료를 결산기 단위로 지급하고 있습니다.

구 분	내 용
자산보관보수	① 지배회사는 회계연도 종료일을 기준으로 발행된 주식발행금액(보통주, 우선주 포함)의 0.008%(단, 운용자산의 최초 취득일로부터 기산)&cr② ㈜제이알제26호위탁관리부동산투자회사는 위탁자산의 취득일로부터 매 회계연도별로 750만원

(4 ) 현지 자산관리위탁계약 &cr&cr연결실체는 The Valesco Group Limited와 재산 인수ㆍ인계 관련 업무, 부동산관리 관련 업무 등 자산관리에 통상적으로 수반되는 제반 업무와 관련하여 자산관리위탁 계약을 체결하고, 현지 자산관리수수료 를 매분기별로 지급하고 있습니다.

구 분	내 용
운용보수	Tour des Finances NV 설정금액(순자본금)의 0.22%
매각성과수수료	㈜제이알제26호위탁관리부동산투자회사의 IRR 10% 초과 달성시 초과이익의 10%

&cr(5) 자금보충약정&cr&cr연결실체는 ㈜하나은행과의 환위험 헷지 목적 장외파생상품 계약과 관련하여 메리츠증권㈜와 다음의 자금보충약정을 체결하였습니다.

구 분	내 용
자금보충자	메리츠증권 주식회사
계약기간	2020년 6월 1일부터 3년간
자금보충거래명목금액	?569,574,598
자금보충방식	자산관리회사의 요청을 받은 날로부터 3영업일 이내에 아래 각 호 중 어느 하나에 해당하는 방식&cr1. 회사에게 자금을 대여&cr2. 회사가 발행하는 의결권없는 상환우선주 취득&cr3. 회사가 발행하는 증권을 취득
자금보충약정 수수료	연간 자금보충약정에 따른 거래명목금액의 0.15%에 해당하는 금액 3년치 선지급

(6) 임대차계약&cr&cr연결실체는 Regie des Batiments(벨기에 연방정부 산하 건물관리청, 이하 "벨기에 건물관리청")과 2034년까지의 다음의 장기 임대차계약을 체결하였습니다.

구 분	내 용
임차인	Regie des Batiments (벨기에 건물관리청)&cr * 벨기에 건물관리청은 1971년 건물관리청 설립법(1 AVRIL 1971. - Loi portant creation d'une &cr Regie des Batiments)에 근거하여 벨기에 정부의 부동산 자산 관리 및 공공서비스 제공을 목적&cr 으로 설립되어 벨기에 정부의 예산으로 운영되는 기관
임대차기간	2002년 1월 1일부터 2034년 12월 31일까지
임대료 납부	매년 4월 1일 및 10월 1일에 6개월치 선납
임대료	58,538,247 유로 (2020년 기준)
임대료 조정	벨기에 통계청이 발표하는 건강지수(Health Index)에 따라 아래와 같이매년 조정:&cr * 어느 해의 임대료 = 42,700,000 유로×전년도 12월의 건강지수(Health Index) ÷기초지수(79.64)

&cr&cr26. 현금흐름표&cr&cr(1) 영업으로부터 창출된 현금 흐름은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
반기순이익(손실)	7,483,154	(96,655)
조 정:	8,629,695	(64)
이자비용	3,148,054	-
감가상각비	5,973,527	-
이자수익	(81,842)	(64)
외화환산이익	(410,044)	-
영업활동관련 자산부채의 변동:	17,761,416	63,233
매출채권의 감소	5,466	-
미수금의 증가	(204,157)	-
미수수익의 증가	(7)	-
선급비용의 증가	(1,283,885)	-
장기선급비용의 증가	(2,124,680)	-
미지급금의 증가(감소)	447,626	(16,567)
미지급비용의 증가	423,478	79,800
선수수익의 증가	20,497,579	-
선수금의 감소	(4)	-
영업으로부터 창출된 현금흐름	33,874,265	(33,486)

&cr(2) 재무활동에서 발생한 부채의 당반기 중 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	기초	현금흐름	비현금 변동	당기말
사업결합
---	---	---	---	---
장기차입금	-	-	983,695,017	983,695,017

&cr(3) 보고기간 종료일 현재 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내용은 존재하지 않습니다.&cr&cr&cr27. 영업부문&cr &cr연결실체는 기업회계기준서 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일 부문이므로 부문별 정보를 공시하지 않습니다. 회사의 최고영업의사결정자가 정기적으로 검토하는 보고자료는 연결재무제표와 일관된 방법으로 측정됩니다.

4. 재무제표

재무상태표
제 3 기 반기말 2020.09.30 현재
제 2 기말 2020.06.30 현재
(단위 : 원)

	제 3 기 반기말	제 2 기말
자산
유동자산	2,906,670,137	337,632,324,129
현금및현금성자산	2,881,891,237	337,611,358,602
기타채권	94,747	20,371,837
기타유동자산	8,380,493	2,000
당기법인세자산	16,303,660	591,690
비유동자산	810,157,000,000	0
종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	810,157,000,000	0
자산총계	813,063,670,137	337,632,324,129
부채
유동부채	476,960,165	85,802,880
기타지급채무	476,960,165	85,798,480
기타유동부채	0	4,400
부채총계	476,960,165	85,802,880
자본
자본금	165,600,000,000	68,600,000,000
기타불입자본	649,261,315,117	269,050,496,950
이익잉여금(결손금)	(2,274,605,145)	(103,975,701)
자본총계	812,586,709,972	337,546,521,249
자본과부채총계	813,063,670,137	337,632,324,129

포괄손익계산서
제 3 기 반기 2020.07.01 부터 2020.09.30 까지
제 2 기 반기 2020.02.01 부터 2020.04.30 까지
(단위 : 원)

