Registration Form • Apr 21, 2021
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증권신고서(채무증권) 3.3 한국투자금융지주(주) ◆click◆ 발행조건 및 가액이 확정된 경우 『증권발행조건확정 정오표』 삽입 발행조건및가액이확정된경우.LCorrect ◆click◆ 기타 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon 정정신고(보고)-대표이사등의확인 정 정 신 고 (보고) 2021년 04월 21일 1. 정정대상 공시서류 : 증권신고서 2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2021년 04월 15일 3. 정정사항 항 목 정정사유 정 정 전 정 정 후 ※ 본'[기재정정]증권신고서'에 정정 및 추가 기재된 사항은 굵은 파란색으로 기재하였습니다. 표지&cr;모집 또는 매출총액 수요예측 결과에 &cr;따른 발행조건 확정 150,000,000,000원 190,000,000,000원 요약정보 2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 수요예측 결과에 &cr;따른 발행조건 확정 (주1) 정정 전 (주1) 정정 후 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 1. 공모개요 수요예측 결과에 &cr;따른 발행조건 확정 (주2) 정정 전 (주2) 정정 후 3. 공모가격 결정방법 수요예측 결과에 &cr;따른 발행조건 확정 - (주3) 추가 기재 5. 인수 등에 관한 사항 수요예측 결과에 &cr;따른 발행조건 확정 (주4) 정정 전 (주4) 정정 후 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - II. 증권의 주요 권리내용 1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 수요예측 결과에 &cr;따른 발행조건 확정 (주5) 정정 전 (주5) 정정 후 2. 사채관리계약에 관한 사항 수요예측 결과에 &cr;따른 발행조건 확정 (주6) 정정 전 (주6) 정정 후 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - V. 자금의 사용목적 V. 자금의 사용목적 수요예측 결과에 &cr;따른 발행조건 확정 (주7) 정정 전 (주7) 정정 후 &cr;&cr; (주1) 정정 전&cr; 회차 : 31-1 (단위 : 원, 주) 채무증권 명칭 무보증사채 모집(매출)방법 공모 권면(전자등록)&cr;총액 110,000,000,000 모집(매출)총액 110,000,000,000 발행가액 110,000,000,000 이자율 - 발행수익률 - 상환기일 2024년 04월 26일 원리금&cr;지급대행기관 기업은행&cr;여의도한국증권지점 (사채)관리회사 한국증권금융(주) 신용등급&cr;(신용평가기관) AA- (한국신용평가㈜ / 한국기업평가㈜) 인수인 증권의&cr;종류 인수수량 인수금액 인수대가 인수방법 대표 SK증권 - 4,000,000 40,000,000,000 인수수수료율 0.25% 총액인수 대표 하나금융투자 - 2,500,000 25,000,000,000 인수수수료율 0.25% 총액인수 대표 삼성증권 - 2,000,000 20,000,000,000 인수수수료율 0.25% 총액인수 인수 한국투자증권 - 1,000,000 10,000,000,000 인수수수료율 0.25% 총액인수 인수 현대차증권 - 1,000,000 10,000,000,000 인수수수료율 0.25% 총액인수 인수 대신증권 - 500,000 5,000,000,000 인수수수료율 0.25% 총액인수 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 2021년 04월 27일 2021년 04월 27일 - - - 자금의 사용목적 구 분 금 액 채무상환자금 110,000,000,000 발행제비용 414,900,000 【국내발행 외화채권】 표시통화 표시통화기준&cr;발행규모 사용&cr;지역 사용&cr;국가 원화 교환&cr;예정 여부 인수기관명 - - - - - - 보증을&cr;받은 경우 보증기관 - 지분증권과&cr;연계된 경우 행사대상증권 - 보증금액 - 권리행사비율 - 담보 제공의&cr;경우 담보의 종류 - 권리행사가격 - 담보금액 - 권리행사기간 - 매출인에 관한 사항 보유자 회사와의&cr;관계 매출전&cr;보유증권수 매출증권수 매출후&cr;보유증권수 - - - - - 【주요사항보고서】 - 【파생결합사채&cr;해당여부】 기초자산 옵션종류 만기일 N - - - 【기 타】 ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 04월 01일 SK증권㈜, 하나금융투자㈜ 및 삼성증권㈜와 대표주관계약을 체결함&cr;▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음&cr;▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함&cr;▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 &cr;▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함&cr; ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 04월 22일이며, 상장예정일은 2021년 04월 27일임 (주1) 본 사채는 2021년 04월 19일 09시 부터 16 시까 지 한국금융투자협회 K-Bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록 총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 사채이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. (주2) 수요예측시 공모희망금리는 전자등록총액에 대하여 청약일로부터 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KI S채권평가, NICE피앤아이, FN자산평가)에서 제공하는 한국투자금융지주(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 - 0.20%p. ~ +0.20% p.를 가산한 이자율로 합니다. (주3) 상기 기재된 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액은 예정금액이고, 수요예측 결과에 따라 제31-1회 및 제31-2회 무보증사채의 합산 발행총액은 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변경할 수 있습니다. (주4) 확정된 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 가산(차감)금리, 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2021년 04월 21일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 회차 : 31-2 (단위 : 원, 주) 채무증권 명칭 무보증사채 모집(매출)방법 공모 권면(전자등록)&cr;총액 40,000,000,000 모집(매출)총액 40,000,000,000 발행가액 40,000,000,000 이자율 - 발행수익률 - 상환기일 2026년 04월 27일 원리금&cr;지급대행기관 기업은행&cr;여의도한국증권지점 (사채)관리회사 한국증권금융(주) 신용등급&cr;(신용평가기관) AA- (한국신용평가㈜ / 한국기업평가㈜) 인수인 증권의&cr;종류 인수수량 인수금액 인수대가 인수방법 대표 SK증권 - 1,000,000 10,000,000,000 인수수수료율 0.25% 총액인수 대표 하나금융투자 - 500,000 5,000,000,000 인수수수료율 0.25% 총액인수 인수 현대차증권 - 1,000,000 10,000,000,000 인수수수료율 0.25% 총액인수 인수 한화투자증권 - 500,000 5,000,000,000 인수수수료율 0.25% 총액인수 인수 하이투자증권 - 500,000 5,000,000,000 인수수수료율 0.25% 총액인수 인수 메리츠증권 - 500,000 5,000,000,000 인수수수료율 0.25% 총액인수 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 2021년 04월 27일 2021년 04월 27일 - - - 자금의 사용목적 구 분 금 액 채무상환자금 40,000,000,000 발행제비용 153,840,000 【국내발행 외화채권】 표시통화 표시통화기준&cr;발행규모 사용&cr;지역 사용&cr;국가 원화 교환&cr;예정 여부 인수기관명 - - - - - - 보증을&cr;받은 경우 보증기관 - 지분증권과&cr;연계된 경우 행사대상증권 - 보증금액 - 권리행사비율 - 담보 제공의&cr;경우 담보의 종류 - 권리행사가격 - 담보금액 - 권리행사기간 - 매출인에 관한 사항 보유자 회사와의&cr;관계 매출전&cr;보유증권수 매출증권수 매출후&cr;보유증권수 - - - - - 【주요사항보고서】 - 【파생결합사채&cr;해당여부】 기초자산 옵션종류 만기일 N - - - 【기 타】 ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 04월 01일 SK증권㈜, 하나금융투자㈜ 및 삼성증권㈜와 대표주관계약을 체결함&cr;▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음&cr;▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함&cr;▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 &cr;▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함&cr; ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 04월 22일이며, 상장예정일은 2021년 04월 27일임 (주1) 본 사채는 2021년 04월 19일 09시 부터 16 시까 지 한국금융투자협회 K-Bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록 총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 사채이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. (주2) 수요예측시 공모희망금리는 전자등록총액에 대하여 청약일로부터 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KI S채권평가, NICE피앤아이, FN자산평가)에서 제공하는 한국투자금융지주(주) 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 - 0.20%p. ~ +0.20% p.를 가산한 이자율로 합니다. (주3) 상기 기재된 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액은 예정금액이고, 수요예측 결과에 따라 제31-1회 및 제31-2회 무보증사채의 합산 발행총액은 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변경할 수 있습니다. (주4) 확정된 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 가산(차감)금리, 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2021년 04월 21일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. &cr; (주1) 정정 후&cr; 회차 : 31-1 (단위 : 원, 주) 채무증권 명칭 무보증사채 모집(매출)방법 공모 권면(전자등록)&cr;총액 150,000,000,000 모집(매출)총액 150,000,000,000 발행가액 150,000,000,000 이자율 - 발행수익률 - 상환기일 2024년 04월 26일 원리금&cr;지급대행기관 기업은행&cr;여의도한국증권지점 (사채)관리회사 한국증권금융(주) 신용등급&cr;(신용평가기관) AA- (한국신용평가㈜ / 한국기업평가㈜) 인수인 증권의&cr;종류 인수수량 인수금액 인수대가 인수방법 대표 SK증권 - 6,000,000 60,000,000,000 인수수수료율 0.25% 총액인수 대표 하나금융투자 - 3,500,000 35,000,000,000 인수수수료율 0.25% 총액인수 대표 삼성증권 - 3,000,000 30,000,000,000 인수수수료율 0.25% 총액인수 인수 한국투자증권 - 1,000,000 10,000,000,000 인수수수료율 0.25% 총액인수 인수 현대차증권 - 1,000,000 10,000,000,000 인수수수료율 0.25% 총액인수 인수 대신증권 - 500,000 5,000,000,000 인수수수료율 0.25% 총액인수 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 2021년 04월 27일 2021년 04월 27일 - - - 자금의 사용목적 구 분 금 액 채무상환자금 150,000,000,000 발행제비용 554,290,000 【국내발행 외화채권】 표시통화 표시통화기준&cr;발행규모 사용&cr;지역 사용&cr;국가 원화 교환&cr;예정 여부 인수기관명 - - - - - - 보증을&cr;받은 경우 보증기관 - 지분증권과&cr;연계된 경우 행사대상증권 - 보증금액 - 권리행사비율 - 담보 제공의&cr;경우 담보의 종류 - 권리행사가격 - 담보금액 - 권리행사기간 - 매출인에 관한 사항 보유자 회사와의&cr;관계 매출전&cr;보유증권수 매출증권수 매출후&cr;보유증권수 - - - - - 【주요사항보고서】 - 【파생결합사채&cr;해당여부】 기초자산 옵션종류 만기일 N - - - 【기 타】 ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 04월 01일 SK증권㈜, 하나금융투자㈜ 및 삼성증권㈜와 대표주관계약을 체결함&cr;▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음&cr;▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함&cr;▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 &cr;▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함&cr; ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 04월 22일이며, 상장예정일은 2021년 04월 27일임 (주1) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일로부터 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS채권평가, NICE피앤아이, FN자산평가)에서 제공하는 한국투자금융지주(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 +0.08%p.를 가산한 이자율로 합니다. 회차 : 31-2 (단위 : 원, 주) 채무증권 명칭 무보증사채 모집(매출)방법 공모 권면(전자등록)&cr;총액 40,000,000,000 모집(매출)총액 40,000,000,000 발행가액 40,000,000,000 이자율 - 발행수익률 - 상환기일 2026년 04월 27일 원리금&cr;지급대행기관 기업은행&cr;여의도한국증권지점 (사채)관리회사 한국증권금융(주) 신용등급&cr;(신용평가기관) AA- (한국신용평가㈜ / 한국기업평가㈜) 인수인 증권의&cr;종류 인수수량 인수금액 인수대가 인수방법 대표 SK증권 - 1,000,000 10,000,000,000 인수수수료율 0.25% 총액인수 대표 하나금융투자 - 500,000 5,000,000,000 인수수수료율 0.25% 총액인수 인수 현대차증권 - 1,000,000 10,000,000,000 인수수수료율 0.25% 총액인수 인수 한화투자증권 - 500,000 5,000,000,000 인수수수료율 0.25% 총액인수 인수 하이투자증권 - 500,000 5,000,000,000 인수수수료율 0.25% 총액인수 인수 메리츠증권 - 500,000 5,000,000,000 인수수수료율 0.25% 총액인수 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 2021년 04월 27일 2021년 04월 27일 - - - 자금의 사용목적 구 분 금 액 채무상환자금 40,000,000,000 발행제비용 151,250,000 【국내발행 외화채권】 표시통화 표시통화기준&cr;발행규모 사용&cr;지역 사용&cr;국가 원화 교환&cr;예정 여부 인수기관명 - - - - - - 보증을&cr;받은 경우 보증기관 - 지분증권과&cr;연계된 경우 행사대상증권 - 보증금액 - 권리행사비율 - 담보 제공의&cr;경우 담보의 종류 - 권리행사가격 - 담보금액 - 권리행사기간 - 매출인에 관한 사항 보유자 회사와의&cr;관계 매출전&cr;보유증권수 매출증권수 매출후&cr;보유증권수 - - - - - 【주요사항보고서】 - 【파생결합사채&cr;해당여부】 기초자산 옵션종류 만기일 N - - - 【기 타】 ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 04월 01일 SK증권㈜, 하나금융투자㈜ 및 삼성증권㈜와 대표주관계약을 체결함&cr;▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음&cr;▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함&cr;▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 &cr;▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함&cr; ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 04월 22일이며, 상장예정일은 2021년 04월 27일임 (주1) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일로부터 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS채권평가, NICE피앤아이, FN자산평가)에서 제공하는 한국투자금융지주(주) 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 +0.03%p.를 가산한 이자율로 합니다. &cr;(주2) 정정 전 [회 차: 31-1] (단위 : 원) 항 목 내 용 사 채 종 목 무보증사채 구 분 무기명식 이권부 무보증사채 전자등록총액 110,000,000,000 할 인 율(%) - 발행수익률(%) - 모집(매출)가액 각 사채 전자등록총액의 100% 모집(매출)총액 110,000,000,000 각 사채의 금액 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함 이자율(연리 %) - 이자지급 방법&cr;및 기한 이자지급 방법 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 다만, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 최종 이자지급기일 전일까지 실제 일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다. 이자지급 기한 2021년 07월 27일, 2021년 10월 27일, 2022년 1월 27일, 2022년 04월 27일,&cr;2022년 07월 27일, 2022년 10월 27일, 2023년 1월 27일, 2023년 04월 27일,&cr;2023년 07월 27일, 2023년 10월 27일, 2024년 1월 27일, 2024년 04월 26일. 신용평가 등급 평가회사명 한국 신 용평가㈜ / 한국기업평가 ㈜ 평가일자 2021년 04월 13일 / 2021 년 04월 13일 평가결과등급 AA- / AA- 상환방법&cr;및 기한 상 환 방 법 사채의 원금은 2024년 04월 26일에 일시 상환한다. 원금상환기일이 은행 휴업일에 해당할 경우 익영업일을 원금상환일로 한다. 원금상환을 이행하지 않을 경우 상기 원금상환일 다음날부터 실제 원금상환일까지의 경과기간에 대하여 본점 소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 연체대출 최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채의 연리이자율을 적용한다. 상 환 기 한 2024년 04월 26일 납 입 기 일 2021년 04월 27일 등 록 기 관 한국예탁결제원 원리금&cr;지급대행기관 회 사 명 기업은행 여의도한국증권지점 회사고유번호 00149646 기 타 사 항 ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 04월 01일 SK증권㈜, 하나금융투자㈜ 및 삼성증권㈜와 대표주관계약을 체결함&cr;▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음&cr;▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함&cr;▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 &cr;▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함&cr; ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 04월 22일이며, 상장예정일은 2021년 04월 27일임 (주1) 본 사채는 2021년 04월 19일 09시 부터 16 시까 지 한국금융투자협회 K-Bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록 총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 사채이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. (주2) 수요예측시 공모희망금리는 전자등록총액에 대하여 청약일로부터 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS채권평가, NICE피앤아이, FN자산평가)에서 제공하는 한국투자금융지주(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다. (주3) 상기 기재된 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액은 예정금액이고, 수요예측 결과에 따라 제31-1회 및 제31-2회 무보증사채의 합산 발행총액은 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변경할 수 있습니다. (주4) 확정된 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 가산(차감)금리, 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2021년 04월 21일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. [회 차: 31-2] (단위 : 원) 항 목 내 용 사 채 종 목 무보증사채 구 분 무기명식 이권부 무보증사채 전자등록총액 40,000,000,000 할 인 율(%) - 발행수익률(%) - 모집(매출)가액 각 사채 전자등록총액의 100% 모집(매출)총액 40,000,000,000 각 사채의 금액 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함 이자율(연리 %) - 이자지급 방법&cr;및 기한 이자지급 방법 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 이자지급 기한 2021년 07월 27일, 2021년 10월 27일, 2022년 1월 27일, 2022년 04월 27일,&cr;2022년 07월 27일, 2022년 10월 27일, 2023년 1월 27일, 2023년 04월 27일,&cr;2023년 07월 27일, 2023년 10월 27일, 2024년 1월 27일, 2024년 04월 27일,&cr;2024년 07월 27일, 2024년 10월 27일, 2025년 1월 27일, 2025년 04월 27일,&cr;2025년 07월 27일, 2025년 10월 27일, 2026년 1월 27일, 2026년 04월 27일. 신용평가 등급 평가회사명 한국 신 용평가㈜ / 한국기업평가 ㈜ 평가일자 2021년 04월 13일 / 2021 년 04월 13일 평가결과등급 AA- / AA- 상환방법&cr;및 기한 상 환 방 법 사채의 원금은 2026년 04월 27일에 일시 상환한다. 원금상환기일이 은행 휴업일에 해당할 경우 익영업일을 원금상환일로 한다. 원금상환을 이행하지 않을 경우 상기 원금상환일 다음날부터 실제 원금상환일까지의 경과기간에 대하여 본점 소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 연체대출 최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채의 연리이자율을 적용한다. 상 환 기 한 2026년 04월 27일 납 입 기 일 2021년 04월 27일 등 록 기 관 한국예탁결제원 원리금&cr;지급대행기관 회 사 명 기업은행 여의도한국증권지점 회사고유번호 00149646 기 타 사 항 ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 04월 01일 SK증권㈜, 하나금융투자㈜ 및 삼성증권㈜와 대표주관계약을 체결함&cr;▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음&cr;▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함&cr;▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 &cr;▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함&cr; ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 04월 22일이며, 상장예정일은 2021년 04월 27일임 (주1) 본 사채는 2021년 04월 19일 09시 부터 16 시까 지 한국금융투자협회 K-Bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록 총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 사채이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. (주2) 수요예측시 공모희망금리는 전자등록총액에 대하여 청약일로부터 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS채권평가, NICE피앤아이, FN자산평가)에서 제공하는 한국투자금융지주(주) 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다. (주3) 상기 기재된 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액은 예정금액이고, 수요예측 결과에 따라 제31-1회 및 제31-2회 무보증사채의 합산 발행총액은 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변경할 수 있습니다. (주4) 확정된 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 가산(차감)금리, 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2021년 04월 21일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. &cr; (주2) 정정 후 [회 차: 31-1] (단위 : 원) 항 목 내 용 사 채 종 목 무보증사채 구 분 무기명식 이권부 무보증사채 전자등록총액 150,000,000,000 할 인 율(%) - 발행수익률(%) - 모집(매출)가액 각 사채 전자등록총액의 100% 모집(매출)총액 150,000,000,000 각 사채의 금액 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함 이자율(연리 %) - 이자지급 방법&cr;및 기한 이자지급 방법 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 다만, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 최종 이자지급기일 전일까지 실제 일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다. 이자지급 기한 2021년 07월 27일, 2021년 10월 27일, 2022년 1월 27일, 2022년 04월 27일,&cr;2022년 07월 27일, 2022년 10월 27일, 2023년 1월 27일, 2023년 04월 27일,&cr;2023년 07월 27일, 2023년 10월 27일, 2024년 1월 27일, 2024년 04월 26일. 신용평가 등급 평가회사명 한국 신 용평가㈜ / 한국기업평가 ㈜ 평가일자 2021년 04월 13일 / 2021 년 04월 13일 평가결과등급 AA- / AA- 상환방법&cr;및 기한 상 환 방 법 사채의 원금은 2024년 04월 26일에 일시 상환한다. 원금상환기일이 은행 휴업일에 해당할 경우 익영업일을 원금상환일로 한다. 원금상환을 이행하지 않을 경우 상기 원금상환일 다음날부터 실제 원금상환일까지의 경과기간에 대하여 본점 소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 연체대출 최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채의 연리이자율을 적용한다. 상 환 기 한 2024년 04월 26일 납 입 기 일 2021년 04월 27일 등 록 기 관 한국예탁결제원 원리금&cr;지급대행기관 회 사 명 기업은행 여의도한국증권지점 회사고유번호 00149646 기 타 사 항 ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 04월 01일 SK증권㈜, 하나금융투자㈜ 및 삼성증권㈜와 대표주관계약을 체결함&cr;▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음&cr;▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함&cr;▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 &cr;▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함&cr; ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 04월 22일이며, 상장예정일은 2021년 04월 27일임 (주1) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일로부터 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS채권평가, NICE피앤아이, FN자산평가)에서 제공하는 한국투자금융지주(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 +0.08%p.를 가산한 이자율로 합니다. [회 차: 31-2] (단위 : 원) 항 목 내 용 사 채 종 목 무보증사채 구 분 무기명식 이권부 무보증사채 전자등록총액 40,000,000,000 할 인 율(%) - 발행수익률(%) - 모집(매출)가액 각 사채 전자등록총액의 100% 모집(매출)총액 40,000,000,000 각 사채의 금액 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함 이자율(연리 %) - 이자지급 방법&cr;및 기한 이자지급 방법 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 이자지급 기한 2021년 07월 27일, 2021년 10월 27일, 2022년 1월 27일, 2022년 04월 27일,&cr;2022년 07월 27일, 2022년 10월 27일, 2023년 1월 27일, 2023년 04월 27일,&cr;2023년 07월 27일, 2023년 10월 27일, 2024년 1월 27일, 2024년 04월 27일,&cr;2024년 07월 27일, 2024년 10월 27일, 2025년 1월 27일, 2025년 04월 27일,&cr;2025년 07월 27일, 2025년 10월 27일, 2026년 1월 27일, 2026년 04월 27일. 신용평가 등급 평가회사명 한국 신 용평가㈜ / 한국기업평가 ㈜ 평가일자 2021년 04월 13일 / 2021 년 04월 13일 평가결과등급 AA- / AA- 상환방법&cr;및 기한 상 환 방 법 사채의 원금은 2026년 04월 27일에 일시 상환한다. 원금상환기일이 은행 휴업일에 해당할 경우 익영업일을 원금상환일로 한다. 원금상환을 이행하지 않을 경우 상기 원금상환일 다음날부터 실제 원금상환일까지의 경과기간에 대하여 본점 소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 연체대출 최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채의 연리이자율을 적용한다. 상 환 기 한 2026년 04월 27일 납 입 기 일 2021년 04월 27일 등 록 기 관 한국예탁결제원 원리금&cr;지급대행기관 회 사 명 기업은행 여의도한국증권지점 회사고유번호 00149646 기 타 사 항 ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 04월 01일 SK증권㈜, 하나금융투자㈜ 및 삼성증권㈜와 대표주관계약을 체결함&cr;▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음&cr;▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함&cr;▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 &cr;▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함&cr; ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 04월 22일이며, 상장예정일은 2021년 04월 27일임 (주1) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일로부터 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS채권평가, NICE피앤아이, FN자산평가)에서 제공하는 한국투자금융지주(주) 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 +0.03%p.를 가산한 이자율로 합니다. &cr; (주3) 추가 기재&cr; 다. 수요예측 결과&cr;&cr;(1) 수요예측 참여 내역&cr; [제31-1회] (단위 : 건, 억원) 구분 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 운용사 투자매매&cr;중개업자 연기금, 운용사(고유),&cr;은행, 보험 기타 거래실적&cr;유 거래실적&cr;무 건수 17 1 7 - - - 25 수량 2,300 100 1,700 - - - 4,100 경쟁률 2.09 : 1 0.09 : 1 1.55 : 1 - - - 3.73 : 1 (주) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출&cr;) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 [제31-2회] (단위 : 건, 억원) 구분 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 운용사 투자매매&cr;중개업자 연기금, 운용사(고유),&cr;은행, 보험 기타 거래실적&cr;유 거래실적&cr;무 건수 8 2 4 - - - 14 수량 900 200 400 - - - 1,500 경쟁률 2.25 : 1 0.5 : 1 1 : 1 - - - 3.75 : 1 (주) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출&cr;) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 &cr;(2) 수요예측 신청가격 분표&cr; [제31-1회] (단위 :bp, 건, 억원) 구분 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 누적합계 유효수요 운용사 (집합) 투자매매&cr;중개업자 연기금, 운용사(고유),&cr;은행, 보험 기타 거래실적 유 거래실적 무 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 비율 누적수량 누적비율 0 1 200 - - - - - - - - - - 1 200 4.88% 200 4.88% 포함 1 - - - - 1 300 - - - - - - 1 300 7.32% 500 12.20% 포함 5 1 100 1 100 - - - - - - - - 2 200 4.88% 700 17.07% 포함 7 4 500 - - - - - - - - - - 4 500 12.20% 1,200 29.27% 포함 8 - - - - 1 300 - - - - - - 1 300 7.32% 1,500 36.59% 포함 9 2 400 - - 1 300 - - - - - - 3 700 17.07% 2,200 53.66% 포함 10 1 100 - - 3 700 - - - - - - 2 800 19.51% 3,000 73.17% 포함 11 2 200 - - - - - - - - - - 0 200 4.88% 3,200 78.05% 포함 13 2 300 - - - - - - - - - - 0 300 7.32% 3,500 85.37% 포함 15 1 200 - - 1 100 - - - - - - 0 300 7.32% 3,800 92.68% 포함 16 1 100 - - - - - - - - - - 0 100 2.44% 3,900 95.12% 포함 19 1 100 - - - - - - - - - - 0 100 2.44% 4,000 97.56% 포함 20 1 100 - - - - - - - - - - 0 100 2.44% 4,100 100.00% 포함 합계 17 2,300 1 100 7 1,700 - - - - - - 25 4,100 100.00% - - - 주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 &cr;) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 [제31-2회] (단위 :bp, 건, 억원) 구분 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 누적합계 유효수요 운용사 (집합) 투자매매&cr;중개업자 연기금, 운용사(고유),&cr;은행, 보험 기타 거래실적 유 거래실적 무 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 비율 누적수량 누적비율 0 1 100 - - 1 100 - - - - - - 2 200 13.33% 200 13.33% 포함 1 - - - - 1 100 - - - - - - 1 100 6.67% 300 20.00% 포함 3 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 6.67% 400 26.67% 포함 7 1 100 - - 1 100 - - - - - - 2 200 13.33% 600 40.00% 포함 8 2 200 - - - - - - - - - - 2 200 13.33% 800 53.33% 포함 9 1 200 - - - - - - - - - - 1 200 13.33% 1,000 66.67% 포함 10 - - 1 100 - - - - - - - - 1 100 6.67% 1,100 73.33% 포함 15 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 6.67% 1,200 80.00% 포함 20 1 100 1 100 1 100 - - - - - - 3 300 20.00% 1,500 100.00% 포함 합계 8 900 2 200 4 400 - - - - - - 14 1,500 100.00% - - - 주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 &cr;) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 (3) 수요예측 상세 분포 현황&cr; [제31-1회] (단위 :bp, 억원) 수요예측참여자 스프레드 0 1 5 7 8 9 10 11 13 15 16 19 20 기관투자자1 200 - - - - - - - - - - - - 기관투자자2 - 300 - - - - - - - - - - - 기관투자자3 - - 100 - - - - - - - - - - 기관투자자4 - - 100 - - - - - - - - - - 기관투자자5 - - - 200 - - - - - - - - - 기관투자자6 - - - 100 - - - - - - - - - 기관투자자7 - - - 100 - - - - - - - - - 기관투자자8 - - - 100 - - - - - - - - - 기관투자자9 - - - - 300 - - - - - - - - 기관투자자10 - - - - - 300 - - - - - - - 기관투자자11 - - - - - 200 - - - - - - - 기관투자자12 - - - - - 200 - - - - - - - 기관투자자13 - - - - - - 300 - - - - - - 기관투자자14 - - - - - - 200 - - - - - - 기관투자자15 - - - - - - 200 - - - - - - 기관투자자16 - - - - - - 100 - - - - - - 기관투자자17 - - - - - - - 100 - - - - - 기관투자자18 - - - - - - - 100 - - - - - 기관투자자19 - - - - - - - - 200 - - - - 기관투자자20 - - - - - - - - 100 - - - - 기관투자자21 - - - - - - - - - 200 - - - 기관투자자22 - - - - - - - - - 100 - - - 기관투자자23 - - - - - - - - - - 100 - - 기관투자자24 - - - - - - - - - - - 100 - 기관투자자25 - - - - - - - - - - - - 100 합계 200 300 200 500 300 700 800 200 300 300 100 100 100 누계 200 500 700 1,200 1,500 2,200 3,000 3,200 3,500 3,800 3,900 4,000 4,100 [제31-2회] (단위 :bp, 억원) 수요예측참여자 스프레드 0 1 3 7 8 9 10 15 20 기관투자자1 100 - - - - - - - - 기관투자자2 100 - - - - - - - - 기관투자자3 - 100 - - - - - - - 기관투자자4 - - 100 - - - - - - 기관투자자5 - - - 100 - - - - - 기관투자자6 - - - 100 - - - - - 기관투자자7 - - - - 100 - - - - 기관투자자8 - - - - 100 - - - - 기관투자자9 - - - - - 200 - - - 기관투자자10 - - - - - - 100 - - 기관투자자11 - - - - - - - 100 - 기관투자자12 - - - - - - - - 100 기관투자자13 - - - - - - - - 100 기관투자자14 - - - - - - - - 100 합계 200 100 100 200 200 200 100 100 300 누계 200 300 400 600 800 1,000 1,100 1,200 1,500 &cr;&cr;(4) 유효수요의 범위, 산정근거 구분 내용 유효수요의 정의 "유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량 유효수요의 범위 공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량 유효수요 산정 근거 [수요예측 신청현황]&cr;&cr;[제31-1회 무보증사채]&cr;- 총 참여신청금액: 4,100억원&cr;- 총 참여신청범위: 0.00%p. ~ 0.20%p.&cr;- 총 참여신청건수: 25건&cr;&cr;[제31-2회 무보증사채]&cr;- 총 참여신청금액: 1,500억원&cr; - 총 참여신청범위: 0.00%p. ~ 0.20%p.&cr;- 총 참여신청건수: 14건&cr;&cr;본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 공동대표주관회사의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 결정하였습니다. 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 발행회사와 공동대표주관회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및스프레드 전망)이 반영되어 있을 것이라고 판단하였으며, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 모든 건을 유효수요로 정의하였습니다. &cr;&cr;2021년 04월 19일에 진행된 수요예측(수요예측 이후 참여한 유효수요 포함)에서 제31-1회 무보증사채는 최초 공모금액인 1,100억원을 초과하는 4,100억원이, 제31-2회 무보증사채는 최초 공모금액인 400억을 초과하는 1,500억원이 참여하여 최종 발행금액을 각각 1,500억원, 400억원으로 증액 결정하였습니다.&cr;&cr;본 수요예측 결과에 대한 세부 참여현황은 상기 기재한 "다. 수요예측 결과"- 2) 수요예측 신청가격 분포" 및 "3) 수요예측 상세 분포 현황"의 표를 참고하여주시기 바랍니다. 최종 발행수익률 확정을 위한 수요예측 결과 반영 본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행금액과 발행금리는 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다.&cr;&cr;[제31-1회]&cr;본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일로부터 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS채권평가, NICE피앤아이, FN자산평가)에서 제공하는 한국투자금융지주(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 +0.08%p.를 가산한 이자율로 합니다.&cr;&cr;[제31-2회]&cr;본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일로부터 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS채권평가, NICE피앤아이, FN자산평가)에서 제공하는 한국투자금융지주(주) 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 +0.03%p.를 가산한 이자율로 합니다. &cr;&cr;(주4) 정정 전&cr; 가. 사채의 인수 &cr; [회 차 : 제 31-1회] (단위 : 원) 인수인 주 소 인수금액 및 수수료율 인수조건 구분 명칭 고유번호 인수금액 수수료율 대표 SK증권 00131850 서울시 영등포구 국제금융로8길 31 40,000,000,000 0.25% 총액인수 대표 하나금융투자 00113465 서울시 영등포구 의사당대로 82 25,000,000,000 0.25% 총액인수 대표 삼성증권 00104856 서울시 서초구 서초대로74길 11 20,000,000,000 0.25% 총액인수 인수 한국투자증권 00160144 서울시 영등포구 의사당대로 88 10,000,000,000 0.25% 총액인수 인수 현대차증권 00137997 서울시 영등포구 국제금융로2길 28 10,000,000,000 0.25% 총액인수 인수 대신증권 00110893 서울시 영등포구 국제금융로8길 16 5,000,000,000 0.25% 총액인수 (주1) 본 사채는 2021년 04월 19일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록 총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 사채이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. (주2) 상기 기재된 인수금액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제31-1회 및 제31-2회 무보증사채의 합산 발행총액은 삼천억원(\300,000,000,000) 한도 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다. [회 차 : 제 31-2회] (단위 : 원) 인수인 주 소 인수금액 및 수수료율 인수조건 구분 명칭 고유번호 인수금액 수수료율 대표 SK증권 00131850 서울시 영등포구 국제금융로8길 31 10,000,000,000 0.25% 총액인수 대표 하나금융투자 00113465 서울시 영등포구 의사당대로 82 5,000,000,000 0.25% 총액인수 인수 현대차증권 00137997 서울시 영등포구 국제금융로2길 28 10,000,000,000 0.25% 총액인수 인수 한화투자증권 00148610 서울특별시 영등포구 여의대로 56 5,000,000,000 0.25% 총액인수 인수 하이투자증권 00148665 서울시 영등포구 여의나루로 61 5,000,000,000 0.25% 총액인수 인수 메리츠증권 00163682 서울시 영등포구 국제금융로6길 15 5,000,000,000 0.25% 총액인수 (주1) 본 사채는 2021년 04월 19일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록 총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 사채이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. (주2) 상기 기재된 인수금액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제31-1회 및 제31-2회 무보증사채의 합산 발행총액은 삼천억원(\300,000,000,000) 한도 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다. &cr; 나. 사 채의 관리 (단위 : 원) 사채관리 회사 주 소 회차 위탁금액 및 수수료 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 정액 한국증권금융(주) 00159643 서울시 영등포구 국제금융로 8길 10 제31-1회 110,000,000,000 2,500,000 - 제31-2회 40,000,000,000 2,500,000 - (주) 상기 기재된 금액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제31-1회 및 제31-2회 무보증사채의 합산 발행총액은 삼천억원(\300,000,000,000) 한도 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 발행금액이 조정될 수 있습니다. &cr; (주4) 정정 후&cr; 가. 사채의 인수 &cr; [회 차 : 제 31-1회] (단위 : 원) 인수인 주 소 인수금액 및 수수료율 인수조건 구분 명칭 고유번호 인수금액 수수료율 대표 SK증권 00131850 서울시 영등포구 국제금융로8길 31 60,000,000,000 0.25% 총액인수 대표 하나금융투자 00113465 서울시 영등포구 의사당대로 82 35,000,000,000 0.25% 총액인수 대표 삼성증권 00104856 서울시 서초구 서초대로74길 11 30,000,000,000 0.25% 총액인수 인수 한국투자증권 00160144 서울시 영등포구 의사당대로 88 10,000,000,000 0.25% 총액인수 인수 현대차증권 00137997 서울시 영등포구 국제금융로2길 28 10,000,000,000 0.25% 총액인수 인수 대신증권 00110893 서울시 영등포구 국제금융로8길 16 5,000,000,000 0.25% 총액인수 [회 차 : 제 31-2회] (단위 : 원) 인수인 주 소 인수금액 및 수수료율 인수조건 구분 명칭 고유번호 인수금액 수수료율 대표 SK증권 00131850 서울시 영등포구 국제금융로8길 31 10,000,000,000 0.25% 총액인수 대표 하나금융투자 00113465 서울시 영등포구 의사당대로 82 5,000,000,000 0.25% 총액인수 인수 현대차증권 00137997 서울시 영등포구 국제금융로2길 28 10,000,000,000 0.25% 총액인수 인수 한화투자증권 00148610 서울특별시 영등포구 여의대로 56 5,000,000,000 0.25% 총액인수 인수 하이투자증권 00148665 서울시 영등포구 여의나루로 61 5,000,000,000 0.25% 총액인수 인수 메리츠증권 00163682 서울시 영등포구 국제금융로6길 15 5,000,000,000 0.25% 총액인수 &cr; 나. 사 채의 관리 (단위 : 원) 사채관리 회사 주 소 회차 위탁금액 및 수수료 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 정액 한국증권금융(주) 00159643 서울시 영등포구 국제금융로 8길 10 제31-1회 150,000,000,000 2,500,000 - 제31-2회 40,000,000,000 2,500,000 - &cr;&cr;(주5) 정정 전&cr; 가. 일반적인 사항 &cr; (단위: 억원, %) 회 차 금 액 이자율 만기일 비고 제31-1회 무보증사채 1,100 (주2) 2024년 04월 26일 - 제31-2회 무보증사채 400 (주3) 2026년 04월 27일 - (주1) 본 사채는 2021년 04월 19일 09시 부터 16 시까 지 한국금융투자협회 K-Bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록 총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 사채이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. (주2) 수요예측시 공모희망금리는 전자등록총액에 대하여 청약일로부터 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS채권평가, NICE피앤아이, FN자산평가)에서 제공하는 한국투자금융지주(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다. (주3) (주3) 수요예측시 공모희망금리는 전자등록총액에 대하여 청약일로부터 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS채권평가, NICE피앤아이, FN자산평가)에서 제공하는 한국투자금융지주(주) 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다. (주4) 상기 기재된 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액은 예정금액이고, 수요예측 결과에 따라 제31-1회 및 제31-2회 무보증사채의 합산 발행총액은 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변경할 수 있습니다. (주5) 확정된 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 가산(차감)금리, 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2021년 04월 21일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다 &cr; (주5) 정정 후&cr; 가. 일반적인 사항 &cr; (단위: 억원, %) 회 차 금 액 이자율 만기일 비고 제31-1회 무보증사채 1,500 (주1) 2024년 04월 26일 - 제31-2회 무보증사채 400 (주2) 2026년 04월 27일 - (주1) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일로부터 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS채권평가, NICE피앤아이, FN자산평가)에서 제공하는 한국투자금융지주(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 +0.08%p.를 가산한 이자율로 합니다. (주2) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일로부터 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS채권평가, NICE피앤아이, FN자산평가)에서 제공하는 한국투자금융지주(주) 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 +0.03%p.를 가산한 이자율로 합니다. &cr;&cr;(주6) 정정 전&cr; ① 사채관리회사의 사채관리 위탁조건 (단위: 원) 사채관리회사 대표전화 주 소 회차 위탁금액 및 수수료 명칭 고유번호 위탁금액 수수료 한국증권금융(주) 00159643 02-3770-8800 서울시 영등포구 국제금융로8길 10 제31-1회 110,000,000,000 2,500,000 제31-2회 40,000,000,000 2,500,000 (주) 상기 기재된 금액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제31-1회 및 제31-2회 무보증사채의 합산 발행총액은 삼천억원(\300,000,000,000) 한도 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 발행금액이 조정될 수 있습니다. &cr; (주6) 정정 후&cr; ① 사채관리회사의 사채관리 위탁조건 (단위: 원) 사채관리회사 대표전화 주 소 회차 위탁금액 및 수수료 명칭 고유번호 위탁금액 수수료 한국증권금융(주) 00159643 02-3770-8800 서울시 영등포구 국제금융로8길 10 제31-1회 150,000,000,000 2,500,000 제31-2회 40,000,000,000 2,500,000 &cr;&cr;(주7) 정정 전&cr; 1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역&cr; 가. 자금조달금액 (단위 : 원) 구 분 제31-1회 제31-2회 모집 또는 매출총액(1) 110,000,000,000 40,000,000,000 발행제비용(2) 414,900,000 153,840,000 순수입금[(1)-(2)] 109,585,100,000 39,846,160,000 (주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. (주2) 상기 모집 또는 매출총액 및 발행제비용은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 조정될 수 있습니다 &cr; 나. 발행제비용의 내역 [회 차 : 제31-1회] (단위 : 원) 구 분 금 액 계산근거 발행분담금 77,000,000 발행총액 × 0.07% 인수수수료 275,000,000 인수총액 × 0.25% 사채관리수수료 2,500,000 정액 신용평가수수료 58,080,000 한국신용평가, 한국기업평가(VAT 포함) 상장수수료 1,500,000 500억이상 1,000억원미만 상장연부과금 300,000 1년당 100,000원 (최대 50만원) 등록비용 500,000 발행액 × 0.001% (최대 50만원) 표준코드부여수수료 20,000 건당 20,000원 합 계 414,900,000 - [회 차 : 제31-2회] (단위 : 원) 구 분 금 액 계산근거 발행분담금 28,000,000 발행총액 × 0.07% 인수수수료 100,000,000 인수총액 × 0.25% 사채관리수수료 2,500,000 정액 신용평가수수료 21,120,000 한국신용평가, 한국기업평가(VAT 포함) 상장수수료 1,300,000 250억이상 500억원 미만 상장연부과금 500,000 1년당 100,000원 (최대 50만원) 등록비용 400,000 발행액 × 0.001% (최대 50만원) 표준코드부여수수료 20,000 건당 20,000원 합 계 153,840,000 - (주) 세부내역&cr; - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조&cr; - 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의&cr; - 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의&cr; - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료&cr; - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>&cr; - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>&cr; - 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표>&cr; - 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련금융상품 표준코드 관리기준 제15조의 2 2 . 자금의 사용목적&cr; 회차 : 31-1 (기준일 : 2021년 04월 14일 ) (단위 : 백만원) 시설자금 영업양수&cr;자금 운영자금 채무상환&cr;자금 타법인증권&cr;취득자금 기타 계 - - - 110,000 - - 110,000 회차 : 31-2 (기준일 : 2021년 04월 14일 ) (단위 : 백만원) 시설자금 영업양수&cr;자금 운영자금 채무상환&cr;자금 타법인증권&cr;취득자금 기타 계 - - - 40,000 - - 40,000 3. 자금의 세부 사용 내역&cr; 금번 채권 발행을 통해 조달한 자금은 총 금 일천오백억원(\150,000,000,0 00) 이며 회사채 차환 용도로 사용될 예정 입 니다. 또한, 2021년 04월 19일 수요예측 결과에 따라 최대 3,000억원까지 증액이 결정되는 경우, 증액분을 채무상환자금으로 사용할 예정입니다. (단위: 억원, %) 구분 종목명 발행일자 만기일 전자등록총액 발행방법 이자율 채무상환자금 한국투자금융지주25 2018-05-29 2021-05-29 2,000 공모 2.672 (주1) 이번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행예금, MMT(Money Market Trust)등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다. (주2) 부족분은 당사 보유 자체 자금 및 단기 차입금으로 조달할 예정입니다. &cr; (주7) 정정 후&cr; 1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역&cr; 가. 자금조달금액 (단위 : 원) 구 분 제31-1회 제31-2회 모집 또는 매출총액(1) 150,000,000,000 40,000,000,000 발행제비용(2) 554,290,000 151,250,000 순수입금[(1)-(2)] 149,445,710,000 39,848,750,000 (주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. &cr; 나. 발행제비용의 내역 [회 차 : 제31-1회] (단위 : 원) 구 분 금 액 계산근거 발행분담금 105,000,000 발행총액 × 0.07% 인수수수료 375,000,000 인수총액 × 0.25% 사채관리수수료 2,500,000 정액 신용평가수수료 69,470,000 한국신용평가, 한국기업평가(VAT 포함) 상장수수료 1,500,000 1,000억원 이상 2,000억원 미만 상장연부과금 300,000 1년당 100,000원 (최대 50만원) 등록비용 500,000 발행액 × 0.001% (최대 50만원) 표준코드부여수수료 20,000 건당 20,000원 합 계 554,290,000 - [회 차 : 제31-2회] (단위 : 원) 구 분 금 액 계산근거 발행분담금 28,000,000 발행총액 × 0.07% 인수수수료 100,000,000 인수총액 × 0.25% 사채관리수수료 2,500,000 정액 신용평가수수료 18,530,000 한국신용평가, 한국기업평가(VAT 포함) 상장수수료 1,300,000 250억이상 500억원 미만 상장연부과금 500,000 1년당 100,000원 (최대 50만원) 등록비용 400,000 발행액 × 0.001% (최대 50만원) 표준코드부여수수료 20,000 건당 20,000원 합 계 151,250,000 - (주) 세부내역&cr; - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조&cr; - 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의&cr; - 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의&cr; - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료&cr; - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>&cr; - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>&cr; - 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표>&cr; - 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련금융상품 표준코드 관리기준 제15조의 2 2 . 자금의 사용목적&cr; 회차 : 31-1 (기준일 : 2021년 04월 14일 ) (단위 : 백만원) 시설자금 영업양수&cr;자금 운영자금 채무상환&cr;자금 타법인증권&cr;취득자금 기타 계 - - - 150,000 - - 150,000 회차 : 31-2 (기준일 : 2021년 04월 14일 ) (단위 : 백만원) 시설자금 영업양수&cr;자금 운영자금 채무상환&cr;자금 타법인증권&cr;취득자금 기타 계 - - - 40,000 - - 40,000 3. 자금의 세부 사용 내역&cr; 금번 채권 발행을 통해 조달한 자금은 총 금 일천구백억원(\190,000,000,0 00) 이며 회사채 차환 용도로 사용될 예정 입 니다. (단위: 억원, %) 구분 종목명 발행일자 만기일 전자등록총액 발행방법 이자율 채무상환자금 한국투자금융지주25 2018-05-29 2021-05-29 2,000 공모 2.672 (주1) 이번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행예금, MMT(Money Market Trust)등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다. (주2) 부족분은 당사 보유 자체 자금 및 단기 차입금으로 조달할 예정입니다. 【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 한투지주31_대표이사확인서_페이지_2.jpg 한투지주31_대표이사확인서_페이지_2 증 권 신 고 서 ( 채 무 증 권 ) ◆click◆ 『증권신고서 제출 및 정정 연혁』 삽입 증권신고서제출및정정연혁.LCommon 증권신고서제출및정정연혁 [증권신고서 제출 및 정정 연혁] 2021년 04월 15일증권신고서(채무증권)최초 제출2021년 04월 21일[기재정정]증권신고서(채무증권)기재 정정 제출일자 문서명 비고 금융위원회 귀중 2021년 04월 15일 &cr; 회 사 명 :&cr; 한국투자금융지주 주식회사 대 표 이 사 :&cr; 김 남 구 본 점 소 재 지 :&cr; 서울특별시 영등포구 의사당대로 88 (전 화) 02-3276-6400 (홈페이지) http://www.koreainvestment.com 작 성 책 임 자 : (직 책) 차장 (성 명) 김동현 (전 화) 02-3276-4236 190,000,000,000 모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 : 한국투자금융지주(주) 제31-1회 및 제31-2회 무기명식 이권부 무보증사채 모집 또는 매출총액 : 원 증권신고서 및 투자설명서 열람장소 가. 증권신고서 전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr 나. 투자설명서 전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr 서면문서 : 한국투자금융지주㈜ - 서울특별시 영등포구 의사당대로 88&cr;(전화) 02-3276-6400&cr;SK증권㈜ - 서울특별시 영 등포구 국제금융로8길 31&cr;(전화) 02-3773-8245&cr;삼성증권㈜ - 서울특별시 서초구 서초대로74길 11&cr;(전화) 02-2020-8000&cr;하나금융투자㈜ - 서울특별시 영등포구 의사당대로 82&cr;(전화) 02-3771-7114 &cr;한국투자증권㈜ - 서울특별시 영등포구 의사당대로 88 &cr;(전화) 02-3276-5000&cr;현대차증권㈜ - 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28&cr;(전화) 02-3787-2114&cr;대신증권㈜ - 서울특별시 중구 삼일대로 343 저동1가&cr;(전화) 02-769-2000&cr; 한화투자증권㈜ - 서울특별시 영등포구 여의대로 56 &cr;(전화) 02-3772-7000&cr;하이투자증권㈜ - 서울특별시 영등포구 여의나루로 61&cr;(전화) 02-2122-9078&cr;메리츠증권㈜ - 서울특별시 영등포구 국제금융로10&cr;(전화) 02-785-6611 ◆click◆ 『투자결정시 유의사항』 삽입 10002#투자결정시유의사항.dsl 【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 한투지주31_대표이사확인서_페이지_1.jpg 한투지주31_대표이사확인서_증권신고서 요약정보 1. 핵심투자위험 증권신고서 이용 시 유의사항 안내문 아래의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소를 주요 항목 위주로 요약한 것이므로 투자위험 전부를 대표하지 않으며, 본문에 기재된 투자위험요소 중 일부 항목이 기재되지 아니할 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 반드시 본문 제1부 모집 또는매출에 관한 사항, III. 투자위험요소를 주의 깊게 검토 하신 후 투자판단을 하시기 바랍니다.&cr;&cr; 투자자분께서는 본 신고서 내용의 이해를 위해 아래의 [주요 용어 정의 ] 를 이용하시기 바랍니다. 본 신고서에 사용된 용어의 정의는 다음과 같습니다.&cr;&cr; [주요용어 정의]&cr;&cr; (1) NCR비율 (순자본비율) : 증권사의 재무건전성을 파악하는 기준이 되는 지표로, 영업용순자본에서 총위험액을 제외한 값을 인가업무 단위별 법정 필요자기자본의 70%로 나누어 백분율로 표시한 것을 의미합니다. 영업용순자본은 전체 자본 중 신속하게 현금화할 수 있는 자산의 합계액을 의미하고, 총위험액은 시장위험액과 신용위험액 그리고 운영위험액을 더한 금액을 의미합니다. NCR 비율이 높을수록 재무상태가 좋다는 의미이며, 100% 미만에는 경영개선 권고, 50% 미만에는 경영개선 요구, 0% 미만에는 경영개선 명령이 내려질 수 있습니다.&cr; (2) 이중레버리지비율 : 금융지주사 건전성을 평가하는 지표로, 지주사가 자회사에 출자한금액을 지주사 자본총액으로 나눈 비율을 의미합니다. 이중레버리지비율이 낮을수록 금융지주사의 건전성이 높은 것으로 평가됩니다.&cr; (3) 위험가중자산 : 자기자본비율 산출시 분모에 해당하는 자산부분으로 대차대조표상의 자산계정의 단순합이 아니라 실질적인 리스크를 반영하기 위해 각 자산에 각 위험 노출정도를 반영한 위험가중치를 적용해 산출한 액수를 합산한 금액입니다. &cr; (4) 주택담보대출비율(LTV) : 담보가치 대비 대출금액 비율을 의미하는 것으로 담보대출을 취급하는 하나의 기준이며 일반적으로 은행이 주택을 담보로 대출을 해줄 때 적용하는 담보가치 대비 최대 대출가능 한도로 이해됩니다. &cr; (5) 총부채상환비율(DTI) : 차주의 금융부채 원리금 상환액이 소득에서 차지하는 비율을 의미하는 것으로 담보대출을 취급하는 하나의 기준입니다. 대출채권의 원리금 상환은 1차적으로 차주의 소득에 의해 이루어져야 하므로, 금융기관은 주택담보대출 취급시 차주의 소득에 근거한 채무상환능력을 반영하기 위해 총부채상환비율을 고려합니다.&cr; (6) DSR(총체적상환능력 심사제; Debt Service Ratio) : 신규 및 기존 대출의 연간 원리금상환액을 연간 소득으로 나눈 값으로, 차주의 상환능력을 심사하는 지표로 활용됩니다. DSR 산정 기준 부채에는 주택담보대출, 신용대출, 학자금대출, 할부금, 마이너스통장 등이 모두 포함됩니다. 구 분 내 용 사업위험 [가. 금융지주회사 특성에 따른 위 험 ] &cr; 당사는 한국투자금융 그룹 내 금융지주회사로서 사 업을 영 위 하고 있으며, 증권 신고서 작성기준일 기준 한국투자금융 그룹은 당사를 포함 한 29개의 국내 계열회사와 21개 의 해외 계열회사를 포함 하고 있습니다. 주요 종속회사로는 2020년말 기준 당사의 모든 연결대상 종속법인 총자산의 단순 합계에서 81.1%를 차지하는 한국투자증권(금융투자업), 5.7% 를 차지하는 한국투자캐피탈 (여신전문금융업) , 6.4%를 차지하는 한국투자저축은행(저축은행업) 및 0.8% 를 차지하는 한국투자파트너스(금융투자업) 등이 있습니다. 당사는 금융지주회사법에 의해 설립된 금융지주회사로서 종속회사로부터의 배당금 및 이자수익이 당사의 주수익원 입니다. 따라서, 당사 종속회사들의 실적이 크 게 악화된다면 당사의 수익성 또한 영향 을 받을 수밖에 없습니다. 따라 서 당사의 자회사간 효율적인 경영관리가 이루어지지 않을 경우 회사의 전반적인 경영여건에 부정적인 영향 을 미칠 수 있습니다. &cr; &cr; [나. 코로나19 장기화 등 글로벌 금융시장 불확실성에 따른 위험 ] &cr; 당사가 속한 금융업은 국내외 거시경제환경 변화에 따라 수익성이 급변 하는 현상 을 보이고 있습니다. 또한, 금융시장의 변동성이 지나치게 확대될 경우 당사가 보유한 금융기관의 유동성 및 건전성도 악화 될 수 있습니다. 특히 코로나19의 장기화 등 대내외적 불확실성이 지 속 되고 예기치 못한 상황이 발생함 에 따 른 국내 경기 둔화 리스크가 존재하며 이는 당사 및 국내 금융업 영위에 직·간접적으로 영향을 미칠 수있습니다. 따라서, 경제성장률, 물가, 금리, 환율 등의 다양한 경제 지표의 변동성을 유의 깊게 관찰하 실 필요 가 있습니다. &cr;&cr; [ 다 . 금융투자업: 경쟁심화에 따른 수익성 악화 위험 ]&cr; 당사의 주요 자회사인 한국투자증권이 속해 있는 금융투자업에는 2020년 3분 기말 기준 국내에서 총 56개의 증권사가 경쟁 하고 있으며, 금융업권간 겸업 허용에 따른 은행 및 보험의 수익증권 판매가 가속화 되어 경쟁이 심화 되고 있습니다. 향후 금융환경은 경쟁 심화가 불가피할 것으로 예상되며, 이로 인해 출혈경쟁이 심해질 경우 경쟁력을 확보하지 못한 금융투자회사는 시장에서 뒤쳐지거나 도태될 수 있습니다 . 또한 통합적 리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성 악화 및 평판 위험 확대로 어려움을 겪을 수도 있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. &cr;&cr; [ 라 . 저축은행업: 가계대출 규제 강화 등 비우호적 영업환경에 관련된 위험 ]&cr; 당사의 주 요 자회사인 한국투자저축은행이 속해 있는 저축은행업의 경우, 금융당국의 규제 강 화 추세 영향으로 수익성이 저하될 가능성이 존재합니다. 코로나19 확산으로 어려움을 겪는 실물경제에 원활히 자금을 공급할 수 있는 금융규제 유연화 필요성이 제기되면서, 저축은행 관련 자본/유동성 규제도 한시적으로 완화 되며, 2020년부터 도입되기로 하였던 예대율 규제 도입을 연기한 바 있습니다. 이에 따라 여신 축소로 인한 이자수익 감소는 크지 않겠으나, 2021년 6월 이후 규제안이 본격적으로 적용되면서 저축은행업계에 대한 금융당국의 모니터링이 점차 강화될 것 으로 판단되오니, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. &cr;&cr; [마 . 여신전문금융업: 금리 인하 압력에 따른 수익률 악화 위험 ] &cr;당 사의 주요 자회사인 한국투자캐피탈은 기업여신을 주력으로 사업을 영위 하고 있으며, 여신전문금융업의 경쟁심화에 따른 운용수익률 하락으로 수익성이 저하될 가능성 이 있습니다 . 또한, 최근 저금리 기조가 고착됨에 따라 할부ㆍ리스사들이 취급하고 있는 개인신용 대출금리에 대해서도 인하 압력이 가중되고 있어 제반가격 인하 가능성이 높아지고 있습니다. 이러한 지속적인 금리인하 압력은 수익성을 제한하는 요인으로 작용 할 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이러한 점 유의하시어 투자에 임해주시기 바랍니다. &cr; &cr;[ 바. 부동산신탁업 : 경쟁 심화와 규제 강화에 따른 수익성 악화 위험]&cr; 당사의 종속회사인 한국투자부동산신탁은 2019년 10월 부동산신탁업 진출에 대한 본인가를 받아 영업을 개시 하였으며, 최근 몇 년간 호황이었던 부동산 경기 및 부동산신탁 사들의 축적된 자본력과 전문화된 개발사업 추진·관리 능력으로 인해 부동산신탁업계는 최근 높은 성장세를 유지 하고 있었습니다. 2020년 9월말 기준 총 14개사가 영업을 영위하고 있으며, 신탁사간의 경쟁은 더욱 치열해질 전망 입니다. 하지만 최근 코로나19의 장기화로 세계 경기가 전반적으로 성장이 둔화된 추세 를 보이고 있는 상황에서, 우 리 정부의 각종 부동산 규제 정책 시행 및 국내 건설투자 부진 등이 맞물리면서 국내 건설 및 부동산 경기는 크게 위축 되고 있습니다. 이러한 부정적 요인들이 당사의 자회사인 한국투자부동산신탁의 수 익 성에 악영향 을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. &cr; &cr;[ 사 . 집합투자업: 경쟁심화에 따른 수익성 악화 위험] &cr; 국내 자산운용업계는 운용보수율이 하락하는 가운데 업체 수가 증가하며 경쟁이 점차 치열해 지고 있습니다. 2015년 이후 자산운용사 설립 요건이 완화되며 자산운용사 수는 2020년 9월말 기준 310개로 2016년 말 165개 대비 약 1.88배 가량 증가하였습니다. 이러한 시장 경쟁의 심화로 운용보수율의 추가적인 하락이 예상되며, 이는 당사의 손자회사인 한국투자신탁운용 및 한국투자밸류자산운용의 수 익 성에 악영향 을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. &cr; &cr; [아. 금융업 규제에 따른 위험 ]&cr; 금융업은 대표적인 규제 산업인만큼 엄격한 규제 제도 아래 영업이 제한 받고 있습니다. 당사의 주력 자회사인 한국투자증권은 2016년 개편된 NCR제도 시 행 에 따른 규제 를 받고 있으며, 한국투자저축은행의 경우 2019년 강 화된 가 계대 출 및 예대 율 관련 규제에 영향을 받고 있습니다. 이 외에도 당사의 자회사들은 환경 변화 및 제도 변화로 인한 수익성 변동 위험에 노출 되어 있으니, 향후 이러한 규제들의 변화에 따라 당사와 자회사들의 경영환경이 변동 될 경우 투자자 여러분은 개별 자회사들의 경쟁력뿐 아니라 거시경제 및 정부의 규제 변화 등 외부 환경 변화에 따른 영향을 종합적으로 고려 하시어 투자에 임하시기 바랍니다. &cr;&cr; [자. 금융회사의 평판 저하 위험]&cr; 금융업에 대한 사회적인 인식과 평판은 금융업 전반에 영향을 미치고 있습니다. 금융사고가 지속적으로 발생할 경우 금융에 대한 부정적 인식과 신뢰하락으로 이어질 것이며, 그로 인해 고객들의 금융거래가 줄어들면 금융 시장은 축소될 위험 이 있습니다. 금융회사 임직원의 위법 행위, 소송/재판, 법률 위반, 투자자 보호 방안 미흡 등 다양한 사안으로 금융업에 대한 평판이 손상될 수 있습니다. 2019년 발생한 파생결합펀드(DLF) 대규모 손실 사태와 라임자산운용의 유동성 부족으로 인한 펀드 환매 중단 사태 그리고 2020년 옵티머스자산운용의 환매 중단 사태가 연달아 발생 하며 금융업은 금융당국의 규제 강화, 펀드 규모 축소 등의 위험에 노출 되어 있습니다. 해당 사건으로 인한 금융업 전반의 평 판 저하 가능성은 당사와 당사의 자회사들에게 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다. &cr;&cr; [차. 개인정보와 관련된 위험 ]&cr; 최근 금융권에서의 개인정보 유출 사례가 꾸준히 발생하고 당사를 비롯한 금융권 회사들에 대한 고객 정보 유출 시도는 앞으로도 계속될 것으로 보여짐에 따라 고객 정보 보호를 위해 내부통제절차에 의한 내부보안 강화가 요구 되고 있습니다. 이 에 따라 정보유출 사고 발생시 당사 및 당사 자회사의 평판하락, 손해배상청구에 따른 비용, 고객 이탈에 따른 수익 감소 등 이 발생 할 수 있으므로 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다. &cr;&cr; [카. 자 금세탁방지 의무 강화에 따른 위험] &cr; 금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다. 국내 금융담국의 검사는 최근 국내 금융당국의 검사는 국제기구 및 미국 금융당국의 검사와 마찬가지로 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다. 평가 결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협 요인이며, 주요국의 제재조치 강화로 자금세탁규제 금융기관의 건전성을 악화시킬 수 있습니다. 한편, 자금세탁방지/테러자금조달금지(AML/CFT) 정책협의회의 '국제자금세탁방지기구(FATF) 상호평가 대응방향' 자료에 따르면, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 7월 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받았습니다. 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받으며, 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다. 회사위험 [가. 자회사 배당금 의존도에 따른 위험] &cr; 당사는 금융지주사업의 특성상 자회사들로부터 수취하는 배당금에 의존 하고 있습 니다. 당사의 2020년 중 배당금수익은 2,400억원이며, 이는 당사의 별도 기준 영업수익의 89.6%에 해당하는 금액 입니다. 향후 자회사들의 실적 저하 , 금융당국의 자회사들에 대한 규제 강화 등으로 자회사로부터의 배당금 수령액이 감소하는 경우 당사의 수익성 및 유동성에 부정적인 영향 을 미칠 수 있으 므로 투자자 여러분께서는 주의 하시기 바랍니다 . &cr;&cr; [나. 자회사 한국투자증권의 수익성 관련 위험] &cr; 당사의 주력 자회사인 한국투자증권의 자산총액 및 총포괄손익이 당사의 모든 연결대상 종속법인의 단순합계에서 차지하는 비중 은 각각 81.1%(2020년말 기준), 59.9%(FY2020 기준) 입니다. 코로나19 영향에도 불구하고 2020년은 2분기 이후 주식시장 반등으로 영업환경이 개선되어 한국투자증권의 2 020년 영업수익(별도)이 전년 동기 대비 53.13% 증가한 15조 2,000억원을 기록하였으나, 외환거래손실 등의 증가로 당기순이익은 전년 대비 7.39% 감소한 5,870억원을 시현 하였습니다. 한국투자증권이 영위하는 사업들의 특성상 수익성이 경제성장률, 재정정책, 금리 및 환율 변동 등 국내외 경제환경 변화에 민감하게 반응한다는 점 투자자 여러분께서는 유의 하시기 바랍니다. &cr; &cr; [다 . 자회사 한국투 자저축은행의 수익성 관련 위험 ] &cr; 당사의 자회사인 한국투자저축은행의 자산총액 및 총포괄손익이 당사의 모든 연결대상 종속법인의 단순합계에서 차지하는 비중 은 각각 6.4%(2020년말 기준), 7.0% (FY2020 기준) 입니다. 한국투자저축은행은 2020년 영업수익 3,131억원 (전년 대비 +22.1%), 및 당기순이익 666억원(전년 대비 +33.8%) 을 시현 하였습니다. 2 01 9년 금융당국은 저축은행산업의 대손충당금 적립률을 상향 하였으며, 예대율 규제 및 가계대출 규제를 강화 하였습니다. 이는 추후 저축은행산업의 수익성 개선에 부담요인으로 작용하여 한국투자저축은행의 수익성에 부정적인 영향 을 미칠 수 있으니 , 투자자 여러분께서는 이 점 유의 하시기 바랍니다. &cr;&cr; [라. 자회사 한국투자캐피탈의 수익성 관련 위험] &cr; 당사의 자회사인 한 국투자캐피탈의 자산총액 및 총포괄손익이 당사의 모든 연결대상 종속법인의 단순합계에서 차지하는 비중 은 각각 5.7 %(2020년말 기준), 8.5%(FY2020 기준) 입니다. 한국투자캐 피탈은 2020년 기준 전년 대비 17.3% 증가한 2,249억원의 영업수익과 전년 동기 대비 14.2% 증가한 811억원의 당 기 순이익을 시현하였습니다. 한국투자캐피탈은 아직 여신관리자산을 축적해 나가는 과정에 있으므로 향후 영업규모 성장 및 관리자산 축적 과정에 서 자산구성내역이 변동될 가능성 이 있습니다. 여신관리자산 확대는 위험액 절대규모의 확대뿐 아니라, 자산 구성 내역 중 리스채권, 신기술금융채권 등 경기 및 금융시장에 민감하게 반응하는 자산의 확대로 상대적인 위험 수준도 증가 할 수 있습니다. 이는 자산 부실화 가능성 상승, 채권의 회수가능성 하락 등으로 회사의 손익에 영향을 줄 수도 있 으 므로 투자자 여러분께서는 이 점 유의 하시기 바랍니다 . &cr;&cr; [마. 손자회사 한국투자신탁운용, 한국투자밸류자산운용 및 자회사 한국투자파트너스의 수익성 관련 위험] &cr; 당사의 연결대상 종속법인의 자산총액의 단순합계에 서 한국투자신탁운용이 0.3%, 한국투자밸류자산운용이 0.9%, 한국투자파트너스가 0.8%의 비중을 차지( 20 20년 말 기준) 하고 있으며, 모든 연결대상 종속법인의 총포괄손익의 단순합 계에서 한국투자신 탁운용이 3.7%, 한국투자밸류자산운용이 0.5%, 한국투자파트너스가 4.9%의 비중을 차 지 (FY2020 기준) 하고 있습니다. 당사의 규모와 실적에서 한국투자신탁운용, 한국투 자밸류자산운용 및 한국투자파트너스가 차지하는 비중은 크지 않아 당사에 미치는 영향은 제한적 일 것으로 판단되나, 향후 주식시장의 급격히 악화되거나 및 경쟁심화의 가속화가 지속된다면 당사의 자금지원이 불가피할 수 있다는 점 투자자께서는 유의 하시기 바랍니 다. &cr;&cr; [바. 한국투자캐피 탈에 대한 지급보증 관련한 위험 ] &cr; 당 사의 자회사인 한국투자캐피 탈은 원활한 자금조달을 위 해 모회사인 당사의 지급보증을 받은 기업어음 및 회사채 발행으로 자금을 조달 하고 있습니다. 증 권신고서 작성기준일 현재 당 사 의 지급보증한 도 합 계인 2조원은 당사 의 2 020년말 연결기준 자본총계(5조 6,323 억원) 대비 35.5% 에 해 당하 는 금액 입 니 다. 여신전문금융업종 내 경쟁이 심화되고 향후 국내외 경기 침체 및 불확실성 확대로 인해 한국투자캐피탈이 보유하고 있는 자산의 회수 가능성이 하락하는 경우 당사가 제공하는 지급보증이 현실화 되어 당사의 유동성 및 재무구조에 부정적인 영향 을 미칠 수 있으므로 유 의 하시기 바랍니다. &cr;&cr; [사. 당사 및 자회 사 우발채무와 관련된 위험]&cr; 당사의 금융 자회사는 기업고객에서부터 개인고객까지 다양한 고객층을 보유하고 있어 타 산업에 비해 소송에 연루될 가능성 이 높습니다 . 증 권신고서 작성기준일 기준 당사가 피고로 계류중인 소송사건 은 45 건으로 소송가 액은 1,687억 원 입니다. 당사가 계류중인 소송금액의 대부분은 당사의 주요 자회사인 한국투 자증권 소송금액이며 손해배상에 관련된 사건 입니다. 또 한 증권신 고서 작성기준일 현재 한국투자증권 채무보증은 3 조 5,5 31억원 이고 한국투자캐피탈은 채무보증 777억원과 미사용한도약정 1조 3,296 억원 을 보 유 하고 있으며 한국투자저축은행의 미사용한도약정 4,523억원을 포함하 면 당사의 자회사가 제공하고 있는 총 채무보증은 약 5조 5,814억원 수준으로 당사의 2020년말 연결 기준 자기자본(5조 6,323억원) 대비 약 96.0% 에 해당 합니다. 해 당 소송 및 채무보증이 현실화될 가능성은 현재 시점에서 예상하 기 어렵지만 현실화될 경우 당사에 부정 적인 영향을 미칠 수 있으니 투자시 유의 하시기 바랍니다. &cr; &cr; [아. 자회사 지원 부담과 관련된 위험] &cr; 당사는 주요 자회사인 한국투자증권을 비롯한 자회사 등에 대한 자금 지원 또는 이를 위한 자금조달 업무를 수행 하고 있습니다. 한국투자캐피탈에 대한 자본확충 및 지급보증 제공, 한국투자부동산신탁 설립 등의 자회사 자금 지원을 지속 하고 있습니다. 이에 따라 계열회사의 재무구조가 불안정해지는 경우 추가적인 지원부담 가능성이 내재하고 있으며, 이는 재무위험 요인으로 발전할 수 있습니다. 향후에도 자본확충 필요에 의해 당사의 추가 출자가 있을 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점 유의 하시기 바랍니다. &cr;&cr; [자. 카카오뱅크에 대한 지분 변동 위험] &cr; 당사는 과거 인터넷전문은행인 카카오뱅크를 종속회사(지분 50.0%)로 보유하 였으나, 2019년 11 월, 지분 16%를 카카오에 매각 하였으 며 , 잔여지분에 대해서 손자회사인 한국투자밸류 자산운용에 지분 29%를 이전 하였습니다. 따라서 당사는 카카오뱅크의 지분 4.9%를 보유하게 되었고, 카카오뱅크는 연결 대상 종속회사에서 제외 되었습니다. 당사 가 보유한 카카오뱅크의 지분 매각으로 카카 오뱅크의 재무적 위험이 당사에 미치는 영향은 감소 하였습니다. 이후 2020년 12월 진행된 카카오뱅크의 유상증자에 참여함에 따라 당사의 지분율은 다시 4.67%로 변동 되었으며, 2020년 9월에 결의된 카카오뱅크의 기업공개 추진 등에 따라 당사의 카카오뱅크에 대한 지분은 지속 변동될 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 기타 투자위험 [가. 환금성 위험]&cr; 본 사채는 한국거래소의 채무증권 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단하고 있으며, 환금성 위험은 미약한 것으로 판단하고 있습니다. 그러나 채권시장에 상존하는 여러 변수들과 변동성에 의해 상장 이후 수급불균형 등의 원인으로 환금성이 훼손될 가능성 이 있습니다.&cr;&cr; [나. 전자 등록 발행]&cr; 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로 실물 채권을 발행 또는 등록필증을 교부하지 아니합니다.&cr;&cr; [ 다. 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험]&cr; 본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속 됩니다.&cr;&cr; [라. 공모일정 및 증권신고서 수정 가능성]&cr;본 증권신고서상의 공모일정 및 내용은, 금융감독원 공시 심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다. &cr; &cr;[마. 본 사채의 신용등급]&cr; 한국신용평가㈜ 및 한국기업평가 ㈜ 는 AA-(S)로 본 사채의 신용등급을 평가 하였습니다. 상기 2개 신용평가사는 본 사채의 원리금 지급능력이 매우 우수하고 지급확실성이 매우 높지만 AAA급보다는 다소 열위하다 평가하였습니다.&cr; &cr; [바. 투자위험요소에 기재된 사항 이외의 사항으로 인한 위험]&cr; 당사의 수익성 및 재무상태는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제 결과는 현재시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다. 2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 ◆click◆ 『2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』 삽입 10002#모집또는매출에관한일반사항.dsl 1_모집또는매출에관한일반사항 31-1(단위 : 원, 주) 회차 : 무보증사채공모150,000,000,000150,000,000,000150,000,000,000--2024년 04월 26일기업은행&cr;여의도한국증권지점한국증권금융(주)AA- (한국신용평가㈜ / 한국기업평가㈜) 채무증권 명칭 모집(매출)방법 권면(전자등록)&cr;총액 모집(매출)총액 발행가액 이자율 발행수익률 상환기일 원리금&cr;지급대행기관 (사채)관리회사 신용등급&cr;(신용평가기관) 대표SK증권-6,000,00060,000,000,000인수수수료율 0.25%총액인수대표하나금융투자-3,500,00035,000,000,000인수수수료율 0.25%총액인수대표삼성증권-3,000,00030,000,000,000인수수수료율 0.25%총액인수인수한국투자증권-1,000,00010,000,000,000인수수수료율 0.25%총액인수인수현대차증권-1,000,00010,000,000,000인수수수료율 0.25%총액인수인수대신증권-500,0005,000,000,000인수수수료율 0.25%총액인수 인수인 증권의&cr;종류 인수수량 인수금액 인수대가 인수방법 2021년 04월 27일2021년 04월 27일--- 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 채무상환자금150,000,000,000 554,290,000 자금의 사용목적 구 분 금 액 발행제비용 【국내발행 외화채권】 ------ 표시통화 표시통화기준&cr;발행규모 사용&cr;지역 사용&cr;국가 원화 교환&cr;예정 여부 인수기관명 -------- 보증을&cr;받은 경우 보증기관 지분증권과&cr;연계된 경우 행사대상증권 보증금액 권리행사비율 담보 제공의&cr;경우 담보의 종류 권리행사가격 담보금액 권리행사기간 ----- 매출인에 관한 사항 보유자 회사와의&cr;관계 매출전&cr;보유증권수 매출증권수 매출후&cr;보유증권수 -N---▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 04월 01일 SK증권㈜, 하나금융투자㈜ 및 삼성증권㈜와 대표주관계약을 체결함&cr;▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음&cr;▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함&cr;▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 &cr;▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함&cr; ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 04월 22일이며, 상장예정일은 2021년 04월 27일임 【주요사항보고서】 【파생결합사채&cr;해당여부】 기초자산 옵션종류 만기일 【기 타】 (주1) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일로부터 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS채권평가, NICE피앤아이, FN자산평가)에서 제공하는 한국투자금융지주(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 +0.08%p.를 가산한 이자율로 합니다. 1_모집또는매출에관한일반사항 31-2(단위 : 원, 주) 회차 : 무보증사채공모40,000,000,00040,000,000,00040,000,000,000--2026년 04월 27일기업은행&cr;여의도한국증권지점한국증권금융(주)AA- (한국신용평가㈜ / 한국기업평가㈜) 채무증권 명칭 모집(매출)방법 권면(전자등록)&cr;총액 모집(매출)총액 발행가액 이자율 발행수익률 상환기일 원리금&cr;지급대행기관 (사채)관리회사 신용등급&cr;(신용평가기관) 대표SK증권-1,000,00010,000,000,000인수수수료율 0.25%총액인수대표하나금융투자-500,0005,000,000,000인수수수료율 0.25%총액인수인수현대차증권-1,000,00010,000,000,000인수수수료율 0.25%총액인수인수한화투자증권-500,0005,000,000,000인수수수료율 0.25%총액인수인수하이투자증권-500,0005,000,000,000인수수수료율 0.25%총액인수인수메리츠증권-500,0005,000,000,000인수수수료율 0.25%총액인수 인수인 증권의&cr;종류 인수수량 인수금액 인수대가 인수방법 2021년 04월 27일2021년 04월 27일--- 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 채무상환자금40,000,000,000 151,250,000 자금의 사용목적 구 분 금 액 발행제비용 【국내발행 외화채권】 ------ 표시통화 표시통화기준&cr;발행규모 사용&cr;지역 사용&cr;국가 원화 교환&cr;예정 여부 인수기관명 -------- 보증을&cr;받은 경우 보증기관 지분증권과&cr;연계된 경우 행사대상증권 보증금액 권리행사비율 담보 제공의&cr;경우 담보의 종류 권리행사가격 담보금액 권리행사기간 ----- 매출인에 관한 사항 보유자 회사와의&cr;관계 매출전&cr;보유증권수 매출증권수 매출후&cr;보유증권수 -N---▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 04월 01일 SK증권㈜, 하나금융투자㈜ 및 삼성증권㈜와 대표주관계약을 체결함&cr;▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음&cr;▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함&cr;▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 &cr;▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함&cr; ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 04월 22일이며, 상장예정일은 2021년 04월 27일임 【주요사항보고서】 【파생결합사채&cr;해당여부】 기초자산 옵션종류 만기일 【기 타】 (주1) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일로부터 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS채권평가, NICE피앤아이, FN자산평가)에서 제공하는 한국투자금융지주(주) 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 +0.03%p.를 가산한 이자율로 합니다. 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 1. 공모개요 [회 차: 31-1] (단위 : 원) 항 목 내 용 사 채 종 목 무보증사채 구 분 무기명식 이권부 무보증사채 전자등록총액 150,000,000,000 할 인 율(%) - 발행수익율(%) - 모집(매출)가액 각 사채 전자등록총액의 100% 모집(매출)총액 150,000,000,000 각 사채의 금액 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함 이자율(연리 %) - 이자지급 방법&cr;및 기한 이자지급 방법 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 다만, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 최종 이자지급기일 전일까지 실제 일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다. 이자지급 기한 2021년 07월 27일, 2021년 10월 27일, 2022년 1월 27일, 2022년 04월 27일,&cr;2022년 07월 27일, 2022년 10월 27일, 2023년 1월 27일, 2023년 04월 27일,&cr;2023년 07월 27일, 2023년 10월 27일, 2024년 1월 27일, 2024년 04월 26일. 신용평가 등급 평가회사명 한국 신 용평가㈜ / 한국기업평가 ㈜ 평가일자 2021년 04월 13일 / 2021 년 04월 13일 평가결과등급 AA- / AA- 상환방법&cr;및 기한 상 환 방 법 사채의 원금은 2024년 04월 26일에 일시 상환한다. 원금상환기일이 은행 휴업일에 해당할 경우 익영업일을 원금상환일로 한다. 원금상환을 이행하지 않을 경우 상기 원금상환일 다음날부터 실제 원금상환일까지의 경과기간에 대하여 본점 소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 연체대출 최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채의 연리이자율을 적용한다. 상 환 기 한 2024년 04월 26일 납 입 기 일 2021년 04월 27일 등 록 기 관 한국예탁결제원 원리금&cr;지급대행기관 회 사 명 기업은행 여의도한국증권지점 회사고유번호 00149646 기 타 사 항 ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 04월 01일 SK증권㈜, 하나금융투자㈜ 및 삼성증권㈜와 대표주관계약을 체결함&cr;▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음&cr;▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함&cr;▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 &cr;▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함&cr; ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 04월 22일이며, 상장예정일은 2021년 04월 27일임 (주1) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일로부터 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS채권평가, NICE피앤아이, FN자산평가)에서 제공하는 한국투자금융지주(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 +0.08%p.를 가산한 이자율로 합니다. [회 차: 31-2] (단위 : 원) 항 목 내 용 사 채 종 목 무보증사채 구 분 무기명식 이권부 무보증사채 전자등록총액 40,000,000,000 할 인 율(%) - 발행수익율(%) - 모집(매출)가액 각 사채 전자등록총액의 100% 모집(매출)총액 40,000,000,000 각 사채의 금액 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함 이자율(연리 %) - 이자지급 방법&cr;및 기한 이자지급 방법 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 이자지급 기한 2021년 07월 27일, 2021년 10월 27일, 2022년 1월 27일, 2022년 04월 27일,&cr;2022년 07월 27일, 2022년 10월 27일, 2023년 1월 27일, 2023년 04월 27일,&cr;2023년 07월 27일, 2023년 10월 27일, 2024년 1월 27일, 2024년 04월 27일,&cr;2024년 07월 27일, 2024년 10월 27일, 2025년 1월 27일, 2025년 04월 27일,&cr;2025년 07월 27일, 2025년 10월 27일, 2026년 1월 27일, 2026년 04월 27일. 신용평가 등급 평가회사명 한국 신 용평가㈜ / 한국기업평가 ㈜ 평가일자 2021년 04월 13일 / 2021 년 04월 13일 평가결과등급 AA- / AA- 상환방법&cr;및 기한 상 환 방 법 사채의 원금은 2026년 04월 27일에 일시 상환한다. 원금상환기일이 은행 휴업일에 해당할 경우 익영업일을 원금상환일로 한다. 원금상환을 이행하지 않을 경우 상기 원금상환일 다음날부터 실제 원금상환일까지의 경과기간에 대하여 본점 소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 연체대출 최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채의 연리이자율을 적용한다. 상 환 기 한 2026년 04월 27일 납 입 기 일 2021년 04월 27일 등 록 기 관 한국예탁결제원 원리금&cr;지급대행기관 회 사 명 기업은행 여의도한국증권지점 회사고유번호 00149646 기 타 사 항 ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2021년 04월 01일 SK증권㈜, 하나금융투자㈜ 및 삼성증권㈜와 대표주관계약을 체결함&cr;▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음&cr;▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함&cr;▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 &cr;▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함&cr; ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2021년 04월 22일이며, 상장예정일은 2021년 04월 27일임 (주1) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일로부터 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS채권평가, NICE피앤아이, FN자산평가)에서 제공하는 한국투자금융지주(주) 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 +0.03%p.를 가산한 이자율로 합니다. 2. 공모방법 &cr;- 해당사항 없음&cr; 3. 공모가격 결정방법 가. 공모가격 결정방법 및 절차 구 분 내 용 공모희망금리 최종결정 ▷ 한국투자금융지주㈜(이하 발행회사): 대표이사, 재무담당 임원 및 팀장 등&cr;▷ SK증권㈜, 하나금융투자㈜ 및 삼성증권㈜ (이하 공동대표주관회사): 담당임원 및 부서장 등 공모희망금리 결정 협의절차 수요예측 결과, 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다. 수요예측결과 반영여부 수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 합의를 통해 발행수익률을 결정합니다. 수요예측 재실시 여부 수요예측이 실시된 후 금융감독원 공시심사과정에서 증권신고서 기재내용에 대한 정정사유 발생으로 발행일정이 변경될 경우에 수요예측을 재실시하지 않습니다. 나. 공동대표주관회사의 수요예측 기준 절차 및 배정방법 구 분 주요내용 공모희망금리 산정 공동대표주관회사는 한국투자금융지주(주)의 제31-1회 및 제31-2회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리, 최근 동일 신용등급 회사채의 스프 레드 동향, 동종 업계의 최근 회사채 발행금리 및 채권시장 동향 등을 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.&cr;&cr; [제31-1회]&cr; 청약일로부터 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS채권평가, NICE피앤아이, FN자산평가)에서 제공하는 한국투자금융지주(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다.&cr; &cr; [제31-2회]&cr; 청약일로부터 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS채권평가, NICE피앤아이, FN자산평가)에서 제공하는 한국투자금융지주(주) 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다.&cr; &cr; 공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래의 '(주1) 공모희망금리 산정 근거'를 참고하여주시기 바랍니다. 수요예측 관련사항 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다. 수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.&cr;&cr;(1) 최저 신청수량: 100억원&cr;(2) 최고 신청수량: 본 사채 발행예정금액(수요예측 참여자는 원하는 경우 각 회차별로 전자등록총액 금액이상의 물량을 신청 가능)&cr;(3) 수량단위: 100억원 &cr;(4) 가격단위: 1bp&cr; (5) 수요예측 기간: 2021년 04월 19일 09시부터 16시 까지 배정대상 및 기준 수요예측결과를 반영하여 금리 결정 및 배정하는 과정에서 유효수요 결정, 금리 결정, 배정대상 및 기준은 "무보증사채 수요예측 모범규준(I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항)" 및 공동대표주관회사의 수요예측지침에 근거하여 공동대표주관회사가 결정합니다. 단, 필요시 발행회사와 협의하여 결정합니다.&cr;&cr;※「무보증사채 수요예측 모범규준」5. 배정에 관한 사항&cr;(1) 배정기준 운영&cr;- 대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.&cr;&cr;(2) 배정 시 준수 사항&cr;- 대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다. &cr;① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것.&cr;② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것.&cr;&cr;(3) 배정 시 가중치 적용&cr;- 대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다.&cr;① 참여시간 ㆍ참여금액 등 정량적 기준&cr;② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소.&cr;&cr; (4) 납입예정 물량 배정 원칙&cr;- 대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다.&cr; &cr; 본 사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다.배정'을 참고하시기 바랍니다. 유효수요 판단 기준 유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 공동대표주관회사 내부지침과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 유효수요 결정 이후 최종 발행금리 결정 시 발행회사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다. &cr;&cr;공동대표주관회사는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 유효수요의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 확정 금액 및 확정 이자율은 수요예측 후 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 금리미제시분 및 공모희망금리범위 밖 신청분의 &cr;처리방안 「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다. 비 고 상기와 같이 산정된 공모희망금리는 시장 및 기업의 상황에 따라 변동될 수 있으며, 단순 참고 사항으로 활용하시기 바랍니다. 또한 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다. (주1) 공모희망금리 산정근거 &cr; 당사와 공동대표주 관회사인 SK증권㈜, 하나금융투자㈜ 및 삼성증권㈜ 는 공모희망금리를 결정함에 있어 금융투자협회 무보증사채 수요예측 모범규준에 의거하여 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토 및 고려하여 본사채의 공모희망금리를 결정하였습니다. &cr; (1) 민 간 채 권평가회사 4사[키스채권평가㈜, 한국자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 제공 하는 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 한국투자금융지주㈜의 3년 만기 및 5년 만기 회사채 수익률의 산술평균(이하 "개별민평") (기준일 : 2021년 04월 14일) (단위: %) 항목 한국자산평가 KIS채권평가 나이스피앤아이 에프앤자산평가 산술평균 3년 만기 한국투자금융지주㈜&cr;민평수익률 1.427 1.437 1.456 1.435 1.438 5년 만기 한국투자금융지주㈜&cr;민평수익률 1.888 1.938 1.895 1.898 1.904 자료: 본드웹 &cr; (2) 민간채권평가회사 4사[키스채권평가㈜, 한국자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 제공하는 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 "AA-등급" 3년 만기 및 5년 만기 회사채 수익률의 산술평균(이하 "등급민평") (기준일 : 2021년 04월 14일) (단위: %) 항목 한국자산평가 KIS채권평가 나이스피앤아이 에프앤자산평가 산술평균 3년 만기 AA-등급 회사채&cr;민평수익률 1.467 1.452 1.481 1.465 1.466 5년 만기 AA-등급 회사채&cr;민평수익률 1.958 2.008 1.965 1.988 1.979 자료: 본드웹 (3) 위 (1) 및 (2) 산술평균 금리와 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에 서 제공하는 증권신고서 제출 1영업일 전 3년 만기 및 5년 만기 국고채권 수익률의 산술평균(이하 "국고") 간의 스프레드 (기준일 : 2021년 04월 14일) (단위 : %, %p.) 항목 국고금리 "개별민평"(①) - 국고금리 &cr;스프레드 "등급민평"(②) - 국고금리 &cr;스프레드 3년 만기 국고채 1.100 0.338 0.366 5년 만기 국고채 1.525 0.379 0.454 자료: 본드웹 (4) 최근 3개월간(2021.01.15 ~2021.04.14) "개별민평금리", "등급민평금리" 및 "국고민평금리" 대비 스프레드 추이 &cr; [3년 만기 채권의 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이 (단위 : %, %p.) 일자 평가금리(%) Credit Spread(%p.) (A) 국고채권 &cr;수익률(3년) (B) 한국투자금융지주㈜ &cr;개별민평(3년) (B-A) 국고대비 &cr;스프레드(3년) (C) AA- 등급민평(3년) (C-A)국고대비 스프레드&cr;(3년) 2021-04-14 1.100 1.438 0.338 1.466 0.366 2021-04-13 1.132 1.467 0.335 1.495 0.363 2021-04-12 1.135 1.439 0.304 1.496 0.361 2021-04-09 1.167 1.502 0.335 1.529 0.362 2021-04-08 1.16 1.497 0.337 1.525 0.365 2021-04-07 1.177 1.514 0.337 1.542 0.365 2021-04-06 1.184 1.513 0.329 1.547 0.363 2021-04-05 1.202 1.534 0.332 1.567 0.365 2021-04-02 1.147 1.486 0.339 1.519 0.372 2021-04-01 1.135 1.479 0.344 1.513 0.378 2021-03-31 1.127 1.48 0.353 1.513 0.386 2021-03-30 1.151 1.505 0.354 1.539 0.388 2021-03-29 1.115 1.474 0.359 1.507 0.392 2021-03-26 1.125 1.487 0.362 1.52 0.395 2021-03-25 1.095 1.459 0.364 1.491 0.396 2021-03-24 1.12 1.484 0.364 1.516 0.396 2021-03-23 1.147 1.508 0.361 1.54 0.393 2021-03-22 1.13 1.49 0.36 1.522 0.392 2021-03-19 1.142 1.499 0.357 1.532 0.39 2021-03-18 1.137 1.489 0.352 1.522 0.385 2021-03-17 1.177 1.516 0.339 1.55 0.373 2021-03-16 1.175 1.504 0.329 1.537 0.362 2021-03-15 1.22 1.534 0.314 1.567 0.347 2021-03-12 1.23 1.541 0.311 1.575 0.345 2021-03-11 1.175 1.479 0.304 1.512 0.337 2021-03-10 1.175 1.475 0.3 1.509 0.334 2021-03-09 1.22 1.502 0.282 1.536 0.316 2021-03-08 1.15 1.432 0.282 1.466 0.316 2021-03-05 1.067 1.351 0.284 1.385 0.318 2021-03-04 1.035 1.321 0.286 1.354 0.319 2021-03-03 1.017 1.303 0.286 1.337 0.32 2021-03-02 1.022 1.308 0.286 1.342 0.32 2021-02-26 1.02 1.307 0.287 1.341 0.321 2021-02-25 0.996 1.282 0.286 1.316 0.32 2021-02-24 1.002 1.284 0.282 1.317 0.315 2021-02-23 1.015 1.299 0.284 1.333 0.318 2021-02-22 1.02 1.304 0.284 1.338 0.318 2021-02-19 0.995 1.279 0.284 1.313 0.318 2021-02-18 0.985 1.266 0.281 1.3 0.315 2021-02-17 0.982 1.267 0.285 1.301 0.319 2021-02-16 0.98 1.267 0.287 1.301 0.321 2021-02-15 0.994 1.28 0.286 1.314 0.32 2021-02-10 0.992 1.278 0.286 1.312 0.32 2021-02-09 0.99 1.277 0.287 1.311 0.321 2021-02-08 0.995 1.284 0.289 1.318 0.323 2021-02-05 0.982 1.271 0.289 1.305 0.323 2021-02-04 0.98 1.268 0.288 1.302 0.322 2021-02-03 0.977 1.265 0.288 1.299 0.322 2021-02-02 0.98 1.271 0.291 1.304 0.324 2021-02-01 0.987 1.28 0.293 1.313 0.326 2021-01-29 0.972 1.265 0.293 1.299 0.327 2021-01-28 0.977 1.274 0.297 1.308 0.331 2021-01-27 0.987 1.288 0.301 1.322 0.335 2021-01-26 1.002 1.307 0.305 1.341 0.339 2021-01-25 1.006 1.314 0.308 1.348 0.342 2021-01-22 0.99 1.3 0.31 1.333 0.343 2021-01-21 0.97 1.287 0.317 1.321 0.351 2021-01-20 0.975 1.298 0.323 1.332 0.357 2021-01-19 0.977 1.309 0.332 1.342 0.365 2021-01-18 0.967 1.307 0.34 1.341 0.374 2021-01-15 0.97 1.312 0.342 1.345 0.375 자료: 본드웹 [한국투자금융지주(주) 3년 개별민평, AA- 3년 등급민평 금리 및 스프레드 추이] (단위 : %) 한투지주31_3년.jpg 한투지주31_3년 자료: 본드웹 [5년 만기 채권의 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이 (단위 : %, %p.) 일자 평가금리(%) Credit Spread(%p.) (A) 국고채권 &cr;수익률(5년) (B) 한국투자금융지주㈜ &cr;개별민평(5년) (B-A) 국고대비 &cr;스프레드(5년) (C) AA- 등급민평(5년) (C-A)국고대비 스프레드&cr;(5년) 2021-04-14 1.525 1.904 0.379 1.979 0.454 2021-04-13 1.560 1.936 0.376 2.011 0.451 2021-04-12 1.542 1.916 0.374 1.991 0.449 2021-04-09 1.575 1.948 0.373 2.023 0.448 2021-04-08 1.555 1.928 0.373 2.003 0.448 2021-04-07 1.582 1.954 0.372 2.029 0.447 2021-04-06 1.61 1.978 0.368 2.053 0.443 2021-04-05 1.64 2.009 0.369 2.084 0.444 2021-04-02 1.571 1.944 0.373 2.019 0.448 2021-04-01 1.57 1.942 0.372 2.017 0.447 2021-03-31 1.597 1.969 0.372 2.044 0.447 2021-03-30 1.607 1.979 0.372 2.054 0.447 2021-03-29 1.52 1.893 0.373 1.968 0.448 2021-03-26 1.535 1.907 0.372 1.982 0.447 2021-03-25 1.51 1.881 0.371 1.956 0.446 2021-03-24 1.532 1.902 0.37 1.977 0.445 2021-03-23 1.595 1.962 0.367 2.037 0.442 2021-03-22 1.602 1.967 0.365 2.042 0.44 2021-03-19 1.62 1.984 0.364 2.059 0.439 2021-03-18 1.635 1.991 0.356 2.066 0.431 2021-03-17 1.64 1.992 0.352 2.067 0.427 2021-03-16 1.606 1.957 0.351 2.032 0.426 2021-03-15 1.62 1.96 0.34 2.035 0.415 2021-03-12 1.605 1.94 0.335 2.015 0.41 2021-03-11 1.53 1.865 0.335 1.94 0.41 2021-03-10 1.57 1.896 0.326 1.971 0.401 2021-03-09 1.605 1.933 0.328 2.008 0.403 2021-03-08 1.518 1.851 0.333 1.926 0.408 2021-03-05 1.441 1.773 0.332 1.848 0.407 2021-03-04 1.422 1.756 0.334 1.831 0.409 2021-03-03 1.422 1.754 0.332 1.829 0.407 2021-03-02 1.457 1.789 0.332 1.864 0.407 2021-02-26 1.455 1.788 0.333 1.863 0.408 2021-02-25 1.382 1.717 0.335 1.792 0.41 2021-02-24 1.36 1.696 0.336 1.771 0.411 2021-02-23 1.372 1.713 0.341 1.788 0.416 2021-02-22 1.39 1.729 0.339 1.804 0.414 2021-02-19 1.345 1.687 0.342 1.762 0.417 2021-02-18 1.33 1.672 0.342 1.747 0.417 2021-02-17 1.342 1.683 0.341 1.758 0.416 2021-02-16 1.335 1.677 0.342 1.752 0.417 2021-02-15 1.357 1.699 0.342 1.774 0.417 2021-02-10 1.335 1.68 0.345 1.755 0.42 2021-02-09 1.32 1.668 0.348 1.743 0.423 2021-02-08 1.328 1.679 0.351 1.754 0.426 2021-02-05 1.305 1.659 0.354 1.734 0.429 2021-02-04 1.32 1.673 0.353 1.748 0.428 2021-02-03 1.317 1.671 0.354 1.746 0.429 2021-02-02 1.32 1.677 0.357 1.752 0.432 2021-02-01 1.337 1.696 0.359 1.771 0.434 2021-01-29 1.315 1.675 0.36 1.75 0.435 2021-01-28 1.33 1.69 0.36 1.765 0.435 2021-01-27 1.337 1.701 0.364 1.776 0.439 2021-01-26 1.345 1.709 0.364 1.784 0.439 2021-01-25 1.35 1.716 0.366 1.791 0.441 2021-01-22 1.325 1.693 0.368 1.768 0.443 2021-01-21 1.285 1.659 0.374 1.734 0.449 2021-01-20 1.285 1.663 0.378 1.738 0.453 2021-01-19 1.297 1.683 0.386 1.758 0.461 2021-01-18 1.302 1.69 0.388 1.765 0.463 2021-01-15 1.31 1.699 0.389 1.774 0.464 자료: 본드웹 [한국투자금융지주(주) 5년 개별민평, AA- 5년 등급민평 금리 및 스프레드 추이] (단위 : %) 한투지주31_5년.jpg 한투지주31_5년 자료: 본드웹 &cr; (5) 최근 3개월간(2021.01.15~2021.04.14) 동일등급(AA-) 동일만기(3년 및 5년) 회사채 발행사례 검토 &cr; [최근 3개월 중 동일등급(AA-)내 3년 만기 회사채 발행 사례] (단위 : 억원, bp, %) 발행일 발행회사 회차 발행규모 공모희망금리 확정&cr;스프레드 발행금리 21.04.13 엘에스일렉트릭 183-1 500 개별민평+(-20~20) -6 1.419 21.04.12 한국항공우주 26-1 2,500 개별민평+(-40~20) -12 1.658 21.04.12 현대위아 85-1 600 개별민평+(-20~20) -5 1.529 21.04.08 케이씨씨 72 2,000 등급민평+(-65~65) 11 1.652 21.04.06 교보증권 8 3,000 개별민평+(-20~20) 3 1.564 21.03.19 포스코인터내셔널 25-1 700 개별민평+(-20~20) -3 1.509 21.03.11 코웨이 4-1 2,700 등급민평+(-30~30) 5 1.559 21.03.04 SK가스 38-1 500 개별민평+(-20~20) 8 1.307 21.02.26 롯데렌탈 54-1 600 개별민평+(-20~20) -28 1.453 21.02.10 CJ 158-1 1,000 개별민평+(-30~30) -2 1.243 21.02.04 CJ대한통운 98-1 500 개별민평+(-30~20) -6 1.203 21.02.03 현대트랜시스 42-1 900 개별민평+(-20~20) -9 1.263 21.01.29 대상 144-1 300 개별민평+(-20~20) -7 1.233 21.01.28 현대오일뱅크(녹) 125-1 900 개별민평+(-30~30) -13 1.212 21.01.28 호텔롯데 60-1 1,900 개별민평+(-30~30) -17 1.463 21.01.25 LG헬로비전 11-1 1,400 개별민평+(-30~30) 0 1.232 (주) 개별민평: 민간채권평가회사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가) 4사 평가금리의 산술평균 기준 자료: 금융감독원 전자공시시스템 [최근 3개월 중 동일등급(AA-)내 5년 만기 회사채 발행 사례] (단위 : 억원, bp, %) 발행일 발행회사 회차 발행규모 공모희망금리 확정&cr;스프레드 발행금리 21.04.13 엘에스일렉트릭 183-2 500 개별민평+(-20~20) -10 1.825 21.04.12 한국항공우주 26-2 1,500 개별민평+(-40~20) -13 2.153 21.04.12 현대위아 85-2 400 개별민평+(-20~20) -16 1.958 21.03.11 코웨이 4-2 1,500 등급민평+(-30~30) -4 1.931 21.03.04 SK가스 38-2 1,500 개별민평+(-20~20) 4 1.733 21.02.26 롯데렌탈 54-2 1,200 개별민평+(-20~20) -40 1.859 21.02.10 CJ 158-2 1,500 개별민평+(-30~30) -10 1.565 21.02.04 CJ대한통운 98-2 1,000 개별민평+(-30~20) -16 1.497 21.02.03 현대트랜시스 42-2 1,500 개별민평+(-20~20) -11 1.634 21.01.29 대상 144-2 800 개별민평+(-20~20) -16 1.550 21.01.28 현대오일뱅크(녹) 125-2 1,500 개별민평+(-30~30) -12 1.615 21.01.28 호텔롯데 60-2 1,100 개별민평+(-30~30) -13 1.891 21.01.25 LG헬로비전 11-2 500 개별민평+(-30~30) -11 1.558 (주) 개별민평: 민간채권평가회사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가) 4사 평가금리의 산술평균 기준 자료: 금융감독원 전자공시시스템 상기와 같이 최근 회사채 수요예측 공모희망금리의 기준금리를 개별민평금리를 기준으로 설정하는 사례가 주를 이루고 있습니다. 이는 신용스프레드의 단기 변동성이 큰 시장상황에서 개별종목의 발행금리를 개별민평금리로 표시되는 것이 국고채 기준 표기방식보다 변동하는 시장가격을 더 현실적으로 반영한다는 시장내 의견이 반영된 것으로 판단됩 니다. &cr; &cr; 최근 3개월간 발행된 AA - 등급 3년 만기 회사채 1 6건 및 5년 만기 회사채 13건의 공모희망금리 상단은 개별민 평보다 +20bp ~ +30bp , 등급민평보다 +30bp ~ +65bp 높은 수 준이었으며, 확정 스프레드는 3년 만기 종목의 경우 개별민평 에 -28bp ~ +8bp를, 등급민평에 +5bp ~ +11bp를 가산한 수준으로, 5년 만기종목의 경우 개별민평에 -40bp ~ +4bp , 등급민평에 -4bp를 가산한 수준으로 결정되었습니다 .&cr; (6) 한국투자금융지주㈜의 최근 3개월간(2021.01.15~2021.04.14) 회사채 유통현황 (단위 : %, bp, 백만원) 종목명 거래일자 민평수익률 평균&cr;유통(매매)수익률 만기일 평균 &cr;스프레드 거래량 거래건수 한국투자금융지주27-1 2021-04-14 1.090 1.078 2022-10-14 30.4 20,000 2 한국투자금융지주27-2 2021-04-07 1.612 1.642 2024-10-16 31.6 30,000 3 한국투자금융지주26 2021-03-23 0.991 0.951 2021-10-22 40 10,000 1 한국투자금융지주21-3 2021-03-10 0.937 1.009 2021-11-25 40.6 30,000 3 한국투자금융지주25 2021-03-05 0.894 0.954 2021-05-29 55.3 60,000 8 한국투자금융지주25 2021-03-03 0.894 0.908 2021-05-29 51.2 30,000 5 한국투자금융지주29-1 2021-02-26 1.212 1.233 2023-09-22 28 20,000 2 한국투자금융지주28-1 2021-02-15 1.156 1.166 2023-02-24 31.3 20,000 2 한국투자금융지주27-1 2021-02-03 1.11 1.105 2022-10-14 32.5 20,000 2 한국투자금융지주25 2021-01-18 1.002 1.011 2021-05-29 55.3 20,000 2 합계 260,000 30 (주) 민평수익률 : 민간채권평가회사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가) 4사 평가금리의 산술평균 자료: 본드웹 &cr; 상기 유통내역에서 볼 수 있듯이 최근 3개월간 한국투자금융지주(주)의 미상환 회사채의 장외 거래 규모는 총 30건 이 며 누적 거래금액은 2,600억원 입니다. 민평수익률(종목민평) 대비 +28bp ~ +55.3bp 수준에서 거래된 것으로 확인되었습니다. &cr; &cr; (7) 채권시장 동향 및 종합 결론 &cr;&cr; 2020년은 2월부터 불거진 신종 코로나바이러스(코로나19(COVID-19)) 전염병 확산에 대한 우려로 세계적으로 안전자산 선호심리가 심화되면서 국내외 시장금리의 하락세가 지속되었습니다. 미국 연방공개시장위원회(FOMC)는 1차로 기준금리를 1.00~1.25%로 0.5%p. 인하하였고, 이후 2차로 0~0.25%로 1.0%p.를 재차 인하하며 파격적인 금리인하를 단행하였습니다. 한국은행 또한 마찬가지로 2차례에 걸쳐 기준금리를 1.25%에서 0.50%까지 인하하며 코로나19로 인한 경제 타격에 대비하였습니다. 추가로 국내외적으로 무제한적 유동성을 공급하여 디폴트 위험을 최소화 하였으며 위축된 투자 및 소비심리를 지속적으로 진작시킨 결과 경제지표는 서서히 회복세를 보이며 개선되었습니다. &cr;&cr;지속적인 유동성 공급과 경기 개선 기대에 따라 국내 금리는 2020년 하반기부터 경제 전망을 반영하여 장기물 위주로 서서히 상승하기 시작하였으며 2021년 미국의 초대형 경기부양책 및 국내 추경으로 인한 국채 발행물량 수급 부담으로 인해 연초 금리는 상승하고 있는 추세입니다. 향후 코로나19가 종결되지 않은 상황 속 불확실성 잔존으로 인해 빠른 금리 안정세는 어려울 것으로 예상되나 연초 투자기관의 자금 집행 재개 등 계절적 특성으로 연기금 등 기관투자자들이 우량등급 회사채 수요예측에 활발하게 참여할 것으로 예상되고 있습니다.&cr; 이에 당사와 공동대표주관회사는 한국투자금융지주(주) 제31-1회 및 제31-2회 무보증사채의 발행에 있어 이러한 채권시장 동향 및 상기 (1)~(7)의 내용을 분석하여 아래와 같이 공모희망금리를 결정하였습니다. &cr; [제31-1회] 청약일로부터 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS채권평가, NICE피앤아이, FN자산평가)에서 제공하는 한국투자금융지주(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다. [제31-2회] 청약일로부터 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS채권평가, NICE피앤아이, FN자산평가)에서 제공하는 한국투자금융지주(주) 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다. 다. 수요예측 결과&cr;&cr;(1) 수요예측 참여 내역&cr; [제31-1회] (단위 : 건, 억원) 구분 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 운용사 투자매매&cr;중개업자 연기금, 운용사(고유),&cr;은행, 보험 기타 거래실적&cr;유 거래실적&cr;무 건수 17 1 7 - - - 25 수량 2,300 100 1,700 - - - 4,100 경쟁률 2.09 : 1 0.09 : 1 1.55 : 1 - - - 3.73 : 1 (주) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출&cr;) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 [제31-2회] (단위 : 건, 억원) 구분 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 운용사 투자매매&cr;중개업자 연기금, 운용사(고유),&cr;은행, 보험 기타 거래실적&cr;유 거래실적&cr;무 건수 8 2 4 - - - 14 수량 900 200 400 - - - 1,500 경쟁률 2.25 : 1 0.5 : 1 1 : 1 - - - 3.75 : 1 (주) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출&cr;) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 &cr;(2) 수요예측 신청가격 분표&cr; [제31-1회] (단위 :bp, 건, 억원) 구분 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 누적합계 유효수요 운용사 (집합) 투자매매&cr;중개업자 연기금, 운용사(고유),&cr;은행, 보험 기타 거래실적 유 거래실적 무 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 비율 누적수량 누적비율 0 1 200 - - - - - - - - - - 1 200 4.88% 200 4.88% 포함 1 - - - - 1 300 - - - - - - 1 300 7.32% 500 12.20% 포함 5 1 100 1 100 - - - - - - - - 2 200 4.88% 700 17.07% 포함 7 4 500 - - - - - - - - - - 4 500 12.20% 1,200 29.27% 포함 8 - - - - 1 300 - - - - - - 1 300 7.32% 1,500 36.59% 포함 9 2 400 - - 1 300 - - - - - - 3 700 17.07% 2,200 53.66% 포함 10 1 100 - - 3 700 - - - - - - 2 800 19.51% 3,000 73.17% 포함 11 2 200 - - - - - - - - - - 0 200 4.88% 3,200 78.05% 포함 13 2 300 - - - - - - - - - - 0 300 7.32% 3,500 85.37% 포함 15 1 200 - - 1 100 - - - - - - 0 300 7.32% 3,800 92.68% 포함 16 1 100 - - - - - - - - - - 0 100 2.44% 3,900 95.12% 포함 19 1 100 - - - - - - - - - - 0 100 2.44% 4,000 97.56% 포함 20 1 100 - - - - - - - - - - 0 100 2.44% 4,100 100.00% 포함 합계 17 2,300 1 100 7 1,700 - - - - - - 25 4,100 100.00% - - - 주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 &cr;) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 [제31-2회] (단위 :bp, 건, 억원) 구분 국내 기관투자자 외국 기관투자자 합계 누적합계 유효수요 운용사 (집합) 투자매매&cr;중개업자 연기금, 운용사(고유),&cr;은행, 보험 기타 거래실적 유 거래실적 무 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 비율 누적수량 누적비율 0 1 100 - - 1 100 - - - - - - 2 200 13.33% 200 13.33% 포함 1 - - - - 1 100 - - - - - - 1 100 6.67% 300 20.00% 포함 3 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 6.67% 400 26.67% 포함 7 1 100 - - 1 100 - - - - - - 2 200 13.33% 600 40.00% 포함 8 2 200 - - - - - - - - - - 2 200 13.33% 800 53.33% 포함 9 1 200 - - - - - - - - - - 1 200 13.33% 1,000 66.67% 포함 10 - - 1 100 - - - - - - - - 1 100 6.67% 1,100 73.33% 포함 15 1 100 - - - - - - - - - - 1 100 6.67% 1,200 80.00% 포함 20 1 100 1 100 1 100 - - - - - - 3 300 20.00% 1,500 100.00% 포함 합계 8 900 2 200 4 400 - - - - - - 14 1,500 100.00% - - - 주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 &cr;) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 (3) 수요예측 상세 분포 현황&cr; [제31-1회] (단위 :bp, 억원) 수요예측참여자 스프레드 0 1 5 7 8 9 10 11 13 15 16 19 20 기관투자자1 200 - - - - - - - - - - - - 기관투자자2 - 300 - - - - - - - - - - - 기관투자자3 - - 100 - - - - - - - - - - 기관투자자4 - - 100 - - - - - - - - - - 기관투자자5 - - - 200 - - - - - - - - - 기관투자자6 - - - 100 - - - - - - - - - 기관투자자7 - - - 100 - - - - - - - - - 기관투자자8 - - - 100 - - - - - - - - - 기관투자자9 - - - - 300 - - - - - - - - 기관투자자10 - - - - - 300 - - - - - - - 기관투자자11 - - - - - 200 - - - - - - - 기관투자자12 - - - - - 200 - - - - - - - 기관투자자13 - - - - - - 300 - - - - - - 기관투자자14 - - - - - - 200 - - - - - - 기관투자자15 - - - - - - 200 - - - - - - 기관투자자16 - - - - - - 100 - - - - - - 기관투자자17 - - - - - - - 100 - - - - - 기관투자자18 - - - - - - - 100 - - - - - 기관투자자19 - - - - - - - - 200 - - - - 기관투자자20 - - - - - - - - 100 - - - - 기관투자자21 - - - - - - - - - 200 - - - 기관투자자22 - - - - - - - - - 100 - - - 기관투자자23 - - - - - - - - - - 100 - - 기관투자자24 - - - - - - - - - - - 100 - 기관투자자25 - - - - - - - - - - - - 100 합계 200 300 200 500 300 700 800 200 300 300 100 100 100 누계 200 500 700 1,200 1,500 2,200 3,000 3,200 3,500 3,800 3,900 4,000 4,100 [제31-2회] (단위 :bp, 억원) 수요예측참여자 스프레드 0 1 3 7 8 9 10 15 20 기관투자자1 100 - - - - - - - - 기관투자자2 100 - - - - - - - - 기관투자자3 - 100 - - - - - - - 기관투자자4 - - 100 - - - - - - 기관투자자5 - - - 100 - - - - - 기관투자자6 - - - 100 - - - - - 기관투자자7 - - - - 100 - - - - 기관투자자8 - - - - 100 - - - - 기관투자자9 - - - - - 200 - - - 기관투자자10 - - - - - - 100 - - 기관투자자11 - - - - - - - 100 - 기관투자자12 - - - - - - - - 100 기관투자자13 - - - - - - - - 100 기관투자자14 - - - - - - - - 100 합계 200 100 100 200 200 200 100 100 300 누계 200 300 400 600 800 1,000 1,100 1,200 1,500 &cr;&cr;(4) 유효수요의 범위, 산정근거 구분 내용 유효수요의 정의 "유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량 유효수요의 범위 공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량 유효수요 산정 근거 [수요예측 신청현황]&cr;&cr;[제31-1회 무보증사채]&cr;- 총 참여신청금액: 4,100억원&cr;- 총 참여신청범위: 0.00%p. ~ 0.20%p.&cr;- 총 참여신청건수: 25건&cr;&cr;[제31-2회 무보증사채]&cr;- 총 참여신청금액: 1,500억원&cr; - 총 참여신청범위: 0.00%p. ~ 0.20%p.&cr;- 총 참여신청건수: 14건&cr;&cr;본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 공동대표주관회사의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 결정하였습니다. 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 발행회사와 공동대표주관회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및스프레드 전망)이 반영되어 있을 것이라고 판단하였으며, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 모든 건을 유효수요로 정의하였습니다. &cr;&cr;2021년 04월 19일에 진행된 수요예측(수요예측 이후 참여한 유효수요 포함)에서 제31-1회 무보증사채는 최초 공모금액인 1,100억원을 초과하는 4,100억원이, 제31-2회 무보증사채는 최초 공모금액인 400억을 초과하는 1,500억원이 참여하여 최종 발행금액을 각각 1,500억원, 400억원으로 증액 결정하였습니다.&cr;&cr;본 수요예측 결과에 대한 세부 참여현황은 상기 기재한 "다. 수요예측 결과"- 2) 수요예측 신청가격 분포" 및 "3) 수요예측 상세 분포 현황"의 표를 참고하여주시기 바랍니다. 최종 발행수익률 확정을 위한 수요예측 결과 반영 본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행금액과 발행금리는 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다.&cr;&cr;[제31-1회]&cr;본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일로부터 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS채권평가, NICE피앤아이, FN자산평가)에서 제공하는 한국투자금융지주(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 +0.08%p.를 가산한 이자율로 합니다.&cr;&cr;[제31-2회]&cr;본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일로부터 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS채권평가, NICE피앤아이, FN자산평가)에서 제공하는 한국투자금융지주(주) 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 +0.03%p.를 가산한 이자율로 합니다. &cr; 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 가. 수요예측&cr; 1. 수요예측&cr;(1) "공동대표주관회사"는 "증권 인수업무 등에 관한 규정" 제2조 제7호 및 제12조에 따라 수요예측을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다. (2) 수요예측은 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측은 "한국금융투자협회"의 "K-bond"프로그램 및 FAX를 이용한 접수 방법으로 진행한다. 단, 불가피한 상황이 발 생한 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"는 협의하여 수요예측 방법을 결정한다. (3) 수요예측 기간: 2021년 04월 19일 09시부 터 16시까 지 로 한다. (4) 수요예측 결과는 "공동대표주관회사"가 3년간 보관한다. (5) 수요예측 결과는 "발행회사"와 "공동대표주관회사"만 공유한다. 단, 수요예측을 통해 본 사채의 발행금리와 발행금액이 결정되는 즉시 "공동대표주관회사"는 "인수회사"에게 이를 통지해야 하며, 수요예측 실시 후 발행조건 확정에 따라 제출하는 정정신고서에 기업공시서식 작성기준에 따라 수요예측 결과를 공시한다. 또한, 법원, 금 융위원회 등 정부기관(준 정부기관 포함)으로부터 자료 등의 제출을 요구 받는 경우, 즉시 "발행회사"에 통지하고 법률이 허용하는 범위 내에서 최소한의 자료만을 제공한다. (6) 수요예측에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 "공동대표주관회사"가 "발행회사"와 협의하여 결정한다. (7) 수요예측에 따른 배정 후, "공동대표주관회사"는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정 받을 투자자에게 송부한다. (8) 불성실 수요예측 참여자의 관리 : "공동대표주관회사"는 불성실 수요예측 참여행위 예방을 위한 사전 고지를 통해 실수요 기재를 유도하며, 불성실 수요예측 참여행위가 발생한 경우 관련사항을 지체없이 "한국금융투자협회"에 제출한다.&cr; (9) "공동대표주관회사" 는 수요예측 참여자가 원하는 경우 서로 다른 금리로 참여금액을 신청할 수 있도록 하여야 한다. (10) "공동대표주관회사" 는 집합투자업자가 수요예측에 참여하고자 하는 경우 해당 참여자로 하여금 고유재산과 집합투자재산 중 청약, 납입을 실제 이행하는 재산을 구분하여 참여하도록 하여야 한다. (11) "공동대표주관회사" 는 수요예측 참여금액의 합이 발행예정금액에 미치지 못하는 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니된다. (12) "공동대표주관회사”는 공모 희망금리의 최저 및 최고금리 사이(최저 및 최고금리를 포함한다)에 참여한 수요를 유효수요에서 제외하여서는 아니 된다. 다만, 통계적 사분위수를 활용한 기법 등 합리적인 통계기법 및 그 밖의 방법에 따라 유효수요가 아니라고 판단한 합리적 근거가 있을 때에 그 근거를 공개한 경우에는 그러하지 아니하다. (13) 기타 본 조에서 정하지 않은 사항은 “무보증사채 수요예측 모범규준”(2015. 9. 1. 한국금융투자협회 개정)에 따른다.&cr; &cr; 나. 청약&cr; (1) 일정 가. 청약일 : 2021년 04월 27일 나. 청약공고기간 : 증권신고서 수리일 이후부터 청약개시일까지 다. 청약서 제출기한: 2021년 04월 27일 09시부터 12시까지 라. 청약금 납입 : 2021년 04월 27일 16시까지 &cr; (2) 청약대상 : 수요예측에 참여하여 우선배정 받은 기관투자자(이하 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 제8호에 의한 기관투자자로 함. 이하 같음) 또는 전문투자자만 청약할 수 있다. 단, 수요예측을 통해 배정된 금액의 총 합계가 "발행회사"의 최종 발행금액에 미달하는 경우 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자("본 사채"의 청약자 중, 기관투자자 및 전문투자자를 제외한 투자자를 말함. 이하 같음)도 청약에 참여할 수 있다. (3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(“자본시장과 금융투자업에 관한 법률” 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 “자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령” 제132조에 따라 "투자설명서"의 교부가 면제되는 자 제외)는 청약 전 "투자설명서"를 교부받아야 한다.&cr;가. 교부장소 : "인수단" 본점 나. 교부 방법 : "본 사채"의 "투자설명서"는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다. 다. 교부일시 : 2021년 04월 27일 라. 기타사항 :&cr; ① "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 "투자설명서"를 교부 받은 후 청약서에 서명하여야 하며, "투자설명서"를 교부 받지 않고자 할 경우, "투자설명서" 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하여야 한다. ② "투자설명서" 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하지 않을 경우 "본 사채"의 청약에 참여할 수 없다.&cr;(4) 청약제한 : 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다. (5) 청약의 방법 가. 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약증거금과 함께 2021년 04월 27일 12시까지 청약취급처에 청약한다. 나. 청약서를 송부한 청약자는 청약일 당일 16시까지 청약금을 납부한다. 다. 각 "인수단"은 고객에게 청약받은 청약금 중 배정받은 "본 사채"의 전자등록총액에 해당하는 금액을 납입처에 납입하 고, 미배정된 고객의 청약금은 청약 당일 17시까지 고객에게 반환한다.&cr; (6) 청약단위: 전자등록금액 일만원 단위로 하되, 최저청약금액은 100억원으로 하며, 100억원 이상은 100억원 단위로 한다. 또한, 청약자 1인당 '본 사채'에 청약하는 청약총액은 '본 사채'의 전자등록총액을 초과하지 못한다. (7) 청약취급처 : "인수단"의 본점 (8) 청약 증거금 : 사채발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약금은 "본 사채"의 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다. (9) 사채금 납입 일 : 2021년 04월 27일 (10) "본 사채"의 발행일 : 2021년 04월 27일 (11) "본 사채"의 납입을 맡을 기관 : 기업은행 여의도한국증권지점 (12) 전자등록기관 : "본 사채"의 전자등록기관은 한국예탁결제원으로 한다. (13) 전자등록신청 ① "발행회사"는 각 "인수단"이 총액인수한 채권에 대하여 사채금 납입기일에 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률"제 24조에 의한 전자등록을 신청할 수 있다. ② 각 "인수단"은 "발행회사"로 하여금 전자등록을 신청할 수 있도록 전자등록 내역을 "발행회사"에 통보하여야 한다. 단, 전자등록신청에 관련한 사항은 본 인수계약서 제16조 2항에 따라 "공동대표주관회사" 인 현 대차증권 주식회사에게 위임한다. &cr; 다 . 배정&cr; (1) 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"로 함. 이하 같음)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금의 100%를 우선배정한다. (2) "수요예측 참여자"의 총 청약금이 발행금액총액에 미달 된 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 최종 청약금을 공제한 잔액을 청약일 당일 12시까지 청약 접수한 전문투자자 및 기관투자자와 일반투자자에게 배정할 수 있다. 단, 청약자의 질적인 측면을 고려하여 "공동대표주관회사"가 그 배정받는 자 등을 결정할 수 있으며, 필요 시 "인수단"과 협의하여 결정할 수 있다. 또한 “본 사채”의 배정은 금융투자협회 「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "공동대표주관회사"가 결정하되, 수요예측 결과에 따른 "유효수요"의 범위를 반영하여 합리적으로 결정하며, 「무보증사채 수요예측 모범규준」 제6조에 따라, “본 사채” 수요예측에 참여한 투자자에 대해서는 수요예측에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대 배정한다. (3) (1호) 및 (2)호에 따라 "수요예측 참여자"의 총 청약금이 발행금액 총액에 미달되는 경우 다음 각 목의 방법으로 배정한다. ① 전문투자자 및 기관투자자: 청약금에 비례하여 안분배정함을 원칙으로 하되, 인수단간 협의하여 조정할 수 있다. ② 일반투자자: 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음 각 호의 방법으로 배정한다. ㉠ 총 청약건수가 모집총액을 최저청약단위(100억원)로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다. ㉡ 총 청약건수가 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정한다.&cr; ③ 상기 ①, ②의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여는 최초 인수예정 비율대로 "인수단"이 인수하되, 최종 인수금액은 "인수단"이 협의하여 결정한다. "인수단"은 각 "인수단"별 인수금액을 "본 사채"의 납입일 당일에 "본 사채"의 납입을 맡을 은행에 납입한다. (4) 상기 (1)~(3)의 방법으로 배정한 결과에도 불구하고 청약 종료일 16시까지 납부된 청약금이 "본 사채"의 전자등록총액에 미달하는 경우, 각 "인수단"의 인수비율에 따라 자기 책임 하에 처리하기로 한다. 단, 각 "인수단"의 최종 인수금액은 인수단 간 협의에 의하여 정할 수 있다. (5) "본 사채"의 "인수단"은 "공동대표주관회사"가 납입일 당일 한국투자금융지주(주) 제31-1회 무보증사채 및 제31-2회 무보증사채를 수요예측 및 청약의 결과를 반영하여 배정된 내역에 따라 배정할 것을 위임한다. "공동대표주관회사"는 선량한 관리자의 주의의무로 이를 수행한다.&cr; 라. 청약기간 청약기간 시 작 일 2021년 04월 27일 종 료 일 2021년 04월 27일 마. 청약취급장소 "인수단"의 본점&cr; &cr;바. 납입장소 기업은행 여의도한국증권지점&cr; 사. 상장일정&cr; (1) 상장신청 예정일 : 2021년 04월 22일 &cr; ( 2) 상장예정일 : 2021년 04월 27일&cr; 아. 사채권교부예정일 등록기관인 한국예탁결제원에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 않음.&cr; 자. 사채권 교부장소 "본 사채"에 대하여는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 실물채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록한다.&cr; 차. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항 (1) "본 사채"에 대하여는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 실물채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록한다.&cr;(2) 사채청약금은 납입일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약금에 대하여는 무이자로 합니다.&cr;(3) 본 사채권의 원리금지급은 한국투자금융지주(주)가 전적으로 책임을 집니다.&cr;(4) 원금상환의무나 이자지급의무를 이행하지 않을 경우, 해당 원금상환일 또는 이자지급일의 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급합니다. 단, 동 연체대출 이율 중 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용합니다.&cr; 5. 인수 등에 관한 사항 가. 사채의 인수 &cr; [회 차 : 제 31-1회] (단위 : 원) 인수인 주 소 인수금액 및 수수료율 인수조건 구분 명칭 고유번호 인수금액 수수료율 대표 SK증권 00131850 서울시 영등포구 국제금융로8길 31 60,000,000,000 0.25% 총액인수 대표 하나금융투자 00113465 서울시 영등포구 의사당대로 82 35,000,000,000 0.25% 총액인수 대표 삼성증권 00104856 서울시 서초구 서초대로74길 11 30,000,000,000 0.25% 총액인수 인수 한국투자증권 00160144 서울시 영등포구 의사당대로 88 10,000,000,000 0.25% 총액인수 인수 현대차증권 00137997 서울시 영등포구 국제금융로2길 28 10,000,000,000 0.25% 총액인수 인수 대신증권 00110893 서울시 영등포구 국제금융로8길 16 5,000,000,000 0.25% 총액인수 [회 차 : 제 31-2회] (단위 : 원) 인수인 주 소 인수금액 및 수수료율 인수조건 구분 명칭 고유번호 인수금액 수수료율 대표 SK증권 00131850 서울시 영등포구 국제금융로8길 31 10,000,000,000 0.25% 총액인수 대표 하나금융투자 00113465 서울시 영등포구 의사당대로 82 5,000,000,000 0.25% 총액인수 인수 현대차증권 00137997 서울시 영등포구 국제금융로2길 28 10,000,000,000 0.25% 총액인수 인수 한화투자증권 00148610 서울특별시 영등포구 여의대로 56 5,000,000,000 0.25% 총액인수 인수 하이투자증권 00148665 서울시 영등포구 여의나루로 61 5,000,000,000 0.25% 총액인수 인수 메리츠증권 00163682 서울시 영등포구 국제금융로6길 15 5,000,000,000 0.25% 총액인수 &cr; 나. 사 채의 관리 (단위 : 원) 사채관리 회사 주 소 회차 위탁금액 및 수수료 위탁조건 명칭 고유번호 위탁금액 정액 한국증권금융(주) 00159643 서울시 영등포구 국제금융로 8길 10 제31-1회 150,000,000,000 2,500,000 - 제31-2회 40,000,000,000 2,500,000 - 다. 특 약사항 "인수계약서"상의 특약사항은 다음과 같습니다. "발행회사"는 "본 사채의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이 "공동대표주관회사"에게 통보하여야 한다. 1. "발행회사"의 발행어음 또는 수표의 부도 혹은 기타 사유로 금융기관으로부터 거래가 정지된 때&cr; 2. "발행회사"의 영업목적의 변경&cr; 3. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때&cr; 4. "발행회사"가 경영상 중대한 영향을 미치는 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, 발행회사의 중요한 자산 또는 영업의 전부 또는 중요한 일부를 양도할 때, 기타 발행회사의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때&cr; 5. 자산재평가법에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때&cr; 6. "발행회사" 자기자본의 500% 이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회결의 등 내부 결의가 있은 때 &cr; 7. "발행회사" 자기자본의 500% 이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회결의 등 내부결의가 있은 때&cr; 8. "발행회사"가 다른 회사와 영업의 중요부분을 영업양수도 하고자 하는 때&cr; 9. "발행회사"의 주식이나 주식으로 교부할 수 있거나 발행요구권을 행사할 수 있는 어떠한 증권을 발행하기로 하는 이사회의 결의 등 내부결의가 있은 때&cr;10. "발행회사" 영업의 일부 또는 전부의 변경, 정지 또는 양도&cr;11. "본 사채" 이외의 사채를 발행하기로 하는 이사회의 결의가 있은 때 Ⅱ. 증권의 주요 권리내용 1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건&cr; &cr; 가. 일반적인 사항 &cr; (단위: 억원, %) 회 차 금 액 이자율 만기일 비고 제31-1회 무보증사채 1,500 (주1) 2024년 04월 26일 - 제31-2회 무보증사채 400 (주2) 2026년 04월 27일 - (주1) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일로부터 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS채권평가, NICE피앤아이, FN자산평가)에서 제공하는 한국투자금융지주(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 +0.08%p.를 가산한 이자율로 합니다. (주2) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일로부터 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS채권평가, NICE피앤아이, FN자산평가)에서 제공하는 한국투자금융지주(주) 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 +0.03%p.를 가산한 이자율로 합니다. 나. 기한의 이익 상실에 관한 사항(사채 보유자가 조기상환을 청구할 수 있는 권리(Put-option)을 보유하는 경우 그 권리의 조건 및 행사방법 등)&cr; &cr; 본 사채의 조기상환을 청구할 수 있는 권리는 기한의 이익을 상실한 경우에만 발생합니다. 사채관리계 약서 상 기한의 이익 상실에 관한 사항은 아래와 같습니다.&cr; "갑"은 발행회사인 한국투자금융지주㈜을 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융㈜를 지칭합니다. 가. 기한의 이익 상실 (1) 기한의 이익의 즉시 상실 다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “갑”은 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 “을”에게 이를 통지하여야 한다. (가) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함)이 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우 (나) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함) 이외의 제3자가 “갑”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “갑”이 이에 동의(“갑” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “갑”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문 시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결 시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다. (다) “갑”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우 (라) “갑”이 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.) (마) “갑”이 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “갑”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “갑”이 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우 (바) 본 사채의 만기가 도래하였음에도 “갑”이 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우 (사) "갑"이 본 사채 이외 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우 (아) "갑"이 기업구조조정촉진법에 따라 부실징후기업으로 인정되거나 금융 기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 경우 (법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함함) (자) “갑”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 원금 상환기일 연장, 원리금 감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우 (차) 감독관청이 “갑”의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우 (카) 금융산업의 구조개선에 관한 법률상 부실금융기관에 해당하게 된 때 (2) ‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실 다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 본 사채의 사채권자 및 “을”은 사채권자집회의 결의에 따라 “갑”에 대한 서면통지를 함으로써 “갑”이 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다. (가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우 (나) 본 사채에 의한 채무를 제외한 “갑”의 채무 중 원금 이천억원 (￦ 200,000,000,000) 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태 된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우 (다) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우 (라) “갑”이 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우 (본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.) (마) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우 (바) “갑”이 (라) 기재 각 의무를 제외한 본 계약상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “을”이나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “갑”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우 (사) 위 (다) 또는 (마)의 "갑"의 재산의 전부 또는 중요부분이라 함은 그 재산에 대한 강제집행(체납처분을 포함한다) 또는 담보권 실행이 이루어지는 경우 "갑"의 영업 또는 "본 사채"의 상환이 사실상 불가능할 정도의 주요 재산을 말한다. (3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “을”에게도 통지하여야 한다. (4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 “갑”은 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다. 나. ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주’ (1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다. (가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우 (나) 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우 (2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다. 다. 기한의 이익 상실의 취소 사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다. (가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 치유되거나 불 발생한 것으로 간주될 것 (나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다.)와 ㉡ ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “을”이 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “을”에게 지급하거나 예치할 것 라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법 “을”은 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다. (가) 본 사채에 대한 보증 또는 담보의 요구 (나) 기타 본 사채의 원리금 지급 및 본 계약상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치 &cr; 다. 중도상환을 청구할 수 있는 권리(Call-option 등)가 회사에 부여되어 있는 경우 중도상환권 또는 매도청구권의 조건, 통지방법 등&cr; &cr;당사가 발행하는 제31-1회 및 제31-2회 무보증사채는 무기명식 이권부 공모사채로서, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다.&cr; &cr; 라. 주식으로 전환될 수 있는 전환청구 권과 등록기관&cr; &cr;당사가 발행하는 제31-1회 및 제31-2회 무보증사채는 주식으로 전환될 수 있는 전환청구권도 부여되어 있지 않으며, '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거하여 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니합니다.&cr; &cr; 마. 사채 보유자의 권리가 다른 채권자의 권리보다 후순위일 경우 그에 관한 내용, 선순위 채권자의 권리 잔액&cr; &cr;당사가 발행하는 제31-1회 및 제31-2회 무보증사채는 선순위로서 기발행된 당사의 무담보, 무보증 사채 및 기타 채무와 동순위에 있습니다.&cr; &cr; 바. 