Cheil Worldwide Inc

Annual Report • Apr 9, 2021

사업보고서 4.2 (주)제일기획 C A 110111-0139017 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon 정정신고(보고)-대표이사등의확인 정 정 신 고 (보고) 2021년 04월 09일 1. 정정대상 공시서류 : 사업보고서 2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2021년 03월 10일 3. 정정사항 항 목 정정사유 정 정 전 정 정 후 III. 재무에 관한 사항 - 2. 연결재무제표 단순 기재 오류 정정전 주(1) 참고 정정후 주(1) 참고 IX. 계열회사 등에 관한 사항 - 나.타법인출자현황 단순 기재 오류 정정전 주(2) 참고 정정후 주(2) 참고 &cr;※ 정정전 주(1) : '당기손익-공정가치금융자산' 계정과 '기타포괄손익-공정가치금융자산' 계정 재분류&cr; 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 48 기 2020.12.31 현재 제 47 기 2019.12.31 현재 제 46 기 2018.12.31 현재 (단위 : 원) 　 제 48 기 제 47 기 제 46 기 자산 　 　 　 　유동자산 1,742,270,281,003 1,769,877,348,729 1,801,626,035,741 　　현금및현금성자산 370,170,532,923 408,101,219,973 367,821,461,092 　　단기금융상품 179,171,925,260 91,227,580,312 80,339,768,380 　　매출채권 1,010,194,193,352 1,082,349,568,039 1,177,068,861,701 　　미수금 13,912,651,968 22,277,812,419 7,877,769,999 　　선급비용 23,868,728,973 39,772,683,200 47,507,490,384 　　재고자산 37,859,343,900 30,723,251,381 39,751,588,481 　　선급법인세 11,034,224,173 9,764,230,091 9,633,820,007 　　금융리스채권 4,590,245,469 1,039,825,274 　 　　기타유동금융자산 31,727,481,498 49,751,255,783 32,379,944,609 　　기타유동자산 59,740,953,487 34,869,922,257 39,245,331,088 　비유동자산 500,193,671,191 482,890,003,172 370,452,128,011 　　장기금융상품 496,383,867 1,135,463,734 13,394,652,481 　　당기손익-공정가치금융자산 18,610,143,178 17,062,312,131 5,757,759,649 　　기타포괄손익-공정가치금융자산 7,964,288,249 8,220,895,901 16,397,128,049 　　기타비유동금융자산 24,315,554,079 18,428,069,855 33,079,416,910 　　관계기업투자주식 2,131,342,866 2,476,232,919 2,266,246,526 　　유형자산 82,251,984,431 93,540,375,923 97,103,353,487 　　무형자산 165,570,095,244 161,947,920,173 158,464,613,971 　　사용권자산 131,942,169,502 144,769,614,558 　 　　이연법인세자산 55,322,814,742 30,101,406,343 41,099,527,326 　　장기금융리스채권 10,117,559,166 3,018,114,025 　 　　기타비유동자산 1,471,335,867 2,189,597,610 2,889,429,612 　자산총계 2,242,463,952,194 2,252,767,351,901 2,172,078,163,752 부채 　 　 　 　유동부채 1,063,894,707,998 1,098,230,748,081 1,165,741,411,592 　　매입채무 536,766,390,948 527,195,776,111 575,206,006,983 　　미지급금 50,370,157,177 65,948,829,951 34,290,490,716 　　선수수익 133,447,545,904 144,983,147,635 242,378,940,553 　　단기차입금 14,071,391,589 14,059,229,501 14,381,273,140 　　기타유동금융부채 18,587,295 36,005,765 24,061,756 　　미지급법인세 27,463,548,062 27,164,205,501 28,315,860,935 　　미지급비용 177,260,952,673 206,901,742,494 165,870,825,091 　　리스부채 43,524,597,557 39,531,082,486 　 　　기타유동부채 80,971,536,793 72,410,728,637 105,273,952,418 　비유동부채 163,039,975,116 197,721,014,368 113,543,921,689 　　장기차입금 74,120,000 　 3,209,551,427 　　장기미지급금 5,432,308,273 313,892,864 8,062,412,297 　　순확정급여부채 5,476,466,488 13,913,175,065 12,177,288,794 　　이연법인세부채 16,619,542,435 23,608,201,926 27,720,976,444 　　장기리스부채 111,960,423,928 115,647,009,268 　 　　기타비유동부채 23,477,113,992 44,238,735,245 62,373,692,727 　부채총계 1,226,934,683,114 1,295,951,762,449 1,279,285,333,281 자본 　 　 　 　지배기업 소유지분 1,007,541,626,499 946,618,501,777 882,629,033,498 　　납입자본 23,008,245,000 23,008,245,000 23,008,245,000 　　　보통주납입자본 23,008,245,000 23,008,245,000 23,008,245,000 　　주식발행초과금 104,019,644,120 104,019,644,120 104,019,644,120 　　이익잉여금 1,271,602,684,236 1,195,750,335,158 1,142,880,791,602 　　기타자본항목 (391,088,946,857) (376,159,722,501) (387,279,647,224) 　비지배지분 7,987,642,581 10,197,087,675 10,163,796,973 　자본총계 1,015,529,269,080 956,815,589,452 892,792,830,471 자본과부채총계 2,242,463,952,194 2,252,767,351,901 2,172,078,163,752 &cr;&cr;※ 정정후 주(1) : '당기손익-공정가치금융자산' 계정과 '기타포괄손익-공정가치금융자산' 계정 대체&cr;&cr; 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 48 기 2020.12.31 현재 제 47 기 2019.12.31 현재 제 46 기 2018.12.31 현재 (단위 : 원) 　 제 48 기 제 47 기 제 46 기 자산 　 　 　 　유동자산 1,742,270,281,003 1,769,877,348,729 1,801,626,035,741 　　현금및현금성자산 370,170,532,923 408,101,219,973 367,821,461,092 　　단기금융상품 179,171,925,260 91,227,580,312 80,339,768,380 　　매출채권 1,010,194,193,352 1,082,349,568,039 1,177,068,861,701 　　미수금 13,912,651,968 22,277,812,419 7,877,769,999 　　선급비용 23,868,728,973 39,772,683,200 47,507,490,384 　　재고자산 37,859,343,900 30,723,251,381 39,751,588,481 　　선급법인세 11,034,224,173 9,764,230,091 9,633,820,007 　　금융리스채권 4,590,245,469 1,039,825,274 　 　　기타유동금융자산 31,727,481,498 49,751,255,783 32,379,944,609 　　기타유동자산 59,740,953,487 34,869,922,257 39,245,331,088 　비유동자산 500,193,671,191 482,890,003,172 370,452,128,011 　　장기금융상품 496,383,867 1,135,463,734 13,394,652,481 　　당기손익-공정가치금융자산 7,964,288,249 8,220,895,901 5,757,759,649 　　기타포괄손익-공정가치금융자산 18,610,143,178 17,062,312,131 16,397,128,049 　　기타비유동금융자산 24,315,554,079 18,428,069,855 33,079,416,910 　　관계기업투자주식 2,131,342,866 2,476,232,919 2,266,246,526 　　유형자산 82,251,984,431 93,540,375,923 97,103,353,487 　　무형자산 165,570,095,244 161,947,920,173 158,464,613,971 　　사용권자산 131,942,169,502 144,769,614,558 　 　　이연법인세자산 55,322,814,742 30,101,406,343 41,099,527,326 　　장기금융리스채권 10,117,559,166 3,018,114,025 　 　　기타비유동자산 1,471,335,867 2,189,597,610 2,889,429,612 　자산총계 2,242,463,952,194 2,252,767,351,901 2,172,078,163,752 부채 　 　 　 　유동부채 1,063,894,707,998 1,098,230,748,081 1,165,741,411,592 　　매입채무 536,766,390,948 527,195,776,111 575,206,006,983 　　미지급금 50,370,157,177 65,948,829,951 34,290,490,716 　　선수수익 133,447,545,904 144,983,147,635 242,378,940,553 　　단기차입금 14,071,391,589 14,059,229,501 14,381,273,140 　　기타유동금융부채 18,587,295 36,005,765 24,061,756 　　미지급법인세 27,463,548,062 27,164,205,501 28,315,860,935 　　미지급비용 177,260,952,673 206,901,742,494 165,870,825,091 　　리스부채 43,524,597,557 39,531,082,486 　 　　기타유동부채 80,971,536,793 72,410,728,637 105,273,952,418 　비유동부채 163,039,975,116 197,721,014,368 113,543,921,689 　　장기차입금 74,120,000 　 3,209,551,427 　　장기미지급금 5,432,308,273 313,892,864 8,062,412,297 　　순확정급여부채 5,476,466,488 13,913,175,065 12,177,288,794 　　이연법인세부채 16,619,542,435 23,608,201,926 27,720,976,444 　　장기리스부채 111,960,423,928 115,647,009,268 　 　　기타비유동부채 23,477,113,992 44,238,735,245 62,373,692,727 　부채총계 1,226,934,683,114 1,295,951,762,449 1,279,285,333,281 자본 　 　 　 　지배기업 소유지분 1,007,541,626,499 946,618,501,777 882,629,033,498 　　납입자본 23,008,245,000 23,008,245,000 23,008,245,000 　　　보통주납입자본 23,008,245,000 23,008,245,000 23,008,245,000 　　주식발행초과금 104,019,644,120 104,019,644,120 104,019,644,120 　　이익잉여금 1,271,602,684,236 1,195,750,335,158 1,142,880,791,602 　　기타자본항목 (391,088,946,857) (376,159,722,501) (387,279,647,224) 　비지배지분 7,987,642,581 10,197,087,675 10,163,796,973 　자본총계 1,015,529,269,080 956,815,589,452 892,792,830,471 자본과부채총계 2,242,463,952,194 2,252,767,351,901 2,172,078,163,752 &cr;&cr;※ 정정전 주(2) : 최근 사업연도 재무현황 - 당기순손익 수정&cr;&cr; 나. 타법인출자 현황 &cr; (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자&cr;목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도&cr;재무현황 수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익 수량 금액 Cheil USA Inc. 1992.05.01 경영 참가 등 156 2 100 31,915 - - - 2 100 31,915 83,620 -22 Cheil Europe Ltd. 2003.11.10 경영 참가 등 281 5,500,000 100 32,007 - - - 5,500,000 100 32,007 103,769 5,377 Cheil China 2000.06.15 경영 참가 등 166 - 100 6,956 - - - - 100 6,956 55,921 713 Cheil Rus LLC 2002.07.26 경영 참가 등 62 - 100 2,204 - - - - 100 2,204 12,194 -1,231 Cheil India Pvt. Ltd. 2003.07.29 경영 참가 등 119 460,953 100 5,343 - - - 460,953 100 5,343 82,025 -21,174 Cheil Germany GmbH 2004.10.21 경영 참가 등 287 - 100 11,292 - - - - 100 11,292 110,003 -9,081 Cheil Brazil Communications Ltda. 2003.02.07 경영 참가 등 238 - 100 4,992 - - - - 100 4,992 17,895 -1,972 Cheil Mexico S.A. de C.V. 2003.12.30 경영 참가 등 6 51 100 1,020 - - - 51 100 1,020 26,291 -1,275 Cheil (Thailand) Ltd. 2005.07.26 경영 참가 등 75 29,395 99.98 1,049 - - - 29,395 99.98 1,049 9,770 -1,863 Cheil Singapore Pte. Ltd. 2005.12.29 경영 참가 등 305 32,500,000 100 31,541 - - - 32,500,000 100 31,541 54,129 -4,667 Cheil MEA FZ-LLC 2006.03.09 경영 참가 등 393 1,468 100 4,835 - - - 1,468 100 4,835 46,640 -6,620 Cheil Ukraine LLC 2008.03.17 경영 참가 등 48 - 100 19 - - - - 100 19 2,448 -743 Cheil France SAS 2008.10.01 경영 참가 등 554 330,000 100 4,322 - - - 330,000 100 4,322 22,092 -338 Cheil Hong Kong Ltd. 2010.07.02 경영 참가 등 368 13,540,000 100 6,819 - - - 13,540,000 100 6,819 20,220 -1,622 Cheil South Africa Pty., Ltd. 2011.03.31 경영 참가 등 569 1,000 100 569 - - - 1,000 100 569 7,790 -525 Cheil Central America Inc. 2011.04.19 경영 참가 등 766 1 100 766 - - - 1 100 766 31,146 -2,886 Cheil Vietnam Co. Ltd. 2011.06.22 경영 참가 등 291 297,000 99 349 - - - 297,000 99 349 13,175 -1,738 Cheil Integrated Marketing Philippines, Inc 2012.09.01 경영 참가 등 229 83,000 100 229 - - - 83,000 100 229 3,515 -1,188 Cheil Kazakhstan LLC 2013.03.14 경영 참가 등 329 - 100 329 - - - - 100 329 3,900 -962 Cheil Nordic AB 2013.05.24 경영 참가 등 335 1,800,000 100 335 - - - 1,800,000 100 335 7,578 286 Cheil Malaysia SDN BHD 2013.12.02 경영 참가 등 318 949,905 99.99 318 - - - 949,905 100 318 3,674 -543 Cheil Kenya Limited 2014.03.31 경영 참가 등 426 34,298,605 99 426 - - - 34,298,605 99 426 2,192 -286 Cheil Jordan LLC 2014.09.16 경영 참가 등 416 283,000 100 416 - - - 283,000 100 416 10,315 -1,463 Cheil Communications Nigeria Ltd. 2014.12.03 경영 참가 등 657 99 99 657 - - - 99 99 657 1,817 -135 Cheil Ghana Limited 2015.05.20 경영 참가 등 545 1,000 100 545 - - - 1,000 100 545 1,773 -141 Cheil Chile SpA 2015.09.03 경영 참가 등 942 553,450 100 942 - - - 553,450 100 942 5,628 -657 Cheil Peru SAC 2018.03.12 경영 참가 등 855 1,000 100 855 - - - 1,000 100 855 10,869 -735 Cheil Argentina S.A. 2019.01.15 경영 참가 등 989 882,000 97.98 989 - - - 882,000 97.98 989 1,751 -402 Iris Worldwide Holdings Limited(2) 2015.01.30 경영 참가 등 50,677 55,784 100 91,717 - - - 55,784 100 91,717 125,031 5,096 SVIC 34호 신기술사업투자조합 2017.05.19 경영 참가 등 1,980 198 99 7,232 - 2,799 -1,026 198 99 9,005 9,174 728 Cheil Spain S.L. 2019.11.26 경영 참가 등 43 33,000 100 43 - - - 33,000 100 43 13,154 -1,088 Cheil Benelux B.V. 2019.11.26 경영 참가 등 65 50,002 100 65 - - - 50,002 100 65 10,410 -664 Cheil Egypt LLC 2020.03.02 경영 참가 등 18 - - - 2,398 18 - 2,398 99.90 18 1,196 -292 Caishu (Shanghai) Business Consulting Co., Ltd 2020.06.16 경영 참가 등 4,563 - - - - 13,681 - - 100 13,681 3,016 -1,045 Cheil New Zealand Limited 2020.10.09 경영 참가 등 420 - - - 5,500 420 - 5,500 100 420 833 -2 PENGTAI INTERACTIVE ADVERTISING CO.,LTD 2020.12.18 경영 참가 등 9,430 - - - - 9,430 - - 100 9,430 142,850 -7,774 수원삼성축구단㈜ 2014.04.01 경영 참가 등 1,936 400,000 100 1,936 - - - 400,000 100 1,936 4,796 -2 ㈜삼성라이온즈 1986.08.30 경영 참가 등 30 135,000 67.50 707 - - - 135,000 67.50 707 48,346 1,136 ㈜하쿠호도제일 1999.12.20 합작 투자 894 22,246 49 2,289 - - - 22,246 49.00 2,289 12,459 -678 삼성중공업㈜(상장) 2000.04.01 경영 참가 등 1,917 747,019 0.12 5,431 - - -172 747,019 0.12 5,259 13,600,084 -1,315,353 ㈜미라콤아이앤씨 2015.12.01 경영 참가 등 5,981 322,491 5.38 8,171 - - -74 322,491 5.38 8,096 109,694 13,974 에스코어㈜ 2015.10.01 경영 참가 등 3,232 1,353,180 5.18 2,487 - - -235 1,353,180 5.18 2,252 42,447 8,127 ㈜텐핑 2015.03.07 단순 투자 13 25,000 4.86 206 - - 32 25,000 4.86 238 7,073 3,196 합 계 - - 272,323 - 26,348 -1,475 - - 297,195 - - &cr;&cr;※ 정정후 주(2) : 최근 사업연도 재무현황 - 당기순손익 수정&cr;&cr; 나. 타법인출자 현황 &cr; (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자&cr;목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도&cr;재무현황 수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익 수량 금액 Cheil USA Inc. 1992.05.01 경영 참가 등 156 2 100.00 31,915 - - - 2 100.00 31,915 83,620 22 Cheil Europe Ltd. 2003.11.10 경영 참가 등 281 5,500,000 100.00 32,007 - - - 5,500,000 100.00 32,007 103,769 -5,377 Cheil China 2000.06.15 경영 참가 등 166 - 100.00 6,956 - - - - 100.00 6,956 55,921 -713 Cheil Rus LLC 2002.07.26 경영 참가 등 62 - 100.00 2,204 - - - - 100.00 2,204 12,194 1,231 Cheil India Pvt. Ltd. 2003.07.29 경영 참가 등 119 460,953 100.00 5,343 - - - 460,953 100.00 5,343 82,025 21,174 Cheil Germany GmbH 2004.10.21 경영 참가 등 287 - 100.00 11,292 - - - - 100.00 11,292 110,003 9,081 Cheil Brazil Communications Ltda. 2003.02.07 경영 참가 등 238 - 100.00 4,992 - - - - 100.00 4,992 17,895 1,972 Cheil Mexico S.A. de C.V. 2003.12.30 경영 참가 등 6 51 100.00 1,020 - - - 51 100.00 1,020 26,291 1,275 Cheil (Thailand) Ltd. 2005.07.26 경영 참가 등 75 29,395 99.98 1,049 - - - 29,395 99.98 1,049 9,770 1,863 Cheil Singapore Pte. Ltd. 2005.12.29 경영 참가 등 305 32,500,000 100.00 31,541 - - - 32,500,000 100.00 31,541 54,129 4,667 Cheil MEA FZ-LLC 2006.03.09 경영 참가 등 393 1,468 100.00 4,835 - - - 1,468 100.00 4,835 46,640 6,620 Cheil Ukraine LLC 2008.03.17 경영 참가 등 48 - 100.00 19 - - - - 100.00 19 2,448 743 Cheil France SAS 2008.10.01 경영 참가 등 554 330,000 100.00 4,322 - - - 330,000 100.00 4,322 22,092 338 Cheil Hong Kong Ltd. 2010.07.02 경영 참가 등 368 13,540,000 100.00 6,819 - - - 13,540,000 100.00 6,819 20,220 1,622 Cheil South Africa Pty., Ltd. 2011.03.31 경영 참가 등 569 1,000 100.00 569 - - - 1,000 100.00 569 7,790 525 Cheil Central America Inc. 2011.04.19 경영 참가 등 766 1 100.00 766 - - - 1 100.00 766 31,146 2,886 Cheil Vietnam Co. Ltd. 2011.06.22 경영 참가 등 291 297,000 99.00 349 - - - 297,000 99.00 349 13,175 1,738 Cheil Integrated Marketing Philippines, Inc 2012.09.01 경영 참가 등 229 83,000 100.00 229 - - - 83,000 100.00 229 3,515 1,188 Cheil Kazakhstan LLC 2013.03.14 경영 참가 등 329 - 100.00 329 - - - - 100.00 329 3,900 962 Cheil Nordic AB 2013.05.24 경영 참가 등 335 1,800,000 100.00 335 - - - 1,800,000 100.00 335 7,578 -286 Cheil Malaysia SDN BHD 2013.12.02 경영 참가 등 318 949,905 99.99 318 - - - 949,905 100.00 318 3,674 543 Cheil Kenya Limited 2014.03.31 경영 참가 등 426 34,298,605 99.00 426 - - - 34,298,605 99.00 426 2,192 286 Cheil Jordan LLC 2014.09.16 경영 참가 등 416 283,000 100.00 416 - - - 283,000 100.00 416 10,315 1,463 Cheil Communications Nigeria Ltd. 2014.12.03 경영 참가 등 657 99 99.00 657 - - - 99 99.00 657 1,817 135 Cheil Ghana Limited 2015.05.20 경영 참가 등 545 1,000 100.00 545 - - - 1,000 100.00 545 1,773 141 Cheil Chile SpA 2015.09.03 경영 참가 등 942 553,450 100.00 942 - - - 553,450 100.00 942 5,628 657 Cheil Peru SAC 2018.03.12 경영 참가 등 855 1,000 100.00 855 - - - 1,000 100.00 855 10,869 735 Cheil Argentina S.A. 2019.01.15 경영 참가 등 989 882,000 97.98 989 - - - 882,000 97.98 989 1,751 402 Iris Worldwide Holdings Limited(2) 2015.01.30 경영 참가 등 50,677 55,784 100.00 91,717 - - - 55,784 100.00 91,717 125,031 -5,096 SVIC 34호 신기술사업투자조합 2017.05.19 경영 참가 등 1,980 198 99.00 7,232 - 2,799 -1,026 198 99.00 9,005 9,174 -728 Cheil Spain S.L. 2019.11.26 경영 참가 등 43 33,000 100.00 43 - - - 33,000 100.00 43 13,154 1,088 Cheil Benelux B.V. 2019.11.26 경영 참가 등 65 50,002 100.00 65 - - - 50,002 100.00 65 10,410 664 Cheil Egypt LLC 2020.03.02 경영 참가 등 18 - - - 2,398 18 - 2,398 99.90 18 1,196 292 Caishu (Shanghai) Business Consulting Co., Ltd 2020.06.16 경영 참가 등 4,563 - - - - 13,681 - - 100.00 13,681 3,016 1,045 Cheil New Zealand Limited 2020.10.09 경영 참가 등 420 - - - 5,500 420 - 5,500 100.00 420 833 2 PENGTAI INTERACTIVE ADVERTISING CO.,LTD 2020.12.18 경영 참가 등 9,431 - - - - 9,431 - - 100.00 9,431 142,850 7,774 수원삼성축구단㈜ 2014.04.01 경영 참가 등 1,936 400,000 100.00 1,936 - - - 400,000 100.00 1,936 4,796 2 ㈜삼성라이온즈 1986.08.30 경영 참가 등 30 135,000 67.50 707 - - - 135,000 67.50 707 48,346 -1,136 ㈜하쿠호도제일 1999.12.20 합작 투자 894 22,246 49.00 2,289 - - - 22,246 49.00 2,289 12,459 -678 삼성중공업㈜(상장) 2000.04.01 경영 참가 등 1,917 747,019 0.12 5,431 - - -172 747,019 0.12 5,259 12,922,171 -1,492,700 ㈜미라콤아이앤씨 2015.12.01 경영 참가 등 5,981 322,491 5.38 8,171 - - -74 322,491 5.38 8,097 116,398 9,163 에스코어㈜ 2015.10.01 경영 참가 등 3,232 1,353,180 5.18 2,487 - - -235 1,353,180 5.18 2,252 47,613 -456 ㈜텐핑 2015.03.07 단순 투자 13 25,000 4.86 206 - - 32 25,000 4.86 238 5,404 -2,141 합 계 - - 272,323 7,898 26,348 -1,475 - - 297,197 - - &cr; 【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사 등의 확인서(210409).jpg 대표이사 등의 확인서(210409) 사 업 보 고 서 &cr;&cr;&cr; (제 48 기) 2020년 01월 01일2020년 12월 31일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2021 년 3 월 10 일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 주식회사 제일기획 대 표 이 사 : 유 정 근 본 점 소 재 지 : 서울시 용산구 이태원로 222 (전 화) 02) 3780 - 2114 (홈페이지) http://www.cheil.com 작 성 책 임 자 : (직 책) 전무 (성 명) 정 홍 구 (전 화) 02) 3780 - 2091 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사 등의 확인서(210310).jpg 대표이사 등의 확인서(210310) I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11011#연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 가. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr;&cr;당사의 명칭은 "주식회사 제일기획" 이고, 영문명은 "Cheil Worldwide Inc." 입니다.&cr;단, 약식으로 표기할 경우에는 "㈜제일기획" 이라고 표기합니다.&cr;&cr; 나. 설립일자 &cr;&cr;당사는 광고업 등을 영위할 목적으로 1973년 1월 17일에 설립되었습니다. &cr;또한 1998년 3월 3일자로 한국거래소에 상장되어 유가증권시장에서 매매가 &cr;개시되었습니다. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 상장1998.03.03-- 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규 다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr; (1) 주소 : 서울시 용산구 이태원로 222 (2) 전화번호 : 02) 3780-2114 (3) 홈페이지 : http://www.cheil.com &cr; 라. 중소기업 해당여부&cr;&cr;당사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업 기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다.&cr; 마. 주요 사업의 내용&cr; &cr; 당사는 광고업 등을 주요 사업으로 하고 있으며 광고주의 니즈에 적합한 Strategy, &cr;Creative, Media, Digital, Experiential 등 최적의 마케팅 솔루션을 제공하고&cr;있습니다. &cr;&cr;Strategic Solution의 경우 소비자가 언제, 어디서, 무엇을 하는지 실시간 분석이 &cr;가능한 행동분석 대시보드, 클라이언트의 데이터를 통합해 소비자 행동 분석 컨설팅,&cr;미디어 믹스 최적화 모델링, 소셜 미디어 효과 분석, 과학적 리테일 운영 시스템 등의&cr;서비스를 제공하고 있습니다. &cr;Creative Solution의 경우 복잡하고 다양해진 광고주의 과제를 해결하기 위해&cr;전통미디어에서 뉴미디어에 이르는 모든 분야와 영역을 아우르는 수준 높은 &cr;크리에이티브 솔루션을 제공하고 있습니다.&cr;&cr;Media Solution의 경우 최적의 매체 플래닝과 압도적인 구매력으로 매체간 통합&cr;시너지를 구현하여 광고주의 다양한 요구를 완벽하게 충족시키는 미디어 솔루션을&cr;제공하고 있습니다.&cr;&cr;Digital Solution의 경우 데이터를 기반으로 소비자 인사이트를 도출하고, 온라인ㆍ&cr;모바일ㆍ소셜ㆍ디지털 옥외광고 등 다양한 디지털 미디어를 아우르는 최적의&cr;크리에이티브와 미디어 솔루션을 제공합니다. &cr;Experiential Solution의 경우 소비자 구매행동에 대한 광범위한 데이터와 풍부한&cr;실전 경험을 기반으로 프로모션, 이벤트, 전시, 스포츠에서 리테일 통합 솔루션까지 &cr;온라인과 오프라인을 융합한 최적의 체험 마케팅 솔루션을 제공합니다. &cr;&cr;※ 산업의 특성, 성장성 등 더 자세한 내용은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참고하시기&cr; 바랍니다.&cr; 바. 계열회사에 관한 사항 (총수, 명칭, 상장비상장 여부) &cr; &cr; 당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 삼성그룹에 속한 계열회사로서 당기말 현재 삼성그룹에는 59개의 국내 계열회사가 있습니다. 이 중 상장사는 당사를 포함하여 총 16개사이며 비상장사는 43개사 입니다.&cr; &cr;(1) 기업집단의 개요 ① 기업집단의 명칭 : 삼 성 ② 기업집단의 지배자 : 이 재 용 &cr;(2) 기업집단에 소속된 회사 (2020. 12. 31 현재) 구 분 회사수 회사명 법인등록번호 상장사 16 삼성물산(주) 1101110015762 삼성바이오로직스(주) 1201110566317 삼성생명보험(주) 1101110005953 삼성에스디아이(주) 1101110394174 삼성에스디에스(주) 1101110398556 삼성엔지니어링(주) 1101110240509 삼성전기(주) 1301110001626 삼성전자(주) 1301110006246 삼성중공업(주) 1101110168595 삼성증권(주) 1101110335649 삼성카드(주) 1101110346901 삼성화재해상보험(주) 1101110005078 (주)멀티캠퍼스 1101111960792 (주)에스원 1101110221939 (주)제일기획 1101110139017 (주)호텔신라 1101110145519 비상장사 43 삼성디스플레이(주) 1345110187812 삼성메디슨(주) 1346110001036 삼성바이오에피스(주) 1201110601501 삼성벤처투자(주) 1101111785538 삼성생명서비스손해사정(주) 1101111855414 삼성선물(주) 1101110894520 삼성액티브자산운용(주) 1101116277382 삼성에스알에이자산운용(주) 1101115004322 삼성웰스토리(주) 1101115282077 삼성자산운용(주) 1701110139833 삼성전자로지텍(주) 1301110046797 삼성전자서비스(주) 1301110049139 삼성전자서비스씨에스(주) 1358110352541 삼성전자판매(주) 1801110210300 삼성카드고객서비스(주) 1101115291656 삼성코닝어드밴스드글라스(주) 1648110138904 삼성헤지자산운용(주) 1101116277390 삼성화재서비스손해사정(주) 1101111237703 삼성화재애니카손해사정(주) 1101111595680 세메스(주) 1615110011795 수원삼성축구단(주) 1358110160126 스테코(주) 1647110003490 신라스테이(주) 1101115433927 에스디플렉스(주) 1760110039005 에스비티엠(주) 1101116536556 에스원씨알엠(주) 1358110190199 에스유머티리얼스(주) 1648110061337 에스코어(주) 1101113681031 에스티엠(주) 2301110176840 에이치디씨신라면세점(주) 1101115722916 오픈핸즈(주) 1311110266146 제일패션리테일(주) 1101114736934 (주)미라콤아이앤씨 1101111617533 (주)삼성경제연구소 1101110766670 (주)삼성라이온즈 1701110015786 (주)삼성생명금융서비스보험대리점 1101115714533 (주)삼성화재금융서비스보험대리점 1101116002424 (주)삼우종합건축사사무소 1101115494151 (주)서울레이크사이드 1101110504070 (주)시큐아이 1101111912503 (주)씨브이네트 1101111931686 (주)하만인터내셔널코리아 1101113145673 (주)휴먼티에스에스 1101114272706 計 59 　 ※ 삼성코닝어드밴스드글라스는 2020년 10월 유한회사에서 주식회사로 변경되었습니다.&cr;※ 국내외 계열회사 관련 자세한 사항은 'Ⅸ.계열회사 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.&cr; &cr; 사. 신용평가에 관한 사항 &cr; 2020년 12월말 현재 당사의 신용등급은 다음과 같습니다. 평가일 평가대상&cr;유가증권 등 평가대상 유가증권의&cr;신용등급 평가회사&cr;(신용평가등급범위) 평가구분 2017.04.26 회사채 AA/안정적 한국기업평가 (AAA ~ D) 정기 2017.05.22 회사채 AA/안정적 한국신용평가 (AAA ~ D) 정기 2017.07.12 회사채 AA/안정적 한국기업평가 (AAA ~ D) 본평가 2017.07.12 회사채 AA/안정적 NICE신용평가 (AAA ~ D) 본평가 2018.04.17 회사채 AA/안정적 한국기업평가 (AAA ~ D) 정기 2018.05.24 회사채 AA/안정적 NICE신용평가 (AAA ~ D) 정기 2019.04.29 회사채 AA/안정적 한국기업평가 (AAA ~ D) 정기 2019.05.07 회사채 AA/안정적 NICE신용평가 (AAA ~ D) 정기 2020.04.27 회사채 AA/안정적 한국기업평가 (AAA ~ D) 정기 2020.04.27 회사채 AA/안정적 NICE신용평가 (AAA ~ D) 정기 - 한국신용평가 회사채 신용등급별 정의 등급 신용등급의 정의 AAA 원리금 지급능력이 최상급임. AA 원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임. A 원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음. BBB 원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음. BB 원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음. B 원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음. CCC 원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임. CC 상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼. C 채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음. D 상환불능 상태임. - 한국기업평가 회사채 신용등급별 정의 등급 신용등급의 정의 AAA 원리금 지급확실성이 최고 수준이며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 안정적이다. AA 원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다. A 원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다. BBB 원리금 지급확실성은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 지급확실성이 저하될 가능성이 내포되어 있다. BB 최소한의 원리금 지급확실성은 인정되나, 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있다. B 원리금 지급확실성이 부족하며, 그 안정성이 가변적이어서 매우 투기적이다. CCC 채무불이행이 발생할 가능성이 높다. CC 채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높다. C 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고, 합리적인 예측 범위내에서 채무불이행 발생이 불가피하다. D 현재 채무불이행 상태에 있다. - NICE신용평가 회사채 신용등급별 정의 등급 신용등급의 정의 AAA 원리금 지급확실성이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임 AA 원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음 A 원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음 BBB 원리금 지급확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 원리금 지급확실성이 저하될 가능성이 있음 BB 원리금 지급확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성 면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음 B 원리금 지급확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음 CCC 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임 CC 채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음 C 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨 D 원금 또는 이자가 지급불능상태에 있음 &cr; 아. 연결대상 종속회사 개황 &cr;&cr; 1) 연결대상 종속회사 개황 (단위 : 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부 Cheil USA Inc. 1992.05 112 West 20th Street, New York, NY 10011, USA 광고업 83,620 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 The Barbarian Group LLC 2001.12 112 West 20th Street, New York, NY 10011, USA 광고업 17,717 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 Cheil Central America Inc. 2011.04 9850 NW 41st Street, Suite 250, Doral, FL33178, USA 광고업 31,146 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 Cheil Mexico, S.A. de C.V. 2003.12 Piso 7, Torre Latitude Polanco, Av Ejercito Nacional 453, Granada, 11520 Ciudad &cr;de Mexico, CDMX 광고업 26,291 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 Cheil Brasil Comunicacoes Ltda. 2003.02 Rua Olimpiadas, 134, 13 andar - Vila Olimpia, 04551-000, SaoPaulo/SP - Brasil 광고업 17,895 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 CHEIL EUROPE LIMITED 2003.11 The Crane Building, 22 Lavington Street, SE1 0NZ, London, UK 광고업 103,769 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당 Cheil Italia S.r.l 2011.11 Via Turati, 29 - 20121 Milano, Italy 광고업 25,484 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 CHEIL SPAIN S.L 2011.12 28108 Avenida de Barajas, 30, Parque Empresarial Omega, Edificio D, Planta Baja &cr;Alcobendas Madrid, Spain 광고업 13,154 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 Cheil Benelux B.V. 2011.12 Evert van de Beekstraat 310, 1118 CX Schiphol, the Netherlands 광고업 10,410 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 Cheil Germany GmbH 2004.10 Am Kronberger Hang 8, 65824 Schwalbach am Taunus, Germany 광고업 110,003 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당 Cheil Austria GmbH 2011.12 Castellezgasse 36-38/2/23, 1020 Vienna, Austria 광고업 2,841 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 Cheil France SAS 2008.10 1 Rue Fructidor - 93400 Saint Ouen, France 광고업 22,092 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 Cheil Rus LLC 2002.07 125009 Bolshoi Kislovsky str. 4, b. 3 Moscow, Russia 광고업 12,194 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 Cheil Ukraine LLC 2008.02 01032 18th floor, 57 Lva Tolstoho Street, Kiev, Ukraine 광고업 2,448 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 CHEIL CHINA 2000.04 5/F Tower A, Pacific Century Place 2A Gongti North Road, Chaoyang District, Beijing, &cr;China 100027 광고업 55,921 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당 Cheil Hong Kong Ltd. 2010.05 1-2F, 299 QRC, 299 Queen's Road Central, Sheung Wan, Hong Kong 광고업 20,220 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 Pengtai Greater China Company Limited 2000.06 1-2F, 299 QRC, 299 Queen's Road Central, Sheung Wan, Hong Kong 시장조사,&cr; 컨설팅 86,615 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 PENGTAI INTERACTIVE ADVERTISING CO.,LTD 2007.11 4-5F Tower A, Pacific Century Place 2A Gongti North Road, Chaoyang District, Beijing, &cr;China 마케팅조사, &cr; 전략컨설팅 142,850 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당 PengTai Taiwan Co., Ltd. 2007.08 Rm. A, 2F&5F., No.292, Yangguang St., Neihu Dist., Taipei City 114, Taiwan (R.O.C.) 전략, IT,&cr; 인터넷마케팅 5,869 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 PENGTAI CHINA CO.,LTD. 2000.11 4-5F Tower A, Pacific Century Place 2A Gongti North Road, Chaoyang District, Beijing,&cr;China 마케팅조사,&cr; 전략컨설팅 13,917 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 PENGTAI E-COMMERCE CO.,LTD 2010.06 East 2/F A2, Electronic City, No. 9 Jiuxianqiao Road, Chaoyang District, Beijing, China 인터넷&cr; ASP 95,074 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당 PENGTAI MARKETING SERVICE CO.,LTD. 2010.09 4-5F Tower A, Pacific Century Place 2A Gongti North Road, Chaoyang District, Beijing, &cr;China 인적&cr; 자원관리 8,703 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 Cheil Singapore Pte. Ltd. 2005.10 30 Pasir Panjang Road, #16-31 Mapletree Business City 117440, Singapore 광고업 54,129 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 Cheil (Thailand) Ltd. 2005.07 1 Empire Tower, 42nd Floor, Tower 2, South Sathorn Rd., Yannawa, Sathorn, &cr;Bangkok 10120, Thailand 광고업 9,770 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 CHEIL VIETNAM COMPANY LIMITED 2011.06 21st Floor, Bitexco Financial Tower, 02 Hai Trieu Street, Ben Nghe Ward, District 1, &cr;Ho Chi Minh City, Vietnam 광고업 13,175 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 Cheil India Private Limited 2003.07 7th Floor, DLF Two Horizon Center, Golf Course Road, Sector 43, Gurgaon, &cr;Haryana 122002, India 광고업 82,025 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당 Cheil MEA FZ-LLC 2006.03 2nd floor, Butterfly Building Tower-A, Albourooj Street, Dubai Internet City,&cr;PO Box 502457, Dubai, UAE 광고업 46,640 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 One Agency FZ-LLC 2011.01 2nd floor, Butterfly Building Tower-A, Albourooj Street, Dubai Internet City,&cr;PO Box 502457, Dubai, UAE 광고업 10,604 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 ONE RX INTERIOR DECORATION L.L.C 2011.04 Plot No DM 365-3910, Al Quoz Logistics Park, Al Quoz Industrial Area - 2,&cr;PO Box 75978, Dubai, UAE 광고업 5,452 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 ONE AGENCY PRINTING L.L.C 2011.06 WH-S06, Plot No DM 365-3910, Al Quoz Logistics Park, Al Quoz Industrial Area - 2, &cr;PO Box74936, Dubai, UAE 광고업 1,473 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 One RX Project Management Design and Production Limited Company 2011.05 Flatofis Istanbul, Otakcilar Cd.N.78 K3 No:53, Eyup, Istanbul Turkey 광고업 4,056 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 Cheil South Africa (Pty) Ltd 2011.02 2021 Bryanston Office Park, Bldg 2, Ground Floor 2929 William Nicol Drive Bryanston,&cr; Johannesburg, South Africa 광고업 7,790 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 McKinney Ventures LLC 2012.07 318 Blackwell Street, Durham, NC 27701, USA 광고업 63,872 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 Cheil Integrated Marketing Philippines, Inc. 2012.09 10F Science Hub Tower 4, Campus Ave. Mckinley Cyber Park, Fort Bonifacio,&cr;Taguig City, Philippines 광고업 3,515 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 Beattie McGuinness Bungay Limited 2005.05 The Crane Building, 22 Lavington Street, SE1 0NZ, London, UK 광고업 12,451 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 Cheil Kazakhstan LLC 2013.03 050059 6th Floor, 36B Al-Farabi, Business Center A Almaty, Kazakhstan 광고업 3,900 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 Cheil Nordic AB 2013.05 2nd floor Torshamnsgatan 44, Kista, Sweden 광고업 7,578 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 CHEIL MALAYSIA SDN. BHD. 2013.12 Lot 17.02, Level 17th of Mercu 2, KL Eco City, Jalan Bangsar Kuala Lumpur &cr;Malaysia 59200 광고업 3,674 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 CHEIL KENYA LIMITED 2014.03 P.O. Box 34 - 00606 West End Towers, Ground Floor, Waiyaki Way, Westlands, Kenya 광고업 2,192 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 PT. CHEIL WORLDWIDE INDONESIA 2014.07 Jl. KH Mas Mansyur Kav.126, Jakarta Pusat - 10220, Indonesia 광고업 6,068 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 One Agency South Africa (Pty) Ltd 2014.08 Unit 414B, Northland Business Park, Olympic duel Road, North riding, Randburg 2162, &cr;Johannesburg, South Africa 광고업 18 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 Cheil Worldwide Inc./Jordan LLC. 2014.09 Building #2 2F, KHBP, King Abdulla Ⅱ, Mecca Street, PO BOX 144799, Amman, Jordan 광고업 10,315 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 Cheil Communications Nigeria Ltd. 2014.10 14th Floor, One6 Temple Tower, 16 temple Rd, Ikoyi, Lagos, Nigeira 광고업 1,817 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 Iris Worldwide Holdings Limited 2015.01 10 Queen Street Place, London EC4R 1BE 광고업 53,855 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 Iris Nation Worldwide Limited 2006.01 10 Queen Street Place, London EC4R 1BE 광고업 57,148 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 Iris Americas, Inc. 2010.12 632 Broadway, 5th Floor, NY NY 10012, USA 광고업 18,278 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 Irisnation Latina No.2, S. de R.L. de C.V. 2010.06 Calle Sierra Tarahumara 715, Pent House, Lomas de Chapultepec, 11000,&cr;Districto Federal, Mexico 광고업 361 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 Irisnation Latina, S. de R.L. de C.V. 2010.06 Calle Sierra Tarahumara 715, Pent House, Lomas de Chapultepec, 11000, &cr;Districto Federal, Mexico 광고업 - 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 Iris London Limited 1998.10 10 Queen Street Place, London EC4R 1BE 광고업 14,391 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 Iris Promotional Marketing Ltd 2001.08 10 Queen Street Place, London EC4R 1BE 광고업 - 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 Iris Ventures 1 Limited 2002.12 10 Queen Street Place, London EC4R 1BE 광고업 1,933 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 Founded Partners Limited 2011.05 10 Queen Street Place, London EC4R 1BE 광고업 77 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 Iris Products (Worldwide) Limited 2007.06 10 Queen Street Place, London EC4R 1BE 광고업 - 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 Iris Korea Limited 2008.12 #2207, Tower A, Boutigue Monaco, 397, Seocho-daero, Seocho-gu, &cr;Seoul Korea 06616 광고업 1,549 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 Iris Digital Limited 2007.11 10 Queen Street Place, London EC4R 1BE 광고업 1,156 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 Iris Amsterdam B.V. 2009.11 Vinkenstraat 46, 1013 JT Amsterdam, the Netherlands 광고업 188 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 Datalytics Limited 2003.07 10 Queen Street Place, London EC4R 1BE 광고업 - 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 Iris Ventures (Worldwide) Limited 2009.06 10 Queen Street Place, London EC4R 1BE 광고업 1,578 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 Iris Culture Limited 2003.12 10 Queen Street Place, London EC4R 1BE 광고업 - 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 Concise Consultants Limited 2002.01 10 Queen Street Place, London EC4R 1BE 컨설팅, 시장분석 - 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 Irisnation Singapore Pte. ltd. 2005.06 19 China Street, #02-02, 049561, Singapore 광고업 4,437 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 Iris Worldwide Integrated Marketing Private Limited 2007.02 SF 201, Mousari Arcade, Moulsari Avenue, DLF City, Phase-III Gurgaon, &cr;Haryana 122002, India 광고업 816 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 Iris Sydney PTY Ltd 2007.03 Level 2, Suite 16-17, 285A Crown Street, Surry Hills, NSW 2010, Australia 광고업 296 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 Iris Beijing Advertising Company Limited 2009.09 Unit 1711, 14F, Building 602, Wang Jing Yuan, Chao Yang District, Beijing, China 광고업 169 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 Irisnation Hong Kong Limited 2015.12 Suite 3313, Tower One, Times Square, 1 Matheson Street, Causeway Bay, Hong Kong 컨설팅 7 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 Iris (USA) Inc. 2004.07 632 Broadway, 5th Floor, NY NY 10012, USA 광고업 3,054 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 Iris Atlanta, Inc. 2010.06 3340 Peachtree Road N.E., Suite 2330, Atlanta, GA 30326, USA 광고업 4,651 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 Iris Experience, Inc. 2007.07 632 Broadway, 5th Floor, NY NY 10012, USA 광고업 - 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 Iris Latin America, Inc. 2008.01 4100 NE 2nd Avenue, No 307 Miami, FL 33137, USA 광고업 19 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 Iris Worldwide San Diego, Inc. 2012.12 4809 Bella Pacific Row, No 204 San Diego, CA 92109, USA 광고업 4 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 Iris Partners LLP 2013.01 10 Queen Street Place, London EC4R 1BE 광고업 1,718 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 Holdings BR185 Limited 2013.11 30 de Castro Street, Wickams Cay 1, PO Box 4519, Road Town, Tortola, BVI 광고업 3,349 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 Brazil 185 Participacoes Ltda 2014.01 Rua Joaquim Floriano, 243, lot 113, part Sao Paulo, Brazil 광고업 199 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 Iris Router Marketing Ltda 2014.01 Avenida Engenheiro Luiz Carlos Berrini, 1091, 4th FL, Suite1, Cidade Moncoes,&cr;Sao Paulo 04571-010, Brazil 광고업 786 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 Founded, Inc. 2015.12 125 McPherson Street, Suite A, Santa Cruz, CA 95060, USA 광고업 2,207 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 Iris Germany GmbH 2005.06 Prannerstrasse 8, 80333 Munich, Germany 광고업 3,807 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 Pepper NA, Inc. 2003.10 200 N. LaSalle Suite 2175, Chicago IL 60605, USA 광고업 5,028 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 Pepper Technologies Pte. Ltd. 2003.07 20 Martin Road, #09-01 Seng Kee Building 239070, Singapore 광고업 - 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 Medialytics Inc. 2015.02 4-5F Tower A, Pacific Century Place 2A Gongti North Road, Chaoyang District, &cr;Beijing, China 광고업 9,717 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 Cheil Ghana Limited 2015.04 2nd Floor Stanbic Heights Plot No.215, South Liberation Link, Airport City Accra Ghana 광고업 1,773 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 Cheil Philippines Inc. 2015.05 10F Science Hub Tower 4, Campus Ave. Mckinley Cyber Park, Fort Bonifacio, &cr;Taguig City, Philippines 광고업 2,329 실질지배력 보유&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 Cheil Chile SpA. 2015.09 Cerro El Plomo 6000, Piso 3, Oficina 302 Las Condes Santiago Chile 광고업 5,628 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 One RX India Private Limited 2015.10 5th Floor, Technopolis, Golf Course Road, Sector 54, Gurgaon, Haryana 122002, India 광고업 11,115 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 수원삼성축구단㈜ 2008.12 경기도 수원시 팔달구 우만동 228 수원월드컵경기장 4층 경기단체 및 경기후원업 4,796 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 ㈜삼성라이온즈 1982.03 대구광역시 수성구 야구전설로 1(연호동) 경기단체 및 경기후원업 48,346 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 Pricing Solutions (UK) Limited 2008.09 10 Queen Street Place, London EC4R 1BE 컨설팅, &cr; 시장분석 - 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 Iris Canada Holdings Ltd 2017.02 181 Bay Street, Suite 4400, Toronto Ontario, M5J 2T3, Canada 컨설팅, &cr; 시장분석 5,422 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 Pricing Solutions Ltd 2001.12 106 Front Street East, Suite 300, Toronto, Ontario, MSA 1E1, Canada 컨설팅, &cr; 시장분석 6,990 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 Iris Worldwide (Thailand) Limited 2017.04 21 Unit14, G Floor, Apai Loft Building Soi Ekkamai 22, Sukhumvit 63, Klongtonnur, &cr;Wattana Bangkok, Thailand 광고업 254 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 SVIC34호 신기술사업투자조합 2017.05 서울시 서초구 서초대로 74길 11 삼성전자빌딩 29층 신기술사업자,벤처투자 9,174 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 Iris Services Limited Dooel Skopje 2017.07 1st Floor, Pirinska 25, Skopje 1000, Macedonia 광고업 106 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 Atom42 Ltd 2007.02 10 Queen Street Place, London EC4R 1BE 광고업 - 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 Cheil Peru S.A.C. 2018.02 Calle Amador Merino Reyna 420, Interior 501, San Isidro, Lima, Peru 광고업 10,869 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 Experience Commerce Software Private Limited 2006.06 Ground Floor , Dhana Singh Processors Compound Wazir Glass Lane, Off Andheri Kurla &cr;Road, JB Nagar, Andheri East Mumbai, India 광고업 2,971 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 Beijing Pengtai Baozun E-commerce Co., Ltd. 2017.07 502 5F Tower A, Pacific Century Place 2A Gongti North Road, Chaoyang Districe, Beijing, China 전자상거래 32,359 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 Centrade Integrated SRL 1999.05 Central Business Park, Calea Serban Voda 133, Cladirile D-E, Parter, Bucharest, Romania 광고업 5,933 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 89 Degrees, Inc. 2011.05 25 Burlington Mall Road, Suite 610, Burlington, USA 광고업 9,840 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 WDMP Limited 2002.09 10 Queen Street Place, London EC4R 1BE 광고업 1,274 실질지배력 보유&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 CHEIL ARGENTINA S.A. 2018.12 Tucuman 1, Piso 14, Ciudad Autonoma de Buenos Aires, Argentina 광고업 1,751 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 Centrade Cheil HU Kft. 2018.09 Dunavirag Street 2, Budapest, Hungary 광고업 304 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 Centrade Cheil Adriatic D.O.O. 2018.08 Bulevar oslobodjenja 79, Vozdovac, Beograd 광고업 1,028 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 Cheil New Zealand Limited 2020.10 24 The Warehouse Way, Northcote, Auckland, New Zealand 광고업 833 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 Cheil Egypt LLC 2020.01 Plot 81, Ahly United Bank building, Road 90, 5th Settlement, New Cairo, Egypt 광고업 1,196 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 Caishu (Shanghai) Business Consulting Co., Ltd 2014.08 Room 2503, No. 933, nansuzhou Road, Huangpu District, Shanghai 광고업 3,016 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 ※ 주요종속회사 여부 판단기준 : 최근사업연도말(2020년말) 자산총액 750억원 이상&cr;&cr; &cr; 2) 연결대상회사 내역 및 변동내용 &cr; 사업연도 당기에 연결에&cr;포함된 회사 전기대비 연결에&cr;추가된 회사 전기대비 연결에&cr;제외된 회사 제48기&cr;(당기) Cheil USA Inc.&cr;CHEIL EUROPE LIMITED&cr;CHEIL CHINA&cr;Cheil Rus LLC&cr;Cheil India Private Limited&cr;Cheil Germany GmbH&cr;Cheil Singapore Pte. Ltd.&cr;Cheil MEA FZ-LLC&cr;Cheil France SAS&cr;Cheil Mexico S.A de C.V.&cr;Cheil (Thailand) Ltd.&cr;Cheil Brasil Comunicacoes Ltda.&cr;Cheil Ukraine LLC&cr;Cheil Hong Kong Ltd.&cr;The Barbarian Group LLC&cr;Pengtai Greater China Company Limited&cr;PENGTAI CHINA CO.,LTD.&cr;PENGTAI INTERACTIVE ADVERTISING CO.,LTD&cr;PENGTAI E-COMMERCE CO.,LTD&cr;PENGTAI MARKETING SERVICE CO.,LTD.&cr;PengTai Taiwan Co., Ltd.&cr;Cheil South Africa (Pty) Ltd&cr;Cheil Central America Inc.&cr;CHEIL VIETNAM COMPANY LIMITED&cr;One Agency FZ-LLC&cr;ONE RX INTERIOR DECORATION L.L.C&cr;ONE AGENCY PRINTING L.L.C&cr;One RX Project Management Design and Production Limited Company&cr;Cheil Italia S.r.l&cr;Cheil Spain S.L&cr;Cheil Benelux B.V.&cr;Cheil Austria GmbH&cr;Mckinney Ventures LLC&cr;Cheil Integrated Marketing Philippines, Inc&cr;Beattie McGuinness Bungay Limited&cr;Cheil Kazakhstan LLC&cr;Cheil Nordic AB&cr;Cheil Malaysia SDN BHD.&cr;Cheil Kenya Limited&cr;PT. CHEIL WORLDWIDE INDONESIA&cr;One Agency South Africa (Pty) Ltd&cr;Cheil Worldwide Inc./Jordan LLC.&cr;Cheil Communications Nigeria Ltd.&cr;Iris Worldwide Holdings Limited&cr;Iris Nation Worldwide Limited Iris Americas, Inc. Irisnation Latina No.2, S. de R.L. de C.V. Irisnation Latina, S. de R.L. de C.V. Iris London Limited Iris Promotional Marketing Ltd Iris Ventures 1 Limited Founded Partners Limited Iris Products (Worldwide) Limited Iris Korea Limited Iris Digital Limited Iris Amsterdam B.V. Datalytics Limited Iris Ventures (Worldwide) Limited Iris Culture Limited Concise Consultants Limited Irisnation Singapore Pte.ltd. Iris Worldwide Integrated Marketing Private Limited Iris Sydney PTY Ltd Iris (Beijing) Advertising Company Limited Irisnation Hong Kong Limited Iris (USA) Inc. Iris Atlanta, Inc. Iris Experience, Inc. Iris Latin America, Inc. Iris Worldwide San Diego, Inc. Iris Partners LLP Holdings BR185 Limited Brazil 185 Participacoes Ltda Iris Router Marketing Ltda Founded Partners, Inc. Iris Germany GmbH Pepper NA, Inc. Pepper Technologies Pte.Ltd.&cr;Medialytics Inc.&cr;Cheil Ghana Limited&cr;Cheil Philippines, Inc&cr;Cheil Chile SpA&cr;One RX India Private Limited&cr;수원삼성축구단㈜&cr;㈜삼성라이온즈&cr;Iris Canada Holdings Ltd&cr;Pricing Solutions (UK) Limited&cr;Pricing Solutions Ltd&cr;Iris Worldwide (Thailand) Limited&cr;SVIC 34호 신기술사업투자조합&cr;Iris Services Limited Dooel Skopje&cr;Atom42 Ltd&cr;Cheil Peru S.A.C.&cr;Experience Commerce Software Private LImited&cr;Beijing Pengtai Baozun E-commerce Co., Ltd.&cr;Centrade Integrated SRL&cr;89 Degrees, Inc.&cr;WDMP Limited&cr;CHEIL ARGENTINA S.A.&cr;Centrade Cheil HU Kft.&cr;Centrade Cheil Adriatic D.O.O.&cr;Cheil Egypt LLC&cr;Cheil New Zealand Limited&cr;Caishu (Shanghai) Business Consulting Co., Ltd &cr; (총 104 개사) [신규설립]&cr;Cheil Egypt LLC&cr;Cheil New Zealand Limited&cr;&cr;[신규인수]&cr;Caishu (Shanghai) Business Consulting Co., Ltd [지분매각]&cr;Fixers Group B.V.&cr;&cr;[청산]&cr;Josh & James Limited&cr;Iris PR Limited&cr;Iris Concise Limited 제47기&cr;(전기) Cheil USA Inc.&cr; CHEIL EUROPE LIMITED&cr;CHEIL CHINA&cr; Cheil Rus LLC&cr; Cheil India Private Limited&cr; Cheil Germany GmbH&cr;Cheil Singapore Pte. Ltd.&cr;Cheil MEA FZ-LLC&cr;Cheil France SAS&cr;Cheil Mexico S.A de C.V.&cr;Cheil (Thailand) Ltd.&cr; Cheil Brasil Comunicacoes Ltda.&cr; Cheil Ukraine LLC&cr;Cheil Hong Kong Ltd.&cr; The Barbarian Group LLC&cr; Pengtai Greater China Company Limited&cr; PENGTAI CHINA CO.,LTD.&cr;PENGTAI INTERACTIVE ADVERTISING CO.,LTD&cr;PENGTAI E-COMMERCE CO.,LTD&cr;PENGTAI MARKETING SERVICE CO.,LTD. &cr;PengTai Taiwan Co., Ltd.&cr; Cheil South Africa (Pty) Ltd&cr; Cheil Central America Inc.&cr; CHEIL VIETNAM COMPANY LIMITED&cr; One Agency FZ-LLC&cr; ONE RX INTERIOR DECORATION L.L.C&cr;ONE AGENCY PRINTING L.L.C&cr; One RX Project Management Design and Production Limited Company&cr;Cheil Italia S.r.l&cr;Cheil Spain S.L&cr;Cheil Benelux B.V.&cr;Cheil Austria GmbH&cr;Mckinney Ventures LLC&cr;Cheil Integrated Marketing Philippines, Inc&cr;Beattie McGuinness Bungay Limited&cr;Cheil Kazakhstan LLC&cr;Cheil Nordic AB&cr; Cheil Malaysia SDN BHD.