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Financière et Immobilière de l'Etang

Interim / Quarterly Report • Oct 28, 2020

1330_ir_2020-10-28_a9900862-bd5f-47bb-b6a2-2505f368a386.pdf

Interim / Quarterly Report

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FINANCIÈRE ET IMMOBILIÈRE DE L'ÉTANG DE BERRE ET DE LA MÉDITERRANÉE

RAPPORT FINANCIER SEMESTRIEL 2020

  • $\leftarrow$ BILAN
    • COMPTE DE RESULTAT
  • $\overline{\phantom{a}}$ ANNEXES
  • A RAPPORT SEMESTRIEL D'ACTIVITE
  • TABLEAU DE VARIATION DES CAPITAUX PROPRES
    • TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE
    • ATTESTATION DU RAPPORT FINANCIER SEMESTRIEL
  • # RAPPORT DU COMMISSAIRE AUX COMPTES

FIEBM

CAMPING LOU SOULEI 5 AVENUE DRAIO DEL MAR 13620 CARRY LE ROUET

SIRET: 6980553900025 APE: 5530Z

COMPTES ANNUELS

Exercice du 01/01/2020 au 30/06/2020

ORGATEC S.A.

EXPERTISE COMPTABLE AUDIT CONSEIL SOCIAL FISCALITE JURIDIQUE

Olivier MALLEN Ex pert comptable Commissaire aux comptes

Anthony LIGER Ex pert comptable

Siège Social

53 Rue Grignan 13006 Marseille Tél: 04 91 04 14 10 Fax: 04 91 04 14 19 [email protected]

Etablissements Secondaires

Centre d'Affaires Ex pobat - L7 -Rue de Lisbonne 13480 Cabriés Tél: 04 42 02 08 45 Fax: 04 42 02 08 49

Centre d'Affaires Alta Rocca Bat C - 1120 RD de Gémenos 13400 Aubagne Tél: 04 91 04 14 10

Sommaire

Exercice du 01/01/2020 au 30/06/2020

BILAN DE LIQUIDATION AU 01/08/2020

Bilan Actif
Détail de l'Actif
Bilan Passif
Détail du Passif
Compte de Résultat 1/2
Compte de Résultat 2/2		 1
2
5
6
8
9
Détail du Compte de Résultat 10
Soldes Intermédiaires de Gestion 14
Règles et méthodes comptables 15
Immobilisations 19
Amortissements 20
Provisions 21
Créances et Dettes 22
Fonds commercial 23
Variations des capitaux propres 24
Capital social 25
Ventilation du chiffre d'affaires 26
Ventilation de l'Impôt sur les bénéfices 27
Crédit-Bail 28
Rémunérations des dirigeants 29
Tableau des filiales et participations 1 30
Honoraires des commissaires aux comptes 31

Bilan Actif

31/12/2019
Brut Amort. et Dépréc. Net Net
Capital souscrit non appelé
(1)
ACTIF IMMOBILISE IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
Frais d'établissement
Frais de développement
Concessions brevets droits similaires
Fonds commercial (1)
Autres immobilisations incorporelles
Avances et acomptes		 278 982
29 577		 29 0 25 278 982
552		 278 982
586
IMMOBILISATIONS CORPORELLES
Terrains
Constructions
Installations techniques, mat. et outillage indus.
Autres immobilisations corporelles
Immobilisations en cours
Avances et acomptes		 2 492 111
10 985 525
1769854
170 916		 9728910
1 656 319
154 742		 2 492 111
1 256 614
113 536
16 173		 2 492 111
1 382 841
112 543
16 551
IMMOBILISATIONS FINANCIERES (2)
Participations évaluées selon mise en équival.
Autres participations
Créances rattachées à des participations
Autres titres immobilisés
Prêts
Autres immobilisations financières		 205 384
300		 205 384
300		 205 384
300
TOTAL
$(\parallel)$		 15 932 649 11 568 997 4 363 652 4 489 298
STOCKS ET EN-COURS
Matières premières, approvisionnements
En-cours de production de biens
En-cours de production de services		 41501 41 501 41 501
ACTIF CIRCULANT Produits intermédiaires et finis
Marchandises
Avances et Acomptes versés sur commandes		 6 6 9 2 6 6 9 2 6 6 9 2
CREANCES (3)
Créances clients et comptes rattachés
Autres créances
Capital souscrit appelé, non versé		 104 399
63 184		 40 000 64 399
63 184		 83 489
111 935
VALEURS MOBILIERES DE PLACEMENT 547 245 245 996 301 249 430 011
DISPONIBILITES
Charges constatées d'avance		 1 508 410
43 676		 1 508 410
43 676		 737 534
67 588
TOTAL
$(\mathbb{H})$		 2 3 1 5 1 0 7 285 996 2 0 29 111 1 478 749
COMPTES DE
REGULARISATION		 Frais d'émission d'emprunt à étaler
(N)
Primes de remboursement des obligations
(V)
Ecarts de conversion actif
(VI)
TOTAL ACTIF (I à VI) 18 247 756 11 854 992 6 392 764 5 968 047
(1) dont droit au bail
(2) dont immobilisations financières à moins d'un an
(3) dont créances à plus d'un an		 300 300

FIEBM

Détail de l'Actif

01/01/2020
6
30/06/2020		 01/01/2019
12
31/12/2019		 %
Variations
Capital souscrit non appelé mois mois
TOTAL II - Actif Immobilisé NET 4 363 652 68,26 4 489 298 75,22 $-2,80$
(125646)
Fonds Commercial 278 982
4,36		 278 982
4,67
FDS COMMERCE BAR REST 0,79
50 308		 0,84
50 308
FONDS DE COMMERCE GARAGE 3,58
228 674		 3,83
228 674
Autres immobilisations incorporelles 552
0,01		 0,01
586		 $-5,88$
(35)
LOGICIEL
AMODIATION PORT CARRY		 0,36
22768
0,11		 0,38
22768
0,11
Compte n° 28080010 6 8 0 9
$-0,35$
(22 216)		 6809
$-0,37$
(22182)		 $-0,16$
(35)
amort. immo. incorp. $-0, 11$
(6809)		 $-0, 11$
(6809)
Terrains 2 492 111
38,98		 41,76
2 492 111
TERRAIN CARRY SUD 24,89
1 591 466		 26,67
1 591 466
TERRAIN CARRY NORD 13,28
848 722		 14,22
848722
TERRAIN SAUSSET
TERRAIN MSEILLE		 91
0,81
51833		 91
0,87
51833
Constructions 1 256 614
19,66		 1 382 841
23,17		 $-9,13$
(126 227)
CONST GARAGE CANEBIERE 6,67 7,14
CONST BUREAUX CANEBIERE 426 194
0,24
15 627		 426 194
0,26
15 627
CONST VILLA EDEN ROC 0,77
49 096		 0,82
49 096
CONST BLOC SANIT CARAVANI 1, 11
70814
0, 18		 1,19
70814
0, 19
CONST BATIMENT ADMINISTRA
CONST CLUB CARAVANING		 11 387
0,18
11 400		 11 387
0, 19
11 400
CONST BAR RESTAURANT 1,85
118 099		 1,98
118 099
CONST PISCINES CARAVANING 0,60
38 352		 0,64
38 352
CONST SALLE JEUX ET TELE 0,03
2052
4,37		 0,03
2052
4,69
CONST V R D
CONST STUDIO TECHNIQUE		 279 647
0,06
4 0 7 8		 279 647
0,07
4 0 7 8
CONST LOG PERSONNEL 0,06
4 1 5 3		 0,07
4 1 5 3
REEVAL CONST CARRY 5% 3,39
216 670		 3,63
216 670
AAI PLANTATIONS CARAVANIN
AAI BLOC SANITAIRE		 5,09
325 256
19,79		 5,45
325 256
21,19
AAI SERVICE COMMUN 1 264 889
0,63
40 30 5		 1 264 889
0,68
40 30 5
AAI DE LA PISCINE 7,80
498 862		 8,36
498 862
AAI CARAVANING 93,40
5970610		 5 970 610 100,04
AAI LOGEMENT PERSONNEL
AAI MOBILHOMES		 0,01
723
11,75
751 418		 0,01
723
11,74
700 860		 7,21
50 557
AAI RESTO 8,36
534 254		 8,95
534 254
AAI GARAGE 3,06
195 845		 3,28
195 845
REEVAL CARRY 10% 2,44
155 795		 2,61
155 795
AMORTISSEMENT CONSTRUCTIONS
Compte n° 28135000		 $-16, 13$
(1030897)
135,3
(8652310)		 $(1030897)$ -17,27
142,3
(8493561)		 $-1,87$
(158749)
Compte n° 28135001 $-0,71$
(45703)		 $-0,46$
(27668)		 $-65,19$
(18035)
Installations techniques, matériel et outillage 113 536
1,78		 112 543
1,89		 0,88
993
MOB MAT CARAVANING 0,68
43 180		 0,72
43 180
MOB MAT SC EDEN ROC 0, 19
12 3 9 7		 0,21
12 3 9 7
MATERIEL ANIMATION
MOB MAT PISCINE		 0,70
44 838
0,02
1 2 9 6		 0,75
44 838
0,02
1 2 9 6
MOB MAT RESTAURANT BAR 1,13
72 193		 1,21
72 193
MACHINE GLACONS 0, 13
8 577		 0,14
8577
MOB MAT GARAGE 0,03
1780		 0,03
1780
MAT OUTILLAGE CARAVANING
MOBILHOMES 900		 0,31
19 559
23,51
1 503 027		 0,33
19 559
25,18
1 503 027
MATERIEL INCENDIE 0,11
7 0 0 9		 0, 12
7 0 0 9
MATERIEL AGRICOLE 0,22
14 089		 0,24
14 089
MATERIEL RADIO 0,23
14 958		 0,25
14 958

$\overline{2}$

Détail de l'Actif

01/01/2020
6		 01/01/2019
12
30/06/2020
mois		 31/12/2019
mois		 Variations
$\%$
Instal.techn. mat.out. indust.
Compte n° 28154000
AMORT MOB MAT CARAVANING
Compte n° 28155000		 0,42
26 953
$-25,65$
(1639762)
$-0,24$
(15074)
$-0,02$
(1483)		 0,26
15 490
$-27,39$
(1634383)
$-0,19$
(11239)
(227)		 74,00
11 462
$-0,33$
(5379)
$-34, 12$
(3835)
$-552,5$
(1256)
Autres immobilisations corporelles 16 173
0,25		 16 551
0,28		 $-2,28$
(378)
INSTALLATIONS, AGENCEMENTS
MATERIEL DE TRANSPORT
MATERIEL DE BUREAU
MOBILIER
AMORT. INSTALL AGENC
AMORT.MATERIEL DE TRANSP.
AMORT.MAT.BUREAU &INFOR.
AMORT, MOBILIER		 0,05
2958
1,77
112 884
0,81
51 720
0,05
3 3 5 4
(213)
$-1,77$
(112884)
$-0,64$
(40749)
$-0,01$
(896)		 0,05
2958
1,89
112 884
0,85
50 949
0,06
3 3 5 4
(65)
$-1,89$
(112884)
$-0,67$
(40083)
$-0,01$
(561)		 1,51
771
$-226,8$
(148)
$-1,66$
(665)
$(335) -59,80$
Autres participations 205 384
3,21		 205 384
3,44
TITRES DE PARTICIPATION GFA 3,21
205 384		 3,44
205 384
Autres immobilisations financières 300 0,01
300
DEPOTS ET CAUTIONNEMENTS 300 0,01
300
TOTAL III - Actif Circulant NET 2 0 29 111 31.74 1 478 749 24,78 37,22
550 362
Matières premières, approvisionnements 41501
0,65		 41501
0,70
STOCKS MAT PREMIERES 0,65
41 501		 0,70
41 501
Produits intermédiaires et finis 6 6 9 2
0, 10		 0,11
6 6 9 2
BEAUSEJOUR 0,04
2 2 8 7		 0,04
2 2 8 7
STOCK TERRAIN ST CHAMAS
STOCK TERRAIN SAUSSET		 0,01
718
0,06
3688		 0,01
718
0,06
3688
Créances clients et comptes rattachés 64 399
1,01		 1,40
83 489		 $-22,86$
(19090)
Collectif clients débiteurs 1,04
66 185		 0,91
54 370		 21,73
11815
CLIENTS K
CLIENTS PARKING		 0, 19
12 304
0,25
15 690		 0,11
6 3 2 4
0,27
15846		 94,57
5980
$-0,98$
(156)
Clients dus 0, 16
10 221		 0, 12
6949		 47,08
3 2 7 1
Dot. prov. CERA $-0,63$
(40000)		 (40000)
Autres créances 63 184
0,99		 111 935
1,88		 $(48751) -43,55$
Collectif fournisseurs débiteurs
AV S/SAL HACHEM		 194 0,31
18 360
0,01
650		 $(18166) -98.94$
$(650) -100,0$
SALAIRES SCE COMM DECEMBRE
SALAIRES CARAVANING SEPTEMBRE		 82 $(82) -100,0$
TVA DEDUCT.S/IMMO. 0,01
520
0,18
10 857		 $(520) -100,0$
$-100,0$
(10857)
CREDIT DE TVA
TVA S/FACT.NON PARVENUES		 0,04 0,27
15 992		 $-100,0$
(15992)
ETAT CHARGES A PAYER 2 2 4 3 0,03
1920
0,05
2807		 322 16,79
$(2807) -100,0$
GROUPEMENT FORESTIER TIVE 0,95
60 747		 1,02
60747
Valeurs mobilières de placement 301 249
4,71		 430 011
7,21		 $(128 762) -29.94$
PLACEMENTS UBS
PROV DEP TITRES COMPTES TITRES		 8,56
547 245
$-3,85$
(245996)		 10,51
627 262
$-3,31$
(197251)		 $(80018) -12,76$
$(48744) -2471$
Disponibilités 1 508 410
23,60		 737 534 12,36 770 876 104,52
CREDIT LYONNAIS 14,36
917 901		 7,11
424 341		 493 560 116,31
CL PLAC CAT
ILCL 071775V		 0, 13
8 4 8 9
4,85
310 224		 0,14
8 4 8 2
1,68
99 968		 0,08
6
210 255 210,32
BANQUE UBS 4,24
270 807		 3,41
203 752		 67 055 32,91
CAISSE 0,02
990		 0,02
990

