Xplus Inc.

Prospectus • Feb 17, 2021

증권신고서(지분증권) 2.9 아이비케이에스제15호기업인수목적 주식회사 Y ◆click◆ 발행조건 및 가액이 확정된 경우 『증권발행조건확정 정오표』 삽입 발행조건및가액이확정된경우.LCorrect 발행조건및가액이확정된경우 증권발행조건확정

&cr
금융위원회 귀중	2021년 02월 17 일
	&cr
회 사 명 :&cr	아이비케이에스제15호기업인수목적(주)
대 표 이 사 :&cr	박광열
본 점 소 재 지 :	서울특별시 영등포구 국제금융로6길 11 (여의도동, 삼덕빌딩)
	(전 화) 02-6915-5361
	(홈페이지) 없음
작 성 책 임 자 :	(직 책) 대표이사 (성 명) 박광열
	(전 화) 02-6915-5361

1. 정정대상 신고서의 최초제출일 : 2021년 01월 13일

2. 모집 또는 매출 증권의 종류 : 기명식 보통주

3. 모집 또는 매출금액 : 6,400,000,000원

4. 정정사유 : 발행조건확정

5. 정정사항&cr 금번 정정신고서상의 정정사항은 굵은 보라색 글씨체 로 기재하였습니다.

항 목	정 정 전	정 정 후
공통정정사항	-모집(매출)가액 예정 : 2,000원&cr-모집(매출)가액 총액(예정)&cr: 6,400,000,000원&cr-공모희망가액 : 2,000원	-모집(매출)가액 (확정) : 2,000원&cr-모집(매출)가액 총액 (확정)&cr: 6,400,000,000원&cr-공모확정가액 : 2,000원
<요약정보>	※ 요약정보의 모든 정정사항은 아래 본문의 정정사항을 동일하게 반영하였으므로, 본 정정표에 별도로 기재하지 않습니다. 요약정보의 정정사항은 아래 본문 정정내용을 참고하시기 바랍니다.
제1부 모집 또는 매출에 관한 사항
Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
1. 공모개요	(주1)	(주1)
2. 공모방법	(주2)	(주2)
3. 공모가격 결정방법	(주3)	(주3)
기재사항 추가	(주4)
4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항	(주5)	(주5)
5. 인수등에 관한 사항	(주6)	(주6)
Ⅲ. 투자위험요소
3. 기타위험 가.	(주7)	(주7)
3. 기타위험 나.	(주8)	(주8)
Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)
4. 공모가격에 대한 의견	(주9)	(주9)
Ⅴ. 자금의 사용목적
1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달내역	(주10)	(주10)

(주1) 정정전

(단위 : 원, 주)

증권의 종류	증권수량	액면가액	모집(매출) 가액	모집(매출) 총액	모집(매출) 방법
기명식보통주	3,200,000	100	2,000	6,400,000,000	일반공모

인수인		증권의 종류	인수수량	인수금액	인수대가	인수방법
대표	아이비케이투자증권㈜	기명식보통주	3,200,000	6,400,000,000	300,000,000	총액인수

청약기일	납입기일	청약공고일	배정공고일	배정기준일
2021.02.18 ~ 02.19	2021.02.22	2021.02.18	2021.02.22	-

&cr주1) 모집(매출)가액(이하 "공모희망가액")의 산정근거는「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항」의 「IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)」중 「4. 공모가격에 대한 의견」을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr주2) 모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액 및 인수대가는 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜와 발행회사인 아이비케이에스제15호기업인수목적㈜가 협의하여 제시한 공모희망가액인 2,000원 기준입니다.&cr&cr주3) 모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액")은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과등을 고려하여 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜와 발행회사인 아이비케이에스제15호기업인수목적㈜가 협의하여 최종 결정할 예정이며, 확정공모가액 결정시 정정신고서를 제출할 예정입니다.&cr &cr주4) 기관투자자 및 일반투자자 청 약일은 2021년 02월 18일과 02월 19일 로 영업일 기준 2일간입니다. 기관투자자 청약과 일반투자자 청약은 동일한 날에 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사상황, 주식시장 상황등에 따라 변경될 수 있습니다. 또한, 일반청약자 이중청약이 불가하오니, 이 점 유의하시기 바랍니다.&cr&cr주5) 본 주식은 2020년 12월 09일 상장예비심사청구서를 제출하여 2020년 12월 24 일 한국거래소로부터 사후이행사항을 제외하고 신규상장 예비심사 승인을 받았습니다. 따라서, 아래와 같은 사후이행사항 및 일부 상장요건을 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래될 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다. &cr『사후이행사항 : 청구법인은 코스닥시장상장규정 제11조에서 정하는 신규상장신청일(모집완료일)까지 상장규정 제7조의3제1항제1호(기업규모), 제2호(주식의 분산), 제8호(금융투자업자 소유주식등의 발행금액) 요건을 구비하여야 합니다.』 &cr&cr주6) 상기 인수대가는 300,000,000원으로 상기 금액의 50%(150,000,000원)는 금번 공모 이후에 지급되며, 나머지 수수료(150,000,000원)는 합병등기 완료시점(합병등기일 익일)으로 이연되어 지급됩니다. 단, 합병 실패시 또는 당사 정관 제60조의 규정에 따라 회사가 해산할 경우 나머지 50%는 지급하지 아니합니다.&cr&cr주7) 본 공모 결과 아이비케이에스제15호기업인수목적㈜의 총 발행주식은 4,800,000주(전환사채 전액 전환 가정)가 되며 공모전 주주 등(3,520,000주, 전환사채 전환가능주식수 포함)으로 인해 발생하는 희석요인을 반영한 주당 가중평균발행가격은 약 1,667원으로 공모희망가격인 2,000원과 비교할 때 약 333원 낮아집니다. 따라서 주당 장부가치 희석비율은 약 16.67%입니다.&cr

(단위 : 원, 주)

공모		공모전주주(CB전환)		공모가격	가중평균 발행가격	희석비율
주식수	비율	주식수	비율
3,200,000	66.67%	1,600,000	33.33%	2,000원	1,667원	16.67%

* 공모비율 = 공모주식수 / (공모전 발행주식수 + CB전환가능주식수 + 공모주식수)&cr* 공모전주주비율 = (공모전 발행주식수 + CB전환가능주식수) / (공모전 발행주식수 + CB전환가능주식수 + 공모주식수)&cr* 가중평균발행가격 = 총납입금액 / (공모전 발행주식수 + CB전환가능주식수 + 공모주식수)&cr* 총납입금액 = (공모전발행가 × 공모전발행주식수) + (CB전환가능가격 × CB전환가능주식수) + (공모희망가액 × 공모주식수)&cr* 희석비율 = (공모희망가액 - 가중평균발행가격) / 공모희망가액&cr&cr (주1) 정정 후

(단위 : 원, 주)

증권의 종류	증권수량	액면가액	모집(매출) 가액	모집(매출) 총액	모집(매출) 방법
기명식보통주	3,200,000	100	2,000	6,400,000,000	일반공모

인수인		증권의 종류	인수수량	인수금액	인수대가	인수방법
대표	아이비케이투자증권㈜	기명식보통주	3,200,000	6,400,000,000	300,000,000	총액인수

