Quarterly Report • Nov 1, 2020
Quarterly Report
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GROUPE UNITI Comptes consolidés au 30 juin 2020 Page 2/27
| Bilan actif consolidé 3 | |
|---|---|
| Bilan passif consolidé 4 | |
| Compte de résultat consolidé 5 | |
| Tableau des flux de trésorerie consolidé 6 | |
| Variation des capitaux propres consolidés 7 | |
| Annexe aux comptes consolidés 8 |
| GROUPE UNITI Comptes consolidés au 30 juin 2020 Page 3/27 |
|||
|---|---|---|---|
| BILAN ACTIF CONSOLIDE | |||
| En milliers d'euros | Note | 3 0 juin 2 02 0 |
31 décembre 20 1 9 |
| CAPITAL SO USCRIT NO N APP ELE |
Net - |
Net - |
|
| ACTIF IMMO BILISE |
|||
| Ecart d'acquisition | 1.1 | 254 | 254 |
| Concessions, brevets, marques & droits similaires | 1.2 | 197 | 30 |
| Autres immobilisations incorporelles | 1.2 | 6 | 310 |
| Total Immobilisations incorporelles | 45 7 |
5 94 |
|
| Autres immobilisations corporelles | 62 | 70 | |
| Total Immobilisations corporelles | 1 .2 |
6 2 |
70 |
| Immobilisations financières | 1.4 | 406 | 487 |
| Titres mis en équivalence | 202 | 201 | |
| TOTAL DE L'ACTIF IMMO BILISE |
1 12 6 |
1 3 52 |
|
| ACTIF CIRCULANT | |||
| Stocks Clients et comptes rattachés |
2 3 |
3 849 80 649 |
4 607 73 321 |
| 4 | 13 541 | 18 827 | |
| 15 455 | |||
| Autres créances et comptes de régularisation | |||
| Disponibilités TOTAL DE L'ACTIF CIRCULANT |
5 | 8 425 1 0 6 46 4 |
112 2 11 |
| Comptes consolidés au 30 juin 2020 Page 4/27 |
|||
|---|---|---|---|
| BILAN PASSIF CONSOLIDE | |||
| En milliers d'euros | Note | 30 juin 2 02 0 |
3 1 déc embre 2 019 |
| CAPITAUX PRO PRES |
|||
| Capital social | 1 240 | 1 240 | |
| Primes liées au capital | 5 550 | 5 550 | |
| Actions propres | (24) | (47) | |
| Réserves consolidées | 1 665 | 1 546 | |
| Autres réserves | 0 | 0 | |
| Résultat groupe | 58 | 1 594 | |
| 6 | 8 48 9 |
9 8 82 |
|
| CAPITAUX PRO PRES PART DU GRO UPE |
6 35 8 |
6 2 63 |
|
| INTERETS MINO RITAIRES |
4 82 5 |
4 7 61 |
|
| PRO VISIO NS |
7 | ||
| DETTES | |||
| Emprunts et dettes financières | 8 | 52 945 | 56 216 |
| Dettes fournisseurs et comptes rattachés | 9 | 15 892 | 15 797 |
| Autres dettes et comptes de régularisation TO TAL DES DETTES |
10 | 19 082 87 91 9 |
20 644 9 2 6 57 |
| Page 5/27 | |||
|---|---|---|---|
| COMPTE DE RESULTAT CONSOLIDE | |||
| En milliers d'euros | Note | 3 0 juin 2 02 0 |
3 0 juin 20 19 |
| Chiffre d'affaires | 11 | 30 170 | 30 264 |
| Autres produits d'exploitation | (430) | 280 | |
| TOTAL P RO DUITS D'EX PLO ITATIO N |
2 9 74 0 |
30 5 44 |
|
| Achats consommés – Filiales Projet | 12 | (24 104) | (23 907) |
| Achat consommés - Holdings | 12 | (1 561) | (2 010) |
| Autres charges d'exploitation | (56) | (17) | |
| Impôts et taxes | (114) | (922) | |
| 13 | (902) | (706) | |
| Charges de personnel | |||
| Dotations / Reprises aux amortissements et provisions | 15 | (122) | 259 |
| TOTAL CHARGES D'EXPLO ITATIO N |
(26 8 6 0 ) |
(27 304) |
|
| RESULTAT D'EX P LO ITATION |
2 88 1 |
3 2 40 |
|
| (Charges) et produits financiers | 16 | (882) | (1 332) |
| (Charges) et produits exceptionnels Impôts sur les résultats |
17 18 |
(1 953) 80 |
(303) (891) |
| RESULTAT NET DES SO CIETES INTEGREES |
12 6 |
7 13 |
|
| Intérêts minoritaires | (68) | (51) | |
| RESULTAT NET (part du groupe) Résultat par action en euros |
19 | 5 8 0,0 0 |
6 63 0 ,07 |
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|---|---|---|
| TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE CONSOLIDE | ||
| En milliers d'euros | 3 0 juin 2 02 0 |
30 juin 2 0 19 |
| Flux de trésorerie liés à l'ac tivité |
||
| Résultat net des sociétés intégrées | 1 26 |
7 13 |
| Elimination des charges et produits sans incidence sur la trésorerie : | ||
| Amortissements et provisions | (83) | (46) |
| Variation des impôts différés | (446) | 389 |
| Plus ou moins-values de cession, nettes d'impôt | 366 | - |
| Elimination de la quote-part de résultat des mises en équivalence | - | - |
| = Marge brute d'autofinanc ement des soc iétés intégrées |
(37 ) |
1 0 56 |
| Variation du besoin en fonds de roulement lié à l'activité : | ||
| Stocks | 442 | (18) |
| Créances d'exploitation | (7 235) | (17 746) |
| Dettes d'exploitation | 1 970 | 7 038 |
| = Flux net de trésorerie généré par l'activité | (4 8 60 ) |
(9 6 7 1) |
| Flux de trésorerie liés aux opérations d'investissement | ||
| Acquisitions d'immobilisations | ||
| Incorporelles | (177) | (16) |
| Corporelles | (16) | (10) |
| Financières | 7 | (215) |
| Cessions d'immobilisations, nettes d'impôt | - | 7 |
| Incidence des variations de périmètre | (28) | - |
| = Flux net de trésorerie lié aux opérations d'investissement | (2 14 ) |
(2 3 4) |
| Flux de trésorerie liés aux opérations de financ ement |
||
| Dividendes versés aux actionnaires de la société mère | - | - |
| Augmentation/Réduction de capital en numéraire de la société mère | - | - |
| Augmentation/Réduction de capital en numéraire des filiales | - | 2 000 |
| Acquisitions/cessions d'actions propres | 22 | - |
| Variations des emprunts et dettes financières divers | (1 983) | 7 449 |
| = Flux net de trésorerie lié aux opérations de financ ement |
(1 9 61 ) |
9 4 49 |
| VARIATIO N DE TRESO RERIE |
(7 0 35 ) |
(4 5 6) |
