Quarterly Report • Feb 15, 2021
Quarterly Report
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반기보고서 4.2 주식회사신한알파위탁관리부동산투자회사 110111-6601135 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
반 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 6 기)
2020년 10월 01일2020년 12월 31일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2021년 2월 15일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | (주)신한알파위탁관리부동산투자회사 |
| 대 표 이 사 : | 이 준 구 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울시 종로구 종로33, 그랑서울빌딩 |
| (전 화) 02-2158-7400 | |
| (홈페이지) http://www.shalphareit.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책)부장 (성 명)윤연석 |
| (전 화) 02-2180-0448 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 알파리츠 확인서 2.jpg 대표이사 등이 서명한 확인서
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11012#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)
(단위 : 백만원) (주)신한알파용산&cr위탁관리부동산투자회사2018.09.11.서울시 종로구 종로33, 그랑서울빌딩부동산&cr임대업176,782기업 의결권의 과반수 소유&cr(회계기준서 1110호)O(주)신한알파광교&cr위탁관리부동산투자회사2019.09.18.서울시 종로구 종로33, 그랑서울빌딩부동산&cr임대업74,579상동O(주)신한케이제1호&cr위탁관리부동산투자회사2020.05.29서울시 종로구 종로33, 그랑서울빌딩부동산&cr임대업302,090상동O(주)신한알파남산&cr위탁관리부동산투자회사(주1)2020.06.18서울시 종로구 종로33, 그랑서울빌딩부동산&cr임대업268,991상동O(주)신한알파역삼&cr위탁관리부동산투자회사(주1)2020.12.21서울시 종로구 종로33, 그랑서울빌딩부동산&cr임대업300상동X
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
주1) 대상 자회사는 설립일로부터 첫 사업연도가 도래하지 않아 가결산 재무제표의 자산총액을 기재하였습니다.
1-1. 연결대상회사의 변동내용
(주)신한알파역삼&cr위탁관리부동산투자회사당기중 주식취득으로 편입------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
나. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr당사의 명칭은 '주식회사 신한알파위탁관리부동산투자회사'라고 표기합니다. 또한 영문으로는 'Shinhan Alpha REIT Co,. Ltd.' 라고 표기합니다.&cr&cr다. 설립일자 및 존속기간
당사는 2017년 12월 18일에 설립되었으며, 2018년 8월 8일자로 유가증권시장에 상장하였습니다. 당사의 존속기간은 설립일로부터 40년입니다.&cr
라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr- 주소 : 서울특별시 종로구 종로33, 18층 (청진동, 그랑서울빌딩)&cr- 전화번호 : 02-2158-7400&cr- 홈페이지 : http://www.shalphareit.com&cr&cr마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률&cr- 자산을 부동산에 투자하여 운영하는 것을 주된 목적으로 하여 부동산투자회사법에 따라 설립되었습니다.&cr&cr바. 중소기업해당여부&cr- 회사는 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다.&cr&cr사. 주요사업의 내용&cr- 회사는 부동산임대업을 주요 사업으로 하고 있습니다.&cr 기타의 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅱ. 사업의 내용’을 참조하시기 바랍니다.
&cr아. 회사가 속해 있는 기업집단 및 계열회사에 관한 사항&cr- 기업집단 및 계열회사에 관한 사항은 동 보고서의 'Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. &cr&cr자. 신용평가에 관한 사항&cr- 최근 3년간 신용평가에 관한 내용은 없습니다.&cr
차. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
상장2018.08.08--
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
| 시기 | 내용 |
|---|---|
| 2017년 12월 18일 | 회사 발기설립(자기자본 3억원) |
| 2018년 02월 09일 | 자산보관위탁계약 체결 (㈜국민은행) |
| 2018년 03월 15일 | 일반사무관리위탁계약 체결 (신한아이타스㈜) |
| 2018년 03월 21일 | 국토교통부 위탁관리부동산투자회사 영업인가 승인 |
| 2018년 04월 20일 | 1차 유상증자 (보통주식 1,842,859주) |
| 2018년 04월 24일 | 자산관리위탁계약 체결 (신한리츠운용㈜) |
| 2018년 04월 27일 | 2차 유상증자 (보통주식 13,163,264주, 우선주 4,000,000주) |
| 2018년 04월 27일 | 투자부동산 ( 판교 크래프톤타워 ) 취득 및 코크렙더프라임위탁관리부동산투자회사의 보통주 양수 완료 |
| 2018년 06 월 07 일 | 유가증권시장 상장예비심사 승인 통보 |
| 2018년 07월 31일 | 3차 유상증자 (보통주식 22,800,000주) |
| 2018년 08월 08일 | 유가증권시장 상장 |
| 2018년 10월 31일 | 투자부동산(용산 더프라임타워) 매입 완료 |
| 2019년 01월 30일 | 4차 유상증자 (보통주식 9,524,000주) |
| 2019년 02월 15일 | 유가증권시장 추가상장 |
| 2020년 03월 04일 | 투자부동산(을지로 대일빌딩) 매입 완료 |
| 2020년 05월 27일 | 5차 유상증자 (보통주식 4,700,000주) |
| 2020년 06월 09일 | 유가증권시장 추가상장 |
| 2020년 08월 26일 | 투자부동산(트윈시티 남산) 매입 완료 |
| 2020년 09월 24일 | 투자부동산(신한L타워) 매입 완료 |
&cr가. 회사의 본점소재지 및 그 변경
| 일자 | 본 점 소 재 지 | 비 고 |
|---|---|---|
| 2017년 12월 18일 | 서울특별시 종로구 종로33, 18층 (청진동, 그랑서울빌딩) | 회사 설립 |
&cr나. 경영진의 중요한 변동&cr - 보고서 기 준일 당 사의 이사회는 대표이사 1인(이준구), 기타비상무이사 6인(허강진, 윤희준, 박 민호, 정구영, 민병강, 나은경), 총 7인의 이사로 구성되어 있습니다.
| 일자 | 직위 | 성명 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 2017년 12월 18일 | 대표이사&cr감사 | 이준구&cr김종수 | 회사 설립 |
| 2018년 04월 20일 | 기타비상무이사&cr기타비상무이사 | 김선영&cr나은경 | 취임 |
| 2018년 05월 14일 | 기타비상무이사&cr기타비상무이사 | 김선영&cr나은경 | 사임 |
| 2018년 05월 14일 | 기타비상무이사&cr기타비상무이사&cr기타비상무이사&cr기타비상무이사&cr기타비상무이사&cr기타비상무이사 | 손두호&cr허강진&cr남민정&cr윤희준&cr이태석&cr이창국 | 취임 |
| 2018년 12월 21일 | 기타비상무이사 | 이태석 | 사임 |
| 2018년 12월 21일 | 기타비상무이사 | 지광욱 | 취임 |
| 2019년 6월 21일 | 기타비상무이사 | 남민정&cr지광욱 | 사임 |
| 2019년 6월 21일 | 기타비상무이사 | 박준태&cr강현수 | 취임 |
| 2020년 6월 25일 | 기타비상무이사 | 손두호&cr박준태&cr이창국&cr강현수 | 사임 |
| 2020년 6월 25일 | 기타비상무이사 | 박민호&cr정구영&cr민병강&cr나은경 | 취임 |
&cr다. 최대주주의 변동
- 공시서류작성기준일 현재 최대주주는 유진드림스퀘어전문투자형사모투자신탁34호(신탁업자 (주)국민은행)이며 보통주식 4,081,632주를 보유하고 있습니다.&cr&cr라. 상호의 변경
| 일자 | 상호 | 비 고 |
|---|---|---|
| 2017년 12월 18일 | ㈜신한케이리츠위탁관리부동산투자회사 | 설립 시 |
| 2018년 01월 29일 | ㈜신한알파위탁관리부동산투자회사 | 브랜드 명칭 변경 |
&cr마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과&cr- 해당사항 없음.&cr&cr바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용&cr- 해당사항 없음.&cr&cr사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr- 해당사항 없음.&cr&cr아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 &cr - 해당사항 없음.&cr&cr
3. 자본금 변동사항
◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11012#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황
가. 증자(감자)현황
2020.12.31(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2017.12.18-보통주식60,0005,0005,0002018.03.16주식분할보통주식240,0001,000-2018.04.21유상증자(주주배정)보통주식1,842,8591,0005,5352018.04.27유상증자(제3자배정)보통주식13,163,2641,0004,9002018.04.27유상증자(제3자배정)종류주식4,000,0001,00015,0002018.07.31유상증자(일반공모)보통주식22,800,0001,0005,0002019.01.29유상증자(주주배정) 보통주식 9,524,0001,0005,1002020.05.27유상증자(주주배정) 보통주식 4,700,0001,0005,860
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 발기인출자 |
| 액면분할 |
| 사모 (보통주식) |
| 사모 (보통주식) |
| 사모 (종류주식) |
| 공모 (보통주식) |
| 공모 (보통주식) |
| 공모 (보통주식) |
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11012#*미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11012#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11012#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황
2020.12.31(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주종류주750,000,000250,000,0001,000,000,000- 52,330,123 4,000,000 56,330,123 --------------------- 52,330,123 4,000,000 56,330,123 ----- 52,330,123 4,000,000 56,330,123 (주1)
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
주1) 당사는 상장일 전 1년 이내 사모로 발행한 보통주식 15,306,123주 및 종류주식(우선주) 4,000,000주에 대해 발행일로부터 1년간 보호예수를 하였고, 2019년 4월 27일자로 해당 주식의 보호예수기간이 만료되었습니다.◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11012#*자기주식취득및처분현황.dsl
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11012#*종류주식발행현황.dsl 24_종류주식발행현황
나. 종류주식(명칭) 발행현황
(단위 : 원) 2018.04.2715,0001,00060,000,000,0004,000,000 60,000,000,0004,000,000 액면금액(1,000원)의 15배에 연 5.5%(단 회사의 상장을 위한 최초 공모 모집액 납입 완료일까지는 연 5.9% )을 적용하여 계산한 금액을 보통주식 보다 우선하여 분배함 (누적적, 비참가적)
다음과 같은 순서에 따라 잔여재산을 분배
1.종류주식에 대한 누적된 미배당 금액이 있는 경우 그 미배당된 금액 상당액
2.종류주식에 대한 발행가액 상당액
3.상기 1,2번 사항에 대한 분배를 하고 남은 잔여재산이 있는 경우 보통주식에 대하여 분배함
---------의결권 없음-
| 발행일자 | |
| 주당 발행가액(액면가액) | |
| 발행총액(발행주식수) | |
| 현재 잔액(현재 주식수) | |
| 주식의&cr내용 | 이익배당에 관한 사항 |
| 잔여재산분배에 관한 사항 | |
| 상환에&cr관한 사항 | 상환조건 |
| 상환방법 | |
| 상환기간 | |
| 주당 상환가액 | |
| 1년 이내&cr상환 예정인 경우 | |
| 전환에&cr관한 사항 | 전환조건&cr(전환비율 변동여부 포함) |
| 전환청구기간 | |
| 전환으로 발행할&cr주식의 종류 | |
| 전환으로&cr발행할 주식수 | |
| 의결권에 관한 사항 | |
| 기타 투자 판단에 참고할 사항&cr(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) |
5. 의결권 현황
2020.12.31(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주 52,330,123 -종류주4,000,000-보통주--종류주--보통주--종류주4,000,000-보통주--종류주--보통주--종류주--보통주 52,330,123 -종류주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
6. 배당에 관한 사항 등
&cr1) 배당에 대한 일반적인 사항
당사는 당해 사업연도 이익배당한도의 100분의 90이상을 배당할 계획이며, 부동산투자회사법 제28조 제3항 및 회사 정관 제53조에 따라 당해 사업연도의 감가상각비를 한도로 배당가능이익을 초과하여 배당할 수 있습니다. 실질적인 배당금액의 확정은 상법에 따라 주주총회의 결의를 받아 결정할 것입니다. &cr당 회사의 회계연도는 매년 4월 1일에 개시하여 9월 30일에 종료하고 10월1일 개시하여 다음해 3월31일에 종료합니다. 단, 제1기 결산기는 2017년 12월 18일에 개시하여 2018년 9월 30일에 종료합니다.
◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11012#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표
2) 주요배당지표
1,0001,0001,0002,5265,7223,0179,6766,3625,9062187299,6548,7978,324---382.2153.7275.9보통주2.32.41.8종류주2.72.82.8보통주---종류주---보통주153150140종류주412413414보통주---종류주---
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제5기 | 제4기 | 제3기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
| 주1) 상기 보통주의 "현금배당수익률"은 주주명부 폐쇄일 2거래일 전부터 과거 일주일간의 유가증권시장에서 형성된 최종시세가격의 산술평균 가격에 대한 주당배당금의 비율을 백분율로 산정하였습니다. |
| 주2) 당사의 종류주는 2018년 4월에 발행한 무의결권, 누적적 우선배당 종류주로서, 비상장주식인 바 발행가격인 주당 15,000원을 기준으로 상기 종류주의 "현금배당수익률"을 산정하였습니다. |
◆click◆ 『과거배당이력』 삽입 11012#*과거배당이력.dsl
7. 정관에 관한 사항
공시대상기간 중 정관변경은 없었습니다.
◆click◆ 『정관변경이력』 삽입 11012#*정관변경이력.dsl
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
가. 업계의 현황
(1) 부동산투자회사(리츠) 산업의 특성
부동산투자회사(이하 “리츠”)는 부동산 투자회사법에따라 다수의 투자자로부터 자금을 모아 부동산, 부동산 관련 증권등 에 투자, 운용하고 그 수익을 투자자에게 돌려주는 부동산 간접투자기구인 주식회사입니다. 리츠는 1960년 미국에서 최초 도입 되었으며, 한국에는 1997년 외환위기 이후 기업들의 보유 부동산 유동화를 통한 기업구조조정을 촉진하기 위해 2001년 처음 도입되었습니다. 이후 리츠의 투자물건이 기업 구조조정 부동산에서 점차 일 반 부동산으로 변화하였습니다. 다만 기관투자자 중심의 투자를 벗어나지 못하여 일반국민이 리츠를 통하여 부동산에 투자할 수 있는 기회는 제한적이었습니다. 2018년을 기점으로 당사를 포함한 공모상장 리츠가 본격적으로 출시 되기 시작하여 일반 국민의 리츠투자 기회가 계속 확대될 것으로 기대하고 있습니다. 2002년 리츠의 총 자산규모는 5,584억원으로 시작하여 2020년 12월말 기준 총 282개의 리츠가 설립되었고 총 자산규모는 61.3조원이며, 이 중 상장리츠는 13개, 총 자산규모 5.8조원 수준입니다. &cr
(2) 리츠 산업의 성장성
지난 약 5년간(2016 년~2020년 12월) 리츠 총자산 규모 는 약 43.3조원 이 증 가하였고, 리츠수는 157개 가 증가하였습니다. 같은 기간동안 리츠 총자산은 연평균 28% 의 높은 성장률을 기록하였고, 주로 임대주택에 투자하는 리츠 가 성장을 이끌 어 왔습니다. 확정기여(DC)형 및 개인형퇴직연금제도(IRP)의 적립금의 상장리츠 투자 허용, 대체투자 수요의 확대 및 정부의 리츠 활성화 대책과 맞물려 리츠 시장의 성장은 지속 될 것으로 예상됩니다. &cr&cr
리츠현황.gif 리츠 수 및 자산규모 추이
리츠유형별통계.jpg 리츠 유형별통계
* 자료출처 : 리츠정보시스템(2020년 12월말 기준 통계자료)
(3) 오 피스 임대시장 경쟁 현황
2020년 4분기 서울시 오피스 평균 공실률은 8.0% (*주1) 를 기록하며 2020년 3분기 대비 0.2%p 하락하였습니다. 도심권역(CBD)과 여의도권역(YBD)에서 공실이 해소되면서 평균 공실률이 하락하였습니다. &cr &cr 당사가 투자한 크래프톤 타워(구. 알파돔타워IV)가 위치하고 있는 분당권역은 평균 공실률 은 0.7% (* 주1 ) 로 안정적인 오피스 임대시장을 형성하고 있습니다. 특히 크래프톤타워와 같은 초대형 오피스의 경우 0% (*주1) 대의 공실률 을 기록 중입니다.