	제 3 기 반기		제 2 기 반기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
영업수익	0	0	0	0
매출총이익	0	0	0	0
영업비용	2,252,378,325	2,252,378,325	96,719,080	96,719,080
영업이익(손실)	(2,252,378,325)	(2,252,378,325)	(96,719,080)	(96,719,080)
금융수익	81,748,881	81,748,881	64,263	64,263
법인세비용차감전순이익(손실)	(2,170,629,444)	(2,170,629,444)	(96,654,817)	(96,654,817)
법인세비용	0	0	0	0
당기순이익(손실)	(2,170,629,444)	(2,170,629,444)	(96,654,817)	(96,654,817)
기타포괄손익	0	0	0	0
총포괄손익	(2,170,629,444)	(2,170,629,444)	(96,654,817)	(96,654,817)
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(16)	(16)	(322)	(322)
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(16)	(16)	(322)	(322)

자본변동표
제 3 기 반기 2020.07.01 부터 2020.09.30 까지
제 2 기 반기 2020.02.01 부터 2020.04.30 까지
(단위 : 원)

	자본
자본금	기타불입자본	이익잉여금(결손금)	자본 합계
---	---	---	---	---
2020.02.01 (기초자본)	300,000,000	(2,552,050)	(14,019,480)	283,428,470
당기순이익(손실)	0	0	(96,654,817)	(96,654,817)
유상증자
2020.04.30 (기말자본)	300,000,000	(2,552,050)	(110,674,297)	186,773,653
2020.07.01 (기초자본)	68,600,000,000	269,050,496,950	(103,975,701)	337,546,521,249
당기순이익(손실)	0	0	(2,170,629,444)	(2,170,629,444)
유상증자	97,000,000,000	380,210,818,167	0	477,210,818,167
2020.09.30 (기말자본)	165,600,000,000	649,261,315,117	(2,274,605,145)	812,586,709,972

현금흐름표
제 3 기 반기 2020.07.01 부터 2020.09.30 까지
제 2 기 반기 2020.02.01 부터 2020.04.30 까지
(단위 : 원)

	제 3 기 반기	제 2 기 반기
영업활동현금흐름	(1,783,285,532)	(33,457,184)
당기순이익(손실)	(2,170,629,444)	(96,654,817)
당기순이익조정을 위한 가감	(81,748,881)	(64,263)
영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	382,778,792	63,232,870
이자수취(영업)	102,025,971	34,306
법인세납부(환급)	(15,711,970)	(5,280)
투자활동현금흐름	(810,157,000,000)	0
종속기업취득순현금유출	(810,157,000,000)	0
재무활동현금흐름	477,210,818,167	0
유상증자	477,210,818,167	0
현금및현금성자산의순증가(감소)	(334,729,467,365)	(33,457,184)
기초현금및현금성자산	337,611,358,602	300,000,000
기말현금및현금성자산	2,881,891,237	266,542,816

5. 재무제표 주석

1. 회사의 개요&cr

주식회사 제이알글로벌위탁관리부동산투자회사(이하 "회사")는 부동산투자회사법에의한 부동산투자회사로서 2019년 10월 18일에 설립되었으며, 2020년 8월 7일 한국거래소 유가증권시장에 상장하였습니다. 회사의 주요 사업목적은 부동산의 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분, 부동산의 개발, 부동산의 임대차 등의 방법으로 자산을 투자ㆍ운용하여 얻은 수익을 주주에게 배당하는 것입니다. 회사의 본점 소재지는 서울특별시 중구 을지로 100, 비동 21층(을지로 2가, 파인에비뉴)입니다.&cr

당반기말 현재 회사의 주주구성은 다음과 같습니다.

주 주	주식수(주)	주식의 종류	지분율(%)
케이비증권 주식회사(*1)	43,898,591	보통주식	26.51
기타	121,701,409	보통주식	73.49
합 계	165,600,000		100.00

&cr(*1)케이비증권 주식회사는 2020년 6월16일 상장 전 유상증자에 참여하였고 2020년7월 29일 대표주관사로서 실권주를 인수하여, 단순투자목적으로 총 26.51%를 보유하게 되었습니다.&cr&cr회사의 존립기간은 회사설립일로부터 40년이고, 통상적인 사업연도는 매년 6개월(매년 1월 1일과 7월 1일에 개시하고, 6월 30일과 12월 31일에 종료)입니다. 다만, 최초사업연도는 설립등기일부터 2020년 1월 31일까지입니다.

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 &cr&cr동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 6월 30일자로 종료하는회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 6월 30일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

&cr1) 당반기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.&cr

- 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등&cr&cr실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. &cr

회사는 동 제ㆍ개정사항이 회사의 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 없습니다.

3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천

중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.

중간재무제표를 작성을 위해 회사 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요원천에 대한 내용은 존재하지 않습니다.&cr&cr&cr 4. 재무위험관리 &cr&cr (1) 재무위험관리요소 &cr&cr 회 사 는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 현금흐름 및 공정가치 이자율위험) , 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출될 수 있습니다.회사의 전반적인 위험관리는 회사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를최소화하는데 중점을 두고 있습니다.&cr&cr위험관리는 이사회에서 승인한 위험관리 정책에 따라 자산관리회사에서 수행되고 있으며, 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. &cr

1) 시장위험 &cr &cr 회사의 경우 이자부 자산이 존재하지 않기 때문에 회사의 수익 및 영업현금흐름은 시장이자율로부터 실질적으로 독립적입니다. 따라서 회사는 현금흐름 및 공정가치 이자율위험에 노출되어 있지 않습니다.

2) 신용위험 &cr&cr신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 회사는 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다. 회사는 매출채권 및 기타채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다.

&cr① 매출채권과 계약자산 &cr

회사는 매출채권과 계약자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권과 계약자산은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 보고기간 종료일 현재 매출채권과 계약자산은 존재하지 않습니다. 이에 따라 손실충당금을 인식하고 있지 않습니다.

&cr ② 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산&cr

상각후원가로 측정하는 기타금융자산은 현금및현금성자산과 기타채권(금융상품에 대한 미수이자)입니다. 회사는 이러한 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에 대한 손실충당금을 인식하고 있지 않습니다.&cr

3) 유동성 위험 &cr &cr 유동성위험관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 회사 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다.