Détail de l'Actif

01/01/2020
6
30/06/2020
mois		 12
01/01/2019
31/12/2019
mois		 $\frac{9}{6}$
Variations
Charges constatées d'avance
CHARGES CONSTATEES D'AVANCES		 43 676
0,68
0,68
43 676		 1,13
67 588
1,13
67 588		 $-35,38$
(23911)
$-35,38$
(23911)
TOTAL DU BILAN ACTIF 6 392 764 100,00 5 968 047 100,00 7.12
424 716

$\overline{4}$

Bilan Passif

30/06/2020 31/12/2019
Capital social ou individuel
Primes d'émission, de fusion, d'apport		 2913301 2913301
Ecarts de réévaluation 2 433 310 2 433 310
RESERVES
Réserve légale
Réserves statutaires ou contractuelles		 192 900 192 900
Capitaux Propres Réserves réglementées
Autres réserves		 284 318
29 600		 284 318
29 600
Report à nouveau (447846) (517229)
Résultat de l'exercice (112155) 69 382
Subventions d'investissement
Provisions réglementées
Total des capitaux propres 5 293 427 5 405 582
Autres fonds
propres		 Produits des émissions de titres participatifs
Avances conditionnées
Total des autres fonds propres
Provisions Provisions pour risques
Provisions pour charges		 24 853 24 853
Total des provisions 24 853 24 853
ETTES(1)
$\Omega$		 DETTES-FINANCIERES
Emprunts obligataires convertibles
Autres emprunts obligataires
Emprunts dettes auprès des établissements de crédit (2)
Emprunts et dettes financières divers
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours		 725 100
107 562		 227 654
101 212
DETTES D'EXPLOITATION
Dettes fournisseurs et comptes rattachés
Dettes fiscales et sociales		 97 625
108 316		 123 401
85 345
DETTES DIVERSES
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
Autres dettes
Produits constatés d'avance (1) 35 881
Total des dettes 1074 484 537 613
Ecarts de conversion passif
TOTAL PASSIF 6 392 764 5 968 047
(1)
(2)		 Résultat de l'exercice exprimé en centimes
Dettes et produits constatés d'avance à moins d'un an
Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et CCP		 (112 154, 75)
881 510
25		 69 382,22
354 198

Détail du Passif

01/01/2020
6
30/06/2020
mois		 01/01/2019
12
31/12/2019
mois		 %
Variations
TOTAL I - Capitaux propres 5 293 427 82,80 5 405 582 90,58 $-2,07$
(112155)
Capital Social ou individuel 2 913 301 45,57 2 913 301 48,81
CAPITAL APPELE VERSE 45,57
2913301		 48,81
2913301
Ecarts de réévaluation 2 433 310 38,06 2 433 310 40,77
ECART REEVAL GARAGE MARSE
ECART REEVAL TERRAIN CARR		 24,89
1 591 073		 26,66
1 591 073
ECART REEVAL TERRAIN CARR 12,11
774 397		 12,98
774 397
ECART REEV FDS COMMERCE C 0,72
45 735		 0,77
45 735
0,37
ECART REEVAL TERR MARSEIL 0,35
22 105		 22 105
Réserve légale 192 900
3,02		 192 900
3,23
RESERVE LEGALE 3,02
192 900		 3,23
192 900
Réserves réglementées 284 318
4,45		 284 318
4,76
RESERVES INDISPONIBLES
RESERVE PLUS VALUE L.T.		 0,01
788
3,50
223 582		 0,01
788
3,75
223 582
RES PARTICIPAT ETAT DE GU 0,94
59 948		 1,00
59 948
Autres réserves 29 600
0,46		 29 600
0,50
RESERVES DIVERSES 0,46
29 600		 0,50
29 600
Report à nouveau (447846)
$-7,01$		 (517229)
$-8,67$		 13,41
69 382
REPORT A NOUVEAU $-7,01$
(447846)		 $-8,67$
(517229)		 13,41
69 382
Résultat de l'exercice (112155)
$-1,75$		 69 382
1,16		 $(181537) -261,6$
TOTAL II - Autres fonds propres
TOTAL III - Total des Provisions 24 8 53
0,39		 0,42
24 8 53
Provisions pour charges 0,39
24 853		 24 853
0,42
PROVISION ENGAGT RETRAITE 0,39
24 853		 0,42
24 853
TOTAL IV - Total des dettes 1 074 484 16,81 537 613
9,01		 99,86
536 871
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit 725 100 11,34 227 654
3,81		 497 446 218,51
EMPRUNTS 53K€ 18921504 0,53
34 097		 0,63
37 578		 $-9,27$
(3482)
EMPRUNT 190K€ 19922727 2,97
190 000		 3,18
190 000
EMPRUNTS 500K€ 20938869 PGE
Intérêts C.N.E. 18921504		 7,82
500 000
0,02
964		 60 500 000
N/S
904
Assurances C.N.E. 18921504 15 16 $-9,21$
(1)
CAISSE CARAVANING 25 25
Emprunts et dettes financières divers 107 562
1,68		 101 212
1,70		 6,27
6 3 5 0
CAUTION PARKING
CAUTION CARAVANING		 0,06
3872
1,62
103 690		 0,06
3442
1,64
97 770		 12,49
430
6,06
5920
Dettes fournisseurs et comptes rattachés 97 625
1,53		 2,07
123 401		 $(25 776) -20,89$
Collectif fournisseurs créditeurs 1,32
84 169		 2,02
120 311		 $(36142) -30.04$
FOURNIS.FACT.NON PARVENUE 0,21
13 45 6		 0,05
3 0 9 0		 10 366 335,48
Dettes fiscales et sociales 108 316
1,69		 1,43
85 345		 26,92
22 971
SALAIRES CARAVANING MAI 126 $-100,0$
(126)
PROVISION CP
SECURITE SOCIALE		 0,41
26 100
0,24
15 087		 0,37
22 119
0,24
14 148		 18,00
3981
6,64
939
$(831) -10,62$

$6$

Détail du Passif

01/01/2020
30/06/2020		 6
mois		 01/01/2019
31/12/2019		 12
mois		 Variations $\%$
PREV KLESIA C et HUMANIS NC 1 3 4 4 0,02 1 3 9 1 0,02 (48) $-3,42$
MUTUELLE KLESIA C et HUMANIS NC 1914 0,03 1969 0,03 (55) $-2,79$
ORGANISME CP 10 440 0, 16 8 3 7 0 0, 14 2070 24,73
ETAT CHARGES A PAYER 8 4 3 2 0, 14 (8432) $-100,0$
PRELEVEMENT A LA SOURCE 3962 0,06 3709 0,06 253 6,83
TVA 8999 0,14 3750 0,06 5 2 4 9 139,97
TVA DEDUCT.S/ACHATS 2046 0,03 10 614 0, 18 (8568) $-80,73$
TVA COLLECTEE 20% 79 (79) $-100,0$
TVA COLLECTEE 10% 2 1 7 7 0,04 (2177) $-100,0$
TVA S FACTURES DUES 1056 0,02 632 0,01 424 67,16
ETAT CHARGES A PAYER 30 369 0,48 30 369
Produits constatés d'avance 35 881 0,56 35 881
Produits constatés d'avance 35 881 0,56 35 881
TOTAL DU BILAN PASSIF 6 392 764 100,00 5 968 047 100,00 424 716 7,12

$\overline{7}$

Compte de Résultat 12

30/06/2020 31/12/2019
France Exportation 6 mois 12 mois
Ventes de marchandises
Production vendue (Biens)
Production vendue (Services et Travaux) 1 105 294 1 105 294 2 892 524
Montant net du chiffre d'affaires 1 105 294 1 105 294 2 892 524
PRODUITS D'EXPLOITATION Production stockée
Production immobilisée
Subventions d'exploitation
Reprises sur provisions et amortissements, transfert de charges
Autres produits		 25 345
432		 31 457
1029
Total des produits d'exploitation (1) 1 131 071 2925010
ES D'EXPLOITATION
CHARGE		 Achats de marchandises
Variation de stock
Achats de matières et autres approvisionnements
Variation de stock
Autres achats et charges externes
Impôts, taxes et versements assimilés
Salaires et traitements
Charges sociales du personnel
Cotisations personnelles de l'exploitant
Dotations aux amortissements :
- sur immobilisations
- charges d'exploitation à répartir
Dotations aux dépréciations :
- sur immobilisations
- sur actif circulant		 555 903
77 440
231 838
85 838
188 437
40 000		 (7474)
1 513 792
226 976
550 997
205 446
427 442
Dotations aux provisions
Autres charges		 4 3 5 5 266
Total des charges d'exploitation (2) 1 183 812 2917445
RESULTAT D'EXPLOITATION (52741) 7 5 6 5

$\overline{\mathbf{8}}$

FIEBM

Compte de Résultat 2/2

30/06/2020 31/12/2019
RESULTAT D'EXPLOITATION (52741) 7 5 6 5
Opéra.
comm.		 Bénéfice attribué ou perte transférée
Perte supportée ou bénéfice transféré
FINANCIERS
PRODUITS		 De participations (3)
D'autres valeurs mobilières et créances d'actif immobilisé (3)
Autres intérêts et produits assimilés (3)
Reprises sur provisions et dépréciations et transferts de charges
Différences positives de change
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement		 3013 6436
58 850
16 538
Total des produits financiers 3013 81824
FINANCIERES
CHARGES		 Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions
Intérêts et charges assimilées (4)
Différences négatives de change
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement		 48744
4 5 6 3
9 1 1 9		 10 444
36 4 4 4
Total des charges financières 62 4 26 46 888
RESULTAT FINANCIER (59414) 34 936
RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (112155) 42 501
PRODUITS
EXCEPTIONNELS		 Sur opérations de gestion
Sur opérations en capital
Reprises sur provisions et dépréciations et transferts de charges		 68 479
Total des produits exceptionnels 68 479
ONNELLES
CHARGES
EXCEPTIONNEL		 Sur opérations de gestion
Sur opérations en capital
Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions		 41 598
Total des charges exceptionnelles 41 598
RESULTAT EXCEPTIONNEL 26 881
PARTICIPATION DES SALARIES
IMPOTS SUR LES BENEFICES
TOTAL DES PRODUITS
TOTAL DES CHARGES		 1 134 084
1 246 238		 3 075 313
3 005 931
RESULTAT DE L'EXERCICE (112155) 69 382
(1) dont produits afférents à des exercices antérieurs
(2) dont charges afférentes à des exercices antérieurs
(3) dont produits concernant les entreprises liées
(4) dont intérêts concernant les entreprises liées

