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Proxy Solicitation & Information Statement • Mar 11, 2021

의결권대리행사권유참고서류 3.5 한국투자금융지주(주) ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고).LCommon 의결권 대리행사 권유 참고서류 금융위원회 / 한국거래소 귀중 &cr;&cr;&cr; 자본시장과금융투자업에 관한 법률 제152조(의결권 대리행사의 권유) 1항에 의거하여 참고서류 및 위임장용지를 제출합니다. 2021년 3월 11일 권 유 자: 성 명: 한국투자금융지주&cr;주 소: 서울특별시 영등포구 의사당대로 88&cr;전화번호: 02-3276-6400 작 성 자: 성 명: 허성만&cr;부서 및 직위: 경영지원실 차장&cr;전화번호: 02-3276-6400 &cr;&cr; &cr; <의결권 대리행사 권유 요약> 한국투자금융지주본인2021년 03월 11일2021년 03월 26일2021년 03월 16일미위탁제19기 정기주주총회의 원활한 진행과 의결정족수 확보해당사항 없음--해당사항 없음--□ 이사의선임□ 감사위원회위원의선임□ 이사의보수한도승인 1. 의결권 대리행사 권유에 관한 사항 가. 권유자 나. 회사와의 관계 다. 주총 소집공고일 라. 주주총회일 마. 권유 시작일 바. 권유업무&cr; 위탁 여부 2. 의결권 대리행사 권유의 취지 가. 권유취지 나. 전자위임장 여부 (관리기관) (인터넷 주소) 다. 전자/서면투표 여부 (전자투표 관리기관) (전자투표 인터넷 주소) 3. 주주총회 목적사항 I. 의결권 대리행사 권유에 관한 사항 1. 권유자에 관한 사항 한국투자금융지주보통주2,987,4795.36본인자기주식 등&cr;의결권제한 주식 성명&cr;(회사명) 주식의&cr;종류 소유주식수 소유비율 회사와의 관계 비고 성명&cr;(회사명) 주식의&cr;종류 소유주식수 소유비율 회사와의 관계 비고 한국투자금융지주 우선주 200,000 3.41 본인 자기주식 등&cr;의결권제한 주식 ※ 2020년 12월 31일 기준&cr;※ 상기 주식소유 비율은 보통주는 보통주 발행주식총수(55,725,992주) 대비 비율이며, 우선주는 우선주 발행주식총수 (5,858,251주) 대비 비율임&cr;※ 당사의 우선주식은 의결권이 없음. 다만, 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지 의결권이 부활됨&cr;&cr;- 권유자의 특별관계자에 관한 사항 김남구최대주주보통주11,534,63620.70최대주주-이강행등기임원보통주3,0000.01등기임원-11,537,63620.70- 성명&cr;(회사명) 권유자와의&cr;관계 주식의&cr;종류 소유주식수 소유 비율 회사와의&cr;관계 비고 계 - - ※ 상기 주식소유 비율은 보통주 발행주식총수(55,725,992주) 대비 비율임&cr; 2. 권유자의 대리인에 관한 사항 가. 주주총회 의결권행사 대리인 (의결권 수임인) 허성만&cr;(한국투자금융지주)00직원직원- 성명&cr;(회사명) 주식의&cr;종류 소유&cr;주식수 회사와의&cr;관계 권유자와의&cr;관계 비고 나. 의결권 대리행사 권유업무 대리인 -해당사항없음----- 성명&cr;(회사명) 구분 주식의&cr;종류 주식&cr;소유수 회사와의&cr;관계 권유자와의&cr;관계 비고 ◆click◆ 『의결권 대리행사 권유업무 대리인이 법인인 경우 』 삽입 00660#의결권대리행사권유수탁법인에관한사항.dsl 3. 권유기간 및 피권유자의 범위 가. 권유기간 2021년 03월 11일2021년 03월 16일2021년 03월 26일2021년 03월 26일 주주총회&cr;소집공고일 권유 시작일 권유 종료일 주주총회일 나. 피권유자의 범위 2020년 12월 31일 기준일 현재 권유자를 제외한 의결권 있는 주주 전원 II. 의결권 대리행사 권유의 취지 1. 의결권 대리행사의 권유를 하는 취지 (주의) 의결권 대리행사 권유를 하는 취지 및 중요내용에 대해 객관적ㆍ확정적 사실에 근거하여 1,000자 이내로 간략하게 기재. 허위사실이나 확정되지 않은 사실 등 투자자의 오해를 발생시킬 우려가 있는 내용은 기재하여서는 아니됨. 제19기 정기주주총회의 원활한 진행과 의결정족수 확보 2. 의결권의 위임에 관한 사항 가. 전자적 방법으로 의결권을 위임하는 방법 (전자위임장) 해당사항 없음---- 전자위임장 수여 가능 여부 전자위임장 수여기간 전자위임장 관리기관 전자위임장 수여&cr;인터넷 홈페이지 주소 기타 추가 안내사항 등 나. 서면 위임장으로 의결권을 위임하는 방법 □ 권유자 등이 위임장 용지를 교부하는 방법 XXOXX 피권유자에게 직접 교부 우편 또는 모사전송(FAX) 인터넷 홈페이지 등에 위임장 용지를 게시 전자우편으로 위임장 용지 송부 주주총회 소집 통지와 함께 송부&cr;(발행인에 한함) ◆click◆ 『'인터넷 홈페이지 등에 위임장 용지 게시'하는 경우』 삽입 00660#위임장용지교부인터넷홈페이지.dsl 위임장용지교부인터넷홈페이지 - 위임장용지 교부 인터넷 홈페이지 한국투자금융지주http://www.koreainvestment.com- 홈페이지 명칭 인터넷 주소 비고 ◆click◆ 『'전자우편으로 위임장 용지 전송'하는 경우』 삽입 00660#전자우편전송에대한피권유자의의사표시확보여부및확보계획.dsl □ 피권유자가 위임장을 수여하는 방법 - 위임장 접수처&cr; ㆍ주주총회 전 위임장 우편접수 : 서울시 영등포구 의사당대로 88 &cr; 한국투자증권빌딩 8층, 한국투자금융지주 경영지원실&cr; ㆍ주주총회 당일 개시전 위임장 접수처 : 서울시 영등포구 의사당대로 88 &cr; 한국투자증권빌딩 4층 강당 &cr;- 우편 접수 여부 : 가능&cr;- 접수기간 : 2021.3.16 ~ 2021.3.26 (제19기 정기주주총회 개시전) 다. 기타 의결권 위임의 방법 - 3. 주주총회에서 의결권의 직접 행사에 관한 사항 가. 주주총회 일시 및 장소 2021년 03월 26일 오전 9시서울특별시 영등포구 의사당대로 88, 한국투자증권빌딩 4층 강당 일 시 장 소 나. 전자/서면투표 여부 □ 전자투표에 관한 사항 해당사항 없음---- 전자투표 가능 여부 전자투표 기간 전자투표 관리기관 인터넷 홈페이지 주소 기타 추가 안내사항 등 □ 서면투표에 관한 사항 해당사항 없음--- 서면투표 가능 여부 서면투표 기간 서면투표 방법 기타 추가 안내사항 등 다. 기타 주주총회에서의 의결권 행사와 관련한 사항 - 코로나바이러스 감염증-19(COVID-19)의 감염 및 전파를 예방하기 위하여 &cr; 방역관리 지침에 따라 주주총회장 건물 입구에 열화상 카메라를 비치할 예정이며,&cr; 당일 발열(37.5도 이상 고열) 및 호흡기(기침, 인후통 등) 증상이 의심되는 경우 &cr; 또는 마스크를 착용하지 않은 주주분들의 경우 주주총회장 출입이 제한될 수 &cr; 있습니다. 당일 발열 및 호흡기증상, 자가격리대상, 밀접접촉대상 등에 &cr; 해당하시는 주주분들께서는 현장 참석을 자제 부탁드립니다. - 코로나바이러스 감염증-19(COVID-19)의 확산 방지를 위해 주주님께서는 &cr; 비대면적 의결권 행사방법인 의결권 대리행사 제도를 적극 활용해 주실 것을 &cr; 당부드립니다.&cr;&cr;- 주주총회 개최 전 코로나바이러스 감염증-19(COVID-19)의 확산에 따른 &cr; 불가피한 장소 변경이 있는 경우, 지체없이 재공시할 예정입니다. III. 주주총회 목적사항별 기재사항 ◆click◆ 『일부 목적사항만 기재하는 경우』 삽입 00660#일부목적사항만기재하는경우.dsl 1. 일시 : 2021년 3월 26일(금) 오전 9시&cr; 2. 장소 : 서울특별시 영등포구 의사당대로 88 한국투자증권빌딩 4층 강당&cr; 3. 회의의 목적 사항 가. 보고사항 1) 감사보고 &cr; 2) 영업보고 &cr; 3) 재무제표 보고&cr; 4) 최대주주등과의 거래내역 보고&cr; 5) 내부회계관리제도 운영실태 보고&cr;&cr;나. 부의안건&cr; 1) 제1호 의안 : 이사 선임&cr; - 제1-1호 : 사외이사 선임 - 정영록&cr; - 제1-2호 : 사외이사 선임 - 김정기&cr; - 제1-3호 : 사외이사 선임 - 조영태&cr; - 제1-4호 : 사외이사 선임 - 김태원 - 제1-5호 : 사외이사 선임 - 함춘승 &cr;&cr; 2) 제2호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임&cr; - 사외이사인 감사위원 선임 - 윤대희 &cr;&cr; 3) 제3호 의안 : 감사위원회 위원 선임&cr; - 제3-1호 : 사외이사인 감사위원 선임 - 정영록&cr; - 제3-2호 : 사외이사인 감사위원 선임 - 김정기&cr; &cr; 4) 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인 □ 재무제표 보고 1. 별도 재무제표 재 무 상 태 표 제 19(당)기 2020년 12월 31일 현재 제 18(전)기 2019년 12월 31일 현재 한국투자금융지주 주식회사 (단위 : 원) 과 목 주 석 제 19(당)기 제 18(전)기 자 산 I. 현금및예치금 4, 28, 29, 30, 31 16,835,819 21,261,565 II. 당기손익-공정가치측정금융자산 5, 12 ,28, 29, 30, 31 407,482,851,395 205,176,966,753 III. 종속기업및관계기업투자 6 6,251,030,994,356 6,226,364,360,356 IV. 상각후원가측정대출채권 7, 12, 28, 29, 30, 31 242,040,000,000 227,890,000,000 V . 유형자산 8 235,154,418 218,345,821 VI. 무형자산 9 4,158,516,553 4,758,687,797 VII. 상각후원가측정기타금융자산 10, 12, 28, 29, 30, 31 34,327,865,252 29,303,829,409 VIII. 기타비금융자산 11, 15, 30 230,127,654,789 89,621,228,937 자 산 총 계 7,169,419,872,582 6,783,354,680,638 부 채 I. 차입부채 13, 28, 29, 31 2,066,481,732,326 1,837,873,886,364 II. 확정급여부채 14 2,985,477,115 2,134,686,664 III. 충당부채 27, 30 3,537,619,398 4,445,591,998 IV. 당기법인세부채 15 227,667,614,071 87,560,619,027 V. 기타금융부채 16, 28, 29, 31 7,702,076,508 13,137,427,682 VI. 기타비금융부채 17 737,789,647 642,451,357 부 채 총 계 2,309,112,309,065 1,945,794,663,092 자 본 I. 자본금 18 307,921,215,000 307,921,215,000 II. 자본잉여금 18 844,840,004,680 844,840,004,680 III. 자본조정 18 (50,144,076,404) (50,144,076,404) IV. 기타포괄손익누계액 24 (739,164,565) (718,408,850) V. 이익잉여금 18 3,758,429,584,806 3,735,661,283,120 자 본 총 계 4,860,307,563,517 4,837,560,017,546 부 채 및 자 본 총 계 7,169,419,872,582 6,783,354,680,638 "첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 포 괄 손 익 계 산 서 제 19(당)기 2020년 01월 01일부터 2020년 012월 31일까지 제 18(전)기 2019년 01월 01일부터 2019년 012월 31일까지 한국투자금융지주 주식회사 (단위 : 원) 과 목 주 석 제 19(당)기 제 18(전)기 I. 영업수익 267,970,097,334 451,215,030,017 1. 이자수익 20, 29, 30 11,852,131,331 10,783,954,628 (1) 상각후원가측정금융자산관련 이자수익 6,570,499,825 5,508,454,628 (2) 당기손익-공정가치측정금융자산관련 이자수익 5,281,631,506 5,275,500,000 2. 배당금수익 30 240,024,958,840 430,560,550,000 3. 수수료수익 21, 30 2,022,399,673 2,553,864,603 4. 금융상품평가및처분이익 29, 30 11,636,533,499 5,749,470,678 5. 외환거래이익 12, 29, 30 1,503,607,535 1,563,739,124 6. 신용손실충당금 환입액 927,668,614 - 7. 기타영업수익 2,797,842 3,450,984 II. 영업비용 (75,486,349,767) (70,136,558,807) 1. 이자비용 19, 20, 29 (43,512,454,118) (45,875,886,207) 2. 금융상품평가및처분손실 29, 30 (2,638,900,339) (425,668,975) 3. 신용손실충당금전입액 29, 30 - (518,527,851) 4. 외환거래손실 12, 29, 30 (7,283,222,842) (906,061,295) 5. 판매비와관리비 22, 30 (22,051,772,468) (22,410,414,479) III. 영업이익 192,483,747,567 381,078,471,210 IV. 영업외수익 23 3,808,453 227,468,754 V. 영업외비용 23 (10,186,849) (32,479,424,243) VI. 법인세비용차감전순이익 192,477,369,171 348,826,515,721 VII. 법인세비용 15 (10,470,290) - VIII. 당기순이익 192,466,898,881 348,826,515,721 IX. 기타포괄손익 (20,755,715) 16,682,413 1. 후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 없는 항목 24 (20,755,715) 16,682,413 (1) 확정급여부채 재측정 요소 (20,755,715) 16,682,413 X. 당기총포괄이익 192,446,143,166 348,843,198,134 XI. 주당이익 25 　 1. 기본 및 희석 주당이익 　 (1) 보통주 3,290 5,967 (2) 1종 종류주식 3,351 6,029 "첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 자 본 변 동 표 제 19(당)기 2020년 01월 01일부터 2020년 012월 31일까지 제 18(전)기 2019년 01월 01일부터 2019년 012월 31일까지 한국투자금융지주 주식회사 (단위 : 원) 과 목 자 본 금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익&cr;누계액 이익잉여금 총 계 I. 2019.1.1(전기초) 307,921,215,000 844,840,004,680 (50,144,076,404) (735,091,263) 3,492,296,924,261 4,594,178,976,274 총포괄손익 : 1. 당기순이익 - - - - 348,826,515,721 348,826,515,721 2. 확정급여부채 재측정요소 - - - 16,682,413 - 16,682,413 소 계 - - - 16,682,413 348,826,515,721 348,843,198,134 소유주와의 거래 등 : 1. 배당금의 지급 - - - - (105,462,156,862) (105,462,156,862) II. 2019.12.31(전기말) 307,921,215,000 844,840,004,680 (50,144,076,404) (718,408,850) 3,735,661,283,120 4,837,560,017,546 III. 2020.1.1(당기초) 307,921,215,000 844,840,004,680 (50,144,076,404) (718,408,850) 3,735,661,283,120 4,837,560,017,546 총포괄손익 : 1. 당기순이익 - - - - 192,466,898,881 192,466,898,881 2. 확정급여부채 재측정요소 - - - (20,755,715) - (20,755,715) 소 계 - - - (20,755,715) 192,466,898,881 192,446,143,166 소유주와의 거래 등 : 1. 배당금의 지급 - - - - (169,698,597,195) (169,698,597,195) IV. 2020.12.31(당기말) 307,921,215,000 844,840,004,680 (50,144,076,404) (739,164,565) 3,758,429,584,806 4,860,307,563,517 "첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 현 금 흐 름 표 제 19(당)기 2020년 01월 01일부터 2020년 012월 31일까지 제 18(전)기 2019년 01월 01일부터 2019년 012월 31일까지 한국투자금융지주 주식회사 (단위 : 원) 과 목 제 19(당)기 제 18(전)기 I. 영업활동으로 인한 현금흐름 (12,042,913,215) 458,315,699,842 1. 당기순이익 192,466,898,881 348,826,515,721 2. 손익조정사항 (207,114,138,354) (361,370,882,625) 3. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (200,506,940,802) 78,450,148,003 4. 이자수취 6,553,964,262 4,510,060,564 5. 이자지급 (43,441,760,797) (42,633,886,124) 6. 배당금수취 240,024,958,840 430,560,550,000 7. 법인세납부 (25,895,245) (26,805,697) II. 투자활동으로 인한 현금흐름 (44,799,366,360) (386,411,436,617) 1. 종속기업투자주식 취득 - (871,950,000,000) 2. 관계기업투자주식 취득 (24,666,634,000) (250,000,000,000) 3. 관계기업투자주식 처분 - 489,531,600,000 4. 매각예정자산 처분 - 288,000,005,000 5. 상각 후원가측정대출채권의 증가 (92,403,000,000) (73,775,000,000) 6. 상각 후원가측정대출채권의 감소 73,816,000,000 31,210,746,383 7. 유형자산의 취득 (36,689,730) (41,844,000) 8. 유형자산의 처분 - 55,300,000 9. 무형자산의 취득 (291,542,630) (2,244,000) 10. 무형자산의 처분 132,500,000 560,000,000 11. 보증금의 증가 (1,350,000,000) - III. 재무활동으로 인한 현금흐름 56,837,853,829 (71,899,430,451) 1. 차입금의 증가 1,720,000,000,000 2,535,000,000,000 2. 차입금의 감소 (1,790,000,000,000) (2,600,000,000,000) 3. 사채의 발행 797,068,648,400 239,123,168,400 4. 사채의 상환 (500,000,000,000) (140,000,000,000) 5. 리스부채의 감소 (550,350,492) (560,441,989) 6. 배당금의 지급 (169,680,444,079) (105,462,156,862) IV. 현금및현금성자산 증감 (I + II + III) (4,425,746) 4,832,774 V. 기초 현금및현금성자산 17,261,565 12,428,791 VI. 기말 현금및현금성자산 12,835,819 17,261,565 "첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 주석 제 19(당)기 2020년 12월 31일 현재 제 18(전)기 2019년 12월 31일 현재 한국투자금융지주 주식회사 1. 당사의 개요 한국투자금융지주 주식회사(이하 "당사")는 동원그룹내의 금융업을 영위하는 회사의 지배 및 통합적 경영관리 등을 목적으로 금융지주회사법에 따라 2002년 12월 30일에 설립예비인가를 받은 뒤 동원산업㈜로부터 기업분할(인적분할)을 통하여 2003년 1월 11일에 동원파이낸스㈜로 설립되었습니다. 설립 이후 유상증자 및 무상증자를 거쳐 2003년 5월 31일에 금융지주회사 설립인가를 받아 동원금융지주 주식회사로 상호변경하였으며, 2003년 7월 21일에 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장되었습니다. 당사는 2005년 3월 31일에 한국투자증권㈜를 인수하여 2005년 5월 20일에 한국투자금융 지주 주식회사로 상호를 변경하였습니다. 당사는 2006년 4월 27일자로 본사를 서울특별시 서초구 양재동 275번지에서 서울특별시 영등포구 의사당대로 88로 변경하였습니다. 한편, 당사와 자회사는 독점규제및공정거래에관한법률에 따른 독립경영인정기준(동법 시행령 제3조의2 제1항 제2호)을 충족하여 2004년 12월 13일자로 기업집단 동원으로부터 계열분리 되었습니다. 2. 재 무제표 작성기준&cr;당사는 주식회사등외부감사에관한법률 제5조 제1항 제1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다.&cr;&cr;당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다.&cr; (1) 유의적인 회계추정과 판단&cr;당사는 재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. &cr;&cr;한편, 당기 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있으며, 이로 인해 당사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 당사의 사업, 재무상태 및 재무성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 재무제표에 반영된 추정치와 다를 수 있습니다.&cr;&cr;추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.&cr;&cr;다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액에 조정을 미칠 수 있는 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다.&cr; 1) 법인세 당사는 보고기간말 현재까지의 영업활동의 결과로 미래에 부담할 것으로 예상되는 법인세효과를 최선의 추정과정을 거쳐 당기법인세 및 이연법인세로 인식하였습니다.하지만 실제 미래 최종 법인세부담은 인식한 관련 자산ㆍ부채와 일치하지 않을 수 있으며, 이러한 차이는 최종 세효과가 확정된 시점의 당기법인세 및 이연법인세 자산ㆍ부채에 영향을 줄 수 있습니다. (주석 15 참조)&cr; 2) 금융상품의 공정가치 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 당사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다. ( 주석 28 참조 ) &cr; 3) 금융자산의 손상 금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 당사는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 회사의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다. 4) 순확정급여부채 순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다. ( 주석 14 참조 ) 3. 유의적인 회계정책 &cr; 다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.&cr; 3.1 회계정책의 변경 (1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 &cr;당사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. 다음의 제ㆍ개정 기준서는 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr; - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의 - 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의 - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107 호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁 &cr;( 2) 미적용 제ㆍ개정 기준서&cr;제정ㆍ 공표되었으나 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 당사는 재무제표 작성시 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 조기적용하지 아니하였습니다.&cr;&cr;다음의 제ㆍ개정 기준서는 당사에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다.&cr;&cr;- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (COVID-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법&cr;- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107 호 '금융상품: 공시', 제1104호 '보험계약' 및 제1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개 혁&cr; - 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용&cr;- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 - 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가&cr;- 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020&cr;- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr; 3.2 외화환산 (1) 기능통화와 표시통화 당사의 재무제표는 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 당사의 재무제표는 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다. (2) 외화거래와 보고기간말의 환산 외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식됩니다. 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다. 다만, 조건을 충족하는 현금흐름위험회피나 순투자의 위험회피의 효과적인 부분과 관련되거나 보고기업의 해외사업장에 대한 순투자의 일부인 화폐성항목에서 생기는 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 차입금과 관련된 외환차이는 포괄손익계산서에 금융원가로 표시되며, 다른 외환차이는 기타수익 또는 기타비용에 표시됩니다. 비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익-공정가치 측정 지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 당기손익으로, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다. 3.3 관계기업 및 종속기업&cr;당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 관계기업 및 종속기업은 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있으며, 다만 한국채택국제회계기준으로의 전환일 시점에는 전환일 시점의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용하였습니다. 또한, 관계기업 및 종속기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr; 3.4 금융자산 &cr;(1) 분류 당사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다. - 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 기타포괄손익-공정가치 금융자산 - 상각후원가 측정 금융자산 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다. 공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 당사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. (2) 측정 당사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. &cr;내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다. &cr;1) 채무상품 금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 당사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다. &cr;① 상각후원가측정 금융자산&cr;계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 당 기손익으로 인식합니다.&cr; &cr;② 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산&cr;계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익, 외환손익 및 손상차손(환입)은 당기손익으로 인식합니다. ③ 당기손익-공정가치측정 금융자산&cr;상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식합니다. &cr;2) 지분상품 당사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 배당을 받을 권리가 확정된 때 당기손익으로 인식합니다. 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. &cr;(3) 손상 당사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. &cr; (4) 인식과 제거 금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다. &cr;당사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 당사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다. (5) 금융상품의 상계 금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다. 3.5 파생상품 &cr;파생상품은 파생상품 계약 체결 시점에 공정가치로 최초 인식되며 이후 공정가치로 재측정됩니다. 위험회피회계의 적용 요건을 충족하지 않는 파생상품의 공정가치변동은 당기손익으로 인식합니다.&cr; 3.6 유형자산 유형자산은 최초에 원가로 측정하여 인식하고 있습니다. 유형자산의 원가에는 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는데 직접 관련되는 원가 및 자산을 해체, 제거하거나 부지를 복구하는데 소요될 것으로 추정되는 원가가 포함됩니다. &cr;유형자산은 최초 인식 후에 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다.&cr;&cr;유형자산의 일부를 대체할 때 발생하는 원가는 해당 자산으로부터 발생하는 미래 경제적 효익이 당사에 유입될 가능성이 높으며 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있습니다. 이 때 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 그 외의 일상적인 수선·유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. &cr;감가상각액은 자산의 취득원가에서 잔존가치를 제외하고, 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다. 자 산 추정내용연수 차량운반구 4년~5년 기구비품 4년 기타의 유형자산 4년 &cr; 유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 경제적 내용연수는 매 회계연도 말에 재검토되고 필요한 경우 추정의 변경으로 회계처리 됩니다.&cr; 3.7 무형자산 &cr; 무형자산은 최초 인식할 때 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 원가에서 상각누계액과손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 인식하고 있습니다. &cr;&cr;무형자산은 사용 가능한 시점부터 잔존가치를 영("0")으로 하여 아래의 내용연수 동안 정액법으로 상각하고 있습니다. 구 분 추정내용연수 개발비 5년 회원권 비한정 소프트웨어 5년 &cr;내용연수가 유한한 무형자산의 상각기간과 상각방법은 매 회계연도 말에 재검토하고내용연수가 비한정인 무형자산에 대해서는 그 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가가 계속하여 정당한지를 매 회계기간말에 재검토하며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다. &cr;3.8 비금융자산의 손상&cr; 영업권이나 내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년, 상각대상 자산에 대하여는 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고 영업권 이외의 비금융자산에 대한 손상차손은 매 보고기간말에 환입가능성이 검토됩니다.&cr;&cr; 3.9 리스&cr; 당사는 건물과 자동차를 리스하고 있습니다. 당사는 리스된 자산을 사용할 수 있는 리스개시일에 사용권자산과 이에 대응하는 부채를 인식합니다. 리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다. 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다. 차량운반구의 단기리스와 모든 소액자산 리스와 관련된 리스료는 정액 기준에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 리스기간이 12개월 이하인 리스이며, 소액리스자산은 IT기기와 소액의 사무실 가구로 구성되어 있습니다. &cr;3.10 금융부채 &cr; 당사는 금융부채 계약상 내용의 실질과 금융부채의 정의에 따라 금융부채 계약의 당사자가 되는 때에 재무상태표에 인식하고 있습니다. 당기손익-공정가치 측정 금융부채의 거래원가는 당기손익으로 처리합니다.&cr; &cr;(1) 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채&cr;서로 다른 기준에 따라 자산이나 부채를 측정하거나 그에 따른 손익을 인식하여 생길수 있는 인식이나 측정의 불일치를 제거하거나 유의적으로 줄일 수 있는 경우 및 문서화된 위험관리전략이나 투자전략에 따라 금융상품집합을 공정가치 기준으로 관리하고 그 성과를 평가하는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융부채를 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만 한번 지정하면 이를 취소할 수 없습니다. 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채의 자기신용위험 변동에 따른 공정가치 변동은 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 당기손익-공정가치 측정 금융부채&cr;당기손익-공정가치 측정 금융부채는 최초 인식 후 공정가치로 측정하며, 공정가치의변동은 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련손익으로 인식하고 있습니다. &cr; (3) 기타금융부채&cr;당기손익-공정가치 측정 금융부채로 분류되지 않은 비파생금융부채는 기타금융부채로 분류하며, 기타금융부채는 예수부채, 차입부채, 사채 등을 포함합니다. 기타금융부채는 최초 인식시 발행과 직접 관련되는 거래원가를 차감한 공정가치로 측정하고 있습니다. 후속적으로 기타금융부채는 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정되며, 이자비용은 유효이자율법을 적용하여 인식합니다.&cr;&cr;금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료됨으로 인하여 소멸한 경우에 재무상태표에서 제거합니다. 3.11 금융보증계약 &cr;당사가 제공한 금융보증계약은 최초 인식시 공정가치로 측정되며, 후속적으로는 다음 중 큰 금액으로 측정하여 금융부채 로 인식됩니다. &cr;&cr;- 금융상품의 손상규정에 따라 산정한 손실충당금 &cr;- 최초 인식금액에서 기업회계기준서 제1115호에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액 &cr; 3.12 충당부채 &cr; 충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 측정되며, 시간경과로 인한 충당부채의 증가는 이자비용으로 인식됩니다.&cr; 3.13 퇴직급여 당사는 퇴직연금제도를 운영하고 있으며, 확정기여제도와 확정급여제도를 모두 운영하고 있습니다.&cr; 확정기여제도는 당사가 고정된 금액의 기여금을 별도 기금에 지급하는 퇴직연금제도이며, 기여금은 종업원이 근무 용역을 제공하였을 때 비용으로 인식됩니다. &cr;&cr;확정급여제도는 확정기여제도를 제외한 모든 퇴직연금제도입니다. 일반적으로 확정급여제도는 연령, 근속연수나 급여수준 등의 요소에 의하여 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직연금급여의 금액이 확정됩니다. 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 계상된 부채는 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 금액입니다. 확정급여채무는 매년 독립된 보험계리인에 의해 예측단위적립방식에 따라 산정되며, 확정급여채무의 현재가치는 그 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정됩니다. 한편, 확정급여부채와 관련한 재측정요소는 기타포괄손익으로 인식됩니다. &cr;&cr;제도개정, 축소 또는 정산이 발생하는 경우에는 과거근무원가 또는 정산으로 인한 손익은 당기손익으로 인식됩니다. 3.14 수 익인식 기준 &cr; 수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있고, 미래의 경제적 효익이 기업에 유입될 가능성이 높으며, 다음에서 설명하고 있는 당사의 활동별 특정 요건을 충족하는 경우에 수익을 인식하고 있습니다. &cr; &cr;(1) 이자수익과 이자비용&cr; 이자수익과 이자비용은 시간의 경과에 따라 유효이자율법에 의하여 인식됩니다. 채권 손상이 발생하는 경우 채권금액의 장부금액은 회수가능액까지 감액되며, 시간의 경과에 따라 증가하는 부분은 이자수익과 이자비용으로 인식됩니다. 한편, 손상채권에 대한 이자수익과 이자비용은 최초 유효이자율에 의하여 인식됩니다.&cr; &cr;(2) 배당금수익 배당수익은 배당금을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식됩니다.&cr;&cr;(3) 수수료수익&cr;용역을 제공함으로써 가득되는 수수료는 관련 용역이 제공될 때 일반적으로 수익으로 인식합니다. &cr; 3.15 당기법 인세 및 이연법인세 법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액은 해당 항목에서 직접 인식하며, 이를 제외하고는 당기손익으로 인식됩니다. 법인세비용은 보고기간말 현재 제정되었거나 실질적으로 제정된 세법에 기초하여 측정됩니다. &cr;&cr;이연법인세는 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 정의되는 일시적차이에 대하여 장부금액을 회수하거나 결제할 때의 예상 법인세효과로 인식됩니다. 다만,영업권을 최초로 인식하는 경우에 발생하는 이연법인세부채는 인식하지 아니하며, 사업결합 이외의 거래에서 자산ㆍ부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식되지 않습니다. 이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식됩니다. &cr; &cr;종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자지분과 관련된 가산할 일시적차이에 대하여 소멸시점을 통제할 수 있고 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 또한 이러한 자산으로부터 발생하는 차감할 일시적차이에 대하여 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할가능성이 높고 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에만 이연법인세자산을 인식하고 있습니다. &cr; &cr;이연법인세자산과 부채는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 당사가 보유하고, 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련이 있으면서 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에 상계됩니다.&cr; 당사는 법인세법에 따라 당사(이하 '연결모법인') 및 당사의 100% 국내자회사 등(이하 '연결자법인')에 대하여 전체를 하나의 과세단위로 보아 소득을 통산하여 법인세를 과세하는 연결납세제도를 적용하고 있습니다. 이에 따라 연결모법인인 당사는 연결소득에 대한 납부할 법인세 또는 환급받을 법인세를 각각 당기법인세부채와 당기법인세자산으로, 연결자법인으로부터 수취할 금액 또는 연결자법인에게 지급할 금액을 각각 미수금과 미지급금으로 계상하고 있습니다.&cr; &cr; 3.16 영업부문 &cr;당 사는 보고기간말 현재 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따른 하나의 영업부문만 존재하므로 관련된 공시사항을 생략하였습니다. 최고 영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며, 전략적 의사결정을 수행하는 이사회를 최고의사결정자로 보고 있습니다.&cr;&cr; 3.17 재무제표 승인 &cr; 당사의 재무제 표 는 2021년 2월 10일 이사회에서 승인되었으 며 , 2021년 3월 11일 이사회에서 최종 승인될 예정 입니다.&cr; 4. 현금및예치금 당기말과 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 금융기관명 제 19(당)기 제 18(전)기 현금및현금성자산 보통예금 중소기업은행 13 17 예치금 당좌개설보증금() ㈜신한은행 외 4 4 합 계 17 21 () 당좌개설보증금은 당좌거래와 관련하여 사용이 제한되어 있습니다. 5. 당기손익-공정가치측정 금융자산&cr;(1) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 집합투자증권 214,885 18,003 상환우선주 187,591 186,677 파생금융상품자산 5,007 497 합 계 407,483 205,177 (2) 상환우선주&cr; 당기말과 전기말 현재 상환우선주의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 대출처 대여일 만기일 제 19(당)기 제 18(전)기 연이자율(%) 금액 연이자율(%) 금액 한국투자파트너스㈜ 2012-06-28 2022-06-28 4.05 78,371 4.05 79,399 2016-08-22 2026-08-22 2.04 44,249 2.04 42,673 ㈜한국투자저축은행 2017-04-28 2027-04-28 2.20 59,587 2.20 58,875 KIARA CAPITAL II PTE. LTD. 2013-10-16 - 13.30 5,384 13.30 5,730 합 계 187,591 186,677 (3) 파생금융상품자산&cr;당사 는 종속회사에 대한 외화대여금에서 발생하는 환율변동에 따른 리스크를 회피하기 위하여 파생금융상품을 거래하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 위험회피회계 적용을 위하여 위험회피수단으로 지정한 파생상품 계약은 없습니다.&cr; 당기말과 전기말 현재 파생금융상품 자산은 다음과 같습니다. <제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 미결제계약금액 파생금융상품자산 거래목적 통화선도 92,057 5,007 헤지목적 &cr; <제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 미결제계약금액 파생금융상품자산 거래목적 통화선도 58,048 497 헤지목적 6. 종속기업및관계기업투자 &cr; ( 1) 당기말과 전기말 현재 종속기업에 대한 투자 현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 제 19(당)기 제 18(전)기 업 종 소재국 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 <종속기업> 한국투자증권㈜ 100.00 5,411,711 100.00 5,411,711 금융투자업 대한민국 한국투자파트너스㈜ 100.00 124,841 100.00 124,841 창업투자업 대한민국 ㈜한국투자저축은행 100.00 227,987 100.00 227,987 저축은행업 대한민국 한국투자캐피탈㈜ 100.00 285,925 100.00 285,925 여신금융업 대한민국 한국투자프라이빗에쿼티㈜ 100.00 55,823 100.00 55,823 집합투자업 대한민국 한국투자부동산신탁㈜ 59.90 29,950 59.90 29,950 부동산신탁업 대한민국 KIARA ADVISORS PTE. LTD. 100.00 127 100.00 127 금융투자업 싱가포르 KIARA CAPITAL Ⅱ PTE. LTD. 100.00 - 100.00 - 금융투자업 싱가포르 소 계 6,136,364 6,136,364 대한민국 <관계기업> 카카오뱅크㈜ () 4.67 114,667 4.93 90,000 은행업 대한민국 합 계 6,251,031 　 6,226,364 () 당기 중 보통주 247억원의 유상증자로 인하여 장부금액이 증가하였으며, 당기말 현재 카카오뱅크(주)에 대한 보유 지분율은 4.67%입니다. (2) 당기와 전기 중 종속기업및관계기업에 대한 투자의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;<종속기업> (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 기초 6,136,364 5,914,414 취득 - 871,950 재분류 - (650,000) 기말 6,136,364 6,136,364 &cr;<관계기업> (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 기초 90,000 - 취득 24,667 250,000 재분류 - 362,000 처분 - (522,000) 기말 114,667 90,000 (3) 당기말과 전기말 현재 종속기업및관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. &cr; <제 19(당)기> (단위: 백만원) 회사명 자산총액 부채총액 영업수익 순손익 총포괄손익 <종속기업> 한국투자증권㈜ 60,963,784 55,150,043 15,954,768 707,780 625,822 한국투자파트너스㈜ 634,966 272,102 41,216 43,098 42,975 ㈜한국투자저축은행 4,568,045 4,080,515 313,094 66,608 66,387 한국투자캐피탈㈜ 4,113,727 3,601,207 224,897 81,085 81,085 한국투자프라이빗에퀴티㈜ 59,040 6,522 12,930 3,849 2,308 한국투자부동산신탁㈜ 39,888 3,600 4,653 (7,891) (7,891) KIARA CAPITALⅡ PTE. LTD. 5,423 115,486 59 (67) 11,393 KIARA ADVISORS PTE. LTD. 22,971 5,924 14,273 5,852 4,230 <관계기업> 카카오뱅크㈜ 26,649,990 23,853,028 804,157 113,636 118,659 &cr;<제 18(전)기> (단위: 백만원) 회사명 자산총액 부채총액 영업수익 순손익 총포괄손익 <종속기업> 한국투자증권㈜ 53,447,802 48,014,262 10,276,896 684,420 633,305 한국투자파트너스㈜ 613,545 294,137 53,822 26,923 27,399 ㈜한국투자저축은행 3,413,542 2,992,833 256,457 49,784 49,348 한국투자캐피탈㈜ 3,485,365 3,053,930 191,697 71,016 71,016 한국투자프라이빗에퀴티㈜ 50,612 954 5,551 1,573 1,656 한국투자부동산신탁㈜ 47,344 3,164 616 (5,100) (5,100) KIARA CAPITALⅡ PTE. LTD. 5,839 122,897 145 32 (3,984) KIARA ADVISORS PTE. LTD. 14,785 2,385 7,694 2,796 3,101 <관계기업> 카카오뱅크㈜ 22,724,108 21,045,387 664,940 13,733 16,166 7. 상각 후원가측정대출채권&cr;(1) 당기말과 전기말 현재 상각후원가측정대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 대출처 연이자율(%) 제 19(당)기 제 18(전)기 대여금 한국투자파트너스㈜ 1.92 ~ 2.18 155,000 170,000 KIS Vietnam Securities 4.60 87,040 57,890 합 계 242,040 227,890 &cr;(2) 당기와 전기 중 상각후원가측정대출채권의 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 기초 227,890 185,362 실행 및 상환 19,513 43,413 환율변동효과 (5,363) (885) 기말 242,040 227,890 8 . 유형자산 &cr; (1) 당기말과 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 취득가액 상각누계액 순장부금액 취득가액 상각누계액 순장부금액 차량운반구 22 (12) 10 21 (7) 14 기구비품 240 (181) 59 204 (162) 42 기타의 유형자산 95 (95) - 95 (95) - 리스사용권자산-업무용건물 413 (413) - 412 (412) - 리스사용권자산-차량운반구 380 (214) 166 266 (104) 162 합 계 1,150 (915) 235 998 (780) 218 (2) 당기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. <제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액 취 득 처 분 감가상각 기말잔액 차량운반구 14 - - (4) 10 기구비품 42 36 - (19) 59 리스사용권자산-업무용건물 - 413 　- (413) - 리스사용권자산-차량운반구 162 147 (12) (131) 166 합 계 218 596 (12) (567) 235 &cr;<제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액 전환효과 취 득 처 분 감가상각 기말잔액 차량운반구 52 - - (34) (4) 14 기구비품 10 - 42 - (10) 42 리스사용권자산-업무용건물 - 412 - - (412) - 리스사용권자산-차량운반구 - 193 192 (82) (141) 162 합 계 62 605 234 (116) (567) 218 9 . 무형자산 (1) 당기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;<제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액 취득 대체() 처분 무형자산상각비 손상차손 기말잔액 개발비 4,027 54 22 - (885) - 3,218 회원권 730 235 111 (130) - (8) 938 소프트웨어 2 2 - 　- (1) - 3 합 계 4,759 291 133 (130) (886) (8) 4,159 () 당기 중 개발비는 선급금에서 무형자산으로 대체되었고, 회원권은 기타투자자산에서 무형자산으로 대체되었습니다.&cr; <제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액 취득 대체() 처분 무형자산상각비 손상차손 환입 기말잔액 개발비 133 - 4,174 - (280) - 4,027 회원권 1,128 　- - (446) - 48 730 소프트웨어 - 2 - 　- - - 2 합 계 1,261 2 4,174 (446) (280) 48 4,759 () 전기 중 선급금에서 무형자산으로 대체되었습니다.&cr;&cr;(2) 당기말과 전기말 현재 비한정내용연수 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 회원권 938 730 10. 상각후원가측정기타금융자산 &cr;당기말과 전기말 현재 상각후원가측정기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 미수금 144 160 미수수익 46,040 43,167 보증금 2,498 1,148 기타 1 111 신용손실충당금 (14,355) (15,282) 합 계 34,328 29,304 &cr;11. 기타비금융자산&cr;당기말과 전기말 현재 기타비금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 미수금 228,101 87,978 선급금 43 37 선급비용 1,984 1,606 합 계 230,128 89,621 12. 외화자산 &cr;(1) 당기말과 전기말 현재 외화자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: USD, 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 통화 외화금액 원화금액 통화 외화금액 원화금액 당기손익-공정가치측정금융자산 USD 4,948,738 5,384 USD 4,948,738 5,730 상각후원가측정금융자산 USD 80,000,000 87,040 USD 50,000,000 57,890 상각후원가측정기타&cr;금융자산 USD 14,152,552 15,398 USD 13,944,607 16,145 합 계 USD 99,101,290 107,822 USD 68,893,345 79,765 (2) 당기와 전기 중 손익으로 인식한 외화차이 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 외환거래손익 (5,780) 658 &cr; 13. 차입부채&cr; (1) 당기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 차입금 440,000 510,000 사채 1,630,000 1,330,000 사채할인발행차금 (3,518) (2,126) 합 계 2,066,482 1,837,874 (2) 당기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. <제 19(당)기> (단위: 백만원) 과목 연이자율(%) 금액 CP차입금 0.99~2.49 440,000 &cr;<제 18(전)기> (단위: 백만원) 과목 연이자율(%) 금액 CP차입금 1.58~1.98 510,000 &cr;(3) 당기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 발행일 연이자율(%) 제 19(당)기 제 18(전)기 제21-3회무보증사채 2016-11-25 2.792 60,000 60,000 제22회무보증사채 2017-04-12 2.195 - 250,000 제23회무보증사채 2017-08-10 2.330 - 250,000 제24회무보증사채 2018-02-05 2.633 200,000 200,000 제25회무보증사채 2018-05-29 2.672 200,000 200,000 제26회무보증사채 2018-10-22 2.448 130,000 130,000 제27-1회무보증사채 2019-10-16 1.658 110,000 110,000 제27-2회무보증사채 2019-10-16 1.867 130,000 130,000 제28-1회무보증사채 2020-02-25 1.536 140,000 - 제28-2회무보증사채 2020-02-25 1.674 130,000 - 제28-3회무보증사채 2020-02-25 1.905 80,000 - 제29-1회무보증사채 2020-09-22 1.548 130,000 - 제29-2회무보증사채 2020-09-22 1.784 80,000 - 제29-3회무보증사채 2020-09-22 2.049 40,000 - 제30-1회무보증사채 2020-12-07 1.388 110,000 - 제30-2회무보증사채 2020-12-07 1.769 90,000 - 소 계 1,630,000 1,330,000 차감 : 사채할인발행차금 (3,518) (2,126) 합 계 1,626,482 1,327,874 (4) 재무활동에서 생기는 부채의 당기와 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;<제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 CP차입금 사채 합 계 기초 510,000 1,327,874 1,837,874 재무현금흐름에서 생기는 변동 　 　 　 차입부채의 차입 1,720,000 800,000 2,520,000 사채 발행비의 지급 - (2,931) (2,931) 차입부채의 상환 (1,790,000) (500,000) (2,290,000) 소 계 (70,000) 297,069 227,069 사채할인발행차금 상각 - 1,539 1,539 기말 440,000 1,626,482 2,066,482 &cr; <제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 CP차입금 사채 합 계 기초 575,000 1,227,252 1,802,252 재무현금흐름에서 생기는 변동 　 　 　 차입부채의 차입 2,535,000 240,000 2,775,000 사채 발행비의 지급 - (876) (876) 차입부채의 상환 (2,600,000) (140,000) (2,740,000) 소 계 (65,000) 99,124 34,124 사채할인발행차금 상각 - 1,498 1,498 기말 510,000 1,327,874 1,837,874 14. 퇴직급여 &cr; 14.1 확정급여제도 (1) 당기말과 전기말 현재 확정급여부채는 확정급여형 퇴직연금제도 및 퇴직위로금과 관련된 순확정급여부채로서 그 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 확정급여채무의 현재가치 4,569 3,535 사외적립자산의 공정가치 (1,584) (1,400) 재무상태표상 순확정급여부채 2,985 2,135 &cr;(2) 당기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 기초금액 3,535 4,619 당기근무원가 1,369 1,230 이자비용 45 48 관계회사 전입액 130 43 관계회사 전출액 (200) (228) 재측정요소: 44 5 - 인구통계적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 29 - - 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 (15) 57 - 경험적조정으로 인한 보험수리적손익 30 (52) 퇴직급여지급액 (354) (2,182) 보고기간말 금액 4,569 3,535 (3) 당기와 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 기초금액 1,400 1,513 이자수익 39 48 관계회사 전입액 130 43 관계회사 전출액 (200) (226) 재측정요소: 24 22 - 사외적립자산의 수익 24 22 기여금: 497 - - 사용자 497 - 제도에서의 지급: (306) - - 급여의 지급 (306) - 보고기간말 금액 1,584 1,400 &cr; (4) 당기말과 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 공시&cr;가격 비공시&cr;가격 합계 구성비&cr; (%) 공시&cr;가격 비공시&cr;가격 합계 구성비&cr; (%) 현금및현금성자산 - 497 497 31.38 - - - - 채무상품 - 174 174 10.98 - 269 269 19.21 투자펀드 - 913 913 57.64 - 1,131 1,131 80.79 합 계 - 1,584 1,584 100.00 - 1,400 1,400 100.00 &cr;(5) 당기말과 전기말 현재 보험수리적 주요 가정은 다음과 같습니다. 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 할인율 3.05% 2.90% 예정급여상승률() 2.11%~5.18% 2.22%~3.82% () 예정급여상승률은 현재의 종업원 급여를 기초로 통계적방법(최소제곱법)을 사용하여 연령별 기준급여를 산정한 후 연령의 증가에 따른 급여의 인상을 감안한 미래 임금상승률을 산출하였습니다. (6) 주요 가정의 변동에 따른 당기 확정급여채무의 민감도 분석 (단위: 백만원) 구 분 확정급여채무에 대한 영향 가정의 변동 가정의 증가 가정의 감소 할인율 1.00% (153) 179 예정급여상승률 1.00% 179 (156) 할인율인 우량채 수익률의 하락은 제도가 보유하고 있는 채무증권의 가치를 일부 증가시켜 상쇄효과가 있으나, 확정급여부채의 증가를 통해 가장 유의적인 위험에 노출되어 있습니다. 상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정되었으나, 실무적으로는 여러 가정이 서로 관련되어 변동됩니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정되었습니다. &cr; 14.2 확정기여제도&cr;당기와 전기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 814백 만원 및 883백만원 입니다. 15. 법 인세비용 및 이연법인세자산(부채) (1) 당사는 세무상 결손으로 인하여 당기와 전기 중 부담할 법인세는 없습니다. 다만,당기 중 인식한 법인세비용은 당사의 정기 세무조사 결과로 추가 납부한 연결법인세에 대한 가산세 10백만원입니다.&cr; (2) 당기와 전기의 누적일시적차이 및 세무상 결손금의 증감내역은 다음과 같습니다. <제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액 증감() 기말잔액 차감할 일시적차이 　 　 　 신용손실충당금(대손충당금) 15,282 (927) 14,355 당기손익-공정가치측정금융자산&cr; (상환우선주) 79,308 (915) 78,393 확정급여부채 2,975 953 3,928 미지급비용(연차부채 등) 2,220 1,785 4,005 무형자산손상차손 122 (49) 73 특정외국법인 유보소득 8,540 2,712 11,252 대여금(외화환산) 885 4,478 5,363 미수수익(외화환산) 21 36 57 기타 5 2 7 소 계 109,358 8,075 117,433 가산할 일시적차이 　 　 　 당기손익-공정가치측정금융자산 (집합투자증권) - (145) (145) 미수수익 (33,004) (4,370) (37,374) 종속기업투자 (1,703,777) - (1,703,777) 퇴직연금자산 (1,059) 187 (872) 당기손익-공정가치측정금융자산 (통화선도) (497) (4,510) (5,007) 소 계 (1,738,337) (8,838) (1,747,175) 합 계 (1,628,979) (763) (1,629,742) () 증감액에는 당기 법인세 신고시 변경된 금액이 반영되어 있습니다.&cr; <제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액 증감() 기말잔액 차감할 일시적차이 및 이월결손금 　 　 　 신용손실충당금(대손충당금) 14,764 518 15,282 당기손익-공정가치측정금융자산&cr; (상환우선주) 79,136 172 79,308 확정급여부채 4,101 (1,126) 2,975 미지급비용(연차부채 등) 2,090 130 2,220 무형자산손상차손 170 (48) 122 특정외국법인 유보소득 7,728 812 8,540 대여금(외화환산) 84 801 885 미수수익(외화환산) - 21 21 기타 　- 5 5 이월결손금 41,705 (41,705) - 소 계 149,778 (40,420) 109,358 가산할 일시적차이 　 　 　 당기손익-공정가치측정금융자산 (집합투자증권) (18) 18 - 미수수익 (27,209) (5,795) (33,004) 종속기업투자 (1,703,777) - (1,703,777) 퇴직연금자산 (1,018) (41) (1,059) 당기손익-공정가치측정금융자산 (통화선도) - (497) (497) 소 계 (1,732,022) (6,315) (1,738,337) 합 계 (1,582,244) (46,735) (1,628,979) () 증감액에는 전기 법인세 신고시 변경된 금액이 반영되어 있습니다. 당사는 종속기업투자와 관련된 가산할 일시적차이 중 1,703, 777 백만원 (전기: 1,703,777백만원) 은 예측가능한 미래에 처분계획이 없고 연결납세로 인하여 세효과가 발생되지 않으므로, 이연법인세부채를 인식하지 아니하였습니다. &cr;그 외의 가산할 일시적차이에 대하여는 이연법인세부채를 인식하였으며, 세무상 결손금과 차감할 일시적차이에 대해서는 동 가산할 일시적차이를 한도로 이연법인세자산을 인식하였습니다. 당기말 현재 인식한 이연법인세부채와 이연법인세자산은 동일하며, 재무상태표와 포괄손익계산서상 법인세비용에 미치는 영향은 없습니다.&cr; (3) 당사는 연결납세제도를 적용하고 있는 바, 연결모법인인 당사가 연결법인 전체에대하여 납부할 금액을 당기법인세부채로, 연결자법인으로부터 수취할 금액은 미수금으로 계상하고 있습니다.&cr; 당기말과 전기말 현재 연결납세와 관련하여 연결자법인에 대한 미수금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 한국투자증권㈜ 미수금 160,192 44,994 한국투자파트너스㈜ 미수금 4,450 1,787 ㈜한국투자저축은행 미수금 21,644 14,254 한국투자신탁운용㈜ 미수금 12,036 8,865 한국투자밸류자산운용㈜ 미수금 1,794 902 한국투자캐피탈㈜ 미수금 26,215 17,109 한국투자프라이빗에쿼티㈜ 미수금 1,770 67 소 계 228,101 87,978 한국투자금융지주㈜ 상계전 당기법인세자산 433 418 상계후 당기법인세부채 227,668 87,560 16. 기타금융부채 (1) 당기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 미지급배당금 104 86 미지급금 60 2,262 미지급비용 7,366 10,622 리스부채 172 167 합 계 7,702 13,137 &cr;(2) 당기말 및 전기말 현재 리스부채의 총 현금유출은 다음과 같습니다.