발행회사의 의무&cr; &cr; (1) 사채관리계약서상 발행회사의 의무 &cr;("사채모집위탁계약서 제2-3조, 제2-4조, 제2-5조, 제2-5조의2")&cr; 구분 원리금지급 재무비율 유지 담보권 설정제한 자산처분제한 지배구조변경 제한 내용 계약상 정하는 시기와 방법에 따라 원리금지급 부채비율 200% 이하 '자기자본'의 200% 하나의 회계년도&cr;자산총계의 50% 최대주주변경 제한 - 발행회사의 의무&cr; "갑"은 발행회사인 한국투자금융지주㈜을 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융㈜를 지칭합니다. 제2-2조(조달자금의 사용) ① “갑”은 본 사채의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다. ② “갑”은 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다. 제2-3조(재무비율 등의 유지) “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다. 1. “갑”은 부채비율을 200% 이하로 유지하여야 한다.(동 재무비율은 별도재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 부채비율은 47.51%, 부채규모는 2,309,112,309,065원이다. 제2-4조(담보권설정 등의 제한) ① “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “갑” 또는 타인의 채무를 위하여 “갑”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니 된다. 다만, 본 사채의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동 순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여 주거나 또는 “을”이 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다. ② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다. 1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’ 2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부 3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’ 4. 본 사채 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 ‘자기자본’의 200%를 넘지 않는 경우(동 재무비율은 별도재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 1,740,000,000,000원이며 이는 “갑”의 최근 보고서상 ‘자기자본’의 35.8%이다. 5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우 6. 프로젝트나 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증 7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증 8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증 ③ 제1항에 따라 본 사채를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “을” 또는 “을”이 지명하는 자가 본 사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “을” 또는 “을”이 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “갑”이 부담하며 “을”의 요청이 있는 경우 “갑”은 이를 선지급 하여야 한다. ④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 “을”은 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다. 제2-5조(자산의 처분제한) ① “갑”은 하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 50%(자산처분 후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매,양도,임대 기타 처분할 수 없다. (동 재무비율은 별도재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 자산규모(자산총계)는 7,169,419,872,582원이다. ② “갑”은 매매,양도,임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 본 사채보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다. ③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다. 1. “갑”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분 2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분 제2-5조의2(지배구조변경 제한) ① “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 “갑”의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경사유란 “갑”의 최대주주가 변경되는 경우를 말한다. 단, 다음 각 목의 경우는 이 조항에서 말하는 지배구조변경으로 보지 아니한다. 가. 법 제147조에 의한 보고사항을 통해 확인 가능한 경우로서 경영권 지배목적이 아닌 경우 나. 「기업구조조정 촉진법」,「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」또는 채권자간 별도 약정 등에 의거 기업구조조정이나 회생을 위하여 실행된 출자전환 등에 따라 지배구조가 변경되는 경우 다. 예금자보호법에 의한 예금보험공사가 「예금자보호법」, 「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」, 「금융산업 구조개선에 관한 법률」, 「공적자금관리특별법」에 따라 부실금융회사 정리 등 업무, 공적자금 회수 업무 등을 수행하는 과정에서 지배구조가 변경되는 경우 라. 「예금자보호법」에 의한 예금보험공사 또는 정리금융회사가 보유지분을 매각하여 지배구조가 변경되는 경우 “갑”이 법 제159조 또는 제160조에 따라 최근 제출한 보고서상 최대주주(김남구)의 지분율은 20.70% 이다. ② 제1항에도 불구하고 다음 각 호를 이행하는 경우 지배구조변경 사유에 해당하지 않는 것으로 본다. 1. “갑”은 제1항에서 정한 지배구조변경이 발생한 경우 지체 없이 “을”에게 다음 각 목의 내용을 포함하여 통지하여야 한다. 가. 지배구조변경 발생에 관한 사항 나. 사채권자는 보유채권 전부 또는 일부에 대하여 상환을 요구할 수 있다는 내용 다. 상환가격은 상환청구금액(원금)의 100%이며 경과이자 및 미지급이자는 별도로 지급한다는 내용 라. 상환청구기간(본 통지일로부터 30일 이내에 2주일 이상) 마. 상환대금 지급일자(상환청구기간 종료일로부터 1개월 이내) 2. “갑”은 상환대금 지급일에 상환대금과 경과이자 및 미지급이자를 사채권자에게 지급하여야 한다. &cr; 2. 사채관리계약에 관한 사항 &cr; 가. 당사가 본 사채의 발행과 관련하 여 2021년 04월 15일 한국증권금융 주식회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설 정 등의 제한, 자 산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 수탁회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. &cr; &cr;① 사채관리회사의 사채관리 위탁조건 (단위: 원) 사채관리회사 대표전화 주 소 회차 위탁금액 및 수수료 명칭 고유번호 위탁금액 수수료 한국증권금융(주) 00159643 02-3770-8800 서울시 영등포구 국제금융로8길 10 제31-1회 150,000,000,000 2,500,000 제31-2회 40,000,000,000 2,500,000 ② 사채관리회사, 주관회사 및 발행기업 간 거래관계 여부 구 분 해당 여부 주주 관계 사채관리회사가 발행회사의 최대주주 또는 주요주주 여부 해당 없음 계열회사 관계 사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부 해당 없음 임원겸임 관계 사채관리회사의 임원과 발행회사 임원 간 겸직 여부 해당 없음 채권인수 관계 사채관리회사의 주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부 해당 없음 기타 이해관계 사채관리회사와 발행회사 간 사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부 해당 없음 ③ 사채관리회사의 사채관리실적 (2021년 04월 14일까지 발행된 회사채 기준) (단위: 억원) 구분 실적 2021년 2020년 2019년 2018년 계약체결 건수 27건 117건 131건 125건 계약체결 위탁금액 79,400 294,840 300,440 242,580 &cr; ④ 사채관리 담당 조직 및 연락처 사채관리회사 담당조직 연락처 한국증권금융(주) 사채관리팀 02-3770-8556, 8646, 8629 &cr; 나. 사채관리회사의 권한(" 사채모집위탁계약서 제4-1조") &cr; "갑"은 발행회사인 한국투자금융지주㈜를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융㈜를 지칭합니다. 제4-1조(사채관리회사의 권한) ① “을”은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “을”은 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “을”이 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “을”이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “을”은 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현 시까지 “을”은 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다. 1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청 2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류,가처분 등의 신청 3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의 4. 파산, 회생절차 개시의 신청 5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고 6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의 7. “갑”이 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사 8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외) 9. 사채권자집회에서의 의견진술 10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항 ② 제1항의 행위 외에도 “을”은 본 사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상,재판 외의 행위를 할 수 있다. ③ “을”은 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판 외의 행위로서 이를 행할 수 있다. 1. 본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익 한 변경 : 본 사채 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등 2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “갑”의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 등 ④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “을“이 지출하는 모든 비용은 이를 “갑”의 부담으로 한다. ⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “을”은 “갑”으로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “을”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “갑”으로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “갑”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “을”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대 지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “을”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대 지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다. ⑥ “갑” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “을”은 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다. ⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “갑”으로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “을”은 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대 지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대 지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다. ⑧ “을”은 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “갑”이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “을”은 이를 공고 하여야 한다. ⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 "을"은 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 "본 사채의 미상환잔액"에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 “소유자증명서”라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 "을"은 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 "을"이 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 "을"에게 교부하여야 한다. ⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 "을"이 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 "을"은 이에 대해 과실이 있지 아니하다. ⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다. ⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며 “을”은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다. 다. 사채관리회사의 의무 및 책임 ("사채관리계약서 제4-3조, 제4-4조")&cr;"갑"은 발행회사인 한국투자금융지주㈜를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융㈜를 지칭합니다. 제4-3조(사채관리회사의 공고의무) ① “갑”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다. ② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 “갑”에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 “을”은 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “갑”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “을”이 이를 알게 된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다. ③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다. ④ “을”은 “갑”에게 본 계약 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다. ⑤ 제3항과 제4항의 경우에 “을”이 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다. 제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임) ① “갑”이 “을”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “을”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “을”이 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, 본 계약에 따라 “갑”이 “을”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 “갑”의 본 계약 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “을”이 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다. ② “을”은 선량한 관리자의 주의로써 본 계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다. ③ “을”이 본 계약이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다. &cr; 라. 사채관리회사의 사임 ("사채관리계약서 제4-6조")&cr;"갑"은 발행회사인 한국투자금융지주㈜를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융㈜를 지칭합니다. 제4-6조(사채관리회사의 사임) ① “을”은 본 계약의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. “을”이 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “을”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “을”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “을”은 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 “을”은 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반 시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “을”의 부담으로 한다. ② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “갑”과 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다. ③ “을”이 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. ④ “을”은 “갑”과 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다. ⑤ “을”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 본 계약상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다. &cr; 마. 사채관리회사인 한국증권금융(주)는 선량한 관리자 의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 본 증권신고서에 첨부된 사채관리계약서(구 사채모집위탁계약서)를 참고하시기 바랍니다.&cr;&cr; 바. 본 사채에 대한 원리금 상환은 발행사인 한국투자금융지주(주)의 책임입니다. 투자자께서는 발행사의 리스크에 대하여 충분히 숙지하시고 투자하시기 바랍니다. Ⅲ. 투자위험요소 1. 사업위험 당 사는 금융투자, 자산운용, 저축은행, 벤처/PEF투자, 여신전문업, 헤지펀드 운용 등 금융업 전반의 영역에 종속회사를 두고 사업을 영위하는 금융지주회사입니다. 따라서, 당사의 사업환경을 검토하기 위해서는 당사의 종속회사들이 영위하는 다양한 금융 관련 사업에 대한 이해 가 필요합니다.&cr;&cr; 한국투자증권을 포함한 당사의 주요 종속회사는 2020년 말 기준 총 15개 이며, 해당 회사들이 영위하 는 사업에 대한 검토가 필요합니다. 특히, 당사의 주력 자회사인 한국투자증권이 당사에 미치는 영향이 절대적이기 때문에, 해당 회사 가 속한 금융투자업을 중심으로 검토해주시기 바랍니다. 한국투자증권의 자산 및 총포괄손익이 당사의 모든 연결대상 종속법인의 자산 및 총포괄손익의 단순합계에서 차지하는 비중은 2020년 말 및 FY2020 기준 각각 81.1%, 59.9% 수준입니다. &cr; [연결대상 종속법인의 요약 재무상태표] (단위: 백만원) 회사명() 2020년말 2019년말 자산 부채 자본 (주1) 자산 부채 자본 (주1) 한국투자증권㈜ 58,199,934 52,608,182 5,591,752 81.1% 51,346,222 46,089,370 5,256,852 81.7% 한국투자파트너스㈜ 579,588 210,923 368,665 0.8% 527,007 205,544 321,463 0.8% ㈜한국투자저축은행 4,568,045 4,080,516 487,529 6.4% 3,413,542 2,992,833 420,709 5.4% 한국투자캐피탈㈜ 4,113,727 3,601,207 512,520 5.7% 3,485,365 3,053,930 431,435 5.5% 한국투자프라이빗에쿼티㈜ 59,040 6,522 52,518 0.1% 50,612 954 49,658 0.1% 한국투자부동산신탁㈜ 39,888 3,600 36,288 0.1% 47,344 3,164 44,180 0.1% KIARA CAPITAL II PTE. LTD. 5,423 115,486 110,063 0.0% 5,839 122,897 117,058 0.0% KIARA ADVISORS PTE. LTD. 22,971 5,924 17,047 0.0% 14,785 2,385 12,400 0.0% 한국투자신탁운용㈜ 193,942 50,379 143,563 0.3% 175,494 32,109 143,385 0.3% 한국투자밸류자산운용㈜ 666,192 4,198 661,994 0.9% 518,170 3,354 514,816 0.8% Korea Investment & Securities Asia, Ltd. 512,697 149,531 363,166 0.7% 542,476 155,436 387,040 0.9% Korea Investment & Securities Europe, Ltd. 3,010 333 2,677 0.0% 2,360 72 2,288 0.0% Korea Investment & Securities America, Inc. 8,483 2,465 6,018 0.0% 5,711 141 5,570 0.0% Korea Investment & Securities Singapore Pte. Ltd. 10,027 1,906 8,121 0.0% 8,349 173 8,176 0.0% KIS Vietnam Securities Corporation 298,015 156,921 141,094 0.4% 189,391 84,483 104,908 0.3% PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia 59,542 18,715 40,827 0.1% 47,997 2,770 45,227 0.1% PT KISI Asset management 3,058 112 2,946 0.0% 3,812 53 3,759 0.0% KIM Investments Funds 78,278 534 77,744 0.1% 160,835 828 160,007 0.3% KIARA Asia Pacific Hedge Fund 413,759 164,460 249,299 0.6% 391,022 164,848 226,174 0.6% 한국투자벨기에코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁(파생형) 30,005 7 29,998 0.0% 29,998 7 29,991 0.0% 한국투자 필라델피아 전문투자형 사모 부동산 투자신탁 2호 64,124 33 64,091 0.1% 61,513 1,405 60,108 0.1% 마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제31호 148,033 107,942 40,091 0.2% 149,626 107,950 41,676 0.2% 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁76호 26,993 6 26,987 0.0% 28,728 6 28,722 0.0% KB영국태양광에너지전문투자형사모특별자산투자신탁(구, KIAMCO 영국 태양광 사모특별자산투자신탁 제2호) 46,520 77 46,443 0.1% 46,811 1,269 45,542 0.1% KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁제22-2호 28,477 2,112 26,365 0.0% 28,363 882 27,481 0.0% KB독일풍력에너지전문투자형사모특별자산투자신탁 (구, KIAMCO독일풍력전문투자형사모특별자산) 64,688 1,679 63,009 0.1% 64,762 119 64,643 0.1% 하나대체투자미국LA부동산투자회사1호F 61,350 23 61,327 0.1% 64,315 23 64,292 0.1% 유진프라이디움전문투자형사모1호 37,896 21 37,875 0.1% 36,700 3 36,697 0.1% 한국투자 SEA-CHINA Fund 337,590 146,810 190,780 0.5% 209,931 77,797 132,134 0.3% 현대 Aviation 전문투자형사모투자신탁19호 57,409 9 57,400 0.1% 54,994 8 54,986 0.1% 한국밸류 클래식 전문투자형 사모투자신탁 1호 45,756 1,063 44,693 0.1% 41,290 101 41,189 0.1% 한국밸류다이아몬드전문투자형 사모투자신탁1호 20,255 2,456 17,799 0.0% 27,396 149 27,247 0.0% 한국투자글로벌인프라전문투자형사모투자신탁1호 22,686 21 22,665 0.0% 19,197 638 18,559 0.0% 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제10호 54,952 54 54,898 0.1% 52,318 206 52,112 0.1% 린드먼파트너스글로벌전문투자형사모특별자산투자신탁제11호 46,904 141 46,763 0.1% 54,999 31 54,968 0.1% 한국밸류 사파이어 전문투자형 사모투자신탁 1호 8,943 - 8,943 0.0% 16,616 323 16,293 0.0% 신한AIM크레딧전문투자형사모투자신탁제2호 - - - 0.0% 26,466 84 26,382 0.0% 현대 인프라 전문투자형 사모 투자신탁 8호 - - - 0.0% 23,566 226 23,340 0.0% 에이아이 파트너스미드스트림전문투자형사모특별자산투자신탁1호 50,212 71 50,141 0.1% 48,491 1,555 46,936 0.1% 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제12호 - - - 0.0% 35,088 120 34,968 0.1% 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제11호 - - - 0.0% 52,175 182 51,993 0.1% 멀티에셋 Global Private Equity 전문투자형 사모투자신탁 제3호 81,121 547 80,574 0.1% 82,826 199 82,627 0.1% 이지스글로벌전문부동산투자신탁281-1호 29,976 454 29,522 0.0% 29,597 5 29,592 0.0% 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티사모투자신탁제14호 50,866 55 50,811 0.1% 50,878 66 50,812 0.1% 한국투자TDF 알아서 2050펀드 16,395 719 15,676 0.0% 5,367 - 5,367 0.0% 삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁 52호 115,976 6,401 109,575 0.2% 125,976 740 125,236 0.2% 화인스노우맨 전문투자형 사모투자신탁 제1호 53,306 20 53,286 0.1% 52,371 18 52,353 0.1% 멀티에셋 호주 Fuel Co 인수금융 전문투자형사모투자신탁 제1호 29,385 185 29,200 0.0% 28,735 238 28,497 0.0% 한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁 6,674 5 6,669 0.0% 6,070 - 6,070 0.0% 도쿄레지던스 전문투자형 사모부동산투자신탁 97,399 34 97,365 0.1% 99,561 34 99,527 0.2% NH-Amundi 글로벌인프라 전문투자형사모 특별자산투자신탁 21호 74,834 1,300 73,534 0.1% 71,052 3 71,049 0.1% Reksa Dana KISI Equity fund 17,618 328 17,290 0.0% 20,069 464 19,605 0.0% Reksa Dana KISI Fixed income fund 20,950 21 20,929 0.0% 20,061 10 20,051 0.0% Reksa Dana KISI Money market fund 28,999 10 28,989 0.0% 19,659 4 19,655 0.0% KIM Vietnam Fund Management 1,788 436 1,352 0.0% - - - 0.0% 파인스트리트글로벌기업금융전문투자형사모투자신탁5-2호 20,971 283 20,688 0.0% - - - 0.0% HDC CLO 웨어하우스전문투자형사모1호 47,657 201 47,456 0.1% - - - 0.0% 한투봉황(장가항)창업투자기업 6,052 - 6,052 0.0% 10,684 205 10,479 0.0% 한봉(장가항)지분투자파트너십기업 16,605 - 16,605 0.0% 21,571 - 21,571 0.0% 경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십) 58,719 - 58,719 0.1% 69,006 - 69,006 0.1% KIP KIS Global Fund - - - 0.0% 20,609 - 20,609 0.0% 단순합계 71,763,703 61,455,438 10,528,391 100.0% 62,843,768 53,110,414 9,967,470 100.0% 연결조정 (1,326,015) 3,349,931 (4,896,073) - (2,077,457) 2,622,922 (4,934,494) - 연결기준 70,437,688 64,805,369 5,632,318 - 60,766,311 55,733,336 5,032,976 - (주1) 개별 종속법인의 자산을 모든 종속법인의 자산의 단순합계로 나눈 뒤 100을 곱한 값 (주2) 자산유동화 구조화기업 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속기업을 제외하였습니다. 자료: 당사 사업보고서(2020.12) &cr; [연결대상 종속법인의 요약 포괄손익계산서] (단위: 백만원) 회사명() FY2020 FY2019 영업수익 순손익 총포괄손익 (주1) 영업수익 순손익 총포괄손익 (주1) 한국투자증권㈜ 15,200,011 587,023 574,925 59.9% 9,926,310 633,897 559,916 66.3% 한국투자파트너스㈜ 38,540 46,997 47,202 4.9% 32,347 23,832 23,949 2.8% ㈜한국투자저축은행 313,094 66,608 66,821 7.0% 256,457 49,784 49,348 5.8% 한국투자캐피탈㈜ 224,897 81,085 81,085 8.5% 191,697 71,016 71,016 8.4% 한국투자프라이빗에쿼티㈜ 12,930 3,849 2,860 0.3% 5,551 1,573 1,656 0.2% 한국투자부동산신탁㈜ 4,653 (7,891) (7,891) -0.8% 616 (5,100) (5,100) -0.6% KIARA CAPITAL II PTE. LTD. 59 (67) 6,995 0.7% 145 32 (3,984) -0.5% KIARA ADVISORS PTE. LTD. 14,273 5,852 4,648 0.5% 7,694 2,796 3,101 0.4% 한국투자신탁운용㈜ 123,233 35,386 35,158 3.7% 129,147 40,435 40,435 4.8% 한국투자밸류자산운용㈜ 16,461 5,256 5,185 0.5% 17,645 5,304 5,304 0.6% Korea Investment & Securities Asia, Ltd. 135,055 (587) (23,875) -2.5% 34,882 5,434 15,907 1.9% Korea Investment & Securities Europe, Ltd. 1,476 571 389 0.0% 1,103 15 93 0.0% Korea Investment & Securities America, Inc. 3,673 850 448 0.0% 2,452 (329) (125) 0.0% Korea Investment & Securities Singapore Pte. Ltd. 2,148 475 (55) 0.0% 1,771 (1,220) 499 0.1% KIS Vietnam Securities Corporation 45,966 10,067 172 0.0% 20,918 6,644 10,156 1.2% PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia 7,106 (1,250) (1,250) -0.1% 5,727 (1,228) (1,221) -0.1% PT KISI Asset management 851 (542) (542) -0.1% 154 (393) (393) 0.0% KIM Investments Funds 23,006 10,406 10,406 1.1% (12,821) (1,853) (1,853) -0.2% KIARA Asia Pacific Hedge Fund 180,712 38,743 38,743 4.0% 133,337 27,345 27,345 3.2% 한국투자벨기에코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁(파생형) 6,012 2,481 2,481 0.3% 5,018 67 67 0.0% 한국투자 필라델피아 전문투자형 사모부동산투자신탁2호 28,152 4,484 4,484 0.5% 10,396 (856) (856) -0.1% 마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제31호 8,141 1,181 1,181 0.1% 8,101 (2,424) (2,424) -0.3% 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁76호 3,583 247 247 0.0% 3,647 951 951 0.1% KB영국태양광에너지전문투자형사모특별자산투자신탁(구, KIAMCO 영국 태양광 사모특별자산투자신탁 제2호) 5,658 2,592 2,592 0.3% 4,832 1,579 1,579 0.2% KTB 항공기 전문투자형사모투자신탁 제22-2호 5,156 617 617 0.1% 3,853 951 951 0.1% KB독일풍력에너지전문투자형사모특별자산투자신탁(구, KIAMCO독일풍력전문투자형사모특별자산) 9,925 3,093 3,093 0.3% 7,051 2,303 2,303 0.3% 하나대체투자미국LA부동산투자회사1호F 5,885 1,653 1,653 0.2% 5,119 263 263 0.0% 유진프라이디움전문투자형사모1호 2,389 2,353 2,353 0.2% 1,190 3 3 0.0% 한국투자 SEA-CHINA Fund 1,638 8,589 8,589 0.9% 119 3,635 2,977 0.4% 현대 Aviation 전문사모19호 25,355 3,070 3,070 0.3% 6,249 135 135 0.0% 한국밸류 클래식 전문투자형 사모투자신탁 1호 5,709 5,059 5,059 0.5% 3,558 2,785 2,785 0.3% 한국밸류다이아몬드전문투자형 사모투자신탁1호 72,995 1,745 1,745 0.2% 27,447 3,389 3,389 0.4% 한국투자글로벌인프라전문투자형사모투자신탁1호 4,763 844 844 0.1% 556 752 752 0.1% 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제10호 12,464 785 785 0.1% 713 761 761 0.1% 린드먼파트너스글로벌전문투자형사모특별자산투자신탁제11호 23,888 6,804 6,804 0.7% 12,959 8,880 8,880 1.1% 한국밸류 사파이어 전문투자형 사모투자신탁 1호 8,911 1,514 1,514 0.2% 3,541 910 910 0.1% 신한AIM크레딧전문투자형사모투자신탁제2호 - - - 0.0% 1,563 847 847 0.1% 현대 인프라 전문투자형 사모 투자신탁 8호 - - - 0.0% 3,423 142 142 0.0% 에이아이 파트너스미드스트림전문투자형사모특별자산투자신탁1호 12,987 3,526 3,526 0.4% 9,876 158 158 0.0% 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제11호 - - - 0.0% 458 480 480 0.1% 멀티에셋 Global Private Equity 전문투자형 사모투자신탁 제3호 6,900 6,387 6,387 0.7% 685 580 580 0.1% 멀티에셋 웨어하우스 오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제15호 - - - 0.0% 3,445 1,036 1,036 0.1% 이지스글로벌전문부동산투자신탁281-1호 3,917 1,339 1,339 0.1% 2,036 47 47 0.0% 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티사모투자신탁제14호 3,903 469 469 0.0% 1,151 377 377 0.0% 한국투자TDF 알아서 2050펀드 2,465 1,644 1,644 0.2% 227 209 209 0.0% 삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁 52호 2,390 11,840 11,840 1.2% 4,596 235 235 0.0% 화인스노우맨 전문투자형 사모투자신탁 제1호 3,652 3,566 3,566 0.4% 509 453 453 0.1% 멀티에셋 호주 Fuel Co 인수금융 전문투자형사모투자신탁 제1호 7,324 1,243 1,243 0.1% 641 262 262 0.0% 한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁 762 743 743 0.1% 45 45 45 0.0% 도쿄레지던스 전문투자형 사모부동산투자신탁 7,579 2,150 2,150 0.2% 938 342 342 0.0% NH-Amundi 글로벌인프라 전문투자형사모 특별자산투자신탁 21호 26,633 8,969 8,969 0.9% 4,526 97 97 0.0% Reksa Dana KISI Equity fund 1,463 1,022 1,022 0.1% 140 71 71 0.0% Reksa Dana KISI Fixed income fund 2,913 2,419 2,419 0.3% 203 186 186 0.0% Reksa Dana KISI Money market fund 1,887 1,527 1,527 0.2% 61 45 45 0.0% 파인스트리트글로벌기업금융전문투자형사모투자신탁5-2호 250 37 37 0.0% - - - 0.0% KIM Vietnam Fund Management 363 1,320 1,320 0.1% - - - 0.0% HDC CLO 웨어하우스전문투자형사모1호 9,681 671 671 0.1% - - - 0.0% 한국투자파트너스벤처조합제11호 - - - 0.0% 2,736 2,705 2,705 0.3% 한투봉황(장가항)창업투자기업 - 4,465 4,427 0.5% - 2,323 2,160 0.3% 한봉(장가항)지분투자파트너십기업 266 5,245 4,966 0.5% 82 290 108 0.0% 경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십) 1,869 10,749 10,287 1.1% 15,889 10,699 11,570 1.4% KIP KIS Global Fund 2,554 1,944 1,944 0.2% 3,859 2,842 2,842 0.3% 단순합계 16,677,675 1,001,217 959,031 100.0% 10,916,570 906,539 844,472 100.0% 연결조정 (165,955) (141,173) (184,394) - (145,246) (59,370) (44,647) - 연결기준 16,511,720 860,044 774,637 10,771,324 847,169 799,825 - (주1) 개별 종속법인의 총포괄손익을 모든 종속법인의 총포괄손익의 단순합계로 나눈 뒤 100을 곱한 값 (주2) 자산유동화 구조화기업 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속기업을 제외하였습니다. 자료: 당사 사업보고서(2020.12) [가. 금융지주회사 특성에 따른 위험 ]&cr; &cr; 당사는 한국투자금융 그룹 내 금융지주회사로서 사 업을 영 위 하고 있으며, 증권 신고서 작성기준일 기준 한국투자금융 그룹은 당사를 포함 한 29개의 국내 계열회사와 21개 의 해외 계열회사를 포함 하고 있습니다. 주요 종속회사로는 2020년말 기준 당사의 모든 연결대상 종속법인 총자산의 단순 합계에서 81.1%를 차지하는 한국투자증권(금융투자업), 5.7% 를 차지하는 한국투자캐피탈 (여신전문금융업) , 6.4%를 차지하는 한국투자저축은행(저축은행업) 및 0.8% 를 차지하는 한국투자파트너스(금융투자업) 등이 있습니다. 당사는 금융지주회사법에 의해 설립된 금융지주회사로서 종속회사로부터의 배당금 및 이자수익이 당사의 주수익원 입니다. 따라서, 당사 종속회사들의 실적이 크 게 악화된다면 당사의 수익성 또한 영향 을 받을 수밖에 없습니다. 따라 서 당사의 자회사간 효율적인 경영관리가 이루어지지 않을 경우 회사의 전반적인 경영여건에 부정적인 영향 을 미칠 수 있습니다. &cr; 당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법 률 상 한국투자금융에 속한 지주회사이며, 증권 신고서 작성기준일 기준 한국투자금융 그룹은 당사를 포함 한 29개의 국내 계열회사와 미국, 싱가포르 등 11개 국가에서 사업을 영위하고 있는 21개 의 해외 계열회사를 포함하고 있습니다. &cr; (1) 국내법인 (2021년 04월 14일 기준) 구분 상장법인 비상장법인 금융&cr;(26) 한국투자금융지주㈜ 한국투자증권㈜, ㈜한국투자저축은행, 한국투자캐피탈㈜, 한국투자부동산신탁㈜, 한국투자파트너스㈜, &cr;한국투자프라이빗에쿼티㈜, 한국투자신탁운용㈜, 한국투자밸류자산운용㈜, &cr;글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사, 우리성장파트너십신기술사모투자전문회사,&cr;한국투자글로벌제약산업육성사모투자전문회사, 한국투자혁신성장스케일업사모투자합자회사,&cr;이큐파트너스제1호글로벌사모투자전문회사, 이큐피포스코글로벌제1호해외자원개발사모투자전문회사, &cr;이큐파트너스제1호환경서비스사모투자합자회사, 이큐파트너스그린사모투자합자회사,&cr;케이아이피그로쓰유한회사, 케이아이피오르비텍홀딩스, 케이엔반도체투자유한회사, 이큐그린제이차유한회사, &cr;한국투자성장소부장사모투자합자회사, 에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사, 한투에스지기업재무안정사모투자합자회사, 한투에스지제일호 유한회사, 한국투자온기업그린모빌리티제1호기업재무안정사모투자합자회사 비금융&cr;(3) - ㈜이메디원, 도시환경㈜, ㈜그린환경기술 회사수&cr;(29) 1 28 (주1) 한투에스지기업재무안정사모투자합자회사는 2021년 2월 1일 계열회사로 편입되었습니다. (주2) 케이엔반도체투자유한회사 및 한투에스지제일호유한회사는 2021년 3월 2일 계열회사로 편입되었습니다. (주3) 한국투자온기업그린모빌리티제1호재무안정사모투자합자회사는 2021년 4월 1일 계열회사로 편입되었습니다. (주4) 프라이싱사모투자합자회사는 2021년 4월 6일 계열제외되었습니다. 자료 : 당사 제시 (2) 해외법인 (2021년 04월 14일 기준) 회사명 소재지 KIARA CapitalⅡ PTE. Ltd. 싱가포르 KIARA ADVISORS PTE. Ltd. 싱가포르 KI&S ASIA, Ltd. 홍콩 KI&S SINGAPORE PTE. Ltd. 싱가포르 KI&S America, Inc. 미국 뉴욕 KI&S US, Inc. 미국 뉴욕 KI&S EUROPE, Ltd. 영국 런던 KIS Vietnam Securities Corporation 베트남 PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia 인도네시아 PT KISI Asset Management 인도네시아 KIM Investment Funds 룩셈부르크 KIARA Asia Pacific Hedge Fund 케이만 진우(북경)투자자문유한공사 중국 Korea Investment Partners US, Inc. 미국 한국투자파트너스(상해)창업투자관리유한책임회사 중국 Korea Investment Partners Southeast Asia PTE,LTD. 싱가포르 POSCO NPS Niobium LLC 미국 EQP Cooperatief U.A. 네덜란드 9404-5515 Qubec Inc. 캐나다 상해한금상무자문유한공사 중국 KIM Vietnam Fund Management Co.,Ltd 베트남 계 21 (주1) KI&S US, Inc는 2021년 1월 8일 계열회사로 편입되었습니다. 자료 : 당사 제시 당사는 금융지주회사법에 의해 설립된 금융지주회사로서 종속회사로부터의 배당금 및 이자수익이 당사의 주수익 원입니다. 금융지주회사는 종속회사에 대한 자금지원 및 출자지원, 종속회사와의 공 동상품 개발ㆍ판매, 설비ㆍ전산시스템 등의 공동 활용을 위한 사무지원, 기타 인ㆍ허가를 요하지 아니하는 업무 등 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무를 제외하고는 영리를 목적으로 하는 다른 업무를 영위할 수 없습니다. 이러한 제한요건 하에 당사 종속회사들의 실적이 크게 악화된다면 당사의 수익성 또한 영향을 받을 수 밖에 없습니다. 그러므로 당사의 위험 요인을 검토하기 위해서는 종속회사의 영업현황과 전망 등에 대한 포괄적인 검토가 필요합니다.&cr; &cr; [금융지주회사의 업무 관련 - 금융지주회사법] 제15조(업무) 금융지주회사는 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무로서 대통령령이 정하는 업무를 제외하고는 영리를 목적으로 하는 다른 업무를 영위할 수 없다. 자료: 법제처 &cr; [금융지주회사의 업무 관련 - 금융지주회사법 시행령] 제11조(금융지주회사의 업무 등) ①법 제15조에서 "대통령령이 정하는 업무"란 다음 각 호의 업무를 말한다. <개정 2010. 1. 18., 2015. 12. 30.> 1. 경영관리에 관한 업무 가. 자회사등에 대한 사업목표의 부여 및 사업계획의 승인 나. 자회사등의 경영성과의 평가 및 보상의 결정 다. 자회사등에 대한 경영지배구조의 결정 라. 자회사등의 업무와 재산상태에 대한 검사 마. 자회사등에 대한 내부통제 및 위험관리 업무 바. 가목부터 마목까지의 업무에 부수하는 업무 2. 경영관리에 부수하는 업무 가. 자회사등에 대한 자금지원(금전ㆍ증권 등 경제적 가치가 있는 재산의 대여, 채무이행의 보증, 그 밖에 거래상의 신용위험을 수반하는 직접적ㆍ간접적 거래를 포함한다. 이하 이 조에서 같다) 나. 자회사에 대한 출자 또는 자회사등에 대한 자금지원을 위한 자금조달 다. 자회사등의 금융상품의 개발ㆍ판매를 위한 지원, 그 밖에 자회사등의 업무에 필요한 자원의 제공 라. 전산, 법무, 회계 등 자회사등의 업무를 지원하기 위하여 자회사등으로부터 위탁받은 업무 마. 그 밖에 법령에 의하여 인가ㆍ허가 또는 승인 등을 요하지 아니하는 업무 ② 제1항제2호다목 및 라목의 업무에 대한 세부 내용은 별표 3과 같다. <신설 2010. 1. 18.> [전문개정 2002. 8. 21.] [제목개정 2010. 1. 18.] 자료: 법제처 &cr; 반면, 금융지주회사는 자회사들 간의 업무통합, 관리 및 시너지 창출 등의 경영관리 활동을 통해 자회사의 수익 창출에 기여할 수 있으며 이를 통해 지주회사 전체의 수익을 창출할 수 있습니다. 그러나 당사의 자회사간 효율적인 경영관리가 이루어지지 않을 경우 회사의 전반적인 경영여건에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 급변하는 대내외 금융시장 환경으로 인하여 변화에 적절하게 대응하지 못할 경우 자회사간 시너지 창출에 어려움을 겪을 수 있 으므로 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. &cr; &cr; [나. 코로나19 장기화 등 글로벌 금융시장 불확실성에 따른 위험 ]&cr; &cr; 당사가 속한 금융업은 국내외 거시경제환경 변화에 따라 수익성이 급변 하는 현상 을 보이고 있습니다. 또한, 금융시장의 변동성이 지나치게 확대될 경우 당사가 보유한 금융기관의 유동성 및 건전성도 악화 될 수 있습니다. 특히 코로나19의 장기화 등 대내외적 불확실성이 지 속 되고 예기치 못한 상황이 발생함 에 따 른 국내 경기 둔화 리스크가 존재하며 이는 당사 및 국내 금융업 영위에 직·간접적으로 영향을 미칠 수있습니다. 따라서, 경제성장률, 물가, 금리, 환율 등의 다양한 경제 지표의 변동성을 유의 깊게 관찰하 실 필요 가 있습니다. &cr; 당사가 속한 금융업은 거시환경 변화에 따라 수익성이 급변 하는 현상을 보이고 있습니다. 또한, 금융시장의 변동성이 지나치게 확대될 경우 당사가 보유한 금융기관의 유동성 및 건전성도 악화 될 수 있습니다. 따라서, 경제성장률, 물가, 금리, 환율 등의 다양한 경제 지표의 변동성을 유의깊게 관찰하 실 필요가 있습니다. &cr; 2020년 초 코로나19가 전 세계적으로 확산되며 이에 대응하기 연방준비제도(Fed)는 2020년 3월 두번의 긴급 FOMC를 통해 글로벌 금융위기 이후 처음으로 제로금리(0.00~0.25%)로 기준금리를 인하하였습니다. 그럼에도 미국은 2020년 1분기 GDP성장률(전기비 연율)이 -5.0%로 급격히 하락하는 모습을 보였고 이후 FOMC에서는 기준금리를 연달아 동결하며 2021년 신고서제출일 현재까지 제로금리를 유지하고 있습니다.&cr;&cr;파월 연준 총재는 2021년 1월 출구정책을 모색하기에는 시기상조임을 시사하였고, 코로나19 바이러스 확산과 이에 따른 경제 회복 속도를 주시하며 신중하게 통화정책을 펼쳐갈 뜻을 밝혔습니다. 시장에서는 연준이 2022년까지 기준금리를 인상하기는 어려울 것으로 예측하고 있고, 미국 연방공개시장위원회(FOMC)의 기준금리 인상/인하 없이는 한국은행의 추가적인 금리 인상/인하는 없을 것으로 예상됩니다.&cr; &cr; 한국의 경우, 2019년 10월 경기지표 부진 및 글로벌 통화 완화흐름에 따라 추가 금리인하를 단행하며 기준금리를 1.25%로 하향 조정하며 한국은행 역사상 최저 수준에 도달하였 으나, 2020년 초 코로나19의 여파로 한국은행은 2008년 글로벌 금융위기 이후 12년 만에 2020년 3월 임시 금융통화위원회를 열어 기준금리를 0.75%로 인하 하였습니다. 이후 2020년 4월 기준금리 동결하였으나, 코로나19로 인한 경기침체에 대응하기 위해 2020년 5월 기준금리를 0.50%로 추가 인하하였 으며 이후 기준금리를 지속 동결하였습니다. 현재의 기준금리는 사상 최저치이나 코로나19에 의한 글로벌 경기 침체 가능성과 금융시장 변동성 확대의 불확실성이 여전히 존재하여 추가 금리인하 가능성을 완전히 배제할 수 없는 상황입니다.&cr; 한편, 2021년 02월 발표된 한국은행의 경제전망보고서에 따르면, 한국 경제성장률을 2020년 -1.0% 이었으며, 2021년 3.0%, 2022년 2.5% 수준으로 전망하고 있는데 이는 2020년 11월 발표된 수치인 2020년 -1.1%, 2021년 3.0% 수준과 비교하였을때 2020년은 0.1%p. 상향된 수치입니다. 한국은행은 국내경기가 코로나19에 따른 부진에서 점차 개선될 전망이나 최근 코로나19가 재확산되면서 그 속도는 당초 예상보다 더딜 것으로 예상하였습니다. 코로나19 백신 및 치료제의 조기 개발, 중국 경제의 성장세 확대, 정부의 경제활성화 대책 등은 경기 상방 요인으로 코로나19의 국내외 감염 재확산, 반도체경기 둔화, 미중 갈등 심화 등이 경기 하방 요인으로 작용하고 있으며 향후 성장경로의 불확실성은 높은 상황입니다.&cr; [한국은행 국내 주요 거시경제지표 전망] (전년동기대비, %) 구분 2020년 2021년(E) 2022년(E) 상반기 하반기 연간 상반기 하반기 연간 연간 GDP -0.7 -1.2 -1.0 2.6 3.4 3.0 2.5 민간소비 -4.4 -5.5 -5.0 0.2 3.8 2.0 2.8 설비투자 5.6 8.0 6.8 6.9 3.8 5.3 3.0 지식재산생산물투자 3.3 4.2 3.7 4.1 4.0 4.1 3.5 건설투자 1.7 -1.8 -0.1 -1.2 2.6 0.8 2.1 상품수출 -2.9 1.7 -0.5 13.0 2.0 7.1 2.3 상품수입 -0.9 0.8 0.0 7.6 5.3 6.4 3.3 자료: 한국은행 경제전망보고서(2021.02) &cr;IMF가 2021년 01월 발표한 World Economic Outlook Update에 따르면, 2021년 세계경제성장률 전망치는 '20년 10월 예상한 전망치(5.2%) 대비 0.3%p. 증가한 5.5%, 2022년 세계경제성장률 전망치는 '20년 10월 전망치 4.2%와 동일한 수치로 발표되었습니다. 이는 선진국 및 일부 신흥국의 경우 금년 여름, 기타 대부분 국가는 '22년 하반기까지 광범위하게 백신이 보급되고, '22년말에는 지역감염이 세계적으로 낮은 수준으로 감소하며, 주요 중앙은행들이 '22년말까지 현 금리 수준을 유지하는 것을 가정한 것입니다.&cr;&cr;IMF는 코로나19 확산과 봉쇄로 2021년초 성장 모멘텀이 약화되나, 백신·치료제 보급 확대로 2분기에 경기회복 모멘텀이 강화될 것으로 전망하였습니다. 2020년말 백신 승인 및 접종 개시, 미ㆍ일 등의 추가 경기부양책, 최근 경제지표 개선 등은 긍정적 요인이나, 코로나 재확산 및 봉쇄, 백신 지연 등 부정적 요인 또한 상존하고 있다고 분석했습니다. 또한 2020년 세계경제성장률을 지난 10월 전망 대비 0.9%p. 높은 -3.5%로 예상하며, 미국, 일본, 한국 등의 3분기 GDP 실적이 10월 전망을 크게 상회한 것을 반영하였습니다.&cr;&cr;국가별로 보면 선진국의 경우 강력한 정책지원, 금년 여름경 광범위한 백신보급 기대 등에 따라 '21년 경제성장률 전망치를 4.3%로 0.4%p 상향하였습니다. 신흥개도국의 경우 국가별 경기회복 양상은 상이하나, 중국의 고성장, 인도의 성장률 상향(8.8%→11.5%) 등을 반영하여 '21년 경제성장률 전망치를 6.3%로 0.3%p 상향하였습니다. IMF는 백신 개발·보급, 치료제 발달 등에 따른 팬데믹 조기 종식 및 기업·가계 심리 개선, 추가 재정 확대 등의 상방위험 요인과, 코로나19 재확산, 봉쇄조치 강화, 백신 출시 지연, 사회적 불안 확대, 성급한 정책지원 중단, 금융여건 위축 등의 하방위험 요인이 혼재하고 있다고 지적하였습니다. 해당 보고서에서 발표한 성장률 전망치는 작년 10월 대비 소폭 상승하였으나, 2009년 글로벌 금융위기 당시 세계 경제성장률인 -1.3%보다 크게 낮은 수준입니다. [세계 경제성장률 전망치] (단위 : %) 구분 2020년 2021년 2022년 세계 -3.5 5.5 4.2 선진국 -4.9 4.3 3.1 미국 -3.4 5.1 2.5 유럽 -7.2 4.2 3.6 일본 -5.1 3.1 2.4 한국 -1.1 3.1 2.9 신흥국 -2.4 6.3 5.0 중국 2.3 8.1 5.6 인도 -8.0 11.5 6.8 자료: IMF, World Economic Outlook Update(2021.01) 이러한 주요국의 코로나19 확산에 따른 경기침체와 금융시장 변동성 확대 등 향후 예기치 못한 상황이 발생할 경우 국내 경기회복세 및 금융환경에 부정적인 작용할 수 있습니다. 이로 인해 당사의 사업도 직ㆍ간접적으로 영향을 받을 수 있는 바, 투자자께서는 위와 같은 상황을 고려하시어 투자하시기 바랍니다. &cr; [다 . 금융투자업: 경쟁심화에 따른 수익성 악화 위험 ]&cr;&cr; 당사의 주요 자회사인 한국투자증권이 속해 있는 금융투자업에는 2020년 3분 기말 기준 국내에서 총 56개의 증권사가 경쟁 하고 있으며, 금융업권간 겸업 허용에 따른 은행 및 보험의 수익증권 판매가 가속화 되어 경쟁이 심화 되고 있습니다. 향후 금융환경은 경쟁 심화가 불가피할 것으로 예상되며, 이로 인해 출혈경쟁이 심해질 경우 경쟁력을 확보하지 못한 금융투자회사는 시장에서 뒤쳐지거나 도태될 수 있습니다 . 또한 통합적 리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성 악화 및 평판 위험 확대로 어려움을 겪을 수도 있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 당사의 주요 자회사인 한국투자증권이 속해 있는 금융투자업에는 2020년 3분 기말 기준 국내에서 총 56개의 증권사가 경쟁 하고 있습 니 다. 제한된 국내 시장 내 56개의 금융투자회사가 참여하고 있는 상황에서, 대부분의 금융투자회사는 차별화된 상품과 서비스를 통한 경쟁이 현실적으로 어려워 가격정책을 경쟁의 주요한 수단으로 활용하여 고객유치 마케팅을 전개하고 있는 상황입니다. 특히 위탁중개업에서는 '박리다매'형 최저가 온라인 주식중개(Deep Discount)를 경쟁수단으로 활용하는 금융투자회사가 증가하고 있어 그 경쟁구도가 더욱 치열해지고 있습니다.&cr; 현 금융투자업은 낮은 진입장벽과 갈수록 낮아지고 있는 위탁 수수료율 등으로 심한 경쟁 상태에 놓여져 있으며, 이에 각 금융투자회사는 정확한 투자정보를 제공하며 고객 니즈에 맞는 다양한 상품을 개발하고 차별화된 금융서비스 제공 등으로 증권 시장에서의 경쟁력 확보를 위해 노력하고 있습니다. 한편, 간접투자상품 운용 및 판매 제한의 완화, 방카슈랑스의 도입, 증권회사의 집합투자업 및 신탁업 겸업 허용 등 금융 업종간 업무영역 파괴가 가속화되면서 국내외 전 금융회사가 국내 금융시장에서 무한 경쟁하는 시기가 도래하였습니다. &cr;&cr;2009년 자본시장법 도입으로 금융투자업계 진입규제가 완화되면서 증권사 신규 설립이 증가하여 2020년 9월 말 기준 국내에서 영업중인 증권사는 총 56개사이며, 은행/보험 등 여타 금융기관에 비해 상대적으로 많은 시장 참여자를 보유하고 있습니다.&cr; [각 금융권역별 회사수] (단위: 개) 구 분 증권사 국내은행 외은지점 생명보험사 손해보험사 회사수 56 19 36 24 31 (주1) 증권사는 국내법인과 외국계 지점의 합&cr;(주2) 2020년 3분기 기준 자료: 금융감독원 금융통계정보시스템 , 신고서 공시일 현재 가장 최근 공표된 수치 사용 &cr;또한 금융업권간 겸업 허용에 따른 은행 및 보험의 수익증권 판매가 가속화되고 있습니다. 은행의 경우 비이자수익 강화를 주요 추진전략으로 수립하고 단기간에 판매실적을 상승시키는 등 금융투자업의 강력한 경쟁자로 자리매김하고 있습니다.&cr; 2020년말 기준 국내 증권업계의 자기자본(별도) 규모는 초대형 투자은행(IB)로 지정된 한국투자증권(5.6조원), 미래에셋증권 (9.0조원), NH투자증권(5.6조원), KB증권(5.0조원), 삼성증권(5 . 2조원) 등 5개 금융투자회사와 신한금융투자(4.4조원), 메리츠증권(4.5조원), 하나금융투자(4.4조원) 등 자기자본 4조원 이상의 대형 금융투자회사, 그리고 자기자본 4조원 미만의 국내 금융투자회사 및 외국계 금융투자회사로 구분됩니다.&cr; [국내 주요 증권회사 재무 현황] (단위 : 백만원) 구분 자산총계 자본총계 영업이익 한국투자증권 58,199,934 5,591,752 786,540 KB증권 54,810,622 5,028,465 588,333 NH투자증권 60,626,781 5,648,408 723,904 메리츠증권 35,318,142 4,547,119 652,290 미래에셋증권 83,486,281 8,958,672 1,091,705 삼성증권 58,340,506 5,206,858 641,032 신한금융투자 42,980,794 4,360,835 594,937 하나금융투자 31,910,629 4,405,138 526,380 (주) 2020년 (별도) 기준 자료: 각 사 사업보고서(2020.12) 2020년말 기준 초대형IB로 지정된 5개 금융투자회사 및 자기자본 4조원 이상의 3개 대형 금융투자회사(신한금융투자, 메리츠증권, 하나금융투자)의 국내 지분증권 위탁매매 수수료 시장점유율은 약 58.6%로, 과점 양상을 보이는 은행산업을 포함한 다른 금융업권과 비교해 볼 때 시장경쟁 강도가 상대적으로 높은 편입니다. 금융투자회사들의 출혈 경쟁으로 수수료 중심의 영업은 한계가 있는 상황이며, 업무영역 또한 Brokerage 중심에서 종합자산관리 중심으로, 단순 Underwriting에서 종합 Advisory로 점차 변화될 것으로 예상됩니다. 향후 금융환경은 금융투자회사들의 퇴출, 신규 진입, 합병, 금융지주회사 설립 확대 등 금융산업 구조조정의 가속화, 금융투자회사들의 자기자본 확대 등을 통한 대형화 및 생존 전략에 따른 다양한 제휴 등이 불가피할 것으로 예상됩니다.&cr; [지분증권 위탁매매 수수료 시장 점유율 현황] (단위 : 백만원) 구 분 2020년 2019년 2018년 2017년 금액 점유율 금액 점유율 금액 점유율 금액 점유율 한국투자증권 317,455 5.8% 154,833 5.9% 214,390 5.7% 196,133 5.9% 미래에셋증권 574,512 10.4% 265,701 10.1% 391,111 10.5% 337,090 10.1% NH투자증권 575,628 10.5% 229,180 8.7% 324,859 8.7% 274,929 8.3% KB증권 564,392 10.3% 228,549 8.7% 344,952 9.2% 279,685 8.4% 삼성증권 532,151 9.7% 212,580 8.1% 301,820 8.1% 283,947 8.5% 신한금융투자 385,468 7.0% 160,863 6.1% 234,178 6.3% 190,282 5.7% 하나금융투자 179,969 3.3% 90,404 3.4% 129,932 3.5% 104,409 3.1% 메리츠증권 96,058 1.7% 53,051 2.0% 80,892 2.2% 68,847 2.1% 8개사 합계 3,225,633 58.6% 1,395,161 52.8% 2,022,134 54.1% 1,735,322 52.2% 합계 5,501,673 100.0% 2,640,444 100.0% 3,736,520 100.0% 3,326,583 100.0% (주1) 자본총계 상위 8개 금융투자회사 기준&cr;(주2) 합계금액 및 점유율은 증권사 국내법인 및 외국계지점 기준 자료: 금융감독원 금융통계정보시스템 따라서 금융상품 간 차별화가 뚜렷하지 않은 상태에서 판매채널이 열위한 금융투자회사는 신규고객 확보와 금융상품 판매 등에 어려움을 겪을 수 있으므로, 대형화 또는 업무영역의 특화 및 전문화된 차별적인 경영전략을 통하여 생존 및 성장의 기회를 모색하여야 합니다. 또한, 금융투자업 내에서 대형화나 전문화 포지셔닝에 성공하더라도 자산운용, 파생상품 개발, 자기자본 투자 등 업무 수행 과정에서 통합적 리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성 악화 및 평판 위험 확대로 어려움을 겪을 수 있습니다. &cr; 2020년 이후 글로벌 금융시장은 코로나19로 인한 경기침체와 이에 대응하기 위한 세계 각국의 금리 인하(유럽 및 일본의 마이너스 금리 및 미국의 제로 금리 도입) 등의 악재가 등장하며 불확실성과 변동성이 확대되고 있으며, 이는 금융투자업의 지속적 성장 및 수익성에 부정적 영향을 끼치고 있습니다. 이러한 비우호적인 경제환경에 더해 내적으로는 비대면 거래 증가로 인한 위탁매매 수수료율 인하, ETF 투자 증대 및 로보어드바이저 등 IT 기술 발달로 인한 자산관리수수료 인하 압박, 증권사의 대형화로 인한 경쟁 심화 등 어려운 도전에 직면해 있습니다. 이러한 상황에서 금융투자업은 한정된 국내 자본시장에서 벗어나 새로운 수익원을 발굴하기 위한 적극적인 해외 진출 시도, 차별화된 상품 및 서비스의 제공과 투자기회 발굴 등을 통해 경쟁력을 강화하고자 노력하고 있습니다. &cr; &cr;또한, 국내 금융투자업계에서는 기존 금융투자회사들의 퇴출, 신규진입, 합병, 금융지주사 설립, 종합금융투자사업자의 탄생 등 금융산업 구조조정이 가속화되고 있습니다. 금융투자회사들은 수익기반 다변화 및 사업역량 제고를 위해 CMA영업, 신탁업, 퇴직연금, 장외파생상 품, Wrap상품 등 다양한 사업분야로의 진출 및 확장을 지속적으로 추진하여 자체 경쟁력을 강화하기 위해 노력하고 있습니다. 금융투자업은 수익구조 다변화 및 구조조정을 통한 대형화 또는 특정 업무영역에 특화된 금융투자회사만이 살아남을 수 있는 산업구조로 재편될 전망이니, 투자자 여러분께서는 이 점 참고하시어 투자에 임하시기 바랍니다. &cr; [ 라 . 저축은행업: 가계대출 규제 강화 등 비우호적 영업환경에 관련된 위험 ]&cr; &cr; 당사의 주 요 자회사인 한국투자저축은행이 속해 있는 저축은행업의 경우, 금융당국의 규제 강 화 추세 영향으로 수익성이 저하될 가능성이 존재합니다. 코로나19 확산으로 어려움을 겪는 실물경제에 원활히 자금을 공급할 수 있는 금융규제 유연화 필요성이 제기되면서, 저축은행 관련 자본/유동성 규제도 한시적으로 완화 되며, 2020년부터 도입되기로 하였던 예대율 규제 도입을 연기한 바 있습니다. 이에 따라 여신 축소로 인한 이자수익 감소는 크지 않겠으나, 2021년 6월 이후 규제안이 본격적으로 적용되면서 저축은행업계에 대한 금융당국의 모니터링이 점차 강화될 것 으로 판단되오니, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 당사의 주 요 자회사인 한국투자저축은행이 속해 있는 저축은행업의 경우, 금융당국의 규제 강화 추세 영향으로 수익성이 저하될 가능성이 존재합니다. 저 축은행은 서민과 소규모 기업의 금융 편의를 도모하고 지역사회의 발전에 기여하며, 중산층 및 서민의 저축을 증대하기 위해서 1972년 8월 제정된 상호저축은행법에 의하여 설립된 제2금융기관으로 예금과 대출을 주 업무로 하고 있습니다. 경기 개선 지연과 부동산 경기 침체로 인해 2011년부터 2013년까지 3년에 걸쳐 30여개의 저축은행에 대해 영업정지 조치가 취해지며 저축은행 수는 2010년 말 105개에서 2020년 9월말 기준 79개로 축소되었습니다.&cr; 이러한 저축은행의 구조조정이 마무리 단계에 들어서면서 2016년부터 현재까지 저축은행의 자산 성장세는 현금 및 예치금 및 대출채권을 중심으로 빠르게 증가하고 있습니다. 기업대출의 경우 부동산 경기 활성화에 따른 부동산 관련 대출이 증가하였고, 은행의 여신심사 강화 및 대부업계 저축 은행을 중심으로 한 가계신용대출 확대가 결합되면서 빠른 자산 성장세가 지속되고 있습니다. 최근 금융감독당국의 중금리 신용대출 활성화 정책과 같은 서민금융 우호 정책에 힘입어 2020년말 국내 저 축은행의 대출채권의 규모는 2019년말 대비 19.2% 증가한 74.4조 원 으로 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 코로나19 사태로 타 업권에서 유입된 차주들이 증가하며 2020년 중 외형이 확대된 것으로 판 단 됩니다. 단, 타 금융권의 조달상황이나 대출기조가 변경될 경우 외형이 재차 감소할 여지가 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.&cr; [저축은행 자산별 증가 추이] (단위: 백만원) 구 분 2020년말 2019년말 2018년말 2017년말 2016년말 현금 및 예치금 11,693,426 10,154,051 8,489,040 6,422,377 6,906,611 유가증권 3,136,057 2,176,076 1,816,749 1,597,782 1,747,289 대출채권 74,353,277 62,362,755 56,730,408 49,119,586 41,336,833 유형자산 936,042 843,667 807,436 836,076 850,218 기타자산 1,865,877 1,623,059 1,672,091 1,720,410 1,777,645 총자산 합계 91,984,679 77,159,608 69,515,724 59,696,231 52,349,596 (주) 항목별 구성은 다음과 같습니다.&cr;-현금 및 예치금: 현금, 예치금(보통예치금, 중앙회예치금, 지급준비예치금, 기타예치금 등)&cr;-유가증권: 단기매매증권, 매도가능증권, 만기보유증권, 지분법적용투자 등&cr;-유형자산: 토지, 건물, 동산 등&cr;-기타주요자산: 보증금, 미수금, 미수수익, 투자자산, 무형자산, 비업무용자산 등&cr;-대출채권: 대출금(할인어음, 일반자금대출, 종합통장대출 등), 콜론(Call Loan) 등 자료: 금융감독원 금융통계정보시스템 &cr; 그러나 기존 담보부대출 중심의 사업방식 유지, 최고이자율 인하, 경쟁심화 등으로 수익창출능력이 개선되기 어려울 것으로 보이며, 동시에 경기침체 지속에 따른 부동산 관련 대출 및 중·저신용자 위주의 가계대출 의 건전성 저하 위험이 상존하고 있습니다. 특히, 최근 정부주도하의 부동산 시장 규제가 강화되고 있는 가운데, 시장금리 증가에 따른 부동산 시장 위축, 미분양주택규모 확대 추세 등을 감안할 때 부동산관련 대출 비중이 높은 기업대출 부문의 자 산건전성에 대한 모니터링이 필요합니다.&cr; &cr; 또 한, 코로나19 확산으로 어려움을 겪는 실물경제에 원활히 자금을 공급할 수 있는 금융규제 유연화 필요성이 제기되면서, 저축은행 관련 자본/유동성 규제도 한시적으로 완화 되며, 2020년부터 도입되기로 하였던 예대율 규제 도입을 연기한 바 있습니다. 이에 따라 여신 축소로 인한 이자수익 감소는 크지 않겠으나, 2021년 6월 규제안이 본격적으로 적용된다면, 저축은행업계에 대한 금융당국의 모니터링이 점차 강화될 것 으로 판단되오니, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. &cr;&cr; 또한, 예대율 규제를 통한 고금리대출 규제, 업권 내 경쟁 심화 등으로 이자마진이 저하되고 코로나19 등으로 인한 차주의 채무상환능력 저하, 부동산 경기 둔화로 자산건전성이 하향되는 등 수익성이 감소할 수 있으며, 코로나19로 위축된 소비심리가 생산, 고용 등 경제 전반에 부정적인 영향을 미쳐 대출포트폴리오 전반으로 부실이 전이될 가능성이 있습니다. 이에 따라 금융당국에서는 모니터링을 지속 강화하고 있으며 이는 향후 저축은행업계의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. &cr; [마 . 여신전문금융업: 금리 인하 압력에 따른 수익률 악화 위험 ]&cr; &cr; 당 사의 주요 자회사인 한국투자캐피탈은 기업여신을 주력으로 사업을 영위 하고 있으며, 여신전문금융업의 경쟁심화에 따른 운용수익률 하락으로 수익성이 저하될 가능성 이 있습니다 . 또한, 최근 저금리 기조가 고착됨에 따라 할부ㆍ리스사들이 취급하고 있는 개인신용 대출금리에 대해서도 인하 압력이 가중되고 있어 제반가격 인하 가능성이 높아지고 있습니다. 이러한 지속적인 금리인하 압력은 수익성을 제한하는 요인으로 작용 할 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이러한 점 유의하시어 투자에 임해주시기 바랍니다. &cr; 당 사의 주요 자회사인 한국투자캐피탈은 기업여신을 주력으로 사업을 영위 하고 있으며, 여신전문금융업의 경쟁심화에 따른 운용수익률 하락으로 수익성이 저하될 가능성 이 있습 니다 . 여신전문금융업(이하 여전업)은 신용카드업, 시설대여업, 할부금융업 및 신기술사업금융업으로 구분되어 있습니다. 당사의 자회사인 한국투자캐피탈은 기업금융 전문 캐피탈사로 여전업 중에서도 기업여신을 주력으로 사업을 영위하고 있 습니다. &cr; 2020년 9월말 기준 리스ㆍ할부금융사 49개사, 카드사 8개사, 신기술금융사 63개사 등 총 120개의 여신전문금융회사가 영업을 하고 있습니다.&cr; 할부ㆍ리스 시장은 진입장벽이 높지 않아 경쟁이 심화되고 있는 가운데, 국내외 각종시장불안요인이 해결되지 않아 경기하강 우려가 존재하는 상황이며, 경기침체로 사업의 주요취급물건인 자동차, 기계류의 수요가 감소하고 중소기업 및 가계의 채무상환능력 저하로 일반대출의 확대도 쉽지 않을 것으로 예상되기 때문에 전반적인 할부ㆍ리스시장의 성장세는 다소 제한될 수 있습니다. 또한 경기하강에 대응하여 캐피탈사들의 건전성 관리 부담이 증대될 것으로 예상되고 있어 당분간 급격한 자산확대보다는 보수적인 채권관리와 안정성 검증이 요구될 것으로 보입니다.&cr;&cr; 리스사, 할부금융사, 신기술금융사 등 여신전문금융업은 최근 3~4년간 높은 외형 성장세를 이루었지만 수신기능이 없는 자금조달구조의 특성상 2008년 글로벌 금융위기와 같은 시장 위험에 민감하게 반응합니다. 경기활황 시, 대출수요의 증가로 인한 자산규모 및 수익이 제고 되고, 경기 침체 시, 대출수요의 감소 및 자산가치의 하락으로 인해 수익성이 감소하고 자산건전성 리스크가 증대됩니다.&cr; &cr;또한 지속적인 가계부채 증가세, 높은 변동금리 가계대출 비중, 서민금융 가계부채 증가, 다중채무관계 심화는 향후 가계부채 문제를 확대시킬 수 있는 주요 리스크 요인인 것으로 판단됩니다. 특히 서민금융부분의 가계부채는 빠른 증가세를 나타내고 있을 뿐만 아니라 차주 구성상 신용도가 열위하여 부실화 가능성이 타금융권에 비하여 높고, 전체 가계부채에서 차지하는 비중도 상당한 바, 대출의 부실화가 할부ㆍ리스업전반에 걸쳐 부정적인 영향을 줄 수 있는 요인인 것으로 판단합니다. &cr;&cr;최근 저금리 기조가 고착됨에 따라 할부ㆍ리스사들이 취급하고 있는 개인신용 대출금리에 대해서도 인하 압력이 가중되고 있어 제반가격 인하 가능성이 높아지고 있습니다. 이러한 지속적인 금리인하 압력은 수익성을 제한하는 요인으로 작용할 수 있습니다.&cr; [영업의 종류] 구 분 내 용 1. 시설대여업 이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 임대(리스,렌탈)하고 일정기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융 2. 할부금융 재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 매수인에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 매도인에게 지급하고매수인으로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 방식의 금융 3. 팩토링 기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 관리, 회수하는 업무 4. 일반대출 기업/개인을 상대로 운전자금, 주택자금, 가계자금 대출 및 부동산 PF 5. 신기술사업금융 기술신용보증기금법상 기술을 개발하거나 이를 응용하여 사업화 하는 중소기업 및 산업기술연구조합에 대한 투자, 융자 등을 하는 금융 &cr;여신전문금융시장은 총자산이 자기자본의 일정 배수를 초과하지 않도록 여신전문금융업법 제48조 외형확대 위주의 경영제한(10배이상), 개인정보보호법 강화 규제가 실시되고 있으며, 또한 2014년 7월에는 여전사의 자산 가계부채 비중을 총자산 20%(자산 2조원 이상 여전사는 10%)이내로 제한하는 업무비중 규제방식 개편과 대주주와의 거래 등을 제한하고 있습니다. 이러한 규제 강화 가운데 타금융업권(은행, 저축은행, 대부업)의 여전업 시장 침투가 증가하고 있으며, 기업금융시장의 침체기가 지속되면서 소매금융시장으로 눈을 돌리는 캐피탈사들이 늘어나면서 캐피탈사 간의 경쟁도 치열해지고 있습니다. 이러한 규제 및 경쟁을 극복하고 지속적인 성장을 위해 기존 간접 영업방식에서 탈피, IT 인프라 구축을 통한 모바일 및 다이렉트 영업을 추진하고 있습니다. 아울러 타업권 및 타캐피탈사와의 차별전략을 추진하여 시장 규모를 점진적으로 확대 중에 있습니다. &cr; 바. 부동산신탁업 : 경쟁 심화와 규제 강화에 따른 수익성 악화 위험&cr; &cr; 당사의 종속회사인 한국투자부동산신탁은 2019년 10월 부동산신탁업 진출에 대한 본인가를 받아 영업을 개시 하였으며, 최근 몇 년간 호황이었던 부동산 경기 및 부동산신탁 사들의 축적된 자본력과 전문화된 개발사업 추진·관리 능력으로 인해 부동산신탁업계는 최근 높은 성장세를 유지 하고 있었습니다. 2020년 9월말 기준 총 14개사가 영업을 영위하고 있으며, 신탁사간의 경쟁은 더욱 치열해질 전망 입니다. 하지만 최근 코로나19의 장기화로 세계 경기가 전반적으로 성장이 둔화된 추세 를 보이고 있는 상황에서, 우 리 정부의 각종 부동산 규제 정책 시행 및 국내 건설투자 부진 등이 맞물리면서 국내 건설 및 부동산 경기는 크게 위축 되고 있습니다. 이러한 부정적 요인들이 당사의 자회사인 한국투자부동산신탁의 수 익 성에 악영향 을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. &cr; 당사의 종속회사인 한국투자부동산신탁은 2019년 10월 부동산신탁업 진출에 대한 본인가를 받아 영업을 개시 하였으며, 최근 몇 년간 호황이었던 부동산 경기 및 부동산신탁사들의 축적된 자본력과 전문화된 개발사업 추진·관리 능력으로 인해 부동산신탁업계는 최근 높은 성장세를 유지 하고 있었습니다. &cr;&cr;부동산전업신탁사의 경우 부동산 소유자인 위탁자로부터 부동산의 유지 및 관리 또는 투자수익을 목적으로 대상 부동산을 수탁받아, 그 부동산을 유지ㆍ관리 또는 토지 개발 후 임대ㆍ분양을 통해 수익을 올려 수익자에게 교부하고 그 대가로 신탁보수를 수취하는 것을 주 업무로 하고 있으며, 신탁의 부수업무로서 대리사무 업무와 컨설팅 업무 등을 수행하고 있습니다. 부동산신탁업은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거, 금융위원회의 인가를 득한 회사만 시장에 참여하고 있습니다. 다만, 신탁사간 영업 경쟁으로 인해 단가 경쟁이 치열하고, 기존의 업무 관행이나 사업 전략만으로는 도태될 수밖에 없는 구조입니다. 따라서 현재 신탁사들은 사업다각화와 수익 창출을 위해 노력하고 있으며, 각 회사별로 특징적인 사업들을 영위하며 경쟁을 지속 중에 있습니다. 2020년 9월말 기준 총 14개사가 영업을 영위하고 있으며, 신탁사간의 경쟁은 더욱 치열해질 전망입니다. &cr; [부동산 신탁사 기간별 순손익] (단위: 백만원,%) 금융회사명 2020년말 2019년 2018년 KB부동산신탁 66,874 61,713 30,572 교보자산신탁 16,644 26,432 45,908 대신자산신탁 686 -1,815 28,289 대한토지신탁 30,924 37,078 - 무궁화신탁 30,725 18,745 11,473 신영부동산신탁 1,856 -3,781 18,768 아시아신탁 45,791 25,409 - 우리자산신탁 35,312 31,122 22,017 코람코자산신탁 22,104 21,629 34,548 코리아신탁 25,767 25,361 23,288 하나자산신탁 80,821 65,701 50,295 한국자산신탁 122,573 79,598 49,742 한국토지신탁 61,521 90,737 94,225 한국투자부동산신탁 -7,891 -5,100 - 자료: 금융감독원 금융통계정보시스템 최근 몇 년 간 호황이었던 부동산 경기 및 부동산신탁사들의 축적된 자본력과 전문화된 개발사업 추진·관리 능력으로 인해 부동산신탁업계는 최근 높은 성장세를 유지하고 있었습니다. 하지만 최근 코로나19의 장기화로 세계 경기가 전반적으로 성장이 둔화된 추세를 보이고 있는 상황에서, 우리 정부의 각종 부동산 규제 정책 시행 및 국내 건설투자 부진 등이 맞물리면서 국내 건설 및 부동산 경기는 크게 위축되고 있습니다. 그로 인해 부동산신탁업계도 어느 정도 하강국면이 예상되고 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.&cr; [사 . 집합투자업: 경쟁심화에 따른 수익성 악화 위험]&cr; &cr; 국내 자산운용업계는 운용보수율이 하락하는 가운데 업체 수가 증가하며 경쟁이 점차 치열해 지고 있습니다. 2015년 이후 자산운용사 설립 요건이 완화되며 자산운용사 수는 2020년 9월말 기준 310개로 2016년 말 165개 대비 약 1.88배 가량 증가하였습니다. 이러한 시장 경쟁의 심화로 운용보수율의 추가적인 하락이 예상되며, 이는 당사의 손자회사인 한국투자신탁운용 및 한국투자밸류자산운용의 수 익 성에 악영향 을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 집합투자업이란 투자신탁의 설정 및 해지, 투자신탁자산의 운용 및 운용지시, 투자회사재산 운용 등의 사업을 영위하는 산업입니다. 2 020년말 기준 자산운용사의 운용자산 규모는 1,234조원(투자일임 505.9조원, 펀드 717.4조원, PEF 2.8조원, 자문 7.7조원)으로 전년 동기 대비 77조원(YoY +6.68% ) 증가하 며 2017년 이후 꾸준히 증가하는 모습을 보였습니다. &cr; [자산운용사 운용자산 추이] (단위: 억원) 구분 펀드 PEF 일임 자문 소계 2020 7,174,000 28,404 5,058,662 77,306 12,338,372 2019 6,587,963 27,876 4,869,772 79,637 11,565,249 2018 5,442,839 28,652 4,677,287 68,936 10,217,714 2017 5,068,524 22,694 4,524,242 67,185 9,682,645 자료: 금융투자협회 펀드의 경우 국내 주식시장의 활황에 힘입어 2008년까지 주식형 펀드를 중심으로 펀드 규모가 꾸준하게 증가하는 모습을 보였습니다. 설정원본 기준으로 2004년말 187조원에 불과하던 펀드 잔고는 2005년 처음으로 200조원을 돌파하였고, 2008년말에는 360조원까지 빠르게 증가하였습니다. 하지만 2008년 글로벌 금융위기 이후 주식시장 침체로 인하여 펀드규모는 감소하기 시작하였으며 2011년 말에는 301조원까지 축소되었습니다. &cr;한편 주식형 펀드가 성장 정체를 거듭하는 상황에서도 채권형 펀드의 증가는 펀드 규모의 점진적인 성장을 이끌었으며, 부동산 펀드와 특별자산 펀드도 펀드 규모 증가에 기여해 왔습니다. 채권형 펀드와 혼합채권형 펀드의 규모는 2008년말 56조원에서 2020년말 기준 131.9조원 수준으로 증가하였으며, 부동산 펀드와 특별자산 펀드도 2008년 말 각각 8조원, 12조원에서 2020년말 기준 각각 111조원, 107조원으로 각각 13배, 8배 이상 증가하였습니다.&cr; [펀드 구성 및 규모 추이] (단위: 조원) 기준&cr;일자 증권 단기&cr;금융 파생형 부동산 실물 특별&cr;자산 혼합&cr;자산 PEF 합계 주식 혼합&cr;주식 혼합&cr;채권 채권 투자&cr;계약 재간접 2004.12 8.58 8.16 26.50 75.75 - 2.22 59.80 4.73 0.86 - 0.39 - - 186.99 2005.12 26.19 8.35 34.11 51.34 - 3.45 64.85 12.20 2.56 - 1.31 - - 204.35 2006.12 46.49 8.89 39.12 50.42 - 7.66 57.15 16.85 4.10 - 3.93 - - 234.62 2007.12 116.35 12.88 31.79 40.86 - 9.35 46.74 22.39 6.82 0.01 9.28 - 1.24 297.70 2008.12 140.21 13.59 25.66 30.34 - 12.44 88.90 27.88 8.40 0.04 12.02 - 1.30 360.79 2009.12 126.23 13.44 18.00 46.11 - 11.98 71.69 19.33 11.26 0.04 13.81 - 1.70 333.58 2010.12 100.99 12.27 20.49 52.57 - 13.03 66.92 18.25 14.02 0.04 16.60 - 2.38 317.56 2011.12 104.20 11.97 18.23 44.84 - 7.53 53.13 22.94 16.37 - 19.27 - 2.55 301.03 2012.12 94.55 10.05 19.18 46.88 - 8.75 63.14 31.48 19.91 - 23.34 - 2.31 319.59 2013.12 85.48 9.89 22.71 56.07 - 10.43 66.40 32.45 24.29 - 27.17 - 3.17 338.06 2014.12 79.30 10.38 27.29 70.86 - 11.72 82.37 34.19 29.61 - 31.56 - 3.22 380.50 2015.12 81.39 8.15 30.45 85.24 - 12.51 93.41 32.99 34.94 - 40.43 2.22 4.00 425.72 2016.12 73.69 8.07 26.49 103.99 - 15.54 104.35 37.74 45.69 - 48.72 4.97 2.78 472.04 2017.12 77.88 9.25 19.36 95.34 - 23.47 97.34 44.47 59.80 - 58.37 11.91 2.27 499.46 2018.12 85.18 10.13 17.95 101.76 0.01 26.39 89.63 49.61 75.55 - 71.10 23.69 2.87 553.86 2019.12 87.71 9.58 15.71 117.45 0.01 33.22 104.86 50.81 98.34 - 93.18 38.76 2.79 652.42 2020.12 77.70 8.55 14.82 117.10 0.01 44.38 125.90 48.26 111.46 - 107.26 36.37 3.15 694.96 자료: 금융투자협회 &cr;향후 펀드의 규모는 국내 경기의 저금리, 저성장 시대 진입과 미국, 중국 등 해외 금융시장 변동가능성 확대 등으로 불확실성 확대로 상대적으로 위험이 높은 주식형 펀드 비중은 축소되는 반면, 채권, 혼합증권 등 저위험 저수익 펀드, 부동산 및 특별자산 등 대체상품 펀드 위주로 점진적인 펀드 규모 증가가 예상됩니다. 또한 인구 고령화에 따른 저성장, 저금리 사회의 도래는 가계의 자산을 실물자산에서 금융자산으로, 금융자산 내에서는 무위험자산에서 위험자산으로 이동시키는 경향이 있어 펀드 설정 규모는 더욱 증가할 것으로 예상됩니다. 한편, 펀드의 평균운용보수율은 2017년 이후 업계의 경쟁심화 및 수익성이 높은 주식형펀드의 감소 등으로 하락세를 보였습니다. 이는 금융위기, 저성장 기조 등으로 펀드수익률이 둔화되어 투자자들이 펀드비용을 절감하고자 하는 니즈가 증가하였기 때문입니다. 하지만 2020년 주식형펀드의 운용보수를 중심으로 다시 증가하며 운용보수율의 평균 이 2019년말 대비 4.2% 증가한 0.358%를 기록하였습니다.&cr; [펀드 유형별 운용보수 추이] (단위: %) 기준일자 운용보수 주식형 혼합주식형 혼합채권형 채권형 평균 2020년 0.435 0.555 0.321 0.120 0.358 2019년 0.390 0.538 0.318 0.127 0.343 2018년 0.439 0.546 0.325 0.123 0.358 2017년 0.495 0.563 0.326 0.154 0.385 자료: 금융투자협회 한편, 정부 정책의 변화로 인해 집합투자업의 경쟁강도는 더욱 심화되었습니다. 2015년 10월 금융당국의 자산운용사 인가정책 변경(자산운용업 1단계 금융개혁)으로 전문투자형 사모펀드 운용사 진입 방식이 허가제에서 등록제로 변경되었습니다. 등록제의 핵심은 자기자본 20억원, 전문인력 3명 이상 등 기본 요건만 갖출 경우 전문투자형 사모펀드 운용사의 시장진입이 가능하다는 것을 의미합니다. 또한 2016년 05월 발표된 자산운용사 인가정책 개선방안(자산운용업 2단계 금융개혁)에서는 자산운용산업의 자산운용사 인가정책 전반을 재설계하려는 추진방향이 확인되었습니다. 동 개선방안에서는 2016년 6월부터 증권회사의 사모펀드운용업 겸영 신청접수, 사모운용사의 공모펀드운용사 전 환요건 완화, 종합운용사 전환요건 완화, 1그룹 1자산운용사 원칙의 단계적 폐지 등의 내용이 담겨 있습니다. &cr; &cr; 상기 개선방안의 단계적 시행으로 2016년 들어 국내 자산운용사수는 급증세를 보이고 있는데, 2020년 9월말 기준 국내 자산운용사는 325개로 2016년 말 165개 대비 97.0% 증가 하였습니다. &cr; [국내 자산운용사 수] 구분 2020.09 2019.12 2018.12 2017.12 2016.12 국내 자산운용사수 325개 292개 243개 215개 165개 자료: 금융감 독 원 금융통계시스템, 신고서 공시일 현재 가장 최근 공표된 수치 사용 상기한 인가정책 완화가 시장 전반에 안착될 경우 자산운용업계에서는 자산운용사의 시장진출입, 업무확장 등이 활성화되는 동시에 신인도 높은 그룹 내 다양한 자산운용사가 출현할 가능성이 높습니다. 또한 자산운용에 특화된 자산운용그룹의 출현기반이 조성될 수 있다는 점에서 향후 기존 및 신규 자산운용사들이 자산운용업내 특화된 경쟁력 및 시장지위를 확 보하지 못할 경우 제도적 시장위험에 직면할 수 있을 것으로 전망됩니다. &cr;&cr; [아. 금융업 규제에 따른 위험 ]&cr; &cr; 금융업은 대표적인 규제 산업인만큼 엄격한 규제 제도 아래 영업이 제한 받고 있습니다. 당사의 주력 자회사인 한국투자증권은 2016년 개편된 NCR제도 시행에 따른 규제 를 받고 있으며, 한국투자저축은행의 경우 2019년 강 화된 가 계대 출 및 예대 율 관련 규제에 영향을 받고 있습니다. 이 외에도 당사의 자회사들은 환경 변화 및 제도 변화로 인한 수익성 변동 위험에 노출 되어 있으니, 향후 이러한 규제들의 변화에 따라 당사와 자회사들의 경영환경이 변동 될 경우 투자자 여러분은 개별 자회사들의 경쟁력뿐 아니라 거시경제 및 정부의 규제 변화 등 외부 환경 변화에 따른 영향을 종합적으로 고려 하시어 투자에 임하시기 바랍니다. [용어 정의] 용 어 설 명 BIS자기자본비율 BIS(국제결제은행)의 바젤은행감독위원회가 만든 자기자본비율 규제에 관한 국제적 통일 기준을 의미하며, (기본자본+보완자본-공제항목)/위험가중자산100으로 계산합니다. 이중레버리지비율 금융지주사 건전성을 평가하는 지표로, 지주사가 자회사에 출자한금액을 지주사 자본총액으로 나눈 비율을 의미합니다. 이중레버리지비율이 낮을수록 금융지주사의 건전성이 높은 것으로 평가됩니다. NCR 비율&cr;(순자본비율) 증권사의 재무건전성을 파악하는 기준이 되는 지표로, 영업용순자본에서 총위험액을 제외한 값을 인가업무 단위별 법정 필요자기자본의 70%로 나누어 백분율로 표시한 것을 의미합니다. 영업용순자본은 전체 자본 중 신속하게 현금화할 수 있는 자산의 합계액을 의미하고, 총위험액은 시장위험액과 신용위험액 그리고 운영위험액을 더한 금액을 의미합니다. NCR 비율이 높을수록 재무상태가 좋다는 의미이며, 100% 미만에는 경영개선 권고, 50% 미만에는 경영개선 요구, 0% 미만에는 경영개선 명령이 내려질 수 있습니다. (1) 금융지주회사 관련 규제제도(관련 회사: 한국투자금융지주)&cr; 금융위원회는 금융지주회사가 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있고 자본비용을 절감할 수 있는 환경을 조성하기 위해 모든 금융지주회사에게 몇 가지 규제 비율을 적용하고 있습니다. 금융지주회사법에 따라 부채비율을 200% 이하로 유지해야 하며, 금융지주회사 감독규정에 따라 필요자본대비자기자본비율을 100% 이상으로 유지해야 합니다. 또한, 금융감독원 은 비은행지주회사의 이중레버리지비율 수준에 따라 등급을 부여하며 적정 수준을 유지하도록 규제하고 있습니다. 이중레버리지비율이란 지주사의 부채조달을 통한 자회사 출자정도(자회사 출자총액/대손준비 금 차감후 자기자본 × 100)를 나타내는 것으 로, 2 020년말 기준 당사는 126.25% 의 이중레버리지비율을 유지하여 금융당국 권고 이하의 비율을 충족시키고 있습니다. 보다 자세한 세부 개정내용은 금융위원회의 법령정보와 금융감독원의 금융법규를 참고 하여 주시기 바랍니다.&cr; &cr; 한편, 당사는 2019년 11월 22일 이전까지 인터넷전문은행을 자회사로 둔 은행지주회사로서 바젤Ⅰ에 따른 자본규제를 받았으나, 이 후 카카오뱅크의 지분을 매각하면서 다시 비 은행지주회사에 적용되는 규제와 특례에 따라 필요자본대비자기자본비율을 적용받게 되었습니다. [당사 주요 경영지표 추이] (단위: 백만원, %) 구 분 2020년말 2019년 말 2018년말 2017년말 부채총계(별도) 2,309,112 1,945,795 1,889,723 2,069,089 자본총계(별도) 4,860,308 4,837,560 4,594,179 4,352,518 자기자본순합계액(연결) 5,529,416 4,292,411 - - 필요자본(연결) 3,962,115 3,625,420 - - 필요자본대비자기자본비율 139.56 118.40 - - 자회사에 대한 출자총액 6,136,364 6,136,364 5,914,414 5,618,521 부채비율 47.51 40.22 41.13 47.54 이중레버리지비율 126.25 126.85 128.74 129.09 (주1) 부채비율 = 부채총계(별도)/자본총계(별도) X 100&cr;(주2) 필요자본대비자기자본비율 = 자기자본순합계액(연결)/필요자본(연결)&cr;(주3) 이중레버리지비율 = 자회사에 대한 출자총액/자본총계(별도) 자료 : 당사 사업보고서(2020.12) 또한, 2020년말 별도 기준 당사의 부채비율은 47.51%로 적정 수준을 유지하여 금융당국 권고 이하의 비율을 충족시키고 있습니다. 그러나 상기 규제들은 당사의 자회사 자금 출자 등 자금 자원의 제한 요소로서 향후 해당 규제들이 변동될 시 당사의 자금 지원 여력 또한 변동될 수 있습니다. 2017년에서 2019년 9월말까지 당사는 은행지주회사로 분류되어 필요자본대비자기자본비율을 별도로 산정하지 않았으 나 11월 22일 이후 비은행지주회사에 대한 규제를 적용받아 필요자본대비자기자본비율을 100% 이상으로 유지하여야 합니다. 당사의 필요자본대비자기자본비율은 2019년말 118.40%, 2020년 139.56%로 이를 충족하고 있습니다. &cr; [금융지주회사법 - 비은행지주회사의 부채비율] 제35조(비은행지주회사의 부채비율) 비은행지주회사는 자본총액(대차대조표상의 자산총액에서 부채총액을 뺀 금액을 말한다. 이하 이 조에서 같다)의 2배를 초과하는 부채총액을 보유할 수 없다. 다만, 비은행지주회사로 설립될 당시에 자본총액의 2배를 초과하는 부채총액을 보유하고 있는 때에는 비은행지주회사로 설립된 날부터 2년간은 자본총액의 2배를 초과하는 부채총액을 보유할 수 있다. [금융지주회사에 대한 규제 관련 - 금융지주회사 감독규정] 제25조(경영지도비율) ① 금융지주회사는 법 제50조, 영 제28조의 규정에 따라 다음 각호에서 정하는 경영지도비율을 유지하여야 한다. 1. 자본적정성관련 비율(개정 2006. 11. 30, 2013.9.17) 가. 은행지주회사(개정 2013. 9.17, 2015.12.23) (1) 보통주자본비율, 기본자본비율 및 총자본비율에 관하여 <별표 3>에서 정하는 최소 준수비율 (2) 은행지주회사의 손실흡수능력을 높이기 위하여 추가적으로 유지해야 하는 자본(이하 "자본보전완충자본"이라 한다) 및 제25조의2에 따른 시스템적 중요 은행지주회사 추가자본, 제25조의3에 따른 경기대응완충자본을 포함한 자본비율로서 <별표 3-2>에서 정하는 자본비율 나. 은행지주회사가 아닌 금융지주회사[전환대상자(법 제22조에 따른 전환대상자를 말한다. 이하 같다)는 제외한다. 이하 제2호 및 제3호에서 같다] : 필요자본 합계액에 대한 자기자본 순합계액의 비율(이하 "필요자본에 대한 자기자본비율"이라 한다)이 100분의 100이상(개정 2010. 3. 8) 2. 금융지주회사의 원화유동성부채에 대한 원화유동성자산 비율(이하 "원화유동성비율"이라 한다) : 100분의 100이상 3. 금융지주회사의 외화유동성관련 비율(단, 총자산에 대한 외화부채의 비율이 100분의 1에 미달하는 금융지주회사는 적용하지 아니함)(단서신설 2006. 11. 30) 가. 금융지주회사의 외화유동성부채에 대한 외화유동성자산 비율(이하 "외화유동성비율"이라 한다) : 100분의 80이상 나. 금융지주회사의 외화자산 및 부채 만기 불일치비율 (1) 잔존만기 7일 이내의 경우에는 자산이 부채를 초과하는 비율 : 100분의 0이상 (2) 잔존만기 1개월 이내의 경우에는 부채가 자산을 초과하는 비율 : 100분의 10이내 ② 제1항에서 정하는 비율의 구체적 산정기준은 감독원장이 정한다. 이 경우 제1항제1호의 비율은 국제결제은행 등 국제금융감독기구가 제시한 기준을 참작하여 정한다.(개정 2006. 11. 30) ③ 금융지주회사는 제1항에서 정하는 경영지도비율을 산정하고 그 결과를 감독원장에게 분기별로 보고하여야 한다. ④ 감독원장은 제35조의 규정에 의한 경영실태분석 및 평가 결과 제1항의 경영지도비율이 악화될 우려가 있거나 경영상 취약부문이 있다고 판단되는 금융지주회사에 대하여는 이의 개선을 위한 계획 또는 약정서를 제출토록 하거나 당해 금융지주회사와 경영개선협약을 체결할 수 있다. 다만, 제36조 내지 제38조의 규정에 의한 경영개선권고, 경영개선요구 또는 경영개선명령을 받고 있는 금융지주회사의 경우에는 그러하지 아니하다. ⑤ 제1항 본문에도 불구하고 은행지주회사는 같은 항 제1호 가목 (2)에 따른 비율을 유지하지 않을 수 있다. 다만, 이 경우 법 제50조제3항에 따른 조치로써 <별표 3-3>에 따른 비율로 이익의 배당(기본자본 중 임의적으로 이자를 지급 하지 않을 수 있는 자본증권의 당해 이자지급을 포함한다), 자사주매입 및 성과연동형 상여금(주식보상을 포함한다) 지급이 제한된다.(개정 2015.12.23) ⑥ 제5항에 따른 제한의 절차 등 필요한 사항은 감독원장이 정한다.(신설 2013.9.17.) 자료: 법제처 (2) 금융투자업 관련 규제제 도(관련 회사: 한국투자증권)&cr; 2016년 도입된 NCR 개선 방안과 레버리지비율 규제에 따라 금융투자회사의 투자여력이 상대적으로 확대될 수도 있는 반면, 영업활동에 제약이 따를 가능성도 존재합니다. 따라서 투자자께서는 이와 같은 제도변화의 내용 그로 인해 파생되는 금융투자업계에 미치는 영향을 충분히 숙지하고 투자에 임하시기를 바랍니다.&cr;&cr;영업용순자본비율(NCR)은 금융투자업자가 재무적 곤경에 처한 상황에서도 금융시스템 전반에 큰 영향을 주지 아니하고 자체 청산이 가능할 정도의 충분한 유동자산을보유 할 것을 요구하는 국제증권관리위원회기구의 원칙에 따라 증권사 보유자산의 잠재적손실에 대한 대응능력을 수치화한 것입니다.&cr;&cr;금융투자업의 경우, 1997년 4월에 도입된 영업용순자본비율이 금융감독 당국의 적기시정조치, 거래소 회원자격, 국고채 전문 딜러 평가 등의 기준으로 다양하게 활용되면서 금융투자업 업무 전반을 광범위하게 규율 하는 자기자본규제 기준으로 사용되어 왔습니다. 그러나 기존 NCR은 개별회사 기준으로 산출되며, 자회사의 위험수준에 관계없이 자회사 출자금을 영업용순자본에서 전액 차감함으로써 자회사의 위험에 대한 적절한 리스크 평가가 이루어지지 않았습니다. &cr;&cr;이에 따라 금융위원회는 2013년 12월에 발표한 '자본시장의 역동성 제고를 위한 방안'의 세부계획의 일환으로 '증권회사 영업용순자본비율(NCR) 제도 개선방안(이하 'NCR개선방안')'을 발표했습니다. NCR개선방안은 자기자본 1조원 이상인 증권사를 대상으로 2015년 동안 시범 실시하였고, 2016년에 전면 실시되었으며, NCR개선방안의 주요 내용은 아래와 같습니다.&cr; [ NCR 개선방안 주요 내용 ] 개선방안 주요내용 NCR 산출방식 변경 필요 유지자본 대비(영업용순자본-총위험액) 비율로 변경 연결 NCR 기준 도입 종속회사를 보유하고 있는 모든 증권사에 연결 NCR 적용 영업용순자본 인정 &cr;범위 및 위험값 조정 1. 신용공여 등 1년 이내 대출, M&A/IPO 관련 대출은 신용위험으로 반영&cr;2. 잔존만기 1년 초과 예금 및 예치금은 영업용순자본으로 인정&cr;3. 장내 자기매매 관련 미수금도 위탁매매와 동일하게 위험값 '0' 적용 자료: 금융위원회 및 금융감독원 보도자료(2014.04.08) &cr;새로운 NCR 산출방식은 영업용순자본 여유액 증가나 필요유지자본을 감소시켜 자본의 배분 효율성을 높여야 되는 구조로 영업규모와 자기자본 규모의 중요성이 높아졌으며, 영업용순자본여유액 규모가 적은 중소형사의 경우 비 주력 영업에 대한 자본유지 부담을 높여 라이센스를 반납하게 하고 궁극적으로 업무 전문화를 유도하는 것이 취지입니다.&cr;&cr;2014년 11월 개정된 증권사 NCR(영업용순자본비율) 제도에 따르면, 증권사의 자기자본 규모가 클수록 NCR이 높게 나타나 대형증권사를 중심으로 투자여력이 확대될 전망이나, 자본시장 침체에 따른 투자처 부재로 투자여력 확대효과가 자본 활용도 제고로 이어지기까지 시일이 소요될 것으로 예상되며, 중소형사의 경우 비주력 및 사업성이 낮은 사업의 인가단위 반납이 필요할 수도 있을 것으로 보입니다. &cr;&cr;NCR개선방안에 따라 산출체계는 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100' 에서 (영업용순자본-총위험액)/인가업무 단위별 법정 필요자기자본의 70%로 변경되었습니다. 새로운 산출체계에 따르면 대형 금융투자회사들은 투자여력이 확대되어 활발한 영업이 가능해지는 반면, 중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 그 이유는 일정규모 이상의 금융투자회사의 경우 분모인 법정 필요자기자본이 고정되기 때문입니다.&cr; [ 주요 증권사 순자본비율 ] (단위 : 백만원, %) 구 분 영업용순자본&cr;(A) 총위험액&cr;(B) 필요유지&cr;자기자본(C) 순자본비율&cr;(A-B)/C 한국투자증권 5,589,058 3,132,881 134,225 1,829.90 미래에셋증권 7,591,842 4,861,613 - 2034.10 KB증권 3,656,341 1,677,671 134,225 1474.14 삼성증권 4,324,278 2,353,329 130,025 1515.82 NH투자증권 4,942,668 3,348,567 130,025 1226.00 (주) 미래에셋대우 순자본비율=(A-B)/(법정자본금(약 1,918억원) 70%), K-IFRS 연결기준 자료: 각사 사업보고서(2020.12) &cr;한편, 2014년 10월 증권사 NCR제도 개편방안과 함께 금융위원회에서는 증권사 NCR제도 개편방안과 금융규제 개혁방안 등 그동안 발표한 대책들의 후속 조치를 위한 금융투자업규정 및 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 개정안을 의결하였습니다. 이에 따라 2016년부터 개편된 NCR제도의 전면 시행과 함께 적기시정조치 기준으로 레버리지 비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 증권사에 대한 관리가 강화되었습니다. 1) 2년 연속 당기손익이 적자이고 레버리지 비율이 900% 이상인 회사 또는 레버리지 비율이 1, 100% 이상인 회사는 경영개선권고를, 2) 2년 연속 당기순이익 적자이고 레버리지비율이 1,000% 이상인 회사 또는 레버리지비율이 1,300% 이상인 회사는 경영개선요구를 받습니다. 레 버리지 비율의 증가 추세 속에 금융투자회사는 향후 레버리지 비율의 증가를 관리하기 위해 부채성 상품의 발행과 판매를 조절할 수 있어 영업력과 수익성에 영향이 발생할 가능성이 있으며, 자기자본 규모가 상대적으로 작은 중소형 금융투자업자의 경우 이러한 압력이 더욱 가중될 가능성이 있으니, 투자자께서는 개정된 NCR 제도가 금융투자사업에 미치는 영향에 대해 유의하시기 바랍니다. &cr; (3) 저축은행업 관련 규제제도(관련 회사: 한국투자저축은행)&cr; 저축은행업을 영위하고 있는 한국투자저축은행의 경우 자산건전성 유지를 목적으로 금융법령상 자본적정성 비율을 최소 규제비율(BIS기준 자기자본비율 8.0%) 이상으로 유지하도록 규제받고 있습니다. 한국투자저축은행은 2020년말 14.01%를 유지하며 기준 비율을 크게 상회하는 수준의 자본적정성을 유지하고 있습니다.&cr; [한국투자저축은행의 BIS기준 자기자본 비율] (단위 : 백만원, %) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 자기자본(A) 530,263 459,143 395,637 위험가중자산(B) 3,784,844 3,005,869 2,463,213 자기자본비율(A/B) 14.01 15.27 16.06 (주) BIS(Bank for International Settlements ; 국제결제은행)기준 자기자본비율 = 자기자본/위험가중자산 ×100 자료: 당사 사업보고서(2020.12) 한편, 2016년 11월 30일 금융위원회는 저축은행의 건전성 기준을 은행 및 상호금융 수준으로 강화하여 리스크 관리 역량 강화 및 업권 간 규제 형평성을 제고하기 위한 상호저축은행업감독규정의 변경을 예고하였습니다. 변경안의 주요 내용은 크게 1. 연체 판단기준 강화와 2. 대손충당금 적립 기준 강화입니다. 연체 판단 기준은 현행은 은행이나 상호금융 등에 비해 완화된 기준을 적용해왔으나 향후에는 타 업권과 동일하게 여신건전성을 분류하는 내용입니다. 또한, 대손충당금과 관련해서는 신용위험도 등에 따라 가계대출, 기업대출 등으로 구분하고 대손충당금 적립률을 은행과 동일한 수준으로 강화하는 안을 추진하겠다고 발표하였습니다. &cr; &cr; 2018년 01월 22일에는 '생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안'에서 저축은행업의 고위험 주담대(LTV 60% 초과, 만기시 원금상환 10% 미만) 위험가중치를 은행권에 준해 상향(예 : 70%)하고, 2018년부터 시행된 충당금 적립부담 강화에 따라 중소기업 대출 등이 급격하게 축소되지 않도록 자산건전성 분류기준을 합리화시킬 개정안을 발표하였습니다. &cr; &cr;또한, 코로나19 확산으로 어려움을 겪는 실물경제에 원활히 자금을 공급할 수 있는 금융규제 유연화 필요성이 제기되면서, 저축은행 관련 자본/유동성 규제도 한시적으로 완화된 바 있습니다. 저축은행 여신의 급속한 성장으로 평균 예대율(대차대조표상 예수금/대출금)이 100%를 상회하면서, 성장속도 관리, 타 수신기관과의 형평성을 위해 2020년부터 도입되기로 하였던 예대율 규제 도입을 연기하였습니다. 금융당국은 예대율 규제를 2020년 110%, 2021년 100%로 단계적 적용 예정이었으나, 2021년 6월 말까지 코로나19 피해기업 만기연장으로 인한 10%p. 이내 위 반에 대해 불이익이 발생하지 않도록 비조치 의견서를 발급하도록 결정하였습니다. &cr;&cr;[예대율 산식] 예대율 = {(일반대출100%)+(고금리대출130%)}/{예수금+(자기자본20%)} 자료: 금융위원회 &cr;규제 완화로 인하여 여신 축소로 인한 이자수익 감소는 크지 않을 것으로 판단됩니다. 한편, 저축은행업계는 2021년 6월부터 규제안이 본격적으로 적용될 것을 대비하여, 가중치 산정시 제외되는 정책금융상 품 취급을 늘리거나 선제적으로 예대율을 관리해야 할 것으로 보입니다.&cr; [자. 금융회사의 평판 저하 위험]&cr; &cr; 금융업에 대한 사회적인 인식과 평판은 금융업 전반에 영향을 미치고 있습니다. 금융사고가 지속적으로 발생할 경우 금융에 대한 부정적 인식과 신뢰하락으로 이어질 것이며, 그로 인해 고객들의 금융거래가 줄어들면 금융 시장은 축소될 위험 이 있습니다. 금융회사 임직원의 위법 행위, 소송/재판, 법률 위반, 투자자 보호 방안 미흡 등 다양한 사안으로 금융업에 대한 평판이 손상될 수 있습니다. 2019년 발생한 파생결합펀드(DLF) 대규모 손실 사태와 라임자산운용의 유동성 부족으로 인한 펀드 환매 중단 사태 그리고 2020년 옵티머스자산운용의 환매 중단 사태가 연달아 발생 하며 금융업은 금융당국의 규제 강화, 펀드 규모 축소 등의 위험에 노출 되어 있습니다. 해당 사건으로 인한 금융업 전반의 평 판 저하 가능성은 당사와 당사의 자회사들에게 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다. &cr; 금융업에 대한 사회적인 인식과 평판은 금융업 전반에 영향을 미치고 있습니다. 금융사고가 지속적으로 발생할 경우 금융에 대한 부정적 인식과 신뢰하락으로 이어질 것이며, 그로 인해 고객들의 금융거래가 줄어들면 금융 시장은 축소될 위험이 있습니다. 금융회사 임직원의 위법 행위, 소송/재판, 법률 위반, 투자자 보호 방안 미흡 등 다양한 사안으로 금융업에 대한 평판이 손상될 수 있습니다. 2019년 발생한 파생결합펀드(DLF) 대규모 손실 사태와 라임자산운용의 유동성 부족으로 인한 펀드 환매 중단 사태 그리고 2020년 옵티머스자산운용의 환매 중단 사태가 연달아 발생하며 금융업은 금융당국의 규제 강화, 펀드 규모 축소 등의 위험에 노출되어 있습니다. &cr;&cr;금융당국에 따르면 국내은행은 PB채널 등을 통해 해외 금리연계 DLF를 총 7,980억 원 판매하였으나, 금리하락으로 원금의 23.6%인 총 1,877억원의 손실이 발생하였으며, 금융당국은 DLF사태 이후 고위험 금융상품에 대해 설명의무등 판매절차 강화, 녹취, 숙례제도를 강화하는 등 규제를 강화하였습니다. &cr;&cr;또한, 금융당국은 라임자산운용의 대표 펀드를 중심으로 한 순환적 펀드 거래 및 증권사 TRS(레버리지 효과 활용)를 이용한 부적정한 운용지속 등을 포착하여 검사에 착수하였고, 이후 라임자산운용은 신규 유입 급감, 폐쇄형 펀드의 만기도래 등 펀드 유동성 문제로 대규모 상환 및 환매 연기를 결정하였습니다. 금융감독원은 2019년 말 라임자산운용의 환매연기 펀드의 총 금액은 1조 6,679억원임을 밝혔습니다. &cr;&cr;라임펀드 사태에 대하여 금융감독원 분쟁조정위원회는 이례적으로 전액배상 판단을 내렸습니다. 또한, 금융당국은 연달아 발생하는 사모펀드 환매 중단 사태를 우려해 2020년 7월 말 적격일반 투자자의 사모펀드 투자 최소금액을 1억원에서 3억원으로 상향 조정 결정하였습니다. &cr;&cr;이어 2020년 6월 옵티머스자산운용에서도 1,000억원대 환매 중단 사태가 발생하였습니다. 해당 펀드는 국내관공서가 발주한 공사를 수주한 건설사나 IT(정보통신) 기업의 매출채권을 활용하는 펀드로 기대 수익률은 연 3% 안팎으로 낮은 편에 속했지만, 펀드 자산의 95% 이상이 정부 산하기관 및 기업의 공공기관 매출채권이라는 점에서 투자자들로부터 높은 안정성을 인정받았습니다. 그러나 해당 펀드가 공공기관 매출채권에 투자한다는 원래 계획 과 달리 투자자들로부터 투자금을 모집 후 서류를 위조해 부실 사모사채에 투자하는 등 기초자산 자체가 당초 상품설명과 다를 수 있다는 가능성이 제기되었습니다. 이에 당사의 종속회사인 한국투자증권은 소비자 보호를 위해 총 판매액의 90%인 258억원을 선지급하였 습 니다.&cr;&cr;이후 2021년 4월 5일 금융감독원 분쟁조정위원회에서는 NH투자증권에 옵티머스펀드 판매계약을 취소하고 투자원금 전액을 반환하도록 권고한 바 있습니다. 해당 조정이 성립될 경우 당사의 종속회사인 한국투자증권을 포함한 다른 옵티머스 펀드 판매사의 투자자들이 추가 보상을 받는 데 영향을 줄 수 있습니다. 향후 옵티머스자산운용 펀드에 대한 법적인 판단과 보상 비율에 따라 당사 및 당사의 종속 회사의 평판에 부정적 영향을 미칠 수 있음을 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.&cr;&cr; [차. 개인정보와 관련된 위험 ]&cr;&cr; 최근 금융권에서의 개인정보 유출 사례가 꾸준히 발생하고 당사를 비롯한 금융권 회사들에 대한 고객 정보 유출 시도는 앞으로도 계속될 것으로 보여짐에 따라 고객 정보 보호를 위해 내부통제절차에 의한 내부보안 강화가 요구 되고 있습니다. 이 에 따라 정보유출 사고 발생시 당사 및 당사 자회사의 평판하락, 손해배상청구에 따른 비용, 고객 이탈에 따른 수익 감소 등 이 발생 할 수 있으므로 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다. &cr;최근 정보통신 기술의 급격한 발달과 개인정보의 중요성이 커지는 가운데 외부 네트워크를 통한 전통적인 해킹 시도뿐 아니라 보안업체 직원 등을 통한 내부 유출 등 다양한 형태의 보안사고가 잇따라 발생하고 있습니다. 상대적으로 안전하다고 여겨지는 은행권에서도 개인정보 유출 사례도 발생하였습니다. 2013년 12월 11일 검찰은 씨티은행 및 SC은행에서 각각 3.4만건, 10.3만건의 고객정보가 유출된 사실을 발표하였으며, 이에 대하여 특별검사가 진행되었습니다.&cr;&cr;2014년 초에는 3개 카드사에서 동시에 약 1억 4백만건에 이르는 고객정보가 유출되는 사건이 발생하였습니다. 2014년 01월 08일 검찰은 KB국민카드, 롯데카드 및 NH농협카드에서 외부 용역직원을 통해 유출한 혐의로 해당 직원과 동 정보를 구매한 대출광고업자 및 대출모집인을 기소하였으며, 개인정보 유출 혐의자는 구속되었습니다. 또한 혐의자가 불법 반출한 개인정보는 판매나 유통되지 않은 것으로 발표되었습니다. 그러나 2014년 2월 검찰 수사결과 국민카드와 롯데카드, 농협카드 등 신용카드 3사에서 유출된 1억여건의 고객정보 중 8270만건이 2차 유출된 것으로 밝혀졌습니다.&cr;&cr;2014년 1월 22일 금융위원회가 관계기관 합동으로 발표한 「금융회사 고객정보 유출 방지 대책」에서, 사고 책임이 있는 3개 카드사에 대해서는 일정제재를 2014년 2월 중 추진하겠다고 발표하였으며, 이에 따라 2014년 2월 17일부터 해당 카드사에 대하여 법상 최고한도인 석 달간의 영업정지 조치를 내렸습니다. 또한 정부는 2014년 03월 10일 반복적인 정보유출, 해킹사고를 차단하고자 『경제혁신 3개년 계획』의 핵심과제중 하나로 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」을 관계부처 합동으로 마련하여 발표하였습니다. 금융위원회와 금융감독원은 2014년 12월 29일 유관 금융협회 등과 함께 2014년 3월 10일 발표한 금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책의 후속조치 이행계획 점검을 위한 6차 회의를 개최하였으며, 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」의 기본방향은 다음과 같습니다. &cr; [금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책(2014.03.10)] 1. 정보 처리 단계별 금융소비자의 권리 및 금융회사 책임 강화&cr;-「수집-보유·활용-파기」단계별 정보보호 강화&cr;- 금융거래시 주민번호 노출 최소화&cr;- 정보제공 동의서 양식 전면 개편&cr;- 문자 등을 통한 비대면 영업행위 제한&cr;- 금융소비자의 자기정보결정권을 확실히 보장&cr;&cr;2. 금융회사가 확실하게 책임지는 구조를 확립&cr;- CEO 등의 책임 강화&cr;- 모집인·제3자 정보제공시 금융회사 책임 강화&cr;- 사후적 제재 대폭 강화&cr;&cr;3. 해킹 등 전자적 침해행위에 대해서도 강력히 대응&cr;- 기존 전산보안 대책 대폭 보강&cr;- 정보보안 관련 점검·관리 강화&cr;- 신용카드 결제시 개인정보 보호 강화&cr;&cr;4. 기제공·유출된 정보로 인한 잠재적 피해 가능성 차단&cr;- 기존정보로 인한 피해 가능성 차단&cr;- 대응체계 구축 자료 : 금융감독원 보도자료 이후 2020년 01월 09일 데이터경제 3법 중 하나인 "신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률(이하 '신용정보법') 개정안이 국회 본회의를 통과하였으며 2020년 8월 5일 시행되었습니다. 금번 개정을 통해서 금융회사의 빅데이터 활용에 대한 법적 근거가 마련되었으며 마이데이터 등 새로운 혁신 Player출현 기반도 마련되었습니다. 개인정보 보호를 위해 가명정보 개념이 도입되었으며 가맹정보는 추가 정보의 사용없이는 특정 개인을 알아볼 수 없게 조치한 정보를 의미합니다.&cr; [ 개정 신용정보법의 주요 정의 ] 구분 개념 활용가능 범위 개인정보 특정 개인에 관한 정보, 개인을 알아 볼 수 있게 하는 정보 사전적이고 구체적인 동의를 받은 범위내 활용 가능 가명정보 추가 정보의 사용없이는 특정 개인을 알아볼 수 없게 조치한 정보 다음 목적에 동의 없이 활용가능&cr;(1) 통계작성(상업적 목적 포함)&cr;(2) 연구(산업적 연구 포함)&cr;(3) 공익적 기록보존 목적 등 익명정보 더 이상 개인을 알아볼 수 없게(복원불가능할 정도로) 조치한 정보 개인정보가 아니기 ?문에 제한없이 자유롭게 활용 &cr;가명정보란 추가 정보의 사용 없이는 특정 개인을 알아볼 수 없게 조치한 정보로써 상업적 목적을 포함한 통계작성, 산업적 연구를 포함한 연구 활동, 공익적 기록보존 목적의 경우 동의 없이 활용이 가능합니다. 다만, 가명정보는 다른 정보와 결합될 경우 개인을 식별할 수 있기 때문에 정보 주체의 권리보호를 위한 장치가 필요합니다. &cr;&cr;신용정보법이 개정됨에 따라 빅데이터 활용의 법적근거가 마련되었으나 개인정보 유출에 대한 위험성 또한 증가하였으며 이를 방지하기 위해 금융위원회는 데이터 활용과 안전한 정보보호의 균형있게 반영한 하위법령을 바련하고 법 시행 일정에 맞춰 개정할 예정입니다.&cr; 한편, 금융지주 내 계열사간 고객정보 제공에 대한 규율을 강화하는 「금융지주회사법」개정 법률안이 지난 2014년 5월 28일 공포되었습니다. (2014년 11월 29일 시행) &cr;고객정보 제공 관련 법 개정내용을 살펴보면, 정보제공 범위를 대통령령으로 정하는 내부 경영관리상 이용 목적으로 한정하고, 정보제공 절차와 방법은 금융위원회가 정하도록 하였습니다. 또한, 고객정보 제공내역을 대통령령으로 정하는 바에 따라 고객에게 통지하도록 하였습니다. &cr;&cr;이러한 법 개정내용을 반영하여 해당 시행령 및 감독규정이 정비하기 위하여 금융위원회는 2014년 7월 17일자로 「금융지주회사법 시행령」개정안 입법예고 및 「금융지주회사감독규정」개정안을 예고하 였으며, 개정된 금융지주회사법, 시행령 및 금융지주회사 감독규정은 2014년 11월 29일부터 시행되었습니다. 이에 따라 당사는 금융회사 고객정보 유출 방지에 대한 엄격한 통제와 규제를 받고 있지만, 예상치 못한 고객정보 유출 관련 사고가 발생될 경우 당사 수익에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.&cr; [「금융지주회사법」개정내용] 제48조의2(고객정보의 제공 및 관리) &cr;① 금융지주회사등은 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」 제4조제1항 및 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제32조ㆍ제33조에도 불구하고 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」 제4조에 따른 금융거래의 내용에 관한 정보 또는 자료(이하 "금융거래정보"라 한다) 및 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제32조제1항에 따른 개인신용정보를 다음 각 호의 사항에 관하여 금융위원회가 정하는 방법과 절차(이하 "고객정보제공절차"라 한다)에 따라 그가 속하는 금융지주회사등에게 신용위험관리 등 대통령령으로 정하는 내부 경영관리상 이용하게 할 목적으로 제공할 수 있다. <개정 2009. 7. 31., 2014. 5. 28., 2015. 3. 11.> 1. 제공할 수 있는 정보의 범위 2. 고객정보의 암호화 등 처리방법 3. 고객정보의 분리 보관 4. 고객정보의 이용기간 및 이용목적 5. 이용기간 경과 시 고객정보의 삭제 6. 그 밖에 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 대통령령으로 정하는 사항 ② 금융지주회사의 자회사등인 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 투자매매업자 또는 투자중개업자는 해당 투자매매업자 또는 투자중개업자를 통하여 증권을 매매하거나 매매하고자 하는 위탁자가 예탁한 금전 또는 증권에 관한 정보 중 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 정보(이하 "증권총액정보등"이라 한다)를 고객정보제공절차에 따라 그가 속하는 금융지주회사등에게 신용위험관리 등 대통령령으로 정하는 내부 경영관리상 이용하게 할 목적으로 제공할 수 있다. <개정 2009. 7. 31., 2014. 5. 28.> 1. 예탁한 금전의 총액 2. 예탁한 증권의 총액 3. 예탁한 증권의 종류별 총액 4. 그 밖에 제1호부터 제3호까지에 준하는 것으로서 금융위원회가 정하여 고시하는 정보 ③ 제1항 및 제2항에 따라 자회사등이 금융거래정보ㆍ개인신용정보 및 증권총액정보등(이하 "고객정보"라 한다)을 제공하는 경우에는 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제32조제10항을 적용하지 아니한다. <개정 2009. 7. 31., 2015. 3. 11.> ④ 제1항 및 제2항에 따라 고객정보를 그가 속하는 금융지주회사등에게 제공하는 경우에는 그 제공내역을 고객에게 통지하여야 한다. 다만, 연락처 등 통지할 수 있는 개인정보를 수집하지 아니한 경우에는 그러하지 아니하다. <신설 2014. 5. 28.> ⑤ 제4항에 따라 통지하여야 하는 정보의 종류, 통지 주기 및 방법, 그 밖에 필요한 사항은 대통령령으로 정한다. <신설 2014. 5. 28.> ⑥ 금융지주회사등은 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 그 임원 중에 1인 이상을 고객정보를 관리할 자(이하 "고객정보관리인"이라 한다)로 선임하여야 한다. <개정 2009. 7. 31., 2014. 5. 28.> ⑦고객정보관리인은 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 금융위원회가 정하는 바에 따라 업무지침서를 작성하고, 그 내용을 금융위원회에 보고하여야 한다. <개정 2008. 2. 29., 2009. 7. 31., 2014. 5. 28.> ⑧금융지주회사등은 대통령령이 정하는 바에 따라 고객정보의 취급방침을 정하여야 하며, 이를 당해 금융지주회사등의 거래상대방에게 통지하거나 공고하고 영업점에 게시하여야 한다. <개정 2009. 7. 31., 2014. 5. 28.> ⑨ 제1항부터 제8항까지의 규정에 따른 적용을 받는 금융지주회사등 및 자회사등의 구체적인 범위는 대통령령으로 정한다. <신설 2009. 7. 31., 2014. 5. 28.> [본조신설 2002. 4. 27.] 자료: 법제처 [「금융지주회사법 시행령」개정내용] 제27조의2(고객정보의 제공 및 관리) ① 법 제48조의2제1항 및 제2항에서 "신용위험관리 등 대통령령으로 정하는 내부 경영관리"란 각각 고객에게 상품 및 서비스를 소개하거나 구매를 권유하는 업무가 아닌 업무로서 다음 각 호의 업무를 말한다 <신설 2014. 11. 24.> 1. 신용위험관리 등 위험관리와 내부통제 2. 업무 및 재산상태에 대한 검사 3. 고객분석과 상품 및 서비스의 개발 4. 성과관리 5. 위탁업무 수행 ② 법 제48조의2제1항제6호에서 "대통령령으로 정하는 사항"이란 다음 각 호의 사항을 말한다. <신설 2014. 11. 24.> 1. 고객정보의 요청 및 제공 시 법 제48조의2제6항에 따른 고객정보관리인의 승인에 관한 사항 2. 고객정보의 제공ㆍ이용에 대한 점검에 관한 사항 ③ 금융지주회사등은 법 제48조의2제1항 및 제2항에 따라 고객정보를 그가 속하는 금융지주회사등에 제공하는 경우 금융위원회가 정하여 고시하는 절차에 따라 고객이 제4항 각 호에 따른 내용(이하 이 조에서 "조회사항"이라 한다)을 인터넷 홈페이지에서 조회할 수 있도록 하여야 한다. 이 경우 다음 각 호의 사항을 준수하여야 한다. <신설 2015. 12. 30.> 1. 고객이 조회사항을 편리하게 확인할 수 있도록 하기 위한 고객정보조회시스템을 구축하고, 인터넷 홈페이지 등에 그 고객정보조회시스템을 이용하는 방법 및 절차 등을 게시할 것 2. 조회를 요구하는 사람이 그 조회사항에 관한 고객정보주체 본인인지 여부를 확인할 것. 이 경우 금융지주회사등은 금융거래 등 상거래관계의 유형ㆍ특성ㆍ위험도 등을 고려하여 본인 확인의 안전성과 신뢰성이 확보될 수 있는 수단을 채택하여 활용할 수 있다. 3. 조회사항을 조회한 고객이 제5항 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법을 지정할 수 있도록 할 것 ④ 금융지주회사등은 법 제48조의2제4항에 따라 연 1회 이상 다음 각 호의 사항을 고객에게 통지하여야 한다. 다만, 기존에 금융지주회사등에 제공한 목적 범위에서 고객정보의 정확성ㆍ최신성을 유지하기 위한 경우로서 그 고객정보에 대한 다음 각 호의 사항을 통지하면서 해당 목적 범위에서 그 고객정보를 금융지주회사등에 계속 제공한다는 사실을 고객에게 알린 경우에는 그 기존의 통지로 연 1회 이상 하여야 하는 통지를 갈음한다. <신설 2014. 11. 24., 2015. 12. 30.> 1. 고객정보를 제공하는 자 2. 고객정보를 제공받는 자 3. 고객정보의 제공목적 4. 고객정보의 제공항목 ⑤ 법 제48조의2제4항에 따른 통지는 다음 각 호의 어느 하나의 방법으로 하여야 한다. 다만, 제3항제3호에 따라 고객이 통지 방법을 지정한 경우에는 그 방법에 따르되, 제3호 또는 제4호의 방법으로 통지할 경우 고객정보를 그가 속하는 금융지주회사등에 제공하였다는 사실과 고객이 제3항제1호에 따른 고객정보조회시스템을 이용하여 그 조회사항을 조회할 수 있다는 사실을 고객에게 알려주는 경우로 한정한다. <개정 2015. 12. 30., 2017. 8. 16.> 1. 우편 2. 전자우편 3. 문자메시지 4. 그 밖에 정보통신망을 통하여 수신자에게 부호ㆍ문자ㆍ화상 또는 영상을 전자적 형태로 전송하는 매체나 방식 ⑥ 법 제48조의2제8항에 따라 금융지주회사등이 정하는 고객정보 취급방침(이하 이 조에서 "정보취급방침"이라 한다)에는 다음 각 호의 사항이 포함되어야 한다. <개정 2010. 1. 18., 2014. 11. 24., 2015. 12. 30.> 1. 제공되는 고객정보의 종류 2. 고객정보의 제공처 3. 고객정보의 보호에 관한 내부방침 4. 고객정보 제공의 법적근거 5. 그 밖에 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 필요하다고 인정하여 금융위원회가 고시하는 사항 ⑦금융지주회사등은 정보취급방침을 최초로 정하거나 변경한 경우에는 지체없이 기존의 거래상대방에게 통지하거나 일간신문 등에 공고하고 본점ㆍ지점 등 영업점과 컴퓨터통신에 게시하여야 한다. <개정 2014. 11. 24., 2015. 12. 30.> ⑧금융지주회사등은 금융거래를 개시한 경우에는 거래상대방에게 정보취급방침을 교부ㆍ설명(컴퓨터통신으로 거래를 개시한 경우에는 통지)하여야 하고, 연 1회 정기적으로 이를 통지 또는 일간신문 등에 공고하여야 한다. <개정 2014. 11. 24., 2015. 12. 30.> ⑨제7항 및 제8항의 정보취급방침의 통지는 우편ㆍ전자우편 등의 방법으로 할 수 있다. <개정 2014. 11. 24., 2015. 12. 30.> ⑩금융위원회는 제6항의 정보취급방침에 포함되는 내용에 관한 구체적인 사항을 정할 수 있다. <개정 2008. 2. 29., 2014. 11. 24., 2015. 12. 30.> ⑪ 법 제48조의2제9항에 따라 같은 조 제1항부터 제8항까지의 규정을 적용받는 자회사등은 금융지주회사에 속하는 자회사등으로서 금융기관 또는 제2조제2항에 따른 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사로 한정한다. <신설 2010. 1. 18., 2014. 11. 24., 2015. 12. 30.> [본조신설 2002. 8. 21.] [제목개정 2014. 11. 24.] [시행일:2015. 5. 29.] 제27조의2제3항ㆍ제4항 및 제8항(법 제48조의2제4항에 따른 통지에 관한 부분) 자료: 법제처 &cr; [「금융지주회사법 감독규정」개정내용] 제24조의2(고객정보의 제공 및 관리＜개정 2014. 11. 29＞) &cr;① 법 제48조의2제1항의 "금융위원회가 정하는 방법과 절차"란 다음 각 호와 같다.(신설 2014. 11. 29) 1. 고객정보 원장을 제공하지 않을 것 2. 고객정보는 고객정보관리인의 승인을 받은 이용자 외에는 제공받은 정보에 대한 접근이나 활용이 불가능하도록 암호화 등의 조치를 통해 제공할 것 3. 고객정보 가운데 「개인정보 보호법 시행령」 제19조에 따른 고유식별정보는 정보를 제공받는 사람이 식별할 수 없도록 암호화하거나 별도의 관리번호 등으로 변환하여 제공할 것 4. 제공받은 고객정보는 그 이외 정보와 분리하여 보관할 것. 다만, 제공받은 고객정보를 활용해서 새로운 정보를 산출하는 경우에는 그러하지 아니하되, 이 경우에도 제공받은 고객정보에 대해서는 고객정보관리인의 승인을 받은 이용기간 이내에서 이용되도록 할 것 5. 정보이용기간은 1개월 이내로 할 것. 다만, 다음 각목의 어느 하나에 경우에는 고객정보를 요청한 회사와 제공한 회사의 고객정보관리인의 승인을 받아 1개월을 초과하여 정보이용기간을 설정할 수 있다. 가. 법, 시행령 및 관련 규정 등의 준수를 위해 필요한 경우 나. 국제적으로 통용되는 국제법과 국제기준의 준수를 위해 필요한 경우 다. 그 밖의 신용위험관리 등 정보제공의 목적을 달성하기 위해 필요한 경우 6. 이용기간이 경과하였거나 제공목적 달성 등으로 정보가 불필요하게 되었을 때에는 해당 정보를 지체없이 파기할 것 7. 고객정보를 요청하거나 제공하는 경우 해당 회사의 고객정보관리인은 다음 각목의 사항을 심사하여 승인여부를 결정할 것 가. 요청·제공하는 고객정보의 이용목적이 법 제48조의2제1항의 내부 경영관리에 이용할 목적에 해당하고 구체적이고 타당한지 여부 나. 요청·제공하는 고객정보의 범위와 이용기간이 적정한지 여부 다. 고객정보 이용자 범위, 이용 후 처리방법 등이 적정한지 여부 8. 금융지주회사의 고객정보관리인은 계열회사의 고객정보 제공·이용에 관한 제반사항을 매분기 점검하고 종합점검 결과를 연 1회 금융감독원장에게 보고할 것 9. 고객정보를 요청한 회사의 고객정보관리인은 제5호다목에 따라 승인 받은 정보에 대해 이용기간의 적정성을 매월 점검할 것 ② 법 제48조의2제2항제4호에서 "금융위원회가 정하여 고시하는 정보"란 다음 각 호와 같다.(신설 2010. 3. 8, 제1항에서 이동 2014. 11. 29) 1. 채무증권의 종류별 총액 2. 수익증권으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제229조 각 호의 구분에 따른 집합투자기구의 종류별 총액 3. 예탁한 증권의 총액을 기준으로 한 위탁자의 평균 증권보유기간 및 일정기간 동안의 평균 거래회수 ③ 법 제48조의2제5항에 따른 업무지침서에는 다음 각 호의 사항이 포함되어야 한다.(개정 2014. 11. 29, 제2항에서 이동 2014. 11. 29) 1. 고객정보의 제공목적 2. 특정고객에게 부당한 이익을 제공하기 위한 고객정보의 이용제한 등에 관한 사항 3. 금융지주회사등간 제공가능한 고객정보의 종류 4. 고객정보를 제공·열람하는 금융지주회사등의 상호 5. 금융지주회사등간 고객정보를 제공하는 업무처리절차 6. 고객정보에 대한 보안대책 7. 고객정보관리인의 권한 및 임무 8. 업무지침서 위반자에 대한 제재기준 및 절차 9. 고객정보의 취급방침의 공고 또는 통지방법 10. 고객정보 제공내역의 통지방법 11. 영업양도·분할·합병시 고객정보의 처리방법 및 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」제32조제6항에 따른 의무의 이행방법 ④ 금융지주회사의 자회사등은 특별한 사유가 있는 경우를 제외하고는 금융지주회사의 지침에 따라 동일한 내용의 업무지침서를 작성·운영하여야 한다.(제3항에서 이동 2014. 11. 29) ⑤ 금융지주회사등은 업무지침서를 제·개정할 경우 당해 금융지주회사등의 이사회의 승인을 받아야 하며, 금융지주회사는 이를 금융지주회사등의 이사회 승인일(금융지주회사등이 업무지침서를 동일한 내용으로 제·개정하여 동일한 시기에 시행하는 경우에는 가장 나중에 개최되는 이사회 승인일)로부터 2주이내에 금융위에 보고하여야 한다.(개정 2007. 12. 13, 제4항에서 이동 2014. 11. 29) ⑥ 영 제27조의2제1항에 따른 정보취급방침에는 다음 각 호의 사항이 포함되어야 한다.(개정 2014. 11. 29, 제5항에서 이동 2014. 11. 29) 1. 금융지주회사등의 상호 및 업종 2. 고객정보가 제공되는 금융지주회사등의 상호 및 업종 3. 고객정보의 제공목적 4. 고객정보에 대한 보안대책 5. 금융지주회사등이 위법하게 고객정보를 제공하여 고객에게 피해가 발생한 경우 그 구제수단 자료: 법제처 당사의 주요 자회사인 한국투자증권의 개인정보 관리방안 및 방지대책은 다음과 같 습니다. 한국투자증권은 개인정보 보호책임자 2인을 공동 지정하여, 회사가 처리 하는 개인정보가 오·남용되거나 분실·도난·유출·변조 또는 훼손되지 아니하도록 안전성을 확보하고, 개인정보 보호활동에 대한 조직 내부의 관리 및 감독을 수행하고 있습니다. 특히, 업무 분야별 전문성을 고려하여, 개인정보 보호책임자 공동 2인 중 1인에는 준법감시인을 지정하여 내부통제체계 구축 등 일반 개인정보 보호 업무를 수행하도록 하고 있으며, 다른 2인 중 1인에는 정보보호최고책임자(CISO)를 지정하여 전산인프라 구축, IT보안·조치 등 전산시스템 관련 개인정보 보호업무를 수행하고 있습니다.&cr; 개인정보주체(고객)가 회사의 개인정보 관리 현황 및 보호 기준 등을 알 수 있도록, 회사는 개인정보 처리 기준을 회사 홈페이지(http://www.truefriend.com) 내 「개인정보 처리방침」에 공개하고 있습니다. 「개인정보 처리방침」에는 개인정보의 처리목적, 제3자 제공에 관한 사항, 위탁에 관한 사항, 정보주체의 권리·의무 및 그 행사 방법에 관한 사항 등을 명시하고 있습니다.&cr; 또한 개인정보를 보호하기 위한 기술적, 물리적, 관리적 대책으로, 고객의 중요 개인정보는 암호화하여 저장·관리하고 있고, 정보통신망을 통한 불법적인 접근 및 침해사고 방지를 위해 침입차단 및 침입탐지시스템을 24시간 운영하고 있습니다. 더불어 백신소프트웨어를 이용하여 컴퓨터바이러스 등 악성프로그램에 의한 피해를 방지하기 위한 조치 등을 취하고 있습니다. 전산실 및 자료보관실 등은 특별보호구역으로 설정되어 관계자 이외의 출입을 철저히 통제하고 있으며, 개인정보 취급직원에 대하여는 업무별, 직급별로 차등하여 개인정보에 대한 접근권한을 제한하고 있습니다. 그리고 개인정보의 안전한 처리를 위한 내부관리계획을 수립·운영하고, 개인정보를 직접 취급하는 임직원 및 수탁자 등에 대한 개인정보 보호 교육을 실시하여 개인정보가 오·남용되거나 유출되지 않도록 관리하고 있습니다.&cr; 그러나, 당사를 비롯한 금융권 회사들에 대한 고객 정보 유출 시도는 앞으로도 계속될 것으로 전망되는바, 향후 유사한 사고가 발생할 경우 당사의 평판이 저하될 가능성이 있으며, 고객정보유출로 인한 사후조치에 의한 비용과 발생 피해의 손해배상 가능성, 고객 이탈에 따른 수익성 감소 , 감독당국에 의한 과징금 부과, 영업정지 등의 제재조치 등을 받을 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. &cr; &cr; [카. 자 금세탁방지 의무 강화에 따른 위험]&cr; &cr; 금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다. 국내 금융담국의 검사는 최근 국내 금융당국의 검사는 국제기구 및 미국 금융당국의 검사와 마찬가지로 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다. 평가 결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협 요인이며, 주요국의 제재조치 강화로 자금세탁규제 금융기관의 건전성을 악화시킬 수 있습니다. 한편, 자금세탁방지/테러자금조달금지(AML/CFT) 정책협의회의 '국제자금세탁방지기구(FATF) 상호평가 대응방향' 자료에 따르면, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 7월 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받았습니다. 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받으며, 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다. 국제자금세탁방지기구(FATF: Financial Action Task Force)는 UN 협약 및 안보리 결의와 관련된 금융조치(Financial Action)의 이행을 위한 행동기구(Task Force)로서 1989년에 설립되었으며, 마약 자금에서 중대 범죄의 자금 세탁, 테러 자금 조달, 대량 살상 무기 확산 금융 방지로 관할 범위를 지속적으로 확대하고 있습니다. FATF(국제자금세탁방지기구)는 정회원(36국+2기구), 준회원(9개 지역기구), 옵저버로 구성되어 있으며, 한국은 2009년 FATF 정회원에 가입하였습니다. FATF(국제자금세탁방지기구)의 주요 기능은 아래와 같습니다.&cr; FATF(국제자금세탁방지기구)의 주요 기능&cr; &cr;- 국경을 초월하여 발생하는 자금세탁·테러자금조달에 공동 대응하기 위하여 국제기준을 마련하고, 각 국가의 이행 현황을 평가&cr;- 비협조 국가 및 국제기준 미이행 국가에 대한 금융제재 결정 &cr;- 자금세탁·테러자금조달 수법 등에 대한 연구, 대응 수단 개발 등 자료 : 금융위원회 보도자료, '제30기 제2차 국제자금세탁방지기구(FATF) 총회 참석 자료'(2019.02.26) &cr;FATF(국제자금세탁방지기구)는 회원국들의 자금세탁방지제도가 국제기준에 부합하는지를 평가해 후속점검 및 제재조치를 부과할 수 있습니다. 실제로 지난 2월 아이슬란드가 정회원 국가 중 최초로 제재절차에 회부됐습니다. 향후 개선이 미흡하면 아이슬란드가 제재절차 진행 중임을 전 세계에 공표하게 됩니다. 이럴 경우 외환 거래 시 가산금리가 붙거나 회원국과의 거래에서 불이익을 받을 수 있습니다. &cr;&cr;최근 금융회사의 자금세탁방지 의무가 국제적으로 강화되고 있습니다. 최근 국제기구와 미국 금융당국의 검사 포커스는 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다. 평가결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협요인입니다. FATF(국제자금세탁방지기구)가 제시하는 의무는 크게 다섯 가지로 ①고객 확인 ②기록보관 ③의심거래보고 ④의심거래보고 사실 누설금지 ⑤AML/CFT(자금세탁방지/테러자금조달금지) 감독·검사·제재 등입니다. &cr;&cr;해외은행의 경우 이란 등 미국의 금융 제재를 받고 있는 소위 블랙리스트 국가와 금융 거래를 했다는 이유로, 프랑스 BNP파리바은행과 영국 SC은행은 수조원의 벌금을 부과 받는 등 미국 정부로부터 제재조치를 받았습니다. 한편, 자금세탁방지/테러자금조달금지(AML/CFT) 정책협의회의 '국제자금세탁방지기구(FATF) 상호평가 대응방향'(2018.11.27) 자료에 따르면, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 7월 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받았습니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도가 될 것으로 보입니다. 또한, 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받으며, 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다.&cr; [자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도의 국제기준 체계] 목표 자금세탁과 테러자금 차단을 통한 금융투명성과 사회안전 강화 ※ '12년 "대량살상무기(WMD) 확산금융 차단 위한 정밀금융제재"를 추가 평가항목 1. 예방조치 2. 사법제도 3. 테러자금조달금지 4. 국제협력 5. 투명성장치 세부내용 - 금융기관, 특정&cr; 비금융사업자의 제&cr; 도 이행과 이에 대한&cr; 감독 - 자금세탁 범죄화 - 금융정보 수집·제공 - 범죄수익 몰수 - 테러자금조달 범죄화 - 테러자금 즉시동결 - 자금조달 관련자 정밀&cr; 금융제재 국제협력 통해 - 정보의 교환 - 범죄자산 몰수 - 범죄인 인도 - 법인·신탁 실소유자 정보 투명한 관리 자료: 금융위원회 보도자료, "FATF(국제자금세탁방지기구) 상호평가 대응방향" 및 「국가 자금세탁·테러자금조달 위험평가」 결과 발표(2018.11.27) &cr;금융권은 자금세탁방지업무의 실효성 제고를 위한 인프라 개선활동으로 상시 모니터링 인력확충 및 모니터링 시스템을 정교화하였으며, 국외점포 자금세탁위험 관리를 위하여 위험기반 자금세탁 위험평가체계를 도입, 신규 상품 및 서비스 위험평가절차를 전면 개편하였습니다. 또한 가상통화 관련 AML(Anti-Money Laundring) 가이드라인에 따른 이행 체계를 마련하였고, 외부 감사업체를 활용한 자금세탁방지체계 적정성 및 독립성을 확보하고 있습니다. FATF(국제자금세탁방지기구) 상호평가 대비 법인고객 등 CDD(고객확인의무제도) 이행 취약부분에 대한 특별점검 및 모니터링을 통해 자금세탁위험을 상시 관리하고 있으며, 미국 감독당국(FRB) 및 뉴욕주 감독규정(PART504) 준수를 위한 점검 및 본점 인력 파견 등의 지원활동을 통해 현지 감독당국의 검사에 선제적으로 대응하고 있습니다.&cr;&cr;국내 금융회사들이 국제기준에 부합하는 내부통제체계를 확립하지 못한다면, 자금세탁 규제 리스크에 선제적으로 대응하지 못할 뿐 아니라 금융회사의 건전성과 경영 안정성에도 영향이 미칠 수 있습니다. 따라서 투자자분들은 국내외 금융사들은 어떤 전략으로 자금세탁방지 규제환경 변화에 대처하는지 유의하여 주시기 바랍니다. &cr; 2. 회사위험 [가. 자회사 배당금 의존도에 따른 위험]&cr; &cr; 당사는 금융지주사업의 특성상 자회사들로부터 수취하는 배당금에 의존 하고 있습 니다. 당사의 2020년 중 배당금수익은 2,400억원이며, 이는 당사의 별도 기준 영업수익의 89.6%에 해당하는 금액 입니다. 향후 자회사들의 실적 저하 , 금융당국의 자회사들에 대한 규제 강화 등으로 자회사로부터의 배당금 수령액이 감소하는 경우 당사의 수익성 및 유동성에 부정적인 영향 을 미칠 수 있으 므로 투자자 여러분께서는 주의 하시기 바랍니다 . 당사는 금융지주회사로서 자회사로부터의 배당금 등이 주수입원이며 별도의 영업활동은 수행하지 않고 있습니 다. 당사의 주요 자산은 당사가 보유한 자회사가 발행한 주식이므로, 당사의 보통주에 대한 배당금 지급 여부는 주로 자회사로부터 지급받는 배당금에 달려있습니다. 이러한 배당금 지급은 상법 및 기타 다양한 관계규제당국에 의하여 부과된 적정 자본수준과 이익잉여금에 관한 감독규정의 적용을 받습니다. 당사의 2020년 중 배당금수익은 2,400억원이며, 이는 당사의 별도 기준 영업수익의 89.6%에 해당하는 금액입니다. &cr; 상법에 따르면 배당은 배당가능이익이 있는 경우에만 실시할 수 있습니다. 배당가능이익은 각 회계연도말 현재 순자산액으로부터 회사의 자본금 및 적립이 강제되는 각종 준비금들의 총 합계액 등을 공제하는 방식으로 산정 됩니다. 매년 결산이 종료되는 시점의 배당가능이익으로 배당하는 것이 일반적이나, 영업년도 중 1회에 한하여 이사회 결의로 특정 날짜를 정하여 중간배당을 실시할 수 있습니다. 중간배당은 중간에 예 상 되는 이익이나 임의 준비금을 배당할 수 있는데, 이때 중간배당의 재원은 직전 결산기의 순재산액에서 자본금, 법정준비금, 배당금, 중간배당에 따라 적립해야 할 이익준비금 등을 뺀 금액을 한도로 실시할 수 있습니다.&cr;&cr;[배당에 관한 법률 - 상법] 제462조(이익의 배당) ① 회사는 대차대조표의 순자산액으로부터 다음의 금액을 공제한 액을 한도로 하여 이익배당을 할 수 있다. 1. 자본금의 액 2. 그 결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 그 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 액 4. 대통령령으로 정하는 미실현이익 ② 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제449조의2제1항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우에는 이사회의 결의로 정한다. ③ 제1항을 위반하여 이익을 배당한 경우에 회사채권자는 배당한 이익을 회사에 반환할 것을 청구할 수 있다. ④ 제3항의 청구에 관한 소에 대하여는 제186조를 준용한다. [전문개정 2011.4.14.] &cr;제462조의3(중간배당) ①년 1회의 결산기를 정한 회사는 영업년도중 1회에 한하여 이사회의 결의로 일정한 날을 정하여 그 날의 주주에 대하여 이익을 배당(이하 이 條에서 "中間配當"이라 한다)할 수 있음을 정관으로 정할 수 있다. <개정 2011.4.14.> ②중간배당은 직전 결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. <개정 2001.7.24., 2011.4.14.> 1. 직전 결산기의 자본금의 액 2. 직전 결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 직전 결산기의 정기총회에서 이익으로 배당하거나 또는 지급하기로 정한 금액 4. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 ③회사는 당해 결산기의 대차대조표상의 순자산액이 제462조제1항 각호의 금액의 합계액에 미치지 못할 우려가 있는 때에는 중간배당을 하여서는 아니된다. <개정 2001.7.24.> ④당해 결산기 대차대조표상의 순자산액이 제462조제1항 각호의 금액의 합계액에 미치지 못함에도 불구하고 중간배당을 한 경우 이사는 회사에 대하여 연대하여 그 차액(配當額이 그 差額보다 적을 경우에는 配當額)을 배상할 책임이 있다. 다만, 이사가 제3항의 우려가 없다고 판단함에 있어 주의를 게을리하지 아니하였음을 증명한 때에는 그러하지 아니하다. <개정 2001.7.24.> ⑤제340조제1항, 제344조제1항, 제350조제3항(第423條第1項, 第516條第2項 및 제516조의10에서 準用하는 경우를 포함한다. 이하 이 項에서 같다), 제354조제1항, 제458조, 제464조 및 제625조제3호의 규정의 적용에 관하여는 중간배당을 제462조제1항의 규정에 의한 이익의 배당으로, 제350조제3항의 규정의 적용에 관하여는 제1항의 일정한 날을 영업년도말로본다. <개정 2011.4.14.> ⑥제399조제2항·제3항 및 제400조의 규정은 제4항의 이사의 책임에 관하여, 제462조제3항 및 제4항은 제3항의 규정에 위반하여 중간배당을 한 경우에 이를 준용한다. <개정 2011.4.14.> [본조신설 1998.12.28.] &cr;제464조(이익배당의 기준) 이익배당은 각 주주가 가진 주식의 수에 따라 한다. 다만, 제344조제1항을 적용하는 경우에는 그러하지 아니하다. [전문개정 2011.4.14.] &cr; 제464조의2(이익배당의 지급시기) ① 회사는 제464조에 따른 이익배당을 제462조제2항의 주주총회나 이사회의 결의 또는 제462조의3제1항의 결의를 한 날부터 1개월 내에 하여야 한다. 다만, 주주총회 또는 이사회에서 배당금의 지급시기를 따로 정한 경우에는 그러하지 아니하다. <개정 2011.4.14.> ②제1항의 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. 자료: 법제처 &cr; [배당에 관한 법률 - 상법 시행령] 제19조(미실현이익의 범위) ①법 제462조제1항제4호에서 "대통령령으로 정하는 미실현이익"이란 법 제446조의2의 회계 원칙에 따른 자산 및 부채에 대한 평가로 인하여 증가한 대차대조표상의 순자산액으로서, 미실현손실과 상계(相計)하지 아니한 금액을 말한다. <개정 2014.2.24> ② 제1항에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 각각의 미실현이익과 미실현손실을 상계할 수 있다. <신설 2014.2.24> 1. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제4조제2항제5호에 따른 파생결합증권의 거래를 하고, 그 거래의 위험을 회피하기 위하여 해당 거래와 연계된 거래를 한 경우로서 각 거래로 미실현이익과 미실현손실이 발생한 경우 2. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제5조에 따른 파생상품의 거래가 그 거래와 연계된 거래의 위험을 회피하기 위하여 한 경우로서 각 거래로 미실현이익과 미실현손실이 발생한 경우 자료: 법제처 &cr; 당사는 2020년 중 한국투자증권으로부터 2,400억원 의 배당금을 수취하였으며 그 외 자회사로부터는 배당금을 수취하지 않았습니다. 향후 자회사들의 실적 저하 , 금융당국의 자회사들에 대한 규제 강화 등으로 자회사로부터의 배당금 수령액이 감소하는 경우 당사의 수익성 및 유동성에 부정적인 영향 을 미칠 수 있으 므로 투자자 여러분께서는 주의 하시기 바랍니다 . &cr; [종속회사로부터의 배당수익 내역] (단위 : 백만원) 자회사 배당구분 FY2020 FY2019 FY2018 FY2017 FY2016 한국투자증권 연말배당 240,025 180,308 230,218 120,205 200,150 중간배당 - 250,252 160,028 250,006 962,123 한국투자저축은행 연말배당 - - 33,677 - 10,012 중간배당 - - - - 140,005 한국투자파트너스 연말배당 - - - - 3,342 중간배당 - - - - 50,000 한국투자캐피탈 연말배당 - - 36,024 5,032 - 중간배당 - - - - - 합 계 240,025 430,560 459,947 375,244 1,365,631 (주) 배당수익은 배당금을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식됩니다. 자료: 당사 제시 &cr; 당사는 금융지주회사법에 따라 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무 외엔 다른 업무를 수행할 수 없으며, 따라서 자회사로부터의 배당금, 이자수익 등이 당사의 주 수익원입니다. 그 중에서도 배당금 수익은 당사의 영업수익의 약 90%를 차지하고 있습니다. 배당금 의존도가 높은 당사의 사업 특성상 당사 자회사들의 실적 악화, 금융당국의 자회사들에 대한 규제 강화 등으로 자회사로부터의 배당금 수령액이 감소하는 경우 당사의 수익성 및 유동성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다. &cr; [영업이익 구성별 추이] (단위 : 백만원) 사업연도 FY2020 FY2019 FY2018 FY2017 수수료수익 2,022 2,554 2,849 2,994 이자수익 11,852 10,784 9,924 7,621 배당금수익 240,025 430,561 459,947 375,244 금융상품평가및처분이익 11,637 5,749 8,654 7,437 신용손실충당금 환입액 928 - - - 기타수익(주1) 1,506 1,567 5,465 2 총 영업수익 267,970 451,215 486,840 393,299 배당금수익 비중(주2) 89.57% 95.42% 94.50% 95.40% (주1) 기타수익 : 외환거래이익, 기타영업수익 계 (주2) 배당금수익/총 영업수익 X 100 (주3) 별도 기준 자료: 당사 사업보고서 &cr; [나. 자회사 한국투자증권의 수익성 관련 위험]&cr; &cr; 당사의 주력 자회사인 한국투자증권의 자산총액 및 총포괄손익이 당사의 모든 연결대상 종속법인의 단순합계에서 차지하는 비중 은 각각 81.1%(2020년말 기준), 59.9%(FY2020 기준) 입니다. 코로나19 영향에도 불구하고 2020년은 2분기 이후 주식시장 반등으로 영업환경이 개선되어 한국투자증권의 2 020년 영업수익(별도)이 전년 동기 대비 53.13% 증가한 15조 2,000억원을 기록하였으나, 외환거래손실 등의 증가로 당기순이익은 전년 대비 7.39% 감소한 5,870억원을 시현 하였습니다. 한국투자증권이 영위하는 사업들의 특성상 수익성이 경제성장률, 재정정책, 금리 및 환율 변동 등 국내외 경제환경 변화에 민감하게 반응한다는 점 투자자 여러분께서는 유의 하시기 바랍니다. 당사의 주력 자회사인 한국투자증권은 투자매매업, 투자중개업, 신탁업, 투자일임업, 투자자문업 등 종합금융투자업무를 주사업으로 영위하는 금융투자회사입니다. 당사는 업계 상위의 증권사로서 위탁매매, 자산관리, 투자은행, 자산운용 등 다변화 되고 안정적인 수익구조를 구축하고 있습니다. 다만, 금융투자업은 산업의 특성상 수익성이 경제성장률, 재정정책, 금리 및 환율 변동 등 국내외 경제환경 변화에 민감하게 반응한다는 점과 최근 정부의 초대형 투자은행 도입이란 사업환경 변화로 한국투자증권의 향후 전망을 예측하기 어려운 점이 변수로 작용하고 있습니다.&cr; &cr; 코로나19 영향에도 불구하고 2020년 2분기 이후 주식시장 반등으로 영업환경이 개선되어 한국투자증권의 2 020년 영업수익(별도)은 전년 동기 대비 53.13% 증가한 15조 2,000억원을 기록하였으나, 외환거래손실 등의 증가로 당기순이익은 전년 대비 7.39% 감소한 5,870억원을 시현 하였습니다. &cr; [한국투자증권 영업실적 - 별도기준] (단위 : 백만원) 구분 FY2020 FY2019 FY2018 FY2017 영업수익 15,200,011 9,926,310 7,838,849 5,976,810 영업비용 14,413,471 9,064,168 7,168,204 5,373,354 영업이익(손실) 786,840 862,142 670,644 603,456 당기순이익(손실) 587,023 633,897 503,510 472,280 자료: 한국투자증권 사업보고서 &cr; 2020년 한국투자증권의 BK(Brokerage, 위탁매매), AM(Asset Management, 자산관리), IB(Investment Banking, 투자은행), Trading(자산운용)부문 영업개황 및 실적은 다음과 같습니다.&cr; 구 분 내 용 개 황 위탁매매 부문&cr;(BK) 개인과 기관투자자 및 외국인을 대상으로&cr;주식, 선물, 옵션 등의 위탁서비스 제공 코로나19 대유행으로 재정 당국의 정책 대응에 따른 유동성 증가가 주식시장 거래량 증가로 이어지며 2020년(기누적) 시장약정 규모(KOSPI, KOSDAQ 등)는 13,370.8조원으로 전년 동기 5,243.8조원 대비 138.9% 증가했습니다. 이에 따라 당사의 위탁매매수익도 전년 동기 대비 약 109.8% 증가 하였습니다. 자산관리 부문&cr;(AM) 수익증권, Wrap, &cr;신탁 등의 금융상품 판매 자산관리부문(AM) 수익은 전년 동기 대비 3.0% 감소하였습니다. 주식시장 개인 직접투자 증가와 사모펀드 부실화 영향으로 간접투자 시장이 위축되며 수익증권 전반의 신규 매각이 줄어들며 한국투자증권의 실적도 소폭 감소하였습니다. 투자은행 부문&cr;(IB) 기업공개, 회사채 인수, 공모증자, &cr;구조화금융, M&A/기업융자, PF대출 등 기업을 위한 종합금융서비스 제공 IPO/공모증자 등ECM부문은 우호적 시장 환경 하에서 대형 딜(SK바이오팜, 카카오게임즈, 빅히트 등) 대표주관사로 참여하였습니다. 또한 부동산PF/대체투자/인수금융 부문은 전년 동기 대비 큰 폭 상회하는 실적을 달성하였습니다. 전체적으로 IB부문 수익은 전년 동기 대비 17.2% 증가한 실적을 기록하였습니다. 자산운용 부문&cr;(Trading) 주식, 채권, 파생상품 등의 운용을 통한&cr;매매/평가/이자/배당금수익 취득 2020년 1분기 주식시장 급락에 따른 파생부문 손실 발생 후 국내외 금리 안정화 및 크레딧 스프레드 축소 등 우호적 시장환경 하에 기누적 흑자를 기록하였습니다. 자료: 한국투자증권 사업보고서 한국투자증권이 속한 증권업의 특성상 보유 자산의 대부분이 채권으로 이루어져 있기 때문에 시장금리의 변동에 따라 수익성이 큰 영향을 받게 됩니다. 2020년말 한국투자증권의 자 산구성내역을 살펴보면, 채무증권 및 대출채권(37조 169억원)이 전체 금융자산(50조 5,054억원)에서 차지하는 비중은 약 73.29%입니다. 시장금리가 상승하거나 한국투자증권이 보유한 채권의 신용위험이 상승할 경우 채권의 평가금액이 하락하여 한국투자증권의 금융자산평가손익에 영향을 받을 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.&cr; [한국투자증권 금융자산의 구성] (단위: 천원) 구 분 2020년말 2019년말 당기손익&cr;-공정가치측정금융자산 지분증권 3,743,072,283 4,716,526,791 채무증권 27,759,733,579 24,622,175,178 투자자예탁금별도예치금(신탁)() 5,859,258,092 1,853,526,251 출자금 401,918,880 287,667,598 집합투자증권 1,613,649,973 1,390,645,047 파생결합증권 179,773,651 228,168,079 대출채권 847,507,251 311,091,831 소 계 40,404,913,709 33,409,800,775 기타포괄손익&cr;-공정가치측정금융자산 지분증권 495,666,212 499,311,883 채무증권 1,691,470,656 2,114,082,661 소 계 2,187,136,868 2,613,394,544 상각후원가측정금융자산 대출채권 6,571,903,361 5,670,332,586 채무증권 146,288,550 226,148,702 소 계 6,718,191,911 5,896,481,288 파생금융상품 1,195,172,411 845,824,765 합 계 50,505,414,899 42,765,501,372 (주1) 자본시장과금융투자업에 관한 법률 및 금융투자업규정에 따라 투자자예탁금의 반환 등 투자자의 요구에 응하기 위하여 증권선물위원회가 정하는 바에 따라 일정금액을 한국증권금융㈜에 신탁의 형태로 별도 예치하고 있는 바 사용이 제한되어 있습니다. 다만, 자본시장과금융투자업에관한법률 시행령 제72조 제3호에 따라 해당 신탁재산 중 125,000 백만원에 대한 수익권은 지급결제업무와 관련하여 결제대행은행인 중소기업은행에 담보로 제공되어 있습니다. (주2) 연결 기준 자료: 한국투자증권 사업보고서(2020.12) 한편, 수수료 수익은 수탁수수료, 인수 및 주선수수료, 채무보증 관련 수수료 등으로 구분할 수 있으며 이 중 가장 큰 비중을 차지하는 것은 수탁수수료입니다. 수탁수수료는 고객에게 금융 서비스를 제공하고 그 대가로 받는 수수료로 비교적 안정적인 수익원인 동시에 순영업손익에서 차지하는 비중이 높은 편입니다. &cr; 국내 증권업계를 살펴보면 2020년 기준 국내 증권사 중 당사의 주요 종속회사인 한국투자증권을 포함한 자기자본 상위 5개사(NH투자증권, 삼성증권, 한국투자증권, 미래에셋대우, KB증권)의 시장점유율( 지분증권 수탁수수료 기준)은 45.58%로, 과점 양상을 보이는 은행산업을 포함한 다른 금융업권과 비교하면 시장경쟁강도가 상대적으로 매우 높은 수준입니다. 한 국 투자증권은 수탁수수료 부문에서의 안정적인 실적을 바탕으로 2020년 실적 기준 수탁수수료수익은 업계 5위를 기록하고 있습니다. &cr; [주요 증권사 수탁수수료 시장점유율 현황] (단위 : 백만원) 금융회사명 2020년 2019년 2018년 누계 점유율 누계 점유율 누계 점유율 한국투자증권 463,814 6.56% 237,368 6.89% 290,766 6.44% NH투자증권 648,913 9.18% 266,386 7.73% 363,192 8.05% 삼성증권 722,798 10.22% 278,617 8.08% 363,167 8.05% 미래에셋대우 753,026 10.65% 343,181 9.96% 460,072 10.19% 케이비증권 633,640 8.96% 270,624 7.85% 388,622 8.61% 5개사 합계 3,222,191 45.58% 1,396,176 40.51% 1,865,819 41.35% 전체 7,069,804 100.00% 3,446,332 100.00% 4,512,731 100.00% (주1) 2020년말, 별도 기준&cr;(주2) 증권사 국내법인 및 외국계 지점 계 &cr;(주3) 지분증권 수탁수수료 기준 자료: 금융감독원 금융통계정보시스템 그러나 최근 주요 경쟁사들은 경영효율화 및 타법인 인수/합병 등에 따른 인원 감축 시행, 대형화로 인한 사업의 다각화 등 경쟁력 확보를 위해 지속적으로 노력하고 있으며 한국투자증권이 이러한 환경 변화에 적절히 대응하여 시장 점유율을 유지하지 못하 거나 주식시장의 변동성에 따른 거래대금의 규모가 감소할 경우, 수탁수수료의 감소로 인해 한국투자증권의 수익성이 악화되어 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. &cr; [다 . 자회사 한국투 자저축은행의 수익성 관련 위험 ]&cr; &cr; 당사의 자회사인 한국투자저축은행의 자산총액 및 총포괄손익이 당사의 모든 연결대상 종속법인의 단순합계에서 차지하는 비중 은 각각 6.4%(2020년말 기준), 7.0% (FY2020 기준) 입니다. 한국투자저축은행은 2020년 영업수익 3,131억원 (전년 대비 +22.1%), 및 당기순이익 666억원(전년 대비 +33.8%) 을 시현 하였습니다. 2 01 9년 금융당국은 저축은행산업의 대손충당금 적립률을 상향 하였으며, 예대율 규제 및 가계대출 규제를 강화 하였습니다. 이는 추후 저축은행산업의 수익성 개선에 부담요인으로 작용하여 한국투자저축은행의 수익성에 부정적인 영향 을 미칠 수 있으니 , 투자자 여러분께서는 이 점 유의 하시기 바랍니다. &cr; 당사의 자회사인 한국투자저축은행의 자산총액 및 총포괄손익이 당사의 모든 연결대상 종속법인의 단순합계에서 차지하는 비중 은 각각 6.4%(2020년말 기준), 7.0% (FY2020 기준) 입니다. 2020년말 기준 한국투자저축은행 은 분당 본점 등 13개 지점을 보유하고 있으며, 한국투자금융지주 그룹사들의 영업네트워크를 활용할 수 있는 영업기반 보유 및 예성저축은행과의 합병을 통해 서울지역 영업망을 추가하는 등 수도권 전역과 호남지역에 대한 영업망 또한 구 축 하였 습니다 . 한국투자저축은행의 대출을 포함한 총 자금운용 실적은 2018년 2.6조원에서 2020년 3.7조원 수준으로 41.6% 증가하였습니다. &cr; [한국투자저축은행 자금운용실적] (단위 : 백만원,%) 구 분 운용항목 FY2020 FY2019 FY2018 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 원화자금 대출채권 3,291,984 8.18 88.0 2,751,273 7.96 88.9 2,338,047 7.92 88.5 유가증권 27,449 - 0.7 4,524 - 0.2 3,611 - 0.1 예치금 384,756 1.33 10.3 303,729 1.92 9.8 260,170 1.68 9.8 콜론 - - - - - - - - - 외화자금 - - - - - - - - - - 기타 현금 349 - 0.0 309 - 0.0 199 - 0.0 고정자산등&cr;(기타자산포함) 37,918 - 1.0 35,930 - 1.2 40,871 - 1.6 합 계 3,742,456 - 100.0 3,095,765 - 100.0 2,642,899 - 100.0 자료: 당사 사업보고서(2020.12) &cr;또한, 한국투자저축은행은 2020년 영업수익 3,131억원 (전년 대비 +22.1%), 및 당기순이익 666억원(전년 대비 +33.8%) 을 시현 하며 2001년 이후 20년 연속으 로 흑자를 기록하였습니다. [한국투자저축은행 영업실적] (단위 : 백만원 ) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 FY2017 영업수익 313,094 256,457 224,328 222,015 순손익 66,608 49,784 56,127 64,598 총포괄손익 66,821 49,348 55,441 64,459 (주1) 별도 누적 기준, K-IFRS 기준 자료: 당사 사업보고서(2020.12) &cr;특히, 2019년 처음으로 자산규모 3조원대 진입하는 성 과를 보 인 이후 2020년 말 자산 규모가 4.6조로 가파르게 상승하는 모습을 보였습니다. 이러한 급격한 자산 확대에 대한 선제적인 대응차원에서 자산건전성 기준 및 가계대출 모니터링 강화가 이루어지는 등 감독당국의 규제가 강화되는 추세가 나타나고 있어 저축은행산업의 자산성장세가 둔화될 가능성이 있으니 이 점 유의하시기 바랍니다.&cr; [한국투자저축은행 재무현황] (단위 : 백만원 ) 구분 2020년말 2019년말 2018년말 자산총계 4,568,045 3,413,542 2,898,477 부채총계 4,080,516 2,992,833 2,527,117 자본총계 487,529 420,709 371,360 자료: 당사 사업보고서(2020.12) &cr; 2020년 말 기준 한국 투자저축은행의 자기자본은 2019년 말 대비 15.49% 증가한 5,303억원 규모이며 , BIS자기자본비율은 2019년말 대비 1.26%p. 감소한 14.01%입 니다. 2 020년말 기준 고정이하여신 비율은 2.30% 로 우수한 자산건전성을 보유하고 있으며 수익다각화를 위해 퇴직연금, 육류담보대출 시장에 진출하며 변화를 모색하고 있습니다. 그러나 국내외 경기 침체가 지속되어 여신 회수금액이 예상치를 하회할 경우 한국투자저축은행의 자산건전성 이 하락하여 수익성이 저하될 수 있습니다.&cr; [한국투자저축은행 BIS기준 자기자본 비율] (단위 : 백만원,% ) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 자기자본(A) 530,263 459,143 395,637 위험가중자산(B) 3,784,844 3,005,869 2,463,213 자기자본비율(A/B) 14.01 15.27 16.06 (주1) BIS(Bank for International Settlements ; 국제결제은행)기준 자기자본비율&cr; = 자기자본/위험가중자산 ×100 (주2) 별도 기준 자료: 당사 사업보고서(2020.12) [한국투자저축은행 고정이하여신 증감 현황] (단위 : 백만원, %) FY2020 FY2019 FY2018 고정이하&cr;여신잔액 비율 고정이하&cr;여신잔액 비율 고정이하&cr;여신잔액 비율 86,488 2.30 69,068 2.21 84,724 3.20 (주1) 별도 기준 자료: 당사 사업보고서(2020.12) &cr; 한 편, 금융감독원이 발표한 '2020년 저축은행 영업실적'에 따르면 저축은행업계는 2020년 기업 대출이 16.1%(6조원) 상승하며 43조2000억원에 달했고, 가계대출도 21.1%(5조5000억원) 증가해 31조6000억원 수준을 기록하며 역대 최고 수준을 기록하였습니다. 국내 79개 저축은행업권의 2020년 순이익은 전년 대비 10% 증가한 1조4054억원으로 집계되었습니다. 이는 코로나19 여파로 기준금리가 내려가는 등 대출금리가 하락하고 대손충당금전입액이 증가했지만 대출 확대로 이자이익이 증가하면서 이익폭이 더 커진 데에 기인하는 것으로 판단됩니다. 다만, 경기부진이 장기화될 경우 연체율 상승 등 잠재위험이 현실화될 가능성이 있으며 이는 향후 당사의 종속회사인 한국투자저축은행의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임해주시기 바랍니다.&cr; 라. 자회사 한국투자캐피탈의 수익성 관련 위험&cr; &cr; 당사의 자회사인 한 국투자캐피탈의 자산총액 및 총포괄손익이 당사의 모든 연결대상 종속법인의 단순합계에서 차지하는 비중 은 각각 5.7 %(2020년말 기준), 8.5%(FY2020 기준) 입니다. 한국투자캐 피탈은 2020년 기준 전년 대비 17.3% 증가한 2,249억원의 영업수익과 전년 동기 대비 14.2% 증가한 811억원의 당 기 순이익을 시현하였습니다. 한국투자캐피탈은 아직 여신관리자산을 축적해 나가는 과정에 있으므로 향후 영업규모 성장 및 관리자산 축적 과정에 서 자산구성내역이 변동될 가능성 이 있습니다. 여신관리자산 확대는 위험액 절대규모의 확대뿐 아니라, 자산 구성 내역 중 리스채권, 신기술금융채권 등 경기 및 금융시장에 민감하게 반응하는 자산의 확대로 상대적인 위험 수준도 증가 할 수 있습니다. 이는 자산 부실화 가능성 상승, 채권의 회수가능성 하락 등으로 회사의 손익에 영향을 줄 수도 있 으 므로 투자자 여러분께서는 이 점 유의 하시기 바랍니다 . &cr; 당사의 자회사인 한 국투자캐피탈의 자산총액 및 총포괄손익이 당사의 모든 연결대상 종속법인의 단순합계에서 차지하는 비중 은 각각 5.7 %(2020년말 기준), 8.5%(FY2020 기준) 입니다. 한국투자캐피탈은 당사가 지분 100%를 보 유하고 있는 기업여신 중심의 캐피탈 회사로 2014년 12월 영업을 개시하였습니 다. 한국금융지주 그룹 내 계열사들의 영업네트워크를 기반으로 기업금융 위 주 의 신용공여(대출, 리스 등) 업무를 주요사업으로 영위하고 있습니다. &cr;&cr; 2020년말 기준 전체 운용자산 중 대출이 차지하는 비중은 93.6% 수준이며, 총 대출 중 62.9%가 법인 대출입니다. 해당 자산의 대부분이 기업에 대한 부동산담보대출, 자산유동화회사대출, 부동산 PF 대출 등 부동산 관련 대출로 구성되어 있습 니 다 . 특히, 2020년에는 개인사업자의 대출이 2019년말 대비 50.8% 증가하면서 전체 운용자산이 16.7% 증가하는 데에 기여하였습니다.&cr; [한국투자캐피탈 사업부문별 자산 현황] (단위: 백만원) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 대출 3,586,609 3,097,113 2,411,214 할부금융 183,487 140,274 66,908 신기술사업 - - - 투자금융 61,540 45,954 - 계 3,831,636 3,283,341 2,478,122 자료: 당사 사업보고서(2020.12) [한국투자캐피탈 고객별 대출 현황] (단위 :백만원, % ) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 법 인 2,411,542 62.9 2,414,720 73.5 1,676,392 67.6 개인사업자 885,510 23.1 586,959 17.9 403,237 16.3 개 인 534,584 14.0 281,662 8.6 398,493 16.1 합 계 3,831,636 100.0 3,283,341 100.0 2,478,122 100.0 자료: 당사 사업보고서(2020.12) &cr; 한국투자캐 피탈은 2020년 기준 전년 대비 17.3% 증가한 2,249억원의 영업수익과 전년 동기 대비 14.2% 증가한 811억원의 당 기 순이익을 시현하며 실적이 크게 증가하는 모습을 보 였습니다. [한국투자캐피탈 영업실적] (단위 : 백만원) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 FY2017 영업수익 224,897 191,675 135,600 98,241 당기순이익 81,085 71,016 54,862 40,791 자료: 당사 사업보고서(2020.12) &cr; 2020년말 기준 한국투자캐피탈의 관리금융자산 구성은 대출채권이 비중의 대부분을 차지하고 있습니다. 다만, 한국투자캐피탈은 아직 여신관리자산을 축적해 나가는 과정에 있으므로 향후 영업규모 성장 및 관리자산 축적 과정에서 자산구성내역이 변동될 가능성이 있습니다. 여신관리자산 확대는 위험액 절대규모의 확대뿐 아니라, 자산 구성 내역 중 리스채권, 신기술금융채권 등 경기 및 금융시장에 민감하게 반응하는 자산의 확대로 상대적인 위험 수준도 증가할 수 있습니다. 이는 자산 부실화 가능성 상승, 채권의 회수가능성 하락 등으로 회사의 손익에 영향을 줄 수도 있습니다.&cr; [한국투자캐피탈 항목별 수익] (단위 :백만원,%) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 대출채권수익 179,422 79.8 159,102 83.0 111,131 82.0 할부금융수익 5,961 2.7 4,088 2.1 1,019 0.8 예치금이자 1,386 0.6 2,285 1.2 2,438 1.8 유가증권관련수익 6,493 2.9 1,043 0.5 1,152 0.8 수수료수익 30,746 13.7 23,146 12.1 19,229 14.2 기타영업수익 889 0.4 2,010 1.0 630 0.5 총 계 224,897 100.0 191,674 100.0 135,599 100.0 자료: 당사 사업보고서(2020.12) 한편, 한 국투자캐피탈은 여 신 전문 금융 업법에 따라 조정자기자본비율을 7%이상, 원화유동성자산 비율을 100%이상을 유지해야 합니다. 2020년말 기준 한국투자캐피탈의 조정자기자본비율은 13.17%, 원화유동성자산비율은 132.71%로 해당 규제를 충족시키고 있습니다. 