LOTTE rental co., ltd.

Annual Report • Mar 31, 2021

사업보고서 4.2 롯데렌탈(주) C A 110111-3326588 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon 사 업 보 고 서 &cr;&cr;&cr; (제 16 기) 2020년 01월 01일2020년 12월 31일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2021년 03월 31일 채권 등 상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 롯데렌탈(주) 대 표 이 사 : 김 현 수 본 점 소 재 지 : 경기도 안양시 동안구 호계동 898 신원비젼타워 8층 (전 화) 1588- 1230 (홈페이지) www.lotterental.com 작 성 책 임 자 : (직 책) 팀장 (성 명) 김민석 (전 화) 02-3404-9900 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사의 확인서.jpg 대표이사의 확인서 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11011#연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 가. 회사의 법적 ·상업적 명칭&cr; 당사의 명칭은 롯데렌탈 주식회사이며, 영문으로는 LOTTE rental co.,ltd.라고 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 롯데렌탈㈜라고 표기합니다.&cr;&cr; 나. 설립일자 및 존속기간&cr; 당사의 공식적인 설립일은 회사의 등기부등본 상 2005년 10월 20일이나, 사실상 1986년 05월 통신장비 렌탈업을 위하여 설립된 한국통신진흥㈜가 전신입니다. 당사는 2010년 06월 01일 금호렌터카㈜와 분할 합병하였으며, 2011년 03월 자회사인 ㈜케이티알과 합병하였습니다. 그리고 2011년 12월 자회사인 ㈜케이티오토리스[현 롯데오토리스㈜]를 물적분할하였으며, 2013년 03월 자회사인 ㈜케이티렌탈오토케어[현롯데오토케어㈜]를 물적분할하여 현재의 회사가 되었습니다.&cr;&cr; 다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr; 1) 주소 : 경기도 안양시 호계동 898 신원비젼타워 8층&cr;2) 대표전화번호 : 1588-1230&cr;3) 홈페이지 : www.lotterental.com &cr;&cr; 라. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률&cr; 롯데렌탈 주식회사(이하 "당사")의 차량렌탈 사업은 여객자동차 운수사업법을 근거로하며, 종속회사인 롯데오토리스 주식회사는 여신전문금융업법을 근거로 오토리스 및할부금융업을 영위하고 있습니다.&cr;&cr; 마. 중소기업 해당여부&cr; 당사 및 종속회사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당되지 않습니다.&cr;&cr; 바. 주요 사업의 내용&cr; 당사의 사업은 차량렌탈 및 중고차 매매업이 중심이 되는 차량렌탈 사업과 OA사무기기, 측정계측장비, 건설장비 등이 중심이 되는 일반렌탈 사업, 소비재렌탈 사업으로 구성됩니다.&cr; 2011년부터 연결대상 종속회사에 포함된 롯데오토리스㈜는 2011년 12월 롯데렌탈㈜의 차량 리스 사업부문을 분할하여 설립한 회사로서 여신전문금융업법 상 여신전문회사로 차량에 중점을 둔 시설대여업과 할부금융업을 운영하고 있습니다. 또한 당사는 2012년부터 연결대상 종속회사에 포함된 LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED와 2016년부터 연결대상 종속회사에 포함된 Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd. 를 통해 해외에서 차량 대여업을 영위하고 있습니다.&cr;LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED는 베트남 현지에 진출해있는 국내 기업들에 통근버스를 대여하거나 현지인을 상대로 차량을 대여하는 사업을 하고 있습니다. 현재 베트남 호치민에 본사를 두고 있습니다. Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd.는 태국 현지에서 고객 수송용 버스 및 그룹투어 버스 렌탈을 위하여 Joint Venture 형태의 법인으로 설립되었습니다.&cr;그리고 2013년 3월 차량정비 사업부문을 분할하여 롯데오토케어㈜라는 회사를 설립하여 차량정비 사업을 영위하고 있습니다. 롯데오토케어㈜는 당사의 차량 정비를 전담 관리하고 있습니다.&cr;또한 당사는 2013년 10월 ㈜그린카 지분을 인수하여 ㈜그린카를 통해 카셰어링 사업을 영위하고 있으며, 2015년 12월에는 제이지산업㈜의 지분을 인수하여 제이지산업㈜을 통해 고소장비 등을 대여하는 사업을 영위하고 있습니다.&cr;기타 자세한 사항은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참고하시기 바랍니다.&cr;&cr;당사의 정관상에 규정된 목적사업은 다음과 같습니다. 목적 사업 비 고 1. 중장비임대 및 정비업&cr;2. 부동산임대업&cr;3. 자동차 대여사업 &cr;4. 자동차 정비점검 및 수리사업 &cr;5. 자동차 용품의 알선 매매사업 &cr;6. 동산 임대업&cr;7. 운송기구 임대업&cr;8. 중장비 임대 및 부분품 정비사업&cr;9. 하역기구 임대업&cr;10. 보험 대리점업&cr;11. 자동차 매매업 및 폐차장업&cr;12. 정보통신기기 및 컴퓨터 임대업&cr;13. 계량 및 계측기기 임대업&cr;14. 의료기기임대업&cr;15. 개인 및 생활용품 임대업&cr;16. 도서 및 기타 소비재 임대업&cr;17. 기타 시설, 설비, 기계, 기구 임대업&cr;18. 임대물건의 시스템에 관련된 소프트웨어 임대업&cr;19. 임대물건의 수입, 수출, 판매(할부판매 포함), 조달 및 판매업&cr;20. 임대물건에 대한 엔지니어링서비스, 애프터서비스, 유지 및 보수업&cr;21. 임대물건의 제조 및 판매와 관련된 투자 및 창고업&cr;22. 연불판매업&cr;23. 할부금융업&cr;24. 시설대여업 &cr;25. 통신판매업&cr;26. 일반여행업&cr;27. 자동차 경매업&cr;28. 위치정보사업&cr;29. 위치기반서비스업&cr;30. 소프트웨어 개발 및 공급&cr;31. 기타 여신전문금융업법에 의해 영위할 수 있는 업무&cr;32. 중고자동차 및 자동차부품, 중장비무역&cr;33. 광고업&cr;34. 광고대행업&cr;35. 건설 및 토목공사용 기계ㆍ장비 임대업&cr;36. 건설ㆍ광업용 기계 및 장비 도매업&cr;37. 통신판매중개업&cr;38. 위 각호에 부대하는 사업일체 - ※ 제15기 정기주주총회[2020.03.27]시 목적 사업 "통신판매중개업"이 추가되었습니다.&cr; &cr; 사. 계열회사에 관한 사항&cr; 2020년 12월말 기준 공정위 계열편입 기준 롯데 기업집단 계열회사 는 총 85개사 입 니다. 구분 회사수 회사명 상장사 10개 롯데지주㈜, 롯데쇼핑㈜, 롯데정밀화학㈜, 롯데정보통신㈜, 롯데제과㈜, 롯데칠성음료㈜, 롯데케미칼㈜, 롯데푸드㈜, 롯데하이마트㈜, 롯데위탁관리부동산투자회사㈜ 비상장사 75개 거제피에프브이㈜, 데크항공㈜,롯데건설㈜,롯데글로벌로지스㈜,롯데김해개발㈜,롯데네슬레코리아㈜,롯데디에프리테일㈜,롯데디엠씨개발㈜,롯데렌탈㈜,롯데멤버스㈜,롯데면세점제주㈜,롯데물산㈜,롯데미래전략연구소㈜,롯데미쓰이화학㈜,롯데베르살리스엘라스토머스㈜,롯데상사㈜,롯데송도쇼핑타운㈜,롯데쇼핑타운대구㈜,롯데수원역쇼핑타운㈜,롯데알미늄㈜,롯데액셀러레이터㈜,롯데에이엠씨㈜,롯데엠시시㈜,롯데역사㈜,롯데오토리스㈜,롯데오토케어㈜,롯데울산개발 ㈜,롯데인천개발㈜,롯데인천타운㈜,롯데자산개발㈜,롯데제이티비㈜,롯데지알에스㈜, 롯데지에스화학㈜, 롯데지에프알㈜, 롯데캐피탈㈜,롯데컬처웍스㈜,롯데코스코쉬핑로지스㈜,롯데타운동탄㈜, 마곡지구피에프브이㈜, 산청음료㈜,삼박엘에프티㈜,서울복합물류자산관리㈜,서울복합물류프로젝트금융투자㈜,스마일위드㈜,스위트위드㈜,씨에스유통㈜,씨에이치음료㈜,에프알엘코리아㈜,엠제이에이와인㈜,은평피에프브 이㈜ , 제이지 산업㈜,㈜그린카,㈜대홍기획, ㈜롯데아사히주류,㈜롯데자이언츠, ㈜모비?미디어, ㈜백학음료,㈜부산롯데호텔,㈜씨텍,㈜에스디제이,㈜에스앤에스인터내셔날,㈜엔젤위드,㈜엠허브,㈜우리홈쇼핑,㈜이지고, ㈜충북소주,㈜케이피켐텍,㈜코리아세븐 ,㈜호텔롯데,캐논코리아비즈니스솔루션㈜,푸드위드㈜,한국에스티엘㈜,한국후지필름㈜,한덕화학㈜ , 마곡엘앤타워 피에프브이㈜ 계 85개 &cr; 아. 연결대상 종속기업 개황&cr; [단위: 백만원] 상호 설립일 주소 주요사업 직전사업 연도말&cr;자산총액 지배관계 &cr;근거 주요종속&cr;회사여부 롯데오토리스㈜ 2011.12.02 경기도 안양시 동안구 전파로 88, &cr;8층(호계동, 신원비젼타워) 시설대여업&cr;할부금융업 611,622 의결권의 &cr;과반수 초과 1, 2 롯데오토케어㈜ 2013.03.07 서울특별시 영등포구 문래로 83&cr;(문래동3가, 아라비즈타워) 차량정비 35,146 의결권의&cr;과반수 초과 - ㈜그린카 2009.12.08 서울특별시 강남구 테헤란로 70길 16,&cr;6층(대치동, 동산빌딩) 차량대여&cr;(카셰어링) 70,549 의결권의 &cr;과반수 초과 - 제이지산업㈜ 2012.02.29 충청남도 아산시 인주면 서해로532번길 111-3 고소장비&cr;대여 862 의결권의 &cr;과반수 초과 - LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED 2007.11.14 Unit 716, 7F, Paragon Building, 03 Nguyen Luong Bang St.,Tan Phu Ward, District7, Hochiminh City, Vietnam 차량대여 71,364 의결권의 &cr;과반수 초과 - Lotte Rent-A-Car&cr;(Thailand)Co.,Ltd. 2016.03.14 828 Oasis Work Place E Bldg., 3rd Floor, Rimklongsamsen Rd, Bangkapi Sub-district, &cr;Huaykwang District, Bangkok 10310, Thailand 차량대여 60,375 - - LOTTE RENT-A-CAR VINA CO., LTD. 2016.11.28 No.41, Vo Cuong 6 Street, Vo Cuong Ward, Bac Ninh, Vietnam 차량대여 4,948 - - 엘오토월드제일차(유) 2017.06.26 서울특별시 중구 을지로 66(을지로 2가) 유동화전문회사 105,776 사실상지배 2 뉴스타오토월드제일차(유) 2017.10.10 서울특별시 영등포구 국제금융로 2길 28(여의도동) 유동화전문회사 6 사실상지배 - 엘오토월드제이차(유) 2019.08.23 서울특별시 중구 을지로 35(을지로 1가) 유동화전문회사 201,292 사실상지배 2 엘오토월드제삼차(유) 2020.11.13 서울특별시 중구 을지로 35(을지로 1가) 유동화전문회사 100,738 사실상지배 2 ※ 상기 주요종속회사 여부의 기준&cr; 1. 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사&cr; 2. 직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사&cr; ※ 제이지산업(주)는 2015년 12월 31일에 롯데렌탈(주)가 지분 100%를 취득하였으며, 2016년 2월 1일자로『롯데』의 소속회사로 편입이 완료 되었습니다.&cr;※ Lotte Rent-A-Car(Thailand) Co.,Ltd.는 2016년 3월 14일에 설립되었으며, 롯데렌탈(주)가 49% 지분을 보유하고 있습니다.&cr;※ LOTTE RENT-A-CAR VINA COMPANY LIMITED는 2016년 11월 28일에 설립되었으며, LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED가 49% 지분을 보유하고 있습니다.&cr; ※ 종속기업수는 유동화전문회사를 포함한 11개이며 (국내 8개, 해외 3개) 모두 비상장 회사입니다.&cr; &cr; 자. 신용평가에 관한 사항&cr; 본 신고서 제출일 현재, 당사의 회사채 신용등급은 AA- 이며, 기업어음 신용등급은 A1입니다. 평가일 평가대상&cr;유가증권 등 평가대상 유가증권의&cr;신용등급 평가회사&cr;(신용평가등급범위) 평가구분 2020-12-23 전자단기사채 A1 NICE신용평가㈜ 정기평가 2020-12-23 기업어음 A1 NICE신용평가㈜ 정기평가 2020-12-23 전자단기사채 A1 한국신용평가㈜ 정기평가 2020-12-23 기업어음 A1 한국신용평가㈜ 정기평가 2020-10-07 회사채 AA- 한국신용평가㈜ 본평가 2020-10-07 회사채 AA- NICE신용평가㈜ 본평가 2020-06-03 전자단기사채 A1 한국신용평가㈜ 본평가 2020-06-03 기업어음 A1 한국신용평가㈜ 본평가 2020-06-03 전자단기사채 A1 NICE신용평가㈜ 본평가 2020-06-03 기업어음 A1 NICE신용평가㈜ 본평가 2020-05-18 회사채 AA- NICE신용평가㈜ 본/정기평가 2020-05-18 회사채 AA- 한국신용평가㈜ 본/정기평가 2020-05-18 회사채 AA- 한국기업평가㈜ 본/정기평가 2019-12-24 기업어음 A1 한국신용평가㈜ 정기평가 2019-12-05 기업어음 A1 NICE신용평가㈜ 정기평가 2019-10-17 회사채 AA- 한국신용평가㈜ 본평가/&cr;수시평가 2019-10-16 회사채 AA- NICE신용평가㈜ 본평가/&cr;수시평가 2019-06-28 기업어음 A1 한국신용평가㈜ 본평가 2019-06-28 회사채 AA- 한국신용평가㈜ 정기평가 2019-06-28 회사채 AA- 한국기업평가㈜ 정기평가 2019-06-27 기업어음 A1 NICE신용평가㈜ 본평가 2019-06-27 회사채 AA- NICE신용평가㈜ 정기평가 2019-02-14 회사채 AA- 한국신용평가㈜ 본평가 2019-02-13 회사채 AA- NICE신용평가㈜ 본평가 2018-11-07 기업어음 A1 한국기업평가㈜ 정기평가 2018-11-06 기업어음 A1 NICE신용평가㈜ 정기평가 2018-06-25 회사채 AA- 한국기업평가㈜ 정기평가 2018-06-25 기업어음 A1 한국기업평가㈜ 본평가 2018-06-20 기업어음 A1 NICE신용평가㈜ 본평가 2018-04-23 회사채 AA- 한국신용평가㈜ 본평가/&cr;정기평가 2018-04-20 회사채 AA- NICE신용평가㈜ 본평가/&cr;정기평가 2018-01-17 회사채 AA- 한국기업평가㈜ 본평가 2018-01-17 회사채 AA- 한국신용평가㈜ 본평가 2017-12-22 기업어음 A1 한국신용평가(주) 정기평가 2017-11-27 기업어음 A1 한국신용평가(주) 정기평가 2017-06-30 회사채 AA- NICE신용평가㈜ 정기평가 2017-06-29 기업어음 A1 한국신용평가(주) 본평가 2017-06-26 기업어음 A1 한국기업평가(주) 본평가 2017-06-26 회사채 AA- 한국기업평가(주) 정기평가 2017-05-19 회사채 AA- NICE신용평가(주) 본평가 2017-05-18 회사채 AA- 한국신용평가(주) 본평가/&cr;정기평가 2017-02-22 회사채 AA- 한국기업평가(주) 본평가 2017-02-22 회사채 AA- 한국신용평가(주) 본평가 2016-12-16 기업어음 A1 한국기업평가(주) 정기평가 2016-11-10 기업어음 A1 NICE신용평가(주) 정기평가 2016-11-10 회사채 AA- NICE신용평가(주) 본평가 2016-11-10 회사채 AA- 한국신용평가(주) 본평가 2016-06-29 기업어음 A1 NICE신용평가㈜ 본평가 2016-06-29 기업어음 A1 한국기업평가㈜ 본평가 2016-06-29 회사채 AA- NICE신용평가㈜ 정기평가 2016-06-29 회사채 AA- 한국기업평가㈜ 정기평가 2016-06-13 회사채 AA- 한국신용평가㈜ 정기평가 2015-12-21 기업어음 A1 한국신용평가㈜ 정기평가 2015-11-18 기업어음 A1 NICE신용평가㈜ 정기평가 2015-11-18 회사채 AA- 한국기업평가㈜ 본평가 2015-11-18 회사채 AA- NICE신용평가㈜ 본평가 2015-07-03 회사채 AA- 한국기업평가㈜ 본평가 2015-07-03 회사채 AA- 한국신용평가㈜ 본평가 2015-06-17 기업어음 A1 NICE신용평가㈜ 본평가 2015-06-15 기업어음 A1 한국신용평가㈜ 본평가 2015-06-09 회사채 AA- 한국기업평가㈜ 정기평가 2015-06-03 기업어음 A1 한국신용평가㈜ 수시평가 2015-06-03 회사채 AA- 한국신용평가㈜ 정기평가 2015-06-03 회사채 AA- NICE신용평가㈜ 정기평가 2014-10-20 회사채 A+ 한국신용평가㈜ 본평가 2014-10-16 회사채 A+ 한국기업평가㈜ 본평가 2014-08-12 회사채 A+ NICE신용평가㈜ 본평가 2014-08-12 회사채 A+ 한국신용평가㈜ 본평가 2014-06-27 기업어음 A2+ NICE신용평가㈜ 본평가 2014-06-26 기업어음 A2+ 한국신용평가㈜ 본평가 2014-06-10 회사채 A+ NICE신용평가㈜ 정기평가 2014-06-03 회사채 A+ 한국신용평가㈜ 정기평가 2014-05-29 회사채 A+ 한국기업평가㈜ 정기평가 2013-12-23 기업어음 A1 한국기업평가㈜ 정기평가 2013-11-07 회사채 AA- 한국신용평가㈜ 본평가 2013-11-07 기업어음 A1 한국신용평가㈜ 정기평가 2013-11-06 회사채 AA- NICE신용평가㈜ 본평가 2013-06-27 회사채 AA- 한국신용평가㈜ 정기평가 2013-06-27 회사채 AA- NICE신용평가㈜ 정기평가 2013-06-28 회사채 AA- 한국기업평가㈜ 정기평가 2013-06-27 기업어음 A1 한국신용평가㈜ 본평가 2013-06-28 기업어음 A1 한국기업평가㈜ 본평가 2012-10-08 회사채 AA- NICE신용평가㈜ 본평가 2012-10-08 회사채 AA- 한국기업평가㈜ 본평가 2012-09-26 회사채 AA- 한국신용평가㈜ 본평가 2012-05-30 회사채 A+ NICE신용평가㈜ 본평가 2012-05-30 회사채 A+ 한국신용평가㈜ 본평가 2012-05-30 회사채 A+ 한국기업평가㈜ 본평가 2012-05-23 기업어음 A1 한국기업평가㈜ 본평가 2012-05-18 기업어음 A1 NICE신용평가㈜ 본평가 2012-01-31 기업어음 A2+ 한국기업평가㈜ 본평가 2012-01-27 기업어음 A2+ NICE신용평가㈜ 본평가 &cr; 【국내 신용등급 체계 및 등급정의】 구분 등급 등급 정의 회사채 AAA 원리금 지급능력이 최상급임 AA 원리금 지급능력이 매우 우수하지만,AAA의 채권보다는 다소 열위임 A 원리금 지급능력은 우수하지만,상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음 BBB 원리금 지급능력은 양호하지만,상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따른 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음. BB 원리금 지급능력이 당장은 문제되지 않으나,장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음 B 원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며,불황시에 이자지급이 확실하지 않음 CCC 원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며,채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임 CC 상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼 C 채무불이행의 위험성이 높고,원리금 상환능력이 없음 D 상환 불능상태임 CP A1 적기상환능력이 최상이며,상환능력의 안정성 또한 최상임 A2 적기상환능력이 우수하나,그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임 A3 적기상환능력이 양호하며,그 안정성도 양호하나 A2에 비해 열위임 B 적기상환능력은 적정시되나,단기적 여건변화에 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음 C 적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼 D 상환 불능상태임 ※ 회사채의 경우 AA등급부터 CCC등급까지는 등급내의 상대적인 우열에 따라 +,- 기호가 첨부되며, CP의 경우 A2등급부터 B등급까지는 등급내의 상대적인 우열에 따라 +,- 기호가 첨부됩니다. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 ---- 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규 2. 회사의 연혁 가. 본점소재지 및 그 변경&cr; 당사는 2009년 5월 14일 서울특별시 강남구 삼성동 144-17 삼화빌딩 12층으로부터현 본점 소재지인 경기도 안양시 동안구 호계동 898 신원비젼타워 8층으로 본점을 이전하였습니다.&cr;&cr; 나. 경영진의 중요한 변동 &cr; 당사의 경영진은 보고서 작성기준일 현재 등기임원 기준으로 김현수 대표이사를 포함하여 8명(감사포함)으로 구성되어 있습니다. 직위 변경전(2019.12.31) 변경후(2020.12.31) 임원명 사임일 등기일 임원명 선임일 등기일 대표이사 이훈기 2020.08.27 2020.08.28 - - - - - - 김현수 2020.08.27 2020.08.28 사내이사 이훈기 2020.08.27 2020.08.28 - - - - - - 김현수 2020.08.27 2020.08.28 김경우 - - 김경우 2018.03.13 2018.03.26 이승연 - - 이승연 2019.03.29 2019.04.10 기타비상무&cr;이사 김태완 2020.03.27 2020.04.03 - - - - - - 박인구 2020.03.27 2020.04.03 유상현 2020.12.29 2020.12.30 - - - 강성범 2020.12.29 2020.12.30 사외이사 김세호 - - 김세호 2013.03.22 2013.04.01 왕기현 2020.03.27 2020.04.03 - - - 이호영 2020.03.27 2020.04.03 감사 강성태 - - 강성태 2018.03.13 2018.03.26 인원수 8명 8명 ※ 제15기 정기주주총회[2020.03.27]시 박인구 기타비상무이사 및 이호영 사외이사가 신규 선임 되었으며, 김태완 기타비상무이사 및 왕기현 사외이사가 사임하였습니다. (2020.04.17 임원의 변동 공시사항 참조)&cr; ※ 제1차 임시주주총회[2020.08.27]시 김현수 사내이사가 선임되었고, 제7차 이사회[2020.08.27]시 김현수 사내이사가 대표이사로 선임되었습니다. (2020.09.10 임원의 변동 공시사항 참조) &cr; ※ 제2회 임시주주총회[2020.12.29]시 유상현 기타비상무이사가 사임하였 으 며, 강성범 기타비상무이사가 신규로 선임되었습니다. (2021.01.14 임원의 변동 공시사항 참조) &cr; &cr; 다. 최대주주의 변동&cr; 당사의 최대주주는 ㈜호텔롯데입니다.&cr;최대주주의 보유지분 및 보유주식수 변동은 아래 표와 같습니다.&cr; (기준일: 2020.12.31.) 성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수(지분율) 기 초 변 동 기준일 현재 주식수 지분율 증가 감소 주식수 지분율 ㈜호텔롯데 최대주주 보통주 3,021,454 25.67% 1,926,607 - 4,948,061 42.04% ※ 기초는 2019년 12월 31일 기준이며, 기준일 현재는 2020년 12월 31일 기준 소유주식수 및 지분율입니다.&cr; ※ 기타주주가 보유한 지분 취득에 따른 주식수 및 지분율 변동(2020.06.08 최대주주 등의 주식보유 변동 공시사항 참 고) &cr; &cr; 라. 상호의 변경&cr; 2014년 당사의 종속회사 중 『㈜그린포인트』가 『㈜그린카』로 상호를 변경하였으며, 해외 계열사인 『 Kumho Rent-a-car(Vietnam) Co., Ltd.』도 『KT Kumho Rent-a-car(Vietnam) Co., Ltd.』로 상호를 변경하였습니다. 이후 당사 및 종속회사가 2015년 6월 KT그룹에서 롯데그룹으로 인수됨에 따라 아래과 같이 변경되었습니다. 변경전 변경후 기타 ㈜케이티렌탈 롯데렌탈㈜ 롯데상호 사용 ㈜케이티오토리스 롯데오토리스㈜ 롯데상호 사용 ㈜케이티렌탈오토케어 롯데오토케어㈜ 롯데상호 사용 ㈜그린카 ㈜그린카 변경없음. KT Kumho Rent-a-car(Vietnam) Co., Ltd. LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED 롯데상호 사용 &cr; 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행 중인 경우 그 내용과 결과&cr; 해당사항 없음.&cr; &cr;바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용&cr; 1) 주식회사 케이티캐피탈 분할&cr;당사는 2006년 12월 주식회사 케이티캐피탈을 분할설립하였습니다.&cr;-분할의 목적&cr;주식회사 케이티렌탈[현 롯데렌탈㈜]의 렌탈 사업부문은 남기고 금융/캐피탈 사업부문을 인적분할하여 렌탈과 금융의 분리를 통한 사업 효율성을 극대화하고자 하기 위함.&cr;-분할의 방법 : 인적분할&cr;상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 여신전문금융사업부문을 분할하여 신설회사를 설립하고, 분할되는 회사의 주주가 신설회사의 주주가 되는 인적분할 방법으로 함.&cr;&cr;2) 금호렌터카 주식회사와 분할합병&cr;당사는 2010년 06월 당사의 차량렌탈 사업부문과 일반렌탈 사업부문을 분할하고 차량렌탈 사업부문은 금호렌터카 주식회사의 인적분할로 신설된 렌터카 사업부문과 합병하였습니다.&cr;-합병의 목적&cr;당사의 차량렌탈 사업부분을 국내 렌터카 1위 사업자인 금호렌터카㈜와의 합병을 통해 국내 최대의 렌터카 전문회사로서의 지위를 강화하는 동시에 일반렌탈 사업부문을 분할설립하여 업종의 구분을 명확히 하고 사업 효율성을 극대화하고자 하기 위함.&cr;-합병의 방법 : 분할합병&cr;상법 제530조의2 내지 제530조의11의 규정이 정하는 바에 따라 당사는 차량렌탈사업부문은 존속하고 일반렌탈 사업부문을 인적분할하여 신설하고, 금호렌터카 주식회사는 투자사업부문은 존속하고 렌터카사업부문을 인적분할로 신설하여 양사의 분할되는 회사의 주주가 분할기일 현재의 지분율에 비례하여 신설회사의 주식을 배정받음과 동시에 ㈜케이티렌탈[현 롯데렌탈㈜]과 금호렌터카의 분할신설법인인 렌터카사업부문을 흡수합병하는 방식으로 합병하였음. 합병 시 렌터카사업부문 신설법인의 주식 1주(액면가 5,000원)에 대하여 당사 주식 0.4187주(액면가 5,000원)를 발행하 였으며 합병교부금 등은 지급하지 아니하였습니다.&cr; 당사로부터 인적분할하여 설립된 일반렌탈 사업부문의 회사 명칭은 주식회사 케이티알이며 , 발행주식총수는 4,974,608주, 자본금은 24,873,040천원 입니 다.&cr; &cr;3) 주식회사 케이티알과 흡수합병&cr;-합병의 목적&cr;당사의 100% 자회사인 주식회사 케이티알과의 합병을 통하여 렌탈시장에서의 선도적인 지위를 확보하고, 종합렌탈회사로서의 핵심 경쟁력을 강화하기 위함.&cr;-합병의 방법 : 소규모/간이합병&cr;상법 제522조 내지 제530조의 규정이 정하는 절차 및 방법에 의거하여 당사가 주식회사 케이티알을 흡수합병하였고, 주식회사 케이티알은 해산함(상법 제527조의2 및 제527조의3에 따른 간이합병과 소규모합병 방법). 합병 존속법인인 주식회사 케이티렌탈[현 롯데렌탈㈜]과 합병 소멸 법인인 주식회사 케이티알의 합병비율은 1:0이며, 따라서 피합병법인의 보통주1주(액면가액 5,000원)에 대하여 합병법인의 신주는 교부하지 않았습니다.&cr;&cr;4) 주식회사 케이티오토리스[현 롯데오토리스㈜] 분할&cr;당사는 2011년 12월 주식회사 케이티오토리스[현 롯데오토리스㈜]를 분할설립하였습니다.&cr;-분할의 목적&cr;당사가 영위하는 사업 중 오토리스 및 화물차사업부를 분리하여, 전문성을 제고하고 경영의 효율성을 강화함으로써 주주가치를 극대화 할 뿐만아니라 각 사업별 투자위험을 분리하여 위험을 체계적으로 관리하고, 경영자원의 효율적 배분을 통해 경쟁력을 강화하고자 하기 위함. -분할의 방법 : 물적분할&cr;상법 제 530조의2 내지 제 530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 주식회사 케이티렌탈[현 롯데렌탈㈜]이 영위하는 사업 중 오토리스 사업부문을 분할하여 신설법인(케이티오토리스)을 설립하고, 존속회사(케이티렌탈)가 신설회사(케이티오토리스)의 발행주식 총수를 배정받는 단순ㆍ물적분할 방식으로 분할하였습니다.&cr;자세한 사항은 당사가 2011년 10월 17일 공시한 "주요사항보고서-분할(분할합병) 결정"을 참고하시기 바랍니다.&cr;&cr;5) 주식회사 케이티렌탈오토케어[현 롯데오토케어㈜] 분할&cr;당사는 2013년 3월 주식회사 케이티렌탈오토케어[현 롯데오토케어㈜]를 분할설립하였습니다.&cr;-분할의 목적&cr;당사가 영위하는 사업 중 정비사업부문의 분리를 통하여 사업전문성을 제고하고 경영의 효율성을 강화함으로써 주주가치를 극대화 할 뿐만 아니라 각 사업별 투자위험을 분리하여 경영위험을 최소화하고, 경영자원의 효율적 배분을 통해 사업경쟁력을 강화하기 위함.&cr;-분할의 방법 : 물적분할 상법 제 530조의2 내지 제 530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 주식회사 케이티렌탈[현 롯데렌탈㈜]이 영위하는 사업 중 정비사업을 분할하여 신설법인(케이티렌탈오토케어)을 설립하고, 존속회사(케이티렌탈)가 신설법인(케이티렌탈오토케어)의 발행주식 총수를 배정받는 단순ㆍ물적분할 방식으로 분할하였습니다.&cr;자세한 사항은 당사가 2012년 12월 28일 공시한 "주요사항보고서-분할(분할합병) 결정"을 참고하시기 바랍니다.&cr; 사 . 당사 및 종속회사의 최근 사업연도에 대한 연혁 회사명 일 자 회사의 연혁 롯데렌탈㈜ 2010.06&cr;2011.12&cr;2012.07&cr;2013.03&cr;2013.04&cr;2013.08&cr;2013.10&cr;2014.03&cr;2014.03&cr;2014.05&cr;2015.06&cr;2015.06&cr;2015.12&cr;2016.03&cr;2017.08&cr;2018.03&cr; 2019.04 금호렌터카㈜ 렌터카사업부문 인수/합병&cr;㈜케이티오토리스[현 롯데오토리스㈜] 물적분할&cr;금호렌터카글로벌㈜ 지분취득&cr;㈜케이티렌탈오토케어[현 롯데오토케어㈜] 물적분할&cr;kt Kumho Rent-a-car (Vietnam) Co., Ltd. [현 LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED] 지분취득&cr;㈜케이티스포츠 출자&cr;㈜그린카 지분취득&cr;kt Kumho Rent-a-car (Vietnam) Co., Ltd. [현 LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED] 증자결정 ($14,000,000)&cr;안성 중고차 경매장(Auto Auction) 개장&cr;제주 오토하우스(Jeju Auto House) 개관&cr; kt그룹에서 롯데그룹으로 매각 및 최대주주 변경 [㈜케이티→호텔롯데㈜]&cr;상호변경 [㈜케이티렌탈→롯데렌탈㈜]&cr;제이지산업㈜ 지분취득&cr;Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd.법인 출자&cr;국내 최초 라이프스타일 렌탈 플랫폼 'MYOMEE(묘미)" 론칭&cr;업계 최초, 온라인에서 견적부터 계약까지 한번에 가능한 신차장 다이렉트 오픈&cr; IoT기술 적용한 개인 신차장기렌터카 서비스 출시 롯데오토리스㈜ 2011.12&cr;2012.06&cr;2015.06&cr;2015.06 ㈜케이티렌탈[현 롯데렌탈㈜] 리스 사업부문 분할 설립&cr;시설대여업 및 할부금융업 여신전문회사 등록&cr; kt그룹에서 롯데그룹으로 매각&cr; 상호변경 [㈜케이티오토리스→롯데오토리스㈜] 롯데오토케어㈜ 2013.03&cr;2015.06&cr;2015.06 ㈜케이티렌탈[현 롯데렌탈㈜]로부터 분할설립&cr; kt그룹에서 롯데그룹으로 매각&cr; 상호변경 [㈜케이티렌탈오토케어→롯데오토케어㈜] ㈜그린카 2013.10&cr;2014.02&cr;2015.06 최대주주 변경 (이경용대표→㈜케이티렌탈[현 롯데렌탈㈜])&cr;상호변경 [㈜그린포인트→㈜그린카]&cr; kt그룹에서 롯데그룹으로 매각 제이지산업㈜ 2015.12 최대주주 롯데렌탈㈜로 변경 LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED 2012.09&cr;2013.04&cr;2014.05&cr;2014.08&cr;2015.06&cr;2015.09&cr;2016.11 자본금증 가 ( 3 ,137백만 원 → 5,440백만원 ) )&cr;최대주주 변경 (금호렌터카글로벌㈜ → ㈜케이티렌탈[현 롯데렌탈㈜])&cr;자본금증가 ( 5,440백만원 → 10,880백만원) &cr;자본금증가 ( 10,880백만원 → 20,672백만원 )&cr; kt그룹에서 롯데그룹으로 매각&cr; 상호변경 [kt Kumho Rent-a-car (Vietnam) Co., Ltd.→LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED]&cr;LOTTE Rent-A-Car VINA Co., Ltd 법인 출자 Lotte Rent-A-Car(Thailand) Co.,Ltd. 2016.03&cr;2016.03 Lotte Rent-A-Car(Thailand) Co.,Ltd. 설립&cr; 자본금 증가( 3 6백만원 → 7,849백만원 ) LOTTE Rent-A-Car VINA Co., Ltd 2016.11 LOTTE Rent-A-Car VINA Co., Ltd 설립 ※LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED의 자본금 증가는 [USD2,88 3,000 → USD5,000,000 → USD10,000,000 → USD19, 000,000] 을 2 020년 12월 31일 최초고시 매매기준율 (1,088.00원) 로 환산한 금액임. &cr; ※Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd.의 자본금 증가는 [THB1,000,000 → &cr;THB216,000,000 ]을 2 020년 12월 31일 최초고시 매매기준율 ( 36.34원 ) 로 환 산한 금액임. &cr; 아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr; 당사는 설립 이후 차량렌탈, 측정계측장비, OA사무기기, 건설장비, 소비재렌탈 등 다양한 렌탈 사업을 유지하여 왔으며, 2017년에는 소프트웨어 개발 및 공급, 2018년에는 중고자동차 및 자동차부품, 중장비 무역, 광고업, 광고대행업, 건설 및 토목공사용 기계 ㆍ 장비 임대업, 건설ㆍ광업용 기계 및 장비 도매업, 2020년에는 통신판매중개업을 추가하였습니다.&cr; &cr; 자. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용&cr; 해당사항 없음. 3. 자본금 변동사항 가. 증자(감자)현황 2020년 12월 31일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 2016년 05월 11일유상증자(주주배정)보통주1,943,5005,000102,907 주식발행&cr;(감소)일자 발행(감소)&cr;형태 발행(감소)한 주식의 내용 주식의 종류 수량 주당&cr;액면가액 주당발행&cr;(감소)가액 비고 - ※ '16년 5월 10일에 공시한 "주요사항보고서(유상증자결정)"를 참고해 주시기 바랍&cr; 니다.&cr; ◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11011#미상환전환사채발행현황.dsl 나. 미상환 전환사채 발행현황&cr; - 해당사항 없음 ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11011#미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl 다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황&cr; - 해당사항 없음 ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11011#미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl 라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황&cr; - 해당사항 없음&cr; 4. 주식의 총수 등 주식의 총수 현황 2020년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주우선주40,000,000-40,000,000-18,528,808-18,528,808-6,759,608-6,759,608-1,585,000-1,585,000---------5,174,608-5,174,608-11,769,200-11,769,200-----11,769,200-11,769,200- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) ◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11011#자기주식취득및처분현황.dsl ◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11011#종류주식발행현황.dsl 5. 의결권 현황 2020년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주11,769,200-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주11,769,200-우선주-- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E) 6. 배당에 관한 사항 등 &cr;주요배당지표 5,0005,0005,00044,81532,339 34,28923,30716,46017,3353,8082,7482,9133,5312,118----7.96.6-보통주6.03.6-우선주-----------보통주300180-우선주--------------- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제16기 제15기 제14기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) ※ 주당순이익은 당기순이익을 기말 발행주식총수(11,769,200주)로 나누어 산출하 였고, 주당 현금배당금은 현금배당금 총 액 을 기말 발행주식총수로 나누어 산출하였음.&cr; ※ 현금배당성향은 당기순이익(연결재무제표를 작성하는 경우 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익을 기재한다)에 대한 현금배당총액의 비율임.&cr; ※ 2020년 3월 27일 제15기 정기주주총회 를 통해 현금배당금액이 확정되었음.&cr; ( 배당금 총액 2,118,456,000원, 주당 현금배당금 180원)&cr; ※ 2021년 3월 25일 제16기 정기주주총회 를 통해 현금배당금액이 확정되었음.&cr; ( 배당금 총액 3,530,760,000원, 주당 현금배당금 300원)&cr; &cr; ◆click◆ 『과거배당이력』 삽입 11011#과거배당이력.dsl 48_과거배당이력 과거 배당 이력 (단위: 회, %) -24.84.8 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 7. 정관에 관한 사항 ◆click◆ 『정관변경이력』 삽입 11011#정관변경이력.dsl 49_정관변경이력 정관 변경 이력 2020년 03월 27일제15기 정기주주총회통신판매중개업 추가목적사업 추가 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요&cr; 당사는 수익을 창출하는 서비스 상품의 성격을 고려하여 경영의 다각화 실태를 적절히 반영할 수 있도록 렌탈 사업부문(차량렌탈 및 중고차 매각 등 차량관련 사업과 O/A사무기기, 계측장비, 생활가전 등 일 반렌 탈 및 소비재렌탈 사 업) 과 종 속회사가 사업을 영위하고 있는 오토리스 및 할부금융부문으로 사업을 구분하고 있습니다.&cr;당사와 종속회사의 주요 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다. 구분 주요재화 및 용역 사업내용 렌탈&cr;사업부문 차량렌탈 및 중고차 매각 렌탈용 차량의 대여(장/단기) 및 중고차량 매각 - 자동차 장/단기 대여 및 카셰어링&cr;- 렌탈 반납차량 등의 매각 일반렌탈&cr;(운용렌탈, 금융렌탈)&cr; 및 소비재렌탈 통신장비, 전자전기 계측장비, &cr;OA기기, 건설장비, 공기청정기, 소형 가전, 의료기기 등 일반렌탈 및 소비재 렌탈 - 기업 등에 소요되는 중소형 가전 등에 대한 대여&cr;- 기업 내 계측기 등 전자통신장비 대여&cr; - 기업 등에 소요되는 건설장비 (리프트, 지게차 등) 대여&cr; - 기업, 개인사업자 등을 대상으로 사업에 소요되는 장비 및 설비 등을 할부금융 또는 연불판매 방식으로 대여&cr;- 개인 고객 등이 이용할 수 있는 소비재 렌탈 플랫폼 운영 오토리스 및&cr;할부금융&cr;부문 오토리스 리스용 차량의 대여(장기) - 계약기간 1년 이상의 차량 리스 계약 할부금융 차량 할부금융 - 영업자산 중 고객 반납으로 발생한 중고차 및 직접 또는 영업알선을 통하여 중고차, 신차에 대하여 고객의 니즈에 따라 할부금융을 제공하여 발생하는 수익 &cr; 가. 사업부문별 매출 현황&cr; 롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원) 품 목 2020년 4분기 총 매출 비중 차량렌탈 1,495,468 65.7% 중고차 565,974 24.9% 일반렌탈 등 215,528 9.4% 소계 2,276,970 100.0% &cr; 나. 사업부문별 현황&cr; 1) 차량렌탈 부문&cr;[사업 개황]&cr;당사는 2004년 케이티그룹의 차량렌탈 사업을 시작으로 하여 2010년 6월 전국 140개의 지점 및 예약소와 차량 50,000여대를 보유한 금호렌터카 인수합병을 통하여 총6만여대를 보유한 렌터카업계 1위의 기업이 되었습니다.&cr;인수합병한 금호렌터카는 1989년 6월 렌터카사업부를 발족하고, 이듬해인 1990년 3월 글로벌 렌터카업체인 Hertz와 라이센스 계약을 체결하였으며, 이후 Hertz의 글로벌 네트워크와 선진화된 Car rental system을 활용하여 국내 최초로 미국시장과는 차별화된 독창적인 비즈니스 모델을 수립하는데 선도자 역할을 하였습니다. 금호렌터카는 1993년 대전 엑스포 공식업체 선정을 시작으로 부산국제영화제, 동계 유니버시아드대회, 2005년 부산 APEC 회담 등 각종 국제행사나 세계적인 저명인사의 방문시 공식 차량 공급업체 및 수행업체로 선정되면서 강력한 브랜드 인지도를 쌓아왔습니다. 당사는 2014년 04월 업계 최초로 인가대수 10만대를 돌파하는 등 시장 내 독보적인 1위 기업으로서 시장을 리드하고 있으며, 2015년 06월 케이티그룹을 떠나 롯데그룹의 일원이 되어 롯데그룹과의 시너지가 기대되고 있습니다. 그룹 계열사의 다양한 상품과 서비스를 결합해 당사의 고객에게 더욱 다양하고 차별화된 가치를 제공하고 있고, 그룹이 가지고 있는 전국적인 유통망과 온라인 쇼핑몰 등 온ㆍ오프라인 인프라 활용으로 사업 인프라가 확장되고 있습니다.&cr;&cr;[산업의 개요]&cr;렌터카의 서비스 형태는 크게 단기대여와 장기대여로 나눌 수 있습니다. 단기대여의 경우 대여기간이 1년 미만인 차량렌탈을 의미하며 개인이나 법인이 주로 레저나 일시적인 차량 수요에 대응하여 대여사업자가 기존에 보유하고 있는 차량을 대여하는 형태입니다.&cr;단기대여 시장의 주요 고객층은 만 21세 이상의 개인이나 업무를 위해 단기간 비정기적으로 차량을 사용하는 법인 등이 주를 이루며, 시간과 공간의 제약을 받지 않고 차량을 이용할 수 있는 편리성과 주 5일 근무로 인한 여가시간의 확대 등으로 인해 그 수요가 증가하고 있습니다.&cr;장기대여는 대여기간이 1년 이상인 차량렌탈을 의미하며, 법인이나 기관 또는 개인이 업무용 등으로 장기간의 지속적인 차량수요에 대응하여 주로 대여사업자가 신차로 구매하여 대여하는 형태입니다. 장기대여 시장의 주요 고객층은 주로 공공기관, 외국기업, 국내기업 등으로 정기적인 차량관리, 세제효과 등을 통해 비용 및 관리상의 장점을 누릴 수 있습니다.&cr;&cr;[산업의 특성]&cr;자동차 대여사업은 여객의 원활한 운송과 여객자동차운수사업의 종합적인 발달을 도모하고, 국민의 공공복리 증진을 목적으로 1969년 "여객자동차운수사업법"에서 처음제도화 되었습니다. 이 법에서 "자동차대여사업"이라 함은 "타인의 수요에 응하여 유상으로 자동차를 대여하는 사업을 말한다"라고 정의되었습니다. 즉, 대여업은 택시 및 버스 등과 같이 '사업용 자동차'를 운행하여 이익을 추구하는 사업으로서 공공적 성격을 갖고 있기 때문에 차량 정기점검의 강화 등 공적 규제를 받음과 동시에 세제 혜택 또한 받고 있는 특징이 있습니다.&cr;렌터카는 개인들이 주로 활용하는 리스차량과 달리 렌탈료를 전액 손비처리 할 수 있어 기업 입장에서는 법인세 절감효과가 뛰어난 장점이 있습니다. 대여기간도 고객의 수요에 맞춰 1일부터 48개월 등을 선택할 수 있으며, 취득, 정비, 보험, 사고처리, 수리, 대차지급, 매각 등 차량관리 서비스를 제공하기에 고객입장에서 번거롭지 않은 특성을 가지고 있습니다. 특히 렌터카는 리스와 다르게 영업용 차량으로 분류돼 LPG차량의 사용이 가능하여 경제성이 뛰어납니다.&cr;현재 국내 차량렌탈 비즈니스는 1980년대 경제성장과 더불어 국민 소득수준이 향상되면서 그 편리성이 소비자들에게 주목을 받으며 성장하기 시작하였으며, 2000년대에 들어서는 관공서와 기업체들의 합리적인 업무용 차량 운용에 대한 수요가 더욱 많아짐에 따라 매년 외형적인 성장을 거듭하고 있습니다.&cr;&cr;[산업의 성장성]&cr;장기 차량렌탈 시장은 1997년 외환위기 이후 기업들이 비용절감을 위해 회사 차량을대거 렌터카로 전환하면서 시장이 급팽창 했습니다. 렌터카 차량대수는 2008년 20만여대에 서 2020년에 100만대를 넘 어서 면서 해마다 계속적인 증가추세를 보이고 있으며, 렌터카 업체 수도 증가 추세에 있습니다.&cr;미국이나 유럽, 일본 등 선진국의 소비패턴에 비추어 보면, 20대 층의 젊은 세대를 기반으로 합리적인 소비문화의 발달로 소유에서 임대(렌탈)로 소비패턴이 변화될 것이며 이로 인하여 자동차 역시 구매에서 렌탈로의 전환이 더욱 증가할 것으로 예상됩니다.&cr;국토교통부에서 발표한 바에 따르면, 우리나라 자동차등록대수가 2020년 기준으로 2,437만대 를 기록 하였으며, 이는 지난 2016년 2,180만대 이후 257 만대가 증가 하 여 자동차 시장이 완만한 성장세인 성숙 단계에 들어선 것으로 판단됩니다.&cr; 현재 국내 렌터카 시장은 자동차 판매시장의 성장과 더불어 꾸준히 성장하여 렌터카 인가대수는 국내 승용차 등록대수 대비 5% 이 상 을 유지하며 꾸준한 성장을 보이고 있습니다. 따라서 과거 성장 패턴 및 향후 국민소득수준 향상을 고려하면 승용차 등록대수 대비 렌터카가 차지하는 비중도 꾸준히 증가할 것으로 예상됩니다.&cr;&cr; < 승용차등록대수와 렌터카인가대수 현황> &cr; [단위: 천대, %] 구분 2020년 2019년 2018년 2017년 2016년 자동차등록대수 24,366 23,677 23,203 22,528 21,803 승용차등록대수 19,861 19,178 18,677 18,035 17,338 렌터카인가대수 1,051 959 853 732 638 렌터카인가대수 &cr;증가율 9.6% 12.4% 16.5% 14.6% 17.3% 승용차등록대비 렌터카비율 5.3% 5.0% 4.6% 4.1% 3.7% (출처: 국토교통부, 한 국자동차 대여사업조합연합회)&cr; &cr; [경기변동의 특성]&cr; 국내 렌터카 시장은 여가 및 레저 활동 등을 목적으로 한 단기 차량렌탈 시장 보다는 법인의 비용 절감 및 업무목적으로 사용되는 장기 차량렌탈 시장 중심으로 영업활동을 펼쳐 왔습니다. 그러나 주 5일 근무제 및 서양 웰빙 문화의 유입, 그리고 딩크족(DINK;Double Income, No Kids)이라는 새로운 인구구성 계층의 증가 등 시대흐름에 따라 여가선용 및 레저문화에 대한 사회적 관심의 확대로 인하여 단기렌터카 시장 또한크게 성장하고 있습니다. 렌터카 업계는 이러한 시장 트랜드에 대응하여 다양한 고객맞춤형 서비스 상품을 개발하고 있습니다.&cr;이러한 트랜드에 따른 또 하나의 영향으로 계절성을 들수 있는데, 1년 미만의 단기렌터카 시장의 경우 7월~9월은 여름휴가철을 맞이한 폭발적인 수요의 증가로 인해 평달 대비 매출 증대효과가 있습니다.&cr;또한 장기 차량렌탈의 경우 고객사 법인 내의 인사이동기간 및 법인의 회기 마감등으로 12~1월 기간 동안 일시적인 수요변화가 있습니다.&cr;&cr;[시장환경]&cr;렌터카 시장은 2005년 이후 대기업의 참여가 늘어나면서 예전의 지역적인 영세 산업이미지에서 벗어나 '서비스 산업'으로 굳건히 자리잡고 있습니다.&cr;시장은 현재 대기업 계열의 자본력으로 규모를 확장하거나 중견업체의 인수합병을 통한 '전국형 중.대기업'과 지방의 지역적 한계를 벗어나지 못하는 '지역형 영세 소기업'으로 양극화되어 가고 있는 추세를 보이고 있으며, 대기업 계열의 시장점유율이 증가하는 추세이며, 향후 상위 회사의 시장점유율은 더욱 늘어날 것으로 전망됩니다.&cr;자동차대여사업조 합 자료에 따르면 2020년말 현재 렌터카 시장은 1,051,280대의 렌터카가 운용되고 있으며, 해마다 규모가 확대되는 추세에 있습니다. 현재 렌터카 시장규모에 대한 객관 적인 자료는 자동차 등록대수이며 업체별 점유율은 하기와 같습니다.&cr; &cr; <주요 업체별 렌터카 등록대수 및 점유율 현황>&cr; [단위 : 대] 구 분 2020년 2019년 2018년 대 수 점유율 대 수 점유율 대 수 점유율 롯데렌탈 233,870 22.2% 221,025 23.0% 206,095 24.2% SK네트웍스 78,742 7.5% 97,012 10.1% 108,426 12.7% SK렌터카 (舊AJ렌터카) 129,089 12.3% 98,289 10.2% 77,016 9.0% 현대캐피탈 124,870 11.9% 110,926 11.6% 80,221 9.4% 하나캐피탈 33,686 3.2% 34,985 3.6% 31,957 3.8% 기 타 451,023 42.9% 396,820 41.4% 349,285 40.9% 합 계 1,051,280 100% 959,057 100% 853,000 100% (출처 : 한 국자동차 대여사업조합연합회)&cr; &cr;[관련 법령 및 경쟁우위요소]&cr;렌터카사업과 관련된 법령은 여객자동차운수사업법에서 규정하고 있으며, 초기진입장벽이 낮다는 점을 활용해 매년 시장에 진입하고 있는 업체가 증가하여 렌터카 시장은 최근 몇 년간 급속한 양적 성장을 하고 있습니다.&cr;그러나 그에 따른 부정적인 효과로 업체간 렌탈료 경쟁이 심각한 상황이며, 금융권에서 장기렌터카 대체상품인 오토리스 시장까지 등장하여 그 경쟁이 더욱 심화되고 있습니다. 따라서 향후 렌터카시장은 브랜드 인지도와 전국적인 영업망, 차별화된 부가서비스를 제공해 줄 수 있는 대형업체 중심으로 시장이 재편될 것으로 보입니다.&cr;&cr; 2) 일반렌탈 부문&cr;[사업 개황]&cr; 당사는 1986년 한국통신진흥주식회사로 출범하였습니다. 당시 한국통신과 정부공공기관의 정보통신관련 렌탈수요를 충족하기 위한 특수목적으로 설립되었으며, 통신장비 및 정보통신기기, 계측장비, 관련 소프트웨어 등 정보통신 부분에 특화된 렌탈사업을 시작하였습니다. 이후 2004년 차량렌탈 사업까지 영역을 확장하면서 더욱 다양한 렌탈 사업을 지속하여 왔습니다.&cr;당사는 지속적으로 렌탈 품목을 확장하여 PC, 복합기 등 OA기기, 의료기기 및 프리미엄 레저용품에 이르기까지 다양한 품목을 전문적으로 렌탈하는 회사로 성장하여 왔습니다.&cr;2010년 6월 당사는 일반렌탈 사업부문을 분할하여 주식회사 케이티알이라는 회사를설립하였고, 2011년 3월 주식회사 케이티알을 흡수합병 하면서 일반렌탈 사업부문을 다시 시작하게 되었습니다.&cr;당사의 일반렌탈 사업부문은 법인 및 개인사업자 고객을 대상으로 OA기기, 계측장비, 생활가전 및 산업설비 렌탈에 주력하며, 2016년에는 고소작업대 등 건설장비 품목을 추가하여 사업 부문을 지속적으로 확대하고 있습니다.&cr;&cr;[산업의 개요]&cr;렌탈업은 임대차계약으로 특정물건에 대한 수요에 부응하여 임대인이 특정물건을 구입하여 이에 대한 일체의 유지관리 책임을 지며, 동 물건의 사용자(임차인)에게 일정기간 대여하고 렌탈료를 수수하는 서비스업입니다.&cr;렌탈제도는 필요한 장비를 필요한 때에 필요한 기간만큼 사용하고 언제라도 반납함으로써 자원활용의 효율화를 도모하는 한편, 라이프싸이클이 짧은 첨단기술 장비의 중복구매를 억제하여 국가적으로도 효율적인 자원활용을 유도하는 사업으로 미국이나 일본 등 선진국에서는 오래 전부터 도입되어 정착되어 왔습니다. 현재 국내에서는정수기 등으로 시작하여 비데, 공기청정기, 매트리스 등 다양한 품목이 활성화 되어가는 단계입니다.&cr;당사가 주력하고 있는 일반렌탈 산업은 주로 기업고객을 대상으로 하여 왔으며, OA기기, 전기전자통신 측정장비가 주요 품목입니다. 산업의 트랜드 및 적용기술, 상품특성상 그 진화가 매우 빠르고 최신 상품의 출시 기간이 매우 짧아 사업을 영위하는 기업들은 구매보다는 렌탈을 활용하여 경비 절감 및 운용효율을 추구하고 있는 추세입니다.&cr;또한 정수기, 비데 등 일반 소비재성 렌탈 품목은 현대인들의 소비수준이 향상됨에 따라 수요가 급증하고 있으며, 이 외에도 실버 용품과 유아 용품 등 생활에 필수적이지만 그 사용기간이 짧아 구매에 고가의 투자 비용이 들어가는 품목 위주로 새로운 렌탈 시장이 형성되고 있습니다.&cr;&cr;[산업의 특성]&cr;국내 렌탈시장은 1980년대 후반 금융기관의 자회사 중심으로 출발하여 성장하던 중 IMF여파로 대부분 구조조정 되었으며 2000년 이후에는 통신망의 폭발적인 진화와 소비자들의 소비수준 향상 등으로 재 도약기를 거치고 있습니다. 렌탈이 가지고 있는 편리성과 경제성은 향후 소비자에게 지속적으로 큰 장점으로 부각되고 이용을 촉진시키는 요인이 될 것입니다. 렌탈 선진국인 미국, 일본과 비교했을 때 한국의 렌탈시장은 규모와 아이템 등의 면에서 비중이 비교적 작은 상황이므로 향후 렌탈시장 활성화는 물론 아이템 확대에 따른 시장 확대는 필연적입니다. 또한 과거와는 달리 기술의 변화 흐름이 매우 빠른 현 시점에 기업은 구매장비의 진부화 위험을 피하기 위하여 지속적으로 렌탈 비중을 확대할 것으로 보입니다.&cr;렌탈시장은 1년 미만의 단기렌탈과 1년 이상의 장기렌탈로 구분됩니다. 단기렌탈은 특성상 렌탈료가 취득가 대비 상대적으로 높아 취득원가 회수기간이 짧으나 이를 뒷받침할 수 있는 영업력이 확보되지 않아 가동율이 떨어질 경우에는 회수율 역시 떨어질 위험이 상존합니다. 그러나 장기렌탈은 통상적으로 3년 전후의 기간동안 일정금액의 렌탈료가 회수되어 지속적인 수익이 보장되는 장점이 있습니다. 그러나 계약기간 중 이용자가 계약을 해지하거나 기한이익상실이 되는 경우 수익구조에 좋지 않은 영향을 미칠 수 있는 점을 유의하여야 합니다.&cr;&cr;[산업의 성장성]&cr;일반기업 및 소비자들의 소유 개념에서 공유개념으로의 의식전환은 렌탈시장의 성립 및 활성화에 지대한 영향을 미치고 있습니다. 이미 국내 렌탈시장은 많은 기업과 개인들이미래의 비용 효익을 위하여 자산에 대한 무조건적인 투자보다는 렌탈을 통한 효율성을 추구하고 있는 추세이므로 지속적인 성장세가 나타날 것으로 전망되고 있습니다. 이에 따라 당사의 측정계측장비/OA사무기기/건설장비(지게차, 고소장비)/일반산업장비/ 소비재상품/무인화기기 등에 대한 렌탈사업의 규모도 증가할 것으로 예상됩니다. &cr;이러한 사례는 이미 일본, 독일, 미국 등에서 찾아볼 수 있으며, 유럽, 북미 등 선진국에서는 B2B 위주로 시작된 사업용 대형장비, 차량 중심의 렌탈 산업이 일반 소비재 시장으로 확대되고 있습니다.&cr;&cr;[경기변동의 특성]&cr;측정계측장비 렌탈시장의 경우 신규 통신서비스의 등장과 더불어 통신망 투자가 진행될 경우 폭발적인 수요가 발생합니다.&cr;또한, 사회적 트렌트에 맞추어 환경/웰빙/실버/무인화 트렌드에 따라 관련 산업이 활성화된다면 그 변동수준에 따라 렌탈수요시장이 신규 발생될 수 있습니다. &cr;법인을 대상으로 하는 사업용 장비나 OA사무기기 등의 경우 호황기에는 생산량 확대에 따른 렌탈 수요 증가가 있고 불황기에는 기업의 설비 및 장비투자 저하에 따른 구매 대체 성격의 렌탈 수요가 있어 꾸준한 시장의 형성이 가능한 장점이 있습니다.&cr;&cr;[시장환경]&cr;국내 렌탈시장은 차량을 렌탈하는 렌터카시장과 측정계측장비, OA사무기기, 건설장비 등을 취급하는 장비렌탈 시장, 그리고 정수기, 비데 등이 주요 품목인 소형가전 렌탈 시장 등으로 분류할 수 있습니다.&cr;장비 렌탈시장의 주력 아이템인 측정계측장비 렌탈 시장은 1980년대 국내 렌탈시장의 태동기부터 주력 아이템이었으며, 2000년 이후 통신시장의 비약적인 발전과 더불어 성장세를 지속하고 있습니다.&cr;특 히 5G와 사물인터넷(IoT) 등의 보급 활성화에 따라 유관 측정계측장비의 수요가 증가할 것으로 예상하며, 통신기 술 진화속도의 가속화에 따른 장비 운용부담을 줄이기 위하여 구매 대신 렌탈을 선택하는 고객의 비율이 크게 증가할 것입니다.&cr;복합기 및 컴퓨터 등 OA사무기기 렌탈 시장은 외국계 대형 SI 업체와 메이커사 그리고 렌탈전문업체로 분류할 수 있습니다. IBM, 맥쿼리 등 외국계 SI 업체는 정부, 금융기관, 국내 대기업의 대규모 전산 프로젝트와 더불어 여러 제조사의 대형 장비 렌탈을 함께 운영하고 있으며, 신도리코 및 캐논 등 메이커사들은 보유한 제조품목을 대리점 또는 위탁점을 통하여 판매 또는 렌탈을 하고 있습니다. 당사는 AJ네트웍스, 한국렌탈 등과 같이 렌탈 전문업체로서 렌탈자산을 직접 보유하고 유지, 보수를 겸하여 수익을 확보하고 있습니다. &cr;반도체, LCD 생산라인 및 대형공사 현장 등 건설 현장에서 필요로 하는 고소장비는 최근 렌탈 시장 내 수요가 급증한 품목입니다. 당사는 최신형 고소장비 위주의 자산 구성 및 자산 관리 서비스를 런칭하여 건설장비 시장에 대한 렌탈 사업을 지속 추진하고 있습니다.&cr;&cr; <경쟁사 현황> 구분 AJ네트웍스 한국렌탈 한국오릭스렌텍 설립일 2000.02.10. 1989.07.21. 2000.02.07. 주요 사업부문 OA기기,&cr;건설장비,&cr;고소장비,&cr;타워크레인,&cr;파렛트 등 계측기,&cr;OA기기,&cr;건설장비,&cr;열화상카메라,&cr;고소장비 등 계측기,&cr;OA기기 등 <경쟁사 영업특성 및 동향> 구분 영업특성 AJ네트웍스 주력 상품인 OA기기와 더불어 파렛트, 고소장비 부문의 신규 브랜드(파렛고, 자크로)를 출시해 대형장비 중심 렌탈사로 전환. 한국렌탈 OA기기 등 단기 운용렌탈 사업을 중심으로 건설 장비 및 해외 사업 주력. &cr;[관련 법령 및 경쟁우위 요소]&cr;현재 렌탈사업은 법률상 요건만 충족하면 누구라도 설립 가능한 업종입니다. 따라서 이로 인한 시장진입 장벽이 없어 다수의 시장 경쟁자가 참여할 수 있습니다.&cr;현재 렌탈시장은 아이템 별로 다수의 업체가 영업을 하고 있는 상태이나 렌탈사업 특성상 렌탈사업에 대한 노하우, 영업능력, 자금력, 신용평가 등이 중요한 시장 진입 장벽 역할을 하고 있어 실제 시장에서 영업 중인 당사를 비롯하여 종합렌탈사는 소수에 머무르고 있습니다.&cr;&cr; 3) 오토리스 및 할부금융부문&cr; [사업 개황]&cr;2011년 12월 롯데렌탈㈜(구, ㈜케이티렌탈)의 자동차 리스 사업부문을 분할하여 설립한 회사로서 2012년 6월 11일 여신전문금융업법 상 여신전문회사로 등록되었으며, “자동차전문 금융회사”를 목표로 자동차 시설대여업과 자동차 할부금융업을 운영하고 있습니다. 현재 롯데렌탈㈜와 영업시너지를 바탕으로 한 자동차 리스 사업과 자동차 할부금융 사업을 중심으로 하고 있습니다. &cr;[산업의 개요]&cr;리스란 시설임대를 전문으로 하는 리스회사가 일정한 설비를 구입하여 그 이용자에게 일정기간 대여하고 그 사용료(리스료)를 받는 것을 목적으로 하는 물적 금융행위를 말합니다.&cr;할부금융이란 소비자가 일시불로 구입하기 어려운 고가의 내구소비재(자동차, 가전제품 등)를 구입하고자 할 때, 할부금융회사가 신용에 특별한 이상이 없는 소비자를 대상으로 그 구입자금을 할부금융회사 및 판매자와의 계약에 의하여 구매를 조건으로 필요한 자금을 대여해주고, 소비자는 할부금융회사에 일정한 수수료를 내고 원리금을 분할 상환하는 금융제도입니다.&cr;&cr; [산업의 성장성]&cr; ① 물건별 리스실행현황&cr; [단위 : 억원] 구 분 2020년 2019년 2018년 2017년 2016년 산업기계기구 10,430 12,065 14,306 16,641 16,123 운수운반기기 124,589 104,453 102,982 94,464 87,474 -자동차 123,489 103,526 101,852 92,558 85,391 의료기기 10,864 10,991 10,200 9,253 9,589 공해방지용기기 0 0 0 3 2 교육, 과학기술용 기기 6,716 6,643 4,804 4,020 4,185 통신기기 420 55 161 648 956 유통용산업기기 113 2 5 10 5 기타 3,237 3,687 3,237 3,042 3,293 합 계 156,368 137,896 135,695 128,081 121,627 < 출처: 여신금융협회 통계 >&cr; &cr; ② 할부금융 취급현황&cr; [단위 : 억원] 구 분 2020년 2019년 2018년 2017년 2016년 내구재 224,284 214,596 199,457 190,293 163,609 -자동차 220,891 210,951 195,768 185,361 158,862 -가전 258 248 248 250 410 -기타 3,135 3,397 3,441 4,682 4,337 주택 961 1,866 2,844 3,086 1,005 기계류 2,351 2,530 3,136 2,823 4,225 기타 5,747 4,265 5,393 4,824 4,208 합 계 233,344 223,257 210,830 201,026 173,046 < 출 처: 여신금융협회 통계 >&cr; &cr; [경기변동의 특성]&cr;여신전문금융사의 경우 경기변동의 특성 및 계절성은 명확하지 않으나 오토리스, 할부금융의 경우에는 전방산업의 영향을 받는 편입니다.&cr; [시장환경]&cr;오토리스의 성장세는 내수경기 진작 및 개별소비세 인하 등에 따른 자동차판매 증가와 더불어 시장에서 오토리스를 통한 금융은 자동차 보유에 따른 각종 부담을 리스회사가 대신해 준다는 측면에서 매력적인 상품으로 인식되어 그 수요가 증가하고 있는 추세입니다.&cr;할부 금융시장은 전반적인 증가현상이 지속되고 있는데, 자동차할부가 전체 할부시장에서 절대적인 비중을 차지하는 특성을 보이고 있습니다.&cr;&cr;[관련 법령 및 경쟁우위요소]&cr;리스 및 할부금융은 여신전문금융업법의 규제를 받고 있습니다.&cr;롯데오토리스 주식회사에서는 상용차량(화물차, 승합차, 특수차량) 리스와 메인티넌스 오토리스(Maintenance Autolease), 중고차 할부금융을 주력 사업으로 영위하고 있습니다. 특히 차량 리스 수요가 많은 법인이 효율적인 차량 관리까지 해소할 수 있도록 메인티넌스 오토리스(Maintenance Autolease) 상품에 주력하여 차별화된 자동차 금융 전문회사로 금융혜택과 서비스혜택을 동시에 제공하고 있어 시장점유율을 계속 늘려나갈 수 있을 전망입니다.&cr;&cr; 2 . 신규사업 등의 내용 및 전망&cr; 당사는 카셰어링 기반의 미래 모빌리티 사업에 대해서 규제 범위 내에서 플랫폼사업을 진행 중이 며, 30년 이상 영위해온 차량렌탈 사업 및 장비렌탈 사업에서 축적해 온 경험과 핵심역량을 통해 두 사업부문을 결합하거나 또는 각각의 사업부문에서 다른 아이템을 결합하여 시너지를 창출할 수 있는 분야를 집중 육성할 예정입니다. &cr;또한 롯데그룹 계열사와 쇼핑, 유통, 호텔 등과 연계된 신상품을 개발하여 고객의 만족도를 높여 나가도록 하겠습니다.&cr; &cr; 3. 매출에 관한 사항&cr; 가. 매출형태별 실적&cr; 롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원) 구 분 제16기 제15기 제14기 영업수익 비 율 영업수익 비 율 영업수익 비 율 내수 차량렌탈 1,495,468 65.7% 1,408,329 67.9% 1,306,489 69.3% 중고차 565,974 24.9% 456,335 22.0% 438,578 23.2% 일반렌탈 등 215,528 9.4% 208,539 10.1% 140,815 7.5% 합계 2,276,970 100.0% 2,073,203 100.0% 1,885,882 100.0% &cr; 나. 영업조직 및 판매경로&cr; 1) 당사판매조직 ( 기 준 : 16기 4분 기 말) 사업 부문 구분 조직 현황 차량렌탈 마케팅부문 4팀, 1센터 채널영업부문 3팀, 7지점, 1Part 제1영업부문 4팀, 7지점, 7영업소, 10예약소, 2Part 제2영업부문 1팀, 7지점, 7영업소, 5예약소, 2Part 제3영업부문 1팀, 10지점, 9영업소, 4예약소, 5Part 제4영업부문 1팀, 12지점, 12영업소, 1Part 일반렌탈 일반렌탈부문 6팀, 2지사, 1센터, 4Part 소비재렌탈부문 2팀, 1센터 &cr;2) 당사판매경로&cr;< 차량렌탈 > * 장기대여&cr;① 전략영업부서에서 관공서, 금융기관 및 대형법인 전담 및 관리&cr;② 각 지점 영업망을 통한 고객유치&cr; 단기대여&cr;① 인터넷 및 콜센터를 통한 예약&cr;② 각 지점 영업망을 통한 고객유치&cr;&cr;< 일반렌탈>&cr; 장기대여&cr;① 품목별 담당 영업부서에서 기업 및 개인사업자, 개인고객 대상 전담 영업&cr;② 각 지사 영업망을 통한 고객 유치&cr;③ 그룹사 대상 전담 영업 조직 운영&cr; 단기대여&cr;① 각 지사 영업망을 통한 고객유치&cr;② 품목별 담당 영업부서에서 기업 및 개인사업자 대상 전담 영업&cr;&cr;다. 판매방법 및 조건&cr;1) 장기대여&cr;법인 및 개인사업자, 개인의 재무상황, 신용등급 등에 따라 판매조건을 차등 적용하고 있습니다. 계약기간은 일반적으로 1~4년이며, 내부적 계약기준에 따라 입찰, 단독계약, 신규, 계약 연장 등 다양한 경로를 통해 판매되고 있습니다.&cr;계약이행 시에는 소비자의 신용에 따라 무보증 또는 계약 이행증권의 보증 등으로 진행 할 수 있습니다.&cr;2) 단기대여&cr;차량 단기대여의 경우는 인터넷, 모바일, 예약센터를 통해 판매되고 있으며, 전국 각 지점이나 영업소/예약소에 직접 예약 및 방문에 의해서도 판매됩니다.&cr;&cr;라. 판매전략&cr;차량렌탈 사업부문의 단기대여의 경우 국내 최대 영업망(지점 및 영업소/예약소)을 경쟁요소로 적극 활용하고 있으며, 장기대여의 경우 신규 거래처 대량 확보에 주력하여 거래처 분산을 통한 리스크 관리 및 영업 볼륨 확대를 통한 규모의 경제를 실현하고 있습니다. 또한 TV, 라디오, 신문, 잡지, 인터넷 등 ATL 매체와 타겟 고객이 많은 공항 등을 중심으로 한 옥외광고, 각 지점의 지역성을 반영한 개별 프로모션 진행, 신상품 출시에 따른 전사적인 프로모션 등 BTL 매체를 균형있게 활용하여 당사의 브랜드 인지도 제고 및 신규고객 유치 활동을 하고 있습니다. 뿐만 아니라 CRM 분석 및 해피콜 등을 통한 고객관리로 고객 충성도를 높이기 위하여 주력하고 있습니다.&cr;일반렌탈 사업부문의 경우 OA사무기기, 측정계측장비, 건설장비 등은 IT/건설/제조/일반 기업고객대상으로 대여와 판매형태로 다양한 전략을 추진하고 있으며, 공공기관이나 그룹사를 통한 안정적인 대여전략도 함께 병행 추진하고 있습니다. &cr;&cr; 마. 주요 매출처&cr;당사의 매출은 당사가 영위하는 사업의 특성상 여러 법인에 골고루 분포되어 있습니다. 2020년 매출기준 당사의 상위 10개사 매출액은 아래와 같으며, 상위 10개사 매출이 전체 매출 의 약 5.47%를 차지 하고 있습니다.&cr; [상위 10개사 매출액 1,245억원 / 전체 매출액 22,770억 원] &cr; [단위: 억원] 순위 매출처 금액 매출액 대비 비중 1 (주)케이티 618 2.71% 2 지에스네오텍(주) 137 0.60% 3 (주)케이티서비스남부 79 0.35% 4 롯데칠성음료(주) 79 0.35% 5 (주)케이티서비스북부 68 0.30% 6 (주)케이티엠오에스북부 68 0.30% 7 (주)케이티엠오에스남부 67 0.29% 8 (주)국민은행 46 0.20% 9 (주)페어스퀘어커머스 42 0.18% 10 케이티텔레캅주식회사 41 0.18% 합 계 1,245 5.47% &cr; 4. 영업설비 등의 현황&cr; -공통부문&cr; [자가] [단위 : ㎡] 구 분 소재지 토 지 건 물 합 계 사무실 경기도 안양시 동안구 호계동 898 691.15 3,595.11 4,286.26 &cr; [임차] [단위 : ㎡] 구 분 소재지 토 지 건 물 합 계 사무실 서울시 강남구 대치동 - 11,433.72 11,433.72 &cr;-오토렌탈 부문(차고지 및 사무실, 예약소)&cr; [자가] [단위 : ㎡] 구 분 소재지 토 지 건 물 합 계 차고지/사무실 서울시 강서구 가양동 30-10 2,294.00 7,755.34 10,049.34 차고지 강원도 속초시 조양동 536-3 734.00 - 734.00 차고지 전라남도 여수시 만흥동 1220-9 492.00 - 492.00 차고지/사무실 전라남도 목포시 상동 902 1,342.80 254.44 1,597.24 차고지 제주 남제주 남원 2373외 3,591.00 - 3,591.00 경매장 경기도 안성시 원곡면 내가천리 8-39외 50,809.00 5,215.64 56,024.64 차고지/사무실 제주 용담이동 851외 13,443.00 2,172.22 15,615.22 차고지 부산광역시 동구 초량동 1189-2 2,202.60 - 2,202.60 사무실 경상북도 경주시 광명동 393-3 - 66.60 66.60 차고지 대구광역시 동구 신암동 276-4외 1,932.90 9,697.66 11,630.56 주기장 충청남도 아산시 인주면 신성리 289-4 - 2,584.25 2,584.25 차고지 대전광역시 서구 용문동 282-7 1,740.80 - 1,740.80 차고지 강원도 강릉시 포남동 854-2 367.90 - 367.90 합 계 78,950.00 27,746.15 106,696.15 &cr; [임차] [단위 : ㎡] 구 분 소재지 차고지 건 물 합계 지점&cr;및&cr;예약소 서울특별시 39,115.37 4,915.85 4,915.85 부산광역시 15,565.60 897.30 897.30 대구광역시 12,501.07 0.00 0.00 인천광역시 784,193.52 678.03 678.03 광주광역시 10,442.00 382.86 382.86 대전광역시 1,742.00 695.43 695.43 울산광역시 3,092.42 224.59 224.59 세종특별자치시 1,300.00 51.20 51.20 강원도 9,509.80 786.57 786.57 경기도 16,815.87 2,085.08 2,085.08 경상남도 5,167.20 335.67 335.67 경상북도 8,936.16 258.44 258.44 전라남도 172,466.82 623.48 623.48 전라북도 9,171.90 489.68 489.68 제주특별자치도 34,784.00 15.92 15.92 충청남도 16,345.60 876.78 876.78 충청북도 8,443.25 548.67 548.67 합 계 1,149,592.58 13,865.55 13,865.55 &cr;-일반렌탈 부문(지사)&cr; [임차] [단위 : ㎡] 구 분 소재지 토 지 건 물 합 계 부산지사 부산 부전동 - 261.88 261.88 대전지사 대전시 문화동 - 269.64 269.64 합 계 - 531.52 531.52 &cr; 5. 경영상의 주요계약 등&cr; 당사는 글로벌 렌터카 브랜드 Hertz 社와 상표권 사용계약을 맺고 있으며, 계약기간 및 계약금액 등은 기업 경영상의 비밀로 별도 기재하지 않습니다.&cr; &cr;6. 시장위험과 위험관리&cr; 당사 및 종속회사의 재무정책은 이사회에 매년 보고되고 있습니다. 회사의 자금담당은 효과적인 시장위험 관리를 주요업무로 하고 있으며, 시장상황의 변동이 당사에 미치는 영향을 최소화하기 위해 여러가지 활동을 하고 있습니다.&cr;당사는 국내 법인 및 개인들을 대상으로 하는 영업의 특성상 환율이 당사의 영업환경에 영향을 미칠 가능성은 작습니다. 하지만 당사의 업종이 물적금융 성격을 가지고 있는 만큼 금리 변동이 당사의 영업에 영향을 미칠 가능성은 있습니다.&cr;또한 당사는 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 이를 위하여 회사는 금융자산 및 금융부채의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 자금을 관리하고 있습니다.&cr;영업과 관련 하여 위험관리는 고객과의 거래에 있어 독립적인 신용평가기관으로부터 평가받은 고객의 신용등급과 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려한 자체적인 신용평가에 의거하여 거래의 신용위험을 해소하고 있습니다. &cr; 7. 기타 투 자의사결정에 필요한 사항 &cr;가. 외부자금조달 요약표 [국내조달] 롯데렌탈 별 도 기준 [2020.01.01~2020.12.3 1 ] [단위 : 백만원] 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등 감소 기말잔액 비고 은행 723,750 2,371,000 2,250,334 844,416 - 보험회사 0 0 0 0 - 종합금융회사 0 0 0 0 - 여신전문금융회사 0 0 0 0 - 상호저축은행 0 0 0 0 - 금융기관 합계 723,750 2,371,000 2,250,334 844,416 - 회사채(공모) 1,890,000 500,000 640,000 1,750,000 - 회사채(사모) 103,900 35,301 0 139,201 - 유상증자(공모) 0 0 0 0 - 유상증자(사모) 0 0 0 0 - 자산유동화(공모) 0 0 0 0 - 자산유동화(사모) 350,000 100,000 45,000 405,000 - 기 타 80,000 772,000 700,000 152,000 CP 자본시장 합계 2,423,900 1,407,301 1,385,000 2,446,201 - 주주ㆍ임원ㆍ&cr;계열회사차입금 0 0 0 0 - 기 타 0 0 0 0 - 총 계 3,147,650 3,778,301 3,635,334 3,290,617 - &cr; 나. 신용등급 관련&cr;본 신고서 제출일 현재, 당사의 회사채 신용등급은 AA-이며, 기업어음 신용등급은 &cr;A1입니다. ◆click◆『수주상황』 삽입 11011#수주상황.dsl 27_수주상황 (단위 : ) 품목 수주&cr;일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - 해당사항이 없으므로 본기재를 생략합니다.&cr;&cr; III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 1. 요약연결재무정보 &cr; 롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 [단위:백만원] 구 분 제16기&cr;(2020년 12월말) 제15기&cr;(2019년 12월말) 제14기&cr;(2018년 12월말) [유동자산] 828,397 951,306 875,481 ㆍ금융자산 299,230 398,495 360,134 ㆍ매출채권 및 기타 채권 385,190 434,333 403,974 ㆍ재고자산 41,280 25,607 19,145 ㆍ기타유동자산 102,697 92,871 92,228 [비유동자산] 4,549,323 4,435,776 3,912,231 ㆍ매출채권 및 기타 채권 325,872 383,868 453,100 ㆍ기타금융자산 35,196 7,039 6,989 ㆍ유형자산 4,001,401 3,839,680 3,408,758 ㆍ사용권자산 144,076 164,097 - ㆍ무형자산 25,580 27,088 30,592 ㆍ기타비유동자산 17,198 14,004 12,792 자산총계 5,377,720 5,387,082 4,787,712 [유동부채] 2,075,941 2,138,616 1,495,268 ㆍ매입채무 및 기타 채무 113,928 126,483 125,519 ㆍ차입금 및 사채 1,672,641 1,739,500 1,208,071 ㆍ기타금융부채 184,467 182,445 99,114 ㆍ기타유동부채 104,905 90,188 62,564 [비유동부채] 2,567,072 2,555,182 2,616,295 ㆍ차입금 및 사채 2,113,343 2,079,328 2,221,140 ㆍ기타금융부채 350,406 370,154 289,521 ㆍ퇴직급여부채 2,290 1,894 1,438 ㆍ기타비유동부채 101,033 103,806 104,196 부채총계 4,643,013 4,693,798 4,111,563 [지배기업 소유주지분] 732,458 686,764 667,760 ㆍ자본금 58,846 58,846 58,846 ㆍ주식발행초과금 373,961 373,961 373,961 ㆍ이익잉여금 303,555 255,525 237,473 ㆍ기타포괄손익누계액 (3,098) (762) (2,473) ㆍ기타자본 (806) (806) (47) [비지배주주지분] 2,249 6,520 8,389 자본총계 734,707 693,284 676,149 부채와자본총계 5,377,720 5,387,082 4,787,712 연결에 포함된 회사 (지배회사 포함) 12개 11개 10개 구 분 제16기&cr;(2020.1.1~2020.12.31) 제15기&cr;(2019.1.1~2019.12.31) 제14기&cr;(2018.1.1~2018.12.31) [영업수익] 2,276,970 2,073,203 1,885,882 [영업이익] 164,303 130,523 117,971 [법인세차감전계속영업순이익] 61,999 43,641 44,172 [연결당기순이익] 44,815 32,339 34,289 < 연결당기순이익의귀속 > 　 　 　 ㆍ지배회사지분순이익 49,260 35,177 35,798 ㆍ비지배회사지분순이익 (4,445) (2,838) (1,508) < 지배기업 소유주 지분에 대한 주당이익 > 　 　 　 ㆍ기본주당순이익(원) 4,185 2,989 3,042 ㆍ희석주당순이익(원) 4,185 2,989 3,042 &cr; 가. 연결대상회사의 변동내역 구분 연결대상회사 전기대비 연결에 추가된 회사 전기대비 연결에 제외된 회사 제14기 -롯데오토리스㈜ &cr; -롯데오토케어㈜ &cr;-㈜그린카&cr;-제이지산업㈜&cr;-LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED&cr;-Lotte Rent-A-Car(Thailand) Co.,Ltd.&cr;-LOTTE RENT-A-CAR VINA COMPANY LIMITED&cr; - 엘오토월드제일차 유한회사&cr;- 뉴스타오토월드제일차유동화전문 유한회사 - - 제15기 -롯데오토리스㈜ &cr; -롯데오토케어㈜ &cr;-㈜그린카&cr;-제이지산업㈜&cr;-LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED&cr;-Lotte Rent-A-Car(Thailand) Co.,Ltd.&cr;-LOTTE RENT-A-CAR VINA COMPANY LIMITED&cr; - 엘오토월드제일차 유한회사&cr;- 뉴스타오토월드제일차유동화전문 유한회사&cr;- 엘오토월드제이차 유한회사 - 엘오토월드제이차 유한회사 - 제16기 -롯데오토리스㈜ &cr; -롯데오토케어㈜ &cr;-㈜그린카&cr;-제이지산업㈜&cr;-LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED&cr;-Lotte Rent-A-Car(Thailand) Co.,Ltd.&cr;-LOTTE RENT-A-CAR VINA COMPANY LIMITED&cr; - 엘오토월드제일차 유한회사&cr;- 뉴스타오토월드제일차유동화전문 유한회사&cr;- 엘오토월드제이차 유한회사&cr; - 엘오토월드제삼차 유한회사 - 엘오토월드제삼차 유한회사&cr; - ※ Lotte Rent-A-Car(Thailand) Co.,Ltd. 는 2016년 3월 14일에 설립되었으며, 롯데렌탈(주)가 49% 지분을 보유하게 됨에 따라 제12기의 연결대상 회사에 포함하게 되었음.&cr; ※ LOTTE RENT-A-CAR VINA COMPANY LIMITED 는 2016년 11월 28일에 설립되었으며, LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED가 49% 지분을 보유하게 됨에 따라 제12기의 연결대상 회사에 포함하게 되었음.&cr; ※ 유동화전문회사(엘오토월드제일차 유한회사, 뉴스타오토월드제일차유동화전문 유한회사, 엘오토월드제이차 유한회사, 엘오토월드제삼차 유한회사)는 계약상 약정 및 변동이익에 대한 노출 등을고려하여 연결대상 회사에 포함하게 되었음.&cr; 2. 요약별도재무정보&cr; 롯데렌탈주식회사 [단위;백만원] 구 분 제16기&cr;(2020년 12월말) 제15기&cr;(2019년 12월말) 제14기&cr;(2018년 12월말) [유동자산] 566,435 592,707 580,276 ㆍ금융자산 178,907 220,185 229,743 ㆍ매출채권 및 기타 채권 261,819 275,316 257,771 ㆍ재고자산 38,967 22,737 16,652 ㆍ기타유동자산 86,742 74,469 76,110 [비유동자산] 4,089,342 3,903,326 3,371,894 ㆍ매출채권 및 기타 채권 76,323 73,158 109,540 ㆍ기타금융자산 34,957 6,939 8,976 ㆍ유형자산 3,703,967 3,531,932 3,115,105 ㆍ사용권자산 134,312 154,605 - ㆍ무형자산 22,597 24,692 28,366 ㆍ종속기업투자 103,295 103,295 103,494 ㆍ기타비유동자산 13,891 8,705 6,413 자산총계 4,655,777 4,496,033 3,952,170 [유동부채] 1,759,702 1,788,486 1,166,293 ㆍ매입채무 및 기타 채무 96,490 114,452 110,151 ㆍ차입금 및 사채 1,383,643 1,426,306 913,642 ㆍ기타금융부채 182,827 167,909 85,552 ㆍ기타유동부채 96,742 79,819 56,948 [비유동부채] 2,323,086 2,156,233 2,234,574 ㆍ차입금 및 사채 1,898,452 1,717,382 1,880,025 ㆍ기타금융부채 327,451 341,568 260,090 ㆍ퇴직급여부채 1,151 1,045 692 ㆍ기타비유동부채 96,032 96,238 93,767 부채총계 4,082,788 3,944,719 3,400,867 [자본금] 58,846 58,846 58,846 [주식발행초과금] 373,961 373,961 373,961 [이익잉여금] 165,037 143,641 143,454 [기타포괄손익누계액] (893) (1,172) (996) [기타자본] (23,962) (23,962) (23,962) 자본총계 572,989 551,314 551,303 부채와자본총계 4,655,777 4,496,033 3,952,170 종속.