&cr 그리고 당사가 투자한 더프라임타워, 대일빌딩, 신한L타워, 트윈시티 남산이 위치한 도심권역(CBD)은 2020년 4분기 9.9%(*주1)의 공실률 을 기록하였습니다. 삼일빌딩 리모델링이 완료되었음에도 불구하고 디타워돈의문, 센트로폴리스, 종로타워 등 도심권역(CBD) 빌딩들에 활발한 신규 입주가 이루어져 공실률이 하락하였습니다. 2021년 2분기 공급 예정인 아이콘 청계 준공 이전까지는 예정된 신규 오피스가 없는 것으로 조사되어 당분간 임대 시장은 안정세를 유지할 것으로 예상됩니다.&cr &cr (*주1) 젠스타 오피스마켓리포트(2020.4Q) &cr
(4) 관련 법령 또는 정부의 규제 현황
당사는 부동산투자회사법에 근거하여 설립된 위탁관리 부동산 투자회사이며, 국토교통부의 관리 감독하에 운영되고 있습니다. 2018년 7월 26자로 부동산투자회사법 개정안 통과로 부동산투자회사법 개정안 공모의 무 면제를 위한 기관투자 비중이 30%에서 50%로 상향되었으며, 2018년 9 월 7일자로 퇴직연금감독규정 개정안이 시행되어 확정급여(DB)형 퇴직연금에 한하여 공모상장리츠에 투자할 수 있게 되었습니다. 그리고 2019년 12월 18일자로 근로자퇴직급여보장법 시행규칙 개정안이 시행되어 확정기여형(DC) 및 개인형퇴직연금(IRP)이 간접(퇴직연금상품)방식으로 공모상장리츠에 투자가 가능하게 되었습니다. 유가증권 상장규정 개정으로 비개발 위탁관리리츠의 상장 절차가 간소화되고 리츠 보유 자산에 대한 간주부동산 인정한도가 폐지된 바, 향후 상장 리츠 시장이 보다 확대될 것으로 전망됩니다.&cr
나. 회사의 현황
(1) 영업개황 및 사업부문의 구분
(가) 영업개황
당사는 2018 년 3월 국토교통부에서 위탁관리부동산투자회사로 인가 받고, 2018년 8 월 유가증권시장에 상장한 리츠입니다. 당사의 투자대 상 부동산은 판교 크래프톤 타워 (구. 알파돔타워IV), 용산 더프라임타 워, 남대문로 대일빌딩, 트윈시티 남산, 신한L타워입니 다. 2020년 12월말 기준 임대율은 판교 크래프톤 타워 100% , 용산 더프라임 오피스빌딩 100% , 남대문로 대일빌딩 97%, 트윈시티 남산 88%, 신한L타워 100% 입 니다.&cr
(나) 공시대상 사업부문의 구분
당사는 부동산 임대(부동산 취득, 관리, 개량 및 처분)를 단일사업으로 영위하고 있습니다.&cr
(2) 시장점유율
전체 유효시장규모를 파악하기 어려움에 따라 정확한 시장점유율의 산정이 어렵습니다.&cr
(3) 시장의 특성
전술한 '가. 업계의 현황' 참고&cr
(4) 사업의 내용 및 전망
당사는 2018년 8월 유가 증권시장 최초 상장하였으며, 공시기준일 현재 투자 부동산을 5건 (직접소유 및 자리츠 투자 포함) 을 투자하고 있습니다. 이를 통해 발생하는 임대수익 및 배당수익을 재원으로 당사 주주들에게 배당금을 지급하고자 합니다. &cr각 투자자산의 현황은 다음과 같습니다.&cr &cr
① 판교 크래프톤 타워
| 구분 | 판교 크래프톤 타워 |
|---|---|
| 위치 | 경기도 성남시 분당구 분당내곡로 117 |
| 대지면적/연면적 | 7,337.50㎡ / 99,596.04㎡ |
| 건물규모 | 지하 7층 ~ 지상 15층 |
| 승강기/주차대수 | 18대 / 710대 |
| 용도 | 업무시설, 판매시설 |
| 준공일 | 2018년 3월 |
| 입지 | 판교 중심지로 판교역 지하연결, 판교 현대백화점 상권내 위치 |
| 주요 임차인 | 오피스: 크래프톤, 네이버, 스노우 등&cr리테일: MUJI, 병원, 은행 및 증권사 지점 등 |
| 임대율 | 100% |
&cr ② 용산 더프라임타워
| 구분 | 용산 더프라임타워 |
|---|---|
| 위치 | 서울 용산구 원효로 90길 11 |
| 대지면적/연면적 | 3,575.96㎡ / 39,009.80㎡ |
| 건물규모 | 지하 6층 ~ 지상 30층 |
| 승강기/주차대수 | 8대 / 143대 |
| 용도 | 업무시설 및 판매시설 |
| 준공일 | 2014년 3월 |
| 입지 | 용산지역에 위치하고 지하철 1호선 남영역 도보3분 거리 |
| 임차인 구성 | 신한생명, 유베이스, DB생명, MG손보, 트랜스코스모스코리아 등 |
| 임대율 | 100% |
&cr③ 남대문로 대일빌딩
| 구분 | 대일빌딩 |
|---|---|
| 위치 | 서울시 중구 남대문로120 |
| 대지면적/연면적 | 583.80㎡(176.6평) / 8,886.94㎡ (2,688.3평) |
| 건물규모 | 지하 1층 ~ 지상 19층 |
| 승강기/주차대수 | 2대 / 지하주차장 없음 |
| 용도 | 업무시설, 판매시설 |
| 준공일 | 2018년 11월 리모델링 완료 (준공일 : 1970년 12월) |
| 입지 | 1호선 종각역, 2호선 을지로입구역 도보 3분 |
| 임차인 구성 | 신한DS, DGB금융지주, 대구은행, 피알봄, 루이비통코리아 등 |
| 임대율 | 96.6% |
&cr ④ 트윈시티 남산 오피스빌딩
| 구분 | 트윈시티 남산 |
|---|---|
| 위치 | 서울시 용산구 한강대로 366 |
| 대지면적/연면적 | 2,421.7㎡(732.5평) / 37,554.92㎡(11,360.3평) |
| 건물규모 | 지하7층 ~ 지상 30층 중 18층 |
| 승강기/주차대수 | 5대 / 136대 |
| 용도 | 업무시설, 판매시설, 전시장 |
| 준공일 | 2015년 3월 |
| 입지 | 1,4호선 서울역과 연결되어 있으며 도보 1분 거리에 위치 |
| 임차인 구성 | CJ올리브 네트웍스, CJ올리브영, 한국 머스크 등 |
| 임대율 | 87.6% |
&cr⑤ 신한L타워
| 구분 | 신한L타워 |
|---|---|
| 위치 | 서울시 중구 삼일대로 358 |
| 대지면적/연면적 | 1,978.00㎡(598.3평) / 30,833.48㎡ (9,327.1평) |
| 건물규모 | 지하 7층 ~ 지상 22층 |
| 승강기/주차대수 | 7대 / 114대 |
| 용도 | 업무시설, 근린생활시설 |
| 준공일 | 2016년 3월 |
| 입지 | 2, 3호선 을지로3가역 도보 1분 |
| 임차인 구성 | 신한생 명, 서울외국환중개, SKT, 카디프손보 등 |
| 임대율 | 100% |
(5) 조직도
지배구조.jpg 조직도
◆click◆『수주상황』 삽입 11012#*_수주상황.dsl
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
가. 요약 연결 재무정보
(단위 : 원)
| 구분 | 제6기 반기말&cr(2020년 12월말) | 제5기말&cr(2020년 9월말) | 제4기말&cr(2020년 3월말) |
|---|---|---|---|
| 1. 유동자산 | 22,552,905,334 | 40,423,312,494 | 19,818,825,983 |
| 2. 비유동자산 | 1,335,554,833,741 | 1,338,341,109,661 | 790,006,659,505 |
| 자산총계 | 1,358,107,739,075 | 1,378,764,422,155 | 809,825,485,488 |
| 1. 유동부채 | 140,931,163,324 | 155,048,437,274 | 33,381,588,914 |
| 2. 비유동부채 | 867,094,399,492 | 866,813,532,827 | 498,484,683,764 |
| 부채총계 | 1,008,025,562,816 | 1,021,861,970,101 | 531,866,272,678 |
| 1. 지배지분 | 289,858,621,449 | 297,067,768,654 | 276,024,627,696 |
| (1) 자본금 | 56,330,123,000 | 56,330,123,000 | 51,630,123,000 |
| (2) 기타불입자본 | 248,629,700,599 | 248,629,700,599 | 226,181,597,841 |
| (3) 이익잉여금(결손금) | (15,101,202,150) | (7,892,054,945) | (1,787,093,145) |
| 2. 비지배지분 | 60,223,554,,810 | 59,834,683,400 | 1,934,585,114 |
| 자본총계 | 350,082,176,259 | 356,902,452,054 | 277,959,212,810 |
| 구분 | 제6기 반기&cr(2020.10.01 ~ 2020.12.31) | 제5기 반기&cr(2020.04.01 ~ 2020.06.30) | 제4기 반기&cr(2019.10.01 ~ 2019.12.31) |
| 1. 영업수익 | 17,535,554,409 | 12,206,284,523 | 11,453,962,849 |
| 2. 영업비용 | 6,835,524,520 | 5,921,190,986 | 4,207,823,477 |
| 3. 영업이익 | 10,700,029,889 | 6,285,093,537 | 7,246,139,372 |
| 4. 법인세비용차감전순이익 | 2,834,233,024 | 1,745,184,689 | 3,227,279,698 |
| 5. 법인세비용 | - | - | - |
| 6. 당기순이익 | 2,834,233,024 | 1,745,184,689 | 3,227,279,698 |
| (1) 지배지분순이익 | 2,445,361,614 | 1,745,184,689 | 3,227,279,698 |
| (2) 비지배지분순이익 | 388,871,410 | - | - |
| 7. 주당순이익 | 31 | 19 | 50 |
&cr
나. 요약 별도 재무정보
(단위 : 원)
| 구분 | 제6기 반기말&cr(2020년 12월말) | 제5기말&cr(2020년 9월말) | 제4기말&cr(2020년 3월말) |
|---|---|---|---|
| 1. 유동자산 | 4,540,334,998 | 8,436,515,834 | 9,886,725,502 |
| 2. 비유동자산 | 695,086,435,475 | 696,414,793,892 | 625,709,916,449 |
| 자산총계 | 699,626,770,473 | 704,851,309,726 | 635,596,641,951 |
| 1. 유동부채 | 45,028,341,662 | 45,676,828,721 | 4,723,364,537 |
| 2. 비유동부채 | 351,721,282,260 | 351,471,616,603 | 351,289,835,012 |
| 부채총계 | 396,749,623,922 | 397,148,445,324 | 356,013,199,549 |
| 1. 자본금 | 56,330,123,000 | 56,330,123,000 | 51,630,123,000 |
| 2. 기타불입자본 | 248,932,282,791 | 248,932,282,791 | 226,392,317,060 |
| 3. 이익잉여금(결손금) | (2,385,259,240) | 2,440,458,611 | 1,561,002,342 |
| 자본총계 | 302,877,146,551 | 307,702,864,402 | 279,583,442,402 |
| 종속기업 투자주식의&cr평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 구분 | 제6기 반기&cr(2020.10.01.~ 2020.12.31) | 제5기 반기&cr(2020.04.01.~ 2020.06.30) | 제4기 반기&cr(2019.10.01.~ 2019.12.31) |
| 1. 영업수익 | 8,753,650,132 | 8,538,139,837 | 8,671,242,110 |
| 2. 영업비용 | 3,279,389,019 | 4,183,383,220 | 3,204,018,214 |
| 3. 영업이익 | 5,474,261,113 | 4,354,756,617 | 5,467,223,896 |
| 4. 법인세비용차감전이익(손실) | 4,828,790,968 | 3,499,239,263 | 4,367,046,168 |
| 5. 법인세비용 | - | - | - |
| 6. 당기순이익(손실) | 4,828,790,968 | 3,499,239,263 | 4,367,046,168 |
| 7. 주당순이익(손실) | 77 | 54 | 74 |
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11012#*재무제표_*.* 6기 반기 사업보고서v0.1.ixd 2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 6 기 반기말 2020.12.31 현재 |
| 제 5 기말 2020.09.30 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 6 기 반기말 | 제 5 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 22,552,905,334 | 40,423,312,494 |
| 현금및현금성자산 | 13,633,634,333 | 11,875,191,398 |
| 단기금융상품 | 7,489,111,800 | 11,344,757,800 |
| 기타유동금융자산 | 692,060,363 | 524,600,819 |
| 기타유동자산 | 720,064,668 | 16,667,685,107 |
| 당기법인세자산 | 18,034,170 | 11,077,370 |
| 비유동자산 | 1,335,554,833,741 | 1,338,341,109,661 |
| 장기금융상품 | 7,209,806,410 | 7,327,249,350 |
| 투자부동산 | 1,326,439,554,887 | 1,329,077,001,391 |
| 기타비유동금융자산 | 30,134,627 | 36,790,428 |
| 기타비유동자산 | 1,875,337,817 | 1,900,068,492 |
| 자산총계 | 1,358,107,739,075 | 1,378,764,422,155 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 140,931,163,324 | 155,048,437,274 |
| 기타지급채무 | 5,130,591,389 | 6,269,621,559 |
| 기타유동금융부채 | 31,661,299 | 31,433,980 |
| 비지배지분금융부채 | 18,341,753,423 | 18,094,931,506 |
| 단기차입금 | 104,600,000,000 | 119,200,000,000 |
| 단기임대보증금 | 2,851,004,400 | 7,686,092,986 |
| 유동성장기임대보증금 | 6,907,173,333 | 1,724,970,064 |
| 기타유동부채 | 3,068,979,480 | 2,041,387,179 |
| 비유동부채 | 867,094,399,492 | 866,813,532,827 |
| 당기손익 공정가치측정 금융부채 | 327,900 | 327,900 |
| 장기차입금 | 838,760,916,881 | 838,329,466,578 |
| 임대보증금 | 25,309,822,357 | 25,993,365,951 |
| 기타비유동금융부채 | 35,336,841 | 43,334,327 |
| 장기선수수익 | 2,987,995,513 | 2,447,038,071 |
| 부채총계 | 1,008,025,562,816 | 1,021,861,970,101 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 289,858,621,449 | 297,067,768,654 |
| 자본금 | 56,330,123,000 | 56,330,123,000 |
| 기타불입자본 | 248,629,700,599 | 248,629,700,599 |
| 이익잉여금(결손금) | (15,101,202,150) | (7,892,054,945) |
| 비지배지분 | 60,223,554,810 | 59,834,683,400 |
| 자본총계 | 350,082,176,259 | 356,902,452,054 |
| 자본과부채총계 | 1,358,107,739,075 | 1,378,764,422,155 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 6 기 반기 2020.10.01 부터 2020.12.31 까지 |
| 제 5 기 반기 2020.04.01 부터 2020.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 6 기 반기 | 제 5 기 반기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 영업수익 | 17,535,554,409 | 17,535,554,409 | 12,206,284,523 | 12,206,284,523 |
| 영업비용 | 6,835,524,520 | 6,835,524,520 | 5,921,190,986 | 5,921,190,986 |
| 영업이익(손실) | 10,700,029,889 | 10,700,029,889 | 6,285,093,537 | 6,285,093,537 |
| 기타수익 | 80,229,274 | 80,229,274 | 2,362,578 | 2,362,578 |
| 기타비용 | 18,180 | 18,180 | 18,031,691 | 18,031,691 |
| 금융수익 | 55,594,962 | 55,594,962 | 49,290,942 | 49,290,942 |
| 금융비용 | 8,001,602,921 | 8,001,602,921 | 4,573,530,677 | 4,573,530,677 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 2,834,233,024 | 2,834,233,024 | 1,745,184,689 | 1,745,184,689 |
| 법인세비용 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 당기순이익(손실) | 2,834,233,024 | 2,834,233,024 | 1,745,184,689 | 1,745,184,689 |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | 2,445,361,614 | 2,445,361,614 | 1,745,184,689 | 1,745,184,689 |
| 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | 388,871,410 | 388,871,410 | 0 | 0 |
| 기타포괄손익 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 당기총포괄손익 | 2,834,233,024 | 2,834,233,024 | 1,745,184,689 | 1,745,184,689 |
| 총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 2,445,361,614 | 2,445,361,614 | 1,745,184,689 | 1,745,184,689 |
| 총 포괄손익, 비지배지분 | 388,871,410 | 388,871,410 | 0 | 0 |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 31 | 31 | 19 | 19 |
| 연결 자본변동표 |
| 제 6 기 반기 2020.10.01 부터 2020.12.31 까지 |
| 제 5 기 반기 2020.04.01 부터 2020.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 기타불입자본 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020.04.01 (기초자본) | 51,630,123,000 | 226,181,597,841 | (1,787,093,145) | 276,024,627,696 | 1,934,585,114 | 277,959,212,810 |
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 1,745,184,689 | 1,745,184,689 | 0 | 1,745,184,689 |
| 유상증자 | 4,700,000,000 | 22,539,965,731 | 0 | 27,239,965,731 | 0 | 27,239,965,731 |
| 연결실체내 자본거래 | 0 | (91,862,973) | 0 | (91,862,973) | (1,934,585,114) | (2,026,448,087) |
| 배당금지급 | 0 | 0 | (8,796,518,450) | (8,796,518,450) | 0 | (8,796,518,450) |
| 2020.06.30 (기말자본) | 56,330,123,000 | 248,629,700,599 | (8,838,426,906) | 296,121,396,693 | 0 | 296,121,396,693 |
| 2020.10.01 (기초자본) | 56,330,123,000 | 248,629,700,599 | (7,892,054,945) | 297,067,768,654 | 59,834,683,400 | 356,902,452,054 |
| 당기순이익(손실) | 2,445,361,614 | 2,445,361,614 | 388,871,410 | 2,834,233,024 | ||
| 유상증자 | ||||||
| 연결실체내 자본거래 | ||||||
| 배당금지급 | (9,654,508,819) | (9,654,508,819) | (9,654,508,819) | |||
| 2020.12.31 (기말자본) | 56,330,123,000 | 248,629,700,599 | (15,101,202,150) | 289,858,621,449 | 60,223,554,810 | 350,082,176,259 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 6 기 반기 2020.10.01 부터 2020.12.31 까지 |
| 제 5 기 반기 2020.04.01 부터 2020.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 6 기 반기 | 제 5 기 반기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 22,039,862,814 | 5,310,668,557 |
| 당기순이익(손실) | 2,834,233,024 | 1,745,184,689 |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 10,323,773,733 | 6,010,564,574 |
| 감가상각비 | 2,637,446,504 | 1,719,638,601 |
| 대손상각비 | 0 | (76,159,448) |
| 이자비용 | 8,001,602,921 | 4,573,530,677 |
| 사용권자산손상차손 | 0 | 15,554,264 |
| 이자수익 | (55,594,962) | (49,290,942) |
| 임대료수익 | (259,680,730) | (172,708,578) |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | 15,629,317,016 | 1,615,147,700 |
| 미수금의 감소(증가) | 121,093,866 | (96,872,448) |
| 금융리스채권의 감소(증가) | 6,900,000 | 9,200,000 |
| 선급비용의 감소(증가) | 212,237,975 | 57,048,806 |
| 선급금의 증가 | 125,970,371 | 0 |
| 부가세대급금의 증가 | 15,716,675,998 | 1,664,708,738 |
| 당기법인세자산의 감소(증가) | (6,956,800) | (8,043,690) |
| 장기선급비용의 감소(증가) | (82,533,230) | (20,121,000) |
| 미지급금의 증가(감소) | (1,055,921,916) | (35,960,614) |
| 미지급비용의 증가(감소) | (550,177,610) | (84,099,338) |
| 리스부채의 감소 | (8,290,908) | (11,054,544) |
| 예수금의 증가(감소) | 35,639,942 | 0 |
| 부가세예수금의 증가 | 350,205,852 | (85,599,810) |
| 선수금의 증가(감소) | 622,150,376 | 1,127,000 |
| 단기임대보증금의 증가(감소) | (5,550,000) | (106,451,600) |
| 장기임대보증금의 증가(감소) | 147,873,100 | 331,266,200 |
| 이자수취(영업) | 45,221,066 | 52,233,142 |
| 이자지급(영업) | (6,792,682,025) | (4,112,461,548) |
| 투자활동현금흐름 | 3,973,088,940 | 5,903,654,000 |
| 단기금융상품의 감소 | 11,500,000,000 | 15,200,000,000 |
| 임차보증금의 감소 | 0 | 24,000,000 |
| 단기금융상품의 취득 | (7,000,000,000) | (9,320,346,000) |
| 장기금융상품의 취득 | (526,911,060) | 0 |
| 재무활동현금흐름 | (24,254,508,819) | 547,517,644 |
| 보통주의 발행 | 0 | 27,239,965,731 |
| 단기차입금의 상환 | (14,600,000,000) | (24,666,000,000) |
| 배당금지급 | (9,654,508,819) | 0 |
| 비지배지분의 감소 | 0 | (2,026,448,087) |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | 1,758,442,935 | 11,761,840,201 |
| 기초현금및현금성자산 | 11,875,191,398 | 1,952,620,281 |
| 기말현금및현금성자산 | 13,633,634,333 | 13,714,460,482 |
3. 연결재무제표 주석
| 제6기 반기 2020년 10월 1일부터 2020년 12월 31일까지 |
| 제5기 반기 2020년 4월 1일부터 2020년 6월 30일까지 |
| 주식회사 신한알파위탁관리부동산투자회사와 그 종속기업 |
1. 일반 사항 &cr &cr 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 신한알파위탁관리부동산투자회사(이하"회사")와 5개의 종속기업(이하 지배기업과 그 종속기업을 일괄하여 "연결회사")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 지배기업의 개요&cr
지배기업은 부동산투자회사법에 의해 설립된 위탁관리부동산투자회사로서 2017년 12월 18일 설립되었으며, 2018년 3월 21일 대한민국 국토교통부의 영업인가를 취득하였습니다. 지배기업의 주요 사업목적은 부동산의 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분, 부동산의 개발, 증권의 매매 등의 방법으로 자산을 투자ㆍ운용하여 얻은 수익을 주주에게배당하는 것입니다. 지배기업의 본점 소재지는 서울특별시 종로구 종로 33, 18층이며, 2018년 8월 8일자로 한국거래소 유가증권시장에 상장하였습니다.
당반기말 현재 지배기업의 주주현황은 다음과 같습니다.&cr
| 구분 | 주주명 | 주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|---|
| 보통주 | 유진드림스퀘어전문투자형사모투자신탁34호 | 4,081,632 | 7.80 |
| 한화손해보험㈜ | 3,273,096 | 6.25 | |
| 신한리츠운용㈜ | 2,705,838 | 5.17 | |
| 현대차증권㈜ | 2,499,867 | 4.78 | |
| 캡스톤전문투자형사모투자신탁10호 | 2,040,816 | 3.90 | |
| 농업협동조합중앙회 | 2,040,816 | 3.90 | |
| ㈜크래프톤 | 1,000,000 | 1.91 | |
| 기타주주 | 34,688,058 | 66.29 | |
| 우선주(*) | 한국교직원공제회 | 2,000,000 | - |
| 농업협동조합중앙회 | 1,333,000 | - | |
| 캡스톤전문투자형사모투자신탁10호 | 666,000 | - | |
| 신한리츠운용㈜ | 1,000 | - | |
| 합계 | 56,330,123 | 100 |
(*) 상기 우선주는 누적적, 비참가적, 무의결권 주식입니다.