회사의 금융부채를 보고기간 종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말
1년 이내	1년초과~5년이내	5년초과	합 계
---	---	---	---	---
기타지급채무	476,960	-	-	476,960

(단위: 천원)

구 분	전기말
1년 이내	1년초과~5년이내	5년초과	합 계
---	---	---	---	---
기타지급채무	85,798	-	-	85,798

&cr (2) 자본위험관리 &cr&cr회사의 자본관리 목적은 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주에게 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.

&cr산업 내의 타사와 마찬가지로 회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 재무상태표상 차입금 총계에서 현금및현금성자산과 단기금융상품을 차감한 금액이며, 총자본은 재무상태표상 자본에 순차입금을 가산한 금액입니다.

보고기간 종료일 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
차입금	-	-
차감: 현금및현금성자산	2,881,891	337,611,359
순차입금	(2,881,891)	(337,611,359)
총 자본	812,586,710	337,546,521
자본조달비율	(*)	(*)

(*)부의 금액이므로 산정하지 않았습니다.&cr&cr

5. 금융상품 공정가치 &cr&cr (1) 금융상품 종류별 공정가치

(단위: 천원)

구 분	당반기말		전기말
장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
---	---	---	---	---
금융자산:
현금및현금성자산(*)	2,881,891	2,881,891	337,611,359	337,611,359
기타채권(*)	95	95	20,372	20,372
합 계	2,881,986	2,881,986	337,631,731	337,631,731
금융부채:
기타지급채무(*)	476,960	476,960	85,798	85,798
합 계	476,960	476,960	85,798	85,798

(*)	금융상품의 장부금액이 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

(2) 금융상품 공정가치 서열 체계 &cr

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

-	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)
-	수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할수 있는 투입변수 (수준 2)
-	자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

&cr보고기간 종료일 현재 회사의 금융상 품은 현금및현금성자산, 기타채권 및 기타지급채무로 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하였으므로 공정가치 서열 체계공시에서 제외하였습니다. &cr&cr(3) 회사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준간의 이동을 인식하고 있습니다. &cr&cr

6. 범주별 금융상품 &cr

(1) 금융상품 범주별 장부금액 &cr&cr 1) 금융자산

(단위: 천원)

구 분	상각후원가로 측정하는 금융자산
당반기말	전기말
---	---	---
현금및현금성자산	2,881,891	337,611,359
기타채권	95	20,372
합 계	2,881,986	337,631,731

2) 금융부채

(단위: 천원)

구 분	상각후원가로 측정하는 금융부채
당반기말	전기말
---	---	---
기타지급채무	476,960	85,798

(2) 금융상품 범주별 순손익

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
상각후원가로 측정하는 금융자산
이자수익	81,749	64

&cr

7. 현금및현금성자산 &cr&cr보고기간 종료일 현재 현금및현금성자산은 전액 은행예금이며, 사용제한 예금잔액은없습니다.&cr&cr

8. 기타채권 &cr&cr보고기간 종료일 현재 기타채 권의 내 역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
미수수익	95	20,372

9. 기타유동자산&cr&cr보고기간 종료일 현재 기타 유동자산의 내 역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
선급금	2	2
선급비용	8,378	-
합 계	8,380	2

&cr&cr10. 종속기업투자&cr&cr(1) 보고기간 종료일 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.

종속기업명	주요영업활동	법인설립 및 영업소재지	기업이 소유한 지분율 및 의결권비율(%)		결산월
당반기말	전기말
---	---	---	---	---	---
(주)제이알제26호위탁관리부동산투자회사	부동산투자	한국	100	-	3, 9월

&cr당반기 중 회사는 (주)제이알제26호위탁관리부동산투자회사의 지분 100%를 취득하였습니다.&cr&cr(2) 당반기 중 종속기업 투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

기업명	당반기
기초	취득	상환	장부금액
---	---	---	---	---
(주)제이알제26호위탁관리부동산투자회사	-	810,157,000	-	810,157,000

11. 기타지급채무&cr&cr보고기간 종료일 현재 기타지 급채무의 내 역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
미지급비용	476,960	85,798

&cr&cr12. 기타유동부채&cr&cr보고기간 종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
선수금	-	4

&cr&cr 13. 법인세비용 &cr

법인세비용은 법인세법 등의 법령에 의하여 당해 사업연도에 부담할 법인세 및 법인세에 부가되는 세액의 합계에 당기 이연법인세 변동액을 가감하여 산출된 금액으로 계상하고 있습니다. 그러나, 회사는 법인세법 제51조의 2 유동화전문회사 등에 대한 소득공제 조항에 의해 대통령령이 정하는 배당가능이익의 100분의 90이상을 배당할경우에는 그 금액을 당해 사업연도의 소득금액 계산시 공제할 수 있는 바, 실질적으로 회사가 부담할 법인세 등은 없으므로 당기법인세를 계상하지 않았습니다 . 또한, 미래에 발생할 과세소득의 불확실성으로 인하여 보고기간 종료일 현재 미래에 차감할 일시적차이에 대한 이연법인세자산을 계상하지 아니하였습니다.

14. 자본금 &cr &cr당반기말 현재 회사의 정관에 의한 발행할 주식의 총수 및 1주의 금액은 다음과 같습니다.

구 분	보통주
발행할 주식의 총수	5,000,000,000 주
1주당 금액	1,000 원
발행한 주식수(*)	165,600,000 주
자본금	165,600,000 천원

(*)	회사는 당반기 중 97,000,000주를 신규 발행하였습니다(주당발행가액 5,000원).

&cr&cr15. 기타불입자본 &cr &cr보고기간 종료일 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
주식발행초과금	649,261,315	269,050,497

&cr&cr16. 주당이익&cr&cr(1) 보통주 기본주당이익(손실)

(단위: 원, 주)

구 분	당반기	전반기
반기순손실	(2,170,629,444)	(96,654,817)
보통주반기순손실	(2,170,629,444)	(96,654,817)
가중평균유통보통주식수	135,023,913	300,000
기본주당손실	(16)	(322)

(2) 희석주당이 익(손실) &cr &cr보고기간 종료일 현재 회사는 잠재적 보통주가 없습니다. 따라서, 회사의 희석주당손실은 기본주당손익과 동일합니다.