그러나 설립 이후 빠른 외형 성장으로 해당 규제 한도에 근접해 있으며 운용자산 규모의 증대를 위해서는 자기자본 확충이 동반되어야 할 수 있습니다. 향후 해당 규제에 변화가 있거나 자본 확충이 제한 될 경우 한국투자캐피탈의 성장성이 둔화될 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. [한국투자캐피탈 조정자기자본 비율] (단위 : 백만원, %) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 조정자기자본(A) 536,198 439,052 312,659 조정총자산(B) 4,072,730 3,457,851 2,559,445 조정자기자본비율(A/B) 13.17 12.70 12.22 (주1) 조정자기자본비율 = 조정자기자본/조정총자산 ×100 자료: 당사 사업보고서(2020.12) [한국투자캐피탈 유동성 비율] (단위 : 백만원, %) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 유동성자산(A) 616,864 450,111 303,597 유동성부채(B) 464,804 398,296 177,397 유동성비율(A/B) 132.71 113.01 171.14 (주1) 유동성비율 = 유동성자산/유동성부채 ×100 (주2) 유동성자산 : 90일이내 만기도래 자산, 유동성부채 : 90일이내 만기도래 부채 자료: 당사 사업보고서(2020.12) [마. 손자회사 한국투자신탁운용, 한국투자밸류자산운용 및 자회사 한국투자파트너스의 수익성 관련 위험]&cr; &cr; 당사의 연결대상 종속법인의 자산총액의 단순합계에 서 한국투자신탁운용이 0.3%, 한국투자밸류자산운용이 0.9%, 한국투자파트너스가 0.8%의 비중을 차지( 20 20년 말 기준) 하고 있으며, 모든 연결대상 종속법인의 총포괄손익의 단순합 계에서 한국투자신 탁운용이 3.7%, 한국투자밸류자산운용이 0.5%, 한국투자파트너스가 4.9%의 비중을 차 지 (FY2020 기준) 하고 있습니다. 당사의 규모와 실적에서 한국투자신탁운용, 한국투 자밸류자산운용 및 한국투자파트너스가 차지하는 비중은 크지 않아 당사에 미치는 영향은 제한적 일 것으로 판단되나, 향후 주식시장의 급격히 악화되거나 및 경쟁심화의 가속화가 지속된다면 당사의 자금지원이 불가피할 수 있다는 점 투자자께서는 유의 하시기 바랍니 다. &cr; 당사의 연결대상 종속법인의 자산총액의 단순합계에 서 한국투자신탁운용이 0.3%, 한국투자밸류자산운용이 0.9%, 한국투자파트너스가 0.8%의 비중을 차지( 20 20년 말 기준) 하고 있으며, 모든 연결대상 종속법인의 총포괄손익의 단순합 계에서 한국투자신 탁운용이 3.7%, 한국투자밸류자산운용이 0.5%, 한국투자파트너스가 4.9%의 비중을 차 지 (FY2020 기준) 하고 있습니다. 자산운용업은 투자자를 대신하여 재산이나 권리를 맡아 금융상품 등에 대신 투자해주고 일정한 수수료를 받는 산업으로, 운용자산(AUM, Asset Under Manage ment) 규모에 따라 수익도 비례하여 영향을 받습 니다. 운용자산은 크게 펀드(집합투자증권)와 일임재산으로 구분할 수 있습니다.&cr; &cr; 당사의 손자회사인 한국투자신탁운용은 해외 운용사들과의 협업을 중심으로 네트워크를 확장하는 데 성공하여 2020년 말 기준 총 AUM(투자일임자산 포함)은 55.5조원으로 전년도 말 51.4조원 대비 약 4.1조원이 증가하였습니다. &cr;&cr;한국투자신탁운용은 중국본토 ETF를 출시하는 등 경쟁력 있는 상품을 지속적으로 출시하고자 최근에는 주식형과 같은 고위험 고수익 상품 뿐만 아니라 한국형 헤지펀드, 해외 재간접 헤지펀드, 시스 템, 파생, 실물펀드, ETF 등 중위험 중수익 상품 부문에서 다양한 비즈니스 라인을 구축하고 있습니다. &cr; &cr; 2020년말 기 준 집합투자 관련 설정액은 약 41조 4,027억원으로 전체 상품 설정액의 약 74.7%를 차지하고 있습니다. 집합투자를 제외한 상품은 일임계약에 따라 투자하는 상품으로 14조원 규모이며 전체 상품 설정액의 25.4%를 차지하고 있습니다.&cr; [한국투자신탁운용 영업실적] (단위 : 백만원) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 FY2017 영업수익 123,233 129,147 118,455 95,088 영업이익 46,414 52,713 49,540 33,577 법인세차감전순이익 48,419 54,914 47,235 37,964 당기순이익 35,386 40,435 35,491 28,581 자료: 당사 사업보고서(2020.12) [한국투자신탁운용 주요 상품 설정현황] (단위 : 백만원) 구분 설정액 2020.12.31 2019.12.31 2018.12.31 증권투자신탁 주식형 7,656,800 6,843,570 7,159,252 채권형 8,201,305 7,855,141 6,784,604 주식혼합형 680,498 642,967 669,885 채권혼합형 468,260 557,179 666,233 재간접투자 8,931,136 7,601,243 8,116,739 소계 25,937,999 23,500,100 23,396,713 단기금융 5,164,676 3,780,031 2,038,104 파생상품 3,039,257 3,566,630 3,437,628 부동산 881,321 792,816 684,071 특별자산 2,473,452 2,450,878 2,187,609 혼합자산 3,905,981 3,950,770 1,833,935 집합투자소계 41,402,686 38,041,225 33,578,060 일임계약 14,060,298 13,341,606 11,810,486 전체 55,462,984 51,382,831 45,388,546 자료: 당사 사업보고서(2020.12) 한국투자 밸류자산운용은 지속적으로 커지는 사모펀드 시장에 대응하기 위해 2019년부터 현재까지 총 9개의 사모헤지펀드를 출시하였으며 2020년말 기준 930억원의 수탁고를 기 록하고 있습니다. 2020년 말 기준 한국투자밸류자산운용의 총 AUM(투자일임자산 포함)은 3.5조원이며 최근 해외펀드 출시를 통해 신규 영역을 확장하고 있습니다. &cr; &cr;2020년말 기준 한국투자밸류자산운용이 운용하는 주식형, 채권형 등 펀드의 규모 는 2조 6,201억원으로 전체 상품의 74.5%의 비중을 차지하고 있습니 다. 일임계약에 따라 투자하는 상 품은 8,961억원으로 25.5%를 차지하고 있습니다. 상 당 규모의 펀드가 장기 투자를 추구하고 있으며 이러한 펀드의 특성 상 상대적으로 벤치마크를 크게 상회하는 수익성을 확보하기 어렵다는 단점이 있습니다. 또 한 , 2020년 영업수익이 2019년 대비 6.7% 감소한 165억원을 기록하였으며, 당기순이익은 전년도와 유사한 수준인 52.6억원을 인식하며 성장세가 주춤하는 모습을 보였으 나, 당사의 규모와 실적에서 차지하는 비중은 크지 않아 당사에 미치는 영향은 제한적 일 것으로 판단됩니다. 다만, 향후 주식시장의 급격히 악화되거나 및 경쟁심화의 가속화가 지속된다면 당사의 자금지원 이 불가피할 수 있다는 점 유의하시기 바랍니다.&cr; [한국투자밸류자산운용 영업실적] (단위 : 백만원) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 영업수익 16,461 17,645 19,769 영업이익 6,544 8,173 9,084 법인세차감전순이익 7,157 7,238 9,017 당기순이익 5,256 5,304 6,773 자료: 당사 사업고서(2020.12) [한국투자밸류자산운용 주요 상품 설정현황] (단위 : 억좌) 구분 잔고 현황 FY2020 FY2019 FY2018 주식형 한국밸류10년투자주식1호 4,205 5,538 6,141 한국밸류10년투자연금주식1호 4,817 5,849 6,174 기타 6,323 8,603 9,240 소계 15,345 19,989 21,555 채권 혼합형 한국밸류10년투자채권혼합1호 1,425 1,796 2,116 한국밸류10년투자퇴직채권혼합1호 4,599 5,389 5,981 기타 3,153 3,909 4,250 소계 9,177 11,095 12,346 채권형 한국밸류10년투자연금채권1호 614 601 593 기타 19 17 15 소계 633 619 607 주식 혼합형 한국밸류10년투자주식혼합1호 12 21 24 기타 103 200 300 소계 115 221 324 혼합자산형 한국밸류클래식 447 441 - 기타 483 487 - 소계 930 928 - 집합투자소계 26,201 32,851 34,833 투자일임 8,961 6,724 8,208 총계 35,162 39,575 43,041 자료: 당사 사업보고서(2020.12) &cr; 또 한 , 2016년부터 시작된 신규 자산운용사들의 시장 진입으로 전체 자산운용사 수는 2016년말 165개에 서 2020년 9월 말 165개로 약 97.0% 증가하였습니 다. 자산운용사간 경쟁 심화에 따른 운용보수의 감소는 한국투자밸류자산운용의 수익성 악화에 영향을 미치고 있는 것으로 판단됩니다. 이러한 사업 환경의 변화, 운용사 고유 특성에 따른 제약 등으로 당사가 보유한 자산운용사들의 수익성이 부정적인 영향을 받을 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. &cr; [국내 자산운용사 수] (단위 : 개) 구분 2020년 9월 말 2019년 말 2018년 말 2017년 말 2016년 말 자산운용사 310 292 243 215 165 자료: 금융감독원 금융통계정보시스템 , 신고서 공시일 현재 가장 최근 공표된 수치 사용 &cr; 한편, 2019년 11월 19일 한국투자밸류자산운용 은 금융위원회의 승인에 따라 당사의 계열회사였던 카카오뱅크의 지분 중 29%를 취득하며 카카오뱅크의 2대주주가 되었습니다. 카카오뱅크의 지분 매입을 위한 자금은 모회사인 한국투자증권의 유상증자 참여로 충당하였으며, 카카오뱅크의 흑자기조가 이어지면서 한국투자밸류자산운용의 재무안정성에는 주요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다. 관련 내용은 '회사위험 자. 카카오뱅크에 대한 지분 매각 관련 위험'을 참고하시기 바랍니다. &cr; &cr;[한국투자밸류자산운용의 카카오뱅크(구 한국카카오은행) 지분 취득 공시] (단위 : 백만원) 1. 거래상대방 한국투자금융지주(주) 회사와의 관계 계열회사 2. 중개기관 - 회사와의 관계 - 3 취득주식의 발행회사 한국카카오은행(주) 회사와의 관계 계열회사 4. 취득내역 가. 취득주식수(주) 보통주 104,400,000주 나. 취득금액 489,532 다. 취득단가(원) 4,689 라. 취득후 소유주식수(주) 보통주 104,400,000주 취득후 지분율(%) 29.00 마. 거래일자 2019년 11월 22일 5. 취득목적 경영참여 6. 취득방법 장외매수 7. 이사회 의결일 2019년 11월 19일 - 사외이사 참석여부 참석(명) 2 불참(명) 1 - 감사(감사위원)참석여부 참석 8. 기타 - 본 거래는 금융위원회의 동일인(한국투자금융지주(주), 한국투자밸류자산운용(주)) 한도초과보유 승인을 전제로 하는 조건부 거래입니다. 따라서 금융위원회의 승인여부에 따라 본 거래도 변경될 수 있습니다. ※ 관련공시일 - 자료: 금융감독원 전자공시시스템 &cr; 당사의 자회사 중 한국투자파트너스는 벤처캐피탈로 1986년 11월 중소기업 창업지원을 목적으로 설립되어 중 소기업 창업자에 대한 투자 및 융자와 창업투자조합 자금의 관리, 경영지도 등을 주된 영업으로 하고 있으며, '글로벌 벤처캐피탈'로의 진화를 위해 중국에 이어 미국, 이스라엘, 싱가포르 등 해외진출을 진행하고 있습니다. 2020년 12월말 현재 총 운용규모는 33,438억원으로 34개의 벤처조합과 9개의 해외펀드(중국 8개, 싱가포르 1개), 7개의 사모투자합자회사(PEF)를 운용 하고 있습니다. 증권신고서 제출일 기준 한국투자파트너스의 벤처조합 현황은 아래와 같습니다.&cr; [ 한 국 투 자파트너스 벤처조합 현황 ] (기준일: 2021년 04월 14일) (단위 : 억원) 조합명 결성일 만기일 규모 종속기업 여부 관계기업 여부 한투봉황(장가항)창업투자기업 2011-01-27 2023-08-28 180 O 한국투자 해외진출 Platform펀드 2013-09-12 2021-09-11 800 O 한국투자 미래성장 벤처펀드 제22호 2014-02-28 2022-02-27 1,635 O 한국투자 Future Growth 투자조합 2014-02-24 2021-02-23 225 O 한국투자 Future Value 투자조합 2014-02-24 2021-02-23 65 O 네이버 한국투자 힘내라! 게임人 펀드 2014-07-30 2022-07-29 100 O 한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사 2014-12-26 2022-12-25 1,350 O 우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사 2015-04-22 2023-04-21 1,300 O 한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합 2015-05-01 2025-04-30 945 O 상해방정한투주식투자파트너십기업(유한파트너십) 2015-07-03 2022-07-02 1,111 O 한국투자 Venture 15-1호 투자조합 2015-09-23 2022-09-22 215 O 한국투자 Venture 15-2호 투자조합 2015-10-02 2022-10-01 177 O 한국투자 Venture 15-3호 투자조합 2015-10-08 2022-10-07 184 O 한국투자 Venture 15-4호 투자조합 2015-10-21 2022-10-20 194 O 한국투자 Venture 15-5호 투자조합 2015-10-28 2022-10-27 173 O 한국투자 유망서비스산업 투자조합 2016-03-04 2024-03-03 450 O 한국투자 핵심역량 레버리지 펀드 2016-05-20 2024-05-19 1,000 O 한봉(장가항)지분투자파트너십기업(유한파트너십) 2016-08-29 2023-08-28 230 O 경성청두 지분투자펀드 파트너십기업 (유한파트너십) 2016-12-28 2024-12-27 630 O 한국투자 Ace 투자조합(17) 2017-06-02 2024-06-01 380 O 한국투자 Beyond 투자조합(17) 2017-06-16 2024-06-15 232 O 한국투자 Core 투자조합(17) 2017-06-23 2024-06-22 200 O 아이비케이케이아이피 성장디딤돌 제일호 사모투자합자회사 2017-09-21 2025-09-20 1,000 O 한국투자 Dream 투자조합(17) 2017-06-30 2024-06-29 190 O 한국투자 Essence 투자조합(17) 2017-07-07 2024-07-06 183 O 한국투자 Future 투자조합(17) 2017-07-14 2024-07-13 175 O 한국투자 Growth 투자조합(17) 2017-07-21 2024-07-20 172 O 한국투자 High 투자조합(17) 2017-08-04 2024-08-03 146 O 한국투자 Impact 투자조합(17) 2017-08-11 2024-08-10 133 O 한국투자 Joint 투자조합(17) 2017-08-18 2024-08-17 152 O 한국투자 Key 투자조합(17) 2017-08-25 2024-08-24 130 O 한국투자 Industry 4.0 벤처펀드 2017-09-14 2025-09-13 710 O 한국투자크레디언 제일호 사모투자합자회사 2017-09-20 2022-09-19 234 O 2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합 2017-12-06 2024-12-05 500 O 한국투자 Re-Up 펀드 2018-01-23 2026-01-22 2,850 O Yuanbio Venture Capital L.P. 2018-03-30 2028-02-28 1,155 O 키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사 2018-11-22 2022-11-21 230 O 경득 (광저우) 지분투자펀드 파트너십기업 2018-12-17 2028-12-16 1,657 O 한국투자 SEA-CHINA Fund 2018-10-25 2025-10-24 2,333 O GEC-KIP Technology and Innovation Fund 2019-03-29 2026-03-28 207 O KIP BRIGHTⅡ(CHENGDU) EQUITY INVESTMENT PARTNERSHIP(LP) 2019-12-04 2026-12-03 867 O 한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사 2019-12-30 2028-01-10 1,800 O 2020 KIP Bon Appetit 투자조합 2020-04-28 2025-04-27 71 O 한국투자 광개토투자조합 2020-05-22 2027-05-21 225 O 한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사 2020-05-27 2024-05-26 100 O KIP (ZhangJiaGang) Venture Capital LLP 2019-12-16 2027-12-15 850 O 한국투자 핀테크 혁신펀드 2020-07-03 2028-07-02 240 O 한국투자 바이오 글로벌 펀드 2020-07-29 2028-07-28 3,500 O 케이아이피-크릿 인터랙티브 콘텐츠 펀드 2021-02-25 2028-02-24 391 O 한투노틱반도체제1호 사모투자합자회사 2021-03-12 2026-03-11 215 O 합계 32,193 - - (주1) 한투봉황(장가항)창업투자기업, 한봉(장가항)지분투자파트너십기업(유한파트너십), 상해방정한투주식투자파트너십기업, 경성(청두)지분투자펀드파트너십기업은 RMB펀드로 위안화 환율상승으로 투자 수익 외에 환차익을 기대할 수 있는 중국 화폐에 기반을 둔 펀드를 의미합니다. (주2) 한국투자 Future Growth 투자조합과 한국투자 Future Value 투자조합은 현재 청산 진행 중 입니다. (주3) GEC-KIP Technology and Innovation Fund는 SGD펀드로 환차익이 발생할 수 있습니다. 자료: 당사 제시 &cr; 2020년말 기준 한국투자파트너스 및 종속기업은 상기 투자조합 이외에 국내외 상장사 6개, 비상장사 50개, 기타 관계법인 46개에 투자하고 있으며, 총 투자금액은 5,367억원 규모입니다. 이는 2017년 말 기준 3,202억원에서 약 67.6% 증가한 수치입니다. 2020년말 기준 총 투자금액 가운데 상장사 투자비중은 약 4.24% 수준이며, 2017년 이후 2020년까지 지속적으로 상승세이던 투자비중은 2020 년 중 일부 수익실현됨에 따라 감소하였습니다.&cr; [한국투자파트너스 최근 3개년 투자 현황] (단위 : 개, 백만원) 구분 2020년말 2019년말 2018년말 2017년말 투자회사 상장사 6 15 7 2 비상장사 50 163 67 62 기타 46 37 38 38 계 102 215 112 102 투자금액 상장사 22,755 44,616 22,281 11,079 비상장사 107,713 262,339 116,877 109,327 기타 406,227 309,909 248,005 199,836 계 536,694 616,864 387,164 320,242 투자비중 상장사 4.24% 7.23% 5.75% 3.46% 비상장사 20.07% 42.53% 30.19% 34.14% 기타 75.69% 50.24% 64.06% 62.40% 계 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% (주) K-IFRS 연결 기준 자료: 당사 제시 2020년 한국투자파트너스의 영업수익 은 전년 대비 78.5% 증가한 887억원이며, 당기순이익은 전년 대비 207.0% 증가한 349억원을 기록하며 실적이 빠르게 개선되고 있는 모습을 보이고 있습 니다. 한국투자파트너스와 같은 벤처캐피탈사는 투자금 회수 시점에 따라 실적이 크게 변동되는 성향이 있습니다. 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다. [한국투자파트너스 영업실적] (단위 : 백만원) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 FY2017 영업수익 88,667 49,665 69,295 39,199 영업이익 45,786 14,813 46,642 -5,785 법인세차감전순이익 45,893 14,807 22,611 -6,075 당기순이익 34,941 11,381 16,234 -3,075 (주)1 K-GAAP 별도 누적 기준 자료: 당사 사업보고서(2020.12) &cr; [바. 한국투자캐피 탈에 대한 지급보증 관련한 위험 ]&cr; &cr; 당 사의 자회사인 한국투자캐피 탈은 원활한 자금조달을 위 해 모회사인 당사의 지급보증을 받은 기업어음 및 회사채 발행으로 자금을 조달 하고 있습니다. 증 권신고서 작성기준일 현재 당 사 의 지급보증한 도 합 계인 2조원은 당사 의 2 020년말 연결기준 자본총계(5조 6,323 억원) 대비 35.5% 에 해 당하 는 금액 입 니 다. 여신전문금융업종 내 경쟁이 심화되고 향후 국내외 경기 침체 및 불확실성 확대로 인해 한국투자캐피탈이 보유하고 있는 자산의 회수 가능성이 하락하는 경우 당사가 제공하는 지급보증이 현실화 되어 당사의 유동성 및 재무구조에 부정적인 영향 을 미칠 수 있으므로 유의 하시기 바랍니다. &cr; 당 사의 자회사인 한국투자캐피 탈은 원활한 자금조달을 위 해 모회사인 당사의 지급보증을 받은 기업어음 및 회사채 발행으로 자금을 조달 하고 있습니다. 한국투자캐피탈은 2014년 11월 03일 자본금 200억 규모로 한국투자증권의 전액 출자로 신규 설립(지분율 100%)되었으며, 2 014년 12월 10일 여신전문금융업법에 따라 시설대여업 및 신기술사업금융업자로 등록이 완료되었습니다. 2015년 12월 28일당사와 한국투자증권간 지분양도 계약을 통해 당사의 자회사로 편입되었습니다. &cr; 한국투자캐피탈은 당사의 주력 자회사인 한국투자증권와의 연계영업을 통해 자산규모를 빠르게 확대시키고 있습니다. 이에 따라 차입금을 통한 관리금융자산 확대가 불가피하며, 2014년 설립된 신설법인인 한국투자캐피탈은 기업어음 및 회사채 발행을 통한 직접조달 시 당사의 지급보장을 통하여 조달비용을 부담하고 있습니다. 이에 따라 당사의 조정순차입부채 (차입 부채+채무보증-현금성자산) 는 증가하는 모습을 보이고 있으며, 향후 차입부채가 급격하게 증가할 경우 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 유의하시기 바랍니다. &cr; [한국투자금융지주 조정순차입부채 추이] (단위 : 백만원) 구 분 2020년말 2019년말 2018년말 차입부채 2,066,482 1,837,874 1,802,252 채무보증 2,000,000 2,000,000 2,000,000 현금성자산 17 21 16 조정순차입부채 4,066,465 3,837,853 3,802,236 (주1) 조정순차입부채 = 차입부채 + 채무보증 - 현금성자산 (주2) 채무보증은 각 시점의 채무보증 잔액을 의미합니다. (주3) 별도 기준 자료: 당사 사업보고서(2020.12) 당사는 2014년말 한국투자캐피탈이 설 립된 이래 한국투자캐피탈이 발행하는 채무증권에 대한 지급 보증을 지속하여 제공하고 있 습니다 . 당사의 한국투자캐피탈에 대한 지급보증한도인 2조원 은 당사의 2 020년말 연결기준 자본총계(5조 6,323 억원) 대비 35.5% 에 해 당하 는 금액 이 며 , 신고서 작성일 기준 한국투자캐피탈에 총 1조 7,400억원의 채무보증을 제공하고 있어 잔여보증한도는 2,600억원입니다. 당사는 한국투자캐피탈의 지급보증을 2조원 내에서 관리하려고 하고 있으며, 부득이할 경우 이사회의 결의를 통해 한국투자캐피탈의 지급보증 한도를 증액할 수 있습니다. 당사는 한국투자캐피탈이 발행한 회사채나 기업어음의 채무불이행 발행 시 해당 금액에 대한 지급 의무를 대신하여 지게 됩니다. &cr; [한국투자캐피탈에 대한 채무보증 내역] (기준일 : 2021년 04월 14일) (단위 : 원) 채무자 채무보증잔액 채무보증기간 대상 한국투자캐피탈 10,000,000,000 2020-04-23 ~ 2021-04-22 기업어음증권 40,000,000,000 2020-05-07 ~ 2021-05-06 기업어음증권 50,000,000,000 2016-10-25 ~ 2021-10-25 회사채 40,000,000,000 2017-09-22 ~ 2022-09-22 회사채 30,000,000,000 2017-09-28 ~ 2022-09-28 회사채 120,000,000,000 2018-03-26 ~ 2023-03-24 회사채 100,000,000,000 2018-07-20 ~ 2021-07-20 회사채 40,000,000,000 2018-07-20 ~ 2023-07-20 회사채 50,000,000,000 2018-08-20 ~ 2021-08-20 회사채 20,000,000,000 2018-08-29 ~ 2023-08-29 회사채 60,000,000,000 2018-09-14 ~ 2021-09-14 회사채 20,000,000,000 2018-09-14 ~ 2023-09-14 회사채 70,000,000,000 2018-10-17 ~ 2021-10-15 회사채 30,000,000,000 2018-10-17 ~ 2023-10-17 회사채 30,000,000,000 2018-11-09 ~ 2021-11-09 회사채 20,000,000,000 2018-11-09 ~ 2023-11-09 회사채 40,000,000,000 2018-11-23 ~ 2021-11-23 회사채 10,000,000,000 2018-11-23 ~ 2023-11-23 회사채 100,000,000,000 2018-12-13 ~ 2021-12-13 회사채 40,000,000,000 2018-12-14 ~ 2023-12-14 회사채 60,000,000,000 2019-01-28 ~ 2024-01-26 회사채 40,000,000,000 2019-03-05 ~ 2022-03-04 회사채 50,000,000,000 2019-06-07 ~ 2024-06-07 회사채 60,000,000,000 2019-08-12 ~ 2024-08-12 회사채 110,000,000,000 2019-09-26 ~ 2024-09-26 회사채 30,000,000,000 2019-10-11 ~ 2024-10-11 회사채 80,000,000,000 2019-11-20 ~ 2024-11-20 회사채 60,000,000,000 2020-06-19 ~ 2023-06-19 회사채 90,000,000,000 2020-09-03 ~ 2023-09-01 회사채 20,000,000,000 2020-09-03 ~ 2025-09-03 회사채 30,000,000,000 2020-09-23 ~ 2025-09-23 회사채 20,000,000,000 2020-11-13 ~ 2023-11-13 회사채 120,000,000,000 2020-11-13 ~ 2025-11-13 회사채 50,000,000,000 2020-12-24 ~ 2025-12-24 회사채 합계 1,740,000,000,000 - - 자료: 당사 제시 [2021년 보증사용 내역] (기준일 : 2021년 04월 14일) (단위 : 억원) 구 분 금 액 비 고 총 보증한도 (A) 20,000 - 미상환액 CP 500 - 회사채 16,900 - 미상환액 합계 (B) 17,400 - 잔여보증한도 (A-B) 2,600 - (주) 2021년 지급보증한도는 향후 변경될 수 있습니다. 자료: 당사 제시 여신전문금융업종 내 경쟁이 심화되고 향후 국내외 경기 침체 및 불확실성 확대로 인해 한국투자캐피탈이 보유하는 자산의 회수 가능성이 하락하는 경우 당사의 지급보증이 현실화 되어 당사의 유동 성 및 재무구조에 부정적인 영향 을 미칠 수 있으므로 유의하시기 바랍니다.&cr; [사. 당사 및 자회 사 우발채무와 관련된 위험]&cr; &cr; 당사의 금융 자회사는 기업고객에서부터 개인고객까지 다양한 고객층을 보유하고 있어 타 산업에 비해 소송에 연루될 가능성 이 높습니다 . 증 권신고서 작성기준일 기준 당사가 피고로 계류중인 소송사건 은 45 건으로 소송가 액은 1,687억 원 입니다. 당사가 계류중인 소송금액의 대부분은 당사의 주요 자회사인 한국투 자증권 소송금액이며 손해배상에 관련된 사건 입니다. 또 한 증권신 고서 작성기준일 현재 한국투자증권 채무보증은 3 조 5,5 31억원 이고 한국투자캐피탈은 채무보증 777억원과 미사용한도약정 1조 3,296 억원 을 보 유 하고 있으며 한국투자저축은행의 미사용한도약정 4,523억원을 포함하 면 당사의 자회사가 제공하고 있는 총 채무보증은 약 5조 5,814억원 수준으로 당사의 2020년말 연결 기준 자기자본(5조 6,323억원) 대비 약 96.0% 에 해당 합니다. 해 당 소송 및 채무보증이 현실화될 가능성은 현재 시점에서 예상하 기 어렵지만 현실화될 경우 당사에 부정 적인 영향을 미칠 수 있으니 투자시 유의 하시기 바랍니다. &cr; (1) 소송과 관련된 위험&cr; 가 . 중요한 소송사건 한국투자증권 및 한국투자저축은행을 포함한 당사의 금융 자회사는 기업고객에서부터 개인고객까지 다양한 고객층을 보유하고 있어 타 산업에 비해 소송에 연류될 가능성이 높습니다. 투자자 여러분께서는 진행 중인 사건에서 당사가 패할 경우 현실화될 수 있는 손실에 대해 검토하실 필요가 있습니다 . 2021년 04월 14일 기준 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 손해배상청구 소송 등 총 45건으로 소송가액은 168,697백만원이며, 원고로 계류중인 소송사건은 손해배상청구 소송 등 총 195건으로 소송가액은 125,405백만원입니다. &cr; 1) 회사가 피고로 계류 중인 주요 소송사건 등의 내역은 다음과 같습니다. 구분 사건명 소제기일 소송의 내용 원고 소송&cr;가액 진행현황 비고 향후 소송결과에 따라&cr;회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향 한국투자금융지주 해당사항 없음 한국투자증권 손해배상 2017년 04월 14일 사채 발행의 대표주관사로서 증권신고서&cr;기재 누락 등을 주장하며 손해배상 청구 우OOOOO 35 1심 계류 중 - 패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상 공OOOOOO 32 국OOOOO 737 중OOOOOO, 250 신OOOOOOOO 2019년 05월 27일 상장 주선인으로서 요구되는 주의의무 위반 가OO 외 140 50 1심 계류 중 - 패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상 2019년 05월 28일 박OO 14 1심 계류 중 - 패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상 2019년 07월 11일 스OOOOO 외 562 137 1심 계류 중 - 패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상 2019년 08월 21일 당사 직원의 불법행위로 손해가 발생하&cr;였다며 직원 및 당사를 상대로 손해배상 청구 이OO 외 1 14 항소심 계류 중 1심 당사 승소 패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상 2019년 11월 08일 상장 주선인으로서 요구되는 주의의무 위반 세OOO 외 76 18 1심 계류 중 - 패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상 2020년 06월 11일 거O OOOOO 관련 2순위 대주들이 당사를 상대로&cr;손해배상청구소송 제기 교OOO 외 1 88 1심 계류 중 - 패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상 2020년 07월 01일 당사 직원의 불법행위로 손해가 발생하였다며&cr;직원 및 당사를 상대로 손해해상 청구 주OOO OOOOOOOO 11 1심 계류 중 - 패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상 사해행위취소 2019년 05월 15일 당사와 계약한 채권양도양수계약이 원고의&cr;채권을 침해하는 것으로 사해행위에 해당 홍OO 23 2심 계류 중 1심 당사 승소 패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상 2020년 02월 11일 거O OOOOO 관련 2순위 대주들이 당사를 상대로&cr;사해행위취소소송 제기 교OOO 외 1 47 1심 계류 중 - 대출원금 및 지연이자까지&cr;충당부채로 기인식하여 재무영향 없음 배당이의 2019년 06월 14일 당사와 계약한 채권양도양수계약 취소 및 당사에&cr;대한 배당액 삭제, 경정 주장 한O 15 2심 계류 중 1심 당사 승소 대출원금 및 지연이자까지&cr;충당부채로 기인식하여 재무영향 없음 이연성과급 등 2019년 12월 20일 잔여 이연성과급 및 퇴직연금에 대한 지급 청구 김OO 36 1심 계류 중 - 패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상 소계 1,505 - - - 한국투자파트너스 손해배상 2019년 05월 12일 한국투자파트너스를 포함한 공동투자자들 및 각 대표&cr;등의 불법행위를 주장하며 손해배상 청구 김OO 외 1 10 2심 계류 중 1심 당사 승소 패소 시 소가 상당의 금전 손실을&cr;피고들이 공동으로 나누어 부담할&cr;것으로 예상 소계 10 - - - 한국투자신탁운용 부당이득금반환 및&cr;사해행위취소 2012년 09월 10일 특정 개인 및 법인들에게 지급된 자금의 회수 요구 POOOOO&cr;(BOOO 파산관재인) 111 항소심&cr;계류 중 1심 당사 승소 패소 시에도 국내 집행 여부 불투명 소계 111 - - - 합계 1,627 - - - (주1) 주요 소송사건의 기준: 소송가액 10억원 이상 또는 회사에게 파급효과가 큰 소송 2) 회사가 원고로 계류 중인 주요 소 송사건 등의 내역은 다음과 같습니다. (기준일: 2021년 04월 14일) (단위:억원) 구분 사건명 소제기일 소송의 내용 피고 소송가액 진행현황 비고 향후 소송결과에 따라&cr;회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향 한국투자금융지주 해당사항 없음 한국투자증권 손해배상 2017년 01월 31일 하OOO에 대한 손해배상청구 소멸시효 중단을 위한 손해배상 청구 하OOO 371 2심 계류 중 1심 당사 패소 당사 제소건으로 승소 시 배상액 이익 계상 2019년 09월 25일 강OO의 불법행위로 입은 손해에 대한 손해배상 청구 강OO 30 1심 계류 중 - 승소 후 실제 회수 시 회사 수익 처리 제3자이의사해행위취소 2018년 10월 23일 당사의 강제 집행 불허 및 당사가 추심한 금원 지급 청구 김OO 외 2 281 3심 계류 중 1심, 2심&cr;당사 패소 승소 후 실제 회수 시 회사 수익 처리 과징금 부과 처분취소 2019년 09월 23일 과징금 처분에 대한 행정소송제기 금OOOO 10 2심 계류 중 1심 당사 패소 당사 제소건으로 승소 시 기납부한&cr; 과징금 환수 예상 매매대금반환 2020년 04월 24일 사모펀드 투자 관련 매매대금 반환 등 소송 제기 케OOOO 외1 500 1심 계류 중 - 승소 후 실제 회수 시 회사 수익 처리 소계 1,192 - - - 합계 1,192 - - - (주1) 주요 소송사건의 기준: 소송가액 10억원 이상 또는 회사에게 파급효과가 큰 소송 (주2) 소송가액이 확정되지 않은 형사소송의 경우 기재를 생략함 (2) 채무보증과 관련된 위험&cr; &cr; ① 한국투자증권&cr; 당사의 주력자회사인 한국투자증권은 수익 원천 다변화의 일환으로 자체 신용공여를 활용한 영업전략을 구 사하고 있습니다. 이는 주로 신용등급이 낮은 유동화증권 또는 채권에 신용보강을 하는 방법으로 부동산 금융에서 주로 활용되고 있습니다. 증권신 고서 작성기준일 기준 한국투자증 권의 채무보증은 약 3조 5,531억원 수준으로 , 한국투자증권의 2020년말 연결 기준 자 기자본 (5조 8,137억원) 대비 약 61.2%에 해당합 니다. &cr; [한국투자증권 채무보증 등의 현황] (기준일 : 2021년 04월 14일) (단위: 백만원) 구분 제공받는 자 금액 매입보장약정 에스엠아산제일차 등 10개 기관 317,100 대출약정 KLIC Holdings Limited 등 26개 기관 197,282 사모사채 인수확약 키스아이비플러스제육차 등 137개 기관 2,087,318 대출채권 매입확약 주식회사 죽전 등 105개 기관 951,425 합 계 - 3,553,125 자료: 당사 제시 &cr; 2020년 말 기준 증권사별 채무보증 현황을 살펴보 면, 한국투자증권의 채무보증 규모( 3조 5,529억원)는 5개 초대형 투자은행 중 3번째로 높은 수준이며, 국내 증권업계 채무보증 합계의 8.89%에 해당하는 규모입니다. 부동산 PF 보증 수요 증가, NCR 규제 완화, 발행어음 인가 등의 영향으로 한국투자증권의 채무보 증은 큰 폭으로 상승하였습니다.&cr; [주요 증권사 채무보증 현황] (단위: 백만원) 구분 한국투자증권 NH투자증권 미래에셋대우 KB증권 삼성증권 증권업 계 금액 비중 금액 비중 금액 비중 금액 비중 금액 비중 금액 비중 채무보증 3,552,871 8.89% 2,664,286 6.67% 1,981,453 4.96% 3,714,858 9.30% 4,979,036 12.46% 39,945,093 100.00% 지급보증 0 0.00% 101,814 21.80% 3,680 0.79% 198,886 42.58% 10,000 2.14% 467,140 100.00% 매입보장약정 299,414 5.90% 160,900 3.17% 1,376,489 27.11% 797,960 15.72% 227,800 4.49% 5,077,197 100.00% 매입확약 3,253,458 9.85% 2,185,774 6.62% 601,284 1.82% 2,146,298 6.50% 4,741,236 14.35% 33,035,709 100.00% 기타 0 0.00% 215,798 15.81% 0 0.00% 571,714 41.88% 0 0.00% 1,365,048 100.00% (주1) 각 증권사별 비중은 전체 증권업계 합계에서 차지하는 비중을 의미합니다. (주2) 증권사 계는 국내 증권사 기준입니다. (주3) 2020년말 기준 자료: 금융감독원 금융통계정보시스템 ② 한국투자캐피탈&cr; &cr; 한국투자증권과 연계 영업을 하고 있는 한국투자캐피탈의 경우에도 신용보 강을 활용한 사업 을 영위하고 있습니다. 증권신고 서 작성기준일 기준 한국투자캐피탈은 이지스부동산투자신탁239호 등 9개사에 530억원 규모의 지급보증을, 포천에코그린일반산업단지(주)에 247억원 규모의 대출확약을 제공하고 있습니다. &cr; (기준일 : 2021년 04월 14일) (단위 :백만원) 구 분 시행사명 제공대상 2021.04.14 2020.12.31 지급보증 (주)태건산업개발 이지스부동산투자신탁239호 0 29,480 하나언주제일차(주) 30,000 30,000 ㈜바토 이지스전문투자형사모부동산투자신탁259호 0 8,500 (주)남솔 하이포레버제십이차(주) 0 7,000 이지스부동산투자신탁280호 0 22,000 현승산업개발(주) 이지스부동산투자신탁239호 0 19,490 (주)구로에이텐피에프브이 리딩투자증권(주) 5,000 5,000 (주)가온찬빛 피에스제이제이차(주) 8,000 8,000 오경(주) 다비하나부산부암선순위PF전문투자형사모부동산투자신탁 10,000 10,000 소 계 53,000 139,470 미분양담보&cr;대출 확약 포천에코그린일반산업단지(주) 포천에코그린일반산업단지(주) 24,700 24,700 소계 24,700 24,700 총 계 77,700 164,170 자료: 당사 제시 &cr; 상기 한국투자증권 및 한국투자캐피탈의 유동성공급 및 신용공여 약정 외에도 연결대상종속회사인 한국투자저축은행 및 한국투자캐피탈은 각각 4,523억원, 1조 3,296억원의 미사용한도대출약정을 보유하고 있습니다. &cr; &cr; 증 권신고서 작성기준일 현재 한국 투 자증권 채무보 증은 3조 5,531억원 이고 한국투자캐피탈의 채무보증은 7 77억 원 으로 당 사의 자회사가 제공하고 있는 총 채무보증은 약 3조 6,308억원 수준입니다 . 채 무보 증의 상당 부분이 부동산 관련 채무보증으로 이루어져 있어 부동산 경기 급락시 해 당 채무보증이 현실화 됨에 따라 대규모 손실로 이어질 수 있습니다. &cr; 한국투자캐피탈은 여신전문금융업법의 PF 규제한도인 30%기준을 정기적으로 관리할 예정이며, 취급시 보수적인 내부 리스크관리규정 및 내부 검토를 통하여 PF대출에 대한 부실가능성을 낮추고 감독기관의 대손충당금 적립률 기준 강화 기준에 맞춰 여신심사시스템 및 채권 관리를 통하여, 자산건전성 확보에 주력하고 있습니다. 그러나, 향후 국내 경기 악화와 소비 위축 및 부동산 시장 위축의 장기화로 인한 채권 회수율 저하 및 연체율 상승은 한국투자캐피탈의 자산건전성을 악화시킬 수 있으며, 대손 부담을 가중시켜 당사의 재무상태에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. &cr; 이러한 위험에 대비하여 한국투자증권과 한국투자캐피탈은 내부 신용리스크관리 시행세칙에 따라 등급별로 익스포져 한도를 차등 배분하여 등급별 위험 차이를 반영하고 있습니다. 또한 등급별/만기별로 익스포져에 대한 위험비용을 차등 부과하여 상대적으로 낮은 위험구조의 상품 편입을 유도하고 있습니다. 그러나 대 규모 채무보증의 직간접적 기초자산이 부동산인만큼 부동산 가치가 급락하면 약정 체결기관의 채무불이행으로 이어질 가능성을 배제할 수 없습니다. 약정 체결기관의 원리금 상환이 적시에 이루어지지 않을 경우 매입약정, 매입확약 등의 우발채무 현실화에 따라 한국투자증권과 한국투자캐피탈의 유동성 및 손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자 여러분께는 이 점 유의하시기 바랍니다.&cr;&cr; [아. 자회사 지원 부담과 관련된 위험]&cr; &cr; 당사는 주요 자회사인 한국투자증권을 비롯한 자회사 등에 대한 자금 지원 또는 이를 위한 자금조달 업무를 수행 하고 있습니다. 한국투자캐피탈에 대한 자본확충 및 지급보증 제공, 한국투자부동산신탁 설립 등의 자회사 자금 지원을 지속 하고 있습니다. 이에 따라 계열회사의 재무구조가 불안정해지는 경우 추가적인 지원부담 가능성이 내재하고 있으며, 이는 재무위험 요인으로 발전할 수 있습니다. 향후에도 자본확충 필요에 의해 당사의 추가 출자가 있을 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점 유의 하시기 바랍니다. &cr; 당사는 자회사 등(자회사, 손자회사 및 손자회사가 지배하는 회사를 포함)에 대한 자금지원, 출자 또는 자금지원을 위한 자금조달 등을 경영관리에 부수하는 업무로 수행하고 있습니다. 증권신고서 작성기준일 기준 당사의 타법인 출자 현황 및 당사 보유 지분율은 다음과 같습니다. &cr; [타법인 출자 현황] (기준일 : 2021년 04월 14일 ) (단위 : 백만원, 천주, %) 법인명 최초취득일자 출자&cr;목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도&cr;재무현황 수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익 수량 금액 한국투자증권&cr;(비상장) 2005년 03월 24일 경영참여 548,008 35,163 100 5,411,711 - - - 35,163 100 5,411,711 58,199,934 587,023 한국투자파트너스&cr;(비상장) 2003년 11월 28일 경영참여 36,732 366,000 100 124,841 - - - 366,000 100 124,841 579,588 46,997 한국투자저축은행&cr;(비상장) 2003년 12월 26일 경영참여 39,333 13,053 100 227,987 - - - 13,053 100 227,987 4,568,045 66,608 한국투자캐피탈&cr;(비상장) 2015년 12월 28일 경영참여 85,925 9,200 100 285,925 - - - 9,200 100 285,925 4,113,727 81,085 한국투자&cr;프라이빗에쿼티(비상장) 2016년 01월 15일 경영참여 35,420 357 100 55,824 - - - 357 100 55,823 59,040 3,849 KIARA ADVISORS&cr;(비상장) 2008년 03월 12일 경영참여 48 100 100 127 - - - 100 100 127 22,971 5,852 KIARA CAPITALⅡ&cr;(비상장) 2013년 10월 16일 경영참여 107 100 100 - - - - 100 100 - 5,423 -67 카카오뱅크&cr;(보통주, 비상장) 2016년 01월 26일 경영참여 500 19,050 4.67 114,667 - - - 19,050 4.67 114,667 26,649,990 113,636 한국투자부동산신탁&cr;(비상장) 2019년 05월 30일 경영참여 25,000 5,990 59.9 29,950 27,030 135,150 - 33,020 82.5 165,100 39,888 -7,891 합 계 449,013 - 6,251,031 27,030 135,150 - 476,043 - 6,386,181 94,238,606 897,092 (주1) 기초는 2021년 01월 01일 기준 자료: 당사 제시 &cr;또한, 한국투자부동산신탁은 2019년 10월 23일 부동산신탁업 진출에 대한 본인가를 받아 영업을 개시하는 등 추가적인 사업확대를 추진하고 있어 자회사에 대한 자금지원 부담이 증가할 것으로 예상됩니다. 한국투자캐피탈, 한국투자저축은행과 더불어 신규 부동산신탁사 등은 사업확대에 따른 운영자금 확보 성격으로 현재의 사업다각화 추세가 지속될 경우 추가적인 자금부담이 발생할 수 있습니다. 이로 인해 당사의 추가 출자가 이루어질 경우 당사 재무안정성에 부정적 영향을 미칠 수 있다는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.&cr; 급변하는 대내외 경영 환경 및 코로나19의 장기화 등의 변화 속에서 자회사 들이 영위하고 있는 증권, 저축은행 등 금융업의 성장세가 하락할 경우, 자회사들의 실적이 둔화됨으로 인해 당사의 지원 부담이 발생할 수 있습니다. 또한, 자회사들의 최근 강화된 자본적정성 관련 규제로 인해 정상적 인 영업활동에 제한을 받는 경우에도 당사의 자금 지원 부담은 가중될 것으로 보입니다. &cr; 또한 당사는 2021년 04월 14일 기준 한국투자파트너스 , 한국투자저축은행, KIS VIETNAM 등에 총 2조 1,607억원 규모의 대여금, 상환우선주, 지급보증으로 지원하고 있습니다. 상기 자금 지원 규모는 당사의 자기자본 대비 작은 규모로 재무적인 영향은 제한적일 것으로 판단되나, 향후 자 회사들의 경영여 건 악화, 신규사업 진출 등으로 그 규모 가 확대될 경우 당사의 건전성과 수익성에 부정적인 영향 을 미칠 수 있습니다.&cr; (기준일 : 2021년 04월 14일 ) (단위 : 백만원) 법인명 관계 종류 실행일 만기일 잔액 이자율 목적 제공담보 변동내역 내부통제&cr;절차 기초잔액 증가 감소 기말잔액 한국투자파트너스 계열회사 대여금 2020년 02월 01일 2021년 02월 01일 - 2.13% 운영자금 없음 10,000 - 10,000 - 이사회 결의 2020년 04월 04일 2021년 04월 04일 30,000 2.03% 30,000 - - 30,000 2020년 04월 14일 2021년 04월 14일 25,000 2.04% 25,000 - - 25,000 2020년 05월 16일 2021년 05월 16일 20,000 2.12% 20,000 - - 20,000 2020년 06월 12일 2021년 06월 12일 35,000 2.18% 35,000 - - 35,000 2020년 06월 19일 2021년 06월 19일 15,000 2.18% 15,000 - - 15,000 2020년 11월 19일 2021년 11월 19일 20,000 1.92% 20,000 - - 20,000 상환우선주 2012년 06월 28일 2022년 06월 28일 75,000 4.05% 75,000 - - 75,000 2016년 08월 22일 2026년 08월 22일 45,000 2.04% 45,000 - - 45,000 KIS Vietnam 계열회사 대여금 2020년 06월 17일 2021년 06월 17일 33,783 4.60% 운영자금 없음 32,640 1,143 - 33,783 이사회 결의 2020년 11월 06일 2021년 11월 06일 56,305 4.60% 54,400 1,905 - 56,305 한국투자저축은행 계열회사 상환우선주 2017년 04월 28일 2027년 04월 28일 60,000 2.20% 운영자금 없음 60,000 - - 60,000 이사회 결의 KIARA CAPITALⅡ 계열회사 상환우선주 2013년 10월 16일 - 5,573 13.30% 운영자금 없음 5,384 189 - 5,573 이사회 결의 한국투자캐피탈 계열회사 지급보증 2016년 01월 27일 2021년 01월 27일 0 - 자금조달 없음 70,000 70,000 - 보증한도&cr;이사회 결의 2016년 10월 25일 2021년 10월 25일 50,000 - 50,000 - - 50,000 2017년 09월 22일 2022년 09월 22일 40,000 - 40,000 - - 40,000 2017년 09월 28일 2022년 09월 28일 30,000 - 30,000 - - 30,000 2018년 03월 21일 2021년 03월 19일 0 - 110,000 - 110,000 - 2018년 03월 26일 2021년 03월 26일 0 - 80,000 80,000 - 2018년 03월 26일 2023년 03월 24일 120,000 - 120,000 - - 120,000 2018년 07월 20일 2021년 07월 20일 100,000 - 100,000 - - 100,000 2018년 07월 20일 2023년 07월 20일 40,000 - 40,000 - - 40,000 2018년 08월 20일 2021년 08월 20일 50,000 - 50,000 - - 50,000 2018년 08월 29일 2023년 08월 29일 20,000 - 20,000 - - 20,000 2018년 09월 14일 2021년 09월 14일 60,000 - 60,000 - - 60,000 2018년 09월 14일 2023년 09월 14일 20,000 - 20,000 - - 20,000 2018년 10월 17일 2021년 10월 15일 70,000 - 70,000 - - 70,000 2018년 10월 17일 2023년 10월 17일 30,000 - 30,000 - - 30,000 2018년 11월 09일 2021년 11월 09일 30,000 - 30,000 - - 30,000 2018년 11월 09일 2023년 11월 09일 20,000 - 20,000 - - 20,000 2018년 11월 23일 2021년 11월 23일 40,000 - 40,000 - - 40,000 2018년 11월 23일 2023년 11월 23일 10,000 - 10,000 - - 10,000 2018년 12월 13일 2021년 12월 13일 100,000 - 100,000 - - 100,000 2018년 12월 14일 2023년 12월 14일 40,000 - 40,000 - - 40,000 2019년 01월 28일 2024년 01월 26일 60,000 - 60,000 - - 60,000 2019년 03월 05일 2022년 03월 04일 40,000 - 40,000 - - 40,000 2019년 06월 07일 2024년 06월 07일 50,000 - 50,000 - - 50,000 2019년 08월 12일 2024년 08월 12일 60,000 - 60,000 - - 60,000 2019년 09월 26일 2024년 09월 26일 110,000 - 110,000 - - 110,000 2019년 10월 11일 2024년 10월 11일 30,000 - 30,000 - - 30,000 2019년 11월 20일 2024년 11월 20일 80,000 - 80,000 - - 80,000 2020년 04월 23일 2021년 04월 22일 10,000 - 10,000 - - 10,000 2020년 05월 07일 2021년 05월 06일 40,000 - 40,000 - - 40,000 2020년 06월 19일 2023년 06월 19일 60,000 - 60,000 - - 60,000 2020년 09월 03일 2023년 09월 01일 90,000 - 90,000 - - 90,000 2020년 09월 03일 2025년 09월 03일 20,000 - 20,000 - - 20,000 2020년 09월 23일 2025년 09월 23일 30,000 - 30,000 - - 30,000 2020년 11월 13일 2023년 11월 13일 20,000 - 20,000 - - 20,000 2020년 11월 13일 2025년 11월 13일 120,000 - 120,000 - - 120,000 2020년 12월 24일 2025년 12월 24일 50,000 - 50,000 - - 50,000 합계 - - - 2,160,661 - - - 2,427,424 3,237 270,000 2,160,661 - (주1) 기초는 2021년 1월 1일, 기말은 2021년 04월 14일 기준입니다. (주2) KIARA CAPITAL Ⅱ 상환우선주와 KIS Vietnam의 대여금의 기초잔액 및 기말잔액은 각각 2020년 12월 31일과 2021년 4월 14일에 서울외국환중개에서 고시하는 매매기준율을 적용하여 환산하였습니다.(2020년 12월 31일 : 1USD = 1,088.00원, 2021년 4월 14일 : 1USD = 1126.10원) (주3) 한국투자파트너스(주)와 (주)한국투자저축은행에 대한 상환우선주 잔액은 원금기준 자료: 당사 제시 [자. 카카오뱅크에 대한 지분 변동 위험]&cr; &cr; 당사는 과거 인터넷전문은행인 카카오뱅크를 종속회사(지분 50.0%)로 보유하 였으나, 2019년 11 월, 지분 16%를 카카오에 매각 하였으 며 , 잔여지분에 대해서 손자회사인 한국투자밸류 자산운용에 지분 29%를 이전 하였습니다. 따라서 당사는 카카오뱅크의 지분 4.9%를 보유하게 되었고, 카카오뱅크는 연결 대상 종속회사에서 제외 되었습니다. 당사 가 보유한 카카오뱅크의 지분 매각으로 카카 오뱅크의 재무적 위험이 당사에 미치는 영향은 감소 하였습니다. 이후 2020년 12월 진행된 카카오뱅크의 유상증자에 참여함에 따라 당사의 지분율은 다시 4.67%로 변동 되었으며, 2020년 9월에 결의된 카카오뱅크의 기업공개 추진 등에 따라 당사의 카카오뱅크에 대한 지분은 지속 변동될 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. &cr; 당사는 과거 인터넷전문은행인 카카오뱅크를 종속회사(지분 50.0%)로 보유하였으나, 2019년 9월말 관계기업으로 재분류하였습니다. 카카오뱅크는 2017 년 7 월 사업 개시 후 빠르게 외형이 성장하였으며 2019 년 들어 흑자전환하는 등 수익성이 개선되고 있으나, 2019년 1월 17일 인터넷전문은행설립 및 운영에 관한 특례법이 시행됨에 따라 산업자본의 인터넷전문은행 지분 상한이 34%(기존 은행법 기준 4%)로 상승하였습니다. 또한 2019년 7 월 24일 금융위원회에서 대주주 적격성 심사를 통해 카카오뱅크의 최대주주로 카카오를 승인함에 따라 카카오가 카카오뱅크 지분에 대해 기보유한 콜옵션을 행사하며 당사는 2019년 11월 22일, 카카오뱅크 지분 5,760 만주(지분율 16%)를 카카오에 매각하였으며, 1 주는 예스24에 매각하였습 니다.&cr; &cr;[카카오의 카카오뱅크(구 한국카카오은행) 주식 및 출자증권 취득결정 공시] 1. 발행회사 회사명 한국카카오은행 주식회사 (KakaoBank of Korea Corp.) 국적 대한민국 대표자 이용우, 윤호영 자본금(원) 1,300,000,000,000 회사와 관계 - 발행주식총수(주) 260,000,000 주요사업 인터넷전문은행 은행업 2. 취득내역 취득주식수(주) 57,600,000 취득금액(원) 288,000,000,000 자기자본(원) 5,627,157,564,368 자기자본대비(%) 5.12 대규모법인여부 해당 3. 취득후 소유주식수 및 지분비율 소유주식수(주) 122,400,000 지분비율(%) 34.00 4. 취득방법 현금취득 5. 취득목적 지분 추가 취득 6. 취득예정일자 2019-11-22 7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부 아니오 -최근 사업연도말 자산총액(원) 7,959,542,105,267 취득가액/자산총액(%) 3.62 8. 우회상장 해당 여부 아니오 -향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획 해당사항없음 9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부 해당사항없음 10. 이사회결의일(결정일) 2019-07-12 -사외이사 참석여부 참석(명) 4 불참(명) 0 -감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부 - 11. 공정거래위원회 신고대상 여부 해당 12. 풋옵션 등 계약 체결여부 아니오 -계약내용 - 13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 - 본 지분 취득은 한국카카오은행 설립시 공동 발기인들이 체결한 공동출자약정서에서 정한 바에 따라 한국투자금융지주 주식회사에 콜옵션을 행사하여 한국투자금융지주 주식회사가 보유하고 있는 한국카카오은행 보통주 57,600,000주를 인수하는 건입니다. &cr; &cr;- 발행회사의 자본금 및 발행주식총수는 최초 공시일인 2019년 7월 12일 기준으로, 발행주식총수는 260,000,000주이며 보통주 200,000,000주, 전환우선주 60,000,000주 입니다. 2019년 11월 22일 주주배정 유상증자에 따라 신주 100,000,000주가 발행되었습니다. 당사는 18% 비율로 신주 18,000,000주를 추가 취득하였으며 이에 따라 콜옵션의 주식수가 변경되었습니다. 2019년 11월 22일 현재 발행회사의 발행주식총수는 360,000,000주이며, 모두 보통주 입니다. &cr;&cr;- 상기 3의 취득 후 소유주식수는 122,400,000주이며 모두 보통주입니다. &cr; &cr;- 상기 6의 취득예정일자는 대금납입일 기준입니다. &cr;&cr;- 상기 7의 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부의 자산총액은 2018년 12월말 연결재무제표 기준입니다. &cr; &cr;- 하기 발행회사의 요약 재무상황은 한국카카오은행 주식회사의 재무제표 기준이며 당해연도는 FY2018입니다. ※관련공시 2018-04-18 타법인주식및출자증권취득결정 &cr; 자료 : 금융감독원 전자공시시스템 &cr; 2019년 11월 중 당사는 당사의 자회사인 한국투자증권에게서 중간배당 2,500 억원을 수취하였고, 이를 바탕으로 2019년 11월 카카오뱅크에 2,500억원의 유상증자에 참여하였습니다. 2019년 11월에는 카카오의 콜옵션 행사 이후 잔여지분에 대해 금융지주회 사법의 제한(지주회사는 최대주주가 아닌 경우 지분 5%이상 보유 불가)에 따라 손자회사인 한국투자밸류자산운용에 카카오뱅크 지분 29%를 이전하였습니다. 또한, 한국투자밸류자산운용의 카카오뱅크 지분 매수 대금 지급을 위해 모회사인 한국투자증권이 한국투자밸류자산운용에 대해 4,840억원 규모의 유상증자에 참여하였습니다. 이에 당사는 한국투자증권이 시행한 7,770억원 규모의 유상증자에 참여함으로써 한국투자증권이 이번 카카오뱅크 지분 정리에 사용한 자금(2,500억원의 중간배당, 4,840억 규모의 한국투자밸류자산운용에 대한 유상증자)을 보전하였습니다. 지분 정리 과정 이후 당사는 카카오뱅크의 지분 4.9%주를 보유하게 되었고, 카카오뱅크는 연결대상 종속회사에서 제외되었으며 당사는 은행지주회사 규제대상에서 제외되었습니다.&cr; &cr;[한국투자밸류자산운용의 카카오뱅크(구 한국카카오은행) 지분 취득 공시] 기업집단명 한국투자금융 회사명 한국투자밸류자산운용(주) 공시일자 2019년 11월 19일 관련법규 공정거래법 11조의2 (단위 : 백만원) 1. 거래상대방 한국투자금융지주(주) 회사와의 관계 계열회사 2. 중개기관 - 회사와의 관계 - 3 취득주식의 발행회사 한국카카오은행(주) 회사와의 관계 계열회사 4. 취득내역 가. 취득주식수(주) 보통주 104,400,000주 나. 취득금액 489,532 다. 취득단가(원) 4,689 라. 취득후 소유주식수(주) 보통주 104,400,000주 취득후 지분율(%) 29.00 마. 거래일자 2019년 11월 22일 5. 취득목적 경영참여 6. 취득방법 장외매수 7. 이사회 의결일 2019년 11월 19일 - 사외이사 참석여부 참석(명) 2 불참(명) 1 - 감사(감사위원)참석여부 참석 8. 기타 - 본 거래는 금융위원회의 동일인(한국투자금융지주(주), 한국투자밸류자산운용(주)) 한도초과보유 승인을 전제로 하는 조건부 거래입니다. 따라서 금융위원회의 승인여부에 따라 본 거래도 변경될 수 있습니다. ※ 관련공시일 - 자료 : 금융감독원 전자공시시스템 &cr; 한편, 카카오뱅크 는 2020년 9월 23일 이사회에서 기업공개 추진을 결의하였으며, 2020년 10월 27일 및 2020년 11월 17일 이사회를 통해 각각 7,500억원 및 2,500억원의 유상증자를 추진하기로 결의하였습니다. 카카오뱅크 는 2020년 10월 27일 결의한 유상증자를 통해 2,500억원 규모에 해당하는 1,064만주 는 TPG캐피탈에 배정하고, 5,000억원은 당사를 포함한 구주주에 주식 소유비율에 따라 배정하며, 2020년 11월 17일에는 2,500억원을 제3자 배정증자 방식으로 IPB Ltd(Anchor Equity Partners의 계열회사)에 배정하는 것으로 결정하였습니다. &cr;&cr;이에 2020년 12월 당사 및 손자회사 한국투자밸류자산운용은 카카오뱅크에 총 1,676억원을 출자하였으며, 유상증자 완료 후 당 그룹의 합산 소유 지분율은 33.53%에서 31.77%(당사 지분율 4.67%, 한국투자밸류자산운용 지분율 27.10%)로 감소하였습니다. &cr; [당사의 타법인 주식 및 출자증권 취득결정 공시(2020.12.29)] 1. 발행회사 회사명 (주)카카오뱅크(KakaoBank Corp.) 국적 대한민국(Korea) 대표자 윤호영 자본금(원) 1,931,882,210,000 회사와 관계 - 발행주식총수(주) 386,376,442 주요사업 인터넷 전문은행업 2. 취득내역 취득주식수(주) 1,049,644 취득금액(원) 24,666,634,000 자기자본(원) 5,032,975,722,538 자기자본대비(%) 0.49 대규모법인여부 해당 3. 취득후 소유주식수 및 지분비율 소유주식수(주) 19,049,643 지분비율(%) 4.67 4. 취득방법 현금취득 5. 취득목적 유상증자 참여 6. 취득예정일자 2020-12-30 7. 이사회결의일(결정일) 2020-12-03 - 사외이사 참석여부 참석(명) 6 불참(명) 0 - 감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부 - 8. 풋옵션 등 계약 체결여부 아니오 - 계약내용 - 9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 - 1. 발행회사의 자본금 및 발행주식총수는 공시일 현재 기준입니다. &cr;&cr;- 2. 취득내역의 자기자본은 2019년 12월말 연결재무제표 기준입니다. &cr;&cr;- 6. 취득예정일자는 주금납입일 익일 기준입니다. &cr;&cr;- 금번 (주)카카오뱅크의 유상증자에 당사의 손자회사인 한국투자밸류자산운용(주)은 2020년 12월 1일 이사회를 통해 유상증자 참여 승인을 결의하였습니다. 이로써 당 그룹은 총 167,642,537,500원의 출자를 할 예정이며 유상증자 완료 후 당 그룹의 합산 소유 지분율은 33.53%에서 31.78%로 감소할 예정입니다. &cr;&cr;- 하기 발행회사의 요약 재무상황은 (주)카카오뱅크의 재무제표 기준이며, 당해연도는 FY2019 입니다. ※ 관련공시 - 자료: 금융감독원 전자공시시스템(dart.fss.or.kr) &cr; 또한, 2020년 9월에 결의된 카카오뱅크 의 기업공개(IPO) 추진을 통해 또한번의 대규모 자본 확충을 할 경우, 당사의 카카오뱅크 에 대한 지분율이 추가로 감소할 가능성이 있으니, 투자자 여러분께는 이 점 유의하시어 투자에 임해주시기 바랍니다. 3. 기타위험 가. 환금성 위험&cr;&cr; 본 사채는 한국거래소의 채무증권 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단하고 있으며, 환금성 위험은 미약한 것으로 판단하고 있습니다. 그러나 채권시장에 상존하는 여러 변수들과 변동성에 의해 상장 이후 수급불균형 등의 원인으로 환금성이 훼손될 가능성 이 있 습니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건(유가증권시장 상장규정 제88조)을 충족하고 있으며, 상세한 내역은 다음과 같습니다. 구 분 요 건 요건 충족내역 발행회사 자본금이 5억원 이상일 것&cr;(보증사채권 및 담보부사채권, 자산유동화채권 제외) 충족 모집 또는 매출 모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것 충족 발행총액 발행액면총액이 3억원 이상일 것&cr;(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상) 충족 미상환액면총액 당해 채무증권의 미상환액면총액이 3억원 이상일 것&cr;(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상) 충족 통일규격채권 당해 채무증권이 통일규격채권일 것&cr;(등록채권 제외) 충족 &cr;본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 사료되므로, 환금성 위험은 미약할 것으로 판단됩니다. 그러나 채권시장의 변동성에 의해 채권투자자는 예측하지 못한 시장금리 상승에 따른 채권가격 하락으로 평가손실을 입는 등 시장위험에 노출될 가능성이 있으며, 시장충격 등으로 채권거래가 급격하게 위축되는 경우 본 사채의 매매가 원활하게 이루어지지 않아 환금성에 제약을 받을 수 있으므로, 이 점에 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다. &cr; 나. 전자 등록 발행&cr;&cr; 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로 실물 채권을 발행 또는 등록필증을 교부하지 아니합니다 . &cr;본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로 실물 채권을 발행 또는 등록필증을 교부하지 아니합니다. &cr; 다. 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험&cr;&cr; 본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속 됩니다. 본 사채는 금융기관이 보증하거나 예금자보호법의 적용대상이 아니므로 원리금 상환책임은 전적으로 당사에 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 당사가 본 사채발행과 관련하여 한국증권금융㈜와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 주관회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.&cr; 라. 공모일정 및 증권신고서 수정 가능성&cr; &cr; 본 증권신고서상의 공모일정 및 내용은, 금융감독원 공시 심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다. &cr; 본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시 심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시 심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다.&cr;&cr;금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있습니다. &cr;&cr;투자자 여러분께서는 최종 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자를 결정하시기 바랍니다. &cr; 마. 본 사채의 신용등급 &cr; &cr; 한국신용평가㈜ 및 한국기업평가 ㈜ 는 AA-(S)로 본 사채의 신용등급을 평가 하였습니다. 상기 2개 신용평가사는 본 사채의 원리금 지급능력이 매우 우수하고 지급확실성이 매우 높지만 AAA급보다는 다소 열위하다 평가하였습니다. &cr;당사는 "증권 인수업무 등에 관한 규정" 제 11조 의2에 따라 무보증사채에 대해 2개의 신용평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다. 한국신용평가 ㈜ 는 AA-(안정적), 한국기업평가 ㈜ 는 AA-(안정적 )로 본 사채의 신용등급을 평가하였습니다.&cr; 등급의 정의 및 등급전망은 아래와 같습니다. 평정사 평정등급 등급의 정의 Outlook 한국신용평가 ㈜ AA- 원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임 안정적&cr;(Stable) 한국기업평가 ㈜ AA- 원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음. 안정적&cr;(Stable) 바. 투자위험요소에 기재된 사항 이외의 사항으로 인한 위험&cr;&cr; 당사의 수익성 및 재무상태는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제 결과는 현재시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다. &cr; 당사의 수익성 및 재무상태는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.&cr; Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) 금번 한국투자금융지주㈜ 제31-1회 및 제31-2회 무보증사채의 공동대표주관회사인 삼성증권(주), 하나금융투자(주) 및 SK증권㈜(이하 "주관회사"라 함)는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률’제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다.&cr;&cr;본 장에 기재된 분석의견은 "주관회사"가 기업실사과정을 통해 발행회사인 한국투자금융지주㈜로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 "주관회사"가 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, "주관회사"는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다.&cr;&cr;다만, "주관회사"가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 "주관회사"의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다. &cr;&cr;아울러 기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다.&cr;&cr;본 평가의견에 기재된 "주관회사"의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다. &cr; 1. 분석기관 구 분 증권회사 회사명 고유번호 공동대표주관회사 삼성증권(주) 00104865 공동대표주관회사 하나금융투자(주) 00113465 공동대표주관회사 SK증권(주) 00131850 &cr; 2. 분석의 개요&cr; 공동대표주관회사인 삼성증권(주), 하나금융투자(주) 및 SK증권㈜(이하 "주관회사"라 함)는『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조 4항에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다. &cr;&cr;"주관회사"는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한『금융투자회사의 기업실사(DueDiligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 02월 01일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.&cr;&cr;다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, "주관회사"는 채무증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 회사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다.&cr;&cr; 본 채무증권은 "주관회사"의 '기업실사(Due Diligence) 업무규정' 및"채무증권 등에 관한 인수업무지침"상의 내부 규정상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 양호한 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.&cr;&cr; 1) 기업실사 일정 구 분 일 시 기업실사 기간 2021.04.02~2021.04.14 방문실사 2021.04.08~2021.04.13 실사보고서 작성 완료 2021.04.14 증권신고서 제출 2021.04.15 &cr;2) 기업실사 참여자&cr; [공동대표주관회사] 소속기관 부서 성명 직책 실사업무분장 주요경력 삼성증권(주) Coverage3팀 김동환 팀장 기업실사 총괄 기업금융업무 등 23년 삼성증권(주) Coverage3팀 유재린 부장 기업실사 책임 기업금융업무 등 11년 삼성증권(주) Coverage3팀 정진욱 과장 기업실사 및 서류작성 기업금융업무 등 8년 삼성증권(주) Coverage3팀 김현우 대리 기업실사 및 서류작성 기업금융업무 2년 하나금융투자(주) 기업금융실 김형욱 실장 기업실사 총괄 기업금융업무 등 32년 하나금융투자(주) 기업금융실 홍종덕 차장 기업실사 책임 기업금융업무 15년 하나금융투자(주) 기업금융실 송지은 과장 기업실사 및 서류작성 기업금융업무 7년 SK증권(주) Coverage2팀 임국현 팀장 기업실사 총괄 기업금융업무 17년 SK증권(주) Coverage2팀 김용광 차장 기업실사 책임 채권업무 3년&cr;기업금융업무 9년 SK증권(주) Coverage2팀 김주혜 주임 기업실사 및 서류작성 기업금융업무 3년 [발행회사] 성 명 부 서 직 책 담당업무 김태일 경영지원실 부장 자금 업무담당 김우종 경영지원실 차장 자금 업무담당 &cr; 3. 기업실사 항목&cr; 신고서 주요내용 점검사항 점검 결과 모집 또는 매출에 관한 일반사항 가. 당해 증권발행 관련 법규 등을 준수 여부 &cr;나. 당해 증권발행에 대한 정관상 근거 및 이사회 결의 여부 &cr;다. 당해 증권발행가액(전환가액, 행사가액 등 포함)의 적정 여부 &cr;라. 증권신고서 1건으로 다수의 사채가 발행되는 경우 개별 사채별 특성&cr; (이율, 만기, 옵션유무 등) 검토 점검 완료 증권의 주요 권리내용 가. 당해 발행 증권과 관련한수탁계약 체결 여부 및 수탁계약을 체결하지 &cr; 않은 경우 원리금미지급시 투자자보호방안이 마련 여부 &cr;나. 증권신고서 제출 전 사전 수요조사를 하는 등 사실상의 청약행위 여부&cr;다. 주관회사가 수요예측시 특정 투자자들에게 실제 발행금리보다 높은 &cr; 금리로 판매하기로 약정하였는지 여부&cr;라. 상품광고가 법상 단순광고의 요건을 벗어나서 투자자에게 혼란을 초래&cr; 할 수 있는 내용을 포함 여부&cr;마. 주관회사 및 인수회사는 증권신고서 효력발생전 사전 매수예약에 의한&cr; 판매를 협의하거나 발행금리와 상이한 조건의 판매금리적용 등을 협의 &cr; 여부 점검 완료 투자위험요소 가. 발행회사가 속해 있는 산업, 업종 및 영업의 특성에 따라 회사가 &cr; 직면하게 되는 사업위험이 증권신고서에 반영되어 있는지 여부&cr;나. 발행회사의 사업위험과 직접적인 관련이 없는 것으로 재무상태, &cr; 지배구조 등 회사에 특수한 위험 등이 증권신고서에 반영되어 있는지 &cr; 여부&cr;다. 발행회사의 사업위험 또는 회사위험 외의 위험으로서 증권의 발행조건&cr; 등으로 인해 발생되는 위험이 증권신고서에 반영되어 있는지 여부 점검 완료 자금의 사용목적 가. 당해 발행 증권을 통해 조달할 자금의 사용 목적&cr;나. 투자대상의 실재성이 있고 자금사용 예정시기, 소요자금 산출근거, &cr; 청약미달시 자금집행 우선순위, 미달자금 충원계획 등이 구체적인지 &cr; 여부 점검 완료 경영능력 및 투명성 가. 임원(미등기 포함)의 불법행위가 있고 이에 대한 형집행이 종료되지 &cr; 않은 경우가 있는지 여부&cr;나. 임원(미등기 포함)의 불법행위가 있고 이에 대한 형집행이 종료되지 &cr; 않은 경우 그 행위의 중요성과 업무 관련성에 비추어 회사 경영에 &cr; 불리한 영향을 미칠 가능성이 있는지 여부&cr;다. 횡령 및 배임과 관련 재판 진행상황 및 결과 확인&cr;라. 횡령 자금의 환수여부, 환수를 위한 법적조치, 구상권 행사 내역이 &cr; 있는지 여부 점검 완료 회사의 개요 가. 직전 정기보고서 제출 이후 현재까지 발생한 회사의 주된 변동내용 여부&cr;나. 최근 1 년간 자본금 변동내역 여부 점검 완료 사업의 내용 가. 발행회사가 속한 산업의 경쟁상황, 시장규모, 성장주기(Life Cycle), &cr; 정부규제 등에 비추어 산업의 지속가능성 여부&cr;나. 발행회사가 속한 산업에 대한 기재내용이 경쟁업계가 제출한 &cr; 정기보고서 등의 기재내용과 부합하는지 여부&cr;다. 업종의 특성상 평판리스크의 판단이 중요한 업종인 경우에는 평판&cr; 위험에 대해서 검토할 필요성이 있는지 여부&cr;라. 사업의 수주현황, 수주조건 변경 추이에 비추어 영업활동이 악화될 &cr; 가능성 여부 &cr;마. 사업과 관련된 매출채권과 재고자산의 증가 추이, 주요 거래처의 신용&cr; 등급 변동내역, 채권회수 추이등에 비추어 영업활동이 악화될 가능성 &cr; 여부&cr;바. 발행회사가 유전사업, 바이오사업, 대체에너지사업등 투자기간이 길고&cr; 수익성이 불확실한 사업을 영위하는 경우 동 사업의 경제성을 입증할 수&cr; 있는 증빙자료 존재 여부&cr;사. 발행회사가 기존에 제출한 직전 정기보고서 또는 주요사항보고서에 &cr; 기재된 사업 추진계획이 현재 진행중인지 여부&cr;아. 과거 체결한 파생상품거래로 인한 손익변동이 큰 경우 그에 대한 대응&cr; 방안 여부 점검 완료 재무에 관한 사항 가. 주요 재무지표(안정성지표, 수익성지표, 성장성지표, 활동성지표 등)의&cr; 연간추이를 동일, 유사업종의 타 기업들과 비교하여 발행회사의 재무 &cr; 위험요인을 검토&cr;나. 발행회사의 규모에 비추어 중요성이 있는 투자가 있었거나 있을 예정인&cr; 경우, 투자의 진정성과 투자자금 사용내역이 구체적인지 여부&cr;다. 차입금(회사채포함) 규모가 클 경우 차입금 만기구조(조기상환 포함),&cr; 유동성, 차입금 상환일정 등을 고려하여 채무상환 불이행위험 가능성\&cr; (가장 비관적인 시나리오도 가정할 것)이 존재 여부&cr;라. 발행회사가 지급보증, 담보제공, 파생상품, 어음 등으로 우발채무가 &cr; 현실화될 우려가 있는 경우 재무안정성이 악화될 가능성 여부 검토&cr;마. 증권 발행 전후 유동성, 현금흐름, 부채비율, 이자보상비율 등 부채성 &cr; 자금조달에 따른 재무적 위험 변화 검토&cr;바. 신용등급이 최근 3 년내 1 단계 이상 하락한 사실 여부 및 하락한 경우&cr; 이로 인해 향후 자금조달계획 및 손익에 미치는 영향 등 검토&cr;사. 재무정보에 활용된 재무제표의 기준일 및 단위, 기준통화가 통일 &cr; 여부 검토&cr;아. K-IFRS 적용으로 인해 연결대상범위의 확대, 자산의 공정가치 측정, &cr; 금융자산의 충당부채 측정, 영업권 등 개별자산 손상검토, 개별&cr; 재무제표의 지분법 회계처리 변경 등과 관련된 사항에 대해 분·반기&cr; 보고서 등을 통해 올바르게 기재 여부 검토&cr;자. 자본적정성 확보, 자산유동화 방식에 의한 부실채권 매각거래의 부인 &cr; 등과 관련된 사항을 기재 여부 검토 점검 완료 감사인의 감사의견 등 가. 최근 3개 사업년도 동안 적정 이외의 감사의견 여부 점검 완료 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항 가. 직전 정기보고서 제출 이후 현재까지 자회사 지분 인수 및 매각, 계열&cr; 회사 편입 등과 관련한 변동사항 확인&cr;나. 지분을 보유중인 회사의 재무구조가 취약한 경우 손상차손 등의 예상&cr; 추이에 비추어 발행회사의 재무상태에 미치는 영향이 중대한지 검토&cr;다. 자회사 영업현황, 재무자료, 배당내역 등의 확보 및 적절한 검증절차 &cr; 검토 여부&cr;라. 사업전망 및 회사가 속한 기업집단의 전반적인 사업 현황 등에 대한 &cr; 검토 여부 점검 완료 주주에 관한 사항 가. 최대주주의 지분율 및 주식보유형태(담보제공여부 포함), 잦은 경영진&cr; 변경, 경영권 분쟁, 주식관련증권 전환 또는 주식매수선택권 행사 등&cr; 으로 인하여 경영권 불안정성이 대두될 가능성 여부 검토&cr;나. 최근 최대주주가 변경된 경우(경영권 양수도계약이 체결된 경우 포함)&cr; 지분 인수조건 및 인수자금 조달방법 등이 타당성 여부 검토 점검 완료 임원 및 직원 등에 관한 사항 '5.경영능력 및 투명성' 항목 검토로 갈음 점검 완료 이해관계자와의 거래내용 등 가. 자회사 등 특수관계인에 대한 매출의존도가 높은 경우 특수관계자의 &cr; 재무위험이 전이될 가능성에 대한 검토&cr;나. 감사보고서상 이해관계자와의 거래 내역의 기재 여부 확인&cr;다. 직전 정기보고서 제출 이후 현재까지 이해관계자와 거래 관련하여 &cr; 조건 변경 또는 계약 해지 등의 사실 존재 유무 점검 완료 기타 투자자보호를 위해 필요한 사항 가. 금융당국 등으로부터 관련법령에 따른 제재조치를 받은 바 있는지 여부&cr;나. 법률대리인, 법규담당를 통해 소송 등 내역 확인&cr;다. 소송 등 관련 통지를 받았거나 합의가 진행중인 사항이 있는지 여부&cr;라. 금융 및 조세 관련 법령 위반 혐의로 자료제출요구, 소명요구 등을 받고&cr; 있는지 여부&cr;마. 정기보고서가 연결기준으로 작성된 경우 주요 종속회사와 관련된 위험&cr; 요인 등이 충실하게 기재되었는지 확인&cr;바. 관리종목 및 상장폐지 요건 해당 가능성 여부 검토&cr;사. 회사 세무대리인을 통해 확인한 미납세금 및 세무조사가 진행 여부 검토 점검 완료 &cr;- 실사 세부내용 및 검토자료 내역&cr;동 증권신고서에 첨부되어 있는 "기업실사보고서"를 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr; 4. 기업실사 이행내역&cr; 일시 장소 기업실사내용 및 확인자료 2021.04.08 발행사&cr;본사 - 이사회 등 상법 절차 및 정관 등 검토&cr;- 무보증 회사채 발행 일정 협의&cr;- 실사 방식 및 일정 안내 2021.04.08 평가회사&cr;본사 - 실사 사전요청자료목록 제공&cr;- 공시 및 뉴스 내용 등을 통한 발행회사 및 산업 이해&cr;- 관련 Q&A 등 2021.04.09 발행사&cr;본사 - 동사 사업 설명 브리핑&cr;- 재무관련 사항, 영업실적에 대한 실사 및 인터뷰 &cr;- 사업전망 및 기타사업부 및 종속회사에 대한 질의응답&cr;- 소송 및 법적 이슈 등에 대한 질의응답 &cr;- 관련 Q&A 등 2021.04.09~&cr;2021.04.13 평가회사&cr;본사 &cr;및&cr;발행사&cr;본사 - 동사 공시서류(사업보고서 및 감사보고서 등) 검토&cr;- 외부 전문기관 자료 확인&cr;- 업계관련 자료 확인&cr;- 기타 세부사항 확인&cr;- 실사 추가 내역(자금조달 내역 등) 확인&cr;- 사업부별 주요 사항 질의응답&cr;- 투자위험요소 세부사항 체크&cr;- 증권신고서 내용의 검증 2021.04.14 평가회사&cr;본사 - 이사회의사록, 원리금지급대행계약서, 인수계약서, 사채모 집위탁계약서, 특수관계여부검토서, 증권신고서, 신용평가 서 등 각종 계약서류 및 신고서류 최종 확인 &cr; 5. 종합 평가의견&cr;&cr;가. 한국투자금융지주(주)는 2003년 1월 舊 동원산업에서 인적분할 방식으로 신설되었으며, 2003년 5월 금융감독위원회로 부터 본인가를 받아 금융지주회사로 전환 후, 2003년 7월에 유가증권시장에 상장되었습니다. 이후, 한국투자금융지주(주)는 2005년 2월 21일 이사회를 통해 한국투자증권을 자회사로 편입하기로 결의하였으며, 2005년 3월 24일 금융감독원으로부터 승인받아 2005년 3월 31일에 인수대금 납입을 통해 예금보험공사가 보유하고 있는 한국투자증권 지분 100.0%를 인수하였습니다. 2005년 5월 20일 사명을 동원금융지주에서 한국투자금융지주로 변경하고 주력자회사인 한국투자증권과 동원증권을 합병하였습니다. 또한 자산운용업 강화를 위하여 2008년 10월 계열사인 한국투자신탁운용(주)와 한국투자밸류자산운용(주)를 총괄하는 중간지주회사인 한국투자운용지주(주)를 설립하였으며, 2012년 08월 01일부로 경영효율화를 위해 한국투자금융지주가 한국투자운용지주를 1:0 합병 비율에 따라 흡수합병 (소규모합병) 하였습니다.&cr;&cr;나. 금융지주회사의 수익은 대부분 종속기업들로부터의 배당금수익으로 구성되어 있습니다. 금융지주회사의 경쟁력는 소유 종속기업들의 해당 업종 내의 경쟁력과 밀접한 관련이 있다고 볼 수 있는데, 한국투자금융지주(주)는 한국투자증권(주), (주)한국투자저축은행, 한국투자파트너스(주), 한국투자신탁운용(주), 한국투자밸류자산운용(주) 등 금융투자업, 창업투자업, 자산운용업 등 금융산업 전반에 걸쳐 다각화된 자회사를 보유하고 있습니다. 이러한 금융부문 종속기업들의 경쟁력은 한국투자금융지주(주)의 경쟁력 및 향후 수익성을 결정하는 주요 요소입니다. 한국투자금융지주(주)의 위험을 검토하기 위해서는 종속기업의 영업현황과 전망등에 대한 포괄적인 검토가 필요하오니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.&cr;&cr;다. 금융지주회사는 적은 자본으로 다수의 금융기관 지배가 가능함에 따라 금융산업내의 경제력의 집중, 심화현상이 나타날 위험이 존재합니다. 이에 현행 금융지주회사법에서는 자기자본을 초과하는 종속기업 출자금지 규정을 적용하고 있으며, 이 같은 법령을 통해 감독당국은 과다 출자에 따른 부작용을 최소화하고 있습니다. 전술한 바와같이 금융지주회사의 수익은 종속기업로부터의 배당금수익으로 구성되어 있으므로, 특정 종속기업의 의존도가 높다면, 금융지주회사의 경영성과가 해당 종속기업의 경영성과에 크게 좌우될 수 있습니다. 현재 한국투자금융지주(주)는 종속기업인 한국투자증권(주)에 대한 의존도가 높은 상황이므로, 향후 증권부문의 시장환경에 따라 지주회사의 재무상황이 좌우될 수 있는 리스크가 상존하고 있습니다.&cr;&cr;라. 동사의 자회사인 한국투자증권(주)은 금융상품판매, 위탁매매 및 자산관리부문에서 고른 수익기반을 구축하고 있는 대형금융투자회사입니다. 2020년말 기준 93개 지점망(지점 79개, 영업소 5개, 해외사무소 2개, 해외현지법인 7개)을 구축하고있으며, 2020년말 연결기준 총 자산 60조 9,638원, 영업수익(FY2020) 15조 9,548억원, 당기순이익(FY2020) 7,078억원을 기록하였습니다. 오랜 업력을 통한 안정적인 고객기반 확보로 자산관리, IB, 자기자본투자(PI), 브로커리지 등 다변화된 수익모델을 구축하고 있으며, 경쟁력을 지닌 계열사를 보유하고 있는 등 시장 내 안정적인 영업기반을 지닌 것으로 판단됩니다.&cr;&cr;마. 한국투자증권(주)의 자산은 2020년말 별도기준 현금 및 예치금 7.97%, 당기손익공정가치측정금융자산 66.04%, 파생금융상품자산 1.97% 등 자산의 75.98%가 현금화가 용이한 자산으로 구성되어 있어, 유동성이 높은 것으로 분석됩니다. 더불어, 2017년 11월 초대형 IB 지정 및 발행어음 사업인가가 완료되었습니다. 발행어음을 통해 신규사업 기회를 확보하게 되었다는 점은 긍정적이나, 발행어음 사업은 기존 fee business보다 리스크가 높은 loan business로 향후 리스크 확대에 대한 모니터링이 필요할 것으로 보입니다.&cr;&cr;바. 한국투자증권(주)는 지분증권위탁매매 부문에서 꾸준한 시장점유율을 유지하고 있으며 수익증권, CMA, 파생결합증권 등의 금융상품 판매도 증가 추세를 보이고 있습니다. 기업공개, 회사채 인수, 유상증자 등 IB 부문에서도 꾸준한 실적을 달성하며 영업력을 확대하고 있어 수익구조의 안정성이 향상되고 있는 것으로 판단됩니다. 한편, 2020년말 기준 순자본비율은 1,829.90%로 안정적인 수준을 유지하고 있습니다. 다만, 향후 실물경기 침체 및 주가하락 등 외부적인 충격요인이 발생할 경우 매출 및 이익추세 등 주요재무 지표들이 변동될 가능성이 있습니다.&cr;&cr;사. 한국투자금융지주(주)의 재무제표 및 상기 언급한 제반사항 등을 고려할 때 한국투자금융지주(주)는 우수한 채무상환능력을 유지할 것으로 판단되며, 외부환경의 급격한 변동으로 인한 위험이 없는 한 한국투자금융지주(주)의 제31-1회 및 제31-2회 이권부 무보증사채의 원리금상환은 무난할 것으로 사료됩니다.&cr;&cr;&cr; 2021.04.15 공동대표주관회사 삼성증권 주식회사 대표이사 장 석 훈 공동대표주관회사 하나금융투자 주식회사 대표이사 이 은 형 공동대표주관회사 SK증권 주식회사 대표이사 김 신 Ⅴ. 자금의 사용목적 1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역&cr; 가. 자금조달금액 (단위 : 원) 구 분 제31-1회 제31-2회 모집 또는 매출총액(1) 150,000,000,000 40,000,000,000 발행제비용(2) 554,290,000 151,250,000 순수입금[(1)-(2)] 149,445,710,000 39,848,750,000 (주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. &cr; 나. 발행제비용의 내역 [회 차 : 제31-1회] (단위 : 원) 구 분 금 액 계산근거 발행분담금 105,000,000 발행총액 × 0.07% 인수수수료 375,000,000 인수총액 × 0.25% 사채관리수수료 2,500,000 정액 신용평가수수료 69,470,000 한국신용평가, 한국기업평가(VAT 포함) 상장수수료 1,500,000 1,000억원 이상 2,000억원 미만 상장연부과금 300,000 1년당 100,000원 (최대 50만원) 등록비용 500,000 발행액 × 0.001% (최대 50만원) 표준코드부여수수료 20,000 건당 20,000원 합 계 554,290,000 - [회 차 : 제31-2회] (단위 : 원) 구 분 금 액 계산근거 발행분담금 28,000,000 발행총액 × 0.07% 인수수수료 100,000,000 인수총액 × 0.25% 사채관리수수료 2,500,000 정액 신용평가수수료 18,530,000 한국신용평가, 한국기업평가(VAT 포함) 상장수수료 1,300,000 250억이상 500억원 미만 상장연부과금 500,000 1년당 100,000원 (최대 50만원) 등록비용 400,000 발행액 × 0.001% (최대 50만원) 표준코드부여수수료 20,000 건당 20,000원 합 계 151,250,000 - (주) 세부내역&cr; - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조&cr; - 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의&cr; - 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의&cr; - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료&cr; - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>&cr; - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>&cr; - 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표>&cr; - 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련금융상품 표준코드 관리기준 제15조의 2 2 . 자금의 사용목적&cr; ◆click◆ 『자금의 사용목적』 삽입 10002#자금의사용목적.dsl 2_자금의사용목적 31-12021년 04월 14일(단위 : 백만원) 회차 : (기준일 : ) ---150,000--150,000 시설자금 영업양수&cr;자금 운영자금 채무상환&cr;자금 타법인증권&cr;취득자금 기타 계 2_자금의사용목적 31-22021년 04월 14일(단위 : 백만원) 회차 : (기준일 : ) ---40,000--40,000 시설자금 영업양수&cr;자금 운영자금 채무상환&cr;자금 타법인증권&cr;취득자금 기타 계 3. 자금의 세부 사용 내역&cr; 금번 채권 발행을 통해 조달한 자금은 총 금 일천구백억원(\190,000,000,0 00) 이며 회사채 차환 용도로 사용될 예정 입 니다. (단위: 억원, %) 구분 종목명 발행일자 만기일 전자등록총액 발행방법 이자율 채무상환자금 한국투자금융지주25 2018-05-29 2021-05-29 2,000 공모 2.672 (주1) 이번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행예금, MMT(Money Market Trust)등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다. (주2) 부족분은 당사 보유 자체 자금 및 단기 차입금으로 조달할 예정입니다. Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항 1. 이자보상비율 &cr; &cr; 가. 연결기준 이자보상비율 (단위: 원, 배) 구분 2020년 2019년 2018년 영업이익(A) 856,358,632,500 941,783,734,122 642,669,728,704 이자비용(B) 526,963,819,588 581,056,540,372 451,899,515,121 이자보상비율[(A)/(B)] 1.63 1.62 1.42 자료: 당사 사업보고서, 연결 기준 &cr; 나 . 별도기준 이자보상비율 (단위: 원, 배) 구분 2020년 2019년 2018년 영업이익(A) 192,483,747,567 381,078,471,210 337,057,276,813 이자비용(B) 43,512,454,118 45,875,886,207 45,562,313,138 이자보상비율[(A)/(B)] 4.42 8.31 7.40 자료: 당사 사업보고서, 연결 기준 &cr; 이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로 이자보상비율이 1이 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 이 비율이 1 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 금융비용조차 지불할 수 없는 것을 의미합니다. 2020년 누적 연결 기준 당사의 이자보상비율은 1.63배 수준이며, 별도기준 4.42 배 수준입니다. 당사의 이자보상비율은 최근 3개년 1배 이상을 유지 하고 있으며, 견 고한 자회사의 실적과 그에 기반한 안정적인 배당수익은 당사의 우수한 이자부담 능력을 시사합니다.&cr; 2. 미상환사채의 현황 &cr; &cr; 가. 미상환 사채 (기준일 : 2021년 04월 14일) (단위 : 억원, %) 종목명 발행일자 만기일 전자등록총액 발행방법 이자율 한국투자금융지주30-1 2020-12-07 2023-12-07 1,100 공모 1.388 한국투자금융지주30-2 2020-12-07 2025-12-05 900 공모 1.769 한국투자금융지주29-1 2020-09-22 2023-09-22 1,300 공모 1.548 한국투자금융지주29-2 2020-09-22 2025-09-22 800 공모 1.784 한국투자금융지주29-3 2020-09-22 2027-09-22 400 공모 2.049 한국투자금융지주28-1 2020-02-25 2023-02-24 1,400 공모 1.536 한국투자금융지주28-2 2020-02-25 2025-02-25 1,300 공모 1.674 한국투자금융지주28-3 2020-02-25 2027-02-25 800 공모 1.905 한국투자금융지주27-1 2019-10-16 2022-10-14 1,100 공모 1.658 한국투자금융지주27-2 2019-10-16 2024-10-16 1,300 공모 1.867 한국투자금융지주26 2018-10-22 2021-10-22 1,300 공모 2.448 한국투자금융지주25 2018-05-29 2021-05-29 2,000 공모 2.672 한국투자금융지주21-3 2016-11-25 2021-11-25 600 공모 2.792 합계 14,300 - 자료: 당사 제시 &cr; 나. 미상환 기업어음의 현황 (기준일 : 2021년 04월 14일) (단위 : 백만원) 기초잔액(A) 기말잔액(B) 증감(B-A) 증감원인 440,000 760,000 채권 만기자금 전환, 운영자금 (주) 기초잔액은 2021년 01월 01일 발행잔액이며, 기말 잔액은 2021년 04월 14일 기준 잔액입니 다. 자료: 당사 제시 &cr; 다. 미상환 전자단기사채의 현황 (기준일 : 2021년 04월 14일) (단위 : 백만원) 발행한도 잔여한도 기말잔액(B) 증감(B-A) 기초잔액(A) - - - - - (주) 기초잔액은 2021년 01월 01일 발행잔액이며, 기말잔액은 2021년 04월 14일 기준 잔액입니다. 자료: 당사 제시 &cr; 3. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항 &cr; 가. 신용평가회사 신용평가회사명 평 가 일 회 차 등 급 평정요지 한국신용평가(주) 2021년 04월 13일 31 AA-(S) - 주력 자회사인 한국투자증권의 우수한 신용도&cr;- 신규 사업 확대 관련 영향 모니터링&cr;- 계열사에 대한 재무적 지원 부담 내재하나 양호한 재무안정성&cr;- 배당수익을 기초로 한 안정적 수익구조, 우수한 재무융통성 한국기업평가(주) 2021년 04월 13일 31 AA-(S) - 한국투자금융그룹의 순수지주회사로, 주력 자회사인 한국투자증권 의존도 절대적&cr;- 주력 자회사인 한국투자증권의 매우 우수한 신인도&cr;- 최근 수년간 자회사 지원부담 안정적 관리&cr;자본시장 불확실성 내재하나 양호한 대응력 나타낼 전망&cr;- 증권회사에 대한 법적 규제를 감안하여 주력 자회사 대비 낮은 신용등급 부여 나. 평가의 개요 당사는 증권 인수업무 등에 관한 규정 제11조에 의거, 당사가 발행할 제31-1회 및 제31-2회 이권부 무보증 공모사채 금 1,500억원에 대하여 2개 평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다.&cr; &cr; 한국신용평가㈜ 및 한국기업평가㈜ 양 신용평가회사의 회사채 등급평정은, 회사채원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정 및 공시함으로써, 일반투자자에게 유용한 투자정보를 제공하는 업무입니다.&cr; &cr;또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로 특정 회사채에 대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의만기전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가등급을 변경공시하고 있습니다.&cr; 다. 평가의 결과 평정사 평정등급 등급의 정의 Outlook 한국신용평가 ㈜ AA- 원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임. 안정적&cr;(Stable) 한국기업평가 ㈜ AA- 원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음. 안정적&cr;(Stable) &cr; 라. 정기평가 공시에 관한 사항 &cr; (1) 평가시기 한국투자금융지주 ㈜ 은 한국신용평가 ㈜, 한국기업 평가 ㈜ 로 하여금 본사채 만기상환일까지 발행회사의 매 사업년도 정기주주총회 종료 후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하도록 합니다 .&cr; (2) 공시방법&cr;상기의 정기평가등급 및 의견은 해당 신용평가사의 홈페이지에 공시됩니다. 구분 홈페이지 한국신용평가㈜ www.kisrating.com 한국기업평가㈜ www.korearatings.com &cr; 4. 기타 투자의사결정에 필요한 사항 &cr; 가. 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로 실물 채권을 발행 또는 등록필증을 교부하지 아니합니다. &cr;&cr;나. 자본시장과금융투자업에관한법률 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.&cr;&cr;다. 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경 우에 따라 발행상의 일정에 차질이 발생할 수 있습니다.&cr; &cr;라. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 한국투자금융지주(주)가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.&cr; &cr; 마. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.&cr; 제2부 발행인에 관한 사항 ◆click◆ 『제2부 발행인에 관한 사항』 삽입 10002#발행인에관한사항.dsl 4_발행인에관한사항(참조방식에의한기재가아닌경우) Ⅰ. 회사의 개요 1. 회사의 개요 가. 연결대상 종속회사 개황&cr; (1) 연결대상 종속회사 개황 (단위 : 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부 한국투자증권 ㈜ 1974.08.08 서울시 영등포구 의사당대로 88 금융투자업 58,199,934 지배력 보유&cr; (기업회계기준서 제1110호 문단7) O &cr;(최근사업연도 자산총액이 750억원 이상) 한국투자파트너스 ㈜ 1986.11.25 서울시 강남구 영동대로 517 창업투자업 579,588 상동 O &cr;(최근사업연도 자산총액이 750억원 이상) ㈜ 한국투자저축은행 1982.12.14 경기도 성남시 분당구 서현로 184 저축은행업 4,568,045 상동 O &cr;(최근사업연도 자산총액이 750억원 이상) 한국투자캐피탈 ㈜ 2014.11.03 서울시 영등포구 여의대로 24 여신전문업 4,113,727 상동 O &cr;(최근사업연도 자산총액이 750억원 이상) 한국투자프라이빗에쿼티㈜&cr;(구. 이큐파트너스 ㈜) 2010.10.29 서울시 강남구 테헤란로 152 사모투자전문회사 운용업 59,040 상동 X 한국투자부동산 신탁㈜ 2019.05.31 서울시 강남구 테헤란로 518 부동산신탁업 39,888 상동 X KIARA CAPITAL II PTE. LTD. 2013.10.02 1 Raffles Place, #43-04&cr;One Raffles Place, Singapore 048616 집합투자기구 5,423 상동 X KIARA ADVISORS PTE. LTD. 2008.02.15 1 Raffles Place, #43-04&cr;One Raffles Place, Singapore 048616 집합투자업 22,971 상동 X 한국투자신탁운용 ㈜ 2000.06.26 서울시 영등포구 여의대로 24 집합투자업 193,942 상동 O &cr;(최근사업연도 자산총액이 750억원 이상) 한국투자밸류자산운용 ㈜ 2006.02.13 서울시 영등포구 여의대로 70 집합투자업 666,192 상동 O &cr;(최근사업연도 자산총액이 750억원 이상) KI&S Asia, Ltd.&cr;(홍콩현지법인) 1997.12.02 Suite 2220, Jardine House 1&cr;Connaught Place, Central Hong Kong 금융투자업 512,697 상동 O &cr;(최근사업연도 자산총액이 750억원 이상) KI&S Europe, Ltd.&cr;(런던현지법인) 1995.04.24 2FL, 35-39 Moorgate,&cr;London EC2R 6AR UK 금융투자업 3,010 상동 X KI&S America, Inc.&cr;(뉴욕현지법인) 2000.04.18 1350 Avenue of the Americas,&cr;Suite 1602, New York 금융투자업 8,483 상동 X KI&S Singapore, Pte. Inc.&cr;(싱가폴현지법인) 2008.02.22 1 Raffles Place, #43-04&cr;One Raffles Place, Singapore 048616 금융투자업 10,027 상동 X KIS Vietnam Securities Corporation &cr;(베트남현지법인) 2010.11.29 3th Floor, Maritime Bank Tower, 180-192,&cr;Nguyen Cong Tru, District1, &cr;Ho Chi Minh City, Vietnam 금융투자업 298,015 상동 O &cr;(최근사업연도 자산총액이 750억원 이상) PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia 1989.04.07 Equity Tower Lt.9 UnitA, &cr;SCBD Lot.9 Jl.Jend Sudirman Kav.52-53 &cr;Jakarta 12190 금융투자업 59,542 상동 X PT KISI Asset management 2019.04.18 Equity Tower 9th floor, SCBD, &cr;Jalan Jenderal Sudirman Kav. 52-53, &cr;Jakarta Selatan 12190, Indonesia 집합투자업 3,058 상동 X KIM Investment Funds 2013.11.21 49, Avenue J.F Kennedy, L-1855 Luxembourg,&cr;Grand Duchy of Luxembourg 집합투자기구 78,278 상동 O &cr; (최근사업연도 자산총액이 750억원 이상) KIARA Asia Pacific Hedge Fund 2014.07.17 1 Raffles Place, #43-04&cr;One Raffles Place, Singapore 048616 집합투자기구 413,759 상동 O &cr; (최근사업연도 자산총액이 750억원 이상) 한국투자벨기에코어오피스&cr;전문투자형사모부동산투자신탁(파생형) 2018.03.21 서울시 영등포구 의사당대로 88 집합투자기구 30,005 상동 X 한국투자필라델피아전문투자형&cr;사모부동산투자신탁2호(파생형) 2018.05.03 서울시 영등포구 의사당대로 88 집합투자기구 64,124 상동 X 마스턴전문투자형&cr;사모부동산투자신탁제31호 2018.06.27 서울시 강남구 테헤란로 302 집합투자기구 148,033 상동 O &cr;(최근사업연도 자산총액이 750억원 이상) 하나대체투자전문투자형&cr;사모부동산투자신탁76호 2018.06.01 서울시 중구 을지로 66 집합투자기구 26,993 상동 X KB영국태양광에너지전문투자형사모특별자산투자신탁 2018.09.17 서울시 영등포구 국제금융로 10 집합투자기구 46,520 상동 X KTB항공기전문투자형사모투자신탁&cr;제22-2호 2018.11.15 서울시 영등포구 여의대로 66 집합투자기구 28,477 상동 X KB독일 풍력 사모특별자산투자신탁 2018.12.20 서울시 영등포구 국제금융로 10 집합투자기구 64,688 상동 X 하나대체투자미국LA부동산투자신탁1호F 2018.12.31 서울시 중구 을지로 66 집합투자기구 61,350 상동 X 유진프라이디움전문투자형&cr;사모투자신탁1호 2018.12.31 서울시 영등포구 국제금융로2길 24 집합투자기구 37,896 상동 X 한국투자 SEA-CHINA Fund 2018.10.25 서울시 영등포구 의사당대로 88 투자조합 337,590 상동 O &cr;(최근사업연도 자산총액이 750억원 이상) 현대 Aviation 전문투자형사모투자신탁19호 2019.01.28 서울시 영등포구 은행로 30 집합투자기구 57,409 상동 X 한국밸류 클래식전문투자형 사모투자신탁1호 2019.02.25 서울시 영등포구 여의대로 70 집합투자기구 45,756 상동 X 한국밸류다이아몬드전문투자형&cr;사모투자신탁1호 2019.03.20 서울시 영등포구 여의대로 70 집합투자기구 20,255 상동 X 한국투자글로벌인프라전문투자형&cr;사모투자신탁1호 2019.03.21 서울시 영등포구 의사당대로 88 집합투자기구 22,686 상동 X 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티&cr;전문투자형사모투자신탁제10호 2019.03.21 서울시 영등포구 국제금융로 56 집합투자기구 54,952 상동 X 린드먼파트너스글로벌전문투자형&cr;사모특별자산투자신탁제11호 2019.03.28 서울시 강남구 테헤란로 234 집합투자기구 46,904 상동 X 한국밸류 사파이어 전문투자형&cr;사모투자신탁 1호 2019.05.20 서울시 영등포구 여의대로 70 집합투자기구 8,943 상동 X 에이아이 파트너스미드스트림전문투자형&cr;사모특별자산투자신탁1호 2019.05.09 서울특별시 중구 통일로120 신관 13층 집합투자기구 50,212 상동 X 멀티에셋 Global Private Equity&cr;전문투자형 사모투자신탁 제3호 2019.06.20 서울시 영등포구 국제금융로 56 미래에셋대우빌딩 집합투자기구 81,121 상동 O &cr;(최근사업연도 자산총액이 750억원 이상) 이지스글로벌전문부동산투자신탁281-1호 2019.07.15 서울특별시 영등포구 여의공원로 115 집합투자기구 29,976 상동 X 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티&cr;사모투자신탁제14호 2019.08.30 서울특별시 영등포구 국제금융로 56 집합투자기구 50,866 상동 X 한국투자TDF 알아서 2050펀드 2019.09.05 서울시 영등포구 의사당대로 88 집합투자기구 16,395 상동 X 삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁 52호 2019.09.11 서울시 서초구 서초대로74길 4 집합투자기구 115,976 상동 O &cr;(최근사업연도 자산총액이 750억원 이상) 화인스노우맨 전문투자형 사모투자신탁 제1호 2019.10.10 서울 종로구 청계천로 41 집합투자기구 53,306 상동 X 멀티에셋 호주 Fuel Co 인수금융 &cr;전문투자형사모투자신탁 제1호 2019.10.14 서울시 영등포구 국제금융로 56 집합투자기구 29,385 상동 X 한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁 2019.12.02 서울시 영등포구 여의대로 70 집합투자기구 6,674 상동 X 한국투자도쿄레지던스 &cr;전문투자형 사모부동산투자신탁 2019.11.25 서울시 영등포구 의사당대로 88 집합투자기구 97,399 상동 O &cr;(최근사업연도 자산총액이 750억원 이상) NH-Amundi 글로벌인프라 &cr;전문투자형사모 특별자산투자신탁 21호 2019.12.18 서울시 영등포구 국제금융로8길 2 집합투자기구 74,834 상동 X Reksa Dana KISI Equity fund 2019.12.11 Equity Tower 9th floor, SCBD, &cr;Jalan Jenderal Sudirman Kav. 52-53, &cr;Jakarta Selatan 12190, Indonesia 집합투자기구 17,618 상동 X Reksa Dana KISI Fixed income fund 2019.12.11 Equity Tower 9th floor, SCBD, &cr;Jalan Jenderal Sudirman Kav. 52-53, &cr;Jakarta Selatan 12190, Indonesia 집합투자기구 20,950 상동 X Reksa Dana KISI Money market fund 2019.12.11 Equity Tower 9th floor, SCBD, &cr;Jalan Jenderal Sudirman Kav. 52-53, &cr;Jakarta Selatan 12190, Indonesia 집합투자기구 28,999 상동 X KIM Vietnam Fund Mamagement 2020.02.19 #1807, mPlaza Siagon, 39 Le Duan,&cr;P.Ben Nghe, Q1, TP. HCM 집합투자업 1,788 상동 X 파인스트리트글로벌기업금융전문투자형&cr;사모투자신탁 5-2호 2020.12.21 서울시 마포구 양화로45 세아타워 18층 집합투자기구 20,971 상동 X HDC CLO웨어하우스전문투자형&cr;사모특별자산투자신탁1호 2020.02.20 서울시 영등포구 국제금융로8길 11 집합투자기구 47,657 상동 X 한투봉황(장가항)창업투자기업 2010.11.23 No. 1 of Jingu Road, Fenghuang Town, &cr;Zhangjiagang 창업투자조합 6,052 상동 X 한봉(장가항)지분투자파트너십기업 2016.08.29 2nd Floor, Builing 1, Phoenix Technology Park,&cr;Shuanglong Village, Fenghuang Town,&cr;Zhangjiagang City, Jiangsu, China 창업투자조합 16,605 상동 X 경성(청두)지분투자펀드파트너십기업&cr; (유한파트너십) 2016.12.22 중국 청두시 하이테크구 천부5길 200호 2동 904호 창업투자조합 58,719 상동 X 주) 자산유동화 구조화기업 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속기업 108개 사는 제외 &cr; 1-1. 연결대상회사의 변동내용 &cr; (기간: 2020년 01월 01일 ~ 2020 년 12월 31일) 구분 회사명 사 유 신규&cr;연결 KIM Vietnam Fund Management 신규 취득 파인스트리트글로벌기업금융전문투자형사모투자신탁5-2호 신규 취득 HDC CLO웨어하우스전문투자형사모특별자산투자신탁1호 신규 취득 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호 신규 취득 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-1호 신규 취득 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁22호 신규 취득 이지스캘리포니아전문투자형사모부동산투자신탁357호 신규 취득 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁제28호 신규 취득 키스아이비제삼십칠차 외 79개의 자산유동화구조화기업 지급보증, 매입확약 등을 통한 실질 지배력 보유 연결&cr;제외 멀티에셋 웨어하우스 시니어론 오퍼튜니티 전문투자형사모투자신탁제12호 상환 멀티에셋 웨어하우스 시니어론 오퍼튜니티 전문투자형사모투자신탁제11호 상환 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호 지분율 하락 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-1호 처분 신한AIM크레딧전문투자형사모투자신탁제2호 처분 현대 인프라 전문투자형 사모 투자신탁 8호 처분 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁22호 처분 이지스캘리포니아전문투자형사모부동산투자신탁357호 처분 KIP KIS Global Fund 청산 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁제28호 처분 에스에프더퍼스트제일차 외 16개의 자산유동화구조화기업 신용공여의무 소멸 &cr; 나. 회사의 법적 상업적 명칭&cr; 당사의 명칭은 한국투자금융지주 주식회사라고 표기합니다. 또한 영문으로는 Korea Investment Holdings Co., Ltd. 라 표기합니다.&cr;&cr; 다. 설립일자 및 존속기간&cr; 당사는 2003년 1월 11일 설립되었으며, 2003년 7월 21일 (구)동원증권과의 주식교환을 통해 주식시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다. &cr;&cr; 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr; - 본사의 주소 : 07321 서울 영등포구 의사당대로 88&cr;- 전화번호 : 02-3276-6400&cr;- 홈페이지 주소 : http://www.koreainvestment.com&cr;&cr; 마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률&cr; 당사는 '금융지주회사법'에 근거하여 사업을 영위하고 있습니다.&cr; &cr; 바. 중소기업 해당 여부&cr; 당사는 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다.&cr; 사 . 주 요 사업의 내용 &cr; [한국투자금융지주] &cr; 지배회사인 주식회사 한국투자금융지주는 자회사 등 (자회사, 손 자회사 및 손자회사가 지배하는 회사를 포함) 에 대한 사업목표의 부여, 사업계획의 승인, 자회사 경영성과의 평가 및 보상 결정, 경영지배구조 결정, 업무와 재산상태에 대한 검사를 하는 경영관리를 주요 업무로 영위하고 있습니다. 이외에, 자회사 등에 대한 자금지원, 자회사에 대한 출자 또는 자회사 등에 대한 자금지원을 위한 자금조달 등을 경영관리에 부수하는 업무로 수행하고 있습니다. &cr; &cr; [주요 종속회사의 사업] &cr; 증권업을 영위하는 한국투자증 권은 당사의 주력 자회사로서 투자매매업, 투자중개업, 신탁업, 투자일임 및 투자자문업 등의 금융투자업무를 영위하고 있습니다. 겸영업무 및 부수업무 등은 관련 법령 등에 따라 영위할 수 있는 모든 업무 및 인가권자의 허용 및 신고 등이 요구되는 업무는 해당 인가 등을 취득하 여 영위하고 있습니다. 한국투자증권은 자산운용업을 영위하는 한국투자신탁운용과 한국투자밸류자산운용 및 사모투자전문회사인 글로벌다이너스티해외자원개발PEF, 현지법인 (런던, 홍콩, 뉴욕, 싱가포르, 베트 남, 북경투자자문유한공사, 인도네시아 ), 대안투자펀드인 KIARA Asia Pacific Hedge Fund 및 역외펀드인 KIM Investment Funds 등을 자회사로 두고 있습니다 . &cr;&cr; 이외에 한국투자금융지주의 자회사로는 벤처캐피탈사인 한국투자파트너스, 주택담보대출 등 소비자 및 중소기업 금융에 강점을 가진 한 국투자저축은행, 국내 최초의 기업여신 전문 캐피탈사인 한국투자캐피탈, ICT와 결합한 부동산신탁 서비스 출시를 목표로 2019년 10월 본격적인 영업을 시작한 한국투자부동산신탁, 에너지/인프라 PEF 전문운용사인 한 국투자프라이빗에쿼티, 절대수익을 추구하며 국내 최초로 싱가포르에 설립된 해외 대안투자전문펀드인 KIARA CAPITALⅡ 및 KIARA ADVISORS 가 있습니다. &cr; &cr; 기타 자세한 사항은 II. 사업의 내용을 참고하시기 바랍니다.&cr; 아. 계열회사에 관한 사항 &cr; 당 기업집단은 2021년 04월 14일 기준, 당사를 포함한 국내 29개, 해외 21개 계열회사가 소속되어 있습니다 .&cr; (1) 국내법인 (2021년 04월 14일 기준) 구분 상장법인 비상장법인 금융&cr;(26) 한국투자금융지주㈜ 한국투자증권㈜, ㈜한국투자저축은행, 한국투자캐피탈㈜, 한국투자부동산신탁㈜, 한국투자파트너스㈜, &cr;한국투자프라이빗에쿼티㈜, 한국투자신탁운용㈜, 한국투자밸류자산운용㈜, &cr;글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사, 우리성장파트너십신기술사모투자전문회사,&cr;한국투자글로벌제약산업육성사모투자전문회사, 한국투자혁신성장스케일업사모투자합자회사,&cr;이큐파트너스제1호글로벌사모투자전문회사, 이큐피포스코글로벌제1호해외자원개발사모투자전문회사, &cr;이큐파트너스제1호환경서비스사모투자합자회사, 이큐파트너스그린사모투자합자회사,&cr;케이아이피그로쓰유한회사, 케이아이피오르비텍홀딩스, 케이엔반도체투자유한회사, 이큐그린제이차유한회사, &cr;한국투자성장소부장사모투자합자회사, 에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사, 한투에스지기업재무안정사모투자합자회사, 한투에스지제일호 유한회사, 한국투자온기업그린모빌리티제1호기업재무안정사모투자합자회사 비금융&cr;(3) - ㈜이메디원, 도시환경㈜, ㈜그린환경기술 회사수&cr;(29) 1 28 (주1) 한투에스지기업재무안정사모투자합자회사는 2021년 2월 1일 계열회사로 편입되었습니다. (주2) 케이엔반도체투자유한회사 및 한투에스지제일호유한회사는 2021년 3월 2일 계열회사로 편입되었습니다. (주3) 한국투자온기업그린모빌리티제1호재무안정사모투자합자회사는 2021년 4월 1일 계열회사로 편입되었습니다. (주4) 프라이싱사모투자합자회사는 2021년 4월 6일 계열제외되었습니다. 자료 : 당사 제시 (2) 해외법인 (2021년 04월 14일 기준) 회사명 소재지 KIARA CapitalⅡ PTE. Ltd. 싱가포르 KIARA ADVISORS PTE. Ltd. 싱가포르 KI&S ASIA, Ltd. 홍콩 KI&S SINGAPORE PTE. Ltd. 싱가포르 KI&S America, Inc. 미국 뉴욕 KI&S US, Inc. 미국 뉴욕 KI&S EUROPE, Ltd. 영국 런던 KIS Vietnam Securities Corporation 베트남 PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia 인도네시아 PT KISI Asset Management 인도네시아 KIM Investment Funds 룩셈부르크 KIARA Asia Pacific Hedge Fund 케이만 진우(북경)투자자문유한공사 중국 Korea Investment Partners US, Inc. 미국 한국투자파트너스(상해)창업투자관리유한책임회사 중국 Korea Investment Partners Southeast Asia PTE,LTD. 싱가포르 POSCO NPS Niobium LLC 미국 EQP Cooperatief U.A. 네덜란드 9404-5515 Qubec Inc. 캐나다 상해한금상무자문유한공사 중국 KIM Vietnam Fund Management Co.,Ltd 베트남 계 21 (주1) KI&S US, Inc는 2021년 1월 8일 계열회사로 편입되었습니다. 자료 : 당사 제시 자. 신용평가에 관한 사항&cr; 1) 최근 3년간 신용등급 평가일 평가대상&cr;유가증권 평가대상 유가&cr;증권의 신용등급 평가회사 (신용평가등급범위) 평가구분 2021.04.13 회사채 AA- 한국신용평가 (AAA ~ D) 본평가 2021.04.13 AA- 한국기업평가 (AAA ~ D) 본평가 2020.11.24 AA- NICE신용평가 (AAA ~ D) 본평가 2020.11.24 AA- 한국신용평가 (AAA ~ D) 본평가 2020.09.08 AA- 한국기업평가 (AAA ~ D) 본평가 2020.09.07 AA- 한국신용평가 (AAA ~ D) 본평가 2020.06.29 AA- 한국신용평가 (AAA ~ D) 정기평가 2020.06.18 AA- NICE신용평가 (AAA ~ D) 정기평가 2020.04.23 AA- 한국기업평가 (AAA ~ D) 정기평가 2020.02.11 AA- 한국기업평가 (AAA ~ D) 본평가 2020.02.10 AA- NICE신용평가 (AAA ~ D) 본평가 2019.09.30 AA- NICE신용평가 (AAA ~ D) 본평가 2019.09.27 AA- 한국신용평가 (AAA ~ D) 본평가 2019.07.19 AA- 한국신용평가 (AAA ~ D) 정기평가 2019.06.27 AA- NICE신용평가 (AAA ~ D) 정기평가 2019.06.25 AA- 한국기업평가 (AAA ~ D) 정기평가 2018.10.08 AA- NICE신용평가 (AAA ~ D) 본평가 2018.10.08 AA- 한국기업평가 (AAA ~ D) 본평가 2018.06.20 AA- NICE신용평가 (AAA ~ D) 정기평가 2018.05.14 AA- 한국신용평가 (AAA ~ D) 본평가 2018.05.14 AA- 한국기업평가 (AAA ~ D) 본평가 2018.01.23 AA- NICE신용평가 (AAA ~ D) 본평가 2018.01.22 AA- 한국신용평가 (AAA ~ D) 본평가 2017.07.27 AA- 한국신용평가 (AAA ~ D) 본평가 2017.07.27 AA- NICE신용평가 (AAA ~ D) 본평가 2017.06.28 AA- 한국신용평가 (AAA ~ D) 정기평가 2017.06.16 AA- NICE신용평가 (AAA ~ D) 정기평가 2017.03.30 AA- 한국기업평가 (AAA ~ D) 본평가 2017.03.30 AA- NICE신용평가 (AAA ~ D) 본평가 2020.12.23 기업어음 A1 한국기업평가 (A1 ~ D) 정기평가 2020.12.07 A1 한국신용평가 (A1 ~ D) 정기평가 2020.06.29 A1 한국기업평가 (A1 ~ D) 본평가 2020.06.29 A1 한국신용평가 (A1 ~ D) 본평가 2019.12.12 A1 NICE신용평가 (A1 ~ D) 정기평가 2019.12.10 A1 서울신용평가 (A1 ~ D) 정기평가 2019.06.28 A1 서울신용평가 (A1 ~ D) 본평가 2019.06.27 A1 NICE신용평가 (A1 ~ D) 정기평가 2018.12.20 A1 한국신용평가 (A1 ~ D) 정기평가 2018.10.08 A1 한국기업평가 (A1 ~ D) 정기평가 2018.06.26 A1 한국신용평가 (A1 ~ D) 본평가 2018.06.21 A1 한국기업평가 (A1 ~ D) 본평가 2017.12.21 A1 한국신용평가 (A1 ~ D) 정기평가 2017.12.15 A1 NICE신용평가 (A1 ~ D) 정기평가 2017.06.28 A1 한국신용평가 (A1 ~ D) 본평가 2017.06.16 A1 NICE신용평가 (A1 ~ D) 본평가 (2) 회사채 신용평가등급 체계 요약&cr;① 한국기업평가 등급기호 등급의 정의 AAA 원리금 지급확실성이 최고 수준이며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 안정적이다. AA 원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다. A 원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다. BBB 원리금 지급확실성은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 지급확실성이 저하될 가능성이 내포되어 있다. BB 최소한의 원리금 지급확실성은 인정되나, 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있다. B 원리금 지급확실성이 부족하며, 그 안정성이 가변적이어서 매우 투기적이다. CCC 채무불이행이 발생할 가능성이 높다 CC 채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높다 C 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고, 합리적인 예측 범위내에서 채무불이행 발생이 불가피하다 D 현재 채무불이행 상태에 있다 주) 상기 등급 중 AA부터 B까지는 동일 등급내에서 상대적인 우열을 나타내기 위하여 "+" 또는 "-"의 기호를 부가할 수 있음 &cr; &cr; ② 한국신용평가 등급기호 등급의 정의 AAA 원리금 지급능력이 최상급임 AA 원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임 A 원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음 BBB 원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음 BB 원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음 B 원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음 CCC 원리금 지급능력에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임 CC 상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼 C 채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음 D 상환 불능상태임 주) 상기등급 중 AA부터 B까지는 +, -부호를 부가하여 동일등급 내에서의 우열을 나타내고 있음&cr; &cr; ③ NICE신용평가 등급기호 등급의 정의 AAA 원리금 지급확실성이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임 AA 원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음 A 원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음 BBB 원리금 지급확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환능력이 저하될 가능성이 있음 BB 원리금 지급확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성 면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음 B 원리금 지급확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음 CCC 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임 CC 채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음 C 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨 D 원금 또는 이자가 지급불능상태에 있음 주) 상기 등급 중 AA등급에서 CCC등급까지는 그 상대적 우열 정도에 따라 +, -기호를 첨부할 수 있음 &cr; (3) 기업어음 신용평가등급 체계 요약&cr;① 한국기업평가 등급기호 등급의 정의 A1 단기적인 원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다 A2 단기적인 원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 의해 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다 A3 단기적인 원리금 지급확실성은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있다 B 최소한의 단기적인 원리금 지급확실성은 인정되나, 그 안정성은 가변적이어서 투기적이다 C 단기적인 원리금 지급확실성이 의문시되며, 채무불이행이 발생할 가능성이 높다 D 현재 채무불이행 상태에 있다 주) 상기 등급 중 A2부터 B까지는 당해 등급 내에서의 상대적 위치에 따라 + 또는 -부호를 부여할 수 있음 ② 한국신용평가 등급기호 등급의 정의 A1 적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임 A2 적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임 A3 적기상환능력이 양호하며 그 안정성도 양호하나 A2에 비해 열위임 B 적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화에 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음 C 적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼 D 상환불능 상태임 주) 상기등급 중 A2부터 B까지는 +, -부호를 부가하여 동일등급 내에서의 우열을 나타내고 있음&cr; ③ NICE신용평가 등급기호 등급의 정의 A1 적기상환능력이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을만큼 안정적임 A2 적기상환능력이 우수하지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음 A3 적기상환능력이 양호하지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음 B 적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음 C 적기상환능력이 의문시 됨 D 지급불능 상태에 있음 주) 상기 등급 중 A2등 급에서 B등급까지는 그 상대적 우열 정도에 따라 +, -기호를 첨부할 수 있음&cr;&cr;④ 서울신용평가 등급기호 등급의 정의 A1 적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상이고 투자위험도가 극히 낮음 A2 적기상환능력이 우수하지만 그 안정성은 A1등급에 비하여 다소 열등한 요소가 있음 A3 적기상환능력이 양호하나 장래의 급격한 환경변화에 따라 그 안정성이 다소 영향을 받을 가능성이 있음 B 적기상환능력은 인정되지만 그 안정성에 다소 투기적인 요소가 내포되어 있음 C 적기상환능력이 의문시되어 투기적 요소가 강함 D 현재 채무불이행 상태에 있음 주) 상기 등급 중 A2등 급에서 B등급까지는 그 상대적 우열 정도에 따라 +, -기호를 첨부할 수 있음&cr; 차. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규 유가증권 시장 2003년 07월 21일 해당사항 없음 해당사항 없음 2. 회사의 연혁 [한국투자금융지주]&cr; 가. 회사의 본점소재지 및 그 변경&cr; - 2003.01.11 : 설립 (서울시 서초구 양재동 275번지)&cr;- 2006.04.27 : 본점소재지 이전 (07321 서울 영등포구 의사당대로 88)&cr;&cr; 나. 경영진의 중요한 변동&cr; - 2003.01.11 ~ 현재: 대표이사 김남구&cr; - 2013.06.07 : 사외이사 박승희, 연강흠, 양숭문 재선임&cr; 사외이사 이상철 선임&cr;- 2014.03.21 : 사외이사 박승희 퇴임(임기만료)&cr; 사외이사 연강흠, 양숭문, 배종석 재선임, 사외이사 조준희 선임&cr; - 2014.10.31 : 사외이사 양숭문 중도퇴임&cr; - 2015.03.09 : 사외이사 조준희 중도퇴임&cr;- 2015.03.27: 사외이사 연강흠 퇴임(임기만료)&cr; 사외이사 배종석, 이상철 재선임, &cr; 사외이사 호바트 리 엡스타인, 정유신, 김재환 선임&cr;- 2016.03.25 : 사내이사 이강행 선임&cr; 사외이사 배종석, 이상철 재선임&cr;- 2016.05.30 : 사외이사 정유신 중도퇴임&cr; - 2017.03.24 : 사외이사 배종석, 호바트 리 엡스타인, 김재환, 이상철 재선임 &cr; - 2018.03.23 : 사내이사 김남구, 김주원, 이강행 재선임&cr; 사외이사 배종석 퇴임(임기만료)&cr; 사외이사 이상철, 호바트 리 엡스타인, 김재환 재선임&cr; 사외이사 정영록 선임&cr; - 2018.12.31 : 사내이사 김주원 중도퇴임&cr; - 2019.03.22 : 사외이사 이상철, 김재환 퇴임(임기만료)&cr; 사외이사 호바트 리 엡스타인 재선임&cr; 사외이사 김정기, 조영태, 윤대희, 김태원 선임 &cr; - 2020.03.20 : 사내이사 김남구, 이강행 재선임&cr; 사외이사 호바트 리 엡스타인, 정영록 재선임 &cr; - 2021.03.26 : 사외이사 호바트 리 앱스타인 퇴임(임기만료)&cr; 사외이사 정영록, 김정기, 조영태, 윤대희, 김태원 재선임&cr; 사외이사 함춘승 선임&cr; &cr;&cr; 다. 최대주주의 변동 &cr;- 2008.03.31 : 대표이사 김남구 (소유주식수: 11,071,636주, 지분율: 20.94%) &cr;- 2009.03.31 : 대표이사 김남구 (소유주식수: 11,271,636주, 지분율: 21.32%)&cr;- 2010.05.26 : 대표이사 김남구 (소유주식수: 11,271,636주, 지분율: 20.23%)&cr; 2종 우선주의 보통주 전환으로 지분율 변동&cr; - 2020.03.23 : 대표이사 김남구 (소유주식수: 11,482,636주, 지분율: 20.61%)&cr;- 2020.03.24 : 대표이사 김남구 (소유주식수: 11,534,636주, 지분율: 20.70%) &cr; &cr; 라. 상호의 변경&cr; - 2003.01.11 : 동원파이낸스주식회사&cr;- 2003.05.31 : 동원금융지주주식회사 (인가 후)&cr;- 2005.05.20 : 한국투자금융지주주식회사 (그룹 CI 통일)&cr;- 2005.06.30 : 한국투자상호저축은행 (구 동원상호저축은행) &cr;- 2005.08.05 : 한국투자파트너스 (구 동원창업투자) &cr;- 2006.08.01 : 한국투자밸류자산운용 (구 한국밸류자산운용)&cr;- 2010.05.31 : KIARA CAPITAL Pte. Ltd. (구 K-Atlas), &cr; KIARA ADVISORS Pte. Ltd. (구 K-Atlas Advisors)&cr;- 2010.08.31 : 한국투자저축은행 (구 한국투자상호저축은행)&cr;- 2011.03.21 : KIS Vietnam Securities Corporation&cr; (구 Empower Securities Corporation)&cr; - 2017.04.05 : 한국카카오은행 (구 한국카카오, 은행업 본인가 후)&cr;- 2018.06.26 : PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia (구 Danpac Sekuritas)&cr;- 2019.10.29 : 한국투자부동산신탁 (구 한국투자부동산, 부동산신탁업 본인가 후)&cr; - 2020.01.02 : 한국투자프라이빗에쿼티 (구. 이큐파트너스) &cr;- 2020.06.24 : KIM Vietnam Fund Management JSC &cr; (구 Hung Viet Fund Management JSC)&cr;- 2020.10.01: KIM Vietnam Fund Management Co.,Ltd. &cr; (구 KIM Vietnam Fund Management JSC ) &cr; &cr; 마. 회사가 화의, 회사정리절차 및 이에 준하는 절차를 밟은 경우&cr; - 해당사항 없습니다.&cr; 바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용&cr; 당사는 2005년 3월 한국투자증권을 인수하여 동원증권과 합병을 통해 통합법인을 출범시켰으며, 2008년 10월 2일 한국투자운용지주를 신규 설립하고 자산운용사인 한국투자신탁운용과 한국투자밸류자산운용을 한국투자증권에서 분할하여 한국투자운용지주로 편입하였습니다. 2012년 8월 1일자로 경영효율화를 위해 한국투자금융지주가 한국투자운용지주를 1:0의 합병 비율로 흡수합병 (소규모합병)하였습니다. 일 자 주 요 내 용 비 고 2003.01.01 동원산업(주)로부터 기업분할 인적분할 2003.07.08 동원증권(주)와 포괄적 주식교환 - 2005.03.31 한국투자증권(주) 인수 자회사 2005.12.23 한국투자파트너스(주)와 소규모 주식교환 100% 자회사화 2007.01.09 한국투자증권(주)와 소규모 주식교환 100% 자회사화 2008.10.02 한국투자운용지주 신규 설립 인적분할 2009.11.16 한국투자저축은행(주)와 소규모 주식교환 100% 자회사화 2012.08.01 한국투자금융지주(주)의 한국투자운용지주(주) 흡수합병 소규모 합병 사. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 - 2014.04.21 : (주) 예성저축은행 계열회사 추가 - 2014.05.13 : 코너스톤제일호사모투자전문회사 계열회사 제외&cr; - 2014.08.13 : KIARA Asia Pacific Hedge Fund 계열회사 추가&cr; - 2014.09.01 : (주)한국투자저축은행이 (주)예성저축은행을 흡수합병&cr; - 2014.09.02 : (주) 예성저축은행 계열회사 제외 &cr; - 2014.11.03 : 한국투자캐피탈(주) 계열회사 추가&cr; - 2015.02.24 : 한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사 계열회사 추가&cr; - 2015.03.17 : 코너스톤에퀴티파트너스(주) 계열회사 제외&cr; - 2015.05.20 : 우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사 계열회사 추가&cr; - 2015.07.17 : 한국투자운용아주유한공사 계열회사 제외&cr; - 2016.01.15 : 이큐파트너스(주), 이큐파트너스제1호글로벌사모투자전문회사, &cr; 동원케이디비이큐피글로벌파트너쉽사모투자전문회사, 이큐파트너스아시아인프라사모투자전문회사,&cr; 이큐피포스코글로벌제1호해외자원개발사모투자전문회사, 이큐파트너스제2호기업재무안정사모투자전문회사, &cr; 이큐피글로벌에너지인프라사모투자전문회사, 에스러셀제이차(주) 이상 총 8개사 계열회사 추가&cr; - 2016.01.22 : 한국카카오(주) 계열회사 추가&cr; - 2016.07.08 : 동원케이디비이큐피글로벌파트너쉽사모투자전문회사 계열회사 제외&cr; - 2017.02.10 : Korea Investment Partners US, Inc. 계열회사 추가&cr; - 2017.03.27 : 이큐파트너스제1호환경서비스사모투자합자회사 계열회사 추가&cr; - 2017.04.05 : 한국카카오(주) 은행업 인가 승인 및 명칭 변경 (한국카카오은행)&cr; - 2017.04.06 : 드림라인쏠라파워3호(주) 계열회사 추가&cr; - 2017.06.01 : 드림라인쏠라파워4호(주) 계열회사 추가&cr; - 2017.06.20 : 에스러셀제이차(주), 이큐피글로벌에너지인프라사모투자전문회사 계열회사 제외&cr; - 2017.07.01 : 드림라인쏠라파워5호(주) 계열회사 추가&cr; - 2017.08.01 : 케이아이피플러스 유한회사, 케이아이피그로쓰 유한회사 계열회사 추가&cr; - 2017.10.30 : 이큐파트너스제2호의2기업재무안정유한회사 계열회사 제외&cr; - 2017.11.15 : KIARA CAPITAL Pte.Ltd. 계열회사 제외&cr; - 2017.11.21 : 상해한금상무자문유한공사 계열회사 추가&cr; - 2017.12.14 : KIS Devonian Canada Co. 계열회사 제외&cr; - 2018.02.01 : 이큐파트너스그린사모투자합자회사 계열회사 추가&cr; - 2018.06.01 : 이큐그린제일차유한회사 계열회사 추가&cr; - 2018.06.26 : PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia 계열회사 추가&cr; - 2018.07.25 : 드림라인쏠라파워3호(주), 드림라인쏠라파워4호(주), 드림라인쏠라파워5호(주) 계열회사 제외&cr; - 2018.08.01 : 이큐그린제이차유한회사, 이큐그린제삼차유한회사 계열회사 추가&cr; - 2 018.10.23 : 헨리우스코리아 유한회사 계열회사 제외&cr; - 2018.11.01 : (주)이 메디원 계열회사 추가&cr; - 2019.01.01 : (주)일성 계열회사 추가&cr; - 2019.01.09 : 데보니안해외자원개발사모투자전문회사 계열회사 제외&cr; - 2019.01.28 : 드림라인쏠라파워1호(주) 계열회사 제외&cr; - 2019.04.18 : PT KISI Asset Management 계열회사 추가&cr; - 2019.05.15 : 도시환경(주) 계열회사 추가&cr; - 2019.05.31 : EQPAIF 1, Strait CRTG Fund L.P. 계열회사 제외&cr; - 2019.06.01 : ADPIA Joint Stock Company 계열회사 제외&cr; - 2019.08.01 : 한국투자부동산(주) 계열회사 편입 &cr; - 2019.08.13 : 이큐파트너스아시아인프라사모투자전문회사 계열회사 제외&cr; - 2019.10.07 : 케 이아이피플러스유한회사 계열회사 제외&cr; - 2019.10.11 : 이큐그린제일차유한회사, 이큐그린제삼차유한회사 계열회사 제외 (이큐그린제이차 유한회사와 합병) &cr; - 2019.11.22 : Korea Investment Partners Southeast Asia PTE, LTD 계열회사 추가 &cr; - 2019.12.01 : (주)그린환경기술 계열회사 추가&cr; - 2020.01.31 : 한국카카오은행(주) 계열회사 제외&cr; - 2020.02.19 : Hung Viet Fund Management Co., Ltd. 계열회사 편입&cr; - 2020.02.28 : (주)일성 계열회사 제외 &cr; - 2020.03.01 : 한국투자혁신성장스케일업사모투자합자회사, 프라이싱사모투자합자회사 계열회사 편입&cr; - 2020.07.01 : 한국투자성장소부장사모투자합자회사 계열회사 편입&cr; - 2020.09.01 : 에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사 계열회사 편입&cr; - 2020.09.14 : 드림라인(주), 드림마크원(주), 드림라인쏠라파워2호(주), Vina Dreamline Joint Stock Company 계열회사 제외 &cr; - 2020.10.21 : 이큐파트너스제2호기업재무안정사모투자전문회사, 이큐파트너스제2호의1기업재무안정유한회사 계열회사 제외&cr; - 2020.11.02: (주)케이아이피오르비텍홀딩스 계열회사 편입&cr; - 2021.02.01: 한투에스지기업재무안정사모투자합자회사 계열회사 편입&cr; - 2021.03.02: 케이엔반도체투자유한회사, 한투에스지제일호유한회사 계열회사 편입 [주요 종속회사의 연혁] 회사명 내용 한국투자증권 1. 설립일 : 1974년 8월 8일(설립등기 기준, 설립인가 1974년 7월 16일)&cr;2. 본점소재지 &cr; - 1974.09.16 개업 (서울시 중구 충무로1가 25-5)&cr; - 19 82.07.19 본사이전 (서울시 영등포구 여의도동 24-4) &cr; - 1993.12.27 본사이전 (서울시 영등포구 의사당대로 88) &cr;3. 상호 변경&cr; - 2000.06.03 한국투자신탁증권주식회사(증권사 전환 등기)&cr; - 2003.06.03 한국투자증권주식회사 로 상호 변경&cr; 4. 합병 및 영업양수도&cr; - 2000.06.28 영업양수도 계약에 의거 투신운용사와 분리&cr; - 2005.03.31 동원금융지주 (現 한국투자금융지주) 편입 &cr; - 2005.06.01 동원증권과 합병 (한국투자증권으로 통합법인 출범)&cr; - 2008.10.02 한국투자운용지주 분할('12년 8월 한국투자금융지주와 합병)&cr; - 2012.07.30 한국투자신탁운용 및 한국투자밸류자산운용 자회사 편입&cr; - 2014.11.21 한국투자캐피탈 자회사 편입('15년 12월 한국투자금융지주로 매각)&cr;5. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용&cr; - 1996.03.21 뉴욕사무소 개소&cr; - 1997.12.02 홍콩현지법인 설립&cr; - 2007.09.12 베트남 호치민사무소 개소&cr; - 2008.02.22 싱가포르 현지법인 설립 (설립 등기일 기준)&cr; - 2010.11.12 중국 북경투자자문사 설립 &cr; - 2010.11.29 베트남 현지법인 인수&cr; - 2013.10.30 종합금융투자사업자 지정 &cr; - 2013.11.20 KIM Investment Funds 자회사 편입&cr; - 2014.08.13 KIARA Asia Pacific Hedge Fund 자회사 편입&cr; - 2014.10.20 인도네시아 자카르타사무소 개소&cr; - 2014.11.21 한국투자캐피탈 자회사 편입 ('15년 12월, 한국투자금융지주로 매각)&cr; - 2016.11.29 유상증자 실시로 자기자본 4조원 이상 초대형 투자은행 요건 충족&cr; - 2016.12.01 우리은행 과점주주 지분 4% 취득 &cr; - 2017.11.13 자기자본4조원인 종합금융투자사업자(초대형IB) 지정 및 단기금융업무 인가&cr; - 2018.06.26 PT Korea Investment & Sekuritas I ndonesia 인수 (등기일 기준)&cr; - 2019.04.12 북경사무소 개소&cr; - 2019.04.18 PT KISI Asset Management 설립 및 손자회사 편입&cr; - 2019.11.22 유상증자 (보통주 15,540주) 한국투자파트너스 - 1986.11.25 설립 (한신기술개발금융주식회사)&cr;- 1987.04.20 본점 이전 (서울특별시 영등포구 여의도동 35-6)&cr;- 1991.01.22 본점 이전 (서울특별시 영등포구 여의도동 34-7)&cr;- 1996.04.01 사명 변경 (동원창업투자주식회사)&cr;- 2005.08.05 사명 변경 (한국투자파트너스)&cr; - 2012.06.28 상환우선주 750억원 발행&cr; - 2013.12.06 본점 이전 (삼성동 아셈타워 10층)&cr; - 2016.08.22 상환우선주 450억원 발행 &cr; - 2017.04.25 무상증자 (보통주 30,007,944주)&cr; - 2018.11.16 무상증자 (보통주 228,958,956주)&cr;- 2019.11.15 유상증자 (보통주 30,000,000주) 한국투자저축은행 - 1982.12.14 (주)고려상호신용금고 설립등기&cr;- 1989.03.01 사옥신축이전 (여수시 충무동 502-1)&cr;- 1996.09.14 대주주변동 (동원증권(주) : 80%)&cr;- 1997.01.01 상호변경 : (주)동원상호신용금고 / 변경전 : (주)고려상호신용금고&cr;- 1998.12.29 자본금 50억원 증자 (납입자본금 63억원)&cr;- 1999.05.26 자본금 200억원 증자 (납입자본금 263억원)&cr;- 1999.12.30 자본금 300억원 증자 (납입자본금 563억원)&cr;- 2000.12.09 자본금 102억원 증가 (납입자본금 665억원)&cr;- 2001.01.10 (인천)안흥상호신용금고 인수 &cr;- 2002.03.01 상호변경 : (주)동원상호저축은행 / 변경전 : (주)동원상호신용금고&cr;- 2004.01.05 최대주주 동원금융지주(주)로 변동 (변경전 : 동원증권(주))&cr;- 2004.10.25 무상감자(218억원) 및 액면분할 (5,000원 / 변경전 10,000원)&cr;- 2005.03.14 동원캐피탈(주) 합병&cr; - 2014.09.01 예성저축은행 흡수합병, 통합출점&cr; - 2017.04.28 상환우선주 600억원 발행&cr;- 2018.12.27 유상증자 (보통주 100,000주) 한국투자캐피탈 - 2014.11.03 한국투자캐피탈(주) 설립 (자본금 200억원)&cr;- 2014.12.10 시설대여업 및 신기술사업금융업 금융감독원 등록&cr;- 2015.04.21 유상증자 (보통주 400,000주)&cr;- 2015.06.06 유상증자 (보통주 400,000주)&cr;- 2015.09.05 유상증자 (보통주 400,000주)&cr;- 2015.12.28 최대주주변경(한국투자증권→한국투자금융지주)&cr;- 2016.01.13 유상증자 (보통주 400,000주)&cr;- 2016.02.05 유상증자 (보통주 400,000주)&cr;- 2016.04.07 유상증자 (보통주 400,000주)&cr;- 2016.06.14 유상증자 (보통주 400,000주)&cr; - 2017.12.22 유상증자 (보통주 800,000주)&cr; - 2018.01.02 본점 소재지 변경 (서울시 영등포구 의사당대로 88 → 서울시 영등포구 여의대로 24)&cr; - 2018.07.04 유상증자 (보통주 600,000주)&cr;- 2019.12.23 유상증자 (보통주 1,000,000주) 한국투자부동산신탁 - 2019.05.31 한국투자부동산(주) 설립&cr;- 2019.06.24 한국투자금융지주 자회사 편입&cr;- 2019.08.12 유상증자 (보통주 990,000주)&cr;- 2019.10.23 부동산신탁업 본인가 획득&cr;- 2019.10.29 사명변경 (한국투자부동산 → 한국투자부동산신탁)&cr;- 2021.02.26 리츠 AMC 본인가 획득&cr;- 2021.04.14 유상증자 (보통주 30,000,000주) 한국투자프라이빗에쿼티 - 2010.10.29 설립&cr;- 2016.01.15 한국투자금융지주 자회사 편입&cr;- 2018.12.27 유상증자 (보통주 60,000주)&cr; - 2020.01.02 상호 변경 (이큐파트너스 → 한국투자프라이빗에쿼티) KIARA CAPITALⅡ - 2013.10.02 설립&cr;- 2013.10.16 상환우선주 80,600,000주 발행 KIARA Advisors - 2008.02.22 설립&cr;- 2010.05.31 상호 변경 (K-Atlas Advisors→KIARA Advisors) KIARA Asia Pacific Hedge Fund - 2014.07.17 설립 한국투자신탁운용 - 1974.08.08 국내 최초 투자신탁 전업회사로 설립&cr;- 2000.06.26 한국투자신탁운용 설립&cr;- 2005.07.01 동원투신운용 흡수합병&cr;- 2008.10.02 한국투자운용지주의 자회사로 편입&cr;- 2012.07.30 한국투자증권의 자회사로 편입&cr;- 2020.02.19 KIM Vietnam Fund Management Co.,Ltd. 자회사 편입 한국투자밸류자산운용 - 2006.02.13 국내 최초 장기가치투자 전문자산운용사로 설립&cr;- 2008.08.01 상호 변경 (한국밸류자산운용 → 한국투자밸류자산운용)&cr;- 2008.10.02 한국투자운용지주 자회사 편입&cr;- 2012.07.30 한국투자증권 자회사 편입&cr;- 2019.11.21 유상증자 (보통주 484,000주)&cr; - 2020.12.28 유상증자 (보통주 142,000주) KIS Vietnam &cr;Securities Corporation - 2 010.11.29 인수&cr;- 2011.03.21 상호 변경 (Empower Securities Corporation→KIS Vietnam Securities Corporation)&cr;- 2015.01.09 유상증자 (USD 40백만불, 84,912,000주)&cr;- 2018.03.16 파생상품 중개 라이선스 취득 &cr; - 2018.06.11 유상증자 (USD 34백만불, 78,424,500주)&cr;- 2020.06.30 유상증자 (USD 30백만불, 69,926,565주) PT Korea Investment & &cr;Sekuritas Indonesia - 2018.06.26 설립&cr;- 2019.04.18 PT KISI Asset Management 설립 Korea Investment & &cr;Securities Asia Limited &cr;(홍콩현지법인) - 1997.07.11 설립&cr;- 1997.07.21 유상증자 (USD 5,000,000, 보통주 5,000,000주)&cr;- 1997.11.28 Type 1(Dealing in Securities), Type 4(Advising on Securities)&cr;- 2019.03.25 유상증자 (USD 300백만, 보통주 3억주)&cr;- 2019.10.16 유상증자 (USD 20백만, 보통주 2천만주)&cr;- 2019.11.22 Type 2(Dealing in Futures Contracts) 라이선스 취득 KIM Investment Funds - 2013.11.20 설립 3. 자본금 변동사항 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2021년 04월 14일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행&cr;(감소)일자 발행(감소)&cr;형태 발행(감소)한 주식의 내용 주식의 종류 수량 주당&cr;액면가액 주당발행&cr;(감소)가액 비고 - - - - - - - &cr; 나. 전환사채 등 발행현황&cr;- 해당사항 없습니다.&cr; 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 (기준일 : 2021년 04월 14일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 비고 보통주 1종 종류주식 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 - - 200,000,000 주) Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 55,725,992 5,858,251 61,584,243 - Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 - - - - 1. 감자 - - - - 2. 이익소각 - - - - 3. 상환주식의 상환 - - - - 4. 기타 - - - - Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) 55,725,992 5,858,251 61,584,243 - Ⅴ. 자기주식수 2,987,479 200,000 3,187,479 - Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 52,738,513 5,658,251 58,396,764 - 주) 정관 제5조(발행예정 주식의 총수) 이 회사가 발행할 주식의 총수는 200,000,000주로 한다. &cr; 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 (기준일 : 2021년 04월 14일 ) (단위 : 주) 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득 직접&cr;취득 장내 &cr;직접 취득 보통주 2,987,479 - - - 2,987,479 - 1종 종류주식 200,000 - - - 200,000 - 장외&cr;직접 취득 - - - - - - - - - - - - - - 공개매수 - - - - - - - - - - - - - - 소계(a) 보통주 2,987,479 - - - 2,987,479 - 1종 종류주식 200,000 - - - 200,000 - 신탁&cr;계약에 의한&cr;취득 수탁자 보유물량 - - - - - - - - - - - - - - 현물보유물량 - - - - - - - - - - - - - - 소계(b) - - - - - - - - - - - - - - 기타 취득(c) - - - - - - - - - - - - - - 총 계(a+b+c) 보통주 2,987,479 - - - 2,987,479 - 1종 종류주식 200,000 - - - 200,000 - 다. 종류주식(명칭) 발행현황 (단위 : 원) 발행일자 2003년 07월 08일 주당 발행가액(액면가액) 5,000 5,000 발행총액(발행주식수) 29,291,255,000 5,858,251 현재 잔액(현재 주식수) 29,291,255,000 5,858,251 주식의&cr;내용 이익배당에 관한 사항 종류주식은 이익배당에 있어서 보통주식에 우선하는 주식으로서, 이익배당시 액면금액의 1.23%를 보통주식에 우선하여 배당한다 잔여재산분배에 관한 사항 - 상환에&cr;관한 사항 상환조건 - 상환방법 - 상환기간 - 주당 상환가액 - 1년 이내&cr;상환 예정인 경우 - 전환에&cr;관한 사항 전환조건&cr;(전환비율 변동여부 포함) - 전환청구기간 - 전환으로 발행할&cr;주식의 종류 - 전환으로&cr;발행할 주식수 - 의결권에 관한 사항 무의결권 배당우선주식 기타 투자 판단에 참고할 사항&cr;(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) - 5. 의결권 현황 (기준일 : 2021년 04월 14일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 55,725,992 - 1종 종류주식 5,858,251 - 의결권없는 주식수(B) 보통주 2,987,479 자기주식 1종 종류주식 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 1종 종류주식 5,858,251 - 기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 1종 종류주식 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 1종 종류주식 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E) 보통주 52,738,513 - 1종 종류주식 - - 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 대한 전반적인 사항 &cr;당사는 금융지주회사로서 증권사, 자산운용사, 창업투자회사, 저축은행 등 금융업을 영위하는 회사들을 지배 내지 경영 관리하는 것을 목적으로 하고 있습니다. 당사를 포함한 각 자회사는 금융업을 영위하는데 발생할 수 있는 각종 리스크에 대비하기 위하여 적정한 자기자본을 유지할 필요가 있으며, 해당 금융감독당국에서는 업종별로 적정 자기자본이 유지되도록 규제하고 있습니다.&cr;&cr;당사는 자회사로부터 배당수입을 재원으로 하여 배당하고 있으며, 자회사는 적정자기자본 유지를 위하여 필요한 내부유보를 고려한 배당가능이익에 한하여 배당하고 있습니다. 따라서 당사는 자회사의 현재 및 향후의 자산성장 등을 감안한 적정 자기자본비율을 유지한 후의 잉여자금을 기초로 배당수준을 결정하고 있습니다.&cr;&cr;당사는 정관에 의거 이사회 결의를 통하여 배당을 실시하고 있으며, 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 경영환경 등을 고려하여 주주가치 제고를 위한 적정수준의 배당률을 결정합니다.&cr;&cr;당사는 배당에 대하여 정관 제8조의2, 제52조의 2, 제52조의 3에 다음과 같이 규정하고 있습니다.&cr;&cr;제8조의 2(종류주식의 수와 내용 ①) ① 이 회사가 발행할 1종 종류주식은 무의결권 배당우선주식(이하 이조에서는“종류주식”이라 함)으로 하며, 그 발행주식의 수는 발행주식총수의 2분의 1 범위 내로 한다. ② 종류주식은 이익배당에 있어서 보통주식에 우선하는 주식으로서, 이익배당시 액면금액의 1.23%를 보통주식에 우선하여 배당한다. ③ 종류주식에 대하여 제2항의 배당을 한 후 잔여이익이 있을 때에는 보통주식과 동일한 비율로 즉시 참가시켜 배당한다. ④ 종류주식에 대하여 어느 사업연도에 있어서 소정의 배당을 하지 못한 경우 그 부족분은 다음 년도의 배당시에 전보하지 아니한다. ⑤ 이 회사가 유무상증자 또는 주식배당을 하는 경우 종류주식에 대한 신주의 배정은 유상증자 및 주식배당의 경우에는 보통주식에 배정하는 주식과 동일한 주식으로, 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다. ⑥ 종류주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지는 의결권이 있는 것으로 한다. &cr;제52조의 2(이익배당) ① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. 단, 주식배당에 있어서는 관계법령이 정한 바에 의한다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ④ 이 회사는 사업연도 개시일부터 3월, 6월 및 9월말일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 이사회의 결의로서 금전으로 이익을 배당할 수 있다. &cr;제52조의 3(배당지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다 &cr;공시일 현재 당사의 자사주 매입 및 소각 관련 계획은 없습니다.&cr; 나. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제19기 제18기 제17기 주당액면가액(원) 5,000 5,000 5,000 (연결)당기순이익(백만원) 863,467 845,173 529,556 (별도)당기순이익(백만원) 192,467 348,827 337,108 (연결)주당순이익(원) 14,780 14,467 9,062 현금배당금총액(백만원) 175,538 169,699 105,462 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) 20.3 20.1 19.9 현금배당수익률(%) 보통주 3.8 4.0 3.0 1종 종류주식 4.7 6.5 5.3 주식배당수익률(%) 보통주 - - - 1종 종류주식 - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 3,000 2,900 1,800 1종 종류주식 3,062 2,962 1,862 주당 주식배당(주) 보통주 - - - 1종 종류주식 - - - * 상기 (연결)당기순이익은 연결지배기업주주지분순이익입니다.&cr; 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - 19 3.6 3.0 * 당사는 제1기 사업연도 이후 결산배당을 연속으로 시행하고 있음&cr; 평균 배당수익률은 보통주 기준임&cr; 7. 정관에 관한 사항 가. 정관 변경 이력 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 2020년 03월 20일 제18기 정기주주총회 1. 주주명부의 폐쇄절차 및 기준일 관련 규정 정비&cr;- 전자등록제도 도입에 따라 주주 확정방법으로 주주명부폐쇄 &cr; 절차가 불필요함에 따라 관련 규정을 삭제&cr;- 개정 상법상 기준일을 결산기말이 아닌 날로 정할 수 있게 &cr; 됨에 따라 기준일 관련 규정 정비&cr;2. 정기주주총회 소집시기 정비&cr;- 정기주주총회의 의결권 행사 기준일을 결산기 말이 아닌, &cr; 다른 날로 정할 수 있도록 한 기준일 규정에 맞추어 그 소집&cr; 시기에 관한 규정을 정비 주주총회 분산 개최 요구와 &cr;상법 시행령 개정 대응 * 사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일은 2020년 3월 20일이며, 당사의 제 19기 정기 주주총회(2021년 3월 26일 개최예정) 안건 중 정관 변경 안건은 포함되어 있지 않습니다.&cr; Ⅱ. 사업의 내용 1. 사업의 개요 &cr; 한 국투자금융지주는 금융투자, 자산운용, 저축은행, 벤처/PEF투자, 여신전문업, 헤지펀드 운용 등 금융업 전반의 영역에서 고객 니즈에 부합하는 독창적인 상품과 서비스를 제공해나가고 있습니다. 한국투자금융지주는 투자자와 자금수요자 모두의 진정한 만족을 추구하는 Global Leading Financial Enabler를 지향합니다. 구분 사업의 내용 주요 종속회사 금융지주 계열회사 관리 등과 이에 수반되는 업무 한국투자금융지주 금융투자 유가증권의 매매, 위탁매매, 인수 등과 이에 수반되는 업무 한국투자증권 자산운용 집합투자업, 투자자문 등과 이에 수반되는 업무 한국투자신탁운용 한국투자밸류자산운용 저축은행 상호저축은행법에 따른 서민, 중소기업 대상 여·수신 취급 등과 &cr; 이에 수반되는 업무 한국투자저축은행 여신전문금융 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업 등과 이에 수반되는 업무 한국투자캐피탈 부동산신탁 부동산신탁업 및 이에 수반되는 업무 한국투자부동산신탁 기타투자 및&cr;기타금융업 창업투자 및 PEF투자, 헤지펀드 운용 등과 이에 수반되는 업무 한국투자파트너스 한국투자프라이빗에쿼티 KIARA CAPITALⅡ KIARA ADVISORS &cr;가. 사업부문별로 회사가 속해 있는 산업 전반의 현황&cr;&cr; (1) 금융투자&cr; ① 사업부문 특성&cr; 금융투자업(증권업)은 유가증권시장을 통하여 기업과 자금의 공급자를 직접 연결시켜 주는 기능을 담당하므로 기업측면에서는 장기산업자금의 조달을 가능하게 하며, 투자자에게는 주식과 채권을 포함한 금융자산에 대한 투자기회를 제공하고, 사회적으로는 재산 및 소득의 재분배에도 기여하는 것을 기본으로 하는 산업입니다. 또한 특정 국가의 경제규모가 커지고 발전할수록 은행을 통한 간접금융보다는 자본시장을 통한 직접금융의 비중이 커지는 만큼 금융투자업은 산업의 안정적인 성장을 뒷받침 하여 국가 경제 발전에 큰 상승효과를 가져 오는 역할을 하게 됩니다. &cr;&cr; ② 시장현황&cr; 올해 글로벌 금융시장은 코로나 바이러스(COVID 19)의 팬데믹(전 세계적 유행) 이후 미국과 유럽을 중심으로 한 신용경색 우려로 변동성이 크게 확대되었습니다. 국내 금융투자회사들 또한 2020년 1분기 예기치 못한 대규모 트레이딩 손실과 투자자산 평가손실을 기록하며 저조한 실적을 나타냈습니다. 그 러나 1분기 이후 국내 주식시장은 신규 확진자수가 감소하는 모습을 보이며 개인 매수세와 풍부한 유동성을 기반으로 2020년 12월 30일 종가 기준 코스피 지수 2,873.47pt, 코스닥 지수 968.42pt로 마무리하며 큰 반등을 보여주었습니다.&cr;&cr;금융투자회사들은 그간 실적 변동성을 줄이기 위해 수익원 다각화를 위한 노력을 해왔습니다. 그러나 글로벌 금융시장 변동성 확대로 인한 시장 리스크 증가와 대출 및 투자자산의 건전성 하락 등 부담요인이 공존하고 있어 향후 금융투자회사들은 리스크 관리를 더욱 강화할 것으로 예상됩니다.&cr; &cr;③ 경기변동의 특성&cr;금융투자업은 실물 경기 및 글로벌 금융환경은 물론 정치, 사회, 문화 등 다양한 외부 환경 변화에 민감하게 반응하는 업종으로 다른 어느 산업보다도 경기에 따른 변동성이 큰 산업입니다.&cr;&cr; ④ 경쟁력을 좌우하는 요인 &cr; 금융투자업은 경기 변동에 민감하게 영향을 받고 타 산업 대비 진입 장벽이 낮은 산업입 니다. 현재 국내에서만 5 7개 (금융투자협회 정회원 기준) 의 증권사가 자본시장에서 각축하고 있으며, 업종간 업무 장벽의 파괴가 가속화됨에 따라 은행, 보험 등 타 금융권과의 경쟁이 심화되고 있을 뿐 아니라 핀테크의 등장으로 인해 향후 IT 기업 또한 증권사의 주요 경쟁사가 될 것으로 예상됩니다.&cr;이처럼 다양한 참여자들이 경쟁하는 환경에서는 단순히 수수료율 인하 등을 통한 외형 확대만으로 성장하는 데에는 한계가 있을 수밖에 없으며, 타 금융사 대비 차별화된 금융 서비스의 제공이나 자기자본을 활용한 적극적 투자수익 추구, 해외 시장 개척을 통한 글로벌 경쟁력 확보, 철저한 리스크 관리 등이 시장에서 경쟁우위를 갖추기 위한 필수요건으로 간주됩니다.&cr; ⑤ 당사의 경쟁우위&cr;한국투자금융지주의 주력 자회사인 한국투자증권은 업계를 선도하는 투자은행으로서 주도적인 위치를 강화해 나가고 있습니다. 특히, 위탁중개 수익에 의존해 오던 기존 금융투자회사의 수익구조에서 벗어나 자산관리(Asset Management), IB (Investment Banking), 자기자본투자(Principal Investment) 등 다변화되고 안정적인 수익모델을 구축하기 위해 노력해왔습니다. 그러나 2020년 1분기 중 코로나 바이러스(COVID 19)로 인한 시장 급락하에서 예기치 못한 ELS 운용손실이 발생하며 12년만에 처음으로 분기순손실을 기록하기도 하였습니다. 이후 시장 회복에 힘입어 우수한 실적을 거두었지만, 코로나 바이러스 장기화가 우려되는 상황에서 추가적인 시장 급등락에 대비하기 위하여 리스크관리를 철저히 하며 내실을 다지는데 주력하고 있습니다. 한국투자증권은 2020년 영업이익 7,609억원, 당기순이익 7,078억원(K-IFRS연결기준)을 달성 하였습니다. &cr; (2) 자산운용&cr;① 사업부문 특성&cr;자산운용부문의 주된 사업은 집합투자업과 투자일임업입니다. 집합투자업은 2인이상의 투자자로부터 모은 자금 등을 일상적인 운용지시를 받지 않고 운용하며 그 결과를 투자자 등에게 귀속시키는 것을 말하며 투자일임업은 투자자로부터 금융투자상품 등에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 운용하는 것을 말합니다.&cr;&cr;② 시장현황&cr;펀드시장은 저성장, 고령화 시대의 대체투자 수요 증가, 퇴직연금, 개인연금 투자 증가 등의 이유로 자금유입이 증가하고 있습니다. 2020년 12월 말 기준 총 펀드 설정액(펀드+일임)은 1,200.9조원으로 전년말 1,139.3조원 대비 61.6조원 증가하였습니다. 펀드 종류별로는 채권형 및 단기금융 펀드의 설정액이 각각 20.4조원 및 21.3조원 증가하였으며, 대체투자 펀드인 부동산과 특별자산 펀드 설정액이 각각 13.1조원, 14.0조원씩 증가하였습니다. 반면, 주식시장의 직접투자 증가로 인해 주식형 펀드 설정액은 13.0조원 감소하였습니다.&cr; &cr;③ 경기변동의 특성 및 경쟁력을 좌우하는 요인&cr;자산운용업은 경기 변동 및 금융시장 변화에 따라 많은 영향을 받을 수 있습니다. 또한 자산운용업은 진입장벽이 높지 않고 제공하는 상품 및 서비스의 차별화가 쉽지 않아 산업 내 경쟁 강도가 높은 편입니다. 따라서 고객의 니즈에 부합되는 다양한 상품 확보능력 및 우수한 수익률이 자산운용사의 경쟁력을 좌우하는 중요한 요인이 될 것입니다.&cr;&cr;④ 당사의 경쟁우위&cr;한국투자신탁운용은 1974년 국내 최초 투자신탁회사로 설립되어 국내 투자신탁업의 역사와 함께 해 온 회사입니다. 동사는 2005년 동원투자신탁운용과 합병으로 새로운 도약의 기틀을 마련하였으며, 이후 우리나라 최초의 베트남 투자 펀드, 기업섹터 펀드인 '삼성그룹펀드' 및 유전펀드 등 다양한 상품을 출시하는데 앞장서왔습니다. 2010년 이후 전반적인 펀드시장의 침체에도 불구하고 2012년말에는 연기금투자풀의 주간운용사로 선정되었으며, 2015년에는 민간의 투자자금을 모아 운용하는 민간연기금의 최초 운용사로 선정되며 안정적인 운용자산 기반을 마련한 바 있습니다. 최근에는 유수 해외 운용사들과 협업으로 고객의 투자 니즈에 맞는 상품 출시를 위해 해외 네트워크 확장에 적극적으로 힘쓰고 있습니다. 