관계.공동기업&cr; 투자주식의 평가방법 　원가법 원가법 원가법 구 분 제16기&cr;(2020.1.1~2020.12.31) 제15기 &cr;(2019.1.1~2019.12.31) 제14기&cr;(2018.1.1~2018.12.31) [영업수익] 2,100,809 1,895,373 1,735,730 [영업이익] 149,690 110,067 88,034 [법인세비용차감전순이익] 34,374 22,119 20,689 [당기순이익] 23,307 16,460 17,335 < 주당이익 > 　 ㆍ기본주당순이익 (원) 1,980 1,399 1,473 ㆍ희석주당순이익 (원) 1,980 1,399 1,473 &cr; 3. 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도&cr; (1) 합병에 관한 사항&cr;- 합병 기일 : 2011년 03월 01일&cr;- 합병 개요&cr;당사는 글로벌 종합렌탈회사로서 성장을 사업 전략 방향으로 정립하고 그 기반을 확보하고자 2011년 1월 7일 이사회 및 2011년 1월 24일 주주총회를 갈음한 이사회에서 합병을 결의하여, 2011년 3월 1일을 합병기일로 하여 100% 자회사인 주식회사 케이티알을 흡수합병하였습니다.&cr;- 주요 내용&cr;1) 합병참여회사 개요 구 분 ㈜케이티알 소재지 경기도 안양시 동안구 호계동 898 신원비젼타워 8층 대표이사 이희수 주요 영업활동 사무기기, 통신장비, 전자전기 계측장비 대여 등 ※ 합병 존속법인인 주식회사 케이티렌탈[현 롯데렌탈㈜]과 합병 소멸 법인인 주식회사 케이티알의 합병비율은 1:0이며, 따라서 피합병법인의 보통주1주(액면가액 5,000원)에 대하여 합병법인의 신주는 교부하지 않았습니다.&cr;2) 합병의 회계처리 방법&cr;상기 합병은 한국채택국제회계기준 제1103호 사업결합에 따라 취득법을 적용하여 회계처리하였으므로, 취득한 자산과 인수한 부채는 공정가치로 측정되었습니다.&cr;3) 흡수합병으로 취득한 자산 및 부채의 내역&cr;취득일인 2011년 3월 1일 현재 ㈜케이티알로부터 취득한 자산과 인수한 부채의 내역은 다음과 같습니다.&cr;[단위 : 천원] 구분 금액 I. 유동자산 123,362,515 현금및현금성자산 10,156,878 매출채권및기타채권 107,925,966 재고자산 7,548 기타 5,272,123 II. 비유동자산 176,606,290 투자자산 1,474,119 유형자산 40,940,964 무형자산 318,340 기타 133,872,867 자산총계 299,968,805 I. 유동부채 98,753,137 매입채무 및 미지급금 6,054,629 차입금 및 유동성장기부채 79,916,958 기타 12,781,550 II. 비유동부채 167,692,792 사채 및 차입금 139,661,608 기타 28,031,184 부채총계 266,445,929 &cr;4)관련 공시 서류를 제출한 경우 제출일자: 2011년 01월 10일 주요사항보고서 (합병결정)&cr;&cr;(2) 분할에 관한 사항&cr;1) 주식회사 케이티오토리스[현 롯데오토리스㈜] 분할&cr;당사는 오토리스사업부문의 전문화 및 경영의 효율성 강화, 체계적위험 관리를 통한 경쟁력 강화를 위하여 2011년 10월 14일자 이사회결의 및 2011년 10월 29일자 주주총회 승인결의에 따라 2011년 12월 1일을 분할기일로 하여 오토리스사업부문을 분할하기로 결정하였으며 분할과 관련된 주요 내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 분할참여회사 내역 참여회사 주요사업 비고 분할방법 분할전 분할후 ㈜케이티렌탈 ㈜케이티오토리스&cr;[현 롯데오토리스㈜] 오토리스 등 차량시설대여업 분할신설법인 물적분할 ㈜케이티렌탈&cr;[현 롯데렌탈㈜] 차량렌탈, 기타 장비 렌탈 분할존속법인 &cr;② 회계처리&cr;당사는 상기 오토리스 사업부문의 물적분할에 대해서 분할 신설회사의 분할시점의 순자산장부가액을 취득원가로 하여 종속기업투자에 반영하였습니다.&cr;&cr;③ 분할당시 분할사업부문의 요약재무상태표 [단위: 천원] 구 분 2011.11.30 유동자산 22,319,644 유형자산 17,206,430 기타비유동자산 26,365,777 자산총계 65,891,851 유동부채 3,761,960 비유동부채 669,486 부채총계 4,431,446 자본총계 61,460,405 부채및자본총계 65,891,851 &cr;④ 관련 공시 서류를 제출한 경우 제출일자: 2011년 10월 17일 주요사항보고서 (분할((분할합병)결정)&cr;&cr;2) 주식회사 케이티렌탈오토케어[현 롯데오토케어㈜] 분할&cr;당사는 정비사업부문의 전문화 및 경영의 효율성 강화, 체계적위험 관리를 통한 경쟁력 강화를 위하여 2012년 12월 27일자 이사회결의 및 2013년 01월 17일자 주주총회승인결의에 따라 2013년 03월 01일을 분할기일로 하여 정비사업부문을 분할하기로 결정하였으며 분할과 관련된 주요 내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 분할참여회사 내역 참여회사 주요사업 비고 분할방법 분할전 분할후 케이티렌탈 ㈜케이티렌탈오토케어&cr;[현 롯데오토케어㈜] 정비사업 분할신설법인 물적분할 ㈜케이티렌탈&cr;[현 롯데렌탈㈜] 차량렌탈, 기타 장비 렌탈 분할존속법인 &cr;② 회계처리&cr;당사는 상기 정비사업부문의 물적분할에 대해서 분할 신설회사의 분할시점의 순자산장부가액을 취득원가로 하여 종속기업투자에 반영하였습니다.&cr;&cr;③ 분할사업부문의 요약재무상태표 및 요약손익계산서&cr;[재무상태표] [단위: 천원] 구 분 2013.03.01 유동자산 1,000,000 비유동자산 1,229,963 자산총계 2,229,963 유동부채 32,336 비유동부채 156,166 부채총계 188,501 자본총계 2,041,462 부채및자본총계 2,229,963 &cr;[손익계산서] [단위: 천원] 구 분 2013.03.01 까지 영업수익 - 영업비용 1,865,815 기타비용 33,790 &cr;④ 관련 공시 서류를 제출한 경우 제출일자: 2012년 12월 28일 주요사항보고서 (분할((분할합병)결정) ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11011#재무제표_. 재무제표_직접작성 2. 연결재무제표 연 결 재 무 상 태 표 제 16 기 : 2020년 12월 31일 현재 제 15 기 : 2019년 12월 31일 현재 제 14 기 : 2018년 12월 31일 현재 롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 제16기말 제15기말 제14기말 자 산 　 　 　 Ⅰ.유동자산 828,396,986,905 951,306,552,025 875,480,604,055 현금 및 현금성자산 120,223,094,303 212,412,778,160 197,408,258,663 매출채권 및 기타채권 209,709,655,393 225,585,547,731 205,735,983,458 대출채권 115,696,937,889 117,891,591,744 116,213,301,352 금융리스채권 59,783,902,251 90,856,135,485 82,024,973,764 기타금융자산 179,006,956,317 186,082,693,660 162,725,231,093 재고자산 41,279,518,980 25,606,670,808 19,145,131,939 기타유동자산 102,696,921,772 92,871,134,437 92,227,723,786 Ⅱ.비유동자산 4,549,323,950,687 4,435,775,535,924 3,912,231,406,073 비유동매출채권 및 기타채권 36,702,762,151 25,416,402,782 29,539,726,093 비유동대출채권 188,303,283,691 246,562,093,060 291,052,413,505 비유동금융리스채권 100,866,425,530 111,889,022,368 132,507,720,221 기타비유동금융자산 35,196,104,463 7,039,179,983 6,989,134,459 유형자산 4,001,401,129,884 3,839,679,732,707 3,408,758,138,388 사용권자산 144,076,136,895 164,097,146,124 - 무형자산 25,580,405,843 27,087,845,458 30,592,222,124 확정급여자산 8,762,682,013 5,399,308,339 7,499,332,205 기타비유동자산 - 1,040,481,830 1,335,055,162 이연법인세자산 8,435,020,217 7,564,323,273 3,957,663,916 자 산 총 계 5,377,720,937,592 5,387,082,087,949 4,787,712,010,128 부 채 　 　 Ⅰ.유동부채 2,075,940,214,114 2,138,616,012,388 1,495,267,675,125 매입채무 및 기타채무 113,927,757,470 126,482,922,290 125,519,260,871 차입금 및 사채 1,672,640,684,830 1,739,500,438,122 1,208,071,392,371 금융리스부채 74,835,353,742 73,145,935,337 - 기타금융부채 109,631,751,287 109,298,959,416 99,113,786,064 당기법인세부채 14,284,404,513 8,032,067,882 1,737,729,417 이연수익 62,584,417,280 56,102,309,908 28,043,527,996 기타유동부채 28,035,844,992 26,053,379,433 32,781,978,406 Ⅱ.비유동부채 2,567,073,795,751 2,555,182,302,145 2,616,295,123,735 장기차입금 및 사채 2,113,343,373,858 2,079,327,696,193 2,221,139,522,529 금융리스부채-비유동 72,404,463,591 94,701,510,321 - 기타비유동금융부채 278,001,975,479 275,452,983,964 289,521,085,976 이연법인세부채 2,424,385,309 2,878,656,193 4,096,500,206 비유동이연수익 98,609,130,321 100,927,549,117 100,100,015,805 확정급여부채 및 기타장기급여채무 2,290,467,193 1,893,906,357 1,437,999,219 부 채 총 계 4,643,014,009,865 4,693,798,314,533 4,111,562,798,860 자 본 　 　 Ⅰ.지배기업의 소유주지분 732,458,073,807 686,763,485,981 667,759,941,308 자본금 58,846,000,000 58,846,000,000 58,846,000,000 주식발행초과금 373,960,602,582 373,960,602,582 373,960,602,582 기타자본 (3,903,622,203) (1,567,924,977) (2,519,706,842) 이익잉여금 303,555,093,428 255,524,808,376 237,473,045,568 Ⅱ.비지배지분 2,248,853,920 6,520,287,435 8,389,269,960 자 본 총 계 734,706,927,727 693,283,773,416 676,149,211,268 부채와 자본총계 5,377,720,937,592 5,387,082,087,949 4,787,712,010,128 연 결 손 익 계 산 서 제 16 기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 제 15 기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 제 14 기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 제 16기 제 15기 제 14기 Ⅰ. 영업수익 2,276,970,253,414 2,073,202,618,548 1,885,882,233,323 1. 렌탈 및 기타수익 2,229,900,666,136 2,019,127,585,030 1,835,351,046,764 2. 유효이자율법 인식 이자수익 47,069,587,278 54,075,033,518 50,531,186,559 Ⅱ. 영업비용 2,112,667,257,988 1,942,679,259,957 1,767,911,121,121 1. 대손상각비 외 영업비용 2,096,133,832,754 1,926,288,044,826 1,760,529,618,690 2. 대손상각비 16,533,425,234 16,391,215,131 7,381,502,431 Ⅲ. 영업이익 164,302,995,426 130,523,358,591 117,971,112,202 Ⅳ. 기타손익 (6,248,209,633) 316,269,402 (1,239,397,838) 기타수익 3,730,704,723 6,115,499,989 3,255,621,082 기타비용 9,978,914,356 5,649,230,587 4,481,920,182 기타의대손상각비 - 150,000,000 13,098,738 Ⅴ. 금융손익 (96,055,765,868) (87,198,928,992) (72,560,102,091) 금융수익 8,930,947,878 12,427,670,847 11,293,822,969 1. 유효이자율법 인식 이자수익 1,219,223,361 3,897,974,120 7,432,587,526 2. 기타 7,711,724,517 8,529,696,727 3,861,235,443 금융비용 104,986,713,746 99,626,599,839 83,853,925,060 Ⅵ. 법인세비용차감전순이익 61,999,019,925 43,640,699,001 44,171,612,273 Ⅶ. 법인세비용 17,184,158,029 11,301,712,551 9,882,213,202 Ⅷ. 당기순이익 44,814,861,896 32,338,986,450 34,289,399,071 지배기업 소유주지분 49,259,721,313 35,177,377,342 35,797,646,434 비지배지분 (4,444,859,417) (2,838,390,892) (1,508,247,363) Ⅸ. 지배기업 소유주지분에 대한 주당이익 　 　 기본 및 희석주당이익 4,185 2,989 3,042 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제 16 기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 제 15 기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 제 14 기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 제 16기 제 15기 제 14기 I. 당기순이익 44,814,861,896 32,338,986,450 34,289,399,071 II. 법인세효과차감후 기타포괄손익 (1,273,251,585) (757,926,115) (878,703,500) 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 　 　 순확정급여제도의 재측정요소 847,699,464 (2,653,957,524) (1,273,597,540) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가 - (7,371,550) (720,172,768) 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 　 　 현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손실 279,961,895 (169,211,189) (275,721,762) 해외사업환산손익 (2,400,912,944) 2,072,614,148 1,390,788,570 III. 당기총포괄이익 43,541,610,311 31,581,060,335 33,410,695,571 지배기업 소유주지분 47,813,043,826 34,219,494,665 34,685,831,862 비지배지분 (4,271,433,515) (2,638,434,330) (1,275,136,291) 연 결 자 본 변 동 표 제 16 기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 제 15 기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 제 14 기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 지배기업 소유주 귀속분 비지배지분 총자본 자본금 자본잉여금 기타자본 이익잉여금 합 계 전전기초(2018.1.1) 58,846,000,000 373,960,602,582 (31,234,858,643) 206,010,764,941 607,582,508,880 3,138,375,677 610,720,884,557 기초수정 : 　 　 　 　 　 　 　 회계정책의 변동 - - - (3,066,349,235) (3,066,349,235) - (3,066,349,235) 수정후 전전기초(2018.1.1) 58,846,000,000 373,960,602,582 (31,234,858,643) 202,944,415,706 604,516,159,645 3,138,375,677 607,654,535,322 총포괄손익 : 　 　 　 　 　 　 　 당기순이익 - - - 35,797,646,434 35,797,646,434 (1,508,247,363) 34,289,399,071 기타포괄손익 　 　 　 　 　 　 　 순확정급여부채의 재측정요소 - - - (1,269,016,572) (1,269,016,572) (4,580,968) (1,273,597,540) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가 - - (720,172,768) - (720,172,768) - (720,172,768) 현금흐름위험회피 &cr; 파생금융상품 평가손실 - - (275,721,762) - (275,721,762) - (275,721,762) 해외사업장환산외환차이 - - 1,153,096,530 - 1,153,096,530 237,692,040 1,390,788,570 총포괄손익 소계 - - 157,202,000 34,528,629,862 34,685,831,862 (1,275,136,291) 33,410,695,571 소유주와의 거래 : 　 　 　 　 　 　 　 비지배주주와의 거래 - - 28,557,949,801 - 28,557,949,801 6,526,030,574 35,083,980,375 소유주와의 거래 소계 - - 28,557,949,801 - 28,557,949,801 6,526,030,574 35,083,980,375 전전기말(2018.12.31) 58,846,000,000 373,960,602,582 (2,519,706,842) 237,473,045,568 667,759,941,308 8,389,269,960 676,149,211,268 전기초(2019.1.1) 58,846,000,000 373,960,602,582 (2,519,706,842) 237,473,045,568 667,759,941,308 8,389,269,960 676,149,211,268 기초수정 : 　 　 　 　 　 　 　 회계정책의 변동 　 　 　 (14,457,297,567) (14,457,297,567) 　 (14,457,297,567) 수정후 전기초(2019.1.1) 58,846,000,000 373,960,602,582 (2,519,706,842) 223,015,748,001 653,302,643,741 8,389,269,960 661,691,913,701 총포괄손익 : 　 　 　 　 　 　 　 당기순이익 - - - 35,177,377,342 35,177,377,342 (2,838,390,892) 32,338,986,450 기타포괄손익 　 　 　 　 　 　 　 순확정급여부채의 재측정요소 - - - (2,668,316,967) (2,668,316,967) 14,359,443 (2,653,957,524) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가 - - (7,371,550) - (7,371,550) - (7,371,550) 현금흐름위험회피 &cr; 파생금융상품 평가손실 - - (169,211,189) - (169,211,189) - (169,211,189) 해외사업장환산외환차이 - - 1,887,017,029 - 1,887,017,029 185,597,119 2,072,614,148 총포괄손익 소계 - - 1,710,434,290 32,509,060,375 34,219,494,665 (2,638,434,330) 31,581,060,335 소유주와의 거래 : 　 　 　 　 　 　 　 비지배주주와의 거래 - - (758,652,425) - (758,652,425) 769,451,805 10,799,380 소유주와의 거래 소계 - - (758,652,425) - (758,652,425) 769,451,805 10,799,380 전기말(2019.12.31) 58,846,000,000 373,960,602,582 (1,567,924,977) 255,524,808,376 686,763,485,981 6,520,287,435 693,283,773,416 당기초(2020.1.1) 58,846,000,000 373,960,602,582 (1,567,924,977) 255,524,808,376 686,763,485,981 6,520,287,435 693,283,773,416 총포괄손익 : 당기순이익 - - - 49,259,721,313 49,259,721,313 (4,444,859,417) 44,814,861,896 기타포괄손익 순확정급여부채의 재측정요소 - - - 889,019,739 889,019,739 (41,320,275) 847,699,464 현금흐름위험회피 &cr; 파생금융상품 평가이익 - - 279,961,895 - 279,961,895 - 279,961,895 해외사업장환산외환차이 - - (2,615,659,121) - (2,615,659,121) 214,746,177 (2,400,912,944) 총포괄손익 소계 - - (2,335,697,226) 50,148,741,052 47,813,043,826 (4,271,433,515) 43,541,610,311 소유주와의 거래 : 연차배당 - - - (2,118,456,000) (2,118,456,000) - (2,118,456,000) 소유주와의 거래 소계 - - - (2,118,456,000) (2,118,456,000) - (2,118,456,000) 당기말(2020.12.31) 58,846,000,000 373,960,602,582 (3,903,622,203) 303,555,093,428 732,458,073,807 2,248,853,920 734,706,927,727 연 결 현 금 흐 름 표 제 16 기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 제 15 기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 제 14 기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 제 16기 제 15기 제 14기 I. 영업활동으로 인한 현금흐름 24,993,724,912 (294,227,609,133) (373,548,204,497) 1. 영업에서 창출된 현금흐름 121,456,952,795 (207,785,455,781) (299,549,714,113) 당기순이익 44,814,861,896 32,338,986,450 34,289,399,071 비현금항목의 조정 1,101,486,128,973 1,021,018,702,235 853,883,468,737 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 (1,024,844,038,074) (1,261,143,144,466) (1,187,722,581,921) 2. 이자지급 (85,940,693,259) (85,556,474,432) (73,757,962,348) 3. 이자수취 1,378,180,698 3,912,321,776 7,301,065,001 4. 법인세납부액 (11,900,715,322) (4,798,000,696) (7,541,593,037) II. 투자활동으로 인한 현금흐름 (46,653,016,230) (26,926,510,115) (181,096,803,647) 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 723,480,553,341 543,075,081,867 1,868,470,075 장단기금융상품의 감소 720,731,177,880 539,301,812,144 561,191,137 장단기대여금의 회수 1,665,142,165 1,194,659,723 654,278,465 토지의 처분 57,000,000 6,164,000 - 건물 및 구축물의 처분 30,000,000 - 82,182,286 차량운반구의 처분 - 5,166,464 420,818,187 사용권자산의 처분 5,347,813 - - 기타유형자산의 처분 21,885,483 23,879,536 - 기타무형자산의 처분 970,000,000 2,543,400,000 150,000,000 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 (770,133,569,571) (570,001,591,982) (182,965,273,722) 장단기금융상품의 증가 743,360,336,329 547,002,000,000 161,624,414,202 장단기대여금의 증가 1,882,645,453 1,805,551,328 2,055,000,000 토지의 취득 4,045,821,106 1,624,794,860 7,044,507,274 건물 및 구축물의 취득 1,232,762,660 638,654,624 425,083,643 사용권자산의 취득 1,483,790,642 - - 기타유형자산의 취득 1,716,225,837 5,208,529,984 3,108,142,340 건설중인자산의 취득 9,579,552,941 7,556,008,846 6,552,878,559 소프트웨어 등의 증가 5,542,510,203 3,857,657,287 2,107,025,704 기타무형자산의 취득 1,289,924,400 2,308,395,053 48,222,000 III.재무활동으로 인한 현금흐름 (69,774,847,075) 335,713,303,462 487,934,508,547 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 5,649,469,313,911 5,433,701,786,791 5,164,698,740,649 단기차입금의 차입 4,210,341,577,832 4,294,165,968,347 3,681,695,800,000 장기차입금의 차입 606,161,565,350 341,762,808,664 616,622,191,874 사채의 발행 832,966,170,729 797,762,210,400 831,296,768,400 소유주와의 자본거래 - 10,799,380 35,083,980,375 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 (5,719,244,160,986) (5,097,988,483,329) (4,676,764,232,102) 단기차입금의 상환 4,531,914,400,000 4,238,233,588,347 3,658,500,000,000 유동성장기차입금의 상환 434,557,447,268 432,678,836,194 291,264,232,102 사채의 상환 710,000,000,000 380,000,000,000 727,000,000,000 금융리스부채의 상환 40,653,857,718 47,076,058,788 - 배당금의 지급 2,118,456,000 - - Ⅳ. 현금 및 현금성자산의 증감(I＋II+III) (91,434,138,393) 14,559,184,214 (66,710,499,597) V. 당기초의 현금 및 현금성자산 212,412,778,160 197,408,258,663 263,941,064,170 Ⅵ. 현금 및 현금성자산의 환율변동효과 (755,545,464) 445,335,283 177,694,090 Ⅶ. 당기말의 현금 및 현금성자산 120,223,094,303 212,412,778,160 197,408,258,663 3. 연결재무제표 주석 제 16(당) 기: 2020년 12 월 31일 현재 제 15(전) 기: 2019년 12 월 31일 현재 롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 1. 일반사항&cr;롯데렌탈 주식회사와 종속기업 (이하 "연결회사")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.&cr; 1.1 회사의 개요 &cr;&cr;롯데렌탈 주식회사(이하 "지배기업")는 렌탈사업 역량 강화와 전문화를 위해 (주)케이티네트웍스의 렌탈사업부문이 인적분할되어 2005년 10월 17일을 분할기준일로 하여 설립되었으며, 차량, 정보통신기기 및 의료장비 등의 렌탈사업을 영위하고 있습니다.&cr;&cr;또한, 지배기업은 2011년 12월 1일을 분할기일로 하여 지배기업의 오토리스사업부문을 분할하여 롯데오토리스 주식회사를 설립하였으며, 2013년 3월 1일을 분할기일로 하여 지배기업의 정비사업부문을 물적분할하여 롯데오토케어 주식회사를 설립하였습니다. &cr;&cr;한편, 지배기업은 2015년 6월 24일자로 회사 상호를 주식회사 케이티렌탈에서 롯데렌탈 주식회사로 변경등기 하였습니다. &cr; 당기말 현재 지배기업의 자본금은 보통주 58,846백만원이며, 지배기업의 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 보유주식수(주) 지분율(%) (주)호텔롯데 4,948,061 42.1 (주)부산롯데호텔 3,346,092 28.4 그로쓰파트너(주) 2,307,685 19.6 레드스탁(주) 590,672 5.0 롯데손해보험(주) 576,690 4.9 합 계 11,769,200 100.0 1.2 종속기업 현황&cr; 당기말과 전기말 현재 연결회사의 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다. 회사명 소재지 소유지분율(%) 결산월 업종 당기말 전기말 롯데오토리스(주) 대한민국 100.00 100.00 12월 오토리스 및 화물차사업 롯데오토케어(주) 대한민국 100.00 100.00 12월 차량정비 LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED 베트남 100.00 100.00 12월 차량대여 (주)그린카 대한민국 84.71 84.71 12월 차량대여 제이지산업(주) 대한민국 100.00 100.00 12월 장비대여 Lotte Rent-A-Car(Thailand)(주1) 태국 49.00 49.00 12월 차량대여 LOTTE RENT-A-CAR VINA CO., LTD.(주1) 베트남 49.00 49.00 12월 인력관리 및 운용 엘오토월드제일차 유한회사(주2) 대한민국 - - 6월 자산유동화 엘오토월드제이차 유한회사(주2) 대한민국 - - 6월 자산유동화 엘오토월드제삼차 유한회사(주2) 대한민국 - - 6월 자산유동화 뉴스타오토월드제일차 유동화전문유한회사(주2) 대한민국 5.00 5.00 12월 자산유동화 (주1) 소유지분율이 과반수 미만이나, 연결회사가 해당기업의 이사회를 과반이상 구성하는 등 실질적으로 지배하는 것으로 판단하여 연결대상 종속기업으로 편입하였습니다. (주2) 소유지분율이 과반수 미만이나, 계약상 약정 및 변동이익에 대한 노출 등을 고려하여 연결대상 종속기업으로 편입하였습니다. 1.3 당기와 전기 연결대상 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 당기말 당기 자산 부채 자본 영업수익 당기순손익 총포괄손익 롯데오토리스(주) 611,621,764 460,390,623 151,231,141 123,516,523 6,980,946 6,970,203 롯데오토케어(주) 35,145,550 17,407,630 17,737,920 55,656,810 3,463,754 4,386,588 LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED 71,363,871 29,630,034 41,733,837 23,752,127 1,673,622 820,499 (주)그린카 70,549,084 22,016,240 48,532,844 44,845,621 3,007,008 2,736,837 제이지산업(주) 862,400 791,906 70,494 3,973,687 42,334 42,334 Lotte Rent-A-Car(Thailand) 60,375,020 69,175,773 (8,800,753) 12,176,166 (9,220,577) (8,888,505) LOTTE RENT-A-CAR VINA CO., LTD. 4,948,120 6,286,548 (1,338,428) 28,729,668 (396,453) (307,801) 엘오토월드제일차 유한회사 105,776,139 106,007,605 (231,466) 3,805,717 (223,186) (223,186) 엘오토월드제이차 유한회사 201,291,986 201,634,857 (342,871) 5,160,890 (88,373) (88,373) 엘오토월드제삼차 유한회사 100,737,657 100,952,419 (214,762) 5,290 (214,762) (214,762) 뉴스타오토월드제일차 유동화전문유한회사 5,683 5,601 82 440,218 67,772 67,772 (단위: 천원) 회사명 전기말 전기 자산 부채 자본 영업수익 당기순손익 총포괄손익 롯데오토리스(주) 795,658,467 651,397,529 144,260,938 133,867,006 10,197,061 10,087,576 롯데오토케어(주) 31,119,870 17,768,538 13,351,332 54,491,838 3,612,509 2,838,859 LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED 79,917,626 35,725,834 44,191,792 25,098,911 3,251,611 3,251,611 (주)그린카 57,085,709 11,289,702 45,796,007 32,199,198 50,535 144,424 제이지산업(주) 756,298 728,138 28,160 3,463,923 176,070 176,070 Lotte Rent-A-Car(Thailand) 60,434,780 60,347,028 87,752 12,669,801 (3,708,946) (3,708,946) LOTTE RENT-A-CAR VINA CO., LTD. 5,672,086 6,739,816 (1,067,730) 28,810,233 (1,843,261) (1,843,261) 엘오토월드제일차 유한회사 151,273,799 151,282,079 (8,280) 3,364,322 (35,479) (35,479) 엘오토월드제이차 유한회사 201,902,222 202,156,719 (254,497) 785,869 (254,498) (254,498) 뉴스타오토월드제일차 유동화전문유한회사 20,144,343 20,212,012 (67,669) 1,094,101 130,720 130,720 1.4 연결대상범위의 변동&cr; 당기에 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 당기에 신규로 연결재무제표의 작성 대상에서 제외된 종속기업은 없습니다. 회사명 사 유 엘오토월드제삼차 유한회사 신규설립 &cr; 2. 유의적인 회계정책&cr; 다음은 재무제표 작성에 적용된 유의적인 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.&cr; 2.1 재무제표 작성 기준 연결회사의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성됐습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.&cr; 한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석 3에서 설명하고 있습니다.&cr; 2.2 회계정책과 공시의 변경&cr; 연결회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제·개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.&cr; (1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의&cr;&cr;개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr; (2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의&cr;&cr;'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr;(3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁&cr;&cr;개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr;(4) 기업회계기준서 제1116호 '리스'개정 - 코로나바이러스감염증-19(COVID-19)관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법&cr;&cr;실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인등(Rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리 하여야 합니다.연결 회사 는 기업회계기준서 제1116호 의 개정에 따라 회계정책을 변경하였습니다. 기업회계기준서 제1116호 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급적용하였습니다. 회 계정책의 소급 적용에 따라 2020년 1월 1일 기초 이익잉여금에 반영할 최 초 적용으로 인한 누적효과는 없고 비교 표시된 전기 재무제표도 재작성되지 않았습니다. 연결회사는 해당 기준서의 적용으로 할인받은 임차료 250,425천원을 임차료 비용의 차감으로 반영하였습니다.&cr; 2.3 연결 &cr;(1) 사업결합&cr;&cr;사업결합은 동일지배 하에 있는 기업실체나 사업에 대한 결합을 제외하고 취득법을 적용하여 회계처리하고 있습니다. 이전대가는 일반적으로 식별가능한 취득 순자산을공정가치로 측정하는 것과 동일하게 공정가치로 측정하고 있습니다. 사업결합의 결과 영업권이 발생되면 매년 손상검사를 수행하고 있으며, 염가매수차익이 발생되면 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. (2) 종속기업&cr;&cr;종속기업은 연결회사에 의해 지배되는 기업입니다. 연결회사는 피투자기업에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고 피투자기업에 대하여 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미치는 능력이 있을 때 피투자기업을 지배합니다. 종속기업의 재무제표는 지배기업이 종속기업에 대한 지배력을 획득하는 날부터 지배력을 상실할 때까지 연결재무제표에 포함됩니다. &cr;(3) 비지배지분&cr;&cr;비지배지분은 취득일에 피취득자의 식별가능한 순자산에 대해 인식한 금액 중 현재의 지분상품의 비례적 몫으로 측정하고 있습니다.&cr; &cr;지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 지배기업의 소유지 분 변동은 자본거래로 회계처리하고 있습니다.&cr; (4) 내부거래제거&cr;&cr;연결회사 내의 거래, 이와 관련된 잔액, 수익과 비용, 미실현손익은 연결재무제표 작성시 모두 제거하고 있습니다. &cr;2.4 외화환산 (1) 기능통화와 표시통화 연결회사는 연결회사 내 개별기업의 재무제표에 포함되는 항목들을 각각의 영업활동이 이뤄지는 주된 경제 환경에서의 통화("기능통화")를 적용하여 측정하고 있습니다. 지배기업의 기능통화는 대한민국 원화이며, 연결재무제표는 대한민국 원화로 표시되어 있습니다. &cr;(2) 외화거래와 보고기간말의 환산 외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식됩니다. 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 손익계산서에 '금융손익'으로 표시됩니다. &cr; 비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익-공정가치 측정 지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 당기손익으 로, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다. &cr;2.5 금융자산 &cr; &cr; (1) 분류&cr;&cr;연결회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.&cr;&cr;- 당기손익-공정가치 측정 금융자산&cr;- 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산&cr;- 상각후원가 측정 금융자산&cr;&cr;금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.&cr;&cr;공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. &cr; 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.&cr;&cr;(2) 측정&cr;&cr;연결회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. &cr;&cr;내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다. &cr;① 채무상품&cr;&cr;금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.&cr; (가) 상각후원가 측정 금융자산&cr;&cr;계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다.&cr; (나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산&cr;&cr;계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '금융수익 또는 금융비용'으로 표시하고 손상차손은 '금융비용'으로 표시합니다. &cr;(다) 당기손익-공정가치 측정 금융자산&cr;&cr;상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '금융수익 또는 금융비용'으로 표시합니다. &cr;② 지분상품&cr; 연결회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 연결회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익'으로 당기손익으로 인식합니다.&cr;&cr;당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '금융수익 또는 금융비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. &cr; (3) 손상 &cr;&cr;연결회사는 미래 전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. &cr;&cr;연결회사는 12개월 기대신용손실로 측정되는 다음의 금융자산을 제외 하고는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.&cr;- 보고기간말에 신용 위험이 낮다고 결정된 채무증권&cr;- 최초 인식 이후 신용위험 (즉, 금융자산의 기대존속기간 동안에 걸쳐 발생할 채무 불이행 위험)이 유의적으로 증가하지 않은 기타 채무증권과 은행예금&cr;&cr;매출채권과 계약자산에 대한 손실충당금은 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는금액으로 측정됩니다.&cr;&cr;금융자산의 신용위험이 최초 인식 이후 유의적으로 증가했는지를 판단할 때와 기대신용손실을 추정할 때, 연결회사는 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있고 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 고려합니다. 여기에는 미래지향적인 정보를 포함하여 연결회사의 과거 경험과 알려진 신용평가에 근거한 질적, 양적인 정보 및 분석이 포함됩니다. &cr;연결회사는 금융자산의 신용위험은 연체일수가 30일 이상인 경우, 유의적으로 증가한다고 가정합니다. &cr;&cr;연결회사는 다음과 같은 경우 금융자산에 채무불이행이 발생했다고 고려합니다. &cr;- 금융자산의 연체일수가 90일을 초과한 경우&cr;- 연결회사가 소구활동을 하지 않으면, 채무자가 신용의무를 완전하게 이행하지 않을 것 같은 경우&cr;&cr;전체기간 기대신용손실은 금융상품의 기대 존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무 불이행 사건에 따른 기대신용손실입니다.&cr;&cr;12개월 기대신용손실은 보고기간 말 이후 12개월 이내(또는 금융상품의 기대 존속기간이 12개월 보다 적은 경우 더 짧은 기간)에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실을 나타내는 전체기간 기대신용손실의 일부입니다.&cr;&cr;기대신용손실을 측정할 때 고려하는 가장 긴 기간은 연결회사가 신용위험에 노출되는 최장 계약기간입니다.&cr; ① 기대신용손실의 측정&cr;&cr;기대신용손실은 신용손실의 확률가중 추정치입니다. 신용손실은 모든 현금부족액 (즉,계약에 따라 지급 받기로 한 모든 계약상 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 모든 계약상 현금흐름의 차이)의 현재가치로 측정됩니다. 기대신용손실은 해당 금융자산의 유효이자율로 할인됩니다. ② 신용이 손상된 금융자산&cr;&cr;매 보고기간말, 연결회사는 상각후원가로 측정되는 금융자산과 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무증권의 신용이 손상되었는지 평가합니다. 금융자산의 추정미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 발생한 경우에 해당 금융자산은 신용이 손상된 것입니다. &cr;③ 재무상태표 상 신용손실충당금의 표시&cr;&cr;상각후원가로 측정하는 금융자산에 대한 손실충당금은 해당 자산의 장부금액에서 차감합니다.&cr;&cr;기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대해서는 손실충당금은 당기손익에 포함하고 기타포괄손익에 인식합니다. &cr;④ 제각&cr;&cr;금융자산의 계약상 현금흐름 전체 또는 일부의 회수에 대한 합리적인 기대가 없는 경우 해당 자산을 제거합니다. 개인고객에 대해 연결회사는 유사자산의 회수에 대한 과거 경험에 근거하여 장부금액을 제각하고, 기업고객에 대해서는 회수에 대한 합리적인 기대가 있는지를 평가하여 제각의 시기와 금액을 개별적으로 평가합니다. 연결회사는 제각한 금액이 유의적으로 회수할 것이라는 기대를 갖고 있지 않습니다. 그러나제각된 금융자산은 연결회사의 만기가 된 금액의 회수 절차에 따라 회수활동의 대상이 될 수 있습니다.&cr;&cr;(4) 인식과 제거&cr;&cr;금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다.&cr;&cr;연결회사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 회사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로인식합니다. &cr;(5) 금융상품의 상계&cr;&cr;금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다. &cr;(6) 파생상품&cr; 연결회사는 이자율 위험과 환율 위험을 관리하기 위하여 이자율 스왑, 통화 스왑을 통한 파생상품계약을 체결하고 있습니다. 파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하고 있으며, 후속적으로 매 보고기간말의 공정가치로 재측정하고 있습니다.파생상품을 위험회피수단으로 지정하였으나 위험회피에 효과적이지 않다면 파생상품의 공정가치변동으로 인한 평가손익은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하고 위험회피에 효과적이라면 당기손익의 인식시점은 위험회피관계의 특성에 따라 좌우됩니다. &cr; 연결회사는 위험회피수단으로 지정되고 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치변동분 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 인식하고 파생상품 평가손익으로 누계하고 있습니다. 위험회피에 비효과적인 부분과 관련된 손익은 당기손익으로 인식하고, 손익계산서상 '금융손익' 항목으로 처리하고 있습니다. 현금흐름위험회피회계는 연결회사가 위험회피관계의 지정을 철회하는 경우, 위험회피수단이 소멸, 매각, 종료, 행사되는 경우 또는 현금흐름위험회피회계의 적용요건을더 이상 충족하지 않는 경우에 중단됩니다. 현금흐름위험회피회계 중단시점에서 기타포괄손익으로 인식하고 자본항목에 누계한 위험회피수단의 평가손익은 계속하여 자본으로 인식하고 예상거래가 궁극적으로 당기손익으로 인식될 때 당기손익으로 재분류하고 있습니다. 그러나 예상거래가 더 이상 발생하지 않을 것으로 예상되는 경우에는자본으로 인식한 위험회피수단의 누적평가손익은 즉시 당기손익으로 재분류하고 있습니다. &cr;2.6 재고자산 &cr; &cr;재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시되고, 재고자산의 원가평가방법은 다음과 같습니다. &cr; 구 분 원가평가방법 중고차량 및 일반상품 개별법 소비재상품 및 저장품 이동평균법 차량부품 및 타이어 월별총평균법 2.7 유형자산 &cr;&cr; 유형자산은 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 표시됩니다. 역사적 원가는 자산의 취득에 직접적으로 관련된 지출을 포함합니다. 토지를 제외한 자산은 취득원가에서 잔존가치를 제외하고, 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다. 구 분 내용연수 건물 및 구축물 40~50년 렌탈자산 1~8년 차량운반구 5년 기타유형자산 5년 &cr;유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 경제적 내용연수는 매 회계연도 말에 재검토되고 필요한 경우 추정의 변경으로 조정됩니다. 2.8 정부보조금 &cr; &cr; 정 부보조금은 보조금의 수취와 정부보조금에 부가된 조건의 준수에 대한 합리적인 확신이 있을 때 공정가치로 인식됩니다. 연결회사는 비유 동 자산을 취득 또는 건설하는데 사용한다는 기본조건이 부여된 정부보조금을 수령하고 있으며 보조금을 이연수익으로 인식하여 자산의 내용연수에 걸쳐 당기손익으로 인식하고 있습니다. &cr;2.9 무형자산 &cr; 영업권은 주석 2.3에서 설명한 방식으로 측정되며, 원가에서 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시되고 있습니다. &cr;&cr;영업권을 제외한 무형자산은 역사적 원가로 최초 인식되고, 원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시됩니다. 내부적으로 창출한 무형자산은 기술적 실현가능성, 미래경제적효익 등을 포함한 자산 인식요건이 충족된 시점 이후에 발생한 지출금액의 합계입니다. 한정된 내용연수를 가지는 다음의 무형자산은 추정내용연수동안 정액법으로 상각됩니다. &cr; 구 분 내용연수 소프트웨어 등 5년 &cr;내용연수가 유한한 무형자산의 상각기간과 상각방법은 매 보고기간말에 재검토되고,필요한 경우 추정의 변경으로 조정됩니다. &cr;2.10 비금융자산의 손상 &cr; &cr;영업권이나 내용연수가 비한정인 무형자산, 고 객과의 계약에서 생기는 수익에 따라 인식하는 계약자산과 계약을 체결하거나 이행하기 위해 든 원가에서 생기는 자산, 종업원급여에서 발생한 자산, 이연법인세 자산을 제외한 모든 비금융자산에 대해서는 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때, 손상검사를 수행하고 있습니다. 회수가능액은 개별 자산별로 또는 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없다면 그 자산이 속하는 현금창출단위별로 회수가능액을 추정하고 있습니다. 회수가능액은 사용가치와 순공정가치 중 큰 금액으로 결정하고 있습니다. 사용가치는 자산이나 현금창출단위에서 창출될 것으로 기대되는 미래현금흐름을 화폐의 시간가치 및 미래현금흐름을 추정할 때 조정되지 아니한 자산의 특유위험에 대한 현행 시장의 평가를 반영한적절한 할인율로 할인하여 추정합니다. &cr;자산이나 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우 자산의 장부금액을 감소시키며 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. &cr; 2.11 금융부채 &cr; &cr; (1) 분류 및 측정&cr;&cr;연결회사의 당기손익-공정가치 측정 금융부채는 단기매매목적의 금융상품입니다. 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 부담하는 금융부채는 단기매매금융부채로 분류됩니다. 또한, 위험회피회계의 수단으로 지정되지 않은 파생상품이나 금융상품으로부터 분리된 내재파생상품도 단기매매금융부채로 분류됩니다. 당기손익-공정가치 측정 금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채는 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 재무상태표 상 '매입채무 및 기타채무', '차입금 및 사채' 및'기타금융부채' 등으로 표시됩니다. 이러한 금융부채에 대한 유효이자율법에 따른 이자비용은 다른 금융부채에서 인식한 이자비용과 함께 손익계산서 상 '금융비용'으로 인식됩니다.&cr;&cr;(2) 제거&cr;&cr;금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채의 장부금액과 지급한 대가(양도한 비현금자산이나 부담한 부채를 포함)의 차액은 당기손익으로 인식합니다.&cr; &cr; 2.12 충당부채 &cr; 충당부채는 과거의 사건으로 인한 현재의무(법적의무 또는 의제의무)로서, 당해 의무를 이행할 가능성이 높으며 그 의무의 이행에 소요될 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있을 경우에 인식하고 있습니다.&cr;&cr;충당부채로 인식하는 금액은 관련된 사건과 상황에 대한 불가피한 위험과 불확실성을 고려하여 현재 의무의 이행에 소요되는 지출에 대한 각 보고기간말 현재 최선의 추정치입니다. 화폐의 시간가치 효과가 중요한 경우 충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다. &cr;&cr;매 보고기간종료일마다 충당부채의 잔액을 검토하고, 보고기간종료일 현재 최선의 추정치를 반영하여 조정하고 있습니다. 의무이행을 위하여 경제적효익이 내재된 자원이 유출될 가능성이 더이상 높지 아니한 경우에는 관련 충당부채를 환입하고 있습니다. &cr;충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 측정되며, 시간경과로 인한 충당부채의 증가는 이자비용으로 인식됩니다.&cr; 2.13 당기법인세 및 이연법인세 &cr; 법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성되어 있으며, 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액을 제외하고는 당기손익으로 인식합니다. 기타포괄손익이나 자본의 항목과 관련된 경우에는 해당 법인세를 각각 기타포괄손익이나 자본에서 직접 부가하거나 차감하여 인식합니다. &cr;1) 당기법인세&cr;&cr;당기 법인세부담액은 당기 과세소득을 기초로 산정됩니다. 다른 과세기간에 가산되거나 차감될 손익항목 및 비과세항목이나 손금불인정항목 때문에 과세소득과 포괄손익계산서상 세전손익은 차이가 발생합니다. 연결 회사 의 당기법인세와 관련된 부채는보고기간종료일까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율 및 세법에 근거하여 계산됩니다. &cr;2) 이연법인세&cr;&cr;이연법인세는 재무제표상 자산과 부채의 장부금액과 과세소득 산출시 사용되는 세무기준액과의 차이인 일시적차이에 대하여 인식됩니다. 이연법인세부채는 일반적으로 모든 가산할 일시적 차이에 대하여 인식됩니다. 이연법인세자산은 일반적으로 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에, 모든 차감할일시적차이에 대하여 인식됩니다. 그러나 가산할 일시적차이가 영업권을 최초로 인식할 때 발생하거나, 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래가 사업결합거래가아니고 거래 당시에 회계이익과 과세소득(세무상결손금)에 영향을 미치지 아니하는 거래에서 발생하는 경우 이연법인세부채는 인식하지 아니합니다. 그리고 차감할 일시적차이가 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래가 사업결합거래가 아니고 거래 당시 회계이익과 과세소득(세무상결손금)에 영향을 미치지 않는 거래에서 발생하는 경우에는 이연법인세자산은 인식하지 않습니다. &cr;연결회사가 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있으며, 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고는 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자지분에 관한 가산할 일시적차이에 대하여 이연법인세부채를 인식합니다. &cr;또한, 이러한 투자자산 및 투자지분과 관련된 차감할 일시적차이로 인하여 발생하는 이연법인세자산은 일시적차이의 혜택을 사용할 수 있을 만큼 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 높고, 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높은 경우에만 인식합니다.&cr; 이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간종료일에 검토하고, 이연법인세자산의 전부 또는 일부가 회수될 수 있을만큼 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상 높지 않은 경우 이연법인세자산의 장부금액을 감소시킵니다. &cr;이연법인세자산과 부채는 보고기간종료일까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율 및 세법에 근거하여 당해 부채가 결제되거나 자산이 실현되는 회계기간에 적용될 것으로 예상되는 세율을 사용하여 측정합니다. 이연법인세자산과 이연법인세부채를 측정할 때에는 보고기간종료일 현재 연결회사가 관련 자산과 부채의 장부금액을 회수하거나 결제할 것으로 예상되는 방식에 따른 법인세효과를 반영하였습니다. 연결회사는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있고 과세대상기업이 동일한 경우 혹은 과세대상기업은 다르지만 당기법인세부채와 자산을 순액으로 결제할 의도가 있거나, 유의적인 금액의 이연법인세부채가 결제되거나 이연법인세자산이 회수될 미래의 각 회계기간마다 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에 이연법인세자산과 이연법인세부채가 동일한 과세당국과 관련이 있는 경우에만 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 표시하고 있습니다.&cr; 3) 당기법인세와 이연법인세의 인식&cr;&cr;당기법인세와 이연법인세는 동일 회계기간 또는 다른 회계기간에 기타포괄손익이나자본으로 직접 인식되는 거래나 사건 또는 사업결합으로부터 발생하는 경우를 제외하고는 수익이나 비용으로 인식하여 당기손익에 포함합니다. 2.14 종업원 급여&cr; 종업원이 관련 근무용역을 제공한 보고기간말부터 12개월 이내에 결제될 단기종업원급여는 근무용역과 교환하여 지급이 예상되는 금액을 근무용역이 제공된 때에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 단기종업원급여는 할인하지 않은 금액으로 측정하고있습니다. &cr;&cr;보고기간말 현재 확정급여제도와 관련된 확정급여부채는 확정급여채무의 현재가치에서 사 외적립자산의 공정가치를 차감하여 인식하고 있습니다.&cr; &cr; 확정기여제도와 관련하여 일정기간 종업원이 근무용역을 제공하였을 때에는 그 근무용역과 교환하여 확정기여제도에 납부해야 할 기여금에 대하여 자산의 원가에 포함되는 경우를 제외하고는 당기손익으로 인식하고 있습니다. 납부해야 할 기여금은 이미 납부한 기여금을 차감한 후 부채로 인식하고 있습니다. 또한, 이미 납부한 기여금이 보고기간말 이전에 제공된 근무용역에 대해 납부하여야 하는 기여금을 초과 하는 경우에는 초과 기여금 때문에 미래 지급액이 감소하거나 현금이 환급되는 만큼을 자산으로 인식하고 있습니다. &cr; 확정급여채무는 매년 독립적인 계리사에 의해 예측단위적립방식으로 계산되고 있습니다. 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감하여 산출된 순액이 자산일 경우, 제도로부터 환급받거나 제도에 대한 미래기여금이 절감되는 방식으로 이용가능한 경제적 효익의 현재가치를 한도로 자산을 인식하고 있습니다. &cr; 순확정급여부채의 재측정요소는 보험수리적손익, 순확정급여부채의 순이자에 포함된 금액을 제외한 사외적립자산의 수익 및 순확정급여부채의 순이자에 포함된 금액을 제외한 자산인식상한효과의 변동으로 구성되어 있으며, 즉시 기타포괄손익으로 인식됩니다. 연결회사는 순확정급여부채의 순이자를 순확정급여부채에 연차보고기간 초에 결정된 할인율을 곱하여 결정되며 보고기간 동안 기여금 납부와 급여지급으로 인한 순확정급여부채의 변동을 고려하여 결정하고 있습니다. 확정급여제도와 관련된 순이자비용과 기타비용은 당기손익으로 인식됩니다.&cr; 제도의 개정이나 축소가 발생하는 경우, 과거근무에 대한 효익의 변동이나 축소에 따른 손익은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 연결회사는 확정급여제도의 정산이 일어나는 때에 정산으로 인한 손익을 인식하고 있습니다.&cr;&cr;종업원이 관련 근무용역을 제공한 보고기간말부터 12개월 이내에 지급되지 않을 기타장기종업원급여는 당기와 과거기간에 제공한 근무용역의 대가로 획득한 미래의 급여액을 현재가치로 할인하고 있습니다. 재측정에 따른 변동은 발생한 기간에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 2.15 수익인식 &cr; &cr;연결회사는 기업회계기준서 제1116호 '리스'와 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하여 수익을 인식하고 있습니다. 수익은 연결회사의 통상적인 활동에서 발생하는 재화의 판매 및 용역의 제공에 대해 받았거나 받을 대가의 공정가치로 구성돼 있습니다. 수익은 부가가치세, 반품, 리베이트 및 할인액을 차감한 순액으로 표시하고 있습니다. (1) 렌탈서비스의 제공&cr;&cr;①리스요소&cr; 연결회사는 차량 등의 대여에 대한 렌탈료 수익 및 금융리스채권에 대한 이자수익을 기간에 걸쳐 수익으로 인식하고 있습니다. &cr;②비리스요소&cr;연결회사는 차량 렌탈서비스에 부가된 정비서비스패키지에의 차량정비, 타이어교환 등에 대하여 기간에 걸쳐 수익으로인식하고 있습니다.&cr; &cr;(2) 중고차량의 판 매&cr;&cr;연결회사는 중고차량의 판매시 발생하는 중고차 판매수익을 중고차량의 소유에 따른중요한 위험과 보상이 이전된 시점에 수익으로 인식하고 있습니다. (3) 이자수익&cr;&cr; 이자수익은 시간의 경과에 따라 유효이자율법에 의하여 인식하고 있습니다. 채권 손상이 발생하는 경우 연결회사는 채권금액의 장부금액을 회수가능액(미래 예상현금흐름을 금융자산의 최초 유효이자율로 할인한 금액)까지 감액하며, 시간의 경과에 따라 증가하는 부분은 이자수익으로 인식하고 있습니다. 손상 채권에 대한 이자수익은 최초 유효이자율에 의하여 인식하고 있습니다. 2.16 금융수익과 금융비용&cr;&cr;연결회사의 금융수익과 금융비용은 다음으로 구성되어 있습니다.&cr;- 이자수익&cr;- 이자비용&cr;- 금융자산과 금융부채에 대한 외환손익&cr;- 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산에 대한 순손익&cr;- 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품의 처분에서 발생하는 순손익&cr;- 파생상품 평가손익 (현금흐름 위험회피회계 적용에 따른 비효율적인 부분)&cr;&cr;이자수익 혹은 이자비용은 유효이자율법을 사용하여 인식하였습니다. 배당금수익은 연결회사가 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식합니다. 유효이자율은 금융상품의 기대존속기간에 추정되는 미래현금지급액이나 수취액의 현재가치를 금융자산의 총 장부금액이나 금융부채의 상각후원가와 정확하게 일치시키는 이자율입니다.&cr; &cr;이자수익이나 이자비용을 계산할 때, 유효이자율은 자산의 총장부금액(해당 자산의 신용이 손상되지 않은 경우)이나 부채의 상각후원가에 적용합니다. 그러나, 최초 인식 이후에 후속적으로 신용이 손상된 금융자산의 이자수익은 해당 금융자산의 상각후원가에 유효이자율을 적용하여 계산합니다. 만일 해당 자산이 더는 신용이 손상된 것으로 볼 수 없다면 총 장부금액에 유효이자율을 적용하여 이자수익을 계산합니다 .&cr; 2.17 리스 &cr; 연결회사는 계약에서 대가와 교환하여, 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정기간 이전하게 하는지를 고려하여 계약의 약정시점에, 계약자체가 리스인지, 계약이 리스를포함하는 지를 판단합니다. (1) 리스이용자로서의 기업 연결회사는 단기리스와 소액 기초자산 리스를 제외한 모든 리스에 대하여 하나의 인식과 측정접근법을 적용합니다. 연결회사는 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채와 기초 자산의 사용권을 나타내는 사용권자산을 인식합니다. - 사용권자산 연결회사는 리스개시일(즉, 기초자산이 사용가능한 시점)에 사용권자산을 인식합니다. 사용권자산은 원가로 측정하고, 후속 측정 시 원가모형을 적용하였습니다. 원가모형을 적용 하기 위하여 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하고, 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영합니다. 사용권자산의 원가는 인식된 리스부채 금액, 최초 직접원가, 그리고 받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료를 포함합니다. 리스기간 종료시점에 연결회사에 기초자산의 소유권이 이전되는 경우나 사용권자산의 원가에 연결기업이 매수선택권을 행사할 것임이 반영되는 경우, 감가상각은 자산의 기초자산의 추정된 내용연수를 사용하여 계산됩니다.&cr; - 리스부채 리스개시일에 연결회사는 리스기간에 걸쳐 지급될 리스료의 현재가치로 리스부채를 측정합니다. 리스료는 고정리스료(실질적인 고정리스료를 포함하고, 받을 리스 인센티브는 차감), 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료 및 잔존가치보증에 따라 지급될 것으로 예상되는 금액으로 구성됩니다. 리스료는 또한 연결회사가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격과 리스기간이 연결회사의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액을 포함합니다. 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료가 아닌 변동리스료는 (재고자산을 생산하는데 발생된 것이 아니라면) 리스료 발생을 유발하는 사건 또는 조건이 발생한 기간의 비용으로 인식합니다. 연결회사는 리스료의 현재가치를 계산할 때, 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없기 때문에 리스개시일의 증분차입이자율을 사용합니다. 리스개시일 이후 리스부채 금액은 이자를 반영하여 증가하고 지급한 리스료를 반영하여 감소합니다. 또한, 리스부채의 장부금액은 리스기간의 변경, 리스료의 변경(예를 들어, 리스료를 산정할 때 사용한 지수나 요율의 변동으로 생기는 미래 리스료의 변동) 또는 기초자산을 매수하는 선택권 평가에 변동이 있는 경우 재측정됩니다. 연결회사의 리스부채는 이자부 차입금에 포함됩니다&cr;&cr;- 단기리스와 소액 기초자산 리스 연결회사는 기계장치와 설비의 리스에 단기리스(즉, 이러한 리스는 리스기간이 리스개시일로부터 12개월 이하이고 매수선택권을 포함하지 않음)에 대한 인식 면제 규정을 적용 합니다. 또한 연결회사는 소액자산으로 간주되는 사무용품의 리스에 소액자산 리스에 대한 인식 면제 규정을 적용합니다. 단기리스와 소액자산 리스에 대한 리스료는 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 비용으로 인식합니다. (2) 리스제공자로서의 기업 연결회사는 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하지 않는 리스를 운용 리스로 분류합니다. 리스료 수익은 리스기간에 걸쳐 정액 기준으로 인식하며, 영업 성격에 따라 손익계산서에서 매출에 포함됩니다. 운용리스 체결과정에서 부담하는 리스개설 직접원가를 기초자산의 장부금액에 더하고 리스료 수익과 같은 기준으로 리스기간에 걸쳐 비용으로 인식합니다. 조건부 임대료는 임대료를 수취하는 시점에 매출로 인식합니다. &cr; 2.18 납입자본&cr; 보통주는 자본으로 분류하며 자본거래에 직접 관련되어 발생하는 증분원가는 세금효과를 반영한 순액으로 자본에서 차감하고 있습니다.&cr; 연결회사가 자기지분상품을 재취득하는 경우에 이러한 지분상품은 자기주식의 과목으로 자본에서 직접 차감하고 있습니다. 자기지분상품을 매입 또는 매도하거나 발행 또는 소각하는 경우의 손익은 당기손익으로 인식하지 아니합니다. 연결회사가 자기주식을 취득하여 보유하는 경우 지급하거나 수취한 대가는 자본에서 직접 인식하고 있습니다. 2.19 주당이익&cr; &cr;연결회사는 기본주당손익을 당기순손익에 대하여 계산하고 손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당손익은 보통주에 귀속되는 당기순손익을 보고기간 동안에 유통된보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있습니다. &cr;&cr; 2.20 영업부문 &cr; &cr;영업부문별 정보는 최고영업의사결정자에게 내부적으로 보고되는 방식에 기초하여 공시됩니다(주석 31 참조). 최고영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며, 연결회사는 전략적 의사결정을 수행하는 대표이사를 최고의사결정자로 보고 있습니다. 2. 21 재무제표 승인&cr;&cr; 회사의 재무제표는 2021년 3월 10 일자 이사회에서 사실상 승인되고, 2021년 3월 25일 주주총회에서 최종승인되었습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 &cr;연결회사는 미래에 대해 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다.&cr; &cr;(1) 영업권의 손상차손 &cr; 연결회사는 영업권에 대하여 매년 12월 31일과 손상징후가 발생하였을 때, 손상검사를 수행하고 있습니다(주석 15참조).&cr;&cr;손상검사를 위하여 영업권은 사업결합으로 인한 시너지효과가 예상되는 연결회사의 현금창출단위(또는 현금창출단위집단)에 배분됩니다. &cr;영업권이 배분된 현금창출단위에 대해서는 매년말 손상검사를 수행합니다. 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달할경우, 손상차손은 먼저 현금창출단위에 배분된 영업권의 장부금액을 감소시키고 잔여 손상차손은 현금창출단위를 구성하는 다른자산들의 장부금액에 비례하여 배분하고 있습니다. 영업권의 손상차손은 당기손익 으로 직접 인식하고 있습니다. 영업권에 대해 인식한 손상차손은 추후에 환입할 수 없습니다. (2) 법인세 &cr; &cr;연결회사의 과세소득에 대한 법인세는 다양한 국가의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다(주석 27 참조). &cr; (3) 금융상품의 공정가치 &cr; &cr;활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 연결회사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다(주석 5 참조).&cr;&cr;(4) 순확정급여부채&cr; &cr;순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다(주석 18 참조).&cr;&cr;(5) 리스기간&cr;&cr;연결회사는 연장선택권을 포함하는 일부 리스계약에 대한 리스기간을 결정할 때 판단을 적용합니다. 연결회사가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지에 대한 평가는 리스기간에 영향을 주기 때문에 리스부채와 사용권자산의 금액에 유의적인 영향을 미칩니다(주석 2.2 참조). 4. 재무위험관리 &cr;&cr; 4.1 재무위험관리요소 &cr; 연결회사는 자산, 부채 및 예상거래에 영향을 미치는 환율, 이자율, 시장가격 등의 변동에따른 위험에 노출되어 있습니다. 재무위험 관리의 목적은 영업활동 및 재무활동에 있어 이러한 시장위험을 통제하는데 있습니다. 위험평가에 근거하여 선택적인 파생 또는 비파생 위험회피수단을 이러한 목적에 사용하고 있습니다. &cr;연결회사의 재무정책은 중장기적으로 수립되며 이사회에 매년 보고되고 있습니다. 연결회사의 자금담당은 재무정책의 수행 및 지속적인 위험관리를 책임지고 있으며, 특정거래의 심각성 및 현재 위험노출금액 등을 주기적으로 보고하고 있습니다. 연결회사의 자금담당은 효과적인 시장위험의 관리를 주요업무로 다루고 있으며, 시장 상황에 따른 효과의 추정을 위해 여러가지 시장상황을 고려하고 있습니다.&cr; 4.1.1 시장위험 &cr; &cr;(1) 이자율위험 &cr; 이자율위험은 시장금리변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치)위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익ㆍ비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 연결회사의 이자율변동위험은 주로 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 연결회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위하여 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다.&cr; 이자율의 변동이 당기손익에 미치는 영향을 분석시, 연결회사는 보고기간종료일 현재 남아있는 부채금액이 연도 중 계속 남아있었다고 가정하고 그 영향을 분석하였습니다. 당기말과 전기말 현재 변동금리 차입금과 관련하여 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 변동금리부 차입금 95,250,000 212,250,000 (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 세전이익 증가(감소) (952,500) 952,500 (2,122,500) 2,122,500 (2) 환위험&cr; 연 결회사의 기능통화인 대한민국 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 해당 통화에 대해 환위험을 회피하기 위해 지속적인 모니터링을 수행하고 있습니다. &cr; 연결회사의 영업은 대부분 국내에서 이루어지기 때문에 회사가 노출된 환율변동위험은 유의적이지 않습니다. &cr; 당기말과 전기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산과 화폐성부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD 778,455 69,907,889 - 66,288,188 SGD - 33,711,020 - - 합 계 778,455 103,618,909 - 66,288,188 당기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다. (단위: 원/1USD, 원/1SGD) 구 분 당기말 전기말 평균환율 기말환율 평균환율 기말환율 USD 1,180.05 1,088.00 1,165.70 1,157.80 SGD 855.11 822.22 - - 당기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 세전손익의 증가(감소) (3,648,943) 3,648,943 (3,155,419) 3,155,419 &cr; 연결회사는 당기말 현재 663억원 규모의 해외사모사채가 존재하며 이와 관련된 환위험에 노출되어 있습 니다. 환포지션이 발생되는 통화는 USD와 SGD 입니다. 연결회사는 환율변동으로 인한 불확실성과 손익의 변동을 최소화하여 안정적인 재무활동을 지속하고자 통화 및 이자율 스왑을 통해 환위험을 관리하고 있습니다.&cr; 당기말 현재 연결회사의 위험회피수단 및 대상의 미래 예상현금흐름의 변동은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원, 외화단위: 천USD) 구 분 만 기 3개월 이내 3개월~6개월 6개월~9개월 9개월~12개월 합 계 이자율 스왑 원화지급명목금액(주1) 207,189 214,253 223,670 214,253 859,365 외화수취명목금액(주1) 108 108 108 108 432 외화지급명목금액(주1) 108 108 108 108 432 통화 스왑 원화지급명목금액 - - - 33,900,000 33,900,000 외화수취명목금액 - - - 30,000 30,000 외화지급명목금액 - - - 30,000 30,000 (주1) 스왑계약은 이자교환일마다 2.535%의 고정이자를 지급하고 금리결정일의 LIBOR 3M+1.21%의 이자를 수취하고 만기에 원금을 교환하는 계약으로, 위험회피대상인 해외사모사채의 원리금은 통화스왑의 계약금액과 동일합니다. (원화단위: 천원, 외화단위: 천SGD) 구 분 만 기 3개월 이내 3개월~6개월 6개월~9개월 9개월~12개월 1년 이상 합 계 이자율 스왑 원화지급명목금액(주1) 248,577 - 252,697 - 749,851 1,251,125 외화수취명목금액(주1) 334 - 334 - 1,002 1,670 외화지급명목금액(주1) 334 - 334 - 1,002 1,670 통화 스왑 원화지급명목금액 - - - - 35,301,000 35,301,000 외화수취명목금액 - - - - 41,000 41,000 외화지급명목금액 - - - - 41,000 41,000 (주1) 스왑계약은 이자교환일마다 1.42%의 고정이자를 지급하고 1.63%의 이자를 수취하고 만기에 원금을 교환하는 계약으로,위험회피대상인 해외사모사채의 원리금은 통화스왑의 계약금액과 동일합니다.&cr; (단위 : 천원) 구 분 만 기 3개월 이내 3개월~6개월 6개월~9개월 9개월~12개월 1년 이상 합 계 이자율 스왑 원화지급명목금액 (주1) 241,438 247,014 247,014 244,329 1,225,671 2,205,466 원화수취명목금액 (주1) 244,395 250,038 250,038 247,321 1,240,679 2,232,471 (주1) 스왑계약은 이자교환일마다 2.45%의 고정이자를 지급하고 금리결정일의 3M MOR + 1.52%의 이자를 수취합니다. 4.1.2 신용위험 &cr;&cr;신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 최소 A이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 각 거래처의 경우독립적으로 신용 평가를 받는다면 평가된 신용 등급이 사용되며, 독립적인 신용등급이 없는 경우에는 고객의 재무 상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용 위험을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험 한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부에서 평가한 신용 등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용 한도의 사용 여부는 정기적으로 검토되고 있습니다. &cr; &cr; 연결회사의 당기말과 전기말 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 금융자산의 장부금액과 동일합니다. &cr;4.1.3 유동성 위험 &cr; 보고기간종료일 현재 연결회사의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당기말 구 분 1년 이하 1년 초과~5년 이하 5년 초과 매입채무 및 기타채무 113,927,757 - - 기타금융부채 109,631,751 278,001,975 - 차입금 및 사채 1,675,662,437 2,026,355,353 90,000,000 차입금 및 사채이자 75,375,097 82,683,956 4,321,001 리스부채 77,275,223 71,040,185 5,281,696 합 계 2,051,872,265 2,458,081,469 99,602,697 (단위: 천원) 전기말 구 분 1년 이하 1년 초과~5년 이하 매입채무 및 기타채무 126,482,922 - 기타금융부채 109,298,959 275,452,984 차입금 및 사채 1,739,861,546 2,082,641,255 차입금 및 사채이자 79,684,931 90,614,787 리스부채 78,292,412 98,189,275 합 계 2,133,620,770 2,546,898,301 &cr;4.2. 