| Trésorerie d'ouverture | 15 355 | 7 000 |
| Trésorerie de clôture | 8 320 | 6 544 |
| VARIATIO N DE TRESO RERIE |
(7 0 35 ) |
(4 5 6) |
| Comptes consolidés au 30 juin 2020 Page 7/27 |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| VARIATION DES CAPITAUX PROPRES CONSOLIDES | ||||||||
| En m il li ers d'euros |
Capi ta l |
Pri m es l iées au ca pital |
Acti ons propres |
Réserves cons ol i dées |
Rés ultat de l 'exerci ce |
Total Pa rt G roupe |
Intérêts m inori taires |
Total Capi taux Propres |
| Si tua ti on au 31.12.2018 |
1 013 | - | - | 534 | 1 011 | 2 558 | 1 405 | 3 963 |
| Résultat de l'exercice | - | - | - | - | 1 594 | 1 594 | 97 | 1 691 |
| Affectation du résultat | - | - | - | 1 011 | (1 011) | - | - | - |
| Distribution de dividendes | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Augmentation de capital | 227 | 5 550 | - | - | - | 5 777 | - | 5 777 |
| - | - | (47) | - | - | (47) | - | (47) | |
| Annulation des actions propres | - | - | - 1 546 |
- 1 594 |
- 9 882 |
4 761 | 4 761 | |
| Variations de périmètre | - | 6 262 | 16 145 | |||||
| Si tua ti on au 31.12.2019 |
1 240 | 5 550 | (47) | |||||
| Si tua ti on au 01.01.2020 |
1 240 | 5 550 | (47) | 1 546 | 1 594 | 9 882 | 6 262 | 16 145 |
| Résultat de l'exercice Affectation du résultat |
- - |
- - |
- - |
- 1 594 |
58 (1 594) |
58 - |
68 - |
126 - |
| Distribution de dividendes | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Augmentation de capital | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Rachat d'instruments de | ||||||||
| capitaux propres | - | - | - | (1 475) | - | (1 475) | - | (1 475) |
| Annulation des actions propres Variations de périmètre |
- - |
- - |
23 - |
- - |
- - |
23 - |
- 30 |
23 30 |
La société UNITI SA a été constituée en 2012 avec pour activité principale la réalisation de promotion immobilière de logements sociaux et intermédiaires. Le groupe développe en France une offre de résidences vendues « clés en mains » à des bailleurs sociaux qui les exploitent. UNITI, grâce à une forte maitrise des coûts de construction, permet aux bailleurs sociaux de remplir leurs objectifs de production, et aux collectivités, de répondre aux impératifs de la législation sur le nombre de logements sociaux obligatoires sur une commune.
Le 19 mai 2015, la société UNITI s'est introduite en Bourse sur le marché libre d'EURONEXT Paris, au prix de 5,12€ l'action. La valeur globale de la société était évaluée à 51,2millions d'Euros au jour de son introduction. (10 millions d'actions).
Depuis le 23 juillet 2019, les actions UNITI sont négociés sur le marché EURONEXT Growth (compartiment E1 – placement privé). Les titres sont cotés sous le même code ISIN (FR0012709160) et le mnémonique deviendra ALUNT.
Au 30 juin 2020, le cours de l'action s'établit à 1,82€.
Les émetteurs cotés sur Paris EURONEXT (marché réglementé) doivent établir leurs comptes consolidés selon les IFRS. En revanche, les sociétés cotées sur EURONEXT Growth (ex-Alternext, marché non réglementé) publient leurs comptes consolidés selon les règles françaises.
Les comptes consolidés sont établis selon les « nouvelles règles et méthodes relatives aux comptes consolidés » approuvées par arrêté du 22 juin 1999 portant homologation du règlement 99-02 du Comité de Réglementation Comptable et mises à jour par le règlement 2005-10 du Comité de la Réglementation Comptable.
Les comptes consolidés présentent un bilan, un compte de résultat et une annexe aux comptes consolidés incluant un tableau de variation des capitaux propres, ainsi qu'un tableau des flux de trésorerie.
Néant.
Le marché national de la promotion immobilière a été fortement perturbé au premier semestre 2020 par la crise sanitaire liée au COVID-19 et les élections nationales, qui ont engendré la mise à l'arrêt des chantiers de construction pendant près de deux mois et l'allongement des délais d'instruction des permis de construire, habituel dans un contexte d'élections municipales.
Il en résulte qu'une partie du chiffre d'affaires attendu au premier semestre 2020 sera reporté sur les deux prochains semestres.
Les chantiers de construction ont progressivement repris et sont, depuis juin 2020, tous opérationnels. Ainsi, près de 2000 lots correspondant à 31 opérations sont aujourd'hui en phase de production chantier, soit un doublement du niveau d'activité enregistré au cours de l'année civile 2019.
Par ailleurs, l'activité commerciale a très fortement rebondi à partir de juillet 2020. Ainsi, 391 lots ont été actés (Vente en l'Etat Futur d'Achèvement ou VEFA) depuis le 1er juillet 2020, représentant un chiffre d'affaires de 50,7 M€, à comparer aux 100 lots actés au premier semestre 2020, soit un volume de vente multiplié par quatre contribuant au rattrapage, dans les prochains mois, d'une partie du retard constaté au premier semestre 2020.
Les sociétés retenues pour la consolidation sont celles dont la société mère contrôle directement ou indirectement plus de 20% des droits de vote à l'exclusion des sociétés ne présentant pas, de par leur taille, un caractère significatif.
Seule la méthode de l'intégration globale a été utilisée car toutes les sociétés sont contrôlées de manière exclusive (détention directe ou indirecte de plus de 50% des droits de vote).