이러한 노력을 바탕으로 수탁고 또한 꾸준한 증가세를 유지하고 있으며, 2020년 12월 말 기준 동사의 총 AUM(투자일임자산 포함)은 55.5조원으로 전년도 말 51.4조원 대비 약 4.1조원이 증가하였습니다. &cr;&cr;한국투자밸류자산운용은 2006년 우리나라 최초의 장기가치투자 전문자산운용사로 출범하였으며, 기업의 본질적 내재가치에 투자하는 가치투자와 시장의 변동성에 좌우되지 않고 기업의 내재가치가 주가에 반영되기까지 흔들림없이 기다리는 장기투자를 운용철학으로 삼고 있습니다. 한국투자밸류자산운용은 지속적으로 커지는 사모펀드 시장에 대응하기 위해 2019년부터 현재까지 총 9개의 사모헤지펀드를 출시하였으며 2020년 12월말 기준 930억원 의 수탁고를 기록하고 있습니다. 2020년 12월말 기준 한국투자밸류자산운용의 총 AUM(투자일임자산 포함)은 3.5조원이며 최근 해외펀드 출시를 통해 신규 영역을 확장하고 있습니다.&cr;&cr; (3) 저축은행 &cr; ① 사업부문 특성&cr; 저축은행은 서민과 소규모 기업의 금융 편의를 도모하고 지역사회의 발전에 기여하며, 중산층 및 서민의 저축을 증대하기 위해서 1972년 8월 제정된 상호저축은행법에 의하여 설립된 제2금융기관으로 예금과 대출을 주 업무로 하고 있습니다.&cr; &cr; ② 시장현황&cr;경기 개선 지연과 부동산 경기 침체로 인해 2011년부터 2013년까지 3년에 걸쳐 30여개의 저축은행에 대해 영업정지 조치가 취해졌으며 이러한 일련의 저축은행 영업정지 사태는 업계 신뢰도 저하로 이어졌습니다. 그러나 2014년 예금보험공사가 보유및 관리해 온 10개의 저축은행이 모두 매각 되 며 경영개선을 위한 노력과 신뢰 회복으로 저축은행 업계는 2014 회계연도부터 흑자전환에 성공하였습 니다. 이후 금융감독당국의 중금리 신용대출 활성화 정책과 같은 서민금융 우호 정책에 힘입어 2020년 9월말 저 축은행 수신액(예수부채 기준)은 2019년 12월말 대비 6.9조원 증대한 72.8조 원 을 기록하였습니다.&cr; &cr; ③ 경기변동의 특성&cr;중소기업 및 가계, 자영업자 등을 주요 여신고객으로 하고 있는 저축은행의 특성상 내수경기의 변동과 관련이 있으며 또한 주택담보 대출과 관련하여 부동산 경기와도 연관성이 있습니다. &cr;&cr; ④ 경쟁력을 좌우하는 요인&cr; 저축은행 구조조정 이후 타업권의 저축은행 진출로 가계대출과 주택담보대출 시장은 경쟁이 더욱 심화되었고 이에 따라 경쟁구도도 재편되고 있습니다. 향후 질적으로 더 높은 수준의 고객 서비스 제공을 통한 외형 확장과 선제적 리스크 관리 능력이 저축은행 업계의 경쟁력을 좌우하는 요인이 될 것입니다.&cr; &cr; ⑤ 당사의 경쟁우위&cr; 한국투자저축은행은 어려운 업계 상황에도 불구하고 2001년 이후 20년 연속으 로 흑자를 기록하고 있습니다 . 2 020년 12월말 기준 고정이하여신 비율 2.3%, 연체율 2.5%(K-GAAP 기 준) 로 업계 최 고의 자산건전성을 보유하고 있으며 수익다각화를 위해 퇴직연금, 육류담보대출 시장에 진출하며 변화를 모색하고 있습니다. 또한 핀테크 업체와 협업으로 중금리 신용대출 상품을 확대하며 2019년에 자산규모 3조원대 진입에 성공하였습니다. 한국투자저축은행은 우수한 시장지위와 양호한 재무건전성을 바탕으로 지난 2019년에 이어 2020년 4월에도 비은행계열 저축은행 중 유일하게 A0의 신용등급을 평가 받았습니다. 2020년에는 경기침체로 인한 여신 건전성 악화 방지를 위한 상품운영 및 연체채권 관리활동을 강화하며 리스크관리에 만전을 기하고 있습니다.&cr; &cr; (4) 여신전문금융&cr; ① 사업부문 특성&cr;여신전문금융업은 신용카드업, 할부금융업, 시설대여업, 신기술사업금융업 총 4개 업종이 통합된 금융업종으로, 채권 또는 어음의 발행(CP) 등 직·간접적 형태로 자금을 조달하여 여신을 하는 행위를 주 업무로 영위하고 있습니다.&cr;&cr; ② 시장현황&cr; 여신전문금융회사는 은행, 보험사 및 신용카드사 등 다른 금융업권에 비해 진입장벽이 낮아 외국계 및 대기업 계열 국내사의 신규 시장진입이 활발히 이루어지고 있습니다. Captive market을 보유한 일부 여전사를 제외한다면, 국내 할부, 리스시장은 협소한 규모에 비해 다수의 시장참여자가 존재하여 경쟁 강도가 높습니다. &cr; &cr; ③ 경기변동의 특성&cr; 여신전문금융업은 최근 3~4년간 높은 외형 성장세를 이루었지만 수신기능이 없는 자금조달구조의 특성상 2008년 글로벌 금융위기와 같은 시장 위험에 민감하게 반응합니다. 경기활황 시, 대출수요의 증가로 인한 자산규모 및 수익이 제고 되고, 경기 침체 시, 대출수요의 감소 및 자산가치의 하락으로 인해 수익성이 감소하고 자산건전성 리스크가 증대됩니다.&cr;&cr; ④ 경쟁력을 좌우하는 요인&cr;안정적이고 지속적인 성장을 위한 여신전문금융회사로서의 전제조건은 각 상품별 자산 부채 만기구조의 적정 matching, 심사 및 리스크관리 능력, 안정적인 자금조달능력입니다.&cr; &cr; ⑤ 당사의 경쟁우위&cr;여신전문금융회사인 한국투자캐피탈은 지주회사인 한국투자금융지주의 우수한 대외신인도를 바탕으로 안정적인 자금조달능력을 보유하고 있습니다. 그룹내 계열사인 한국투자증권, 한국투자저축은행 등과의 시너지 창출이 가능하고, 우수 인력의 적극적인 영입을 통한 심사 및 리스크관리 기능 강화를 통해 지속 가능한 성장 기반 마련으로 시장 내 경쟁사 대비 경쟁력을 확보하고 있습니다. 2018년에는 한국투자캐피탈은 첫 독자신용등급인 A2를 부여받아 독자적인 자금조달을 위한 발판을 마련하였으며, 2019년 5월에는 NICE신용평가 및 한국신용평가로부터 회사채등급 A0를 부여받아 자체 신용만으로 회사채 발행에 성공하였습니다. 이후 자체 신용등급 기반 자금조달을 지속적으로 늘여온 결과 2020년 12월말 기준 지주의 지급보증 차입 비중은 56.4%를 기록하였습니다. &cr; &cr; (5) 부동산신탁&cr; ① 사업부문 특성 등&cr;부동산신탁 시장은 위탁자와 수탁자 간 신탁계약에 의하여 신탁대상 부동산의 소유권을 신탁회사로 이전 및 신탁 등기합니다. 이후 부동산신탁회사는 신탁계약에서 정한 목적 달성을 위해 해당 부동산을 개발, 관리, 처분하고 신탁 종료 시 신탁재산을 수익자에게 교부하는 것을 주 업무로 하는 시장입니다. &cr; &cr;② 시장현황&cr;부동산신탁업은 매년 두자리 수의 성장률을 기록하며 높은 성장성을 보이는 분야이나, 2009년 이후 신규업체 진입이 없는 상황에서 기존 11개 부동산신탁사들이 과점체제를 유지하며 높은 수익을 거두어 왔습니다. 그러나 최근 한국투자부동산신탁, 대신자산신탁 및 신영부동산신탁이 추가로 부동산신탁업 인가를 획득함에 따라 총 14개의 회사가 시장에서 경쟁하게 되었습니다. 특히 관리형 토지신탁·비토지신탁 부분을 위주로 시장의 경쟁강도도 심화될 전망입니다. 또한 부동산경기 하강에 따른 지방 미분양 증가, 택지공급 감소, 가계부채 증가 등으로 인해 부동산개발시장의 변동성이 증가함에 따라 시장 변화 및 정책 대응에 따라 부동산신탁사의 시장경쟁력이 차등화될 것으로 예상됩니다. 한편, 부동산경기 침체에 따른 중소형 건설사 자금력 약화 등으로 부동산신탁사의 역할이 강화될 전망이며, 주택 재건축·재정비 사업을 비롯한 신규 수익원의 확대 가능성이 있습니다. 2020년 12월말 기준 전체 부동산신탁 수탁고는 약 335조원이며, 이중 부동산 전업신탁사 14개사의 수탁고는 약 277조원(83%)입니다. &cr; &cr;③ 경기변동의 특성&cr;부동산신탁업은 본질적으로 부동산, 특히 주택경기의 움직임에 따라 수탁고, 이익 규모 및 자산건전성 수준이 민감하게 변화하는 특성을 갖습니다. 우호적인 부동산경기 국면에서는 부동산개발사업 증가로 이익창출력이 향상되는 가운데, 우수한 분양성과를 바탕으로 자산건전성 및 유동성 대응능력이 제고됨에 따라 산업의 전반적인 위험도가 하락합니다. 반면, 비우호적인 부동산 경기 국면에서는 신규수주 감소로 수익규모와 이익창출력이 저하되는가운데, 분양 및 입주율 악화로 영위 사업장으로 부터 자금 회수가 지연되며 자산건전성과 유동성을 비롯한 산업의 신용위험이 고조되는 모습을 보입니다. 그러나 신탁재산이 신탁법에 따라 엄격히 보호를 받도록 되어 있어 부동산산업 불황기에는 부동산 개발산업의 안정성 강화 요구가 더욱 커지게 되어 오히려 선호도가 높아지는 특성도 존재합니다. &cr;&cr; ④ 경쟁력을 좌우하는 요인&cr;부동산신탁업은 타 금융업종과 마찬가지로 사업에 대한 면밀한 분석이 가능한 업무 경험이 많은 전문인력 다수 보유 여부, 고객 네트워크, 계열사와의 시너지 효과 등이 중요합니다. 또한, 차입형 토지신탁에서는 사업비 조달의무가 신탁사에 있으므로 자기자본 규모 및 자금조달능력도 중요합니다. &cr;&cr; ⑤ 당사의 경쟁우위 &cr; 한국투자부동산신탁은 금융지주 및 ICT 등의 주주구성, 다양한 부동산업계의 인력을 보유하고 있습니다. 이는 금융지주의 부동산투자금융 노하우와 ICT 주주의 창의성을 바탕으로 혁신적인 신상품을 개발하고 향후 시장 및 정책변화에 능동적으로 대응 가능합니다. &cr;&cr; (6) 벤처캐피탈&cr; ① 사업부문 특성&cr; 벤처캐피탈은 신생기업 및 중소기업에 투자 자금 조성을 지원하고 경영 컨설팅을 통하여 기업에게는 경영기반 을 제공하며 투자자에게는 모험자본에 대한 투자기회를 제 공 합니다. 즉, 벤처기업의 성장 및 발전을 도모하여 기술 개발을 촉진하고, 산업구조의 고도화와 고용창출을 유발함으로써 국민경제의 활성화에 기여하고 있습니다.&cr;&cr; ② 시장현황&cr;1986년 5월 '중소기업창업지원법' 제정으로 본격적인 벤처캐피탈산업이 시작되었습니다. 이후 창업투자회사의 설립이 수년 간 활발하게 일어나면서 1996년 12월 말 53개에서 2002년말 최고 128개까지 증가하였으나, 이후 벤처붐 시기에 이루어졌던 과도한 투자와 기업의 지나친 고평가가 해소되며 관련 산업도 상당기간 축소되는 모습을 보여왔습니다. 그러나 「벤처기업 육성에 관한 특별조치법」의 연장과 정부의 벤 처기업 및 창업투자에 대한 지원이 계속되며 벤처캐피탈 산업은 꾸준히 성장해왔으며 , 2020년 12월말 기준 165개(한국벤처캐피탈협회 집계기준) 의 창 업 투 자회사가 시장에서 경쟁하고 있습니다 . 향 후 중소 신생기업이 한국경제에 차지하고 있는 부분이 지속적으로 증대되는 만큼, 모험자본을 조달하여 창의적인 중소, 신생기업을 육성하는 벤처캐피탈의 역할은 향후 한국경제 에 있어 더욱 중요한 역할을 맡게 될 것으로 예상됩니다.&cr; &cr; ③ 경기변동의 특성&cr; 중소기업창업투자회사나 창업투자회사가 운용하는 창투펀드 및 PEF는 투자한 벤처기업이 코스피, 코스닥시장에 상장함으로써 얻게 되는 주식매각이익이 영업수익을 결정함에 따라 IPO시장의 시황 변화가 회사의 손익에 크게 영향을 미치게 됩니다. 일반적으로 거시경제지표의 변화가 먼저 주식시장에 영향을 주고 주식시장의 상승 또는 하락이 IPO시장의 활황 또는 침체로 이어지는 사이클을 감안할 때, 벤처캐피탈 산업은 주식시장에 다소 후행하며 IPO시장과는 동일한 방향으로 움직이는 특징을 나타냅니다.&cr;&cr; ④ 경쟁력을 좌우하는 요인 &cr;벤처캐피탈 산업은 타 금융업종과 마찬가지로 시장변화에 크게 영향 받으며, 투자로부터 회수까지 이르는 기간이 장기간 소요됨에 따라 자금조달력이 충분하지 않은 경우 유동성 리스크에 노출될 수도 있습니다. 따라서 벤처캐피탈 산업에서는 자금조달능력, 우량 투자대상을 발굴할 수 있는 전문성 및 네트워크, 투자대상의 부실을 최소화할 수 있는 투자심사능력 등이 중요시됩니다. &cr;&cr;⑤ 당사의 경쟁우위&cr;업계 최대 벤처캐피탈회사인 한국투자파트너스는 1986년 11월 중소기업 창업지원을 목적으로 설립되어 중소기업 창업자에 대한 투자 및 융자와 창업투자조합자금의 관리, 경영지도 등을 주된 영업으로 하고 있으며, '글로벌 벤처캐피탈'로의 진화를 위해 중국에 이어 미국, 이스라엘, 싱가포르 등 해외진출을 활발히 진행하고 있습니다. 2020년 12월말 현재 총 운용규모는 33,438억원으로 34개의 벤처조합과 9개의 해외펀드(중국 8개, 싱가포르 1개), 7개의 사모투자합자회사(PEF)를 운용 하고 있습니다. 2. 영업의 현황 &cr;&cr; 가. 업계의 현황&cr;&cr; 1) 한국투자금융지주&cr; 한국투자금융지주는 업계를 선도하는 금융계열사들을 기반으로 다양한 상품 및 서비스를 제공하는 한편, 자회사간 시너지 창출을 극대화하기 위해 매진하고 있습니다. 당사는 금융지주회사법에 따라 설립된 지주회사로서 자회사로부터의 배당금 수익이 주 수입원이며 별도의 사업부문 및 영업활동을 수행하고 있지 않습니다. 2019년 11월 22일 한국투자금융지주는 자회사인 한국카카오은행 지 분 일부를 카카오에 매각하였으며 이로써 한국투자금융지주 는 비은행금융지주회사로 전환되었습니다. 또한 2019년 6월 24일 한국투자금융지주의 자회사로 편입된 한국투자부동산신탁은 2019년 10월 23일 부동산신탁업 본인가를 받아 영업을 개시하였습니다.&cr; 2) 주요 종속회사 현황&cr; [한국투자증권] 1) FY2020 영업현황 (별도 기준)&cr; 한국투자증권은 1분기 COVID 19 팬데믹으로 인한 주식시장 변동성 확대로 ELS Trading 부 문 의 실적은 저조하였으나 이후 브로커리지(BK)와 투자은행(IB)부문 실적 호조에 힘입어 F Y2020 (2020년 1월~12 월) 5,870억 원 (K-IFRS 별도 기준)의 당 기 순 이 익 을 기 록 하 였 습 니 다 .&cr; &cr; 2) 손익 시장점유율 추이 (단위 : 백만원) 구분 FY2020 연간 FY2019 연간 FY2018 연간 FY2017 연간 금액 비율 금액 비율 금액 비율 금액 비율 영업수익 15,200,011 - 9,926,310 10.4% 7,838,849 9.8% 5,976,810 8.7% 수수료수익 1,092,279 - 758,359 8.7% 700,008 8.0% 630,420 8.4% 영업이익 786,540 - 862,142 14.1% 670,645 13.6% 603,456 13.9% 법인세비용&cr;차감전순이익 783,556 - 853,006 13.8% 659,445 13.1% 590,982 13.5% 당기순이익 587,023 - 633,897 13.8% 503,510 13.4% 472,280 13.9% 주1) 금융통계정보시스템통계자료 기준으 로 작성 (별도 재무제표 기준, 외국계지점 제외)&cr; 주2) FY2020 시장점유율은 공시일 현재 미공시 사항으로 '-'으로 기재함&cr; &cr; [한국투자신탁운용]&cr; 한국투자신탁운용은 주식형과 같은 고위험 고수익 상품 뿐만 아니라 해외 재간접 헤지펀드, 시스 템, 파생, 실물펀드, ETF, TDF 등 중위험 중수익 상품 부문에서 경쟁력을 확보하여 안정적인 비즈 니스 라인을 구축하고 있습니다. 한국투자신탁운용의 AUM(투자일임자산 포함)은 단기금융 및 채권형 유입을 중심으로 2020년 12월말 기준 55.5조원을 기록하였으며 이는 전년도 말 51.4조원 대비 약 4.1조원 증가한 수치입니다. &cr; &cr; [한국투자밸류자산운용] &cr; 한국투자밸류자산운용은 2006년 우리나라 최초의 장기가치투자 전문자산운용사로 출범하였으며, 기업의 본질적 내재가치에 투자하는 가치투자와 시장의 변동성에 좌우되지 않고 기업의 내재가치가 주가에 반영되기까지 흔들림없이 기다리는 장기투자를 운용철학으로 삼고 있습니다. 한국투자밸류자산운용은 지속적으로 커지는 사모펀드 시장에 대응하기 위해 2019년부터 현재까지 총 9개의 사모헤지펀드를 출시하였으며 2020년 12월말 기준 930억원의 수탁고를 기 록하고 있습니다. 2020년 12월 말 기준 한국투자밸류자산운용의 총 AUM(투자일임자산 포함)은 3.5조원이며 최근 해외펀드 출시를 통해 신규 영역을 확장하고 있습니다. &cr; &cr; [한국투자저축은행]&cr; 한국투자저축은행은 어려운 업계 상황에도 불구하고 2001년 이후 20년 연속으로 흑자를 기록하고 있습니다. 2020년 12월말 기준 고정이하여신 비율 2.3%, 연체율 2.5%(K-GAAP 기준)로 업계 최고의 자산건전성을 보유하고 있으며 수 익다각화를 위해 퇴직연금, 육류담보대출 시장에 진 출하며 변화를 모색하고 있습니다. 또한 핀테크 업체와 협업으로 중금리 신용대출 상품을 확대하며 2019년 10월 처음으로 자산규모 3조원대 진입에 성공하였습니다. 한국투자저축은행은 우수한 시장지위와 양호한 재무건전성을 바탕으로 지난 2019년에 이어 2020년 4월에도 비은행계열 저축은행 중 유일하게 A0의 신용등급을 평가 받았습니다. 2020년에는 경기침체로 인한 여신 건전성 악화 방지를 위한 상품운영 및 연체채권 관리활동을 강화하며 리스크관리에 만전을 기하고 있습니다.&cr; &cr; [한국투자캐피탈]&cr; 한국투자캐피탈은 2014년 11월 설립된 기업여신 중심의 캐피탈 회사로 2014년 12월 영업을 개시 , 2020년 12월말 기준 여신 등 영업자산잔고는 3.83조원을 달 성 하였습 니다. 한국투자캐피탈은 할부금융업 등록과 같은 다양한 시도로 신 규 수익원 을 창출하며 독자 사업 비중 을 점점 늘려나갈 계획으로 향 후 효율적 여신 관리 및 선별적 투자를 통해 그룹 내 시너 지를 극대화할 예정입니다. &cr;&cr; [한국투자부동산신탁]&cr; 한국투자부동산신탁은 2019년 10월 23일 금융위원회로부터 부동산신탁업 본인가를 의결받아 영업을 개시하였습니다 . 2020년 12월말 기준 한국투자부동산신탁은 부동산 신탁재산 약 2.05조원을 수탁해 관리 및 운용 하고 있습니다. &cr; &cr; [한국투자파트너스]&cr; 한국투자파트너스는 1986년 11월 중소기업 창업지원을 목적으로 설립되어 중소기업 창업자에 대한 투자 및 융자와 창업투자조합자금의 관리, 경영지도 등을 주된 영업으로 하고 있으며, 2005년 8월 5일자로 동원창업투자(주)에서 한국투자파트너스(주)로 사명을 변경하였습니다. 한국투자파트너스는 2001년 이후 설립하여 청산한 14개 펀드의 평균 IRR이 15.0% 에 달하는 업계 최고 수준 의 운용 성과를 올렸으며, 탄탄한 재무구조와 안정적인 경영 시스템 구축을 통해 중소기업청 주관 창업투자회사 평가에서 2004년부터 2017년까지 연속 A+등급을 유지하였으며, 평가체계가 변경된 2018년 이후에도 재무건전성, 수익성 등이 우수하고 창투사 관련 제규정 마련 및 준수가 전반적으로 훌륭하다는 평가를 받았습니다. 2 020년 12월 말 현재 총 운용규모는 33,438억원으로 34개의 벤처조합과 9개의 해외펀드(중국 8개, 싱가포르 1개), 7개의 사모투자합자회사(PEF)를 운용하고 있습니다. &cr; &cr; [한국투자프라이빗에쿼티(舊. 이큐파트너스)]&cr; 한국투자프라이빗에쿼티는 2010년에 설립되어, 2016년 1월 계열회사로 편입되었습니다. 국내외 통신 인프라기업과 글로벌 자원 및 인프라자산에 투자하는 에너지 인프라 PEF 전문 운용사로서 2020년 12월말 기준 약 2.04조원 규모(약정액 기준)의 PEF를 운용하고 있습니다. 한국투 자프라이빗에쿼티는 에너지/인프라/환경서비스 분야의 국내외 우량기업 투자를 통 하여 회사와의 동반 성장을 도모하고 투자자산과 투자처 다변화를 통하여 한국투자금융그룹 PE 사업의 gateway 역할을 수행하고 있습니다. &cr;&cr; [KIS Vietnam Securities Corporation] &cr;한국투자증권의 자회사인 KIS Vietnam Securites Corporation(이하 KIS Vietnam)은 베트남 시장에서 Brokerage와 리테일 고객 대상 신용공여를 주된 사업으로 영위하고 있으며, 이 외에도 IPO, 인수 주선 및 자문업무와 채권 Brokerage 업무도 일부 진행하고 있습니다. KIS Vietnam은 2018년 상반기 372억원 규모의 유상증자에 이어 2020년 상반기 364억원 규모의 유상증자를 통해 자기자본 기준 업계 8위권으로 도약하였습니다. 2018년 3월 현지 외국계 증권사 중 처음으로, 베트남 전체 증권사 중에는 여덟 번째로 하노이 증권거래소로부터 파생상품(선물) 라이센스를 취득하여 현지 고객을 대상으로 선물 거래 서비스를 제공하고 있습니다. 또 한 CW(Covered Warrant) 시장에서는 유일한 외국계 증권사로서 시장을 선도하고 있으 며 2020년에는 베트남 시장 최초로 EB(교환사채) 발행을 주관하는 등 IB 사업 영역 확대에 힘썼습니다. 2020년 12월말 기준 예탁자산 8,380억원(17조 VDN)을 기록하였으며 앞으로도 KIS Vietnam은 사업 다각화를 통한 종합증권사로 거듭날 계획입니다. &cr; &cr; [ PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia ] &cr; 한국투자증권은 Danpac증권을 인수하여, 2018년 6월 PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia (이하 KIS Indonesia)로 사명을 변경하였으며 한국투자증권 자회사로 편입하였습니다. 한국형 선진 주식매매 시스템(HTS, MTS)을 도입하며 리테일 영업력을 강화하였고 기관영업/리서치 조직 보강을 통해 종합증권사로의 입지를 다지고 있습니다. 또한 2019년 4월 KIS Indonesia의 자회사로 현지 운용사인 PT KISI Asset Management를 설립하며 세계 4위 인구대국인 인도네시아에서의 금융서비스 확대를 추진하고 있습니다. &cr;&cr; [Korea Investment & Securities Asia Limited]&cr; 홍콩은 아시아 금융시장 허브로서 세계 경제의 G2로 부상한 중국시장 선점을 위해 세계 유수 금융기관 간 치열한 경쟁이 이루어지고 있으며, 자본의 유출입이 자유롭고, 세율이 낮은 기업 친화적인 환경으로 인해 많은 글로벌 기업들이 진출해 있습니다. 한국투자증권의 자회사인 Korea Investment & Securities Asia Liminted (이하 KIS Asia)는 홍콩시장에서 외국인 기관투자자를대상으로 하는 한국주식 Brokerage 업무를 주된 사업으로 영위하여 왔으며, 2019년 3월과 10월 각각 USD 3억불, USD 2천만불의 2차례 유상증자를 실시하였으며 2021년 3월 1.5억불의 유상증자를 결정하며 사업영역 확장에 힘쓰고 있습니다. 현재는, 외화채권 Prop-Desk 및 해외 IB Desk를 운영하고 있으며, 2020년 8월 홍콩주식 중개거래를 시작으로 중국주식, 홍콩 파생상품 중개 거래를 위한 사업을 순차적으로 준비하는 등 해외 수익 다각화를 위해 노력하고 있습니다. &cr; 나. 자금조달 및 운용실적&cr; [한국투자금융지주]&cr; ① 별도 기준&cr; 가) 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 평균잔액 가중평균&cr;이자율 구성비 평균잔액 가중평균&cr;이자율 구성비 평균잔액 가중평균&cr;이자율 구성비 자&cr;&cr;본 자본금 307,921 - 4.39% 307,921 - 4.59% 307,921 - 4.67% 자본잉여금 844,840 - 12.05% 844,840 - 12.60% 844,840 - 12.81% 이익잉여금 3,765,463 - 53.69% 3,555,155 - 53.04% 3,390,649 - 51.41% 자본조정 -50,144 - -0.72% -50,144 - -0.75% -50,144 - -0.76% 기타포괄손익누계액 -734 - -0.01% -733 - -0.01% -677 - -0.01% 부&cr;&cr;채 회사채 1,429,272 2.29% 20.38% 1,264,188 2.55% 18.86% 1,110,798 2.55% 16.84% 기타차입 633,115 1.70% 9.03% 707,178 1.92% 10.55% 884,205 1.94% 13.41% 기타부채 83,286 - 1.19% 74,767 - 1.12% 108,079 - 1.64% 합계 7,013,020 - 100.00% 6,703,171 - 100.00% 6,595,671 - 100.00% 주) 가중평균 이자율은 연환산 수치임&cr; 나) 자금운용실적 (단위 :백만원) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 평균잔액 가중평균&cr;이자율 구성비 평균잔액 가중평균&cr;이자율 구성비 평균잔액 가중평균&cr;이자율 구성비 - 현금 및 예치금 542 0.08% 0.01% 17 0.11% 0.00% 373 0.06% 0.01% - 종속기업및관계기업투자 6,226,567 - 88.79% 5,928,754 - 88.45% 5,762,482 - 87.37% - 상각후원가측정 대출채권 232,615 2.82% 3.32% 199,597 2.79% 2.98% 162,019 2.61% 2.46% - 당기손익-공정가치측정금융자산 445,835 4.88% 6.36% 450,158 2.20% 6.72% 550,303 2.61% 8.34% - 유무형자산 5,051 - 0.07% 2,835 - 0.04% 1,297 - 0.02% - 기 타 102,410 - 1.46% 121,811 - 1.82% 119,197 - 1.81% 합 계 7,013,020 - 100.00% 6,703,171 100.00% 6,595,671 - 100.00% 주) 가중평균 이자율은 연환산 수치임&cr; ② 연결기준 가) 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 조&cr;&cr;달 - 자기자본 5,632,318 8.00% 5,032,976 8.28% 4,897,928 7.65% ㆍ자본금 307,921 0.44% 307,921 0.51% 307,921 0.48% ㆍ자본잉여금 614,039 0.87% 614,756 1.01% 614,756 0.96% ㆍ자본조정 -50,142 -0.07% -50,142 -0.08% -50,142 -0.08% ㆍ포괄손익누계액 27,046 0.04% 112,016 0.18% 164,251 0.26% ㆍ이익잉여금 4,712,909 6.69% 4,019,141 6.61% 3,279,846 5.12% ㆍ비지배주주지분 20,546 0.03% 29,284 0.05% 581,295 0.91% - 회사채 5,839,086 8.29% 5,185,996 8.53% 3,892,745 6.08% - 기타차입 25,607,822 36.36% 20,074,115 33.03% 18,541,357 28.97% - 기타 33,358,461 47.36% 30,473,224 50.15% 36,671,644 57.30% 합 계 70,437,688 100.00% 60,766,311 100.00% 64,003,674 100.00% &cr; 나) 자금운용실적 (단위 :백만원) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 운&cr;&cr;용 - 현금 및 예치금 6,137,303 8.71% 5,568,884 9.16% 8,618,691 13.47% - 당기손익-공정가치측정금융자산 40,955,724 58.14% 33,813,834 55.65% 28,016,438 43.77% - 파생상품금융자산 1,200,180 1.70% 846,322 1.39% 413,514 0.65% - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,187,137 3.11% 2,613,395 4.30% 4,013,598 6.27% - 상각후원가측정금융자산 14,033,956 19.92% 11,995,888 19.74% 19,549,448 30.54% - 관계기업투자 2,875,632 4.08% 2,291,582 3.77% 1,055,577 1.65% - 투자부동산 154,395 0.22% 155,999 0.26% 158,370 0.25% - 유무형자산 495,103 0.70% 488,393 0.80% 502,705 0.79% - 기 타 2,398,258 3.40% 2,992,014 4.92% 1,675,333 2.62% 합 계 70,437,688 100.00% 60,766,311 100.00% 64,003,674 100.00% [주요 종속회사]&cr;&cr;1) 한국투자증권&cr; 가. 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 자본 자본금 175,817 0.00% 0.29% 175,747 0.00% 0.39% 175,739 0.00% 0.43% 신주청약증거금 - 0.00% 0.00% 6,386 0.00% 0.01% - 0.00% 0.00% 자본잉여금 3,829,614 0.00% 6.30% 3,131,450 0.00% 6.87% 3,052,694 0.00% 7.44% 자본조정 - 0.00% 0.00% - 0.00% 0.00% - 0.00% 0.00% 기타포괄손익누계액 59,725 0.00% 0.10% 126,605 0.00% 0.28% 174,895 0.00% 0.43% 이익잉여금 993,782 0.00% 1.63% 1,015,150 0.00% 2.23% 824,094 0.00% 2.01% 예수부채 투자자예수금 10,417,194 0.07% 17.14% 4,152,141 0.33% 9.11% 4,005,669 0.45% 9.77% 금융부채 단기매매 5,368,274 0.00% 8.83% 4,021,409 0.00% 8.82% 4,130,031 0.00% 10.07% 당기손익지정 11,693,632 0.00% 19.23% 12,438,196 0.00% 27.29% 10,539,166 0.00% 25.69% 차입부채 콜머니 331,203 0.72% 0.54% 454,369 1.66% 1.00% 269,115 1.66% 0.66% 차입금 4,568,992 0.81% 7.52% 1,199,755 1.72% 2.63% 614,359 1.69% 1.50% RP매도 12,183,329 0.60% 20.04% 9,853,610 1.70% 21.62% 11,455,503 1.55% 27.93% 사채 1,467,448 1.63% 2.41% 1,037,119 2.38% 2.28% 825,072 2.31% 2.01% 발행어음 7,717,165 1.05% 12.69% 5,428,838 2.11% 11.91% 2,637,622 2.05% 6.43% 기타 1,033 0.00% 0.00% 1,164 0.00% 0.00% 854 0.00% 0.00% 기타부채 퇴직급여 12,095 0.00% 0.02% 6,029 0.00% 0.01% 2,202 0.00% 0.01% 충당부채 14,135 0.00% 0.02% 42,373 0.00% 0.09% 39,508 0.00% 0.10% 이연법인세 50,403 0.00% 0.08% 53,553 0.00% 0.12% 19,886 0.00% 0.05% 기타 1,909,795 0.65% 3.14% 2,439,943 1.32% 5.35% 2,251,628 0.82% 5.49% 합 계 60,793,634 - 100.00% 45,583,837 - 100.00% 41,018,035 - 100.00% 주) K-IFRS 별도 기준&cr; &cr; 나. 자금운용실적 (단위 : 백만원) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 현·예금 현금 및 현금성 자산 1,937,908 0.22% 3.19% 280,398 1.41% 0.62% 343,178 0.17% 0.84% 예치금 6,256,214 0.03% 10.29% 5,279,267 0.10% 11.58% 4,810,760 0.10% 11.73% 유가증권 단기매매증권 36,585,186 1.28% 60.18% 25,925,006 2.27% 56.87% 24,124,305 2.27% 58.81% 파생상품 905,217 0.00% 1.49% 135,139 0.00% 0.30% 141,591 0.00% 0.35% 당기손익증권 1,490,571 10.79% 2.45% 1,758,941 6.41% 3.86% 1,366,196 1.37% 3.33% 기타포괄손익증권 2,157,431 1.33% 3.55% 2,969,118 1.93% 6.51% 3,437,053 1.97% 8.38% 상각후원가측정증권 106,434 3.17% 0.18% 106,278 4.22% 0.23% 48,289 3.17% 0.12% 지분법적용투자주식 1,184,695 0.00% 1.95% 845,965 0.00% 1.86% 211,638 0.00% 0.52% 종속기업투자주식 2,915,856 0.00% 4.80% 2,126,607 0.00% 4.67% 896,223 0.00% 2.18% 대출채권 콜론 - 0.00% 0.00% - 0.00% 0.00% - 0.00% 0.00% 신용공여금 3,085,340 3.98% 5.08% 2,595,609 5.92% 5.69% 2,544,019 6.77% 6.20% RP매수 - 0.00% 0.00% - 0.00% 0.00% - 0.00% 0.00% 대여금 56 0.01% 0.00% 168 0.10% 0.00% 275 0.12% 0.00% 기타 2,782,619 4.12% 4.58% 1,962,119 6.96% 4.30% 1,545,986 6.60% 3.77% 유형자산 347,884 0.00% 0.57% 290,239 0.00% 0.64% 248,184 0.00% 0.61% 기 타 1,038,225 0.58% 1.71% 1,308,982 0.52% 2.87% 1,300,339 0.25% 3.17% 합 계 60,793,634 - 100.00% 45,583,837 - 100.00% 41,018,035 - 100.00% 주) K-IFRS 별도 기준&cr; 2) 한국투자신탁운용 가. 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 평균잔액 가중평균&cr;이자율 구성비 평균잔액 가중평균&cr;이자율 구성비 평균잔액 가중평균&cr;이자율 구성비 자&cr;본 자본금 66,000 - 34.7% 66,000 - 33.8% 66,000 - 29.3% 자본잉여금 788 - 0.4% 788 - 0.4% 788 - 0.3% 이익잉여금 66,761 - 35.1% 62,891 - 32.2% 60,083 - 26.7% 기타포괄손익누계액 570 - 0.3% 886 - 0.5% 835 - 0.4% 부&cr;채 예수금 27,953 0.58% 14.7% 27,780 1.40% 14.2% 49,919 1.39% 22.1% 기타 27,903 - 14.7% 37,096 - 19.0% 47,807 - 21.2% 합계 189,975 - 100.0% 195,440 - 100.0% 225,432 - 100.0% 주) 가중평균 이자율은 연환산 수치임&cr; &cr; 나. 자금운용실적 (단위 :백만원) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 평균잔액 가중평균&cr;이자율 구성비 평균잔액 가중평균&cr;이자율 구성비 평균잔액 가중평균&cr;이자율 구성비 현금 및 현금성자산 1,506 0.30% 0.8% 10,853 1.79% 5.6% 14,473 1.82% 6.4% 예치금 35,972 0.71% 18.9% 41,925 1.54% 21.5% 57,830 1.47% 25.7% 단기매매금융자산 53,089 1.00% 27.9% 64,352 1.59% 32.9% 57,461 1.58% 25.5% 매도가능금융자산 2,082 - 1.1% 2,439 - 1.2% 2,346 - 1.0% 지분법적용투자주식 57,293 - 30.2% 45,859 - 23.5% 67,989 - 30.2% 대여금 747 1.90% 0.4% 753 2.10% 0.4% 719 2.23% 0.3% 유무형자산 4,474 - 2.4% 1,969 - 1.0% 844 - 0.4% 기타 34,812 - 18.3% 27,289 - 14.0% 23,770 - 10.5% 합 계 189,975 - 100.0% 195,440 - 100.0% 225,432 - 100.0% 주) 가중평균 이자율은 연환산 수치임&cr; &cr; 3) 한국투자밸류자산운용&cr; 가. 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 평균잔액 가중평균&cr;이자율 구성비 평균잔액 가중평균&cr;이자율 구성비 평균잔액 가중평균&cr;이자율 구성비 자본 자본금 12,426 - 2.39% 10,265 - 11.65% 10,000 - 30.27% 자본잉여금 482,723 - 92.71% 52,774 - 59.91% - - - 이익잉여금 23,056 - 4.43% 19,956 - 22.66% 20,647 - 62.50% 기타포괄손익 누계액 -403 - -0.08% -73 - -0.08% - - - 자본조정 388 - 0.07% 1,326 - 1.51% - - - 부채 기타부채 2,517 - 0.48% 3,834 - 4.35% 2,386 - 7.22% 합계 520,707 - 100.00% 88,082 - 100.00% 33,033 - 100.00% 주) 가중평균 이자율은 연환산 수치임&cr; &cr; 나. 자금운용실적 (단위 :백만원) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 평균잔액 가중평균&cr;이자율 구성비 평균잔액 가중평균&cr;이자율 구성비 평균잔액 가중평균&cr;이자율 구성비 현금 및 현금성자산 5,510 0.51% 1.06% 6,996 1.23% 7.94% 6,375 1.23% 19.30% 예치금 7,246 1.72% 1.39% 12,397 2.54% 14.07% 21,764 2.21% 65.89% 당기손익인식금융자산 568 - 0.11% 598 - 0.68% 98 - 0.30% 기타포괄손익인식금융자산 963 - 0.18% 1,418 - 1.61% 1,519 - 4.60% 지분법적용투자자산 501,528 - 96.32% 61,786 - 70.15% - - 0.00% 대여금 192 1.93% 0.04% 18 2.41% 0.02% - - 0.00% 유무형자산 1,714 - 0.33% 2,259 - 2.56% 574 - 1.74% 기타 2,986 - 0.57% 2,610 - 2.96% 2,703 - 8.18% 합 계 520,707 - 100.00% 88,082 - 100.00% 33,033 - 100.00% 주) 가중평균 이자율은 연환산 수치임&cr; 4) 한국투자저축은행&cr; 가. 자금조달실적 [은행계정] (단위 : 백만원,%) 구 분 조달항목 FY2020 FY2019 FY2018 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 원화자금 예수금 3,191,394 2.27 85.3 2,627,305 2.57 84.9 2,270,380 2.43 85.9 차입금 - - - - - - - - - 콜머니 - - - - - - - - - 외화자금 - - - - - - - - - - 기타 자본금등 551,062 - 14.7 468,460 - 15.1 372,519 - 14.1 합 계 3,742,456 - 100.0 3,095,765 - 100.0 2,642,899 - 100.0 &cr; 나. 자금운용실적 [은행계정] (단위 : 백만원,%) 구 분 운용항목 FY2020 FY2019 FY2018 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 원화자금 대출채권 3,291,984 8.18 88.0 2,751,273 7.96 88.9 2,338,047 7.92 88.5 유가증권 27,449 - 0.7 4,524 - 0.2 3,611 - 0.1 예치금 384,756 1.33 10.3 303,729 1.92 9.8 260,170 1.68 9.8 콜론 - - - - - - - - - 외화자금 - - - - - - - - - - 기타 현금 349 - 0.0 309 - 0.0 199 - 0.0 고정자산등&cr;(기타자산포함) 37,918 - 1.0 35,930 - 1.2 40,871 - 1.6 합 계 3,742,456 - 100.0 3,095,765 - 100.0 2,642,899 - 100.0 5) 한국투자캐피탈 &cr; 가. 자금조달실적 (단위 : 백만원,%) 구 분 조달 항목 FY2020 FY2019 FY2018 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 자본 자본금 46,000 - 1.3 41,123 - 1.4 39,488 - 1.9 자본잉여금 233,385 - 6.4 189,518 - 6.3 174,819 - 8.2 자본조정 - - - - - - - - - 기타포괄손익누계액 - - - - - - - - - 이익잉여금 193,911 - 5.3 115,374 - 3.9 59,942 - 2.8 부채 차입금 642,279 2.54 17.7 445,405 2.45 14.9 349,205 2.19 16.4 사채 2,474,669 2.52 68.3 2,154,267 2.58 72.0 1,477,218 2.58 69.3 기타부채 35,066 - 1.0 46,765 - 1.6 31,609 - 1.5 합 계 3,625,310 - 100.0 2,992,452 - 100.0 2,132,281 - 100.0 주) 가중평균 이자율은 연환산 수치임&cr; &cr; 나. 자금운용실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 현금 및 예치금 220,540 0.63 6.1 149,224 1.53 5.0 164,692 1.48 7.7 할부금융 150,677 3.94 4.2 87,634 4.62 2.9 18,308 5.57 0.9 대출채권 3,183,145 5.56 87.8 2,726,699 5.76 91.1 1,930,848 5.75 90.6 신기술자산 - - - - - - 240 - 0.0 유형자산 1,770 - 0.0 2,098 - 0.1 1,312 - 0.1 기타 69,178 - 1.9 26,796 - 0.9 16,881 - 0.8 합 계 3,625,310 - 100.0 2,992,452 - 100.0 2,132,281 - 100.0 주) 가중평균 이자율은 연환산 수치임&cr; &cr; 6) 한국투자부동산신탁&cr; - 고유계정의 자금조달 및 운용실적 (단위 : 백만원,%) 구 분 조달항목 FY2020 FY2019 FY2018 기말잔액 이자율 비중 기말잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 조달 기타부채 3,099 - 7.24 3,164 - 6.68 - - - 자본 39,714 - 92.76 44,180 - 93.32 - - - 합계 42,813 - 100.00 47,344 - 100.00 - - - 운용 현금,예금 35,390 0.82~1.13 82.66 39,869 1.30~2.71 84.21 - - - 유가증권 148 - 0.34 10 - 0.02 - - - 대출채권 241 - 0.56 40 - 0.08 - - - 유/무형자산 6,100 - 14.25 6,603 - 13.95 기타자산 934 - 2.18 822 - 1.74 - - - 합계 42,813 - 100.00 47,344 - 100.00 - - - 주) 한국투자부동산신탁은 2019년 신규설립되어 2018년 기재를 생략함. &cr; 7) 한국투자파트너스&cr; &cr;가. 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 자본 자기자본 362,864 57.15% 319,408 52.06% 277,083 51.68% - 자본금 207,000 32.60% 207,000 33.74% 192,000 35.81% - 이익잉여금 155,545 24.50% 112,522 18.34% 86,098 16.06% - 자본잉여금 775 0.12% 775 0.13% 775 0.14% - 자본조정 -456 -0.07% -890 -0.14% -1,790 -0.33% 부채 단기차입금 155,000 24.41% 170,000 27.71% 155,000 28.91% 기타 117,102 18.44% 124,137 20.23% 104,019 19.40% 합 계 634,966 100.00% 613,545 100.00% 536,102 100.00% * K-IFRS 연결 기준&cr; &cr; 나. 자금운용실적 (단위 : 백만원) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 운용 현금 및 예치금 58,286 9.18% 64,323 10.52% 59,218 11.05% 당기손익인식금융자산 143,642 22.62% 172,989 28.28% 157,983 29.47% 지분법적용투자주식-관계기업 13,185 2.08% 10,999 1.80% 7,043 1.31% 지분법적용투자주식-출자금 393,042 61.90% 334,463 54.68% 290,468 54.18% 대여금 168 0.03% 110 0.02% 97 0.02% 유형자산 1,210 0.19% 1,397 0.23% 366 0.07% 무형자산 2,009 0.32% 2,298 0.07% 1,598 0.30% 기타자산 23,424 3.69% 26,966 4.41% 19,328 3.61% 합 계 634,966 100.00% 613,545 100.00% 536,102 100.00% * K-IFRS 연결 기준&cr; 8) 한국투자프라이빗에쿼티&cr; 가. 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 자본 자기자본 52,518 90.00% 49,640 98.24% 48,002 85.03% - 자본금 1,785 3.06% 1,785 3.53% 1,785 3.16% - 자본잉여금 43,847 75.14% 43,847 86.78% 43,847 77.67% - 기타포괄손익누계액 -943 -1.62% 47 0.09% -36 -0.06% - 이익잉여금 7,828 13.42% 3,960 7.84% 2,406 4.26% 부채 단기차입금 - - - - 8,000 14.17% 기타 5,834 10.00% 888 1.76% 453 0.80% 합 계 58,352 100.00% 50,527 100.00% 56,455 100.00% * K-GAAP 별도 기준&cr;&cr; 나. 자금운용실적 (단위 : 백만원) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 현금 및 예치금 21,824 37.40% 18,030 35.68% 32,685 57.90% 사모투자전문회사출자금 31,662 54.26% 29,282 57.95% 21,719 38.47% 투자주식 - - - - - - 매도가능증권 26 0.04% 39 0.08% 73 0.13% 유형자산 115 0.20% 13 0.03% 7 0.01% 무형자산 21 0.04% 6 0.01% 5 0.01% 기타자산 4,705 8.06% 3,157 6.25% 1,965 3.48% 합 계 58,352 100.00% 50,527 100.00% 56,455 100.00% * K-GAAP 별도 기준&cr; 3. 영업종류별 현황 &cr;&cr; [한국투자금융지주]&cr; - 해당사항 없음&cr; &cr; [주요 종속회사]&cr; 1) 한국투자증권 &cr;&cr; 가. 유가증권 자기매매업무 1) 종류별 유가증권 내역 (단위 : 백만원) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 보유잔액 거래실적 보유잔액 거래실적 보유잔액 거래실적 주 식 2,751,086 21,283,839 3,786,162 18,714,576 1,801,589 30,530,264 채권 국채·지방채 5,046,638 406,967,566 5,679,435 456,064,655 4,710,542 552,851,522 특수채 5,574,408 2,882,768 4,093,079 회사채 10,428,469 8,136,075 7,094,133 소 계 21,049,515 406,967,566 16,698,278 456,064,655 15,897,754 552,851,522 집 합 투 자 증 권 1,129,398 2,067,739 828,715 1,565,914 719,875 1,319,929 기 업 어 음 증 권 3,185,021 2,702,018 2,170,319 전 자 단 기 사 채 1,433,151 2,441,053 1,925,651 외 화 증 권 3,007,695 3,163,562 1,618,700 기 타 유 가 증 권 5,859,258 1,853,526 1,751,033 선물 매 수 - 156,136,821 - 238,091,927 - 182,050,018 매 도 - 157,021,161 - 239,543,957 - 184,670,167 옵션 매 수 143,884 1,938,504 148,644 1,312,161 89,059 1,259,204 매 도 356,663 2,386,470 231,155 1,379,227 566,454 1,357,252 파생결합증권 180,017 2,408,127 244,854 2,296,892 278,394 2,169,660 합 계 39,095,688 750,210,226 32,097,968 958,969,310 26,818,828 956,208,015 주1) 보유잔액: K-IFRS 연결 기준, 거래실적: 별도 기준&cr;주2) 기타유가증권: 증금예치금, 신탁 등 별도 예치금 &cr; 2) 유가증권 운용내역 &cr; 가) 주 식 (단위 : 백만원) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 매매차익(차손) 79,974 33,035 (60,569) 평가차익(차손) 291,726 195,789 (47,109) 배당금수익 72,219 69,748 58,171 합 계 443,919 298,572 (49,507) * K-IFRS 연결 기준&cr; 나) 채 권 (단위 : 백만원) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 매매·상환차익(차손) 12,695 37,722 1,232 평가차익(차손) 4,388 108,217 158,194 채권이자 435,488 442,972 430,708 합 계 452,571 588,910 590,134 * K-IFRS 연결 기준 다) 집합투자증권 (단위 : 백만원) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 매매차익(차손) (2,222) 8,315 5,798 평가차익(차손) 4,407 (69,687) (28,266) 분배금수익 51,556 42,476 39,953 합 계 53,741 (18,895) 17,486 * K-IFRS 연결 기준 &cr;라) 기업어음 (단위 : 백만원) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 매매차익(차손) 5,674 6,335 4,847 평가차익(차손) 6,431 1,748 867 이자수익 89,518 50,142 34,172 합 계 101,623 58,225 39,886 * K-IFRS 연결 기준 &cr;마) 전자단기사채 (단위 : 백만원) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 매매차익(차손) 10,152 14,501 11,975 평가차익(차손) 170 444 281 이자수익 31,817 36,130 17,527 합 계 42,139 51,075 29,783 * K-IFRS 연결 기준 &cr; 바) 외화증권 (단위 : 백만원) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 매매차익(차손) (3,948) 81,319 3,557 평가차익(차손) 142,561 70,562 (51,744) 배당금·이자수익 64,096 49,488 27,970 합 계 202,709 201,370 (20,216) * K-IFRS 연결 기준 &cr; 사) 기타유가증권 (단위 : 백만원) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 매매차익(차손) - - 11 평가차익(차손) 40,776 34,144 38,380 이자수익 - - - 합 계 40,776 34,144 38,392 주 1) K-IFRS 연결 기준 &cr; 주2) 기타유가증권: 증금예치금, 신탁 등 별도 예치금&cr; &cr; 아) 파생상품 운용수지 &cr;① 장내선물거래 (단위 :백만원) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 매매차익(차손) 32,352 (188,139) 63,127 정산차익(차손) 53,351 (86,794) 62,972 합 계 85,703 (274,933) 126,099 * K-IFRS 연결 기준 &cr; &cr;② 장내옵션거래 (단위 : 백만원) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 매매차익(차손) (97,081) 495,963 89,504 정산차익(차손) 75,983 314,894 (101,523) 합 계 (21,098) 810,857 (12,018) * K-IFRS 연결 기준 &cr; ③ 파생결합증권 및 매도파생결합증권 거래 (단위 : 백만원) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 처분차익(차손) (56,241) (181,168) (90,036) 평가차익(차손) 17,480 (409,325) 325,115 상환차익(차손) (638,961) (1,031,659) (282,898) 합 계 (677,722) (1,622,152) (47,819) * K-IFRS 연결 기준&cr; ④ 장외파생상품거래 (단위 : 백만원) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 매매차익(차손) (39,933) 434,415 (45,287) 평가차익(차손) (203,911) 176,773 (195,418) 합 계 (243,844) 611,189 (240,705) * K-IFRS 연결 기준&cr; &cr; 나. 위탁매매업무 &cr; &cr;1) 예수금 및 매매거래 실적 (단위 : 백만원) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 예 수 금 위탁자예수금 6,751,537 1,851,318 1,565,901 장내거래예수금 2,018,643 1,674,942 2,208,509 거래실적 주 식 1,081,915,033 272,896,270 274,335,895 채 권 82,769,247 80,061,347 85,185,222 어 음 - - - 외화증권 24,375,662 5,324,015 2,300,256 선 물 5,349,800,779 3,526,292,547 3,424,295,592 옵 션 61,663,238 41,437,104 58,118,441 파생결합증권 4,862,366 3,088,029 2,961,676 기 타 - - - 합 계 6,605,386,325 3,929,099,312 3,847,197,082 수 수 료 주 식 334,505 164,762 222,279 채 권 7,324 6,187 5,364 어 음 - - - 외화증권 58,941 16,609 7,174 선 물 66,692 48,947 50,661 옵 션 13,401 10,792 13,176 파생결합증권 - - - 기 타 - - - 합 계 480,864 247,298 298,654 * K-IFRS 연결 기준 &cr; 2) 위탁매매 업무수지 (단위 : 백만원 ) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 수탁수수료 480,864 247,298 298,654 매매수수료 88,339 59,408 60,190 수 지 차 익 392,524 187,890 238,464 * K-IFRS 연결 기준&cr; &cr; 다. 유 가증권 인수업무 &cr; &cr; 1) 유가증권 인수실적 (단위 : 백만원) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 주간사 실적 인수 실적 인수수수료 주간사 실적 인수 실적 인수수수료 주간사 실적 인수 실적 인수수수료 기업공개 2,962,796 1,276,195 25,393 1,088,649 685,768 16,838 380,201 368,061 15,684 유상증자 3,935,771 1,041,601 15,367 289,913 257,970 4,343 886,453 770,368 4,605 특수채·&cr;금융채 6,263,084 6,263,084 1,734 9,462,881 9,309,067 4,812 11,966,874 9,713,533 5,115 회사채 30,151,206 21,172,025 32,519 19,668,415 17,598,279 32,363 13,363,989 15,926,424 27,312 외화증권 81,942 81,264 695 176,503 176,503 39 109,759 109,759 34 기 타 2,387,707 3,386,847 26,129 459,014 2,544,029 20,617 3,187,267 3,257,067 23,685 합 계 45,782,505 33,221,017 101,837 31,145,376 30,571,616 79,012 29,894,543 30,145,212 76,436 * K-IFRS 별도 기준 주) 기타 : ABCP 인수수수료 및 대출 주선수수료 등 &cr;&cr;2) 인수업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 인수수수료 101,837 79,012 76,436 수수료비용 - - - 수지차익 101,837 79,012 76,436 * K-IFRS 연결 기준 &cr; 라. 투자일임 업무 &cr; 1) 운용인력 상세현황 (기준일: 2020년 12 월 31일) (단위: 건, 백만원) 성명 직위 담당업무 자격증종류 자격증취득일 소속 상근여부 운용중인 &cr;계약수 운용규모 박진환 부장 본사운용 투자자산운용사 1998-12-21 랩상품부 상근 190 41,497 이승률 차장 본사운용 일임투자자산운용사 2000-09-17 랩상품부 상근 6,942 320,321 박성진 차장 본사운용 투자자산운용사 2011-05-06 랩상품부 상근 6,173 353,618 김은총 차장 본사운용 일임투자자산운용사 2007-03-23 랩상품부 상근 3,248 151,037 송준호 차장 투자일임업무 투자자산운용사 2015-08-07 고용보험기금운용부 상근 0.3 353,279 이민아 차장 투자일임업무 투자자산운용사 2020-06-18 고용보험기금운용부 상근 0.3 353,279 구도완 대리 투자일임업무 투자자산운용사 2019-07-04 고용보험기금운용부 상근 0.3 353,279 유영선 차장 투자일임업무 투자자산운용사 2016-07-08 고용보험기금운용부 상근 2 350,500 정희성 대리 투자일임업무 투자자산운용사 2020-06-18 고용보험기금운용부 상근 2 350,500 정준모 차장 투자일임업무 투자자산운용사 2009-12-29 고용보험기금운용부 상근 6 2,999,300 김수현 차장 투자일임업무 투자자산운용사 2013-11-08 고용보험기금운용부 상근 1 1,817,223 정현종 차장 주식운용 투자자산운용사 2014-11-14 OCIO운용부 상근 0.8 884 김요셉 차장 채권운용 투자자산운용사 2009-05-08 OCIO운용부 상근 3 708,607 전상곤 차장 주식운용 투자자산운용사 2011-05-06 OCIO운용부 상근 0.8 884 김태진 대리 주식운용 투자자산운용사 2012-04-06 OCIO운용부 상근 0.4 589 서동휘 차장 채권운용 일임투자자산운용사 2000-12-18 OCIO운용부 상근 5 1,181,013 최성환 대리 채권운용 투자자산운용사 2015-08-07 OCIO운용부 상근 28 3,474,626 김석천 대리 채권운용 투자자산운용사 2015-02-23 OCIO운용부 상근 49 3,474,625 김형준 대리 대체투자 투자자산운용사 2016-07-08 OCIO운용부 상근 3 43,161 주1) K-IFRS별도 계약금액 기준 , 본사의 운용인력 중 기준일 현재 운용중인 계약이 존재하는 인원만을 기재&cr; 주2) 당사의 기준일 현재 지점 및 운용관련 부서의 투자운용자격 보유 인원은 총 1,139 명 이며, 이 중 운용중인 계약이 존재하는 인원은 290 명 임 &cr; 2) 투 자일임계약 현황 (기준일: 2020년 12월 31일 ) (단위: 명, 건, 백만원) 구분 FY2020 FY2019 FY2018 고객수 169,959 159,151 156,255 일임계약건수 199,908 168,193 166,138 일임계약자산총액 19,772,415 17,680,891 18,489,476 주) K-IFRS별도 기준, 평가금액 기준 &cr;&cr; 3) 일임수수료 수입 현황 (기준일 : 2020년 12월 31일) (단위: 백만원) 구분 FY2020 FY2019 FY2018 일임수수료 24,191 15,080 23,291 주) K-IFRS별도 기준&cr; &cr; 4) 투자일임재산현황 ( 기준일: 2020년 12 월 31일) (단위: 건, 백만원) 구 분 금융투자업자 은행 보험회사&cr;(고유계정) 보험회사&cr;(특별계정) 연기금 공제회 종금 개인 기타 계 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 국내계약자산 일반투자자 55 9,078 19 82,822 - - - - 6 51,720 1 - - - 197,718 3,454,074 1,355 2,457,840 199,154 6,055,536 전문투자자 35 5,432 32 1,048,076 20 - 22 3,688 20 6,978,560 3 - - - 385 54,311 237 5,395,764 754 13,485,831 계 90 14,511 51 1,130,899 20 - 22 3,688 26 7,030,280 4 - - - 198,103 3,508,385 1,592 7,853,604 199,908 19,541,367 해외계약자산 일반투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 전문투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 계 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합계 일반투자자 55 9,078 19 82,822 - - - - 6 51,720 1 - - - 197,718 3,454,074 1,355 2,457,840 199,154 6,055,536 전문투자자 35 5,432 32 1,048,076 20 - 22 3,688 20 6,978,560 3 - - - 385 54,311 237 5,395,764 754 13,485,831 계 90 14,511 51 1,130,899 20 - 22 3,688 26 7,030,280 4 - - - 198,103 3,508,385 1,592 7,853,604 199,908 19,541,367 주) K-IFRS별도 기준, 계약금액 기준 &cr; &cr; 5 ) 투자일임 계약 금액별 분포현황 (기준일: 2020년 12 월 31일) (단위: 건, 백만원) 구분 계약건수 계약금액 일반투자자 전문투자자 계 비율 일반투자자 전문투자자 계 비율 1억원미만 190,744 480 191,224 95.66% 792,687 5,135 797,822 4.08% 1억원이상~3억원미만 5,188 48 5,236 2.62% 809,875 6,960 816,834 4.18% 3억원이상~5억원미만 1,256 10 1,266 0.63% 473,716 3,958 477,675 2.44% 5억원이상~10억원미만 1,495 17 1,512 0.76% 896,823 11,250 908,073 4.65% 10억원이상~50억원미만 325 24 349 0.17% 544,844 48,890 593,734 3.04% 50억원이상~100억원미만 47 26 73 0.04% 282,752 138,918 421,670 2.16% 100억원이상 99 149 248 0.12% 2,254,839 13,270,720 15,525,559 79.45% 합계 199,154 754 199,908 100.00% 6,055,536 13,485,831 19,541,367 100.00% 주) K-IFRS별도 기준, 계약금액 기준 &cr; &cr; 6 ) 투자일임 재 산 운용현황 (기준일: 2020년 12 월 31일) (단위: 백만원) 구분 국내 해외 합계 유동성자산 예치금 2,854,755 - 2,854,755 보통예금 37,186 - 37,186 정기예금 - - - 양도성예금증서(CD) 9,958 - 9,958 콜론(Call Loan) - - - 환매조건부채권매수(RP) 98,189 - 98,189 기업어음증권(CP) 5,552,815 - 5,552,815 기타 현금 81,804 - 81,804 소계 8,634,707 - 8,634,707 증권 채무증권 국채·지방채 192,272 - 192,272 특수채 141,835 - 141,835 금융채 961,264 - 961,264 회사채 2,760,260 - 2,760,260 기타 - - - 소계 4,055,631 - 4,055,631 지분증권 주식 389,961 293,374 683,335 신주인수권증서 - - - 출자지분 - - - 기타 4 8,548 8,552 소계 389,965 301,922 691,887 수익증권 신탁 수익증권 - - - 투자신탁 수익증권 5,542,162 16,799 5,558,961 기타 1,821,323 1,219 1,822,542 소계 7,363,485 18,018 7,381,503 투자계약증권 - - - 파생결합증권 ELS 5,225 - 5,225 ELW - - - 기타 - - - 소계 5,225 - 5,225 증권예탁증권 - - - 기타 - - - 소계 11,814,306 319,940 12,134,246 파생상품 장내파생상품 이자율관련거래 - - - 통화관련거래 - - - 주식관련거래 - - - 기타 - - - 소계 - - - 장외파생상품 이자율관련거래 - - - 통화관련거래 - - - 주식관련거래 - - - 기타 - - - 소계 - - - 소계 - - - 기타 -996,537 - -996,537 합계 19,452,475 319,940 19,772,415 주) K-IFRS별도 기준, 평가금액 기준 &cr; &cr; 7) 투자일임재산의 예탁(보관) 기관 현황 (기준일: 2020년 12 월 31일) (단위: 명, 백만원) 예탁기관명 예탁자수 예탁금액 비고 신한은행 1 7,027,732 - 한국투자증권 169,958 12,744,683 - 합계 169,959 19,772,415 - 주) K-IFRS별도 기준, 평가금액 기준 &cr; &cr; 마. 신탁업무 &cr; 1) 신탁계정 재무상태표 (기준일:2020년 12월 31일) (단위 : 백만원) 계정명 금액 Ⅰ.자산총계 21,235,113 현금및예치금 5,978,282 증권 10,435,316 금전채권 4,719,393 기타자산 102,122 Ⅱ.부채총계 21,235,113 금전신탁 16,071,301 재산신탁 4,132,436 차입금 688,700 기타부채 342,676 2) 신탁계 정 손 익 계산서 (기준일:2020년 01월 01일~12월 31일) (단위 : 백만원) 계정명 금액 Ⅰ. 신탁이익계 418,749 예치금이자 77,216 증권이자 199,659 금전채권이자 15,318 배당금수익 2,613 증권매매이익 82,827 실물자산수익 355 기타수익 40,761 Ⅱ. 신탁손실계 418,749 금전신탁이익 314,324 재산신탁이익 16,493 차입금이자 3,690 증권매매손실 53,350 지급수수료 17 신탁보수 18,964 기타비용 11,911 &cr; 3) 신탁별 수익 현황 (기준일:2020년 01월 01일~12월 31일) (단위 : 백만원) 계정명 신탁보수 중도해지&cr;수수료 신탁보전금 계 금전신탁 불특정금전신탁 - - - - 특정금전신탁 수시입출금 330 - - 330 자사주 366 - - 366 채권형 2,828 - - 2,828 주식형(자문형, 자사주 제외) 3,179 - - 3,179 주가연계신탁 3,076 - - 3,076 정기예금형 505 - - 505 퇴직연금 확정급여형 3,653 - - 3,653 확정기여형 2,064 - - 2,064 IRA형 419 - - 419 소계 6,136 - - 6,136 기타 360 - - 360 금전신탁소계 16,780 - - 16,780 재산신탁 증권 116 - - 116 금전채권 2,068 - - 2,068 재산신탁소계 2,194 - - 2,194 합계 18,964 - - 18,964 &cr; 4) 금전신탁 자금조달현황 (기준일:2020년 12월 31일) (단위 : 백만원) 계정명 수탁액 차입금 특별보유금 손익 기타 합계 금전신탁 불특정금전신탁 - - - - - - 특정금전신탁 수시입출금 500,399 - - 599 - 500,998 자문형 - - - - - - 자사주 209,000 - - 1,171 - 210,171 채권형 4,219,042 324,500 - 27,091 - 4,570,633 주식형(자문형, 자사주 제외) 387,660 - - 1,886 - 389,546 주가연계신탁 797,286 - - 403 - 797,689 정기예금형 4,652,069 - - 26,381 - 4,678,451 퇴직연금 확정급여형 2,997,662 - - 165,221 - 3,162,883 확정기여형 1,453,040 - - 84,355 - 1,537,394 IRA형 694,412 - - 26,281 - 720,694 소계 5,145,114 - - 275,857 - 5,420,971 기타 160,731 - - 6,157 - 166,887 금전신탁합계 16,071,301 324,500 - 339,544 - 16,735,345 &cr; 5) 금전신탁 자금운용현황 (기준일:2020년 12월 31일) (단위 : 백만원) 계정명 회사채 주식 국채/지방채 금융채 기업어음 수익증권 파생결합증권 발행어음 외화증권 기타 소계 금전신탁 불특정금전신탁 - - - - - - - - - - - 특정금전신탁 수시입출금 - - - - - - - 1,676 - 499,322 500,998 자문형 - - - - - - - - - - - 자사주 - 181,215 - - - - - - - 28,955 210,171 채권형 1,323,154 1,101 32,936 115,313 2,446,405 - 20,070 453,809 177,845 4,570,633 주식형(자문형, 자사주 제외) - 382,257 - - - - - - - 7,288 389,546 주가연계신탁 - 6,197 - - - - 714,049 - 65,733 11,709 797,689 정기예금형 - - - - - - - - - 4,678,451 4,678,451 퇴직연금 확정급여형 - 15 - - - 265,535 2,012,641 40,393 - 844,298 3,162,883 확정기여형 - 48,782 - - - 627,276 151,357 124,099 - 585,880 1,537,394 IRA형 - 35,780 - - - 310,920 122,774 107,883 - 143,337 720,694 소계 - 84,578 - - - 1,203,731 2,286,772 272,376 - 1,573,515 5,420,971 기타 - 8,393 - - - 96,968 27,249 - - 34,278 166,887 금전신탁합계 1,323,154 663,741 32,936 115,313 2,446,405 1,300,699 3,028,070 294,122 519,542 7,011,364 16,735,345 &cr; 바. 신용공여&cr; (단위 : 백만원) 구 분 FY2020 한도 이자율 비고 1월 2월 3월 4월 5월 6월 7월 8월 9월 10월 11월 12월 자기융자 753,313 795,600 510,355 737,749 952,146 1,174,381 1,336,019 1,515,634 1,481,006 1,487,731 1,640,548 1,522,026 20억원 (담보대출과 합산한도)&cr;담보 유지 비율 140%~160% 영업점 4.90%~8.75%&cr; ( VIP 등급 4.7%~8.55%)&cr; 은행연계 4.9%~ 9.9 % &cr; ( VIP 등급 4.7%~ 9.7 %) 연체이자율 : 9.95% &cr; 단, 할인이율 적용계좌의 경우&cr;약정이율 +3%P 적용 증권담보대출 1,961,772 1,970,461 1,741,816 1,731,630 1,723,406 1,762,116 1,551,757 1,470,851 1,323,752 1,440,597 1,591,484 1,485,932 20억원 (신용융자와 합산한도)&cr;증거금별 종목한도 적용(3억원~20억원)&cr;담보유지비율 140%~160% 7.15%~8.70%&cr;(은행연계 7.8%~ 9.9 %) 연체이자율 : 9.95% &cr; 단, 연금계좌(22) 연체이자율은&cr;연 6% 적용, &cr;할인이율 적용계좌의 경우&cr;약정이율 +3%P 적용 주1) 담보유지비율은 임의상환의 기준이 되는 비율임&cr;주2) 매월 말잔 기준 &cr; &cr; 사. 기타 상 품ㆍ서비스 내용 취급상품 내용 비고 국내펀드 - 국내 자산운용회사가 국내법령에 의하여 설정한 상품&cr; - 자본시장법('09.02.04부터 적용)에 따라 증권집합투자기구, 부동산집합투자기구, &cr; 특별자산집합투자기구, 혼합자산집합투자기구, 단기금융집합투자기구로 분류 - 해외펀드 - 국내 설립 근거법에 따라 국내 투자자를 대상으로 펀드를 발매하여 조성한 자금으로 주로&cr; 해외증권시장에 상장된 유가증권에 투자, 운용하는 상품&cr;- 국내 운용사가 국내외 펀드에 투자하는 재간접 투자펀드와 해외에 직접 투자하는 펀드로&cr; 구분 가능 On-shore&cr;(해외직접투자펀드,&cr;재간접펀드 등) - 외국자산운용사가 국외에 펀드를 설립하여 국내를 비롯한 해외 여러 국가에서 모은 자금&cr; 으로 세계 각국의 주식, 채권 등에 투자하는 상품 Off-shore(피델리티,&cr;메릴린치, 슈로더 등) 파생결합증권 - 유가증권과 파생금융상품이 결합한 증권으로서 기초자산의 가치변동과 연계한 증권&cr;- 기초자산은 주식, 이자율, 환율, 실물 등 매우 다양하며 기초자산의 가격변동과 연계하여&cr; 미리 정해진 방법에 따라 지급금액이 결정되는 증권으로 ELS, DLS 등이 있음 - 파생결합사채 - 기존 원금보장형 파생결합증권이 파생결합사채로 재분류되어 은행에서도 팔 수 있도록 변경&cr; 한 금융상품임. 원금보장형이기 때문에 위험이 상대적으로 낮고 약정 조건에 따라 추가적&cr; 수익을 올릴 수 있는 증권으로 ELB 및 DLB가 있음 - CMA - 입출금은 물론 급여, 적립식, 카드대금, 보험료, 공과금 등의 결제계좌로 사용할 수 있으며,&cr; 남은 유휴자금은 RP 등의 고수익 자산에 투자하여 높은 수익을 지급하는 자산관리계좌 RP형,MMF형,&cr;MMW형, 발행어음형 등 발행어음 - 고객의 요청에 의하여 고객을 수취인으로 하고 회사를 지급인으로 하여 회사가 1년 이내의&cr; 약정된 수익률로 발행한 어음 - RP - 당사가 보유하고 있는 국공채, 회사채, 금융채 등을 고객이 매입한후 일정기간이 경과한 후&cr; 약정이율을 적용한 금액으로 다시 매수할 것을 조건으로 판매하는 상품 - 회사채 - 기업이 발행하는 채권으로 일반적으로 정기적인 이자를 지급받고 원금은 만기시에 상환하는&cr; 유가증권 - 국공채 - 공적인 기관이나 넓은 의미의 정부가 발행하는 채권 - CP - 기업이 자금조달을 목적으로 발행하는 어음 형식의 단기채권 - 해외채권 - 기업 혹은 국가가 발행한 원화 표시가 아닌 기축통화 혹은 현지통화 표시 채권 - 전자단기사채 - 만기 1년 미만의 단기자금을 종이가 아닌 전자방식으로 발행, 유통하는 금융상품으로 기업&cr; 어음(CP)을 대체하는 것을 목적으로 발행. 종이로 발행되는 기업어음과는 다르게 거래의&cr; 지역 한계가 없고 위조나 변조 위험이 없으며 투자자를 보호할 수 있는 장점이 있음 - 신탁 - 고객(위탁자)으로부터 금전을 수탁받아 신탁회사가 유가증권, 기타 유동성 자산 등에 운용&cr; 투자하는 상품(특정금전신탁)&cr;- 고객이 신탁재산의 운용방법, 운용대상 등을 직접 지시하고, 수탁회사는 위탁자의 운용지시&cr; 에 따라 신탁재산을 운용한 후 수익자에게 실적 배당하는 단독 운용하는 신탁&cr; (초단기신탁, CP매칭형신탁, MMT, 정기예금형신탁, 자사주신탁 등) - Wrap - 금융투자상품에 대한 투자판단 전부를 위임받아 고객의 투자목적에 맞추어 운용하는 서비스&cr;- 계좌 단위 운용으로 포트폴리오 확인이 가능하여 맞춤형 투자포트폴리오 설계 및 관리운용 가능(자문형랩, 중앙운용랩, 펀드랩, profit 등) - 방카슈랑스 - 10년 이상 계약 유지 시 비과세 혜택이 있는 장기저축성보험 상품&cr;- 저축성보험은 예금자보험 대상 상품이며, 공시이율이 적용되는 금리연동형 상품&cr; (즉시연금, 연금보험, 저축보험, 양로보험 등) - 퇴직연금 - 기업 또는 근로자가 사외 금융기관에 월별, 연별로 일정금액을 적립하고 근로자는 퇴직 후&cr; 일시금 또는 연금 형태로 퇴직급여를 지급받을 수 있는 상품 - 이밖에 주요 서비스로는 투자유망상품을 제안하는 추천상품 서비스, 개인 맞춤형 은퇴자산관리 서비스인 은퇴컨설팅 서비스, 보험을 통해 생애 종합자산 관리를 해주는 방카슈랑스, 실시간으로 투자전문가들의 조언을 받아 매매할 수 있는 서비스 등이 있으며 투자전략세미나, 세무대행서비스 등 VIP고객들을 위한 다양한 Membership 서 비스를 제공하고 있습니다. &cr; 2) 한국투자신탁운용 &cr;&cr; 가. 영업실적 (단위 : 백만원) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 영업수익 123,233 129,147 118,455 영업이익 46,414 52,713 49,540 법인세차감전순이익 48,419 54,914 47,235 당기순이익 35,386 40,435 35,491 주) K-IFRS별도 기준 &cr; &cr; 나. 주요 상품 설정현황 (단위 : 백만원) 구분 설정액 2020.12.31 2019.12.31 2018.12.31 증권투자신탁 주식형 7,656,800 6,843,570 7,159,252 채권형 8,201,305 7,855,141 6,784,604 주식혼합형 680,498 642,967 669,885 채권혼합형 468,260 557,179 666,233 재간접투자 8,931,136 7,601,243 8,116,739 소계 25,937,999 23,500,100 23,396,713 단기금융 5,164,676 3,780,031 2,038,104 파생상품 3,039,257 3,566,630 3,437,628 부동산 881,321 792,816 684,071 특별자산 2,473,452 2,450,878 2,187,609 혼합자산 3,905,981 3,950,770 1,833,935 집합투자소계 41,402,686 38,041,225 33,578,060 일임계약 14,060,298 13,341,606 11,810,486 전체 55,462,984 51,382,831 45,388,546 3) 한국투자밸류자산운용 &cr; 가. 영업실적 (단위 : 백만원) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 영업수익 16,461 17,645 19,769 영업이익 6,544 8,173 9,084 법인세차감전순이익 7,157 7,238 9,017 당기순이익 5,256 5,304 6,773 &cr; 나. 주요 상품 설정현황 (단위 : 억좌) 구분 잔고 현황 FY2020 FY2019 FY2018 주식형 한국밸류10년투자주식1호 4,205 5,538 6,141 한국밸류10년투자연금주식1호 4,817 5,849 6,174 기타 6,323 8,603 9,240 소계 15,345 19,989 21,555 채권 혼합형 한국밸류10년투자채권혼합1호 1,425 1,796 2,116 한국밸류10년투자퇴직채권혼합1호 4,599 5,389 5,981 기타 3,153 3,909 4,250 소계 9,177 11,095 12,346 채권형 한국밸류10년투자연금채권1호 614 601 593 기타 19 17 15 소계 633 619 607 주식 혼합형 한국밸류10년투자주식혼합1호 12 21 24 기타 103 200 300 소계 115 221 324 혼합자산형 한국밸류클래식 447 441 - 기타 483 487 - 소계 930 928 - 집합투자소계 26,201 32,851 34,833 투자일임 8,961 6,724 8,208 총계 35,162 39,575 43,041 4) 한국투자저축은행 &cr; 가. 예금업무 (1) 예금별 잔고 (단위 : 백만원 ) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 평균잔고 기말잔액 평균잔고 기말잔액 평균잔고 기말잔액 원화&cr;예수금 요구불예금 42,583 38,005 29,733 30,046 40,084 35,647 저축성예금 3,148,911 3,942,899 2,597,572 2,880,134 2,230,296 2,423,976 합 계 3,191,494 3,980,904 2,627,305 2,910,180 2,270,380 2,459,622 &cr;(2) 국내 1점포당 평균 예금실적 (단위 :백만원 ) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 예 수 금 236,400 194,615 162,170 원화예수금 236,400 194,615 162,170 &cr;(3) 직원 1인당 평균 예금실적 (단위 : 백만원 ) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 예 수 금 8,566 7,320 6,678 원화예수금 8,566 7,320 6,678 나. 대출업무 (1) 종류별 대출금 잔액 (단위 : 백만원 ) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 원화대출금 3,358,953 3,766,745 2,810,703 3,126,014 2,383,714 2,645,921 합 계 3,358,953 3,766,745 2,810,703 3,126,014 2,383,714 2,645,921 &cr; (2) 대출금의 잔존기간별 잔액 (기준일: 2020.12.31 단위 : 백만원 ) 구 분 1년이하 1년초과~&cr;3년이하 3년초과~&cr;5년이하 5년초과 합 계 원 화 2,171,006 656,947 916,201 22,591 3,766,745 &cr;(3) 자금용도별 대출현황 (단위 : 백만원 ) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 기업자금대출 운전자금대출 2,116,239 1,819,321 1,660,360 시설자금대출 190,500 118,042 21,158 특별자금대출 - - - 가계자금대출 1,460,006 1,188,651 964,403 공공 및 기타 자금대출 운전자금대출 - - - 시설자금대출 - - - 재형저축자금대출 - - - 주택자금대출 - - - 중소기업구조개선자금대여 - - - 합 계 3,766,745 3,126,014 2,645,921 주) 기말현재 은행계정 원화대출금 잔액임&cr; &cr;(4) 예대율 (단위 :백만원, % ) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 대출금(A) 3,627,755 3,126,014 2,645,921 예금등(B) 3,678,187 2,910,180 2,459,622 비율(A/B) 98.63 107.42 107.57 * FY2018~2019 예대율: 예금에 대한 대출금의 단순 비율 적용&cr; FY2020 예대율: 상호저축은행법 시행령 제 11조의7에 의거한 신설된 예대율의 산출기준 적용&cr; 다. 영업실적 (단위 : 백만원 ) 구 분 항목 FY2020 FY2019 FY2018 수수료 수익(A) 중도해지수수료 5,291 3,489 1,854 기타수입수수료 26,789 25,465 29,605 합계 32,080 28,954 31,459 수수료 비용(B) 기타지급수수료 24,774 23,795 13,327 수수료 이익(A-B) 7,306 5,159 18,132 &cr; 라. 지급보증업무 - 해당사항 없습니다.&cr; 마. 유가증권 투자업무 (1) 종류별 유가증권 잔액 (단위 : 백만원) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 은행계정원화증권 통화안정증권 - - - - - - 국ㆍ공채 - - - - - - 사 채 - - 793 - 164 9,985 주 식 1,302 4,553 190 190 100 190 기타증권 26,146 40,810 3,540 12,664 3,347 2,537 소 계 27,448 45,363 4,523 12,854 3,611 12,712 신탁계정원화증권 통화안정증권 - - - - - - 국ㆍ공채 - - - - - - 사 채 - - - - - - 주 식 - - - - - - 기타증권 - - - - - - 소 계 - - - - - - 외화 외화증권 - - - - - - 역외외화증권 - - - - - - 소 계 - - - - - - 합 계 27,448 45,363 4,523 12,854 3,611 12,712 &cr; (2) 유가증권 시가정보 (기준일: 2020.12.31) (단위 : 백만원 ) 구 분 장부가&cr;(A) 시가&cr;(B) 평가손익&cr;(B-A) 충당금&cr;잔 액 원화 상장주식 은행계정 4,088 4,363 275 - 신탁계정 - - - - 소 계 4,088 4,363 275 - 비상장회사 출자주식 은행계정 190 190 - - 신탁계정 - - - - 소 계 190 190 - - 합 계 4,278 4,553 275 - 외화 상품유가&cr;증권 국 내 - - - - 국 외 - - - - 소 계 - - - - 투자유&cr;가증권 자회사 - - - - 기 타 - - - - 소 계 - - - - 합 계 - - - - 총 계 4,278 4,553 275 - &cr;(3) 예금 등에 대한 유가증권의 비율 (단위 : 백만원, % ) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 유가증권(A) 45,363 12,854 12,712 예금 등(B) 3,980,904 2,910,180 2,459,622 비율(A/B) 1.14 0.44 0.52 &cr;(4) 유가증권 잔존기간별 잔액 (기준일: 2020.12.31) (단위 : 백만원 ) 구분 1년 이내 2년 이내 3년 이내 3년 초과 합계 원화유가증권 23,910 3,089 4,062 9,749 40,810 주) 만료기간을 특정할 수 없는 주식 및 투자유가증권은 제외&cr;&cr; 바. 신탁업무 - 해당사항 없습니다.&cr; 사. 신용카드업무 - 해당사항 없습니다.&cr; 아. 파생금융상품 및 투자업무 - 해당사항 없습니다.&cr; 자. 기타업무 - 해당사항 없습니다.&cr; 5) 한국투자캐피탈&cr; 가. 사업부문별 현황 &cr; (1) 사 업부문별 (단위: 백만원) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 대출 3,586,609 3,097,113 2,411,214 할부금융 183,487 140,274 66,908 신기술사업 - - - 투자금융 61,540 45,954 - 계 3,831,636 3,283,341 2,478,122 &cr; (2) 고객별 대출 현황 (단위 :백만원, % ) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 법 인 2,411,542 62.9 2,414,720 73.5 1,676,392 67.6 개인사업자 885,510 23.1 586,959 17.9 403,237 16.3 개 인 534,584 14.0 281,662 8.6 398,493 16.1 합 계 3,831,636 100.0 3,283,341 100.0 2,478,122 100.0 &cr; 나. 영업실 적 (단위 :백만원,%) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 대출채권수익 179,422 79.8 159,102 83.0 111,131 82.0 할부금융수익 5,961 2.7 4,088 2.1 1,019 0.8 예치금이자 1,386 0.6 2,285 1.2 2,438 1.8 유가증권관련수익 6,493 2.9 1,043 0.5 1,152 0.8 수수료수익 30,746 13.7 23,146 12.1 19,229 14.2 기타영업수익 889 0.4 2,010 1.0 630 0.5 총 계 224,897 100.0 191,674 100.0 135,599 100.0 &cr; 6) 한국투자부동산신탁&cr; &cr; 가. 신탁보수 (단위 : 백만원) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 수탁고 신탁보수 수탁고 신탁보수 수탁고 신탁보수 토지신탁 481,384 1,876 11,090 42 - - 관리신탁 4,365 3 - - - - 처분신탁 - - - - - - 담보신탁 1,561,158 1,954 48,332 56 - - 분양관리신탁 - - - - - - 합 계 2,046,907 3,833 59,422 98 - - 주1) 수탁고는 신탁원본 금액임.&cr;주2) 한국투자부동산신탁은 2019년 설립되어 2018년 기재를 생략함.&cr;&cr; 나. 대리업무보수 외 (단위 : 백만원) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 대리업무보수 315 - - 리츠자산운용보수 - - - 합계 315 - - 주) 한국투자부동산신탁의 대리업무보수는 영업개시(2019년) 후 2020년에 최초로 발생하였음&cr; &cr;다. 증권평가 및 처분이익, 이자수익 (단위 : 백만원) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 당기손익인식금융&cr; 자산(부채)처분이익 - 349 - 당기손익인식금융&cr; 자산(부채)평가이익 1 - - 대출채권및수취채권&cr; 이자수익 5 - - 대출채권및수취채권&cr; 매각이익 - 51 - 현금및예치금이자수익 480 107 - 기타이자 20 10 - 합계 506 518 - 주) 한국투자부동산신탁은 2019년 설립되어 2018년 기재를 생략함.&cr; &cr;라. 기 타 영업이익 (단위 : 백만원) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 기타영업이익 38 - - 주) 한국투자부동산신탁은 2019년 설립되어 2018년 기재를 생략함.&cr; 7) 한국투자파트너스 &cr; 가. 영업실적 (단위 : 백만원) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 영업수익 88,667 49,665 69,295 영업이익 45,786 14,813 46,642 법인세차감전순이익 45,893 14,807 22,611 당기순이익 34,941 11,381 16,234 * K-GAAP 별도 기준&cr; &cr; 나. 펀 드 및 조합·PEF 결성 현황 (2020년 12월 31일 기준, 단위: 억원) 조합명 결성일 만기일 규모 한국투자그로스캐피탈펀드제17호 2011-01-19 2019-01-18 750 한투봉황(장가항)창업투자기업 2011-01-27 2020-11-22 180 한국투자글로벌프론티어펀드제20호 2012-01-25 2020-01-24 1,048 한국투자 해외진출 Platform펀드 2013-09-12 2021-09-11 800 한국투자 미래성장 벤처펀드 제22호 2014-02-28 2022-02-27 1,635 한국투자 Future Growth 투자조합 2014-02-24 2021-02-23 225 한국투자 Future Value 투자조합 2014-02-24 2021-02-23 65 네이버 한국투자 힘내라! 게임人 펀드 2014-07-30 2022-07-29 100 한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사 2014-12-26 2022-12-25 1,350 우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사 2015-04-22 2023-04-21 1,300 한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합 2015-05-01 2025-04-30 945 상해방정한투주식투자파트너십기업(유한파트너십) 2015-07-03 2022-07-02 1,111 한국투자 Venture 15-1호 투자조합 2015-09-23 2022-09-22 215 한국투자 Venture 15-2호 투자조합 2015-10-02 2022-10-01 177 한국투자 Venture 15-3호 투자조합 2015-10-08 2022-10-07 184 한국투자 Venture 15-4호 투자조합 2015-10-21 2022-10-20 194 한국투자 Venture 15-5호 투자조합 2015-10-28 2022-10-27 173 한국투자 유망서비스산업 투자조합 2016-03-04 2024-03-03 450 한국투자 핵심역량 레버리지 펀드 2016-05-20 2024-05-19 1,000 한봉(장가항)지분투자파트너십기업(유한파트너십) 2016-08-29 2023-08-28 230 경성청두 지분투자펀드 파트너십기업 (유한파트너십) 2016-12-28 2024-12-27 630 한국투자 Ace 투자조합(17) 2017-06-02 2024-06-01 380 한국투자 Beyond 투자조합(17) 2017-06-16 2024-06-15 232 한국투자 Core 투자조합(17) 2017-06-23 2024-06-22 200 아이비케이케이아이피 성장디딤돌 제일호 사모투자합자회사 2017-09-21 2025-09-20 1,000 한국투자 Dream 투자조합(17) 2017-06-30 2024-06-29 190 한국투자 Essence 투자조합(17) 2017-07-07 2024-07-06 183 한국투자 Future 투자조합(17) 2017-07-14 2024-07-13 175 한국투자 Growth 투자조합(17) 2017-07-21 2024-07-20 172 한국투자 High 투자조합(17) 2017-08-04 2024-08-03 146 한국투자 Impact 투자조합(17) 2017-08-11 2024-08-10 133 한국투자 Joint 투자조합(17) 2017-08-18 2024-08-17 152 한국투자 Key 투자조합(17) 2017-08-25 2024-08-24 130 한국투자 Industry 4.0 벤처펀드 2017-09-14 2025-09-13 710 한국투자크레디언 제일호 사모투자합자회사 2017-09-20 2022-09-19 234 2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합 2017-12-06 2024-12-05 500 한국투자 Re-Up 펀드 2018-01-23 2026-01-22 2,850 Yuanbio Venture Capital L.P 2018-03-30 2028-02-28 1,155 한국투자 SEA-CHINA Fund 2018-10-25 2025-10-24 2,333 키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사 2018-11-22 2022-11-21 230 경득 (광저우) 지분투자펀드 파트너십기업 2018-12-17 2028-12-16 1,657 GEC-KIP Technology and Innovation Fund 2019-03-29 2026-03-28 340 KIP BRIGHTⅡ(CHENGDU) EQUITY INVESTMENT PARTNERSHIP(LP) 2019-12-04 2026-12-03 867 KIP (ZhangJiaGang) Venture Capital LLP 2019-12-16 2027-12-15 850 한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사 2019-12-30 2027-12-30 1,800 2020 KIP Bon Appetit 투자조합 2020-04-28 2025-04-27 71 한국투자 광개토투자조합 2020-05-22 2027-05-21 225 한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사 2020-05-27 2024-05-26 100 한국투자 핀테크 혁신펀드 2020-07-03 2028-07-02 240 한국투자 바이오 글로벌 펀드 2020-07-29 2028-07-28 3,420 합계 - - 33,438 주) 기준일 현재 한국투자그로스캐피탈펀드제17호와 한국투자글로벌프론티어펀드제20호는 청산 진행 중&cr; &cr;8) 한 국투자프라이빗에쿼티&cr; 가. 영업실적 (단위 : 백만원) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 영업수익 13,714 7,060 5,349 영업이익 5,203 2,299 1,038 법인세차감전순이익 5,184 2,219 1,019 당기순이익 3,868 1,554 656 * K-GAAP 별도 기준&cr; 나. PEF 약정 현황 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 억원) 구 분 설립일 약정금액 이큐파트너스제1호글로벌사모투자전문회사 2011.02 4,000 이큐피포스코글로벌제1호해외자원개발사모투자전문회사 2013.01 6,635 이큐파트너스제1호환경서비스사모투자전문회사 2017.03 630 이큐파트너스그린사모투자합자회사 2017.12 1,400 하논사모투자합자회사 2018.08 210 에트라제3의1호사모투자합자회사 2018.10 249 페트라7의베타사모투자합자회사 2019.08 2,832 프라이싱사모투자합자회사 2019.08 325 아이비케이씨-이큐피 혁신기술투자조합 2019.09 500 에스케이에스한국투자제일호사모투자합자회사 2020.08 1,304 한투에스지기업재무안정사모투자합자회사 2020.12 2,355 합 계 20,441 * 에트라제3의1호사모투자합자회사 및 페트라7의베타사모투자합자회사 약정금액은 2020년 12월말 기준 서울외국환중개 고시 매매기준율인 1USD=1,088.00원을 적용하여 원화환산금액으로 기재 4. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황&cr;&cr; [한국투자금융지주] - 해당사항 없음. &cr; [주요종속회사]&cr; 1) 한국투자증권 &cr; 가. 파생상품 거래현황 ( 2020년 12월 31일 기준 ) (단위 : 백만원) 구분 이자율 통화 주식 귀금속 기타 계 거래목적 위험회피 - 1,363,191 - - - 1,363,191 매매목적 75,745,023 17,285,775 14,708,681 - 8,662,257 116,401,734 거래장소 장내거래 2,879,853 506,276 10,917,219 - 146,198 14,449,545 장외거래 72,865,170 18,142,690 3,791,462 - 8,516,059 103,315,381 거래형태 선도 70000 16,325,584 - - - 16,395,584 선물 2,879,853 506,276 1,813,512 - 137,318 5,336,959 스왑 72,795,170 1,817,106 3,551,267 - 8,516,059 86,679,602 옵션 - - 9,343,902 - 8,879 9,352,781 * K-IFRS 별도 기 준 , 금감원 파생상품 업무보고서 작성 기준 &cr; 나. 신용파생상품 현황 ( 2020년 12월 31 일 기준 ) (단위 : 백만원) 구 분 신용(보장)매도 신용(보장)매수 해외물 국내물 계 해외물 국내물 계 Credit Default Swap 440,695 476,571 917,266 - 503,547 503,547 Credit Linked Note - - - - 23,000 23,000 Total Return Swaps 176,684 - 176,684 - - - 합성CDO - 110,000 110,000 - - - ABS - 100,100 100,100 - - - 기타 - - - 32,640 - 32,640 합 계 617,379 686,671 1,304,050 32,640 526,547 559,187 주1) 해외물/국 내물: 거래상대방 거주지 역내/외 기준 분류&cr; 주2) 액면금액이 외화인 경우 서울외국환중개 월말 매매기준율 적 용&cr; 주3) 신용보장매도자 (Protection Seller)는 신용사건 발생 시 손 실 가능성이 있음&cr; 다. 신용파생상품 상세명세 ( 2020년 12월 31일 기준 ) (단위 : 백만원) 상품종류 보장매도자 보장매수자 취득일 만기일 액면금액&cr;(원화) 기초자산(준거자산) CDS 한국투자증권 Deutsche Bank AG 2017-06-28 2022-06-20 30,000 국민은행의 신용 - - CDS 한국투자증권 Deutsche Bank AG 2017-09-20 2027-12-20 10,000 중국국가의 신용 - - CDS 한국투자증권 Deutsche Bank AG 2017-10-20 2027-12-20 10,000 중국국가의 신용 - - CDS 한국투자증권 Societe Generale 2018-02-13 2022-12-20 10,880 국민은행의 신용 - - CDS 한국투자증권 Bank of America N.A 2018-06-27 2023-12-20 146,401 중국국가의 신용 - - CDS 신한금융투자 한국투자증권 2018-06-27 2023-12-20 90,000 중국국가의 신용 - - CDS 하나금융투자 한국투자증권 2018-07-13 2023-12-20 30,000 국민은행의 신용 POSCO SK텔레콤 CDS 한국투자증권 디비에스은행[서울지점] 2018-07-13 2023-12-20 25,568 국민은행의 신용 - - CDS 한국투자증권 디비에스은행[서울지점] 2018-07-13 2023-12-20 10,880 POSCO - - CDS 한국투자증권 디비에스은행[서울지점] 2018-07-13 2023-12-20 25,704 SK텔레콤 - - CDS 한국투자증권 Societe Generale 2018-07-13 2023-12-20 14,144 POSCO - - CDS 한국투자증권 디비에스은행[서울지점] 2018-07-16 2023-12-20 32,640 중국국가의 신용 - - CDS 한국투자증권 NOMURA FINANCIAL INVEST KOREA CO LTD 2018-07-16 2023-12-20 43,520 중국국가의 신용 - - CDS 한국투자증권 Bank of America N.A 2018-07-16 2023-12-20 41,670 중국국가의 신용 - - CDS 교보증권 한국투자증권 2018-07-16 2023-12-20 116,416 중국국가의 신용 - - CDS 한국투자증권 디비에스은행[서울지점] 2018-07-17 2023-12-20 54,400 중국국가의 신용 - - CDS 한국투자증권 ING Bank NV 2018-07-19 2023-12-20 21,760 중국국가의 신용 - - CDS 한국투자증권 디비에스은행[서울지점] 2018-10-15 2023-12-20 6,528 SK텔레콤 - - CDS 한국투자증권 디비에스은행[서울지점] 2018-11-01 2023-12-20 3,808 국민은행의 신용 - - CDS 한국투자증권 디비에스은행[서울지점] 2018-11-01 2023-12-20 3,808 국민은행의 신용 - - CDS 하나금융투자 한국투자증권 2019-01-14 2024-06-20 50,000 국민은행의 신용 POSCO SK텔레콤 CDS 한국투자증권 한국씨티은행 2019-01-15 2024-06-20 32,640 POSCO - - CDS 한국투자증권 한국씨티은행 2019-01-15 2024-06-20 32,640 SK텔레콤 - - CDS 한국투자증권 한국씨티은행 2019-01-18 2024-06-20 27,200 POSCO - - CDS 한국투자증권 한국씨티은행 2019-01-18 2024-06-20 21,760 SK텔레콤 - - CDS 한국투자증권 하나금융투자 2019-04-10 2026-06-20 13,382 중국국가의 신용 프랑스국가의 신용 - CDS 하나금융투자 한국투자증권 2019-04-10 2026-06-20 14,000 중국국가의 신용 프랑스국가의 신용 - CDS 위드문아이 주식회사 한국투자증권 2019-05-16 2024-12-20 50,000 중국국가의 신용 KEB Hana Bank KT Corp CDS 한국투자증권 한국씨티은행 2019-05-21 2024-12-20 27,200 KT Corp - - CDS 한국투자증권 한국씨티은행 2019-05-21 2024-12-20 27,200 KEB Hana Bank - - CDS 한국투자증권 한국씨티은행 2019-06-05 2024-12-20 76,813 중국국가의 신용 한국전력공사 우리은행 CDS 굿아이언제사차주식회사 한국투자증권 2019-06-05 2024-12-20 50,000 중국국가의 신용 한국전력공사 우리은행 CDS 한국투자증권 ING Bank NV 2019-07-10 2024-12-20 16,320 국민은행의 신용 - - CDS 한국투자증권 ING Bank NV 2019-07-10 2024-12-20 21,760 KEB Hana Bank - - CDS 한국투자증권 ING Bank NV 2019-07-10 2024-12-20 21,760 KT Corp - - CDS 굿아이언제육차주식회사 한국투자증권 2020-06-30 2025-07-15 57,000 KB금융지주 - - CDS 한국투자증권 Credit Suisse AG 2020-06-30 2025-07-15 96,000 KB금융지주 - - CDS 한국투자증권 한국씨티은행 2020-11-25 2023-12-20 10,880 중국국가의 신용 - - CLN 자본재공제조합 한국투자증권 2019-07-05 2026-07-06 3,000 대한민국 - - CLN 아산사회복지재단 한국투자증권 2019-07-26 2026-07-27 20,000 대한민국 - - TRS 한국투자증권 ING Bank NV 2020-06-01 2022-06-01 124,785 International Finance Corp African Development Bank - TRS 한국투자증권 ING Bank NV 2020-06-01 2022-01-24 25,696 Asian Development Bank - - TRS 한국투자증권 ING Bank NV 2020-06-01 2022-03-17 26,203 European Investment Bank - - 기타 BNP Paribas SA 한국투자증권 2020-09-18 2025-06-20 32,640 Markit CDX.NA.IG.34 06/25 - - CDS 디비에스은행 한국투자증권 2019-07-09 2022-06-20 46,131 Bank of China - - 합성CDO 한국투자증권 키스에스에프제사차 2017-04-25 2022-06-20 50,000 Bank of China - - 합성CDO 한국투자증권 도원제육차 2017-06-29 2022-06-29 20,000 LG전자 - - 합성CDO 한국투자증권 블루스프링제일차 2017-10-27 2022-10-27 40,000 LG전자 - - ABS 한국투자증권 비케인어게인제이차1 2020-04-24 2024-04-30 50,000 대한민국 - - ABS 한국투자증권 비케인어게인제삼차 2020-06-10 2025-03-10 5,000 대한민국 - - ABS 한국투자증권 뉴에이치와이제일차 2020-07-15 2025-07-15 15,000 KB금융지주 - - ABS 한국투자증권 뉴에이치와이제일차1(사모) 2020-08-24 2023-07-15 30,000 SK이노베이션 - - ABS 한국투자증권 뉴에이치와이제일차2(사모) 2020-08-24 2023-12-29 100 SK이노베이션 - - 5. 영업설비&cr; [한국투자금융지주] ( 2020년 12월 31일 기준 ) (단위 : 개) 지 역 지 점 출 장 소 사 무 소 합 계 서울 1(본점) - - 1 계 1 - - 1 주) 지점에는 본점이 1개 지점으로 포함됨&cr; [주요 종속회사]&cr; &cr;1) 한국투자증권&cr; &cr; 가. 지점 등 설치 현황 ( 2020년 12월 31일 기준 ) (단위 : 개) 지 역 지 점 영 업 소 기 타 합 계 서울 36 0 0 36 부산 8 0 0 8 대구 2 0 0 2 인천 3 0 0 3 광주 2 1 0 3 대전 2 0 0 2 울산 1 0 0 1 경기 10 1 0 11 강원 2 0 0 2 충북 1 0 0 1 충남 1 0 0 1 경북 1 1 0 2 경남 2 0 0 2 전북 4 0 0 4 전남 3 2 0 5 제주 1 0 0 1 해외현지법인 0 0 7 7 해외사무소 0 0 2 2 합 계 79 5 9 93 &cr; 나. 지점의 신설 등 중요시설의 확충계획 &cr; 향후 지점의 신설 및 재배 치 계획은 시장 상황과 회사의 전략에 따라 능동적이고 탄력적으로 실행할 계획입니다. &cr;&cr; 다. 영업설비 등 현황 ( 2020년 12월 31일 기준 ) (단위 : 백만원) 구 분 토지&cr;(장부가액) 건물&cr;(장부가액) 합 계 비 고 본사 179,846 58,469 238,315 - 지점 및 합숙시설 19,702 3,399 23,101 - 합 계 199,548 61,868 261,416 - &cr;라. 자동화기기 설치 현황 (단위 : 대) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 금융자동화기기&cr; (ATM기) 16 15 16 2) 한국투자저축은행 &cr; 가. 지점 등 설치 현황 (2020년 12월 31일 기준) 지 역 지 점 출 장 소 사 무 소 합 계 서울특별시 5 - - 5 경기 7 - - 7 전남 - - - - 광주광역시 1 - - 1 제주도 - 1 - 1 계 13 1 - 14 주) 지점에는 본점이 1개 지점으로 포함됨 나. 영업설비 등 현황 (2020년 12월 31일 기준 , 단위 :백만원 ) 구 분 토지(장부가) 건물(장부가) 합 계 비 고 업무용사옥 961 1,386 2,347 감가상각누계액 제외 합 계 961 1,386 2,347 - &cr; 다. 자동화기기 설치 상황&cr; 해당사항 없음 라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획 향후 경기도에 지점 확충계획을 가지고 있으며 금감원 등 감독기관의 인,허가사항에의해서 변경될 수 있음.&cr; 3 ) 한국투자캐피탈&cr; &cr; 가. 지점 등 설치 현황 (2020년 12월 31일 기준) 지 역 본 점 지 점 출장소/론센터 합 계 서울특별시 1 - - 1 계 1 - - 1 &cr; 나. 영업설비 등 현황&cr; 당사가 보유하고 있는 영업용 토지 또는 건물은 없으며, 본점은 임차하여 영업하고 있습니다. &cr; 4 ) 한국투자부동산신탁&cr; &cr; 가. 지점 등 설치 현황 (2020년 12월 31일 기준) 지 역 본 점 지 점 출장소 합 계 서울특별시 1 - - 1 계 1 - - 1 &cr; 나. 영업설비 등 현황&cr; 당사 보유 영업설비는 없으며, 본점은 임차하여 영업하고 있습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 [한국투자금융지주]&cr;&cr; 가. 자본적정성 관련 지표&cr;&cr; ① 필요자본대비 자기자본비율 (단위 :백만원,%, %p) 구 분 FY2020 FY2019 증감 자기자본(A) 5,529,416 4,292,411 1,237,005 필요자본(B) 3,962,115 3,625,420 336,695 필요자본대비자기자본비율(A/B) 139.56 118.40 21.16%p 주) 필요자본대비 자기자본비율(금융지주회사감독규정 제 25조 및 시행세칙 별표)&cr; ={∑(금융기관별 자기자본 - 자회사 등에 대한 출자액)}/∑금융기관별 필요자본&cr; &cr;[참고] BIS기준 자기자본 비율 (단위 :백만원,%, %p) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 BIS자기자본(A) - - 4,583,040 위험가중자산(B) - - 39,267,433 BIS자기자본비율(A/B) - - 11.67 주1) Basel I 기준, K-IFRS연결기준&cr; 주2) 당사는 FY19 11월 한국카카오은행 지분 매각으로 비은행금융지주회사로 전환되어 FY2019부터 필요자본대비 자기자본비율을 적용 받게 되었으며, 당사는 FY17 4월 ~ FY19 11월까지 은행지주회사로 BIS 자기자본비율을 자본적정성 관련 지표로 적용받았음.&cr; ② 자회사 등의 자본적정성 현황 구분 회사명 지표명 기준비율 FY2020 FY2019 자회사 한국투자증권 순자본비율 100% 1,829.90% 1,260.08% 한국투자저축은행 BIS자기자본비율 8% 14.01% 15.27% 한국투자캐피탈 조정자기자본비율 7% 13.17% 12.70% 한국투자부동산신탁 영업용순자본비율 150% 2,049.66% 3,747.95% 손자회사 한국투자신탁운용 최소영업자본액대비자기자본비율 100% 443.98% 451.89% 한국투자밸류자산운용 최소영업자본액대비자기자본비율 100% 640.49% 629.21% 주) 2018년부터 자산총액 1조원 이상 저축은행은 BIS 자기자본비율 기준비율을 8%로 적용받음&cr; (그 외 저축은행의 기준비율은 7%로 현행과 동일함)&cr; 나. 재무건전성 관련 지표&cr;&cr; ① 부채비율 (단위: 백만원, %) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 부채(A) 2,309,112 1,945,795 1,889,723 자기자본(B) 4,860,308 4,837,560 4,594,179 부채비율(A/B) 47.51 40.22 41.13 주) K-IFRS 별도기준 &cr; ② 원화유동성 비율 (단위: 억원,%) 구분 회사명 FY2020 FY2019 FY2018 원화 유동성자산 원화 유동성부채 원화 유동성비율 원화 유동성자산 원화 유동성부채 원화 유동성비율 원화 유동성자산 원화 유동성부채 원화 유동성비율 지주회사 한국금융지주 147 19 784.76 180 30 604.50 180 23 767.19 자회사 한국투자증권 295,127 244,676 120.62 215,180 182,350 118.00 173,741 163,142 106.50 한국투자저축은행 14,135 9,432 149.87 7,597 6,360 119.45 7,258 6,505 111.57 한국투자캐피탈 6,169 4,648 132.71 4,501 3,983 113.01 3,036 1,774 171.14 한국투자부동산신탁 141 17 819.90 139 8 1,641.09 - - - 주1) 한국금융지주 : 1개월 이하&cr;주2) 한국투자증권, 한국투자저축은행, 한국투자캐피탈, 한국투자부동산신탁 : 3개월 이하 주3) 한국투 자 부동산신탁은 2019년 설립되어 2018년 기재를 생략함.&cr; &cr; ③ 외화 유동성 비율 (단위: 억원, %) 구분 회사명 FY2020 FY2019 외화 유동성자산 외화 유동성부채 외화 유동성비율 외화 유동성자산 외화 유동성부채 외화 유동성비율 지주회사 한국금융지주 해당사항 없음 주) 외화유동성비율(금융지주회사감독규정 제25조 및 시행세칙 별표)&cr; = (잔존만기 3개월이내 유동성 자산)/(잔존만기 3개월이내 유동성 부채)×100 &cr; 다. 자산건전성 관련 지표&cr;&cr; ① 자산건전성 현황 (단위: 억원,%,%p) 구분 FY2020 FY2019 증감 총여신 177,651 156,523 21,128 고정이하여신 1,725 996 729 고정이하여신비율 0.97 0.64 0.33%p 순고정이하여신 865 377 488 순고정이하여신비율 0.49 0.24 0.25%p 무수익여신 1,725 996 729 무수익여신비율 0.97 0.64 0.33%p 대손충당금적립비율(A/B) 132.03 157.64 -25.61%p 총대손충당금잔액(A) 2,277 1,570 708 고정이하여신(B) 1,725 996 729 주1) 총여신은 무수익여신산정대상 여신합계를 기준으로 작성&cr;주2) K-IFRS연결기준&cr; &cr; ② 자회사 등의 자산건전성 현황 (단위: %) 회사명 FY2020 FY2019 고정이하 여신비율 순고정이하 여신비율 무수익 여신비율 대손충당금 적립비율 고정이하 여신비율 순고정이하 여신비율 무수익 여신비율 대손충당금 적립비율 한국투자증권 0.86 0.55 0.86 70.84 0.26 0.00 0.26 179.31 한국투자저축은행 2.30 0.98 2.30 140.02 2.22 1.23 2.22 129.08 한국투자캐피탈 - - - - 0.00 0.00 0.00 29,657.86 한국투자부동산신탁 - - - - - - - - 한국투자파트너스 - - - - - - - - 한국투자프라이빗에쿼티 - - - - - - - - 주1) K-IFRS연결기준&cr;주2) 대손충당금 적립비율 = 대손충당금잔액 / 고정이하여신잔액 x 100&cr; 주3) 한국투자캐피탈은 고정이하여신잔액이 '0'으로 대손충당금 적립비율을 미기재하였으나, 2020년 12월말 기준 대손충당금 적립잔액은 326억원임&cr; &cr;[주요 종속회사]&cr;&cr; 1) 한국투자증권 가. 순자본비율 (단위 : 백만원,%) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 영업용순자본 5,589,058 4,633,284 3,257,405 총위험액 3,132,881 2,941,940 1,890,646 필요유지자기자본 134,225 134,225 134,400 순자본비율 1,829.90% 1,260.08 1,016.93 주1) 순자본비율 = (영업용순자본 - 총위험액)/필요유지자기자본 ×100 &cr; 주2) K-IFRS 연결기준&cr; 나. 자산부채비율 (단위 : 백만원,%) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 실질자산(A) 57,979,759 51,164,647 44,131,975 실질부채(B) 52,608,182 46,089,370 40,000,835 자산부채비율(A/B) 110.21 111.01 110.33 주1) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준)&cr;주2) K-IFRS 별도 기준&cr; &cr; 다. 자 산유동화에 관한 사항&cr; - 해당사항 없음&cr;&cr; 라. 위험관리에 관한 사항 &cr; 1) 위험관리 조직 및 정책&cr; 가) 리스크의 개념 및 리스크관리의 목적 리스크란 미래의 불확실성 때문에 회사에 불리한 결과가 발생할 가능성을 의미하는 것으로 리스크관리를 통해 당면하거나 예상되는 각종 리스크를 체계적으로 통제 ·관리하여 회사의 재무건전성을 유지함과 동시에 통제 가능한 리스크 범위 내에서 수익을 극대화하여 회사의 지속적인 성장에 기여함을 목적으로 하고 있습니다. &cr; 나) 리스크관리조직 및 역할 리스크관리조직은 이사회, 리스크관리위원회 , 리스크관리실무위원회, 리스크관리담당임 원, 각부문별 리스크 관리지침에서 정한 실무협의회, 리스크관리부서( 리스크관리부, 심사부 , 투 자 관 리 부 , 리스크공학부) 로 구성되어 있으며, 사안의 경중에 따라 상위 리스크관리조직까지 단계적인 승인을 얻도록 되어 있어 유기적인 조직 및 운영체계를 구축하고 있습니다. &cr; ① 이사회 이사회는 리스크관리조직의 최상위 기구 로 리스크관리위원회 규정 제·개정, 1,000억 초과 의 타법인 출자나 투자유가증권 취득·처분 승인, 신사업 승인 등 리스크관리에 중요한 사항을 심의·의결합니다. &cr; ② 리스크관리위원회 리 스크관리위원회는 대표이사와 이사회에서 선임한 이사로 총 위원의 과반수가 사외이사로 구성되어 있 으며 , 이사회에서 위임한 사항에 대하여 심의·의결기능을 수행하고 있습니다. 주요 의결사항으로 리스크관리 규정 제 ·개정, 회사 전체한도 규모 설정, 위기상황분석지침의 제정 및 개정 등이 있습니다. 또한, 이사회의 주요 의결사항인 1,000억 초과 의 타법인 출자나 투자목적 자산 취득 및 처분, 1,000억 초과 의 기업신용공여 등을 이사회 의결 전 사전 심의 합니다. &cr; &cr; ③ 리스크관리실무위원회 리스크관리실무위원회 는 리스크 관리위원회의 하위 위원회로서 리스크관리위원회에서 위임한 사항에 대하여 심의,의결기능을 수행하고 있습니다. 주요 심의,의결사항으로 적정 재무건전성비율의 설정 및 적정비율 미달시 대응방안, 리스크관리위원회에서 위임한 범위내에서 회사의 리스크한도 및 포지션한도 조정, 부문별 리스크한도 및 포지션한도 배정, 리스크관리규정의 제,개정 및 폐지에 대한 심의, 위기처리방안의 수립/점검 및 개선, 신규거래(신상품 등)에 대한 심의, 리스크관리위원회 전결금액 미만의 타법인 출자, 투자목적 자산 취득 및 손실 시 처분, 리스크관리위원회 전결금액 미만의 기업신용공여, 채무부담(간접채무보증, 채무인수 등), 신용파생상품 보장매도, 매입약정, 총액인수, 잔액인수, 5개월 이내 매각이 전제된 LOC(Letter of commitment) 제출/잔존만기 또는 보유기간 5개월 이 내의 단기대출 (자기자본 대비 비율 일정수준 초과 시 ②리스크관리위원회 의결로 상향) 등 이 있 습니다.&cr; &cr; ④ 부문별 실무협의회 장외파생상품과 관련하여 장외파생상품실무협의회에서 제반 리스크 측정 모델 및 평가모형의 설정/변경과 관련된 심의를 진행하고 있고, 기존 구조외의 신상품일 경우 상위 리스크관리기구에서 추가 심의를 받도록 하고 있으며, IPO나 유상증자 등 총액인수의 경우 인수위원회를 통과한 후 상위 리스크관리기구의 심의를 받도록 하고 있습니다. &cr; ⑤ 리스크관리부 등&cr; 리스크관리부서 (리스크관리부, 심사부, 투자관리부, 리스크공학부) 에서는 위험관리 업무 총괄, 자산운용 전반 및 재무건전성 관리 등을 수행하며 , 현업과 분리되어 업무의 독립성을 확보하고 있으며, 상위 리스크관리 조직을 보좌하는 역할을 수행하고 있습니다. &cr; 다) 리스크관리 체계 및 한도관리 리스크관리 기능이 유용하기 위해서는 Front-Middle-Back의 형태로 조직을 구성하여 상호 견제 기능을 수행하여야 하며, 이를 위해서 당사의 리스크관리부서(Middle)는 자산운용부서(Front) 및 결제부서(Back)와 독립되어 존재하고 있습니다.&cr; 회사는 2015년부터 규제자본비율 준수 기준을 기존 영업용순자본비율에서 순자본비율 관리 체 계 로 전환하여 순자본비율이 100% 를 하회하지 않도록 관리하고 있습니다. 회사는 순자본비율 관리를 위하여 부담하여야 할 총위험액 한도를 설정하고, 총위험액 한도 내에서 각 부서별, 상품별, 운 용목적별 한도를 배분하여 관리하고 있습니다. 리스크관리부는 현업부서의 Internal system(Wink)뿐 아니라 별도의 RMS (Risk Management System)을 통하여 조직별, 상품별, 전략별 위험 포지션을 측정하고 모니터링 하고 있습니다. 리스크관리부는 운용현황에 대하여 현업부서와 독립적으로 리스크관리(실무)위원 및 경영진에 정기적으로 보고하고 있으며 시장상황에 따른 이슈발생시 수시로 현황에 대하여 보고하고 있습니다. 라) 리스크를 고려한 성과평가 당사는 적절한 리스크관리를 통하여 자산을 효율적으로 운용할 수 있도록 규정 및 업무프로세스를 정립하고 표준화하여 리스크체계를 구축 관리 하고 있으며, 성과평가시 수익만 고려하지 않고 수익을 얻기 위해 사용한 위험에 대하여 비용을 부과하는 방식으로 RAPM (Risk Adjusted Performance Measurement)을 운영하고 있습니다. 당사 RAPM적 용 방식은 먼저 상품별로 리스크를 계량화하고 위험에 따른 적정한 Hurdle를 마련한 후, 사용한 위험량을 비용으로 환산하여 수익에서 차감하는 방식입니다. 이러한 방식을 적용함 으로써 현업부 서에서는 단순히 수익만을 고려하는 것이 아니라, 위험비용을 상쇄하고도 수익이 발생하여야 투자의 실익이 있기 때문에 보다 신중한 투자결정을 하고 있으며, 회사 전체적으로도 자원의 효율적 배분 및 최적수준의 Risk Exposure를 유지 관리할 수 있도록 하고 있습니다. &cr; &cr; 2) 신용위험관리 가) 개 념 신용리스크란 거래상대방의 경영상태 악화, 신용도 하락 또는 채무 불이행 등으로 회사가 손실을 입게 되거나 기대이익을 상실할 가능성을 말하는 것으로 회사가 보유하고 있는 유가증권 발행기업의 부도, 채무보증, 신용공여, 장외파생상품 거래 등이 있으며, 최근 M&A 인수금융 및 프로젝트파이낸싱 관련 대출의 증가로 거래상대방 리스크관리의 중요성이 증대되고 있습니다.&cr; &cr; 나) 관리방법&cr; ① 관리조직 당사는 현업, 리스크관리부서(리스크관리부, 심사부, 투자관리부, 리스크공학부) , Compliance부, 리스크관리 (실무) 위원회 등의 신용위험 관리조직을 구성하여 신용위험에 대한 관리를 하고 있습니다. 회사보유 유가증권의 경우 현업은 사내규 정에서 정해진 적격거래상대방과 거래를 하고 리스크관리부에서는 보유 유가증권에 대한 모니터링을 하고 있으며, 기준에 따라 리스크관리(실무)위원회 등을 통해 개별 심사를 하고 있습니다. 또한 기업신용공여와 관련된 심사는 심사부에서 검토하고 있으며, 장외파생상품 거래시에는 사전에 건별로 리스크관리부와 협의하도록 하여 거래상대방 위험을 체계적으로 관리하고 있습니다. &cr; &cr; ② 관리체계 당사는 「신용리스크관리시행세칙」을 통하여 개별업체별 한도, BBB급 한도, 그룹별 한도 등을 설정하여 등급에 따른 신용공여한도를 관리하고 있으며, 심사부에서 내부등급에 따른 취급가능종목 운영하여 거래상대방에 대한 관리를 강화하고 있습니다. 당사는 신규 거래시는 물론 거래 이후 정기적인 신용파악을 통하여 신용등급하락 및 특이사항을 모니터링하고 있으며, 인적, 물적보강 등 추가 담보설정가능여부 등을 판단하여 조치함으로써 신용위험노출을 최 소화하고 있습니다. 코로나19 및 과도한 유동성 확대 등으로 금융시장의 변동성이 커지는 상황에서 위험도 높은 산업 등에 대한 신용노출금액을 제한하여 신용리스크관리에 만전을 기하고 있으며, 장외파생상품 거래에 있어서도 상품의 구조 변경 등을 통하여 지속적으로 신용위 험을 관리하고 있습니다. &cr; &cr; 3) 시장위험관리 가) 개 념 시장리스크란 주가·이자율·환율 등 시장상황의 변화에 따라 증권회사가 보유하고 있는 시장성 있는 자산 또는 포트폴리오의 가치가 변동함으로써 발생할 수 있는 손실 가능성을 말합니다. &cr; 나) 관리방법 회사의 총 리스크한도 및 상품별·운용부서별 한도를 설정하고, 운용한도의 준수여부 및 운용내역의 파악을 위하여 매일 현황보고서를 작성·관리하며, 상품운용의 적정성 및 한도의 준수여부를 점검하기 위하여 리스크관리부에서 모니터링 하고 있습니다. 상품별 위험관리 프로세스는 아래와 같습니다.&cr; ① 주식 및 파생상 품운용과 관련된 위험관리 - 적정한 상품운용 및 손실한도의 준수여부를 점검 - 파생상품Greek한도 관리, 장외파생상품 헷지 현황 점검 &cr; ② 채권위험관리 - 적정한 상품운용 및 민감도 한도 등의 준수여부를 점검 - 신용등급별 보유금액 및 보유기한을 정하여 등급별 집중도를 방지 &cr;③ 수익증권위험관리&cr; - 미매각 수익증권 잔고관리 - 실물, 특자펀드 등 수익증권 상품유형 다양화에 따른 위험관리 강화 - 투자한 수익증권에 대한 운용성과 관리 &cr; ④ 외화자산의 관리 - 외화표시 자산은 가능한 헷지 등의 방법을 통하여 위험 관리 - 운용규모·보유포지션의 규모 등을 수시로 분석하여 위험에 대비 4) 유동성위험관리 가) 개 념 유동성리스크란 자산과 부채의 만기 불일치 또는 예상치 못한 자금소요로 유동자금이 부족하게 되어 보유자산의 저가처분으로 손실이 발생하거나, 채무를 적기에 상환할 수 없게 되는 위험을 말합니다. &cr;나) 관리대상 회사의 모든 부내 및 부외 자산과 부채를 관리대상 으로 하며, 특히 과도한 환매가 발생할 수 있는 RP, 판매수익증권 및 미매각수익증권 등 회사의 자금경색을 유발할 수 있는 자금조달 및 운용 부문을 중점 관리대상으로 하고 있습니다. &cr; 다) 관리방법 ① 리스크관리부에서 매일 자금의 조달 및 운용현황, 유동성Gap 등을 점검하고, 경영진에게 보고합니다. &cr;② RP 판매 현황 등을 매일 점검하여 자산운용의 적정성 및 보유자산의 건전성 여부를 파악하고 있으며, 자 금운용시 적정 거래상대방여부 등을 파악하여, 자금회수불능 등의 문제발생 요인을 차단하고 있습니다. &cr;③ 회사전체의 유동성 확보차원에서 시중 은행의 Credit Line 확대 등 자금 조달원 을 다양화 하고 있습니다. &cr;④ 위기상황 발생을 대비하여 즉시 유동화 가능한 상품을 사전에 파악하며, 각각의 위기 상황에 따른 비상대책을 마련하고 있습니다. &cr;⑤ 부서별 Cash한도를 부여하여 사용가능 재원을 할당함으로써 체계적인 유동성리스크관리를 시행하고 있습니다. 2) 한국투자저축은행&cr;&cr; 가. BIS기준 자기자본 비율 (단위 : 백만원,% ) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 자기자본(A) 530,263 459,143 395,637 위험가중자산(B) 3,784,844 3,005,869 2,463,213 자기자본비율(A/B) 14.01 15.27 16.06 주) BIS(Bank for International Settlements ; 국제결제은행)기준 자기자본비율&cr; = 자기자본/위험가중자산 ×100&cr; 나. 고정이하여신 등 현황 [고정이하여신 증감 현황] (단위 : 백만원, %) FY2020 FY2019 FY2018 고정이하&cr;여신잔액 비율 고정이하&cr;여신잔액 비율 고정이하&cr;여신잔액 비율 86,488 2.30 69,068 2.21 84,724 3.20 * K-GAAP 기준&cr; [대손충당금] (단위 : 백만원 ) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 대손충당금 국내분 일 반 121,866 78,124 72,318 특 별 - - - 소 계 121,866 78,124 72,318 국외분 일 반 - - - 특 별 - - - 소 계 - - - 합 계 121,866 78,124 72,318 기중대손상각액 1,989 1,589 3,276 [거액고정이하여신 증가업체 현황] (단위 : 백만원 ) 업체명 FY2020&cr;고정이하여신 잔액 FY2019&cr;고정이하여신 잔액 증감 부실화사유 오근 1,300 - 1,300 법적절차 진행 ㈜* 1,000 - 1,000 연체 3개월 이상 &cr; 다. 자산유동화에 관한 사항&cr;(1) 자산양도계약 또는 자산신탁계약 : 해당사항 없음&cr;(2) 자산관리계약 : 해당사항 없음&cr;&cr; 라. 최 근 3년간 신용등급 평가일 평가대상&cr;유가증권 등 평가대상 유가증권의&cr;신용등급 평가회사&cr;(신용평가등급범위) 평가구분 2018.11.29 Issuer Rating A- (안정적) 한국신용평가 본평가 2019.04.30 Issuer Rating A0 (안정적) 한국기업평가 본평가 2019.05.20 Issuer Rating A- (안정적) 한국신용평가 정기평가 2020.04.29 Issuer Rating A0 (안정적) 한국기업평가 본평가 마. 기타 중요한 사항&cr;<부동산프로젝트(PF) 대출 >&cr;□ 정 의&cr;부동산프로젝트대출은 특정 부동산 프로젝트의 사업성을 평가하여 그 사업에서 발생할 미래 현금흐름을 차입원리금의 주된 상환재원으로 하는 여신 상품입니다. PF 관련 리스크관리 규준이 강화됨에 따라 보다 엄격한 사업타당성 검토, 리스크 검토를 통해 상품을 운영하고 있습니다. 참고로 저축은행이 다루는 PF 대출은 시행사가 관련 지자체의 인허가 및 사업승인을 얻은 후 제1금융권으로 저축은행의 대출을 대환하는 브릿지론과 부동산 시공에 필요한 자금까지 지원하는 본PF로 구분합니다.&cr;&cr;□ 대출 및 연체율 현황&cr; - PF대출 건전성 분류 현황 (단위 : 백만원) 구 분 2020.12월말 2019.12월말 2018.12월말 2017.12월말 정 상 450,972 359,942 294,644 368,791 요주의 72,881 39,680 52,265 21,463 고정 - 865 14,711 12,784 회수의문 - 153 478 - 추정손실 - - 314 289 계 523,853 400,640 362,412 403,327 * 작성기준 : 금번 보고서 기준일, 직전연도말, 직전 2개 사업연도말 현황 &cr; &cr; - PF대출 건전성 및 연체 현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 2020.12월말 2019.12월말 2018.12월말 2017.12월말 총 대출금 3,563,896 3,126,014 2,645,921 2,369,945 PF대출 잔액(A) 469,214 400,640 362,412 403,327 고정이하(B) - 1,018 15,503 13,073 고정이하&cr;비율(B/A) - 0.25 4.28 3.24 연체율 1개월이하 - - - - 1개월초과 - - 3.15 3.24 계 - - 3.15 3.24 * 연체율은 PF대출금액에 대한 연체금액의 비율임 &cr; &cr;< 대출 건전성 분류 기준 > 구 분 분류기준 가계여신&cr;대손설정률 기업여신&cr;대손설정률 부동산기획대출 대손설정률 주1) 회수가능&cr;채권 정상 금융거래내용, 신용상태 및 경영내용이 양호한 거래처와 &cr;1개월 미만의 연체여신을 보유하고 있으나 채무상환능력이충분한 거래처에 대한 총여신 1.0% 0.85% 0.5% (신용평가등급 BBB- 또는 A3- 이상의 기업이 대출원리금 지급보증한 정상분류인 경우) 2% (기타) 3% (최초 취급 후 1년 이상 경과한 정상분류인 경우) 요주의 이자 등의 연체기일이 1개월 이상 3개월 미만의 여신이나 회수가 확실하다고 판단되는 여신 10.0% 7.0% 7% (프로젝트가 아파트인 경우) 10% (프로젝트가 아파트 이외의 부동산인 경우) 회수불확실&cr;채권 고정 금융거래내용, 신용상태 및 경영내용이 불량하여 구체적인 회수조치나 관리방법을 강구할 필요가 있는 거래처에 대한 총여신 중 회수예상가액에 해당하는 여신 20.0% 20.0% 30.0% 회수의문 고정으로 분류된 거래처에 대한 총여신액 중 손실 발생이 예상되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 회수예상가액 초과여신 55.0% 50.0% 75.0% 회수불가능&cr;채권 추정손실 고정으로 분류된 거래처에 대한 총여신액 중 회수불능이 확실하여 손비처리가 불가피한 회수예상가액 초과여신 100.0% 100.0% 100.0% 주1) 부동산기획대출에 대해서 2014년 12월 24일 상호저축은행감독규정의 개정으로 동 규정 별표 7-1인 사업성 평가에 따른 자산건전성 분류기준을 준용하여 개별 사업장의 사업성 및 사업진행 &cr; 상황 등을 종합적으로 고려하여 3단계(양호, 보통, 악화우려)로 평가하고 이를 건전성분류에 적용하고 있습니다.&cr;주2) 고위험 대출(연간 적용금리 20% 이상 대출)에 대해서는 추가충당금 50% 적립 3) 한국투자캐피탈&cr;&cr; 가. 자본적정성 관련지표 &cr; (1) 조정자기자본 비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 조정자기자본(A) 536,198 439,052 312,659 조정총자산(B) 4,072,730 3,457,851 2,559,445 조정자기자본비율(A/B) 13.17 12.70 12.22 주) 조정자기자본비율 = 조정자기자본/조정총자산 ×100&cr; &cr; (2) 유동성 비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 유동성자산(A) 616,864 450,111 303,597 유동성부채(B) 464,804 398,296 177,397 유동성비율(A/B) 132.71 113.01 171.14 주1) 유동성비율 = 유동성자산/유동성부채 ×100&cr;주2) 유동성자산 : 90일이내 만기도래 자산, 유동성부채 : 90일이내 만기도래 부채 &cr;&cr; 나. 재무건전성 관련지표 &cr;(1) 대손충당금 최소의무적립액 대비 대손충당금 적립비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 대손충당금 잔액(A) 48,337 33,467 22,219 대손충당금&cr;최소의무적립액(B) 39,934 30,282 21,207 대손충당금최소의무적립액 대비대손충당금 잔액(A/B) 121.04 110.52 104.77 주) 대손충당금 적립잔액은 대손준비금 포함한 금액임&cr; (2) 무수익여신 등 현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 제7 기&cr;(2020.12.31) 제6 기&cr;(2019.12.31) 제5 기&cr;(2018.12.31) 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 무수익 여신잔액 - - 67 0.002 - - 주) 무수익여신잔액 및 비율은 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준에 따른 고정이하채권잔액 및 비율임&cr; (3) 여신건전성 및 연체율 현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 손실위험도&cr;가중부실&cr;채권비율 가중부실채권 등 - 51 - 손실위험도가중부실채권비율 - 0.00 - 고정이하&cr;채권비율 고정 - - - 회수의문 - 67 - 추정손실 - - - 고정이하채권계 - 67 - 고정이하채권비율 - 0.00 - 연체채권비율 연체채권액 3,394 67 - 연체채권비율 0.09 0.00 - 대주주에 대한&cr;신용공여비율 대주주 신용공여액 - - - 대주주에 대한 신용공여비율 - - - 주) 금감원 업무보고서 기준임 4) 한국투자부동산신탁&cr; &cr; 가 . 영업용순자본비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 영업용순자본(A) 31,943 39,267 - 총위험(B) 1,558 1,048 - 영업용순자본비율(A/B) 2,049.66 3,747.95 - 주) 한국투자부동산신탁은 2019년 중 설립되어 2018년 기재를 생략함&cr;&cr; 나. 부채비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 부채총계 3,600 3,164 - 자본총계 36,288 44,180 - 부채비율 9.92 7.16 - 주) 한국투자부동산신탁은 2019년 중 설립되어 2018년 기재를 생략함 &cr; Ⅲ. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 1) 연결 요약재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 2020년 12월말 2019년 12월말 2018년 12월말 현금및예치금 6,137,303 5,568,884 8,618,691 당기손익-공정가치측정금융자산 40,955,724 33,813,834 28,016,438 파생금융상품자산 1,200,180 846,322 413,514 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,187,137 2,613,395 4,013,598 상각후원가측정금융자산 14,033,956 11,995,888 19,549,448 관계기업투자 2,875,632 2,291,582 1,055,577 투자부동산 154,395 155,999 158,370 유형자산 388,719 386,674 334,495 무형자산 106,384 101,719 168,211 이연법인세자산 227 225 372 당기법인세자산 7,571 3,438 2,623 기타자산 2,390,460 2,988,351 1,672,338 [자 산 총 계] 70,437,688 60,766,311 64,003,674 예수부채 13,155,497 6,590,043 17,062,991 당기손익-공정가치측정금융부채 2,767,212 3,985,471 2,898,949 파생금융상품부채 1,823,686 953,976 1,221,273 당기손익-공정가치측정지정금융부채 11,165,816 13,953,487 12,333,458 차입부채 31,446,908 25,260,111 22,434,102 확정급여부채 8,878 12,261 8,635 충당부채 25,759 19,683 59,608 이연법인세부채 61,887 53,504 19,020 당기법인세부채 231,231 88,774 72,974 기타부채 4,118,494 4,816,026 2,994,735 [부 채 총 계] 64,805,369 55,733,336 59,105,746 자본금 307,921 307,921 307,921 자본잉여금 614,039 614,756 614,756 이익잉여금 4,712,909 4,019,141 3,279,846 자본조정 -50,142 -50,142 -50,142 기타포괄손익누계액 27,046 112,016 164,251 비지배주주지분 20,546 29,284 581,295 [자 본 총 계] 5,632,318 5,032,976 4,897,928 구 분 2020.01.01~&cr;2020.12.31 2019.01.01~&cr;2019.12.31 2018.01.01~&cr;2018.12.31 영업수익 16,511,720 10,771,324 8,452,062 영업이익 856,359 941,784 642,670 연결순이익 860,044 847,169 515,947 총포괄손익 744,637 799,825 532,429 지배기업주주지분순이익 863,467 845,173 529,556 지배기업주주지분총포괄손익 778,497 792,938 545,635 보통주당이익 14,780원 14,467원 9,062원 연결에 포함된 회사수 164 103 73 ** FY2019~20 재무정보는 기업회계기준서 제1116호를 적용하여 작성되었으며, 비교표시된 FY2018 재무정보는 이와 관련하여 소급재작성 되지 아니하였습니다. &cr; 연결에 포함된 회사수 : 한국투자금융지주를 제외한 연결대상 종속회사수로 기재 2) 별도 요약재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 2020년 12월말 2019년 12월말 2018년 12월말 현금및예치금 17 21 16 당기손익-공정가치측정금융자산 407,483 205,177 281,990 종속기업및관계기업투자 6,251,031 6,226,364 5,914,414 상각후원가측정대출채권 242,040 227,890 185,362 유형자산 235 218 63 무형자산 4,159 4,759 1,261 상각후원가측정기타금융자산 34,328 29,304 24,442 기타비금융자산 230,128 89,621 76,353 [자 산 총 계] 7,169,420 6,783,355 6,483,902 차입부채 2,066,482 1,837,874 1,802,252 확정급여부채 2,985 2,135 3,106 충당부채 3,538 4,446 5,440 당기법인세부채 227,668 87,561 72,034 기타부채 8,440 13,780 6,890 [부 채 총 계] 2,309,112 1,945,795 1,889,723 자본금 307,921 307,921 307,921 자본잉여금 844,840 844,840 844,840 이익잉여금 3,758,430 3,735,661 3,492,297 자본조정 -50,144 -50,144 -50,144 기타포괄손익누계액 -739 -718 -735 [자 본 총 계] 4,860,308 4,837,560 4,594,179 종속ㆍ관계ㆍ종속기업&cr;투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 구 분 2020.01.01~&cr;2020.12.31 2019.01.01~&cr;2019.12.31 2018.01.01~&cr;2018.12.31 영업수익 267,970 451,215 486,840 영업이익 192,484 381,078 337,057 당기순이익 192,467 348,827 337,108 총포괄손익 192,446 348,843 337,038 보통주당이익 3,290원 5,967원 5,767원 ** FY2019~20 재무정보는 기업회계기준서 제1116호를 적용하여 작성되었으며, 비교표시된 FY2018 재무정보는 이와 관련하여 소급재작성 되지 아니하였습니다. 2. 연결재무제표 연 결 재 무 상 태 표 제 19(당)기 2020년 12월 31일 현재 제 18(전)기 2019년 12월 31일 현재 한국투자금융지주 주식회사 및 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주 석 제 19(당)기 제 18(전)기 자 산 I. 현금및예치금 4, 39, 40 6,137,303,216,479 5,568,884,403,422 II. 당기손익-공정가치측정금융자산 5, 39, 40 40,955,724,136,987 33,813,833,932,844 III. 파생금융상품자산 18, 39, 40 1,200,179,663,969 846,322,045,773 IV. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 6, 39, 40 2,187,136,868,466 2,613,394,543,920 V . 상각후원가측정금융자산 7, 39, 40 14,033,955,812,000 11,995,888,256,077 VI . 관계기업투자 8 2,875,631,941,860 2,291,582,133,258 VII. 유형자산 9, 12 388,718,574,460 386,674,236,373 VIII. 무형자산 10 106,384,343,912 101,719,035,800 IX. 투자부동산 11 154,395,431,033 155,998,661,397 X. 당기법인세자산 7,570,857,289 3,438,447,046 XI. 이연법인세자산 227,038,922 224,704,735 XII. 상각후원가측정기타금융자산 13, 38, 39, 40 2,315,660,981,981 2,959,491,171,559 XIII. 기타비금융자산 14, 38 74,798,889,518 28,859,822,974 자 산 총 계 70,437,687,756,876 60,766,311,395,178 부 채 I. 예수부채 15, 39, 40 13,155,496,741,936 6,590,042,820,512 II. 당기손익-공정가치측정금융부채 16, 39, 40 2,767,212,080,851 3,985,471,016,882 III. 파생금융상품부채 18, 39, 40 1,823,686,389,685 953,976,082,517 IV. 당기손익-공정가치측정지정금융부채 17, 39, 40 11,165,816,142,559 13,953,486,912,664 V. 차입부채 19, 39, 40 31,446,908,059,613 25,260,110,944,315 VI. 확정급여부채 20 8,878,325,285 12,261,323,028 VII. 충당부채 21 25,758,864,066 19,682,570,684 VIII. 당기법인세부채 24 231,231,296,467 88,773,993,035 IX. 이연법인세부채 24 61,887,164,267 53,503,757,512 X. 기타금융부채 22, 38, 39, 40 3,981,434,949,261 4,678,150,794,175 XI. 기타비금융부채 23 137,059,393,893 137,875,457,316 부 채 총 계 64,805,369,407,883 55,733,335,672,640 자 본 I. 지배기업주주지분 5,611,772,268,850 5,003,691,633,406 1. 자본금 25 307,921,215,000 307,921,215,000 2. 자본잉여금 25 614,038,587,894 614,756,059,356 3. 자본조정 25 (50,142,077,042) (50,142,077,042) 4. 기타포괄손익누계액 25, 33 27,045,804,486 112,015,872,466 5. 이익잉여금 25 4,712,908,738,512 4,019,140,563,626 II. 비지배지분 20,546,080,143 29,284,089,132 자 본 총 계 5,632,318,348,993 5,032,975,722,538 부 채 및 자 본 총 계 70,437,687,756,876 60,766,311,395,178 "첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다." 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제 19(당)기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 제 18(전)기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 한국투자금융지주 주식회사 및 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주 석 제 19(당)기 제 18(전)기 I. 영업수익 16,511,720,319,947 10,771,324,341,057 1. 수수료수익 26, 38 1,332,560,808,904 980,570,749,693 2. 이자수익 27, 38 1,570,821,098,254 1,400,107,664,523 (1) 유효이자율법으로 인식하는 이자수익 933,788,705,328 809,154,011,071 (2) 기타 이자수익 637,032,392,926 590,953,653,452 3. 배당금수익 28 67,600,549,472 63,324,255,393 4. 금융자산(부채)평가및처분이익 29, 38 11,389,705,034,204 7,369,185,021,218 5. 외환거래이익 2,070,130,817,480 892,584,445,686 6. 기타영업수익 30 80,902,011,633 65,552,204,544 II. 영업비용 (15,655,361,687,447) (9,829,540,606,935) 1. 수수료비용 26 (233,806,857,867) (172,434,750,231) 2. 이자비용 27 (526,963,819,588) (581,056,540,372) 3. 금융자산(부채)평가및처분손실 29, 38 (11,642,400,761,711) (7,149,606,043,286) 4. 신용손실충당금 전입액 29 (119,197,488,874) (52,245,610,494) 5. 외환거래손실 (2,152,399,938,971) (941,401,938,399) 6. 판매비와관리비 31, 38 (951,238,937,574) (908,768,633,887) 7. 기타영업비용 30 (29,353,882,862) (24,027,090,266) III. 영업이익 856,358,632,500 941,783,734,122 IV. 영업외수익 32 375,211,337,423 164,573,811,107 V. 영업외비용 32 (36,265,832,878) (44,749,405,891) VI. 법인세비용차감전계속영업순이익 1,195,304,137,045 1,061,608,139,338 VII. 계속영업법인세비용 24 (335,260,038,137) (302,492,832,478) VIII. 계속영업당기순이익 860,044,098,908 759,115,306,860 IX. 중단영업이익 - 88,053,809,635 X. 당기순이익 860,044,098,908 847,169,116,495 XI. 기타포괄손익 (85,407,374,367) (47,344,491,687) 1. 후속적으로 당기손익으로 재분류&cr; 될 수 있는 포괄손익 (72,833,285,561) 29,165,594,539 (1) 기타포괄손익-공정가치로 측정하는&cr; 채무상품 - 공정가치 변동 370,012,553 5,438,889,821 (2) 지분법자본변동 (570,848,702) (1,102,501,838) (3) 외환차이 (72,632,449,412) 24,829,206,556 2. 후속적으로 당기손익으로 재분류&cr; 될 수 없는 포괄손익 (12,574,088,806) (76,510,086,226) (1) 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 &cr; 지분상품 - 공정가치 변동 (19,321,627,987) (73,640,859,204) (2) 확정급여부채 재측정요소 4,097,728,404 (2,072,723,416) (3) 당기손익-공정가치측정지정금융부채&cr; 신용위험 변동 2,649,810,777 (796,503,606) XII. 당기총포괄손익 774,636,724,541 799,824,624,808 1. 당기순이익의 귀속 860,044,098,908 847,169,116,495 (1) 지배기업주주지분순이익 863,466,772,081 845,173,245,165 (2) 비지배지분순손익 (3,422,673,173) 1,995,871,330 2. 당기총포괄이익의 귀속 774,636,724,541 799,824,624,808 (1) 지배기업주주지분총포괄이익 778,496,704,101 792,938,032,965 (2) 비지배지분총포괄손익 (3,859,979,560) 6,886,591,843 XIII. 주당이익 1. 계속영업과 중단영업의&cr; 기본 및 희석주당이익 (1) 보통주 34 14,780 14,467 (2) 1종 종류주식 34 14,842 14,528 2. 계속영업의 기본 및 희석주당이익 (1) 보통주 34 14,780 13,041 (2) 1종 종류주식 34 14,842 13,102 "첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다." 연 결 자 본 변 동 표 제 19(당)기 2020년 1월 01일부터 2020년 012월 31일까지 제 18(전)기 2019년 1월 01일부터 2019년 012월 31일까지 한국투자금융지주 주식회사 및 그 종속기업 (단위: 원) 과 목 지배기업주주지분 비지배지분 총 계 자 본 금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익&cr;누계액 이익잉여금 I. 2019.1.1(전기초) 307,921,215,000 614,756,059,356 (50,142,077,042) 164,251,084,666 3,279,846,105,680 581,295,295,506 4,897,927,683,166 총포괄손익 : 1. 당기순이익 - - - - 845,173,245,165 1,995,871,330 847,169,116,495 2. 기타포괄손익 - - - (52,235,212,200) - 4,890,720,513 (47,344,491,687) 소 계 - - - (52,235,212,200) 845,173,245,165 6,886,591,843 799,824,624,808 소유주와의 거래 등 : 1. 배당금의 지급 - - - - (105,462,156,862) - (105,462,156,862) 2. 연결범위변동 - - - - (416,630,357) (558,897,798,217) (559,314,428,574) 소 계 - - - - (105,878,787,219) (558,897,798,217) (664,776,585,436) II. 2019.12.31(전기말) 307,921,215,000 614,756,059,356 (50,142,077,042) 112,015,872,466 4,019,140,563,626 29,284,089,132 5,032,975,722,538 III . 2020.1.1(당기초) 307,921,215,000 614,756,059,356 (50,142,077,042) 112,015,872,466 4,019,140,563,626 29,284,089,132 5,032,975,722,538 총포괄손익 : 1. 당기순이익 - - - - 863,466,772,081 (3,422,673,173) 860,044,098,908 2. 기타포괄손익 - - - (84,970,067,980) - (437,306,387) (85,407,374,367) 소 계 - - - (84,970,067,980) 863,466,772,081 (3,859,979,560) 774,636,724,541 소유주와의 거래 등 : 1. 배당금의 지급 - - - - (169,698,597,195) - (169,698,597,195) 2. 기타 - (717,471,462) - - - (4,878,029,429) (5,595,500,891) 소 계 - (717,471,462) - - (169,698,597,195) (4,878,029,429) (175,294,098,086) IV. 2020.12.31(당기말) 307,921,215,000 614,038,587,894 (50,142,077,042) 27,045,804,486 4,712,908,738,512 20,546,080,143 5,632,318,348,993 "첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다." 연 결 현 금 흐 름 표 제 19(당)기 2020년 1월 01일부터 2020년 012월 31일까지 제 18(전)기 2019년 1월 01일부터 2019년 012월 31일까지 한국투자금융지주 주식회사 및 그 종속기업 (단위: 원) 과 목 제 19(당)기 제 18(전)기 I. 영업활동으로 인한 현금흐름 (2,183,191,886,164) (1,319,667,206,599) 1. 당기순이익 860,044,098,908 847,169,116,495 2. 손익조정사항 (999,970,595,007) (788,352,838,132) 3. 영업활동으로 인한 자산부채의 증감 (2,981,355,607,033) (2,075,346,714,620) 4. 이자수취 1,512,035,816,020 1,535,904,587,756 5. 이자지급 (523,963,323,469) (605,341,419,157) 6. 배당금수취 112,897,223,103 2,346,332,464 7. 법인세납부액 (162,879,498,686) (236,046,271,405) II. 투자활동으로 인한 현금흐름 116,401,379,500 (1,987,194,094,115) 1. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 (1,916,156,341,635) (6,536,160,018,799) 2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 2,324,744,528,958 4,965,903,950,738 3. 상각후원가 측정 금융자산의 취득 (24,000,000,000) (160,050,632,541) 4. 상각후원가 측정 금융자산의 처분 19,500,000,000 10,000,000,000 5. 관계회사투자의 취득 (584,939,417,742) (1,362,994,032,434) 6. 관계회사투자의 처분 311,248,513,238 801,218,108,833 7. 유형자산의 취득 (22,580,088,271) (41,815,146,973) 8. 유형자산의 처분 111,467,859 138,061,600 9. 무형자산의 취득 (16,461,158,741) (16,840,401,690) 10. 무형자산의 처분 3,570,205,638 2,640,861,788 11. 대여금의 증감 20,799,422 (354,391,792) 12. 보증금의 증감 72,947,594 (1,437,221,734) 13. 기타자산의 증감 (8,236,512,604) (280,923,590) 14. 매각예정자산의 처분 - 288,000,005,000 15. 지배력상실로 인한 순현금유입 478,721,391,543 151,334,368,410 16. 지배력획득으로 인한 순현금유출 (449,214,955,759) (86,496,680,931) III. 재무활동으로 인한 현금흐름 3,131,457,029,348 3,411,734,618,762 1. 차입부채의 증감 3,249,790,140,765 3,313,130,039,951 2. 비지배주주지분(부채)의 증감 88,595,947,978 222,436,238,131 3. 비지배주주지분(자본)의 증감 (5,595,500,891) 20,091,325,000 4. 배당금의 지급 (169,680,444,079) (105,462,156,862) 5. 리스부채의 감소 (31,653,114,425) (38,460,827,458) IV. 현금및현금성자산의 환율변동효과 (8,090,241,424) 1,699,721,384 V. 현금및현금성자산 증가 (= I + II + III + IV) 1,056,576,281,260 106,573,039,432 VI. 기초 현금및현금성자산 853,209,550,855 746,636,511,423 VII. 기말 현금및현금성자산(주석4) 1,909,785,832,115 853,209,550,855 "첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다." 3. 연결재무제표 주석 제 19(당)기 2020년 12월 31일 현재 제 18(전)기 2019년 12월 31일 현재 한국투자금융지주 주식회사 및 그 종속기업 1. 연결대상회사의 개요&cr; 지배기업인 한국투자금융지주 주식회사와 연결대상 종속기업(이하, "연결실체")의 개요는 다음과 같습니다.&cr;&cr; (1) 지배기업의 개요&cr; 한국투자금융지주 주식회사(이하 "지배기업")는 동원그룹내의 금융업을 영위하는 회사의 지배 및 통합적 경영관리 등을 목적으로 금융지주회사법에 따라 2002년 12월 30일에 설립예비인가를 받은 뒤 동원산업㈜로부터 기업분할(인적분할)을 통하여 2003년 1월 11일에 동원파이낸스㈜로 설립되었습니다. 설립 이후 유상증자 및 무상증자를 거쳐 2003년 5월 31일에 금융지주회사 설립인가를 받아 동원금융지주 주식회사로 상호변경하였으며, 2003년 7월 21일에 한국거래소가 개설한 유가증권시장에상장되었습니다. 지배기업은 2005년 3월 31일에 한국투자증권㈜를 인수하여 2005년 5월 20일에 한국투자금융 지주 주식회사로 상호를 변경하였습니다. &cr;(2) 당기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 내역은 다음과 같습니다. 투 자 기 업 피 투 자 기 업 제 19(당)기 제 18(전)기 주식수 또는&cr;출자좌수(주/좌) 지분율&cr;(%) 주식수 또는&cr;출자좌수(주/좌) 지분율&cr;(%) 한국투자금융지주㈜ 한국투자증권㈜ 35,163,340 100.00 35,163,340 100.00 한국투자파트너스㈜ 366,000,000 100.00 366,000,000 100.00 ㈜한국투자저축은행 13,052,575 100.00 13,052,575 100.00 한국투자캐피탈㈜ 9,200,000 100.00 9,200,000 100.00 한국투자프라이빗에쿼티㈜ 357,000 100.00 357,000 100.00 한국투자부동산신탁㈜ 5,990,000 59.90 5,990,000 59.90 KIARA CAPITAL II PTE. LTD. 100,000 100.00 100,000 100.00 KIARA ADVISORS PTE. LTD. 100,000 100.00 100,000 100.00 한국투자증권㈜ 한국투자신탁운용㈜ 13,200,000 100.00 13,200,000 100.00 한국투자밸류자산운용㈜ 2,626,000 100.00 2,484,000 100.00 Korea Investment & Securities Asia, Ltd. 325,000,000 100.00 305,000,000 100.00 Korea Investment & Securities Europe, Ltd. 5,000,000 100.00 5,000,000 100.00 Korea Investment & Securities America, Inc. 200 100.00 200 100.00 Korea Investment & Securities Singapore Pte. Ltd. 10,000,000 100.00 10,000,000 100.00 KIS Vietnam Securities Corporation 258,917,281 99.72 188,990,716 99.63 PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia 172,500 86.25 150,000 75.00 KIM Investment Funds 450,902 71.95 888,639 68.73 KIARA Asia Pacific Hedge Fund 142,507 97.82 142,164 97.97 한국투자벨기에코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁(파생형) 29,400,000 98.99 29,400,000 98.99 한국투자 필라델피아 전문투자형 사모부동산투자신탁 2호 46,750,960,230 69.69 42,905,461,746 69.69 마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제31호 36,300,000,000 78.40 36,300,000,000 78.40 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁 76호 24,667,570,000 92.50 24,667,570,000 92.50 KB영국태양광에너지전문투자형사모특별자산투자신탁&cr;(구, KIAMCO 영국 태양광 사모특별자산투자신탁 제2호) 47,399,260,975 99.79 46,092,211,762 99.79 KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-2호 26,427,408,236 99.62 26,427,408,236 99.62 KB독일풍력에너지전문투자형사모특별자산투자신탁&cr;(구, KIAMCO독일풍력전문투자형사모특별자산) 47,495,905,985 76.54 48,013,001,250 76.54 하나대체투자미국LA부동산투자신탁1호F 43,128,492 67.73 43,128,492 67.73 유진프라이디움전문투자형사모1호 34,700,000,000 94.55 34,700,000,000 94.55 한국투자 SEA-CHINA Fund 184,500 90.00 47,250 90.00 현대Aviation 전문투자형사모투자신탁 19호 57,853,362,359 99.81 56,894,819,155 99.81 한국밸류 클래식 전문투자형 사모투자신탁 1호 30,000,000,000 71.08 30,000,000,000 64.85 한국밸류다이아몬드전문투자형 사모투자신탁1호 10,125,088,900 47.03 10,125,088,900 24.11 한국투자글로벌인프라전문투자형사모투자신탁1호 24,011,497,340 96.87 18,706,702,773 96.84 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티 전문투자형사모투자신탁제10호 50,355,331,044 89.01 47,286,655,565 88.89 린드먼파트너스글로벌전문투자형사모특별자산투자신탁제11호 43,679,476,522 66.04 42,163,745,013 70.34 한국밸류 사파이어 전문투자형 사모투자신탁 1호 2,803,521,676 36.21 5,084,902,866 32.33 신한AIM크레딧전문투자형사모투자신탁제2호 - - 25,235,604,735 98.87 현대 인프라 전문투자형 사모 투자신탁 8호 - - 22,998,983,568 99.14 에이아이 파트너스미드스트림전문투자형사모특별자산투자신탁1호 38,014,480,524 75.27 35,208,890,790 75.27 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제12호 - - 31,791,297,539 88.89 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제11호 - - 47,021,829,971 88.89 멀티에셋 Global Private Equity 전문투자형 사모투자신탁 제3호 6,300,000,000 87.66 6,300,000,000 87.66 이지스글로벌전문부동산투자신탁281-1호 29,439,235 99.33 29,439,235 99.33 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티사모투자신탁제14호 48,321,983,523 93.07 47,876,119,670 93.07 한국투자TDF 알아서 2050펀드(1) 5,000,000,000 37.63 5,000,000,000 98.04 삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁 52호 83,878,609,724 66.85 59,000,000,000 100.00 화인스노우맨 전문투자형 사모투자신탁 제1호 51,700,000,000 99.61 51,700,000,000 99.61 멀티에셋 호주 Fuel Co 인수금융 전문투자형사모투자신탁 제1호 25,560,067,477 88.54 24,999,269,000 88.54 한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁 5,000,000,000 84.83 5,000,000,000 86.31 도쿄레지던스 전문투자형 사모부동산투자신탁 39,869,306,412 39.92 39,869,306,412 39.92 NH-Amundi 글로벌인프라 전문투자형사모 특별자산투자신탁 21호 50,000,000,000 70.47 50,000,000,000 70.47 Reksa Dana KISI Equity fund 16,777,960 99.94 16,777,960 99.95 Reksa Dana KISI Fixed income fund 16,777,960 94.92 16,777,960 98.29 Reksa Dana KISI Money market fund 16,777,960 84.51 16,777,960 99.57 파인스트리트글로벌기업금융전문투자형사모투자신탁5-2호 16,580,000,000 80.00 - - HDC CLO 웨어하우스전문투자형사모1호 35,462,497,926 73.68 - - 경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십) 180,000,000 50.00 180,000,000 50.00 KIP KIS Global Fund - - 6,150 30.00 키스플라이트 외 106개의 자산유동화구조화기업 (2) - - - - 한국투자신탁운용㈜ KIM Investments Funds 442 0.03 442 0.03 한국투자글로벌인프라전문투자형사모투자신탁1호 775,514,648 3.13 604,182,314 3.13 도쿄레지던스 전문투자형 사모부동산투자신탁 20,000,000,000 20.03 20,000,000,000 20.03 한국투자TDF 알아서 2050펀드(1) 100,000,000 0.75 100,000,000 0.83 한국투자벨기에코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁(파생형) - - 200,000 0.67 KIM Vietnam Fund Management 2,500,000 100.00 - - 한국투자밸류&cr;자산운용㈜ 한국밸류 클래식 전문투자형 사모투자신탁 1호 5,000,000,000 11.85 5,000,000,000 10.60 한국밸류 다이아몬드전문투자형 사모투자신탁1호 5,062,544,451 23.52 5,000,000,000 11.91 한국밸류 사파이어 전문투자형 사모투자신탁 1호 1,989,674,672 25.69 2,000,000,000 12.40 한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁 200,000,000 3.39 - - PT Korea Investment&Sekuritas Indonesia PT KISI Asset management 24,750 99.00 24,750 99.00 한국투자파트너스㈜ 한투봉황(장가항)창업투자기업 52,200,000 60.00 52,200,000 60.00 한봉(장가항)지분투자파트너십기업 78,650,000 58.26 78,650,000 58.26 경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십) 20,000,000 5.56 20,000,000 5.56 KIP KIS Global Fund - - 14,350 70.00 한국투자 SEA-CHINA Fund 18,750 10.00 5,250 10.00 ㈜한국투자저축은행 도쿄레지던스 전문투자형 사모부동산투자신탁 10,000,000,000 10.01 10,000,000,000 10.01 한국투자캐피탈㈜ 도쿄레지던스 전문투자형 사모부동산투자신탁 30,000,000,000 30.04 30,000,000,000 30.04 엔에이치판교퍼스트파크(유) (자산유동화구조기업)(2) - - - - (1) 지분율이 50% 미만이나 지배기업 또는 종속기업이 업무집행사원으로서 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 연결범위에 포함하였습니다.&cr;(2) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 소유지분율이 과반수 미만이나 연결실체가 해당 기업에 대한 실질적인 힘과 변동이익에 노출되어 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. (3) 당기말 현재 주요 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다. 