자본위험관리 &cr; 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.&cr; 연결회사의 자본구조는 차입금을 포함하는 부채, 현금 및 현금성자산, 주주에 귀속하는 자본으로 구성되어 있습니다. 연결회사의 자금담당은 수시로 자본구조를 검토하고 있으며, 이러한 검토의 일환으로써 연결회사는 자본조달비용과 각 자본항목과 관련된 위험성을 고려하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부채 4,643,014,010 4,693,798,315 자본 734,706,928 693,283,773 부채비율 632% 677% 연결회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금 및 현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 순부채를 가산한 금액입니다. &cr;당기말과 전기말 현재 연결회사의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 총차입금(a) 3,785,984,059 3,818,828,134 차감: 현금및현금성자산(b) (120,223,094) (212,412,778) 순부채(c)=(a)-(b) 3,665,760,965 3,606,415,356 자본총계(d) 734,706,928 693,283,773 총자본(e)=(c)+(d) 4,400,467,893 4,299,699,129 자본조달비율((c)/(e)) 83% 84% 5. 공정가치 &cr;&cr; 5.1. 금융상품 종류별 공정가치&cr; 당기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 상각후원가 측정 금융자산 현금 및 현금성자산 120,223,094 (1) 212,412,778 (1) 매출채권 및 기타채권 246,412,418 (1) 251,001,951 (1) 대출채권 304,000,222 (1) 364,453,685 (1) 금융리스채권 160,650,328 (1) 202,745,158 (1) 기타금융자산 10,120,718 (1) 13,000 (1) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타금융자산 (2) 203,992,738 203,992,738 192,612,294 192,612,294 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 기타금융자산 89,605 (1) 90,332 (1) 파생금융자산 기타금융자산 - - 406,248 406,248 합 계 1,045,489,123 203,992,738 1,223,735,446 193,018,542 금융부채: 상각후원가 측정 금융부채 매입채무 및 기타채무 113,927,757 (1) 126,482,922 (1) 차입금 1,325,468,984 (1) 1,477,703,967 (1) 사채 2,460,515,075 2,475,633,382 2,341,124,167 2,358,751,543 기타금융부채 및 리스부채 531,831,965 (1) 552,531,689 (1) 당기손익-공정가치 측정 금융부채 기타금융부채 - - 67,700 67,700 파생금융부채 기타금융부채 3,041,579 3,041,579 - - 합 계 4,434,785,360 2,478,674,961 4,497,910,445 2,358,819,243 (1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. (2) 연결회사의 수익증권 중 일부는 주요국가(미국, 중국, 한국)의 은행채권, 은행보증채 등을 운용하는 사모펀드를 기초자산으로 하는 파생결합증권에 가입되어 있습니다. (투자원금 30,000백만원) 당기말 COVID-19 등의 불확실성으로 인하여 해당 수익증권을 유동성 금융상품에서 비유동 금융상품으로 재분류하였으며, 총 4,372백만원을 당기손익-공정가치 측정금융상품 평가손실로 인식하였습니다. 5.2. 공정가치 서열체계&cr; 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격(수준 1) - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2) - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)(수준 3)&cr; (1) 당 기말과 전기 말 현재 공정가치를 공시하는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 수준 1 수준 2 수준 3(1) 합계 측정하는 공정가치 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 154,615,510 49,377,228 203,992,738 현금흐름위험회피 파생금융부채 - 3,041,579 - 3,041,579 공시하는 공정가치 사채 - 2,475,633,382 - 2,475,633,382 (1) 연결회사는 일부 금융자산에 대하여 기업회계기준서 제1109호 B5.2.3과 B5.2.4에 따라 원가를 공정가치의 적절한 추정치로 판단하였습니다.&cr; (단위: 천원) 구 분 전기말 수준 1 수준 2 수준 3(1) 합계 측정하는 공정가치 당기손익-공정가치 측정 금융자산 60,900 186,082,694 6,468,700 192,612,294 당기손익-공정가치 측정 금융부채 - 67,700 - 67,700 현금흐름위험회피 파생금융자산 - 406,248 - 406,248 공시하는 공정가치 사채 - 2,358,751,543 - 2,358,751,543 (1) 연결회사는 일부 금융자산에 대하여 기업회계기준서 제1109호 B5.2.3과 B5.2.4에 따라 원가를 공정가치의 적절한 추정치로 판단하였습니다. (2) 당기 및 전기 중 서열체계 수준3으로 분류되는 금융자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 　구분 당기 전기 기초 6,468,700 6,468,700 취득 19,622,147 - 대체 30,000,000 - 손상 (4,372,218) - 처분 (2,341,400) - 기말 49,377,228 6,468,700 &cr; (3) 가치평가기법 및 투입변수 (단위: 천원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 유의적이지만 관측가능하지&cr;않은 투입변수 공정가치측정과 유의적이지만&cr;관측가능하지 않은 투입변수간 상호관계 공정가치로 측정되는 금융자산: 채무증권 154,615,510 2 이익접근법&cr;(현금흐름 할인법) - - 수익증권 25,627,782 3 옵션평가모형&cr;(순자산가치법) 유동성할인률 : 11.30%&cr;기초자산변동성 : 4.51% 유동성할인률 증가 - 수익증권 가치 감소&cr;기초자산변동성 증가 - 수익증권 가치 증가 5,432,848 3 배당할인모형 할인률 : 5.05% 할인률 증가 - 수익증권 가치 감소 4,046,160 3 이익접근법&cr; (현금흐름 할인법) 할인률 : 5.40% 할인률 증가 - 수익증권 가치 감소 4,912,439 3 순자산가치법 기초자산 가격 기초자산가격 증가 - 수익증권 가치 증가 공정가치로 측정되는 금융부채: 현금흐름위험회피 파생금융자산 3,041,579 2 선도이자율에 기초한 평가기관의 평가 - - 사채 2,475,633,382 2 이익접근법&cr;(현금흐름 할인법) - - 6. 범주별 금융상품 &cr; &cr; (1) 당기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융자산 당기말 상각후원가 측정&cr;금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치&cr;측정 금융자산 합 계 현금 및 현금성자산 120,223,094 - - 120,223,094 매출채권 및 기타채권 246,412,418 - - 246,412,418 대출채권 304,000,222 - - 304,000,222 금융리스채권 160,650,328 - - 160,650,328 기타금융자산 10,120,718 203,992,738 89,605 214,203,061 합 계 841,406,780 203,992,738 89,605 1,045,489,123 (단위: 천원) 금융 부채 당기말 상각후원가 측정&cr;금융부채 파생상품부채(주1) 합 계 매입채무 및 기타채무 113,927,757 - 113,927,757 차입금 및 사채 3,785,984,059 - 3,785,984,059 기타금융부채 및 리스부채 531,831,965 3,041,579 534,873,544 합 계 4,431,743,781 3,041,579 4,434,785,360 (주1) 범주별 금융상품의 적용을 받지 않는 위험회피수단인 파생금융부채에 해당합니다.&cr; (단위: 천원) 금융자산 전기말 상각후원가 측정&cr;금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치&cr;측정 금융자산 파생상품자산(주1) 합 계 현금 및 현금성자산 212,412,778 - - - 212,412,778 매출채권 및 기타채권 251,001,951 - - - 251,001,951 대출채권 364,453,685 - - - 364,453,685 금융리스채권 202,745,158 - - - 202,745,158 기타금융자산 13,000 192,612,294 90,332 406,248 193,121,874 합 계 1,030,626,572 192,612,294 90,332 406,248 1,223,735,446 (주1) 범주별 금융자산의 적용을 받지 않는 위험회피수단인 파생금융자산에 해당합니다. (단위: 천원) 금융 부채 전기말 상각후원가 측정&cr;금융부채 당기손익-공정가치 &cr;측정금융부채 합 계 매입채무 및 기타채무 126,482,922 - 126,482,922 차입금 및 사채 3,818,828,134 - 3,818,828,134 기타금융부채 및 리스부채 552,531,689 67,700 552,599,389 합 계 4,497,842,745 67,700 4,497,910,445 (2) 당기와 전기 중 금융상품 범주별 순손익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 상각후원가 측정 금융자산(대여금 및 수취채권) 　 　 이자수익(영업수익) 47,069,587 54,075,034 이자수익(금융수익) 1,219,223 3,897,974 대손상각비 (16,533,425) (16,541,215) 외환차손익 406,206 142,188 외화환산손익 (775,915) 937,939 상각후원가 측정 금융부채 이자비용 (95,649,561) (98,055,128) 외화환산손익 3,665,850 (1,181,997) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 투자금융상품관련 영업손익 637,414 448,035 평가손익 (1,205,961) 5,748,444 당기손익-공정가치 측정 금융부채 투자금융상품관련 영업손익 (59,177) (35,329) 파생금융부채-현금흐름 위험회피 현금흐름위험회피 파생상품 평가손실 (3,715,609) - 현금흐름위험회피 파생상품 평가이익 - 1,311,651 7. 매출채권 및 기타채권&cr;&cr;(1) 당기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 구성내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 채권액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 유동 매출채권 172,634,806 (10,753,186) (651,618) 161,230,002 기타채권 57,960,661 (9,481,008) - 48,479,653 소 계 230,595,467 (20,234,194) (651,618) 209,709,655 비유동 매출채권 15,479,001 - (962,778) 14,516,223 기타채권 22,186,539 - - 22,186,539 소 계 37,665,540 - (962,778) 36,702,762 합 계 268,261,007 (20,234,194) (1,614,396) 246,412,417 (단위: 천원) 구 분 전기말 채권액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 유동 매출채권 186,568,226 (8,231,008) (473,029) 177,864,189 기타채권 55,685,087 (7,963,728) - 47,721,359 소 계 242,253,313 (16,194,736) (473,029) 225,585,548 비유동 매출채권 5,642,087 - (534,545) 5,107,542 기타채권 20,308,861 - - 20,308,861 소 계 25,950,948 - (534,545) 25,416,403 합 계 268,204,261 (16,194,736) (1,007,574) 251,001,951 (2) 당기와 전기 중 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 기초 대손상각비&cr;(환입) 제각 외환차이 기말 유동 매출채권(주1) 8,231,008 3,006,084 (486,357) 2,451 10,753,186 기타채권(주1) 7,963,728 1,625,728 (108,448) - 9,481,008 합 계 16,194,736 4,631,812 (594,805) 2,451 20,234,194 (주1) 당기말 이전 제각된 채권의 회수액 1,035 백만원은 대손충당금을 조정하지 않고 대손충당금 환입으로 처리하였습니다.&cr; (단위: 천원) 구 분 전기 기초 대손상각비&cr;(환입) 제각 외환차이 기말 유동 매출채권(주1) 5,845,747 2,373,272 - 11,989 8,231,008 기타채권(주1) 5,846,702 2,117,026 - - 7,963,728 소 계 11,692,449 4,490,298 - 11,989 16,194,736 비유동 기타채권 30,000 150,000 (180,000) - - 합 계 11,722,449 4,640,298 (180,000) 11,989 16,194,736 (주1) 전기말 이전 제각된 채권의 회수액 1,184백만원은 대손충당금을 조정하지 않고 대손충당금 환입으로 처리하였습니다.&cr; (3) 당기말과 전기말 현재 기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 대여금 5,416,674 5,201,389 미수금 13,949,511 15,685,207 미수수익 33,855,592 31,035,337 보증금 17,444,415 16,108,287 소 계 70,666,192 68,030,220 차감: 비유동항목 (22,186,539) (20,308,861) 유동항목 48,479,653 47,721,359 (4) 매출채권 및 기타채권의 연령 분석 (단위: 천원) 구 분 매출채권 기타채권 당기말 전기말 당기말 전기말 1. 연체되지도 않고 손상되지 않은 금융자산 116,102,164 140,313,881 65,157,756 62,508,954 2. 연체되었으나 손상되지 않은 금융자산 - - - - 3. 손상된 금융자산 개별적으로 손상된 금융자산 4,863,810 5,586,023 57,379 76,123 대손충당금 (3,325,491) (1,380,682) (57,379) (76,123) 차감계 1,538,319 4,205,341 - - 집합적으로 손상된 금융자산 30일 이하 33,209,880 12,067,923 1,597,154 1,672,777 30일 초과 60일 이하 7,163,574 7,152,903 1,033,477 1,181,687 60일 초과 90일 이하 3,825,561 4,731,203 871,620 754,303 90일 초과 120일 이하 2,283,144 3,380,284 456,091 635,485 120일 초과 19,051,278 17,970,521 10,973,723 9,164,619 소계 65,533,437 45,302,834 14,932,065 13,408,871 대손충당금 (7,427,695) (6,850,325) (9,423,629) (7,887,605) 차감계 58,105,742 38,452,509 5,508,436 5,521,266 손상된 금융자산 합계 59,644,061 42,657,850 5,508,436 5,521,266 총 계 175,746,225 182,971,731 70,666,192 68,030,220 매출채권 및 기타채권 금액에는 현재가치할인차금 1,614,395천원 (전기:1,007,574천원)이 각각 포함되어 있습니다.&cr; 8. 대출채권&cr;&cr;(1) 당기말과 전기말 현재 대출채권의 구성내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 채권액 대손충당금 장부금액 유 동 대출채권 77,067,818 (1,783,384) 75,284,434 할부금융채권 41,129,740 (717,236) 40,412,504 소 계 118,197,558 (2,500,620) 115,696,938 비유동 대출채권 93,684,617 (6,366,578) 87,318,039 할부금융채권 103,578,232 (2,592,987) 100,985,245 소 계 197,262,849 (8,959,565) 188,303,284 합 계 315,460,407 (11,460,185) 304,000,222 구 분 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 유 동 대출채권 80,876,861 (5,807,881) 75,068,980 할부금융채권 44,780,802 (1,958,190) 42,822,612 소 계 125,657,663 (7,766,071) 117,891,592 비유동 대출채권 123,054,740 (2,634,454) 120,420,286 할부금융채권 128,530,454 (2,388,647) 126,141,807 소 계 251,585,194 (5,023,101) 246,562,093 합 계 377,242,857 (12,789,172) 364,453,685 (2) 당기와 전기 중 대출채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 기초 대손상각비 제각 기말 유동대출채권 7,766,071 1,130,513 (6,395,964) 2,500,620 비유동대출채권 5,023,101 12,882,133 (8,945,669) 8,959,565 합 계 12,789,172 14,012,646 (15,341,633) 11,460,185 (단위: 천원) 구 분 전기 기초 대손상각비 제각 기말 유동대출채권 4,485,939 9,648,523 (6,368,391) 7,766,071 비유동대출채권 6,354,207 2,498,341 (3,829,447) 5,023,101 합 계 10,840,146 12,146,864 (10,197,838) 12,789,172 (3) 대출채권의 연령 분석 (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 1. 연체되지도 않고 손상되지 않은 대출채권 12,305,995 364,453,685 2. 연체되었으나 손상되지 않은 대출채권 - 3. 손상된 대출채권 - 개별적으로 손상된 금융자산 26,530,126 - 대손충당금 (3,462,101) - 차감계 23,068,025 - 집합적으로 손상된 대출채권 30일 이하 268,214,328 1,715,571 30일 초과 60일 이하 2,887,397 - 60일 초과 90일 이하 1,216,691 - 90일 초과 120일 이하 728,340 1,534,281 120일 초과 3,577,531 9,539,320 소계 276,624,287 12,789,172 대손충당금 (7,998,084) (12,789,172) 차감계 268,626,203 - 손상된 대출채권 합계 291,694,228 - 총 계 304,000,222 364,453,685 9. 리스 (연결회사가 리스제공자인 경우)&cr; &cr;(1) 금융리스&cr;&cr;1) 당기말과 전기말 현재 금융리스의 총투자, 순투자 및 대손충당금의 내역은 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 최소리스료 미경과이자 리스순투자 대손충당금 장부금액 유동금융리스채권 80,175,406 (17,052,980) 63,122,426 (3,338,524) 59,783,902 비유동금융리스채권 112,781,316 (10,091,607) 102,689,709 (1,823,284) 100,866,425 합 계 192,956,722 (27,144,587) 165,812,135 (5,161,808) 160,650,327 (단위: 천원) 구 분 전기말 최소리스료 미경과이자 리스순투자 대손충당금 장부금액 유동금융리스채권 119,120,081 (21,449,874) 97,670,207 (6,814,072) 90,856,135 비유동금융리스채권 133,638,343 (19,886,301) 113,752,042 (1,863,020) 111,889,022 합 계 252,758,424 (41,336,175) 211,422,249 (8,677,092) 202,745,157 2) 당기와 전기 중 금융리스채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 기초 대손상각비(환입) 제각 기말 유동금융리스채권 6,814,072 (1,036,674) (2,438,874) 3,338,524 비유동금융리스채권 1,863,020 (39,736) - 1,823,284 합 계 8,677,092 (1,076,410) (2,438,874) 5,161,808 (단위: 천원) 구 분 전기 기초 대손상각비(환입) 제각 기말 유동금융리스채권 6,209,711 604,361 - 6,814,072 비유동금융리스채권 1,544,014 333,948 (14,942) 1,863,020 합 계 7,753,725 938,309 (14,942) 8,677,092 3) 당기말과 전기말 현재 금융리스채권의 만기정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당기말 구 분 차량렌탈 일반렌탈 합 계 1년 이내 52,440,570 27,734,836 80,175,406 1년 초과 86,811,393 25,969,923 112,781,316 할인되지 않은 총 리스료 139,251,963 53,704,759 192,956,722 미실현 금융수익 (25,768,669) (1,375,918) (27,144,587) 리스순투자 113,483,294 52,328,841 165,812,135 (단위: 천원) 전기말 구 분 차량렌탈 일반렌탈 합 계 1년 이내 60,132,926 58,987,155 119,120,081 1년 초과 114,562,410 19,075,933 133,638,343 할인되지 않은 총 리스료 174,695,336 78,063,088 252,758,424 미실현 금융수익 (34,126,279) (7,209,896) (41,336,175) 리스순투자 140,569,057 70,853,192 211,422,249 &cr; 4) 당기말 현재 금융리스계약으로 인하여 향후 수령할 것으로 예상되는 리스료는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융리스 차량렌탈 일반렌탈 최소리스료 리스순투자 최소리스료 리스순투자 1년 이내 51,221,685 36,334,243 28,953,721 26,788,183 1년 초과 ~ 2년 이내 37,057,610 32,395,963 13,296,111 12,150,781 2년 초과 ~ 3년 이내 27,255,028 25,239,052 7,825,478 7,371,317 3년 초과 ~ 4년 이내 20,365,895 18,772,932 2,577,030 2,444,592 4년 초과 ~ 5년 이내 803,865 740,989 3,600,299 3,574,083 합계 136,704,083 113,483,179 56,252,639 52,328,956 &cr; 5 ) 당기 중 리스채권에 대한 이자수익으로 21,130백만원(전기: 23,680백만원) 을 인식하였습니다.&cr; (2) 운용리스&cr; &cr; 당기말 현재 운용리스로 분류되어 실행중인 렌탈계약에 따라 약정된 향후 회수할 연도별 렌탈료는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차량렌탈 일반렌탈 합계 1년 이내 1,011,523,322 54,940,367 1,066,463,689 1년 초과 ~ 2년 이내 707,123,223 28,260,629 735,383,852 2년 초과 ~ 3년 이내 399,059,466 10,963,114 410,022,580 3년 초과 ~ 4년 이내 139,912,115 1,885,432 141,797,547 4년 초과 ~ 5년 이내 8,656,739 89,358 8,746,097 합 계 2,266,274,865 96,138,900 2,362,413,765 10. 기타금융자산 및 기타금융부채&cr;&cr;당기말과 전기말 현재 기타금융자산 및 기타금융부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 기타금융자산 상각후원가 측정 금융자산(주1) 10,120,718 13,000 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (주2) 203,992,738 192,612,294 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 89,605 90,332 현금흐름위험회피 파생금융자산 - 406,248 소 계 214,203,061 193,121,874 차감: 비유동항목 (35,196,104) (7,039,180) 유동항목 179,006,957 186,082,694 기타금융부채 렌탈보증금 384,592,148 384,684,243 당기손익-공정가치 측정 금융부채 - 67,700 현금흐름위험회피 파생금융부채 3,041,579 - 소 계 387,633,727 384,751,943 차감: 비유동항목 (278,001,976) (275,452,984) 유동항목 109,631,751 109,298,959 (주1) 상각후원가 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 장기금융상품() 120,718 13,000 기타금융자산 10,000,000 - 합 계 10,120,718 13,000 () 상기 금융상품 중 일부는 당좌개설보증금 등으로 사용이 제한되어 있습니다(주석 19번 참조).&cr; &cr;(주2) 당기손익-공정가치측정 금융자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 기타금융자산 194,634,738 186,143,594 렌터카공제조합출자금 9,358,000 6,468,700 합 계 203,992,738 192,612,294 11. 재고자산&cr;&cr;당기말과 전기말 현재 재고자산의 구성내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 재고자산 43,355,269 27,039,208 재고자산평가충당금(주1) (2,075,750) (1,432,537) 합 계 41,279,519 25,606,671 (주1) 당기 중 재고자산 평가와 관련하여 평가손실 644백만원(전기 : 147백만원) 과 감모손실 3백만원을 인식하였습니다.&cr;&cr; 재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시되고 있습니다. 12. 기타자산 및 기타부채&cr;&cr;당기말과 전기말 현재 기타자산 및 기타부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 기타자산 선급금 5,064,809 4,080,882 선급비용 92,784,724 84,137,665 미수법인세환급액 256,618 948,825 부가세대금금 4,590,771 4,744,244 합 계 102,696,922 93,911,616 차감: 비유동항목 - (1,040,482) 유동항목 102,696,922 92,871,134 기타유동부채 선수금 9,458,949 11,539,518 예수금 1,693,903 9,348,651 부가세예수금 16,882,993 5,165,210 합 계 28,035,845 26,053,379 13. 유형자산&cr; (1) 당기와 전기 중 연결회사의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 토지 선급&cr;렌탈자산 렌탈자산(주1) 건물 및&cr;구축물 차량운반구 기타의&cr;유형자산 건설중인자산 합 계 기초장부금액 53,964,736 77,222,468 3,662,327,050 25,827,446 44,976 10,326,448 9,966,609 3,839,679,733 취득및자본적지출 4,045,821 137,471,038 1,472,962,473 1,232,763 - 1,716,226 9,579,553 1,627,007,874 처분및폐기(주1) (18,000) (178,556) (467,304,240) (32,113) - (3,354) (121,531) (467,657,794) 감가상각 - - (903,264,415) (1,068,946) (23,453) (3,599,969) - (907,956,783) 국고보조금 상각 - - (18,889,784) - - (86,248) - (18,976,032) 손상차손 - - (874,826) - - - - (874,826) 기타증(감) (주2) 66,190 (145,158,029) 76,425,928 7,275,746 - 52,697 (8,483,574) (69,821,042) 기말장부금액 58,058,747 69,356,921 3,821,382,186 33,234,896 21,523 8,405,800 10,941,057 4,001,401,130 취득원가 58,058,747 69,356,921 5,603,863,249 44,586,274 363,326 36,574,244 10,941,057 5,823,743,818 감가상각누계액 - - (1,780,412,937) (11,351,378) (341,803) (28,168,444) - (1,820,274,562) 손상차손누계액 - - (2,068,126) - - - - (2,068,126) (단위: 천원) 구 분 전기 토지 선급&cr;렌탈자산 렌탈자산 (주1) 건물 및&cr;구축물 차량운반구 기타의&cr;유형자산 건설중인자산 합 계 기초장부금액 52,356,217 72,059,416 3,246,072,484 25,595,231 88,898 8,559,153 4,026,739 3,408,758,138 취득및자본적지출 1,624,795 77,148,510 1,626,652,073 638,655 - 5,208,530 7,556,009 1,718,828,572 처분및폐기(주1) (16,276) (90,705) (379,711,348) - - (15,581) - (379,833,910) 감가상각 - - (834,559,297) (852,983) (43,922) (3,459,963) - (838,916,165) 국고보조금 상각 - - (12,754,536) - - (86,491) - (12,841,027) 손상차손환입 - - 131,185 - - - - 131,185 기타증(감) (주2) - (71,894,753) 16,496,489 446,543 - 120,800 (1,616,139) (56,447,060) 기말장부금액 53,964,736 77,222,468 3,662,327,050 25,827,446 44,976 10,326,448 9,966,609 3,839,679,733 취득원가 53,964,736 77,222,468 5,289,488,615 36,137,005 363,326 34,926,967 9,966,609 5,502,069,726 감가상각누계액 - - (1,625,942,516) (10,309,559) (318,350) (24,600,519) - (1,661,170,944) 손상차손누계액 - - (1,219,049) - - - - (1,219,049) &cr;(주1) 렌탈자산에서 중고차량으로 대체되어 매각된 금액이 포함되어 있습니다. (주2) 기타증(감)은 선급렌탈자산에서 금융리스채권 및 렌탈자산으로 대체, 렌탈자산에서 재고자산으로 대체, 건설중인자산에서 본계정 대체, 환율변동으로 인한 증(감)액 등이 포함되어 있습니다. 렌탈자산은 렌탈영업을 목적으로 국내외에서 구매한 차량, 계측기 및 통신장비 등 이며, 취득금액에 대하여 렌탈실행일 이전까지는 선급렌탈자산으로, 이후에는 렌탈자산으로 구분하고 있습니다.&cr; 렌탈계약은 약정기간 중 원칙적으로 취소가능하며, 장기렌탈의 경우 렌탈이용자는 렌탈기간의 만료시점에서 렌탈물건을 연결회사에 반환하거나 미리 약정된 금액으로 구입할 수 있습니다. 연결회사는 렌탈기간에 걸쳐 렌탈물건의 소유권을 가지며, 물건의 관리에 수반하는 위험을 부보하기 위하여 연결회사의 부담으로 회사를 보험 수익자로 하는 동산종합보험에 가입하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 감가상각비는 전액 영업비용으로 인식되었습니다. &cr; (3) 당기말과 전기말 연결회사의 보험가입내역 및 부보금액 은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보험종류 보험가입자산 당기말 전기말 재산보험 건물 등 41,056,221 43,197,841 화재보험 건물 등 324,342 1,510,000 연결회사는 상기 보험 이외에 렌탈자산 및 차량운반구와 관련한 다수의 자동차보험에 가입하고 있습니다.&cr; (4) 이연수익의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 정부보조금 75,901,978 76,660,505 선수수익 83,845,907 78,735,458 마일리지 1,445,663 1,633,896 합 계 161,193,548 157,029,859 차감: 유동항목 (62,584,417) (56,102,310) 비유동 이연수익 98,609,130 100,927,549 연결회사는 환경친화적 자동차의 개발 및 보급 촉진에 관한 법률에 따라 전기자동차 및 수소자동차에 대한 구매보조금을 지원받아, 이연수익으로 인식하며 자산의 내용 연수에 걸쳐 당기손익으로 인식하고 있습니다. 14. 사용권자산 및 리스부채&cr;&cr;연결회사의 당기말과 전기말 현재 사용권자산 및 리스부채의 장부금액과, 보고기간 중 변동금액은 다음과같습니다. &cr;&cr;(1) 사용권자산&cr;&cr;(당 기) (단위: 천원) 구 분 사용권자산 부동산 오토렌탈 일반렌탈 합계 기초장부금액 38,848,324 124,935,160 313,663 164,097,147 증가 5,323,602 39,367,874 - 44,691,476 처분(주1) (744,492) (27,915,641) - (28,660,133) 감가상각비 (11,966,090) (28,845,525) (59,095) (40,870,710) 기타증감(주2) 4,992,045 21,946 (195,634) 4,818,357 기말장부금액 36,453,389 107,563,814 58,934 144,076,137 (주1) 처분금액은 계약 종료 및 중도해지로 인한 사용권자산 감소금액입니다. &cr;(주2) 기타증감은 연장 및 리스료 변경 등으로 인한 사용권자산 증감 금액입니다. &cr; &cr;(전 기) (단위: 천원) 구 분 사용권자산 부동산 오토렌탈 일반렌탈 합계 기초장부금액 - - - - 회계정책의 변경효과 43,626,798 162,695,372 469,851 206,792,021 증가 7,662,664 68,366,739 - 76,029,403 감가상각비 (11,676,177) (36,155,620) (156,188) (47,987,985) 기타증감(주1) (764,961) (69,971,332) - (70,736,293) 기말장부금액 38,848,324 124,935,159 313,663 164,097,146 (주1) 처분금액은 계약 종료 및 중도해지로 인한 사용권자산 감소금액입니다. &cr; (2) 리스부채 &cr;&cr;(당 기) (단위: 천원) 구 분 리스부채 부동산 오토렌탈 일반렌탈 합계 기초장부금액 36,995,884 125,486,843 5,364,718 167,847,445 증가 3,839,811 39,367,874 1,346,406 44,554,091 처분(주1) (807,464) (27,961,060) (403,708) (29,172,232) 기타증감(주2) 4,841,903 18,100 (195,633) 4,664,370 원금상환액 (9,737,077) (28,920,927) (1,995,853) (40,653,857) 기말장부금액 35,133,057 107,990,830 4,115,930 147,239,817 이자비용 849,582 3,543,686 105,987 4,499,255 (주1) 처분금액은 계약 종료 및 중도해지로 인한 금융리스부채 감소금액입니다. &cr;(주2) 기타증감은 연장 및 리스료 변경으로 인한 금융리스부채 증감금액입니다. &cr; (전 기) (단위: 천원) 구 분 리스부채 부동산 오토렌탈 일반렌탈 합계 기초장부금액 - - - - 회계정책의 변경효과 42,446,876 162,695,372 5,242,029 210,384,277 증가 5,014,505 68,366,739 1,898,202 75,279,447 기타증감(주1) (748,134) (69,992,085) - (70,740,219) 원금상환액 (9,717,362) (35,583,184) (1,775,513) (47,076,059) 기말장부금액 36,995,884 125,486,843 5,364,718 167,847,446 이자비용 1,049,250 5,020,944 129,380 6,199,574 (주1) 처분금액은 계약 종료 및 중도해지로 인한 금융리스부채 감소금액입니다. &cr; &cr;연결회사는 당기 중 개정된 기업회계기준서 제1116호 '리스' 회계기준에 따라 임차료 할인 등에 대하여 실무적 간편법을 적용하여 할인액 250,425천원을 임차료 비용의 차감으로 반영하였으며, 기타 환율변동으로 인한 증(감)액을 포함하고 있습니다. (2) 당기와 전기중 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 사용권자산의 감가상각비 40,870,710 47,987,985 리스부채에 대한 이자비용 4,499,255 6,199,574 단기리스 관련 비용 2,143,953 2,271,669 단기리스가 아닌 소액자산 관련 비용 472,256 62,739 사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익 53,932,865 65,323,225 &cr; 당기 중 리스의 총 현금유출은 각각 47,769백 만원 입니다.&cr; (3) 당기말 및 전기말 현재 리스부채와 관련된 미래 지급할 각 기간별 최소리스료의 총합계와 현재가치는 다음과 같습니다.&cr;&cr;(당 기) (단위: 천원) 구 분 최소리스료 이자비용 최소리스료의 현재가치 1년 이내 77,275,223 2,439,869 74,835,354 1년 초과 5년 이내 71,040,185 3,700,838 67,339,347 5년 초과 5,281,696 216,580 5,065,116 합 계 153,597,104 6,357,287 147,239,817 (전 기) (단위: 천원) 구 분 최소리스료 이자비용 최소리스료의 현재가치 1년 이내 78,292,412 4,498,274 73,794,138 1년 초과 5년 이내 90,712,633 3,919,911 86,792,722 5년 초과 7,476,644 216,058 7,260,586 합 계 176,481,689 8,634,243 167,847,446 15. 무형자산&cr;&cr;(1) 당기와 전기 중 연결회사의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 영업권 소프트웨어 등 기타무형자산 합 계 기초장부금액 2,848,151 19,222,056 5,017,638 27,087,845 취득및자본적지출 - 5,542,510 1,289,924 6,832,434 처분및폐기 - - (998,599) (998,599) 상각 - (7,482,606) (15,266) (7,497,872) 손상차손 - (959,003) - (959,003) 기타증(감)(주1) - 1,115,601 - 1,115,601 기말장부금액 2,848,151 17,438,558 5,293,697 25,580,406 취득원가 2,848,151 80,815,996 7,406,787 91,070,934 상각누계액 - (59,352,593) (2,083,090) (61,435,683) 손상차손누계액 - (4,024,845) (30,000) (4,054,845) (단위: 천원) 구 분 전기 영업권 소프트웨어 등 기타무형자산 합 계 기초장부금액 2,848,151 22,430,969 5,313,102 30,592,222 취득및자본적지출 - 3,857,657 2,308,395 6,166,052 처분및폐기 - - (2,583,625) (2,583,625) 상각 - (8,301,991) (20,234) (8,322,225) 기타증(감)(주1) - 1,235,421 - 1,235,421 기말장부금액 2,848,151 19,222,056 5,017,638 27,087,845 취득원가 2,848,151 74,196,388 7,115,462 84,160,001 상각누계액 - (51,908,490) (2,067,824) (53,976,314) 손상차손누계액 - (3,065,842) (30,000) (3,095,842) &cr;(주1) 기타증(감)은 건설중인자산에서 무형자산으로 대체된 금액, 국고보조금 환입 및 환율변동으로 인한 증(감)액 등입니다.&cr;&cr;(2) 무형자산상각비는 전액 영업비용으로 인식되었습니다. &cr;&cr;(3) 영업권의 손상평가&cr; 영업권은 연결회사의 경영진이 영업권을 관리하는 단위인 현금창출단위별로 배분하며, 당기말 현재 영업권은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 일반렌탈 2,848,151 2,848,151 &cr;연결회사는 매년 영업권에 대한 손상검사를 수행하고 있습니다. 현금흐름창출단위의회수가능가액은 사용가치 계산에 근거하여 결정되었으며, 사용가치의 계산은 경영진이 승인한 향후 5년치의 재무예산에 근거한 세전현금흐름추정치를 사용하였으며 가중평균자본비용 7.23% , 추정기간 종료후 영구성장률 1%를 가정하 였습니다 .&cr; 16. 매입채무 및 기타채무 &cr;&cr;당기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 매입채무 14,627,374 25,324,416 미지급금 67,566,571 65,324,882 미지급비용 31,733,812 35,833,624 합 계 113,927,757 126,482,922 17. 차입금 및 사채&cr;&cr;(1) 당기말과 전기말 현재 차입금 및 사채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 유동 단기차입금 275,995,430 597,244,159 사채 1,019,618,248 709,703,726 유동성장기차입금 377,027,007 432,552,553 소 계 1,672,640,685 1,739,500,438 비유동 사채 1,440,896,828 1,631,420,441 장기차입금 672,446,546 447,907,255 소 계 2,113,343,374 2,079,327,696 합 계 3,785,984,059 3,818,828,135 (2) 당기말과 전기말 현재 단기차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 차입처 연이자율(%) 당기말 전기말 당기말 단기 CP KTB투자증권(주) 2.37 10,000,000 50,000,000 KB증권(주) 2.03 10,000,000 40,000,000 산업은행(SPV) 0.8~0.85 52,000,000 - 유동화기업어음 2.19 104,518,632 368,200,179 회전대출 한국산업은행 1.69 5,000,000 20,000,000 (주)하나은행 2.2 5,000,000 10,000,000 (주)우리은행 - - 18,000,000 농협은행(주) 2.41~2.52 18,000,000 60,000,000 (주)한국씨티은행 1.87~2.56 32,451,620 31,043,980 (주)신한은행 2.03 21,000,000 - 일반대출 Y CLASS 3RD CO.,LTD 3.00 7,986,253 - 한국산업은행 3.95 10,038,925 - 합 계 275,995,430 597,244,159 (3) 당기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 발행일 상환기일 액면이자율(%) 당기말 전기말 당기말 제41-2회공모사채 2015.07.21 2020.07.21 - - 130,000,000 제42-2회공모사채 2015.12.01 2020.12.01 - - 50,000,000 제43회사모사채 2016.09.21 2021.09.17 2.17 20,000,000 20,000,000 제45-1회공모사채 2017.03.08 2020.03.06 - - 180,000,000 제45-2회공모사채 2017.03.08 2022.03.08 2.71 110,000,000 110,000,000 제46-2회공모사채 2017.05.31 2020.05.29 - - 140,000,000 제46-3회공모사채 2017.05.31 2022.05.31 2.66 80,000,000 80,000,000 제47-1회공모사채 2018.01.30 2020.01.30 - - 50,000,000 제47-2회공모사채 2018.01.30 2021.01.29 2.73 150,000,000 150,000,000 제47-3회공모사채 2018.01.30 2023.01.30 3.15 100,000,000 100,000,000 제48-1회공모사채 2018.05.04 2020.05.04 - - 90,000,000 제48-2회공모사채 2018.05.04 2021.05.04 2.70 130,000,000 130,000,000 제48-3회공모사채 2018.05.04 2023.05.04 3.05 80,000,000 80,000,000 제49회 공모사채 2018.11.16 2021.11.16 2.60 50,000,000 50,000,000 제50-1회공모사채 2019.02.27 2022.02.25 2.13 100,000,000 100,000,000 제50-2회공모사채 2019.02.27 2024.02.27 2.31 110,000,000 110,000,000 제50-3회공모사채 2019.02.27 2026.02.27 2.66 90,000,000 90,000,000 제51-1회공모사채 2019.10.30 2021.10.29 2.00 190,000,000 190,000,000 제51-2회공모사채 2019.10.30 2022.10.28 2.15 110,000,000 110,000,000 제52-1회공모사채 2020.06.04 2022.06.03 2.32 177,000,000 - 제52-2회공모사채 2020.06.04 2023.06.02 2.49 123,000,000 - 제53-1회공모사채 2020.10.21 2023.10.20 1.89 130,000,000 - 제53-2회공모사채 2020.10.21 2025.10.21 2.30 70,000,000 - 해외사모사채 2018.11.30 2021.11.30 2.54 32,640,000 34,734,000 해외사모사채 2020.03.16 2023.03.16 1.42 33,711,020 - 제7회 무보증 공모사채 2017.09.13 2020.09.11 - - 50,000,000 제9회 무보증 공모사채 2018.02.13 2021.02.10 3.62 50,000,000 50,000,000 제10회 무보증 공모사채 2018.08.30 2021.08.30 3.18 20,000,000 20,000,000 제11-1회 무보증 공모사채 2018.10.10 2020.10.09 - - 10,000,000 제11-2회 무보증 공모사채 2018.10.10 2021.10.08 3.21 30,000,000 30,000,000 제12회 무보증 공모사채 2018.11.08 2021.11.08 3.11 30,000,000 30,000,000 제13회 무보증공모사채 2018.12.18 2020.12.18 - - 10,000,000 제14회 무보증공모사채 2019.01.25 2022.01.25 2.84 30,000,000 30,000,000 제15회 무보증공모사채 2019.02.21 2022.02.21 2.78 30,000,000 30,000,000 제16회 무보증공모사채 2019.03.15 2022.03.15 2.70 20,000,000 20,000,000 제17회 무보증공모사채 2019.04.12 2021.04.12 2.15 20,000,000 20,000,000 제18회 무보증공모사채 2019.05.21 2022.05.20 2.38 20,000,000 20,000,000 제19회 무보증공모사채 2019.10.14 2022.10.14 2.06 20,000,000 20,000,000 제20회 무보증공모사채 2019.11.11 2022.11.11 2.29 10,000,000 10,000,000 유동화전자단기사채 2020.11.18 2021.02.18 1.52 200,000,000 - 유동화전자단기사채 2020.11.30 2021.01.26 1.55 100,000,000 - 사채 액면가액 합계 2,466,351,020 2,344,734,000 사채할인발행차금 (5,835,944) (3,609,833) 차감: 유동성대체 (1,019,618,248) (709,703,726) 비유동성 사채 1,440,896,828 1,631,420,441 &cr;상기 사채는 만기일에 상환되며, 사채의 이자는 3개월마다 후급됩니다. &cr;연결회사는 상기 사채에 대하여 계약에 따라 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관의 상환기일 연장, 권리금 감면, 대출금액의 출자전환, 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우 즉시 기한의 이익을 상실합니다. 또한 상기 사채에 대하여 부채비율유지의무 등을 위반한 경우, 사채권자의 서면통지에 따라 기한의 이익을 상실할 수 있습니다. (4) 당기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 차입처 이자율(%) 당기말 전기말 당기말 기업어음(CP) KTB투자증권(주) 2.28 50,000,000 50,000,000 신한금융투자 2.22 50,000,000 - 대신증권 2.39 50,000,000 - 일반차입금 한국산업은행 2.22~3.16 380,000,000 456,666,650 농협은행(주) 2.22~3.08 130,000,000 100,000,000 (주)신한은행 2.98 11,250,000 15,000,000 (주)국민은행 2.32~3.04 159,166,667 145,833,333 (주)우리은행 3.03 6,250,000 31,250,000 미즈호은행 2.00~2.45 180,000,000 30,000,000 (주)신한은행 - - 1,269,400 중소기업은행 5.70 8,760,600 10,312,500 한국산업은행 5.80 16,394,333 11,394,650 농협은행(주) - - 7,085,000 (주)부산은행 6.90 1,155,912 4,175,000 한국산업은행 3.02~3.95 6,693,828 17,538,109 소 계 1,049,671,340 880,524,642 현재가치할인차금 (197,787) (64,833) 차감 : 유동성대체 (377,027,007) (432,552,554) 장기차입금 672,446,546 447,907,255 (5) 당기말과 전기말 현재 유동성 부분을 포함한 사채 및 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당기말 연 도 사 채 차입금 합 계 2021.01.01~2021.12.31 1,023,900,000 377,027,007 1,400,927,007 2022.01.01~2022.12.31 707,000,000 307,644,333 1,014,644,333 2023.01.01~2023.12.31 468,301,000 315,000,000 783,301,000 2024.01.01~2024.12.31 110,000,000 50,000,000 160,000,000 2025.01.01~2025.12.31 70,000,000 - 70,000,000 2026.01.01 이후 90,000,000 - 90,000,000 합 계 2,469,201,000 1,049,671,340 3,518,872,340 (단위: 천원) 전기말 연 도 사 채 차입금 합 계 2020.01.01~2020.12.31 710,000,000 432,617,388 1,142,617,388 2021.01.01~2021.12.31 724,734,000 341,657,254 1,066,391,254 2022.01.01~2022.12.31 530,000,000 106,250,000 636,250,000 2023.01.01~2023.12.31 180,000,000 - 180,000,000 2024.01.01~2024.12.31 110,000,000 - 110,000,000 2025.01.01 이후 90,000,000 - 90,000,000 합 계 2,344,734,000 880,524,642 3,225,258,642 18. 순확정급여부채(자산) 및 기타장기급여채무&cr; (1) 당기말 과 전기말 현재 순확정급여부채(자산)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 55,361,324 50,401,645 사외적립자산의 공정가치 (54,857,951) (50,148,019) 연결재무상태표상 부채 503,373 253,626 확정급여자산 8,762,682 5,399,308 순확정급여부채(자산) (8,259,309) (5,145,682) &cr; (2) 당기말과 전기말 현재 기타장기급여채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 기타장기급여채무의 현재가치 1,787,093 1,640,279 (3) 당기와 전기 중 확정급여채무의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 기초금액 50,401,645 42,072,393 당기근무원가 7,814,650 6,960,922 이자비용 1,368,268 1,325,886 재측정요소: 　 　 - 인구통계적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 297,192 - - 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 (2,966,216) 2,552,882 - 경험적조정으로 인한 보험수리적손익 948,856 204,251 제도에서의 지급액: 　 　 - 급여의 지급 (1,957,888) (2,360,909) 정산된 부채 (521,557) (362,158) 관계사전출입 (22,172) 8,061 기타 (1,454) 317 보고기간말 금액 55,361,324 50,401,645 (4) 당기와 전기 중 사외적립자산 공정가치의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 기초금액 55,547,327 49,196,120 이자수익 1,581,249 1,563,421 재측정요소: 　 　 - 사외적립자산의 수익 (625,716) (714,763) 제도에서의 지급: 　 　 - 급여의 지급 (2,549,478) (2,599,785) 기여금 10,216,016 8,839,685 관계사전출입 (57,036) 42,924 정산된 자산 (491,729) (780,275) 소 계 63,620,633 55,547,327 확정급여자산 (주1) (8,762,682) (5,399,308) 보고기간말 금액 54,857,951 50,148,019 &cr; (주1) 확정급여채무를 초과하여 불입된 사외적립자산 8,762,682천원(전기말: 5,399,308천원)은 확정급여자산으로 대체되었습니다.&cr; &cr;(5) 당기와 전기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 당기근무원가 7,814,650 6,960,922 순이자원가 (212,981) (237,534) 종업원 급여에 포함된 총비용 7,601,669 6,723,388 (6) 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다. (단위: %) 구 분 당기 전기 할인율 2.9~3.2 2.9~3.1 임금상승률 2.6~3.0 2.0~2.8 평균승급률 2.3~2.8 2.4~2.8 &cr;(7) 사외적립자산의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 채무상품 26,510,864 29,845,384 현금 및 현금성자산/정기예금 5,963,940 5,048,166 기타자산(이율보증형 보험 등) 31,145,829 20,659,778 합 계 63,620,633 55,553,328 &cr;(8) 주요 가정의 변동에 따른 당기 확정급여채무의 민감도 분석 구 분 확정급여채무에 대한 영향 가정의 변동폭 가정의 증가 가정의 감소 할인율 1% 9.2% 감소 10.8% 증가 임금상승률 1% 10.8% 증가 9.4% 감소 상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정됐습니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정 시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정됐습니다. &cr; &cr;민감도 분석에 사용된 방법 및 가정은 전기와 동일합니다. (9) 미래현금흐름에 대한 확정급여제도의 영향&cr;&cr;연결회사는 기금의 적립수준을 매년 검토하고, 기금에 결손이 발생하는 경우 이를 보전하는 정책을 보유하고 있습니다. &cr;2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상기여금은 8,134 백만원 입니 다. &cr;당기말 현재 할인되지 않은 연금 급여지급액의 만기 분석은 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 5년미만 5년~10년미만 10년이상 합계 급여지급액 24,749,578 30,821,555 157,608,160 213,179,293 확정급여채무의 가중평균만기는 10.26년입니다. &cr; (10) 당기 중 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액은 285백만원 (전기: 227 백만원)입니다. 19. 우발부채와 약정사항&cr;&cr;(1) 당기말과 전기말 현재 연결회사와 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.&cr; - 당기말 (원화단위 : 천원, 외화단위 : 천 USD) 약정사항 금융기관 통화 약정금액 실행금액 회전대출한도 한국산업은행 KRW 120,000,000 5,000,000 (주)하나은행 KRW 50,000,000 5,000,000 (주)우리은행 KRW 68,000,000 - (주)신한은행 KRW 30,000,000 21,000,000 농협은행(주) KRW 50,000,000 18,000,000 (주)한국씨티은행 KRW 32,451,620 32,451,620 일반대출한도 미즈호은행 KRW 150,000,000 150,000,000 한국산업은행 KRW 33,127,086 33,127,086 Y CLASS 3RD CO.,LTD KRW 7,986,253 7,986,253 채권유동화대출한도 엠유에프지은행 KRW 100,000,000 1,360,429 시설자금대출 한국산업은행 KRW 460,000,000 380,000,000 농협은행(주) KRW 130,000,000 130,000,000 (주)신한은행 KRW 11,250,000 11,250,000 (주)국민은행 KRW 159,166,667 159,166,667 (주)우리은행 KRW 6,250,000 6,250,000 중소기업은행 KRW 8,760,600 8,760,600 부산은행 KRW 1,155,912 1,155,912 미즈호은행 KRW 30,000,000 30,000,000 종합금융한도 (주)신한은행 KRW 50,000,000 - 운용리스실행한도 롯데캐피탈(주) (주1) KRW 250,000,000 108,024,693 CP발행한도 우리종합금융(주) KRW 10,000,000 - 포괄외화지급보증한도 (주)국민은행 USD 5,000 - 합 계 KRW 1,758,148,138 1,108,533,260 USD 5,000 - (주1) 운용리스 실행금액은 지급할 리스료 원금과 리스자산의 잔존가치를 포함하고 있습니다. - 전기말 (원화단위 : 천원, 외화단위 : 천 USD) 약정사항 금융기관 통화 약정금액 실행금액 회전대출한도 한국산업은행 KRW 120,000,000 20,000,000 (주)하나은행 KRW 50,000,000 10,000,000 (주)우리은행 KRW 68,000,000 18,000,000 (주)신한은행 KRW 30,000,000 - 농협은행(주) KRW 50,000,000 50,000,000 (주)한국씨티은행 KRW 31,043,980 31,043,980 일반대출한도 농협은행(주) KRW 10,000,000 10,000,000 미즈호은행 KRW 30,000,000 30,000,000 한국산업은행 KRW 28,932,759 28,932,759 채권유동화대출한도 엠유에프지은행 KRW 120,000,000 76,062,893 시설자금대출 한국산업은행 KRW 456,666,650 456,666,650 농협은행(주) KRW 107,085,000 107,085,000 (주)하나은행 KRW 10,000,000 10,000,000 (주)신한은행 KRW 16,269,400 16,269,400 (주)국민은행 KRW 135,833,333 135,833,333 (주)우리은행 KRW 31,250,000 31,250,000 중소기업은행 KRW 10,312,500 10,312,500 부산은행 KRW 4,175,000 4,175,000 종합금융한도 (주)신한은행 KRW 50,000,000 - 운용리스실행한도 롯데캐피탈(주) (주1) KRW 200,000,000 200,000,000 CP발행한도 우리종합금융(주) KRW 10,000,000 - 포괄외화지급보증한도 (주)국민은행 USD 5,000 - 합 계 KRW 1,569,568,622 1,245,631,515 USD 5,000 - (주1) 운용리스 실행금액은 지급할 리스료 원금과 리스자산의 잔존가치를 포함하고 있습니다. (2) 당기말 현재 연결회사가 원고로 계류 중에 있는 소송사건 등은 312건 (전기말: 249건)으로 소송금액은 6,061백만원 (전기말: 12,787백만원)이며, 피고로서 계류중인 소송사건 등은 23건 (전기말: 11건)으로 소송가액은 2,260백만원 (전기말: 539백만원)입니다. 연결회사는 상기 소송의 전망은 예측할 수 없으나, 소송결과가 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.&cr; (3) 당 기말 현재 연결회사는 서울보증보험(주)에 11,108백만원의 계약이행보증보험과 24,780백만원의 신용보증보험 계약을 체결하고 있습니다. &cr; (4) 당기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 장기금융상품 당좌개설보증금 13,000 13,000 계약이행보증금 107,718 - 현금및현금성자산 지급제한 보통예금 - 5,554 &cr;20. 자본금 등&cr; (1) 연결회사가 발행할 주식의 총수는 40,000,000주이고, 당기말 발행한 주식수는 보통주식 11,769,200주(전기말: 11,769,200주)이며 1주당 액면금액은 5,000원입니다. &cr;(2) 당기와 전기 중 연결회사의 자본금 및 주식발행초과금은 변동이 없습니다. 21. 기타자본 및 기타포괄손익누계액&cr;&cr;당기말과 전기말 현재 기타자본 및 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 기타자본 감자차손 (23,775,000) (23,775,000) 기타의 자본변동 22,969,155 22,969,155 소 계 (805,845) (805,845) 기타포괄손익누계액 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익누계액 (727,544) (727,544) 현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손익누계액 (164,971) (444,933) 해외사업장환산외환차이 (2,205,262) 410,397 소 계 (3,097,777) (762,080) 합 계 (3,903,622) (1,567,925) 22. 이익잉여금&cr; 1) 당기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 법정적립금(주1) 4,361,086 4,149,240 대손준비금(주2) 3,086,260 2,060,010 미처분이익잉여금 296,107,747 249,315,558 합 계 303,555,093 255,524,808 (주1) 연결회사는 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때 까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어있습니다. (주2) 연결회사는 여신전문금융업감독규정 제11조에 따라 한국채택국제회계기준의 발생손실 충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액(최소적립액)에 미달하는 경우, 그 차액을 대손준비금으로 설정하고 있습니다. 대손준비금은 이익잉여금계정에 포함되는 항목으로 대손준비금 설정으로 인하여 순자산 및 당기순이익에는 영향이 없으나 배당을 제한하고 있습니다. 2) 당기와 전기 중 이익잉여금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 기초 255,524,808 237,473,046 연차배당 (2,118,456) - 지배주주지분 당기순이익 49,259,721 35,177,377 회계정책의 변경(주1) - (14,457,298) 확정급여제도의 재측정요소 889,020 (2,668,317) 기말 303,555,093 255,524,808 (주1) 전기 변경은 기업회계기준서 제1116호 적용에 따른 전기 잉여금 변동효과입니다.&cr; 23. 영업수익&cr;&cr;(1) 당기와 전기 중 연결회사의 영업수익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 렌탈수익 1,638,137,614 1,549,685,660 중고차판매수익 565,973,910 456,334,723 기타수익 72,858,729 67,182,236 합 계 2,276,970,253 2,073,202,619 (2) 수익 원천 &cr;&cr;연결회사의 주요 수익은 렌탈수익과 중고차 판매수익입니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 고객과의 계약에서 생기는 수익 중고차 판매수익 565,973,910 456,334,723 기타수익(주1) 166,880,404 67,182,236 소계 732,854,314 523,516,959 기타(렌탈수익) 렌탈수익 1,544,115,939 1,549,685,660 합 계 2,276,970,253 2,073,202,619 (주1) 기타수익에는 상품판매수익, 할부판매수익, 할부금융이자수익이 있습니다. &cr;(3) 다음과 같이 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 기타수익은 주요 제품과 서비스 계열별로 수익인식 시기에 따라 구분됩니다. (단위: 천원) 구분 당기 오토렌탈 일반렌탈 중고차사업 기타부문 합 계 주요 제품과 서비스 계열 - 차량렌탈 1,495,468,317 - - - 1,495,468,317 네트워크 장비 등 렌탈 - 142,669,296 - - 142,669,296 중고차 판매 - - 565,973,910 - 565,973,910 상품판매 - - - 48,550,392 48,550,392 할부금융 및 기타수익 - - - 24,308,338 24,308,338 수익인식 시기 한 시점에 이행 83,481,075 787,730 565,973,910 48,550,392 698,793,107 기간에 걸쳐 이행 1,411,987,242 141,881,566 - 24,308,338 1,578,177,146 합 계 1,495,468,317 142,669,296 565,973,910 72,858,730 2,276,970,253 (단위: 천원) 구분 전기 오토렌탈 일반렌탈 중고차사업 기타부문 합 계 주요 제품과 서비스 계열 　 　 　 　 　 차량렌탈 1,408,328,660 - - - 1,408,328,660 네트워크 장비 등 렌탈 - 141,357,000 - - 141,357,000 중고차 판매 - - 456,334,723 - 456,334,723 상품판매 - - - 36,907,851 36,907,851 할부금융 및 기타수익 - - - 30,274,384 30,274,384 수익인식 시기 한 시점에 이행 251,508,986 2,298,707 456,334,723 37,004,968 747,147,384 기간에 걸쳐 이행 1,156,819,674 139,058,293 - 30,177,268 1,326,055,235 합 계 1,408,328,660 141,357,000 456,334,723 67,182,235 2,073,202,619 24. 영업비용&cr;&cr;당기와 전기 중 연결회사의 영업비용 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 급여 95,364,967 88,186,668 퇴직급여 8,884,949 6,985,283 복리후생비 15,315,895 14,784,148 여비교통비 1,328,464 1,833,004 통신비 4,961,101 4,507,622 수도광열비 705,384 668,197 세금과공과 14,499,763 14,069,422 임차료 17,175,849 16,037,540 감가상각비 907,956,783 838,916,165 사용권자산상각비 40,870,710 47,987,985 무형자산상각비 7,497,873 8,322,225 수선유지비 9,398,988 7,491,237 보험료 149,687,590 127,442,867 접대비 445,451 468,864 광고선전비 18,027,069 29,732,736 운반및보관료 11,844,591 12,015,852 소모품비 2,055,729 1,567,186 차량관리비 131,032,797 133,865,997 지급수수료 79,794,874 87,850,667 도서인쇄비 238,873 336,062 교육훈련비 938,046 1,213,033 포상비 59,955 96,823 협회비 831,388 930,939 대손상각비 16,533,425 16,391,215 중고차판매원가 519,311,017 423,424,277 상품판매원가 26,899,386 24,143,783 할부판매원가 9,029,522 7,368,698 차입이자비용 15,159,731 18,292,826 재고자산평가손실 647,201 147,547 기타영업비용 6,169,887 7,600,392 합 계 2,112,667,258 1,942,679,260 25. 기타손익&cr;&cr;(1) 당기와 전기 중 연결회사의 기타수익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 임대수익 49,477 13,656 유형자산처분이익 593,428 530,309 유형자산손상차손환입 - 156,201 잡이익 3,087,800 5,415,334 합 계 3,730,705 6,115,500 &cr;(2) 당기와 전기 중 연결회사의 기타비용 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 유형자산처분손실 5,443,582 4,020,459 유형자산손상차손 874,826 25,016 무형자산처분손실 150,131 40,225 무형자산손상차손 959,003 - 기타의 대손상각비 - 150,000 기부금 891,977 1,218,206 잡손실 1,659,395 345,325 합 계 9,978,914 5,799,231 &cr;26. 금융손익&cr;&cr;(1) 당기와 전기 중 연결회사의 금융수익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 이자수익 1,219,223 3,897,974 외환차익 669,625 465,852 외화환산이익 3,875,842 1,003,750 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 3,166,258 5,748,444 현금흐름위험회피 파생상품 평가이익/비효율적인 부분 - 1,311,651 합 계 8,930,948 12,427,671 (2) 당기와 전기 중 연결회사의 금융비용 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 이자비용 95,649,561 98,055,128 외환차손 263,419 323,664 외화환산손실 985,907 1,247,808 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 4,372,218 - 현금흐름위험회피 파생상품 평가손실/비 효율 적인부분 3,715,609 - 합 계 104,986,714 99,626,600 27. 법인세비용 및 이연법인세 &cr; &cr; (1) 법인세비용 내역 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 당기법인세 당기손익에 대한 당기법인세 18,771,478 10,702,548 전기법인세의 조정사항 73,781 (66,300) 총당기법인세 18,845,259 10,636,248 이연법인세 일시적차이의 증감 (1,324,968) (4,824,503) 자본에 직접 반영된 법인세효과 (336,133) 5,489,968 총이연법인세 (1,661,101) 665,465 법인세비용 17,184,158 11,301,713 (2) 당기와 전기 중 연결회사의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 법인세비용차감전순이익 61,999,020 43,640,699 적용세율에 따른 법인세 16,921,842 11,279,561 조정사항: - 세무상 과세되지 않는 수익 (84,800) (223,548) - 세무상 차감되지 않는 비용 328,008 216,875 - 전기법인세의 조정사항 73,781 (66,300) - 이월결손금 등 이연법인세 미인식 975,289 (534,132) - 기타 (1,029,962) 629,257 조정사항 합계 262,316 22,152 법인세비용 17,184,158 11,301,713 유효세율 27.7% 25.9% (3) 기타포괄손익의 각 구성 항목과 관련된 법인세 효과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 반영 전 법인세 효과 반영 후 반영 전 법인세 효과 반영 후 회계정책의 변경(IFRS16) - - - (19,072,952) 4,615,654 (14,457,298) 순확정급여부채의 재측정요소 1,094,451 (246,752) 847,699 (3,471,895) 817,938 (2,653,957) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가 - - - (9,725) 2,353 (7,372) 현금흐름위험회피&cr; 파생금융상품 평가 369,343 (89,381) 279,962 (223,234) 54,023 (169,211) 합 계 1,463,794 (336,133) 1,127,661 (22,777,806) 5,489,968 (17,287,838) (4) 이연법인세의 총 변동액 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 기초금액 4,685,666 (138,836) 손익계산서에 반영된 이연법인세 1,661,104 (665,466) 이익잉여금에 반영된 법인세 - 4,615,654 기타자본에 반영된 법인세 (336,133) 874,314 기말금액 6,010,637 4,685,666 (5) 당기와 전기 중 이연법인세자산(부채) 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당기 구 분 당기초 손익계산서 기타자본 당기말 미수수익 (41,494) 10,476 - (31,018) 대손충당금 5,410,460 (939,668) - 4,470,792 대손금 2,337,387 (247,639) - 2,089,748 유형자산 (5,367,307) (1,029,409) - (6,396,716) 사용권자산 (39,993,843) 4,947,755 - (35,046,088) 금융리스채권 (2,118,902) 429,850 - (1,689,052) 퇴직급여 29,880 353,402 (246,752) 136,530 대출채권 (1,524,335) 481,120 - (1,043,215) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 471,923 2,354 - 474,277 미지급비용 2,943,009 478,753 - 3,421,762 마일리지충당금 379,411 49,779 - 429,190 무형자산손상차손 98,256 250,747 - 349,003 국고보조금 21,916 (14,171) - 7,745 장기금융상품 (1,073,525) 1,525,299 - 451,774 금융리스부채 41,399,648 (5,300,387) - 36,099,261 이월결손금 1,768,166 (556,467) - 1,211,699 기타 (54,984) 1,219,310 (89,381) 1,074,945 합 계 4,685,666 1,661,104 (336,133) 6,010,637 (단위: 천원) 전기 구 분 전기초 손익계산서 이익잉여금 기타자본 전기말 미수수익 (31,778) (9,716) - - (41,494) 대손충당금 3,645,930 1,764,530 - - 5,410,460 대손금 2,337,387 - - - 2,337,387 유형자산 (9,034,361) (1,072,278) 4,739,332 - (5,367,307) 사용권자산 - (39,870,165) (123,678) - (39,993,843) 금융리스채권 (418,043) (1,700,859) - - (2,118,902) 퇴직급여 58,157 (846,215) - 817,938 29,880 대출채권 (2,033,829) 509,494 - - (1,524,335) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 471,923 (2,353) - 2,353 471,923 미지급비용 2,490,264 452,745 - - 2,943,009 마일리지충당금 309,816 69,595 - - 379,411 무형자산손상차손 314,133 (215,877) - - 98,256 국고보조금 124,635 (102,719) - - 21,916 장기금융상품 (1,569,990) 496,465 - - (1,073,525) 금융리스부채 - 41,399,648 - - 41,399,648 이월결손금 2,004,568 (236,402) - - 1,768,166 기타 1,192,352 (1,301,359) - 54,023 (54,984) 합 계 (138,836) (665,466) 4,615,654 874,314 4,685,666 &cr;(주1) 당기말과 전기말 현재 향후 미래 실현 가능성이 확실하지 않은 종속기업과 관련된 일시적 차이에 이연법인세부채(자산)을 인식하지 아니하였습니다. &cr; (6) 당기말과 전기말 현재 이연법인세를 인식하지 않은 일시적 차이는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 가산할(차감할) 일시적차이 (25,735,656) (21,678,625) 28. 주당이익&cr; 기본주당이익은 지배기업의 보통주소유주에게 귀속되는 당기순이익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.&cr; (1) 당기와 전기 지배기업소유주지분 귀속 기본주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 구분 당기 전기 지배기업소유주 지분 보통주순이익 49,259,721,313 35,177,377,342 가중평균유통보통주식수 11,769,200 11,769,200 기본주당이익 4,185 2,989 (주1) 연결회사의 유통보통주식수는 연간 변동하지 않았습니다. &cr;&cr;(2) 연결회사는 희석증권이 없으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다.&cr; 29. 