$9$

FIEBM

01/01/2020
6
30/06/2020
mois		 01/01/2019
12
31/12/2019
mois		 %
Variations
Total des produits d'exploitation 1 131 071 102,33 2 925 010 101,12 $(1793940)$ -61,33
Ventes de marchandises
Production vendue Biens
Production vendue Services + Travaux 1 105 294 100,00 2 892 524 100,00 $-61,79$
(1787230)
Production vendue Services FRANCE 1 105 294 100,00 2 892 524 100,00 $(1787230) -61,79$
LOCATION SALLE RESTO 20% 1,13
12 500
0, 13		 1,38
40 000
0,33		 $-68,75$
(27500)
$-85,11$
RECETTE VENTES ANNEXES 20%
RECETTE CARAVANING TVA 10%		 1441
89,47
988 931		 9676
91,65
2 650 888		 (8235)
$-62,69$
(1661957)
RECETTE PARKING TVA 20% 7,06
77 999		 4,78
138 171		 $-43,55$
(60172)
RECETTE PARKING EXON 0,49
14 160		 $(14160) -100,0$
PRDTS FAE
AUTRES PDTS ACTIVITES ANNEXES TVA 0		 0,26
2847
1,73
19 110		 $-0,02$
(591)
1,39
40 220		 3 438 582,06
$(21110)$ -52,49
LOCATION SALLE 20% 0,22
2466		 2 4 6 6
Montant net du chiffre d'affaires 1 105 294 100,00 2 892 524 100,00 $-61,79$
(1787230)
Reprises sur amort. & prov., transferts de charges 25 345
2,29		 31 457
1,09		 $(6112) -19,43$
TRANSFERT DE CHARGES 2,29
25 345		 1,09
31 457		 $-19,43$
(6112)
Autres produits d'exploitation 432
0,04		 1029
0,04		 $(598) -58,05$
PRODUITS DIV. GESTION COUR 0,04
432		 0,04
1 0 2 9		 $-58,05$
(598)
Total des charges d'exploitation 1 183 812 107,10 2 917 445 100,86 $(1733634) -59,42$
Variation de stocks approvisionnements 7 474 100,00
VARIATION DES STOCKS DE M.PREM (7474)
$-0,26$
$-0,26$
(7474)		 7 474 100,00
Autres achats et charges externes 555 903
50,29		 1 513 792
52,33		 $-63,28$
(957889)
EAU
EDF SERV COMMUN		 5,00
55 255
7,72
85 296		 6,06
175 341
5,78
167 254		 $-68,49$
(120086)
$-49,00$
ESSENCE 0, 15
1677		 0,20
5 6 4 9		 (81958)
$-70,31$
(3972)
COMBUSTIBLE 0,91
10 068		 1,27
36 714		 $-72,58$
(26646)
EDF GARAGE 0, 20
2 1 8 2		 0,14
4 1 4 5		 $(1963)$ -47,36
FOURNITURES D'ENTRETIEN
PETITE FOURNITURE CARAVAN		 1,59
17589
2,25
24 922		 0,83
23 939
0,97		 $(6351)$ -26,53
$(3159) -11,25$
ANIMATION CARAVANING 0,02
194		 28 082
0, 19
5 3 5 2		 $-96,37$
(5158)
DROGUERIE CARAVANING 80 $(80) -100,0$
FOURNIT.ADMINISTRATIVES 0,03
312		 0,05
1476		 $-78,87$
(1164)
FOURNIT BUREAU CARAVANING
SOUS TRAITANCE GENERALE		 0, 10
1 1 3 4
1,67
18 457		 0, 10
2894
0,23
6 6 8 2		 $-60,83$
(1760)
11 775 176,22
REDEVANCES DE CREDIT BAIL 0,93
10 294		 0,56
16 123		 $-36,15$
(5829)
CREDIT-BAIL MOBILIER 4,40
48 616		 3,37
97 455		 $(48839)$ -50,11
LOCATIONS MOBILIERES 0, 15
1644		 0,03
972		 69,15
672
LOCATION PHOTOCOPIEUR 0,28
3 0 6 3		 0, 15
4 4 5 2		 $-31,19$
(1388)
LOCATIONS CARAVANING
CHARGES SYNDIC COPROPRIET		 0,06
609
4,34		 0,03
1 0 0 5
4,68		 $-39,42$
(396)
$-64,52$
ENTRETIEN S/BIENS MOBILIERS 47 987 135 237
0,01
250		 (87250)
$-100,0$
(250)
ENT CARAVANING 7,88
87 100		 13,72
396 967		 $-78,06$
(309 867)
TRAVAUX ENGINS CARAVANI 0,25
2790		 0, 12
3 4 4 9		 $-19,11$
(659)
ENT MAT TRANSP.CARAVANING 0,22
2 4 3 0		 0,22
6431		 $-62,22$
(4001)
ENT MOBIL
LABO DEP. D'ANALYSES		 0,80
8 8 2 4		 2,75
79 545
0,08		 $-88,91$
(70721)
ENTRETIEN SANITAIRE 1,04
11 492		 2 3 7 9 $(2379) -100,0$
11 492
ENTRETIEN RESTAURANT 0,51
5 6 1 1		 5611
ENTRETIEN PISCINE 0,53
5898		 5898
01/01/2020
6		 01/01/2019
12
30/06/2020
mois		 31/12/2019
mois		 Variations
%
ENTRET, PARKING 0,30
3 2 8 8		 0,21
6 0 9 0		 $-46,01$
MAINTENANCE 0,66
7 2 8 5		 0, 10
2831		 (2802)
4 4 5 4 1 5 7 , 3 3
ASSURANCES 0,08
877		 0,07
1929		 $-54,53$
(1052)
PRIME D ASSURANCE CARAVAN 1,66
18 346		 1,20
34 576		 $-46,94$
(16230)
DIVERS 50 $-100,0$
(50)
DOCUMENTATION GENERALE 0,01
62		 0,04
1 0 6 0		 $-94, 18$
(998)
PERSONNEL EXTERIEUR A L'ENTRE. 1,33
38 600		 $-100,0$
(38600)
HONORAIRES CARAVANING 0, 13
3891		 $-100,0$
(3891)
HONORAIRES PARKING 0,03
876		 $-100,0$
(876)
HONORAIRES AVOCATS 0,41
4 501		 1,04
30 054		 $-85,03$
(25553)
HONORAIRES CAC 1,71
18870		 0,72
20 894		 $-9,69$
(2024)
HONORA IRES EXPERT EVALUATEURS 0,05
500		 0, 14
4 1 3 3		 $-87,90$
(3633)
HONORAIRES ORGATEC 1,84
20 366		 1,64
47 450		 $(27084) -57,08$
FRAIS ACTES & CONTENTIEUX 0,02
263		 11 N/S
252
PUBLICITE CARAVANING 38 0,33
9598		 $-99,60$
(9560)
ANNONCES ET INSERTIONS
PUBLICITE		 0,01
400		 $-100,0$
(400)
PUBLICATIONS 0,33
3665		 0,39
11 255		 $-67, 44$
(7590)
TRANSPORTS SUR ACHATS 1,07
11 795		 0,61
17689		 $-33,32$
(5894)
VOYAGES ET DEPLACEMENTS 0,01 0,22
6404		 $(6404) -100,0$
VOYAGES DEPLACEMT DU DIRI 65
0,03		 0,02
553		 $-88,19$
(487)
MISSIONS 326
0,02
204		 0, 20
5892		 $-94,47$
(5566)
RECEPTIONS 0,07
722		 0,05 204
FRAIS REPRESENTATION MCS 1 3 6 8
0,08		 $(646) -47,23$
FRAIS POSTAUX 0,02
237		 2 2 9 6
0,08
2 2 2 0		 $(2296) -100,0$
$(1983) -89,34$
TELEPHONE SERVICE COMMUNS 0,32
3525		 0,22
6373		 $-44,69$
(2849)
TELEPHONE GARAGE 0,01
130		 0,01
343		 $(213) -62,05$
KEYYO 25 48 $(22)$ -47,33
SERVICES BANCAIRES ET ASS 0,04
469		 0, 12
3 5 9 3		 $(3124) -86,95$
FRAIS SUR TITRES (ACH. VEN 0,61
6759		 0,28
7985		 $(1225) -15,35$
Divers 0,01
144		 1,50
43 392		 $-99,67$
(43249)
COTISATIONS 72 $-100,0$
(72)
Impôts, taxes et versements assimilés 77 440
7,01		 226 976
7,85		 $-65,88$
(149536)
TAXE APPRENTISSAGE 0,04
481		 481
FORMATION CONTINUE (ORG.) 0,47
5 1 9 1		 0,31
8828		 $(3637) -41,20$
CVAE 0,34
3794		 0,38
11 040		 $-65,63$
(7246)
CFE 1,59
17 556		 1,21
35 111		 $-50,00$
(17556)
TAXES FONCIERES 2,03
58 699		 $-100,0$
(58699)
TAXES HABITATION 0,41
11785		 $-100,0$
(11785)
REDEVANCE TV 1,16
12 848		 0,45
12941		 $-0,72$
(93)
TAXE S/VEHICULES SOCIETES 0,17
1875		 3750
0, 13		 $(1875) -50,00$
TAXES DIVERSES 0, 15
1635		 0, 10
2862		 $-42,89$
(1228)
TAXE DE SEJOURS 3,08
34 061		 2,83
81959		 $(47898) -58,44$
Salaires et traitements
231 838 20,98 550 997 19,05 $(319 158) -57,92$
SALAIRE SERVICE COMMUN 8,61
95 153		 6,58
190 306		 $(95 153) -50,00$
SALAIRE CARAVANING
SALAIRES GARAGE		 10,22
113 012		 11,62
336 049		 $(223 036) -66,37$
INDEMNITE DEPART A LA RETRAITE 0,56
6 2 3 2		 0,66
19 214		 $(12981) -67,56$
PROV CP 0, 12
3 3 6 9		 $(3369) -100,0$
INDEMN. ET AVANTAGES DIVERS 0,36
3 9 8 1
1,43		 $-0,06$
(1702)		 5 683 333,89
INDEMINITE LOGEMENTS 15843
$-0,22$
(2383)		 28
$-0, 16$		 N/S
15815
PRIME POUVOIR ACHAT (4766)
0,29		 50,00
2 3 8 3
$-100,0$
8 500 (8500)
Charges sociales du personnel 85 838
7,77		 205 446
7,10		 $(119608) -5822$
COTISATIONS A L'URSSAF 4,81
53 219		 4,59
132 707		 $(79 488) -59,90$
COTISAT. CAISSES RETRAITE 2,22
24 581		 2,06
59 508		 $(34926) -58,69$
COTISAT°SALAIRES PREV C et NC 0, 18
1978		 0, 15
4 4 8 0		 $(2502)$ -55,84
MUTUELLE CADRE ET NC 0, 30
3 2 8 5		 0,23
6611		 $(3326) -50,31$
CS SUR CP 0, 19
2070		 $-0,04$
(1159)		 3 2 2 2 2 7 8,68
30/06/2020
31/12/2019
Variations
%
mois
mois
MEDECINE DU TRAVAIL
0,06
0,11
$-77,55$
704
3 1 3 5
(2431)
AUTRES CHARGES DE PERS.
0,01
$(164) -100,0$
164
Dotation aux amortissements sur immobilisations
$(239006) -55,92$
188 437 17,05
427 442 14,78
DOT.AMORT.IMMO.INCORP.
$-50,00$
35
69
(35)
Compte n° 68112000
188 402 17,05
427 373 14,78
$(238971)$ -55,92
Dotations aux provisions sur actif circulant
40 000
3,62
40 000
Dot. prov. CERA
3,62
40 000
40 000
Autres charges de gestion courante
N/S
4 3 5 5
0,39
266
0,01
4 0 8 9
CHARGES DIV.GEST.COURANTE
0,39
N/S
0,01
4 3 5 5
266
4 0 8 9
Résultat d'exploitation
$-797,1$
(52741)
$-4,77$
7 5 6 5
0,26
(60306)
Total des produits financiers
3013
0,27
$(78812) -96,32$
2,83
81824
Autres intérêts et produits assimilés
$(3423) -53,19$
0,27
3013
0,22
6436
REV. VALEURS MOB. PLACEM.
0,27
0,22
$(3467)$ -54,01
2953
6420
AUTRES PDTS FINANCIERS
0,01
44 282,61
60
16
Reprises sur provisions & transferts de charges
$-100,0$
58 850
2,03
(58850)
REP PROV TT LLY TSB
2,03
$-100,0$
58 850
(58850)
Produits nets sur cessions de val.mob de placement
$(16538) -100,0$
16 538
0,57
PROS NET S/CESSION LB
0,57
$-100,0$
16 538
(16538)
Total des charges financières
62 4 26
33,14
5,65
46 888
1,62
15 538
Dotations financières aux amort. et provisions
48744
4,41
48744
DOT.PROV.IMMO.FINANCIERES
4,41
48744
48744
Intérêts et charges assimilées
$-56,30$
4 5 6 3
0,41
10 4 4 4
0,36
(5880)
Intérêts des emprunts 18921504
0,09
0,02
97,28
1049
532
517
INTERETS BANCAIRES ET S/OP FIN
0,05
0,04
$-50,00$
546
1 0 9 2
(546)
AUTRES CHARGES FINANC.
0,27
0,30
2968
$(5851)$ -66,34
8819
Charges nettes sur cessions de val. mob. de placement
9 1 1 9
$(27326) -74,98$
0,83
36 444
1,26
PERTES S CESSION VALEUR
0,83
1,26
9 1 1 9
$(27326) -74,98$
36 4 4 4
Résultat financier
$-270,0$
(59 414)
$-5,38$
34 936
1,21
(94350)
Résultat courant avant impôts
$(112 155) -10,15$
$-363,8$
42 501
1,47
(154656)
Total des produits exceptionnels
$-100,0$
68 479
2,37
(68, 479)
Produits exceptionnels sur opérations de gestion
$(68479) -100,0$
68 479
2,37
AUTRES PROD.EXCEP.GESTION
2,37
$(68 479) -100,0$
68 479
Total des charges exceptionnelles
$-100,0$
41 598
(41598)
1,44
Charges exceptionnelles sur opération de gestion
$(41598) -100,0$
41 598
1,44
PENALITES ET AMENDES
0,04
$(1 123) -100,0$
1 1 2 3
AUTRES CHARGES EXCEPTIONNELLES
0,54
$(15642) -100,0$
15 642
CHGES S/EXERC.ANTERIEURS
0,86
24 833
$(24833) -100,0$		 01/01/2020
6		 01/01/2019
12
01/01/2020
6
30/06/2020
mois		 01/01/2019
12
31/12/2019
mois		 $\frac{0}{6}$
Variations
Résultat exceptionnel 26 881
0,93		 $-100.0$
(26881)
Résultat de l'exercice $(112 155) -10,15$ 69 382
2,40		 $-261,6$
(181537)