| SOCIETES | N°SIREN | % d'intérêt 30 Juin 2020 |
% d'intérêt 31 Décembre 2019 |
|---|---|---|---|
| UNITI SA 73 BOULEVARD HAUSSMANN, 75008 PARIS |
789 821 535 | 100.00% | 100.00% |
| ALHENA SASU 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE |
821 215 985 | 100.00% | 100.00% |
| ANEMONE SCCV 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE |
793 986 514 | 100.00% | 100.00% |
| ANTARES SASU 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE |
821 059 227 | 100.00% | 100.00% |
| AQUARELLE 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE |
884 620 261 | 100.00% | - |
| BEGONIA SCCV 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE |
797 698 628 | 100.00% | 100.00% |
| CIEL 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE |
884 620 212 | 100.00% | - |
| CLAUDE MONET SASU 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE |
811 892 157 | 100.00% | 100.00% |
| CLOS D'ENGUERAND SAS 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE |
790 358 345 | 94.71% | 94.71% |
| CONVERGENCE 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE |
884 620 113 | 100.00% | - |
| COQUELICOT SCCV 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE |
798 169 991 | 100.00% | 100.00% |
| DE BELBOSC SCCV 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE |
833 821 697 | 50.10% | 50.10% |
| DRAGUIGNAN ESTEREL SASU 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE |
811 401 413 | 100.00% | 100.00% |
| EGLANTINE SAS 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE |
805 100 492 | 100.00% | 100.00% |
| FACTORY 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE |
882 645 617 | 50.00% | - |
| FLOREA 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE |
884 620 196 | 100.00% | - |
| GRENADE SASU 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE |
819 617 796 | 100.00% | 100.00% |
| GUSTAVE EIFFEL SASU 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE |
811 174 366 | 50.00% | 50.00% |
| HARMONY SASU 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE |
821 064 953 | 100.00% | 100.00% |
| HUGO SASU 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE |
852 980 861 | 100.00% | 100.00% |
| L'AGATE SASU 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE |
820 430 080 | 100.00% | 100.00% |
| L'ODYSSEE SASU 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE |
827 733 825 | 50.00% | 50.00% |
| L'OPALE SASU 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE |
818 614 885 | 100.00% | 100.00% |
| L'ORANGER SASU 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE |
821 622 362 | 50.00% | 50.00% |
| L'OREE DES CHENES SCCV 59 T AV DE LA DAME BLANCHE, 94300 VINCENNES |
840 772 883 | 100.00% | 100.00% |
| SOCIETES | N°SIREN | % d'intérêt 30 Juin 2020 |
% d'intérêt 31 Décembre 2019 |
|---|---|---|---|
| L'OREE DES PINS SCI | 842 510 950 | 55.00% | 55.00% |
| 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE | |||
| L'UNION SCCV | 815 197 934 | 100.00% | 100.00% |
| 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE | |||
| LA RESIDENCE DIEGO SASU | 819 698 069 | 100.00% | 100.00% |
| 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE | |||
| L'AMARYLLIS SASU | 820 406 312 | 100.00% | 100.00% |
| 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE | |||
| L'APPARTE SASU (ex HOLDING CLOS MAXIME) | 839 468 170 | 100.00% | 100.00% |
| 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE | |||
| L'ASTILBE SASU | 821 648 177 | 100.00% | 100.00% |
| 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE | |||
| L'AUBE SASU | 840 999 080 | 100.00% | 100.00% |
| 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE | |||
| L'AURORE SASU (ex UNITI ACCESSION) | 811 396 019 | 100.00% | 100.00% |
| 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE | |||
| LE CASTEL | 882 645 625 | 100.00% | - |
| 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE | |||
| LE CLOS D'ALEXANDRA SCCV | 790 154 629 | 100.00% | 100.00% |
| 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE | |||
| LE CLOS D'AMANDINE SCCV | 753 772 086 | 100.00% | 100.00% |
| 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE | |||
| LE CLOS DE JADE SAS | 812 233 062 | 100.00% | 100.00% |
| 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE | |||
| LE CLOS DE LA CONVENTION SASU | 824 418 362 | 100.00% | 100.00% |
| 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE | |||
| LE CLOS DE L'ABAYETTE SASU | 819 659 053 | 100.00% | 100.00% |
| 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE | |||
| LE CLOS DE LORENE SASU | 823 032 057 | 100.00% | 100.00% |
| 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE | |||
| LE CLOS DES OLIVIERS SARL | 800 203 564 | 98,02% | 98,02% |
| 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE | |||
| LE CLOS DES ROSES SASU | 841 002 884 | 50.00% | 50.00% |
| 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE | |||
| LE CLOS D'ESMEE SASU | 822 401 048 | 50.00% | 50.00% |
| 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE | |||
| LE CLOS BASTION SASU 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE |
823 430 921 | 100.00% | 100.00% |
| LE CLOS KENNEDY SASU | |||
| 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE | 823 429 071 | 50.00% | 50.00% |
| LE CLOS MARION SASU | |||
| 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE | 812 255 917 | 100.00% | 100.00% |
| LE CLOS MATTY SASU | |||
| 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE | 819 697 871 | 100.00% | 100.00% |
| LE CLOS MAXIME SCCV | |||
| 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE | 501 737 969 | - | 99.50% |
| LE CLOS MENNEVEUX SASU | |||
| 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE | 819 643 396 | 100.00% | 100.00% |
| LE CLOS SAINT JACQUES SCCV | |||
| 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE | 752 361 220 | 100.00% | 100.00% |
| LE CLOS VERDUN SCCV | |||
| 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE | 834 651 341 | 99.00% | 99.00% |
| SOCIETES | N°SIREN | % d'intérêt 30 Juin 2020 |
% d'intérêt 31 Décembre 2019 |
|---|---|---|---|
| LE DOMAINE DES PINS SASU 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE |
818 615 015 | 100.00% | 100.00% |
| LE GABRIEL SASU 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE |
840 999 072 | 50.00% | 50.00% |
| LE JARDIN D'AMBRE SASU 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE |
819 839 101 | 50.00% | 50.00% |
| LE JARDIN DES FLEURS SASU 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE |
841 002 991 | 50.00% | 50.00% |
| LES JARDINS D'IRIS SASU 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE |
818 616 641 | 100.00% | 100.00% |
| LE LOUIS SASU 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE |
852 980 879 | 50.00% | 50.00% |
| LE MAS BEDOS SARLU 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE |
802 187 468 | 100.00% | 100.00% |
| LE RUBIS SASU (ex STANDING SENIORS) 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE |
811 324 946 | 100.00% | 100.00% |
| LE SQUARE CRISTAL SASU 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE |
820 377 356 | 100.00% | 100.00% |
| L'ECRIN SASU 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE |
852 980 853 | 50.00% | 50.00% |
| L'EDEN SASU 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE |
827 757 642 | 100.00% | 100.00% |
| L'EMERAUDE SASU 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE |
812 255 941 | 100.00% | 100.00% |
| LES JARDINS D'EMILIE SASU 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE |
820 367 613 | 100.00% | 100.00% |
| LES JARDINS DE CLEIA SASU 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE |
819 868 878 | 100.00% | 100.00% |
| LES LILAS SASU 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE |
827 733 833 | 47.62% | 47.62% |
| LES TERRASSES DE KASSANDRA SASU 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE |
819 586 991 | 100.00% | 100.00% |
| L'EUCALYPTUS SASU 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE |
821 611 803 | 100.00% | 100.00% |
| L'HIBISCUS SASU (ex FONCIERE UNITI) 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE |
810 996 413 | 100.00% | 100.00% |
| L'OREE DE TOULOUSE SASU 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE |
850 484 775 | 100.00% | 100.00% |
| MARMANDE GALERIE SASU 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE |
837 919 315 | 100.00% | 100.00% |
| ORPHEE SASU 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE |
884 628 439 | 100.00% | - |
| OUSSEA SASU 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE |
822 989 091 | 100.00% | 100.00% |
| PIBRAC PARC SCCV 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE |
830 217 238 | 100.00% | 100.00% |
| PIERRE ET MARIE CURIE SASU 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE |
817 544 273 | 100.00% | 100.00% |
| RESIDENCE CASSIOPEE SASU 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE |
820 430 189 | 50.00% | 50.00% |
| RESIDENCE GIANNI SCCV 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE |
790 084 263 | 100.00% | 100.00% |
| SOCIETES | N°SIREN | % d'intérêt 30 Juin 2020 |
% d'intérêt 31 Décembre 2019 |
|---|---|---|---|
| RESIDENCE LES CAMELIAS SASU 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE |
812 254 647 | 100.00% | 100.00% |
| RESIDENCE SAINT JULIEN 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE |
819 550 203 | 100.00% | 100.00% |
| SAIN BEL TILLION SASU 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE |
811 822 782 | 100.00% | 100.00% |
| SENAS ALPILLES SASU 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE |
810 183 590 | 100.00% | 100.00% |
| SEQUOIA SASU 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE |
820 366 557 | 43.00% | 43.00% |
| SYMBIOSE SASU 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE |
842 510 950 | 100.00% | 100.00% |
| TOULON ESTEREL SASU 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE |
810 220 384 | 100.00% | 100.00% |
| UNITI CROISSANCE SAS 73 BOULEVARD HAUSSMANN, 75008 PARIS |
852 202 506 | 50.00% | 50.00% |
| UNITI NORD DE France SASU 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE |
813 808 417 | 100.00% | 100.00% |
| UNITI FINANCEMENT LUXEMBOURG |
- | 100.00% | 100.00% |
| UNITI PERFORMANCE SASU 310 AVENUE DU MAL JUIN, 34200 SETE |
882 848 542 | 100.00% | - |
| UROS SARL (*) 351 AV DES MASSETTES, 73190 CHALLES-LES-EAUX |
821 661 253 | 28.00% | 28.00% |
(*) La société UROS SARL est comptabilisée selon la méthode de la mise en équivalence.