영업으로부터 창출된 현금&cr;&cr;(1) 당기와 전기 중 영업으로부터 창출된 현금 중 비현금항목의 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 감가상각비 907,956,783 838,916,165 무형자산상각비 7,497,873 8,322,225 사용권자산상각비 40,870,710 47,987,985 대손상각비 16,533,425 16,391,215 퇴직급여 7,601,669 6,723,388 기타장기종업원급여 281,313 646,586 재고자산평가손실 647,201 147,547 유형자산처분손실 5,443,582 4,020,459 유형자산손상차손 874,826 25,016 무형자산처분손실 150,131 40,225 무형자산손상차손 959,003 - 기타의 대손상각비 - 150,000 이자비용 95,649,561 98,055,128 투자상품관련평가손실 288,474 18,647 외화환산손실 985,907 1,247,808 현금흐름위험회피 파생상품 평가손실 3,715,609 - 당기손익-공정가치측정 금융상품 평가손실 4,372,218 - 법인세비용 17,184,158 11,301,713 임차료수익 (250,425) - 유형자산처분이익 (593,428) (530,309) 유형자산손상차손환입 - (156,201) 이자수익 (1,219,223) (3,897,974) 외화환산이익 (3,875,842) (1,003,750) 당기손익-공정가치측정 금융상품 평가이익 (3,166,258) (5,748,444) 현금흐름위험회피 파생상품 평가이익 - (1,311,651) 투자상품관련평가이익 (421,138) (327,076) 합 계 1,101,486,129 1,021,018,702 (2) 당기와 전기 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 매출채권 4,183,035 (20,090,933) 금융리스채권 62,135,167 24,731,346 할부금융채권 24,634,772 5,670,685 대출채권 21,806,045 24,994,482 미수금 5,824 2,305,998 미수수익 (2,875,069) (1,675,083) 선급금 (983,927) 5,492,993 선급비용 (8,647,059) (11,174,353) 부가세대급금 153,473 3,097,535 재고자산 27,970,392 27,798,048 선급렌탈자산 (137,292,482) (77,057,805) 렌탈자산 (1,022,894,708) (1,266,605,107) 사용권자산 - (2,648,160) 보증금 (1,336,129) 1,853,210 기타금융자산 - (9,349,693) 매입채무 1,486,186 (1,758,213) 미지급금 3,757,139 5,038,319 미지급비용 (3,998,251) 13,111,120 예수금 (7,654,749) (13,085,400) 부가세예수금 11,717,783 3,702,925 선수금 (2,080,569) 2,653,876 렌탈보증금 (7,423,507) (10,638,980) 이연수익 23,139,721 41,783,773 사외적립자산 (7,174,809) (5,459,624) 퇴직금지급 (3,372,679) (3,730,540) 관계사전출입 34,863 (34,863) 기타장기종업원급여부채 (134,500) (68,700) 합 계 (1,024,844,038) (1,261,143,144) (3) 당기와 전기 중 중요한 비현금거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 선급렌탈자산의 본계정 대체 128,673,614 65,828,188 장기차입금의 유동성 대체 380,604,319 456,870,154 사채의 유동성 대체 722,640,000 640,000,000 사용권자산의 증가 43,207,684 76,029,403 (4) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용&cr;&cr;당기와 전기 중 재무활동으로부터 발생한 부채의 조정내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당기 구 분 기초 순현금흐름 비현금 변동 기말 차입금 1,477,703,968 (149,968,704) (2,266,281) 1,325,468,983 사채 2,341,124,167 122,966,171 (3,575,263) 2,460,515,075 리스부채 167,847,446 (40,653,858) 20,046,229 147,239,817 재무활동으로부터의 총부채 3,986,675,581 (67,656,391) 14,204,685 3,933,223,875 (단위: 천원) 전기 구 분 기초 순현금흐름 비현금 변동 기말 차입금 1,509,030,953 (34,983,648) 3,656,663 1,477,703,968 사채 1,920,179,962 417,762,210 3,181,995 2,341,124,167 리스부채 - (47,076,059) 214,923,505 167,847,446 재무활동으로부터의 총부채 3,429,210,915 335,702,503 221,762,163 3,986,675,581 . 30. 특수관계자거래&cr; (1) 당기말 현재 연결회사와 특수관계에 있는 주요 기업의 내역은 다음과 같습니다. 관 계 회사명 유의적인 영향력을 행사하는 기업 (주)호텔롯데, (주)부산롯데호텔 롯데그룹 계열사(주1) 롯데캐피탈(주), 롯데글로벌로지스(주), 롯데정보통신(주), &cr;(주)코리아세븐, 캐논코리아비지니스솔루션(주), 롯데하이마트(주),&cr;(주)대홍기획 등 롯데그룹 계열사 &cr;(주1) 롯데그룹 계열사는 기업회계기준서 제1024호의 특수관계자 범주에 해당하지 않으며 롯데그룹 소속 해외계열사와 공정거래 및 독점규제에 관한 법률에 따라 지정된 롯데그룹기업집단 소속 국내계열회사로 구성되어 있습니다.&cr; (2) 당기와 전기 중 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 당기 전기 매출 등 매입 등 매출 등 매입 등 유의적인 영향력을&cr;행사하는 기업 (주)호텔롯데 2,396,437 995,153 2,380,848 1,105,656 (주)부산롯데호텔 79,327 - 77,753 3,409 롯데그룹 계열사 롯데카드(주)(주1) - - 730,252 969,524 롯데캐피탈(주) 331,644 62,712,407 339,951 80,696,477 롯데손해보험(주)(주1) - - 1,163,522 34,238,896 롯데글로벌로지스(주) 2,288,009 19,797,384 1,654,577 20,310,416 롯데정보통신(주) 499,780 20,481,260 459,650 13,728,492 (주)코리아세븐(주2) 718,907 80,902 196,561 - 롯데피에스넷(주)(주2) - - 216,437 - 캐논코리아비즈니스솔루션(주) 368,200 3,848,657 309,837 6,100,302 (주)대홍기획 225,384 8,853,721 196,203 8,758,490 롯데하이마트(주) 3,175,402 108,756 2,982,021 131,910 롯데지주(주) 717,794 4,997,470 671,401 4,387,830 기타 롯데그룹 계열사 29,947,331 12,705,984 24,559,449 11,145,432 합 계 40,748,215 134,581,694 35,938,462 181,576,834 (주1) 전기 중 롯데카드(주) 와 롯데손해보험(주)는 롯데그룹 기업집단에서 제외되었으며, 상기금액은 특수관계자에서 제외되기 전의 거래내역에 해당합니다. &cr;(주2) 당기 중 (주)코리아세븐이 롯데피에스넷(주)를 흡수합병하였습니다. (3) 당기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 당기말 전기말 채권 등 채무 등 채권 등 채무 등 유의적인 영향력을&cr;행사하는 기업 (주)호텔롯데 641,740 212,826 694,428 306,222 (주)부산롯데호텔 41 - 40,543 - 롯데그룹 계열사 롯데캐피탈(주) - 108,170,332 - 125,807,890 롯데글로벌로지스(주) 208,951 1,559,595 230,199 1,838,764 롯데정보통신(주) 4,629 3,451,619 7,707 1,859,055 (주)코리아세븐(주1) 761,803 - 4,691 - 롯데피에스넷(주) (주1) - - 2,176,422 - 캐논코리아비즈니스솔루션(주) 4,791 177,425 2,070 220,149 (주)대홍기획 187 1,896,337 4,335 2,497,746 롯데하이마트(주) 518,445 8,461 471,765 - 롯데지주(주) 63,478 386,177 3,877 - 기타 롯데그룹 계열사 2,866,121 693,167 2,505,276 1,094,739 합 계 5,070,186 116,555,939 6,141,313 133,624,565 (주1) 당기 중 (주)코리아세븐이 롯데피에스넷(주)를 흡수합병하였습니다.&cr; &cr; (4) 당기와 전기 중 연결회사와 특수관계자와의 자금거래 내역은 없습니다. (5) 주요 경영진에 대한 보상&cr;&cr;당기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 단기종업원급여 5,481,629 4,280,113 퇴직급여 569,178 493,298 합 계 6,050,807 4,773,411 주요 경영진에는 연결회사의 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을가진이사(비상임 및 비등기 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다. 31. 영업부문&cr; (1) 연결회사의 보고부문은 연결회사의 보고부문 구분기준에 의하여 다음과 같이 구분됩니다. 구 분 주요 재화 및 용역 차량 및 일반렌탈 렌탈용 차량의 대여(장/단기) 및 렌탈 반납차량 등의 매각 통신장비, 전자전기 계측장비, OA기기, 소형 가전, PC 등 렌탈 오토리스 및 할부금융 리스용 차량의 대여(장기) 및 중고차 매각과 관련된 할부금융 (2) 당기와 전기 중 부문 당기손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 차량 및 일반렌탈 오토리스 및 할부금융 합 계 총부문수익 2,258,996,387 123,516,523 2,382,512,910 부문간수익 103,569,919 1,972,738 105,542,657 외부고객으로부터의 수익 2,155,426,468 121,543,785 2,276,970,253 보고부문영업이익 155,251,809 9,051,186 164,302,995 감가상각비와 무형자산상각비 906,689,489 49,635,877 956,325,366 (단위: 천원) 구 분 전기 차량 및 일반렌탈 오토리스 및 할부금융 합 계 총부문수익 2,039,459,019 133,867,006 2,173,326,025 부문간수익 98,106,118 2,017,288 100,123,406 외부고객으로부터의 수익 1,941,352,901 131,849,718 2,073,202,619 보고부문영업이익 117,460,417 13,062,942 130,523,359 감가상각비와 무형자산상각비 841,971,894 53,254,481 895,226,375 (3) 당기말과 전기말 현재 부문의 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 차량 및 일반렌탈 4,766,323,431 4,591,767,982 오토리스 및 할부금융 611,397,507 795,314,106 합 계 5,377,720,938 5,387,082,088 &cr;(4) 연결회사는 국내를 주요 기반으로 사업을 영위하고 있는 바, 지역별 정보는 산출하지 않습니다. 부문별 단일고객 중 영업수익의 10% 이상을 발생시키는 고객은 없습니다.&cr; 4. 재무제표 재 무 상 태 표 제 16 기 : 2020년 12월 31일 현재 제 15 기 : 2019년 12월 31일 현재 제 14 기 : 2018년 12월 31일 현재 롯데렌탈 주식회사 (단위 : 원) 과 목 제 16기말 제 15기말 제 14기말 자 산 　 　 Ⅰ.유동자산 566,435,838,816 592,706,876,429 580,276,182,530 현금 및 현금성자산 54,320,407,673 68,870,710,363 67,017,654,519 매출채권 및 기타채권 223,039,449,513 210,170,389,817 197,246,997,466 대출채권 178,392,038 147,431,813 143,977,115 금융리스채권 38,601,281,962 64,997,989,731 60,379,878,149 기타금융자산 124,586,771,039 151,314,387,322 162,725,231,093 재고자산 38,967,259,723 22,736,901,326 16,652,161,397 기타유동자산 86,742,276,868 74,469,066,057 76,110,282,791 Ⅱ.비유동자산 4,089,341,049,033 3,903,326,161,649 3,371,894,244,995 비유동매출채권 및 기타채권 33,333,664,434 28,508,109,638 29,554,529,530 비유동금융리스채권 42,988,964,112 44,649,657,522 79,985,536,001 기타비유동금융자산 34,956,502,168 6,939,468,578 8,976,187,015 유형자산 3,703,966,528,578 3,531,931,957,744 3,115,104,624,203 사용권자산 134,312,215,638 154,604,887,946 - 무형자산 22,597,465,708 24,692,002,034 28,365,616,877 종속기업투자 103,295,193,540 103,295,193,540 103,494,061,490 확정급여자산 5,788,434,545 3,643,268,156 5,716,896,222 이연법인세자산 8,102,080,310 5,061,616,491 696,793,657 자 산 총 계 4,655,776,887,849 4,496,033,038,078 3,952,170,427,525 부 채 　 　 Ⅰ.유동부채 1,759,702,695,654 1,788,486,144,326 1,166,293,647,080 매입채무 및 기타채무 96,490,387,374 114,452,448,815 110,150,800,586 금융리스부채 73,486,880,902 71,735,359,696 28,382,756 차입금 및 사채 1,383,642,617,987 1,426,305,991,193 913,641,778,545 기타금융부채 109,340,475,671 96,173,352,251 85,524,085,219 당기법인세부채 11,659,455,587 3,497,394,816 857,521,363 이연수익 60,859,033,640 53,777,541,537 25,826,293,650 기타유동부채 24,223,844,493 22,544,056,018 30,264,784,961 Ⅱ.비유동부채 2,323,085,743,144 2,156,232,866,991 2,234,574,045,847 비유동금융리스부채 64,816,397,600 88,504,765,913 72,274,170 장기차입금 및 사채 1,898,452,098,694 1,717,382,393,727 1,880,025,265,112 기타비유동금융부채 262,634,655,559 253,063,092,508 260,017,567,741 비유동이연수익 96,031,463,971 96,237,535,245 93,767,164,216 확정급여부채 및 기타장기급여채무 1,151,127,320 1,045,079,598 691,774,608 부 채 총 계 4,082,788,438,798 3,944,719,011,317 3,400,867,692,927 자 본 　 　 Ⅰ. 자본금 58,846,000,000 58,846,000,000 58,846,000,000 Ⅱ. 주식발행초과금 373,960,602,582 373,960,602,582 373,960,602,582 Ⅲ. 기타포괄손익누계액 (892,515,374) (1,172,477,269) (995,894,530) Ⅳ. 기타자본 (23,962,380,983) (23,962,380,983) (23,962,380,983) Ⅴ.이익잉여금 165,036,742,826 143,642,282,431 143,454,407,529 자 본 총 계 572,988,449,051 551,314,026,761 551,302,734,598 부채와 자본총계 4,655,776,887,849 4,496,033,038,078 3,952,170,427,525 손 익 계 산 서 제 16 기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 제 15 기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 제 14 기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 롯데렌탈 주식회사 (단위 : 원) 과 목 제 16기 제 15기 제 14기 Ⅰ. 영업수익 2,100,809,178,570 1,895,373,425,541 1,735,730,194,877 1. 렌탈 및 기타수익 2,086,837,342,868 1,879,634,000,655 1,717,317,842,344 2. 유효이자율법 인식 이자수익 13,971,835,702 15,739,424,886 18,412,352,533 Ⅱ. 영업비용 1,951,119,176,527 1,785,306,387,329 1,647,696,135,689 1. 대손상각비 외 영업비용 1,949,050,404,498 1,783,220,706,200 1,647,040,631,157 2. 대손상각비 2,068,772,029 2,085,681,129 655,504,532 Ⅲ. 영업이익 149,690,002,043 110,067,038,212 88,034,059,188 Ⅳ. 기타손익 (11,630,198,675) (3,361,764,768) (121,760,067) 기타수익 5,267,506,681 6,877,510,669 4,185,386,869 대손상각비 외 기타비용 9,434,182,634 8,848,798,159 4,307,146,936 기타의 대손상각비 7,463,522,722 1,390,477,278 - Ⅴ. 금융손익 (103,686,240,666) (84,586,264,500) (67,222,906,029) 금융수익 7,829,688,240 9,425,019,185 12,154,248,879 1. 유효이자율법 인식 이자 수익 863,369,404 1,282,597,216 5,187,556,879 2. 기타 6,966,318,836 8,142,421,969 6,966,692,000 금융비용 111,515,928,906 94,011,283,685 79,377,154,908 Ⅵ. 법인세비용차감전순이익 34,373,562,702 22,119,008,944 20,689,393,092 Ⅶ. 법인세비용 11,066,425,904 5,659,175,790 3,354,270,278 Ⅷ. 당기순이익 23,307,136,798 16,459,833,154 17,335,122,814 Ⅸ. 주당이익 　 　 기본 및 희석주당이익 1,980 1,399 1,473 포 괄 손 익 계 산 서 제 16 기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 제 15 기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 제 14 기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 롯데렌탈 주식회사 (단위 : 원) 과 목 제 16기 제 15기 제 14기 I. 당기순이익 23,307,136,798 16,459,833,154 17,335,122,814 II. 법인세효과차감후 기타포괄손익 485,741,492 (2,041,293,299) (1,617,530,077) 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 　 　 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 평가손실 (1,864,710,560) (621,635,547) 순확정급여부채의 재측정요소 205,779,597 (7,371,550) (720,172,768) 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 　 　 현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손실 279,961,895 (169,211,189) (275,721,762) III. 당기총포괄이익 23,792,878,290 14,418,539,855 15,717,592,737 자 본 변 동 표 제 16 기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 제 15 기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 제 14 기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 롯데렌탈 주식회사 (단위 : 원) 과 목 자본금 주식발행초과금 기타자본 이익잉여금 합 계 전전기초(2018.1.1) 58,846,000,000 373,960,602,582 (23,962,380,983) 124,934,825,905 533,779,047,504 기초수정 : 　 　 　 　 　 회계정책의 변경효과 - - - 1,806,094,357 1,806,094,357 수정후 전전기초(2018.1.1) 58,846,000,000 373,960,602,582 (23,962,380,983) 126,740,920,262 535,585,141,861 총포괄손익 : 　 　 　 　 - 당기순이익 - - - 17,335,122,814 17,335,122,814 기타포괄손익 　 　 　 　 순확정급여부채의 재측정요소 - - - (621,635,547) (621,635,547) 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 평가손실 　 　 (720,172,768) 　 (720,172,768) 현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손실 　 　 (275,721,762) 　 (275,721,762) 총포괄손익 소계 - - (995,894,530) 16,713,487,267 15,717,592,737 전전기말(2018.12.31) 58,846,000,000 373,960,602,582 (24,958,275,513) 143,454,407,529 551,302,734,598 전기초(2019.1.1) 58,846,000,000 373,960,602,582 (24,958,275,513) 143,454,407,529 551,302,734,598 회계정책의 변경효과 - - - (14,407,247,692) (14,407,247,692) 수정후 전기초(2019.1.1) 58,846,000,000 373,960,602,582 (24,958,275,513) 129,047,159,837 536,895,486,906 총포괄손익 : 　 　 　 　 　 당기순이익 - - - 16,459,833,154 16,459,833,154 기타포괄손익 　 　 　 　 　 순확정급여부채의 재측정요소 - - - (1,864,710,560) (1,864,710,560) 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 평가손실 - - (7,371,550) - (7,371,550) 현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손실 - - (169,211,189) 　 (169,211,189) 총포괄손익 소계 - - (176,582,739) 14,595,122,594 14,418,539,855 전기말(2019.12.31) 58,846,000,000 373,960,602,582 (25,134,858,252) 143,642,282,431 551,314,026,761 당기초(2020.1.1) 58,846,000,000 373,960,602,582 (25,134,858,252) 143,642,282,431 551,314,026,761 총포괄손익 : 당기순이익 - - - 23,307,136,798 23,307,136,798 기타포괄손익 현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손실 - - 279,961,895 - 279,961,895 순확정급여부채의 재측정요소 - - - 205,779,597 205,779,597 총포괄손익 소계 - - 279,961,895 23,512,916,395 23,792,878,290 소유주와의 거래 : 연차배당 - - - (2,118,456,000) (2,118,456,000) 소유주와의 거래 소계 - - - (2,118,456,000) (2,118,456,000) 당기말(2020.12.31) 58,846,000,000 373,960,602,582 (24,854,896,357) 165,036,742,826 572,988,449,051 현 금 흐 름 표 제 16 기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 제 15 기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 제 14 기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 롯데렌탈 주식회사 (단위 : 원) 과 목 제 16기 제 15기 제 14기 I. 영업활동으로 인한 현금흐름 (87,962,633,485) (301,979,556,483) (218,176,103,868) 1. 영업에서 창출된 현금흐름 4,690,114,158 (219,627,361,477) (152,855,261,465) 당기순이익 23,307,136,798 16,459,833,154 17,335,122,814 비현금항목의 조정 1,016,984,022,081 927,428,423,300 767,883,341,863 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 (1,035,601,044,721) (1,163,515,617,931) (938,073,726,142) 2. 이자지급 (87,558,457,979) (81,407,545,460) (68,481,860,360) 3. 이자수취 1,005,617,707 1,188,094,466 5,256,370,956 4. 법인세납부액 (6,099,907,371) (2,132,744,012) (2,095,352,999) II. 투자활동으로 인한 현금흐름 (25,766,341,309) 1,500,571,353 (177,826,467,552) 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 578,729,875,368 520,687,622,337 1,655,009,428 장단기금융상품의 감소 576,172,043,047 516,652,904,315 500,000,000 장단기대여금의 감소 1,475,536,507 1,467,078,022 922,827,142 토지의 처분 57,000,000 6,164,000 - 건물 및 구축물의 처분 30,000,000 - 82,182,286 사용권자산의 감소 5,347,814 - - 기타유형자산의 처분 19,948,000 18,076,000 - 기타무형자산의 처분 970,000,000 2,543,400,000 150,000,000 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 (604,496,216,677) (519,187,050,984) (179,481,476,980) 장단기금융상품의 증가 579,283,145,887 500,000,000,000 160,950,096,000 장단기대여금의 증가 1,555,000,000 1,500,000,000 2,005,000,000 토지의 취득 4,045,821,106 1,624,794,860 7,044,507,274 건물 및 구축물의 취득 1,211,262,260 611,505,940 277,768,820 사용권자산의 증가 1,483,790,642 - - 기타의유형자산의 취득 1,557,763,438 2,616,780,305 1,419,961,137 건설중인자산의 취득 9,481,613,841 7,241,317,946 6,371,037,216 소프트웨어 등의 증가 4,927,819,503 3,284,777,000 1,365,706,533 기타무형자산의 취득 950,000,000 2,307,874,933 47,400,000 III.재무활동으로 인한 현금흐름 99,178,672,104 302,332,040,974 250,865,756,926 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 3,676,458,324,127 3,523,285,616,800 3,454,885,560,000 단기차입금의 차입 2,603,131,400,000 2,725,070,400,000 2,293,000,000,000 장기차입금의 차입 539,842,232,850 200,000,000,000 480,000,000,000 사채의 발행 533,484,691,277 598,215,216,800 681,764,980,000 금융리스부채의 증가 - - 120,580,000 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 (3,577,279,652,023) (3,220,953,575,826) (3,204,019,803,074) 단기차입금의 상환 2,578,000,000,000 2,631,000,000,000 2,459,000,000,000 유동성장기차입금의 상환 318,333,316,664 294,916,546,666 237,999,880,000 사채의 상환 640,000,000,000 250,000,000,000 507,000,000,000 금융리스부채의 상환 38,827,879,359 45,037,029,160 19,923,074 배당금 지급 2,118,456,000 - - Ⅳ. 현금 및 현금성자산의 증가(I＋II+III) (14,550,302,690) 1,853,055,844 (145,136,814,494) V. 기초의 현금 및 현금성자산 68,870,710,363 67,017,654,519 212,174,544,050 Ⅵ. 현금 및 현금성자산의 환율변동효과 - - (20,075,037) Ⅷ. 기말의 현금 및 현금성자산 54,320,407,673 68,870,710,363 67,017,654,519 &cr; 이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서 제 16 기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 제 15 기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 롯데렌탈 주식회사 (단위 : 원) 과 목 제 16기 제 15기 Ⅰ.미처분이익잉여금 160,675,656,932 　 139,493,042,137 1. 전기이월미처분이익잉여금 137,162,740,537 139,305,167,235 　 2. 당기순이익 23,307,136,798 　 16,459,833,154 　 3. 확정급여제도의 재측정요소 - (14,407,247,692) 　 4. 회계정책의 변경 205,779,597 (1,864,710,560) 　 Ⅱ.이익잉여금처분액 (3,883,836,000) 　 (2,330,301,600) 1. 배당금 지급 (3,530,760,000) (2,118,456,000) 　 2. 이익준비금의 적립 (353,076,000) (211,845,600) 　 Ⅲ.차기이월미처분이익잉여금 156,791,820,932 　 137,162,740,537 5. 재무제표 주석 제 16(당) 기 : 2020년 12월 31일 현재 제 15(전) 기 : 2019년 12월 31일 현재 롯데렌탈 주식회사 1. 일반사항&cr; 롯데렌탈 주식회사(이하 "당사")는 렌탈사업 역량 강화와 전문화를 위해 (주)케이티 네트웍스의 렌탈사업부문이 인적분할되어 2005년 10월 17일을 분할기준일로 하여 설립되었으며, 차량, 정보통신기기 및 의료장비 등의 렌탈사업을 영위하고 있습니다.&cr;&cr;또한, 당사는 2011년 12월 1일을 분할기일로 하여 당사의 오토리스사업부문을 분할하여 롯데오토리스 주식회사를 설립하였으며, 2013년 3월 1일을 분할기일로 하여 회사의 정비사업부문을 물적분할하여 롯데오토케어 주식회사를 설립하였습니다. &cr;&cr;한편, 당사는 2015년 6월 24일자로 당사 상호를 주식회사 케이티렌탈에서 롯데렌탈 주식회사로 변경등기 하였습니다. &cr;&cr;당기말 현재 당사의 자본금은 보통주 58,846백만원이며 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 보유주식수(주) 지분율(%) (주)호텔롯데 4,948,061 42.1 (주)부산롯데호텔 3,346,092 28.4 그로쓰파트너(주) 2,307,685 19.6 레드스탁(주) 590,672 5.0 롯데손해보험(주) 576,690 4.9 합 계 11,769,200 100.0 2. 유의적인 회계정책&cr; 다음은 재무제표 작성에 적용된 유의적인 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.&cr; 2.1 재무제표 작성 기준 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성됐습니다.한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.&cr; 한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다.&cr; 당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피 투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 2.2 회계정책과 공시의 변경&cr; &cr; 당사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제·개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.&cr; (1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의&cr;&cr;개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr; (2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의&cr;&cr;'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr;(3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁&cr;&cr;개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr;(4) 기업회계기준서 제1116호 '리스'개정 - 코로나바이러스감염증-19(COVID-19)관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법&cr;&cr;실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인등(Rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리 하여야 합니다.당사는 기업회계기준서 제1116호의 개정에 따라 회계정책을 변경하였습니다. 기업회계기준서 제1116호 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급적용하였습니다. 회계정책의 소급 적용에 따라 2020년 1월 1일 기초 이익잉여금에 반영할 최초 적용으로 인한 누적효과는 없고 비교 표시된 전기 재무제표도 재작성되지 않았습니다. 당사는 해당 기준서의 적용으로 할인받은 임차료 116,444천원을 임차료 비용의 차감으로 반영하였습니다.&cr; 2.3 종속기업, 공동기업 및 관계기업&cr; &cr;당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도 재무제표입니다. 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있으며, 다만 한국채택국제회계기준으로의 전환일 시점에는 전환일 시점의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용했습니다. 또한, 종속기업, 공동기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr; 2.4 외화환산 (1) 기능통화와 표시통화 당사는 각각의 영업활동이 이뤄지는 주된 경제 환경에서의 통화("기능통화")를 적용하여 측정하고 있습니다. 당사의 기능통화는 대한민국 원화이며, 재무제표는 대한 민국 원화로 표시되어 있습니다. &cr;(2) 외화거래와 보고기간말의 환산 외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식됩니다. 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 손익계산서에 '금융손익'으로 표시됩니다. &cr;비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익-공정가치 측정 지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 당기손익으 로, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다.&cr; 2.5 금융자산 &cr; &cr; (1) 분류&cr;&cr;당사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.&cr;&cr;- 당기손익-공정가치 측정 금융자산&cr;- 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산&cr;- 상각후원가 측정 금융자산&cr;&cr;금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.&cr;&cr;공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 당사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. &cr;&cr;단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습 니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. &cr;(2) 측정&cr;&cr;당사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정 가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. &cr;&cr;내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다. ① 채무상품&cr;&cr;금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 당사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.&cr;&cr;(가) 상각후원가 측정 금융자산&cr;&cr;계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. &cr;(나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산&cr; 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 외환손익은 '금융수익 또는 금융비용'으로 표시하고 손상차손은 '금융비용'으로 표시합니다. &cr;&cr;(다) 당기손익-공정가치측정 금융자산&cr;&cr;상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '금융수익 또는 금융비용'으로 표시합니다.&cr; ② 지분상품&cr; 당사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자 목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 당사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익'으로 당기손익으로 인식합니다.&cr;&cr;당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '금융 수익 또는 금융비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.&cr; (3) 손상 &cr;&cr;당사는 미래 전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. &cr; 당사는 12개월 기대신용손실로 측정되는 다음의 금융자산을 제외 하고는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.&cr;- 보고기간말에 신용이 위험이 낮다고 결정된 채무증권&cr;- 최초 인식 이후 신용위험 (즉, 금융자산의 기대존속기간 동안에 걸쳐 발생할 채무 불이행 위험)이 유의적으로 증가하지 않은 기타 채무증권과 은행예금&cr;&cr; 매출채권 및 기타채권과 계약자산에 대한 손실충당금은 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는금액으로 측정됩니다.&cr; &cr;금융자산의 신용위험이 최초 인식 이후 유의적으로 증가했는지를 판단할 때와 기대신용손실을 추정할 때, 당사는 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있고 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 고려합니다. 여기에는 미래지향적인 정보를 포함하여 당사의 과거 경험과 알려진 신용평가에 근거한 질적, 양적인 정보 및 분석이 포함됩니다.&cr;&cr;당사는 금융자산의 신용위험은 연체일수가 30일 이상인 경우, 유의적으로 증가한다고 가정합니다. &cr;&cr;당사는 다음과 같은 경우 금융자산에 채무불이행이 발생했다고 고려합니다. &cr;- 금융자산의 연체일수가 90일을 초과한 경우&cr;- 당사가 소구활동을 하지 않으면, 채무자가 신용의무를 완전하게 이행하지 않을 것 같은 경우&cr;&cr;전체기간 기대신용손실은 금융상품의 기대 존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무 불이행 사건에 따른 기대신용손실입니다. 12개월 기대신용손실은 보고기간 말 이후 12개월 이내(또는 금융상품의 기대 존속기간이 12개월 보다 적은 경우 더 짧은 기간)에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실을 나타내는 전체기간 기대신용손실의 일부입니다.&cr;&cr;기대신용손실을 측정할 때 고려하는 가장 긴 기간은 당사가 신용위험에 노출되는 최장 계약기간입니다.&cr; ① 기대신용손실의 측정&cr;&cr;기대신용손실은 신용손실의 확률가중 추정치입니다. 신용손실은 모든 현금부족액 (즉,계약에 따라 지급 받기로 한 모든 계약상 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 모든 계약상 현금흐름의 차이)의 현재가치로 측정됩니다. 기대신용손실은 해당 금융자산의 유효이자율로 할인됩니다.&cr;&cr;② 신용이 손상된 금융자산&cr;&cr;매 보고기간말, 당사는 상각후원가로 측정되는 금융자산과 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무증권의 신용이 손상되었는지 평가합니다. 금융자산의 추정미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 발생한 경우에 해당 금융자산은 신용이 손상된 것입니다.&cr; ③ 재무상태표 상 신용손실충당금의 표시&cr;&cr;상각후원가로 측정하는 금융자산에 대한 손실충당금은 해당 자산의 장부금액에서 차감합니다.&cr;&cr;기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대해서는 손실충당금은 당기손익에 포함하고 기타포괄손익에 인식합니다. ④ 제각&cr;&cr;금융자산의 계약상 현금흐름 전체 또는 일부의 회수에 대한 합리적인 기대가 없는 경우 해당 자산을 제거합니다. 개인고객에 대해 당사는 유사자산의 회수에 대한 과거 경험에 근거하여 장부금액을 제각하고, 기업고객에 대해서는 회수에 대한 합리적인 기대가 있는지를 평가하여 제각의 시기와 금액을 개별적으로 평가합니다. 당사는 제각한 금액이 유의적으로 회수할 것이라는 기대를 갖고 있지 않습니다. 그러나 제각된금융자산은 당사의 만기가 된 금액의 회수 절차에 따라 회수활동의 대상이 될 수 있습니다.&cr;&cr;(4) 인식과 제거&cr;&cr;금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다.&cr;&cr;당사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 당사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다. (5) 금융상품의 상계&cr;&cr;금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다. &cr;(6) 파생상품&cr; 당사는 이자율 위험과 환율 위험을 관리하기 위하여 이자율 스왑, 통화 스왑을 통한파생상품계약을 체결하고 있습니다. 파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하고 있으며, 후속적으로 매 보고기간말의 공정가치로 재측정하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하였으나 위험회피에 효과적이지 않다면 파생 상품의 공정가치변동으로 인한 평가손익은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하고 위험회피에 효과적이라면 당기손익의 인식시점은 위험회피관계의 특성에 따라 좌우됩니다. &cr; 당사는 위험회피수단으로 지정되고 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치변동분 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 인식하고 파생상품 평가손익으로 누계하고 있습니다. 위험회피에 비효과적인 부분과 관련된 손익은 당기손익으로 인식하고, 손익계산서상 '금융손익' 항목으로 처리하고 있습니다. 현금흐름위험회피회계는 당사가 위험회피관계의 지정을 철회하는 경우, 위험회피수단이 소멸, 매각, 종료, 행사되는 경우 또는 현금흐름위험회피회계의 적용요건을더 이상 충족하지 않는 경우에 중단됩니다. 현금흐름위험회피회계 중단시점에서 기타포괄손익으로 인식하고 자본항목에 누계한 위험회피수단의 평가손익은 계속하여 자본으로 인식하고 예상거래가 궁극적으로 당기손익으로 인식될 때 당기손익으로 재분류하고 있습니다. 그러나 예상거래가 더 이상 발생하지 않을 것으로 예상되는 경우에는자본으로 인식한 위험회피수단의 누적평가손익은 즉시 당기손익으로 재분류하고 있습니다. 2.6 재고자산 &cr; &cr; 재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시되고, 재고자산의 원가평가방법은 다음과 같습니다. &cr; 구 분 원가평가방법 중고차량 및 일반상품 개별법 소비재상품 및 저장품 이동평균법 &cr; 2.7 유형자산 &cr;&cr; 유형자산은 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 표시됩니다. 역사적 원가는 자산의 취득에 직접적으로 관련된 지출을 포함합니다. 토지를 제외한 자산은 취득원가에서 잔존가치를 제외하고, 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다. 구 분 내용연수 건물 및 구축물 40~50년 렌탈자산 1~8년 기계장치 5년 기타유형자산 5년 &cr;유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 경제적 내용연수는 매 회계연도 말에 재 검토되고 필요한 경우 추정의 변경으로 조정됩니다. 2.8 정부보조금 &cr; &cr; 정 부보조금은 보조금의 수취와 정부보조금에 부가된 조건의 준수에 대한 합리적인 확신이 있을 때 공정가치로 인식됩니다. 당사는 비유 동 자산을 취득 또는 건설하는데사용한다는 기본조건이 부여된 정부보조금을 수령하고 있으며 보조금을 이연수익 으로 인식하여 자산의 내용연수에 걸쳐 당기손익으로 인식하고 있습니다. 2.9 무형자산 &cr; &cr;영업권은 원가에서 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시되고 있으며, 영업권을 제외한 무형자산은 역사적 원가로 최초 인식되고, 원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시됩니다. 내부적으로 창출한 무형자산은 기술적 실현가능성, 미래경제적효익 등을 포함한 자산 인식요건이 충족된 시점 이후에 발생한 지출금액의 합계입니다.한정된 내용연수를 가지는 다음의 무형자산은 추정내용연수동안 정액법으로 상각됩니다. 구 분 내용연수 소프트웨어 등 5년 &cr;내용연수가 유한한 무형자산의 상각기간과 상각방법은 매 보고기간말에 재검토하고,이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다. &cr; 2.10 비금융자산의 손상 &cr; &cr;영업권이나 내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년, 고객과의 계약에서 생기는 수익에 따라 인식하는 계약자산과 계약을 체결하거나 이행하기 위해 든 원가에서 생기는 자산, 종업원급여에서 발생한 자산, 이연법인세 자산을 제외한 모든 비금융자산에 대해서는 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때, 손상검사를 수행하고 있습니다. &cr;&cr; 회수가능액은 개별 자산별로 또는 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없다면 그 자산이 속하는 현금창출단위별로 회수가능액을 추정하고 있습니다. 회수가능액은 사용가치와 순공정가치 중 큰 금액으로 결정하고 있습니다. 사용가치는 자산이나 현금창출단위에서 창출될 것으로 기대되는 미래현금흐름을 화폐의 시간가치 및 미래현금흐름을 추정할 때 조정되지 아니한 자산의 특유위험에 대한 현행 시장의 평가를 반영한 적절한 할인율로 할인하여 추정합니다. 자산이나 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우 자산의 장부금액을 감소시키며 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 2.11 금융부채 &cr; &cr;(1) 분류 및 측정&cr;&cr;모든 금융부채는 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정하거나 당기손익-공정가치로 측정합니다. 당사의 당기손익-공정가치 측정 금융부채는 단기매매목적의 금융상품입니다. 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 부담하는 금융 부채는 단기매매금융부채로 분류됩니다. 또한, 위험회피회계의 수단으로 지정되지 않은 파생상품이나 금융상품으로부터 분리된 내재파생상품도 단기매매금융부채로 분류됩니다. 당기손익-공정가치 측정 금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비 파생금융부채는 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 재무상태표 상 '매입채무 및 기타채무', '차입금 및 사채' 및 '기타금융부채' 등으로 표시됩니다. 이러한 금융부채에 대한 유효이자율법에 따른 이자비용은 다른 금융부채에서 인식한 이자비용과 함께 손익계산서 상 '금융비용'으로 인식됩니다. &cr;(2) 제거&cr;&cr;금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채의 장부금액과 지급한 대가(양도한 비현금자산이나 부담한 부채를 포함)의 차액은 당기손익으로 인식합니다. &cr;2.12 충당부채 &cr; 충당부채는 과거의 사건으로 인한 현재의무(법적의무 또는 의제의무)로서, 당해 의무를 이행할 가능성이 높으며 그 의무의 이행에 소요될 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있을 경우에 인식하고 있습니다.&cr; 충당부채로 인식하는 금액은 관련된 사건과 상황에 대한 불가피한 위험과 불확실성을 고려하여 현재 의무의 이행에 소요되는 지출에 대한 각 보고기간말 현재 최선의 추정치입니다. 화폐의 시간가치 효과가 중요한 경우 충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다. &cr;&cr;매 보고기간종료일마다 충당부채의 잔액을 검토하고, 보고기간종료일 현재 최선의 추정치를 반영하여 조정하고 있습니다. 의무이행을 위하여 경제적효익이 내재된 자원이 유출될 가능성이 더이상 높지 아니한 경우에는 관련 충당부채를 환입하고 있습니다. &cr;충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 측정되며, 시간경과로 인한 충당부채의 증가는 이자비용으로 인식됩니다. &cr;2.13 당기법인세 및 이연법인세 &cr; 법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성되어 있으며, 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액을 제외하고는 당기손익으로 인식합니다. 기타 포괄손익이나 자본의 항목과 관련된 경우에는 해당 법인세를 각각 기타포괄손익이나자본에서 직접 부가하거나 차감하여 인식합니다. &cr;1) 당기법인세&cr;&cr;당기 법인세부담액은 당기 과세소득을 기초로 산정됩니다. 다른 과세기간에 가산 되거나 차감될 손익항목 및 비과세항목이나 손금불인정항목 때문에 과세소득과 포괄손익계산서상 세전손익은 차이가 발생합니다. 당사의 당기법인세와 관련된 부채는 보고기간 종료일까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율 및 세법에 근거하여 계산됩니다. 2) 이연법인세&cr;&cr;이연법인세는 재무제표상 자산과 부채의 장부금액과 과세소득 산출시 사용되는 세무기준액과의 차이인 일시적차이에 대하여 인식됩니다. 이연법인세부채는 일반적으로 모든 가산할 일시적 차이에 대하여 인식됩니다. 이연법인세자산은 일반적으로 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에, 모든 차감할일시적차이에 대하여 인식됩니다. 그러나 가산할 일시적차이가 영업권을 최초로 인식할 때 발생하거나, 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래가 사업결합 거래가 아니고 거래 당시에 회계이익과 과세소득(세무상결손금)에 영향을 미치지 아니하는 거래에서 발생하는 경우 이연법인세부채는 인식하지 아니합니다. 그리고 차감할 일시적차이가 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래가 사업결합거래가 아니고 거래 당시 회계이익과 과세소득(세무상결손금)에 영향을 미치지 않는 거래에서 발생 하는 경우에는 이연법인세자산은 인식하지 않습니다. &cr;당사가 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있으며, 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고는 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자지분에 관한 가산할 일시적차이에 대하여 이연법인세부채를 인식합니다. &cr;또한, 이러한 투자자산 및 투자지분과 관련된 차감할 일시적차이로 인하여 발생하는 이연법인세자산은 일시적차이의 혜택을 사용할 수 있을 만큼 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 높고, 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높은 경우에만 인식합니다.&cr; 이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간 종료일에 검토하고, 이연법인세자산의 전부 또는 일부가 회수될 수 있을만큼 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상 높지 않은 경우 이연법인세자산의 장부금액을 감소시킵니다. &cr;이연법인세자산과 부채는 보고기간 종료일까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율 및 세법에 근거하여 당해 부채가 결제되거나 자산이 실현되는 회계기간에 적용될 것으로 예상되는 세율을 사용하여 측정합니다. 이연법인세자산과 이연법인세부채를 측정할 때에는 보고기간 종료일 현재 당사가 관련 자산과 부채의 장부금액을 회수하거나 결제할 것으로 예상되는 방식에 따른 법인세효과를 반영하였습니다. 당사는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행 가능한 권리를 가지고 있고 과세대상기업이 동일한 경우 혹은 과세대상기업은 다르지만 당기법인세부채와 자산을 순액으로 결제할 의도가 있거나, 유의적인 금액의 이연 법인세부채가 결제되거나 이연법인세자산이 회수될 미래의 각 회계기간마다 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에 이연법인세자산과 이연법인세 부채가 동일한 과세당국과 관련이 있는 경우에만 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 표시하고 있습니다.&cr;&cr;3) 당기법인세와 이연법인세의 인식&cr;&cr;당기법인세와 이연법인세는 동일 회계기간 또는 다른 회계기간에 기타포괄손익이나자본으로 직접 인식되는 거래나 사건 또는 사업결합으로부터 발생하는 경우를 제외하고는 수익이나 비용으로 인식하여 당기손익에 포함합니다. &cr;2.14 종업원 급여&cr; 종업원이 근무용역을 제공한 보고기간 말부터 12개월 이내에 결제될 단기종업원 급여는 근무용역과 교환하여 지급이 예상되는 금액을 근무용역이 제공된 때에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 단기종업원급여는 할인하지 않은 금액으로 측정하고 있습니다. &cr;&cr;보고기간말 현재 확정급여제도와 관련된 확정급여부채는 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감하여 인식하고 있습니다.&cr; 확정기여제도와 관련하여 일정기간 종업원이 근무용역을 제공하였을 때에는 그 근무용역과 교환하여 확정기여제도에 납부해야 할 기여금에 대하여 자산의 원가에 포함되는 경우를 제외하고는 당기손익으로 인식하고 있습니다. 납부해야 할 기여금은 이미 납부한 기여금을 차감한 후 부채로 인식하고 있습니다. 또한, 이미 납부한 기여금이 보고기간말 이전에 제공된 근무용역에 대해 납부하여야 하는 기여금을 초과 하는 경우에는 초과 기여금 때문에 미래 지급액이 감소하거나 현금이 환급되는 만큼을 자산으로 인식하고 있습니다. &cr; 확정급여채무는 매년 독립적인 계리사에 의해 예측단위적립방식으로 계산되고 있습니다. 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감하여 산출된 순액이 자산일 경우, 제도로부터 환급받거나 제도에 대한 미래기여금이 절감되는 방식으로 이용가능한 경제적 효익의 현재가치를 한도로 자산을 인식하고 있습니다. &cr; 순확정급여부채의 재측정요소는 보험수리적손익, 순확정급여부채의 순이자에 포함된 금액을 제외한 사외적립자산의 수익 및 순확정급여부채의 순이자에 포함된 금액을 제외한 자산인식 상한효과의 변동으로 구성되어 있으며, 즉시 기타포괄손익으로 인식됩니다. 당사는 순확정급여부채의 순이자를 순확정급여부채에 연차 보고기간 초에 결정된 할인율을 곱하여 결정되며 보고기간 동안 기여금 납부와 급여지급으로 인한 순확정급여부채의 변동을 고려하여 결정하고 있습니다. 확정급여제도와 관련된&cr;순이자비용과 기타비용은 당기손익으로 인식됩니다. &cr;제도의 개정이나 축소가 발생하는 경우, 과거근무에 대한 효익의 변동이나 축소에 따른 손익은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 당사는 확정급여제도의 정산이 일어나는 때에 정산으로 인한 손익을 인식하고 있습니다.&cr;&cr;종업원이 관련 근무용역을 제공한 보고기간말부터 12개월 이내에 지급되지 않을 기타장기종업원급여는 당기와 과거기간에 제공한 근무용역의 대가로 획득한 미래의 급여액을 현재가치로 할인하고 있습니다. 재측정에 따른 변동은 발생한 기간에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 2.15 수익인식 &cr; &cr;당사는 기업회계기준서 제1116호 '리스'와 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하여 수익을 인식하고 있습니다. 수익은 당사의 통상적인 활동에서 발생하는 재화의 판매 및 용역의 제공에 대해 받았거나 받을 대가의 공정가치로 구성돼 있습니다. 수익은 부가가치세, 반품, 리베이트 및 할인액을 차감한 순액으로 표시하고 있습니다. &cr; (1) 렌탈서비스의 제공&cr;&cr;① 리스요소&cr; 당사는 차량 등의 대여에 대한 렌탈료 수익 및 금융리스채권에 대한 이자수익을 기간에 걸쳐 수익으로 인식하고 있습니다. &cr;② 비리스요소&cr;당사는 차량 렌탈서비스에 부가된 정비서비스패키지에의 차량정비, 타이어교환 등에 대하여 기간에 걸쳐 수익으로 인식하고 있습니다.&cr; &cr;(2) 중고차량의 판 매&cr;&cr;당사는 중고차량의 판매시 발생하는 중고차 판매수익을 중고차량의 소유에 따른 중요한 위험과 보상이 이전된 시점에 수익으로 인식하고 있습니다. (3) 이자수익&cr;&cr; 이자수익은 시간의 경과에 따라 유효이자율법에 의하여 인식하고 있습니다. 채권 손상이 발생하는 경우 당사는 채권금액의 장부금액을 회수가능액(미래 예상현금흐름을 금융자산의 최초 유효이자율로 할인한 금액)까지 감액하며, 시간의 경과에 따라 증가하는 부분은 이자수익으로 인식하고 있습니다. 손상 채권에 대한 이자수익은 최초 유효이자율에 의하여 인식하고 있습니다. 2.16 금융수익과 금융비용&cr;&cr;당사의 금융수익과 금융비용은 다음으로 구성되어 있습니다.&cr;- 이자수익&cr;- 이자비용&cr;- 금융자산과 금융부채에 대한 외환손익&cr;- 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산에 대한 순손익&cr;- 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품의 처분에서 발생하는 순손익&cr;- 파생상품 평가손익 (현금흐름 위험회피회계 적용에 따른 비효율적인 부분)&cr;&cr;이자수익 및 이자비용은 유효이자율법을 사용하여 인식하였습니다. 유효이자율은 금융상품의 기대존속기간에 추정되는 미래현금지급액이나 수취액의 현재가치를 금융자산의 총 장부금액이나 금융부채의 상각후원가와 정확하게 일치시키는 이자율입니다.&cr; &cr;이자수익이나 이자비용을 계산할 때, 유효이자율은 자산의 총장부금액(해당 자산의 신용이 손상되지 않은 경우)이나 부채의 상각후원가에 적용합니다. 그러나, 최초 인식 이후에 후속적으로 신용이 손상된 금융자산의 이자수익은 해당 금융자산의 상각후원가에 유효이자율을 적용하여 계산합니다. 만일 해당 자산이 더는 신용이 손상된 것으로 볼 수 없다면 총 장부금액에 유효이자율을 적용하여 이자수익을 계산합니다. &cr; 2.17 리스 &cr;&cr; 당사는 계약에서 대가와 교환하여, 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정기간 이전하 게 하는지를 고려하여 계약의 약정시점에, 계약자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는 지를 판단합니다. (1) 리스이용자로서의 기업&cr;당사는 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채와 기초 자산의 사용권을 나타내는 사용권자산을 인식합니다. - 사용권자산 당사는 리스개시일(즉, 기초자산이 사용가능한 시점)에 사용권자산을 인식합니다. 사용권자산은 원가로 측정하고, 후속 측정 시 원가모형을 적용하였습니다. 원가모형을 적용 하기 위하여 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하고, 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영합니다. 사용권자산의 원가는 인식된 리스부채 금액, 최초 직접원가, 그리고 받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료를포함합니다. 리스기간 종료시점에 당사에 기초자산의 소유권이 이전되는 경우나 사용권자산의 원가에 연결기업이 매수선택권을 행사할 것임이 반영되는 경우, 감가상각은 자산의 기초자산의 추정된 내용연수를 사용하여 계산됩니다.&cr; - 리스부채 리스개시일에 연결기업은 리스기간에 걸쳐 지급될 리스료의 현재가치로 리스부채를 측정합니다. 리스료는 고정리스료(실질적인 고정리스료를 포함하고, 받을 리스 인센티브는 차감), 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료 및 잔존가치보증에 따라 지급될 것으로 예상되는 금액으로 구성됩니다. 리스료는 또한 당사가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격과 리스기간이 당사의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액을 포함합니다. 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료가 아닌 변동리스료는 (재고자산을 생산하는데 발생된 것이 아니라면) 리스료 발생을 유발하는 사건 또는 조건이 발생한기간의 비용으로 인식합니다. 당사는 리스료의 현재가치를 계산할 때, 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없기 때문에 리스개시일의 증분차입이자율을 사용합니다. 리스개시일 이후 리스부채 금액은 이자를 반영하여 증가하고 지급한 리스료를 반영하여 감소합니다. 또한, 리스부채의 장부금 액은 리스기간의 변경, 리스료의 변경(예를 들어, 리스료를 산정할 때 사용한 지수나 요율의 변동으로 생기는 미래 리스료의 변동) 또는 기초자산을 매수하는 선택권 평가에 변동이 있는 경우 재측정됩니다. 당사의 리스부채는 이자부 차입금에 포함됩니다&cr;&cr;- 단기리스와 소액 기초자산 리스 당사는 기계장치와 설비의 리스에 단기리스(즉, 이러한 리스는 리스기간이 리스개시 일로부터 12개월 이하이고 매수선택권을 포함하지 않음)에 대한 인식 면제 규정을 적용 합니다. 또한 당사는 소액자산으로 간주되는 사무용품의 리스에 소액자산 리스에 대한 인식 면제 규정을 적용합니다. 단기리스와 소액자산 리스에 대한 리스료는리스기간에 걸쳐 정액기준으로 비용으로 인식합니다. (2) 리스제공자로서의 기업 당사는 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하지 않는 리스를 운용 리스로 분류합니다. 리스료 수익은 리스기간에 걸쳐 정액 기준으로 인식하며, 영업 성격에 따라 손익계산서에서 매출에 포함됩니다. 운용리스 체결과정에서 부담하는 리스개설 직접원가를 기초자산의 장부금액에 더하고 리스료 수익과 같은 기준으로 리스기간에 걸쳐 비용으로 인식합니다. 조건부 임대료는 임대료를 수취하는 시점에 매출로 인식합니다. &cr; 2.18 납입자본&cr; 보통주는 자본으로 분류하며 자본거래에 직접 관련되어 발생하는 증분원가는 세금 효과를 반영한 순액으로 자본에서 차감하고 있습니다.&cr; 당사가 자기지분상품을 재취득하는 경우에 이러한 지분상품은 자기주식의 과목으로 자본에서 직접 차감하고 있습니다. 자기지분상품을 매입 또는 매도하거나 발행 또는 소각하는 경우의 손익은 당기손익으로 인식하지 아니합니다. 당사가 자기주식을 취득하여 보유하는 경우 지급하거나 수취한 대가는 자본에서 직접 인식하고 있습니다. &cr;2.19 주당이익&cr;&cr;당사는 기본주당손익을 당기순손익에 대하여 계산하고 손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당손익은 보통주에 귀속되는 당기순손익을 보고기간 동안에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있습니다. 2 . 20 미적용 제ㆍ개정 기준서&cr; 제정ㆍ공표되었으나 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다. &cr; &cr; (1) 기업회계기준서 제 1001 호 유동부채와 비유동부채의 분류(개정) &cr;동 개정사항은 재무상태표에서 유동부채와 비유동부채의 표시에만 영향을 미치며,자산, 부채 및 손익의 금액이나 인식시점 또는 해당 항목들에 대한 공시정보에 영향을 미치지 않습니다. 동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr; (2) 기업회계기준서 제 1103 호 '개념체계'에 대한 참조(개정)&cr; 동 개정사항은 기업회계기준서 제1103호에서 종전의 개념체계('개념체계'(2007)) 대신 '개념체계'(2018)를 참조하도록 하는 내용을 포함하고 있습니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1037호의 적용범위에 포함되는 충당부채나 우발부채의 경우 취득자는 취득일에 과거사건의 결과로 현재의무가 존재 하는지를 판단하기 위해 기업회계기준서 제1037호를 적용한다는 요구사항을 추가합니다. 기업회계기준 해석서 제2121호의 적용범위에 해당하는 부담금의 경우 취득자는 부담금을 납부할 부채를 생기게 하는 의무발생사건이 취득일까지 일어났는지를 판단하기 위해 기업회계기준해석서 제 2121 호를 적용합니다. &cr;동 개정사항은 취득자는 사업결합에서 우발자산을 인식하지 않는다는 명시적인 문구를 추가합니다. 동 개정사항은 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인 사업결합에 적용합니다. 동 개정사항과 함께 공표된 '한국채택국제회계기준에서 개념체계 참조에 대한 개정'에 따른 모든 개정사항을 동 개정사항 보다 먼저 적용하거나 동 개정사항과 동시에 적용하는 경우에만 동 개정 사항의 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로예상하고 있습니다.&cr; (3) 기업회계기준서 제 1016 호 '유형자산'(개정)&cr; 동 개정사항은 유형자산이 사용 가능하기 전에 생산된 재화의 매각금액, 즉 경영진이의도하는 방식으로 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 생산된 재화의 매각금액)을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다. 또한 동 개정사항은 '유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를시험하는 것'의 의미를 명확히 하여 자산의 기술적, 물리적 성능이 재화나 용역의 생산이나 제공, 타인에 대한 임대 또는 관리활동에 사용할 수 있는 정도인지를 평가하는 것으로 명시합니다. 생산된 재화가 기업의 통상적인 활동의 산출물이 아니어서 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 포괄 손익계산서에 별도로 표시하지 않는다면 그러한 매각금액과 원가의 크기, 그리고 매각금액과 원가가 포함되어 있는 포괄손익계산서의 계정을 공시하여야 합니다. 동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr; (4) 기업회계기준서 제 1037 호 손실부담계약-계약이행원가(개정) &cr;동 개정사항은 계약이행원가는 계약에 직접관련되는 원가로 구성된다는 것을 명확히합니다. 계약과 직접관련된 원가는 계약을 이행하기 위한 증분원가 (예: 직접노무원가, 직접재료원가)와 계약을 이행하기 위한 직접 관련된 그 밖의 원가 배분액(예: 계약의 이행에 사용된 유형자산의 감가상각비)으로 구성됩니다. 동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성하지 않고, 그 대신 개정내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr; (5) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선 ① 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부 금액으로 모든 해외사업장의누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있 습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.&cr; ② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 동 개정사항은 금융부채의 제거여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.&cr; ③ 기업회계기준서 제1116호 '리스' 동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 동 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 시행일은 별도로 규정되지 않았습니다. &cr;④ 기업회계기준서 제1041호 '농림어업' 동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치 측정과 내부적으로 일관된 현금흐름과 할 인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항을 일치시키며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다. &cr;당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2. 21 재무제표 승인&cr; &cr;당사의 재무제표는 2021년 3월 10일자 이사회에서 사실상 승인되었으며, 2020년 3월 25일(예정) 주주총회에서 최종승인 될 예정입니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 &cr;당사는 미래에 대해 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다.&cr; &cr;(1) 영업권의 손상차손 &cr; 사업결합에서 발생한 영업권은 지배력을 획득하는 시점(취득일)에 원가에서 누적 손상차손을 차감하여 인식하고 있습니다. (주석 15 참조)&cr;&cr;손상검사를 위하여 영업권은 사업결합으로 인한 시너지효과가 예상되는 당사의 현금창출단위(또는 현금창출단위집단)에 배분됩니다. &cr; 영업권이 배분된 현금창출단위에 대해서는 매년말 손상검사를 수행합니다. 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달할경우, 손상차손은 먼저 현금창출단위에 배분된 영업권의 장부금액을 감소시키고 잔여 손상차손은 현금창출단위를 구성하는 다른자산들의 장부금액에 비례하여 배분하고 있습니다. 영업권의 손상차손은 당기손익 으로 직접 인식하고 있습니다. 영업권에 대해 인식한 손상차손은 추후에 환입할 수 없습니다.&cr; (2) 법인세 &cr; &cr;당사의 과세소득에 대한 법인세는 다양한 국가의 세법 및 과세당국의 결정을 적용 하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는데 불확실성이 존재합니다 (주석 28 참조).&cr; (3) 금융상품의 공정가치 &cr; &cr;활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용 하여 결정됩니다. 당사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다(주석 5 참조).&cr; (4) 순확정급여부채 및 기타장기급여채무&cr; &cr;순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다(주석 19 참조). &cr;(5) 리스기간&cr;&cr;당사는 연장선택권을 포함하는 일부 리스계약에 대한 리스기간을 결정할 때 판단을 적용합니다. 당사가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지에 대한 평가는 리스기간에 영향을 주기 때문에 리스부채와 사용권자산의 금액에 유의적인 영향을 미칩니다(주석 2.17 참조).&cr;&cr;4. 재무위험관리 &cr;&cr;4 .1 재무위험관리요소 &cr; 당사는 자산, 부채 및 예상거래에 영향을 미치는 환율, 이자율, 시장가격 등의 변동에따른 위험에 노출되어 있습니다. 재무위험 관리의 목적은 영업활동 및 재무활동에 있어 이러한 시장위험을 통제하는데 있습니다. 위험평가에 근거하여 선택적인 파생 또는 비파생 위험회피수단을 이러한 목적에 사용하고 있습니다. &cr;당사의 재무정책은 중장기적으로 수립되며 이사회에 매년 보고되고 있습니다. 당사의 자금담당은 재무정책의 수행 및 지속적인 위험관리를 책임지고 있으며, 특정거래의 심각성 및 현재 위험노출금액 등을 주기적으로 보고하고 있습니다. 당사의 자금 담당은 효과적인 시장위험의 관리를 주요업무로 다루고 있으며, 시장 상황에 따른 효과의 추정을 위해 여러가지 시장상황을 고려하고 있습니다. 4.1.1 시장위험 &cr; &cr;(1) 이자율위험 &cr; 이자율위험은 시장금리변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치)위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익ㆍ비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 당사의 이자율변동위험은 주로 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위하여 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다.&cr; 이자율의 변동이 당기손익에 미치는 영향을 분석시, 당사는 보고기간 종료일 현재 남아있는 부채금액이 연도 중 계속 남아있다고 가정하고 그 영향을 분석하였습니다. 보고기간 종료일 현재 차입금과 관련하여 이자율이 1% 변동시 이자율 변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 변동금리부 차입금 85,250,000 131,250,000 &cr;(단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 세전이익 증가(감소) (852,500) 852,500 (1,312,500) 1,312,500 (2) 환위험&cr;&cr;당사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 당사는 해당 통화에 대해 환위험을 회피하기 위해 지속적인 모니터링을 수행하고 있습니다. &cr; 당기말 현재 당사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산과 화폐성부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD 8,704,000 32,640,000 9,262,400 34,734,000 SGD - 33,711,020 - - 합 계 8,704,000 66,351,020 9,262,400 34,734,000 &cr;당기에 적용된 환율은 다음과 같습니다. (단위: 원/USD, 원/SGD) 구 분 당기말 전기말 평균환율 기말환율 평균환율 기말환율 USD 1,180.05 1,088.00 1,165.70 1,157.80 SGD 855.11 822.22 - - 당기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 세전손익의 증가(감소) 870,400 (870,400) 926,240 (926,240) &cr;당사 는 당기말 현재 663억 원 규 모 의 해외 사모사채가 존재하며 이와 관련된 환위험에노출되어 있습니다. 환포지션이 발생되는 통화는 USD, SGD 입니다. 당 사는 환율변동으로인한 불확실성과 손익의 변동을 최소화하여 안정적인 재무활동을 지속하고자 통화 및 이자율 스왑 통해 환위험을 관리하고 있습니다.&cr; 당기말 현재 당사의 위험회피수단 및 대상의 미래 예상현금흐름의 변동은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원, 외화단위: 천USD) 구 분 만 기 3개월 이내 3개월~6개월 6개월~9개월 9개월~12개월 합 계 이자율 스왑 원화지급명목금액(주1) 207,189 214,253 223,670 214,253 859,365 외화수취명목금액(주1) 108 108 108 108 432 외화지급명목금액(주1) 108 108 108 108 432 통화 스왑 원화지급명목금액 - - - 33,900,00 33,900,000 외화수취명목금액 - - - 30,000 30,000 외화지급명목금액 - - - 30,000 30,000 ( 주1) 스왑계약은 이자교환일마다 2.535%의 고정이자 를 지급하고 금리결정일의 LIBOR 3M+ 1.21% 의 이자를 수취하고 만기에 원금을 교환하는 계약으로, 위험회피대상인 해외사모사채의 원리금은 통화스왑의 계약금액과 동일합니다. (원화단위: 천원, 외화단위: 천SGD) 구 분 만 기 3개월 이내 3개월~6개월 6개월~9개월 9개월~12개월 1년 이상 합 계 이자율 스왑 원화지급명목금액(주1) 248,577 - 252,697 - 749,851 1,251,125 외화수취명목금액(주1) 334 - 334 - 1,002 1,671 외화지급명목금액(주1) 334 - 334 - 1,002 1,671 통화 스왑 원화지급명목금액 - - - - 35,301,000 35,301,000 외화수취명목금액 - - - - 41,000 41,000 외화지급명목금액 - - - - 41,000 41,000 (주1) 스왑계약은 이자교환일마다 1.42%의 고정이자를 지급하고 1.63%의 이자를 수취하고 만기에 원금을 교환하는 계약으로, 위험회피대상인 해외사모사채의 원리금은 통화스왑의 계약금액과 동일합니다. (단위: 천원) 구 분 만 기 3개월 이내 3개월~6개월 6개월~9개월 9개월~12개월 1년 이상 합 계 이자율 스왑 　 　 　 　 　 　 원화지급명목금액 (주1) 241,438 247,014 247,014 244,329 1,225,671 2,205,466 원화수취명목금액 (주1) 244,395 250,038 250,038 247,321 1,240,679 2,232,471 (주1) 스왑계약은 이자교환일마다 2.45%의 고정이자를 지급하고 금리결정일의 3M MOR + 1.52%의 이자를 수취합니다.&cr; 4.1.2 신용위험 &cr;&cr;신 용위험은 당사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권에 대한 신용위험뿐 아니라 현금 및 현금성자산 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가 기관으로부터의 신용등급이 최소 A이상인 경우 에 한하여 거래를 하고 있습니다. 각 거래처의 경우 독립적으로 신용 평가를 받는다면 평가된 신용 등급이 사용되며, 독립적인 신용등급이 없는 경우에는 고객의 재무 상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용 위험을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험 한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부에서 평가한 신용 등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용 한도의 사용 여부는 정기적으로 검토되고 있습니다. &cr; &cr; 당사의 당기말 현재 신용위험의 최대 노출정도는 종속기업인 LOTTE Rent-A-Car (Thailand) 와 LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED의 자금조달을 위하여 당사가 제공하고 있는 당기말 지급보증 USD 61,760,000 과 USD 15,000,000, VND 223,200,000,000 (전기말 USD 48,760,000 과 USD 10,000,000, VND 223,200,000,000) 및 금융자산의 장부금액과 동일합니다. 4.1.3 유동성 위험 &cr; &cr;당사는 미사용 차입금 한도(주석 20 참조)를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 당사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다.