&cr; Cheil Kenya Limited&cr;PT. CHEIL WORLDWIDE INDONESIA&cr; One Agency South Africa (Pty) Ltd&cr;Cheil Worldwide Inc./Jordan LLC.&cr; Cheil Communications Nigeria Ltd.&cr;Iris Worldwide Holdings Limited&cr;Iris Nation Worldwide Limited Josh & James Limited Iris Americas, Inc. Irisnation Latina No.2, S. de R.L. de C.V. Irisnation Latina, S. de R.L. de C.V. Iris London Limited Iris Promotional Marketing Ltd Iris Ventures 1 Limited Founded Partners Limited Iris Products (Worldwide) Limited Iris Korea Limited Iris PR Limited Iris Concise Limited Iris Digital Limited Iris Amsterdam B.V. Datalytics Limited Iris Ventures (Worldwide) Limited Iris Culture Limited Concise Consultants Limited Irisnation Singapore Pte.ltd. Iris Worldwide Integrated Marketing Private Limited Iris Sydney PTY Ltd Iris (Beijing) Advertising Company Limited Irisnation Hong Kong Limited Iris (USA) Inc. Iris Atlanta, Inc. Iris Experience, Inc. Iris Latin America, Inc. Iris Worldwide San Diego, Inc. Iris Partners LLP Holdings BR185 Limited Brazil 185 Participacoes Ltda Iris Router Marketing Ltda Founded Partners, Inc. Iris Germany GmbH Pepper NA, Inc. Pepper Technologies Pte.Ltd.&cr; Medialytics Inc.&cr; Cheil Ghana Limited&cr;Cheil Philippines, Inc&cr;Cheil Chile SpA&cr; One RX India Private Limited&cr; 수원삼성축구단㈜&cr;㈜삼성라이온즈&cr;Iris Canada Holdings Ltd&cr;Pricing Solutions (UK) Limited&cr;Pricing Solutions Ltd&cr;Iris Worldwide (Thailand) Limited&cr;SVIC 34호 신기술사업투자조합&cr;Iris Services Limited Dooel Skopje&cr; Atom42 Ltd &cr; Cheil Peru S.A.C.&cr;Experience Commerce Software Private LImited&cr; Beijing Pengtai Baozun E-commerce Co., Ltd.&cr;Centrade Integrated SRL&cr;89 Degrees, Inc.&cr;WDMP Limited&cr;Fixers Group B.V.&cr; CHEIL ARGENTINA S.A. &cr;Centrade Cheil HU Kft.&cr; Centrade Cheil Adriatic D.O.O. &cr; (총 105 개사) [신규설립]&cr; CHEIL ARGENTINA S.A. &cr;Centrade Cheil HU Kft.&cr; Centrade Cheil Adriatic D.O.O. [종속기업간 합병]&cr; Bravo Asia Limited&cr;Bravo Asia - Shanghai&cr;&cr; [지분 매각]&cr; The Elephant Room Limited 제46기&cr;(전전기) Cheil USA Inc.&cr; CHEIL EUROPE LIMITED&cr;CHEIL CHINA&cr; Cheil Rus LLC&cr; Cheil India Private Limited&cr; Cheil Germany GmbH&cr;Cheil Singapore Pte. Ltd.&cr;Cheil MEA FZ-LLC&cr;Cheil France SAS&cr;Cheil Mexico S.A de C.V.&cr;Cheil (Thailand) Ltd.&cr; Cheil Brasil Comunicacoes Ltda.&cr; Cheil Ukraine LLC&cr;Cheil Hong Kong Ltd.&cr; The Barbarian Group LLC&cr; Pengtai Greater China Company Limited&cr; PENGTAI CHINA CO.,LTD.&cr;PENGTAI INTERACTIVE ADVERTISING CO.,LTD&cr;PENGTAI E-COMMERCE CO.,LTD&cr;PENGTAI MARKETING SERVICE CO.,LTD. &cr;PengTai Taiwan Co., Ltd.&cr; Cheil South Africa (Pty) Ltd&cr; Cheil Central America Inc.&cr; CHEIL VIETNAM COMPANY LIMITED&cr; One Agency FZ-LLC&cr; ONE RX INTERIOR DECORATION L.L.C&cr;ONE AGENCY PRINTING L.L.C&cr; One RX Project Management Design and Production Limited Company&cr;Cheil Italia S.r.l&cr;Cheil Spain S.L&cr;Cheil Benelux B.V.&cr;Cheil Austria GmbH&cr;Mckinney Ventures LLC&cr;Bravo Asia Limited&cr;Bravo Asia - Shanghai&cr;Cheil Integrated Marketing Philippines, Inc&cr;Beattie McGuinness Bungay Limited&cr;Cheil Kazakhstan LLC&cr;Cheil Nordic AB&cr; Cheil Malaysia SDN BHD.&cr; Cheil Kenya Limited&cr;PT. CHEIL WORLDWIDE INDONESIA&cr; One Agency South Africa (Pty) Ltd&cr;Cheil Worldwide Inc./Jordan LLC.&cr; Cheil Communications Nigeria Ltd.&cr;Iris Worldwide Holdings Limited&cr;Iris Nation Worldwide Limited Josh & James Limited Iris Americas, Inc. Irisnation Latina No.2, S. de R.L. de C.V. Irisnation Latina, S. de R.L. de C.V. Iris London Limited Iris Promotional Marketing Ltd Iris Ventures 1 Limited Founded Partners Limited Iris Products (Worldwide) Limited Iris Korea Limited Iris PR Limited Iris Concise Limited Iris Digital Limited Iris Amsterdam B.V. Datalytics Limited Iris Ventures (Worldwide) Limited Iris Culture Limited Concise Consultants Limited Irisnation Singapore Pte.ltd. Iris Worldwide Integrated Marketing Private Limited Iris Sydney PTY Ltd Iris (Beijing) Advertising Company Limited Irisnation Hong Kong Limited Iris (USA) Inc. Iris Atlanta, Inc. Iris Experience, Inc. Iris Latin America, Inc. Iris Worldwide San Diego, Inc. Iris Partners LLP Holdings BR185 Limited Brazil 185 Participacoes Ltda Iris Router Marketing Ltda Founded Partners, Inc. Iris Germany GmbH Pepper NA, Inc. Pepper Technologies Pte.Ltd.&cr; Medialytics Inc.&cr; Cheil Ghana Limited&cr;Cheil Philippines, Inc&cr;Cheil Chile SpA&cr; One RX India Private Limited&cr; 수원삼성축구단㈜&cr;㈜삼성라이온즈&cr;Iris Canada Holdings Ltd&cr;Pricing Solutions (UK) Limited&cr;Pricing Solutions Ltd&cr;Iris Worldwide (Thailand) Limited&cr;The Elephant Room Limited&cr;SVIC 34호 신기술사업투자조합&cr;Iris Services Limited Dooel Skopje&cr; Atom42 Ltd &cr; Cheil Peru S.A.C.&cr;Experience Commerce Software Private LImited&cr; Beijing Pengtai Baozun E-commerce Co., Ltd.&cr;Centrade Integrated SRL&cr;89 Degrees, Inc.&cr;WDMP Limited&cr;Fixers Group B.V.&cr; (총 105 개사) [신규설립]&cr; Cheil Peru S.A.C.&cr; &cr; [신규인수]&cr; Experience Commerce Software Private LImited&cr; Centrade Integrated SRL&cr;89 Degrees, Inc.&cr;WDMP Limited&cr;Fixers Group B.V.&cr;&cr; [연결편입]&cr; Beijing Pengtai Baozun E-commerce Co., Ltd. - 2-1) 연결대상회사의 변동내용 &cr;&cr; 당기에 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업과 당기 중 연결재무제표의 작성대상에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.&cr; - 당기 중 신규로 연결에 포함된 기업 기업명 사 유 Cheil Egypt LLC 신규설립 Cheil New Zealand Limited 신규설립 Caishu (Shanghai) Business Consulting Co., Ltd 신규인수 ※Caishu (Shanghai) Business Consulting Co., Ltd의 영문명은 ColourData 입 니다. &cr;&cr; - 당기 중 연결에서 제외된 기업 기업명 사 유 Fixers Group B.V. 보유주식 처분으로 인한 연결제외 Josh & James Limited 휴면법인 청산으로 인한 연결제외 Iris Concise Limited 휴면법인 청산으로 인한 연결제외 Iris PR Limited 휴면법인 청산으로 인한 연결제외 &cr; 2. 회사의 연혁 1998년 1월 서울 용산구 한남동 제일빌딩으로 이전하여 지속적으로 당사 사옥에서&cr;근무하고 있습니다.&cr;&cr; 가. 경영진의 중요한 변동&cr; 2015.03 박찬형 사내이사 재선임, 김병도 사외이사 재선임 2016.03 임대기 사내이사 재선임, 김석필 사내이사 신규선임, 유정근 사내이사 재선임, 김민호 사외이사 신규선임, 정연근 사외이사 임기만료, 김천수 사내이사 사임 2017.12 (現) 유정근 대표이사 취임 2018.03 박찬형 사내이사 재선임, 김종현 사내이사 신규선임 오윤 사외이사 신규선임, 유희찬 감사 신규선임 임대기 사내이사 사임, 김석필 사내이사 사임 현성수 감사 임기만료, 김병도 사외이사 임기만료 2019.03 유정근 사내이사 재선임 , 김민호 사외이사 재선임 2020.02 박찬형 사내이사 중도사 임 2020.03 정홍구 사내이사 신규선임 &cr; 나. 최 대주주의 변동&cr; &cr; 2016년 10월 27일(매매계약 체결일) 당사의 이전 최대주주인 삼성물산&cr;(기존 지분율 12.64%)은 특수관계인인 삼성전자(기존 지분율 12.60%)와 보유주식 전량을 매도/매수하는 주식매매 계약을 체결하여, 당사 최대주주가 삼성물산에서 삼성전자로 변경되었습 니다. 자세한 사항은 "VII. 주주에 관한 사항 - 2. 최대주주 변동현황"을 참조하시기 바랍니다.&cr; 다. 상호의 변경&cr;&cr;국문 상호는 변경된 바 없으며, 영문상호는 2008년 3월&cr;"Cheil Communications Inc." 에서 "Cheil Worldwide Inc." 로 변경되었습니다.&cr; 라. 그밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용&cr; 2015.01 영국 광고회사 Iris Worldwide 인수 2015.05 'One Show' 금상 등 총 9개 수상 2015.06 '깐느 광고제' 금상 등 총 12개 수상 2015.09 'Spikes Asia' 그랑프리 등 총 19개 수상 2016.03 ' AdFest ' 대상 등 총 12개 수상 2016.04 영국 광고회사 Founded 인수 2016.05 ' One Show ' 대상 등 총 18개 수상 2016.06 '깐느 광고제' 금상 등 총 7개 수상 2016.09 'Spikes Asia' 은상 등 총 5개 수상 2017.02 캐나다 광고회사 PSL 인수 2017.03 ' AdFest ' 금상 등 총 14개 수상 2017.06 '깐느 광고제' 은상 등 총 11개 수상 2017.09 'Spikes Asia' 금상 등 총 20개 수상 2017.11 영국 광고회사 Atom42 인수 2018.03 ' AdFest ' 금상 등 총 14개 수상 2018.05 ' New York Festivals ' 금상 등 총 13개 수상 2018.06 '깐느 광고제' 금상 등 총 10개 수상 2018.06 인도 광고회사 Experience Commerce 인수 2018.09 'Spikes Asia' 금상 등 총 8개 수상 2018.11 루마니아 광고회사 Centrade 인수 2018.11 미국 광고회사 89 Degrees 인수 2019.05 ' New York Festivals ' 금상 등 총 23개 수상 2019.05 ' One Show ' 은상 등 총 25개 수상 2019.06 '깐느 광고제' 금상 등 총 8개 수상 2019.09 'Spikes Asia' 은상 등 총 13개 수상 2020.05 ' New York Festivals ' 금상 등 총 34개 수상 2020.05 ' One Show ' 금상 등 총 29개 수상 2020.06 중국 광고회사 ColourData(Caishu) 인수 3. 자본금 변동사항 2020년 12월말 현재 당사의 자본금은 23,008,245,000원이며,&cr;당사는 최근 5년간 자본금 변동사항이 없습니다.&cr; <증자(감자)현황> 2020년 12월 31일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) ------ 주식발행&cr;(감소)일자 발행(감소)&cr;형태 발행(감소)한 주식의 내용 주식의 종류 수량 주당&cr;액면가액 주당발행&cr;(감소)가액 비고 - ◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11011#미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11011#미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11011#미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl 4. 주식의 총수 등 가. 주식 총수의 현황&cr;&cr; 2020년 12월말 현재 당사의 정관상 발행할 주식의 총수는 400,000,000주이며,&cr;이 중 발행한 주식의 총수는 115,041,225주입니다. 2020년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주우선주300,000,000100,000,000400,000,000-115,041,225-115,041,225---------------------115,041,225-115,041,225-13,762,500-13,762,500-101,278,725-101,278,725- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) ◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11011#자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황 나. 자기주식 취득 및 처분 현황&cr;&cr; 2020년 12월말 현재 당사는 자기주식 13,762,500주를 보유하고 있습니다.&cr; 2020년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주13,762,500---13,762,500-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주13,762,500---13,762,500-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주13,762,500---13,762,500-우선주------ 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득 직접&cr;취득 장내 &cr;직접 취득 장외&cr;직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁&cr;계약에 의한&cr;취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) 다. 다양한 종류의 주식&cr;- 해당사항 없음&cr; ◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11011#종류주식발행현황.dsl 5. 의결권 현황 당사가 발행한 보통 주식수는 115,041,225주이며, 이는 정관상 발행할 주식 총수의&cr;28.8%입니다. 발행주식 중 회사가 보유하고 있는 자기 주식수는 13,762,500주이며,&cr;기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수 는 3,832,723주 로서, 동 주식수를&cr;제외할 경우 의결권 행사 가능 주식수 는 97,446,002 입니다. 2020년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주115,041,225-우선주--보통주13,762,500상법 제369조 2항 자기주식우선주--보통주--우선주--보통주3,832,723독점규제 및 공정거래에 관한 법률 11조&cr; - 삼성카드 : 3,500,000주&cr; - 삼성생명 : 3,332,723주 우선주--보통주--우선주--보통주97,446,002-우선주-- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E) 6. 배당에 관한 사항 등 당사는 정관에 의거 이사회와 주주총회의 결의를 통하여 매년 배당 여부를 결정하고&cr;있습니다. 당사는 사업경쟁력 강화 등 기업가치 제고를 위한 투자에 필요한 재원을 고려함과 동시에, 나머지 유보금은 배당으로 지급하여 주주가치를 최대한 제고하는 주주환원 정책을 수립하여 집행하고 있습니다.&cr;&cr;이러한 주주환원 정책 하에 배당은 지난 2017년 12월 20일 배당성향 확대 계획을 &cr;공정공시 한 이후 지속적인 배당을 통해 배당성향 2018년 60.1%, 2019년 60.2%,&cr;2020년 54.1%로 진행하였습니다. &cr;&cr;배당실시 계획은 매년 주총 6주전 연간 결산 이사회 직후 '현금.현물배당 결정' &cr;공시를 통해 안내하고, 주총 승인 당일 '정기주주총회결과' 공시를 통해 배당 확정에&cr;대해 통지하고 있습니다. 배당이 확정되면 주주에게 주주별 배당금과 지급일자는 &cr;배당통지서를 발송하여 통지하고 있습니다.&cr;&cr;중장기적인 성장을 위한 투자를 고려하는 동시에 주주가치 극대화를 위한 &cr;주주환원 정책을 지속적으로 유지하고 있습니다. <최근 3사업연도 배당에 관한 사항> 200200200157,400138,055129,713118,262106,46779,2861,5541,3631,28185,07483,04977,985---54.160.260.1보통주3.983.333.26우선주---보통주---우선주---보통주840820770우선주---보통주---우선주--- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제48기 제47기 제 46기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) ※ (연결)당기순이익은 지배기업소유주지분 순이익 입니다.&cr;※ (연결)주당순이익은 보통주 기본주당순이익 입니다. 주당순이익 산출근거는&cr; 'III. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석' 중 '주당순이익' 항목을 &cr; 참조하시기 바랍니다.&cr;※ 당기 현금 배당금은 정기주주총회 승인 전 금액으로 향후 정기주주총회에서 &cr; 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을&cr; 반영할 예정입니다.&cr; ◆click◆ 『과거배당이력』 삽입 11011#과거배당이력.dsl 48_과거배당이력 &cr;■ 과거 배당 이력 (단위: 회, %) -63.523.22 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 주1) 상기 결산배당 횟수는 배당기준일 2000년12월31일 부터 2020년 12월31일까지총 18회 배당 중 연속 배당횟수에 해당합니다.&cr;주2) 평균 배당수익률은 단순평균법으로 계산하였습니다. 7. 정관에 관한 사항 &cr; 가. 정관의 최근 개정일 &cr;&cr; 본 사업보고서에 첨부된 정관은 2020년 3월 19일 제47기 정기주주총회에서&cr; 개정되었으며, 금년 정기주주총회 안건에는 정관 변경의 건은 포함되지 않았습니다. ◆click◆ 『정관변경이력』 삽입 11011#정관변경이력.dsl 49_정관변경이력 &cr; 나. 정관 변경 이력&cr; 2018년 03월 21일제45기 정기주주총회 - 이사 선임 관련 규정 변경의 건- 법령 개정에 따른 이사 총수 규제 내용 변경 2020년 03월 19일제47기 정기주주총회 - 목적사업 추가&cr; - 주식 등의 전자등록 사항 반영- 신사업 관련 목적사업 추가 &cr;- 전자등록 의무화에 따라 관련 근거 신설 및 주식사무처리 변경 내용 등 반영 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 II. 사업의 내용 ◆click◆『수주상황』 삽입 11011#_수주상황.dsl 1. 사업의 개요&cr; 당사는 광고업이라는 단일사업부문으로 구성되어 있으며 전자, 금융, 식품, 화장품,&cr;건설, 자동차 등 다양한 업종에 대한 풍부한 경험을 바탕으로 합리적이고 효과적인&cr;전략 수립 및 실행을 위한 통합 마케팅 역량을 갖추고 있습니다. 또한, 당사 고유의 마케팅 전략 모델과 글로벌 역량을 갖춘 인력 구성으로 차별화된 &cr;서비스 제공 및 광고주의 다양한 니즈를 충족시키고 있습니다.&cr; &cr;당사는 글로벌 비즈니스를 펼치는 광고주의 성공 파트너가 되고 광고주의 글로벌 &cr;마케팅 니즈를 충족시키기 위해 서울 본사를 비롯하여 전 세계 45개국 53개의&cr;제일기획 네트워크를 보유하고 있습니다. &cr; &cr; 가. 사업부문의 요약 재무현황 &cr; <연결손익계산서> [△는 부(-)의 수치임] (단위: 백만원, %) 광고업(단일사업부문) 2020년 2019년 성장률(%) 영업수익 2,747,922 3,421,673 △19.7 영업총이익 1,104,457 1,164,929 △5.2 영업이익 204,917 205,813 △0.4 법인세비용차감전순이익 196,897 209,814 △6.2 당기순이익 158,280 139,453 13.5 ※ 한국채택국제회계기준을 적용한 연결 수치임 <연결재무상태표> [△는 부(-)의 수치임] (단위: 백만원, %) 광고업(단일사업부문) 2020년말 2019년말 증감률(%) 자산 2,242,464 2,252,767 △0.5 부채 1,226,935 1,295,952 △5.3 자본 1,015,529 956,815 6.1 ※ 한국채택국제회계기준을 적용한 연결 수치임 나. 사업부문별 현황&cr; (1) 산업의 특성&cr;&cr;광고업은 광고주의 니즈에 맞는 Media, Creative, Digital, Experiential, Strategy &cr;등의 서비스를 제공하는 사업으로 광고주 니즈에 맞는 솔루션 제공 역량 및 우수한&cr;인력이 사업의 가장 중요한 자산입니다.&cr;&cr;(2) 산업의 성장성&cr;&cr;최근 전통적인 4매체(TV, 라디오, 신문, 잡지) 광고시장의 성장성은 정체를&cr;나타내고 있으나, 온라인, 모바일 등 디지털 부문은 디지털기기 보급 확대에 따라 광고주의 관심도가 높아지면서 높은 성장성을 보이고 있습니다.&cr; &cr;(3) 경기변동의 특성&cr; &cr;경기변동에 대해 광고업은 탄력도가 높다고 할 수 있습니다. 즉, 경기호황시 광고시장은 더 크게 성장하나 경기침체시에는 경제여건을 반영한 모습을 보여 왔습니다.&cr; &cr; (4) 계절성&cr;&cr; 광고업은 소비자의 소비 패턴에 따라 광고시장이 변동되는 계절성이 있습니다.&cr;크리스마스와 연말 시즌인 4분기와 여름상품 출시 시기인 2분기에 기업의 마케팅 &cr;활동이 활발해짐에 따라 상대적으로 다른 분기보다 광고시장이 활발합니다.&cr; (5) 국내 시장 여건&cr; 코로나19 영향으로 소비형태가 비대면 중심으로 변화하는 가운데,&cr;광고주는 소비형태의 변화에 맞춰 비대면 방식의 디지털 마케팅을 강화함에 따라&cr;디지털 광고비가 광고 시장의 전반적인 성장을 견인하고 있습니다.&cr; 광고회사 들은 이러한 변화에 대응하기 위해 디지털 경쟁력 강화 노력을 지속하고 &cr;있으며, IT 및 컨설팅기업 등 비전통 광고사들의 광고업 진출 등 광고시장 내 경쟁이 &cr;심화되 고 있습니다.&cr; &cr;코 로 나19에 따른 경기 침체 영향으로 국내 광고시장의 2020년 총 광고비는&cr;전년 대비 0.8% 역성장한 11조 9,951억원을 나타냈습니다. &cr; 매체별 광고비를 보면 디지털 광고비를 제외한 매체들은 모두 역성장을&cr;기록하였으며, 방송매체는 전년대비 8.5% 감소한 3조 4,651억원을, &cr;인쇄매체는 전년보다 4.8% 감소한 1조 6,250억원을, &cr;옥외광고는 27.2% 감소한 7,560억원을 기록하였습니다.&cr;반면에 디지털 광고는 비대면 마케팅 수요 급증에 따라, 모바일광고의 고성장세와 &cr;함께 전년대비 13.0% 증가하며 5조 7,106억원을 기록하였습니다. <2020년 매체별 총광고비> (단위 : 억원, %) 구분 매체 광고비 성장률(%) 구성비(%) 2020년 2019년 2020년 2019년 방송 지상파TV 11,369 12,321 △7.7 9.5 10.2 라디오 2,092 2,374 △11.9 1.7 2.0 케이블TV(종편포함) 18,606 20,017 △7.0 15.5 16.6 IPTV 1,121 1,232 △9.0 0.9 1.0 위성TV 등 기타 1,463 1,908 △23.3 1.2 1.6 방송 소계 34,651 37,852 △8.5 28.8 31.4 인쇄 신문 13,894 14,229 △2.4 11.6 11.8 잡지 2,356 2,832 △16.8 2.0 2.3 인쇄 소계 16,250 17,061 △4.8 13.6 14.1 디지털 PC 18,548 17,708 4.7 15.5 14.6 모바일 38,558 32,824 17.5 32.1 27.1 디지털 소계 57,106 50,532 13.0 47.6 41.7 옥외 7,560 10,380 △27.2 6.3 8.6 광고 제작 4,384 5,101 △14.1 3.7 4.2 총 계 119,951 120,926 △0.8 100.0 100.0 [△는 부(-)의 수치임] ※ 집계방식에 대한 조건 ① 지상파TV, 라디오, 케이블TV(종편포함) : 방송사별 신탁액 기준 ② 신문 : 중앙지, 경제지, 스포츠지, 지방지 외 무가지, 특수일간지, 대학지 등 신문 실광고시장 조사 ③ 잡지 : 여성지, 주간지, 남성지, 럭셔리지, 학생지, 컴퓨터지, 골프지, 자동차지, &cr; 취미·레저지, 교양·시사지 등 잡지 실광고시장 조사 &cr; ④ 디지털 : 주요 포털/매체, 미디어렙사, 키워드조사 및 애드네트워크&cr; 실 광고비 조사&cr; ⑤ 옥외 : 빌보드, 엔터테인먼트, 제작, 기타 업계 광고비 추정&cr; ⑥ 제작 : 8개 주요 광고 회사 제작비, 취급고 등을 활용하여 추정&cr; &cr; (6) 해외시장 여건 &cr;&cr; 2020년 글로벌 광고시장은 코로나19의 세계적 유행으로 전년 대비 위축되었으며, &cr;소비자의 언택트 트렌드에 따른 디지털 마케팅 전환이 가속화 되었습니다. &cr;또한, 글로벌 광고주들의 온라인 마케팅 확대 및 마케팅 비용 효율화 요구에 따라&cr; 광고회사들은 디지털화에 맞는 사업구조 개편 및 역량 강화 등의 노력을 하고 &cr;있습니다. &cr; (7) 회사의 영업현황 &cr; &cr; 연결 영업총이익은 전년 대비 5.2% 감소한 1조1,045억원을 기록하였습니다.&cr; &cr; 본사 영업총이익은 주요 광고주의 디지털 대행 증가로 전년대비 0.5% 증가한 &cr;3,041억원을 기록하였으며, 연결 종속회사 영업총이익은 코로나19 영향으로 유럽 &cr;및 인도 등의 해외 지역 실적 부진으로 7.2% 감소한 8,004억원을 기록하였습니다. &cr; &cr; 본사 영업총이익을 매체별로 보면 4매체는 전년동기 대비 13.3% 증가한 484억원을,&cr;케이블 TV 및 인터넷은 28.8% 증가한 725억원을 기록하였으며, 4매체 광고제작 및 기타는 10.1% 감소한 1,833억원을 기록하였습니다.&cr; <2020년 부문별 연결영업총이익 현황> [△는 부(-)의 수치임] (단위: 백만원, %) 구 분 2020년 2019년 성장률(%) 본사 4매체 계 48,373 42,691 13.3 케이블 TV 및 인터넷 72,462 56,264 28.8 4매체 광고제작 및 기타 183,265 203,766 △10.1 소 계 304,100 302,721 0.5 종속회사 800,357 862,208 △7.2 총 계 1,104,457 1,164,929 △5.2 ※ 한국채택국제회계기준을 적용한 연결 수치임 &cr; (8 ) 회사의 경쟁우위 요소 &cr;당사는 지 난 48년 동안 축적해 온 경험과 노하우, 과학적 시스템과 프로세스, 국내외 전문 인재들의 글로벌 경쟁력, 광범위한 파트너십과 글로벌 네트워크를 바탕으로 &cr;변화의 선두에서 혁신을 이끄는 국내 1위 광고회사이자 차별화된 마케팅 솔루션을&cr;제공하는 회사입니다. &cr;당사는 전자, 식품, 화장품, 건설, 자동차 등 거의 전 업종의 광고주를 대행한 풍부한 경험과 합리적이고 효과적인 전략 수립 및 실행 역량 을 갖추고 있습니다. 또한 제일기획 고유의 전략 모델과 업계 최고 수준의 인력, 차별화된 서비스는 &cr;광고주의 다양한 니즈를 충족시키고 있습니다. 또한, 당사는 서울 본사를 비롯 하여 전세계 45개국 53개 거점 을 연결하는 글로벌 네트워크를 운영하고 있으며, 영국의 BMB와 Iris , 미국의 TBG와 McKinney, &cr;중국의 PengTai 및 중동 One Agency 등의 해외 M&A사 를 보유하고 &cr;있습니다. 마케팅 효과 극대화 및 각 거점에서 글로벌 수준의 서비스를 제공하기&cr;위해 서비스 조직간, 국내외 네트워크간 유기적 협업 체계를 강화하고 있습니다.&cr; &cr; 회사의 경쟁우위 요소인 Media Solution, Experiential Solution, Creative Solution의&cr;구체적 내용은 다음과 같습니다. &cr;① Media Solution&cr;당사는 광고 효과를 극대화하는 최적의 매체 플래닝과 탁월한 구매력으로 광고주의 &cr;다양한 요구를 완벽하게 충족시키는 미디어 솔루션을 제공합니다. 브랜드, 타겟, &cr;크리에이티브 컨셉트에 가장 적합한 미디어 믹스와 광고주의 특성을 고려한 미디어 구매 전략에는 광고효과를 극대화하는 제일기획만의 Know-how가 담겨 있습니다.&cr; &cr;매체력에 대한 평가는 수치화할 수 없으나, 당사는 매체 전담인력 수나 매체확보 &cr;능력 등에 있어 확고한 우위를 차지하고 있고, 특히 Prime Time 대의 방송 광고 매체확보력은 경쟁사에 비해 절대 우위에 있습니다. 또한 다양한 매체효과 측정모델 등 과학적인 접근방식을 통한 효과적 전략수립과 집행을 통하여 광고주 만족도를 제고하고 있습니다. &cr; <매체전략모델 현황: CHAMP> 대분류 중분류 개별 모델 (영문명) 개별 모델 (국문명) Basic System&cr; 미디어기본&cr;시스템 Finding&cr; 광고집행정보/ 분석&cr;시스템 AD Monitor 광고량 통계모델 Easy Rating (Mobile Service) 광고량 통계모델 (모바일 버전) KADD 방송 광고량 통계모델 The Cheil Media Dash Board 캠페인 현황 분석 시스템 Managing &cr; 집행관리 & 리포팅 &cr; Total 시스템 TV Manager TV 집행 관리모델 Treasure Island 미디어 정보 리포팅 시스템 Advanced&cr;System&cr; 미디어전략&cr;수립시스템 Insight&cr; 소비자분석모델/ DB Mind (Media Insight DB) 미디어조사DB 분석 툴 Media in Lifestyle 소비자 미디어 접점 분석 모델 RACOI 방송콘텐츠 가치정보 분석시스템 Design&cr; 매체전략 수립 시스템&cr; (미디어믹스/ 예산설정) AD Budget Effector 적정 TV예산 설정모델 Optimax Media 2.0 Media Mix 모델 Channel Experience Optimizer 채널 경험 최적화 솔루션 4 Screen Optimizer 4스크린 도달 최적화 모델 Forecast&cr; 노출효과 사전예측 Reach Forecast 노출효과 평가 모델 Specialized&cr;System&cr; 전문분석&cr;시스템 Interactive&cr; 인터넷 전용&cr;분석 시스템 Internet Ad Monitor 인터넷 광고량 통계모델 Digital Optimax Media 디지털 Media Mix 모델 Internet Reach Planner 인터넷 노출효과 평가 모델 Internet Usage Report 인터넷 노출량 분석 시스템 ROI&cr; ROI 분석 모델/ 리포트 Smart Decision™ 미디어 ROI 솔루션 &cr;② Experiential Solution 변화하는 소비자 구매행동에 대한 깊은 이해와 국내외 시장의 풍부한 실전 경험을&cr;기반으로 클라이언트 브랜드의 상황에 맞춰 프로모션 이벤트, 글로벌 전시, 스포츠 행사 등을 기획. 제작 및 집행하는 체험 마케팅을 제공합니다. 광고주 신제품의 &cr;글로벌 론칭 이벤트, 국가 이미지 제고를 위한 행사 진행, 글로벌 전시 행사의 부스&cr;기획 및 운영, 올림픽 무대의 스폰서십 마케팅 및 스포츠 마케팅 등 다양한 영역에서&cr;차원이 다른 솔루션을 선보이고 있습니다.&cr;&cr;또한, 온ㆍ오프라인을 아우르는 전략을 도출해 리테일 매장 개발과 구축 등 리테일&cr;마케팅 전반을 수행하는 리테일 통합 솔루션을 제공하고 있습니다. 버추얼 스토어,&cr;옥외 QR코드를 활용한 캠페인 등 리테일 마케팅과 디지털을 융합한 혁신적인 &cr;디지털 리테일 솔루션을 선보여 국내외에서 능력을 인정받았습니다. &cr;앞으로도 실전적인 솔루션을 한발 앞서 제공해 리테일 마케팅의 진화를&cr;리드할 것입니다.&cr;&cr;③ Creativie Solution 크리에이티브는 브랜드 가치를 한 단계 높이는 마케팅 전략과 제품의 매출을 &cr;증대시키는 광고사업의 핵심인 역량입니다. 당사는 다양하고 복잡해진 광고주의 과제를 해결하고 즉각적인 소비자 행동을 유발하는 새롭고 독창적인 문제해결 아이디어를 창출해가고 있습니다. &cr;&cr;크리에이티브 수준을 객관적으로 평가할 수는 없으나, 광고제 등의 수상실적에 따라&cr;그 회사의 크리에이티브 수준을 상대적으로 평가할 수 있습니다. 당사의 국내외 광고제 수상 실적을 볼 때 최고 수준의 크리에이티브력을 보유하고 있음을 알 수 있습니다.&cr; < 2020년 해외 및 국내 광고제 수상실적 > 광 고 상 광고주 수상명 부문 작품명 대한민국 광고대상 경찰청 대상 인쇄 호프테이프 경찰청 대상 옥외 호프테이프 WWF Korea/해양수산부 대상 공익광고 치어럽 캠페인 삼성전자 금상 오디오 몰입을 통해 위대함을 일깨우는 사운드의 힘 WWF Korea/해양수산부 금상 프로모션 치어럽 캠페인 신한금융지주회사 금상 통합미디어 기발한 광고 동서식품 은상 인쇄 레트로 에디션 경찰청 은상 커뮤니케이션디자인 호프테이프 삼성전자 은상 브랜디드콘텐츠 갤럭시 S20 오픈 스튜디오 WWF Korea/해양수산부 은상 소셜커뮤니케이션 치어럽 캠페인 피자알볼로 동상 TV영상 수제로, 제대로, 알볼로 피자알볼로 동상 오디오 수제로, 제대로, 알볼로 삼성전자 동상 퍼폼너스마케팅 Galaxy CDM 캠페인 경찰청 동상 공익광고 호프테이프 올해의 광고상 삼성전자 대상 인쇄 위대한 경험 신한금융지주 금상 통합미디어 독닙료리집 프로젝트 국민이 선택한&cr;좋은 광고상&cr;(구, 소비자가 &cr;뽑은 좋은 광고상) 매일유업 좋은 광고상 TV 매일우유, 매일 묻고 매일 답하다 잡코리아 좋은 광고상 라디오 최저인식 개선 캠페인 삼성전자 좋은 광고상 인쇄 위대한 경험 신한금융그룹 좋은 광고상 인쇄 기발한 광고 프로젝트 삼성전자 좋은 광고상 OOH Power of Sound 삼성생명 좋은 광고상 온라인 라떼는 말이야 삼성생명 좋은 광고상 온라인 8numbers : 八子 One Show Chupa Chups Gold Craft - Illustration (Out of Home) A Sweet Escape Chupa Chups Gold Posters - Campaign A Sweet Escape Chupa Chups Gold Craft - Illustration (Print) A Sweet Escape 삼성전자 Gold Branded Games BACK2LIFE 삼성전자 Gold Gaming BACK2LIFE Chupa Chups Silver P.O.P. & In-Store - Campaign A Sweet Escape Chupa Chups Silver Craft - Art Direction A Sweet Escape 삼성전자 Silver Out of Home - Single Samsung Folding Piccadilly Chupa Chups Bronze Billboards & Transit - Campaign A Sweet Escape Chupa Chups Bronze Newspaper - Campaign A Sweet Escape 삼성전자 Bronze Immersive Spaces Galaxy Graffiti 삼성전자 Bronze Visual & Audio Craft - Visual Effects Samsung Folding Piccadilly Chupa Chups Merit Craft - Art Direction A Sweet Escape 삼성전자 Merit Games BACK2LIFE 삼성전자 Merit Digital & Online - Websites & Mobile BACK2LIFE 삼성전자 Merit Digital - Web & Mobile BACK2LIFE 삼성전자 Merit Innovation in Health & Wellness BACK2LIFE The Hong Kong Stroke Association Merit Craft - Use of Technology Fatal Recognition The Hong Kong Stroke Association Merit Digital - Web & Mobile Fatal Recognition The Hong Kong Stroke Association Merit Digital - Use of Technology Fatal Recognition The Hong Kong Stroke Association Merit Innovation in Health & Wellness Fatal Recognition The Hong Kong Stroke Association Merit Applications Fatal Recognition 삼성전자 Merit Innovation in Health & Wellness Now, words aren't just heard, but felt. 삼성전자 Merit Applications Now, words aren't just heard, but felt. 삼성전자 Merit Out of Home - Brand Installations Samsung Folding Piccadilly 삼성전자 Merit Out of Home - Billboards & Transit Samsung Folding Piccadilly 삼성전자 Merit Location - Specific Video Samsung Folding Piccadilly 삼성전자 Merit Brand Installations Samsung Folding Piccadilly ANAIS Association Merit Innovation in Film Unquiet Voices New York&cr;Festivals Greenpeople Gold Food/Drink/Restaurants The Waste Measure Chupa Chups Gold Food/Drink/Restaurants Homework Chupa Chups Gold Art Direction (Print & Outdoor) Homework Chupa Chups Gold Nespaper/Magazine Homework Chupa Chups Gold Food/Drink/Restaurants Music Chupa Chups Gold Food/Drink/Restaurants Tidy-up Penguin Gold Illustration (Print & Outdoor) Lose yourself in a book Chupa Chups Silver Illustration (Print & Outdoor) Homework Chupa Chups Silver Illustration (Design) Homework Chupa Chups Silver Nespaper/Magazine Music Chupa Chups Silver Nespaper/Magazine Tidy-up Chupa Chups Silver Art Direction (Print & Outdoor) Tidy-up Chupa Chups Silver Illustration (Design) Tidy-up 삼성전자 Silver Best Use of Medium Samsung Good Vibes: Now, words aren't just heard, but felt 삼성전자 Silver Social/Environmental Good: Brand Samsung Good Vibes: Now, words aren't just heard, but felt 삼성전자 Silver Social/Environmental Good: Brand BACK2LIFE Penguin Silver Illustration (Design) Lose yourself in a book NIVEA Silver Casting The Man Who Changes Mondays Starbucks Silver Food/Drink/Restaurants What's your name? Greenpeople Bronze Social/Environmental Good: Brand The Waste Measure Chupa Chups Bronze Art Direction (Design) Homework Chupa Chups Bronze Illustration (Design) Music Chupa Chups Bronze Art Direction (Print & Outdoor) Music Chupa Chups Bronze Illustration (Print & Outdoor) Music Chupa Chups Bronze Art Direction (Design) Music Chupa Chups Bronze Illustration (Print & Outdoor) Tidy-up Chupa Chups Bronze Art Direction (Design) Tidy-up 삼성전자 Bronze Technology Samsung Good Vibes: Now, words aren't just heard, but felt 삼성전자 Bronze Social/Environmental Good: Brand BACK2LIFE Penguin Bronze Newspaper/Magazine Lose yourself in a book Penguin Bronze Art Direction (Design) Lose yourself in a book Penguin Bronze Media/Entertainment/Events Lose yourself in a book Fish Love Band Bronze Social Good/Environment & Sustainability Fish Love Band Starbucks Bronze Film - Online What's your name? ※ 코로나19 영향으로 2020년 'Ad Fest', 'Cannes Lions', 'Spikes Asia' 등의&cr; 광고제가 취소되었습니다. &cr; 2. 주요제품, 서비스 등&cr; 미디어 서비스는 전파(TV, 라디오), 인쇄(신문, 잡지) 그리고 뉴미디어(온라인, &cr;케이블 TV, DMB 등) 등으로 구분되며 광고 제작물이 효과적으로 목표고객에게 &cr;도달될 수 있도록 매체계획을 수립하고 광고를 집행하는 서비스입니다. 광고물 제작은 각 매체에 적합한 광고물을 기획, 제작하는 것으로 신규 광고주의 &cr;개발과 기존 광고주의 신제품 출시에 따라 매체와 광고물 제작의 매출액이 지속적&cr;으로 증가하고 있습니다. <2020년 수익유형별 연결영업수익 및 연결영업총이익> (단위: 백만원, %) 구 분 영업수익 영업총이익 금액 비율(%) 금액 비율(%) 본사 1. 매체 120,835 4.4 120,835 10.9 (전파매체) 18,338 0.7 18,338 1.7 (인쇄매체) 30,035 1.1 30,035 2.7 (뉴미디어 등) 72,462 2.6 72,462 6.6 2. 광고물제작 등 749,850 27.3 183,265 16.6 소 계 870,685 31.7 304,100 27.5 종속회사 1,877,237 68.3 800,357 72.5 총 계 2,747,922 100.0 1,104,457 100.0 ※ 한국채택국제회계기준을 적용한 연결 수치임 3. 주요 원재료에 관한 사항 &cr; 회사는 광고제작시 협력업체와의 거래에서 매입이 발생하고 있으며, 각 연도별 매입현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원, %) 품 목 구 분 2020년 2019년 금 액 비율 금 액 비율 광고물 제작 등 매 입 1,643,465 100 2,256,744 100 ※ 한국채택국제회계기준을 적용한 연결 수치임 ※ 회사는 광고업의 단일사업을 영위함 4. 생산 및 설비에 관한 사항 &cr; &cr;회사는 광고업이라는 단일사업을 영위하고 있으며 이에 필요한 영업용 설비,&cr;즉 건물과 토지를 보유 또는 임차하고 있으며 자세한 내용은 다음과 같습니다.&cr; &cr; 가. 국내 &cr;&cr;회사는 국내 광고업을 위해 다음과 같이 토지, 건물을 소유 또는 임차하고 있습니다. (단위: ㎡) 구 분 소재지 토지 건물 합계 비고 ㈜제일기획 서울 3,572 25,173 28,745 - 임차(서울) - 12,126 12,126 - 임차(용인 등) - 13,461 13,461 - Pengtai Greater China Company Limited 임차(서울) - 5,903 5,903 - Iris Nation Worldwide Limited 임차(서울) - 331 331 - Beattie McGuinness Bungay Limited 임차(서울) - 116 116 - 수원삼성축구단㈜ 임차(수원) - 1,285 1,285 - 임차(화성) - 51,520 51,520 - 임차(성남) - - - - ㈜삼성라이온즈 경산 2,290 9,021 11,311 - 임차(서울) - 20,924 20,924 - 임차(대구) - 529 529 - 합계 5,862 140,389 146,251 &cr; 나. 해외&cr; &cr;회사는 해외 광고업을 위해 다음과 같이 해외 네트워크를 운영하고 있습니다. (단위: ㎡) 구 분 소 재 지 토 지 건 물 비고 ㈜제일기획 일본 동경 - 98 지점 사우디아라비아 리야드 - 523 지점 Cheil USA Inc. 미국 텍사스 - 774 - 캐나다 토론토 - 816 지점 The Barbarian Group LLC 미국 뉴욕 - 2,137 - McKinney Ventures LLC 미국 더럼 - 3,980 - 뉴욕 - 1,418 - Cheil Central America Inc. 미국 마이애미 - 360 - 파나마 파나마 - 419 지점 콜롬비아 보고타 - 800 지점 과테말라 과테말라 - 199 지점 Cheil Mexico, S.A. de C.V. 멕시코 멕시코시티 - 1,498 - Cheil Chile SpA. 칠레 산티아고 - 753 - Cheil Peru S.A.C. 페루 리마 - 660 - Cheil Brasil Comunicacoes Ltda. 브라질 상파울루 - 1,406 - CHEIL CHINA 중국 베이징 - 2,332 - 상해 - 348 지점 광주 - 367 지점 성도 - 168 지점 Cheil Hong Kong Ltd. 중국 홍콩 - 472 - Caishu (Shanghai) Business Consulting Co., Ltd 중국 상해 - 465 - Pengtai Greater China Company Limited 중국 홍콩 - 903 - PENGTAI CHINA CO.,LTD. 중국 베이징 - 299 - 상해 - 12 지점 PENGTAI MARKETING SERVICE CO.,LTD. 중국 베이징 - 89 - PengTai Taiwan Co., Ltd. 대만 타이페이 - 470 - 가오슝 - 414 - 타오위안 - 206 - 타이중 - 432 - PENGTAI INTERACTIVE ADVERTISING CO.,LTD 중국 베이징 - 4,420 - 상해 - 800 지점 광주 - 221 지점 PENGTAI E-COMMERCE CO.,LTD 중국 베이징 - 1,006 　 Medialytics Inc. 중국 베이징 - 48 - 창사 - 195 - Beijing Pengtai Baozun E-commerce Co., Ltd. 중국 베이징 - 545 - 항저우 - 125 Cheil Rus LLC 러시아 모스크바 - 1,157 - Cheil Ukraine LLC 우크라이나 키예프 - 1,048 - Cheil Kazakhstan LLC 카자흐스탄 알마티 - 450 - CHEIL EUROPE LIMITED 영국 런던 - 2,049 - Cheil Italia S.r.l 이태리 밀라노 - 557 - Cheil Spain S.L 스페인 마드리드 - 1,453 - Cheil Benelux B.V. 네덜란드 스키폴 - 150 - 암스테르담 - 410 - Cheil France SAS 프랑스 생투앙 - 1,680 - Cheil Germany GmbH 독일 슈발바흐 - 4,104 - 뒤셀도르프 - 620 - 폴란드 바르샤바 - 2,214 지점 체코 프라하 - 756 지점 Cheil Austria GmbH 오스트리아 비엔나 - 385 - Cheil Nordic AB 스웨덴 스톡홀름 - 576 - Beattie McGuinness Bungay Limited 영국 런던 - 670 - Iris Worldwide Holdings Limited 영국 런던 - 3,112 - Iris Worldwide (Thailand) Limited 태국 방콕 - 10 - Iris Amsterdam B.V. 네덜란드 암스테르담 - 272 - Irisnation Singapore Pte. ltd. 싱가포르 싱가포르 - 597 - Iris Worldwide Integrated Marketing Private Limited 인도 구르가온 - 424 - Iris Beijing Advertising Company Limited 중국 베이징 - 5 - Iris Sydney PTY Ltd 호주 시드니 - 453 - Iris (USA) Inc. 미국 뉴욕 - 307 - Iris Atlanta, Inc. 미국 아틀란타 - 815 - Pepper NA, Inc. 미국 시카고 - 740 - 89 Degrees, Inc. 미국 벌링턴 - 73 - Iris Router Marketing Ltda 브라질 상파울루 - 444 - Iris Germany GmbH 독일 뮌헨 - 870 - Iris Services Limited Dooel Skopje 마케도니아 스코페 - 244 - Founded, Inc. 미국 산호세 - 119 - Pricing Solutions Ltd 캐나다 토론토 - 221 　 Cheil Singapore Pte. Ltd. 싱가포르 싱가포르 - 853 - 대만 타이페이 - 1,355 지점 호주 시드니 - 425 지점 CHEIL VIETNAM COMPANY LIMITED 베트남 호치민 - 1,008 - Cheil (Thailand) Ltd. 태국 방콕 - 1,057 - Cheil Integrated Marketing Philippines, Inc 필리핀 마닐라 - 564 - Cheil Philippines, Inc 필리핀 마닐라 - 144 - CHEIL MALAYSIA SDN. BHD. 말레이시아 콸라룸푸르 - 504 - PT. CHEIL WORLDWIDE INDONESIA 인도네시아 자카르타 - 650 - Cheil New Zealand Limited 뉴질랜드 오클랜드 - 286 - Cheil India Private Limited 인도 구르가온 - 6,996 - 뭄바이 - 607 - 콜카타 - 603 - 방갈로 - 453 - 첸나이 - 237 　- 하이데라바드 - 28 　- One RX India Private Limited 인도 구르가온 - 235 - Experience Commerce Software Private Limited 인도 뭄바이 - 999 - Cheil MEA FZ-LLC UAE 두바이 - 1,565 - 터키 이스탄불 - 1,607 지점 Cheil Worldwide Inc./Jordan LLC. 요르단 암만 - 750 - Cheil South Africa Pty., Ltd. 남아공 요하네스버그 - 1,022 - CHEIL KENYA LIMITED 케냐 나이로비 - 194 - Cheil Communications Nigeria Ltd. 나이지리아 라고스 - 64 - Cheil Ghana Limited 가나 아크라 - 141 - One Agency FZ-LLC UAE 두바이 - 40 - ONE RX INTERIOR DECORATION L.L.C UAE 두바이 - 1,210 - ONE AGENCY PRINTING L.L.C UAE 두바이 - 428 - One RX Project Management Design and Production Limited Company 터키 이스탄불 - 4,250 - CHEIL ARGENTINA S.A. 아르헨티나 부에노스&cr;아이레스 - 454 - Centrade Integrated SRL 헝가리 부다페스트 - 3 - 루마니아 부카레스트 - 1,720 - 세르비아 베오그라드 - 100 지점 Cheil Egypt LLC 이집트 카이로 - 50 - &cr; 5. 매출에 관한 사항 &cr; 가. 영업수익&cr; 회사의 영업수익은 매체집행과 광고물 제작으로 구분됩니다. &cr;매체사업은 다시 전파매체(TV, 라디오), 인쇄매체(신문, 잡지) 그리고 뉴미디어&cr;(온라인, 케이블 TV, DMB 등) 등으로 구분됩니다.&cr;&cr;광고업은 매체의 경우 매체비를 제외한 매체구매대행 수수료 등을 영업수익으로&cr;인식(순액기재)하고, 광고물제작 등의 경우는 총액을 영업수익으로&cr;인식(총액기재)하고 있습니다. &cr; &cr; 2020년 연간 연결영업수익은 전년대비 19.7% 감소, &cr;연결영업총이익은 5.2% 감소하였습니다.&cr; (1) 전년 동기대비 연결영업수익 증감표 [△는 부(-)의 수치임] (단위 : 백만원, %) 구분 수익유형 2020년 2019년 성장률 금액 구성비 금액 구성비 본사 1. 매체 120,835 4.4 98,955 2.9 22.1 (전파매체) 18,338 0.7 13,796 0.4 32.9 (인쇄매체) 30,035 1.1 28,895 0.8 3.9 (뉴미디어 등) 72,462 2.6 56,264 1.6 28.8 2. 광고물제작 등 749,850 27.3 1,051,103 30.7 △28.7 소 계 870,685 31.7 1,150,058 33.6 △24.3 종속회사 1,877,237 68.3 2,271,615 66.4 △17.4 총 계 2,747,922 100.0 3,421,673 100.0 △19.7 ※ 한국채택국제회계기준을 적용한 연결 수치임 &cr; (2) 전년 동기대비 연결영업총이익 증감표 [△는 부(-)의 수치임] (단위 : 백만원, %) 구분 수익유형 2020년 2019년 성장률 금액 구성비 금액 구성비 본사 1. 매체 120,835 10.9 98,955 8.5 22.1 (전파매체) 18,338 1.7 13,796 1.2 32.9 (인쇄매체) 30,035 2.7 28,895 2.5 3.9 (뉴미디어 등) 72,462 6.6 56,264 4.8 28.8 2. 광고물제작 등 183,265 16.6 203,766 17.5 △10.1 소 계 304,100 27.5 302,721 26.0 0.5 종속회사 800,357 72.5 862,208 74.0 △7.2 총 계 1,104,457 100.0 1,164,929 100.0 △5.2 ※ 한국채택국제회계기준을 적용한 연결 수치임 &cr; [주요 종속회사의 영업수익 및 영업총이익 현황] [△는 부(-)의 수치임] (단위 : 백만원, %) 종속회사 수익 유형 2020년 2019년 성장률 CHEIL EUROPE LIMITED 영업수익 77,744 96,101 △19.1 영업총이익 21,640 29,382 △26.3 PENGTAI INTERACTIVE ADVERTISING CO.,LTD 영업수익 166,678 187,984 △11.3 영업총이익 47,014 51,174 △8.1 PENGTAI E-COMMERCE CO.,LTD 영업수익 186,363 225,221 △17.3 영업총이익 21,380 21,332 0.2 Cheil India Private Limited 영업수익 89,305 113,758 △21.5 영업총이익 62,388 69,801 △10.6 Cheil Germany GmbH 영업수익 143,892 173,653 △17.1 영업총이익 59,047 64,927 △9.1 ※ 주요 종속회사 : 2020년말 자산총액 750억원 이상&cr;※ 한국채택국제회계기준을 적용한 연결 수치임 &cr; 나. 판매방법 및 조건 (재무)&cr;&cr; 광고물 제작의 경우는 연간광고대행계약 체결하에 광고주 요청에 의거 광고물 제작 후 청구를 하고 있으며 판매 조건은 현금 또는 3개월 이내 어음으로 하고 있습니다. 이때 제작물 가격은 시장에서 거래되는 제작 건별 협의 등을 통해 결정됩니다.&cr;&cr;매체집행의 경우 광고주로부터 총액을 청구하고, 매체사 또는 매체대행사에&cr;지급하는 방식으로 청구 프로세스를 진행하고 있으며, 시장에서 거래되는 매체 집행건별 협의 등을 통하여 용역보상률이 결정됩니다.&cr; &cr; 다. 판매전략&cr; 국내 최고의 크리에이티브 역량을 확보하고 있는 제일기획은 마케팅 전 영역에 걸친 통합 마케팅 솔루션(Integrated Marketing Solution)을 제공하여 광고주의 만족도를 제고하고 있습니다. 당사는 글로벌 톱 수준의 경쟁력을 바탕으로 차원이 다른 통합 마케팅 솔루션으로 타 광고회사와의 경쟁에서 경쟁우위를 확보하는 전략을 구사하고 있습니다.&cr;&cr; 6. 시장위험과 위험관리&cr; &cr;"연결재무제표에 대한 감사보고서 주석 4. 재무위험관리"에서 동일한 내용을 &cr;설명하고 있습니다. &cr; 7. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 &cr; 가. 파생상품 계약 현황&cr; 회사는 파생상품의 계약 발생시 관련된 권리와 의무를 공정가액으로 평가하여 자산 과 부채로 계상하고, 동 계약으로부터 발생한 손익은 발생시점에 당기손익으로 인식 하고 있습니다. 다만, 위험회피를 목적으로 하는 경우, 특정위험으로 인한 자산 ·&cr;부채 및 확정계약의 공정가액의 변동위험을 회피하는 계약에서 발생한 평가손익은 당기손익으로 처리하고, 미래 예상거래의 현금흐름변동위험을 회피하는 계약에서&cr;발생한 평가손익은 기타포괄손익누계액으로 처리하고 있습니다. &cr;파생상품의 공정가액은 거래은행이 제공한 평가내역을 이용합니다.&cr; &cr; 다만, 20 20년말 현재 회사가 위험회피목적으로 보유하고 있는 파생상품의 내역은&cr;없습니다.&cr; 나. 파생상품 계약으로 발생한 손익 현황&cr; 회사는 매매목적의 파생상품계약과 관련하여 발생된 손익은 회계기준에 따라 발생&cr;시점에 당기손익으로 인식하고 있으며, 파생상품의 공정가액은 거래은행이 제공한 평가내역을 이용합니다. &cr; &cr; 다만, 당기 중 발생한 파생상품 거래손익 및 평가손익은 없습니다. &cr; 다. 콜옵션 및 풋옵션 거래 현황&cr; 당사는 89 Degrees Inc., WDMP Limited., 및 Centrade Integrated Srl.의 주주들과 주식매매계약에 따라, 주주들이 보유하고있는 잔여주식에 대하여 풋옵션 및 콜옵션을 보유하고 있으며, 풋옵션 및 콜옵션의 계약에 관한 내용은 다음과 같습니다.&cr; 대상회사 계약체결일 잔여주식 옵션종류 보유자 행사가능기간 행사가격 WDMP Limited. 2018.11.16 4,386주 풋옵션 WDMP Limited. 주주 - 1차 옵션&cr;: 2019년 감사보고서의 이사회 승인일로부터 30일내&cr;- 2차 옵션&cr;: 2020년 감사보고서의 이사회 승인일로부터 30일내&cr;- 3차 옵션&cr;: 2021년 감사보고서의 이사회 승인일로부터 30일내 - 1차 옵션&cr;: '19년 EBITDA의 5.0배수를 적용하여 산정&cr;&cr;- 2차 옵션&cr;: '20년 EBITDA의 5.0배수를 적용하여 산정&cr;&cr;- 3차 옵션&cr;: '21년 EBITDA의 5.0배수를 적용하여 산정 콜옵션 WDMP Limited. 풋옵션 기간과 동일 Centrade Integrated Srl. 2018.04.27 1,140주 풋옵션 Centrade Integrated Srl 주주 - 2차옵션&cr;: 다음 중 먼저 도래하는 기간으로부터 10일간 &cr; (1) 2021년 6월 30일 　 &cr; (2) 2020년 감사보고서 완료일 　 - 2차 옵션&cr;: '20년과 '21년 세전이익 평균치에 약정된 배수 (4.5~6.5배)를 적용하여 산정 콜옵션 Cheil Germany Gmbh 2차 풋옵션 행사가능기간의 종료일로부터 20일간 &cr; 8. 경영상의 주요 계약&cr; &cr;당사는 지상파의 매체광고 서비스를 광고주에게 원활히 제공하기 위하여 한국방송광고진흥공사 및 ㈜에스비에스엠앤씨와 매년 방송광고업무관련 계약을 맺고 있으며, 방송광고액에 따라 10% ~ 15% 에 해당하는 수수료를 받도록 되어&cr;있습니다. 계약기간은 2020.1.1 ~ 2020.12.31 이며, 계약은 매년 자동 연장되고&cr;있습니다.&cr; III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 &cr; 가. 요약연결재무정보 (단위: 백만원) 구 분 제48기&cr;(2020년 12월말) 제47기&cr;(2019년 12월말) 제46기&cr;(2018년 12월말) [유동자산] 1,742,270 1,769,877 1,801,626 ㆍ당좌자산 1,680,542 1,699,381 1,714,367 ㆍ선급비용 23,869 39,773 47,507 ㆍ재고자산 37,859 30,723 39,752 [비유동자산] 500,194 482,890 370,452 ㆍ투자자산 28,706 27,759 24,421 ㆍ유형자산 82,252 93,540 97,103 ㆍ무형자산 165,570 161,948 158,465 ㆍ사용권자산 131,942 144,770 - ㆍ기타비유동자산 91,724 54,873 90,463 자산총계 2,242,464 2,252,767 2,172,078 [유동부채] 1,063,895 1,098,231 1,165,741 [비유동부채] 163,040 197,721 113,544 부채총계 1,226,935 1,295,952 1,279,285 [지배기업 소유지분] 1,007,542 946,618 882,629 ㆍ자본금 23,008 23,008 23,008 ㆍ주식발행초과금 104,020 104,020 104,020 ㆍ이익잉여금 1,271,603 1,195,750 1,142,881 ㆍ기타자본항목 (391,089) -376,160 -387,280 [비지배지분] 7,987 10,197 10,164 자본총계 1,015,529 956,815 892,793 　 (2020.01.01 &cr;~ 2020.12.31) (2019.01.01 &cr;~ 2019.12.31) (2018.01.01 &cr; ~ 2018.12.31) 영업수익 2,747,922 3,421,673 3,477,881 영업이익 204,917 205,813 181,097 연결 당기순이익 158,280 139,453 131,869 ㆍ지배기업소유주지분 157,400 138,055 129,713 ㆍ비지배지분 880 1,398 2,156 기본주당순이익 1,554원 1,363원 1,281원 희석주당순이익 1,554원 1,363원 1,281원 연결에 포함된 회사수 104개 105개 105개 ※ 상기 요약재무정보는 한국채택국제회계기준으로 작성 되었습니다.&cr; ※ 제46기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1017호에 따라 작성되었습니다. &cr; 나. 요약재무정보 (단위: 백만원) 구 분 제48기&cr;(2020년 12월말) 제47기&cr;(2019년 12월말) 제46기&cr;(2018년 12월말) [유동자산] 786,887 809,247 808,963 ㆍ당좌자산 781,513 799,959 800,755 ㆍ선급비용 5,374 9,288 8,208 ㆍ재고자산 - - - [비유동자산] 465,745 417,245 411,058 ㆍ투자자산 297,374 272,404 244,454 ㆍ유형자산 42,121 47,957 47,055 ㆍ무형자산 27,374 26,612 22,929 ㆍ사용권자산 7,742 8,526 - ㆍ기타비유동자산 91,134 61,746 96,620 자산총계 1,252,632 1,226,492 1,220,021 [유동부채] 502,839 508,925 531,837 [비유동부채] 19,538 23,571 19,875 부채총계 522,377 532,496 551,712 ㆍ자본금 23,008 23,008 23,008 ㆍ주식발행초과금 104,020 104,020 104,020 ㆍ이익잉여금 859,595 822,601 798,717 ㆍ기타자본항목 (256,368) (255,633) (257,436) 자본총계 730,255 693,996 668,309 종속ㆍ관계ㆍ공동기업&cr; 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 　 (2020.01.01 &cr; ~ 2020.12.31) (2019.01.01 &cr; ~ 2019.12.31) (2018.01.01 &cr; ~ 2018.12.31) 영업수익 870,684 1,150,058 1,198,293 영업이익 77,560 63,731 54,947 당기순이익 118,262 106,467 79,286 기본주당순이익 1,168원 1,051원 783원 희석주당순이익 1,168원 1,051원 783원 ※ 상기 요약재무정보는 한국채택국제회계기준에 따른 별도기준으로 작성 되었습니다.&cr; ※ 제46기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1017호에 따라 작성되었습니다.&cr; ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11011#재무제표_. 20년 사업보고서_제48기(기말)00148276(주)제일기획.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 48 기 2020.12.31 현재 제 47 기 2019.12.31 현재 제 46 기 2018.12.31 현재 (단위 : 원) 　 제 48 기 제 47 기 제 46 기 자산 　 　 　 　유동자산 1,742,270,281,003 1,769,877,348,729 1,801,626,035,741 　　현금및현금성자산 370,170,532,923 408,101,219,973 367,821,461,092 　　단기금융상품 179,171,925,260 91,227,580,312 80,339,768,380 　　매출채권 1,010,194,193,352 1,082,349,568,039 1,177,068,861,701 　　미수금 13,912,651,968 22,277,812,419 7,877,769,999 　　선급비용 23,868,728,973 39,772,683,200 47,507,490,384 　　재고자산 37,859,343,900 30,723,251,381 39,751,588,481 　　선급법인세 11,034,224,173 9,764,230,091 9,633,820,007 　　금융리스채권 4,590,245,469 1,039,825,274 　 　　기타유동금융자산 31,727,481,498 49,751,255,783 32,379,944,609 　　기타유동자산 59,740,953,487 34,869,922,257 39,245,331,088 　비유동자산 500,193,671,191 482,890,003,172 370,452,128,011 　　장기금융상품 496,383,867 1,135,463,734 13,394,652,481 　　당기손익-공정가치금융자산 7,964,288,249 8,220,895,901 5,757,759,649 　　기타포괄손익-공정가치금융자산 18,610,143,178 17,062,312,131 16,397,128,049 　　기타비유동금융자산 24,315,554,079 18,428,069,855 33,079,416,910 　　관계기업투자주식 2,131,342,866 2,476,232,919 2,266,246,526 　　유형자산 82,251,984,431 93,540,375,923 97,103,353,487 　　무형자산 165,570,095,244 161,947,920,173 158,464,613,971 　　사용권자산 131,942,169,502 144,769,614,558 　 　　이연법인세자산 55,322,814,742 30,101,406,343 41,099,527,326 　　장기금융리스채권 10,117,559,166 3,018,114,025 　 　　기타비유동자산 1,471,335,867 2,189,597,610 2,889,429,612 　자산총계 2,242,463,952,194 2,252,767,351,901 2,172,078,163,752 부채 　 　 　 　유동부채 1,063,894,707,998 1,098,230,748,081 1,165,741,411,592 　　매입채무 536,766,390,948 527,195,776,111 575,206,006,983 　　미지급금 50,370,157,177 65,948,829,951 34,290,490,716 　　선수수익 133,447,545,904 144,983,147,635 242,378,940,553 　　단기차입금 14,071,391,589 14,059,229,501 14,381,273,140 　　기타유동금융부채 18,587,295 36,005,765 24,061,756 　　미지급법인세 27,463,548,062 27,164,205,501 28,315,860,935 　　미지급비용 177,260,952,673 206,901,742,494 165,870,825,091 　　리스부채 43,524,597,557 39,531,082,486 　 　　기타유동부채 80,971,536,793 72,410,728,637 105,273,952,418 　비유동부채 163,039,975,116 197,721,014,368 113,543,921,689 　　장기차입금 74,120,000 　 3,209,551,427 　　장기미지급금 5,432,308,273 313,892,864 8,062,412,297 　　순확정급여부채 5,476,466,488 13,913,175,065 12,177,288,794 　　이연법인세부채 16,619,542,435 23,608,201,926 27,720,976,444 　　장기리스부채 111,960,423,928 115,647,009,268 　 　　기타비유동부채 23,477,113,992 44,238,735,245 62,373,692,727 　부채총계 1,226,934,683,114 1,295,951,762,449 1,279,285,333,281 자본 　 　 　 　지배기업 소유지분 1,007,541,626,499 946,618,501,777 882,629,033,498 　　납입자본 23,008,245,000 23,008,245,000 23,008,245,000 　　　보통주납입자본 23,008,245,000 23,008,245,000 23,008,245,000 　　주식발행초과금 104,019,644,120 104,019,644,120 104,019,644,120 　　이익잉여금 1,271,602,684,236 1,195,750,335,158 1,142,880,791,602 　　기타자본항목 (391,088,946,857) (376,159,722,501) (387,279,647,224) 　비지배지분 7,987,642,581 10,197,087,675 10,163,796,973 　자본총계 1,015,529,269,080 956,815,589,452 892,792,830,471 자본과부채총계 2,242,463,952,194 2,252,767,351,901 2,172,078,163,752 연결 포괄손익계산서 제 48 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지 제 47 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지 제 46 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지 (단위 : 원) 　 제 48 기 제 47 기 제 46 기 영업수익 2,747,921,881,024 3,421,672,988,229 3,477,880,993,833 영업원가 1,643,465,292,786 2,256,743,751,011 2,395,130,442,154 영업총이익 1,104,456,588,238 1,164,929,237,218 1,082,750,551,679 판매비와관리비 899,539,438,372 959,116,203,179 901,653,924,275 영업이익 204,917,149,866 205,813,034,039 181,096,627,404 영업외수익 7,006,885,085 13,299,424,634 8,854,395,450 영업외비용 8,737,727,437 12,539,506,245 8,127,657,193 금융수익 25,584,397,341 30,163,544,851 28,053,984,229 금융비용 31,528,317,833 26,990,973,561 19,158,257,215 관계기업투자이익 0 68,831,001 　 관계기업투자손실 344,973,710 　 263,617,953 법인세비용차감전순이익 196,897,413,312 209,814,354,719 190,455,474,722 법인세비용 38,617,229,761 70,361,050,556 58,586,481,509 당기순이익 158,280,183,551 139,453,304,163 131,868,993,213 당기순이익의 귀속 　 　 　 　지배기업소유지분순이익 157,399,949,855 138,055,156,767 129,712,696,668 　비지배지분순이익(손실) 880,233,696 1,398,147,396 2,156,296,545 기타포괄손익(세후) (14,857,726,108) 2,576,429,266 (9,499,010,570) 　당기손익으로 재분류되지 않는 항목 　 　 　 　　순확정급여부채의 재측정요소 등 1,500,953,723 (4,657,017,264) (3,281,662,068) 　　기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익 (654,496,042) 1,012,981,782 813,795,741 　후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 　 　 　 　　기타자본조정 83,657 (30,558,288) 282,997 　　해외사업환산손익 (15,704,267,446) 6,251,023,036 (7,031,427,240) 당기포괄이익(손실) 143,422,457,443 142,029,733,429 122,369,982,643 연결당기포괄이익(손실)의 귀속 　 　 　 　지배기업소유지분순이익(손실) 142,604,780,511 140,226,983,104 121,379,833,014 　비지배지분순이익(손실) 817,676,932 1,802,750,325 990,149,629 지배기업 지분에 대한 주당순이익 　 　 　 　기본주당분기순이익 (단위 : 원) 1,554 1,363 1,281 　희석주당분기순이익 (단위 : 원) 1,554 1,363 1,281 연결 자본변동표 제 48 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지 제 47 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지 제 46 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지 (단위 : 원) 　 자본 지배기업 소유지분 비지배지분 자본 합계 납입자본 주식발행초과금 이익잉여금 기타자본항목 지배기업 소유지분 합계 2018.01.01 (기초자본) 23,008,245,000 104,019,644,120 1,093,421,588,002 (374,388,679,065) 846,060,798,057 9,927,247,441 855,988,045,498 회계정책변경에 따른 증가(감소) 　 　 　 　 　 　 　 수정 후 기초자본 23,008,245,000 104,019,644,120 1,093,421,588,002 (374,388,679,065) 846,060,798,057 9,927,247,441 855,988,045,498 당기총포괄이익 　 　 　 　 　 　 　 당기순이익 　 　 129,712,696,668 　 129,712,696,668 2,156,296,545 131,868,993,213 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 　 　 　 813,795,741 813,795,741 　 813,795,741 기타자본조정 　 　 　 282,997 282,997 　 282,997 해외사업환산손익 　 　 　 (5,865,280,324) (5,865,280,324) (1,166,146,916) (7,031,427,240) 순확정급여부채의 재측정요소 　 　 (3,281,662,068) 　 (3,281,662,068) 　 (3,281,662,068) 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 　 　 　 　 　 　 　 배당 　 　 (76,971,831,000) 　 (76,971,831,000) (1,104,827,776) (78,076,658,776) 비지배지분과의 거래 　 　 　 (9,249,112,327) (9,249,112,327) (1,505,629,125) (10,754,741,452) 비지배주주지분 추가취득 　 　 　 1,411,441,782 1,411,441,782 (2,193,094,950) (781,653,168) 기타거래 　 　 　 (2,096,028) (2,096,028) (1,923,690,803) (1,925,786,831) 연결대상범위의 변동 　 　 　 　 　 5,973,642,557 5,973,642,557 2018.12.31 (기말자본) 23,008,245,000 104,019,644,120 1,142,880,791,602 (387,279,647,224) 882,629,033,498 10,163,796,973 892,792,830,471 2019.01.01 (기초자본) 23,008,245,000 104,019,644,120 1,142,880,791,602 (387,279,647,224) 882,629,033,498 10,163,796,973 892,792,830,471 회계정책변경에 따른 증가(감소) 　 　 (422,760,137) 　 (422,760,137) 　 (422,760,137) 수정 후 기초자본 23,008,245,000 104,019,644,120 1,142,458,031,465 (387,279,647,224) 882,206,273,361 10,163,796,973 892,370,070,334 당기총포괄이익 　 　 　 　 　 　 　 당기순이익 　 　 138,055,156,767 　 138,055,156,767 1,398,147,396 139,453,304,163 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 　 　 (2,121,217,560) 3,140,957,095 1,019,739,535 (6,757,753) 1,012,981,782 기타자본조정 　 　 　 (30,558,288) (30,558,288) 　 (30,558,288) 해외사업환산손익 　 　 　 5,839,662,354 5,839,662,354 411,360,682 6,251,023,036 순확정급여부채의 재측정요소 　 　 (4,657,017,264) 　 (4,657,017,264) 　 (4,657,017,264) 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 　 　 　 　 　 　 　 배당 　 　 (77,984,618,250) 　 (77,984,618,250) (510,825,796) (78,495,444,046) 비지배지분과의 거래 　 　 　 816,605,162 816,605,162 404,327,112 1,220,932,274 비지배주주지분 추가취득 　 　 　 1,353,258,400 1,353,258,400 (1,662,960,939) (309,702,539) 기타거래 　 　 　 　 　 　 　 연결대상범위의 변동 　 　 　 　 　 　 　 2019.12.31 (기말자본) 23,008,245,000 104,019,644,120 1,195,750,335,158 (376,159,722,501) 946,618,501,777 10,197,087,675 956,815,589,452 2020.01.01 (기초자본) 23,008,245,000 104,019,644,120 1,195,750,335,158 (376,159,722,501) 946,618,501,777 10,197,087,675 956,815,589,452 회계정책변경에 따른 증가(감소) 　 　 　 　 　 　 　 수정 후 기초자본 23,008,245,000 104,019,644,120 1,195,750,335,158 (376,159,722,501) 946,618,501,777 10,197,087,675 956,815,589,452 당기총포괄이익 　 　 　 　 　 　 　 당기순이익 　 　 157,399,949,855 　 157,399,949,855 880,233,696 158,280,183,551 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 　 　 　 (651,405,265) (651,405,265) (3,090,777) (654,496,042) 기타자본조정 　 　 　 83,657 83,657 　 83,657 해외사업환산손익 　 　 　 (15,644,801,459) (15,644,801,459) (59,465,987) (15,704,267,446) 순확정급여부채의 재측정요소 　 　 1,500,953,723 　 1,500,953,723 　 1,500,953,723 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 　 　 　 　 　 　 　 배당 　 　 (83,048,554,500) 　 (83,048,554,500) (135,248,442) (83,183,802,942) 비지배지분과의 거래 　 　 　 (681,548,438) (681,548,438) 　 (681,548,438) 비지배주주지분 추가취득 　 　 　 2,048,447,149 2,048,447,149 (2,891,873,584) (843,426,435) 기타거래 　 　 　 　 　 　 　 연결대상범위의 변동 　 　 　 　 　 　 　 2020.12.31 (기말자본) 23,008,245,000 104,019,644,120 1,271,602,684,236 (391,088,946,857) 1,007,541,626,499 7,987,642,581 1,015,529,269,080 연결 현금흐름표 제 48 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지 제 47 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지 제 46 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지 (단위 : 원) 　 제 48 기 제 47 기 제 46 기 영업활동으로 인한 현금흐름 219,474,826,502 200,015,098,571 224,014,016,081 　영업에서 창출된 현금흐름 290,582,705,007 261,074,439,129 275,979,495,294 　　분기순이익 158,280,183,551 139,453,304,163 131,868,993,213 　　조정 133,116,400,829 162,198,728,396 106,024,784,606 　　순운전자본의 변동 (813,879,373) (40,577,593,430) 38,085,717,475 　이자의 수취 8,070,832,927 8,814,343,205 7,608,575,556 　이자의 지급 (5,867,932,887) (5,744,082,056) (780,396,658) 　배당금 수취 2,250,000 900,000 900,000 　법인세부담액 (73,313,028,545) (64,130,501,707) (58,794,558,111) 투자활동으로 인한 현금흐름 (111,415,204,129) (24,100,408,089) (87,538,962,456) 　단기금융상품의 순증감 (74,720,365,334) 1,972,840,068 (42,383,079,466) 　유형자산의 처분 186,020,228 302,718,808 1,020,503,941 　유형자산의 취득 (12,462,944,891) (23,432,505,138) (20,280,265,843) 　무형자산의 처분 1,582,674,496 414,957,091 531,112,825 　무형자산의 취득 (4,141,942,207) (2,990,891,393) (5,943,644,781) 　장기금융상품의 감소 　 1,028,042,943 307,147,868 　장기금융상품의 증가 (12,412,150,089) (1,629,506,196) (12,813,848,443) 　당기손익-공정가치금융자산의 처분 81,941,374 142,921,685 762,222,045 　당기손익-공정가치금융자산의 취득 (96,864,144) (602,867,727) (3,707,052,645) 　기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분 　 882,356,000 0 　기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득 (2,306,546,815) 　 (2,055,731,368) 　기타유동금융자산의 감소 4,700,095,422 4,617,734,639 760,094,967 　기타유동금융자산의 증가 (4,227,131,373) (5,161,367,567) (1,212,099,342) 　기타비유동금융자산의 감소 2,066,102,648 1,744,368,320 4,132,886,964 　기타비유동금융자산의 증가 (2,600,312,465) (2,094,063,258) (4,198,804,048) 　금융리스채권의 회수 1,111,153,881 704,853,636 0 　연결범위 변동으로 인한 현금의 증감 (8,174,934,860) 　 (2,458,405,130) 재무활동으로 인한 현금흐름 (145,404,160,489) (135,659,279,830) (96,433,885,678) 　단기차입금의 차입 4,002,640,346 2,743,406,752 567,646,492 　장기차입금의 차입 75,674,070 　 　 　단기차입금의 상환 (3,085,984,341) (2,336,158,546) (2,485,757,209) 　장기차입금의 상환 　 　 (199,062,633) 　비지배지분의 증감 (770,359,859) (12,977,344,440) (5,602,852,747) 　배당금의 지급 (83,860,269,850) (78,490,672,371) (78,071,642,886) 　예수보증금의 증가 408,916,282 266,096,028 283,418,820 　예수보증금의 감소 (576,792,712) (239,458,514) 0 　리스부채의 상환 (39,327,186,322) (37,800,118,828) 0 　조건부대가의 지급 (22,270,798,103) (6,825,029,911) (10,925,635,515) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (586,148,934) 24,348,229 (110,550,684) 현금및현금성자산의순증감 (37,930,687,050) 40,279,758,881 39,930,617,263 기초의 현금및현금성자산 408,101,219,973 367,821,461,092 327,890,843,829 기말의 현금및현금성자산 370,170,532,923 408,101,219,973 367,821,461,092 3. 