&cr; <제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 1개월 미만 1개월 이상~3개월 미만 3개월 이상~6개월 미만 6개월 이상~1년 미만 1년 이상~&cr;5년 미만 합 계 현재가치&cr;할인차금 차감잔액 차량운반구 11 21 28 56 59 175 (3) 172 <제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 1개월 미만 1개월 이상~3개월 미만 3개월 이상~6개월 미만 6개월 이상~1년 미만 1년 이상~&cr;5년 미만 합 계 현재가치&cr;할인차금 차감잔액 차량운반구 9 17 23 46 76 171 (4) 167 &cr;17. 기타비금융부채 당기말과 전기말 현재 기타비금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 미지급비용 445 397 예수금 293 245 합 계 738 642 18. 자 본 &cr; (1) 당기말과 전기말 현재 당사의 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 발행할 주식의 총수 200,000,000주 200,000,000주 1주의 금액 5,000원 5,000원 보통주 발행주식수 55,725,992주 55,725,992주 보통주자본금 278,630 278,630 1종 종류주식 발행주식수 5,858,251주 5,858,251주 우선주자본금 29,291 29,291 자본금 계 307,921 307,921 당사가 발행한 우선주의 종류 및 배당률은 다음과 같습니다. 구 분 종 류 배당률(%) 1종 종류주식 참가적 비누적적 보통주배당률+1.23 &cr;(2) 당기말과 전기말 현재 당사의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 주식발행초과금 463,754 463,754 자기주식처분이익 20,865 20,865 재평가적립금 10,442 10,442 합병차익 238,631 238,631 기타자본잉여금 111,148 111,148 합 계 844,840 844,840 (3) 당기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 법정적립금 307,921 307,921 대손준비금 7,449 6,943 미처분이익잉여금 3,443,060 3,420,797 합 계 3,758,430 3,735,661 &cr; 법정적립금은 이익준비금으로 구성되어 있으며 당사는 상법 제458조 규정에도 불구하고 금융지주회사법 제53조에 따라 자본금의 총액에 달할 때까지 결산 순이익금을 배당할 때마다 그 순이익금의 100분의 10 이상을 이익준비금으로 적립하여야 합니다. &cr;&cr;대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. &cr;&cr;(4) 당기와 전기의 이익잉여금처분계산서의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 제 19(당)기&cr;(처분예정일: 2021년 3월 11 일 ) 제 18(전)기&cr;(처분일: 2020년 3월 5 일 ) 처분전이익잉여금 　 3,443,060 3,420,798 전기이월미처분이익잉여금 3,250,593 　 3,071,971 당기순이익 192,467 　 348,827 이익잉여금 처분액 175,983 170,205 대손준비금 445 506 배당금 175,538 169,699 가. 보통주 현금배당(주당배당금(률))&cr; 당기 : 3,000원 (60.00%)&cr; 전기 : 2,900원(58.00%) 158,215 152,942 나. 1종우선주 현금배당(주당배당금(률))&cr; 당기 : 3061.5원(61.23%)&cr; 전기 : 2,961.5원(59.23%) 17,323 16,757 차기이월 미처분이익잉여금 3,267,077 3,250,593 ( 5) 대손준비금 당사 는 금융지주회사감독규정 에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합 계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 감독목적상 요구되는 충당금 적립 액은 금융지주회사감독규정상에 서 규정하는 최저적립률을 적용하여 결정됩니다. &cr; &cr;동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입 처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립합니다.&cr; &cr;1) 당기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 대손준비금 기 적립액 7,449 6,943 대손준비금 적립 예정금액 445 506 대손준비금 잔액 7,894 7,449 &cr;2) 당기와 전기 중 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 당기순이익 192,467 348,827 대손준비금 전입액 (445) (506) 대손준비금 반영 후 조정이익() 192,022 348,321 대손준비금 반영 후 보통주당 조정이익() 3,282원 5,959원 대손준비금 반영 후 1종 종류주당 조정이익() 3,344원 6,020원 () 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세효과 고려전의 대손준비금 전입액을 당기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입 니다.&cr; (6) 당기말과 전기말 현재 자본조정의 내역은 자기주식으로서, 자기주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 주식수 금 액 주식수 금 액 보통주 2,987,479주 48,260 2,987,479주 48,260 1종 우선주 200,000주 1,884 200,000주 1,884 합 계 3,187,479주 50,144 3,187,479주 50,144 &cr;19. 리스 (1) 당기말과 전기말 현재 리스와 관련하여 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. <제 19(당)기> (단위 : 백만원) 사용권자산에 대한 감가상각비 건물 413 차량운반구 131 합 계 544 리스부채에 대한 이자비용 8 소액자산리스 관련 비용 11 &cr; <제 18(전)기> (단위 : 백만원) 사용권자산에 대한 감가상각비 건물 412 차량운반구 141 합 계 553 리스부채에 대한 이자비용 12 소액자산리스 관련 비용 11 &cr; (2) 당기와 전기 중 리스의 총 현금유출은 561백만원 및 571백만원입니다. 20. 순이자손익 &cr; 당기와 전기 중 이자수익 및 이자비용, 순이자손익은 다음과 같습니다. &cr;<제 19(당)기> (단위 : 백만원) 이자수익 상각후원가측정금융자산 6,570 당기손익-공정가치측정금융자산 5,282 소계 11,852 이자비용 차입부채 (43,504) 리스부채 (8) 소계 (43,512) 순이자손익 (31,660) &cr;<제 18(전)기> (단위 : 백만원) 이자수익 상각후원가측정금융자산 5,508 당기손익-공정가치측정금융자산 5,276 소계 10,784 이자비용 차입부채 (45,864) 리스부채 (12) 소계 (45,876) 순이자손익 (35,092) &cr;21. 수수료수익&cr; 당기와 전기 중 수수료수익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 지급보증 수수료수익 2,022 2,554 22. 판매비와관리비&cr; 당기와 전기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 급여 14,106 10,930 퇴직급여 2,190 2,113 복리후생비 1,172 1,053 전산운용비 439 303 임차료 324 318 지급수수료 739 947 접대비 677 923 감가상각비 567 567 연수비 102 93 무형자산상각비 886 280 세금과공과금 376 4,160 여비교통비 11 106 통신비 66 63 행사비 27 145 소모품비 33 61 도서신문비 7 11 인쇄비 100 150 수선비 27 16 차량유지비 83 83 보험료 20 18 잡비 100 70 합 계 22,052 22,410 23. 영업외수익 및 영업외비용&cr;당기와 전기 중 영업외수익 및 영업외비용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 영업외수익 유형자산처분이익 - 21 무형자산처분이익 3 114 무형자산손상차손환입 - 53 리스자산처분이익 1 - 기타영업외수익 - 39 소 계 4 227 영업외비용 관계기업투자주식 처분손실 - (32,468) 무형자산처분손실 (1) - 무형자산손상차손 (8) (5) 리스자산처분손실 - (3) 기부금 (1) (2) 기타영업외비용 - (1) 소 계 (10) (32,479) 합 계 (6) (32,252) &cr; 24. 기타포괄손익누계액 &cr; 당기와 전기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 기초 증감 기말 기초 증감 기말 확정급여부채 재측정 요소 (718) (21) (739) (735) 17 (718) 가감 : 법인세효과 - - - - - - 합 계 (718) (21) (739) (735) 17 (718) 25. 주당이익 (1) 당기와 전기 중 기본주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 포괄손익계산서상 당기순이익 192,467 348,827 주식종류별 귀속되는 당기순이익 　 보통주 173,504 314,714 1종 종류주식 18,963 34,113 가중평균유통보통주식수 　 　 보통주 52,738,513 52,738,513 1종 종류주식 5,658,251 5,658,251 기본주당이익(단위: 원) 　 　 보통주 3,290 5,967 1종 종류주식 3,351 6,029 &cr; (2) 당기와 전기 중 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 26. 현금흐름표 &cr; (1) 당기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 주석4에 기재되어 있습니다.&cr; (2) 당기와 전기 중 영업현금흐름에서 창출된 현금흐름의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 이자수익 (11,851) (10,784) 이자비용 43,512 45,876 배당금수익 (240,025) (430,561) 신용손실충당금전입 (환입) (928) 519 관계기업투자주식처분손실 - 32,468 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 1,028 426 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (7,463) (554) 외화환산손실 6,677 191 외환차 익 (909) (849) 퇴직급여 1,376 1,230 감가상각비 567 567 무형자산상각비 886 280 무형자산손상차손 8 5 무형자산손상차손환입 - (53) 무형자산처분손실 1 - 무형자산처분이익 (3) (114) 유형자산처분이익 - (21) 리스자산처분손실 - 3 법인세비용 10 - 합 계 (207,114) (361,371) (3) 당기와 전기 중 영업활동으로 인한 자산부채 변동의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 당기손익-공정가치측정금융자산 (196,217) 77,138 미수금 16 - 미수수익 531 295 선급금 (27) (3,077) 선급비용 (7) (12) 기타자산 　- 101 확정급여채무 (49) (2) 사외적립자산 (497) - 미지급금 (2,203) (15) 미지급비용 (2,101) 4,018 예수금 47 4 합 계 (200,507) 78,450 &cr;(4) 당기와 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 비현금거래는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 종속기업투자주식의 관계기업투자주식으로 분류 - 650,000 관계기업투자주식의 매각예정자산으로 분류 - 288,000 연결납세에 따른 미수금과 미지급법인세의 계상 227,668 87,560 27. 우발상황 및 주요 약정사항 &cr;당기말 및 전기말 현재 당사가 종속기업 등에게 제공하고 있는 지급보증은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 제공받는 자 보증대상 제 19(당)기 제 18(전)기 약정한도 실행금액() 약정한도 실행금액() 한국투자캐피탈㈜ 회사채 및 CP 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 () 당사는 제공한 지급보증과 관련하여 당기말과 전기말 현재 각각 3,538백만원과 &cr;4,446백만원을 충당부채로 인식하였습니다. 28. 금융상품의 공정가치 (1) 금융상품의 계정별 공정가치 &cr;당기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 계정분류별 공정가치 내역은 다음과 같습니다 . (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및예치금 17 17 21 21 당기손익-공정가치측정금융자산 407,483 407,483 205,177 205,177 상각후원가측정대출채권 242,040 242,040 227,890 227,890 상각후원가측정기타금융자산 34,328 34,328 29,304 29,304 합 계 683,868 683,868 462,392 462,392 금융부채 차입부채 2,066,482 2,075,820 1,837,874 1,847,977 기타금융부채 7,702 7,702 13,137 13,137 합 계 2,074,184 2,083,522 1,851,011 1,861,114 (2) 공정가치 서열체계&cr;공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한,자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 1) 당기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. <제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 수준분류 수준1 수준2 수준3 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 - 219,892 187,591 &cr;<제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 수준분류 수준1 수준2 수준3 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 - 18,500 186,677 2) 당기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 자산과 부채 중 공정가치를 공시하는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. &cr;<제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 수준분류 수준1 수준2 수준3 금융부채() 차입부채(사채) - 1,635,820 - () 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단하여, 장부금액을 공정가치로 공시한 항목은 제외되었습니다.&cr; <제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 수준분류 수준1 수준2 수준3 금융부채() 차입부채(사채) - 1,337,977 - () 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단하여, 장부금액을 공정가치로 공시한 항목은 제외되었습니다.&cr; (3) 가치평가기법 및 투입변수 &cr; 당사는 공정 가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. &cr; <제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 공정가치 수 준 가치평가기법 투입변수 <반복적인 공정가치 측정치> 당기손익-공정가치측정금융자산 219,892 2 DCF 모형 환율, 할인율 187,591 3 DCF 모형 할인율 <공시되는 공정가치> 차입부채(사채) 1,635,820 2 DCF 모형 할인율 <제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 공정가치 수 준 가치평가기법 투입변수 <반복적인 공정가치 측정치> 당기손익-공정가치측정금융자산 18,500 2 DCF 모형 환율, 할인율 186,677 3 DCF 모형 할인율 <공시되는 공정가치> 차입부채(사채) 1,337,977 2 DCF 모형 할인율 29. 범주별 금융상품&cr;(1) 당기말과 전기말 현재 금융상품 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.&cr; <제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익&cr;-공정가치측정&cr;금융자산 상각후원가&cr;측정금융자산 상각후원가&cr;측정금융부채 합 계 금융자산 현금및예치금 - 17 - 17 당기손익-공정가치측정금융자산 407,483 - - 407,483 상각후원가측정대출채권 - 242,040 - 242,040 상각후원가측정기타금융자산 - 34,328 - 34,328 합 계 407,483 276,385 - 683,868 금융부채 차입부채 - - 2,066,482 2,066,482 기타금융부채 - - 7,702 7,702 합 계 - - 2,074,184 2,074,184 <제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익&cr;-공정가치측정&cr;금융자산 상각후원가&cr;측정금융자산 상각후원가&cr;측정금융부채 합 계 금융자산 현금및예치금 - 21 - 21 당기손익-공정가치측정금융자산 205,177 - - 205,177 상각후원가측정대출채권 - 227,890 - 227,890 상각후원가측정기타금융자산 - 29,304 - 29,304 합 계 205,177 257,215 - 462,392 금융부채 차입부채 - - 1,837,874 1,837,874 기타금융부채 - - 13,137 13,137 합 계 - - 1,851,011 1,851,011 (2) 당기와 전기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 당기손익-공정가치측정금융자산 이자수익 5,281 5,276 평가이익 7,463 554 거래이익 4,174 5,195 외화환산이익 - 196 평가손실 (1,028) (426) 거래손실 (1,611) - 외화환산손실 (6,677) - 소 계 7,602 10,795 상각후원가측정금융자산 이자수익 6,570 5,508 신용손실충당금환입 928 - 외화환산이익 - 519 외환차익 1,503 849 신용손실충당금전입 - (519) 외환차손 (606) - 외화환산손실 - (906) 소 계 8,395 5,451 상각후원가측정금융부채 이자비용 (43,512) (45,876) 합 계 (27,515) (29,630) 30. 특수관계자 거래 &cr; (1) 당기말 현재 당사의 종속기업은 다음과 같 습 니다. 투자기업 피투자기업 한국투자금융지주㈜ 한국투자증권㈜ 한국투자파트너스㈜ ㈜한국투자저축은행 한국투자캐피탈㈜ 한국투자프라이빗에쿼티㈜ 한국투자부동산신탁㈜ KIARA CAPITAL II PTE. LTD. KIARA ADVISORS PTE. LTD. 한국투자증권㈜ 한국투자신탁운용㈜ 한국투자밸류자산운용㈜ Korea Investment & Securities Asia, Ltd. Korea Investment & Securities Europe, Ltd. Korea Investment & Securities America, Inc. Korea Investment & Securities Singapore Pte. Ltd. KIS Vietnam Securities Corporation PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia KIM Investment Funds KIARA Asia Pacific Hedge Fund 한국투자벨기에코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁(파생형) 한국투자필라델피아전문투자형사모부동산투자신탁 2호 마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제31호 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁 76호 KB영국태양광에너지전문투자형사모특별자산투자신탁&cr; (구, KIAMCO 영국 태양광 사모특별자산투자신탁 제2호) KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-2호 KB독일풍력에너지전문투자형사모특별자산투자신탁&cr; (구, KIAMCO독일풍력전문투자형사모특별자산) 하나대체투자미국LA부동산투자신탁1호F 유진프라이디움전문투자형사모1호 한국투자 SEA-CHINA Fund 현대Aviation 전문투자형사모투자신탁 19호 한국밸류 클래식 전문투자형 사모투자신탁 1호 한국밸류다이아몬드전문투자형 사모투자신탁1호 한국투자글로벌인프라전문투자형사모투자신탁1호 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제10호 린드먼파트너스글로벌전문투자형사모특별자산투자신탁제11호 한국밸류 사파이어 전문투자형 사모투자신탁 1호 에이아이 파트너스미드스트림전문투자형사모특별자산투자신탁1호 멀티에셋 Global Private Equity 전문투자형 사모투자신탁 제3호 이지스글로벌전문부동산투자신탁281-1호 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티사모투자신탁제14호 한국투자TDF 알아서 2050펀드 삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁 52호 화인스노우맨 전문투자형 사모투자신탁 제1호 멀티에셋 호주 Fuel Co 인수금융 전문투자형사모투자신탁 제1호 한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁 도쿄레지던스 전문투자형 사모부동산투자신탁 NH-Amundi 글로벌인프라 전문투자형사모 특별자산투자신탁 21호 Reksa Dana KISI Equity fund Reksa Dana KISI Fixed income fund Reksa Dana KISI Money market fund 파인스트리트글로벌기업금융전문투자형사모투자신탁5-2호 HDC CLO 웨어하우스전문투자형사모1호 경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십) 키스플라이트 외 106개의 자산유동화구조화기업 한국투자신탁운용㈜ KIM Investments Funds 한국투자글로벌인프라전문투자형사모투자신탁1호 도쿄레지던스 전문투자형 사모부동산투자신탁 한국투자TDF 알아서 2050펀드 KIM Vietnam Fund Management 한국투자밸류자산운용㈜ 한국밸류 클래식 전문투자형 사모투자신탁 1호 한국밸류 다이아몬드전문투자형 사모투자신탁 1호 한국밸류 사파이어 전문투자형 사모투자신탁 1호 한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁 PT Korea Investment&Sekuritas Indonesia PT KISI Asset management 한국투자파트너스㈜ 한투봉황(장가항)창업투자기업 한봉(장가항)지분투자파트너십기업 경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십) 한국투자 SEA-CHINA Fund ㈜한국투자저축은행 도쿄레지던스 전문투자형 사모부동산투자신탁 한국투자캐피탈㈜ 도쿄레지던스 전문투자형 사모부동산투자신탁 엔에이치판교퍼스트파크(유) (2) 당기와 전기 중 발생한 특수관계자와의 거래로 인한 수익ㆍ비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 회사명 거래내역 제 19(당)기 제 18(전)기 수 익 비 용 수 익 비 용 종속기업 한국투자증권㈜ 지급수수료 - (41) - (46) 배당금수익 240,025 - 430,561 - 임차료비용 - (324) - (318) 전산운용비 - (263) - (215) 리스부채이자비용 - (4) - (5) 리스사용권자산감가상각비 - (413) - (412) 한국투자파트너스㈜ 이자수익 7,584 - 8,829 - 금융자산평가손익 1,576 (1,028) 57 (143) 한국투자캐피탈㈜ 수수료수익 2,022 - 2,554 - ㈜한국투자저축은행 이자수익 1,324 - 1,320 - 금융자산평가손익 712 - - (283) 한국투자프라이빗에쿼티㈜ 이자수익 - - 1 - 한국투자밸류자산운용㈜ 관계기업투자주식처분손실 - - - (32,468) KIARA CAPITAL Ⅱ PTE. LTD. 신용손실충당금환입(전입) 912 - - (519) 외환거래손익 - (1,257) 715 - KIS Vietnam Securities&cr; Corporation 이자수익 2,944 - 1,954 - 외환거래손익 - (4,511) - (57) 합 계 257,099 (7,841) 445,991 (34,466) (3) 당기말과 전기말 현재 특수관계자와의 주요 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 회사명 거래내역 제 19(당)기 제 18(전)기 채 권 채 무 채 권 채 무 종속기업 한국투자증권㈜ 임차보증금 347 - 347 - 미지급비용 - 40 - - 한국투자파트너스㈜ 당기손익-공정가치측정금융자산 122,620 - 122,072 - 상각후원가측정&cr;대출채권 155,000 - 170,000 - 미수수익 21,119 - 17,383 - 한국투자캐피탈 ㈜ 미수수익 5,560 - 6,999 - 지급보증충당부채() - 3,538 - 4,446 ㈜한국투자저축은행 당기손익-공정가치측정금융자산 59,587 - 58,875 - 미수수익 3,964 - 2,640 - KIARA CAPITAL Ⅱ PTE. LTD. 당기손익-공정가치측정금융자산 5,384 - 5,730 - 미수수익 14,211 - 15,122 - 신용손실충당금 (14,211) - (15,122) - KIS Vietnam Securities&cr; Corporation 상각후원가측정&cr;대출채권 87,040 - 57,890 - 미수수익 1,187 - 1,023 - 합 계 461,808 3,578 442,959 4,446 () 당사는 한국투자캐피탈(주)에 지급보증을 제공하고 있으며 이와 관련하여 당기말과 전기말 현재 각각 3,538백만원과 4,446 백만원을 충당부채로 인식하였습니다. 세부내역은 주석 27에 포함되어 있습니다. (4) 당기말과 전기말 현재 당사는 상기의 채권ㆍ채무 외에 연결납세와 관련하여 연결자법인에 대한 미수금을 계상하고 있 으며, 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 제 19(당)기 제 18(전)기 한국투자증권㈜ 160,192 44,994 한국투자파트너스㈜ 4,450 1,787 ㈜한국투자저축은행 21,644 14,254 한국투자신탁운용㈜ 12,036 8,865 한국투자밸류자산운용㈜ 1,794 902 한국투자캐피탈㈜ 26,215 17,109 한국투자프라이빗에쿼티㈜ 1,770 67 합 계 228,101 87,978 &cr; (5) 당기와 전기의 특수관계자와의 주요 자금거래의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원, USD) 구 분 회사명 제 19(당)기 제 18(전)기 현금출자 대 여 회 수 현금출자 유가증권 매도 대 여 회 수 종속기업 한국투자증권㈜ - - - 777,000 - - - 한국투자파트너스㈜ - 155,000 170,000 15,000 - 170,000 155,000 한국투자캐피탈㈜ - - - 50,000 - - - 한국투자프라이빗에쿼티㈜ - - - - - - 8,000 KIS Vietnam Securities &cr;Corporation - USD 80,000,000 USD 50,000,000 - - USD 50,000,000 USD 20,000,000 한국투자부동산신탁㈜ - - - 29,950 - - - 한국투자밸류자산운용㈜ - - - - 489,532 - - 관계기업 카카오뱅크㈜ 24,667 - - 250,000 - - - (6) 당기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 급여() 1,918 1,614 퇴직급여() 260 298 합 계 2,178 1,912 () 주요 경영진은 당사의 등기임원을 대상으로 하고 있습니다. (7) 당사는 당기말 현재 DB손해보험㈜ 등 2개 보험회사에 100억원 한도의 임원배상책임보험 및 현대해상화재보험 ㈜ 등 2개 보험회사에 351백만원 한도의 단체상해보험을 가입하고 있습니다 . &cr; 31. 재무위험 관리 &cr; 31.1 개요&cr; (1) 리스크관리정책 개요&cr; 당사의 리스크관리정책은 리스크와 수익의 균형 유지, 리스크를 고려한 의사결정체계 운영, 독립적인 리스크관리조직 운영 등을 말하며 이를 통해 당사의 중장기 경영전략 및 경영의사결정을 효율적으로 지원하고 있습니다. 당사는 당 그룹이 직면하고 있는 모든 중요한 리스크를 인식하고 통합적으로 관리하고 있습니다. 당 그룹이 노출될 수 있는 리스크의 유형은 신용리스크 (Credit risk), 시장리스크 (Market risk), 운영리스크(Operating risk), 유동성리스크(Liquidity risk)등이 있으며 리스크 유형별로 내재된 특성 및 규모, 복잡성 등을 반영하여 관리하고 있습니다.&cr; 본 주석은 당사가 노출되어 있는 상기 리스크에 대한 정보와 당사의 목표, 정책, 위험평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리 등에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보는 본 재무제표 전반에 걸쳐 공시되어 있습니다. &cr;(2) 리스크관리 조직 체계&cr;① 이사회&cr;이사회는 그룹의 리스크관리에 대한 최종적인 책임을 지며, 발생 가능한 모든 리스크를 종합적, 체계적으로 관리할 수 있는 체계를 구축하여야 합니다. 그룹 차원의 리스크 관리에 관한 정책 및 전략을 승인하고 리스크관리규정의 제정 및 개정 등 리스크관리에 필요한 주요 사항을 심의, 의결합니다.&cr;&cr;② 그룹리스크관리위원회&cr;그룹리스크관리위원회는 이사회의 위임을 받아 그룹 차원의 리스크를 종합적으로 관리하고 통제하는 역할을 수행합니다. 이를 위해 분기 1회 이상 회의를 개최하며, 위원회의 과반수 이상은 사외이사로 구성합니다. &cr;③ 그룹리스크관리협의회&cr;그룹리스크협의회는 리스크관리 정책 및 절차를 금융지주 및 자회사 등별로 실행함에 있어 세부적인 사항을 협의하며, 리스크관리 현황을 모니터링하고 공유하는 역할을 수행합니다.&cr; 31.2 리스크 통제 및 측정, 관리&cr; (1) 리스크 통제 당사는 보유한 자기자본 대비 리스크를 적정 수준으로 유지하기 위해 그룹 차원의 한도관리체계를 수립합니다. 금융지주 및 자회사 등에 대해 리스크 한도를 설정하고 내부 자본을 배분하며 이의 준수여부에 대한 모니터링을 실시합니다.&cr; (2) 리스크 측정 당사는 원칙적으로 그룹 내 금융지주 및 모든 자회사 등을 대상으로 리스크를 측정합니다. 리스크가 경미한 자회사 등은 제외할 수 있으나 해당 자회사 등에 대해서는 적절한 리스크 모니터링 및 관리체계 등을 따로 마련하고 있습니다. 위의 리스크 측정 시 계량화하기는 어려운 중요한 리스크가 있는 경우 정성적인 기법 등을 이용하여 측정, 인식하며 내부자본에 반영합니다. &cr;(3) 리스크 관리 당사는 위의 리스크 측정 결과를 통합 내부자본에 반영하고 그 적정성을 평가하여 그룹 전체의 내부자본적정성이 안정적으로 유지되도록 합니다. 31.3 신용위험&cr;(1) 신용위험의 개요&cr;신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하거나 신용이벤트가 발생하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 당사는 위험관리보고 목적으로 개별차주의 채무불이행위험을 고려하고 있습니다.&cr; &cr;(2) 신용위험의 관리&cr;당사는 신용위험관리 대상자산에 대해 예상손실(Expected Loss)을 측정하여 관리지표로 사용하고 있습니다.&cr; (3) 신용위험에 대한 최대노출정도&cr;당사는 신용위험을 수반하고 있는 금융자산에 대하여 신용위험을 관리하기 위한 목적으로 대손충당금을 설정 및 관리합니다. 당사는 상각후원가측정금융자산에 대하여기대신용손실을 평가하여 손실충당금을 인식합니다. 기대신용손실은 일정 범위의 발생가능한 결과를 확률 가중한 값으로, 화폐의 시간가치를 반영하고, 보고기간 말에 과거 사건, 현재 상황과 미래 경제적 상황의 예측에 대한 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 정보를 반영하여 측정합니다. 당사는 상각후원가측정금융자산에 대한 기대신용손실을 측정하여 대손충당금 과목으로 당해 자산의 장부금액에서 차감하는 형식으로 재무제표에 표시합니다. 당기말과 전기말 현재 보유한 금융상품과 관련하여 당사의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다. <제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 연체 또는 손상&cr;되지 않은 금액 연체되었으나 손상&cr;되지 않은 금액 손상된 금액 신용손실충당금 및 지급보증충당부채 최대노출금액 재무상태표 현금및예치금 17 - - - 17 당기손익-공정가치&cr; 측정금융자산 407,483 - - - 407,483 상각후원가측정대출채권 242,040 - - - 242,040 상각후원가측정기타금융자산 34,328 - 14,355 (14,355) 34,328 소 계 683,868 - 14,355 (14,355) 683,868 난외계정 　 　 　 　 지급보증 2,000,000 - 　- (3,538) 1,996,462 합 계 2,683,868 - 14,355 (17,893) 2,680,330 <제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 연체 또는 손상&cr;되지 않은 금액 연체되었으나 손상&cr;되지 않은 금액 손상된 금액 신용손실충당금 및 지급보증충당부채 최대노출금액 재무상태표 현금및예치금 21 - - - 21 당기손익-공정가치&cr; 측정금융자산 205,177 - - - 205,177 상각후원가측정대출채권 227,890 - - - 227,890 상각후원가측정기타금융자산 29,304 - 15,282 (15,282) 29,304 소 계 462,392 - 15,282 (15,282) 462,392 난외계정 지급보증 2,000,000 - - (4,446) 1,995,554 합 계 2,462,392 - 15,282 (19,728) 2,457,946 (4) 금융자산의 신용건전성&cr;당기말과 전기말 현재 상각후원가측정대출채권 및 상각후원가측정기타금융자산의 기대신용손실 측정방법에 따른 분류는 다음과 같습니다.&cr;<제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 12개월 &cr;기대신용손실 전체기간&cr;기대신용손실 합계 신용손실충당금 장부금액 손상 상각후원가측정 대출채권 대여금 242,040 - 242,040 - 242,040 상각후원가측정 기타금융자산 미수금 - 144 144 (144) - 미수수익 31,829 14,211 46,040 (14,211) 31,829 보증금 2,498 - 2,498 - 2,498 기타 1 - 1 - 1 소 계 34,328 14,355 48,683 (14,355) 34,328 합 계 276,368 14,355 290,723 (14,355) 276,368 <제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 12개월 &cr;기대신용손실 전체기간&cr;기대신용손실 합계 신용손실충당금 장부금액 손상 상각후원가측정 대출채권 대여금 227,890 - 227,890 - 227,890 상각후원가측정 기타금융자산 미수금 - 160 160 (160) - 미수수익 28,045 15,122 43,167 (15,122) 28,045 보증금 1,148 - 1,148 - 1,148 기타 111 - 111 - 111 소 계 29,304 15,282 44,586 (15,282) 29,304 합 계 257,194 15,282 272,476 (15,282) 257,194 (5) 신용위험의 집중도분석&cr;당기말과 전기말 현재 금융자산의 국가별 분류는 다음과 같습니다.&cr;<제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 국 내 싱가포르 베트남 합 계 재무상태표 현금및예치금 17 - - 17 당기손익-공정가치&cr; 측정금융자산 402,099 5,384 - 407,483 상각후원가측정대출채권 155,000 - 87,040 242,040 상각후원가측정기타금융자산 33,141 - 1,187 34,328 소 계 590,257 5,384 88,227 683,868 난외계정 　 　 　 　 지급보증 2,000,000 　- 　- 2,000,000 합 계 2,590,257 5,384 88,227 2,683,868 &cr;<제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 국 내 싱가포르 베트남 합 계 재무상태표 현금및예치금 21 - - 21 당기손익-공정가치&cr; 측정금융자산 199,447 5,730 - 205,177 상각후원가측정대출채권 170,000 - 57,890 227,890 상각후원가측정기타금융자산 28,281 - 1,023 29,304 소 계 397,749 5,730 58,913 462,392 난외계정 　 　 　 　 지급보증 2,000,000 - - 2,000,000 합 계 2,397,749 5,730 58,913 2,462,392 31.4 유동성위험&cr; (1) 유동성위험의 개요&cr;유동성위험이란 당사가 자금의 조달 및 운용 기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상태에 직면하거나, 자금의 부족을 해소하기 위한 고금리 차입부채의 조달 또는 보유자산의 불리한 매각 등으로 손실을 입을 수 있는 위험을 의미합니다.&cr;&cr;당사는 유동성위험과 관련하여 모든 금융부채의 만기분석을 즉시 수취 및 지급, 6개월 미만, 6개월 이상 ~ 1년 미만, 1년 이상 ~ 5년 미만, 5년 이상과 같이 5구간으로 나누어 공시합니다. 만기분석시 공시하는 현금흐름은 원금과 미래 이자 지급액을 포함한 할인하지 않은 계약상 금액으로, 할인된 현금흐름에 기초한 재무상태표상 금액과는 일치하지 않게 됩니다. 변동금리부 자산 및 부채의 미래 이자 수취액 및 지급액은 현재의 이자율이 만기까지 동일하다는 가정하에 산출되었으며, 파생금융상품자산및 부채는 현금유입액과 현금유출액을 상계한 금액으로 산출되었습니다. &cr;(2) 유동성위험의 관리&cr;유동성위험은 당사의 경영전반에서 발생할 수 있는 모든 리스크관리 정책 및 절차에 적용되는 그룹리스크관리규정 과 동 규정에서 정한 그룹리스크관리업무지침 에 의해 관리됩니다.&cr; (3) 금융부채의 잔존계약 만기 분석&cr;당기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약 만기와 금액은 다음과 같습니다.&cr;<제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 즉시 수취 &cr;및 지급 6개월 미만 6개월 이상&cr;~1년 미만 1년 이상&cr;~5년 미만 5년 이상 계 금융부채 　 　 　 　 　 　 차입부채 - 843,972 194,851 972,248 135,066 2,146,137 기타금융부채(1)(3) 169 1,552 56 2,117 - 3,954 합 계 169 845,524 194,907 974,425 135,066 2,150,091 난외계정 　 　 　 　 　 　 지급보증(2) 2,000,000 - - - - 2,000,000 (1) 이자현금흐름은 원본계정과목에 포함되어 있으므로 미지급비용 중 미지급이자는 제외되었습니다.&cr;(2) 지급보증은 발생여부가 불확실한 바, 가장 빠른 지급구간인 즉시 수취/지급구간에 포함하였습니다.&cr;(3) 당기말 현재 미지급배당금, 미지급금, 미지급비용, 리스부채를 포함하고 있습니다. &cr;<제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 즉시 수취 &cr;및 지급 6개월 미만 6개월 이상&cr;~1년 미만 1년 이상&cr;~5년 미만 5년 이상 계 금융부채 　 　 　 　 　 　 차입부채 - 762,741 254,359 871,941 - 1,889,041 기타금융부채(1)(3) 2,348 4,674 46 1,161 - 8,229 합 계 2,348 767,415 254,405 873,102 - 1,897,270 난외계정 　 　 　 　 　 　 지급보증(2) 2,000,000 - - - - 2,000,000 (1) 이자현금흐름은 원본계정과목에 포함되어 있으므로 미지급비용 중 미지급이자는 제외되었습니다.&cr;(2) 지급보증은 발생여부가 불확실한 바, 가장 빠른 지급구간인 즉시 수취/지급구간에 포함하였습니다.&cr;(3) 전기말 현재 미지급배당금, 미지급금, 미지급비용, 리스부채를 포함하고 있습니다. 31.5 시장위험&cr;시장위험은 금리, 주가 및 환율 등 시장의 가격 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 가능성을 의미합니다. 시장위험 관리의 목적은 금리, 주가, 환율 등 시장위험 요소의 변동에 따라 관리 대상 자산, 부채 등에서 발생할 수 있는 손실금액을 부담 가능한 범위내로 관리함으로써 수익성과 안정성을 모두 확보하는 것입니다.&cr;&cr;(1) 금리변동위험&cr;당사는 금융지주회사로서 종속기업의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무이외 영리를 목적으로 하는 다른 업무를 영위할 수 없으므로, 매매목적 활동이 제한되어 있습니다. 금융기관에 예치한 예치금으로부터의 이자수익 및 당기손익인식금융자산의 공정가치는 금리변동위험에 노출되어 있습니다. 반면, 종속기업에 대한 대출채권 및 차입부채는 고정금리이므로 관련 이자수익 및 이자비용은 금리위험에 노출되어 있지 않습니다. 금리변동위험은 민감도분석(PVBP) 등을 사용하여 관리되고 있습니다.&cr;&cr;당기와 전기의 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100 베이시스포인트(bp) 변동시포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 이자수익 상승시 2 - 하락시 (2) - 금융자산(부채)평가및처분손익 상승시 (5,175) (6,701) 하락시 5,406 7,360 (2) 환율변동위험&cr;당사가 보유하고 있는 외화 대출채권 및 외화 기타자산은 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 환율변동위험은 민감도분석(PVBP) 등을 사용하여 관리되고 있습니다.&cr;&cr; 당기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 원화가 미국달러화에 대해 5% 약세 또는 강세를 가정할 경우, 환위험에 대한 노출 정도와 순자본의 변동 금액은 다음과 같습니다.&cr;<제 19(당)기> (단위: 백만원, USD) 구 분 외화 원화환산액 5% 상승 5% 하락 통화 금액 상각후원가측정&cr;금융자산 USD 80,000,000 87,040 91,392 82,688 당기손익-공정가치측정&cr;금융자산 USD 4,948,738 5,384 5,653 5,115 미수수익 USD 14,152,552 15,398 16,168 14,628 재무제표 순노출액 99,101,290 107,822 113,213 102,431 순자본효과 5,391 (5,391) &cr; <제 18(전)기> (단위: 백만원, USD) 구 분 외화 원화환산액 5% 상승 5% 하락 통화 금액 상각후원가측정&cr;금융자산 USD 50,000,000 57,890 60,785 54,996 당기손익-공정가치측정&cr;금융자산 USD 4,948,738 5,730 6,016 5,443 미수수익 USD 13,944,607 16,145 16,952 15,338 재무제표 순노출액 68,893,345 79,765 83,753 75,777 순자본효과 3,988 (3,988) 31.6 자본위험&cr;당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다.&cr;&cr;당기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 부채(A) 2,309,112 1,945,795 자기자본(B) 4,860,308 4,837,560 부채비율(A/B) 47.51% 40.22% &cr;또한 당사는 금융지주회사감독규정에 따른 '필요자본대비 자기자본비율'을 100% 이상으로 유지해야 하며, 당기말 현재 당사는 동 기준 이상을 유지하고 있습니다. 2. 연결 재무제표 연 결 재 무 상 태 표 제 19(당)기 2020년 12월 31일 현재 제 18(전)기 2019년 12월 31일 현재 한국투자금융지주 주식회사 및 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주 석 제 19(당)기 제 18(전)기 자 산 I. 현금및예치금 4, 39, 40 6,137,303,216,479 5,568,884,403,422 II. 당기손익-공정가치측정금융자산 5, 39, 40 40,955,724,136,987 33,813,833,932,844 III. 파생금융상품자산 18, 39, 40 1,200,179,663,969 846,322,045,773 IV. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 6, 39, 40 2,187,136,868,466 2,613,394,543,920 V . 상각후원가측정금융자산 7, 39, 40 14,033,955,812,000 11,995,888,256,077 VI . 관계기업투자 8 2,875,631,941,860 2,291,582,133,258 VII. 유형자산 9, 12 388,718,574,460 386,674,236,373 VIII. 무형자산 10 106,384,343,912 101,719,035,800 IX. 투자부동산 11 154,395,431,033 155,998,661,397 X. 당기법인세자산 7,570,857,289 3,438,447,046 XI. 이연법인세자산 227,038,922 224,704,735 XII. 상각후원가측정기타금융자산 13, 38, 39, 40 2,315,660,981,981 2,959,491,171,559 XIII. 기타비금융자산 14, 38 74,798,889,518 28,859,822,974 자 산 총 계 70,437,687,756,876 60,766,311,395,178 부 채 　 　 I. 예수부채 15, 39, 40 13,155,496,741,936 6,590,042,820,512 II. 당기손익-공정가치측정금융부채 16, 39, 40 2,767,212,080,851 3,985,471,016,882 III. 파생금융상품부채 18, 39, 40 1,823,686,389,685 953,976,082,517 IV. 당기손익-공정가치측정지정금융부채 17, 39, 40 11,165,816,142,559 13,953,486,912,664 V. 차입부채 19, 39, 40 31,446,908,059,613 25,260,110,944,315 VI. 확정급여부채 20 8,878,325,285 12,261,323,028 VII. 충당부채 21 25,758,864,066 19,682,570,684 VIII. 당기법인세부채 24 231,231,296,467 88,773,993,035 IX. 이연법인세부채 24 61,887,164,267 53,503,757,512 X. 기타금융부채 22, 38, 39, 40 3,981,434,949,261 4,678,150,794,175 XI. 기타비금융부채 23 137,059,393,893 137,875,457,316 부 채 총 계 64,805,369,407,883 55,733,335,672,640 자 본 I. 지배기업주주지분 5,611,772,268,850 5,003,691,633,406 1. 자본금 25 307,921,215,000 307,921,215,000 2. 자본잉여금 25 614,038,587,894 614,756,059,356 3. 자본조정 25 (50,142,077,042) (50,142,077,042) 4. 기타포괄손익누계액 25, 33 27,045,804,486 112,015,872,466 5. 이익잉여금 25 4,712,908,738,512 4,019,140,563,626 II. 비지배지분 20,546,080,143 29,284,089,132 자 본 총 계 5,632,318,348,993 5,032,975,722,538 부 채 및 자 본 총 계 70,437,687,756,876 60,766,311,395,178 "첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다." 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제 19(당)기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 제 18(전)기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 한국투자금융지주 주식회사 및 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주 석 제 19(당)기 제 18(전)기 I. 영업수익 16,511,720,319,947 10,771,324,341,057 1. 수수료수익 26, 38 1,332,560,808,904 980,570,749,693 2. 이자수익 27, 38 1,570,821,098,254 1,400,107,664,523 (1) 유효이자율법으로 인식하는 이자수익 933,788,705,328 809,154,011,071 (2) 기타 이자수익 637,032,392,926 590,953,653,452 3. 배당금수익 28 67,600,549,472 63,324,255,393 4. 금융자산(부채)평가및처분이익 29, 38 11,389,705,034,204 7,369,185,021,218 5. 외환거래이익 2,070,130,817,480 892,584,445,686 6. 기타영업수익 30 80,902,011,633 65,552,204,544 II. 영업비용 (15,655,361,687,447) (9,829,540,606,935) 1. 수수료비용 26 (233,806,857,867) (172,434,750,231) 2. 이자비용 27 (526,963,819,588) (581,056,540,372) 3. 금융자산(부채)평가및처분손실 29, 38 (11,642,400,761,711) (7,149,606,043,286) 4. 신용손실충당금 전입액 29 (119,197,488,874) (52,245,610,494) 5. 외환거래손실 (2,152,399,938,971) (941,401,938,399) 6. 판매비와관리비 31, 38 (951,238,937,574) (908,768,633,887) 7. 기타영업비용 30 (29,353,882,862) (24,027,090,266) III. 영업이익 856,358,632,500 941,783,734,122 IV. 영업외수익 32 375,211,337,423 164,573,811,107 V. 영업외비용 32 (36,265,832,878) (44,749,405,891) VI. 법인세비용차감전계속영업순이익 1,195,304,137,045 1,061,608,139,338 VII. 계속영업법인세비용 24 (335,260,038,137) (302,492,832,478) VIII. 계속영업당기순이익 860,044,098,908 759,115,306,860 IX. 중단영업이익 - 88,053,809,635 X. 당기순이익 860,044,098,908 847,169,116,495 XI. 기타포괄손익 (85,407,374,367) (47,344,491,687) 1. 후속적으로 당기손익으로 재분류&cr; 될 수 있는 포괄손익 (72,833,285,561) 29,165,594,539 (1) 기타포괄손익-공정가치로 측정하는&cr; 채무상품 - 공정가치 변동 370,012,553 5,438,889,821 (2) 지분법자본변동 (570,848,702) (1,102,501,838) (3) 외환차이 (72,632,449,412) 24,829,206,556 2. 후속적으로 당기손익으로 재분류&cr; 될 수 없는 포괄손익 (12,574,088,806) (76,510,086,226) (1) 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 &cr; 지분상품 - 공정가치 변동 (19,321,627,987) (73,640,859,204) (2) 확정급여부채 재측정요소 4,097,728,404 (2,072,723,416) (3) 당기손익-공정가치측정지정금융부채&cr; 신용위험 변동 2,649,810,777 (796,503,606) XII. 당기총포괄손익 774,636,724,541 799,824,624,808 1. 당기순이익의 귀속 860,044,098,908 847,169,116,495 (1) 지배기업주주지분순이익 863,466,772,081 845,173,245,165 (2) 비지배지분순손익 (3,422,673,173) 1,995,871,330 2. 당기총포괄이익의 귀속 774,636,724,541 799,824,624,808 (1) 지배기업주주지분총포괄이익 778,496,704,101 792,938,032,965 (2) 비지배지분총포괄손익 (3,859,979,560) 6,886,591,843 XIII. 주당이익 1. 계속영업과 중단영업의&cr; 기본 및 희석주당이익 (1) 보통주 34 14,780 14,467 (2) 1종 종류주식 34 14,842 14,528 2. 계속영업의 기본 및 희석주당이익 (1) 보통주 34 14,780 13,041 (2) 1종 종류주식 34 14,842 13,102 "첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다." 연 결 자 본 변 동 표 제 19(당)기 2020년 1월 01일부터 2020년 012월 31일까지 제 18(전)기 2019년 1월 01일부터 2019년 012월 31일까지 한국투자금융지주 주식회사 및 그 종속기업 (단위: 원) 과 목 지배기업주주지분 비지배지분 총 계 자 본 금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익&cr;누계액 이익잉여금 I. 2019.1.1(전기초) 307,921,215,000 614,756,059,356 (50,142,077,042) 164,251,084,666 3,279,846,105,680 581,295,295,506 4,897,927,683,166 총포괄손익 : 1. 당기순이익 - - - - 845,173,245,165 1,995,871,330 847,169,116,495 2. 기타포괄손익 - - - (52,235,212,200) - 4,890,720,513 (47,344,491,687) 소 계 - - - (52,235,212,200) 845,173,245,165 6,886,591,843 799,824,624,808 소유주와의 거래 등 : 1. 배당금의 지급 - - - - (105,462,156,862) - (105,462,156,862) 2. 연결범위변동 - - - - (416,630,357) (558,897,798,217) (559,314,428,574) 소 계 - - - - (105,878,787,219) (558,897,798,217) (664,776,585,436) II. 2019.12.31(전기말) 307,921,215,000 614,756,059,356 (50,142,077,042) 112,015,872,466 4,019,140,563,626 29,284,089,132 5,032,975,722,538 III . 2020.1.1(당기초) 307,921,215,000 614,756,059,356 (50,142,077,042) 112,015,872,466 4,019,140,563,626 29,284,089,132 5,032,975,722,538 총포괄손익 : 1. 당기순이익 - - - - 863,466,772,081 (3,422,673,173) 860,044,098,908 2. 기타포괄손익 - - - (84,970,067,980) - (437,306,387) (85,407,374,367) 소 계 - - - (84,970,067,980) 863,466,772,081 (3,859,979,560) 774,636,724,541 소유주와의 거래 등 : 1. 배당금의 지급 - - - - (169,698,597,195) - (169,698,597,195) 2. 기타 - (717,471,462) - - - (4,878,029,429) (5,595,500,891) 소 계 - (717,471,462) - - (169,698,597,195) (4,878,029,429) (175,294,098,086) IV. 2020.12.31(당기말) 307,921,215,000 614,038,587,894 (50,142,077,042) 27,045,804,486 4,712,908,738,512 20,546,080,143 5,632,318,348,993 "첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다." 연 결 현 금 흐 름 표 제 19(당)기 2020년 1월 01일부터 2020년 012월 31일까지 제 18(전)기 2019년 1월 01일부터 2019년 012월 31일까지 한국투자금융지주 주식회사 및 그 종속기업 (단위: 원) 과 목 제 19(당)기 제 18(전)기 I. 영업활동으로 인한 현금흐름 (2,183,191,886,164) (1,319,667,206,599) 1. 당기순이익 860,044,098,908 847,169,116,495 2. 손익조정사항 (999,970,595,007) (788,352,838,132) 3. 영업활동으로 인한 자산부채의 증감 (2,981,355,607,033) (2,075,346,714,620) 4. 이자수취 1,512,035,816,020 1,535,904,587,756 5. 이자지급 (523,963,323,469) (605,341,419,157) 6. 배당금수취 112,897,223,103 2,346,332,464 7. 법인세납부액 (162,879,498,686) (236,046,271,405) II. 투자활동으로 인한 현금흐름 116,401,379,500 (1,987,194,094,115) 1. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 (1,916,156,341,635) (6,536,160,018,799) 2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 2,324,744,528,958 4,965,903,950,738 3. 상각후원가 측정 금융자산의 취득 (24,000,000,000) (160,050,632,541) 4. 상각후원가 측정 금융자산의 처분 19,500,000,000 10,000,000,000 5. 관계회사투자의 취득 (584,939,417,742) (1,362,994,032,434) 6. 관계회사투자의 처분 311,248,513,238 801,218,108,833 7. 유형자산의 취득 (22,580,088,271) (41,815,146,973) 8. 유형자산의 처분 111,467,859 138,061,600 9. 무형자산의 취득 (16,461,158,741) (16,840,401,690) 10. 무형자산의 처분 3,570,205,638 2,640,861,788 11. 대여금의 증감 20,799,422 (354,391,792) 12. 보증금의 증감 72,947,594 (1,437,221,734) 13. 기타자산의 증감 (8,236,512,604) (280,923,590) 14. 매각예정자산의 처분 - 288,000,005,000 15. 지배력상실로 인한 순현금유입 478,721,391,543 151,334,368,410 16. 지배력획득으로 인한 순현금유출 (449,214,955,759) (86,496,680,931) III. 재무활동으로 인한 현금흐름 3,131,457,029,348 3,411,734,618,762 1. 차입부채의 증감 3,249,790,140,765 3,313,130,039,951 2. 비지배주주지분(부채)의 증감 88,595,947,978 222,436,238,131 3. 비지배주주지분(자본)의 증감 (5,595,500,891) 20,091,325,000 4. 배당금의 지급 (169,680,444,079) (105,462,156,862) 5. 리스부채의 감소 (31,653,114,425) (38,460,827,458) IV. 현금및현금성자산의 환율변동효과 (8,090,241,424) 1,699,721,384 V. 현금및현금성자산 증가 (= I + II + III + IV) 1,056,576,281,260 106,573,039,432 VI. 기초 현금및현금성자산 853,209,550,855 746,636,511,423 VII. 기말 현금및현금성자산(주석4) 1,909,785,832,115 853,209,550,855 "첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다." 주석 제 19(당)기 2020년 12월 31일 현재 제 18(전)기 2019년 12월 31일 현재 한국투자금융지주 주식회사 및 그 종속기업 1. 연결대상회사의 개요&cr; 지배기업인 한국투자금융지주 주식회사와 연결대상 종속기업(이하, "연결실체")의 개요는 다음과 같습니다.&cr;&cr; (1) 지배기업의 개요&cr; 한국투자금융지주 주식회사(이하 "지배기업")는 동원그룹내의 금융업을 영위하는 회사의 지배 및 통합적 경영관리 등을 목적으로 금융지주회사법에 따라 2002년 12월 30일에 설립예비인가를 받은 뒤 동원산업㈜로부터 기업분할(인적분할)을 통하여 2003년 1월 11일에 동원파이낸스㈜로 설립되었습니다. 설립 이후 유상증자 및 무상증자를 거쳐 2003년 5월 31일에 금융지주회사 설립인가를 받아 동원금융지주 주식회사로 상호변경하였으며, 2003년 7월 21일에 한국거래소가 개설한 유가증권시장에상장되었습니다. 지배기업은 2005년 3월 31일에 한국투자증권㈜를 인수하여 2005년 5월 20일에 한국투자금융 지주 주식회사로 상호를 변경하였습니다. &cr;(2) 당기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 내역은 다음과 같습니다. 