회사명() 설립일&cr;(취득일) 소재지 주요사업 결산월 한국투자증권㈜ 1974.08.08 대한민국 서울 금융투자업 12월 한국투자파트너스㈜ 1986.11.25 대한민국 서울 창업투자업 12월 ㈜한국투자저축은행 1982.12.14 대한민국 성남시 저축은행업 12월 한국투자캐피탈㈜ 2014.11.03 대한민국 서울 여신전문업 12월 한국투자프라이빗에쿼티㈜ 2010.10.29 대한민국 서울 집합투자업 12월 한국투자부동산신탁㈜ 2019.05.31 대한민국 서울 경영컨설팅업 12월 KIARA CAPITAL II PTE. LTD. 2013.10.02 싱가포르 집합투자기구 12월 KIARA ADVISORS PTE. LTD. 2008.02.15 싱가포르 집합투자업 12월 한국투자신탁운용㈜ 2000.06.26 대한민국 서울 집합투자업 12월 한국투자밸류자산운용㈜ 2006.02.13 대한민국 서울 집합투자업 12월 Korea Investment & Securities Asia, Ltd. 1997.12.02 홍콩 금융투자업 12월 Korea Investment & Securities Europe, Ltd. 1995.04.24 영국 런던 금융투자업 12월 Korea Investment & Securities America, Inc. 2000.04.18 미국 뉴욕 금융투자업 12월 Korea Investment & Securities Singapore Pte. Ltd. 2008.02.22 싱가포르 금융투자업 12월 KIS Vietnam Securities Corporation 2010.12.31 베트남 호치민 금융투자업 12월 PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia 2018.06.26 인도네시아 금융투자업 12월 PT KISI Asset management 2019.04.18 인도네시아 집합투자업 12월 KIM Investments Funds 2013.11.21 룩셈부르크 집합투자기구 12월 KIARA Asia Pacific Hedge Fund 2014.07.16 케이만 제도 집합투자기구 12월 한국투자벨기에코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁(파생형) 2018.03.21 대한민국 서울 집합투자기구 12월 한국투자 필라델피아 전문투자형 사모부동산투자신탁 2호 2018.05.03 대한민국 서울 집합투자기구 12월 마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제31호 2018.06.27 대한민국 서울 집합투자기구 12월 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁 76호 2018.06.01 대한민국 서울 집합투자기구 12월 KB영국태양광에너지전문투자형사모특별자산투자신탁&cr;(구, KIAMCO 영국 태양광 사모특별자산투자신탁 제2호) 2018.09.17 대한민국 서울 집합투자기구 12월 KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-2호 2018.11.15 대한민국 서울 집합투자기구 12월 KB독일풍력에너지전문투자형사모특별자산투자신탁&cr;(구, KIAMCO독일풍력전문투자형사모특별자산) 2018.12.20 대한민국 서울 집합투자기구 12월 하나대체투자미국LA부동산투자신탁1호F 2018.12.31 대한민국 서울 집합투자기구 12월 유진프라이디움전문투자형사모1호 2018.12.31 대한민국 서울 집합투자기구 12월 한국투자 SEA-CHINA Fund 2018.10.25 대한민국 서울 투자조합 12월 현대Aviation 전문투자형사모투자신탁 19호 2019.01.28 대한민국 서울 집합투자기구 12월 한국밸류 클래식 전문투자형 사모투자신탁 1호 2019.02.25 대한민국 서울 집합투자기구 12월 한국밸류다이아몬드전문투자형 사모투자신탁1호 2019.03.20 대한민국 서울 집합투자기구 12월 한국투자글로벌인프라전문투자형사모투자신탁1호 2019.03.21 대한민국 서울 집합투자기구 12월 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제10호 2019.03.21 대한민국 서울 집합투자기구 12월 린드먼파트너스글로벌전문투자형사모특별자산투자신탁제11호 2019.03.28 대한민국 서울 집합투자기구 12월 한국밸류 사파이어 전문투자형 사모투자신탁 1호 2019.05.20 대한민국 서울 집합투자기구 12월 에이아이 파트너스미드스트림전문투자형사모특별자산투자신탁1호 2019.05.09 대한민국 서울 집합투자기구 12월 멀티에셋 Global Private Equity 전문투자형 사모투자신탁 제3호 2019.06.20 대한민국 서울 집합투자기구 12월 이지스글로벌전문부동산투자신탁281-1호 2019.07.15 대한민국 서울 집합투자기구 12월 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티사모투자신탁제14호 2019.08.30 대한민국 서울 집합투자기구 12월 한국투자TDF 알아서 2050펀드 2019.09.05 대한민국 서울 집합투자기구 12월 삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁 52호 2019.09.11 대한민국 서울 집합투자기구 12월 화인스노우맨 전문투자형 사모투자신탁 제1호 2019.10.10 대한민국 서울 집합투자기구 12월 멀티에셋 호주 Fuel Co 인수금융 전문투자형사모투자신탁 제1호 2019.10.14 대한민국 서울 집합투자기구 12월 한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁 2019.12.02 대한민국 서울 집합투자기구 12월 도쿄레지던스 전문투자형 사모부동산투자신탁 2019.11.25 대한민국 서울 집합투자기구 12월 NH-Amundi 글로벌인프라 전문투자형사모 특별자산투자신탁 21호 2019.12.18 대한민국 서울 집합투자기구 12월 Reksa Dana KISI Equity fund 2019.12.11 인도네시아 집합투자기구 12월 Reksa Dana KISI Fixed income fund 2019.12.11 인도네시아 집합투자기구 12월 Reksa Dana KISI Money market fund 2019.12.11 인도네시아 집합투자기구 12월 KIM Vietnam Fund Management 2020.02.19 베트남 집합투자업 12월 파인스트리트글로벌기업금융전문투자형사모투자신탁5-2호 2020.12.21 대한민국 집합투자기구 12월 HDC CLO 웨어하우스전문투자형사모1호 2020.02.20 대한민국 집합투자기구 12월 한투봉황(장가항)창업투자기업 2010.11.23 중국 상해 창업투자조합 12월 한봉(장가항)지분투자파트너십기업 2016.08.29 중국 상해 창업투자조합 12월 경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십) 2016.12.22 중국 경성 창업투자조합 12월 () 자산유동화 구조화기업 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속기업을 제외하였습니다. (4) 요약재무정보 &cr;① 당기말과 전기말 현재 종속기업의 요약재무상태표는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명() 제 19(당)기 제 18(전)기 자산 부채 자본 자산 부채 자본 한국투자증권㈜ 58,199,934 52,608,182 5,591,752 51,346,222 46,089,370 5,256,852 한국투자파트너스㈜ 579,588 210,923 368,665 527,007 205,544 321,463 ㈜한국투자저축은행 4,568,045 4,080,516 487,529 3,413,542 2,992,833 420,709 한국투자캐피탈㈜ 4,113,727 3,601,207 512,520 3,485,365 3,053,930 431,435 한국투자프라이빗에쿼티㈜ 59,040 6,522 52,518 50,612 954 49,658 한국투자부동산신탁㈜ 39,888 3,600 36,288 47,344 3,164 44,180 KIARA CAPITAL II PTE. LTD. 5,423 115,486 (110,063) 5,839 122,897 (117,058) KIARA ADVISORS PTE. LTD. 22,971 5,924 17,047 14,785 2,385 12,400 한국투자신탁운용㈜ 193,942 50,379 143,563 175,494 32,109 143,385 한국투자밸류자산운용㈜ 666,192 4,198 661,994 518,170 3,354 514,816 Korea Investment & Securities Asia, Ltd. 512,697 149,531 363,166 542,476 155,436 387,040 Korea Investment & Securities Europe, Ltd. 3,010 333 2,677 2,360 72 2,288 Korea Investment & Securities America, Inc. 8,483 2,465 6,018 5,711 141 5,570 Korea Investment & Securities Singapore Pte. Ltd. 10,027 1,906 8,121 8,349 173 8,176 KIS Vietnam Securities Corporation 298,015 156,921 141,094 189,391 84,483 104,908 PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia 59,542 18,715 40,827 47,997 2,770 45,227 PT KISI Asset management 3,058 112 2,946 3,812 53 3,759 KIM Investments Funds 78,278 534 77,744 160,835 828 160,007 KIARA Asia Pacific Hedge Fund 413,759 164,460 249,299 391,022 164,848 226,174 한국투자벨기에코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁(파생형) 30,005 7 29,998 29,998 7 29,991 한국투자 필라델피아 전문투자형 사모 부동산 투자신탁 2호 64,124 33 64,091 61,513 1,405 60,108 마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제31호 148,033 107,942 40,091 149,626 107,950 41,676 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁76호 26,993 6 26,987 28,728 6 28,722 KB영국태양광에너지전문투자형사모특별자산투자신탁&cr;(구, KIAMCO 영국 태양광 사모특별자산투자신탁 제2호) 46,520 77 46,443 46,811 1,269 45,542 KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁제22-2호 28,477 2,112 26,365 28,363 882 27,481 KB독일풍력에너지전문투자형사모특별자산투자신탁&cr;(구, KIAMCO독일풍력전문투자형사모특별자산) 64,688 1,679 63,009 64,762 119 64,643 하나대체투자미국LA부동산투자회사1호F 61,350 23 61,327 64,315 23 64,292 유진프라이디움전문투자형사모1호 37,896 21 37,875 36,700 3 36,697 한국투자 SEA-CHINA Fund 337,590 146,810 190,780 209,931 77,797 132,134 현대 Aviation 전문투자형사모투자신탁19호 57,409 9 57,400 54,994 8 54,986 한국밸류 클래식 전문투자형 사모투자신탁 1호 45,756 1,063 44,693 41,290 101 41,189 한국밸류다이아몬드전문투자형 사모투자신탁1호 20,255 2,456 17,799 27,396 149 27,247 한국투자글로벌인프라전문투자형사모투자신탁1호 22,686 21 22,665 19,197 638 18,559 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁&cr;제10호 54,952 54 54,898 52,318 206 52,112 린드먼파트너스글로벌전문투자형사모특별자산투자신탁제11호 46,904 141 46,763 54,999 31 54,968 한국밸류 사파이어 전문투자형 사모투자신탁 1호 8,943 - 8,943 16,616 323 16,293 신한AIM크레딧전문투자형사모투자신탁제2호 - - - 26,466 84 26,382 현대 인프라 전문투자형 사모 투자신탁 8호 - - - 23,566 226 23,340 에이아이 파트너스미드스트림전문투자형사모특별자산투자신탁1호 50,212 71 50,141 48,491 1,555 46,936 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁&cr;제12호 - - - 35,088 120 34,968 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁&cr;제11호 - - - 52,175 182 51,993 멀티에셋 Global Private Equity 전문투자형 사모투자신탁 제3호 81,121 547 80,574 82,826 199 82,627 이지스글로벌전문부동산투자신탁281-1호 29,976 454 29,522 29,597 5 29,592 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티사모투자신탁제14호 50,866 55 50,811 50,878 66 50,812 한국투자TDF 알아서 2050펀드 16,395 719 15,676 5,367 - 5,367 삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁 52호 115,976 6,401 109,575 125,976 740 125,236 화인스노우맨 전문투자형 사모투자신탁 제1호 53,306 20 53,286 52,371 18 52,353 멀티에셋 호주 Fuel Co 인수금융 전문투자형사모투자신탁 제1호 29,385 185 29,200 28,735 238 28,497 한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁 6,674 5 6,669 6,070 - 6,070 도쿄레지던스 전문투자형 사모부동산투자신탁 97,399 34 97,365 99,561 34 99,527 NH-Amundi 글로벌인프라 전문투자형사모 특별자산투자신탁 21호 74,834 1,300 73,534 71,052 3 71,049 Reksa Dana KISI Equity fund 17,618 328 17,290 20,069 464 19,605 Reksa Dana KISI Fixed income fund 20,950 21 20,929 20,061 10 20,051 Reksa Dana KISI Money market fund 28,999 10 28,989 19,659 4 19,655 KIM Vietnam Fund Management 1,788 436 1,352 - - - 파인스트리트글로벌기업금융전문투자형사모투자신탁5-2호 20,971 283 20,688 - - - HDC CLO 웨어하우스전문투자형사모1호 47,657 201 47,456 - - - 한투봉황(장가항)창업투자기업 6,052 - 6,052 10,684 205 10,479 한봉(장가항)지분투자파트너십기업 16,605 - 16,605 21,571 - 21,571 경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십) 58,719 - 58,719 69,006 - 69,006 KIP KIS Global Fund - - - 20,609 - 20,609 () 자산유동화 구조화기업 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속기업을 제외하였습니다. ② 당기와 전기 종속기업의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명() 제 19(당)기 제 18(전)기 영업수익 순손익 총포괄손익 영업수익 순손익 총포괄손익 한국투자증권㈜ 15,200,011 587,023 574,925 9,926,310 633,897 559,916 한국투자파트너스㈜ 38,540 46,997 47,202 32,347 23,832 23,949 ㈜한국투자저축은행 313,094 66,608 66,821 256,457 49,784 49,348 한국투자캐피탈㈜ 224,897 81,085 81,085 191,697 71,016 71,016 한국투자프라이빗에쿼티㈜ 12,930 3,849 2,860 5,551 1,573 1,656 한국투자부동산신탁㈜ 4,653 (7,891) (7,891) 616 (5,100) (5,100) KIARA CAPITAL II PTE. LTD. 59 (67) 6,995 145 32 (3,984) KIARA ADVISORS PTE. LTD. 14,273 5,852 4,648 7,694 2,796 3,101 한국투자신탁운용㈜ 123,233 35,386 35,158 129,147 40,435 40,435 한국투자밸류자산운용㈜ 16,461 5,256 5,185 17,645 5,304 5,304 Korea Investment & Securities Asia, Ltd. 135,055 (587) (23,875) 34,882 5,434 15,907 Korea Investment & Securities Europe, Ltd. 1,476 571 389 1,103 15 93 Korea Investment & Securities America, Inc. 3,673 850 448 2,452 (329) (125) Korea Investment & Securities Singapore Pte. Ltd. 2,148 475 (55) 1,771 (1,220) 499 KIS Vietnam Securities Corporation 45,966 10,067 172 20,918 6,644 10,156 PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia 7,106 (1,250) (1,250) 5,727 (1,228) (1,221) PT KISI Asset management 851 (542) (542) 154 (393) (393) KIM Investments Funds 23,006 10,406 10,406 (12,821) (1,853) (1,853) KIARA Asia Pacific Hedge Fund 180,712 38,743 38,743 133,337 27,345 27,345 한국투자벨기에코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁(파생형) 6,012 2,481 2,481 5,018 67 67 한국투자 필라델피아 전문투자형 사모부동산투자신탁2호 28,152 4,484 4,484 10,396 (856) (856) 마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제31호 8,141 1,181 1,181 8,101 (2,424) (2,424) 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁76호 3,583 247 247 3,647 951 951 KB영국태양광에너지전문투자형사모특별자산투자신탁&cr;(구, KIAMCO 영국 태양광 사모특별자산투자신탁 제2호) 5,658 2,592 2,592 4,832 1,579 1,579 KTB 항공기 전문투자형사모투자신탁 제22-2호 5,156 617 617 3,853 951 951 KB독일풍력에너지전문투자형사모특별자산투자신탁&cr;(구, KIAMCO독일풍력전문투자형사모특별자산) 9,925 3,093 3,093 7,051 2,303 2,303 하나대체투자미국LA부동산투자회사1호F 5,885 1,653 1,653 5,119 263 263 유진프라이디움전문투자형사모1호 2,389 2,353 2,353 1,190 (3) (3) 한국투자 SEA-CHINA Fund 1,638 (8,589) (8,589) 119 (3,635) (2,977) 현대 Aviation 전문사모19호 25,355 3,070 3,070 6,249 (135) (135) 한국밸류 클래식 전문투자형 사모투자신탁 1호 5,709 5,059 5,059 3,558 (2,785) (2,785) 한국밸류다이아몬드전문투자형 사모투자신탁1호 72,995 (1,745) (1,745) 27,447 (3,389) (3,389) 한국투자글로벌인프라전문투자형사모투자신탁1호 4,763 844 844 556 (752) (752) 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제10호 12,464 (785) (785) 713 (761) (761) 린드먼파트너스글로벌전문투자형사모특별자산투자신탁제11호 23,888 (6,804) (6,804) 12,959 (8,880) (8,880) 한국밸류 사파이어 전문투자형 사모투자신탁 1호 8,911 1,514 1,514 3,541 910 910 신한AIM크레딧전문투자형사모투자신탁제2호 - - - 1,563 847 847 현대 인프라 전문투자형 사모 투자신탁 8호 - - - 3,423 142 142 에이아이 파트너스미드스트림전문투자형사모특별자산투자신탁1호 12,987 3,526 3,526 9,876 158 158 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제11호 - - - 458 (480) (480) 멀티에셋 Global Private Equity 전문투자형 사모투자신탁 제3호 6,900 6,387 6,387 685 (580) (580) 멀티에셋 웨어하우스 오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제15호 - - - 3,445 1,036 1,036 이지스글로벌전문부동산투자신탁281-1호 3,917 1,339 1,339 2,036 (47) (47) 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티사모투자신탁제14호 3,903 (469) (469) 1,151 (377) (377) 한국투자TDF 알아서 2050펀드 2,465 1,644 1,644 227 209 209 삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁 52호 2,390 (11,840) (11,840) 4,596 (235) (235) 화인스노우맨 전문투자형 사모투자신탁 제1호 3,652 3,566 3,566 509 453 453 멀티에셋 호주 Fuel Co 인수금융 전문투자형사모투자신탁 제1호 7,324 1,243 1,243 641 262 262 한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁 762 743 743 45 45 45 도쿄레지던스 전문투자형 사모부동산투자신탁 7,579 2,150 2,150 938 (342) (342) NH-Amundi 글로벌인프라 전문투자형사모 특별자산투자신탁 21호 26,633 8,969 8,969 4,526 97 97 Reksa Dana KISI Equity fund 1,463 (1,022) (1,022) 140 71 71 Reksa Dana KISI Fixed income fund 2,913 2,419 2,419 203 186 186 Reksa Dana KISI Money market fund 1,887 1,527 1,527 61 45 45 파인스트리트글로벌기업금융전문투자형사모투자신탁5-2호 250 (37) (37) - - - KIM Vietnam Fund Management 363 (1,320) (1,320) - - - HDC CLO 웨어하우스전문투자형사모1호 9,681 (671) (671) - - - 한국투자파트너스벤처조합제11호 - - - 2,736 2,705 2,705 한투봉황(장가항)창업투자기업 - (4,465) (4,427) - (2,323) (2,160) 한봉(장가항)지분투자파트너십기업 266 (5,245) (4,966) 82 (290) 108 경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십) 1,869 (10,749) (10,287) 15,889 10,699 11,570 KIP KIS Global Fund 2,554 1,944 1,944 3,859 2,842 2,842 () 자산유동화 구조화기업 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속기업을 제외하였습니다. (5) 당기와 전기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.&cr; <제 19(당)기> 회사명 사 유 KIM Vietnam Fund Management 신규 취득 파인스트리트글로벌기업금융전문투자형사모투자신탁5-2호 신규 취득 HDCCLO웨어하우스전문투자형사모특별자산투자신탁1호 신규 취득 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호 신규 취득 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-1호 신규 취득 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁22호 신규 취득 이지스캘리포니아전문투자형사모부동산투자신탁357호 신규 취득 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁제28호 신규 취득 키스아이비제삼십칠차 외 79개의 자산유동화구조화기업 지급보증, 매입확약등을 통한 실질지배력 보유 <제 18(전)기> 회사명 사 유 한국투자부동산신탁(주) 신규 설립 PT KISI Asset management 신규 취득 신한BNPP의정부경전철 전문투자형사모특별자산투자신탁 신규 취득 현대Aviation 전문투자형사모투자신탁 19호 신규 취득 한국밸류 클래식 전문투자형 사모투자신탁 1호 신규 취득 하나대체투자VOYA전문투자형사모특별자산투자신탁1호(CLO) 신규 취득 한국밸류다이아몬드전문투자형 사모투자신탁1호 신규 취득 한국투자글로벌인프라전문투자형사모투자신탁1호 신규 취득 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티&cr; 전문투자형사모투자신탁제10호 신규 취득 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁11호 신규 취득 린드먼파트너스글로벌전문투자형사모특별자산투자신탁제11호 신규 취득 멀티에셋 웨어하우스 시니어론 오퍼튜니티 &cr; 전문투자형 사모투자신탁 제9호(USD) 신규 취득 페트라7의 알파 사모투자 합자회사 신규 취득 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호 신규 취득 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호 신규 취득 한국밸류 사파이어 전문투자형 사모투자신탁 1호 신규 취득 INMARK프랑스전문투자형사모부동산투자신탁제18호 신규 취득 신한AIM크레딧전문투자형사모투자신탁제2호 신규 취득 현대 인프라 전문투자형 사모 투자신탁 8호 신규 취득 에이아이 파트너스미드스트림전문투자형사모특별자산투자신탁1호 신규 취득 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제12호 신규 취득 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제11호 신규 취득 한국투자대법인론전문투자형사모투자신탁1호 지분율 변동 멀티에셋 Global Private Equity 전문투자형 사모투자신탁 제3호 신규 취득 메테우스전문투자형사모부동산투자신탁제1호 신규 취득 INMARK영국전문투자형사모부동산투자신탁20호 신규 취득 페트라7의 베타 사모투자합자회사 신규 취득 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호 신규 취득 한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권) 신규 취득 멀티에셋 웨어하우스 오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제15호 신규 취득 이지스글로벌전문부동산투자신탁281-1호 신규 취득 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티사모투자신탁제14호 신규 취득 한국투자TDF 알아서 2050펀드 신규 취득 삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁 52호 신규 취득 화인스노우맨 전문투자형 사모투자신탁 제1호 신규 취득 멀티에셋 호주 Fuel Co 인수금융 전문투자형사모투자신탁 제1호 신규 취득 한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁 신규 취득 도쿄레지던스 전문투자형 사모부동산투자신탁 신규 취득 NH-Amundi 글로벌인프라 전문투자형사모 특별자산투자신탁 21호 신규 취득 Reksa Dana KISI Equity fund 신규 취득 Reksa Dana KISI Fixed income fund 신규 취득 Reksa Dana KISI Money market fund 신규 취득 키스아이비플러스제이십일차 외 26개의 자산유동화구조화기업 지급보증, 매입확약 등을 통한 실질 지배력 보유 &cr; (6 ) 당기와 전기 중 연결재무제표에서 제외된 종속기업은 다음과 같습니다. &cr; <제 19(당)기> 회사명 사 유 멀티에셋 웨어하우스 시니어론 오퍼튜니티 전문투자형사모투자신탁제12호 상환 멀티에셋 웨어하우스 시니어론 오퍼튜니티 전문투자형사모투자신탁제11호 상환 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호 지분율 하락 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-1호 처분 신한AIM크레딧전문투자형사모투자신탁제2호 처분 현대 인프라 전문투자형 사모투자신탁 8호 상환 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁22호 처분 이지스캘리포니아전문투자형사모부동산투자신탁357호 처분 KIP KIS Global Fund 청산 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁제28호 처분 에스에프더퍼스트제일차 외 16개의 자산유동화구조화기업 신용공여의무 소멸 <제 18(전)기> 회사명 사 유 ㈜카카오뱅크 지분율 하락 KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호 지분율 하락 한화 유럽 PPP 인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1-2호 지분율 하락 신한BNPP의정부경전철 전문투자형사모특별자산투자신탁 지분율 하락 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호 지분율 하락 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호 지분율 하락 이든파트너스유케이엠에스에이사모투자합자회사 지분율 하락 INMARK영국전문투자형사모부동산투자신탁20호 처분 메테우스전문투자형사모부동산투자신탁제1호 처분 페트라7의 베타 사모투자합자회사 지분율 하락 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁11호 처분 한국투자대법인론전문투자형사모투자신탁1호 처분 멀티에셋 웨어하우스 시니어론 오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제9호(USD) 처분 하나대체투자VOYA전문투자형사모특별자산투자신탁1호(CLO) 처분 INMARK프랑스전문투자형사모부동산투자신탁제18호 지분율 하락 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호 지분율 하락 한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권) 지분율 하락 페트라7의 알파 사모투자합자회사 지분율 하락 멀티에셋 웨어하우스 오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제15호 처분 한국투자파트너스벤처조합 제11호 청산 키스아이비제십사차 외 18개의 자산유동화구조화기업 신용공여의무 소멸 2. 재무제표 작성기준&cr;연결실체는 주식회사등외부감사에관한법률 제5조 제1항 제1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 연결재무제표를 작성하였습니다.&cr; (1) 유의적인 회계추정과 판단 연결실체는 재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 연결실체의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. &cr;&cr;한편, 당기 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있으며, 이로 인해 연결실체의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결실체의 사업, 재무상태 및 재무성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 재무제표에 반영된 추정치와 다를 수 있습니다.&cr;&cr;다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액에 조정을 미칠 수 있는 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 영업권의 손상차손&cr;영업권의 손상여부를 검토하기 위한 현금창출단위의 회수가능금액은 사용가치의 계산에 기초하여 결 정됩니다 (주석 10 참조) .&cr; 2) 법인세 연결실체는 보고기간말 현재까지의 영업활동의 결과로 미래에 부담할 것으로 예상되는 법인세효과를 최선의 추정과정을 거쳐 당기법인세 및 이연법인세로 인식하였습니다. 하지만 실제 미래 최종 법인세부담은 인식한 관련 자산ㆍ부채와 일치하지 않을 수 있으며, 이러한 차이는 최종 세효과가 확정된 시점의 당기법인세 및 이연법인세 자산ㆍ부채에 영향을 줄 수 있습니다 (주석 24 참조).&cr; 3) 금융상품의 공정가치 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 연결실체는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다 (주석 40 참조). &cr;4) 금융자산의 손상 금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 연결실체는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 연결실체의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다. 5) 확정급여부채 확정급여부채는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들, 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다 ( 주석 20 참조) .&cr;&cr; 3. 유의적인 회계정책&cr;다음은 연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.&cr; &cr;3.1 회계정책의 변경&cr;(1) 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 연결실체는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 ·개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. 다음의 제ㆍ개정 기준서는 연결실체의 재무제표에미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr;- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의 - 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의 - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107 호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁 (2) 미적용 제ㆍ개정 기준서&cr; 제정ㆍ 공표되었으나 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 연결실체는 재무제표 작성시다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 조기적용하지 아니하였습니다.&cr;&cr;다음의 제ㆍ개정 기준서는 연결실체에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다.&cr;&cr;- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (COVID-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법&cr;- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107 호 '금융상품: 공시', 제1104호 '보험계약' 및 제1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개 혁&cr; - 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용&cr;- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 - 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가&cr;- 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020&cr;- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr; 3.2 연결&cr;연결실체는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따라 연결재무제표를 작성하고 있습니다.&cr;&cr;1) 종속기업&cr;종속기업은 지배기업이 지배하고 있는 모든 기업(특수목적기업 포함)입니다. 지배기업이 피투자자에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고, 피투자자에 대하여 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미칠 능력이 있는 경우, 해당 피투자자를 지배합니다. 종속기업은 지배기업이 지배하게 되는 시점부터 연결에 포함되며, 지배력을 상실하는 시점부터 연결에서 제외됩니다.&cr; 연결실체의 사업결합은 취득법으로 회계처리 됩니다. 이전대가는 취득일의 공정가치로 측정하고, 사업결합으로 취득한 식별가능한 자산ㆍ부채 및 우발부채는 취득일의 공정가치로 최초 측정하고 있습니다. 연결실체는 청산 시 순자산의 비례적 몫을 제공하는 비지배지분을 사업결합 건별로 판단하여 피취득자의 순자산 중 비례적 지분 또는 공정가치로 측정합니다. 취득관련원가는 발생 시 당기비용으로 인식됩니다.&cr;&cr;영업권은 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액과 취득자가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 취득일의 공정가치 합계액이 취득한 식별가능한 순자산을 초과하는 금액으로 인식됩니다. 이전대가 등이 취득한 종속기업 순자산의 공정가치보다 작다면, 그 차액은 당기손익으로 인식합니다.&cr;&cr;연결실체 내의 기업간에 발생하는 거래로 인한 채권·채무의 잔액, 수익과 비용 및 미실현이익 등은 제거됩니다. 또한 종속기업의 회계정책은 연결실체에서 채택한 회계정책을 일관성 있게 적용하기 위해 차이가 나는 경우 수정됩니다. &cr;2) 관계기업&cr;관계기업은 연결실체가 유의적 영향력을 보유하는 기업이며, 관계기업 투자지분은 최초에 취득원가로 인식하며 지분법을 적용합니다. 연결실체와 관계기업간의 거래에서 발생한 미실현이익은 연결실체의 관계기업에 대한 지분에 해당하는 부분만큼 제거 됩니다. 또한 관계기업투자에 대한 객관적인 손상의 징후가 있는 경우 연결실체는관계기업 투자의 회수가능액과 장부금액과의 차이는 손상차손으로 인식됩니다. 3) 신탁자산 등 관리&cr;연결실체는 투자자를 대신하여 신탁자산 또는 집합투자기구 등을 관리, 운영하고 있습니다. 이러한 신탁자산 등의 재무제표는 연결실체가 신탁자산 등을 지배하는 경우를 제외하고는 연결실체의 연결재무제표에 포함되지 않습니다.&cr;&cr;3.3 외화환산 (1) 기능통화와 표시통화 연결실체의 연결재무제표는 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 연결실체의 연결재무제표는 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다. (2) 외화거래와 보고기간말의 환산 외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식됩니다. 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다. 다만, 조건을 충족하는 현금흐름위험회피나 순투자의 위험회피의 효과적인 부분과 관련되거나 보고기업의 해외사업장에 대한 순투자의 일부인 화폐성항목에서 생기는 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 차입금과 관련된 외환차이는 연결포괄손익계산서에 금융원가로 표시되며, 다른 외환차이는 기타수익 또는 기타비용에 표시됩니다. 비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익-공정가치 측정 지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 당기손익으로기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다.&cr; 외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식되고, 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다. 비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익인식지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 당기손익으로, 매도가능지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다. 3.4 금융자산&cr;(1) 분류 연결실체는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다. - 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 기타포괄손익-공정가치 금융자산 - 상각후원가 측정 금융자산 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다. 공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결실체는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. (2) 측정 연결실체는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. &cr;내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다. 1) 채무상품 금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결실체는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다. ① 상각후원가측정 금융자산&cr;계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 당기손익으로 인식합니다.&cr; &cr; ② 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산&cr;계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익, 외환손익 및 손상차손(환입)은 당기손익으로 인식합니다. &cr; &cr; ③ 당기손익-공정가치측정 금융자산&cr;상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식합니다. &cr;2) 지분상품 연결실체는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 배당을 받을 권리가 확정된 때 당기손익으로 인식합니다. 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. &cr;(3) 손상 연결실체는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. &cr;(4) 인식과 제거 금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다. &cr;연결실체가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결실체가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다. (5) 금융상품의 상계 금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 연결재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다. 3.5 파생상품&cr;파생상품은 파생상품 계약 체결 시점에 공정가치로 최초 인식되며 이후 공정가치로 재측정됩니다. 위험회피회계의 적용 요건을 충족하지 않는 파생상품의 공정가치변동은 당기손익으로 인식합니다.&cr; 3.6 유형자산&cr;유형자산은 최초에 원가로 측정하여 인식하고 있습니다. 유형자산의 원가에는 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는데 직접 관련되는 원가 및 자산을 해체, 제거하거나 부지를 복구하는데 소요될 것으로 추정되는 원가가 포함됩니다. &cr;유형자산은 최초 인식 후에 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다.&cr; &cr;유형자산의 일부를 대체할 때 발생하는 원가는 해당 자산으로부터 발생하는 미래 경제적 효익이 연결실체에 유입될 가능성이 높으며 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있습니다. 이 때 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 그 외의 일상적인 수선·유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. &cr;감가상각액은 자산의 취득원가에서 잔존가치를 제외하고, 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다. 구 분 추정내용연수 건물 40년 차량운반구 4년 ~ 5년 기구비품 3년 ~ 5년 기타의 유형자산 4년 ~ 10년 &cr;유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 경제적 내용연수는 매 회계연도 말에 재검토되고 필요한 경우 추정의 변경으로 회계처리 됩니다. 3.7 투자부동산&cr;임대수익이나 투자차익을 목적으로 보유하고 있는 부동산은 투자부동산으로 분류됩니다. 투자부동산은 최초 인식시점에 원가로 측정되며, 최초 인식 후에는 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시됩니다. 투자부동산 중 토지를 제외한 투자부동산은 추정 경제적 내용연수 40년동안 정액법으로 상각됩니다.&cr; 3.8 무형자산&cr;무형자산은 최초 인식할 때 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 원가에서 상각누계액과손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 인식하고 있습니다. &cr; &cr;무형자산은 사용 가능한 시점부터 잔존가치를 영("0")으로 하여 아래의 내용연수 동안 정액법으로 상각하고 있습니다. 구 분 추정내용연수 개발비 4년 ~ 5년 소프트웨어 4년 ~ 5년 회원권 비한정 기타무형자산 4년 ~ 5년 / 비한정 &cr;내용연수가 유한한 무형자산의 상각기간과 상각방법은 매 회계연도 말에 재검토하고내용연수가 비한정인 무형자산에 대해서는 그 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가가 계속하여 정당한지를 매 회계기간말에 재검토하며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다.&cr; 3.9 비금융자산의 손상&cr;영업권이나 내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년, 상각대상 자산에 대하여는 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고 영업권 이외의 비금융자산에 대한 손상차손은 매 보고기간말에 환입가능성이 검토됩니다. 3.10 리스&cr; 연결실체 건물, 자동차 및 전산장비 등을 리스하고 있습니다. 연결실체는 리스된 자산을 사용할수 있는 리스개시일에 사용권자산과 이에 대응하는 부채를 인식합니다. &cr;&cr;리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다. 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다. &cr;&cr;연결실체는 IT 장비를 포함하여 리스기간이 12개월 이내인 단기리스와 소액 기초자산 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않는 실무적 간편법을 선택하였습니다. 연결실체는 이러한 리스에 관련된 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액법에 따라 비용으로 인식합니다. 소액리스자산은 IT기기와 소액의 사무실 가구 등으로 구성되어 있습니다. 3.11 금융부채 &cr;연결실체는 금융부채 계약상 내용의 실질과 금융부채의 정의에 따라 금융부채 계약의 당사자가 되는 때에 연결재무상태표에 인식하고 있습니다. 당기손익-공정가치 측정 금융부채의 거래원가는 당기손익으로 처리합니다.&cr; &cr;(1) 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채&cr;서로 다른 기준에 따라 자산이나 부채를 측정하거나 그에 따른 손익을 인식하여 생길수 있는 인식이나 측정의 불일치를 제거하거나 유의적으로 줄일 수 있는 경우 및 문서화된 위험관리전략이나 투자전략에 따라 금융상품집합을 공정가치 기준으로 관리하고 그 성과를 평가하는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융부채를 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만 한번 지정하면 이를 취소할 수 없습니다. 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채의 자기신용위험 변동에 따른 공정가치 변동은 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다.&cr; &cr;(2) 당기손익-공정가치 측정 금융부채&cr;당기손익-공정가치 측정 금융부채는 최초 인식 후 공정가치로 측정하며, 공정가치의변동은 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련손익으로 인식하고 있습니다. &cr;(3) 기타금융부채&cr;당기손익-공정가치 측정 금융부채로 분류되지 않은 비파생금융부채는 기타금융부채로 분류하며, 기타금융부채는 예수부채, 차입부채, 사채 등을 포함합니다. 기타금융부채는 최초 인식시 발행과 직접 관련되는 거래원가를 차감한 공정가치로 측정하고 있습니다. 후속적으로 기타금융부채는 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정되며, 이자비용은 유효이자율법을 적용하여 인식합니다.&cr; 금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료됨으로 인하여 소멸한 경우에 연결재무상태표에서 제거합니다. 3.12 금융보증계약 &cr;연결실체가 제공한 금융보증계약은 최초 인식시 공정가치로 측정되며, 후속적으로는다음중 큰 금액으로 측정하여 금융부채로 인식됩니다. &cr; &cr; (1) 금융상품의 손상규정에 따라 산정한 손실충당금 &cr; (2) 최초 인식금액에서 기업회계기준서 제1115호에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액 &cr;3.13 차입유가증권과 매도유가증권&cr;연결실체는 유가증권대차거래와 관련하여 한국예탁결제원 등으로부터의 유가증권차입시 차입유가증권으로 비망가액으로 관리하고 동 차입유가증권의 매도시 당기손익인식금융부채 항목인 매도유가증권으로 처리한 후, 보고기간말 시가 변동분과 매입상환시 장부금액과 매수가액의 차이를 연결포괄손익계산서상 '금융자산(부채)평가및처분손익'으로 인식하고 있습니다.&cr;&cr;3.14 환매조건부매매&cr;연결실체는 유가증권을 환매조건부로 매수한 경우 매수금액을 자산계정인 대출채권의 환매조건부매수계정으로 표시하고, 환매조건부로 매도한 경우 매도금액을 부채계정인 환매조건부매도계정으로 표시하고 있으며, 매도ㆍ매수시에 발생되는 이자는 &cr;'이자수익' 및 '이자비용'으로 계상하고 있습니다. 3.15 충당부채&cr;충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 측정되며, 시간경과로 인한 충당부채의 증가는 이자비용으로 인식됩니다. &cr;3.16 퇴직급여&cr;연결실체는 퇴직연금제도를 운영하고 있으며, 확정기여제도와 확정급여제도를 모두 운영하고 있습니다.&cr;&cr;확정기여제도는 연결실체가 고정된 금액의 기여금을 별도 기금에 지급하는 퇴직연금제도이며, 기여금은 종업원이 근무 용역을 제공하였을 때 비용으로 인식됩니다.&cr;&cr;확정급여제도는 확정기여제도를 제외한 모든 퇴직연금제도입니다. 일반적으로 확정급여제도는 연령, 근속연수나 급여수준 등의 요소에 의하여 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직연금급여의 금액이 확정됩니다. 확정급여제도와 관련하여 연결재무상태표에 계상된 부채는 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 금액입니다. 확정급여채무는 매년 독립된 보험계리인에 의해 예측단위적립방식에 따라 산정되며, 확정급여채무의 현재가치는 그 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정됩니다. 한편, 확정급여부채와 관련한 재측정요소는 기타포괄손익으로 인식됩니다.&cr;&cr;제도개정, 축소 또는 정산이 발생하는 경우에는 과거근무원가 또는 정산으로 인한 손익은 당기손익으로 인식됩니다. 3.17 수익인식&cr;수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있고, 미래의 경제적 효익이 기업에 유입될 가능성이 높으며, 다음에서 설명하고 있는 연결실체의 활동별 특정 요건을 충족하는 경우에 수익을 인식하고 있습니다. &cr;&cr;1) 수수료수익&cr;용역을 제공함으로써 가득되는 수수료는 관련 용역이 제공될 때 일반적으로 수익으로 인식합니다. &cr; 2) 이자수익과 이자비용&cr;이자수익과 이자비용은 시간의 경과에 따라 유효이자율법에 의하여 인식됩니다. 채권 손상이 발생하는 경우 채권금액의 장부금액은 회수가능액까지 감액되며, 시간의 경과에 따라 증가하는 부분은 이자수익과 이자비용으로 인식됩니다. 한편, 손상채권에 대한 이자수익과 이자비용은 최초 유효이자율에 의하여 인식됩니다.&cr; 3) 배당금수익&cr;배당수익은 배당금을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식됩니다.&cr; 3.18 당기법인세 및 이연법인세 법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액은 해당 항목에서 직접 인식하며, 이를 제외하고는 당기손익으로 인식됩니다. 법인세비용은 보고기간말 현재 제정되었거나 실질적으로 제정된 세법에 기초하여 측정됩니다. &cr;&cr;이연법인세는 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 정의되는 일시적 차이에 대하여 장부금액을 회수하거나 결제할 때의 예상 법인세효과로 인식됩니다. 다만,사업결합 이외의 거래에서 자산ㆍ부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식되지 않습니다. 이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식됩니다. 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자지분과 관련된 가산할 일시적차이에 대하여 소멸시점을 통제할 수 있고 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 또한 이러한 자산으로부터 발생하는 차감할 일시적차이에 대하여 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할가능성이 높고 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에만 이연법인세자산을 인식하고 있습니다. &cr; 이연법인세자산과 부채는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 연결실체가 보유하고, 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련이 있으면서 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에 상계됩니다. &cr;연결실체는 법인세법에 따라 한국투자금융지주 주식회사(이하 '연결모법인')및 한국투자금융지주 주식회사의 100% 국내자회사 등(이하 '연결자법인')에 대하여 전체를 하나의 과세단위로 보아 소득을 통산하여 법인세를 과세하는 연결납세제도를 적용하고 있습니다. 이에 따라 연결자법인인 연결실체는 연결모법인으로부터 수취할 금액 또는 연결모법인에게 지급할 금액을 각각 미수금과 미지급금으로 계상하고 있습니다.&cr; 3.19 영업부문보고&cr;영업부문별 정보는 최고영업의사결정자에게 보고되는 사업본부별로 공시됩니다(주석44 참조). 최고영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며, 전략적 의사결정을 수행하는 이사회를 최고의사결정자로 보고 있습니다.&cr;&cr;3.20 신탁업무&cr;연결실체는 신탁재산을 연결실체의 고유재산과 구분하여 회계처리하고 있으며, 신탁계정으로부터 신탁재산의 운용, 관리 및 처분과 관련하여 신탁보수를 취득하는 경우 영업수익 항목인 수수료수익으로 계상하고 있습니다. 3.21 고객의 위탁매매거래 관련 미수금/미지급금&cr;연결실체는 고객의 위탁매매와 관련하여 청산결제기관인 한국거래소와 고객과의 채권 또는 채무를 각각 총액으로 인식하고 있는 바, 연결실체는 동일 금액을 연결재무상태표 상의 '기타금융자산'과 '기타금융부채'로 인식하고 있습니다. 다만, 한국거래소와 연결실체간 동 일자 거래에서 발생하는 채권과 채무, 고객과 회사간의 동 일자 및 동일 계좌간 거래에서 발생하는 채권과 채무는 상계하고 있습니다.&cr; &cr; 3.22 재무제표 승인&cr; 연결실체의 연결재무제표는 2021년 2월 10일 이사 회에서 승인되었으며, 2021년 3월 11일 이사회에서 최종 승인될 예정입니다. &cr;4. 현금및예치금&cr;(1) 당기말과 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 현금및현금성자산 1,909,786 853,210 일반상품예치금(예금) 10,800 3,000 투자자예탁금별도예치금(예금) 320,600 175,600 장내파생상품거래예치금 1,929,263 1,753,776 장기성예금 636,659 2,316,903 특정예금 38 51 기타예치금 1,330,157 466,344 합 계 6,137,303 5,568,884 (2) 당기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 비고 일반상품예치금(예금)(1) 10,800 3,000 - 투자자예탁금별도예치금(예금)(1) 320,600 175,600 - 장내파생상품거래예치금(1) 1,929,263 1,753,776 - 장기성예금(2) 368,104 2,111,437 질권설정 특정예금 38 49 당좌개설보증금 기타예치금(3)(4) 1,296,081 456,116 지급준비예치금 등 합 계 3,924,886 4,499,978 (1) 자본시장과금융투자업에관한법률 및 금융투자업규정에 따라 투자자예탁금의 반환 등 투자자의 요구에 응하기 위하여 증권선물위원회가 정하는 바에 따라 일정금액을 한국증권금융㈜에 예금의 형태로 별도 예치하고 있습니다.&cr; (2) 당기말 현재 장기성예금 중 5,000 백만원 은 지급결제업무 등과 관련하여 담보로 설정되어 있으며, 363,104백 만원 은 유가증권대차거래 , 장외파생상품거래와 관련한 담보로 거래상대방인 은행에 질권이 설정되어 있습니다. &cr; (3) 지급준비예치금은 한국은행법 등 관련 규정에 따라 한국은행 등에 지급준비자산으로 예치한 것입니다. 그 밖에 기타예치금은 외화로 입금된 예수금과 증거금에 대한 예치금액, 펀드 판매시 익일에 해당상품을 매입하기 위한 예치금액 및 펀드의 예수 원천세와 관련하여 예치한 금액 등입니다.&cr; (4) 전기 중 기타예치금 중 1,000백 만 원은 지분양수를 위한 양수도대금으로 우리은행 에스크로계좌에 납입하였습니다. 5. 당기손익-공정가치측정 금융자산&cr;(1) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 유가증권 지분증권 3,877,190 4,860,352 채무증권 27,792,955 24,654,436 투자자예탁금별도예치금(신탁)() 5,859,258 1,853,526 출자금 197,114 131,159 집합투자증권 2,152,863 1,635,412 파생결합증권 179,774 228,168 소 계 40,059,154 33,363,053 대출채권 896,570 450,781 합 계 40,955,724 33,813,834 () 자본시장과금융투자업에 관한 법률 및 금융투자업규정에 따라 투자자예탁금의 반환 등 투자자의 요구에 응하기 위하여 증권선물위원회가 정하는 바에 따라 일정금액을 한국증권금융㈜에 신탁의 형태로 별도 예치하고 있는 바 사용이 제한되어 있습니다. 다만, 자본시장과금융투자업에관한법률 시행령 제72조 제3호에 따라 해당 신탁재산 중 125,000 백만원에 대한 수익권은 지급결제업무와 관련하여 결제대행은행인 중소기업은행에 담보로 제공되어 있습니다. &cr;&cr; (2) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 지분증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 원화주식 2,365,503 3,341,925 외화주식 870,249 852,173 신종자본증권 552,658 623,636 기타 88,780 42,618 합 계 3,877,190 4,860,352 (3) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 채무증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 국채ㆍ지방채 5,046,638 5,679,435 특수채 5,574,408 2,882,768 회사채 10,430,420 8,139,772 기업어음증권 3,185,021 2,702,018 전자단기사채 1,433,151 2,441,053 외화채 2,023,878 2,280,824 외화전자단기사채 41,011 1,958 전환사채 56,066 523,739 신주인수권부사채 2,362 2,869 합 계 27,792,955 24,654,436 &cr;(4) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 투자자예탁금별도예치금(신탁)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 일반예수분 5,451,327 1,554,204 장내파생상품거래예수분 407,931 299,322 합 계 5,859,258 1,853,526 (5) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 파생결합증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 주가연계증권 174,644 167,357 주가연계파생결합사채 2,531 6,550 기타파생결합증권 2,970 3,179 기타파생결합사채 - 51,442 상장지수증권 - 117 신용위험조정액 (371) (477) 합 계 179,774 228,168 6 . 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 &cr; (1) 당기말과 전기말 현 재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 지분증권() 주식 494,848 498,494 출자금 818 818 소 계 495,666 499,312 채무증권 국공채 309,727 232,663 특수채 1,024,257 1,635,747 회사채 357,487 245,673 소 계 1,691,471 2,114,083 합 계 2,187,137 2,613,395 () 지분상품에 대한 투자 중 기타포괄손익-공정가치 측정으로 지정한 항목입니다. &cr;(2) 당기말과 전기말 현 재 기타포괄손익-공정가치 측정으로 지정한 지분증권의 내역은 다음과 같습니다. &cr;<제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 종목명 취득원가 장부금액 지정사유 주식 기업은행 39,272 23,116 영업목적 전략적 제휴 지분취득 ㈜우리금융지주 324,480 263,099 영업목적 전략적 제휴 지분취득 한국증권금융㈜ 31,693 59,967 증권업 유관기관 보통주 ㈜한국거래소 2,737 130,571 증권업 유관기관 보통주 한국예탁결제원 732 14,633 증권업 유관기관 보통주 한국자금중개㈜ 199 2,760 증권업 유관기관 보통주 한국포스증권㈜(구, 펀드온라인코리아) 1,998 692 영업목적 전략적 제휴 지분취득 인도네시아 증권거래소(BEI) 11 10 증권업 유관기관 보통주 소 계 401,122 494,848 출자금 금융투자협회 818 818 영업목적 전략적 제휴 지분취득 합 계 401,940 495,666 <제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 종목명 취득원가 장부금액 지정사유 주식 기업은행 39,272 30,856 영업목적 전략적 제휴 지분취득 ㈜우리금융지주 324,480 313,665 영업목적 전략적 제휴 지분취득 한국증권금융㈜ 8,687 29,246 증권업 유관기관 보통주 ㈜한국거래소 2,737 106,472 증권업 유관기관 보통주 한국예탁결제원 732 14,811 증권업 유관기관 보통주 한국자금중개㈜ 199 2,544 증권업 유관기관 보통주 한국포스증권㈜(구, 펀드온라인코리아) 1,998 889 영업목적 전략적 제휴 지분취득 인도네시아 증권거래소(BEI) 11 11 증권업 유관기관 보통주 소 계 378,116 498,494 출자금 금융투자협회 818 818 영업목적 전략적 제휴 지분취득 합 계 378,934 499,312 &cr; (3) 당 기 와 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정으로 지정한 지분증권의 처분내역은 없습니다. 처분시에 관련 기타포괄손익누계액 및 처분손익은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. &cr; (4) 당기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정으로 지정한 지분증권에서 발생한 배당수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 보고기간말 현재 보유중인 자산에서 인식한 배당수익 23,928 22,409 보고기간 중 제거한 자산에서 인식한 배당수익 - - 합 계 23,928 22,409 (5) 당기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치 채무증권 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;<제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 집합평가 합 계 12개월 &cr; 기대신용손실 전체기간 &cr; 기대신용손실 손상채권&cr; 전체기간 &cr; 기대신용손실 기초 장부금액 2,114,083 - - 2,114,083 취득(매입) 1,893,151 - - 1,893,151 제거(매도) (2,313,094) - - (2,313,094) 평가 2,146 - - 2,146 기타() (4,815) - - (4,815) 기말 장부금액 1,691,471 - - 1,691,471 () 기타 변동액은 유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다.&cr; <제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 집합평가 합 계 12개월 &cr; 기대신용손실 전체기간 &cr; 기대신용손실 손상채권&cr; 전체기간 &cr; 기대신용손실 기초 장부금액 3,412,713 - - 3,412,713 취득(매입) 6,536,160 - - 6,536,160 제거(매도) (4,964,322) - - (4,964,322) 평가 31,826 - - 31,826 기타() (2,268) - - (2,268) 연결범위 변동 (2,900,026) - - (2,900,026) 기말 장부금액 2,114,083 - - 2,114,083 () 기타 변동액은 유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다. (6) 당기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치 채무증권 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;<제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 집합평가 합 계 12개월 &cr; 기대신용손실 전체기간 &cr; 기대신용손실 손상채권&cr; 전체기간 &cr; 기대신용손실 기초 손실충당금 270 - - 270 손실충당금환입 75 - - 75 기말 손실충당금 345 - - 345 <제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 집합평가 합 계 12개월 &cr; 기대신용손실 전체기간 &cr; 기대신용손실 손상채권&cr; 전체기간 &cr; 기대신용손실 기초 손실충당금 350 - - 350 손실충당금전입 (80) - - (80) 기말 손실충당금 270 - - 270 7. 상각후원가측정금융자산 (1) 당기말과 전기말 현 재 상 각후원가 측정금 융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 대출채권 13,887,667 11,769,739 채무증권 146,289 226,149 합 계 14,033,956 11,995,888 &cr; (2) 당기말과 전기말 현재 상 각후원가측정 대 출채권 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 대출채권 손실충당금 장부금액 대출채권 손실충당금 장부금액 콜론 4,313 - 4,313 4,242 - 4,242 신용공여금() 3,250,780 (6,577) 3,244,203 2,818,553 (7,598) 2,810,955 대출금 10,022,515 (177,013) 9,845,502 8,564,974 (125,708) 8,439,266 대여금 2,083 - 2,083 1,899 - 1,899 대지급금 11,035 (10,953) 82 8,333 (8,228) 105 사모사채 803,511 (12,027) 791,484 513,767 (530) 513,237 기타 11,585 (11,585) - 11,620 (11,585) 35 합 계 14,105,822 (218,155) 13,887,667 11,923,388 (153,649) 11,769,739 () 연결실체는 신용거래고객에게 주식매수자금을 융자하고 있는 바, 동 융자금은 한국증권금융㈜로부터의 유통금융차입금과 연결실체자체자금으로 조달됩니다. 동 융자금에 대해서 연결실체는 융자금의 140% ~ 160%에 상당하는 유가증권 또는 현금을 담보로 설정하고 있으며, 담보가 해당 유지비율에 미달하는 경우 그 미달액 이상을 고객으로부터 현금 또는 유가증권을 추가 제공받고 있습니다. (3) 당기와 전기 중 상 각후원가측정 대 출채권 의 총 장부금액의 변동내역 은 다음 과 같습니다. &cr;<제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 12개월&cr; 기대신용손실 전체기간&cr; 기대신용손실 손상채권&cr; 전체기간&cr; 기대신용손실 전체기간&cr; 기대신용손실 기초 장부금액 11,539,379 280,789 72,571 30,649 11,923,388 12개월 기대신용손실로 대체 46,709 (44,729) (1,980) - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (127,444) 125,049 (1,042) 3,437 - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 (81,085) (9,124) 90,209 - - 실행 및 상환 2,224,295 (10,220) (5,759) (13,497) 2,194,819 상각 (577) (101) (1,311) - (1,989) 상각채권 회수 - - - - - 매각 (175) (126) (9,000) - (9,301) 기타 변동액() - - (1,095) - (1,095) 기말 장부금액 13,601,102 341,538 142,593 20,589 14,105,822 () 당기 중 기타 변동액은 환율변동효과에 대한 금액입니다.&cr; <제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 12개월&cr; 기대신용손실 전체기간&cr; 기대신용손실 손상채권&cr; 전체기간&cr; 기대신용손실 전체기간&cr; 기대신용손실 기초 장부금액 18,471,321 246,405 88,039 43,777 18,849,542 12개월 기대신용손실로 대체 38,339 (36,998) (1,341) - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (144,068) 143,132 (1,714) 2,650 - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 (39,031) (12,042) 51,073 - - 실행 및 상환 4,565,128 (17,246) (21,250) (15,778) 4,510,854 상각 (21,515) (434) (6,733) - (28,682) 상각채권 회수 - - - - - 매각 (14,711) (2,135) (11,573) - (28,419) 기타 변동액() (17,489) - (630) - (18,119) 연결범위 변동 (11,298,595) (39,893) (23,300) - (11,361,788) 기말 장부금액 11,539,379 280,789 72,571 30,649 11,923,388 () 전기 중 기타 변동액은 환율변동효과에 대한 금액입니다. (4) 당기와 전기 중 상 각후원가측정 대 출채권 의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;<제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 12개월&cr; 기대신용손실 전체기간&cr; 기대신용손실 손상채권&cr; 전체기간&cr; 기대신용손실 전체기간&cr; 기대신용손실 기초 손실충당금 75,814 15,228 57,425 5,182 153,649 12개월 기대신용손실로 대체 4,702 (3,548) (1,154) - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (2,168) 2,441 (691) 418 - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 (1,338) (1,977) 3,315 - - 손실충당금전입 39,590 6,692 31,268 2,134 79,684 상각 (577) (101) (1,311) - (1,989) 상각채권 회수 - - 159 - 159 매각 (175) (126) (9,000) - (9,301) 기타 변동액() (2,636) - (1,654) 243 (4,047) 기말 손실충당금 113,212 18,609 78,357 7,977 218,155 () 당기 중 기타 변동액은 환율변동효과 및 시간가치증가효과(Unwinding Effect) 에 대한 금액입니다. &cr;<제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 12개월&cr; 기대신용손실 전체기간&cr; 기대신용손실 손상채권&cr; 전체기간&cr; 기대신용손실 전체기간&cr; 기대신용손실 기초 손실충당금 76,777 9,543 61,631 6,180 154,131 12개월 기대신용손실로 대체 1,643 (990) (653) - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (2,242) 2,869 (679) 52 - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 (907) (1,999) 2,906 - - 손실충당금전입(환입) 30,101 8,094 25,417 (3,813) 59,799 상각 (451) (435) (6,727) - (7,613) 상각채권 회수 159 191 811 2,738 3,899 매각 (112) (72) (10,634) - (10,818) 기타 변동액() - - (749) 25 (724) 연결범위 변동 (29,154) (1,973) (13,898) - (45,025) 기말 손실충당금 75,814 15,228 57,425 5,182 153,649 () 전기 중 기타 변동액은 환율변동효과 및 시간가치증가효과(Unwinding Effect) 에 대한 금액입니다. &cr; (5) 당기 중 상각후원가측정대출채권의 처분으로 인해 발생한 손 실은 9,104백만원 (전기: 4,394백만원 손실)이며, 건전성 개선을 위해 처분하였습니다. &cr; (6) 당기말과 전기말 현재 상각후원가측정채무증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 액면금액 상각후원가 손실충당금 장부금액 액면금액 상각후원가 손실충당금 장부금액 국공채 20,000 19,568 - 19,568 20,000 19,382 (1) 19,381 회사채 127,000 127,000 (279) 126,721 207,000 207,000 (232) 206,768 합 계 147,000 146,568 (279) 146,289 227,000 226,382 (233) 226,149 (7) 당기와 전기 중 상각후원가측정채무증권의 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;<제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 12개월&cr;기대신용손실 전체기간&cr;기대신용손실 신용이 손상된&cr;금융자산 합 계 기초 장부금액 226,382 - - 226,382 취득 및 처분 (80,000) - - (80,000) 외화변동 및 기타변동() 186 - - 186 기말 장부금액 146,568 - - 146,568 () 기타 변동액은 유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다. &cr; &cr;<제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 12개월&cr;기대신용손실 전체기간&cr;기대신용손실 신용이 손상된&cr;금융자산 합 계 기초 장부금액 854,267 - - 854,267 취득 및 처분 187,650 - - 187,650 외화변동 및 기타변동() 1,489 - - 1,489 연결범위 변동 (817,024) - - (817,024) 기말 장부금액 226,382 - - 226,382 () 기타 변동액은 유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다. (8) 당기와 전기 중 상각후원가측정채무증권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;<제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 12개월&cr;기대신용손실 전체기간&cr;기대신용손실 신용이 손상된&cr;금융자산 합 계 기초 손실충당금 233 - - 233 손실충당금전입 46 - - 46 기말 손실충당금 279 - - 279 &cr;<제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 12개월&cr;기대신용손실 전체기간&cr;기대신용손실 신용이 손상된&cr;금융자산 합 계 기초 손실충당금 230 - - 230 손실충당금전입 3 - - 3 기말 손실충당금 233 - - 233 &cr; (9) 당기와 전기 중 상각후원가측정 채무증권의 처분으로 인해 발생한 손익은 없습니다. 8. 관계기업투자 (1) 당기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.&cr; <제 19(당)기> (단위: 백만원) 회사명 소재국 지분율(%) 결산월 취득원가 순자산가액 장부금액 주요사업내용 ㈜ 카카오뱅크 대한민국 31.78 12월 779,643 888,748 936,587 은행업 진우(북경)투자자문유한공사(1) 중국 100.00 12월 3,323 2,826 2,826 금융투자업 글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사 대한민국 22.39 12월 6,733 - - 집합투자기구 한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사(1) 중국 100.00 12월 8,213 11,625 11,625 펀드관리 한국투자그로스캐피탈펀드제17호 대한민국 32.33 12월 3,625 6,782 6,782 투자조합 한국투자 글로벌프론티어펀드제20호 대한민국 32.25 12월 3,826 11,101 11,101 투자조합 한국투자 해외진출 Platform펀드 대한민국 22.50 12월 9,530 10,755 10,755 투자조합 한국투자 미래성장 벤처펀드 22호 대한민국 20.49 12월 11,826 21,663 21,663 투자조합 한국투자 Future Growth 투자조합(3) 대한민국 11.12 12월 1,167 1,042 1,042 투자조합 한국투자 Future Value 투자조합(3) 대한민국 11.66 12월 357 318 318 투자조합 네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합 대한민국 25.00 12월 1,225 3,320 3,320 투자조합 한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합 대한민국 26.46 12월 25,000 24,322 24,322 투자조합 상해방정한투주식투자파트너십기업(유한파트너쉽) 중국 49.50 12월 38,547 65,832 65,832 집합투자기구 한국투자 Venture 15-1호 투자조합(3) 대한민국 11.13 12월 1,476 2,445 2,445 투자조합 한국투자 Venture 15-2호 투자조합(3) 대한민국 11.07 12월 993 1,748 1,748 투자조합 한국투자 Venture 15-3호 투자조합(3) 대한민국 11.22 12월 847 1,152 1,152 투자조합 한국투자 Venture 15-4호 투자조합(3) 대한민국 11.21 12월 1,196 1,524 1,524 투자조합 한국투자 Venture 15-5호 투자조합(3) 대한민국 11.30 12월 952 1,348 1,348 투자조합 한국투자유망서비스산업투자조합 대한민국 44.67 12월 14,952 16,647 16,647 투자조합 한국투자성장기업메자닌펀드(2호) 대한민국 20.55 12월 3,004 3,246 3,558 집합투자기구 한국투자 Industry 4.0 벤처펀드 대한민국 44.37 12월 28,980 40,945 40,945 집합투자기구 2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합 대한민국 40.00 12월 16,466 19,684 19,684 투자조합 한국투자 RE-UP 펀드 대한민국 32.63 12월 88,197 123,776 123,776 투자조합 GEC-KIP Technology and Innovation Fund 싱가포르 49.90 12월 7,297 6,324 6,324 집합투자기구 한국투자성장기업전문투자펀드(3호) 대한민국 39.10 12월 25,884 27,636 27,636 집합투자기구 유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호 대한민국 40.51 12월 28,958 32,060 32,060 집합투자기구 JB일본오피스전문투자형사모부동산투자신탁 20호 대한민국 50.00 12월 18,800 20,974 20,974 집합투자기구 한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합 대한민국 22.06 12월 3,000 2,842 2,842 투자조합 한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁 대한민국 23.35 12월 31,643 31,381 31,381 집합투자기구 케이클라비스마이스터신기술조합제사십육호(1) 대한민국 64.52 12월 1,613 1,572 1,572 투자조합 현대유퍼스트전문투자형사모부동산투자신탁23-1호 대한민국 48.81 12월 28,569 27,558 27,558 집합투자기구 AIP EURO GREEN 전문투자형 사모부동산투자신탁9호 대한민국 50.00 12월 46,419 46,606 46,610 집합투자기구 에프지 EURO GREEN 전문투자형사모부동산투자신탁3호 대한민국 25.51 12월 24,633 25,225 25,225 집합투자기구 우리고성화력발전EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁 대한민국 33.33 12월 30,228 30,236 30,236 집합투자기구 한화일본태양광전문투자형사모특별자산투자신탁2호 대한민국 33.33 12월 20,923 21,763 21,763 집합투자기구 유진 Aviation 전문투자형 사모특별자산투자신탁11호(1) 대한민국 54.48 12월 4,476 4,394 4,394 집합투자기구 NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁1호 대한민국 28.67 12월 15,896 15,664 15,664 집합투자기구 NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁2호 대한민국 40.04 12월 15,427 15,210 15,210 집합투자기구 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호 대한민국 35.26 12월 31,006 29,878 29,878 집합투자기구 NH-Amundi 북미중견기업 선순위대출 &cr;전문투자형사모특별자산투자신탁2호 대한민국 30.30 12월 24,181 23,870 23,870 집합투자기구 안다스테이션전문투자형사모부동산투자신탁제1호 대한민국 31.80 12월 38,497 37,320 37,320 집합투자기구 코람코전문투자형사모부동산투자신탁제69호 대한민국 40.00 12월 30,417 30,422 30,422 집합투자기구 우리에코폐기물전문투자형사모특별자산투자신탁 대한민국 25.20 12월 15,505 15,508 15,508 집합투자기구 한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합 대한민국 32.97 12월 3,000 2,890 2,890 투자조합 이베스트에이아이피신기술조합제1호 대한민국 36.36 12월 545 529 529 투자조합 삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호 대한민국 44.44 12월 48,053 46,696 46,696 집합투자기구 KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호 대한민국 27.03 12월 21,526 22,178 19,899 집합투자기구 JB호주NDIS전문투자형사모투자신탁1호 대한민국 49.50 12월 50,000 43,835 41,752 집합투자기구 NH-Amundi 해외 선순위론 전문투자형 사모투자신탁 4호 대한민국 30.00 12월 43,720 43,685 43,685 집합투자기구 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호 대한민국 39.35 12월 47,620 46,031 46,031 집합투자기구 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호 대한민국 32.59 12월 25,600 23,545 23,545 집합투자기구 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호 대한민국 32.59 12월 24,400 22,414 22,414 집합투자기구 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호 대한민국 36.26 12월 50,000 45,804 45,804 집합투자기구 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호 대한민국 31.75 12월 2,000 1,943 1,943 투자조합 티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사 대한민국 23.54 12월 2,411 2,398 2,398 투자조합 아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합 대한민국 50.00 12월 6,729 6,099 6,099 투자조합 키움인프라코어Debt전문투자형사모투자신탁제2호 대한민국 27.05 12월 35,000 36,816 37,138 집합투자기구 멀티에셋 웨어하우스오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제16호(4) 대한민국 56.90 12월 30,646 30,325 30,321 집합투자기구 한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권) 대한민국 44.91 12월 20,532 20,821 21,096 집합투자기구 INMARK프랑스전문투자형사모부동산투자신탁제18호 대한민국 35.83 12월 55,000 54,216 53,541 집합투자기구 페트라7의 알파 사모투자 합자회사(4) 대한민국 51.92 12월 26,062 25,144 25,144 투자조합 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호 대한민국 31.95 12월 1,000 984 984 투자조합 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호 대한민국 23.51 12월 27,669 26,468 26,018 집합투자기구 키움히어로제3호 사모투자 합자회사 대한민국 30.77 12월 2,000 1,958 1,958 투자조합 한국투자신탁운용 글로벌 플렉스 증권투자신탁 대한민국 36.40 12월 20,000 21,172 21,310 집합투자기구 한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합 대한민국 20.62 12월 3,000 2,930 2,930 투자조합 한국투자 스마트리얼에셋 전문투자형사모투자신탁 1호(2종) 대한민국 20.00 12월 6,975 7,142 7,278 집합투자기구 알파 US Notus 전문투자형사모투자신탁 1호 대한민국 39.96 12월 58,606 59,045 59,045 집합투자기구 파인스트리트글로벌기업금융전문투자형사모투자신탁5-1호 대한민국 30.30 12월 16,580 16,537 16,537 집합투자기구 에이원갤럭시코스닥벤처전문투자형사모투자신탁 대한민국 49.50 12월 5,000 5,000 5,000 집합투자기구 KODEX 은행 ETF 대한민국 38.55 12월 77,541 83,688 83,688 집합투자기구 한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호(채무증권)(2) 대한민국 4.83 12월 5,724 2,780 2,780 집합투자기구 TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형)(1) 대한민국 28.78 12월 3,300 3,726 3,726 집합투자기구 TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형) 대한민국 64.52 12월 4,800 5,820 5,820 집합투자기구 한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형) 대한민국 22.51 12월 1,724 2,288 2,288 집합투자기구 한국투자미국배당귀족증권자투자신탁H(주식)(2) 대한민국 4.19 12월 5,000 6,380 6,380 집합투자기구 한국밸류플래티넘에쿼티전문투자형사모2종(2) 대한민국 6.60 12월 535 630 630 집합투자기구 한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사 대한민국 22.22 12월 22,842 88,494 88,494 사모투자전문회사 우리파트너십 신기술 사모투자전문회사 대한민국 23.08 12월 19,881 15,138 15,138 사모투자전문회사 한국투자크레디언제일호사모투자합자회사(3) 대한민국 0.87 12월 204 130 130 사모투자전문회사 아이비케이케이아이피성장디딤돌제일호사모투자합자회사 대한민국 30.00 12월 14,634 14,150 14,150 투자합자회사 키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사(3) 대한민국 6.09 12월 175 157 157 사모투자전문회사 Korea Investment Partners US inc(1) 미국 100.00 12월 2,313 1,077 1,077 벤처창업투자 Korea Investment Partners Southeast Asia(1) 싱가포르 100.00 12월 871 483 483 벤처창업투자 2020 KIP Bon Appetit 투자조합(3) 대한민국 14.08 12월 1,000 988 988 투자조합 한국투자 광개토투자조합 대한민국 20.00 12월 4,505 4,472 4,472 투자조합 한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사(3) 대한민국 15.00 12월 1,500 1,482 1,482 사모투자전문회사 한국투자 바이오 글로벌 펀드 대한민국 23.39 12월 40,000 40,026 40,026 투자조합 한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사 대한민국 28.33 12월 18,023 18,804 18,804 사모투자전문회사 이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사(3) 대한민국 1.00 12월 3,716 3,540 3,540 사모투자업 이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사(3) 대한민국 6.98 12월 34,319 40,009 40,009 사모투자업 이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사(3) 대한민국 4.76 12월 1,860 1,933 1,933 사모투자업 이큐파트너스그린사모투자합자회사 대한민국 30.00 12월 31,053 30,019 30,019 투자합자회사 하논사모투자합자회사 대한민국 29.05 12월 6,100 6,412 6,647 투자조합 에트라제3의1호사모투자합자회사(3) 대한민국 19.51 12월 5,000 4,854 4,854 사모투자업 페트라7의베타 사모투자합자회사(3) 대한민국 11.49 12월 34,988 31,693 31,693 사모투자업 프라이싱사모투자합자회사(3) 대한민국 0.31 12월 - - - 사모투자업 한국투자 핵심역량 레버리지 펀드 대한민국 31.00 12월 15,658 25,686 25,686 투자조합 한국투자 Ace 투자조합(17) 대한민국 20.23 12월 5,266 7,534 7,534 투자조합 한국투자 Beyond 투자조합(17) 대한민국 20.33 12월 3,335 4,695 4,695 투자조합 한국투자 Core 투자조합(17) 대한민국 20.71 12월 2,982 4,427 4,427 투자조합 한국투자 Dream 투자조합(17) 대한민국 20.80 12월 2,766 3,780 3,780 투자조합 한국투자 Essence 투자조합(17) 대한민국 20.32 12월 2,926 4,426 4,426 투자조합 한국투자 Future 투자조합(17) 대한민국 20.23 12월 3,131 4,242 4,242 투자조합 한국투자 Growth 투자조합(17) 대한민국 20.28 12월 3,489 5,997 5,997 투자조합 한국투자 High 투자조합(17) 대한민국 20.33 12월 2,606 3,772 3,772 투자조합 한국투자 Impact 투자조합(17) 대한민국 20.35 12월 2,707 4,546 4,546 투자조합 한국투자 Joint 투자조합(17) 대한민국 20.28 12월 2,642 3,424 3,424 투자조합 한국투자 Key 투자조합(17) 대한민국 20.42 12월 2,655 4,539 4,539 투자조합 한국투자성장기업전문투자펀드(1호) 대한민국 30.00 12월 14,865 14,277 14,277 집합투자기구 에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사 대한민국 23.01 12월 3,780 3,565 3,565 사모투자업 한국투자 핀테크 혁신펀드 대한민국 41.67 12월 4,000 3,882 3,882 투자조합 합 계 2,541,540 2,831,862 2,875,632 (1)&cr;(2)&cr;(3)&cr;(4) &cr; 지분율이 50%를 초과하고 있으나, 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않은 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.&cr;지분율이 20% 미만이나, 임원 파견 등을 통하여 유의적 영향을 행사하고 있는 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.&cr;지분율이 20% 미만이나, 연결실체가 무한책임사원 으로 서 유의적 영향을 행사하고 있는 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.&cr; 지분율이 50%를 초과하고 있으나, 사실상의 지배력에 따라 재무 및 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 없으므로 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다. &cr;<제 18(전)기> (단위: 백만원) 회사명 소재국 지분율(%) 결산월 취득원가 순자산가액 장부금액 주요사업내용 ㈜ 카카오뱅크(1) 대한민국 33.53 12월 612,000 562,798 617,664 은행업 진우(북경)투자자문유한공사(2) 중국 100.00 12월 3,323 2,792 2,792 금융투자업 글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사 대한민국 22.39 12월 6,733 - - 집합투자기구 한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사(2) 중국 100.00 12월 8,213 10,528 10,528 펀드관리 한국투자그로스캐피탈펀드제17호 대한민국 32.33 12월 6,596 12,347 12,347 투자조합 한국투자 글로벌프론티어펀드제20호 대한민국 32.25 12월 7,132 8,024 8,024 투자조합 한국투자 해외진출 Platform펀드 대한민국 22.50 12월 12,006 21,400 21,400 투자조합 한국투자 미래성장 벤처펀드 22호 대한민국 20.49 12월 19,095 22,966 22,966 투자조합 한국투자 Future Growth 투자조합(4) 대한민국 11.12 12월 1,167 1,002 1,002 투자조합 한국투자 Future Value 투자조합(4) 대한민국 11.66 12월 357 306 306 투자조합 네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합 대한민국 25.00 12월 2,250 4,375 4,375 투자조합 한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합 대한민국 26.46 12월 25,000 26,176 26,176 투자조합 상해방정한투주식투자파트너십기업(유한파트너쉽) 중국 49.50 12월 52,649 68,042 68,042 집합투자기구 한국투자 Venture 15-1호 투자조합(4) 대한민국 11.13 12월 1,991 2,825 2,825 투자조합 한국투자 Venture 15-2호 투자조합(4) 대한민국 11.07 12월 1,682 2,304 2,304 투자조합 한국투자 Venture 15-3호 투자조합(4) 대한민국 11.22 12월 1,817 2,059 2,059 투자조합 한국투자 Venture 15-4호 투자조합(4) 대한민국 11.21 12월 1,926 2,295 2,295 투자조합 한국투자 Venture 15-5호 투자조합(4) 대한민국 11.30 12월 1,427 1,871 1,871 투자조합 한국투자유망서비스산업투자조합 대한민국 44.67 12월 18,369 20,363 20,363 투자조합 한국투자성장기업메자닌펀드(2호) 대한민국 21.37 12월 7,990 8,208 8,208 집합투자기구 한국투자 Industry 4.0 벤처펀드 대한민국 44.37 12월 30,555 37,289 37,289 집합투자기구 2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합 대한민국 40.00 12월 20,000 20,818 20,818 투자조합 한국투자 RE-UP 펀드 대한민국 32.63 12월 74,400 79,207 79,207 투자조합 GEC-KIP Technology and Innovation Fund 싱가포르 50.00 12월 7,297 6,816 6,816 투자조합 한국투자성장기업전문투자펀드(3호) 대한민국 39.10 12월 27,199 27,133 27,133 집합투자기구 유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호 대한민국 40.51 12월 33,150 36,700 36,700 집합투자기구 JB일본오피스전문투자형사모부동산투자신탁 20호 일본 50.00 6월 18,800 20,117 20,117 집합투자기구 한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합 대한민국 22.06 12월 3,000 2,902 2,902 투자조합 한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁 영국 23.35 12월 31,643 31,505 31,505 집합투자기구 케이클라비스마이스터신기술조합제사십육호(2) 대한민국 64.52 12월 2,000 1,975 1,975 투자조합 현대유퍼스트전문투자형사모부동산투자신탁23-1호 대한민국 48.81 12월 28,569 27,354 27,354 집합투자기구 AIP EURO GREEN 전문투자형 사모부동산투자신탁9호 대한민국 50.00 12월 46,419 46,260 46,264 집합투자기구 에프지 EURO GREEN 전문투자형사모부동산투자신탁3호 대한민국 25.51 12월 24,633 24,930 24,930 집합투자기구 우리고성화력발전EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁 대한민국 33.33 12월 30,228 30,233 30,233 집합투자기구 한화일본태양광전문투자형사모특별자산투자신탁2호 대한민국 33.33 12월 22,169 22,644 22,644 집합투자기구 유진 Aviation 전문투자형 사모특별자산투자신탁11호(2) 대한민국 54.48 12월 4,417 4,360 4,360 집합투자기구 NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁1호 대한민국 28.67 12월 15,680 15,510 15,510 집합투자기구 NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁2호 대한민국 40.04 12월 15,267 15,099 15,099 집합투자기구 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호 대한민국 35.26 12월 27,303 27,311 27,311 집합투자기구 NH-Amundi 북미중견기업 선순위대출 &cr; 전문투자형사모특별자산투자신탁2호 대한민국 30.30 12월 24,181 23,920 23,920 집합투자기구 안다스테이션전문투자형사모부동산투자신탁제1호 대한민국 31.80 12월 38,497 37,870 37,870 집합투자기구 코람코전문투자형사모부동산투자신탁제69호 대한민국 40.00 12월 30,417 30,422 30,422 집합투자기구 우리에코폐기물전문투자형사모특별자산투자신탁 대한민국 25.20 12월 15,052 15,050 15,050 집합투자기구 한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합 대한민국 32.97 12월 3,000 2,950 2,950 투자조합 이베스트에이아이피신기술조합제1호 대한민국 36.36 12월 800 790 790 투자조합 삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호 대한민국 44.44 12월 48,545 47,750 47,750 집합투자기구 KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호 대한민국 27.03 12월 21,526 22,109 21,711 집합투자기구 JB호주NDIS전문투자형사모투자신탁1호 대한민국 49.50 12월 50,000 41,752 41,752 집합투자기구 NH-Amundi 해외 선순위론 전문투자형 사모투자신탁 4호 대한민국 30.00 12월 42,073 42,547 42,547 집합투자기구 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호 대한민국 39.35 12월 47,620 46,557 46,557 집합투자기구 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁5호 대한민국 47.55 12월 19,600 19,196 19,196 집합투자기구 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호 대한민국 32.59 12월 25,600 24,588 24,588 집합투자기구 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호 대한민국 32.59 12월 24,400 23,437 23,437 집합투자기구 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호 대한민국 36.26 12월 50,000 47,899 47,899 집합투자기구 신한BNPP의정부경전철 전문투자형사모특별자산투자신탁 대한민국 20.46 12월 20,704 20,605 20,526 집합투자기구 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호 대한민국 31.75 12월 2,000 1,984 1,984 투자조합 티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사 대한민국 23.54 12월 2,411 2,401 2,401 투자조합 아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합 대한민국 50.00 12월 100 (5) - 투자조합 키움인프라코어Debt전문투자형사모투자신탁제2호 대한민국 27.05 12월 35,000 36,659 36,981 집합투자기구 멀티에셋 웨어하우스오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제16호(2) 대한민국 56.82 12월 3,321 3,308 3,308 집합투자기구 신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제19호(5) 대한민국 53.55 12월 16,600 16,216 16,216 집합투자기구 한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권) 대한민국 28.51 12월 20,000 20,018 20,018 집합투자기구 INMARK프랑스전문투자형사모부동산투자신탁제18호(5) 대한민국 51.14 12월 78,500 76,928 76,018 집합투자기구 페트라7의 알파 사모투자 합자회사(5) 대한민국 51.92 12월 26,062 25,397 25,397 투자조합 한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호(채무증권)(3) 대한민국 4.83 12월 5,611 5,449 5,449 집합투자기구 TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형)(2) 대한민국 89.97 12월 5,000 5,407 5,407 집합투자기구 TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형)(2) 대한민국 94.09 12월 5,000 5,546 5,546 집합투자기구 한국투자일본4차산업혁명증권투자신탁(주식-파생형)(2) 대한민국 87.42 12월 4,500 4,457 4,457 집합투자기구 한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형)(2) 대한민국 90.94 12월 1,700 1,872 1,872 집합투자기구 한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사 대한민국 22.22 12월 27,417 68,115 68,115 사모투자전문회사 우리파트너십 신기술 사모투자전문회사 대한민국 23.08 12월 21,609 19,364 19,364 사모투자전문회사 한국투자크레디언제일호사모투자합자회사(4) 대한민국 0.87 12월 204 170 170 사모투자전문회사 아이비케이케이아이피성장디딤돌제일호사모투자합자회사 대한민국 30.00 12월 6,864 6,156 6,156 집합투자기구 키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사(4) 대한민국 6.09 12월 1,400 1,619 1,619 사모투자전문회사 Korea Investment Partners US inc(2) 미국 100.00 12월 1,160 36 36 벤처창업투자 Korea Investment Partners Southeast Asia(2) 싱가포르 100.00 12월 434 434 434 벤처창업투자 이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사(4) 대한민국 1.00 12월 3,716 3,767 3,767 사모투자업 이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사(4) 대한민국 7.21 12월 38,578 45,005 45,005 사모투자업 이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사(4) 대한민국 17.65 12월 1,804 5,221 5,221 사모투자업 이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사(4) 대한민국 4.76 12월 2,910 1,935 1,935 사모투자업 이큐파트너스그린사모투자합자회사 대한민국 30.00 12월 30,968 30,313 30,313 집합투자기구 하논사모투자합자회사 대한민국 29.05 12월 6,100 6,116 6,348 투자조합 에트라제3의1호사모투자합자회사(4) 대한민국 19.51 12월 5,000 5,177 5,177 사모투자업 페트라7의베타 사모투자합자회사(4) 대한민국 11.52 12월 35,686 34,025 34,025 사모투자업 한국투자 핵심역량 레버리지 펀드 대한민국 31.00 12월 27,218 35,916 35,916 투자조합 한국투자 Ace 투자조합(17) 대한민국 20.23 12월 7,687 8,750 8,750 투자조합 한국투자 Beyond 투자조합(17) 대한민국 20.33 12월 4,717 5,193 5,193 투자조합 한국투자 Core 투자조합(17) 대한민국 20.71 12월 4,141 4,239 4,239 투자조합 한국투자 Dream 투자조합(17) 대한민국 20.80 12월 3,952 3,674 3,674 투자조합 한국투자 Essence 투자조합(17) 대한민국 20.32 12월 3,718 3,678 3,678 투자조합 한국투자 Future 투자조합(17) 대한민국 20.23 12월 3,541 3,703 3,703 투자조합 한국투자 Growth 투자조합(17) 대한민국 20.28 12월 3,489 4,194 4,194 투자조합 한국투자 High 투자조합(17) 대한민국 20.33 12월 2,968 3,203 3,203 투자조합 한국투자 Impact 투자조합(17) 대한민국 20.35 12월 2,707 3,248 3,248 투자조합 한국투자 Joint 투자조합(17) 대한민국 20.28 12월 3,083 3,280 3,280 투자조합 한국투자 Key 투자조합(17) 대한민국 20.42 12월 2,655 3,303 3,303 투자조합 한국투자성장기업전문투자펀드(1호) 대한민국 30.00 12월 16,462 15,783 15,783 집합투자기구 합 계 2,192,460 2,237,540 2,291,582 (1)&cr;(2)&cr;(3)&cr;(4) (5) &cr; 전기 중 연결실체는 ㈜카카오뱅크의 지분율 하락에 따라 종속기업에서 제외하고 관계기업으로 분류하여 평가하였습니다. &cr;지분율이 50%를 초과하고 있으나, 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않은 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.&cr;지분율이 20% 미만이나, 임원 파견 등을 통하여 유의적 영향을 행사하고 있는 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.&cr;지분율이 20% 미만이나, 연결실체가 무한책임사원 으로 서 유의적 영향을 행사하고 있는 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.&cr; 지분율이 50%를 초과하고 있으나, 사실상의 지배력에 따라 재무 및 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 없으므로 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다. (2) 당기말과 전기말 현재 관계기업투자의 요약재무정보는 다음과 같습니다.&cr;<제 19(당)기> (단위: 백만원) 회사명 총자산 총부채 총자본 영업수익 순손익 총포괄손익 ㈜카카오뱅크 26,649,990 23,853,028 2,796,962 804,157 113,636 118,659 진우(북경)투자자문유한공사 2,908 82 2,826 - 1 34 글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사 132 1,972 (1,840) - (32) (32) 한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사 21,574 9,949 11,625 787 787 1,097 한국투자그로스캐피탈펀드제17호 20,978 2 20,976 5,142 1,082 1,082 한국투자 글로벌프론티어펀드제20호 34,424 2 34,422 36,464 28,920 28,920 한국투자 해외진출 Platform펀드 52,601 4,798 47,803 (28,488) (36,305) (36,305) 한국투자 미래성장 벤처펀드 22호 106,797 1,062 105,735 54,129 44,952 44,952 한국투자 Future Growth 투자조합 9,463 88 9,375 458 364 364 한국투자 Future Value 투자조합 2,754 25 2,729 129 102 102 네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합 13,395 114 13,281 4 (119) (119) 한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합 92,416 479 91,937 739 (7,009) (7,009) 상해방정한투주식투자파트너십기업(유한파트너쉽) 133,030 34 132,996 25,088 23,023 25,271 한국투자 Venture 15-1호 투자조합 22,130 174 21,956 1,958 1,202 1,202 한국투자 Venture 15-2호 투자조합 15,898 117 15,781 2,658 1,190 1,190 한국투자 Venture 15-3호 투자조합 10,380 108 10,272 2,219 566 566 한국투자 Venture 15-4호 투자조합 13,730 135 13,595 1,930 (367) (367) 한국투자 Venture 15-5호 투자조합 12,044 119 11,925 798 (425) (425) 한국투자유망서비스산업투자조합 40,147 2,878 37,269 3,924 (669) (669) 한국투자성장기업메자닌펀드(2호) 15,796 - 15,796 3,823 5,532 5,532 한국투자 Industry 4.0 벤처펀드 93,689 1,400 92,289 14,867 13,231 13,231 2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합 49,441 230 49,211 7,858 6,002 6,002 한국투자 RE-UP 펀드 381,921 2,614 379,307 114,997 111,961 111,961 GEC-KIP Technology and Innovation Fund 13,227 131 13,096 - (467) (1,052) 한국투자성장기업전문투자펀드(3호) 70,680 - 70,680 13,387 15,622 15,622 유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호 79,428 293 79,135 5,745 3,566 3,566 JB일본오피스전문투자형사모부동산투자신탁 20호 42,475 526 41,949 4,053 4,783 4,783 한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합 12,881 - 12,881 - (274) (274) 한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁 134,449 33 134,416 5,796 7,277 7,277 케이클라비스 마이스터 신기술조합 제사십육호 2,441 5 2,436 84 53 53 현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호 56,510 48 56,462 2,608 3,944 3,944 AIP EURO GREEN 전문투자형 사모부동산투자신탁9호 97,330 4,122 93,208 7,889 8,818 8,818 에프지 EURO Green 전문투자형사모부동산투자신탁3호 98,987 86 98,901 5,925 6,745 6,745 우리 고성화력발전 EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁 90,728 21 90,706 3,062 2,969 2,969 한화 일본태양광 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호 65,321 31 65,290 1,372 3,458 3,458 유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호 8,066 1 8,065 661 607 607 NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1호 54,632 4 54,628 2,468 2,079 2,079 NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호 37,993 3 37,991 2,435 2,152 2,152 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호 86,461 1,734 84,727 17,270 (246) (246) NH-Amundi 북미 중견기업 선순위 대출 전문투자형 사모특별자산투자신탁2호 78,794 17 78,777 22,868 3,348 3,348 안다스테이션전문투자형사모부동산투자신탁제1호 269,312 151,948 117,364 13,900 4,909 4,909 코람코전문투자형사모부동산투자신탁제69호 220,071 144,017 76,055 14,077 4,694 4,694 우리 에코폐기물전문투자형 사모특별자산 투자신탁 61,582 48 61,534 3,153 2,969 2,969 한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합 8,765 - 8,765 - (183) (183) 이베스트에이아이피 신기술조합 제1호 1,454 - 1,454 20 (19) (19) 삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호 105,145 81 105,065 2,219 1,011 1,011 KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호 90,326 8,267 82,058 10,752 (2,030) (2,030) JB호주NDIS전문투자형사모투자신탁1호 88,603 56 88,547 863 4,209 4,209 NH-Amundi 해외 선순위론 전문투자형 사모투자신탁 4호 436,475 290,860 145,616 8,265 6,907 6,907 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호 117,017 26 116,992 5,316 8,322 8,322 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호 72,399 150 72,248 6,761 3,253 3,253 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호 68,919 143 68,775 3,290 2,778 2,778 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호 126,482 149 126,334 5,965 (364) (364) 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호 6,122 - 6,122 - (128) (128) 티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사 10,191 3 10,188 201 (11) 201 아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합 12,449 251 12,198 - (1,060) (1,060) 키움인프라코어Debt전문투자형사모투자신탁제2호 136,120 25 136,095 6,397 7,881 7,881 멀티에셋 웨어하우스오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제16호 53,350 54 53,296 2 (550) (550) 한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권) 46,466 130 46,336 2,521 2,523 2,523 INMARK프랑스전문투자형사모부동산투자신탁제18호 165,939 14,626 151,313 11,420 10,417 10,417 페트라7의 알파 사모투자 합자회사 48,561 128 48,433 3 (484) (484) 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호 3,079 - 3,079 - (51) (51) 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호 115,346 2,783 112,563 9,818 (885) (885) 키움히어로제3호 사모투자 합자회사 6,380 17 6,363 - (137) (137) 한국투자신탁운용 글로벌 플렉스 증권투자신탁 58,881 715 58,166 2,360 2,831 2,831 한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합 14,211 - 14,211 - (339) (339) 한국투자 스마트리얼에셋 전문투자형사모투자신탁 1호(2종) 35,885 177 35,709 1,679 1,517 1,517 알파 US Notus 전문투자형사모투자신탁 1호 147,903 158 147,745 15,999 1,099 1,099 파인스트리트글로벌기업금융전문투자형사모투자신탁5-1호 55,320 748 54,571 615 (143) (143) 에이원갤럭시코스닥벤처전문투자형사모투자신탁 10,100 1 10,099 - (1) (1) KODEX 은행 ETF 217,211 126 217,084 21,505 15,944 15,944 한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호(채무증권) 57,627 19 57,609 1 (57,634) (57,634) TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형) 13,997 1,939 12,058 706 696 696 TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형) 8,958 3 8,955 722 720 720 한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형) 13,748 3,544 10,204 1,585 798 798 한국투자미국배당귀족증권자투자신탁H(주식) 150,455 1,164 149,291 7,163 5,650 5,650 한국밸류플래티넘에쿼티전문투자형사모2종 9,544 - 9,544 3,112 1,454 1,454 한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사 398,619 398 398,221 130,385 126,778 126,778 우리파트너십 신기술 사모투자전문회사 65,849 252 65,597 (1,237) (9,800) (9,800) 한국투자크레디언제일호사모투자합자회사 15,204 262 14,942 - (4,454) (4,454) 아이비케이케이아이피성장디딤돌제일호사모투자합자회사 47,820 655 47,165 2,397 866 866 키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사 2,570 - 2,570 2,306 884 884 Korea Investment Partners US inc 1,079 2 1,077 (49) (49) (113) Korea Investment Partners Southeast Asia 483 - 483 (353) (353) (388) 2020 KIP Bon Appetit 투자조합 7,012 - 7,012 - (88) (88) 한국투자 광개토투자조합 22,358 - 22,358 20 (167) (167) 한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사 9,914 36 9,878 1 (122) (122) 한국투자 바이오 글로벌 펀드 171,108 - 171,108 1,420 133 133 한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사 67,048 681 66,367 4,263 2,755 2,755 이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사 354,028 28 354,000 13,957 13,205 18,318 이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사 573,777 575 573,202 40,695 39,662 44,587 이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사 40,712 113 40,599 1,421 827 827 이큐파트너스그린사모투자합자회사 100,256 194 100,062 (772) (979) (979) 하논사모투자합자회사 22,142 67 22,075 2,402 2,067 2,067 에트라제3의1호사모투자합자회사 24,954 71 24,884 867 582 949 페트라7의베타 사모투자합자회사 276,686 705 275,981 (1) (2,667) 1,329 프라이싱사모투자합자회사 2,063 2,034 30 9,007 7,586 7,586 한국투자 핵심역량 레버리지 펀드 83,988 1,130 82,858 27,019 14,004 14,004 한국투자 Ace 투자조합(17) 37,526 279 37,247 9,490 8,208 8,208 한국투자 Beyond 투자조합(17) 23,274 180 23,094 6,554 5,823 5,823 한국투자 Core 투자조합(17) 21,537 154 21,383 8,359 7,459 7,459 한국투자 Dream 투자조합(17) 18,317 141 18,176 8,906 8,300 8,300 한국투자 Essence 투자조합(17) 21,876 95 21,781 8,522 8,026 8,026 한국투자 Future 투자조합(17) 21,066 101 20,965 5,968 5,481 5,481 한국투자 Growth 투자조합(17) 29,672 108 29,564 9,010 8,888 8,888 한국투자 High 투자조합(17) 18,643 83 18,560 5,806 5,422 5,422 한국투자 Impact 투자조합(17) 22,423 83 22,340 6,285 6,380 6,380 한국투자 Joint 투자조합(17) 16,968 89 16,879 3,678 3,444 3,444 한국투자 Key 투자조합(17) 22,305 82 22,223 5,954 6,053 6,053 한국투자성장기업전문투자펀드(1호) 47,775 186 47,589 14,952 15,060 15,060 에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사 16,083 589 15,494 - (936) (936) 한국투자 핀테크 혁신펀드 9,463 145 9,318 3 (280) (280) &cr;<제 18(전)기> (단위: 백만원) 회사명 총자산 총부채 총자본 영업수익 순손익 총포괄손익 ㈜카카오뱅크 22,724,108 21,045,387 1,678,721 664,940 13,733 16,166 진우(북경)투자자문유한공사 2,874 82 2,792 - (356) (294) 글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사 164 1,972 (1,808) - (34) (34) 한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사 11,757 1,229 10,528 2,143 2,143 2,272 한국투자그로스캐피탈펀드제17호 38,186 - 38,186 1,608 (440) (440) 한국투자 글로벌프론티어펀드제20호 25,303 423 24,880 1,693 (11,401) (11,401) 한국투자 해외진출 Platform펀드 100,056 4,943 95,113 (14,573) (18,838) (18,838) 한국투자 미래성장 벤처펀드 22호 113,553 1,465 112,088 32,691 8,379 8,379 한국투자 Future Growth 투자조합 9,121 110 9,011 261 (1,699) (1,699) 한국투자 Future Value 투자조합 2,659 32 2,627 75 (491) (491) 네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합 17,660 160 17,500 5,637 3,761 3,761 한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합 100,419 1,473 98,946 18,058 12,161 12,161 상해방정한투주식투자파트너십기업(유한파트너쉽) 137,468 9 137,459 20,191 18,453 20,027 한국투자 Venture 15-1호 투자조합 25,595 212 25,383 8,972 7,177 7,177 한국투자 Venture 15-2호 투자조합 20,988 169 20,819 7,390 4,358 4,358 한국투자 Venture 15-3호 투자조합 18,505 157 18,348 1,940 (1,145) (1,145) 한국투자 Venture 15-4호 투자조합 20,670 190 20,480 3,862 1,781 1,781 한국투자 Venture 15-5호 투자조합 16,717 159 16,558 3,011 1,500 1,500 한국투자유망서비스산업투자조합 48,377 2,789 45,588 7,551 4,042 4,042 한국투자성장기업메자닌펀드(2호) 38,411 - 38,410 1,186 1,666 1,666 한국투자 Industry 4.0 벤처펀드 84,465 415 84,050 14,278 12,205 12,205 2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합 52,046 - 52,046 4,350 2,972 2,972 한국투자 RE-UP 펀드 242,777 46 242,731 18,869 15,734 15,734 GEC-KIP Technology and Innovation Fund 13,670 37 13,633 - (356) (473) 한국투자성장기업전문투자펀드(3호) 69,394 - 69,394 301 1,055 1,055 유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호 90,777 189 90,587 7,440 4,650 4,650 JB일본오피스전문투자형사모부동산투자신탁 20호 40,237 3 40,233 2,193 4,135 4,135 한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합 13,155 - 13,155 - (272) (272) 한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁 134,982 33 134,948 9,089 8,061 8,061 케이클라비스 마이스터 신기술조합 제사십육호 3,068 7 3,061 79 (32) (32) 현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호 56,093 48 56,044 3,588 3,606 3,606 AIP EURO GREEN 전문투자형 사모부동산투자신탁9호 92,610 94 92,516 5,437 5,418 5,418 에프지 EURO Green 전문투자형사모부동산투자신탁3호 97,829 86 97,742 6,092 7,026 7,026 우리 고성화력발전 EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁 90,721 21 90,700 3,060 2,977 2,977 한화 일본태양광 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호 67,964 32 67,932 48 3,426 3,426 유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호 8,004 1 8,003 653 522 522 NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1호 54,094 3 54,091 1,807 1,669 1,669 NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호 37,715 2 37,712 2,695 1,871 1,871 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호 86,795 9,349 77,446 7,312 4,735 4,735 NH-Amundi 북미 중견기업 선순위 대출 전문투자형 사모특별자산투자신탁2호 78,960 17 78,943 1,377 1,080 1,080 안다스테이션전문투자형사모부동산투자신탁제1호 268,203 149,112 119,091 14,338 5,534 5,534 코람코전문투자형사모부동산투자신탁제69호 220,071 144,017 76,055 10,258 4,712 4,712 우리 에코폐기물전문투자형 사모특별자산 투자신탁 59,762 47 59,715 2,979 2,812 2,812 한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합 8,948 - 8,948 - (152) (152) 이베스트에이아이피 신기술조합 제1호 2,173 - 2,173 - (27) (27) 삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호 107,520 82 107,438 8,246 4,220 4,220 KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호 87,020 5,216 81,804 11,832 4,761 4,761 JB호주NDIS전문투자형사모투자신탁1호 84,370 32 84,338 852 (15,297) (15,297) NH-Amundi 해외 선순위론 전문투자형 사모투자신탁 4호 141,895 73 141,822 9,260 8,555 8,555 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호 118,354 26 118,329 7,264 2,849 2,849 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁5호 40,470 103 40,367 1,516 (438) (438) 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호 75,654 208 75,447 28 (3,105) (3,105) 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호 72,112 198 71,914 27 (2,958) (2,958) 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호 132,275 164 132,111 4 (4,417) (4,417) 신한BNPP의정부경전철 전문투자형사모특별자산투자신탁 100,767 51 100,717 3,868 2,510 2,510 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호 6,249 - 6,249 - (51) (51) 티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사 10,201 2 10,199 72 (41) (41) 아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합 200 255 (55) - (255) (255) 키움인프라코어Debt전문투자형사모투자신탁제2호 135,540 25 135,515 3,609 9,782 9,782 멀티에셋 웨어하우스오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제16호 5,826 3 5,823 - (23) (23) 신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제19호 112,960 82,678 30,282 683 (717) (717) 한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권) 70,220 - 70,220 7 62 62 INMARK프랑스전문투자형사모부동산투자신탁제18호 160,413 9,987 150,426 11,845 4,995 4,995 페트라7의 알파 사모투자 합자회사 49,054 135 48,920 19 (1,280) (1,280) 한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호(채무증권) 112,941 20 112,921 16,872 (8,794) (8,794) TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형) 5,974 - 5,974 532 532 532 TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형) 5,883 - 5,883 753 753 753 한국투자일본4차산업혁명증권투자신탁(주식-파생형) 5,208 110 5,098 1,503 704 704 한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형) 2,113 54 2,059 416 197 197 경휘 (광저우) 지분투자파트너십회사 (유한파트너십) - - - - - - 한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사 326,717 20,201 306,516 144,176 142,130 142,130 우리파트너십 신기술 사모투자전문회사 84,241 330 83,911 9,306 7,796 7,796 한국투자크레디언제일호사모투자합자회사 19,487 90 19,397 (224) (586) (586) 아이비케이케이아이피성장디딤돌제일호사모투자합자회사 21,208 691 20,517 766 (676) (676) 키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사 26,575 - 26,575 3,929 3,648 3,648 Korea Investment Partners US inc 55 19 36 (189) (165) (157) Korea Investment Partners Southeast Asia 434 - 434 - - - 이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사 376,773 27 376,746 22,994 22,147 35,409 이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사 625,008 786 624,222 35,417 32,431 52,287 이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사 30,227 642 29,585 (121) (638) (638) 이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사 40,830 195 40,635 7,603 6,784 6,784 이큐파트너스그린사모투자합자회사 101,383 342 101,041 3,119 1,576 1,576 하논사모투자합자회사 21,191 135 21,056 4,644 4,265 4,265 에트라제3의1호사모투자합자회사 26,615 76 26,539 740 765 1,671 페트라7의베타 사모투자합자회사 295,714 453 295,261 (5,626) (6,289) (13,296) 한국투자 핵심역량 레버리지 펀드 117,223 1,365 115,858 21,928 16,007 16,007 한국투자 Ace 투자조합(17) 43,257 - 43,257 6,896 5,790 5,790 한국투자 Beyond 투자조합(17) 25,543 - 25,543 2,980 2,638 2,638 한국투자 Core 투자조합(17) 20,475 - 20,475 2,430 1,106 1,106 한국투자 Dream 투자조합(17) 17,662 - 17,662 844 (742) (742) 한국투자 Essence 투자조합(17) 18,102 - 18,102 1,812 356 356 한국투자 Future 투자조합(17) 18,303 - 18,303 1,588 1,156 1,156 한국투자 Growth 투자조합(17) 20,676 - 20,676 4,140 3,910 3,910 한국투자 High 투자조합(17) 15,758 - 15,758 1,672 1,474 1,474 한국투자 Impact 투자조합(17) 15,960 - 15,960 3,199 3,022 3,022 한국투자 Joint 투자조합(17) 16,172 - 16,172 1,698 1,292 1,292 한국투자 Key 투자조합(17) 16,171 - 16,171 3,696 3,523 3,523 한국투자성장기업전문투자펀드(1호) 52,816 207 52,608 34,517 10,283 10,283 (3) 당기와 전기의 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;<제 19(당)기> (단위: 백만원) 회사명 기초 취득(처분) 대체 배당 지분법손익 지분법자본변동 기말 ㈜카카오뱅크() 617,664 167,642 - - 148,400 2,881 936,587 진우(북경)투자자문유한공사 2,793 - - - - 33 2,826 한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사 10,528 - - - 787 310 11,625 한국투자그로스캐피탈펀드제17호 12,347 (2,971) - (2,944) 350 - 6,782 한국투자 글로벌프론티어펀드제20호 8,024 (3,306) - (2,944) 9,327 - 11,101 한국투자 해외진출 Platform펀드 21,400 (2,476) - - (8,169) - 10,755 한국투자 미래성장 벤처펀드 22호 22,966 (7,270) - (3,243) 9,210 - 21,663 한국투자 Future Growth 투자조합 1,002 - - - 40 - 1,042 한국투자 Future Value 투자조합 305 - - - 13 - 318 네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합 4,375 (1,025) - - (30) - 3,320 한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합 26,176 - - - (1,854) - 24,322 상해방정한투주식투자파트너십기업(유한파트너쉽) 68,042 (14,852) - - 11,530 1,112 65,832 한국투자 Venture 15-1호 투자조합 2,824 (513) - - 134 - 2,445 한국투자 Venture 15-2호 투자조합 2,304 (688) - - 132 - 1,748 한국투자 Venture 15-3호 투자조합 2,059 (970) - - 63 - 1,152 한국투자 Venture 15-4호 투자조합 2,295 (730) - - (41) - 1,524 한국투자 Venture 15-5호 투자조합 1,871 (475) - - (48) - 1,348 한국투자유망서비스산업투자조합 20,362 (3,416) - - (299) - 16,647 한국투자성장기업메자닌펀드(2호) 8,208 (4,799) - (1,972) 2,121 - 3,558 한국투자 Industry 4.0 벤처펀드 37,289 (1,575) - (639) 5,870 - 40,945 2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합 20,818 (3,534) - - 2,400 - 19,684 한국투자 RE-UP 펀드 79,207 13,797 - (5,764) 36,536 - 123,776 GEC-KIP Technology and Innovation Fund 6,817 (280) - - 68 (281) 6,324 한국투자성장기업전문투자펀드(3호) 27,133 (1,550) - (6,715) 8,768 - 27,636 유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호 36,700 (4,812) - (1,273) 1,445 - 32,060 JB일본오피스전문투자형사모부동산투자신탁 20호 20,116 - - (1,534) 2,392 - 20,974 한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합 2,902 - - - (60) - 2,842 한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁 31,506 - - (1,823) 1,698 - 31,381 케이클라비스 마이스터 신기술조합 제사십육호 1,975 (437) - - 34 - 1,572 현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호 27,353 - - (1,721) 1,926 - 27,558 AIP EURO GREEN 전문투자형 사모부동산투자신탁9호 46,264 - - (4,063) 4,409 - 46,610 에프지 EURO Green 전문투자형사모부동산투자신탁3호 24,929 - - (1,425) 1,721 - 25,225 우리 고성화력발전 EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁 30,233 - - (988) 991 - 30,236 한화 일본태양광 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호 22,644 (1,265) - (770) 1,153 - 21,763 유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호 4,360 58 - (355) 331 - 4,394 NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1호 15,510 227 - (669) 596 - 15,664 NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호 15,099 172 - (923) 862 - 15,210 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호 27,311 3,703 - (1,049) (87) - 29,878 NH-Amundi 북미 중견기업 선순위 대출 전문투자형 &cr;사모특별자산투자신탁2호 23,920 - - (1,065) 1,015 - 23,870 안다스테이션전문투자형사모부동산투자신탁제1호 37,870 - - (2,110) 1,560 - 37,320 코람코전문투자형사모부동산투자신탁제69호 30,422 - - (1,878) 1,878 - 30,422 우리 에코폐기물전문투자형 사모특별자산 투자신탁 15,051 453 - (744) 748 - 15,508 한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합 2,950 - - - (60) - 2,890 이베스트에이아이피 신기술조합 제1호 790 (254) - - (7) - 529 삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호 47,750 (482) - (1,021) 449 - 46,696 KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호 21,712 - - (1,263) (549) - 19,900 JB호주NDIS전문투자형사모투자신탁1호 41,751 - - - - - 41,751 NH-Amundi 해외 선순위론 전문투자형 사모투자신탁 4호 42,546 1,681 - (2,614) 2,072 - 43,685 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호 46,557 - - (3,800) 3,274 - 46,031 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁5호 19,196 (19,196) - - - - - 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호 24,587 - - (2,102) 1,060 - 23,545 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호 23,437 - - (1,928) 905 - 22,414 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호 47,899 - - (1,963) (132) - 45,804 신한BNPP의정부경전철 전문투자형사모특별자산투자신탁 20,526 (20,526) - - - - - 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호 1,984 - - - (41) - 1,943 티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사 2,401 - - - (3) - 2,398 아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합 - 6,629 - - (530) - 6,099 키움인프라코어Debt전문투자형사모투자신탁제2호 36,981 - - (1,975) 2,132 - 37,138 멀티에셋 웨어하우스오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제16호 3,308 27,326 - - (313) - 30,321 신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제19호 16,216 (14,216) (2,000) - - - - 한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권) 20,018 532 - (532) 1,078 - 21,096 INMARK프랑스전문투자형사모부동산투자신탁제18호 76,018 (22,794) - (3,415) 3,732 - 53,541 페트라7의 알파 사모투자 합자회사 25,397 - - (1) (252) - 25,144 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호 - 1,000 - - (16) - 984 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호 - - 27,669 (1,443) (208) - 26,018 키움히어로제3호 사모투자 합자회사 - 2,000 - - (42) - 1,958 한국투자신탁운용 글로벌 플렉스 증권투자신탁 - 20,000 - - 1,310 - 21,310 한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합 - 3,000 - - (70) - 2,930 한국투자 스마트리얼에셋 전문투자형사모투자신탁 1호(2종) - 6,975 - - 303 - 7,278 알파 US Notus 전문투자형사모투자신탁 1호 - 58,606 - - 439 - 59,045 파인스트리트글로벌기업금융전문투자형사모투자신탁5-1호 - 16,580 - - (43) - 16,537 에이원갤럭시코스닥벤처전문투자형사모투자신탁 - 5,000 - - - - 5,000 KODEX 은행 ETF - - 77,541 - 6,147 - 83,688 한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호(채무증권) 5,449 112 - (174) (2,607) - 2,780 TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형) 5,407 (1,838) - - 157 - 3,726 TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형) 5,547 (222) - - 495 - 5,820 한국투자일본4차산업혁명증권투자신탁(주식-파생형) 4,457 (4,457) - - - - - 한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형) 1,872 24 - (24) 416 - 2,288 한국투자미국배당귀족증권자투자신탁H(주식) - 5,000 - - 1,380 - 6,380 한국밸류플래티넘에쿼티전문투자형사모2종 - 535 - - 95 - 630 한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사 68,115 (4,575) - (3,202) 28,156 - 88,494 우리파트너십 신기술 사모투자전문회사 19,364 (1,728) - (229) (2,269) - 15,138 한국투자크레디언제일호사모투자합자회사 170 - - - (40) - 130 아이비케이케이아이피성장디딤돌제일호사모투자합자회사 6,157 7,768 - - 225 - 14,150 키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사 1,619 (1,226) - (290) 54 - 157 Korea Investment Partners US inc 36 1,153 - - (49) (63) 1,077 Korea Investment Partners Southeast Asia 434 437 - - (353) (35) 483 2020 KIP Bon Appetit 투자조합 - 1,000 - - (12) - 988 한국투자 광개토투자조합 - 4,505 - - (33) - 4,472 한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사 - 1,500 - - (18) - 1,482 한국투자 바이오 글로벌 펀드 - 40,000 - (7) 33 - 40,026 한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사 - 18,023 - - 781 - 18,804 이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사 3,767 - - (131) 133 (229) 3,540 이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사 45,004 (4,513) - (537) 2,777 (2,722) 40,009 이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사 5,221 (4,141) - (1,366) 286 - - 이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사 1,935 - - (41) 39 - 1,933 이큐파트너스그린사모투자합자회사 30,311 - - - (294) - 30,019 하논사모투자합자회사 6,352 - - (304) 599 - 6,647 에트라제3의1호사모투자합자회사 5,178 - - (127) 113 (310) 4,854 페트라7의베타 사모투자합자회사 34,024 - - - (296) (2,035) 31,693 프라이싱사모투자합자회사 - 100 - (122) 22 - - 한국투자 핵심역량 레버리지 펀드 35,917 (11,560) - (3,012) 4,341 - 25,686 한국투자 Ace 투자조합(17) 8,750 (2,421) - (455) 1,660 - 7,534 한국투자 Beyond 투자조합(17) 5,193 (1,382) - (300) 1,184 - 4,695 한국투자 Core 투자조합(17) 4,239 (1,159) - (197) 1,544 - 4,427 한국투자 Dream 투자조합(17) 3,674 (1,186) - (434) 1,726 - 3,780 한국투자 Essence 투자조합(17) 3,678 (792) - (91) 1,631 - 4,426 한국투자 Future 투자조합(17) 3,703 (410) - (160) 1,109 - 4,242 한국투자 Growth 투자조합(17) 4,194 - - - 1,803 - 5,997 한국투자 High 투자조합(17) 3,203 (362) - (171) 1,102 - 3,772 한국투자 Impact 투자조합(17) 3,248 - - - 1,298 - 4,546 한국투자 Joint 투자조합(17) 3,280 (441) - (114) 699 - 3,424 한국투자 Key 투자조합(17) 3,303 - - - 1,236 - 4,539 한국투자성장기업전문투자펀드(1호) 15,783 (1,495) - (10,345) 10,334 - 14,277 에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사 - 3,780 - - (215) - 3,565 한국투자 핀테크 혁신펀드 - 4,000 - (1) (117) - 3,882 합 계 2,291,582 244,998 103,210 (90,502) 327,683 (1,339) 2,875,632 ()&cr; 당기 중 ㈜카카오뱅크는 제3자 배정 유상증자를 실시하였으며, 이로 인한 지분 변동차액 115,310백만원을 지분법이익으로 반영하였습니다. &cr;<제 18(전)기> (단위: 백만원) 회사명 기초 취득(처분) 대체 배당 지분법손익 지분법자본변동 기말 ㈜카카오뱅크 - 170,000 451,065 - (280) (3,121) 617,664 진우(북경)투자자문유한공사 3,086 - - - (356) 63 2,793 한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사 6,850 1,406 - - 2,143 129 10,528 코에프씨-한투파이오니아챔프2010-1호 벤처투자조합 1,561 - (1,547) 215 (229) - - 한국투자그로스캐피탈펀드제17호 13,944 - (1,455) - (142) - 12,347 2011KIF-한국투자IT전문투자조합 3,557 - (2,081) (208) (1,268) - - 한국투자 글로벌프론티어펀드제20호 17,932 - (4,191) (2,040) (3,677) - 8,024 한국투자 해외진출 Platform펀드 26,089 - (450) - (4,239) - 21,400 한국투자 미래성장 벤처펀드 22호 29,365 - (7,705) (411) 1,717 - 22,966 한국투자 Future Growth 투자조합 1,191 - - - (189) - 1,002 한국투자 Future Value 투자조합 363 - - - (58) - 305 네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합 3,435 - - - 940 - 4,375 한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합 22,959 - - - 3,217 - 26,176 상해방정한투주식투자파트너십기업(유한파트너쉽) 54,238 3,883 - - 9,252 669 68,042 한국투자 Venture 15-1호 투자조합 2,025 - - - 799 - 2,824 한국투자 Venture 15-2호 투자조합 2,197 - (277) (99) 483 - 2,304 한국투자 Venture 15-3호 투자조합 2,499 - (248) (63) (129) - 2,059 한국투자 Venture 15-4호 투자조합 2,401 - (248) (58) 200 - 2,295 한국투자 Venture 15-5호 투자조합 2,230 - (528) - 169 - 1,871 한국투자유망서비스산업투자조합 18,557 - - - 1,805 - 20,362 한국투자성장기업메자닌펀드(2호) 8,944 (1,092) - - 356 - 8,208 한국투자EMP글로벌자산배분증권자투자신탁(주식혼합-재간접형) 4,944 (4,944) - - - - - 한국투자 Industry 4.0 벤처펀드 26,520 5,775 (421) - 5,415 - 37,289 2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합 11,630 8,000 - - 1,188 - 20,818 한국투자 RE-UP 펀드 36,873 37,200 - - 5,134 - 79,207 GEC-KIP Technology and Innovation Fund - 7,297 - - (422) (58) 6,817 한국투자성장기업전문투자펀드(3호) 20,660 6,061 - - 412 - 27,133 유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호 34,816 - - - 1,884 - 36,700 JB일본오피스전문투자형사모부동산투자신탁 20호 19,405 - - (1,356) 2,067 - 20,116 한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합 2,962 - - - (60) - 2,902 한국투자대법인론전문투자형사모투자신탁1호 3,214 - (3,214) (34) 34 - - 한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁 29,985 1,643 - (2,004) 1,882 - 31,506 케이클라비스 마이스터 신기술조합 제사십육호 1,996 - - - (21) - 1,975 한화 유럽PPP인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1-1호 7,633 (7,373) (126) - (134) - - 현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호 27,577 (431) - (1,553) 1,760 - 27,353 AIP EURO GREEN 전문투자형 사모부동산투자신탁9호 11,884 34,536 - (2,865) 2,709 - 46,264 에프지 EURO Green 전문투자형사모부동산투자신탁3호(4) 24,633 - - (1,496) 1,792 - 24,929 우리 고성화력발전 EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁 30,228 - - (987) 992 - 30,233 한화 일본태양광 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호 22,974 (805) - (667) 1,142 - 22,644 유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호 4,063 355 - (342) 284 - 4,360 NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1호 14,867 813 - (649) 479 - 15,510 NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호 14,517 750 - (917) 749 - 15,099 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호 27,303 - - (1,662) 1,670 - 27,311 NH-Amundi 북미 중견기업 선순위 대출 &cr;전문투자형 사모특별자산투자신탁2호 14,119 10,062 - (588) 327 - 23,920 안다스테이션전문투자형사모부동산투자신탁제1호 38,497 - - (2,387) 1,760 - 37,870 코람코전문투자형사모부동산투자신탁제69호 30,417 - - (1,880) 1,885 - 30,422 우리 에코폐기물전문투자형 사모특별자산 투자신탁 12,380 2,672 - (710) 709 - 15,051 한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합 - 3,000 - - (50) - 2,950 이베스트에이아이피 신기술조합 제1호 - 800 - - (10) - 790 삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호 - 48,545 - (2,670) 1,875 - 47,750 KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호 - (9,444) 30,970 (1,101) 1,287 - 21,712 JB호주NDIS전문투자형사모투자신탁1호 - 50,000 - (676) (7,573) - 41,751 NH-Amundi 해외 선순위론 전문투자형 사모투자신탁 4호 - 42,073 - (2,093) 2,566 - 42,546 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호 - 47,620 - (2,184) 1,121 - 46,557 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁5호 - 19,600 - (196) (208) - 19,196 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호 - (7,680) 33,279 - (1,012) - 24,587 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호 - (7,320) 31,721 - (964) - 23,437 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호 - - 50,000 (500) (1,601) - 47,899 신한BNPP의정부경전철 전문투자형사모특별자산투자신탁 - (30,504) 51,208 (698) 520 - 20,526 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호 - 2,000 - - (16) - 1,984 티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사 - 2,411 - - (10) - 2,401 아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합 - 100 - - (100) - - 키움인프라코어Debt전문투자형사모투자신탁제2호 - 35,000 - (665) 2,646 - 36,981 멀티에셋 웨어하우스오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제16호 - 3,321 - - (13) - 3,308 신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제19호 - 16,600 - - (384) - 16,216 한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권) - 10,000 10,000 - 18 - 20,018 INMARK프랑스전문투자형사모부동산투자신탁제18호 - - 78,500 (5,036) 2,554 - 76,018 페트라7의 알파 사모투자 합자회사 - - 26,062 - (665) - 25,397 한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호(채무증권) 5,110 413 - (676) 602 - 5,449 TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형) 4,901 - - - 506 - 5,407 TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형) 4,779 - - - 768 - 5,547 한국투자KINDEX중장기국공채액티브증권상장지수투자신탁(채권) 31,673 (31,673) - - - - - 한국투자중국4차산업혁명증권투자신탁(주식) 2,652 - (2,652) - - - - 한국투자 코스피솔루션 증권투자신탁(채권혼합) 4,909 - (4,909) - - - - 한국투자일본4차산업혁명증권투자신탁(주식-파생형) 2,387 1,500 - - 570 - 4,457 한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형) - 1,700 - - 172 - 1,872 경휘 (광저우) 지분투자파트너십회사 (유한파트너십) 32,483 (29,948) - - (2,433) (102) - 한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사 50,850 605 (650) (14,275) 31,585 - 68,115 우리파트너십 신기술 사모투자전문회사 24,910 (3,679) (1,994) (1,672) 1,799 - 19,364 한국투자크레디언제일호사모투자합자회사 182 - - (8) (4) - 170 아이비케이케이아이피성장디딤돌제일호사모투자합자회사 6,133 225 - - (201) - 6,157 키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사 1,396 - - - 223 - 1,619 Korea Investment Partners US inc 193 - - - (165) 8 36 Korea Investment Partners Southeast Asia - 434 - - - - 434 이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사 3,636 - - (223) 221 133 3,767 이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사 45,812 (3,749) - (683) 2,191 1,433 45,004 이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사 5,334 - - - (113) - 5,221 이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사 2,857 - - (1,245) 323 - 1,935 이큐파트너스그린사모투자합자회사 19,297 12,440 - (1,898) 472 - 30,311 하논사모투자합자회사 11,360 (6,052) - (562) 1,606 - 6,352 에트라제3의1호사모투자합자회사 4,987 - - (135) 149 177 5,178 페트라7의베타 사모투자합자회사 - 36,065 - - (1,234) (807) 34,024 한국투자 핵심역량 레버리지 펀드 32,380 (506) (920) - 4,963 - 35,917 한국투자 Ace 투자조합(17) 6,553 3,075 - (2,049) 1,171 - 8,750 한국투자 Beyond 투자조합(17) 3,797 1,887 - (1,027) 536 - 5,193 한국투자 Core 투자조합(17) 3,182 828 - - 229 - 4,239 한국투자 Dream 투자조합(17) 3,038 790 - - (154) - 3,674 한국투자 Essence 투자조합(17) 2,862 744 - - 72 - 3,678 한국투자 Future 투자조합(17) 2,761 708 - - 234 - 3,703 한국투자 Growth 투자조합(17) 2,005 1,396 - - 793 - 4,194 한국투자 High 투자조합(17) 2,310 594 - - 299 - 3,203 한국투자 Impact 투자조합(17) 1,550 1,083 - - 615 - 3,248 한국투자 Joint 투자조합(17) 2,402 617 - - 261 - 3,280 한국투자 Key 투자조합(17) 1,521 1,062 - - 720 - 3,303 한국투자성장기업전문투자펀드(1호) 27,851 (3,703) - (26,328) 17,963 - 15,783 합 계 1,055,573 488,786 729,189 (89,361) 108,871 (1,476) 2,291,582 &cr; (4) 당기말과 전기말의 관계기업의 재무정보와 관계기업투자의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.