(2) 종 속기업의 현황&cr
1) 종속기업의 개요&cr&cr당반기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 종속기업 | 당반기말 | 전기말 | 소재지 | 결산월일 | 업종 | ||
| 지배&cr지분율(%) | 비지배&cr지분율(%) | 지배&cr지분율(%) | 비지배&cr지분율(%) | ||||
| ㈜신한알파용산위탁관리 &cr부동산투자회사 | 100.00 | - | 100.00 | - | 대한민국 | 3월 31일 &cr 9월 30일 | 부동산투자ㆍ운용 |
| ㈜신한알파광교위탁관리 &cr부동산투자회사 | 100.00 | - | 100.00 | - | 대한민국 | 3월 31일 &cr 9월 30일 | 부동산투자ㆍ운용 |
| ㈜신한케이제1호위탁관리부동산투자회사 (*1) | 80.18 | 19.82 | 80.23 | 19.77 | 대한민국 | 3월 31일 &cr 9월 30일 | 부동산투자ㆍ운용 |
| ㈜신한알파남산위탁관리&cr부동산투자회사 | 71.43 | 28.57 | 71.43 | 28.57 | 대한민국 | 3월 31일 &cr 9월 30일 | 부동산투자ㆍ운용 |
| ㈜신한알파역삼위탁관리&cr부동산투자회사 (*2) | 100.00 | - | - | - | 대한민국 | 3월 31일 &cr 9월 30일 | 부동산투자ㆍ운용 |
(*1) 당반기 중 지배기업은 ㈜신한케이제1호위탁관리부동산투자회사의 유상감자에 참여하였 으며, 당반기말 현재 지분율은 80.18%(전기말: 80.23%)가 되었습니다.&cr (*2) ㈜신한알파역삼위탁관리부동산투자회사는 당반기 중 최초로 설립되었으며, 통상적인 사업연도는 매년 4월 1일에 개시하여 9월 30일에 종료하고, 10월 1일에 개시하여 다음 해 3월 31일에 종료합니다. 다만, 최초 사업연도는 설립등기일(2020년 12월 21일)부터 최초로 도래하는 5월 31일까지 입니다.
2) 종속기업 관련 재무정보 요약&cr &cr 연결대상 종속기업의 당반기 및 전기의 요약재무상태표와 동일로 종료되는 회계기간의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다. &cr&cr① 당반기
(단위 : 천원)
| 종속기업 | 당반기말 | 당반기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자본 | 영업수익 | 반기순이익 | 반기총포괄&cr이익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜신한알파용산위탁관리 &cr부동산투자회사 | 175,607,340 | 154,857,612 | 20,749,728 | 2,961,788 | 620,735 | 620,735 |
| ㈜신한알파광교위탁관리부동산투자회사 | 74,222,384 | 46,317,150 | 27,905,234 | 1,022,872 | 345,489 | 345,489 |
| ㈜신한케이제1호위탁관리부동산투자회사 | 302,090,157 | 154,608,479 | 147,481,678 | 2,552,070 | 614,469 | 614,469 |
| ㈜신한알파남산위탁관리부동산투자회사 | 260,578,323 | 237,150,944 | 23,427,379 | 2,245,174 | (815,221) | (815,221) |
| ㈜신한알파역삼위탁관리&cr부동산투자회사 | 300,000 | - | 300,000 | - | - | - |
&cr② 전기
(단위 : 천원)
| 종속기업 | 전기말 | 전반기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자본 | 영업수익 | 반기순이익 | 반기총포괄&cr이익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜신한알파용산위탁관리 &cr부동산투자회사 | 176,781,836 | 154,873,963 | 21,907,873 | 2,878,591 | 625,480 | 625,480 |
| ㈜신한알파광교위탁관리부동산투자회사 | 74,578,580 | 46,284,508 | 28,294,072 | 789,554 | (119,459) | (119,459) |
| ㈜신한케이제1호위탁관리부동산투자회사 | 307,879,267 | 160,712,059 | 147,167,208 | - | - | - |
| ㈜신한알파남산위탁관리부동산투자회사 | 268,990,662 | 244,748,062 | 24,242,600 | - | - | - |
2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책&cr&cr (1) 반기연결재무제표 작성기준&cr
연결회사의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 연결재무제표입니다. 동 중간연결재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년9월 30일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr &cr 1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서&cr &cr 연결회사는 2020년 10월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.&cr
- 기업회계기준서 제1116호 리스 (개정) : 코로나 19 관련 임차료 할인 등에 대한 실무적 간편법
동 개정사항은 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등을 리스이용자가 회계처리할 때, 리스이용자에게 코로나19 관련 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 여부를 평가하지 않는 선택을 할 수 있도록 허용합니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 코로나19 관련 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 리스이용자가 회계처리하는 방식과 일관되게 회계처리합니다.
&cr 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 연결회사의 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다 .
2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준&cr&cr재무제표 발행승인일 현재 제정ㆍ공표되었으나, 2020년 10월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) : 부채의 유동ㆍ비유동 분류
동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다.
동 개정사항은 2023 년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.
- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) : '개념체계'에 대한 참조
인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. &cr
동 개정사항은 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인 사업결합에 적용합니다. 동 개정사항과 함께 공표된 '한국채택국제회계기준에서 개념체계 참조에 대한 개정'에 따른 모든 개정사항을 동 개정사항 보다 먼저 적용하거나 동 개정사항과 동시에 적용하는 경우에만 동 개정사항의 조기 적용이 허용됩니다.
- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'(개정) : 의도한 사용 전의 매각금액
동 개정사항은 유형자산이 사용 가능하기 전에 생산된 재화의 매각금액, 즉 경영진이의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 생산된 재화의 매각금액을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다.
또한 동 개정사항은 '유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 것'의 의미를 명확히 하여 자산의 기술적, 물리적 성능이 재화나 용역의 생산이나 제공, 타인에 대한 임대 또는 관리활동에 사용할 수 있는 정도인지를 평가하는 것으로 명시합니다.
동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식합니다.&cr&cr동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
- 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산'(개정) : 손실부담계약의 계약이행원가
동 개정사항은 계약이 손실부담계약인지 또는 손실을 발생시키는 계약인지 평가할 때 기업이 포함해야할 원가를 명확하게 하였습니다.
개정 기준서는 '직접 관련된 원가 접근법'을 적용합니다. 재화나 용역을 제공하는 계약에 직접적으로 관련되는 원가는 증분원가와 계약 활동에 직접적으로 관련되는 원가 배분액을 모두 포함합니다. 일반 관리 원가는 계약에 직접적으로 관련되지 않으며계약에 따라 거래상대방에게 명시적으로 부과될 수 없다면 제외됩니다.
동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다.&cr
동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
- 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선
① 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : 최초채택기업인종속기업
동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다. &cr&cr동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. &cr&cr동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.
③ 기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브
동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 동 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 시행일은 별도로 규정되지 않았습니다.
④ 기업회계기준서 제1041호 '농림어업' - 공정가치 측정
동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치 측정과 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항을 일치시키며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다.
&cr동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.
연결회사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.&cr
(2) 중요한 회계정책&cr
당반기 중간연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 상기에서 설명한 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 9월 30일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정&cr
연 결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.&cr &cr중간연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연차연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
&cr
4. 사용제한 금융상품&cr&cr 당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 금융기관 | 당반기말 | 전기말 | 사용제한 내역 |
|---|---|---|---|---|
| 단기금융상품 | ㈜우리은행 외 | 587,691 | 344,758 | 임대보증금에 대한 &cr질권설정 |
| 장기금융상품 | 7,089,806 | 7,207,249 | ||
| 합계 | 7,677,497 | 7,552,007 |
5. 기타금융자산 &cr &cr (1) 당반기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
| 유동항목 | ||
| 미수금 | 629,275 | 471,945 |
| 미수수익 | 36,435 | 26,495 |
| 리스채권 | 26,350 | 26,161 |
| 합계 | 692,060 | 524,601 |
| 비유동항목 | ||
| 보증금 | 726 | 726 |
| 비유동리스채권 | 29,409 | 36,064 |
| 합계 | 30,135 | 36,790 |
&cr(2) 기타금융자산 손실(대손)충당금&cr&cr상각후원가로 측정하는 기타금융자산은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되어, 당반기말과 전기말 현재 손실충당금을 인식하지 않았습니다.&cr&cr(3) 당반기 중 손실(대손)충당금의 변동내역은 없으며, 전반기 중 손실(대손)충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 전기초 | 제각 | 설정(환입) | 전반기말 |
|---|---|---|---|---|
| 손실(대손)충당금 | 265,117 | (188,958) | (76,159) | - |
6. 투자부동산 &cr
(1) 당반기말과 전기말 현재 투자부동산의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당반기말
(단위: 천원)
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 토지 | 848,292,267 | - | 848,292,267 |
| 건물 | 496,485,345 | (18,338,057) | 478,147,288 |
| 합계 | 1,344,777,612 | (18,338,057) | 1,326,439,555 |
&cr② 전기말
(단위: 천원)
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 토지 | 848,292,267 | - | 848,292,267 |
| 건물 | 496,485,345 | (15,700,611) | 480,784,734 |
| 합계 | 1,344,777,612 | (15,700,611) | 1,329,077,001 |
(2) 당반기와 전반기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당반기
(단위: 천원)
| 구분 | 토지 | 건물 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 848,292,267 | 480,784,734 | 1,329,077,001 |
| 감가상각비 | - | (2,637,446) | (2,637,446) |
| 기말 | 848,292,267 | 478,147,288 | 1,326,439,555 |
&cr② 전반기
(단위: 천원)
| 구분 | 토지 | 건물 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 467,084,183 | 319,272,685 | 786,356,868 |
| 대체 | - | 505,216 | 505,216 |
| 감가상각비 | - | (1,719,639) | (1,719,639) |
| 기말 | 467,084,183 | 318,058,262 | 785,142,445 |
&cr(3) 당반기와 전반기 중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 영업수익 | 17,535,554 | 12,206,285 |
| 영업비용 | 5,459,784 | 4,913,063 |
(4) 당반기말 현재 투자부동산별 공정가치 내역은 아래와 같습니다. 투자부동산 공정가치는 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3으로 분류하고 있으며, 투자부동산 평가 전문가이며 공인된 독립평가법인에 의하여 평가기준일 시점에 수행된 평가에 기초하여 결정되었습니다. 한편, 연결회사는 최근 평가기준일자 대비 당반기말 현재 공정가치의 변동이 중요하지 않은 것으로 판단하여 공정가치평가를 재수행하지 아니하였습니다.
(단위: 백만원)
| 구분 | 크래프톤타워 | 더프라임타워 | 대일빌딩 | 신한L타워 | 트윈시티 남산 |
|---|---|---|---|---|---|
| 공정가치 | 535,970 | 228,800 | 71,300 | 288,500 | 268,400 |
| 평가기준일 | 2018년 4월 30일 | 2020년 6월 18일 | 2020년 1월 7일 | 2020년 6월 18일 | 2020년 6월 18일 |
| 평가자 | ㈜태평양감정평가법인 | ㈜경일감정평가법인 | ㈜삼창감정평가법인 | ㈜경일감정평가법인 | ㈜경일감정평가법인 |
| 감정평가방식 | 시장가격을 잘 반영하고 있는 비교방식에 의한 가격과 투자가치를 잘 반영하고 있는 수익방식에 의한 가격을 각각 50%의 가중치를 적용하여 산출 | 원가방식, 비교방식, 수익방식의 시산가액을 산출하여 각 방식의유용성 및 한계, 대상물건의 특성, 감정평가의 목적 등을 고려하여결정 | 시장가격을 잘 반영하고 있는 비교방식에 의한 가격과 투자가치를 잘 반영하고 있는 수익방식에 의한 가격을 각각 50%의 가중치를 적용하여 산출 |
&cr (5) 연결회사는 투자부동산과 관련하여 재산종합보험 ( 부보 금액: 630,364 백만 원)에 가입하고 있습니다.
&cr (6) 연결회사는 장ㆍ단기차입금과 관련하여 투자부동산에 대한 근저당권 및 재산종합보험의 보험금수령권을 대주단에 담보(채권최고액: 1,089,120백만원)로 제공하고있습니다. 또한, 운용리스이 용자의 임대보증금에 대하여 관련 투자부동산이 담보(채권최고액: 28,860백만원 )로 제공되어 있습니다.
(7) 운용리스 제공 내역&cr&cr연결회사는 보유 중인 투자부동산에 대하여 ㈜크래프톤 등과 운용리스를 제공하는 계약을 체결하고 있으며, 해당 운용리스자산의 장부가액은 아래와 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 취득원가 | 1,311,369,002 | 1,300,895,237 |
| 상각누계액 | (18,224,395) | (15,625,117) |
| 장부금액 | 1,293,144,607 | 1,285,270,120 |
&cr당반기와 전반기 중 운용리스자산에서 발생한 감가상각비는 각각 2,574백만원과 1,680백만원입니다.
&cr당반기말 현재 상기 투자부동산에 대한 운용리스계약으로 연결회사가 받게 될 것으로 기대되는 리스료 수취계획은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 1년 이내 | 60,819,539 | 61,930,076 |
| 1년 초과 5년 이내 | 154,683,870 | 160,374,508 |
| 5년 초과 | 86,996,194 | 94,330,998 |
| 합계 | 302,499,603 | 316,635,582 |
&cr당반기말 현재 계약서상 잔존임대기간 기준이며, 임대기간의 연장 가능성을 고려하지 않았습니다 . 상기 리스료는 임차인의 매출 연동에 따른 임대료 변동 등으로 실제 수취하는 금액과는 차이가 발생할 수 있습니다.
7. 리스&cr &cr (1) 당반기말과 전기말 현재 리스 관련 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
| 리스채권 | ||
| 유동 | 26,350 | 26,161 |
| 비유동 | 29,409 | 36,064 |
| 합계 | 55,759 | 62,225 |
| 리스부채 | ||
| 유동 | 31,661 | 31,434 |
| 비유동 | 35,337 | 43,334 |
| 합계 | 66,998 | 74,768 |
&cr(2) 당반기와 전반기 중 리스채권 및 리스부채의 증감 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당반기
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 리스이자 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 리스채권 | 62,225 | 434 | (6,900) | 55,759 |
| 리스부채 | 74,768 | 521 | (8,291) | 66,998 |
&cr② 전반기
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 증가 | 리스이자 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 리스채권 | - | 77,161 | 684 | (9,200) | 68,645 |
| 리스부채 | - | 92,716 | 821 | (11,055) | 82,482 |
(3) 당반기와 전반기 중 리스 관련 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
| 리스이용자 | ||
| 사용권자산손상차손 | - | 15,554 |
| 리스이자비용 | 521 | 821 |
| 합계 | 521 | 16,375 |
| 리스제공자 | ||
| 리스이자수익 | 434 | 684 |
(4) 당반기말과 전기말 현재 리스총투자와 리스순투자내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
| 1년 이내 | 27,600 | 27,600 |
| 1년 초과 2년 이내 | 27,600 | 27,600 |
| 2년 초과 3년 이내 | 2,300 | 9,200 |
| 리스총투자 | 57,500 | 64,400 |
| 최소리스료의 현재가치 | 55,759 | 62,225 |
| 미실현이자수익 | 1,741 | 2,175 |
8. 기타자산 &cr
당반기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
| 유동항목 | ||
| 선급금 | 12,572 | 138,543 |
| 선급비용 | 707,493 | 812,466 |
| 부가세대급금 | - | 15,716,676 |
| 합계 | 720,065 | 16,667,685 |
| 비유동항목 | ||
| 장기선급비용 | 1,875,338 | 1,900,068 |
&cr
9. 기타지급채무&cr&cr당반기말과 전기말 현재 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
| 미지급금 | 1,512,001 | 2,389,353 |
| 미지급비용 | 3,618,590 | 3,880,269 |
| 합계 | 5,130,591 | 6,269,622 |
10. 기타유동부채&cr&cr당반기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
| 예수금 | 43,343 | 7,703 |
| 부가세예수금 | 1,359,735 | 1,009,529 |
| 선수금 | 779,889 | 157,739 |
| 선수수익 | 886,012 | 866,416 |
| 합계 | 3,068,979 | 2,041,387 |
&cr
11. 장ㆍ단기차입금&cr &cr(1) 당반기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 차입처 | 최장만기일 | 이자율(%) | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 주식 담보대출(*) | 한국투자증권㈜ | 2021-06-23 | 3.75 | 21,000,000 | 21,000,000 |
| 삼성증권㈜ | 2021-06-23 | 20,000,000 | 20,000,000 | ||
| 신한L타워 담보대출&cr(부가세 대출) | 신한생명보험㈜ | 2021-03-23 | 3.50 | - | 6,500,000 |
| 트윈시티 남산 &cr담보대출(후순위) | 신한금융투자㈜ | 2021-08-26 | 4.00 | 33,600,000 | 33,600,000 |
| 신한생명보험㈜ | 2021-08-26 | 4.00 | 20,000,000 | 20,000,000 | |
| 신한캐피탈㈜ | 2021-08-26 | 4.00 | 10,000,000 | 10,000,000 | |
| 트윈시티 남산&cr담보대출(부가세 대출) | 신한생명보험㈜ | 2021-02-25 | 4.00 | - | 8,100,000 |
| 합계 | 104,600,000 | 119,200,000 |
(*) 연결회사는 당반기말 현재 지배기업이 보유하고 있는 종속기업투자주식 중 ㈜신한케이제1호위탁관리부동산투자회사의 보통주 1,000,000주(주당 발행가액: 10,000원)와 제2종 종류주식 7,900,000주(주당 발행가액: 10,000원)를 해당 단기차입금(주식담보대출)에 대하여 대주단에 담보(설정금액: 89,000백만원)로 제공하고 있습니다.
(2) 당반기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 차입처 | 최장만기일 | 이자율(%) | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 크래프톤타워&cr담보대출(선순위) | 교보생명보험㈜ | 2023-04-27 | 3.3 | 35,000,000 | 35,000,000 |
| 한화생명보험㈜ | 70,000,000 | 70,000,000 | |||
| ㈜KB손해보험 | 70,000,000 | 70,000,000 | |||
| 신협중앙회 | 25,000,000 | 25,000,000 | |||
| 장안신용협동조합 | 5,000,000 | 5,000,000 | |||
| 광주문화신용협동조합 | 3,500,000 | 3,500,000 | |||
| 대창신용협동조합 | 1,500,000 | 1,500,000 | |||
| 농업협동조합중앙회 | 70,000,000 | 70,000,000 | |||
| 유진드림스퀘어&cr전문투자형사모신탁34호 | 35,000,000 | 35,000,000 | |||
| 수산업협동조합중앙회 | 15,000,000 | 15,000,000 | |||
| 신한생명보험㈜ | 10,000,000 | 10,000,000 | |||
| 더프라임타워&cr담보대출(선순위) | 미래에셋생명보험㈜ | 2025-10-31 | 3.1 | 74,500,000 | 74,500,000 |
| 신한생명보험㈜ | 74,500,000 | 74,500,000 | |||
| 대일빌딩 &cr담보대출(선순위) | 수산업협동조합중앙회 | 2023-03-04 | 2.9 | 23,500,000 | 23,500,000 |
| 농협생명보험㈜ | 20,000,000 | 20,000,000 | |||
| 신한L타워 &cr담보대출(선순위) | 신한생명보험㈜ | 2023-09-24 | 2.5 | 56,500,000 | 56,500,000 |
| 한화생명보험㈜ | 50,000,000 | 50,000,000 | |||
| 농협생명보험㈜ | 40,000,000 | 40,000,000 | |||
| 트윈시티 남산&cr담보대출(선순위) | 동양생명보험㈜ | 2023-08-26 | 2.6 | 100,000,000 | 100,000,000 |
| 신한생명보험㈜ | 65,000,000 | 65,000,000 | |||
| 소계 | 844,000,000 | 844,000,000 | |||
| 현재가치할인차금 | (5,239,083) | (5,670,533) | |||
| 합계 | 838,760,917 | 838,329,467 |
&cr (3) 연결회사는 단기차입금 중 주식담보대출을 제외한 장ㆍ단기차입금에 대하여 보유하고 있는 투자부동산, 금융상품, 보험계약상 보험금청구권 등을 대주단에 담보( 채 권최고액: 1,089,120백만원 )로 제공 하고 있습니다.
