Quarterly Report • May 14, 2021
Quarterly Report
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분기보고서 4.2 (주)디지탈옵틱 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon 분 기 보 고 서 &cr;&cr;&cr; (제 22 기) 2021년 01월 01일2021년 03월 31일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2021년 5 월 14일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 주식회사 디지탈옵틱 대 표 이 사 : 손 영 균, 송 성 일 본 점 소 재 지 : 경기도 화성시 동탄면 동탄산단2길 47 (전 화) 031-365-5650 (홈페이지) http://www.digitaloptics.co.kr 작 성 책 임 자 : (직 책) 대표이사 (성 명) 손 영 균 (전 화) 02-538-5370 목 차 &cr;Ⅰ. 회사의 개요&cr;Ⅱ. 사업의 내용&cr;Ⅲ. 재무에 관한 사항&cr;Ⅳ. 이사의 경영진단 및 분석의견&cr;V. 감사인의 감사의견 등&cr;VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항&cr;VII. 주주에 관한 사항&cr;VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항&cr;IX. 계열회사 등에 관한 사항&cr;X. 이해관계자와의 거래내용&cr;XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 &cr; 【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사등의 확인.jpg 대표이사등의 확인 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인 가. 연결대상 종속회사 개황&cr; 1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함) (단위 : 백만원) 농업회사법인&cr;㈜제이웰바이오팜 2013년 08월제주특별자치도 제주시 첨단로 213-3 101호약초집단재배,&cr;식품제조 및 유통14,482의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 1110호)해당&cr;(자산총액의 10% 이상)DO-BOEIM VN2007년 3월No.16, Street No. 15, Quarter 4, Linh Trung Ward, Thu Duc District, Ho Chi Minh City핸드폰용 &cr;카메라렌즈 임가공7,047상동상동농업회사법인 청현(주)2014년 6월 제주특별자치도 서귀포시성산읍 일주동로 5041번지 가금류가공 및 &cr;저장처리업, 황칠재배 및 가공제품 생산판매3,182상동해당없음(주)스마트옵틱(주1)2019년5월경기도 화성시 삼성1로 3길 48광기기모듈,광부품29상동해당없음 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부 <상기 주요종속회사 여부의 기준>&cr;① 직전 사업 연도 지배회사의 자산총액의 10%이상인 종속회사&cr;② 직전 사업연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사&cr; - 기타 자세한 사항은 Ⅱ.사업의 내용을 참고하시기 바랍니다. &cr; ( 주1) 당분기중 2021년 03월 02일 3자에게 지분을 양도하여 종속기업에서 제외되었습니다. &cr; 나. 연결대상회사의 변동내용 ----(주)스마트옵틱투자주식처분(매각 상대방 : (주)피어나홀딩스)-- 구 분 자회사 사 유 신규&cr;연결 연결&cr;제외 다. 지배회사의 법적ㆍ상업적 명칭 &cr; 당사의 명칭은 "주식회사 디지탈옵틱" 이라고 표기합니다. 또한 영문으로는 "Digital Optics Co.,LTD."라고 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 "(주)디지탈옵틱", "디지탈옵틱", 또는 "Digital Optics"이라 표기합니다.&cr;&cr; 라 . 