Les sociétés consolidées clôturent leurs comptes semestriels le 30 juin 2020.
Le chiffre d'affaires consolidé représente le montant de l'activité de promotion de logements sociaux, après élimination des opérations intra-groupe. Le chiffre d'affaires et le résultat sont appréhendés selon la méthode préférentielle, recommandée par le règlement CRC n°99-02, du retraitement à l'avancement des contrats long terme.
Le chiffre d'affaires et la marge comptabilisés au cours d'un exercice, correspondent au montant total des transactions actées portant sur tous les lots vendus à la date de clôture de l'exercice, et pondéré par le pourcentage d'avancement technique.
Le chiffre d'affaires ainsi que les résultats des programmes immobiliers comptabilisés selon la méthode de l'avancement, doivent être constitués tant d'un critère d'avancement technique de l'opération que d'un avancement commercial caractérisé par la signature avec les clients des actes transférant les risques et avantages.
L'avancement technique correspond au prix de revient stocké et engagé (coût d'acquisition du terrain inclus) par rapport au prix de revient budgété ou par un indicateur de l'avancement physique des travaux.
L'avancement commercial correspond au chiffre d'affaires résultant des actes transférant les risques et avantages rapporté au chiffre d'affaires total budgété.
La marge à terminaison est déterminée par différence entre :
Le résultat à l'avancement est déterminé à partir de la marge à terminaison prévisionnelle du programme immobilier pondérée par l'avancement technique ainsi que par l'avancement commercial.
Les coûts de structure comprennent les coûts de publicité, ainsi que les honoraires de gestion, qui sont comptabilisés en charges lorsqu'ils sont encourus.
Les coûts d'emprunts des opérations pour lesquelles le terrain a été acquis et financé sont inclus dans le coût de revient et passés en charge selon la méthode de l'avancement ci-dessus.
Dans le cas où une perte est identifiée sur un contrat déficitaire, elle est provisionnée dès l'exercice d'identification pour la partie du contrat restant à exécuter à la clôture. La provision est calculée à partir de la marge nette négative du programme, retraitée des frais financiers futurs et est ajustée à chaque clôture ultérieure en fonction du dégagement du résultat comptable de l'opération et des éventuelles évolutions de la marge projetée, telle qu'indiquée par le budget de programmes remis à jour. La perte à terminaison est comptabilisée au poste de « Provisions » au passif du bilan.
Les études préalables au lancement des opérations de promotion sont inclues dans les stocks si la probabilité de réalisation de l'opération est élevée. Dans le cas contraire, en cas de risque de désistement, ces frais sont constatés en charges de l'exercice par le biais d'une dépréciation.
Les écarts d'acquisition correspondent à la différence constatée, à la date d'entrée d'une société dans le périmètre de consolidation, entre le coût d'acquisition de ses titres et la quote-part correspondante des capitaux propres retraités, après valorisation et affectation aux immobilisations incorporelles, corporelles ou autres actifs ou passifs des éléments relatifs à celle-ci.
La société Uniti effectue, à chaque clôture des comptes, un test de dépréciation ; la valeur nette comptable de l'écart d'acquisition est comparée à sa valeur actuelle. Si sa valeur actuelle devient inférieure à sa valeur nette comptable, cette dernière est ramenée à la valeur actuelle par le biais d'une dépréciation.
Les écarts d'acquisition de l'exercice restent inchangés par rapport à l'exercice 2019.
Les immobilisations corporelles et incorporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition pour les actifs acquis à titre onéreux, à leur coût de production pour les actifs produits par l'entreprise, à leur valeur vénale pour les actifs acquis à titre gratuit et par voie d'échange.
Le coût d'une immobilisation est constitué de son prix d'achat, y compris les droits de douane et taxes non récupérables, après déduction des remises, rabais commerciaux et escomptes de règlement de tous les coûts directement attribuables engagés pour mettre l'actif en place et en état de fonctionner selon l'utilisation prévue. Les droits de mutation, honoraires ou commissions et frais d'actes liés à l'acquisition, sont rattachés à ce coût d'acquisition. Tous les coûts qui ne font pas partie du prix d'acquisition de l'immobilisation et qui ne peuvent pas être rattachés directement aux coûts rendus nécessaires pour mettre l'actif en place et en état de fonctionner conformément à l'utilisation prévue, sont comptabilisés en charges.
Les amortissements pour dépréciation sont calculés suivant le mode linéaire de la durée de vie prévue.
| Mode | Durée | |
|---|---|---|
| Matériel informatique | Linéaire | 3 ans |
| Mobilier | Linéaire | 10 ans |
| Matériel de bureau et informatique | Linéaire | 5 à 10 ans |
La durée d'amortissement retenue par simplification est la durée d'usage pour les biens non décomposables à l'origine.
Le groupe a apprécié à la date de clôture, en considérant les informations internes et externes à sa disposition, l'existence d'indices montrant que les actifs ont pu perdre notablement de la valeur.
Le groupe n'a pas opté pour la méthode préférentielle de comptabilisation des contrats de crédit-bail dans ses comptes consolidés.
Le montant de la redevance de crédit-bail non retraité est de 27 k€ sur le premier semestre 2020.
Il s'agit de dépôts et cautionnements versés.
Promotion immobilière en cours de construction
Les stocks sont évalués au coût de production de chaque programme selon la méthode de l'avancement technique des travaux décrite dans la note 3.1 « Prise en compte du chiffre d'affaires et du résultat des programmes » de la présente annexe.