투 자 기 업 피 투 자 기 업 제 19(당)기 제 18(전)기 주식수 또는&cr;출자좌수(주/좌) 지분율&cr;(%) 주식수 또는&cr;출자좌수(주/좌) 지분율&cr;(%) 한국투자금융지주㈜ 한국투자증권㈜ 35,163,340 100.00 35,163,340 100.00 한국투자파트너스㈜ 366,000,000 100.00 366,000,000 100.00 ㈜한국투자저축은행 13,052,575 100.00 13,052,575 100.00 한국투자캐피탈㈜ 9,200,000 100.00 9,200,000 100.00 한국투자프라이빗에쿼티㈜ 357,000 100.00 357,000 100.00 한국투자부동산신탁㈜ 5,990,000 59.90 5,990,000 59.90 KIARA CAPITAL II PTE. LTD. 100,000 100.00 100,000 100.00 KIARA ADVISORS PTE. LTD. 100,000 100.00 100,000 100.00 한국투자증권㈜ 한국투자신탁운용㈜ 13,200,000 100.00 13,200,000 100.00 한국투자밸류자산운용㈜ 2,626,000 100.00 2,484,000 100.00 Korea Investment & Securities Asia, Ltd. 325,000,000 100.00 305,000,000 100.00 Korea Investment & Securities Europe, Ltd. 5,000,000 100.00 5,000,000 100.00 Korea Investment & Securities America, Inc. 200 100.00 200 100.00 Korea Investment & Securities Singapore Pte. Ltd. 10,000,000 100.00 10,000,000 100.00 KIS Vietnam Securities Corporation 258,917,281 99.72 188,990,716 99.63 PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia 172,500 86.25 150,000 75.00 KIM Investment Funds 450,902 71.95 888,639 68.73 KIARA Asia Pacific Hedge Fund 142,507 97.82 142,164 97.97 한국투자벨기에코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁(파생형) 29,400,000 98.99 29,400,000 98.99 한국투자 필라델피아 전문투자형 사모부동산투자신탁 2호 46,750,960,230 69.69 42,905,461,746 69.69 마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제31호 36,300,000,000 78.40 36,300,000,000 78.40 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁 76호 24,667,570,000 92.50 24,667,570,000 92.50 KB영국태양광에너지전문투자형사모특별자산투자신탁&cr;(구, KIAMCO 영국 태양광 사모특별자산투자신탁 제2호) 47,399,260,975 99.79 46,092,211,762 99.79 KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-2호 26,427,408,236 99.62 26,427,408,236 99.62 KB독일풍력에너지전문투자형사모특별자산투자신탁&cr;(구, KIAMCO독일풍력전문투자형사모특별자산) 47,495,905,985 76.54 48,013,001,250 76.54 하나대체투자미국LA부동산투자신탁1호F 43,128,492 67.73 43,128,492 67.73 유진프라이디움전문투자형사모1호 34,700,000,000 94.55 34,700,000,000 94.55 한국투자 SEA-CHINA Fund 184,500 90.00 47,250 90.00 현대Aviation 전문투자형사모투자신탁 19호 57,853,362,359 99.81 56,894,819,155 99.81 한국밸류 클래식 전문투자형 사모투자신탁 1호 30,000,000,000 71.08 30,000,000,000 64.85 한국밸류다이아몬드전문투자형 사모투자신탁1호 10,125,088,900 47.03 10,125,088,900 24.11 한국투자글로벌인프라전문투자형사모투자신탁1호 24,011,497,340 96.87 18,706,702,773 96.84 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티 전문투자형사모투자신탁제10호 50,355,331,044 89.01 47,286,655,565 88.89 린드먼파트너스글로벌전문투자형사모특별자산투자신탁제11호 43,679,476,522 66.04 42,163,745,013 70.34 한국밸류 사파이어 전문투자형 사모투자신탁 1호 2,803,521,676 36.21 5,084,902,866 32.33 신한AIM크레딧전문투자형사모투자신탁제2호 - - 25,235,604,735 98.87 현대 인프라 전문투자형 사모 투자신탁 8호 - - 22,998,983,568 99.14 에이아이 파트너스미드스트림전문투자형사모특별자산투자신탁1호 38,014,480,524 75.27 35,208,890,790 75.27 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제12호 - - 31,791,297,539 88.89 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제11호 - - 47,021,829,971 88.89 멀티에셋 Global Private Equity 전문투자형 사모투자신탁 제3호 6,300,000,000 87.66 6,300,000,000 87.66 이지스글로벌전문부동산투자신탁281-1호 29,439,235 99.33 29,439,235 99.33 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티사모투자신탁제14호 48,321,983,523 93.07 47,876,119,670 93.07 한국투자TDF 알아서 2050펀드(1) 5,000,000,000 37.63 5,000,000,000 98.04 삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁 52호 83,878,609,724 66.85 59,000,000,000 100.00 화인스노우맨 전문투자형 사모투자신탁 제1호 51,700,000,000 99.61 51,700,000,000 99.61 멀티에셋 호주 Fuel Co 인수금융 전문투자형사모투자신탁 제1호 25,560,067,477 88.54 24,999,269,000 88.54 한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁 5,000,000,000 84.83 5,000,000,000 86.31 도쿄레지던스 전문투자형 사모부동산투자신탁 39,869,306,412 39.92 39,869,306,412 39.92 NH-Amundi 글로벌인프라 전문투자형사모 특별자산투자신탁 21호 50,000,000,000 70.47 50,000,000,000 70.47 Reksa Dana KISI Equity fund 16,777,960 99.94 16,777,960 99.95 Reksa Dana KISI Fixed income fund 16,777,960 94.92 16,777,960 98.29 Reksa Dana KISI Money market fund 16,777,960 84.51 16,777,960 99.57 파인스트리트글로벌기업금융전문투자형사모투자신탁5-2호 16,580,000,000 80.00 - - HDC CLO 웨어하우스전문투자형사모1호 35,462,497,926 73.68 - - 경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십) 180,000,000 50.00 180,000,000 50.00 KIP KIS Global Fund - - 6,150 30.00 키스플라이트 외 106개의 자산유동화구조화기업 (2) - - - - 한국투자신탁운용㈜ KIM Investments Funds 442 0.03 442 0.03 한국투자글로벌인프라전문투자형사모투자신탁1호 775,514,648 3.13 604,182,314 3.13 도쿄레지던스 전문투자형 사모부동산투자신탁 20,000,000,000 20.03 20,000,000,000 20.03 한국투자TDF 알아서 2050펀드(1) 100,000,000 0.75 100,000,000 0.83 한국투자벨기에코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁(파생형) - - 200,000 0.67 KIM Vietnam Fund Management 2,500,000 100.00 - - 한국투자밸류&cr;자산운용㈜ 한국밸류 클래식 전문투자형 사모투자신탁 1호 5,000,000,000 11.85 5,000,000,000 10.60 한국밸류 다이아몬드전문투자형 사모투자신탁1호 5,062,544,451 23.52 5,000,000,000 11.91 한국밸류 사파이어 전문투자형 사모투자신탁 1호 1,989,674,672 25.69 2,000,000,000 12.40 한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁 200,000,000 3.39 - - PT Korea Investment&Sekuritas Indonesia PT KISI Asset management 24,750 99.00 24,750 99.00 한국투자파트너스㈜ 한투봉황(장가항)창업투자기업 52,200,000 60.00 52,200,000 60.00 한봉(장가항)지분투자파트너십기업 78,650,000 58.26 78,650,000 58.26 경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십) 20,000,000 5.56 20,000,000 5.56 KIP KIS Global Fund - - 14,350 70.00 한국투자 SEA-CHINA Fund 18,750 10.00 5,250 10.00 ㈜한국투자저축은행 도쿄레지던스 전문투자형 사모부동산투자신탁 10,000,000,000 10.01 10,000,000,000 10.01 한국투자캐피탈㈜ 도쿄레지던스 전문투자형 사모부동산투자신탁 30,000,000,000 30.04 30,000,000,000 30.04 엔에이치판교퍼스트파크(유) (자산유동화구조기업)(2) - - - - (1) 지분율이 50% 미만이나 지배기업 또는 종속기업이 업무집행사원으로서 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 연결범위에 포함하였습니다.&cr;(2) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 소유지분율이 과반수 미만이나 연결실체가 해당 기업에 대한 실질적인 힘과 변동이익에 노출되어 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. (3) 당기말 현재 주요 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다. 회사명() 설립일&cr;(취득일) 소재지 주요사업 결산월 한국투자증권㈜ 1974.08.08 대한민국 서울 금융투자업 12월 한국투자파트너스㈜ 1986.11.25 대한민국 서울 창업투자업 12월 ㈜한국투자저축은행 1982.12.14 대한민국 성남시 저축은행업 12월 한국투자캐피탈㈜ 2014.11.03 대한민국 서울 여신전문업 12월 한국투자프라이빗에쿼티㈜ 2010.10.29 대한민국 서울 집합투자업 12월 한국투자부동산신탁㈜ 2019.05.31 대한민국 서울 경영컨설팅업 12월 KIARA CAPITAL II PTE. LTD. 2013.10.02 싱가포르 집합투자기구 12월 KIARA ADVISORS PTE. LTD. 2008.02.15 싱가포르 집합투자업 12월 한국투자신탁운용㈜ 2000.06.26 대한민국 서울 집합투자업 12월 한국투자밸류자산운용㈜ 2006.02.13 대한민국 서울 집합투자업 12월 Korea Investment & Securities Asia, Ltd. 1997.12.02 홍콩 금융투자업 12월 Korea Investment & Securities Europe, Ltd. 1995.04.24 영국 런던 금융투자업 12월 Korea Investment & Securities America, Inc. 2000.04.18 미국 뉴욕 금융투자업 12월 Korea Investment & Securities Singapore Pte. Ltd. 2008.02.22 싱가포르 금융투자업 12월 KIS Vietnam Securities Corporation 2010.12.31 베트남 호치민 금융투자업 12월 PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia 2018.06.26 인도네시아 금융투자업 12월 PT KISI Asset management 2019.04.18 인도네시아 집합투자업 12월 KIM Investments Funds 2013.11.21 룩셈부르크 집합투자기구 12월 KIARA Asia Pacific Hedge Fund 2014.07.16 케이만 제도 집합투자기구 12월 한국투자벨기에코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁(파생형) 2018.03.21 대한민국 서울 집합투자기구 12월 한국투자 필라델피아 전문투자형 사모부동산투자신탁 2호 2018.05.03 대한민국 서울 집합투자기구 12월 마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제31호 2018.06.27 대한민국 서울 집합투자기구 12월 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁 76호 2018.06.01 대한민국 서울 집합투자기구 12월 KB영국태양광에너지전문투자형사모특별자산투자신탁&cr;(구, KIAMCO 영국 태양광 사모특별자산투자신탁 제2호) 2018.09.17 대한민국 서울 집합투자기구 12월 KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-2호 2018.11.15 대한민국 서울 집합투자기구 12월 KB독일풍력에너지전문투자형사모특별자산투자신탁&cr;(구, KIAMCO독일풍력전문투자형사모특별자산) 2018.12.20 대한민국 서울 집합투자기구 12월 하나대체투자미국LA부동산투자신탁1호F 2018.12.31 대한민국 서울 집합투자기구 12월 유진프라이디움전문투자형사모1호 2018.12.31 대한민국 서울 집합투자기구 12월 한국투자 SEA-CHINA Fund 2018.10.25 대한민국 서울 투자조합 12월 현대Aviation 전문투자형사모투자신탁 19호 2019.01.28 대한민국 서울 집합투자기구 12월 한국밸류 클래식 전문투자형 사모투자신탁 1호 2019.02.25 대한민국 서울 집합투자기구 12월 한국밸류다이아몬드전문투자형 사모투자신탁1호 2019.03.20 대한민국 서울 집합투자기구 12월 한국투자글로벌인프라전문투자형사모투자신탁1호 2019.03.21 대한민국 서울 집합투자기구 12월 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제10호 2019.03.21 대한민국 서울 집합투자기구 12월 린드먼파트너스글로벌전문투자형사모특별자산투자신탁제11호 2019.03.28 대한민국 서울 집합투자기구 12월 한국밸류 사파이어 전문투자형 사모투자신탁 1호 2019.05.20 대한민국 서울 집합투자기구 12월 에이아이 파트너스미드스트림전문투자형사모특별자산투자신탁1호 2019.05.09 대한민국 서울 집합투자기구 12월 멀티에셋 Global Private Equity 전문투자형 사모투자신탁 제3호 2019.06.20 대한민국 서울 집합투자기구 12월 이지스글로벌전문부동산투자신탁281-1호 2019.07.15 대한민국 서울 집합투자기구 12월 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티사모투자신탁제14호 2019.08.30 대한민국 서울 집합투자기구 12월 한국투자TDF 알아서 2050펀드 2019.09.05 대한민국 서울 집합투자기구 12월 삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁 52호 2019.09.11 대한민국 서울 집합투자기구 12월 화인스노우맨 전문투자형 사모투자신탁 제1호 2019.10.10 대한민국 서울 집합투자기구 12월 멀티에셋 호주 Fuel Co 인수금융 전문투자형사모투자신탁 제1호 2019.10.14 대한민국 서울 집합투자기구 12월 한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁 2019.12.02 대한민국 서울 집합투자기구 12월 도쿄레지던스 전문투자형 사모부동산투자신탁 2019.11.25 대한민국 서울 집합투자기구 12월 NH-Amundi 글로벌인프라 전문투자형사모 특별자산투자신탁 21호 2019.12.18 대한민국 서울 집합투자기구 12월 Reksa Dana KISI Equity fund 2019.12.11 인도네시아 집합투자기구 12월 Reksa Dana KISI Fixed income fund 2019.12.11 인도네시아 집합투자기구 12월 Reksa Dana KISI Money market fund 2019.12.11 인도네시아 집합투자기구 12월 KIM Vietnam Fund Management 2020.02.19 베트남 집합투자업 12월 파인스트리트글로벌기업금융전문투자형사모투자신탁5-2호 2020.12.21 대한민국 집합투자기구 12월 HDC CLO 웨어하우스전문투자형사모1호 2020.02.20 대한민국 집합투자기구 12월 한투봉황(장가항)창업투자기업 2010.11.23 중국 상해 창업투자조합 12월 한봉(장가항)지분투자파트너십기업 2016.08.29 중국 상해 창업투자조합 12월 경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십) 2016.12.22 중국 경성 창업투자조합 12월 () 자산유동화 구조화기업 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속기업을 제외하였습니다. (4) 요약재무정보 &cr;① 당기말과 전기말 현재 종속기업의 요약재무상태표는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명() 제 19(당)기 제 18(전)기 자산 부채 자본 자산 부채 자본 한국투자증권㈜ 58,199,934 52,608,182 5,591,752 51,346,222 46,089,370 5,256,852 한국투자파트너스㈜ 579,588 210,923 368,665 527,007 205,544 321,463 ㈜한국투자저축은행 4,568,045 4,080,516 487,529 3,413,542 2,992,833 420,709 한국투자캐피탈㈜ 4,113,727 3,601,207 512,520 3,485,365 3,053,930 431,435 한국투자프라이빗에쿼티㈜ 59,040 6,522 52,518 50,612 954 49,658 한국투자부동산신탁㈜ 39,888 3,600 36,288 47,344 3,164 44,180 KIARA CAPITAL II PTE. LTD. 5,423 115,486 (110,063) 5,839 122,897 (117,058) KIARA ADVISORS PTE. LTD. 22,971 5,924 17,047 14,785 2,385 12,400 한국투자신탁운용㈜ 193,942 50,379 143,563 175,494 32,109 143,385 한국투자밸류자산운용㈜ 666,192 4,198 661,994 518,170 3,354 514,816 Korea Investment & Securities Asia, Ltd. 512,697 149,531 363,166 542,476 155,436 387,040 Korea Investment & Securities Europe, Ltd. 3,010 333 2,677 2,360 72 2,288 Korea Investment & Securities America, Inc. 8,483 2,465 6,018 5,711 141 5,570 Korea Investment & Securities Singapore Pte. Ltd. 10,027 1,906 8,121 8,349 173 8,176 KIS Vietnam Securities Corporation 298,015 156,921 141,094 189,391 84,483 104,908 PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia 59,542 18,715 40,827 47,997 2,770 45,227 PT KISI Asset management 3,058 112 2,946 3,812 53 3,759 KIM Investments Funds 78,278 534 77,744 160,835 828 160,007 KIARA Asia Pacific Hedge Fund 413,759 164,460 249,299 391,022 164,848 226,174 한국투자벨기에코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁(파생형) 30,005 7 29,998 29,998 7 29,991 한국투자 필라델피아 전문투자형 사모 부동산 투자신탁 2호 64,124 33 64,091 61,513 1,405 60,108 마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제31호 148,033 107,942 40,091 149,626 107,950 41,676 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁76호 26,993 6 26,987 28,728 6 28,722 KB영국태양광에너지전문투자형사모특별자산투자신탁&cr;(구, KIAMCO 영국 태양광 사모특별자산투자신탁 제2호) 46,520 77 46,443 46,811 1,269 45,542 KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁제22-2호 28,477 2,112 26,365 28,363 882 27,481 KB독일풍력에너지전문투자형사모특별자산투자신탁&cr;(구, KIAMCO독일풍력전문투자형사모특별자산) 64,688 1,679 63,009 64,762 119 64,643 하나대체투자미국LA부동산투자회사1호F 61,350 23 61,327 64,315 23 64,292 유진프라이디움전문투자형사모1호 37,896 21 37,875 36,700 3 36,697 한국투자 SEA-CHINA Fund 337,590 146,810 190,780 209,931 77,797 132,134 현대 Aviation 전문투자형사모투자신탁19호 57,409 9 57,400 54,994 8 54,986 한국밸류 클래식 전문투자형 사모투자신탁 1호 45,756 1,063 44,693 41,290 101 41,189 한국밸류다이아몬드전문투자형 사모투자신탁1호 20,255 2,456 17,799 27,396 149 27,247 한국투자글로벌인프라전문투자형사모투자신탁1호 22,686 21 22,665 19,197 638 18,559 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁&cr;제10호 54,952 54 54,898 52,318 206 52,112 린드먼파트너스글로벌전문투자형사모특별자산투자신탁제11호 46,904 141 46,763 54,999 31 54,968 한국밸류 사파이어 전문투자형 사모투자신탁 1호 8,943 - 8,943 16,616 323 16,293 신한AIM크레딧전문투자형사모투자신탁제2호 - - - 26,466 84 26,382 현대 인프라 전문투자형 사모 투자신탁 8호 - - - 23,566 226 23,340 에이아이 파트너스미드스트림전문투자형사모특별자산투자신탁1호 50,212 71 50,141 48,491 1,555 46,936 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁&cr;제12호 - - - 35,088 120 34,968 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁&cr;제11호 - - - 52,175 182 51,993 멀티에셋 Global Private Equity 전문투자형 사모투자신탁 제3호 81,121 547 80,574 82,826 199 82,627 이지스글로벌전문부동산투자신탁281-1호 29,976 454 29,522 29,597 5 29,592 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티사모투자신탁제14호 50,866 55 50,811 50,878 66 50,812 한국투자TDF 알아서 2050펀드 16,395 719 15,676 5,367 - 5,367 삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁 52호 115,976 6,401 109,575 125,976 740 125,236 화인스노우맨 전문투자형 사모투자신탁 제1호 53,306 20 53,286 52,371 18 52,353 멀티에셋 호주 Fuel Co 인수금융 전문투자형사모투자신탁 제1호 29,385 185 29,200 28,735 238 28,497 한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁 6,674 5 6,669 6,070 - 6,070 도쿄레지던스 전문투자형 사모부동산투자신탁 97,399 34 97,365 99,561 34 99,527 NH-Amundi 글로벌인프라 전문투자형사모 특별자산투자신탁 21호 74,834 1,300 73,534 71,052 3 71,049 Reksa Dana KISI Equity fund 17,618 328 17,290 20,069 464 19,605 Reksa Dana KISI Fixed income fund 20,950 21 20,929 20,061 10 20,051 Reksa Dana KISI Money market fund 28,999 10 28,989 19,659 4 19,655 KIM Vietnam Fund Management 1,788 436 1,352 - - - 파인스트리트글로벌기업금융전문투자형사모투자신탁5-2호 20,971 283 20,688 - - - HDC CLO 웨어하우스전문투자형사모1호 47,657 201 47,456 - - - 한투봉황(장가항)창업투자기업 6,052 - 6,052 10,684 205 10,479 한봉(장가항)지분투자파트너십기업 16,605 - 16,605 21,571 - 21,571 경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십) 58,719 - 58,719 69,006 - 69,006 KIP KIS Global Fund - - - 20,609 - 20,609 () 자산유동화 구조화기업 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속기업을 제외하였습니다. ② 당기와 전기 종속기업의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명() 제 19(당)기 제 18(전)기 영업수익 순손익 총포괄손익 영업수익 순손익 총포괄손익 한국투자증권㈜ 15,200,011 587,023 574,925 9,926,310 633,897 559,916 한국투자파트너스㈜ 38,540 46,997 47,202 32,347 23,832 23,949 ㈜한국투자저축은행 313,094 66,608 66,821 256,457 49,784 49,348 한국투자캐피탈㈜ 224,897 81,085 81,085 191,697 71,016 71,016 한국투자프라이빗에쿼티㈜ 12,930 3,849 2,860 5,551 1,573 1,656 한국투자부동산신탁㈜ 4,653 (7,891) (7,891) 616 (5,100) (5,100) KIARA CAPITAL II PTE. LTD. 59 (67) 6,995 145 32 (3,984) KIARA ADVISORS PTE. LTD. 14,273 5,852 4,648 7,694 2,796 3,101 한국투자신탁운용㈜ 123,233 35,386 35,158 129,147 40,435 40,435 한국투자밸류자산운용㈜ 16,461 5,256 5,185 17,645 5,304 5,304 Korea Investment & Securities Asia, Ltd. 135,055 (587) (23,875) 34,882 5,434 15,907 Korea Investment & Securities Europe, Ltd. 1,476 571 389 1,103 15 93 Korea Investment & Securities America, Inc. 3,673 850 448 2,452 (329) (125) Korea Investment & Securities Singapore Pte. Ltd. 2,148 475 (55) 1,771 (1,220) 499 KIS Vietnam Securities Corporation 45,966 10,067 172 20,918 6,644 10,156 PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia 7,106 (1,250) (1,250) 5,727 (1,228) (1,221) PT KISI Asset management 851 (542) (542) 154 (393) (393) KIM Investments Funds 23,006 10,406 10,406 (12,821) (1,853) (1,853) KIARA Asia Pacific Hedge Fund 180,712 38,743 38,743 133,337 27,345 27,345 한국투자벨기에코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁(파생형) 6,012 2,481 2,481 5,018 67 67 한국투자 필라델피아 전문투자형 사모부동산투자신탁2호 28,152 4,484 4,484 10,396 (856) (856) 마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제31호 8,141 1,181 1,181 8,101 (2,424) (2,424) 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁76호 3,583 247 247 3,647 951 951 KB영국태양광에너지전문투자형사모특별자산투자신탁&cr;(구, KIAMCO 영국 태양광 사모특별자산투자신탁 제2호) 5,658 2,592 2,592 4,832 1,579 1,579 KTB 항공기 전문투자형사모투자신탁 제22-2호 5,156 617 617 3,853 951 951 KB독일풍력에너지전문투자형사모특별자산투자신탁&cr;(구, KIAMCO독일풍력전문투자형사모특별자산) 9,925 3,093 3,093 7,051 2,303 2,303 하나대체투자미국LA부동산투자회사1호F 5,885 1,653 1,653 5,119 263 263 유진프라이디움전문투자형사모1호 2,389 2,353 2,353 1,190 (3) (3) 한국투자 SEA-CHINA Fund 1,638 (8,589) (8,589) 119 (3,635) (2,977) 현대 Aviation 전문사모19호 25,355 3,070 3,070 6,249 (135) (135) 한국밸류 클래식 전문투자형 사모투자신탁 1호 5,709 5,059 5,059 3,558 (2,785) (2,785) 한국밸류다이아몬드전문투자형 사모투자신탁1호 72,995 (1,745) (1,745) 27,447 (3,389) (3,389) 한국투자글로벌인프라전문투자형사모투자신탁1호 4,763 844 844 556 (752) (752) 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제10호 12,464 (785) (785) 713 (761) (761) 린드먼파트너스글로벌전문투자형사모특별자산투자신탁제11호 23,888 (6,804) (6,804) 12,959 (8,880) (8,880) 한국밸류 사파이어 전문투자형 사모투자신탁 1호 8,911 1,514 1,514 3,541 910 910 신한AIM크레딧전문투자형사모투자신탁제2호 - - - 1,563 847 847 현대 인프라 전문투자형 사모 투자신탁 8호 - - - 3,423 142 142 에이아이 파트너스미드스트림전문투자형사모특별자산투자신탁1호 12,987 3,526 3,526 9,876 158 158 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제11호 - - - 458 (480) (480) 멀티에셋 Global Private Equity 전문투자형 사모투자신탁 제3호 6,900 6,387 6,387 685 (580) (580) 멀티에셋 웨어하우스 오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제15호 - - - 3,445 1,036 1,036 이지스글로벌전문부동산투자신탁281-1호 3,917 1,339 1,339 2,036 (47) (47) 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티사모투자신탁제14호 3,903 (469) (469) 1,151 (377) (377) 한국투자TDF 알아서 2050펀드 2,465 1,644 1,644 227 209 209 삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁 52호 2,390 (11,840) (11,840) 4,596 (235) (235) 화인스노우맨 전문투자형 사모투자신탁 제1호 3,652 3,566 3,566 509 453 453 멀티에셋 호주 Fuel Co 인수금융 전문투자형사모투자신탁 제1호 7,324 1,243 1,243 641 262 262 한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁 762 743 743 45 45 45 도쿄레지던스 전문투자형 사모부동산투자신탁 7,579 2,150 2,150 938 (342) (342) NH-Amundi 글로벌인프라 전문투자형사모 특별자산투자신탁 21호 26,633 8,969 8,969 4,526 97 97 Reksa Dana KISI Equity fund 1,463 (1,022) (1,022) 140 71 71 Reksa Dana KISI Fixed income fund 2,913 2,419 2,419 203 186 186 Reksa Dana KISI Money market fund 1,887 1,527 1,527 61 45 45 파인스트리트글로벌기업금융전문투자형사모투자신탁5-2호 250 (37) (37) - - - KIM Vietnam Fund Management 363 (1,320) (1,320) - - - HDC CLO 웨어하우스전문투자형사모1호 9,681 (671) (671) - - - 한국투자파트너스벤처조합제11호 - - - 2,736 2,705 2,705 한투봉황(장가항)창업투자기업 - (4,465) (4,427) - (2,323) (2,160) 한봉(장가항)지분투자파트너십기업 266 (5,245) (4,966) 82 (290) 108 경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십) 1,869 (10,749) (10,287) 15,889 10,699 11,570 KIP KIS Global Fund 2,554 1,944 1,944 3,859 2,842 2,842 () 자산유동화 구조화기업 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속기업을 제외하였습니다. (5) 당기와 전기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.&cr; <제 19(당)기> 회사명 사 유 KIM Vietnam Fund Management 신규 취득 파인스트리트글로벌기업금융전문투자형사모투자신탁5-2호 신규 취득 HDCCLO웨어하우스전문투자형사모특별자산투자신탁1호 신규 취득 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호 신규 취득 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-1호 신규 취득 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁22호 신규 취득 이지스캘리포니아전문투자형사모부동산투자신탁357호 신규 취득 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁제28호 신규 취득 키스아이비제삼십칠차 외 79개의 자산유동화구조화기업 지급보증, 매입확약등을 통한 실질지배력 보유 <제 18(전)기> 회사명 사 유 한국투자부동산신탁(주) 신규 설립 PT KISI Asset management 신규 취득 신한BNPP의정부경전철 전문투자형사모특별자산투자신탁 신규 취득 현대Aviation 전문투자형사모투자신탁 19호 신규 취득 한국밸류 클래식 전문투자형 사모투자신탁 1호 신규 취득 하나대체투자VOYA전문투자형사모특별자산투자신탁1호(CLO) 신규 취득 한국밸류다이아몬드전문투자형 사모투자신탁1호 신규 취득 한국투자글로벌인프라전문투자형사모투자신탁1호 신규 취득 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티&cr; 전문투자형사모투자신탁제10호 신규 취득 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁11호 신규 취득 린드먼파트너스글로벌전문투자형사모특별자산투자신탁제11호 신규 취득 멀티에셋 웨어하우스 시니어론 오퍼튜니티 &cr; 전문투자형 사모투자신탁 제9호(USD) 신규 취득 페트라7의 알파 사모투자 합자회사 신규 취득 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호 신규 취득 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호 신규 취득 한국밸류 사파이어 전문투자형 사모투자신탁 1호 신규 취득 INMARK프랑스전문투자형사모부동산투자신탁제18호 신규 취득 신한AIM크레딧전문투자형사모투자신탁제2호 신규 취득 현대 인프라 전문투자형 사모 투자신탁 8호 신규 취득 에이아이 파트너스미드스트림전문투자형사모특별자산투자신탁1호 신규 취득 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제12호 신규 취득 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제11호 신규 취득 한국투자대법인론전문투자형사모투자신탁1호 지분율 변동 멀티에셋 Global Private Equity 전문투자형 사모투자신탁 제3호 신규 취득 메테우스전문투자형사모부동산투자신탁제1호 신규 취득 INMARK영국전문투자형사모부동산투자신탁20호 신규 취득 페트라7의 베타 사모투자합자회사 신규 취득 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호 신규 취득 한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권) 신규 취득 멀티에셋 웨어하우스 오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제15호 신규 취득 이지스글로벌전문부동산투자신탁281-1호 신규 취득 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티사모투자신탁제14호 신규 취득 한국투자TDF 알아서 2050펀드 신규 취득 삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁 52호 신규 취득 화인스노우맨 전문투자형 사모투자신탁 제1호 신규 취득 멀티에셋 호주 Fuel Co 인수금융 전문투자형사모투자신탁 제1호 신규 취득 한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁 신규 취득 도쿄레지던스 전문투자형 사모부동산투자신탁 신규 취득 NH-Amundi 글로벌인프라 전문투자형사모 특별자산투자신탁 21호 신규 취득 Reksa Dana KISI Equity fund 신규 취득 Reksa Dana KISI Fixed income fund 신규 취득 Reksa Dana KISI Money market fund 신규 취득 키스아이비플러스제이십일차 외 26개의 자산유동화구조화기업 지급보증, 매입확약 등을 통한 실질 지배력 보유 &cr; (6 ) 당기와 전기 중 연결재무제표에서 제외된 종속기업은 다음과 같습니다. &cr; <제 19(당)기> 회사명 사 유 멀티에셋 웨어하우스 시니어론 오퍼튜니티 전문투자형사모투자신탁제12호 상환 멀티에셋 웨어하우스 시니어론 오퍼튜니티 전문투자형사모투자신탁제11호 상환 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호 지분율 하락 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-1호 처분 신한AIM크레딧전문투자형사모투자신탁제2호 처분 현대 인프라 전문투자형 사모투자신탁 8호 상환 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁22호 처분 이지스캘리포니아전문투자형사모부동산투자신탁357호 처분 KIP KIS Global Fund 청산 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁제28호 처분 에스에프더퍼스트제일차 외 16개의 자산유동화구조화기업 신용공여의무 소멸 <제 18(전)기> 회사명 사 유 ㈜카카오뱅크 지분율 하락 KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호 지분율 하락 한화 유럽 PPP 인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1-2호 지분율 하락 신한BNPP의정부경전철 전문투자형사모특별자산투자신탁 지분율 하락 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호 지분율 하락 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호 지분율 하락 이든파트너스유케이엠에스에이사모투자합자회사 지분율 하락 INMARK영국전문투자형사모부동산투자신탁20호 처분 메테우스전문투자형사모부동산투자신탁제1호 처분 페트라7의 베타 사모투자합자회사 지분율 하락 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁11호 처분 한국투자대법인론전문투자형사모투자신탁1호 처분 멀티에셋 웨어하우스 시니어론 오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제9호(USD) 처분 하나대체투자VOYA전문투자형사모특별자산투자신탁1호(CLO) 처분 INMARK프랑스전문투자형사모부동산투자신탁제18호 지분율 하락 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호 지분율 하락 한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권) 지분율 하락 페트라7의 알파 사모투자합자회사 지분율 하락 멀티에셋 웨어하우스 오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제15호 처분 한국투자파트너스벤처조합 제11호 청산 키스아이비제십사차 외 18개의 자산유동화구조화기업 신용공여의무 소멸 2. 재무제표 작성기준&cr;연결실체는 주식회사등외부감사에관한법률 제5조 제1항 제1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 연결재무제표를 작성하였습니다.&cr; (1) 유의적인 회계추정과 판단 연결실체는 재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 연결실체의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. &cr;&cr;한편, 당기 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있으며, 이로 인해 연결실체의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결실체의 사업, 재무상태 및 재무성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 재무제표에 반영된 추정치와 다를 수 있습니다.&cr;&cr;다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액에 조정을 미칠 수 있는 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 영업권의 손상차손&cr;영업권의 손상여부를 검토하기 위한 현금창출단위의 회수가능금액은 사용가치의 계산에 기초하여 결 정됩니다 (주석 10 참조) .&cr; 2) 법인세 연결실체는 보고기간말 현재까지의 영업활동의 결과로 미래에 부담할 것으로 예상되는 법인세효과를 최선의 추정과정을 거쳐 당기법인세 및 이연법인세로 인식하였습니다. 하지만 실제 미래 최종 법인세부담은 인식한 관련 자산ㆍ부채와 일치하지 않을 수 있으며, 이러한 차이는 최종 세효과가 확정된 시점의 당기법인세 및 이연법인세 자산ㆍ부채에 영향을 줄 수 있습니다 (주석 24 참조).&cr; 3) 금융상품의 공정가치 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 연결실체는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다 (주석 40 참조). &cr;4) 금융자산의 손상 금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 연결실체는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 연결실체의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다. 5) 확정급여부채 확정급여부채는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들, 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다 ( 주석 20 참조) .&cr;&cr; 3. 유의적인 회계정책&cr;다음은 연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.&cr; &cr;3.1 회계정책의 변경&cr;(1) 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 연결실체는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 ·개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. 다음의 제ㆍ개정 기준서는 연결실체의 재무제표에미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr;- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의 - 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의 - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107 호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁 (2) 미적용 제ㆍ개정 기준서&cr; 제정ㆍ 공표되었으나 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 연결실체는 재무제표 작성시다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 조기적용하지 아니하였습니다.&cr;&cr;다음의 제ㆍ개정 기준서는 연결실체에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다.&cr;&cr;- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (COVID-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법&cr;- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107 호 '금융상품: 공시', 제1104호 '보험계약' 및 제1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개 혁&cr; - 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용&cr;- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 - 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가&cr;- 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020&cr;- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr; 3.2 연결&cr;연결실체는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따라 연결재무제표를 작성하고 있습니다.&cr;&cr;1) 종속기업&cr;종속기업은 지배기업이 지배하고 있는 모든 기업(특수목적기업 포함)입니다. 지배기업이 피투자자에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고, 피투자자에 대하여 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미칠 능력이 있는 경우, 해당 피투자자를 지배합니다. 종속기업은 지배기업이 지배하게 되는 시점부터 연결에 포함되며, 지배력을 상실하는 시점부터 연결에서 제외됩니다.&cr; 연결실체의 사업결합은 취득법으로 회계처리 됩니다. 이전대가는 취득일의 공정가치로 측정하고, 사업결합으로 취득한 식별가능한 자산ㆍ부채 및 우발부채는 취득일의 공정가치로 최초 측정하고 있습니다. 연결실체는 청산 시 순자산의 비례적 몫을 제공하는 비지배지분을 사업결합 건별로 판단하여 피취득자의 순자산 중 비례적 지분 또는 공정가치로 측정합니다. 취득관련원가는 발생 시 당기비용으로 인식됩니다.&cr;&cr;영업권은 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액과 취득자가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 취득일의 공정가치 합계액이 취득한 식별가능한 순자산을 초과하는 금액으로 인식됩니다. 이전대가 등이 취득한 종속기업 순자산의 공정가치보다 작다면, 그 차액은 당기손익으로 인식합니다.&cr;&cr;연결실체 내의 기업간에 발생하는 거래로 인한 채권·채무의 잔액, 수익과 비용 및 미실현이익 등은 제거됩니다. 또한 종속기업의 회계정책은 연결실체에서 채택한 회계정책을 일관성 있게 적용하기 위해 차이가 나는 경우 수정됩니다. &cr;2) 관계기업&cr;관계기업은 연결실체가 유의적 영향력을 보유하는 기업이며, 관계기업 투자지분은 최초에 취득원가로 인식하며 지분법을 적용합니다. 연결실체와 관계기업간의 거래에서 발생한 미실현이익은 연결실체의 관계기업에 대한 지분에 해당하는 부분만큼 제거 됩니다. 또한 관계기업투자에 대한 객관적인 손상의 징후가 있는 경우 연결실체는관계기업 투자의 회수가능액과 장부금액과의 차이는 손상차손으로 인식됩니다. 3) 신탁자산 등 관리&cr;연결실체는 투자자를 대신하여 신탁자산 또는 집합투자기구 등을 관리, 운영하고 있습니다. 이러한 신탁자산 등의 재무제표는 연결실체가 신탁자산 등을 지배하는 경우를 제외하고는 연결실체의 연결재무제표에 포함되지 않습니다.&cr;&cr;3.3 외화환산 (1) 기능통화와 표시통화 연결실체의 연결재무제표는 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 연결실체의 연결재무제표는 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다. (2) 외화거래와 보고기간말의 환산 외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식됩니다. 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다. 다만, 조건을 충족하는 현금흐름위험회피나 순투자의 위험회피의 효과적인 부분과 관련되거나 보고기업의 해외사업장에 대한 순투자의 일부인 화폐성항목에서 생기는 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 차입금과 관련된 외환차이는 연결포괄손익계산서에 금융원가로 표시되며, 다른 외환차이는 기타수익 또는 기타비용에 표시됩니다. 비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익-공정가치 측정 지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 당기손익으로기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다.&cr; 외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식되고, 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다. 비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익인식지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 당기손익으로, 매도가능지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다. 3.4 금융자산&cr;(1) 분류 연결실체는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다. - 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 기타포괄손익-공정가치 금융자산 - 상각후원가 측정 금융자산 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다. 공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결실체는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. (2) 측정 연결실체는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. &cr;내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다. 1) 채무상품 금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결실체는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다. ① 상각후원가측정 금융자산&cr;계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 당기손익으로 인식합니다.&cr; &cr; ② 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산&cr;계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익, 외환손익 및 손상차손(환입)은 당기손익으로 인식합니다. &cr; &cr; ③ 당기손익-공정가치측정 금융자산&cr;상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식합니다. &cr;2) 지분상품 연결실체는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 배당을 받을 권리가 확정된 때 당기손익으로 인식합니다. 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. &cr;(3) 손상 연결실체는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. &cr;(4) 인식과 제거 금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다. &cr;연결실체가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결실체가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다. (5) 금융상품의 상계 금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 연결재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다. 3.5 파생상품&cr;파생상품은 파생상품 계약 체결 시점에 공정가치로 최초 인식되며 이후 공정가치로 재측정됩니다. 위험회피회계의 적용 요건을 충족하지 않는 파생상품의 공정가치변동은 당기손익으로 인식합니다.&cr; 3.6 유형자산&cr;유형자산은 최초에 원가로 측정하여 인식하고 있습니다. 유형자산의 원가에는 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는데 직접 관련되는 원가 및 자산을 해체, 제거하거나 부지를 복구하는데 소요될 것으로 추정되는 원가가 포함됩니다. &cr;유형자산은 최초 인식 후에 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다.&cr; &cr;유형자산의 일부를 대체할 때 발생하는 원가는 해당 자산으로부터 발생하는 미래 경제적 효익이 연결실체에 유입될 가능성이 높으며 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있습니다. 이 때 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 그 외의 일상적인 수선·유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. &cr;감가상각액은 자산의 취득원가에서 잔존가치를 제외하고, 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다. 구 분 추정내용연수 건물 40년 차량운반구 4년 ~ 5년 기구비품 3년 ~ 5년 기타의 유형자산 4년 ~ 10년 &cr;유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 경제적 내용연수는 매 회계연도 말에 재검토되고 필요한 경우 추정의 변경으로 회계처리 됩니다. 3.7 투자부동산&cr;임대수익이나 투자차익을 목적으로 보유하고 있는 부동산은 투자부동산으로 분류됩니다. 투자부동산은 최초 인식시점에 원가로 측정되며, 최초 인식 후에는 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시됩니다. 투자부동산 중 토지를 제외한 투자부동산은 추정 경제적 내용연수 40년동안 정액법으로 상각됩니다.&cr; 3.8 무형자산&cr;무형자산은 최초 인식할 때 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 원가에서 상각누계액과손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 인식하고 있습니다. &cr; &cr;무형자산은 사용 가능한 시점부터 잔존가치를 영("0")으로 하여 아래의 내용연수 동안 정액법으로 상각하고 있습니다. 구 분 추정내용연수 개발비 4년 ~ 5년 소프트웨어 4년 ~ 5년 회원권 비한정 기타무형자산 4년 ~ 5년 / 비한정 &cr;내용연수가 유한한 무형자산의 상각기간과 상각방법은 매 회계연도 말에 재검토하고내용연수가 비한정인 무형자산에 대해서는 그 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가가 계속하여 정당한지를 매 회계기간말에 재검토하며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다.&cr; 3.9 비금융자산의 손상&cr;영업권이나 내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년, 상각대상 자산에 대하여는 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고 영업권 이외의 비금융자산에 대한 손상차손은 매 보고기간말에 환입가능성이 검토됩니다. 3.10 리스&cr; 연결실체 건물, 자동차 및 전산장비 등을 리스하고 있습니다. 연결실체는 리스된 자산을 사용할수 있는 리스개시일에 사용권자산과 이에 대응하는 부채를 인식합니다. &cr;&cr;리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다. 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다. &cr;&cr;연결실체는 IT 장비를 포함하여 리스기간이 12개월 이내인 단기리스와 소액 기초자산 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않는 실무적 간편법을 선택하였습니다. 연결실체는 이러한 리스에 관련된 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액법에 따라 비용으로 인식합니다. 소액리스자산은 IT기기와 소액의 사무실 가구 등으로 구성되어 있습니다. 3.11 금융부채 &cr;연결실체는 금융부채 계약상 내용의 실질과 금융부채의 정의에 따라 금융부채 계약의 당사자가 되는 때에 연결재무상태표에 인식하고 있습니다. 당기손익-공정가치 측정 금융부채의 거래원가는 당기손익으로 처리합니다.&cr; &cr;(1) 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채&cr;서로 다른 기준에 따라 자산이나 부채를 측정하거나 그에 따른 손익을 인식하여 생길수 있는 인식이나 측정의 불일치를 제거하거나 유의적으로 줄일 수 있는 경우 및 문서화된 위험관리전략이나 투자전략에 따라 금융상품집합을 공정가치 기준으로 관리하고 그 성과를 평가하는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융부채를 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만 한번 지정하면 이를 취소할 수 없습니다. 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채의 자기신용위험 변동에 따른 공정가치 변동은 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다.&cr; &cr;(2) 당기손익-공정가치 측정 금융부채&cr;당기손익-공정가치 측정 금융부채는 최초 인식 후 공정가치로 측정하며, 공정가치의변동은 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련손익으로 인식하고 있습니다. &cr;(3) 기타금융부채&cr;당기손익-공정가치 측정 금융부채로 분류되지 않은 비파생금융부채는 기타금융부채로 분류하며, 기타금융부채는 예수부채, 차입부채, 사채 등을 포함합니다. 기타금융부채는 최초 인식시 발행과 직접 관련되는 거래원가를 차감한 공정가치로 측정하고 있습니다. 후속적으로 기타금융부채는 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정되며, 이자비용은 유효이자율법을 적용하여 인식합니다.&cr; 금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료됨으로 인하여 소멸한 경우에 연결재무상태표에서 제거합니다. 3.12 금융보증계약 &cr;연결실체가 제공한 금융보증계약은 최초 인식시 공정가치로 측정되며, 후속적으로는다음중 큰 금액으로 측정하여 금융부채로 인식됩니다. &cr; &cr; (1) 금융상품의 손상규정에 따라 산정한 손실충당금 &cr; (2) 최초 인식금액에서 기업회계기준서 제1115호에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액 &cr;3.13 차입유가증권과 매도유가증권&cr;연결실체는 유가증권대차거래와 관련하여 한국예탁결제원 등으로부터의 유가증권차입시 차입유가증권으로 비망가액으로 관리하고 동 차입유가증권의 매도시 당기손익인식금융부채 항목인 매도유가증권으로 처리한 후, 보고기간말 시가 변동분과 매입상환시 장부금액과 매수가액의 차이를 연결포괄손익계산서상 '금융자산(부채)평가및처분손익'으로 인식하고 있습니다.&cr;&cr;3.14 환매조건부매매&cr;연결실체는 유가증권을 환매조건부로 매수한 경우 매수금액을 자산계정인 대출채권의 환매조건부매수계정으로 표시하고, 환매조건부로 매도한 경우 매도금액을 부채계정인 환매조건부매도계정으로 표시하고 있으며, 매도ㆍ매수시에 발생되는 이자는 &cr;'이자수익' 및 '이자비용'으로 계상하고 있습니다. 3.15 충당부채&cr;충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 측정되며, 시간경과로 인한 충당부채의 증가는 이자비용으로 인식됩니다. &cr;3.16 퇴직급여&cr;연결실체는 퇴직연금제도를 운영하고 있으며, 확정기여제도와 확정급여제도를 모두 운영하고 있습니다.&cr;&cr;확정기여제도는 연결실체가 고정된 금액의 기여금을 별도 기금에 지급하는 퇴직연금제도이며, 기여금은 종업원이 근무 용역을 제공하였을 때 비용으로 인식됩니다.&cr;&cr;확정급여제도는 확정기여제도를 제외한 모든 퇴직연금제도입니다. 일반적으로 확정급여제도는 연령, 근속연수나 급여수준 등의 요소에 의하여 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직연금급여의 금액이 확정됩니다. 확정급여제도와 관련하여 연결재무상태표에 계상된 부채는 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 금액입니다. 확정급여채무는 매년 독립된 보험계리인에 의해 예측단위적립방식에 따라 산정되며, 확정급여채무의 현재가치는 그 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정됩니다. 한편, 확정급여부채와 관련한 재측정요소는 기타포괄손익으로 인식됩니다.&cr;&cr;제도개정, 축소 또는 정산이 발생하는 경우에는 과거근무원가 또는 정산으로 인한 손익은 당기손익으로 인식됩니다. 3.17 수익인식&cr;수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있고, 미래의 경제적 효익이 기업에 유입될 가능성이 높으며, 다음에서 설명하고 있는 연결실체의 활동별 특정 요건을 충족하는 경우에 수익을 인식하고 있습니다. &cr;&cr;1) 수수료수익&cr;용역을 제공함으로써 가득되는 수수료는 관련 용역이 제공될 때 일반적으로 수익으로 인식합니다. &cr; 2) 이자수익과 이자비용&cr;이자수익과 이자비용은 시간의 경과에 따라 유효이자율법에 의하여 인식됩니다. 채권 손상이 발생하는 경우 채권금액의 장부금액은 회수가능액까지 감액되며, 시간의 경과에 따라 증가하는 부분은 이자수익과 이자비용으로 인식됩니다. 한편, 손상채권에 대한 이자수익과 이자비용은 최초 유효이자율에 의하여 인식됩니다.&cr; 3) 배당금수익&cr;배당수익은 배당금을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식됩니다.&cr; 3.18 당기법인세 및 이연법인세 법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액은 해당 항목에서 직접 인식하며, 이를 제외하고는 당기손익으로 인식됩니다. 법인세비용은 보고기간말 현재 제정되었거나 실질적으로 제정된 세법에 기초하여 측정됩니다. &cr;&cr;이연법인세는 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 정의되는 일시적 차이에 대하여 장부금액을 회수하거나 결제할 때의 예상 법인세효과로 인식됩니다. 다만,사업결합 이외의 거래에서 자산ㆍ부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식되지 않습니다. 이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식됩니다. 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자지분과 관련된 가산할 일시적차이에 대하여 소멸시점을 통제할 수 있고 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 또한 이러한 자산으로부터 발생하는 차감할 일시적차이에 대하여 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할가능성이 높고 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에만 이연법인세자산을 인식하고 있습니다. &cr; 이연법인세자산과 부채는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 연결실체가 보유하고, 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련이 있으면서 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에 상계됩니다. &cr;연결실체는 법인세법에 따라 한국투자금융지주 주식회사(이하 '연결모법인')및 한국투자금융지주 주식회사의 100% 국내자회사 등(이하 '연결자법인')에 대하여 전체를 하나의 과세단위로 보아 소득을 통산하여 법인세를 과세하는 연결납세제도를 적용하고 있습니다. 이에 따라 연결자법인인 연결실체는 연결모법인으로부터 수취할 금액 또는 연결모법인에게 지급할 금액을 각각 미수금과 미지급금으로 계상하고 있습니다.&cr; 3.19 영업부문보고&cr;영업부문별 정보는 최고영업의사결정자에게 보고되는 사업본부별로 공시됩니다(주석44 참조). 최고영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며, 전략적 의사결정을 수행하는 이사회를 최고의사결정자로 보고 있습니다.&cr;&cr;3.20 신탁업무&cr;연결실체는 신탁재산을 연결실체의 고유재산과 구분하여 회계처리하고 있으며, 신탁계정으로부터 신탁재산의 운용, 관리 및 처분과 관련하여 신탁보수를 취득하는 경우 영업수익 항목인 수수료수익으로 계상하고 있습니다. 3.21 고객의 위탁매매거래 관련 미수금/미지급금&cr;연결실체는 고객의 위탁매매와 관련하여 청산결제기관인 한국거래소와 고객과의 채권 또는 채무를 각각 총액으로 인식하고 있는 바, 연결실체는 동일 금액을 연결재무상태표 상의 '기타금융자산'과 '기타금융부채'로 인식하고 있습니다. 다만, 한국거래소와 연결실체간 동 일자 거래에서 발생하는 채권과 채무, 고객과 회사간의 동 일자 및 동일 계좌간 거래에서 발생하는 채권과 채무는 상계하고 있습니다.&cr; &cr; 3.22 재무제표 승인&cr; 연결실체의 연결재무제표는 2021년 2월 10일 이사 회에서 승인되었으며, 2021년 3월 11일 이사회에서 최종 승인될 예정입니다. &cr;4. 현금및예치금&cr;(1) 당기말과 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 현금및현금성자산 1,909,786 853,210 일반상품예치금(예금) 10,800 3,000 투자자예탁금별도예치금(예금) 320,600 175,600 장내파생상품거래예치금 1,929,263 1,753,776 장기성예금 636,659 2,316,903 특정예금 38 51 기타예치금 1,330,157 466,344 합 계 6,137,303 5,568,884 (2) 당기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 비고 일반상품예치금(예금)(1) 10,800 3,000 - 투자자예탁금별도예치금(예금)(1) 320,600 175,600 - 장내파생상품거래예치금(1) 1,929,263 1,753,776 - 장기성예금(2) 368,104 2,111,437 질권설정 특정예금 38 49 당좌개설보증금 기타예치금(3)(4) 1,296,081 456,116 지급준비예치금 등 합 계 3,924,886 4,499,978 (1) 자본시장과금융투자업에관한법률 및 금융투자업규정에 따라 투자자예탁금의 반환 등 투자자의 요구에 응하기 위하여 증권선물위원회가 정하는 바에 따라 일정금액을 한국증권금융㈜에 예금의 형태로 별도 예치하고 있습니다.