&cr;&cr;보고기간 종료일 현재 당사의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 천USD, 천VND) 당기말 구 분 1년 이하 1년 초과~5년 이하 5년 초과 매입채무 및 기타채무 96,490,387 - - 기타금융부채() 109,340,476 262,634,656 - 차입금 및 사채 1,384,040,901 1,811,211,020 90,000,000 차입금 및 사채이자 64,894,155 79,710,664 4,321,001 리스부채 74,965,811 65,030,750 3,098,696 지급보증 USD 61,760&cr;VND 223,200,000 USD 15,000 - () 당사는 종속기업인 LOTTE Rent-A-Car (Thailand)를 피보증인으로 하여 금융기관에 제공한 지급보증 USD 61,760,000에 대하여 금융보증부채 10,684백만원을 인식하였습니다. (단위: 천원, 천USD, 천VND) 전기말 구 분 1년 이하 1년 초과~5년 이하 5년 초과 매입채무 및 기타채무 114,452,449 - - 기타금융부채 96,173,352 253,063,093 - 차입금 및 사채 1,426,533,495 1,720,150,667 90,000,000 차입금 및 사채이자 63,546,158 81,254,863 - 리스부채 75,919,516 84,594,489 6,960,044 지급보증 USD 50,000 USD 7,300&cr;VND 223,200,000 - 4.2. 자본위험관리 &cr; 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적 으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.&cr; 당사의 자본구조는 차입금을 포함하는 부채, 현금및현금성자산, 주주에 귀속하는 자본으로 구성되어 있습니다. 당사의 자금담당은 수시로 자본구조를 검토하고 있으며, 이러한 검토의 일환으로 당사는 자본조달비용과 각 자본항목과 관련된 위험성을 고려하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부채 4,082,788,439 3,944,719,011 자본 572,988,449 551,314,027 부채비율 713% 716% &cr;당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 순부채를 가산한 금액입니다.&cr;&cr;당기말 및 전기말 현재 당사의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 총차입금(a) 3,282,094,717 3,143,688,385 차감: 현금및현금성자산(b) (54,320,408) (68,870,710) 순부채(c)=(a)-(b) 3,227,774,309 3,077,813,452 자본총계(d) 572,988,449 551,314,027 총자본(e)=(c)+(d) 3,800,762,758 3,629,127,479 자본조달비율((c)/(e)) 85% 85% 5. 공정가치 &cr;&cr; 5.1. 금융상품 종류별 공정가치&cr; 당기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 상각후원가 측정 금융자산 현금및현금성자산 54,320,408 (1) 68,870,710 (1) 매출채권및기타채권 256,373,114 (1) 238,678,499 (1) 대출채권 178,392 (1) 147,432 (1) 금융리스채권 81,590,246 (1) 109,647,647 (1) 기타금융자산 10,003,000 (1) 3,000 (1) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타금융자산(2) 149,462,053 149,462,053 157,766,388 157,766,388 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 기타금융자산 78,220 (1) 78,220 (1) 파생금융자산 기타금융자산 - - 406,248 406,248 합 계 552,005,433 149,462,053 575,598,144 158,172,636 금융부채 상각후원가 측정 금융부채 매입채무및기타채무 96,490,387 (1) 114,452,449 (1) 차입금 1,398,767,738 (1) 1,151,950,162 (1) 사채 1,883,326,978 1,896,528,568 1,991,738,223 2,001,245,386 리스부채 138,303,279 (1) 160,240,125 (1) 기타금융부채 368,933,552 (1) 349,236,445 (1) 파생금융부채 기타금융부채 3,041,579 3,041,579 - - 합 계 3,888,863,513 1,899,570,147 3,767,617,404 2,001,245,386 (1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다 .&cr;(2) 당사의 수익증권 중 일부는 주요국가(미국, 중국, 한국)의 은행채권, 은행보증채 등을 운용하는 사모펀드를 기초자산으로 하는 파생결합증권에 가입되어 있습니다. (투자원금 30,000백만원) 당기말 COVID-19 등의 불확실성으로 인하여 해당 수익증권을 유동성 금융상품에서 비유동 금융상품으로 재분류하였으며, 총 4,372백만원을당기손익-공정가치 측정금융상품 평가손실로 인식하였습니다. 5.2. 공정가치 서열체계&cr; 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.&cr; - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격(수준 1) - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2) - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)(수준 3)&cr;&cr;(1) 당기말과 전기말 현재 공정가치를 공시하는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 수준 1 수준 2 수준 3 (주1) 합계 측정하는 공정가치 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 114,586,771 34,875,282 149,462,053 현금흐름위험회피 파생금융부채 - 3,041,579 - 3,041,579 공시하는 공정가치 사채 - 1,896,528,568 - 1,896,528,568 (주1) 당사는 일부 금융자산에 대하여 기업회계기준서 제1109호 B5.2.3과 B5.2.4에 따라 원가를 공정가치의 적절한 추정치로 판단하였습니다.&cr; (단위: 천원) 구분 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 (주1) 합계 측정하는 공정가치 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 151,314,388 6,452,000 157,766,388 현금흐름위험회피 파생금융자산 - 406,248 - 406,248 공시하는 공정가치 사채 - 2,001,245,386 - 2,001,245,386 (주1) 당사는 일부 금융자산에 대하여 기업회계기준서 제1109호 B5.2.3과 B5.2.4에 따라 원가를 공정가치의 적절한 추정치로 판단하였습니다.&cr;&cr;(2) 당기 및 전기 중 서열체계 수준3으로 분류되는 금융자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 　구분 당기 전기 기초 6,452,000 6,452,000 취득 5,136,900 - 대체 30,000,000 - 손상 (4,372,218) - 처분 (2,341,400) - 기말 34,875,282 6,452,000 &cr;(3) 가치평가기법 및 투입변수 (단위: 천원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 유의적이지만 관측가능하지&cr;않은 투입변수 공정가치측정과 유의적이지만&cr;관측가능하지 않은 투입변수간 상호관계 공정가치로 측정되는 금융자산: 채무증권 114,586,771 2 이익접근법&cr;(현금흐름 할인법) - - 수익증권 25,627,782 3 옵션평가모형&cr;(순자산가치법) 유동성할인률 : 11.30%&cr;기초자산변동성 : 4.51% 유동성할인률 증가 - 수익증권 가치 감소&cr;기초자산변동성 증가 - 수익증권 가치 증가 공정가치로 측정되는 금융부채: 현금흐름위험회피 파생금융자산 3,041,579 2 선도이자율에 기초한 평가기관의 평가 - - 사채 1,896,528,568 2 이익접근법&cr;(현금흐름 할인법) - - 6. 범주별 금융상품 &cr; (1) 당기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융자산 당기말 상각후원가 측정&cr;금융자산 당기손익-공정가치 측정&cr;금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 54,320,408 - - 54,320,408 매출채권및기타채권 256,373,114 - - 256,373,114 대출채권 178,392 - - 178,392 금융리스채권 81,590,246 - - 81,590,246 기타금융자산 10,003,000 149,462,053 78,220 159,543,273 합 계 402,465,160 149,462,053 78,220 552,005,433 (단위: 천원) 금융부채 당기말 상각후원가 측정 금융부채 파생상품부채(주1) 합 계 매입채무및기타채무 96,490,387 - 96,490,387 차입금 및 사채 3,282,094,716 - 3,282,094,716 리스부채 138,303,279 - 138,303,279 기타금융부채 368,933,552 3,041,579 371,975,131 합 계 3,885,821,934 3,041,579 3,888,863,513 (주1) 범주별 금융상품의 적용을 받지 않는 위험회피수단인 파생금융부채에 해당합니다.&cr; (단위: 천원) 금융자산 전기말 상각후원가 측정&cr;금융자산 당기손익-공정가치 측정&cr;금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 파생금융자산(주1) 합 계 현금 및 현금성자산 68,870,710 - - - 68,870,710 매출채권 및 기타채권 238,678,499 - - - 238,678,499 대출채권 147,432 - - - 147,432 금융리스채권 109,647,647 - - - 109,647,647 기타금융자산 3,000 157,766,388 78,220 406,248 158,253,856 합 계 417,347,288 157,766,388 78,220 406,248 575,598,144 (주1) 범주별 금융자산의 적용을 받지 않는 위험회피수단인 파생금융자산에 해당합니다. (단위: 천원) 금융부채 전기말 상각후원가 측정 금융부채 매입채무 및 기타채무 114,452,449 차입금 및 사채 3,143,688,385 리스부채 160,240,125 기타금융부채 349,236,445 합 계 3,767,617,404 &cr;(2) 당기와 전기 중 금융상품 범주별 순손익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 상각후원가 측정 금융자산 이자수익(영업수익) 13,971,836 15,739,425 이자수익(금융수익) 863,369 1,282,597 대손상각비 (2,068,772) (2,085,681) 기타의대손상각비 (7,463,523) (1,390,477) 외환차손익 82,170 131,427 외화환산손익 (558,400) 317,600 상각후원가 측정 금융부채 이자비용 (91,924,224) (92,506,981) 금융보증부채전입액 (10,683,960) - 외화환산손익 3,665,850 (1,181,997) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 (4,372,218) - 평가이익 2,956,781 6,059,438 파생금융부채-현금흐름 위험회피 현금흐름위험회피 파생상품 평가손실 (3,715,609) - 현금흐름위험회피 파생상품 평가이익 - 1,311,651 7. 매출채권 및 기타채권 &cr;&cr;(1) 당기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 구성내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 채권액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 유동 매출채권 157,772,548 (6,932,098) (651,617) 150,188,833 기타채권 81,536,699 (8,686,083) - 72,850,616 소 계 239,309,247 (15,618,181) (651,617) 223,039,449 비유동 매출채권 15,488,661 - (962,778) 14,525,883 기타채권 27,511,781 (8,704,000) - 18,807,781 소 계 43,000,442 (8,704,000) (962,778) 33,333,663 합 계 282,309,689 (24,322,181) (1,614,395) 256,373,113 (단위: 천원) 구 분 전기말 채권액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 유동 매출채권 164,188,121 (6,285,829) (473,030) 157,429,262 기타채권 60,960,725 (8,219,598) - 52,741,127 소 계 225,148,846 (14,505,427) (473,030) 210,170,389 비유동 매출채권 5,661,407 - (534,545) 5,126,862 기타채권 23,381,248 - - 23,381,248 소 계 29,042,655 - (534,545) 28,508,110 합 계 254,191,501 (14,505,427) (1,007,575) 238,678,499 (2) 당기와 전기 중 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 기초 대손상각비(환입) 제각 기말 유동 매출채권(주1) 6,285,829 1,091,869 (445,600) 6,932,098 기타채권(주1) 8,219,598 574,933 (108,448) 8,686,083 소 계 14,505,427 1,666,802 (554,048) 15,618,181 비유동 매출채권(주1) - - - - 기타채권(주1) - 8,704,000 - 8,704,000 소 계 - 8,704,000 - 8,704,000 합 계 14,505,427 10,370,802 (554,048) 24,322,181 (주1) 당기말 이전 제각된 채권의 회수액 245 백만원 은 대손충당금을 조정하지 않고 대손충당금 환입으로 처리하였습니다.&cr; (단위: 천원) 구 분 전기 기초 대손상각비(환입) 제각 기말 유동 매출채권(주1) 5,213,341 1,072,488 - 6,285,829 기타채권(주1) 5,279,725 2,939,873 - 8,219,598 소 계 10,493,066 4,012,361 - 14,505,427 비유동 기타채권 30,000 150,000 (180,000) - 합 계 10,523,066 4,162,361 (180,000) 14,505,427 (주1) 전기말 이전 제각된 채권의 회수액 530백만원은 대손충당금을 조정하지 않고 대손충당금 환입으로 처리하였습니다.&cr; (3) 당기말과 전기말 현재 기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 대여금 5,115,321 13,057,780 미수금 12,432,616 15,719,140 미수수익 31,017,239 28,030,446 보증금 43,093,222 19,315,009 소 계 91,658,398 76,122,375 차감: 비유동항목 (18,807,781) (23,381,248) 유동항목 72,850,616 52,741,127 (4) 매출채권 및 기타채권의 연령 분석 (단위: 천원) 구 분 매출채권() 기타채권() 당기말 전기말 당기말 전기말 1. 연체되지도 않고 손상되지 않은 금융자산 125,640,587 124,169,991 85,865,617 62,213,561 2. 연체되었으나 손상되지 않은 금융자산 - - - 3. 손상된 금융자산 개별적으로 손상된 금융자산 164,597 287,462 8,761,379 9,338,523 대손충당금 (164,597) (287,462) (8,761,379) (1,316,600) 차감계 - - - 8,021,923 집합적으로 손상된 금융자산 30일 이하 15,575,137 12,067,813 1,566,153 1,666,614 30일 초과 60일 이하 6,186,956 7,152,876 1,012,794 1,181,687 60일 초과 90일 이하 3,573,075 4,730,922 860,553 754,303 90일 초과 120일 이하 2,116,836 3,187,661 446,654 509,765 120일 초과 18,389,627 17,245,228 10,535,329 8,677,519 소계 45,841,631 44,384,500 14,421,483 12,789,888 대손충당금 (6,767,502) (5,998,367) (8,628,703) (6,902,997) 차감계 39,074,129 38,386,133 5,792,780 5,886,891 손상된 금융자산 합계 39,074,129 38,386,133 5,792,780 13,908,814 총 계 164,714,716 162,556,124 91,658,397 76,122,375 매출채권 및 기타채권 금액에는 현재가치할인차금 1,614,395천원 (전기:1,007,575천원)이 각각 포함되어 있습니다.&cr; 8. 대출채권 &cr;&cr;(1) 당기말과 전기말 현재 대출채권의 구성내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 채권액 대손충당금 장부금액 유 동 대출채권 34,787 (11,644) 23,143 할부금융채권 233,360 (78,111) 155,249 합 계 268,147 (89,755) 178,392 (단위: 천원) 구 분 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 유 동 대출채권 34,786 (15,994) 18,792 할부금융채권 238,122 (109,482) 128,640 합 계 272,908 (125,476) 147,432 &cr;(2) 당기와 전기 중 대출채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 기초 대손상각비(환입) 기말 유동대출채권 125,476 (35,721) 89,755 (단위: 천원) 구 분 전기 기초 대손상각비(환입) 기말 유동대출채권 157,641 (32,165) 125,476 (3) 대출채권의 연령 분석 (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 1. 연체되지도 않고 손상되지 않은 대출채권 - - 2. 연체되었으나 손상되지 않은 대출채권 - - 3. 손상된 대출채권 개별적으로 손상된 대출채권 - - 대손충당금 - - 차감계 - - 집합적으로 손상된 대출채권 30일 이하 8,781 12,805 30일 초과 60일 이하 - - 60일 초과 90일 이하 - - 90일 초과 120일 이하 - - 120일 초과 259,365 260,105 소계 268,146 272,910 대손충당금 (89,754) (125,476) 차감계 178,392 147,434 손상된 대출채권 합계 178,392 147,434 총 계 178,392 147,434 9. 리스 (당사가 리스제공자인 경우)&cr;&cr;(1) 금융리스&cr;&cr;1) 당기말과 전기말 현재 금융리스의 총투자, 순투자 및 대손충당금의 내역은 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 최소리스료 미경과이자 리스순투자 대손충당금 장부금액 유동금융리스채권 53,232,026 (11,292,220) 41,939,806 (3,338,524) 38,601,282 비유동금융리스채권 48,527,603 (5,111,932) 43,415,672 (426,707) 42,988,964 합 계 101,759,629 (16,404,152) 85,355,478 (3,765,231) 81,590,246 (단위: 천원) 구 분 전기말 최소리스료 미경과이자 리스순투자 대손충당금 장부금액 유동금융리스채권 86,204,224 (14,756,847) 71,447,377 (6,449,387) 64,997,990 비유동금융리스채권 56,269,283 (11,338,346) 44,930,937 (281,279) 44,649,658 합 계 142,473,507 (26,095,193) 116,378,314 (6,730,666) 109,647,648 2) 당기와 전기 중 금융리스채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 기초 대손상각비(환입) 제각 기말 유동금융리스채권 6,449,387 (702,797) (2,408,066) 3,338,524 비유동금융리스채권 281,279 145,428 - 426,707 합 계 6,730,666 (557,369) (2,408,066) 3,765,231 (단위: 천원) 구 분 전기 기초 대손상각비(환입) 기말 유동금융리스채권 5,998,911 450,476 6,449,387 비유동금융리스채권 856,598 (575,319) 281,279 합 계 6,855,509 (124,843) 6,730,666 3) 당기말과 전기말 현재 금융리스채권의 만기정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당기말 구 분 차량렌탈 일반렌탈 합 계 1년 이내 24,258,305 28,973,722 53,232,027 1년 초과 21,228,685 27,298,918 48,527,603 할인되지 않은 총 리스료 45,486,990 56,272,640 101,759,630 미실현 금융수익 (12,480,354) (3,923,798) (16,404,152) 리스순투자 33,006,636 52,348,842 85,355,478 (단위: 천원) 전기말 구 분 차량렌탈 일반렌탈 합 계 1년 이내 26,985,429 59,218,795 86,204,224 1년 초과 36,614,985 19,654,298 56,269,283 할인되지 않은 총 리스료 63,600,414 78,873,093 142,473,507 미실현 금융수익 (18,654,330) (7,440,863) (26,095,193) 리스순투자 44,946,084 71,432,230 116,378,314 &cr;4) 당기말 현재 금융리스계약으로 인하여 향후 수령할 것으로 예상되는 리스료는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융리스 차량렌탈 일반렌탈 최소리스료 리스순투자 최소리스료 리스순투자 1년 이내 24,258,305 15,131,737 28,953,834 26,788,182 1년 초과 ~ 2년 이내 15,044,288 12,058,392 13,296,112 12,150,781 2년 초과 ~ 3년 이내 6,184,397 5,816,507 7,825,479 7,371,317 3년 초과 ~ 4년 이내 - - 2,577,030 2,444,592 4년 초과 ~ 5년 이내 - - 3,620,185 3,593,969 할인되지 않은 총 리스료 45,486,990 33,006,636 56,272,640 52,348,841 &cr; 5) 당기 중 리스채권에 대한 이자수 익으로 13,968 백만 원( 전기: 15,739 백만원) 을 인식하였습니다.&cr; (2) 운용리스&cr; 당사는 차량 및 일반렌탈 자산을 리스로 제공하고 있습니다. 이러한 리스의 경우에 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 당사는 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다. &cr;&cr;당기말 현재 운용리스로 분류되어 실행중인 렌탈계약에 따라 약정된 향후 회수할 연도별 렌탈료는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 운용리스 차량렌탈 일반렌탈 합계 1년 이내 933,289,950 51,827,180 985,117,130 1년 초과 ~ 2년 이내 666,158,774 27,243,385 693,402,159 2년 초과 ~ 3년 이내 376,167,045 10,648,584 386,815,629 3년 초과 ~ 4년 이내 128,581,833 1,784,966 130,366,799 4년 초과 ~ 5년 이내 6,692,788 46,403 6,739,191 합 계 2,110,890,390 91,550,518 2,202,440,908 10. 기타금융자산 및 기타금융부채&cr;&cr;당기말과 전기말 현재 기타금융자산 및 기타금융부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 기타금융자산 상각후원가 측정 금융자산(주1) 10,003,000 3,000 당기손익-공정가치 측정 금융자산(주2) 149,462,053 157,766,388 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 78,220 78,220 현금흐름위험회피 파생금융자산 - 406,248 소 계 159,543,273 158,253,856 차감: 비유동항목 (34,956,502) (6,939,469) 유동항목 124,586,771 151,314,387 기타금융부채 렌탈보증금 358,249,592 349,236,445 금융보증부채 10,683,960 - 현금흐름위험회피 파생금융부채 3,041,579 - 소 계 371,975,131 349,236,445 차감: 비유동항목 (262,634,656) (253,063,093) 유동항목 109,340,476 96,173,352 (주1) 상각후원가 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 기타금융자산 10,000,000 - 장기금융상품() 3,000 3,000 합 계 10,003,000 3,000 () 상기 금융상품 3백만원 (전기말 : 3백만원)은 사용이 제한되어 있습니다.&cr;&cr;(주2) 당기손익-공정가치측정 금융자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 기타금융자산 140,214,553 151,314,888 렌터카공제조합출자금 9,247,500 6,452,000 합 계 149,462,053 157,766,888 11. 재고자산&cr;&cr;당기말과 전기말 현재 재고자산의 구성내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 재고자산 41,033,884 24,163,878 재고자산평가충당금 (2,066,624) (1,426,977) 합 계 38,967,260 22,736,901 당기 중 재고자산과 관련하여 평가손실 640 백만원(전기: 160백만원)과 감모손실 3백만원이 발생하였습니다. &cr; &cr;재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시되고 있습니다. 12. 기타자산 및 기타부채&cr;&cr;당기말과 전기말 현재 기타자산 및 기타부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 기타자산 유 동 선급금 4,133,512 3,825,468 선급비용 82,608,765 70,643,598 합 계 86,742,277 74,469,066 기타부채 유 동 선수금 8,012,855 10,536,478 예수금 1,368,003 9,038,114 부가세예수금 14,842,987 2,969,464 합 계 24,223,845 22,544,056 13. 유형자산&cr; (1) 당기와 전기 중 당사의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 토지 선급&cr;렌탈자산 렌탈자산 건물 및&cr;구축물 기타의&cr;유형자산 건설중인자산 합 계 기초장부금액 53,964,736 75,860,293 3,361,273,729 25,485,519 5,705,763 9,641,918 3,531,931,958 취득및자본적지출 4,045,821 63,100,490 1,426,771,597 1,211,262 1,557,763 9,481,614 1,506,168,548 처분및폐기(주1) (18,000) (178,556) (444,279,672) (32,113) (375) (121,531) (444,630,247) 감가상각 - - (831,716,404) (973,436) (2,267,917) - (834,957,756) 국고보조금 상각 - - (18,746,416) - (12,000) - (18,758,416) 손상차손 - - (874,826) - - - (874,826) 기타증(감)(주2) 66,190 (75,646,400) 41,372,576 7,293,558 72,290 (8,070,944) (34,912,731) 기말장부금액 58,058,747 63,135,827 3,533,800,583 32,984,790 5,055,525 10,931,057 3,703,966,529 취득원가 58,058,747 63,135,827 5,159,365,834 44,028,833 28,936,599 10,931,057 5,364,456,897 감가상각누계액 - - (1,623,497,125) (11,044,043) (23,881,075) - (1,658,422,242) 손상차손누계액 - - (2,068,126) - - - (2,068,126) (단위: 천원) 구 분 전기 토지 선급&cr;렌탈자산 렌탈자산 건물 및&cr;구축물 기타의&cr;유형자산 건설중인자산 합 계 기초장부금액 52,356,217 63,264,953 2,964,977,231 25,265,022 5,397,920 3,843,281 3,115,104,624 취득및자본적지출 1,624,795 75,807,297 1,511,078,607 611,506 2,616,780 7,241,318 1,598,980,303 처분및폐기(주1) (16,276) (90,705) (359,303,963) - (3,328) - (359,414,272) 감가상각 - - (765,286,577) (761,432) (2,437,204) - (768,485,213) 국고보조금 상각 - - (12,382,565) - (12,000) - (12,394,565) 손상차손 환입 - - 156,201 - - - 156,201 기타증(감)(주2) - (63,121,252) 22,034,795 370,423 143,595 (1,442,681) (42,015,120) 기말장부금액 53,964,736 75,860,293 3,361,273,729 25,485,519 5,705,763 9,641,918 3,531,931,958 취득원가 53,964,736 75,860,293 4,843,575,706 35,566,013 27,402,337 9,641,918 5,046,011,003 감가상각누계액 - - (1,481,108,677) (10,080,494) (21,696,574) - (1,512,885,745) 손상차손누계액 - - (1,193,300) - - - (1,193,300) (주1) 렌탈자산에서 중고차량으로 대체되어 매각된 금액이 포함되어 있습니다. &cr; (주2) 기타증(감)은 선급렌탈자산에서 금융리스채권 및 렌탈자산으로 대체, 렌탈자산에서 재고자산으로 대체, 건설중인자산에서 본계정 대체로 인한 증(감)액 등입니다. 렌탈자산은 렌탈영업을 목적으로 국내외에서 구매한 차량, 계측기 및 통신장비 등 이며, 취득금액에 대하여 렌탈실행일 이전까지는 선급렌탈자산으로, 이후에는 렌탈자산으로 구분하고 있습니다.&cr;&cr; 렌탈계약은 약정기간 중 원칙적으로 취소가능하며, 장기렌탈의 경우 렌탈이용자는 렌탈기간의 만료시점에서 렌탈물건을 당사에 반환하거나 미리 약정된 금액으로 구입&cr;할 수 있습니다. 회사는 렌탈기간에 걸쳐 렌탈물건의 소유권을 가지며, 물건의 관리에 수반하는 위험을 부보하기 위하여 회사의 부담으로 회사를 보험수익자로 하는 동산종합보험에 가입하고 있습니다.&cr; (2) 감가상각비는 전액 영업비용으로 인식되었습니다. &cr;&cr; (3) 당기말과 전기말 당사의 보험가입내역 및 부보금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보험종류 보험가입자산 당기말 전기말 재산종합보험 건물 등 37,999,359 40,999,359 화재보험 건물 등 324,342 110,000 당사는 상기 보험 이외에 렌탈자산 및 차량운반구와 관련하여 다수의 자동차보험에 가입하고 있습니다. &cr;&cr; (4) 이연수익의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 정부보조금 75,683,953 75,860,446 선수수익 80,576,545 73,247,631 마일리지 630,000 907,000 합 계 156,890,498 150,015,077 차감: 유동항목 (60,859,034) (53,777,542) 비유동성 이연수익 96,031,464 96,237,535 &cr; 당사는 환경친화적 자동차의 개발 및 보급에 관한 법률에 따라 전기자동차 및 수소자동차에 대한 구매보조금을 지원받아, 이연수익으로 인식하며 자산의 내용 연수에 걸쳐 당기손익으로 인식하고 있습니다. 14. 사용권자산 및 리스부채&cr; &cr;(1) 당사의 사용권자산 및 리스부채의 장부 금액과, 보고기간 중 변동 금액은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 사용권자산 (단위: 천원) 당기 구분 부동산 오토렌탈 합계 기초장부금액 29,677,110 124,927,778 154,604,888 증가 3,450,494 39,851,053 43,301,547 처분(주1) (305,964) (27,936,686) (28,242,650) 감가상각비 (9,258,102) (29,029,014) (38,287,116) 기타증감(주2) 2,910,978 24,569 2,935,547 기말장부금액 26,474,516 107,837,700 134,312,216 (주1) 처분금액은 계약 종료 및 중도해지로 인한 사용권자산 감소금액입니다. &cr;(주2) 기타증감은 연장 및 리스료 변경으로 인한 사용권자산 증감 금액입니다. &cr; (단위: 천원) 전기 구분 부동산 오토렌탈 합계 기초장부금액 - - - 회계정책의 변경효과 35,366,644 162,873,805 198,240,449 증가 4,180,509 68,317,260 72,497,769 처분(주1) (731,955) (69,970,678) (70,702,633) 감가상각비 (9,138,088) (36,292,609) (45,430,697) 기말장부금액 29,677,110 124,927,778 154,604,888 (주1) 처분금액은 계약 종료 및 중도해지로 인한 사용권자산 감소금액입니다. 2) 리스부채 (단위: 천원) 당기 구분 부동산 오토렌탈 일반렌탈 합계 기초장부금액 29,634,556 125,481,691 5,123,878 160,240,125 증가 1,966,704 39,851,053 1,346,406 43,164,163 처분(주1) (718,493) (27,982,397) (403,708) (29,104,598) 기타증감(주2) 2,809,875 21,592 - 2,831,467 원금상환액 (7,759,816) (29,093,096) (1,974,967) (38,827,879) 기말장부금액 25,932,826 108,278,843 4,091,609 138,303,278 이자비용 490,796 3,547,222 104,407 4,142,425 (주1) 처분금액은 계약 종료 및 중도해지로 인한 금융리스부채 감소금액입니다. &cr;(주2) 기타증감은 연장 및 리스료 변경으로 인한 금융리스부채 증감 금액입니다. &cr; (단위: 천원) 전기 구분 부동산 오토렌탈 일반렌탈 합계 기초장부금액 - - 100,657 100,657 기준서 변경효과 34,812,714 162,873,805 4,772,179 202,458,698 증가 3,231,514 68,317,260 1,898,201 73,446,975 처분(주1) (737,091) (69,992,085) - (70,729,176) 원금상환액 (7,672,581) (35,717,288) (1,647,159) (45,037,028) 기말장부금액 29,634,556 125,481,692 5,123,878 160,240,126 이자비용 722,701 5,022,806 118,080 5,863,587 (주1) 처분금액은 계약 종료 및 중도해지로 인한 금융리스부채 감소금액입니다. &cr;&cr;회사는 당기 중 개정된 기업회계기준서 제1116호 '리스' 회계기준에 따라 임차료 할인 등에 대하여 실무적 간편법을 적용하였으며, 할인된 116,444천원을 임차료 비용의 차감으로 반영하였습니다. (2) 당기 중 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 사용권자산의 감가상각비 38,287,116 45,430,697 리스부채에 대한 이자비용 4,142,425 5,863,587 단기리스 관련 비용 2,137,920 2,264,074 단기리스가 아닌 소액자산 관련 비용 315,157 15,413 사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익 53,932,865 65,450,625 &cr;당기 중 리스의 총 현금유출은 45,423백만원 입니다.&cr; (3) 당기말과 전기말 현재 리스부채와 관련된 미래 지급할 각 기간별 최소리스료의 총합계와 현재가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 최소리스료 이자비용 최소리스료의 &cr;현재가치 최소리스료 이자비용 최소리스료의 &cr;현재가치 1년 이내 74,965,811 1,478,930 73,486,881 75,919,516 4,184,156 71,735,360 1년 초과 5년 이내 65,030,750 3,286,385 61,744,365 84,594,489 2,883,922 81,710,567 5년 초과 3,098,696 26,664 3,072,032 6,960,044 165,845 6,794,199 합 계 143,095,257 4,791,979 138,303,278 167,474,049 7,233,923 160,240,126 15. 무형자산&cr;&cr;(1) 당기와 전기 중 당사의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 영업권 소프트웨어 등 기타 무형자산 합 계 기초장부금액 2,400,390 17,290,070 5,001,542 24,692,002 취득및자본적지출 - 4,927,820 950,000 5,877,820 상각 - (6,725,949) - (6,725,949) 처분및폐기 - - (998,600) (998,600) 손상차손 - (959,003) - (959,003) 기타증(감)(주1) - 711,197 - 711,197 기말장부금액 2,400,390 15,244,134 4,952,942 22,597,466 취득원가 2,400,390 75,794,200 4,982,942 83,177,532 상각누계액 - (56,525,221) - (56,525,221) 손상차손누계액 - (4,024,845) (30,000) (4,054,845) (주1) 기타증(감)은 건설중인자산에서 무형자산으로 대체된 금액입니다.&cr; (단위: 천원) 구 분 전기 영업권 소프트웨어 등 기타 무형자산 합 계 기초장부금액 2,400,390 20,687,935 5,277,292 28,365,617 취득및자본적지출 - 3,284,776 2,307,875 5,592,651 상각 - (7,698,470) - (7,698,470) 처분및폐기 - - (2,583,625) (2,583,625) 기타증(감)(주1) - 1,015,829 - 1,015,829 기말장부금액 2,400,390 17,290,070 5,001,542 24,692,002 취득원가 2,400,390 70,155,935 5,031,542 77,557,867 상각누계액 - (49,800,023) - (49,800,023) 손상차손누계액 - (3,065,842) (30,000) (3,065,842) (주1) 기타증(감)은 건설중인자산에서 무형자산으로 대체된 금액, 국고보조금 환입으로 인한 증(감)액을 포함하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 무형자산상각비는 전액 영업비용으로 인식되었습니다. (3) 영업권의 손상 평가 &cr;&cr; 당사는 영업권에 대하여 매년 12월 31일과 손상징후가 발생하였을 때 손상검사를 수행하고 있으며, 당기 및 전기 중 인식한 손상차손은 없습니다. 영 업권의 회수가능가액은 사용가치 계산에 근거하여 결정되었으며, 사용가치의 계산은 경영진이 승인한 향후 5년치의 재무예산에 근거한 세전현금흐름추정치를 사용하였으며 가중평균자본비용 7.23% 추정기간 종료후 영구성장률 1%를 가정하였습니다. 16. 종속기업투자 &cr;&cr;(1) 당기말과 전기말 현재 종속기업투자의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 법인설립 및&cr;영업소재지 소유&cr;지분율(%)&cr;(당기말) 취득원가 장부금액 당기말 전기말 롯데오토리스(주) 대한민국 100.00 61,460,405 61,460,405 61,460,405 롯데오토케어(주) 대한민국 100.00 2,061,782 2,061,782 2,061,782 LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED 베트남 100.00 20,063,615 20,063,615 20,063,615 (주)그린카 대한민국 84.70 20,909,396 19,666,066 19,666,066 제이지산업(주) 대한민국 100.00 43,326 43,326 43,326 LOTTE Rent-A-Car (Thailand)(주1) 태국 49.00 3,449,487 - - 합 계　 107,988,011 103,295,194 103,295,194 (주1) 소유지분율은 과반수 미만이나, 당사가 해당기업의 이사회를 과반이상 구성하는 등 실질적으로 지배하는 것으로 판단하여 종속기업투자주식으로 구분하였습니다.&cr; (2) 당기와 전기 종속기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 기초장부금액 103,295,194 103,494,062 취득으로 인한 증가 (주1) - 3,250,619 손상(주2) - (3,449,487) 기말장부금액 103,295,194 103,295,194 (주1) 전기 중 증가는 (주)그린카의 상환전환우선주의 전환으로 인한 증가입니다. (주2) 당사는 전기 중 종속기업인 LOTTE Rent-A-Car (Thailand) 의 주식에 대한 손상 평가를 진행하였으며, 평가결과 전액 손상차손을 반영하였습니다. 주식의 공정가치는 사용가치에 근거하여 추정하였습니다. 추정사용가치는 가중평균자본비용 6.97%, 2025년부터 영구성장률 1%를 적용하여 계산되었습니다. 17. 매입채무 및 기타채무&cr;&cr;당기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 매입채무 12,806,026 23,083,610 미지급금 58,031,505 61,981,813 미지급비용 25,652,856 29,387,026 합 계 96,490,387 114,452,449 18. 차입금 및 사채&cr;&cr;(1) 당기말과 전기말 현재 차입금 및 사채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 유동 단기차입금 493,484,235 468,200,179 사채 572,241,717 639,772,496 유동성장기차입금 317,916,667 318,333,316 소 계 1,383,642,619 1,426,305,991 비유동 사채 1,311,085,262 1,351,965,727 장기차입금 587,366,837 365,416,667 소 계 1,898,452,099 1,717,382,394 합 계 3,282,094,718 3,143,688,385 &cr;(2) 당기말과 전기말 현재 단기차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 차입처 연이자율(%) 당기말 전기말 당기말 단기 CP KTB투자증권(주) - - 40,000,000 KB증권(주) - - 40,000,000 산업은행(SPV) 0.80 1,000,000 - 산업은행(SPV) 0.80 1,000,000 - 산업은행(SPV) 0.85 50,000,000 - 회전대출 농협은행(주) - - 40,000,000 농협은행(주) 1.66 18,000,000 - (주)신한은행 2.03 21,000,000 - 채권유동화 엘오토월드제일차 2.19 104,518,633 149,250,232 엘오토월드제이차 1.67 198,821,237 198,949,947 엘오토월드제삼차 2.12 99,144,365 - 합 계 493,484,235 468,200,179 (3) 당기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 발행일 상환기일 액면이자율(%) 당기말 전기말 당기말 제41-2회공모사채 2015.07.21 2020.07.21 - - 130,000,000 제42-2회공모사채 2015.12.01 2020.12.01 - - 50,000,000 제43회사모사채 2016.09.21 2021.09.17 2.17 20,000,000 20,000,000 제45-1회공모사채 2017.03.08 2020.03.06 - - 180,000,000 제45-2회공모사채 2017.03.08 2022.03.08 2.71 110,000,000 110,000,000 제46-2회공모사채 2017.05.31 2020.05.29 - - 140,000,000 제46-3회공모사채 2017.05.31 2022.05.31 2.66 80,000,000 80,000,000 제47-1회공모사채 2018.01.30 2020.01.30 - - 50,000,000 제47-2회공모사채 2018.01.30 2021.01.29 2.73 150,000,000 150,000,000 제47-3회공모사채 2018.01.30 2023.01.30 3.15 100,000,000 100,000,000 제48-1회공모사채 2018.05.04 2020.05.04 - - 90,000,000 제48-2회공모사채 2018.05.04 2021.05.04 2.70 130,000,000 130,000,000 제48-3회공모사채 2018.05.04 2023.05.04 3.05 80,000,000 80,000,000 제49회 사모사채 2018.11.16 2021.11.16 2.60 50,000,000 50,000,000 해외사모사채 2018.11.30 2021.11.30 2.54 32,640,000 34,734,000 제50-1회공모사채 2019.02.27 2022.02.25 2.13 100,000,000 100,000,000 제50-2회공모사채 2019.02.27 2024.02.27 2.31 110,000,000 110,000,000 제50-3회공모사채 2019.02.27 2026.02.27 2.66 90,000,000 90,000,000 제51-1회공모사채 2019.10.30 2021.10.29 2.00 190,000,000 190,000,000 제51-2회공모사채 2019.10.30 2022.10.28 2.15 110,000,000 110,000,000 해외사모사채 2020.03.16 2023.03.16 1.42 33,711,020 - 제52-1회공모사채 2020.06.04 2022.06.03 2.32 177,000,000 - 제52-2회공모사채 2020.06.04 2023.06.02 2.49 123,000,000 - 제53-1회공모사채 2020.10.21 2023.10.20 1.89 130,000,000 - 제53-2회공모사채 2020.10.21 2025.10.21 2.30 70,000,000 - 사채 액면가액 합계 1,886,351,020 1,994,734,000 사채할인발행차금 (3,024,042) (2,995,777) 차감: 유동성대체 (572,241,717) (639,772,496) 비유동성 사채 1,311,085,261 1,351,965,727 상기 사채는 만기일에 상환되며, 이자는 3개월마다 후급됩니다. &cr;&cr;당사는 상기 사채에 대하여 계약에 따라 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관의 상환기일 연장, 권리금 감면, 대출금액의 출자전환, 기타 이에 준하는 방법으로 채권 을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우 즉시 기한의 이익을 상실합니다. 또한 상기 사채에 대하여 부채비율유지의무 등을 위반한 경우, 사채권자의 서면통지에 따라 기한의 이익을 상실할 수 있습니다. (4) 당기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 차입처 연이자율(%) 당기말 전기말 당기말 장기 CP 신한금융투자 2.22 50,000,000 - 대신증권 2.39 50,000,000 - 일반차입금 한국산업은행 2.22~2.80 330,000,000 386,666,650 농협은행(주) 2.22~3.08 130,000,000 100,000,000 (주)우리은행 3.03 6,250,000 31,250,000 (주)국민은행 2.32~3.04 159,166,666 135,833,333 미즈호은행 2.00~2.45 180,000,000 30,000,000 소 계 905,416,666 683,749,983 현재가치할인차금 (133,162) - 차감 : 유동성대체 (317,916,667) (318,333,317) 장기차입금 587,366,837 365,416,666 (5) 당기말과 전기말 현재 유동성 부분을 포함한 사채 및 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당기말 연 도 사 채 차입금 합 계 2021.01.01~2021.12.31 573,900,000 317,916,666 891,816,666 2022.01.01~2022.12.31 577,000,000 222,500,000 799,500,000 2023.01.01~2023.12.31 468,301,000 315,000,000 783,301,000 2024.01.01~2024.12.31 110,000,000 50,000,000 160,000,000 2025.01.01~2025.12.31 70,000,000 - 70,000,000 2026.01.01 이후 90,000,000 - 90,000,000 합 계 1,889,201,000 905,416,666 2,794,617,666 (단위: 천원) 전기말 연 도 사 채 차입금 합 계 2020.01.01~2020.12.31 640,000,000 318,333,317 958,333,317 2021.01.01~2021.12.31 574,734,000 277,916,666 852,650,666 2022.01.01~2022.12.31 400,000,000 87,500,000 487,500,000 2023.01.01~2023.12.31 180,000,000 - 180,000,000 2024.01.01~2024.12.31 110,000,000 - 110,000,000 2025.01.01 이후 90,000,000 - 90,000,000 합 계 1,994,734,000 683,749,983 2,678,483,983 19. 순확정급여부채(자산) 및 기타장기급여채무&cr;&cr;(1) 당기말 과 전기말 현재 순확정급여부채(자산)의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 41,307,310 37,507,812 사외적립자산의 공정가치 (47,095,744) (41,151,080) 순확정급여부채(자산) (5,788,434) (3,643,268) &cr;(2) 당기말과 전기말 현재 기타장기급여채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 기타장기급여채무의 현재가치 1,151,127 1,045,080 &cr;(3) 당기와 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 기초금액 37,507,812 31,805,770 당기근무원가 5,154,768 4,686,517 이자원가 996,025 947,323 재측정요소 : (713,676) 1,923,749 - 인구통계적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 301,498 - - 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 (1,710,766) 1,819,489 - 경험적조정으로 인한 보험수리적손익 695,591 104,260 제도에서의 지급액: - 급여지급액 (1,192,555) (1,482,160) 정산된 부채 (356,802) (305,115) 관계사전출입 (88,263) (68,272) 기말금액 41,307,310 37,507,812 (4) 당기와 전기 중 사외적립자산 공정가치의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 기초금액 41,151,080 37,522,666 이자수익 1,151,943 1,176,830 재측정요소: -사외적립자산의 수익 (442,199) (536,291) 사용자의 기여금 7,581,975 5,755,529 제도에서의 지급: -급여의 지급 (1,903,438) (2,089,210) 관계사전출입 (100,591) 42,924 정산된 자산 (343,026) (721,368) 기말금액 47,095,744 41,151,080 &cr;(5) 당기와 전기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 당기근무원가 5,154,768 4,686,517 순이자원가 (155,918) (229,507) 종업원 급여에 포함된 총비용 4,998,850 4,457,010 (6) 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다. (단위: %) 구 분 당기 전기 할인율 2.93 2.88 임금상승률 2.66 2.80 평균승급률 2.76 2.84 (7) 사외적립자산의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 채무상품 25,950,102 29,595,088 현금및 현금성자산 1,208 189,188 기타자산(이율보증형 보험 등) 21,144,434 11,366,804 합 계 47,095,744 41,151,080 (8) 주요 가정의 변동에 따른 당기 확정급여채무의 민감도 분석 (단위: 천원) 구 분 확정급여채무에 대한 영향 가정의 변동폭 가정의 증가 가정의 감소 할인율 1% (3,627,993) 4,208,156 임금상승률 1% 4,184,754 (3,676,218) 상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정됐습니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정 시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정됐습니다. &cr; &cr;민감도 분석에 사용된 방법 및 가정은 전기와 동일합니다. (9) 미래현금흐름에 대한 확정급여제도의 영향&cr;&cr;당사는 기금의 적립수준을 매년 검토하고, 기금에 결손이 발생하는 경우 이를 보전하는 정책을 보유하고 있습니다. &cr; 2020년 12월 31일 로 종료하는 회계연도의 예상기여금은 5,534백만원 입 니다. &cr;당기말 현재 할인되지 않은 연금 급여지급액의 만기 분석은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 5년미만 5년~10년미만 10년 이상 합계 급여지급액 18,422,769 23,322,816 96,144,823 137,890,408 확정급여채무의 가중평균 만기는 9.72년입니다. &cr; &cr; (10) 당기 중 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액은 205백만원 (전기:137백만원)입 니다. 20. 우발부채와 약정사항&cr;&cr;(1) 당기말 및 전기말 현재 당사와 국내 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.&cr; - 당기말 (원화단위: 천원, 외화단위: 천USD) 약정사항 금융기관 통화 약정금액 실행금액 회전대출한도 한국산업은행 KRW 100,000,000 - (주)하나은행 KRW 40,000,000 - (주)우리은행 KRW 50,000,000 - (주)신한은행 KRW 30,000,000 21,000,000 농협은행(주) KRW 40,000,000 18,000,000 일반대출한도 미즈호 은행 KRW 30,000,000 30,000,000 채권유동화대출한도 엘오토월드제일차 (1) KRW 105,000,000 105,000,000 엘오토월드제이차 (2) KRW 200,000,000 200,000,000 엘오토월드제삼차 (3) KRW 100,000,000 100,000,000 엠유에프지은행 KRW 100,000,000 1,360,429 종합금융한도 (주)신한은행 KRW 50,000,000 - 시설자금대출 한국산업은행 KRW 410,000,000 330,000,000 농협은행(주) KRW 130,000,000 130,000,000 (주)우리은행 KRW 6,250,000 6,250,000 (주)국민은행 KRW 159,166,667 159,166,667 미즈호 은행 KRW 150,000,000 150,000,000 운용리스실행한도 롯데캐피탈(주) (4) KRW 250,000,000 108,024,693 포괄외화지급보증한도 (주)국민은행 USD 5,000 - 합 계 KRW 1,950,416,667 1,358,801,789 USD 5,000 - (1) 당기말 현재가치할인발행차금 481백만원이 차감되지 않은 금액입니다.&cr;(2) 당기말 현재가치할인발행차금 1,179백만원이 차감되지 않은 금액입니다.&cr;(3) 당기말 현재가치할인발행차금 856백만원이 차감되지 않은 금액입니다.&cr;(4) 해당 운용리스의 실행금액은 리스료 원금과 리스자산의 잔존가치를 포함하고 있습니다. - 전기말 (원화단위: 천원, 외화단위: 천USD) 약정사항 금융기관 통화 약정금액 실행금액 회전대출한도 한국산업은행 KRW 100,000,000 - (주)하나은행 KRW 40,000,000 - (주)우리은행 KRW 50,000,000 - (주)신한은행 KRW 30,000,000 - 농협은행(주) KRW 40,000,000 40,000,000 일반대출한도 미즈호 은행 KRW 30,000,000 30,000,000 채권유동화대출한도 엘오토월드제일차 KRW 150,000,000 150,000,000 엘오토월드제이차 KRW 200,000,000 200,000,000 엠유에프지은행 KRW 100,000,000 56,062,893 종합금융한도 (주)신한은행 KRW 50,000,000 - 시설자금대출 한국산업은행 KRW 386,666,650 386,666,650 농협은행㈜ KRW 100,000,000 100,000,000 ㈜우리은행 KRW 31,250,000 31,250,000 ㈜국민은행 KRW 135,833,333 135,833,333 운용리스실행한도 롯데캐피탈(주) KRW 200,000,000 125,530,589 포괄외화지급보증한도 (주)국민은행 USD 5,000 - 합 계 KRW 1,643,749,983 1,255,343,465 USD 5,000 - (2) 당기말 현재 당사는 종속기업인 LOTTE Rent-A-Car (Thailand)과 Lotte Rental (Vietnam) Co., Ltd.,의 자금조달을 위하여 해외 금융기관에 각각 USD 61,760,000 과 USD 15,000,000, VND 223,200,000,000의 지급보증을 제공하고 있습니다(주석 31 참조). 당사는 종속기업인 LOTTE Rent-A-Car (Thailand)를 피보증인으로 하여 금융기관에 제공한 지급보증 USD 61,760,000에 대하여 금융보증부채 10,684백만원을 인식하였습니다. (3) 당기말 현재 당사가 원고로 계류 중에 있는 소송사건 등은 255건(전기말: 95건)으로 소송금액은 3,935 백만원(전기말: 1,266백만원)이며, 피고로서 계류중인 소송사건등 은 21건(전기말: 11건)으로 소송가액은 792백만원(전기말: 539백만원)입니다. 당사는 상기 소송의 전망은 예측할 수 없으나, 소송결과가 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. &cr; (4) 당기말 현재 회사는 서울보증보험(주)에 9,373백만원의 계약이행보증보험과 24,780백만원의 신용보증보험 계약을 체결하고 있습니다. &cr;&cr; (5) 당기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 장기금융상품 당좌개설보증금 3,000 3,000 현금및현금성자산 지급제한 보통예금 - 5,554 21. 자본금 등&cr; (1) 당기말 현재 현재 회사의 발행주식수 및 자본금의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 발행할 주식의 총수 40,000,000주 발행한 주식수 11,769,200주 1주의 금액 5,000원 자본금 58,846,000천원 (2) 당기와 전기 중 당사의 자본금 및 주식발행초과금은 변동이 없습니다.&cr; 22. 기타자본 및 기타포괄손익누계액&cr;&cr;당기말과 전기말 현재 기타자본 및 기타포괄손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 기타자본 감자차손 (23,775,000) (23,775,000) 기타자본변동 (187,381) (187,381) 소 계 (23,962,381) (23,962,381) 기타포괄손익누계액 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손실 (727,544) (727,544) 현금흐름위험회피 파생상품 평가손실 (164,971) (444,933) 소 계 (892,515) (1,172,477) 합 계 (24,854,896) (25,134,858) 23. 이익잉여금&cr; (1) 당기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 법정적립금(주1) 4,361,086 4,149,240 미처분이익잉여금 160,675,657 139,493,042 합 계 165,036,743 143,642,282 (주1) 당사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하도 록 되어 있습니다. &cr;(2) 당기 및 전기 중 이익잉여금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 기초 143,642,282 143,454,407 연차배당 (2,118,456) - 당기순이익 23,307,137 16,459,833 회계정책의 변경(주1) - (14,407,248) 확정급여제도의 재측정요소 205,780 (1,864,710) 기말 165,036,743 143,642,282 (주1) 전기 변경은 기업회계기준서 제1116호 적용에 따른 전기 잉여금 변동효과입니다. &cr; (3) 당기말 및 전기말 현재 이익잉여금처분계산서는 다음과 같습니다.&cr; 제16(당)기 2020년 1월 1일 부터 제15(전)기 2019년 1월 1일 부터 2020년 12월 31일 까지 2019년 12월 31일 까지 처분예정일 2021년 3월 25일 처분확정일 2020년 3월 27일 (단위 : 원) 과 목 제 16(당)기 제 15(전)기 Ⅰ.미처분이익잉여금 160,675,656,932 139,493,042,137 1. 전기이월미처분이익잉여금 137,162,740,537 139,305,167,235 2. 당기순이익 23,307,136,798 　 16,459,833,154 3. 회계정책의 변경 - (14,407,247,692) 4. 확정급여제도의 재측정요소 205,779,597 (1,864,710,560) Ⅱ.이익잉여금처분액 (3,883,836,000) (2,330,301,600) 1. 배 당금 지급&cr; 주당배당금&cr; - 당기: 300 원(6.0%)&cr; - 전기: 180원 (3.6%) (3,530,760,000) (2,118,456,000) 2. 이익준비금의 적립 (353,076,000) (211,845,600) Ⅲ.차기이월미처분이익잉여금 156,791,820,932 137,162,740,537 24. 영업수익&cr;&cr;(1) 당기와 전기 중 당사의 영업수익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 운용렌탈수익 1,495,363,338 1,405,895,363 금융렌탈수익 15,279,050 17,216,137 중고차판매수익 542,245,424 434,049,192 기타수익 47,921,366 38,212,734 합 계 2,100,809,179 1,895,373,426 &cr;(2) 수익 원천 &cr;&cr;당사의 주요 수익은 렌탈수익과 중고차 판매수익입니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 고객과의 계약에서 생기는 수익 중고차 판매수익 542,245,424 434,049,192 기타수익(1) 141,943,041 38,212,734 소계 684,188,465 472,261,926 기타(렌탈수익) 렌탈수익 1,416,620,713 1,423,111,500 합 계 2,100,809,178 1,895,373,426 (1) 기타수익에는 상품판매수익, 할부판매수익, 할부금융이자수익 등이 포함되어 있습니다. (3) 다음과 같이 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 기타수익은 주요 제품과 서비스 계열별로 수익인식 시기에 따라 구분됩니다. (단위: 천원) 구분 당기 오토렌탈 일반렌탈 중고차사업 기타부문 합 계 주요 제품과 서비스 계열 차량렌탈 1,371,949,912 - - - 1,377,170,187 네트워크 장비 등 렌탈 - 138,692,477 - - 138,692,477 중고차 판매 - - 542,245,424 - 542,245,424 상품판매 - - - 47,917,059 47,917,059 할부금융 - - - 4,306 4,306 합 계 1,371,949,912 138,692,477 542,245,424 47,921,365 2,100,809,178 수익인식 시기 한 시점에 이행 70,593,670 880,293 542,245,424 47,917,059 661,636,446 기간에 걸쳐 이행 1,301,356,242 137,812,184 - 4,306 1,439,172,732 합 계 1,371,949,912 138,692,477 542,245,424 47,921,365 2,100,809,178 (단위: 천원) 구분 전기 오토렌탈 일반렌탈 중고차사업 기타부문 합 계 주요 제품과 서비스 계열 차량렌탈 1,287,347,125 - - - 1,287,347,125 네트워크 장비 등 렌탈 - 135,764,375 - - 135,764,375 중고차 판매 - - 434,049,192 - 434,049,192 상품판매 - - - 38,204,866 38,204,866 할부금융 - - - 7,868 7,868 합 계 1,287,347,125 135,764,375 434,049,192 38,212,734 1,895,373,426 수익인식 시기 한 시점에 이행 258,962,951 2,085,233 434,049,192 38,204,866 733,302,242 기간에 걸쳐 이행 1,028,384,174 133,679,142 - 7,868 1,162,071,184 합 계 1,287,347,125 135,764,375 434,049,192 38,212,734 1,895,373,426 &cr;(4) 당사는 국내를 주요 기반으로 사업을 영위하고 있는 바, 지역별 정보는 산출하지 않습니다. 단일고객 중 영업수익의 10% 이상을 발생시키는 고객은 없습니다. 25. 영업비용&cr;&cr;당기와 전기 중 당사의 영업비용 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 급여 56,611,866 50,804,253 퇴직급여 5,835,572 4,618,378 복리후생비 9,679,452 9,036,504 여비교통비 1,211,978 1,731,144 통신비 3,128,258 2,858,994 수도광열비 601,131 560,915 세금과공과 9,882,883 9,761,259 임차료 6,029,273 5,913,374 감가상각비 834,957,756 768,485,213 사용권자산상각비 38,287,116 45,430,697 무형자산상각비 6,725,949 7,698,470 수선유지비 8,426,914 6,865,925 보험료 145,179,504 124,226,716 접대비 320,831 325,958 광고선전비 14,404,530 26,942,982 운반및보관료 8,649,077 8,976,015 소모품비 596,138 577,703 차량관리비 93,273,307 100,013,021 지급수수료 165,691,383 165,173,967 도서인쇄비 139,284 179,767 교육훈련비 855,205 1,115,073 포상비 51,699 62,547 협회비 723,202 821,358 대손상각비 2,068,772 2,085,681 중고차판매원가 496,706,664 403,241,604 상품판매원가 26,288,337 23,771,341 할부판매원가 9,029,522 7,368,698 재고자산평가손실 642,761 160,414 기타영업비용 5,120,812 6,498,416 합 계 1,951,119,176 1,785,306,387 26. 기타손익&cr;&cr;(1) 당기와 전기 중 당사의 기타수익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 임대수익 780,909 619,340 로열티수익 831,159 738,883 유형자산처분이익 589,193 402,941 유형자산손상차손환입 - 156,201 잡이익 3,066,246 4,960,146 합 계 5,267,507 6,877,511 &cr;(2) 당기와 전기 중 당사의 기타비용 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 기타의대손상각비 7,463,523 1,390,477 유형자산처분손실 5,503,088 4,000,218 유형자산손상차손 874,826 - 무형자산처분손실 150,131 40,225 무형자산손상차손 959,003 - 종속기업투자주식손상차손(주1) - 3,449,487 기부금 889,486 1,186,369 잡손실 1,057,649 172,499 합 계 16,897,705 10,239,275 (주1) 종속기업인 LOTTE Rent-A-Car (Thailand) 의 주식에 대한 손상차손 금액입니다. 27. 금융손익&cr;&cr;(1) 당기와 전기 중 당사의 금융수익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 이자수익 863,369 1,282,597 외환차익 343,688 453,733 외화환산이익 3,665,850 317,600 당기손익-공정가치측정 금융상품 평가이익 2,956,781 6,059,438 현금흐름위험회피 파생상품 평가이익/비효율적인 부분 - 1,311,651 합 계 7,829,688 9,425,019 &cr;(2) 당기와 전기 중 당사의 금융비용 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 이자비용 91,924,224 92,506,981 외환차손 261,518 322,305 외화환산손실 558,400 1,181,997 당기손익-공정가치측정 금융상품 평가손실 4,372,218 - 금융보증부채전입액 10,683,960 - 현금흐름위험회피 파생상품 평가손실/비효율적인부분 3,715,609 - 합 계 111,515,929 94,011,283 28. 법인세비용 및 이연법인세&cr; (1) 법인세비용 내역 (단위: 천원) 구분 당기 전기 당기법인세 당기손익에 대한 당기법인세 14,185,231 4,749,651 전기법인세의 조정사항 76,738 22,967 총당기법인세 14,261,969 4,772,618 이연법인세 일시적차이의 증감 (3,040,464) (4,364,823) 자본에 직접 반영된 법인세효과 (155,078) 5,251,381 총이연법인세 (3,195,542) 886,558 법인세비용 11,066,427 5,659,176 &cr;(2) 당기 및 전기 중 당사의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용 간의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 법인세비용차감전순손익 34,373,563 22,119,009 적용세율에 따른 법인세 8,318,402 5,352,800 법인세 효과: - 세무상 가산되지 않는 수익 (109,052) - - 세무상 차감되지 않는 비용 186,637 168,225 - 전기법인세의 조정사항 76,738 22,967 - 이연법인세 미인식 3,555,380 463,328 - 기타 (961,678) (348,144) 조정사항 합계 2,748,025 306,376 법인세비용 11,066,427 5,659,176 유효세율 32.19% 25.59% (3) 자본의 각 구성 항목과 관련된 법인세 효과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 반영 전 법인세 효과 반영 후 반영 전 법인세 효과 반영 후 회계정책의 변경(IFRS16) - - - (19,006,924) 4,599,676 (14,407,248) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손실 - - - (9,725) 2,353 (7,372) 현금흐름위험회피 파생금융상품평가 369,343 (89,381) 279,962 (223,234) 54,023 (169,211) 순확정급여의 재측정요소 271,477 (65,697) 205,780 (2,460,041) 595,330 (1,864,711) 합 계 640,820 (155,078) 485,742 (21,699,924) 5,251,382 (16,448,542) (4) 이연법인세의 총 변동액 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 기초금액 5,061,616 696,794 손익계산서에 반영된 이연법인세 3,195,541 (886,560) 회계정책의 변경효과 - 4,599,676 기타포괄손익에 반영된 법인세 (155,078) 651,706 기말금액 8,102,079 5,061,616 (5) 당기와 전기 중 동일 과세당국과 관련된 금액을 상계하기 이전의 이연법인세자산(부채) 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기초 손익계산서 기타포괄손익 당기말 미수수익 (32,132) 10,055 - (22,077) 대손충당금 4,230,532 1,648,310 - 5,878,842 대손금 2,337,387 (247,639) - 2,089,748 유형자산 (4,406,415) (809,753) - (5,216,168) 사용권자산 (37,414,383) 4,918,334 - (32,496,049) 금융리스채권 (1,525,413) 429,850 - (1,095,563) 퇴직급여 - 65,697 (65,697) - 매도가능금융자산 471,923 2,354 - 474,277 미지급비용 2,099,635 535,320 - 2,634,955 마일리지충당금 219,494 30,250 - 249,744 무형자산손상 97,958 251,030 - 348,988 국고보조금 21,916 (14,171) - 7,745 금융리스부채 38,760,620 (5,312,570) - 33,448,050 기타 200,494 1,688,474 (89,381) 1,799,587 합 계 5,061,616 3,195,541 (155,078) 8,102,079 (단위: 천원) 구 분 전기초 손익계산서 이익잉여금 기타포괄손익 전기말 미수수익 (31,778) (354) 　- 　- (32,132) 대손충당금 3,269,219 961,313 - - 4,230,532 대손금 2,337,387 - - - 2,337,387 유형자산 (8,469,274) (676,473) 4,739,332 　- (4,406,415) 사용권자산 - (37,274,727) (139,656) 　- (37,414,383) 금융리스채권 (35,383) (1,490,030) 　- - (1,525,413) 퇴직급여 - (595,330) - 595,330 - 기타포괄손익&cr;공정가치측정금융자산 471,923 (2,353) - 2,353 471,923 미지급비용 1,805,687 293,948 　- 　- 2,099,635 마일리지충당금 191,180 28,314 - - 219,494 무형자산손상 312,077 (214,119) - - 97,958 국고보조금 124,635 (102,719) 　- 　- 21,916 금융리스부채 - 38,760,620 - - 38,760,620 기타 721,121 (574,650) - 54,023 200,494 합 계 696,794 (886,560) 4,599,676 651,706 5,061,616 (6) 전기말 현재 향후 미래 실현 가능성이 확실하지 않은 종속기업과 관련된 일시적 차이에 이연법인세부채(자산)을 인식하지 아니하였습니다 . &cr;(7) 당기말과 전기말 현재 이연법인세자산을 인식하지 않은 일시적 차이는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 종속기업투자주식 327,152 327,152 금융보증부채 (10,683,960) - 대손금 (25,566,823) (21,559,130) 합 계 (35,923,631) (21,231,978) 29. 주당이익&cr;&cr;기본주당이익은 당사의 보통주 당기순이익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.&cr;&cr;(1) 기본주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구분 당기 전기 보통주당기순이익 23,307,136,798 16,459,833,154 가중평균유통보통주식수(주1) 11,769,200 11,769,200 기본주당이익 1,980 1,399 &cr;(주1) 당사의 유통보통주식수는 연간 변동하지 않았습니다. &cr; (2) 당사는 희석증권을 발행하지 않았으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.&cr; 30. 영업으로부터 창출된 현금&cr; &cr;(1) 당기와 전기 중 영업으로부터 창출된 현금 중 비현금항목의 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 감가상각비 834,957,756 768,485,213 사용권자산상각비 38,287,116 45,430,697 무형자산상각비 6,725,949 7,698,470 퇴직급여 4,998,850 4,457,010 기타장기종업원급여 223,048 412,805 대손상각비 2,068,772 2,085,681 기타의대손상각비 7,463,523 1,390,477 재고자산평가손실 642,761 160,414 유형자산처분손실 5,503,088 4,000,218 무형자산처분손실 150,131 40,225 유형자산손상차손 874,826 (156,201) 무형자산손상차손 959,003 - 이자비용 91,924,224 92,506,981 외화환산손실 558,400 1,181,997 당기손익-공정가치측정 금융상품 평가손실 4,372,218 - 현금흐름위험회피 파생상품 평가손실 3,715,609 - 충당부채전입액 10,683,960 - 법인세비용 11,066,426 5,659,176 종속기업투자주식손상차손 - 3,449,487 임차료수익 (116,444) - 유형자산처분이익 (589,193) (402,941) 이자수익 (863,369) (1,282,597) 외화환산이익 (3,665,850) (317,600) 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익 (2,956,781) (6,059,438) 현금흐름위험회피 파생상품 평가이익 - (1,311,651) 합 계 1,016,984,023 927,428,423 (2) 당기와 전기 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 매출채권 (3,005,045) (14,966,274) 금융리스채권 30,717,224 40,985,493 할부금융채권 4,762 28,710 미수금 1,367,993 3,354,810 미수수익 (3,025,921) (2,286,808) 선급금 (308,044) 1,229,174 선급비용 (7,593,490) (6,966,167) 부가세대급금 - 4,158,247 재고자산 15,148,533 13,069,371 선급렌탈자산 (62,921,935) (75,716,592) 렌탈자산 (999,300,062) (1,166,179,321) 보증금 (23,778,213) (1,166,841) 매입채무 1,506,887 (926,492) 미지급금 (2,470,930) 3,930,884 미지급비용 (3,091,465) 11,916,215 예수금 (7,670,111) (13,089,342) 부가세예수금 11,873,523 2,969,464 선수금 (2,523,623) 2,399,149 렌탈보증금 1,681,736 (3,158,378) 이연수익 및 선수수익 25,633,837 42,872,615 사외적립자산 (5,335,511) (2,944,951) 퇴직금 지급 (2,406,519) (2,857,888) 관계사전출입 12,328 (111,196) 기타장기종업원급여부채 (117,000) (59,500) 합 계 (1,035,601,046) (1,163,515,618) (3) 당기와 전기 중 중요한 비현금거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 사용권자산의 증가 41,817,757 72,497,769 선급렌탈자산에서 렌탈자산으로 대체 75,531,050 61,457,597 장기차입금의 유동성 대체 317,916,667 322,499,983 사채의 유동성 대체 572,640,000 640,000,000 (4) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용&cr;당기와 전기 중 재무활동으로부터 발생한 부채 및 관련자산의 조정내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 기초 순현금흐름 비현금 변동 기말 차입금 유동 786,533,495 (293,201,917) 318,069,323 811,400,901 비유동 365,416,667 539,842,233 (317,892,063) 587,366,837 사채 유동 639,772,496 (640,000,000) 572,469,221 572,241,717 비유동 1,351,965,727 533,484,691 (574,365,156) 1,311,085,262 리스부채 160,240,126 (38,827,879) 16,891,032 138,303,279 재무활동으로부터의 총부채 3,303,928,511 101,297,128 15,172,357 3,420,397,996 (단위: 천원) 구 분 전기 기초 순현금흐름 비현금 변동 기말 차입금 유동 665,052,915 (200,846,147) 322,326,727 786,533,495 비유동 487,916,650 200,000,000 (322,499,983) 365,416,667 사채 유동 248,588,864 (250,000,000) 641,183,632 639,772,496 비유동 1,392,108,615 598,215,217 (638,358,105) 1,351,965,727 리스부채 100,657 (45,037,029) 205,176,498 160,240,126 재무활동으로부터의 총부채 2,793,767,701 302,332,041 207,828,769 3,303,928,511 31. 