&cr(3) 가 중 평균유통주식수

(단위: 주)

구 분	당반기
유통주식수(*1)	가중치	적수
---	---	---	---
기초	68,600,000	29	1,989,400,000
유상증자	165,600,000	63	10,432,800,000
합 계		92	12,422,200,000
가중평균유통주식수(*1)			135,023,913

&cr(*1) 가중평균유통주식수 12,422,200,000/92 = 135,023,913

(단위: 주)

구 분	전반기
유통주식수(*1)	가중치	적수
---	---	---	---
기초	300,000	90	27,000,000
합 계		90	27,000,000
가중평균유통주식수(*1)			300,000

&cr(*1) 가중평균유통주식수 27,000,000/90 = 300,000

17. 영업비용 &cr&cr당반기 및 전반기 중 영업비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
임원보수	5,081	-
자산관리수수료	406,761	-
자산보관수수료	11,221	-
사무수탁수수료	16,978	-
지급수수료	1,648,009	88,565
세금과공과	162,842	8,014
보험료	1,486	-
기타비용	-	140
합 계	2,252,378	96,719

&cr

18. 특수관계자와의 거래&cr&cr(1) 당반기말 현재 회사의 지배회사는 존재하지 않으며, 특수관계자 등의 현황은 다음과 같습니다.

구 분	특수관계자의 명칭
종속기업	(주)제이알제26호위탁관리부동산투자회사&crFinance Tower Belgium NV (*1)&crTour des Finances NV (*2)
기타의 특수관계자	케이비증권 주식회사

&cr(*1) (주)제이알제26호위탁관리부동산투자회사가 지분을 100% 보유하고 있습니다.&cr(*2) Finance Tower Belgium NV가 지분을 100% 보유하고 있습니다.

(2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
특수관계자 구분	특수관계자명	과 목	금액
---	---	---	---	---
당반기	전반기
---	---	---	---	---
기타의 특수관계자	케이비증권 주식회사	총액인수수수료(주식발행초과금)	4,275,000	-

&cr(3) 보 고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 중요한 채권ㆍ채무의 내용은 존 재하지 않습니다.&cr&cr (4) 특수관계자와의 자금 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계 구분	회사명	과 목		당반기	전반기
종속기업	(주)제이알제26호위탁관리부동산투자회사	지분투자	종속기업취득	810,157,000	-
기타의 특수관계자	케이비증권 주식회사	자본거래	유상증자	219,492,955	-

&cr (5) 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
주요 경영진 급여	5,081	-

&cr

19. 주요 약정사항 &cr

(1) 자산관리계약 &cr

회사는 제이알투자운용㈜와 부동산 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분, 부동산 개발, 임대차 및 유가증권매매 등 자산의 투자운용업무 위탁계약을 체결하였으며 다음의 자산관리수수료를 결산기 단위로 지급하고 있습니다.

구 분	내 용
매입수수료	운용자산 취득액(예비비 포함)의 0.15%
운용수수료	결산기말 현재 회사 주식발행금액의 0.29%(단, 운용자산의 최초 취득일로부터기산)
매각성과수수료	매각차익의 10%

(2) 일반사무수탁계약 &cr

회 사는 ㈜국민은행과 일반사무관리회사와 주식발행에 관한 사무, 상장관련 업무, 회사의 운영에 관한 사무 등의 업무에 대한 일반사무수탁계약을 체결하였으며 다음의 일반사무수탁수수료를 결산기 단위로 지급하고 있습니다.

구 분	내 용
일반사무수탁수수료	1) 상장전: 회사의 주식발행가액의 0.009%(국토교통부에 제출한 사업계획에 따른 자산의 매입일로부터 기산)&cr2) 상장후: 회사의 주식발행가액의 0.0125%

&cr(3) 자산보관계약 &cr&cr 회사는 ㈜신한은행과 부동산, 유가증권 및 현금 등 자산의 보관ㆍ관리업무 위탁계약을 체결하였으며 다음의 자산보관수수료를 결산기 단위로 지급하고 있습니다.

구 분	내 용
자산보관수수료	회계연도 종료일을 기준으로 발행된 주식발행금액(보통주, 우선주 포함)의 0.008%(단, 운용자산의 최초 취득일로부터 기산)

&cr

20. 현금흐름표&cr&cr(1) 영업으로부터 창출된 현금 흐름은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
법인세비용차감전순이익	(2,170,629)	(96,655)
조정:	(81,749)	(64)
이자수익	(81,749)	(64)
영업활동으로 인한 자산부채의 변동:	382,778	63,233
장단기선급비용의 증가	(8,379)	-
미지급금의 감소	-	(16,567)
미지급비용의 증가	391,161	79,800
선수금의 감소	(4)	-
영업으로부터 창출된 현금	(1,869,600)	(33,486)

(2) 보고기간 종료일 현재 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내용은 존재하지 않습니다.&cr&cr&cr21. 영업부문&cr &cr회사는 기업회계기준서 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일 부문이므로 부문별 정보를 공시하지 않습니다. 회사의 최고영업의사결정자가 정기적으로 검토하는보고자료는 재무제표와 일관된 방법으로 측정됩니다. &cr

6. 기타 재무에 관한 사항

회사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 3.연결재무제표 주석 및 5.재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다.

◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11012#*진행률적용수주계약현황*.dsl

채무증권 발행실적 2020년 09월 30일(단위 : 원, %)

(기준일 :	)

-------------------------

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급&cr(평가기관)	만기일	상환&cr여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

해당사항 없음.&cr

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11012#*사채관리계약주요내용.dsl

기업어음증권 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 :	)

---------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

해당사항 없음.&cr

단기사채 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

해당사항 없음.&cr

회사채 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

해당사항 없음.&cr

신종자본증권 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

해당사항 없음.&cr

조건부자본증권 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 :	)

------------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

해당사항 없음.&cr

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기보고서의 경우에는 이사의 경영진단&cr및 분석의견을 기재하지 않습니다.