12. 임대보증금&cr&cr (1) 당반기말과 전기말 현재 임대보증금의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr ① 당반기말
(단위: 천원)
| 구 분 | 유동 | 비유동 |
|---|---|---|
| 명목가액 | 9,901,952 | 29,119,965 |
| (현재가치할인차금) | (143,774) | (3,810,143) |
| 장부가액 | 9,758,178 | 25,309,822 |
&cr② 전기말
(단위: 천원)
| 구분 | 유동 | 비유동 |
|---|---|---|
| 명목가액 | 9,447,336 | 29,332,405 |
| (현재가치할인차금) | (36,273) | (3,339,039) |
| 장부가액 | 9,411,063 | 25,993,366 |
&cr (2) 상기 임대보증금과 관련하여 투자부동산 일부가 담보(채권최고액: 28,860백만원 )로 제 공되어 있으며, 장ㆍ단 기금융상품에 대하여 질권이 설정(설정금액: 7,677백만원)되어 있습니다.
13. 자본금 및 기타불입자본&cr&cr(1) 당반기말과 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당반기말
(단위: 천원)
| 구분 | 수권주식수(주) | 발행주식수(주) | 주당 액면가액(원) | 자본금 |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 750,000,000 | 52,330,123 | 1,000 | 52,330,123 |
| 우선주 | 250,000,000 | 4,000,000 | 1,000 | 4,000,000 |
| 합계 | 1,000,000,000 | 56,330,123 | 56,330,123 |
&cr② 전기말
(단위: 천원)
| 구분 | 수권주식수(주) | 발행주식수(주) | 주당 액면가액(원) | 자본금 |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 750,000,000 | 52,330,123 | 1,000 | 52,330,123 |
| 우선주 | 250,000,000 | 4,000,000 | 1,000 | 4,000,000 |
| 합계 | 1,000,000,000 | 56,330,123 | 56,330,123 |
&cr (2) 당반기 중 유통주식수 및 자본금의 변동내역은 없으며, 전반기 중 유통주식수 및 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 보통주 | 우선주 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유통주식수(주) | 자본금 | 유통주식수(주) | 자본금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 전기초 | 47,630,123 | 47,630,123 | 4,000,000 | 4,000,000 |
| 보통주의 발행 | 4,700,000 | 4,700,000 | - | - |
| 전반기말 | 52,330,123 | 52,330,123 | 4,000,000 | 4,000,000 |
(3) 당반기말과 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 보통주 | 197,118,968 | 197,118,968 |
| 우선주 | 51,813,315 | 51,813,315 | |
| 소계 | 248,932,283 | 248,932,283 | |
| 감자차손(*) | (302,582) | (302,582) | |
| 합계 | 248,629,701 | 248,629,701 |
(*) 비지배지분에 해당하는 종속기업의 보통주 및 우선주가 유상감자됨에 따라 지급된 감자대가가 최초 발행가액을 초과하여 발생하였으며, 향후 이익잉여금의 처분을 통하여 상각될 예정입니다.
&cr (4) 당반기 중 기타불입자본의 변동내역은 없으며, 전반기 중 기타불입자본의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 주식발행초과금 | 감자차손(*) | 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 우선주 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 전기초 | 174,579,002 | 51,813,315 | (210,719) | 226,181,598 |
| 보통주의 발행 | 22,539,966 | - | - | 22,539,966 |
| 연결실체내 자본거래 | - | - | (91,863) | (91,863) |
| 전반기말 | 197,118,968 | 51,813,315 | (302,582) | 248,629,701 |
(*) 비지배지분에 해당하는 종속기업의 보통주 및 우선주가 유상감자됨에 따라 지급된 감자대가가 최초 발행가액을 초과하여 발생하였으며, 향후 이익잉여금의 처분을 통하여 상각될 예정입니다.
14. 이익잉여금 (결손금) &cr&cr (1) 당반기말과 전기말 현재 이익잉여금(결손금)의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미처분이익잉여금 (결손금) | (15,101,202) | (7,892,055) |
&cr(2) 당반기와 전반기 중 미처분이익잉여금(결손금)의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 기초 | (7,892,055) | (1,787,093) |
| 반기순이익 | 2,834,233 | 1,745,185 |
| 배당 | (9,654,509) | (8,796,519) |
| 비지배지분순이익 | (388,871) | - |
| 기말 | (15,101,202) | (8,838,427) |
&cr
15. 영업수익&cr &cr 당반기와 전반기 중 영업수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 임대료수익 | 10,998,749 | 8,143,454 |
| 관리비수익 | 6,111,799 | 3,751,774 |
| 기타수익 | 425,006 | 311,057 |
| 합계 | 17,535,554 | 12,206,285 |
16. 영업비용&cr&cr 당반기와 전반기 중 영업비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 임원보수 | 9,300 | 8,100 |
| 지급수수료 | 310,869 | 248,535 |
| 부동산관리용역비 | 1,778,067 | 1,123,573 |
| 유지보수료 | 377,581 | 261,221 |
| 수도광열비 | 588,108 | 305,804 |
| 세금과공과 | 49,226 | 1,484,682 |
| 보험료 | 29,356 | 18,143 |
| 감가상각비 | 2,637,447 | 1,719,639 |
| 자산관리위탁수수료 | 954,464 | 752,762 |
| 자산보관수수료 | 25,602 | 15,330 |
| 일반사무수탁수수료 | 75,505 | 59,561 |
| 대손상각비 | - | (76,159) |
| 합계 | 6,835,525 | 5,921,191 |
&cr&cr 17. 기타수익 및 기타비용&cr &cr당반기와 전반기 중 기타수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 내역 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|---|
| 기타수익 | 잡이익 | 80,229 | 2,363 |
| 기타비용 | 사용권자산손상차손 | - | 15,554 |
| 잡손실 | 18 | 2,478 | |
| 합계 | 18 | 18,032 |
18. 금융수익 및 금융비용&cr &cr당반기와 전반기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 내역 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|---|
| 금융수익 | 이자수익 | 55,595 | 49,291 |
| 금융비용 | 이자비용 | 8,001,603 | 4,573,531 |
&cr
19. 법인세비용&cr &cr 법인세비용은 법인세법 등의 법령에 의하여 당해 사업연도에 부담할 법인세 및 법인세에 부가되는 세액의 합계에 당기 이연법인세 변동액을 가감하여 산출된 금액으로 계상하고 있습니다. 그러나, 연결회사는 법인세법 제51조의 2 유동화전문회사 등에 대한 소득공제조항에 의해 대통령령이 정하는 배당가능이익의 100분의 90이상을 배당할 경우에는 그 금액을 당해 사업연도의 소득금액 계산시 공제할 수 있는 바, 실질적으로 연결회사가 부담할 법인세 등은 없으므로 당반기 중 법인세비용은 발생하지 않았습니다. 또한, 미래에 발생할 과세소득의 불확실성으로 인하여 보고기간 종료일 현재 미래에 차감하거나 가산할 일시적차이에 대한 이연법인세자산과 부채를 인식하지 아니하였습니다.
20. 주당이 익 &cr &cr (1) 당반기와 전반기 중 연결기업의 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원, 주)
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 보통주지배기업반기순이익 | 2,445,361,614 | 1,745,184,689 |
| 차감: 우선주배당금 | (824,000,000) | (826,000,000) |
| 차감후 보통주지배기업반기순이익 | 1,621,361,614 | 919,184,689 |
| 가중평균유통보통주식수 | 52,330,123 | 49,386,167 |
| 보통주기본주당순이익 | 31 | 19 |
&cr(2) 당반기와 전반기의 가중평균유통보통주식수 산정내역은 다음과 같습니다.&cr
① 당반기
(단위: 주)
| 항목 | 기간 | 유통주식수 | 일수 | 적수 |
| 보통주 | 2020-10-01 ~ 2020-12-31 | 52,330,123 | 92 | 4,814,371,316 |
| 가중평균유통보통주식수 | 52,330,123 |
&cr② 전반기
(단위: 주)
| 항목 | 기간 | 유통주식수 | 일수 | 적수 |
| 보통주 | 2020-04-01 ~ 2020-05-27 | 47,630,123 | 57 | 2,714,917,011 |
| 2020-05-28 ~ 2020-06-30 | 52,330,123 | 34 | 1,779,224,182 | |
| 합계 | 91 | 4,494,141,193 | ||
| 가중평균유통보통주식수 | 49,386,167 |
&cr(3) 연결회사는 희석성 잠재적보통주가 존재하지 않으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.
21. 우발부채 및 주요 약정사항&cr
(1) 대출약정&cr
| 구분 | 크래프톤타워 담보&cr대출 등(선순위 등) | 더프라임타워&cr 담보대출(선순위) | 대일빌딩 담보대출&cr(선순위) | 신한L타워 &cr담보대출(선순위 등) | 트윈시티 남산 &cr담보대출(선순위 등) |
|---|---|---|---|---|---|
| 대출약정일 | 2018년 4월 24일, &cr2020년 9월 11일 | 2020년 9월 11일 | 2020년 2월28일 | 2020년 9월 11일 | 2020년 8월 19일 |
| 대주단 | 한화생명보험㈜ 등 &cr13개 금융기관 | 신한생명보험㈜ 등 &cr2개 금융기관 | 농협생명보험㈜ 등 2개 금융기관 | 신한생명보험㈜ 등 &cr4개 금융기관 | 신한생명보험㈜ 등 &cr4개 금융기관 |
| 총약정금액 | 381,000백만원 | 149,000백만원 | 43,500백만원 | 146,500백만원 | 228,600백만원 |
&cr 연결회사는 상기 대출약정 금액 중 보고기간 종료일 현재 총 948,600백만원을 차입하였습니다. 연결회사는 금융대출약정과 관련하여 연결회사의 투자부동산, 금융상품, 보험계약상 보험금청구권 등을 대주단에 담보(설정금액: 1,178,120백만원)로 제공하고 있습니다(주석 11 참조).
(2) 자산관리위탁계약&cr&cr연결회사는 신한리츠운용㈜ 등과 부동산 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분, 부동산 개발 및 임대차, 유가증권매매 등에 관한 자산관리위탁계약을 체결하였으며, 자산관리위탁수수료의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| 구분 | 크래프톤타워 | 더프라임타워 | 대일빌딩 | 신한L타워 | 트윈시티 남산 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매입수수료 | 매입금액의 0.6% | 매입금액의 0.6% | 매입금액의 1% | 매입금액의 1%, 매입금액의 0.3%(*3) | 매입금액의 1% |
| 운용기본수수료 | 사업연도말 현재 &cr기준금액(*1)의 &cr연 0.4% | 사업연도말 현재 &cr총자산의 연 0.4% | 사업연도말 현재 &cr총자산의 연 0.1% &cr(1년차), 연 0.3% (2년차), 연 0.4% (3년차 이후) | 사업연도말 현재 &cr총자산의 연 0.1%&cr(1년차), 연 0.15% (2~4년차), 연 0.3%(4년차 이후) | 사업연도말 현재 총자산의 연 0.2% (1년차), 연 0.3% (2~3년차), 연 0.4% (4년차 이후) |
| 운용성과수수료 | 주식가치 상승분의 5% 해당액을 한도&cr(*2) 내에서 지급되며,한도초과액은 차기 이후로 이월 | - | - | - | - |
| 매각기본수수료 | 매각금액의 1% | 매각금액의 1% | 매각금액의 1% | 매각금액의 0.5% | 매각금액의 1% |
| 매각성과수수료 | 매각차익의 10% - 기지급 운용성과수수료 누계액 | 매각차익의 10% | 매각차익의 15% | 매각차익의 10% | 매각차익의 15% |
(*1) 사업연도말 총자산 장부금액에서 해당시점의 자리츠 지분증권의 장부금액을 차감한 후의 금액. 단, 자리츠가 운용수수료를 자리츠의 위탁관리자에게 지급하지 않기로 한 경우에는 차감하지 아니함.&cr(*2) 해당 사업연도 배당가능이익에서 배당예정금액을 차감한 잔액&cr(*3) 연결회사는 위탁자(㈜신한케이제1호위탁관리부동산투자회사)의 제1기부터 제5기까지의 사업연도 중 1개 사업연도에서 영업이익(외부 감사 후 재무제표 기준)이 20억원 이상에 해당함과 동시에 보통주식에 대한 이익배당(자본준비금 재원배당 제외)을 실시한 경우 매입금액의 0.3%를 후취 매입수수료로 지급하기로 함.
&cr 당반기와 전반기 중 상기 자산관리위탁계약에 따라 발생한 운영수수료 등은 각각 954백만원 및 753백만원입니다.
(3) 일반사무수탁계약&cr&cr연결회사는 신한아이타스㈜ 등과 주식발행에 관한 사무, 회사의 운영, 계산 및 공시에 관한 사무, 이사회 및 주주총회 소집 등의 업무에 대한 일반사무수탁계약을 체결하여 사무수탁수수료를 아래와 같이 산정하여 지급하고 있습니다.&cr
| 항목 | 크래프톤타워 | 더프라임타워 | 대일빌딩 | 신한L타워 | 트윈시티 남산 |
|---|---|---|---|---|---|
| 사무수탁수수료 | 실물 부동산 매입가액의 연 0.033% 를 적용한 금액 | 매 결산기 당 17.5백만원 | 매 결산기 당 16.5백만원 | 매 결산기 당 15백만원 | 매 결산기 당 15백만원 |
&cr (4) 자산보관계약&cr
연결회사는 ㈜국민은행 등과 부동산, 유가증권 및 현금 등 자산의 보관ㆍ관리업무위탁계약을 체결하여 자산보관수수료를 아래와 같이 산정하여 지급하고 있습니다.&cr
| 항목 | 크래프톤타워 | 더프라임타워 | 대일빌딩 | 신한L타워 | 트윈시티 남산 |
|---|---|---|---|---|---|
| 자산보관수수료 | 실물 부동산 매입가액의 연 0.008% 를 적용한 금액 | 매 결산기 당 6.55백만원 | 실물 부동산 매입가액의 연 0.02% 를적용한 금액 | 매 결산기 당 9백만원 | 매 결산기 당 7.5백만원 |
&cr (5) 부동산담보신탁&cr&cr연결회사는 아시아신탁㈜와 부동산 소유권 관리 및 연결회사가 부담하는 채무 또는 책임의 이행을 보장하기 위한 부동산담보신탁 계약을 체결하였습니다. 해당 부동산담보신탁 계약이 보장하는 피담보채무의 범위는 다음과 같습니다.&cr
| 구분 | 신한L타워 | 트윈시티 남산 |
|---|---|---|
| 우선수익자 | 신한생명보험㈜ 등 3개 금융기관 | 동양생명보험㈜ 등 4개 금융기관 |
| 피담보채무 | 선순위 및 후순위 차입금 | 선순위 및 후순위 차입금 |
| 대출금액 | 146,500백만원 | 228,600백만원 |
| 수익한도금액 | 175,800백만원(대출금의 120%) | 274,320백만원(대출금의 120%) |
(6) 연결회사가 투자부동산인 크래프톤타워를 제3자에게 매각하고자 하는 경우, ㈜크래프톤(구: ㈜ 블루홀)은 해당 부동산을 우선 매수할 수 있는 권리를 가지고 있습니다. &cr&cr (7) 연결회사는 당반기말 현재 서울보증보험과 이행지급보증계약(부보 금액: 593 백만원)을 체결하고 있습니다. &cr
(8) 지배기업은 종속기업인 ㈜신한케이제1호위탁관리부동산투자회사의 재무적 투자자와 주주간약정을 통하여 각 보유주식에 대한 상호 매도청구권 계약을 체결하였으며, 투자자의 매도청구권계약으로 파생상품부채를 인식하였습니다.
| 구분 | 지배기업의 매도청구권(Call-option) | 재무적 투자자의 매도청구권&cr(Call-option) |
|---|---|---|
| 행사기간 | 투자부동산 매입일로부터 7년이 경과한날부터 1년이 되는 날까지의 기간 | 지배기업의 매도청구권이 행사되지 않거나 매수인 귀책으로 주식매매거래가 종결되지 못한 경우, 투자부동산 매입일로부터 8년이 경과한 날부터 1년이 되는 날까지의 기간 |
| 행사대상 | 재무적 투자자가 보유한 종류주식 전부 | 지배기업이 보유한 종류주식 및 보통주식 전부 |
| 행사가격 | 재무적 투자자의 내부수익률이 8%에 달하는 금액(증권거래세 공제 후 산정 금액) | 지배기업의 내부수익률이 8%에 달하는금액(증권거래세 공제 후 산정 금액) |
22. 범주별 금융상품 및 공정가치&cr
(1) 당반기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액 및 공정가치의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당반기말
(단위: 천원)
| 구분 | 범주 | 과목 | 장부금액 | 공정가치 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 현금및현금성자산 | 13,633,634 | 13,633,634 |
| 단기금융상품 | 7,489,112 | 7,489,112 | ||
| 장기금융상품 | 7,209,806 | 7,209,806 | ||
| 기타금융자산 | 722,195 | 722,195 | ||
| 합계 | 29,054,747 | 29,054,747 | ||
| 금융부채 | 상각후원가로 측정하는 금융부채 | 기타지급채무 | 5,130,591 | 5,130,591 |
| 단기차입금 | 104,600,000 | 104,600,000 | ||
| 비지배지분금융부채 | 18,341,753 | 18,341,753 | ||
| 장기차입금 | 838,760,917 | 838,760,917 | ||
| 임대보증금 | 35,068,000 | 35,068,000 | ||
| 기타금융부채 | 66,998 | 66,998 | ||
| 소계 | 1,001,968,259 | 1,001,968,259 | ||
| 공정가치로 측정&cr하는 금융부채 | 파생상품부채 | 328 | 328 | |
| 합계 | 1,001,968,587 | 1,001,968,587 |
② 전기말
(단위: 천원)
| 구분 | 범주 | 과목 | 장부금액 | 공정가치 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 현금및현금성자산 | 11,875,191 | 11,875,191 |
| 단기금융상품 | 11,344,758 | 11,344,758 | ||
| 장기금융상품 | 7,327,249 | 7,327,249 | ||
| 기타금융자산 | 561,391 | 561,391 | ||
| 합계 | 31,108,589 | 31,108,589 | ||
| 금융부채 | 상각후원가로 측정하는 금융부채 | 기타지급채무 | 6,269,622 | 6,269,622 |
| 단기차입금 | 119,200,000 | 119,200,000 | ||
| 비지배지분금융부채 | 18,094,932 | 18,094,932 | ||
| 장기차입금 | 838,329,467 | 838,329,467 | ||
| 임대보증금 | 35,404,429 | 35,404,429 | ||
| 기타금융부채 | 74,768 | 74,768 | ||
| 소계 | 1,017,373,218 | 1,017,373,218 | ||
| 공정가치로 측정&cr하는 금융부채 | 파생상품부채 | 328 | 328 | |
| 합계 | 1,017,373,546 | 1,017,373,546 |
&cr 연결회사는 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.
(2) 금융상품 범주별 손익&cr
당반기와 전반기 중 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다.&cr
① 당반기
(단위: 천원)
| 구분 | 이자수익 | 이자비용 |
|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 55,595 | - |
| 상각후원가로 측정하는 금융부채 | - | 8,001,603 |
| 합계 | 55,595 | 8,001,603 |
&cr ② 전반기
(단위: 천원)
| 구분 | 이자수익 | 이자비용 |
|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 49,291 | - |
| 상각후원가로 측정하는 금융부채 | - | 4,573,531 |
| 합계 | 49,291 | 4,573,531 |
(3) 공정가치 서열체계 &cr&cr1) 연결회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
&cr2) 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.&cr
① 당반기말
(단위: 천원)
| 구분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 공정가치로 측정하는 금융부채 | ||||
| 파생상품부채 | - | - | 328 | 328 |
&cr ② 전기말
(단위: 천원)
| 구분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 공정가치로 측정하는 금융부채 | ||||
| 파생상품부채 | - | - | 328 | 328 |
23. 재무위험관리&cr&cr(1) 자본위험관리&cr&cr연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보유하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 연결회사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.
&cr연결회사의 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. &cr
당반기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채(A) | 1,008,025,563 | 1,021,861,970 |
| 자본(B) | 350,082,176 | 356,902,452 |
| 부채비율(A/B) | 287.94% | 286.31% |
&cr(2) 금융위험관리&cr&cr연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.