청약기일	납입기일	청약공고일	배정공고일	배정기준일
2021.02.18 ~ 02.19	2021.02.22	2021.02.18	2021.02.22	-

&cr주1) 모집(매출)가액(이하 "공모 확정가액")의 산정근거는「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항」의 「IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)」중 「4. 공모가격에 대한 의견」을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr주2) 모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액 및 인수대가는 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜와 발행회사인 아이비케이에스제15호기업인수목적㈜가 협의하여 제시한 공모 확정가액인 2,000원 기준입니다.&cr&cr주3) 모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액")은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과등을 고려하여 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜와 발행회사인 아이비케이에스제15호기업인수목적㈜가 협의하여 1주당 2,000원으로 최종결정하였습니다. &cr&cr주4) 기관투자자 및 일반투자자 청 약일은 2021년 02월 18일과 02월 19일 로 영업일 기준 2일간입니다. 기관투자자 청약과 일반투자자 청약은 동일한 날에 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사상황, 주식시장 상황등에 따라 변경될 수 있습니다. 또한, 일반청약자 이중청약이 불가하오니, 이 점 유의하시기 바랍니다.&cr&cr주5) 본 주식은 2020년 12월 25일 상장예비심사청구서를 제출하여 2020년 05월 08 일 한국거래소로부터 사후이행사항을 제외하고 신규상장 예비심사 승인을 받았습니다. 따라서, 아래와 같은 사후이행사항 및 일부 상장요건을 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래될 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다. &cr『사후이행사항 : 청구법인은 코스닥시장상장규정 제11조에서 정하는 신규상장신청일(모집완료일)까지 상장규정 제7조의3제1항제1호(기업규모), 제2호(주식의 분산), 제8호(금융투자업자 소유주식등의 발행금액) 요건을 구비하여야 합니다.』 &cr&cr주6) 상기 인수대가는 300,000,000원으로 상기 금액의 50%(150,000,000원)는 금번 공모 이후에 지급되며, 나머지 수수료(150,000,000원)는 합병등기 완료시점(합병등기일 익일)으로 이연되어 지급됩니다. 단, 합병 실패시 또는 당사 정관 제60조의 규정에 따라 회사가 해산할 경우 나머지 50%는 지급하지 아니합니다.&cr&cr주7) 본 공모 결과 아이비케이에스제15호기업인수목적㈜의 총 발행주식은4,800,000주(전환사채 전액 전환 가정)가 되며 공모전 주주 등(3,520,000주, 전환사채 전환가능주식수 포함)으로 인해 발생하는 희석요인을 반영한 주당 가중평균발행가격은 약 1,667원으로 공모 확정 가격인 2,000원과 비교할 때 약 333원 낮아집니다. 따라서 주당 장부가치 희석비율은 약 16.67%입니다.&cr

(단위 : 원, 주)

공모		공모전주주(CB전환)		공모가격	가중평균 발행가격	희석비율
주식수	비율	주식수	비율
3,200,000	66.67%	1,600,000	33.33%	2,000원	1,667원	16.67%

* 공모비율 = 공모주식수 / (공모전 발행주식수 + CB전환가능주식수 + 공모주식수)&cr* 공모전주주비율 = (공모전 발행주식수 + CB전환가능주식수) / (공모전 발행주식수 + CB전환가능주식수 + 공모주식수)&cr* 가중평균발행가격 = 총납입금액 / (공모전 발행주식수 + CB전환가능주식수 + 공모주식수)&cr* 총납입금액 = (공모전발행가 × 공모전발행주식수) + (CB전환가능가격 × CB전환가능주식수) + (공모 확정가액 × 공모주식수)&cr* 희석비율 = (공모 확정가액 - 가중평균발행가격) / 공모 확정가액&cr

(주2) 정정 전&cr

주5) 주당 모집가액 : 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜와 발행회사인 아이비케이에스제15호기업인수목적㈜가 협의하여 제시한 공모희망가액이며, 아이비케이투자증권㈜가 수요예측을 실시 및 동수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사와 발행회사가 협의한 후 주당 확정공모가액을 최종 결정할 것입니다. &cr&cr주6) 모집총액은 공모희망가액 2,000원을 기준으로 산정한 금액이며, 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과와 시장상황 등을 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 최종 결정할 예정입니다. 따라서 확정된 가액이 아니므로 추후 변동될 수 있습니다.&cr

(주2) 정정 후&cr

주5) 주당 모집가액 : 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜와 발행회사인 아이비케이에스제15호기업인수목적㈜가 협의하여 제시한 공모 확정가액이며, 아이비케이투자증권㈜가 수요예측을 실시 및 동수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사와 발행회사가 협의한 후 주당 확정공모가액을 최종 결정 하였습니다. &cr&cr주6) 모집총액은 공모 확정가액 2,000원을 기준으로 산정한 금액이며, 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과와 시장상황 등을 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 최종 결정 하였습니다.

(주3) 정정 전&cr

가. 공모가격 결정 절차&cr&cr당사의 코스닥시장 상장공모를 위한 공모가격은 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조(주식의 공모가격 결정 등)에서 정하는 수요예측 결과를 감안하여 결정됩니다. 수요예측을 통한 개략적인 공모가격 결정절차는 다음과 같습니다. &cr

【수요예측을 통한 공모가격 결정절차】

① 수요예측 안내	② IR 실시	③ 수요예측 접수
수요예측 안내 공고	기관투자자 IR 실시	기관투자자 수요예측 접수

④ 공모가격 결정	⑤ 물량 배정	⑥ 배정물량 통보
수요예측 결과 및 증시 상황 등 감안, 대표주관회사와 발행회사가 최종 협의하여 공모가격 결정	확정공모가격 이상의 가격을 제시한 기관투자자 대상으로 질적인 측면을 고려하여 물량 배정	기관투자자 배정물량을 대표주관회사의 홈페이지를 통하여 개별 확인(부득이한 경우 유선, Fax 및 E-mail 통보)

&cr 나. 공모가격 산정개요&cr&cr대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜과 발행회사인 아이비케이에스제15호기업인수목적㈜는 아이비케이에스제15호기업인수목적㈜의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 향후 국내외 시장상황, 산업위험 및 재무위험의 변화 등을 고려하여 공모희망가액을 다음과 같이 제시하였습니다.&cr

구 분	내 용
주당 공모희망가액	2,000원
확정공모가액 결정방법	수요예측 결과, 주식시장 상황을 고려하여 대표 주관회사와 발행회사가 협의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다.

&cr주1) 상기 공모희망가액은 아이비케이에스제15호기업인수목적㈜의 절대적 평가가치가 아니며, 향후 국내외 시장상황, 산업위험 및 재무위험의 변화 등으로 인해 발행회사의 주식가치는 변동할 수 있습니다. &cr&cr주2) 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜는 상기와 같이 제시된 공모희망가액을 바탕으로 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시할 예정이며, 확정 공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜와 아이비케이에스제15호기업인수목적㈜가 협의하여 최종 확정할 예정입니다. &cr&cr주3) 공모희망가격 산정에 관한 구체적인 내용은「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항」의「IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)」중「4. 공모가격에 대한 의견」을 참고하시기 바랍니다.