V. 감사인의 감사의견 등

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11012#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

제3기(당반기)삼도회계법인예외사항 없음--제2기(전기)삼도회계법인적정--제1기(전전기)대주회계법인적정--

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제3기(당반기)삼도회계법인별도 / 연결 반기검토 및 기말감사25,000,000원-25,000,000원-제2기(전기)삼도회계법인기말 감사12,000,000원8812,000,000원88제1기(전전기)대주회계법인기말 감사24,700,000원12424,700,000원124

| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제3기(당반기)-----제2기(전기)-----제1기(전전기)-----

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11012#*회계감사인과논의한결과.dsl

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성 개요&cr공시서류작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사(대표이사) 1인, 기타비상무이사 2인으로, 총 3인의 비상근 이사로 구성되어 있습니다. 당사 정관에 따라 이사회 의장은 대표이사 입니다. 또한 당사는 부동산투자회사법에 따라 사외이사를 선임하지 않고 있고, 이사회 내 위원회를 두지 않고 있습니다. 이사의 주요 이력 등에 관한 사항은 "Ⅶ.임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다. &cr&cr 나. 이사회의 권한내용&cr당사 정관에 따른 이사회 권한 사항은 다음과 같습니다.&cr

제 34 조 (대표이사 및 이사의 직무)

① 대표이사는 회사를 대표하고 업무를 총괄한다.

② 이사는 대표이사를 보좌하고, 이사회에서 정하는 바에 따라 이 회사의 업무를 분장 집행하며, 대표이사의 유고 시에는 이사회에서 정하는 바에 따라 그 직무를 대행한다.

③ 이사는 이사회의 결의를 거쳐 다음 각 호의 직무를 수행한다.

1. 자산관리회사, 자산보관기관, 판매회사 또는 사무수탁회사 등에 대한 보수의 지급

2. 금전의 분배 및 주식의 배당에 관한 사항

3. 주주 보호를 위해 필요한 사항으로 국토교통부장관이 정하여 고시하는 사항

4. 기타 부투법상 이사의 직무로 정한 사항

④ 이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견한 때에는 즉시 감사에게 이를 보고하여야 한다.

⑤ 이사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 회사의 업무를 위탁 받은 자산관리회사, 자산보관기관, 판매회사 또는 사무수탁회사에 대하여 이 회사의 업무 및 자산 상황에 관한 보고를 요구할 수 있다.

⑥이사는 재임 중뿐만 아니라 퇴임 후에도 업무상 지득한 회사의 영업상 비밀을 누설해서는 안 된다.

&cr 제 38 조 (이사회의 결의사항)

이사회는 법률이나 본 정관에 다른 규정이 없는 한 다음 사항을 결의한다.

1. 부동산의 취득 또는 처분 등 운용에 관한 사항

2. 회사 총자산의 100분의 10 이상 금액의 증권의 취득 또는 처분에 관한 사항

3. 차입 및 사채발행에 관한 사항

4. 주주총회의 소집에 관한 사항

5. 자산관리회사에 대한 자산관리운용지침의 제정 또는 개정

6. 부동산개발사업에 관한 투자결정 및 사업계획서 승인

7. 사무수탁회사와의 일반사무수탁계약 체결, 변경 및 해지에 관한 사항

8. 판매회사와의 판매위탁계약의 체결, 변경 및 해지에 관한 사항

9. 자산관리회사, 사무수탁회사, 자산보관기관 등에 대한 보수의 지급

10. 제12조에 따른 신주발행에 관한 사항

11. 주주가 신주인수권을 포기하거나 상실한 경우 또는 신주배정시에 단주가 발생할 경우 그 처리방법에 관한 사항

12. 회사의 대표이사의 선임 및 해임에 관한 사항

13. 이사회 의장의 선임 및 해임에 관한 사항

14. 부투법 제30조 제2항 제2호에 해당하여 이사회의 승인을 요하는 부동산 매매거래

15. 부동산 매매거래 외의 거래로서 부투법 제30조 제2항 제3호 및 동법 시행령 제34조 제1항 제1호에 해당하여 이사회의 승인을 요하는 거래

16. 제50조 제5항에 따른 재무제표 등의 승인에 관한 사항

17. 「상법」 기타 법령에 따라 이사회 결의를 요하는 사안

18. 기타 회사의 경영에 관한 중요 사안

&cr 제39조 (이사회의 결의방법)&cr

① 이사회의 결의는 재적이사 과반수의 출석과 출석 이사 과반수의 찬성으로 한다. 다만, 상법 제397조의2 및 제398조에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 재적이사 3분의 2 이상의 수로 한다.

② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 참석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송, 수신하는 원격통신수단에 의하여 결의할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.

③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다.

&cr 다. 주요 의결사항&cr

회차	개최일자	의안내용	가결여부	비고
1	2020.08.13	1호. 제2기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건	가결
2	2020.08.24	1호. 제2기 정기주주총회 소집 및 부의안건 결정의 건	가결

* 3기 반기 기간 중 개최한 이사회 의안 상정 및 심의결과입니다 .&cr&cr 라. 이사의 독립성&cr이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.&cr&cr[2020년 9월 30일 현재]

구분	성명	추천인	활동분야	회사와의 거래	최대주주와의 관계
대표이사&cr(사내이사)	오남수	이사회	이사회 의결	해당사항 없음	해당사항 없음
기타비상무이사	권영설	이사회	이사회 의결	유가증권&cr(2020년 8월 7일 신규상장 유상취득)	해당사항 없음
기타비상무이사	곽임근	이사회	이사회 의결	해당사항 없음	해당사항 없음

-사외이사 및 그 변동현황

	(단위 : 명)

3----

| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |

◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11012#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역

-사외이사 교육 미실시 내역

부동산투자회사법에 따라 사외이사가 없습니다.

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유
미실시

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사기구 관련사항&cr&cr(1) 감사의 인적사항

성 명	주 요 경 력	비 고
김승준	- 2010.10 ~ 현재 가율회계법인	비상근

&cr(2) 감사의 독립성

당사는 관련법령 및 정관에 따라 감사업무를 수행하고 있으며 기타 이해관계는 아래와 같습니다.&cr

성명	생년월일	최대주주와의 관계	추천인
김승준	1977.02.12	없음	이사회

&cr당사 정관에 따른 감사의 직무 규정은 다음과 같습니다.