&cr; (2) 당기말 현재 장기성예금 중 5,000 백만원 은 지급결제업무 등과 관련하여 담보로 설정되어 있으며, 363,104백 만원 은 유가증권대차거래 , 장외파생상품거래와 관련한 담보로 거래상대방인 은행에 질권이 설정되어 있습니다. &cr; (3) 지급준비예치금은 한국은행법 등 관련 규정에 따라 한국은행 등에 지급준비자산으로 예치한 것입니다. 그 밖에 기타예치금은 외화로 입금된 예수금과 증거금에 대한 예치금액, 펀드 판매시 익일에 해당상품을 매입하기 위한 예치금액 및 펀드의 예수 원천세와 관련하여 예치한 금액 등입니다.&cr; (4) 전기 중 기타예치금 중 1,000백 만 원은 지분양수를 위한 양수도대금으로 우리은행 에스크로계좌에 납입하였습니다. 5. 당기손익-공정가치측정 금융자산&cr;(1) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 유가증권 지분증권 3,877,190 4,860,352 채무증권 27,792,955 24,654,436 투자자예탁금별도예치금(신탁)() 5,859,258 1,853,526 출자금 197,114 131,159 집합투자증권 2,152,863 1,635,412 파생결합증권 179,774 228,168 소 계 40,059,154 33,363,053 대출채권 896,570 450,781 합 계 40,955,724 33,813,834 () 자본시장과금융투자업에 관한 법률 및 금융투자업규정에 따라 투자자예탁금의 반환 등 투자자의 요구에 응하기 위하여 증권선물위원회가 정하는 바에 따라 일정금액을 한국증권금융㈜에 신탁의 형태로 별도 예치하고 있는 바 사용이 제한되어 있습니다. 다만, 자본시장과금융투자업에관한법률 시행령 제72조 제3호에 따라 해당 신탁재산 중 125,000 백만원에 대한 수익권은 지급결제업무와 관련하여 결제대행은행인 중소기업은행에 담보로 제공되어 있습니다. &cr;&cr; (2) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 지분증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 원화주식 2,365,503 3,341,925 외화주식 870,249 852,173 신종자본증권 552,658 623,636 기타 88,780 42,618 합 계 3,877,190 4,860,352 (3) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 채무증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 국채ㆍ지방채 5,046,638 5,679,435 특수채 5,574,408 2,882,768 회사채 10,430,420 8,139,772 기업어음증권 3,185,021 2,702,018 전자단기사채 1,433,151 2,441,053 외화채 2,023,878 2,280,824 외화전자단기사채 41,011 1,958 전환사채 56,066 523,739 신주인수권부사채 2,362 2,869 합 계 27,792,955 24,654,436 &cr;(4) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 투자자예탁금별도예치금(신탁)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 일반예수분 5,451,327 1,554,204 장내파생상품거래예수분 407,931 299,322 합 계 5,859,258 1,853,526 (5) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 파생결합증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 주가연계증권 174,644 167,357 주가연계파생결합사채 2,531 6,550 기타파생결합증권 2,970 3,179 기타파생결합사채 - 51,442 상장지수증권 - 117 신용위험조정액 (371) (477) 합 계 179,774 228,168 6 . 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 &cr; (1) 당기말과 전기말 현 재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 지분증권() 주식 494,848 498,494 출자금 818 818 소 계 495,666 499,312 채무증권 　 국공채 309,727 232,663 특수채 1,024,257 1,635,747 회사채 357,487 245,673 소 계 1,691,471 2,114,083 합 계 2,187,137 2,613,395 () 지분상품에 대한 투자 중 기타포괄손익-공정가치 측정으로 지정한 항목입니다. &cr;(2) 당기말과 전기말 현 재 기타포괄손익-공정가치 측정으로 지정한 지분증권의 내역은 다음과 같습니다. &cr;<제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 종목명 취득원가 장부금액 지정사유 주식 기업은행 39,272 23,116 영업목적 전략적 제휴 지분취득 ㈜우리금융지주 324,480 263,099 영업목적 전략적 제휴 지분취득 한국증권금융㈜ 31,693 59,967 증권업 유관기관 보통주 ㈜한국거래소 2,737 130,571 증권업 유관기관 보통주 한국예탁결제원 732 14,633 증권업 유관기관 보통주 한국자금중개㈜ 199 2,760 증권업 유관기관 보통주 한국포스증권㈜(구, 펀드온라인코리아) 1,998 692 영업목적 전략적 제휴 지분취득 인도네시아 증권거래소(BEI) 11 10 증권업 유관기관 보통주 소 계 401,122 494,848 출자금 금융투자협회 818 818 영업목적 전략적 제휴 지분취득 합 계 401,940 495,666 <제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 종목명 취득원가 장부금액 지정사유 주식 기업은행 39,272 30,856 영업목적 전략적 제휴 지분취득 ㈜우리금융지주 324,480 313,665 영업목적 전략적 제휴 지분취득 한국증권금융㈜ 8,687 29,246 증권업 유관기관 보통주 ㈜한국거래소 2,737 106,472 증권업 유관기관 보통주 한국예탁결제원 732 14,811 증권업 유관기관 보통주 한국자금중개㈜ 199 2,544 증권업 유관기관 보통주 한국포스증권㈜(구, 펀드온라인코리아) 1,998 889 영업목적 전략적 제휴 지분취득 인도네시아 증권거래소(BEI) 11 11 증권업 유관기관 보통주 소 계 378,116 498,494 출자금 금융투자협회 818 818 영업목적 전략적 제휴 지분취득 합 계 378,934 499,312 &cr; (3) 당 기 와 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정으로 지정한 지분증권의 처분내역은 없습니다. 처분시에 관련 기타포괄손익누계액 및 처분손익은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. &cr; (4) 당기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정으로 지정한 지분증권에서 발생한 배당수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 보고기간말 현재 보유중인 자산에서 인식한 배당수익 23,928 22,409 보고기간 중 제거한 자산에서 인식한 배당수익 - - 합 계 23,928 22,409 (5) 당기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치 채무증권 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;<제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 집합평가 합 계 12개월 &cr; 기대신용손실 전체기간 &cr; 기대신용손실 손상채권&cr; 전체기간 &cr; 기대신용손실 기초 장부금액 2,114,083 - - 2,114,083 취득(매입) 1,893,151 - - 1,893,151 제거(매도) (2,313,094) - - (2,313,094) 평가 2,146 - - 2,146 기타() (4,815) - - (4,815) 기말 장부금액 1,691,471 - - 1,691,471 () 기타 변동액은 유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다.&cr; <제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 집합평가 합 계 12개월 &cr; 기대신용손실 전체기간 &cr; 기대신용손실 손상채권&cr; 전체기간 &cr; 기대신용손실 기초 장부금액 3,412,713 - - 3,412,713 취득(매입) 6,536,160 - - 6,536,160 제거(매도) (4,964,322) - - (4,964,322) 평가 31,826 - - 31,826 기타() (2,268) - - (2,268) 연결범위 변동 (2,900,026) - - (2,900,026) 기말 장부금액 2,114,083 - - 2,114,083 () 기타 변동액은 유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다. (6) 당기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치 채무증권 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;<제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 집합평가 합 계 12개월 &cr; 기대신용손실 전체기간 &cr; 기대신용손실 손상채권&cr; 전체기간 &cr; 기대신용손실 기초 손실충당금 270 - - 270 손실충당금환입 75 - - 75 기말 손실충당금 345 - - 345 <제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 집합평가 합 계 12개월 &cr; 기대신용손실 전체기간 &cr; 기대신용손실 손상채권&cr; 전체기간 &cr; 기대신용손실 기초 손실충당금 350 - - 350 손실충당금전입 (80) - - (80) 기말 손실충당금 270 - - 270 7. 상각후원가측정금융자산 (1) 당기말과 전기말 현 재 상 각후원가 측정금 융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 대출채권 13,887,667 11,769,739 채무증권 146,289 226,149 합 계 14,033,956 11,995,888 &cr; (2) 당기말과 전기말 현재 상 각후원가측정 대 출채권 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 대출채권 손실충당금 장부금액 대출채권 손실충당금 장부금액 콜론 4,313 - 4,313 4,242 - 4,242 신용공여금() 3,250,780 (6,577) 3,244,203 2,818,553 (7,598) 2,810,955 대출금 10,022,515 (177,013) 9,845,502 8,564,974 (125,708) 8,439,266 대여금 2,083 - 2,083 1,899 - 1,899 대지급금 11,035 (10,953) 82 8,333 (8,228) 105 사모사채 803,511 (12,027) 791,484 513,767 (530) 513,237 기타 11,585 (11,585) - 11,620 (11,585) 35 합 계 14,105,822 (218,155) 13,887,667 11,923,388 (153,649) 11,769,739 () 연결실체는 신용거래고객에게 주식매수자금을 융자하고 있는 바, 동 융자금은 한국증권금융㈜로부터의 유통금융차입금과 연결실체자체자금으로 조달됩니다. 동 융자금에 대해서 연결실체는 융자금의 140% ~ 160%에 상당하는 유가증권 또는 현금을 담보로 설정하고 있으며, 담보가 해당 유지비율에 미달하는 경우 그 미달액 이상을 고객으로부터 현금 또는 유가증권을 추가 제공받고 있습니다. (3) 당기와 전기 중 상 각후원가측정 대 출채권 의 총 장부금액의 변동내역 은 다음 과 같습니다. &cr;<제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 12개월&cr; 기대신용손실 전체기간&cr; 기대신용손실 손상채권&cr; 전체기간&cr; 기대신용손실 전체기간&cr; 기대신용손실 기초 장부금액 11,539,379 280,789 72,571 30,649 11,923,388 12개월 기대신용손실로 대체 46,709 (44,729) (1,980) - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (127,444) 125,049 (1,042) 3,437 - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 (81,085) (9,124) 90,209 - - 실행 및 상환 2,224,295 (10,220) (5,759) (13,497) 2,194,819 상각 (577) (101) (1,311) - (1,989) 상각채권 회수 - - - - - 매각 (175) (126) (9,000) - (9,301) 기타 변동액() - - (1,095) - (1,095) 기말 장부금액 13,601,102 341,538 142,593 20,589 14,105,822 () 당기 중 기타 변동액은 환율변동효과에 대한 금액입니다.&cr; <제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 12개월&cr; 기대신용손실 전체기간&cr; 기대신용손실 손상채권&cr; 전체기간&cr; 기대신용손실 전체기간&cr; 기대신용손실 기초 장부금액 18,471,321 246,405 88,039 43,777 18,849,542 12개월 기대신용손실로 대체 38,339 (36,998) (1,341) - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (144,068) 143,132 (1,714) 2,650 - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 (39,031) (12,042) 51,073 - - 실행 및 상환 4,565,128 (17,246) (21,250) (15,778) 4,510,854 상각 (21,515) (434) (6,733) - (28,682) 상각채권 회수 - - - - - 매각 (14,711) (2,135) (11,573) - (28,419) 기타 변동액() (17,489) - (630) - (18,119) 연결범위 변동 (11,298,595) (39,893) (23,300) - (11,361,788) 기말 장부금액 11,539,379 280,789 72,571 30,649 11,923,388 () 전기 중 기타 변동액은 환율변동효과에 대한 금액입니다. (4) 당기와 전기 중 상 각후원가측정 대 출채권 의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;<제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 12개월&cr; 기대신용손실 전체기간&cr; 기대신용손실 손상채권&cr; 전체기간&cr; 기대신용손실 전체기간&cr; 기대신용손실 기초 손실충당금 75,814 15,228 57,425 5,182 153,649 12개월 기대신용손실로 대체 4,702 (3,548) (1,154) - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (2,168) 2,441 (691) 418 - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 (1,338) (1,977) 3,315 - - 손실충당금전입 39,590 6,692 31,268 2,134 79,684 상각 (577) (101) (1,311) - (1,989) 상각채권 회수 - - 159 - 159 매각 (175) (126) (9,000) - (9,301) 기타 변동액() (2,636) - (1,654) 243 (4,047) 기말 손실충당금 113,212 18,609 78,357 7,977 218,155 () 당기 중 기타 변동액은 환율변동효과 및 시간가치증가효과(Unwinding Effect) 에 대한 금액입니다. &cr;<제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 12개월&cr; 기대신용손실 전체기간&cr; 기대신용손실 손상채권&cr; 전체기간&cr; 기대신용손실 전체기간&cr; 기대신용손실 기초 손실충당금 76,777 9,543 61,631 6,180 154,131 12개월 기대신용손실로 대체 1,643 (990) (653) - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (2,242) 2,869 (679) 52 - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 (907) (1,999) 2,906 - - 손실충당금전입(환입) 30,101 8,094 25,417 (3,813) 59,799 상각 (451) (435) (6,727) - (7,613) 상각채권 회수 159 191 811 2,738 3,899 매각 (112) (72) (10,634) - (10,818) 기타 변동액() - - (749) 25 (724) 연결범위 변동 (29,154) (1,973) (13,898) - (45,025) 기말 손실충당금 75,814 15,228 57,425 5,182 153,649 () 전기 중 기타 변동액은 환율변동효과 및 시간가치증가효과(Unwinding Effect) 에 대한 금액입니다. &cr; (5) 당기 중 상각후원가측정대출채권의 처분으로 인해 발생한 손 실은 9,104백만원 (전기: 4,394백만원 손실)이며, 건전성 개선을 위해 처분하였습니다. &cr; (6) 당기말과 전기말 현재 상각후원가측정채무증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 액면금액 상각후원가 손실충당금 장부금액 액면금액 상각후원가 손실충당금 장부금액 국공채 20,000 19,568 - 19,568 20,000 19,382 (1) 19,381 회사채 127,000 127,000 (279) 126,721 207,000 207,000 (232) 206,768 합 계 147,000 146,568 (279) 146,289 227,000 226,382 (233) 226,149 (7) 당기와 전기 중 상각후원가측정채무증권의 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;<제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 12개월&cr;기대신용손실 전체기간&cr;기대신용손실 신용이 손상된&cr;금융자산 합 계 기초 장부금액 226,382 - - 226,382 취득 및 처분 (80,000) - - (80,000) 외화변동 및 기타변동() 186 - - 186 기말 장부금액 146,568 - - 146,568 () 기타 변동액은 유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다. &cr; &cr;<제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 12개월&cr;기대신용손실 전체기간&cr;기대신용손실 신용이 손상된&cr;금융자산 합 계 기초 장부금액 854,267 - - 854,267 취득 및 처분 187,650 - - 187,650 외화변동 및 기타변동() 1,489 - - 1,489 연결범위 변동 (817,024) - - (817,024) 기말 장부금액 226,382 - - 226,382 () 기타 변동액은 유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다. (8) 당기와 전기 중 상각후원가측정채무증권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;<제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 12개월&cr;기대신용손실 전체기간&cr;기대신용손실 신용이 손상된&cr;금융자산 합 계 기초 손실충당금 233 - - 233 손실충당금전입 46 - - 46 기말 손실충당금 279 - - 279 &cr;<제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 12개월&cr;기대신용손실 전체기간&cr;기대신용손실 신용이 손상된&cr;금융자산 합 계 기초 손실충당금 230 - - 230 손실충당금전입 3 - - 3 기말 손실충당금 233 - - 233 &cr; (9) 당기와 전기 중 상각후원가측정 채무증권의 처분으로 인해 발생한 손익은 없습니다. 8. 관계기업투자 (1) 당기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.&cr; <제 19(당)기> (단위: 백만원) 회사명 소재국 지분율(%) 결산월 취득원가 순자산가액 장부금액 주요사업내용 ㈜ 카카오뱅크 대한민국 31.78 12월 779,643 888,748 936,587 은행업 진우(북경)투자자문유한공사(1) 중국 100.00 12월 3,323 2,826 2,826 금융투자업 글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사 대한민국 22.39 12월 6,733 - - 집합투자기구 한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사(1) 중국 100.00 12월 8,213 11,625 11,625 펀드관리 한국투자그로스캐피탈펀드제17호 대한민국 32.33 12월 3,625 6,782 6,782 투자조합 한국투자 글로벌프론티어펀드제20호 대한민국 32.25 12월 3,826 11,101 11,101 투자조합 한국투자 해외진출 Platform펀드 대한민국 22.50 12월 9,530 10,755 10,755 투자조합 한국투자 미래성장 벤처펀드 22호 대한민국 20.49 12월 11,826 21,663 21,663 투자조합 한국투자 Future Growth 투자조합(3) 대한민국 11.12 12월 1,167 1,042 1,042 투자조합 한국투자 Future Value 투자조합(3) 대한민국 11.66 12월 357 318 318 투자조합 네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합 대한민국 25.00 12월 1,225 3,320 3,320 투자조합 한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합 대한민국 26.46 12월 25,000 24,322 24,322 투자조합 상해방정한투주식투자파트너십기업(유한파트너쉽) 중국 49.50 12월 38,547 65,832 65,832 집합투자기구 한국투자 Venture 15-1호 투자조합(3) 대한민국 11.13 12월 1,476 2,445 2,445 투자조합 한국투자 Venture 15-2호 투자조합(3) 대한민국 11.07 12월 993 1,748 1,748 투자조합 한국투자 Venture 15-3호 투자조합(3) 대한민국 11.22 12월 847 1,152 1,152 투자조합 한국투자 Venture 15-4호 투자조합(3) 대한민국 11.21 12월 1,196 1,524 1,524 투자조합 한국투자 Venture 15-5호 투자조합(3) 대한민국 11.30 12월 952 1,348 1,348 투자조합 한국투자유망서비스산업투자조합 대한민국 44.67 12월 14,952 16,647 16,647 투자조합 한국투자성장기업메자닌펀드(2호) 대한민국 20.55 12월 3,004 3,246 3,558 집합투자기구 한국투자 Industry 4.0 벤처펀드 대한민국 44.37 12월 28,980 40,945 40,945 집합투자기구 2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합 대한민국 40.00 12월 16,466 19,684 19,684 투자조합 한국투자 RE-UP 펀드 대한민국 32.63 12월 88,197 123,776 123,776 투자조합 GEC-KIP Technology and Innovation Fund 싱가포르 49.90 12월 7,297 6,324 6,324 집합투자기구 한국투자성장기업전문투자펀드(3호) 대한민국 39.10 12월 25,884 27,636 27,636 집합투자기구 유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호 대한민국 40.51 12월 28,958 32,060 32,060 집합투자기구 JB일본오피스전문투자형사모부동산투자신탁 20호 대한민국 50.00 12월 18,800 20,974 20,974 집합투자기구 한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합 대한민국 22.06 12월 3,000 2,842 2,842 투자조합 한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁 대한민국 23.35 12월 31,643 31,381 31,381 집합투자기구 케이클라비스마이스터신기술조합제사십육호(1) 대한민국 64.52 12월 1,613 1,572 1,572 투자조합 현대유퍼스트전문투자형사모부동산투자신탁23-1호 대한민국 48.81 12월 28,569 27,558 27,558 집합투자기구 AIP EURO GREEN 전문투자형 사모부동산투자신탁9호 대한민국 50.00 12월 46,419 46,606 46,610 집합투자기구 에프지 EURO GREEN 전문투자형사모부동산투자신탁3호 대한민국 25.51 12월 24,633 25,225 25,225 집합투자기구 우리고성화력발전EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁 대한민국 33.33 12월 30,228 30,236 30,236 집합투자기구 한화일본태양광전문투자형사모특별자산투자신탁2호 대한민국 33.33 12월 20,923 21,763 21,763 집합투자기구 유진 Aviation 전문투자형 사모특별자산투자신탁11호(1) 대한민국 54.48 12월 4,476 4,394 4,394 집합투자기구 NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁1호 대한민국 28.67 12월 15,896 15,664 15,664 집합투자기구 NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁2호 대한민국 40.04 12월 15,427 15,210 15,210 집합투자기구 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호 대한민국 35.26 12월 31,006 29,878 29,878 집합투자기구 NH-Amundi 북미중견기업 선순위대출 &cr;전문투자형사모특별자산투자신탁2호 대한민국 30.30 12월 24,181 23,870 23,870 집합투자기구 안다스테이션전문투자형사모부동산투자신탁제1호 대한민국 31.80 12월 38,497 37,320 37,320 집합투자기구 코람코전문투자형사모부동산투자신탁제69호 대한민국 40.00 12월 30,417 30,422 30,422 집합투자기구 우리에코폐기물전문투자형사모특별자산투자신탁 대한민국 25.20 12월 15,505 15,508 15,508 집합투자기구 한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합 대한민국 32.97 12월 3,000 2,890 2,890 투자조합 이베스트에이아이피신기술조합제1호 대한민국 36.36 12월 545 529 529 투자조합 삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호 대한민국 44.44 12월 48,053 46,696 46,696 집합투자기구 KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호 대한민국 27.03 12월 21,526 22,178 19,899 집합투자기구 JB호주NDIS전문투자형사모투자신탁1호 대한민국 49.50 12월 50,000 43,835 41,752 집합투자기구 NH-Amundi 해외 선순위론 전문투자형 사모투자신탁 4호 대한민국 30.00 12월 43,720 43,685 43,685 집합투자기구 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호 대한민국 39.35 12월 47,620 46,031 46,031 집합투자기구 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호 대한민국 32.59 12월 25,600 23,545 23,545 집합투자기구 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호 대한민국 32.59 12월 24,400 22,414 22,414 집합투자기구 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호 대한민국 36.26 12월 50,000 45,804 45,804 집합투자기구 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호 대한민국 31.75 12월 2,000 1,943 1,943 투자조합 티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사 대한민국 23.54 12월 2,411 2,398 2,398 투자조합 아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합 대한민국 50.00 12월 6,729 6,099 6,099 투자조합 키움인프라코어Debt전문투자형사모투자신탁제2호 대한민국 27.05 12월 35,000 36,816 37,138 집합투자기구 멀티에셋 웨어하우스오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제16호(4) 대한민국 56.90 12월 30,646 30,325 30,321 집합투자기구 한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권) 대한민국 44.91 12월 20,532 20,821 21,096 집합투자기구 INMARK프랑스전문투자형사모부동산투자신탁제18호 대한민국 35.83 12월 55,000 54,216 53,541 집합투자기구 페트라7의 알파 사모투자 합자회사(4) 대한민국 51.92 12월 26,062 25,144 25,144 투자조합 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호 대한민국 31.95 12월 1,000 984 984 투자조합 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호 대한민국 23.51 12월 27,669 26,468 26,018 집합투자기구 키움히어로제3호 사모투자 합자회사 대한민국 30.77 12월 2,000 1,958 1,958 투자조합 한국투자신탁운용 글로벌 플렉스 증권투자신탁 대한민국 36.40 12월 20,000 21,172 21,310 집합투자기구 한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합 대한민국 20.62 12월 3,000 2,930 2,930 투자조합 한국투자 스마트리얼에셋 전문투자형사모투자신탁 1호(2종) 대한민국 20.00 12월 6,975 7,142 7,278 집합투자기구 알파 US Notus 전문투자형사모투자신탁 1호 대한민국 39.96 12월 58,606 59,045 59,045 집합투자기구 파인스트리트글로벌기업금융전문투자형사모투자신탁5-1호 대한민국 30.30 12월 16,580 16,537 16,537 집합투자기구 에이원갤럭시코스닥벤처전문투자형사모투자신탁 대한민국 49.50 12월 5,000 5,000 5,000 집합투자기구 KODEX 은행 ETF 대한민국 38.55 12월 77,541 83,688 83,688 집합투자기구 한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호(채무증권)(2) 대한민국 4.83 12월 5,724 2,780 2,780 집합투자기구 TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형)(1) 대한민국 28.78 12월 3,300 3,726 3,726 집합투자기구 TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형) 대한민국 64.52 12월 4,800 5,820 5,820 집합투자기구 한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형) 대한민국 22.51 12월 1,724 2,288 2,288 집합투자기구 한국투자미국배당귀족증권자투자신탁H(주식)(2) 대한민국 4.19 12월 5,000 6,380 6,380 집합투자기구 한국밸류플래티넘에쿼티전문투자형사모2종(2) 대한민국 6.60 12월 535 630 630 집합투자기구 한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사 대한민국 22.22 12월 22,842 88,494 88,494 사모투자전문회사 우리파트너십 신기술 사모투자전문회사 대한민국 23.08 12월 19,881 15,138 15,138 사모투자전문회사 한국투자크레디언제일호사모투자합자회사(3) 대한민국 0.87 12월 204 130 130 사모투자전문회사 아이비케이케이아이피성장디딤돌제일호사모투자합자회사 대한민국 30.00 12월 14,634 14,150 14,150 투자합자회사 키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사(3) 대한민국 6.09 12월 175 157 157 사모투자전문회사 Korea Investment Partners US inc(1) 미국 100.00 12월 2,313 1,077 1,077 벤처창업투자 Korea Investment Partners Southeast Asia(1) 싱가포르 100.00 12월 871 483 483 벤처창업투자 2020 KIP Bon Appetit 투자조합(3) 대한민국 14.08 12월 1,000 988 988 투자조합 한국투자 광개토투자조합 대한민국 20.00 12월 4,505 4,472 4,472 투자조합 한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사(3) 대한민국 15.00 12월 1,500 1,482 1,482 사모투자전문회사 한국투자 바이오 글로벌 펀드 대한민국 23.39 12월 40,000 40,026 40,026 투자조합 한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사 대한민국 28.33 12월 18,023 18,804 18,804 사모투자전문회사 이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사(3) 대한민국 1.00 12월 3,716 3,540 3,540 사모투자업 이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사(3) 대한민국 6.98 12월 34,319 40,009 40,009 사모투자업 이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사(3) 대한민국 4.76 12월 1,860 1,933 1,933 사모투자업 이큐파트너스그린사모투자합자회사 대한민국 30.00 12월 31,053 30,019 30,019 투자합자회사 하논사모투자합자회사 대한민국 29.05 12월 6,100 6,412 6,647 투자조합 에트라제3의1호사모투자합자회사(3) 대한민국 19.51 12월 5,000 4,854 4,854 사모투자업 페트라7의베타 사모투자합자회사(3) 대한민국 11.49 12월 34,988 31,693 31,693 사모투자업 프라이싱사모투자합자회사(3) 대한민국 0.31 12월 - - - 사모투자업 한국투자 핵심역량 레버리지 펀드 대한민국 31.00 12월 15,658 25,686 25,686 투자조합 한국투자 Ace 투자조합(17) 대한민국 20.23 12월 5,266 7,534 7,534 투자조합 한국투자 Beyond 투자조합(17) 대한민국 20.33 12월 3,335 4,695 4,695 투자조합 한국투자 Core 투자조합(17) 대한민국 20.71 12월 2,982 4,427 4,427 투자조합 한국투자 Dream 투자조합(17) 대한민국 20.80 12월 2,766 3,780 3,780 투자조합 한국투자 Essence 투자조합(17) 대한민국 20.32 12월 2,926 4,426 4,426 투자조합 한국투자 Future 투자조합(17) 대한민국 20.23 12월 3,131 4,242 4,242 투자조합 한국투자 Growth 투자조합(17) 대한민국 20.28 12월 3,489 5,997 5,997 투자조합 한국투자 High 투자조합(17) 대한민국 20.33 12월 2,606 3,772 3,772 투자조합 한국투자 Impact 투자조합(17) 대한민국 20.35 12월 2,707 4,546 4,546 투자조합 한국투자 Joint 투자조합(17) 대한민국 20.28 12월 2,642 3,424 3,424 투자조합 한국투자 Key 투자조합(17) 대한민국 20.42 12월 2,655 4,539 4,539 투자조합 한국투자성장기업전문투자펀드(1호) 대한민국 30.00 12월 14,865 14,277 14,277 집합투자기구 에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사 대한민국 23.01 12월 3,780 3,565 3,565 사모투자업 한국투자 핀테크 혁신펀드 대한민국 41.67 12월 4,000 3,882 3,882 투자조합 합 계 　 　 　 2,541,540 2,831,862 2,875,632 　 (1)&cr;(2)&cr;(3)&cr;(4) &cr; 지분율이 50%를 초과하고 있으나, 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않은 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.&cr;지분율이 20% 미만이나, 임원 파견 등을 통하여 유의적 영향을 행사하고 있는 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.&cr;지분율이 20% 미만이나, 연결실체가 무한책임사원 으로 서 유의적 영향을 행사하고 있는 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.&cr; 지분율이 50%를 초과하고 있으나, 사실상의 지배력에 따라 재무 및 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 없으므로 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다. &cr;<제 18(전)기> (단위: 백만원) 회사명 소재국 지분율(%) 결산월 취득원가 순자산가액 장부금액 주요사업내용 ㈜ 카카오뱅크(1) 대한민국 33.53 12월 612,000 562,798 617,664 은행업 진우(북경)투자자문유한공사(2) 중국 100.00 12월 3,323 2,792 2,792 금융투자업 글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사 대한민국 22.39 12월 6,733 - - 집합투자기구 한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사(2) 중국 100.00 12월 8,213 10,528 10,528 펀드관리 한국투자그로스캐피탈펀드제17호 대한민국 32.33 12월 6,596 12,347 12,347 투자조합 한국투자 글로벌프론티어펀드제20호 대한민국 32.25 12월 7,132 8,024 8,024 투자조합 한국투자 해외진출 Platform펀드 대한민국 22.50 12월 12,006 21,400 21,400 투자조합 한국투자 미래성장 벤처펀드 22호 대한민국 20.49 12월 19,095 22,966 22,966 투자조합 한국투자 Future Growth 투자조합(4) 대한민국 11.12 12월 1,167 1,002 1,002 투자조합 한국투자 Future Value 투자조합(4) 대한민국 11.66 12월 357 306 306 투자조합 네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합 대한민국 25.00 12월 2,250 4,375 4,375 투자조합 한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합 대한민국 26.46 12월 25,000 26,176 26,176 투자조합 상해방정한투주식투자파트너십기업(유한파트너쉽) 중국 49.50 12월 52,649 68,042 68,042 집합투자기구 한국투자 Venture 15-1호 투자조합(4) 대한민국 11.13 12월 1,991 2,825 2,825 투자조합 한국투자 Venture 15-2호 투자조합(4) 대한민국 11.07 12월 1,682 2,304 2,304 투자조합 한국투자 Venture 15-3호 투자조합(4) 대한민국 11.22 12월 1,817 2,059 2,059 투자조합 한국투자 Venture 15-4호 투자조합(4) 대한민국 11.21 12월 1,926 2,295 2,295 투자조합 한국투자 Venture 15-5호 투자조합(4) 대한민국 11.30 12월 1,427 1,871 1,871 투자조합 한국투자유망서비스산업투자조합 대한민국 44.67 12월 18,369 20,363 20,363 투자조합 한국투자성장기업메자닌펀드(2호) 대한민국 21.37 12월 7,990 8,208 8,208 집합투자기구 한국투자 Industry 4.0 벤처펀드 대한민국 44.37 12월 30,555 37,289 37,289 집합투자기구 2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합 대한민국 40.00 12월 20,000 20,818 20,818 투자조합 한국투자 RE-UP 펀드 대한민국 32.63 12월 74,400 79,207 79,207 투자조합 GEC-KIP Technology and Innovation Fund 싱가포르 50.00 12월 7,297 6,816 6,816 투자조합 한국투자성장기업전문투자펀드(3호) 대한민국 39.10 12월 27,199 27,133 27,133 집합투자기구 유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호 대한민국 40.51 12월 33,150 36,700 36,700 집합투자기구 JB일본오피스전문투자형사모부동산투자신탁 20호 일본 50.00 6월 18,800 20,117 20,117 집합투자기구 한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합 대한민국 22.06 12월 3,000 2,902 2,902 투자조합 한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁 영국 23.35 12월 31,643 31,505 31,505 집합투자기구 케이클라비스마이스터신기술조합제사십육호(2) 대한민국 64.52 12월 2,000 1,975 1,975 투자조합 현대유퍼스트전문투자형사모부동산투자신탁23-1호 대한민국 48.81 12월 28,569 27,354 27,354 집합투자기구 AIP EURO GREEN 전문투자형 사모부동산투자신탁9호 대한민국 50.00 12월 46,419 46,260 46,264 집합투자기구 에프지 EURO GREEN 전문투자형사모부동산투자신탁3호 대한민국 25.51 12월 24,633 24,930 24,930 집합투자기구 우리고성화력발전EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁 대한민국 33.33 12월 30,228 30,233 30,233 집합투자기구 한화일본태양광전문투자형사모특별자산투자신탁2호 대한민국 33.33 12월 22,169 22,644 22,644 집합투자기구 유진 Aviation 전문투자형 사모특별자산투자신탁11호(2) 대한민국 54.48 12월 4,417 4,360 4,360 집합투자기구 NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁1호 대한민국 28.67 12월 15,680 15,510 15,510 집합투자기구 NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁2호 대한민국 40.04 12월 15,267 15,099 15,099 집합투자기구 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호 대한민국 35.26 12월 27,303 27,311 27,311 집합투자기구 NH-Amundi 북미중견기업 선순위대출 &cr; 전문투자형사모특별자산투자신탁2호 대한민국 30.30 12월 24,181 23,920 23,920 집합투자기구 안다스테이션전문투자형사모부동산투자신탁제1호 대한민국 31.80 12월 38,497 37,870 37,870 집합투자기구 코람코전문투자형사모부동산투자신탁제69호 대한민국 40.00 12월 30,417 30,422 30,422 집합투자기구 우리에코폐기물전문투자형사모특별자산투자신탁 대한민국 25.20 12월 15,052 15,050 15,050 집합투자기구 한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합 대한민국 32.97 12월 3,000 2,950 2,950 투자조합 이베스트에이아이피신기술조합제1호 대한민국 36.36 12월 800 790 790 투자조합 삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호 대한민국 44.44 12월 48,545 47,750 47,750 집합투자기구 KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호 대한민국 27.03 12월 21,526 22,109 21,711 집합투자기구 JB호주NDIS전문투자형사모투자신탁1호 대한민국 49.50 12월 50,000 41,752 41,752 집합투자기구 NH-Amundi 해외 선순위론 전문투자형 사모투자신탁 4호 대한민국 30.00 12월 42,073 42,547 42,547 집합투자기구 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호 대한민국 39.35 12월 47,620 46,557 46,557 집합투자기구 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁5호 대한민국 47.55 12월 19,600 19,196 19,196 집합투자기구 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호 대한민국 32.59 12월 25,600 24,588 24,588 집합투자기구 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호 대한민국 32.59 12월 24,400 23,437 23,437 집합투자기구 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호 대한민국 36.26 12월 50,000 47,899 47,899 집합투자기구 신한BNPP의정부경전철 전문투자형사모특별자산투자신탁 대한민국 20.46 12월 20,704 20,605 20,526 집합투자기구 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호 대한민국 31.75 12월 2,000 1,984 1,984 투자조합 티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사 대한민국 23.54 12월 2,411 2,401 2,401 투자조합 아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합 대한민국 50.00 12월 100 (5) - 투자조합 키움인프라코어Debt전문투자형사모투자신탁제2호 대한민국 27.05 12월 35,000 36,659 36,981 집합투자기구 멀티에셋 웨어하우스오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제16호(2) 대한민국 56.82 12월 3,321 3,308 3,308 집합투자기구 신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제19호(5) 대한민국 53.55 12월 16,600 16,216 16,216 집합투자기구 한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권) 대한민국 28.51 12월 20,000 20,018 20,018 집합투자기구 INMARK프랑스전문투자형사모부동산투자신탁제18호(5) 대한민국 51.14 12월 78,500 76,928 76,018 집합투자기구 페트라7의 알파 사모투자 합자회사(5) 대한민국 51.92 12월 26,062 25,397 25,397 투자조합 한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호(채무증권)(3) 대한민국 4.83 12월 5,611 5,449 5,449 집합투자기구 TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형)(2) 대한민국 89.97 12월 5,000 5,407 5,407 집합투자기구 TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형)(2) 대한민국 94.09 12월 5,000 5,546 5,546 집합투자기구 한국투자일본4차산업혁명증권투자신탁(주식-파생형)(2) 대한민국 87.42 12월 4,500 4,457 4,457 집합투자기구 한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형)(2) 대한민국 90.94 12월 1,700 1,872 1,872 집합투자기구 한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사 대한민국 22.22 12월 27,417 68,115 68,115 사모투자전문회사 우리파트너십 신기술 사모투자전문회사 대한민국 23.08 12월 21,609 19,364 19,364 사모투자전문회사 한국투자크레디언제일호사모투자합자회사(4) 대한민국 0.87 12월 204 170 170 사모투자전문회사 아이비케이케이아이피성장디딤돌제일호사모투자합자회사 대한민국 30.00 12월 6,864 6,156 6,156 집합투자기구 키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사(4) 대한민국 6.09 12월 1,400 1,619 1,619 사모투자전문회사 Korea Investment Partners US inc(2) 미국 100.00 12월 1,160 36 36 벤처창업투자 Korea Investment Partners Southeast Asia(2) 싱가포르 100.00 12월 434 434 434 벤처창업투자 이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사(4) 대한민국 1.00 12월 3,716 3,767 3,767 사모투자업 이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사(4) 대한민국 7.21 12월 38,578 45,005 45,005 사모투자업 이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사(4) 대한민국 17.65 12월 1,804 5,221 5,221 사모투자업 이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사(4) 대한민국 4.76 12월 2,910 1,935 1,935 사모투자업 이큐파트너스그린사모투자합자회사 대한민국 30.00 12월 30,968 30,313 30,313 집합투자기구 하논사모투자합자회사 대한민국 29.05 12월 6,100 6,116 6,348 투자조합 에트라제3의1호사모투자합자회사(4) 대한민국 19.51 12월 5,000 5,177 5,177 사모투자업 페트라7의베타 사모투자합자회사(4) 대한민국 11.52 12월 35,686 34,025 34,025 사모투자업 한국투자 핵심역량 레버리지 펀드 대한민국 31.00 12월 27,218 35,916 35,916 투자조합 한국투자 Ace 투자조합(17) 대한민국 20.23 12월 7,687 8,750 8,750 투자조합 한국투자 Beyond 투자조합(17) 대한민국 20.33 12월 4,717 5,193 5,193 투자조합 한국투자 Core 투자조합(17) 대한민국 20.71 12월 4,141 4,239 4,239 투자조합 한국투자 Dream 투자조합(17) 대한민국 20.80 12월 3,952 3,674 3,674 투자조합 한국투자 Essence 투자조합(17) 대한민국 20.32 12월 3,718 3,678 3,678 투자조합 한국투자 Future 투자조합(17) 대한민국 20.23 12월 3,541 3,703 3,703 투자조합 한국투자 Growth 투자조합(17) 대한민국 20.28 12월 3,489 4,194 4,194 투자조합 한국투자 High 투자조합(17) 대한민국 20.33 12월 2,968 3,203 3,203 투자조합 한국투자 Impact 투자조합(17) 대한민국 20.35 12월 2,707 3,248 3,248 투자조합 한국투자 Joint 투자조합(17) 대한민국 20.28 12월 3,083 3,280 3,280 투자조합 한국투자 Key 투자조합(17) 대한민국 20.42 12월 2,655 3,303 3,303 투자조합 한국투자성장기업전문투자펀드(1호) 대한민국 30.00 12월 16,462 15,783 15,783 집합투자기구 합 계 　 　 　 2,192,460 2,237,540 2,291,582 　 (1)&cr;(2)&cr;(3)&cr;(4) (5) &cr; 전기 중 연결실체는 ㈜카카오뱅크의 지분율 하락에 따라 종속기업에서 제외하고 관계기업으로 분류하여 평가하였습니다. &cr;지분율이 50%를 초과하고 있으나, 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않은 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.&cr;지분율이 20% 미만이나, 임원 파견 등을 통하여 유의적 영향을 행사하고 있는 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.&cr;지분율이 20% 미만이나, 연결실체가 무한책임사원 으로 서 유의적 영향을 행사하고 있는 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.&cr; 지분율이 50%를 초과하고 있으나, 사실상의 지배력에 따라 재무 및 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 없으므로 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다. (2) 당기말과 전기말 현재 관계기업투자의 요약재무정보는 다음과 같습니다.&cr;<제 19(당)기> (단위: 백만원) 회사명 총자산 총부채 총자본 영업수익 순손익 총포괄손익 ㈜카카오뱅크 26,649,990 23,853,028 2,796,962 804,157 113,636 118,659 진우(북경)투자자문유한공사 2,908 82 2,826 - 1 34 글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사 132 1,972 (1,840) - (32) (32) 한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사 21,574 9,949 11,625 787 787 1,097 한국투자그로스캐피탈펀드제17호 20,978 2 20,976 5,142 1,082 1,082 한국투자 글로벌프론티어펀드제20호 34,424 2 34,422 36,464 28,920 28,920 한국투자 해외진출 Platform펀드 52,601 4,798 47,803 (28,488) (36,305) (36,305) 한국투자 미래성장 벤처펀드 22호 106,797 1,062 105,735 54,129 44,952 44,952 한국투자 Future Growth 투자조합 9,463 88 9,375 458 364 364 한국투자 Future Value 투자조합 2,754 25 2,729 129 102 102 네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합 13,395 114 13,281 4 (119) (119) 한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합 92,416 479 91,937 739 (7,009) (7,009) 상해방정한투주식투자파트너십기업(유한파트너쉽) 133,030 34 132,996 25,088 23,023 25,271 한국투자 Venture 15-1호 투자조합 22,130 174 21,956 1,958 1,202 1,202 한국투자 Venture 15-2호 투자조합 15,898 117 15,781 2,658 1,190 1,190 한국투자 Venture 15-3호 투자조합 10,380 108 10,272 2,219 566 566 한국투자 Venture 15-4호 투자조합 13,730 135 13,595 1,930 (367) (367) 한국투자 Venture 15-5호 투자조합 12,044 119 11,925 798 (425) (425) 한국투자유망서비스산업투자조합 40,147 2,878 37,269 3,924 (669) (669) 한국투자성장기업메자닌펀드(2호) 15,796 - 15,796 3,823 5,532 5,532 한국투자 Industry 4.0 벤처펀드 93,689 1,400 92,289 14,867 13,231 13,231 2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합 49,441 230 49,211 7,858 6,002 6,002 한국투자 RE-UP 펀드 381,921 2,614 379,307 114,997 111,961 111,961 GEC-KIP Technology and Innovation Fund 13,227 131 13,096 - (467) (1,052) 한국투자성장기업전문투자펀드(3호) 70,680 - 70,680 13,387 15,622 15,622 유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호 79,428 293 79,135 5,745 3,566 3,566 JB일본오피스전문투자형사모부동산투자신탁 20호 42,475 526 41,949 4,053 4,783 4,783 한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합 12,881 - 12,881 - (274) (274) 한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁 134,449 33 134,416 5,796 7,277 7,277 케이클라비스 마이스터 신기술조합 제사십육호 2,441 5 2,436 84 53 53 현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호 56,510 48 56,462 2,608 3,944 3,944 AIP EURO GREEN 전문투자형 사모부동산투자신탁9호 97,330 4,122 93,208 7,889 8,818 8,818 에프지 EURO Green 전문투자형사모부동산투자신탁3호 98,987 86 98,901 5,925 6,745 6,745 우리 고성화력발전 EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁 90,728 21 90,706 3,062 2,969 2,969 한화 일본태양광 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호 65,321 31 65,290 1,372 3,458 3,458 유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호 8,066 1 8,065 661 607 607 NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1호 54,632 4 54,628 2,468 2,079 2,079 NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호 37,993 3 37,991 2,435 2,152 2,152 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호 86,461 1,734 84,727 17,270 (246) (246) NH-Amundi 북미 중견기업 선순위 대출 전문투자형 사모특별자산투자신탁2호 78,794 17 78,777 22,868 3,348 3,348 안다스테이션전문투자형사모부동산투자신탁제1호 269,312 151,948 117,364 13,900 4,909 4,909 코람코전문투자형사모부동산투자신탁제69호 220,071 144,017 76,055 14,077 4,694 4,694 우리 에코폐기물전문투자형 사모특별자산 투자신탁 61,582 48 61,534 3,153 2,969 2,969 한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합 8,765 - 8,765 - (183) (183) 이베스트에이아이피 신기술조합 제1호 1,454 - 1,454 20 (19) (19) 삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호 105,145 81 105,065 2,219 1,011 1,011 KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호 90,326 8,267 82,058 10,752 (2,030) (2,030) JB호주NDIS전문투자형사모투자신탁1호 88,603 56 88,547 863 4,209 4,209 NH-Amundi 해외 선순위론 전문투자형 사모투자신탁 4호 436,475 290,860 145,616 8,265 6,907 6,907 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호 117,017 26 116,992 5,316 8,322 8,322 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호 72,399 150 72,248 6,761 3,253 3,253 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호 68,919 143 68,775 3,290 2,778 2,778 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호 126,482 149 126,334 5,965 (364) (364) 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호 6,122 - 6,122 - (128) (128) 티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사 10,191 3 10,188 201 (11) 201 아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합 12,449 251 12,198 - (1,060) (1,060) 키움인프라코어Debt전문투자형사모투자신탁제2호 136,120 25 136,095 6,397 7,881 7,881 멀티에셋 웨어하우스오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제16호 53,350 54 53,296 2 (550) (550) 한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권) 46,466 130 46,336 2,521 2,523 2,523 INMARK프랑스전문투자형사모부동산투자신탁제18호 165,939 14,626 151,313 11,420 10,417 10,417 페트라7의 알파 사모투자 합자회사 48,561 128 48,433 3 (484) (484) 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호 3,079 - 3,079 - (51) (51) 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호 115,346 2,783 112,563 9,818 (885) (885) 키움히어로제3호 사모투자 합자회사 6,380 17 6,363 - (137) (137) 한국투자신탁운용 글로벌 플렉스 증권투자신탁 58,881 715 58,166 2,360 2,831 2,831 한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합 14,211 - 14,211 - (339) (339) 한국투자 스마트리얼에셋 전문투자형사모투자신탁 1호(2종) 35,885 177 35,709 1,679 1,517 1,517 알파 US Notus 전문투자형사모투자신탁 1호 147,903 158 147,745 15,999 1,099 1,099 파인스트리트글로벌기업금융전문투자형사모투자신탁5-1호 55,320 748 54,571 615 (143) (143) 에이원갤럭시코스닥벤처전문투자형사모투자신탁 10,100 1 10,099 - (1) (1) KODEX 은행 ETF 217,211 126 217,084 21,505 15,944 15,944 한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호(채무증권) 57,627 19 57,609 1 (57,634) (57,634) TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형) 13,997 1,939 12,058 706 696 696 TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형) 8,958 3 8,955 722 720 720 한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형) 13,748 3,544 10,204 1,585 798 798 한국투자미국배당귀족증권자투자신탁H(주식) 150,455 1,164 149,291 7,163 5,650 5,650 한국밸류플래티넘에쿼티전문투자형사모2종 9,544 - 9,544 3,112 1,454 1,454 한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사 398,619 398 398,221 130,385 126,778 126,778 우리파트너십 신기술 사모투자전문회사 65,849 252 65,597 (1,237) (9,800) (9,800) 한국투자크레디언제일호사모투자합자회사 15,204 262 14,942 - (4,454) (4,454) 아이비케이케이아이피성장디딤돌제일호사모투자합자회사 47,820 655 47,165 2,397 866 866 키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사 2,570 - 2,570 2,306 884 884 Korea Investment Partners US inc 1,079 2 1,077 (49) (49) (113) Korea Investment Partners