(주3) 정정 전&cr

가. 공모가격 결정 절차&cr&cr당사의 코스닥시장 상장공모를 위한 공모가격은 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조(주식의 공모가격 결정 등)에서 정하는 수요예측 결과를 감안하여 결정됩니다. 수요예측을 통한 개략적인 공모가격 결정절차는 다음과 같습니다. &cr

【수요예측을 통한 공모가격 결정절차】

① 수요예측 안내	② IR 실시	③ 수요예측 접수
수요예측 안내 공고	기관투자자 IR 실시	기관투자자 수요예측 접수

④ 공모가격 결정	⑤ 물량 배정	⑥ 배정물량 통보
수요예측 결과 및 증시 상황 등 감안, 대표주관회사와 발행회사가 최종 협의하여 공모가격 결정	확정공모가격 이상의 가격을 제시한 기관투자자 대상으로 질적인 측면을 고려하여 물량 배정	기관투자자 배정물량을 대표주관회사의 홈페이지를 통하여 개별 확인(부득이한 경우 유선, Fax 및 E-mail 통보)

&cr 나. 공모가격 산정개요&cr&cr대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜과 발행회사인 아이비케이에스제15호기업인수목적㈜는 아이비케이에스제15호기업인수목적㈜의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 향후 국내외 시장상황, 산업위험 및 재무위험의 변화 등을 고려하여 공모희망가액을 다음과 같이 제시하였습니다.&cr

구 분	내 용
주당 공모희망가액	2,000원
확정공모가액 결정방법	수요예측 결과, 주식시장 상황을 고려하여 대표 주관회사와 발행회사가 협의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다.

&cr주1) 상기 공모희망가액은 아이비케이에스제15호기업인수목적㈜의 절대적 평가가치가 아니며, 향후 국내외 시장상황, 산업위험 및 재무위험의 변화 등으로 인해 발행회사의 주식가치는 변동할 수 있습니다. &cr&cr주2) 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜는 상기와 같이 제시된 공모희망가액을 바탕으로 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시할 예정이며, 확정 공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜와 아이비케이에스제15호기업인수목적㈜가 협의하여 최종 확정할 예정입니다. &cr&cr주3) 공모희망가격 산정에 관한 구체적인 내용은「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항」의「IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)」중「4. 공모가격에 대한 의견」을 참고하시기 바랍니다.

&cr (주3) 정정 후&cr

가. 공모가격 결정 절차&cr&cr당사의 코스닥시장 상장공모를 위한 공모가격은 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조(주식의 공모가격 결정 등)에서 정하는 수요예측 결과를 감안하여 결정됩니다. 수요예측을 통한 개략적인 공모가격 결정절차는 다음과 같습니다. &cr

【수요예측을 통한 공모가격 결정절차】

① 수요예측 안내	② IR 실시	③ 수요예측 접수
수요예측 안내 공고	기관투자자 IR 실시	기관투자자 수요예측 접수

④ 공모가격 결정	⑤ 물량 배정	⑥ 배정물량 통보
수요예측 결과 및 증시 상황 등 감안, 대표주관회사와 발행회사가 최종 협의하여 공모가격 결정	확정공모가격 이상의 가격을 제시한 기관투자자 대상으로 질적인 측면을 고려하여 물량 배정	기관투자자 배정물량을 대표주관회사의 홈페이지를 통하여 개별 확인(부득이한 경우 유선, Fax 및 E-mail 통보)

&cr

나. 공모가격 산정개요&cr&cr대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜과 발행회사인 아이비케이에스제15호기업인수목적㈜는 아이비케이에스제15호기업인수목적㈜의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 향후 국내외 시장상황, 산업위험 및 재무위험의 변화 등을 고려하여 공모 확정가액을 다음과 같이 최종 결정하였습니다.&cr

구 분	내 용
주당 공모 확정가액	2,000원
확정공모가액 결정방법	수요예측 결과, 주식시장 상황을 고려하여 대표 주관회사와 발행회사가 협의하여 확정공모가액을 결정하였습니다.

&cr주1) 상기 공모 확정가액은 아이비케이에스제15호기업인수목적㈜의 절대적 평가가치가 아니며, 향후 국내외 시장상황, 산업위험 및 재무위험의 변화 등으로 인해 발행회사의 주식가치는 변동할 수 있습니다. &cr&cr주2) 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜는 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하였으며, 공모확정가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 대표주관회사인 아이비케이투자증권(주)와 아이비케이에스제15호기업인수목적(주)가 협의하여 최종 결정하였습니다.&cr&cr주3) 공모 확정가격 산정에 관한 구체적인 내용은「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항」의「IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)」중「4. 공모가격에 대한 의견」을 참고하시기 바랍니다. &cr &cr&cr(주4) 정정 후&cr&cr (12) 수요예측 결과 통보 &cr

① 기관투자자 수요예측 참여내역&cr

참여건수(건)	신청수량(주)	단순경쟁률
246	169,405,000	70.58

&cr② 수요예측 신청가격 분포&cr

구분	참여건수(건)	신청수량(주)	비율(%)
2,000원	246	169,405,000	100.00%
미제시	-	-	-
합계	246	169,405,000	100.00%

&cr③ 의무보유확약 내역

구분	기관수(개)	신청수량(주)	비고
미확약	246	169,405,000	-
15일 확약	-	-	-
1개월이상 확약	-	-	-
합계	246	169,405,000	-

&cr ④ 주당 확정공모가액의 결정&cr&cr상기와 같은 수요예측 결과 및 시장상황 등을 고려하여 아이비케이에스제15호기업인수목적(주)와 대표주관회사인 아이비케이투자증권(주)가 협의하여 1주당 공모확정가액을 2,000원으로 결정하였습니다.&cr

(주5) 정정 전&cr

가. 모집 또는 매출조건&cr

항 목			내 용
모집 또는 매출주식의 수			기명식 보통주 3,200,000주
주당 모집가액 또는 매출가액(주2)		예정가액	2,000원
확정가액	-
모집총액 또는 매출총액		예정가액	6,400,000,000 원
확정가액	-
청약단위			(주3)
청약기일(주1)	기관투자자	개시일	2021년 02월 18일
종료일	2021년 02월 19일
일반청약자	개시일	2021년 02월 18일
종료일	2021년 02월 19일
청약증거금	기관투자자		0%
일반청약자		100%
납입기일			2021년 02월 22일

&cr주1) 청약기일&cr기관투자자와 일반청약자 청약은 2021년 02월 18일(월)부터 02월 19일(화) 까 지 2일 간 실시됨에 유의하시기 바라며 기관투자자 및 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우 청약 종료 후 배정전까지 추가로 청약을 할 수 있습니다. 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사상황, 주식 시장상황에 따라 변경될 수 있음을 유의하시기 바랍니다. &cr&cr주2) 주당 모집가액&cr주당 모집가액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 공모희망가액 2,000원 기준입니다. 청약일 전에 아이비케이투자증권㈜가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 반영하여 발행회사와 대표주관회사가 협의한 후 주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정입니다.&cr&cr주3) 청약단위 및 청약한도&cr청약단위 및 청약한도에 관한 사항은 『I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 나. 모집 또는 매출의 절차- (3) 청약방법 - (라)일반청약자 청약단위 및 청약한도』를 참고하시기 바랍니다.&cr&cr (주5) 정정 후&cr