연결재무제표 주석 &cr; 제 48 기 2020년 12월 31일 현재 제 47 기 2019년 12월 31일 현재 주식회사 제일기획과 그 종속기업 &cr; 1. 일반 사항 이 재무제표는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 제일기획(이하 "회사")과 Cheil USA Inc. 및 Cheil Europe Ltd. 등 종속기업 (이하주식회사 제일기획과 그 종속기업을 일괄하여 "연결회사")을 연결 대상으로 하고, (주)하쿠호도제일 등 관계기업을 지분법적용대상으로 하여 작성된 연결재무제표입니다.&cr;&cr;1.1 회사의 개요 &cr;회사는 1973년 1월 17일에 인쇄, 출판, 광고물 제작 및 광고대행 등을 사업목적으로 설립된 종합광고대행사로서 삼성그룹의 계열회사입니다. 회사는 한국방송광고공사등과 광고대행에 관한 계약을 체결하고 광고대행을 수행하고 있으며 광고물 제작, 판매 등의 사업을 영위하고 있습니다. &cr;&cr; 한편, 회사는 1998년 3월 3일자로 한국증권거래소에 주식을 상장하였으며, 당기말 현재 주요주주는 삼성전자㈜ (25.24% ), 국민연금공단 (10.70%), ㈜제일기획(11.96%, 자기주식) 등으로 구성되어 있습니다. 1.2 종속기업의 현황&cr; 종속기업 지배지분율(%) (1) 업종 소재지 결산일 2020.12.31 2019.12.31 Cheil USA Inc. 100.00 100.00 광고업 미국 12월 31일 CHEIL EUROPE LIMITED 100.00 100.00 광고업 영국 12월 31일 CHEIL CHINA 100.00 100.00 광고업 중국 12월 31일 Cheil Rus LLC 100.00 100.00 광고업 러시아 12월 31일 Cheil India Private Limited 100.00 100.00 광고업 인도 3월 31일 Cheil Germany GmbH 100.00 100.00 광고업 독일 12월 31일 Cheil Singapore Pte. Ltd. 100.00 100.00 광고업 싱가폴 12월 31일 Cheil MEA FZ-LLC 100.00 100.00 광고업 UAE 12월 31일 Cheil France SAS 100.00 100.00 광고업 프랑스 12월 31일 Cheil Mexico S.A. de C.V. 100.00 100.00 광고업 멕시코 12월 31일 Cheil (Thailand) Ltd. 99.98 99.98 광고업 태국 12월 31일 Cheil Brasil Comunicacoes Ltda. 100.00 100.00 광고업 브라질 12월 31일 Cheil Ukraine LLC 100.00 100.00 광고업 우크라이나 12월 31일 Cheil Hong Kong Ltd. 100.00 100.00 광고업 홍콩 12월 31일 The Barbarian Group, LLC (1) 100.00 100.00 광고업 미국 12월 31일 Pengtai Greater China Company Limited(1) 100.00 100.00 시장조사, 컨설팅 홍콩 12월 31일 Pengtai Interactive Advertising Co.,Ltd 100.00 100.00 마케팅조사, 전략컨설팅 중국 12월 31일 Pengtai Taiwan Co., Ltd. (1) 100.00 100.00 전략, IT, 인터넷마케팅 대만 12월 31일 PENGTAI CHINA CO.,LTD.(1) 100.00 100.00 마케팅조사, 전략컨설팅 중국 12월 31일 PENGTAI E-COMMERCE CO.,LTD.(1) 100.00 100.00 인터넷ASP 중국 12월 31일 PENGTAI MARKETING SERVICE CO.,LTD.(1) 100.00 100.00 인적자원관리 중국 12월 31일 Medialytics Inc.(1) 100.00 51.00 광고업 중국 12월 31일 Cheil South Africa (Pty) Ltd 100.00 100.00 광고업 남아공 12월 31일 Cheil Central America Inc. 100.00 100.00 광고업 미국 12월 31일 CHEIL VIETNAM COMPANY LIMITED 99.00 99.00 광고업 베트남 12월 31일 One Agency FZ-LLC (1) 100.00 100.00 광고업 UAE 12월 31일 ONE RX INTERIOR DECORATION L.L.C (1) 100.00 100.00 광고업 UAE 12월 31일 ONE AGENCY PRINTING L.L.C (1) 100.00 100.00 광고업 UAE 12월 31일 One RX Project Management Design and ProductionLimited Company (1) 100.00 100.00 광고업 터키 12월 31일 Cheil Italia S.r.l (1) 100.00 100.00 광고업 이탈리아 12월 31일 CHEIL SPAIN S.L 100.00 100.00 광고업 스페인 12월 31일 Cheil Benelux B.V. 100.00 100.00 광고업 네덜란드 12월 31일 Cheil Austria GmbH (1) 100.00 100.00 광고업 오스트리아 12월 31일 Mckinney Ventures LLC (1) 100.00 100.00 광고업 미국 12월 31일 Cheil Integrated Marketing Philippines, Inc 100.00 100.00 광고업 필리핀 12월 31일 Cheil Kazakhstan LLC 100.00 100.00 광고업 카자흐스탄 12월 31일 Cheil Nordic AB 100.00 100.00 광고업 스웨덴 12월 31일 CHEIL MALAYSIA SDN. BHD. 100.00 99.99 광고업 말레이시아 12월 31일 Beattie McGuinness Bungay Limited (1) 100.00 100.00 광고업 영국 12월 31일 CHEIL KENYA LIMITED (1) 100.00 100.00 광고업 케냐 12월 31일 PT. CHEIL WORLDWIDE INDONESIA (1) 100.00 100.00 광고업 인도네시아 12월 31일 One Agency South Africa (Pty) Ltd (1) 100.00 100.00 광고업 남아공 12월 31일 One RX India Private Limited (1) 100.00 100.00 광고업 인도 3월 31일 Cheil Worldwide Inc./Jordan LLC. 100.00 100.00 광고업 요르단 12월 31일 Cheil Communications Nigeria Ltd. (1) 100.00 100.00 광고업 나이지리아 12월 31일 수원삼성축구단(주) 100.00 100.00 경기단체 및 경기후원업 대한민국 12월 31일 (주)삼성라이온즈 67.50 67.50 경기단체 및 경기후원업 대한민국 11월 30일 Iris Worldwide Holdings Limited 100.00 100.00 광고업 영국 12월 31일 Iris Nation Worldwide Limited (1) 100.00 100.00 광고업 영국 12월 31일 Concise Consultants Limited (1) 100.00 100.00 광고업 영국 12월 31일 Datalytics Limited (1) 100.00 100.00 광고업 미국 12월 31일 Iris Atlanta, Inc. (1) 100.00 100.00 광고업 미국 12월 31일 Iris Americas, Inc. (1) 100.00 100.00 광고업 미국 12월 31일 Iris Experience, Inc. (1) 100.00 100.00 광고업 미국 12월 31일 Iris Latin America, Inc. (1) 100.00 100.00 광고업 미국 12월 31일 Iris (USA) Inc. (1) 100.00 100.00 광고업 미국 12월 31일 Iris Worldwide San Diego, Inc. (1) 100.00 100.00 광고업 미국 12월 31일 Iris Amsterdam B.V. (1) 100.00 100.00 광고업 네덜란드 12월 31일 Iris Beijing Advertising Company Limited (1) 100.00 100.00 광고업 중국 12월 31일 Iris Concise Limited (1) - 100.00 광고업 영국 12월 31일 Iris Culture Limited (1) 100.00 100.00 광고업 영국 12월 31일 Iris Digital Limited (1) 100.00 100.00 광고업 영국 12월 31일 Iris London Limited (1) 100.00 100.00 광고업 영국 12월 31일 Iris Partners LLP (1) 100.00 100.00 광고업 영국 12월 31일 Irisnation Latina No.2, S. de R.L. de C.V. (1) 100.00 100.00 광고업 멕시코 12월 31일 Irisnation Latina, S. de R.L. de C.V. (1) 100.00 100.00 광고업 멕시코 12월 31일 Irisnation Singapore Pte Limited (1) 100.00 100.00 광고업 싱가폴 12월 31일 Iris PR Limited (1) - 100.00 광고업 영국 12월 31일 Iris Products (Worldwide) Limited (1) 100.00 100.00 광고업 영국 12월 31일 Iris Promotional Marketing Ltd (1) 100.00 100.00 광고업 영국 12월 31일 Holdings BR185 Limited (1) 100.00 100.00 광고업 브라질 12월 31일 Brazil 185 Participacoes Ltda (1) 100.00 99.99 광고업 브라질 12월 31일 Iris Router Marketing Ltda (1) 100.00 100.00 광고업 브라질 12월 31일 Iris Korea Limited (1) 100.00 100.00 광고업 영국 12월 31일 Iris Sydney PTY Ltd (1) 100.00 100.00 광고업 호주 12월 31일 Iris Ventures (Worldwide) Limited (1) 100.00 100.00 광고업 영국 12월 31일 Iris Germany GmbH (1) 100.00 100.00 광고업 독일 12월 31일 Pepper NA, Inc. (1) 100.00 100.00 광고업 미국 12월 31일 Pepper Technologies Pte. Ltd. (1) 100.00 100.00 광고업 싱가폴 12월 31일 Iris Ventures 1 Limited (1) 98.59 98.59 광고업 영국 12월 31일 Iris Worldwide Integrated Marketing Private Limited&cr;(1) 100.00 100.00 광고업 인도 3월 31일 Josh & James Limited (1) - 100.00 광고업 영국 12월 31일 Irisnation Hong Kong Limited (1) 100.00 100.00 광고업 홍콩 12월 31일 Founded Partners Limited (1) 100.00 100.00 광고업 영국 12월 31일 Founded, Inc. (1) 100.00 100.00 광고업 미국 12월 31일 Pricing Solutions Ltd (1) 100.00 100.00 컨설팅 캐나다 12월 31일 Pricing Solutions (UK) Limited (1) 100.00 100.00 컨설팅 영국 12월 31일 Iris Canada Holdings Ltd (1) 100.00 100.00 컨설팅 캐나다 12월 31일 Iris Worldwide (Thailand) Limited (1) 99.99 99.99 광고업 태국 12월 31일 Iris Services Limited Dooel Skopje (1) 100.00 100.00 광고업 마케도니아 12월 31일 Atom42 Ltd (1) 100.00 100.00 광고업 영국 12월 31일 Cheil Ghana Limited 100.00 100.00 광고업 가나 12월 31일 Cheil Philippines, Inc (1)(2) 30.00 30.00 광고업 필리핀 12월 31일 Cheil Chile SpA. (1) 100.00 100.00 광고업 칠레 12월 31일 SVIC34호 신기술사업투자조합 99.00 99.00 신기술사업자, 벤처기업 투자 대한민국 12월 31일 Cheil Peru S.A.C. (1) 100.00 100.00 광고업 페루 12월 31일 Experience Commerce Software Private Limited (1) 100.00 100.00 광고업 인도 3월 31일 Beijing Pengtai Baozun E-commerce Co., Ltd. (1) 51.00 51.00 전자상거래 중국 12월 31일 Centrade Integrated SRL (1) 80.00 80.00 광고업 루마니아 12월 31일 89 Degrees, Inc. (1) 100.00 75.00 광고업 미국 12월 31일 WDMP Limited (1)(2) 49.00 49.00 광고업 영국 9월 30일 Fixers Group B.V. (1)(3) 　- 49.00 광고업 네덜란드 12월 31일 CHEIL ARGENTINA S.A. (1) 100.00 100.00 광고업 아르헨티나 12월 31일 Centrade Cheil HU Kft.(1) 100.00 100.00 광고업 헝가리 12월 31일 Centrade Cheil Adriatic D.O.O. (1) 100.00 100.00 광고업 세르비아 12월 31일 Cheil Egypt LLC (1) 100.00 - 광고업 이집트 12월 31일 Caishu (Shanghai) Business Consulting Co., Ltd 100.00 - 광고업 중국 12월 31일 Cheil New Zealand Limited 100.00 - 광고업 뉴질랜드 12월 31일 (1) 손자회사의 경우, 중간자회사가 보유하고 있는 명목지분율을 기준으로 기재되어있습니다.&cr;(2) 연결회사는 소유지분율은 과반수 미만이나, 경영 및 인사에 대한 의사결정권을 기타주주로부터 위임받아 사실상 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하였습니다.&cr;(3) 당기 중 해당 종속기업은 매각되었습니다. 1.3 주요 연결대상 종속기업 재무정보&cr; - 2020년 12월 31일 (단위: 천원) 종속기업 당기말 당기 자산총액 부채총액 자본총액 매출액 당 기순이익(손실) PENGTAI INTERACTIVE ADVERTISING CO.,LTD 142,849,761 59,161,246 83,688,515 166,677,888 7,773,734 PENGTAI E-COMMERCE CO.,LTD 95,074,442 75,427,437 19,647,005 186,363,068 1,652,180 CHEIL CHINA 55,920,612 18,854,795 37,065,817 51,241,219 (713,318) Cheil India Private Limited 82,025,317 53,201,823 28,823,494 89,304,969 21,174,350 CHEIL EUROPE LIMITED 103,768,715 74,902,770 28,865,945 77,744,448 (5,376,914) Iris Worldwide Holdings Limited() 125,030,668 142,256,577 (17,225,909) 185,089,882 (5,096,306) Cheil Germany GmbH 110,003,030 28,414,254 81,588,776 143,891,710 9,080,937 Mckinney Ventures LLC 63,871,589 34,999,216 28,872,373 88,652,647 7,067,955 () 피투자회사와 피투자회사가 보유한 종속기업의 연결기준 재무정보입니다. - 2019년 12월 31일 (단위: 천원) 종속기업 전기말 전기 자산총액 부채총액 자본총액 매출액 당 기순이익(손실) PENGTAI INTERACTIVE ADVERTISING CO.,LTD 132,343,890 57,299,428 75,044,462 187,983,931 10,839,684 PENGTAI E-COMMERCE CO.,LTD 112,163,653 94,205,432 17,958,221 225,220,912 1,998,675 CHEIL CHINA 67,258,824 29,810,002 37,448,822 118,511,805 3,393,037 Cheil India Private Limited 76,552,237 40,393,637 36,158,600 113,757,714 22,470,427 CHEIL EUROPE LIMITED 129,941,956 79,799,465 50,142,491 96,101,329 2,290,454 Cheil Germany GmbH 96,616,214 30,203,621 66,412,593 173,652,876 14,484,986 Iris Worldwide Holdings Limited() 152,213,163 164,542,822 (12,329,659) 214,005,741 (3,696,658) Mckinney Ventures LLC 73,038,009 49,299,652 23,738,357 99,219,712 1,850,100 () 피투자회사와 피투자회사가 보유한 종속기업의 연결기준 재무정보입니다. 1.4 연결대상범위의 변동&cr; 당기 에 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업 은 다음과 같습니다.&cr; &cr; - 당기 중 신규로 연결에 포함된 기업 기업명 사 유 Cheil Egypt LLC 신규설립 Cheil New Zealand Limited 신규설립 Caishu (Shanghai) Business Consulting Co., Ltd 신규인수 &cr; - 당기 중 연결에서 제외된 기업 기업명 사 유 Fixers Group B.V. 보유주식 처분으로 인한 연결제외 Josh & James Limited 휴면법인 청산으로 인한 연결제외 Iris Concise Limited 휴면법인 청산으로 인한 연결제외 Iris PR Limited 휴면법인 청산으로 인한 연결제외 2. 중요한 회계정책 다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다. 2.1 재무제표 작성 기준 연결회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성됐습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.&cr; 한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다.&cr; 2.2 회계정책과 공시의 변경 (1) 연결회사가 채택한 제·개정 기준서 연결회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.&cr; - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경및 오류' 개정_중요성의 정의 중요성의 정의를 명확히 하였습니다. 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr; - 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정_사업의 정의 사업의 정의를 충족하기 위해서는 산출물의 창출에 유의적으로 기여하는 투입물과 실질적인 과정이 반드시 포함되어야 하며, 산출물에서 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 또한, 취 득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 비슷한 자산의 집합에 집중되어 있는 경우에는 사업의 취득이 아니라고 간주할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정_이자율지표 개혁 이자율지표 개혁으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여예외규정을 추가하였습니다. 예외 규정에서는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 연결회사가 적용하지 않은 제·개정 기준서 &cr; 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 연결회사가 조기 적용하지 아니한 제개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr; - 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정_코로나19 (COVID-19) 관련 임차료 면제 ㆍ할인ㆍ 유예에 대한 실무적 간편법 실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있으며, 이로 인해 당기손익으로 인식된 금액을 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr; - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 ‘보험계약’ 및 제 1116호 ‘리스’ 개정 - 이자율지표 개혁 이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 동 개정사항은 2021년 1월 1일 이후에 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr; &cr; - 기업회계기준서 제1103호 ‘사업결합’ 개정 - 개념체계의 인용 &cr; 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr; - 기업회계기준서 제1016호 ‘유형자산’ 개정_의도한 사용 전의 매각금액&cr; 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.&cr; - 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 개정_손실부담계약: 계약이행원가&cr; 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr; ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브 ·기업회계기준서 제1041호 '농립어업' : 공정가치 측정&cr; - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 &cr; 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 2.3 연결&cr; 연결회사는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따라 연결재무제표를 작성하고 있습니다. (1) 종속기업 종속기업은 지배기업이 지배하고 있는 모든 기업입니다. 회사가 투자한 기업에 관여해서 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고, 투자한 기업에 대해 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미칠 능력이 있는 경우, 해당 기업을 지배한다고 판단합니다. 종속기업은 회사가 지배하게 되는 시점부터 연결재무제표에 포함되며, 지배력을 상실하는 시점부터 연결재무제표에서 제외됩니다.&cr;&cr;연결회사의 사업결합은 취득법으로 회계처리 됩니다. 이전대가는 취득일의 공정가치로 측정하고, 사업결합으로 취득한 식별가능한 자산ㆍ부채 및 우발부채는 취득일의 공정가치로 최초 측정하고 있습니다. 연결회사는 청산 시 순자산의 비례적 몫을 제공하는 비지배지분을 사업결합 건별로 판단하여 피취득자의 순자산 중 비례적 지분 또는 공정가치로 측정합니다. 그밖의 비지배지분은 다른 기준서의 요구사항이 없다면 공정가치로 측정합니다. 취득관련 원가는 발생 시 당기비용으로 인식됩니다.&cr; 영업권은 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액과 취득자가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 취득일의 공정가치 합계액이 취득한 식별가능한 순자산을 초과하는 금액으로 인식됩니다. 이전대가 등이 취득한 종속기업 순자산의 공정가액보다 작다면, 그 차액은 당기손익으로 인식됩니다. &cr;&cr;연결회사 내의 기업간에 발생하는 거래로 인한 채권, 채무의 잔액, 수익과 비용 및 미실현이익 등은 제거됩니다. 또한 종속기업의 회계정책은 연결회사에서 채택한 회계정책을 일관성 있게 적용하기 위해 차이가 나는 경우 수정됩니다. (2) 관계기업 관계기업은 연결회사가 유의적 영향력을 보유하는 기업이며, 관계기업 투자는 최초에 취득원가로 인식하며 이후 지분법을 적용합니다. 연결회사와 관계기업 간의 거래에서 발생한 미실현이익은 연결회사의 관계기업에 대한 지분에 해당하는 부분만큼 제거됩니다. 관계기업의 손실 중 연결회사의 지분이 관계기업에 대한 투자지분(순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분 포함)과 같거나 초과하는 경우에는 지분법 적용을 중지합니다. 단, 연결회사의 지분이 영(0)으로 감소된 이후 추가 손실분에 대하여 연결회사에 법적-의제의무가 있거나, 관계기업을 대신하여 지급하여야 하는 경우, 그 금액까지만 손실과 부채로 인식합니다. 또한 관계기업 투자에 대한 객관적인 손상의 징후가 있는 경우 관계기업 투자의 회수가능액과 장부금액과의 차이는 손상차손으로 인식됩니다. 연결회사는 지분법을 적용하기 위하여 관계기업의 재무제표를 이용할 때, 유사한 상황에서 발생한 동일한 거래나 사건에 대하여 연결회사가 적용하는회계정책과 동일한 회계정책이 적용되었는지 검토하여 필요한 경우 관계기업의 재무제표를 조정합니다. &cr; (3) 공동약정 둘 이상의 당사자들이 공동지배력을 보유하는 공동약정은 공동영업 또는 공동기업으로 분류됩니다. 공동영업자는 공동영업의 자산과 부채에 대한 권리와 의무를 보유하며, 공동영업의 자산과 부채, 수익과 비용 중 자신의 몫을 인식합니다. 공동기업참여자는 공동기업의 순자산에 대한 권리를 가지며, 지분법을 적용합니다. 2.4 외화환산 (1) 기능통화와 표시통화 연결회사는 연결회사 내 개별기업의 재무제표에 포함되는 항목들을 각각의 영업활동이 이루어지는 주된 경제 환경에서의 통화("기능통화")를 적용하여 측정하고 있습니다. 지배기업의 기능통화는 대한민국 원화(KRW)이며 연결재무제표는 대한민국 원화(KRW)로 표시되어 있습니다.&cr; (2) 외화거래와 보고기간말의 환산 외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식됩니다. 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다.&cr; 비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이와 관련하여 당기손익-공정가치 측정 지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 당기손익으로, 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다.&cr; 2.5 금융자산&cr; (1) 분류 연결회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다. - 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - 상각후원가 측정 금융자산 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다. 공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. (2) 측정 연결회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. &cr;내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다. &cr;① 채무상품 금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.&cr;&cr;(가) 상각후원가&cr;계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다.&cr;&cr;(나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산&cr;계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외 하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 ' 기타수익' 또는 '기타비용' 으로 표시하고 손상차손은 '기타비용' 으로 표시합니다. &cr;&cr;(다) 당기손익-공정가치 측정 금융자산&cr;상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '기타수익' 또는 '기타비용' 으로 표시합니다.&cr;&cr;② 지분상품 연결회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 연결회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익'으로 당기손익으로 인식합니다.&cr; 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '기타수익’ 또는 '기타비용' 으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.&cr; (3) 손상 연결회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권 및 기타채권에 대해 연결회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.&cr; (4) 인식과 제거 금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다. &cr;연결회사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결회사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식하며, 해당 금융부채는 재무상태표에 '차입금' 으로 분류하고 있습니다보고기간말 현재 해당 금융부채는 없습니다. (5) 금융상품의 상계&cr; 금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다. 2.6 유형자산&cr;&cr;유형자산은 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 표시됩니다. 역사적 원가는 자산의 취득에 직접적으로 관련된 지출을 포함합니다.&cr; 토지를 제외한 자산은 취득원가에서 잔존가치를 제외하고, 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다.&cr; 구 분 추정내용연수 건 물 30 ~ 50 년 차량운반구 3 ~ 5 년 공구기구비품 등 3 ~ 30 년 유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 경제적 내용연수는 매 회계연도 말에 재검토되고 필요한 경우 추정의 변경으로 조정됩니다. 2.7 정부보조금 &cr;&cr;정부보조금은 보조금의 수취와 정부보조금에 부가된 조건의 준수에 대한 합리적인 확신이 있을 때 공정가치로 인식됩니다. 자산관련보조금은 자산의 장부금액을 계산할 때 차감하여 표시되며, 수익관련보조금은 이연하여 정부보조금의 교부 목적과 관련된 비용에서 차감하여 표시됩니다.&cr; 2.8 무형자산&cr;&cr;(1) 회원권&cr; 회원권은 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측 가능한 제한이 없으므로 내용연수가 비한정인 것으로 평가하여 상각하고 있지 아니합니다.&cr;&cr;(2) 기타의 무형자산&cr;&cr;특허권, 상표권 및 내부사용목적의 소프트웨어는 취득원가로 계상되며 5년의 추정내용연수동안 정액법으로 상각됩니다. 손상의 징후가 있는 경우 기타의 무형자산의 장부금액을 평가하여 동 금액이 회수가능액을 초과하는 경우 자산의 장부금액을 회수가능액으로 감소시키고 있습니다. 단, 비한정으로 기업의 순현금유입에 기여할 것이 예상되는 상표권의 경우 그 내용연수가 유한하다고 결정될 때까지 상각하지 아니 합니다.&cr;&cr;(3) 영업권&cr;&cr;영업권은 취득시점에 취득하는 사업의 순식별가능자산의 공정가치를 초과하여 지급 한 대가에 해당하며, 영업권은 상각하지 않으나 원가에서 손상차손누계액을 차감한 가액으로 표시하고 있습니다. 영업권의 손상검사는 매년 또는 잠재적 손상을 나타내는 상황의 변화나 사건이 존재하는 경우에는 더 자주 실시됩니다. 영업권의 손상검사는 영업권이 배분된 현금창출단위 등의 장부금액을 회수가능가액(사용가치 또는 순공정가치 중 높은 금액)과 비교하여 실시하고 있습니다. 손상차손은 즉시 비용으로 인식되며 후속적으로 환입되지 않습니다. 2.9 비금융자산의 손상 &cr;&cr;영업권이나 내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년, 상각대상 자산에 대하여는 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고 영업권 이외의 비금융자산에 대한 손상차손은 매 보고기간말에 환입가능성이 검토됩니다.&cr;&cr;2.10 금융부채&cr;&cr;(1) 분류 및 측정&cr; 연결회사의 당기손익인식금융부채는 단기매매목적의 금융상품입니다. 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 부담하는 금융부채는 단기매매금융부채로 분류됩니다. 또한, 위험회피회계의 수단으로 지정되지 않은 파생상품이나 금융상품으로부터 분리된 내재파생상품도 단기매매금융부채로 분류됩니다.&cr; 당기손익인식금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채는 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 재무상태표 상 "매입채무", "차입금" 및 "기타금융부채" 등으로 표시됩니다.&cr; 특정일에 의무적으로 상환해야 하는 우선주는 부채로 분류됩니다. 이러한 우선주에 대한 유효이자율법에 따른 이자비용은 다른 금융부채에서 인식한 이자비용과 함께 손익계산서 상 "금융원가"로 인식됩니다.&cr;&cr;(2) 제거&cr;&cr;금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. 2.11 금융보증계약&cr;&cr;연결회사가 제공한 금융보증계약은 최초 인식시 공정가치로 측정되며, 후속적으로는다음 중 큰 금액으로 측정하여 "기타금융부채"로 인식됩니다.&cr; (1) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산'에 따라 결정된 금액 (2) 최초인식금액에서 기업회계기준서 제1115호 '수익인식'에 따라 인식한 상각누계액을 차감한 금액&cr;&cr;2.12 충당부채&cr;&cr;충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 측정되며, 시간경과로 인한 충당부채의 증가는 이자비용으로 인식됩니다.&cr;&cr;2.13 당기법인세 및 이연법인세 &cr;&cr;법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액은 해당 항목에서 직접 인식하며, 이를 제외하고는 당기손익으로 인식됩니다.&cr;&cr;법인세비용은 보고기간말 현재 제정됐거나 실질적으로 제정된 세법을 기준으로 측정됩니다.&cr;&cr;경영진은 적용 가능한 세법 규정이 해석에 따라 달라질 수 있는 상황에 대하여 연결회사가 세무신고 시 적용한 세무정책에 대하여 주기적으로 평가하고 있습니다. 연결회사는 세무당국에 납부할 것으로 예상되는 금액에 기초하여 당기법인세비용을 인식합니다.&cr;&cr;이연법인세는 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 발생하는 일시적 차이에 대하여 장부금액을 회수하거나 결제할 때의 예상 법인세효과로 인식됩니다. 다만,사업결합 이외의 거래에서 자산·부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식되지 않습니다.&cr;&cr;이연법인세자산은 차감할 일시적 차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식됩니다.&cr;&cr;종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자지분과 관련된 가산할 일시적 차이에 대해 소멸시점을 통제할 수 있는 경우, 그리고 예측가능한 미래에 일시적 차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 또한 이러한 자산으로부터 발생하는 차감할 일시적 차이에 대하여 일시적 차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높고 일시적 차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에만 이연법인세자산을 인식하고 있습니다.&cr;&cr;이연법인세자산과 부채는 법적으로 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 권리를 연결회사가 보유하고 있으며, 동시에 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련이 있으면서 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에 상계됩니다.&cr;&cr;2.14 종업원급여&cr;&cr;(1) 퇴직급여&cr;&cr;연결회사의 퇴직연금제도는 확정기여제도와 확정급여제도로 구분됩니다.&cr;&cr;확정기여제도는 연결회사가 고정된 금액의 기여금을 별도 기금에 지급하는 퇴직연금제도이며, 기여금은 종업원이 근무 용역을 제공했을 때 비용으로 인식됩니다.&cr;&cr;확정급여제도는 확정기여제도를 제외한 모든 퇴직연금제도입니다. 일반적으로 확정급여제도는 연령, 근속연수나 급여수준 등의 요소에 의하여 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직연금급여의 금액이 확정됩니다. 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 계상된 부채는 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 금액입니다. 확정급여채무는 매년 독립된 보험계리인에 의해 예측단위적립방식에 따라 산정되며, 확정급여채무의 현재가치는 그 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정됩니다. 한편, 순확정급여부채와 관련한 재측정요소는 기타포괄손익으로 인식됩니다.&cr;&cr;제도개정, 축소 또는 정산이 발생하는 경우, 과거근무원가 또는 정산으로 인한 손익은 당기손익으로 인식됩니다.&cr;&cr;(2) 주식기준보상&cr;&cr;종업원에게 부여한 주식결제형 주식기준보상은 부여일에 지분상품의 공정가치로 측정되며, 가득기간에 걸쳐 종업원 급여비용으로 인식됩니다. 가득될 것으로 예상되는 지분상품의 수량은 매 보고기간말에 비시장성과조건을 고려하여 재측정되며, 당초 추정치로부터의 변동액은 당기손익과 자본으로 인식됩니다.&cr; 주식선택권의 행사시점에 신주를 발행할 때 직접적으로 관련되는 거래비용을 제외한순유입액은 자본금(명목가액)과 주식발행초과금으로 인식됩니다. 2.15 수익인식&cr;&cr;연결회사의 수익은 연결회사의 통상적인 활동에서 발생하는 용역의 제공에 대하여 받았거나 받을 대가의 공정가치로 구성되어 있습니다. 수익은 부가가치세, 리베이트 및 할인액을 차감한 순액으로 표시하며, 내부거래를 제거한 후의 금액으로 표시하고 있습니다.&cr;&cr;수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있고, 미래의 경제적 효익이 기업에 유입될 가능성이 높으며, 다음에서 설명하고 있는 연결회사의 활동별 특정 요건을 충족하는 경우에 수익을 인식하고 있습니다. 연결회사의 추정은 고객의 유형, 거래의 유형 및 개별 거래조건 등의 과거 자료를 바탕으로 하고 있습니다.&cr; (1) 용역의 제공&cr; 연결회사의 영업수익은 광고대행매출과 광고물제작매출 및 기타매출 등으로 구성되어 있습니다. 연결회사가 매출을 인식하는데 있어서 광고대행매출은 발생주의에 따라 수수료분만을 수익으로 인식하고 있으며 광고물제작매출과 기타용역매출 등은 진행기준에 따라 인식하고 있습니다. 다만, 진행기준을 적용함에 있어 용역제공과 관련한 수익, 원가 또는 진행율 등을 합리적으로 추정할 수 없는 경우에는 발생원가의 범위 내에서 회수가능한 금액을 수익으로 인식하고 발생원가 전액을 비용으로 계상하고 있습니다. 또한, 광고대행과 관련하여 연결회사는 광고매체사 또는 한국방송광고공사에게 지급되어야 하는 광고비 금액을 광고주로부터 받아 대납하고 있으며, 이에 따라 발생하는 광고주로부터 받을 채권과 광고매체사에 지급할 채무를 각각 매출채권과 매입채무에 계상하고 있습니다.&cr;&cr;연결회사의 포괄손익계산서상 영업원가는 광고제작과 관련하여 직접적으로 발생되는 외주제작비 및 기타원가를 포함하고 있으며, 영업총이익은 총수입금액에서 이러한 영업원가를 차감하여 표시하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 재화의 판매&cr;&cr;연결회사는 상품판매업을 운영하고 있습니다. 재화의 판매에 따른 수익은 재화가 구매자에게 인도되는 시점에서 인식하고 있습니다.&cr;&cr;(3) 계약자산 및 계약부채&cr;&cr;계약자산은 연결회사가 광고주에게 이전한 용역 또는 고객에게 인도한 재화에 대하여 그 대가를 받을 연결회사의 권리이며, 계약부채는 연결회사가 광고주 또는 고객에게서 이미 받은 대가에 상응하여 광고주 또는 고객에게 용역 또는 재화를 이전하여야하는 연결회사의 의무로 정의됩니다.&cr; (4) 이자수익&cr;&cr;이자수익은 시간의 경과에 따라 유효이자율법에 의하여 인식됩니다. 채권 손상이 발생하는 경우 채권금액의 장부금액은 회수가능액까지 감액되며, 시간의 경과에 따라 증가하는 부분은 이자수익으로 인식됩니다. 한편, 손상채권에 대한 이자수익은 최초 유효이자율에 의하여 인식됩니다.&cr;&cr;(5) 배당금 수익&cr;&cr;배당수 익은 배당금을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식됩니다.&cr; 2.16 리스&cr; 연결회사는 다양한 사무실, 옥외광고매체, 자동차를 리스하고 있습니다. 리스계약은 일반적으로 1년 미만~13년의 고정기간으로 체결 되지만 아래에서 설명하는 연장 선택권이 있을 수 있습니다. 계약에는 리스요소와 비리스요소가 모두 포함될 수 있습니다. 연결회사는 상대적 개별 가격에 기초하여 계약 대가를 리스요소와 비리스요소에 배분하였습니다. 그러나 연결회사가 리스이용자인 부동산 리스의 경우 리스요소와 비리스요소를 분리하지 않고 하나의 리스요소로 회계처리하는 실무적 간편법을 적용하였습니다. 리스조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건을 포함합니다. 리스계약에 따라 부과되는 다른 제약은 없지만 리스자산을 차입금의 담보로 제공할 수는 없습니다. &cr;연결 회사는 계약이 집행가능한 기간 내에서 해지불능기간에 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우의 그 대상기간과 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한 경우의 그 대상기간을 포함하여 리스기간을 산정합니다. 연결회사는 리스이용자와 리스제공자가 각각 다른 당사자의 동의 없이 종료할 수 있는 권리가 있는 경우 계약을 종료할 때 부담할 경제적 불이익을 고려하여 집행가능한 기간을산정합니다.&cr; 리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다. - 받을 리스 인센티브를 차감한 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함) - 개시일 현재 지수나 요율을 사용하여 최초 측정한, 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료 - 잔존가치보증에 따라 연결회사(리스이용자)가 지급할 것으로 예상되는 금액 - 연결회사(리스이용자)가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격 - 리스기간이 연결회사(리스이용자)의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액 &cr;또한 리스부채의 측정에는 상당히 확실한(reasonably certain) 연장선택권에 따라 지급될 리스료를 포함합니다. 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는 데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 이자율인 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다. 연결회사는 증분차입이자율을 다음과 같이 산정합니다. - 가능하다면 개별 리스이용자가 받은 최근 제3자 금융 이자율에 제3자 금융을 받은 이후 재무상태의 변경을 반영 - 최근 제3자 금융을 받지 않은 경우, 외부 평가를 받은 신용등급에 해당되는 회사채이자율을 사용 - 국가, 보증과 같은 리스에 특정한 조정을 반영 &cr;연결회사는 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료의 경우 지수나 요율이 유효할 때까지 리스부채에 포함하지 않는 변동리스료의 잠재적 미래 증가 위험에 노출되어 있습니다. 지수나 요율에 따라 달라지는 리스료의 조정액이 유효한 시점에서 리스부채를 재평가하고 사용권자산을 조정합니다. 각 리스료는 리스부채의 상환과 이자비용으로 배분합니다. 이자비용은 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다. 사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다. - 리스부채의 최초 측정금액 - 받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료 - 리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가 - 복구원가의 추정치 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다. 연결회사가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한(reasonably certain) 경우 사용권자산은 기초자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각합니다. 장비 및 차량운반구의 단기리스와 모든 소액자산 리스와 관련된 리스료는 정액 기준에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 리스기간이 12개월 이하인 리스이며,소액리스자산은 IT기기와 소액의 사무실 가구로 구성되어 있습니다.&cr; 연결회사 전체에 걸쳐 다수의 부동산 및 옥외광고매체에 연장선택권을 포함하고 있습니다. 이러한 조건들은 계약 관리 측면에서 운영상의 유연성을 극대화하기 위해 사용됩니다. 보유하고 있는 대부분의 연장선택권은 해당 리스제공자가 아니라 연결회사가 행사할 수 있습니다. &cr;2.17 재고자산&cr;&cr;연결회사의 재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시되고, 재고자산의 원가는 이동평균법에 따라 결정됩니다.&cr; 2.18 영업부문&cr;&cr;연결회사는 광고대행 및 기타관련사업이라는 단일사업을 영위하고 있으며, 단일의 영업부문으로 구성되어있습니다. 또한, 기업 회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따라기타 영업부문과 관련된 공시사항을 연결재무제표 주석 33 에 공시하 였습니다. &cr; 2.19 재무제표 승인&cr; &cr; 연결회사의 재무제표는 2021년 1월 28일자로 이사회에서 승인되었으며 , 정기주주총회에서 수정승인 될 수 있습니다. &cr; 3. 중요한 회계추정 및 가정&cr; 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액에 조정을 미칠 수 있는 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 코로나 영향&cr;&cr;2020년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 광고주들의 마케팅 활동 위축으로 인한 광고업의 매출 감소나, 기존 채권의 회수 등에 영향을 미칠 수 있으며, 연결회사의 재무상태와 재무성과에도 영향이 있을 수도 있습니다.&cr;&cr;연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인한 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현 시점 예측하기 어렵습니다.&cr; (2) 수익인식 &cr;연결회사는 광고물제작매출과 기타용역매출 등에 대하여 진행기준을 사용하고 있습니다. 진행기준은 총 추정원가 대비 현재까지 발생한 누적원가의 비율을 사용하여 진행률을 결정하고 있습니다. &cr; (3) 법인세&cr; 연결회사의 과세소득에 대한 법인세는 다양한 국가의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다. &cr;연결회사는 특정 기간동안 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금증가 등에 사용하지 않았을 때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서, 해당 기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 이에 따른 세효과를 반영하여야 하고, 이로 인해 연결회사가 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금증가 등의 수준에 따라 달라지므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다.&cr; (4) 금융상품의 공정가치 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 회사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.&cr;&cr;(5) 충당부채 연결회사는 보고기간말 현재 주석 2.12에서 설명하는 바와 같이 충당부채를 계상하고 있습니다. 이러한 충당부채는 과거 경험에 기초한 추정에 근거하여 결정됩니다.&cr;&cr;(6) 순확정급여부채&cr; 순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다.&cr;&cr;(7) 영업권의 손상차손 영업권의 손상여부를 검토하기 위한 현금창출단위의 회수가능금액은 사용가치 및 순공정가치의 계산에 기초하여 결정됩니다. 4. 재무위험관리&cr;&cr;재무위험관리의 대상이 되는 연결회사의 금융자산은 현금및현금성자산, 장단기금융상품, 당기손익-공정가치금융자산, 기타포괄손익-공정가치금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며 금융부채는 장단기차입금, 매입채무 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다. &cr; 4.1 시장위험 &cr; (1) 환율변동위험 &cr; 연결회사는 글로벌 영업활동 등과 관련하여 USD, EUR, GBP 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 내부적으로 환율변동에 대한 위험을 정기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. &cr; 연결회사의 보고기간종료일 현재 외화 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위 : 원화환산금액은 천원) 구 분 당기말 전기말 USD EUR GBP 기타() USD EUR GBP 기타() 금융자산 145,147,138 22,675,977 31,593,785 4,804,236 107,751,163 21,901,963 46,455,379 4,204,580 금융부채 (53,935,777) (9,750,663) (37,889,959) (1,617,097) (55,135,547) (13,599,404) (60,740,938) (1,590,140) () 원화환산금액임.&cr;&cr;보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 5%변동시 환율변동이 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 5% 절상시 5% 절하시 5% 절상시 5% 절하시 금융자산 (11,995,242) 11,995,242 (11,396,323) 11,396,323 금융부채 6,475,801 (6,475,801) 8,765,850 (8,765,850) 순효과 (5,519,441) 5,519,441 (2,630,473) 2,630,473 (2) 가격 위험 &cr; 연결회사는 유동성관리 및 영업상의 필요 등으로 상장 및 비상장주식을 포함하는 지분증권 에 투자하고 있습니다. 연결회 사는 이를 위하여 하나 이상의 직접적 또는 간접적 투자수단 을 이용하고 있으며 당기말과 전기말 현재 회사의 지분 및 채무증권투자(관계기업 제외)의 장부가액은 각각 26,574 백만원 및 25,283 백만원 입니다. &cr; &cr; 당기말과 전기말 현재 공정가치 서열체계 중 수준1에 해당하는 지분증권의 주가가 10% 증가 및 감소할 경우 기타포괄손익(이연법인세효과 고려전)의 변동금액은 각각 526 백만원 및 543백 만 원 입니 다. &cr; (3) 이자율 위험&cr; &cr;연결회사는 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험 또는 투자위험에서 비롯한 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름의 변동 등의 이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 연결회사의 이자율 변동위험은 주로 이자수취자산에의 투자, 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯됩니다. 연결회사는 이자율변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 위험의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 연결회사는 지역 및 글로벌 자금공유 체제를 구축 및 외부차입을 최소화하여 이자율 위험을 관리하고 있으며, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다.&cr; 연결회사의 이자율 민감도는 다음의 가정에 근거하여 결정됩니다. - 변동이자금리부 금융상품에 대한 이자수익과 이자비용에 영향을 미치는 시장이자율의 변동 - 금융상품이 공정가치 평가된 경우 고정이자율로 평가되는 금융상품과 관련한 이자수익(비용)에 영향을 미치는 시장이자율의 변동 - 기말시점의 적정한 시장이자율로 미래현금흐름을 할인하여 공정가치를 추정하는 금융자산(부채)의 공정가치 변동 이러한 가정하에서 보고기간종료일 현재 회사의 금융자산 및 부채에 대하여 0.5%의 이자율 의 변동이 발생할 경우 증가 또는 감소한 변동이자금리부 금융상품에 대한 이자수익으로 인하여 법인세비용차감전순손익은 1,596,128천원 (전기 1,462,841천원) 만큼 증가 또는 감소하였을 것입니다.&cr; &cr; 4.2 신용위험&cr; 신용위험은 연결회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.&cr;&cr;신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있으며, 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타내고 있습니다. 4.3 유동성 위험&cr; 연결회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성 위험을 관리하고 있습니다. 연결회사는 채권을 예상된 시기에 회수하지 못하거나,채무를 약정된 만기보다 빠른 시일에 지급해야 할 상황에 대비하기 위하여 충분한 현금성자산을 보유하고, 금융기관들과 당좌차월 약정 등을 맺고 있습니다. &cr; 보고기간종료일 현재 금융부채에 대하여 보고기간종료일로부터 계약만기일까지의 잔여만기에 따라 만기별로 구분된 순유동성은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 1년 이내 1년~5년 5년 이후 1년 이내 1년~5년 5년 이후 매입채무 536,766,391 - - 527,195,776 - - 미지급금 50,370,157 - - 65,948,830 - - 차입금 14,389,003 - 75,973 14,586,277 - - 기타부채 18,443,959 8,869,780 - 277,906 29,614,321 - 장기미지급금 - 5,432,308 - - 313,893 - &cr;유동성 위험 분석에 포함된 금액은 계약상의 할인되지 않은 현금흐름입니다. 금융보증계약 이외의 12개월 이내 만기가 도래하는 금액은 현재가치 할인의 효과가 중요하지 않으므로 장부금액과 동일합니다. 금융보증계약은 즉시 지급을 요구받을 수 있으므로 계약금액 총액이 12개월 미만 구분에 포함되어 있습니다. 4.4 자본위험관리&cr; 연결회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원, %) 구분 당기말 전기말 부채총계(A) 1,226,934,683 1,295,951,762 자본총계(B) 1,015,529,269 956,815,589 부채비율(A ÷ B) 120.82% 135.44% 5. 공정가치&cr;&cr;당기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. &cr; 5.1. 공정가치 서열체계&cr;&cr; 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. &cr; - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) &cr;공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 당기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 자산 기타포괄손익-공정가치 지분상품 5,259,014 - 13,351,129 18,610,143 당기손익-공정가치 지분상품 - - 7,964,288 7,964,288 부채 지분매입약정(1) - - 1,742,976 1,742,976 조건부대가(2) - - 13,348,128 13,348,128 (1) 연결회사는 Centrade Integrated SRL의 잔여 지분 인수 관련 풋옵션에 대해 자기자본에서 해당 부분을 차감 후 부채로 재분류하였으며, 2021년~2022년 분할하여 실행될 예정입니다.&cr;(2) 연결회사는 Caishu (Shanghai) Business Consulting Co., Ltd외 2개 종속회사의 기존주주들에게 추가적으로 현금을 지급해야하는 조건부대가를 부담하고 있으며 해당 대가는 2021년 ~ 2025년에 분할결제될 예정입니다. &cr;&cr; (2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 자산 기타포괄손익-공정가치 지분상품 5,430,828 - 11,631,484 17,062,312 당기손익-공정가치 지분상품 - - 8,220,896 8,220,896 부채 지분매입약정(1) - - 3,463,636 3,463,636 조건부대가(2) - - 26,793,355 26,793,355 (1) 연결회사는 Centrade Integrated SRL외 1개 종속회사의 잔여 지분 인수 관련 풋옵션에 대해 자기자본에서 해당 부분을 차감 후 부채로 재분류하였으며, 2021년 실행될 예정입니다. &cr;(2) 연결회사는 Iris Worldwide Holdings Limited외 7개 종속회사의 기존주주들에게추가적으로 현금을 지급해야하는 조건부대가를 부담하고 있으며 해당 대가는 2020년 분할결제되었습니다. &cr;활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 금융상품 등의 공정가치를 측정하는 데에는 현금흐름의 할인기법 등의 기법이 사용되었습니다.&cr;&cr;유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인근사치로 추정하고 있습니다. 5.2. 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정 &cr;&cr; 연결회사는 수준 3으로 분류된 주요 공정가치 측정 금융자산에 대하여 외부평가기관의 전문적인 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 산정한 금액을 공정가치로 보아 평가하고 있습니다. 또한, 파생상품부채인 지분매입약정 등에 대하여 경영진은 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 부채의 공정가치를 측정하였습니다. &cr; 5.3. 가치평가기법 및 투입변수&cr;&cr; 수준3으로 분류된 금융자산과 금융부채 중 주요 항목에 대한 반복적인 공정가치측정치 관련 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.&cr; 구분 당기말 공정가치 수준 가치평가기법 수준3 투입변수 투입변수 범위&cr;(가중평균) 기타포괄손익-공정가치 지분상품 ㈜미라콤아이앤씨 8,096,459천원 3 현금흐름&cr;할인법 매출액 성장률 2.64% ~ 3.11% 세전 영업이익율 3.64% ~ 3.76%&cr;(3.68%) 가중평균자본비용 13.23% 에스코어㈜ 2,251,692천원 3 현금흐름&cr;할인법 매출액 성장률 2.64% ~ 3.11% 세전 영업이익율 6.76% ~ 7.12%&cr;(6.95%) 가중평균자본비용 13.35% 당기손익-공정가치 금융자산 Sinovation Fund&cr;Management III L.P. 3,005,454천원 3 자산접근법 순자산가액 해당사항 없음 금융부채 지분매입약정 1,742,976천원 3 현재가치기법 매출액 성장률 7.1% 시장 승수 5.5 ~6.5 할인률 0.9% ~ 1.0% 조건부대가 13,348,128천원 3 현재가치기법 시장 승수 8.0 ~ 12 할인률 1.1% ~ 1.6% 구분 전기말 공정가치 수준 가치평가기법 수준3 투입변수 투입변수 범위&cr;(가중평균) 기타포괄손익-공정가치 지분상품 ㈜미라콤아이앤씨 8,170,954천원 3 현금흐름&cr;할인법 매출액 성장률 2.57% ~ 2.92% 세전 영업이익율 3.69% ~ 5.19%&cr;(4.13%) 가중평균자본비용 13.22% 에스코어㈜ 2,487,145천원 3 현금흐름&cr;할인법 매출액 성장률 2.65% ~ 5.02% 세전 영업이익율 8.36% ~ 8.62%&cr;(8.50%) 가중평균자본비용 13.22% 당기손익-공정가치 금융자산 Sinovation Fund&cr;Management III L.P. 3,731,343천원 3 자산접근법 순자산가액 해당사항 없음 금융부채 지분매입약정 3,463,636천원 3 현재가치기법 매출액 성장률 4.7% ~ 9.3% 시장 승수 5.5 ~ 6.5 할인률 1.66% ~ 3.5% 조건부대가 26,793,355천원 3 현재가치기법 시장 승수 4.0 ~ 6.5 할인률 1.64% ~ 3.97% 5.4. 수준 3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석&cr;&cr;금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 민감도 분석대상으로 수준3으로 분류되는 금융상품은 공정가치 변동이 기타포괄손익으로 인식되는 지분증권이 있습니다.&cr;&cr;상기 수준3으로 분류된 지분증권에 대한 투입변수의 변동에 따른 기타포괄손익에 대한 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 금융자산(기타포괄손익의 변동) 기타포괄손익-공정가치 지분상품() 807,299 (392,881) 891,608 (433,166) 기타부채(순자산의 변동) 지분매입약정() (144,035) 144,035 (288,985) 288,985 조건부대가() (1,572,413) 1,572,413 (2,602,717) 2,602,717 () 주요 관측불가능한 투입변수인 영구성장률(0%~1%)과 할인율 사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였으며, 영구성장률을 1% 증가시키고 할인율을 1% 감소시켰을 경우의 변동을 유리한 변동, 영구성장률은 변동 없이 할인율을 1% 증가시켰을 경우의 변동을 불리한 변동으로 하여 산출함.&cr;() 주요 관측불가능한 투입변수인 시장승수를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치변동을 산출하였으며, 시장승수를 0.5 감소시켰을 경우의 변동을 유리한 변동, 시장승수를 0.5 증가시켰을 경우의 변동을 불리한 변동으로 하여 산출함. 6. 범주별 금융상품 &cr; &cr; (1) 금융상품 범주별 장부가액 (단위: 천원) 재무상태표 상 자산 당기말 전기말 당기손익-공정가치 금융자산 7,964,288 8,220,896 기타포괄손익-공정가치 금융자산 18,610,143 17,062,312 상각후원가 금융자산 현금및현금성자산 370,170,533 408,101,220 단기금융상품 179,171,925 91,227,580 장기금융상품 496,384 1,135,464 매출채권 1,010,194,193 1,082,349,568 미수금 13,912,652 22,277,812 리스채권 14,707,805 4,057,939 기타금융자산 56,043,036 68,179,326 합 계 1,671,270,959 1,702,612,117 (단위: 천원) 재무상태표 상 부채 당기말 전기말 리스부채 155,485,021 155,178,092 당기손익-공정가치 측정 금융부채() 15,091,104 30,256,991 상각후원가 매입채무 536,766,391 527,195,776 미지급금 42,132,317 39,155,475 기타금융부채 25,570,764 26,428,591 차입금 14,145,512 14,059,230 장기미지급금 732,196 313,893 합 계 789,923,305 792,588,048 () 지분매입약정과 조건부대가는 각각 재무상태표상 기타부채와 미지급금에 포함되어 있습니다.&cr;&cr;연결회사는 공정가치 측정 금융자산을 제외한 상기 금융상품의 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다. &cr;(2) 금융상품 범주별 순손익 구분 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 당기손익-공정가치금융자산 배당수익 2,250 900 평가손익 (200,946) 1,860,398 처분손익 (34,056) - 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익(기타포괄손익) (654,496) 1,012,982 대여금 및 수취채권 외화환산이익 510,667 2,925,459 외화환산손실 (2,718,297) (2,831,139) 대손상각비 (432,132) (1,337,515) 외환차익 11,160,795 10,914,538 외환차손 (13,401,047) (11,340,866) 이자수익 6,995,918 9,315,610 당기손익-공정가치금융부채 평가손익 (4,956,552) (5,044,588) 상각후원가로 측정하는 금융부채 이자비용 (5,857,412) (5,640,875) 외화환산이익 302,545 1,481,128 외화환산손실 (1,610,457) (1,433,374) 외환차익 6,612,222 5,525,910 외환차손 (7,939,462) (5,741,756) 7. 현금및현금성자산 (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 현금 2,867,645 5,895,916 MMDA 등 38,620,548 28,580,405 당좌ㆍ보통예금 등 328,682,340 373,624,899 합계 370,170,533 408,101,220 &cr;당기와 전기말 현재 현금흐름표상 현금의 내역은 현금및현금성자산과 동일합니다 . &cr; 8. 사용제한금융상품 (단위: 천원) 구분 은행명 금액 제한사유 당기말 전기말 장기금융상품 우리은행 외 47,516 37,383 당좌개설보증금 등 단기금융상품 화샤은행 4,195,628 - 매입채무 등 9. 매출채권 및 기타채권&cr; &cr;(1) 매출채권 및 기타채권 내역 (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 매출채권 미수금 매출채권 미수금 채권총액 1,012,021,549 13,960,847 1,084,394,711 22,277,812 손실 충당금 (1,827,356) (48,195) (2,045,143) - 채권순액 1,010,194,193 13,912,652 1,082,349,568 22,277,812 &cr; 계약자산을 포함하는 매출채권은 정상적인 영업 과정에서 수행된 용역에 대하여 광고주가 지불해야 할 금액입니다. 일반적으로 1년 이내에 정산되므로 모두 유동자산으로 분류됩니다. 최초 인식시점에 매출채권이 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 경우에는 거래가격을 공정가치로 측정합니다. 연결회사는 계약상 현금흐름을 회수하는 목적으로 매출채권을 보유하고 있으므로 상각후원가로 측정하고 있습니다.&cr; &cr; 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권 중 담보로 제공된 채권은 없습니다 . &cr; &cr; (2) 손실 충당금 변동내역 &cr;&cr; 연결회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.&cr; &cr; 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 미청구용역에 따른 계약자산은 동일 유형의 계약에서 발생한 매출채권과 유사한 위험속성을 가지므로 회사는 매출채권의 손실율이 계약자산의 손실율에 대한 합리적인 추정치로 판단하였습니다. 기대신용손실율은 2020년 12월 31일 기준으로부터 12개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. &cr; &cr; 당기와 전기 중 계약자산을 포함하는 매출채권 및 기타채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 매출채권 및 기타채권 당기 전기 기초금액 2,045,143 1,037,126 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가 458,750 1,877,038 회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액 (438,584) (348,350) 환입된 미사용 금액 (26,618) (539,523) 기타 (163,140) 18,852 보고기간 말 금액 1,875,551 2,045,143 손상된 채권에 대한 충당금 설정액 및 환입액은 포괄손익계산서상 판매비와 관리비 에 포함되어 있습니다.&cr; (3) 매출채권 및 기타채권의 연령분석 (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 연체되지 않은 채권 1,002,141,287 1,075,362,720 소 계 1,002,141,287 1,075,362,720 연체되었으나 손상되지 않은 채권(1) 3개월 이하 11,247,757 21,551,175 3개월 초과 6개월 이하 2,937,263 2,542,340 6개월 초과 6,196,733 3,433,455 소 계 20,381,753 27,526,970 손상채권(2) 3개월 이하 - 16,984 3개월 초과 6개월 이하 46,389 33,256 6개월 초과 3,412,967 3,732,593 소 계 3,459,356 3,782,833 합 계 1,025,982,396 1,106,672,523 (1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 여러 독립된 소비자들과 관련되어 있습니다. &cr; (2) 2020년 12월 31일 현재 손상채권과 관련하여 설정된 충당금 은 1,876 백만원 (전 기: 2,045 백만원) 입니다. &cr;보고기간 종료일 현재 매출채권 의 신용위험의 최대노출금액은 장부금액 전액입니다.&cr;회사가 보유하고 있는 담보는 없습니다. &cr; (4) 계약자산 및 계약부채 내역 (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 광고 대행 계약에 대한 계약자산 - 미청구용역 202,148,725 267,970,078 광고 대행 계약에 대한 계약부채 - 초과청구용역 143,053,762 201,359,431 &cr; 상기 광고 대행 계약에 따른 계약자산과 계약부채는 진행률에 따라 유의적으로 변동하며, 계약부채는 광고주에 대한 수행의무가 완료되는 시점까지 수익으로 인식 될 것으로 예상됩 니다.&cr; &cr; 전기에서 이월된 광고 대행 계약에 대한 계약부채와 관련하여 당기에 수익으로 인식한 금액은 200,434 백만원입 니다.&cr;&cr;당기말 현재 상기 계약자산 및 계약부채 이외에 계약이행원가 11,361 백만원(전기: 27,685백만원) 이 재무 제표상 선급비용에 반영되어 있으며, 광 고 대행 계약과 관련하여 계약과 직접 관련되고, 미래의 수행의무를 이행할 때 회수될 것으로 예상되는 원가를 계약이행원가로 인식하였습니다. 10. 재고자산&cr;&cr;보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 평가전금액 평가충당금() 장부가액 평가전금액 평가충당금() 장부가액 상품 등 37,859,344 - 37,859,344 30,725,040 (1,789) 30,723,251 계 37,859,344 - 37,859,344 30,725,040 (1,789) 30,723,251 () 연결회사는 판매 중단한 재고자산을 순실현가능가치로 평가하고 원가와의 차이를 평가충당금으로 반영하였 습니다.&cr;&cr; 당기 중 재고자산과 관련하여 비용으로 인식한 금액은 300,457,708천원(전 기: 340,378,399천원)으로 동 비용에는 재고자산 평가손실 금액이 포함되어 있으며, 영업수익으로 인식한 금액은 339,042,607천원(전기: 373,6 07,623천원)입니다. 11. 공정가치 측정 금융자산&cr;&cr;(1) 공정가치 측정 금융자산 내역 (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 취득원가 공정가액 장부가액 장부가액 기타포괄손익-공정가치 금융자산 상장주식 4,774,514 5,259,014 5,259,014 5,430,828 비상장주식 3,460,946 13,351,129 13,351,129 11,631,484 합 계 8,235,460 18,610,143 18,610,143 17,062,312 당기손익-공정가치 금융자산 비상장주식 등 6,958,516 7,964,288 7,964,288 8,220,896 (2) 상장주식 내역 (단위: 천원) 회사명 당기말 전기말 주식수(주) 지분율(%) 취득원가 공정가액 장부가액 장부가액 기타포괄손익-공정가치 금융자산 삼성중공업(주) 747,019 0.12 4,774,514 5,259,014 5,259,014 5,430,828 (3) 비상장주식 내역 (단위: 천원) 회사명 당기말 전기말 주식수(주) 지분율(%) 취득원가 공정가액 장부가액 장부가액 기타포괄손익-공정가치 금융자산 ㈜미 라콤아이앤씨 322,491 5.38% 389,548 8,096,459 8,096,459 8,170,954 에스코어 ㈜ 1,353,180 5.18% 210,452 2,251,692 2,251,692 2,487,145 ㈜텐핑 25,000 4.86% 12,500 237,800 237,800 205,675 Moloco 153,846 0.67% 541,899 721,427 721,427 767,710 Bundl Tech(Swiggy) 603 0.06% 2,306,547 2,043,751 2,043,751 - 합 계 3,460,946 13,351,129 13,351,129 11,631,484 당기손익-공정가치 금융자산 Collider13 (Nominees) Limited - 1.00% 82,225 204,273 204,273 264,719 Filmstro Holdings Limited 1,061 7.36% 425,774 538,555 538,555 551,734 Seenit Digital Limited 12,632 0.66% 71,399 137,385 137,385 140,748 Brain at work Comunicacoes Ltda 3,750 7.50% 145,340 148,104 148,104 151,730 Dokio Pty Ltd 500 4.48% 145,350 72,269 72,269 149,495 전문건설공제조합 194좌 - 174,187 174,187 174,187 77,323 스튜디오씨드 16,680 4.53% 480,000 692,421 692,421 637,173 데이블 227,000 2.65% 999,999 1,197,893 1,197,893 964,714 룩시드랩스 7,089 2.75% 499,966 514,014 514,014 438,639 왁티 5,600 1.89% 999,998 932,586 932,586 832,139 Sinovation Fund Management III L.P. 3,000,000 0.99% 1,794,006 3,005,454 3,005,454 3,731,343 기타 - - 1,140,272 347,147 347,147 281,139 합 계 6,958,516 7,964,288 7,964,288 8,220,896 &cr;(4) 공정가치 측정 금융자산 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 기타포괄손익-공정가치 당기손익-공정가치 기타포괄손익-공정가치 당기손익-공정가치 기초금액() 17,062,312 8,220,896 16,397,128 5,757,760 취득 2,306,547 96,864 - 602,868 처분 - (115,997) (882,356) (84,159) 외환차이 - (36,529) - 84,029 당기손익에 인식된 평가손익 - (200,946) - 1,860,398 자본에 인식된 평가손익 (758,716) - 1,547,540 - 보고기간말 금액 18,610,143 7,964,288 17,062,312 8,220,896 12. 기타자산 (단위: 천원) 구 분 계정과목명 당기말 전기말 유동자산 미수수익 14,990,413 26,365,250 단기대여금 790,271 1,348,698 단기보증금 15,946,797 22,037,308 기타유동금융자산 계 31,727,481 49,751,256 선급금 52,114,957 21,905,115 선급부가가치세 7,625,996 12,964,808 기타유동자산 계 59,740,953 34,869,923 비유동자산 장기대여금 493,266 270,973 보증금 23,682,495 17,194,604 장기미수수익 139,793 962,493 기타비유동금융자산 계 24,315,554 18,428,070 장기선급비용 1,471,336 2,189,598 기타비유동자산 계 1,471,336 2,189,598 보고기간 종료일 현재 기타 금융자산의 신용위험의 최대노출금액은 장부금액입니다. 13. 관계기업투자주식&cr; (1) 관계기업투자주식 내역 (단위: 천원) 관계기업명 소재지 주요 영업활동 취득원가 당기말 전기말 지분율(%) 장부가액 지분율(%) 장부가액 (주)하쿠호도제일 국내 광고대행업 2,289,095 49.00 2,001,003 49.00 2,333,203 Hoba Inc 중국 광고업 171,711 20.00 130,340 20.00 143,030 합 계 2,460,806 2,131,343 2,476,233 &cr;(2) 관계기업투자주식 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 기초금액 2,476,233 2,266,246 취득 - 171,711 이익 중 지분해당액 - 68,834 손실 중 지분해당액 (344,974) - 기타변동액() 84 (30,558) 보고기간말 금액 2,131,343 2,476,233 () 기타변동액은 환 율변동효과입니다. (3) 종목별 지분법 평가내역&cr; &cr; - 당기 (단위: 천원) 회사명 기초금액 취득(처분) 지분법손익 지분법&cr;자본변동 장부가액 (주)하쿠호도제일 2,333,203 - (332,200) - 2,001,003 Hoba Inc 143,030 - (12,774) 84 130,340 합 계 2,476,233 - (344,974) 84 2,131,343 &cr; - 전기 (단위: 천원) 회사명 기초금액 취득(처분) 지분법손익 기타변동 장부가액 (주)하쿠호도제일 2,266,246 - 66,957 - 2,333,203 Hoba Inc - 171,711 1,877 (30,558) 143,030 합 계 2,266,246 171,711 68,834 (30,558) 2,476,233 &cr;(4) 관계기업 재무정보의 요약&cr; - 당기 (단위: 천원) 당기말 자산 부채 매출액 당기순손익 총포괄손익 (주)하쿠호도제일 12,459,192 8,375,514 12,012,063 (677,961) (677,961) Hoba Inc 1,359,857 708,161 2,135,110 (63,867) (63,445) &cr; - 전기 (단위: 천원) 전기말 자산 부채 매출액 당기순손익 총포괄손익 (주)하쿠호도제일 14,033,093 9,271,453 13,128,056 117,499 117,499 Hoba Inc 840,241 120,280 320,672 9,386 (152,791) 14. 