Le prix de revient comprend l'ensemble des coûts engagés pour la réalisation des programmes qui sont comptabilisés en charges de période. Il inclut les frais financiers relatifs aux acquisitions foncières.
Les études préalables au lancement des opérations de promotion sont inclues dans les stocks si la probabilité de réalisation de l'opération est élevée. Dans le cas contraire, en cas de risque de désistement, ces frais sont constatés en charges de l'exercice par le biais d'une dépréciation.
Pertes de valeur
Lorsque la valeur nette de réalisation des stocks et des en cours de production est inférieure à leur prix de revient, des dépréciations sont comptabilisées.
Créances clients
Les créances clients sont pour l'essentiel composées de créances à court terme. Elles sont valorisées à leur valeur nominale et font l'objet d'une dépréciation dès que des difficultés de recouvrement apparaissent.
Créances clients relatives aux contrats en cours de construction et VEFA
Les créances clients relatives aux programmes immobiliers en cours correspondent au chiffre d'affaires dégagé à l'avancement diminué des factures intermédiaires émises (appels de fonds effectués
GROUPE UNITI Comptes consolidés au 30 juin 2020 Page 17/27
conformément à la réglementation en vigueur ou aux dispositions contractuelles). Si ce montant est positif, il constitue un actif (« montant dû par les clients ») et est enregistré au bilan sous la rubrique « clients et comptes rattachés ». S'il est négatif, il constitue un passif (« montant dû aux clients ») et est enregistré au bilan sous la rubrique « Autres dettes et comptes de régularisation ». Cette présentation a été appliquée à toutes les sociétés du groupe UNITI réalisant des opérations de VEFA en France.
Les valeurs mobilières de placement figurent au bilan pour leur valeur d'acquisition. Elles font, lorsque nécessaire, l'objet d'une provision calculée pour chaque ligne de titre d'une même nature, afin de ramener leur valeur au cours de clôture.
Conformément au principe de prudence, les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées en compte de résultat.
Les impôts différés sont calculés selon la méthode du report variable qui tient compte pour le calcul des conditions d'imposition connues à la clôture de l'exercice. Les taux d'impôts différés utilisés au 30 juin 2020 sont les taux en vigueur. Les effets des modifications des taux d'imposition sont inscrits dans le résultat de l'exercice au cours duquel le changement est voté.
Les impôts différés concernent principalement le retraitement à l'avancement des contrats long terme.
Les déficits fiscaux reportables en avant donnent lieu à la constatation d'un produit (actif) d'impôt différé dans la mesure où ils compensent des dettes d'impôts différés. Ils ne donnent pas lieu à la constatation d'impôts actifs nets sauf si leur récupération sur une durée raisonnable est quasi-certaine.
Une provision est comptabilisée dès lors qu'il existe une obligation du groupe UNITI, résultant d'évènements passés, dont l'extinction devrait se traduire pour le groupe par une sortie de ressources probable sans contrepartie au moins équivalente et dont le montant peut être estimé de façon fiable.
Les risques identifiés font l'objet d'un suivi régulier permettant d'arrêter le montant des provisions estimées nécessaires.
UNITI ne souhaite pas communiquer d'information sectorielle comme le prévoit le règlement 99-02.
Aucun engagement en matière de retraite n'a été contracté en dehors de ceux résultant des obligations légales.
Le groupe n'a pas opté pour la méthode préférentielle de comptabilisation de l'engagement de retraite dans ses comptes consolidés.
Le classement de charges et produits en exceptionnel s'appuie la recommandation ANC de 2020-01.
GROUPE UNITI Comptes consolidés au 30 juin 2020 Page 18/27
Il s'agit donc des produits ou charges peu nombreux, inhabituels, significatifs, anormaux et peu fréquents au niveau de la performance consolidée et généralement repris dans la communication financière de l'entreprise.
| NOTE 1 : Actif immobilisé | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1.1 Ecarts d'acquisition |
||||||
| En milliers d'euros | 30 juin 2020 | 31 décembre 2019 | ||||
| Valeurs brutes |
Dépréciations Valeurs nettes | Valeurs brutes |
Dépréciations Valeurs nettes | |||
| BEGONIA SCCV | 155 | - | 155 | 155 | - | 155 |
| COQUELICOT SCCV | 89 | - | 89 | 89 | - | 89 |
| EGLANTINE SAS | 9 | - | 9 | 9 | - | 9 |
| UNITI NORD DE FRANCE |
4 | (4) | - | 4 | (4) | - |
| TOTAL | 258 | (4) | 254 | 258 | (4) | 254 |
| 1.2 En m i lli ers d'euros |
Immobilisations incorporelles Solde au 31 décem bre 2019 |
Aug m enta ti ons |
Sorties | V ariations de périm ètre |
Recla s s em ent |
Solde au 30 juin 2020 |
| Concessions, brevets | 80 | 177 | - | - | - 258 |
|
| Autres immobilisations incorporelles |
310 | - | - | (304) | ||
| BRU T |
390 | 177 | (304) | 264 | ||
| Concessions, brevets Autres immobilisations |
(50) | (11) | - | - | - (61) |
|
| En milliers d'euros | 30 juin 2020 | 31 décembre 2019 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Valeurs brutes |
Dépréciations Valeurs nettes | Valeurs brutes |
Dépréciations Valeurs nettes | |||
| BEGONIA SCCV | 155 | - | 155 | 155 | - | 155 |
| COQUELICOT SCCV | 89 | - | 89 | 89 | - | 89 |
| EGLANTINE SAS | 9 | - | 9 | 9 | - | 9 |
| UNITI NORD DE FRANCE |
4 | (4) | - | 4 | (4) | - |
| TOTAL | 258 | (4) | 254 | 258 | (4) | 254 |
| En m i lli ers d'euros |
Solde au 31 décem bre 2019 |
Aug m enta ti ons |
Sorties | V ariations de périm ètre |
Recla s s em ent |
Solde au 30 juin 2020 |
| Concessions, brevets | 80 | 177 | - | - | - 258 |
|
| Autres immobilisations incorporelles |
310 | - | - | (304) | 6 | |
| BRU T |
390 | 177 | (304) | 264 | ||
| Concessions, brevets | (50) | (11) | - | - | - (61) |
|
| Autres immobilisations | - | - | - | - | ||
| incorporelles AMORTISSEMEN T |
(50) | ( 11) |
(61) | |||
| NET | 340 | 166 | (304) | 203 | ||