Southeast Asia 483 - 483 (353) (353) (388) 2020 KIP Bon Appetit 투자조합 7,012 - 7,012 - (88) (88) 한국투자 광개토투자조합 22,358 - 22,358 20 (167) (167) 한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사 9,914 36 9,878 1 (122) (122) 한국투자 바이오 글로벌 펀드 171,108 - 171,108 1,420 133 133 한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사 67,048 681 66,367 4,263 2,755 2,755 이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사 354,028 28 354,000 13,957 13,205 18,318 이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사 573,777 575 573,202 40,695 39,662 44,587 이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사 40,712 113 40,599 1,421 827 827 이큐파트너스그린사모투자합자회사 100,256 194 100,062 (772) (979) (979) 하논사모투자합자회사 22,142 67 22,075 2,402 2,067 2,067 에트라제3의1호사모투자합자회사 24,954 71 24,884 867 582 949 페트라7의베타 사모투자합자회사 276,686 705 275,981 (1) (2,667) 1,329 프라이싱사모투자합자회사 2,063 2,034 30 9,007 7,586 7,586 한국투자 핵심역량 레버리지 펀드 83,988 1,130 82,858 27,019 14,004 14,004 한국투자 Ace 투자조합(17) 37,526 279 37,247 9,490 8,208 8,208 한국투자 Beyond 투자조합(17) 23,274 180 23,094 6,554 5,823 5,823 한국투자 Core 투자조합(17) 21,537 154 21,383 8,359 7,459 7,459 한국투자 Dream 투자조합(17) 18,317 141 18,176 8,906 8,300 8,300 한국투자 Essence 투자조합(17) 21,876 95 21,781 8,522 8,026 8,026 한국투자 Future 투자조합(17) 21,066 101 20,965 5,968 5,481 5,481 한국투자 Growth 투자조합(17) 29,672 108 29,564 9,010 8,888 8,888 한국투자 High 투자조합(17) 18,643 83 18,560 5,806 5,422 5,422 한국투자 Impact 투자조합(17) 22,423 83 22,340 6,285 6,380 6,380 한국투자 Joint 투자조합(17) 16,968 89 16,879 3,678 3,444 3,444 한국투자 Key 투자조합(17) 22,305 82 22,223 5,954 6,053 6,053 한국투자성장기업전문투자펀드(1호) 47,775 186 47,589 14,952 15,060 15,060 에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사 16,083 589 15,494 - (936) (936) 한국투자 핀테크 혁신펀드 9,463 145 9,318 3 (280) (280) &cr;<제 18(전)기> (단위: 백만원) 회사명 총자산 총부채 총자본 영업수익 순손익 총포괄손익 ㈜카카오뱅크 22,724,108 21,045,387 1,678,721 664,940 13,733 16,166 진우(북경)투자자문유한공사 2,874 82 2,792 - (356) (294) 글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사 164 1,972 (1,808) - (34) (34) 한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사 11,757 1,229 10,528 2,143 2,143 2,272 한국투자그로스캐피탈펀드제17호 38,186 - 38,186 1,608 (440) (440) 한국투자 글로벌프론티어펀드제20호 25,303 423 24,880 1,693 (11,401) (11,401) 한국투자 해외진출 Platform펀드 100,056 4,943 95,113 (14,573) (18,838) (18,838) 한국투자 미래성장 벤처펀드 22호 113,553 1,465 112,088 32,691 8,379 8,379 한국투자 Future Growth 투자조합 9,121 110 9,011 261 (1,699) (1,699) 한국투자 Future Value 투자조합 2,659 32 2,627 75 (491) (491) 네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합 17,660 160 17,500 5,637 3,761 3,761 한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합 100,419 1,473 98,946 18,058 12,161 12,161 상해방정한투주식투자파트너십기업(유한파트너쉽) 137,468 9 137,459 20,191 18,453 20,027 한국투자 Venture 15-1호 투자조합 25,595 212 25,383 8,972 7,177 7,177 한국투자 Venture 15-2호 투자조합 20,988 169 20,819 7,390 4,358 4,358 한국투자 Venture 15-3호 투자조합 18,505 157 18,348 1,940 (1,145) (1,145) 한국투자 Venture 15-4호 투자조합 20,670 190 20,480 3,862 1,781 1,781 한국투자 Venture 15-5호 투자조합 16,717 159 16,558 3,011 1,500 1,500 한국투자유망서비스산업투자조합 48,377 2,789 45,588 7,551 4,042 4,042 한국투자성장기업메자닌펀드(2호) 38,411 - 38,410 1,186 1,666 1,666 한국투자 Industry 4.0 벤처펀드 84,465 415 84,050 14,278 12,205 12,205 2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합 52,046 - 52,046 4,350 2,972 2,972 한국투자 RE-UP 펀드 242,777 46 242,731 18,869 15,734 15,734 GEC-KIP Technology and Innovation Fund 13,670 37 13,633 - (356) (473) 한국투자성장기업전문투자펀드(3호) 69,394 - 69,394 301 1,055 1,055 유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호 90,777 189 90,587 7,440 4,650 4,650 JB일본오피스전문투자형사모부동산투자신탁 20호 40,237 3 40,233 2,193 4,135 4,135 한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합 13,155 - 13,155 - (272) (272) 한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁 134,982 33 134,948 9,089 8,061 8,061 케이클라비스 마이스터 신기술조합 제사십육호 3,068 7 3,061 79 (32) (32) 현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호 56,093 48 56,044 3,588 3,606 3,606 AIP EURO GREEN 전문투자형 사모부동산투자신탁9호 92,610 94 92,516 5,437 5,418 5,418 에프지 EURO Green 전문투자형사모부동산투자신탁3호 97,829 86 97,742 6,092 7,026 7,026 우리 고성화력발전 EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁 90,721 21 90,700 3,060 2,977 2,977 한화 일본태양광 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호 67,964 32 67,932 48 3,426 3,426 유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호 8,004 1 8,003 653 522 522 NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1호 54,094 3 54,091 1,807 1,669 1,669 NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호 37,715 2 37,712 2,695 1,871 1,871 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호 86,795 9,349 77,446 7,312 4,735 4,735 NH-Amundi 북미 중견기업 선순위 대출 전문투자형 사모특별자산투자신탁2호 78,960 17 78,943 1,377 1,080 1,080 안다스테이션전문투자형사모부동산투자신탁제1호 268,203 149,112 119,091 14,338 5,534 5,534 코람코전문투자형사모부동산투자신탁제69호 220,071 144,017 76,055 10,258 4,712 4,712 우리 에코폐기물전문투자형 사모특별자산 투자신탁 59,762 47 59,715 2,979 2,812 2,812 한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합 8,948 - 8,948 - (152) (152) 이베스트에이아이피 신기술조합 제1호 2,173 - 2,173 - (27) (27) 삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호 107,520 82 107,438 8,246 4,220 4,220 KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호 87,020 5,216 81,804 11,832 4,761 4,761 JB호주NDIS전문투자형사모투자신탁1호 84,370 32 84,338 852 (15,297) (15,297) NH-Amundi 해외 선순위론 전문투자형 사모투자신탁 4호 141,895 73 141,822 9,260 8,555 8,555 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호 118,354 26 118,329 7,264 2,849 2,849 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁5호 40,470 103 40,367 1,516 (438) (438) 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호 75,654 208 75,447 28 (3,105) (3,105) 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호 72,112 198 71,914 27 (2,958) (2,958) 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호 132,275 164 132,111 4 (4,417) (4,417) 신한BNPP의정부경전철 전문투자형사모특별자산투자신탁 100,767 51 100,717 3,868 2,510 2,510 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호 6,249 - 6,249 - (51) (51) 티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사 10,201 2 10,199 72 (41) (41) 아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합 200 255 (55) - (255) (255) 키움인프라코어Debt전문투자형사모투자신탁제2호 135,540 25 135,515 3,609 9,782 9,782 멀티에셋 웨어하우스오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제16호 5,826 3 5,823 - (23) (23) 신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제19호 112,960 82,678 30,282 683 (717) (717) 한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권) 70,220 - 70,220 7 62 62 INMARK프랑스전문투자형사모부동산투자신탁제18호 160,413 9,987 150,426 11,845 4,995 4,995 페트라7의 알파 사모투자 합자회사 49,054 135 48,920 19 (1,280) (1,280) 한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호(채무증권) 112,941 20 112,921 16,872 (8,794) (8,794) TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형) 5,974 - 5,974 532 532 532 TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형) 5,883 - 5,883 753 753 753 한국투자일본4차산업혁명증권투자신탁(주식-파생형) 5,208 110 5,098 1,503 704 704 한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형) 2,113 54 2,059 416 197 197 경휘 (광저우) 지분투자파트너십회사 (유한파트너십) - - - - - - 한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사 326,717 20,201 306,516 144,176 142,130 142,130 우리파트너십 신기술 사모투자전문회사 84,241 330 83,911 9,306 7,796 7,796 한국투자크레디언제일호사모투자합자회사 19,487 90 19,397 (224) (586) (586) 아이비케이케이아이피성장디딤돌제일호사모투자합자회사 21,208 691 20,517 766 (676) (676) 키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사 26,575 - 26,575 3,929 3,648 3,648 Korea Investment Partners US inc 55 19 36 (189) (165) (157) Korea Investment Partners Southeast Asia 434 - 434 - - - 이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사 376,773 27 376,746 22,994 22,147 35,409 이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사 625,008 786 624,222 35,417 32,431 52,287 이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사 30,227 642 29,585 (121) (638) (638) 이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사 40,830 195 40,635 7,603 6,784 6,784 이큐파트너스그린사모투자합자회사 101,383 342 101,041 3,119 1,576 1,576 하논사모투자합자회사 21,191 135 21,056 4,644 4,265 4,265 에트라제3의1호사모투자합자회사 26,615 76 26,539 740 765 1,671 페트라7의베타 사모투자합자회사 295,714 453 295,261 (5,626) (6,289) (13,296) 한국투자 핵심역량 레버리지 펀드 117,223 1,365 115,858 21,928 16,007 16,007 한국투자 Ace 투자조합(17) 43,257 - 43,257 6,896 5,790 5,790 한국투자 Beyond 투자조합(17) 25,543 - 25,543 2,980 2,638 2,638 한국투자 Core 투자조합(17) 20,475 - 20,475 2,430 1,106 1,106 한국투자 Dream 투자조합(17) 17,662 - 17,662 844 (742) (742) 한국투자 Essence 투자조합(17) 18,102 - 18,102 1,812 356 356 한국투자 Future 투자조합(17) 18,303 - 18,303 1,588 1,156 1,156 한국투자 Growth 투자조합(17) 20,676 - 20,676 4,140 3,910 3,910 한국투자 High 투자조합(17) 15,758 - 15,758 1,672 1,474 1,474 한국투자 Impact 투자조합(17) 15,960 - 15,960 3,199 3,022 3,022 한국투자 Joint 투자조합(17) 16,172 - 16,172 1,698 1,292 1,292 한국투자 Key 투자조합(17) 16,171 - 16,171 3,696 3,523 3,523 한국투자성장기업전문투자펀드(1호) 52,816 207 52,608 34,517 10,283 10,283 (3) 당기와 전기의 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;<제 19(당)기> (단위: 백만원) 회사명 기초 취득(처분) 대체 배당 지분법손익 지분법자본변동 기말 ㈜카카오뱅크() 617,664 167,642 - - 148,400 2,881 936,587 진우(북경)투자자문유한공사 2,793 - - - - 33 2,826 한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사 10,528 - - - 787 310 11,625 한국투자그로스캐피탈펀드제17호 12,347 (2,971) - (2,944) 350 - 6,782 한국투자 글로벌프론티어펀드제20호 8,024 (3,306) - (2,944) 9,327 - 11,101 한국투자 해외진출 Platform펀드 21,400 (2,476) - - (8,169) - 10,755 한국투자 미래성장 벤처펀드 22호 22,966 (7,270) - (3,243) 9,210 - 21,663 한국투자 Future Growth 투자조합 1,002 - - - 40 - 1,042 한국투자 Future Value 투자조합 305 - - - 13 - 318 네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합 4,375 (1,025) - - (30) - 3,320 한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합 26,176 - - - (1,854) - 24,322 상해방정한투주식투자파트너십기업(유한파트너쉽) 68,042 (14,852) - - 11,530 1,112 65,832 한국투자 Venture 15-1호 투자조합 2,824 (513) - - 134 - 2,445 한국투자 Venture 15-2호 투자조합 2,304 (688) - - 132 - 1,748 한국투자 Venture 15-3호 투자조합 2,059 (970) - - 63 - 1,152 한국투자 Venture 15-4호 투자조합 2,295 (730) - - (41) - 1,524 한국투자 Venture 15-5호 투자조합 1,871 (475) - - (48) - 1,348 한국투자유망서비스산업투자조합 20,362 (3,416) - - (299) - 16,647 한국투자성장기업메자닌펀드(2호) 8,208 (4,799) - (1,972) 2,121 - 3,558 한국투자 Industry 4.0 벤처펀드 37,289 (1,575) - (639) 5,870 - 40,945 2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합 20,818 (3,534) - - 2,400 - 19,684 한국투자 RE-UP 펀드 79,207 13,797 - (5,764) 36,536 - 123,776 GEC-KIP Technology and Innovation Fund 6,817 (280) - - 68 (281) 6,324 한국투자성장기업전문투자펀드(3호) 27,133 (1,550) - (6,715) 8,768 - 27,636 유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호 36,700 (4,812) - (1,273) 1,445 - 32,060 JB일본오피스전문투자형사모부동산투자신탁 20호 20,116 - - (1,534) 2,392 - 20,974 한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합 2,902 - - - (60) - 2,842 한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁 31,506 - - (1,823) 1,698 - 31,381 케이클라비스 마이스터 신기술조합 제사십육호 1,975 (437) - - 34 - 1,572 현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호 27,353 - - (1,721) 1,926 - 27,558 AIP EURO GREEN 전문투자형 사모부동산투자신탁9호 46,264 - - (4,063) 4,409 - 46,610 에프지 EURO Green 전문투자형사모부동산투자신탁3호 24,929 - - (1,425) 1,721 - 25,225 우리 고성화력발전 EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁 30,233 - - (988) 991 - 30,236 한화 일본태양광 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호 22,644 (1,265) - (770) 1,153 - 21,763 유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호 4,360 58 - (355) 331 - 4,394 NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1호 15,510 227 - (669) 596 - 15,664 NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호 15,099 172 - (923) 862 - 15,210 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호 27,311 3,703 - (1,049) (87) - 29,878 NH-Amundi 북미 중견기업 선순위 대출 전문투자형 &cr;사모특별자산투자신탁2호 23,920 - - (1,065) 1,015 - 23,870 안다스테이션전문투자형사모부동산투자신탁제1호 37,870 - - (2,110) 1,560 - 37,320 코람코전문투자형사모부동산투자신탁제69호 30,422 - - (1,878) 1,878 - 30,422 우리 에코폐기물전문투자형 사모특별자산 투자신탁 15,051 453 - (744) 748 - 15,508 한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합 2,950 - - - (60) - 2,890 이베스트에이아이피 신기술조합 제1호 790 (254) - - (7) - 529 삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호 47,750 (482) - (1,021) 449 - 46,696 KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호 21,712 - - (1,263) (549) - 19,900 JB호주NDIS전문투자형사모투자신탁1호 41,751 - - - - - 41,751 NH-Amundi 해외 선순위론 전문투자형 사모투자신탁 4호 42,546 1,681 - (2,614) 2,072 - 43,685 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호 46,557 - - (3,800) 3,274 - 46,031 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁5호 19,196 (19,196) - - - - - 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호 24,587 - - (2,102) 1,060 - 23,545 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호 23,437 - - (1,928) 905 - 22,414 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호 47,899 - - (1,963) (132) - 45,804 신한BNPP의정부경전철 전문투자형사모특별자산투자신탁 20,526 (20,526) - - - - - 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호 1,984 - - - (41) - 1,943 티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사 2,401 - - - (3) - 2,398 아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합 - 6,629 - - (530) - 6,099 키움인프라코어Debt전문투자형사모투자신탁제2호 36,981 - - (1,975) 2,132 - 37,138 멀티에셋 웨어하우스오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제16호 3,308 27,326 - - (313) - 30,321 신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제19호 16,216 (14,216) (2,000) - - - - 한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권) 20,018 532 - (532) 1,078 - 21,096 INMARK프랑스전문투자형사모부동산투자신탁제18호 76,018 (22,794) - (3,415) 3,732 - 53,541 페트라7의 알파 사모투자 합자회사 25,397 - - (1) (252) - 25,144 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호 - 1,000 - - (16) - 984 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호 - - 27,669 (1,443) (208) - 26,018 키움히어로제3호 사모투자 합자회사 - 2,000 - - (42) - 1,958 한국투자신탁운용 글로벌 플렉스 증권투자신탁 - 20,000 - - 1,310 - 21,310 한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합 - 3,000 - - (70) - 2,930 한국투자 스마트리얼에셋 전문투자형사모투자신탁 1호(2종) - 6,975 - - 303 - 7,278 알파 US Notus 전문투자형사모투자신탁 1호 - 58,606 - - 439 - 59,045 파인스트리트글로벌기업금융전문투자형사모투자신탁5-1호 - 16,580 - - (43) - 16,537 에이원갤럭시코스닥벤처전문투자형사모투자신탁 - 5,000 - - - - 5,000 KODEX 은행 ETF - - 77,541 - 6,147 - 83,688 한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호(채무증권) 5,449 112 - (174) (2,607) - 2,780 TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형) 5,407 (1,838) - - 157 - 3,726 TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형) 5,547 (222) - - 495 - 5,820 한국투자일본4차산업혁명증권투자신탁(주식-파생형) 4,457 (4,457) - - - - - 한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형) 1,872 24 - (24) 416 - 2,288 한국투자미국배당귀족증권자투자신탁H(주식) - 5,000 - - 1,380 - 6,380 한국밸류플래티넘에쿼티전문투자형사모2종 - 535 - - 95 - 630 한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사 68,115 (4,575) - (3,202) 28,156 - 88,494 우리파트너십 신기술 사모투자전문회사 19,364 (1,728) - (229) (2,269) - 15,138 한국투자크레디언제일호사모투자합자회사 170 - - - (40) - 130 아이비케이케이아이피성장디딤돌제일호사모투자합자회사 6,157 7,768 - - 225 - 14,150 키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사 1,619 (1,226) - (290) 54 - 157 Korea Investment Partners US inc 36 1,153 - - (49) (63) 1,077 Korea Investment Partners Southeast Asia 434 437 - - (353) (35) 483 2020 KIP Bon Appetit 투자조합 - 1,000 - - (12) - 988 한국투자 광개토투자조합 - 4,505 - - (33) - 4,472 한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사 - 1,500 - - (18) - 1,482 한국투자 바이오 글로벌 펀드 - 40,000 - (7) 33 - 40,026 한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사 - 18,023 - - 781 - 18,804 이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사 3,767 - - (131) 133 (229) 3,540 이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사 45,004 (4,513) - (537) 2,777 (2,722) 40,009 이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사 5,221 (4,141) - (1,366) 286 - - 이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사 1,935 - - (41) 39 - 1,933 이큐파트너스그린사모투자합자회사 30,311 - - - (294) - 30,019 하논사모투자합자회사 6,352 - - (304) 599 - 6,647 에트라제3의1호사모투자합자회사 5,178 - - (127) 113 (310) 4,854 페트라7의베타 사모투자합자회사 34,024 - - - (296) (2,035) 31,693 프라이싱사모투자합자회사 - 100 - (122) 22 - - 한국투자 핵심역량 레버리지 펀드 35,917 (11,560) - (3,012) 4,341 - 25,686 한국투자 Ace 투자조합(17) 8,750 (2,421) - (455) 1,660 - 7,534 한국투자 Beyond 투자조합(17) 5,193 (1,382) - (300) 1,184 - 4,695 한국투자 Core 투자조합(17) 4,239 (1,159) - (197) 1,544 - 4,427 한국투자 Dream 투자조합(17) 3,674 (1,186) - (434) 1,726 - 3,780 한국투자 Essence 투자조합(17) 3,678 (792) - (91) 1,631 - 4,426 한국투자 Future 투자조합(17) 3,703 (410) - (160) 1,109 - 4,242 한국투자 Growth 투자조합(17) 4,194 - - - 1,803 - 5,997 한국투자 High 투자조합(17) 3,203 (362) - (171) 1,102 - 3,772 한국투자 Impact 투자조합(17) 3,248 - - - 1,298 - 4,546 한국투자 Joint 투자조합(17) 3,280 (441) - (114) 699 - 3,424 한국투자 Key 투자조합(17) 3,303 - - - 1,236 - 4,539 한국투자성장기업전문투자펀드(1호) 15,783 (1,495) - (10,345) 10,334 - 14,277 에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사 - 3,780 - - (215) - 3,565 한국투자 핀테크 혁신펀드 - 4,000 - (1) (117) - 3,882 합 계 2,291,582 244,998 103,210 (90,502) 327,683 (1,339) 2,875,632 ()&cr; 당기 중 ㈜카카오뱅크는 제3자 배정 유상증자를 실시하였으며, 이로 인한 지분 변동차액 115,310백만원을 지분법이익으로 반영하였습니다. &cr;<제 18(전)기> (단위: 백만원) 회사명 기초 취득(처분) 대체 배당 지분법손익 지분법자본변동 기말 ㈜카카오뱅크 - 170,000 451,065 - (280) (3,121) 617,664 진우(북경)투자자문유한공사 3,086 - - - (356) 63 2,793 한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사 6,850 1,406 - - 2,143 129 10,528 코에프씨-한투파이오니아챔프2010-1호 벤처투자조합 1,561 - (1,547) 215 (229) - - 한국투자그로스캐피탈펀드제17호 13,944 - (1,455) - (142) - 12,347 2011KIF-한국투자IT전문투자조합 3,557 - (2,081) (208) (1,268) - - 한국투자 글로벌프론티어펀드제20호 17,932 - (4,191) (2,040) (3,677) - 8,024 한국투자 해외진출 Platform펀드 26,089 - (450) - (4,239) - 21,400 한국투자 미래성장 벤처펀드 22호 29,365 - (7,705) (411) 1,717 - 22,966 한국투자 Future Growth 투자조합 1,191 - - - (189) - 1,002 한국투자 Future Value 투자조합 363 - - - (58) - 305 네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합 3,435 - - - 940 - 4,375 한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합 22,959 - - - 3,217 - 26,176 상해방정한투주식투자파트너십기업(유한파트너쉽) 54,238 3,883 - - 9,252 669 68,042 한국투자 Venture 15-1호 투자조합 2,025 - - - 799 - 2,824 한국투자 Venture 15-2호 투자조합 2,197 - (277) (99) 483 - 2,304 한국투자 Venture 15-3호 투자조합 2,499 - (248) (63) (129) - 2,059 한국투자 Venture 15-4호 투자조합 2,401 - (248) (58) 200 - 2,295 한국투자 Venture 15-5호 투자조합 2,230 - (528) - 169 - 1,871 한국투자유망서비스산업투자조합 18,557 - - - 1,805 - 20,362 한국투자성장기업메자닌펀드(2호) 8,944 (1,092) - - 356 - 8,208 한국투자EMP글로벌자산배분증권자투자신탁(주식혼합-재간접형) 4,944 (4,944) - - - - - 한국투자 Industry 4.0 벤처펀드 26,520 5,775 (421) - 5,415 - 37,289 2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합 11,630 8,000 - - 1,188 - 20,818 한국투자 RE-UP 펀드 36,873 37,200 - - 5,134 - 79,207 GEC-KIP Technology and Innovation Fund - 7,297 - - (422) (58) 6,817 한국투자성장기업전문투자펀드(3호) 20,660 6,061 - - 412 - 27,133 유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호 34,816 - - - 1,884 - 36,700 JB일본오피스전문투자형사모부동산투자신탁 20호 19,405 - - (1,356) 2,067 - 20,116 한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합 2,962 - - - (60) - 2,902 한국투자대법인론전문투자형사모투자신탁1호 3,214 - (3,214) (34) 34 - - 한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁 29,985 1,643 - (2,004) 1,882 - 31,506 케이클라비스 마이스터 신기술조합 제사십육호 1,996 - - - (21) - 1,975 한화 유럽PPP인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1-1호 7,633 (7,373) (126) - (134) - - 현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호 27,577 (431) - (1,553) 1,760 - 27,353 AIP EURO GREEN 전문투자형 사모부동산투자신탁9호 11,884 34,536 - (2,865) 2,709 - 46,264 에프지 EURO Green 전문투자형사모부동산투자신탁3호(4) 24,633 - - (1,496) 1,792 - 24,929 우리 고성화력발전 EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁 30,228 - - (987) 992 - 30,233 한화 일본태양광 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호 22,974 (805) - (667) 1,142 - 22,644 유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호 4,063 355 - (342) 284 - 4,360 NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1호 14,867 813 - (649) 479 - 15,510 NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호 14,517 750 - (917) 749 - 15,099 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호 27,303 - - (1,662) 1,670 - 27,311 NH-Amundi 북미 중견기업 선순위 대출 &cr;전문투자형 사모특별자산투자신탁2호 14,119 10,062 - (588) 327 - 23,920 안다스테이션전문투자형사모부동산투자신탁제1호 38,497 - - (2,387) 1,760 - 37,870 코람코전문투자형사모부동산투자신탁제69호 30,417 - - (1,880) 1,885 - 30,422 우리 에코폐기물전문투자형 사모특별자산 투자신탁 12,380 2,672 - (710) 709 - 15,051 한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합 - 3,000 - - (50) - 2,950 이베스트에이아이피 신기술조합 제1호 - 800 - - (10) - 790 삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호 - 48,545 - (2,670) 1,875 - 47,750 KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호 - (9,444) 30,970 (1,101) 1,287 - 21,712 JB호주NDIS전문투자형사모투자신탁1호 - 50,000 - (676) (7,573) - 41,751 NH-Amundi 해외 선순위론 전문투자형 사모투자신탁 4호 - 42,073 - (2,093) 2,566 - 42,546 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호 - 47,620 - (2,184) 1,121 - 46,557 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁5호 - 19,600 - (196) (208) - 19,196 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호 - (7,680) 33,279 - (1,012) - 24,587 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호 - (7,320) 31,721 - (964) - 23,437 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호 - - 50,000 (500) (1,601) - 47,899 신한BNPP의정부경전철 전문투자형사모특별자산투자신탁 - (30,504) 51,208 (698) 520 - 20,526 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호 - 2,000 - - (16) - 1,984 티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사 - 2,411 - - (10) - 2,401 아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합 - 100 - - (100) - - 키움인프라코어Debt전문투자형사모투자신탁제2호 - 35,000 - (665) 2,646 - 36,981 멀티에셋 웨어하우스오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제16호 - 3,321 - - (13) - 3,308 신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제19호 - 16,600 - - (384) - 16,216 한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권) - 10,000 10,000 - 18 - 20,018 INMARK프랑스전문투자형사모부동산투자신탁제18호 - - 78,500 (5,036) 2,554 - 76,018 페트라7의 알파 사모투자 합자회사 - - 26,062 - (665) - 25,397 한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호(채무증권) 5,110 413 - (676) 602 - 5,449 TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형) 4,901 - - - 506 - 5,407 TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형) 4,779 - - - 768 - 5,547 한국투자KINDEX중장기국공채액티브증권상장지수투자신탁(채권) 31,673 (31,673) - - - - - 한국투자중국4차산업혁명증권투자신탁(주식) 2,652 - (2,652) - - - - 한국투자 코스피솔루션 증권투자신탁(채권혼합) 4,909 - (4,909) - - - - 한국투자일본4차산업혁명증권투자신탁(주식-파생형) 2,387 1,500 - - 570 - 4,457 한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형) - 1,700 - - 172 - 1,872 경휘 (광저우) 지분투자파트너십회사 (유한파트너십) 32,483 (29,948) - - (2,433) (102) - 한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사 50,850 605 (650) (14,275) 31,585 - 68,115 우리파트너십 신기술 사모투자전문회사 24,910 (3,679) (1,994) (1,672) 1,799 - 19,364 한국투자크레디언제일호사모투자합자회사 182 - - (8) (4) - 170 아이비케이케이아이피성장디딤돌제일호사모투자합자회사 6,133 225 - - (201) - 6,157 키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사 1,396 - - - 223 - 1,619 Korea Investment Partners US inc 193 - - - (165) 8 36 Korea Investment Partners Southeast Asia - 434 - - - - 434 이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사 3,636 - - (223) 221 133 3,767 이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사 45,812 (3,749) - (683) 2,191 1,433 45,004 이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사 5,334 - - - (113) - 5,221 이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사 2,857 - - (1,245) 323 - 1,935 이큐파트너스그린사모투자합자회사 19,297 12,440 - (1,898) 472 - 30,311 하논사모투자합자회사 11,360 (6,052) - (562) 1,606 - 6,352 에트라제3의1호사모투자합자회사 4,987 - - (135) 149 177 5,178 페트라7의베타 사모투자합자회사 - 36,065 - - (1,234) (807) 34,024 한국투자 핵심역량 레버리지 펀드 32,380 (506) (920) - 4,963 - 35,917 한국투자 Ace 투자조합(17) 6,553 3,075 - (2,049) 1,171 - 8,750 한국투자 Beyond 투자조합(17) 3,797 1,887 - (1,027) 536 - 5,193 한국투자 Core 투자조합(17) 3,182 828 - - 229 - 4,239 한국투자 Dream 투자조합(17) 3,038 790 - - (154) - 3,674 한국투자 Essence 투자조합(17) 2,862 744 - - 72 - 3,678 한국투자 Future 투자조합(17) 2,761 708 - - 234 - 3,703 한국투자 Growth 투자조합(17) 2,005 1,396 - - 793 - 4,194 한국투자 High 투자조합(17) 2,310 594 - - 299 - 3,203 한국투자 Impact 투자조합(17) 1,550 1,083 - - 615 - 3,248 한국투자 Joint 투자조합(17) 2,402 617 - - 261 - 3,280 한국투자 Key 투자조합(17) 1,521 1,062 - - 720 - 3,303 한국투자성장기업전문투자펀드(1호) 27,851 (3,703) - (26,328) 17,963 - 15,783 합 계 1,055,573 488,786 729,189 (89,361) 108,871 (1,476) 2,291,582 &cr; (4) 당기말과 전기말의 관계기업의 재무정보와 관계기업투자의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.&cr;<제 19(당)기> (단위: 백만원) 회사명 당기말&cr; 순자산(A) 연결실체&cr; 지분율(B)(%) 순자산&cr; 지분금액(AXB) 영업권 지분법&cr; 중단 기타 당기말 ㈜카카오뱅크() 2,796,962 31.78 888,748 24,844 - 22,995 936,587 진우(북경)투자자문유한공사 2,826 100.00 2,826 - - - 2,826 글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사 (1,840) 22.39 (412) - 412 - - 한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사 11,625 100.00 11,625 - - - 11,625 한국투자그로스캐피탈펀드제17호 20,976 32.33 6,782 - - - 6,782 한국투자 글로벌프론티어펀드제20호 34,422 32.25 11,101 - - - 11,101 한국투자 해외진출 Platform펀드 47,803 22.50 10,755 - - - 10,755 한국투자 미래성장 벤처펀드 22호 105,735 20.49 21,663 - - - 21,663 한국투자 Future Growth 투자조합 9,375 11.12 1,042 - - - 1,042 한국투자 Future Value 투자조합 2,729 11.66 318 - - - 318 네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합 13,281 25.00 3,320 - - - 3,320 한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합 91,937 26.46 24,322 - - - 24,322 상해방정한투주식투자파트너십기업(유한파트너쉽) 132,996 49.50 65,832 - - - 65,832 한국투자 Venture 15-1호 투자조합 21,956 11.13 2,445 - - - 2,445 한국투자 Venture 15-2호 투자조합 15,781 11.07 1,748 - - - 1,748 한국투자 Venture 15-3호 투자조합 10,272 11.22 1,152 - - - 1,152 한국투자 Venture 15-4호 투자조합 13,595 11.21 1,524 - - - 1,524 한국투자 Venture 15-5호 투자조합 11,925 11.30 1,348 - - - 1,348 한국투자유망서비스산업투자조합 37,269 44.67 16,647 - - - 16,647 한국투자성장기업메자닌펀드(2호) 15,796 20.55 3,246 - - 312 3,558 한국투자 Industry 4.0 벤처펀드 92,289 44.37 40,945 - - - 40,945 2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합 49,211 40.00 19,684 - - - 19,684 한국투자 RE-UP 펀드 379,307 32.63 123,776 - - - 123,776 GEC-KIP Technology and Innovation Fund 13,096 49.90 6,535 - - (211) 6,324 한국투자성장기업전문투자펀드(3호) 70,680 39.10 27,636 - - - 27,636 유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호 79,135 40.51 32,060 - - - 32,060 JB일본오피스전문투자형사모부동산투자신탁 20호 41,949 50.00 20,974 - - - 20,974 한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합 12,881 22.06 2,842 - - - 2,842 한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁 134,416 23.35 31,381 - - - 31,381 케이클라비스 마이스터 신기술조합 제사십육호 2,436 64.52 1,572 - - - 1,572 현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호 56,462 48.81 27,558 - - - 27,558 AIP EURO GREEN 전문투자형 사모부동산투자신탁9호 93,208 50.00 46,606 - - 4 46,610 에프지 EURO Green 전문투자형사모부동산투자신탁3호 98,901 25.51 25,225 - - - 25,225 우리 고성화력발전 EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁 90,706 33.33 30,236 - - - 30,236 한화 일본태양광 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호 65,290 33.33 21,763 - - - 21,763 유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호 8,065 54.48 4,394 - - - 4,394 NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1호 54,628 28.67 15,664 - - - 15,664 NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호 37,991 40.04 15,210 - - - 15,210 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호 84,727 35.26 29,878 - - - 29,878 NH-Amundi 북미 중견기업 선순위 대출 &cr;전문투자형 사모특별자산투자신탁2호 78,777 30.30 23,870 - - - 23,870 안다스테이션전문투자형사모부동산투자신탁제1호 117,364 31.80 37,320 - - - 37,320 코람코전문투자형사모부동산투자신탁제69호 76,055 40.00 30,422 - - - 30,422 우리 에코폐기물전문투자형 사모특별자산 투자신탁 61,534 25.20 15,508 - - - 15,508 한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합 8,765 32.97 2,890 - - - 2,890 이베스트에이아이피 신기술조합 제1호 1,454 36.36 529 - - - 529 삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호 105,065 44.44 46,696 - - - 46,696 KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호 82,058 27.03 22,178 - - (2,279) 19,899 JB호주NDIS전문투자형사모투자신탁1호 88,547 49.50 43,835 - - (2,083) 41,752 NH-Amundi 해외 선순위론 전문투자형 사모투자신탁 4호 145,616 30.00 43,685 - - - 43,685 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호 116,992 39.35 46,031 - - - 46,031 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호 72,248 32.59 23,545 - - - 23,545 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호 68,775 32.59 22,414 - - - 22,414 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호 126,334 36.26 45,804 - - - 45,804 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호 6,122 31.75 1,943 - - - 1,943 티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사 10,188 23.54 2,398 - - - 2,398 아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합 12,198 50.00 6,099 - - - 6,099 키움인프라코어Debt전문투자형사모투자신탁제2호 136,095 27.05 36,816 - - 322 37,138 멀티에셋 웨어하우스오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제16호 53,296 56.90 30,326 - - (5) 30,321 한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권) 46,336 44.91 20,821 - - 275 21,096 INMARK프랑스전문투자형사모부동산투자신탁제18호 151,313 35.83 54,216 - - (675) 53,541 페트라7의 알파 사모투자 합자회사 48,433 51.92 25,144 - - - 25,144 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호 3,079 31.95 984 - - - 984 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호 112,563 23.51 26,468 - - (450) 26,018 키움히어로제3호 사모투자 합자회사 6,363 30.77 1,958 - - - 1,958 한국투자신탁운용 글로벌 플렉스 증권투자신탁 58,166 36.40 21,171 - - 139 21,310 한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합 14,211 20.62 2,930 - - - 2,930 한국투자 스마트리얼에셋 전문투자형사모투자신탁 1호(2종) 35,709 20.00 7,142 - - 136 7,278 알파 US Notus 전문투자형사모투자신탁 1호 147,745 39.96 59,045 - - - 59,045 파인스트리트글로벌기업금융전문투자형사모투자신탁5-1호 54,571 30.30 16,537 - - - 16,537 에이원갤럭시코스닥벤처전문투자형사모투자신탁 10,099 49.50 5,000 - - - 5,000 KODEX 은행 ETF 217,084 38.55 83,688 - - - 83,688 한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호(채무증권) 57,609 4.83 2,780 - - - 2,780 TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형) 12,058 28.78 3,726 - - - 3,726 TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형) 8,955 64.52 5,820 - - - 5,820 한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형) 10,204 22.51 2,288 - - - 2,288 한국투자미국배당귀족증권자투자신탁H(주식) 149,291 4.19 6,380 - - - 6,380 한국밸류플래티넘에쿼티전문투자형사모2종 9,544 6.60 630 - - - 630 한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사 398,221 22.22 88,494 - - - 88,494 우리파트너십 신기술 사모투자전문회사 65,597 23.08 15,138 - - - 15,138 한국투자크레디언제일호사모투자합자회사 14,942 0.87 130 - - - 130 아이비케이케이아이피성장디딤돌제일호사모투자합자회사 47,165 30.00 14,150 - - - 14,150 키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사 2,570 6.09 157 - - - 157 Korea Investment Partners US inc 1,077 100.00 1,077 - - - 1,077 Korea Investment Partners Southeast Asia 483 100.00 483 - - - 483 2020 KIP Bon Appetit 투자조합 7,012 14.08 988 - - - 988 한국투자 광개토투자조합 22,358 20.00 4,472 - - - 4,472 한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사 9,878 15.00 1,482 - - - 1,482 한국투자 바이오 글로벌 펀드 171,108 23.39 40,026 - - - 40,026 한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사 66,367 28.33 18,804 - - - 18,804 이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사 354,000 1.00 3,540 - - - 3,540 이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사 573,202 6.98 39,996 - - 13 40,009 이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사 40,599 4.76 1,933 - - - 1,933 이큐파트너스그린사모투자합자회사 100,062 30.00 30,019 - - - 30,019 하논사모투자합자회사 22,075 29.05 6,413 - - 234 6,647 에트라제3의1호사모투자합자회사 24,884 19.51 4,854 - - - 4,854 페트라7의베타 사모투자합자회사 275,981 11.49 31,699 - - (6) 31,693 프라이싱사모투자합자회사 30 0.31 - - - - - 한국투자 핵심역량 레버리지 펀드 82,858 31.00 25,686 - - - 25,686 한국투자 Ace 투자조합(17) 37,247 20.23 7,534 - - - 7,534 한국투자 Beyond 투자조합(17) 23,094 20.33 4,695 - - - 4,695 한국투자 Core 투자조합(17) 21,383 20.71 4,427 - - - 4,427 한국투자 Dream 투자조합(17) 18,176 20.80 3,780 - - - 3,780 한국투자 Essence 투자조합(17) 21,781 20.32 4,426 - - - 4,426 한국투자 Future 투자조합(17) 20,965 20.23 4,242 - - - 4,242 한국투자 Growth 투자조합(17) 29,564 20.28 5,997 - - - 5,997 한국투자 High 투자조합(17) 18,560 20.33 3,772 - - - 3,772 한국투자 Impact 투자조합(17) 22,340 20.35 4,546 - - - 4,546 한국투자 Joint 투자조합(17) 16,879 20.28 3,424 - - - 3,424 한국투자 Key 투자조합(17) 22,223 20.42 4,539 - - - 4,539 한국투자성장기업전문투자펀드(1호) 47,589 30.00 14,277 - - - 14,277 에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사 15,494 23.01 3,565 - - - 3,565 한국투자 핀테크 혁신펀드 9,318 41.67 3,882 3,882 합 계 2,831,655 24,844 412 18,721 2,875,632 ()&cr; ㈜카카오뱅크를 종속기업에서 제외하고 관계기업으로 분류하는 시점에 공정가치로 평가함에 따라 당기말 현재 영업권 24,844백만원과 무형자산 22,995백만원이 관계기업투자 장부금액에 포함되어 있습니다. &cr;<제 18(전)기> (단위: 백만원) 회사명 전기말&cr; 순자산(A) 연결실체&cr; 지분율(B)(%) 순자산&cr; 지분금액(AXB) 영업권 지분법&cr; 중단 기타 전기말 ㈜카카오뱅크() 1,678,721 33.53 562,798 26,212 - 28,654 617,664 진우(북경)투자자문유한공사 2,792 100.00 2,792 - - - 2,792 글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사 (1,808) 22.39 (405) - 405 - - 한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사 10,528 100.00 10,528 - - - 10,528 한국투자그로스캐피탈펀드제17호 38,186 32.33 12,347 - - - 12,347 한국투자 글로벌프론티어펀드제20호 24,880 32.25 8,024 - - - 8,024 한국투자 해외진출 Platform펀드 95,113 22.50 21,400 - - - 21,400 한국투자 미래성장 벤처펀드 22호 112,088 20.49 22,966 - - - 22,966 한국투자 Future Growth 투자조합 9,011 11.12 1,002 - - - 1,002 한국투자 Future Value 투자조합 2,627 11.66 306 - - - 306 네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합 17,500 25.00 4,375 - - - 4,375 한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합 98,946 26.46 26,176 - - - 26,176 상해방정한투주식투자파트너십기업(유한파트너쉽) 137,459 49.50 68,042 - - - 68,042 한국투자 Venture 15-1호 투자조합 25,383 11.13 2,825 - - - 2,825 한국투자 Venture 15-2호 투자조합 20,819 11.07 2,304 - - - 2,304 한국투자 Venture 15-3호 투자조합 18,348 11.22 2,059 - - - 2,059 한국투자 Venture 15-4호 투자조합 20,480 11.21 2,295 - - - 2,295 한국투자 Venture 15-5호 투자조합 16,558 11.30 1,871 - - - 1,871 한국투자유망서비스산업투자조합 45,588 44.67 20,363 - - - 20,363 한국투자성장기업메자닌펀드(2호) 38,410 21.37 8,208 - - - 8,208 한국투자 Industry 4.0 벤처펀드 84,050 44.37 37,289 - - - 37,289 2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합 52,046 40.00 20,818 - - - 20,818 한국투자 RE-UP 펀드 242,731 32.63 79,207 - - - 79,207 GEC-KIP Technology and Innovation Fund 13,633 50.00 6,816 - - - 6,816 한국투자성장기업전문투자펀드(3호) 69,394 39.10 27,133 - - - 27,133 유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호 90,587 40.51 36,700 - - - 36,700 JB일본오피스전문투자형사모부동산투자신탁 20호 40,233 50.00 20,117 - - - 20,117 한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합 13,155 22.06 2,902 - - - 2,902 한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁 134,948 23.35 31,505 - - - 31,505 케이클라비스 마이스터 신기술조합 제사십육호 3,061 64.52 1,975 - - - 1,975 현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호 56,044 48.81 27,354 - - - 27,354 AIP EURO GREEN 전문투자형 사모부동산투자신탁9호 92,516 50.00 46,264 - - - 46,264 에프지 EURO Green 전문투자형사모부동산투자신탁3호 97,742 25.51 24,930 - - - 24,930 우리 고성화력발전 EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁 90,700 33.33 30,233 - - - 30,233 한화 일본태양광 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호 67,932 33.33 22,644 - - - 22,644 유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호 8,003 54.48 4,360 - - - 4,360 NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1호 54,091 28.67 15,510 - - - 15,510 NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호 37,712 40.04 15,099 - - - 15,099 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호 77,446 35.26 27,311 - - - 27,311 NH-Amundi 북미 중견기업 선순위 대출 &cr;전문투자형 사모특별자산투자신탁2호 78,943 30.30 23,920 - - - 23,920 안다스테이션전문투자형사모부동산투자신탁제1호 119,091 31.80 37,870 - - - 37,870 코람코전문투자형사모부동산투자신탁제69호 76,055 40.00 30,422 - - - 30,422 우리 에코폐기물전문투자형 사모특별자산 투자신탁 59,715 25.20 15,050 - - - 15,050 한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합 8,948 32.97 2,950 - - - 2,950 이베스트에이아이피 신기술조합 제1호 2,173 36.36 790 - - - 790 삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호 107,438 44.44 47,750 - - - 47,750 KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호 81,804 27.03 21,711 - - - 21,711 JB호주NDIS전문투자형사모투자신탁1호 84,338 49.50 41,752 - - - 41,752 NH-Amundi 해외 선순위론 전문투자형 사모투자신탁 4호 141,822 30.00 42,547 - - - 42,547 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호 118,329 39.35 46,557 - - - 46,557 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁5호 40,367 47.55 19,196 - - - 19,196 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호 75,447 32.59 24,588 - - - 24,588 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호 71,914 32.59 23,437 - - - 23,437 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호 132,111 36.26 47,899 - - - 47,899 신한BNPP의정부경전철 전문투자형사모특별자산투자신탁 100,717 20.46 20,526 - - - 20,526 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호 6,249 31.75 1,984 - - - 1,984 티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사 10,199 23.54 2,401 - - - 2,401 아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합 (55) 50.00 (22) - 22 - - 키움인프라코어Debt전문투자형사모투자신탁제2호 135,515 27.05 36,981 - - - 36,981 멀티에셋 웨어하우스오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제16호 5,823 56.82 3,308 - - - 3,308 신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제19호 30,282 53.55 16,216 - - - 16,216 한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권) 70,220 28.51 20,018 - - - 20,018 INMARK프랑스전문투자형사모부동산투자신탁제18호 150,426 51.14 76,018 - - - 76,018 페트라7의 알파 사모투자 합자회사 48,920 51.92 25,397 - - - 25,397 한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호(채무증권) 112,921 4.83 5,449 - - - 5,449 TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형) 5,974 89.97 5,407 - - - 5,407 TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형) 5,883 94.09 5,546 - - - 5,546 한국투자일본4차산업혁명증권투자신탁(주식-파생형) 5,098 87.42 4,457 - - - 4,457 한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형) 2,059 90.94 1,872 - - - 1,872 한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사 306,516 22.22 68,115 - - - 68,115 우리파트너십 신기술 사모투자전문회사 83,911 23.08 19,364 - - - 19,364 한국투자크레디언제일호사모투자합자회사 19,397 0.87 170 - - - 170 아이비케이케이아이피성장디딤돌제일호사모투자합자회사 20,517 30.00 6,156 - - - 6,156 키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사 26,575 6.09 1,619 - - - 1,619 Korea Investment Partners US inc 36 100.00 36 - - - 36 Korea Investment Partners Southeast Asia 434 100.00 434 - - - 434 이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사 376,746 1.00 3,767 - - - 3,767 이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사 624,222 7.21 45,005 - - - 45,005 이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사 29,585 17.65 5,221 - - - 5,221 이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사 40,635 4.76 1,935 - - - 1,935 이큐파트너스그린사모투자합자회사 101,041 30.00 30,313 - - - 30,313 하논사모투자합자회사 21,056 29.05 6,348 - - - 6,348 에트라제3의1호사모투자합자회사 26,539 19.51 5,177 - - - 5,177 페트라7의베타 사모투자합자회사 295,261 11.52 34,025 - - - 34,025 한국투자 핵심역량 레버리지 펀드 115,858 31.00 35,916 - - - 35,916 한국투자 Ace 투자조합(17) 43,257 20.23 8,750 - - - 8,750 한국투자 Beyond 투자조합(17) 25,543 20.33 5,193 - - - 5,193 한국투자 Core 투자조합(17) 20,475 20.71 4,239 - - - 4,239 한국투자 Dream 투자조합(17) 17,662 20.80 3,674 - - - 3,674 한국투자 Essence 투자조합(17) 18,102 20.32 3,678 - - - 3,678 한국투자 Future 투자조합(17) 18,303 20.23 3,703 - - - 3,703 한국투자 Growth 투자조합(17) 20,676 20.28 4,194 - - - 4,194 한국투자 High 투자조합(17) 15,758 20.33 3,203 - - - 3,203 한국투자 Impact 투자조합(17) 15,960 20.35 3,248 - - - 3,248 한국투자 Joint 투자조합(17) 16,172 20.28 3,280 - - - 3,280 한국투자 Key 투자조합(17) 16,171 20.42 3,303 - - - 3,303 한국투자성장기업전문투자펀드(1호) 52,608 30.00 15,783 - - - 15,783 합 계 2,236,289 26,212 427 28,654 2,291,582 ()&cr; ㈜카카오뱅크를 종속기업에서 제외하고 관계기업으로 분류하는 시점에 공정가치로 평가함에 따라 전기말 현재 영업권 26,212백만원과 무형자산 28,654백만원이 관계기업투자 장부금액에 포함되어 있습니다. &cr; (5) 지분법중단&cr;당기말과 전기말 현재 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 누적 미반영 지분변동액은 다음과 같습니다.