Soldes Intermédiaires de Gestion

01/01/2020
30/06/2020		 $6\phantom{1}$
mois		 01/01/2019
31/12/2019		 12
mois		 Ecarts $\%$
CHIFFRE D'AFFAIRES 1 105 294 100,00 2 892 524 100,00 (1787230) $-61,79$
Ventes de marchandises
- Achats de marchandises
- Variation stocks de marchandises
MARGE COMMERCIALE
Production vendue: Biens
+ Production vendue : Travaux
+ Production vendue : Services
+ Variation production stockée
+ Production immobilisée		 1 105 294 100,00 2 892 524 100,00 (1787230) $-61,79$
PRODUCTION DE L'EXERCICE 1 105 294 100,00 2892524 100,00 (1787230) $-61,79$
PRODUCTION + MARGE COMMERCIALE 1 105 294 100,00 2 892 524 100,00 (1787230) $-61,79$
- Achats stockés approvisionnement
- Variation des stocks et approvisionnement
- Achats de sous-traitance		 (7474) $-0,26$ 7 474 -100,00
- Achats non stockés
- Autres charges externes		 198 628
357 275		 17,97
32,32		 450 925
1062867		 15,59
36,75		 (252 297)
(705592)		 $-55,95$
$-66,39$
VALEUR AJOUTEE PRODUITE 549 391 49,71 1 386 206 47,92 (836 815) $-60, 37$
+ Subventions d'exploitation
- Impôts, taxes sur rémunérations
- Autres impôts et taxes
- Salaires et traitements
- Charges sociales		 5672
71 769
231 838
85 838		 0,51
6,49
20,98
7,77		 8828
218 148
550 997
205 446		 0,31
7,54
19,05
7,10		 (3157)
(146379)
(319158)
(119608)		 $-35,76$
$-67, 10$
$-57,92$
$-58,22$
EXCEDENT BRUT D'EXPLOITATION 154 274 13,96 402 787 13,93 (248513) $-61,70$
+ Reprises sur amortissements et provisions
+ Autres produits d'exploitation
+ Transfert de charges d'exploitation
- Dotations aux amort., dépréciations et provisions
- Autres charges de gestion courante		 432
25 345
228 437
4 3 5 5		 0,04
2,29
20,67
0,39		 1 0 2 9
31 457
427 442
266		 0,04
1,09
14,78
0,01		 (598)
(6112)
(199006)
4 0 8 9		 $-58,05$
$-19,43$
$-46,56$
N/S
RESULTAT EXPLOITATION (52741) $-4, 77$ 7 5 6 5 0,26 (60306) $-797,17$
+ Quote-part sur opérations en commun
+ Produits financiers
- Quote-part sur opérations en commun
- Charges financières		 3013
62 4 26		 0,27
5,65		 81824
46 888		 2,83
1,62		 (78812)
15 538		 $-96,32$
33, 14
RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (112155) $-10, 15$ 42 501 1,47 (154656) $-363,89$
Produits exceptionnels
- Charges exceptionnelles		 68 479
41 598		 2,37
1,44		 (68479)
(41598)		 $-100,00$
$-100,00$
RESULTAT EXCEPTIONNEL 26 881 0,93 (26881) $-100,00$
- Participation des salariés
- Impôts sur les bénéfices
RESULTAT DE L'EXERCICE (112155) $-10, 15$ 69 382 2,40 (181537) $-261,65$

Les comptes annuels de l'exercice ont été élaborés et présentés conformément aux règles générales applicables en la matière et dans le respect du principe de prudence.

Le bilan de l'exercice présente un total de 6 392 764 euros.

Le compte de résultat, présenté sous forme de liste, affiche un total produits de 1 134 084 euros et un total charges de 1 246 238 euros, dégageant ainsi un résultat de -112 155 euros.

L'exercice considéré débute le $01/01/2020$ et finit le $30/06/2020$ . Il a une durée de 6 mois.

Les conventions générales comptables ont été appliquées conformément aux hypothèses de base :

  • continuité de l'exploitation.
  • permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre.
  • indépendance des exercices.

La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.

Aucun changement dans les méthodes d'évaluation et dans les méthodes de présentation n'a été apporté.

La société ne consolide pas les comptes du fait du caractère non significatif de la filiale GFA FORESTIER conformément à l'article L233-17-1 du code de commerce.

Faits marquants de l'exercice

Conformément aux dispositions du PCG sur les informations à mentionner dans l'annexe, l'entreprise constate que cette crise sanitaire a un impact significatif sur son activité.

A la date d'établissement de ses comptes, l'entreprise a constaté une baisse du chiffre d'affaires de 24 % sur la période comprise entre le 1 er janvier 2020 et la date d'établissement des comptes et comparée de date à date (du 30/06/2020 comparée au 30/06/2019).

Les principales méthodes utilisées sont :

Immobilisations

Les immobilisations corporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires, hors frais d'acquisition des immobilisations) ou à leur coût de production.

Les amortissements pour dépréciation sont calculés suivant le mode linéaire ou dégressif en fonction de la durée normale d'utilisation des biens.

Les éléments non amortissables de l'actif immobilisé sont inscrits pour leur valeur brute constituée par le coût d'achat hors frais accessoires. Lorsque la valeur d'inventaire est inférieure à la valeur brute, une provision pour dépréciation est constituée du montant de la différence.

Le patrimoine de l'entreprise a fait l'objet d'une expertise immobilière (rapport d'expertise immobilière du 24 avril 2015); celui ci a avlorisé le patrimoine immobilier pour une valeur globale de 18.206 k $\epsilon$ .

La société a procédé à une réévaluation légale en 1976 concernant les terrains, les constructions et le fond de commerce.

La réévaluation avait porté pour les terrains à une valeur globale de 2.492 k€ et le fond de commerce à 50 k $\epsilon$ et depuis cette date aucune réévaluation n'a été réalisée.

Stocks et en cours

Les matières et marchandises ont été évaluées à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires).

Les produits en cours de production ont été évalués à leur coût de production.

Une provision pour dépréciation des stocks égale à la différence entre la valeur brute et le cours du jour ou la valeur de réalisation déduction faite des frais proportionnels de vente, est effectuée lorsque cette valeur brute est supérieure.

Créances et dettes

Les créances et les dettes ont été évaluées pour leur valeur nominale.

Les créances ont, le cas échéant, été dépréciées par voie de provision pour tenir compte des difficultés de recouvrement auxquelles elles étaient susceptibles de donner lieu.

Les créances clients présentées dans le tableau de financement, ont été retenues pour leur valeur brute, conformément aux principes comptables.

Disponibilités

Les liquidités disponibles en banque ou en caisse ont été évaluées pour leur valeur nominale.

Achats

Les frais accessoires d'achat payés à des tiers n'ont pas été incorporés dans les comptes d'achat, mais ont été comptabilisés dans les différents comptes de charge correspondant à leur nature.

Fonds de commerce:

Le règlement n° 2015-06 du novembre 2015 modifiant le règlement n° 2014-03 de l'Autorité des normes comptables relatif au Plan comptable général prévoit des dispositions de première application pour les fonds inscrits au bilan au 1 er janvier 2016.

Les fonds de commerce sont composés du fonds de commerce du bar restaurant du camping situé à

CARRY LE ROUET et du fonds de commerce du parking situé sur La Canebière sur MARSEILLE.

L'usage des fonds de commerce n'étant pas limité dans le temps, les fonds de commerce ne sont pas amortis et font l'objet de test de dépréciation.

Les fonds de commerce ne sont pas dépréciés compte tenu de :

Leurs localisations qui représentent un intérêt stratégique bénéficiant à la société,

La stabilité des cash-flows générés par 1 activité de parking et celle de bar-restauration.

Titres de participations :

Les titres de participation, ains que les autres titres immobilisés, ont été évalués au prix pour lequel ils ont acquis, ou apportés, à l'exclusion des frais engagés pour leur acquisition.

Valeurs mobilières de placement:

Les valeurs mobilières de placement ont été évaluées au prix pour lequel ils ont été

acquis.

Leur dépréciation est constatée lorsque la valeur d'acquisition des VMP est

supérieure à leur valeur de marché.

Immobilisations

Valeurs Mouvements de l'exercice Valeurs
brutes début Augmentations Diminutions brutes au
d'exercice Réévaluations Acquisitions Virt p.à p. Cessions 30/06/2020
INCORPORELLES Frais d'établissement et de développement
Autres		 308 559 308 559
TOTAL IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 308 559 308 559
Terrains 2 492 111 2 492 111
Constructions sur sol propre
sur sol d'autrui		 1 247 568 1 247 568
instal. agenct aménagement 9 687 400 50 557 9737957
Instal technique, matériel outillage industriels 1758 392 11 462 1769854
CORPORELLES Instal., agencement, aménagement divers
Matériel de transport		 2958
112 884		 2958
112884
Matériel de bureau, mobilier 54 303 771 55074
Emballages récupérables et divers
Immobilisations corporelles en cours
Avances et acomptes
TOTAL IMMOBILISATIONS CORPORELLES 15 355 616 62791 15 418 406
IERES
≍
≧
u.		 Participations évaluées en équivalence
Autres participations
Autres titres immobilisés		 205 384 205 384
Prêts et autres immobilisations financières 300 300
TOTAL IMMOBILISATIONS FINANCIERES 205 684 205 684
TAL

Amortissements

Amortissements
début		 Mouvements de l'exercice Amortissements
au
d'exercice Dotations Diminutions 30/06/2020
INCORPORELLES Frais d'établissement et de développement
Autres
TOTAL IMMOBILISATIONS INCORPORELLES		 28 991
28 991		 35
35		 29 0 25
29 0 25
CORPORELLES Terrains
Constructions sur sol propre
sur sol d'autrui
instal. agencement aménagement
Instal technique, matériel outillage industriels
Autres Instal., agencement, aménagement divers
Matériel de transport
Matériel de bureau, mobilier
Emballages récupérables et divers
TOTAL IMMOBILISATIONS CORPORELLES		 1030897
8 5 21 2 29
1 645 849
112 884
11 351 569		 65
40 644		 176 784
10 470
148
1 0 0 1
188 402		 1 030 897
8 698 013
1656319
213
112 884
41 645
11 539 972
TOTAL 11 380 560 188 437 11 568 997
Differentiel
de durée et aut		 Ventilation des mouvements affectant la provision pour amortissements dérogatoires
Dotations
Mode
dégressif		 Amort. fiscal
exceptionnel		 Differentiel
de durée et aut		 Reprises
Mode
dégressif		 Amort. fiscal
exceptionnel		 Mouvement net
des amortisse-
ment à la fin
de l'exercice
Frais d'établissement et de développement
Autres immobilisations incorporelles
TOTAL IMMOB INCORPORELLES
Terrains
Constructions sur sol propre
sur sol d'autrui
instal, agencement, aménag.
Instal. technique matériel outillage industriels
Instal générales Agenct aménagt divers
Matériel de transport
Matériel de bureau, informatique, mobilier
Emballages récupérables, divers
TOTAL IMMOB CORPORELLES
Frais d'acquisition de titres de participation
TOTAL
TOTAL GENERAL NON VENTILE

Provisions

Début exercice Augmentations Diminutions 30/06/2020
PROVISIONS REGLEMENTEES Reconstruction gisements miniers et pétroliers
Provisions pour investissement
Provisions pour hausse des prix
Provisions pour amortissements dérogatoires
Provisions fiscales pour prêts d'installation
Provisions autres
PROVISIONS REGLEMENTEES
SQUES ET CHARGES
PROVISIONS POUR
$\overline{\alpha}$		 Pour litiges
Pour garanties données aux clients
Pour pertes sur marchés à terme
Pour amendes et pénalités
Pour pertes de change
Pour pensions et obligations similaires
Pour impôts
Pour renouvellement des immobilisations
Provisions pour gros entretien et grandes révisions
Pour chges sociales et fiscales sur congés à payer
Autres		 24 853 24 8 53
PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 24 853 24 853
PROVISIONS POUR
DEPRECIATION		 incorporelles
corporelles
Sur
des titres mis en équivalence
immobilisations
titres de participation
autres immo. financières
Sur stocks et en-cours
Sur comptes clients
Autres		 197 251 40 000
48 744		 40 000
245 996
PROVISIONS POUR DEPRECIATION 197 251 88 744 285 996
TOTAL GENERAL 222 104 88 744 310 849
d'exploitation
Dont dotations
- financières
et reprises
- exceptionnelles
Titres mis en équivalence : montant de la dépréciation à la clôture de l'exercice calculée selon		 40 000
48744
les règles prévues à l'article 39-1.5e du C.G.I.