1) 시장위험&cr&cr① 이자율 위험&cr&cr당반기말과 전기말 현재 이자율위험에 노출된 변동이자율 조건의 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금성자산 및 장단기금융상품 | 28,332,553 | 30,547,199 |
&cr당반기말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 변동시 법인세비용차감전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 1% 상승시 | 1% 하락시 |
|---|---|---|
| 현금성자산 및 장단기금융상품 | 283,326 | (283,326) |
&cr② 가격위험&cr&cr가격위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 현금흐름이 변동할 위험입니다. 보고기간 종료일 현재 가격위험에 노출된 회사의 금융상품은 파생상품자산 및 부채입니다.
2) 신용위험&cr&cr신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 당반기말 현재 신용위험의 최대노출금액은 장부금액과 같으며, 그 내역은 금융자산 범주 중 상각후원가로 측정하는 금융자산에 해당하는 29,055백만원(전 기말: 31,109백 만원)입니다.
&cr3) 유동성위험 &cr&cr연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당반기말
(단위: 천원)
| 구분 | 1년이내 | 1년 ~ 5년 | 5년초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 미지급금 | 1,512,001 | - | - | 1,512,001 |
| 미지급비용 | 3,618,590 | - | - | 3,618,590 |
| 리스부채 | 33,164 | 35,927 | - | 69,091 |
| 비지배지분금융부채 | 18,341,753 | - | - | 18,341,753 |
| 임대보증금 | 9,901,953 | 16,818,817 | 12,301,148 | 39,021,918 |
| 단기차입금 | 105,254,482 | - | - | 105,254,482 |
| 장기차입금 | 25,044,615 | 891,405,048 | - | 916,449,663 |
| 합계 | 163,706,558 | 908,259,792 | 12,301,148 | 1,084,267,498 |
② 전기말
(단위: 천원)
| 구분 | 1년이내 | 1년 ~ 5년 | 5년초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 미지급금 | 2,389,353 | - | - | 2,389,353 |
| 미지급비용 | 3,880,269 | - | - | 3,880,269 |
| 리스부채 | 33,164 | 44,218 | - | 77,382 |
| 비지배지분금융부채 | 18,094,932 | - | - | 18,094,932 |
| 임대보증금 | 9,447,336 | 21,456,153 | 7,876,252 | 38,779,741 |
| 단기차입금 | 119,441,425 | - | - | 119,441,425 |
| 장기차입금 | 25,096,802 | 748,326,077 | 149,391,586 | 922,814,465 |
| 합계 | 178,383,281 | 769,826,448 | 157,267,838 | 1,105,477,567 |
&cr상기 만기분석은 할인하지 않은 원금과 이자를 포함한 현금흐름을 기초로 연결회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다.
&cr&cr 24. 특수관계자 거래&cr &cr(1) 보고기간 종료일 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 회사명 |
|---|---|
| 기타특수관계자 | 신한리츠운용㈜ |
&cr(2) 당반기와 전반기 중 현재 특수관계자에 대한 주요 거래내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 회사명 | 내역 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|---|
| 신한리츠운용㈜ | 비용 | 954,464 | 752,763 |
(3) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 회사명 | 내역 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 신한리츠운용㈜ | 채무 | 963,271 | 1,613,560 |
25. 현금흐름 정보&cr&cr(1) 당반기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보통예금 | 13,633,634 | 11,875,191 |
&cr(2) 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.&cr
① 당반기
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 상각 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 차입금 | 957,529,467 | - | (14,600,000) | 431,450 | 943,360,917 |
| 비지배지분&cr금융부채 | 18,094,932 | 246,821 | - | - | 18,341,753 |
| 합계 | 975,624,399 | 246,821 | (14,600,000) | 431,450 | 961,702,670 |
&cr② 전반기
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 상각 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 차입금 | 501,575,020 | - | (24,666,000) | 347,380 | 477,256,400 |
(3) 당반기와 전반기 중 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 장기선급비용의 유동성대체 | 107,264 | 116,225 |
| 장기차입금 현재가치할인차금 상각 | 431,450 | 347,380 |
| 선급금의 투자부동산 대체 | - | 505,216 |
| 계약변경으로 인한 장기임대보증금의 증가 | 4,929,392 | - |
| 장ㆍ단기임대보증금의 유동성대체 | 5,163,253 | 1,355,799 |
| 단기금융상품의 비유동 분류 | - | 320,346 |
| 장기금융상품의 유동성 대체 | 644,354 | 344,758 |
| 선수금의 장기임대보증금 대체 | - | 569,206 |
| 미지급배당금 | - | 8,796,518 |
| 미수금의 제각 | - | 476,347 |
| 장기임대보증금의 미수금 상계 | - | 287,690 |
&cr
26. 영업부문&cr&cr연결회사는 영업수익을 창출하는 용역의 성격을 고려하여 연결회사 전체를 단일 보고부문으로 결정하였습니다. 따라서, 보고부문별 영업수익, 법인세비용차감전순손익및 자산ㆍ부채 총액에 대한 주석 공시는 생략하였습니다. &cr&cr연결회사의 영업수익은 전액 국내에서 발생되었으며, 연결회사 영업수익의 10%를 초과하는 외부고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 영업수익 |
|---|---|
| 고객 1 | 4,337,576 |
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 6 기 반기말 2020.12.31 현재 |
| 제 5 기말 2020.09.30 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 6 기 반기말 | 제 5 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 4,540,334,998 | 8,436,515,834 |
| 현금및현금성자산 | 698,333,139 | 1,329,777,441 |
| 단기금융상품 | 3,000,000,000 | 6,000,000,000 |
| 기타유동금융자산 | 196,704,220 | 343,455,443 |
| 기타유동자산 | 636,819,979 | 756,865,560 |
| 당기법인세자산 | 8,477,660 | 6,417,390 |
| 비유동자산 | 695,086,435,475 | 696,414,793,892 |
| 장기금융상품 | 889,882,000 | 889,882,000 |
| 당기손익 공정가치측정 금융자산 | 21,793,800 | 21,793,800 |
| 종속기업에 대한 투자자산 | 154,295,440,729 | 154,295,440,729 |
| 투자부동산 | 538,148,540,714 | 539,373,081,019 |
| 기타비유동금융자산 | 726,000 | 726,000 |
| 기타비유동자산 | 1,730,052,232 | 1,833,870,344 |
| 자산총계 | 699,626,770,473 | 704,851,309,726 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 45,028,341,662 | 45,676,828,721 |
| 기타지급채무 | 2,605,234,162 | 3,347,420,743 |
| 단기차입금 | 41,000,000,000 | 41,000,000,000 |
| 유동성장기임대보증금 | 179,313,959 | 177,846,723 |
| 기타유동부채 | 1,243,793,541 | 1,151,561,255 |
| 비유동부채 | 351,721,282,260 | 351,471,616,603 |
| 당기손익 공정가치측정 금융부채 | 327,900 | 327,900 |
| 장기차입금 | 337,677,660,825 | 337,425,622,127 |
| 임대보증금 | 12,288,513,074 | 12,186,180,048 |
| 장기선수수익 | 1,754,780,461 | 1,859,486,528 |
| 부채총계 | 396,749,623,922 | 397,148,445,324 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 56,330,123,000 | 56,330,123,000 |
| 기타불입자본 | 248,932,282,791 | 248,932,282,791 |
| 이익잉여금(결손금) | (2,385,259,240) | 2,440,458,611 |
| 자본총계 | 302,877,146,551 | 307,702,864,402 |
| 자본과부채총계 | 699,626,770,473 | 704,851,309,726 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 6 기 반기 2020.10.01 부터 2020.12.31 까지 |
| 제 5 기 반기 2020.04.01 부터 2020.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 6 기 반기 | 제 5 기 반기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 영업수익 | 8,753,650,132 | 8,753,650,132 | 8,538,139,837 | 8,538,139,837 |
| 영업비용 | 3,279,389,019 | 3,279,389,019 | 4,183,383,220 | 4,183,383,220 |
| 영업이익(손실) | 5,474,261,113 | 5,474,261,113 | 4,354,756,617 | 4,354,756,617 |
| 기타수익 | 1,722,386 | 1,722,386 | 651,777 | 651,777 |
| 기타비용 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 금융수익 | 2,528,974,290 | 2,528,974,290 | 2,280,946,887 | 2,280,946,887 |
| 금융비용 | 3,176,166,821 | 3,176,166,821 | 3,137,116,018 | 3,137,116,018 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 4,828,790,968 | 4,828,790,968 | 3,499,239,263 | 3,499,239,263 |
| 법인세비용 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 당기순이익(손실) | 4,828,790,968 | 4,828,790,968 | 3,499,239,263 | 3,499,239,263 |
| 기타포괄손익 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 당기총포괄손익 | 4,828,790,968 | 4,828,790,968 | 3,499,239,263 | 3,499,239,263 |
| 주당이익 | ||||
| 기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 77 | 77 | 54 | 54 |
| 자본변동표 |
| 제 6 기 반기 2020.10.01 부터 2020.12.31 까지 |
| 제 5 기 반기 2020.04.01 부터 2020.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 기타불입자본 | 이익잉여금(결손금) | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020.04.01 (기초자본) | 51,630,123,000 | 226,392,317,060 | 1,561,002,342 | 279,583,442,402 |
| 당기순이익(손실) | 3,499,239,263 | 3,499,239,263 | ||
| 보통주의 발행 | 4,700,000,000 | 22,539,965,731 | 0 | 27,239,965,731 |
| 배당금지급 | 0 | 0 | (8,796,518,450) | (8,796,518,450) |
| 2020.06.30 (기말자본) | 56,330,123,000 | 248,932,282,791 | (3,736,276,845) | 301,526,128,946 |
| 2020.10.01 (기초자본) | 56,330,123,000 | 248,932,282,791 | 2,440,458,611 | 307,702,864,402 |
| 당기순이익(손실) | 4,828,790,968 | 4,828,790,968 | ||
| 보통주의 발행 | ||||
| 배당금지급 | (9,654,508,819) | (9,654,508,819) | ||
| 2020.12.31 (기말자본) | 56,330,123,000 | 248,932,282,791 | (2,385,259,240) | 302,877,146,551 |
| 현금흐름표 |
| 제 6 기 반기 2020.10.01 부터 2020.12.31 까지 |
| 제 5 기 반기 2020.04.01 부터 2020.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 6 기 반기 | 제 5 기 반기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 6,023,064,517 | 4,943,569,919 |
| 당기순이익(손실) | 4,828,790,968 | 3,499,239,263 |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 1,765,601,466 | 1,899,487,232 |
| 감가상각비 | 1,224,540,305 | 1,224,540,304 |
| 대손상각비 | 0 | (76,159,448) |
| 이자비용 | 3,176,166,821 | 3,137,116,018 |
| 이자수익 | (15,766,172) | (25,296,887) |
| 배당금수익 | (2,513,208,118) | (2,255,650,000) |
| 임대료수익 | (106,131,370) | (105,062,755) |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | (277,586,814) | 17,270,179 |
| 미수금의 감소(증가) | 149,138,755 | (89,959,977) |
| 선급금의 증가 | 1,963,920 | 0 |
| 선급비용의 감소(증가) | 221,899,773 | 87,044,415 |
| 당기법인세자산의 감소(증가) | (2,060,270) | (4,764,630) |
| 장기선급비용의 감소(증가) | 0 | (20,121,000) |
| 미지급금의 증가(감소) | (634,933,010) | (551,713) |
| 미지급비용의 증가(감소) | (107,253,571) | (84,099,338) |
| 예수금의 증가(감소) | 343,380 | 0 |
| 부가세예수금의 증가 | (31,339,953) | (139,647,978) |
| 선수금의 증가(감소) | 124,654,162 | 0 |
| 단기임대보증금의 증가(감소) | 0 | 20,000,000 |
| 장기임대보증금의 증가(감소) | 0 | 249,370,400 |
| 이자수취(영업) | 13,378,640 | 30,939,632 |
| 이자지급(영업) | (2,820,327,861) | (2,759,016,387) |
| 배당금의 수취 | 2,513,208,118 | 2,255,650,000 |
| 투자활동현금흐름 | 3,000,000,000 | (22,076,000,000) |
| 단기금융상품의 처분 | 6,000,000,000 | 8,000,000,000 |
| 종속기업에 대한 투자자산의 처분 | 300,000,000 | 0 |
| 임차보증금의 감소 | 0 | 24,000,000 |
| 단기금융상품의 증가 | (3,000,000,000) | (4,500,000,000) |
| 종속기업에 대한 투자자산의 취득 | (300,000,000) | (25,600,000,000) |
| 재무활동현금흐름 | (9,654,508,819) | 27,239,965,731 |
| 보통주의 발행 | 0 | 27,239,965,731 |
| 배당금지급 | (9,654,508,819) | 0 |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (631,444,302) | 10,107,535,650 |
| 기초현금및현금성자산 | 1,329,777,441 | 690,709,205 |
| 기말현금및현금성자산 | 698,333,139 | 10,798,244,855 |
5. 재무제표 주석
| 제6기 반기 2020년 10월 1일부터 2020년 12월 31일까지 |
| 제5기 반기 2020년 4월 1일부터 2020년 6월 30일까지 |
| 주식회사 신한알파위탁관리부동산투자회사 |
&cr 1. 회 사 의 개요&cr
주식회사 신한알파위탁관리부동산투자회사(이하 '회사')는 부동산투자회사법에 의해설립된 위탁관리부동산투자회사로서 2017년 12월 18일 설립되었으며, 2018년 3월 21일 대한민국 국토교통부의 영업인가를 취득하였습니다. 회사의 주요 사업목적은 부동산의 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분, 부동산의 개발, 증권의 매매 등의 방법으로 자산을 투자ㆍ운용하여 얻은 수익을 주주에게 배당하는 것입니다. 회사의 본점 소재지는 서울특별시 종로구 종로 33, 18층이며, 2018년 8월 8일자로 한국거래소 유가증권시장에 상장하였습니다. &cr
당반기말 현재 회사의 주주현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 주주명 | 주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|---|
| 보통주 | 유진드림스퀘어전문투자형사모투자신탁34호 | 4,081,632 | 7.80 |
| 한화손해보험㈜ | 3,273,096 | 6.25 | |
| 신한리츠운용㈜ | 2,705,838 | 5.17 | |
| 현대차증권㈜ | 2,499,867 | 4.78 | |
| 캡스톤전문투자형사모투자신탁10호 | 2,040,816 | 3.90 | |
| 농업협동조합중앙회 | 2,040,816 | 3.90 | |
| ㈜크래프톤 | 1,000,000 | 1.91 | |
| 기타주주 | 34,688,058 | 66.29 | |
| 우선주(*) | 한국교직원공제회 | 2,000,000 | - |
| 농업협동조합중앙회 | 1,333,000 | - | |
| 캡스톤전문투자형사모투자신탁10호 | 666,000 | - | |
| 신한리츠운용㈜ | 1,000 | - | |
| 합계 | 56,330,123 | 100 |
(*) 상기 우선주는 누적적, 비참가적, 무의결권 주식입니다.
2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책&cr&cr (1) 반기재무제표 작성기준&cr
회사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 9월 30일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr
1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서&cr&cr 회사는 2020년 10월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.
- 기업회계기준서 제1116호 리스 (개정) : 코로나 19 관련 임차료 할인 등에 대한 실무적 간편법
동 개정사항은 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등을 리스이용자가 회계처리할 때, 리스이용자에게 코로나19 관련 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 여부를 평가하지 않는 선택을 할 수 있도록 허용합니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 코로나19 관련 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 리스이용자가 회계처리하는 방식과 일관되게 회계처리합니다.
&cr 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다 .
2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준&cr&cr재무제표 발행승인일 현재 제정ㆍ공표되었으나, 2020년 10월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) : 부채의 유동ㆍ비유동 분류
동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다.
동 개정사항은 2023 년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.
- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) : '개념체계'에 대한 참조
인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. &cr
동 개정사항은 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인 사업결합에 적용합니다. 동 개정사항과 함께 공표된 '한국채택국제회계기준에서 개념체계 참조에 대한 개정'에 따른 모든 개정사항을 동 개정사항 보다 먼저 적용하거나 동 개정사항과 동시에 적용하는 경우에만 동 개정사항의 조기 적용이 허용됩니다.
- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'(개정) : 의도한 사용 전의 매각금액
동 개정사항은 유형자산이 사용 가능하기 전에 생산된 재화의 매각금액, 즉 경영진이의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 생산된 재화의 매각금액을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다.
또한 동 개정사항은 '유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 것'의 의미를 명확히 하여 자산의 기술적, 물리적 성능이 재화나 용역의 생산이나 제공, 타인에 대한 임대 또는 관리활동에 사용할 수 있는 정도인지를 평가하는 것으로 명시합니다.
동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식합니다.&cr&cr동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
- 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산'(개정) : 손실부담계약의 계약이행원가
동 개정사항은 계약이 손실부담계약인지 또는 손실을 발생시키는 계약인지 평가할 때 기업이 포함해야할 원가를 명확하게 하였습니다.
개정 기준서는 '직접 관련된 원가 접근법'을 적용합니다. 재화나 용역을 제공하는 계약에 직접적으로 관련되는 원가는 증분원가와 계약 활동에 직접적으로 관련되는 원가 배분액을 모두 포함합니다. 일반 관리 원가는 계약에 직접적으로 관련되지 않으며계약에 따라 거래상대방에게 명시적으로 부과될 수 없다면 제외됩니다.
동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다.&cr
동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
- 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선
① 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : 최초채택기업인종속기업
동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다. &cr&cr동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. &cr&cr동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.
③ 기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브
동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 동 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 시행일은 별도로 규정되지 않았습니다.
④ 기업회계기준서 제1041호 '농림어업' - 공정가치 측정
동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치 측정과 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항을 일치시키며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다.
&cr동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.
회사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.
(2) 중요한 회계정책&cr
당반기 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 상기에서 설명한 기준서나해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는, 2020년 9월 30일로 종료하는 회계연도 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정 &cr &cr 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. &cr &cr중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연차재무제표의 작성&cr시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. &cr&cr
4. 사용제한 금융상품&cr&cr 당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 금융기관 | 당반기말 | 전기말 | 사용제한 내역 |
|---|---|---|---|---|
| 장기금융상품 | ㈜우리은행 | 590,076 | 590,076 | 임대보증금에 대한 &cr질권설정 |
| ㈜국민은행 | 299,806 | 299,806 | ||
| 합계 | 889,882 | 889,882 |
5. 기타금융자산 &cr &cr(1) 당반기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
| 유동항목 | ||
| 미수금 | 187,270 | 336,409 |
| 미수수익 | 9,434 | 7,046 |
| 합계 | 196,704 | 343,455 |
| 비유동항목 | ||
| 보증금 | 726 | 726 |
&cr(2) 기타금융자산 손실(대손)충당금&cr&cr상각후원가로 측정하는 기타금융자산은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되어, 당반기말과 전기말 현재 손실충당금을 인식하지 않았습니다. &cr&cr(3) 당반기 중 손실손실(대손)충당금의 변동내역은 없으며, 전반기 중 손실손실(대손)충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 전기초 | 제각 | 설정(환입) | 전반기말 |
|---|---|---|---|---|
| 손실(대손)충당금 | 265,117 | (188,958) | (76,159) | - |
6. 종속기업 투자&cr&cr(1) 당반기말과 전기말 현재 종속기업 투자의 현황과 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 회사명 | 소재지 | 주요영업활동 | 지분율 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| ㈜신한알파용산위탁관리&cr부동산투자회사 | 대한민국 | 부동산업 | 100.00% | 29,995,441 | 29,995,441 |
| ㈜신한알파광교위탁관리&cr부동산투자회사 | 100.00% | 30,000,000 | 30,000,000 | ||
| ㈜신한케이제1호위탁관리부동산투자회사(*1) | 80.18% | 89,000,000 | 89,300,000 | ||
| ㈜신한알파남산위탁관리&cr부동산투자회사 | 71.43% | 5,000,000 | 5,000,000 | ||
| ㈜신한알파역삼위탁관리&cr부동산투자회사(*2) | 100.00% | 300,000 | - | ||
| 합계 | 154,295,441 | 154,295,441 |
(*1) 당반기 중 회사는 해당 종속기업의 유상감자에 참여하였 으며, 당반기말 현재 지분율은 80.18%(전기말: 80.23%)가 되었습니다.&cr(*2) 당반기 중 신규로 출자하여 최초 설립하였습니다.