&cr;<제 19(당)기> (단위: 백만원) 회사명 미반영 손실 미반영 손실 누계액 글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사 (7) (412) &cr;<제 18(전)기> (단위: 백만원) 회사명 미반영 손실 미반영 손실 누계액 글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사 (194) (405) 아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합 (22) (22) &cr; (6) 손실충당약정 &cr; 관계기업 중 조합은 각 조합 규약에 손실금 충당 약정을 규정하고 있는 바, 각 조합의업무집행조합원인 연결실체는 약정에 근거하여 우선적으로 손실금을 충당한 후 출자금을 배분받 게 됩니다 ( 주석 37 참 조 ) . (7) 당기말과 전기말 현재 관계기업 투자와 관련하여 출자금 약정금액은 다음과 같습니다. (원화단위: 백만원, 외화단위: 백만단위) 구분 통화 당기&cr;출자약정금 제 19(당)기 제 18(전)기 누적출자금액 잔여약정금액 누적출자금액 잔여약정금액 글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사 KRW 30,000 6,733 23,267 6,733 23,267 한국투자유망서비스산업투자조합 KRW 20,100 20,100 - 20,100 - 한국투자성장기업전문투자펀드(1호) KRW 30,000 28,686 1,314 28,686 1,314 한국투자Industry4.0벤처펀드 KRW 31,500 31,500 - 28,000 3,500 한국투자그로스캐피탈펀드 제17호 KRW 24,250 24,250 - 24,250 - 한국투자 글로벌 프론티어 펀드 제20호 KRW 33,800 33,800 - 33,800 - 한국투자 해외진출 Platform펀드 KRW 18,000 18,000 - 18,000 - 한국투자 미래성장 벤처펀드 22호 KRW 33,500 33,500 - 33,500 - 한국투자 Future Growth 투자조합 KRW 2,502 2,502 - 2,502 - 한국투자 Future Value 투자조합 KRW 758 758 - 758 - 네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합 KRW 2,500 2,500 - 2,500 - 한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합 KRW 25,000 25,000 - 25,000 - 상해방정한투주식투자파트너십기업(유한파트너쉽) CNY 61,411 60,445 966 310 26 한국투자 Venture 15-1호 투자조합 KRW 2,393 2,393 - 2,393 - 한국투자 Venture 15-2호 투자조합 KRW 1,959 1,959 - 1,959 - 한국투자 Venture 15-3호 투자조합 KRW 2,065 2,065 - 2,065 - 한국투자 Venture 15-4호 투자조합 KRW 2,174 2,174 - 2,174 - 한국투자 Venture 15-5호 투자조합 KRW 1,955 1,955 - 1,955 - 한국투자 핵심역량 레버리지 펀드 KRW 31,000 31,000 - 31,000 - 한국투자글로벌제약산업육성사모투자전문회사 KRW 30,000 30,000 - 30,000 - 우리성장파트너십신기술사모투자전문회사 KRW 30,000 30,000 - 30,000 - 이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사 KRW 4,000 3,716 284 3,716 284 이큐피 포스코 글로벌 제1호 &cr;해외자원개발사모투자전문회사 KRW 52,000 51,440 560 51,440 560 이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사 KRW - - - 7,490 10 한국투자성장기업메자닌펀드(2호) KRW 10,000 9,416 584 9,082 918 한국투자 Ace 투자조합(17) KRW 7,687 7,687 - 7,687 - 한국투자 Beyond 투자조합(17) KRW 4,717 4,717 - 4,717 - 한국투자 Core 투자조합(17) KRW 4,141 4,141 - 4,141 - 한국투자 Dream 투자조합(17) KRW 3,952 3,952 - 3,952 - 한국투자 Essence 투자조합(17) KRW 3,718 3,718 - 3,718 - 한국투자 Future 투자조합(17) KRW 3,541 3,541 - 3,541 - 한국투자 Growth 투자조합(17) KRW 3,489 3,489 - 3,489 - 한국투자 High 투자조합(17) KRW 2,968 2,968 - 2,968 - 한국투자 Impact 투자조합(17) KRW 2,707 2,707 - 2,707 - 한국투자 Joint 투자조합(17) KRW 3,083 3,083 - 3,083 - 한국투자 Key 투자조합(17) KRW 2,655 2,655 - 2,655 - 한국투자크레디언제일호사모투자합자회사 KRW 204 204 - 204 - 이큐파트너스 제1호 환경서비스 사모투자합자회사 KRW 3,000 2,910 90 2,910 90 2017KIF-한국투자지능정보투자조합 KRW 20,000 20,000 - 16,000 4,000 이큐파트너스그린사모투자합자회사 KRW 42,000 41,473 527 41,473 527 아이비케이케이아이피성장디딤돌제일호사모투자회사 KRW 30,000 10,531 19,469 6,864 23,136 이베스트에이아이피신기술조합제1호 KRW 800 800 - 800 - 아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합 KRW 25,000 1,426 23,574 80 19,920 한국투자성장기업전문투자펀드(3호) KRW 43,000 40,309 2,691 27,199 15,801 한국투자 Re-Up 펀드 KRW 93,000 83,000 10,000 74,400 18,600 GEC-KIP Technology and Innovation Fund SGD 500 500 - 0.5 0.5 2020 KIP Bon Appetit 투자조합 KRW 1,000 1,000 - - - 한국투자 광개토투자조합 KRW 4,505 4,505 - - - 한국투자 바이오 글로벌 펀드 KRW 80,000 40,000 40,000 - - 키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사 KRW 1,400 1,400 - 1,400 - 한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사 KRW 51,000 18,023 32,977 - - 한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사 KRW 1,500 1,500 - - - 하논사모투자합자회사 KRW 7,100 7,100 - 7,100 - 에트라제3의1호 사모투자합자회사 KRW 5,000 5,000 - 5,000 - 페트라7의베타 사모투자합자회사 USD 32,640 32,640 - 30 - 아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합 KRW - - - 20 4,980 프라이싱사모투자합자회사 KRW 100 100 - - - 에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사 KRW 30,000 3,780 26,220 - - 한투에스지기업재무안정사모투자합자회사 KRW 60,000 - 60,000 - - 케이클라비스 마이스터 신기술조합 제사십육호 KRW 2,000 2,000 - - - 티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사 KRW 2,500 2,500 - - - 페트라7의 알파 사모투자 합자회사 KRW 26,062 26,062 - - - 한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합 KRW 3,000 3,000 - - - 한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합 KRW 3,000 3,000 - - - 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호 KRW 2,000 2,000 - - - 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호 KRW 1,000 1,000 - - - 한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합 KRW 3,000 3,000 - - - 키움히어로제3호 사모투자 합자회사 KRW 2,000 2,000 - - - 한국투자 핀테크 혁신펀드 KRW 10,000 4,000 6,000 - - 합 계 KRW 1,015,285 767,728 247,557 623,211 116,907 CNY 61,411 60,445 966 310 26 SGD 500 500 - 0.5 0.5 USD 32,640 32,640 - 30 - 9. 유형자산 &cr; (1) 당기말과 전기말 현재 유형자산의 순장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 취득가액 감가상각누계액 장부금액 취득가액 감가상각누계액 장부금액 토지 194,351 - 194,351 194,351 - 194,351 건물 134,742 (69,398) 65,344 134,373 (65,880) 68,493 차량운반구 785 (341) 444 819 (369) 450 기구비품 122,145 (86,234) 35,911 113,466 (78,078) 35,388 기타유형자산 82,769 (63,704) 19,065 78,615 (60,285) 18,330 리스사용권자산 115,912 (42,308) 73,604 90,657 (20,995) 69,662 합 계 650,704 (261,985) 388,719 612,281 (225,607) 386,674 &cr;( 2) 당 기와 전기의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. <제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액 취 득 처 분 감가상각 기타() 기말잔액 토지 194,351 - - - - 194,351 건물 68,493 785 - (3,495) (439) 65,344 차량운반구 450 277 (123) (198) 38 444 기구비품 35,388 11,650 (60) (11,067) - 35,911 기타유형자산 18,330 9,887 (188) (8,151) (813) 19,065 리스사용권자산 69,662 45,176 (7,849) (32,522) (863) 73,604 합 계 386,674 67,775 (8,220) (55,433) (2,077) 388,719 () 해외종속기업의 환율변동효과, 임대 면적 변동에 따른 투자부동산과 유형자산 간의 대체 및 복구충당자산의 증가로 인한 증감입니다. &cr; &cr; <제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액 회계기준 변경에 따른 변동효과 취 득 처 분 감가상각 기타() 연결범위&cr;변동 기말잔액 토지 194,351 　- - - - - 　- 194,351 건물 69,271 　- 2,578 - (3,442) 86 - 68,493 차량운반구 359 　- 337 (127) (202) 83 - 450 기구비품 46,203 　- 31,691 (3) (12,458) 101 (30,146) 35,388 기타유형자산 24,311 (1,013) 7,207 (6) (9,117) (900) (2,152) 18,330 리스사용권자산 - 59,536 69,716 (6,235) (38,238) (6) (15,111) 69,662 합 계 334,495 58,523 111,529 (6,371) (63,457) (636) (47,409) 386,674 () 사업결합, 해외종속기업의 환율변동효과, 임대 면적 변동에 따른 투자부동산과 유형자산 간의 대체 및 복구충당자산의 증가로 인한 증감입니다. &cr;(3) 당기말과 전기말 현재 보험가입 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 보험종류 부보금액 보험사 제 19(당)기 제 18(전)기 개인정보보험 1,500 1,000 메리츠화재해상보험㈜ 외 금융거래배상보험 5,500 1,000 재산종합보험() 177,063 182,128 가스사고배상보험() 인당 8천만원, 사고당 3억원 승강기사고배상보험() 인당 8천만원, 사고당 천만원 전자기기보험 26,761 12,360 화재보험 - 건물(업무용) 18,161 2,662 롯데손해보험 화재보험 - 기타유형자산 10,485 15,631 DB손해보험㈜ 외 도난보험 12,150 13,580 () 건물의 보험가입내역에는 업무용건물 및 투자부동산으로 계상된 건물에 대한 보험가입내역이 포함되어 있습니다. &cr;&cr; 또한, 연결실체는 임직원에 대하여 단체상해보험, 임원배상책임보험 등에 가입하고 있으며, 상기 보험 이외에 가스사고배상 책임보험, 전자기기에 대한 도난보험, 차량운반구에 대한 종합보험 등에 가입하고 있습니다. 10. 무형자산&cr;(1) 당기와 전기의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. <제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액 취 득 처 분 무형자산상각비 손상차손 기타() 기말잔액 영업권 23,060 1,738 - - - (395) 24,403 개발비 25,728 8,930 - (8,096) - 795 27,357 소프트웨어 4,662 1,128 - (936) - (287) 4,567 회원권 24,258 5,140 (2,796) - 200 88 26,890 기타 24,011 365 (38) (1,171) - - 23,167 합 계 101,719 17,301 (2,834) (10,203) 200 201 106,384 () 해외종속기업의 환율변동효과로 인한 증감입니다.&cr;&cr;<제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액 취 득 처 분 무형자산상각비 손상차손 기타() 연결범위변동 기말잔액 영업권 31,038 - - - (8,353) 375 - 23,060 개발비 67,932 11,946 - (13,493) - (122) (40,535) 25,728 소프트웨어 13,702 7,008 (25) (2,395) - (238) (13,390) 4,662 회원권 24,227 2,449 (2,465) - 48 (1) - 24,258 기타 31,311 435 (24) (1,157) - - (6,554) 24,011 합 계 168,210 21,838 (2,514) (17,045) (8,305) 14 (60,479) 101,719 () 해외종속기업의 환율변동효과로 인한 증감입니다. (2) 당기말과 전기말 현재 연결실체의 영업권은 다음과 같이 현금창출단위별로 배분되었습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 (주)한국투자저축은행 16,946 16,946 KIS Vietnam Securities Corporation 2,127 2,258 PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia 3,592 3,856 KIM Vietnam Fund Management 1,738 - 합 계 24,403 23,060 현금창출단위에 대한 회수가능액은 각 금융기관의 특성을 고려하여 이익기준 접근법을 적용하여 산출한 사용가치를 기준으로 평가하였습니다. 사용가치는 향후 5년간의현금흐름 추정치를 적절하게 할인하여 산정하였으며, 동기간을 초과하는 기간에 대한 영구 현금흐름의 산출은 일정 성장률의 가정이 사용되었습니다.&cr; &cr;(3) 당기말과 전기말 현재 영업권을 제외한 비한정내용연수 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 금융결제원 소액결제분담금 20,997 20,997 회원권 26,890 24,258 합 계 47,887 45,255 11. 투자부동산 (1) 당기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 취득가액 감가상각&cr;누계액 순장부금액 취득가액 감가상각&cr;누계액 순장부금액 토지 91,677 - 91,677 91,677 - 91,677 건물 68,627 (5,909) 62,718 68,611 (4,289) 64,322 합 계 160,304 (5,909) 154,395 160,288 (4,289) 155,999 (2) 당기와 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;<제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액 취득 감가상각 기타() 기말잔액 토지 91,677 - - - 91,677 건물 64,322 (24) (1,708) 128 62,718 합 계 155,999 (24) (1,708) 128 154,395 () 임대 면적 변동에 따른 투자부동산과 유형자산 간의 대체입니다.&cr;&cr;<제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액 감가상각 기타() 기말잔액 토지 91,677 - - 91,677 건물 66,693 (2,511) 140 64,322 합 계 158,370 (2,511) 140 155,999 () 임대 면적 변동에 따른 투자부동산과 유형자산 간의 대체입니다. (3) 당기말과 전기말 현재 취득원가로 계상된 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 토지 91,030 112,877 건물 64,058 72,689 합 계 155,088 185,566 &cr;(4) 상기 투자부동산과 관련하여 당기와 전기 중 발생한 임대수익은 각 각 8,602백만원 및 8,426백만원입니다.&cr; &cr;12. 리스&cr; (1) 당기말과 전기말 현재 리스와 관련하여 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 사용권자산 건물 38,947 26,770 차량운반구 2,052 1,786 전산장비 등 32,604 41,106 합 계 73,603 69,662 리스부채 75,883 69,752 (2) 당기말과 전기말 현재 리스부채의 미래현금유출 예상액은 다음과 같습니다.&cr; <제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 1개월 이내 1개월 초과 ~&cr; 3개월 이내 3개월 초과 ~&cr; 6개월 이내 6개월 초과 ~&cr; 1년 이내 1년 초과 ~&cr; 5년 이내 합계 현재가치&cr;할인차금 차감잔액 건물 6,565 2,902 3,992 6,465 20,323 40,248 (1,011) 39,237 차량 65 224 302 567 1,027 2,185 (47) 2,138 전산장비 등 864 1,709 2,189 4,251 26,720 35,733 (1,225) 34,508 합 계 7,494 4,835 6,483 11,284 48,070 78,166 (2,283) 75,883 <제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 1개월 이내 1개월 초과 ~&cr; 3개월 이내 3개월 초과 ~&cr; 6개월 이내 6개월 초과 ~&cr; 1년 이내 1년 초과 ~&cr; 5년 이내 합계 현재가치&cr;할인차금 차감잔액 건물 3,050 2,648 3,738 5,889 11,699 27,024 (697) 26,327 차량 99 186 246 460 942 1,933 (51) 1,882 전산장비 등 775 1,545 2,060 4,040 35,019 43,439 (1,896) 41,543 합 계 3,924 4,379 6,044 10,389 47,660 72,396 (2,644) 69,752 &cr;(3) 당기와 전기 중 리스와 관련하여 연결포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 사용권 자산에 대한 감가상각비 건물 19,673 19,007 차량운반구 1,302 1,196 전산장비 등 11,489 15,204 합 계 32,464 35,407 리스부채에 대한 이자비용 1,445 999 단기리스 관련 비용 6 1,433 소액자산리스 관련 비용 2,110 1,417 리스 부채의 측정에 포함되지 않은 변동 리스료 관련 비용 - - &cr;(4) 당기와 전기 중 리스의 총 현금유출은 각각 32,667백만원 및 39,113백만원입니다. 13. 상각후원가측정기타금융자산 &cr; 당기말과 전기말 현재 상각후원가측정기타금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 미수금 2,044,424 2,662,715 미수수익 235,796 256,591 보증금 68,231 67,112 미회수내국환채권 8,687 15,998 기타 43,160 8,334 현재가치할인차금 (930) (1,043) 신용손실충당금 (83,707) (50,216) 합 계 2,315,661 2,959,491 1 4. 기타비금융자산 &cr; 당기말과 전기말 현재 기타비금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 선급금 35,689 14,723 선급비용 39,110 14,137 합 계 74,799 28,860 15. 예수부채 &cr;당기말과 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 위탁자예수금 6,750,188 1,849,714 장내파생상품거래예수금 2,018,643 1,674,942 저축자예수금 30,748 22,686 집합투자증권예수금 395,468 214,967 기타예수금 62 55 소 계 9,195,109 3,762,364 은행예수금 보통예금 10,128 16,378 정기예금 3,896,486 2,768,146 저축예금 13,010 9,938 기업자유예금 14,175 3,236 정기적금 25,452 28,919 장기주택마련저축 444 567 기타예금 693 495 소 계 3,960,388 2,827,679 합 계 13,155,497 6,590,043 &cr;16. 당기손익-공정가치측정금융부채&cr; 연결실체는 매도유가증권을 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 지분증권 816,013 985,896 채무증권 1,951,199 2,999,575 합 계 2,767,212 3,985,471 17. 당기손익-공정가치측정지정금융부채 &cr; 당기말 현재 연결실체 는 매도주가연계증권, 매도주 가연계파생결합사채, 매도기타파생결합증권, 매도기타파생결합사채, 매도상장지수증권 및 매도신용파생결합사채를 당기손익-공정가치측정항목으로 지정하고 있습니 다.&cr; &cr; 매도주가연계증권 등은 특정 주가지수나 주가, 그 외에 이자율, 환율, 신용, 실물 등의 가격 변동에 연계하여 수익률이 결정되는 금융상품으로서, 채무상품과 파생금융상품이 결합된 복합금융상품에 해당됩니다. 연결실체는 해당 복합금융상품에 내재된파생금융상품을 분리회계처리하지 않고 당기손익-공정가치측정지정금융부채로 지정하여 전체 계약을 평가하고 있습니다. &cr; &cr;( 1) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정지정금융부채 의 내역은 다음과 같습니다. <제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 평가전금액 공정가치(장부금액) 평가손익 매도주가연계증권 3,586,501 3,682,889 (96,388) 매도주가연계파생결합사채 3,653,842 3,668,847 (15,005) 매도기타파생결합증권 303,622 271,277 32,345 매도기타파생결합사채 2,480,608 2,383,707 96,901 매도상장지수증권 145,523 127,756 17,767 매도신용파생결합사채 1,002,863 1,001,888 975 매도파생결합증권 Day1 223,562 58,275 165,287 신용위험조정액 (27,113) (28,823) 1,710 계 11,369,408 11,165,816 203,592 <제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 평가전금액 공정가치(장부금액) 평가손익 매도주가연계증권 5,358,265 5,688,093 (329,828) 매도주가연계파생결합사채 4,197,786 4,210,630 (12,844) 매도기타파생결합증권 430,162 456,033 (25,871) 매도기타파생결합사채 2,321,922 2,367,990 (46,068) 매도상장지수증권 243,246 235,185 8,061 매도신용파생결합사채 900,000 902,863 (2,863) 매도파생결합증권 Day1 329,399 119,805 209,594 신용위험조정액 (42,794) (27,112) (15,682) 계 13,737,986 13,953,487 (215,501) ( 2) 당기와 전기 중 당기손익-공정가치 측정지정금융부채 의 신용위험조정액 변 동내역은 다음과 같습니다. <제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 금 액 기초 신용위험조정액 27,112 신용위험 총 변동분 신용위험 변동분-기타포괄손익 3,655 신용위험 변동분-당기손익 (1,944) 기말 신용위험조정액 28,823 <제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 금 액 기초 신용위험조정액 42,794 신용위험 총 변동분 신용위험 변동분-기타포괄손익 (1,098) 신용위험 변동분-당기손익 (14,584) 기말 신용위험조정액 27,112 &cr; ( 3 ) 당기와 전기 중 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 기타포괄손익으로 인식한 신 용위험조정액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 기초 (797) - 기타포괄손익으로 인식한 신용위험 증감 3,655 (1,099) 법인세효과 (1,005) 302 기말 1,853 (797) 18. 파생금융상품 &cr; 연결실체는 자산과 부채에서 발생하는 이자율, 환율변동 및 파생결합증권의 가치변동에 따른 리스크를 회피하기 위하여 파생금융상품을 거래하고 있으며, 수익을 창출하기 위한 목적으로 정해진 거래한도 내에서 파생금융상품을 매매하고 있습니다.&cr; 당기말과 전기말 현재 파생금융상품자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제 19(당)기 제 18(전)기 약정금액(1) 자산 부채 약정금액(1) 자산 부채 이자율관련 선물(2) 3,210,716 - - 2,438,867 - - 스왑 8,613,431 275,970 100,937 7,912,890 170,818 78,488 소계 11,824,147 275,970 100,937 10,351,757 170,818 78,488 통화관련 선도 16,364,241 401,230 481,232 18,182,290 164,317 138,300 선물(2) 741,904 - - 745,780 - - 스왑 2,192,940 28,673 157,252 870,064 12,532 2,643 소계 19,299,085 429,903 638,484 19,798,134 176,849 140,943 주식 및 주가지수관련 선물(2) 1,979,190 - - 3,229,169 - - 스왑 5,735,895 142,318 431,095 7,359,444 192,384 328,086 옵션 15,738,481 149,444 447,140 12,106,155 220,571 296,096 소계 23,453,566 291,762 878,235 22,694,768 412,955 624,182 채권관련 선도 70,000 2,681 - - - - 스왑 6,191,260 139,139 142,368 4,700,932 10,277 94,585 소계 6,261,260 141,820 142,368 4,700,932 10,277 94,585 신용관련 스왑 1,420,814 13,254 4,716 1,349,300 13,464 4,878 상품관련 선물(2) 140,580 - - 57,654 - - 옵션 6,003 - 8,879 22,940 - 9,731 소계 146,583 - 8,879 80,594 - 9,731 기타관련 스왑 380,798 65,425 50,707 268,713 77,168 2,589 신용위험조정액 - (17,954) (640) - (15,209) (1,420) 합계 62,786,253 1,200,180 1,823,686 59,244,198 846,322 953,976 (1) 약정금액은 원화 대 외화 거래에 대해서는 외화 기준 계약금액을, 외화 대 외화 거래에 대해서는 매입외화 계약금액을 기준으로 보고기간말 현재 매매기준율을 적용하여 환산한 금액입니다. &cr;(2) 선물거래는 일일정산되어 예치금에 반영됩니다. &cr;19. 차입부채 (1) 당기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 차입금 25,607,822 20,074,115 사채 5,839,086 5,185,996 합 계 31,446,908 25,260,111 (2) 당기말과 전기말 현재 차입금의 종류별 내역은 다음과 같습니다. <제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 차입처 이자율(%) 금액 증금차입금 한국증권금융 등 0.75 ~ 1.72 690,000 전자단기사채 BNK투자증권 등 1.30 ~ 1.65 1,456,242 발행어음 - 0.30 ~ 2.00 7,563,723 기타차입금 한국투자금융지주CP 등 0.99 ~ 3.45 3,966,776 환매조건부매도 - - 11,931,081 합 계 25,607,822 &cr;<제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 차입처 이자율(%) 금액 콜머니 기업은행 등 1.42 ~ 1.95 190,000 증금차입금 한국증권금융 등 1.45 ~ 1.82 250,000 전자단기사채 BNK투자증권 등 1.46 ~ 2.20 2,350,147 발행어음 - 1.30 ~ 3.00 6,678,409 기타차입금 한국투자금융지주CP 등 1.58 ~ 2.46 1,196,823 환매조건부매도 - - 9,408,736 합 계 20,074,115 (3) 당기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 이자율(%) 제 19(당)기 이자율(%) 제 18(전)기 일반사채 1.39 ~ 8.20 5,849,692 1.53 ~ 8.20 5,195,000 사채할인발행차금 (10,606) 　 (9,004) 합 계 5,839,086 　 5,185,996 (4) 재무활동에서 생기는 부채의 당기와 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다. <제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 차입금 사채 합 계 당기초 20,074,115 5,185,996 25,260,111 재무현금흐름에서 생기는 변동 　 　 　 차입부채의 차입 5,737,647 1,916,210 7,653,857 차입부채의 상환 (3,117,642) (1,264,600) (4,382,242) 소 계 2,620,005 651,610 3,271,615 영업현금흐름에서 생기는 변동 3,068,524 - 3,068,524 사채할인발행차금 상각 - 1,770 1,770 환율변동효과 (154,822) (290) (155,112) 당기말 25,607,822 5,839,086 31,446,908 <제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 차입금 사채 합 계 전기초 18,541,357 3,892,745 22,434,102 재무현금흐름에서 생기는 변동 　 　 　 차입부채의 차입 6,504,388 1,829,229 8,333,617 차입부채의 상환 (4,480,487) (540,000) (5,020,487) 소 계 2,023,901 1,289,229 3,313,130 영업현금흐름에서 생기는 변동 (476,818) - (476,818) 사채할인발행차금 상각 - 4,022 4,022 환율변동효과 (14,325) - (14,325) 전기말 20,074,115 5,185,996 25,260,111 20. 확정급여부채 &cr;20.1 확정급여제도&cr;(1) 당기말과 전기말 현재 순확정급여부채는 확정급여형 퇴직연금제도 및 퇴직위로금과 관련된 부채로서 그 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 확정급여채무의 현재가치 99,714 94,929 사외적립자산의 공정가치 (90,836) (82,668) 연결재무상태표상 순확정급여부채 8,878 12,261 (2) 당기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 기초 확정급여채무의 현재가치 94,929 90,647 당기근무원가 12,986 12,053 이자비용 2,345 2,335 재측정요소: - 인구통계적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 941 5 - 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 (4,228) 2,537 - 경험적조정으로 인한 보험수리적손익 352 1,303 제도에서의 지급액: - 급여의 지급 (7,611) (8,802) 연결 범위 변동 - (5,149) 기말 확정급여채무의 현재가치 99,714 94,929 (3) 당기와 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 기초 사외적립자산 82,668 82,012 이자수익 2,224 2,342 재측정요소: 　 　 - 사외적립자산의 수익&cr;(이자수익에 포함된 금액 제외) 2,609 397 사용자의 기여금 10,896 9,093 제도에서의 지급액: 　 　 - 급여의 지급 (7,561) (6,619) 연결 범위 변동 - (4,557) 기말 사외적립자산 90,836 82,668 (4) 당기말과 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 금 액 구성비(%) 금 액 구성비(%) 현금성자산 1,660 1.83 6,361 7.69 정기예금 20,972 23.09 20,426 24.71 채무상품 973 1.07 - - 채권형 수익증권 19,667 21.65 17,852 21.60 혼합형 수익증권 5,456 6.01 2,026 2.45 기타 42,108 46.35 36,003 43.55 합 계 90,836 100.00 82,668 100.00 &cr;(5) 당기말과 전기말 현재 보험수리적 주요가정의 내역은 다음과 같습니다. 구분 제 19(당)기 제 18(전)기 할인율 2.05 ~ 3.05% 2.24 ~ 2.90% 예정급여상승률() 1.58 ~ 13.33% 1.83 ~ 30.90% () 예정급여상승률은 연결실체의 임금협약, 경험승급지수 및 물가상승률 등을 고려하여 산정되었습니다. (6) 주요 가정의 변동에 따른 당기 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 확정급여채무에 대한 영향 가정의 변동 가정의 증가 가정의 감소 할인율 1.00%p (7,946) 9,245 예정급여상승률 1.00%p 9,245 (8,091) 상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정되었습니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 연결재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정 시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정되었습니다. &cr;20.2 확정기여제도&cr;당기와 전기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액 은 31,703 백 만원 및 27,953백 만원 입니다. &cr;21. 충당부채&cr;(1) 당기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 복구충당부채 9,792 8,754 기타충당부채 611 427 소송충당부채 2,102 2,284 소 계 12,505 11,465 난외항목에 대한 충당부채 지급보증충당부채 2,843 1,707 미사용약정충당부채 10,410 6,511 소 계 13,253 8,218 합 계 25,758 19,683 (2) 당기와 전기 중 난외항목 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr;<제 19(당)기> 　(단위: 백만원) 구 분 금융보증 미사용약정 12개월&cr; 기대신용손실 전체기간&cr; 기대신용손실 신용이 손상된&cr;금융자산 합 계 12개월&cr; 기대신용손실 전체기간&cr; 기대신용손실 신용이 손상된&cr;금융자산 합 계 기초 잔액 2,961,769 - - 2,961,769 2,174,739 23,278 - 2,198,017 -전체기간 기대신용손실로의 대체 - - - - (64,915) 64,915 - - -12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 2,897 (2,897) - - -신용이 손상된 금융자산으로의 대체 (47,000) - - (47,000) (67) (30) 97 - 당기 중 증감 (752,312) - - (752,312) 229,882 (41,610) 156 188,428 기말 잔액 2,162,457 - - 2,162,457 2,342,536 43,656 253 2,386,445 <제 18(전)기> 　(단위: 백만원) 구 분 금융보증 미사용약정 12개월&cr; 기대신용손실 전체기간&cr; 기대신용손실 신용이 손상된&cr;금융자산 합 계 12개월&cr; 기대신용손실 전체기간&cr; 기대신용손실 신용이 손상된&cr;금융자산 합 계 기초 잔액 3,083,951 - - 3,083,951 5,962,187 47,923 - 6,010,110 -전체기간 기대신용손실로의 대체 - - - - (45,975) 45,975 - - -12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 2,886 (2,886) - - -신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - (874) (102) 976 - 전기 중 증감 (122,182) - - (122,182) 1,124,875 (64,277) (976) 1,059,622 연결 범위 변동 - - - - (4,868,360) (3,355) - (4,871,715) 기말 잔액 2,961,769 - - 2,961,769 2,174,739 23,278 - 2,198,017 (3) 당기와 전기 중 난외항목의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다 .&cr; <제 19(당)기> 　(단위: 백만원) 구 분 금융보증 미사용약정 12개월&cr; 기대신용손실 전체기간&cr; 기대신용손실 신용이 손상된&cr;금융자산 합 계 12개월&cr; 기대신용손실 전체기간&cr; 기대신용손실 신용이 손상된&cr;금융자산 합 계 기초 손실충당금 1,707 - 　- 1,707 6,283 228 - 6,511 -전체기간 기대신용손실로의 대체 - - - - (211) 211 - - -12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 23 (23) - - -신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - - (4) 4 - 충당금 순전입(환입)액 1,136 - - 1,136 3,708 139 52 3,899 기말 손실충당금 2,843 - - 2,843 9,803 551 56 10,410 <제 18(전)기> 　(단위: 백만원) 구 분 금융보증 미사용약정 12개월&cr; 기대신용손실 전체기간&cr; 기대신용손실 신용이 손상된&cr;금융자산 합 계 12개월&cr; 기대신용손실 전체기간&cr; 기대신용손실 신용이 손상된&cr;금융자산 합 계 기초 손실충당금 2,114 - - 2,114 10,568 345 - 10,913 -전체기간 기대신용손실로의 대체 - - - - (170) 165 5 - -12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 25 (25) 　- - 충당금 순전입(환입)액 (407) - - (407) (151) (238) (5) (394) 연결 범위 변동 - - - - (3,989) (19) - (4,008) 기말 손실충당금 1,707 - 　- 1,707 6,283 228 - 6,511 22. 기타금융부채 당기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 미지급배당금 104 86 미지급금 1,828,705 2,413,699 미지급비용 403,102 458,167 기타예수부채 1,105,186 1,238,298 임대보증금 8,705 8,750 미지급내국환채무 11,094 8,076 금융보증계약부채 107,993 125,626 비지배지분(부채) 440,659 355,331 리스부채 75,883 69,752 기타 4 366 합 계 3,981,435 4,678,151 &cr;23. 기타비금융부채 당기말과 전기말 현재 기타비금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 미지급비용 18,008 18,955 제세예수금 39,919 35,057 선수금 1,077 148 선수수익 78,055 83,715 합 계 137,059 137,875 24. 법인세비용 및 이연법인세자산(부채) (1) 당기와 전기 중 법인세비용 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 법인세부담액() 319,066 243,236 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 8,381 34,631 자본에 직접 반영된 법인세 7,813 24,915 계속사업법인세비용 335,260 302,493 중단사업법인세비용 - 289 () 법인세추납액 및 환급액을 포함하였습니다.&cr; (2) 당기와 전기의 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 법인세비용차감전순이익 1,195,304 1,061,608 적용세율에 따른 법인세 328,709 291,942 조정사항 법인세추납액 (1,612) 1,466 비공제비용 등 5,584 6,586 비과세수익 등 (2,988) (2,372) 이연법인세자산 미인식 차이 1,529 2,734 기타(세율변동효과 등) 4,038 2,137 계속사업법인세비용 335,260 302,493 유효세율 28.0% 28.5% (3) 당기와 전기 중 일시적차이 변동내역 및 당기말과 전기말 현재 인식한 이연법인세자산(부채) 내역은 다음과 같습니다. <제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 누적일시적차이 기초잔액 증감(4) 기말잔액 위약손해배상공동기금(1) (440) - (440) 미수수익 (10,792) 28,202 17,410 금융자산평가(당기손익) (124,286) (19,786) (144,072) 금융자산평가(기타포괄손익) (115,860) 26,900 (88,960) 금융상품손상차손 - (261) (261) 대출채권 824 4,479 5,303 현재가치할인차금 10,138 (905) 9,233 관계기업투자지분 (68,562) (208,494) (277,056) 종속기업투자지분(2) (2,311,430) (652,746) (2,964,176) 퇴직보험 (78,666) (10,671) (89,337) 확정급여부채 85,943 3,535 89,478 지급보증충당부채 5,207 5,050 10,257 복구충당부채 7,883 (6,335) 1,548 미지급비용 309,322 5,635 314,957 종업원대여금/보증금 11 16,069 16,080 무형자산 8,462 (6,846) 1,616 파생상품평가조정 - 40,813 40,813 유형자산 간주원가 (112,685) 118,268 5,583 압축기장충당금 (61,347) (51,338) (112,685) 파생상품평가손익 (241,493) 180,146 (61,347) 파생결합증권평가손익 (6,603) 191,639 185,036 매도파생결합증권평가손익 328,482 (327,127) 1,355 기타영업외수익(1) 37,379 - 37,379 감가상각비(유형) (7,891) 159 (7,732) 감가상각비(무형) (20,997) - (20,997) 손실충당금전입액 8,772 (8,148) 624 금융보증계약자산 (164,020) (17,920) (181,940) 금융보증계약부채 179,273 11,679 190,952 소멸시효예탁금 6,296 721 7,017 재평가차익(1) (2,326) - (2,326) 세무상결손금 (3,255) 14,859 11,604 기타(1) 98,051 77,370 175,421 합 계 (2,244,610) (585,053) (2,829,663) 이연법인세 인식제외(1), (2) (2,050,873) 　 (2,602,089) 이연법인세 인식대상 (193,737) 　 (227,574) 세율(3) 27.50% 27.50% 이연법인세부채-순액 (53,279) (61,660) (1) 향후 실현가능성이 불확실하여, 이연법인세 효과를 인식하지 않은 금액이 포함되어 있습니다. &cr;(2) 종속기업투자 등에 대한 일시적차이 중 2,829,336 백 만원은 향후 실현가능성이 불확실하거나, 배당으로 실현시에 연결납세로 인하여 세부담이 없으므로 이연법인세효과를 인식하지 아니하였습니다.&cr; (3) 이연법인세자산과 부채의 측정에 사용된 세율은 당기말까지 확정된 세율에 기초하여 관련 일시적차이 등이 소멸될 것으로 기대되는 기간에 적용될 예상 평균세율을 적용하였습니다.&cr;(4) 연결대상 종속기업 변동에 따른 이연법인세자산(부채) 변동액을 포함하고 있습니다. &cr; <제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 누적일시적차이 기초잔액 증감(4) 기말잔액 위약손해배상공동기금(1) (440) - (440) 미수수익 (94,236) 83,444 (10,792) 금융자산평가(당기손익) 136,844 (261,130) (124,286) 금융자산평가(기타포괄손익) (202,667) 86,807 (115,860) 대출채권 23 801 824 현재가치할인차금 13,324 (3,186) 10,138 관계기업투자지분 (55,473) (13,089) (68,562) 종속기업투자지분(2) (1,842,436) (468,994) (2,311,430) 퇴직보험 (70,878) (7,788) (78,666) 확정급여부채 76,109 9,834 85,943 지급보증충당부채 39,756 (34,549) 5,207 복구충당부채 6,581 1,302 7,883 미지급비용 232,162 77,160 309,322 종업원대여금/보증금 37 (26) 11 무형자산 8,130 332 8,462 유형자산 간주원가 (112,685) - (112,685) 압축기장충당금 (61,347) - (61,347) 파생상품평가손익 428,347 (669,840) (241,493) 파생결합증권평가손익 19,041 (25,644) (6,603) 매도파생결합증권평가손익 (415,841) 744,323 328,482 기타영업외수익(1) 37,379 - 37,379 감가상각비(유형) (6,402) (1,489) (7,891) 감가상각비(무형) (20,997) - (20,997) 손실충당금전입액 (1,497) 10,269 8,772 금융보증계약자산 (148,516) (15,504) (164,020) 금융보증계약부채 151,522 27,751 179,273 소멸시효예탁금 6,711 (415) 6,296 재평가차익(1) (2,326) - (2,326) 세무상결손금 33,531 (36,786) (3,255) 기타(1) 86,386 11,665 98,051 합 계 (1,759,858) (484,752) (2,244,610) 이연법인세 인식제외(1), (2) (1,692,050) (2,050,873) 이연법인세 인식대상 (67,808) (193,737) 세율(3) 27.50% 27.50% 이연법인세부채-순액 (18,648) (53,279) (1) 향후 실현가능성이 불확실하여, 이연법인세 효과를 인식하지 않은 금액이 포함되어 있습니다. &cr;(2) 종속기업투자 등에 대한 일시적차이 중 2,246,511 백 만원은 향후 실현가능성이 불확실하거나, 배당으로 실현시에 연결납세로 인하여 세부담이 없으므로 이연법인세효과를 인식하지 아니하였습니다.&cr; (3) 이연법인세자산과 부채의 측정에 사용된 세율은 당기말까지 확정된 세율에 기초하여 관련 일시적차이 등이 소멸될 것으로 기대되는 기간에 적용될 예상 평균세율을 적용하였습니다.&cr;(4) 연결대상 종속기업 변동에 따른 이연법인세자산(부채) 변동액을 포함하고 있습니다. (4) 당기말과 전기말 현재 당기법인세자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 지배기업분 당기법인세자산 433 417 종속기업분 　 당기법인세자산 7,051 3,438 당기법인세부채 (231,664) (89,190) 소 계 (224,613) (85,752) 합 계 (224,180) (85,335) (5) 당기말과 전기말 현재 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세효과는 다음과 같습니다.&cr;<제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 기 초 변 동 액 기 말 기타포괄손익 법인세효과 기타포괄손익 법인세효과 기타포괄손익 법인세효과 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품 - 공정가치 변동 7,685 (2,113) 511 (141) 8,196 (2,254) 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품 138,163 (37,995) (26,651) 7,329 111,512 (30,666) 관계기업투자자본변동 (3,366) 926 (786) 216 (4,152) 1,142 누적외환차이 23,837 (3,500) (75,165) 2,969 (51,328) (531) 당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험조정 (1,099) 302 3,655 (1,005) 2,556 (703) 확정급여부채 재측정 요소 (14,930) 4,106 5,653 (1,555) (9,277) 2,551 합 계 150,290 (38,274) (92,783) 7,813 57,507 (30,461) <제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 기 초 변 동 액 기 말 기타포괄손익 법인세효과 기타포괄손익 법인세효과 기타포괄손익 법인세효과 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품 - 공정가치 변동 5,639 (1,512) 2,046 (601) 7,685 (2,113) 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품 239,737 (65,928) (101,574) 27,933 138,163 (37,995) 관계기업투자자본변동 (1,844) 507 (1,522) 419 (3,366) 926 누적외환차이 (4,104) 507 27,941 (4,007) 23,837 (3,500) 당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험조정 - - (1,099) 302 (1,099) 302 확정급여부채 재측정 요소 (11,988) 3,237 (2,942) 869 (14,930) 4,106 합 계 227,440 (63,189) (77,150) 24,915 150,290 (38,274) 25. 자본 &cr; (1) 당기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 발행할 주식의 총수 200,000,000주 200,000,000주 1주의 금액 5,000원 5,000원 보통주 발행주식수 55,725,992주 55,725,992주 보통주자본금 278,630 278,630 1종 종류주식 발행주식수() 5,858,251주 5,858,251주 1종 종류주식 자본금 29,291 29,291 자본금 계 307,921 307,921 &cr; () 지배기업이 발행한 우선주의 종류 및 배당률은 다음과 같습니다. 구 분 종 류 배당률(%) 1종 종류주식 참가적 비누적적 보통주배당률 + 1.23 (2) 당기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 주식발행초과금 463,754 463,754 자기주식처분이익 20,059 20,058 재평가적립금 10,442 10,442 기타자본잉여금 119,784 120,502 합 계 614,039 614,756 (3) 당기말과 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 자기주식() (50,144) (50,144) 기타의 자본조정 2 2 합 계 (50,142) (50,142) () 당기말과 전기말 현재 자본조정 중 자기주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 주식수 금 액 주식수 금 액 보통주 2,987,479주 48,260 2,987,479주 48,260 1종 종류주식 200,000주 1,884 200,000주 1,884 합 계 3,187,479주 50,144 3,187,479주 50,144 (4) 당기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융상품 - 공정가치 변동 및 처분손익 86,788 105,740 관계기업투자자본변동 (3,010) (2,440) 누적외환차이 (51,859) 20,336 확정급여부채 재측정 요소 (6,726) (10,824) 당기손익인식지정금융부채 &cr;신용위험 변동 1,853 (796) 합 계 27,046 112,016 (5) 당기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 법정적립금 307,921 307,921 이익준비금 307,921 307,921 임의적립금 665,487 634,104 미처분이익잉여금 3,739,501 3,077,116 계 4,712,909 4,019,141 &cr; 법정적립금은 이익준비금으로 구성되어 있으며 연결실체는 상법 제458조 규정에 불구하고 금융지주회사법 제53조에 따라 자본금의 총액에 달할 때까지 결산 순이익금을 배당할 때마다 그 순이익금의 100분의 10 이상을 이익준비금으로 적립하여야 합니다. &cr;&cr;대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. &cr; (6) 당기와 전기의 지배기업 이익잉여금처분계산서의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 제 19(당)기&cr;(처분예정일: 2021년 3월 11일) 제 18(전)기&cr;(처분일: 2020년 3월 5일) 처분전이익잉여금 3,443,060 3,420,798 전기이월미처분이익잉여금 3,250,593 3,071,971 당기순이익 192,467 348,827 이익잉여금 처분액 175,983 170,205 대손준비금 445 506 배당금 175,538 169,699 가. 보통주 현금배당(주당배당금(률))&cr; 당기 : 3,000원(60.00%)&cr; 전기 : 2,900원(58.00%) 158,215 152,942 나. 1종우선주 현금배당(주당배당금(률))&cr; 당기 : 3,061.5원(61.23%) &cr; 전기 : 2,961.5원(59.23%) 17,323 16,757 차기이월 미처분이익잉여금 3,267,077 3,250,593 (7) 대손준비금 연결실체는 금융지주회사감독규정에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 감독목적상 요구되는 충당금 적립액은 금융지주회사감독규정상에서 규정하는 최저적립률을 적용하여 결정됩니다.&cr;&cr;동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입 처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다. &cr; ① 당기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 지배기업주주지분 해당액 119,974 117,983 비지배지분 해당액 9 7 합 계 119,983 117,990 ② 당기와 전기의 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 지배기업주주지분 당기순이익 863,467 845,173 대손준비금 환입(전입)액(1) (1,991) 19,633 대손준비금 반영 후 조정이익(2) 861,476 864,806 대손준비금 반영후 1종 우선주당 조정이익(2) 14,808원 14,865원 대손준비금 반영후 보통주당 조정이익(2) 14,746원 14,803원 (1) 상기 대손준비금 전입액은 비지배지분 해당액을 제외한 금액입니다.&cr;(2) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세효과 고려전의 대손준비금 전입액을 당기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입 니다. 26. 