&cr;<제 19(당)기> (단위: 백만원) 회사명 당기말&cr; 순자산(A) 연결실체&cr; 지분율(B)(%) 순자산&cr; 지분금액(AXB) 영업권 지분법&cr; 중단 기타 당기말 ㈜카카오뱅크() 2,796,962 31.78 888,748 24,844 - 22,995 936,587 진우(북경)투자자문유한공사 2,826 100.00 2,826 - - - 2,826 글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사 (1,840) 22.39 (412) - 412 - - 한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사 11,625 100.00 11,625 - - - 11,625 한국투자그로스캐피탈펀드제17호 20,976 32.33 6,782 - - - 6,782 한국투자 글로벌프론티어펀드제20호 34,422 32.25 11,101 - - - 11,101 한국투자 해외진출 Platform펀드 47,803 22.50 10,755 - - - 10,755 한국투자 미래성장 벤처펀드 22호 105,735 20.49 21,663 - - - 21,663 한국투자 Future Growth 투자조합 9,375 11.12 1,042 - - - 1,042 한국투자 Future Value 투자조합 2,729 11.66 318 - - - 318 네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합 13,281 25.00 3,320 - - - 3,320 한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합 91,937 26.46 24,322 - - - 24,322 상해방정한투주식투자파트너십기업(유한파트너쉽) 132,996 49.50 65,832 - - - 65,832 한국투자 Venture 15-1호 투자조합 21,956 11.13 2,445 - - - 2,445 한국투자 Venture 15-2호 투자조합 15,781 11.07 1,748 - - - 1,748 한국투자 Venture 15-3호 투자조합 10,272 11.22 1,152 - - - 1,152 한국투자 Venture 15-4호 투자조합 13,595 11.21 1,524 - - - 1,524 한국투자 Venture 15-5호 투자조합 11,925 11.30 1,348 - - - 1,348 한국투자유망서비스산업투자조합 37,269 44.67 16,647 - - - 16,647 한국투자성장기업메자닌펀드(2호) 15,796 20.55 3,246 - - 312 3,558 한국투자 Industry 4.0 벤처펀드 92,289 44.37 40,945 - - - 40,945 2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합 49,211 40.00 19,684 - - - 19,684 한국투자 RE-UP 펀드 379,307 32.63 123,776 - - - 123,776 GEC-KIP Technology and Innovation Fund 13,096 49.90 6,535 - - (211) 6,324 한국투자성장기업전문투자펀드(3호) 70,680 39.10 27,636 - - - 27,636 유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호 79,135 40.51 32,060 - - - 32,060 JB일본오피스전문투자형사모부동산투자신탁 20호 41,949 50.00 20,974 - - - 20,974 한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합 12,881 22.06 2,842 - - - 2,842 한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁 134,416 23.35 31,381 - - - 31,381 케이클라비스 마이스터 신기술조합 제사십육호 2,436 64.52 1,572 - - - 1,572 현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호 56,462 48.81 27,558 - - - 27,558 AIP EURO GREEN 전문투자형 사모부동산투자신탁9호 93,208 50.00 46,606 - - 4 46,610 에프지 EURO Green 전문투자형사모부동산투자신탁3호 98,901 25.51 25,225 - - - 25,225 우리 고성화력발전 EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁 90,706 33.33 30,236 - - - 30,236 한화 일본태양광 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호 65,290 33.33 21,763 - - - 21,763 유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호 8,065 54.48 4,394 - - - 4,394 NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1호 54,628 28.67 15,664 - - - 15,664 NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호 37,991 40.04 15,210 - - - 15,210 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호 84,727 35.26 29,878 - - - 29,878 NH-Amundi 북미 중견기업 선순위 대출 &cr;전문투자형 사모특별자산투자신탁2호 78,777 30.30 23,870 - - - 23,870 안다스테이션전문투자형사모부동산투자신탁제1호 117,364 31.80 37,320 - - - 37,320 코람코전문투자형사모부동산투자신탁제69호 76,055 40.00 30,422 - - - 30,422 우리 에코폐기물전문투자형 사모특별자산 투자신탁 61,534 25.20 15,508 - - - 15,508 한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합 8,765 32.97 2,890 - - - 2,890 이베스트에이아이피 신기술조합 제1호 1,454 36.36 529 - - - 529 삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호 105,065 44.44 46,696 - - - 46,696 KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호 82,058 27.03 22,178 - - (2,279) 19,899 JB호주NDIS전문투자형사모투자신탁1호 88,547 49.50 43,835 - - (2,083) 41,752 NH-Amundi 해외 선순위론 전문투자형 사모투자신탁 4호 145,616 30.00 43,685 - - - 43,685 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호 116,992 39.35 46,031 - - - 46,031 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호 72,248 32.59 23,545 - - - 23,545 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호 68,775 32.59 22,414 - - - 22,414 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호 126,334 36.26 45,804 - - - 45,804 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호 6,122 31.75 1,943 - - - 1,943 티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사 10,188 23.54 2,398 - - - 2,398 아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합 12,198 50.00 6,099 - - - 6,099 키움인프라코어Debt전문투자형사모투자신탁제2호 136,095 27.05 36,816 - - 322 37,138 멀티에셋 웨어하우스오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제16호 53,296 56.90 30,326 - - (5) 30,321 한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권) 46,336 44.91 20,821 - - 275 21,096 INMARK프랑스전문투자형사모부동산투자신탁제18호 151,313 35.83 54,216 - - (675) 53,541 페트라7의 알파 사모투자 합자회사 48,433 51.92 25,144 - - - 25,144 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호 3,079 31.95 984 - - - 984 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호 112,563 23.51 26,468 - - (450) 26,018 키움히어로제3호 사모투자 합자회사 6,363 30.77 1,958 - - - 1,958 한국투자신탁운용 글로벌 플렉스 증권투자신탁 58,166 36.40 21,171 - - 139 21,310 한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합 14,211 20.62 2,930 - - - 2,930 한국투자 스마트리얼에셋 전문투자형사모투자신탁 1호(2종) 35,709 20.00 7,142 - - 136 7,278 알파 US Notus 전문투자형사모투자신탁 1호 147,745 39.96 59,045 - - - 59,045 파인스트리트글로벌기업금융전문투자형사모투자신탁5-1호 54,571 30.30 16,537 - - - 16,537 에이원갤럭시코스닥벤처전문투자형사모투자신탁 10,099 49.50 5,000 - - - 5,000 KODEX 은행 ETF 217,084 38.55 83,688 - - - 83,688 한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호(채무증권) 57,609 4.83 2,780 - - - 2,780 TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형) 12,058 28.78 3,726 - - - 3,726 TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형) 8,955 64.52 5,820 - - - 5,820 한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형) 10,204 22.51 2,288 - - - 2,288 한국투자미국배당귀족증권자투자신탁H(주식) 149,291 4.19 6,380 - - - 6,380 한국밸류플래티넘에쿼티전문투자형사모2종 9,544 6.60 630 - - - 630 한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사 398,221 22.22 88,494 - - - 88,494 우리파트너십 신기술 사모투자전문회사 65,597 23.08 15,138 - - - 15,138 한국투자크레디언제일호사모투자합자회사 14,942 0.87 130 - - - 130 아이비케이케이아이피성장디딤돌제일호사모투자합자회사 47,165 30.00 14,150 - - - 14,150 키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사 2,570 6.09 157 - - - 157 Korea Investment Partners US inc 1,077 100.00 1,077 - - - 1,077 Korea Investment Partners Southeast Asia 483 100.00 483 - - - 483 2020 KIP Bon Appetit 투자조합 7,012 14.08 988 - - - 988 한국투자 광개토투자조합 22,358 20.00 4,472 - - - 4,472 한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사 9,878 15.00 1,482 - - - 1,482 한국투자 바이오 글로벌 펀드 171,108 23.39 40,026 - - - 40,026 한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사 66,367 28.33 18,804 - - - 18,804 이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사 354,000 1.00 3,540 - - - 3,540 이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사 573,202 6.98 39,996 - - 13 40,009 이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사 40,599 4.76 1,933 - - - 1,933 이큐파트너스그린사모투자합자회사 100,062 30.00 30,019 - - - 30,019 하논사모투자합자회사 22,075 29.05 6,413 - - 234 6,647 에트라제3의1호사모투자합자회사 24,884 19.51 4,854 - - - 4,854 페트라7의베타 사모투자합자회사 275,981 11.49 31,699 - - (6) 31,693 프라이싱사모투자합자회사 30 0.31 - - - - - 한국투자 핵심역량 레버리지 펀드 82,858 31.00 25,686 - - - 25,686 한국투자 Ace 투자조합(17) 37,247 20.23 7,534 - - - 7,534 한국투자 Beyond 투자조합(17) 23,094 20.33 4,695 - - - 4,695 한국투자 Core 투자조합(17) 21,383 20.71 4,427 - - - 4,427 한국투자 Dream 투자조합(17) 18,176 20.80 3,780 - - - 3,780 한국투자 Essence 투자조합(17) 21,781 20.32 4,426 - - - 4,426 한국투자 Future 투자조합(17) 20,965 20.23 4,242 - - - 4,242 한국투자 Growth 투자조합(17) 29,564 20.28 5,997 - - - 5,997 한국투자 High 투자조합(17) 18,560 20.33 3,772 - - - 3,772 한국투자 Impact 투자조합(17) 22,340 20.35 4,546 - - - 4,546 한국투자 Joint 투자조합(17) 16,879 20.28 3,424 - - - 3,424 한국투자 Key 투자조합(17) 22,223 20.42 4,539 - - - 4,539 한국투자성장기업전문투자펀드(1호) 47,589 30.00 14,277 - - - 14,277 에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사 15,494 23.01 3,565 - - - 3,565 한국투자 핀테크 혁신펀드 9,318 41.67 3,882 3,882 합 계 2,831,655 24,844 412 18,721 2,875,632 ()&cr; ㈜카카오뱅크를 종속기업에서 제외하고 관계기업으로 분류하는 시점에 공정가치로 평가함에 따라 당기말 현재 영업권 24,844백만원과 무형자산 22,995백만원이 관계기업투자 장부금액에 포함되어 있습니다. &cr;<제 18(전)기> (단위: 백만원) 회사명 전기말&cr; 순자산(A) 연결실체&cr; 지분율(B)(%) 순자산&cr; 지분금액(AXB) 영업권 지분법&cr; 중단 기타 전기말 ㈜카카오뱅크() 1,678,721 33.53 562,798 26,212 - 28,654 617,664 진우(북경)투자자문유한공사 2,792 100.00 2,792 - - - 2,792 글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사 (1,808) 22.39 (405) - 405 - - 한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사 10,528 100.00 10,528 - - - 10,528 한국투자그로스캐피탈펀드제17호 38,186 32.33 12,347 - - - 12,347 한국투자 글로벌프론티어펀드제20호 24,880 32.25 8,024 - - - 8,024 한국투자 해외진출 Platform펀드 95,113 22.50 21,400 - - - 21,400 한국투자 미래성장 벤처펀드 22호 112,088 20.49 22,966 - - - 22,966 한국투자 Future Growth 투자조합 9,011 11.12 1,002 - - - 1,002 한국투자 Future Value 투자조합 2,627 11.66 306 - - - 306 네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합 17,500 25.00 4,375 - - - 4,375 한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합 98,946 26.46 26,176 - - - 26,176 상해방정한투주식투자파트너십기업(유한파트너쉽) 137,459 49.50 68,042 - - - 68,042 한국투자 Venture 15-1호 투자조합 25,383 11.13 2,825 - - - 2,825 한국투자 Venture 15-2호 투자조합 20,819 11.07 2,304 - - - 2,304 한국투자 Venture 15-3호 투자조합 18,348 11.22 2,059 - - - 2,059 한국투자 Venture 15-4호 투자조합 20,480 11.21 2,295 - - - 2,295 한국투자 Venture 15-5호 투자조합 16,558 11.30 1,871 - - - 1,871 한국투자유망서비스산업투자조합 45,588 44.67 20,363 - - - 20,363 한국투자성장기업메자닌펀드(2호) 38,410 21.37 8,208 - - - 8,208 한국투자 Industry 4.0 벤처펀드 84,050 44.37 37,289 - - - 37,289 2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합 52,046 40.00 20,818 - - - 20,818 한국투자 RE-UP 펀드 242,731 32.63 79,207 - - - 79,207 GEC-KIP Technology and Innovation Fund 13,633 50.00 6,816 - - - 6,816 한국투자성장기업전문투자펀드(3호) 69,394 39.10 27,133 - - - 27,133 유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호 90,587 40.51 36,700 - - - 36,700 JB일본오피스전문투자형사모부동산투자신탁 20호 40,233 50.00 20,117 - - - 20,117 한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합 13,155 22.06 2,902 - - - 2,902 한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁 134,948 23.35 31,505 - - - 31,505 케이클라비스 마이스터 신기술조합 제사십육호 3,061 64.52 1,975 - - - 1,975 현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호 56,044 48.81 27,354 - - - 27,354 AIP EURO GREEN 전문투자형 사모부동산투자신탁9호 92,516 50.00 46,264 - - - 46,264 에프지 EURO Green 전문투자형사모부동산투자신탁3호 97,742 25.51 24,930 - - - 24,930 우리 고성화력발전 EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁 90,700 33.33 30,233 - - - 30,233 한화 일본태양광 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호 67,932 33.33 22,644 - - - 22,644 유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호 8,003 54.48 4,360 - - - 4,360 NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1호 54,091 28.67 15,510 - - - 15,510 NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호 37,712 40.04 15,099 - - - 15,099 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호 77,446 35.26 27,311 - - - 27,311 NH-Amundi 북미 중견기업 선순위 대출 &cr;전문투자형 사모특별자산투자신탁2호 78,943 30.30 23,920 - - - 23,920 안다스테이션전문투자형사모부동산투자신탁제1호 119,091 31.80 37,870 - - - 37,870 코람코전문투자형사모부동산투자신탁제69호 76,055 40.00 30,422 - - - 30,422 우리 에코폐기물전문투자형 사모특별자산 투자신탁 59,715 25.20 15,050 - - - 15,050 한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합 8,948 32.97 2,950 - - - 2,950 이베스트에이아이피 신기술조합 제1호 2,173 36.36 790 - - - 790 삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호 107,438 44.44 47,750 - - - 47,750 KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호 81,804 27.03 21,711 - - - 21,711 JB호주NDIS전문투자형사모투자신탁1호 84,338 49.50 41,752 - - - 41,752 NH-Amundi 해외 선순위론 전문투자형 사모투자신탁 4호 141,822 30.00 42,547 - - - 42,547 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호 118,329 39.35 46,557 - - - 46,557 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁5호 40,367 47.55 19,196 - - - 19,196 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호 75,447 32.59 24,588 - - - 24,588 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호 71,914 32.59 23,437 - - - 23,437 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호 132,111 36.26 47,899 - - - 47,899 신한BNPP의정부경전철 전문투자형사모특별자산투자신탁 100,717 20.46 20,526 - - - 20,526 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호 6,249 31.75 1,984 - - - 1,984 티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사 10,199 23.54 2,401 - - - 2,401 아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합 (55) 50.00 (22) - 22 - - 키움인프라코어Debt전문투자형사모투자신탁제2호 135,515 27.05 36,981 - - - 36,981 멀티에셋 웨어하우스오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제16호 5,823 56.82 3,308 - - - 3,308 신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제19호 30,282 53.55 16,216 - - - 16,216 한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권) 70,220 28.51 20,018 - - - 20,018 INMARK프랑스전문투자형사모부동산투자신탁제18호 150,426 51.14 76,018 - - - 76,018 페트라7의 알파 사모투자 합자회사 48,920 51.92 25,397 - - - 25,397 한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호(채무증권) 112,921 4.83 5,449 - - - 5,449 TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형) 5,974 89.97 5,407 - - - 5,407 TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형) 5,883 94.09 5,546 - - - 5,546 한국투자일본4차산업혁명증권투자신탁(주식-파생형) 5,098 87.42 4,457 - - - 4,457 한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형) 2,059 90.94 1,872 - - - 1,872 한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사 306,516 22.22 68,115 - - - 68,115 우리파트너십 신기술 사모투자전문회사 83,911 23.08 19,364 - - - 19,364 한국투자크레디언제일호사모투자합자회사 19,397 0.87 170 - - - 170 아이비케이케이아이피성장디딤돌제일호사모투자합자회사 20,517 30.00 6,156 - - - 6,156 키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사 26,575 6.09 1,619 - - - 1,619 Korea Investment Partners US inc 36 100.00 36 - - - 36 Korea Investment Partners Southeast Asia 434 100.00 434 - - - 434 이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사 376,746 1.00 3,767 - - - 3,767 이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사 624,222 7.21 45,005 - - - 45,005 이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사 29,585 17.65 5,221 - - - 5,221 이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사 40,635 4.76 1,935 - - - 1,935 이큐파트너스그린사모투자합자회사 101,041 30.00 30,313 - - - 30,313 하논사모투자합자회사 21,056 29.05 6,348 - - - 6,348 에트라제3의1호사모투자합자회사 26,539 19.51 5,177 - - - 5,177 페트라7의베타 사모투자합자회사 295,261 11.52 34,025 - - - 34,025 한국투자 핵심역량 레버리지 펀드 115,858 31.00 35,916 - - - 35,916 한국투자 Ace 투자조합(17) 43,257 20.23 8,750 - - - 8,750 한국투자 Beyond 투자조합(17) 25,543 20.33 5,193 - - - 5,193 한국투자 Core 투자조합(17) 20,475 20.71 4,239 - - - 4,239 한국투자 Dream 투자조합(17) 17,662 20.80 3,674 - - - 3,674 한국투자 Essence 투자조합(17) 18,102 20.32 3,678 - - - 3,678 한국투자 Future 투자조합(17) 18,303 20.23 3,703 - - - 3,703 한국투자 Growth 투자조합(17) 20,676 20.28 4,194 - - - 4,194 한국투자 High 투자조합(17) 15,758 20.33 3,203 - - - 3,203 한국투자 Impact 투자조합(17) 15,960 20.35 3,248 - - - 3,248 한국투자 Joint 투자조합(17) 16,172 20.28 3,280 - - - 3,280 한국투자 Key 투자조합(17) 16,171 20.42 3,303 - - - 3,303 한국투자성장기업전문투자펀드(1호) 52,608 30.00 15,783 - - - 15,783 합 계 2,236,289 26,212 427 28,654 2,291,582 ()&cr; ㈜카카오뱅크를 종속기업에서 제외하고 관계기업으로 분류하는 시점에 공정가치로 평가함에 따라 전기말 현재 영업권 26,212백만원과 무형자산 28,654백만원이 관계기업투자 장부금액에 포함되어 있습니다. &cr; (5) 지분법중단&cr;당기말과 전기말 현재 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 누적 미반영 지분변동액은 다음과 같습니다.&cr;<제 19(당)기> (단위: 백만원) 회사명 미반영 손실 미반영 손실 누계액 글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사 (7) (412) &cr;<제 18(전)기> (단위: 백만원) 회사명 미반영 손실 미반영 손실 누계액 글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사 (194) (405) 아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합 (22) (22) &cr; (6) 손실충당약정 &cr; 관계기업 중 조합은 각 조합 규약에 손실금 충당 약정을 규정하고 있는 바, 각 조합의업무집행조합원인 연결실체는 약정에 근거하여 우선적으로 손실금을 충당한 후 출자금을 배분받 게 됩니다 ( 주석 37 참 조 ) . (7) 당기말과 전기말 현재 관계기업 투자와 관련하여 출자금 약정금액은 다음과 같습니다. (원화단위: 백만원, 외화단위: 백만단위) 구분 통화 당기&cr;출자약정금 제 19(당)기 제 18(전)기 누적출자금액 잔여약정금액 누적출자금액 잔여약정금액 글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사 KRW 30,000 6,733 23,267 6,733 23,267 한국투자유망서비스산업투자조합 KRW 20,100 20,100 - 20,100 - 한국투자성장기업전문투자펀드(1호) KRW 30,000 28,686 1,314 28,686 1,314 한국투자Industry4.0벤처펀드 KRW 31,500 31,500 - 28,000 3,500 한국투자그로스캐피탈펀드 제17호 KRW 24,250 24,250 - 24,250 - 한국투자 글로벌 프론티어 펀드 제20호 KRW 33,800 33,800 - 33,800 - 한국투자 해외진출 Platform펀드 KRW 18,000 18,000 - 18,000 - 한국투자 미래성장 벤처펀드 22호 KRW 33,500 33,500 - 33,500 - 한국투자 Future Growth 투자조합 KRW 2,502 2,502 - 2,502 - 한국투자 Future Value 투자조합 KRW 758 758 - 758 - 네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합 KRW 2,500 2,500 - 2,500 - 한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합 KRW 25,000 25,000 - 25,000 - 상해방정한투주식투자파트너십기업(유한파트너쉽) CNY 61,411 60,445 966 310 26 한국투자 Venture 15-1호 투자조합 KRW 2,393 2,393 - 2,393 - 한국투자 Venture 15-2호 투자조합 KRW 1,959 1,959 - 1,959 - 한국투자 Venture 15-3호 투자조합 KRW 2,065 2,065 - 2,065 - 한국투자 Venture 15-4호 투자조합 KRW 2,174 2,174 - 2,174 - 한국투자 Venture 15-5호 투자조합 KRW 1,955 1,955 - 1,955 - 한국투자 핵심역량 레버리지 펀드 KRW 31,000 31,000 - 31,000 - 한국투자글로벌제약산업육성사모투자전문회사 KRW 30,000 30,000 - 30,000 - 우리성장파트너십신기술사모투자전문회사 KRW 30,000 30,000 - 30,000 - 이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사 KRW 4,000 3,716 284 3,716 284 이큐피 포스코 글로벌 제1호 &cr;해외자원개발사모투자전문회사 KRW 52,000 51,440 560 51,440 560 이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사 KRW - - - 7,490 10 한국투자성장기업메자닌펀드(2호) KRW 10,000 9,416 584 9,082 918 한국투자 Ace 투자조합(17) KRW 7,687 7,687 - 7,687 - 한국투자 Beyond 투자조합(17) KRW 4,717 4,717 - 4,717 - 한국투자 Core 투자조합(17) KRW 4,141 4,141 - 4,141 - 한국투자 Dream 투자조합(17) KRW 3,952 3,952 - 3,952 - 한국투자 Essence 투자조합(17) KRW 3,718 3,718 - 3,718 - 한국투자 Future 투자조합(17) KRW 3,541 3,541 - 3,541 - 한국투자 Growth 투자조합(17) KRW 3,489 3,489 - 3,489 - 한국투자 High 투자조합(17) KRW 2,968 2,968 - 2,968 - 한국투자 Impact 투자조합(17) KRW 2,707 2,707 - 2,707 - 한국투자 Joint 투자조합(17) KRW 3,083 3,083 - 3,083 - 한국투자 Key 투자조합(17) KRW 2,655 2,655 - 2,655 - 한국투자크레디언제일호사모투자합자회사 KRW 204 204 - 204 - 이큐파트너스 제1호 환경서비스 사모투자합자회사 KRW 3,000 2,910 90 2,910 90 2017KIF-한국투자지능정보투자조합 KRW 20,000 20,000 - 16,000 4,000 이큐파트너스그린사모투자합자회사 KRW 42,000 41,473 527 41,473 527 아이비케이케이아이피성장디딤돌제일호사모투자회사 KRW 30,000 10,531 19,469 6,864 23,136 이베스트에이아이피신기술조합제1호 KRW 800 800 - 800 - 아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합 KRW 25,000 1,426 23,574 80 19,920 한국투자성장기업전문투자펀드(3호) KRW 43,000 40,309 2,691 27,199 15,801 한국투자 Re-Up 펀드 KRW 93,000 83,000 10,000 74,400 18,600 GEC-KIP Technology and Innovation Fund SGD 500 500 - 0.5 0.5 2020 KIP Bon Appetit 투자조합 KRW 1,000 1,000 - - - 한국투자 광개토투자조합 KRW 4,505 4,505 - - - 한국투자 바이오 글로벌 펀드 KRW 80,000 40,000 40,000 - - 키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사 KRW 1,400 1,400 - 1,400 - 한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사 KRW 51,000 18,023 32,977 - - 한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사 KRW 1,500 1,500 - - - 하논사모투자합자회사 KRW 7,100 7,100 - 7,100 - 에트라제3의1호 사모투자합자회사 KRW 5,000 5,000 - 5,000 - 페트라7의베타 사모투자합자회사 USD 32,640 32,640 - 30 - 아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합 KRW - - - 20 4,980 프라이싱사모투자합자회사 KRW 100 100 - - - 에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사 KRW 30,000 3,780 26,220 - - 한투에스지기업재무안정사모투자합자회사 KRW 60,000 - 60,000 - - 케이클라비스 마이스터 신기술조합 제사십육호 KRW 2,000 2,000 - - - 티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사 KRW 2,500 2,500 - - - 페트라7의 알파 사모투자 합자회사 KRW 26,062 26,062 - - - 한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합 KRW 3,000 3,000 - - - 한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합 KRW 3,000 3,000 - - - 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호 KRW 2,000 2,000 - - - 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호 KRW 1,000 1,000 - - - 한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합 KRW 3,000 3,000 - - - 키움히어로제3호 사모투자 합자회사 KRW 2,000 2,000 - - - 한국투자 핀테크 혁신펀드 KRW 10,000 4,000 6,000 - - 합 계 KRW 1,015,285 767,728 247,557 623,211 116,907 CNY 61,411 60,445 966 310 26 SGD 500 500 - 0.5 0.5 USD 32,640 32,640 - 30 - 9. 유형자산 &cr; (1) 당기말과 전기말 현재 유형자산의 순장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 취득가액 감가상각누계액 장부금액 취득가액 감가상각누계액 장부금액 토지 194,351 - 194,351 194,351 - 194,351 건물 134,742 (69,398) 65,344 134,373 (65,880) 68,493 차량운반구 785 (341) 444 819 (369) 450 기구비품 122,145 (86,234) 35,911 113,466 (78,078) 35,388 기타유형자산 82,769 (63,704) 19,065 78,615 (60,285) 18,330 리스사용권자산 115,912 (42,308) 73,604 90,657 (20,995) 69,662 합 계 650,704 (261,985) 388,719 612,281 (225,607) 386,674 &cr;( 2) 당 기와 전기의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. <제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액 취 득 처 분 감가상각 기타() 기말잔액 토지 194,351 - - - - 194,351 건물 68,493 785 - (3,495) (439) 65,344 차량운반구 450 277 (123) (198) 38 444 기구비품 35,388 11,650 (60) (11,067) - 35,911 기타유형자산 18,330 9,887 (188) (8,151) (813) 19,065 리스사용권자산 69,662 45,176 (7,849) (32,522) (863) 73,604 합 계 386,674 67,775 (8,220) (55,433) (2,077) 388,719 () 해외종속기업의 환율변동효과, 임대 면적 변동에 따른 투자부동산과 유형자산 간의 대체 및 복구충당자산의 증가로 인한 증감입니다. &cr; &cr; <제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액 회계기준 변경에 따른 변동효과 취 득 처 분 감가상각 기타() 연결범위&cr;변동 기말잔액 토지 194,351 - - - - - - 194,351 건물 69,271 - 2,578 - (3,442) 86 - 68,493 차량운반구 359 - 337 (127) (202) 83 - 450 기구비품 46,203 - 31,691 (3) (12,458) 101 (30,146) 35,388 기타유형자산 24,311 (1,013) 7,207 (6) (9,117) (900) (2,152) 18,330 리스사용권자산 - 59,536 69,716 (6,235) (38,238) (6) (15,111) 69,662 합 계 334,495 58,523 111,529 (6,371) (63,457) (636) (47,409) 386,674 () 사업결합, 해외종속기업의 환율변동효과, 임대 면적 변동에 따른 투자부동산과 유형자산 간의 대체 및 복구충당자산의 증가로 인한 증감입니다. &cr;(3) 당기말과 전기말 현재 보험가입 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 보험종류 부보금액 보험사 제 19(당)기 제 18(전)기 개인정보보험 1,500 1,000 메리츠화재해상보험㈜ 외 금융거래배상보험 5,500 1,000 재산종합보험() 177,063 182,128 가스사고배상보험() 인당 8천만원, 사고당 3억원 승강기사고배상보험() 인당 8천만원, 사고당 천만원 전자기기보험 26,761 12,360 화재보험 - 건물(업무용) 18,161 2,662 롯데손해보험 화재보험 - 기타유형자산 10,485 15,631 DB손해보험㈜ 외 도난보험 12,150 13,580 () 건물의 보험가입내역에는 업무용건물 및 투자부동산으로 계상된 건물에 대한 보험가입내역이 포함되어 있습니다. &cr;&cr; 또한, 연결실체는 임직원에 대하여 단체상해보험, 임원배상책임보험 등에 가입하고 있으며, 상기 보험 이외에 가스사고배상 책임보험, 전자기기에 대한 도난보험, 차량운반구에 대한 종합보험 등에 가입하고 있습니다. 10. 무형자산&cr;(1) 당기와 전기의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. <제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액 취 득 처 분 무형자산상각비 손상차손 기타() 기말잔액 영업권 23,060 1,738 - - - (395) 24,403 개발비 25,728 8,930 - (8,096) - 795 27,357 소프트웨어 4,662 1,128 - (936) - (287) 4,567 회원권 24,258 5,140 (2,796) - 200 88 26,890 기타 24,011 365 (38) (1,171) - - 23,167 합 계 101,719 17,301 (2,834) (10,203) 200 201 106,384 () 해외종속기업의 환율변동효과로 인한 증감입니다.&cr;&cr;<제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액 취 득 처 분 무형자산상각비 손상차손 기타() 연결범위변동 기말잔액 영업권 31,038 - - - (8,353) 375 - 23,060 개발비 67,932 11,946 - (13,493) - (122) (40,535) 25,728 소프트웨어 13,702 7,008 (25) (2,395) - (238) (13,390) 4,662 회원권 24,227 2,449 (2,465) - 48 (1) - 24,258 기타 31,311 435 (24) (1,157) - - (6,554) 24,011 합 계 168,210 21,838 (2,514) (17,045) (8,305) 14 (60,479) 101,719 () 해외종속기업의 환율변동효과로 인한 증감입니다. (2) 당기말과 전기말 현재 연결실체의 영업권은 다음과 같이 현금창출단위별로 배분되었습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 (주)한국투자저축은행 16,946 16,946 KIS Vietnam Securities Corporation 2,127 2,258 PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia 3,592 3,856 KIM Vietnam Fund Management 1,738 - 합 계 24,403 23,060 현금창출단위에 대한 회수가능액은 각 금융기관의 특성을 고려하여 이익기준 접근법을 적용하여 산출한 사용가치를 기준으로 평가하였습니다. 사용가치는 향후 5년간의현금흐름 추정치를 적절하게 할인하여 산정하였으며, 동기간을 초과하는 기간에 대한 영구 현금흐름의 산출은 일정 성장률의 가정이 사용되었습니다.&cr; &cr;(3) 당기말과 전기말 현재 영업권을 제외한 비한정내용연수 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 금융결제원 소액결제분담금 20,997 20,997 회원권 26,890 24,258 합 계 47,887 45,255 11. 투자부동산 (1) 당기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 취득가액 감가상각&cr;누계액 순장부금액 취득가액 감가상각&cr;누계액 순장부금액 토지 91,677 - 91,677 91,677 - 91,677 건물 68,627 (5,909) 62,718 68,611 (4,289) 64,322 합 계 160,304 (5,909) 154,395 160,288 (4,289) 155,999 (2) 당기와 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;<제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액 취득 감가상각 기타() 기말잔액 토지 91,677 - - - 91,677 건물 64,322 (24) (1,708) 128 62,718 합 계 155,999 (24) (1,708) 128 154,395 () 임대 면적 변동에 따른 투자부동산과 유형자산 간의 대체입니다.&cr;&cr;<제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액 감가상각 기타() 기말잔액 토지 91,677 - - 91,677 건물 66,693 (2,511) 140 64,322 합 계 158,370 (2,511) 140 155,999 () 임대 면적 변동에 따른 투자부동산과 유형자산 간의 대체입니다. (3) 당기말과 전기말 현재 취득원가로 계상된 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 토지 91,030 112,877 건물 64,058 72,689 합 계 155,088 185,566 &cr;(4) 상기 투자부동산과 관련하여 당기와 전기 중 발생한 임대수익은 각 각 8,602백만원 및 8,426백만원입니다.&cr; &cr;12. 리스&cr; (1) 당기말과 전기말 현재 리스와 관련하여 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 사용권자산 건물 38,947 26,770 차량운반구 2,052 1,786 전산장비 등 32,604 41,106 합 계 73,603 69,662 리스부채 75,883 69,752 (2) 당기말과 전기말 현재 리스부채의 미래현금유출 예상액은 다음과 같습니다.&cr; <제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 1개월 이내 1개월 초과 ~&cr; 3개월 이내 3개월 초과 ~&cr; 6개월 이내 6개월 초과 ~&cr; 1년 이내 1년 초과 ~&cr; 5년 이내 합계 현재가치&cr;할인차금 차감잔액 건물 6,565 2,902 3,992 6,465 20,323 40,248 (1,011) 39,237 차량 65 224 302 567 1,027 2,185 (47) 2,138 전산장비 등 864 1,709 2,189 4,251 26,720 35,733 (1,225) 34,508 합 계 7,494 4,835 6,483 11,284 48,070 78,166 (2,283) 75,883 <제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 1개월 이내 1개월 초과 ~&cr; 3개월 이내 3개월 초과 ~&cr; 6개월 이내 6개월 초과 ~&cr; 1년 이내 1년 초과 ~&cr; 5년 이내 합계 현재가치&cr;할인차금 차감잔액 건물 3,050 2,648 3,738 5,889 11,699 27,024 (697) 26,327 차량 99 186 246 460 942 1,933 (51) 1,882 전산장비 등 775 1,545 2,060 4,040 35,019 43,439 (1,896) 41,543 합 계 3,924 4,379 6,044 10,389 47,660 72,396 (2,644) 69,752 &cr;(3) 당기와 전기 중 리스와 관련하여 연결포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 사용권 자산에 대한 감가상각비 건물 19,673 19,007 차량운반구 1,302 1,196 전산장비 등 11,489 15,204 합 계 32,464 35,407 리스부채에 대한 이자비용 1,445 999 단기리스 관련 비용 6 1,433 소액자산리스 관련 비용 2,110 1,417 리스 부채의 측정에 포함되지 않은 변동 리스료 관련 비용 - - &cr;(4) 당기와 전기 중 리스의 총 현금유출은 각각 32,667백만원 및 39,113백만원입니다. 13. 상각후원가측정기타금융자산 &cr; 당기말과 전기말 현재 상각후원가측정기타금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 미수금 2,044,424 2,662,715 미수수익 235,796 256,591 보증금 68,231 67,112 미회수내국환채권 8,687 15,998 기타 43,160 8,334 현재가치할인차금 (930) (1,043) 신용손실충당금 (83,707) (50,216) 합 계 2,315,661 2,959,491 1 4. 기타비금융자산 &cr; 당기말과 전기말 현재 기타비금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 선급금 35,689 14,723 선급비용 39,110 14,137 합 계 74,799 28,860 15. 예수부채 &cr;당기말과 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 위탁자예수금 6,750,188 1,849,714 장내파생상품거래예수금 2,018,643 1,674,942 저축자예수금 30,748 22,686 집합투자증권예수금 395,468 214,967 기타예수금 62 55 소 계 9,195,109 3,762,364 은행예수금 보통예금 10,128 16,378 정기예금 3,896,486 2,768,146 저축예금 13,010 9,938 기업자유예금 14,175 3,236 정기적금 25,452 28,919 장기주택마련저축 444 567 기타예금 693 495 소 계 3,960,388 2,827,679 합 계 13,155,497 6,590,043 &cr;16. 당기손익-공정가치측정금융부채&cr; 연결실체는 매도유가증권을 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 지분증권 816,013 985,896 채무증권 1,951,199 2,999,575 합 계 2,767,212 3,985,471 17. 당기손익-공정가치측정지정금융부채 &cr; 당기말 현재 연결실체 는 매도주가연계증권, 매도주 가연계파생결합사채, 매도기타파생결합증권, 매도기타파생결합사채, 매도상장지수증권 및 매도신용파생결합사채를 당기손익-공정가치측정항목으로 지정하고 있습니 다.&cr; &cr; 매도주가연계증권 등은 특정 주가지수나 주가, 그 외에 이자율, 환율, 신용, 실물 등의 가격 변동에 연계하여 수익률이 결정되는 금융상품으로서, 채무상품과 파생금융상품이 결합된 복합금융상품에 해당됩니다. 연결실체는 해당 복합금융상품에 내재된파생금융상품을 분리회계처리하지 않고 당기손익-공정가치측정지정금융부채로 지정하여 전체 계약을 평가하고 있습니다. &cr; &cr;( 1) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정지정금융부채 의 내역은 다음과 같습니다. <제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 평가전금액 공정가치(장부금액) 평가손익 매도주가연계증권 3,586,501 3,682,889 (96,388) 매도주가연계파생결합사채 3,653,842 3,668,847 (15,005) 매도기타파생결합증권 303,622 271,277 32,345 매도기타파생결합사채 2,480,608 2,383,707 96,901 매도상장지수증권 145,523 127,756 17,767 매도신용파생결합사채 1,002,863 1,001,888 975 매도파생결합증권 Day1 223,562 58,275 165,287 신용위험조정액 (27,113) (28,823) 1,710 계 11,369,408 11,165,816 203,592 <제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 평가전금액 공정가치(장부금액) 평가손익 매도주가연계증권 5,358,265 5,688,093 (329,828) 매도주가연계파생결합사채 4,197,786 4,210,630 (12,844) 매도기타파생결합증권 430,162 456,033 (25,871) 매도기타파생결합사채 2,321,922 2,367,990 (46,068) 매도상장지수증권 243,246 235,185 8,061 매도신용파생결합사채 900,000 902,863 (2,863) 매도파생결합증권 Day1 329,399 119,805 209,594 신용위험조정액 (42,794) (27,112) (15,682) 계 13,737,986 13,953,487 (215,501) ( 2) 당기와 전기 중 당기손익-공정가치 측정지정금융부채 의 신용위험조정액 변 동내역은 다음과 같습니다. <제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 금 액 기초 신용위험조정액 27,112 신용위험 총 변동분 신용위험 변동분-기타포괄손익 3,655 신용위험 변동분-당기손익 (1,944) 기말 신용위험조정액 28,823 <제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 금 액 기초 신용위험조정액 42,794 신용위험 총 변동분 신용위험 변동분-기타포괄손익 (1,098) 신용위험 변동분-당기손익 (14,584) 기말 신용위험조정액 27,112 &cr; ( 3 ) 당기와 전기 중 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 기타포괄손익으로 인식한 신 용위험조정액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 기초 (797) - 기타포괄손익으로 인식한 신용위험 증감 3,655 (1,099) 법인세효과 (1,005) 302 기말 1,853 (797) 18. 파생금융상품 &cr; 연결실체는 자산과 부채에서 발생하는 이자율, 환율변동 및 파생결합증권의 가치변동에 따른 리스크를 회피하기 위하여 파생금융상품을 거래하고 있으며, 수익을 창출하기 위한 목적으로 정해진 거래한도 내에서 파생금융상품을 매매하고 있습니다.&cr; 당기말과 전기말 현재 파생금융상품자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제 19(당)기 제 18(전)기 약정금액(1) 자산 부채 약정금액(1) 자산 부채 이자율관련 선물(2) 3,210,716 - - 2,438,867 - - 스왑 8,613,431 275,970 100,937 7,912,890 170,818 78,488 소계 11,824,147 275,970 100,937 10,351,757 170,818 78,488 통화관련 선도 16,364,241 401,230 481,232 18,182,290 164,317 138,300 선물(2) 741,904 - - 745,780 - - 스왑 2,192,940 28,673 157,252 870,064 12,532 2,643 소계 19,299,085 429,903 638,484 19,798,134 176,849 140,943 주식 및 주가지수관련 선물(2) 1,979,190 - - 3,229,169 - - 스왑 5,735,895 142,318 431,095 7,359,444 192,384 328,086 옵션 15,738,481 149,444 447,140 12,106,155 220,571 296,096 소계 23,453,566 291,762 878,235 22,694,768 412,955 624,182 채권관련 선도 70,000 2,681 - - - - 스왑 6,191,260 139,139 142,368 4,700,932 10,277 94,585 소계 6,261,260 141,820 142,368 4,700,932 10,277 94,585 신용관련 스왑 1,420,814 13,254 4,716 1,349,300 13,464 4,878 상품관련 선물(2) 140,580 - - 57,654 - - 옵션 6,003 - 8,879 22,940 - 9,731 소계 146,583 - 8,879 80,594 - 9,731 기타관련 스왑 380,798 65,425 50,707 268,713 77,168 2,589 신용위험조정액 - (17,954) (640) - (15,209) (1,420) 합계 62,786,253 1,200,180 1,823,686 59,244,198 846,322 953,976 (1) 약정금액은 원화 대 외화 거래에 대해서는 외화 기준 계약금액을, 외화 대 외화 거래에 대해서는 매입외화 계약금액을 기준으로 보고기간말 현재 매매기준율을 적용하여 환산한 금액입니다. &cr;(2) 선물거래는 일일정산되어 예치금에 반영됩니다. &cr;19. 차입부채 (1) 당기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 차입금 25,607,822 20,074,115 사채 5,839,086 5,185,996 합 계 31,446,908 25,260,111 (2) 당기말과 전기말 현재 차입금의 종류별 내역은 다음과 같습니다. <제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 차입처 이자율(%) 금액 증금차입금 한국증권금융 등 0.75 ~ 1.72 690,000 전자단기사채 BNK투자증권 등 1.30 ~ 1.65 1,456,242 발행어음 - 0.30 ~ 2.00 7,563,723 기타차입금 한국투자금융지주CP 등 0.99 ~ 3.45 3,966,776 환매조건부매도 - - 11,931,081 합 계 25,607,822 &cr;<제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 차입처 이자율(%) 금액 콜머니 기업은행 등 1.42 ~ 1.95 190,000 증금차입금 한국증권금융 등 1.45 ~ 1.82 250,000 전자단기사채 BNK투자증권 등 1.46 ~ 2.20 2,350,147 발행어음 - 1.30 ~ 3.00 6,678,409 기타차입금 한국투자금융지주CP 등 1.58 ~ 2.46 1,196,823 환매조건부매도 - - 9,408,736 합 계 20,074,115 (3) 당기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 이자율(%) 제 19(당)기 이자율(%) 제 18(전)기 일반사채 1.39 ~ 8.20 5,849,692 1.53 ~ 8.20 5,195,000 사채할인발행차금 (10,606) (9,004) 합 계 5,839,086 5,185,996 (4) 재무활동에서 생기는 부채의 당기와 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다. <제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 차입금 사채 합 계 당기초 20,074,115 5,185,996 25,260,111 재무현금흐름에서 생기는 변동 차입부채의 차입 5,737,647 1,916,210 7,653,857 차입부채의 상환 (3,117,642) (1,264,600) (4,382,242) 소 계 2,620,005 651,610 3,271,615 영업현금흐름에서 생기는 변동 3,068,524 - 3,068,524 사채할인발행차금 상각 - 1,770 1,770 환율변동효과 (154,822) (290) (155,112) 당기말 25,607,822 5,839,086 31,446,908 <제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 차입금 사채 합 계 전기초 18,541,357 3,892,745 22,434,102 재무현금흐름에서 생기는 변동 차입부채의 차입 6,504,388 1,829,229 8,333,617 차입부채의 상환 (4,480,487) (540,000) (5,020,487) 소 계 2,023,901 1,289,229 3,313,130 영업현금흐름에서 생기는 변동 (476,818) - (476,818) 사채할인발행차금 상각 - 4,022 4,022 환율변동효과 (14,325) - (14,325) 전기말 20,074,115 5,185,996 25,260,111 20. 확정급여부채 &cr;20.1 확정급여제도&cr;(1) 당기말과 전기말 현재 순확정급여부채는 확정급여형 퇴직연금제도 및 퇴직위로금과 관련된 부채로서 그 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 확정급여채무의 현재가치 99,714 94,929 사외적립자산의 공정가치 (90,836) (82,668) 연결재무상태표상 순확정급여부채 8,878 12,261 (2) 당기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 기초 확정급여채무의 현재가치 94,929 90,647 당기근무원가 12,986 12,053 이자비용 2,345 2,335 재측정요소: - 인구통계적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 941 5 - 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 (4,228) 2,537 - 경험적조정으로 인한 보험수리적손익 352 1,303 제도에서의 지급액: - 급여의 지급 (7,611) (8,802) 연결 범위 변동 - (5,149) 기말 확정급여채무의 현재가치 99,714 94,929 (3) 당기와 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 기초 사외적립자산 82,668 82,012 이자수익 2,224 2,342 재측정요소: - 사외적립자산의 수익&cr;(이자수익에 포함된 금액 제외) 2,609 397 사용자의 기여금 10,896 9,093 제도에서의 지급액: - 급여의 지급 (7,561) (6,619) 연결 범위 변동 - (4,557) 기말 사외적립자산 90,836 82,668 (4) 당기말과 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 금 액 구성비(%) 금 액 구성비(%) 현금성자산 1,660 1.83 6,361 7.69 정기예금 20,972 23.09 20,426 24.71 채무상품 973 1.07 - - 채권형 수익증권 19,667 21.65 17,852 21.60 혼합형 수익증권 5,456 6.01 2,026 2.45 기타 42,108 46.35 36,003 43.55 합 계 90,836 100.00 82,668 100.00 &cr;(5) 당기말과 전기말 현재 보험수리적 주요가정의 내역은 다음과 같습니다. 구분 제 19(당)기 제 18(전)기 할인율 2.05 ~ 3.05% 2.24 ~ 2.90% 예정급여상승률() 1.58 ~ 13.33% 1.83 ~ 30.90% () 예정급여상승률은 연결실체의 임금협약, 경험승급지수 및 물가상승률 등을 고려하여 산정되었습니다. (6) 주요 가정의 변동에 따른 당기 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 확정급여채무에 대한 영향 가정의 변동 가정의 증가 가정의 감소 할인율 1.00%p (7,946) 9,245 예정급여상승률 1.00%p 9,245 (8,091) 상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정되었습니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 연결재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정 시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정되었습니다. &cr;20.2 확정기여제도&cr;당기와 전기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액 은 31,703 백 만원 및 27,953백 만원 입니다. &cr;21. 충당부채&cr;(1) 당기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 복구충당부채 9,792 8,754 기타충당부채 611 427 소송충당부채 2,102 2,284 소 계 12,505 11,465 난외항목에 대한 충당부채 지급보증충당부채 2,843 1,707 미사용약정충당부채 10,410 6,511 소 계 13,253 8,218 합 계 25,758 19,683 (2) 당기와 전기 중 난외항목 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr;<제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 금융보증 미사용약정 12개월&cr; 기대신용손실 전체기간&cr; 기대신용손실 신용이 손상된&cr;금융자산 합 계 12개월&cr; 기대신용손실 전체기간&cr; 기대신용손실 신용이 손상된&cr;금융자산 합 계 기초 잔액 2,961,769 - - 2,961,769 2,174,739 23,278 - 2,198,017 -전체기간 기대신용손실로의 대체 - - - - (64,915) 64,915 - - -12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 2,897 (2,897) - - -신용이 손상된 금융자산으로의 대체 (47,000) - - (47,000) (67) (30) 97 - 당기 중 증감 (752,312) - - (752,312) 229,882 (41,610) 156 188,428 기말 잔액 2,162,457 - - 2,162,457 2,342,536 43,656 253 2,386,445 <제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 금융보증 미사용약정 12개월&cr; 기대신용손실 전체기간&cr; 기대신용손실 신용이 손상된&cr;금융자산 합 계 12개월&cr; 기대신용손실 전체기간&cr; 기대신용손실 신용이 손상된&cr;금융자산 합 계 기초 잔액 3,083,951 - - 3,083,951 5,962,187 47,923 - 6,010,110 -전체기간 기대신용손실로의 대체 - - - - (45,975) 45,975 - - -12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 2,886 (2,886) - - -신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - (874) (102) 976 - 전기 중 증감 (122,182) - - (122,182) 1,124,875 (64,277) (976) 1,059,622 연결 범위 변동 - - - - (4,868,360) (3,355) - (4,871,715) 기말 잔액 2,961,769 - - 2,961,769 2,174,739 23,278 - 2,198,017 (3) 당기와 전기 중 난외항목의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다 .&cr; <제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 금융보증 미사용약정 12개월&cr; 기대신용손실 전체기간&cr; 기대신용손실 신용이 손상된&cr;금융자산 합 계 12개월&cr; 기대신용손실 전체기간&cr; 기대신용손실 신용이 손상된&cr;금융자산 합 계 기초 손실충당금 1,707 - - 1,707 6,283 228 - 6,511 -전체기간 기대신용손실로의 대체 - - - - (211) 211 - - -12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 23 (23) - - -신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - - (4) 4 - 충당금 순전입(환입)액 1,136 - - 1,136 3,708 139 52 3,899 기말 손실충당금 2,843 - - 2,843 9,803 551 56 10,410 <제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 금융보증 미사용약정 12개월&cr; 기대신용손실 전체기간&cr; 기대신용손실 신용이 손상된&cr;금융자산 합 계 12개월&cr; 기대신용손실 전체기간&cr; 기대신용손실 신용이 손상된&cr;금융자산 합 계 기초 손실충당금 2,114 - - 2,114 10,568 345 - 10,913 -전체기간 기대신용손실로의 대체 - - - - (170) 165 5 - -12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 25 (25) - - 충당금 순전입(환입)액 (407) - - (407) (151) (238) (5) (394) 연결 범위 변동 - - - - (3,989) (19) - (4,008) 기말 손실충당금 1,707 - - 1,707 6,283 228 - 6,511 22. 기타금융부채 당기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 미지급배당금 104 86 미지급금 1,828,705 2,413,699 미지급비용 403,102 458,167 기타예수부채 1,105,186 1,238,298 임대보증금 8,705 8,750 미지급내국환채무 11,094 8,076 금융보증계약부채 107,993 125,626 비지배지분(부채) 440,659 355,331 리스부채 75,883 69,752 기타 4 366 합 계 3,981,435 4,678,151 &cr;23. 기타비금융부채 당기말과 전기말 현재 기타비금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 미지급비용 18,008 18,955 제세예수금 39,919 35,057 선수금 1,077 148 선수수익 78,055 83,715 합 계 137,059 137,875 24. 법인세비용 및 이연법인세자산(부채) (1) 당기와 전기 중 법인세비용 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 법인세부담액() 319,066 243,236 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 8,381 34,631 자본에 직접 반영된 법인세 7,813 24,915 계속사업법인세비용 335,260 302,493 중단사업법인세비용 - 289 () 법인세추납액 및 환급액을 포함하였습니다.&cr; (2) 당기와 전기의 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 법인세비용차감전순이익 1,195,304 1,061,608 적용세율에 따른 법인세 328,709 291,942 조정사항 법인세추납액 (1,612) 1,466 비공제비용 등 5,584 6,586 비과세수익 등 (2,988) (2,372) 이연법인세자산 미인식 차이 1,529 2,734 기타(세율변동효과 등) 4,038 2,137 계속사업법인세비용 335,260 302,493 유효세율 28.0% 28.5% (3) 당기와 전기 중 일시적차이 변동내역 및 당기말과 전기말 현재 인식한 이연법인세자산(부채) 내역은 다음과 같습니다. <제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 누적일시적차이 기초잔액 증감(4) 기말잔액 위약손해배상공동기금(1) (440) - (440) 미수수익 (10,792) 28,202 17,410 금융자산평가(당기손익) (124,286) (19,786) (144,072) 금융자산평가(기타포괄손익) (115,860) 26,900 (88,960) 금융상품손상차손 - (261) (261) 대출채권 824 4,479 5,303 현재가치할인차금 10,138 (905) 9,233 관계기업투자지분 (68,562) (208,494) (277,056) 종속기업투자지분(2) (2,311,430) (652,746) (2,964,176) 퇴직보험 (78,666) (10,671) (89,337) 확정급여부채 85,943 3,535 89,478 지급보증충당부채 5,207 5,050 10,257 복구충당부채 7,883 (6,335) 1,548 미지급비용 309,322 5,635 314,957 종업원대여금/보증금 11 16,069 16,080 무형자산 8,462 (6,846) 1,616 파생상품평가조정 - 40,813 40,813 유형자산 간주원가 (112,685) 118,268 5,583 압축기장충당금 (61,347) (51,338) (112,685) 파생상품평가손익 (241,493) 180,146 (61,347) 파생결합증권평가손익 (6,603) 191,639 185,036 매도파생결합증권평가손익 328,482 (327,127) 1,355 기타영업외수익(1) 37,379 - 37,379 감가상각비(유형) (7,891) 159 (7,732) 감가상각비(무형) (20,997) - (20,997) 손실충당금전입액 8,772 (8,148) 624 금융보증계약자산 (164,020) (17,920) (181,940) 금융보증계약부채 179,273 11,679 190,952 소멸시효예탁금 6,296 721 7,017 재평가차익(1) (2,326) - (2,326) 세무상결손금 (3,255) 14,859 11,604 기타(1) 98,051 77,370 175,421 합 계 (2,244,610) (585,053) (2,829,663) 이연법인세 인식제외(1), (2) (2,050,873) (2,602,089) 이연법인세 인식대상 (193,737) (227,574) 세율(3) 27.50% 27.50% 이연법인세부채-순액 (53,279) (61,660) (1) 향후 실현가능성이 불확실하여, 이연법인세 효과를 인식하지 않은 금액이 포함되어 있습니다. &cr;(2) 종속기업투자 등에 대한 일시적차이 중 2,829,336 백 만원은 향후 실현가능성이 불확실하거나, 배당으로 실현시에 연결납세로 인하여 세부담이 없으므로 이연법인세효과를 인식하지 아니하였습니다.&cr; (3) 이연법인세자산과 부채의 측정에 사용된 세율은 당기말까지 확정된 세율에 기초하여 관련 일시적차이 등이 소멸될 것으로 기대되는 기간에 적용될 예상 평균세율을 적용하였습니다.&cr;(4) 연결대상 종속기업 변동에 따른 이연법인세자산(부채) 변동액을 포함하고 있습니다. &cr; <제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 누적일시적차이 기초잔액 증감(4) 기말잔액 위약손해배상공동기금(1) (440) - (440) 미수수익 (94,236) 83,444 (10,792) 금융자산평가(당기손익) 136,844 (261,130) (124,286) 금융자산평가(기타포괄손익) (202,667) 86,807 (115,860) 대출채권 23 801 824 현재가치할인차금 13,324 (3,186) 10,138 관계기업투자지분 (55,473) (13,089) (68,562) 종속기업투자지분(2) (1,842,436) (468,994) (2,311,430) 퇴직보험 (70,878) (7,788) (78,666) 확정급여부채 76,109 9,834 85,943 지급보증충당부채 39,756 (34,549) 5,207 복구충당부채 6,581 1,302 7,883 미지급비용 232,162 77,160 309,322 종업원대여금/보증금 37 (26) 11 무형자산 8,130 332 8,462 유형자산 간주원가 (112,685) - (112,685) 압축기장충당금 (61,347) - (61,347) 파생상품평가손익 428,347 (669,840) (241,493) 파생결합증권평가손익 19,041 (25,644) (6,603) 매도파생결합증권평가손익 (415,841) 744,323 328,482 기타영업외수익(1) 37,379 - 37,379 감가상각비(유형) (6,402) (1,489) (7,891) 감가상각비(무형) (20,997) - (20,997) 손실충당금전입액 (1,497) 10,269 8,772 금융보증계약자산 (148,516) (15,504) (164,020) 금융보증계약부채 151,522 27,751 179,273 소멸시효예탁금 6,711 (415) 6,296 재평가차익(1) (2,326) - (2,326) 세무상결손금 33,531 (36,786) (3,255) 기타(1) 86,386 11,665 98,051 합 계 (1,759,858) (484,752) (2,244,610) 이연법인세 인식제외(1), (2) (1,692,050) (2,050,873) 이연법인세 인식대상 (67,808) (193,737) 세율(3) 27.50% 27.50% 이연법인세부채-순액 (18,648) (53,279) (1) 향후 실현가능성이 불확실하여, 이연법인세 효과를 인식하지 않은 금액이 포함되어 있습니다. &cr;(2) 종속기업투자 등에 대한 일시적차이 중 2,246,511 백 만원은 향후 실현가능성이 불확실하거나, 배당으로 실현시에 연결납세로 인하여 세부담이 없으므로 이연법인세효과를 인식하지 아니하였습니다.&cr; (3) 이연법인세자산과 부채의 측정에 사용된 세율은 당기말까지 확정된 세율에 기초하여 관련 일시적차이 등이 소멸될 것으로 기대되는 기간에 적용될 예상 평균세율을 적용하였습니다.&cr;(4) 연결대상 종속기업 변동에 따른 이연법인세자산(부채) 변동액을 포함하고 있습니다. (4) 당기말과 전기말 현재 당기법인세자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 지배기업분 당기법인세자산 433 417 종속기업분 당기법인세자산 7,051 3,438 당기법인세부채 (231,664) (89,190) 소 계 (224,613) (85,752) 합 계 (224,180) (85,335) (5) 당기말과 전기말 현재 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세효과는 다음과 같습니다.&cr;<제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 기 초 변 동 액 기 말 기타포괄손익 법인세효과 기타포괄손익 법인세효과 기타포괄손익 법인세효과 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품 - 공정가치 변동 7,685 (2,113) 511 (141) 8,196 (2,254) 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품 138,163 (37,995) (26,651) 7,329 111,512 (30,666) 관계기업투자자본변동 (3,366) 926 (786) 216 (4,152) 1,142 누적외환차이 23,837 (3,500) (75,165) 2,969 (51,328) (531) 당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험조정 (1,099) 302 3,655 (1,005) 2,556 (703) 확정급여부채 재측정 요소 (14,930) 4,106 5,653 (1,555) (9,277) 2,551 합 계 150,290 (38,274) (92,783) 7,813 57,507 (30,461) <제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 기 초 변 동 액 기 말 기타포괄손익 법인세효과 기타포괄손익 법인세효과 기타포괄손익 법인세효과 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품 - 공정가치 변동 5,639 (1,512) 2,046 (601) 7,685 (2,113) 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품 239,737 (65,928) (101,574) 27,933 138,163 (37,995) 관계기업투자자본변동 (1,844) 507 (1,522) 419 (3,366) 926 누적외환차이 (4,104) 507 27,941 (4,007) 23,837 (3,500) 당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험조정 - - (1,099) 302 (1,099) 302 확정급여부채 재측정 요소 (11,988) 3,237 (2,942) 869 (14,930) 4,106 합 계 227,440 (63,189) (77,150) 24,915 150,290 (38,274) 25. 자본 &cr; (1) 당기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 발행할 주식의 총수 200,000,000주 200,000,000주 1주의 금액 5,000원 5,000원 보통주 발행주식수 55,725,992주 55,725,992주 보통주자본금 278,630 278,630 1종 종류주식 발행주식수() 5,858,251주 5,858,251주 1종 종류주식 자본금 29,291 29,291 자본금 계 307,921 307,921 &cr; () 지배기업이 발행한 우선주의 종류 및 배당률은 다음과 같습니다. 구 분 종 류 배당률(%) 1종 종류주식 참가적 비누적적 보통주배당률 + 1.23 (2) 당기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 주식발행초과금 463,754 463,754 자기주식처분이익 20,059 20,058 재평가적립금 10,442 10,442 기타자본잉여금 119,784 120,502 합 계 614,039 614,756 (3) 당기말과 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 자기주식() (50,144) (50,144) 기타의 자본조정 2 2 합 계 (50,142) (50,142) () 당기말과 전기말 현재 자본조정 중 자기주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 주식수 금 액 주식수 금 액 보통주 2,987,479주 48,260 2,987,479주 48,260 1종 종류주식 200,000주 1,884 200,000주 1,884 합 계 3,187,479주 50,144 3,187,479주 50,144 (4) 당기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융상품 - 공정가치 변동 및 처분손익 86,788 105,740 관계기업투자자본변동 (3,010) (2,440) 누적외환차이 (51,859) 20,336 확정급여부채 재측정 요소 (6,726) (10,824) 당기손익인식지정금융부채 &cr;신용위험 변동 1,853 (796) 합 계 27,046 112,016 (5) 당기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 법정적립금 307,921 307,921 이익준비금 307,921 307,921 임의적립금 665,487 634,104 미처분이익잉여금 3,739,501 3,077,116 계 4,712,909 4,019,141 &cr; 법정적립금은 이익준비금으로 구성되어 있으며 연결실체는 상법 제458조 규정에 불구하고 금융지주회사법 제53조에 따라 자본금의 총액에 달할 때까지 결산 순이익금을 배당할 때마다 그 순이익금의 100분의 10 이상을 이익준비금으로 적립하여야 합니다. &cr;&cr;대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. &cr; (6) 당기와 전기의 지배기업 이익잉여금처분계산서의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 제 19(당)기&cr;(처분예정일: 2021년 3월 11일) 제 18(전)기&cr;(처분일: 2020년 3월 5일) 처분전이익잉여금 3,443,060 3,420,798 전기이월미처분이익잉여금 3,250,593 3,071,971 당기순이익 192,467 348,827 이익잉여금 처분액 175,983 170,205 대손준비금 445 506 배당금 175,538 169,699 가. 보통주 현금배당(주당배당금(률))&cr; 당기 : 3,000원(60.00%)&cr; 전기 : 2,900원(58.00%) 158,215 152,942 나. 1종우선주 현금배당(주당배당금(률))&cr; 당기 : 3,061.5원(61.23%) &cr; 전기 : 2,961.5원(59.23%) 17,323 16,757 차기이월 미처분이익잉여금 3,267,077 3,250,593 (7) 대손준비금 연결실체는 금융지주회사감독규정에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 감독목적상 요구되는 충당금 적립액은 금융지주회사감독규정상에서 규정하는 최저적립률을 적용하여 결정됩니다.&cr;&cr;동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입 처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다. &cr; ① 당기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 지배기업주주지분 해당액 119,974 117,983 비지배지분 해당액 9 7 합 계 119,983 117,990 ② 당기와 전기의 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 지배기업주주지분 당기순이익 863,467 845,173 대손준비금 환입(전입)액(1) (1,991) 19,633 대손준비금 반영 후 조정이익(2) 861,476 864,806 대손준비금 반영후 1종 우선주당 조정이익(2) 14,808원 14,865원 대손준비금 반영후 보통주당 조정이익(2) 14,746원 14,803원 (1) 상기 대손준비금 전입액은 비지배지분 해당액을 제외한 금액입니다.&cr;(2) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세효과 고려전의 대손준비금 전입액을 당기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입 니다. 26. 수수료수익 및 수수료비용&cr;당기와 전기 중 수수료수익과 수수료비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 수수료수익 수탁수수료 480,864 247,298 인수및주선수수료 101,837 79,012 집합투자증권취급수수료 153,935 167,670 집합투자기구운용보수 28,759 28,759 자산관리수수료 56,930 48,015 매수및합병수수료 219,116 135,357 저축은행수입수수료 39,837 33,838 지급보증료 77,144 66,859 신탁보수 31,856 29,379 투자조합수익 37,981 31,897 기타수수료수익 104,302 112,487 소 계 1,332,561 980,571 수수료비용 매매수수료비용 (88,339) (59,408) 투자권유대행인수수료 (10,048) (7,319) 저축은행지급수수료 (36,214) (31,808) 기타수수료비용 (99,206) (73,900) 소 계 (233,807) (172,435) 순수수료수익 1,098,754 808,136 27. 이자수익 및 이자비용 당기와 전기 중 이자수익과 이자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 이자수익 현금및예치금 81,940 81,459 당기손익-공정가치측정금융자산 576,176 531,383 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 87,382 101,561 상각후원가측정금융자산 817,049 675,872 기타 8,274 9,833 소 계 1,570,821 1,400,108 이자비용 예수부채 (79,439) (79,006) 차입부채 (427,887) (469,308) 기타 (19,638) (32,743) 소 계 (526,964) (581,057) 순이자수익 1,043,857 819,051 28. 배당금수익&cr;당기와 전기 중 배당금수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 당기손익-공정가치측정금융자산 43,672 40,967 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 23,929 22,357 합 계 67,601 63,324 29. 금융자산(부채)평가및처분손익 &cr; 당기와 전기의 금융자산(부채)평가및처분손익의 내역은 다음과 같습니다. &cr;<제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 이 익 손 실 순손익 당기손익-공정가치측정금융자산 1,371,914 (632,859) 739,055 파생금융상품 9,399,742 (9,980,787) (581,045) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 13,689 (328) 13,361 상각후원가측정금융자산 775 (9,879) (9,104) 당기손익-공정가치측정금융부채 144,703 (643,783) (499,080) 당기손익-공정가치측정지정금융부채 458,882 (374,765) 84,117 합 계 11,389,705 (11,642,401) (252,696) &cr;<제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 이 익 손 실 순손익 당기손익-공정가치측정금융자산 1,013,840 (339,483) 674,357 파생금융상품 5,900,503 (4,812,568) 1,087,935 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 15,808 (542) 15,266 상각후원가측정금융자산 2,238 (6,632) (4,394) 당기손익-공정가치측정금융부채 130,128 (255,518) (125,390) 당기손익-공정가치측정지정금융부채 306,668 (1,734,863) (1,428,195) 합 계 7,369,185 (7,149,606) 219,579 30. 기타영업수익 및 기타영업비용 &cr;당기와 전기 중 기타영업수익 및 기타영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 기타영업수익 당기손익-공정가치측정금융자산분배금수익 47,538 42,476 복구충당부채환입 921 358 기타 32,443 22,718 소 계 80,902 65,552 기타영업비용 복구충당부채전입 (906) (1,216) 기타 (28,448) (22,811) 소 계 (29,354) (24,027) 순기타영업손익 51,548 41,525 31. 판매비와관리비 당기와 전기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 급여 498,195 488,414 퇴직급여 44,810 39,999 복리후생비 60,457 56,630 전산운용비 36,659 24,903 임차료 5,771 4,949 지급수수료 58,359 46,137 접대비 19,267 18,285 광고선전비 40,777 42,068 투자부동산감가상각비 1,708 2,511 유형자산감가상각비 55,433 56,249 조사연구비 3,073 3,088 연수비 2,736 3,249 무형자산상각비 10,203 8,810 세금과공과 38,968 43,147 기타 74,823 70,330 합 계 951,239 908,769 32. 영업외수익 및 영업외비용 당기와 전기 중 영업외수익 및 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 영업외수익 유형자산처분이익 47 36 무형자산처분이익 318 127 관계기업투자이익 346,023 136,397 관계종속기업투자처분이익 14,319 8,698 임대료수익 8,602 8,426 기타영업외수익 5,902 10,890 합 계 375,211 164,574 영업외비용 유형자산처분손실 (294) (34) 무형자산처분손실 (2) - 관계기업투자손실 (18,340) (28,091) 관계종속기업투자처분손실 (2,470) (2,388) 기부금 (2,787) (1,925) 기타영업외비용 (12,373) (12,311) 합 계 (36,266) (44,749) 33. 기타포괄손익누계액 당기와 전기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr; <제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 기 초 증 감&cr;(재분류조정 제외) 재분류 조정 기 말 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품 - 공정가치 변동 7,685 2,222 (1,711) 8,196 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품 138,163 (26,651) - 111,512 관계기업투자자본변동 (3,366) (787) - (4,153) 누적외환차이 23,837 (75,165) - (51,328) 당기손익-공정가치측정지정&cr;금융부채 신용위험조정 (1,099) 3,655 - 2,556 확정급여부채 재측정 요소 (14,930) 5,653 - (9,277) 소 계 150,290 (91,073) (1,711) 57,506 가감: 법인세효과 (38,274) 7,344 470 (30,460) 합 계 112,016 (83,729) (1,241) 27,046 &cr;<제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 기 초 증 감&cr;(재분류조정 제외) 재분류 조정 연결범위 변동 기 말 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품 - 공정가치 변동 5,639 6,623 (4,198) (379) 7,685 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품 239,737 (101,574) - - 138,163 관계기업투자자본변동 (1,844) (1,522) - - (3,366) 누적외환차이 (4,104) 27,941 - - 23,837 당기손익-공정가치측정지정&cr;금융부채 신용위험조정 - (1,099) - - (1,099) 확정급여부채 재측정 요소 (11,988) (2,942) - (94) (14,930) 소 계 227,440 (72,573) (4,198) (473) 150,290 가감: 법인세효과 (63,189) 23,648 1,163 104 (38,274) 합 계 164,251 (48,925) (3,035) (369) 112,016 34. 주당이익 (1) 당기와 전기의 기본주당순이익의 산출내역은 다음과 같습니다. 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 보통주 기본주당순이익 계속영업 14,780원 13,041원 중단영업 - 1,426원 보통주 총기본주당순이익 14,780원 14,467원 1종 종류주식 기본주당순이익 계속영업 14,842원 13,102원 중단영업 - 1,426원 1종 종류주식 총기본주당순이익 14,842원 14,528원 &cr; (2) 당기와 전기의 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.&cr; 35. 연결현금흐름표 (1) 당기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 현금 559 502 보통예금 275,582 126,567 정기예적금 56,315 24,790 외화예금 1,217,606 527,038 기타예금 359,724 174,313 합 계 1,909,786 853,210 (2) 당기와 전기 중의 영업활동에서 창출된 현금흐름과 관련한 손익조정 항목은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 이자수익 (1,570,821) (1,400,108) 이자비용 526,964 581,057 배당금수익 (67,601) (63,324) 법인세비용 335,260 302,493 당기손익-공정가치측정금융자산(부채)평가이익 (675,844) (536,125) 당기손익-공정가치측정금융자산(부채)평가손실 267,875 208,783 파생금융자산(부채)평가이익 (1,082,574) (977,759) 파생금융자산(부채)평가손실 1,590,523 1,067,106 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가이익 (315,508) (253,100) 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손실 147,893 474,315 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분이익 (13,689) (15,808) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실 328 542 신용손실충당금전입액 119,197 52,246 대출채권및수취채권매각/상환손익 (408) (2,130) 관계기업투자이익 (346,023) (136,397) 관계기업투자손실 18,340 28,091 관계종속기업투자처분손익 (11,848) (6,310) 유형자산감가상각비 55,433 56,249 무형자산상각비 10,203 8,810 투자부동산감가상각비 1,708 2,511 외화환산손익 (6,828) (27,378) 충당부채전입액 2,082 3,141 기타손익 15,367 (77,306) 중단영업손익 - (77,952) 합 계 (999,971) (788,353) (3) 당기와 전기 중 영업활동에서 창출된 현금흐름과 관련한 자산ㆍ부채의 증감은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 예치금의 증감 491,948 (428,696) 당기손익-공정가치측정금융자산의 증감 (6,655,540) (5,531,143) 파생금융상품의 증감 (9,042) (803,881) 상각후원가측정채무증권의 증감 (542,357) (76,550) 상각후원가측정대출채권의 증감 (1,579,362) (4,653,321) 기타자산의 증감 450,758 (1,536,671) 예수부채의 증감 6,505,672 7,100,676 당기손익-공정가치측정금융부채의 증감 (1,314,080) 1,074,342 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 증감 (2,597,268) 1,404,618 차입부채(환매조건부매도(대고객))의 증감 3,068,524 (476,818) 순확정급여부채의 증감 (11,047) (8,851) 기타부채의 증감 (789,562) 1,860,948 합 계 (2,981,356) (2,075,347) &cr;(4) 당기와 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 비현금거래는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 관계기업투자주식의 매각예정자산으로 분류 - 288,000 36. 담보제공자산 당기말과 전기말 현재 담보로 제공된 유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제 19(당)기 제 18(전)기 담보제공사유 장부금액(1) 담보가액(2) 장부금액(1) 담보가액(2) 주식 73,595 55,579 124,348 94,166 선물자기거래담보 2,034,906 1,581,804 2,497,998 1,998,787 대차거래담보 3,535 3,535 20,762 20,762 트레이딩 계좌 차월발생에 따른 자산 담보 설정 채권 13,000,204 11,017,193 7,280,188 6,245,411 환매조건부매도거래담보(3) 7,134,703 6,171,340 6,125,678 5,009,663 대차거래담보 889,417 848,562 606,898 580,023 ㈜한국거래소 증거금 등 3,343,957 3,198,168 4,072,476 3,828,353 파생상품거래담보 15,891 15,891 136,038 136,038 트레이딩 계좌 차월발생에 따른 자산 담보 설정 CP 154,261 154,261 - - 대차거래담보 집합투자증권 5,757 5,757 - - 트레이딩 계좌 차월발생에 따른 자산 담보 설정 합계 26,656,226 23,052,090 20,864,386 17,913,203 (1) 당기손익-공정가치측정 금융자산 및 차입유가증권이 포함되어 있습니다.&cr;(2) 상기 담보가액은 주식 및 채권의 시장가액에서 일정률을 곱하여 산정된 대용가액에 의하여 평가된 금액입니다. 대용가가 없는 경우에는 액면가액으로 평가하였습니다.&cr;(3) 환매조건부매도거래는 연결실체가 일정기간 경과 후 원매도가액에 이자 등 상당금액을 합한 가액으로 환매수할 것을 조건으로 고객에게 증권을 매도하는 거래로서, 금융자산 양도의 제거조건을 충족하지 못하여 관련 자산은 계속 인식하고, 매도금액은 부채로 인식합니다. 37. 우발상황 및 주요 약정사항 (1) 당기말과 전기말 현재 연결실체는 금융기관과 다음과 같은 약정을 체결하고 있습니다. (단위: 백만원) 회사명 약정사항 금융기관 한 도 제 19(당)기 제 18(전)기 한국투자증권㈜ 일중대출 중소기업은행 외 5개 금융기관 540,000 615,000 일반자금대출 중소기업은행 외 4개 은행 1,285,000 495,000 운영자금차입금(자체) 한국증권금융㈜ 500,000 500,000 운용자금차입금(신탁) 한국증권금융㈜ 신탁금 범위내 신탁금 범위내 할인어음차입(자체) 한국증권금융㈜ 200,000 200,000 할인어음 한국증권금융㈜ 청약증거금 범위내 청약증거금 범위내 담보금융지원대출 한국증권금융㈜ 800,000 500,000 ㈜한국투자저축은행 내국환업무 저축은행중앙회 55,000 50,000 중앙회차입금 저축은행중앙회 지준예치금의 95% 지준예치금의 95% 한국투자캐피탈㈜ 일반대출 기업은행 30,000 - 기업어음 신한은행 30,000 - 기업어음 우리종합금융 20,000 - &cr; (2) 계류중인 소송사건&cr; 당기말 현재 연결실체가 피고로 계류중인 소송사건은 손해배상청구 소송 등 총 46 건으로 소송 가액은 167,798백만원이며, 연결실체가 원고로 계류중인 소송사건은 손해배상청구 소송 등 총 219 건으로 소송가액은 126,720백만원 입니다. 당 기 말 현재로 서는 소송의 전망을 합리적으로 예측할 수 없습니다. &cr;(3) 당기말 현재 종속기업인 한국투자증권㈜는 기업어음(ABCP) 발행일 및 이후 차환발행일에 해당 발행어음의 일부 또는 전부가 시장매출이 되지 않아 대금납입이 이루어지지 않는 경우 기초자산에 대한 보증기관의 일정한 신용등급 유지 조건 등이 충족될 때 동 기업어음을 연결실체가 매입하는 유동성공여 약정 407,200백만원 을 체결하고 있습니다.&cr; &cr; 기업어음 매입보장 약정에 따라 당기말 현재 연결실체가 보유 중인 기업어음은 액면금액 기준 으로 107,786백만원( 전기말 : 203,696백만원 )입니 다. (4) 당기말과 전기말 현재 연결실체가 제공하고 있는 지급보증 및 확약사항은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제공받는 자 제 19(당)기 제 18(전)기 지급보증 ㈜더채움아이앤씨 외 139,470 405,470 한도대출 등 두산공작기계(주) 외 2,386,445 2,198,017 사모사채 인수확약 키스아이비제삼십사차㈜ 외 1,038,398 949,700 대출채권 매입확약 고덕원희제일차(주) 외 660,475 948,195 미분양담보대출확약 포천에코그린일반산업단지(주) 24,700 30,000 합 계 4,249,488 4,531,382 &cr;(5) 종속기업인 한국투자파트너스㈜ 및 한국투자프라이빗에쿼티㈜가 업무집행조합원으로서 조합에 투자한 경우 각 조합규약에 손실금 충당약정을 규정하고 있는 바 약정에 근거하여 우선적으로 손실금을 충당한 후 출자금을 배분받게 됩니다. 구체적인손실금 충당 약정은 투자조합별로 다음과 같습니다. 조합명 약정내용 한국투자그로스캐피탈펀드제17호 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자글로벌프론티어펀드제20호 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자해외진출Platform펀드 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자미래성장벤처펀드제22호 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자FutureGrowth투자조합 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자FutureValue투자조합 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자Venture15-1호투자조합 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자Venture15-2호투자조합 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자Venture15-3호투자조합 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자Venture15-4호투자조합 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자Venture15-5호투자조합 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자유망서비스산업투자조합 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자 핵심역량 레버리지 펀드 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자 Ace 투자조합(17) 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자 Beyond 투자조합(17) 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자 Core 투자조합(17) 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자 Dream 투자조합(17) 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자 Essence 투자조합(17) 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자 Future 투자조합(17) 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자 Growth 투자조합(17) 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자 High 투자조합(17) 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자 Impact 투자조합(17) 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자 Joint 투자조합(17) 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자 Key 투자조합(17) 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자Industry4.0벤처펀드() 우선 후순위출자자(후순위출자금액 한도)간 지분율에 따라 손실금을 충당하고, 손실금의 범위가 후순위출자금액을 초과하는 경우 그 초과 부분은 중순위출자자(중순위출자금액 한도)의 지분율에 따라 우선 충당함 2017KIF-한국투자지능정보투자조합 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자 Re-Up 펀드 한국모태펀드가 납입출자금총액의 1% 범위내에서 우선충당한 뒤, 업무집행조합원(회사)이 출자약정금총액의 5% 범위 내에서 충당함 한국투자 광개토투자조합 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사 총 분배금액이 납입출자금에 미달할 경우 선순위출자자, 중순위출자자, 후순위출자자(업무집행사원)순으로 분배 우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사 총 분배금액이 납입출자금에 미달할 경우 선순위출자자, 차선순위출자자, 중순위출자자, 후순위출자자(업무집행사원)순으로 분배 아이비케이케이아이피 성장디딤돌 제일호 사모투자합자회사 총 분배금액이 납입출자금에 미달할 경우 선순위출자자, 중순위출자자, 후순위출자자(업무집행사원)순으로 분배 한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사 후순위출자자에 대한 분배로 선순위출자자의 분배금이 납입출자금에 미달하는 경우, 후순위 출자자의 납입출자금을 선순위출자자와 납입출자금에 이를 때까지 반환할 의무를 부담함 이큐파트너스제1호글로벌사모투자전문회사 업무집행사원(회사)이 납입출자금총액 범위내에서 우선충당함 이큐피포스코글로벌제1호해외자원개발사모투자전문회사 업무집행사원(회사)이 납입출자금총액 범위내에서 우선충당함 이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사 업무집행사원(회사)이 납입출자금총액 범위내에서 우선충당함 이큐파트너스그린사모투자합자회사 업무집행사원(회사)이 납입출자금총액 범위내에서 우선충당함 한국에스지기업재무안정사모투자합자회사 업무집행사원(회사)이 납입출자금총액 범위내에서 우선충당함 ( ) 연결실체의 후순위출자약정액은 35 억원이며, 중순위출자약정액은 105 억원입니다. (6) 당기말과 전기말 현재 차입 또는 대여한 유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 종 류 제 19(당)기 제 18(전)기 평가기준 차입유가증권 주식 1,199,875 1,326,513 공정가치 외화주식 188,861 177,589 공정가치 국채ㆍ지방채 3,036,883 2,646,191 공정가치 대여유가증권 주식() 789,448 1,357,090 공정가치 외화주식 202,219 175,203 공정가치 국채ㆍ지방채 - 116,293 공정가치 ( ) 당기말 현재 대여유가증권에는 연결실체가 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 보유 중인 주식 중에서 대 여한 금액 139,950 백 만원 이 포 함되어 있습니다. 유가증권 대여거래는 일정기간 후 동종동액의 유가증권을 반환할 것을 약정하고 그 소유권을 이전하는 거래로서, 금융자산양도의 제거조건을 충족하지 못하여 연결실체의 자산으로 계속 인식하고 있습니다. &cr; (7) 당기 말 현재 종속기업인 한국투자증권㈜, 한국투자파트너스㈜, 한국투자프라이빗에쿼티(주) 및 ㈜한국투자저축은행 은 2,476 억원의 신원보증을, ㈜한국투자저축은행은 공탁금지급보증 등과 관련하여 32억원을 제공받고 있습니다.&cr; (8) 당기말과 전기말 현재 연결실체의 예수유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 평가기준 위탁자유가증권 133,590,989 76,291,839 공정가치 저축자유가증권 144,555 120,310 공정가치 수익자유가증권 48,315,047 42,284,833 기준가격() 기타유가증권 7,389,083 6,509,448 공정가치 합 계 189,439,674 125,206,430 () 금융투자협회에서 공시하는 가격으로 공정가치에 해당하는 금액입니다. 38. 특수관계자거래 (1) 당기말 현재 연 결실체의 특수관계자 내역 은 다음과 같습니다. 구분 투 자 기 업 피 투 자 기 업 관계기업 한국투자금융지주㈜ ㈜카카오뱅크 한국투자증권㈜ 진우(북경)투자자문유한공사 글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사 상해방정한투주식투자파트너쉽기업(유한파트너쉽) 한국투자유망서비스산업투자조합 한국투자성장기업전문투자펀드(1호) 한국투자성장기업메자닌펀드(2호) 한국투자성장기업전문투자펀드(3호) 경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십) 한국투자Industry4.0벤처펀드 2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합 이큐파트너스그린사모투자합자회사 아이비케이케이아이피 성장디딤돌 사모투자합자회사 유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호 JB일본오피스전문투자형사모부동산투자신탁 20호 한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합 한국투자 런던코어오피스 전문투자형 사모부동산투자신탁 케이클라비스 마이스터 신기술조합 제사십육호 현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호 AIP EURO GREEN 전문투자형 사모부동산투자신탁9호 에프지 EURO GREEN 전문투자형사모부동산투자신탁3호 우리 고성화력발전 EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁 한화 일본태양광 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호 유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호 NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1호 NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호 NH-Amundi 북미 중견기업 선순위 대출 전문투자형 사모특별자산투자신탁2호 안다스테이션전문투자형사모부동산투자신탁제1호 코람코전문투자형사모부동산투자신탁제69호 우리 에코폐기물전문투자형 사모특별자산 투자신탁 한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합 이베스트에이아이피신기술조합제1호 삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호 KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호 JB호주NDIS전문투자형사모투자신탁1호 NH-Amundi 해외 선순위론 전문투자형 사모투자신탁 4호 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호 하논사모투자합자회사 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호 티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사 아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합 키움인프라코어Debt전문투자형사모투자신탁제2호 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호 멀티에셋 웨어하우스오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제16호 한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권) INMARK프랑스전문투자형사모부동산투자신탁제18호 페트라7의 알파 사모투자 합자회사 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호 키움히어로제3호 사모투자 합자회사 한국투자신탁운용 글로벌 플렉스 증권투자신탁 한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합 한국투자 스마트리얼에셋 전문투자형사모투자신탁 1호(2종) 알파 US Notus 전문투자형사모투자신탁 1호 파인스트리트글로벌기업금융전문투자형사모투자신탁5-1호 에이원갤럭시코스닥벤처전문투자형사모투자신탁 KODEX 은행 ETF ㈜카카오뱅크 GEC-KIP Technology and Innovation Fund 한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호 TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형) TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형) 한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형) 한국투자미국배당귀족증권자투자신탁H(주식) 한국밸류플래티넘에쿼티전문투자형사모2종 한국투자파트너스㈜ 한투파트너스(상해)창업투자관리유한책임공사 Korea Investment Partners US inc Korea Investment Partners Southeast Asia 한국투자그로스캐피탈펀드제17호 한국투자글로벌프론티어펀드제20호 한국투자해외진출Platform펀드 한국투자미래성장벤처펀드제22호 한국투자FutureGrowth투자조합 한국투자FutureValue투자조합 네이버한국투자힘내라게임인투자조합 한국투자글로벌콘텐츠투자조합 상해방정한투주식투자파트너쉽기업(유한파트너쉽) 한국투자Venture15-1호투자조합 한국투자Venture15-2호투자조합 한국투자Venture15-3호투자조합 한국투자Venture15-4호투자조합 한국투자Venture15-5호투자조합 한국투자유망서비스산업투자조합 한국투자핵심역량레버리지펀드 경성청두 지분투자펀드 파트너십기업 한국투자 Ace 투자조합(17) 한국투자 Beyond 투자조합(17) 한국투자 Core 투자조합(17) 한국투자 Dream 투자조합(17) 한국투자 Essence 투자조합(17) 한국투자 Future 투자조합(17) 한국투자 Growth 투자조합(17) 한국투자 High 투자조합(17) 한국투자 Impact 투자조합(17) 한국투자 Joint 투자조합(17) 한국투자 Key 투자조합(17) 한국투자Industry4.0벤처펀드 아이비케이케이아이피 성장디딤돌 사모투자합자회사 2017KIF-한국투자 지능정보 투자조합 한국투자 Re-Up 펀드 한국투자글로벌제약산업육성사모투자전문회사 우리성장파트너십신기술사모투자전문회사 한국투자크레디언제일호사모투자합자회사 GEC-KIP Technology and Innovation Fund 키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사 2020 KIP Bon Appetit 투자조합 한국투자 광개토투자조합 한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사 한국투자 바이오 글로벌 펀드 한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사 한국투자 핀테크 혁신펀드 이큐파트너스㈜ 이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사 이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사 이큐파트너스 제1호 환경서비스 사모투자합자회사 이큐파트너스그린사모투자합자회사 하논사모투자합자회사 에트라제3의1호사모투자합자회사 페트라7의베타 사모투자합자회사 프라이싱사모투자합자회사 아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합 에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사 한투에스지기업재무안정사모투자합자회사 기타특수관계자() 케이아이피그로쓰 유한회사, 이큐그린제이차 유한회사 외 4개 회사 () 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범주에 해당하지 않으며, 공정거래법에 따른 한국투자금융그룹 기업집단 소속 계열회사 입니다. (2) 당기와 전기의 특수관계자와의 주요거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 투자기업 거래내역 제 19(당)기 제 18(전)기 수익 비용 수익 비용 관계기업 ㈜카카오뱅크 수수료수익 3 - 3 - 수수료비용 - (10,320) - (4,104) 한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합 수수료수익 82 - 82 - 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호 수수료수익 44 - - - 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호 수수료수익 18 - - - 한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합 수수료수익 55 - 27 - 한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합 수수료수익 36 - - - 한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권) 수수료수익 72 - 24 - 한국투자EMP글로벌자산배분증권자투자신탁(주식혼합-재간접형) 수수료수익 - - 3 - 이큐파트너스아시아인프라사모투자전문회사 손실충당금전입 - - - (18) 한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호 수수료수익 249 - 238 - 한국투자그로스캐피탈펀드제17호 조합관리보수수익 1,523 - 13 - 한국투자KINDEX중장기국공채액티브증권상장지수투자신탁(채권) 수수료수익 - - 16 - TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형) 수수료수익 12 - 12 - TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형) 수수료수익 13 - 12 - 한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형) 수수료수익 9 - 3 - 한국투자일본4차산업혁명증권투자신탁(주식) 수수료수익 - - 37 - 한국투자 코스피솔루션 증권투자신탁(채권혼합) 수수료수익 - - 18 - 한국투자일본4차산업혁명증권투자신탁(주식-파생형) 수수료수익 29 - 23 - 한국투자미국배당귀족증권자투자신탁H(주식) 수수료수익 14 - - - 한국밸류플래티넘에쿼티전문투자형사모2종 수수료수익 11 - - - Korea Investment Partners US inc 자문용역수수료비용 - (1,279) - (929) 2011KIF-한국투자IT전문투자조합제18호 조합성과보수수익 - - 1,789 - 한국투자글로벌프론티어펀드제20호 조합성과보수수익 4,844 - 4,830 - 조합관리보수수익 22 - 423 - 한국투자 해외진출 Platform펀드 조합관리보수수익 664 - 857 - 한국투자 미래성장 벤처펀드 제22호 조합관리보수수익 1,062 - 1,465 - 한국투자 Future Growth 투자조합 조합관리보수수익 88 - 110 - 한국투자 Future Value 투자조합 조합관리보수수익 25 - 32 - 네이버 한국투자 힘내라! 게임人 펀드 조합관리보수수익 114 - 160 - 한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합 조합관리보수수익 376 - 948 - 한국투자 Venture 15-1호 투자조합 조합관리보수수익 174 - 212 - 한국투자 Venture 15-2호 투자조합 조합관리보수수익 117 - 169 - 한국투자 Venture 15-3호 투자조합 조합관리보수수익 108 - 157 - 한국투자 Venture 15-4호 투자조합 조합관리보수수익 135 - 190 - 한국투자 Venture 15-5호 투자조합 조합관리보수수익 119 - 159 - 한국투자 유망서비스산업 투자조합 조합관리보수수익 611 - 765 - 한국투자 핵심역량 레버리지 펀드 조합관리보수수익 2,199 - 1,365 - 한국투자 핵심역량 레버리지 펀드 처분손실 - (96) - - 한국투자 Ace 투자조합(17) 조합관리보수수익 400 - 490 - 한국투자 Beyond 투자조합(17) 조합관리보수수익 255 - 302 - 한국투자 Core 투자조합(17) 조합관리보수수익 215 - 251 - 한국투자 Dream 투자조합(17) 조합관리보수수익 197 - 236 - 한국투자 Essence 투자조합(17) 조합관리보수수익 205 - 233 - 한국투자 Future 투자조합(17) 조합관리보수수익 214 - 226 - 한국투자 Growth 투자조합(17) 조합관리보수수익 219 - 224 - 한국투자 High 투자조합(17) 조합관리보수수익 178 - 190 - 한국투자 Impact 투자조합(17) 조합관리보수수익 170 - 173 - 한국투자 Joint 투자조합(17) 조합관리보수수익 184 - 197 - 한국투자 Key 투자조합(17) 조합관리보수수익 166 - 169 - 한국투자 Industry 4.0 벤처펀드 조합관리보수수익 1,400 - 1,413 - 2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합 조합관리보수수익 975 - 999 - 한국투자 Re-Up 펀드 조합관리보수수익 5,696 - 2,938 - 기타투자조합비용 - - (2) 2020 KIP Bon Appetit 투자조합 조합관리보수수익 58 - - - 한국투자 광개토투자조합 조합관리보수수익 179 - - - 한국투자 바이오 글로벌 펀드 조합관리보수수익 1,240 - - - 기타투자조합비용 - (664) - - 한국투자 핀테크 혁신펀드 조합관리보수수익 280 - - - 기타투자조합비용 - (1) - - 한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사 사모투자전문회사 관리보수수익 2,626 - 1,716 - 처분손실 - (1,684) - - 우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사 사모투자전문회사 관리보수수익 1,295 - 1,468 - 한국투자크레디언 제일호 사모투자합자회사 사모투자전문회사 관리보수수익 207 - 207 - 아이비케이케이아이피 성장디딤돌 제일호 사모투자합자회사 사모투자전문회사 관리보수수익 645 - 717 - 키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사 사모투자전문회사 관리보수수익 132 - 132 - 한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사 사모투자전문회사 관리보수수익 1,394 - - - 한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사 사모투자전문회사 관리보수수익 75 - - - 이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사 관리보수 690 - 784 - 이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사 관리보수 1,330 - 1,044 - 처분손실 - (1,131) - - 이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사 관리보수 4,311 - 506 - 조합성과보수 7,004 - - - 처분손실 - (2,316) - - 이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사 관리보수 442 - 751 - 이큐파트너스그린사모투자합자회사 관리보수 175 - 1,373 - 하논사모투자합자회사 관리보수 168 - 192 - 에트라제3의1호사모투자합자회사 관리보수 67 - 64 - 페트라7의베타 사모투자합자회사 관리보수 912 - 224 - 아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합 관리보수 500 - 127 - 프라이싱사모투자합자회사 관리보수 439 - - - 조합성과보수 978 - - - 에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사 관리보수 401 - - - 합 계 51,600 (17,491) 31,488 (5,053) (3) 당기말과 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 주요 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 특수관계자명 거래내역 제 19(당)기 제 18(전)기 자산 부채 자산 부채 관계기업 ㈜카카오뱅크 보통예금 1,028 - 218 - 미지급비용 - - - (290) 글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사 기타미수금 680 - 680 - 미수금대손충당금 (680) - (680) - 한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호 미수수익 16 - 18 - TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형) 미수수익 1 - 2 - TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형) 미수수익 2 - 2 - 한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합 선수수수료 - - - (32) 한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형) 미수수익 1 - 1 - 한국투자일본4차산업혁명증권투자신탁(주식-파생형) 미수수익 - - 5 - 한국투자아시아플러스증권자투자신탁(채권) 미수수익 7 - 7 - 한국투자미국배당귀족증권자투자신탁H(주식) 미수수익 5 - - - 한국밸류 플래티넘 에쿼티 전문사모 미수수익 5 - - - 한투파트너스(상해)창업투자관리유한책임회사 미수금 220 - 220 - 한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합 선수수수료 - (65) - - 한국투자글로벌프론티어펀드제20호 미수수익 - - 423 - 한국투자 해외진출 Platform펀드 미수수익 664 - 983 - 미수금 3,974 - 3,974 - 한국투자 미래성장 벤처펀드 제22호 미수수익 1,062 - 1,465 - 한국투자 Future Growth 투자조합 미수수익 88 - 110 - 한국투자 Future Value 투자조합 미수수익 25 - 32 - 네이버 한국투자 힘내라! 게임人 펀드 미수수익 114 - 160 - 한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합 미수수익 376 - 948 - 한국투자 Venture 15-1호 투자조합 미수수익 174 - 212 - 한국투자 Venture 15-2호 투자조합 미수수익 117 - 169 - 한국투자 Venture 15-3호 투자조합 미수수익 108 - 157 - 한국투자 Venture 15-4호 투자조합 미수수익 135 - 190 - 한국투자 Venture 15-5호 투자조합 미수수익 119 - 159 - 한국투자 유망서비스산업 투자조합 미수수익 611 - 825 - 미수금 2,190 - 1,971 - 한국투자 핵심역량 레버리지 펀드 미수수익 1,130 - 1,365 - 한국투자 Ace 투자조합(17) 미수수익 278 - - - 한국투자 Beyond 투자조합(17) 미수수익 179 - - - 한국투자 Core 투자조합(17) 미수수익 154 - - - 한국투자 Dream 투자조합(17) 미수수익 140 - - - 한국투자 Essence 투자조합(17) 미수수익 94 - - - 한국투자 Future 투자조합(17) 미수수익 101 - - - 한국투자 Growth 투자조합(17) 미수수익 108 - - - 한국투자 High 투자조합(17) 미수수익 83 - - - 한국투자 Impact 투자조합(17) 미수수익 83 - - - 한국투자 Joint 투자조합(17) 미수수익 87 - - - 한국투자 Key 투자조합(17) 미수수익 82 - - - 한국투자 Industry 4.0 벤처펀드 미수수익 1,400 - 415 - 2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합 미수수익 230 - - - 한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사 미수수익 350 - 521 - 미수금 - - 9,450 - 한국투자 Re-Up 펀드 미수수익 2,597 - - - 한국투자 핀테크 혁신펀드 미수수익 145 - - - 한국투자크레디언 제일호 사모투자합자회사 미수수익 156 - 52 - 아이비케이케이아이피 성장디딤돌 제일호 사모투자합자회사 미수수익 326 - 345 - 한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사 미수수익 679 - - - 한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사 미수수익 34 - - - 우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사 미수수익 246 - 324 - 이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사 미수수익 374 - 520 - 이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사 미수수익 - - 633 - 미수금 - - 4 - 이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사 미수수익 106 - 167 - 이큐파트너스그린사모투자합자회사 미수수익 175 - 335 - 하논사모투자합자회사 미수수익 42 - 88 - 에트라제3의1호사모투자합자회사 미수수익 16 - 17 - 페트라7의베타 사모투자합자회사 미수수익 241 - 153 - 아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합 미수수익 126 - 127 - 프라이싱사모투자합자회사 미수수익 101 - - - 에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사 미수수익 258 - - - 합 계 21,163 (65) 26,767 (322) &cr;(4) 당기와 전기 중 연결실체의 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 단기종업원급여 퇴직급여 합 계 단기종업원급여 퇴직급여 합 계 등기이사 15,585 3,474 19,059 11,413 2,030 13,443 상기 주요경영진은 회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진등기임원들로 구성되어 있습니다. (5) 당기와 전기의 특수관계자와의 주요 자금거래의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 회사명 제 19(당)기 제 18(전)기 현금출자 대 여 회 수 현금출자 대 여 회 수 관계기업 (주)카카오뱅크 167,643 - - 250,000 - - 39. 금융상품의 범주별 장부금액 당기말과 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. <제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-&cr;공정가치측정&cr;금융상품 기타포괄손익-&cr;공정가치&cr;측정금융상품 상각후원가&cr;측정금융상품 당기손익-&cr;공정가치측정&cr;지정금융부채 합 계 금융자산 현금및예치금 - - 6,137,303 - 6,137,303 당기손익-공정가치측정금융자산 40,955,724 - - - 40,955,724 파생금융상품자산 1,200,180 - - - 1,200,180 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 2,187,137 - - 2,187,137 상각후원가측정금융자산 - - 14,033,956 - 14,033,956 상각후원가측정기타금융자산 - - 2,315,661 - 2,315,661 합 계 42,155,904 2,187,137 22,486,920 - 66,829,961 금융부채 예수부채 - - 13,155,497 - 13,155,497 당기손익-공정가치측정금융부채 2,767,212 - - - 2,767,212 파생금융상품부채 1,823,686 - - - 1,823,686 당기손익-공정가치측정지정금융부채 - - - 11,165,816 11,165,816 차입부채 - - 31,446,908 - 31,446,908 기타금융부채 - - 3,981,435 - 3,981,435 합 계 4,590,898 - 48,583,840 11,165,816 64,340,554 <제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-&cr;공정가치측정&cr;금융상품 기타포괄손익-&cr;공정가치&cr;측정금융상품 상각후원가&cr;측정금융상품 당기손익-&cr;공정가치측정&cr;지정금융부채 합 계 금융자산 현금및예치금 - - 5,568,884 - 5,568,884 당기손익-공정가치측정금융자산 33,813,834 - - - 33,813,834 파생금융상품자산 846,322 - - - 846,322 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 2,613,395 - - 2,613,395 상각후원가측정금융자산 - - 11,995,888 - 11,995,888 상각후원가측정기타금융자산 - - 2,959,491 - 2,959,491 합 계 34,660,156 2,613,395 20,524,263 - 57,797,814 금융부채 예수부채 - - 6,590,043 - 6,590,043 당기손익-공정가치측정금융부채 3,985,471 - - - 3,985,471 파생금융상품부채 953,976 - - - 953,976 당기손익-공정가치측정지정금융부채 - - - 13,953,487 13,953,487 차입부채 - - 25,260,111 - 25,260,111 기타금융부채 - - 4,678,151 - 4,678,151 합 계 4,939,447 - 36,528,305 13,953,487 55,421,239 40. 금융상품의 공정가치 (1) 금융상품의 계정별 공정가치 &cr; 당기말과 전기말 현재 금융상품의 계정별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및예치금() 6,137,303 6,137,303 5,568,884 5,568,884 당기손익-공정가치측정&cr; 금융자산 40,955,724 40,955,724 33,813,834 33,813,834 파생금융상품자산 1,200,180 1,200,180 846,322 846,322 기타포괄손익-공정가치&cr; 측정금융자산 2,187,137 2,187,137 2,613,395 2,613,395 상각후원가측정금융자산 14,033,956 14,084,959 11,995,888 12,026,801 상각후원가측정기타금융자산() 2,315,661 2,315,661 2,959,491 2,959,491 합 계 66,829,961 66,880,964 57,797,814 57,828,727 금융부채 예수부채() 13,155,497 13,155,497 6,590,043 6,590,043 당기손익-공정가치측정금융부채 2,767,212 2,767,212 3,985,471 3,985,471 파생금융상품부채 1,823,686 1,823,686 953,976 953,976 당기손익-공정가치측정지정&cr; 금융부채 11,165,816 11,165,816 13,953,487 13,953,487 차입부채 31,446,908 31,480,619 25,260,111 25,294,641 기타금융부채() 3,981,435 3,981,435 4,678,151 4,678,151 합 계 64,340,554 64,374,265 55,421,239 55,455,769 () 만기가 발행일로부터 1년 이내인 현금및예치금, 상각후원가측정기타금융자산, 기타금융자산 및 기타금융부채는 시장이자율변동으로 인한 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단되는 바, 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. &cr;공정가치란 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 거래에서 자산이 교환되거나 부채가 결제될 수 있는 금액을 말합니다. 연결실체는 매 보고기간말에 금융자산과 금융부채의 종류별 공정가치와 장부금액을 비교하는 형식으로 공시합니다. 금융상품 공정가치의 최선의 추정치는 활성시장에서 공시되는 가격입니다.&cr; 연결실체는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나 다른 가정을 이용한다면 재무상태표 상의 금융상품 공정가치가 변동될 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다. 1) 금융상품의 공정가치 산출 시 사용한 평가기법 및 가정&cr;연결실체는 채권, 일부 비상장 주식 등의 공정가치를 외부평가기관을 통하여 제공받고 있으며, 외부평가기관이 금융상품별로 공정가치 결정시 사용하는 평가기법 및 가정 등은 다음과 같습니다. 또한, 이러한 평가기법에 중요한 변경은 없습니다.&cr; &cr;① 회사채 및 특수채 등 채권&cr;신용등급과 거래자료를 이용하는 축약모형을 이용하고 있으며, 축약모형 중에서도 Jarrow-Lando-Turnbull Model을 사용하여 산출된 Yield Curve로 미래현금흐름을 할인하여 공정가치를 산출합니다.&cr;&cr;② 수익증권&cr;운용자산의 공정가치를 적용한 운용사 고시 기준가로 평가합니다.&cr;&cr;③ 비상장주식 등 &cr;이익접근법, 시장접근법, 자산접근법 등에 따른 평가결과를 종합하여 주식가치를 산출하였습니다. &cr;④ 파생금융상품(파생결합증권 포함) &cr;파생금융상품의 공정가치 평가방법은 다음과 같이 분류가능합니다.&cr;활성거래시장에서 거래되는 파생금융상품의 경우 공시가격을 공정가치로 보며, 옵션, 이자율 또는 통화 스왑 등 비교적 단순한 파생상품의 경우, 공정가치를 시장에서 관측가능한 자료를 이용한 평가모형에 의한 평가액으로 측정합니다. 독립된 전문평가기관으로 부터 입수한 평가금액을 이용하는 경우 둘 이상 독립된 전문 평가기관으로 부터 입수한 평가금액의 평균값을 사용합니다. 보다 복잡한 파생상품의 공정가치는 시장에서 관측가능하지 않은 자료를 이용한 평가모형에 의한 평가액으로 산출하고 있으며, 이러한 평가모형은 정기적인 점검을 통하여 그 정확성을 검증합니다.&cr; 2) 활성시장의 공표가격 사용 여부 연결실체는 당기손익-공정가치 측정 유가증권의 주식, 국공채, ELW 등 파생상품의 일부는 활성시장에 공표된 가격을 직접 참조하여 공정가치를 결정하였습니다. 이외 에 당기손익-공정가치측정 금융상품 및 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 은 평가기법을 적용하여 산출한 공정가치로 측정하였습니다. &cr; (2) 거래일손익조정&cr;연결실체가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 금융상품의공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 금융상품의 거래기간 동안 이연하여 인식하며, 평가기법의 요소가 시장에서 관측가능하게 되는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다.&cr;&cr;이와 관련하여 당기와 전기에 이연되고 있는 총 차이금액 및 그 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 (1) 기초 거래일손익조정액 119,805 110,731 (2) 당기 신규 발생 거래일손익조정액 103,775 218,668 (3) 당기손익으로 인식한 거래일손익조정액 (165,306) (209,594) (4) 기말 거래일손익조정액((1)+(2)+(3)) 58,274 119,805 (3) 공정가치 서열체계&cr;공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 1) 당기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. <제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 장부금액 수준분류 수준 1 수준 2 수준 3 금융자산 당기손익-공정가치측정&cr; 금융자산 40,955,724 10,023,648 28,486,589 2,445,487 파생금융상품자산 1,200,180 144,128 705,872 350,180 기타포괄손익-공정가치측정&cr; 금융자산 2,187,137 1,045,545 932,152 209,440 합 계 44,343,041 11,213,321 30,124,613 3,005,107 금융부채 당기손익-공정가치측정&cr; 금융부채 2,767,212 2,767,212 - - 파생금융상품부채 1,823,686 433,396 739,421 650,869 당기손익-공정가치측정지정&cr; 금융부채 11,165,816 127,756 3,651,038 7,387,022 합 계 15,756,714 3,328,364 4,390,459 8,037,891 <제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 장부금액 수준분류 수준 1 수준 2 수준 3 금융자산 당기손익-공정가치측정&cr; 금융자산 33,813,834 10,338,313 21,569,654 1,905,867 파생금융상품자산 846,322 165,331 347,666 333,325 기타포괄손익-공정가치측정&cr; 금융자산 2,613,395 1,116,241 1,342,374 154,780 합 계 37,273,551 11,619,885 23,259,694 2,393,972 금융부채 당기손익-공정가치측정&cr; 금융부채 3,985,471 3,985,471 - - 파생금융상품부채 953,976 289,735 219,430 444,811 당기손익-공정가치측정지정&cr; 금융부채 13,953,487 235,185 4,209,482 9,508,820 합 계 18,892,934 4,510,391 4,428,912 9,953,631 2) 당기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 자산과 부채 중에서 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.&cr;<제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 수준분류 수준1 수준2 수준3 금융자산() 상각후원가측정금융자산 - 109,297 10,331,624 금융부채() 차입부채(사채) - 31,120,160 - () 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단하여, 장부금액을 공정가치로 공시한 항목은 제외되었습니다.&cr;&cr;<제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 수준분류 수준1 수준2 수준3 금융자산() 상각후원가측정금융자산 - 108,855 1,034,210 금융부채() 차입부채(사채) - 5,556,526 - () 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단하여, 장부금액을 공정가치로 공시한 항목은 제외되었습니다. (4) 반복적인 공정가치 측정치의 수준 3의 변동내역&cr;1) 당기와 전기 중 공정가치수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;<제 19(당)기> (단위: 백만원) 구분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-&cr;공정가치측정금융자산 순파생금융상품 당기손익-공정가치측정지정금융부채 기초금액 1,905,867 154,780 (111,485) (9,508,820) 총손익 당기손익인식액 (35,930) - (85,249) 14,204 기타포괄손익인식액 - 31,655 - 3,655 매입 및 발행 4,323,518 23,005 31,320 (6,043,313) 매도 및 결제 (3,758,757) - (135,275) 8,147,252 기타() 10,789 - - - 기말금액 2,445,487 209,440 (300,689) (7,387,022) () 연결실체는 공정가치수준의 이동을 일으키는 환경변화나 사건이 발생할 경우 보고기간 초에 공정가치수준 간의 이동이 발생하였다고 간주하고 있습니다. &cr; &cr;<제 18(전)기> (단위: 백만원) 구분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-&cr;공정가치측정금융자산 순파생금융상품 당기손익-공정가치측정지정금융부채 기초금액 1,133,224 142,310 (351,304) (8,638,313) 총손익 당기손익인식액 (27,345) - 507,538 (1,166,089) 기타포괄손익인식액 - 12,470 - (1,099) 매입 및 발행 6,323,778 - 5,707 (11,455,492) 매도 및 결제 (5,523,790) - (273,427) 11,752,173 기말금액 1,905,867 154,780 (111,486) (9,508,820) 2) 당기와 전기의 공정가치수준 3 변동내역 중 당기손익으로 인식된 금액과 보고기간말 보유하고 있는 자산과 부채에 관련된 손익은 연결포괄손익계산서상 금융자산(부채)평가및처분손익으로 표시되고 있으며 그 내역은 다음과 같습니다.&cr;<제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치&cr;측정금융자산 순파생금융상품 당기손익-공정가치측정지정금융부채 총손익 중 당기손익인식액 (35,930) (85,249) 14,204 보고기간말 보유 금융상품 관련 당기손익인식액 (17,264) (78,570) 196,111 &cr;<제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치&cr;측정금융자산 순파생금융상품 당기손익-공정가치측정지정금융부채 총손익 중 당기손익인식액 (27,345) 507,538 (1,166,089) 보고기간말 보유 금융상품 관련 당기손익인식액 (57,931) 137,879 (210,177) (5) 가치평가기법 및 투입변수 &cr;연결실체는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.&cr;<제 19(당)기> (단위: 백만원) 구분 공정가치 수준 가치평가기법 수준 3 투입변수 투입변수 종류 범위 <반복적인 공정가치측정치> 당기손익-공정가치측정&cr;금융상품 28,486,589 2 DCF 모형, Monte Carlo Simulation모형,&cr;FDM모형 해당사항 없음 2,445,487 3 Monte Carlo Simulation모형, FDM모형/&cr;DCF모형, Black-Derman-Toy(BDT)모형 주가지수변동성,&cr;금리스프레드,&cr;신용스프레드&cr;기초자산간-상관계수 변동성 1.00~100%/&cr;금리(신용)스프레드&cr;1.970~6.089%/&cr;상관계수 -100~100% 파생금융상품자산 705,872 2 DCF 모형, 내재선도금리산출법 해당사항 없음 350,180 3 Monte Carlo Simulation모형, FDM모형,&cr;DCF 모형 주가지수변동성,&cr;금리스프레드,&cr;신용스프레드, &cr;기초자산간-상관계수 변동성 1.00~100%/&cr;금리(신용)스프레드&cr;0.00~25.00%/&cr;상관계수 -100~100% 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 932,152 2 DCF 모형, 자산부채모형, 이항모형 해당사항 없음 209,440 3 DCF 모형 할인율, 성장률 성장률 1%,&cr; 할인율 10.50~12.60% 금융자산 합계 33,129,720 당기손익-공정가치측정지정금융부채 3,651,038 2 Monte Carlo Simulation모형, FDM모형 해당사항 없음 7,387,022 3 Monte Carlo Simulation모형, FDM모형 주가지수변동성,&cr;금리스프레드,&cr;신용스프레드, &cr;기초자산간-상관계수 변동성 1.00~100%/&cr;금리(신용)스프레드&cr;0.00~25.00%/&cr;상관계수 -100~100% 파생금융상품부채 739,421 2 DCF 모형, 내재선도금리산출법 해당사항 없음 650,869 3 Monte Carlo Simulation모형, FDM모형,&cr;DCF 모형 주가지수변동성,&cr;금리스프레드,&cr;신용스프레드, &cr;기초자산간-상관계수 변동성 1.00~100%/&cr;금리(신용)스프레드&cr;0.00~25.00%/&cr;상관계수 -100~100% 금융부채 합계 12,428,350 <공시되는 공정가치> 상각후원가측정금융자산 109,297 2 DCF 모형 해당사항 없음 10,331,624 3 DCF 모형 할인율 할인율 2.05%~15.77% 금융자산 합계 10,440,921 차입부채(사채) 31,120,160 2 DCF 모형 해당사항 없음 <제 18(전)기> (단위: 백만원) 구분 공정가치 수준 가치평가기법 수준 3 투입변수 투입변수 종류 범위 <반복적인 공정가치측정치> 당기손익-공정가치측정&cr;금융상품 21,569,654 2 DCF 모형, Monte Carlo Simulation모형,&cr;FDM모형 해당사항 없음 1,905,867 3 Monte Carlo Simulation모형, FDM모형/&cr;DCF모형, Black-Derman-Toy(BDT)모형 주가지수변동성,&cr;금리스프레드,&cr;신용스프레드&cr;기초자산간-상관계수 변동성 1.00~100%/&cr;금리(신용)스프레드&cr;1.745~9.188%/&cr;상관계수 -100~100% 파생금융상품자산 347,666 2 DCF 모형, 내재선도금리산출법 해당사항 없음 333,325 3 Monte Carlo Simulation모형, FDM모형,&cr;DCF 모형 주가지수변동성,&cr;금리스프레드,&cr;신용스프레드, &cr;기초자산간-상관계수 변동성 1.00~100%/&cr;금리(신용)스프레드&cr;0.00~25.00%/&cr;상관계수 -100~100% 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,342,374 2 DCF 모형, 자산부채모형, 이항모형 해당사항 없음 154,780 3 DCF 모형 할인율, 성장률 성장률 2%,&cr; 할인율 10.59~15.32% 금융자산 합계 25,653,666 당기손익-공정가치측정지정금융부채 4,209,482 2 Monte Carlo Simulation모형, FDM모형 해당사항 없음 9,508,820 3 Monte Carlo Simulation모형, FDM모형 주가지수변동성,&cr;금리스프레드,&cr;신용스프레드, &cr;기초자산간-상관계수 변동성 1.00~100%/&cr;금리(신용)스프레드&cr;0.00~25.00%/&cr;상관계수 -100~100% 파생금융상품부채 219,430 2 DCF 모형, 내재선도금리산출법 해당사항 없음 444,811 3 Monte Carlo Simulation모형, FDM모형,&cr;DCF 모형 주가지수변동성,&cr;금리스프레드,&cr;신용스프레드, &cr;기초자산간-상관계수 변동성 1.00~100%/&cr;금리(신용)스프레드&cr;0.00~25.00%/&cr;상관계수 -100~100% 금융부채 합계 14,382,543 <공시되는 공정가치> 상각후원가측정금융자산 108,855 2 DCF 모형 해당사항 없음 1,034,210 3 DCF 모형 할인율 할인율 2.5%~18.9% 금융자산 합계 1,143,065 차입부채(사채) 5,556,526 2 DCF 모형 해당사항 없음 (6) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가 과정 &cr;공정가치 측정은 자체 평가모형을 사용하는 방법과 외부 평가기관에 의뢰하여 계약별 단위당 가격을 받은 후 공정가치를 계산하는 방법을 병행하고 있습니다. &cr;&cr;자체평가모형은 운용부서의 모형 설계와 리스크관리부서의 모형의 적정성 검증을 통해 확정되며, 공정가치 평가를 위한 투입변수는 리스크관리시스템에서 산출하고 있습니다. 설계, 검증된 모형과 산출된 투입변수를 기초로 후선부서에서 모형에 따른 평가를 수행하고, 그 결과를 회계에 반영하고 있습니다. 회계에 반영된 평가결과를 리스크관리부서와 운용부서의 평가값과 비교하여 유의적인 차이유무를 검증하고 있습니다. &cr;&cr;외부평가기관을 통한 공정가치 산출은 둘 이상의 독립된 외부 민간 평가사에서 계약조건, 거래당사자의 신용등급등을 반영하여 산출한 계약단위당 가격을 제공받아 평균값을 적용하여 평가를 수행하고 있습니다. (7) 수준3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석&cr;금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다.&cr;&cr;당기말과 전기말 현재 각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 손익효과에 대한 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다 . 당기손익-공정가치측정금융자산과 당기손익-공정가치측정지정금융부채 중 상호 위험헤지효과가 있는 종목 및 분석 결과가 유의적이지 않은 당기손익-공정가치측정금융자산은 제외하였습니다.&cr;<제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 유리한 변동 불리한 변동 당기손익 자본 당기손익 자본 금융자산 파생상품자산(1) 804 804 (804) (804) 당기손익-공정가치측정&cr; 금융자산(2) 342 342 (331) (331) 기타포괄손익-공정가치측정&cr; 금융자산(2) - 15,023 - (10,302) 합 계 1,146 16,169 (1,135) (11,437) 금융부채 파생상품부채(1) 6,754 6,754 (5,143) (5,143) 당기손익-공정가치측정지정&cr; 금융부채 (1) 65,626 65,626 (65,626) (65,626) 합 계 72,380 72,380 (70,769) (70,769) (1) 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.&cr;(2) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(-1~1%)과 할인율 (-1~1%)사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. <제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 유리한 변동 불리한 변동 당기손익 자본 당기손익 자본 금융자산 파생상품자산(1) 12,611 12,611 (12,611) (12,611) 당기손익-공정가치측정&cr; 금융자산(2) 1,154 1,154 (1,674) (1,674) 기타포괄손익-공정가치측정&cr; 금융자산(2) - 13,221 - (8,712) 합 계 13,765 26,986 (14,285) (22,997) 금융부채 파생상품부채(1) 14,243 14,243 (14,243) (14,243) 당기손익-공정가치측정지정&cr; 금융부채 (1) 160,691 160,691 (160,691) (160,691) 합 계 174,934 174,934 (174,934) (174,934) (1) 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.&cr;(2) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(-1~1%)과 할인율 (-1~1%)사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. &cr;41. 금융자산의 양도&cr;당기말 현재 연결실체가 금융자산을 양도하여 연결재무제표에서 제거 되었으나, 지속적으로 관여하고 있는 거래는 없습니다. 환매조건부매도 및 대여유가증권 등 전체가 제거되지 않은 양도금융자산에 대한 내역은 주 석 36 과 37 에 서 기술하고 있습니다. 42. 금융위험의 관리 42.1 개요&cr; (1) 리스크 관리정책의 개요 연결실체의 리스크 관리정책은 리스크와 수익의 균형 유지, 리스크를 고려한 의사결정체계 운영, 독립적인 리스크관리조직 운영 등을 말하며 이를 통해 연결실체의 중장기 경영전략 및 경영의사결정을 효율적으로 지원하고 있습니다.&cr; 연결실체는 연결실체가 직면하고 있는 모든 중요한 리스크를 인식하고 통합적으로 관리하고 있습니다. 연결실체가 노출될 수 있는 리스크의 유형은 신용리스크(Credit risk), 시장리스크(Market risk), 운영리스크(Operational risk), 유동성리스크(Liquidity risk) 등이 있으며 리스크 유형별로 내재된 특성 및 규모, 복잡성 등을 반영하여 관리하고 있습니다.&cr; 본 주석은 연결실체가 노출되어 있는 상기 리스크에 대한 정보와 연결실체의 관리정책 및 평가 방법, 그리고 자본 관리 등에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보는 본 연결재무제표 전반에 걸쳐 공시되어 있습니다. &cr;(2) 리스크 관리조직 체계&cr;1) 이사회 &cr;이사회는 연결실체의 리스크관리에 대한 최종적인 책임을 지며, 발생 가능한 모든 리스크를 종합적, 체계적으로 관리할 수 있는 체계를 구축하여야 합니다. 그룹 차원의 리스크 관리 정책 및 전략을 승인하고 리스크관리규정의 제ㆍ개정 등 리스크관리에 필요한 주요 사항을 심의ㆍ의결합니다.&cr;&cr;2) 그룹리스크관리위원회&cr;그룹리스크관리위원회는 이사회의 위임을 받아 그룹 차원에서 리스크를 종합적으로 관리하고 통제하는 역할을 수행합니다. 이를 위해 분기1회 이상 회의를 개최하며, 위원회의 과반수 이상은 사외이사로 구성하고 있습니다. 3) 그룹리스크협의회&cr;그룹리스크협의회는 연결실체의 리스크관리 정책 및 전략을 실행함에 있어 자회사 등과 세부적인 사항을 협의하며, 리스크관리 현황을 모니터링하고 공유하는 역할을 수행합니다.&cr;&cr;(3) 리스크 통제 및 측정, 관리 1) 리스크 통제 연결실체는 보유한 자기자본 대비 리스크를 적정 수준으로 유지하기 위해 그룹 차원의 한도관리체계를 수립합니다. 자회사 등에 대해 리스크 한도를 설정하고 내부 자본을 배분하며 이의 준수여부에 대한 모니터링을 실시합니다.&cr; 2) 리스크 측정 연결실체는 원칙적으로 그룹 내 모든 자회사 등을 대상으로 리스크를 측정합니다. 리스크가 경미한 자회사 등은 제외할 수 있으나, 이 경우에도 해당 자회사 등에 대한 적절한 리스크 모니터링 및 관리체계 등을 따로 마련하고 있습니다. 위의 리스크 측정 시 계량화하기는 어려운 중요한 리스크가 있는 경우 정성적인 기법 등을 이용하여 측정 ㆍ 인식하며 내부자본에 반영합니다.&cr; 3) 리스크 관리 연결실체는 위의 리스크 측정 결과를 통합 내부자본에 반영하고 그 적정성을 평가하여 그룹 전체의 내부자본적정성이 안정적으로 유지되도록 합니다. 42.2 신용 위험(Credit Risk) &cr;(1) 개요 &cr;연결실체는 일정 수준의 신용위험에 노출되어 있으며 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하거나 신용이벤트가 발생하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용노출은 주로 대출, 채무증권, 파생상품거래, 비트레이딩계정에 대한 투자활동 등에서 발생하며 채무보증 등의 연결재무제표의 난외계정과 관련하여서도 존재할 수 있습니다.&cr;&cr;(2) 신용위험 관리정책&cr;연결실체는 채무불이행 및 신용이벤트로 인한 위험을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정수준 이상인 거래 상대방과 거래하고, 충분한 담보를 확보하는 정책을 채택하고 있습니다. 또한, Credit VaR의 산정 및 Credit Exposure 관리를 통하여 신용위험에 대한 지속적인 관리를 수행하고 있으며, 예외적인 거래에 대해서는 리스크관리위원회 등의 승인을 거쳐 이루어지도록 하고 있습니다.&cr;&cr;연결실체는 내부신용등급을 통하여 거래상대방에 대한 신용도를 평가하며, 그 내역을 그룹 내에서 공유하여 그룹 전체가 일관된 크레딧 뷰를 가지도록 하고 있습니다.&cr;&cr;연결실체는 단일의 거래 상대방(이하 "동일인") 또는 유사한 특성을 가진 거래 상대방집단(이하 "동일차주")에 대한 과도한 익스포져의 집중을 방지하기 위하여 식별된 신용리스크에 대해 동일인 및 동일차주 한도를 설정하여 신용편중리스크를 통제하고 있습니다. (3) 신용위험에 대한 최대 노출정도 1) 연결재무상태표 항목&cr;당기말과 전기말 현재 연결재무상태표 항목인 금융상품과 관련한 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. 아래의 최대 노출정도는 담보 및 기타 신용보강을통한 위험경감 효과를 고려하지 않은 총액으로 표시하고 있습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 현금및예치금 현금성자산 1,909,227 852,708 예치금 4,227,517 4,715,674 당기손익-공정가치측정금융자산 채무금융상품 27,792,955 24,654,436 파생결합증권 179,774 228,168 출자금 197,114 131,159 집합투자증권 2,152,863 1,635,412 투자자예탁금별도예치금(신탁) 5,859,258 1,853,526 대출채권 896,570 450,781 파생금융상품 1,200,180 846,322 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 채무금융상품 1,691,471 2,114,083 상각후원가측정금융자산 14,033,956 11,995,888 기타금융자산 2,315,661 2,959,491 합 계 62,456,546 52,437,648 2) 난외 계정&cr;당기말과 전기말 현재 난외계정과 관련된 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 기업어음증권매입약정() 299,414 628,404 지급보증 등 4,249,488 4,531,382 합 계 4,548,902 5,159,786 () 매입약정에 따라 당기말과 전기말 현재 연결실체가 보유 중인 기업어음 107,786백만원 및 203,696백만원이 포함되지 않은 금액입니다. &cr;(4) 신용위험의 집중도 분석&cr;1) 대출채권&cr;① 당기말과 전기말 현재 연결실체가 보유한 대출채권의 거래상대방은 대부분이 국내 거래처에 집중되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 대출채권의 개인과 기업 구성비율은 다음과 같습니다.&cr;<제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 대출채권 비율(%) 손실충당금 장부금액 개인 5,215,798 34.77 (69,673) 5,146,125 기업 9,786,594 65.23 (148,482) 9,638,112 합 계 15,002,392 100.00 (218,155) 14,784,237 <제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 대출채권 비율(%) 손실충당금 장부금액 개인 4,203,732 33.97 (45,387) 4,158,345 기업 8,170,437 66.03 (108,262) 8,062,175 합 계 12,374,169 100.00 (153,649) 12,220,520 ② 당기말과 전기말 현재 대출채권의 산업별 분류는 다음과 같습니다.&cr;<제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 대출채권 비율(%) 손실충당금 장부금액 제조업 446,438 2.98 (10,752) 435,686 금융업 3,688,730 24.59 (30,251) 3,658,479 서비스업 1,319,642 8.80 (24,133) 1,295,509 건설업 901,659 6.01 (21,980) 879,679 기타() 8,645,923 57.62 (131,039) 8,514,884 합 계 15,002,392 100.00 (218,155) 14,784,237 () 거래상대방이 개인인 대출채권은 모두 기타로 분류하였습니다. &cr;<제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 대출채권 비율(%) 손실충당금 장부금액 제조업 510,372 4.12 (9,907) 500,465 금융업 2,552,731 20.63 (9,612) 2,543,119 서비스업 1,206,267 9.75 (22,017) 1,184,250 건설업 1,125,966 9.10 (21,248) 1,104,718 기타() 6,978,833 56.40 (90,865) 6,887,968 합 계 12,374,169 100.00 (153,649) 12,220,520 () 거래상대방이 개인인 대출채권은 모두 기타로 분류하였습니다. 2) 유가증권(채무증권)&cr;당기말과 전기말 현재 연결실체가 보유한 유가증권(채무증권)은 대부분 국내 발행 유가증권에 집중되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 유가증권(채무증권)의 산업별 분류는 다음과 같습니다.&cr;<제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 금 액 비율(%) 당기손익-공정가치측정금융자산 정부및정부투자기관 10,696,258 28.13 금융및보험업 17,021,954 44.77 기타 8,463,752 22.26 소 계 36,181,964 95.16 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 정부및정부투자기관 1,333,984 3.51 금융및보험업 357,487 0.94 소 계 1,691,471 4.45 상각후원가측정금융자산 정부및정부투자기관 19,569 0.05 금융및보험업 86,720 0.23 기타 40,000 0.11 소 계 146,289 0.39 합 계 38,019,724 100.00 <제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 금 액 비율(%) 당기손익-공정가치측정금융자산 정부및정부투자기관 8,644,465 28.03 금융및보험업 10,054,653 32.60 기타 9,803,583 31.79 소 계 28,502,701 92.42 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 정부및정부투자기관 1,868,410 6.06 금융및보험업 245,673 0.80 소 계 2,114,083 6.86 상각후원가측정금융자산 정부및정부투자기관 19,381 0.06 금융및보험업 124,367 0.40 기타 82,401 0.26 소 계 226,149 0.72 합 계 30,842,933 100.00 (5) 금융자산의 신용건전성&cr;1) 대출채권&cr;① 당기말과 전기말 현재 상각후원가측정 대출채권의 기대신용손실 측정방법에 따른 분류는 다음과 같습니다. <제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 대출채권 잔액 신용손실충당금 장부금액 비손상 손상() 콜론 4,313 - - 4,313 - 4,313 신용공여금 3,244,203 - 6,577 3,250,780 (6,577) 3,244,203 대출금 9,547,998 341,025 133,492 10,022,515 (177,013) 9,845,502 대여금 2,083 - - 2,083 - 2,083 대지급금 - - 11,035 11,035 (10,953) 82 사모사채 803,151 - 360 803,511 (12,027) 791,484 기타 - - 11,585 11,585 (11,585) - 합 계 13,601,748 341,025 163,049 14,105,822 (218,155) 13,887,667 () 손상대출채권은 사채지급보증 및 대지급금 등으로 구성되어 있으며, 장부금액과 추정미래현금흐름의 현재가치의 차이를 손상으로 인식하였습니다.&cr;&cr;<제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 대출채권 잔액 신용손실충당금 장부금액 비손상 손상() 콜론 4,242 - - 4,242 - 4,242 신용공여금 2,810,190 - 8,363 2,818,553 (7,598) 2,810,955 대출금 8,211,394 279,002 74,578 8,564,974 (125,708) 8,439,266 대여금 1,899 - - 1,899 - 1,899 대지급금 - - 8,333 8,333 (8,228) 105 사모사채 513,407 - 360 513,767 (530) 513,237 기타 35 - 11,585 11,620 (11,585) 35 합 계 11,541,167 279,002 103,219 11,923,388 (153,649) 11,769,739 () 손상대출채권은 사채지급보증 및 대지급금 등으로 구성되어 있으며, 장부금액과 추정미래현금흐름의 현재가치의 차이를 손상으로 인식하였습니다. ② 당기말과 전기말 현재 담보 및 신용보강으로 인한 대출채권의 신용위험 경감효과는 다음과 같습니다.