가. 모집 또는 매출조건&cr

항 목			내 용
모집 또는 매출주식의 수			기명식 보통주 3,200,000주
주당 모집가액 또는 매출가액(주2)		예정가액	2,000원
확정가액	2,000원
모집총액 또는 매출총액		예정가액	6,400,000,000 원
확정가액	6,400,000,000 원
청약단위			(주3)
청약기일(주1)	기관투자자	개시일	2021년 02월 18일
종료일	2021년 02월 19일
일반청약자	개시일	2021년 02월 18일
종료일	2021년 02월 19일
청약증거금	기관투자자		0%
일반청약자		100%
납입기일			2021년 02월 22일

&cr주1) 청약기일&cr기관투자자와 일반청약자 청약은 2021년 02월 18일(월)부터 02월 19일(화) 까 지 2일 간 실시됨에 유의하시기 바라며 기관투자자 및 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우 청약 종료 후 배정전까지 추가로 청약을 할 수 있습니다. 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사상황, 주식 시장상황에 따라 변경될 수 있음을 유의하시기 바랍니다. &cr&cr주2) 주당 모집가액&cr주당 모집가액은 청약일 전에 실시한 수요예측결과 및 주식시장의 상황 등을 고려하여 대표주관회사인 아이비케이투자증권(주)와 발행회사인 아이비케이에스제15호기업인수목적(주)가 협의하여 주당공모확정가를 2,000원으로 최종 결정하였습니다. &cr&cr주3) 청약단위 및 청약한도&cr청약단위 및 청약한도에 관한 사항은 『I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 나. 모집 또는 매출의 절차- (3) 청약방법 - (라)일반청약자 청약단위 및 청약한도』를 참고하시기 바랍니다.&cr&cr (주6) 정정 전&cr

가. 인수방법에 관한 사항 &cr [인수방법 : 총액인수]

인 수 인			인수주식의종류 및 수량(비율)	인수금액	인수조건
명 칭	고유번호	주 소
아이비케이&cr투자증권㈜	00684918	서울시 영등포구 국제금융로6길 11 삼덕빌딩	기명식 보통주&cr3,200,000주 (100%)	6,400,000,000원	총액인수

주1) 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜가 전체공모물량의 100%를 총액인수하며, 기관투자자 및 일반투자자 배정 후 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜가 자기계산으로 최종 실권주를 인수합니다.&cr&cr주2) 당사의 금번 코스닥시장 상장공모에는 인수회사와 발행회사간에 초과배정옵션계약을 체결하지 않았으므로 총 공모주식수(3,200,000주) 이외에 추가로 발행되는 주식 및 추가 발행 주식에 대한 인수수수료는 별도로 없습니다.&cr&cr주3) 인수금액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 공모희망가액 2,000원 기준으로 계산한 금액이며, 확정된 금액이 아니므로 추후 변동될 수 있습니다.&cr&cr (주6) 정정 후&cr

가. 인수방법에 관한 사항 &cr [인수방법 : 총액인수]

인 수 인			인수주식의종류 및 수량(비율)	인수금액	인수조건
명 칭	고유번호	주 소
아이비케이&cr투자증권㈜	00684918	서울시 영등포구 국제금융로6길 11 삼덕빌딩	기명식 보통주&cr3,200,000주 (100%)	6,400,000,000원	총액인수

주1) 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜가 전체공모물량의 100%를 총액인수하며, 기관투자자 및 일반투자자 배정 후 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜가 자기계산으로 최종 실권주를 인수합니다.&cr&cr주2) 당사의 금번 코스닥시장 상장공모에는 인수회사와 발행회사간에 초과배정옵션계약을 체결하지 않았으므로 총 공모주식수(3,200,000주) 이외에 추가로 발행되는 주식 및 추가 발행 주식에 대한 인수수수료는 별도로 없습니다.&cr&cr주3) 인수금액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 공모 확정가액 2,000원 기준으로 계산한 금액 입니다.&cr&cr (주7) 정정 전&cr

가. 본 공모에 참여하는 주주들의 주당 장부가액은 현 재 주주들의 상대적으로 낮은취득가액으로 인해 희석화 될 수 있으며 공모주식수 3,200,000주 , 주당 공모가액 2,000원을 기준으로 한 당사의 지 분희석률은 16.67% 입니다.

&cr현재 당사의 주주들은 당사의 주식을 1주당 1,000원(액면가 100원)에 취득하였으며, 향후 진행될 최초 모집 과정에서는 1주당 2,000원에 공모가 진행될 예정입니다. 이에 따라 향후 공모에 참여하는 주주들의 주당 장부가액은 현재 주주들의 상대적으로 낮은 취득가액으로 인해 희석화 될 수 있습니다. &cr&cr지분희석률이란 공모주주의 주당 주식가치 희석화 정도를 측정하는 대표적인 지표로, 공모주투자자들이 기존 주주들의 투자가액 대비 상대적으로 높은 가격에 투자함으로서 기존에 저가 투자분에 의해 주당가치가 희석화되는 비율을 말하며, 지분희석률이 낮을수록 공모투자자에게 유리하다고 볼 수 있습니다. 지분희석률은 공모가액이 기존 주주들의 발행가 대비 낮게 할증될수록, 사모발행주식수가 전체 공모후 주식수에 대한 비중이 적을수록 낮게 나타나게 됩니다. 당사의 지분희석률은 공모주식수 3,200,000주, 주당 공모가액 2,000원을 기준으로 했을 때 16.67% 입니다.&cr&cr희석비율 산정근거는 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

공모		공모전주주(CB전환)		공모가격	가중평균발행가격	희석비율
주식수	비율	주식수	비율
3,200,000	66.67%	1,600,000주	33.33%	2,000원	1,667 원	16.67%

* 공모비율 = 공모주식수 / (공모전 발행주식수 + CB전환가능주식수 + 공모주식수)&cr* 공모전주주비율 = (공모전 발행주식수 + CB전환가능주식수) / (공모전 발행주식수 + CB전환가능주식수 + 공모주식수)&cr* 가중평균발행가격 = 총납입금액 / (공모전 발행주식수 + CB전환가능주식수 + 공모주식수)&cr* 총납입금액 = (공모전발행가 × 공모전발행주식수) + (CB전환가능가격 × CB전환가능주식수) + (공모희망가액 × 공모주식수)&cr* 희석비율 = (공모희망가액 - 가중평균발행가격) / 공모희망가액&cr&cr (주7) 정정 후&cr

가. 본 공모에 참여하는 주주들의 주당 장부가액은 현 재 주주들의 상대적으로 낮은취득가액으로 인해 희석화 될 수 있으며 공모주식수 3 ,200,000주 , 주당 공모가액 2,000원을 기준으로 한 당사의 지 분희석률은 16.67% 입니다.