수수료수익 및 수수료비용&cr;당기와 전기 중 수수료수익과 수수료비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 수수료수익 수탁수수료 480,864 247,298 인수및주선수수료 101,837 79,012 집합투자증권취급수수료 153,935 167,670 집합투자기구운용보수 28,759 28,759 자산관리수수료 56,930 48,015 매수및합병수수료 219,116 135,357 저축은행수입수수료 39,837 33,838 지급보증료 77,144 66,859 신탁보수 31,856 29,379 투자조합수익 37,981 31,897 기타수수료수익 104,302 112,487 소 계 1,332,561 980,571 수수료비용 매매수수료비용 (88,339) (59,408) 투자권유대행인수수료 (10,048) (7,319) 저축은행지급수수료 (36,214) (31,808) 기타수수료비용 (99,206) (73,900) 소 계 (233,807) (172,435) 순수수료수익 1,098,754 808,136 27. 이자수익 및 이자비용 당기와 전기 중 이자수익과 이자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 이자수익 현금및예치금 81,940 81,459 당기손익-공정가치측정금융자산 576,176 531,383 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 87,382 101,561 상각후원가측정금융자산 817,049 675,872 기타 8,274 9,833 소 계 1,570,821 1,400,108 이자비용 예수부채 (79,439) (79,006) 차입부채 (427,887) (469,308) 기타 (19,638) (32,743) 소 계 (526,964) (581,057) 순이자수익 1,043,857 819,051 28. 배당금수익&cr;당기와 전기 중 배당금수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 당기손익-공정가치측정금융자산 43,672 40,967 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 23,929 22,357 합 계 67,601 63,324 29. 금융자산(부채)평가및처분손익 &cr; 당기와 전기의 금융자산(부채)평가및처분손익의 내역은 다음과 같습니다. &cr;<제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 이 익 손 실 순손익 당기손익-공정가치측정금융자산 1,371,914 (632,859) 739,055 파생금융상품 9,399,742 (9,980,787) (581,045) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 13,689 (328) 13,361 상각후원가측정금융자산 775 (9,879) (9,104) 당기손익-공정가치측정금융부채 144,703 (643,783) (499,080) 당기손익-공정가치측정지정금융부채 458,882 (374,765) 84,117 합 계 11,389,705 (11,642,401) (252,696) &cr;<제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 이 익 손 실 순손익 당기손익-공정가치측정금융자산 1,013,840 (339,483) 674,357 파생금융상품 5,900,503 (4,812,568) 1,087,935 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 15,808 (542) 15,266 상각후원가측정금융자산 2,238 (6,632) (4,394) 당기손익-공정가치측정금융부채 130,128 (255,518) (125,390) 당기손익-공정가치측정지정금융부채 306,668 (1,734,863) (1,428,195) 합 계 7,369,185 (7,149,606) 219,579 30. 기타영업수익 및 기타영업비용 &cr;당기와 전기 중 기타영업수익 및 기타영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 기타영업수익 당기손익-공정가치측정금융자산분배금수익 47,538 42,476 복구충당부채환입 921 358 기타 32,443 22,718 소 계 80,902 65,552 기타영업비용 복구충당부채전입 (906) (1,216) 기타 (28,448) (22,811) 소 계 (29,354) (24,027) 순기타영업손익 51,548 41,525 31. 판매비와관리비 당기와 전기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 급여 498,195 488,414 퇴직급여 44,810 39,999 복리후생비 60,457 56,630 전산운용비 36,659 24,903 임차료 5,771 4,949 지급수수료 58,359 46,137 접대비 19,267 18,285 광고선전비 40,777 42,068 투자부동산감가상각비 1,708 2,511 유형자산감가상각비 55,433 56,249 조사연구비 3,073 3,088 연수비 2,736 3,249 무형자산상각비 10,203 8,810 세금과공과 38,968 43,147 기타 74,823 70,330 합 계 951,239 908,769 32. 영업외수익 및 영업외비용 당기와 전기 중 영업외수익 및 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 영업외수익 유형자산처분이익 47 36 무형자산처분이익 318 127 관계기업투자이익 346,023 136,397 관계종속기업투자처분이익 14,319 8,698 임대료수익 8,602 8,426 기타영업외수익 5,902 10,890 합 계 375,211 164,574 영업외비용 유형자산처분손실 (294) (34) 무형자산처분손실 (2) - 관계기업투자손실 (18,340) (28,091) 관계종속기업투자처분손실 (2,470) (2,388) 기부금 (2,787) (1,925) 기타영업외비용 (12,373) (12,311) 합 계 (36,266) (44,749) 33. 기타포괄손익누계액 당기와 전기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr; <제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 기 초 증 감&cr;(재분류조정 제외) 재분류 조정 기 말 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품 - 공정가치 변동 7,685 2,222 (1,711) 8,196 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품 138,163 (26,651) - 111,512 관계기업투자자본변동 (3,366) (787) - (4,153) 누적외환차이 23,837 (75,165) - (51,328) 당기손익-공정가치측정지정&cr;금융부채 신용위험조정 (1,099) 3,655 - 2,556 확정급여부채 재측정 요소 (14,930) 5,653 - (9,277) 소 계 150,290 (91,073) (1,711) 57,506 가감: 법인세효과 (38,274) 7,344 470 (30,460) 합 계 112,016 (83,729) (1,241) 27,046 &cr;<제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 기 초 증 감&cr;(재분류조정 제외) 재분류 조정 연결범위 변동 기 말 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품 - 공정가치 변동 5,639 6,623 (4,198) (379) 7,685 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품 239,737 (101,574) - - 138,163 관계기업투자자본변동 (1,844) (1,522) - - (3,366) 누적외환차이 (4,104) 27,941 - - 23,837 당기손익-공정가치측정지정&cr;금융부채 신용위험조정 - (1,099) - - (1,099) 확정급여부채 재측정 요소 (11,988) (2,942) - (94) (14,930) 소 계 227,440 (72,573) (4,198) (473) 150,290 가감: 법인세효과 (63,189) 23,648 1,163 104 (38,274) 합 계 164,251 (48,925) (3,035) (369) 112,016 34. 주당이익 (1) 당기와 전기의 기본주당순이익의 산출내역은 다음과 같습니다. 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 보통주 기본주당순이익 계속영업 14,780원 13,041원 중단영업 - 1,426원 보통주 총기본주당순이익 14,780원 14,467원 1종 종류주식 기본주당순이익 계속영업 14,842원 13,102원 중단영업 - 1,426원 1종 종류주식 총기본주당순이익 14,842원 14,528원 &cr; (2) 당기와 전기의 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.&cr; 35. 연결현금흐름표 (1) 당기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 현금 559 502 보통예금 275,582 126,567 정기예적금 56,315 24,790 외화예금 1,217,606 527,038 기타예금 359,724 174,313 합 계 1,909,786 853,210 (2) 당기와 전기 중의 영업활동에서 창출된 현금흐름과 관련한 손익조정 항목은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 이자수익 (1,570,821) (1,400,108) 이자비용 526,964 581,057 배당금수익 (67,601) (63,324) 법인세비용 335,260 302,493 당기손익-공정가치측정금융자산(부채)평가이익 (675,844) (536,125) 당기손익-공정가치측정금융자산(부채)평가손실 267,875 208,783 파생금융자산(부채)평가이익 (1,082,574) (977,759) 파생금융자산(부채)평가손실 1,590,523 1,067,106 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가이익 (315,508) (253,100) 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손실 147,893 　474,315 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분이익 (13,689) (15,808) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실 328 542 신용손실충당금전입액 119,197 52,246 대출채권및수취채권매각/상환손익 (408) (2,130) 관계기업투자이익 (346,023) (136,397) 관계기업투자손실 18,340 28,091 관계종속기업투자처분손익 (11,848) (6,310) 유형자산감가상각비 55,433 56,249 무형자산상각비 10,203 8,810 투자부동산감가상각비 1,708 2,511 외화환산손익 (6,828) (27,378) 충당부채전입액 2,082 3,141 기타손익 15,367 (77,306) 중단영업손익 - (77,952) 합 계 (999,971) 　(788,353) (3) 당기와 전기 중 영업활동에서 창출된 현금흐름과 관련한 자산ㆍ부채의 증감은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 예치금의 증감 491,948 (428,696) 당기손익-공정가치측정금융자산의 증감 (6,655,540) (5,531,143) 파생금융상품의 증감 (9,042) (803,881) 상각후원가측정채무증권의 증감 (542,357) (76,550) 상각후원가측정대출채권의 증감 (1,579,362) (4,653,321) 기타자산의 증감 450,758 (1,536,671) 예수부채의 증감 6,505,672 7,100,676 당기손익-공정가치측정금융부채의 증감 (1,314,080) 1,074,342 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 증감 (2,597,268) 1,404,618 차입부채(환매조건부매도(대고객))의 증감 3,068,524 (476,818) 순확정급여부채의 증감 (11,047) (8,851) 기타부채의 증감 (789,562) 1,860,948 합 계 (2,981,356) (2,075,347) &cr;(4) 당기와 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 비현금거래는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 관계기업투자주식의 매각예정자산으로 분류 - 288,000 36. 담보제공자산 당기말과 전기말 현재 담보로 제공된 유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제 19(당)기 제 18(전)기 담보제공사유 장부금액(1) 담보가액(2) 장부금액(1) 담보가액(2) 주식 73,595 55,579 124,348 94,166 선물자기거래담보 2,034,906 1,581,804 2,497,998 1,998,787 대차거래담보 3,535 3,535 20,762 20,762 트레이딩 계좌 차월발생에 따른 자산 담보 설정 채권 13,000,204 11,017,193 7,280,188 6,245,411 환매조건부매도거래담보(3) 7,134,703 6,171,340 6,125,678 5,009,663 대차거래담보 889,417 848,562 606,898 580,023 ㈜한국거래소 증거금 등 3,343,957 3,198,168 4,072,476 3,828,353 파생상품거래담보 15,891 15,891 136,038 136,038 트레이딩 계좌 차월발생에 따른 자산 담보 설정 CP 154,261 154,261 - - 대차거래담보 집합투자증권 5,757 5,757 - - 트레이딩 계좌 차월발생에 따른 자산 담보 설정 합계 26,656,226 23,052,090 20,864,386 17,913,203 (1) 당기손익-공정가치측정 금융자산 및 차입유가증권이 포함되어 있습니다.&cr;(2) 상기 담보가액은 주식 및 채권의 시장가액에서 일정률을 곱하여 산정된 대용가액에 의하여 평가된 금액입니다. 대용가가 없는 경우에는 액면가액으로 평가하였습니다.&cr;(3) 환매조건부매도거래는 연결실체가 일정기간 경과 후 원매도가액에 이자 등 상당금액을 합한 가액으로 환매수할 것을 조건으로 고객에게 증권을 매도하는 거래로서, 금융자산 양도의 제거조건을 충족하지 못하여 관련 자산은 계속 인식하고, 매도금액은 부채로 인식합니다. 37. 우발상황 및 주요 약정사항 (1) 당기말과 전기말 현재 연결실체는 금융기관과 다음과 같은 약정을 체결하고 있습니다. (단위: 백만원) 회사명 약정사항 금융기관 한 도 제 19(당)기 제 18(전)기 한국투자증권㈜ 일중대출 중소기업은행 외 5개 금융기관 540,000 615,000 일반자금대출 중소기업은행 외 4개 은행 1,285,000 495,000 운영자금차입금(자체) 한국증권금융㈜ 500,000 500,000 운용자금차입금(신탁) 한국증권금융㈜ 신탁금 범위내 신탁금 범위내 할인어음차입(자체) 한국증권금융㈜ 200,000 200,000 할인어음 한국증권금융㈜ 청약증거금 범위내 청약증거금 범위내 담보금융지원대출 한국증권금융㈜ 800,000 500,000 ㈜한국투자저축은행 내국환업무 저축은행중앙회 55,000 50,000 중앙회차입금 저축은행중앙회 지준예치금의 95% 지준예치금의 95% 한국투자캐피탈㈜ 일반대출 기업은행 30,000 - 기업어음 신한은행 30,000 - 기업어음 우리종합금융 20,000 - &cr; (2) 계류중인 소송사건&cr; 당기말 현재 연결실체가 피고로 계류중인 소송사건은 손해배상청구 소송 등 총 46 건으로 소송 가액은 167,798백만원이며, 연결실체가 원고로 계류중인 소송사건은 손해배상청구 소송 등 총 219 건으로 소송가액은 126,720백만원 입니다. 당 기 말 현재로 서는 소송의 전망을 합리적으로 예측할 수 없습니다. &cr;(3) 당기말 현재 종속기업인 한국투자증권㈜는 기업어음(ABCP) 발행일 및 이후 차환발행일에 해당 발행어음의 일부 또는 전부가 시장매출이 되지 않아 대금납입이 이루어지지 않는 경우 기초자산에 대한 보증기관의 일정한 신용등급 유지 조건 등이 충족될 때 동 기업어음을 연결실체가 매입하는 유동성공여 약정 407,200백만원 을 체결하고 있습니다.&cr; &cr; 기업어음 매입보장 약정에 따라 당기말 현재 연결실체가 보유 중인 기업어음은 액면금액 기준 으로 107,786백만원( 전기말 : 203,696백만원 )입니 다. (4) 당기말과 전기말 현재 연결실체가 제공하고 있는 지급보증 및 확약사항은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제공받는 자 제 19(당)기 제 18(전)기 지급보증 ㈜더채움아이앤씨 외 139,470 405,470 한도대출 등 두산공작기계(주) 외 2,386,445 2,198,017 사모사채 인수확약 키스아이비제삼십사차㈜ 외 1,038,398 949,700 대출채권 매입확약 고덕원희제일차(주) 외 660,475 948,195 미분양담보대출확약 포천에코그린일반산업단지(주) 24,700 30,000 합 계 4,249,488 4,531,382 &cr;(5) 종속기업인 한국투자파트너스㈜ 및 한국투자프라이빗에쿼티㈜가 업무집행조합원으로서 조합에 투자한 경우 각 조합규약에 손실금 충당약정을 규정하고 있는 바 약정에 근거하여 우선적으로 손실금을 충당한 후 출자금을 배분받게 됩니다. 구체적인손실금 충당 약정은 투자조합별로 다음과 같습니다. 조합명 약정내용 한국투자그로스캐피탈펀드제17호 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자글로벌프론티어펀드제20호 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자해외진출Platform펀드 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자미래성장벤처펀드제22호 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자FutureGrowth투자조합 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자FutureValue투자조합 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자Venture15-1호투자조합 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자Venture15-2호투자조합 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자Venture15-3호투자조합 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자Venture15-4호투자조합 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자Venture15-5호투자조합 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자유망서비스산업투자조합 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자 핵심역량 레버리지 펀드 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자 Ace 투자조합(17) 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자 Beyond 투자조합(17) 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자 Core 투자조합(17) 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자 Dream 투자조합(17) 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자 Essence 투자조합(17) 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자 Future 투자조합(17) 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자 Growth 투자조합(17) 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자 High 투자조합(17) 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자 Impact 투자조합(17) 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자 Joint 투자조합(17) 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자 Key 투자조합(17) 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자Industry4.0벤처펀드() 우선 후순위출자자(후순위출자금액 한도)간 지분율에 따라 손실금을 충당하고, 손실금의 범위가 후순위출자금액을 초과하는 경우 그 초과 부분은 중순위출자자(중순위출자금액 한도)의 지분율에 따라 우선 충당함 2017KIF-한국투자지능정보투자조합 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자 Re-Up 펀드 한국모태펀드가 납입출자금총액의 1% 범위내에서 우선충당한 뒤, 업무집행조합원(회사)이 출자약정금총액의 5% 범위 내에서 충당함 한국투자 광개토투자조합 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사 총 분배금액이 납입출자금에 미달할 경우 선순위출자자, 중순위출자자, 후순위출자자(업무집행사원)순으로 분배 우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사 총 분배금액이 납입출자금에 미달할 경우 선순위출자자, 차선순위출자자, 중순위출자자, 후순위출자자(업무집행사원)순으로 분배 아이비케이케이아이피 성장디딤돌 제일호 사모투자합자회사 총 분배금액이 납입출자금에 미달할 경우 선순위출자자, 중순위출자자, 후순위출자자(업무집행사원)순으로 분배 한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사 후순위출자자에 대한 분배로 선순위출자자의 분배금이 납입출자금에 미달하는 경우, 후순위 출자자의 납입출자금을 선순위출자자와 납입출자금에 이를 때까지 반환할 의무를 부담함 이큐파트너스제1호글로벌사모투자전문회사 업무집행사원(회사)이 납입출자금총액 범위내에서 우선충당함 이큐피포스코글로벌제1호해외자원개발사모투자전문회사 업무집행사원(회사)이 납입출자금총액 범위내에서 우선충당함 이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사 업무집행사원(회사)이 납입출자금총액 범위내에서 우선충당함 이큐파트너스그린사모투자합자회사 업무집행사원(회사)이 납입출자금총액 범위내에서 우선충당함 한국에스지기업재무안정사모투자합자회사 업무집행사원(회사)이 납입출자금총액 범위내에서 우선충당함 ( ) 연결실체의 후순위출자약정액은 35 억원이며, 중순위출자약정액은 105 억원입니다. (6) 당기말과 전기말 현재 차입 또는 대여한 유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 종 류 제 19(당)기 제 18(전)기 평가기준 차입유가증권 주식 1,199,875 1,326,513 공정가치 외화주식 188,861 177,589 공정가치 국채ㆍ지방채 3,036,883 2,646,191 공정가치 대여유가증권 주식() 789,448 1,357,090 공정가치 외화주식 202,219 175,203 공정가치 국채ㆍ지방채 - 116,293 공정가치 ( ) 당기말 현재 대여유가증권에는 연결실체가 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 보유 중인 주식 중에서 대 여한 금액 139,950 백 만원 이 포 함되어 있습니다. 유가증권 대여거래는 일정기간 후 동종동액의 유가증권을 반환할 것을 약정하고 그 소유권을 이전하는 거래로서, 금융자산양도의 제거조건을 충족하지 못하여 연결실체의 자산으로 계속 인식하고 있습니다. &cr; (7) 당기 말 현재 종속기업인 한국투자증권㈜, 한국투자파트너스㈜, 한국투자프라이빗에쿼티(주) 및 ㈜한국투자저축은행 은 2,476 억원의 신원보증을, ㈜한국투자저축은행은 공탁금지급보증 등과 관련하여 32억원을 제공받고 있습니다.&cr; (8) 당기말과 전기말 현재 연결실체의 예수유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 평가기준 위탁자유가증권 133,590,989 76,291,839 공정가치 저축자유가증권 144,555 120,310 공정가치 수익자유가증권 48,315,047 42,284,833 기준가격() 기타유가증권 7,389,083 6,509,448 공정가치 합 계 189,439,674 125,206,430 () 금융투자협회에서 공시하는 가격으로 공정가치에 해당하는 금액입니다. 38. 특수관계자거래 (1) 당기말 현재 연 결실체의 특수관계자 내역 은 다음과 같습니다. 구분 투 자 기 업 피 투 자 기 업 관계기업 한국투자금융지주㈜ ㈜카카오뱅크 한국투자증권㈜ 진우(북경)투자자문유한공사 글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사 상해방정한투주식투자파트너쉽기업(유한파트너쉽) 한국투자유망서비스산업투자조합 한국투자성장기업전문투자펀드(1호) 한국투자성장기업메자닌펀드(2호) 한국투자성장기업전문투자펀드(3호) 경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십) 한국투자Industry4.0벤처펀드 2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합 이큐파트너스그린사모투자합자회사 아이비케이케이아이피 성장디딤돌 사모투자합자회사 유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호 JB일본오피스전문투자형사모부동산투자신탁 20호 한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합 한국투자 런던코어오피스 전문투자형 사모부동산투자신탁 케이클라비스 마이스터 신기술조합 제사십육호 현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호 AIP EURO GREEN 전문투자형 사모부동산투자신탁9호 에프지 EURO GREEN 전문투자형사모부동산투자신탁3호 우리 고성화력발전 EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁 한화 일본태양광 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호 유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호 NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1호 NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호 NH-Amundi 북미 중견기업 선순위 대출 전문투자형 사모특별자산투자신탁2호 안다스테이션전문투자형사모부동산투자신탁제1호 코람코전문투자형사모부동산투자신탁제69호 우리 에코폐기물전문투자형 사모특별자산 투자신탁 한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합 이베스트에이아이피신기술조합제1호 삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호 KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호 JB호주NDIS전문투자형사모투자신탁1호 NH-Amundi 해외 선순위론 전문투자형 사모투자신탁 4호 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호 하논사모투자합자회사 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호 티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사 아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합 키움인프라코어Debt전문투자형사모투자신탁제2호 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호 멀티에셋 웨어하우스오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제16호 한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권) INMARK프랑스전문투자형사모부동산투자신탁제18호 페트라7의 알파 사모투자 합자회사 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호 키움히어로제3호 사모투자 합자회사 한국투자신탁운용 글로벌 플렉스 증권투자신탁 한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합 한국투자 스마트리얼에셋 전문투자형사모투자신탁 1호(2종) 알파 US Notus 전문투자형사모투자신탁 1호 파인스트리트글로벌기업금융전문투자형사모투자신탁5-1호 에이원갤럭시코스닥벤처전문투자형사모투자신탁 KODEX 은행 ETF ㈜카카오뱅크 GEC-KIP Technology and Innovation Fund 한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호 TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형) TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형) 한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형) 한국투자미국배당귀족증권자투자신탁H(주식) 한국밸류플래티넘에쿼티전문투자형사모2종 한국투자파트너스㈜ 한투파트너스(상해)창업투자관리유한책임공사 Korea Investment Partners US inc Korea Investment Partners Southeast Asia 한국투자그로스캐피탈펀드제17호 한국투자글로벌프론티어펀드제20호 한국투자해외진출Platform펀드 한국투자미래성장벤처펀드제22호 한국투자FutureGrowth투자조합 한국투자FutureValue투자조합 네이버한국투자힘내라게임인투자조합 한국투자글로벌콘텐츠투자조합 상해방정한투주식투자파트너쉽기업(유한파트너쉽) 한국투자Venture15-1호투자조합 한국투자Venture15-2호투자조합 한국투자Venture15-3호투자조합 한국투자Venture15-4호투자조합 한국투자Venture15-5호투자조합 한국투자유망서비스산업투자조합 한국투자핵심역량레버리지펀드 경성청두 지분투자펀드 파트너십기업 한국투자 Ace 투자조합(17) 한국투자 Beyond 투자조합(17) 한국투자 Core 투자조합(17) 한국투자 Dream 투자조합(17) 한국투자 Essence 투자조합(17) 한국투자 Future 투자조합(17) 한국투자 Growth 투자조합(17) 한국투자 High 투자조합(17) 한국투자 Impact 투자조합(17) 한국투자 Joint 투자조합(17) 한국투자 Key 투자조합(17) 한국투자Industry4.0벤처펀드 아이비케이케이아이피 성장디딤돌 사모투자합자회사 2017KIF-한국투자 지능정보 투자조합 한국투자 Re-Up 펀드 한국투자글로벌제약산업육성사모투자전문회사 우리성장파트너십신기술사모투자전문회사 한국투자크레디언제일호사모투자합자회사 GEC-KIP Technology and Innovation Fund 키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사 2020 KIP Bon Appetit 투자조합 한국투자 광개토투자조합 한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사 한국투자 바이오 글로벌 펀드 한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사 한국투자 핀테크 혁신펀드 이큐파트너스㈜ 이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사 이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사 이큐파트너스 제1호 환경서비스 사모투자합자회사 이큐파트너스그린사모투자합자회사 하논사모투자합자회사 에트라제3의1호사모투자합자회사 페트라7의베타 사모투자합자회사 프라이싱사모투자합자회사 아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합 에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사 한투에스지기업재무안정사모투자합자회사 기타특수관계자() 케이아이피그로쓰 유한회사, 이큐그린제이차 유한회사 외 4개 회사 () 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범주에 해당하지 않으며, 공정거래법에 따른 한국투자금융그룹 기업집단 소속 계열회사 입니다. (2) 당기와 전기의 특수관계자와의 주요거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 투자기업 거래내역 제 19(당)기 제 18(전)기 수익 비용 수익 비용 관계기업 ㈜카카오뱅크 수수료수익 3 - 3 - 수수료비용 - (10,320) - (4,104) 한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합 수수료수익 82 - 82 - 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호 수수료수익 44 - - - 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호 수수료수익 18 - - - 한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합 수수료수익 55 - 27 - 한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합 수수료수익 36 - - - 한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권) 수수료수익 72 - 24 - 한국투자EMP글로벌자산배분증권자투자신탁(주식혼합-재간접형) 수수료수익 - - 3 - 이큐파트너스아시아인프라사모투자전문회사 손실충당금전입 - - - (18) 한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호 수수료수익 249 - 238 - 한국투자그로스캐피탈펀드제17호 조합관리보수수익 1,523 - 13 - 한국투자KINDEX중장기국공채액티브증권상장지수투자신탁(채권) 수수료수익 - - 16 - TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형) 수수료수익 12 - 12 - TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형) 수수료수익 13 - 12 - 한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형) 수수료수익 9 - 3 - 한국투자일본4차산업혁명증권투자신탁(주식) 수수료수익 - - 37 - 한국투자 코스피솔루션 증권투자신탁(채권혼합) 수수료수익 - - 18 - 한국투자일본4차산업혁명증권투자신탁(주식-파생형) 수수료수익 29 - 23 - 한국투자미국배당귀족증권자투자신탁H(주식) 수수료수익 14 - - - 한국밸류플래티넘에쿼티전문투자형사모2종 수수료수익 11 - - - Korea Investment Partners US inc 자문용역수수료비용 - (1,279) - (929) 2011KIF-한국투자IT전문투자조합제18호 조합성과보수수익 - - 1,789 - 한국투자글로벌프론티어펀드제20호 조합성과보수수익 4,844 - 4,830 - 조합관리보수수익 22 - 423 - 한국투자 해외진출 Platform펀드 조합관리보수수익 664 - 857 - 한국투자 미래성장 벤처펀드 제22호 조합관리보수수익 1,062 - 1,465 - 한국투자 Future Growth 투자조합 조합관리보수수익 88 - 110 - 한국투자 Future Value 투자조합 조합관리보수수익 25 - 32 - 네이버 한국투자 힘내라! 게임人 펀드 조합관리보수수익 114 - 160 - 한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합 조합관리보수수익 376 - 948 - 한국투자 Venture 15-1호 투자조합 조합관리보수수익 174 - 212 - 한국투자 Venture 15-2호 투자조합 조합관리보수수익 117 - 169 - 한국투자 Venture 15-3호 투자조합 조합관리보수수익 108 - 157 - 한국투자 Venture 15-4호 투자조합 조합관리보수수익 135 - 190 - 한국투자 Venture 15-5호 투자조합 조합관리보수수익 119 - 159 - 한국투자 유망서비스산업 투자조합 조합관리보수수익 611 - 765 - 한국투자 핵심역량 레버리지 펀드 조합관리보수수익 2,199 - 1,365 - 한국투자 핵심역량 레버리지 펀드 처분손실 - (96) - - 한국투자 Ace 투자조합(17) 조합관리보수수익 400 - 490 - 한국투자 Beyond 투자조합(17) 조합관리보수수익 255 - 302 - 한국투자 Core 투자조합(17) 조합관리보수수익 215 - 251 - 한국투자 Dream 투자조합(17) 조합관리보수수익 197 - 236 - 한국투자 Essence 투자조합(17) 조합관리보수수익 205 - 233 - 한국투자 Future 투자조합(17) 조합관리보수수익 214 - 226 - 한국투자 Growth 투자조합(17) 조합관리보수수익 219 - 224 - 한국투자 High 투자조합(17) 조합관리보수수익 178 - 190 - 한국투자 Impact 투자조합(17) 조합관리보수수익 170 - 173 - 한국투자 Joint 투자조합(17) 조합관리보수수익 184 - 197 - 한국투자 Key 투자조합(17) 조합관리보수수익 166 - 169 - 한국투자 Industry 4.0 벤처펀드 조합관리보수수익 1,400 - 1,413 - 2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합 조합관리보수수익 975 - 999 - 한국투자 Re-Up 펀드 조합관리보수수익 5,696 - 2,938 - 기타투자조합비용 - - (2) 2020 KIP Bon Appetit 투자조합 조합관리보수수익 58 - - - 한국투자 광개토투자조합 조합관리보수수익 179 - - - 한국투자 바이오 글로벌 펀드 조합관리보수수익 1,240 - - - 기타투자조합비용 - (664) - - 한국투자 핀테크 혁신펀드 조합관리보수수익 280 - - - 기타투자조합비용 - (1) - - 한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사 사모투자전문회사 관리보수수익 2,626 - 1,716 - 처분손실 - (1,684) - - 우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사 사모투자전문회사 관리보수수익 1,295 - 1,468 - 한국투자크레디언 제일호 사모투자합자회사 사모투자전문회사 관리보수수익 207 - 207 - 아이비케이케이아이피 성장디딤돌 제일호 사모투자합자회사 사모투자전문회사 관리보수수익 645 - 717 - 키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사 사모투자전문회사 관리보수수익 132 - 132 - 한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사 사모투자전문회사 관리보수수익 1,394 - - - 한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사 사모투자전문회사 관리보수수익 75 - - - 이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사 관리보수 690 - 784 - 이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사 관리보수 1,330 - 1,044 - 처분손실 - (1,131) - - 이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사 관리보수 4,311 - 506 - 조합성과보수 7,004 - - - 처분손실 - (2,316) - - 이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사 관리보수 442 - 751 - 이큐파트너스그린사모투자합자회사 관리보수 175 - 1,373 - 하논사모투자합자회사 관리보수 168 - 192 - 에트라제3의1호사모투자합자회사 관리보수 67 - 64 - 페트라7의베타 사모투자합자회사 관리보수 912 - 224 - 아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합 관리보수 500 - 127 - 프라이싱사모투자합자회사 관리보수 439 - - - 조합성과보수 978 - - - 에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사 관리보수 401 - - - 합 계 51,600 (17,491) 31,488 (5,053) (3) 당기말과 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 주요 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 특수관계자명 거래내역 제 19(당)기 제 18(전)기 자산 부채 자산 부채 관계기업 ㈜카카오뱅크 보통예금 1,028 - 218 - 미지급비용 - - - (290) 글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사 기타미수금 680 - 680 - 미수금대손충당금 (680) - (680) - 한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호 미수수익 16 - 18 - TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형) 미수수익 1 - 2 - TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형) 미수수익 2 - 2 - 한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합 선수수수료 - - - (32) 한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형) 미수수익 1 - 1 - 한국투자일본4차산업혁명증권투자신탁(주식-파생형) 미수수익 - - 5 - 한국투자아시아플러스증권자투자신탁(채권) 미수수익 7 - 7 - 한국투자미국배당귀족증권자투자신탁H(주식) 미수수익 5 - - - 한국밸류 플래티넘 에쿼티 전문사모 미수수익 5 - - - 한투파트너스(상해)창업투자관리유한책임회사 미수금 220 - 220 - 한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합 선수수수료 - (65) - - 한국투자글로벌프론티어펀드제20호 미수수익 - - 423 - 한국투자 해외진출 Platform펀드 미수수익 664 - 983 - 미수금 3,974 - 3,974 - 한국투자 미래성장 벤처펀드 제22호 미수수익 1,062 - 1,465 - 한국투자 Future Growth 투자조합 미수수익 88 - 110 - 한국투자 Future Value 투자조합 미수수익 25 - 32 - 네이버 한국투자 힘내라! 게임人 펀드 미수수익 114 - 160 - 한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합 미수수익 376 - 948 - 한국투자 Venture 15-1호 투자조합 미수수익 174 - 212 - 한국투자 Venture 15-2호 투자조합 미수수익 117 - 169 - 한국투자 Venture 15-3호 투자조합 미수수익 108 - 157 - 한국투자 Venture 15-4호 투자조합 미수수익 135 - 190 - 한국투자 Venture 15-5호 투자조합 미수수익 119 - 159 - 한국투자 유망서비스산업 투자조합 미수수익 611 - 825 - 미수금 2,190 - 1,971 - 한국투자 핵심역량 레버리지 펀드 미수수익 1,130 - 1,365 - 한국투자 Ace 투자조합(17) 미수수익 278 - - - 한국투자 Beyond 투자조합(17) 미수수익 179 - - - 한국투자 Core 투자조합(17) 미수수익 154 - - - 한국투자 Dream 투자조합(17) 미수수익 140 - - - 한국투자 Essence 투자조합(17) 미수수익 94 - - - 한국투자 Future 투자조합(17) 미수수익 101 - - - 한국투자 Growth 투자조합(17) 미수수익 108 - - - 한국투자 High 투자조합(17) 미수수익 83 - - - 한국투자 Impact 투자조합(17) 미수수익 83 - - - 한국투자 Joint 투자조합(17) 미수수익 87 - - - 한국투자 Key 투자조합(17) 미수수익 82 - - - 한국투자 Industry 4.0 벤처펀드 미수수익 1,400 - 415 - 2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합 미수수익 230 - - - 한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사 미수수익 350 - 521 - 미수금 - - 9,450 - 한국투자 Re-Up 펀드 미수수익 2,597 - - - 한국투자 핀테크 혁신펀드 미수수익 145 - - - 한국투자크레디언 제일호 사모투자합자회사 미수수익 156 - 52 - 아이비케이케이아이피 성장디딤돌 제일호 사모투자합자회사 미수수익 326 - 345 - 한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사 미수수익 679 - - - 한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사 미수수익 34 - - - 우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사 미수수익 246 - 324 - 이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사 미수수익 374 - 520 - 이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사 미수수익 - - 633 - 미수금 - - 4 - 이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사 미수수익 106 - 167 - 이큐파트너스그린사모투자합자회사 미수수익 175 - 335 - 하논사모투자합자회사 미수수익 42 - 88 - 에트라제3의1호사모투자합자회사 미수수익 16 - 17 - 페트라7의베타 사모투자합자회사 미수수익 241 - 153 - 아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합 미수수익 126 - 127 - 프라이싱사모투자합자회사 미수수익 101 - - - 에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사 미수수익 258 - - - 합 계 21,163 (65) 26,767 (322) &cr;(4) 당기와 전기 중 연결실체의 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 단기종업원급여 퇴직급여 합 계 단기종업원급여 퇴직급여 합 계 등기이사 15,585 3,474 19,059 11,413 2,030 13,443 상기 주요경영진은 회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진등기임원들로 구성되어 있습니다. (5) 당기와 전기의 특수관계자와의 주요 자금거래의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 회사명 제 19(당)기 제 18(전)기 현금출자 대 여 회 수 현금출자 대 여 회 수 관계기업 (주)카카오뱅크 167,643 - - 250,000 - - 39. 금융상품의 범주별 장부금액 당기말과 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. <제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-&cr;공정가치측정&cr;금융상품 기타포괄손익-&cr;공정가치&cr;측정금융상품 상각후원가&cr;측정금융상품 당기손익-&cr;공정가치측정&cr;지정금융부채 합 계 금융자산 현금및예치금 - - 6,137,303 - 6,137,303 당기손익-공정가치측정금융자산 40,955,724 - - - 40,955,724 파생금융상품자산 1,200,180 - - - 1,200,180 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 2,187,137 - - 2,187,137 상각후원가측정금융자산 - - 14,033,956 - 14,033,956 상각후원가측정기타금융자산 - - 2,315,661 - 2,315,661 합 계 42,155,904 2,187,137 22,486,920 - 66,829,961 금융부채 예수부채 - - 13,155,497 - 13,155,497 당기손익-공정가치측정금융부채 2,767,212 - - - 2,767,212 파생금융상품부채 1,823,686 - - - 1,823,686 당기손익-공정가치측정지정금융부채 - - - 11,165,816 11,165,816 차입부채 - - 31,446,908 - 31,446,908 기타금융부채 - - 3,981,435 - 3,981,435 합 계 4,590,898 - 48,583,840 11,165,816 64,340,554 <제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-&cr;공정가치측정&cr;금융상품 기타포괄손익-&cr;공정가치&cr;측정금융상품 상각후원가&cr;측정금융상품 당기손익-&cr;공정가치측정&cr;지정금융부채 합 계 금융자산 현금및예치금 - - 5,568,884 - 5,568,884 당기손익-공정가치측정금융자산 33,813,834 - - - 33,813,834 파생금융상품자산 846,322 - - - 846,322 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 2,613,395 - - 2,613,395 상각후원가측정금융자산 - - 11,995,888 - 11,995,888 상각후원가측정기타금융자산 - - 2,959,491 - 2,959,491 합 계 34,660,156 2,613,395 20,524,263 - 57,797,814 금융부채 예수부채 - - 6,590,043 - 6,590,043 당기손익-공정가치측정금융부채 3,985,471 - - - 3,985,471 파생금융상품부채 953,976 - - - 953,976 당기손익-공정가치측정지정금융부채 - - - 13,953,487 13,953,487 차입부채 - - 25,260,111 - 25,260,111 기타금융부채 - - 4,678,151 - 4,678,151 합 계 4,939,447 - 36,528,305 13,953,487 55,421,239 40. 금융상품의 공정가치 (1) 금융상품의 계정별 공정가치 &cr; 당기말과 전기말 현재 금융상품의 계정별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및예치금() 6,137,303 6,137,303 5,568,884 5,568,884 당기손익-공정가치측정&cr; 금융자산 40,955,724 40,955,724 33,813,834 33,813,834 파생금융상품자산 1,200,180 1,200,180 846,322 846,322 기타포괄손익-공정가치&cr; 측정금융자산 2,187,137 2,187,137 2,613,395 2,613,395 상각후원가측정금융자산 14,033,956 14,084,959 11,995,888 12,026,801 상각후원가측정기타금융자산() 2,315,661 2,315,661 2,959,491 2,959,491 합 계 66,829,961 66,880,964 57,797,814 57,828,727 금융부채 예수부채() 13,155,497 13,155,497 6,590,043 6,590,043 당기손익-공정가치측정금융부채 2,767,212 2,767,212 3,985,471 3,985,471 파생금융상품부채 1,823,686 1,823,686 953,976 953,976 당기손익-공정가치측정지정&cr; 금융부채 11,165,816 11,165,816 13,953,487 13,953,487 차입부채 31,446,908 31,480,619 25,260,111 25,294,641 기타금융부채() 3,981,435 3,981,435 4,678,151 4,678,151 합 계 64,340,554 64,374,265 55,421,239 55,455,769 () 만기가 발행일로부터 1년 이내인 현금및예치금, 상각후원가측정기타금융자산, 기타금융자산 및 기타금융부채는 시장이자율변동으로 인한 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단되는 바, 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. &cr;공정가치란 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 거래에서 자산이 교환되거나 부채가 결제될 수 있는 금액을 말합니다. 연결실체는 매 보고기간말에 금융자산과 금융부채의 종류별 공정가치와 장부금액을 비교하는 형식으로 공시합니다. 금융상품 공정가치의 최선의 추정치는 활성시장에서 공시되는 가격입니다.&cr; 연결실체는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나 다른 가정을 이용한다면 재무상태표 상의 금융상품 공정가치가 변동될 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다. 1) 금융상품의 공정가치 산출 시 사용한 평가기법 및 가정&cr;연결실체는 채권, 일부 비상장 주식 등의 공정가치를 외부평가기관을 통하여 제공받고 있으며, 외부평가기관이 금융상품별로 공정가치 결정시 사용하는 평가기법 및 가정 등은 다음과 같습니다. 또한, 이러한 평가기법에 중요한 변경은 없습니다.&cr; &cr;① 회사채 및 특수채 등 채권&cr;신용등급과 거래자료를 이용하는 축약모형을 이용하고 있으며, 축약모형 중에서도 Jarrow-Lando-Turnbull Model을 사용하여 산출된 Yield Curve로 미래현금흐름을 할인하여 공정가치를 산출합니다.&cr;&cr;② 수익증권&cr;운용자산의 공정가치를 적용한 운용사 고시 기준가로 평가합니다.&cr;&cr;③ 비상장주식 등 &cr;이익접근법, 시장접근법, 자산접근법 등에 따른 평가결과를 종합하여 주식가치를 산출하였습니다. &cr;④ 파생금융상품(파생결합증권 포함) &cr;파생금융상품의 공정가치 평가방법은 다음과 같이 분류가능합니다.&cr;활성거래시장에서 거래되는 파생금융상품의 경우 공시가격을 공정가치로 보며, 옵션, 이자율 또는 통화 스왑 등 비교적 단순한 파생상품의 경우, 공정가치를 시장에서 관측가능한 자료를 이용한 평가모형에 의한 평가액으로 측정합니다. 독립된 전문평가기관으로 부터 입수한 평가금액을 이용하는 경우 둘 이상 독립된 전문 평가기관으로 부터 입수한 평가금액의 평균값을 사용합니다. 보다 복잡한 파생상품의 공정가치는 시장에서 관측가능하지 않은 자료를 이용한 평가모형에 의한 평가액으로 산출하고 있으며, 이러한 평가모형은 정기적인 점검을 통하여 그 정확성을 검증합니다.&cr; 2) 활성시장의 공표가격 사용 여부 연결실체는 당기손익-공정가치 측정 유가증권의 주식, 국공채, ELW 등 파생상품의 일부는 활성시장에 공표된 가격을 직접 참조하여 공정가치를 결정하였습니다. 이외 에 당기손익-공정가치측정 금융상품 및 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 은 평가기법을 적용하여 산출한 공정가치로 측정하였습니다. &cr; (2) 거래일손익조정&cr;연결실체가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 금융상품의공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 금융상품의 거래기간 동안 이연하여 인식하며, 평가기법의 요소가 시장에서 관측가능하게 되는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다.&cr;&cr;이와 관련하여 당기와 전기에 이연되고 있는 총 차이금액 및 그 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 (1) 기초 거래일손익조정액 119,805 110,731 (2) 당기 신규 발생 거래일손익조정액 103,775 218,668 (3) 당기손익으로 인식한 거래일손익조정액 (165,306) (209,594) (4) 기말 거래일손익조정액((1)+(2)+(3)) 58,274 119,805 (3) 공정가치 서열체계&cr;공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 1) 당기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. <제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 장부금액 수준분류 수준 1 수준 2 수준 3 금융자산 당기손익-공정가치측정&cr; 금융자산 40,955,724 10,023,648 28,486,589 2,445,487 파생금융상품자산 1,200,180 144,128 705,872 350,180 기타포괄손익-공정가치측정&cr; 금융자산 2,187,137 1,045,545 932,152 209,440 합 계 44,343,041 11,213,321 30,124,613 3,005,107 금융부채 당기손익-공정가치측정&cr; 금융부채 2,767,212 2,767,212 - - 파생금융상품부채 1,823,686 433,396 739,421 650,869 당기손익-공정가치측정지정&cr; 금융부채 11,165,816 127,756 3,651,038 7,387,022 합 계 15,756,714 3,328,364 4,390,459 8,037,891 <제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 장부금액 수준분류 수준 1 수준 2 수준 3 금융자산 당기손익-공정가치측정&cr; 금융자산 33,813,834 10,338,313 21,569,654 1,905,867 파생금융상품자산 846,322 165,331 347,666 333,325 기타포괄손익-공정가치측정&cr; 금융자산 2,613,395 1,116,241 1,342,374 154,780 합 계 37,273,551 11,619,885 23,259,694 2,393,972 금융부채 당기손익-공정가치측정&cr; 금융부채 3,985,471 3,985,471 - - 파생금융상품부채 953,976 289,735 219,430 444,811 당기손익-공정가치측정지정&cr; 금융부채 13,953,487 235,185 4,209,482 9,508,820 합 계 18,892,934 4,510,391 4,428,912 9,953,631 2) 당기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 자산과 부채 중에서 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.&cr;<제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 수준분류 수준1 수준2 수준3 금융자산() 상각후원가측정금융자산 - 109,297 10,331,624 금융부채() 차입부채(사채) - 31,120,160 - () 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단하여, 장부금액을 공정가치로 공시한 항목은 제외되었습니다.&cr;&cr;<제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 수준분류 수준1 수준2 수준3 금융자산() 상각후원가측정금융자산 - 108,855 1,034,210 금융부채() 차입부채(사채) - 5,556,526 - () 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단하여, 장부금액을 공정가치로 공시한 항목은 제외되었습니다. (4) 반복적인 공정가치 측정치의 수준 3의 변동내역&cr;1) 당기와 전기 중 공정가치수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;<제 19(당)기> (단위: 백만원) 구분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-&cr;공정가치측정금융자산 순파생금융상품 당기손익-공정가치측정지정금융부채 기초금액 1,905,867 154,780 (111,485) (9,508,820) 총손익 당기손익인식액 (35,930) - (85,249) 14,204 기타포괄손익인식액 - 31,655 - 3,655 매입 및 발행 4,323,518 23,005 31,320 (6,043,313) 매도 및 결제 (3,758,757) - (135,275) 8,147,252 기타() 10,789 - - - 기말금액 2,445,487 209,440 (300,689) (7,387,022) () 연결실체는 공정가치수준의 이동을 일으키는 환경변화나 사건이 발생할 경우 보고기간 초에 공정가치수준 간의 이동이 발생하였다고 간주하고 있습니다. &cr; &cr;<제 18(전)기> (단위: 백만원) 구분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-&cr;공정가치측정금융자산 순파생금융상품 당기손익-공정가치측정지정금융부채 기초금액 1,133,224 142,310 (351,304) (8,638,313) 총손익 당기손익인식액 (27,345) - 507,538 (1,166,089) 기타포괄손익인식액 - 12,470 - (1,099) 매입 및 발행 6,323,778 - 5,707 (11,455,492) 매도 및 결제 (5,523,790) - (273,427) 11,752,173 기말금액 1,905,867 154,780 (111,486) (9,508,820) 2) 당기와 전기의 공정가치수준 3 변동내역 중 당기손익으로 인식된 금액과 보고기간말 보유하고 있는 자산과 부채에 관련된 손익은 연결포괄손익계산서상 금융자산(부채)평가및처분손익으로 표시되고 있으며 그 내역은 다음과 같습니다.&cr;<제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치&cr;측정금융자산 순파생금융상품 당기손익-공정가치측정지정금융부채 총손익 중 당기손익인식액 (35,930) (85,249) 14,204 보고기간말 보유 금융상품 관련 당기손익인식액 (17,264) (78,570) 196,111 &cr;<제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치&cr;측정금융자산 순파생금융상품 당기손익-공정가치측정지정금융부채 총손익 중 당기손익인식액 (27,345) 507,538 (1,166,089) 보고기간말 보유 금융상품 관련 당기손익인식액 (57,931) 137,879 (210,177) (5) 가치평가기법 및 투입변수 &cr;연결실체는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.&cr;<제 19(당)기> (단위: 백만원) 구분 공정가치 수준 가치평가기법 수준 3 투입변수 투입변수 종류 범위 <반복적인 공정가치측정치> 당기손익-공정가치측정&cr;금융상품 28,486,589 2 DCF 모형, Monte Carlo Simulation모형,&cr;FDM모형 해당사항 없음 2,445,487 3 Monte Carlo Simulation모형, FDM모형/&cr;DCF모형, Black-Derman-Toy(BDT)모형 주가지수변동성,&cr;금리스프레드,&cr;신용스프레드&cr;기초자산간-상관계수 변동성 1.00~100%/&cr;금리(신용)스프레드&cr;1.970~6.089%/&cr;상관계수 -100~100% 파생금융상품자산 705,872 2 DCF 모형, 내재선도금리산출법 해당사항 없음 350,180 3 Monte Carlo Simulation모형, FDM모형,&cr;DCF 모형 주가지수변동성,&cr;금리스프레드,&cr;신용스프레드, &cr;기초자산간-상관계수 변동성 1.00~100%/&cr;금리(신용)스프레드&cr;0.00~25.00%/&cr;상관계수 -100~100% 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 932,152 2 DCF 모형, 자산부채모형, 이항모형 해당사항 없음 209,440 3 DCF 모형 할인율, 성장률 성장률 1%,&cr; 할인율 10.50~12.60% 금융자산 합계 33,129,720 　 당기손익-공정가치측정지정금융부채 3,651,038 2 Monte Carlo Simulation모형, FDM모형 해당사항 없음 7,387,022 3 Monte Carlo Simulation모형, FDM모형 주가지수변동성,&cr;금리스프레드,&cr;신용스프레드, &cr;기초자산간-상관계수 변동성 1.00~100%/&cr;금리(신용)스프레드&cr;0.00~25.00%/&cr;상관계수 -100~100% 파생금융상품부채 739,421 2 DCF 모형, 내재선도금리산출법 해당사항 없음 650,869 3 Monte Carlo Simulation모형, FDM모형,&cr;DCF 모형 주가지수변동성,&cr;금리스프레드,&cr;신용스프레드, &cr;기초자산간-상관계수 변동성 1.00~100%/&cr;금리(신용)스프레드&cr;0.00~25.00%/&cr;상관계수 -100~100% 금융부채 합계 12,428,350 <공시되는 공정가치> 상각후원가측정금융자산 109,297 2 DCF 모형 해당사항 없음 10,331,624 3 DCF 모형 할인율 할인율 2.05%~15.77% 금융자산 합계 10,440,921 차입부채(사채) 31,120,160 2 DCF 모형 해당사항 없음 <제 18(전)기> (단위: 백만원) 구분 공정가치 수준 가치평가기법 수준 3 투입변수 투입변수 종류 범위 <반복적인 공정가치측정치> 당기손익-공정가치측정&cr;금융상품 21,569,654 2 DCF 모형, Monte Carlo Simulation모형,&cr;FDM모형 해당사항 없음 1,905,867 3 Monte Carlo Simulation모형, FDM모형/&cr;DCF모형, Black-Derman-Toy(BDT)모형 주가지수변동성,&cr;금리스프레드,&cr;신용스프레드&cr;기초자산간-상관계수 변동성 1.00~100%/&cr;금리(신용)스프레드&cr;1.745~9.188%/&cr;상관계수 -100~100% 파생금융상품자산 347,666 2 DCF 모형, 내재선도금리산출법 해당사항 없음 333,325 3 Monte Carlo Simulation모형, FDM모형,&cr;DCF 모형 주가지수변동성,&cr;금리스프레드,&cr;신용스프레드, &cr;기초자산간-상관계수 변동성 1.00~100%/&cr;금리(신용)스프레드&cr;0.00~25.00%/&cr;상관계수 -100~100% 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,342,374 2 DCF 모형, 자산부채모형, 이항모형 해당사항 없음 154,780 3 DCF 모형 할인율, 성장률 성장률 2%,&cr; 할인율 10.59~15.32% 금융자산 합계 25,653,666 　 당기손익-공정가치측정지정금융부채 4,209,482 2 Monte Carlo Simulation모형, FDM모형 해당사항 없음 9,508,820 3 Monte Carlo Simulation모형, FDM모형 주가지수변동성,&cr;금리스프레드,&cr;신용스프레드, &cr;기초자산간-상관계수 변동성 1.00~100%/&cr;금리(신용)스프레드&cr;0.00~25.00%/&cr;상관계수 -100~100% 파생금융상품부채 219,430 2 DCF 모형, 내재선도금리산출법 해당사항 없음 444,811 3 Monte Carlo Simulation모형, FDM모형,&cr;DCF 모형 주가지수변동성,&cr;금리스프레드,&cr;신용스프레드, &cr;기초자산간-상관계수 변동성 1.00~100%/&cr;금리(신용)스프레드&cr;0.00~25.00%/&cr;상관계수 -100~100% 금융부채 합계 14,382,543 <공시되는 공정가치> 상각후원가측정금융자산 108,855 2 DCF 모형 해당사항 없음 1,034,210 3 DCF 모형 할인율 할인율 2.5%~18.9% 금융자산 합계 1,143,065 차입부채(사채) 5,556,526 2 DCF 모형 해당사항 없음 (6) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가 과정 &cr;공정가치 측정은 자체 평가모형을 사용하는 방법과 외부 평가기관에 의뢰하여 계약별 단위당 가격을 받은 후 공정가치를 계산하는 방법을 병행하고 있습니다. &cr;&cr;자체평가모형은 운용부서의 모형 설계와 리스크관리부서의 모형의 적정성 검증을 통해 확정되며, 공정가치 평가를 위한 투입변수는 리스크관리시스템에서 산출하고 있습니다. 