특수관계자거래&cr; (1) 당기말 현재 당사와 특수관계에 있는 주요 기업의 내역은 다음과 같습니다. 관 계 회사명 유의적인 영향력을 행사하는 기업 (주)호텔롯데, (주)부산롯데호텔 종속기업 롯데오토리스(주), 롯데오토케어(주), (주)그린카, 제이지산업(주),&cr;LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd., LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED, &cr;LOTTE RENT-A-CAR VINA CO., LTD., 엘오토월드제일차 유한회사,&cr;엘오토월드제이차 유한회사, 엘오토월드제삼차 유한회사, &cr;뉴스타오토월드제일차유동화전문회사 롯데그룹 계열사(주1) 롯데하이마트(주), 캐논코리아비지니스솔루션(주), 롯데글로벌로지스(주), (주)대홍기획, &cr;롯데캐피탈(주), 롯데정보통신(주) 등 롯데그룹 계열사 (주1) 롯데그룹 계열사는 기업회계기준서 제1024호의 특수관계자 범주에 해당하지 않으며 롯데그룹 소속 해외계열사와 공정거래 및 독점규제에 관한 법률에 따라 지정 된 롯데그룹기업집단 소속 국내계열회사로 구성되어 있습니다. ( 2) 당기와 전기 중 특수관계자와의 매출, 매입 등 거 래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 당기 전기 매출 등 매입 등 매출 등 매입 등 유의적인 영향력을&cr;행사하는 기업 (주)호텔롯데 2,163,509 914,133 2,127,848 1,023,336 (주)부산롯데호텔 77,092 - 72,183 3,409 종속기업 (주)롯데오토리스 3,765,467 249,928 3,845,039 363,531 (주)롯데오토케어 2,049,350 49,287,001 1,800,152 49,707,461 LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED 5,856,844 - 5,750,097 - (주)그린카 202,101 68,018,057 738,945 53,652,658 제이지산업(주) 275,407 3,924,237 333,488 3,290,279 LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd. 575,009 - 502,786 - 엘오토월드제일차 유한회사 - 4,102,133 - 3,340,197 엘오토월드제이차 유한회사 - 4,930,742 - 788,602 엘오토월드제삼차 유한회사 317,322 - - 롯데그룹 계열사 롯데카드(주)(주1) - - 715,785 969,080 롯데캐피탈(주) 331,644 62,712,407 339,951 80,696,477 롯데손해보험(주)(주1) - - 1,163,522 34,016,339 롯데글로벌로지스(주) 1,462,814 17,699,159 1,046,660 18,268,597 롯데정보통신(주) 492,487 19,345,030 452,357 12,962,950 (주)코리아세븐(주2) 669,057 47,836 145,485 롯데피에스넷(주)(주2) - - 216,437 - 캐논코리아비즈니스솔루션(주) 284,428 3,847,657 247,439 6,099,984 (주)대홍기획 225,384 7,929,880 196,203 8,748,165 롯데하이마트(주) 3,175,402 30,913 2,982,021 31,490 (주)우리홈쇼핑 287,531 3,261,776 276,087 2,904,157 롯데쇼핑(주) 2,437,925 239,069 2,883,962 259,241 롯데지주(주) 717,794 4,553,846 671,401 3,966,765 기타 롯데그룹 계열사 15,140,857 6,198,596 15,588,873 5,270,739 합 계 40,190,102 257,609,722 42,096,720 286,363,456 (주1) 전기 중 롯데카드(주)와 롯데손해보험(주)는 롯데그룹 기업집단에서 제외되었으며, 상기금액은 특수관계자에서 제외되기 전의 거래내역에 해당합니다. &cr;(주2) 당기 중 (주)코리아세븐이 롯데피에스넷(주)를 흡수합병하였습니다.&cr; (3) 당기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 당기말 전기말 채권 등 채무 등 채권 등 채무 등 유의적인 영향력을&cr;행사하는 기업 (주)호텔롯데 630,148 212,826 685,934 306,221 (주)부산롯데호텔 41 - 100 - 종속기업 (주)롯데오토리스 428,606 407,214 351,209 97,498 (주)롯데오토케어 516,995 4,644,910 175,585 4,833,628 LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED 1,192,446 - 3,653,390 - (주)그린카 7,688,121 16,241 3,139,630 65,731 제이지산업(주) 336,293 372,434 359,315 340,982 LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd. 144,200 - 8,301,877 - 엘오토월드제일차 유한회사 19,928,605 104,518,632 2,610,710 149,250,231 엘오토월드제이차 유한회사 6,680,575 198,821,237 2,653,803 198,949,947 엘오토월드제삼차 유한회사 2,181,759 99,144,365 - - 롯데그룹 계열사 롯데캐피탈(주) - 108,170,332 - 125,807,890 롯데글로벌로지스(주) 182,735 1,363,745 142,818 1,638,428 롯데정보통신(주) 4,629 3,362,334 7,707 1,538,948 (주)코리아세븐(주1) 761,803 - 4,694 - 롯데피에스넷(주)(주1) - - 2,176,422 - 캐논코리아비즈니스솔루션(주) 4,791 177,425 2,070 220,149 (주)대홍기획 187 1,809,816 4,335 2,491,150 롯데하이마트(주) 518,445 2,618 471,765 - (주)우리홈쇼핑 24,264 299,487 28,278 269,142 롯데쇼핑(주) 225,331 17,459 184,817 36,098 롯데지주(주) 63,478 380,792 58,397 107,352 기타 롯데그룹 계열사 1,481,042 342,012 1,361,805 615,876 합 계 42,994,494 524,063,879 26,374,661 486,569,271 (주1) 당기 중 (주)코리아세븐이 롯데피에스넷(주)를 흡수합병하였습니다.&cr; (4) 당기와 전기 중 당사와 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. &cr;&cr;- 당기 (단위: 천원) 구 분 회사명 대여금 기초 외환차이 손상 기말 종속기업 제이지산업(주) 300,000 - - 300,000 LOTTE Rent-A-Car (Thailand) 8,021,923 (427,200) (7,594,723) - (단위: 천원) 구 분 회사명 차입금 기초 차입(상환) 기말 종속기업 엘오토월드제일차 유한회사 150,000,000 (45,000,000) 105,000,000 엘오토월드제이차 유한회사 200,000,000 - 200,000,000 엘오토월드제삼차 유한회사 - 100,000,000 100,000,000 &cr;- 전기 (단위: 천원) 구 분 회사명 대여금 기초 대여(회수) 외환차이 손상 기말 종속기업 제이지산업(주) 600,000 (300,000) - - 300,000 LOTTE Rent-A-Car (Thailand) 8,944,800 - 317,600 (1,240,477) 8,021,923 (단위: 천원) 구 분 회사명 차입금 기초 차입(상환) 기말 종속기업 엘오토월드제일차 유한회사 150,000,000 - 150,000,000 엘오토월드제이차 유한회사 - 200,000,000 200,000,000 (5) 당기말 현재 당사는 SPC 자금보충약정에 대해 엘오토월드제일차 유한회사, 엘오토제이차 유한회사, 엘오토제삼차 유한회사에 자금을 보충하는 약정을 체 결하고 있습니다. &cr; &cr;( 6) 당기말 현재 특수관계자의 자금조달을 위하여 제공하고 있는 지급보증은 다음과 같으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증은 없습니다. (단위: 천USD, 천VND) 특수관계자 범주 회사명 보증처 지급보증금액 보증기간 종속기업 LOTTE Rent-A-Car (Thailand)() 한국산업은행 USD 10,000 2020.05.05~2021.05.05 한국산업은행 USD 8,760 2019.08.29~2021.08.29 와이클라스제삼차 USD 7,000 2020.08.24~2021.08.23 한국씨티은행 USD 36,000 2020.12.04~2021.12.04 LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED 한국산업은행 USD 15,000 2020.04.02~2022.04.02 한국기업은행 VND 223,200,000 2019.07.30~2021.07.30 () 당사는 종속기업인 LOTTE Rent-A-Car (Thailand)를 피보증인으로 하여 금융기관에 제공한 지급보증 USD 61,760,000에 대하여 금융보증부채 10,684백만원을 인식하였습니다.&cr;&cr;( 7 ) 주요 경영진에 대한 보상&cr;&cr;당기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 단기급여 4,761,997 3,364,386 퇴직급여 435,608 392,445 합계 5,197,605 3,756,831 주요 경영진에는 당사의 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 및 비등기 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다. &cr; &cr;32. 보고기간 후 사건&cr;당사는 2021년 2월 27일 이사회결의를 통하여 종속기업인 LOTTE Rent-A-Car (Thailand) 유상증자에 참여하기로 하였으며, 예상되는 증자금액은 THB294,000,000입니다.&cr; 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 공시대상 기간의 대손충당금 설정현황&cr; 1) 계정과목별 대손충당금 설정내용&cr; 롯데렌탈주식회사와 그 종속기업 [단위 : 천원] 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금 설정률 제16기 매출채권() 171,983,189 10,753,186 6.25% 유동성금융리스채권 63,122,426 3,338,524 5.29% 유동성대출채권 77,067,819 1,783,384 2.31% 유동성할부금융채권 41,129,740 717,236 1.74% 단기대여금 674,550 - 0.00% 미수금 23,176,945 9,227,434 39.81% 미수수익 34,109,167 253,575 0.74% 장기성매출채권() 14,516,223 - 0.00% 금융리스채권 102,689,709 1,823,284 1.78% 할부금융채권 103,578,232 2,592,987 2.50% 대출채권 93,684,617 6,366,578 6.80% 장기대여금 4,742,124 - 0.00% 보증금 17,444,415 - 0.00% 합 계 747,919,156 36,856,188 4.93% 제15기 매출채권() 186,095,197 8,231,008 4.42% 유동성금융리스채권 97,670,208 6,814,072 6.98% 유동성대출채권 80,876,861 5,807,881 7.18% 유동성할부금융채권 44,780,802 1,958,190 4.37% 단기대여금 1,000,815 - 0.00% 미수금 23,291,216 7,606,010 32.66% 미수수익 31,393,055 357,718 1.14% 장기성매출채권() 5,107,542 - 0.00% 금융리스채권 113,752,042 1,863,020 1.64% 할부금융채권 128,530,454 2,388,647 1.86% 대출채권 123,054,740 2,634,454 2.14% 장기대여금 4,200,574 - 0.00% 보증금 16,108,287 - 0.00% 합 계 855,861,793 37,661,000 4.40% 제14기 매출채권() 161,618,147 5,845,747 3.62% 유동성금융리스채권 88,234,685 6,209,711 7.04% 유동성대출채권 78,867,710 3,246,072 4.12% 유동성할부금융채권 41,831,530 1,239,867 2.96% 단기대여금 480,750 - 0.00% 미수금 25,597,215 5,533,490 21.62% 미수수익 29,732,320 313,212 1.05% 장기성매출채권() 7,319,859 - 0.00% 금융리스채권 134,051,734 1,544,014 1.15% 할부금융채권 139,704,085 2,601,004 1.86% 대출채권 157,702,536 3,753,203 2.38% 장기대여금 4,108,371 - 0.00% 보증금 18,141,497 30,000 0.17% 합 계 887,390,439 30,316,320 3.42% () 매출채권 및 장기성매출채권의 채권금액은 현재가치할인차금이 반영되었음.&cr; 2) 대손충당금 변동현황&cr; 롯데렌탈주식회사와 그 종속기업 [단위: 천원] 구 분 제16기 제15기 제14기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 37,661,000 30,316,320 29,283,817 2. 순대손처리액(①-②+③) 17,338,237 9,196,535 6,362,099 ① 대손처리액(상각채권액) 18,375,311 10,392,779 11,415,302 ② 상각채권회수액 1,034,623 1,184,255 1,192,409 ③ 기타증감액 (2,451) (11,989) (3,860,794) 3. 대손상각비 계상(환입)액 16,533,425 16,541,215 7,394,602 4. 기말 대손충당금 잔액합계 36,856,188 37,661,000 30,316,320 3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 등&cr; ㅇ 대손충당금 설정기준&cr;연결회사는 재무제표일 현재 매출채권의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.&cr;ㅇ 대손충당금 설정방법&cr;연결회사는 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 과거 경험을 바탕으로 연령별 대손율을 산정하여 적용하고 있으며 일부 채권에 대하여는 개별분석에 의한 대손율을 적용하고 있습니다.&cr;대손설정금액 = 매출채권 잔액 * 대손설정율&cr;ㅇ 대손처리 기준&cr;당사는 일반적인 매출채권 관리 절차를 통하여 민/상법상 소멸시효가 완성된 채권이나 회수가 불가능하거나 회수에 경제성이 없다고 판단한 채권에 대하여 대손 처리하고 있습니다.&cr; 4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황&cr; 롯데렌탈주식회사와 그 종속기업 [단위: 천원] 경과기간구분 6월 이하 6월 초과&cr;1년 이하 1년 초과&cr;3년 이하 3년 초과&cr; (해지채권포함) 계 금액 일반 166,110,257 2,384,592 7,178,360 9,326,934 185,000,143 특수관계자 1,471,978 16,949 6,206 4,135 1,499,269 계 167,582,236 2,401,541 7,184,566 9,331,069 186,499,412 구성비율 89.86% 1.29% 3.85% 5.00% 100.00% ※ 청구기한이 도래하지 아니한 채권잔액은 연령분석에서 제외함.&cr; 나. 재고자산 현황 1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 [단위: 천원, %] 사업부문 계정과목 제16기 제15기 제14기 차량렌탈 차량부품 - 793,408 583,781 차량렌탈 중고차량 33,529,929 23,839,395 18,182,986 차량렌탈 재고자산평가충당금 (2,075,750) (1,432,537) (1,285,601) 차량렌탈 저 장 품 17,365 43,852 22,092 일반렌탈 상 품 9,807,974 2,362,554 1,641,873 합 계 합 계 41,279,519 25,606,671 19,145,132 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr;[재고자산÷기말자산총계×100] 0.77% 0.48% 0.40% 재고자산회전율(회수)&cr;[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] -회 -회 -회 ※ 당사의 재고자산은 제조 또는 자체 상품 매출에 사용되는 것이 아니라 당사의 차량 또는 일반렌탈 서비스를 사용 중인 고객에게 정비 및 수리 등의 사유로 사용되거나 중고차 매매를 위해 매입 후 잠깐 보유하고 있는 자산으로 별도의 재고자산회전율을 산정하지 않습니다.&cr; 2 ) 재고자산 실사내용 - 당기말 재고자산 실사를 실시하였으며, 실사일 현재의 재고 수량과 결산일의 재고 수량과의 차이를 확인하는 절차로서 재고실사일과 결산일 사이의 내부통제의 유효성을 평가하였습니다. 재고자산실사 실사(입회)시기 2020.12.30 / 2021.01.04 실사(입회)장소 롯데렌탈 주식회사 안성자동차경매장 /&cr;롯데렌탈 주식회사 안양장비센터 실사(입회)대상 재고자산(중고자동차/ 상품) 다. 공정가치 평가내역&cr; 1) 금융상품 종류별 공정가치&cr; 당기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 상각후원가 측정 금융자산 　 　 현금 및 현금성자산 120,223,094 (1) 212,412,778 (1) 매출채권 및 기타채권 246,412,418 (1) 251,001,951 (1) 대출채권 304,000,222 (1) 364,453,685 (1) 금융리스채권 160,650,328 (1) 202,745,158 (1) 기타금융자산 10,120,718 (1) 13,000 (1) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 　 　 　 　 기타금융자산 (2) 203,992,738 203,992,738 192,612,294 192,612,294 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 　 　 　 　 기타금융자산 89,605 (1) 90,332 (1) 파생금융자산 　 　 　 　 기타금융자산 - - 406,248 406,248 합 계 1,045,489,123 203,992,738 1,223,735,446 193,018,542 금융부채: 상각후원가 측정 금융부채 매입채무 및 기타채무 113,927,757 (1) 126,482,922 (1) 차입금 1,325,468,984 (1) 1,477,703,967 (1) 사채 2,460,515,075 2,475,633,382 2,341,124,167 2,358,751,543 기타금융부채 및 리스부채 531,831,965 (1) 552,531,689 (1) 당기손익-공정가치 측정 금융부채 　 　 　 　 기타금융부채 　- - 67,700 67,700 파생금융부채 　 　 　 　 기타금융부채 3,041,579 3,041,579 - - 합 계 4,434,785,360 2,478,674,961 4,497,910,445 2,358,819,243 (1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. (2) 연결회사의 수익증권 중 일부는 주요국가(미국, 중국, 한국)의 은행채권, 은행보증채 등을 운용하는 사모펀드를 기초자산으로 하는 파생결합증권에 가입되어 있습니다. (투자원금 30,000백만원) 당기말 COVID-19 등의 불확실성으로 인하여 해당 수익증권을 유동성 금융상품에서 비유동 금융상품으로 재분류하였으며, 총 4,372백만원을 당기손익-공정가치 측정금융상품 평가손실로 인식하였습니다. 2) 공정가치 서열체계&cr; 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격(수준 1) - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2) - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)(수준 3)&cr; (1) 당 기말과 전기 말 현재 공정가치를 공시하는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 수준 1 수준 2 수준 3(1) 합계 측정하는 공정가치 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 154,615,510 49,377,228 203,992,738 현금흐름위험회피 파생금융부채 - 3,041,579 - 3,041,579 공시하는 공정가치 사채 - 2,475,633,382 - 2,475,633,382 (1) 연결회사는 일부 금융자산에 대하여 기업회계기준서 제1109호 B5.2.3과 B5.2.4에 따라 원가를 공정가치의 적절한 추정치로 판단하였습니다.&cr; (단위: 천원) 구 분 전기말 수준 1 수준 2 수준 3(1) 합계 측정하는 공정가치 당기손익-공정가치 측정 금융자산 60,900 186,082,694 6,468,700 192,612,294 당기손익-공정가치 측정 금융부채 - 67,700 - 67,700 현금흐름위험회피 파생금융자산 - 406,248 - 406,248 공시하는 공정가치 사채 - 2,358,751,543 - 2,358,751,543 (1) 연결회사는 일부 금융자산에 대하여 기업회계기준서 제1109호 B5.2.3과 B5.2.4에 따라 원가를 공정가치의 적절한 추정치로 판단하였습니다.&cr; ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11011#진행률적용수주계약현황.dsl 채무증권 발행실적 2020년 12월 31일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) 롯데렌탈㈜회사채공모2011.04.0550,0004.61%A+&cr; (한신평,한기평,한신정)2014.04.05상환현대증권롯데렌탈㈜회사채공모2011.04.0565,0005.25%A+&cr; (한신평,한기평,한신정)2016.04.05상환현대증권롯데렌탈㈜회사채공모2011.09.0545,0004.85%A+&cr; (한기평,한신정)2016.09.05상환KB투자증권롯데렌탈㈜회사채공모2011.10.3190,0004.50%A+&cr; (한신평,한기평,NICE)2014.10.31상환현대증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2012.02.0645,0003.75%A2+&cr; (한기평,NICE)2012.08.07상환현대증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2012.03.1210,0003.74%A2+&cr; (한기평,NICE)2012.08.07상환현대증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2012.04.0510,0003.75%A2+&cr; (한기평,NICE)2012.10.09상환한국투자증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2012.04.0910,0003.75%A2+&cr; (한기평,NICE)2012.10.09상환한국투자증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2012.04.2610,0003.73%A2+&cr; (한기평,NICE)2012.10.09상환삼성증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2012.05.2440,0003.57%A1&cr; (한기평,NICE)2012.11.23상환현대증권롯데렌탈㈜회사채공모2012.06.15100,0003.73%A+&cr; (한신평,한기평,NICE)2015.06.15상환우리투자증권롯데렌탈㈜회사채공모2012.06.15100,0003.97%A+&cr; (한신평,한기평,NICE)2017.06.15상환우리투자증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2012.08.1350,0003.08%A1&cr; (한기평,NICE)2015.08.13상환현대증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2012.08.1360,0003.08%A1&cr; (한기평,NICE)2015.08.13상환삼성증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2012.08.2020,0003.08%A1&cr; (한기평,NICE)2012.11.23상환현대증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2012.10.0930,0003.13%A1&cr; (한기평,NICE)2012.11.15상환한국투자증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2012.10.2230,0002.97%A1&cr; (한기평,NICE)2013.02.04상환삼성증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2012.11.1530,0002.86%A1&cr; (한기평,NICE)2012.11.20상환현대증권롯데렌탈㈜회사채공모2012.11.20100,0003.19%AA-&cr; (한신평,한기평,NICE)2015.11.20상환KB투자증권 外롯데렌탈㈜회사채공모2012.11.20100,0003.33%AA-&cr; (한신평,한기평,NICE)2017.11.20상환KB투자증권 外롯데렌탈㈜기업어음증권사모2012.12.1730,0003.10%A1&cr; (한기평,NICE)2013.04.22상환현대증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2012.12.2030,0003.10%A1&cr; (한기평,NICE)2013.04.22상환삼성증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2013.01.2120,0002.94%A1&cr; (한기평,NICE)2014.02.07상환현대증권롯데렌탈㈜회사채사모2013.01.2553,0003.26%-2018.03.21상환현대증권롯데렌탈㈜회사채사모2013.02.0554,0003.21%-2018.03.21상환현대증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2013.03.1120,0002.81%A1&cr; (한기평,NICE)2016.03.11상환삼성증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2013.03.1110,0002.81%A1&cr; (한기평,NICE)2016.03.11상환현대증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2013.03.2040,0002.80%A1&cr; (한기평,NICE)2017.03.20상환현대증권롯데렌탈㈜회사채사모2013.04.0850,0002.92%-2018.06.21상환&cr; (조기상환)우리투자증권롯데렌탈㈜회사채사모2013.04.0950,0002.92%-2018.06.21상환대신증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2013.04.2250,0002.78%A1&cr; (한기평,NICE)2016.04.22상환IBK투자증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2013.04.2220,0002.78%A1&cr; (한기평,NICE)2016.04.22상환삼성증권롯데렌탈㈜회사채사모2013.05.0350,0002.98%-2018.06.21상환NH농협증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2013.06.1830,0002.73%A1&cr; (한기평,NICE)2014.06.13상환현대증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2013.06.2040,0002.75%A1&cr; (한기평,NICE)2014.05.20상환현대증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2013.07.2230,0002.59%A1&cr; (한신평,한기평)2013.09.23상환IBK투자증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2013.08.0230,0002.68%A1&cr; (한신평,한기평)2013.09.23상환현대증권롯데렌탈㈜기업어음증권공모2013.09.0960,0002.93%A1&cr; (한신평,한기평)2016.09.09상환현대증권롯데렌탈㈜기업어음증권공모2013.09.0940,0002.93%A1&cr; (한신평,한기평)2016.09.09상환신한금융투자롯데렌탈㈜회사채공모2013.11.2040,0003.13%AA-&cr; (한신평,NICE)2015.11.20상환신한금융투자 外롯데렌탈㈜회사채공모2013.11.2060,0003.39%AA-&cr; (한신평,NICE)2016.11.20상환신한금융투자 外롯데렌탈㈜기업어음증권사모2014.02.0510,0002.75%A1&cr; (한신평,한기평)2014.04.30상환IBK투자증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2014.02.0710,0002.72%A1&cr; (한신평,한기평)2014.04.30상환신한은행종금부롯데렌탈㈜기업어음증권사모2014.02.0710,0002.72%A1&cr; (한신평,한기평)2014.04.30상환우리투자증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2014.02.2020,0002.83%A1&cr; (한신평,한기평)2014.12.15상환신한금융투자롯데렌탈㈜기업어음증권사모2014.03.0510,0002.71%A1&cr; (한신평,한기평)2014.04.30상환현대증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2014.03.2050,0003.05%A1&cr; (한신평,한기평)2014.07.10상환신한은행종금부롯데렌탈㈜기업어음증권사모2014.06.1730,0002.90%A2+&cr; (한신평,한기평)2014.08.29상환삼성증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2014.06.1820,0002.90%A2+&cr; (한신평,한기평)2014.08.29상환우리투자증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2014.06.1810,0002.90%A2+&cr; (한신평,한기평)2014.08.29상환삼성증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2014.06.1830,0003.09%A2+&cr; (한신평,한기평)2015.03.18상환현대증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2014.07.0120,0002.95%A2+&cr; (한신평,NICE)2014.08.29상환삼성증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2014.07.0710,0002.91%A2+&cr; (한신평,NICE)2014.10.02상환현대증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2014.07.1020,0003.05%A2+&cr; (한신평,NICE)2015.01.09상환신한은행종금부롯데렌탈㈜기업어음증권사모2014.07.2130,0002.87%A2+&cr; (한신평,NICE)2014.09.29상환신영증권롯데렌탈㈜회사채공모2014.08.28150,0003.05%A+&cr; (한신평,NICE)2017.08.28상환우리투자증권 外롯데렌탈㈜회사채공모2014.08.2850,0003.41%A+&cr; (한신평,NICE)2019.08.28상환우리투자증권 外롯데렌탈㈜회사채공모2014.10.3150,0002.62%A+&cr; (한신평,한기평)2017.10.31상환KB투자증권 外롯데렌탈㈜회사채공모2014.10.3150,0002.94%A+&cr; (한신평,한기평)2019.10.31상환KB투자증권 外롯데렌탈㈜기업어음증권사모2015.03.1830,0002.05%A2+&cr; (한신평,NICE)2015.06.18상환유진투자증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2015.04.2020,0001.87%A2+&cr; (한신평,NICE)2015.06.30상환유진투자증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2015.05.2030,0001.88%A2+&cr; (한신평,NICE)2015.06.30상환신영증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2015.05.2020,0001.88%A2+&cr; (한신평,NICE)2015.06.30상환유진투자증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2015.06.1550,0001.59%A1&cr; (한신평,NICE)2015.07.15상환하나대투증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2015.06.1530,0001.59%A1&cr; (한신평,NICE)2015.07.15상환신영증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2015.06.1520,0001.59%A1&cr; (한신평,NICE)2015.07.15상환현대증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2015.06.2330,0001.71%A1&cr; (한신평,NICE)2015.07.21상환신영증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2015.06.3020,0001.67%A1&cr; (한신평,NICE)2015.07.21상환KTB투자증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2015.06.3050,0001.67%A1&cr; (한신평,NICE)2015.07.21상환신영증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2015.07.1560,0001.55%A1&cr; (한신평,NICE)2015.07.21상환KTB투자증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2015.07.1550,0001.55%A1&cr; (한신평,NICE)2015.07.21상환신영증권롯데렌탈㈜회사채공모2015.07.21120,0002.02%AA-&cr; (한신평,한기평)2018.07.21상환한국투자증권 外롯데렌탈㈜회사채공모2015.07.21130,0002.44%AA-&cr; (한신평,한기평)2020.07.21상환한국투자증권 外롯데렌탈㈜기업어음증권사모2015.07.2280,0001.78%A1&cr; (한신평,NICE)2016.07.20상환KTB투자증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2015.08.0430,0001.78%A1&cr; (한신평,NICE)2016.08.02상환유진투자증권롯데렌탈㈜회사채공모2015.12.0150,0002.40%AA-&cr; (한기평,NICE)2018.12.01상환KB투자증권 外롯데렌탈㈜회사채공모2015.12.0150,0002.65%AA-&cr; (한기평,NICE)2020.12.01상환KB투자증권 外롯데렌탈㈜기업어음증권사모2016.03.1130,0001.71%A1&cr; (한신평,NICE)2016.05.12상환신영증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2016.04.0550,0001.70%A1&cr; (한신평,NICE)2016.05.12상환유진투자증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2016.04.0520,0001.70%A1&cr; (한신평,NICE)2016.05.12상환KTB투자증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2016.04.2240,0001.68%A1&cr; (한신평,NICE)2016.05.12상환신한은행종금부롯데렌탈㈜기업어음증권사모2016.04.2240,0001.68%A1&cr; (한신평,NICE)2016.05.12상환KTB투자증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2016.06.2090,0001.85%A1&cr; (한기평,NICE)2017.06.19상환KTB투자증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2016.07.2070,0001.50%A1&cr; (한기평,NICE)2016.11.21상환한국투자증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2016.09.0540,0001.51%A1&cr; (한기평,NICE)2016.10.28상환신한은행종금부롯데렌탈㈜기업어음증권사모2016.09.0960,0001.53%A1&cr; (한기평,NICE)2016.10.28상환신영증권롯데렌탈㈜회사채사모2016.09.2120,0002.17%-2021.09.17미상환동부증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2016.10.2150,0001.52%A1&cr; (한기평,NICE)2016.12.20상환신한은행종금부롯데렌탈㈜기업어음증권사모2016.10.2150,0001.52%A1&cr; (한기평,NICE)2016.12.20상환SK증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2016.10.2620,0001.51%A1&cr; (한기평,NICE)2016.11.24상환신영증권롯데렌탈㈜회사채공모2016.11.24130,0002.31%AA-&cr; (한신평,NICE)2018.11.23상환KB투자증권 外롯데렌탈㈜회사채공모2016.11.2470,0002.35%AA-&cr; (한신평,NICE)2019.11.22상환KB투자증권 外롯데렌탈㈜회사채공모2017.03.08180,0002.29%AA-&cr;(한신평,한기평)2020.03.06상환NH투자증권 外롯데렌탈㈜회사채공모2017.03.08110,0002.71%AA-&cr;(한신평,한기평)2022.03.08미상환NH투자증권 外롯데렌탈㈜기업어음증권사모2017.04.1850,0001.34%A1&cr; (한기평,NICE)2017.04.28상환KTB투자증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2017.04.2850,0001.41%A1&cr; (한기평,NICE)2017.05.31상환신영증권롯데렌탈㈜회사채공모2017.05.3180,0001.99%AA-&cr; (한신평,NICE)2019.05.31상환신한금융투자 外롯데렌탈㈜회사채공모2017.05.31140,0002.24%AA-&cr; (한신평,NICE)2020.05.29상환신한금융투자 外롯데렌탈㈜회사채공모2017.05.3180,0002.66%AA-&cr; (한신평,NICE)2022.05.31미상환신한금융투자 外롯데렌탈㈜기업어음증권사모2017.08.2850,0001.56%A1&cr; (한기평,한신평)2017.10.13상환한국투자증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2017.08.2820,0001.56%A1&cr; (한기평,한신평)2017.10.13상환KB증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2017.08.2860,0001.56%A1&cr; (한기평,한신평)2017.10.13상환KTB투자증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2017.08.2820,0001.56%A1&cr; (한기평,한신평)2017.10.13상환신영증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2017.11.09100,0001.97%A1&cr; (한기평,한신평)2018.02.26상환KB증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2017.11.2250,0001.87%A1&cr; (한기평,한신평)2018.01.26상환신영증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2017.11.2250,0001.87%A1&cr; (한기평,한신평)2018.01.26상환신한은행종금부롯데렌탈㈜기업어음증권사모2018.01.10150,0001.69%A1&cr; (한기평,한신평)2018.01.31상환KTB투자증권롯데렌탈㈜회사채공모2018.01.3050,0002.54%AA-&cr;(한기평,한신평)2020.01.30상환KB증권 外롯데렌탈㈜회사채공모2018.01.30150,0002.73%AA-&cr;(한기평,한신평)2021.01.29미상환KB증권 外롯데렌탈㈜회사채공모2018.01.30100,0003.15%AA-&cr;(한기평,한신평)2023.01.30미상환KB증권 外롯데렌탈㈜기업어음증권사모2018.02.28100,0001.95%A1&cr; (한기평,한신평)2018.05.31상환KTB투자증권롯데렌탈㈜회사채공모2018.05.0490,0002.48%AA-&cr;(한신평, NICE)2020.05.04상환NH투자증권 外롯데렌탈㈜회사채공모2018.05.04130,0002.70%AA-&cr;(한신평, NICE)2021.05.04미상환NH투자증권 外롯데렌탈㈜회사채공모2018.05.0480,0003.05%AA-&cr;(한신평, NICE)2023.05.04미상환NH투자증권 外롯데렌탈㈜기업어음증권사모2018.06.2080,0001.88%A1&cr; (한기평,한신평)2018.09.20상환KB증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2018.07.05100,0002.21%A1&cr; (NICE, 한기평)2019.07.04상환KTB투자증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2018.10.2420,0002.40%A1&cr; (NICE, 한기평)2019.10.23상환NH투자증권롯데렌탈㈜회사채사모2018.11.1650,0002.60%AA-&cr;(한기평, NICE)2021.11.16미상환KB증권주1) 롯데렌탈㈜회사채사모2018.11.3032,6402.54%-2021.11.30미상환다이와증권롯데렌탈㈜회사채공모2019.02.27100,0002.13%AA-&cr;(NICE, 한신평)2022.02.25미상환한국투자증권 外롯데렌탈㈜회사채공모2019.02.27110,0002.31%AA-&cr;(NICE, 한신평)2024.02.27미상환한국투자증권 外롯데렌탈㈜회사채공모2019.02.2790,0002.66%AA-&cr;(NICE, 한신평)2026.02.27미상환한국투자증권 外롯데렌탈㈜기업어음증권사모2019.04.2450,0001.92%A1&cr; (NICE, 한기평)2019.06.24상환KTB투자증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2019.05.3180,0001.88%A1&cr; (NICE, 한기평)2019.07.12상환신한은행종금부롯데렌탈㈜기업어음증권사모2019.06.12100,0001.87%A1&cr; (NICE, 한기평)2019.09.06상환한화증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2019.06.2470,0001.89%A1&cr; (NICE, 한기평)2019.09.06상환KTB투자증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2019.07.04100,0001.86%A1&cr; (한신평, NICE)2019.10.02상환KTB투자증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2019.07.12100,0001.86%A1&cr; (한신평, NICE)2019.10.11상환IBK투자증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2019.08.2150,0001.62%A1&cr; (한신평, NICE)2019.10.21상환KTB투자증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2019.09.06150,0001.85%A1&cr; (한신평, NICE)2019.09.19상환KTB투자증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2019.09.0650,0001.85%A1&cr; (한신평, NICE)2019.09.19상환IBK투자증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2019.09.1950,0001.76%A1&cr; (한신평, NICE)2019.12.19상환BNK투자증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2019.10.02100,0001.86%A1&cr; (한신평, NICE)2019.10.30상환KTB투자증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2019.10.11100,0001.84%A1&cr; (한신평, NICE)2019.10.30상환BNK투자증권롯데렌탈㈜회사채공모2019.10.30190,0002.00%AA-&cr;(NICE, 한신평)2021.10.29미상환KB증권 外롯데렌탈㈜회사채공모2019.10.30110,0002.15%AA-&cr;(NICE, 한신평)2022.10.28미상환KB증권 外롯데렌탈㈜기업어음증권사모2019.12.1940,0002.03%A1&cr; (한신평, NICE)2020.04.29상환KB증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2019.12.1940,0002.03%A1&cr; (한신평, NICE)2020.04.29상환KTB투자증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2020.03.06100,0001.50%A1&cr; (한신평, NICE)2020.06.05상환KB증권/&cr;IBK투자증권주2) 롯데렌탈㈜회사채사모2020.03.1633,7111.42%-2023.03.16미상환다이와증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2020.04.2970,0001.92%A1&cr; (한신평, NICE)2020.07.29상환산업은행/&cr;한국투자증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2020.05.0760,0001.92%A1&cr; (한신평, NICE)2020.06.05상환신영증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2020.06.05110,0001.19%A1&cr; (한신평, NICE)2020.09.04상환산업은행/&cr;IBK투자증권롯데렌탈㈜회사채공모2020.06.04177,0002.32%AA-&cr;(NICE, 한신평, 한기평)2022.06.03미상환신한금융투자 外롯데렌탈㈜회사채공모2020.06.04123,0002.49%AA-&cr;(NICE, 한신평, 한기평)2022.06.02미상환신한금융투자 外롯데렌탈㈜전자단기사채사모2020.07.17 100,0000.97%A1&cr; (한신평, NICE)2020.10.16상환하이투자증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2020.07.24 50,000 0.93%A1&cr; (한신평, NICE)2020.10.23상환IBK투자증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2020.07.24 50,000 0.93%A1&cr; (한신평, NICE)2020.10.26상환산업은행롯데렌탈㈜기업어음증권사모2020.07.29 30,000 0.83%A1&cr; (한신평, NICE)2020.08.28상환KB증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2020.08.03 50,000 2.15%A1&cr; (한신평, NICE)2022.08.02미상환신한금융투자롯데렌탈㈜기업어음증권공모2020.08.11 50,000 2.32%A1&cr; (한신평, NICE)2023.08.11미상환대신증권롯데렌탈㈜기업어음증권사모2020.08.28 30,000 0.88%A1&cr; (한신평, NICE)2020.11.30상환산업은행롯데렌탈㈜기업어음증권사모2020.09.28 20,000 0.87%A1&cr; (한신평, NICE)2020.12.28상환산업은행롯데렌탈㈜회사채공모2020.10.21130,0001.89%AA-&cr;(NICE, 한신평2023.10.20미상환NH투자증권 外롯데렌탈㈜회사채공모2020.10.2170,0002.30%AA-&cr;(NICE, 한신평2025.10.21미상환NH투자증권 外롯데렌탈㈜기업어음증권사모2020.10.26 50,000 0.85%A1&cr; (한신평, NICE)2021.01.26미상환산업은행롯데렌탈㈜기업어음증권사모2020.11.30 1,000 0.80%A1&cr; (한신평, NICE)2021.03.02미상환산업은행롯데렌탈㈜기업어음증권사모2020.12.28 1,000 0.80%A1&cr; (한신평, NICE)2021.03.29미상환산업은행㈜그린카회사채사모2013.10.014,2002.00%-2018.09.30상환-㈜그린카회사채사모2013.10.01192.00%-2018.09.30상환&cr; (전환)-㈜그린카회사채사모2013.10.01302.00%-2018.09.30상환&cr; (전환)-㈜그린카회사채사모2013.10.01322.00%-2018.09.30상환&cr; (전환)-㈜그린카회사채사모2013.10.01302.00%-2018.09.30상환&cr; (전환)-㈜그린카회사채사모2013.10.01342.00%-2018.09.30상환&cr; (전환)-㈜그린카회사채사모2013.10.01342.00%-2018.09.30상환&cr; (전환)-롯데오토리스㈜기업어음증권사모2013.07.095,0003.45%A20&cr; (한신평,NICE)2013.10.10상환금호종합금융롯데오토리스㈜기업어음증권사모2014.04.025,0003.80%A20&cr; (한신평,NICE)2014.07.02상환우리종합금융롯데오토리스㈜기업어음증권사모2014.05.1210,0003.70%A20&cr; (한신평,NICE)2014.08.12상환현대증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2014.07.025,0003.70%A20&cr; (한신평,NICE)2014.10.01상환우리종합금융롯데오토리스㈜기업어음증권사모2014.08.145,0003.60%A2-&cr; (한기평,NICE)2014.11.14상환신영증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2014.08.295,0003.60%A2-&cr; (한기평,NICE)2014.11.28상환신영증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2014.10.0810,0003.60%A2-&cr; (한기평,NICE)2015.01.08상환우리종합금융롯데오토리스㈜기업어음증권사모2014.11.145,0003.25%A2-&cr; (한기평,NICE)2015.02.13상환신영증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2014.11.285,0003.25%A2-&cr; (한기평,NICE)2015.03.13상환신영증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2014.12.115,0003.50%A2-&cr; (한기평,NICE)2015.07.01상환신영증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2014.12.155,0003.40%A2-&cr; (한기평,NICE)2015.07.13상환하나대투증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2015.01.0810,0003.25%A2-&cr; (한기평,NICE)2015.04.08상환우리종합금융롯데오토리스㈜기업어음증권사모2015.03.0210,0003.25%A2-&cr; (한기평,NICE)2015.06.02상환신영증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2015.03.135,0003.15%A2-&cr; (한기평,NICE)2015.06.15상환신영증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2015.03.2510,0002.92%A2-&cr; (한기평,NICE)2015.06.25상환KTB투자증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2015.04.0810,0002.90%A2-&cr; (한기평,NICE)2015.07.08상환우리종합금융롯데오토리스㈜기업어음증권사모2015.06.1520,0002.38%A20&cr; (한기평, 한신평)2015.09.15상환KTB투자증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2015.06.255,0002.28%A20&cr; (한기평, 한신평)2015.09.25상환신영증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2015.06.255,0002.30%A20&cr; (한기평, 한신평)2015.09.25상환KTB투자증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2015.07.0110,0002.28%A20&cr; (한기평, 한신평)2015.10.01상환신영증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2015.07.0810,0002.30%A20&cr; (한기평, 한신평)2015.10.08상환우리종합금융롯데오토리스㈜기업어음증권사모2015.09.185,0003.00%A20&cr; (한기평, 한신평)2016.01.18상환신영증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2015.09.185,0002.85%A20&cr; (한기평, 한신평)2016.03.18상환유진투자증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2015.09.255,0002.90%A20&cr; (한기평, 한신평)2016.03.25상환신영증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2015.10.015,0002.85%A20&cr; (한기평, 한신평)2016.02.16상환신영증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2015.10.0810,0002.85%A20&cr; (한기평, 한신평)2016.01.08상환우리종합금융롯데오토리스㈜기업어음증권사모2016.01.0810,0003.20%A20&cr; (한기평, 한신평)2016.04.08상환우리종합금융롯데오토리스㈜기업어음증권사모2016.01.185,0002.87%A20&cr; (한기평, 한신평)2016.05.18상환신영증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2016.02.165,0002.85%A20&cr; (한기평, 한신평)2016.07.05상환신영증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2016.02.1915,0002.98%A20&cr; (한기평, 한신평)2016.08.19상환신영증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2016.03.2410,0002.88%A20&cr; (한기평, 한신평)2016.12.09상환유진투자증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2016.03.255,0002.97%A20&cr; (한기평, 한신평)2017.03.23상환신영증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2016.04.0810,0002.70%A20&cr; (한기평, 한신평)2016.07.07상환우리종합금융롯데오토리스㈜기업어음증권사모2016.04.2010,0002.88%A20&cr; (한기평, 한신평)2017.04.18상환KTB투자증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2016.04.2510,0002.87%A20&cr; (한기평, 한신평)2017.03.24상환유진투자증권롯데오토리스㈜회사채사모2016.05.1220,0003.12%A0&cr; (한기평, 한신평)2018.05.14상환KTB투자증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2016.07.055,0002.70%A20&cr; (한기평, 한신평)2017.07.04상환신영증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2016.07.0710,0002.45%A20&cr; (한기평, 한신평)2016.10.06상환우리종합금융롯데오토리스㈜기업어음증권사모2016.08.1915,0002.60%A20&cr; (한기평, 한신평)2017.08.18상환SK증권롯데오토리스㈜회사채사모2016.09.0210,0003.20%-2019.09.02상환KTB투자증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2016.10.0610,0002.30%A20&cr; (한기평, 한신평)2017.01.05상환우리종합금융롯데오토리스㈜회사채사모2016.11.0810,0003.33%-2018.11.08상환KTB투자증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2016.12.2310,0002.60%A20&cr; (한기평, 한신평)2017.02.23상환KTB투자증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2017.01.0510,0002.50%A20&cr; (한기평, 한신평)2017.04.05상환우리종합금융롯데오토리스㈜기업어음증권사모2017.01.045,0002.70%A20&cr; (한기평, 한신평)2017.05.10상환하이투자증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2017.01.045,0002.70%A20&cr; (한기평, 한신평)2017.05.10상환SK증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2017.01.1110,0002.97%A20&cr; (한기평, 한신평)2018.01.10상환KTB투자증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2017.01.1210,0002.95%A20&cr; (한기평, 한신평)2017.11.13상환KTB투자증권롯데오토리스㈜회사채사모2017.01.2320,0003.45%-2019.01.23상환한국투자증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2017.03.2020,0001.85%A20&cr; (한기평, 한신평)2017.03.31상환SK증권롯데오토리스㈜회사채사모2017.03.3020,0003.32%-2019.03.30상환키움증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2017.03.3120,0002.88%A20&cr; (한기평, 한신평)2018.02.28상환KTB투자증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2017.04.0510,0002.50%A20&cr; (한기평, 한신평)2017.07.05상환우리종합금융롯데오토리스㈜기업어음증권사모2017.04.0510,0001.85%A20&cr; (한기평, 한신평)2017.04.28상환신영증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2017.04.1820,0002.50%A20&cr; (한기평, 한신평)2018.04.17상환하이투자증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2017.04.2810,0002.12%A20&cr; (한기평, 한신평)2017.10.31상환KTB투자증권롯데오토리스㈜회사채사모2017.05.1620,0003.45%-2019.11.15상환코리아에셋투자증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2017.07.0510,0002.40%A20&cr; (한기평, NICE)2017.09.28상환우리종합금융롯데오토리스㈜기업어음증권사모2017.07.0515,0001.78%A20&cr; (한기평, NICE)2017.08.25상환KTB투자증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2017.08.2215,0001.80%A20&cr; (한기평, NICE)2017.09.14상환KTB투자증권롯데오토리스㈜회사채공모2017.09.1350,0003.12%A0&cr; (한기평, NICE)2020.09.11상환신한금융투자 外롯데오토리스㈜기업어음증권사모2017.09.2810,0002.30%A20&cr; (한기평, NICE)2017.12.27상환우리종합금융롯데오토리스㈜기업어음증권사모2017.09.2915,0002.50%A20&cr; (한기평, NICE)2018.01.31상환KTB투자증권롯데오토리스㈜회사채사모2017.11.1310,0003.40%-2019.11.13상환KB증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2017.11.2220,0002.25%A20&cr; (한기평, NICE)2017.12.15상환KTB투자증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2017.12.2710,0002.40%A20&cr; (한기평, NICE)2018.03.27상환우리종합금융롯데오토리스㈜기업어음증권사모2018.01.1020,0002.12%A20&cr; (한기평, NICE)2018.02.14상환한양증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2018.01.3115,0002.43%A20&cr; (한기평, NICE)2018.07.31상환KTB투자증권롯데오토리스㈜회사채공모2018.02.1350,0003.62%A0&cr; (NICE, 한신평)2021.02.10미상환KB증권 外롯데오토리스㈜기업어음증권사모2018.03.2710,0002.40%A20&cr; (한기평, NICE)2018.06.27상환우리종합금융롯데오토리스㈜기업어음증권사모2018.03.3020,0002.35%A20&cr; (한기평, NICE)2018.08.30상환삼성증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2018.05.1410,0002.18%A20&cr; (한기평, NICE)2018.08.31상환삼성증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2018.06.0510,0002.64%A20&cr; (한기평, NICE)2019.06.04상환KTB투자증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2018.06.0510,0002.64%A20&cr; (한기평, NICE)2019.06.04상환삼성증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2018.06.2710,0002.40%A20&cr; (한기평, NICE)2018.09.27상환우리종합금융롯데오토리스㈜기업어음증권사모2018.07.3120,0002.11%A20&cr; (NICE, 한신평)2018.09.21상환DB금융투자롯데오토리스㈜회사채공모2018.08.3020,0003.18%A0&cr; (한신평, 한기평)2021.08.30미상환한국투자증권롯데오토리스㈜기업어음증권공모2018.09.0650,0002.49%A20&cr; (NICE, 한신평)2020.09.04상환KTB투자증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2018.09.2120,0002.42%A20&cr; (NICE, 한신평)2019.02.21상환DB금융투자롯데오토리스㈜기업어음증권사모2018.09.2710,0002.30%A20&cr; (NICE, 한신평)2018.12.27상환우리종합금융롯데오토리스㈜회사채공모2018.10.1010,0002.65%A0&cr; (한신평, 한기평)2020.10.08상환KB증권롯데오토리스㈜회사채공모2018.10.1030,0003.21%A0&cr; (한신평, 한기평)2021.10.08미상환KB증권롯데오토리스㈜회사채공모2018.11.0830,0003.11%A0&cr; (한신평, 한기평)2021.11.08미상환NH투자증권 外롯데오토리스㈜회사채공모2018.12.1810,0002.45%A0&cr; (한신평, 한기평)2020.12.18상환KTB투자증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2018.12.2120,0002.42%A20&cr; (NICE, 한신평)2019.05.21상환한국투자증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2018.12.2710,0002.45%A20&cr; (NICE, 한신평)2019.03.27상환우리종합금융롯데오토리스㈜회사채공모2019.01.2530,0002.84%A0&cr; (한신평, 한기평)2022.01.25미상환신한금융투자롯데오토리스㈜회사채공모2019.02.2130,0002.78%A0&cr; (한신평, 한기평)2022.02.21미상환IBK투자금융롯데오토리스㈜회사채공모2019.03.1520,0002.70%A0&cr; (한신평, 한기평)2022.03.15미상환DB금융투자롯데오토리스㈜기업어음증권사모2019.03.2710,0002.35%A20&cr; (NICE, 한신평)2019.06.27상환우리종합금융롯데오토리스㈜회사채공모2019.04.1220,0002.15%A0&cr; (한신평, 한기평)2021.04.12미상환KB증권롯데오토리스㈜회사채공모2019.05.2120,0002.38%A0&cr; (한신평, 한기평)2022.05.20미상환NH투자증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2019.06.0420,0002.03%A20&cr; (NICE, 한신평)2019.10.04상환한국투자증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2019.06.2710,0002.10%A20&cr; (한신평, 한기평)2019.09.27상환우리종합금융롯데오토리스㈜기업어음증권사모2019.09.2010,0001.84%A20&cr; (한신평, 한기평)2020.01.20상환KTB투자증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2019.09.2710,0001.98%A20&cr; (한신평, 한기평)2019.12.27상환우리종합금융롯데오토리스㈜회사채공모2019.10.1420,0002.06%A0&cr; (한신평,NICE)2022.10.14미상환IBK투자증권롯데오토리스㈜회사채공모2019.11.1310,0002.29%A0&cr; (한신평,NICE)2022.11.11미상환KB증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2020.06.1120,0002.19%A20&cr; (한신평, 한기평)2020.10.12상환하이투자증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2020.06.1510,0002.37%A20&cr; (한신평, 한기평)2021.01.15미상환KB증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2020.06.1910,0002.37%A20&cr; (한기평, NICE)2021.01.06미상환KTB투자증권롯데오토리스㈜전자단기사채사모2020.09.15 20,0001.20%A20&cr; (한기평, NICE)2020.09.22상환하이투자증권롯데오토리스㈜전자단기사채사모2020.09.15 10,0001.20%A20&cr; (한기평, NICE)2020.09.22상환IBK투자증권롯데오토리스㈜기업어음증권사모2020.09.22 50,0002.28%A20&cr; (한기평, NICE)2022.09.22미상환한국투자증권엘오토월드제이차전자단기사채사모2020.11.18200,0001.52%A1&cr;(한신평, 나이스)2021.02.18미상환-엘오토월드제삼차전자단기사채사모2020.11.30100,0001.55%(한신평, 나이스)2021.01.26미상환-10,914,7302.35%--- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사 합 계 - - - - ※ 주1) 제1회차 해외사모사채 권면총액은 발행금액 USD 30,000,000 에 대한 기말 원화 평가금액임. &cr; ※ 주2) 제2회차 해외사모사채 권면총액은 발행금액 SGD 41,000,000 에 대한 기말 원화 평가금액임. ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11011#사채관리계약주요내용.dsl 26_사채관리계약주요내용 &cr; 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 2020년 12월 31일(단위 : 백만원, %) (작성기준일 : ) 롯데렌탈45-22017.03.082022.03.08110,0002017.02.23한국증권금융 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 2020년 06월 30일 (이행현황기준일 : ) 부채비율 1,500% 이하 유지이행(673.9%)직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로&cr;제한이행(자본총계의 4.2%)한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한 이행(자산총계의 13.6%) 해당사항 없음해당사항 없음 이행(2020년 09월 11일) 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 (작성기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 롯데렌탈46-3 2017.05.31 2022.05.31 80,000 2017.05.19 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2020년 06월 30일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 990% 이하 유지 이행현황 이행(673.9%) 담보권설정 제한현황 계약내용 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로&cr;제한 이행현황 이행(자본총계의 4.2%) 자산처분 제한현황 계약내용 한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한 이행현황 이행(자산총계의 13.6%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 해당사항 없음 이행현황 해당사항 없음 이행상황보고서 제출현황 이행현황 이행(2020년 09월 11일) &cr; (작성기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 롯데렌탈47-2 2018.01.30 2021.01.29 150,000 2018.01.18 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2020년 06월 30일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 990% 이하 유지 이행현황 이행(673.9%) 담보권설정 제한현황 계약내용 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로&cr;제한 이행현황 이행(자본총계의 4.2%) 자산처분 제한현황 계약내용 한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한 이행현황 이행(자산총계의 13.6%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 해당사항 없음 이행현황 해당사항 없음 이행상황보고서 제출현황 이행현황 이행(2020년 09월 11일) &cr; (작성기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 롯데렌탈47-3 2018.01.30 2023.01.30 100,000 2018.01.18 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2020년 06월 30일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 990% 이하 유지 이행현황 이행(673.9%) 담보권설정 제한현황 계약내용 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로&cr;제한 이행현황 이행(자본총계의 4.2%) 자산처분 제한현황 계약내용 한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한 이행현황 이행(자산총계의 13.6%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 해당사항 없음 이행현황 해당사항 없음 이행상황보고서 제출현황 이행현황 이행(2020년 09월 11일) &cr; (작성기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 롯데렌탈48-2 2018.05.04 2021.05.04 130,000 2018.04.23 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2020년 06월 30일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 990% 이하 유지 이행현황 이행(673.9%) 담보권설정 제한현황 계약내용 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로&cr;제한 이행현황 이행(자본총계의 4.2%) 자산처분 제한현황 계약내용 한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한 이행현황 이행(자산총계의 13.6%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 해당사항 없음 이행현황 해당사항 없음 이행상황보고서 제출현황 이행현황 이행(2020년 09월 11일) &cr; (작성기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 롯데렌탈48-3 2018.05.04 2023.05.04 80,000 2018.04.23 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2020년 06월 30일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 990% 이하 유지 이행현황 이행(673.9%) 담보권설정 제한현황 계약내용 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로&cr;제한 이행현황 이행(자본총계의 4.2%) 자산처분 제한현황 계약내용 한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한 이행현황 이행(자산총계의 13.6%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 해당사항 없음 이행현황 해당사항 없음 이행상황보고서 제출현황 이행현황 이행(2020년 09월 11일) &cr; (작성기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 롯데렌탈50-1 2019.02.27 2022.02.25 100,000 2019.02.15 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2020년 06월 30일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 950% 이하 유지 이행현황 이행(673.9%) 담보권설정 제한현황 계약내용 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로&cr;제한 이행현황 이행(자본총계의 4.2%) 자산처분 제한현황 계약내용 한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한 이행현황 이행(자산총계의 13.6%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 해당사항 없음 이행현황 해당사항 없음 이행상황보고서 제출현황 이행현황 이행(2020년 09월 11일) &cr; (작성기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 롯데렌탈50-2 2019.02.27 2024.02.27 110,000 2019.02.15 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2020년 06월 30일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 950% 이하 유지 이행현황 이행(673.9%) 담보권설정 제한현황 계약내용 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로&cr;제한 이행현황 이행(자본총계의 4.2%) 자산처분 제한현황 계약내용 한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한 이행현황 이행(자산총계의 13.6%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 해당사항 없음 이행현황 해당사항 없음 이행상황보고서 제출현황 이행현황 이행(2020년 09월 11일) &cr; (작성기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 롯데렌탈50-3 2019.02.27 2026.02.27 90,000 2019.02.15 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2020년 06월 30일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 950% 이하 유지 이행현황 이행(673.9%) 담보권설정 제한현황 계약내용 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로&cr;제한 이행현황 이행(자본총계의 4.2%) 자산처분 제한현황 계약내용 한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한 이행현황 이행(자산총계의 13.6%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 해당사항 없음 이행현황 해당사항 없음 이행상황보고서 제출현황 이행현황 이행(2020년 09월 11일) &cr; (작성기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 롯데렌탈51-1 2019.10.30 2021.10.29 190,000 2019.10.18 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2020년 06월 30일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 950% 이하 유지 이행현황 이행(673.9%) 담보권설정 제한현황 계약내용 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로&cr;제한 이행현황 이행(자본총계의 4.2%) 자산처분 제한현황 계약내용 한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한 이행현황 이행(자산총계의 13.6%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 해당사항 없음 이행현황 해당사항 없음 이행상황보고서 제출현황 이행현황 이행(2020년 09월 11일) &cr; (작성기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 롯데렌탈51-2 2019.10.30 2022.10.28 110,000 2019.10.18 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2020년 06월 30일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 950% 이하 유지 이행현황 이행(673.9%) 담보권설정 제한현황 계약내용 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로&cr;제한 이행현황 이행(자본총계의 4.2%) 자산처분 제한현황 계약내용 한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한 이행현황 이행(자산총계의 13.6%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 해당사항 없음 이행현황 해당사항 없음 이행상황보고서 제출현황 이행현황 이행(2020년 09월 11일) &cr; (작성기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 롯데렌탈52-1 2020.06.04 2022.06.03 177,000 2020.05.25 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2020년 06월 30일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 950% 이하 유지 이행현황 이행(673.9%) 담보권설정 제한현황 계약내용 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로&cr;제한 이행현황 이행(자본총계의 4.2%) 자산처분 제한현황 계약내용 한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한 이행현황 이행(자산총계의 13.6%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 해당사항 없음 이행현황 해당사항 없음 이행상황보고서 제출현황 이행현황 이행(2020년 09월 11일) &cr; (작성기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 롯데렌탈52-2 2020.06.04 2023.06.02 123,000 2020.05.25 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2020년 06월 30일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 950% 이하 유지 이행현황 이행(673.9%) 담보권설정 제한현황 계약내용 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로&cr;제한 이행현황 이행(자본총계의 4.2%) 자산처분 제한현황 계약내용 한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한 이행현황 이행(자산총계의 13.6%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 해당사항 없음 이행현황 해당사항 없음 이행상황보고서 제출현황 이행현황 이행(2020년 09월 11일) &cr; (작성기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 롯데렌탈53-1 2020.10.21 2023.10.20 130,000 2020.10.08 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2020년 06월 30일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 950% 이하 유지 이행현황 이행(673.9%) 담보권설정 제한현황 계약내용 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로&cr;제한 이행현황 이행(자본총계의 4.2%) 자산처분 제한현황 계약내용 한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한 이행현황 이행(자산총계의 13.6%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 해당사항 없음 이행현황 해당사항 없음 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2020년 사업보고서 제출후 이행 예정 &cr;&cr; (작성기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 롯데렌탈53-2 2020.10.21 2025.10.21 70,000 2020.10.08 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2020년 06월 30일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 950% 이하 유지 이행현황 이행(673.9%) 담보권설정 제한현황 계약내용 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로&cr;제한 이행현황 이행(자본총계의 4.2%) 자산처분 제한현황 계약내용 한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한 이행현황 이행(자산총계의 13.6%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 해당사항 없음 이행현황 해당사항 없음 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2020년 사업보고서 제출후 이행 예정 &cr; 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 기업어음증권 미상환 잔액 - 롯데렌탈(주)와 그 종속기업 2020년 12월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) - - - - - - 50,000 - 50,000 -70,000 2,000 - - 100,000 - - 172,000-70,000 2,000 - - 100,000 50,000 - 222,000 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 기업어음증권 미상환 잔액 - 롯데렌탈(주) 개별기준 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - 50,000 - 50,000 사모 - 50,000 2,000 - - 50,000 - - 102,000 합계 - 50,000 2,000 - - 50,000 50,000 - 152,000 기업어음증권 미상환 잔액- 롯데오토리스㈜ 개별기준 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - 20,000 - - - 50,000 - - 70,000 합계 - 20,000 - - - 50,000 - - 70,000 단기사채 미상환 잔액 - 롯데렌탈(주)와 그 종속기업 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - 100,000 200,000 - - 300,000 500,000 200,000 합계 - 100,000 200,000 - - 300,000 500,000 200,000 &cr; 단기사채 미상환 잔액 - 롯데렌탈(주) 개별기준 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - 100,000 100,000 합계 - - - - - - 100,000 100,000 단기사채 미상환 잔액- 롯데오토리스㈜ 개별기준 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - 100,000 100,000 합계 - - - - - - 100,000 100,000 단기사채 미상환 잔액- 엘오토월드제이차㈜ 개별기준 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - 200,000 - - 200,000 200,000 - 합계 - - 200,000 - - 200,000 200,000 - &cr; 단기사채 미상환 잔액- 엘오토월드제삼차㈜ 개별기준 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - 100,000 - - - 100,000 100,000 - 합계 - 100,000 - - - 100,000 100,000 - &cr;단기사채 미상환 잔액 - 해당사항 없음 2020년 12월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 - 롯데렌탈(주)와 그 종속기업 2020년 12월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 620,000 707,000 433,000 110,000 70,000 90,000 - 2,030,000 102,640 - 33,711 - - - - 136,351 722,640 707,000 466,711 110,000 70,000 90,000 - 2,166,351 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 - 롯데렌탈㈜ 개별기준 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 470,000 577,000 433,000 110,000 70,000 90,000 - 1,750,000 사모 102,640 　- 33,711 - 　 - 　 - 　 - 　 136,351 합계 572,640 577,000 466,711 110,000 70,000 90,000 - 1,886,351 회사채 미상환 잔액- 롯데오토리스㈜ 개별기준 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 150,000 130,000 - - - - - 280,000 사모 - - - - - - - - 합계 150,000 130,000 - - - - - 280,000 &cr; 회사채 미상환 잔액- ㈜그린카 개별기준 - 해당사항 없음 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 - 해당사항 없음 2020년 12월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 - 해당사항 없음 2020년 12월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 &cr; 1. 