제35조(감사의 직무)

① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. &cr③ 감사는 회의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. &cr④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 회사의 업무를 위탁 받은 자산관리회사, 자산보관기관, 판매회사 또는 사무수탁회사에 대하여 이 회사의 업무 및 회계에 관한 보고를 요구할 수 있다.

⑤ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

⑥ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

⑦ 감사는 이사(또는 청산인)가 직무수행과 관련하여 법령이나 정관을 위반하거나 기타 회사에 현저하게 손해를 끼칠 우려가 있는 사실을 발견한 때에는 지체 없이 이사회(또는 청산인회)에게 보고하여야 한다.

나. 감사의 주요활동내역

당사의 감사는 각 이사회에 참석하여 의견을 진술하며, 회사업무에 있어 일반사무수탁사가 작성한 반기 및 사업연도에 대한 재무제표 및 투자보고서를 검토하고 있으며,신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 자산관리회사 및 일반사무수탁사로부터 보고 받고 이를 검토합니다.&cr

◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11012#*감사위원현황.dsl 47_감사위원현황

다. 감사위원 현황

------

| 성명 | 사외이사&cr여부 | 경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | | |
| --- | --- | --- | --- |
| 해당 여부 | 전문가 유형 | 관련 경력 |
| --- | --- | --- | --- |

- 당사는 공시서류작성기준일 현재 감사위원회가 설치 되어있지 않습니다.

◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11012#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역

라. 감사 교육 미실시 내역

-

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유
미실시

◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11012#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황

마. 감사 지원조직 현황

(주)국민은행 &cr펀드서비스부3팀장, 차장, 대리재무제표, 이사회 등 경영전반에 관한 감사직무 수행지원

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11012#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.

바. 준법지원인 지원조직 현황&cr- 부동산투자회사법상 상근임직원을 둘 수 없으므로 해당사항 없습니다.

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 투표제도&cr1) 집중투표제의 채택여부&cr- 집중투표제를 채택하지 않고 있습니다.&cr&cr 2) 서면투표제의 채택여부&cr- 당사 는 정관 제26조에 의거하여 서면투표제를 채택하고 있습니다.&cr&cr3) 전자투표제의 채택여부&cr- 전자투표제를 채택하지 않고 있습니다. &cr&cr나. 소수주주권 행사여부&cr- 해당사항 없습니다.&cr&cr 다. 경영권 경쟁&cr- 회사는 공시대상 기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다.&cr

VII. 주주에 관한 사항

가 . 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2020년 09월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 :	)

케이비증권 주식회사(*)최대주주 본인의결권 있는 보통주식13,000,00018.9543,898,59126.51(**)김성현특수관계인보통주0 0.00120,0000.07장내매수신홍섭특수관계인보통주0 0.0018,0000.01공모청약케이비자산운용 주식회사(***)특수관계인보통주0 0.00290,0000.18공모청약권영설특수관계인보통주0 0.0010,0000.00공모청약의결권 있는 보통주식13,000,00018.9544,336,59126.77-------

| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |

- 주주명부 폐쇄가 불가하여 2020.6.30.결산일 기준 주주명부, 2020.7.29 일반청약 신주발행시점 기준 주주내역 및 본 보고서 기준일 현재 금융감독원 전자공시시스템(www.dart.fss.or.kr)에 공시된 사항 등을 바탕으로 작성하였으며, 실제 주식 소유현황과 차이가 발생 할수 있습니다.&cr* 당기 중 유상증자 일반공모로 전기 최대주주[한국증권금융 주식회사 (현대유퍼스트전문투자형사모부동산투자신탁32호의 신탁업자 지위에서)]에서 변경됨 &cr** 변동원인 : 1) 전기 : Pre-IPO투자, 2)증가 : 유가증권상장 후 대표주관회사 실권주 인수&cr*** KB금융지주가 KB자산운용(주) 및 케이비증권(주)의 주식 100%를 소유하고 있음

나. 최대주주의 주요경력 및 개요

◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11012#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

케이비증권 주식회사1박정림---(주)KB금융지주100김성현-----

| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재

◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11012#*성명또는지분율변동인경우.dsl

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

	(단위 : 백만원)

케이비증권 주식회사44,984,85640,288,3554,696,5017,883,993364,182289,518

구 분
법인 또는 단체의 명칭
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익

※ 2019년 12월 31일 별도 재무제표 기준입니다.&cr

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

케이비증권 주식회사(이하 "회사")는 1962년 6월 1일에 "국일증권주식회사"로 설립되어 1986년 6월 5일에 상호를 "현대증권주식회사"로 변경하였으며 1975년 9월 30일에 주식을 한국거래소에 상장하였습니다. &cr회사는 2016년 10월 19일 주식회사 KB금융지주(이하 "KB금융지주")와 포괄적 주식교환을 통해 KB금융지주의 완전자회사로 편입되었습니다. &cr한편, 회사는 2016년 12월 30일을 합병기일로 하여 KB투자증권주식회사(이하 "KB투자증권")를 흡수합병하고, 상호를 케이비증권으로 변경하였습니다.

다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11012#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 44_최대주주의최대출자자가단체인경우

(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

(주)KB금융지주115,478윤종규0.005--국민연금공단9.97------

| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재

주1) 출자자수 : 2019년말 주주명부 폐쇄 기준임&cr주2) 대표이사 지분 : 발행주식총수 대비 지분율(2019.12.31 기준)&cr주3) 국민연금공단의 지분율 : 2019년 12월 31일 주주명부 폐쇄 기준임&cr

(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

	(단위 : 백만원)

(주)KB금융지주25,346,6366,164,73719,181,899951,748747,382745,987

구 분
법인 또는 단체의 명칭
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익

※ 2019년 12월 31일 별도 재무제표 기준입니다.&cr

라. 최대주주 변동내역

◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11012#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 2020년 09월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 :	)

2019년 10월 18일이방주300,000100설립자본금납입-2020년 06월 16일한국증권금융(주)(*)15,000,00021.87유상증자 및 설립자본금 감자로 &cr이방주 -> 한국증권금융(주)로 최대주주 변경-2020년 08월 07일케이비증권(주)43,898,59126.51유가증권상장 후 대표주관회사 실권주 인수로&cr한국증권금융(주) -> 케이비증권(주)로 최대주주 변경-