Créances et Dettes

30/06/2020 1 an au plus plus d'1 an
Créances rattachées à des participations
Prêts $(1)$ $(2)$
Autres immobilisations financières		 300 300
CREANCES Clients douteux ou litigieux
Autres créances clients
Créances représentatives des titres prêtés
Personnel et comptes rattachés
Sécurité sociale et autres organismes sociaux		 104 399 104 399
Impôts sur les bénéfices
Taxes sur la valeur ajoutée
Autres impôts, taxes versements assimilés
Divers		 2 2 4 3 2 2 4 3
Groupe et associés (2) 60747 60747
Débiteurs divers 194 194
Charges constatées d'avances 43 676 43 676
TOTAL DES CREANCES 211 559 211 559
(1) Prêts accordés en cours d'exercice
(1)
(2)		 Remboursements obtenus en cours d'exercice
Prêts et avances consentis aux associés (personnes physiques)
30/06/2020 1 an au plus 1a5ans plus de 5 ans
$\Omega$
DETTE		 Emprunts obligataires convertibles (1)
Autres emprunts obligataires (1)
Emp. dettes ets de crédit à 1an max. à l'origine (1)
Emp. dettes ets de crédit à plus 1an à l'origine (1)
Emprunts et dettes financières divers (1)(2)
Fournisseurs et comptes rattachés
Personnel et comptes rattachés
Sécurité sociale et autres organismes sociaux
Impôts sur les bénéfices
Taxes sur la valeur ajoutée
Obligations cautionnées
Autres impôts, taxes et assimilés
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
Groupe et associés (2)
Autres dettes
Dette représentative de titres empruntés
Produits constatés d'avance		 25
725 075
107 562
97 625
26 100
35 783
12 10 1
34 332
35 881		 25
532 101
107 562
97 625
26 100
35 783
12 101
34 332
35 881		 166 199 26 7 7 5
TOTAL DES DETTES 1074484 881 510 166 199 26775
(1)
(1)
(2)		 Emprunts souscrits en cours d'exercice
Emprunts remboursés en cours d'exercice
Emprunts dettes associés (personnes physiques)		 3 4 8 2

Fonds Commercial

30/06/2020 Observations
Achetés avec protection juridique
Eléments acquis du fonds de commerce
Fonds commerciaux réévalués
Fonds commerciaux reçus en apport		 278 982
TOTAL 278 982

Variations des Capitaux Propres

Capitaux propres
clôture 31/12/2019		 Affectation
du résultat N-1		 Apports avec
effet rétroactif		 Variations en
cours d'exercice		 Capitaux propres
clôture 30/06/2020
Capital social 2913301 2913301
Primes d'émission, de fusion, d'apport
Ecarts de réévaluation 2 433 310 2 433 310
Réserve légale 192 900 192 900
Réserves statutaires ou contractuelles
Réserves réglementées 284 318 284 318
Autres réserves 29 600 29 600
Report à nouveau (517229) 69 382 (447846)
Résultat de l'exercice 69 382 (69382) (112155) (112155)
Subventions d'investissement
Provisions réglementées
TOTAL 5 405 582 (112155) 5 2 9 3 4 2 7
Date de l'assemblée générale
Dividendes attribués
1 dont dividende provenant du résultat n-1
Capitaux propres à l'ouverture de l'exercice après affectation du résultat n-1
Capitaux propres à l'ouverture de l'exercice après apports avec effet rétroactif
2 Dont variation dues à des modifications de structure au cours de l'exercice
Variation des capitaux propres au cours de l'exercice hors opérations de structure		 5 405 582 5 405 582
(112155)

Capital social

30/06/2020 Nombre Val. Nominale Montant
Du capital social début exercice
Emises pendant l'exercice		 1911000,00 1,5245
0,0000		 2913300,72
ACTIONS / PARTS SOCIALES Remboursées pendant l'exercice
Du capital social fin d'exercice		 1911000,00 0,0000
1,5245		 2 913 300,72

Ventilation du chiffre d'affaires

30/06/2020
Chiffre d'affaires par secteur d'activité 1 105 294
Production vendue Services
LOCATION SALLE RESTO 20%
RECETTE VENTES ANNEXES 20%
RECETTE CARAVANING TVA 10%
RECETTE PARKING TVA 20%
PRDTS FAE
AUTRES PDTS ACTIVITES ANNEXES TVA 0
LOCATION SALLE 20%		 12 500
1441
988 931
77999
2847
19 110
2466		 1 105 294
Chiffre d'affaires par marché géographique 1 105 294
Chiffre d'affaires FRANCE
LOCATION SALLE RESTO 20%
RECETTE VENTES ANNEXES 20%
RECETTE CARAVANING TVA 10%
RECETTE PARKING TVA 20%
PRDTS FAE
AUTRES PDTS ACTIVITES ANNEXES TVA 0
LOCATION SALLE 20%		 12 500
1441
988 931
77999
2847
19 110
2466		 1 105 294

Ventilation de l'impôt sur les bénéfices

Résultat avant impôts
30/06/2020		 Résultat après impôts
Impôts (1)
RESULTAT COURANT (112155) (112155)
RESULTAT EXCEPTIONNEL ( et participation )
RESULTAT COMPTABLE (112155) (112155)
Service State

(1) après retraitements fiscaux.

Crédit-Bail

Terrains Constructions Matériels et
outillages		 Autres 30/06/2020
VALEUR D'ORIGINE 698 489 698 489
AMORTISSEMENTS Cumul exercices antérieurs
Dotation exercice
TOTAL
REDEVANCES PAYEES Cumul exercices antérieurs
Redevances Exercice		 456 665
8 1 1 1		 456 665
8 1 1 1
TOTAL 464 775 464 775
REDEV. RESTANT A PAYER à 1 an au plus
entre 1 et 5 ans
à plus de 5 ans		 119 448
204 058		 119 448
204 058
TOTAL 323 505 323 505
VALEUR RESIDUELLE à 1 an au plus
entre 1 et 5 ans
à plus de 5 ans
TOTAL		 6 807
6 807		 6807
6807
MONTANT PRIS EN CHARGE
DANS L'EXERCICE

Rémunérations des Dirigeants

30/06/2020
Rémunérations des membres :
- des organes d'administration 95 152
- des organes de direction
- des organes de surveillance

En application du principe du respect du droit des personnes, cette information n'est pas toujours servie, car elle aurait pour effet indirect de fournir des renseignements à caractère individuel.

Filiales et participations

30/06/2020 Capital Capitaux propres Q uote part du capital
détenue		 Valeur comptable des titres détenus
(en pourcentage) B rute Nette
A. Renseignements détaillés
1. Filiales (Plus de 50 %)
GFA BOIS DE THIVERNOUX 228 673 48 078 90,00 205 384 205 384
2. Participations (10 à 50 %)
Prêts et avances Montant des
1. Filiales (Plus de 50 %) consentis cautions et avals
donnés		 Chiffre d'affaires Résultat du dernier
exercice clos		 Dividendes
encaissés
GFA BOIS DE THIVERNOUX (2029)
2. Participations (10 à 50 %)
B. Renseignements globaux Filiales non reprises en A Participations non reprises en A
Capital francaises étrangères françaises étrangères
Capitaux propres
Quote part détenue en pourcentage
Valeur comptable des titres détenus - Brute
Valeur comptable des titres détenus - Nette
Prêts et avances consentis
Montant des cautions et avals
Chiffre d'affaires
Résultat du dernier exercice clos
Dividendes encaissés

Honoraires des Commissaires aux Comptes

FICOREC
30/06/2020 31/12/2019 % % 30/06/2020 31/12/2019 $\%$ $\%$
Audit
Commissariat aux comptes, certification,
examen des comptes individuels et consolidés
Emetteur
Filiales intégrées globalement		 11 000 22 200 100,00 100,00
Autres diligences et prestations directement
liées à la mission du commissaire aux
comptes
Emetteur
Filiales intégrées globalement
Sous-total 11 000 22 200 100,00 100,00
Autres prestations rendues par les
réseaux aux filiales intégrées
globalement
Juridique, fiscal, social
Autres
Sous-total
TOTAL 11 000 22 200 100,00 100,00

RAPPORT SEMESTRIEL D'ACTIVITE 2020

(Du 1er janvier au 30 juin 2020)

1. Présentation des comptes du premier semestre 2020 - du 1er janvier au 30 iuin 2020.

Le chiffre d'affaires H.T. s'est élevé à la clôture du premier semestre 2020 à 1.105.294 €, contre 1.458.952 € au titre du premier semestre 2019.

Le montant des produits d'exploitation s'est élevé à la clôture du premier semestre 2020 à 1.131.071 € contre 1.463.720 € au titre du premier semestre 2019.

Le montant des charges d'exploitation s'est élevé à la clôture du premier semestre 2020 à 1.183.812 € contre 1.417.313 € au titre du premier semestre 2019.

Le résultat d'exploitation du premier semestre 2020 se solde par une perte de 52.741 € contre un bénéfice de 46.406 € lors du premier semestre 2019.

Le résultat courant avant impôt, tenant compte du résultat financier de -59.414 € à la clôture du premier semestre 2020, contre un résultat financier de 44.671 € au titre du premier semestre 2019, s'établit à -112.155 € à la clôture du premier semestre 2020, contre 91.077 € au titre du premier semestre 2019.

Après prise en compte :

  • Du résultat exceptionnel s'élevant à 0 € à la clôture du premier semestre 2020, contre un résultat de -4.037 € lors du premier semestre 2019 ;
  • D'un impôt sur les bénéfices nul à la clôture du premier semestre 2020 à l'instar du premier semestre 2019.

Le résultat du premier semestre 2020 se solde par une perte de 112.155 € contre un bénéfice de 87.040 € au titre du premier semestre 2019.

A l'issue du premier semestre 2020, le total du bilan net de la société s'élevait à 6.392.764 € contre 6.209.077 € au titre du premier semestre 2019.

2. Evènements importants - Incidences sur les comptes semestriels

L'épidémie COVID-19 a fortement impacté notre activité avec une baisse de près de 25% de notre chiffre d'affaires enregistré sur le premier semestre 2020 en comparaison au chiffre d'affaires enregistré au premier semestre 2019.

Le camping a été fermé au tourisme du 17 mars 2021 au 02 juin 2021. Les résidents n'ont pas été impactés.

Un Prêt Garantie par l'Etat (PGE) a été contracté à hauteur de 500.000 € pour pallier toutes éventualités.

Le chômage partiel a été mis en place du 17 mars 2021 au 31 mai 2020.

Ont été autorisées par le Conseil d'administration de la Société :

  • aux termes d'une délibération en date du 04 mars 2020, la cession d'une parcelle de terrain appartenant à la Société, située avenue de la Méditerranée - 13620 CARRY-LE-ROUET :
  • aux termes d'une délibération en date de 04 mars 2020, la conclusion d'un contrat de location gérance avec la SAS TIMBAS en vue de l'exploitation du restaurant bar du 01 avril 2020 au 30 septembre 2020.