예측정보에 대한 주의사항&cr; 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 ·예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 본 내용과 관련된 사항은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라 손해배상의 책임이 없음을 알려드립니다.&cr; &cr; 2. 경영 실적 &cr; 최근 3사업년도 당사의 경영실적 자료 입니 다.&cr; 롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 [단위:백만원] &cr;구 분 제16기 제15기 제14기 유동자산 828,397 951,307 875,481 비유동자산 4,549,324 4,435,776 3,912,231 [자산총계] 5,377,721 5,387,082 4,787,712 유동부채 2,075,940 2,138,616 1,495,268 비유동부채 2,567,074 2,555,182 2,616,295 [부채총계] 4,643,014 4,693,798 4,111,563 자본금 58,846 58,846 58,846 주식발행초과금 373,961 373,961 373,961 이익잉여금 303,555 255,525 237,473 기타자본 (3,904) (1,568) (2,520) 비지배지분 2,249 6,520 8,389 [자본총계] 734,707 693,284 676,149 영업수익 2,276,970 2,073,203 1,885,882 영업이익 164,303 130,523 117,971 [당기순이익] 44,815 32,339 34,289 자산총계는 전기대비 93억원 감소한 53,777억원을 기록하였습니다. &cr; 부채총계는 전기 대비 508억원 감소한 46,430억원 을 기록하 였습니다.&cr; 차 입금 및 사채는 전기대 비 328억원 감소한 37,860억 원을 기록 하였습니다. &cr; 3. 유동성 및 자금조달 관련 &cr; 2015년 6월 당사는 롯데그룹에 편입 되었습니다. 롯데그룹 편입과 함께 당사의 신용등급이 상향되어(A+ → AA-) 자금조달의 효율성을 높일 수 있었습니다. 등급상향으로 우량 투자자군을 확보할 수 있었으며, 더 낮은 금리로 자금을 조달할 수 있게 되었습니다 .&cr; 당사는 2020년 12월 31일 롯데렌탈 개별 기준 산업은행 외 4개 은행과 한도대출 2,600억원 약정 보유로 유동성을 확보하고 있으며 공모사채 발행을 통해 5,000억원[52회차(공모) 3,000억원 / 53회차(공모) 2,000억원]의 자금을 조달하였습니다 .&cr; 롯데렌탈 주식회사 [단위: 억원] 구분 2020년 2019년 2018년 은행차입금 8,444 7,238 8,837 회사채 18,889 19,947 16,435 CP 1,520 800 1,200 기타 4,050 3,500 1,500 합 계 32,903 31,485 27,972 가중평균금리 2.39% 2.52% 2.69% ※ 주) 회사채 발행금액은 제1회차 해외사모사채USD 30,000,000, 제2회차 사모사채SGD 41,000,000에 대한 기말 원화평가금액 352억원, 337억원 반영.&cr; V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11011#회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.&cr; 1)감사인의 감사의견 등 제16 기 ( 당기) 삼정회계법인적정해당사항 없음해당사항 없음 제15기 (전기) 삼정회계법인적정해당사항 없음해당사항 없음제14기(전전기)삼정회계법인적정해당사항 없음해당사항 없음 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.&cr; [단위:백만원,시간] 제16기(당기)삼정회계법인분기검토, 반기검토, 결산감사, 내부회계관리제도428 4,200 458 4,410제15기(전기)삼정회계법인분기검토, 반기검토, 결산감사, 내부회계관리제도317 3,330 377 4,282 제14기(전전기)삼정회계법인분기검토, 반기검토, 결산감사, 내부회계관리제도265 3,110 296 2,784 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 &cr;3. 제16기 별도ㆍ연결 재무제표 감사(검토)기간 구분 감사(검토)기간 기말 재무제표 감사 2021.01.18 ~ 2021.03.24 3분기 재무제표 검토 2020.10.13 ~ 2020.11.15 반기 재무제표 검토 2020.07.09 ~ 2020.08.13 1분기 재무제표 검토 2020.04.16 ~ 2020.05.14 4. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. [단위: 백만원] 제16기(당기)2020.05&cr;2020.05&cr;2020.05&cr;2020.05세무조정&cr;세무조정&cr;세무조정&cr;세무조정2020.01.01~2020.12.31&cr;2020.01.01~2020.12.31&cr;2020.01.01~2020.12.31&cr;2020.01.01~2020.12.3127&cr;10&cr;7&cr;7롯데렌탈&cr;롯데오토리스&cr;롯데오토케어&cr;그린카제15기(전기)2019.07&cr;2019.07&cr;2019.07&cr;2019.07세무조정&cr;세무조정&cr;세무조정&cr;세무조정2019.01.01~2019.12.31&cr;2019.01.01~2019.12.31&cr;2019.01.01~2019.12.31&cr;2019.01.01~2019.12.3127&cr;10&cr;7&cr;7롯데렌탈&cr;롯데오토리스&cr;롯데오토케어&cr;그린카제14기(전전기)2018.05&cr;2018.05&cr;2018.05&cr;2018.05세무조정&cr;세무조정&cr;세무조정&cr;세무조정2018.01.01~2018.12.31&cr;2018.01.01~2018.12.31&cr;2018.01.01~2018.12.31&cr;2018.01.01~2018.12.3124&cr;10&cr;7&cr;7롯데렌탈&cr;롯데오토리스&cr;롯데오토케어&cr;그린카 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 5. 내부통제에 관한 사항 경영자의 내부회계관리 운영실태 평가보고서에 대한 감사인의 검토결과, 경영자의 운영실태 보고내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11011#회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 6. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 12020년 03월 20일 회사측 : 감사, 재무담당임원, 회계담당자&cr; 감사인측 : 업무수행이사, 담당공인회계사 서면회의 2019년 기말감사 진행현황 22020년 07월 17일 회사측 : 감사, 재무담당임원, 회계담당자&cr; 감사인측 : 업무수행이사, 담당공인회계사 서면회의 2020년 감사계획 논의 22021년 03월 24일회사측 : 감사, 재무담당임원, 회계담당자&cr; 감사인측 : 업무수행이사, 담당공인회계사서면회의2020년 기말감사 진행결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 &cr;조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보 - 해당사항 없음 ◆click◆『조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보』 삽입 11011#조정협의회내용및재무제표불일치정보.dsl VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요&cr; 당사의 이사회는 본 신고서 작성일 기준 이사 7명(사외이사 2명포함), 감사 1명으로 구성되며 모두 주주총회에서 선임하고 있습니다. 이사의 직무 및 권한에 대한 당사의정관 및 이사회운영규정은 다음과 같습니다.&cr;① 이사회는 이사 전원으로 구성한다. 이사회는 회사의 업무집행에 관한 중요사항을 결의하며, 이사의 직무집행을 감독한다. ② 이사회의 의장은 이사회에서 선임한다. 이사회의 의장이 유고시에는 이사회에서 정한 순으로 그 직무를 대행한다. ③ 이사회의 운영에 필요한 사항은 본 정관에서 달리 규정한 경우를 제외하고는 이사회운영규정으로 정한다. &cr; 1) 이사의 직무&cr;① 회사는 이사회 결의에 의하여 이사 중에서 대표이사를 선임한다. ② 대표이사는 회사를 대표하고 이사회의 의결사항을 집행하며 업무를 총괄한다. ③ 이사는 관련법령 및 정관에 부여된 권한과 책임에 따라 직무를 수행한다. ④ 대표이사 유고 시에는 직제규정이 정하는 순서에 따라 그 직무를 대행한다.&cr;⑤ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다. &cr; 2) 이사회 의결사항 및 보고사항&cr;[의결사항]&cr;① 주주총회에 관한 사항 - 주주총회의 소집 - 영업보고서 및 재무제표의 승인 - 정관의 변경 - 자본의 감소 및 주식의 소각 - 회사의 해산, 합병, 분할, 영업양수도 등 조직의 중요한 변경 - 이사 및 감사의 선임 및 해임 - 주식의 액면미달 발행 - 이사의 회사에 대한 책임의 감면 - 주식의 배당 결정 - 주식매수선택권의 부여 - 이사와 감사의 보수 및 퇴직금 지급에 관한 규정 - 기타 주주총회에 부의할 의안 ② 경영에 관한 사항 - 중장기 경영계획 - 연간 사업계획 및 예산의 승인 - 대표이사의 선임 및 해임 - 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지 - 이사회 내 위원의 선임 및 해임 - 국내ㆍ외에 지점, 출장소, 영업소, 사무소 및 현지법인의 신설, 이전, 폐쇄 ③ 재무 등에 관한 사항 - 신주의 발행 - 사채의 발행 - 준비금의 자본전입 - 분기자금차입계획(장,단기 차입계획 포함) - 50억원 이상의 자산의 취득, 처분 및 양도 - 50억원 이상의 타법인출자 및 지분 매각 - 50억원 이상의 책임의 인수 및 보증(담보제공 포함) - 대규모 내부거래에 관한 사항&cr; - 0.5억원 이상의 출연 또는 기부 ④ 기타사항 &cr;- 이사와 회사간의 거래의 승인 - 기타 법령 또는 정관에 정해진 사항, 주총 위임 사항, 이사회 또는 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항&cr; [보고사항]&cr;① 이사회 내 위원회에 위임한 사항의 처리 결과&cr;② 임원의 승진, 경영임원의 선임 및 해임, 기타 상담역 또는 고문의 위촉 등 &cr; 인사사항 (단, 등기이사의 선임 및 해임은 제외함) ③ 기타 경영상 중요한 업무 진행에 관한 사항&cr; 나. 이사의 독립성 &cr;- 당사의 이사 7명에 대한 각각의 추천인 및 선임배경 등은 다음과 같습니다. 성 명 추천인 선임배경 이사로서의&cr;활동분야 회사와의&cr;거래 최대주주 및 5% 이상의 대주주 등과의 관계 임기 연임여부(횟수) 김현수 이사회 롯데쇼핑 재무부문장을 거쳐 롯데손해보험㈜ 대표이사, 롯데물산㈜ 대표이사를 역임하여 재무 및 다양한 분야에 충분한 경험을 갖추고 있고, 롯데렌탈㈜의 경영 총괄 및 대외 업무를 수행할 수 있는 적임자로 판단되어 롯데렌탈㈜ 대표이사로 선임 됨. 대표이사/ 사내이사 - - 2년 신임 김경우 이사회 대한통운 렌터카사업본부장을 거쳐 롯데렌탈㈜ 영업부문장 등을 역임하며 렌탈업의 충분한 경험을 갖추고 있고, 롯데렌탈㈜의 기업가치를 높이는 역할을 수행할 수 있는 적임자로 판단되어 롯데렌탈㈜ 사내이사로 선임 됨. 사내이사 - - 2년 연임(2회) 이승연 이사회 KT렌탈 자산관리본부장을 거쳐 롯데렌탈㈜ 일반렌탈부문장 등을 역임하며 렌탈업의 충분한 경험을 갖추고 있고, 롯데렌탈㈜의 기업가치를 높이는 역할을 수행할 수 있는 적임자로 판단되어 롯데렌탈㈜ 사내이사로 선임 됨. 사내이사 - - 2년 신임 박인구 이사회 롯데그룹의 정책본부 M&A 및 신규사업 기획 담당을 거쳐 롯데지주㈜ 경영전략3팀장 등을 역임하며 그룹 내 다양한 경험을 보유한 자로서 회사 발전에 기여할 것으로 기대되어 롯데렌탈㈜ 기타비상무이사로 선임 됨. 기타비상무이사 - - 2년 신임 강성범 이사회 대우증권 기업투자금용본부 본부장, 대우증권 기획실 실장 등 다양한 경력을 갖춘 재무분야 전문가로서 관련분야의 충분한 경험을 갖추고 있으며, 회사 발전에 기여할 것으로 기대되어 롯데렌탈㈜ 기타비상무이사로 선임 됨. 기타비상무이사 - - 2년 신임 김세호 이사회 철도청장, 국토교통부 차관 등을 역임한 교통 분야 전문가로서 공직경험을 바탕으로 대내외 활동을 통해 회사발전에 크게 기여할 수 있는 적임자로 판단되고, 사외이사로서 직무공정성, 윤리책임성, 충실성 모두 충족한다고 판단되어 롯데렌탈㈜ 사외이사로 선임됨. 사외이사 - - 2년 연임(3회) 이호영 이사회 한양대학교 법학전문대학원 교수(경제법 담당)로서 관련분야의 오랜 경험과 전문지식을 갖추고 있고, 사외이사로서 직무공정성, 윤리책임성, 충실성 모두 충족한다고 판단되어 롯데렌탈㈜ 사외이사로 선임됨. 사외이사 - - 2년 신임 - 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회의 추천으로 안건이 상정됩니다. 이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다.&cr; - 제15기 정기주주총회[2020.03.27]시 유상현 기타비상무이사, 김경우 사내이사가 연임 되었으며, 이호영 사외이사, 박인구 기타비상무이사가 신규로 선임되었습니다. - 제1차 임시주주총회[2020.08.27]시 김현수 사내이사가 선임되었으며, 제7차 이사회[2020.08.27]시 김현수 사내이사가 대표이사로 선임되었습니다. (2020.09.10 임원의 변동 공시사항 참조) &cr;- 강성범 기타비상무이사는 제2차 임시주주총회[2020.12.29]시 선임되었으며, 임기는 2020년 제2차 임시주주총회부터 2022년 정기주주총회 까지 입니다. 다. 사외이사 및 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황&cr; - 당사는 사외이사 2인을 선임하고 있으며, 별도의 후보추천위원회는 없음. 라 . 사외이사의 전문성&cr; 회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회 및 이사회내 위원회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 및 위원회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도의 설명회를 개최하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. &cr; &cr; 사외이사의 직무수행 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 지원업무 담당기간 업무수행내역 전략기획팀 11 수석3명, 책임4명, 대리3 명, 사 원1명&cr;(평균 3년) 2017.3.1~2020.12.31 - 이사회 및 이사회 산하 위원회 관리 총괄&cr;- 이사진 교육자료 제공&cr;- 경영상 주요 정보 제공 등 ※ 지원업무 담당기간은 2017년 3월 1일부 2개 조직이 1개 조직으로 통합된 이후 기간이며, 근속연수는 조직 통합 이후 발령일 기준 근속기간입 니다. &cr; ※ 2021년 2월 1일 부터는 IR팀으로 변경되었습니다. &cr;사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 721-- 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 - 제15기 정기주주총회[2020.03.27]시 왕기현 사외이사, 김태완 기타비상무이사가 사임하였으며, 이호영 사외이사, 박인구 기타비상무이사가 신규로 선임되었습니다. (2020.04.17 임원의 변동 공시사항 참조)&cr;- 제2차 임시주주총회[2020.12.29]시 유상현 기타비상무이사가 사임하였으며, 강성범 기타비상무이사가 신규로 선임되었습니다.&cr; ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11011#사외이사_교육.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 사외이사 교육 미실시 내역 당사 는 현재 사외이사에게 매분기별 사외이사 경영정보를 제공하고 있으며, 이사회에서 회사 경영현황 및 안건의 내용을 충분히 설명하고 자료를 사전 공유해 질의에 응답하고 있습니다. 추후 필요시 사외이사의 영업활동 등에 대한 이해 제고를 위한 내용 및 과정을 검토하여 교육 실시 예정입니다. 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 마. 이사회의 운영에 관한 사항 &cr;1) 이사회운영규정의 주요내용 의장 ① 이사회의 의장은 대표이사가 되며, 대표이사의 유고 시에는 사내이사 중에서그 직무를 대행하고, 사내이사 전원의 유고 시에는 사외이사 및 기타비상무이사 중에서 이사회 호선으로 정한다. 소집권자 ① 이사회는 대표이사 또는 대표이사로부터 위임받은 이사가 소집한다. 그러나 대표이사 또는 대표이사로부터 위임받은 이사가 정당한 사유 없이 이사회 소집을 아니할 경우에는 소집을 청구한 이사가 이사회를 소집할 수 있다.&cr;② 이사회를 소집하고자 할 때에는 회일을 정하고, 이사회일 3일전까지 개최일시, 장소 및 부의안건을 각 이사 및 감사에게 통지하여야 한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 이 절차를 생략할 수 있다. 의결 ① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 결정한다. 다만상법 제397조의2(회사기회유용금지) 및 제398조(자기거래금지)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2 이상의 수로 한다. ② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ③ 의장은 이사회에서 부서장으로 하여금 이사회에 부의된 안건에 대한 제안설명 및 질의·답변에 응하게 할 수 있다. ④ 이사회의 결의에 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다. ⑤ 제4항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다. ※ 당사의 이사회운영규정에 따라 이사회 의장은 대표이사가 됩니다.&cr; 2) 이사회의 주요활동 내역 ( 2020.01.01~2020.12.31) 일자 차수 상정안건 이사회 결과 사내이사의 성명 사외이사의 성명 이훈기(의장)&cr;(출석률 : 100%) 유상현&cr;(출석률 : 100%) 김태완&cr;(출석률 : 50%) 김경우&cr;(출석률 : 91%) 이승연&cr;(출석률 : 100%) 김세호&cr;(출석률:100%) 왕기현&cr;(출석률: 100%) 2020-02-10 제1차 이사회 제01호 보고 2019년 제11차 경영위원회 의결 결과&cr;제01호 의결 LOTTE RENTAL(VIETNAM) Co.,Ltd. 차입 관련 지급보증(안)&cr;제02호 의결 롯데손해보험㈜ '19년 4/4분기 자동차 보험 거래내역 변경(안)&cr;제03호 의결 2019년 대표이사 성과급 지급(안)&cr;제04호 의결 롯데문화재단에 대한 기부(안)&cr;제05호 의결 대주주 등 거래내역 승인(안) 01호 보고. 보고 완료&cr;01호 의결. 원안 가결&cr;02호 의결. 원안 가결&cr;03호 의결. 원안 가결&cr;04호 의결. 원안 가결&cr;05호 의결. 원안 가결 참석 -&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 참석 -&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 참석 -&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 참석 -&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 참석 -&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 참석 -&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 참석 -&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 2020-03-11 제2차 이사회 제01호 보고 2019년도 내부회계관리제도 운영실태 보고&cr;제02호 보고 2019년도 내부회계관리제도 감사의 평가 보고&cr;제03호 보고 제1차 경영위원회 의결 결과&cr;제01호 의결 롯데캐피탈(주) 운용리스 약정(안)&cr;제02호 의결 롯데캐피탈(주) '20년 2/4분기 운용리스 실행 한도승인(안)&cr;제03호 의결 제15기 재무제표 승인(안)&cr;제04호 의결 제15기 영업보고서 승인(안)&cr;제05호 의결 제15기 배당 승인(안)&cr;제06호 의결 이사 후보자 추천(안)&cr;제07호 의결 제16기 이사 보수한도 승인(안)&cr;제08호 의결 제16기 감사 보수한도 승인(안)&cr;제09호 의결 정관 변경(안)&cr;제10호 의결 임원퇴직위로금 지급규정 변경(안)&cr;제11호 의결 사규 개정(안)&cr;제12호 의결 지배인 선임(안)&cr;제13호 의결 대주주 등 거래내역 승인(안)&cr;제14호 의결 제15기 정기주주총회 소집(안) 01호 보고. 보고 완료&cr;02호 보고. 보고 완료&cr;03호 보고. 보고 완료&cr;01호 의결. 원안 가결&cr;02호 의결. 원안 가결&cr;03호 의결. 원안 가결&cr;04호 의결. 원안 가결&cr;05호 의결. 원안 가결&cr;06호 의결. 원안 가결&cr;07호 의결. 원안 가결&cr;08호 의결. 원안 가결&cr;09호 의결. 원안 가결&cr;10호 의결. 원안 가결&cr;11호 의결. 원안 가결&cr;12호 의결. 원안 가결&cr;13호 의결. 원안 가결&cr;14호 의결. 원안 가결 참석 -&cr;-&cr;-&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 참석 -&cr;-&cr;-&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 불참 - 참석 -&cr;-&cr;-&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 참석 -&cr;-&cr;-&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 참석 -&cr;-&cr;-&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 참석 -&cr;-&cr;-&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 2020-03-27 제15기 정기주주총회 제01호 보고 감사보고&cr;제02호 보고 영업보고&cr;제03호 보고 2019년도 내부회계관리제도 운영실태 보고&cr;제01호 의결 이사 선임 승인의 건&cr;제02호 의결 제16기 이사 보수한도 승인의 건&cr;제03호 의결 제16기 감사 보수한도 승인의 건&cr;제04호 의결 제15기 재무제표 승인의 건&cr;제05호 의결 제15기 배당 승인의 건&cr;제06호 의결 정관 변경 승인의 건&cr;제07호 의결 임원퇴직위로금 지급규정 변경 승인의 건 01호 보고. 보고 완료&cr;02호 보고. 보고 완료&cr;03호 보고. 보고 완료&cr;01호 의결. 원안 가결&cr;02호 의결. 원안 가결&cr;03호 의결. 원안 가결&cr;04호 의결. 원안 가결&cr;05호 의결. 원안 가결&cr;06호 의결. 원안 가결&cr;07호 의결. 원안 가결 참석 - - - - - - - - - - - - - 일자 차수 상정안건 이사회 결과 사내이사의 성명 사외이사의 성명 이훈기(의장)&cr;(출석률 : 100%) 유상현&cr;(출석률 : 100%) 박인구&cr;(출석률 : 67%) 김경우&cr;(출석률 : 91%) 이승연&cr;(출석률 : 100%) 김세호&cr;(출석률:100%) 이호영&cr;(출석률: 100%) 2020-04-13 제3차 이사회 제01호 보고 ㈜한진 렌터카 자산양수도 검토 결과&cr;제02호 보고 제2차 경영위원회 의결 결과 제01호 의결 Lotte-Rent-A-Car(Thailand) Co.,Ltd. 신규 차입 지급보증(안)&cr;제02호 의결 Lotte-Rent-A-Car(Thailand) Co.,Ltd. 차입 연장 지급보증(안)&cr;제03호 의결 부산 오토하우스 개발 추진(안)&cr;제04호 의결 투명경영위원회 위원 변경(안)&cr;제05호 의결 대주주 등 거래내역 승인(안) 01호 보고. 보고 완료&cr;02호 보고. 보고 완료&cr;01호 의결. 원안 가결&cr;02호 의결. 원안 가결&cr;03호 의결. 원안 가결&cr;04호 의결. 원안 가결&cr;05호 의결. 원안 가결 참석 -&cr;-&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 참석 -&cr;-&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 참석 -&cr;-&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 참석 -&cr;-&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 참석 -&cr;-&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 참석 -&cr;-&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 참석 -&cr;-&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 2020-04-21 제4차 이사회 제01호 의결 ㈜한진 렌터카 자산양수도 계약 체결 승인(안) 01호 의결. 원안 가결 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 2020-06-29 제5차 이사회&cr; 제01호 보고 제3차 경영위원회 의결 결과&cr;제01호 의결 롯데캐피탈㈜ '20년 3분기 운용리스 실행 한도 승인(안)&cr;제02호 의결 중고차량 양도 승인(안)&cr;제03호 의결 준법지원인 선임(안)&cr;제04호 의결 자율준수관리자 선임(안)&cr;제05호 의결 대주주 등 거래내역 승인(안) 01호 보고. 보고 완료&cr;01호 의결. 원안 가결&cr;02호 의결. 원안 가결&cr;03호 의결. 원안 가결&cr;04호 의결. 원안 가결&cr;05호 의결. 원안 가결 참석 -&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 참석 -&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 불참 - 참석 -&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 참석 -&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 참석 -&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 참석 -&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 2020-08-12 제6차 이사회 제01호 보고 2020년 상반기 경영실적 보고&cr;제02호 보고 제4차, 제5차 경영위원회 의결 결과&cr;제03호 보고 자율준수관리 활동 결과보고&cr;제01호 의결 이사 후보자 추천(안)&cr;제02호 의결 제1차 임시주주총회 소집(안)&cr;제03호 의결 Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd. 자금 보충(안)&cr;제04호 의결 차량 관리위탁 재승인(안)&cr;제05호 의결 대주주 등 거래내역 승인(안) 01호 보고. 보고 완료&cr;02호 보고. 보고 완료&cr;03호 보고. 보고 완료&cr;01호 의결. 원안 가결&cr;02호 의결. 원안 가결&cr;03호 의결. 원안 가결&cr;04호 의결. 원안 가결&cr;05호 의결. 원안 가결 참석 -&cr;-&cr;-&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 참석 -&cr;-&cr;-&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 불참 - 참석 -&cr;-&cr;-&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 참석 -&cr;-&cr;-&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 참석 -&cr;-&cr;-&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 참석 -&cr;-&cr;-&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 2020-08-27 제1차 임시주주총회 제01호 의결 이사 선임 승인의 건 01호 의결. 원안 가결 참석 - - - - - - - - - - - - - 일자 차수 상정안건 이사회 결과 사내이사의 성명 사외이사의 성명 김현수(의장)&cr;(출석률 : 100%) 유상현&cr;(출석률 : 100%) 박인구&cr;(출석률 : 67%) 김경우&cr;(출석률 : 91%) 이승연&cr;(출석률 : 100%) 김세호&cr;(출석률:100%) 이호영&cr;(출석률: 100%) 2020-08-27 제7차 이사회 제01호 의결 대표이사 선임(안) 01호 의결. 원안 가결 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 불참 - 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 2020-09-25 제8차 이사회 제01호 의결 경영위원회 폐지(안)&cr;제02호 의결 사규 개정 및 폐쇄(안) 제03호 의결2020년 4/4분기 자금차입(안)&cr;제04호 의결 롯데렌탈 제53회 회사채 발행(안)&cr;제05호 의결 롯데캐피탈(주) '20년 4분기 운용리스 실행 한도 승인(안)&cr;제06호 의결 Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd. 자금대여 연장(안)&cr;제07호 의결 대주주 등 거래내역 승인(안) 01호 의결. 원안 가결&cr;02호 의결. 원안 가결&cr;03호 의결. 원안 가결&cr;04호 의결. 원안 가결&cr;05호 의결. 원안 가결&cr;06호 의결. 원안 가결&cr;07호 의결. 원안 가결 참석 찬성&cr;찬성&cr; 찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 참석 찬성&cr;찬성&cr; 찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 불참 - 참석 찬성&cr;찬성&cr; 찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 참석 찬성&cr;찬성&cr; 찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 참석 찬성&cr;찬성&cr; 찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 참석 찬성&cr;찬성&cr; 찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성&cr;찬성 일자 차수 상정안건 이사회 결과 사내이사의 성명 사외이사의 성명 김현수(의장)&cr; (출석률 : 100%) 유상현&cr; (출석률 : 100%) 박인구&cr; (출석률 : 67%) 김경우&cr; (출석률 : 91%) 이승연&cr; (출석률 : 100%) 김세호&cr; (출석률 : 100%) 이호영&cr; (출석률 : 100%) 2020-11-05 제9차 이사회 제01호 의결 보상위원회 신설 승인의 건&cr;제02호 의결 지점 변경 승인의 건&cr;제03호 의결 대주주 등 거래내역 승인의 건 01호 의결. 원안 가결&cr;02호 의결. 원안 가결&cr; 03호 의결. 원안 가결 참석 찬성&cr;찬성&cr;찬성 참석 찬성&cr;찬성&cr;찬성 참석 찬성&cr;찬성&cr;찬성 참석 찬성&cr;찬성&cr;찬성 참석 찬성&cr;찬성&cr;찬성 참석 찬성&cr;찬성&cr;찬성 참석 찬성&cr;찬성&cr;찬성 2020-11-26 제10차 이사회 제01호 의결 태국법인 차입연장 지급보증 승인의 건&cr;제01호 보고 임원, 자문역, 경영임원 인사의 건 01호 의결. 원안 가결&cr; 01호 보고. 보고 완료 참석 찬성&cr; - 참석 찬성&cr; - 참석 찬성&cr; - 참석 찬성&cr; - 참석 찬성&cr; - 참석 찬성&cr; - 참석 찬성&cr; - 2020-12-18 제11차 이사회 제01호 보고 2021년 롯데렌탈 안전보건 계획 수립&cr;제02호 보고 제1차 보상위원회 결과&cr;제01호 의결 롯데의료재단에 대한 기부금 승인의 건&cr;제02호 의결 2021년 1/4분기 자금차입 승인의 건&cr;제03호 의결 롯데캐피탈㈜ ‘21년 1/4분기 운용리스 실행 한도 승인의 건&cr;제04호 의결 2021년 회사채 발행 승인의 건&cr;제05호 의결 2021년 사업계획 및 예산 승인의 건&cr;제06호 의결 이사 후보자 추천의 건&cr;제07호 의결 제2차 임시주주총회 소집의 건&cr;제08호 의결 대주주 등 거래내역 승인의 건 01호 보고. 보고 완료&cr;02호 보고. 보고 완료&cr;01호 의결. 원안 가결&cr;02호 의결. 원안 가결&cr;03호 의결. 원안 가결&cr;04호 의결. 원안 가결&cr;05호 의결. 원안 가결&cr;06호 의결. 원안 가결&cr;07호 의결. 원안 가결&cr;08호 의결. 원안 가결 참석 -&cr; -&cr; 찬성&cr; 찬성&cr; 찬성&cr; 찬성&cr; 찬성&cr; 찬성&cr; 찬성&cr; 찬성 참석 -&cr; -&cr; 찬성&cr; 찬성&cr; 찬성&cr; 찬성&cr; 찬성&cr; 찬성&cr; 찬성&cr; 찬성 참석 -&cr; -&cr; 찬성&cr; 찬성&cr; 찬성&cr; 찬성&cr; 찬성&cr; 찬성&cr; 찬성&cr; 찬성 참석 -&cr; -&cr; 찬성&cr; 찬성&cr; 찬성&cr; 찬성&cr; 찬성&cr; 찬성&cr; 찬성&cr; 찬성 참석 -&cr; -&cr; 찬성&cr; 찬성&cr; 찬성&cr; 찬성&cr; 찬성&cr; 찬성&cr; 찬성&cr; 찬성 참석 -&cr; -&cr; 찬성&cr; 찬성&cr; 찬성&cr; 찬성&cr; 찬성&cr; 찬성&cr; 찬성&cr; 찬성 참석 -&cr; -&cr; 찬성&cr; 찬성&cr; 찬성&cr; 찬성&cr; 찬성&cr; 찬성&cr; 찬성&cr; 찬성 - 상기 출석률은 이사회 기준 출석률임 &cr;- 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회의 추천으로 안건이 상정됩니다. 이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다.&cr;- 제15기 정기주주총회[2020.03.27]시 왕기현 사외이사, 김태완 기타비상무이사가 사임하였으며, 이호영 사외이사, 박인구 기타비상무이사가 신규로 선임되었습니다. (2020.04.17 임원의 변동 공시사항 참조)&cr;- 제1차 임시주주총회 [2020.08.27]시 김현수 사내이사가 선임되었고, 제7차 이사회[2020.08.27]시 김현수 사내이사가 대표이사로 선임되었습니다. &cr; - 제2차 임시주주총회[2020.12.29]시 유상현 기타비상무이사가 사임하였으며, 강성범 기타비상무이사가 신규로 선임되었습니다.&cr; 바. 이사회내 위원회&cr; 1) 이사회내 위원회 구성 (기준일 : 2020.12.31) 원회명 구성 성 명 설치목적 및 권한사항 위원장 비 고 경영위원회(폐지) 2인 이상의 이사 김현수,&cr; 김경우 이사회에서 승인된 분기별 차입한도 이내에서 구체적인 자금조달의 방법에 관하여는 이사회내 위원회인 경영위원회에서&cr; 심의.의결하도록하여 자금조달의 신속성과 효율성을 기하려함.&cr; &cr; 1. 은행 차입 (신규.연장.갱신)의 건에 관한 의결&cr; 2. 회사채 발행의 건에 관한 의결&cr; 3. 1년 이상의 장기 기업어음 발행의 건에 관한 의결&cr; 4. 분기별 자금차입 계획 (장, 단기 차입계획 포함)의 건에 관한 의결&cr; 5. 0.5억원 이상의 출연, 기부 또는 협찬 및 후원에 관한 의결&cr; 6. 기타 이사회의 결의로 위원회에 위임한 사항에 관한 의결 김현수 경영위원회운영규정에 따라&cr; 대표이사가 위원장이 됨 투명경영위원회 3인 이상의 이사 김세호,&cr; 이호영,&cr; 김경우 [설치목적]&cr; 계열회사 및 특수관계인과의 거래에 대한 회사의 내부통제를 강화하기 위하여 일정한 규모 이상의 대규모 내부거래에 대해 심의하는 역할 등을 수행&cr; &cr; [주요 권한]&cr; 1. 내부거래에 대한 심사 및 승인&cr; 2. 안건 심의를 위해 필요한 경우 관련 사업의 주요내용,&cr; 계약방식 및 거래상대방의 선정기준, 세부거래 조건 등 관련 자료의 제출 및 보고를 회사에 요청 김세호 　 보상위원회 3인 이상의 이사 이호영,&cr; 김세호,&cr; 김경우 [설치목적]&cr; 임원 보수 결정 과정의 객관성, 투명성을 확보&cr; &cr; [주요 권한]&cr; 1. 주주총회에 제출할 등기이사 보수의 한도&cr; 2. 등기 이사의 개별 보수 승인 (성과급 포함)&cr; 3. 기타 이사회에서 위임한 사항 이호영 　 ※ 제3차 이사회[2020.04.13]시 투명경영위원회 위원이 왕기현 사외이사에서 이호영 사외이사로 변경되었습니다.&cr;※ 제8차 이사회[2020.09.25] 의결을 통해 경영위원회를 폐지하였습니다.&cr; ※ 제9차 이사회[2020.11.05] 의결을 통해 보상위원회를 신설하였습니다.&cr; &cr; 2) 위원회의 주요활동 내역 ( 2020.01.01~2020.12.31)&cr; -경영위원회 개최일자 차수 상정안건 가결여부 찬반여부 이훈기(위원장)&cr;(출석률: 100%) 김경우&cr;(출석률: 100%) 2020-02-25 제1차 제1호 의결 롯데렌탈 제2회 해외사모사채발행(안)&cr; 제2호 의결 지점 변경(안) 1호 의결. 원안 가결&cr;2호 의결. 원안 가결 참석 찬성&cr;찬성 참석 찬성&cr;찬성 2020-03-26 제2차 제1호 의결 2020년 2/4분기 자금차입(안)&cr; 제2호 의결 전자단기사채 발행 및 한도승인(안) 1호 의결. 원안 가결&cr;2호 의결. 원안 가결 참석 찬성&cr;찬성 참석 찬성&cr;찬성 2020-05-21 제3차 제1호 의결 롯데렌탈 제52회 회사채 발행(안) 1호 의결. 원안 가결 참석 찬성 참석 찬성 2020-06-30 제4차 제1호 의결 2020년 3분기 자금차입(안)&cr;제2호 의결 (사)대한스키협회 기부(안)&cr;제3호 의결 지점 변경(안) 1호 의결. 원안 가결&cr;2호 의결. 원안 가결&cr;3호 의결. 원안 가결 참석 찬성&cr;찬성&cr;찬성 참석 찬성&cr;찬성&cr;찬성 2020-08-05 제5차 제1호 의결 지점 변경(안) 1호 의결. 원안 가결 참석 찬성 참석 찬성 &cr; - 투명경영 위원회 개최일자 차수 상정안건 가결여부 찬반여부 김세호(위원장)&cr;(출석률: 100%) 이호영&cr;(출석률: 100%) 김경우&cr;(출석률: 100%) 2020-09-21 제1차 제1호 롯데캐피탈(주) '20년 4분기 운용리스 실행 한도 승인(안) 심의&cr;제2호 Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd. 자금대여 연장(안) 심의 1호. 심의 완료&cr;2호. 심의 완료 참석 찬성&cr;찬성 참석 찬성&cr;찬성 참석 찬성&cr;찬성 2020-12-18 제2차 제1호 롯데캐피탈(주) '21년 1분기 운용리스 실행 한도 승인의 건 심의 1호. 심의 완료 참석 찬성&cr;찬성 참석 찬성&cr;찬성 참석 찬성&cr;찬성 &cr; - 보 상위원회 개최일자 차수 상정안건 가결여부 찬반여부 이호영(위원장)&cr;(출석률: 100%) 김세호&cr;(출석률: 100%) 김경우&cr;(출석률: 100%) 2020-12-18 제1차 제1호 보상위원회 위원장 선임의 건&cr;제2호 사규 개정 승인의 건 1호. 원안 가결&cr;2호. 원안 가결 참석 찬성&cr;찬성 참석 찬성&cr;찬성 참석 찬성&cr;찬성 &cr; 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사기구 관련 사항 당사는 감사 1인을 주주총회의 승인으로 선임한 바 있습니다.&cr;당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위한 내부장치를 마련하고 있으며 그 장치는 다음과 같습니다. ① 규정 : 감사규정 및 감사규정시행요령 시행 중&cr;② 조직 : 원활한 감사업무 진행을 위하여 윤리경영팀 운영 중 ③ 전산 : 경영정보 및 영업정보 열람 ④ 제도 : 이사회 참석과 의견진술&cr; 1) 감사의 직무&cr;- 이사회 참석 및 의견진술&cr;- 정기감사 : 매년, 각 본부별 또는 업무별로 실시&cr;- 수시감사 : 회사의 주요사안에 대한 감사 실시&cr;- 결산감사 : 매분기 및 매회계년도 결산 재무제표에 대한 감사 실시&cr; &cr; 2) 감사의 인적사항 성 명 주 요 경 력 재임기간 담당업무 겸직현황 비 고 강성태 現㈜호텔롯데 재경부문장 9년 재경부문장 現㈜호텔롯데 재경부문장 비상근 現롯데렌탈(주) 감사 3년 감사 ※ 제14기 정기주주총회[2019.03.29]시 강성태 감사가 연임 되었습 니다.&cr; &cr; 나. 감사의 독립성&cr; 1) 감사는 본 회사의 회계와 업무를 감사합니다. 당사는 감사의 원활한 감사업무를 위하여 수시로 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있고, 회의의 목적 사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시 총회의 소집을 청구할 수 있습니다. 또한, 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계 임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있도록 하고 있습니다.&cr;&cr;2) 감사위원회 설치 및 구성현황 &cr;- 당사는 별도의 감사위원회는 없음.&cr; - 감사인선임위원회는 있음.&cr; 주식회사의 외부감사에관한법률 제10조(감사인의 선임)에 의거 2019년~2021년 사업연도 외부회계감사법인 선임을 2019년 감사인선임위원회시(2019.02.08) 삼정회계법인으로 선정함.&cr; 다 . 감사의 주요활동내역 (2020.01.01~2020.12.31)&cr; [이사회 참석 내역] 차수 일자 상정안건 참석여부 제1차 이사회 2020-02-10 이사회에 관한 사항 「이사회의 주요활동 내역」참조 참석 제2차 이사회 2020-03-11 이사회에 관한 사항 「이사회의 주요활동 내역」참조 참석 제3차 이사회 2020-04-13 이사회에 관한 사항 「이사회의 주요활동 내역」참조 참석 제4차 이사회 2020-04-21 이사회에 관한 사항 「이사회의 주요활동 내역」참조 참석 제5차 이사회 2020-06-29 이사회에 관한 사항 「이사회의 주요활동 내역」참조 참석 제6차 이사회 2020-08-12 이사회에 관한 사항 「이사회의 주요활동 내역」참조 불참 제7차 이사회 2020-08-27 이사회에 관한 사항 「이사회의 주요활동 내역」참조 참석 제8차 이사회 2020-09-25 이사회에 관한 사항 「이사회의 주요활동 내역」참조 참석 제9차 이사회 2020-11-05 이사회에 관한 사항 「이사회의 주요활동 내역」참조 불참 제10차 이사회 2020-11-26 이사회에 관한 사항 「이사회의 주요활동 내역」참조 불참 제11차 이사회 2020-12-18 이사회에 관한 사항 「이사회의 주요활동 내역」참조 참석 [내부통제 시스템에 대한 평가 활동] 개최일자 보 고 내 용 비 고 2021-03-10 * 내부회계관리규정에 따른 내부회계관리자의 이사회와 감사에 대한 운영실태보고&cr; -주식회사의 외부감사에관한법률 제8조의 4항에 의거 2020.01.01일 부터 2020.12.31일 까지 내부회계관리제도의 운영실태를 점검&cr; -운영실태 점검결과&cr; 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있음 참여 2021-03-10 * 내부회계관리규정에 따른 감사의 이사회에 대한 운영실태 평가보고&cr; -주식회사의 외부감사에관한법률 제8조의 5항에 의거 2020.01.01일 부터 2020.12.31일 까지 회사의 내부회계관리제도의 운영에 대한 내부회계관리자의 제출 보고서 및 운영실태를 검토&cr; -운영실태보고 검토결과&cr; 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있음 보고 ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11011#감사위원현황.dsl ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11011#_감사교육.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 감사 교육 미실시 내역 이사회에서 회사 경영현황 및 안건의 내용을 충분히 설명하고 자료를 사전공유해 질의에 응답하고 있습니다. 추후 필요시 전문적인 업무수행을 지원할 수 있는 내용 및 과정을 검토하여 교육 실시 예정입니다. 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11011#_감사_지원조직.dsl 42_02_감사_지원조직_현황 감사 지원조직 현황 윤리경영팀5 수석1명, 책임 2명, 대리 2 명 (평균 2년) 원활한 감사업무 지원 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 라. 준 법지원인 현황&cr; 인적사항 및 주요경력 성명 성별 생년월일 담당업무 주요경력 비고 방인선 여 1983.01.12. 각종의 법적 위험에 회사가 적절히 대처하여 경쟁력 있는 기업으로 성장할 수 있도록 지원 - 사법연수원 41기(대한변협)&cr;- 변호사자격 취득일 : 2012.03.06&cr;- 現 롯데렌탈(주) 사내 변호사 상법 제542조의13 &cr;제5항 준수 ※ 제 5차 이사회[2020.06.29]시 방인선 준법지원인이 신규 선임되었습니다.&cr; ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11011#준법지원인등_지원조직.dsl 43_01_준법지원인등_지원조직_현황 준법지원인 등 지원조직 현황 준법경영팀4 수석 1명, 책임 1명, 변호사 2명 (평균 3년) 투명하고 공정한 기업문화 확립을 위한 준법 지원 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 &cr; [준법통제활동, 준법통제기준] - 2020년 연간 준법 교육 계획 보고 ( ' 20.02.26)&cr; - 입찰 제안요청서(RFP) 표준화 양식 제정 ( ' 20.02.12) - TM(텔레마케팅) 영업활동 유의사항 안내( ' 20.03.20) - 부서장 대상 상반기 공정거래 자체 교육 실시 ('20.05.18) - 자회사 컴플라이언스 외부 자문사(법무법인 율촌) 진단 ('20.06~10) - 공정위 주관 2020년 CP등급 평가 신청 ('20.06) - 임원 대상 준법교육 실시 ('20.08.25) - 전 임직원 대상 청탁금지법 교육 및 준법 서약 시행 ('20.09.01~09.15) - 전자계약시스템(ECS) 계약서 미교부 여부 점검 ('20.09.21) - 현장(영업대상) 자체 준법교육 실시 ('20.10.22)&cr; - 부서장 대상 하반기 공정거래 자체 교육 실시 ('20.11.19) 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 집중투표제의 채택여부 불채택 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 &cr; - 제11기 정기주주총회(2016.03.14) 시 정관변경을 통해 서면투표제 채택.&cr; - 주주총회 개별 안건에 대하여 주주가 서면으로 의사표시를 행사 할 수 있으며, &cr; 주주는 해당 안건에 대한 찬반표시를 기재하여 주총소집 전까지 회사에 송부함&cr; 으로써 서면에 의한 의결권을 행사 할 수 있습니다. 정 관 내 용 제30조&cr;(서면에 의한 의결권의 행사) ① 주주는 총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 &cr; 있다. ② 회사는 총회의 소집통지서에 주주가 제1항의 규정에 의한 의결권을 &cr; 행사하는데 필요한 서면과 참고자료를 첨부하여야 한다. - 당사는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.&cr;&cr; 다. 소수주주권의 행사여부 &cr; 해당사항 없음. &cr; 라. 경 영권 경쟁&cr; 당사는 대상기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다.&cr; VII. 주주에 관한 사항 1.최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (1) 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황&cr; 2020년 12월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) ㈜호텔롯데최대주주보통주3,021,45425.674,948,06142.04-㈜부산롯데호텔특수관계인보통주2,286,45619.433,346,09228.43-보통주5,307,91045.108,294,15370.47-우선주----- 성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 ※ 기초는 2019년 12월 31일 기준이며, 기말은 공시기준일 현재 2020년 12월 31일 기준 소유주식수 및 지분율입니다.&cr; ※ 기타주주가 보유한 지분 취득에 따른 주식수 및 지분율 변동(2020.06.08) 최대주주 등의 주식보유 변동 공시사항 참 고) &cr; 1) 최대주주 및 그 지분 율 (2020. 12. 31. 현재) &cr; 당사의 최대주주는 ㈜호텔롯데이며, 그 지분(율)은 4,948,061주(42.04%)입니다. &cr;특수관계인 포함 시 8,294,153주 (70.47 %)입니다.&cr; 2) 최대주주의 대표이사 현황 (2020.12.31. 현재) 성 명 직 위 (상근 여부) 출 생 연 도 이봉철 사장(상근) 1958.05 이갑 부사장(상근) 1962.09 김현식 전무(상근) 1962.10 최홍훈 전무(상근) 1962.05 &cr; 3) 최대주주 [(주)호텔롯데]의 사업현황&cr;(주)호텔롯데는 1973년 설립되어 관광호텔업을 주 사업목적으로 하는 회사로서 호텔, 면세점, 테마파크, 리조트 및 골프 사업 등을 운영하고 있습니다. 현재 국내 및 해외에 위탁운영을 포함하여 총 29개의 호텔과 20개의 공항 및 시내면세점 그리고 롯데월드, 워터파크, 골프장 등을 운영하고 있습니다. 롯데호텔은 1979년 개관하여 국내 최초의 6성급 호텔 브랜드 시그니엘을 비롯하여 국내 주요 도시와 우즈베키스탄, 괌, 미국, 일본, 러시아 등 해외 주요 거점에도 직영 및 위탁운영을 통한 확장을 하고 있습니다. 롯데면세점은 1980년 개점한 이래 국내에서 가장 많은 지점과 인터넷 면세점을 갖추고 있으며, 괌, 일본, 베트남, 태국, 호주 등 중국인 관광객 유입세가 예상되는 주요 관광지 중심의 신규 면세점 확장을 하고 있습니다. 롯데월드는 1989년 설립 이래 테마파크인 롯데월드 어드벤쳐를 시작으로 워터파크, 아쿠아리움, 서울스카이 전망대를 운영하며 종합 엔터테인먼트 기업을 지향하고 있습니다. 리조트 부문은 골프장과 리조트 사업을 운영하고 있으며, 부여, 제주도, 속초등에서 운영하고 있습니다. (주)호텔롯데의 등기임원현황은 다음과 같습니 다. (2020년 12월 31일 기준) 직명 성 명 상근 여부 생년월 약력 담당업무 사장 이봉철 상근 1958.05 롯데그룹 호텔&서비스 BU장 대표이사 부사장 이갑 상근 1962.09 ㈜호텔롯데 롯데면세점 대표이사 대표이사 전무 김현식 상근 1962.10 ㈜호텔롯데 롯데호텔 대표이사 대표이사 전무 최홍훈 상근 1962.05 ㈜호텔롯데 롯데월드 대표이사 대표이사 전무 고원석 상근 1964.12 ㈜호텔롯데 롯데리조트 대표이사 사내이사 사외이사 신현한 비상근 1965.02 연세대 경영학과 교수 사외이사 사외이사 정창영 비상근 1954.08 ㈜아라드네트웍스 대표이사 사외이사 사외이사 김상희 비상근 1951.01 김상희 법률사무소 변호사 사외이사 사외이사 김동수 비상근 1955.03 고려대 석좌교수 사외이사 사외이사 조현재 비상근 1960.11 한국국학진흥원 원장 사외이사 기타비상무이사 추광식 비상근 1967.01 롯데지주㈜ 재무혁신실장 기타비상무이사 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11011#최대주주가단체인경우.dsl 33_최대주주가단체인경우 (1) 최대주주의 기본정보&cr; 당사 최대주주인 (주)호텔롯데의 20 20년 4분기말 기본정 보입니다. (주)호텔롯데15이봉철---㈜롯데홀딩스19.07이갑-----김현식-----최홍훈----- 명 칭 출자자수&cr;(명) 대표이사&cr;(대표조합원) 업무집행자&cr;(업무집행조합원) 최대주주&cr;(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 ※ (주1) 대표이사는 등기이사 기준임&cr; ※ (주2) 출자자 수는 자기주식을 제외한 기준임. &cr; ◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr; 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11011#성명또는지분율변동인경우.dsl (2) 최대주주 재무현황&cr; 당사 최대주주인 (주)호텔롯데의 2020년 4분기말 연결기준 재무현황입니다. (단위 : 백만원) (주)호텔롯데 18,811,702 11,987,775 6,823,928 3,844,452 -497,619 -1,479,903 구 분 법인 또는 단체의 명칭 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 ※ 연결재무제표 기준&cr; ※ 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.&cr; ※ 회사는 2018년 1월 1일부터 新기준서인 K-IFRS 제1115호(고객과의 계약에서 생기 는 수익) 및 제1109호(금융상품)에 따라 작성되었습니다.&cr; ※ 호텔롯데 의 2020년 4분 기 말 연결기준 재무상 태는 다음과 같습니 다. 유 동자산 3,485,737 백만원, 비유동자산 15, 325,966 백만원으로 자 산 총계가 18,811,702 백만원이 며 , 유동부채 3,700,498 백만원, 비유동 부채 8,287, 276백만원으로 부채 총계가 11,987,775백만원 입니 다. 한 편 자본금은 511,749백만원, 연결자본잉여금은 57,632백만원, 연결기타포괄손익누계액은 135,005백만원, 연결이익잉여 금은 6,146,833 백만원, 비 지배지분은 -27,290백만원으로 자본 총계는 6,823,928 백만원입니다. &cr; 2 020년 4분 기 말 ( 주)호 텔롯데의 경영실적은 매출액 3,844,452백만원, 영업이익 -497,619백만원 , 연 결총당기순이익 -1,479,903백만원입니다.&cr; ※ 호텔롯데의 최대주주는 일본 (주) 롯데홀딩스이며 보통주 19,515,000주를 보유하고 있습니다.(지분율 19.07%) (3) (주)호텔롯데의 최대주주 및 특수관계인의 주식소유현황 가. 회사개요 ㈜호텔롯데의 최대주주인 ㈜롯데홀딩스는 일본국 동경도 신주쿠 니시신주쿠 3-20-1에 소재하며, 2007년 일본롯데그룹이 지주회사 체제로 전환하기 위하여 종전 (주)롯데를 투자부문과사업부문으로 분할하면서 존속법인인 투자부문은 (주)롯데홀딩스로 사명을 변경하였고, 신설법인인 사업부문이 (주)롯데의 사명을 승계하였습니다. (4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 - 해당사항 없음.&cr; 3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11011#최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 44_최대주주의최대출자자가단체인경우 (1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 (주)롯데홀딩스14신동빈4.0신동빈4.0(주)광윤사28.1-- 츠쿠다 다카유키 0.0----고바야시 마사모토0.0-- 명 칭 출자자수&cr;(명) 대표이사&cr;(대표조합원) 업무집행자&cr;(업무집행조합원) 최대주주&cr;(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 ※ 업무집행자 : 사외이사를 제외한 등기임원&cr; (2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) (주)롯데홀딩스 4,269,943 994,410 3,275,533 308,118 257,050 288,952 구 분 법인 또는 단체의 명칭 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 ※ (주)롯데홀딩스는 3월 결산법인으로, 위 재무현황은 2019년 4월~2020년 3월 &cr;연간 재무현황 입니다.&cr;※ (주)롯데홀딩스는 일본법인으로, 결산 통화인 엔화를 2020년 12월 31일 매매기준율로 환산하여 원화로 표시하였습니다. &cr; (3) 사업현황 등 주요 내용 ㈜롯데홀딩스는 다음에 열거되는 사업을 영위하는 회사 및 이와 관련한 업무를&cr;수행하는 외국회사의 주식을 소유함에 따라 해당 회사들의 각 사업활동을 지배, 관리하는 것을 목적으로 합니다. 또한 하기의 사항 이외에 적법한 사업 일체를 영위하고 있습니다.&cr;1) 빵, 과자류, 청량음료수, 시럽류, 과즙류, 빙과, 냉동식품, 조리식품, 가니쉬류, &cr;레토르트 식품, 소세지, 햄, 소스, 조미료류의 제조, 가공, 판매 2) 낙농, 농산식료품의 제조, 가공, 판매 3) 주류제조업 4) 주류를 원료로 한 과자류, 빙과류의 제조, 가공, 판매 5) 화장품 및 치석, 구강청량제류의 제조, 가공, 판매 6) 의약품 및 의약보조품류의 제조, 가공, 판매 7) 화학약품류의 제조, 가공, 판매 8) 합성수지의 제조, 가공, 판매 9) 완구류 및 문방구류의 제조, 가공, 판매 10) 상기 각호와 관련한 상품, 원재료의 수출입 11) 식료품, 주류, 유지류, 수산물, 목산물 및 축산물의 수출입, 제조, 가공, 판매 12) 식품첨가물, 향료 및 화학조미료의 수출입, 제조, 가공, 판매 13) 고무류, 피혁류, 종이, 포장재료 및 일용잡화품의 수출입, 판매 14) 식료품, 식품첨가물, 화장품, 의약품, 의약보조품, 일용잡화품의 연구, 개발, 조사 업무 및 이와 관련한 수탁 및 컨설팅 업무 15) 창고업 16) 호텔, 여관 및 기타 관광시설의 경영 17) 식음업장 및 오락시설의 경영 18) 골프장 및 이와 관련한 시설의 경영 19) 골프회원권의 판매, 중개 및 명의교환 업무 20) 회사운영상 필요한 사업에 대한 투자 및 채무보증과 관련한 업무 21) 유가증권의 투자, 보유 및 운용 22) 상기 각호와 관련한 사업 일체 및 이와 관련한 재정투자 및 융자 23) 그 밖에 적법한 사업 일체 &cr; (4) 사업부문의 주요 계열회사 &cr; IX.계열회사 등에 관한 사항을 참조하여 주시기 바랍니다.&cr; &cr; ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11011#최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 2020년 12월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 2018년 10월 10일㈜호텔롯데5,884,60050.00%롯데하이마트㈜가 보유한 지분 취득에 따른㈜호텔롯데 주식수 및 지분율(20.77% →25.67%) 변동-2019년 11월 27일㈜호텔롯데5,307,91045.10%롯데손해보험㈜의 롯데그룹 계열 제외에 따라 롯데손해보험㈜ 보유주식(4.9%)을 특수관계인에서 기타로 분류 변경(50.00% → 45.10%)-2020년 06월 03일㈜호텔롯데8,294,15370.47%기타주주가 보유한 지분 취득에 따른 주식수 및 지분율 변동(㈜호텔롯데 : 25.67% → 42.04%, ㈜부산롯데호텔 : 19.43% → 28.43%)- 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 ※ 상기 소유주식수 및 지분율은 최대주주 변동일 당시 최대주주와 특수관계인이 소유하고 있는 주식의 합산입니다. ※ 20 15.06.03일 인수자금은 (주)케이티에 현금지급하였으며, 주당 102,907원에 인수하였음. 전체 지분 중 50%는 롯데그룹 계열사들이 지분을 나누어 인수하였으며, 나머지 50%는 재무적 투자자들이 인수하였습니다. &cr; (5) 주식의 분포&cr; 1) 주식 소유현황(주주전체) &cr; (기준일 : 2020년 12월 31일) (단위 : 주, %) 주주명 주식의종류 소유주식수 지분율 ㈜호텔롯데 보통주 4,948,061 42.04% ㈜부산롯데호텔 보통주 3,346,092 28.43% 롯데손해보험㈜ 보통주 576,690 4.90% 그로쓰파트너㈜ 보통주 2,307,685 19.61% 레드스탁㈜ 보통주 590,672 5.02% 합 계 보통주 11,769,200 100.00% 우선주 - - &cr; 2) 주식 사무 정관상 &cr;신주인수권의 내용 제10조(주식의 발행 및 배정) ① 회사는 회사가 발행할 주식의 총수 범위 내에서 이사회의 결의로 신주를 발행할 수 있다. ② 주주는 그가 가진 주식수에 따라서 신주의 배정을 받을 권리가 있다. ③ 위 각 규정에도 불구하고, 회사는 이사회의 결의로 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 주주 외의 자에게 신주를 배정하거나 제2항의 주주의 신주인수권을 배제하고 기존 주주에게 신주를 배정할 수 있다. ④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실할 경우나 신주 배정으로 인해 단주가 발생하는 경우, 배정되거나 귀속되지 아니한 주식은 이사회 결의에 의해 처리된다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 사업년도 종료후&cr;3개월 이내에 개최 주주명부폐쇄시기 매결산기 말일의 익일로부터 그 기의 정기주주총회의 종료일까지 주권의 종류 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권,&cr;오백주권, 일천주권, 일만주권 (8권종) 명의개서대리인 없음 주주의 특전 없음 공고게재신문 한국경제신문 &cr; 주식 소유현황 2020년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) ㈜호텔롯데4,948,06142.04%㈜부산롯데호텔3,346,09228.43%그로쓰파트너㈜2,307,68519.61%레드스탁㈜590,6725.02%-- 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 최대주주 특수관계인 - - 우리사주조합 - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11011#소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2020년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) ----11,769,200-- 구 분 주주 소유주식 비 고 소액&cr;주주수 전체&cr;주주수 비율&cr;(%) 소액&cr;주식수 총발행&cr;주식수 비율&cr;(%) 소액주주 - 당사의 주주 중에는 발행주식 총수의 1%미만을 보유하고 있는 소액주주가 없습니다.&cr; 소액주주는 결산일 현재 의결권 있는 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주를 말하며, 총발행주식수는 의결권 있는 발행주식 총수로 기재한다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 (1) 임원 현황 2020년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 김현수남1956.06사장등기임원상근경영총괄 한양대 회계학&cr; 前 롯데쇼핑 재무부문장&cr;前 롯데손해보험 대표이사&cr;前 롯데물산 대표이사&cr;現 롯데렌탈 대표이사(사장) ---0년 4개월2021.03.29김경우남1962.08전무등기임원상근오토렌탈본부장인하대 법학&cr;前 KT렌탈 제3영업본부장&cr;前 KT렌탈 제2영업본부장&cr;前 롯데렌탈 자산관리부문장&cr;前 롯데렌탈 경영기획본부장(상무)&cr;現 롯데렌탈 오토렌탈본부장(전무)---33년 9개월2022.03.29이승연남1965.12상무등기임원상근경영관리본부장목포대 지역개발학&cr;前 KT렌탈 자산관리본부장&cr;前 KT렌탈 제2영업본부장&cr;前 롯데렌탈 일반렌탈부문장&cr;現 롯데렌탈 경영관리본부장(상무)&cr; 겸 자산관리부문장---28년 11개월2021.03.29박인구남1967.10이사등기임원비상근기타비상무이사서울대 국제경제학&cr;前 호남석유화학 구매팀 &cr;前 호남석유화학 기획, 관리회계,&cr; ERP 구축 담당&cr;前 롯데그룹 정책본부 M&A,&cr; 신규사업 기획 상무&cr;前 롯데지주 경영전략3팀장&cr;現 롯데케미칼㈜ 이노베이션센터 센터장---0년 9개월2021.03.29강성범남1968.09이사등기임원비상근기타비상무이사고려대 농업경제학&cr;前 대우증권 기업투자금융본부 본부장&cr;現 미래에셋대우 IB1부문 대표---0년 0개월2022.03.29김세호남1953.02사외이사등기임원비상근사외이사서울대 행정학 석사&cr;前 건설교통부 감사관&cr;前 건설교통부 수송정책실장&cr;前 철도청장&cr;前 건설교통부차관&cr;現 법무법인 태평양 고문---7년 9개월2021.03.29이호영남1966.06사외이사등기임원비상근사외이사서울대 법학&cr;前 제32회 행정고시 합격&cr;前 총무처 인사국 고시과,&cr; 교육훈련과 서기관&cr;前 공정거래위원회 송무담당관&cr;前 한국경쟁법학회 회장&cr;現 한양대학교 법학전문대학원 교수---0년 9개월2022.03.29강성태남1961.09감사등기임원비상근감사동의대 회계학&cr;前 롯데쇼핑 재경팀장&cr;現 호텔롯데 재경부문장---2년 9개월2021.03.29신동빈남1955.02회장미등기임원상근회장컬럼비아 경영대학원 MBA&cr;現 롯데그룹 회장--계열사 임원1년 0개월-김경봉남1970.10상무보미등기임원상근기획부문장건국대 경제학&cr;前 롯데캐피탈 윤리경영팀장&cr;前 롯데렌탈 윤리경영팀장&cr;前 롯데오토리스 오토리스부문장&cr;現 롯데렌탈 기획부문장---5년 6개월-이장섭남1972.07상무보미등기임원상근재무부문장연세대 행정학&cr;前 롯데렌탈 기획팀장&cr;現 롯데렌탈 재무부문장---5년 6개월-손명정남1972.08상무보미등기임원상근경영지원부문장고려대 정치외교학&cr;前 롯데지주 인재육성팀&cr;現 롯데렌탈 경영지원부문장---1년 0개월-구범석남1974.04상무보미등기임원상근채널영업부문장부산외국어대 이태리어과&cr;前 롯데렌탈 마케팅부문장&cr;現 롯데렌탈 채널영업부문장---14년 1개월-이강산남1970.11상무미등기임원상근제1영업부문장강원대 경영학&cr;前 롯데렌탈 인사팀장&cr;前 롯데렌탈 경영지원부문장&cr;前 롯데렌탈 제2영업부문장&cr;現 롯데렌탈 제1영업부문장---25년 0개월-박주형남1970.12상무보미등기임원상근일반렌탈부문장목포과학대학 자동차과&cr;前 롯데오토케어 오토케어부문장&cr;前 롯데렌탈 제4영업부문장&cr;前 롯데렌탈 제2영업부문장&cr;現 롯데렌탈 일반렌탈부문장---23년 6개월-신상훈남1970.12상무보미등기임원상근제3영업부문장경상대 산업공학&cr;前 롯데렌탈 동대구지점장&cr;前 롯데렌탈 제주지점장&cr;前 롯데렌탈 자산관리부문장&cr;現 롯데렌탈 제3영업부문장---25년 11개월-조경현남1968.12상무보미등기임원상근제4영업부문장화순고&cr;前 롯데오토케어 대표이사&cr;現 롯데렌탈 제4영업부문장---28년 3개월-최근영남1974.02상무보미등기임원상근마케팅부문장중앙대 무역학&cr;前 롯데렌탈 IMC팀장&cr;前 롯데렌탈 마케팅부문장&cr;前 롯데렌탈 소비재렌탈부문장&cr;現 롯데렌탈 마케팅부문장---5년 10개월-박세일남1973.03상무보미등기임원상근중고차사업단장홍익대 경영학&cr;前 kt렌탈 중고차사업팀 팀장직무대리&cr;現 롯데렌탈 중고차사업단장---9년 1개월- 성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직기간 임기&cr;만료일 의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식 ※ 2020.01.01부 구자갑 전무, 남승현 상무보, 김좌일 상무보, 박현구 상무보는 자 문으로 위촉되었습니다. (구자갑 전무는 롯데오토리스(주) 대표 퇴임 후 롯데렌탈(주) 자문으로 위촉)&cr; ※ 조경현 상무보: 2020.01.06부 롯데오토케어(주) → 롯데렌탈(주)로 계열사 전보 &cr; ※ 2020.01.01부로 신동빈 회장, 구범석 상무보, 이장섭 상무보, 손명정 상무보가 미등기임원으로 신규 선임되었습니다. &cr; ※ 제15기 정기주주총회[2020.03.27]시 왕기현 사외이사, 김태완 기타비상무이사가 사임하였으며, 이호영 사외이사, 박인구 기타비상무이사가 신규로 선임되었습니다 . (2020.04.17 임원의 변동 공시사항 참조)&cr; ※ 김현수 대표이사는 제1차 임시주주총회[2020.08.27]시 사내이사 선임, 제7차 이사회[2020.08.27]시 대표이사로 선임되었습니다.(2020.09.10 임원의 변동 공시사항 참조)&cr; ※ 2020.12.01부 김 태완 전무, 허균 상무보 자 문으로 위촉되었습니다. &cr; ※ 제2회 임시주주총회[2020.12.29]시 유상현 기타비상무이사가 사임하였 으 며, 강성범 기타비상무이사가 신규로 선임되었습니다. (2021.01.14 임원의 변동 공시사항 참조)&cr; ※ 제16기 정기주주총회[2021.03.25]시 김 세 호 사외이사, 박인구 기타비상무이사가 사임하였으며, 권남훈 사외이사, 김원재 기타비상무이사 가 신규로 선임되었습니다. ※ 당사에 임원들은 재직했던 회사가 파산, 회생이 있었던 경우가 없습니다. &cr; (2) 등기임원 주요 겸직 현황 &cr; (기준일 : 2020년 12월 31일 ) 당사직책 성 명 계열회사명 계열회사 직책 사내이사 김경우 롯데오토케어㈜ 기타비상무이사 사내이사 이승연 롯데오토케어㈜ 대표이사 기타비상무이사 박인구 롯데물산㈜ 기타비상무이사 롯데알미늄㈜ 감사 롯데건설㈜ 감사 캐논코리아비즈니스솔루션㈜ 감사 ◆click◆『등기임원후보자 및 해임대상자』 삽입 11011#등기임원후보자및해임대상자.dsl 직원 등 현황 2020년 12월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 차량렌탈남548-203-7518.342,06256 13098228-차량렌탈여228-41-2698.411,76244 -일반렌탈남60-4-649.74,41969 -일반렌탈여12-3-154.453636 -소비재렌탈남6---69.052688 -소비재렌탈여6---66.824441 -860-251-11118.359,54954 고문,자문 포함 직원 소속 외&cr;근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 남 여 계 기간의 정함이&cr;없는 근로자 기간제&cr;근로자 합 계 전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자) 합 계 * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 ※ 단위 : 직원수(명), 평균 근속연수(년)&cr;※ 평균 근속연수는 정규직 및 계약직을 합산하여 평균한 것임.&cr; ※ 1인 평균 급여액은 직원수로 단순 나눈 금액임.&cr; ※ 상기 인원은 2020년 12월 31일 기준이고, 연간급여 총액 및 1인 평균 급여액은 2020년 1월 1일 ~ 12월 31일 기준임.&cr; 미등기임원 보수 현황 2020년 12월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 133,275252- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 ※ 단위 : 직원수(명), 평균 근속연수(년)&cr;※ 김태완 전무, 허균 상무 보( 2020.12.01 부 자문 위촉) 보수 및 인원수 포함&cr; 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 이사7명2,800사외이사 포함 등기이사&cr;(상근3명, 비상근4명)감사1명100비상근 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 ※ 제15기 정기주주총회(2020.03.27) 시 승인금액임. &cr; 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 81,214152- 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 ※ 1인당 평균보수액은 보수총액을 인원수로 나눈 금액임. &cr; ※ 보수총액은 ' 20.3월에 사임한 왕기현 사외이사, 김태완 기타비상무이사의 보수(1~3월) 및 '20.8월에 사임한 이훈기 대표이사의 보수(1~8월), '20.8월에 취임한 김현수 대표이사의 보수(8~12월)를 포함하여 반영하였습니다. &cr; 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 51,081216-213367-----1--강성태 구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고 등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 ※ 1인당 평균보수액은 보수총액을 인원수로 나눈 금액임. &cr; ※ 보수총액은 ' 20.3월에 사임한 왕기현 사외이사, 김태완 기타비상무이사의 보수(1~3월) 및 '20.8월에 사임한 이훈기 대표이사의 보수(1~8월), '20.8월에 취임한 김현수 대표이사의 보수(8~12월)를 포함하여 반영하였습니다. &cr; &cr; 2 - 3. 이사ㆍ감사의 보수 지급기준&cr; 등기된 이사ㆍ감사의 보수는 주주총회의 승인을 받은 금액 내에서 해당 직위, 담당 직무 등을 감안하여 이사회에서 정한 기준에 따라 집행하고 있습니다.