유형자산 &cr; (1) 유형자산 변동내역&cr;&cr; - 당기 (단위: 천원) 구분 토지 건물 차량운반구 공구기구비품 건설중인자산 합계 기초순장부금액 27,911,494 24,164,188 840,345 37,554,334 3,070,015 93,540,376 취득 및 자본적지출 - 45,030 294,736 7,735,024 4,609,461 12,684,251 대체() - 34,200 - 1,096,988 (7,501,608) (6,370,420) 처분 및 폐기 - - (17,502) (175,956) - (193,458) 감가상각 - (2,517,059) (282,933) (13,388,536) - (16,188,528) 환율차이 등 - (6,926) (46,511) (1,166,614) (186) (1,220,237) 기말순장부금액 27,911,494 21,719,433 788,135 31,655,240 177,682 82,251,984 취득원가 27,911,494 72,175,769 2,610,785 160,922,719 177,682 263,798,449 감가상각누계액 - (50,456,336) (1,822,650) (129,267,479) - (181,546,465) () 당기 중 건설중인자산에서 무형자산으로 대 체된 6,370 백만 원 이 포함되어 있습니다. &cr;&cr;- 전기 (단위: 천원) 구분 토지 건물 차량운반구 공구기구비품 건설중인자산 합계 기초순장부금액 27,911,494 26,343,320 969,297 41,179,070 700,172 97,103,353 취득 및 자본적지출 - 285,232 273,106 10,439,892 12,481,642 23,479,872 리스자산의 대체 - - (46,812) (4,194,683) - (4,241,495) 대체() - - - 3,700,812 (10,113,768) (6,412,956) 처분 및 폐기 - - (22,346) (376,863) - (399,209) 감가상각 - (2,468,131) (301,436) (13,761,054) - (16,530,621) 환율차이 등 - 3,767 (31,464) 567,160 1,969 541,432 기말순장부금액 27,911,494 24,164,188 840,345 37,554,334 3,070,015 93,540,376 취득원가 27,911,494 72,169,705 2,801,433 170,916,110 3,070,015 276,868,757 감가상각누계액 - (48,005,517) (1,961,088) (133,361,776) - (183,328,381) () 전기 중 건설중인자산에서 무형자산으로 대체된 6,413 백만원 이 포함되어 있습니다. &cr; &cr; (2) 보고기간 종료일 현재 차입금 등과 관련하여 담보로 제공되어 있는 유형자산은 없습니다. 15. 무형자산 &cr; (1) 무형자산 변동내역&cr; - 당기 (단위: 천원) 구분 영업권 산업재산권 소프트웨어 회원권 기타의무형자산 합계 기초순장부금액 90,142,517 12,912,801 15,360,613 16,725,074 26,806,915 161,947,920 종속기업의 취득(*) 9,753,243 - - - 3,832,386 13,585,629 취득 - 30,945 2,270,255 952,500 888,243 4,141,943 대체() - 6,506 6,363,913 (550,000) - 5,820,419 처분 (178,281) - (25,869) (1,422,998) (48,823) (1,675,971) 무형자산상각 - (69,456) (6,976,500) (2,024) (6,741,392) (13,789,372) 환율차이 등 (3,169,181) (336,103) (28,926) 191 (926,454) (4,460,473) 기말순장부금액 96,548,298 12,544,693 16,963,486 15,702,743 23,810,875 165,570,095 취득원가 96,548,298 16,486,400 72,863,644 16,154,304 83,340,403 285,393,049 상각누계액 - (3,941,707) (55,900,158) (451,561) (59,529,528) (119,822,954) () 종속기업 취득시 발생한 영업권 및 식별가능한 무형자산입니다.&cr; () 당기 중 건설중인자산에서 무형자산으 로 6,370 백 만 원 이 대체되었습니다. &cr;- 전기 (단위: 천원) 구분 영업권 산업재산권 소프트웨어 회원권 기타의무형자산 합계 기초순장부금액 86,033,855 12,149,362 12,128,041 16,818,589 31,334,768 158,464,615 종속기업의 취득() - - 13,044 - 1,511,550 1,524,594 취득 303,234 19,323 1,525,082 - 1,143,252 2,990,891 대체() - 6,362 6,406,594 - - 6,412,956 처분 (98,523) - (157,729) (5,631) - (261,883) 무형자산상각 - (89,833) (4,933,021) (98,342) (10,204,329) (15,325,525) 환율차이 등 3,903,951 827,587 378,602 10,458 3,021,674 8,142,272 기말순장부금액 90,142,517 12,912,801 15,360,613 16,725,074 26,806,915 161,947,920 취득원가 90,142,517 16,785,051 64,284,271 17,174,612 79,595,052 267,981,503 상각누계액 - (3,872,250) (48,923,658) (449,538) (52,788,137) (106,033,583) (*) 종속기업 취득시 발생한 영업권 및 식별가능한 무형자산입니다.&cr; () 전기 중 건설중인자산에서 무형자산으로 6,413 백 만 원 이 대체되었습니다.&cr;&cr;(2) 당기 및 전기의 무형자산상각비는 전액 판매비와관리비에 계상되어 있습니다. (3) 영업권의 손상평가&cr;&cr;영업권은 연결회사의 미래경제적 효익이 기대되는 현금창출단위에 배부되고 있으며,보고기간 종료일 현재 연결회사의 영업권은 아래의 사업결합으로 인해 발생되었습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 Pengtai Greater China Company Limited 331,276 350,891 One Agency FZ-LLC 1,378,888 1,467,350 수원삼성축구단(주) 113,418 113,418 Mckinney Ventures LLC 14,243,916 15,157,726 Cheil Hong Kong Ltd. 4,287,151 4,540,990 Beattie McGuiness Bungay 13,506,806 13,837,461 Iris Worldwide Holdings Limited 51,748,998 53,195,458 Experience Commerce Software Private Limited 702,258 767,002 Centrade Integrated SRL 722,435 712,221 Caishu Business Consulting Co., Ltd(1) 9,513,152 - 합 계 96,548,298 90,142,517 (1) 당기 사업결합을 통해 취득하였습니다(주석35 참조) 연결회사는 매년 영업권에 대한 손상검사를 수행하고 있습니다. 현금흐름창출단위의회수가능액은 사용가치의 계산에 기초하여 결정되었으며, 사용가치는 경영진에 의해승인된 5년간의 사업계획에 기초한 세전 현금흐름추정을 사용하여 계산되었습니다.주요 현금흐름창출단위에 대하여 사용된 매출액성장률과 이를 초과하는 기간에 대한영구성장률은 아래와 같습니다. 동 성장률은 현금창출단위가 속한 산업의 장기평균성장률을 초과하지 않습니다. 또한, 영구현금흐름의 산출에는 일정 성장율 가정이 사용되었습니다. 보고기간 종료일 현재의 연결회사 영업권 손상평가에 사용된 주요 회사의 가정치는 다음과 같습니다. 주요가정치 Mckinney Ventures&cr;LLC Cheil Hong Kong&cr;Ltd. Beattie McGuiness&cr;Bungay Iris Worldwide&cr;Holdings Limited OneAgency 매출성장율 4.4~15.0% 2.0~10.3% 13.3~55.7% 0.5~16.7% 6.4~19.3% 영구성장율 2.00% 2.00% 1.50% 1.50% 1.50% 세전할인율 9.47% 12.62% 11.00% 11.00% 13.58% 경영진은 과거 실적과 시장 성장에 대한 예측에 근거하여 세전 현금흐름추정액을 결 정 하였으며, 사용된 할인율은 관련된 영업부문의 특수한 위험을 반영한 세전 할인율입 니 다.&cr;&cr;영업권에 대한 손상평가 수행결과, 현금창출단위의 장부금액이 회수가능액에 미달하는 부문은 없는 것으로 판단됩니다. 16. 리스&cr; &cr; (1) 연결재무상태표에 인식된 금액 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 사용권자산 건물 125,295,773 136,659,157 차량운반구 2,851,374 3,099,885 집기비품 2,299,169 3,230,231 전산장비 1,495,854 1,780,341 합계 131,942,170 144,769,614 금융리스채권 유동 4,590,245 1,039,825 비유동 10,117,559 3,018,114 합계 14,707,804 4,057,939 리스부채 유동 43,524,598 39,531,082 비유동 111,960,423 115,647,010 합계 155,485,021 155,178,092 &cr;당기 중 증가된 사용권자산은 34,155백만원입 니다 . (2) 연결손익계산서에 인식된 금액 리스와 관련해서 연결손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 비용 사용권자산의 감가상각비 건물 38,736,212 38,832,592 구축물 - 467,870 차량운반구 1,778,050 1,567,742 집기비품 860,635 612,592 전산장비 822,664 1,393,803 합계 42,197,561 42,874,599 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 4,840,976 5,466,761 단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함) 48,178,765 123,782,748 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함) 289,725 1,821,928 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(관리비에 포함) 14,393 27,960 리스해지/처분손실 39,811 5,580 비용 합계 95,561,231 173,979,576 수익 단기리스 관련 수익(매출액) 39,465,223 123,480,058 전대리스로 인한 수익(운용리스 제공) 909,887 1,177,705 금융리스채권에 대한 이자수익(금융수익에 포함) 136,304 143,187 금융리스채권 측정치에 포함되지 않은 변동리스료 - - 리스해지/처분이익 243,334 82,143 수익 합계 40,754,748 124,883,093 &cr; 당기 중 리스의 총 현금유출은 93,567백만원 입니다 (3) 리스 이용 내역과 수취할 운용리스료&cr;&cr;연결회사는 사무실, 차량운반구, 전산장비 등을 리스로 이용하고 있으며, 이러한 리스계약의 조건은 다양한 만기, 리스료 인상 조건, 갱신권 등을 포함하고 있습니다. 리스계약이 갱신되는 경우에는 리스의 조건은 재협의됩니다. 일부 사무실 공간과 옥외광고매체를 제삼자에게 운용리스로 전대하고 있습니다.&cr; 당기말 리스에 대해 지급이 약정된 최소리스료는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당기말 전기말 1년 이내 44,259,754 40,302,096 1년 초과 ~ 5년 이내 105,062,710 95,233,827 5년 초과 18,581,437 34,973,619 합계 167,903,901 170,509,542 수취할 운용리스료(전대리스) 26,984 58,070 &cr;(4) 리스 채권&cr;&cr;연결회사는 일부 사무실과 옥외광고매체를 금융리스로 제공하고 있으며, 당기말 및 전기말 현재 최소리스료와 현재가치 평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기 간 당기말 전기말 1년 이내 4,634,977 1,057,994 1년 초과 5년 이내 10,594,059 3,331,612 합 계 15,229,036 4,389,606 현재가치할인차금 (521,231) (331,667) 차감 잔액 14,707,805 4,057,939 유동성 대체 (4,590,246) (1,039,825) 채권 잔액 10,117,559 3,018,114 17. 우발채무와 약정사항&cr; (1) 연결회사가 보고기간 종료일 현재 은행과 체결한 약정 내역 (원화단위: 천원) 종 류 금융기관 당기말 전기말 약정한도액 기말실행액 약정한도액 기말실행액 전자매출채권담보대출 우리은행 6,000,000 - 6,000,000 889,548 전자매출채권담보대출 국민은행 5,000,000 - 5,000,000 - 구매카드약정 기업은행 90,000,000 2,323,404 90,000,000 2,528,204 외화대출 우리은행 뉴욕 USD 10,000,000 USD 10,000,000 USD 12,000,000 USD 10,000,000 외화대출 First Citizens Bank USD 4,000,000 USD 2,000,000 - - 당좌차월 신한은행 INR 40,000,000 - INR 40,000,000 - &cr; (2) 연결회사는 보고기간 종료일 현재 광고주에 대한 계약이행보증 등과 관련하여 서울보증보 험으로 부터 4,739 백만원 (전기말: 952 백 만원 )의 지급보증을 제공받고 있습니다. &cr; (3) 연결회사는 당기말 현재 당사의 사업과 관련하 여 405 백만원 상당 액의 소송에 피소되어 있습니다. 당기말 현재 동 소송의 전망은 예측할 수 없어, 이에 따른 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하며 당사의 경영진은 이러한 소송 등의 결과가 연결회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 18. 차입금 &cr; &cr; (1) 차입금 구성내역 (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 유동 은행단기차입금 14,071,392 14,049,230 사채 - 10,000 소계 14,071,392 14,059,230 비유동 은행장기차입금 74,120 - 소계 74,120 - 총차입금 14,145,512 14,059,230 (2) 은행차입금 (단위: 천원) 구 분 차입처 만기일 연이자율 당기말 전기말 외화대출 M&T Bank 2021-09-30 4.50% 829,827 854,605 외화대출 Silicon Valley Bank 2020-12-31 6.00% - 1,269,232 외화대출 우리은행 뉴욕 2021-01-28 1.86% 10,880,000 11,578,000 외화대출 Radu Florescu 2021-10-19 - 185,565 216,410 당좌차월 ING Bank(1) - 5.00% - 130,983 외화대출 First Citizens Bank 2021-01-02 3.58% 2,176,000 - 외화대출 Coutts & Co 2026-06-25 2.50% 74,120 - 당좌차월 Shinhan Bank(1) - 7.20% - - 은행 차입금 계 14,145,512 14,049,230 (1) 해당 차입금은 당좌차월 성격으로 별도의 만기일은 없습니다.&cr; &cr;(3) 사채 (단위: 천원) 구분 발행일 만기상환일 연이자율(%) 금액 당기말 전기말 유동부채 사채 2017.07.21 2020.07.21 2.6 - 10,000 19. 충당부채&cr;&cr;연결회사의 당기 및 전기 중 주요 충당부채 변동내역은 다음과 같습니다.&cr; (1) 당기 (단위: 천원) 구 분 기초금액 증가액 감소액 기말금액 장기성과인센티브() 15,957,841 3,509,177 (8,431,262) 11,035,756 &cr; (2) 전기 (단위: 천원) 구 분 기초금액 증가액 감소액 기말금액 장기성과인센티브() 12,057,538 5,501,922 (1,601,619) 15,957,841 () 연결회사는 임원을 대상으로 부여년도를 포함한 향후 3년간의 경영실적에 따라성과급을 지급하는 장기성과인센티브를 부여하였는 바, 향후 지급이 예상되는 금액의 경과기간 해당분을 충당금(장단기미지급비용)으로 계상하고 있습니다. 20. 퇴직급여제도&cr;&cr; (1) 확정기여형 퇴직급여제도&cr;&cr; 당사는 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 임직원의 선택에 따라 일부 임직원의 퇴직급여제도는 확정기여형으로 운영하고 있습니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금 형태로 당사의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 종업원들이 확정기여형의 가득조건을 충족하기 전에 퇴사하는 경우에 당사가 지불해야할 기여금은 상실되는 기여 금만큼 감소하게 됩니다. 당기 중 확정기여형 퇴직급여제도와 관련하여 인식한 비용 은 5 ,155,151천 원 (전기: 5,784,142 천원 )입 니다. &cr; &cr; (2) 확정급여형 퇴직급여제도&cr; 1) 순확정급여부채 구성내역 (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 94,407,086 96,232,735 기금이 적립되지 않은 확정급여채무의 현재가치 8,048,979 7,684,688 소 계 102,456,065 103,917,423 사외적립자산의 공정가치 () (96,979,599) (90,004,247) 재무상태표상 순확정급여부채 5,476,466 13,913,176 () 당기말 사외적립자산의 공정가치는 기존의 국민연금전환금 128 백만원 (전기말: 133 백만원) 이 포함된 금액입니다. 2) 확정급여채무 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 기초금액 103,917,423 89,019,906 당기근무원가 13,409,759 13,377,093 이자비용 1,871,409 2,054,574 재측정요소: 　 - 할인율 변화에 의한 효과 (4,395,424) 2,075,537 - 인구통계적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 1,754,639 6,505 - 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 (2,181,983) 55,046 - 경험적조정으로 인한 보험수리적손익 2,708,324 3,770,500 제도에서의 지급액: - 급여의 지급 (14,334,555) (7,329,122) 계열사로부터의 전입(전출)액 29,893 628,091 기타 (323,420) 259,293 보고기간말 금액 102,456,065 103,917,423 3) 사외적립자산 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 기초금액 90,004,247 76,842,618 이자수익 1,395,094 1,516,153 재측정요소: - 사외적립자산의 수익&cr;(이자수익에 포함된 금액 제외) (84,866) (203,623) 기여금: - 사용자 18,447,769 17,511,845 제도에서의 지급: - 급여의 지급 (12,755,467) (5,715,999) 계열사로부터의 전입(전출)액 30,615 47,041 기타 (57,793) 6,212 보고기간말 금액 96,979,599 90,004,247 4) 사외적립자산의 구성내역 (단위: 천원) 당기말 전기말 공시가격 구성비 (%) 공시가격 구성비 (%) 기타 128,372 0.13 132,581 0.15 현금및현금성자산 96,851,227 99.87 89,871,666 99.85 합계 96,979,599 100.00 90,004,247 100.00 &cr;5) 주요 보험수리적가정 구 분 당기 전기 비고 할인율 1.50%~8.30% 1.35%~8.35% 우량회사채수익률 등 임금인상율 2.50%~8.00% 3.00%~8.00% 회사의 연령별 경험 임금인상률 사망률 연령별율 연령별율 퇴직연금생존사망률(보험개발원) 퇴직률 연령별율 연령별율 회사의 연령별 경험 퇴직률 정년연령 55세~60세 55세~60세 회사 사규 &cr;6) 주요 가정의 변동에 따른 당기 확정급여채무의 민감도 분석 확정급여채무에 대한 영향 가정의 변동 가정의 증가 가정의 감소 할인율 1% 5.2% 감소 5.8% 증가 임금상승률 1% 5.9% 증가 5.3% 감소 상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정되었으나, 실무적으로는 여러 가정이 서로 관련되어 변동됩니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정되었습니다. &cr; &cr;민감도분석에 사용된 방법 및 가정은 전기와 동일합니다. &cr;7) 미래현금흐름에 대한 확정급여제도의 영향&cr; 회사는 기금의 적립수준은 매년 검토하고, 기금에 결손이 발생하는 경우 이를 보전하는 정책을 보유하고 있습니다.&cr;&cr; 2020년 12월 31일로 종료하는 회계 연도 의 예상기여금은 9,317 백 만원(전기말: 9,900 백만원) 입니다. &cr; 당기말 현재 할인되지 않은 연금 급여지급액의 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 1년 미만 1년~5년 미만 5년 이상 합계 급여지급액 11,971,087 58,874,187 56,994,276 127,839,550 확정급여채무의 가중평균 만기는 4.2년 ~ 22.0 년 입니다 . 21. 기타부채 (단위: 천원) 구 분 계정과목명 당기말 전기말 유동부채 미지급배당금 18,587 36,006 기타유동금융부채 계 18,587 36,006 선수금 16,212,181 34,985,521 예수금 11,033,029 10,537,288 부가세예수금 34,395,276 25,753,472 기타 19,331,051 1,134,447 기타유동부채 계 80,971,537 72,410,728 비유동부채 장기미지급비용 11,934,713 12,115,918 장기미지급비용 현재가치할인차금 (298,428) (302,802) 장기예수보증금 7,894,932 26,164,579 기타() 3,945,897 6,261,040 기타비유동부채 계 23,477,114 44,238,735 () 비지배지분에 대한 지분매입약정이 포함되어 있습니다(주석 5 참조). 22. 납입자본&cr;&cr;(1) 자본금 내역 (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 발행주식수(주) 주당금액(원) 자본금 발행주식수(주) 주당금액(원) 자본금 보통주 115,041,225 200 23,008,245 115,041,225 200 23,008,245 &cr; 회 사가 발행 할 주식 의 총수, 발행한 주식의 수 및 1 주당 금액은 각각 400,000,000 주와 115,041,225 주 및 200원 입니다 . &cr; &cr;회사의 정관에 의하면 보통주식(150억원 한도) 또는 우선주식(50억원 한도)으로 전환하거나 신주인수권을 부여하는 전환사채 또는 신주인수권부사채를 각각 200억원을 초과하지 않는 범위 내에서 주주 이외의 자 에게 발행할 수 있도록 하고 있는 바, 보고기간 종료일 현재 이러한 조건으로 발행된 전환사채와 신주인수권부사채는 없습니다. &cr; (2) 주식발행초과금 내역 (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 주식발행초과금 104,019,644 104,019,644 23. 연결이익잉여금 (1) 연결이익잉여금의 구성내역 (단위: 천원) 구 분 세부내역 당기말 전기말 법정적립금 이익준비금(1) 11,533,000 11,533,000 임의적립금 사업확장적립금 315,801,841 308,273,843 재무구조개선적립금(2) 1,100,000 1,100,000 임의적립금 410,117,813 398,825,818 소 계 727,019,654 708,199,661 미처분이익잉여금 533,050,030 476,017,674 합 계 1,271,602,684 1,195,750,335 &cr;(1) 상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.&cr;&cr;(2) 회사는 2006년까지 유가증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정에 의하여 자기자본비율이 100분의 30에 달할 때까지 당기순이익에 이월결손금을 차감한 금액의 10%와 특별이익에 해당하는 유형자산처분이익(처분손실과 법인세 등의 공제 후)의 50% 이상을 재무구조개선적립금으로 적립하고 동 적립금은 이월결손금보전과 자본전입 이외에는 사용될 수 없었으나, 유가증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정의 개정(2007년 12월 21일)으로 인해 동 적립금의 적립의무 및 사용제한은 없습니다. 24. 기타자본항목 (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익 7,881,986 8,533,391 해외사업환산손익 (68,520,082) (52,875,280) 자기주식 (282,754,692) (282,754,692) 자기주식처분이익 19,869,103 19,869,103 기타자본조정 (67,565,262) (68,932,245) 합 계 (391,088,947) (376,159,723) &cr; 25. 자 기주식 (단위: 주, 천원) 구분 당기말 전기말 주식수 장부가액 주식수 장부가액 기초 13,762,500 282,754,692 13,762,500 282,754,692 증감 - - - - 기말 13,762,500 282,754,692 13,762,500 282,754,692 26. 비용의 성격별 분류 (단위: 천원) 과 목 당기 전기 영 업 원 가 : 외 주 제 작 비 등 1,643,465,293 2,256,743,751 소계 1,643,465,293 2,256,743,751 판매비와관리비 : 급 여 539,545,193 555,852,706 퇴 직 급 여 20,970,774 22,780,119 복 리 후 생 비 80,694,900 96,533,426 임 차 료 46,939,770 46,735,559 감 가 상 각 비 15,153,077 14,726,652 무 형 자 산 상 각 비 13,789,372 15,325,525 세 금 과 공 과 6,514,600 7,954,547 지 급 수 수 료 63,817,046 61,550,952 조 사 비 5,540,776 7,128,802 광 고 선 전 비 24,981,456 24,585,356 접 대 비 4,971,116 6,368,130 연 수 비 2,561,758 6,936,871 여 비 교 통 비 6,085,582 16,144,569 통 신 비 3,854,516 4,795,699 회 의 비 2,785,664 3,608,956 차 량 유 지 비 1,159,779 1,438,536 소 모 품 비 3,966,635 3,530,360 수 선 비 4,848,093 5,486,036 도 서 인 쇄 비 1,257,100 1,345,727 행 사 비 1,137,717 2,881,326 보 험 료 2,714,767 2,705,805 운 반 비 4,985,189 6,290,358 수 도 광 열 비 2,521,951 3,840,631 대 손 상 각 비(환입) 432,132 1,337,515 전 산 유 지 비 33,413,297 35,391,452 잡 비 4,897,178 3,840,588 소계 899,539,438 959,116,203 27. 영업외수익 및 비용 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 영업외수익: 수입수수료 536,795 542,459 유형자산처분이익 119,035 77,786 무형자산처분이익 - 153,997 기타금융부채평가이익 925,061 4,763,082 당기손익-공정가치금융자산평가이익 60,693 2,153,515 당기손익-공정가치금융자산처분이익 - 58,763 임대료수익 331,780 505,832 잡이익 4,230,904 3,939,808 리스관련 영업외수익 802,617 1,104,183 소계 7,006,885 13,299,425 영업외비용: 당기손익-공정가치금융자산처분손실 34,056 - 당기손익-공정가치금융자산평가손실 261,639 293,117 유형자산처분손실 126,473 174,276 무형자산처분손실 93,296 923 기타금융부채평가손실 5,881,613 9,807,670 무형자산손상차손 1,336 - 기부금 1,490,557 1,554,143 잡손실 808,947 709,377 리스관련 영업외비용 39,810 - 소계 8,737,727 12,539,506 28. 금융수익 및 비용 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 금융수익: 이자수익 6,995,918 9,315,610 배당금수익 2,250 900 외환차익 17,773,016 16,440,448 외화환산이익 813,213 4,406,587 소계 25,584,397 30,163,545 금융비용: 이자비용 5,857,412 5,640,875 외환차손 21,340,509 17,082,622 외화환산손실 4,328,754 4,264,513 기타 1,643 2,964 소계 31,528,318 26,990,974 29. 법인세&cr;&cr;(1) 법인세비용 주요 구성내역 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 당기법인세 　 당기손익에 대한 당기법인세 67,477,269 69,542,822 전기법인세의 조정사항 (655,192) (343,913) 이연법인세 일시적차이로 인한 이연법인세변동액 (32,210,068) 6,885,346 자본에 직접 반영된 이연법인세() 4,005,221 (5,723,205) 법인세비용 38,617,230 70,361,050 &cr;() 당기 및 전기 자본에 직접 가감된 법인세비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 변동액 법인세효과 변동액 법인세효과 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 (758,716) 104,220 1,547,540 (534,557) 순확정급여부채의 재측정요소 2,049,503 (548,549) (6,106,831) 1,449,814 해외사업환산손익 등 (20,153,817) 4,449,550 12,889,485 (6,638,462) 합계 (18,863,030) 4,005,221 8,330,194 (5,723,205) (2) 연결회사의 법인세비용차감전순이익에 대한 법인세비용과 연결회사의 이익에 대해 적용되는 가중평균세율을 사용하여 이론적으로 계산된 금액과의 차이는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 법인세비용차감전순이익 196,897,413 209,814,355 적용세율에 따른 법인세비용 54,066,062 68,276,261 조정사항 영구적차이 등 13,963,698 16,710,757 전기법인세의 조정사항 884,073 (683,895) 세액감면,공제 등 (12,687,334) (14,275,509) 이연법인세의 실현가능성 조정 (17,378,455) - 기타 (230,814) 333,436 법인세비용 38,617,230 70,361,050 평균유효세율&cr;(법인세비용/법인세비용차감전순이익) 19.61% 33.53% &cr;(3) 누적일시적차이 및 이연법인세자산(부채) 증감내역 (단위: 천원) 계정과목 당기 전기 기초이연법인세&cr;자산(부채) 증감액 기말이연법인세&cr;자산(부채) 기초이연법인세&cr;자산(부채) 증감액 기말이연법인세&cr;자산(부채) 미수수익 (102,584) 17,571 (85,013) (120,494) 17,910 (102,584) 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자 (11,941,078) 6,900,431 (5,040,647) (10,194,063) (1,747,015) (11,941,078) 매도가능금융자산평가이익 등 (2,116,101) 104,774 (2,011,327) (1,582,725) (533,376) (2,116,101) 감가상각누계액 등 948,637 (372,357) 576,280 1,039,088 (90,451) 948,637 충당부채 및 미지급비용 등 6,699,052 (2,903,126) 3,795,926 4,825,833 1,873,219 6,699,052 식별가능무형자산 (6,104,531) (234,466) (6,338,997) (6,709,251) 604,720 (6,104,531) 기타 4,128,015 6,652,641 10,780,656 13,419,754 (9,291,739) 4,128,015 소계 (8,488,590) 10,165,468 1,676,878 678,142 (9,166,732) (8,488,590) 이월세액공제 12,254,677 22,988,388 35,243,065 10,003,816 2,250,861 12,254,677 이월결손금 2,727,117 (943,788) 1,783,329 2,696,593 30,524 2,727,117 합계 6,493,204 32,210,068 38,703,272 13,378,551 (6,885,347) 6,493,204 (4) 이연법인세 자산 및 부채의 장단기구분 (단위: 천원) 구분 당기 전기 이연법인세자산 　 비유동성 56,981,423 30,868,540 유동성 2,928,547 6,061,843 소계 59,909,970 36,930,383 이연법인세부채 비유동성 (19,920,101) (30,334,595) 유동성 (1,286,597) (102,584) 소계 (21,206,698) (30,437,179) 합계 38,703,272 6,493,204 (5) 보고기간 종료일 현재 이연법인세자산으로 인식하지 않은 차감할 일시적 차이의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 미사용세액공제 396,692 18,382,015 이월결손금 42,825,150 30,466,994 합계 43,221,842 48,849,009 &cr;회사는 상기 미사용이월세액공제와 이월결손금의 이월기간내에 충분한 과세소득을 발생시키지 못할 것으로 기대함에 따라 해당 세액공제 금액을 이연법인세자산으로 인식하지 아니하였으며, 각각의 만료시기는 다음과 같습니다.&cr;&cr;- 미사용이월세액공제 (단위: 천원) 구분 당기 전기 2024년 소멸 - 18,382,015 2031년 소멸 396,692 - - 이월결손금 (단위: 천원) 구분 당기 전기 2022년 ~ 2026년 소멸 8,111,372 - 2027년 ~ 2032년 소멸 40,928 5,499,174 2033년 이후 소멸 34,672,850 24,967,821 30. 주당순이익&cr; (1) 기본주당순이익 (단위: 원) 구 분 당기 전기 지배주주 보통주 당기순이익 157,399,949,855 138,055,156,767 가중평균유통주식수() 101,278,725주 101,278,725주 기본주당순이익 1,554 1,363 () 가중평균유통보통주식수는 발행주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정하였으며, 취득시점 이후부터 매각시점까지의 기간동안 보유한 자기주식은 유통보통주식수에 포함하지 않았습니다.&cr; &cr; (2) 회사는 기본주당순이익을 희석화시키는 희석증권을 보유하고 있지 않으므로, 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다. &cr; &cr; 31. 배당금 &cr;&cr;2020년 및 2019년 말로 종료하는 회계연도에 대한 배당금은 각각 85,074백만원(주당 840원)과 83,049백만원(주당 820원)입니다. 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 배당금은 2021년 3월 18일로 예정된 정기주주총회에 의안으로 상정될 예정이며, 당기의 재무제표는 이러한 미지급배당금을 포함하고 있지 않습니다.&cr;&cr; 당기 및 전기 회사의 배당성향 및 배당수익률은 다음과 같습니다. 구 분 산 식 당 기 전 기 배당성향 배당금액/지배기업소유지분순이익 54.05% 60.2% 배당수익률 주당배당금/주가() 3.98% 3.3% () 배당기준일 전전거래일(배당부종가일)부터 과거 1주일간의 거래소시장에서 형성된 최종가격의 산술평균가격 32. 영업활동 현금흐름&cr; (1) 영업활동 현금흐름 내역 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 조정 : 퇴직급여 13,886,074 13,915,514 감가상각비 16,188,528 16,530,621 무형자산상각비 13,789,372 15,325,525 임차료() 42,197,561 42,874,599 대손상각비 432,132 1,337,515 유형자산처분손실 126,473 174,276 무형자산처분손실 93,296 923 무형자산손상차손 1,336 - 관계기업투자손실 344,974 - 기타금융부채평가손실 5,881,613 9,807,670 이자비용 5,857,412 5,640,875 외화환산손실 4,328,754 4,264,513 법인세비용 38,617,230 70,361,051 유형자산처분이익 (119,035) (77,786) 무형자산처분이익 - (153,997) 관계기업투자이익 - (68,831) 당기손익-공정가치금융자산처분이익 - (58,763) 당기손익-공정가치금융자산평가이익 (60,693) (2,153,515) 기타금융부채평가이익 (925,061) (4,763,082) 이자수익 (6,995,918) (9,315,610) 배당금수익 (2,250) (900) 당기손익-공정가치금융자산처분손실 34,056 - 당기손익-공정가치금융자산평가손실 261,639 293,117 외화환산이익 (813,213) (4,406,587) 기타 (7,879) 2,671,600 소 계 133,116,401 162,198,728 순운전자본의 변동 : 매출채권의 증감 66,488,968 92,987,652 미수금의 증감 8,251,292 (14,556,886) 선급비용의 증감 15,495,329 7,558,144 재고자산의 증감 (7,653,399) 9,000,963 기타유동금융자산의 증감 9,971,038 (1,974,700) 기타유동자산의 증감 (25,767,923) 3,862,393 기타비유동금융자산의 증감 667,741 170,804 기타비유동자산의 증감 706,146 698,316 금융리스채권의 증감 934,723 80,000 매입채무의 증감 6,441,782 (48,189,692) 미지급금의 증감 (8,343,112) 6,009,767 선수수익의 증감 (12,644,806) (97,517,231) 미지급비용의 증감 (35,038,535) 34,432,771 기타유동금융부채의 증감 (23,527) 11,926 기타유동부채의 증감 (805,163) (21,322,994) 장기미지급금의 증감 (455,331) (389,006) 기타비유동부채의 증감 1,824,920 7,250,436 리스부채의 증감 (915,523) (72,000) 순확정급여부채의 증감 (19,948,499) (18,618,256) 소 계 (813,879) (40,577,593) 합 계 132,302,522 121,621,135 () 임차료는 사용권자산에 대한 감가상각비 입니다. (2) 현금의 유입과 유출이 없는 중요거래 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익의 변동 758,716 1,547,540 장기미지급비용의 유동성대체 3,988,467 8,138,585 장기보증금의 유동성대체 등 23,846,274 14,199,615 장기금융상품의 유동성대체 13,051,230 12,860,652 유형자산의 취득(미지급금) 221,306 47,367 리스사용권자산의 인식 34,154,631 195,572,513 리스 계약해지에 따른 사용권자산 제거 1,028,057 13,231,858 건설중인자산의 본계정대체 7,501,608 6,565,268 &cr;(3) 연결회사는 거래가 빈번하여 총금액이 크고 단기간에 만기가 도래하는 단기차입금으로 인한 현금의 유입과 유출항목을 순증감액으로 기재하였습니다.&cr; (4) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr;- 당기 (단위: 천원) 　구 분 단기차입금 장기차입금 리스부채 전기말 순부채 14,059,230 - 155,178,092 현금흐름(재무활동) 916,656 75,674 (39,327,186) 현금흐름(영업활동) - - (915,523) 외화환산차이 (904,494) (1,554) (5,195,514) 신규/해지 리스계약 - - 45,745,152 당기말 순부채 14,071,392 74,120 155,485,021 - 전기 (단위: 천원) 　구 분 단기차입금 장기차입금 리스부채 전기말 순부채 14,381,273 3,209,551 - 회계정책변경 (1,137,022) (3,199,550) 161,477,960 수정후 순부채 13,244,251 10,001 161,477,960 현금흐름(재무활동) 407,248 - (37,800,119) 현금흐름(영업활동) - - (72,000) 외화환산차이 397,731 (1) 5,427,303 유동성분류 10,000 (10,000) - 기타비금융변동 - - 26,144,947 당기말 순부채 14,059,230 - 155,178,091 33. 부문별 정보&cr; &cr;(1) 연결회사는 광고대행 및 기타관련사업이라는 단일사업을 영위하고 있으며, 단일의 영업부문으로 구성되어 있습니다.&cr; &cr;(2) 연결회사가 위치한 지역별 영업현황은 다음과 같습니다.&cr;&cr;- 당기 (단위: 천원) 구 분 국내 아메리카 유럽 아시아 중국 기타 연결조정 연결후금액 총영업수익 949,708,195 334,346,162 611,447,382 398,959,255 743,450,396 31,731,750 (321,721,259) 2,747,921,881 내부영업수익 (23,302,387) (52,731,521) (120,967,546) (50,210,583) (74,398,951) (110,271) 321,721,259 - 순영업수익 926,405,808 281,614,641 490,479,836 348,748,672 669,051,445 31,621,479 - 2,747,921,881 영업이익 75,137,764 20,281,324 19,774,300 51,412,422 25,159,993 1,940,510 11,210,837 204,917,150 비유동자산 384,859,940 106,506,017 136,633,688 68,944,057 38,790,639 634,193 (353,001,606) 383,366,928 &cr;- 전기 (단위: 천원) 구 분 국내 아메리카 유럽 아시아 중국 기타 연결조정 연결후금액 총영업수익 1,238,600,769 315,231,690 772,114,975 521,577,905 874,643,505 32,128,467 (332,624,323) 3,421,672,988 내부영업수익 (17,394,448) (49,003,072) (117,572,264) (49,931,835) (98,639,222) (83,482) 332,624,323 - 순영업수익 1,221,206,322 266,228,618 654,542,711 471,646,070 776,004,283 32,044,985 - 3,421,672,989 영업이익 63,789,201 9,071,052 49,017,211 60,279,085 26,616,757 1,054,944 (4,015,215) 205,813,035 비유동자산 371,691,686 130,693,444 157,896,631 73,276,171 27,490,994 861,377 (356,986,562) 404,923,741 &cr;(3) 2020년과 2019년 중 연결회사 영업수익의 10% 이상을 차지하는 삼성전자(주) 와 그 종속기업으로부터의 영업 수익은 1,725,275 백 만 원(전기: 2,201,899 백 만원 )입니다. 34. 특수관계자 및 특수관계자와의 주요거래&cr; (1) 특수관계자 현황 &cr; &cr;1) 당기말과 전기말 현재 당사의 지배기업은 없습니다.&cr;&cr;2) 당사의 유의적인 영향을 미치는 회사 회사명 당사에 대한 지분율(%) 당기말 전기말 삼성전자㈜와 그 종속기업 25.24 25.24 &cr;3) 관계기업 현황 회사명 당사에 대한 지분율(%) 당기말 전기말 (주)하쿠호도제일 49.0 49.0 Hoba Inc 20.0 20.0 4) 당사와 매출 등 거래가 있는 관계기업 및 기타 특수관계자 구분 당기말 전기말 관계기업 ㈜하쿠호도제일 ㈜하쿠호도제일 기타(1) 삼성물산㈜ 등 삼성물산㈜ 등 (1) 제 1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사로 구성되어 있습니다. (2) 매출 및 매입 등 거래 (단위: 천원) 특수관계&cr;구분 특수관계자명 당기 전기 매출 등 매입 등 고정자산&cr;매입 매출 등 매입 등 고정자산&cr;매입 유의적인&cr;영향을&cr;미치는 회사 삼성전자㈜ 696,255,219 28,195,823 - 937,114,913 24,816,506 - Samsung India Electronics Private Ltd. 110,148,533 138,747 - 154,731,007 144,662 - Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd. 95,791,765 314,710,979 - 184,042,738 475,561,848 - Samsung Electronics America, Inc. 81,830,249 64,166 - 28,334,247 66,938 - Samsung Electronics (UK) Ltd. 59,414,399 - - 82,936,752 463,162 - 기타 681,834,344 20,759,703 - 814,739,488 11,173,311 - 관계기업 하쿠호도제일 - 124,810 - 32,969 - - 기타&cr;(1) 삼성화재해상보험㈜ 20,469,621 1,058,388 - 19,708,424 1,177,956 - 삼성생명보험㈜ 17,219,463 8,411,610 - 17,117,206 9,742,087 - 삼성물산㈜ 6,887,795 677,671 - 7,853,199 680,162 - 삼성증권㈜ 4,326,368 - - 2,789,830 - - 삼성카드㈜ 3,121,104 4,184,998 - 5,208,891 3,901,867 - 기타 11,414,486 36,336,298 3,301,696 14,195,967 40,567,485 8,729,224 합 계 1,788,713,346 414,663,193 3,301,696 2,268,805,631 568,295,984 8,729,224 (1) 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다.&cr;(2) 회사가 대리인으로 활동하는 매출관련해서 발생한 매입액이 총액이 포함되어 있습니다. (3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액&cr;&cr;1) 2020년 12월 31일 (단위: 천원) 특수관계&cr;구분 특수관계자명 당기말 채권 채무 매출채권 미수금 등 임차보증금 등 리스채권 매입채무 선수수익 미지급금 등 리스부채 유의적인&cr;영향을&cr;미치는 회사 삼성전자㈜ 442,996,334 - 1,251,384 10,839,363 11,931,365 63,220,043 561,072 1,550,377 Samsung India Electronics Private Ltd. 44,280,441 9 - - - 14,275,318 - - Samsung Electronics GmbH 40,462,545 - - - - 6,654,221 - - Samsung Electronics (UK) Ltd. 31,223,170 19,568 - - - 341,645 - - Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd. 29,960,461 8,903 - - 110,582,943 337,084 23,722 - 기타 160,527,910 3,920 - 196,961 3,963,785 16,048,592 536,272 6,853,748 관계기업 하쿠호도제일 - 31,350 - - 20,020 - - - 기타&cr;(1) 삼성생명보험㈜ 8,697,254 - 10,251,791 - 3,350,000 343,026 - 21,318,532 삼성화재해상보험㈜ 7,017,900 914 11,000 111,036 2,810,000 817,909 6,217 - 삼성물산㈜ 4,351,314 - 3,668,000 - 4,221,540 - 39,050 - ㈜에스원 2,916,730 - 44,588 - 809,013 2,068 8,863 - 삼성증권㈜ 2,099,437 - - - 310,000 110,484 - - 기타 4,715,221 46,285 191,800 - 4,681,508 295,479 2,494,177 1,002,076 합 계 779,248,717 110,949 15,418,563 11,147,360 142,680,174 102,445,869 3,669,373 30,724,733 (1) 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다. 2) 2019년 12월 31일 (단위: 천원) 특수관계&cr;구분 특수관계자명 전기말 채권 채무 매출채권 미수금 등 임차보증금 등 리스채권 매입채무 선수수익 미지급금 등 리스부채 유의적인&cr;영향을&cr;미치는 회사 삼성전자㈜ 472,674,184 - 1,198,862 - 11,931,518 62,313,045 45,551 349,855 Samsung India Electronics&cr;Private Ltd. 55,770,451 20,808 - - - 35,254,829 - - Samsung Electronics (UK) Ltd. 46,816,510 - - - - 7,931,302 864,988 - Samsung (CHINA) Investment&cr;Co., Ltd. 40,904,716 8,837 - - 93,383,012 407,727 - - Samsung Electronics GmbH 22,271,968 - - - - 1,548,362 - - 기타 176,313,459 789,396 - - 6,867,097 13,839,201 894,181 7,508,185 관계기업 하쿠호도제일 - - - - - - - - 기타&cr;(1) 삼성생명보험㈜ 5,842,835 - 10,250,039 - 3,350,000 515,903 - 27,565,771 삼성화재해상보험㈜ 4,732,232 4,062 - 297,512 2,810,566 263,240 19,644 - 삼성물산㈜ 3,619,417 - 3,668,000 - 4,221,540 171,073 - - ㈜에스원 2,877,643 - 43,717 - 801,958 27,431 13,351 - 삼성증권㈜ 1,146,238 - - - 310,000 151,971 - - 기타 4,211,488 20,413 191,800 - 5,709,609 514,765 1,737,930 890,052 합 계 837,181,141 843,516 15,352,418 297,512 129,385,300 122,938,849 3,575,645 36,313,863 (1) 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다. &cr; 연결회사는 보고기간말 현재 국내 삼성생명보험(주)에 확정급여형 퇴직급여 제도에 가입되어 있으며 보고기간말 현재 공정가치는 96,851백 만원 ( 전기말 89,870 백만원) , 이자수익은 1,586 백만원 (전기 1,554백만원 ), 추가 기여금 전입액은 18,448 백만원 입니 다 (전기 17,512 백만원) . (4) 특수관계자에 대한 자금 거래&cr;&cr;1) 당기 (단위: 천원) 특수관계 구분 특수관계자명 자금대여 거래 출자 투자금회수 배당금 지급 대여 회수 환율변동 유의적 영향을 미치는 회사 삼성전자㈜ - - - - - 23,811,222 기타(1) 삼성카드㈜ - - - - - 2,870,000 (1) 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다.&cr; 2) 전기 (단위: 천원) 특수관계 구분 특수관계자명 자금대여 거래 출자 투자금회수 배당금 지급 대여 회수 환율변동 유의적 영향을 미치는 회사 삼성전자㈜ - - - - - 22,359,318 기타(1) 삼성카드㈜ - - - - - 2,695,000 관계기업(2) Hoba Inc - - - 171,711 - - (1) 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모업집단 소속회사입니다.&cr;(2) 현물출자된 자산의 공정가치입니다.&cr;&cr;(5) 지급보증 및 담보제공&cr; &cr; 당기말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공하거나 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다. (6) 리스 이용 계약&cr;&cr;연결회사는 특수 관계자와의 리스 거래와 관련하여 당기말 현재 사용권자산 &cr; 30,209 백만원, 리스부채 30,725 백만원을 인식하였으며, 리스부채의 상환금액은&cr;당기 11,370 백만원, 이자비용은 당기 1,064 백만원입니다.&cr; &cr; (7) 주요 경영진에 대한 보상&cr; &cr; 당기중 주요 경영진에 대한 보상으 로 단기급여 3,283,039천원 (전기 3,376,347 천원)&cr;과 향후 지급 가능성이 높은 장기급여 937,012천원 (전기 1,352,377천원), 퇴직급&cr;여 650,069천원 (전기 704,888천원)을 당기비용으로 반영하였습니다. 상기 주요 경영진에는 회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원들이 포함되어 있습니다. 35. 사업결합 &cr;(1) Caishu (Shanghai) Business Consulting Co., Ltd의 인수&cr;&cr;1) 사업결합의 주요 내역&cr;&cr;연결회사는 2020년 06월 16일자로 Caishu (Shanghai) Business Consulting Co., Ltd의 지분 100%를 취득하고 지배력을 획득하였습니다.&cr;주요 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;가. 사업결합일 : 2020년 06월 16일&cr;&cr;나. 사업결합의 목적 : 시너지 제고를 통한 신사업 기대 확대&cr;&cr;2) 지불할 이전대가와 취득일의 식별가능한 취득한 자산과 인수한 부채의 인식금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금액 이전대가 현금 8,297,534 조건부대가 5,566,018 이전대가 합계 13,863,552 취득한 자산과 인수한 부채의 계상액 현금및현금성자산 122,600 단기금융상품 172,750 매출채권 및 기타채권 1,401,516 선급비용 6,786 선급금 2,672 무형자산 3,832,386 매입채무 (234,604) 미지급금 (13,204) 미지급법인세 (132,580) 미지급비용 (55,249) 예수금 (314) 매출부가세 (34,354) 이연법인세부채 (958,096) 식별가능 순자산의 공정가치 4,110,309 영업권 9,753,243 합계 13,863,552 &cr;취득일의 매출채권 및 기타채권의 약정상 총액은 1,402백만원이며, 이 중 회수가능하지않을 것으로 예상되는 금액은 존재하지 않습니다.&cr; 사업결합일 이후 연결포괄손익계산서에 포함된 Caishu (Shanghai) Business Consulting Co., Ltd 에서 발생한 매출 및 순이익은 1,148백만원 및 818백만원 입니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 48 기 2020.12.31 현재 제 47 기 2019.12.31 현재 제 46 기 2018.12.31 현재 (단위 : 원) 　 제 48 기 제 47 기 제 46 기 자산 　 　 　 　유동자산 786,887,089,860 809,246,488,711 808,962,547,004 　　현금및현금성자산 67,706,500,264 100,835,301,949 91,606,593,231 　　단기금융상품 135,000,000,000 60,000,000,000 75,000,000,000 　　매출채권 536,449,218,634 580,299,377,923 622,921,867,728 　　미수금 19,956,988,813 10,530,354,081 10,682,724,356 　　선급비용 5,373,713,950 9,287,389,586 8,207,697,085 　　기타유동금융자산 22,333,018,779 47,871,575,858 535,188,684 　　기타유동자산 67,649,420 422,489,314 8,475,920 　비유동자산 465,745,092,430 417,245,137,769 411,058,049,183 　　장기금융상품 19,026,356 19,026,356 19,026,356 　　당기손익-공정가치금융자산 176,187,094 79,322,950 79,322,950 　　기타포괄손익-공정가치금융자산 15,844,964,326 16,294,602,437 14,071,377,002 　　기타비유동금융자산 36,472,594,437 24,138,312,147 62,508,302,030 　　종속기업투자주식 279,063,926,964 253,740,690,134 228,013,936,031 　　관계기업투자주식 2,289,095,153 2,289,095,153 2,289,095,153 　　유형자산 42,120,915,437 47,956,771,438 47,055,049,570 　　무형자산 27,374,307,039 26,612,361,422 22,928,741,903 　　사용권자산 7,741,713,678 8,526,573,335 0 　　순확정급여자산 2,405,070,157 0 0 　　이연법인세자산 52,237,291,789 37,588,382,397 34,093,198,188 　자산총계 1,252,632,182,290 1,226,491,626,480 1,220,020,596,187 부채 　 　 　 　유동부채 502,838,551,033 508,925,210,674 531,836,681,119 　　매입채무 334,353,227,632 336,547,513,076 338,963,028,212 　　미지급금 6,894,954,212 20,249,044,133 7,907,443,651 　　리스부채 4,924,532,901 3,645,159,434 0 　　선수수익 64,807,227,546 63,030,629,974 96,290,809,271 　　단기차입금 　 10,000,000 0 　　기타유동금융부채 28,906,701 24,294,301 53,567,985 　　미지급법인세 19,448,037,621 17,915,927,001 15,700,912,343 　　미지급비용 57,209,116,263 52,982,946,014 51,989,174,508 　　기타유동부채 15,172,548,157 14,519,696,741 20,931,745,149 　비유동부채 19,538,425,278 23,570,286,339 19,874,647,399 　　장기차입금 　 0 10,000,000 　　장기리스부채 3,086,678,238 4,806,777,137 0 　　순확정급여부채 　 7,423,747,657 6,369,710,822 　　장기미지급금 4,979,702,499 0 347,986,606 　　기타비유동부채 11,472,044,541 11,339,761,545 13,146,949,971 　부채총계 522,376,976,311 532,495,497,013 551,711,328,518 자본 　 　 　 　납입자본 23,008,245,000 23,008,245,000 23,008,245,000 　　보통주납입자본 23,008,245,000 23,008,245,000 23,008,245,000 　주식발행초과금 104,019,644,120 104,019,644,120 104,019,644,120 　이익잉여금 859,594,672,145 822,601,208,734 798,717,279,315 　기타자본항목 (256,367,355,286) (255,632,968,387) (257,435,900,766) 　자본총계 730,255,205,979 693,996,129,467 668,309,267,669 자본과부채총계 1,252,632,182,290 1,226,491,626,480 1,220,020,596,187 포괄손익계산서 제 48 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지 제 47 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지 제 46 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지 (단위 : 원) 　 제 48 기 제 47 기 제 46 기 영업수익 870,684,464,431 1,150,057,692,495 1,198,292,621,915 영업원가 566,584,743,815 847,337,255,620 897,363,479,643 영업총이익 304,099,720,616 302,720,436,875 300,929,142,272 판매비와관리비 226,539,764,586 238,989,635,407 245,982,013,292 영업이익 77,559,956,030 63,730,801,468 54,947,128,980 영업외수익 11,656,391,015 3,255,635,372 1,829,546,601 영업외비용 5,003,570,088 1,148,400,039 11,401,750,825 금융수익 58,574,070,690 78,180,243,423 63,238,904,165 금융비용 11,773,183,590 10,952,287,194 8,572,139,247 법인세비용차감전순이익 131,013,664,057 133,065,993,030 100,041,689,674 법인세비용 12,751,529,600 26,598,525,894 20,756,117,136 당기순이익 118,262,134,457 106,467,467,136 79,285,572,538 기타포괄손익(세후) 1,045,496,555 (2,795,987,088) (1,143,099,032) 　당기손익으로 재분류되지 않는 항목 　 　 　 　　기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 (345,418,385) 1,688,668,034 2,042,532,668 　　순확정급여부채의 재측정요소 등 1,779,883,454 (4,598,919,467) (3,305,901,800) 　후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 　 　 　 　　기타자본조정 　 　 282,997 　　해외사업환산손익 (388,968,514) 114,264,345 119,987,103 당기포괄이익(손실) 119,307,631,012 103,671,480,048 78,142,473,506 지배기업 지분에 대한 주당순이익 　 　 　 　기본주당분기순이익 (단위 : 원) 1,168 1,051 783 　희석주당분기순이익 (단위 : 원) 1,168 1,051 783 자본변동표 제 48 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지 제 47 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지 제 46 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지 (단위 : 원) 　 자본 납입자본 주식발행초과금 이익잉여금 기타자본항목 자본 합계 2018.01.01 (기초자본) 23,008,245,000 104,019,644,120 799,709,439,577 259,598,703,534 667,138,625,163 당기총포괄이익 　 　 　 　 　 당기순이익 　 　 79,285,572,538 　 79,285,572,538 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 　 　 　 2,042,532,668 2,042,532,668 해외사업환산손익 　 　 　 119,987,103 119,987,103 순확정급여부채의 재측정요소 등 　 　 3,305,901,800 　 3,305,901,800 기타자본조정 　 　 　 282,997 282,997 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 　 　 　 　 　 배당 　 　 (76,971,831,000) 　 76,971,831,000 2018.12.31 (기말자본) 23,008,245,000 104,019,644,120 798,717,279,315 (257,435,900,766) 668,309,267,669 2019.01.01 (기초자본) 23,008,245,000 104,019,644,120 798,717,279,315 (257,435,900,766) 668,309,267,669 당기총포괄이익 　 　 　 　 　 당기순이익 　 　 106,467,467,136 　 106,467,467,136 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 　 　 　 1,688,668,034 1,688,668,034 해외사업환산손익 　 　 　 114,264,345 114,264,345 순확정급여부채의 재측정요소 등 　 　 (4,598,919,467) 　 (4,598,919,467) 기타자본조정 　 　 　 　 　 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 　 　 　 　 　 배당 　 　 (77,984,618,250) 　 (77,984,618,250) 2019.12.31 (기말자본) 23,008,245,000 104,019,644,120 822,601,208,734 (255,632,968,387) 693,996,129,467 2020.01.01 (기초자본) 23,008,245,000 104,019,644,120 822,601,208,734 (255,632,968,387) 693,996,129,467 당기총포괄이익 　 　 　 　 　 당기순이익 　 　 118,262,134,457 　 118,262,134,457 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 　 　 　 (345,418,385) (345,418,385) 해외사업환산손익 　 　 　 (388,968,514) (388,968,514) 순확정급여부채의 재측정요소 등 　 　 1,779,883,454 　 1,779,883,454 기타자본조정 　 　 　 　 　 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 　 　 　 　 　 배당 　 　 (83,048,554,500) 　 (83,048,554,500) 2020.12.31 (기말자본) 23,008,245,000 104,019,644,120 859,594,672,145 (256,367,355,286) 730,255,205,979 현금흐름표 제 48 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지 제 47 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지 제 46 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지 (단위 : 원) 　 제 48 기 제 47 기 제 46 기 영업활동으로 인한 현금흐름 153,833,798,501 107,142,880,179 188,210,419,503 　영업에서 창출된 현금흐름 130,256,530,150 68,461,476,823 151,388,070,554 　　분기순이익 118,262,134,457 106,467,467,136 79,285,572,538 　　조정 (10,827,945,793) (20,469,085,861) (2,382,799,933) 　　순운전자본의 변동 22,822,341,486 (17,536,904,452) 74,485,297,949 　이자의 수취 5,773,923,416 7,656,391,955 4,097,555,058 　이자의 지급 (263,126,525) (255,929,198) (943,982) 　배당금 수취 44,387,599,552 58,248,396,455 50,002,063,347 　법인세부담액 (26,321,128,092) (26,967,455,856) (17,276,325,474) 투자활동으로 인한 현금흐름 (98,482,775,377) (16,135,717,733) (73,927,138,593) 　단기금융상품의 순증감 (75,000,000,000) 15,000,000,000 (50,000,000,000) 　유형자산의 처분 26,363,636 28,275,274 203,944,609 　유형자산의 취득 (5,273,202,862) (12,217,674,634) (3,465,293,819) 　무형자산의 처분 1,290,000,000 0 212,000,000 　무형자산의 취득 (1,026,731,000) (152,170,712) (56,468,273) 　기타유동금융자산의 감소 25,427,179,279 0 187,568,000 　기타유동금융자산의 증가 (674,927,223) (252,044,838) (93,784,000) 　기타비유동금융자산의 감소 3,452,528,100 710,823,897 1,178,239,559 　기타비유동금융자산의 증가 (13,235,874,900) (6,360,169,144) (8,111,199,887) 　금융리스채권의 회수 46,881,184 0 0 　당기손익-공정가치금융자산의 취득 (96,864,144) 0 (1,513,831,910) 　종속기업투자주식의 처분 0 1,246,410,000 0 　종속기업투자주식의 취득 (20,966,325,263) (14,139,167,576) (4,772,924,640) 　조건부대가의 지급 (12,451,802,184) 0 (7,695,388,232) 재무활동으로 인한 현금흐름 (88,322,634,981) (81,945,090,615) (76,706,256,690) 　배당금의 지급 (83,043,472,970) (77,978,978,000) (76,967,987,110) 　사채의 상환 (10,000,000) 　 　 　리스부채의 상환 (5,277,527,181) (3,961,649,729) 0 　예수보증금의 증가 8,365,170 234,473,628 261,730,420 　예수보증금의 감소 　 (238,936,514) 0 현금및현금성자산의순증감 (32,971,611,857) 9,062,071,831 37,577,024,220 기초의 현금및현금성자산 100,835,301,949 91,606,593,231 54,030,427,369 외화환산으로 인한 현금흐름 (157,189,828) 166,636,887 (858,358) 기말의 현금및현금성자산 67,706,500,264 100,835,301,949 91,606,593,231 5. 재무제표 주석 제 48 기 2020년 12월 31일 현재 제 47 기 2019년 12월 31일 현재 주식회사 제일기획 &cr;1. 일반 사항 이 재무제표는 한국채택국제회계 기준에 따라 작성되었으며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. &cr;회사는 1973년 1월 17일에 인쇄, 출판, 광고물 제작 및 광고대행 등을 사업목적으로 설립된 종합광고대행사로서 삼성그룹의 계열회사입니다. 회사는 한국방송광고공사등과 광고대행에 관한 계약을 체결하고 광고대행을 수행하고 있으며 광고물 제작, 판매 등의 사업을 영위하고 있습니다.&cr;&cr;한편, 회사는 1998년 3월 3일자로 한국증권거래소에 주식을 상장하였으며, 당기말 현재 주요주주는 삼성전자㈜ (25.24% ), 국민연금공단 (10.70%) , ㈜제일기획(11.96%, 자기주식) 등으로 구성되어 있습니다.&cr; 2. 중요한 회계정책 다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다. 2.1 재무제표 작성 기준 회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성됐습니다.한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.&cr; 재무제표는 다음을 제외하고는 역사적 원가에 기초하여 작성하였습니다. - 특정 금융자산과 금융부채(파생상품 포함), 공정가치로 측정하는 특정 유형자산과 투자부동산 유형 - 순공정가치로 측정하는 매각예정자산 - 확정급여제도와 공정가치로 측정하는 사외적립자산 &cr; 한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다.&cr; 2.2 회계정책과 공시의 변경&cr; (1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr; 회사 는 2020 년 1월 1일로 개시 하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의&cr; 중요성의 정의를 명확히 하였습니다. 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr; - 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정_사업의 정의 사업의 정의를 충족하기 위해서는 산출물의 창출에 유의적으로 기여하는 투입물과 실질적인 과정이 반드시 포함되어야 하며, 산출물에서 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 또한, 취 득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 비슷한 자산의 집합에 집중되어 있는 경우에는 사업의 취득이 아니라고 간주할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정_이자율지표 개혁 이자율지표 개혁으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여예외규정을 추가하였습니다. 예외 규정에서는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr; &cr; 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr; - 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정_코로나19 (COVID-19) 관련 임차료 면제 ㆍ할인ㆍ 유예에 대한 실무적 간편법 실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있으며, 이로 인해 당기손익으로 인식된 금액을 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr; - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 ‘보험계약’ 및 제 1116호 ‘리스’ 개정 - 이자율지표 개혁 이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 동 개정사항은 2021년 1월 1일 이후에 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr; &cr; - 기업회계기준서 제1103호 ‘사업결합’ 개정 - 개념체계의 인용 &cr; 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr; - 기업회계기준서 제1016호 ‘유형자산’ 개정_의도한 사용 전의 매각금액&cr; 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.&cr; - 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 개정_손실부담계약: 계약이행원가&cr; 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr; - 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr; ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브 ·기업회계기준서 제1041호 '농립어업' : 공정가치 측정&cr; - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 &cr; 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토중에 있습니다. 2.3 종속기업, 관계기업 및 공동기업&cr; 회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있으며, 다만 한국채택국제회계기준으로의 전환일 시점에는 전환일 시점의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용하였습니다. 또한, 종속기업, 공동기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 2.4 외화환산 (1) 기능통화와 표시통화 회사는 재무제표에 포함되는 항목들을 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경에서의 통화("기능통화")를 적용하여 측정하고 있습니다. 회사의 기능통화는 대한민국 원화이며, 재무제표는 대한민국 원화로 표시되어 있습니다.&cr; (2) 외화거래와 보고기간말의 환산 외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식됩니다. 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다. 다만, 조건을 충족하는 현금흐름위험회피나 순투자의 위험회피의 효과적인 부분과 관련되거나 보고기업의 해외사업장에 대한 순투자의 일부인 화폐성항목에서 생기는 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 차입금과 관련된 외환차이는 손익계산서에 금융원가로 표시되며, 다른 외환차이는 기타수익 또는 기타비용에 표시됩니다. 비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익-공정가치 측정 지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 당기손익으로, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다.&cr; 2.5 금융자산&cr; (1) 분류 회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다. - 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - 상각후원가 측정 금융자산 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다. 공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. (2) 측정 회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. &cr;내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다. &cr;① 채무상품 금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.&cr; &cr;(가) 상각후원가&cr;계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익' 에 포함됩니다.&cr; &cr;(나) 당기손익-공정가치측정 금융자산&cr;상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '영업외수익 또는 영업외비용' 으로 표시합니다. &cr;&cr;(다) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산&cr;계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '영업외수익 또는 영업외비용 '으로 표시하고 손상차손은 '영업외비용'으로 표시합니다. &cr; ② 지분상품 회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '영업외수익' 으로 당기손익으로 인식합니다. 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 ' 영업외수익 또는 영업외비용' 으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.&cr; (3) 손상 회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권 및 기타채권에 대해 회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.&cr; (4) 인식과 제거 금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다. &cr;회사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 회사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로인식하며, 보고기간말 현재 해당 금융부채는 없습니다. (5) 금융상품의 상계&cr; 금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다. 2.6 유형자산 &cr;&cr;유형자산은 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 표시됩니다. 역사적 원가는 자산의 취득에 직접적으로 관련된 지출을 포함합니다.&cr; 토지를 제외한 자산은 취득원가에서 잔존가치를 제외하고, 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다.&cr; 구 분 추정내용연수 건 물 30 년 차량운반구 3~5 년 공구기구비품 3~5 년 유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 경제적 내용연수는 매 회계연도 말에 재검토되고 필요한 경우 추정의 변경으로 조정됩니다. &cr;2.7 정부보조금 &cr;&cr;정부보조금은 보조금의 수취와 정부보조금에 부가된 조건의 준수에 대한 합리적인 확신이 있을 때 공정가치로 인식됩니다. 자산관련보조금은 자산의 장부금액을 계산할 때 차감하여 표시되며, 수익관련보조금은 이연하여 정부보조금의 교부 목적과 관련된 비용에서 차감하여 표시됩니다. &cr;2.8 무형자산 &cr; &cr;(1) 회원권&cr; 회원권은 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측 가능한 제한이 없으므로 내용연수가 비한정인 것으로 평가하여 상각하고 있지 아니합니다. &cr;&cr;(2) 기타의 무형자산&cr;&cr;특허권, 상표권 및 내부사용목적의 소프트웨어는 취득원가로 계상되며 5년의 추정내용연수동안 정액법으로 상각됩니다. 손상의 징후가 있는 경우 기타의 무형자 산의 장부금액을 평가하여 동 금액이 회수가능액을 초과하는 경우 자산의 장부금액을 회수가능액으로 감소시키고 있습니다. 단, 비한정으로 기업의 순현금유입에 기여할 것이 예상되는 상표권의 경우 그 내용연수가 유한하다고 결정될 때까지 상각하지 아니 합니다. &cr;2.9 비금융자산의 손상 &cr;&cr;영업권이나 내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년, 상각대상 자산에 대하여는 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고 영업권 이외의 비금융자산에 대한 손상차손은 매 보고기간말에 환입가능성이 검토됩니다.&cr; &cr;2.10 금융부채 &cr; &cr;(1) 분류 및 측정 &cr; 회사의 당기손익인식금융부채는 단기매매목적의 금융상품입니다. 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 부담하는 금융부채는 단기매매금융부채로 분류됩니다. 또한, 위험회피회계의 수단으로 지정되지 않은 파생상품이나 금융상품으로부터 분리된 내재파생상품도 단기매매금융부채로 분류됩니다.&cr; 당기손익인식금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채는 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 재무상태표 상 "매입채무", "차입금" 및 "기타금융부채" 등으로 표시됩니다. &cr; 특정일에 의무적으로 상환해야 하는 우선주는 부채로 분류됩니다. 이러한 우선주에 대한 유효이자율법에 따른 이자비용은 다른 금융부채에서 인식한 이자비용과 함께 손익계산서 상 "금융원가"로 인식됩니다.&cr; &cr;(2) 제거 &cr;&cr;금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. &cr;2.11 금융보증계약 &cr; &cr;회사가 제공한 금융보증계약은 최초 인식시 공정가치로 측정되며, 후속적으로는 다음 중 큰 금액으로 측정하여 "기타금융부채"로 인식됩니다.&cr; (1) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산'에 따라 결정된 금액 (2) 최초인식금액에서 기업회계기준서 제1018호 '수익인식'에 따라 인식한 상각누계액을 차감한 금액&cr;&cr; 2.12 충당부채 &cr;&cr;충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 측정되며, 시간경과로 인한 충당부채의 증가는 이자비용으로 인식됩니다. &cr;2.13 당기법인세 및 이연법인세 &cr;&cr;법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액은 해당 항목에서 직접 인식하며, 이를 제외하고는 당기손익으로 인식됩니다. &cr;&cr;법인세비용은 보고기간말 현재 제정됐거나 실질적으로 제정된 세법을 기준으로 측정됩니다. &cr;&cr;경영진은 적용 가능한 세법 규정이 해석에 따라 달라질 수 있는 상황에 대하여 회사가 세무신고 시 적용한 세무정책에 대하여 주기적으로 평가하고 있습니다. 