설계, 검증된 모형과 산출된 투입변수를 기초로 후선부서에서 모형에 따른 평가를 수행하고, 그 결과를 회계에 반영하고 있습니다. 회계에 반영된 평가결과를 리스크관리부서와 운용부서의 평가값과 비교하여 유의적인 차이유무를 검증하고 있습니다. &cr;&cr;외부평가기관을 통한 공정가치 산출은 둘 이상의 독립된 외부 민간 평가사에서 계약조건, 거래당사자의 신용등급등을 반영하여 산출한 계약단위당 가격을 제공받아 평균값을 적용하여 평가를 수행하고 있습니다. (7) 수준3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석&cr;금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다.&cr;&cr;당기말과 전기말 현재 각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 손익효과에 대한 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다 . 당기손익-공정가치측정금융자산과 당기손익-공정가치측정지정금융부채 중 상호 위험헤지효과가 있는 종목 및 분석 결과가 유의적이지 않은 당기손익-공정가치측정금융자산은 제외하였습니다.&cr;<제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 유리한 변동 불리한 변동 당기손익 자본 당기손익 자본 금융자산 파생상품자산(1) 804 804 (804) (804) 당기손익-공정가치측정&cr; 금융자산(2) 342 342 (331) (331) 기타포괄손익-공정가치측정&cr; 금융자산(2) - 15,023 - (10,302) 합 계 1,146 16,169 (1,135) (11,437) 금융부채 파생상품부채(1) 6,754 6,754 (5,143) (5,143) 당기손익-공정가치측정지정&cr; 금융부채 (1) 65,626 65,626 (65,626) (65,626) 합 계 72,380 72,380 (70,769) (70,769) (1) 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.&cr;(2) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(-1~1%)과 할인율 (-1~1%)사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. <제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 유리한 변동 불리한 변동 당기손익 자본 당기손익 자본 금융자산 파생상품자산(1) 12,611 12,611 (12,611) (12,611) 당기손익-공정가치측정&cr; 금융자산(2) 1,154 1,154 (1,674) (1,674) 기타포괄손익-공정가치측정&cr; 금융자산(2) - 13,221 - (8,712) 합 계 13,765 26,986 (14,285) (22,997) 금융부채 파생상품부채(1) 14,243 14,243 (14,243) (14,243) 당기손익-공정가치측정지정&cr; 금융부채 (1) 160,691 160,691 (160,691) (160,691) 합 계 174,934 174,934 (174,934) (174,934) (1) 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.&cr;(2) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(-1~1%)과 할인율 (-1~1%)사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. &cr;41. 금융자산의 양도&cr;당기말 현재 연결실체가 금융자산을 양도하여 연결재무제표에서 제거 되었으나, 지속적으로 관여하고 있는 거래는 없습니다. 환매조건부매도 및 대여유가증권 등 전체가 제거되지 않은 양도금융자산에 대한 내역은 주 석 36 과 37 에 서 기술하고 있습니다. 42. 금융위험의 관리 42.1 개요&cr; (1) 리스크 관리정책의 개요 연결실체의 리스크 관리정책은 리스크와 수익의 균형 유지, 리스크를 고려한 의사결정체계 운영, 독립적인 리스크관리조직 운영 등을 말하며 이를 통해 연결실체의 중장기 경영전략 및 경영의사결정을 효율적으로 지원하고 있습니다.&cr; 연결실체는 연결실체가 직면하고 있는 모든 중요한 리스크를 인식하고 통합적으로 관리하고 있습니다. 연결실체가 노출될 수 있는 리스크의 유형은 신용리스크(Credit risk), 시장리스크(Market risk), 운영리스크(Operational risk), 유동성리스크(Liquidity risk) 등이 있으며 리스크 유형별로 내재된 특성 및 규모, 복잡성 등을 반영하여 관리하고 있습니다.&cr; 본 주석은 연결실체가 노출되어 있는 상기 리스크에 대한 정보와 연결실체의 관리정책 및 평가 방법, 그리고 자본 관리 등에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보는 본 연결재무제표 전반에 걸쳐 공시되어 있습니다. &cr;(2) 리스크 관리조직 체계&cr;1) 이사회 &cr;이사회는 연결실체의 리스크관리에 대한 최종적인 책임을 지며, 발생 가능한 모든 리스크를 종합적, 체계적으로 관리할 수 있는 체계를 구축하여야 합니다. 그룹 차원의 리스크 관리 정책 및 전략을 승인하고 리스크관리규정의 제ㆍ개정 등 리스크관리에 필요한 주요 사항을 심의ㆍ의결합니다.&cr;&cr;2) 그룹리스크관리위원회&cr;그룹리스크관리위원회는 이사회의 위임을 받아 그룹 차원에서 리스크를 종합적으로 관리하고 통제하는 역할을 수행합니다. 이를 위해 분기1회 이상 회의를 개최하며, 위원회의 과반수 이상은 사외이사로 구성하고 있습니다. 3) 그룹리스크협의회&cr;그룹리스크협의회는 연결실체의 리스크관리 정책 및 전략을 실행함에 있어 자회사 등과 세부적인 사항을 협의하며, 리스크관리 현황을 모니터링하고 공유하는 역할을 수행합니다.&cr;&cr;(3) 리스크 통제 및 측정, 관리 1) 리스크 통제 연결실체는 보유한 자기자본 대비 리스크를 적정 수준으로 유지하기 위해 그룹 차원의 한도관리체계를 수립합니다. 자회사 등에 대해 리스크 한도를 설정하고 내부 자본을 배분하며 이의 준수여부에 대한 모니터링을 실시합니다.&cr; 2) 리스크 측정 연결실체는 원칙적으로 그룹 내 모든 자회사 등을 대상으로 리스크를 측정합니다. 리스크가 경미한 자회사 등은 제외할 수 있으나, 이 경우에도 해당 자회사 등에 대한 적절한 리스크 모니터링 및 관리체계 등을 따로 마련하고 있습니다. 위의 리스크 측정 시 계량화하기는 어려운 중요한 리스크가 있는 경우 정성적인 기법 등을 이용하여 측정 ㆍ 인식하며 내부자본에 반영합니다.&cr; 3) 리스크 관리 연결실체는 위의 리스크 측정 결과를 통합 내부자본에 반영하고 그 적정성을 평가하여 그룹 전체의 내부자본적정성이 안정적으로 유지되도록 합니다. 42.2 신용 위험(Credit Risk) &cr;(1) 개요 &cr;연결실체는 일정 수준의 신용위험에 노출되어 있으며 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하거나 신용이벤트가 발생하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용노출은 주로 대출, 채무증권, 파생상품거래, 비트레이딩계정에 대한 투자활동 등에서 발생하며 채무보증 등의 연결재무제표의 난외계정과 관련하여서도 존재할 수 있습니다.&cr;&cr;(2) 신용위험 관리정책&cr;연결실체는 채무불이행 및 신용이벤트로 인한 위험을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정수준 이상인 거래 상대방과 거래하고, 충분한 담보를 확보하는 정책을 채택하고 있습니다. 또한, Credit VaR의 산정 및 Credit Exposure 관리를 통하여 신용위험에 대한 지속적인 관리를 수행하고 있으며, 예외적인 거래에 대해서는 리스크관리위원회 등의 승인을 거쳐 이루어지도록 하고 있습니다.&cr;&cr;연결실체는 내부신용등급을 통하여 거래상대방에 대한 신용도를 평가하며, 그 내역을 그룹 내에서 공유하여 그룹 전체가 일관된 크레딧 뷰를 가지도록 하고 있습니다.&cr;&cr;연결실체는 단일의 거래 상대방(이하 "동일인") 또는 유사한 특성을 가진 거래 상대방집단(이하 "동일차주")에 대한 과도한 익스포져의 집중을 방지하기 위하여 식별된 신용리스크에 대해 동일인 및 동일차주 한도를 설정하여 신용편중리스크를 통제하고 있습니다. (3) 신용위험에 대한 최대 노출정도 1) 연결재무상태표 항목&cr;당기말과 전기말 현재 연결재무상태표 항목인 금융상품과 관련한 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. 아래의 최대 노출정도는 담보 및 기타 신용보강을통한 위험경감 효과를 고려하지 않은 총액으로 표시하고 있습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 현금및예치금 현금성자산 1,909,227 852,708 예치금 4,227,517 4,715,674 당기손익-공정가치측정금융자산 　 채무금융상품 27,792,955 24,654,436 파생결합증권 179,774 228,168 출자금 197,114 131,159 집합투자증권 2,152,863 1,635,412 투자자예탁금별도예치금(신탁) 5,859,258 1,853,526 대출채권 896,570 450,781 파생금융상품 1,200,180 846,322 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 　 채무금융상품 1,691,471 2,114,083 상각후원가측정금융자산 14,033,956 11,995,888 기타금융자산 2,315,661 2,959,491 합 계 62,456,546 52,437,648 2) 난외 계정&cr;당기말과 전기말 현재 난외계정과 관련된 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 기업어음증권매입약정() 299,414 628,404 지급보증 등 4,249,488 4,531,382 합 계 4,548,902 5,159,786 () 매입약정에 따라 당기말과 전기말 현재 연결실체가 보유 중인 기업어음 107,786백만원 및 203,696백만원이 포함되지 않은 금액입니다. &cr;(4) 신용위험의 집중도 분석&cr;1) 대출채권&cr;① 당기말과 전기말 현재 연결실체가 보유한 대출채권의 거래상대방은 대부분이 국내 거래처에 집중되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 대출채권의 개인과 기업 구성비율은 다음과 같습니다.&cr;<제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 대출채권 비율(%) 손실충당금 장부금액 개인 5,215,798 34.77 (69,673) 5,146,125 기업 9,786,594 65.23 (148,482) 9,638,112 합 계 15,002,392 100.00 (218,155) 14,784,237 <제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 대출채권 비율(%) 손실충당금 장부금액 개인 4,203,732 33.97 (45,387) 4,158,345 기업 8,170,437 66.03 (108,262) 8,062,175 합 계 12,374,169 100.00 (153,649) 12,220,520 ② 당기말과 전기말 현재 대출채권의 산업별 분류는 다음과 같습니다.&cr;<제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 대출채권 비율(%) 손실충당금 장부금액 제조업 446,438 2.98 (10,752) 435,686 금융업 3,688,730 24.59 (30,251) 3,658,479 서비스업 1,319,642 8.80 (24,133) 1,295,509 건설업 901,659 6.01 (21,980) 879,679 기타() 8,645,923 57.62 (131,039) 8,514,884 합 계 15,002,392 100.00 (218,155) 14,784,237 () 거래상대방이 개인인 대출채권은 모두 기타로 분류하였습니다. &cr;<제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 대출채권 비율(%) 손실충당금 장부금액 제조업 510,372 4.12 (9,907) 500,465 금융업 2,552,731 20.63 (9,612) 2,543,119 서비스업 1,206,267 9.75 (22,017) 1,184,250 건설업 1,125,966 9.10 (21,248) 1,104,718 기타() 6,978,833 56.40 (90,865) 6,887,968 합 계 12,374,169 100.00 (153,649) 12,220,520 () 거래상대방이 개인인 대출채권은 모두 기타로 분류하였습니다. 2) 유가증권(채무증권)&cr;당기말과 전기말 현재 연결실체가 보유한 유가증권(채무증권)은 대부분 국내 발행 유가증권에 집중되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 유가증권(채무증권)의 산업별 분류는 다음과 같습니다.&cr;<제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 금 액 비율(%) 당기손익-공정가치측정금융자산 정부및정부투자기관 10,696,258 28.13 금융및보험업 17,021,954 44.77 기타 8,463,752 22.26 소 계 36,181,964 95.16 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 정부및정부투자기관 1,333,984 3.51 금융및보험업 357,487 0.94 소 계 1,691,471 4.45 상각후원가측정금융자산 정부및정부투자기관 19,569 0.05 금융및보험업 86,720 0.23 기타 40,000 0.11 소 계 146,289 0.39 합 계 38,019,724 100.00 <제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 금 액 비율(%) 당기손익-공정가치측정금융자산 정부및정부투자기관 8,644,465 28.03 금융및보험업 10,054,653 32.60 기타 9,803,583 31.79 소 계 28,502,701 92.42 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 정부및정부투자기관 1,868,410 6.06 금융및보험업 245,673 0.80 소 계 2,114,083 6.86 상각후원가측정금융자산 정부및정부투자기관 19,381 0.06 금융및보험업 124,367 0.40 기타 82,401 0.26 소 계 226,149 0.72 합 계 30,842,933 100.00 (5) 금융자산의 신용건전성&cr;1) 대출채권&cr;① 당기말과 전기말 현재 상각후원가측정 대출채권의 기대신용손실 측정방법에 따른 분류는 다음과 같습니다. <제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 대출채권 잔액 신용손실충당금 장부금액 비손상 손상() 콜론 4,313 - - 4,313 - 4,313 신용공여금 3,244,203 - 6,577 3,250,780 (6,577) 3,244,203 대출금 9,547,998 341,025 133,492 10,022,515 (177,013) 9,845,502 대여금 2,083 - - 2,083 - 2,083 대지급금 - - 11,035 11,035 (10,953) 82 사모사채 803,151 - 360 803,511 (12,027) 791,484 기타 - - 11,585 11,585 (11,585) - 합 계 13,601,748 341,025 163,049 14,105,822 (218,155) 13,887,667 () 손상대출채권은 사채지급보증 및 대지급금 등으로 구성되어 있으며, 장부금액과 추정미래현금흐름의 현재가치의 차이를 손상으로 인식하였습니다.&cr;&cr;<제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 대출채권 잔액 신용손실충당금 장부금액 비손상 손상() 콜론 4,242 - - 4,242 - 4,242 신용공여금 2,810,190 - 8,363 2,818,553 (7,598) 2,810,955 대출금 8,211,394 279,002 74,578 8,564,974 (125,708) 8,439,266 대여금 1,899 - - 1,899 - 1,899 대지급금 - - 8,333 8,333 (8,228) 105 사모사채 513,407 - 360 513,767 (530) 513,237 기타 35 - 11,585 11,620 (11,585) 35 합 계 11,541,167 279,002 103,219 11,923,388 (153,649) 11,769,739 () 손상대출채권은 사채지급보증 및 대지급금 등으로 구성되어 있으며, 장부금액과 추정미래현금흐름의 현재가치의 차이를 손상으로 인식하였습니다. ② 당기말과 전기말 현재 담보 및 신용보강으로 인한 대출채권의 신용위험 경감효과는 다음과 같습니다.&cr;<제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치&cr;측정 대출채권 상각후원가측정 대출채권 합 계 12개월 &cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 소 계 비손상 손상 부동산 - 1,613,078 269,952 36,370 1,919,400 1,919,400 유가증권() - 4,838,997 3,345 3 4,842,345 4,842,345 보증 462,972 135,311 4,775 1,388 141,474 604,446 기타 - 547,667 27,973 3,556 579,196 579,196 합 계 462,972 7,135,053 306,045 41,317 7,482,415 7,945,387 () 유통금융융자금 관련하여 한국증권금융㈜에 담보로 제공된 유가증권이 포함되어있습니다.&cr; <제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치&cr;측정 대출채권 상각후원가측정 대출채권 합 계 12개월 &cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 소 계 비손상 손상 부동산 - 2,042,762 143,845 121,223 2,307,830 2,307,830 유가증권() - 4,717,912 1,859 340 4,720,111 4,720,111 보증 265,645 412,927 9,569 - 422,496 688,141 기타 7,880 802,244 10,116 733 813,093 820,973 합 계 273,525 7,975,845 165,389 122,296 8,263,530 8,537,055 () 유통금융융자금 관련하여 한국증권금융㈜에 담보로 제공된 유가증권이 포함되어있습니다. 2) 유가증권(채무증권)&cr; ① 당기말과 전기말 현재 신용위험에 노출된 유가증권(채무증권)의 기대신용손실 측정방법에 따른 분류는 다음과 같습니다. &cr; <제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 12개월 &cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 유가증권 잔액 신용손실&cr;충당금() 장부금액 비손상 손상 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산() 1,691,471 - - 1,691,471 - 1,691,471 상각후원가측정금융자산 146,568 - - 146,568 (279) 146,289 합 계 1,838,039 - - 1,838,039 (279) 1,837,760 () 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 기대신용손실 금액은 345백만원으로 기타포괄손익누계액으로 표시되어 있습니다.&cr; <제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 12개월 &cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 유가증권 잔액 신용손실&cr;충당금() 장부금액 비손상 손상 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산() 2,114,083 - - 2,114,083 - 2,114,083 상각후원가측정금융자산 226,382 - - 226,382 (233) 226,149 합 계 2,340,465 - - 2,340,465 (233) 2,340,232 () 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 기대신용손실 금액은 350백만원으로 기타포괄손익누계액으로 표시되어 있습니다. ② 당기말과 전기말 현재 연체 및 손상되지 않은 유가증권(채무증권)의 신용건전성은다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 당기손익-&cr;공정가치측정&cr;금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가&cr;측정금융자산&cr;(1) 합 계 당기손익-&cr;공정가치측정&cr;금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가&cr;측정금융자산&cr;(1) 합 계 1등급 7,023,365 634,726 - 7,658,091 4,557,942 140,469 - 4,698,411 2등급 1,968,662 30,198 - 1,998,860 1,173,493 - - 1,173,493 3등급 1,820,342 30,327 - 1,850,669 1,503,916 - - 1,503,916 4등급 3,352,088 163,879 20,000 3,535,967 3,323,440 32,477 56,000 3,411,917 5등급 826,148 10,513 36,000 872,661 778,764 72,726 36,000 887,490 6등급 2,590,730 - 15,000 2,605,730 2,809,819 - 15,000 2,824,819 7등급 305,733 - - 305,733 296,755 - - 296,755 8등급 489,330 - - 489,330 89,035 - - 89,035 9등급 87,930 - 16,000 103,930 82,064 - 16,000 98,064 10등급 3,490 - - 3,490 6,215 - - 6,215 미분류 (2) 17,714,146 821,828 59,568 18,595,542 13,881,258 1,868,411 103,149 15,852,818 합 계 36,181,964 1,691,471 146,289 38,020,003 28,502,701 2,114,083 226,149 30,842,933 (1) 상각후원가측정 금융자산은 신용손실충당금 차감전 금액입니다.&cr; (2) 출자금, 집합투자증권, 신용도가 높은 국채ㆍ지방채, 파생결합증권 및 투자자예탁금별도예 치금(신탁)에 대해서는 미분류로 분류하고 있습니다. 유가증권(채무증권)의 신용건전성의 분류기준은 다음과 같습니다. 신용건전성 등급 외부 신용평가사 등급 1등급 AAA 2등급 AA+ 3등급 AA0 4등급 AA- 5등급 A+ 6등급 A0 7등급 A- 8등급 BBB+ 9등급 BBB0 10등급 BBB- &cr;연결실체는 내부 신용등급은 신용평가사의 유효신용평가등급을 보유한 업체들 중 BBB-급 이상의 투자적격등급업체를 대상으로 하고 있습니다. &cr;유효신용평가등급 AAA ~ AA-(단기등급: A1)까지의 신용등급 보유업체들은 내부등급 1 ~ 4등급까지로 각각 자동적으로 매칭하고 있습니다. 내부등급 5 ~ 10등급은 A+ ~ BBB-(단기등급: A2+ ~ A3-)까지의 유효신용평가등급 보유업체에 대해서는 각각 자동 매칭을 원칙으로 하되, 연결실체의 내부 기업심사기준에 의한 신용분석 결과신용도의 우열위에 따라 차별적으로 내부등급을 부여하고 있습니다. ③ 당기말과 전기말 현재 담보 및 신용보강으로 인한 유가증권(채무증권)의 신용위험 경감효과는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 담보종류 제 19(당)기 제 18(전)기 당기손익-공정가치측정 금융자산 보증 9,097,470 9,106,354 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 보증 198,416 599,206 상각후원가측정금융자산 보증 - 173,081 합 계 9,295,886 9,878,641 3) 증권매매거래 관련 미수금 및 미지급금&cr;당기말과 전기말 현재 기타금융자산으로 분류되는 대여금및수취채권 중 증권매매거래와 관련하여 인식된 미수금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 미수금 잔액 1,887,107 1,404,450 &cr;증권의 투자중개거래와 관련하여 연결실체는 청산결제기관인 한국거래소와 고객과의 채권 또는 채무를 매매계약체결일에 각각 인식하고 있습니다. 관계규정 등에 따라정형화된 투자중개업무와 관련하여 연결실체는 계약체결일자와 결제일자 사이의 기간(일반적으로 계약체결일로부터 2영업일 이내) 동안 신용위험에 노출되어 있습니다. 한국거래소는 중앙거래당사자(CCP: Central Counterparty)로서 손해배상공동기금의 운용 등을 통하여 결제불이행 위험을 경감하고 있으며, 연결실체는 위탁증거금제도를 통하여 고객의 결제불이행 위험을 경감하고 있습니다. 또한, 고객이 결제일까지 결제를 하지못하는 경우 연결실체는 반대매매제도를 통하여 대금을 회수할 수 있습니다. 따라서, 연결실체가 실질적으로 부담하는 신용위험은 계약체결일과 결제일 사이의 증권의 가격변동위험과도 연계되어 있습니다.&cr; &cr;또한, 연결실체는 정형화된 증권의 투자매매거래와 관련하여 장내 거래는 청산결제기관인 한국거래소, 장외 거래는 고객과의 채권 및 채무를 매매계약체결일에 각각 인식하고 있습니다. 이에 따라 연결실체는 매매계약체결일과 결제일 사이의 기간 동안 거래대상증권의 가격변동위험 및 신용위험에 노출되어 있습니다. 42.3 유동성위험 (1) 개요&cr;유동성위험이란 연결실체가 자금의 조달 및 운용 기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의 유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상태에 직면하거나, 자금의 부족을 해소하기 위한 고금리 차입부채의 조달 또는 보유자산의 불리한 매각 등으로 손실을 입을 수 있는 위험을 의미합니다. 연결실체는 유동성위험과 관련하여 모든 금융부채 및 난외계정의 대출약정 및 금융보증계약의 계약상 만기분석을 즉시 수취및 지급, 6개월 이하, 6개월 초과 ~ 1년 이하, 1년 초과 ~ 5년 이하, 5년 초과와 같이 5구간으로 나누어 공시합니다.&cr;&cr;만기분석시 공시하는 현금흐름은 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되어 있으며, 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 작성되었는 바, 할인된현금흐름을 기초로 하는 연결재무상태표 상의 금액과 일치하지 않게 됩니다. 수취금액이나 지급금액이 확정되지 않은 경우 보고일 현재 지수 등의 조건을 참조하여 공시할 금액을 결정하였습니다.&cr;&cr;(2) 유동성위험 관리정책 유동성위험은 연결실체의 경영전반에서 발생할 수 있는 모든 리스크관리 정책 및 절차에 적용되는 유동성리스크관리지침에 의해 관리됩니다. 연결실체는 유동성위험의 관리를 위해 조달, 운용되는 원화 및 외화자금의 유출입에 영향을 미치는 모든 거래와 유동성 관련 부외거래를 대상으로 누적 유동성갭과 유동성비율을 산출하고 있으며, 연결실체의 적정 조달 수준을 설정하고 부서별로 자금사용을 활당하여 적정 조달수준을 넘어 자금 사용이 발생하지 않도록 관리하고 있습니다. (3) 금융부채의 잔존계약만기 분석 &cr;당기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약 만기와 금액은 다음과 같습니다. <제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 즉시 수취/지급 6개월 이하 6개월~1년 이하 1년~5년 이하 5년 초과 합 계 금융부채 예수부채(1) 9,250,613 1,668,214 1,916,598 379,266 507 13,215,198 당기손익-공정가치측정금융부채 60,408 1,265,883 261,610 335,803 843,507 2,767,211 파생상품금융부채 - 795,471 521,523 338,582 168,111 1,823,687 당기손익-공정가치측정지정금융부채 28,823 988,819 2,960,396 3,933,024 3,254,755 11,165,817 차입부채(1) 16,636,476 4,533,458 4,619,181 5,295,533 612,773 31,697,421 기타금융부채 3,500,608 445,780 19,198 121,607 54 4,087,247 합 계 29,476,928 9,697,625 10,298,506 10,403,815 4,879,707 64,756,581 난외계정 매입약정(2) - 299,414 - - - 299,414 지급보증 등 2,897,270 53,328 11,647 4,770 - 2,967,015 출자약정(2) - 408,840 - - - 408,840 합 계 2,897,270 761,582 11,647 4,770 - 3,675,269 (1) 이자현금흐름을 포함하였습니다. (2) 약정일자 중 가장 빠른 일자에 현금이 유출되는 것을 가정하여 작성하였습니다. <제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 즉시 수취/지급 6개월 이하 6개월~1년 이하 1년~5년 이하 5년 초과 합 계 금융부채 예수부채(1) 3,808,949 1,136,213 1,488,703 227,750 1,575 6,663,190 당기손익-공정가치측정금융부채 72,991 1,334,139 1,663,825 1,613 912,903 3,985,471 파생상품금융부채 29,175 320,206 295,399 196,561 112,635 953,976 당기손익-공정가치측정지정금융부채 29,846 732,758 3,615,730 6,226,579 3,348,574 13,953,487 차입부채(1) 12,818,725 6,015,115 2,477,218 4,188,781 - 25,499,839 기타금융부채 2,655,995 1,363,778 7,821 54,891 - 4,082,485 합 계 19,415,681 10,902,209 9,548,696 10,896,175 4,375,687 55,138,448 난외계정 매입약정(2) - 628,404 - - - 628,404 지급보증 등 4,062,292 - 66,620 402,470 - 4,531,382 출자약정(2) - 121,997 - - - 121,997 합 계 4,062,292 750,401 66,620 402,470 - 5,281,783 (1) 이자현금흐름을 포함하였습니다. (2) 약정일자 중 가장 빠른 일자에 현금이 유출되는 것을 가정하여 작성하였습니다. 42.4 시장위험 (1) 개요&cr;시장위험이란 금리, 주가, 환율, 일반상품의 시가 등 시장요인의 변동에 따라 손실이 발생할 수 있는 리스크를 말하며 유가증권 및 파생금융상품 등으로부터 발생합니다. 트레이딩 포지션과 관련된 가장 큰 위험은 채무증권이나 금리 내재증권 등으로부터의 이자율위험이며, 추가적인 위험으로는 주식위험 및 외환위험이 있습니다. 또한 비트레이딩 포지션에 대해서는 신용위험에 노출되어 있습니다. 시장리스크의 관리는 한국투자증권의 각 사업본부별, 부서별, 딜러별 포지션 한도, 손실 한도, 금융투자업규정에서 정한 표준방법 및 리스크관리시스템에서 산출되는 내부모형 시장 VaR 한도 및 민감도 한도(Duration, 델타, 감마, 베가 등) 등 상품별 특성에 맞는 한도를 미리 설정하여 일일관리하며, 각 사업본부장은 유가증권 투자기준 및 투자한도 등을 마련하여 운영하고 있습니다.&cr; (2) VaR 현황&cr; 당기말과 전기말 현재 금융투자업규정에서 정한 표준방법에 의하여 산출한 종속기업인 한국투자증권의 시장VaR(영업용순자본비율상의 위험액)는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 주식 675,909 530,278 금리 418,541 547,585 집합투자증권 등 846,020 857,081 외환 39,719 37,044 옵션 34,225 22,880 상품 11,736 3,647 합 계 2,026,150 1,998,515 (3) 시장위험별 리스크관리 현황 연결실체의 시장위험을 구성하는 주요 위험변수에는 이자율위험, 외환위험, 주가변동위험이 있습니다.&cr;&cr;① 이자율위험&cr;트레이딩포지션의 이자율위험은 원화표시 채무증권에서 주로 발생합니다. 연결실체의 트레이딩 전략은 이자율 변동으로부터 발생하는 단기간의 가격변동에서 차익을 얻는 것입니다. &cr;&cr;연결실체의 트레이딩 계정의 상품들은 일일 가격공시가 되기 때문에, 트레이딩 계정에 관련된 이자율위험은 시장 VaR와 민감도분석 등 시장가치 기반 기법을 사용하여 관리되고 있습니다. &cr;&cr;② 외환위험&cr;외환위험은 트레이딩 포지션 중 난외계정인 외환선도계약이나 통화스왑 및 외화표시트레이딩 유가증권 외에도 비트레이딩 포지션 중 원화가 아닌 화폐로 표시된 자산, 부채의 보유를 통해 발생합니다.&cr;&cr;연결실체는 금융투자업규정에 따라 외국환포지션의 순포지션을 정기적으로 산정하여 감독기관에 보고하고 있습니다. &cr;&cr;또한, 연결실체는 비트레이딩 포지션을 포함하여 환위험에 노출된 전체 포지션에 대한 환율변동 위험을 시장 VaR와 민감도분석 등 시장가치 기반 기법을 사용하여 관리하고 있습니다. &cr;③ 주식위험&cr;주식위험(주식가격변동위험)은 연결실체의 외화표시주식 및 원화표시주식에서 발생합니다. &cr;&cr;주식트레이딩 포트폴리오는 ELS나 ELW의 헤지 자산이 대부분이며, 일부 유가증권 Prop거래에 대해서는 포지션한도와 손절매, 손실한도 등의 제한 하에 거래소 거래주식 및 근월물, 차월물 선물계약등으로 이루어져 있습니다. 한편, 주식형 수익증권 및 비트레이딩 포지션 중 시장성 있는 주식 등은 주식위험에 포함하여 시장 VaR를 산정하고 있습니다. &cr;&cr;리스크관리위원회는 포지션 한도 및 손실한도를 배정하며, 리스크관리부서는 자산운용부서의 한도위반이나 특이사항 등에 대하여 매일 모니터링하고 있습니다. 42.5 운영위험 (1) 운영위험의 정의 연결실체는 운영리스크를 부적절하거나 잘못된 내부 프로세스, 인력, 시스템 및 외부사건으로 인해 발생하는 재무적 위험과 비재무적 위험까지 광범위하게 정의하고 있습니다. &cr;(2) 운영위험 관리방법&cr;운영리스크 관리 목적은 감독기관의 규제목적을 충족시키는 것은 물론 리스크 관리 문화 확산, 내부통제 강화, 프로세스 개선 및 경영진과 전 직원에게 시기 적절한 피드백을 제공하는 것입니다. 연결실체는 각종 내부규정을 정비하여 프로세스를 명확하게 정립하고, 업무 매뉴얼을 작성하여 업무를 체계화 하고 있으며, 정기적으로 각 부서에서 운영리스크를 평가를 수행하여 부서의 운영리스크 사항에 대하여 점검하도록하고 있습니다. IT시스템 등 중요한 운영리스크 사항에 대해서는 Contingency Plan을 수립하여 비상시에 업무연속성을 유지할 수 있도록 대비하고 있습니다.&cr; 42.6 자본관리 연결실체는 금융지주회사감독규정에 따라 '필요자본에 대한 자기자본비율'을 100% 이상으로 유지하고 있습니다. 연결실체의 주요 종속기업인 한국투자증권은 '자본시장과금융투자업에관한법률'이 제시하는 영업용순자본비율 기준을 준수하고 있습니다. 영업용순자본(= 자산 - 부채 - 현금화곤란자산 + 보완자본)에서 총위험액(= 시장위험액 + 신용위험액 + 운영위험)을 나눈 영업용순자본비율이 100% 미만으로 하락할 경우, 금융감독기관에서는 적기 시정조치를 취할 수 있습니다. &cr;당기말 현재 주요 종속기업인 한국투자증권의 순자본비율은 경영개선조치 기준을 상회하고 있습니다. 43. 금융자산과 금융부채의 상계&cr;연결실체는 파생상품거래 등의 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산과 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다. <제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 총 액 상계된 금액 연결재무상태표&cr;표시 순액 연결재무상태표에서 상계되지&cr;않은 관련 금액 순 액 인식된&cr;금융상품 금융담보&cr;(현금담보 포함) 금융자산 대여유가증권 789,448 - 789,448 (789,448) - - 장외파생상품자산() 1,021,157 - 1,021,157 (597,867) (93,481) 329,809 미수금(고객) 7,771,117 (6,284,966) 1,486,151 - - 1,486,151 미수금(거래소) 7,693,577 (7,658,257) 35,320 - - 35,320 미수금(지급결제) 743,114 (735,735) 7,379 - - 7,379 합 계 18,018,413 (14,678,958) 3,339,455 (1,387,315) (93,481) 1,858,659 금융부채 환매조건부매도(기관간) 2,224,317 - 2,224,317 (2,224,317) - - 장외파생상품부채() 1,370,952 - 1,370,952 (597,867) (143,021) 630,064 미지급금(고객) 7,579,215 (6,284,966) 1,294,249 - - 1,294,249 미지급금(거래소) 7,869,249 (7,658,257) 210,992 - - 210,992 예수금(지급결제) 740,702 (735,735) 4,967 - - 4,967 합 계 19,784,435 (14,678,958) 5,105,477 (2,822,184) (143,021) 2,140,272 () 장외파생상품에 대한 금융담보는 일괄상계약정이 없는 계약에 대한 부분도 포함되어 있습니다. <제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 총 액 상계된 금액 연결재무상태표&cr;표시 순액 연결재무상태표에서 상계되지&cr;않은 관련 금액 순 액 인식된&cr;금융상품 금융담보&cr;(현금담보 포함) 금융자산 대여유가증권 666,237 - 666,237 (666,237) - - 장외파생상품자산() 675,277 - 675,277 (343,999) (93,424) 237,854 미수금(고객) 1,919,431 (739,743) 1,179,688 - - 1,179,688 미수금(거래소) 2,057,635 (2,007,552) 50,083 - - 50,083 미수금(지급결제) 668,720 (477,634) 191,086 - - 191,086 합 계 5,987,300 (3,224,929) 2,762,371 (1,010,236) (93,424) 1,658,711 금융부채 환매조건부매도(기관간) 2,770,495 - 2,770,495 (2,770,495) - - 장외파생상품부채() 651,292 - 651,292 (343,999) (59,757) 247,536 미지급금(고객) 1,894,919 (739,744) 1,155,175 - - 1,155,175 미지급금(거래소) 2,021,937 (2,007,551) 14,386 - - 14,386 예수금(지급결제) 484,263 (477,634) 6,629 - - 6,629 합 계 7,822,906 (3,224,929) 4,597,977 (3,114,494) (59,757) 1,423,726 () 장외파생상품에 대한 금융담보는 일괄상계약정이 없는 계약에 대한 부분도 포함되어 있습니다. 44. 영업부문별 공시 (1) 부문별 보고 현황 및 영업부문&cr;1) 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형&cr;부문별 정보는 연결실체의 사업별부문에 관한 정보를 나타냅니다. 사업부문의 주요 구분은 최고 영업의사결정자에게 보고되는 내부보고자료와 동일한 방식으로 보고하고 있습니다. 보고기간말 현재 연결실체는 증권업, 운용업, 투자업, 은행업, 저축은행업, 여신전문업, 기타 7가지의 영업부문으로 구성되어 있습니다. 이러한 영업부문은 제공되는 상품과 서비스의 성격, 고객별 분류 및 회사의 조직을 기초로 나뉘어지며, 이를 기초로 주요 부문별 정보를 공시합니다.&cr;&cr;2) 영업부문의 당기손익&cr;영업부문들의 회계정책은 유의적인 회계정책의 요약에 기술된 회계정책과 동일합니다. 연결실체는 자원의 배분을 위한 의사결정과 성과평가 목적으로 영업부문별 성과를 모니터 하고 있으며, 각 영업부문의 성과는 재무제표의 영업손익과는 달리 측정되는 영업손익에 기초하여 평가됩니다. 연결실체 전체의 법인세는 전사차원에서 관리되며 영업부문에 배분되지 아니합니다.&cr;&cr;3) 경영진이 보고부문을 식별하기 위해 사용하는 요소 &cr; 연결실체의 영업부문은 서비스의 종류에 따른 차이로 인해 발생하는 위험과 효익에 근거하여 분류하고 있습니다. 연결실체의 영업부문은 제공되는 서비스의 성격에 따라서 독립적으로 운영되어지고 있으며 이는 전략적 영업부문을 의미합니다 . (2) 사업부문별 정보&cr;당기와 전기 중 연결실체의 영업부문별 정보는 다음과 같습니다.&cr;<제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 증권 운용업 투자업 저축은행업 여신전문업 기타 연결조정 합 계 부문총수익 16,080,600 147,237 149,977 314,008 224,080 271,739 (300,709) 16,886,932 부문세전당기손익 917,704 54,256 67,768 89,541 109,486 184,586 (228,037) 1,195,304 부문세전당기손익에는 다음의 금액이 포함되어 있습니다. 외부고객으로부터의 총수익 15,847,542 112,104 130,195 312,691 224,068 260,332 - 16,886,932 부문간 총수익 233,058 35,133 19,782 1,317 12 11,407 (300,709) - 이자수익 1,108,775 476 1,280 274,566 185,609 12,358 (12,243) 1,570,821 이자비용 (338,515) (253) (3,666) (70,250) (78,029) (43,554) 7,303 (526,964) 순수수료수익 904,673 113,663 50,307 (4,146) 30,528 6,170 (2,441) 1,098,754 순금융자산(부채)&cr;평가 및 처분손익 (211,298) 773 (22,083) (5,225) 3,833 (79,390) 60,694 (252,696) 관계기업투자손익 201,409 (187) 67,999 - - - 58,462 327,683 감가상각비와 상각비 (52,378) (3,673) (1,958) (5,095) (1,326) (3,327) 413 (67,344) &cr;<제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 증권 운용업 투자업 저축은행업 여신전문업 기타 연결조정 합 계 부문총수익 10,282,743 150,006 116,553 257,019 190,043 452,058 (512,524) 10,935,898 부문세전당기손익 874,125 62,152 42,409 66,833 95,691 343,725 (423,327) 1,061,608 부문세전당기손익에는 다음의 금액이 포함되어 있습니다. 외부고객으로부터의 총수익 10,229,539 149,868 108,888 257,019 190,043 541 - 10,935,898 부문간 총수익 53,204 138 7,665 - - 451,517 (512,524) - 이자수익 1,010,767 1,224 1,763 225,131 163,500 10,902 (13,179) 1,400,108 이자비용 (404,884) (445) (3,572) (67,679) (66,656) (45,904) 8,083 (581,057) 순수수료수익 622,634 126,964 35,195 (3,316) 22,766 2,652 1,241 808,136 순금융자산(부채)&cr;평가 및 처분손익 211,878 (498) 12,743 (6,220) 2,367 (48,328) 47,637 219,579 관계기업투자손익 76,985 1,030 38,186 - - - (7,895) 108,306 감가상각비와 상각비 (53,899) (3,268) (1,751) (6,199) (1,290) (1,575) 412 (67,570) 45. 비연결 구조화기업에 대한 공시 &cr;(1) 연결실체가 보유 중인 지분 중 지배력을 보유하지 아니한 비연결구조화기업의 성격, 목적, 활동과 비연결구조화기업의 자금조달 방법은 다음과 같습니다. 성격 목적 활동 자금 조달 방법 자산유동화 (1) SPC에 신용공여 및 ABCP 매입약정 등을 제공을 통한 수수료 획득 (1) 자산유동화계획의 이행&cr;(2) 유동화자산의 양수 및 회수&cr;(3) ABS 및 ABCP의 발행 및 상환 (1) 유동화자산을 기초로 한 ABS 및 ABCP의 발행 프로젝트 파이낸싱 (1) 사회간접자본(SOC) 및 부동산에 대한 PF 자금 대출&cr;(2) 기업인수 SPC에 대한 자금 대출 (1) 사회간접자본 및 부동산 건설&cr;(2) M&A 자금조달 (1) 대출약정, 신용공여 및 출자약정 체결 투자펀드 (1) 수익증권에 대한 투자&cr;(2) PEF 및 조합에 대한 투자 (1) 펀드자산의 관리 및 운용&cr;(2) 펀드보수의 지급 및 운용수익의 배분 (1) 수익증권상품의 판매&cr;(2) 업무집행사원 및 유한책임사원의 출자 &cr; (2) 당기말과 전기말 현재 비연결구조화기업의 규모 및 비연결구조화기업에 대한 연결실체의 지분과 관련된 위험의 성격은 다음과 같습니다.&cr;<제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 자산유동화 프로젝트 파이낸싱 투자펀드 계 비연결구조화기업의 자산총액 2,541,460 15,852,343 16,005,239 34,399,042 연결재무상태표에 인식된 자산 　 　 　 　 당기손익-공정가치측정금융자산 107,786 33,020 476,509 617,315 관계기업투자 - - 1,923,561 1,923,561 대출채권 474,504 1,247,394 27,400 1,749,298 합 계 582,290 1,280,414 2,427,470 4,290,174 최대손실 노출액() 　 　 　 　 투자자산 567,290 1,280,414 2,427,470 4,275,174 매입약정 299,414 137,889 61,600 498,903 지급보증 등 1,717,773 308,985 29,490 2,056,248 출자약정 - - 404,783 404,783 합 계 2,584,477 1,727,288 2,923,343 7,235,108 최대노출의 결정방법 신용공여 금액 및 매입약정 금액 대출약정 금액 출자약정 금액 () 최대손실 노출액은 연결재무제표에 인식한 투자자산금액과 매입약정, 신용공여 등 계약에 의해 장래에 일정한 조건 충족시 확정될 가능성이 있는 금액을 포함합니다. <제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 자산유동화 프로젝트 파이낸싱 투자펀드 계 비연결구조화기업의 자산총액 16,210,403 27,548,808 13,479,897 57,239,108 연결재무상태표에 인식된 자산 당기손익-공정가치측정금융자산 226,069 46,753 561,287 834,109 관계기업투자 - - 1,660,128 1,660,128 대출채권 569,052 782,926 49,600 1,401,578 합 계 795,121 829,679 2,271,015 3,895,815 최대손실 노출액() 투자자산 795,121 829,679 2,271,015 3,895,815 매입약정 628,404 - 33,620 662,024 지급보증 등 2,125,855 277,796 260,110 2,663,761 출자약정 - - 121,997 121,997 합 계 3,549,380 1,107,475 2,686,742 7,343,597 최대노출의 결정방법 신용공여 금액 및 매입약정 금액 대출약정 금액 출자약정 금액 () 최대손실 노출액은 연결재무제표에 인식한 투자자산금액과 매입약정, 신용공여 등 계약에 의해 장래에 일정한 조건 충족시 확정될 가능성이 있는 금액을 포함합니다. ◆click◆ 『주주총회 목적사항별 기재사항』을 삽입 00660#_.dsl 03_이사의선임 □ 이사의 선임 가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부 후보자&cr;성명 생년월일 사외이사&cr;후보자여부 감사위원회의 위원인&cr;이사 분리선출 여부 최대주주와의&cr;관계 추천인 정영록 1958.05.01 사외이사 후보 - 없음 임원추보추천위원회 김정기 1962.02.24 사외이사 후보 - 없음 임원추보추천위원회 조영태 1972.05.28 사외이사 후보 - 없음 임원추보추천위원회 김태원 1980.03.02 사외이사 후보 - 없음 임원추보추천위원회 함춘승 1964.01.16 사외이사 후보 - 없음 임원추보추천위원회 총 ( 5 ) 명 나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ당해법인과의 최근3년간 거래내역 후보자성명 주된직업 세부경력 해당법인과의&cr;최근3년간 거래내역 기간 내용 정영록 서울대학교&cr;국제대학원 교수 2004.03~현재 외교통상부 정책자문위원 없음 2005.03 ~ 2011.10 ㈜SBSi 비상근 감사 2008.09 ~ 현재 서울대학교 국제대학원 교수 2008.09 ~ 2011.10 국가브랜드위원회 위원 2009.01 ~ 현재 세계화교학회(ISSCO, UC Berkeley), 이사 2011.03 ~ 2011.10 하나금융지주㈜ 사외이사 2011.10 ~ 2014.02 駐중국 한국대사관 경제공사 2014.03 ~ 2018.03 하나은행㈜ 사외이사 2015.03 ~ 2017.02 백지신탁위원회 위원장 2015.03 ~ 2018.03 포스코경영연구원 사외이사 (연구방향 자문) 2017.12 ~ 2018.12 국민경제자문회의 위원겸 대외경제분과 의장 2018.02 ~ 2019.04 한.중.일 경제금융협력위원회 위원장 2018.03 ~ 현재 한국투자증권㈜ 사외이사 2018.03 ~ 현재 한국투자금융지주㈜ 사외이사 2018.07 ~ 현재 수출입은행 경영자문평가위원회 위원장 김정기 - 2011.01 ~ 2012.12 하나은행 서초영업본부 본부장 없음 2013.01 ~ 2014.12 하나은행 호남영업본부장 부행장보(전무) 2015.01 ~ 2015.08 하나은행 마케팅그룹 대표(부행장) 2015.08 ~ 2016.01 KEB하나은행 마케팅그룹 대표(부행장) 2019.03 ~ 현재 한국투자증권㈜ 사외이사 2019.03 ~ 현재 한국투자금융지주㈜ 사외이사 조영태 서울대학교&cr;보건대학원&cr;보건학과 교수 2004.08 ~ 현재 서울대학교 보건대학원 보건학과 교수 없음 2007.12 ~ 현재 한국인구학회 이사 2020.01 ~ 현재 한국인구학회 부회장 2015.09 ~ 현재 베트남정부 인구국 정책자문 2018.05 ~ 현재 서울대학교 인구정책연구센터장 2019.03 ~ 현재 한국투자증권㈜ 사외이사 2019.03 ~ 현재 한국투자금융지주㈜ 사외이사 김태원 구글코리아, 전무 2008.07 ~ 2011.04 구글코리아, Sr. Account Strategist 없음 2011.05 ~ 2012.04 구글코리아, 인더스트리 매니저 2012.05 ~ 2014.04 구글코리아, 시니어 인더스트리 매니저 2013.07 ~ 2015.06 청년위원회 위원 2014.05 ~ 2016.04 구글코리아, 팀장 2017.09 ~ 2019.10 고려대학교 미디어학부 겸임교수 2016.05 ~ 2020.10 구글코리아, 상무 2020.11 ~ 현재 구글코리아, 전무 2019.03 ~ 현재 한국투자증권㈜ 사외이사 2019.03 ~ 현재 한국투자금융지주㈜ 사외이사 함춘승 피에이치앤컴퍼니(주),&cr;사장 1999.07 ~ 2000.10 아이엔지 베어링증권㈜ 서울지점 전무이사 없음 2000.11 ~ 2004.08 씨티그룹글로벌마켓증권 주식회사 전무이사 2004.09 ~ 2013.06 씨티그룹글로벌마켓증권 주식회사 대표이사 사장 2013.09 ~ 현재 피에이치앤컴퍼니(주) 사장 &cr; 다. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함) &cr; 1. 정영록 : 사외이사 후보자 본 후보자는 경제학 박사로서 경제학 전반에 대한 학문적 업적과 역량을 보유하고 있습니다. 하나금융지주와 포스코경영연구원 사외이사, 한국투자금융지주 및 한국투자증권의 사외이사와 감사위원회 위원 활동 경험으로 사외이사로서 직무 수행에 필요한 금융, 경제 등 관련 분야에서 충분한 전문지식을 보유하고 있으며, 직무를 수행하기에 적합한 윤리 및 책임의식을 보유하고 있습니다. &cr; 이를 바탕으로 특정한 이해관계에 얽매이지 않고 전체 주주 및 금융소비자의 이익을 위하여 사외이사로서의 직무를 공정하게 수행할 것입니다. &cr; 또한 직무를 충실히 수행하는데 필요한 충분한 시간과 노력을 할애하여 이사회 등에 적극적으로 참여함으로써 회사 및 주주 등 이해관계자에게 장기적으로 이익이 되는 의사결정에 기여하도록 노력하겠습니다. 2. 김정기 : 사외이사 후보자 본 후보자는 금융공학 석사로서 금융공학에 대한 학문적 업적과 역량을 보유하고 있습니다. KEB하나은행 마케팅그룹대표(부행장)을 역임하였고, 한국투자금융지주 및 한국투자증권의 사외이사 및 감사위원회 위원 활동 경험으로 사외이사로서 직무 수행에 필요한 금융, 경영 등 관련 분야에서 충분한 전문지식을 보유하고 있으며, 직무를 수행하기에 적합한 윤리 및 책임의식을 보유하고 있습니다.&cr; 이를 바탕으로 특정한 이해관계에 얽매이지 않고 전체 주주 및 금융소비자의 이익을 위하여 사외이사로서의 직무를 공정하게 수행할 것입니다. &cr; 또한 직무를 충실히 수행하는데 필요한 충분한 시간과 노력을 할애하여 이사회 등에 적극적으로 참여함으로써 회사 및 주주 등 이해관계자에게 장기적으로 이익이 되는 의사결정에 기여하도록 노력하겠습니다. &cr;3. 조영태 : 사외이사 후보자 본 후보자는 서울대학교 보건대학원 보건학과 교수로 재직중이며 서울대학교 인구정책연구센터장으로 활동하고 있습니다. 한국투자금융지주 및 한국투자증권의 사외이사 활동 경험으로 사외이사로서 직무 수행에 필요한 경제 등 관련 분야에서 충분한 전문지식을 보유하고 있으며, 직무를 수행하기에 적합한 윤리 및 책임의식을 보유하고 있습니다. &cr; 이를 바탕으로 특정한 이해관계에 얽매이지 않고 전체 주주 및 금융소비자의 이익을 위하여 사외이사로서의 직무를 공정하게 수행할 것입니다.&cr; 또한 직무를 충실히 수행하는데 필요한 충분한 시간과 노력을 할애하여 이사회 등에 적극적으로 참여함으로써 회사 및 주주 등 이해관계자에게 장기적으로 이익이 되는 의사결정에 기여하도록 노력하겠습니다. 4. 김태원 : 사외이사 후보자 본 후보자는 구글코리아 전무로 재직중이며 미래 사회로의 변화 방향에 대한 전문적 지식을 보유하고 있습니다. 한국투자금융지주 및 한국투자증권의 사외이사로 활동함으로써 사외이사로서 직무 수행에 필요한 금융, 경영 등 관련 분야에서 충분한 전문지식을 보유하고 있어 직무를 수행하기에 적합한 윤리 및 책임의식을 보유하고 있습니다.&cr; 이를 바탕으로 특정한 이해관계에 얽매이지 않고 전체 주주 및 금융소비자의 이익을 위하여 사외이사로서의 직무를 공정하게 수행할 것입니다. &cr; 또한 직무를 충실히 수행하는데 필요한 충분한 시간과 노력을 할애하여 이사회 등에 적극적으로 참여함으로써 회사 및 주주 등 이해관계자에게 장기적으로 이익이 되는 의사결정에 기여하도록 노력하겠습니다. &cr;5. 함춘승 : 사외이사 후보자 본 후보자는 약 27년간 씨티그룹글로벌마켓증권 등의 글로벌 금융회사에서의 실무 경험을 통해 사외이사로서 직무 수행에 필요한 금융, 경제 등 관련 분야에서 충분한 전문지식을 보유하고 있으며, 직무를 수행하기에 적합한 윤리 및 책임의식을 보유하고 있습니다.&cr; 이를 바탕으로 특정한 이해관계에 얽매이지 않고 전체 주주 및 금융소비자의 이익을 위하여 사외이사로서의 직무를 공정하게 수행할 것입니다. &cr; 또한 직무를 충실히 수행하는데 필요한 충분한 시간과 노력을 할애하여 이사회 등에 적극적으로 참여함으로써 회사 및 주주 등 이해관계자에게 장기적으로 이익이 되는 의사결정에 기여하도록 노력하겠습니다. 라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유 &cr;1. 정영록 : 사외이사 후보자 현재 서울대학교 국제대학원 교수로 재직 중에 있으며, (美) University of Southern California 경제학 박사 출신으로 경제학 전반에 대한 학문적 업적과 역량을 갖추고 있음. 과거 하나금융지주㈜와 포스코경영연구원 사외이사로 활동하였으며, 지난 3년간 당사 사외이사 및 감사위원으로서 적극적인 활동을 통해 당사 발전에 기여한 바가 크므로 사외이사후보로 추천함 2. 김정기 : 사외이사 후보자 KAIST 금융공학 석사 출신으로, 하나은행 호남영업본부장을 거쳐 KEB하나은행 마케팅그룹 대표(부행장)을 역임. 금융업에 대한 폭넓은 지식을 바탕으로 현장 실무와 학문적 깊이를 갖추고 있음. 지난 2년간 당사 보상위원회 및 감사위원회 위원으로 적극적인 활동을 하는 등 당사 발전에 기여한 바가 크므로 사외이사후보로 추천함 &cr;3. 조영태 : 사외이사 후보자 美 University of Texas 인구학 박사 출신으로 현재 서울대 보건대학원 교수로 재직 중이며, 한국인구학회 부회장을 맡고 있음. 시장과 인구 관계에 대한 깊이 있는 연구를 통해 미래 사회에 대한 통찰력을 지니고 있으며, 지난 2년간 당사 경영위원회 및 임원후보추천위원회 위원으로 적극적인 활동을 하는 등 당사 발전에 기여한 바가 크므로 사외이사후보로 추천함 4. 김태원 : 사외이사 후보자 현재 구글코리아 전무로 재직 중이며, 고려대학교에서 사회학을 전공함. 혁신적인 아이디어와 창의력을 바탕으로 여러 분야에서 다양한 강연 등의 활동을 하고 있으며, 미래 사회로의 변화 방향에 대한 탁월한 견해를 갖추고 있음. 지난 2년간 당사 리스크관리위원회 및 임원후보추천위원회 위원으로 적극적인 활동을 하는 등 당사 발전에 기여한 바가 크므로 사외이사후보로 추천함 &cr;5. 함춘승 : 사외이사 후보자 씨티그룹글로벌마켓증권 등 글로벌 금융회사에서 약 27년간의 실무경험을 보유하고 있으며, 이를 바탕으로 당사의 글로벌 경쟁력 강화에 기여할 것으로 기대되어 사외이사후보로 추천함 확인서 ◆click◆ 보고자가 서명(날인)한 『확인서』 그림파일 삽입 1. 이사선임확인서_정영록.jpg 1. 이사선임확인서_정영록 2. 이사선임확인서_김정기.jpg 2. 이사선임확인서_김정기 3. 이사선임확인서_조영태.jpg 3. 이사선임확인서_조영태 4. 이사선임확인서_김태원.jpg 4. 이사선임확인서_김태원 5. 이사선임확인서_함춘승.jpg 5. 이사선임확인서_함춘승 ※ 확인서 삽입시 주민등록번호 등 개인정보를 기재하지 않도록 유의하시기 바랍니다. ※ 기타 참고사항 - 해당사항 없음&cr; □ 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임&cr; 가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부 후보자성명 생년월일 사외이사&cr;후보자여부 감사위원회 위원인&cr;이사 분리선출 여부 최대주주와의 관계 추천인 윤대희 1972.06.02 사외이사 후보 분리선출 없음 임원후보추천위원회 총 ( 1 ) 명 나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역 후보자성명 주된직업 세부경력 해당법인과의&cr;최근3년간 거래내역 기간 내용 윤대희 연세대학교&cr;경영대학 교수 2010.09 ~ 2013.08 연세대학교 경영대학 조교수 없음 2013.09 ~ 현재 연세대학교 경영대학 부교수, 교수 2014.05 ~ 2020.12 국민연금 대체투자위원회 위원 2016.05 ~ 2016.12 LH한국토지주택공사 연간사업자선정 심사위원 2017.03 ~ 현재 한국수자원공사 금융위험관리위원회 위원 2019.03 ~ 현재 한국투자증권㈜ 사외이사 2019.03 ~ 현재 한국투자금융지주㈜ 사외이사 다. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함) 본 후보자는 경영학 박사로서 경영학 전반에 대한 폭넓은 지식과 회계분야에 대한 전문 지식을 보유하고 있습니다. 한국수자원공사 금융위험관리위원회 위원, 한국투자금융지주 및 한국투자증권 사외이사 및 감사위원회 위원장 활동 경험으로 사외이사로서 직무수행에 필요한 경영, 회계 등 관련 분야에서 충분한 전문지식을 보유하고 있으며, 직무를 수행하기에 적합한 윤리 및 책임의식을 보유하고 있습니다. &cr; 이를 바탕으로 특정한 이해관계에 얽매이지 않고 전체 주주 및 금융소비자의 이익을 위하여 사외이사로서의 직무를 공정하게 수행할 것입니다. &cr; 또한 직무를 충실히 수행하는데 필요한 충분한 시간과 노력을 할애하여 이사회 등에 적극적으로 참여함으로써 회사 및 주주 등 이해관계자에게 장기적으로 이익이 되는 의사결정에 기여하도록 노력하겠습니다 &cr;라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유 현재 연세대 경영대학 교수로 재직 중이며, 美 Yale University 경영학 박사 출신으로 한국수자원공사 금융위험관리위원회 위원을 역임하고 있음. 경영학 및 회계학 전반에 대한 폭넓은 지식을 갖추고 있으며, 지난 2년간 당사 임원후보추천위원회 위원 및 감사위원회 위원장으로 적극적인 활동을 하는 등 당사 발전에 기여한 바가 크므로 사외이사후보로 추천함 &cr; 확인서 1. 이사선임확인서_윤대희.jpg 1. 이사선임확인서_윤대희 2. 감사위원선임확인서_윤대희.jpg 2. 감사위원선임확인서_윤대희 &cr;※ 기타 참고사항 - 해당사항 없음 04_감사위원회위원의선임 □ 감사위원회 위원의 선임 가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부 후보자성명 생년월일 사외이사&cr;후보자여부 감사위원회 위원인&cr;이사 분리선출 여부 최대주주와의 관계 추천인 정영록 1958.05.01 사외이사 후보 - 없음 임원후보추천위원회 김정기 1962.02.24 사외이사 후보 - 없음 임원후보추천위원회 총 ( 2 ) 명 나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역 후보자성명 주된직업 세부경력 해당법인과의&cr;최근3년간 거래내역 기간 내용 정영록 서울대학교&cr;국제대학원 교수 2004.03~현재 외교통상부 정책자문위원 없음 2005.03 ~ 2011.10 ㈜SBSi 비상근 감사 2008.09 ~ 현재 서울대학교 국제대학원 교수 2008.09 ~ 2011.10 국가브랜드위원회 위원 2009.01 ~ 현재 세계화교학회(ISSCO, UC Berkeley), 이사 2011.03 ~ 2011.10 하나금융지주㈜ 사외이사 2011.10 ~ 2014.02 駐중국 한국대사관 경제공사 2014.03 ~ 2018.03 하나은행㈜ 사외이사 2015.03 ~ 2017.02 백지신탁위원회 위원장 2015.03 ~ 2018.03 포스코경영연구원 사외이사 (연구방향 자문) 2017.12 ~ 2018.12 국민경제자문회의 위원겸 대외경제분과 의장 2018.02 ~ 2019.04 한.중.일 경제금융협력위원회 위원장 2018.03 ~ 현재 한국투자증권㈜ 사외이사 2018.03 ~ 현재 한국투자금융지주㈜ 사외이사 2018.07 ~ 현재 수출입은행 경영자문평가위원회 위원장 김정기 - 2011.01 ~ 2012.12 하나은행 서초영업본부 본부장 없음 2013.01 ~ 2014.12 하나은행 호남영업본부장 부행장보(전무) 2015.01 ~ 2015.08 하나은행 마케팅그룹 대표(부행장) 2015.08 ~ 2016.01 KEB하나은행 마케팅그룹 대표(부행장) 2019.03 ~ 현재 한국투자증권㈜ 사외이사 2019.03 ~ 현재 한국투자금융지주㈜ 사외이사 다. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유&cr; 1. 정영록 후보자 현재 서울대학교 국제대학원 교수로 재직 중에 있으며, (美) University of Southern California 경제학 박사 출신으로 경제학 전반에 대한 학문적 업적과 역량을 갖추고 있음. 과거 하나금융지주㈜와 포스코경영연구원 사외이사로 활동하였으며, 지난 3년간 당사 사외이사 및 감사위원으로서 적극적인 활동을 통해 당사 발전에 기여한 바가 크므로 사외이사후보로 추천함 2. 김정기 후보자 KAIST 금융공학 석사 출신으로, 하나은행 호남영업본부장을 거쳐 KEB하나은행 마케팅그룹 대표(부행장)을 역임. 금융업에 대한 폭넓은 지식을 바탕으로 현장 실무와 학문적 깊이를 갖추고 있음. 지난 2년간 당사 보상위원회 및 감사위원회 위원으로 적극적인 활동을 하는 등 당사 발전에 기여한 바가 크므로 사외이사후보로 추천함 확인서 ◆click◆ 보고자가 서명(날인)한 『확인서』 그림파일 삽입 1. 감사위원선임확인서_정영록.jpg 1. 감사위원선임확인서_정영록 2. 감사위원선임확인서_김정기.jpg 2. 감사위원선임확인서_김정기 ※ 확인서 삽입시 주민등록번호 등 개인정보를 기재하지 않도록 유의하시기 바랍니다. ※ 기타 참고사항 - 해당사항 없음 09_이사의보수한도승인 □ 이사의 보수한도 승인 가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액 (당 기) 이사의 수 (사외이사수) 8명 ( 6명 ) 보수총액 또는 최고한도액 100억원 (전 기) 이사의 수 (사외이사수) 8명 ( 6명 ) 실제 지급된 보수총액 21.8억원 최고한도액 100억원 * 이사 총수에는 등기이사만 포함&cr;** 당기, 전기 보수한도 및 실제 지급된 보수총액에는 확정기여형 퇴직연금(DC형) 납입액 포함&cr; ※ 기타 참고사항 - 해당사항 없음