&cr; 임원보수규정(이사회결의)에 따라 보수는 기본연봉(기본급, 역할급, 직책급 등)과 변동급(성과급 등)으로 구성되어 있고 기본연봉 은 직급, 근속년수 , 직책유무, 회사기여도 등을 종합적으로 반영, 변동급(성과급 등) 은 매출액, 영업이익 등 회사의 연간 경영성과 와 리더십, 윤리경영, 기타 회사 기여도를 종합적으로 고려하여 산정하고 있습니다. (사외이사 및 감사는 변동급(성과급 등) 지급대상에서 제외)&cr; <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액&cr;당기중 개인별 보수로 5억원 이상을 지급한 이사, 감사는 없습니다. (단위 : 원) ---- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권&cr; 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 신동빈회장1,000- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 신동빈 근로소득 급여 1,000 임원 보수 규정에 따라 주주총회에서 승인한 임원 보수한도 내에서 직급, 근속년수, 직책유무, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 산정함&cr;&cr;보수는 매월 지급을 원칙으로 하며, 직급별 급여테이블을 기초로 산정하는 기본급과 사장/부사장 직급 및 대표이사 직책자에게 직책급, 직급에 대한 가치를 책정한 역할급 등으로 나누어 매월 83.3백만원을 지급함 상여 - - 주식매수선택권&cr; 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11011#주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 (1) 회사가 속해 있는 기업집단&cr; - 기업집단 명칭 : 롯데&cr;- 롯데그룹은 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 의한 상호출자제한, 채무보증제한 기업집단에 해당됩니다.&cr;※2015년 6월 당사가 kt그룹에서 롯데그룹으로 매각됨에 따라 6월 중순 경 공정위에 kt계열제외 신고 및 롯데계열편입 신고서를 제출하였으며, 동년 9월 4일에 『롯데』의 소속회사로 편입이 완료 되었습니다. (공정위로부터 계열 편입 통지를 받은 일자는 동년 9월 15일입니다.)&cr;&cr; (2) 국내 계열회사&cr; 2 020년 12월말 기준 공정위 계열편입 기준 롯데 기업집단 계열회사는 총 85 개사입니다.&cr; [상장사] : 10개사 명 칭 법인등록번호 롯데지주㈜ 1101110076300 롯데쇼핑㈜ 1101110000086 롯데정밀화학㈜ 1812110000013 롯데정보통신㈜ 1101116557114 롯데제과㈜ 1101116536481 롯데칠성음료㈜ 1101110003684 롯데케미칼㈜ 1101110193196 롯데푸드㈜ 1101110033722 롯데하이마트㈜ 1101110532633 롯데위탁관리부동산투자회사㈜ 1101117061081 &cr; [비상장사] : 75개사 명 칭 법인등록번호 거제피에프브이㈜ 1101116882925 데크항공㈜ 2101110061897 롯데건설㈜ 1101110014764 롯데글로벌로지스㈜ 1101110578231 롯데김해개발㈜ 1955110125398 롯데네슬레코리아㈜ 1101110548052 롯데디에프리테일㈜ 1101110205339 롯데디엠씨개발㈜ 1101116959188 롯데렌탈㈜ 1101113326588 롯데멤버스㈜ 1101115605790 롯데면세점제주㈜ 2201110130616 롯데물산㈜ 1101110320707 롯데미래전략연구소㈜ 1101116609402 롯데미쓰이화학㈜ 2062110042966 롯데베르살리스엘라스토머스㈜ 2062110050365 롯데상사㈜ 1101110159099 롯데송도쇼핑타운㈜ 1201110562985 롯데쇼핑타운대구㈜ 1701110568404 롯데수원역쇼핑타운㈜ 2811110092342 롯데알미늄㈜ 1101110003121 롯데액셀러레이터㈜ 1101115964112 롯데에이엠씨㈜ 1101117056660 롯데엠시시㈜ 1614110016995 롯데역사㈜ 1101110505903 롯데오토리스㈜ 1341110213433 롯데오토케어㈜ 1101115082922 롯데울산개발㈜ 2301110254240 롯데인천개발㈜ 1201110639594 롯데인천타운㈜ 1201110709298 롯데자산개발㈜ 1101112394263 롯데제이티비㈜ 1101113685710 롯데지알에스㈜ 1101110262850 롯데지에스화학㈜ 2062110073383 롯데지에프알㈜ 1101112730962 롯데캐피탈㈜ 1101111217416 롯데컬처웍스㈜ 1101116768969 롯데코스코쉬핑로지스㈜ 1801110684282 롯데타운동탄㈜ 1348110349565 마곡엘앤타워피에프브이㈜ 1101117472668 마곡지구피에프브이㈜ 1101115472818 산청음료㈜ 1948110004183 삼박엘에프티㈜ 1615110034466 서울복합물류자산관리㈜ 1101114659970 서울복합물류프로젝트금융투자㈜ 1101114660232 스마일위드㈜ 1101116986066 스위트위드㈜ 1313110163108 씨에스유통㈜ 1101111178840 씨에이치음료㈜ 1346110040480 에프알엘코리아㈜ 1101113133298 엠제이에이와인㈜ 1101113942582 은평피에프브이㈜ 1101115511864 제이지산업㈜ 1101114807975 ㈜그린카 1101114236520 ㈜대홍기획 1101116707800 ㈜롯데아사히주류 1101110530033 ㈜롯데자이언츠 1101110317556 ㈜모비?미디어 1101114519992 ㈜백학음료 1349110029305 ㈜부산롯데호텔 1801110053461 ㈜씨텍 1101110589171 ㈜에스디제이 1101115850593 ㈜에스앤에스인터내셔날 1101114402379 ㈜엔젤위드 1314110292939 ㈜엠허브 1101111619729 ㈜우리홈쇼핑 1101112248957 ㈜이지고 1101117116183 ㈜충북소주 1501110082218 ㈜케이피켐텍 2301110100443 ㈜코리아세븐 1101110899976 ㈜호텔롯데 1101110145410 캐논코리아비즈니스솔루션㈜ 1301110007666 푸드위드㈜ 1501110279873 한국에스티엘㈜ 1101114676792 한국후지필름㈜ 1101116707214 한덕화학㈜ 1101111144388 ※ 20.01.28 롯데첨단소재㈜ 계열제외 (롯데케미칼과 합병)&cr;※ 20.01.28. ㈜바이더웨이, 롯데피에스넷㈜ 계열제외 (코리아세븐과 합병)&cr;※ 20.03.23. ㈜디시네마오브코리아 계열제외 (청산종결)&cr;※ 20.05.14. ㈜다음소프트 계열제외 (임원사임에 따른 지분율 변동)&cr;※ 20.08.10. 내포그린에너지㈜ 계열제외 (지분율 감소 등)&cr;※ 21.01.01. 롯데코스코쉬핑로지스㈜ 상호 변경 : 롯데부산신항로지스㈜&cr;&cr; (3) 해외 계열회사 출자회사명 피출자회사명 지분율 Chocolaterie Guylian N.V Aimee BVBA 99.0% Rakhat JSC Almaty Sweets LLC 100.0% 롯데글로벌로지스㈜ CHANGWAN CONTAINER SERVICE LIMITED 70.0% Lotte Chemical Titan International Limited Chemical Brothers Limited 100.0% Chocolaterie Guylian N.V Chocolaterie Guylian Deutschland GmbH 100.0% Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. Chocolaterie Guylian N.V 99.97% LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD. CONTAINER DEPOT UND REPARATUR HAMBURG GMBH 100.0% 롯데쇼핑㈜ Coralis S.A. 45.0% Coralis S.A. Coralis Vietnam Co.,Ltd. 100.0% ㈜대홍기획 DAEHONG COMMUNICATIONS VIETNAM CO., LTD 95.0% Chocolaterie Guylian N.V Guylian Asia Ltd 99.9% Chocolaterie Guylian N.V Guylian Iberia, LDA 99.3% Chocolaterie Guylian N.V Guylian UK Ltd 100.0% Chocolaterie Guylian N.V Guylian USA, Inc 100.0% Lotte Holdings Hong Kong Limited HAI THANH-LOTTE COMPANY LIMITED 70.0% 롯데건설㈜ HAU GIANG COMMERCIAL AND CONSTRUCTION INVESTMENT CORPORATION 51.0% 롯데제과㈜ HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED 100.0% 롯데컬처웍스㈜ Hemisphere Film Investors Ⅲ, LLC 100.0% 롯데컬처웍스㈜ Hemisphere Film Investors II, LLC 100.0% Hemisphere Film Investors II, LLC Hemisphere Film Investors LLC 50.0% ㈜호텔롯데 HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED 100.0% 롯데정보통신㈜ HYUNDAI INFORMATION TECHNOLOGY VIETNAM COMPANY LIMITED 100.0% LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited HYUNDAI LOGISTICS (CAMBODIA) CO.,LTD. 83.5% LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) CO., LTD. HYUNDAI LOGISTICS (ITALY) SRL 100.0% LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. INTERNATIONAL BUSINESS CENTER COMPANY LIMITED 50.0% LOTTE Hotel Holdings Europe B.V. JSC Lotte RUS 100.0% Lotte International Australia Pty Ltd Kestrel Farming Pty Ltd 100.0% 롯데케미칼㈜ Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd. 49.0% 롯데제과㈜ L & M Confectionery Pte. Ltd. 100.0% 롯데제과㈜ L&M Mayson Company Limited 45.5% ㈜롯데홀딩스 L＆S(Thailand) Co.,Ltd. 49.0% LOTTE Chemical USA Corporation LACC, LLC 53.2% Lotte Food Holding Co.,Ltd. LH Foods Co.,Ltd 50.0% 롯데지주㈜ Lotte Agro Holdings B.V. 100.0% Lotte Agro Holdings B.V. Lotte Agro RUS LLC 100.0% 롯데칠성음료㈜ LOTTE AKHTAR BEVERAGES (PRIVATE) LTD 52.0% 롯데알미늄㈜ LOTTE ALUMINIUM Hungary Kft 100.0% 롯데칠성음료㈜ LOTTE BEVERAGE AMERICA CORP. 100.0% 롯데칠성음료㈜ LOTTE Beverage Holdings (Singapore) Pte. Ltd. 100.0% 롯데케미칼㈜ LOTTE Chemical (Thailand) Co., Ltd. 49.3% 롯데케미칼㈜ Lotte Chemical Alabama Corporation 100.0% 롯데케미칼㈜ LOTTE Chemical California, Inc. 100.0% 롯데케미칼㈜ LOTTE Chemical Deutschland GMBH 100.0% 롯데케미칼㈜ LOTTE Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd. 100.0% 롯데케미칼㈜ LOTTE Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd. 100.0% 롯데케미칼㈜ LOTTE Chemical Hungary Ltd. 100.0% 롯데케미칼㈜ LOTTE Chemical India Pvt. Ltd. 99.9% 롯데케미칼㈜ LOTTE Chemical Japan Co., Ltd. 100.0% LOTTE Chemical USA Corporation LOTTE Chemical Louisiana, LLC 100.0% LOTTE Chemical California, Inc. LOTTE Chemical Mexico S.A. de C.V. 100.0% 롯데케미칼㈜ LOTTE CHEMICAL NIGERIA LIMITED 100.0% 롯데케미칼㈜ Lotte Chemical Pakistan Limited 75.0% 롯데케미칼㈜ LOTTE CHEMICAL POLAND SP. ZO.O 100.0% 롯데케미칼㈜ LOTTE Chemical Shanghai Co., Ltd. 100.0% Lotte Chemical Titan (M) Sdn. Bhd. Lotte Chemical Singapore Pte. Ltd. 100.0% LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD Lotte Chemical Titan (M) Sdn. Bhd. 100.0% LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD Lotte Chemical Titan Capital (L) Limited 100.0% LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD Lotte Chemical Titan Corporation SDN. BHD. 100.0% 롯데케미칼㈜ LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD 74.9% PT. Lotte Chemical Titan Tbk Lotte Chemical Titan International Limited 100.0% LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD Lotte Chemical Titan International Sdn. Bhd. 100.0% LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD Lotte Chemical Titan Trading Sdn. Bhd. 100.0% 롯데케미칼㈜ LOTTE Chemical USA Corporation 60.0% 롯데케미칼㈜ LOTTE Chemical Vietnam Co., Ltd. 100.0% 롯데컬처웍스㈜ Lotte Cinema Hong Kong Co., Limited 100.0% 롯데제과㈜ Lotte Confectionery (S.E.A.) Pte. Ltd. 100.0% 롯데제과㈜ Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. 51.0% ㈜롯데 Lotte Confectionery Pilipinas Corp. 100.0% 롯데제과㈜ Lotte Confectionery RUS LLC 100.0% 롯데정보통신㈜ Lotte Data Communication Company Limited Vietnam 100.0% 롯데정보통신㈜ LOTTE DATA COMMUNICATION R&D CENTER INDIA LLP 99.99% LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. Lotte Duty Free (Thailand) Co., Ltd 78.5% LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD. Lotte Duty Free Guam, LLC 100.0% HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED Lotte Duty Free Hong Kong Ltd. 100.0% LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. Lotte Duty Free Japan Co., Ltd. 80.0% LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. Lotte Duty Free Kansai Co., Ltd. 100.0% LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. Lotte Duty Free Macau Co., Ltd. 100.0% ㈜호텔롯데 LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. 100.0% 롯데건설㈜ Lotte E&C Malaysia Sdn. Bhd. 100.0% LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. LOTTE E-COMMERCE VIETNAM CO., LTD 100.0% 롯데건설㈜ Lotte Engineering and Construction India Pvt. Ltd. 100.0% 롯데건설㈜ Lotte Engineering and Construction Vietnam Co., Ltd 100.0% 롯데건설㈜ Lotte Engineering Construction Mongolia LLC 100.0% 롯데컬처웍스㈜ LOTTE ENTERTAINMENT VIETNAM COMPANY LIMITED 51.0% LOTTE Hotel Holdings Europe B.V. Lotte Europe Investment B.V. 100.0% 롯데지알에스㈜ LOTTE F&G VIETNAM COMPANY LIMITED 67.0% ㈜롯데파이낸셜 Lotte F&L Singapore Pte.Ltd. 100.0% 롯데정밀화학㈜ LOTTE Fine Chemical Europe GmbH 100.0% 롯데정밀화학㈜ LOTTE Fine Chemical Trading(Shanghai) Co., Ltd. 100.0% LOTTE LAND CO., LTD LOTTE FLC JSC 60.0% 롯데지주㈜ Lotte Food Holding Co.,Ltd. 100.0% ㈜롯데 Lotte Four Seas Ltd. 70.0% LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD. LOTTE Global Logistics (Germany) GmbH 100.0% LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited LOTTE Global Logistics (Hongkong) Co., Limited 100.0% 롯데글로벌로지스㈜ LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited 100.0% LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited LOTTE GLOBAL LOGISTICS (INDIA) PRIVATE LIMITED 100.0% 롯데글로벌로지스㈜ LOTTE GLOBAL LOGISTICS (MALAYSIA) SDN. BHD. 100.0% LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD. LOTTE GLOBAL LOGISTICS (NETHERLANDS) B.V. 100.0% 롯데글로벌로지스㈜ LOTTE GLOBAL LOGISTICS (NORTH AMERICA) INC. 100.0% LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited LOTTE GLOBAL LOGISTICS (SINGAPORE) PTE. LTD. 100.0% LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD. LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) CO., LTD. 100.0% 롯데글로벌로지스㈜ LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD. 100.0% 롯데글로벌로지스㈜ Lotte Global Logistics Kazakhstan Co., Ltd 100.0% 롯데글로벌로지스㈜ LOTTE GLOBAL LOGISTICS PHILIPPINES INC. 100.0% 롯데글로벌로지스㈜ LOTTE GLOBAL LOGISTICS VIETNAM CO.,LTD 100.0% Lotte Properties(Shenyang) Ltd. Lotte Glory Properties(Shenyang) Ltd. 100.0% Lotte Hotel & Retail Vietnam Pte. Ltd. Lotte Holdings Hong Kong Limited 100.0% ㈜호텔롯데 Lotte Hotel & Retail Vietnam Pte. Ltd. 40.0% ㈜호텔롯데 Lotte Hotel Arai Co., Ltd. 100.0% LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD. Lotte Hotel Guam LLC. 100.0% ㈜호텔롯데 LOTTE Hotel Holdings Europe B.V. 100.0% ㈜호텔롯데 LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD. 100.0% LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD. LOTTE HOTEL NEW YORK PALACE, LLC. 100.0% LOTTE Hotel Holdings Europe B.V. Lotte Hotel Saint Petersburg, LLC. 100.0% LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD. LOTTE Hotel Seattle LLC 100.0% LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. LOTTE HOTEL VIETNAM CO., LTD. 100.0% ㈜호텔롯데 LOTTE Hotel Vladivostok, LLC. 100.0% 롯데제과㈜ Lotte India Co., Ltd. 98.6% 롯데지주㈜ Lotte International America Corp. 100.0% 롯데상사㈜ Lotte International Australia Pty Ltd 100.0% 롯데상사㈜ Lotte International Khorol LLC 100.0% 롯데상사㈜ Lotte International Mikhailovka LLC 100.0% 롯데지주㈜ LOTTE INTERNATIONAL OCEANIA PTY LTD. 100.0% 롯데상사㈜ Lotte International Primorye LLC 49.99% 롯데지주㈜ LOTTE INVESTMENT PARTNERS SINGAPORE PTE. LTD. 100.0% 롯데제과㈜ Lotte Kolson(Pvt.) Limited 96.5% 롯데건설㈜ LOTTE LAND CO., LTD 100.0% 롯데칠성음료㈜ LOTTE LIQUOR JAPAN CO.,LTD 100.0% 낙천(북경)물류유한공사 LOTTE Logistics (HongKong) Co., Limited 90.0% LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. Lotte Mart C&C India Private Limited 100.0% 롯데멤버스㈜ LOTTE Members Vietnam Co., Ltd. 100.0% LOTTE Beverage Holdings (Singapore) Pte. Ltd. LOTTE MGS Beverage (Myanmar) Co., Ltd. 76.6% ㈜롯데 Lotte Netherlands Holdings B.V. 100.0% LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. LOTTE PHU KHANH DUTY FREE TRADING COMPANY LIMITED 60.0% 롯데쇼핑㈜ LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED 73.5% 롯데쇼핑㈜ LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD. 80.0% LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD. LOTTE PROPERTIES HANOI CO., LTD 100.0% 롯데쇼핑㈜ LOTTE PROPERTIES HCMC COMPANY LIMITED 40.0% 롯데자산개발㈜ Lotte Properties(Shenyang) Ltd. 37.2% 롯데제과㈜ LOTTE QINGDAO FOODS CO., LTD. 90.0% 롯데렌탈㈜ LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd. 49.0% Lotte Rental (Vietnam) Company Limited Lotte Rent-A-Car Vina Company Limited 49.0% 롯데렌탈㈜ Lotte Rental (Vietnam) Company Limited 100.0% Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited Lotte Shopping Business Management (Hong Kong) Limited 100.0% 롯데쇼핑㈜ Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited 100.0% 롯데쇼핑㈜ LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. 100.0% LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. Lotte Shopping India Pvt.,Ltd 90.0% LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. Lotte Shopping Plaza Vietnam Co.,Ltd. 100.0% 롯데쇼핑㈜ Lotte Shopping RUS Ltd. 100.0% ㈜롯데홀딩스 Lotte Singapore pte. Ltd. 100.0% ㈜롯데 Lotte Taiwan Co.,Ltd. 100.0% LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. LOTTE TRAVEL RETAIL AUSTRALIA PTY LTD 100.0% LOTTE TRAVEL RETAIL AUSTRALIA PTY LTD LOTTE TRAVEL RETAIL NEW ZEALAND LIMITED 100.0% LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. LOTTE TRAVEL RETAIL SINGAPORE PTE. LTD. 100.0% ㈜롯데 Lotte U.S.A. INC. 100.0% 롯데케미칼㈜ LOTTE UBE SYNTHETIC RUBBER SDN. BHD. 40.0% ㈜롯데 Lotte Vietnam Co., Ltd. 100.0% LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. LOTTE VIETNAM SHOPPING JOINT STOCK COMPANY 99.99% 롯데지주㈜ Lotte Vina International Co., Ltd. 100.0% 롯데글로벌로지스㈜ LOTTE VINATRANS GLOBAL LOGISTICS (VIETNAM) CO., LTD 51.0% Lotte Netherlands Holdings B.V. Lotte Wedel Sp.zo.o. 100.0% ㈜호텔롯데 Lotte World Vietnam Co., Ltd 100.0% 롯데컬처웍스㈜ LotteCinema Vietnam Co., Ltd. 90.0% 롯데정보통신㈜ Lotte-HPT High Tech. Vietnam Company Limited 100.0% 롯데케미칼㈜ PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE JOINT STOCK COMPANY 72.5% 롯데칠성음료㈜ Pepsi-Cola Products Philippines, Inc. 73.6% Lotte Wedel Sp.zo.o. Pijalnie Czekolady Sp.zo.o. 100.0% LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD PT LOTTE CHEMICAL INDONESIA 51.0% PT Lotte Chemical Titan Tbk PT LOTTE CHEMICAL TITAN NUSANTARA 99.9% 롯데건설㈜ PT LOTTE LAND INDONESIA 100.0% PT LOTTE LAND INDONESIA PT LOTTE LAND MODERN REALTY 60.0% 롯데지주㈜ PT LOTTE RND CENTER INDONESIA 33.3% LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. PT LOTTE SHOPPING AVENUE INDONESIA 99.5% ㈜대홍기획 PT. Daehong Communications Indonesia 99.0% 롯데캐피탈㈜ PT. LOTTE CAPITAL INDONESIA 78.1% 롯데케미칼㈜ PT. Lotte Chemical Engineering Plastics Indonesia 99.9% Lotte Chemical Titan International Sdn. Bhd. PT. Lotte Chemical Titan Tbk 92.5% 롯데컬처웍스㈜ PT. LOTTE CINEMA INDONESIA 99.98% 롯데글로벌로지스㈜ PT. Lotte Global Logistics Indonesia 99.0% 롯데멤버스㈜ PT. LOTTE Members Indonesia 99.0% 롯데알미늄㈜ PT. Lotte Packaging 99.4% LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. PT. Lotte Shopping Indonesia 80.0% LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. PT. SJ Indonesia 99.8% PT. Lotte Chemical Titan Tbk PT. Titan Trading 99.6% 롯데정보통신㈜ PT.Lotte Data Communication Company Indonesia 99.8% ㈜롯데 PT.Lotte Indonesia 99.9% LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. PT.Lotte Mart Indonesia 99.0% 롯데지주㈜ PT.Lotteria Indonesia 99.3% 롯데제과㈜ Rakhat JSC 95.6% Rakhat JSC Rakhat TR 100.0% Rakhat JSC Rakhat-Aktau LLP 100.0% Rakhat JSC Rakhat-Aktobe LLP 100.0% Rakhat JSC Rakhat-Astana LLP 100.0% Rakhat JSC Rakhat-Karaganda LLP 100.0% Rakhat JSC Rakhat-Oral LLP 100.0% Rakhat JSC Rakhat-Shymkent LLP 100.0% Rakhat JSC Rakhat-Shymkent Trading House LLP 100.0% Rakhat JSC Rakhat-Taldykorgan LLP 100.0% Lotte International Australia Pty Ltd Sandalwood Feedlot Pty Ltd 100.0% 롯데글로벌로지스㈜ Shanghai Hyundai Asia Shipping International Freight Forwarding Co.Ltd. 66.0% Chemical Brothers Limited South Wealth Finance Limited 100.0% ㈜롯데 Thai Lotte Co., Ltd. 98.2% Thai Okashiland Holdings Ltd. Thai Okashi Land Ltd. 50.9% LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD Titan Chemicals International Limited 100.0% LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD Titan Ethylene Glycol Sdn. Bhd. 100.0% LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD Titan Leasing Ltd. 100.0% LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD Titan Petrochemicals Sdn. Bhd. 100.0% Lotte Chemical Titan Trading Sdn. Bhd. Titan Trading Corp. Limited 100.0% LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD Titan Vinyl Sdn. Bhd. 100.0% 롯데지주㈜ VIETNAM LOTTERIA CO., LTD 100.0% 롯데글로벌로지스㈜ 낙천(북경)물류유한공사 100.0% LH Foods Co.,Ltd 낙천(상해)식품유한공사 90.0% 롯데쇼핑㈜ 낙천(중국)기업관리유한공사 70.0% 롯데지주㈜ 낙천(중국)식품유한공사 47.2% Lotte Food Holding Co.,Ltd. 낙천(중국)투자유한공사 100.0% 낙천성건설(북경)유한공사 낙천건설(심양)유한공사 100.0% 롯데케미칼㈜ 낙천공정소료(가흥)유한공사 100.0% 롯데케미칼㈜ 낙천공정소료(심양)유한공사 100.0% 롯데케미칼㈜ 낙천공정소료(합비)유한공사 50.0% 롯데지주㈜ 낙천리(북경)찬음관리유한공사 100.0% Lotte Properties(Shenyang) Ltd. 낙천물업관리(심양)유한공사 100.0% 롯데쇼핑㈜ 낙천백화(성도)유한공사 100.0% 롯데쇼핑㈜ 낙천백화(심양)유한공사 100.0% 롯데건설㈜ 낙천성건설(북경)유한공사 100.0% 롯데지주㈜ 낙천오더리음료유한공사 100.0% HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED 낙천유락(심양)유한공사 100.0% HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED 낙천유락구자문(북경)유한공사 (Lotte Duty Free Beijing Co., Ltd.) 100.0% 롯데캐피탈㈜ 낙천융자조임(중국)유한공사 100.0% 롯데지주㈜ 낙천장백음료유한공사 100.0% 롯데칠성음료㈜ 낙천주업(북경)유한공사 100.0% LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED 낙천지산(성도)유한공사 100.0% 롯데알미늄㈜ 낙천포장(북경)유한공사 40.0% 롯데케미칼㈜ 낙천화학(가흥)유한공사 100.0% 롯데베르살리스엘라스토머스㈜ 늑미상무(상해)유한공사 100.0% ㈜대홍기획 대홍광고(상해)유한공사 100.0% ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 롯데부동산㈜ 100.0% 롯데케미칼㈜ 삼강낙천화공유한공사 50.0% 롯데쇼핑㈜ 심양심락전영투자관리유한공사 49.0% ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 ㈜L제10투자회사 100.0% ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 ㈜L제11투자회사 100.0% ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 ㈜L제12투자회사 100.0% ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 ㈜L제1투자회사 100.0% ㈜롯데홀딩스 ㈜L제2투자회사 100.0% ㈜L제2투자회사 ㈜L제3투자회사 100.0% ㈜L제2투자회사 ㈜L제4투자회사 100.0% ㈜L제2투자회사 ㈜L제5투자회사 100.0% ㈜L제2투자회사 ㈜L제6투자회사 100.0% ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 ㈜L제7투자회사 100.0% ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 ㈜L제8투자회사 100.0% ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 ㈜L제9투자회사 100.0% ㈜롯데홀딩스 ㈜긴자코지코나 100.0% ㈜롯데홀딩스 ㈜디스크 81.8% ㈜롯데홀딩스 ㈜롯데 100.0% ㈜롯데홀딩스 ㈜롯데리아 100.0% ㈜롯데홀딩스 ㈜롯데서비스 100.0% ㈜롯데홀딩스 ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 31.0% ㈜롯데홀딩스 ㈜롯데시티호텔 100.0% ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 ㈜롯데파이낸셜 51.0% ㈜광윤사 ㈜롯데홀딩스 28.1% ㈜롯데 ㈜메리초코렛컴퍼니 100.0% ㈜롯데홀딩스 ㈜지바롯데마린즈 82.1% ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 ㈜패밀리 24.9% 롯데케미칼㈜ 호석화학무역(상해)유한공사 100.0% ※ 기준일은 2020년 12월 말&cr; ※ Hiro Corporation, 광윤사, 마켓비전, LOTTE HOTEL BEVERAGE (NYP), LLC의 최대출자자는 개인임&cr; &cr; ( 4) 계열회사간 출자현황 No 피출자회사 ＼ 출자회사 롯데지주㈜ ㈜호텔롯데 ㈜부산롯데호텔 롯데물산㈜ 롯데제과㈜ 롯데칠성음료㈜ 롯데푸드㈜ 롯데지알에스㈜ 롯데쇼핑㈜ ㈜코리아세븐 롯데케미칼㈜ 삼박엘에프티㈜ 롯데정밀화학㈜ 1 롯데지주㈜ 32.47% 11.04% 0.93% - - - - - - - - - - 2 ㈜호텔롯데 - 0.17% 0.55% - - - - - - - - - - 3 롯데면세점제주㈜ - 100.00% - - - - - - - - - - - 4 ㈜부산롯데호텔 - - 0.00% - - - - - - - - - - 5 롯데물산㈜ - 32.83% - - - - - - - - - - - 6 스마일위드㈜ - 100.00% - - - - - - - - - - - 7 롯데디에프리테일㈜ - 97.79% - - - - - - - - - - - 8 롯데제과㈜ 48.42% 0.71% - - 0.07% - - - - - - - - 9 롯데칠성음료㈜ 36.80% 5.24% - - - 1.42% - - - - - - - 10 롯데푸드㈜ 36.37% - - - - - 19.62% - - - - - - 11 롯데네슬레코리아㈜ 50.00% - - - - - - - - - - - - 12 롯데지알에스㈜ 54.44% 18.77% 11.29% - - - - 0.00% - - - - - 13 ㈜롯데아사히주류 - - - - - 50.00% - - - - - - - 14 ㈜에스앤에스인터내셔날 - - - - - - - - - - - - - 15 ㈜충북소주 100.00% - - - - - - - - - - - - 16 엠제이에이와인㈜ - - - - - 100.00% - - - - - - - 17 씨에이치음료㈜ 100.00% - - - - - - - - - - - - 18 ㈜백학음료 86.06% - - - - - - - - - - - - 19 스위트위드㈜ - - - - 100.00% - - - - - - - - 20 산청음료㈜ - - - - - 100.00% - - - - - - - 21 푸드위드㈜ - - - - - - 100.00% - - - - - - 22 롯데쇼핑㈜ 40.00% 8.86% 0.78% - - - - - 0.06% - - - - 23 롯데역사㈜ 44.53% - 1.00% - - - - - - - - - - 24 ㈜코리아세븐 79.66% - - - - - - - - 4.02% - - - 25 에프알엘코리아㈜ - - - - - - - - 49.00% - - - - 26 ㈜우리홈쇼핑 - - - - - - - - 53.03% - - - - 27 롯데김해개발㈜ - - - - - - - - 100.00% - - - - 28 롯데수원역쇼핑타운㈜ - - - - - - - - 100.00% - - - - 29 롯데지에프알㈜ - - - - - - - - 99.93% - - - - 30 롯데송도쇼핑타운㈜ - - - - - - - - 100.00% - - - - 31 한국에스티엘㈜ - - - - - - - - 50.00% - - - - 32 씨에스유통㈜ - - - - - - - - 99.95% - - - - 33 롯데하이마트㈜ - - - - - - - - 65.25% - - - - 34 롯데인천개발㈜ - - - - - - - - 100.00% - - - - 35 롯데인천타운㈜ - - - - - - - - 100.00% - - - - 36 롯데타운동탄㈜ - - - - - - - - 100.00% - - - - 37 롯데울산개발㈜ - - - - - - - - 96.83% - - - - 38 롯데컬처웍스㈜ - - - - - - - - 86.37% - - - - 39 롯데디엠씨개발㈜ - - - - - - - - 95.00% - - - - 40 롯데케미칼㈜ 25.33% - - 20.00% - - - - - - - - - 41 ㈜케이피켐텍 - - - - - - - - - - 100.00% - - 42 롯데엠시시㈜ - - - - - - - - - - 50.00% - - 43 삼박엘에프티㈜ - - - - - - - - - - 99.51% 0.49% - 44 데크항공㈜ - - - - - - - - - - 100.00% - - 45 롯데미쓰이화학㈜ - - - - - - - - - - 50.00% - - 46 롯데베르살리스엘라스토머스㈜ - - - - - - - - - - 50.00% - - 47 롯데정밀화학㈜ - - - - - - - - - - 31.13% - 1.28% 48 한덕화학㈜ - - - - - - - - - - 50.00% - - 49 롯데지에스화학㈜ - - - - - - - - - - 51.00% - - 50 한국후지필름㈜ 76.09% 8.00% - - - - - - - - - - - 51 롯데알미늄㈜ - 38.23% 3.89% - - - - - - - - - - 52 캐논코리아비즈니스솔루션㈜ 50.00% - - - - - - - - - - - - 53 ㈜엔젤위드 - - - - - - - - - - - - - 54 롯데건설㈜ - 43.07% - - - - - - - - 43.79% - - 55 롯데멤버스㈜ 93.88% - 1.02% - - - - - - - - - - 56 롯데상사㈜ 41.37% 34.64% - - - - - - - - - - - 57 롯데글로벌로지스㈜ 46.04% 10.87% - - - - - - - - - - - 58 롯데코스코쉬핑로지스㈜ - - - - - - - - - - - - - 59 롯데렌탈㈜ - 42.04% 28.43% - - - - - - - - - - 60 제이지산업㈜ - - - - - - - - - - - - - 61 롯데오토케어㈜ - - - - - - - - - - - - - 62 ㈜그린카 - - - - - - - - - - - - - 63 ㈜이지고 - - - - - - - - - - - - - 64 서울복합물류프로젝트금융투자㈜ - - - - - - - - - - - - - 65 서울복합물류자산관리㈜ - - - - - - - - - - - - - 66 롯데정보통신㈜ 64.95% - - - - - - - - - - - - 67 ㈜대홍기획 68.70% 20.02% - - - - - - - - - - - 68 ㈜모비?미디어 - - - - - - - - - - - - - 69 ㈜엠허브 - - - - - - - - - - - - - 70 롯데미래전략연구소㈜ 100.00% - - - - - - - - - - - - 71 ㈜롯데자이언츠 95.00% - - - - - - - - - - - - 72 ㈜씨텍 - - - - - - - - - - 50.00% - - 73 롯데제이티비㈜ - - - - - - - - 50.00% - - - - 74 롯데자산개발㈜ 60.47% 7.19% - 32.34% - - - - - - - - - 75 마곡지구피에프브이㈜ - - - - - - - - - - - - - 76 은평피에프브이㈜ - - - - - - - - - - - - - 77 롯데쇼핑타운대구㈜ - - - - - - - - 100.00% - - - - 78 거제피에프브이㈜ - - - - - - - - - - - - - 79 롯데에이엠씨㈜ 100.00% - - - - - - - - - - - - 80 롯데위탁관리부동산투자회사㈜ - - - - - - - - 50.00% - - - - 81 마곡엘앤타워피에프브이㈜ - - - - - - - - - - - - - 82 ㈜에스디제이 - - - - - - - - - - - - - 83 롯데캐피탈㈜ - 32.59% 4.69% - - - - - - - - - - 84 롯데오토리스㈜ - - - - - - - - - - - - - 85 롯데액셀러레이터㈜ - 39.97% - - - - - - - - - - - &cr; No 피출자회사 ＼ 출자회사 한국후지필름㈜ 롯데알미늄㈜ 캐논코리아비즈니스솔루션㈜ 롯데멤버스㈜ 롯데상사㈜ 롯데글로벌로지스㈜ 롯데렌탈㈜ 롯데정보통신㈜ ㈜대홍기획 롯데자산개발㈜ 롯데캐피탈㈜ 1 롯데지주㈜ - 5.05% - - - - - - - - - 2 ㈜호텔롯데 - - - - - - - - - - - 3 롯데면세점제주㈜ - - - - - - - - - - - 4 ㈜부산롯데호텔 - - - - - - - - - - - 5 롯데물산㈜ - - - - - - - - - - - 6 스마일위드㈜ - - - - - - - - - - - 7 롯데디에프리테일㈜ - - - - - - - - - - - 8 롯데제과㈜ - 10.03% - - - - - - - - - 9 롯데칠성음료㈜ - 7.58% - - - - - - - - - 10 롯데푸드㈜ - - - - - - - - - - - 11 롯데네슬레코리아㈜ - - - - - - - - - - - 12 롯데지알에스㈜ - - - - - - - - - - - 13 ㈜롯데아사히주류 - - - - - - - - - - - 14 ㈜에스앤에스인터내셔날 - - - - - - - - - - - 15 ㈜충북소주 - - - - - - - - - - - 16 엠제이에이와인㈜ - - - - - - - - - - - 17 씨에이치음료㈜ - - - - - - - - - - - 18 ㈜백학음료 - - - - - - - - - - - 19 스위트위드㈜ - - - - - - - - - - - 20 산청음료㈜ - - - - - - - - - - - 21 푸드위드㈜ - - - - - - - - - - - 22 롯데쇼핑㈜ - - - - - - - - - - - 23 롯데역사㈜ - - - - - - - - - - - 24 ㈜코리아세븐 - - - - - - - - - - - 25 에프알엘코리아㈜ - - - - - - - - - - - 26 ㈜우리홈쇼핑 - - - - - - - - - - - 27 롯데김해개발㈜ - - - - - - - - - - - 28 롯데수원역쇼핑타운㈜ - - - - - - - - - - - 29 롯데지에프알㈜ - - - - - - - - - - - 30 롯데송도쇼핑타운㈜ - - - - - - - - - - - 31 한국에스티엘㈜ - - - - - - - - - - - 32 씨에스유통㈜ - - - - - - - - - - - 33 롯데하이마트㈜ - - - - - - - - - - - 34 롯데인천개발㈜ - - - - - - - - - - - 35 롯데인천타운㈜ - - - - - - - - - - - 36 롯데타운동탄㈜ - - - - - - - - - - - 37 롯데울산개발㈜ - - - - - - - - - - - 38 롯데컬처웍스㈜ - - - - - - - - - - - 39 롯데디엠씨개발㈜ - - - - - - - - - - - 40 롯데케미칼㈜ - - - - - - - - - - - 41 ㈜케이피켐텍 - - - - - - - - - - - 42 롯데엠시시㈜ - - - - - - - - - - - 43 삼박엘에프티㈜ - - - - - - - - - - - 44 데크항공㈜ - - - - - - - - - - - 45 롯데미쓰이화학㈜ - - - - - - - - - - - 46 롯데베르살리스엘라스토머스㈜ - - - - - - - - - - - 47 롯데정밀화학㈜ - - - - - - - - - - - 48 한덕화학㈜ - - - - - - - - - - - 49 롯데지에스화학㈜ - - - - - - - - - - - 50 한국후지필름㈜ 0.02% 2.59% - - - - - - - - - 51 롯데알미늄㈜ - - - - - - - - - - - 52 캐논코리아비즈니스솔루션㈜ - - - - - - - - - - - 53 ㈜엔젤위드 - - 100.00% - - - - - - - - 54 롯데건설㈜ - 9.95% - - - - - - - - - 55 롯데멤버스㈜ - - - 0.00% - - - - - - 4.60% 56 롯데상사㈜ - 6.24% - - 8.03% - - - - - - 57 롯데글로벌로지스㈜ - - - - - 0.01% - - - - - 58 롯데코스코쉬핑로지스㈜ - - - - - 51.00% - - - - - 59 롯데렌탈㈜ - - - - - - - - - - - 60 제이지산업㈜ - - - - - - 100.00% - - - - 61 롯데오토케어㈜ - - - - - - 100.00% - - - - 62 ㈜그린카 - - - - - - 84.71% - - - - 63 ㈜이지고 - - - - - 40.00% - - - - - 64 서울복합물류프로젝트금융투자㈜ - - - - - 37.55% - - - - - 65 서울복합물류자산관리㈜ - - - - - 37.55% - - - - - 66 롯데정보통신㈜ - - - - - - - 1.73% - - - 67 ㈜대홍기획 - - - - - - - - 0.05% - - 68 ㈜모비?미디어 - - - - - - - - 70.00% - - 69 ㈜엠허브 - - - - - - - - 99.90% - - 70 롯데미래전략연구소㈜ - - - - - - - - - - - 71 ㈜롯데자이언츠 - 5.00% - - - - - - - - - 72 ㈜씨텍 - - - - - - - - - - - 73 롯데제이티비㈜ - - - - - - - - - - - 74 롯데자산개발㈜ - - - - - - - - - - - 75 마곡지구피에프브이㈜ - - - - - - - - - 100.00% - 76 은평피에프브이㈜ - - - - - - - - - 100.00% - 77 롯데쇼핑타운대구㈜ - - - - - - - - - - - 78 거제피에프브이㈜ - - - - - - - - - 95.00% - 79 롯데에이엠씨㈜ - - - - - - - - - - - 80 롯데위탁관리부동산투자회사㈜ - - - - - - - - - - - 81 마곡엘앤타워피에프브이㈜ - - - - - - - - - 95.00% - 82 ㈜에스디제이 - - - - - - - - - - - 83 롯데캐피탈㈜ - - - - - - - - - - - 84 롯데오토리스㈜ - - - - - - 100.00% - - - - 85 롯데액셀러레이터㈜ - - - - - - - - - - - &cr; (5) 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) 당사직책 성 명 계열회사명 계열회사 직책 사내이사 김경우 롯데오토케어㈜ 기타비상무이사 사내이사 이승연 롯데오토케어㈜ 대표이사 기타비상무이사 박인구 롯데물산㈜ 기타비상무이사 롯데알미늄㈜ 감사 롯데건설㈜ 감사 캐논코리아비즈니스솔루션㈜ 감사 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11011#타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 &cr; 타법인출자 현황 2020년 12월 31일(단위 : 백만원, 주, %) (기준일 : ) 롯데오토리스㈜&cr;[비상장]2011.12.01사업&cr;다각화61,4608,000,000100%61,460---8,000,000100%61,460611,6226,981롯데오토케어㈜&cr;[비상장]2013.03.07사업&cr;효율화2,062200,000100%2,062---200,000100%2,06235,1463,464㈜그린카&cr;[비상장]2013.10.01사업&cr;다각화7,691425,94084.71%19,666---425,94084.71%19,66670,5493,007제이지산업㈜&cr;[비상장]2015.12.31사업&cr;다각화432,000100%43---2,000100%4386242LOTTE RENTAL(VIETNAM)&cr;COMPANY LIMITED&cr;[비상장]2013.04.01사업&cr;다각화5,578-100%20,064----100%20,06471,3641,674Lotte Rent-A-Car(Thailand)&cr;Co.,Ltd.&cr;[비상장]2016.03.15사업&cr;다각화3,4491,058,40049%----1,058,40049%-60,375-9,221--103,295-----103,295-- 법인명 최초취득일자 출자&cr;목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도&cr;재무현황 수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익 수량 금액 합 계 ※상기 지분율은 총 보유 주식수에 대한 지분율입니다.&cr; ※최근사업연도 재무현황은 2020년 말 기준 현황입 니다.&cr; ※LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED는 해외 자회사로서 발행된 &cr; 주식이 없어 주식 취득형식이 아닌 현금출자를 하였음 . &cr; ※ 기초는 2019년 12월 31일 기준이며, 기말은 공시기준일 현재 2020년 12월 31일 기 준 임. X. 이해관계자와의 거래내용 가 . 대주주 등에 대한 신용공여 등&cr; (1) 2 020.12.31일 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증 현황은 아래와 같습니다.&cr; [단위: USD, VND] 채무자 채권자 통화 채무금액 보증금액 보증기간 보증내용 보증개시일 보증종료일 Lotte Rental(Vietnam)Co.,Ltd. KDB산업은행 USD 15,000,000 15,000,000 2020.04.02 2022.04.02 현지금융(차입)에 대한 보증 Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd. KDB산업은행 USD 8,500,000 10,000,000 2020.05.05 2021.05.05 현지금융(차입)에 대한 보증 Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd. CITI Bank USD 30,000,000 36,000,000 2020.12.04 2021.12.04 현지금융(차입)에 대한 보증 Lotte Rental(Vietnam)Co.,Ltd. IBK기업은행 VND 187,000,000,000 223,200,000,000 2019.07.30 2021.07.30 현지금융(차입)에 대한 보증 Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd. KDB산업은행 USD 6,000,000 8,760,000 2019.08.29 2021.08.29 현지금융(차입)에 대한 보증 Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd. 와이클라스제삼차 USD 7,000,000 7,000,000 2020.08.24 2021.08.23 현지금융(차입)에 대한 보증 &cr; 나. 대주주와 의 자산양수도 등 &cr;- 해당사항 없음.&cr; &cr; 다. 대주주 및 특수관계자와의 거래내용(연결 기준) &cr; (1) 당기말 현재 연결회사와 특수관계에 있는 주요 기업의 내역은 다음과 같습니다. 관 계 회사명 유의적인 영향력을 행사하는 기업 (주)호텔롯데, (주)부산롯데호텔 롯데그룹 계열사(주1) 롯데캐피탈(주), 롯데글로벌로지스(주), 롯데정보통신(주), &cr;(주)코리아세븐, 캐논코리아비지니스솔루션(주), 롯데하이마트(주),&cr;(주)대홍기획 등 롯데그룹 계열사 &cr;(주1) 롯데그룹 계열사는 기업회계기준서 제1024호의 특수관계자 범주에 해당하지 않으며 롯데그룹 소속 해외계열사와 공정거래 및 독점규제에 관한 법률에 따라 지정된 롯데그룹기업집단 소속 국내계열회사로 구성되어 있습니다.&cr; (2) 당기와 전기 중 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 당기 전기 매출 등 매입 등 매출 등 매입 등 유의적인 영향력을&cr;행사하는 기업 (주)호텔롯데 2,396,437 995,153 2,380,848 1,105,656 (주)부산롯데호텔 79,327 - 77,753 3,409 롯데그룹 계열사 롯데카드(주)(주1) - - 730,252 969,524 롯데캐피탈(주) 331,644 62,712,407 339,951 80,696,477 롯데손해보험(주)(주1) - - 1,163,522 34,238,896 롯데글로벌로지스(주) 2,288,009 19,797,384 1,654,577 20,310,416 롯데정보통신(주) 499,780 20,481,260 459,650 13,728,492 (주)코리아세븐(주2) 718,907 80,902 196,561 　 롯데피에스넷(주)(주2) - - 216,437 - 캐논코리아비즈니스솔루션(주) 368,200 3,848,657 309,837 6,100,302 (주)대홍기획 225,384 8,853,721 196,203 8,758,490 롯데하이마트(주) 3,175,402 108,756 2,982,021 131,910 롯데지주(주) 717,794 4,997,470 671,401 4,387,830 기타 롯데그룹 계열사 29,947,331 12,705,984 24,559,449 11,145,432 합 계 40,748,215 134,581,694 35,938,462 181,576,834 (주1) 전기 중 롯데카드(주) 와 롯데손해보험(주)는 롯데그룹 기업집단에서 제외되었으며, 상기금액은 특수관계자에서 제외되기 전의 거래내역에 해당합니다. &cr;(주2) 당기 중 (주)코리아세븐이 롯데피에스넷(주)를 흡수합병하였습니다. (3) 당기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 당기말 전기말 채권 등 채무 등 채권 등 채무 등 유의적인 영향력을&cr;행사하는 기업 (주)호텔롯데 641,740 212,826 694,428 306,222 (주)부산롯데호텔 41 - 40,543 - 롯데그룹 계열사 롯데캐피탈(주) - 108,170,332 - 125,807,890 롯데글로벌로지스(주) 208,951 1,559,595 230,199 1,838,764 롯데정보통신(주) 4,629 3,451,619 7,707 1,859,055 (주)코리아세븐(주1) 761,803 - 4,691 - 롯데피에스넷(주) (주1) - - 2,176,422 - 캐논코리아비즈니스솔루션(주) 4,791 177,425 2,070 220,149 (주)대홍기획 187 1,896,337 4,335 2,497,746 롯데하이마트(주) 518,445 8,461 471,765 - 롯데지주(주) 63,478 386,177 3,877 - 기타 롯데그룹 계열사 2,866,121 693,167 2,505,276 1,094,739 합 계 5,070,186 116,555,939 6,141,313 133,624,565 (주1) 당기 중 (주)코리아세븐이 롯데피에스넷(주)를 흡수합병하였습니다.&cr; &cr; (4) 당기와 전기 중 연결회사와 특수관계자와의 자금거래 내역은 없습니다. (5) 주요 경영진에 대한 보상&cr;&cr;당기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 단기종업원급여 5,481,629 4,280,113 퇴직급여 569,178 493,298 합 계 6,050,807 4,773,411 주요 경영진에는 연결회사의 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을가진이사(비상임 및 비등기 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 가. 공시사항의 진행 ·변경 상황&cr; 당사의 공시 사항은 당초 공시된 대로 모두 진행이 완료되었습니다.&cr; &cr; 나. 주주총회 의사록 요약&cr; 공시대상 기간동안 개최된 주주총회는 아래와 같습니다. 주총일자 의 안 내 용 가결여부 비 고 제2차&cr; 임시주주총회&cr; (2020.12.29) 제1호 의결. 이사 선임 승인의 건&cr; 제2호 의결. 임원퇴직위로금 지급 규정 개정 승인의 건 1호 의결. 원안 가결&cr; 2호 의결. 원안 가결 - 제1차&cr; 임시주주총회&cr; (2020.08.27) 제1호 의결, 이사 선임 승인의 건 1호 의결. 원안 가결 - 제15기&cr; 정기주주총회&cr; (2020.03.27) 제1호 보고. 감사보고&cr; 제2호 보고. 영업보고&cr; 제3호 보고. 2019년도 내부회계관리제도 운영실태 보고&cr; 제1호 의결. 이사 선임 승인의 건&cr; 제2호 의결. 제16기 이사 보수한도 승인의 건&cr; 제3호 의결. 제16기 감사 보수한도 승인의 건&cr; 제4호 의결. 제15기 재무제표 승인의 건&cr; 제5호 의결. 제15기 배당 승인의 건 제6호 의결. 정관 변경 승인의 건 제7호 의결. 임원퇴직위로금 지급규정 변경 승인의 건 1호 보고. 보고 완료&cr; 2호 보고. 보고 완료&cr; 3호 보고. 보고 완료&cr; 1호 의결. 원안 가결&cr; 2호 의결. 원안 가결&cr; 3호 의결. 원안 가결&cr; 4호 의결. 원안 가결&cr; 5호 의결. 원안 가결&cr; 6호 의결. 원안 가결 7호 의결. 원안 가결 - 제14기&cr;정기주주총회&cr;(2019.03.29) 제1호 보고. 감사보고&cr;제2호 보고. 영업보고&cr;제3호 보고. 2018년도 내부회계관리제도 운영실태 보고&cr;제4호 보고. 외부회계감사법인 선정보고&cr;제1호 의결. 이사 선임 승인의 건&cr;제2호 의결. 감사 선임 승인의 건&cr;제3호 의결. 제15기 이사 보수한도 승인의 건&cr;제4호 의결. 제15기 감사 보수한도 승인의 건&cr;제5호 의결. 제14기 재무제표 승인의 건&cr;제6호 의결. 정관 변경 승인의 건 1호 보고. 보고 완료&cr;2호 보고. 보고 완료&cr;3호 보고. 보고 완료&cr;4호 보고. 보고 완료&cr;1호 의결. 원안 가결&cr;2호 의결. 원안 가결&cr;3호 의결. 원안 가결&cr;4호 의결. 원안 가결&cr;5호 의결. 원안 가결&cr;6호 의결. 원안 가결 - 제2차&cr;임시주주총회&cr;(2018.07.12) 제1호 의결, 정관 변경 승인의 건 1호 의결. 원안 가결 - 제13기 &cr;정기주주총회&cr;(2018.03.31) 제1호 보고. 감사보고&cr;제2호 보고. 영업보고&cr;제1호 의결. 이사 선임 승인의 건&cr;제2호 의결. 제14기 이사 보수한도 승인의 건&cr;제3호 의결. 제14기 감사 보수한도 승인의 건&cr;제4호 의결. 제13기 재무제표 승인의 건 1호 보고. 보고 완료&cr;2호 보고. 보고 완료&cr;1호 의결. 원안 가결&cr;2호 의결. 원안 가결&cr;3호 의결. 원안 가결&cr;4호 의결. 원안 가결 - 제1차 &cr;임시주주총회&cr;(2018.03.13) 제1호 의결. 이사 선임 승인의 건&cr;제2호 의결. 감사 선임 승인의 건 1호 의결. 원안 가결&cr;2호 의결. 원안 가결 - &cr; 다. 우발채무에 관한 사항 &cr; 1)견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2020년 12월 31일) (단위 : 원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 금융기관(은행제외) 법 인 기타(개인) 당사 및 종속회사 는 당기말 현 재 견질로 제공하고 있는 어음과 수표는 없습니다 .&cr; 2) 금융기관 등과의 약정사항 &cr; 당 사는 산 업은행 외 4곳에 2,600억원의 회전대출 및 일반대출한도, 신한은행에 500억원의 종합금융한도(CP) 약정을 맺고 있으며 , 2020년 12월31일 현재 실행된 차입잔 액은 390 억원 입 니다. 또한 기준일 현재 L/C 개설과 관련하여 국민은행과 USD5,000, 000달러의 포괄외화지급보증한도 약정을 맺고 있으 며, 2020년 12월 31일 현재 잔액은 없 습 니 다 .&cr; &cr; 3) 진행중인 소송&cr; 당기말 현재 연결회사가 원고로 계류 중에 있는 소송사건 등은 312건 (전기말: 249건)으로 소송금액은 6,061백만원 (전기말: 12,787백만원)이며, 피고로서 계류중인 소송사건 등은 23건 (전기말: 11건)으로 소송가액은 2,260백만원 (전기말: 539백만원)입니다. 연결회사는 상기 소송의 전망은 예측할 수 없으나, 소송결과가 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.&cr; &cr; 4) 채무보증 현황 &cr; 당기말 현재 당 사가 제공하고 있는 지급보증 현황은 아래와 같습니다.&cr; [단위: USD, VND] 채무자 채권자 통화 채무금액 보증금액 보증기간 보증내용 보증개시일 보증종료일 Lotte Rental(Vietnam)Co.,Ltd. KDB산업은행 USD 15,000,000 15,000,000 2020.04.02 2022.04.02 현지금융(차입)에 대한 보증 Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd. KDB산업은행 USD 8,500,000 10,000,000 2020.05.05 2021.05.05 현지금융(차입)에 대한 보증 Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd. CITI Bank USD 30,000,000 36,000,000 2020.12.04 2021.12.04 현지금융(차입)에 대한 보증 Lotte Rental(Vietnam)Co.,Ltd. IBK기업은행 VND 187,000,000,000 223,200,000,000 2019.07.30 2021.07.30 현지금융(차입)에 대한 보증 Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd. KDB산업은행 USD 6,000,000 8,760,000 2019.08.29 2021.08.29 현지금융(차입)에 대한 보증 Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd. 와이클라스제삼차 USD 7,000,000 7,000,000 2020.08.24 2021.08.23 현지금융(차입)에 대한 보증 라. 제재현황 등 그 밖의 사항 - 해당사항 없음. &cr;&cr; 마. 합병등의 사후정보&cr; (1) 합병에 관한 사항&cr;- 합병 기일 : 2011년 03월 01일&cr;- 합병 개요&cr;당사는 글로벌 종합렌탈회사로서 성장을 사업 전략 방향으로 정립하고 그 기반을 확보하고자 2011년 1월 7일 이사회 및 2011년 1월 24일 주주총회를 갈음한 이사회에서 합병을 결의하여, 2011년 3월 1일을 합병기일로 하여 100% 자회사인 주식회사 케이티알을 흡수합병하였습니다.&cr;&cr;- 주요 내용&cr;1) 합병참여회사 개요 구 분 ㈜케이티알 소재지 경기도 안양시 동안구 호계동 898 신원비젼타워 8층 대표이사 이희수 주요 영업활동 사무기기, 통신장비, 전자전기 계측장비 대여 등 ※ 합병 존속법인인 주식회사 케이티렌탈[현 롯데렌탈㈜]과 합병 소멸 법인인 주식회사 케이티알의 합병비율은 1:0이며, 따라서 피합병법인의 보통주1주(액면가액 5,000원)에 대하여 합병법인의 신주는 교부하지 않았습니다.&cr;&cr;2) 합병의 회계처리 방법&cr;상기 합병은 한국채택국제회계기준 제1103호 사업결합에 따라 취득법을 적용하여 회계처리하였으므로, 취득한 자산과 인수한 부채는 공정가치로 측정되었습니다.&cr;&cr;3) 흡수합병으로 취득한 자산 및 부채의 내역&cr;취득일인 2011년 3월 1일 현재 ㈜케이티알로부터 취득한 자산과 인수한 부채의 내역은 다음과 같습니다.&cr;[단위 : 천원] 구분 금액 I. 유동자산 123,362,515 현금및현금성자산 10,156,878 매출채권및기타채권 107,925,966 재고자산 7,548 기타 5,272,123 II. 비유동자산 176,606,290 투자자산 1,474,119 유형자산 40,940,964 무형자산 318,340 기타 133,872,867 자산총계 299,968,805 I. 유동부채 98,753,137 매입채무 및 미지급금 6,054,629 차입금 및 유동성장기부채 79,916,958 기타 12,781,550 II. 비유동부채 167,692,792 사채 및 차입금 139,661,608 기타 28,031,184 부채총계 266,445,929 &cr;4)관련 공시 서류를 제출한 경우 제출일자: 2011년 01월 10일 주요사항보고서 (합병결정)&cr;&cr;(2) 분할에 관한 사항&cr;1) 주식회사 케이티오토리스[현 롯데오토리스㈜] 분할&cr;당사는 오토리스사업부문의 전문화 및 경영의 효율성 강화, 체계적위험 관리를 통한 경쟁력 강화를 위하여 2011년 10월 14일자 이사회결의 및 2011년 10월 29일자 주주총회 승인결의에 따라 2011년 12월 1일을 분할기일로 하여 오토리스사업부문을 분할하기로 결정하였으며 분할과 관련된 주요 내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 분할참여회사 내역 참여회사 주요사업 비고 분할방법 분할전 분할후 ㈜케이티렌탈 ㈜케이티오토리스&cr;[현 롯데오토리스㈜] 오토리스 등 차량시설대여업 분할신설법인 물적분할 ㈜케이티렌탈&cr;[현 롯데렌탈㈜] 차량렌탈, 기타 장비 렌탈 분할존속법인 &cr;② 회계처리&cr;당사는 상기 오토리스 사업부문의 물적분할에 대해서 분할 신설회사의 분할시점의 순자산장부가액을 취득원가로 하여 종속기업투자에 반영하였습니다.&cr;&cr;③ 분할당시 분할사업부문의 요약재무상태표 [단위: 천원] 구 분 2011.11.30 유동자산 22,319,644 유형자산 17,206,430 기타비유동자산 26,365,777 자산총계 65,891,851 유동부채 3,761,960 비유동부채 669,486 부채총계 4,431,446 자본총계 61,460,405 부채및자본총계 65,891,851 &cr;④ 관련 공시 서류를 제출한 경우 제출일자: 2011년 10월 17일 주요사항보고서 (분할((분할합병)결정) &cr;&cr;2) 주식회사 케이티렌탈오토케어[현 롯데오토케어㈜] 분할&cr;당사는 정비사업부문의 전문화 및 경영의 효율성 강화, 체계적위험 관리를 통한 경쟁력 강화를 위하여 2012년 12월 27일자 이사회결의 및 2013년 01월 17일자 주주총회승인결의에 따라 2013년 03월 01일을 분할기일로 하여 정비사업부문을 분할하기로 결정하였으며 분할과 관련된 주요 내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 분할참여회사 내역 참여회사 주요사업 비고 분할방법 분할전 분할후 케이티렌탈 ㈜케이티렌탈오토케어&cr;[현 롯데오토케어㈜] 정비사업 분할신설법인 물적분할 ㈜케이티렌탈&cr;[현 롯데렌탈㈜] 차량렌탈, 기타 장비 렌탈 분할존속법인 &cr;② 회계처리&cr;당사는 상기 정비사업부문의 물적분할에 대해서 분할 신설회사의 분할시점의 순자산장부가액을 취득원가로 하여 종속기업투자에 반영하였습니다.&cr;&cr;③ 분할사업부문의 요약재무상태표 및 요약손익계산서&cr;[재무상태표] [단위: 천원] 구 분 2013.03.01 유동자산 1,000,000 비유동자산 1,229,963 자산총계 2,229,963 유동부채 32,336 비유동부채 156,166 부채총계 188,501 자본총계 2,041,462 부채및자본총계 2,229,963 &cr;[손익계산서] [단위: 천원] 구 분 2013.03.01 까지 영업수익 - 영업비용 1,865,815 기타비용 33,790 &cr;④ 관련 공시 서류를 제출한 경우 제출일자: 2012년 12월 28일 주요사항보고서 (분할((분할합병)결정)&cr;&cr; 바. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 - 해당사항 없음. ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11011#신용보강제공현황.dsl 사. 신용보강 제공 현황 - 해당사항 없음. &cr; ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11011#장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl 아. 장래매출채권 유동화 현황 - 해당사항 없음. &cr; &cr; 자. 장래매출채권 유동화채무 비중 - 해당사항 없음. ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11011#단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11011#공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 &cr; 차.공모자금의 사용내역 2020년 12월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 공모사채28-12011.04.05차량구매자금 50,00050,000차량구매자금 50,00050,000-공모사채28-22011.04.05회사채상환 20,000&cr;금융기관차입금상환 45,00065,000회사채상환 20,000&cr;금융기관차입금상환 45,00065,000-공모사채292011.09.05차량구매자금 15,000&cr;회사채 상환 30,00045,000차량구매자금 15,000&cr;회사채 상환 30,00045,000-공모사채302011.10.31차량구매자금 90,00090,000차량구매자금 90,00090,000-공모사채31-12012.06.15금융기관차입금상환 50,000&cr;차량구입자금 50,000100,000금융기관차입금상환 50,000&cr;차량구입자금 50,000100,000-공모사채31-22012.06.15회사채 상환 100,000100,000회사채 상환 100,000100,000-공모사채32-12012.11.20금융기관차입금 상환 100,000100,000금융기관차입금 상환 100,000100,000-공모사채32-22012.11.20금융기관차입금 상환 45,000&cr;차량구입자금 25,000&cr;회사채 상환 30,000100,000금융기관차입금 상환 45,000&cr;차량구입자금 25,000&cr;회사채 상환 30,000100,000-공모사채38-12013.11.20금융기관차입금 상환 7,500&cr;차량구입자금 32,50040,000금융기관차입금 상환 7,500&cr;차량구입자금 32,50040,000-공모사채38-22013.11.20금융기관차입금 상환 60,00060,000금융기관차입금 상환 60,00060,000-공모사채39-12014.08.28금융기관차입금 상환 120,000&cr;차량구입자금 30,000150,000금융기관차입금 상환 120,000&cr;차량구입자금 30,000150,000-공모사채39-22014.08.28차량구입자금 50,00050,000차량구입자금 50,00050,000-공모사채40-12014.10.31회사채 상환 50,00050,000회사채 상환 50,00050,000-공모사채40-22014.10.31회사채 상환 40,000&cr;차량구입자금 10,00050,000회사채 상환 40,000&cr;차량구입자금 10,00050,000-공모사채41-12015.07.21금융기관차입금 상환 120,000120,000금융기관차입금 상환 120,000120,000-공모사채41-22015.07.21금융기관차입금 상환 90,000&cr;차량구입자금 40,000130,000금융기관차입금 상환 90,000&cr;차량구입자금 40,000130,000-공모사채42-12015.12.01금융기관차입금 상환 50,00050,000금융기관차입금 상환 50,00050,000-공모사채42-22015.12.01금융기관차입금 상환 50,00050,000금융기관차입금 상환 50,00050,000-공모사채44-12016.11.24금융기관차입금 상환 130,000130,000금융기관차입금 상환 130,000130,000-공모사채44-22016.11.24 금융기관차입금 상환 700,000 70,000금융기관차입금 상환 70,00070,000-공모사채45-12017.03.08금융기관차입금 상환 180,000180,000금융기관차입금 상환 180,000180,000-공모사채45-22017.03.08금융기관차입금상환 60,000&cr;차량구입자금 50,000110,000금융기관차입금상환 60,000&cr;차량구입자금 50,000110,000-공모사채46-12017.05.31회사채 상환 80,00080,000회사채 상환 80,00080,000-공모사채46-22017.05.31회사채 상환 20,000&cr;차량구입자금 120,000140,000 회사채 상환 20,000&cr;차량구입자금 120,000 140,000-공모사채46-32017.05.31 차량구입자금 80,000 80,000 차량구입자금 80,000 80,000-공모사채 47-1 2018.01.30차량구입자금 50,00050,000차량구입자금 50,00050,000-공모사채 47-2 2018.01.30CP상환 150,000150,000CP상환 150,000150,000-공모사채 47-3 2018.01.30차량구입자금100,000100,000차량구입자금100,000100,000-공모사채 48-1 2018.05.04회사채 상환 90,00090,000회사채 상환 90,00090,000-공모사채 48-2 2018.05.04회사채 상환 30,000&cr;CP 상환 100,000130,000회사채 상환 30,000&cr;CP 상환 100,000130,000-공모사채 48-3 2018.05.04회사채 상환 80,00080,000회사채 상환 80,00080,000-공모사채50-12019.02.27금융기관차입금상환 100,000100,000금융기관차입금상환 100,000100,000-공모사채50-22019.02.27금융기관차입금상환 40,000&cr;회사채 상환 70,000110,000금융기관차입금상환 40,000&cr;회사채 상환 70,00040,000-공모사채50-32019.02.27금융기관차입금상환 80,000&cr;회사채 상환 10,00090,000금융기관차입금상환 80,000&cr;회사채 상환 10,00080,000-공모사채51-12019.10.30금융기관 차입금상환 190,000190,000금융기관 차입금상환 190,000190,000-공모사채51-22019.10.30금융기관 차입금상환 10,000&cr;회사채 상환 100,000110,000금융기관 차입금상환 10,000&cr;회사채 상환 100,000110,000-공모사채52-12020.06.04회사채 상환 177,000177,000회사채 상환 177,000177,000-공모사채52-22020.06.04회사채 상환 93,000&cr;CP상환 30,000123,000금회사채 상환 93,000&cr;CP상환 30,000123,000-공모사채53-12020.10.21CP 상환 130,000130,000CP 상환 130,000130,000-공모사채53-22020.10.21회사채상환 50,000&cr;CP상환 20,00070,000회사채상환 50,000&cr;CP상환 20,00070,000- 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의&cr; 자금사용 계획 실제 자금사용&cr; 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11011#사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 &cr; 카.사모자금의 사용내역 2020년 12월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 사모사채332013.01.25은행차입금 상환 20,000&cr;CP만기상환 30,000&cr;운영자금 3,00053,000은행차입금 상환 20,000&cr;CP만기상환 30,000&cr;운영자금 3,00053,000-사모사채342013.02.05차량구입자금 54,00054,000차량구입자금 54,00054,000-사모사채352013.04.08회사채 상환 50,00050,000회사채 상환 50,00050,000-사모사채362013.04.09회사채 상환 20,000&cr;운영자금 30,00050,000회사채 상환 20,000&cr;운영자금 30,00050,000-사모사채372013.05.03차량구입자금 30,000&cr;운영자금 20,00050,000차량구입자금 30,000&cr;운영자금 20,00050,000-사모사채 43 2016.09.21운영자금 20,00020,000 운영자금 20,000 20,000-사모사채 49 2018.11.16회사채 상환 50,00050,000회사채 상환 50,00050,000-사모사채 제1회해외사모사채 2018.11.30 운영자금 35,205 35,205 운영자금 35,205 35,205 -사모사채제2회해외사모사채2020.03.16운영자금 33,71133,711운영자금 33,71133,711- 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의&cr; 자금사용 계획 실제 자금사용&cr; 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 ※ 제1회차 및 제2회차 해외사모사채 조달금액은 각각 발행금액 USD 30,000,000, SGD 41,000,000 에 대한 기말 원화평가금액임. &cr; 타.외국지주회사의 자회사 현황 - 해당사항 없음 (기준일 : ) (단위 : ) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후&cr;금액 매출액 ( ) 내부 매출액 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) - 순 매출액 - 영업손익 ( ) 계속사업손익 ( ) 당기순손익 ( ) 자산총액 ( ) 부채총액 ( ) 자기자본 ( ) 자본금 ( ) 감사인 - 감사ㆍ검토&cr;의견 - 비 고 ◆click◆『미사용자금의 운용내역』 삽입 11011#미사용자금의운용내역.dsl &cr; 외국지주회사의 자회사 현황 - 해당사항 없음 (기준일 : ) (단위 : ) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후&cr;금액 매출액 ( ) 내부 매출액 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) - 순 매출액 - 영업손익 ( ) 계속사업손익 ( ) 당기순손익 ( ) 자산총액 ( ) 현금및현금성자산 유동자산 단기금융상품 부채총액 ( ) 자기자본 ( ) 자본금 ( ) 감사인 - 감사ㆍ검토 의견 - 비 고 ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11011#합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11011#보호예수현황.dsl ◆click◆『특례상장기업 관리종목 지정유예 현황』 삽입 11011#특례상장기업관리종목지정유예현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없음.&cr; 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없음.&cr;