&cr현재 당사의 주주들은 당사의 주식을 1주당 1,000원(액면가 100원)에 취득하였으며, 향후 진행될 최초 모집 과정에서는 1주당 2,000원에 공모가 진행될 예정입니다. 이에 따라 향후 공모에 참여하는 주주들의 주당 장부가액은 현재 주주들의 상대적으로 낮은 취득가액으로 인해 희석화 될 수 있습니다. &cr&cr지분희석률이란 공모주주의 주당 주식가치 희석화 정도를 측정하는 대표적인 지표로, 공모주투자자들이 기존 주주들의 투자가액 대비 상대적으로 높은 가격에 투자함으로서 기존에 저가 투자분에 의해 주당가치가 희석화되는 비율을 말하며, 지분희석률이 낮을수록 공모투자자에게 유리하다고 볼 수 있습니다. 지분희석률은 공모가액이 기존 주주들의 발행가 대비 낮게 할증될수록, 사모발행주식수가 전체 공모후 주식수에 대한 비중이 적을수록 낮게 나타나게 됩니다. 당사의 지분희석률은 공모주식수 3,200,000주, 주당 공모가액 2,000원을 기준으로 했을 때 16.67% 입니다.&cr&cr희석비율 산정근거는 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

공모		공모전주주(CB전환)		공모가격	가중평균발행가격	희석비율
주식수	비율	주식수	비율
3,200,000	66.67%	1,600,000주	33.33%	2,000원	1,667 원	16.67%

* 공모비율 = 공모주식수 / (공모전 발행주식수 + CB전환가능주식수 + 공모주식수)&cr* 공모전주주비율 = (공모전 발행주식수 + CB전환가능주식수) / (공모전 발행주식수 + CB전환가능주식수 + 공모주식수)&cr* 가중평균발행가격 = 총납입금액 / (공모전 발행주식수 + CB전환가능주식수 + 공모주식수)&cr* 총납입금액 = (공모전발행가 × 공모전발행주식수) + (CB전환가능가격 × CB전환가능주식수) + (공모 확정가액 × 공모주식수)&cr* 희석비율 = (공모 확정가액 - 가중평균발행가격) / 공모 확정가액&cr&cr (주8) 정정 전&cr

나. 당사는 공모자금의 100%를 국민은행 여의도 영업부에 신탁하는 계약을 체결하였습니다. 동 신탁자금은 당사의 해산사유 발생 및 합병반대주주들에 대한 주식매수청구권행사에 따른 주식매수시 인출할 수 있습니다. 만약, 해산사유 발생 등으로 인하여 동 신탁자금을 인출하여 공모 참여 주주에게 배분하거나 주식매수청구권행사로 인하여 지급하는 경우 공모 참여 주주들이 투자한 주당 취득가액 미만으로 지급될 수 있으며, 당사에 대한 소송등 우발채무가 발생하여 신탁자금에 압류, 추심, 전부명령의 효력이 발생하는 경우 공모주주를 위한 신탁자금에 손실이 갈 수 있는 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 정관 제16조에 의거하여 공모자금의 100분에 90이상에 해당하는 금액을 금융위원회의 「금융투자업규정」 제1-4조의2 제2항에 따른 증권금융회사(또는 신탁업자)에게 예치(또는 신탁)하여야 합니다. 당사는 실제 공모자금의 100%를 국민은행 여의도 영업부에 신탁하는 계약을 체결하였으며, 공모 주권의 주금납입일 다음 영업일에 전액 신탁할 예정입니다. &cr&cr당사는 동 신탁자금을 정관 제60조(회사의 해산) 및 제61조(잔여재산의 분배 등)에 따라 회사가 해산하는 경우 공모전주주 등을 제외한 주주(다만, 공모전주주 등이 최초 주권 공모 이후 주식등을 취득한 경우에는 지급대상에 해당함)에게 주권의 보유비율에 따라 지급합니다. &cr&cr다만, 신탁자금 반환시 상환액은 운용자금의 운용방법(운용자산), 신탁자산 및 운용자산의 금리 변동, 기타 수수료의 변동 등 등에 따라 본 공모희망가액보다 낮은 금액이 지급될 수 있는 투자손실의 위험이 발생할 수 있습니다.&cr&cr당사의 신탁자금 반환에 관한 정관상 내용은 다음과 같습니다.&cr&cr (주8) 정정 후&cr

나. 당사는 공모자금의 100%를 국민은행 여의도 영업부에 신탁하는 계약을 체결하였습니다. 동 신탁자금은 당사의 해산사유 발생 및 합병반대주주들에 대한 주식매수청구권행사에 따른 주식매수시 인출할 수 있습니다. 만약, 해산사유 발생 등으로 인하여 동 신탁자금을 인출하여 공모 참여 주주에게 배분하거나 주식매수청구권행사로 인하여 지급하는 경우 공모 참여 주주들이 투자한 주당 취득가액 미만으로 지급될 수 있으며, 당사에 대한 소송등 우발채무가 발생하여 신탁자금에 압류, 추심, 전부명령의 효력이 발생하는 경우 공모주주를 위한 신탁자금에 손실이 갈 수 있는 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 정관 제16조에 의거하여 공모자금의 100분에 90이상에 해당하는 금액을 금융위원회의 「금융투자업규정」 제1-4조의2 제2항에 따른 증권금융회사(또는 신탁업자)에게 예치(또는 신탁)하여야 합니다. 당사는 실제 공모자금의 100%를 국민은행 여의도 영업부에 신탁하는 계약을 체결하였으며, 공모 주권의 주금납입일 다음 영업일에 전액 신탁할 예정입니다. &cr&cr당사는 동 신탁자금을 정관 제60조(회사의 해산) 및 제61조(잔여재산의 분배 등)에 따라 회사가 해산하는 경우 공모전주주 등을 제외한 주주(다만, 공모전주주 등이 최초 주권 공모 이후 주식등을 취득한 경우에는 지급대상에 해당함)에게 주권의 보유비율에 따라 지급합니다. &cr&cr다만, 신탁자금 반환시 상환액은 운용자금의 운용방법(운용자산), 신탁자산 및 운용자산의 금리 변동, 기타 수수료의 변동 등 등에 따라 본 공모 확정가액보다 낮은 금액이 지급될 수 있는 투자손실의 위험이 발생할 수 있습니다.&cr&cr당사의 신탁자금 반환에 관한 정관상 내용은 다음과 같습니다.&cr&cr (주9) 정정 전&cr

4. 공모가격에 대한 의견&cr&cr 가. 평가결과 &cr

대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜는 아이비케이에스제15호기업인수목적㈜의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 공모희망가액을 다음과 같이 제시합니다.&cr

구분	내용
주당 공모희망가액	2,000원
확정공모가액 결정방법	수요예측 결과 및 주식시장의 상황 등을 감안한 후 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다.