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고

(*) 현대유퍼스트전문투자형사모부동산투자신탁32호의 신탁업자&cr

3. 주식분포 현황 &cr

1) 주식 소유현황

◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11012#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황

2020년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

케이비증권(주)43,898,59126.51메리츠증권(주)29,673,28917.92한국증권금융(주)(*)15,000,0009.06중소기업은행(주)(**)13,200,0007.97신영자산운용(주)8,408,2595.08--

구분	주주명	소유주식수	지분율	비고
5% 이상 주주	-
-
-
-
-
우리사주조합		-

- 주주명부 폐쇄가 불가하여 2020.6.30.결산일 기준 주주명부, 2020.7.29 일반청약 신주발행시점 기준 주주내역 및 본 보고서 기준일 현재 금융감독원 전자공시시스템(www.dart.fss.or.kr)에 공시된 사항 등을 바탕으로 작성하였으며, 실제 주식 소유현황과 차이가 발생 할수 있습니다.&cr(*) 현대유퍼스트전문투자형사모부동산투자신탁32호의 신탁업자&cr(**) 화인글로벌리츠전문투자형사모혼합자산투자신탁10호의 신탁업자&cr

2) 소액주주현황

◆click◆『소액주주현황』 삽입 11012#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2020년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

4,001 4,015 99.65 33,819,250 165,600,000 20.42 -

| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액&cr주주수 | 전체&cr주주수 | 비율&cr(%) | 소액&cr주식수 | 총발행&cr주식수 | 비율&cr(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |

- 소액주주는 기준일 현재 발행주식 총수의 1%에 미달하는 주식을 보유한 주주입니다. &cr - 주주명부 폐쇄가 불가하여 2020.6.30.결산일 기준 주주명부, 2020.7.29 일반청약 신주발행시점 기준 주주내역 및 본 보고서 기준일 현재 금융감독원 전자공시시스템(www.dart.fss.or.kr)에 공시된 사항 등을 바탕으로 작성하였으며, 실제 주식 소유현황과 차이가 발생 할수 있습니다.&cr

4. 주식사 무

정관상 신주인수권의&cr 내용	제12조 (신주인수권)&cr ① 회사는 회사가 발행할 주식의 총 수 범위 내에서 이사회의 결의로 신주를 발행할 수 있다. ② 회사의 주주는 그가 가진 주식의 수에 비례하여 신주를 배정 받을 권리를 가진다. 그러나 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의에 의한다. ③ 제2항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 어느 하나의 경우에는 이사회는 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 다만 회사는 부투법에 따른 영업인가를 받거나 등록을 하기 전에는 주주가 아닌 자에게 배정하는 방식으로 신주를 발행할 수 없다(이하 “영업인가” 또는 “등록”이라고 하면 부투법에 따른 영업인가 또는 등록을 의미한다). 1. 회사가 영업인가를 받은 날 또는 등록한 날로부터 1년 6개월 이내에 영업인가 신청 또는 등록 신청 시 국토교통부장관에게 제출한 신주발행계획에 따라 신주를 발행한 경우 2. 제2조 각 호의 어느 하나에서 정한 업무를 수행하기 위하여 필요한 자금의 조달, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 3. 자본시장법 제165조의 6 규정에 의하여 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 4. 신주 발행 당시에 모든 주주가 동의하는 경우 ④ 제2항 및 제3항의 규정에 불구하고, 제11조에 의하여 회사의 주식이 상장된 이후에는 다음 각 호의 어느 하나의 경우에 이사회는 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 이 경우 상장 이전에 발행된 주식의 수는 다음 각 호의 한도에서 차감하지 아니한다. 1. 발행주식총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위 내에서 제2조 각 호의 어느 하나에서 정한 업무를 수행하기 위하여 필요한 자금의 조달, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 2. 자본시장법 제165조의 6 규정에 의하여 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우
결 산 일	6월 30일, 12월 31일	정기주주총회	사업년도 종료후&cr3개월 이내
주주명부폐쇄시기	회사는 매 결산기 최종일 다음날부터 15일까지 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다.
주식 및 신주인수권증서에 표시되어야할 권리의 전자등록	회사는 주식 및 신주인수권증권을 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다.
명의개서대리인	KB국민은행 증권대행부 (02-2073-8106)
주주의 특전	없음	공고게재	홈페이지

&cr 5. 주가 및 주식거래 실적&cr 당사의 한국거래소 유가증권시장 신규상장일은 2020년 8월 7일입니다.

(단위: 원, 주)

구분		2020.09	2020.08
주가&cr(보통주)	최고	4,990	5,010
최저	4,860	4,825
평균	4,897	4,935
월간&cr거래량	최고	492,970	4,782,397
최저	58,635	195,393
월계	4,309,453	13,020,257

* 상기의 주가(최고, 최저, 평균)는 종가 기준입니다.&cr

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2020년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

오남수남1948년 11월대표이사등기임원비상근사내이사1994~1995 아시아나항공 상무&cr2000~2009 금호그룹 전략경영본부 본부장&cr2010~2015 금호그룹 고문---2019년10월18일~현재2022년 10월 18일권영설남1944년 10월이사등기임원비상근기타&cr비상무이사1976~2010 중앙대학교 교수&cr1999~현재 한국법제연구원 자문위원10,000--2019년12월03일~현재2022년 12월 03일곽임근남1956년 09월이사등기임원비상근기타&cr비상무이사2010~2013 청주시 부시장&cr2013~2015 행정자치부 의전국장&cr2015~2018 지방재정공제회 이사장---2020년06월15일~현재2023년 06월 15일김승준남1977년 02월감사등기임원비상근감사2007.10~2010.03 안진회계법인&cr2010.03~2010.10 딜로이트컨설팅 차장&cr2010.10 ~ 현재 가율회계법인 이사---2019년10월18일~현재2022년 10월 18일

| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

나. 직원 등 현황&cr 당사는 상근하는 임직원을 둘 수 없으므로 해당사항 없습니다.