회사는 세무당국에 납부할 것으로 예상되는 금액에 기초하여 당기법인세비용을 인식합니다. &cr;이연법인세는 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 발생하는 일시적 차이에 대하여 장부금액을 회수하거나 결제할 때의 예상 법인세효과로 인식됩니다. 다만,사업결합 이외의 거래에서 자산·부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식되지 않습니다. &cr;&cr;이연법인세자산은 차감할 일시적 차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식됩니다.&cr;&cr;종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자지분과 관련된 가산할 일시적 차이에 대해 소멸시점을 통제할 수 있는 경우, 그리고 예측가능한 미래에 일시적 차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 또한 이러한 자산으로부터 발생하는 차감할 일시적 차이에 대하여 일시적 차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높고 일시적 차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에만 이연법인세자산을 인식하고 있습니다. &cr;이연법인세자산과 부채는 법적으로 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 권리를 회사가 보유하고 있으며, 동시에 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련이 있으면서 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에 상계됩니다.&cr; &cr;2.14 종업원급여 &cr; &cr;(1) 퇴직급여 &cr;&cr;회사의 퇴직연금제도는 확정기여제도와 확정급여제도로 구분됩니다. &cr;&cr;확정기여제도는 회사가 고정된 금액의 기여금을 별도 기금에 지급하는 퇴직연금제도이며, 기여금은 종업원이 근무 용역을 제공했을 때 비용으로 인식됩니다.&cr;&cr;확정급여제도는 확정기여제도를 제외한 모든 퇴직연금제도입니다. 일반적으로 확정급여제도는 연령, 근속연수나 급여수준 등의 요소에 의하여 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직연금급여의 금액이 확정됩니다. 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 계상된 부채는 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 금액입니다. 확정급여채무는 매년 독립된 보험계리인에 의해 예측단위적립방식에 따라 산정되며, 확정급여채무의 현재가치는 그 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정됩니다. 한편, 순확정급여부채와 관련한 재측정요소는 기타포괄손익으로 인식됩니다.&cr;&cr;제도개정, 축소 또는 정산이 발생하는 경우, 과거근무원가 또는 정산으로 인한 손익은 당기손익으로 인식됩니다. &cr;&cr;(2) 주식기준보상 &cr;&cr;종업원에게 부여한 주식결제형 주식기준보상은 부여일에 지분상품의 공정가치로 측정되며, 가득기간에 걸쳐 종업원 급여비용으로 인식됩니다. 가득될 것으로 예상되는 지분상품의 수량은 매 보고기간말에 비시장성과조건을 고려하여 재측정되며, 당초 추정치로부터의 변동액은 당기손익과 자본으로 인식됩니다.&cr; 주식선택권의 행사시점에 신주를 발행할 때 직접적으로 관련되는 거래비용을 제외한순유입액은 자본금(명목가액)과 주식발행초과금으로 인식됩니다. 2.15 수익인식 &cr; 회사의 수익은 회사의 통상적인 활동에서 발생하는 용역의 제공에 대하여 받았거나 받을 대가의 공정가치로 구성되어 있습니다. 수익은 부가가치세, 리베이트 및 할인액을 차감한 순액으로 표시하며, 내부거래를 제거한 후의 금액으로 표시하고 있습니다.&cr;&cr;수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있고, 미래의 경제적 효익이 기업에 유입될 가능성이 높으며, 다음에서 설명하고 있는 회사의 활동별 특정 요건을 충족하는 경우에 수익을 인식하고 있습니다. 회사의 추정은 고객의 유형, 거래의 유형 및 개별 거래조건 등의 과거 자료를 바탕으로 하고 있습니다. &cr; (1) 용역의 제공 &cr; 회사의 영업수익은 광고대행매출과 광고물제작매출 및 기타매출 등으로 구성되어 있습니다. 회사가 매출을 인식하는데 있어서 광고대행매출은 발생주의에 따라 수수료분 만을 수익으로 인식하고 있으며 광고물제작매출과 기타용역매출 등은 진행기준에따라 인식하고 있습니다. 다만, 진행기준을 적용함에 있어 용역제공과 관련한 수익, 원가 또는 진행율 등을 합리적으로 추정할 수 없는 경우에는 발생원가의 범위 내에서회수가능한 금액을 수익으로 인식하고 발생원가 전액을 비용으로 계상하고 있습니다. 또한, 광고대행과 관련하여 회사는 광고매체사 또는 한국방송광고공사에게 지급되어야 하는 광고비 금액을 광고주로부터 받아 대납하고 있으며, 이에 따라 발생하는 광고주로부터 받을 채권과 광고매체사에 지급할 채무를 각각 매출채권과 매입채무에계상하고 있습니다.&cr;&cr;회사의 포괄손익계산서상 영업원가는 광고제작과 관련하여 직접적으로 발생되는 외주제작비 및 기타원가를 포함하고 있으며, 영업총이익은 총수입금액에서 이러한 영업원가를 차감하여 표시하고 있습니다.&cr;&cr; (2) 계약자산 및 계약부채 &cr;&cr;계약자산은 회사가 광고주에게 이전한 용역에 대하여 그 대가를 받을 회사의 권리이며, 계약부채는 회사가 광고주에게서 이미 받은 대가에 상응하여 광고주에게 용역을 이전하여야 하는 회사의 의무로 정의됩니다. &cr; &cr;(3) 이자수익&cr;&cr;이자수익은 시간의 경과에 따라 유효이자율법에 의하여 인식됩니다. 채권 손상이 발생하는 경우 채권금액의 장부금액은 회수가능액까지 감액되며, 시간의 경과에 따라 증가하는 부분은 이자수익으로 인식됩니다. 한편, 손상채권에 대한 이자수익은 최초 유효이자율에 의하여 인식됩니다.&cr;&cr;(4) 배당금 수익&cr;&cr;배당수익은 배당금을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식됩니다.&cr; 2.16 리스&cr; 회사는 다양한 사무실, 옥외광고매체, 차량운반구 등을 리스하고 있습니다. 리스계약은 일반적으로 1년미만~5년의 고정기간으로 체결 되지만 아래에서 설명하는 연장선택권이 있을 수 있습니다. 계약에는 리스요소와 비리스요소가 모두 포함될 수 있습니다. 회사는 상대적 개별 가격에 기초하여 계약 대가를 리스요소와 비리스요소에 배분하였습니다. 그러나 회사가 리스이용자인 부동산 리스의 경우 리스요소와 비리스요소를 분리하지 않고 하나의 리스요소로 회계처리하는 실무적 간편법을 적용하였습니다. 리스조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건을 포함합니다. 리스계약에 따라 부과되는 다른 제약은 없지만 리스자산을 차입금의 담보로 제공할 수는 없습니다. &cr; 회사는 계약이 집행가능한 기간 내에서 해지불능기간에 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우의 그 대상기간과 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한 경우의 그 대상기간을 포함하여 리스기간을 산정합니다. 회사는 리스이용자와 리스제공자가 각각 다른 당사자의 동의 없이 종료할 수 있는 권리가 있는 경우 계약을 종료할 때 부담할 경제적 불이익을 고려하여 집행가능한 기간을 산정합니다. &cr; 리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다. - 받을 리스 인센티브를 차감한 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함) - 개시일 현재 지수나 요율을 사용하여 최초 측정한, 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료 - 잔존가치보증에 따라 회사(리스이용자)가 지급할 것으로 예상되는 금액 - 회사(리스이용자)가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격 - 리스기간이 회사(리스이용자)의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액 &cr;또한 리스부채의 측정에는 상당히 확실한(reasonably certain) 연장선택권에 따라 지급될 리스료를 포함합니다. 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는 데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 이자율인 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다. 회사는 증분차입이자율을 다음과 같이 산정합니다. - 가능하다면 개별 리스이용자가 받은 최근 제3자 금융 이자율에 제3자 금융을 받은 이후 재무상태의 변경을 반영 - 최근 제3자 금융을 받지 않은 경우, 외부 평가를 받은 신용등급에 해당되는 회사채이자율을 사용 - 국가, 보증과 같은 리스에 특정한 조정을 반영 &cr;회사는 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료의 경우 지수나 요율이 유효할 때까지 리스부채에 포함하지 않는 변동리스료의 잠재적 미래 증가 위험에 노출되어 있습니다. 지수나 요율에 따라 달라지는 리스료의 조정액이 유효한 시점에서 리스부채를 재평가하고 사용권자산을 조정합니다. 각 리스료는 리스부채의 상환과 이자비용으로 배분합니다. 이자비용은 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다. 사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다. - 리스부채의 최초 측정금액 - 받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료 - 리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가 - 복구원가의 추정치 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다. 회사가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한(reasonably certain) 경우 사용권자산은 기초자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각합니다. . 차량운반구 및 비품 등의 단기리스와 모든 소액자산 리스와 관련된 리스료는 정액 기준에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 리스기간이 12개월 이하인 리스이며,소액리스자산은 IT기기와 소액의 사무실 가구로 구성되어 있습니다.&cr; 회사 전체에 걸쳐 다수의 부동산 및 옥외광고매체에 연장선택권을 포함하고 있습니다. 이러한 조건들은 계약 관리 측면에서 운영상의 유연성을 극대화하기 위해 사용됩니다. 보유하고 있는 대부분의 연장선택권은 해당 리스제공자가 아니라 회사가 행사할 수 있습니다. &cr;2.17 영업부문&cr;&cr;회사는 광고대행 및 기타관련사업이라는 단일사업을 영위하고 있으며, 단일의 영업부문으로 구성되어있습니다. 또한, 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따라 기타 영업부문과 관련된 공시사항을 연결재무제표 주석33 에 공시 하 였습니다. &cr; 2.18 재무제표 승인&cr;&cr; 회사의 재무제표는 2021년 1월 28일자로 이사회에서 승인 되었으며, 정기주주총회에서 수정승인 될 수 있습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정&cr; 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액에 조정을 미칠 수 있는 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 코로나 영향&cr;&cr;2020년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 광고주들의 마케팅 활동 위축으로 인한 광고업의 매출 감소나, 기존 채권의 회수 등에 영향을 미칠 수 있으며, 회사의 재무상태와 재무성과에도 영향이 있을 수도 있습니다.&cr;&cr;재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인한 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현 시점 예측하기 어렵습니다.&cr; (2) 수익인식 &cr;회사는 광고물제작매출과 기타용역매출 등에 대하여 진행기준을 사용하고 있습니다.진행기준은 총 추정원가 대비 현재까지 발생한 누적원가의 비율을 사용하여 진행률을 결정하고 있습니다. &cr; (3) 법인세&cr; 회사의 과세소득에 대한 법인세는 다양한 국가의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다. &cr;회사는 특정 기간동안 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금증가 등에 사용하지 않았을때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서, 해당 기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 이에 따른 세효과를 반영하여야 하고, 이로 인해 회사가 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금증가 등의 수준에 따라 달라지므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다.&cr; (4) 금융상품의 공정가치 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 회사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.&cr; &cr; (5) 충당부채 회사는 보고기간말 현재 주석 2.12에서 설명하는 바와 같이 충당부채를 계상하고 있습니다. 이러한 충당부채는 과거 경험에 기초한 추정에 근거하여 결정됩니다.&cr; &cr;(6) 순확정급여부채(자산)&cr; 순확정급여부채(자산)는 많은 가정을 사용하는 보험수리적 방식에 의해 결정되는 다양한 요소들에 따라 달라질 수 있습니다. 퇴직연금의 순원가(이익)를 결정하는 데 사용되는 가정은 할인율을 포함하고 있으며, 이러한 가정의 변동은 순확정급여부채(자산)의 장부금액에 영향을 줄 것입니다. 회사는 매년 말 우량회사채 이자율을 고려하여 적절한 할인율을 결정하고 있으며 이러한 할인율은 순확정급여부채(자산)의 정산 시 발생할 것으로 예상되는 미래의 추정 현금 유출액의 현재가치를 결정할 때 사용되어야 하는 이자율을 나타냅니다. 순확정급여부채(자산)와 관련된 다른 주요한 가정들은 일부 현재의 시장 상황에 근거하고 있습니다. 4. 재무위험관리&cr;&cr;재무위험관리의 대상이 되는 회사의 금융자산은 현금 및 현금성자산, 장단기금융상품, 당기손익 또는 기타포괄손익-공정가치금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며 금융부채는 장단기차입금, 매입채무 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다. 4.1 시장위험 (1) 환율변동위험 회사는 글로벌 영업활동 등과 관련하여 USD, EUR, GBP 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 회사는 내부적으로 환율변동에 대한 위험을 정기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. &cr;회사의 보고기간종료일 현재 외화 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위 : 원화환산금액은 천원) 구 분 당기말 전기말 USD EUR GBP 기타() USD EUR GBP 기타() 금융자산 63,723,138 4,918,521 21,102,329 835,690 38,049,899 8,408,357 32,279,643 968,950 금융부채 (12,934,354) (1,388,667) (410,600) (999,631) (26,685,388) (3,944,269) (9,131,215) (1,250,787) () 원화환산금액임. 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 5%변동시 환율변동이 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 5% 절상시 5% 절하시 5% 절상시 5% 절하시 금융자산 (5,401,536) 5,401,536 (5,247,757) 5,247,757 금융부채 877,086 (877,086) 2,556,601 (2,556,601) 순효과 (4,524,450) 4,524,450 (2,691,156) 2,691,156 (2) 가격위험 회사는 유동성관리 및 영업상의 필요 등으로 상장 및 비상장주식을 포함하는 지분증권에 투자하고 있습니다. 회사는 이를 위하여 하나 이상 의 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있으며 당기말과 전기말 현재 회사의 지분증권투자(종속 및 관계기업 제외)의 장부가액 은 각 각 16,021 백만 원 및 16,374백만원 입니 다.&cr; &cr; 당기말 현재 공정가치 서열체계 중 수준1에 해당하는 지분증권의 주가가 10% 증가 및 감소할 경우, 기타포괄손익-공정가치 금융자산으로 분류된 지분증권으로 인한기타포괄손익(세전) 의 변동금액은 526 백만원 입 니 다 .&cr;&cr;한편, 전기말 현재 공정가치 서열체계 중 수준1에 해당하는 지분증권의 주가가 10% 증가 및 감소할 경우 기타포괄손익(세전)의 변동금액은 543백만원 입 니다.&cr; (3) 이자율 위험&cr;&cr;회사는 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험 또는 투자위험에서 비롯한 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름의 변동 등의 이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 회사의 이자율 변동위험은 주로 이자수취자산에의 투자, 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯됩니다. 회사는이자율변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 위험의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 회사는 지역 및 글로벌 자금공유 체제를 구축 및 외부차입을 최소화하여 이자율 위험을 관리하고 있으며, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다.&cr; 회사의 이자율 민감도는 다음의 가정에 근거하여 결정됩니다. - 변동이자금리부 금융상품에 대한 이자수익과 이자비용에 영향을 미치는 시장이자율의 변동 - 금융상품이 공정가치 평가된 경우 고정이자율로 평가되는 금융상품과 관련한 이자수익(비용)에 영향을 미치는 시장이자율의 변동 - 기말시점의 적정한 시장이자율로 미래현금흐름을 할인하여 공정가치를 추정하는 금융자산(부채)의 공정가치 변동 &cr;이러한 가정하에서 보고기간종료일 현재 회사의 금융자산 및 부채에 대하여 0.5%의 이자율의 변동이 발생할 경우 증가 또는 감소한 변동이자금리부 금융상품에 대한 이자수익 으로 인하여 법인세비용차감전순 손익은 199,004 천 원 (전기 165,715천원) 만큼 증가 또는 감소하였을 것입니다.&cr; 4.2 신용위험 신용위험은 회사의 통상적인 거래, 투자활동 및 종속기업 등에 대한 보증제공에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있으며, 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타내고 있습니다. &cr;4.3 유동성 위험 회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성 위험을 관리하고 있습니다. 회사는 채권을 예상된 시기에 회수하지 못하거나, 채무를약정된 만기보다 빠른 시일에 지급해야 할 상황에 대비하기 위하여 충분한 현금성자산을 보유하고, 금융기관들과 당좌차월 약정 등을 맺고 있습니다. &cr; 보고기간종료일 현재 금융부채에 대하여 보고기간종료일로부터 계약만기일까지의 잔여만기에 따라 만기별로 구분된 순유동성은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 1년 이내 1년~5년 1년 이내 1년~5년 매입채무 334,353,228 - 336,547,513 - 미지급금 6,894,954 4,979,702 20,249,044 - 차입금 - - 10,195 - 기타금융부채 383,858 - 255,406 115,005 지급보증(1) 10,880,000 - 11,578,000 - (1) 해당 보증과 관련된 회사의 우발채무 및 약정사항은 주석 18.(2)과 같습니다.&cr; &cr; 유동성 위험 분석에 포함된 금액은 계약상의 할인되지 않은 현금흐름입니다. 금융보증계약 이외의 12개월 이내 만기가 도래하는 금액은 현재가치 할인의 효과가 중요하지 않으므로 장부금액과 동일합니다. 금융보증계약은 즉시 지급을 요구받을 수 있으므로 계약금액 총액이 12개월 미만 구분에 포함되어 있습니다. &cr;4.4 자본위험관리 회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 보고기간종료일 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 부채총계(A) 522,376,976 532,495,497 자본총계(B) 730,255,206 693,996,129 부채비율(A ÷ B) 71.53% 76.73% 5. 공정가치 &cr;&cr;5.1. 공정가치 서열체계&cr; 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.&cr; (1) 당기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 반복적인 공정가치 측정치 자산 당기손익-공정가치 지분상품 - - 176,187 176,187 기타포괄손익-공정가치 지분상품 5,259,014 - 10,585,950 15,844,964 부채 조건부대가() - - 5,383,203 5,383,203 () 회사는 Caishu (Shanghai) Business Consulting Co., Ltd의 기존주주들에게 추가적으로 현금을 지급해야하는 조건부대가를 부담하고 있으며 해당 대가는 당기부터 2025년까지 약정 따라 지급될 예정입니다.&cr; (2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 반복적인 공정가치 측정치 자산 당기손익-공정가치 지분상품 - - 79,323 79,323 기타포괄손익-공정가치 지분상품 5,430,828 - 10,863,774 16,294,602 부채 조건부대가() - - 12,451,802 12,451,802 () 회사는 Iris Worldwide Holdings Limited 기존주주들에게 추가적으로 현금을 지급해야하는 조건부대가를 부담하고 있으며 해당대가는 2020년에 지급되었습니다. &cr;&cr;활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다. &cr;만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에는 현금흐름의 할인기법 등의 기법이 사용되었습니다.&cr; 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인&cr;근사치로 추정하 고 있습니다. &cr;5.2. 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정 &cr;&cr; 회사는 수준 3으로 분류된 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 및 조건부대가 금융부채에 대하여 외부평가기관의 전문적인 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 산정한 금액을 공정가치로 보아 평가하고 있습니다.&cr; 5.3. 가치평가기법 및 투입변수&cr; &cr; 수준3으로 분류된 주요 자산의 공정가치 산정시 적용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. ㈜미라콤아이앤씨와 에스코어㈜의 주식가치는 수익가치접근법 중 기업잉여현금흐름할인법(FCFF)을 사용하였으며 기업잉여현금흐름할인법은 과거재무실적과 산업전망자료 및 과거투자액 등을 고려하여 향후 5년치의 현금흐름을 추정하고, 가중평균자본비용으로 할인하여 산출하였으며, 조건부대가의 가치는 시장승수를 적용한 현재가치기법을 사용하여 산정하였습니다. 이와 관련한 주요 투입변수는 다음과 같습니다.&cr; 구분 당기말 공정가치 수준 가치평가기법 수준3 투입변수 투입변수 범위&cr;(가중평균) 기타포괄손익-공정가치 지분상품 ㈜미라콤아이앤씨 8,096,459천원 3 현금흐름&cr;할인법 매출액 성장률 2.64%~3.11% 세전 영업이익율 3.64%~3.76%&cr; (3.68%) 가중평균자본비용 13.23% 에스코어㈜ 2,251,692천원 3 현금흐름&cr;할인법 매출액 성장률 2.64%~3.11% 세전 영업이익율 6.76%~7.12%&cr; (6.95%) 가중평균자본비용 13.35% 금융부채 조건부대가 5,383,203천원 3 현재가치법 시장 승수 8.0~12.0 할인률 1.1%~1.6% 구분 전기말 공정가치 수준 가치평가기법 수준3 투입변수 투입변수 범위&cr;(가중평균) 기타포괄손익-공정가치 지분상품 ㈜미라콤아이앤씨 8,170,954천원 3 현금흐름&cr;할인법 매출액 성장률 2.57%~2.92% 세전 영업이익율 3.69%~5.19%&cr;(4.13%) 가중평균자본비용 13.22% 에스코어㈜ 2,487,145천원 3 현금흐름&cr;할인법 매출액 성장률 2.65%~5.02% 세전 영업이익율 8.36%~8.62%&cr; (8.50%) 가중평균자본비용 13.22% 금융부채 조건부대가 12,451,802천원 3 현재가치법 시장 승수 6.5 할인률 1.64% 5.4. 수준 3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석&cr; 금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 민감도 분석대상으로 수준3으로 분류되는 금융상품은 공정가치 변동이 기타포괄손익으로 인식되는 지분증권이 있습니다.&cr; 상기 주요한 지분증권에 대한 투입변수의 변동에 따른 기타포괄손익에 대한 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 금융자산(기타포괄손익의 변동) 기타포괄손익-공정가치 지분상품() 807,299 (392,881) 891,608 (433,166) 금융부채(순자산의 변동) 조건부대가() 905,070 (905,070) 1,064,257 (1,064,257) () 주요 관측불가능한 투입변수인 영구성장률(0%~1%)과 할인율 사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였으며, 영구성장률을 1% 증가시키고 할인율을 1% 감소시켰을 경우의 변동을 유리한 변동, 영구성장률은 변동 없이 할인율을 1% 증가시켰을 경우의 변동을 불리한 변동으로 하여 산출함.&cr;() 주요 관측불가능한 투입변수인 시장승수를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치변동을 산출하였으며, 시장승수를 0.5 감소시켰을 경우의 변동을 유리한 변동, 시장승수를 0.5 증가시켰을 경우의 변동을 불리한 변동으로 하여 산출함. 6. 범주별 금융상품 &cr; (1) 금융상품 범주별 장부가액 (단위: 천원) 재무상태표 상 자산 당기말 전기말 당기손익-공정가치 금융자산 176,187 79,323 기타포괄손익-공정가치 금융자산 15,844,964 16,294,602 상각후원가 금융자산 현금및현금성자산 67,706,500 100,835,302 단기금융상품 135,000,000 60,000,000 장기금융상품 19,026 19,026 매출채권 536,449,219 580,299,378 미수금 19,956,989 10,530,354 기타금융자산 58,805,613 72,009,888 합 계 833,958,498 840,067,873 (단위 : 천원) 재무상태표 상 부채 당기말 전기말 리스부채 8,011,211 8,451,936 당기손익-공정가치 측정 금융부채() 5,383,203 12,451,802 상각후원가 금융부채 매입채무 334,353,228 336,547,513 미지급금 6,211,864 7,797,242 기타유동금융부채 394,177 381,200 단기차입금 - 10,000 장기미지급금 279,590 - 합 계 354,633,273 365,639,693 () 조건부대가는 재무상태표상 미지급금 및 장기미지급금에 포함되어 있습니다. (2) 금융상품 범주별 순손익 구분 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 당기손익-공정가치금융자산 　 　 배당수익 2,250 900 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익(기타포괄손익) (345,418) 1,688,668 대여금 및 수취채권 외화환산이익 85,686 2,979,461 외화환산손실 (1,701,412) (807,716) 외환차익 5,489,584 6,126,203 외환차손 (9,282,538) (9,275,996) 이자수익 5,863,776 7,855,219 당기손익-공정가치 측정 금융부채 기타금융부채평가손실 (2,845,564) - 상각후원가로 측정하는 금융부채 이자비용 (263,076) (255,930) 외화환산이익 122,684 559,221 외화환산손실 (71,380) (394,023) 외환차익 1,351,970 2,211,093 외환차손 (454,778) (218,622) 금융보증수수료수익 265,600 200,649 7. 현금및현금성자산 (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 현금 19,664 21,611 MMDA 등 33,613,944 22,183,712 당좌ㆍ보통예금 등 34,072,892 78,629,979 합계 67,706,500 100,835,302 당기와 전기말 현재 현금흐름표상 현금의 내역은 현금및현금성자산과 동일합니다.&cr;&cr;&cr;8. 사용제한금융상품 (단위: 천원) 구분 은행명 금액 제한사유 당기말 전기말 장기금융상품 우리은행 외 19,026 19,026 당좌개설보증금 9. 매출채권 및 기타채권 &cr;(1) 매출채권 및 기타채권 내역 (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 매출채권 미수금 매출채권 미수금 채권총액 536,449,219 19,956,989 580,299,378 10,530,354 손실충당금 - - - - 채권순액 536,449,219 19,956,989 580,299,378 10,530,354 계약자산을 포함하는 매출채권은 정상적인 영업 과정에서 수행된 용역에 대하여 광고주가 지불해야 할 금액입니다. 일반적으로 1년 이내에 정산되므로 모두 유동자산으로 분류됩니다. 최초 인식시점에 매출채권이 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 경우에는 거래 가격을 공정가치로 측정합니다. 회사는 계약상 현금흐름을 회수하는 목적으로 매출채권을 보유하고 있으므로 상각후원가로 측정하고 있습니다.&cr; &cr;보고 기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권 중 담보로 제공된 채권은 없습니다. &cr;(2) 손실충당금 변동내역 &cr;&cr; 회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.&cr; &cr; 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 미청구용역에 따른 계약자산은 동일 유형의 계약에서 발생한 매출채권과 유사한 위험속성을 가지므로 회사는 매출채권의 손실율이 계약자산의 손실율에 대한 합리적인 추정치로 판단하였습니다. &cr;&cr; 기대신용손실 율은 2020년 12월 31일 기준 으로부 터 12개월 동안의 매출과 관련된 수금 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 다만, 당기말 기대신용손실율은 회사의 과거 유의적인 신용손실 경험이 존재하지 않는 부분을 반영하였습니다.&cr; &cr; 당기와 전기 중 계약자산을 포함하는 매출채권의 손실충당금 변동내역은 없으며, 손상된 채권에 대한 충당금 설정액 및 환입액은 포괄손익계산서상 판매비와관리비 에 포함되고 있습니다. &cr;(3) 매출채권 및 기타채권의 연령분석 (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 연체되지 않은 채권 555,189,846 589,449,464 소 계 555,189,846 589,449,464 연체되었으나 손상되지 않은 채권(1) 　- - 3개월 이하 676,683 113,791 3개월 초과 6개월 이하 299,888 58,803 6개월 초과 239,790 1,207,674 소 계 1,216,361 1,380,268 손상채권 　- - 3개월 이하 - - 소 계 - - 합 계 556,406,207 590,829,732 (1) 연 체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 여러 독립된 거래처들과 관련되어 있습니다. &cr;보고 기간종료일 현재 매출채권 의 신용위험의 최대노출금액은 장부금액 전액입니다.회사가 보유하고 있는 담보는 없습니다. &cr;(4) 계약자산 및 계약부채 내역 (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 광고 대행 계약에 대한 계약자산 - 미청구용역 21,813,378 51,653,882 광고 대행 계약에 대한 계약부채 - 초과청구용역 64,530,595 63,048,630 &cr;상기 광고 대행 계약에 따른 계약자산과 계약부채는 진행률에 따라 유의적으로 변동하며, 계약부채는 광고주에 대한 수행의무가 완료되는 시점까지 수익으로 인식 될 것으로 예상됩니다.&cr; &cr; 전기에서 이월된 광고 대행 계약에 대한 계약부채와 관련하여 당기에 수익으로 인식한 금액은 62,123백만원 입니다.&cr; &cr;당기말 현재 상기 계약자산 및 계약부채 이외에 계약이행원가 3,104백만원 (전기: 6,126백만원)이 재 무 제표상 선급비용에 반영되어 있으며, 광 고 대행 계약과 관련하여 계약과 직접 관련되고, 미래의 수행의무를 이행할 때 회수될 것으로 예상되는 원가를계약이행원가로 인식하였습니다. 10. 공정가치 측정 금융자산 &cr; (1) 공정가치 측정 금융자산 내역 (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 취득원가 공정가액 장부가액 장부가액 당기손익-공정가치 금융자산 비상장주식 1,036,187 176,187 176,187 79,323 기타포괄손익-공정가치 금융자산 상장주식 4,774,514 5,259,014 5,259,014 5,430,828 비상장주식 612,500 10,585,951 10,585,951 10,863,774 합 계 5,387,014 15,844,965 15,844,965 16,294,602 (2) 상장주식 내역 (단위 : 천원) 회사명 당기말 전기말 주식수(주) 지분율(%) 취득원가 공정가액 장부가액 장부가액 기타포괄손익-공정가치 금융자산 삼성중공업㈜ 747,019 0.12 4,774,514 5,259,014 5,259,014 5,430,828 (3) 비상장주식 내역 (단위 : 천원) 회사명 당기말 전기말 주식수(주) 지분율(%) 취득원가 공정가액 장부가액 감액손실누계 장부가액 당기손익-공정가치 금융자산 ㈜웹패턴테크놀로지 8,181 0.32 462,000 1,000 1,000 (461,000) 1,000 ㈜아이콘랩 10,000 2.20 400,000 1,000 1,000 (399,000) 1,000 전문건설공제조합 194좌 - 174,187 174,187 174,187 - 77,323 합 계 1,036,187 176,187 176,187 (860,000) 79,323 기타포괄손익-공정가치 금융자산 ㈜미 라콤아이앤씨 322,491 5.38 389,548 8,096,459 8,096,459 - 8,170,954 에스코어 ㈜ 1,353,180 5.18 210,452 2,251,692 2,251,692 - 2,487,145 ㈜텐핑 25,000 4.86 12,500 237,800 237,800 - 205,675 합 계 612,500 10,585,951 10,585,951 - 10,863,774 &cr;(4) 공정가치 측정 금융자산의 변동내역 (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 당기손익-공정가치 기타포괄손익-공정가치 당기손익-공정가치 기타포괄손익-공정가치 기초금액 79,323 16,294,602 79,323 14,071,377 추가취득 96,864 - - - 자본에 인식된 평가손익 - (449,637) - 2,223,225 보고기간말 금액 176,187 15,844,965 79,323 16,294,602 &cr; 11 . 기타 자산 (단위: 천원) 구 분 계정과목명 당기말 전기말 유동자산 미수수익 1,976,259 439,940 보증금 13,470,011 14,462,982 단기대여금 6,723,464 32,779,331 금융리스채권 163,285 189,323 기타유동금융자산 계 22,333,019 47,871,576 선급금 62,199 210,321 선급부가가치세 5,450 212,168 기타유동자산 계 67,649 422,489 비유동자산 보증금 8,486,089 6,591,163 장기대여금 26,274,644 16,140,480 장기미수수익 1,567,149 1,298,480 장기금융리스채권 144,712 108,189 기타비유동금융자산 계 36,472,594 24,138,312 &cr; 보고기간종료일 현재 기타 금융자산의 신용위험의 최대노출금액은 장부금액입니다. 12. 리스&cr; &cr; (1) 재무상태표에 인식된 금액 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 사용권자산 건물 7,110,846 8,120,229 차량운반구 613,693 368,125 전산장비 17,175 38,219 합계 7,741,714 8,526,573 금융리스채권 유동 163,285 189,323 비유동 144,712 108,189 합계 307,997 297,512 리스부채 유동 4,924,533 3,645,160 비유동 3,086,678 4,806,777 합계 8,011,211 8,451,937 당기 중 증가된 사용권자산은 4, 779백만원입 니다 . (2) 손익계산서에 인식된 금액 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 비용 사용권자산의 감가상각비 건물 5,325,381 4,218,994 차량운반구 220,599 109,393 전산장비 20,324 20,130 합계 5,566,304 4,348,517 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 262,833 253,075 단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함) 25,180,923 46,250,799 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함) 144,957 30,412 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(관리비에 포함) - - 리스해지/처분손실 - - 비용 합계 31,155,017 50,882,803 수익 　 　 사용권자산 처분 관련 영업수익(매출액) - 37,379 단기리스 관련 수익(매출액) 24,948,733 44,795,742 전대리스로 인한 수익(운용리스 제공) 55,012 167,029 금융리스채권에 대한 이자수익 11,596 3,720 수익 합계 25,015,341 45,003,870 당기 중 리스의 총 현금유출은 31,034 백만원입니다. (3) 리스 이용 내역&cr;&cr;회사는 사무실, 차량운반구, 전산장비 등을 리스로 이용하고 있으며, 이러한 리스계약의 조건은 다양한 만기, 리스료 인상 조건, 갱신권 등을 포함하고 있습니다. 리스계약이 갱신되는 경우에 는 리스의 조건은 재협의됩니다. 일부 사무실 공간과 옥외광고매체를 제삼자에게 운용리스로 전대하고 있습니다.&cr; 당기말 리스에 대해 지급이 약정된 최소리스료는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당기말 전기말 1년 이내 4,987,930 3,691,723 1년 초과 ~ 5년 이내 3,231,950 5,047,711 합계 8,219,880 8,739,434 수취할 운용리스료(전대리스) 5,713 58,070 &cr;(4) 리스 채권&cr;&cr;회사는 일부 사무실과 옥외광고매체를 금융리스로 제공하고 있으며, 당기말 및 전기말 현재 최소리스료와 현재가치 평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기 간 당기말 전기말 1년 이내 164,954 192,000 1년 초과 5년 이내 158,862 112,000 합 계 323,816 304,000 현재가치할인차금-1년 이내 (1,669) (2,677) 현재가치할인차금-1년 초과 5년 이내 (14,150) (3,811) 차감 잔액 307,997 297,512 유동성 채권 잔액() 163,285 189,323 비유동성 채권 잔액() 144,712 108,189 () 리스 채권은 재무상태표상 기타금융자산에 포함되어 있습니다 13. 유형자산 &cr; &cr;(1) 유형자산 변동내역&cr; - 당기 (단위: 천원) 구분 토지 건물 차량운반구 공구기구비품 건설중인자산 합계 기초순장부금액 19,376,648 19,686,744 65,513 5,844,852 2,983,015 47,956,772 취득 및 자본적지출 - - - 468,190 4,583,366 5,051,556 대체() - - - 1,043,847 (7,414,267) (6,370,420) 처분 및 폐기 - - (2) (663) - (665) 감가상각 - (2,154,796) (32,753) (2,287,968) - (4,475,517) 기타() - - - (40,810) - (40,810) 기말순장부금액 19,376,648 17,531,948 32,758 5,027,448 152,114 42,120,916 취득원가 19,376,648 61,881,620 265,320 66,607,831 152,114 148,283,533 감가상각누계액 - (44,349,672) (232,562) (61,580,383) - (106,162,617) () 건설중인자산에서 무형자산으로 대체 된 6,370백만원 이 포함되어 있습니 다.&cr; () 해외 고정사업장에 대한 환율변동효과가 포함되어 있습니다. &cr;- 전기 (단위: 천원) 구분 토지 건물 차량운반구 공구기구비품 건설중인자산 합계 기초순장부금액 19,376,648 21,841,540 107,978 5,204,960 523,924 47,055,050 취득 및 자본적지출 - - - 99,058 12,070,964 12,170,022 대체() - - - 3,198,917 (9,611,873) (6,412,956) 처분 및 폐기 - - -1 (3,680) - (3,681) 감가상각 - (2,154,796) (42,464) (2,658,570) - (4,855,830) 기타() - - - 4,167 - 4,167 기말순장부금액 19,376,648 19,686,744 65,513 5,844,852 2,983,015 47,956,772 취득원가 19,376,648 61,878,993 319,085 65,210,859 2,983,015 149,768,600 감가상각누계액 - (42,192,249) (253,572) (59,366,007) - (101,811,828) (*) 건설중인자산에서 무형자산으로 대체된 6,413백 만원 이 포함되어 있습니다. &cr; () 해외 고정사업장에 대한 환율변동효과가 포함되어 있습니다. &cr;(2) 당기와 전기의 감가상각비는 전액 판매비와관리비에 계상되어 있습니다.&cr;&cr;(3) 보고기간종료일 현재 차입금 등과 관련하여 담보로 제공되어 있는 유형자산은 없습니다. 14. 무형자산 &cr; (1) 무형자산 변동내역&cr;&cr;- 당기 (단위: 천원) 구분 산업재산권 소프트웨어 회원권 사용수익기부자산 합계 기초순장부금액 45,164 10,619,731 15,771,112 176,354 26,612,361 취득 및 자본적지출 150 123,221 903,360 - 1,026,731 대체() 6,507 6,363,913 (550,000) - 5,820,420 처분 - - (1,318,380) - (1,318,380) 무형자산상각 (28,522) (4,561,949) - (176,354) (4,766,825) 기타() - - - - - 기말순장부금액 23,299 12,544,916 14,806,092 - 27,374,307 취득원가 675,246 56,775,332 14,806,092 852,380 73,109,050 상각누계액 (651,947) (44,230,416) - (852,380) (45,734,743) () 당기 중 건설중인자산에서 무형자산으 로 6,370백만원 이 대체되 었습니다.&cr; () 해외 고정사업장에 대한 환율변동효과가 포함되어 있습니다. &cr; - 전기 (단위: 천원) 구분 산업재산권 소프트웨어 회원권 사용수익기부자산 합계 기초순장부금액 84,391 6,720,530 15,771,112 352,709 22,928,742 취득 및 자본적지출 - 152,172 - - 152,172 대체(*) 6,362 6,406,594 - - 6,412,956 처분 - - - - - 무형자산상각 (45,589) (2,659,656) - (176,355) (2,881,600) 기타() - 91 - - 91 기말순장부금액 45,164 10,619,731 15,771,112 176,354 26,612,361 취득원가 668,590 50,288,198 15,771,112 852,380 67,580,280 상각누계액 (623,426) (39,668,467) - (676,026) (40,967,919) () 당기 중 건설중인자산에서 무형자산으로 6,413백만원 이 대체되 었습니다.&cr; () 해외 고정사업장에 대한 환율변동효과가 포함되어 있습니다. &cr; (2) 당기 및 전기의 무형자산상각비는 전액 판매비와관리비에 계상되어 있습니다. 15. 종속기업투자주식 &cr; (1) 종속기업투자주식 내역 (단위: 천원) 종속기업명 소재지 주요&cr;영업활동 취득원가 당기말 전기말 지분율(%) 장부가액 지분율(%) 장부가액 Cheil USA Inc. 미국 광고업 55,470,399 100.00% 31,915,071 100.00% 31,915,071 CHEIL EUROPE LIMITED 영국 광고업 32,007,027 100.00% 32,007,027 100.00% 32,007,027 CHEIL CHINA (2) 중국 광고업 6,956,409 100.00% 6,956,409 100.00% 6,956,409 Cheil Rus LLC 러시아 광고업 2,204,050 100.00% 2,204,050 100.00% 2,204,050 Cheil India Private Limited 인도 광고업 5,343,032 100.00% 5,343,032 100.00% 5,343,032 Cheil Germany GmbH 독일 광고업 11,291,921 100.00% 11,291,921 100.00% 11,291,921 Cheil Brasil Comunicacoes Ltda. 브라질 광고업 8,652,732 100.00% 4,992,414 100.00% 4,992,414 Cheil Mexico S.A. de C.V. 멕시코 광고업 1,020,119 100.00% 1,020,119 100.00% 1,020,119 Cheil (Thailand) Ltd. 태국 광고업 1,049,073 99.98% 1,049,073 99.98% 1,049,073 Cheil Singapore Pte. Ltd. 싱가폴 광고업 31,541,253 100.00% 31,541,253 100.00% 31,541,253 Cheil MEA FZ-LLC UAE 광고업 4,834,607 100.00% 4,834,607 100.00% 4,834,607 Cheil Ukraine LLC 우크라이나 광고업 18,698 100.00% 18,698 100.00% 18,698 Cheil France SAS 프랑스 광고업 4,321,624 100.00% 4,321,624 100.00% 4,321,624 Cheil Hong Kong Ltd. (1) 홍콩 광고업 6,819,230 100.00% 6,819,229 100.00% 6,819,229 Cheil South Africa (Pty) Ltd 남아공 광고업 569,100 100.00% 569,100 100.00% 569,100 Cheil Central America Inc. 미국 광고업 765,660 100.00% 765,660 100.00% 765,660 CHEIL VIETNAM COMPANY LIMITED 베트남 광고업 349,335 99.00% 349,335 99.00% 349,335 Cheil Integrated Marketing Philippines, Inc 필리핀 광고업 228,700 100.00% 228,700 100.00% 228,700 Cheil Kazakhstan LLC 카자흐스탄 광고업 329,250 100.00% 329,250 100.00% 329,250 Cheil Nordic AB 스웨덴 광고업 335,250 100.00% 335,250 100.00% 335,250 CHEIL MALAYSIA SDN. BHD. 말레이시아 광고업 318,263 100.00% 318,263 99.99% 318,238 CHEIL KENYA LIMITED 케냐 광고업 425,779 99.00% 425,779 99.00% 425,779 Cheil Worldwide Inc./Jordan LLC. 요르단 광고업 415,560 100.00% 415,560 100.00% 415,560 Cheil Communications Nigeria Ltd. 나이지리아 광고업 657,439 99.00% 657,439 99.00% 657,439 Cheil Ghana Limited 가나 광고업 545,450 100.00% 545,450 100.00% 545,450 Cheil Chile SpA. 칠레 광고업 942,400 100.00% 942,400 100.00% 942,400 Cheil Peru S.A.C. 페루 광고업 854,505 99.00% 854,505 99.00% 854,505 CHEIL ARGENTINA S.A. 아르헨티나 광고업 989,075 97.98% 989,075 97.98% 989,075 Iris Worldwide Holdings Limited 영국 광고업 96,748,720 100.00% 91,717,496 100.00% 91,717,496 CHEIL SPAIN S.L 스페인 광고업 42,850 100.00% 42,850 100.00% 42,850 Cheil Benelux B.V. 베네룩스 광고업 64,926 100.00% 64,926 100.00% 64,926 Cheil Egypt LLC (3) 이집트 광고업 18,644 99.92% 18,644 - - Caishu (Shanghai) Business Consulting Co., Ltd (4) 중국 광고업 13,680,737 100.00% 13,680,737 - - Cheil New Zealand Limited (3) 뉴질랜드 광고업 420,486 100.00% 420,486 - - Pengtai Interactive Advertising Co.,Ltd (5) 중국 광고업 9,429,915 100.00% 9,429,915 - - 수원삼성축구단(주) 한국 경기단체 및 경기후원업 1,936,000 100.00% 1,936,000 100.00% 1,936,000 (주)삼성라이온즈 한국 경기단체 및 경기후원업 707,400 67.50% 707,400 67.50% 707,400 SVIC34호 신기술사업투자조합 (6) 한국 신기술사업자, 벤처기업 투자 11,909,700 99.00% 9,005,180 99.00% 7,231,751 합 계 314,215,318 　 279,063,927 　 253,740,691 (1) Cheil Hong Kong Ltd. 전기 중 Bravo Asia Limited 를 합수합병하였습니다. &cr; (2) CHEIL CHINA는 전기 중 Bravo Asia - Shanghai 를 흡수합병하였습니다.&cr;(3) 당기에 신규 설립하였습니다.&cr;(4) 당기 중 지분 100% 취득을 통해 종속기업에 포함되었습니다.&cr;(5) 당기 회사의 종속기업인 Pengtai Greater China Company Limited 로부터 취득하여 종속기업에 포함되었습니다.&cr;(6) SVIC34호 신기술사업투자조합은 당기 중 손상 1,026백만원 (전기 : 손상차손환입 655백만원)을 인식하였습니다.&cr; &cr; (2) 종속기업투자주식 변동내역 (단위: 천원) 당기 전기 기초금액 253,740,691 228,013,936 취득 26,349,527 25,587,654 유상증자 - 730,760 손상차손환입(차손) (1,026,291) 654,751 투자금회수 - (1,246,410) 보고기간말 금액 279,063,927 253,740,691 (3) 손상차손&cr; &cr; 회사는 당기와 전기 중 회사 종속기업 투자 일부에 대하여 각각을 별개의 현금창출단위로 판단하여 손상차손을 인식하고 있습니다. 이러한 손상차손의 인식은 종속기업의 영업손실 누적 등에 기인합니다.&cr;&cr;회사는 손상차손을 인식하기 위해 회수가능가액으로 사용가치와 공정가치를 산출하여 사용하고 있으며, 투자조합인 SVIC34호의 회수가능액은 SVIC34호가 보유한 다양한 지분상품과 채무상품의 공정가치를 개별 측정하여 산정되었습니다.&cr;&cr; 회사가 당기와 전기 중 인식한 손상차손 및 손상차손환입의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당 기 손상차손 인식전 회수가능가액 손상차손 손상차손 인식후 SVIC 34호 신기술사업투자조합 10,031,471 9,005,180 (1,026,291) 9,005,180 (단위: 천원) 전 기 손상차손환입 인식전 회수가능가액 손상차손 손상차손환입 인식 후 SVIC 34호 신기술사업투자조합 6,577,000 7,231,751 654,751 7,231,751 16. 관계기업투자주식 &cr; (1) 관계기업투자주식 내역 (단위: 천원) 관계기업명 소재지 주요 &cr;영업활동 취득원가 당기말 전기말 지분율(%) 장부가액 지분율(%) 장부가액 ㈜하쿠호도제일 국내 광고업 2,289,095 49.00 2,289,095 49.00 2,289,095 &cr;(2) 관계기업투자주식 변동내역 (단위: 천원) 구분 당기 전기 기초금액 2,289,095 2,289,095 유상증자 - - 출자금의 회수 - - 보고기간말 금액 2,289,095 2,289,095 &cr;17. 차입금 &cr; 보고기간 종료일 현재 차입금 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 발행일 만기상환일 연이자율(%) 금액 당기말 전기말 유동부채 사채 2017.07.21 2020.07.21 2.6 - 10,000 18. 우발채무와 약정사항 &cr; &cr;(1) 회사가 보고기간 종료일 현재 은행과 체결한 약정 내역 (단위: 천원) 종 류 금융기관 당기말 전기말 약정한도액 기말실행액 약정한도액 기말실행액 전자매출채권담보대출 우리은행 6,000,000 - 6,000,000 889,548 전자매출채권담보대출 국민은행 5,000,000 - 5,000,000 - 구매카드약정 기업은행 90,000,000 2,323,404 90,000,000 2,528,204 (2) 해외종속기업 등에 제공한 보증 내역&cr; 구분 피제공처 내역 당기말 전기말 총보증액 실행액 총보증액 실행액 종속기업 Cheil USA Inc.(1),(2) 우리은행 차입한도 보증 USD 10,000,000 USD 10,000,000 USD 12,000,000 USD 10,000,000 Cheil USA Inc.(3) 임차료 지급보증 USD 1,859,648 (3) - - Cheil Europe Ltd.(3) 임차료 및 관리비 지급보증 GBP 18,180,000 (3) GBP 18,180,000 (3) The Barbarian Group, LLC(3) 임차료 지급보증 USD 12,988,628 (3) USD 12,988,628 (3) Iris Nation Worldwide Limited(3) 임차료 지급보증 GBP 2,092,813 (3) GBP 2,092,813 (3) (1) 회사는 상기 지 급보증과 관련하여 10백만원 (전기: 11백만원) 을 금융보증부채로 인식하고 있으며, 당기 중 266 백만원 (전기: 201백만원) 을 금융보증수수료수익으로 인식하였습니다. (2) 당기말 총보증액은 차입약정금액에 이자비용(3개월 LIBOR + 1.65%) 및 부대비용이 가산됩니다.&cr;(3) 동 건은 옥외광고 등과 관련된 임차료지급보증 건으로 보증기간에 해당하는 임차료 총액을 지급보증금액으로 표시하였습니다. &cr; &cr; (3) 회사는 보고기간종료일 현재 광고주에 대한 계약이행보증 등과 관련하여 서울보증보험 으로부터 4,079 백만원 (전기말: 9 52 백만원) 의 지급보증을 제공받고 있습니다. 19. 충당부채 &cr; &cr;회사의 당기 및 전기 중 주요 충당부채 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 당기 (단위:천원) 구 분 기초금액 증가액 감소액 기말금액 장기성과인센티브() 15,957,841 3,509,177 (8,431,262) 11,035,756 (2) 전기 (단위:천원) 구 분 기초금액 증가액 감소액 기말금액 장기성과인센티브() 12,057,538 5,501,922 (1,601,619) 15,957,841 () 회사는 임원을 대상으로 부여년도를 포함한 향후 3년간의 경영실적에 따라 성과급을 지급하는 장기성과인센티브를 부여하였는바, 향후 지급이 예상되는 금액의 경과기간 해당분을 충당금(장단기미지급)으로 계상하고 있습니다. 20. 퇴직급여제도 &cr; &cr; (1) 확정기여형 퇴직급여제도&cr;&cr; 당사는 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 임직원의 선택에 따라 일부 임직원의 퇴직급여제도는 확정기여형으로 운영하고 있습니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금 형태로 당사의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 종업원들이 확정기여형의 가득조건을 충족하기 전에 퇴사하는 경우에 당사가 지불해야할 기여금은 상실되는 기여금만큼 감소하게 됩니다. 당기 중 확정기여형 퇴직급여제도와 관련하여 인식한 비용은 111,928천원(전기 85,248천원) 입니다. &cr; &cr; (2) 확정급여형 퇴직급여제도&cr;&cr;- 순확정급여부채(자산) 구성내역 (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 86,479,128 89,657,487 기금이 적립되지 않은 확정급여채무의 현재가치 214,333 191,060 소 계 86,693,461 89,848,547 사외적립자산의 공정가치 () (89,098,531) (82,424,799) 재무상태표상 순확정급여부채(자산) (2,405,070) 7,423,748 () 당기말 사외적립자산의 공정가치는 기존의 국민연금전환 금 128 백 만원 ( 전기말: &cr; 133 백 만원)이 포함된 금액입니다.&cr; - 확정급여채무 변동내역 (단위:천원) 구 분 당기 전기 기초금액 89,848,547 77,694,688 당기근무원가 9,376,323 8,589,842 이자비용 1,666,707 1,802,416 재측정요소: - 할인율 변화에 의한 효과 (4,397,408) 2,075,537 - 인구통계적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 1,755,501 1,358 - 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 (2,454,279) - - 경험적조정으로 인한 보험수리적손익 2,687,662 3,770,377 제도에서의 지급액: - 급여의 지급 (11,830,001) (4,719,879) 계열사로부터의 전입(전출)액 29,893 628,091 기타(환율변동) 10,516 6,117 보고기간말 금액 86,693,461 89,848,547 &cr;- 사외적립자산 변동내역 (단위:천원) 구 분 당기 전기 기초금액 82,424,799 71,324,977 이자수익 1,311,870 1,466,285 재측정요소: - 사외적립자산의 수익&cr; (이자수익에 포함된 금액 제외) (80,091) (200,624) 기여금: - 사용자 17,000,000 14,600,000 제도에서의 지급: - 급여의 지급 (11,588,662) (4,812,879) 계열사로부터의 전입(전출)액 30,615 47,040 보고기간말 금액 89,098,531 82,424,799 &cr;- 사외적립자산의 구성내역 (단위:천원) 　 당기말 전기말 공시&cr;가격 구성비&cr;(%) 공시&cr;가격 구성비&cr;(%) 기타 128,372 0.14 132,581 0.16 현금및현금성자산 88,970,159 99.86 82,292,218 99.84 합계 89,098,531 100.00 82,424,799 100.00 &cr;- 주요 보험수리적가정&cr; 구 분 당기 전기 비고 할인율 2.83% 2.00% 우량회사채수익률 임금인상률 3.00% 3.50% 회사의 단일임금상승률 사망률 연령별율 연령별율 퇴직연금생존사망률(보험개발원) 퇴직률 연령별율 연령별율 회사의 연령별 경험 퇴직률 정년연령 55세~60세 55세~60세 회사 사규 &cr;- 주요 가정의 변동에 따른 당기 확정급여채무의 민감도 분석 &cr; 　구 분 확정급여채무에 대한 영향 가정의 변동 가정의 증가 가정의 감소 할인율 1% 5.27% 감소 5.88% 증가 임금상승률 1% 5.99% 증가 5.46% 감소 상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정되었으나, 실무적으로는 여러 가정이 서로 관련되어 변동됩니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정되었으며, 민감도분석에 사용된 방법 및 가정은 전기와 동일합니다. &cr;- 미래현금흐름에 대한 확정급여제도의 영향&cr; 회사는 기금의 적립수준은 매년 검토하고, 기금에 결손이 발생하는경우 이를 보전하는 정책을 보유하고 있습니다.&cr;&cr; 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상기여금은 9,126 백 만원 (전기말: 9,768백만원)입니다. &cr; 당기말 현재 할인되지 않은 연금 급여지급액의 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년~2년 미만 2년~5년 미만 5년 이상 합계 급여지급액 9,942,367 11,704,381 33,664,637 49,434,852 104,746,237 확정급여채무의 가중평균만기는 5.57년 입니다. 21 . 기타부채 (단위: 천원) 구 분 계정과목명 당기말 전기말 유동부채 미지급배당금 18,587 13,506 금융보증부채 10,319 10,789 기타유동금융부채 계 28,906 24,295 예수금 1,582,277 1,940,729 부가세예수금 13,590,271 12,302,967 기타 - 276,000 기타유동부채 계 15,172,548 14,519,696 비유동부채 장기성미지급비용 11,770,473 11,527,558 현재가치할인차금 (298,428) (302,802) 예수보증금 - 115,005 기타비유동부채 계 11,472,045 11,339,761 22. 납입자본 &cr; &cr; (1) 자본금 내역 (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 발행주식수(주) 주당금액(원) 자본금 발행주식수(주) 주당금액(원) 자본금 보통주 115,041,225 200 23,008,245 115,041,225 200 23,008,245 &cr; 회 사가 발행 할 주식 의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 400,000,000 주와 115,041,225 주 및 200원 입니다 . &cr; &cr;회사의 정관에 의하면 보통주식(150억원 한도) 또는 우선주식(50억원 한도)으로 전환하거나 신주인수권을 부여하는 전환사채 또는 신주인수권부사채를 각각 200억원을 초과하지 않는 범위 내에서 주주 이외의 자 에게 발행할 수 있도록 하고 있는 바, 보고기간종료일 현재 이러한 조건으로 발행된 전환사채와 신주인수권부사채는 없습니다.&cr; (2) 주식발행초과금 내역 (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 주식발행초과금 104,019,644 104,019,644 23. 이익잉여금 &cr;&cr; (1) 이익잉여금의 구성내역 (단위: 천원) 구 분 세부내역 당기말 전기말 법정적립금 이익준비금(1) 11,533,000 11,533,000 임의적립금 사업확장적립금 315,801,841 308,273,843 재무구조개선적립금(2) 1,100,000 1,100,000 임의적립금 410,117,813 398,825,818 소 계 727,019,654 708,199,661 미처분이익잉여금 121,042,018 102,868,548 합 계 859,594,672 822,601,209 (1) 상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.&cr;(2) 회사는 2006년까지 유가증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정에 의하여 자기자본비율이 100분의 30에 달할 때까지 당기순이익에 이월결손금을 차감한 금액의 10%와 특별이익에 해당하는 유형자산처분이익(처분손실과 법인세 등의 공제 후)의 50% 이상을 재무구조개선적립금으로 적립하고 동 적립금은 이월결손금보전과 자본전입 이외에는 사용될 수 없었으나, 유가증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정의 개정(2007년 12월 21일)으로 인해 동 적립금의 적립의무 및 사용제한은 없습니다. (2) 이익잉여금처분계산서 (단위: 천원) 과 목 당기 전기 미처분 이익잉여금 121,042,018 102,868,548 전기이월이익잉여금 1,000,000 1,000,000 순확정급여부채의 재측정요소 등 1,779,884 (4,598,919) 당기순이익 118,262,134 106,467,467 임의적립금등의 이입액 - - 임의적립금 - - 이익잉여금 처분액 (120,042,018) (101,868,548) 사업확장적립금 13,987,156 7,527,997 임의적립금 20,980,733 11,291,996 배당금&cr; 현금배당주당배당금(률):&cr; 보통주: 당기 840원(420%),&cr; 전기 820원(410%) 85,074,129 83,048,555 차기이월 미처분이익잉여금 1,000,000 1,000,000 &cr; 당기(제 48기) 이익잉여금 처분계산서 는 2021년 3월 18일 정기주주총회에서 승인될예정이며, 전기(제 47기) 이익잉여금처분계산서는 2020년 3월 19일 정기주주총회에서 처분 확정되었습니다. 24. 기타자본항목 (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 자기주식 (282,754,692) (282,754,692) 자기주식처분이익 19,869,103 19,869,103 기타자본조정 (1,056,086) (1,056,086) 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익 7,964,421 8,309,839 해외사업환산손실 (390,101) (1,132) 합 계 (256,367,355) (255,632,968) &cr;&cr; 25. 자 기주식 (단위: 주, 천원) 당 기 전 기 주식수 장부가액 주식수 장부가액 기초 13,762,500 282,754,692 13,762,500 282,754,692 증감 - - - - 기말 13,762,500 282,754,692 13,762,500 282,754,692 26. 비용의 성격별 분류 (단위: 천원) 과 목 당기 전기 영 업 원 가 : 외 주 제 작 비 566,584,744 847,337,256 소 계 566,584,744 847,337,256 판매비와관리비 : 　 　 급 여 136,921,942 139,785,986 퇴 직 급 여 10,670,377 10,536,813 복 리 후 생 비 25,227,609 25,497,353 임 차 료 4,144,532 4,681,053 감 가 상 각 비 4,475,517 4,855,830 무 형 자 산 상 각 비 4,766,825 2,881,599 세 금 과 공 과 1,984,108 2,171,681 지 급 수 수 료 12,015,250 12,926,421 조 사 비 2,989,172 3,963,536 광 고 선 전 비 851,308 938,449 접 대 비 2,317,815 2,464,608 연 수 비 1,661,800 3,396,880 여 비 교 통 비 1,079,604 3,868,644 통 신 비 925,541 944,233 회 의 비 1,842,898 2,406,072 차 량 유 지 비 306,989 362,233 소 모 품 비 408,388 419,172 수 선 비 708,802 846,603 도 서 인 쇄 비 383,856 458,835 행 사 비 551,498 1,078,526 보 험 료 510,302 519,390 운 반 비 136,725 318,922 수 도 광 열 비 762,812 802,950 전 산 유 지 비 10,886,447 12,846,635 잡 비 9,648 17,211 소 계 226,539,765 238,989,635 &cr;&cr;27. 영업외수익 및 비용 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 영업외수익: 유형자산처분이익 26,362 27,726 종속기업투자주식손상차손환입 - 654,751 수입수수료() 10,526,715 - 잡이익 1,103,314 2,573,158 소 계 11,656,391 3,255,635 영업외비용: 종속기업투자주식손상차손 1,026,291 - 유형자산처분손실 663 3,132 무형자산처분손실 28,380 - 기부금 1,102,672 1,136,808 기타금융부채평가손실 2,845,564 - 잡손실 - 8,460 소 계 5,003,570 1,148,400 () 수입수수료는 본사의 브랜드 로열티 및 영업지원수수료로 구성되어 있습니다.&cr;(주석 33 참고) 28. 금융수익 및 비용 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 금융수익: 이자수익 5,863,776 7,855,219 배당금수익 45,394,771 58,248,397 외환차익 6,841,554 8,337,296 외화환산이익 208,370 3,538,682 금융보증수수료수익 265,600 200,649 소계 58,574,071 78,180,243 금융비용: 　 　 이자비용 263,076 255,930 외환차손 9,737,316 9,494,618 외화환산손실 1,772,792 1,201,739 소계 11,773,184 10,952,287 29. 법인세 &cr; (1) 법인세비용 주요 구성내역 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 당기법인세 당기손익에 대한 당기법인세 27,099,959 29,522,366 전기법인세의 조정사항 744,809 (343,913) 이연법인세 일시적차이로 인한 이연법인세변동액 (14,648,909) (3,495,184) 자본에 직접 반영된 이연법인세() (444,329) 915,257 법인세비용 12,751,530 26,598,526 &cr;() 당기 및 전기 자본에 직접 가감된 법인세비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 변동액 법인세효과 변동액 법인세효과 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 (449,638) 104,220 2,223,225 (534,557) 순확정급여부채의 재측정요소 등 2,328,433 (548,549) (6,047,896) 1,449,814 합계 1,878,795 (444,329) (3,824,671) 915,257 &cr; (2) 회사의 법인세비용차감전순이익에 대한 법인세비용과 회사의 이익에 대해 적용되는 가중평균세율을 사용하여 이론적으로 계산된 금액과의 차이는 다음과 같습니 다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 법인세비용차감전순이익 131,013,664 133,065,993 적용세율에 따른 법인세비용 31,222,464 32,484,974 조정사항 영구적차이 9,039,512 9,171,593 전기법인세의 조정사항 2,284,073 (683,895) 세액감면,공제 등 (12,687,334) (14,275,509) 이연법인세의 실현가능성 조정 (17,378,455) - 기타 271,270 (98,637) 법인세비용 12,751,530 26,598,526 평균유효세율&cr;(법인세비용/법인세비용차감전순이익) 9.73% 19.99% &cr;(3) 이연법인세자산(부채) 증감내역 (단위: 천원) 계정과목 당기 전기 기초이연법인세&cr;자산(부채) 증감액 기말이연법인세&cr;자산(부채) 기초이연법인세&cr;자산(부채) 증감액 기말이연법인세&cr;자산(부채) 미수수익 (102,584) 17,571 (85,013) (120,494) 17,910 (102,584) 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자 19,259,089 (6,504,346) 12,754,743 19,157,055 102,034 19,259,089 매도가능금융자산평가이익 등 (2,116,101) 104,774 (2,011,327) (1,582,725) (533,376) (2,116,101) 감가상각누계액 등 948,637 (372,357) 576,280 1,039,088 (90,451) 948,637 충당부채 및 미지급비용 등 6,699,052 (2,903,126) 3,795,926 4,825,833 1,873,219 6,699,052 기타 645,612 1,318,006 1,963,618 770,624 (125,012) 645,612 소계 25,333,705 (8,339,478) 16,994,227 24,089,381 1,244,324 25,333,705 이월세액공제 12,254,677 22,988,388 35,243,065 10,003,817 2,250,860 12,254,677 합계 37,588,382 14,648,910 52,237,292 34,093,198 3,495,184 37,588,382 &cr; (4) 이연법인세 자산 및 부채의 장단기구분 (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 이연법인세자산 비유동성 57,696,868 38,355,516 유동성 2,928,547 6,061,843 소계 60,625,415 44,417,359 이연법인세부채 비유동성 (8,303,110) (6,726,393) 유동성 (85,013) (102,584) 소계 (8,388,123) (6,828,977) 합계 52,237,292 37,588,382 &cr; (5) 보고기간종료일 현재 이연법인세자산으로 인식하지 않은 차감할 일시적 차이의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 종속기업 투자주식 39,742,017 16,186,689 미사용세액공제 396,692 18,382,015 합계 40,138,709 34,568,704 &cr;회사는 상기 미사용이월세액공제의 이월기간내에 충분한 과세소득을 발생시키지 못할 것으로 기대함에 따라 해당 세액공제 금액을 이연법인세자산으로 인식하지 아니하였으며, 미사용 세액공제의 만료시기는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 2024년 소멸 - 18,382,015 2031년 소멸 396,692 - 30. 주당순이익 &cr; (1) 기본주당순이익 (단위: 원) 구 분 당기 전기 보통주 당기순이익 118,262,134,457 106,467,467,136 가중평균유통주식수() 101,278,725주 101,278,725주 기본주당순이익 1,168 1,051 () 가중평균유통보통주식수는 발행주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정하였으며, 취득시점 이후부터 매각시점까지의 기간동안 보유한 자기주식은 유통보통주식수에 포함하지 않았습니다.&cr;&cr;(2) 회사는 기본주당순이익을 희석화시키는 희석증권을 보유하고 있지 않으므로, 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다. &cr; 31. 배당금 &cr; &cr;2020년 및 2019년말로 종료하는 회계연도에 대한 배당금은 각각 85,074백만원(주당 840원) 과 83,049백만원(주당820원) 입니다. 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 배당금은 2021년 3월 18일로 예정된 정기주주총회에 의안으로 상정될 예정이며, 당기의 재무제표는 이러한 미지급배당금을 포함하고 있지 않습니다.&cr; 당기 및 전기 회사의 배당성향 및 배당수익률은 다음과 같습니다.&cr; 구 분 산 식 당 기 전기 배당성향 배당금액/당기순이익 71.94% 78.00% 배당수익률 주당배당금/주가() 3.98% 3.33% () 배당기준일 전전거래일(배당부종가일)부터 과거 1주일간의 거래소시장에서 형성된 최종가격의 산술평균가격 32. 영업활동 현금흐름&cr; (1) 영업활동 현금흐름 내역 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 조정 : 　 외화환산손실 1,772,792 1,201,739 종속기업투자주식손상차손(환입) 1,026,291 (654,751) 감가상각비 4,475,517 4,855,830 유형자산처분손실 663 3,132 무형자산처분손실 28,380 - 무형자산상각비 4,766,825 2,881,599 임차료() 5,566,304 4,348,516 이자비용 263,076 255,930 퇴직급여 9,731,160 8,925,974 이자수익 (5,863,776) (7,855,220) 외화환산이익 (208,370) (3,538,682) 유형자산처분이익 (26,362) (27,726) 금융보증수수료수익 (265,600) (200,649) 법인세비용 12,751,530 26,598,526 배당금수익 (45,394,771) (58,248,397) 기타 548,395 985,093 소 계 (10,827,946) (20,469,086) 순운전자본의 변동 : 　 　 매출채권의 증감 43,215,828 41,851,995 미수금의 증감 (8,595,449) 91,466 선급비용의 증감 3,912,235 (1,081,183) 기타유동금융자산의 증감 (1,925,638) 40,867 기타유동자산의 증감 353,853 (414,870) 기타비유동금융자산의 증감 (97,007) (359,632) 금융리스채권의 증감 186,476 80,000 매입채무의 증감 (2,259,771) (1,890,845) 미지급금의 증감 (1,564,268) (1,538,377) 선수수익의 증감 1,773,715 (33,260,453) 기타유동금융부채의 증감 238,388 166,604 미지급비용의 증감 233,111 (7,146,897) 기타유동부채의 증감 525,002 (6,413,489) 리스부채의 증감 (167,829) (72,000) 순확정급여부채의 증감 (17,242,061) (13,925,950) 기타비유동부채의 증감 4,235,756 6,335,860 소 계 22,822,341 (17,536,904) 합 계 11,994,395 (38,005,990) () 임차료는 사용권자산에 대한 감가상각비 입니다.&cr; (2) 현금의 유입과 유출이 없는 중요거래 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익의 변동 345,418 2,223,225 장기미지급비용의 유동성대체 3,988,467 8,138,585 장기미지급금의 유동성대체 683,090 605,159 장기대여금의 유동성대체 1,503,210 32,779,331 장기보증금의 유동성대체 등 1,415,382 14,199,615 사채의 유동성대체 - 10,000 순확정급여부채의 재측정요소 등 2.328,433 6,047,896 유형자산의 취득 221,647 47,653 건설중인자산의 본계정대체 7,414,267 9,611,873 투자주식 취득(미지급금) 5,383,202 12,179,245 리스 사용권자산의 인식 4,779,262 13,207,537 33. 특수관계자 및 특수관계자와의 주요거래&cr; (1) 특수관계자 현황 &cr;&cr;1) 당기말과 전기말 현재 당사의 지배기업은 없습니다.&cr;&cr;2) 당사의 유의적인 영향을 미치는 회사 회사명 당사에 대한 지분율(%) 당기말 전기말 삼성전자㈜와 그 종속기업 25.2 4 25.24 &cr; 3) 종속기업 현황 회사명 당사의 지분율(%) 당기말 전기말 Cheil USA Inc. 100 100 CHEIL EUROPE LIMITED 100 100 CHEIL CHINA 100 100 Cheil Rus LLC 100 100 Cheil India Private Limited 100 100 Experience Commerce Software Private Limited (1) 100 100 Cheil Germany GmbH 100 100 Centrade Integrated SRL (1) 80 80 Cheil Singapore Pte. Ltd. 100 100 Cheil MEA FZ-LLC 100 100 Cheil France SAS 100 100 Cheil Mexico S.A. de C.V. 100 100 Cheil (Thailand) Ltd. 99.98 99.98 Cheil Brasil Comunicacoes Ltda. 100 100 Cheil Ukraine LLC 100 100 Cheil Hong Kong Ltd. 100 100 The Barbarian Group, LLC (1) 100 100 Pengtai Greater China Company Limited(1) 100 100 Pengtai Interactive Advertising Co.,Ltd 100 100 Pengtai Taiwan Co., Ltd. (1) 100 100 PENGTAI CHINA CO.,LTD.(1) 100 100 PENGTAI E-COMMERCE CO.,LTD.(1) 100 100 PENGTAI MARKETING SERVICE CO.,LTD.(1) 100 100 Beijing Pengtai Baozun E-commerce Co., Ltd. (1) 51 51 Cheil South Africa (Pty) Ltd 100 100 Cheil Central America Inc. 100 100 CHEIL VIETNAM COMPANY LIMITED 99 99 One Agency FZ-LLC (1) 100 100 ONE RX INTERIOR DECORATION L.L.C (1) 100 100 ONE AGENCY PRINTING L.L.C (1) 100 100 One RX Project Management Design and Production Limited Company (1) 100 100 Cheil Italia S.r.l (1) 100 100 CHEIL SPAIN S.L 100 100 Cheil Benelux B.V. 100 100 Cheil Austria GmbH (1) 100 100 Mckinney Ventures LLC (1) 100 100 Cheil Integrated Marketing Philippines, Inc 100 100 Cheil Kazakhstan LLC 100 100 Cheil Nordic AB 100 100 CHEIL MALAYSIA SDN. BHD. 100 99.99 Beattie McGuinness Bungay Limited (1) 100 100 CHEIL KENYA LIMITED (1) 100 100 PT. CHEIL WORLDWIDE INDONESIA (1) 100 100 One Agency South Africa (Pty) Ltd (1) 100 100 Cheil Worldwide Inc./Jordan LLC. 100 100 Cheil Communications Nigeria Ltd. (1) 100 100 수원삼성축구단(주) 100 100 (주)삼성라이온즈 67.5 67.5 Iris Worldwide Holdings Limited 100 100 Iris Nation Worldwide Limited (1) 100 100 Concise Consultants Limited (1) 100 100 Datalytics Limited (1) 100 100 Iris Americas, Inc. (1) 100 100 Iris Atlanta, Inc. (1) 100 100 Iris Experience, Inc. (1) 100 100 Iris Latin America, Inc. (1) 100 100 Iris (USA) Inc. (1) 100 100 Iris Worldwide San Diego, Inc. (1) 100 100 Iris Amsterdam B.V. (1) 100 100 Iris Beijing Advertising Company Limited (1) 100 100 Iris Concise Limited (1)(3) - 100 Iris Culture Limited (1) 100 100 Iris Digital Limited (1) 100 100 Iris London Limited (1) 100 100 Iris Partners LLP (1) 100 100 Irisnation Latina No.2, S. de R.L. de C.V. (1) 100 100 Irisnation Latina, S. de R.L. de C.V. (1) 100 100 Irisnation Singapore Pte Limited (1) 100 100 Iris PR Limited (1)(3) - 100 Iris Products (Worldwide) Limited (1) 100 100 Iris Promotional Marketing Ltd (1) 100 100 Holdings BR185 Limited (1) 100 100 Brazil 185 Participacoes Ltda (1) 100 99.99 Iris Router Marketing Ltda (1) 100 100 Iris Korea Limited (1) 100 100 Iris Sydney PTY Ltd (1) 100 100 Iris Ventures (Worldwide) Limited (1) 100 100 Iris Germany GmbH (1) 100 100 Pepper NA, Inc. (1) 100 100 Pepper Technologies Pte. Ltd. (1) 100 100 Iris Ventures 1 Limited (1) 98.59 98.59 Iris Worldwide Integrated Marketing Private Limited (1) 100 100 Josh & James Limited (1)(3) - 100 Irisnation Hong Kong Limited (1) 100 100 Founded Partners Limited (1) 100 100 Founded, Inc. (1) 100 100 Pricing Solutions Ltd (1) 100 100 Pricing Solutions (UK) Limited (1) 100 100 Iris Canada Holdings Ltd (1) 100 100 Iris Worldwide (Thailand) Limited (1) 99.99 99.99 Iris Services Limited Dooel Skopje (1) 100 100 Atom42 Ltd (1) 100 100 89 Degrees, Inc. (1) 100 75 WDMP Limited (1)(2) 49 49 Fixers Group B.V. (1)(3) - 49 Medialytics Inc.