&cr아이비케이투자증권㈜가 제시하는 상기 주당 공모희망가액은 동사의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한, 향후 발생될 수 있는 경기변동에 따른 위험, 동사의 재무에 대한 위험, 동사가 합병하고자 하는 산업에 대한 위험, 주식시장상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았습니다. &cr&cr나. 공모가격의 산출방법 및 참고사항&cr&cr공모가격은 발기인 및 대표주관회사의 협의에 의한 가격이며, 공모규모는 동사 설립 이후 대표주관회사와의 협의를 통해 주식시장 상황 및 주관회사의 자금유치능력 등을 고려하여 결정되었습니다. 따라서, 일반적으로 상장되는 기업과는 달리 사업연혁 및 재무성과 등이 없기 때문에 동사의 공모가격 및 공모규모가 상대적으로 자의적일 수 있습니다. 즉, 일반적인 상장기업들은 매출액이나 영업이익, 당기순이익 등의 영업실적을 기반으로 그 기업가치를 평가받지만, 합병 이외의 사업목적을 영위하지 않는 동사의 경우에는 비교할 수 있는 영업실적 등이 없기에 공모가격 및 공모규모의 결정이 보다 자의적일 수 있습니다. &cr&cr당사의 공모전 주주들은 주당 1,000원에 투자하였으며, 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜는 공모예정가액(2,000원)을 바탕으로 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시할 예정이며, 확정공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 동사와 아이비케이투자증권㈜가 협의하여 최종 확정할 예정입니다. &cr&cr당사는 신고서 제출일 현재 유사회사로 볼 수 있는 기업인수목적회사 주주의 주가희석비율 및 과거 공모가액 결정방법 등을 고려하여 액면가의 20배수인 2,000원을 공모희망가액으로 제시하였습니다.&cr

과거 공모를 거쳐 상장된 기업인수목적회사의 공모현황은 다음과 같습니다.&cr&cr

회사명	공모금액 (억원)	액면가액 (원)	공모가격 (원)(A)	공모전 발행가격 (원)(B)	공모전발행가격대비 공모가격배수 (A/B)	희석비율 (%)
엔에이치스팩17호	120	100	2,000	1,000	2.0배	16.67
교보10호기업인수목적주식회사	75	100	2,000	1,000	2.0배	20.00
미래에셋대우스팩5호	94	100	2,000	1,000	2.0배	17.18
에이치엠씨제4호스팩	80	100	2,000	1,000	2.0배	15.50
하나금융16호스팩	70	100	2,000	1,000	2.0배	15.00
IBKS제13호스팩	95	100	2,000	1,000	2.0배	17.25
IBKS제14호스팩	80	100	2,500	1,000	2.5배	16.67
엔에이치스팩16호	75	100	2,000	1,000	2.0배	20.00
이베스트스팩5호	70	100	2,000	1,000	2.0배	16.98
케이프이에스제4호	50	100	2,000	1,000	2.0배	14.29
SK6호스팩	110	100	2,000	1,000	2.0배	13.35
신영스팩6호	84	100	2,000	1,000	2.0배	13.80
하나금융15호스팩	90	100	2,000	1,000	2.0배	14.29
케이비제20호스팩	120	100	2,000	1,000	2.0배	12.50
한화플러스제1호스팩	80	100	2,000	1,000	2.0배	14.91
엔에이치스팩15호	120	100	2,000	1,000	2.0배	16.67
하이제5호스팩	85	100	2,000	1,000	2.0배	14.88
대신밸런스제8호스팩	100	100	2,000	1,000	2.0배	11.54
유안타제6호스팩	130	100	2,000	1,000	2.0배	12.64
IBKS제12호스팩	58	100	2,000	1,000	2.0배	17.20
SK5호스팩	80	100	2,000	1,000	2.0배	16.70
IBKS제11호스팩	90	100	2,000	1,000	2.0배	16.57
유안타제5호스팩	112	100	2,000	1,000	2.0배	12.16
미래에셋대우스팩4호	81.5	100	2,000	1,000	2.0배	20.58
하나금융14호스팩	80	100	2,000	1,000	2.0배	14.29
신한제6호스팩	80	100	2,000	1,000	2.0배	16.67
교보9호스팩	69	100	2,000	1,000	2.0배	18.92
대신밸런스제7호스팩	100	100	2,000	1,000	2.0배	12.12
유진스팩5호	70	100	2,000	1,000	2.0배	15.00
케이비제19호스팩	80	100	2,000	1,000	2.0배	12.26
하나금융13호스팩	60	100	2,000	1,000	2.0배	12.50
상상인이안제2호스팩	65	100	2,000	1,000	2.0배	15.79
미래에셋대우스팩3호	123	100	2,000	1,000	2.0배	15.25
이베스트이안스팩1호	60	100	2,000	1,000	2.0배	14.29
신영스팩5호	68	100	2,000	1,000	2.0배	13.04
케이비제18호스팩	150	100	2,000	1,000	2.0배	12.50
신한제5호스팩	80	100	2,000	1,000	2.0배	14.29
DB금융스팩7호	80	100	2,000	1,000	2.0배	16.67
유진스팩4호	65	100	2,000	1,000	2.0배	15.79
엔에이치스팩14호	160	100	2,000	1,000	2.0배	16.65
한화에스비아이스팩	75	100	2,000	1,000	2.0배	14.29
하이제4호스팩	80	100	2,000	1,000	2.0배	14.90
케이비17호스팩	100	100	2,000	1,000	2.0배	14.29
유안타제4호스팩	82	100	2,000	1,000	2.0배	15.25
키움제5호스팩	70	100	2,000	1,000	2.0배	11.11
엔에이치스팩13호	60	100	2,000	1,000	2.0배	20.00
미래에셋대우스팩2호	55	100	2,000	1,000	2.0배	17.60
신영스팩4호	85	100	2,000	1,000	2.0배	13.04
삼성머스트스팩3호	75	100	2,000	1,000	2.0배	14.95
한국제8호스팩	60	100	2,000	1,000	2.0배	12.50
대신밸런스제6호스팩	90	100	2,000	1,000	2.0배	15.00
상상인이안1호스팩	85	100	2,000	1,000	2.0배	13.04
SK4호스팩	80	100	2,000	1,000	2.0배	16.67
교보8호스팩	62	100	2,000	1,000	2.0배	18.35
하나머스트제6호스팩	75	100	2,000	1,000	2.0배	14.95
DB금융스팩6호	80	100	2,000	1,000	2.0배	16.67
IBKS제10호스팩	80	100	2,000	1,000	2.0배	16.67
삼성스팩2호	130	100	2,000	1,000	2.0배	11.80
대신밸런스제5호스팩	70	100	2,000	1,000	2.0배	15.00
IBKS제9호스팩	50	100	2,000	1,000	2.0배	17.11
하나금융11호스팩	90	100	2,000	1,000	2.0배	13.71
한국제7호스팩	85	100	2,000	1,000	2.0배	13.05
유안타제3호스팩	70	100	2,000	1,000	2.0배	14.29
대신밸런스제3호스팩	100	100	2,000	1,000	2.0배	10.32
한국제6호스팩	80	100	2,000	1,000	2.0배	10.00
동부스팩5호	80	100	2,000	1,000	2.0배	14.30

* 희석비율= (공모희망가격-가중평균발행가격)÷공모희망가격

* 가중평균발행가격= 총납입금액÷총발행주식수(CB 전환 가정)

* 지분희석률은 공모주주들이 기존 주주들의 투자가액 대비 상대적으로 높은 가격에 투자함으로써 기존 저가 투자에 의해 주당가치가 희석화되는 비율을 말하는 것으로, 지분희석률이 낮을수록 공모주주에게 유리한 것으로 볼 수 있습니다.