지배회사의 설립일자 및 존속기간 &cr; 당사는 2000년 3월 14일 비구면광학렌즈 설계 및 양산기술을 바탕으로 휴대폰용 &cr;카메라렌즈 등에 적용되는 이미지용 광학계, 프로젝션 TV나 프로젝터에 적용되는 &cr;투사용 광학계, CD 및 DVD 등에 적용되는 Laser(LED) 시스템 광학계 등 모든 광 &cr;응용시스템의 개발 및 생산을 주 영업 목적으로 설립되었습니다.&cr;&cr; 마. 지배회사의 본사 주소, 전화번호 홈페이지&cr; ㆍ 주 소 : 경기도 화성시 동탄면 동탄산단2길 47&cr;ㆍ 전 화 : 031-365-5650&cr;ㆍ 홈페이지 : http://www.digitaloptics.co.kr&cr;&cr; 바. 중소기업 해당 여부&cr; 당사는 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당됩니다.(XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 "다"항 중소기업기준 검토표 참고)&cr;&cr; 사. 대한민국에 대리인이 있을 경우&cr; 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr; &cr; 아 . 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업&cr; 당사는 휴대폰용 카메라렌즈 등에 적용되는 이미지용 광학계, 프로젝션 TV나 프로젝터에 적용되는 투사용 광학계, CD 및 DVD 등에 적용되는 Laser(LED) 시스템 광학계 등 모든 광 응용 시스템의 광학 설계가 가능한 광학전문 업체입니다. 또한 비구면 광학 렌즈 원천 설계 및 양산기술을 동시 보유한 전문회사로서 주력 제품인 휴대폰용카메라 렌즈를 개발 및 판매하고 있습니다.&cr;&cr; 주요종속회사인 농업회사법인 주식회사 제이웰 바 이오팜은 건강식품을 제조하여 판매하고 있습니다. 회사가 보유하고 있는 제주도 어음리 황칠 농장은 단일규모 세계 최대의 황칠 농장이며, 제주도 가시리 황칠농장은 황칠의 파종 및 묘목 재배 전문 농장 입니다.&cr;&cr; 기타 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅱ.사업의 내용'을 참조 하시기 바랍니다. &cr;&cr; 자. 공시 서류 작성 기준일 현재 계열회사의 총수, 주요 계열회사의 명칭 및 상장 여부&cr; 당사는 보고서 작성 기준일 현재 독점 및 공정거래에 관한 법률 상의 기업집단에 속하여 있지 않으며, 당사를 제외한 계열회사는 6개사 입니다. 계열회사명 법인등록번호 지분율 주권상장여부 주업종 비고 농업회사법인 (주)제이웰바이오팜 161311-0037399 89.29% 비상장 제조업,농업,임업 - 농업회사법인 청현(주) 205411-0023616 69.23% 비상장 제조업,농업,임업 - DO-BOEIM VN - 50.00% 비상장 제조업,광기기모듈 해외법인 (주)스마트옵틱 134811-0489221 - 비상장 제조업,광기기모듈 (주1) (주)퓨처로봇 131111-0235860 25.47% 비상장 지능형로봇의제조 (주2) (주)이투씨글로벌 110111-5215573 48.02% 비상장 화장품제조,도소매 ※ 해외법인으로 별도 법인등록번호 및 사업자등록번호를 기재하지 않았습니다.&cr; ※ 지분율 20%미만의 관계회사는 기재하지 않았습니다.&cr; ( 주1) 당분기중 2021년 03월 02일 3자에게 지분을 양도하여 종속기업에서 제외되었습니다. &cr; (주2) 당분기중 2021년 01월 07일 당사 보유한 상환전환우선주 매각에 따라 관계회사 지분율이 25.47%으로 변동되었습니다.&cr; &cr; 차. 신용평가에 관한 사항&cr; 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당 사항이 없습니다. &cr;&cr; 카. 기업인수목적회사로서 변태설립에 관한 사항&cr; 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당 사항이 없습니다.&cr; 타. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 코스닥증권시장2012년 07월 13일해당사항 없음해당사항 없음 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규 2. 회사의 연혁 가. 