(1) 100 51 Cheil Ghana Limited 100 100 Cheil Philippines, Inc (1)(2) 30 30 Cheil Chile SpA. (1) 100 100 Cheil Peru S.A.C. (1) 100 100 CHEIL ARGENTINA S.A. (1) 100 100 Centrade Cheil HU Kft.(1) 100 100 Centrade Cheil Adriatic D.O.O. (1) 100 100 One RX India Private Limited (1) 100 100 Cheil Egypt LLC 100 - SVIC34호 신기술사업투자조합 99 99 Caishu (Shanghai) Business Consulting Co., Ltd 100 - Cheil New Zealand Limited 100 - (1) 회사는 해당 종속기업들의 지분을 다른 종속기업을 통하여 간접적으로 보유하고 있으며, 표시된 지분율은 간접보유하고 있는 지분율을 포함하고 있습니다.&cr;(2) 회사의 소유지분율은 과반수 미만이나, 경영 및 인사에 대한 의사결정권을 기타주주로부터 위임 받아 사실상 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하였습니다.&cr;(3) 당기 중 해당 종속기업은 매각되었습니다.&cr; 4) 당사와 매출 등 거래 또는 채권 ·채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타 특수관계자 구분 당기말 전기말 관계기업 ㈜하쿠호도제일 ㈜하쿠호도제일 기타(1) 삼성물산㈜ 등 삼성물산㈜ 등 (1) 제 1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사로 구성되어 있습니다. (2) 매출 및 매입 등 거래 (단위: 천원) 특수관계&cr;구분 특수관계자명 당기 전기 매출 등 배당금 수익 매입 등 고정자산&cr;매입 매출 등 배당금수익 매입 등 고정자산&cr; 매입 유의적인&cr;영향을&cr;미치는 회사 삼성전자㈜ 584,818,112 - 26,244,059 - 825,870,828 - 24,742,755 - Samsung Gulf Electronics Co., Ltd. 20,074,638 - 2,075 - 20,594,859 - 4,843 - Samsung Electronics Japan Co., Ltd. 3,816,373 - 127,413 - 3,612,091 - 164,316 - 삼성디스플레이㈜ 1,391,429 - - - 3,963,881 - - - Samsung Research America, Inc 1,358,921 - - - - - - - 기타 2,896,417 - 581,739 - 4,433,210 - 908,863 - 종속기업 Pengtai Greater China Company Limited 12,529,871 - 31,309,100 - 1,604,877 - 38,790,975 - Cheil Germany GmbH 2,466,801 - 20,598,447 - 9,146,001 - 40,416,117 - CHEIL EUROPE LIMITED 1,896,908 - 17,745,213 - 776,652 9,464,800 9,261,860 - Cheil MEA FZ-LLC 1,686,059 7,784,800 2,335,068 - 557,846 - 12,369,797 - CHEIL CHINA 1,116,516 - 4,998,918 - 564,111 7,130,039 6,507,797 - 기타 14,472,900 37,607,721 88,923,108 - 7,483,802 41,652,658 126,793,282 - 관계기업 하쿠호도제일 - - 124,810 - 32,969 - - - 기타&cr;(1) 삼성화재해상보험㈜ 15,050,019 - 1,058,388 - 14,972,342 - 1,020,684 - 삼성생명보험㈜ 10,596,905 - 4,228,610 - 11,039,188 - 5,517,940 - 삼성물산㈜ 3,292,088 - 230,358 - 4,060,539 - 602,728 - 삼성증권㈜ 2,841,974 - - - 1,757,639 - - - 삼성카드㈜ 2,330,662 - 3,815,489 - 4,326,472 - 3,585,790 - 기타 7,947,895 - 25,302,003 3,288,226 8,087,380 - 28,268,320 8,677,004 합 계 690,584,488 45,392,521 227,624,798 3,288,226 922,884,687 58,247,497 298,956,067 8,677,004 (1) 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다.&cr; (3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액&cr;&cr;1) 당기말 (단위: 천원) 특수관계&cr;구분 특수관계자명 채권 채무 매출채권 미수금 등 대여금 임차보증금등 리스채권 매입채무 미지급금 등 선수수익 리스부채 유의적인&cr;영향을&cr;미치는 회사 삼성전자㈜ 411,000,665 - - 1,251,384 - - 76,015 58,839,586 1,550,377 Samsung Gulf Electronics Co., Ltd. 3,237,742 - - - 196,961 - - - - 삼성전자판매㈜ 1,559,109 - - - - 42,846 7,017 60,234 - Samsung Electronics Japan Co., Ltd. 499,531 - - - - - - - - 삼성디스플레이㈜ 74,745 - - - - - - - - 기타 272,350 - - - - 46,423 23,144 46,149 - 종속기업 Pengtai Greater China Company Limited 1,471,142 29,782 - - - 12,705,520 375,008 - - Cheil MEA FZ-LLC 589,026 1,101,362 - - - 966,401 2,283 - - PENGTAI INTERACTIVE ADVERTISING CO.,LTD 295,789 375,501 - - - 1,193,887 - - - Cheil USA Inc. 181,125 1,249,428 - - - 104,887 26,424 - - Iris Worldwide Holdings Limited 8,145 4,018,419 32,998,108 - - 1,147,601 93,593 - - 기타 527,559 14,944,361 - 550,000 - 10,257,304 5,936,995 2,136 - 관계기업 하쿠호도제일 - 31,350 - - - 20,020 - - - 기타&cr;(1) 삼성생명보험㈜ 7,394,832 - - 6,766,791 - - - 343,026 4,569,445 삼성화재해상보험㈜ 5,955,674 914 - 11,000 111,036 - 6,217 817,909 - 삼성물산㈜ 3,254,114 - - 3,668,000 - - - - - ㈜에스원 2,916,730 - - 44,588 - - 8,863 2,068 - 삼성증권㈜ 2,099,437 - - - - - - 110,484 - 기타 4,390,629 4,946 - 191,799 - 1,928,446 1,309,855 251,361 516,939 합 계 445,728,344 21,756,063 32,998,108 12,483,562 307,997 28,413,335 7,865,414 60,472,953 6,636,761 (1) 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다.&cr; 2) 전기말 (단위: 천원) 특수관계&cr;구분 특수관계자명 채권 채무 매출채권 미수금 등 대여금 임차보증금 등 리스채권 매입채무 미지급금 등 선수수익 리스부채 유의적인&cr;영향을&cr;미치는 회사 삼성전자㈜ 454,000,559 - - 1,198,862 - - 45,551 53,928,605 349,855 Samsung Gulf Electronics Co., Ltd. 3,760,032 - - - - - - 14,079 - 삼성전자판매㈜ 1,671,380 - - - - 294,081 12,887 86,323 - Samsung Electronics Egypt S.A.E 529,812 - - - - - - - - Samsung Electronics Japan Co., Ltd. 367,342 - - - - - - - - 기타 196,457 - - - - 47,493 23,395 471,096 - 종속기업 Cheil Germany GmbH 1,404,072 247,695 - - - 4,732,739 - 323,371 - PengTai Greater China Co., Ltd. 460,328 54,412 - - - 8,988,382 363,505 - - Cheil China 442,399 1,180,187 - - - 785,214 92 - - Cheil Rus LLC 187,859 86,059 - - - 330,128 - 21,018 - Iris Worldwide Holdings Limited - 5,211,261 32,214,220 - - - 184,858 - - 기타 1,493,585 5,960,588 16,705,590 550,000 - 24,464,448 64,002 34,210 - 관계기업 하쿠호도제일 - - - - - - - - - 기타&cr;(1) 삼성생명보험㈜ 5,842,835 - - 6,765,039 - - - 515,903 7,122,394 삼성화재해상보험㈜ 4,732,232 4,062 - - 297,512 566 19,644 263,240 - ㈜에스원 2,877,643 - - 43,717 - - 13,351 27,431 - 삼성물산㈜ 2,717,195 - - 3,668,000 - - - 171,073 - 삼성증권㈜ 1,146,058 - - - - - - 151,971 - 기타 3,806,655 12,163 - 191,800 - 2,725,334 1,736,768 509,968 306,408 합 계 485,636,443 12,756,427 48,919,810 12,417,418 297,512 42,368,385 2,464,053 56,518,288 7,778,657 (1) 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다.&cr;(2) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액은 거래상대방에 대한 청구 기준 금액 입니다. &cr; 회사는 보고기간말 현재 국내 삼성생명보험(주)에 확정급여형 퇴직급여 제도에 가입되어 있으며 보고기간말 현재 공정가치는 88,970백만원(전기말 82,292백만원), 이자수익은 1,442 백만원(전기 1,448백만원), 추가 기여금 전입액은 17,000 백만원(전기 14,600백만원)입니다.&cr; (4) 특수관계자에 대한 자금 거래&cr;&cr;1) 당기 (단위: 천원) 특수관계 구분 특수관계자명 자금대여 거래 현금출자 출자금 회수 배당금 지급 대여 회수 환율변동 종속기업 IRIS Worldwide Holdings Limited 9,457,532 1,053,966 (826,578) - - - Iris Nation Worldwide Limited - 6,793,100 - - - - Cheil Europe Ltd. - 16,705,590 - - - - SVIC 34호 신기술사업투자조합 - - - 2,799,720 - - CHEIL EGYPT LLC - - - 18,644 - - Caishu (Shanghai) Business Consulting Co., Ltd - - - 8,297,535 - - PENGTAI INTERACTIVE ADVERTISING CO.,LTD - - - 9,429,915 - - CHEIL MALAYSIA SDN. BHD. - - - 26 - - Cheil New Zealand Limited - - - 420,486 - - 유의적 영향을 미치는 회사 삼성전자㈜ - - - - - 23,811,222 기타(1) 삼성카드㈜ - - - - - 2,870,000 (1) 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다. &cr;2) 전기 (단위: 천원) 특수관계 구분 특수관계자명 자금대여 거래 현금출자 출자금 회수 배당금 지급 대여 회수 환율변동 종속기업 Iris Worldwide Holdings Limited 5,689,536 - 1,325,778 - - - Iris Nation Worldwide Limited - - 440,009 - - - Cheil Europe Ltd. - - 1,082,070 - - - SVIC 34호 신기술사업투자조합 - - - 613,800 (1,246,410) - CHEIL ARGENTINA S.A. 　 　 　 989,075 　 　 Cheil Rus LLC - - - 116,960 - - 유의적 영향을 미치는 회사 삼성전자㈜ - - - - - 22,359,318 기타(1) 삼성카드㈜ - - - - - 2,695,000 (1) 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다. &cr; (5) 지급보증 및 담보제공&cr;&cr;1) 당기말&cr;&cr;당기말 현재 당사가 특수관계자의 자금조달을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 다음과 같습니다.&cr; 특수관계 구분 회사명 보증처 지급보증금액 실행액 보증기간 비 고 종속기업 Cheil USA Inc. 우리은행(뉴욕지점) USD 10,000,000 USD 10,000,000 2020.10.31 ~ 2021.10.29 자금차입 * 당기말 총보증액은 차입약정금액에 이자비용(3개월 LIBOR + 1.65%) 및 부대비용이 가산됩니다.&cr;&cr;또한, 당기말 현재 당사가 특수관계자의 임차료 등의 지급관련 제공하고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 다음과 같습니다.&cr; 특수관계 구분 회사명 보증처 지급보증금액 보증기간 비 고 종속기업 Cheil Europe Ltd. Dorringtons Southside Limited GBP 18,180,000 2014.01.20 ~ &cr;2023.12.31 임차료 및&cr;관리비 지급 The Barbarian Group, LLC 19TH STREET ASSOCIATES, LLC USD 12,988,628 2013.10.01 ~ &cr;2024.03.31 임차료지급 Iris Nation Worldwide Limited 10 Queen Street Place London Limited GBP 2,092,813 2018.06.01 ~&cr;2023.05.31 임차료지급 Cheil USA Inc. AR LC 1-3, LLC, a Delaware limited liability company USD 1,859,648 2020.01.02 ~&cr;2030.01.31 임차료지급 * 옥외광고 등과 관련된 임차료지급보증건으로 보증기간에 해당하는 임차료 총액을 지급보증금액으로 표시하였습니다.&cr;&cr; 당기말 현재 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다.&cr; 2) 전기말&cr; 전기말 현재 당사가 특수관계자의 자금조달을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 다음과 같습니다. 특수관계 구분 회사명 보증처 지급보증금액 실행액 보증기간 비 고 종속기업 Cheil USA Inc. 우리은행(뉴욕지점) USD 12,000,000 USD 10,000,000 2019.11.02 ~ 2020.10.30 자금차입 또한, 전기말 현재 당사가 특수관계자의 임차료 등의 지급관련 제공하고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 다음과 같습니다&cr; 특수관계 구분 회사명 보증처 지급보증금액 보증기간 비 고 종속기업 Cheil Europe Ltd. Dorringtons Southside Limited GBP 18,180,000 2014.01.20 ~ &cr;2023.12.31 임차료 및&cr;관리비 지급 The Barbarian Group, LLC 19TH STREET ASSOCIATES, LLC USD 12,988,628 2013.10.01 ~ &cr;2024.03.31 임차료지급 Iris Nation Worldwide Limited 10 Queen Street Place London Limited GBP 2,092,813 2018.06.01 ~&cr;2023.05.31 임차료지급 전기말 현재 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다.&cr;&cr;(6) 리스 이용 계약&cr; &cr;회사는 특수관계자와의 리스 거래와 관련하여 당기말 현재 사용권자산 6,372백만원,리스부채 6,637백만원을 인식하였으며, 리스부채의 상환금액은 당분기 3,955백만원, 이자비용은 당분기 211백만원입니다.&cr;&cr;(7) 주요 경영진에 대한 보상&cr; &cr; 당기중 주요 경영진에 대한 보상으로 단기급여 3,283,039천원 (전기 3,376,347천원)과 향후 지급 가능성이 높은 장기급여 937,012천원 (전기 1,352,377천원), 퇴직급여 650,069천원 (전기 704,888천원)을 당기비용으로 반영하였습니다. 상기 주요 경영진에는 회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원들이 포함되어 있습니다.&cr; 6. 기타 재무에 관한 사항 &cr; 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 &cr; (1) 재무제표 재작성&cr; - 해당사항 없음&cr;&cr; (2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항&cr; - 해당사항 없음&cr;&cr; (3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항&cr; &cr; - 채무보증 현황 및 우발채무 &cr; &cr; 1) 회사가 보고기간 종료일 현재 은행과 체결한 약정 내역 (단위: 천원) 종 류 금융기관 당기말 전기말 약정한도액 기말실행액 약정한도액 기말실행액 전자매출채권담보대출 우리은행 6,000,000 - 6,000,000 889,548 전자매출채권담보대출 국민은행 5,000,000 - 5,000,000 - 구매카드약정 기업은행 90,000,000 2,323,404 90,000,000 2,528,204 2) 해외종속기업 등에 제공한 보증 내역 구분 피제공처 내역 당기말 전기말 총보증액 실행액 총보증액 실행액 종속기업 Cheil USA Inc.(1) 우리은행 차입한도 보증 USD 10,000,000 USD 10,000,000 USD 12,000,000 USD 10,000,000 Cheil USA Inc.(2) 임차료 지급보증 USD 1,859,648 (2) - - Cheil Europe Ltd.(2) 임차료 및 관리비 지급보증 GBP 18,180,000 (2) GBP 18,180,000 (2) The Barbarian Group, LLC(2) 임차료 지급보증 USD 12,988,628 (2) USD 12,988,628 (2) Iris Nation Worldwide Limited(2) 임차료 지급보증 GBP 2,092,813 (2) GBP 2,092,813 (2) (1) 회사는 상기 지 급보증과 관련하여 10백만원 (전기: 11백만원) 을 금융보증부채로 인식하고 있으며, 당기 중 266 백만원 (전기: 201백만원) 을 금융보증수수료수익으로 인식하였습니다. 당기말 총보증액은 차입약정금액에 이자비용(3개월 LIBOR + 1.65%) 및 부대비용이 가산됩니다. &cr;(2) 동 건은 옥외광고 등과 관련된 임차료지급보증 건으로 보증기간에 해당하는 임차료 총액을 지급보증금액으로 표시하였습니다. &cr;&cr; 3) 회사 는 보고기간종료일 현재 광고주에 대한 계약이행보증 등과 관련하여 서울보증보험 등으로부터 4,079 백만원 (전기말: 9 52 백만원) 의 지급보증을 제공받고 있습니다. &cr; &cr; (4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항&cr; - 해당사항 없음 나. 대손충당금 설정현황 &cr; (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원, %) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금&cr;설정률 당기 매출채권 1,012,022 1,827 0.18 미수금 13,961 48 0.34 합 계 1,025,983 1,876 0.18 전기 매출채권 1,084,395 2,045 0.19 미수금 22,278 - - 합 계 1,106,673 2,045 0.18 전전기 매출채권 1,178,106 1,037 0.09 미수금 7,878 - - 합 계 1,185,984 1,037 0.09 ※ 한국채택국제회계기준 연결기준에 따라 작성하였습니다.&cr; ※ 제46기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1017호에 따라 작성되었습니다.&cr; ※ 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권 중 담보로 제공된 채권은 없습니다. (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 당기 전기 전전기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 2,045 1,037 1,680 2. 순대손처리액(①－②±③) (601) (330) (1,642) ① 대손처리액(상각채권액) (439) (348) (1,760) ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 (162) 18 118 3. 대손상각비 계상(환입)액 432 1,338 999 4. 사업결합으로 인한 변동 - - - 5. 기말 대손충당금 잔액합계 1,876 2,045 1,037 ※ 한국채택국제회계기준 연결기준에 따라 작성하였습니다.&cr; ※ 제46기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1017호에 따라 작성되었습니다.&cr; ※ 손상된 채권에 대한 충당금 설정액 및 환입액은 포괄손익계산서상 &cr; 판매비와관리비 및 영업외손익에 포함되어 있습니다.&cr; (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침&cr; 1) 대손충당금 설정방침 &cr; 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는&cr; 간편법을 적용 &cr; 2) 대손경험률 및 대손예상액 산정근거&cr; 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로&cr; 구분하였습니다. 미청구용역에 따른 계약자산은 동일 유형의 계약에서 발생한&cr; 매출채권과 유사한 위험속성을 가지므로 회사는 매출채권의 손실율이 계약&cr; 자산의 손실율에 대한 합리적인 추정치로 판단하였습니다. 기대신용손실율은&cr; 2019년 12월 31일 기준으로부터 12개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와&cr; 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. &cr; 3) 대손처리기준 : 매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유발생시 실대손처리&cr; ㆍ 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종 등으로 인해 &cr; 채권의 회수불능이 객관적으로 입증된 경우&cr; ㆍ 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우&cr; ㆍ 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우&cr; ㆍ 담보설정 부실채권, 보험Cover 채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터&cr; 보험금을 수령한 경우&cr; ㆍ 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우&cr; (4) 경과기간별 매출채권 및 기타채권 잔액 현황 (단위: 백만원) 구 분 6월 이하 6월 초과&cr;1년 이하 1년 초과&cr;3년 이하 3년 초과 계 금 액 1,016,373 3,202 6,243 165 1,025,983 구성비율 99.06% 0.31% 0.61% 0.02% 100.0% &cr; 다. 재고자산 현황 &cr;&cr;(1) 최근 3사업연도의 재고자산 보유현황 (단위: 백만원) 구 분 제48기 제47기 제46기 상품 등 37,859 30,723 39,752 계 37,859 30,723 39,752 ※ 한국채택국제회계기준 연결기준에 따라 작성하였습니다.&cr; ※ 제46기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1017호에 따라 작성되었습니다. &cr; &cr; (2) 재고자산의 실사내역 등&cr; &cr; 1) 실사일자&cr; ㆍ 12월말 기준으로 매년 1회 재고자산 실사 실시&cr;&cr; 2) 실사방법&cr; ㆍ 외부감사인은 당사의 재고실사에 입 회ㆍ확인하고 일부 항목에 대해 표본 추출하여 그 실재성 및 완전성 확인함&cr; &cr; (3) 재고자산의 평가내역&cr; &cr; 보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 평가전금액 평가충당금() 장부가액 평가전금액 평가충당금() 장부가액 상품 등 37,859,344 - 37,859,344 30,725,040 (1,789) 30,723,251 계 37,859,344 - 37,859,344 30,725,040 (1,789) 30,723,251 ※ 한국채택국제회계기준 연결기준에 따라 작성하였습니다.&cr;&cr;() 연결회사는 판매 중단한 재고자산을 순실현가능가치로 평가하고 원가와의 차이를 평가충당금으로 반영하였 습니다.&cr; &cr; 당기 중 재고자산과 관련하여 비용으로 인식한 금액은 300,457,708천원(전 기: 340,378,399천원)으로 동 비용에는 재고자산 평가손실 금액이 포함되어 있으며, 영업수익 으로 인식한 금액은 339,042,607천원(전기: 373,607,623천원)입니다. &cr; (4) 장기체화재고 등 내역&cr; - 해당사항 없음&cr; &cr; 라. 공정가치평가 방법 및 내역&cr; (1) 평가방법&cr;&cr; [금융자산]&cr; &cr; (1) 분류 연결회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다. - 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - 상각후원가 측정 금융자산 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다. 공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. (2) 측정 연결회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. &cr;내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다. &cr;① 채무상품 금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.&cr;&cr;(가) 상각후원가&cr;계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다.&cr;&cr;(나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산&cr;계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외 하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 ' 기타수익' 또는 '기타비용' 으로 표시하고 손상차손은 '기타비용' 으로 표시합니다. &cr;&cr;(다) 당기손익-공정가치 측정 금융자산&cr;상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '기타수익' 또는 '기타비용' 으로 표시합니다.&cr;&cr;② 지분상품 연결회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 연결회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익'으로 당기손익으로 인식합니다.&cr; 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '기타수익’ 또는 '기타비용' 으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.&cr; (3) 손상 연결회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권 및 기타채권에 대해 연결회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실 을 인식하는 간편법을 적용합니다.&cr; (4) 인식과 제거 금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다. &cr;연결회사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결회사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식하며, 해당 금융부채는 재무상태표에 '차입금' 으로 분류하고 있습니다보고기간말 현재 해당 금융부채는 없습니다. (5) 금융상품의 상계&cr; 금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다 &cr; [금융부채]&cr; (1) 분류 및 측정&cr; 연결회사의 당기손익인식금융부채는 단기매매목적의 금융상품입니다. 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 부담하는 금융부채는 단기매매금융부채로 분류됩니다. 또한, 위험회피회계의 수단으로 지정되지 않은 파생상품이나 금융상품으로부터 분리된 내재파생상품도 단기매매금융부채로 분류됩니다.&cr; 당기손익인식금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채는 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 재무상태표 상 "매입채무", "차입금" 및 "기타금융부채" 등으로 표시됩니다.&cr; 특정일에 의무적으로 상환해야 하는 우선주는 부채로 분류됩니다. 이러한 우선주에 대한 유효이자율법에 따른 이자비용은 다른 금융부채에서 인식한 이자비용과 함께 손익계산서 상 "금융원가"로 인식됩니다.&cr;&cr;(2) 제거&cr;&cr;금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. &cr; (2) 범주별 금융상품 &cr;&cr; 보고기간종료일 현재 당사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 재무상태표 상 자산 당기말 전기말 당기손익-공정가치 금융자산 7,964,288 8,220,896 기타포괄손익-공정가치 금융자산 18,610,143 17,062,312 상각후원가 금융자산 현금및현금성자산 370,170,533 408,101,220 단기금융상품 179,171,925 91,227,580 장기금융상품 496,384 1,135,464 매출채권 1,010,194,193 1,082,349,568 미수금 13,912,652 22,277,812 리스채권 14,707,805 4,057,939 기타금융자산 56,043,036 68,179,326 합 계 1,671,270,959 1,702,612,117 (단위: 천원) 재무상태표 상 부채 당기말 전기말 리스부채 155,485,021 155,178,092 당기손익-공정가치 측정 금융부채() 15,091,104 30,256,991 상각후원가 매입채무 536,766,391 527,195,776 미지급금 42,132,317 39,155,475 기타금융부채 25,570,764 26,428,591 차입금 14,145,512 14,059,230 장기미지급금 732,196 313,893 합 계 789,923,305 792,588,048 () 지분매입약정과 조건부대가는 각각 재무상태표상 기타부채와 미지급금에 포함되 어 있습니다.&cr;&cr;연결회사는 공정가치 측정 금융자산을 제외한 상기 금융상품의 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다. (3) 공정가치 서열체계 구분 및 가치평가과정, 투입변수&cr; - 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 당기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 자산 기타포괄손익-공정가치 지분상품 5,259,014 - 13,351,129 18,610,143 당기손익-공정가치 지분상품 - - 7,964,288 7,964,288 부채 지분매입약정(1) - - 1,742,976 1,742,976 조건부대가(2) - - 13,348,128 13,348,128 (1) 연결회사는 Centrade Integrated SRL의 잔여 지분 인수 관련 풋옵션에 대해 자기자본에서 해당 부분을 차감 후 부채로 재분류하였으며, 2021년~2022년 분할하여 실행될 예정입니다.&cr;(2) 연결회사는 Caishu (Shanghai) Business Consulting Co., Ltd외 2개 종속회사의 기존주주들에게추가적으로 현금을 지급해야하는 조건부대가를 부담하고 있으며 해당 대가는 2021년 ~ 2025년 에 분할결제될 예정입니다. &cr; (2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 자산 기타포괄손익-공정가치 지분상품 5,430,828 - 11,631,484 17,062,312 당기손익-공정가치 지분상품 - - 8,220,896 8,220,896 부채 지분매입약정(1) - - 3,463,636 3,463,636 조건부대가(2) - - 26,793,355 26,793,355 (1) 연결회사는 Centrade Integrated SRL외 1개 종속회사의 잔여 지분 인수 관련 풋옵션에 대해 자기자본에서 해당 부분을 차감 후 부채로 재분류하였으며, 2021년 실행될 예정입니다. &cr;(2) 연결회사는 Iris Worldwide Holdings Limited외 7개 종속회사의 기존주주들에게추가적으로 현금을 지급해야하는 조건부대가를 부담하고 있으며 해당 대가는 2020년 분할결제될 예정입니다. &cr; 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 금융상품 등의 공정가치를 측정하는 데에는 현금흐름의 할인기법 등의 기법이 사용되었습니다.&cr;&cr;유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인근사치로 추정하고 있습니다. &cr; - 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정 &cr; &cr; 연결회사는 수준 3으로 분류된 주요 공정가치 측정 금융자산에 대하여 외부평가기관의 전문적인 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 산정한 금액을 공정가치로 보아 평가하고 있습니다. 또한, 파생상품부채인 지분매입약정 등에 대하여 경영진은 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 부채의 공정가치를 측정하였습니다. &cr; - 가치평가기법 및 투입변수 &cr; &cr; 수준3으로 분류된 반복적인 공정가치측정치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. &cr; 구분 당기말 공정가치 수준 가치평가기법 수준3 투입변수 투입변수 범위&cr;(가중평균) 기타포괄손익-공정가치 지분상품 ㈜미라콤아이앤씨 8,096,459천원 3 현금흐름&cr;할인법 매출액 성장률 2.64% ~ 3.11% 세전 영업이익율 3.64% ~ 3.76%&cr;(3.68%) 가중평균자본비용 13.23% 에스코어㈜ 2,251,692천원 3 현금흐름&cr;할인법 매출액 성장률 2.64% ~ 3.11% 세전 영업이익율 6.76% ~ 7.12%&cr;(6.95%) 가중평균자본비용 13.35% 당기손익-공정가치 금융자산 Sinovation Fund&cr;Management III L.P. 3,005,454천원 3 자산접근법 순자산가액 해당사항 없음 금융부채 지분매입약정 1,742,976천원 3 현재가치기법 매출액 성장률 7.1% 시장 승수 5.5 ~6.5 할인률 0.9% ~ 1.0% 조건부대가 13,348,128천원 3 현재가치기법 시장 승수 8.0 ~ 12 할인률 1.1% ~ 1.6% 구분 전기말 공정가치 수준 가치평가기법 수준3 투입변수 투입변수 범위&cr;(가중평균) 기타포괄손익-공정가치 지분상품 ㈜미라콤아이앤씨 8,170,954천원 3 현금흐름&cr;할인법 매출액 성장률 2.57% ~ 2.92% 세전 영업이익율 3.69% ~ 5.19%&cr;(4.13%) 가중평균자본비용 13.22% 에스코어㈜ 2,487,145천원 3 현금흐름&cr;할인법 매출액 성장률 2.65% ~ 5.02% 세전 영업이익율 8.36% ~ 8.62%&cr;(8.50%) 가중평균자본비용 13.22% 당기손익-공정가치 금융자산 Sinovation Fund&cr;Management III L.P. 3,731,343천원 3 자산접근법 순자산가액 해당사항 없음 금융부채 지분매입약정 3,463,636천원 3 현재가치기법 매출액 성장률 4.7% ~ 9.3% 시장 승수 5.5 ~ 6.5 할인률 1.66% ~ 3.5% 조건부대가 26,793,355천원 3 현재가치기법 시장 승수 4.0 ~ 6.5 할인률 1.64% ~ 3.97% ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11011#진행률적용수주계약현황.dsl <채무증권 발행실적> 2020년 12월 31일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) --------------- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사 합 계 - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11011#사채관리계약주요내용.dsl <기업어음증권 미상환 잔액> 2020년 12월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------------------------- 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 <단기사채 미상환 잔액> 2020년 12월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 <회사채 미상환 잔액> 2020년 12월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 <신종자본증권 미상환 잔액> 2020년 12월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 <조건부자본증권 미상환 잔액> 2020년 12월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항&cr; &cr;당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 및 예측한 활동, 사건 또는&cr;현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 당사의 의견을 반영한&cr;것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며,&cr;동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한&cr;가정들에서 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수&cr;있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를&cr;초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이&cr;포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.&cr;당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기&cr;위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하여 공시할 의무는 없습니다.&cr;결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가&cr;당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된&cr;예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한&cr;위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.&cr;&cr; 2. 개요&cr; 당사는 광고업 등을 주요 사업으로 하고 있으며 광고주의 니즈에 적합한 Strategy, &cr;Creative, Media, Digital, Experiential 등 최적의 마케팅 솔루션을 제공하고&cr;있습니다. &cr;&cr;Strategic Solution의 경우 소비자가 언제, 어디서, 무엇을 하는지 실시간 분석이 &cr;가능한 행동분석 대시보드, 클라이언트의 데이터를 통합해 소비자 행동 분석 컨설팅,&cr;미디어 믹스 최적화 모델링, 소셜 미디어 효과 분석, 과학적 리테일 운영 시스템 등의&cr;서비스를 제공하고 있습니다. &cr;Creative Solution의 경우 복잡하고 다양해진 광고주의 과제를 해결하기 위해&cr;전통미디어에서 뉴미디어에 이르는 모든 분야와 영역을 아우르는 수준 높은 &cr;크리에이티브 솔루션을 제공하고 있습니다.&cr;&cr;Media Solution의 경우 최적의 매체 플래닝과 압도적인 구매력으로 매체간 통합&cr;시너지를 구현하여 광고주의 다양한 요구를 완벽하게 충족시키는 미디어 솔루션을&cr;제공하고 있습니다.&cr;&cr;Digital Solution의 경우 데이터를 기반으로 소비자 인사이트를 도출하고, 온라인ㆍ&cr;모바일ㆍ소셜ㆍ디지털 옥외광고 등 다양한 디지털 미디어를 아우르는 최적의&cr;크리에이티브와 미디어 솔루션을 제공합니다. &cr;Experiential Solution의 경우 소비자 구매행동에 대한 광범위한 데이터와 풍부한&cr;실전 경험을 기반으로 프로모션, 이벤트, 전시, 스포츠에서 리테일 통합 솔루션까지 &cr;온라인과 오프라인을 융합한 최적의 체험 마케팅 솔루션을 제공합니다. &cr;&cr;※ 산업의 특성, 성장성 등 더 자세한 내용은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참고하시기&cr; 바랍니다.&cr; &cr; 3. 재무상태 및 영업실적 &cr; &cr; 가. 재무상태 &cr; &cr; 당사의 지난 2사업연도의 연결기준 재무상태에 관한 자료는 다음과 같습니다. [△는 부(-)의 수치임] (단위: 백만원, %) 구 분 2020년 2019년 증감율 [유동자산] 1,742,270 1,769,877 △1.6% ㆍ당좌자산 1,680,542 1,699,381 △ 1.1% ㆍ선급비용 23,869 39,773 △ 40.0% ㆍ재고자산 37,859 30,723 23.2% [비유동자산] 500,194 482,890 3.6% ㆍ투자자산 28,705 27,759 3.4% ㆍ유형자산 82,252 93,540 △ 12.1% ㆍ무형자산 165,570 161,948 2.2% ㆍ사용권자산 131,942 144,770 △ 8.9% ㆍ기타비유동자산 91,725 54,873 67.2% 자산총계 2,242,464 2,252,767 △ 0.5% [유동부채] 1,063,895 1,098,231 △ 3.1% [비유동부채] 163,040 197,721 △ 17.5% 부채총계 1,226,935 1,295,952 △ 5.3% [지배기업 소유지분] 1,007,542 946,618 6.4% ㆍ자본금 23,008 23,008 0.0% ㆍ주식발행초과금 104,020 104,020 0.0% ㆍ이익잉여금 1,271,603 1,195,750 6.3% ㆍ기타자본항목 △391,089 △376,160 4.0% [비지배지분] 7,987 10,197 △ 21.7% 자본총계 1,015,529 956,815 6.1% ※ 한국채택국제회계기준을 적용한 연결 수치임 &cr; 나. 영업실적 &cr; &cr; 1) 영업총이익 분석&cr; &cr; 회사의 영업수익은 매체집행과 광고물 제작으로 구분됩니다. &cr;매체사업은 다시 전파매체(TV, 라디오), 인쇄매체(신문, 잡지) 그리고 뉴미디어&cr;(온라인, 케이블 TV, DMB 등) 등으로 구분됩니다.&cr;&cr;광고업은 매체의 경우 매체비를 제외한 매체구매대행 수수료 등을 영업수익으로&cr;인식(순액기재)하고, 광고물제작 등의 경우는 총액을 영업수익으로&cr;인식(총액기재)하고 있습니다. &cr; 따라서 회사의 분석기준은 영업수익 보다는 영업총이익으로 하는 것이&cr;더 합리적입니다.&cr; &cr; 본사 영업총이익은 국내 광고시장 회복 지연에도 주요 광고주 디지털 대행 확대로 &cr;전년 대비 0.5% 증가한 3,041억원을 기록하였으며, &cr;연결 종속회사 영업총이익은 코로나19로 인한 유럽 및 인도 등 해외지역의 &cr;실적 부진으로 7.2% 감소한 8,004억원을 기록하였습니다. &cr; <전년 대비 연결영업총이익 증감표> [△는 부의 수치임] (단위 : 백만원, %) 구분 수익유형 2020년 2019년 성장률 금액 구성비 금액 구성비 본사 1. 매체 120,835 10.9 98,955 9.0 22.1 (전파매체) 18,338 1.7 13,796 1.2 32.9 (인쇄매체) 30,035 2.7 28,895 2.6 3.9 (뉴미디어 등) 72,462 6.6 56,264 5.1 28.8 2. 광고물제작 등 183,265 16.6 203,766 18.4 △10.1 소계 304,100 27.5 302,721 27.4 0.5 종속회사 800,357 72.5 862,208 78.1 △7.2 총계 1,104,457 100.0 1,164,929 105.5 △5.2 ※ 한국채택국제회계기준을 적용한 연결 수치임 2) 영업이익 및 당기순이익 분석 &cr; 2020년 국내 광고시장은 전년대비 0.8% 역성장한 11조 9,951억원을 나타냈습니다. &cr; 당사의 연결영업총이익은 코로나19에 기인된 해외 실적부진으로 전년 대비 5.2% 감소한 1조1,045억원을 기록하였으나, 선제적인 경영 효율화 실시로 판관비는&cr;전년 대비 6.2% 절감한 8,995억원을 집행하였습니다.&cr; &cr; 영업이익은 영업총이익 감소에도 불구하고 비용 효율화 효과로 0.4% 감소하며 &cr;2,049억원을 기록하였으며, 법인세비용차감전순이익은 전년 대비 6.2% 감소한 &cr;1,969억원을 기록하였습니다. &cr; 당사의 지난 2사업연도의 연결기준 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다.&cr; [△는 부의 수치임] (단위 : 백만원, %) 구 분 2020년 2019년 증감율 영업수익 2,747,922 3,421,673 △19.7 영업원가 1,643,465 2,256,744 △27.2 영업총이익 1,104,457 1,164,929 △5.2 판매비와관리비 899,539 959,116 △6.2 영업이익 204,918 205,813 △0.4 영업외손익 (1,732) 760 △327.9 금융손익 (5,944) 3,172 △287.4 관계기업투자손익 (345) 69 △600.0 법인세비용차감전순이익 196,897 209,814 △6.2 법인세비용 38,617 70,361 △45.1 당기순이익 158,280 139,453 13.5 지배기업소유지분순이익 157,400 138,055 14.0 비지배지분순이익 880 1,398 △ 37.1 ※ 한국채택국제회계기준을 적용한 연결 수치임 4. 유동성 및 자금조달과 지출 &cr; 2020년말 기준 당사의 연결 기준 당 기보유자금은 5,493억원으로, 그 구성은 본사&cr;예금 및 중소기업금융채권 2,027억원과 종속회사 보유 예금 등 3,466억원 입니다. &cr; 광고서비스업의 특성상 당사는 상대적으로 큰 규모의 자본적 지출이 없으며,&cr;따라서 당사는 외부 금융기관으로부터의 차입이나 자본시장에서의 자금조달 없이 &cr;신규사업 필요자금 또는 운영자금 등을 내부적으로 조달할 수 있습니다. &cr;그리고, 당기보유자금은 글로벌 경쟁력 확보를 위한 해외 네트워크 설립, 해외&cr;우수인재 영입 및 M&A 등의 전략적인 투자 등에 사용할 예정입니다. &cr; 5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항&cr; &cr; 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항&cr; &cr;당사의 연결감사보고서 "주석 2. 중요한 회계정책"과 "주석 3. 중요한 회계추정 및&cr;가정"을 참조하시기 바랍니다.&cr; &cr; 나. 법규상 규제에 관한 사항&cr; 1) 미디어법 관련 진행 현황 및 예상&cr; 2008년 11월 헌법재판소의 KOBACO 독점광고 대행체제의 불합치 판결 이후 &cr;문화체육관광부와 방송통신위원회는 지속적으로 방송광고 규제완화를 논의해 &cr;왔습니다. 2010년 1월 19일에는 방송법 시행령 개정안이 국무회의를 통과하여&cr;가상광고와 간접광고가 공식적으로 허용되었습니다. 2010년 12월 30일 방송통신위원회에서는 4개의 종합편성채널(MBN, JTBC, 채널A, TV조선)을 선정하였습니다. 2012년 2월 9일 미디어렙법이 국회 본회의를 통과하였고, 2013년 12월 10일 미래창조과학부와 방송통신위원회, 문화체육관광부 3개 &cr;부처에서 방송산업발전 종합계획 발표하였습니다. 그리고 2021년 1월 13일 &cr;방송통신위원회는 방송광고 활성화를 위해 지상파방송의 중간 광고 허용&cr;(21년 6월 이후 도입 예상), 광고총량제 확대, 광고시간 제한품목의 가장/간접광고&cr;허용 등의 방송법 시행령을 개정하였습니다. &cr; &cr; 당 는 미디어업계의 이러한 변화에 대해서 능동적으로 대응할 방안을 준비중에 &cr;있습니다. 다. 파생상품 및 위험관리 정책에 관한 사항&cr;&cr;당사의 위험관리에 대한 사항 및 파생상품 거래현황은 "Ⅱ. 사업의 내용" 중 &cr;"6. 시장위험과 위험관리" 및 "7. 파생상품 거래현황"을 참조하시기 바랍니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11011#회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 &cr;1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 제48기 (당기) 삼일회계법인 적정 해당사항 없음 영업권 손상검사(연결)&cr;종속기업투자주식에 대한 손상검사(별도) 제47기 (전기) 삼일회계법인 적정 해당사항 없음 영업권 손상검사(연결)&cr;종속기업투자주식에 대한 손상검사(별도) 제46기 (전전기) 삼일회계법인 적정 해당사항 없음 - 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 제48기(당기) 삼일회계법인 별도 및 연결 분/반기 재무제표 검토&cr; 별도 및 연결 재무제표에 대한 감사 710 7,100시간 710 7,143시간 제47기(전기) 삼일회계법인 별도 및 연결 분/반기 재무제표 검토&cr; 별도 및 연결 재무제표에 대한 감사 600 6,000시간 600 5,910시간 제46기 (전전기) 삼일회계법인 별도 및 연결 분/반기 재무제표 검토&cr; 별도 및 연결 재무제표에 대한 감사 420 4,900시간 420 4,937시간 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 제48기(당기) 2020.02.24 세무자문 2020.02 ~ 2020.05 250 - 2020.07.01 세무자문 2020.07 ~ 2021.03 25 - 2020.07.01 세무자문 2020.07 ~ 2021.12 11 - 2020.10.01 세무자문 2020.10 ~ 2021.02 20 - 2020.10.01 세무자문 2020.10 ~ 2021.03 160 - 제47기(전기) 2019.07.01 세무조정 2019.07 ~ 2020.03 25 - 2019.07.01 세무자문 2019.07 ~ 2019.12 11 - 2019.08.01 경영자문 2019.08 ~ 2020.02 130 - 제46기(전전기) 2018.07.01 세무조정 2018.07 ~ 2019.03 20 - 2018.07.12 경영자문 2018.07 ~ 2019.08 30 - 2018.08.01 세무자문 2018.08 ~ 2019.09 10 - 2018.08.01 세무자문 2018.08 ~ 2018.08 8 - 2018.09.01 세무자문 2018.09 ~ 2019.03 190 - 2018.09.01 경영자문 2018.09 ~ 2019.12 120 - 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 &cr; ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11011#회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 라. 감사와 회계감사인의 커뮤니케이션 12020년 05월 14일ㆍ사측: 감사 &cr;ㆍ감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 1인서면회의- 2020년 연간 회계감사 수행계획&cr;- 중간재무제표에 대한 검토 진행경과22020년 08월 14일ㆍ사측: 감사 &cr;ㆍ감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 1인서면회의- 2020년 연간 회계감사 수행계획 및 진행경과&cr;- 중간재무제표에 대한 검토 진행경과32020년 11월 11일ㆍ사측: 감사 &cr;ㆍ감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 1인대면회의- 2020년 연간 회계감사 수행계획 및 진행경과&cr;- 중간재무제표에 대한 검토 진행경과&cr;- 내부회계관리제도 회계감사 진행경과&cr;- 핵심감사사항의 선정 및 계획42020년 12월 29일ㆍ사측: 감사 &cr;ㆍ감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 1인서면회의- 2020년 연간 회계감사 수행계획 및 진행경과52021년 03월 09일ㆍ사측: 감사 &cr;ㆍ감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 1인서면회의- 핵심감사사항에 대한 회계감사 진행경과&cr;- 그룹감사 및 기말감사 진행 경과&cr;- 감사인의 독립성 등 감사종결보고 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 ◆click◆『조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보』 삽입 11011#조정협의회내용및재무제표불일치정보.dsl VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성 개요&cr;&cr; 보고서 작성 기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 3인 및 사외이사 2인, 총 5인의 이사로 구성되어 있습니다. 이사회 의장은 당사 사업 전반에 대한 이해도가 높아&cr;이사회의 전략적 운영에 적합하고 , 이사회 활동을 총괄하는 역할에 적임이라고 &cr;판단되 어 유정근 대표 이사를 의장으로 선임하였습니다. 이사회의 권한은 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 &cr;업무집행에 관한 중요사항을 심의, 결정하며 이사의 직무집행을 감시하는 역할을 &cr;합니다. 당사는 의사결정의 신속성과 효율성을 제고하기 위하여 이사회 내에 &cr;경영위원회, 내부거래위원회, 보상위원회를 두고 있으며, 이사회의 결의를 거쳐야 할&cr;사항 중 법령 또는 정관에서 정한 것을 제외하고는 이사회의 결의로써 대표이사 또는&cr;위원회에 그 결정을 위임할 수 있습니다. &cr; 구분 구성 소속이사명 의장/위원장 설치목적 및 권한사항 이사회 사내이사 3명&cr;사외이사 2명 유정근&cr;김종현&cr;정홍구&cr;김민호&cr;오윤 유정근 설치목적 : 회사경영 중요사항의 심의 및 결정 &cr;권한사항 : 주주총회에서 위임받은 사항에 한함 경영위원회 사내이사 3명 유정근&cr;김종현&cr;정홍구 유정근 설치목적 : 경영 일반, 재무 관련사항 등 의사결정의 &cr; 신속성, 효율성 제고&cr;권한사항 : 이사회에서 위임받은 사항에 대한 심의 보상위원회 사외이사 2명(전원)&cr;사내이사 1명 김민호&cr;오윤&cr;정홍구 김민호 설치목적 : 투명한 경영진 보상 체계 구축&cr;권한사항 : 주주총회에 제출할 등기이사 보수 한도&cr; 부의 및 이사회에서 위임한 기타 사항 내부거래&cr;위원회 사외이사 2명(전원)&cr;사내이사 1명 김민호&cr;오윤&cr;정홍구 김민호 설치목적 : 공정거래 자율준수 체제 구축을 통해&cr; 회사 경영의 투명성 제고&cr;권한사항 : 내부거래 보고 청취권, 내부거래 직권조사&cr; 명령권 및 내부거래 시정조치 건의권 ■ 사외이사 및 그 변동현황&cr; 2020년 3월 정기 주주총회 시 사외이사 선임/해임의 건은 없었습니다. (단위 : 명) 52--- 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11011#사외이사_교육.dsl &cr; 나. 중요 의결 사항 회차 개최일자 의안 내용 가결&cr;여부 사내이사 사외이사 유정근&cr; (출석률 : 100%) 박찬형&cr; (출석률 : 100%) 김종현&cr; (출석률 : 100%) 정홍구&cr; (출석률 : 100%) 김민호&cr; (출석률 : 100%) 오윤&cr; (출석률 : 100%) 1차 2020.01.28 제47기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 보상위원회 규정 개정 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 2차 2020.02.26 제47기 정기주주총회 소집 및 목적사항 결정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 특수관계인과의 상품 및 용역거래 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 3차 2020.03.19 이사 업무 위촉의 건 가결 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성 이사 보수한도 집행 승인의 건 가결 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성 내부거래위원회 위원 선임의 건 가결 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성 보상위원회 위원 선임의 건 가결 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성 4차 2020.04.28 제48기 1분기 재무제표 승인의 건 가결 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성 특수관계인과의 상품 및 용역거래 승인의 건 가결 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성 5차 2020.07.30 제48기 상반기 재무제표 승인의 건 가결 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성 특수관계인과의 상품 및 용역거래 승인의 건 가결 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성 6차 2020.10.20 제48기 3분기 재무제표 승인의 건 가결 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성 특수관계인과의 상품 및 용역거래 승인의 건 가결 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성 이사회 규정 개정의 건 가결 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성 7차 2020.12.10 자기거래 한도 승인의 건 가결 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성 특수관계인과의 보험거래 승인의 건 가결 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성 ※ 공시서류제출일('21.03.10.) 현재 박찬형 사내이사는 중도 사임('20.2.27.)&cr; 하였으며, 정홍구 사내이사가 제47기 주주총회에서 신규 선임('20.3.19.)&cr; 되었습니다. 정홍구 사내이사는 경영위원회, 보상위원회, 내부거래위원회 &cr; 위원으로 선임 ('20.3.19.) 되었습니다. &cr; 다. 주요 보고 사항 회차 개최일자 보고 내용 1차 2020.01.28 내부회계관리제도 운영실태 보고 보상위원회 결의사항 보고 경영위원회 결의사항 보고 2차 2020.02.26 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고 5차 2020.07.30 경영위원회 결의사항 보고 6차 2020.10.20 경영위원회 결의사항 보고 7차 2020.12.10 경영위원회 결의사항 보고 컴플라이언스 추진 현황 보고 &cr; 라. 산하위원회 활동내역&cr;&cr; □ 경영위원회 개최일자 의안내용 가결여부 비고 2020.05.21 ColourData (Caishu) 지분인수 승인의 건 가결 전원&cr;상근이사 2020.08.18 뉴질랜드 법인 설립의 건 가결 전원&cr;상근이사 아이리스3차 인수금 잔금 지급 승인의 건 가결 전원&cr;상근이사 2020.08.27 5기('17~'19년) 임원 장기성과 인센티브 지급의 건 가결 전원&cr;상근이사 2020.10.29 미국법인 차입금 지급보증 승인의 건 가결 전원&cr;상근이사 □ 보상위원회 개최일자 의안내용 가결&cr;여부 사내이사의 성명 사외이사의 성명 박찬형&cr; (출석률 : 100%) 김민호&cr; (출석률 : 100%) 오윤&cr; (출석률 : 100%) 찬반여부 찬반여부 2020.01.28 보상위원회 위원장 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 등기이사 보상체계 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 2020.02.26 2020년 등기이사 개별연봉 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 2020년 등기이사 및 감사 보수한도 심의의 건 가결 찬성 찬성 찬성 &cr; □ 내부거래위원회 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사의 성명 사외이사의 성명 박찬형&cr; (출석률 : 100%) 정홍구&cr;(출석률 : 100%) 김민호&cr; (출석률 : 100%) 오윤&cr;(출석률 : 100%) 찬반여부 찬반여부 찬반여부 2020.02.26 2020년 2분기 특수관계인과의 상품, 용역거래 사전 심의의 건 가결 찬성 - 찬성 찬성 2020.04.28 2020년 3분기 특수관계인과의 상품, 용역거래 사전 심의의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 2020.07.30 2020년 4분기 특수관계인과의 상품, 용역거래 사전 심의의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 2020.10.20 2021년 1분기 특수관계인과의 상품, 용역거래 사전 심의의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 2020.12.10 자기거래 한도 승인의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 특수관계인과 보험거래 사전 심의의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 &cr; 마. 이사의 독립성&cr;&cr; 이사회 구성원이 회사의 최대주주 또는 주요주주로부터 독립적인지 여부에 대한 &cr;기준으로 최근 3개년간 당사와 거래 실적이 없고 최대주주 및 주요주주와의&cr;기타 이해관계가 없는지를 검토합니다.&cr;&cr;당사는 사외이사후보 추천위원회를 별도로 설치하지 않고 있으며, 이사의 추천은 &cr;이사회에 일임하고, 주주총회를 통하여 선임하고 있습니다. 또한 주주총회 전 &cr;경영참고사항에 이사후보 약력 등 인적사항을 공고하고 있습니다.&cr;&cr;당사의 이사 전원은 상기의 추천과정 및 독립성 기준을 충족하여 선임되었습니다. &cr;각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 "Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다. &cr; <2020년 이사 현황> 이사 직명 임기&cr;(연임횟수) 선임 배경 추천인 회사와의&cr;거래 최대주주 또는&cr;주요주주와의 관계 유정근 사내이사&cr;(대표이사) '19.03~'22.03&cr;(2회) 광고마케팅 및 경영 전문가&cr;- (現) 제일기획 대표이사, 한국광고산업협회 회장&cr;- 제일기획 비즈니스2부문장 겸 솔루션1부문장 부사장 (2012.12) 이사회 없음 없음 김종현 사내이사&cr;(비즈니스 1부문장) '18.03~'21.03&cr;(해당없음) 광고 및 글로벌 경영 전문가&cr;- (現) 제일기획 비즈니스 1부문장 부사장&cr;- 제일기획 디지털 부문장 상무 (2017.4) 이사회 없음 없음 정홍구 사내이사&cr;(경영지원실장) '20.03~'23.03&cr;(해당없음) 경영관리 전문가&cr;- (現) 제일기획 경영지원실장 전무&cr;- 삼성전자 무선사업부 경영지원그룹장 상무 (2017.11) 이사회 없음 없음 박찬형 (前)사내이사&cr;(경영지원실장) '18.03~'20.02&cr;(2회) 경영관리 전문가&cr;- 제일기획 경영지원실장 부사장 (2017.04)&cr; - 삼성전자 경영지원팀장(구주) 상무 (2010.1) 이사회 없음 없음 김민호 사외이사 '19.03~'22.03&cr;(1회) 법률 전문가&cr;- (現) 성균관대학교 법학전문대학원 교수, 개인정보보호법학회 회장&cr;- 국무총리소속 중앙행정심판위원회 위원 (2015.12) 이사회 없음 없음 오윤 사외이사 '18.03~'21.03&cr;(해당없음) 세무 및 글로벌 경영 전문가&cr;- (現) 한양대 법학전문대학원 교수 &cr;- (現) 한국국제조세협회 부이사장 ※ 미국 공인회계사, 미국 변호사 이사회 없음 없음 ※ 2020년 2월 27일 박찬형 사내이사가 중도 사임하였으며, &cr; 2020년 3월 19일 주주총회를 통해 정홍구 사내이사가 신규 선임되었습니다.&cr; <2021년 이사 현황> 이사 직명 임기&cr;(연임횟수) 선임 배경 추천인 회사와의&cr;거래 최대주주 또는&cr;주요주주와의 관계 유정근 사내이사&cr;(대표이사) '19.03~'22.03&cr;(2회) 광고마케팅 및 경영 전문가&cr;- (現) 제일기획 대표이사, 한국광고산업협회 회장&cr;- 제일기획 비즈니스2부문장 겸 솔루션1부문장 부사장 (2012.12) 이사회 없음 없음 김종현 사내이사&cr;(비즈니스 1부문장) '18.03~'21.03&cr;(해당없음) 광고 및 글로벌 경영 전문가&cr;- (現) 제일기획 비즈니스 1부문장 부사장&cr;- 제일기획 디지털 부문장 상무 (2017.4) 이사회 없음 없음 정홍구 사내이사&cr;(경영지원실장) '20.03~'23.03&cr;(해당없음) 경영관리 전문가&cr;- (現) 제일기획 경영지원실장 전무&cr;- 삼성전자 무선사업부 경영지원그룹장 상무 (2017.11) 이사회 없음 없음 김민호 사외이사 '19.03~'22.03&cr;(1회) 법률 전문가&cr;- (現) 성균관대학교 법학전문대학원 교수, 개인정보보호법학회 회장&cr;- 국무총리소속 중앙행정심판위원회 위원 (2015.12) 이사회 없음 없음 오윤 사외이사 '18.03~'21.03&cr;(해당없음) 세무 및 글로벌 경영 전문가&cr;- (現) 한양대 법학전문대학원 교수&cr;- (現) 한국국제조세협회 부이사장&cr;※ 미국 공인회계사, 미국 변호사 이사회 없음 없음 &cr; 바. 사외이사의 전문성&cr;&cr; 당사는 이사회 운영규정에 의거 이사회의 제반 업무를 지원하는 &cr;간사(경영관리본부장/상무)를 두고 있으며, 경영지원실 경영관리본부 산하의 &cr;디렉터 2명, 실무 담당자 2명으로 구성된 지원조직을 운영하고 있습니다. &cr;간사와 지원조직은 사외이사가 전문적인 직무수행이 가능하도록 이사회 및 &cr;이사회 내 위원회에서 상정되는 의안의 검토와 주요 경영사항의 보고 시 합리적인&cr;의사결정이 가능하도록 보조하고 있습니다.&cr;&cr;지원조직은 수시로 사외이사를 직접 방문하여, 이사회 의제에 대한 설명과 함께 광고산업 동향과 경영 현황에 대해 수시로 정보를 제공하고 있습니다.&cr;&cr;※ 사외이사 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2020년 01월 27일 지원조직 김민호, 오윤 - 이사회 의제, 경영현황 등 2020년 02월 25일 지원조직 김민호, 오윤 - 이사회 의제, 경영현황 등 2020년 04월 28일 지원조직 김민호, 오윤 - 이사회 의제, 경영현황 등 2020년 07월 29일 지원조직 김민호, 오윤 - 이사회 의제, 경영현황 등 2020년 10월 19일 지원조직 김민호, 오윤 - 이사회 의제, 경영현황 등 2020년 12월 9일 지원조직 김민호, 오윤 - 이사회 의제, 경영현황 등 &cr; 사 . 이사회 지원조직 현황&cr; 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 IR팀/재무팀 4 디렉터 2명 (평균 5.0년)&cr; 매니저 2명 (평균 1.7년) - 이사회 운영, 안건 설명 및 질의/논의 사항 대응&cr;- 경영현황 설명 등 사외이사 직무수행 지원 ※ 근속연수 : 2020년 연말 기준의 IR/재무 해당 업무 근속연수 &cr; 2. 감사제도에 관한 사항 &cr; 가. 감사에 관한 사항&cr;&cr;당사는 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, &cr;주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1명(유희찬)이 감사업무를 수행하고 &cr;있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, &cr;제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계 서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 &cr;있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고받을 수 있으며,&cr;적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 또한 정관 규정에 따라 필요한&cr;경우 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있으며 이 경우 자회사가 지체없이&cr;보고하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있을 때에는 자회사의&cr;업무와 재산상태를 조사할 수 있습니다. 감사는 내부회계관리자로부터 제도의&cr;운영실태를 보고받고 이를 평가하여 연말 결산기 이사회에 평가보고서를 제출하고&cr;필요시 직접 내부회계관리제도 운영실태에 대하여 직접 조사할 수 있습니다.&cr; ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11011#감사위원현황.dsl 47_감사위원현황 ※ 상근감사 현황 유희찬-1961. 1. 26 生&cr;(現) 제일기획 감사&cr;PwC 컨설팅 부대표 (2015)&cr;PwC 컨설팅 전무 (2008)&cr;PwC 컨설팅 상무 (2003)&cr;서울대학교 경영학 석사 (1986)&cr;※ 한국 공인회계사, 미국 공인회계사예회계사- 기본자격 : 한국 공인회계사, 미국 공인회계사&cr;- 근무기간 : PwC 컨설팅 (2003~2017) 성명 사외이사&cr;여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 &cr;나. 감사의 주요 활동 사항&cr;&cr; - 2020 사업연도 내부회계 관리제도 운영실태 평가 및 보고&cr; (2021년 1월 28일 ~ 2월 17일)&cr; - 감사의 지적사항은 즉시 대표이사에게 보고 후 필요시 징계위원회 구성 등을&cr; 통하여 조치를 취하고 있으며, 적절한 시기마다 사후관리를 하고 있음&cr; <감사의 이사회 참석 내역> 회차 개최일자 의안 내용 참석&cr;여부 1차 2020.01.28 제47기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 참석 보상위원회 규정 개정 승인의 건 참석 2차 2020.02.26 제47기 정기주주총회 소집 및 목적사항 결정의 건 참석 특수관계인과의 상품 및 용역거래 승인의 건 참석 3차 2020.03.19 이사 업무 위촉의 건 참석 이사 보수한도 집행 승인의 건 참석 내부거래위원회 위원 선임의 건 참석 보상위원회 위원 선임의 건 참석 4차 2020.04.28 제48기 1분기 재무제표 승인의 건 참석 특수관계인과의 상품 및 용역거래 승인의 건 참석 5차 2020.07.30 제48기 상반기 재무제표 승인의 건 참석 특수관계인과의 상품 및 용역거래 승인의 건 참석 6차 2020.10.20 제48기 3분기 재무제표 승인의 건 참석 특수관계인과의 상품 및 용역거래 승인의 건 참석 이사회 규정 개정의 건 참석 7차 2020.12.10 자기거래 한도 승인의 건 참석 특수관계인과 보험거래 사전 심의의 건 참석 ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11011#_감사교육.dsl 41_01_감사위원회_교육_실시현황 ※ 감사 교육실시 현황 2020년 01월 20일한국회계학회 및 미래회계위원회1-ICT와 ML(기계학습)이 가져온 회계 변화 대응과 활용2020년 02월 06일제일기획 담당팀1-리테일 비즈니스의 이해2020년 02월 07일제일기획 담당팀1-디지털플랫폼 비즈니스의 이해 2020년 02월 13일제일기획 담당팀1-이벤트업무의 이해 2020년 02월 17일제일기획 담당팀1-전시 업무의 이해 2020년 06월 09일제일기획 담당팀1-IMMS(Influencer Marketing Mangement System) 설명회2020년 06월 12일한국상장회사협의회1- 1. 컴플라이언스시스템의 효과적 운영과 최근이슈 2. 디지털포렌식 기법을 활용한 내부감사 활용 2020년 07월 07일감사위원회 포럼1- 1. 감사인간 의견불일치의 사유 및 해법 모색&cr;2. 감사위원회 운영 가이드라인 2020년 07월 24일삼정KPMG1-감사위원회 활동 사례 연구&cr;1. 법규 제개정에 따른 감사위원회 활동 변화&cr;2. 동영상 드라마 시청 감사위원회 활동 사례와 시사점&cr; (외부감사인 선정/ 감사계획 수립/ KAM[핵심감사사항] 논의 / 감사의견 형성) 2020년 08월 14일회계학회/관리회계학회1-1. 관리회계 미래 발전을 위한 기업 현장 체험&cr;2. 관리회계에서의 원가 관리의 중요성2020년 10월 23일상장사 감사회 1-2020년도 결산감사 대비 주요이슈 및 점검사항2020년 11월 11일제일기획 담당팀1-광고마케팅 업계의 뉴노멀, 퍼포먼스 마케팅2020년 11월 12일삼정KPMG 감사위원회 지원센터 1-감사(위원회)의 내부회계제도 감독 방안&cr;1. 내부회계관리제도와 감사(위원회)의 역할 &cr;2. 내부회계관리제도 감독 체크포인트1 (설계 및 운영 관점)&cr;3. 내부회계관리제도 감독 체크포인트2 (평가 및 보고 관점) 교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11011#_감사지원조직.dsl 42_01_감사위원회_지원조직_현황 다. 감사 지원조직 현황 IR팀3디렉터 1명 (평균 3.0년)&cr;매니저 2명 (평균 3.3년)- 내부회계관리제도 운영업무 지원&cr;- 이사회 의제, 경영현황 설명, 질의/논의 사항 대응 등 상근감사 직무수행 지원 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 ※ 근속연수 : 2020년말 기준, IR 해당 업무 근속연수 라. 준법지원인에 관한 사항&cr; 당사는 법령 준수 및 적정한 회사경영을 위하여 직무수행 시 임직원이 따라야 할&cr;준법통제에 관한 기준 및 절차를 제정하여 운영 중이며, 이를 위해 이사회에서 &cr;선임된 준법지원인이 관련업무를 담당하고 있습니다.&cr; ※ 준법지원인의 주요경력 성 명 주 요 경 력 차 재 일 1975. 10. 19 生&cr;(現) 제일기획 준법담당 변호사(2011 ~ )&cr;법무법인 로고스 변호사 (2009 ~ 2011)&cr;제48회 사법시험 합격 (2006)&cr;서울대학교 컴퓨터공학 학사 (2002) &cr; 마. 준법지원인 등의 주요 활동 내역 및 그 처리 결과 &cr;당사는 교육, 점검, 홍보, 가이드 및 프로세스 개선 활동으로 나누어, 임직원의 &cr;준법의식을 고취하고 사전 Risk를 예방하기 위한 활동을 진행하고 있습니다. 항목 시행월 활동 내역 Compliance 교육 5월, 10월 - 상/하반기 全임직원 대상 Compliance 온라인 교육 실시 : 광고업 관련 법규 및 대외 사례, 부정부패 예방, 정보보안 등 &cr; 주요 Compliance 이슈 및 가이드라인 전달 9월 - 협력회사 대상 기술보호, 지식재산권보호 온라인 교육 실시 10월 - 배구단 내 소속 선수 대상 교육 실시 : 프로의식을 강조하고, 대외 사건 사고에 대한 경각심 고취 11월 - 해외 주재원/법인장 대상 Compliance 온라인 교육 실시 : 최신 해외 Compliance 사례 공유를 통한 가이드라인 안내 12월 - 사내 상주 협력회사 대상 개인정보보호 온라인 교육 실시 : 개인정보처리자의 개인정보 보호 및 보안의식 제고 Compliance 점검 1월~2월 - 영상 저장매체 수입통관 내역 및 누락 여부 확인 5월, 10월 - 상/하반기 全임직원 대상 Compliance 자가점검 실시 : 당사 관련 주요 법률 내용 테스트를 통해 가이드 인지 여부 점검 6월 - 개인정보 유출 대응 모의훈련 9월 - 당사 개인정보 관련 양식 점검 : 내부관리계획, 개인정보 유출시 대응절차 等 개정 Compliance 홍보 매주 - 팀장 및 임원 대상, 당사 관련 주요 Compliance 이슈 공유 매월 - 임원 대상, 당사 관련 주요 Compliance 이슈 및 당사 가이드 공유 가이드 및 프로세스 개선 계속 - 개인정보 프로세스 관리 시스템 개선 (진행중) 수시 - 재택근무 보안 가이드라인 제정/공지(3월) 및 표시광고법 개정 가이드라인 공지(5월, 8월, 9월) 11월 - 해외RHQ 대상 Global Compliance Q&A 가이드 제작·배포 ※ 처리 결과 특이사항 없음&cr; ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11011#준법지원인등_지원조직.dsl 43_01_준법지원인등_지원조직_현황 바. 준법지원인 지원조직 현황 법무팀3 수석변호사 1명 (3.25년) 선임변호사 2명 (평균 8년) - 계약서 검토, 법률 자문, 소송 등 분쟁 관리 - 신사업 검토, M&A지원, 지식재산권 관리 컴플라이언스팀 3 수석변호사 1명 (10.9년) 매니저 2명 (평균 6.3년) - Compliance 관련 교육 및 점검 운영 - Risk 사전 감지 및 가이드라인 수립 - 개인정보보호 활동 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 ※ 근속연수 : 2020년말 기준, 준법담당 근속연수 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 &cr;가. 집중투표제 및 서면투표제 &cr; &cr; 당사는 1999년 3월 20일 개최된 제26기 정기주주총회에서 집중투표제 배제조항을 정관에 삽입함으로써 집중투표제를 채택하지 않고 있으며, 서면투표제 채택하지 &cr;않고 있습니다.&cr;&cr; 나. 전자투표제 및 전자위임장권유제 &cr;&cr; 당사는 2021년 2월 17일 이사회 결의를 통해 전자투표제 및 전자위임장권유제를 &cr;채택하였습니다. &cr;&cr;□ 법적근거: 상법 제368조의 4-1 (전자적 방법에 의한 의결권의 행사), &cr; 상법시행령 제13조 (전자적 방법에 의한 의결권의 행사)&cr; 자본시장과 금융투자법에 관한 법률 시행령 제160조 제5호 (위임장 &cr; 용지 등의 교부방법)&cr;□ 시행절차 : 한국예탁결제원과 전자투표 및 전자위임장 관리업무 위탁 계약 체결&cr;□ 시행방법 : 주주총회 10일 전부터 주주총회일 전일(17시)까지 한국예탁결제원&cr; 전자투표시스템에 의결권 행사&cr;□ 시행시기 : 제48기 정기주주총회(2021. 3.18)부터&cr; &cr; 다. 소수주주권&cr; &cr; 당사는 대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우는 없습니다.&cr;&cr; 라. 경영권 경쟁 &cr;&cr;당사는 대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다.&cr; VII. 주주에 관한 사항 &cr; 1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황&cr;&cr;보고서 작성기준일 현재 당사의 최대주주 및 그 특수관 계인 은 총 28.58% 의 지 분을&cr;보유하고 있습니다. 최대주주인 삼성전자는 25.24%를 보유하고 있으며, &cr;각 특수관계인의 지분율은 아래와 같습니다.&cr; 2020년 12월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 삼성전자 본인보통주29,038,07525.2429,038,07525.24- 삼성카드 특수관계인보통주 3,500,000 3.04 3,500,000 3.04 - 삼성생명&cr;(특별계정) 특수관계인보통주158,6190.14332,7230.29고객계정변동 유정근 특수관계인보통주 5,250 0.00 12,250 0.01 장내매매김종현특수관계인보통주00.005,0000.00장내매매정홍구특수관계인보통주00.004,9000.00장내매매보통주32,701,94428.4332,892,94828.58-우선주----- 성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 [삼성전자에 관한 사항] ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11011#최대주주가단체인경우.dsl 33_최대주주가단체인경우 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 삼성전자2,154,081김기남0.00--이건희4.18김현석0.00----고동진0.00---- 명 칭 출자자수&cr;(명) 대표이사&cr;(대표조합원) 업무집행자&cr;(업무집행조합원) 최대주주&cr;(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 ◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr; 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11011#성명또는지분율변동인경우.dsl (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 삼성전자229,664,42746,347,703183,316,724166,311,19120,518,97415,615,018 구 분 법인 또는 단체의 명칭 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 ※ 2020년 12월 31일 별도 재무제표 기준입니다.