3. Evolution notable de l'activité au cours du premier semestre

La crise sanitaire a engendré une baisse très importante de la fréquentation du camping.

Comme tous les professionnels du secteur, nous avons été confrontés au-delà de la baisse de réservation, à un nombre élevé d'annulations. Les touristes ont annulé leur réservation en masse pendant le confinement. La peur d'une seconde vague et la distance ont eu raison de leur motivation.

Les demandes de remboursements ont été gérés par des avoirs valables 18 mois. Les résidents n'ont pas été impactés.

4. Principaux risques et incertitudes à venir

Notre société poursuit son activité, en faisant face aux risques et incertitudes inhérents aux activités qu'elle exploite.

Face au COVID-19, nous ne pouvons pas appréhender les risques pour le dernier trimestre 2020.

Il existe une incertitude sur l'année 2021.

5. Principales transactions avec les parties liées

Il n'y a pas eu, au cours du premier semestre 2019, de transactions effectuées par notre Société avec une ou plusieurs parties liées.

TABLEAU DE VARIATION DES CAPITAUX PROPRES 1 SEMESTRE 2019

(En milliers d'euros) EXERCICE N
A 1 Capitaux propres à la clôture n-1 avant affectations 5336
$\overline{2}$ Affectation du résultat à la situation nette par l'AGO 69
3 Capitaux propres proposés à l'ouverture de l'exercice N 5405
B Apports reçus avec effet rétroactif à l'ouverture de l'exercice N 0
1 Variation du capital 0
2 Variation des autres postes $\Omega$
$\mathsf{C}$ (= A3 + B) Capitaux Propres à l'ouverture de l'exercice après apports 5405
Rétroactifs
D Variations en cours d'exercice $-112$
1 Variations du capital 0
2 Variations des primes, réserves, report à nouveau 0
3 Variations des provisions relevant des capitaux propres 0
4 Contreparties des réévaluations 0
5 Variations des provisions réglementées et subventions d'équipement 0
6 Autres variations $-112$
E Capitaux propres au bilan de clôture de l'exercice N avant AGO (= C + D) 5293
F VARIATION TOTALE DES CAPITAUX PROPRES AU COUR DE L'EXERCICE $-112$
$(= E-C)$
G Dont : variations dues à des modifications de structure au cours de l'exercice 0
н VARIATION DES CAPITAUX PROPRES AU COURS DE L'EXERCICE HORS OPERATIONS $-112$
DE STRUCTURE (F-G)

TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE 1 SEMESTRE 2019

Flux de trésorerie liés à l'activité MONTANT
Résultat net [des sociétés intégrées (1)] $-112$
Elimination des charges et produits sans incidence sur la
trésorerie ou non liés à l'activité :
- Amortissements et provisions 277
- Variation des impôts différés $\overline{0}$
- Plus-values de cession, nettes d'impôt $\theta$
- Quote-part dans le résultat des sociétés mises en équivalence
(1) 0
Marge brute d'autofinancement [des sociétés intégrées (1)] 0
Dividendes reçus des sociétés mises en équivalence (1) $\overline{0}$
Variation du besoin en fonds de roulement liés à l'activité 86
Flux net de trésorerie généré par l'activité 251
Flux de trésorerie liés aux opérations d'investissement
Acquisitions d'immobilisations $-63$
Cessions d'immobilisations, nettes d'impôt $\overline{0}$
Incidence des variations de périmètre (1) $\overline{0}$
Flux net de trésorerie lié aux opérations d'investissement $-63$
Flux de trésorerie liés aux opérations de financement
Dividendes versés aux actionnaires [de la société mère (1)] $\overline{0}$
Dividendes versés aux minoritaires des sociétés intégrées (1) 0
Augmentations de capital en numéraire $\Omega$
Emissions d'emprunts 513
Remboursements d'emprunts $-10$
Flux net de trésorerie lié aux opérations de financement 503
Variation de trésorerie 691
Trésorerie d'ouverture 1365
Trésorerie de clôture 2056
VARIATION TRESORERIE 691

ATTESTATION DU RAPPORT FINANCIER SEMESTRIEL 2020

J'atteste, à ma connaissance, que les comptes pour le semestre écoulé sont établis conformément aux normes comptables applicables et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière et du résultat de la société, et que le rapport semestriel d'activité 2020 présente un tableau fidèle des évènements importants survenus pendant les six (6) premiers mois de l'exercice 2020, de leur incidence sur les compte, des principales transactions entre les parties liées ainsi qu'une description des principaux risque et des principales incertitudes pour les six (6) mois restant de l'exercice.

Le Président Directeur Général Madame Marie-Catherine Sulitzer

SOCIETE ANONYME AU CAPITAL DE 2 913 300 € - R.C. AIX-EN-PROVENCE 069805539 Nº TVA intracommunaciaire : FR31069805539 SIEGE SOCIAL . 76 Av. Draïo de la Mar - 13620 CARRY LE ROUET- 1dl. : (33)04 42 44 75 75

Ficorec Audit

327, boulevard Michelet 13009 Marseille Tél. +33 (0)4 91 32 19 19

RAPPORT SUR L'EXAMEN LIMITE DES COMPTES SEMESTRIELS 2020

FINANCIERE ET IMMOBILIERE DE L'ETANG DE BERRE ET DE LA MEDITERRANEE

Période du 1er janvier 2020 au 30 juin 2020

Aux actionnaires,

En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale et en application de l'article L.451-1-2 III du code monétaire et financier, nous avons procédé à :

  • L'examen limité de la situation intermédiaire de la société FINANCIERE ET IMMOBILIERE DE L'ETANG DE BERRE ET DE LA MEDITERRANEE, Société Anonyme au capital de 2 913 301 euros dont le siège social est situé 5 Avenue Draïo Del Mar 13620 CARRY-LE-ROUET, relatifs à la période allant du 1er janvier 2020 au 30 juin 2020, tels qu'ils sont joints au présent rapport.
  • La vérification des informations données dans le rapport d'activité semestriel.

Ces comptes intermédiaires ont été établis sous la responsabilité du Conseil d'Administration. Il nous appartient, sur la base de notre examen limité d'exprimer notre conclusion sur ces comptes.

1. Conclusion sur les comptes

Nous avons effectué cet examen selon les normes professionnelles applicables en France. Ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences limitées conduisant à une assurance, moins élevée que celle résultant d'un audit afin de s'assurer que les comptes intermédiaires ne comportent pas d'anomalies significatives. Un examen de cette nature ne comprend pas tous les contrôles propres à un audit mais se límite à mettre en œuvre des procédures analytiques et à obtenir des dirigeants et de toute personne compétente les informations que nous avons estimées nécessaires.

Sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé d'anomalies significatives de nature à remettre en cause, au regard des règles et principes comptables français, la régularité et la sincérité des comptes intermédiaires et l'image fidèle qu'ils donnent du résultat des opérations du semestre ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de ce semestre.

etes inscrite pràs la Cour d'appel d'Aix-en-Provence au capital de 30 000 €. S. A. R. L. da Commissadat aux Comi RCS Atx-En-Provence 493 412 110 - TVA intracommunautaire FR 70 493 412 118.

2. Vérifications spécifiques

Nous avons également procédé conformément aux normes professionnelles applicables en France à la vérification des informations données dans le rapport semestriel d'activité commentant les comptes intermédiaires sur lesquels a porté notre examen limité.

Nous n'avons pas d'observation à formuler sur leur sincérité et leur concordance avec les comptes semestriels.

Fait à Marseille, le 26 octobre 2020

FICOREC AUDIT Représenté par

Matthieu CAPUONO

Commissaire aux comptes

Bilan Actif

Ė

30/06/2020 31/12/2019
Brut Amort, et Dépréc. Net. Net-
(1)
Capital souscrit non appele
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
Frals d'établissement
Frais de développement
Concessions brevets droits similaires		 FICOREC AUDIT
Societé de Commissariat aux comptes
SARL Capital 40 000 €
SIRET 383 910 608 00011
327. Bd Michelet - 13009 MARSEILLE
Tél. 04 91 32 19 19
Fonds commercial (1)
Autres immobilisations incorporalies
Avances et acomptes		 278 982
29 577		 Fax 04 91 32 19 1B
29 0 25		 278 982
552		 278 982
586
ACTIF IMMOBILISE IMMOBILISATIONS CORPORELLES
Terrains
Constructions
Installations techniques mat. et outillage indus.
Autres immobilisations corporelles
Immobilisations en cours
Avances et acomptes		 2 492 111
10 985 525
1769854
170 916		 9728910
1656319
154742		 2 492 111
1256614
113 536
16 173		 2492111
1 382 841
112 543
16551
IMMOBIL, ISA TIONS FINANCIERES (2)
Participations évaluées selon mise en équival.
Autres participations
Créances rattachées à des participations
Autres titres immobilisés
Prâts
Autres immobilisations financieres		 205 384
300		 205 384
300		 205 384
300
TOTAL
$($ $\parallel$ $)$		 15 932 649 11 568 997 4 363 652 4 489 298
STOCKS ET EN-COURS
Matteres premières, approvisionnements
En-cours de production de biens
En-cours de production de services
Produits intermédiaires et finis		 $\sigma=2\pi$
A CONTROLL OF A
41 501
6 6 9 2		 41 501
6692		 41 501
6 6 9 2
ACTIF CIRCULANT Marchandises
Avances et Acomptes versés sur commandes
CREANCES (3)
Créances clients et comptes rattachés
Autres creances
Capital souscrit appelé, non versé		 104 399
63 184		 40 000 64 399
63 184		 83 489
111935
VALEURS MOBILIERES DE PLACEMENT 547 245 245 996 301 249 430 011
DISPONIBILITES 1508410 1508 410 737 534
Charges constatées d'avance 43 676 43 676 67 568
TOTAL
$(\mathbb{R})$		 2 315 107 285 996 -3
2 029 111		 1478749
COMPTES DE
REGULARISATION		 Frais d'émission d'emprunt à étaler
(W)
Primes de remboursement des obligations
(V)
(VI)
Ecarts de conversion actif
TOTAL ACTIF (Fa VI) 18 247 756 11.854.992 6 392 764 5968.047
(1) dont drolt au bail
(2) dont immobilisations financières à moins d'un an
(3) dont créances à plus d'un an		 300 300

$\overline{1}$

Bilan Passif

30/06/2020 31/12/2019
Capital social ou individuel
Primes d'érnission, de fusion, d'apport		 2913301 2913301
Ecarts de réévaluation 2 433 310 2 433 310
Capitaux Propres RESERVES
Reserve légale
Réserves statutaires ou contractuelles		 192 900 192900
Réserves réglementées 284 318 284 318
Autres réserves
FICOREC AUDIT		 29 600 29 600
Société de Commissariat aux comptes
Report à nouveau
SARL Capital 40 000 €		 (447846) (517229)
SIRET 383 916 608 00011
Résultat de l'exercice
327, Bd Michelet - 13009 MARSEILLE
Tél. 04 91 32 19 19
Subventions d'investissement		 (112155) 69382
Fax 04 91 32 19 18
Provisions réglementées
Total des capitaux propres 5 293 427 5 405 582
Autres fonds
propres		 Produits des émissions de titres participatifs
Avances conditionnées
Total des autres fonds propres
Provisions Provisions pour risques
Provisions pour charges		 24853 24 853
Total des provisions 24 853 isa d
24 853
DETTES FINANCIERES
Emprunts obligataires convertibles
Autres emprunts obligataires
Emprunts dettes auprès des établissements de crédit (2)		 725 100 227 654
DETTES (1) Emprunts et dettes financières divers
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours		 107 562 101 212
DETTES D'EXPLOITATION
Dettes fournisseurs et comptes rattachés
Dettes fiscales et sociales		 97 625
108 316		 123 401
85 345
DETTES DIVERSES
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
Autres dettes
Froduits constatés d'avance (1) 35 881
Total des dettes 1 074 484 537 613
Ecarts de conversion passif
TOTAL PASSIF 6 392 764 5.968.047
(1)
(2)		 Résultat de l'exercice exprime en centimes
Dettes el produits constatés d'avance à moins d'un an
Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et CCP		 (112 154, 75)
881.510
25		 69 382,22
354 198