(2) 당반기와 전반기 중 종속기업 투자의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당반기
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| ㈜신한알파용산위탁관리&cr부동산투자회사 | 29,995,441 | - | - | 29,995,441 |
| ㈜신한알파광교위탁관리&cr부동산투자회사 | 30,000,000 | - | - | 30,000,000 |
| ㈜신한케이제1호위탁관리부동산투자회사(*1) | 89,300,000 | - | (300,000) | 89,000,000 |
| ㈜신한알파남산위탁관리&cr부동산투자회사 | 5,000,000 | - | - | 5,000,000 |
| ㈜신한알파역삼위탁관리&cr부동산투자회사(*2) | - | 300,000 | - | 300,000 |
| 합계 | 154,295,441 | 300,000 | (300,000) | 154,295,441 |
(*1) 당반기 중 해당 종속기업은 최초 발기설립 대상 자본금(주금납입액: 300,000천원)에 대해서 유상감자하였으며 , 회사는 이 유상감자로 인하여 처분되는 종속기업 투자주식의 장부가액을 산정할 때 개별법을 적용하 였습니다.&cr (*2) 당반기 중 신규로 출자하여 최초 설립하였습니다. &cr
② 전반기
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 취득 | 기말 |
|---|---|---|---|
| ㈜신한알파용산위탁관리&cr부동산투자회사 | 76,500,000 | - | 76,500,000 |
| ㈜신한알파광교위탁관리&cr부동산투자회사 | 5,000,000 | 25,000,000 | 30,000,000 |
| ㈜신한케이제1호위탁관리부동산투자회사 | - | 300,000 | 300,000 |
| ㈜신한알파남산위탁관리&cr부동산투자회사 | - | 300,000 | 300,000 |
| 합계 | 81,500,000 | 25,600,000 | 107,100,000 |
7. 투자부동산 &cr
(1) 당반기말과 전기말 현재 투자부동산의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당반기말
(단위: 천원)
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 토지 | 306,723,263 | - | 306,723,263 |
| 건물 | 244,780,420 | (13,355,142) | 231,425,278 |
| 합계 | 551,503,683 | (13,355,142) | 538,148,541 |
&cr② 전기말
(단위: 천원)
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 토지 | 306,723,263 | - | 306,723,263 |
| 건물 | 244,780,420 | (12,130,602) | 232,649,818 |
| 합계 | 551,503,683 | (12,130,602) | 539,373,081 |
&cr(2) 당반기와 전반기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당반기
(단위: 천원)
| 구분 | 토지 | 건물 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 306,723,263 | 232,649,818 | 539,373,081 |
| 감가상각비 | - | (1,224,540) | (1,224,540) |
| 기말 | 306,723,263 | 231,425,278 | 538,148,541 |
② 전반기
(단위: 천원)
| 구분 | 토지 | 건물 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 306,723,263 | 234,593,682 | 541,316,945 |
| 대체 | - | 505,216 | 505,216 |
| 감가상각비 | - | (1,224,540) | (1,224,540) |
| 기말 | 306,723,263 | 233,874,358 | 540,597,621 |
&cr(3) 당반기와 전반기 중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 영업수익 | 8,753,650 | 8,538,140 |
| 영업비용 | 2,399,784 | 3,425,065 |
&cr (4) 당반기말과 전기말 현재 투자부동산의 공정가치는 535,970백만원으로 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3으로 분류하고 있습니다. 투자부동산의 공정가치는 2018년 4월 30일을 평가기준일로 하여 (주)태평양감정평가법인이 시장가격을 잘 반영하고 있는 비교방식에 의한 가격과 투자가치를 잘 반영하고 있는 수익방식에 의한 가격을 각각 50%의 가중치를 적용하여 산출한 감정가액을 공정가치로 사용하였습니다. 한편, 회사는 최근 평가기준일자 대비 당반기말 현재 공정가치의 변동이 중요하지 않은 것으로 판단하여 공정가치평가를 재수행하지 아니하였습니다.&cr &cr (5) 회사는 투자부동산과 관련하여 재산종합보험 ( 부보금액: 255,156 백만원 ) 에 가입 하고 있습니다.
&cr (6) 회 사는 장기차입금과 관련하여 투자부동산에 대한 근저당권 및 재산종합보험의 보험금수령권을 대주단에 담보(채권최고액: 408,000백 만원)로 제공하고 있습니다. 또한, 운용리스이 용자의 임대보증금에 대하여 관련 투자부동산이 담보(채권최고액: 14,243백만원 )로 제공되어 있습니다.
(7) 운용리스 제공 내역&cr&cr회사는 보유 중인 투자부동산에 대하여 ㈜크래프톤 등과 운용리스를 제공하는 계약을 체결하고 있으며, 해당 운용리스자산의 장부가액은 아래와 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 취득원가 | 551,503,683 | 551,503,683 |
| 상각누계액 | (13,355,142) | (12,130,602) |
| 장부금액 | 538,148,541 | 539,373,081 |
&cr당반기와 전반기 중 운용리스자산에서 발생한 감가상각비는 각각 1,225백만원과 1,194백만원입니다.
&cr당반기말과 전기말 현재 상기 투자부동산에 대한 운용리스계약으로 회사가 받게 될 것으로 기대되는 리스료 수취계획은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 1년 이내 | 32,341,819 | 32,163,121 |
| 1년 초과 5년 이내 | 110,066,324 | 112,526,068 |
| 5년 초과 | 62,430,470 | 68,166,897 |
| 합계 | 204,838,613 | 212,856,086 |
(*) 당반기말 현재 계약서상 잔존임대기간 기준이며, 임대기간의 연장 가능성을 고려하지 않았습니다 . 상기 리스료는 임차인의 매출 연동에 따른 임대료 변동 등으로 실제 수취하는 금액과는 차이가 발생할 수 있습니다.
8. 기타자산 &cr
당반기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
| 유동항목 | ||
| 선급금 | - | 1,964 |
| 선급비용 | 636,820 | 754,902 |
| 합계 | 636,820 | 756,866 |
| 비유동항목 | ||
| 장기선급비용 | 1,730,052 | 1,833,870 |
&cr&cr9. 기타지급채무&cr&cr당반기말과 전기말 현재 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
| 미지급금 | 612,611 | 1,247,544 |
| 미지급비용 | 1,992,623 | 2,099,877 |
| 합계 | 2,605,234 | 3,347,421 |
10. 기타유동부채&cr&cr당반기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
| 예수금 | 343 | - |
| 부가세예수금 | 684,099 | 715,438 |
| 선수금 | 138,504 | 13,850 |
| 선수수익 | 420,848 | 422,273 |
| 합계 | 1,243,794 | 1,151,561 |
11. 장ㆍ단기차입금&cr&cr(1) 당반기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 차입처 | 최장만기일 | 이자율(%) | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 주식담보대출 | 한국투자증권㈜ | 2021-06-23 | 3.75 | 21,000,000 | 21,000,000 |
| 삼성증권㈜ | 20,000,000 | 20,000,000 | |||
| 합계 | 41,000,000 | 41,000,000 |
&cr(2) 당반기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 차입처 | 최장만기일 | 이자율(%) | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 프로젝트&cr금융대출&cr(선순위) | 교보생명보험㈜ | 2023-04-27 | 3.3 | 35,000,000 | 35,000,000 |
| 한화생명보험㈜ | 70,000,000 | 70,000,000 | |||
| ㈜KB손해보험 | 70,000,000 | 70,000,000 | |||
| 신협중앙회 | 25,000,000 | 25,000,000 | |||
| 장안신용협동조합 | 5,000,000 | 5,000,000 | |||
| 광주문화신용협동조합 | 3,500,000 | 3,500,000 | |||
| 대창신용협동조합 | 1,500,000 | 1,500,000 | |||
| 농업협동조합중앙회 | 70,000,000 | 70,000,000 | |||
| 유진드림스퀘어전문투자형사모신탁34호 | 35,000,000 | 35,000,000 | |||
| 수산업협동조합중앙회 | 15,000,000 | 15,000,000 | |||
| 신한생명보험㈜ | 10,000,000 | 10,000,000 | |||
| 소계 | 340,000,000 | 340,000,000 | |||
| 현재가치할인차금 | (2,322,339) | (2,574,378) | |||
| 합계 | 337,677,661 | 337,425,622 |
&cr (3) 회사는 단기차입금에 대하여 회사가 보유하고 있는 종속기업투자주식 중 ㈜신한케이제1호위탁관리부동산투자회사의 보통주 1,000,000주(주당 발행가액: 10,000원)와 제2종 종류주식 7,900,000주(주당 발행가액: 10,000원)를 대주단에 담보(설정금액: 89,000백만원)로 제공하고 있습니다. 또한, 장기차입금에 대하여 회사가 보유하고 있는 투자부동산, 금융상품, 보험계약상 보험금청구권 등을 대주단에 담보( 채 권최고액: 408,000백만원 )로 제공 하고 있습니다.
12. 임대보증금&cr&cr (1) 당반기말과 전기말 현재 임대보증금의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr ① 당반기말
(단위: 천원)
| 구분 | 유동 | 비유동 |
|---|---|---|
| 명목가액 | 181,750 | 14,529,739 |
| (현재가치할인차금) | (2,436) | (2,241,226) |
| 장부가액 | 179,314 | 12,288,513 |
&cr② 전기말
(단위: 천원)
| 구분 | 유동 | 비유동 |
|---|---|---|
| 명목가액 | 181,750 | 14,529,739 |
| (현재가치할인차금) | (3,903) | (2,343,559) |
| 장부가액 | 177,847 | 12,186,180 |
&cr (2) 상기 임대보증금과 관련하여 투자부동산 일부가 담보(채권최 고액: 14,243백만원 )로 제 공되어 있으며, 장기금융상품에 대하여 질권이 설정(설정금액: 890백 만 원)되어 있습니다.
13. 자본금 및 기타불입자본&cr&cr(1) 당반기말과 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당반기말
(단위: 천원)
| 구분 | 수권주식수(주) | 발행주식수(주) | 주당 액면가액(원) | 자본금 |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 750,000,000 | 52,330,123 | 1,000 | 52,330,123 |
| 우선주 | 250,000,000 | 4,000,000 | 1,000 | 4,000,000 |
| 합계 | 1,000,000,000 | 56,330,123 | 56,330,123 |
&cr② 전기말
(단위: 천원)
| 구분 | 수권주식수(주) | 발행주식수(주) | 주당 액면가액(원) | 자본금 |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 750,000,000 | 52,330,123 | 1,000 | 52,330,123 |
| 우선주 | 250,000,000 | 4,000,000 | 1,000 | 4,000,000 |
| 합계 | 1,000,000,000 | 56,330,123 | 56,330,123 |
&cr (2) 당반기 중 유통주식수 및 자본금의 변동내역은 없으며, 전반기 중 유통주식수 및 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 보통주 | 우선주 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유통주식수(주) | 자본금 | 유통주식수(주) | 자본금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 전기초 | 47,630,123 | 47,630,123 | 4,000,000 | 4,000,000 |
| 보통주의 발행 | 4,700,000 | 4,700,000 | - | - |
| 전반기말 | 52,330,123 | 52,330,123 | 4,000,000 | 4,000,000 |
(3) 당반기말과 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다. &cr&cr① 당반기말
(단위: 천원)
| 구분 | 보통주 | 우선주 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 197,118,968 | 51,813,315 | 248,932,283 |
&cr② 전기말
(단위: 천원)
| 구분 | 보통주 | 우선주 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 197,118,968 | 51,813,315 | 248,932,283 |
&cr(4) 당반기 중 기타불입자본의 변동내역은 없으며, 전반기 중 기타불입자본의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 보통주 | 우선주 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 전기초 | 174,579,002 | 51,813,315 | 226,392,317 |
| 보통주의 발행 | 22,539,966 | - | 22,539,966 |
| 전반기말 | 197,118,968 | 51,813,315 | 248,932,283 |
14. 이익잉여금(결손금)&cr&cr (1) 당반기말과 전기말 현재 이익잉여금(결손금)의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미처분이익잉여금 (결손금) | (2,385,259) | 2,440,459 |
&cr(2) 당반기와 전반기 중 미처분이익잉여금(결손금)의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 기초 | 2,440,459 | 1,561,002 |
| 반기순이익 | 4,828,791 | 3,499,239 |
| 배당 | (9,654,509) | (8,796,518) |
| 기말 | (2,385,259) | (3,736,277) |
&cr
15. 영업수익&cr &cr 당반기와 전반기 중 영업수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 임대료수익 | 6,111,536 | 5,949,187 |
| 관리비수익 | 2,342,114 | 2,288,953 |
| 기타수익 | 300,000 | 300,000 |
| 합계 | 8,753,650 | 8,538,140 |
16. 영업비용&cr&cr 당반기와 전반기 중 영업비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 임원보수 | 5,100 | 5,100 |
| 지급수수료 | 275,675 | 221,979 |
| 부동산관리용역비 | 774,420 | 774,420 |
| 유지보수료 | 120,195 | 192,625 |
| 수도광열비 | 232,134 | 174,267 |
| 세금과공과 | 35,869 | 1,046,507 |
| 보험료 | 12,626 | 12,705 |
| 감가상각비 | 1,224,540 | 1,224,540 |
| 자산관리위탁수수료 | 545,424 | 554,574 |
| 자산보관수수료 | 10,421 | 10,307 |
| 일반사무수탁수수료 | 42,985 | 42,518 |
| 대손상각비 | - | (76,159) |
| 합계 | 3,279,389 | 4,183,383 |
&cr 17. 기타수익 및 기타비용&cr &cr (1) 당반기와 전반기 중 기타수익의 내역은 전액 잡이익 입니다.&cr&cr(2) 당반기와 전반기중 기타비용은 없습니다.
18. 금융수익 및 금융비용&cr &cr 당반기와 전반기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 내역 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|---|
| 금융수익 | 이자수익 | 15,766 | 25,297 |
| 배당금수익 | 2,513,208 | 2,255,650 | |
| 합계 | 2,528,974 | 2,280,947 | |
| 금융비용 | 이자비용 | 3,176,167 | 3,137,116 |
&cr
19. 법인세비용&cr &cr 법인세비용은 법인세법 등의 법령에 의하여 당해 사업연도에 부담할 법인세 및 법인세에 부가되는 세액의 합계에 당기 이연법인세 변동액을 가감하여 산출된 금액으로 계상하고 있습니다. 그러나, 회사는 법인세법 제51조의 2 유동화전문회사 등에 대한 소득공제조항에 의해 대통령령이 정하는 배당가능이익의 100분의 90이상을 배당할 경우에는 그 금액을 당해 사업연도의 소득금액 계산시 공제할 수 있는 바, 실질적으로 회사가 부담할 법인세 등은 없으므로 당반기 중 법인세비용은 발생하지 않았습니다. 또한, 미래에 발생할 과세소득의 불확실성으로 인하여 보고기간 종료일 현재 미래에 차감하거나 가산할 일시적차이에 대한 이연법인세자산과 부채를 인식하지 아니하였습니다.
20. 주당이 익 &cr &cr (1) 당반기와 전반기 중 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원, 주)
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 보통주반기순이익 | 4,828,790,968 | 3,499,239,263 |
| 차감: 우선주배당금 | (824,000,000) | (826,000,000) |
| 차감후 보통주반기순이익 | 4,004,790,968 | 2,673,239,263 |
| 가중평균유통보통주식수 | 52,330,123 | 49,386,167 |
| 보통주기본주당순이익 | 77 | 54 |
&cr(2) 당반기와 전반기의 가중평균유통보통주식수 산정내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당반기
(단위: 주)
| 항목 | 기간 | 유통주식수 | 일수 | 적수 |
| 보통주 | 2020-10-01 ~ 2020-12-31 | 52,330,123 | 92 | 4,814,371,316 |
| 가중평균유통보통주식수 | 52,330,123 |
&cr② 전반기
(단위: 주)
| 항목 | 기간 | 유통주식수 | 일수 | 적수 |
| 보통주 | 2020-04-01 ~ 2020-05-27 | 47,630,123 | 57 | 2,714,917,011 |
| 2020-05-28 ~ 2020-06-30 | 52,330,123 | 34 | 1,779,224,182 | |
| 합계 | 91 | 4,494,141,193 | ||
| 가중평균유통보통주식수 | 49,386,167 |
&cr(3) 회사는 희석성 잠재적보통주가 존재하지 않으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.
21. 우발부채 및 주요 약정사항&cr&cr(1) 대출약정&cr
| 구분 | 프로젝트 금융대출 | 주식담보대출 |
|---|---|---|
| 대출약정일 | 2018년 4월 24일 | 2020년 9월 11일 |
| 대주단 | 한화생명보험㈜ 등 11개 금융기관 | 한국투자증권㈜ 등 2개 금융기관 |
| 총약정금액 | 340,000백만원 | 41,000백만원 |
&cr 회사는 상기 대출약정 금액 중 보고기간 종료일 현재 381,000백만원을 차입하였습니다. 회사는 프로젝트 금융대출약정과 관련하여 회사의 투자부동산, 금융상품, 보험계약상 보험금청구 권 등을 대주단에 담보(채권최고액: 408,000 백만원)로 제공하고 있으며, 주식담보대출약정과 관련하여 회사가 보유하고 있는 종속기업투자주식 중 ㈜신한케이제1호위탁관리부동산투자회사의 보통주 1,000,000주(주당 발행가액: 10,000원)와 제2종 종류주식 7,900,000주(주당 발행가액: 10,000원)를 대주단에 담보 (설정금액: 89,000 백만원) 로 제공하고 있습니다.
(2) 자산관리위탁계약&cr&cr회사는 신한리츠운용㈜와 부동산 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분, 부동산 개발 및 임대차,유가증권매매 등에 관한 자산관리위탁계약을 체결하였으며, 자산관리위탁수수료의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 매입수수료 | 매입금액의 0.6% |
| 운용기본수수료 | 사업연도말 현재 기준금액(*1)의 연 0.4% |
| 운용성과수수료 | 주식가치 상승분의 5% 해당액을 한도(*2) 내에서 지급 |
| 매각기본수수료 | 매각금액의 1% |
| 매각성과수수료 | 매각차익의 10% - 기지급 운용성과수수료 누계액 |
(*1) 사업연도말 총자산 장부금액에서 해당시점의 자리츠 지분증권의 장부금액을 차감한 후의 금액. 단, 자리츠가 운용수수료를 자리츠의 위탁관리자에게 지급하지 않기로 한 경우에는 차감하지 아니함.&cr(*2) 해당 사업연도 배당가능이익에서 배당예정금액을 차감한 잔액
&cr당반기와 전반기 중 상기 자산관리위탁계약에 따라 발생한 운영수수료 등은 각각 545백만원 및 555백만원입니다.
&cr(3) 일반사무수탁계약&cr&cr회사는 신한아이타스㈜와 주식발행에 관한 사무, 회사의 운영, 계산 및 공시에 관한사무, 이사회 및 주주총회 소집 등의 업무에 대한 일반사무수탁계약을 체결하여 회사의 실물 부동산 매입가액의 연 0.033%를 사무수탁수수료(단, 산정 금액이 부가가치세 별도 기준으로 결산기당 12.5백만원 이하일 경우에는 12.5백만원으로 함)로 매 결산기마다 지급하고 있습니다.
(4) 자산보관계약&cr&cr회사는 ㈜국민은행과 부동산, 유가증권 및 현금 등 자산의 보관ㆍ관리업무위탁계약을 체결하여 회사의 자산 매입가액의 연 0.008%를 자산보관수수료로 매 결산기마다지급하고 있습니다.