지배회사의 연혁 회사명 회사의 연혁 주식회사 디지탈옵틱 2016.09 동탄공장 준공 및 본점 이전 2016.10 쌍용자동차, 중국 Geely 자동차 차량용 렌즈 공급 2016.12 360° 카메라 렌즈 양산(LGIT) 2017.01 13M/16M 렌즈 양산 2017.07 Essential사 PH-1용 12M 360° 카메라 렌즈 양산 2017.11 NIO 전기차 AVM, FVC, RVC 렌즈 공급 2018.05 MES 시스템 구축 2018.05 IATF16949 인증 획득&cr;2019.02 24M/32M 렌즈, 핸드타입 및 데스크탑용 구강 스캐너 양산공급 2020.01 48M 렌즈 양산 &cr;나. 지배회사의 본점소재지 변경 구분 일자 주소 법인설립 2000.03.14 서울특별시 강서구 등촌동 647-26 본점이전 2002.05.21 경기도 시흥시 정왕동 시화공단 3가 101 본점이전 2003.09.16 경기도 성남시 중원구 상대원동 440 선일테크노피아 612호 본점이전 2006.02.16 경기도 성남시 중원구 둔촌대로 484 비-103(상대원동,시콕스타워) 본점이전 2016.11.21 경기도 화성시 동탄면 동탄산단2길 47 &cr; 다. 지배회사의 경영진의 중요한 변동 일 자 내 용 2016.01 劉宇(LIU Ning), 張賢(ZHANG Xian), 叢偉莉(CONG Wei Li), 한승재 이사 취임 /&cr;안웅식 사외이사 취임 / 최승준 감사 취임 2016.01 한승재 대표이사 취임 / 한명건 대표이사 퇴임 2016.01 김덕봉, 이광준 사외이사 퇴임 2016.03 한승재, 정광용 각자대표이사 취임 2016.09 박현석 사외이사 퇴임 2016.10 황호 사외이사 취임 2016.12 劉宇(LIU Ning), 張賢(ZHANG Xian), 叢偉莉(CONG Wei Li) 이사 퇴임 2017.01 안웅식 사외이사 퇴임 2017.02 이석우 사외이사 취임 2017.03 문석중, 김정민 이사 취임, 김준영 감사 취임 / 한승재 대표이사 퇴임, 이우진 이사 퇴임, 최승준 감사 퇴임 2017.03 문석중 각자대표이사 취임 2018.03 송세경 이사 취임 2018.08 사내이사 및 각자 대표이사 문석중, 사내이사 및 각자 대표이사 정광용, 사내이사 김정민,사내이사 송세경, 사외이사 황호, 사외이사 이석우 사임 2018.08 사내이사 최승철, 곽윤식, 김건우, 원경민, 박찬철 취임/ 사외이사 윤수영, 김완철 취임 2018.08 사내이사 곽윤식, 사내이사 김건우 각자 대표이사 취임 2019.02 김건우 사내이사 및 대표이사 사임 2019.03 송주아 사내이사 취임 2019.03 서호석, 이윤진 사내이사 취임/박찬설 사내이사 사임 2019.05 서호석, 이윤진 사내이사 사임 2019.11 사내이사 이청호, 박세순, 사외이사 유지명, 정재주 취임 사내이사 이청호 각자 대표이사 취임 2020.03 사내이사 및 대표이사 이청호 사임, 사내이사 박세순, 사외이사 유지명 사임 2020.03 사내이사 김성철, 김경진, 정상용, 안상준취임/ 사외이사 신동성 / 상근감사 김준영 임기만료, 상근감사 이병호 취임 2020.05 사내이사 정상용, 안상준 사임 2020.10 사내이사 신충희, 김승철, 박춘식, 유명민, 송성일, 손영균, 김수희, 백상화, 우윤정, 석영대 취임/ 사외이사 안충범, 우정훈, 문무겸, 김범희 취임/ 사외이사 신동성 해임 2020.11 사내이사 손영균 각자 대표이사 취임 2020.11 사내이사 신충희, 김승철, 박춘식 백상화 사임 / 사외이사 안충범, 문무겸 사임 2020.12 사내이사 김경진, 김성철 사임 / 사외이사 윤수영 사임 2020.12 각자 대표이사 곽윤식 사임 2021.01 사내이사 석영대, 우윤정, 최승철, 곽윤식 사임 / 사외이사 김범희 사임 2021.02 사내이사 백계승, 안태수, 장성철, 이우식 취임 2021.03 감사 이병호 사임 / 감사 김수경 취임 주1) 보 고 서 제출일 현재 당사 사내이사는 8명, 사외이사 3명 및 감사 1명입니다. &cr;주2) 보고서 제출일 현재 2021년 05월 10일 송성일 사내이사는 각자대표이사로 선임되었습니다.&cr; &cr;라. 