&cr;※ 자세한 재무현황은 삼성전자의 52기 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.&cr; (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용&cr;- 삼성전자의 사업현황 등 경영 관련 주요 사항은 삼성전자의 52기 사업보고서를&cr; 참고하시기 바랍니다. ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11011#최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 2. 최대주주 변동현황 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11011#최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 2020년 12월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 2016년 10월 27일삼성전자32,766,19028.48장내매매1)2015년 09월 02일삼성물산&cr;(구, 제일모직)32,825,540 28.53 합병 후 사명변경2) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 ※ 상기 소유주식수는 변동일 기준 최대주주 및 그 특수관계인이 보유한 &cr; 보통주를 합산한 것이며, 지분율은 보통주 발행주식총수 대비 비율입니다.&cr; 1) 2016년 10월 27일(매매계약 체결일) 당사의 이전 최대주주인 삼성물산&cr; (기존 지분율 12.64%)은 특수관계인인 삼성전자(기존 지분율 12.60%)와 보유주식&cr; 전량을 매도/매수하는 주식매매 계약을 체결하여, 당사 최대주주가 삼성물산에서&cr; 삼성전자로 변경되었으며, 매매조건 등의 내역은 아래와 같습니다. 1. 매매내역 가. 취득주식수 14,539,350 주 나. 취득금액 267,524 백만원 다. 취득단가 18,400 원&cr;(거래일 시가(종가) : 17,400 원) 라. 취득후 소유주식수 29,038,075 주 취득후 지분율 25.24% 마. 거래일자 2016년 10월 27일 2. 취득목적 전략적 협업관계 강화 3. 인수자금 조달방법 자기자금 &cr;2) 구, 제일모직이 구, 삼성물산을 2015년 9월 2일자(합병등기일)로 흡수 &cr; 합병하여 최대주주가 변경되었으며, 합병 후 사명을 제일모직에서 삼성물산으로&cr; 변경하였습니다.&cr; 변경후 삼성물산 보유주식수는 14,539,350주(12.64%)로 변경전과 동일하며,&cr; 최대주주 변동일 당일 최대주주와 특수관계인이 보유한 주식수는 32,825,540주&cr; (28.53%) 입니다.&cr;&cr; 3. 주식의 분포&cr; &cr; 가. 주식 소유현황&cr;&cr; 최대주주 및 자기주식을 제외하고 5% 이상 의결권 있는 주식을 소유하고 있는 &cr;주주현황은 다음과 같습니다. 2020년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 국민연금12,308,04710.7%----- 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 - - 우리사주조합 - ※ 최근 주주명부 폐쇄일인 2020년 12월 31일자 기준입니다.&cr;&cr; 나. 소액주주현황&cr; 총발행주식수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유하고 있는 소액주주의 현황은 다음과 같습니다. ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11011#소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 2020년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 25,17425,19299.9335,808,106115,041,22531.13- 구 분 주주 소유주식 비 고 소액&cr;주주수 전체&cr;주주수 비율&cr;(%) 소액&cr;주식수 총발행&cr;주식수 비율&cr;(%) 소액주주 4. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 제 9 조 (신주인수권)&cr;(1) 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 &cr; 배정을 받을 권리를 가진다. 그러나 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나, &cr; 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회 또는 이사회로부터 &cr; 위임받은 위원회의 결의로 정한다. &cr;(2) 제 1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주외의 자에게 신주를 &cr; 배정할 수 있다.&cr; 1. 관계법령에 의하여 이사회의 결의로 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게&cr; 하는 경우&cr; 2. 관계법령에 의하여 이사회의 결의로 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우&cr; 3. 관계법령에 의하여 이사회의 결의로 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 &cr; 발행하는 경우&cr; 4. 제 9조의 2에 의하여 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우&cr; 5. 제 9조의 3에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우&cr; 6. 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기술도입을 필요로 &cr; 그 제휴회사에게 이사회 결의로 회사의 보통주식 또는 우선주식을 발행주식 &cr; 총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위내에서 신주를 발행하는 경우 &cr; 다만, 이 경우 신주의 발행가격은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령&cr; 제176조의 8의 규정에서 정하는 가격 이상으로 한다.&cr;&cr;제 9 조의 2 (일반공모증자)&cr;(1) 이 회사는 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위내에서 관계법령&cr; 에서 정하는 방법에 따라 이사회의 결의로 일반공모증자방식에 의하여 신주를&cr; 발행할 수 있다.&cr;(2) 일반공모증자방식에 의하여 신주를 발행하는 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 &cr; 및 발행가격 등은 이사회의 결의로써 정한다. 다만, 이 경우 신주의 발행가격은 &cr; 관계법령에서 정하는 가격 이상으로 한다.&cr;&cr;제 9 조의 3 (주식매수선택권)&cr;(1) 이 회사는 임ㆍ직원(상법 제542조의 3에서 규정하는 관계회사의 임ㆍ직원을 &cr; 포함한다. 이하 이 조에서 같다)에게 상법이 허용하는 한도내에서 상법 제542조의&cr; 3의 규정에 의한 주식매수선택권을 주주총회의 특별결의로 부여할 수 있다. &cr; 다만, 관계법령이 정하는 한도까지 임ㆍ직원에게 이사회 결의로써 &cr; 주식매수선택권을 부여할 수 있다. &cr;(2) 주식매수선택권을 부여받을 자는 회사의 설립ㆍ 경영ㆍ해외영업 또는 기술혁신등에&cr; 기여하였거나 기할 능력을 갖춘 임ㆍ직원으로 하되 관계법령에서 주식매수선택권을 &cr; 부여받을 수 없는 자로 규정한 임ㆍ직원은 제외한다.&cr;(3) 주식매수선택권의 행사로 교부할 주식(주식매수선택권의 행사가격과 시가와의 &cr; 차액을 현금 또는 자기주식으로 교부하는 경우에는 그 차액의 산정기준이 되는 &cr; 주식을 말한다)은 기명식 보통주식 또는 기명식 우선주식으로 한다.&cr;(4) 주식매수선택권의 행사로 교부할 수 있는 주식의 총수는 관계법령에서 허용하는&cr; 한도까지로 한다. &cr;(5) 주식매수선택권의 내용, 행사가격 등 주식매수선택권의 조건은 관계법령 및 &cr; 정관이 정하는 바에 따라 주주총회의 특별결의 또는 이사회 결의로 정하되, &cr; 관계법령 및 정관에서 주주총회 또는 이사회의 결의사항으로 규정하지 않은 사항은&cr; 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회에서 결정할 수 있다. &cr;(6) 주식매수선택권은 이를 부여하는 주주총회 결의일 또는 이사회 결의일로부터 &cr; 2년이 경과한 날로부터 8년 이내에서, 각 해당 주주총회 또는 해당 이사회의 &cr; 결의로 정하는 행사만료일까지 행사할 수 있다. 단, 이 경우 주식매수선택권을 &cr; 부여받은 자는 관계법령이 정하는 경우를 제외하고는 본문의 규정에 의한 &cr; 결의일부터 2년이상 재임 또는 재직하여야 이를 행사할 수 있다.&cr;(7) 다음 각호의 1에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주식매수선택권의 부여를 &cr; 취소할 수 있다.&cr; 1. 임ㆍ직원이 주식매수선택권을 부여받은 후 임의로 퇴임하거나 퇴직한 경우&cr; 2. 임ㆍ직원이 고의 또는 과실로 회사에 중대한 손해를 초래하게 한 경우&cr; 3. 기타 주식매수선택권 부여계약에서 정한 취소사유가 발생한 경우&cr;&cr;제 9 조의 4 (신주의 배당기산일)&cr; 이 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 &cr; 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 &cr; 직전영업년도말에 발행된 것으로 본다. 다만 제46조 3항의 중간배당 기준일 이후에 &cr; 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행된 주식에 대한 중간배당에 관하여는 &cr; 중간배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매사업년도 종료후 3월 이내 주주명부폐쇄시기 매결산기 최종일의 익일부터 1개월간 폐쇄함. &cr; 단, 부득이한 경우 3월을 초과하지 아니하는 기간내에서 폐쇄기간을 조정할 수 있으며, &cr; 이 경우에는 폐쇄기간의 2주간전에 신문에 공고함. 주권의 종류 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 에 따라 주권 및 신주인수권증서에 &cr;표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 ‘주권의 종류’를 기재하지 않음. 명의개서대리인 국민은행 증권대행부 (02) 2073-8108&cr; 서울시 영등포구 여의도동 36-3 주주의 특전 없음 공고게재신문 중앙일보 &cr; 5. 주가 및 주식거래 실적&cr; &cr;최근 6개월간 당사의 주가 및 거래량에 관한 사항은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 종 류 2020년 7월 2020년 8월 2020년 9월 2020년 10월 2020년 11월 2020년 12월 보통주 월 최고 주가 20,200 19,250 21,300 22,650 21,750 21,800 월 최저 주가 16,900 17,050 18,200 20,550 20,750 20,450 월 평균 주가 17,952 18,153 19,745 21,432 21,362 20,988 월 최고 일거래량 2,419,211 1,108,284 1,615,365 713,385 548,536 723,633 월 최저 일거래량 292,310 420,502 299,157 179,857 154,820 231,833 월거래량 14,289,984 12,517,565 12,848,791 6,755,099 5,984,409 8,534,981 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원의 현황 2020년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 유정근남1963.06사장등기임원상근대표이사서강대 언론학(석사)&cr; 제일기획 비즈니스 2부문장12,250-없음33.02년2022.03.20김종현남1966.07부사장등기임원상근비즈니스 1부문장, 겸)1사업부장Boston Univ. 신문방송학(석사)&cr; 제일기획 디지털부문장5,000-없음29.71년2021.03.20김민호남1965.06사외이사등기임원비상근사외이사성균관대 법학(박사)&cr; 성균관대 법학전문대학원 교수--없음4.81년2022.03.20오 윤남1962.11사외이사등기임원비상근사외이사국민대 법학(박사)&cr; 한양대 법학전문대학원 교수--없음2.78년2021.03.20유희찬남1961.01감사등기임원상근상근감사서울대 경영학(석사)&cr; PwC컨설팅 부대표--없음2.78년2021.03.20정홍구남1964.08전무등기임원상근경영지원실장고려대 농업경제학&cr; 제일기획 관리담당임원4,900-없음2.06년2023.03.18윤석준남1964.07부사장미등기임원상근비즈니스 2부문장연세대 경제학(석사)&cr; 제일기획 비즈니스 6본부장9,268-없음3.59년-박성혁남1968.06전무미등기임원상근2사업부장중앙대 언론학(석사)&cr; 제일기획 구주총괄--없음27.99년-김태해남1969.11전무미등기임원상근디지털 X 부문장, 겸) 디지털테크본부장고려대 신문방송학&cr; 제일기획 중국총괄--없음20.58년-정선우남1966.07전무미등기임원상근브랜드익스피리언스부문장연세대 행정학&cr; 제일기획 비즈니스 3본부장1,000-없음26.98년-최 헌남1969.05전무미등기임원상근솔루션부문장Univ. of Texas 광고보도학(석사)&cr; 제일기획 비즈니스전략부문장2,500-없음23.54년-이창환남1964.10상무미등기임원상근삼성 블루팡스 배구단장연세대 경제학&cr; 제일기획 감사팀장10,000-없음32.41년-라성찬남1965.09상무미등기임원상근동남아총괄New York Institute of Tech. 커뮤니케이션학(석사)&cr; 제일기획 비즈니스 2본부장--없음24.67년-진우영남1965.06상무미등기임원상근서남아총괄Washington State Univ. 커뮤니케이션학(석사)&cr; 삼성전자 한국총괄마케팅 담당부장75-없음7.07년-백 훈남1965.12상무미등기임원상근감사팀장고려대 법학&cr; 제일기획 경영지원실 재경담당임원1,700-없음25.33년-윤영석남1967.10상무미등기임원상근중아총괄Univ. of Michigan MBA(석사)&cr; 제일기획 The Answer Company 본부장--없음27.94년-조동율남1965.12상무미등기임원상근The SOUTH Company 대표중앙대 PR광고학(석사)&cr; 제일기획 비즈니스 5본부장--없음21.47년-김강지남1970.02상무미등기임원상근중남미총괄서울대 스페인어학&cr; 제일기획 아프리카총괄--없음24.86년-서지영여1973.07상무미등기임원상근디지털솔루션본부장이화여대 정치외교학&cr; 제일기획 디지털캠페인그룹장--없음24.97년-이태원남1969.07상무미등기임원상근PM 본부장Univ. of Illinois, Urbana-Champaign 회계학(석사)&cr; 제일기획 재무팀장--없음14.25년-이예훈여1972.05상무미등기임원상근제작 1본부장한국외대 불어교육학&cr; 제일기획 제작 3본부장--없음12.75년-정의선여1973.12상무미등기임원상근비즈니스 1본부장연세대 심리학&cr; 제일기획 동남아총괄--없음9.75년-이상무남1970.12상무미등기임원상근경영지원실 인사지원본부장고려대 경영학&cr; 제일기획 경영지원실 인사담당임원1,265-없음25.88년-권현정여1972.12상무미등기임원상근비즈니스 4본부장이화여대 사회학&cr; 제일기획 비즈니스 14팀장--없음24.86년-김규철남1968.10상무미등기임원상근디지털플랫폼본부장George Washington Univ. MBA(석사)&cr; 제일기획 플랫폼비즈니스본부장--없음14.83년-김성균남1970.01상무미등기임원상근Cheil DnA Center 장서울대 심리학&cr; 제일기획 디지털플랫폼본부장1,000-없음8년-소병훈남1970.01상무미등기임원상근구주총괄서울대 산업디자인학&cr; 제일기획 프랑스법인장--없음18년-신재호남1970.08상무미등기임원상근경영지원실 경영관리본부장Univ. of Texas, Austin 재무학(석사)&cr; 제일기획 경영지원팀장2,400-없음18.41년-이화준남1972.06상무미등기임원상근CIS 총괄성균관대 MBA&cr; 제일기획 전략기획팀장--없음19.9년-기민수남1970.03상무미등기임원상근북미총괄University of Southern California 경영학(석사)&cr; 제일기획 미국법인장--없음23.95년-김형구남1970.09상무미등기임원상근구주총괄 관리담당임원연세대 경영학&cr; 제일기획 재무팀장--없음16.5년-박찬규남1972.06상무미등기임원상근비즈니스 5본부장연세대 경영학&cr; 제일기획 비즈니스 6본부장--없음9.33년-정유석남1973.02상무미등기임원상근비즈니스 6본부장한국외국어대 영어학&cr; 제일기획 비즈니스 7팀장--없음15.33년-김태경여1973.10상무미등기임원상근옴니채널비즈니스본부장Sch. Of Visual Arts 시각디자인학(석사)&cr; 제일기획 BE 비즈니스 1팀장--없음13.75년-조환준남1965.03상무미등기임원비상근비상근 자문역Pratt Inst. 시각디자인학(석사)&cr; 제일기획 BE 솔루션 2본부장--없음28.99년-임대기남1956.12고문미등기임원상근상근고문성균관대 신문방송학&cr; 삼성라이온즈 대표이사15,000-없음0.78년-박찬형남1959.10고문미등기임원상근상근고문 성균관대 경제학&cr; 제일기획 경영지원실장13,000-없음9.05년-이문교남1968.12자문역미등기임원비상근비상근 자문역日 상지대 신문학(석사)&cr; 제일기획 제작 2본부장16,300-없음23.95년-송윤석남1967.08자문역미등기임원상근상근 자문역부산대 사회학&cr; 제일기획 삼성 블루팡스 배구단장520-없음26.58년-구승회남1962.06자문역미등기임원비상근비상근 자문역Sup de Pub(佛) 광고보도학(석사)&cr; 제일기획 서남아총괄--없음29.57년-배완룡남1965.06자문역미등기임원비상근비상근 자문역서강대 정치외교학&cr; 제일기획 비즈니스 3본부장--없음28.99년-김석한남1967.12자문역미등기임원비상근비상근 자문역고려대 심리학&cr; 제일기획 비즈니스 2본부장--없음17.67년-김준호남1969.03자문역미등기임원비상근비상근 자문역NYU MBA(석사)&cr; 제일기획 솔루션부문전략담당임원--없음2.05년-김대영남1965.11자문역미등기임원비상근비상근 자문역서강대 경영학&cr; 제일기획 PM 본부장2,000-없음26.33년-정원화여1971.11자문역미등기임원비상근비상근 자문역경희대 광고학(석사)&cr; 제일기획 비즈니스 4본부장--없음13.92년- 성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직기간 임기&cr;만료일 의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식 ※ 공시작성기준일('20.12.31.) 이후 임원별 소유주식수 변동 관련 상세 내용은&cr; '임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서'를 참고하시기 바랍니다 &cr;&cr; 나. 타회사 임원겸직 현황 겸 직 자 겸 직 회 사 성 명 직 위 회사명 직 위 정홍구 전무 ㈜삼성라이온즈 사내이사 수원삼성축구단㈜ 사내이사 신재호 상무 ㈜삼성라이온즈 감사 ㈜하쿠호도제일 감사 ※ 공시서류제출일('21.3.10) 현재 당사 임원의 타회사 임원 겸직 현황을 기재함.&cr;&cr; 다. 공시기준일 이후 임원의 변동 &cr;&cr;작성기준일 이후 제출일 현재까지 변동된 임원의 현황은 다음과 같습니다. 성명 직위 성별 출생연월 담당업무 최대주주와의 관계 사유 정홍구 전무 남 1964.08 경영지원실장 겸)삼성라이온즈 대표이사 없음 2021.02.09 삼성라이온즈 대표이사 등기 ◆click◆『등기임원후보자 및 해임대상자』 삽입 11011#등기임원후보자및해임대상자.dsl 51_등기임원후보자및해임대상자 라. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황 2020년 12월 31일 (기준일 : 선임오윤남1962.11사외이사세무 및 글로벌 경영 전문가&cr;- (現) 한양대 법학전문대학원 교수 &cr;- (現) 한국국제조세협회 부이사장&cr;※ 미국 공인회계사, 미국 변호사2021.03.18없음선임김종현남1966.07사내이사- 제일기획 중국총괄장 상무&cr;- 제일기획 글로벌 부문 캠페인2본부장 상무&cr;- 제일기획 디지털 부문장 상무&cr;- 제일기획 비즈니스 1부문장 전무&cr;- (現) 제일기획 비즈니스 1부문장 부사장2021.03.18없음선임이홍섭남1960.04상근감사- 딜로이트안진 회계법인 감사본부 금융그룹 전무&cr;- 딜로이트안진 회계법인 감사본부 금융그룹 부대표&cr;- 한국공인회계사회 비상근 감사, 이사&cr;- (現) 신한회계법인 공인회계사&cr;※ 한국 공인회계사, 세무사2021.03.18없음 구분 성명 성별 출생년월 사외이사&cr;후보자&cr;해당여부 주요경력 선ㆍ해임&cr;예정일 최대주주와의&cr;관계 ※ 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 &cr; 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.&cr; 마. 직원 등 현황&cr; 2020년 12월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 광고업남 661 - 16 - 677 10.4284,0561238790177경력년수 14.8년광고업여 691 - 5 - 696 7.4759,25791경력년수 10.7년 1,352 - 21 - 1,373 8.93143,314108경력년수 12.7년 직원 소속 외&cr;근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 남 여 계 기간의 정함이&cr;없는 근로자 기간제&cr;근로자 합 계 전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자) 합 계 * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 ※ 상기 직원의 현황은 본사인력을 기준으로 작성 되었습니다.&cr; ※ 당기 급여총액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급 명세서의 근로소득 기준입니다. (근로소득공제 반영전) &cr;※ 경력입사자가 많은 당사의 특성상 평균 경력년수를 비고에 포함 기재 하였습니다.&cr; ※ 1인당 평균급여액은 급여지급 대상 평균인원(1,333명) 기준입니다. &cr; (남 682명, 여 651명)&cr;※ 등기임원, 별도계약인력(외국인 등)은 제외되었습니다. &cr; (상근 미등기임원 28명 포함)&cr; ※ 상기 직원수는 휴직자 65명(남 13명, 여 52명) 을 포함한 수치입니다.&cr; ※ 당사의 사업부문은 광고업 단일사업부문으로 구성되어 있어 별도로 사업부문별 직원을 명시하지 않았습니다&cr; 바. 미등기임원 보수 현황 2020년 12월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 19 8,610 453- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 ※ 2020년 12월 31일 현재 재임중인 미등기임원 28명 중 해외급여 대상 해외 주재&cr; 미등기임원 9명 제외 2. 임원의 보수 등 &cr; 가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황&cr; <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 등기이사&cr; (감사 제외)511,000사내이사 3명&cr; 사외이사 2명감사15001명 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 66,6881,115- 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 36,3102,103사내이사215678-----1222222- 구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고 등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 ※ 인원수는 2020년 12월 31일 기준 재직중인 이사(감사) 수 입니다.&cr;※ 보수총액은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제159조, 동법 시행령 제168조에 따라 2020년 1월 1일부터 12월 31일까지 재임 또는 퇴임한 등기이사ㆍ사외이사&cr; ㆍ감사가 등기임원 자격으로 지급받은 소득세법상의 소득 금액입니다. &cr; - 2020년 2월 27일자로 중도사임 박찬형 사내이사가 등기임원 자격으로&cr; 지급받은 2월까지의 보수와 퇴직금을 포함하였습니다.&cr; - 2020년 3월 19일자로 신규 선임된 정홍구 사내이사가 등기임원&cr; 자격으로 지급받은 보수는 3월부터 포함하였습니다. ※ 1인당 평균보수액은 보수총액을 인원수로 나누어서 계산하였습니다.&cr;※ 주식선택권 부여로 인하여 당기에 인식한 비용(보상비용)은 없습니다.&cr;&cr; 나. 이사ㆍ감사의 개인별 전체의 보수현황&cr; <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 유정근 사장 2,779-김종현 부사장 1,076-정홍구 전무 763-박찬형 상근고문 3,490- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 ※ 직위는 2020년 12월 31일 기준으로 작성하였습니다.&cr;※ 개인별 보수지급금액은 2020년 12월 31일 현재까지의 보수총액 기준입니다.&cr; 2. 산정기준 및 방법 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 유정근 사장 근로소득 급여 6억9천3백만원 ·임원처우규정(이사회 결의)에 따라 직급, 위임업무의 성격,&cr; 위임업무 수행결과 등을 고려하여 보수를 결정하고 &cr; 5천8백만원을 매월 지급 상여 20억1천5백만원 ·설/추석상여 : 各 月급여 100% 지급 ·목표인센티브 : 부서別 목표 달성도에 따라 대표이사가 결정하며, 月급여의 0 ~ 200%內에서 年 2회 분할지급 (조직별 성과에 따라 가감지급) ·성과인센티브 : 회사손익목표 초과時 이익의 30%를 재원&cr; 으로 대표이사가 결정하며, 기준연봉의 0 ~ 50%內에서 &cr; 年 1회 지급 (개인별 성과에 따라 가감지급) ·장기성과인센티브 : ROE, 주당수익률, 세전이익률 等을 &cr; 평가하여 3年 평균연봉을 기초로 주주총회에서 정한 &cr; 이사보수한도 內에서 산정하여 3年間 분할지급 ※ 2017~2019년 전사 계량지표와 관련하여 ROE 25.1%, &cr; 세전이익률 18.2%, 주가상승률 69.1% &cr; 2020년 영업총이익 1.1조원, 영업이익 2,049억원 달성,&cr; 비계량 지표 관련하여 2020년 디지털 중심 사업 전환 &cr; 통한 국내외 디지털 사업 확대, 오프라인 마케팅의 &cr; 온라인 전환과 효율 경영 통한 코로나 영향 최소화,&cr; 中 ColourData社 인수, 이집트, 뉴질랜드 거점 설립 등&cr; 사업 경쟁력 강화에 대한 적극적인 투자로 미래경쟁력&cr; 제고에 기여한 점을 고려 상여금 산정 주식매수선택권&cr; 행사이익 - - 기타 근로소득 7천1백만원 ·복리후생 : 임원처우규정(이사회 결의)에 따라 임원 &cr; 의료지원/건강검진, 단체상해보험 등의 처우를 제공 퇴직소득 - - 기타소득 - - 김종현&cr;부사장 근로소득 급여 3억5천2백만원 ·임원처우규정(이사회 결의)에 따라 직급, 위임업무의 성격, 위임업무 수행결과 등을 고려하여 보수를 결정하고 2천9백 만원을 매월 지급 상여 6억3천4백만원 ·설/추석상여 : 各 月급여 100% 지급 ·목표인센티브 : 부서別 목표 달성도에 따라 대표이사가&cr; 결정하며, 月급여의 0 ~ 200%內에서 年 2회 분할지급 (조직별 성과에 따라 가감지급) ·성과인센티브 : 회사손익목표 초과時 이익의 30%를 재원으 로 대표이사가 결정하며, 기준연봉의 0 ~ 50%內에서 &cr; 年 1회 지급 (개인별 성과에 따라 가감지급) ·장기성과인센티브 : ROE, 주당수익률, 세전이익률 等을 평 가하여 3年 평균연봉을 기초로 주주총회에서 정한 이사보 수한도 內에서 산정하여 3年間 분할지급 ※ 2017~2019년 전사 계량지표와 관련하여 ROE 25.1%, &cr; 세전이익률 18.2%, 주가상승률 69.1% &cr; 2020년 영업총이익 1.1조원, 영업이익 2,049억원 달성,&cr; 비계량 지표 관련하여 해외부문장으로서 해외 사업의 &cr; 디지털 중심의 사업구조 개편 통한 디지털 사업 확대 &cr; 성과와 해외 비계열 광고주 지속 개발, 확대 등 디지털 및 해외사업 강화에 기여한 점을 고려, 상여금 산정 주식매수선택권&cr; 행사이익 - - 기타 근로소득 9천만원 ·복리후생 : 임원처우규정(이사회 결의)에 따라 임원 의료지 원/건강검진, 단체상해보험 등의 처우를 제공 퇴직소득 - - 기타소득 - - 정홍구&cr;전무 근로소득 급여 3억4백만원 ·임원처우규정(이사회 결의)에 따라 직급, 위임업무의 성격, 위임업무 수행결과 등을 고려하여 보수를 결정하고 2천5백 만원을 매월 지급 상여 4억1천8백만원 ·설/추석상여 : 各 月급여 100% 지급 ·목표인센티브 : 부서別 목표 달성도에 따라 대표이사가 &cr; 결정하며, 月급여의 0 ~ 200%內에서 年 2회 분할지급 (조직별 성과에 따라 가감지급) ·성과인센티브 : 회사손익목표 초과時 이익의 30%를 재원으 로 대표이사가 결정하며, 기준연봉의 0 ~ 50%內에서 &cr; 年 1회 지급 (개인별 성과에 따라 가감지급) ·장기성과인센티브 : ROE, 주당수익률, 세전이익률 等을 평 가하여 3年 평균연봉을 기초로 주주총회에서 정한 이사보 수한도 內에서 산정하여 3年間 분할지급 ※ 2017~2019년 전사 계량지표와 관련하여 ROE 25.1%,&cr; 세전이익률 18.2%, 주가상승률 69.1%, &cr; 2020년 영업총이익 1.1조원, 영업이익 2,049억원 달성,&cr; 경영지원실장으로서 코로나 상황下 적극적인 효율경영&cr; 통한 전사 수익성 개선과 해외 신규거점 설립, 신규사업&cr; 지원 통한 사업확대 추진 등 전사 사업기반 강화에 기여&cr; 하였으며, 효율적인 리소스 운영, 대내외 리스크 최소화&cr; 추진 등 경영 안정성 제고 성과 등을 고려, 상여금 산정 주식매수선택권&cr; 행사이익 - - 기타 근로소득 4천1백만원 ·복리후생 : 임원처우규정(이사회 결의)에 따라 임원 의료지 원/건강검진,단체상해보험 등의 처우를 제공 퇴직소득 - - 기타소득 - - 박찬형 &cr;상근고문&cr;(前부사장) 근로소득 급 여 4억4백만원 ·임원처우규정(이사회 결의)에 따라 직급, 위임업무의 성격, 위임업무 수행결과 등을 고려하여 보수를 결정하고 3천4백 만원을 매월 지급 상 여 7억6천1백만원 ·설/추석상여 : 各 月급여 100% 지급 ·장기성과인센티브 : ROE, 주당수익률, 세전이익률 等을 평 가하여 3年 평균연봉을 기초로 주주총회에서 정한 이사보 수한도 內에서 산정하여 3年間 분할지급 ※ 2017~2019년 전사 계량지표와 관련하여 ROE 25.1%, 세 전이익률 18.2%, 주가상승률 69.1% &cr; 제일기획 前 경영지원실장으로서 재임기간 중 회사의 &cr; 해외 사업 리스크 관리 체계 정비 및 사전 예방, 글로벌&cr; 사업 확대를 위한 신규 법인 설립, 핵심사업 역량 강화를&cr; 위한 투자와 핵심인력 확보 등 회사의 미래 성장 동력 &cr; 확보에 기여한 점을 고려, 상여금 산정 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 3천8백만원 ·복리후생 : 임원처우규정(이사회 결의)에 따라 임원 의료지 원/건강검진, 단체상해보험 등의 처우를 제공 퇴직소득 22억8천7백만원 ·임원퇴직금 지급규정(이사회 결의)에 의거 퇴직기준급여 &cr; 4천6백4십만원에 근무기간 15.08년(15년 1개월), 지급배수&cr; (3~3.5)를 곱하여 산출하였음 기타소득 - - <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 박찬형 상근고문 3,490-유정근 사장 2,779-윤석준부사장1,332-김종현 부사장 1,076-김태해전무936- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 2. 산정기준 및 방법 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 박찬형 &cr;상근고문&cr;(前부사장) 근로소득 급 여 4억4백만원 ·임원처우규정(이사회 결의)에 따라 직급, 위임업무의 성격, 위임업무 수행결과 등을 고려하여 보수를 결정하고 3천4백 만원을 매월 지급 상 여 7억6천1백만원 ·설/추석상여 : 各 月급여 100% 지급 ·장기성과인센티브 : ROE, 주당수익률, 세전이익률 等을 평 가하여 3年 평균연봉을 기초로 주주총회에서 정한 이사보 수한도 內에서 산정하여 3年間 분할지급 ※ 2017~2019년 전사 계량지표와 관련하여 ROE 25.1%, 세 전이익률 18.2%, 주가상승률 69.1% &cr; 제일기획 前 경영지원실장으로서 재임기간 중 회사의 &cr; 해외 사업 리스크 관리 체계 정비 및 사전 예방, 글로벌&cr; 사업 확대를 위한 신규 법인 설립, 핵심사업 역량 강화를&cr; 위한 투자와 핵심인력 확보 등 회사의 미래 성장 동력 &cr; 확보에 기여한 점을 고려, 상여금 산정 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 3천8백만원 ·복리후생 : 임원처우규정(이사회 결의)에 따라 임원 의료지 원/건강검진, 단체상해보험 등의 처우를 제공 퇴직소득 22억8천7백만원 ·임원퇴직금 지급규정(이사회 결의)에 의거 퇴직기준급여 4 천6백4십만원에 근무기간 15.08년(15년 1개월), 지급배수(3~3.5)를 곱하여 산출하였음 기타소득 - - 유정근 사장 근로소득 급여 6억9천3백만원 ·임원처우규정(이사회 결의)에 따라 직급, 위임업무의 성격,&cr; 위임업무 수행결과 등을 고려하여 보수를 결정하고 &cr; 5천8백만원을 매월 지급 상여 20억1천5백만원 ·설/추석상여 : 各 月급여 100% 지급 ·목표인센티브 : 부서別 목표 달성도에 따라 대표이사가 결정하며, 月급여의 0 ~ 200%內에서 年 2회 분할지급 (조직별 성과에 따라 가감지급) ·성과인센티브 : 회사손익목표 초과時 이익의 30%를 재원&cr; 으로 대표이사가 결정하며, 기준연봉의 0 ~ 50%內에서 &cr; 年 1회 지급 (개인별 성과에 따라 가감지급) ·장기성과인센티브 : ROE, 주당수익률, 세전이익률 等을 &cr; 평가하여 3年 평균연봉을 기초로 주주총회에서 정한 &cr; 이사보수한도 內에서 산정하여 3年間 분할지급 ※ 2017~2019년 전사 계량지표와 관련하여 ROE 25.1%, &cr; 세전이익률 18.2%, 주가상승률 69.1% &cr; 2020년 영업총이익 1.1조원, 영업이익 2,049억원 달성,&cr; 비계량 지표 관련하여 2020년 디지털 중심 사업 전환 &cr; 통한 국내외 디지털 사업 확대, 오프라인 마케팅의 &cr; 온라인 전환과 효율 경영 통한 코로나 영향 최소화,&cr; 中 ColourData社 인수, 이집트, 뉴질랜드 거점 설립 등&cr; 사업 경쟁력 강화에 대한 적극적인 투자로 미래경쟁력&cr; 제고에 기여한 점을 고려 상여금 산정 주식매수선택권&cr; 행사이익 - - 기타 근로소득 7천1백만원 ·복리후생 : 임원처우규정(이사회 결의)에 따라 임원 &cr; 의료지원/건강검진, 단체상해보험 등의 처우를 제공 퇴직소득 - - 기타소득 - - 윤석준 부사장 근로소득 급 여 4억2천만원 ·임원처우규정(이사회 결의)에 따라 직급, 위임업무의 성격, 위임업무 수행결과 등을 고려하여 보수를 결정하고 3천5백 만원을 매월 지급 상 여 8억6천1백만원 ·설/추석상여 : 各 月급여 100% 지급 ·목표인센티브 : 부서別 목표 달성도에 따라 대표이사가 결정 하며, 月급여의 0 ~ 200%內에서 年 2회 분할지급 (조직별 성과에 따라 가감지급) ·성과인센티브 : 회사손익목표 초과時 이익의 30%를 재원으 로 대표이사가 결정하며, 기준연봉의 0 ~ 50%內에서 年 1회 지급 (개인별 성과에 따라 가감지급) ·장기성과인센티브 : ROE, 주당수익률, 세전이익률 等을 평 가하여 3年 평균연봉을 기초로 주주총회에서 정한 이사보 수한도 內에서 산정하여 3年間 분할지급 ※ 2017~2019년 전사 계량지표와 관련하여 ROE 25.1%, 세 전이익률 18.2%, 주가상승률 69.1%, &cr; 2020년 영업총이익 1.1조원, 영업이익 2,049억원 달성,&cr; 비계량 지표 관련하여 국내부문장으로서 수익성 중심의&cr; 조직 운영 통한 국내 부문 재무성과 및 수익성 개선에&cr; 기여, 비대면 수혜업종 집중 공략 통한 비계열 비즈니스&cr; 확대와 비대면 체험 마케팅 강화 등 디지털 사업으로의&cr; 성공적인 전환으로 신규 비즈니스 창출 및 미래성장 동력 확보 기여 등을 고려 상여금 산정 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 5천1백만원 ·복리후생 : 임원처우규정(이사회 결의)에 따라 임원 의료지 원/건강검진, 단체상해보험 등의 처우를 제공 퇴직소득 - - 기타소득 - - 김종현 부사장 근로소득 급여 3억5천2백만원 ·임원처우규정(이사회 결의)에 따라 직급, 위임업무의 성격, 위임업무 수행결과 등을 고려하여 보수를 결정하고 2천9백 만원을 매월 지급 상여 6억3천4백만원 ·설/추석상여 : 各 月급여 100% 지급 ·목표인센티브 : 부서別 목표 달성도에 따라 대표이사가&cr; 결정하며, 月급여의 0 ~ 200%內에서 年 2회 분할지급 (조직별 성과에 따라 가감지급) ·성과인센티브 : 회사손익목표 초과時 이익의 30%를 재원으 로 대표이사가 결정하며, 기준연봉의 0 ~ 50%內에서 &cr; 年 1회 지급 (개인별 성과에 따라 가감지급) ·장기성과인센티브 : ROE, 주당수익률, 세전이익률 等을 평 가하여 3年 평균연봉을 기초로 주주총회에서 정한 이사보 수한도 內에서 산정하여 3年間 분할지급 ※ 2017~2019년 전사 계량지표와 관련하여 ROE 25.1%, &cr; 세전이익률 18.2%, 주가상승률 69.1% &cr; 2020년 영업총이익 1.1조원, 영업이익 2,049억원 달성,&cr; 비계량 지표 관련하여 해외부문장으로서 해외 사업의 &cr; 디지털 중심의 사업구조 개편 통한 디지털 사업 확대 &cr; 성과와 해외 비계열 광고주 지속 개발, 확대 등 디지털 및 해외사업 강화에 기여한 점을 고려, 상여금 산정 주식매수선택권&cr; 행사이익 - - 기타 근로소득 9천만원 ·복리후생 : 임원처우규정(이사회 결의)에 따라 임원 의료지 원/건강검진, 단체상해보험 등의 처우를 제공 퇴직소득 - - 기타소득 - - 김태해 전무 근로소득 급 여 2억9천3백만원 ·임원처우규정(이사회 결의)에 따라 직급, 위임업무의 성격, 위임업무 수행결과 등을 고려하여 보수를 결정하고 2천4백 만원을 매월 지급 상 여 5억8천4백만원 ·설/추석상여 : 各 月급여 100% 지급 &cr;·목표인센티브 : 부서別 목표 달성도에 따라 대표이사가 결정 하며, 月급여의 0 ~ 200%內에서 年 2회 분할지급 (조직별 성과에 따라 가감지급) ·성과인센티브 : 회사손익목표 초과時 이익의 30%를 재원으 로 대표이사가 결정하며, 기준연봉의 0 ~ 50%內에서 年 1 회 지급 (개인별 성과에 따라 가감지급) ·장기성과인센티브 : ROE, 주당수익률, 세전이익률 等을 평 가하여 3年 평균연봉을 기초로 주주총회에서 정한 이사보수 한도 內에서 산정하여 3年間 분할지급 ※ 2017~2019년 전사 계량지표와 관련하여 ROE 25.1%, 세전 이익률 18.2%, 주가상승률 69.1%&cr; 2020년 영업총이익 1.1조원, 영업이익 2,049억원 달성,&cr; 비계량 지표 관련하여 디지털부문장으로서 회사의 디지털&cr; 사업 확대, 사업 체질 변화와 미래 성장 동력 확보를 위한 &cr; 신사업 분야 진출, 디지털 조직 역량 강화를 통한 글로벌 &cr; 경쟁력 강화 등 회사의 디지털 트랜스포메이션을 적극 &cr; 진행하며, 전사 디지털 영업총이익 확대에 기여한 점을 &cr; 고려 상여금 산정 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 5천9백만원 ·복리후생 : 임원처우규정(이사회 결의)에 따라 임원 의료지 원/건강검진, 단체상해보험 등의 처우를 제공 퇴직소득 - - 기타소득 - - ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11011#주식매수선택권의부여및행사현황.dsl &cr; 다. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황&cr;&cr; 작 성기준일 현재 당사의 임원에게 부여된 주식매수선택권의 미행사분은 없습니다. &cr; IX. 계열회사 등에 관한 사항 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11011#타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 가. 계열회사의 현황 &cr; &cr; 당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 삼성그룹에 속한 계열회사로서 당기말 현재 삼성그룹에는 59개의 국내 계열회사가 있습니다. 이 중 상장사는 당사를 포함하여 총 16개사이며 비상장사는 43개사 입니다.&cr; &cr;( 1) 기업집단의 개요 ① 기업집단의 명칭 : 삼 성 ② 기업집단의 지배자 : 이 재 용 (2) 기업집단에 소속된 회사 (2020. 12. 31 현재) 구 분 회사수 회사명 법인등록번호 상장사 16 삼성물산(주) 1101110015762 삼성바이오로직스(주) 1201110566317 삼성생명보험(주) 1101110005953 삼성에스디아이(주) 1101110394174 삼성에스디에스(주) 1101110398556 삼성엔지니어링(주) 1101110240509 삼성전기(주) 1301110001626 삼성전자(주) 1301110006246 삼성중공업(주) 1101110168595 삼성증권(주) 1101110335649 삼성카드(주) 1101110346901 삼성화재해상보험(주) 1101110005078 (주)멀티캠퍼스 1101111960792 (주)에스원 1101110221939 (주)제일기획 1101110139017 (주)호텔신라 1101110145519 비상장사 43 삼성디스플레이(주) 1345110187812 삼성메디슨(주) 1346110001036 삼성바이오에피스(주) 1201110601501 삼성벤처투자(주) 1101111785538 삼성생명서비스손해사정(주) 1101111855414 삼성선물(주) 1101110894520 삼성액티브자산운용(주) 1101116277382 삼성에스알에이자산운용(주) 1101115004322 삼성웰스토리(주) 1101115282077 삼성자산운용(주) 1701110139833 삼성전자로지텍(주) 1301110046797 삼성전자서비스(주) 1301110049139 삼성전자서비스씨에스(주) 1358110352541 삼성전자판매(주) 1801110210300 삼성카드고객서비스(주) 1101115291656 삼성코닝어드밴스드글라스(주) 1648110138904 삼성헤지자산운용(주) 1101116277390 삼성화재서비스손해사정(주) 1101111237703 삼성화재애니카손해사정(주) 1101111595680 세메스(주) 1615110011795 수원삼성축구단(주) 1358110160126 스테코(주) 1647110003490 신라스테이(주) 1101115433927 에스디플렉스(주) 1760110039005 에스비티엠(주) 1101116536556 에스원씨알엠(주) 1358110190199 에스유머티리얼스(주) 1648110061337 에스코어(주) 1101113681031 에스티엠(주) 2301110176840 에이치디씨신라면세점(주) 1101115722916 오픈핸즈(주) 1311110266146 제일패션리테일(주) 1101114736934 (주)미라콤아이앤씨 1101111617533 (주)삼성경제연구소 1101110766670 (주)삼성라이온즈 1701110015786 (주)삼성생명금융서비스보험대리점 1101115714533 (주)삼성화재금융서비스보험대리점 1101116002424 (주)삼우종합건축사사무소 1101115494151 (주)서울레이크사이드 1101110504070 (주)시큐아이 1101111912503 (주)씨브이네트 1101111931686 (주)하만인터내셔널코리아 1101113145673 (주)휴먼티에스에스 1101114272706 計 59 ※ 삼성코닝어드밴스드글라스는 2020년 10월 유한회사에서 주식회사로 변경되었습니다. &cr;(3) 관련법령상의 규제내용 등&cr;ㆍ"독점규제 및 공정거래에 관한 법률" 上 상호출자제한기업집단 등&cr;&cr;① 지정시기 : 2020년 5월 1일 &cr; ② 규제내용 요약 ㆍ 상호출자의 금지 ㆍ 계열사 채무보증 금지 ㆍ 금융ㆍ보험사의 계열사 의결권 제한 ㆍ 대규모 내부거래의 이사회 의결 및 공시 ㆍ 비상장사 중요사항 공시 ㆍ 기업집단 현황 등에 관한 공시 &cr; (4) 관계회사 및 자회사의 투자지분 현황 &cr;① 국내법인 &cr; [2020.12.31 현재, 보통주 기준] (단위 : %) 피출자회사&cr; 출자회사 삼성물산 삼성바이오로직스 삼성&cr;생명보험 삼성&cr;에스디아이 삼성&cr;에스디에스 삼성엔지니어링 삼성전기 삼성전자 삼성중공업 삼성증권 삼성카드 삼성화재해상보험 멀티캠퍼스 삼성물산 - 43.4 19.3 - 17.1 7.0 - 5.0 0.1 - - - - 삼성바이오로직스 - - - - - - - - - - - - - 삼성생명보험 0.1 0.1 - 0.1 0.1 0.2 0.2 8.8 3.1 29.6 71.9 15.0 0.0 삼성에스디아이 - - - - - 11.7 - - 0.4 - - - - 삼성에스디에스 - - - - - - - - - - - - 47.2 삼성전기 - - - - - - - - 2.2 - - - - 삼성전자 - 31.5 - 19.6 22.6 - 23.7 - 16.0 - - - - 삼성중공업 - - - - - - - - - - - - - 삼성증권 - - - - - - - - - - - - - 삼성카드 - - - - - - - - - - - - - 삼성화재해상보험 - - - - - 0.2 - 1.5 - - - - - 에스원 - - - - - - - - - - - - - 제일기획 - - - - - - - - 0.1 - - - - 호텔신라 - - - - - - - - - - - - - 삼성디스플레이 - - - - - - - - - - - - - 삼성자산운용 - - - - - - - - - - - - - 삼성전자서비스 - - - - - - - - - - - - - 미라콤아이앤씨 - - - - - - - - - - - - - 삼성경제연구소 - - - - - - - - - - - - 15.2 Harman International Industries, Inc. - - - - - - - - - - - - - 합 계 0.1 75.0 19.3 19.7 39.7 19.0 23.9 15.3 21.9 29.6 71.9 15.0 62.4 [2020.12.31 현재, 보통주 기준] (단위 : %) 피출자회사&cr;출자회사 에스원 제일기획 호텔신라 삼성디스플레이 삼성메디슨 삼성바이오에피스 삼성벤처투자 삼성생명서비스손해사정 삼성선물 삼성액티브자산운용 삼성에스알에이자산운용 삼성웰스토리 삼성자산운용 삼성물산 - - - - - - 16.7 - - - - 100.0 - 삼성바이오로직스 - - - - - 50.0 - - - - - - - 삼성생명보험 5.4 0.3 7.5 - - - - 99.8 - - 100.0 - 100.0 삼성에스디아이 11.0 - 0.1 15.2 - - 16.3 - - - - - - 삼성에스디에스 - - - - - - - - - - - - - 삼성전기 - - - - - - 17.0 - - - - - - 삼성전자 - 25.2 5.1 84.8 68.5 - 16.3 - - - - - - 삼성중공업 - - - - - - 17.0 - - - - - - 삼성증권 1.3 - 3.1 - - - 16.7 - 100.0 - - - - 삼성카드 1.9 3.0 1.3 - - - - - - - - - - 삼성화재해상보험 1.0 - - - - - - - - - - - - 에스원 - - - - - - - - - - - - - 제일기획 - - - - - - - - - - - - - 호텔신라 - - - - - - - - - - - - - 삼성디스플레이 - - - - - - - - - - - - - 삼성자산운용 - - - - - - - - - 100.0 - - - 삼성전자서비스 - - - - - - - - - - - - - 미라콤아이앤씨 - - - - - - - - - - - - - 삼성경제연구소 - - - - - - - - - - - - - Harman International Industries, Inc. - - - - - - - - - - - - - 합 계 20.6 28.6 17.1 100.0 68.5 50.0 100.0 99.8 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 [2020.12.31 현재, 보통주 기준] (단위 : %) 피출자회사&cr; 출자회사 삼성전자&cr;로지텍 삼성전자&cr;서비스 삼성전자서비스씨에스 삼성전자&cr;판매 삼성카드고객서비스 삼성코닝어드밴스드글라스 삼성헤지자산운용 삼성화재서비스손해사정 삼성화재애니카손해사정 세메스 수원삼성축구단 스테코 삼성물산 - - - - - - - - - - - - 삼성바이오로직스 - - - - - - - - - - - - 삼성생명보험 - - - - - - - - - - - - 삼성에스디아이 - - - - - - - - - - - - 삼성에스디에스 - - - - - - - - - - - - 삼성전기 - - - - - - - - - - - - 삼성전자 100.0 99.3 - 100.0 - - - - - 91.5 - 70.0 삼성중공업 - - - - - - - - - - - - 삼성증권 - - - - - - - - - - - - 삼성카드 - - - - 100.0 - - - - - - - 삼성화재해상보험 - - - - - - - 100.0 100.0 - - - 에스원 - - - - - - - - - - - - 제일기획 - - - - - - - - - - 100.0 - 호텔신라 - - - - - - - - - - - - 삼성디스플레이 - - - - - 50.0 - - - - - - 삼성자산운용 - - - - - - 100.0 - - - - - 삼성전자서비스 - - 100.0 - - - - - - - - - 미라콤아이앤씨 - - - - - - - - - - - - 삼성경제연구소 - - - - - - - - - - - - Harman International Industries, Inc. - - - - - - - - - - - - 합 계 100.0 99.3 100.0 100.0 100.0 50.0 100.0 100.0 100.0 91.5 100.0 70.0 [2020.12.31 현재, 보통주 기준] (단위 : %) 피출자회사&cr; 출자회사 신라스테이 에스디&cr;플렉스 에스비티엠 에스원&cr;씨알엠 에스유머티리얼스 에스코어 에스티엠 에이치디씨신라면세점 오픈핸즈 제일패션&cr;리테일 미라콤&cr;아이앤씨 삼성경제&cr;연구소 삼성물산 - - - - - - - - - 100.0 - 1.0 삼성바이오로직스 - - - - - - - - - - - - 삼성생명보험 - - - - - - - - - - - 14.8 삼성에스디아이 - 50.0 - - - - 100.0 - - - - 29.6 삼성에스디에스 - - - - - 81.8 - - 100.0 - 83.6 - 삼성전기 - - - - - - - - - - - 23.8 삼성전자 - - - - - - - - - - - 29.8 삼성중공업 - - - - - - - - - - - 1.0 삼성증권 - - - - - - - - - - - - 삼성카드 - - - - - - - - - - - - 삼성화재해상보험 - - - - - - - - - - - - 에스원 - - - 100.0 - 0.6 - - - - 0.6 - 제일기획 - - - - - 5.2 - - - - 5.4 - 호텔신라 100.0 - 100.0 - - - - 50.0 - - - - 삼성디스플레이 - - - - 50.0 - - - - - - - 삼성자산운용 - - - - - - - - - - - - 삼성전자서비스 - - - - - - - - - - - - 미라콤아이앤씨 - - - - - 0.5 - - - - - - 삼성경제연구소 - - - - - - - - - - - - Harman International Industries, Inc. - - - - - - - - - - - - 합 계 100.0 50.0 100.0 100.0 50.0 88.1 100.0 50.0 100.0 100.0 89.6 100.0 [2020.12.31 현재, 보통주 기준] (단위 : %) 피출자회사&cr; 출자회사 삼성라이온즈 삼성생명금융서비스보험대리점 삼성화재금융서비스보험대리점 삼우종합건축사사무소 서울레이크사이드 시큐아이 씨브이네트 하만인터내셔널코리아 휴먼티에스에스 삼성물산 - - - 100.0 100.0 8.7 40.1 - - 삼성바이오로직스 - - - - - - - - - 삼성생명보험 - 100.0 - - - - - - - 삼성에스디아이 - - - - - - - - - 삼성에스디에스 - - - - - 56.5 9.4 - - 삼성전기 - - - - - - - - - 삼성전자 - - - - - - - - - 삼성중공업 - - - - - - - - - 삼성증권 - - - - - - - - - 삼성카드 - - - - - - - - - 삼성화재해상보험 - - 100.0 - - - - - - 에스원 - - - - - - - - 100.0 제일기획 67.5 - - - - - - - - 호텔신라 - - - - - - - - - 삼성디스플레이 - - - - - - - - - 삼성자산운용 - - - - - - - - - 삼성전자서비스 - - - - - - - - - 미라콤아이앤씨 - - - - - - - - - 삼성경제연구소 - - - - - - - - - Harman International Industries, Inc. - - - - - - - 100.0 - 합 계 67.5 100.0 100.0 100.0 100.0 65.2 49.5 100.0 100.0 &cr;② 해외법인 [2020.12.31 현재, 보통주 기준] (단위 : %) 투자사명 피투자사명 보통주지분율 (주)삼우종합건축사사무소 SAMOO HU Designer and Engineering Services Limited 100.0 (주)삼우종합건축사사무소 SAMOO DESIGNERS & ENGINEERS INDIA PRIVATE LIMITED 100.0 (주)삼우종합건축사사무소 SAMOO (KL) SDN. BHD. 100.0 Samsung C&T America Inc. Meadowland Distribution 100.0 Samsung C&T America Inc. Samsung Green repower, LLC 100.0 Samsung C&T America Inc. Samsung Solar Construction Inc. 100.0 Samsung C&T America Inc. QSSC, S.A. de C.V. 20.0 Samsung C&T America Inc. Samsung Solar Energy LLC 100.0 Samsung C&T America Inc. Equipment Trading Solutions Group, LLC 70.0 Samsung C&T America Inc. S-print Inc 24.0 Samsung Renewable Energy Inc. SP Armow Wind Ontario LP 50.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE GRW EPC GP Inc. 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE GRW EPC LP 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE SKW EPC GP Inc. 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE SKW EPC LP 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE WIND PA GP INC. 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE WIND PA LP 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE GRS Holdings GP Inc. 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE GRS Holdings LP 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE K2 EPC GP Inc. 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE K2 EPC LP 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE KS HOLDINGS GP INC. 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE KS HOLDINGS LP 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SP Belle River Wind LP 42.5 Samsung Renewable Energy Inc. SRE Armow EPC GP Inc. 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE Armow EPC LP 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. North Kent Wind 1 LP 35.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE Wind GP Holding Inc. 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. South Kent Wind LP Inc. 50.0 Samsung Renewable Energy Inc. Grand Renewable Wind LP Inc. 45.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE North Kent 2 LP Holdings LP 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE Solar Development GP Inc. 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE Solar Development LP 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE Windsor Holdings GP Inc. 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE Southgate Holdings GP Inc. 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE Solar Construction Management GP Inc. 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE Solar Construction Management LP 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE DEVELOPMENT GP INC. 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE DEVELOPMENT LP 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE BRW EPC GP INC. 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE BRW EPC LP 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE North Kent 1 GP Holdings Inc 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE North Kent 2 GP Holdings Inc 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE Belle River GP Holdings Inc 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE NK1 EPC GP Inc 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE NK1 EPC LP 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE Summerside Construction GP Inc. 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE Summerside Construction LP 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. Kneehill Solar GP 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. Kneehill Solar LP 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. Michichi Solar GP Inc. 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. Michichi Solar LP 100.0 Samsung Green repower, LLC SOLAR PROJECTS SOLUTIONS,LLC 50.0 Samsung Green repower, LLC Monument Power, LLC 100.0 SP Armow Wind Ontario GP Inc SP Armow Wind Ontario LP 0.0 Samsung C&T Oil & Gas Parallel Corp. PLL Holdings LLC 83.6 Samsung C&T Oil & Gas Parallel Corp. PLL E&P LLC 90.0 SRE GRW EPC GP Inc. SRE GRW EPC LP 0.0 SRE SKW EPC GP Inc. SRE SKW EPC LP 0.0 PLL Holdings LLC Parallel Petroleum LLC 61.0 SRE WIND PA GP INC. SRE WIND PA LP 0.0 SRE GRS Holdings GP Inc. Grand Renewable Solar GP Inc. 50.0 SRE GRS Holdings GP Inc. SRE GRS Holdings LP 0.0 SRE K2 EPC GP Inc. SRE K2 EPC LP 0.0 SRE KS HOLDINGS GP INC. KINGSTON SOLAR GP INC. 50.0 SRE KS HOLDINGS GP INC. SRE KS HOLDINGS LP 0.0 SP Belle River Wind GP Inc SP Belle River Wind LP 0.0 SRE Armow EPC GP Inc. SRE Armow EPC LP 0.0 SRE Wind GP Holding Inc. SP Armow Wind Ontario GP Inc 50.0 SRE Wind GP Holding Inc. South Kent Wind GP Inc. 50.0 SRE Wind GP Holding Inc. Grand Renewable Wind GP Inc. 50.0 South Kent Wind GP Inc. South Kent Wind LP Inc. 0.0 Grand Renewable Wind GP Inc. Grand Renewable Wind LP Inc. 0.0 North Kent Wind 1 GP Inc North Kent Wind 1 LP 0.0 SRE Solar Development GP Inc. SRE Solar Development LP 0.0 SRE Solar Construction Management GP Inc. SRE Solar Construction Management LP 0.0 SRE DEVELOPMENT GP INC. SRE DEVELOPMENT LP 0.0 SRE BRW EPC GP INC. SRE BRW EPC LP 0.0 SRE North Kent 1 GP Holdings Inc North Kent Wind 1 GP Inc 50.0 SRE North Kent 2 GP Holdings Inc SRE North Kent 2 LP Holdings LP 0.0 SRE Belle River GP Holdings Inc SP Belle River Wind GP Inc 50.0 SRE NK1 EPC GP Inc SRE NK1 EPC LP 0.0 SRE Summerside Construction GP Inc. SRE Summerside Construction LP 0.0 Samsung Solar Energy LLC Samsung Solar Energy 1 LLC 100.0 Samsung Solar Energy LLC Samsung Solar Energy 2 LLC 100.0 Samsung Solar Energy LLC Samsung Solar Energy 3, LLC 100.0 Samsung Solar Energy 1 LLC CS SOLAR LLC 50.0 Kneehill Solar GP Kneehill Solar LP 0.0 Samsung Solar Energy 3, LLC SST SOLAR, LLC 50.0 Michichi Solar GP Inc. Michichi Solar LP 0.0 Samsung C&T Deutschland GmbH POSS-SLPC, S.R.O 20.0 Samsung C&T Deutschland GmbH Solluce Romania 1 B.V. 20.0 Samsung C&T Deutschland GmbH S.C. Otelinox S.A 99.7 Solluce Romania 1 B.V. LJG GREEN SOURCE ENERGY ALPHA S.R.L. 78.0 Samsung C&T Malaysia SDN. BHD WARIS GIGIH ENGINEERING AND TECHNOLOGY SDN. BHD. 70.0 Samsung C&T Singapore Pte., Ltd. Samsung Chemtech Vina LLC 48.3 Samsung C&T Singapore Pte., Ltd. S-print Inc 16.0 Samsung C&T Singapore Pte., Ltd. Samsung C&T Thailand Co., Ltd 0.2 Samsung C&T Singapore Pte., Ltd. PT. INSAM BATUBARA ENERGY 10.0 Samsung C&T Singapore Pte., Ltd. Malaysia Samsung Steel Center Sdn.Bhd 30.0 Samsung C&T Singapore Pte., Ltd. S&G Biofuel PTE.LTD 12.6 S&G Biofuel PTE.LTD PT. Gandaerah Hendana 95.0 S&G Biofuel PTE.LTD PT. Inecda 95.0 Samsung C&T Hongkong Ltd. Samsung C&T Thailand Co., Ltd 6.8 Samsung C&T Hongkong Ltd. SAMSUNG TRADING (SHANGHAI) CO., LTD 100.0 Samsung C&T Hongkong Ltd. Samsung Precision Stainless Steel(pinghu) Co.,Ltd. 45.0 삼성전자(주) Samsung Japan Corporation 100.0 삼성전자(주) Samsung R&D Institute Japan Co. Ltd. 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics America, Inc. 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics Canada, Inc. 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics Mexico S.A. De C.V. 63.6 삼성전자(주) Samsung Electronics Ltd. 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics (UK) Ltd. 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics Holding GmbH 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics Iberia, S.A. 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics France S.A.S 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics Hungarian Private Co. Ltd. 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics Italia S.P.A. 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics Europe Logistics B.V. 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics Benelux B.V. 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics Overseas B.V. 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics Polska, SP.Zo.o 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics Portuguesa S.A. 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics Nordic Aktiebolag 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics Austria GmbH 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics Slovakia s.r.o 55.7 삼성전자(주) Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A. 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics Display (M) Sdn. Bhd. 75.0 삼성전자(주) Samsung Electronics (M) Sdn. Bhd. 100.0 삼성전자(주) Samsung Vina Electronics Co., Ltd. 100.0 삼성전자(주) Samsung Asia Private Ltd. 100.0 삼성전자(주) Samsung India Electronics Private Ltd. 100.0 삼성전자(주) Samsung R&D Institute India-Bangalore Private Limited 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics Australia Pty. Ltd. 100.0 삼성전자(주) PT Samsung Electronics Indonesia 100.0 삼성전자(주) Thai Samsung Electronics Co., Ltd. 91.8 삼성전자(주) Samsung Malaysia Electronics (SME) Sdn. Bhd. 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics Hong Kong Co., Ltd. 100.0 삼성전자(주) Suzhou Samsung Electronics Co., Ltd. 69.1 삼성전자(주) Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd. 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics Suzhou Semiconductor Co., Ltd. 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics Huizhou Co., Ltd. 89.6 삼성전자(주) Tianjin Samsung Electronics Co., Ltd. 48.2 삼성전자(주) Samsung Electronics Taiwan Co., Ltd. 100.0 삼성전자(주) Tianjin Samsung Telecom Technology Co., Ltd. 90.0 삼성전자(주) Shanghai Samsung Semiconductor Co., Ltd. 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics Suzhou Computer Co., Ltd. 73.7 삼성전자(주) Shenzhen Samsung Electronics Telecommunication Co., Ltd. 100.0 삼성전자(주) Samsung Semiconductor (China) R&D Co., Ltd. 100.0 삼성전자(주) Samsung (China) Semiconductor Co., Ltd. 100.0 삼성전자(주) Samsung SemiConductor Xian Co., Ltd. 100.0 삼성전자(주) Samsung Gulf Electronics Co., Ltd. 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics Egypt S.A.E 0.1 삼성전자(주) Samsung Electronics South Africa(Pty) Ltd. 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics Latinoamerica(Zona Libre), S. A. 100.0 삼성전자(주) Samsung Eletronica da Amazonia Ltda. 87.0 삼성전자(주) Samsung Electronics Argentina S.A. 98.0 삼성전자(주) Samsung Electronics Chile Limitada 4.1 삼성전자(주) Samsung Electronics Rus Company LLC 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics Rus Kaluga LLC 100.0 삼성전자(주) Tianjin Samsung LED Co., Ltd. 100.0 삼성바이오로직스(주) Samsung Biologics America, Inc. 100.0 삼성바이오에피스(주) SAMSUNG BIOEPIS UK LIMITED 100.0 삼성바이오에피스(주) Samsung Bioepis NL B.V. 100.0 삼성바이오에피스(주) Samsung Bioepis CH GmbH 100.0 삼성바이오에피스(주) Samsung Bioepis PL Sp z o.o. 100.0 삼성바이오에피스(주) SAMSUNG BIOEPIS AU PTY LTD 100.0 삼성바이오에피스(주) SAMSUNG BIOEPIS NZ LIMITED 100.0 삼성바이오에피스(주) SAMSUNG BIOEPIS TW Limited 100.0 삼성바이오에피스(주) Samsung Bioepis HK Limited 100.0 삼성바이오에피스(주) SAMSUNG BIOEPIS IL LTD 100.0 삼성바이오에피스(주) SAMSUNG BIOEPIS BR PHARMACEUTICAL LTDA 100.0 삼성디스플레이(주) Intellectual Keystone Technology LLC 41.9 삼성디스플레이(주) Samsung Display Slovakia, s.r.o. 100.0 삼성디스플레이(주) Samsung Display Vietnam Co., Ltd. 100.0 삼성디스플레이(주) Samsung Display Noida Private Limited 100.0 삼성디스플레이(주) Samsung Suzhou Module Co., Ltd. 100.0 삼성디스플레이(주) Samsung Suzhou LCD Co., Ltd. 60.0 삼성디스플레이(주) Samsung Display Dongguan Co., Ltd. 100.0 삼성디스플레이(주) Samsung Display Tianjin Co., Ltd. 95.0 삼성디스플레이(주) Novaled GmbH 9.9 세메스(주) SEMES America, Inc. 100.0 세메스(주) SEMES (XIAN) Co., Ltd. 100.0 Samsung Electronics America, Inc. NeuroLogica Corp. 100.0 Samsung Electronics America, Inc. Dacor Holdings, Inc. 100.0 Samsung Electronics America, Inc. Samsung HVAC America, LLC 100.0 Samsung Electronics America, Inc. SmartThings, Inc. 100.0 Samsung Electronics America, Inc. Samsung Oak Holdings, Inc. 100.0 Samsung Electronics America, Inc. Joyent, Inc. 100.0 Samsung Electronics America, Inc. TeleWorld Solutions, Inc. 100.0 Samsung Electronics America, Inc. Prismview, LLC 100.0 Samsung Electronics America, Inc. Samsung Semiconductor, Inc. 100.0 Samsung Electronics America, Inc. Samsung Research America, Inc 100.0 Samsung Electronics America, Inc. Samsung Electronics Home Appliances America, LLC 100.0 Samsung Electronics America, Inc. Samsung International, Inc. 100.0 Samsung Electronics America, Inc. Harman International Industries, Inc. 100.0 Dacor Holdings, Inc. Dacor, Inc. 100.0 Dacor, Inc. Dacor Canada Co. 100.0 Samsung Oak Holdings, Inc. Stellus Technologies, Inc. 100.0 TeleWorld Solutions, Inc. TWS LATAM B, LLC 100.0 TeleWorld Solutions, Inc. TWS LATAM S, LLC 100.0 TWS LATAM B, LLC SNB Technologies, Inc. Mexico S.A. de. C.V 50.0 TWS LATAM S, LLC SNB Technologies, Inc. Mexico S.A. de. C.V 50.0 Samsung Semiconductor, Inc. Samsung Austin Semiconductor LLC. 100.0 Samsung Electronics Canada, Inc. AdGear Technologies Inc. 100.0 Samsung Electronics Canada, Inc. SigMast Communications Inc. 100.0 Samsung Research America, Inc SAMSUNG NEXT LLC 100.0 Samsung Research America, Inc Viv Labs, Inc. 100.0 SAMSUNG NEXT LLC SAMSUNG NEXT FUND LLC 100.0 Samsung International, Inc. Samsung Mexicana S.A. de C.V 100.0 Samsung Electronics Mexico S.A. De C.V. Samsung Electronics Digital Appliance Mexico, SA de CV 100.0 Harman International Industries, Inc. Harman International Japan Co., Ltd. 100.0 Harman International Industries, Inc. Harman International Industries Canada Ltd. 100.0 Harman International Industries, Inc. Harman Becker Automotive Systems, Inc. 100.0 Harman International Industries, Inc. Harman Professional, Inc. 100.0 Harman International Industries, Inc. Harman Connected Services, Inc. 100.0 Harman International Industries, Inc. Harman Financial Group LLC 100.0 Harman International Industries, Inc. Harman Belgium SA 100.0 Harman International Industries, Inc. Harman France SNC 100.0 Harman International Industries, Inc. Red Bend Software SAS 100.0 Harman International Industries, Inc. Harman Inc. & Co. KG 66.0 Harman International Industries, Inc. Harman KG Holding, LLC 100.0 Harman International Industries, Inc. Harman Becker Automotive Systems Italy S.R.L. 100.0 Harman International Industries, Inc. Harman Finance International, SCA 100.0 Harman International Industries, Inc. Harman Finance International GP S.a.r.l 100.0 Harman International Industries, Inc. Harman Industries Holdings Mauritius Ltd. 100.0 Harman International Industries, Inc. Harman International Mexico, S. de R.L. de C.V. 99.9 Harman Becker Automotive Systems, Inc. Harman International Estonia OU 100.0 Harman Professional, Inc. AMX UK Limited 100.0 Harman Professional, Inc. Harman Singapore Pte. Ltd. 100.0 Harman Professional, Inc. Harman da Amazonia Industria Eletronica e Participacoes Ltda. 0.0 Harman Professional, Inc. Harman do Brasil Industria Eletronica e Participacoes Ltda. 0.0 Harman Connected Services, Inc. Harman Connected Services Engineering Corp. 100.0 Harman Connected Services, Inc. Harman Connected Services AB. 100.0 Harman Connected Services, Inc. Harman Connected Services UK Ltd. 100.0 Harman Connected Services, Inc. Harman Connected Services Corp. India Pvt. Ltd. 1.6 Harman Connected Services, Inc. Global Symphony Technology Group Private Ltd. 100.0 Harman Financial Group LLC Harman International (India) Private Limited 0.0 Harman Financial Group LLC Harman International Mexico, S. de R.L. de C.V. 0.1 Harman Financial Group LLC Harman de Mexico, S. de R.L. de C.V. 0.0 Samsung Electronics (UK) Ltd. Samsung Semiconductor Europe Limited 100.0 Samsung Electronics Holding GmbH Samsung Semiconductor Europe GmbH 100.0 Samsung Electronics Holding GmbH Samsung Electronics GmbH 100.0 Samsung Electronics Hungarian Private Co. Ltd. Samsung Electronics Czech and Slovak s.r.o. 31.4 Samsung Electronics Hungarian Private Co. Ltd. Samsung Electronics Slovakia s.r.o 44.3 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Electronics Mexico S.A. De C.V. 36.4 Samsung Electronics Benelux B.V. SAMSUNG ELECTRONICS BALTICS SIA 100.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Electronics West Africa Ltd. 100.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Electronics East Africa Ltd. 100.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Electronics Saudi Arabia Ltd. 100.