| 1.3 Immobilisations corporelles En m i ll iers d'euros |
Sol de a u 31 décem bre 2019 |
Augm entati ons |
Sorties | V aria tions de péri m ètre |
Reclas s em ent |
Solde au 30 juin 2020 |
| Mobilier, matériel de | 1 | - | - | 1 | ||
| bureau, informatique Autres |
||||||
| immobilisations | 131 | 16 | - | (20) | 127 | |
| BRU T |
132 | 16 | ( 20) |
127 | ||
| Mobilier, matériel de |
| Solde au 30 juin | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Concessions, brevets | 80 | 177 | - | - | - 258 |
|
| Autres immobilisations | ||||||
| Concessions, brevets | (50) | (11) | - | - | - (61) |
|
| Autres immobilisations | ||||||
| (304) | 203 | |||||
| NET 1.3 Immobilisations corporelles |
340 | 166 | ||||
| En m i ll iers d'euros |
Sol de a u 31 décem bre 2019 |
Augm entati ons |
Sorties | V aria tions de péri m ètre |
Reclas s em ent |
Solde au 30 juin 2020 |
| Mobilier, matériel de | 1 | - | - | 1 | ||
| bureau, informatique Autres |
131 | 16 | - | (20) | 127 | |
| immobilisations | ||||||
| BRU T Mobilier, matériel de bureau, informatique |
132 (1) |
16 | - | ( 20) - |
127 ( 1) |
|
| Autres | (61) | (8) | 4 | - | - | ( 65) |
| immobilisations AMORTISSEMEN T |
( 62) |
( 8) |
4 | ( 66) |
| GROUPE UNITI Comptes consolidés au 30 juin 2020 Page 19/27 1.4 Immobilisations financières |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| En m i ll iers d'euros |
Solde au 31 décem bre 2019 |
Augm entations |
V aria tions Sorties périm ètre |
de Recla ss em ent |
Solde au 30 jui 2020 |
| Titres de participation | 75 | - | - | - (74) |
|
| Autres créances rattachées | - | - | - | ||
| Prêts, cautionnements et | - | - | - | - - |
|
| autres créances > 1 an Prêts, cautionnements et |
|||||
| autres créances | 412 | (7) | - | - - |
|
| BRU T PROV ISIONS |
487 | (7) | ( 74) - - |
||
| N ET NOTE 2 : Stocks d'en-cours de production |
487 | (7) | ( 74) |
406 | |
| En m i lli |
ers d'euros | 30 juin 2020 | 31 décem bre 2019 |
||
| En-cours de production Dépréciation sur stocks |
3 849 - |
4 607 | - | ||
| V al eur nette s |
tocks des |
en- cours |
3 849 | 4 607 | |
| NOTE 3 : Clients et comptes rattachés | |||||
| En m i ll |
iers d'euros | 30 juin 2020 | 31 décem bre 2019 |
||
| 80 649 | 73 321 | ||||
| Brut Provisions |
- | - |
| En-cours de production | 3 849 | 4 607 |
|---|---|---|
| NOTE 2 : Stocks d'en-cours de production | |||
|---|---|---|---|
| En-cours de production | 3 849 | 4 607 | |
| NOTE 3 : Clients et comptes rattachés | |||
| En m i ll iers d'euros |
30 juin 2020 | 31 décem bre 2019 |
|
| Brut Provisions |
80 649 - |
73 321 - |
| En-cours de production | 3 849 | 4 607 |
|---|---|---|
| Brut | 80 649 | 73 321 |
| Les échéances des créances clients et comptes rattachés sont toutes à moins d'un an. | ||
| NOTE 4 : Autres créances et comptes de régularisation | ||
| En m ill iers d'euros |
30 juin 2020 | 31 décem bre 2019 |
| Créances fiscales et sociales | 7 439 | 9 932 |
| Impôts différés | 1 302 | 182 |
| Autres créances d'exploitation | 1 076 | 1 355 |
| Charges constatées d'avance | 959 | 1 201 |
| Autres créances | 2 766 | 6 158 |
| Tota l va leur brute |
13 541 | 18 827 |
| Provisions | - | - |
Les échéances des autres créances et comptes de régularisation sont toutes à moins d'un an.
| Comptes consolidés au 30 juin 2020 | ||
|---|---|---|
| NOTE 5 : Valeurs mobilières de placement et disponibilités | ||
| En m ill iers d'euros |
30 juin 2020 | 31 décem bre 2019 |
| Valeurs mobilières de placement | - | - |
| Disponibilités | 8 425 | 15 455 |
| Tota l de la trés orerie a ctive |
8 425 | 15 455 |
| Concours Bancaires Courants | (104) | (100) |
| Tota l de la trés orerie pa ss ive |
( 104) |
(100) |
| En nombre d'actions | 30 juin 2020 | 31 décembre 2019 |
|---|---|---|
| A l'ouverture de l'exercice | 12 401 290 | 10 125 000 |
| Augmentation de capital | - | 2 276 290 |
| Diminution de capital | - | - |
| A la clôture de l'exercice | 12 401 290 | 12 401 290 |
| NOTE 6 : Capitaux propres consolidés | ||||
|---|---|---|---|---|
| Au 30 juin 2020, le capital de la Société UNITI SA est composé de 12 401 290 actions d'une valeur | ||||
| nominale de 0,10 Euro, entièrement libéré. | ||||
| Evolution du nombre d'actions : | ||||
| En nombre d'actions | 30 juin 2020 | 31 décembre 2019 | ||
| A l'ouverture de l'exercice | 12 401 290 | 10 125 000 | ||
| Augmentation de capital | - | 2 276 290 | ||
| Diminution de capital | - | - | ||
| A la clôture de l'exercice NOTE 7 : Provisions |
12 401 290 | 12 401 290 | ||
| En m ill iers d'euros |
Provi sions pour pertes à term ina is on |
Provis ions pour autres cha rges et litiges |
Im pôts dif f érés pas s i fs |
Total |
| Si tuation a u 31.12.2019 |
1 181 | 15 | 3 566 | 4 761 |
| Dotations | 213 | 1 | 709 | 924 |
| Reprises utilisées | (660) | (660) | ||
| Reprises non utilisées | ||||
| Variation de périmètre | (120) | (120) | ||
| Reclassements Si tuation a u 30.06.2020 |
735 | 17 | (82) 4 073 |
(82) 4 825 |
| GROUPE UNITI | ||
|---|---|---|
| Comptes consolidés au 30 juin 2020 Page 21/27 |
||
| NOTE 8 : Emprunts et dettes financières | ||
| - Ventilation par nature | ||
| En m i lliers d'euros |
30 juin 2020 | 31 décem bre 2019 |
| Emprunts obligataires | 47 395 | 49 526 |
| Emprunts auprès des établissements de crédit | 2 600 | 2 600 |
| Autres emprunts et dettes assimilées | 2 844 | 3 958 |
| Concours bancaires (trésorerie passive) | 104 | 100 |
| Dettes rattachées à des participations | 2 | 32 |
| Total des em prunts et des dettes f inanci ères |
52 945 | 56 216 |
| - Ventilation par échéance | ||
| En m i lli ers d'euros |
30 juin 2020 | 31 décem bre 2019 |
| Emprunts et dettes à moins d'un an | 25 301 | 14 556 |
| Emprunts et dettes de 1 à 5 ans | 27 644 | 41 660 |
| Emprunts et dettes à plus de cinq ans | ||
| 52 945 |
| Toutes les échéances des dettes fournisseurs sont à moins d'un an. | ||
|---|---|---|
| Total des dettes fourni s s eurs et com ptes ra ttachés |
15 892 | 15 797 |
| Dettes fournisseurs | 15 892 | 15 797 |