한편, 투자자들의 투자판단을 돕기 위하여 동사의 공모희망가액에 따른 희석비율을 제시하면 다음과 같습니다.

구 분	공모가 (2,000원)
희석비율	16.67%
가중평균 발행가	1,667원
총 납입금액	8,000,000,000원
총 발행주식수	4,800,000주

주) 산식은 아래와 같음

▶ 희석비율= (공모희망가격 - 가중평균발행가격) ÷ 공모희망가격

▶ 가중평균발행가격= 총납입금액÷총발행주식수(CB 전환 가정)

▶ 총납입금액= (공모전발행가 × 공모전발행주식수) + (CB행사가액 × 전환가능주식수) + (공모희망가격 × 공모주식수)

▶ 총발행주식수= 공모전발행주식수 + 전환가능주식수 + 공모주식수&cr&cr (주9) 정정 후&cr

4. 공모가격에 대한 의견&cr&cr 가. 평가결과 &cr

대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜는 아이비케이에스제15호기업인수목적㈜의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 공모 확정가액을 다음과 같이 최종 결정하였습니다.&cr

구분	내용
주당 공모 확정가액	2,000원
확정공모가액 결정방법	수요예측 결과 및 주식시장의 상황 등을 감안한 후 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 확정공모가액을 결정 하였습니다.

&cr아이비케이투자증권㈜가 제시하는 상기 주당 공모 확정가액은 동사의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한, 향후 발생될 수 있는 경기변동에 따른 위험, 동사의 재무에 대한 위험, 동사가 합병하고자 하는 산업에 대한 위험, 주식시장상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았습니다. &cr&cr나. 공모가격의 산출방법 및 참고사항&cr&cr공모 확정가격은 국내외 기관투자자의 수요예측 결과를 반영하여 발기인 및 대표주관회사의 협의에 의한 가격이며, 공모규모는 동사 설립 이후 대표주관회사와의 협의를 통해 주식시장 상황 및 주관회사의 자금유치능력 등을 고려하여 결정되었습니다. 따라서, 일반적으로 상장되는 기업과는 달리 사업연혁 및 재무성과 등이 없기 때문에 동사의 공모가격 및 공모규모가 상대적으로 자의적일 수 있습니다. 즉, 일반적인 상장기업들은 매출액이나 영업이익, 당기순이익 등의 영업실적을 기반으로 그 기업가치를 평가받지만, 합병 이외의 사업목적을 영위하지 않는 동사의 경우에는 비교할 수 있는 영업실적 등이 없기에 공모가격 및 공모규모의 결정이 보다 자의적일 수 있습니다. &cr&cr당사의 공모전 주주들은 주당 1,000원에 투자하였으며, 대표주관회사인 아이비케이투자증권㈜는 공모예정가액(2,000원)을 바탕으로 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시 하였고, 확정공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 동사와 아이비케이투자증권㈜가 협의하여 최종 확정 하였습니다. &cr&cr당사는 신고서 제출일 현재 유사회사로 볼 수 있는 기업인수목적회사 주주의 주가희석비율 및 과거 공모가액 결정방법 등을 고려하여 액면가의 20배수인 2,000원을 공모 확정가액으로 최종 결정하였습니다. &cr

과거 공모를 거쳐 상장된 기업인수목적회사의 공모현황은 다음과 같습니다.&cr

회사명	공모금액 (억원)	액면가액 (원)	공모가격 (원)(A)	공모전 발행가격 (원)(B)	공모전발행가격대비 공모가격배수 (A/B)	희석비율 (%)
엔에이치스팩17호	120	100	2,000	1,000	2.0배	16.67
교보10호기업인수목적주식회사	75	100	2,000	1,000	2.0배	20.00
미래에셋대우스팩5호	94	100	2,000	1,000	2.0배	17.18
에이치엠씨제4호스팩	80	100	2,000	1,000	2.0배	15.50
하나금융16호스팩	70	100	2,000	1,000	2.0배	15.00
IBKS제13호스팩	95	100	2,000	1,000	2.0배	17.25
IBKS제14호스팩	80	100	2,500	1,000	2.5배	16.67
엔에이치스팩16호	75	100	2,000	1,000	2.0배	20.00
이베스트스팩5호	70	100	2,000	1,000	2.0배	16.98
케이프이에스제4호	50	100	2,000	1,000	2.0배	14.29
SK6호스팩	110	100	2,000	1,000	2.0배	13.35
신영스팩6호	84	100	2,000	1,000	2.0배	13.80
하나금융15호스팩	90	100	2,000	1,000	2.0배	14.29
케이비제20호스팩	120	100	2,000	1,000	2.0배	12.50
한화플러스제1호스팩	80	100	2,000	1,000	2.0배	14.91
엔에이치스팩15호	120	100	2,000	1,000	2.0배	16.67
하이제5호스팩	85	100	2,000	1,000	2.0배	14.88
대신밸런스제8호스팩	100	100	2,000	1,000	2.0배	11.54
유안타제6호스팩	130	100	2,000	1,000	2.0배	12.64
IBKS제12호스팩	58	100	2,000	1,000	2.0배	17.20
SK5호스팩	80	100	2,000	1,000	2.0배	16.70
IBKS제11호스팩	90	100	2,000	1,000	2.0배	16.57
유안타제5호스팩	112	100	2,000	1,000	2.0배	12.16
미래에셋대우스팩4호	81.5	100	2,000	1,000	2.0배	20.58
하나금융14호스팩	80	100	2,000	1,000	2.0배	14.29
신한제6호스팩	80	100	2,000	1,000	2.0배	16.67
교보9호스팩	69	100	2,000	1,000	2.0배	18.92
대신밸런스제7호스팩	100	100	2,000	1,000	2.0배	12.12
유진스팩5호	70	100	2,000	1,000	2.0배	15.00
케이비제19호스팩	80	100	2,000	1,000	2.0배	12.26
하나금융13호스팩	60	100	2,000	1,000	2.0배	12.50
상상인이안제2호스팩	65	100	2,000	1,000	2.0배	15.79
미래에셋대우스팩3호	123	100	2,000	1,000	2.0배	15.25
이베스트이안스팩1호	60	100	2,000	1,000	2.0배	14.29
신영스팩5호	68	100	2,000	1,000	2.0배	13.04
케이비제18호스팩	150	100	2,000	1,000	2.0배	12.50
신한제5호스팩	80	100	2,000	1,000	2.0배	14.29
DB금융스팩7호	80	100	2,000	1,000	2.0배	16.67
유진스팩4호	65	100	2,000	1,000	2.0배	15.79
엔에이치스팩14호	160	100	2,000	1,000	2.0배	16.65
한화에스비아이스팩	75	100	2,000	1,000	2.0배	14.29
하이제4호스팩	80	100	2,000	1,000	2.0배	14.90
케이비17호스팩	100	100	2,000	1,000	2.0배	14.29
유안타제4호스팩	82	100	2,000	1,000	2.0배	15.25
키움제5호스팩	70	100	2,000	1,000	2.0배	11.11
엔에이치스팩13호	60	100	2,000	1,000	2.0배	20.00
미래에셋대우스팩2호	55	100	2,000	1,000	2.0배	17.60
신영스팩4호	85	100	2,000	1,000	2.0배	13.04
삼성머스트스팩3호	75	100	2,000	1,000	2.0배	14.95
한국제8호스팩	60	100	2,000	1,000	2.0배	12.50
대신밸런스제6호스팩	90	100	2,000	1,000	2.0배	15.00
상상인이안1호스팩	85	100	2,000	1,000	2.0배	13.04
SK4호스팩	80	100	2,000	1,000	2.0배	16.67
교보8호스팩	62	100	2,000	1,000	2.0배	18.35
하나머스트제6호스팩	75	100	2,000	1,000	2.0배	14.95
DB금융스팩6호	80	100	2,000	1,000	2.0배	16.67
IBKS제10호스팩	80	100	2,000	1,000	2.0배	16.67
삼성스팩2호	130	100	2,000	1,000	2.0배	11.80
대신밸런스제5호스팩	70	100	2,000	1,000	2.0배	15.00
IBKS제9호스팩	50	100	2,000	1,000	2.0배	17.11
하나금융11호스팩	90	100	2,000	1,000	2.0배	13.71
한국제7호스팩	85	100	2,000	1,000	2.0배	13.05
유안타제3호스팩	70	100	2,000	1,000	2.0배	14.29
대신밸런스제3호스팩	100	100	2,000	1,000	2.0배	10.32
한국제6호스팩	80	100	2,000	1,000	2.0배	10.00
동부스팩5호	80	100	2,000	1,000	2.0배	14.30