$\overline{5}$

Compte de Résultat 12

30/06/2020 31/12/2019
France Exportation 6 mois 12 mois
Ventes de marchandises
Production vendue (Biens)
Production vendue (Services et Travaux) 1 105 294 1 105 294 2892524
Montant net du chiffre d'affaires 1105294
يركبونه		 y. $-1,105,294$
in 1972.
Geografi		 1 영화
1560년
2892524
PRODUITS D'EXPLOITATION Production stockée
Production immobilisée
Subventions d'exploitation
Reprises sur provisions et amortissements, transfert de charges
Autres produits		 25 345
432		 31 457
1029
Total des produits d'exploitation (1) 1131 071 2925010
ARGES D'EXPLOITATION
$\ddot{\overline{\sigma}}$		 Achats de marchandises
Variation de stock
Achats de matières et autres approvisionnements
Variation de stock
Autres achats et charges externes
Impôts, taxes et versements assimilés
Salaires et traitements
Charges sociales du personnel
Cotisations personnelles de l'exploitant
Dotations aux amortissements :
- sur immobilisations
- charges d'exploitation à répartir
Dotations aux dépréciations :
- sur immobilisations.
- sur actif circulant
Dotations aux provisions
Autres charges		 FICOREC AUDIT
Société de Commissariat aux comptes
SARL Capital 40 000 €
SIRET 383 916 608 00011
327, Bd Michelef - 13009 MARSEILLE
Tél. 04 91 32 19 19
Fax 04 91 32 19 18
Total des charges d'exploitation (2)		 555 903
77440
231838
85 838
188 437
40 000
4 3 6 5
1.183.812		 (7474)
1513792
226 976
550 997
205 446
427 442
266
2917445
RESULTAT D'EXPLOITATION (52.741)
7.665

Compte de Résultat 22

30/06/2020 31/12/2019
RESULTAT D'EXPLOITATION (52741) 7.565
Opéra.
comm.		 Bénéfice attribué ou perte transférée
Perte supportée ou bénéfice transféré
PRODUITS
FINANCIERS		 De participations (3)
D'autres valeurs mobilières et créances d'actif immobilisé (3)
Autres intérêts et produits assimilés (3)
Reprises sur provisions et dépréciations et transferts de charges
Différences positives de change
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement		 $3-013$ 6436
58 850
16 538
Total des produits financiers og 3018 81824
FINANCIERES
CHARGES		 Dotations aux amortissements, aux dépréclations et aux provisions
Intérêts et charges assimilées (4)
Différences négatives de change
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement		 48744
4 5 6 3
9 1 1 9		 10 444
36 444
Total des charges financières 62 426 46 888
RESULTAT FINANCIER $(59 - 414)$ 34 936
RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (112.155) 42 501
PRODUTS
EXCEPTIONNELS		 Sur opérations de gestion
Sur opérations en capital
Reprises sur provisions et dépréciations et transferts de charges		 FICOREC AUDIT
Sociéte de Commissariat aux comptes
SARL Capital 40 000 €
SIRET 383 916 608 00011
327, Bd Michelet- 13009 MARSEILLE		 68 479
Total des produits exceptionnels Tél. 04 91-32-19 19
Fax 04 01 32 19 18		 68.479
CHARGES
CEPTIONNELLES		 Sur opérations de gestion
Sur opérations en capital
Dotations aux amortissements, aux dépréctations et aux provisions		 41 598
Σ Total des charges exceptionnelles 不在某人的命令的合同
- 대학		 「御母子
tel Windows 2014
41.598
RESULTAT EXCEPTIONNEL 군창 26 881
PARTICPATION DES SALARIES
IMPOTS SUR LES BENEFICES
TOTAL DES PRODUITS
TOTAL DES CHARGES		 1 134 084
1246238		 3075313
3 005 931
RESULTAT DE L'EXERCICE (112.155) 69 382
(1) dont produits afférents à des exercices antérieurs
(2) dont charges afferentes à des exercices antérieurs
(3) dont produits concernant les entreprises liées
(4) dont intérêts concernant les entreprises liées

Les comptes annuels de l'exercice ont été élaborés et présentés conformément aux règles générales applicables en la matière et dans le respect du principe de prudence.

Le bilan de l'exercice présente un total de 6 392 764 euros.

Le compte de résultat, présenté sous forme de liste, affiche un total produits de 1 134 084 euros et un total charges de 1 246 238 euros, dégageant ainsi un résultat de -112 155 euros.

L'exercice considéré débute le 01/01/2020 et finit le 30/06/2020. Il a une durée de 6 mois.

Les conventions générales comptables ont été appliquées conformément aux hypothèses de base :

  • continuité de l'exploitation.
  • permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre.
  • indépendance des exercices.

La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.

Aucun changement dans les méthodes d'évaluation et dans les méthodes de présentation n'a été apporté.

La société ne consolide pas les comptes du fait du caractère non significatif de la filiale GFA FORESTIER conformément à l'article L233-17-1 du code de commerce.

Faits marquants de l'exercice

Conformément aux dispositions du PCG sur les informations à mentionner dans l'annexe, l'entreprise constate que cette crise sanitaire a un impact significatif sur son activité.

A la date d'établissement de ses comptes, l'entreprise a constaté une baisse du chiffre d'affaires de 24 % sur la période comprise entre le 1 er janvier 2020 et la date d'établissement des comptes et comparée de date à date (du 30/06/2020 comparée au 30/06/2019). FICOREC AUDIT

Les principales méthodes utilisées sont : Société de Commissariat aux comptes
SARL Capital 40 000 €
SIRET 383 916 608 00011
Immobilisations 327, Bd Michelet - 13009 MARSEILLE
Tal. 04 91 32 19 19
Fax 04 91 32 19 18

Les immobilisations corporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires, hors frais d'acquisition des immobilisations) ou à leur coût de production.

Les amortissements pour dépréciation sont calculés suivant le mode linéaire ou dégressif en fonction de la durée normale d'utilisation des biens.

Les éléments non amortissables de l'actif immobilisé sont inscrits pour leur valeur brute constituée par le coût d'achat hors frais accessoires. Lorsque la valeur d'inventaire est inférieure à la valeur brute, une provision pour dépréciation est constituée du montant de la différence.

Le patrimoine de l'entreprise a fait l'objet d'une expertise immobilière (rapport d'expertise immobilière du 24 avril 2015); celui ci a avlorisé le patrimoine immobilier pour une valeur globale de 18.206 k $\epsilon$ .

La société a procédé à une réévaluation légale en 1976 concernant les terrains, les constructions et le fond de commerce.

La réévaluation avait porté pour les terrains à une valeur globale de 2.492 k€ et le fond de commerce à 50 kE et depuis cette date aucune réévaluation n'a été réalisée.

FIOOREC AUDIT Scuiding Commissarial aux comptes $_{\odot}$ A RI Capital 40 000 $\in$ SIRET 363 916 608 00011 327, Bd Michelet - 13009 MARSEILLE Tél. 04 91 32 19 19 Fax 04 91 32 19 18

Stocks et en cours

Les matières et marchandises ont été évaluées à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires).

Les produits en cours de production ont été évalués à leur coût de production.

Une provision pour dépréciation des stocks égale à la différence entre la valeur brute et le cours du jour ou la valeur de réalisation déduction faite des frais proportionnels de vente, est effectuée lorsque cette valeur brute est supérieure.

Créances et dettes

Les créances et les dettes ont été évaluées pour leur valeur nominale.

Les créances ont, le cas échéant, été dépréciées par voie de provision pour tenir compte des difficultés de recouvrement auxquelles elles étaient susceptibles de donner lieu.

Les créances clients présentées dans le tableau de financement, ont été retenues pour leur valeur brute. conformément aux principes comptables.

Disponibilités

Les liquidités disponibles en banque ou en caisse ont été évaluées pour leur valeur nominale.

Achats

Les frais accessoires d'achat payés à des tiers n'ont pas été incorporés dans les comptes d'achat, mais ont été comptabilisés dans les différents comptes de charge correspondant à leur nature.

FICOREC AUDIT

Société de Commissariat aux comptes SARL Capital 40 000 € SIRET 383 916 608 00011 327, Bd Michelet - 13009 MARSEILLE Tél. 04 91 32 19 19 Fax 04 91 32 19 18

Fonds de commerce:

Le règlement n° 2015-06 du novembre 2015 modifiant le règlement n° 2014-03 de l'Autorité des normes comptables relatif au Plan comptable général prévoit des dispositions de première application pour les fonds inscrits au bilan au 1 er janvier 2016.

Les fonds de commerce sont composés du fonds de commerce du bar restaurant du camping situé à

CARRY LE ROUET et du fonds de commerce du parking situé sur La Canebière sur MARSEILLE

$\overline{17}$

L'usage des fonds de commerce n'étant pas limité dans le temps, les fonds de commerce ne sont pas amortis et font l'objet de test de dépréciation.

Les fonds de commerce ne sont pas dépréciés compte tenu de :

Leurs localisations qui représentent un intérêt stratégique bénéficiant à la société,

La stabilité des cash-flows générés par 1 activité de parking et celle de bar-restauration.

Titres de participations :

Les titres de participation, ains que les autres titres immobilisés, ont été évalués au prix pour lequel ils ont acquis, ou apportés, à l'exclusion des frais engagés pour leur acquisition.

Valeurs mobilières de placement:

Les valeurs mobilières de placement ont été évaluées au prix pour lequel ils ont été

acquis.

Leur dépréciation est constatée lorsque la valeur d'acquisition des VMP est

supérieure à leur valeur de marché.

FICOREC AUDIT

Société de Commissariat aux comptes SARL Capital 40 000 € SIRET 383 916 608 00011 327, Bd Michelet - 13009 MARSEILLE Tél. 04 91 32 19 19 Fax 04 91 32 19 18

Immobilisations

Valeurs Mouvements de l'exercice de l'articles Valeurs
brutes debut Augmentations SA SH Diminutions Company brutes au
d'exercice Reevaluations Acquisitions Virtp.ap. Cessions 30/06/2020
INCORPORELLES Frals d'établissement et de développement
Autres 308 559 308 559
TOTAL IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 308 559 308 559
Terrains 2 492 111 2 492 111
Constructions sur sol propre
sur sol d'autrui		 1 247 568 1 247 568
instal, agenct amenagement 9687400 50 557 9737957
CORPORELLES Instal technique, matériel outilage industriels 1758392 11 462 1769854
Instal., agencement, aménagement divers
Matériel de transport		 2958
112 884		 2958
112884
Matériel de bureau, mobiller
Emballages récupérables et divers		 54 303 771 56 074
impobilisations corporelles en cours
Avances et acomptes
TOTAL IMMOBILISATIONS CORPORELLES 15 355 616 62791 15418406
Participations évaluées en équivalence
Autres participations 205 384 205 384
Autres titres Immobilisés
FINANCIERES Prêts et autres immobilisations financières 300 300
TOTAL IMMOBILISATIONS FINANCIERES Domai
205 684		 205.684

FICOREC AUDIT

FIGUPIES PAGLE 1
Société de Commissariat aux comptes
SARL Capital 40 000 €
SIRET 383 916 608 00011
327, Bd Michelet - 13009 MARSEILLE
Tél, 04 91 32 19 19
Fax 04 91 32 19 18

www.ama-expertise.com

Amortissements

Amortissements
Mouvements de l'exercice
début		 Amortissements
au
d'exercice Dotations Diminutions 30/06/2020
INCORPORELLES Frais d'établissement et de développement
Autres
TOTAL IMMOBILISATIONS INCORPORELLES		 20.991 28 991 35
35		 29025
29.025
CORPORELLES Terrains
Constructions sur sol propre
sur sol d'autrui
instal, agencement aménagement
Instal technique, matériel outiliage industriels
Autres Instal., agencement, aménagement divers
Matériel de transport
Matériel de bureau, mobilier
Emballages récupérables et divers		 1030897
8 521 229
1645849
112 884		 66
40 644		 176 784
10 470
148
1001		 1030897
8 698 013
1656319
213
112884
41 645
TOTAL IMMOBILISATIONS CORPORELLES 生变颜
11.351.569		 188 402 11.539.972
TOTAL 11 380 560 188 437 11.568.997
Frais d'établissement et de développement : Olf ferentiel
de durée et aut		 Dotations
Mode
degressif		 Amort fiscal
exceptionnel		 Differential
de durée et au		 Ventilation des mouvements affectant la provision pour amortissements dérogatoires
Reprises
Mode,
dégressil		 Amort, fiscal
exceptionnel		 Mouvement net
des amortisse-
ment a la fin
de l'exercice
Autres immobilisations incorporelles
TOTAL MMOB INCORPORELLES WARRE
Terrains
Constructions sur sol propre
sur sol d'autrui
instal, agencement, amériag.
Instal, technique matériel outillage industriels
Instal générales Agenct aménagt divers
Matériel de transport		 FICOREC AUDIT
Société de Commissariet aux comptes
SARL Capital 40 000 €
SIRET 383 916 608 00011
327, Bd Michelet - 13009 MARSEILLE
61.0491321919
i†ax 04 91 32 19 18
Matériel de bureau, informatique, mobilier
Emballages récupérables, divers
TOTAL IMMOB CORPORELLES
Frais d'acquisition de titres de participation Read 家住自
TOTAL
TOTAL GENERAL NON VENTILE