&cr;<제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치&cr;측정 대출채권 상각후원가측정 대출채권 합 계 12개월 &cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 소 계 비손상 손상 부동산 - 1,613,078 269,952 36,370 1,919,400 1,919,400 유가증권() - 4,838,997 3,345 3 4,842,345 4,842,345 보증 462,972 135,311 4,775 1,388 141,474 604,446 기타 - 547,667 27,973 3,556 579,196 579,196 합 계 462,972 7,135,053 306,045 41,317 7,482,415 7,945,387 () 유통금융융자금 관련하여 한국증권금융㈜에 담보로 제공된 유가증권이 포함되어있습니다.&cr; <제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치&cr;측정 대출채권 상각후원가측정 대출채권 합 계 12개월 &cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 소 계 비손상 손상 부동산 - 2,042,762 143,845 121,223 2,307,830 2,307,830 유가증권() - 4,717,912 1,859 340 4,720,111 4,720,111 보증 265,645 412,927 9,569 - 422,496 688,141 기타 7,880 802,244 10,116 733 813,093 820,973 합 계 273,525 7,975,845 165,389 122,296 8,263,530 8,537,055 () 유통금융융자금 관련하여 한국증권금융㈜에 담보로 제공된 유가증권이 포함되어있습니다. 2) 유가증권(채무증권)&cr; ① 당기말과 전기말 현재 신용위험에 노출된 유가증권(채무증권)의 기대신용손실 측정방법에 따른 분류는 다음과 같습니다. &cr; <제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 12개월 &cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 유가증권 잔액 신용손실&cr;충당금() 장부금액 비손상 손상 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산() 1,691,471 - - 1,691,471 - 1,691,471 상각후원가측정금융자산 146,568 - - 146,568 (279) 146,289 합 계 1,838,039 - - 1,838,039 (279) 1,837,760 () 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 기대신용손실 금액은 345백만원으로 기타포괄손익누계액으로 표시되어 있습니다.&cr; <제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 12개월 &cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 유가증권 잔액 신용손실&cr;충당금() 장부금액 비손상 손상 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산() 2,114,083 - - 2,114,083 - 2,114,083 상각후원가측정금융자산 226,382 - - 226,382 (233) 226,149 합 계 2,340,465 - - 2,340,465 (233) 2,340,232 () 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 기대신용손실 금액은 350백만원으로 기타포괄손익누계액으로 표시되어 있습니다. ② 당기말과 전기말 현재 연체 및 손상되지 않은 유가증권(채무증권)의 신용건전성은다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 당기손익-&cr;공정가치측정&cr;금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가&cr;측정금융자산&cr;(1) 합 계 당기손익-&cr;공정가치측정&cr;금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가&cr;측정금융자산&cr;(1) 합 계 1등급 7,023,365 634,726 - 7,658,091 4,557,942 140,469 - 4,698,411 2등급 1,968,662 30,198 - 1,998,860 1,173,493 - - 1,173,493 3등급 1,820,342 30,327 - 1,850,669 1,503,916 - - 1,503,916 4등급 3,352,088 163,879 20,000 3,535,967 3,323,440 32,477 56,000 3,411,917 5등급 826,148 10,513 36,000 872,661 778,764 72,726 36,000 887,490 6등급 2,590,730 - 15,000 2,605,730 2,809,819 - 15,000 2,824,819 7등급 305,733 - - 305,733 296,755 - - 296,755 8등급 489,330 - - 489,330 89,035 - - 89,035 9등급 87,930 - 16,000 103,930 82,064 - 16,000 98,064 10등급 3,490 - - 3,490 6,215 - - 6,215 미분류 (2) 17,714,146 821,828 59,568 18,595,542 13,881,258 1,868,411 103,149 15,852,818 합 계 36,181,964 1,691,471 146,289 38,020,003 28,502,701 2,114,083 226,149 30,842,933 (1) 상각후원가측정 금융자산은 신용손실충당금 차감전 금액입니다.&cr; (2) 출자금, 집합투자증권, 신용도가 높은 국채ㆍ지방채, 파생결합증권 및 투자자예탁금별도예 치금(신탁)에 대해서는 미분류로 분류하고 있습니다. 유가증권(채무증권)의 신용건전성의 분류기준은 다음과 같습니다. 신용건전성 등급 외부 신용평가사 등급 1등급 AAA 2등급 AA+ 3등급 AA0 4등급 AA- 5등급 A+ 6등급 A0 7등급 A- 8등급 BBB+ 9등급 BBB0 10등급 BBB- &cr;연결실체는 내부 신용등급은 신용평가사의 유효신용평가등급을 보유한 업체들 중 BBB-급 이상의 투자적격등급업체를 대상으로 하고 있습니다. &cr;유효신용평가등급 AAA ~ AA-(단기등급: A1)까지의 신용등급 보유업체들은 내부등급 1 ~ 4등급까지로 각각 자동적으로 매칭하고 있습니다. 내부등급 5 ~ 10등급은 A+ ~ BBB-(단기등급: A2+ ~ A3-)까지의 유효신용평가등급 보유업체에 대해서는 각각 자동 매칭을 원칙으로 하되, 연결실체의 내부 기업심사기준에 의한 신용분석 결과신용도의 우열위에 따라 차별적으로 내부등급을 부여하고 있습니다. ③ 당기말과 전기말 현재 담보 및 신용보강으로 인한 유가증권(채무증권)의 신용위험 경감효과는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 담보종류 제 19(당)기 제 18(전)기 당기손익-공정가치측정 금융자산 보증 9,097,470 9,106,354 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 보증 198,416 599,206 상각후원가측정금융자산 보증 - 173,081 합 계 9,295,886 9,878,641 3) 증권매매거래 관련 미수금 및 미지급금&cr;당기말과 전기말 현재 기타금융자산으로 분류되는 대여금및수취채권 중 증권매매거래와 관련하여 인식된 미수금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 미수금 잔액 1,887,107 1,404,450 &cr;증권의 투자중개거래와 관련하여 연결실체는 청산결제기관인 한국거래소와 고객과의 채권 또는 채무를 매매계약체결일에 각각 인식하고 있습니다. 관계규정 등에 따라정형화된 투자중개업무와 관련하여 연결실체는 계약체결일자와 결제일자 사이의 기간(일반적으로 계약체결일로부터 2영업일 이내) 동안 신용위험에 노출되어 있습니다. 한국거래소는 중앙거래당사자(CCP: Central Counterparty)로서 손해배상공동기금의 운용 등을 통하여 결제불이행 위험을 경감하고 있으며, 연결실체는 위탁증거금제도를 통하여 고객의 결제불이행 위험을 경감하고 있습니다. 또한, 고객이 결제일까지 결제를 하지못하는 경우 연결실체는 반대매매제도를 통하여 대금을 회수할 수 있습니다. 따라서, 연결실체가 실질적으로 부담하는 신용위험은 계약체결일과 결제일 사이의 증권의 가격변동위험과도 연계되어 있습니다.&cr; &cr;또한, 연결실체는 정형화된 증권의 투자매매거래와 관련하여 장내 거래는 청산결제기관인 한국거래소, 장외 거래는 고객과의 채권 및 채무를 매매계약체결일에 각각 인식하고 있습니다. 이에 따라 연결실체는 매매계약체결일과 결제일 사이의 기간 동안 거래대상증권의 가격변동위험 및 신용위험에 노출되어 있습니다. 42.3 유동성위험 (1) 개요&cr;유동성위험이란 연결실체가 자금의 조달 및 운용 기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의 유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상태에 직면하거나, 자금의 부족을 해소하기 위한 고금리 차입부채의 조달 또는 보유자산의 불리한 매각 등으로 손실을 입을 수 있는 위험을 의미합니다. 연결실체는 유동성위험과 관련하여 모든 금융부채 및 난외계정의 대출약정 및 금융보증계약의 계약상 만기분석을 즉시 수취및 지급, 6개월 이하, 6개월 초과 ~ 1년 이하, 1년 초과 ~ 5년 이하, 5년 초과와 같이 5구간으로 나누어 공시합니다.&cr;&cr;만기분석시 공시하는 현금흐름은 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되어 있으며, 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 작성되었는 바, 할인된현금흐름을 기초로 하는 연결재무상태표 상의 금액과 일치하지 않게 됩니다. 수취금액이나 지급금액이 확정되지 않은 경우 보고일 현재 지수 등의 조건을 참조하여 공시할 금액을 결정하였습니다.&cr;&cr;(2) 유동성위험 관리정책 유동성위험은 연결실체의 경영전반에서 발생할 수 있는 모든 리스크관리 정책 및 절차에 적용되는 유동성리스크관리지침에 의해 관리됩니다. 연결실체는 유동성위험의 관리를 위해 조달, 운용되는 원화 및 외화자금의 유출입에 영향을 미치는 모든 거래와 유동성 관련 부외거래를 대상으로 누적 유동성갭과 유동성비율을 산출하고 있으며, 연결실체의 적정 조달 수준을 설정하고 부서별로 자금사용을 활당하여 적정 조달수준을 넘어 자금 사용이 발생하지 않도록 관리하고 있습니다. (3) 금융부채의 잔존계약만기 분석 &cr;당기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약 만기와 금액은 다음과 같습니다. <제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 즉시 수취/지급 6개월 이하 6개월~1년 이하 1년~5년 이하 5년 초과 합 계 금융부채 예수부채(1) 9,250,613 1,668,214 1,916,598 379,266 507 13,215,198 당기손익-공정가치측정금융부채 60,408 1,265,883 261,610 335,803 843,507 2,767,211 파생상품금융부채 - 795,471 521,523 338,582 168,111 1,823,687 당기손익-공정가치측정지정금융부채 28,823 988,819 2,960,396 3,933,024 3,254,755 11,165,817 차입부채(1) 16,636,476 4,533,458 4,619,181 5,295,533 612,773 31,697,421 기타금융부채 3,500,608 445,780 19,198 121,607 54 4,087,247 합 계 29,476,928 9,697,625 10,298,506 10,403,815 4,879,707 64,756,581 난외계정 매입약정(2) - 299,414 - - - 299,414 지급보증 등 2,897,270 53,328 11,647 4,770 - 2,967,015 출자약정(2) - 408,840 - - - 408,840 합 계 2,897,270 761,582 11,647 4,770 - 3,675,269 (1) 이자현금흐름을 포함하였습니다. (2) 약정일자 중 가장 빠른 일자에 현금이 유출되는 것을 가정하여 작성하였습니다. <제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 즉시 수취/지급 6개월 이하 6개월~1년 이하 1년~5년 이하 5년 초과 합 계 금융부채 예수부채(1) 3,808,949 1,136,213 1,488,703 227,750 1,575 6,663,190 당기손익-공정가치측정금융부채 72,991 1,334,139 1,663,825 1,613 912,903 3,985,471 파생상품금융부채 29,175 320,206 295,399 196,561 112,635 953,976 당기손익-공정가치측정지정금융부채 29,846 732,758 3,615,730 6,226,579 3,348,574 13,953,487 차입부채(1) 12,818,725 6,015,115 2,477,218 4,188,781 - 25,499,839 기타금융부채 2,655,995 1,363,778 7,821 54,891 - 4,082,485 합 계 19,415,681 10,902,209 9,548,696 10,896,175 4,375,687 55,138,448 난외계정 매입약정(2) - 628,404 - - - 628,404 지급보증 등 4,062,292 - 66,620 402,470 - 4,531,382 출자약정(2) - 121,997 - - - 121,997 합 계 4,062,292 750,401 66,620 402,470 - 5,281,783 (1) 이자현금흐름을 포함하였습니다. (2) 약정일자 중 가장 빠른 일자에 현금이 유출되는 것을 가정하여 작성하였습니다. 42.4 시장위험 (1) 개요&cr;시장위험이란 금리, 주가, 환율, 일반상품의 시가 등 시장요인의 변동에 따라 손실이 발생할 수 있는 리스크를 말하며 유가증권 및 파생금융상품 등으로부터 발생합니다. 트레이딩 포지션과 관련된 가장 큰 위험은 채무증권이나 금리 내재증권 등으로부터의 이자율위험이며, 추가적인 위험으로는 주식위험 및 외환위험이 있습니다. 또한 비트레이딩 포지션에 대해서는 신용위험에 노출되어 있습니다. 시장리스크의 관리는 한국투자증권의 각 사업본부별, 부서별, 딜러별 포지션 한도, 손실 한도, 금융투자업규정에서 정한 표준방법 및 리스크관리시스템에서 산출되는 내부모형 시장 VaR 한도 및 민감도 한도(Duration, 델타, 감마, 베가 등) 등 상품별 특성에 맞는 한도를 미리 설정하여 일일관리하며, 각 사업본부장은 유가증권 투자기준 및 투자한도 등을 마련하여 운영하고 있습니다.&cr; (2) VaR 현황&cr; 당기말과 전기말 현재 금융투자업규정에서 정한 표준방법에 의하여 산출한 종속기업인 한국투자증권의 시장VaR(영업용순자본비율상의 위험액)는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 주식 675,909 530,278 금리 418,541 547,585 집합투자증권 등 846,020 857,081 외환 39,719 37,044 옵션 34,225 22,880 상품 11,736 3,647 합 계 2,026,150 1,998,515 (3) 시장위험별 리스크관리 현황 연결실체의 시장위험을 구성하는 주요 위험변수에는 이자율위험, 외환위험, 주가변동위험이 있습니다.&cr;&cr;① 이자율위험&cr;트레이딩포지션의 이자율위험은 원화표시 채무증권에서 주로 발생합니다. 연결실체의 트레이딩 전략은 이자율 변동으로부터 발생하는 단기간의 가격변동에서 차익을 얻는 것입니다. &cr;&cr;연결실체의 트레이딩 계정의 상품들은 일일 가격공시가 되기 때문에, 트레이딩 계정에 관련된 이자율위험은 시장 VaR와 민감도분석 등 시장가치 기반 기법을 사용하여 관리되고 있습니다. &cr;&cr;② 외환위험&cr;외환위험은 트레이딩 포지션 중 난외계정인 외환선도계약이나 통화스왑 및 외화표시트레이딩 유가증권 외에도 비트레이딩 포지션 중 원화가 아닌 화폐로 표시된 자산, 부채의 보유를 통해 발생합니다.&cr;&cr;연결실체는 금융투자업규정에 따라 외국환포지션의 순포지션을 정기적으로 산정하여 감독기관에 보고하고 있습니다. &cr;&cr;또한, 연결실체는 비트레이딩 포지션을 포함하여 환위험에 노출된 전체 포지션에 대한 환율변동 위험을 시장 VaR와 민감도분석 등 시장가치 기반 기법을 사용하여 관리하고 있습니다. &cr;③ 주식위험&cr;주식위험(주식가격변동위험)은 연결실체의 외화표시주식 및 원화표시주식에서 발생합니다. &cr;&cr;주식트레이딩 포트폴리오는 ELS나 ELW의 헤지 자산이 대부분이며, 일부 유가증권 Prop거래에 대해서는 포지션한도와 손절매, 손실한도 등의 제한 하에 거래소 거래주식 및 근월물, 차월물 선물계약등으로 이루어져 있습니다. 한편, 주식형 수익증권 및 비트레이딩 포지션 중 시장성 있는 주식 등은 주식위험에 포함하여 시장 VaR를 산정하고 있습니다. &cr;&cr;리스크관리위원회는 포지션 한도 및 손실한도를 배정하며, 리스크관리부서는 자산운용부서의 한도위반이나 특이사항 등에 대하여 매일 모니터링하고 있습니다. 42.5 운영위험 (1) 운영위험의 정의 연결실체는 운영리스크를 부적절하거나 잘못된 내부 프로세스, 인력, 시스템 및 외부사건으로 인해 발생하는 재무적 위험과 비재무적 위험까지 광범위하게 정의하고 있습니다. &cr;(2) 운영위험 관리방법&cr;운영리스크 관리 목적은 감독기관의 규제목적을 충족시키는 것은 물론 리스크 관리 문화 확산, 내부통제 강화, 프로세스 개선 및 경영진과 전 직원에게 시기 적절한 피드백을 제공하는 것입니다. 연결실체는 각종 내부규정을 정비하여 프로세스를 명확하게 정립하고, 업무 매뉴얼을 작성하여 업무를 체계화 하고 있으며, 정기적으로 각 부서에서 운영리스크를 평가를 수행하여 부서의 운영리스크 사항에 대하여 점검하도록하고 있습니다. IT시스템 등 중요한 운영리스크 사항에 대해서는 Contingency Plan을 수립하여 비상시에 업무연속성을 유지할 수 있도록 대비하고 있습니다.&cr; 42.6 자본관리 연결실체는 금융지주회사감독규정에 따라 '필요자본에 대한 자기자본비율'을 100% 이상으로 유지하고 있습니다. 연결실체의 주요 종속기업인 한국투자증권은 '자본시장과금융투자업에관한법률'이 제시하는 영업용순자본비율 기준을 준수하고 있습니다. 영업용순자본(= 자산 - 부채 - 현금화곤란자산 + 보완자본)에서 총위험액(= 시장위험액 + 신용위험액 + 운영위험)을 나눈 영업용순자본비율이 100% 미만으로 하락할 경우, 금융감독기관에서는 적기 시정조치를 취할 수 있습니다. &cr;당기말 현재 주요 종속기업인 한국투자증권의 순자본비율은 경영개선조치 기준을 상회하고 있습니다. 43. 금융자산과 금융부채의 상계&cr;연결실체는 파생상품거래 등의 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산과 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다. <제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 총 액 상계된 금액 연결재무상태표&cr;표시 순액 연결재무상태표에서 상계되지&cr;않은 관련 금액 순 액 인식된&cr;금융상품 금융담보&cr;(현금담보 포함) 금융자산 대여유가증권 789,448 - 789,448 (789,448) - - 장외파생상품자산() 1,021,157 - 1,021,157 (597,867) (93,481) 329,809 미수금(고객) 7,771,117 (6,284,966) 1,486,151 - - 1,486,151 미수금(거래소) 7,693,577 (7,658,257) 35,320 - - 35,320 미수금(지급결제) 743,114 (735,735) 7,379 - - 7,379 합 계 18,018,413 (14,678,958) 3,339,455 (1,387,315) (93,481) 1,858,659 금융부채 환매조건부매도(기관간) 2,224,317 - 2,224,317 (2,224,317) - - 장외파생상품부채() 1,370,952 - 1,370,952 (597,867) (143,021) 630,064 미지급금(고객) 7,579,215 (6,284,966) 1,294,249 - - 1,294,249 미지급금(거래소) 7,869,249 (7,658,257) 210,992 - - 210,992 예수금(지급결제) 740,702 (735,735) 4,967 - - 4,967 합 계 19,784,435 (14,678,958) 5,105,477 (2,822,184) (143,021) 2,140,272 () 장외파생상품에 대한 금융담보는 일괄상계약정이 없는 계약에 대한 부분도 포함되어 있습니다. <제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 총 액 상계된 금액 연결재무상태표&cr;표시 순액 연결재무상태표에서 상계되지&cr;않은 관련 금액 순 액 인식된&cr;금융상품 금융담보&cr;(현금담보 포함) 금융자산 대여유가증권 666,237 - 666,237 (666,237) - - 장외파생상품자산() 675,277 - 675,277 (343,999) (93,424) 237,854 미수금(고객) 1,919,431 (739,743) 1,179,688 - - 1,179,688 미수금(거래소) 2,057,635 (2,007,552) 50,083 - - 50,083 미수금(지급결제) 668,720 (477,634) 191,086 - - 191,086 합 계 5,987,300 (3,224,929) 2,762,371 (1,010,236) (93,424) 1,658,711 금융부채 환매조건부매도(기관간) 2,770,495 - 2,770,495 (2,770,495) - - 장외파생상품부채() 651,292 - 651,292 (343,999) (59,757) 247,536 미지급금(고객) 1,894,919 (739,744) 1,155,175 - - 1,155,175 미지급금(거래소) 2,021,937 (2,007,551) 14,386 - - 14,386 예수금(지급결제) 484,263 (477,634) 6,629 - - 6,629 합 계 7,822,906 (3,224,929) 4,597,977 (3,114,494) (59,757) 1,423,726 () 장외파생상품에 대한 금융담보는 일괄상계약정이 없는 계약에 대한 부분도 포함되어 있습니다. 44. 영업부문별 공시 (1) 부문별 보고 현황 및 영업부문&cr;1) 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형&cr;부문별 정보는 연결실체의 사업별부문에 관한 정보를 나타냅니다. 사업부문의 주요 구분은 최고 영업의사결정자에게 보고되는 내부보고자료와 동일한 방식으로 보고하고 있습니다. 보고기간말 현재 연결실체는 증권업, 운용업, 투자업, 은행업, 저축은행업, 여신전문업, 기타 7가지의 영업부문으로 구성되어 있습니다. 이러한 영업부문은 제공되는 상품과 서비스의 성격, 고객별 분류 및 회사의 조직을 기초로 나뉘어지며, 이를 기초로 주요 부문별 정보를 공시합니다.&cr;&cr;2) 영업부문의 당기손익&cr;영업부문들의 회계정책은 유의적인 회계정책의 요약에 기술된 회계정책과 동일합니다. 연결실체는 자원의 배분을 위한 의사결정과 성과평가 목적으로 영업부문별 성과를 모니터 하고 있으며, 각 영업부문의 성과는 재무제표의 영업손익과는 달리 측정되는 영업손익에 기초하여 평가됩니다. 연결실체 전체의 법인세는 전사차원에서 관리되며 영업부문에 배분되지 아니합니다.&cr;&cr;3) 경영진이 보고부문을 식별하기 위해 사용하는 요소 &cr; 연결실체의 영업부문은 서비스의 종류에 따른 차이로 인해 발생하는 위험과 효익에 근거하여 분류하고 있습니다. 연결실체의 영업부문은 제공되는 서비스의 성격에 따라서 독립적으로 운영되어지고 있으며 이는 전략적 영업부문을 의미합니다 . (2) 사업부문별 정보&cr;당기와 전기 중 연결실체의 영업부문별 정보는 다음과 같습니다.&cr;<제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 증권 운용업 투자업 저축은행업 여신전문업 기타 연결조정 합 계 부문총수익 16,080,600 147,237 149,977 314,008 224,080 271,739 (300,709) 16,886,932 부문세전당기손익 917,704 54,256 67,768 89,541 109,486 184,586 (228,037) 1,195,304 부문세전당기손익에는 다음의 금액이 포함되어 있습니다. 외부고객으로부터의 총수익 15,847,542 112,104 130,195 312,691 224,068 260,332 - 16,886,932 부문간 총수익 233,058 35,133 19,782 1,317 12 11,407 (300,709) - 이자수익 1,108,775 476 1,280 274,566 185,609 12,358 (12,243) 1,570,821 이자비용 (338,515) (253) (3,666) (70,250) (78,029) (43,554) 7,303 (526,964) 순수수료수익 904,673 113,663 50,307 (4,146) 30,528 6,170 (2,441) 1,098,754 순금융자산(부채)&cr;평가 및 처분손익 (211,298) 773 (22,083) (5,225) 3,833 (79,390) 60,694 (252,696) 관계기업투자손익 201,409 (187) 67,999 - - - 58,462 327,683 감가상각비와 상각비 (52,378) (3,673) (1,958) (5,095) (1,326) (3,327) 413 (67,344) &cr;<제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 증권 운용업 투자업 저축은행업 여신전문업 기타 연결조정 합 계 부문총수익 10,282,743 150,006 116,553 257,019 190,043 452,058 (512,524) 10,935,898 부문세전당기손익 874,125 62,152 42,409 66,833 95,691 343,725 (423,327) 1,061,608 부문세전당기손익에는 다음의 금액이 포함되어 있습니다. 외부고객으로부터의 총수익 10,229,539 149,868 108,888 257,019 190,043 541 - 10,935,898 부문간 총수익 53,204 138 7,665 - - 451,517 (512,524) - 이자수익 1,010,767 1,224 1,763 225,131 163,500 10,902 (13,179) 1,400,108 이자비용 (404,884) (445) (3,572) (67,679) (66,656) (45,904) 8,083 (581,057) 순수수료수익 622,634 126,964 35,195 (3,316) 22,766 2,652 1,241 808,136 순금융자산(부채)&cr;평가 및 처분손익 211,878 (498) 12,743 (6,220) 2,367 (48,328) 47,637 219,579 관계기업투자손익 76,985 1,030 38,186 - - - (7,895) 108,306 감가상각비와 상각비 (53,899) (3,268) (1,751) (6,199) (1,290) (1,575) 412 (67,570) 45. 비연결 구조화기업에 대한 공시 &cr;(1) 연결실체가 보유 중인 지분 중 지배력을 보유하지 아니한 비연결구조화기업의 성격, 목적, 활동과 비연결구조화기업의 자금조달 방법은 다음과 같습니다. 성격 목적 활동 자금 조달 방법 자산유동화 (1) SPC에 신용공여 및 ABCP 매입약정 등을 제공을 통한 수수료 획득 (1) 자산유동화계획의 이행&cr;(2) 유동화자산의 양수 및 회수&cr;(3) ABS 및 ABCP의 발행 및 상환 (1) 유동화자산을 기초로 한 ABS 및 ABCP의 발행 프로젝트 파이낸싱 (1) 사회간접자본(SOC) 및 부동산에 대한 PF 자금 대출&cr;(2) 기업인수 SPC에 대한 자금 대출 (1) 사회간접자본 및 부동산 건설&cr;(2) M&A 자금조달 (1) 대출약정, 신용공여 및 출자약정 체결 투자펀드 (1) 수익증권에 대한 투자&cr;(2) PEF 및 조합에 대한 투자 (1) 펀드자산의 관리 및 운용&cr;(2) 펀드보수의 지급 및 운용수익의 배분 (1) 수익증권상품의 판매&cr;(2) 업무집행사원 및 유한책임사원의 출자 &cr; (2) 당기말과 전기말 현재 비연결구조화기업의 규모 및 비연결구조화기업에 대한 연결실체의 지분과 관련된 위험의 성격은 다음과 같습니다.&cr;<제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 자산유동화 프로젝트 파이낸싱 투자펀드 계 비연결구조화기업의 자산총액 2,541,460 15,852,343 16,005,239 34,399,042 연결재무상태표에 인식된 자산 당기손익-공정가치측정금융자산 107,786 33,020 476,509 617,315 관계기업투자 - - 1,923,561 1,923,561 대출채권 474,504 1,247,394 27,400 1,749,298 합 계 582,290 1,280,414 2,427,470 4,290,174 최대손실 노출액() 투자자산 567,290 1,280,414 2,427,470 4,275,174 매입약정 299,414 137,889 61,600 498,903 지급보증 등 1,717,773 308,985 29,490 2,056,248 출자약정 - - 404,783 404,783 합 계 2,584,477 1,727,288 2,923,343 7,235,108 최대노출의 결정방법 신용공여 금액 및 매입약정 금액 대출약정 금액 출자약정 금액 () 최대손실 노출액은 연결재무제표에 인식한 투자자산금액과 매입약정, 신용공여 등 계약에 의해 장래에 일정한 조건 충족시 확정될 가능성이 있는 금액을 포함합니다. <제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 자산유동화 프로젝트 파이낸싱 투자펀드 계 비연결구조화기업의 자산총액 16,210,403 27,548,808 13,479,897 57,239,108 연결재무상태표에 인식된 자산 당기손익-공정가치측정금융자산 226,069 46,753 561,287 834,109 관계기업투자 - - 1,660,128 1,660,128 대출채권 569,052 782,926 49,600 1,401,578 합 계 795,121 829,679 2,271,015 3,895,815 최대손실 노출액() 투자자산 795,121 829,679 2,271,015 3,895,815 매입약정 628,404 - 33,620 662,024 지급보증 등 2,125,855 277,796 260,110 2,663,761 출자약정 - - 121,997 121,997 합 계 3,549,380 1,107,475 2,686,742 7,343,597 최대노출의 결정방법 신용공여 금액 및 매입약정 금액 대출약정 금액 출자약정 금액 () 최대손실 노출액은 연결재무제표에 인식한 투자자산금액과 매입약정, 신용공여 등 계약에 의해 장래에 일정한 조건 충족시 확정될 가능성이 있는 금액을 포함합니다. 4. 재무제표 재 무 상 태 표 제 19(당)기 2020년 12월 31일 현재 제 18(전)기 2019년 12월 31일 현재 한국투자금융지주 주식회사 (단위 : 원) 과 목 주 석 제 19(당)기 제 18(전)기 자 산 I. 현금및예치금 4, 28, 29, 30, 31 16,835,819 21,261,565 II. 당기손익-공정가치측정금융자산 5, 12 ,28, 29, 30, 31 407,482,851,395 205,176,966,753 III. 종속기업및관계기업투자 6 6,251,030,994,356 6,226,364,360,356 IV. 상각후원가측정대출채권 7, 12, 28, 29, 30, 31 242,040,000,000 227,890,000,000 V . 유형자산 8 235,154,418 218,345,821 VI. 무형자산 9 4,158,516,553 4,758,687,797 VII. 상각후원가측정기타금융자산 10, 12, 28, 29, 30, 31 34,327,865,252 29,303,829,409 VIII. 기타비금융자산 11, 15, 30 230,127,654,789 89,621,228,937 자 산 총 계 7,169,419,872,582 6,783,354,680,638 부 채 I. 차입부채 13, 28, 29, 31 2,066,481,732,326 1,837,873,886,364 II. 확정급여부채 14 2,985,477,115 2,134,686,664 III. 충당부채 27, 30 3,537,619,398 4,445,591,998 IV. 당기법인세부채 15 227,667,614,071 87,560,619,027 V. 기타금융부채 16, 28, 29, 31 7,702,076,508 13,137,427,682 VI. 기타비금융부채 17 737,789,647 642,451,357 부 채 총 계 2,309,112,309,065 1,945,794,663,092 자 본 I. 자본금 18 307,921,215,000 307,921,215,000 II. 자본잉여금 18 844,840,004,680 844,840,004,680 III. 자본조정 18 (50,144,076,404) (50,144,076,404) IV. 기타포괄손익누계액 24 (739,164,565) (718,408,850) V. 이익잉여금 18 3,758,429,584,806 3,735,661,283,120 자 본 총 계 4,860,307,563,517 4,837,560,017,546 부 채 및 자 본 총 계 7,169,419,872,582 6,783,354,680,638 "첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 포 괄 손 익 계 산 서 제 19(당)기 2020년 01월 01일부터 2020년 012월 31일까지 제 18(전)기 2019년 01월 01일부터 2019년 012월 31일까지 한국투자금융지주 주식회사 (단위 : 원) 과 목 주 석 제 19(당)기 제 18(전)기 I. 영업수익 267,970,097,334 451,215,030,017 1. 이자수익 20, 29, 30 11,852,131,331 10,783,954,628 (1) 상각후원가측정금융자산관련 이자수익 6,570,499,825 5,508,454,628 (2) 당기손익-공정가치측정금융자산관련 이자수익 5,281,631,506 5,275,500,000 2. 배당금수익 30 240,024,958,840 430,560,550,000 3. 수수료수익 21, 30 2,022,399,673 2,553,864,603 4. 금융상품평가및처분이익 29, 30 11,636,533,499 5,749,470,678 5. 외환거래이익 12, 29, 30 1,503,607,535 1,563,739,124 6. 신용손실충당금 환입액 927,668,614 - 7. 기타영업수익 2,797,842 3,450,984 II. 영업비용 (75,486,349,767) (70,136,558,807) 1. 이자비용 19, 20, 29 (43,512,454,118) (45,875,886,207) 2. 금융상품평가및처분손실 29, 30 (2,638,900,339) (425,668,975) 3. 신용손실충당금전입액 29, 30 - (518,527,851) 4. 외환거래손실 12, 29, 30 (7,283,222,842) (906,061,295) 5. 판매비와관리비 22, 30 (22,051,772,468) (22,410,414,479) III. 영업이익 192,483,747,567 381,078,471,210 IV. 영업외수익 23 3,808,453 227,468,754 V. 영업외비용 23 (10,186,849) (32,479,424,243) VI. 법인세비용차감전순이익 192,477,369,171 348,826,515,721 VII. 법인세비용 15 (10,470,290) - VIII. 당기순이익 192,466,898,881 348,826,515,721 IX. 기타포괄손익 (20,755,715) 16,682,413 1. 후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 없는 항목 24 (20,755,715) 16,682,413 (1) 확정급여부채 재측정 요소 (20,755,715) 16,682,413 X. 당기총포괄이익 192,446,143,166 348,843,198,134 XI. 주당이익 25 1. 기본 및 희석 주당이익 (1) 보통주 3,290 5,967 (2) 1종 종류주식 3,351 6,029 "첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 자 본 변 동 표 제 19(당)기 2020년 01월 01일부터 2020년 012월 31일까지 제 18(전)기 2019년 01월 01일부터 2019년 012월 31일까지 한국투자금융지주 주식회사 (단위 : 원) 과 목 자 본 금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익&cr;누계액 이익잉여금 총 계 I. 2019.1.1(전기초) 307,921,215,000 844,840,004,680 (50,144,076,404) (735,091,263) 3,492,296,924,261 4,594,178,976,274 총포괄손익 : 1. 당기순이익 - - - - 348,826,515,721 348,826,515,721 2. 확정급여부채 재측정요소 - - - 16,682,413 - 16,682,413 소 계 - - - 16,682,413 348,826,515,721 348,843,198,134 소유주와의 거래 등 : 1. 배당금의 지급 - - - - (105,462,156,862) (105,462,156,862) II. 2019.12.31(전기말) 307,921,215,000 844,840,004,680 (50,144,076,404) (718,408,850) 3,735,661,283,120 4,837,560,017,546 III. 2020.1.1(당기초) 307,921,215,000 844,840,004,680 (50,144,076,404) (718,408,850) 3,735,661,283,120 4,837,560,017,546 총포괄손익 : 1. 당기순이익 - - - - 192,466,898,881 192,466,898,881 2. 확정급여부채 재측정요소 - - - (20,755,715) - (20,755,715) 소 계 - - - (20,755,715) 192,466,898,881 192,446,143,166 소유주와의 거래 등 : 1. 배당금의 지급 - - - - (169,698,597,195) (169,698,597,195) IV. 2020.12.31(당기말) 307,921,215,000 844,840,004,680 (50,144,076,404) (739,164,565) 3,758,429,584,806 4,860,307,563,517 "첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 현 금 흐 름 표 제 19(당)기 2020년 01월 01일부터 2020년 012월 31일까지 제 18(전)기 2019년 01월 01일부터 2019년 012월 31일까지 한국투자금융지주 주식회사 (단위 : 원) 과 목 제 19(당)기 제 18(전)기 I. 영업활동으로 인한 현금흐름 (12,042,913,215) 458,315,699,842 1. 당기순이익 192,466,898,881 348,826,515,721 2. 손익조정사항 (207,114,138,354) (361,370,882,625) 3. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (200,506,940,802) 78,450,148,003 4. 이자수취 6,553,964,262 4,510,060,564 5. 이자지급 (43,441,760,797) (42,633,886,124) 6. 배당금수취 240,024,958,840 430,560,550,000 7. 법인세납부 (25,895,245) (26,805,697) II. 투자활동으로 인한 현금흐름 (44,799,366,360) (386,411,436,617) 1. 종속기업투자주식 취득 - (871,950,000,000) 2. 관계기업투자주식 취득 (24,666,634,000) (250,000,000,000) 3. 관계기업투자주식 처분 - 489,531,600,000 4. 매각예정자산 처분 - 288,000,005,000 5. 상각 후원가측정대출채권의 증가 (92,403,000,000) (73,775,000,000) 6. 상각 후원가측정대출채권의 감소 73,816,000,000 31,210,746,383 7. 유형자산의 취득 (36,689,730) (41,844,000) 8. 유형자산의 처분 - 55,300,000 9. 무형자산의 취득 (291,542,630) (2,244,000) 10. 무형자산의 처분 132,500,000 560,000,000 11. 보증금의 증가 (1,350,000,000) - III. 재무활동으로 인한 현금흐름 56,837,853,829 (71,899,430,451) 1. 차입금의 증가 1,720,000,000,000 2,535,000,000,000 2. 차입금의 감소 (1,790,000,000,000) (2,600,000,000,000) 3. 사채의 발행 797,068,648,400 239,123,168,400 4. 사채의 상환 (500,000,000,000) (140,000,000,000) 5. 리스부채의 감소 (550,350,492) (560,441,989) 6. 배당금의 지급 (169,680,444,079) (105,462,156,862) IV. 현금및현금성자산 증감 (I + II + III) (4,425,746) 4,832,774 V. 기초 현금및현금성자산 17,261,565 12,428,791 VI. 기말 현금및현금성자산 12,835,819 17,261,565 "첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 5. 재무제표 주석 제 19(당)기 2020년 12월 31일 현재 제 18(전)기 2019년 12월 31일 현재 한국투자금융지주 주식회사 1. 당사의 개요 한국투자금융지주 주식회사(이하 "당사")는 동원그룹내의 금융업을 영위하는 회사의 지배 및 통합적 경영관리 등을 목적으로 금융지주회사법에 따라 2002년 12월 30일에 설립예비인가를 받은 뒤 동원산업㈜로부터 기업분할(인적분할)을 통하여 2003년 1월 11일에 동원파이낸스㈜로 설립되었습니다. 설립 이후 유상증자 및 무상증자를 거쳐 2003년 5월 31일에 금융지주회사 설립인가를 받아 동원금융지주 주식회사로 상호변경하였으며, 2003년 7월 21일에 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장되었습니다. 당사는 2005년 3월 31일에 한국투자증권㈜를 인수하여 2005년 5월 20일에 한국투자금융 지주 주식회사로 상호를 변경하였습니다. 당사는 2006년 4월 27일자로 본사를 서울특별시 서초구 양재동 275번지에서 서울특별시 영등포구 의사당대로 88로 변경하였습니다. 한편, 당사와 자회사는 독점규제및공정거래에관한법률에 따른 독립경영인정기준(동법 시행령 제3조의2 제1항 제2호)을 충족하여 2004년 12월 13일자로 기업집단 동원으로부터 계열분리 되었습니다. 2. 재 무제표 작성기준&cr;당사는 주식회사등외부감사에관한법률 제5조 제1항 제1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다.&cr;&cr;당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다.&cr; (1) 유의적인 회계추정과 판단&cr;당사는 재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. &cr;&cr;한편, 당기 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있으며, 이로 인해 당사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 당사의 사업, 재무상태 및 재무성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 재무제표에 반영된 추정치와 다를 수 있습니다.&cr;&cr;추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.&cr;&cr;다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액에 조정을 미칠 수 있는 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다.&cr; 1) 법인세 당사는 보고기간말 현재까지의 영업활동의 결과로 미래에 부담할 것으로 예상되는 법인세효과를 최선의 추정과정을 거쳐 당기법인세 및 이연법인세로 인식하였습니다.하지만 실제 미래 최종 법인세부담은 인식한 관련 자산ㆍ부채와 일치하지 않을 수 있으며, 이러한 차이는 최종 세효과가 확정된 시점의 당기법인세 및 이연법인세 자산ㆍ부채에 영향을 줄 수 있습니다. (주석 15 참조)&cr; 2) 금융상품의 공정가치 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 당사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다. ( 주석 28 참조 ) &cr; 3) 금융자산의 손상 금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 당사는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 회사의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다. 4) 순확정급여부채 순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다. ( 주석 14 참조 ) 3. 유의적인 회계정책 &cr; 다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.&cr; 3.1 회계정책의 변경 (1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 &cr;당사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. 다음의 제ㆍ개정 기준서는 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr; - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의 - 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의 - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107 호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁 &cr;( 2) 미적용 제ㆍ개정 기준서&cr;제정ㆍ 공표되었으나 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 당사는 재무제표 작성시 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 조기적용하지 아니하였습니다.&cr;&cr;다음의 제ㆍ개정 기준서는 당사에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다.&cr;&cr;- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (COVID-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법&cr;- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107 호 '금융상품: 공시', 제1104호 '보험계약' 및 제1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개 혁&cr; - 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용&cr;- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 - 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가&cr;- 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020&cr;- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr; 3.2 외화환산 (1) 기능통화와 표시통화 당사의 재무제표는 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 당사의 재무제표는 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다. (2) 외화거래와 보고기간말의 환산 외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식됩니다. 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다. 다만, 조건을 충족하는 현금흐름위험회피나 순투자의 위험회피의 효과적인 부분과 관련되거나 보고기업의 해외사업장에 대한 순투자의 일부인 화폐성항목에서 생기는 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 차입금과 관련된 외환차이는 포괄손익계산서에 금융원가로 표시되며, 다른 외환차이는 기타수익 또는 기타비용에 표시됩니다. 비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익-공정가치 측정 지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 당기손익으로, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다. 3.3 관계기업 및 종속기업&cr;당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 관계기업 및 종속기업은 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있으며, 다만 한국채택국제회계기준으로의 전환일 시점에는 전환일 시점의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용하였습니다. 또한, 관계기업 및 종속기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr; 3.4 금융자산 &cr;(1) 분류 당사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다. - 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 기타포괄손익-공정가치 금융자산 - 상각후원가 측정 금융자산 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다. 공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 당사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. (2) 측정 당사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. &cr;내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다. &cr;1) 채무상품 금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 당사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다. &cr;① 상각후원가측정 금융자산&cr;계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 당 기손익으로 인식합니다.&cr; &cr;② 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산&cr;계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익, 외환손익 및 손상차손(환입)은 당기손익으로 인식합니다. ③ 당기손익-공정가치측정 금융자산&cr;상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식합니다. &cr;2) 지분상품 당사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 배당을 받을 권리가 확정된 때 당기손익으로 인식합니다. 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. &cr;(3) 손상 당사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. &cr; (4) 인식과 제거 금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다. &cr;당사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 당사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다. (5) 금융상품의 상계 금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다. 3.5 파생상품 &cr;파생상품은 파생상품 계약 체결 시점에 공정가치로 최초 인식되며 이후 공정가치로 재측정됩니다. 위험회피회계의 적용 요건을 충족하지 않는 파생상품의 공정가치변동은 당기손익으로 인식합니다.&cr; 3.6 유형자산 유형자산은 최초에 원가로 측정하여 인식하고 있습니다. 유형자산의 원가에는 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는데 직접 관련되는 원가 및 자산을 해체, 제거하거나 부지를 복구하는데 소요될 것으로 추정되는 원가가 포함됩니다. &cr;유형자산은 최초 인식 후에 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다.&cr;&cr;유형자산의 일부를 대체할 때 발생하는 원가는 해당 자산으로부터 발생하는 미래 경제적 효익이 당사에 유입될 가능성이 높으며 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있습니다. 이 때 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 그 외의 일상적인 수선·유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. &cr;감가상각액은 자산의 취득원가에서 잔존가치를 제외하고, 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다. 자 산 추정내용연수 차량운반구 4년~5년 기구비품 4년 기타의 유형자산 4년 &cr; 유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 경제적 내용연수는 매 회계연도 말에 재검토되고 필요한 경우 추정의 변경으로 회계처리 됩니다.&cr; 3.7 무형자산 &cr; 무형자산은 최초 인식할 때 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 원가에서 상각누계액과손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 인식하고 있습니다. &cr;&cr;무형자산은 사용 가능한 시점부터 잔존가치를 영("0")으로 하여 아래의 내용연수 동안 정액법으로 상각하고 있습니다. 구 분 추정내용연수 개발비 5년 회원권 비한정 소프트웨어 5년 &cr;내용연수가 유한한 무형자산의 상각기간과 상각방법은 매 회계연도 말에 재검토하고내용연수가 비한정인 무형자산에 대해서는 그 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가가 계속하여 정당한지를 매 회계기간말에 재검토하며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다. &cr;3.8 비금융자산의 손상&cr; 영업권이나 내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년, 상각대상 자산에 대하여는 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고 영업권 이외의 비금융자산에 대한 손상차손은 매 보고기간말에 환입가능성이 검토됩니다.&cr;&cr; 3.9 리스&cr; 당사는 건물과 자동차를 리스하고 있습니다. 당사는 리스된 자산을 사용할 수 있는 리스개시일에 사용권자산과 이에 대응하는 부채를 인식합니다. 리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다. 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다. 차량운반구의 단기리스와 모든 소액자산 리스와 관련된 리스료는 정액 기준에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 리스기간이 12개월 이하인 리스이며, 소액리스자산은 IT기기와 소액의 사무실 가구로 구성되어 있습니다. &cr;3.10 금융부채 &cr; 당사는 금융부채 계약상 내용의 실질과 금융부채의 정의에 따라 금융부채 계약의 당사자가 되는 때에 재무상태표에 인식하고 있습니다. 당기손익-공정가치 측정 금융부채의 거래원가는 당기손익으로 처리합니다.&cr; &cr;(1) 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채&cr;서로 다른 기준에 따라 자산이나 부채를 측정하거나 그에 따른 손익을 인식하여 생길수 있는 인식이나 측정의 불일치를 제거하거나 유의적으로 줄일 수 있는 경우 및 문서화된 위험관리전략이나 투자전략에 따라 금융상품집합을 공정가치 기준으로 관리하고 그 성과를 평가하는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융부채를 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만 한번 지정하면 이를 취소할 수 없습니다. 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채의 자기신용위험 변동에 따른 공정가치 변동은 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 당기손익-공정가치 측정 금융부채&cr;당기손익-공정가치 측정 금융부채는 최초 인식 후 공정가치로 측정하며, 공정가치의변동은 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련손익으로 인식하고 있습니다. &cr; (3) 기타금융부채&cr;당기손익-공정가치 측정 금융부채로 분류되지 않은 비파생금융부채는 기타금융부채로 분류하며, 기타금융부채는 예수부채, 차입부채, 사채 등을 포함합니다. 기타금융부채는 최초 인식시 발행과 직접 관련되는 거래원가를 차감한 공정가치로 측정하고 있습니다. 후속적으로 기타금융부채는 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정되며, 이자비용은 유효이자율법을 적용하여 인식합니다.&cr;&cr;금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료됨으로 인하여 소멸한 경우에 재무상태표에서 제거합니다. 3.11 금융보증계약 &cr;당사가 제공한 금융보증계약은 최초 인식시 공정가치로 측정되며, 후속적으로는 다음 중 큰 금액으로 측정하여 금융부채 로 인식됩니다. &cr;&cr;- 금융상품의 손상규정에 따라 산정한 손실충당금 &cr;- 최초 인식금액에서 기업회계기준서 제1115호에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액 &cr; 3.12 충당부채 &cr; 충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 측정되며, 시간경과로 인한 충당부채의 증가는 이자비용으로 인식됩니다.&cr; 3.13 퇴직급여 당사는 퇴직연금제도를 운영하고 있으며, 확정기여제도와 확정급여제도를 모두 운영하고 있습니다.&cr; 확정기여제도는 당사가 고정된 금액의 기여금을 별도 기금에 지급하는 퇴직연금제도이며, 기여금은 종업원이 근무 용역을 제공하였을 때 비용으로 인식됩니다. &cr;&cr;확정급여제도는 확정기여제도를 제외한 모든 퇴직연금제도입니다. 일반적으로 확정급여제도는 연령, 근속연수나 급여수준 등의 요소에 의하여 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직연금급여의 금액이 확정됩니다. 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 계상된 부채는 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 금액입니다. 확정급여채무는 매년 독립된 보험계리인에 의해 예측단위적립방식에 따라 산정되며, 확정급여채무의 현재가치는 그 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정됩니다. 한편, 확정급여부채와 관련한 재측정요소는 기타포괄손익으로 인식됩니다. &cr;&cr;제도개정, 축소 또는 정산이 발생하는 경우에는 과거근무원가 또는 정산으로 인한 손익은 당기손익으로 인식됩니다. 3.14 수 익인식 기준 &cr; 수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있고, 미래의 경제적 효익이 기업에 유입될 가능성이 높으며, 다음에서 설명하고 있는 당사의 활동별 특정 요건을 충족하는 경우에 수익을 인식하고 있습니다. &cr; &cr;(1) 이자수익과 이자비용&cr; 이자수익과 이자비용은 시간의 경과에 따라 유효이자율법에 의하여 인식됩니다. 채권 손상이 발생하는 경우 채권금액의 장부금액은 회수가능액까지 감액되며, 시간의 경과에 따라 증가하는 부분은 이자수익과 이자비용으로 인식됩니다. 한편, 손상채권에 대한 이자수익과 이자비용은 최초 유효이자율에 의하여 인식됩니다.&cr; &cr;(2) 배당금수익 배당수익은 배당금을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식됩니다.&cr;&cr;(3) 수수료수익&cr;용역을 제공함으로써 가득되는 수수료는 관련 용역이 제공될 때 일반적으로 수익으로 인식합니다. &cr; 3.15 당기법 인세 및 이연법인세 법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액은 해당 항목에서 직접 인식하며, 이를 제외하고는 당기손익으로 인식됩니다. 법인세비용은 보고기간말 현재 제정되었거나 실질적으로 제정된 세법에 기초하여 측정됩니다. &cr;&cr;이연법인세는 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 정의되는 일시적차이에 대하여 장부금액을 회수하거나 결제할 때의 예상 법인세효과로 인식됩니다. 다만,영업권을 최초로 인식하는 경우에 발생하는 이연법인세부채는 인식하지 아니하며, 사업결합 이외의 거래에서 자산ㆍ부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식되지 않습니다. 이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식됩니다. &cr; &cr;종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자지분과 관련된 가산할 일시적차이에 대하여 소멸시점을 통제할 수 있고 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 또한 이러한 자산으로부터 발생하는 차감할 일시적차이에 대하여 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할가능성이 높고 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에만 이연법인세자산을 인식하고 있습니다. &cr; &cr;이연법인세자산과 부채는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 당사가 보유하고, 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련이 있으면서 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에 상계됩니다.&cr; 당사는 법인세법에 따라 당사(이하 '연결모법인') 및 당사의 100% 국내자회사 등(이하 '연결자법인')에 대하여 전체를 하나의 과세단위로 보아 소득을 통산하여 법인세를 과세하는 연결납세제도를 적용하고 있습니다. 이에 따라 연결모법인인 당사는 연결소득에 대한 납부할 법인세 또는 환급받을 법인세를 각각 당기법인세부채와 당기법인세자산으로, 연결자법인으로부터 수취할 금액 또는 연결자법인에게 지급할 금액을 각각 미수금과 미지급금으로 계상하고 있습니다.&cr; &cr; 3.16 영업부문 &cr;당 사는 보고기간말 현재 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따른 하나의 영업부문만 존재하므로 관련된 공시사항을 생략하였습니다. 최고 영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며, 전략적 의사결정을 수행하는 이사회를 최고의사결정자로 보고 있습니다.&cr;&cr; 3.17 재무제표 승인 &cr; 당사의 재무제 표 는 2021년 2월 10일 이사회에서 승인되었으 며 , 2021년 3월 11일 이사회에서 최종 승인될 예정 입니다.&cr; 4. 현금및예치금 당기말과 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 금융기관명 제 19(당)기 제 18(전)기 현금및현금성자산 보통예금 중소기업은행 13 17 예치금 당좌개설보증금() ㈜신한은행 외 4 4 합 계 17 21 () 당좌개설보증금은 당좌거래와 관련하여 사용이 제한되어 있습니다. 5. 당기손익-공정가치측정 금융자산&cr;(1) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 집합투자증권 214,885 18,003 상환우선주 187,591 186,677 파생금융상품자산 5,007 497 합 계 407,483 205,177 (2) 상환우선주&cr; 당기말과 전기말 현재 상환우선주의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 대출처 대여일 만기일 제 19(당)기 제 18(전)기 연이자율(%) 금액 연이자율(%) 금액 한국투자파트너스㈜ 2012-06-28 2022-06-28 4.05 78,371 4.05 79,399 2016-08-22 2026-08-22 2.04 44,249 2.04 42,673 ㈜한국투자저축은행 2017-04-28 2027-04-28 2.20 59,587 2.20 58,875 KIARA CAPITAL II PTE. LTD. 2013-10-16 - 13.30 5,384 13.30 5,730 합 계 187,591 186,677 (3) 파생금융상품자산&cr;당사 는 종속회사에 대한 외화대여금에서 발생하는 환율변동에 따른 리스크를 회피하기 위하여 파생금융상품을 거래하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 위험회피회계 적용을 위하여 위험회피수단으로 지정한 파생상품 계약은 없습니다.&cr; 당기말과 전기말 현재 파생금융상품 자산은 다음과 같습니다. <제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 미결제계약금액 파생금융상품자산 거래목적 통화선도 92,057 5,007 헤지목적 &cr; <제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 미결제계약금액 파생금융상품자산 거래목적 통화선도 58,048 497 헤지목적 6. 종속기업및관계기업투자 &cr; ( 1) 당기말과 전기말 현재 종속기업에 대한 투자 현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 제 19(당)기 제 18(전)기 업 종 소재국 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 <종속기업> 한국투자증권㈜ 100.00 5,411,711 100.00 5,411,711 금융투자업 대한민국 한국투자파트너스㈜ 100.00 124,841 100.00 124,841 창업투자업 대한민국 ㈜한국투자저축은행 100.00 227,987 100.00 227,987 저축은행업 대한민국 한국투자캐피탈㈜ 100.00 285,925 100.00 285,925 여신금융업 대한민국 한국투자프라이빗에쿼티㈜ 100.00 55,823 100.00 55,823 집합투자업 대한민국 한국투자부동산신탁㈜ 59.90 29,950 59.90 29,950 부동산신탁업 대한민국 KIARA ADVISORS PTE. LTD. 100.00 127 100.00 127 금융투자업 싱가포르 KIARA CAPITAL Ⅱ PTE. LTD. 100.00 - 100.00 - 금융투자업 싱가포르 소 계 6,136,364 6,136,364 대한민국 <관계기업> 카카오뱅크㈜ () 4.67 114,667 4.93 90,000 은행업 대한민국 합 계 6,251,031 6,226,364 () 당기 중 보통주 247억원의 유상증자로 인하여 장부금액이 증가하였으며, 당기말 현재 카카오뱅크(주)에 대한 보유 지분율은 4.67%입니다. (2) 당기와 전기 중 종속기업및관계기업에 대한 투자의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;<종속기업> (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 기초 6,136,364 5,914,414 취득 - 871,950 재분류 - (650,000) 기말 6,136,364 6,136,364 &cr;<관계기업> (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 기초 90,000 - 취득 24,667 250,000 재분류 - 362,000 처분 - (522,000) 기말 114,667 90,000 (3) 당기말과 전기말 현재 종속기업및관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. &cr; <제 19(당)기> (단위: 백만원) 회사명 자산총액 부채총액 영업수익 순손익 총포괄손익 <종속기업> 한국투자증권㈜ 60,963,784 55,150,043 15,954,768 707,780 625,822 한국투자파트너스㈜ 634,966 272,102 41,216 43,098 42,975 ㈜한국투자저축은행 4,568,045 4,080,515 313,094 66,608 66,387 한국투자캐피탈㈜ 4,113,727 3,601,207 224,897 81,085 81,085 한국투자프라이빗에퀴티㈜ 59,040 6,522 12,930 3,849 2,308 한국투자부동산신탁㈜ 39,888 3,600 4,653 (7,891) (7,891) KIARA CAPITALⅡ PTE. LTD. 5,423 115,486 59 (67) 11,393 KIARA ADVISORS PTE. LTD. 22,971 5,924 14,273 5,852 4,230 <관계기업> 카카오뱅크㈜ 26,649,990 23,853,028 804,157 113,636 118,659 &cr;<제 18(전)기> (단위: 백만원) 회사명 자산총액 부채총액 영업수익 순손익 총포괄손익 <종속기업> 한국투자증권㈜ 53,447,802 48,014,262 10,276,896 684,420 633,305 한국투자파트너스㈜ 613,545 294,137 53,822 26,923 27,399 ㈜한국투자저축은행 3,413,542 2,992,833 256,457 49,784 49,348 한국투자캐피탈㈜ 3,485,365 3,053,930 191,697 71,016 71,016 한국투자프라이빗에퀴티㈜ 50,612 954 5,551 1,573 1,656 한국투자부동산신탁㈜ 47,344 3,164 616 (5,100) (5,100) KIARA CAPITALⅡ PTE. LTD. 5,839 122,897 145 32 (3,984) KIARA ADVISORS PTE. LTD. 14,785 2,385 7,694 2,796 3,101 <관계기업> 카카오뱅크㈜ 22,724,108 21,045,387 664,940 13,733 16,166 7. 상각 후원가측정대출채권&cr;(1) 당기말과 전기말 현재 상각후원가측정대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 대출처 연이자율(%) 제 19(당)기 제 18(전)기 대여금 한국투자파트너스㈜ 1.92 ~ 2.18 155,000 170,000 KIS Vietnam Securities 4.60 87,040 57,890 합 계 242,040 227,890 &cr;(2) 당기와 전기 중 상각후원가측정대출채권의 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 기초 227,890 185,362 실행 및 상환 19,513 43,413 환율변동효과 (5,363) (885) 기말 242,040 227,890 8 . 유형자산 &cr; (1) 당기말과 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 취득가액 상각누계액 순장부금액 취득가액 상각누계액 순장부금액 차량운반구 22 (12) 10 21 (7) 14 기구비품 240 (181) 59 204 (162) 42 기타의 유형자산 95 (95) - 95 (95) - 리스사용권자산-업무용건물 413 (413) - 412 (412) - 리스사용권자산-차량운반구 380 (214) 166 266 (104) 162 합 계 1,150 (915) 235 998 (780) 218 (2) 당기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. <제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액 취 득 처 분 감가상각 기말잔액 차량운반구 14 - - (4) 10 기구비품 42 36 - (19) 59 리스사용권자산-업무용건물 - 413 - (413) - 리스사용권자산-차량운반구 162 147 (12) (131) 166 합 계 218 596 (12) (567) 235 &cr;<제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액 전환효과 취 득 처 분 감가상각 기말잔액 차량운반구 52 - - (34) (4) 14 기구비품 10 - 42 - (10) 42 리스사용권자산-업무용건물 - 412 - - (412) - 리스사용권자산-차량운반구 - 193 192 (82) (141) 162 합 계 62 605 234 (116) (567) 218 9 . 무형자산 (1) 당기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;<제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액 취득 대체() 처분 무형자산상각비 손상차손 기말잔액 개발비 4,027 54 22 - (885) - 3,218 회원권 730 235 111 (130) - (8) 938 소프트웨어 2 2 - - (1) - 3 합 계 4,759 291 133 (130) (886) (8) 4,159 () 당기 중 개발비는 선급금에서 무형자산으로 대체되었고, 회원권은 기타투자자산에서 무형자산으로 대체되었습니다.&cr; <제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액 취득 대체() 처분 무형자산상각비 손상차손 환입 기말잔액 개발비 133 - 4,174 - (280) - 4,027 회원권 1,128 - - (446) - 48 730 소프트웨어 - 2 - - - - 2 합 계 1,261 2 4,174 (446) (280) 48 4,759 () 전기 중 선급금에서 무형자산으로 대체되었습니다.&cr;&cr;(2) 당기말과 전기말 현재 비한정내용연수 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 회원권 938 730 10. 상각후원가측정기타금융자산 &cr;당기말과 전기말 현재 상각후원가측정기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 미수금 144 160 미수수익 46,040 43,167 보증금 2,498 1,148 기타 1 111 신용손실충당금 (14,355) (15,282) 합 계 34,328 29,304 &cr;11. 기타비금융자산&cr;당기말과 전기말 현재 기타비금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 미수금 228,101 87,978 선급금 43 37 선급비용 1,984 1,606 합 계 230,128 89,621 12. 외화자산 &cr;(1) 당기말과 전기말 현재 외화자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: USD, 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 통화 외화금액 원화금액 통화 외화금액 원화금액 당기손익-공정가치측정금융자산 USD 4,948,738 5,384 USD 4,948,738 5,730 상각후원가측정금융자산 USD 80,000,000 87,040 USD 50,000,000 57,890 상각후원가측정기타&cr;금융자산 USD 14,152,552 15,398 USD 13,944,607 16,145 합 계 USD 99,101,290 107,822 USD 68,893,345 79,765 (2) 당기와 전기 중 손익으로 인식한 외화차이 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 외환거래손익 (5,780) 658 &cr; 13. 차입부채&cr; (1) 당기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 차입금 440,000 510,000 사채 1,630,000 1,330,000 사채할인발행차금 (3,518) (2,126) 합 계 2,066,482 1,837,874 (2) 당기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. <제 19(당)기> (단위: 백만원) 과목 연이자율(%) 금액 CP차입금 0.99~2.49 440,000 &cr;<제 18(전)기> (단위: 백만원) 과목 연이자율(%) 금액 CP차입금 1.58~1.98 510,000 &cr;(3) 당기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 발행일 연이자율(%) 제 19(당)기 제 18(전)기 제21-3회무보증사채 2016-11-25 2.792 60,000 60,000 제22회무보증사채 2017-04-12 2.195 - 250,000 제23회무보증사채 2017-08-10 2.330 - 250,000 제24회무보증사채 2018-02-05 2.633 200,000 200,000 제25회무보증사채 2018-05-29 2.672 200,000 200,000 제26회무보증사채 2018-10-22 2.448 130,000 130,000 제27-1회무보증사채 2019-10-16 1.658 110,000 110,000 제27-2회무보증사채 2019-10-16 1.867 130,000 130,000 제28-1회무보증사채 2020-02-25 1.536 140,000 - 제28-2회무보증사채 2020-02-25 1.674 130,000 - 제28-3회무보증사채 2020-02-25 1.905 80,000 - 제29-1회무보증사채 2020-09-22 1.548 130,000 - 제29-2회무보증사채 2020-09-22 1.784 80,000 - 제29-3회무보증사채 2020-09-22 2.049 40,000 - 제30-1회무보증사채 2020-12-07 1.388 110,000 - 제30-2회무보증사채 2020-12-07 1.769 90,000 - 소 계 1,630,000 1,330,000 차감 : 사채할인발행차금 (3,518) (2,126) 합 계 1,626,482 1,327,874 (4) 재무활동에서 생기는 부채의 당기와 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;<제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 CP차입금 사채 합 계 기초 510,000 1,327,874 1,837,874 재무현금흐름에서 생기는 변동 차입부채의 차입 1,720,000 800,000 2,520,000 사채 발행비의 지급 - (2,931) (2,931) 차입부채의 상환 (1,790,000) (500,000) (2,290,000) 소 계 (70,000) 297,069 227,069 사채할인발행차금 상각 - 1,539 1,539 기말 440,000 1,626,482 2,066,482 &cr; <제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 CP차입금 사채 합 계 기초 575,000 1,227,252 1,802,252 재무현금흐름에서 생기는 변동 차입부채의 차입 2,535,000 240,000 2,775,000 사채 발행비의 지급 - (876) (876) 차입부채의 상환 (2,600,000) (140,000) (2,740,000) 소 계 (65,000) 99,124 34,124 사채할인발행차금 상각 - 1,498 1,498 기말 510,000 1,327,874 1,837,874 14. 퇴직급여 &cr; 14.1 확정급여제도 (1) 당기말과 전기말 현재 확정급여부채는 확정급여형 퇴직연금제도 및 퇴직위로금과 관련된 순확정급여부채로서 그 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 확정급여채무의 현재가치 4,569 3,535 사외적립자산의 공정가치 (1,584) (1,400) 재무상태표상 순확정급여부채 2,985 2,135 &cr;(2) 당기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 기초금액 3,535 4,619 당기근무원가 1,369 1,230 이자비용 45 48 관계회사 전입액 130 43 관계회사 전출액 (200) (228) 재측정요소: 44 5 - 인구통계적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 29 - - 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 (15) 57 - 경험적조정으로 인한 보험수리적손익 30 (52) 퇴직급여지급액 (354) (2,182) 보고기간말 금액 4,569 3,535 (3) 당기와 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 기초금액 1,400 1,513 이자수익 39 48 관계회사 전입액 130 43 관계회사 전출액 (200) (226) 재측정요소: 24 22 - 사외적립자산의 수익 24 22 기여금: 497 - - 사용자 497 - 제도에서의 지급: (306) - - 급여의 지급 (306) - 보고기간말 금액 1,584 1,400 &cr; (4) 당기말과 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 공시&cr;가격 비공시&cr;가격 합계 구성비&cr; (%) 공시&cr;가격 비공시&cr;가격 합계 구성비&cr; (%) 현금및현금성자산 - 497 497 31.38 - - - - 채무상품 - 174 174 10.98 - 269 269 19.21 투자펀드 - 913 913 57.64 - 1,131 1,131 80.79 합 계 - 1,584 1,584 100.00 - 1,400 1,400 100.00 &cr;(5) 당기말과 전기말 현재 보험수리적 주요 가정은 다음과 같습니다. 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 할인율 3.05% 2.90% 예정급여상승률() 2.11%~5.18% 2.22%~3.82% () 예정급여상승률은 현재의 종업원 급여를 기초로 통계적방법(최소제곱법)을 사용하여 연령별 기준급여를 산정한 후 연령의 증가에 따른 급여의 인상을 감안한 미래 임금상승률을 산출하였습니다. (6) 주요 가정의 변동에 따른 당기 확정급여채무의 민감도 분석 (단위: 백만원) 구 분 확정급여채무에 대한 영향 가정의 변동 가정의 증가 가정의 감소 할인율 1.00% (153) 179 예정급여상승률 1.00% 179 (156) 할인율인 우량채 수익률의 하락은 제도가 보유하고 있는 채무증권의 가치를 일부 증가시켜 상쇄효과가 있으나, 확정급여부채의 증가를 통해 가장 유의적인 위험에 노출되어 있습니다. 상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정되었으나, 실무적으로는 여러 가정이 서로 관련되어 변동됩니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정되었습니다. &cr; 14.2 확정기여제도&cr;당기와 전기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 814백 만원 및 883백만원 입니다. 15. 법 인세비용 및 이연법인세자산(부채) (1) 당사는 세무상 결손으로 인하여 당기와 전기 중 부담할 법인세는 없습니다. 다만,당기 중 인식한 법인세비용은 당사의 정기 세무조사 결과로 추가 납부한 연결법인세에 대한 가산세 10백만원입니다.&cr; (2) 당기와 전기의 누적일시적차이 및 세무상 결손금의 증감내역은 다음과 같습니다. <제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액 증감() 기말잔액 차감할 일시적차이 신용손실충당금(대손충당금) 15,282 (927) 14,355 당기손익-공정가치측정금융자산&cr; (상환우선주) 79,308 (915) 78,393 확정급여부채 2,975 953 3,928 미지급비용(연차부채 등) 2,220 1,785 4,005 무형자산손상차손 122 (49) 73 특정외국법인 유보소득 8,540 2,712 11,252 대여금(외화환산) 885 4,478 5,363 미수수익(외화환산) 21 36 57 기타 5 2 7 소 계 109,358 8,075 117,433 가산할 일시적차이 당기손익-공정가치측정금융자산 (집합투자증권) - (145) (145) 미수수익 (33,004) (4,370) (37,374) 종속기업투자 (1,703,777) - (1,703,777) 퇴직연금자산 (1,059) 187 (872) 당기손익-공정가치측정금융자산 (통화선도) (497) (4,510) (5,007) 소 계 (1,738,337) (8,838) (1,747,175) 합 계 (1,628,979) (763) (1,629,742) () 증감액에는 당기 법인세 신고시 변경된 금액이 반영되어 있습니다.&cr; <제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액 증감() 기말잔액 차감할 일시적차이 및 이월결손금 신용손실충당금(대손충당금) 14,764 518 15,282 당기손익-공정가치측정금융자산&cr; (상환우선주) 79,136 172 79,308 확정급여부채 4,101 (1,126) 2,975 미지급비용(연차부채 등) 2,090 130 2,220 무형자산손상차손 170 (48) 122 특정외국법인 유보소득 7,728 812 8,540 대여금(외화환산) 84 801 885 미수수익(외화환산) - 21 21 기타 - 5 5 이월결손금 41,705 (41,705) - 소 계 149,778 (40,420) 109,358 가산할 일시적차이 당기손익-공정가치측정금융자산 (집합투자증권) (18) 18 - 미수수익 (27,209) (5,795) (33,004) 종속기업투자 (1,703,777) - (1,703,777) 퇴직연금자산 (1,018) (41) (1,059) 당기손익-공정가치측정금융자산 (통화선도) - (497) (497) 소 계 (1,732,022) (6,315) (1,738,337) 합 계 (1,582,244) (46,735) (1,628,979) () 증감액에는 전기 법인세 신고시 변경된 금액이 반영되어 있습니다. 당사는 종속기업투자와 관련된 가산할 일시적차이 중 1,703, 777 백만원 (전기: 1,703,777백만원) 은 예측가능한 미래에 처분계획이 없고 연결납세로 인하여 세효과가 발생되지 않으므로, 이연법인세부채를 인식하지 아니하였습니다. &cr;그 외의 가산할 일시적차이에 대하여는 이연법인세부채를 인식하였으며, 세무상 결손금과 차감할 일시적차이에 대해서는 동 가산할 일시적차이를 한도로 이연법인세자산을 인식하였습니다. 당기말 현재 인식한 이연법인세부채와 이연법인세자산은 동일하며, 재무상태표와 포괄손익계산서상 법인세비용에 미치는 영향은 없습니다.&cr; (3) 당사는 연결납세제도를 적용하고 있는 바, 연결모법인인 당사가 연결법인 전체에대하여 납부할 금액을 당기법인세부채로, 연결자법인으로부터 수취할 금액은 미수금으로 계상하고 있습니다.&cr; 당기말과 전기말 현재 연결납세와 관련하여 연결자법인에 대한 미수금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 한국투자증권㈜ 미수금 160,192 44,994 한국투자파트너스㈜ 미수금 4,450 1,787 ㈜한국투자저축은행 미수금 21,644 14,254 한국투자신탁운용㈜ 미수금 12,036 8,865 한국투자밸류자산운용㈜ 미수금 1,794 902 한국투자캐피탈㈜ 미수금 26,215 17,109 한국투자프라이빗에쿼티㈜ 미수금 1,770 67 소 계 228,101 87,978 한국투자금융지주㈜ 상계전 당기법인세자산 433 418 상계후 당기법인세부채 227,668 87,560 16. 기타금융부채 (1) 당기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 미지급배당금 104 86 미지급금 60 2,262 미지급비용 7,366 10,622 리스부채 172 167 합 계 7,702 13,137 &cr;(2) 당기말 및 전기말 현재 리스부채의 총 현금유출은 다음과 같습니다.&cr; <제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 1개월 미만 1개월 이상~3개월 미만 3개월 이상~6개월 미만 6개월 이상~1년 미만 1년 이상~&cr;5년 미만 합 계 현재가치&cr;할인차금 차감잔액 차량운반구 11 21 28 56 59 175 (3) 172 <제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 1개월 미만 1개월 이상~3개월 미만 3개월 이상~6개월 미만 6개월 이상~1년 미만 1년 이상~&cr;5년 미만 합 계 현재가치&cr;할인차금 차감잔액 차량운반구 9 17 23 46 76 171 (4) 167 &cr;17. 기타비금융부채 당기말과 전기말 현재 기타비금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 미지급비용 445 397 예수금 293 245 합 계 738 642 18. 자 본 &cr; (1) 당기말과 전기말 현재 당사의 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 발행할 주식의 총수 200,000,000주 200,000,000주 1주의 금액 5,000원 5,000원 보통주 발행주식수 55,725,992주 55,725,992주 보통주자본금 278,630 278,630 1종 종류주식 발행주식수 5,858,251주 5,858,251주 우선주자본금 29,291 29,291 자본금 계 307,921 307,921 당사가 발행한 우선주의 종류 및 배당률은 다음과 같습니다. 구 분 종 류 배당률(%) 1종 종류주식 참가적 비누적적 보통주배당률+1.23 &cr;(2) 당기말과 전기말 현재 당사의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 주식발행초과금 463,754 463,754 자기주식처분이익 20,865 20,865 재평가적립금 10,442 10,442 합병차익 238,631 238,631 기타자본잉여금 111,148 111,148 합 계 844,840 844,840 (3) 당기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 법정적립금 307,921 307,921 대손준비금 7,449 6,943 미처분이익잉여금 3,443,060 3,420,797 합 계 3,758,430 3,735,661 &cr; 법정적립금은 이익준비금으로 구성되어 있으며 당사는 상법 제458조 규정에도 불구하고 금융지주회사법 제53조에 따라 자본금의 총액에 달할 때까지 결산 순이익금을 배당할 때마다 그 순이익금의 100분의 10 이상을 이익준비금으로 적립하여야 합니다. &cr;&cr;대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. &cr;&cr;(4) 당기와 전기의 이익잉여금처분계산서의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 제 19(당)기&cr;(처분예정일: 2021년 3월 11 일 ) 제 18(전)기&cr;(처분일: 2020년 3월 5 일 ) 처분전이익잉여금 3,443,060 3,420,798 전기이월미처분이익잉여금 3,250,593 3,071,971 당기순이익 192,467 348,827 이익잉여금 처분액 175,983 170,205 대손준비금 445 506 배당금 175,538 169,699 가. 보통주 현금배당(주당배당금(률))&cr; 당기 : 3,000원 (60.00%)&cr; 전기 : 2,900원(58.00%) 158,215 152,942 나. 1종우선주 현금배당(주당배당금(률))&cr; 당기 : 3061.5원(61.23%)&cr; 전기 : 2,961.5원(59.23%) 17,323 16,757 차기이월 미처분이익잉여금 3,267,077 3,250,593 ( 5) 대손준비금 당사 는 금융지주회사감독규정 에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합 계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 감독목적상 요구되는 충당금 적립 액은 금융지주회사감독규정상에 서 규정하는 최저적립률을 적용하여 결정됩니다. &cr; &cr;동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입 처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립합니다.&cr; &cr;1) 당기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 대손준비금 기 적립액 7,449 6,943 대손준비금 적립 예정금액 445 506 대손준비금 잔액 7,894 7,449 &cr;2) 당기와 전기 중 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 당기순이익 192,467 348,827 대손준비금 전입액 (445) (506) 대손준비금 반영 후 조정이익() 192,022 348,321 대손준비금 반영 후 보통주당 조정이익() 3,282원 5,959원 대손준비금 반영 후 1종 종류주당 조정이익() 3,344원 6,020원 () 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세효과 고려전의 대손준비금 전입액을 당기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입 니다.&cr; (6) 당기말과 전기말 현재 자본조정의 내역은 자기주식으로서, 자기주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 주식수 금 액 주식수 금 액 보통주 2,987,479주 48,260 2,987,479주 48,260 1종 우선주 200,000주 1,884 200,000주 1,884 합 계 3,187,479주 50,144 3,187,479주 50,144 &cr;19. 리스 (1) 당기말과 전기말 현재 리스와 관련하여 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. <제 19(당)기> (단위 : 백만원) 사용권자산에 대한 감가상각비 건물 413 차량운반구 131 합 계 544 리스부채에 대한 이자비용 8 소액자산리스 관련 비용 11 &cr; <제 18(전)기> (단위 : 백만원) 사용권자산에 대한 감가상각비 건물 412 차량운반구 141 합 계 553 리스부채에 대한 이자비용 12 소액자산리스 관련 비용 11 &cr; (2) 당기와 전기 중 리스의 총 현금유출은 561백만원 및 571백만원입니다. 20. 순이자손익 &cr; 당기와 전기 중 이자수익 및 이자비용, 순이자손익은 다음과 같습니다. &cr;<제 19(당)기> (단위 : 백만원) 이자수익 상각후원가측정금융자산 6,570 당기손익-공정가치측정금융자산 5,282 소계 11,852 이자비용 차입부채 (43,504) 리스부채 (8) 소계 (43,512) 순이자손익 (31,660) &cr;<제 18(전)기> (단위 : 백만원) 이자수익 상각후원가측정금융자산 5,508 당기손익-공정가치측정금융자산 5,276 소계 10,784 이자비용 차입부채 (45,864) 리스부채 (12) 소계 (45,876) 순이자손익 (35,092) &cr;21. 수수료수익&cr; 당기와 전기 중 수수료수익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 지급보증 수수료수익 2,022 2,554 22. 판매비와관리비&cr; 당기와 전기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 급여 14,106 10,930 퇴직급여 2,190 2,113 복리후생비 1,172 1,053 전산운용비 439 303 임차료 324 318 지급수수료 739 947 접대비 677 923 감가상각비 567 567 연수비 102 93 무형자산상각비 886 280 세금과공과금 376 4,160 여비교통비 11 106 통신비 66 63 행사비 27 145 소모품비 33 61 도서신문비 7 11 인쇄비 100 150 수선비 27 16 차량유지비 83 83 보험료 20 18 잡비 100 70 합 계 22,052 22,410 23. 영업외수익 및 영업외비용&cr;당기와 전기 중 영업외수익 및 영업외비용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 영업외수익 유형자산처분이익 - 21 무형자산처분이익 3 114 무형자산손상차손환입 - 53 리스자산처분이익 1 - 기타영업외수익 - 39 소 계 4 227 영업외비용 관계기업투자주식 처분손실 - (32,468) 무형자산처분손실 (1) - 무형자산손상차손 (8) (5) 리스자산처분손실 - (3) 기부금 (1) (2) 기타영업외비용 - (1) 소 계 (10) (32,479) 합 계 (6) (32,252) &cr; 24. 기타포괄손익누계액 &cr; 당기와 전기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 기초 증감 기말 기초 증감 기말 확정급여부채 재측정 요소 (718) (21) (739) (735) 17 (718) 가감 : 법인세효과 - - - - - - 합 계 (718) (21) (739) (735) 17 (718) 25. 주당이익 (1) 당기와 전기 중 기본주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 포괄손익계산서상 당기순이익 192,467 348,827 주식종류별 귀속되는 당기순이익 보통주 173,504 314,714 1종 종류주식 18,963 34,113 가중평균유통보통주식수 보통주 52,738,513 52,738,513 1종 종류주식 5,658,251 5,658,251 기본주당이익(단위: 원) 보통주 3,290 5,967 1종 종류주식 3,351 6,029 &cr; (2) 당기와 전기 중 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 26. 현금흐름표 &cr; (1) 당기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 주석4에 기재되어 있습니다.&cr; (2) 당기와 전기 중 영업현금흐름에서 창출된 현금흐름의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 이자수익 (11,851) (10,784) 이자비용 43,512 45,876 배당금수익 (240,025) (430,561) 신용손실충당금전입 (환입) (928) 519 관계기업투자주식처분손실 - 32,468 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 1,028 426 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (7,463) (554) 외화환산손실 6,677 191 외환차 익 (909) (849) 퇴직급여 1,376 1,230 감가상각비 567 567 무형자산상각비 886 280 무형자산손상차손 8 5 무형자산손상차손환입 - (53) 무형자산처분손실 1 - 무형자산처분이익 (3) (114) 유형자산처분이익 - (21) 리스자산처분손실 - 3 법인세비용 10 - 합 계 (207,114) (361,371) (3) 당기와 전기 중 영업활동으로 인한 자산부채 변동의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 당기손익-공정가치측정금융자산 (196,217) 77,138 미수금 16 - 미수수익 531 295 선급금 (27) (3,077) 선급비용 (7) (12) 기타자산 - 101 확정급여채무 (49) (2) 사외적립자산 (497) - 미지급금 (2,203) (15) 미지급비용 (2,101) 4,018 예수금 47 4 합 계 (200,507) 78,450 &cr;(4) 당기와 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 비현금거래는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 종속기업투자주식의 관계기업투자주식으로 분류 - 650,000 관계기업투자주식의 매각예정자산으로 분류 - 288,000 연결납세에 따른 미수금과 미지급법인세의 계상 227,668 87,560 27. 우발상황 및 주요 약정사항 &cr;당기말 및 전기말 현재 당사가 종속기업 등에게 제공하고 있는 지급보증은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 제공받는 자 보증대상 제 19(당)기 제 18(전)기 약정한도 실행금액() 약정한도 실행금액() 한국투자캐피탈㈜ 회사채 및 CP 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 () 당사는 제공한 지급보증과 관련하여 당기말과 전기말 현재 각각 3,538백만원과 &cr;4,446백만원을 충당부채로 인식하였습니다. 28. 금융상품의 공정가치 (1) 금융상품의 계정별 공정가치 &cr;당기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 계정분류별 공정가치 내역은 다음과 같습니다 . (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및예치금 17 17 21 21 당기손익-공정가치측정금융자산 407,483 407,483 205,177 205,177 상각후원가측정대출채권 242,040 242,040 227,890 227,890 상각후원가측정기타금융자산 34,328 34,328 29,304 29,304 합 계 683,868 683,868 462,392 462,392 금융부채 차입부채 2,066,482 2,075,820 1,837,874 1,847,977 기타금융부채 7,702 7,702 13,137 13,137 합 계 2,074,184 2,083,522 1,851,011 1,861,114 (2) 공정가치 서열체계&cr;공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한,자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 1) 당기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. <제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 수준분류 수준1 수준2 수준3 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 - 219,892 187,591 &cr;<제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 수준분류 수준1 수준2 수준3 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 - 18,500 186,677 2) 당기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 자산과 부채 중 공정가치를 공시하는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. &cr;<제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 수준분류 수준1 수준2 수준3 금융부채() 차입부채(사채) - 1,635,820 - () 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단하여, 장부금액을 공정가치로 공시한 항목은 제외되었습니다.&cr; <제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 수준분류 수준1 수준2 수준3 금융부채() 차입부채(사채) - 1,337,977 - () 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단하여, 장부금액을 공정가치로 공시한 항목은 제외되었습니다.&cr; (3) 가치평가기법 및 투입변수 &cr; 당사는 공정 가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. &cr; <제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 공정가치 수 준 가치평가기법 투입변수 <반복적인 공정가치 측정치> 당기손익-공정가치측정금융자산 219,892 2 DCF 모형 환율, 할인율 187,591 3 DCF 모형 할인율 <공시되는 공정가치> 차입부채(사채) 1,635,820 2 DCF 모형 할인율 <제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 공정가치 수 준 가치평가기법 투입변수 <반복적인 공정가치 측정치> 당기손익-공정가치측정금융자산 18,500 2 DCF 모형 환율, 할인율 186,677 3 DCF 모형 할인율 <공시되는 공정가치> 차입부채(사채) 1,337,977 2 DCF 모형 할인율 29. 범주별 금융상품&cr;(1) 당기말과 전기말 현재 금융상품 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.&cr; <제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익&cr;-공정가치측정&cr;금융자산 상각후원가&cr;측정금융자산 상각후원가&cr;측정금융부채 합 계 금융자산 현금및예치금 - 17 - 17 당기손익-공정가치측정금융자산 407,483 - - 407,483 상각후원가측정대출채권 - 242,040 - 242,040 상각후원가측정기타금융자산 - 34,328 - 34,328 합 계 407,483 276,385 - 683,868 금융부채 차입부채 - - 2,066,482 2,066,482 기타금융부채 - - 7,702 7,702 합 계 - - 2,074,184 2,074,184 <제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익&cr;-공정가치측정&cr;금융자산 상각후원가&cr;측정금융자산 상각후원가&cr;측정금융부채 합 계 금융자산 현금및예치금 - 21 - 21 당기손익-공정가치측정금융자산 205,177 - - 205,177 상각후원가측정대출채권 - 227,890 - 227,890 상각후원가측정기타금융자산 - 29,304 - 29,304 합 계 205,177 257,215 - 462,392 금융부채 차입부채 - - 1,837,874 1,837,874 기타금융부채 - - 13,137 13,137 합 계 - - 1,851,011 1,851,011 (2) 당기와 전기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 당기손익-공정가치측정금융자산 이자수익 5,281 5,276 평가이익 7,463 554 거래이익 4,174 5,195 외화환산이익 - 196 평가손실 (1,028) (426) 거래손실 (1,611) - 외화환산손실 (6,677) - 소 계 7,602 10,795 상각후원가측정금융자산 이자수익 6,570 5,508 신용손실충당금환입 928 - 외화환산이익 - 519 외환차익 1,503 849 신용손실충당금전입 - (519) 외환차손 (606) - 외화환산손실 - (906) 소 계 8,395 5,451 상각후원가측정금융부채 이자비용 (43,512) (45,876) 합 계 (27,515) (29,630) 30. 특수관계자 거래 &cr; (1) 당기말 현재 당사의 종속기업은 다음과 같 습 니다. 투자기업 피투자기업 한국투자금융지주㈜ 한국투자증권㈜ 한국투자파트너스㈜ ㈜한국투자저축은행 한국투자캐피탈㈜ 한국투자프라이빗에쿼티㈜ 한국투자부동산신탁㈜ KIARA CAPITAL II PTE. LTD. KIARA ADVISORS PTE. LTD. 한국투자증권㈜ 한국투자신탁운용㈜ 한국투자밸류자산운용㈜ Korea Investment & Securities Asia, Ltd. Korea Investment & Securities Europe, Ltd. Korea Investment & Securities America, Inc. Korea Investment & Securities Singapore Pte. Ltd. KIS Vietnam Securities Corporation PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia KIM Investment Funds KIARA Asia Pacific Hedge Fund 한국투자벨기에코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁(파생형) 한국투자필라델피아전문투자형사모부동산투자신탁 2호 마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제31호 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁 76호 KB영국태양광에너지전문투자형사모특별자산투자신탁&cr; (구, KIAMCO 영국 태양광 사모특별자산투자신탁 제2호) KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-2호 KB독일풍력에너지전문투자형사모특별자산투자신탁&cr; (구, KIAMCO독일풍력전문투자형사모특별자산) 하나대체투자미국LA부동산투자신탁1호F 유진프라이디움전문투자형사모1호 한국투자 SEA-CHINA Fund 현대Aviation 전문투자형사모투자신탁 19호 한국밸류 클래식 전문투자형 사모투자신탁 1호 한국밸류다이아몬드전문투자형 사모투자신탁1호 한국투자글로벌인프라전문투자형사모투자신탁1호 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제10호 린드먼파트너스글로벌전문투자형사모특별자산투자신탁제11호 한국밸류 사파이어 전문투자형 사모투자신탁 1호 에이아이 파트너스미드스트림전문투자형사모특별자산투자신탁1호 멀티에셋 Global Private Equity 전문투자형 사모투자신탁 제3호 이지스글로벌전문부동산투자신탁281-1호 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티사모투자신탁제14호 한국투자TDF 알아서 2050펀드 삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁 52호 화인스노우맨 전문투자형 사모투자신탁 제1호 멀티에셋 호주 Fuel Co 인수금융 전문투자형사모투자신탁 제1호 한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁 도쿄레지던스 전문투자형 사모부동산투자신탁 NH-Amundi 글로벌인프라 전문투자형사모 특별자산투자신탁 21호 Reksa Dana KISI Equity fund Reksa Dana KISI Fixed income fund Reksa Dana KISI Money market fund 파인스트리트글로벌기업금융전문투자형사모투자신탁5-2호 HDC CLO 웨어하우스전문투자형사모1호 경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십) 키스플라이트 외 106개의 자산유동화구조화기업 한국투자신탁운용㈜ KIM Investments Funds 한국투자글로벌인프라전문투자형사모투자신탁1호 도쿄레지던스 전문투자형 사모부동산투자신탁 한국투자TDF 알아서 2050펀드 KIM Vietnam Fund Management 한국투자밸류자산운용㈜ 한국밸류 클래식 전문투자형 사모투자신탁 1호 한국밸류 다이아몬드전문투자형 사모투자신탁 1호 한국밸류 사파이어 전문투자형 사모투자신탁 1호 한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁 PT Korea Investment&Sekuritas Indonesia PT KISI Asset management 한국투자파트너스㈜ 한투봉황(장가항)창업투자기업 한봉(장가항)지분투자파트너십기업 경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십) 한국투자 SEA-CHINA Fund ㈜한국투자저축은행 도쿄레지던스 전문투자형 사모부동산투자신탁 한국투자캐피탈㈜ 도쿄레지던스 전문투자형 사모부동산투자신탁 엔에이치판교퍼스트파크(유) (2) 당기와 전기 중 발생한 특수관계자와의 거래로 인한 수익ㆍ비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 회사명 거래내역 제 19(당)기 제 18(전)기 수 익 비 용 수 익 비 용 종속기업 한국투자증권㈜ 지급수수료 - (41) - (46) 배당금수익 240,025 - 430,561 - 임차료비용 - (324) - (318) 전산운용비 - (263) - (215) 리스부채이자비용 - (4) - (5) 리스사용권자산감가상각비 - (413) - (412) 한국투자파트너스㈜ 이자수익 7,584 - 8,829 - 금융자산평가손익 1,576 (1,028) 57 (143) 한국투자캐피탈㈜ 수수료수익 2,022 - 2,554 - ㈜한국투자저축은행 이자수익 1,324 - 1,320 - 금융자산평가손익 712 - - (283) 한국투자프라이빗에쿼티㈜ 이자수익 - - 1 - 한국투자밸류자산운용㈜ 관계기업투자주식처분손실 - - - (32,468) KIARA CAPITAL Ⅱ PTE. LTD. 신용손실충당금환입(전입) 912 - - (519) 외환거래손익 - (1,257) 715 - KIS Vietnam Securities&cr; Corporation 이자수익 2,944 - 1,954 - 외환거래손익 - (4,511) - (57) 합 계 257,099 (7,841) 445,991 (34,466) (3) 당기말과 전기말 현재 특수관계자와의 주요 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 회사명 거래내역 제 19(당)기 제 18(전)기 채 권 채 무 채 권 채 무 종속기업 한국투자증권㈜ 임차보증금 347 - 347 - 미지급비용 - 40 - - 한국투자파트너스㈜ 당기손익-공정가치측정금융자산 122,620 - 122,072 - 상각후원가측정&cr;대출채권 155,000 - 170,000 - 미수수익 21,119 - 17,383 - 한국투자캐피탈 ㈜ 미수수익 5,560 - 6,999 - 지급보증충당부채() - 3,538 - 4,446 ㈜한국투자저축은행 당기손익-공정가치측정금융자산 59,587 - 58,875 - 미수수익 3,964 - 2,640 - KIARA CAPITAL Ⅱ PTE. LTD. 당기손익-공정가치측정금융자산 5,384 - 5,730 - 미수수익 14,211 - 15,122 - 신용손실충당금 (14,211) - (15,122) - KIS Vietnam Securities&cr; Corporation 상각후원가측정&cr;대출채권 87,040 - 57,890 - 미수수익 1,187 - 1,023 - 합 계 461,808 3,578 442,959 4,446 () 당사는 한국투자캐피탈(주)에 지급보증을 제공하고 있으며 이와 관련하여 당기말과 전기말 현재 각각 3,538백만원과 4,446 백만원을 충당부채로 인식하였습니다. 세부내역은 주석 27에 포함되어 있습니다. (4) 당기말과 전기말 현재 당사는 상기의 채권ㆍ채무 외에 연결납세와 관련하여 연결자법인에 대한 미수금을 계상하고 있 으며, 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 제 19(당)기 제 18(전)기 한국투자증권㈜ 160,192 44,994 한국투자파트너스㈜ 4,450 1,787 ㈜한국투자저축은행 21,644 14,254 한국투자신탁운용㈜ 12,036 8,865 한국투자밸류자산운용㈜ 1,794 902 한국투자캐피탈㈜ 26,215 17,109 한국투자프라이빗에쿼티㈜ 1,770 67 합 계 228,101 87,978 &cr; (5) 당기와 전기의 특수관계자와의 주요 자금거래의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원, USD) 구 분 회사명 제 19(당)기 제 18(전)기 현금출자 대 여 회 수 현금출자 유가증권 매도 대 여 회 수 종속기업 한국투자증권㈜ - - - 777,000 - - - 한국투자파트너스㈜ - 155,000 170,000 15,000 - 170,000 155,000 한국투자캐피탈㈜ - - - 50,000 - - - 한국투자프라이빗에쿼티㈜ - - - - - - 8,000 KIS Vietnam Securities &cr;Corporation - USD 80,000,000 USD 50,000,000 - - USD 50,000,000 USD 20,000,000 한국투자부동산신탁㈜ - - - 29,950 - - - 한국투자밸류자산운용㈜ - - - - 489,532 - - 관계기업 카카오뱅크㈜ 24,667 - - 250,000 - - - (6) 당기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 급여() 1,918 1,614 퇴직급여() 260 298 합 계 2,178 1,912 () 주요 경영진은 당사의 등기임원을 대상으로 하고 있습니다. (7) 당사는 당기말 현재 DB손해보험㈜ 등 2개 보험회사에 100억원 한도의 임원배상책임보험 및 현대해상화재보험 ㈜ 등 2개 보험회사에 351백만원 한도의 단체상해보험을 가입하고 있습니다 . &cr; 31. 재무위험 관리 &cr; 31.1 개요&cr; (1) 리스크관리정책 개요&cr; 당사의 리스크관리정책은 리스크와 수익의 균형 유지, 리스크를 고려한 의사결정체계 운영, 독립적인 리스크관리조직 운영 등을 말하며 이를 통해 당사의 중장기 경영전략 및 경영의사결정을 효율적으로 지원하고 있습니다. 당사는 당 그룹이 직면하고 있는 모든 중요한 리스크를 인식하고 통합적으로 관리하고 있습니다. 당 그룹이 노출될 수 있는 리스크의 유형은 신용리스크 (Credit risk), 시장리스크 (Market risk), 운영리스크(Operating risk), 유동성리스크(Liquidity risk)등이 있으며 리스크 유형별로 내재된 특성 및 규모, 복잡성 등을 반영하여 관리하고 있습니다.&cr; 본 주석은 당사가 노출되어 있는 상기 리스크에 대한 정보와 당사의 목표, 정책, 위험평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리 등에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보는 본 재무제표 전반에 걸쳐 공시되어 있습니다. &cr;(2) 리스크관리 조직 체계&cr;① 이사회&cr;이사회는 그룹의 리스크관리에 대한 최종적인 책임을 지며, 발생 가능한 모든 리스크를 종합적, 체계적으로 관리할 수 있는 체계를 구축하여야 합니다. 그룹 차원의 리스크 관리에 관한 정책 및 전략을 승인하고 리스크관리규정의 제정 및 개정 등 리스크관리에 필요한 주요 사항을 심의, 의결합니다.&cr;&cr;② 그룹리스크관리위원회&cr;그룹리스크관리위원회는 이사회의 위임을 받아 그룹 차원의 리스크를 종합적으로 관리하고 통제하는 역할을 수행합니다. 이를 위해 분기 1회 이상 회의를 개최하며, 위원회의 과반수 이상은 사외이사로 구성합니다. &cr;③ 그룹리스크관리협의회&cr;그룹리스크협의회는 리스크관리 정책 및 절차를 금융지주 및 자회사 등별로 실행함에 있어 세부적인 사항을 협의하며, 리스크관리 현황을 모니터링하고 공유하는 역할을 수행합니다.&cr; 31.2 리스크 통제 및 측정, 관리&cr; (1) 리스크 통제 당사는 보유한 자기자본 대비 리스크를 적정 수준으로 유지하기 위해 그룹 차원의 한도관리체계를 수립합니다. 금융지주 및 자회사 등에 대해 리스크 한도를 설정하고 내부 자본을 배분하며 이의 준수여부에 대한 모니터링을 실시합니다.&cr; (2) 리스크 측정 당사는 원칙적으로 그룹 내 금융지주 및 모든 자회사 등을 대상으로 리스크를 측정합니다. 리스크가 경미한 자회사 등은 제외할 수 있으나 해당 자회사 등에 대해서는 적절한 리스크 모니터링 및 관리체계 등을 따로 마련하고 있습니다. 위의 리스크 측정 시 계량화하기는 어려운 중요한 리스크가 있는 경우 정성적인 기법 등을 이용하여 측정, 인식하며 내부자본에 반영합니다. &cr;(3) 리스크 관리 당사는 위의 리스크 측정 결과를 통합 내부자본에 반영하고 그 적정성을 평가하여 그룹 전체의 내부자본적정성이 안정적으로 유지되도록 합니다. 31.3 신용위험&cr;(1) 신용위험의 개요&cr;신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하거나 신용이벤트가 발생하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 당사는 위험관리보고 목적으로 개별차주의 채무불이행위험을 고려하고 있습니다.&cr; &cr;(2) 신용위험의 관리&cr;당사는 신용위험관리 대상자산에 대해 예상손실(Expected Loss)을 측정하여 관리지표로 사용하고 있습니다.&cr; (3) 신용위험에 대한 최대노출정도&cr;당사는 신용위험을 수반하고 있는 금융자산에 대하여 신용위험을 관리하기 위한 목적으로 대손충당금을 설정 및 관리합니다. 당사는 상각후원가측정금융자산에 대하여기대신용손실을 평가하여 손실충당금을 인식합니다. 기대신용손실은 일정 범위의 발생가능한 결과를 확률 가중한 값으로, 화폐의 시간가치를 반영하고, 보고기간 말에 과거 사건, 현재 상황과 미래 경제적 상황의 예측에 대한 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 정보를 반영하여 측정합니다. 당사는 상각후원가측정금융자산에 대한 기대신용손실을 측정하여 대손충당금 과목으로 당해 자산의 장부금액에서 차감하는 형식으로 재무제표에 표시합니다. 당기말과 전기말 현재 보유한 금융상품과 관련하여 당사의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다. <제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 연체 또는 손상&cr;되지 않은 금액 연체되었으나 손상&cr;되지 않은 금액 손상된 금액 신용손실충당금 및 지급보증충당부채 최대노출금액 재무상태표 현금및예치금 17 - - - 17 당기손익-공정가치&cr; 측정금융자산 407,483 - - - 407,483 상각후원가측정대출채권 242,040 - - - 242,040 상각후원가측정기타금융자산 34,328 - 14,355 (14,355) 34,328 소 계 683,868 - 14,355 (14,355) 683,868 난외계정 지급보증 2,000,000 - - (3,538) 1,996,462 합 계 2,683,868 - 14,355 (17,893) 2,680,330 <제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 연체 또는 손상&cr;되지 않은 금액 연체되었으나 손상&cr;되지 않은 금액 손상된 금액 신용손실충당금 및 지급보증충당부채 최대노출금액 재무상태표 현금및예치금 21 - - - 21 당기손익-공정가치&cr; 측정금융자산 205,177 - - - 205,177 상각후원가측정대출채권 227,890 - - - 227,890 상각후원가측정기타금융자산 29,304 - 15,282 (15,282) 29,304 소 계 462,392 - 15,282 (15,282) 462,392 난외계정 지급보증 2,000,000 - - (4,446) 1,995,554 합 계 2,462,392 - 15,282 (19,728) 2,457,946 (4) 금융자산의 신용건전성&cr;당기말과 전기말 현재 상각후원가측정대출채권 및 상각후원가측정기타금융자산의 기대신용손실 측정방법에 따른 분류는 다음과 같습니다.&cr;<제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 12개월 &cr;기대신용손실 전체기간&cr;기대신용손실 합계 신용손실충당금 장부금액 손상 상각후원가측정 대출채권 대여금 242,040 - 242,040 - 242,040 상각후원가측정 기타금융자산 미수금 - 144 144 (144) - 미수수익 31,829 14,211 46,040 (14,211) 31,829 보증금 2,498 - 2,498 - 2,498 기타 1 - 1 - 1 소 계 34,328 14,355 48,683 (14,355) 34,328 합 계 276,368 14,355 290,723 (14,355) 276,368 <제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 12개월 &cr;기대신용손실 전체기간&cr;기대신용손실 합계 신용손실충당금 장부금액 손상 상각후원가측정 대출채권 대여금 227,890 - 227,890 - 227,890 상각후원가측정 기타금융자산 미수금 - 160 160 (160) - 미수수익 28,045 15,122 43,167 (15,122) 28,045 보증금 1,148 - 1,148 - 1,148 기타 111 - 111 - 111 소 계 29,304 15,282 44,586 (15,282) 29,304 합 계 257,194 15,282 272,476 (15,282) 257,194 (5) 신용위험의 집중도분석&cr;당기말과 전기말 현재 금융자산의 국가별 분류는 다음과 같습니다.&cr;<제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 국 내 싱가포르 베트남 합 계 재무상태표 현금및예치금 17 - - 17 당기손익-공정가치&cr; 측정금융자산 402,099 5,384 - 407,483 상각후원가측정대출채권 155,000 - 87,040 242,040 상각후원가측정기타금융자산 33,141 - 1,187 34,328 소 계 590,257 5,384 88,227 683,868 난외계정 지급보증 2,000,000 - - 2,000,000 합 계 2,590,257 5,384 88,227 2,683,868 &cr;<제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 국 내 싱가포르 베트남 합 계 재무상태표 현금및예치금 21 - - 21 당기손익-공정가치&cr; 측정금융자산 199,447 5,730 - 205,177 상각후원가측정대출채권 170,000 - 57,890 227,890 상각후원가측정기타금융자산 28,281 - 1,023 29,304 소 계 397,749 5,730 58,913 462,392 난외계정 지급보증 2,000,000 - - 2,000,000 합 계 2,397,749 5,730 58,913 2,462,392 31.4 유동성위험&cr; (1) 유동성위험의 개요&cr;유동성위험이란 당사가 자금의 조달 및 운용 기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상태에 직면하거나, 자금의 부족을 해소하기 위한 고금리 차입부채의 조달 또는 보유자산의 불리한 매각 등으로 손실을 입을 수 있는 위험을 의미합니다.&cr;&cr;당사는 유동성위험과 관련하여 모든 금융부채의 만기분석을 즉시 수취 및 지급, 6개월 미만, 6개월 이상 ~ 1년 미만, 1년 이상 ~ 5년 미만, 5년 이상과 같이 5구간으로 나누어 공시합니다. 만기분석시 공시하는 현금흐름은 원금과 미래 이자 지급액을 포함한 할인하지 않은 계약상 금액으로, 할인된 현금흐름에 기초한 재무상태표상 금액과는 일치하지 않게 됩니다. 변동금리부 자산 및 부채의 미래 이자 수취액 및 지급액은 현재의 이자율이 만기까지 동일하다는 가정하에 산출되었으며, 파생금융상품자산및 부채는 현금유입액과 현금유출액을 상계한 금액으로 산출되었습니다. &cr;(2) 유동성위험의 관리&cr;유동성위험은 당사의 경영전반에서 발생할 수 있는 모든 리스크관리 정책 및 절차에 적용되는 그룹리스크관리규정 과 동 규정에서 정한 그룹리스크관리업무지침 에 의해 관리됩니다.&cr; (3) 금융부채의 잔존계약 만기 분석&cr;당기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약 만기와 금액은 다음과 같습니다.&cr;<제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 즉시 수취 &cr;및 지급 6개월 미만 6개월 이상&cr;~1년 미만 1년 이상&cr;~5년 미만 5년 이상 계 금융부채 차입부채 - 843,972 194,851 972,248 135,066 2,146,137 기타금융부채(1)(3) 169 1,552 56 2,117 - 3,954 합 계 169 845,524 194,907 974,425 135,066 2,150,091 난외계정 지급보증(2) 2,000,000 - - - - 2,000,000 (1) 이자현금흐름은 원본계정과목에 포함되어 있으므로 미지급비용 중 미지급이자는 제외되었습니다.&cr;(2) 지급보증은 발생여부가 불확실한 바, 가장 빠른 지급구간인 즉시 수취/지급구간에 포함하였습니다.&cr;(3) 당기말 현재 미지급배당금, 미지급금, 미지급비용, 리스부채를 포함하고 있습니다. &cr;<제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 즉시 수취 &cr;및 지급 6개월 미만 6개월 이상&cr;~1년 미만 1년 이상&cr;~5년 미만 5년 이상 계 금융부채 차입부채 - 762,741 254,359 871,941 - 1,889,041 기타금융부채(1)(3) 2,348 4,674 46 1,161 - 8,229 합 계 2,348 767,415 254,405 873,102 - 1,897,270 난외계정 지급보증(2) 2,000,000 - - - - 2,000,000 (1) 이자현금흐름은 원본계정과목에 포함되어 있으므로 미지급비용 중 미지급이자는 제외되었습니다.&cr;(2) 지급보증은 발생여부가 불확실한 바, 가장 빠른 지급구간인 즉시 수취/지급구간에 포함하였습니다.&cr;(3) 전기말 현재 미지급배당금, 미지급금, 미지급비용, 리스부채를 포함하고 있습니다. 31.5 시장위험&cr;시장위험은 금리, 주가 및 환율 등 시장의 가격 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 가능성을 의미합니다. 시장위험 관리의 목적은 금리, 주가, 환율 등 시장위험 요소의 변동에 따라 관리 대상 자산, 부채 등에서 발생할 수 있는 손실금액을 부담 가능한 범위내로 관리함으로써 수익성과 안정성을 모두 확보하는 것입니다.&cr;&cr;(1) 금리변동위험&cr;당사는 금융지주회사로서 종속기업의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무이외 영리를 목적으로 하는 다른 업무를 영위할 수 없으므로, 매매목적 활동이 제한되어 있습니다. 금융기관에 예치한 예치금으로부터의 이자수익 및 당기손익인식금융자산의 공정가치는 금리변동위험에 노출되어 있습니다. 반면, 종속기업에 대한 대출채권 및 차입부채는 고정금리이므로 관련 이자수익 및 이자비용은 금리위험에 노출되어 있지 않습니다. 금리변동위험은 민감도분석(PVBP) 등을 사용하여 관리되고 있습니다.&cr;&cr;당기와 전기의 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100 베이시스포인트(bp) 변동시포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 이자수익 상승시 2 - 하락시 (2) - 금융자산(부채)평가및처분손익 상승시 (5,175) (6,701) 하락시 5,406 7,360 (2) 환율변동위험&cr;당사가 보유하고 있는 외화 대출채권 및 외화 기타자산은 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 환율변동위험은 민감도분석(PVBP) 등을 사용하여 관리되고 있습니다.&cr;&cr; 당기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 원화가 미국달러화에 대해 5% 약세 또는 강세를 가정할 경우, 환위험에 대한 노출 정도와 순자본의 변동 금액은 다음과 같습니다.&cr;<제 19(당)기> (단위: 백만원, USD) 구 분 외화 원화환산액 5% 상승 5% 하락 통화 금액 상각후원가측정&cr;금융자산 USD 80,000,000 87,040 91,392 82,688 당기손익-공정가치측정&cr;금융자산 USD 4,948,738 5,384 5,653 5,115 미수수익 USD 14,152,552 15,398 16,168 14,628 재무제표 순노출액 99,101,290 107,822 113,213 102,431 순자본효과 5,391 (5,391) &cr; <제 18(전)기> (단위: 백만원, USD) 구 분 외화 원화환산액 5% 상승 5% 하락 통화 금액 상각후원가측정&cr;금융자산 USD 50,000,000 57,890 60,785 54,996 당기손익-공정가치측정&cr;금융자산 USD 4,948,738 5,730 6,016 5,443 미수수익 USD 13,944,607 16,145 16,952 15,338 재무제표 순노출액 68,893,345 79,765 83,753 75,777 순자본효과 3,988 (3,988) 31.6 자본위험&cr;당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다.&cr;&cr;당기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 부채(A) 2,309,112 1,945,795 자기자본(B) 4,860,308 4,837,560 부채비율(A/B) 47.51% 40.22% &cr;또한 당사는 금융지주회사감독규정에 따른 '필요자본대비 자기자본비율'을 100% 이상으로 유지해야 하며, 당기말 현재 당사는 동 기준 이상을 유지하고 있습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 [연결재무제표 이용에 유의하여야 할 사항]&cr; 1. 재무제표 작성기준&cr;연결실체는 주식회사등외부감사에관한법률 제5조 제1항 제1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 연결재무제표를 작성하였습니다.&cr; (1) 유의적인 회계추정과 판단 연결실체는 재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 연결실체의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. &cr;&cr;한편, 당기 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있으며, 이로 인해 연결실체의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결실체의 사업, 재무상태 및 재무성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 재무제표에 반영된 추정치와 다를 수 있습니다.&cr;&cr;다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액에 조정을 미칠 수 있는 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 영업권의 손상차손&cr;영업권의 손상여부를 검토하기 위한 현금창출단위의 회수가능금액은 사용가치의 계산에 기초하여 결 정됩니다 (주석 10 참조) .&cr; 2) 법인세 연결실체는 보고기간말 현재까지의 영업활동의 결과로 미래에 부담할 것으로 예상되는 법인세효과를 최선의 추정과정을 거쳐 당기법인세 및 이연법인세로 인식하였습니다. 하지만 실제 미래 최종 법인세부담은 인식한 관련 자산ㆍ부채와 일치하지 않을 수 있으며, 이러한 차이는 최종 세효과가 확정된 시점의 당기법인세 및 이연법인세 자산ㆍ부채에 영향을 줄 수 있습니다 (주석 24 참조).&cr; 3) 금융상품의 공정가치 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 연결실체는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다 (주석 40 참조). &cr;4) 금융자산의 손상 금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 연결실체는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 연결실체의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다. 5) 확정급여부채 확정급여부채는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들, 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다 ( 주석 20 참조) .&cr;&cr; 2. 유의적인 회계정책&cr;다음은 연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.&cr; &cr;2.1 회계정책의 변경&cr;(1) 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 연결실체는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 ·개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. 다음의 제ㆍ개정 기준서는 연결실체의 재무제표에미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr;- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의 - 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의 - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107 호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁 (2) 미적용 제ㆍ개정 기준서&cr; 제정ㆍ 공표되었으나 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 연결실체는 재무제표 작성시다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 조기적용하지 아니하였습니다.&cr;&cr;다음의 제ㆍ개정 기준서는 연결실체에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다.&cr;&cr;- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (COVID-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법&cr;- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107 호 '금융상품: 공시', 제1104호 '보험계약' 및 제1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개 혁&cr; - 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용&cr;- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 - 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가&cr;- 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020&cr;- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr; &cr;3. 충당금 설정현황&cr;(1) 상각후원가측정대출채권 손실충당금 설정 현황 (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 대출채권 손실충당금 장부금액 대출채권 손실충당금 장부금액 콜론 4,313 - 4,313 4,242 - 4,242 신용공여금() 3,250,780 (6,577) 3,244,203 2,818,553 (7,598) 2,810,955 대출금 10,022,515 (177,013) 9,845,502 8,564,974 (125,708) 8,439,266 대여금 2,083 - 2,083 1,899 - 1,899 대지급금 11,035 (10,953) 82 8,333 (8,228) 105 사모사채 803,511 (12,027) 791,484 513,767 (530) 513,237 기타 11,585 (11,585) - 11,620 (11,585) 35 합 계 14,105,822 (218,155) 13,887,667 11,923,388 (153,649) 11,769,739 () 연결실체는 신용거래고객에게 주식매수자금을 융자하고 있는 바, 동 융자금은 한국증권금융㈜로부터의 유통금융차입금과 연결실체자체자금으로 조달됩니다. 동 융자금에 대해서 연결실체는 융자금의 140% ~ 160%에 상당하는 유가증권 또는 현금을 담보로 설정하고 있으며, 담보가 해당 유지비율에 미달하는 경우 그 미달액 이상을 고객으로부터 현금 또는 유가증권을 추가 제공받고 있습니다. &cr;&cr; (2) 상각후원가측정채무증권 손실충당금 설정 현황 (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 액면금액 상각후원가 손실충당금 장부금액 액면금액 상각후원가 손실충당금 장부금액 국공채 20,000 19,568 - 19,568 20,000 19,382 (1) 19,381 회사채 127,000 127,000 (279) 126,721 207,000 207,000 (232) 206,768 합 계 147,000 146,568 (279) 146,289 227,000 226,382 (233) 226,149 &cr;(3) 기타포괄손익-공정가치 채무증권 충당금 현황 <제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 집합평가 합 계 12개월 &cr; 기대신용손실 전체기간 &cr; 기대신용손실 손상채권&cr; 전체기간 &cr; 기대신용손실 기초 손실충당금 270 - - 270 손실충당금환입 75 - - 75 기말 손실충당금 345 - - 345 <제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 집합평가 합 계 12개월 &cr; 기대신용손실 전체기간 &cr; 기대신용손실 손상채권&cr; 전체기간 &cr; 기대신용손실 기초 손실충당금 350 - - 350 손실충당금전입 (80) - - (80) 기말 손실충당금 270 - - 270 &cr;(4) 상각후원가측정기타금융자산의 충당금 현황 (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 미수금 2,044,424 2,662,715 미수수익 235,796 256,591 보증금 68,231 67,112 미회수내국환채권 8,687 15,998 기타 43,160 8,334 현재가치할인차금 (930) (1,043) 신용손실충당금 (83,707) (50,216) 합 계 2,315,661 2,959,491 &cr;(5) 난외항목의 충당금 현황 <제 19(당)기> (단위: 백만원) 구 분 금융보증 미사용약정 12개월&cr; 기대신용손실 전체기간&cr; 기대신용손실 신용이 손상된&cr;금융자산 합 계 12개월&cr; 기대신용손실 전체기간&cr; 기대신용손실 신용이 손상된&cr;금융자산 합 계 기초 손실충당금 1,707 - - 1,707 6,283 228 - 6,511 -전체기간 기대신용손실로의 대체 - - - - (211) 211 - - -12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 23 (23) - - -신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - - (4) 4 - 충당금 순전입(환입)액 1,136 - - 1,136 3,708 139 52 3,899 기말 손실충당금 2,843 - - 2,843 9,803 551 56 10,410 <제 18(전)기> (단위: 백만원) 구 분 금융보증 미사용약정 12개월&cr; 기대신용손실 전체기간&cr; 기대신용손실 신용이 손상된&cr;금융자산 합 계 12개월&cr; 기대신용손실 전체기간&cr; 기대신용손실 신용이 손상된&cr;금융자산 합 계 기초 손실충당금 2,114 - - 2,114 10,568 345 - 10,913 -전체기간 기대신용손실로의 대체 - - - - (170) 165 5 - -12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 25 (25) - - 충당금 순전입(환입)액 (407) - - (407) (151) (238) (5) (394) 연결 범위 변동 - - - - (3,989) (19) - (4,008) 기말 손실충당금 1,707 - - 1,707 6,283 228 - 6,511 &cr; [별도재무제표 이용에 유의하여야 할 사항]&cr; 1. 재 무제표 작성기준&cr;당사는 주식회사등외부감사에관한법률 제5조 제1항 제1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다.&cr;&cr;당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다.&cr; (1) 유의적인 회계추정과 판단&cr;당사는 재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. &cr;&cr;한편, 당기 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있으며, 이로 인해 당사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 당사의 사업, 재무상태 및 재무성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 재무제표에 반영된 추정치와 다를 수 있습니다.&cr;&cr;추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.&cr;&cr;다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액에 조정을 미칠 수 있는 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다.&cr; 1) 법인세 당사는 보고기간말 현재까지의 영업활동의 결과로 미래에 부담할 것으로 예상되는 법인세효과를 최선의 추정과정을 거쳐 당기법인세 및 이연법인세로 인식하였습니다.하지만 실제 미래 최종 법인세부담은 인식한 관련 자산ㆍ부채와 일치하지 않을 수 있으며, 이러한 차이는 최종 세효과가 확정된 시점의 당기법인세 및 이연법인세 자산ㆍ부채에 영향을 줄 수 있습니다. (주석 15 참조)&cr; 2) 금융상품의 공정가치 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 당사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다. ( 주석 28 참조 ) &cr; 3) 금융자산의 손상 금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 당사는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 회사의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다. 4) 순확정급여부채 순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다. ( 주석 14 참조 ) 2. 유의적인 회계정책 &cr; 다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.&cr; 2.1 회계정책의 변경 (1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 &cr;당사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. 다음의 제ㆍ개정 기준서는 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr; - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의 - 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의 - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107 호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁 &cr;( 2) 미적용 제ㆍ개정 기준서&cr;제정ㆍ 공표되었으나 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 당사는 재무제표 작성시 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 조기적용하지 아니하였습니다.&cr;&cr;다음의 제ㆍ개정 기준서는 당사에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다.&cr;&cr;- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (COVID-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법&cr;- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107 호 '금융상품: 공시', 제1104호 '보험계약' 및 제1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개 혁&cr; - 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용&cr;- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 - 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가&cr;- 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020&cr;- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr;&cr;3. 충당금 설정현황 당기말과 전기말 현재 상각후원가측정기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 19(당)기 제 18(전)기 미수금 144 160 미수수익 46,040 43,167 보증금 2,498 1,148 기타 1 111 신용손실충당금 (14,355) (15,282) 합 계 34,328 29,304 &cr; &cr;[채무증권 발행실적 ] &cr;가. 연결기준 (기준일 : 2021년 04월 14일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)&cr;총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사 한국투자금융지주 기업어음증권 사모 2021년 01월 19일 90,000 0.88 A1(한기평, 한신평) 2021년 04월 12일 상환 KB증권 한국투자금융지주 기업어음증권 사모 2021년 01월 26일 80,000 0.88 A1(한기평, 한신평) 2021년 04월 26일 미상환 KB증권 한국투자금융지주 기업어음증권 사모 2021년 02월 05일 20,000 0.87 A1(한기평, 한신평) 2021년 05월 20일 미상환 KB증권 한국투자금융지주 기업어음증권 사모 2021년 02월 19일 50,000 0.86 A1(한기평, 한신평) 2021년 05월 20일 미상환 하이투자증권 한국투자금융지주 기업어음증권 사모 2021년 03월 02일 30,000 0.87 A1(한기평, 한신평) 2021년 06월 03일 미상환 KB증권 한국투자금융지주 기업어음증권 사모 2021년 03월 12일 90,000 0.96 A1(한기평, 한신평) 2021년 06월 11일 미상환 KB증권 한국투자금융지주 기업어음증권 사모 2021년 03월 19일 40,000 0.95 A1(한기평, 한신평) 2021년 06월 18일 미상환 하이투자증권 한국투자금융지주 기업어음증권 사모 2021년 03월 26일 80,000 0.94 A1(한기평, 한신평) 2021년 06월 28일 미상환 KB증권 한국투자금융지주 기업어음증권 사모 2021년 04월 06일 120,000 0.89 A1(한기평, 한신평) 2021년 07월 08일 미상환 하이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 01월 04일 20,000 0.71 A1(나이스/한기평) 2021년 01월 13일 상환 흥국증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 01월 04일 150,000 0.71 A1(나이스/한기평) 2021년 01월 13일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 01월 08일 90,000 0.52 A1(나이스/한기평) 2021년 01월 11일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 01월 08일 20,000 0.51 A1(나이스/한기평) 2021년 01월 11일 상환 교보증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 01월 13일 150,000 0.65 A1(나이스/한기평) 2021년 01월 22일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 01월 13일 150,000 0.65 A1(나이스/한기평) 2021년 01월 22일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 01월 13일 30,000 0.63 A1(나이스/한기평) 2021년 01월 22일 상환 증권금융(키움투자자산운용) 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 01월 22일 20,000 0.58 A1(나이스/한기평) 2021년 01월 25일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 01월 22일 30,000 0.6 A1(나이스/한기평) 2021년 01월 25일 상환 KTB투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 01월 25일 100,000 0.58 A1(나이스/한기평) 2021년 01월 26일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 01월 26일 40,000 0.59 A1(나이스/한기평) 2021년 01월 27일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 01월 28일 130,000 0.47 A1(나이스/한기평) 2021년 01월 29일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 02월 01일 60,000 0.47 A1(나이스/한기평) 2021년 02월 02일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 02월 01일 100,000 0.47 A1(나이스/한기평) 2021년 02월 02일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 02월 01일 50,000 0.46 A1(나이스/한기평) 2021년 02월 02일 상환 KB증권(신탁) 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 02월 02일 50,000 0.39 A1(나이스/한기평) 2021년 02월 03일 상환 KB증권(신탁) 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 02월 02일 30,000 0.39 A1(나이스/한기평) 2021년 02월 03일 상환 증권금융(키움투자자산운용) 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 02월 02일 20,000 0.39 A1(나이스/한기평) 2021년 02월 03일 상환 증권금융(키움투자자산운용) 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 02월 10일 100,000 0.71 A1(나이스/한기평) 2021년 02월 15일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 02월 15일 50,000 0.66 A1(나이스/한기평) 2021년 02월 22일 상환 KTB투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 02월 15일 10,000 0.63 A1(나이스/한기평) 2021년 02월 22일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 02월 16일 50,000 0.62 A1(나이스/한기평) 2021년 02월 22일 상환 KTB투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 02월 16일 100,000 0.62 A1(나이스/한기평) 2021년 02월 25일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 02월 16일 100,000 0.58 A1(나이스/한기평) 2021년 02월 17일 상환 국민은행[신탁] 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 02월 16일 20,000 0.58 A1(나이스/한기평) 2021년 02월 17일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 02월 16일 100,000 0.62 A1(나이스/한기평) 2021년 02월 24일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 02월 16일 20,000 0.57 A1(나이스/한기평) 2021년 02월 17일 상환 교보증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 02월 17일 100,000 0.51 A1(나이스/한기평) 2021년 02월 22일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 02월 17일 100,000 0.5 A1(나이스/한기평) 2021년 02월 18일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 02월 17일 100,000 0.5 A1(나이스/한기평) 2021년 02월 18일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 02월 17일 100,000 0.5 A1(나이스/한기평) 2021년 02월 18일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 02월 17일 100,000 0.5 A1(나이스/한기평) 2021년 02월 18일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 02월 18일 50,000 0.57 A1(나이스/한기평) 2021년 02월 22일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 02월 18일 20,000 0.55 A1(나이스/한기평) 2021년 02월 19일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 02월 19일 120,000 0.62 A1(나이스/한기평) 2021년 02월 22일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 02월 22일 80,000 0.62 A1(나이스/한기평) 2021년 02월 23일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 02월 22일 30,000 0.62 A1(나이스/한기평) 2021년 02월 23일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 03월 03일 140,000 0.5 A1(나이스/한기평) 2021년 03월 04일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 03월 04일 100,000 0.41 A1(나이스/한기평) 2021년 03월 05일 상환 국민은행[신탁] 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 03월 04일 140,000 0.42 A1(나이스/한기평) 2021년 03월 05일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 03월 23일 10,000 0.89 A1(나이스/한기평) 2021년 04월 01일 상환 KTB투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 03월 23일 40,000 0.89 A1(나이스/한기평) 2021년 04월 01일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 03월 23일 100,000 0.57 A1(나이스/한기평) 2021년 03월 24일 상환 국민은행[신탁] 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 03월 23일 100,000 0.57 A1(나이스/한기평) 2021년 03월 24일 상환 국민은행[신탁] 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 03월 24일 100,000 0.52 A1(나이스/한기평) 2021년 03월 25일 상환 국민은행[신탁] 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 03월 24일 100,000 0.52 A1(나이스/한기평) 2021년 03월 25일 상환 국민은행[신탁] 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 03월 24일 30,000 0.89 A1(나이스/한기평) 2021년 04월 02일 상환 KTB투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 03월 25일 50,000 0.9 A1(나이스/한기평) 2021년 04월 05일 상환 KTB투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 03월 25일 10,000 0.89 A1(나이스/한기평) 2021년 04월 05일 상환 KTB투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 03월 25일 90,000 0.62 A1(나이스/한기평) 2021년 03월 29일 상환 KTB투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 03월 25일 100,000 0.62 A1(나이스/한기평) 2021년 03월 29일 상환 KTB투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 03월 25일 150,000 0.62 A1(나이스/한기평) 2021년 03월 29일 상환 KTB투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 03월 25일 100,000 0.6 A1(나이스/한기평) 2021년 03월 26일 상환 국민은행[신탁] 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 03월 25일 50,000 0.58 A1(나이스/한기평) 2021년 03월 26일 상환 교보증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 03월 25일 10,000 0.88 A1(나이스/한기평) 2021년 04월 01일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 03월 25일 90,000 0.59 A1(나이스/한기평) 2021년 03월 26일 상환 KTB투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 03월 25일 50,000 0.59 A1(나이스/한기평) 2021년 03월 26일 상환 기업은행(우리자산운용) 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 03월 25일 40,000 0.89 A1(나이스/한기평) 2021년 04월 05일 상환 KTB투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 03월 25일 70,000 0.6 A1(나이스/한기평) 2021년 03월 26일 상환 우리은행(하나UBS자산운용) 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 03월 25일 30,000 0.6 A1(나이스/한기평) 2021년 03월 26일 상환 우리은행(하나UBS자산운용) 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 03월 25일 50,000 0.6 A1(나이스/한기평) 2021년 03월 26일 상환 증권금융(키움투자자산운용) 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 03월 26일 40,000 0.89 A1(나이스/한기평) 2021년 04월 06일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 03월 29일 80,000 0.81 A1(나이스/한기평) 2021년 04월 07일 상환 KTB투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 03월 30일 60,000 0.81 A1(나이스/한기평) 2021년 04월 08일 상환 KTB투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 04월 02일 100,000 0.32 A1(나이스/한기평) 2021년 04월 05일 상환 KTB투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 04월 02일 100,000 0.32 A1(나이스/한기평) 2021년 04월 05일 상환 KTB투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 04월 05일 100,000 0.3 A1(나이스/한기평) 2021년 04월 06일 상환 KTB투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 04월 05일 100,000 0.3 A1(나이스/한기평) 2021년 04월 06일 상환 KTB투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 04월 05일 100,000 0.3 A1(나이스/한기평) 2021년 04월 06일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 04월 05일 100,000 0.3 A1(나이스/한기평) 2021년 04월 06일 상환 KTB투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 04월 05일 100,000 0.29 A1(나이스/한기평) 2021년 04월 06일 상환 국민은행[신탁] 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 04월 06일 100,000 0.3 A1(나이스/한기평) 2021년 04월 07일 상환 KTB투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 04월 06일 100,000 0.3 A1(나이스/한기평) 2021년 04월 07일 상환 KTB투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 04월 06일 100,000 0.3 A1(나이스/한기평) 2021년 04월 07일 상환 KTB투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 04월 06일 50,000 0.29 A1(나이스/한기평) 2021년 04월 08일 상환 하나은행(KTB자산운용) 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 04월 06일 100,000 0.3 A1(나이스/한기평) 2021년 04월 08일 상환 KTB투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 04월 06일 100,000 0.29 A1(나이스/한기평) 2021년 04월 08일 상환 KB증권(신탁) 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 04월 06일 90,000 0.29 A1(나이스/한기평) 2021년 04월 08일 상환 우리은행(하나UBS자산운용) 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 04월 06일 10,000 0.29 A1(나이스/한기평) 2021년 04월 08일 상환 우리은행(하나UBS자산운용) 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 04월 06일 50,000 0.29 A1(나이스/한기평) 2021년 04월 08일 상환 기업은행(우리자산운용) 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 04월 07일 100,000 0.3 A1(나이스/한기평) 2021년 04월 08일 상환 KTB투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 04월 07일 100,000 0.3 A1(나이스/한기평) 2021년 04월 08일 상환 KTB투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 04월 07일 100,000 0.3 A1(나이스/한기평) 2021년 04월 08일 상환 KTB투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 04월 08일 50,000 0.44 A1(나이스/한기평) 2021년 04월 09일 상환 교보증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 04월 08일 100,000 0.45 A1(나이스/한기평) 2021년 04월 09일 상환 KTB투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 04월 08일 100,000 0.45 A1(나이스/한기평) 2021년 04월 09일 상환 KTB투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 04월 08일 100,000 0.45 A1(나이스/한기평) 2021년 04월 09일 상환 KTB투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 04월 08일 100,000 0.45 A1(나이스/한기평) 2021년 04월 09일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 04월 08일 100,000 0.45 A1(나이스/한기평) 2021년 04월 09일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 04월 08일 50,000 0.44 A1(나이스/한기평) 2021년 04월 09일 상환 우리은행(하나UBS자산운용) 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 04월 09일 100,000 0.5 A1(나이스/한기평) 2021년 04월 12일 상환 KTB투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 04월 09일 100,000 0.5 A1(나이스/한기평) 2021년 04월 12일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 04월 09일 100,000 0.5 A1(나이스/한기평) 2021년 04월 12일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 04월 12일 50,000 0.6 A1(나이스/한기평) 2021년 04월 13일 상환 KTB투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 04월 14일 150,000 0.53 A1(나이스/한기평) 2021년 04월 15일 미상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 04월 14일 150,000 0.53 A1(나이스/한기평) 2021년 04월 15일 미상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2021년 04월 14일 100,000 0.53 A1(나이스/한기평) 2021년 04월 15일 미상환 SK증권 한국투자증권 무보증후순위채 공모 2021년 02월 26일 280,000 1.31 AA-(나이스/한기평/한신평) 2024년 02월 26일 미상환 - 한국투자증권 CP 사모 2021년 04월 08일 200,000 0.98 A1(나이스/한기평/한신평) 2022년 04월 07일 미상환 KB금융 한국투자캐피탈 회사채 공모 2021년 01월 14일 60,000 1.987 A0 (한신평/나이스) 2023년 01월 13일 미상환 DB금융투자 한국투자캐피탈 회사채 공모 2021년 01월 14일 20,000 1.991 A0 (한신평/나이스) 2023년 02월 14일 미상환 DB금융투자 한국투자캐피탈 회사채 공모 2021년 01월 14일 60,000 2.067 A0 (한신평/나이스) 2024년 01월 12일 미상환 DB금융투자 한국투자캐피탈 회사채 공모 2021년 01월 14일 10,000 2.421 A0 (한신평/나이스) 2026년 01월 14일 미상환 DB금융투자 한국투자캐피탈 회사채 공모 2021년 02월 03일 50,000 2.012 A0 (한신평/나이스) 2023년 11월 03일 미상환 DB금융투자 한국투자캐피탈 회사채 공모 2021년 02월 03일 50,000 2.045 A0 (한신평/나이스) 2024년 02월 02일 미상환 DB금융투자 한국투자캐피탈 회사채 공모 2021년 02월 03일 10,000 2.07 A0 (한신평/나이스) 2024년 05월 03일 미상환 DB금융투자 한국투자캐피탈 회사채 공모 2021년 02월 23일 40,000 1.949 A0 (한신평/나이스) 2023년 11월 23일 미상환 KB증권 한국투자캐피탈 회사채 공모 2021년 02월 23일 60,000 1.987 A0 (한신평/나이스) 2024년 02월 23일 미상환 KB증권 한국투자캐피탈 회사채 공모 2021년 03월 02일 50,000 1.921 A0 (한신평/나이스) 2023년 12월 01일 미상환 DB금융투자 한국투자캐피탈 회사채 공모 2021년 03월 02일 40,000 1.963 A0 (한신평/나이스) 2024년 02월 29일 미상환 DB금융투자 한국투자캐피탈 회사채 공모 2021년 03월 02일 10,000 2.106 A0 (한신평/나이스) 2025년 02월 28일 미상환 DB금융투자 한국투자캐피탈 회사채 공모 2021년 03월 30일 50,000 2.031 A0 (한신평/나이스) 2024년 03월 29일 미상환 KB증권 한국투자캐피탈 회사채 공모 2021년 03월 30일 20,000 2.239 A0 (한신평/나이스) 2025년 03월 28일 미상환 KB증권 한국투자캐피탈 회사채 공모 2021년 04월 09일 90,000 2.026 A0 (한신평/나이스) 2024년 04월 09일 미상환 DB금융투자 합 계 - - - 9,270,000 - - - - - 주 ) 자산유 동화 구 조 화기업 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속기업 의 발행실적은 제외&cr; &cr; 나. 