2020년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 :	)

-남-------------여------------------

| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |

* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다

다. 미등기임원 보수 현황&cr당사는 해당사항 없습니다.

2020년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 :	)

----

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 원) 대표이사16,000,000월 100만원이사26,000,000월 50만원감사13,000,000월 50만원합계415,000,000-

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

※ 기타 참고사항 : 자산매입일인 2020년7월31일부터 지급함&cr

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 원) 45,080,6451,270,161-

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

2-2. 유형별

(단위 : 원) 34,064,5161,354,839---------11,016,1291,016,129-

구 분	인원수	보수총액	1인당&cr평균보수액	비고
등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 원) --------

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

- 해당사항 없음.&cr

2. 산정기준 및 방법&cr- 해당사항 없음.&cr

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 원) --------

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

- 해당사항 없음.&cr

2. 산정기준 및 방법&cr- 해당사항 없음.&cr

◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11012#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl

IX. 계열회사 등에 관한 사항

◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11012#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황

가. 타법인출자 현황

2020년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %)

(기준일 :	)

(주)제이알제26호&cr위탁관리부동산투자회사&cr(비상장)2020년 07월 31일정관상&cr목적사업806,057126,361,290100806,057820,0004,100-127,181,290100810,157717,80320,039126,361,290100806,057820,0004,100-127,181,290100810,157717,80320,039

| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |

- 해당 법인의 최근 사업연도는 2020.04.01 ~ 2020.09.30 입니다.

X. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등&cr공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. &cr&cr 2. 대주주등과의 사업양수도 등&cr 공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. &cr

3. 대주주와의 영업거래&cr

(단위: 원)

회사명	거래내역	당기	전기
케이비증권	잔액인수수수료,모집주선수수료,총액인수수수료	4,275,000,000	1,935,000,000

&cr 4. 특수관계자와의 거래

공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. &cr

5. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr

(단위: 원)

회사명	거래내역	당기	전기
메리츠증권	잔액인수수수료,총액인수수수료	2,400,000,000	3,060,000,000

&cr

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

&cr 1. 공시내용의 진행, 변경상황 및 주주총회 현황&cr

가. 공시사항의 진행 및 변경상황&cr공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. &cr&cr 나. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안 건	결의내용	비 고
제2기&cr정기주주총회&cr(2020.09.25)	제1호 의안 : 제2기 재무제표 승인의 건&cr제2호 의안 : 제3기 이사보수 승인의 건&cr제3호 의안 : 제3기 감사보수 승인의 건	가결	-

* 3기 반기 기간 중 개최한 주주총회 의안 상정 및 심의결과이며, 이와 관련된 사항은 금융감독원 전자공시스템(www.dart.fss.or.kr)에 공시사항을 참고하시기 바랍니다. &cr&cr 2. 우발채무 &cr

가. 중요한 소송사건

공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr

나. 견질 또는담보용어음ㆍ수표 현황&cr공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 다. 채무보증 현황&cr공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr

라. 채무인수약정 현황

공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 마. 그 밖의 우발채무 등&cr공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행&cr공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr

3. 제재현황 등 그 밖의 사항&cr

가. 제재현황&cr공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

&cr 나. 작성 기준일 이후 발생한 주요사항&cr회사는 2020년 7월 29일에 97,000,000주(주당 발행 가액 5,000원)의 유상증자를 수행하여, 2020년 7월 31일에 (주)제이알제26호위탁관리부동산투자회사의 지분 100%를 취득(취득가액: 806,057백만원)하였고, 2020년 8월 6일에 (주)제이알제26호위탁관리부동산투자회사의 유상증자(유상증자가액: 4,100백만원)에 참여하였습니다. 또한,회사는 2020년 8월 7일 한국거래소 유가증권시장에 상장하였습니다. &cr

다. 외국지주회사의 자회사 현황

공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr

◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11012#*신용보강제공현황.dsl

◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11012#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl

◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11012#*단기매매차익미환수현황.dsl

◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11012#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역

라. 공모자금의 사용내역

2020년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 :	)

유상증자&cr(일반공모)(주1)12020년 07월 28일종속회사 &cr지분투자 등485,000,000,000종속회사 &cr지분투자 등485,000,000,000-

| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

주1) 당사는 유상증자 및 보유 여유현금 등을 재원으로 종속회사인 (주)제이알제26호위탁관리부동산투자회사의 보통주식에 총 810,157백만원을 투자하였습니다.

◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11012#*사모자금의사용내역.dsl

◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11012#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 15_합병등전후의재무사항비교표

마. 합병등 전후의 재무사항 비교표

* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)&cr- (주)제이알제26호위탁관리부동산투자회사의 지분 100%를 취득

(단위 : 백만원) (주)제이알제26호위탁관리부동산투자회사

31,956

32,736

-----

31,846

32,625

-----

31,846

32,625

-----

| 대상회사 | 계정과목 | 예측 | | 실적 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1차연도 | 2차연도 | 1차연도 | | 2차연도 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 실적 | 괴리율 | 실적 | 괴리율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 |
| 영업이익 |
| 당기순이익 |

- 예측치의 1차연도는 제2기(2020년4월1일~2020년9월30일), 2차연도는 제3기(2020년10월1일~2021년3월31일)이며, 예측치 대비 실적치에 대한 비교는 1차연도 결산 이후 가능합니다.

◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11012#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황

바. 보호예수 현황

2020년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주68,600,0002020년 06월 16일2021년 06월 15일 발행일 로부터 1년간 ※68,600,000

주식의 종류	예수주식수	예수일	반환예정일	보호예수기간	보호예수사유	총발행주식수

※「유가증권시장 상장규정」 제124조 제2항에 의거 신규상장신청인이 상장예정일 전 1년 이내에 사모로 발행한 주식을 소유한 주주(그로부터 취득한 자를 포함한다)는 그 주식을 발행일부터 1년간(단, 그 날이 상장일부터 6개월 이내인 경우에는 상장일부터 6개월이 되는 날까지) 의무보유해야 합니다.

【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음.

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음.