$\overline{20}$

Provisions

Début exercice Augmentations Diminutions 30/06/2020
Reconstruction gisements miniers et pétrollers
PROVISIONS REGLEMENTEES Provisions pour investissement
Provisions pour hausse des prix
Provisions pour amortissements derogatoires
Provisions fiscales pour prêts d'installation
Provisions autres
PROVISIONS REGLEMENTEES Anglick ish $\mathcal{L}(\mathcal{L})$ Su
7. IA
SQUES ET CHARGES
PROVISIONS POUR
œ		 Pour litiges
Pour garanties données aux clients
Pour pertes sur marchés à terme
Pour amendes et pénalités
Pour pertes de change
Pour pensions et obligations similaires
Pour impôts
Pour renouvellement des Immobilisations
Provisions pour gros entretien et grandes révisions
Pour chges sociales et fiscales sur congés à payer
Autres 24 853 24853
PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 24 853 t V Parag 24853
PROVISIONS POUR
DEPRECIATION		 incorporalles
corporelles
Sur
des titres mis en équivalence
immobilisations
titres de participation
autres Immo. financières
Sur stocks et en-cours		 FICOREC AUDIT
Scoiété de Commissarial eux comptes
SARL Capital 40 po €
SIRET 383 910 604 00011
327, Bd Michelet - 13009 NARSEILLE
Tél. 04 91 32 19
Fax 04 91 32 19		 19
18
Sur comptes clients
Autres		 197 251 40 000
48744		 40 000
245 996
선난 동안 "'열'다. an terletak ya
PROVISIONS POUR DEPRECIATION 197 251
- Det gib eedu		 285,996
TOTAL GENERAL $\frac{1}{2}$ , $\frac{1}{2}$ , $\frac{1}{2}$
222 104		 88 744 310 849
- d'exploitation
Dont dotations
- financières
et reprises
exceptionnelles		 40.000
48744
Titres mis en équivalence : montant de la dépréciation à la clôture de l'exercice calculée selon
les règles prévues à l'article 39-1.5e du C.G.I.

Créances et Dettes

30/06/2020 t an au plus. plus d'1 an
Créances rattachées à des participations
Prêts $(1)$ $(2)$
Autres immobilisations financières		 300 300
CREANCES Clients douteux ou litigieux
Autres créances clients
Créances représentatives des titres prêtés
Personnel et comptes rattaches
Sécurité sociale et autres organismes sociaux		 104 399 104 399
Impôts sur les bénéfices
Taxes sur la valeur ajoutée
Autres impôts, taxes versements assimiles
Divers		 2243 2 2 4 3
Groupe et associés (2)
Débiteurs divers		 60.747
194		 60 747
194
Charges constatées d'avances 43 676 43 676
TOTAL DES CREANCES 1999年 - 1999年 - 1999年 - 1999年 - 1999年 $-211.559$ 대표 전화 편
(1)
(1)
(2)		 Prêts accordés en cours d'exercice
Remboursements obtenus en cours d'exercice
Prêts et avances consentis aux associés (personnes physiques)
30/06/2020 1 an au plus
J.		 $1a0$ and plus de 5 ans
DETTES Emprunts obligataires convertibles (1)
Autres emprunts obligataires (1)
Emp. dettes ets de crédit à 1an max, à l'origine (1).
Emp. dettes ets de crédit à plus 1an à l'origine (1)
Emprunts et dettes financières divers (1)(2)
Fournisseurs et comptes rattachés
Personnel et comptes rattaches
Sécurité sociale et autres organismes sociaux
impôts sur les bénéfices
Taxes sur la valeur ajoutée
Obligations cautionnées
Autres impôts, taxes et assimilés
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
Groupe et associés (2)
Autres dettes
Dette représentative de titres empruntés
Produits constatés d'avance		 25
725 075
107 562
97 625
26 100
35783
12 10 1
34 332
35 881		 25
532 101
107 562
97 625
26 100
35783
12 101
34 332
35881		 166 199 26775
TOTAL DES DETTES 1911/45
1074484		 881510 166, 199 26775
(1)
(1)
(2)		 Emprunts souscrits en cours d'exercice
Emprunts remboursés en cours d'exercice
Emprunts dettes associés (personnes physiques)		 3482 FICOREC AUDIT
Société de Commissariat aux comptés
SARL Capital 40 000 €
SIRET 383 916 608 00011
327. Bd Michelet - 13009 MARSEILLE
Tél. 04 91 32 19 19
Fax 04 91 32 19 18

Fonds Commercial

FICOREC AUDIT

Société de Commissariat aux comptes SARL Capital 40 000 6 327, Bd Michelet - 13009 MARSEILLE Tél, 04 91 32 19 19 Fax 04 91 32 19 18

$\sim$ .

÷

Variations des Capitaux Propres

Capitaux propres
cloture 31/12/2019		 Affectation
du résultat N-1		 Apports avec
effet retroactif		 Variations on
cours d'exercice.		 Capitaux propres
cloture 30/06/2020
Capital social 2913301 2913301
Primes d'émission, de fusion, d'apport
Ecarts de réévaluation 2433310 2433310
Réserve légale 192 900 192 900
Réserves statutaires ou contractuelles
Réserves réglementées 284 318 284 318
Autres réserves 29 600 29 600
Report à nouveau (617229) 69 382 (447846)
Résultat de l'exercice 69 382 (69382) (112155) (112 155)
Subventions d'investissement
Provisions réglementées
TOTAL 5405 582 (112, 155) 5 293 427
1 dont dividende provenant du résultat n-1
Capitaux propres à l'ouverture de l'exercice après affectation du résultat n-1
5405582
Capitaux propres à l'ouverture de l'exercice après apports avec effet rétroactif
5405582
2 Dont variation dues à des modifications de structure au cours de l'exercice
Variation des capitaux propres au cours de l'exercice hors opérations de structure
(112155)
FICOREC AUDIT
Société de Commissariat aux comptes
SARL Capital 40 000 €
SIRET 383 910 608 00011
327, Bd Michelet - 13009 MARSEILLE
Tél. 04 91 32 19 19
Fax 04 91 32 19 18

Capital social

$\sim 10$ km

30/06/2020 Nombre Val, Normale Montant
/ PARTS SOCIALES Du capital social début exercice
Emises pendant l'exercice		 1911000,00 1,5245
0,0000		 2913300,72
ACTIONS Remboursées pendant l'exercice
Du capital social fin d'exercice		 1911000,00 0,0000
1,5245		 2913300,72

FICOREC AUDIT

Société de Commissariat aux comptes SARL Capital 40 000 € SARE Capter 40 600 6
SIRET 323 916 608 00011
327, Bd Michelet - 13009 MARSEILLE
Tél. 04 91 32 19 19
Fax 04 91 32 19 18

$\frac{1}{2}$

$\bar{z}$

Ventilation du chiffre d'affaires

30/06/2020

Chiffre d'affaires par secteur d'activité 1.105.294
Production vendue Services 1 105 294
LOCATION SALLE RESTO 20%
RECETTE VENTES ANNEXES 20%
RECETTE CARAVANING TVA 10%
RECETTE PARKING TVA 20%
PROTS FAE
AUTRES PDTS ACTIVITES ANNEXES TVA 0		 12 500
1441
988 931
77 999
2847
19 110
LOCATION SALLE 20% 2466
Control March
Chiffre d'affaires par marché géographique		 া 105 294
Chiffre d'affaires FRANCE 1105294

FICOREC AUDIT

Société de Commissariat aux comptes
SARL Capital 40 000 $\xi$
SIRET 383 916 608 00011 327, Bd Michelet - 13009 MARSEILLE Tél. 04 91 32 19 19 Fax 04 91 32 19 18

$\sim$

Ventilation de l'impôt sur les bénéfices

30/06/2020 Résultat avant impôts Impôts (1) Résultat après impôts
RESULTAT COURANT (11215) (112155)
RESULTAT EXCEPTIONNEL (et participation)
RESULTAT COMPTABLE (112155) (112155)
(1) après retraitements fiscaux.

FICOREC AUDIT

Société de Commissariat aux comptes
SARL Capital 40 000 € SIRET 363 910 608 00011 327, Bd Michelet - 13009 MARSEILLE Tél. 04 91 32 19 19 Fax 04 91 32 19 18

Crédit-Bail

. . . . . . . . . . . . . . . . . .

. . . . . . .

Terralns Constructions Matériels et
outillages		 Autres 30/06/2020
VALEUR D'ORIGINE 아름반 698 489
्रेले		 1000000000000000000000000000000000000
AMORTISSEMENTS Cumul exercices antérieurs
Dotation exercice
TOTAL 视囊
53.4
REDEVANCES PAYEES Cumul exercices antérieurs
Redevances Exercice		 456 665
8111		 456 665
8 1 1 1
TOTAL 464 775 464 775
REDEV, RESTANT A PAYER à 1 an au plus
entre 1 et 5 ans
à plus de 5 ans		 119 448
204 058		 119 448
204 058
TOTAL 濒走 $\tilde{\mathcal{X}}_1$ 323 505 323 505
VALEUR RESIDUELLE à 1 an au plus
entre 1 et 5 ans
à plus de 5 ans
TOTAL		 Ý. ļ 6 8 0 7
6.807		 6807
6807
MONTANT PRIS EN CHARGE
DANS L'EXERCICE

FICOREC AUDIT
Société de Commissariat aux comptes
SARL Capital 40 000 €
SIRET 363 916 608 00011 327, Bd Michelet - 13009 MARSEILLE
Tél. 04 91 32 19 19

Fax 04 91 32 19 18

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Rémunérations des Dirigeants

30/06/2020
Rémunérations des membres :
- des organes d'administration 95 152
- des organes de direction
- des organes de surveillance

En application du principe du respect du droit des personnes, cette information n'est pas toujours servie, car elle aurait pour effet indirect de fournir des renseignements à caractère individuel.

FICOREC AUDIT Société de Commissarial aux comptes SARL Capital 40 000 $\epsilon$ SIRET 383 910 608 00011 327, Bd Michelet - 13009 MARSEILLE Tél. 04 91 32 19 19 Fax 04 91 32 19 18

ANNEXE - Elément 15

Filiales et participations

30/06/2020 Capital Capitaux propres Quote part du câpital
détenue		 Valcur comptable des filtes détenus
(en pour centage) Brute Melte
A. Renseignements détaillés
1. Fillales (Plus de 50 %)
GFA BOIS DE THIVERNOUX 228 673 48 078 90,00 205 384 205 384
2. Participations (10 à 50 %)
1. Filiales (Plus de 50 %) Prots et availees
consentis.		 Montant des
enutions et avais
donnés		 Chiffre d'affaires Résultat du decider
exercice clos		 Dividendes
enenisses
IGFA BOIS DE THIVERNOUX (2029)
FICOREC AUDIT
2. Participations (10 à 50 %) Société de Commisseriat aux comptes
SARL Capi al 40 000 €
SIRET 383 9 6 608 00011
321, 8d Michelet - 13009 MARSEILLE
161.0491321919
Fax 04 91 32 10 18
B. Renselgnements globaux Filiales non reprises en A Participations non reprises en A
françaises étrangères françaises étrangères
Capital
Capitaux propres.
Quote part détenue en pourcentage
Valeur comptable des titres détenus - Brute
Valeur comptable des titres détenus - Nette
Prêts et avances consentis
Montant des cautions et avals
Chiffre d'affaires
Résultat du dernier exercice clos
Dividendes encalssés

Honoraires des Commissaires aux Comptes

FICOREC
30/06/2020 31/12/2019: $\mathcal{V}_0$ $\%$ 30/06/2020 31/12/2019 $\mathcal{V}_\mathrm{C}$ %
Audit
Commissariat aux comptes, certification,
examen des comptes individuels et consolidés
Emetteur 11 000 22 200 100,00 100,00
Filiales intégrées globalement
Autres diligences et prestations directement
liées à la mission du commissaire aux
comptes
Emetteur
Filiales intégrées globalement
Sous-total 11000 22 200 100,00 100,00
Autres prestations rendues par les
réseaux aux fillales Intégrées
globalement
Juridique, fiscal, social
Autres
Sous total
TOTAL 11,000 22 200 100,00 100,00 -22

FICOREC AUDIT

Société de Commissariat aux comptes
SARL Capital 40 000 $\epsilon$
SIRET 383 916 608 00011 327, 8d Michelet - 13009 MARSEILLE

Tél. 04 91 32 19 19 Fax 04 91 32 19 18

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