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Electronics Egypt S.A.E 99.9 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Electronics Israel Ltd. 100.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Electronics Tunisia S.A.R.L 99.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Electronics Pakistan(Private) Ltd. 100.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Electronics South Africa Production (pty) Ltd. 100.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Electronics Turkey 100.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Semiconductor Israel R&D Center, Ltd. 100.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Electronics Levant Co.,Ltd. 100.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Electronics Maghreb Arab 100.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Electronics Venezuela, C.A. 100.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Eletronica da Amazonia Ltda. 13.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Electronics Chile Limitada 95.9 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Electronics Peru S.A.C. 100.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Electronics Ukraine Company LLC 100.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung R&D Institute Rus LLC 100.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Electronics Central Eurasia LLP 100.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Electronics Caucasus Co. Ltd 100.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Corephotonics Ltd. 100.0 Zhilabs, S.L. Zhilabs Inc. 100.0 Samsung Electronics Nordic Aktiebolag Samsung Nanoradio Design Center 100.0 AKG Acoustics Gmbh Harman Professional Denmark ApS 100.0 AKG Acoustics Gmbh Studer Professional Audio GmbH 100.0 Harman Professional Denmark ApS Martin Professional Japan Ltd. 40.0 Harman Professional Denmark ApS Harman International s.r.o 100.0 Harman Becker Automotive Systems GmbH Harman International Romania SRL 0.0 Harman Holding Gmbh & Co. KG Harman Becker Automotive Systems GmbH 100.0 Harman Holding Gmbh & Co. KG Harman Deutschland GmbH 100.0 Harman Holding Gmbh & Co. KG Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft 100.0 Harman Holding Gmbh & Co. KG Harman RUS CIS LLC 100.0 Harman Inc. & Co. KG Harman Holding Gmbh & Co. KG 100.0 Harman Inc. & Co. KG Harman Management Gmbh 100.0 Harman Inc. & Co. KG Harman Hungary Financing Ltd. 100.0 Harman Connected Services GmbH Harman Connected Services OOO 100.0 Harman KG Holding, LLC Harman Inc. & Co. KG 34.0 Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft Harman Professional Kft 100.0 Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft Harman Consumer Nederland B.V. 100.0 Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft Harman International Romania SRL 100.0 Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft Red Bend Ltd. 100.0 Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft Harman do Brasil Industria Eletronica e Participacoes Ltda. 100.0 Harman Hungary Financing Ltd. Harman International Industries Limited 100.0 Harman Finance International GP S.a.r.l Harman Finance International, SCA 0.0 Harman Consumer Nederland B.V. AKG Acoustics Gmbh 100.0 Harman Consumer Nederland B.V. Harman Audio Iberia Espana Sociedad Limitada 100.0 Harman Consumer Nederland B.V. Harman Holding Limited 100.0 Harman Audio Iberia Espana Sociedad Limitada Harman France SNC 0.0 Harman Connected Services AB. Harman Finland Oy 100.0 Harman Connected Services AB. Harman Connected Services GmbH 100.0 Harman Connected Services AB. Harman Connected Services Poland Sp.zoo 100.0 Harman Connected Services AB. Harman Connected Services Solutions (Chengdu) Co., Ltd. 100.0 Harman International Industries Limited Harman Automotive UK Limited 100.0 Harman International Industries Limited Martin Manufacturing (UK) Ltd 100.0 Harman International Industries Limited Harman Connected Services Limited 100.0 Harman International Industries Limited Arcam Limited 100.0 Harman International Industries Limited Harman International Industries PTY Ltd. 100.0 Harman International Industries Limited Harman de Mexico, S. de R.L. de C.V. 100.0 Harman Connected Services UK Ltd. Harman Connected Services Morocco 100.0 Arcam Limited A&R Cambridge Limited 100.0 Samsung Electronics Austria GmbH Samsung Electronics Switzerland GmbH 100.0 Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A. Samsung Electronics Czech and Slovak s.r.o. 68.6 Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A. Samsung Electronics Romania LLC 100.0 Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A. Zhilabs, S.L. 100.0 Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A. Porta Nuova Varesine Building 2 S.r.l. 49.0 Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A. Samsung Electronics Poland Manufacturing SP.Zo.o 100.0 Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A. Samsung Electronics Greece S.M.S.A 100.0 Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A. Samsung Electronics Air Conditioner Europe B.V. 100.0 Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A. FOODIENT LTD. 100.0 Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A. Samsung Denmark Research Center ApS 100.0 Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A. Samsung Cambridge Solution Centre Limited 100.0 Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A. Novaled GmbH 40.0 Samsung Asia Private Ltd. Samsung Electronics Japan Co., Ltd. 100.0 Samsung Asia Private Ltd. Samsung Electronics Display (M) Sdn. Bhd. 25.0 Samsung Asia Private Ltd. Samsung Electronics Singapore Pte. Ltd. 100.0 Samsung Asia Private Ltd. Samsung Electronics New Zealand Limited 100.0 Samsung Asia Private Ltd. Samsung Electronics Philippines Corporation 100.0 Samsung Asia Private Ltd. Samsung R&D Institute BanglaDesh Limited 100.0 Samsung Asia Private Ltd. Samsung Electronics Vietnam Co., Ltd. 100.0 Samsung Asia Private Ltd. Samsung Electronics Vietnam THAINGUYEN Co., Ltd. 100.0 Samsung Asia Private Ltd. Samsung Electronics HCMC CE Complex Co., Ltd. 100.0 Samsung Asia Private Ltd. Samsung Electro-Mechanics(Thailand) Co., Ltd. 25.0 Samsung Asia Private Ltd. iMarket Asia Co., Ltd. 11.4 Samsung India Electronics Private Ltd. Samsung Nepal Services Pvt, Ltd 100.0 PT Samsung Electronics Indonesia PT Samsung Telecommunications Indonesia 100.0 Thai Samsung Electronics Co., Ltd. Laos Samsung Electronics Sole Co., Ltd 100.0 Samsung Electronics Hong Kong Co., Ltd. iMarket Asia Co., Ltd. 11.3 Suzhou Samsung Electronics Co., Ltd. Samsung Suzhou Electronics Export Co., Ltd. 100.0 Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd. Suzhou Samsung Electronics Co., Ltd. 19.2 Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd. Samsung Mobile R&D Center China-Guangzhou 100.0 Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd. Samsung R&D Institute China-Shenzhen 100.0 Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd. Samsung Electronics Huizhou Co., Ltd. 10.4 Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd. Tianjin Samsung Electronics Co., Ltd. 43.1 Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd. Beijing Samsung Telecom R&D Center 100.0 Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd. Samsung Electronics Suzhou Computer Co., Ltd. 26.3 Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd. Samsung Electronics China R&D Center 100.0 Harman International (China) Holdings Co., Ltd. Harman (Suzhou) Audio and Infotainment Systems Co., Ltd. 100.0 Harman International (China) Holdings Co., Ltd. Harman Technology (Shenzhen) Co., Ltd. 100.0 Harman International (China) Holdings Co., Ltd. Harman (China) Technologies Co., Ltd. 100.0 Harman Holding Limited Harman Commercial (Shanghai) Co., Ltd. 100.0 Harman Holding Limited Harman International (China) Holdings Co., Ltd. 100.0 Harman Holding Limited Harman Automotive Electronic Systems (Suzhou) Co., Ltd. 100.0 Samsung Gulf Electronics Co., Ltd. Samsung Electronics Egypt S.A.E 0.1 Samsung Electronics Maghreb Arab Samsung Electronics Tunisia S.A.R.L 1.0 Harman Industries Holdings Mauritius Ltd. Harman International (India) Private Limited 100.0 Global Symphony Technology Group Private Ltd. Harman Connected Services Corp. India Pvt. Ltd. 98.4 Red Bend Ltd. Red Bend Software Ltd. 100.0 Samsung Electronics Latinoamerica(Zona Libre), S. A. Samsung Electronics Latinoamerica Miami, Inc. 100.0 Samsung Electronics Latinoamerica(Zona Libre), S. A. Samsung Electronica Colombia S.A. 100.0 Samsung Electronics Latinoamerica(Zona Libre), S. A. Samsung Electronics Panama. S.A. 100.0 Samsung Eletronica da Amazonia Ltda. Samsung Electronics Argentina S.A. 2.0 Harman do Brasil Industria Eletronica e Participacoes Ltda. Harman da Amazonia Industria Eletronica e Participacoes Ltda. 100.0 Samsung Electronics Central Eurasia LLP Samsung Electronics Caucasus Co. Ltd 0.0 삼성에스디아이(주) Intellectual Keystone Technology LLC 41.0 삼성에스디아이(주) Samsung SDI Japan Co., Ltd. 89.2 삼성에스디아이(주) Samsung SDI America, Inc. 91.7 삼성에스디아이(주) Samsung SDI Hungary., Zrt. 100.0 삼성에스디아이(주) Samsung SDI Europe GmbH 100.0 삼성에스디아이(주) Samsung SDI Battery Systems GmbH 100.0 삼성에스디아이(주) Samsung SDI Vietnam Co., Ltd. 100.0 삼성에스디아이(주) Samsung SDI Energy Malaysia Sdn, Bhd. 100.0 삼성에스디아이(주) Samsung SDI India Private Limited 100.0 삼성에스디아이(주) Samsung SDI(Hong Kong) Ltd. 97.6 삼성에스디아이(주) Samsung SDI China Co., Ltd. 100.0 삼성에스디아이(주) Samsung SDI-ARN (Xi'An) Power Battery Co., Ltd. 65.0 삼성에스디아이(주) Samsung SDI (Changchun) Power Battery Co., Ltd. 50.0 삼성에스디아이(주) Samsung SDI（Tianjin）Battery Co.,Ltd. 80.0 삼성에스디아이(주) Novaled GmbH 50.1 삼성에스디아이(주) SAMSUNG SDI WUXI CO.,LTD. 100.0 삼성에스디아이(주) Samsung SDI(Wuxi) Battery Systems Co., Ltd. 50.0 삼성에스디아이(주) iMarket Asia Co., Ltd. 8.7 Samsung SDI(Hong Kong) Ltd. Samsung SDI India Private Limited 0.0 Samsung SDI(Hong Kong) Ltd. Tianjin Samsung SDI Co., Ltd. 80.0 삼성전기(주) Samsung Electro-Machanics Japan Co., Ltd. 100.0 삼성전기(주) Samsung Electro-Mechanics America, Inc. 100.0 삼성전기(주) Samsung Electro-Mechanics GmbH 100.0 삼성전기(주) Samsung Electro-Mechanics(Thailand) Co., Ltd. 75.0 삼성전기(주) Samsung Electro-Mechanics Philippines, Corp. 100.0 삼성전기(주) Calamba Premier Realty Corporation 39.8 삼성전기(주) Samsung Electro-Mechanics Pte Ltd. 100.0 삼성전기(주) Samsung Electro-Mechanics Vietnam Co., Ltd. 100.0 삼성전기(주) Samsung Electro-Mechanics Software India Bangalore Private Limited 99.9 삼성전기(주) Dongguan Samsung Electro-Mechanics Co., Ltd. 100.0 삼성전기(주) Tianjin Samsung Electro-Mechanics Co., Ltd. 81.8 삼성전기(주) Samsung High-Tech Electro-Mechanics(Tianjin) Co., Ltd. 95.0 삼성전기(주) Samsung Electro-Mechanics (Shenzhen) Co., Ltd. 100.0 삼성전기(주) Kunshan Samsung Electro-Mechanics Co., Ltd. 100.0 삼성전기(주) iMarket Asia Co., Ltd. 8.7 Calamba Premier Realty Corporation Batino Realty Corporation 100.0 Samsung Electro-Mechanics Pte Ltd. Samsung Electro-Mechanics Software India Bangalore Private Limited 0.1 삼성화재해상보험(주) Samsung Fire & Marine Management Corporation 100.0 삼성화재해상보험(주) SAMSUNG FIRE & MARINE INSURANCE COMPANY OF EUROPE LTD. 100.0 삼성화재해상보험(주) PT. Asuransi Samsung Tugu 70.0 삼성화재해상보험(주) SAMSUNG VINA INSURANCE COMPANY LIMITED 75.0 삼성화재해상보험(주) Samsung Reinsurance Pte. Ltd. 100.0 삼성화재해상보험(주) 삼성재산보험 (중국) 유한공사 100.0 삼성화재해상보험(주) Samsung Fire & Marine Insurance Management Middle East Limited 100.0 삼성중공업(주) Camellia Consulting Corporation 100.0 삼성중공업(주) Samsung Heavy Industries India Pvt.Ltd. 100.0 삼성중공업(주) SAMSUNG HEAVY INDUSTRIES (M) SDN.BHD 100.0 삼성중공업(주) 삼성중공업(영파)유한공사 100.0 삼성중공업(주) 삼성중공업(영성)유한공사 100.0 삼성중공업(주) 영성가야선업유한공사 100.0 삼성중공업(주) SAMSUNG HEAVY INDUSTRIES NIGERIA LIMITED 100.0 삼성중공업(주) Samsung Heavy Industries Mozambique LDA 100.0 SAMSUNG HEAVY INDUSTRIES NIGERIA LIMITED SHI - MCI FZE 70.0 삼성생명보험(주) Porta Nuova Varesine Building 2 S.r.l. 51.0 삼성생명보험(주) THAI SAMSUNG LIFE INSURANCE CO., LTD. 48.9 삼성생명보험(주) Beijing Samsung Real Estate Co.. Ltd 90.0 삼성자산운용(주) Samsung Asset Management (New York), Inc. 100.0 삼성자산운용(주) Samsung Global SME Private Equity Manager Fund Co., Ltd. 100.0 삼성자산운용(주) Samsung Asset Management(London) Ltd. 100.0 삼성자산운용(주) Samsung Private Equity Manager I Co., Ltd. 100.0 삼성자산운용(주) Samsung Asset Management (Hong Kong) Ltd. 100.0 Samsung Asset Management (Hong Kong) Ltd. Samsung Asset Management (Beijing) Ltd. 100.0 CHEIL INDUSTRIES ITALY SRL COLOMBO VIA DELLA SPIGA S.R.L 100.0 삼성물산(주) MYODO METAL CO., LTD. 100.0 삼성물산(주) Samsung C&T Japan Corporation 100.0 삼성물산(주) Samsung C&T America Inc. 100.0 삼성물산(주) Samsung E&C America, INC. 100.0 삼성물산(주) Samsung Renewable Energy Inc. 100.0 삼성물산(주) QSSC, S.A. de C.V. 60.0 삼성물산(주) Samsung C&T Oil & Gas Parallel Corp. 100.0 삼성물산(주) Samsung C&T Lima S.A.C. 100.0 삼성물산(주) Samsung C&T Deutschland GmbH 100.0 삼성물산(주) Samsung C&T U.K. Ltd. 100.0 삼성물산(주) Samsung C&T ECUK Limited 100.0 삼성물산(주) Whessoe engineering Limited 100.0 삼성물산(주) POSS-SLPC, S.R.O 50.0 삼성물산(주) Solluce Romania 1 B.V. 80.0 삼성물산(주) SAM investment Manzanilo.B.V 53.3 삼성물산(주) Samsung C&T (KL) Sdn.,Bhd. 100.0 삼성물산(주) Samsung C&T Malaysia SDN. BHD 100.0 삼성물산(주) Erdsam Co., Ltd. 100.0 삼성물산(주) Samsung Chemtech Vina LLC 51.7 삼성물산(주) S-print Inc 40.0 삼성물산(주) Samsung C&T Thailand Co., Ltd 93.0 삼성물산(주) PT. INSAM BATUBARA ENERGY 90.0 삼성물산(주) Samsung E&C India Private Limited 100.0 삼성물산(주) Samsung C&T Corporation India Private Limited 100.0 삼성물산(주) Malaysia Samsung Steel Center Sdn.Bhd 70.0 삼성물산(주) Samsung C&T Singapore Pte., Ltd. 100.0 삼성물산(주) S&G Biofuel PTE.LTD 50.5 삼성물산(주) SAMSUNG C&T Mongolia LLC. 70.0 삼성물산(주) Samsung C&T Eng.&Const. Mongolia LLC. 100.0 삼성물산(주) S&WOO CONSTRUCTION PHILIPPINES,INC. 100.0 삼성물산(주) Samsung C&T Hongkong Ltd. 100.0 삼성물산(주) Samsung C&T Taiwan Co., Ltd. 100.0 삼성물산(주) Samsung Precision Stainless Steel(pinghu) Co.,Ltd. 55.0 삼성물산(주) SAMSUNG C&T (SHANGHAI) CO., LTD. 100.0 삼성물산(주) Samsung C&T (Xi'an) Co., Ltd. 100.0 삼성물산(주) WARIS GIGIH ENGINEERING AND TECHNOLOGY SDN. BHD. 30.0 삼성물산(주) SAMSUNG C&T CORPORATION SAUDI ARABIA 100.0 삼성물산(주) SAM Gulf Investment Limited 100.0 삼성물산(주) Samsung C&T Chile Copper SpA 100.0 삼성물산(주) SCNT Power Kelar Inversiones Limitada 100.0 삼성물산(주) Samsung C&T Corporation Rus LLC 100.0 삼성물산(주) Samsung SDI America, Inc. 8.3 삼성물산(주) Samsung SDI(Hong Kong) Ltd. 2.4 삼성물산(주) Beijing Samsung Real Estate Co.. Ltd 10.0 삼성물산(주) Cheil Industries Corp., USA 100.0 삼성물산(주) CHEIL INDUSTRIES ITALY SRL 100.0 삼성물산(주) Samsung Fashion Trading Co. ,Ltd 100.0 삼성물산(주) SAMSUNG C&T CORPORATION VIETNAM CO., LTD 100.0 삼성물산(주) Samsung C&T Corporation UEM Construction JV Sdn Bhd 60.0 삼성물산(주) iMarket Asia Co., Ltd. 19.3 삼성웰스토리(주) WELSTORY VIETNAM COMPANY LIMITED 100.0 삼성웰스토리(주) Shanghai Ever-Hongjun Business Mgt Service Co.,LTD 85.0 삼성웰스토리(주) Shanghai Welstory Food Company Limited 81.6 (주)멀티캠퍼스 LANGUAGE TESTING INTERNATIONAL, INC. 82.4 Pengtai Greater China Company Limited PENGTAI CHINA CO.,LTD. 100.0 Pengtai Greater China Company Limited PengTai Taiwan Co., Ltd. 100.0 PENGTAI CHINA CO.,LTD. PENGTAI E-COMMERCE CO.,LTD 100.0 PENGTAI CHINA CO.,LTD. PENGTAI MARKETING SERVICE CO.,LTD. 100.0 PENGTAI INTERACTIVE ADVERTISING CO.,LTD Medialytics Inc. 100.0 PENGTAI INTERACTIVE ADVERTISING CO.,LTD Beijing Pengtai Baozun E-commerce Co., Ltd. 51.0 iMarket Asia Co., Ltd. iMarket China Co., Ltd. 80.0 삼성증권(주) Samsung Securities (America), Inc. 100.0 삼성증권(주) Samsung Securities (Europe) Limited. 100.0 삼성증권(주) Samsung Securities (Asia) Limited. 100.0 삼성에스디에스(주) iMarket Asia Co., Ltd. 40.6 삼성에스디에스(주) Samsung SDS Global SCL America, Inc. 100.0 삼성에스디에스(주) SAMSUNG SDS GSCL Canada., Ltd. 100.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS America, Inc. 100.0 삼성에스디에스(주) Neo EXpress Transportation (NEXT), Inc. 51.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS Europe, Ltd. 100.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS Global SCL Hungary, Kft. 100.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS Global SCL Slovakia, S.R.O. 100.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS Global SCL Poland Sp. Z.o.o. 100.0 삼성에스디에스(주) Samsung GSCL Sweden AB 100.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS Global SCL France SAS 100.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS Global SCL Greece Societe Anonyme 100.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS Global SCL Baltics, SIA 100.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS Global SCL Italy S.R.L. A Socio Unico 100.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS Global Supply Chain Logistics Spain S.L.U 100.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS Global SCL Netherlands Cooperatief U.A. 100.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS Global SCL Germany GmbH 100.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS Global SCL Austria GmbH 100.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS Global SCL Romania S.R.L 100.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS Asia Pacific Pte, Ltd. 100.0 삼성에스디에스(주) Samsung Data Systems India Private Limited 100.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS India Private Limited 100.0 삼성에스디에스(주) VASCO Supply Chain Solutions Private Limited 51.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS Vietnam Co., Ltd. 100.0 삼성에스디에스(주) PT. Samsung SDS Global SCL Indonesia 100.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS Global SCL Philippines Co., Ltd.Inc. 100.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS Global SCL Thailand Co.,Ltd 100.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS Global SCL Malaysia SDN.BHD. 100.0 삼성에스디에스(주) SAMSUNG SDS Global SCL Austraila Pty.,Ltd. 100.0 삼성에스디에스(주) SDS-ACUTECH CO., Ltd. 50.0 삼성에스디에스(주) ALS SDS Joint Stock Company 51.0 삼성에스디에스(주) SDS-MP Logistics Joint Stock Company 51.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS China Co., Ltd. 100.0 삼성에스디에스(주) Samsung IT Services (Beijing) Co., Ltd. 100.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS Global SCL Hong Kong Co., Ltd. 100.0 삼성에스디에스(주) SAMSUNG SDS Global SCL Egypt 100.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS Global SCL South Africa (PTY) Ltd. 100.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS Global SCL Nakliyat ve Lojistik Anonim Sirketi 100.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS Global Supply Chain Logistics Middle East DWC-LLC 100.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS Latin America Solucoes Em Tecnologia Ltda. 99.7 삼성에스디에스(주) SAMSUNG SDS Glogal SCL Latin America Logistica Ltda 99.7 삼성에스디에스(주) INTE-SDS Logistics S.A. de C.V. 51.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS Global SCL Rus Limited Liability Company 100.0 (주)미라콤아이앤씨 MIRACOM INC ASIA PACIFIC LIMITED 100.0 Samsung SDS Global SCL America, Inc. Samsung SDS Latin America Solucoes Em Tecnologia Ltda. 0.3 Samsung SDS Global SCL America, Inc. Samsung SDS Mexico, S.A. DE C.V. 99.0 Samsung SDS Global SCL America, Inc. Samsung SDS Global SCL Panama S. A. 100.0 Samsung SDS Global SCL America, Inc. Samsung SDS Global SCL Chile Limitada 100.0 Samsung SDS Global SCL America, Inc. Samsung SDS Global SCL Peru S.A.C. 100.0 Samsung SDS Global SCL America, Inc. Samsung SDS Global SCL Colombia S.A.S. 100.0 Samsung SDS Global SCL America, Inc. SAMSUNG SDS Glogal SCL Latin America Logistica Ltda 0.3 Samsung SDS Europe, Ltd. Samsung SDS Global SCL Netherlands Cooperatief U.A. 0.0 Samsung SDS Global SCL Netherlands Cooperatief U.A. Samsung SDS Global SCL Poland Sp. Z.o.o. 0.0 Samsung SDS Global SCL Netherlands Cooperatief U.A. Samsung SDS Global SCL Greece Societe Anonyme 0.0 Samsung SDS Global SCL Netherlands Cooperatief U.A. Samsung SDS Global SCL Romania S.R.L 0.0 Samsung SDS Global SCL Netherlands Cooperatief U.A. Samsung SDS Global SCL Rus Limited Liability Company 0.0 Samsung SDS China Co., Ltd. Samsung SDS Global SCL Beijing Co., Ltd 100.0 Samsung IT Services (Beijing) Co., Ltd. Samsung SDS Global Development Center Xi'an 100.0 삼성엔지니어링(주) Samsung Engineering America Inc. 100.0 삼성엔지니어링(주) Samsung Engineering Hungary Ltd. 100.0 삼성엔지니어링(주) Samsung Engineering Italy S.R.L. 100.0 삼성엔지니어링(주) Samsung Engineering (Malaysia) SDN. BHD. 100.0 삼성엔지니어링(주) PT Samsung Engineering Indonesia Co., Ltd. 100.0 삼성엔지니어링(주) Samsung Engineering (Thailand) Co., Ltd. 81.0 삼성엔지니어링(주) Samsung Engineering India Private Limited 100.0 삼성엔지니어링(주) Samsung Engineering Vietnam Co., Ltd. 100.0 삼성엔지니어링(주) Samsung Engineering Construction(Shanghai) Co., Ltd 100.0 삼성엔지니어링(주) Samsung Engineering Construction Xi' an Co., Ltd. 100.0 삼성엔지니어링(주) Samsung Saudi Arabia Co., Ltd. 100.0 삼성엔지니어링(주) Muharraq Wastewater Services Company W.L.L. 99.8 삼성엔지니어링(주) Muharraq STP Company B.S.C. 6.6 삼성엔지니어링(주) Muharraq Holding Company 1 Ltd. 65.0 삼성엔지니어링(주) Samsung Ingenieria Mexico Construccion Y Operacion S.A. De C.V. 99.9 삼성엔지니어링(주) Samsung Engineering Trinidad Co., Ltd. 100.0 삼성엔지니어링(주) Samsung Ingenieria Manzanillo, S.A. De C.V. 99.9 삼성엔지니어링(주) Grupo Samsung Ingenieria Mexico, S.A. De C.V. 100.0 삼성엔지니어링(주) Samsung Ingenieria Energia S.A. De C.V. 100.0 삼성엔지니어링(주) Samsung Engineering Bolivia S.A 100.0 삼성엔지니어링(주) Samsung Ingenieria DUBA S.A. de C.V. 100.0 삼성엔지니어링(주) Samsung Engineering Kazakhstan L.L.P. 100.0 Samsung Engineering America Inc. SEA Construction, LLC 100.0 Samsung Engineering America Inc. SEA Louisiana Construction, L.L.C. 100.0 Samsung Engineering (Malaysia) SDN. BHD. Muharraq Wastewater Services Company W.L.L. 0.3 Samsung Engineering India Private Limited Samsung Saudi Arabia Co., Ltd. 0.0 Samsung Saudi Arabia Co., Ltd. Samsung EPC Company Ltd. 75.0 Muharraq Holding Company 1 Ltd. Muharraq Holding Company 2 Ltd. 100.0 Muharraq Holding Company 2 Ltd. Muharraq STP Company B.S.C. 89.9 Samsung Ingenieria Manzanillo, S.A. De C.V. Asociados Constructores DBNR, S.A. de C.V. 49.0 (주)에스원 S-1 CORPORATION HUNGARY LLC 100.0 (주)에스원 SOCM LLC 100.0 (주)에스원 S-1 CORPORATION VIETNAM CO., LTD 100.0 (주)에스원 Samsung Beijing Security Systems 100.0 (주)제일기획 PENGTAI INTERACTIVE ADVERTISING CO.,LTD 100.0 (주)제일기획 Cheil USA Inc. 100.0 (주)제일기획 Cheil Central America Inc. 100.0 (주)제일기획 Iris Worldwide Holdings Limited 100.0 (주)제일기획 CHEIL EUROPE LIMITED 100.0 (주)제일기획 Cheil Germany GmbH 100.0 (주)제일기획 Cheil France SAS 100.0 (주)제일기획 CHEIL SPAIN S.L 100.0 (주)제일기획 Cheil Benelux B.V. 100.0 (주)제일기획 Cheil Nordic AB 100.0 (주)제일기획 Cheil India Private Limited 100.0 (주)제일기획 Cheil (Thailand) Ltd. 100.0 (주)제일기획 Cheil Singapore Pte. Ltd. 100.0 (주)제일기획 CHEIL VIETNAM COMPANY LIMITED 99.0 (주)제일기획 Cheil Integrated Marketing Philippines, Inc. 100.0 (주)제일기획 CHEIL MALAYSIA SDN. BHD. 100.0 (주)제일기획 Cheil New Zealand Limited 100.0 (주)제일기획 CHEIL CHINA 100.0 (주)제일기획 Cheil Hong Kong Ltd. 100.0 (주)제일기획 Caishu (Shanghai) Business Consulting Co., Ltd 100.0 (주)제일기획 Cheil MEA FZ-LLC 100.0 (주)제일기획 Cheil South Africa (Pty) Ltd 100.0 (주)제일기획 CHEIL KENYA LIMITED 99.0 (주)제일기획 Cheil Communications Nigeria Ltd. 99.0 (주)제일기획 Cheil Worldwide Inc./Jordan LLC. 100.0 (주)제일기획 Cheil Ghana Limited 100.0 (주)제일기획 Cheil Egypt LLC 99.9 (주)제일기획 Cheil Brasil Comunicacoes Ltda. 100.0 (주)제일기획 Cheil Mexico, S.A. de C.V. 98.0 (주)제일기획 Cheil Chile SpA. 100.0 (주)제일기획 Cheil Peru S.A.C. 100.0 (주)제일기획 CHEIL ARGENTINA S.A. 98.0 (주)제일기획 Cheil Rus LLC 100.0 (주)제일기획 Cheil Ukraine LLC 100.0 (주)제일기획 Cheil Kazakhstan LLC 100.0 (주)호텔신라 Samsung Hospitality America Inc. 100.0 (주)호텔신라 Shilla Travel Retail Pte. Ltd. 100.0 (주)호텔신라 Samsung Shilla Business Service Beijing Co., Ltd. 100.0 (주)호텔신라 Shilla Travel Retail Hong Kong Limited 100.0 (주)호텔신라 Shilla Travel Retail Taiwan Limited 64.0 에이치디씨신라면세점(주) HDC SHILLA (SHANGHAI) CO., LTD 100.0 에스비티엠(주) Samsung Hospitality U.K. Inc. 100.0 에스비티엠(주) Samsung Hospitality Europe GmbH 100.0 에스비티엠(주) SAMSUNG HOSPITALITY ROMANIA SRL 100.0 에스비티엠(주) Samsung Hospitality Vietnam Co., Ltd. 99.0 에스비티엠(주) Samsung Hospitality Philippines Inc. 100.0 에스비티엠(주) Samsung Hospitality India Private Limited 100.0 Iris Americas, Inc. Iris (USA) Inc. 100.0 Iris Americas, Inc. Iris Atlanta, Inc. 100.0 Iris Americas, Inc. Iris Experience, Inc. 100.0 Iris Americas, Inc. Iris Latin America, Inc. 100.0 Iris Americas, Inc. Iris Worldwide San Diego, Inc. 100.0 Iris Americas, Inc. 89 Degrees, Inc. 100.0 Iris Latin America, Inc. Irisnation Latina No.2, S. de R.L. de C.V. 0.0 Iris Latin America, Inc. Irisnation Latina, S. de R.L. de C.V. 0.0 Iris Canada Holdings Ltd Pricing Solutions Ltd 100.0 Cheil USA Inc. The Barbarian Group LLC 100.0 Cheil USA Inc. McKinney Ventures LLC 100.0 Cheil USA Inc. Cheil India Private Limited 0.0 Cheil USA Inc. Cheil Mexico, S.A. de C.V. 2.0 Iris Worldwide Holdings Limited Iris Nation Worldwide Limited 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Iris Americas, Inc. 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Irisnation Latina No.2, S. de R.L. de C.V. 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Irisnation Latina, S. de R.L. de C.V. 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Iris Canada Holdings Ltd 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Iris London Limited 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Iris Promotional Marketing Ltd 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Iris Ventures 1 Limited 98.6 Iris Nation Worldwide Limited Founded Partners Limited 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Iris Products (Worldwide) Limited 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Iris Korea Limited 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Iris Digital Limited 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Iris Amsterdam B.V. 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Datalytics Limited 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Iris Ventures (Worldwide) Limited 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Iris Culture Limited 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Concise Consultants Limited 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Atom42 Ltd 100.0 Iris Nation Worldwide Limited WDMP Limited 49.0 Iris Nation Worldwide Limited Pricing Solutions (UK) Limited 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Iris Services Limited Dooel Skopje 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Irisnation Singapore Pte. ltd. 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Iris Worldwide Integrated Marketing Private Limited 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Iris Sydney PTY Ltd 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Iris Worldwide (Thailand) Limited 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Iris Beijing Advertising Company Limited 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Irisnation Hong Kong Limited 100.0 Iris London Limited Iris Partners LLP 100.0 Iris Promotional Marketing Ltd Holdings BR185 Limited 100.0 Iris Ventures 1 Limited Iris Germany GmbH 100.0 Founded Partners Limited Founded, Inc. 100.0 Iris Germany GmbH Pepper NA, Inc. 100.0 Iris Germany GmbH Pepper Technologies Pte. Ltd. 100.0 CHEIL EUROPE LIMITED Beattie McGuinness Bungay Limited 100.0 CHEIL EUROPE LIMITED Cheil Italia S.r.l 100.0 Cheil Germany GmbH Cheil Austria GmbH 100.0 Cheil Germany GmbH Centrade Integrated SRL 80.0 Centrade Integrated SRL Centrade Cheil HU Kft. 100.0 Centrade Integrated SRL Centrade Cheil Adriatic D.O.O. 100.0 Cheil India Private Limited Experience Commerce Software Private Limited 100.0 Cheil Singapore Pte. Ltd. Pengtai Greater China Company Limited 95.7 Cheil Singapore Pte. Ltd. PT. CHEIL WORLDWIDE INDONESIA 100.0 Cheil Integrated Marketing Philippines, Inc. Cheil Philippines Inc. 30.0 Cheil Hong Kong Ltd. Pengtai Greater China Company Limited 3.1 Samsung Shilla Business Service Beijing Co., Ltd. Tianjin Samsung International Travel Service Co., Ltd 100.0 Shilla Travel Retail Hong Kong Limited Shilla Retail Limited 100.0 Shilla Travel Retail Hong Kong Limited Shilla Travel Retail Duty Free HK Limited 100.0 Cheil MEA FZ-LLC One Agency FZ-LLC 100.0 Cheil MEA FZ-LLC One RX Project Management Design and Production Limited Company 0.0 Cheil MEA FZ-LLC Cheil Egypt LLC 0.1 Cheil South Africa (Pty) Ltd CHEIL KENYA LIMITED 1.0 Cheil South Africa (Pty) Ltd Cheil Communications Nigeria Ltd. 1.0 One Agency FZ-LLC One RX India Private Limited 100.0 One Agency FZ-LLC One RX Project Management Design and Production Limited Company 100.0 One Agency FZ-LLC ONE RX INTERIOR DECORATION L.L.C 100.0 One Agency FZ-LLC ONE AGENCY PRINTING L.L.C 100.0 One Agency FZ-LLC One Agency South Africa (Pty) Ltd 100.0 ONE RX INTERIOR DECORATION L.L.C One RX India Private Limited 0.0 Holdings BR185 Limited Brazil 185 Participacoes Ltda 100.0 Brazil 185 Participacoes Ltda Iris Router Marketing Ltda 100.0 Cheil Brasil Comunicacoes Ltda. CHEIL ARGENTINA S.A. 2.0 5) 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황&cr;(기준일 : 2020년 12월 31일 현재) 성명 직위 회사명 직위 상근여부 유정근 사장 Cheil Egypt LLC 이사 비상근 김종현 부사장 Mckinney Ventures LLC 이사 비상근 Cheil USA Inc. 이사 비상근 Cheil South Africa (Pty) Ltd 이사 비상근 Cheil Singapore Pte. Ltd. 이사 비상근 Cheil New Zealand Ltd. 이사 비상근 Cheil Rus LLC 이사 비상근 Cheil Nordic AB 이사 비상근 Cheil Worldwide Inc./Jordan LLC. 이사 비상근 Cheil Italia S.r.l 이사 비상근 Cheil Hong Kong Ltd. 이사 비상근 Cheil Ghana Limited 이사 비상근 CHEIL CHINA 이사 비상근 Cheil Central America Inc. 이사 비상근 Cheil Benelux B.V. 이사 비상근 Cheil (Thailand) Ltd. 이사 비상근 Pengtai Greater China Company Limited 이사 비상근 The Barbarian Group LLC 이사 비상근 PT. CHEIL WORLDWIDE INDONESIA 이사 비상근 Cheil Chile SpA. 이사 비상근 Cheil France SAS 이사 비상근 CHEIL EUROPE LIMITED 이사 비상근 Cheil Germany GmbH 이사 비상근 CHEIL SPAIN S.L 이사 비상근 Cheil Austria GmbH 이사 비상근 Beattie McGuinness Bungay Limited 이사 비상근 Cheil MEA FZ-LLC 이사 비상근 One Agency FZ-LLC 이사 비상근 Cheil Communications Nigeria Ltd. 이사 비상근 Iris Worldwide Holdings Limited 이사 비상근 CHEIL KENYA LIMITED 이사 비상근 Cheil India Private Limited 이사 비상근 Experience Commerce Software Private Limited 이사 비상근 Medialytics Inc. 이사 비상근 Cheil Peru S.A.C. 이사 비상근 One RX India Private Limited 이사 비상근 박성혁 전무 Mckinney Ventures LLC 이사 비상근 The Barbarian Group LLC 이사 비상근 Iris Worldwide Holdings Limited 이사 비상근 Cheil USA Inc. 이사 상근 김태해 전무 Pengtai Greater China Company Limited 이사 비상근 정홍구 전무 수원삼성축구단㈜ 이사 비상근 ㈜삼성라이온즈 이사 비상근 Cheil Rus LLC 이사 비상근 CHEIL EUROPE LIMITED 이사 비상근 Cheil USA Inc. 이사 비상근 Pengtai Greater China Company Limited 이사 비상근 Cheil India Private Limited 이사 비상근 Cheil Singapore Pte. Ltd. 이사 비상근 CHEIL CHINA 이사 비상근 Cheil MEA FZ-LLC 이사 비상근 소병훈 상무 Cheil France SAS 이사 비상근 CHEIL EUROPE LIMITED 이사 상근 Cheil Italia S.r.l 이사 비상근 Cheil Benelux B.V. 이사 비상근 Cheil Germany GmbH 이사 비상근 CHEIL SPAIN S.L 이사 비상근 Cheil Austria GmbH 이사 비상근 Beattie McGuinness Bungay Limited 이사 비상근 Centrade Integrated SRL 이사 비상근 Cheil Nordic AB 이사 비상근 진우영 전무 Cheil Brazil Communications Ltda. 이사 상근 Cheil Chile SpA. 이사 비상근 Cheil Central America Inc. 이사 비상근 라성찬 상무 Cheil (Thailand) Ltd. 이사 비상근 Cheil Integrated Marketing Philippines, Inc. 이사 비상근 Cheil Singapore Pte. Ltd. 이사 상근 Cheil New Zealand Ltd. 이사 비상근 Pengtai Greater China Company Limited 이사 비상근 CHEIL MALAYSIA SDN. BHD. 이사 비상근 PT. CHEIL WORLDWIDE INDONESIA 이사 비상근 신재호 상무 The Barbarian Group LLC 이사 비상근 Mckinney Ventures LLC 이사 비상근 Cheil (Thailand) Ltd. 이사 비상근 Cheil New Zealand Ltd. 이사 비상근 Cheil Central America Inc. 이사 비상근 Iris Worldwide Holdings Limited 이사 비상근 Cheil Worldwide Inc./Jordan LLC. 이사 비상근 Cheil South Africa (Pty) Ltd 이사 비상근 Cheil MEA FZ-LLC 이사 비상근 ㈜삼성라이온즈 감사 비상근 ㈜하쿠호도제일 감사 비상근 One Agency FZ-LLC 이사 비상근 Experience Commerce Software Private Limited 이사 비상근 One RX India Private Limited 이사 비상근 PT. CHEIL WORLDWIDE INDONESIA 이사 비상근 CHEIL CHINA 이사 비상근 Cheil Hong Kong Ltd. 이사 비상근 Medialytics Inc. 이사 비상근 Cheil Chile SpA. 이사 비상근 Cheil Peru S.A.C. 이사 비상근 Cheil France SAS 이사 비상근 Cheil Italia S.r.l 이사 비상근 Cheil Benelux B.V. 이사 비상근 Cheil Germany GmbH 이사 비상근 CHEIL SPAIN S.L 이사 비상근 Cheil Austria GmbH 이사 비상근 Beattie McGuinness Bungay Limited 이사 비상근 Centrade Integrated SRL 이사 비상근 Cheil Ghana Limited 이사 비상근 CHEIL KENYA LIMITED 이사 비상근 Cheil Communications Nigeria Ltd. 이사 비상근 이태원 상무 CHEIL EUROPE LIMITED 이사 상근 Cheil Austria GmbH 이사 비상근 Beattie McGuinness Bungay Limited 이사 비상근 Iris Worldwide Holdings Limited 이사 비상근 Centrade Integrated SRL 이사 비상근 김강지 상무 Cheil Rus LLC 이사 상근 윤영석 상무 Cheil Worldwide Inc./Jordan LLC. 이사 비상근 Cheil MEA FZ-LLC 이사 상근 Cheil Egypt LLC 이사 비상근 One Agency FZ-LLC 이사 비상근 Cheil Ghana Limited 이사 비상근 CHEIL KENYA LIMITED 이사 비상근 Cheil Communications Nigeria Ltd. 이사 비상근 구승회 상무 Cheil India Private Limited 이사 상근 Experience Commerce Software Private Limited 이사 비상근 &cr; &cr; 나. 타법인출자 현황 &cr; 2020년 12월 31일(단위 : 백만원, 주, %) (기준일 : ) Cheil USA Inc.1992.05.01경영 참가 등1562100.0031,915---2100.0031,91583,62022Cheil Europe Ltd.2003.11.10경영 참가 등2815,500,000100.0032,007---5,500,000100.0032,007103,769-5,377Cheil China2000.06.15경영 참가 등166-100.006,956----100.006,95655,921-713Cheil Rus LLC2002.07.26경영 참가 등62-100.002,204----100.002,20412,1941,231Cheil India Pvt. Ltd.2003.07.29경영 참가 등119460,953100.005,343---460,953100.005,34382,02521,174Cheil Germany GmbH2004.10.21경영 참가 등287-100.0011,292----100.0011,292110,0039,081Cheil Brazil Communications Ltda.2003.02.07경영 참가 등238-100.004,992----100.004,99217,8951,972Cheil Mexico S.A. de C.V.2003.12.30경영 참가 등651100.001,020---51100.001,02026,2911,275Cheil (Thailand) Ltd.2005.07.26경영 참가 등7529,39599.981,049---29,39599.981,0499,7701,863Cheil Singapore Pte. Ltd.2005.12.29경영 참가 등30532,500,000100.0031,541---32,500,000100.0031,54154,1294,667Cheil MEA FZ-LLC2006.03.09경영 참가 등3931,468100.004,835---1,468100.004,83546,6406,620Cheil Ukraine LLC2008.03.17경영 참가 등48-100.0019----100.00192,448743Cheil France SAS2008.10.01경영 참가 등554330,000100.004,322---330,000100.004,32222,092338Cheil Hong Kong Ltd.2010.07.02경영 참가 등36813,540,000100.006,819---13,540,000100.006,81920,2201,622Cheil South Africa Pty., Ltd.2011.03.31경영 참가 등5691,000100.00569---1,000100.005697,790525Cheil Central America Inc.2011.04.19경영 참가 등7661100.00766---1100.0076631,1462,886Cheil Vietnam Co. Ltd.2011.06.22경영 참가 등291297,00099.00349---297,00099.0034913,1751,738Cheil Integrated Marketing Philippines, Inc2012.09.01경영 참가 등22983,000100.00229---83,000100.002293,5151,188Cheil Kazakhstan LLC2013.03.14경영 참가 등329-100.00329----100.003293,900962Cheil Nordic AB2013.05.24경영 참가 등3351,800,000100.00335---1,800,000100.003357,578-286Cheil Malaysia SDN BHD2013.12.02경영 참가 등318949,90599.99318---949,905100.003183,674543Cheil Kenya Limited2014.03.31경영 참가 등42634,298,60599.00426---34,298,60599.004262,192286Cheil Jordan LLC2014.09.16경영 참가 등416283,000100.00416---283,000100.0041610,3151,463Cheil Communications Nigeria Ltd.2014.12.03경영 참가 등6579999.00657---9999.006571,817135Cheil Ghana Limited2015.05.20경영 참가 등5451,000100.00545---1,000100.005451,773141Cheil Chile SpA2015.09.03경영 참가 등942553,450100.00942---553,450100.009425,628657Cheil Peru SAC2018.03.12경영 참가 등8551,000100.00855---1,000100.0085510,869735Cheil Argentina S.A.2019.01.15경영 참가 등989882,00097.98989---882,00097.989891,751402Iris Worldwide Holdings Limited(2)2015.01.30경영 참가 등50,67755,784100.0091,717---55,784100.0091,717125,031-5,096SVIC 34호 신기술사업투자조합2017.05.19경영 참가 등1,98019899.007,232-2,799-1,02619899.009,0059,174-728Cheil Spain S.L.2019.11.26경영 참가 등4333,000100.0043---33,000100.004313,1541,088Cheil Benelux B.V.2019.11.26경영 참가 등6550,002100.0065---50,002100.006510,410664Cheil Egypt LLC2020.03.02경영 참가 등18---2,39818-2,39899.90181,196292Caishu (Shanghai) Business Consulting Co., Ltd2020.06.16경영 참가 등4,563----13,681--100.0013,6813,0161,045Cheil New Zealand Limited2020.10.09경영 참가 등420---5,500420-5,500100.004208332PENGTAI INTERACTIVE ADVERTISING CO.,LTD2020.12.18경영 참가 등9,431----9,431--100.009,431142,8507,774수원삼성축구단㈜2014.04.01경영 참가 등1,936400,000100.001,936---400,000100.001,9364,7962㈜삼성라이온즈1986.08.30경영 참가 등30135,00067.50707---135,00067.5070748,346-1,136 ㈜하쿠호도제일 1999.12.20합작 투자89422,24649.002,289---22,24649.002,28912,459-678삼성중공업㈜(상장)2000.04.01경영 참가 등1,917747,0190.125,431---172747,0190.125,25912,922,171-1,492,700㈜미라콤아이앤씨2015.12.01경영 참가 등5,981322,4915.388,171---74322,4915.388,097116,3989,163에스코어㈜2015.10.01경영 참가 등3,2321,353,1805.182,487---2351,353,1805.182,25247,613-456㈜텐핑2015.03.07단순 투자1325,0004.86206--3225,0004.862385,404-2,141--272,3237,898 26,349 -1,475 --297,197 -- 법인명 최초취득일자 출자&cr;목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도&cr;재무현황 수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익 수량 금액 합 계 ※ 상기 타법인 출자현황은 본사 별도재무제표 기준 장부가액 1억원 초과 또는 출자비율 5% 초과인 경우를 대상으로 작성하였습니다.&cr;(1) 위 출자현황 중 삼성중공업㈜ 주식을 제외한 출자법인의 주식은 모두 비상장입니다.&cr;(2) Iris Worldwide Holdings Limited의 주식수 및 지분율은 보통주 기준입니다. &cr;(3) '피출자법인의 최근사업연도 재무현황'은 2020년 12월 31일 기준으로 작성하였습니다.&cr; X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등&cr; 가. 채무보증 내역 &cr; &cr;- 국내채무보증 : 해당사항 없음&cr;- 해외채무보증 (기준일 : 2020년 12월 31일) (단위 : 현지통화) 관계 법인명 보증처 통화 지급보증&cr;한도금액 실행액 보증기간 목적 내부통제&cr;절차 기초 증가 감소 기말 종속기업 Cheil USA Inc. 우리은행(뉴욕지점) (1) USD 10,000,000 10,000,000 - - 10,000,000 2020.10.31 ~ 2021.10.29 자금차입 2020.10.29&cr;경영위원회 의결 AR LC 1-3, LLC, a Delaware limited&cr;liability company USD 1,859,648&cr;(2) - - - - 2020.01.02 ~&cr;2030.01.31 임차료지급 2019.09.26&cr;경영위원회 의결 CHEIL EUROPE LIMITED Dorringtons Southside Limited GBP 18,180,000&cr;(2) - - - - 2014.01.20 ~ &cr;2023.12.31 임차료 및&cr;관리비 지급 2014.01.08&cr;경영위원회 의결 The Barbarian Group LLC 19TH STREET ASSOCIATES, LLC USD 12,988,628&cr;(2) - - - - 2013.10.01 ~ &cr;2024.03.31 임차료 지급 2013.07.26&cr;경영위원회 의결 Iris Nation Worldwide Limited 10 Queen Street Place London Limited GBP 2,092,813&cr;(2) - - - - 2018.06.01 ~&cr;2023.05.31 임차료 지급 2018.03.22&cr;경영위원회 의결 (1) 당기말 총보증액은 차입약정금액에 이자비용(3개월 LIBOR + 1.65%) 및 부대비용이 가산됩니다.&cr; (2) 동건은 임차료 등의 지급보증 건으로 보증기간에 해당하는 임차료 총액을 지급보증금액으로 표시하였습니다.&cr;&cr;※ 당사는 건별 채무보증금액이 자기자본의 5% 이상일 경우 이사회 의결 후 집행하고 있으며, 5% 미만인 경우 경영위원회 의결 후 집행하고 있습니다. &cr; &cr; 나. 대여금 내역 &cr; (기준일 : 2020년 12월 31일) (단위 : 현지통화) 관계 법인명 통화 대여액 대여기간 이자율 목적 내부통제&cr;절차 기초 증가 감소 기말 종속기업 Iris Nation Worldwide Limited GBP 4,473,000 - 4,473,000 - 2016.04.14 ~ &cr;2020.08.14 연 4.6% Founded&cr; 지분인수 2016.03.31&cr;경영위원회 의결 Iris Worldwide Holdings Limited GBP 1,900,000 - - 1,900,000 2016.06.21 ~ &cr;2026.06.20 연 4.6% 운전자금 확보 2016.06.16&cr;경영위원회 의결 GBP 2,938,505 - - 2,938,505 2017.02.13 ~ &cr;2020.08.31 연 4.6% PSL 지분인수 2017.02.02&cr;경영위원회 의결 GBP 693,997 - 693,997 - 2017.06.05 ~ &cr;2020.08.14 연 4.6% Founded&cr; 지분인수 2017.05.31&cr;경영위원회 의결 GBP 1,220,370 - - 1,220,370 2017.07.26 ~&cr;2020.08.31 연 4.6% PSL 지분인수 2017.02.02&cr;경영위원회 의결 GBP 1,258,079 - - 1,258,079 2017.11.15 ~&cr;2020.10.31 연 4.6% Atom42&cr;지분인수 2017.11.09&cr;경영위원회 의결 GBP 603,736 - - 603,736 2018.08.17 ~&cr;2022.08.17 연 4.6% Founded&cr;추가지분인수 2017.05.31&cr;경영위원회 의결 GBP 667,670 - - 667,670 2018.09.11 ~&cr;2022.09.11 연 4.6% PSL 지분인수 2017.02.02&cr;경영위원회 의결 GBP 150,862 - - 150,862 2018.10.30 ~&cr;2022.10.31 연 4.6% Atom42&cr;지분인수 2017.11.09&cr;경영위원회 의결 USD 4,454,294 - - 4,454,294 2018.11.16 ~&cr;2022.11.16 연 4.6% 89 Degrees &cr;지분인수 2018.11.15&cr;경영위원회 의결 GBP 19,200 - - 19,200 2018.11.20 ~&cr;2022.10.31 연 4.6% Atom42&cr;지분인수 2017.11.09&cr;경영위원회 의결 GBP 1,253,869 - - 1,253,869 2019.07.16 ~&cr;2022.07.16 연 4.6% Atom42 &cr;추가지분인수 2017.11.09&cr;경영위원회 의결 GBP 2,260,099 - - 2,260,099 2019.07.31 ~&cr;2022.07.31 연 4.6% Founded &cr;추가지분인수 2017.05.31&cr;경영위원회 의결 GBP 376,651 - - 376,651 2019.12.06 ~&cr;2021.12.06 연 4.6% PSL 지분인수 2017.02.02&cr;경영위원회 의결 GBP - 2,985,443 - 2,985,443 2020.09.28 ~&cr;2024.09.27 연 4.6% Founded &cr;추가지분인수 2017.05.31&cr;경영위원회 의결 GBP - 2,749,456 - 2,749,456 2020.09.28 ~&cr;2024.09.27 연 4.6% Atom42 &cr;추가지분인수 2017.11.09&cr;경영위원회 의결 GBP - 606,775 - 606,775 2020.12.01 ~&cr;2024.11.30 연 4.6% PSL &cr;추가지분인수 2017.02.02&cr;경영위원회 의결 Cheil Europe Ltd. GBP 11,000,000 - 11,000,000 - 2017.10.01 ~&cr;2020.09.30 연 3% 운전자금 확보 2017.09.28&cr;경영위원회 의결 ※ 당사는 건별 대여금액이 자기자본의 3% 이상일 경우 이사회 의결 후 집행하고&cr; 있으며, 3% 미만인 경우 경영위원회 의결 후 집행하고 있습니다. &cr; 2. 대주주와의 자산양수도 등&cr; : 해당사항 없음 &cr; 3. 대주주와의 영업거래&cr; &cr; 당사의 특수 관계인인 삼성전자㈜와 광고업과 관련되어 발생된 2020년 영업수익은&cr;584,818 백만원 (본 사 별도기준)입니다.&cr; &cr; 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr; &cr; 대주주 이외의 이해관계자와 2020년 거래금액이 최근사업연도 매출액의 5%를&cr;초과하는 내역은 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 &cr; 1. 공시사항의 진행ㆍ변경사항&cr;- 해당사항 없음&cr;&cr; 2. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제47기&cr;정기주주총회&cr;(2020.3.19) 1. 제47기(2019.1.1 ~2019.12.31) 재무제표(이익잉여금&cr; 처분계산서(안) 포함) 및 연결재무제표 승인의 건&cr; ※ 이익배당 예정내용 : 보통주 1주당 820원 원안대로 승인 - 2. 정관 일부 변경의 건&cr;- 제2-1호 신사업 관련 목적사업 추가&cr;- 제2-2호 주식 등의 전자등록 사항 반영 원안대로 승인 - 3. 이사 선임의 건 원안대로 승인&cr;- 선임내용 : 정홍구(사내) &cr;※ 중도사임 이사 : 박찬형(사내) &cr;신임&cr; 4. 이사보수한도 승인의 건 원안대로 승인&cr;- 제48기 보수한도액 : 110억원 - 5. 감사보수한도 승인의 건 원안대로 승인&cr;- 제48기 보수한도액 : 5억원 - 제46기&cr;정기주주총회&cr;(2019.3.21) 1. 제46기(2018.1.1 ~2018.12.31) 재무제표(이익잉여금&cr; 처분계산서(안) 포함) 및 연결재무제표 승인의 건&cr; ※ 이익배당 예정내용 : 보통주 1주당 770원 원안대로 승인 - 2. 이사 선임의 건 원안대로 승인&cr;- 선임내용 : 유정근(사내), 김민호(사외) &cr;중임 3. 이사보수한도 승인의 건 원안대로 승인&cr;- 제47기 보수한도액 : 110억원 - 4. 감사보수한도 승인의 건 원안대로 승인&cr;- 제47기 보수한도액 : 5억원 - 제45기&cr;정기주주총회&cr;(2018.3.21) 1. 제45기(2017.1.1 ~2017.12.31) 재무제표(이익잉여금&cr; 처분계산서(안) 포함) 및 연결재무제표 승인의 건&cr; ※ 이익배당 예정내용 : 보통주 1주당 760원 원안대로 승인 - 2. 정관 일부 변경의 건 원안대로 승인 - 3. 이사 선임의 건 원안대로 승인&cr;- 선임내용 : 박찬형(사내)&cr; - 선임내용 : 김종현(사내), 오윤(사외) &cr;중임&cr;신임 4. 감사 선임의 건 원안대로 승인&cr;- 선임내용 : 유희찬(상근감사) 신임 5. 이사보수한도 승인의 건 원안대로 승인&cr;- 제46기 보수한도액 : 110억원 - 6. 감사보수한도 승인의 건 원안대로 승인&cr;- 제46기 보수한도액 : 5억원 - &cr; 3. 채무보증 현황 및 우발채무&cr; (1) 회사가 보고기간 종료일 현재 은행과 체결한 약정 내역 (단위: 천원) 종 류 금융기관 당기말 전기말 약정한도액 기말실행액 약정한도액 기말실행액 전자매출채권담보대출 우리은행 6,000,000 - 6,000,000 889,548 전자매출채권담보대출 국민은행 5,000,000 - 5,000,000 - 구매카드약정 기업은행 90,000,000 2,323,404 90,000,000 2,528,204 ( 2) 해외종속기업 등에 제공한 보증 내역 구분 피제공처 내역 당기말 전기말 총보증액 실행액 총보증액 실행액 종속기업 Cheil USA Inc.(1)(2) 우리은행 차입한도 보증 USD 10,000,000 USD 10,000,000 USD 12,000,000 USD 10,000,000 Cheil USA Inc.(3) 임차료 지급보증 USD 1,859,648 (3) - - Cheil Europe Ltd.(3) 임차료 및 관리비 지급보증 GBP 18,180,000 (3) GBP 18,180,000 (3) The Barbarian Group, LLC(3) 임차료 지급보증 USD 12,988,628 (3) USD 12,988,628 (3) Iris Nation Worldwide Limited(3) 임차료 지급보증 GBP 2,092,813 (3) GBP 2,092,813 (3) (1) 회사는 상기 지 급보증과 관련하여 10백만원 (전기: 11백만원) 을 금융보증부채로 인식하고 있으며, 당기 중 266 백만원 (전기: 201백만원) 을 금융보증수수료수익으로 인식하였습니다. &cr;(2) 당기말 총보증액은 차입약정금액에 이자비용(3개월 LIBOR + 1.65%) 및 부대비용이 가산됩니다.&cr;(3) 동 건은 옥외광고 등과 관련된 임차료지급보증 건으로 보증기간에 해당하는 임차료 총액을 지급보증금액으로 표시하였습니다. &cr; &cr;&cr; 3) 회사 는 보고기간종료일 현재 광고주에 대한 계약이행보증 등과 관련하여 서울보증보험 등으로부터 4,079 백만원 (전기말: 9 52 백만원) 의 지급보증을 제공받고 있습니다. &cr;&cr; 5. 제재현황&cr; 1) 서울지방국 세청 법인세 추징&cr;가. 일자 : 2016년 2월 11일 (통지일)&cr;나. 처벌 또는 조치기관 : 서울지방국세청 다. 처벌 또는 조치대상자 : 당사 라. 처벌 또는 조치내용 : 139억원 (지방소득세 포함) 마. 사유 및 근거법령 - 사유 : 특수관계법인간 주식 저가양도에 대한 부당행위계산 부인 - 근거법령 : 법인세법 제52조 바. 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 - 고지세액 납부 완료 (납부일 : 2016년 3월 31일)&cr; - 본 건은 거래 당시의 법률 검토 결과에 따라 이행한 거래로 법률 해석상 차이가&cr; 있어 고지세액 선납 후 납세자 권리구제 절차 진행하여 심판청구 결과 139억 중&cr; 117억(환급가산금 제외)을 환급(2017년 9월 26일) 받았고, 잔여 22억원에 대해서 는 행정소송 진행중 입니다. 사. 재발방지를 위한 회사의 대책 - 납세자 권리구제 절차 결과와는 별도로 특수관계자간 지분거래에 대해선 더욱&cr; 엄격한 관련 법률 적용 예정 &cr;6. 임직원 제재 현황&cr; - 해당사항 없음 &cr; &cr; 7. 단기매매차익 미환수 현황&cr; 당사는 과거 3사업연도 및 이번 사업연도 공시서류작성기준일까지 단기매매차익 &cr;발생사실을 증권선물위원회(금융감독원장)로부터 통보받은 바 없습니다.&cr; &cr; 8. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황&cr; - 해당사항 없음 &cr; &cr; 9.직접금융 자금의 사용 &cr; - 해당사항 없음 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11011#신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11011#장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11011#단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11011#공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11011#사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『미사용자금의 운용내역』 삽입 11011#미사용자금의운용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11011#합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11011#보호예수현황.dsl ◆click◆『특례상장기업 관리종목 지정유예 현황』 삽입 11011#특례상장기업관리종목지정유예현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없음&cr; 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없음&cr;