| En m i lli ers d'euros |
30 juin 2020 | 31 décem bre 2019 |
| NOTE 9 : Dettes fournisseurs et comptes rattachés | ||
| Emprunts et dettes à plus de cinq ans | ||
| Emprunts et dettes de 1 à 5 ans | 27 644 | |
| Emprunts et dettes à moins d'un an | 25 301 | |
| - Ventilation par échéance | ||
| Dettes rattachées à des participations | 2 | |
| Concours bancaires (trésorerie passive) | 104 | |
| Autres emprunts et dettes assimilées | 2 844 | |
| Emprunts auprès des établissements de crédit | 2 600 | |
| En milliers d'euros | 30 juin 2020 | 31 décembre 2019 |
|---|---|---|
| Dettes fournisseurs | 15892 | 15 797 |
| Total des dettes fournisseurs et comptes rattachés | 15892 | 15 797 |
| 25 301 | 14 556 | |
|---|---|---|
| Emprunts et dettes à moins d'un an Emprunts et dettes de 1 à 5 ans |
27 644 | 41 660 |
| Emprunts et dettes à plus de cinq ans | ||
| NOTE 9 : Dettes fournisseurs et comptes rattachés | ||
| Toutes les échéances des dettes fournisseurs sont à moins d'un an. NOTE 10 : Autres dettes et comptes de régularisation |
||
| En m i lli ers d'euros |
30 jui n 2020 |
31 décem bre 2019 |
| Impôts sur les bénéfices Avances et acomptes reçus sur commandes |
597 1 576 |
262 1 584 |
| Dettes fiscales et sociales | 15 471 | 12 777 |
| Autres dettes | 1 272 | 5 825 |
| Produits constatés d'avance | 164 | 196 |
| Total des autres dettes et com ptes de rég ula ri s a ti on |
19 082 | 20 644 |
| GROUPE UNITI | ||
|---|---|---|
| Comptes consolidés au 30 juin 2020 | ||
| Page 22/27 | ||
| NOTE 11 : Chiffre d'affaires | ||
| En m i lli ers euros |
30 juin 2020 | 30 jui n 2019 |
| France | 30 170 | 30 264 |
| International | - | - |
| Tota l Chif fre d' Af fa ires |
30 170 | 30 264 |
| NOTE 12 : Achats consommés | ||
| GROUPE UNITI Comptes consolidés au 30 juin 2020 Page 22/27 |
||
|---|---|---|
| NOTE 11 : Chiffre d'affaires | ||
| France | 30 170 | 30 264 |
| NOTE 12 : Achats consommés | ||
| En m i ll iers d'euros |
30 juin 2020 | 30 juin 2019 |
| Achat m.p., fournit. & aut. appro. | - | (1 801) |
| Achats études & prestations de services | (24 205) | (19 722) |
| Achats non stockés matériels & fournit. | (11) | (3) |
| Locations et charges locatives | - | (5) |
| Primes d'assurance | 99 | (128) |
| Rémun. d'intermédiaires & honoraires | 28 | (2 127) |
| Honoraires des commissaires aux comptes | - | (22) |
| Pub., publication, relations publiques | - | (4) |
| Déplacements, missions et réceptions | - | - |
| Frais postaux et de télécommunications | (4) | - |
| Services bancaires et assimilés | (12) | (93) |
| Autres charges externes | - | - |
| Tota l des a chats cons om m és – F il ia l es Projet |
( 24 104) |
(23 907) |
| Autres achats et charges externes | (1 561) | (2 010) |
| Tota l des a chats cons om m és - Hol di ng s |
( 1 561) |
( 2 010) |
| NOTE 13 : Charges de personnel | ||
| En m i lliers d'euros |
30 juin 2020 | 30 juin 2019 |
| Salaires et traitements | (622) | (495) |
| Charges sociales | (280) | (211) |
| Autres charges de personnel | - | - |
| (902) | ( 706) |
| Salaires et traitements | (622) | (495) |
|---|---|---|
| Charges sociales | (280) | (211) |
| 30 juin 2020 | 31 décembre 2019 | |
|---|---|---|
| Cadres | 17 | 14 |
| Employés | 10 | 9 |
| Total des effectifs | 27 | 23 |
| GROUPE UNITI Comptes consolidés au 30 juin 2020 Page 23/27 |
|
|---|---|
| NOTE 14 : Effectifs moyens | |
| 30 juin 2020 | 31 décembre 2019 |
| Cadres 17 |
14 |
| Employés 10 |
9 |
| Total des effectifs 27 |
23 |
| NOTE 15 : Dotations / Reprises aux amortissements et aux provisions | |
| En m i lli ers d'euros 30 jui n 2020 |
30 juin 2019 |
| Dotations aux am ortiss ements et aux provis ions |
|
| - immobilisations incorporelles (11) |
- |
| - immobilisations corporelles (8) |
(4) |
| - actif circulant - |
- |
| - risques et charges (215) |
(74) |
| Total des dota ti ons aux am ortis sem ents et a ux ( 234) provis ions |
( 78) |
| Repris es s ur am ortis s em ents et s ur provis ions |
|
| - actif circulant - |
- |
| - risques et charges 112 |
337 |
| Total des repris es s ur a mortis s em ents et s ur |
|
| 112 provis ions |
337 |
| Total dota ti ons / repri ses a ux a m ortis sem ents et aux ( 122) |
259 |
| provis ions NOTE 16 : Charges et produits financiers |
|
| En m ill iers d'euros 30 juin 2020 |
30 jui n 2019 |
| Revenus sur autres formes de participation 10 |
- |
| Autres produits financiers 64 |
- |
| Tota l des produits fi nanciers ( hors cha nge) 74 |
- |
| Intérêts des emprunts et des découverts (237) |
(1 098) |
| Charges nettes sur cession de VMP (30) |
- |
| Autres charges financières (342) |
(7) |
| Dotations financières (346) |
(228) |
| Tota l des cha rg es f ina ncières (hors change) ( 955) |
(1 332) |
| - actif circulant | - | - |
|---|---|---|
| - risques et charges | 112 | 337 |
| NOTE 16 : Charges et produits financiers | ||
| Intérêts des emprunts et des découverts | (237) | (1 098) |
| Charges nettes sur cession de VMP | (30) | - |
| Autres charges financières | (342) | (7) |
| Dotations financières Tota l des cha rg es f ina ncières (hors change) |
(346) ( 955) |
(228) (1 332) |
| GROUPE UNITI Comptes consolidés au 30 juin 2020 Page 24/27 |
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|---|---|---|
| NOTE 17 : Charges et produits exceptionnels | ||
| En m i ll i ers d'euros |
30 jui n 2020 |
30 jui n 2019 |
| Produits exceptionnel s Produits except sur exercices antérieurs |
136 | 0 |
| Produits de cession de titres | 2 | - |
| Autres produits exceptionnels | 430 | 641 |
| Reprises exceptionnelles | 551 | 0 |
| Total | 1 119 | 641 |
| Charges excepti onnel les |
||
| Charges except sur exercices antérieurs | - | (159) |
| VNC des titres cédés | - 451 |
- |
| +/- value de consolidation Autres charges exceptionnelles (1) |
83 (2 704) |
- (785) |
| Total Rés ulta t exceptionnel |
( 3 072) ( 1 953) |
( 944) ( 303) |