별도기준 (기준일 : 2021년 04월 14일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)&cr;총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사 한국투자금융지주 기업어음증권 사모 2021년 01월 19일 90,000 0.88 A1(한기평, 한신평) 2021년 04월 12일 상환 KB증권 한국투자금융지주 기업어음증권 사모 2021년 01월 26일 80,000 0.88 A1(한기평, 한신평) 2021년 04월 26일 미상환 KB증권 한국투자금융지주 기업어음증권 사모 2021년 02월 05일 20,000 0.87 A1(한기평, 한신평) 2021년 05월 20일 미상환 KB증권 한국투자금융지주 기업어음증권 사모 2021년 02월 19일 50,000 0.86 A1(한기평, 한신평) 2021년 05월 20일 미상환 하이투자증권 한국투자금융지주 기업어음증권 사모 2021년 03월 02일 30,000 0.87 A1(한기평, 한신평) 2021년 06월 03일 미상환 KB증권 한국투자금융지주 기업어음증권 사모 2021년 03월 12일 90,000 0.96 A1(한기평, 한신평) 2021년 06월 11일 미상환 KB증권 한국투자금융지주 기업어음증권 사모 2021년 03월 19일 40,000 0.95 A1(한기평, 한신평) 2021년 06월 18일 미상환 하이투자증권 한국투자금융지주 기업어음증권 사모 2021년 03월 26일 80,000 0.94 A1(한기평, 한신평) 2021년 06월 28일 미상환 KB증권 한국투자금융지주 기업어음증권 사모 2021년 04월 06일 120,000 0.89 A1(한기평, 한신평) 2021년 07월 08일 미상환 하이투자증권 합 계 - - - 600,000 - - - - - 다. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 제21-3회&cr;무보증사채 2016년 11월 25일 2021년 11월 25일 60,000 2016년 11월 15일 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2020년 12월 31일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율(별도재무제표 기준) 200% 이하 유지 이행현황 이행(47.51%) 담보권설정 제한현황 계약내용 사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 합계액이&cr;자기자본의 200% 이하 등 이행현황 이행(41.15%) 자산처분 제한현황 계약내용 자산총액의 70% 이상 자산처분 제한 이행현황 이행(0.00%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2020.08.27 제출 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. (작성기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 제24회&cr;무보증사채 2018년 02월 05일 2021년 02월 05일 200,000 2018년 01월 23일 한국증권금융 제25회&cr;무보증사채 2018년 05월 29일 2021년 05월 29일 200,000 2018년 05월 16일 한국증권금융 제26회&cr;무보증사채 2018년 10월 22일 2021년 10월 22일 130,000 2018년 10월 08일 한국증권금융 제27-1회&cr;무보증사채 2019년 10월 16일 2022년 10월 14일 110,000 2019년 10월 02일 한국증권금융 제27-2회&cr;무보증사채 2019년 10월 16일 2024년 10월 16일 130,000 2019년 10월 02일 한국증권금융 제28-1회&cr;무보증사채 2020년 02월 25일 2023년 02월 24일 140,000 2020년 02월 12일 한국증권금융 제28-2회&cr;무보증사채 2020년 02월 25일 2025년 02월 25일 130,000 2020년 02월 12일 한국증권금융 제28-3회&cr;무보증사채 2020년 02월 25일 2027년 02월 25일 80,000 2020년 02월 12일 한국증권금융 제29-1회&cr;무보증사채 2020년 09월 22일 2023년 09월 22일 130,000 2020년 09월 10일 한국증권금융 제29-2회&cr;무보증사채 2020년 09월 22일 2025년 09월 22일 80,000 2020년 09월 10일 한국증권금융 제29-3회&cr;무보증사채 2020년 09월 22일 2027년 09월 22일 40,000 2020년 09월 10일 한국증권금융 제30-1회&cr;무보증사채 2020년 12월 07일 2023년 12월 07일 110,000 2020년 11월 25일 한국증권금융 제30-2회&cr;무보증사채 2020년 12월 07일 2025년 12월 05일 90,000 2020년 11월 25일 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2020년 12월 31일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율(별도재무제표 기준) 200% 이하 유지 이행현황 이행(47.51%) 담보권설정 제한현황 계약내용 사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 합계액이&cr;자기자본의 200% 이하 등 이행현황 이행(41.15%) 자산처분 제한현황 계약내용 자산총액의 70% 이상 자산처분 제한 이행현황 이행(0.00%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2020.08.27 제출 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.&cr; &cr; [기업어음, 전자단기사채, 회사채 미상환 잔액]&cr; &cr; 가. 연결기준&cr;&cr; 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 04월 14일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 270,000 715,000 590,000 350,000 1,250,000 70,000 20,000 - 3,265,000 합계 270,000 715,000 590,000 350,000 1,250,000 70,000 20,000 - 3,265,000 &cr;단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 04월 14일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 400,000 - - - - - - 400,000 합계 400,000 - - - - - - 400,000 &cr;회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 04월 14일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 1,470,000 1,275,000 1,540,000 630,000 400,000 590,000 - 5,905,000 사모 - - - - - - - 0 합계 1,470,000 1,275,000 1,540,000 630,000 400,000 590,000 - 5,905,000 &cr;신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 04월 14일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - &cr; 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 04월 14일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 나. 별도기준&cr; 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 04월 14일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 30,000 210,000 430,000 - - - - - 670,000 합계 30,000 210,000 430,000 - - - - - 670,000 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 04월 14일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - &cr;회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 04월 14일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 390,000 250,000 240,000 260,000 170,000 120,000 - 1,430,000 사모 - - - - - - - - 합계 390,000 250,000 240,000 260,000 170,000 120,000 - 1,430,000 &cr;신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 04월 14일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - &cr;조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 04월 14일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - Ⅳ. 감사인의 감사의견 등 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견&cr;1) 연결재무제표에 대한 감사인의 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 FY2020(당기) 삼정회계법인 적정 해당사항 없음 - 평가기법을 사용하여 &cr; 공정가치로 측정되는 &cr; 금융상품의 평가 FY2019(전기) 삼정회계법인 적정 해당사항 없음 - 평가기법을 사용하여 &cr; 공정가치로 측정되는 &cr; 금융상품의 평가 FY2018(전전기) 삼정회계법인 적정 해당사항 없음 - 평가기법을 사용하여 &cr; 공정가치로 측정되는&cr; 금융상품의 평가 &cr;2) 별도재무제표에 대한 감사인의 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 FY2020(당기) 삼정회계법인 적정 해당사항 없음 해당사항 없음 FY2019(전기) 삼정회계법인 적정 해당사항 없음 해당사항 없음 FY2018(전전기) 삼정회계법인 적정 해당사항 없음 해당사항 없음 &cr; 나. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 FY2020(당기) 삼정회계법인 분기, 반기 재무제표 검토&cr;별도 재무제표 감사&cr;연결 재무제표 감사 253,000 2,500시간 253,000 2,350시간 FY2019(전기) 삼정회계법인 분기, 반기 재무제표 검토&cr;별도 재무제표 감사&cr;연결 재무제표 감사 217,800 2,969시간 217,800 2,857시간 FY2018(전전기) 삼정회계법인 분기, 반기 재무제표 검토&cr;별도 재무제표 감사&cr;연결 재무제표 감사 198,000 2,559시간 198,000 2,645시간 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위: 천원) 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 FY2020(당기) - - - - - FY2019(전기) 2019.12.11 법인세 세무조정 용역계약 2020.03.01 ~ 2020.04.30 20,000 FY 2019 대상 FY2018(전전기) 2018.04.27 법인세 세무조정 용역계약 2019.03.01 ~ 2019.04.30 20,000 FY 2018 대상 라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 (대상기간:2020.01.01~2020.12.31) 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2020년 01월 30일 감사위원회 위원 전원&cr;한국투자금융지주 윤리경영지원실장,&cr;삼정회계법인 업무수행이사 외 1명 대면회의 FY2019 재무제표 및 &cr;내부회계관리제도 감사 &cr;이슈사항에 대한 중간보고 2 2020년 03월 05일 감사위원회 위원 전원&cr;한국투자금융지주 윤리경영지원실장,&cr;삼정회계법인 업무수행이사 외 1명 대면회의 FY2019 재무제표 및 &cr;내부회계관리제도 감사 &cr;수행 절차 및 최종 결과 보고 3 2020년 05월 21일 감사위원회 위원 전원&cr;한국투자금융지주 윤리경영지원실장, &cr;삼정회계법인 업무수행이사 외 1명 대면회의 1분기 재무제표 검토 결과 &cr;및 이슈사항 4 2020년 09월 24일 감사위원회 위원 전원&cr;한국투자금융지주 윤리경영지원실장, &cr;삼정회계법인 업무수행이사 외 1명 대면회의 반기 재무제표 검토 결과&cr;및 이슈사항 마 . 종속회사 중 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견 수취 여부&cr; 당사의 종속회사 중 공시대상기간에 대해 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 회사는 없습니다. 2. 회 계감사인의 변경 사유 &cr;&cr; 가. 회계감사인 변경 사유 &cr; - 해당사항 없음&cr; &cr; 나. 종속회사가 회계감사인을 변경하거나 신규로 선임한 경우 그 사유 &cr; - 해당사항 없음 3. 내부통제에 관한 사항&cr; 가. 내부통제 유효성에 대한 감사 결과&cr; - 내부통제 이상 없음으로 기재 생략&cr; &cr;나. 내 부 회 계 관 리 자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을 제시한 경우 그 내용 및 후속대책&cr; - 해당사항 없음&cr; &cr; 다 . 공 시 대 상 기 간 중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견표명을 한 경우 그 의견, 중대한 취약점이 있다고 지적한 경우 그 내용 및 개선대책&cr; - 해당사항 없음&cr; 라. 내부통제구조의 평가 &cr;- 해당사항 없음 Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성 개요 &cr; - 2021년 04월 14일 기준 당사의 이사회는 2명의 사내이사, 6명의 사외이사 등 총 8명 의 이사로 구성되어 있습니다. 또한 , 이사회 내에는 경영위원회, 보상위원회, &cr;리스크관리위원회, 감사위원회, 임원후보추천위원회 총 5개의 위원회를 두고 있습니다. &cr; &cr;당사의 이사회 의장인 김남구 회장은 대표이사를 겸직하고 있습니다. 김남구 회장은 금융분야에서 오랜 기간 재직한 경영전문가로서 과거 임기 동안 선임사외이사와 협조하여 원활하게 이사회를 운영해왔습니다. 이에 원만한 이사회 소집과 효율적인 이사회 운영을 고려하여 이사회 의장으로 선임한 바 있습니다. &cr;&cr;각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 - 1. 임원 및 직원의 현황'을 참조하시기 바랍니다. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 8 6 2 - - 주) 제18기 정기주주총회(2020.03.20 개최) 결과임&cr; 다. 중요의결사항 등&cr; - 이사회의 주요활동내역 [2021.01.01 ~ 2021.04.14] 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 이사의 성명 김남구&cr;(출석률 :&cr;100%) 이강행&cr;(출석률 :&cr;100%) 호바트 리&cr;엡스타인&cr;(출석률 :&cr;100%) 김정기&cr;(출석률:&cr;100%) 조영태&cr;(출석률:&cr;100%) 윤대희&cr;(출석률:&cr;100%) 김태원&cr;(출석률:&cr;100%) 함춘승&cr;(출석률:&cr;100%) 제1차 2021.01.14 손자회사 편입승인 (한투에스지 기업재무안정 사모투자합자회사) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2021.03.26 &cr;신규선임 CP발행 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제2차 2021.01.29 FY2021 경영계획 및 예산(안) 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 지주 지급보증 한도 설정에 대한 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 CP발행 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 이사회 내 위원회 결의사항 보고 보고 - - - - - - - FY2020 내부회계관리제도 운영실태 보고 보고 - - - - - - - FY2020 4분기 고객정보 제공 및 이용현황 보고 보고 - - - - - - - 제3차 2021.02.10 FY2020 재무제표 및 영업보고서 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 최고 경영자 경영승계 계획 점검 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 CP발행 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 FY2020 이사회 및 이사회 내 위원회 구성·운영 실태 평가보고 보고 - - - - - - - 사외이사 후보군 관리 현황 보고 보고 - - - - - - - FY2020 자금세탁 등 방지업무 감사 결과 보고 보고 - - - - - - - 내부 통제 체계·운영에 대한 실태점검결과 등 보고 보고 - - - - - - - 개인신용정보 활용·관리 실태 점검결과 보고 보고 - - - - - - - 제4차 2021.03.11 제19기 재무제표 확정 및 배당 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제19기 정기주주총회 소집 및 부의 안건 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 손자회사 편입 승인 (한국투자온기업그린모빌리티제1호 기업재무안정사모투자합자회사) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 자회사대여금만기연장승인(한국투자파트너스) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 CP발행 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제19기 감사보고서 보고 보고 - - - - - - - 제19기 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고 보고 - - - - - - - 제5차 2021.03.26 이사회 의장 및 선임 사외이사 선임 가결 찬성 찬성 2021.03.26 &cr; 임기만료 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 이사회 내 위원회 위원 선임 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제31회 회사채 발행 및 특수관계인에 대한 회사채 인수약정 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 한국투자부동산신탁㈜ 유상증자 참여 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제6차 2021.04.08 한국투자부동산신탁㈜ 유상증자 실권주 청약 참여 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 손자회사 편입 승인 (한투노틱반도체제1호 사모투자합자회사) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 &cr; 라. 이사회내 위원회&cr; 1) 이사회내 위원회 구성현황 [기준일: 2021년 1월 1일 ~ 2021년 04월 14일] 위원회명 구성 소속 이사명 설치목적 및 권한사항 비고 경영위원회 상근이사 2명&cr;사외이사 1명 김남구(위원장)&cr; 이강행, 조영태 ■ 법령 및 정관상에 규정된 이사회 결의사항을 제외하고 이사회가 위임한&cr; 사항에 대하여 심의 의결 &cr; ① 경영일반에 관한 사항 &cr; ② 재산 및 계약에 관한 사항 &cr; ③ 기타 이사회에서 위임한 사항/대표이사가 필요하다고 인정하는 사항 2019.03~ 리스크관리&cr;위원회 상근이사 1 명&cr;사외이사 2 명 호바트 리 엡스타인(위원장)&cr;이강행, 김태원 ■ 회사 및 자회사 등의 각종 거래에서 발생하는 제반 리스크를 적시에 &cr; 인식ㆍ측정ㆍ감시ㆍ통제하는 등 리스크를 적절히 관리할 수 있는 체제를&cr; 갖추고 종합적으로 관리&cr; ① 경영전략에 부합하는 리스크관리 기본방침 수립&cr; ② 회사 및 자회사별 부담가능한 리스크수준의 결정&cr; ③ 자회사별 적정투자한도 또는 손실허용한도 승인&cr; ④ 리스크관리규정의 제정 및 개정&cr; ⑤ 기타 이사회 및 위원회가 필요하다고 인정하는 사항 2019.03~&cr;2021.03 김태원(위원장)&cr;이강행, 함춘승 2021.03~ 보상위원회 상근이사 1명&cr;사외이사 2명 정영록(위원장)&cr;이강행, 김정기 ■ 경영진에 대한 성과보상 제도의 설계 및 운영의 적정성 평가와 심의&cr;■ 보상위원회 규정의 적용 대상자 결정 2019.03~ 감사위원회 사외이사 3명 윤대희(위원장)&cr;정영록, 김정기 ■ 회사의 업무와 회계 전반 및 이사의 직무집행에 대한 감시 기능 수행&cr; (2.감사제도에관한사항 참조) 2019.03~ 임원후보&cr;추천위원회 상근이사 2명&cr;사외이사 4명 호바트 리 엡스타인(위원장)&cr;김남구, 이강행&cr;조영태, 윤대희, 김태원 ■ 사외이사, 대표이사, 감사위원 후보를 선정하여 주주총회 또는 이사회에 &cr; 추천하는 역할을 수행 2019.03~&cr;2021.03 조영태(위원장)&cr; 김남구, 이강행&cr;윤대희, 김태원, 함춘승 2021.03 &cr; 2) 이사회내의 위원회 활동내역 &cr;&cr;가) 경영위원회&cr;&cr; [2021.01.01~2021.04.14] 회차 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 김남구&cr;(출석률 : &cr;100%) 이강행&cr;(출석률 : &cr;100%) 조영태&cr;(출석률: &cr;100%) 찬반여부 제1차 2021.01.14 사무실 환경 개선 공사 계약 체결 승인 가결 찬성 찬성 찬성 제2차 2021.03.31 업무집행책임자 선임 가결 찬성 찬성 찬성 나) 리스크관리위원회&cr; [2021.01.01~2021.04.14] 회차 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 이강행&cr;(출석률 :&cr;100%) 김태원&cr;(출석률 :&cr;100%) 함춘승&cr;(출석률 :&cr;100%) 호바트 리 엡스타인&cr;(출석률 :&cr;100%) 찬반여부 제1차 2021.01.29 FY2021 지주 지급보증한도 설정 승인의 건 가결 찬성 찬성 2021.03.26&cr; 신규선임 찬성 FY2021 그룹 위험한도 배분 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 FY2020 그룹 통합위기상황분석 결과 보고의 건(2020년 9월 기준) 보고 - - - 그룹 리스크관리현황 보고의 건(2020년 11월 기준) 보고 - - - FY2020 4분기 자회사 리스크관리위원회 결의사항 보고의 건 보고 - - - 제2차 2021-03-25 한국투자부동산신탁(주) 유상증자 참여 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 제3차 2021-04-08 한국투자부동산신탁(주) 유상증자 실권주 청약 참여 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 2021.03.26&cr; 임기만료 다) 보상위원회 &cr;&cr; [2021.01.01~2021.04.14] 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 이사의 성명 이강행&cr;(출석률: 100%) 정영록&cr;(출석률:100%) 김정기&cr;(출석률:100%) 찬 반 여 부 제1차 2021.03.04 FY2020 보수체계 연차보고서 승인 가결 찬성 찬성 찬성 제2차 2021.03.31 금융지주 임원의 FY2020 성과보상(안) 및 FY2021 연봉(안) 승인 가결 (주) 찬성 찬성 자회사등 대표이사 등의 FY2020 성과보상(안) 및 FY2021 연봉(안) 승인 가결 찬성 찬성 찬성 자회사등 임원의 FY2020 경영평가 성과급(안)에 대한 승인 가결 찬성 찬성 찬성 FY2020 연차보상평가 점검 가결 찬성 찬성 찬성 (주) 당사자와 이해관계가 있는 안건에 대해서는 의결권이 배제됨&cr; 당사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제6조 및 동법 시행령 제8조에 따른 독립성 기준에 의거하여 사외이사를 선임하고 있으며, 최근일 현재 당사의 모든 사외이사는 독립성 기준을 충족하고 있습니다.&cr;&cr;당사의 정관에 따르면 사외이사의 수는 최소 3인 이상으로 이사 총수의 과반수가 되도록 하며 다음과 같이 선입됩니다.&cr;① 이사는 주주총회에서 선임&cr;② 사외이사는 '임원후보추천위원회'의 추천을 받은 자에 한하여 주주총회에서 선임&cr;&cr;당사의 사외이사 후보는 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제5조 및 제6조에서 정한 요건에 결격사유가 없어야 하며, 당사 사외이사운영규정 제5조의 자격요건(금융, 경제, 경영, 회계 및 법률 등 관련 분야의 충분한 실무경험과 지식 보유 여부 및 계열회사가 아닌 타 금융회사의 사외이사로 재임 중인지 여부)을 충족해야 합니다. 또한, 전문성, 직무공정성, 윤리/책임성, 충실성의 요건을 모두 충족해야 합니다. 1) 이사별 독립성 기준 충족여부 (기준일: 2021년 04월 14일) 이사 임기 연임여부&cr;(연임횟수) 이사로서의 활동분야 추천인 사외이사 선임 배경 회사와의 거래 비고 김남구 2022년 개최&cr;정기주주총회일 연임&cr;(9회) 총괄&cr;(이사회 의장) 임원후보추천위원회 - 보통주&cr;11,534,636주 보유 - 이강행 2022년 개최&cr;정기주주총회일 연임&cr;(2회) 지주 운영 총괄 이사회 - 보통주&cr;3,000주 보유 - 정영록 2022년 개최&cr;정기주주총회일 연임&cr;(2회) 경제자문 임원후보추천위원회 국제경제학 관련 다수의 자문수행 경험 및 전문지식 보유 - - 김정기 2022년 개최&cr;정기주주총회일 연임&cr; (1회) 금융자문 임원후보추천위원회 30년 이상의 은행업계 경험으로 업무수행에 필요한&cr;전문 지식과 경험 보유 - - 조영태 2022년 개최&cr;정기주주총회일 연임&cr; (1회) 경제자문 임원후보추천위원회 인구학적 사고로 금융산업 변화에 관한 예측 자문&cr;수행 기대 - - 윤대희 2022년 개최&cr;정기주주총회일 연임&cr; (1회) 회계자문 임원후보추천위원회 재무회계 등에 대한 전문지식으로 다수의 공공기관&cr;투자 관련 위원 경험 및 노하우 보유 - - 김태원 2022년 개최&cr;정기주주총회일 연임&cr; (1회) 경영전략자문 임원후보추천위원회 4차산업 관련 전문성을 활용한 금융산업 전망 및 변화의&cr;경영전략 자문 수행 기대 -&cr; -&cr; 함춘승 2023년 개최&cr;정기주주총회일 신임 경영전략자문 임원후보추천위원회 금융회사 대표이사 역임 등 풍부한 업무경험과 노하우 보유 - 신규선임&cr;(2021.03.26) 주1) 본인 및 특수관계인이 의결권 있는 발행주식총수의 최다수 주식소유자로서 경영에 참여하고 있는 회사의 임원 또는 계열회사 임원 &cr;주2) 이사의 위원회 활동분야 세부 내용은 다. 이사회 내 위원회의 1)이사회 내 위원회 구성현황을 참조 &cr; 임원후보추천위원회는 당사 임원후보추천위원회규정 제11조에 의거하여 사내이사 및 외부기관을 통해 추천받은 사외이사 후보군을 승인한 후 이를 이사회에 보고합니다. 이후 위원회에서는 상기 자격요건에 대한 검증을, 재선임 대상 사외이사인 경우 추가로 '재선임 대상 사외이사 후보 검토보고서' 작성을 거쳐 최종 사외이사 후보의 주주총회 추천을 결의하며, 주주총회에서는 사외이사를 최종 선임하고 있습니다.&cr; 2) 임원후보추천위원회 설치 및 구성 현황 &cr;당사는 이사회 규정 제12조에 의거하여 임원후보추천위원회를 설치하고 있습니다. 임원후보추천위원회의 구성 및 운영은 별도로 제정된 임원후보추천위원회 규정을 따르고 있으며, 동 위원회는 후보자에 대한 독립성 요건을 검증하고 있습니다. (2021년 04월 14일 기준) 구분 성명 사외이사여부 비고 위원장 조영태 O 금융회사의 지배구조에 관한 법률&cr;제16조 제3항에 따라 사외이사가 &cr;총위원의 과반수가 되도록 구성 위원 김남구 X 이강행 X 윤대희 O 김태원 O 함춘승 O 3) 임원후보추천위원회 활동내역&cr; &cr; [2021.01.01~2021.04.14] 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 이사의 성명 호바트 리&cr; 엡스타인&cr;(출석률: 100%) 김남구&cr;(출석률: 100%) 이강행&cr;(출석률: 100%) 조영태&cr;(출석률:100%) 윤대희&cr;(출석률:100%) 김태원&cr;(출석률:100%) 찬 반 여 부 제1차 2021.02.10 최고경영자 후보군 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 사외이사 후보군 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제2차 2021.03.11 사외이사 후보 추천 가결 찬성 찬성 찬성 (주) (주) (주) 감사위원회 위원 후보 추천 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 (주) 찬성 (주) 당사자와 이해관계가 있는 안건에 대해서는 의결권이 배제됨&cr; 마. 사외이사의 전문성 &cr; 1) 사외이사 직무수행 보조를 위한 지원부서 부서명 소속 직원 현황 주요 업무수행내역 직원수 직위 근속연수 지원업무 담당기간 경영지원실 12명 전무1명&cr;부장1명&cr;차장7명&cr;대리3명 평균 2.9년 평균 2.5년 1. 이사회 및 위원회 소집 및 진행 등을 위한 실무지원&cr; : 보고대상 기간 중 진행된 이사회 및 임원후보추천위원회의 소집 및 진행 등을 위한 실무를 지원하였으며, 본 회의와 관련된 의사록 등 회의기록 내용 및 관리업무를 실시&cr;2. 사외이사의 직무수행을 위한 실무지원 및 제반업무&cr; : 이사회 및 임원후보추천위원회 개최 전 관련 사외이사들에게 안건 통보 및 추가적인 질의나 요청사항에 응대&cr;3. 사외이사에 대한 평가, 검증 업무 지원&cr; : 전년도 사외이사의 활동에 대한 내부평가 진행 &cr; : 사외이사 후보에 대한 자격검증 진행&cr;4. 기타&cr; : 사외이사 교육 및 간담회, 워크샵 지원&cr; : 사외이사 보수, 임원배상책임보험 가입 관련 업무 지원 주) 소속직원현황은 2021년 04월 14일 기준 근무직원 중 계열사 겸직임직원을 제외한 현황임&cr; 2) 사외이사 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2021.03.26 경영지원실 정영록,김정기, 조영태, &cr;윤대희, 김태원, 함춘승 - 이사회관련 규정 등 &cr;제반사항 설명 &cr; 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 성명 사외이사&cr;여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 정영록 예 - 美 University of Southern California 경제학 박사 &cr;- 외교부 駐중국 한국대사관 경제공사 (2011.10~2014.02)&cr;- 하나은행 사외이사 (2014.03~2018.03)&cr;- 백지신탁위원회 위원장 (2015.03~2017.02)&cr;- 포스코경영연구원 사외이사 (2015.03~2018.03)&cr;- 국민경제자문회의 위원 겸 대외경제분과 의장 (2017.12~2018.12)&cr;- 한, 중, 일 경제금융협력위원회 위원장 (2018.02~2019.04)&cr;- 외교통상부 정책자문위원 (2004.03~현재)&cr;- 서울대 국제대학원 교수 (2008.09~현재)&cr;- 세계화교학회(ISSCO, UC Berkeley), 이사 (2009.01~현재) - - - 김정기 예 - KAIST 테크노경영대학원 금융공학(석사)&cr;- 하나은행 호남영업본부장 부행장보(전무) (2013.01~2014.12)&cr;- 하나은행 마케팅그룹 대표(부행장) (2015.01~2015.08)&cr;- KEB하나은행 마케팅그룹 대표(부행장) (2015.08~2016.01) - - - 윤대희 예 - 美 Yale University 경영학 박사&cr;- 안진회계법인 공인회계사(1997.12~2000.06)&cr;- 연세대학교 경영대학 부교수, 교수(전공:회계) (2013.09~현재)&cr;- LH한국토지주택공사 연간사업자선정 심사위원(2016.05~2016.12)&cr;- 한국수자원공사 금융위험관리위원회 위원(2017.03~현재) 예 회계분야&cr;학위보유자 - 안진회계법인 공인회계사&cr;- 연세대학교 경영대학 교수(전공:회계) 나. 감사위원회 위원의 독립성&cr;(1) 감사위원회 설치 구분 내용 비고 감사위원회 설치 여부 2003.01.11 감사위원회 설치 - 구성방법 3인 이상의 이사로 구성 - &cr;(2) 감사위원회 위원 선출기준 선출기준의 주요내용 선출기준의 충족여부 관련법령 등 - 3명 이상의 이사로 구성 충족(3명) 상법 제415조의2 제2항 등 - 사외이사가 위원의 3분의 2 이상 충족(전원 사외이사) - 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 충족(윤대희 이사) 상법 제542조의11 제2항 등 - 감사위원회의 대표는 사외이사 충족(윤대희 이사) - 사외이사 1명 이상에 대해서 분리 선임 충족(윤대희 이사) 금융회사의 지배구조법 제19조 제5항 &cr;(3) 감사위원회 위원의 독립성 (기준일: 2021년 04월 14일) 감사위원 추천인 임기 연임여부&cr;(연임횟수) 회사와의 관계 최대주주 또는&cr;주요주주와의 관계 비고 윤대희 임원후보추천위원회 2022년 개최 &cr;정기주총까지 연임&cr;(1회) - - 계열회사 &cr;감사위원회 위원&cr; 겸직 정영록 임원후보추천위원회 2022년 개최 &cr;정기주총까지 연임&cr;(2회) - - 김정기 임원후보추천위원회 2022년 개최 &cr;정기주총까지 연임&cr;(1회) - - &cr;당사의 감사위원회 위원은 임원후보추천위원회의 추천절차를 거쳐 주주총회에서 선임됩니다. 당사의 감사위원회 위원 후보는 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제5조 및 제6조, 제19조에서 정한 요건에 결격사유가 없어야 하며 당사 사외이사운영규정 제5조 제2항의 자격요건을 충족해야 합니다. 당사의 감사위원회 위원은 상기 자격요건을 모두 충족하고 있습니다. 윤대희 사외이사는 연세대학교 경영대학 교수이며 회계 분야 전문가로써 상법 시행령 제37조 제2항 2호의 요건을 충족하고 있으며 다수의 공공기관 투자 관련 위원으로 활동하며 노하우를 보유하여 감사위원회 위원으로 추천되었습니다. 정영록 사외이사는 경제분야 전문가이자 하나은행의 리스크관리위원회 위원장을 역임하며 금융회사의 위험관리부문에 대한 전문적인 지식과 경험을 보유하고 있어 감사위원회 위원으로 추천된 바 있습니다. 김정기 사외이사는 금융회사에서 30년 이상 근무하며 당사 사외이사 업무수행에 필요한 전문지식과 풍부한 실무 경험을 보유하고 있어 감사위원회 위원으로 추천되었습니다.&cr; 다. 감사위원회(감사)의 주요활동내역 &cr; (기준일: 2021.01.01 ~ 2020.04.14) 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 이사의 성명 윤대희&cr;(출석률:100%) 정영록&cr;(출석률:100%) 김정기&cr;(출석률:100%) 찬 반 여 부 제1차 2021-01-29 FY2020 4분기 감사활동 결과 부의 가결 찬성 찬성 찬성 FY2020 자금세탁행위 등 방지업무 감사 결과 부의 가결 찬성 찬성 찬성 FY2021 감사계획 부의 가결 찬성 찬성 찬성 FY2020 윤리경영지원실장 업무수행 평가 가결 찬성 찬성 찬성 FY2020 감사계획 변경 내역 보고 보고 - - - FY2020 내부회계관리제도 운영실태 보고 보고 - - - FY2020 4분기 일상감사 보고 보고 - - - FY2020 하반기 감사위원회 등의 업무내용 보고 보고 - - - 제2차 2021-02-10 FY2020 감사위원회 구성·운영에 대한 실태평가 보고 보고 - - - 내부통제 체계·운영에 대한 실태점검결과 등 보고 보고 - - - 제3차 2021-03-09 제19기 정기주주총회 의안 및 서류에 대한 진술 가결 찬성 찬성 찬성 FY2020 외부감사인 감사결과 보고 보고 - - - 제4차 2021-03-11 FY2020 재무제표 승인 동의 가결 찬성 찬성 찬성 FY2020 내부감시장치에 대한 감사의 의견 가결 찬성 찬성 찬성 FY2020 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고 가결 찬성 찬성 찬성 FY2020 제무재표 감사결과 보고 보고 - - - 제5차 2021-03-26 감사위원회 위원장 선정 가결 (주) 찬성 찬성 (주) 당사자와 이해관계가 있는 안건에 대해서는 의결권이 배제됨&cr; 라. 감사위원회 교육실시 계획&cr; 『2018년 11월 1일 주식회사등의 외부감사에 관한 법률』이 전면개정 시행됨에 따라, 당사는 2018년 12월 27일 내부회계관리규정을 개정하여 감사위원회에 대한 교육과 관련된 조항을 추가한 바 있습니다. 개정된 규정에 의거하여, 당사는 매년 감사위원회를 대상으로 내부회계관리제도 전반에 대한 교육을 실시하고 있으며, 2021년에는 하반기 중 교육을 실시할 계획입니다.&cr;&cr;감사위원회 교육실시 현황 (2021.01.01~2021.04.1 4) 교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용 - - - - - 마. 감사위원회 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 윤리경영&cr;지원실 6 상무 1명&cr;부장 1명&cr;차장 4명&cr;(평균 3.9년) ㅇ 감사위원회직무규정에서 정한 일상감사사항&cr;ㅇ 감사결과 지적사항에 대한 조치 확인&cr;ㅇ 감사 실시 등 내부검사부서 업무통할&cr;ㅇ 타 기관에 제출하는 주요재무보고의 검토&cr;ㅇ 내부회계관리제도 평가 및 자금세탁방지 관련 감사 수행 등&cr;ㅇ 기타 위원회의 결의로 위임한 사항 &cr; 바. 준법감시인에 관한 사항 (1) 준법감시인 현황 (기준일: 2021년 04월 14일) 성 명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 주 요 경 력 자격요건 확인 재직기간 임기&cr;만료일 서영근 남 1964.12 전무 미등기임원 상근 - 서울대 경영학 (1986)&cr;- 한국투자증권 경영지원본부장 (2009.03~2019.12)&cr;- 한국투자금융지주 준법지원실장 (2020.01~현재) 금융회사의 지배구조에 관한 법률 &cr;제26조 및 제29조의&cr;자격요건 충족 2020.01.01&cr;~현재 2021.12.31 (2) 준법감시인의 주요 활동내역 및 그 처리결과 점검일시 주요 검검내용 점검결과 수시 주요 일상업무에 대한 법규준수 측면의 사전검토&cr; - 주요 계약체결 및 변경&cr; - 이사회, 이사회 내 위원회 부의사항&cr; - 감독당국에 제출하는 중요한 자료나 문서&cr; - 정관, 회사 내부규정 등의 제정 및 개폐사항&cr; - 신사업진출 등 새로운 업무 개발 및 추진사항&cr; - 금융지주회사등 사이의 겸직 및 업무위탁 사항 등 적정함 주간 자회사등 감독기관 제재, 금융사고 발생, 주요 민원·소송 진행사항 등 점검 적정함 월간 자회사등 준법감시업무 수행결과 점검 적정함 법규준수 체크리스트를 이용한 내부통제기준 준수여부 점검 적정함 분기별 금융지주회사등 간 내부거래 적정성 점검 적정함 금융지주회사등 간 고객정보 제공 및 이용 현황 점검 적정함 반기별 부서별 고객정보 관리현황 점검 적정함 임직원 금융투자상품 거래내역 점검 적정함 금융지주회사등 간 임직원 겸직 현황 점검 적정함 금융지주회사등 임직원 대외활동 현황 점검 적정함 (3) 준법지원인 등 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 준법지원실 3 부장 2명&cr;차장 1명&cr;(평균 7.7년) . 준법관련 사규 개정(6회)&cr;. 임직원 준법교육 : 정기교육 2회, 신규입사 직원대상 2회 등&cr;. 내부통제위원회 운영 : 총 2회&cr;. 계열회사 준법감시인 협의회 운영 : 총 3회&cr;. 계열회사간 업무위탁 관련 체크리스트 지원&cr;. 자금세탁행위등 방지관련 그룹 내부통제 세부 이행방안 시행&cr;. 모니터링 : 겸직, 대외활동, 자기매매, 고객정보 관리, 내부거래 등&cr;. 법규지원 : 그룹 관련법규 검토, 법규 개정사항 수시 안내 등 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 &cr;가. 투표제도&cr; 1) 집중투표제의 채택여부&cr;『이사의 선임(정관 제32조)』 ③ 2인 이상의 선임 시에도 상법 제382조의 2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니한다.&cr;&cr;2) 서면투표제의 채택여부&cr;『서면에 의한 의결권의 행사(정관 제29조)』① 주주총회의 소집을 결정하기 위한 이사회의 결의에서 서면결의를 하기로 결정하는 경우에는, 주주는 총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있다.&cr;② 회사는 제1항의 경우 총회의 소집통지서에 주주의 의결권 행사에 필요한 서면 과 참고자료를 첨부하여야 한다.&cr;③ 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 제2항의 서면에 필요한 사항 을 기재하여, 회일의 전일까지 회사에 제출하여야 한다.&cr;&cr;3) 전자투표제의 채택 여부&cr;- 당사의 이사회에서 특별히 결의한 바 없음&cr;&cr; 나. 소수주주권&cr; - 해당사항 없음&cr;&cr; 다. 경영권 경쟁&cr; -해당사항 없음&cr; Ⅵ. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황&cr; (기준일 : 2021년 04월 14일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 김남구 최대주주 본인 보통주 11,534,636 20.7 11,534,636 20.70 - 이강행 임원 보통주 3,000 0.01 3,000 0.01 - 계 보통주 11,537,636 20.7 11,537,636 20.70 - 종류주식 0 0 0 0 - 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 최대주주 성명 직위 주요경력 (최근 5년간) 기간 경력사항 겸임현황 김남구 한국투자금융지주 &cr;(대표이사/회장)&cr;/&cr;한국투자증권 &cr;(회장) 2003.01~2011.02&cr;2005.03 ~ 현재&cr;2011.03 ~ 2019.12&cr;2020.01 ~ 현재 한국투자금융지주 대표이사, 사장&cr;한국투자증권 부회장, 회장&cr;한국투자금융지주 대표이사, 부회장&cr;한국투자금융지주 대표이사, 회장 주) 주) 한국투자금융지주 대표이사 회장 / 한국투자증권 회장 겸임 3. 최대주주 변동내역&cr; 당사는 설립이후 최대주주의 변경은 존재하지 않으나, 공시대상기간 중 최대주주의 지분율은 다음과 같이 변동되었습니다. (기준일 : 2021년 04월 14일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2019년 01월 01일 김남구 11,281,636 20.24% ※ 계열사 미등기임원의 특수관계인 제외&cr; - 유상호: 보통주 10,000주 보유 - 2019년 11월 21일 김남구 11,271,636 20.23% ※계열사 등기임원 사임으로 인한 특수관계인 제외&cr; - 김주원 : 보통주 10,000주 보유 - 2020년 03월 23일 김남구 11,482,636 20.61% ※최대주주 김남구 보통주 211,000주 장내매수 - 2020년 03월 24일 김남구 11,537,636 20.70% ※최대주주 김남구 보통주 52,000주 장내매수&cr;※등기임원 이강행 보통주 3,000주 장내매수 - 4. 주식 소유 현황&cr; 가. 5% 이상 주주의 주식소유 현황 (기준일 : 2021년 04월 14일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 김남구 11,534,636 20.70% - 국민연금 7,451,752 13.37% 2021.03.31 기준 한국금융지주(주) 2,987,479 5.36% 자기주식 우리사주조합 - - - &cr; 나. 소액주주 현황 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액&cr;주주수 전체&cr;주주수 비율&cr;(%) 소액&cr;주식수 총발행&cr;주식수 비율&cr;(%) 소액주주 59,944 59,950 99.99 34,047,943 55,725,992 61.10 2020.12.31 기준 주) 보통주 기준 1% 미만 보유자 기재&cr; 5. 주식 사무 정관상 &cr;신주인수권의&cr;내용 ① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 &cr;목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 &cr;배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주&cr;를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식&cr;으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를&cr; 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 &cr;다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 &cr;경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 &cr;합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 &cr;정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 &cr;관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 한국거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 &cr;갈음할 수 있다. ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 &cr;이사회의 결의로 정한다.&cr;⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 &cr;주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦ 회사는 제1항제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 회사가 정한 기준일로부터 3개월이내 기준일 주주총회의 소집, 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를&cr;그 권리를 행사할 주주로 할 수 있음 명의개서대리인&cr; (전화번호 및 주소) 국민은행 증권대행부 &cr; ( 02)2073-8114, 서울시 영등포구 국제금융로 8길 26, KB국민은행 본점 4층 ) 주주의 특전 - 공고게재 인터넷 홈페이지 (http://www.koreainvestment.com)에 게재한다. &cr;다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 &cr;홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 &cr;한국경제신문, 매일경제신문에 한다. 6. 주가 및 주식 거래 실적 (국내증권시장) &cr; (단위 : 원, 주) 종 류 2020년 2021년 10월 11월 12월 1월 2월 3월 보통주 최 고 73,800 78,400 80,700 89,800 94,500 89,500 최 저 67,300 69,700 75,600 81,300 83,400 84,000 평 균 70,742 74,381 78,057 86,615 88,794 86,523 월간거래량 6,991,225 9,797,507 9,141,706 13,831,214 8,839,888 6,215,968 월간 최고 일거래량 652,285 1,057,131 977,923 1,626,783 952,376 469,273 월간 최저 일거래량 233,727 178,837 240,792 257,649 285,533 153,128 우선주 최 고 62,700 65,700 67,300 66,700 65,200 64,600 최 저 57,500 58,000 63,100 61,700 60,800 60,900 평 균 59,879 60,767 64,643 64,170 63,378 62,714 월간거래량 951,663 1,001,670 1,401,330 1,185,951 695,310 447,737 월간 최고 일거래량 100,683 175,861 266,181 144,307 105,671 48,137 월간 최저 일거래량 20,552 18,932 27,304 22,881 12,328 10,163 주) 종가기준 Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2021년 04월 14일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직기간 임기&cr;만료일 의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식 김남구 남 1963년 10월 대표이사 등기임원 상근 총괄 아래참조 11,534,636 - 본인 2003.01~현재 - 이강행 남 1959년 09월 사장 등기임원 상근 지주 운영 총괄 아래참조 3,000 - 주3) 2016.03~현재 - 정영록 남 1958년 05월 사외이사 등기임원 비상근 경제자문 아래참조 - - 주3) 2018.03~현재 - 김정기 남 1962년 02월 사외이사 등기임원 비상근 금융자문 아래참조 - - 주3) 2019.03~현재 - 조영태 남 1972년 05월 사외이사 등기임원 비상근 경제자문 아래참조 - - 주3) 2019.03~현재 - 윤대희 남 1972년 06월 사외이사 등기임원 비상근 회계자문 아래참조 - - 주3) 2019.03~현재 - 김태원 남 1980년 03월 사외이사 등기임원 비상근 경영전략자문 아래참조 - - 주3) 2019.03~현재 - 함춘승 남 1964년 01월 사외이사 등기임원 비상근 금융자문 아래참조 - - 주3) 2021.03~현재 - 이성원 남 1966년 09월 부사장 미등기임원 상근 전략기획 아래참조 - - - 2005.04~현재 2021년 12월 31일 오태균 남 1961년 01월 부사장 미등기임원 상근 경영관리 아래참조 - - 주3) 2009.03~현재 2021년 12월 31일 백여현 남 1964년 02월 부사장 미등기임원 상근 사회공헌사업 아래참조 - - - 2021.04~현재 2021년 12월 31일 서영근 남 1964년 12월 전무 미등기임원 상근 준법지원 아래참조 - - - 2020.01~현재 2021년 12월 31일 윤형준 남 1963년 10월 전무 미등기임원 상근 경영지원 아래참조 - - - 2016.01~현재 2021년 12월 31일 전민규 남 1967년 11월 상무 미등기임원 상근 리서치 아래참조 - - - 2015.01~2017.06&cr; 2018.01~현재 2021년 12월 31일 빈센트&cr; 앤드류&cr;제임스 남 1978년 04월 상무 미등기임원 상근 경영관리 아래참조 - - 주3) 2020.06~현재 2021년 12월 31일 윤희도 남 1972년 08월 상무 미등기임원 상근 전략기획 아래참조 - - - 2021.01~현재 2021년 12월 31일 노근환 남 1964년 03월 상무 미등기임원 상근 경영관리 아래참조 - - - 2021.01~현재 2021년 12월 31일 정형문 남 1967년 09월 상무보 미등기임원 상근 윤리경영지원 아래참조 - - - 2020.01~현재 2021년 12월 31일 김용권 남 1969년 04월 상무보 미등기임원 상근 위험관리 아래참조 - - - 2019.08~현재 2021년 12월 31일 (주1) 등기임원의 재직기간은 최초 등기일 기준, 미등기임원의 재직기간은 최초 임원선임일 기준 단, 전민규 상무의 재직기간은 글로벌리서치실 실장 재임기간 기준 정형문 상무보의 재직기간은 윤리경영지원실 실장 재임기간 기준 (주2) 등기임원 임기만료일 - 김남구, 이강행의 임기만료일 : 2022년 개최 정기주총일 - 사외이사 임기만료일 : 함춘승 사외이사를 제외한 사외이사의 임기만료일은 2022년 개최 정기주주총회일이며 함춘승 사외이사는 2023년 개최 정기주주총회일 (주3) 본인 및 특수관계인이 의결권있는 발행주식총수의 최다수 주식소유자로서 경영에 참여하고 있는 회사의 임원 또는 계열회사 임원 &cr; ☞ 임원약력 (1) 김남구 1987 고려대학교 경영학 1991 日 게이오대학교 MBA 경영학 석사 2015 中 칭화대학교 MBA 경영학 석사 2003.01~2011.02 한국투자금융지주 대표이사 사장 2011.03~2020.03 한국투자금융지주 대표이사 부회장 2005.03~2020.03 한국투자증권 부회장 2020.03~현재 (겸)한국투자증권 회장 2020.03~현재 한국투자금융지주 대표이사 회장 (2) 이강행 1986 서강대학교 경제학 2012.03~2014.12 한국투자증권 경영기획본부장(부사장) 2012.05~2015.12 한국투자증권 베트남현지법인 이사 2015.01~2015.12 한국투자증권 개인고객그룹장(부사장) 2016.01~2018.12 한국투자금융지주 부사장 2019.01~현재 한국투자금융지주 사장 2016.03~현재 (겸) 한국투자증권 기타비상무이사 (3) 정영록 1981 서울대학교 경제학 1987 美 University of Southern California 경제학 석사 1990 美 University of Southern California 경제학 박사 2004.03~현재 외교통상부 정책자문위원 2008.09~현재 서울대학교 국제대학원 교수 2009.01~현재 세계화교학회(ISSCO, UC Berkeley), 이사 2017.12~2018.12 국민경제자문회의 위원겸 대외경제분과 의장 2018.02~2019.04 한.중.일 경제금융협력위원회 위원장 2018.03~현재 (겸) 한국투자증권 사외이사 2018.07~현재 수출입은행 경영자문평가위원회 위원장 (4) 김정기 1986 고려대 경영학 2002 KAIST 테크노경영대학원 금융공학(석사) 2013.01~2014.12 하나은행 호남영업본부장 부행장보(전무) 2015.01~2015.08 하나은행 마케팅그룹 대표(부행장) 2015.08~2016.01 KEB하나은행 마케팅그룹 대표(부행장) 2019.03~현재 (겸) 한국투자증권 사외이사 (5) 조영태 1997 고려대 사회학 1999 美 University of Texas at Austin 사회학 석사 2002 美 University of Texas at Austin 인구학 박사 2004.08~현재 서울대학교 보건대학원 보건학과 교수 2007.12~현재 한국인구학회 이사 2015.01~2018.12 아시아인구학회 선출이사 2015.09~현재 베트남정부 인구국 정책자문 2018.05~현재 서울대학교 인구정책연구센터장 2019.03~현재 (겸) 한국투자증권 사외이사 2020.01~현재 한국인구학회 부회장 (6) 윤대희 1997 연세대 경영학 1999 연세대 경영학 석사 2008 美 Yale University 경영학 박사 2013.09~현재 연세대학교 경영대학 부교수, 교수 2016.05~2016.12 LH한국토지주택공사 연간사업자선정 심사위원 2017.03~현재 한국수자원공사 금융위험관리위원회 위원 2019.03~현재 (겸) 한국투자증권 사외이사 (7) 김태원 2006 고려대 사회학 2013.07~2015.06 청년위원회 위원 2014.05~2016.04 구글코리아, 팀장 2016.05~2020.10 구글코리아, 상무 2020.11~현재 구글코리아, 전무 2017.09~2019.10 고려대학교 미디어학부 겸임교수 2019.03~현재 (겸) 한국투자증권 사외이사 (8) 함춘승 1986 美 Yale University 경제정치학 학사 2000.11~2004.08 씨티그룹글로벌마켓증권㈜ 전무이사 (주식총괄) 2004.09~2013.06 씨티그룹글로벌마켓증권㈜ 대표이사 사장 2013.09~현재 피에이치앤컴퍼니㈜ 사장 (9) 이성원 1989 UC Berkeley 화학공학 및 재료공학 1996 UCLA Anderson School of Management (Strategy and Corporate Finance) 2005.04~2018.12 한국투자금융지주 전략기획실장 (상무, 전무) 2019.01~현재 한국투자금융지주 전략기획실장 (부사장) (10) 오태균 1985 고려대학교 무역학 1994 고려대학교 금융경제학 석사 2009.03~2018.12 한국투자금융지주 경영관리실장 (상무, 전무) 2019.01~2020.12 한국투자금융지주 경영관리실장 (부사장) 2021.01~현재 한국투자금융지주 경영관리1실장 (부사장) 2014.11~2017.03 한국투자저축은행 사외이사 2017.11~현재 (겸)한국투자파트너스 기타 비상무이사 (11) 백여현 1987 성균관대학교 경영학 2008.12~2020.12 한국투자파트너스 대표이사 2021.03~현재 한국투자금융지주 사회공헌사업담당 (부사장) (12) 서영근 1986 서울대학교 경영학 2005.10~2009.02 한국투자금융지주 경영관리실장 2009.03~2019.12 한국투자증권 경영지원본부장 2020.01~현재 한국투자금융지주 준법지원실장 (전무) (13) 윤형준 1986 한국외국어대학교 무역학 2012.08~2014.12 한국투자금융지주 경영관리2실 상무보 2015.01~현재 한국투자금융지주 경영지원실장 (상무보, 상무, 전무) (14) 전민규 1990 서울대 경제학 1995 서울대 경제학 석사 2008 서울대 경제학 박사 2005.12~2014.12 한국투자증권 투자전략부 부장 2015.01~2017.06 한국투자금융지주 글로벌리서치실장 2018.01~현재 한국투자금융지주 글로벌리서치실장 (상무보, 상무) (15) 빈센트 앤드류 제임스 2000 U.S Military Academy West Point 경제학 2007.05~2010.08 스탠다드차타드 PE 아시아(사모펀드) Associate Director 2011.02~2018.03 포트리스 인베스트먼트그룹(사모펀드, 대체투자) Managing Diretcor 2019 MIT Sloan School of Management (MBA) 2020.06~2020.12 한국투자금융지주 전략기획담당 (상무) 2021.01~현재 한국투자금융지주 경영관리2실장 (상무) 2020.06~현재 (겸)한국투자프라이빗에쿼티 사내이사 (16) 윤희도 1999 고려대학교 경영학 2005.06~2016.12 한국투자증권 리서치센터 기업분석 애널리스트 2017.01~2020.12 한국투자증권 리서치센터장 2020.01~현재 한국투자금융지주 전략기획담당 (상무) (17) 노근환 1987 서울대 경제학 2003.08~2019.12 한국투자증권 리서치센터 연구위원, 부장, 상무보 2020.01~2020.12 한국투자증권 디지털전략부 상무보 2020.01~현재 한국투자금융지주 경영관리담당 (상무) (18) 정형문 1994 경희대 무역학 2012.03~2014.12 한국투자증권 감사실 부장 2015.01~2018.12 한국투자금융지주 감사실 (부장, 상무보) 2019.01~2019.12 한국투자금융지주 준법지원실장 (상무보) 2020.03~현재 한국투자금융지주 윤리경영지원실장 (상무보) (19) 김용권 1992 연세대학교 경제학 1994 연세대학교 경제학 석사 2010.07~2012.03 한국투자증권 심사부 부서장 2012.04~2016.10 한국투자증권 신용분석부 부서장 2016.11~2019.08 한국투자증권 고용보험기금위험관리부 부서장 2019.08~현재 한국투자금융지주 RM실 실장 (상무보) 나. 직원 등 현황&cr; (1) 직원 현황(미등기임원 포함) (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외&cr;근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 남 여 계 기간의 정함이&cr;없는 근로자 기간제&cr;근로자 합 계 전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자) 금융지주 남 41 - 5 - 46 3.64 7,244 162 - - - - 금융지주 여 12 - - - 12 4.41 1,339 120 - 합 계 53 - 5 - 58 3.80 8,583 153 - 주1) 기준일 현재 재직중인 미등기임원 및 직원에 대해 작성. &cr;주2) 연 간급여총액: 보고기간 지급된 급여총액&cr;주3) 1인 평균 급여액: 보고기간 급여총액 / 기간 가중평균 재직 직원수&cr;주4) 미등기 임원은 기간의 정함이 없는 근로자에 포함&cr;주5) 소속외 근로자: 당사는 근로자수 300인 미만의 회사로서「고용정책 기본법」 제15조의6 제1항에 따른 근로자의 고용형태 현황을 공시하는 회사에 해당하지 아니하므로 기재를 생략함&cr; (2) 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 10 2,734 280 - 주1) 기준일 현재 재직중인 미등기임원에 대해 작성&cr; 주2) 연 간급여총액: 보고기간 지급된 급여총액&cr;주3) 1인 평균 급여액: 보고기간 급여총액 / 기간 가중평균 재직 직원수&cr; 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사(사외이사) 8(6) 10,000 - 주) 주주총회 승인금액은 제18기 정기주주총회(2020.03.20 개최) 승인금액에 대한 사항임&cr; 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 8 1,769 221 - 주1) 2020.01.01~2020.12.31 기간 중 이사 및 감사로 재직한 총 인원수를 기재&cr;주2) 1인당 평균보수액: 보고기간 보수총액 / 기간 가중평균 재직 인원수&cr; 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고 등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 2 1,410 705 - 사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외) 3 178 59 - 감사위원회 위원 3 181 60 - 감사 - - - - <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 김남구 대표이사 553,789 - 2020.12.31 현재 누적이연성과급은 212,455천원임.&cr; (해당금액은 향후 장기 경영성과와 주가 등에 따라 지급여부 및 지급금액이 추후 확정됨) 이강행 사장 855,924 - 2020.12.31 현재 누적이연성과급은 434,455천원임.&cr; (해당금액은 향후 장기 경영성과와 주가 등에 따라 지급여부 및 지급금액이 추후 확정되며, 지급시점에 확정된 &cr; 금액의 50%는 퇴직연금(퇴직급여)으로 납입될 예정임) 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 김남구 근로소득 급여 400,000 - 보상위원회의 결의에 따라 정해진 연간 급여총액을 매월 1/12로 분할하여 지급함 상여 153,789 - 보상위원회에서 결정한 경영진 경영평가 및 성과보상 계획에 따라 2019년 경영평가 결과에 &cr; 따른 성과보상액(이연지급액 제외) 56,000천원, 2018년 성과보상 이연지급액 1차분 &cr; 33,393천원, 2017년 성과보상 이연지급액 2차분 42,797천원 및 2016년 성과보상 이연지급액 &cr; 3차분 21,599천원을 당기 중 지급함.&cr;&cr;- 2019년 경영평가 항목은 수익성(그룹손익목표 달성률 및 위험액 대비 이익률), 주주가치&cr; (KOSPI 증권업종 대비 상대적 주가상승률), 리스크(BIS비율 목표 달성률), 건전성(고정이하&cr; 여신비율 목표 달성률)의 계량지표와 비계량지표인 그룹 경영관리 목표 달성도로 구성되며, &cr; 비계량지표와 계량지표의 성과를 종합적으로 평가하여 연봉액의 0~100% 내에서 성과보상액을 결정함. &cr;&cr;- 성과보상액은 보상결의 시점에 40%를 지급하고 60%는 이후 3년간 이연지급하되, &cr; 이연지급액은 장기성과 및 주가상승률을 반영하여 최종 확정됨.&cr;&cr;- 계량지표는 2019년 연결기준 세전이익 10,616억원 및 위험액 대비 이익률 2.84%와 KOSPI &cr; 증권업종 대비 상대적 주가상승률 114.80%, BIS 비율 14.1%, 고정이하여신비율 0.64% 등이 &cr; 평가에 반영되었음.&cr;&cr;- 비계량지표는 신규 자회사의 본인가 획득 및 영업 개시 및 그룹 지배구조 변경 목표 달성과 &cr; 주요 자회사들의 우월한 시장 지위 확보 등 Inorganic growth를 강화한 점 등이 평가에&cr; 반영되었음 주식매수선택권&cr; 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 이강행 근로소득 급여 688,800 - 보상위원회의 결의에 따라 정해진 연간 급여총액을 매월 1/12로 분할하여 지급함 상여 148,735 - 보상위원회에서 결정한 경영진 경영평가 및 성과보상 계획에 따라 2019년 경영평가 결과에 &cr; 따른 성과보상액(이연지급액 제외) 102,000천원, 2018년 성과보상 이연지급액 1차분 &cr; 16,697천원, 2017년 성과보상 이연지급액 2차분 21,398천원 및 2016년 성과보상 이연지급액 &cr; 3차분 8,640천원을 당기 중 지급함.&cr;&cr;- 2019년 경영평가 항목은 수익성(그룹손익목표 달성률 및 위험액 대비 이익률), 주주가치&cr; (KOSPI 증권업종 대비 상대적 주가상승률), 리스크(BIS비율 목표 달성률), 건전성(고정이하 &cr; 여신비율 목표 달성률)의 계량지표와 비계량지표인 그룹 경영관리 목표 달성도로 구성되며, &cr; 비계량지표와 계량지표의 성과를 종합적으로 평가하여 연봉액의 0~100% 내에서 성과보상액을 결정하고, 성과보상액 지급 대상액(이연지급액 포함)의 50%는 상여로 지급하고, 잔여 50%는 &cr; 경영성과 확정기여형퇴직연금으로 적립됨. &cr;&cr;- 성과보상액은 보상결의 시점에 40%를 지급하고 60%는 이후 3년간 이연지급하되, &cr; 이연지급액은 장기성과 및 주가상승률을 반영하여 최종 확정됨.&cr;&cr;- 계량지표는 2019년 연결기준 세전이익 10,616억원 및 위험액 대비 이익률 2.84%와 KOSPI &cr; 증권업종 대비 상대적 주가상승률 114.80%, BIS 비율 14.1%, 고정이하여신비율 0.64% 등이 &cr; 평가에 반영되었음.&cr;&cr;- 비계량지표는 신규 자회사의 본인가 획득 및 영업 개시 및 그룹 지배구조 변경 목표 달성과 &cr; 주요 자회사들의 우월한 시장 지위 확보 등 Inorganic growth를 강화한 점 등이 평가에 &cr; 반영되었음. 주식매수선택권&cr; 행사이익 - - 기타 근로소득 18,389 - 복리후생규정에 따른 기타복리비 퇴직소득 - - 기타소득 - - <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 김남구 대표이사 553,789 - 2020.12.31 현재 누적이연성과급은 212,455천원임.&cr; (해당금액은 향후 장기 경영성과와 주가 등에 따라 지급여부 및 지급금액이 추후 확정됨) 이강행 사장 855,924 - 2020.12.31 현재 누적이연성과급은 434,455천원임.&cr; (해당금액은 향후 장기 경영성과와 주가 등에 따라 지급여부 및 지급금액이 추후 확정되며, 지급시점에 확정된 &cr; 금액의 50%는 퇴직연금(퇴직급여)으로 납입될 예정임) 이성원 부사장 617,080 - 2020.12.31 현재 누적이연성과급은 425,546천원임.&cr; (해당금액은 향후 장기 경영성과 등에 따라 지급여부 및 지급금액이 추후 확정됨) 김석진 (前)전무 948,589 - 2020.12.31 현재 누적이연성과급은 296,123천원임&cr; (해당금액은 향후 장기 경영성과 등에 따라 지급여부 및 지급금액이 추후 확정됨) 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 김남구 근로소득 급여 400,000 - 보상위원회의 결의에 따라 정해진 연간 급여총액을 매월 1/12로 분할하여 지급함 상여 153,789 - 보상위원회에서 결정한 경영진 경영평가 및 성과보상 계획에 따라 2019년 경영평가 결과에 &cr; 따른 성과보상액(이연지급액 제외) 56,000천원, 2018년 성과보상 이연지급액 1차분 &cr; 33,393천원, 2017년 성과보상 이연지급액 2차분 42,797천원 및 2016년 성과보상 이연지급액 &cr; 3차분 21,599천원을 당기 중 지급함.&cr;&cr;- 2019년 경영평가 항목은 수익성(그룹손익목표 달성률 및 위험액 대비 이익률), 주주가치&cr; (KOSPI 증권업종 대비 상대적 주가상승률), 리스크(BIS비율 목표 달성률), 건전성(고정이하&cr; 여신비율 목표 달성률)의 계량지표와 비계량지표인 그룹 경영관리 목표 달성도로 구성되며, &cr; 비계량지표와 계량지표의 성과를 종합적으로 평가하여 연봉액의 0~100% 내에서 성과보상액을 결정함. &cr;&cr;- 성과보상액은 보상결의 시점에 40%를 지급하고 60%는 이후 3년간 이연지급하되, &cr; 이연지급액은 장기성과 및 주가상승률을 반영하여 최종 확정됨.&cr;&cr;- 계량지표는 2019년 연결기준 세전이익 10,616억원 및 위험액 대비 이익률 2.84%와 KOSPI &cr; 증권업종 대비 상대적 주가상승률 114.80%, BIS 비율 14.1%, 고정이하여신비율 0.64% 등이 &cr; 평가에 반영되었음.&cr;&cr;- 비계량지표는 신규 자회사의 본인가 획득 및 영업 개시 및 그룹 지배구조 변경 목표 달성과 &cr; 주요 자회사들의 우월한 시장 지위 확보 등 Inorganic growth를 강화한 점 등이 평가에&cr; 반영되었음 주식매수선택권&cr; 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 이강행 근로소득 급여 688,800 - 보상위원회의 결의에 따라 정해진 연간 급여총액을 매월 1/12로 분할하여 지급함 상여 148,735 - 보상위원회에서 결정한 경영진 경영평가 및 성과보상 계획에 따라 2019년 경영평가 결과에 &cr; 따른 성과보상액(이연지급액 제외) 102,000천원, 2018년 성과보상 이연지급액 1차분 &cr; 16,697천원, 2017년 성과보상 이연지급액 2차분 21,398천원 및 2016년 성과보상 이연지급액 &cr; 3차분 8,640천원을 당기 중 지급함.&cr;&cr;- 2019년 경영평가 항목은 수익성(그룹손익목표 달성률 및 위험액 대비 이익률), 주주가치&cr; (KOSPI 증권업종 대비 상대적 주가상승률), 리스크(BIS비율 목표 달성률), 건전성(고정이하 &cr; 여신비율 목표 달성률)의 계량지표와 비계량지표인 그룹 경영관리 목표 달성도로 구성되며, &cr; 비계량지표와 계량지표의 성과를 종합적으로 평가하여 연봉액의 0~100% 내에서 성과보상액을 결정하고, 성과보상액 지급 대상액(이연지급액 포함)의 50%는 상여로 지급하고, 잔여 50%는 &cr; 경영성과 확정기여형퇴직연금으로 적립됨. &cr;&cr;- 성과보상액은 보상결의 시점에 40%를 지급하고 60%는 이후 3년간 이연지급하되, &cr; 이연지급액은 장기성과 및 주가상승률을 반영하여 최종 확정됨.&cr;&cr;- 계량지표는 2019년 연결기준 세전이익 10,616억원 및 위험액 대비 이익률 2.84%와 KOSPI &cr; 증권업종 대비 상대적 주가상승률 114.80%, BIS 비율 14.1%, 고정이하여신비율 0.64% 등이 &cr; 평가에 반영되었음.&cr;&cr;- 비계량지표는 신규 자회사의 본인가 획득 및 영업 개시 및 그룹 지배구조 변경 목표 달성과 &cr; 주요 자회사들의 우월한 시장 지위 확보 등 Inorganic growth를 강화한 점 등이 평가에 &cr; 반영되었음. 주식매수선택권&cr; 행사이익 - - 기타 근로소득 18,389 - 복리후생규정에 따른 기타복리비 퇴직소득 - - 기타소득 - - 이성원 근로소득 급여 318,800 - 보상위원회의 결의에 따라 정해진 연간 급여총액을 매월 1/12로 분할하여 지급함 상여 291,185 - 보상위원회에서 결정한 경영진 경영평가 및 성과보상 계획에 따라 2019년 경영평가 결과에 &cr; 따른 성과보상액(이연지급액 제외) 192,000천원, 2018년 성과보상 이연지급액 1차분 &cr; 26,600천원, 2017년 성과보상 이연지급액 2차분 56,610천원 및 2016년 성과보상 이연지급액 &cr; 3차분 15,975천원을 당기 중 지급함.&cr;&cr;- 2019년 경영평가 항목은 수익성(그룹손익목표 달성률 및 위험액 대비 이익률), 주주가치&cr; (KOSPI 증권업종 대비 상대적 주가상승률), 리스크(BIS비율 목표 달성률), 건전성(고정이하&cr; 여신비율 목표 달성률)의 계량지표와 비계량지표인 그룹 경영관리 목표 달성도로 구성되며, &cr; 비계량지표와 계량지표의 성과를 종합적으로 평가하여 연봉액의 0~200% 내에서 성과보상액을 결정함. &cr;&cr;- 성과보상액은 보상결의 시점에 40% 또는 60%를 지급하고 잔여 금액은 이후 3년간 이연지급 &cr; 하되, 이연지급액은 장기성과를 반영하여 최종 확정됨.&cr;&cr;- 계량지표는 2019년 연결기준 세전이익 10,616억원 및 위험액 대비 이익률 2.84%와 KOSPI &cr; 증권업종 대비 상대적 주가상승률 114.80%, BIS 비율 14.1%, 고정이하여신비율 0.64% 등이 &cr; 평가에 반영되었음.&cr;&cr;- 비계량지표는 신규 자회사의 본인가 획득 및 영업 개시 및 그룹 지배구조 변경 목표 달성과 &cr; 주요 자회사들의 우월한 시장 지위 확보 등 Inorganic growth를 강화한 점 등이 평가에 &cr; 반영되었음. 주식매수선택권&cr; 행사이익 - - 기타 근로소득 7,095 - 복리후생규정에 따른 기타복리비 퇴직소득 - - 기타소득 - - 김석진 근로소득 급여 47,700 - 보상위원회의 결의에 따라 정해진 연간 급여총액 중 &cr; 2020년 1월 1일부터 퇴직일(2020년 3월 9일)까지 급여액 상여 199,048 - 보상위원회에서 결정한 경영진 경영평가 및 성과보상 계획에 따라 2019년 경영평가 결과에 &cr; 따른 성과보상액(이연지급액 제외) 140,000천원, 2018년 성과보상 이연지급액 1차분 &cr; 19,822천원, 2017년 성과보상 이연지급액 2차분 29,904천원 및 2016년 성과보상 이연지급액 &cr; 3차분 9,322천원을 당기 중 지급함.&cr;&cr;- 2019년 경영평가 항목은 수익성(그룹손익목표 달성률 및 위험액 대비 이익률), 주주가치&cr; (KOSPI 증권업종 대비 상대적 주가상승률), 리스크(BIS비율 목표 달성률), 건전성(고정이하 &cr; 여신비율 목표 달성률)의 계량지표와 비계량지표인 그룹 경영관리 목표 달성도로 구성되며, &cr; 비계량지표와 계량지표의 성과를 종합적으로 평가하여 연봉액의 0~200% 내에서 성과보상액을 결정함. &cr;&cr;- 성과보상액은 보상결의 시점에 40% 또는 60%를 지급하고 잔여 금액은 이후 3년간 이연지급 &cr; 하되, 이연지급액은 장기성과를 반영하여 최종 확정됨.&cr;&cr;- 계량지표는 2018년 연결기준 세전이익 10,616억원 및 위험액 대비 이익률 2.84%와 KOSPI &cr; 증권업종 대비 상대적 주가상승률 114.80%, BIS 비율 14.1%, 고정이하여신비율 0.64% 등이 &cr; 평가에 반영되었음.&cr;&cr;- 비계량지표는 신규 자회사의 본인가 획득 및 영업 개시 및 그룹 지배구조 변경 목표 달성과 &cr; 주요 자회사들의 우월한 시장 지위 확보 등 Inorganic growth를 강화한 점 등이 평가에 &cr; 반영되었음. 주식매수선택권&cr; 행사이익 - - 기타 근로소득 18,469 - 복리후생규정에 따른 기타복리비 퇴직소득 683,372 - 임원퇴직위로금지급규정에 따른 당사 및 당사의 자회사 재직기간(11년 10월)의 퇴직연금 &cr; 납입액 및 해당 퇴직연금 운용수익 기타소득 - - <주식매수선택권의 부여 및 행사현황> - 당기말 현재 재직중인 임·직원에게 부여된 주식매수선택권은 없습니다. Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사의 현황 가. 해당 기업집단의 명칭 및 소속 회사의 명칭&cr; 당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 상 한국 투자금융에 속한 계열회사로서 , 2021년 04월 14일 기준 한국 투 자금융은 당사를 포함한 국내 29개, 해외 21개 계열 회사 가 소속 되어 있습니다. &cr; 회사명 법인등록번호 상장여부 한국투자금융지주(주) 110111-2691651 상장 한국투자증권(주) 110111-0168769 비상장 (주)한국투자저축은행 204711-0001352 비상장 한국투자캐피탈(주) 110111-5554591 비상장 한국투자부동산신탁(주) 110111-7125720 비상장 한국투자파트너스(주) 110111-0511398 비상장 한국투자프라이빗에쿼티(주) 110111-4461218 비상장 한국투자신탁운용(주) 110111-2006983 비상장 한국투자밸류자산운용(주) 110111-3398959 비상장 글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사 110113-0014992 비상장 우리성장파트너십신기술사모투자전문회사 110113-0018788 비상장 한국투자글로벌제약산업육성사모투자전문회사 110113-0018556 비상장 한국투자혁신성장스케일업사모투자합자회사 110113-0026559 비상장 한국투자성장소부장사모투자합자회사 110113-0027234 비상장 케이아이피그로쓰 유한회사 110114-0205979 비상장 (주)케이아이피오르비텍홀딩스 110111-7638343 비상장 케이엔반도체투자 유한회사 110114-0271334 비상장 이큐파트너스제1호글로벌사모투자전문회사 110113-0015388 비상장 이큐피포스코글로벌제1호해외자원개발사모투자전문회사 110113-0017227 비상장 이큐파트너스제1호환경서비스사모투자합자회사 110113-0020808 비상장 이큐파트너스그린사모투자합자회사 110113-0021955 비상장 에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사 110113-0027672 비상장 이큐그린제이차유한회사 110114-0224755 비상장 한투에스지기업재무안정사모투자합자회사 110113-0028761 비상장 한투에스지제일호 유한회사 110114-0272499 비상장 한국투자온기업그린모빌리티제1호기업재무안정사모투자합자회사 110113-0029157 비상장 (주)이메디원 200111-0254767 비상장 도시환경(주) 115311-0009435 비상장 (주)그린환경기술 115211-0030408 비상장 주1) 해외계열회사의 경우는 기재를 생략하였습니다.&cr; 나. 계열회사간의 지배·종속 및 출자 현황을 파악할 수 있는 계통도 &cr; [국내 계 열회사] 투자회사&cr;&cr;&cr;피투자회사 한국투자&cr;금융지주&cr;(주) 한국투자&cr;증권&cr;(주) 한국투자&cr;파트너스&cr;(주) 우리성장&cr;파트너십&cr;신기술&cr;사모투자&cr;전문회사 한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자 합자회사 한국투자&cr;프라이빗&cr;에쿼티&cr;(주) 이큐파트너스&cr;그린사모투자&cr;합자회사 이큐그린&cr;제이차&cr;유한회사 국내계열회사&cr;계 한투에스지&cr;기업재무안정&cr;사모투자&cr;합자회사 국내계열회사&cr;계 한국투자금융지주(주) 5.36% - - - - - - - - 5.36% 한국투자증권(주) 100.00% - - - - - - - - 100.00% (주)한국투자저축은행 100.00% - - - - - - - - 100.00% 한국투자캐피탈(주) 100.00% - - - - - - - - 100.00% 한국투자부동산신탁(주) 82.55% - - - - - - - - 82.55% 한국투자파트너스(주) 100.00% - - - - - - - - 100.00% 한국투자프라이빗에쿼티(주) 100.00% - - - - - - - - 100.00% 한국투자신탁운용(주) - 100.00% - - - - - - - 100.00% 한국투자밸류자산운용(주) - 100.00% - - - - - - - 100.00% 글로벌다이너스티해외자원&cr;개발사모투자전문회사 - 7.46% - - - - - - - 7.46% 한국투자글로벌제약산업&cr; 육성사모투자전문회사 - 7.41% 14.81% - - - - - - 22.22% 우리성장파트너십신기술&cr;사모투자전문회사 - 15.38% 7.69% - - - - - - - 23.07% 한국투자혁신성장스케일업&cr; 사모투자합자회사 - 11.11% 17.22% - - - - - - 28.33% 한국투자성장소부장&cr; 사모투자합자회사 - - 15.00% - - - - - - 15.00% 케이아이피그로쓰유한회사 - - - 100.00% - - - - 100.00% (주)케이아이피오르비텍홀딩스 - - - - - - - - - 케이엔반도체투자 유한회사 - - - - 20.00% - - - - 20.00% 이큐파트너스제1호글로벌&cr; 사모투자전문회사 - - - - 1.00% - - 1.00% 이큐피포스코글로벌제1호&cr; 해외자원개발사모투자전문&cr;회사 - 6.58% - - 0.40% - - 6.98% 이큐파트너스제1호환경서비스&cr; 사모투자합자회사 - - - - 4.76% - - 4.76% 이큐파트너스그린&cr; 사모투자합자회사 - 26.43% - - 3.57% - - 30.00% 에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사 - - - - 23.01% - - 23.01% 한투에스지기업재무안정&cr; 사모투자합자회사 - - - - - 11.74% - - - 11.74% 한투에스지제일호 유한회사 - - - - - - - - 100.00% 100.00% 한국투자온기업그린모빌리티&cr; 제1호기업재무안정&cr; 사모투자합자회사 - 18.18% - - - 10.18% - - - 28.36% 이큐그린제이차유한회사 - - - - - - 100.00% - - 100.00% (주)이메디원 - - - - - - - 70.00% - 70.00% 도시환경(주) - - - - - - - 88.20% - 88.20% (주)그린환경기술 - - - - - - - 100.00% - 100.00% ※ 기준일은 2021년 04월 14일이며, 지분율은 의결권 있는 주식 수 기준입니다. (주1) 한투에스지기업재무안정사모투자합자회사는 2021년 2월 1일 계열회사로 편입되었습니다. (주2) 케이엔반도체투자유한회사 및 한투에스지제일호유한회사는 2021년 3월 2일 계열회사로 편입되었습니다. (주3) 한국투자온기업그린모빌리티제1호재무안정사모투자합자회사는 2021년 4월 1일 계열회사로 편입되었습니다. (주4) 프라이싱사모투자합자회사는 2021년 4월 6일 계열제외되었습니다. [해외 계열회사] 투자회사&cr;&cr;&cr;피투자회사 한국투자&cr;금융지주&cr;(주) 한국투자증권&cr;(주) PT Korea &cr;Investment & &cr;Sekuritas &cr;Indonesia 한국투자&cr;파트너스&cr;(주) 한국투자&cr;신탁운용&cr;(주) 이큐파트너스&cr;제1호글로벌&cr;사모투자전문회사 이큐피포스코&cr;글로벌제1호&cr;해외자원개발&cr;사모투자전문회사 EQP &cr;Cooperatief U.A. 해외계열회사&cr;계 KIARA CAPITALⅡ PTE. Ltd. 100.00% - - - - - - - 100.00% KIARA ADVISORS PTE. Ltd. 100.00% - - - - - - - 100.00% KI&S Asia, Ltd. - 100.00% - - - - - - 100.00% KI&S Singapore PTE. Ltd. - 100.00% - - - - - - 100.00% KI&S America, Inc - 100.00% - - - - - - 100.00% KI&S US, Inc - 100.00% - - - - - - 100.00% KI&S Europe, Ltd - 100.00% - - - - - - 100.00% KIS Vietnam Securities Corporation - 99.72% - - - - - - 99.72% KIM Investment Funds - 28.40% - - 0.18% - - - 28.58% KIARA ASIA PACIFIC HEDGE FUND - 97.71% - - - - - - 97.71% PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia - 86.25% - - - - - - 86.25% PT KISI Asset Management - - 99.00% - - - - - 99.00% 진우(북경)투자자문유한공사 - 100.00% - - - - - - 100.00% 한국투자파트너스(상해)창업투자관리유한책임회사 - - - 100.00% - - - - 100.00% Korea Investment Partners US, Inc. - - - 100.00% - - - - 100.00% Korea Investment Partners Southeast Asia PTE. Ltd. - - - 100.00% - - - - 100.00% 상해한금상무자문유한공사 - - - - 100.00% - - - 100.00% KIM Vietnam Fund Management Co.,Ltd - - - - 100.00% - - - 100.00% POSCO NPS Niobium LLC - - - - - 50.00% - - 50.00% EQP Cooperatief U.A. - - - - - - 100.00% - 100.00% 9404-5515 Quebec Inc. - - - - - - - 51.82% 51.82% ※ 기준일은 2021년 04월 14일이며, 지분율은 의결권 있는 주식 수 기준입니다.&cr; 주1) KI&S US, Inc는 2021년 1월 8일 계열회사로 편입되었습니다. &cr; &cr;다. 사업라인 (2021년 04월 14일 기준) &cr; 한투_계열회사.jpg 한투_계열회사 &cr; 라. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 (2021년 04월 14일 기준) 직명 성명 회사명 직책 상근여부 대표이사 김남구 한국투자증권(주) 회장 상근 사장 이강행 한국투자증권(주) 기타비상무이사 비상근 부사장 오태균 한국투자파트너스(주) 기타비상무이사 비상근 상무 빈센트 앤드류 제임스 한국투자프라이빗에쿼티(주) 상무(사내이사) 상근 사외이사 정영록 한국투자증권(주) 사외이사 비상근 사외이사 김정기 한국투자증권(주) 사외이사 비상근 사외이사 윤대희 한국투자증권(주) 사외이사 비상근 사외이사 조영태 한국투자증권(주) 사외이사 비상근 사외이사 김태원 한국투자증권(주) 사외이사 비상근 사외이사 함춘승 한국투자증권(주) 사외이사 비상근 2. 타법인출자 현황 (기준일 : 2021년 04월 14일 ) (단위 : 백만원, 천주, %) 법인명 최초취득일자 출자&cr;목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도&cr;재무현황 수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익 수량 금액 한국투자증권&cr;(비상장) 2005년 03월 24일 경영참여 548,008 35,163 100 5,411,711 - - - 35,163 100 5,411,711 58,199,934 587,023 한국투자파트너스&cr;(비상장) 2003년 11월 28일 경영참여 36,732 366,000 100 124,841 - - - 366,000 100 124,841 579,588 46,997 한국투자저축은행&cr;(비상장) 2003년 12월 26일 경영참여 39,333 13,053 100 227,987 - - - 13,053 100 227,987 4,568,045 66,608 한국투자캐피탈&cr;(비상장) 2015년 12월 28일 경영참여 85,925 9,200 100 285,925 - - - 9,200 100 285,925 4,113,727 81,085 한국투자&cr;프라이빗에쿼티(비상장) 2016년 01월 15일 경영참여 35,420 357 100 55,824 - - - 357 100 55,823 59,040 3,849 KIARA ADVISORS&cr;(비상장) 2008년 03월 12일 경영참여 48 100 100 127 - - - 100 100 127 22,971 5,852 KIARA CAPITALⅡ&cr;(비상장) 2013년 10월 16일 경영참여 107 100 100 - - - - 100 100 - 5,423 -67 카카오뱅크&cr;(보통주, 비상장) 2016년 01월 26일 경영참여 500 19,050 4.67 114,667 - - - 19,050 4.67 114,667 26,649,990 113,636 한국투자부동산신탁&cr;(비상장) 2019년 05월 30일 경영참여 25,000 5,990 59.9 29,950 27,030 135,150 - 33,020 82.5 165,100 39,888 -7,891 합 계 449,013 - 6,251,031 27,030 135,150 - 476,043 - 6,386,181 94,238,606 897,092 주) 최근사업연도 재무현황은 K-IFRS 별도 기준입니다. Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등&cr; &cr; [한국투자금융지주] (기준일 : 2021년 04월 14일 ) (단위 : 백만원) 법인명 관계 종류 실행일 만기일 잔액 이자율 목적 제공담보 변동내역 내부통제&cr;절차 기초잔액 증가 감소 기말잔액 한국투자파트너스 계열회사 대여금 2020년 02월 01일 2021년 02월 01일 - 2.13% 운영자금 없음 10,000 - 10,000 - 이사회 결의 2020년 04월 04일 2021년 04월 04일 30,000 2.03% 30,000 - - 30,000 2020년 04월 14일 2021년 04월 14일 25,000 2.04% 25,000 - - 25,000 2020년 05월 16일 2021년 05월 16일 20,000 2.12% 20,000 - - 20,000 2020년 06월 12일 2021년 06월 12일 35,000 2.18% 35,000 - - 35,000 2020년 06월 19일 2021년 06월 19일 15,000 2.18% 15,000 - - 15,000 2020년 11월 19일 2021년 11월 19일 20,000 1.92% 20,000 - - 20,000 상환우선주 2012년 06월 28일 2022년 06월 28일 75,000 4.05% 75,000 - - 75,000 2016년 08월 22일 2026년 08월 22일 45,000 2.04% 45,000 - - 45,000 KIS Vietnam 계열회사 대여금 2020년 06월 17일 2021년 06월 17일 33,783 4.60% 운영자금 없음 32,640 1,143 - 33,783 이사회 결의 2020년 11월 06일 2021년 11월 06일 56,305 4.60% 54,400 1,905 - 56,305 한국투자저축은행 계열회사 상환우선주 2017년 04월 28일 2027년 04월 28일 60,000 2.20% 운영자금 없음 60,000 - - 60,000 이사회 결의 KIARA CAPITALⅡ 계열회사 상환우선주 2013년 10월 16일 - 5,573 13.30% 운영자금 없음 5,384 189 - 5,573 이사회 결의 한국투자캐피탈 계열회사 지급보증 2016년 01월 27일 2021년 01월 27일 0 - 자금조달 없음 70,000 70,000 - 보증한도&cr;이사회 결의 2016년 10월 25일 2021년 10월 25일 50,000 - 50,000 - - 50,000 2017년 09월 22일 2022년 09월 22일 40,000 - 40,000 - - 40,000 2017년 09월 28일 2022년 09월 28일 30,000 - 30,000 - - 30,000 2018년 03월 21일 2021년 03월 19일 0 - 110,000 - 110,000 - 2018년 03월 26일 2021년 03월 26일 0 - 80,000 80,000 - 2018년 03월 26일 2023년 03월 24일 120,000 - 120,000 - - 120,000 2018년 07월 20일 2021년 07월 20일 100,000 - 100,000 - - 100,000 2018년 07월 20일 2023년 07월 20일 40,000 - 40,000 - - 40,000 2018년 08월 20일 2021년 08월 20일 50,000 - 50,000 - - 50,000 2018년 08월 29일 2023년 08월 29일 20,000 - 20,000 - - 20,000 2018년 09월 14일 2021년 09월 14일 60,000 - 60,000 - - 60,000 2018년 09월 14일 2023년 09월 14일 20,000 - 20,000 - - 20,000 2018년 10월 17일 2021년 10월 15일 70,000 - 70,000 - - 70,000 2018년 10월 17일 2023년 10월 17일 30,000 - 30,000 - - 30,000 2018년 11월 09일 2021년 11월 09일 30,000 - 30,000 - - 30,000 2018년 11월 09일 2023년 11월 09일 20,000 - 20,000 - - 20,000 2018년 11월 23일 2021년 11월 23일 40,000 - 40,000 - - 40,000 2018년 11월 23일 2023년 11월 23일 10,000 - 10,000 - - 10,000 2018년 12월 13일 2021년 12월 13일 100,000 - 100,000 - - 100,000 2018년 12월 14일 2023년 12월 14일 40,000 - 40,000 - - 40,000 2019년 01월 28일 2024년 01월 26일 60,000 - 60,000 - - 60,000 2019년 03월 05일 2022년 03월 04일 40,000 - 40,000 - - 40,000 2019년 06월 07일 2024년 06월 07일 50,000 - 50,000 - - 50,000 2019년 08월 12일 2024년 08월 12일 60,000 - 60,000 - - 60,000 2019년 09월 26일 2024년 09월 26일 110,000 - 110,000 - - 110,000 2019년 10월 11일 2024년 10월 11일 30,000 - 30,000 - - 30,000 2019년 11월 20일 2024년 11월 20일 80,000 - 80,000 - - 80,000 2020년 04월 23일 2021년 04월 22일 10,000 - 10,000 - - 10,000 2020년 05월 07일 2021년 05월 06일 40,000 - 40,000 - - 40,000 2020년 06월 19일 2023년 06월 19일 60,000 - 60,000 - - 60,000 2020년 09월 03일 2023년 09월 01일 90,000 - 90,000 - - 90,000 2020년 09월 03일 2025년 09월 03일 20,000 - 20,000 - - 20,000 2020년 09월 23일 2025년 09월 23일 30,000 - 30,000 - - 30,000 2020년 11월 13일 2023년 11월 13일 20,000 - 20,000 - - 20,000 2020년 11월 13일 2025년 11월 13일 120,000 - 120,000 - - 120,000 2020년 12월 24일 2025년 12월 24일 50,000 - 50,000 - - 50,000 합계 - - - 2,160,661 - - - 2,427,424 3,237 270,000 2,160,661 - (주1) 기초는 2021년 1월 1일, 기말은 2021년 04월 14일 기준입니다. (주2) KIARA CAPITAL Ⅱ 상환우선주와 KIS Vietnam의 대여금의 기초잔액 및 기말잔액은 각각 2020년 12월 31일과 2021년 4월 14일에 서울외국환중개에서 고시하는 매매기준율을 적용하여 환산하였습니다.(2020년 12월 31일 : 1USD = 1,088.00원, 2021년 4월 14일 : 1USD = 1126.10원) (주3) 한국투자파트너스(주)와 (주)한국투자저축은행에 대한 상환우선주 잔액은 원금기준 &cr; 2. 대주주와의 자산양수도 등 &cr; 당사는 계열회사를 상대로 일정규모 이상(50억원) 거래에 대하여 이사회 의결을 통해 해당 거래를 공시하고 있습니다.&cr; &cr;당기 중 중 계열회사 등과 발 생한 자산양수도 등 거래내역은 다음과 같습니다. (기준일 : 2021년 04월 14일 ) (단위 : 백만원) 거래상대방 관계 거래종류 거래일 거래대상물 거래목적 거래금액 발생손익 비고 한국투자부동산신탁 계열회사 출자 2021.04.14 한국투자부동산신탁&cr;보통주 27,030,000주 유상증자 참여 135,150 - 이사회결의 한국투자증권 계열회사 채권매도 2021.04.27&cr; (예정) 한국투자금융지주&cr;제 31-1회 회사채 사채 인수중개 10,000 - 이사회결의 &cr; 3. 대주주와의 영업거래&cr; - 대주주 및 특수관계인과의 거래내역은 III. 재무에 관한 사항의 5. 재무제표 주석 중'특수관계자 거래'를 참고하시기 바랍니다. &cr; &cr; 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr;- 해당사항 없음 Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행·변경사항 &cr; - 해 당사항 없음&cr; &cr; 2. 주 주총회의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 제19기&cr;주주총회&cr;(2021.03.26) ■ 보고안건&cr; 제1호 감사보고&cr; 제2호 영업보고&cr; 제3호 재무제표 보고 &cr; 제4호 최대주주등과의 거래내역 보고&cr; 제5호 내부회계관리제도 운영실태 보고&cr; &cr;■ 부의안건&cr; 제1호 : 이사 선임&cr; 제2호 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임&cr; 제3호 : 감사위원회 위원 선임 &cr; 제4호 : 이사 보수한도 승인 &cr;- 보고완료&cr;- 보고완료&cr;- 보고완료&cr;- 보고완료&cr;- 보고완료&cr;&cr;&cr;- 원안대로 승인 (사외이사: 정영록, 김정기, 조영태, 김태원, 함춘승)&cr;- 원안대로 승인 (윤대희)&cr;- 원안대로 승인 (정영록, 김정기)&cr;- 원안대로 승인 (100억원) 제18기&cr;주주총회&cr;(2020.03.20) ■ 보고안건&cr; 제1호 감사보고&cr; 제2호 영업보고&cr; 제3호 재무제표 보고 &cr; 제4호 최대주주등과의 거래내역 보고&cr; 제5호 내부회계관리제도 운영실태 보고&cr; &cr;■ 부의안건&cr; 제1호 : 정관 일부 변경&cr; 제2호 : 이사 선임&cr; 제3호 : 감사위원회 위원 선임 &cr; 제4호 : 이사 보수한도 승인 &cr;- 보고완료&cr;- 보고완료&cr;- 보고완료&cr;- 보고완료&cr;- 보고완료&cr;&cr;&cr;- 원안대로 승인&cr;- 원안대로 승인 (사내이사: 김남구, 이강행, 사외이사: 호바트 리 엡스타인, 정영록)&cr;- 원안대로 승인 (정영록)&cr;- 원안대로 승인 (100억원) 제17기&cr;주주총회&cr;(2019.03.22) ■ 보고안건&cr; 제1호 감사보고&cr; 제2호 영업보고&cr; 제3호 재무제표 보고 &cr; 제4호 최대주주등과의 거래내역 보고&cr; 제5호 내부회계관리제도 운영실태 보고&cr; &cr;■ 부의안건&cr; 제1호 : 정관 일부 변경&cr; 제2호 : 이사 선임&cr; 제3호 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임&cr; 제4호 : 감사위원회 위원 선임 &cr; 제5호 : 이사 보수한도 승인 &cr;- 보고완료&cr;- 보고완료&cr;- 보고완료&cr;- 보고완료&cr;- 보고완료&cr;&cr;&cr;- 원안대로 승인&cr;- 원안대로 승인 (사외이사 : 호바트 리 엡스타인, 김정기, 조영태, 김태원)&cr;- 원안대로 승인 (윤대희)&cr;- 원안대로 승인 (김정기)&cr;- 원안대로 승인 (100억원) 제16기&cr;주주총회&cr;(2018.03.23) ■ 보고안건&cr; 제1호 감사보고&cr; 제2호 영업보고&cr; 제3호 재무제표 보고 &cr; 제4호 최대주주등과의 거래내역 보고&cr; &cr;■ 부의안건&cr; 제1호 : 이사 선임&cr; 제2호 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임&cr; 제3호 : 감사위원회 위원 선임 &cr; 제4호 : 이사 보수한도 승인 &cr;- 보고완료&cr;- 보고완료&cr;- 보고완료&cr;- 보고완료&cr;&cr;&cr; - 원안대로 승인 (사내이사: 김남구, 김주원, 이강행, 사외이사: 호바트 리 엡스타인, 김재환, 정영록)&cr; - 원안대로 승인 (이상철)&cr;- 원안대로 승인 (김재환, 정영록)&cr;- 원안대로 승인 (100억원) 제15기&cr;주주총회&cr;(2017.03.24) ■ 보고안건&cr; 제1호 감사보고&cr; 제2호 영업보고&cr; 제3호 재무제표 보고 &cr; 제4호 기타보고 &cr; (최대주주등과의 거래내역 보고,&cr; 사외이사 평가결과 보고) &cr;&cr;■ 부의안건&cr; 제1호 : 정관 일부 변경&cr; 제2호 : 이사 선임&cr; 제3호 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임&cr; 제4호 : 감사위원회 위원 선임 &cr; 제5호 : 이사 보수한도 승인 &cr;- 보고완료&cr;- 보고완료&cr;- 보고완료&cr;- 보고완료&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;- 원안대로 승인&cr;- 원안대로 승인 (사외이사 : 배종석, 호바트 리 엡스타인, 김재환)&cr;- 원안대로 승인 (이상철)&cr;- 원안대로 승인 (배종석, 김재환)&cr;- 원안대로 승인 (100억원) 제14기&cr;주주총회&cr;(2016.03.25) ■ 보고안건&cr; 제1호 감사보고&cr; 제2호 영업보고&cr; 제3호 재무제표 보고 &cr; 제4호 기타보고 &cr; (이해관계자와의 거래내역 보고, &cr; 지배구조 연차보고서 보고,&cr; 사외이사 평가결과 보고) &cr;&cr;■ 부의안건&cr; 제1호 : 정관 일부 변경&cr; 제1호 : 이사 선임&cr; 제2호 : 감사위원회 위원 선임 &cr; 제3호 : 이사 보수한도 승인 &cr;- 보고완료&cr;- 보고완료&cr;- 보고완료&cr;- 보고완료&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;- 원안대로 승인&cr;- 원안대로 승인 (사내이사: 김남구, 김주원, 이강행, 사외이사 : 배종석, 이상철)&cr;- 원안대로 승인 (이상철)&cr;- 원안대로 승인 (50억원) 3. 우발 채무 등 &cr;&cr; 가 . 중요한 소송사건 &cr; 2021년 04월 14일 기준 연결실체가 피고로 계류중인 소송사건은 손해배상청구 소송 등 총 45건으로 소송가액은 168,697백만원이며, 연결실체가 원고로 계류중인 소송사건은 손해배상청구 소송 등 총 195건으로 소송가액은 125,405백만원입니다. 1) 회사가 피고로 계류 중인 주요 소송사건 등의 내역은 다음과 같습니다. (기준일: 2021년 04월 14일) (단위:억원) 구분 사건명 소제기일 소송의 내용 원고 소송&cr;가액 진행현황 비고 향후 소송결과에 따라&cr;회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향 한국투자금융지주 해당사항 없음 한국투자증권 손해배상 2017년 04월 14일 사채 발행의 대표주관사로서 증권신고서&cr;기재 누락 등을 주장하며 손해배상 청구 우OOOOO 35 1심 계류 중 - 패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상 공OOOOOO 32 국OOOOO 737 중OOOOOO, 250 신OOOOOOOO 2019년 05월 27일 상장 주선인으로서 요구되는 주의의무 위반 가OO 외 140 50 1심 계류 중 - 패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상 2019년 05월 28일 박OO 14 1심 계류 중 - 패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상 2019년 07월 11일 스OOOOO 외 562 137 1심 계류 중 - 패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상 2019년 08월 21일 당사 직원의 불법행위로 손해가 발생하&cr;였다며 직원 및 당사를 상대로 손해배상 청구 이OO 외 1 14 항소심 계류 중 1심 당사 승소 패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상 2019년 11월 08일 상장 주선인으로서 요구되는 주의의무 위반 세OOO 외 76 18 1심 계류 중 - 패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상 2020년 06월 11일 거O OOOOO 관련 2순위 대주들이 당사를 상대로&cr;손해배상청구소송 제기 교OOO 외 1 88 1심 계류 중 - 패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상 2020년 07월 01일 당사 직원의 불법행위로 손해가 발생하였다며&cr;직원 및 당사를 상대로 손해해상 청구 주OOO OOOOOOOO 11 1심 계류 중 - 패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상 사해행위취소 2019년 05월 15일 당사와 계약한 채권양도양수계약이 원고의&cr;채권을 침해하는 것으로 사해행위에 해당 홍OO 23 2심 계류 중 1심 당사 승소 패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상 2020년 02월 11일 거O OOOOO 관련 2순위 대주들이 당사를 상대로&cr;사해행위취소소송 제기 교OOO 외 1 47 1심 계류 중 - 대출원금 및 지연이자까지&cr;충당부채로 기인식하여 재무영향 없음 배당이의 2019년 06월 14일 당사와 계약한 채권양도양수계약 취소 및 당사에&cr;대한 배당액 삭제, 경정 주장 한O 15 2심 계류 중 1심 당사 승소 대출원금 및 지연이자까지&cr;충당부채로 기인식하여 재무영향 없음 이연성과급 등 2019년 12월 20일 잔여 이연성과급 및 퇴직연금에 대한 지급 청구 김OO 36 1심 계류 중 - 패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상 소계 1,505 - - - 한국투자파트너스 손해배상 2019년 05월 12일 한국투자파트너스를 포함한 공동투자자들 및 각 대표&cr;등의 불법행위를 주장하며 손해배상 청구 김OO 외 1 10 2심 계류 중 1심 당사 승소 패소 시 소가 상당의 금전 손실을&cr;피고들이 공동으로 나누어 부담할&cr;것으로 예상 소계 10 - - - 한국투자신탁운용 부당이득금반환 및&cr;사해행위취소 2012년 09월 10일 특정 개인 및 법인들에게 지급된 자금의 회수 요구 POOOOO&cr;(BOOO 파산관재인) 111 항소심&cr;계류 중 1심 당사 승소 패소 시에도 국내 집행 여부 불투명 소계 111 - - - 합계 1,627 - - - (주) 주요 소송사건의 기준: 소송가액 10억원 이상 또는 회사에게 파급효과가 큰 소송 2) 회사가 원고로 계류 중인 주요 소송사건 등의 내역은 다음과 같습니다. (기준일: 2021년 04월 14일) (단위:억원) 구분 사건명 소제기일 소송의 내용 피고 소송가액 진행현황 비고 향후 소송결과에 따라&cr;회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향 한국투자금융지주 해당사항 없음 한국투자증권 손해배상 2017년 01월 31일 하OOO에 대한 손해배상청구 소멸시효 중단을 위한 손해배상 청구 하OOO 371 2심 계류 중 1심 당사 패소 당사 제소건으로 승소 시 배상액 이익 계상 2019년 09월 25일 강OO의 불법행위로 입은 손해에 대한 손해배상 청구 강OO 30 1심 계류 중 - 승소 후 실제 회수 시 회사 수익 처리 제3자이의사해행위취소 2018년 10월 23일 당사의 강제 집행 불허 및 당사가 추심한 금원 지급 청구 김OO 외 2 281 3심 계류 중 1심, 2심&cr;당사 패소 승소 후 실제 회수 시 회사 수익 처리 과징금 부과 처분취소 2019년 09월 23일 과징금 처분에 대한 행정소송제기 금OOOO 10 2심 계류 중 1심 당사 패소 당사 제소건으로 승소 시 기납부한&cr; 과징금 환수 예상 매매대금반환 2020년 04월 24일 사모펀드 투자 관련 매매대금 반환 등 소송 제기 케OOOO 외1 500 1심 계류 중 - 승소 후 실제 회수 시 회사 수익 처리 소계 1,192 - - - 합계 1,192 - - - (주1) 주요 소송사건의 기준: 소송가액 10억원 이상 또는 회사에게 파급효과가 큰 소송 (주2) 소송가액이 확정되지 않은 형사소송의 경우 기재를 생략함 &cr; 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 &cr; [한국투자금융지주]&cr;- 해당사항 없음&cr; &cr; [주요 종속회사]&cr;1) 한국투자증권 (기준일 : 2021년 04월 14일) (단위 :장, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) 392 2,295,000 콜머니 / 기업어음 법 인 - - - 기타(개인) - - - 다. 채무보증현황 (기준일: 2021년 04월 14일) (단위 : 백만원) 채무자&cr;(회사와의 관계) 채권자 금액 개시일 종료일 잔액 변동내역 기초잔액 증가 감소 기말잔액 한국투자캐피탈&cr;(계열회사) 현대차증권&cr;SK증권&cr;하이투자증권 70,000 2016년 01월 27일 2021년 01월 27일 - 70,000 - 70,000 - DB금융투자 50,000 2016년 10월 25일 2021년 10월 25일 50,000 50,000 - - 50,000 IBK투자증권 40,000 2017년 09월 22일 2022년 09월 22일 40,000 40,000 - - 40,000 DB금융투자&cr;현대차증권 30,000 2017년 09월 28일 2022년 09월 28일 30,000 30,000 - - 30,000 SK증권&cr;하나금융투자&cr;한국투자증권&cr;현대차증권 110,000 2018년 03월 21일 2021년 03월 19일 - 110,000 - 110,000 - SK증권&cr;IBK투자증권 80,000 2018년 03월 26일 2021년 03월 26일 - 80,000 - 80,000 - SK증권&cr;IBK투자증권&cr;이베스트투자증권&cr;하나금융투자&cr;현대차증권 120,000 2018년 03월 26일 2023년 03월 24일 120,000 120,000 - - 120,000 현대차증권&cr;SK증권&cr;하나금융투자&cr;키움증권&cr;한국투자증권 100,000 2018년 07월 20일 2021년 07월 20일 100,000 100,000 - - 100,000 현대차증권&cr;SK증권&cr;하나금융투자 40,000 2018년 07월 20일 2023년 07월 20일 40,000 40,000 - - 40,000 SK증권&cr;현대차증권&cr;하나금융투자&cr;한국투자증권 50,000 2018년 08월 20일 2021년 08월 20일 50,000 50,000 - - 50,000 SK증권 20,000 2018년 08월 29일 2023년 08월 29일 20,000 20,000 - - 20,000 SK증권&cr;현대차증권&cr;하나금융투자&cr;한국투자증권 60,000 2018년 09월 14일 2021년 09월 14일 60,000 60,000 - - 60,000 현대차증권&cr;하나금융투자 20,000 2018년 09월 14일 2023년 09월 14일 20,000 20,000 - - 20,000 SK증권&cr;현대차증권&cr;한국투자증권 70,000 2018년 10월 17일 2021년 10월 15일 70,000 70,000 - - 70,000 SK증권&cr;하나금융투자 30,000 2018년 10월 17일 2023년 10월 17일 30,000 30,000 - - 30,000 현대차증권&cr;한국투자증권 30,000 2018년 11월 09일 2021년 11월 09일 30,000 30,000 - - 30,000 현대차증권&cr;SK증권 20,000 2018년 11월 09일 2023년 11월 09일 20,000 20,000 - - 20,000 SK증권&cr;현대차증권&cr;한국투자증권 40,000 2018년 11월 23일 2021년 11월 23일 40,000 40,000 - - 40,000 SK증권 10,000 2018년 11월 23일 2023년 11월 23일 10,000 10,000 - - 10,000 SK증권&cr;현대차증권&cr;한국투자증권 100,000 2018년 12월 13일 2021년 12월 13일 100,000 100,000 - - 100,000 SK증권&cr;현대차증권 40,000 2018년 12월 14일 2023년 12월 14일 40,000 40,000 - - 40,000 SK증권&cr;현대차증권 60,000 2019년 01월 28일 2024년 01월 26일 60,000 60,000 - - 60,000 SK증권&cr;현대차증권 40,000 2019년 03월 05일 2022년 03월 04일 40,000 40,000 - - 40,000 SK증권&cr;현대차증권 50,000 2019년 06월 07일 2024년 06월 07일 50,000 50,000 - - 50,000 SK증권&cr;현대차증권 60,000 2019년 08월 12일 2024년 08월 12일 60,000 60,000 - - 60,000 SK증권&cr;DB금융투자&cr;하나금융투자&cr;현대차증권 110,000 2019년 09월 26일 2024년 09월 26일 110,000 110,000 - - 110,000 SK증권 30,000 2019년 10월 11일 2024년 10월 11일 30,000 30,000 - - 30,000 SK증권&cr;유안타증권&cr;코리아에셋투자증권&cr;현대차증권 80,000 2019년 11월 20일 2024년 11월 20일 80,000 80,000 - - 80,000 신한금융투자 10,000 2020년 04월 23일 2021년 04월 22일 10,000 10,000 - - 10,000 유안타증권 40,000 2020년 05월 07일 2021년 05월 06일 40,000 40,000 - - 40,000 SK증권&cr;DB금융투자&cr;유안타증권 60,000 2020년 06월 19일 2023년 06월 19일 60,000 60,000 - - 60,000 SK증권&cr;현대차증권&cr;흥국증권&cr;IBK투자증권 90,000 2020년 09월 03일 2023년 09월 01일 90,000 90,000 - - 90,000 SK증권&cr;DB금융투자 20,000 2020년 09월 03일 2025년 09월 03일 20,000 20,000 - - 20,000 코리아에셋투자증권&cr;부국증권&cr;유안타증권 30,000 2020년 09월 23일 2025년 09월 23일 30,000 30,000 - - 30,000 이베스트투자증권,&cr;하이투자증권 20,000 2020년 11월 13일 2023년 11월 13일 20,000 20,000 - - 20,000 현대차증권,&cr;유안타증권,&cr;하이투자증권 120,000 2020년 11월 13일 2025년 11월 13일 120,000 120,000 - - 120,000 IBK투자증권,&cr;부국증권 50,000 2020년 12월 24일 2025년 12월 24일 50,000 50,000 - - 50,000 합계 1,740,000 2,000,000 0 260,000 1,740,000 &cr; 라. 채무인수약정 현황&cr; &cr; [한국투자금융지주]&cr; - 해당사항 없음&cr; [주요 종속회사]&cr;1) 한국투자증권&cr; - 지급보증 등 현황 (기준일 : 2021년 04월 14일 ) (단위 :건, 백만원) 구분 2021.04.14 2020.12.31 증감 건수 268 241 27 잔액 3,236,025 3,253,458 -17,433 주1) 지급보증 등 현황은 기준일 현재 당사가 제공하고 있는 지급보증, 사모사채 인수확약 및 대출채권 매입확약을 기재 주2) IFRS 별도 기준&cr; - 현재 계속 중인 지급보증 등 계약 내역 ( 기준일 : 2021년 04월 14일 ) (단위 :백만원) 구분 거래상대방 보증잔액 보증기간 기타&cr;(보증조건 등) 개시일 종료일 대출약정 H&Q코리아파트너스 0 2018-04-20 2022-10-20 - 대출약정 KLIC Holdings Limited 10,365 2018-05-10 2022-11-10 - 대출약정 청담산업개발 1,000 2018-10-23 2021-08-23 - 대출약정 스텔라에쿼티파트너스 유한회사 0 2018-12-06 2022-12-06 - 대출약정 케이차이나월드(주) 19,500 2019-02-13 2021-07-13 - 대출약정 케이엘코스모 유한회사 1,617 2019-01-31 2022-01-31 - 대출약정 (주)신영루원시티개발 14,770 2019-03-27 2023-03-27 - 대출약정 빅토리지제제이차(유) 2,400 2019-04-25 2022-06-25 - 대출약정 아스테리온홀딩스 주식회사 3,474 2019-06-27 2024-06-24 - 대출약정 의정부리듬시티(주) 3,800 2019-09-30 2023-05-30 - 대출약정 롯데타운동탄 7,100 2017-12-22 2021-10-28 - 대출약정 Podo Asia Holdings Ltd 3,877 2019-10-30 2022-04-30 - 대출약정 케이비월평정림제일차 7,500 2020-01-07 2023-10-02 - 대출약정 (유)더블유에이치투자목적회사 3,979 2020-02-27 2025-02-27 - 대출약정 (유)더블유플러스투자목적회사 5,303 2020-02-27 2025-02-27 - 대출약정 에이스에임 주식회사 1,400 2020-03-12 2023-03-12 - 대출약정 한앤코시멘트홀딩스 9,866 2020-04-24 2025-04-24 - 대출약정 크리스탈코리아 유한회사 8,609 2020-04-29 2025-04-29 - 대출약정 주식회사 인데크 0 2020-06-10 2024-06-09 - 대출약정 디엠티홀딩스(주) 14,165 2020-09-25 2025-09-25 - 대출약정 두산공작기계(주) 25,000 2020-09-25 2025-09-25 - 대출약정 Supreme. L.P. 18,196 2020-09-28 2025-09-28 - 대출약정 한앤코개발홀딩스 유한회사 5,888 2020-10-13 2025-10-13 - 대출약정 스틱스페셜시츄에이션쥬얼 유한회사 4,731 2020-10-30 2025-10-30 - 대출약정 머큐리3호 유한회사 4,741 2020-10-30 2025-10-30 - 대출약정 라이프앤시큐리티홀딩스 20,000 2020-10-06 2025-10-06 - 대출채권매입확약 주식회사 죽전 5,000 2019-03-21 2021-09-21 - 대출채권매입확약 에이디올제육차 주식회사 3,000 2021-01-25 2023-01-25 - 대출채권매입확약 에스와이범계제일차 20,000 2017-06-30 2022-02-03 - 대출채권매입확약 브레인시티프로젝트금융투자(주) 20,000 2018-09-19 2022-09-02 - 대출채권매입확약 포르투나전하제이차 38,400 2018-04-26 2022-08-26 - 대출채권매입확약 속초센트럴제일차 5,000 2018-04-30 2022-02-28 - 대출채권매입확약 그레이스에이 1,300 2018-05-25 2022-04-25 - 대출채권매입확약 에이치아이고덕제일차 38,500 2018-08-24 2022-04-22 - 대출채권매입확약 비티비제이차(주) 3,900 2018-07-26 2021-07-26 - 대출채권매입확약 키스브레인시티제이차 주식회사 20,000 2018-09-19 2022-09-02 - 대출채권매입확약 (주)씨앤씨인베스트 12,000 2018-11-27 2021-12-27 - 대출채권매입확약 오스피셔스제오차 주식회사 1,300 2020-07-17 2021-07-16 - 대출채권매입확약 트루프렌드온천제일차 12,000 2020-11-19 2024-11-19 - 대출채권매입확약 비티비동탄문복(주) 5,000 2019-07-09 2022-01-10 - 대출채권매입확약 제이티감삼제일차 주식회사 2,000 2021-02-18 2021-11-18 - 대출채권매입확약 제이케이티제일차(주) 16,675 2019-02-19 2022-06-19 - 대출채권매입확약 포르투나한들제일차(주) 26,900 2019-02-26 2023-09-12 - 대출채권매입확약 랜드마크비즈센트럴 15,000 2019-03-14 2022-03-14 - 대출채권매입확약 비욘드복성제일차 37,100 2019-04-30 2022-06-30 - 대출채권매입확약 포르투나성황제일차 주식회사 6,900 2019-07-24 2022-07-26 - 대출채권매입확약 주식회사 유토피엠 40,000 2019-07-26 2022-09-26 - 대출채권매입확약 판테온에이치(주) 30,000 2019-07-31 2022-08-01 - 대출채권매입확약 키스에스더블유제일차 주식회사 20,000 2019-09-30 2023-05-30 - 대출채권매입확약 수성랜드마크제이차 10,000 2019-09-26 2024-03-26 - 대출채권매입확약 프로젝트효성시티제이차 유한회사 30,000 2019-11-29 2022-05-23 - 대출채권매입확약 루미너스제일차 주식회사 14,000 2019-12-03 2021-10-14 - 대출채권매입확약 범물유동화제일차(주) 11,200 2019-12-13 2023-04-13 - 대출채권매입확약 킹스톤제삼차 주식회사 26,200 2020-03-13 2022-09-13 - 대출채권매입확약 트루하남제일차 주식회사 14,100 2020-03-17 2023-06-19 - 대출채권매입확약 트루하남제이차 주식회사 10,000 2020-03-17 2023-06-19 - 대출채권매입확약 키스송도제이차 주식회사 15,000 2020-03-18 2024-09-18 - 대출채권매입확약 한강테라스제이차 주식회사 5,000 2020-05-29 2023-07-29 - 대출채권매입확약 트루프렌드대림제일차 주식회사 3,000 2020-06-09 2021-06-09 - 대출채권매입확약 천안노태제일차(주) 30,000 2020-06-23 2024-09-23 - 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주식회사 4,000 2019-03-15 2024-03-15 - 사모사채인수확약 키스아이비플러스제이십이차 43,000 2019-06-12 2024-04-25 - 사모사채인수확약 키스아이비제삼십육차 주식회사 2,000 2019-06-28 2024-06-28 - 사모사채인수확약 케이아이에스프로메테우스(주) 24,500 2019-08-20 2023-08-20 - 사모사채인수확약 케이아이에스호주콜제이차 주식회사 30,000 2019-08-26 2024-07-01 - 사모사채인수확약 키스에스비제이차(주) 25,300 2019-09-30 2021-09-30 - 사모사채인수확약 비욘드루원제삼차 6,500 2019-09-30 2023-04-28 - 사모사채인수확약 (주)한화건설 15,000 2019-09-30 2023-04-28 - 사모사채인수확약 키스아이비플러스제이십오차 주식회사 15,500 2019-10-23 2021-09-23 - 사모사채인수확약 키스아이비제삼십팔차 주식회사 24,000 2019-11-18 2024-09-30 - 사모사채인수확약 키스비디에스 주식회사 29,200 2020-01-07 2023-01-03 - 사모사채인수확약 키스머스트올 주식회사 7,000 2020-01-21 2023-01-20 - 사모사채인수확약 케이아이에스잠실제일차(주) 49,100 2020-01-22 2022-12-22 - 사모사채인수확약 에이치아이가산제일차(주) 30,000 2020-01-22 2023-01-20 - 사모사채인수확약 에이치샌드제일차 주식회사 20,000 2020-02-20 2024-02-14 - 사모사채인수확약 키스아이비제삼십칠차 주식회사 50,700 2020-02-13 2021-08-13 - 사모사채인수확약 하나파동제일차(주) 18,900 2020-02-25 2023-02-21 - 사모사채인수확약 키스디아이 주식회사 29,200 2020-02-28 2023-02-24 - 사모사채인수확약 키스더블유에이치 주식회사 5,000 2020-02-28 2022-09-28 - 사모사채인수확약 키스에이그래프 주식회사 4,000 2020-03-03 2023-02-03 - 사모사채인수확약 에이치디티제일차 주식회사 4,000 2020-03-17 2023-03-14 - 사모사채인수확약 트루에스유서둔제일차 주식회사 15,000 2020-03-27 2022-11-27 - 사모사채인수확약 디에프제삼차 주식회사 13,000 2020-03-30 2023-12-30 - 사모사채인수확약 키스아이비플러스제이십육차(주) 10,100 2020-04-09 2021-10-09 - 사모사채인수확약 비욘드가야제일차 주식회사 20,000 2020-04-22 2021-04-21 - 사모사채인수확약 키스아이비제삼십일차 주식회사 20,200 2020-04-27 2022-03-27 - 사모사채인수확약 에이치색달제일차(주) 46,200 2020-06-02 2025-05-27 - 사모사채인수확약 트루제이서둔제일차 주식회사 1,500 2020-06-09 2023-02-09 - 사모사채인수확약 퍼스트익산제일차 주식회사 3,000 2020-06-29 2021-06-29 - 사모사채인수확약 티움21주식회사 12,000 2020-06-29 2022-10-31 - 사모사채인수확약 비욘드캐슬제일차 주식회사 3,000 2020-07-13 2021-07-13 - 사모사채인수확약 에스에프로키제십차(주) 21,500 2020-07-14 2025-07-14 - 사모사채인수확약 랜드마크창원 주식회사 1,500 2020-07-17 2021-06-17 - 사모사채인수확약 에이치신도림제이차 주식회사 16,000 2020-08-24 2025-08-22 - 사모사채인수확약 퍼스트디에프제사차 주식회사 2,800 2020-07-24 2021-07-24 - 사모사채인수확약 트루프랜드죽전제일차 주식회사 10,000 2020-07-31 2023-07-30 - 사모사채인수확약 홈디포제일차 주식회사 1,480 2020-08-03 2021-07-31 - 사모사채인수확약 퍼스트감일제일차 주식회사 4,000 2020-08-04 2022-10-04 - 사모사채인수확약 비욘드캐슬제오차 주식회사 3,000 2020-08-12 2021-08-11 - 사모사채인수확약 에스케이디앤디(주) 20,200 2020-08-21 2023-08-21 - 사모사채인수확약 방배동유동화제이차 2,400 2020-08-20 2021-08-20 - 사모사채인수확약 대명동한투유동화제일차 주식회사 14,300 2020-08-28 2021-08-27 - 사모사채인수확약 케이아이에스대체제사차 32,600 2020-08-28 2021-06-30 - 사모사채인수확약 비욘드화원제일차 주식회사 8,000 2020-08-28 2022-11-28 - 사모사채인수확약 티에이치플러스제일차 주식회사 3,000 2020-09-01 2021-09-01 - 사모사채인수확약 케이원카인 주식회사 500 2020-09-02 2024-01-02 - 사모사채인수확약 베스트수정제일차 주식회사 700 2020-09-16 2021-11-16 - 사모사채인수확약 제이엠본동제일차 주식회사 17,500 2020-09-29 2025-03-29 - 사모사채인수확약 대봉동한투유동화제일차 2,500 2020-09-22 2024-08-22 - 사모사채인수확약 베스트수정제삼차 주식회사 2,000 2020-09-28 2021-07-28 - 사모사채인수확약 베스트경산제이차 주식회사 18,000 2020-10-12 2024-06-12 - 사모사채인수확약 브라이트문제일차 주식회사 13,000 2020-10-12 2021-10-11 - 사모사채인수확약 비욘드속초제삼차 주식회사 30,000 2020-10-14 2024-04-15 - 사모사채인수확약 에이치디티제이차(주) 2,300 2020-10-30 2021-06-30 - 사모사채인수확약 비욘드티케이제일차 주식회사 3,000 2020-10-30 2025-10-06 - 사모사채인수확약 주안메디컬제일차 주식회사 3,000 2020-10-30 2025-10-30 - 사모사채인수확약 키스인니제이차 25,000 2020-11-03 2023-11-06 - 사모사채인수확약 퍼스트에스와이제일차 주식회사 980 2020-11-09 2024-11-09 - 사모사채인수확약 퍼스트에스와이제이차 주식회사 10,000 2020-11-12 2021-11-12 - 사모사채인수확약 트루에이치제일차 주식회사 1,250 2020-11-25 2021-11-25 - 사모사채인수확약 베스트청계제이차 주식회사 14,000 2020-11-30 2025-10-30 - 사모사채인수확약 비욘드캐슬제칠차 주식회사 1,800 2020-11-30 2021-05-31 - 사모사채인수확약 에이치아이금오제일차 주식회사 10,500 2020-12-04 2021-12-06 - 사모사채인수확약 대명동한투유동화제이차 3,000 2020-12-09 2021-12-09 - 사모사채인수확약 대명동한투유동화제삼차 3,000 2020-12-09 2021-12-09 - 사모사채인수확약 트루에이치제이차 주식회사 3,000 2020-12-10 2021-12-10 - 사모사채인수확약 티에이치플러스제삼차 주식회사 3,000 2020-12-16 2021-12-16 - 사모사채인수확약 천안한투유동화제일차(주) 2,900 2020-12-14 2021-12-14 - 사모사채인수확약 대봉동한투유동화제이차(주) 12,000 2020-12-16 2021-12-16 - 사모사채인수확약 디에프제오차 주식회사 3,000 2020-12-15 2021-12-15 - 사모사채인수확약 에이치아이삼송제이차 주식회사 20,000 2020-12-18 2023-04-18 - 사모사채인수확약 베스트디에프제팔차 주식회사 750 2020-12-16 2021-06-16 - 사모사채인수확약 티에이치플러스제이차(주) 10,000 2020-12-22 2024-04-22 - 사모사채인수확약 에스이엠제일차(주) 13,500 2020-12-23 2023-12-23 - 사모사채인수확약 빅하우스제삼차 주식회사 3,000 2020-12-24 2021-12-24 - 사모사채인수확약 베스트디에프제구차 주식회사 3,000 2020-12-28 2021-12-28 - 사모사채인수확약 디케이노원제이차 주식회사 16,000 2020-12-22 2024-10-22 - 사모사채인수확약 에스이엠인베스트먼트(주) 25,600 2020-12-23 2023-12-23 - 사모사채인수확약 디에프제이차 주식회사 2,298 2020-12-23 2025-08-23 - 사모사채인수확약 에이치주안힐스제일차 주식회사 3,000 2020-12-30 2021-11-30 - 사모사채인수확약 에이치주안힐스제일차 주식회사 3,000 2020-12-30 2025-06-30 - 사모사채인수확약 주식회사 분당두산타워위탁관리부동산투자회사 20,600 2021-01-14 2026-07-14 - 사모사채인수확약 와이비알제일차주식회사 10,000 2021-01-21 2024-03-21 - 사모사채인수확약 베스트거북이십일 주식회사 7,000 2021-01-22 2023-07-22 - 사모사채인수확약 스마트지엠제십이차(주) 3,000 2021-01-29 2022-01-29 - 사모사채인수확약 베네시아성황 주식회사 3,000 2021-01-11 2022-01-11 - 사모사채인수확약 인베스트플러스제이차 주식회사 9,000 2021-02-05 2022-02-04 - 사모사채인수확약 퍼스트수진제이차 주식회사 8,000 2021-02-09 2024-02-09 - 사모사채인수확약 키스모나리자(주) 10,100 2021-02-19 2023-08-19 - 사모사채인수확약 트루에이치제삼차 주식회사 3,000 2021-02-19 2022-02-19 - 사모사채인수확약 트루제이신정제일차 주식회사 1,400 2021-03-02 2022-03-02 - 사모사채인수확약 키스에스비제육차 주식회사 16,300 2021-03-11 2024-03-11 - 사모사채인수확약 에이치케이제일차 주식회사 34,500 2021-03-18 2021-09-30 - 사모사채인수확약 에이치색달제이차 주식회사 3,000 2021-03-17 2026-03-17 - 사모사채인수확약 케이아이에스대체제십차 3,000 2021-03-11 2024-05-11 - 사모사채인수확약 키스아이비제사십차(주) 50,000 2021-03-25 2021-09-25 - 사모사채인수확약 케이아이에스보우라인(주) 3,000 2021-03-24 2026-03-24 - 사모사채인수확약 더블에스와이제삼차 주식회사 20,000 2021-03-29 2022-03-29 - 사모사채인수확약 더블에스와이제이차 주식회사 13,000 2021-03-29 2022-03-29 - 사모사채인수확약 트루에이치제오차 주식회사 3,000 2021-03-30 2022-03-30 - 사모사채인수확약 비욘드캐슬명륜제일차 주식회사 3,000 2021-03-30 2022-09-30 - 사모사채인수확약 베스트수정제십차 주식회사 1,400 2021-03-31 2022-03-31 - 사모사채인수확약 에이치타운제일차 주식회사 3,000 2021-04-06 2022-06-06 - 사모사채인수확약 스마트지엠제이십차(주) 3,000 2021-04-09 2022-04-11 - 사모사채인수확약 비욘드아산갈매제일차 주식회사 2,060 2021-04-07 2022-10-07 - 사모사채인수확약 랜드마크해운대제일차 주식회사 56,000 2021-04-08 2021-10-08 - 사모사채인수확약 랜드마크해운대제이차 주식회사 13,500 2021-04-08 2021-10-08 - 사모사채인수확약 랜드마크해운대제삼차 주식회사 2,000 2021-04-08 2021-10-08 - 사모사채인수확약 랜드마크해운대제삼차 주식회사 10,000 2021-04-08 2021-10-08 - 사모사채인수확약 에이치아이대림제일차 주식회사 15,000 2019-02-13 2021-07-13 - 사모사채인수확약 케이아이에스대체제오차 3,000 2020-10-30 2021-10-30 - 사모사채인수확약 프로젝트논현제이차주식회사 10,000 2021-03-29 2024-02-29 - 사모사채인수확약 제이엠태전제일차 4,500 2021-04-09 2023-05-09 - 합계 3,236,025 - - - - 매입약정 현황 (기준일 : 2021년 04월 14일 ) (단위 :건, 백만원) 구분 2021.04.14 2020.12.31 증감 채무인수 약정 건수 10 12 -2 채무인수 약정 잔액 317,100 407,200 -90,100 &cr; - 현재 계속 중인 매입약정 내역 (기준일 : 2021년 04월 14일 ) (단위 :백만원) 구분 거래상대방 약정금액 약정기간 기타 개시일 종료일 (약정조건 등) 매입보장약정 멀티플렉스시리즈제팔차 30,000 2018-08-29 2021-05-28 매입보장약정 키스아이비플러스제칠차(주) 30,300 2016-05-26 2022-03-20 매입보장약정 제이엠유동화제일차 51,800 2017-06-29 2022-03-29 매입보장약정 키스아이비플러스제십일차 20,000 2017-07-24 2022-10-24 매입보장약정 아이코스제이차(주) 20,000 2018-02-23 2023-05-23 매입보장약정 더블유에이베스트(주) 30,000 2018-02-23 2023-06-20 매입보장약정 에스엠아산제일차 65,000 2018-11-13 2022-02-03 매입보장약정 파티앤파트너스 주식회사 7,000 2019-05-23 2022-05-23 매입보장약정 파티앤파트너스 주식회사 13,000 2019-05-23 2022-05-23 매입보장약정 에이치아이유러브 50,000 2019-10-21 2022-07-21 합계 317,100 - - 주) 주) 의무가 발생한 72백만원 제외 시 2021년 4월 9일 기준 매입보장약정 잔여 규모는 317,028백만원임 &cr;2) 한국투자캐피탈&cr; - 지급보증 및 확약사항 (기준일 : 2021년 04월 14일) (단위 :백만원) 구 분 시행사명 제공대상 2021.04.14 2020.12.31 지급보증 (주)태건산업개발 이지스부동산투자신탁239호 0 29,480 하나언주제일차(주) 30,000 30,000 ㈜바토 이지스전문투자형사모부동산투자신탁259호 0 8,500 (주)남솔 하이포레버제십이차(주) 0 7,000 이지스부동산투자신탁280호 0 22,000 현승산업개발(주) 이지스부동산투자신탁239호 0 19,490 (주)구로에이텐피에프브이 리딩투자증권(주) 5,000 5,000 (주)가온찬빛 피에스제이제이차(주) 8,000 8,000 오경(주) 다비하나부산부암선순위PF전문투자형사모부동산투자신탁 10,000 10,000 소 계 53,000 139,470 미분양담보&cr;대출 확약 포천에코그린일반산업단지(주) 포천에코그린일반산업단지(주) 24,700 24,700 소계 24,700 24,700 총 계 77,700 164,170 &cr;상기 한국투자증권 및 한국투자캐피탈의 유동성공급 및 신용공여 약정 외에도 연결대상종속회사인 한국투자저축은행 및 한국투자캐피탈은 각각 4,523억원, 1조 3,296억원의 미사용한도대출약정을 보유하고 있습니다. &cr; &cr; 마 . 자 본으로 인정되는 채무증권의 발행&cr; - 해당사항 없음 &cr; 4. 제재현황 등 그 밖의 사항&cr;&cr; 가. 제재현황&cr; [ 한 국투자금융지주]&cr; - 해당사항 없음&cr; [주요 종속회사]&cr; 1) 한국투자증권 가. 회사에 대한 제재현황 제재일자 처벌또는 &cr;조치대상자 처벌 또는 &cr;조치내용 사유 및 근거법령 처벌 또는 &cr;조치에 대한&cr;회사 이행현황 재발방지를 위한 &cr;회사 대책 비고&cr;(처벌부과기관) 2015.11.03&cr;주1) 회사 과태료&cr;(3백만원) 해외 현지법인 관련 보고의무 미이행&cr;자본시장법 제418조 제13호&cr;자본시장법 시행령 제371조 제3항 제10호&cr;금융투자업규정 제2-16조 제1항 및 제2항 제1호&cr;자본시장법 제449조(과태료)제2항 제19호 경영진에 보고 및&cr;담당직원 징계 해당행위 발생방지를 위한&cr;예방교육 실시 금융위원회 2017.02.08&cr;주2)&cr; 회사 과태료&cr;(37.5백만원) 부당한 재산상 이익이 수령 금지 위반&cr;자본시장법 제71조&cr;자본시장법 시행령 제68조 제5항 제3호&cr;금융투자업규정 제4-18조 제1항 및 제4항&cr;금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정 제2-68조 제1항 경영진에 보고 및&cr;담당직원 징계 해당행위 발생방지를 위한&cr;예방교육 실시 금융위원회 2017.03.09 회사 벌금&cr;(50백만원) 소액채권 신고시장가격 제출과정에서의 불건전 영업행위&cr;독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제19조 제1항 제1호 벌금 기납부 건&cr;대법원 확정 법규준수 및 관리감독 강화 대법원 2017.05.18&cr;주3)&cr; 회사 과태료&cr;(50백만원) 부당한 재산상 이익의 수령 금지 위반&cr;자본시장법 제98조 제2항 제10호&cr;자본시장법 시행령 제99조 제4항&cr;금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정 제4-76조 경영진에 보고 및&cr;담당직원 징계&cr; 해당행위 발생방지를 위한&cr;예방교육 실시&cr; 금융위원회 2017.09.28&cr;주4) 회사 과태료&cr;(50백만원) 정보처리시스템 안전대책 수립·운용 소홀에 따른&cr;고객정보 유출&cr;전자금융거래법 제21조&cr;전자감독규정 제7조, 제13조, 제17조, 제32조 경영진에 보고 및 담당직원 징계&cr; 해당행위 발생방지를 위한&cr;예방교육 실시 금융위원회,&cr;금융감독원&cr; 2017.10.11 회사 및&cr;임원 기관주의&cr;주의 2018.01.17&cr;주5) 회사 과태료&cr;(30백만원) 투자일임재산 운용 부적정&cr;자본시장법 제449조 제1항 경영진에 보고 및 담당직원 징계 해당행위 발생방지를 위한&cr;예방교육 실시 금융위원회 2018.02.27 회사 회원주의 불성실 수요예측 참여행위 지연신고&cr;증권인수업무 등에 관한 규정 제17조의 제2항 경영진에 보고 해당행위 발생방지를 위한&cr;예방교육 실시 금융투자협회 2018.04.12 회사 과징금&cr;(1,213백만원) 차명계좌에 대한 과징금을 원천징수하여 납부하지 아니함&cr;금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 부칙 제6조3항 과징금 납부 법규준수 및 관리감독 강화 금융위원회 2018.08.31 회사 회원주의 공정거래질서 저해행위 금지 위반 &cr;시장감시규정 제21조 1호, 제11조 1항 제4호&cr;시장감시규정시행세칙 제14조 제1항 제6호 경영진에 보고 및 담당직원 징계 해당행위 발생방지를 위한&cr;예방교육 실시 한국거래소 2018.11.29 회사 회원제재금&cr;(62.5백만원) 종가시세관련 주문수탁 위반&cr;시장감시규정 제21조,제22조 제1항 제2호 &cr;시장감시규정시행세칙 제14조 제1항 제4호 경영진에 보고 및 담당직원 징계 해당행위 발생방지를 위한&cr;예방교육 실시 한국거래소 2019.05.16 회사 과징금&cr;(399백만원) 차명계좌에 대한 과징금을 원천징수하여 납부하지 아니함&cr;금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 부칙 제6조3항 과징금 납부 법규준수 및 관리감독 강화 금융위원회 2019.06.18 회사 과태료&cr;(3.8백만원) 영리목적의 광고성 정보 전송 제한 법률 위반&cr;정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률 제50조 과태료 납부 법규준수 및 관리감독 강화 금융위원회 2019.06.26&cr;주6) 회사 기관경고&cr;과징금 &cr;(3,215백만원)&cr;과태료&cr;(117.5백만원) 종합금융투자사업자의 계열회사 신용공여 제한 위반&cr;(구)자본시장법 제77조의3 제3항 1호 등 과태료 납부 및 대상자 징계 법규준수 및 관리감독 강화 금융감독원,&cr;금융위원회 단기금융업무 운용기준 위반&cr;자본시장법 제71조 제7호, 제77조의3 제3항 제2호 등 업무보고서 제출의무 위반&cr;자본시장법 제33조 제4항, 제5항 등 인수증권 재매도 약정금지 위반&cr;자본시장법 제71조 제7호 대주주의 부당한 영향력 행사 금지 위반&cr;자본시장법 제35조 제3호 2019.06.26&cr;주7) 회사 과태료&cr;(18백만원) 선관주의 의무 위반&cr;전자금융거래법 제21조 제1항 과태료 납부 및 대상자 징계 법규준수 및 관리감독 강화 금융위원회 2019.08.29 회사 약식제재금&cr;(5.5백만원) 6개의 주식집단을 매매하면서 &cr;프로그램매매 호가표시 없이 호가를 제출&cr;(코스닥시장업무규정 제2조, 제9조 및 &cr;동 규정 시행세칙 제2호와 제7조) 약식제재금 납부 법규준수 및 관리감독 강화 한국거래소 종가 단일가시간 프로그램매매호가를 제출하는 과정에서 프로그램매매 사전보고 내용과 다르게 호가를 제출&cr;(유가증권시장업무규정 제104조 제2항 및 &cr;동 규정 시행세칙 제130조 제5항) 2019.11.15 회사 경영유의 계열회사 발행 회사채 인수업무의 적정성 확보를 &cr;위한 내부통제 강화 필요 경영진에 보고 법규준수 및 관리감독 강화 금융감독원 2020.03.20 회사 경영유의 비대면 위탁매매 관련 투자자 보호실태 점검&cr; - 수수료 등 광고시 "무료" 표현 사용 유의&cr; - 고객 간 신용공여이자율 차등 적용 유의 경영진에 보고 법규준수 및 관리감독 강화 금융감독원 2020.04.29&cr;주8) 회사 과태료&cr;(6.1백만원) - 고액현금거래보고의무 위반에 대한 과태료 부과(「특정 금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률」제17조 제2항 제1호, 제4조의2 제1항, 「특정 금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 시행령」 과태료 납부 법규준수 및 관리감독 강화 금융위원회 2020.08.20 회사 회원경고 의무보유등록확약서 지연제출 위반&cr; (증권 인수업무 등에 관한 규정 제6조 제6항) 경영진에 보고 해당행위 발생방지를 위한&cr;예방교육 실시 금융투자협회 2020.09.11 회사 경영유의 ELS 관련 리스크관리체계의 적정성 등&cr; - ELS 관련 리스크관리체계 강화&cr; - 대규모 마진콜에 대비한 외화유동성 관리방안 마련 경영진에 보고 법규준수 및 관리감독 강화 금융감독원 2021.03.24&cr;주9) 회사 과징금&cr;(391.5백만원) 금융감독원 조사, 증권선물위원회 공시위반 &cr;㈜바이오솔루션 정정신고서 제출의무 위반&cr;「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제122조 제3항 경영진에 보고 법규준수 및 관리감독 강화 금융감독원,&cr;금융위원회 2021.03.29&cr; 주10) 회사 문책 및 개선&cr;과태료&cr;(48백만원) 금융감독원 부문검사&cr; □채권과다 입고 관련 프로그램 변경·통제 절차, 재발방지 대책의 적정성&cr;&cr; 문책사항_전산: 전자금융거래의 안전성 확보의무 위반&cr; 「전자금융거래법」제21조2항 및 「전자금융감독규정」제7조,제29조 제6호 &cr; &cr;개선사항&cr; 전산: 채권 관련 전산시스템 개선 및 관리체계 강화&cr; 내부통제: 채권 업무 관련 내부통제 강화 경영진에 보고 법규준수 및 관리감독 강화 금융감독원,&cr;금융위원회 주1) 2015.11.03 과태료 3백만원 부과 받았으나 20%감경으로 240만원 납부 &cr;주2) 2017.02.08 과태료 37.5백만원 부과 받았으나 20%감경으로 30백만원 납부 &cr;주3) 2017.05.18 과태료 50백만원 부과 받았으나 20%감경으로 40백만원 납부&cr;주4) 2017.09.28 과태료 50백만원 부과 받았으나 20%감경으로 40백만원 납부&cr;주5) 2018.01.17 과태료 30백만원 부과 받았으나 20%감경으로 24백만원 납부&cr;주6) 2019.06.26 과태료 117.5백만원 부과받았으나 20%감경으로 94백만원 납부&cr; 주7) 2019.06.26 과태료 18백만원 부과받았으나 20%감경으로 14.4백만원 납부 &cr;주8) 2020.04.29 과태료 6.1백만원 부과받았으나 20% 감경으로 4.9백만원 납부&cr;주9) 2021.03.24 과징금 391.5백만원 부과받았으나 납부기한 21.06.03일에 납부 예정&cr;주10) 2020.03.29 과태료 48백만원 부과받았으나 20% 감경으로 납부기한 4/30일에 38.4백만원 납부 예정 &cr; 나. 임직원(이사, 감사, 업무집행지시자, 집행임원 및 중요한 직원)에 대한 제재현황 제재일자 조치대상자 사유 및 근거법령 이행현황 직위 전.현직 근속연수 2019.06.26 부회장 현직 16년 9개월 종합금융투자사업자의 계열회사 신용공여 제한 위반&cr;(구)자본시장법 제77조의 3 제3항 제1호&cr;대주주의 부당한 영향력 행사 금지위반&cr;자본시장법 제35조 제3호 견책 부사장 현직 15년 단기금융업무 운용기준 위반&cr;자본시장법 제71조 제7호&cr;대주주의 부당한 영향력 행사 금지위반&cr;자본시장법 제35조 제3호 견책 상무 현직 22년 7개월 대주주의 부당한 영향력 행사 금지위반&cr;자본시장법 제35조 제3호 견책 상무 현직 22년 6개월 견책 상무보 현직 7년 단기금융업무 운용기준 위반&cr;자본시장법 제71조 제7호 감봉3월 2019.11.08 전무 퇴직 32년 5개월 전자금융거래법 제21조 1항 위반&cr;전자금융감독규정 제29조 6호 위반 견책&cr;(IT내부감사) 주) 조치대상의 직위, 전.현직구분, 근속연수는 제재조치일 기준 2) 한국투자신탁운용&cr; 가. 회사에 대한 제재현황 제재일자 처벌또는 &cr;조치대상자 처벌 또는 &cr;조치내용 사유 및 근거법령 처벌 또는 &cr;조치에 대한&cr;회사 이행현황 재발방지를 위한 &cr;회사 대책 비고&cr;(처벌부과기관) 2019.07.25 회사 기관주의&cr;과태료&cr;(120백만원)&cr;/ 자율처리&cr;필요사항&cr;통보 ① 투자자의 요청 등에 따른 불건전한 집합투자재산 운용&cr;자본시장법 제85조 및 동법 시행령 제87조&cr;② 투자운용인력이 아닌 자의 집합투자재산 운용 금지 위반&cr;자본시장법 제85조 제7호&cr;③ 집합투자재산의 평가 부적정&cr;자본시장법 제238조 및 동법 시행령 제260조&cr;④ 투자설명서 갱신의무 위반&cr;舊 간투법 제56조 및 동법 시행령 제54조&cr;자본시장법 부칙 제29조 제1항&cr;⑤ 투자자에 대한 재산의 대여 금지 위반&cr;자본시장법 제98조 제1항 제2호&cr;⑥ 정보교류 차단 부적정&cr;자본시장법 제45조 및 동법 시행령 제51조 경영진에 보고&cr;담당 임직원 징계 해당행위 발생방지를 위한&cr;예방교육 실시 금융감독원&cr;금융위원회 2020.01.22 회사 과태료&cr;20백만원 집합투자규약을 위반한 불건전한 집합투자재산 운용&cr;자본시장법 제85조 제8호, 동법 시행령 제87조 제4항 제1호 과태료 납부&cr;및 관련자 조치 예정 해당행위 발생방지를 위한&cr;예방교육 실시 금융감독원&cr;금융위원회 &cr;나. 임직원(이사, 감사, 업무집행지시자, 집행임원 및 중요한 직원)에 대한 제재현황 제재일자 조치대상자 사유 및 근거법령 이행현황 직위 전.현직 근속연수 2019.07.25 상무 전직 3년 2개월 투자자의 요청 등에 따른 불건전한 집합투자재산 운용&cr;자본시장법 제85조&cr;동법 시행령 제87조 견책상당 주) 조치대상의 직위, 전.현직구분, 근속연수는 제재조치일 기준&cr; 3) 한국투자밸류자산운용 제재일자 처벌또는 &cr;조치대상자 처벌 또는 &cr;조치내용 사유 및 근거법령 처벌 또는 &cr;조치에 대한&cr; 회사 이행현황 재발방지를 위한 &cr;회사 대책 비고&cr;(처벌부과기관) 2015.08.27 회사 과태료 (4,500만원) 재산상 이익제공 한도 초과 및 공매도 금지 위반 등 자본시장법 제85조 제8호&cr;자본시장법 시행령 제87조 제4항 제3호 &cr;금융투자업규정 제4-61조&cr;금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정 제2-65&cr;자본시장법 제180조제1항제1호 경영진에 보고 및 담당임원 징계 해당행위 발생방지를 위한&cr;임직원 교육 금융위원회 4) 한국투자저축은행&cr;가. 회사에 대한 제재현황 제재일자 처벌또는 &cr;조치대상자 처벌 또는 &cr;조치내용 사유 및 근거법령 처벌 또는 &cr;조치에 대한&cr; 회사 이행현황 재발방지를 위한 &cr;회사 대책 비고&cr;(처벌부과기관) 2015.05.19 회사 과태료 (600만원) 대출채권 매각업무 부당취급 상호저축은행법 제11조, 동법 시행령 제 8조의 2&cr;신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제32조, 제52조 과태료 납부 대출채권 매각업무 &cr;취급철저 금융감독원 2020.08.07 회사 기관주의 상호저축은행법 제 18조의2, 제37조 이행 임직원 교육 강화 금융감독원,&cr;금융위원회 회사 과태료&cr;(31.2백만원) 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제13조,&cr;신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제19조 이행 주1) 2020.08.07 과태료 31.2백만원 부과 받았으나 20% 감경으로 25.0백만원 납부&cr;&cr;나. 임직원(이사, 감사, 업무집행지시자, 집행임원 및 중요한 직원)에 대한 제재현황 제재일자 조치대상자 사유 및 근거법령 이행현황 직위 전.현직 근속연수 2020.08.07 대표이사 전직 15년11개월 상호저축은행법 제18조의2, 제37조 문책경고 상당 본부장 현직 21년 상호저축은행법 제18조의2, 제37조 견책 신용정보관리보호인 현직 2년9개월 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제19조 주의 신용정보관리보호인 전직 16년9개월 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제19조 주의 상당 신용정보관리보호인 현직 15년6개월 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제19조 주의 감사실장 현직 13년5개월 상호저축은행법 제18조의2, 제37조, &cr;금융회사의 지배구조에 관한 법률 제13조 주의 13년5개월 과태료 부과&cr;(1.6백만원) &cr;5) 한국투자파트너스 제재일자 처벌또는 &cr;조치대상자 처벌 또는 &cr;조치내용 사유 및 근거법령 처벌 또는 &cr;조치에 대한&cr; 회사 이행현황 재발방지를 위한 &cr;회사 대책 비고&cr;(처벌부과기관) 2017.07.12 회사 과태료 (840만원) 기업결합신고규정 위반행위에 대한 건&cr;독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제 12조 제1항, 제6항 과태료 납부 해당행위 발생 방지를&cr;위한 예방교육 실시 공정거래위원회 2018.07.13 한국투자 &cr;해외진출 &cr;Platform &cr;펀드 과태료&cr;(651만원) 보유주식 이전시 해외직접투자신고 및 내용변경신고 지연&cr;구) 외국환거래법 제18조 제1항,&cr;구) 외국환거래규정 제9-5조 제1항 과태료 납부 중국본부 내부&cr;전자품의 절차 강화 금융감독원 2021.03.08&cr; 주2) 회사 과태료 &cr;(3,110.4만원) 기업결합신고규정 &cr; 위반행위에 대한 건,&cr; 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제 12조 제1항, 제6항 과태료 납부 해당행위 발생 &cr; 방지를 위한 &cr; 예방교육 실시 / 임원겸임시 사전 기안 방식으로 내부 전자품의 절차 강화 공정거래위원회 주1) 2018.07.13 한국투자해외진출Platform펀드에 과태료 651만원 부과 받았으며 한국투자파트너스가&cr; 업무집행사원으로서 과태료 납부. 자진납부 금액감경에 따라 20%감면된 520만원 납부 &cr;주2) 2020.2.17 신고한 3개 사 임원겸임 건에 대하여 각 과태료 기준금액 1,296만원에서 임의적 감경에 따라 20% 감면된 각 1,036.8만원 부과 받아 납부 6) 한국투자캐피탈 제재일자 처벌또는 &cr;조치대상자 처벌 또는 &cr;조치내용 사유 및 근거법령 처벌 또는 &cr;조치에 대한&cr;회사 이행현황 재발방지를 위한 &cr;회사 대책 비고&cr;(처벌부과기관) 2019.12.11 회사 과태료&cr;(100만원) 증권발행실적보고서 제출의무 위반&cr;(자본시장과 금융투자업게 관한 법률 제128조) 과태료 납부 공시점검&cr;Checklist 마련 금융위원회 &cr; 나. 단기매매차익 발생 및 환수(미환수) 현황 &cr; - 해당사항 없음&cr; 5. 기타사항&cr; &cr; 가. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항 &cr;&cr; (1) 종속회사의 유상증자 결정&cr; 당사의 자회사인 한국투자부동산신탁은 2021년 3월 3일 개최된 이사회에서 1,500억원의 주주배정 유상증자를 결정하였습니다. 한국투자부동산신탁에 대한 당사의 지분율은 59.9%이며, 공시제출일 현재 당사의 유상증자 참여 결정을 위한 이사회는 개최되지 않았습니다.&cr;&cr; (2) 종속회사에 대한 지급보증&cr; 당사는 2021년 1월 29일 개최된 이사회에서 자회사인 한국투자캐피탈 및 한국투자부동산신탁에 대한 지급보증 한도 2조원 부여를 결의하였습니다. 신고서 작성일 현재, 한국투자캐피탈이 2조원의 지급보증 한도 중 1조 7,400억원을 사용하고 있으며, 한국투자부동산신탁의 사용 내역은 없습니다. 회사명 관계 총한도 설정일 지급보증 한도총액 지급보증 한도 종료일 한국투자캐피탈,&cr;한국투자부동산신탁 자회사 2021년 1월 29일 20,000 억원 2022년 자회사 지급보증 한도 설정에 대한 &cr;이사회 승인 예정일 &cr; (3) 종속회사에 대한 자금대여&cr; 당사는 2020년 12월 말 이후 다음과 같이 특수관계인에 대한 자금대여를 결정하였습니다. 이에 대한 주요 내역은 다음과 같습니다. 회사명 관계 대여내용 대여기간 대여금액 이자율 비고 한국투자파트너스 자회사 운영자금 지원 2021.04.04~2022.04.04 300억원 1.74% (예상) 만기연장 한국투자파트너스 자회사 운영자금 지원 2021.04.14~2022.04.14 250억원 1.74% (예상) 만기연장 &cr;나. 직접금융 자금의 사용 - 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의&cr; 자금사용 계획 실제 자금사용&cr; 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 회사채 30-1 2020년 12월 07일 채무상환자금 110,000 채무상환자금 110,000 제24회 무보증사채 상환 회사채 30-2 2020년 12월 07일 채무상환자금 90,000 채무상환자금 90,000 제24회 무보증사채 상환 회사채 29-1 2020년 09월 22일 채무상환자금 130,000 채무상환자금 130,000 기업어음 상환 회사채 29-2 2020년 09월 22일 채무상환자금 80,000 채무상환자금 80,000 기업어음 상환 회사채 29-3 2020년 09월 22일 채무상환자금 40,000 채무상환자금 40,000 기업어음 상환 회사채 28-1 2020년 02월 25일 채무상환자금 140,000 채무상환자금 140,000 제22회 무보증사채 상환&cr;및 기업어음 상환 회사채 28-2 2020년 02월 25일 채무상환자금 130,000 채무상환자금 130,000 제22회 무보증사채 상환&cr;및 기업어음 상환 회사채 28-3 2020년 02월 25일 채무상환자금 80,000 채무상환자금 80,000 제22회 무보증사채 상환&cr;및 기업어음 상환 회사채 27-1 2019년 10월 16일 운영자금 10,000 운영자금 10,000 기업어음 상환 회사채 27-1 2019년 10월 16일 차환자금 100,000 차환자금 100,000 제21-2회 무보증사채 상환 회사채 27-2 2019년 10월 16일 운영자금 90,000 운영자금 90,000 기업어음 상환 회사채 27-2 2019년 10월 16일 차환자금 40,000 차환자금 40,000 제21-2회 무보증사채 상환 회사채 26 2018년 10월 22일 운영자금 40,000 운영자금 40,000 기업어음 상환 회사채 26 2018년 10월 22일 차환자금 90,000 차환자금 90,000 제21-1회 무보증사채 상환 회사채 25 2018년 05월 29일 운영자금 200,000 운영자금 200,000 기업어음 상환 회사채 24 2018년 02월 05일 운영자금 200,000 운영자금 200,000 기업어음 상환 &cr;- 사모자금의 사용내역&cr;해당사항 없음 다. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항&cr; [한국투자금융지주]&cr; - 해당사항 없음&cr;&cr; [주요 종속회사]&cr; 1) 한국투자증권&cr;&cr; 1. 고객예탁재산 현황 가) 고객예수금 (단위 : 백만원) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 위탁자예수금 6,751,537 1,851,318 1,565,901 장내파생상품거래예수금 2,018,643 1,674,942 2,208,509 청약자예수금 24 24 24 저축자예수금 30,732 22,685 14,438 조건부예수금 10 10 11 집합투자증권예수금 394,120 214,255 109,837 기 타 27 21 21 합 계 9,195,093 3,763,255 3,898,741 * K-IFRS 연결 기준&cr; &cr;나) 기타 고객예탁자산 (단위 : 백만원) 구 분 FY2020 FY2019 FY2018 위탁자유가증권 133,590,989 76,291,839 66,680,116 저축자유가증권 144,555 120,310 111,412 수익자유가증권 48,315,047 42,284,833 38,043,419 기타예수유가증권 7,389,083 6,509,448 6,009,108 합 계 189,439,673 125,206,431 110,844,055 * K-IFRS 별도 기준&cr; &cr; 2. 예탁재산의 보호현황 가) 고객예탁금 등 별도예치제도 (기준일: 2020년 12월 31일) (단위 : 백만원) 구 분 별도예치&cr;대상금액 별도예치금액 예치비율 비 고 증권금융 은행 고객예탁금 6,465,772 6,447,900 - 100% - 청약자예수금 24 24 - 100% - 합 계 6,465,796 6,447,924 - 100% - * K-IFRS 별도 기준&cr; &cr;라. 합병등의 사후정보&cr; - 해당사항 없음&cr; &cr; 마. 녹색경영&cr; - 해당사항 없음&cr;&cr; 바. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항&cr; - 해당사항 없음&cr; &cr; 사. 조건부자본증권의 전환·채무재조정 사유등의 변동현황&cr; - 해당사항 없음&cr; &cr; 아. 보호예수 현황&cr; - 해당사항 없음&cr; 자. 고객정보 보호에 관한 사항 &cr; [한국투자금융지주]&cr; 한국금융지주는 2012년 개인정보보호기준을 수립하여 개인정보가 오·남용되거나 분실·도난·유출·변조 또는 훼손되지 아니하도록 안전성을 확보하고, 개인정보 보호활동에 대한 조직 내부의 관리 및 감독을 수행하고 있습니다. 특히, 개인정보 보호책임자를 준법감시인으로 지정하여 내부통제체계 구축 등 전반적인 개인정보 보호 업무를 수행하도록 하고 있습니다.&cr; [주요 종속회사]&cr;1) 한국투자증권 당사는 개인정보 보호책임자 2인을 공동 지정하여, 회사가 처리하는 개인정보가 오·남용되거나 분실·도난·유출·변조 또는 훼손되지 아니하도록 안전성을 확보하고, 개인정보 보호활동에 대한 조직 내부의 관리 및 감독을 수행하고 있습니다. 특히, 업무 분야별 전문성을 고려하여, 개인정보 보호책임자 공동 2인 중 1인에는 준법감시인을 지정하여 내부통제체계 구축 등 일반 개인정보 보호 업무를 수행하도록 하고 있으며, 2인 중 다른 1인에는 정보보호최고책임자(CISO)를 지정하여 전산인프라 구축, IT보안·조치 등 전산시스템 관련 개인정보 보호업무를 수행하고 있습니다.&cr; 개인정보주체(고객)가 회사의 개인정보 관리 현황 및 보호 기준 등을 알 수 있도록, 당사는 개인정보 처리 기준을 회사 홈페이지(http://www.truefriend.com) 내 「개인정보 처리방침」에 공개하고 있습니다. 또한,「개인정보 처리방침」에는 개인정보의 처리목적, 제3자 제공에 관한 사항, 위탁에 관한 사항, 정보주체의 권리·의무 및 그 행사 방법에 관한 사항 등을 명시하고 있습니다. 당사는 개인정보를 보호하기 위한 기술적, 물리적, 관리적 대책으로, 고객의 중요 개인정보는 암호화하여 저장·관리하고 있고, 정보통신망을 통한 불법적인 접근 및 침해사고 방지를 위해 침입차단 및 침입탐지시스템을 24시간 운영하고 있습니다. 또한, 백신소프트웨어를 이용하여 컴퓨터바이러스 등 악성프로그램에 의한 피해를 방지하기 위한 조치를 취하고 있습니다. 전산실 및 자료보관실 등은 특별보호구역으로 설정되어 관계자 이외의 출입을 철저히 통제하고 있으며, 개인정보 취급직원에 대하여는 업무별, 직급별로 차등하여 개인정보에 대한 접근권한을 제한하고 있습니다. 그리고 개인정보의 안전한 처리를 위한 내부관리계획을 수립·운영하고, 개인정보를 직접 취급하는 임직원 및 수탁자 등에 대한 개인정보 보호 교육을 실시하여 개 인정보가 오·남용되거나 유출되지 않도록 안전하게 관리하고 있습니다. &cr; 2) 한국투자저축은행&cr; 한국투자저축은행은 고객이 제공한 고객의 개인정보 보호를 위해 기술적, 물리적, 관리적 조치를 취하고 있습니다. 고객의 중요 개인정보는 암호화하여 저장, 관리하고 있으며, 정보통신망을 통한 불법 접근을 통제하기 위하여 침입차단시스템 등을 이용하여 안전하게 관리하고 있습니다. 또한 백신 소프트웨어를 이용하여 컴퓨터 바이러스 등 악성프로그램 등을 통한 피해를 방지하기 위한 조치를 취하고 있습니다. 고객의 개인정보 취급 시 취급자의 업무별, 직급별 권한을 부여하는 등 고객 개인정보 처리를 위한 내부통제 및 관리기준을 수립하여 운영하고, 개인정보를 취급하는 임직원 및 수탁자 등에 대한 교육을 실시하여 개인정보가 오남용 되거나 외부로 유출되지 않도록 안전하게 관리하고 있습니다.&cr;&cr;한국투자저축은행은 고객 개인(신용)정보 처리 시, 개인정보보호법 등에서 정하고 있는 처리 단계별(수집,이용,제공위탁,저장관리,파기) 조치 사항을 준수하고 있으며, 고객의 권리보장을 위해 유출 시 신고절차 및 열람, 정정, 삭제 처리정지권을 행사할 수 있도록 개인정보보호규정 등에 반영하여 운영하고 있습니다.&cr;&cr;한국투자저축은행은 개인정보보호 책임자(CPO) 1인을 지정하여 내부통제 및 개인정보 보호교육(화상, 서면, 내방교육)을 실시하고 있으며, 각 팀별로 부점장이 직접 개인정보보호 관리자로 지정되어 분기별 개인정보보호절차 준수여부를 항목별로 자체 점검하여 고객개인정보가 분실, 도난, 유출 변조 또는 훼손되지 않도록 관리하는 등 업무에 철저를 기하고 있습니다. 또한, 정보보호최고책임자(CISO)를 지정하여 전산인프라 구축, IT보안·조치 등 전산시스템 관련 개인정보 보호업무를 수행하고 있습니다. &cr;&cr;개인정보처리방침 및 CCTV 등 영상정보처리방침을 지정하여 운영하고 있으며, 이를 개인정보주체(고객)가 알 수 있도록 회사 홈페이지(https://sb.koreainvestment.com)에 게시하여 공시하고 있습니다. 또한 위탁기관에 대해서는 당사 홈페이지를 통해 공시하고 있으며 필요 시 고객정보보호 교육을 실시하여 개인정보처리자의 의무를 준수하도록 관리감독하고 있는 등 고객의 개인정보가 소중히 관리되도록 최선을 다하여 관리하고 있습니다.&cr;&cr; 3) 한국투자캐피탈&cr; 한국투자캐피탈은 고객정보 유출사고 가능성이 잠재적인 사업에 위험요소로 작용할 수 있습니다. 개인정보유출 사고는 감독당국의 제재(영업정지, 과태료부과, 경영진제재 등), 피해고객의 집단소송 등에 따른 손해배상, 고객상담 등 사고수습에 필요한 관리비용 증가, 유출된 정보의 부정사용으로 인한 2차피해보상, 고객이탈 및 평판저하 등에 따른 장기영업력 악화 등이 발생할 가능성이 높아 사업에 중대한 위협이 될 수 있습니다. 한국투자캐피탈은 이러한 위험을 충분히 인지하고 있으며, 이러한 사태 발생을 사전에 예방하고자 당사는 금융당국이 추진하는 개인정보보호정책에 적극동참하고 있습니다. &cr; 한국투자캐피탈은 개인정보책임자를 지정하여 회사가 처리하는 개인정보가 오·남용되거나 분실·도난·유출·변조 또는 훼손되지 아니하도록 안전성을 확보하고, 개인정보 보호활동에 대한 조직 내부의 관리 및 감독을 수행하고 있습니다. &cr; 한국투자캐피탈은 개인정보를 보호하기 위하여 기술적, 물리적, 관리적 대책으로 개인고객서류를 별도 보관하여 출입을 통제하고 있습니다. 개인정보 조회시 마스킹 처리와 저장시에는 암호화하며, 내부 전자문서는 보안문서(DRM)으로 관리하며 정보통신망을 통한 불법적인 접근 및 침해사고 방지를 위해 침입차단(방화벽)을 운영하고 있습니다.&cr; 또한, 백신소프트웨어를 이용하여 컴퓨터바이러스 등 악성프로그램에 의한 피해를 방지하기 위한 조치를 취하고 있습니다. 전산실 및 자료보관실 등은 특별보호구역으로 설정되어 관계자 이외의 출입을 철저히 통제하고 있으며, 개인정보를 직접 취급하는 임직원 및 수탁자 등에 대한 개인정보 보호 교육을 실시하여 개인정보가 오·남용되거나 유출되지 않도록 안전하게 관리하고 있습니다.&cr;&cr;다만, 이러한 내부통제 및 전산관련 시스템 등으로 통제할 수 없는 예상치 못한 고객정보의 유출에 대한 잠재적 위험은 내재되어 있으며 이에 따른 사고 발생시, 사고 수습에 필요한 관리비용 및 피해고객에 대한 손해배상 등의 재무적 위험과 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재관련 위험, 그 밖의 평판 저하에 따른 영업력 저하 등 회사에 부정적 영향을 미칠 수 있는 위험이 일부 내재되어 있음을 알려드립니다. &cr; 4 ) 기 타 계열사&cr; 한국투자신탁운용, 한국투자밸류자산운용, 한국투자파트너스 등 한국금융지주 계열사들은 개인정보 보호책임자를 지정하여, 회사가 처리하는 개인정보가 오·남용되거나 분실·도난·유출·변조 또는 훼손되지 아니하도록 안전성을 확보하고, 개인정보 보호활동에 대한 조직 내부의 관리 및 감독을 수행하고 있습니다. 특히, 개인정보 보호책임자를 준법감시인으로 지정하여 내부통제체계 구축 등 전반적인 개인정보 보호 업무를 수행하도록 하고 있습니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없음&cr; 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없음&cr;
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