&cr (5) 회사가 투자부동산인 판교 크래프톤타워를 제3자에게 매각하고자 하는 경우,㈜크래프톤(구: ㈜ 블루홀)은 해당 부동산을 우선 매수할 수 있는 권리를 가지고 있습니다. &cr&cr (6) 회사는 당반기말 현재 서울보증보험과 이행지급보증계약(부보금 액: 48백만원 )을 체결하고 있습니다. &cr
(7) 회사는 종속기업인 ㈜신한케이제1호위탁관리부동산투자회사의 재무적 투자자와주주간약정을 통하여 각 보유주식에 대한 상호 매도청구권 계약을 체결하였으며, 해당 매도청구권계약으로 파생상품자산 및 부채를 인식하였습니다.
| 구분 | 회사의 매도청구권(Call-option) | 재무적 투자자의 매도청구권&cr(Call-option) |
|---|---|---|
| 행사기간 | 투자부동산 매입일로부터 7년이 경과한날부터 1년이 되는 날까지의 기간 | 회사의 매도청구권이 행사되지 않거나매수인 귀책으로 주식매매거래가 종결되지 못한 경우, 투자부동산 매입일로부터 8년이 경과한 날부터 1년이 되는 날까지의 기간 |
| 행사대상 | 재무적 투자자가 보유한 종류주식 전부 | 회사가 보유한 종류주식 및 보통주식 전부 |
| 행사가격 | 재무적 투자자의 내부수익률이 8%에 달하는 금액(증권거래세 공제 후 산정 금액) | 회사의 내부수익률이 8%에 달하는 금액(증권거래세 공제 후 산정 금액) |
22. 범주별 금융상품 및 공정가치&cr
(1) 당반기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액 및 공정가치의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당반기말
(단위: 천원)
| 구분 | 범주 | 과목 | 장부금액 | 공정가치 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 현금및현금성자산 | 698,333 | 698,333 |
| 단기금융상품 | 3,000,000 | 3,000,000 | ||
| 장기금융상품 | 889,882 | 889,882 | ||
| 기타금융자산 | 197,430 | 197,430 | ||
| 소계 | 4,785,645 | 4,785,645 | ||
| 공정가치로 측정&cr하는 금융자산 | 파생상품자산 | 21,794 | 21,794 | |
| 합계 | 4,807,439 | 4,807,439 | ||
| 금융부채 | 상각후원가로 측정하는 금융부채 | 기타지급채무 | 2,605,234 | 2,605,234 |
| 단기차입금 | 41,000,000 | 41,000,000 | ||
| 장기차입금 | 337,677,661 | 337,677,661 | ||
| 임대보증금 | 12,467,827 | 12,467,827 | ||
| 소계 | 393,750,722 | 393,750,722 | ||
| 공정가치로 측정&cr하는 금융부채 | 파생상품부채 | 328 | 328 | |
| 합계 | 393,751,050 | 393,751,050 |
② 전기말
(단위: 천원)
| 구분 | 범주 | 과목 | 장부금액 | 공정가치 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 현금및현금성자산 | 1,329,777 | 1,329,777 |
| 단기금융상품 | 6,000,000 | 6,000,000 | ||
| 장기금융상품 | 889,882 | 889,882 | ||
| 기타금융자산 | 344,181 | 344,181 | ||
| 소계 | 8,563,840 | 8,563,840 | ||
| 공정가치로 측정&cr하는 금융자산 | 파생상품자산 | 21,794 | 21,794 | |
| 합계 | 8,585,634 | 8,585,634 | ||
| 금융부채 | 상각후원가로 측정하는 금융부채 | 기타지급채무 | 3,347,421 | 3,347,421 |
| 단기차입금 | 41,000,000 | 41,000,000 | ||
| 장기차입금 | 337,425,622 | 337,425,622 | ||
| 임대보증금 | 12,364,027 | 12,364,027 | ||
| 소계 | 394,137,070 | 394,137,070 | ||
| 공정가치로 측정&cr하는 금융부채 | 파생상품부채 | 328 | 328 | |
| 합계 | 394,137,398 | 394,137,398 |
&cr 회사는 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.
(2) 금융상품 범주별 손익&cr&cr당반기와 전반기 중 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다.&cr
① 당반기
(단위: 천원)
| 구분 | 이자수익 | 이자비용 |
|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 15,766 | - |
| 상각후원가로 측정하는 금융부채 | - | 3,176,167 |
| 합계 | 15,766 | 3,176,167 |
&cr ② 전반기
(단위: 천원)
| 구분 | 이자수익 | 이자비용 |
|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 25,297 | - |
| 상각후원가로 측정하는 금융부채 | - | 3,137,116 |
| 합계 | 25,297 | 3,137,116 |
(3) 공정가치 서열체계 &cr&cr1) 회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
&cr2) 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당반기말
(단위: 천원)
| 구분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 공정가치로 측정하는 금융자산 | ||||
| 파생상품자산 | - | - | 21,794 | 21,794 |
| 공정가치로 측정하는 금융부채 | ||||
| 파생상품부채 | - | - | 328 | 328 |
&cr ② 전기말
(단위: 천원)
| 구분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 공정가치로 측정하는 금융자산 | ||||
| 파생상품자산 | - | - | 21,794 | 21,794 |
| 공정가치로 측정하는 금융부채 | ||||
| 파생상품부채 | - | - | 328 | 328 |
23. 재무위험관리&cr&cr(1) 자본위험관리&cr&cr회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보유하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 회사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.
&cr회사의 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로나누어 산출하고 있습니다. &cr
당반기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채(A) | 396,749,624 | 397,148,445 |
| 자본(B) | 302,877,147 | 307,702,864 |
| 부채비율(A/B) | 130.99% | 129.07% |
(2) 금융위험관리&cr&cr회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사의 위험관리는 회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.
&cr1) 시장위험&cr&cr① 이자율 위험&cr&cr당반기말과 전기말 현재 이자율위험에 노출된 변동이자율 조건의 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금성자산 및 장단기금융상품 | 4,588,215 | 8,219,659 |
&cr당반기말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 변동시 법인세비용차감전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 1% 상승시 | 1% 하락시 |
|---|---|---|
| 현금성자산 및 장단기금융상품 | 45,882 | (45,882) |
② 가격위험&cr&cr가격위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 현금흐름이 변동할 위험입니다. 보고기간 종료일 현재 가격위험에 노출된 회사의 금융상품은 파생상품자산 및 부채입니다.&cr&cr2) 신용위험&cr&cr신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 당반기말 현재 신용위험의 최대노출금액은 장부금액과 같으며, 그 내역은 금융자산 범주 중 상각후원가로 측정하는 금융자산에 해당하는 4,786백만원 (전기말: 8,564백만원)입니다.
3) 유동성위험 &cr&cr회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당반기말과 전기말현재 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당반기말
(단위: 천원)
| 구분 | 1년이내 | 1년 ~ 5년 | 5년초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 미지급금 | 612,611 | - | - | 612,611 |
| 미지급비용 | 1,992,623 | - | - | 1,992,623 |
| 임대보증금 | 181,750 | 7,277,517 | 7,252,222 | 14,711,489 |
| 단기차입금 | 41,000,000 | - | - | 41,000,000 |
| 장기차입금 | 11,220,000 | 354,816,548 | - | 366,036,548 |
| 합계 | 55,006,984 | 362,094,065 | 7,252,222 | 424,353,271 |
&cr② 전기말
(단위: 천원)
| 구분 | 1년이내 | 1년 ~ 5년 | 5년초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 미지급금 | 1,247,544 | - | - | 1,247,544 |
| 미지급비용 | 2,099,877 | - | - | 2,099,877 |
| 임대보증금 | 181,750 | 6,677,517 | 7,852,222 | 14,711,489 |
| 단기차입금 | 41,000,000 | - | - | 41,000,000 |
| 장기차입금 | 11,212,273 | 357,644,603 | - | 368,856,876 |
| 합계 | 55,741,444 | 364,322,120 | 7,852,222 | 427,915,786 |
&cr상기 만기분석은 할인하지 않은 원금과 이자를 포함한 현금흐름을 기초로 회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다.
24. 특수관계자 거래&cr &cr(1) 보고기간 종료일 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.&cr
| 구분 | 회사명 |
|---|---|
| 종속기업 | ㈜신한알파용산위탁관리부동산투자회사 |
| ㈜신한알파광교위탁관리부동산투자회사 | |
| ㈜신한케이제1호위탁관리부동산투자회사 | |
| ㈜신한알파남산위탁관리부동산투자회사 | |
| ㈜신한알파역삼위탁관리부동산투자회사(*) | |
| 기타특수관계자 | 신한리츠운용㈜ |
(*) 당반기 중 신규로 출자하여 종속기업으로 포함하였습니다.&cr&cr(2) 당반기와 전반기 중 현재 특수관계자에 대한 주요 거래내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 회사명 | 내역 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|---|
| ㈜신한알파용산위탁관리&cr부동산투자회사 | 배당금수취 | 1,778,881 | 2,255,650 |
| ㈜신한알파광교위탁관리&cr부동산투자회사 | 지분취득 | - | 25,000,000 |
| 배당금수취 | 734,327 | - | |
| ㈜신한케이제1호위탁관리부동산투자회사 | 지분취득 | - | 300,000 |
| 지분감소 | 300,000 | - | |
| ㈜신한알파남산위탁관리&cr부동산투자회사 | 지분취득 | - | 300,000 |
| ㈜신한알파역삼위탁관리부동산투자회사 | 지분취득 | 300,000 | - |
| 신한리츠운용㈜ | 비용 | 545,424 | 554,574 |
&cr(3) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 회사명 | 내역 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 신한리츠운용㈜ | 채무 | 548,564 | 1,175,639 |
25. 현금흐름 정보&cr&cr(1) 당반기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보통예금 | 698,333 | 1,329,777 |
&cr(2) 재무활동에서 생기는 부채(차입금)의 변동은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 기초 | 378,425,622 | 336,929,462 |
| 상각 | 252,039 | 246,710 |
| 기말 | 378,677,661 | 337,176,172 |
(3) 당반기와 전반기 중 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 장기선급비용의 유동성대체 | 103,818 | 116,225 |
| 장기차입금 현재가치할인차금 상각 | 252,039 | 246,710 |
| 선급금의 투자부동산 대체 | - | 505,216 |
| 장ㆍ단기임대보증금의 유동성대체 | - | 150,550 |
| 미지급배당금 | - | 8,796,518 |
| 미수금의 제각 | - | 476,347 |
| 장기임대보증금의 미수금 상계 | - | 287,690 |
26. 영업부문&cr&cr회사는 영업수익을 창출하는 용역의 성격을 고려하여 회사 전체를 단일 보고부문으로 결정하였습니다. 따라서, 보고부문별 영업수익, 법인세비용차감전순손익 및 자산ㆍ부채 총액에 대한 주석 공시는 생략하였습니다. &cr&cr회사의 영업수익은 전액 국내에서 발생되었으며, 회사 영업수익의 10%를 초과하는 외부고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 영업수익 |
|---|---|
| 고객 1 | 4,337,576 |
| 고객 2 | 1,318,352 |
6. 기타 재무에 관한 사항
가. 공정가치평가&cr&cr(1) 당반기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액 및 공정가치의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당반기말
(단위: 천원)
| 구분 | 범주 | 과목 | 장부금액 | 공정가치 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 현금및현금성자산 | 13,633,634 | 13,633,634 |
| 단기금융상품 | 7,489,112 | 7,489,112 | ||
| 장기금융상품 | 7,209,806 | 7,209,806 | ||
| 기타금융자산 | 722,195 | 722,195 | ||
| 합계 | 29,054,747 | 29,054,747 | ||
| 금융부채 | 상각후원가로 측정하는 금융부채 | 기타지급채무 | 5,130,591 | 5,130,591 |
| 단기차입금 | 104,600,000 | 104,600,000 | ||
| 비지배지분금융부채 | 18,341,753 | 18,341,753 | ||
| 장기차입금 | 838,760,917 | 838,760,917 | ||
| 임대보증금 | 35,068,000 | 35,068,000 | ||
| 기타금융부채 | 66,998 | 66,998 | ||
| 소계 | 1,001,968,259 | 1,001,968,259 | ||
| 공정가치로 측정&cr하는 금융부채 | 파생상품부채 | 328 | 328 | |
| 합계 | 1,001,968,587 | 1,001,968,587 |
② 전기말
(단위: 천원)
| 구분 | 범주 | 과목 | 장부금액 | 공정가치 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 현금및현금성자산 | 11,875,191 | 11,875,191 |
| 단기금융상품 | 11,344,758 | 11,344,758 | ||
| 장기금융상품 | 7,327,249 | 7,327,249 | ||
| 기타금융자산 | 561,391 | 561,391 | ||
| 합계 | 31,108,589 | 31,108,589 | ||
| 금융부채 | 상각후원가로 측정하는 금융부채 | 기타지급채무 | 6,269,622 | 6,269,622 |
| 단기차입금 | 119,200,000 | 119,200,000 | ||
| 비지배지분금융부채 | 18,094,932 | 18,094,932 | ||
| 장기차입금 | 838,329,467 | 838,329,467 | ||
| 임대보증금 | 35,404,429 | 35,404,429 | ||
| 기타금융부채 | 74,768 | 74,768 | ||
| 소계 | 1,017,373,218 | 1,017,373,218 | ||
| 공정가치로 측정&cr하는 금융부채 | 파생상품부채 | 328 | 328 | |
| 합계 | 1,017,373,546 | 1,017,373,546 |
&cr 연결회사는 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.
(2) 금융상품 범주별 손익&cr
당반기와 전반기 중 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다.&cr
① 당반기
(단위: 천원)
| 구분 | 이자수익 | 이자비용 |
|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 55,595 | - |
| 상각후원가로 측정하는 금융부채 | - | 8,001,603 |
| 합계 | 55,595 | 8,001,603 |
&cr ② 전반기
(단위: 천원)
| 구분 | 이자수익 | 이자비용 |
|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 49,291 | - |
| 상각후원가로 측정하는 금융부채 | - | 4,573,531 |
| 합계 | 49,291 | 4,573,531 |
(3) 공정가치 서열체계 &cr&cr1) 연결회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
&cr2) 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.&cr
① 당반기말
(단위: 천원)
| 구분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 공정가치로 측정하는 금융부채 | ||||
| 파생상품부채 | - | - | 328 | 328 |
&cr ② 전기말
(단위: 천원)
| 구분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 공정가치로 측정하는 금융부채 | ||||
| 파생상품부채 | - | - | 328 | 328 |
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11012#*진행률적용수주계약현황*.dsl
&cr나. 채무증권 발행실적 등&cr- 해당사항 없음.&cr
채무증권 발행실적 2020.12.31(단위 : 원, %)
| (기준일 : | ) |
---------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11012#*사채관리계약주요내용.dsl
기업어음증권 미상환 잔액 2020.12.31(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2020.12.31(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2020.12.31(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2020.12.31(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2020.12.31(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
&cr&cr 1. 경영진단의 개요&cr 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 경우 관계서류에 대한 업무위탁회사의 보고를 받았으며, 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다.&cr
2. 경영성과
당사의 최근 사업년도의 연결기준 경영성과는 아래와 같습니다.
(단위 : 원,%)
| 과 목 | 제6기 반기&cr(2020.10.01.~ 2020.12.31) | 제5기 반기&cr(2020.04.01.~ 2020.06.30) | 증감율 |
|---|---|---|---|
| 영업수익 | 17,535,554,409 | 12,206,284,523 | 43.66% |
| 영업비용 | 6,835,524,520 | 5,921,190,986 | 15.44% |
| 영업이익 | 10,700,029,889 | 6,285,093,537 | 70.24% |
| 법인세비용차감전순이익 | 2,834,233,024 | 1,745,184,689 | 62.40% |
| 법인세비용 | - | - | - |
| 당기순이익 | 2,834,233,024 | 1,745,184,689 | 62.40% |
&cr3. 재무상태&cr 당사의 연결기준 재무상태는 아래와 같습니다.&cr (단위 : 원,%)
| 과 목 | 제 6기 반기말&cr (2020년 12월말) | 제 5기말&cr (2020년 9월말) | 증감율 |
|---|---|---|---|
| 1. 유동자산 | 22,552,905,334 | 40,423,312,494 | -44.21% |
| 2. 비유동자산 | 1,335,554,833,741 | 1,338,341,109,661 | -0.21% |
| 자산총계 | 1,358,107,739,075 | 1,378,764,422,155 | -1.50% |
| 1. 유동부채 | 140,931,163,324 | 155,048,437,274 | -9.11% |
| 2. 비유동부채 | 867,094,399,492 | 866,813,532,827 | 0.03% |
| 부채총계 | 1,008,025,562,816 | 1,021,861,970,101 | -1.35% |
| 1. 지배지분 | 289,858,621,449 | 297,067,768,654 | -2.43% |
| (1) 자본금 | 56,330,123,000 | 56,330,123,000 | 0.00% |
| (2) 기타불입자본 | 248,629,700,599 | 248,629,700,599 | 0.00% |
| (3) 이익잉여금(결손금) | (15,101,202,150) | (7,892,054,945) | 91.35% |
| 2. 비지배지분 | 60,223,554,810 | 59,834,683,400 | 0.65% |
| 자본총계 | 350,082,176,259 | 356,902,452,054 | -1.91% |
4. 자금조달&cr 당사는 판교 크래프톤타워 등 투자를 위하여 자체 자금 이외에, 한화생명보험(주) 등 총 11 개사 대주단으로부터 총 3,400 억원의 차입금을 사용하고 있습니다. 차입금의 세부 내역 및 주요 조건은 다음과 같습니다.
(단위: 백만원)
| 구 분 | 차입처 | 만기일 | 이자율(%) | 금 액 |
|---|---|---|---|---|
| 선순위 장기차입금 | 교보생명보험㈜ | 2023.04.27&cr주1) | 고정금리 3.30% |
35,000 |
| 한화생명보험㈜ | 70,000 | |||
| ㈜KB손해보험 | 70,000 | |||
| 신협중앙회 | 25,000 | |||
| 장안신용협동조합 | 5,000 | |||
| 광주문화신용협동조합 | 3,500 | |||
| 대창신용협동조합 | 1,500 | |||
| 농업협동조합중앙회 | 70,000 | |||
| 유진드림스퀘어전문투자형사모신탁34호 | 35,000 | |||
| 수산업협동조합중앙회 | 15,000 | |||
| 신한생명보험㈜ | 10,000 | |||
| 합계 | 340,000 |
주1) 대출실행일로부터 5년(2018.04.27~2023.04.27)
&cr5. 부외거래&cr해당사항이 없습니다.&cr&cr 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항&cr회사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 5.재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다.
V. 감사인의 감사의견 등
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11012#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
제6기(당반기)대주회계법인적정해당사항 없음-제5기(전기)대주회계법인적정해당사항 없음담보제공자산 내역 공시의 적정성제4기(전전기)대주회계법인적정해당사항 없음투자부동산 후속원가 자본화
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제6기(당반기)대주회계법인별도/연결 반기검토 및 기말감사4,200만원-4,200만원-제5기(전기)대주회계법인별도/연결 반기검토 및 기말감사4,200만원-4,200만원474제4기(전전기)대주회계법인별도/연결 반기검토 및 기말감사4,200만원-4,200만원402
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제6기(당반기)-----제5기(전기)-----제4기(전전기)-----
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11012#*회계감사인과논의한결과.dsl ◆click◆『조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보』 삽입 11012#*조정협의회내용및재무제표불일치정보.dsl
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
&cr가. 이사회의 구성 개요&cr공시서류작성기준일 현재 당사의 이사회는 총 7인의 이사(대표이사(사내이사) 1인, 기타비상무이사 6인)로 구성되어 있습니다. 당사 이사회 의장은 당사 정관에 따라서 대표이사가 의장입니다. 또한 당사는 부동산투자회사법에 따라 사외이사를 두고 있지 않으며, 이사회내 소위원회 역시 별도로 두고 있지 않습니다. 이사의 주요 이력 및 업무분장은 "Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참고하시기 바랍니다.&cr&cr 나. 이사회의 권한내용&cr 당사 정관에 따른 이사회 권한 사항은 다음과 같습니다.
제 35 조 (대표이사 및 이사의 직무)
① 대표이사는 회사를 대표하고 업무를 총괄한다.
② 이사는 대표이사를 보좌하고, 이사회에서 정하는 바에 따라 이 회사의 업무를 분장 집행하며, 대표이사의 유고 시에는 이사회에서 정하는 바에 따라 그 직무를 대행한다.
③ 이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견한 때에는 즉시 감사에게 이를 보고하여야 한다.
④ 이사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 회사의 업무를 위탁 받은 자산관리회사, 자산보관기관, 판매회사 또는 사무수탁회사에 대하여 이 회사의 업무 및 자산 상황에 관한 보고를 요구할 수 있다.