* 희석비율= (공모 확정가격-가중평균발행가격)÷공모 확정가격

* 가중평균발행가격= 총납입금액÷총발행주식수(CB 전환 가정)

* 지분희석률은 공모주주들이 기존 주주들의 투자가액 대비 상대적으로 높은 가격에 투자함으로써 기존 저가 투자에 의해 주당가치가 희석화되는 비율을 말하는 것으로, 지분희석률이 낮을수록 공모주주에게 유리한 것으로 볼 수 있습니다.

한편, 투자자들의 투자판단을 돕기 위하여 동사의 공모 확정가액에 따른 희석비율을 제시하면 다음과 같습니다.

구 분	공모가 (2,000원)
희석비율	16.67%
가중평균 발행가	1,667원
총 납입금액	8,000,000,000원
총 발행주식수	4,800,000주

주) 산식은 아래와 같음

▶ 희석비율= (공모 확정가격 - 가중평균발행가격) ÷ 공모 확정가격

▶ 가중평균발행가격= 총납입금액÷총발행주식수(CB 전환 가정)

▶ 총납입금액= (공모전발행가 × 공모전발행주식수) + (CB행사가액 × 전환가능주식수) + (공모 확정가격 × 공모주식수)

▶ 총발행주식수= 공모전발행주식수 + 전환가능주식수 + 공모주식수&cr&cr (주10) 정정 전&cr

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역가. 자금조달금액

(단위 : 원)

구 분	금 액
총 공 모 금 액 &cr주) 발 행 제 비 용&cr순 수 입 금	6,400,000,000&cr178,493,400&cr6,400,000,000

주1) 총 공모금액은 공모희망가액 2,000원을 기준으로 작성되었으며 추후 확정공모가액이 결정되면 총공모금액도 변경될 수 있습니다.&cr주2) 상기 발행제비용은 공모전 주주투자금액에서 전액 사용될 예정입니다.&cr&cr나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구 분	금액	비 고
법인 설립	1,100,000	공증 설립 비용 및 수수료
CB 발행	1,050,000	등기비용 및 CB 실물 인쇄비
등록세/교육세	302,400	지방세법 : 증자 자본금의 1.44%
인수수수료	150,000,000	공모시 1.5억, 합병 성공시 1.5억 지급
상장심사수수료	2,500,000	예비심사 관련 수수료
상장수수료	1,000,000	상장수수료
등록세/교육세	4,608,000	증자 자본금의 1.44%
신문공고비	10,000,000	수요예측, 청약공고 (신문사에 따라 조정가능)
공모등기	3,000,000	공모등기 및 수수료(법무사 수수료 포함)
주권발행비	3,200,000	권종 당 40만원, 8권종
명의개서	1,760,000	기본수수료 126만, 개별수수료 50만
합 계	178,493,400	-

주1) 전체 수수료 중 50%는 금번 공모 이후에 지급되며, 나머지 50%는 합병등기 완료시점에 지급됩니다.&cr주2) 상기 내역은 공모예정가인 2,000원 기준으로 산정한 것으로, 추후 확정공모가격결정에 따라 총수수료 및 발행제비용이 달라질 수 있습니다. &cr주3) 상기 발행제비용은 본 공모금액에서 사용하지 않고, 당사의 설립자본금과 전환사채 발행금액에서 사용할 예정입니다.&cr&cr (주10) 정정 후&cr

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역가. 자금조달금액

(단위 : 원)

구 분	금 액
총 공 모 금 액 &cr주) 발 행 제 비 용&cr순 수 입 금	6,400,000,000&cr178,493,400&cr6,400,000,000

주1) 총 공모금액은 공모 확정가액 2,000원을 기준으로 작성 되었습니다. &cr주2) 상기 발행제비용은 공모전 주주투자금액에서 전액 사용될 예정입니다.&cr&cr나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구 분	금액	비 고
법인 설립	1,100,000	공증 설립 비용 및 수수료
CB 발행	1,050,000	등기비용 및 CB 실물 인쇄비
등록세/교육세	302,400	지방세법 : 증자 자본금의 1.44%
인수수수료	150,000,000	공모시 1.5억, 합병 성공시 1.5억 지급
상장심사수수료	2,500,000	예비심사 관련 수수료
상장수수료	1,000,000	상장수수료
등록세/교육세	4,608,000	증자 자본금의 1.44%
신문공고비	10,000,000	수요예측, 청약공고 (신문사에 따라 조정가능)
공모등기	3,000,000	공모등기 및 수수료(법무사 수수료 포함)
주권발행비	3,200,000	권종 당 40만원, 8권종
명의개서	1,760,000	기본수수료 126만, 개별수수료 50만
합 계	178,493,400	-

1) 전체 수수료 중 50%는 금번 공모 이후에 지급되며, 나머지 50%는 합병등기 완료시점에 지급됩니다.&cr주2) 상기 내역은 공모 확정가인 2,000원 기준으로 산정 하였습니다.&cr주3) 상기 발행제비용은 본 공모금액에서 사용하지 않고, 당사의 설립자본금과 전환사채 발행금액에서 사용할 예정입니다.&cr

&cr&cr&cr&cr&cr

위 정정사항외에 모든 사항은 2021년 01월 19일자로 당사가 제출한 신고서와 동일하오니 이를 참고하시기 바랍니다.