| (1) Ce poste comprend principalement les pertes exceptionnelles liées à un programme immobilier historique du Groupe clôturé dans des circonstances de délais et de coûts inhabituelles résultant de nombreuses défaillances et fautes imputées à de nombreux intervenants extérieurs et procédures contentieuses. NOTE 18 : Impôts sur le résultat - Ventilation entre impôts différés et impôts exigibles au compte de résultat |
||
| En m i ll iers d'euros |
30 juin 2020 | 30 jui n 2019 |
| Impôt exigible | (366) | (503) |
| Impôt différé | 446 | (389) |
| Tota l des im pôts sur l es résulta ts |
80 | (891) |
| - Ventilation des impôts différés nets comptabilisés par grandes catégories | ||
| En milliers d'euros | 30 juin 2020 | 30 juin 2019 |
| Impôt exigible | (366) | (503) |
|---|---|---|
| Impôt différé | 446 | (389) |
| En milliers d'euros | 30 juin 2020 | 30 juin 2019 |
|---|---|---|
| Retraitements (méthode à l'avancement) | (719) | (389) |
| Retraitements (annulation des frais d'établissement) | (19) | - |
| Activation des déficits reportables | 1 185 | - |
| Total des impôts différés nets | 446 | (389) |
| En milliers d'euros | 30 juin 2020 | 30 juin 2019 |
|---|---|---|
| Résultat net des entreprises intégrées (avant amortissement des écarts d'acquisitions) |
126 | 713 |
| Impôt sur les résultats (charge) | (80) | 891 |
| Résultat avant impôt des entreprises intégrées | 46 | 1 605 |
| Charge d'impôt théorique à 33,1/3% | - | 534 |
| Charge d'impôt théorique à 31% | 14 | - |
| - Différences permanentes - Activation de déficits fiscaux antérieurs - Déficits non activés/ Résultats non taxés - Différence de taux d'impôt - Autres |
109 (1 185) 1 068 (86) - |
(98) - 483 (28) - |
| Charge ou produit d'impôt réel | (80) | 891 |
Le résultat de base par action est calculé en divisant le résultat net part du groupe par le nombre moyen pondéré d'actions ordinaires en circulation au cours de l'exercice.
| En euros | 30 juin 2020 | 30 juin 2019 |
|---|---|---|
| Résultat net part du groupe | 58 416 | 662 766 |
| Nombre pondéré d'actions en circulation | 12 401 290 | 10 125 000 |
| Résultat de base par action | 0,0047 | 0,0655 |
| Nombre de titres | 30 juin 2020 | 30 juin 2019 |
| Actions | 12 401 290 | 10 125 000 |
| Actions propres | - | - |
| Nombre pondéré d'actions en circulation | 12 401 290 | 10 125 000 |
Le résultat dilué par action est calculé en divisant le résultat net part du groupe par le nombre d'actions en circulation majoré de toutes les actions ordinaires potentielles dilutives.
Les actions potentielles dilutives comprennent notamment les BSPCE, les stocks options, les bons de souscription d'actions émis par le groupe ainsi que les actions gratuites.
La Direction générale suit l'activité du groupe Uniti principalement par les résultats commerciaux des différents programmes. Les principaux indicateurs financiers examinés sont le chiffre d'affaires, l'EBITDA et l'EBIT.
A la différence du résultat d'exploitation présenté dans les états financiers consolidés, l'EBIT Reporting exclut les frais financiers stockés des projets immobiliers, qui sont présentés dans le résultat financier et qui s'élèvent à 2 082 k€ au premier semestre 2020 et 2 026 K€ au premier semestre 2019,.
| En milliers d'euros | 30 juin 2020 | 30 juin 2019 |
|---|---|---|
| Chiffre d'affaires | 30 170 | 30 264 |
| Autres produits d'exploitation | (430) | 280 |
| Achats consommés – Filiales Projet | (22 022) | (21 882) |
| Achat consommés - Holdings | (1 561) | (2 010) |
| Autres charges d'exploitation | (56) | (17) |
| Impôts et taxes | (114) | (922) |
| Charges de personnel | (902) | (706) |
| EBITDA retraité | 5 085 | 5 007 |
| Dotations / Reprises aux amortissements et provisions | (122) | 259 |
| EBIT retraité | 4 963 | 5 266 |
| (Charges) et produits financiers | (2 964) | (3 359) |
| (Charges) et produits exceptionnels | (1 953) | (303) |
| Impôts sur les résultats | 80 | (891) |
| RESULTAT NET DES SOCIETES INTEGREES | 126 | 713 |
| Quote-part de résultat mis en équivalence | - | - |
| RESULTAT NET CONSOLIDE | 126 | 713 |
| Intérêts minoritaires | 68 | 51 |
| RESULTAT NET (part du groupe) | 58 | 663 |
La rémunération des mandataires sociaux et des membres des organes d'administration et de direction au titre des fonctions qu'ils occupent dans le groupe n'est pas communiquée dans la mesure où cela conduirait à divulguer indirectement des rémunérations individuelles.
Poursuivant sa stratégie du parcours résidentiel pour tous avec l'appui depuis 2017 de sa société sœur AQUARELIA, gestionnaire de résidences services seniors (RSS) depuis plus de 25 ans, le Groupe UNITI a signé en juillet 2020 un partenariat majeur et renouvelable pour la construction de 20 RSS au cours des deux à trois prochaines années auprès de PRIMONIAL REIM, acteur majeur de la gestion d'actifs immobiliers.
A travers ce partenariat, PRIMONIAL REIM s'engage dans un processus d'acquisition des 20 résidences en VEFA avec leur gestion exclusive par AQUARELIA dans le cadre d'un BEFA (Bail en l'Etat Futur
d'Achèvement). L'ensemble de ce portefeuille représente un chiffre d'affaires estimé entre 190 M€ et 245 M€ pour UNITI, sous 2 à 3 ans.
En août 2020, UNITI a également consolidé de façon significative sa trésorerie disponible en bénéficiant d'un prêt garanti par l'Etat (PGE) d'un montant de 2,5 M€ destiné à couvrir les surcoûts liés à la crise sanitaire et à soutenir la reprise et le développement des activités. Ce prêt, garanti à hauteur de 90% par l'Etat, portant intérêt au taux fixe de 0,6% l'an sur sa période initiale de 12 mois, pourra être prorogé et amorti sur une durée maximale de 5 ans, au choix d'UNITI.
Enfin, compte tenu des fortes perspectives de croissance à court et moyen termes, et après avoir finalisé la mise en place de son organisation de développement, UNITI a poursuivi au cours du 3éme trimestre ses actions de renforcement de son équipe dirigeante.
Aucune transaction avec des parties liées et pouvant influer significativement sur la situation financière ou les résultats n'est intervenue.
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