⑤ 이사는 재임 중뿐만 아니라 퇴임 후에도 업무상 지득한 회사의 영업상 비밀을 누설해서는 안 된다.&cr&cr제 38 조 (이사회의 결의사항)
이사회는 법률이나 본 정관에 다른 규정이 없는 한 다음사항을 결의한다.
1. 부동산의 취득 또는 처분 등 운용에 관한 사항
2. 회사 총자산의 100분의 10 이상 금액의 증권의 취득 또는 처분에 관한 사항
3. 차입 및 사채발행에 관한 사항
4. 주주총회의 소집에 관한 사항
5. 자산관리회사에 대한 자산관리운용지침의 제정 또는 개정
6. 사무수탁회사와의 위탁계약 체결, 변경 및 해지에 관한 사항
7. 판매회사와의 판매위탁계약의 체결, 변경 및 해지에 관한 사항
8. 제13조에 따른 신주발행에 관한 사항
9. 주주가 신주인수권을 포기하거나 상실한 경우 또는 신주 배정시에 단주가 발생할 경우 그 처리방법에 관한 사항
10. 회사의 대표이사의 선임 및 해임에 관한 사항
11. 이사회 의장의 선임 및 해임에 관한 사항
12. 제50조 제5항에 따른 재무제표 등의 승인에 관한 사항
13. 기타 회사의 경영에 관한 중요 사안
다. 주요 의 결사항
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 비고 |
| 1 | 2020.05.13 | 1호. 제4기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건&cr2호. 위탁관리회사 보수 지급의 건 | 가결 | - |
| 2 | 2020.06.02 | 1호. 정기주주총회 소집 및 부의안건 결정의 건&cr2호. 일반사무관리위탁계약 변경 체결의 건&cr3호. 전자투표제도 채택 승인의 건 | 가결 | - |
| 3 | 2020.07.10 | 1호. 용산리츠 임시시주총회 안건 결의 승인의 건 | 가결 | - |
| 4 | 2020.09.10 | 1호. 부동산투자회사 지분투자 승인의 건&cr2호. 차입 승인의 건 | 가결 | - |
| 5 | 2020.11.05 | 1호. 제5기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건&cr2호. 위탁관리회사 보수 지급의 건 | 가결 | - |
| 6 | 2020.12.02 | 1호. 정기주주총회 소집 및 부의안건 결정의 건&cr2호. 전자투표제도 채택 승인의 건 | 가결 | - |
&cr 라. 이사의 독립성&cr이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다. &cr&cr [2020년 12월 31일 현재]
| 구분 | 성명 | 추천인 | 활동분야 | 회사와의 거래 | 최대주주와의 관계 |
| 대표이사&cr(사내이사) | 이준구 | 이사회 | 이사회 의결 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 기타비상무이사 | 민병강 | 이사회 | 이사회 의결 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 기타비상무이사 | 허강진 | 이사회 | 이사회 의결 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 기타비상무이사 | 박민호 | 이사회 | 이사회 의결 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 기타비상무이사 | 윤희준 | 이사회 | 이사회 의결 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 기타비상무이사 | 나은경 | 이사회 | 이사회 의결 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 기타비상무이사 | 정구영 | 이사회 | 이사회 의결 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
&cr마. 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
7----
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11012#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역
바. 사외이사 교육 미실시 내역
부동산투자회사법에 따라 사외이사가 없습니다.
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사위원회 관련 사항&cr(1) 감사위원회 설치여부 &cr당사는 공시서류작성 기준일 현재 감사위원회가 설치되어 있지 않습니다.&cr&cr나. 감사 관련 사항&cr(1) 감사의 인적사항
| 성 명 | 주요경력 | 비고 |
| 김종수 | 1999.02 서강대 경영학과 졸업 2000~2003 KPMG 삼정회계법인 2003~2004 신한금융지주회사 내부감사팀 2004~2006 화인경영회계법인 2006~현재 회계법인 성지 |
비상근 |
&cr (2) 감사의 독립성
당사의 감사는 정관에 따라 주주총회의 의결을 거쳐 선임되며, 출석한 주주의 의결권의 과반수와 발행주식총수의 4분의 1이상의 동의가 필요합니다. 그리고 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못합니다. 그리고 당사는 상법 제382조의 2에서 규정하는 집중투표제를 채택하지 않습니다. &cr 또한 당사의 감사는 부동산투자회사법에 따른 감사 자격요건인 공인회계사법에 따른공인회계사이며 임원의 결격사유에 해당하지 않습니다.&cr&cr (3) 감사의 주요활동 내용&cr당사의 감사는 관련법령 및 정관에 따른 감사업무를 수행하고 있습니다. 당사 감사의 경우 이사회 및 주주총회에 참석하고 있으며, 감사의 경우 의결권이 없기 때문에 의사록에 별도 날인을 하지는 않고 있습니다.
정관 제 36조(감사의 직무)&cr① 감사는 이사의 직무의 집행을 감사한다.&cr② 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 회사의 업무를 위탁 받은 &cr 자산관리회사, 자산보관기관, 판매회사 또는 사무수탁회사에 대하여 이 회사의 업&cr 무와 관련된 회계에 관한 보고를 요구할 수 있다.&cr③ 감사는 이사가 직무수행과 관련하여 법령이나 정관에 위반하거나 기타 회사에 &cr 현저하게 손해를 끼칠 우려가 있는 사실을 발견한 때에는 지체 없이 이사회에게 &cr 보고하여야 한다.
◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11012#*감사위원현황.dsl
◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11012#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역
(4) 감사 교육 미실시 내역
-
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
(5) 감사위원회 및 준법지원인 등 지원조직 현황&cr- 당사는 부동산투자회사법에 의거 상근 임직원을 둘 수 없으므로 해당사항이 &cr 없습니다.
◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11012#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11012#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
가. 투표제도 &cr(1) 집중투표제의 채택여부&cr당사는 상법 제382조의 2에서 규정하는 집중투표제를 채택하지 않습니다.&cr&cr(2) 서면투표제 채택여부&cr당사 정관 제 27조(서면에 의한 의결권행사)에 따라 주주들은 서면으로 의결권을 행사할 수 있습니다.&cr
정관 제 27조(서면에 의한 의결권 행사)&cr① 주주는 총회에 출석 하지 아니하고 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있다..&cr② 회사는 총회 소집통지서에 서면에 의한 의결권 행사에 필요한 서면과 참고자료를&cr 송부하여야 한다.&cr③ 제1항의 의결권을 행사하고자 하는 주주는 회사에서 송부한 서면에 의결권행사의&cr 내용을 기재하여 총회 전까지 회사에 제출하여야 한다.&cr④ 서면에 의하여 행사한 의결권의 수는 출석한 주주의 의결권 수에 산입한다.
&cr(3) 전자투표제의 채택여부&cr제2기 정기주주총회부터 전자투표제도를 채택하여 활용하고 있습니다. &cr당사는 상법 제368조의4에 따른 전자투표제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하여, 주주들이 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사할 수 있도록 했습니다.&cr&cr나. 소수주주권 행사여부&cr- 회사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다.&cr&cr다. 경영권 경쟁&cr- 회사는 공시대상 기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다.
VII. 주주에 관한 사항
&cr 1. 최대주주 및 그 특수관계인 현황&cr
가. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황
2020.12.31(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
유진드림스퀘어전문투자형사모투자신탁34호최대주주보통주4,081,6327.804,081,6327.804,081,632보통주4,081,6327.804,081,6327.804,081,632------
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
나. 최대주주 및 그 특수관계인의 현황&cr(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보&cr(가) 설립일 : 2018.04.26 &cr (나) 사업현황 : 당사 최대주주인 유진드림스퀘어전문투자형사모투자신탁34호는 ㈜국민은행을 신탁업자로, 유진자산운용㈜을 집합투자업자로 하는 전문투자형사모투자신탁입니다. &cr&cr(다) 재무현황
◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11012#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
유진드림스퀘어전문투자형&cr사모투자신탁34호1----한국교직원공제회100------
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재
◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11012#*성명또는지분율변동인경우.dsl
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
유진드림스퀘어전문투자형&cr사모투자신탁34호62,1821462,169356-3,372-3,372
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
해당사항 없음.
(라) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11012#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 44_최대주주의최대출자자가단체인경우
(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
한국교직원공제회-차성수&cr(이사장)-----------
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재
(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
한국교직원공제회38,640,9289,854,89328,786,0352,427,3801,885,595456,466
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11012#*최대주주변동내역.dsl
&cr 2. 주식의 분포&cr
◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11012#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황
가. 주식 소유현황
2020.09.30(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
유진드림스퀘어전문투자형사모투자신탁34호4,081,6327.80%메리츠종합금융증권3,348,0856.40%한화손해보험3,273,0966.25%신한리츠운용2,705,8385.17%--
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| - | ||||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11012#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2020.09.30(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
12,86312,87899.926,943,09752,330,12351.49발행주식 총수의 100분의 1에 &cr미달하는 주식을 보유한 주주
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액&cr주주수 | 전체&cr주주수 | 비율&cr(%) | 소액&cr주식수 | 총발행&cr주식수 | 비율&cr(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
2020.12.31(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
이준구남1960년 05월대표&cr이사등기임원비상근대표이사
전북대 무역학과&cr 에이알에이신영개발전문위탁관리부동산투자회사 이사&cr(2015~현재)&cr현재 법무사 이준구 사무소 대표법무사 (2013~현재)
---
2018.04.20
~현재
2021.04.20민병강남1976년 05월이사등기임원비상근기타&cr비상무이사경희대 무역학과&cr한화손해보험 자산운용본부 대체투자파트장 (2002~현재)---
2020.06.25
~현재
2023.06.25허강진남1972년 12월이사등기임원비상근기타&cr비상무이사
경기대 경영학&cr네오위즈아이엔에스 대표이사 (2010~2017)
크래프톤 경영기획실장 (2017~현재)
---
2018.05.14
~현재
2021.05.14정구영남1981년 05월이사등기임원비상근기타&cr비상무이사건국대 경영학과&cr생보부동산신탁 (2009~2015)&cr캡스톤자산운용 (2015~2019)&cr롯데지주 및 롯데에이엠씨 (2019)&cr캡스톤자산운용 블라인드펀드본부 팀장 (2019~현재)---
2020.06.25
~현재
2023.06.25윤희준남1979년 02월이사등기임원비상근기타&cr비상무이사
고려대 경영학&cr현대차증권 전략PI팀 팀장 (2009~현재)
---
2018.05.14
~현재
2021.05.14박민호남1979년 01월이사등기임원비상근기타&cr비상무이사
홍익대 법학과&cr하우자산운용 (2014~2016)&cr하이투자증권 (2016~2017)
유진자산운용 대체투자팀 팀장 (2017~현재)
--소속직원
2020.06.25
~현재
2023.06.25나은경여1974년 04월이사등기임원비상근기타&cr비상무이사법무사 이준구 사무소 소속 법무사(2016 ~ 현재)---
2020.06.25
~현재
2023.06.25김종수남1973년 07월감사등기임원비상근감사
서강대 경영학과&cr회계법인 성지 상무 (2006~현재)
---
2017.12.18
~현재
2020.12.18
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
◆click◆『등기임원후보자 및 해임대상자』 삽입 11012#*등기임원후보자및해임대상자.dsl
나. 직원 현황&cr-해당사항없음
2020.12.31(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
-남---------------------
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다
다. 미등기임원 보수 현황&cr- 해당사항없음
2020.12.31(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
----
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 원) 대표이사16,000,000월 100만원기타비상무이사6--감사14,200,000월 70만원
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 원) 810,200,0001,275,000기타비상무이사&cr무보수
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 원) 76,000,000857,143---------14,200,0004,200,000-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액&cr- 개인별 보수지급 금액이 기업공시서식 작성기준인 5억원 이상에 해당하지 않아 기재를 생략합니다.
(단위 : 원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법&cr- 해당사항 없습니다.&cr
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액&cr- 개인별 보수지급 금액이 기업공시서식 작성기준인 5억원 이상에 해당하지 않아 기재를 생략합니다.
(단위 : 원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법&cr- 해당사항 없습니다.
◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11012#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl
IX. 계열회사 등에 관한 사항
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11012#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황
타법인출자 현황
2020.12.31(단위 : 백만원, 천주, %)
| (기준일 : | ) |
㈜신한알파용산위탁관리&cr부동산투자회사2018.10.29투자9,50011,450100.0076,500-5,000-46,505-6,450100.0029,995176,7821,088㈜신한알파광교위탁관리&cr부동산투자회사2020.03.03투자5,0005,00092.595,0001,25025,000-6,250100.0030,00074,579189㈜신한케이제1호위탁관리&cr부동산투자회사 2020.05.29투자300---9,20089,300-9,20080.7089,300302,090550㈜신한알파남산위탁관리&cr부동산투자회사(주3) 2020.06.18투자300---5,0005,000-5,00092.595,000268,991-722㈜신한알파역삼위탁관리&cr부동산투자회사(주4) 2020.12.21투자300---300300-300100.00300300-16,45019381,50010,75073,095026,900473154,595822,7421,105
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |
| 주1) 상기 법인은 모두 비상장회사입니다. |
| 주2) 지분율은 의결권이 있는 주식에 대한 지분율입니다. |
| 주3) 해당 법인은 첫 사업연도가 도래하지 않았으며, 최근사업연도 재무현황은 가결산 재무제표입니다. |
| 주4) 당반기중 신규로 출자하여 설립되었으며, 해당 법인의 최근사업연도 재무현황은 가결산 재무제표입니다. |
X. 이해관계자와의 거래내용
&cr 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등&cr- 해당사항 없음.&cr&cr&cr 2. 대주주와의 자산양수도 등&cr- 해당사항 없음.&cr&cr&cr 3. 대주주와의 영업거래&cr- 해당사항 없음.&cr&cr 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
| (단위 : 백만원) |
| 성명(법인명) | 관계 | 거래내역 | 제6기 반기 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| (주)국민은행(신탁) | 주주 | 이자비용 | 316 | 유진드림스퀘어전문투자형&cr사모투자신탁34호의 신탁업자 |
| 농업협동조합중앙회 | 주주 | 이자비용 | 633 | - |
| 신한리츠운용㈜ 주1) | 주주 | 자산관리수수료 | 545 | - |
주1) 당사는 신한리츠운용㈜와 부동산 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분, 부동산 개발 및 임대차,유가증권매매 등에 관한 업무를 위탁하는 내용의 자산관리위탁계약을 체결하였습니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
&cr 가. 공시내 용의 진행 상황 &cr- 공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 나. 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결의내용 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 임시주주총회&cr(2018.10.26) | 1호. 사업계획 변경 승인의 건 | 원안대로 승인 | |
| 2호. 자산관리위탁계약 변경 체결 승인의 건 | 원안대로 승인 | ||
| 3호. 정관 일부 변경 승인의 건 | 정족수 미달로 부결 | ||
| 임시주주총회&cr(2018.11.29) | 1호. 보통주식 신주 발행 승인의 건 | 원안대로 승인 | 종류주&cr주주총회 |
| 정기주주총회&cr(2018.12.21) | 1호. 제2기 사업계획 승인의 건 | 원안대로 승인 | |
| 2호. 자본준비금 감액 결의의 건 | 원안대로 승인 | ||
| 3호. 제1기 재무제표 승인의 건 | 원안대로 승인 | ||
| 4호. 이사 선임의 건 | 원안대로 승인 | ||
| 5호. 제2기 이사보수 승인의 건 | 원안대로 승인 | ||
| 6호. 제2기 감사보수 승인의 건 | 원안대로 승인 | ||
| 정기주주총회&cr(2019.06.21) | 1호. 제2기 재무제표 승인의 건 | 원안대로 승인 | |
| 2호. 제3기 사업계획 승인의 건 | 원안대로 승인 | ||
| 3호. 정관 일부 개정 승인의 건 | 원안대로 승인 | ||
| 4호. 이사 선임의 건 | 원안대로 승인 | ||
| 5호. 제3기 이사보수 승인의 건 | 원안대로 승인 | ||
| 6호. 제3기 감사보수 승인의 건 | 원안대로 승인 | ||
| 임시주주총회&cr(2019.06.21) | 1호. 정관 일부 개정 승인의 건 | 원안대로 승인 | 종류주&cr주주총회 |
| 정기주주총회&cr(2019.12.19) | 1호. 제3기 재무제표 승인의 건&cr2호. 제4기 사업계획 승인의 건&cr3호. 정관 일부 개정 승인의 건&cr4호. 자산관리위탁계약서 변경체결 승인의 건&cr5호. 제4기 이사보수 승인의 건&cr6호. 제4기 감사보수 승인의 건 | 원안대로 승인 | |
| 정기주주총회&cr(2020.06.25) | 1호. 제4기 재무제표 승인의 건&cr2호. 사업계획 승인의 건&cr3호. 차입계획 승인의 건&cr4호. 자산보관위탁계약서 변경체결의 건&cr5호. 이사 선임의 건&cr6호. 제5기 이사보수 승인의 건&cr7호. 제5기 감사보수 승인의 건 | 원안대로 승인 | |
| 정기주주총회&cr(2020.12.21) | 1호. 제5기 재무제표 승인의 건&cr2호. 사업계획 승인의 건&cr3호. 차입계획 승인의 건&cr4호. 특별관계자와의 거래 승인의 건&cr5호. 제6기 이사보수 승인의 건&cr6호. 제6기 감사보수 승인의 건 | 원안대로 승인 |
&cr&cr 2. 우발채무 등
&cr가. 중요한 소송사건
- 해당사항이 없습니다.&cr&cr나. 견질 또는 담보용 어음, 수표 현황&cr- 해당사항이 없습니다.&cr
다. 채무보증 현황 &cr - 당기말 현재 담보 로 제공된 자산의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 백만원)
| 담보&cr제공자산 | 담보권의 종류 | 담보권자 | 장부가액 | 채권최고액 | 관련 채무 | 관련 &cr채무금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지,&cr건물 | 근저당권 및 전세권 | ㈜크래프톤 등 13개 임차인 | 539,373 | 14,243 | 임대보증금 | 12,926 |
| 근저당권 | 한화생명보험㈜ 등 11개 금융기관 | 408,000 | 장기차입금 | 340,000 | ||
| 정기예금 | 예금 근질권 | ㈜신한은행 등 7 개사(주 1) | 889 | 1,056 | 임대보증금 | 889 |
주1) 당사명의 계좌에 보증금을 예치하고 임차인이 근질권자인 예금근질권을 설정하였습니다.
라. 채무인수약정 현황
- 해당사항이 없습니다.
&cr마. 그 밖의 우발채무 등
- 해당사항이 없습니다.&cr&cr바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행&cr- 해당사항이 없습니다.&cr&cr
3. 제재현황 등 그 밖의 사항
가. 제재현황&cr- 해당사항이 없습니다.
&cr 나. 작성 기준일 이후 발생한 주요사항 &cr- 해당사항이 없습니다.
◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11012#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11012#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11012#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11012#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역
다. 직접금융 자금의 사용&cr 1) 공모자금의 사용내역
2020.12.31(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
유상증자&cr(일반공모)32018.07.31차입금상환 등114,000,000,000차입금상환 등114,000,000,000-유상증자(주1)&cr(주주배정)42019.01.29종속회사&cr지분투자 등48,572,400,000종속회사&cr지분투자 등48,572,400,000-유상증자(주2)&cr(주주배정)52020.05.27종속회사&cr지분투자 등27,542,000,000종속회사&cr지분투자 등27,542,000,000-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 주1) 당사는 유상증자 및 보유 여유현금 등을 재원으로 종속회사인 (주)신한알파용산위탁관리부동산투자회사의 보통주식 에 총 765억원을 투자하였습니다. |
| 주2) 당사는 유상증자 및 보유 여유현금 등을 재원으로 종속회사인 (주)신한알파광교위탁관리부동산투자회사의 보통주식 에 총 300억원을 투자하였습니다. |
◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11012#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『미사용자금의 운용내역』 삽입 11012#*미사용자금의운용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11012#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11012#*보호예수현황.dsl ◆click◆『특례상장기업 관리종목 지정유예 현황』 삽입 11012#*특례상장기업관리종목지정유예현황.dsl
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
해당사항 없음.&cr
2. 전문가와의 이해관계
해당사항 없음.&cr
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