지배회사의 최대주주의 변동사항 변동일 최대주주명 변동원인 비 고 2000년 03월 14일 채찬영(대표이사) 법인설립 - 2014년 10월 01일 튜더앤컴퍼니(주) 주식양수도 계약에 의한 변경 (주1) 2016년 01월 21일 계신국제그룹 제 3자배정 유상증자 (주2) 2017년 03월 08일 (주)케이피엠인베스트먼트 제 3자배정 유상증자 (주3) 2018년 06월 12일 (주)에코럭스 주식양수도 계약에 의한 변경 (주4) 2018년 07월 24일 (주)씨앤케이대부 주식담보대출 계약의 담보비율 미달에 따른 담보권 실행 (주5) 2019년 04월 29일 (주)데비 유상증자에 의한 신규취득에 따른 주식수변동 (주6) 2021년 01월 04일 (주)노블바이오 제 3자배정 유상증자 (주7) (주1) 당사는 2014년 08월 14일 최대주주 변경을 수반하는 주식 양수도 계약 체결을 하였 고, 2014년 &cr; 10월 01일 양수도 대금 전액 지급하여 당사의 최대주주는 채찬영외 2인에 서 튜더앤컴퍼니(주)로 &cr; 변경되었습니다.(2014년 10월 01일자 "최대주주 변경" 공시)&cr;(주2) 당사는 2016년 01월 21일 제3자배정 유상증자를 통한 신주배정으로 최대주주가 튜더앤컴퍼니(주)&cr; 에서 계신국제그룹으로 변동되었습니다.(2016년 1월 21일자 "주식등의 대량보유상황보고서" 공시 &cr; 및 하기 VII 주주에 관한 사항 )&cr;(주3) 당사는 2017년 03월 08일 제3자배정 유상증자를 통한 신주배정으로 최대주주가 계신국제그룹&cr; 에서 (주)케이피엠인베스트먼트로 변동되었습니다.(2017년 03월 10일자 "주식등의대량보유상황보&cr; 고서" 공시 및 하기 Ⅵ. 주주에 관한 사항 ) &cr; (주4) 당사는 2018년 06월 12일 최대주주변경을 수반하는 주식양수도 계약을 통하여 최대주주가 &cr; (주)케이피엠인베스트먼트에서 (주)에코럭스로 변동되었습니다.(2018년 06월 12일자 "최대주주변경&cr; " 공시 및 하기 VII. 주주에 관한 사항)&cr;(주5) (주)에코럭스의 주식 담보제공 계약과 관련하여 2018년 07월 24일 주식담보대출 계약의 담보비율 &cr; 미달에 따른 담보권 실행으로 인하여 지배회사의 최대주주는 (주)에코럭스에서 (주)씨앤케이대부로 &cr; 변동되었습니다.(2018년 07월 24일자 "최대주주변경 " 공시 및 하기 VII. 주주에 관한 사항)&cr;( 주6) 2019년 04월 29 일 유상증자(3자배정) 발행단가 763원 1,310,615 주 를 발행하였으며, 당기 중 &cr; (주)씨앤케이대부는 2019년 07월 11일 (주)데비로 상호 변경되었습니다.&cr;( 주 7) 당분기중 당사의 제3자배정 유상증자 참여를 통하여 (주)노블바이오가 2021년 01월 04일 발행&cr; 단가 679원 / 7,363,770주를 취득함에 따라 (주)데비에서 (주)노블바이오로 최대주주를 변경되었&cr; 습니다. (2021년 01월 04일 최대주주변경 공시 참조)&cr; 마. 지배회사의 상호의 변경 &cr; 회사 설립 이후 상호변경이 없습니다.&cr;&cr; 바. 종속회사의 주요연혁 회사명 회사의 연혁 농업회사법인 &cr;(주)제이웰바이오팜 2016.02 건강기능식품 벤처제조업 허가&cr;2016.03 황칠나무 추출물 또는 이의 분말을 제조하는 제조방법 및 이를 함유한 건강기능식품 특허 출원&cr;2016.05 중국 상하이 ‘SIAL CHINA 2016 국제 식품 전시회’ 박람회 최고 혁신상품(3개 제품)수상&cr; 황칠나무 및 가시오갈피로 구성된 복합생약 추출물을 함유한 면역증강용 조성물 특허 출원&cr; 황칠나무, 가시오갈피및 속단으로 구성된 복합생약 추출물 함유 성장 촉진용 조성물특허 출원&cr; 2016.06 황칠나무 추출물을 유효성분으로 함유하는 면역조절 또는 면역증강용 조성물 특허 등록&cr; 2017.01 황칠나무 잎 추출물을 유효성분으로 포함하는 세슘 축적에 기인한 질환 또는 해마 신경세포사의 치료 &cr; 및 예방용 조성물특허 출원 진행중 &cr; 2017.08 다량의 총엽록소 성분 및 퀘르세틴 함량을 갖는 비증숙 황칠나무추출물 또는 이의 분말을 제조하는 방법&cr; 및 이를 함유한 건강기능식품 특허 출원 진행중 &cr;2018.03 황칠나무 추출물을 유효성분으로 함유하는 프리바이오틱스 및 장내균총이상 질환의 치료 및 예방용 &cr; 조성물 및 이의 용도 특허 출원 진행중 2018.03 다량의 총엽록소 성분 및 퀘르세틴 함량을 갖는 증숙 황칠나무 추출물 또는 이의 분말을 제조하는 &cr; 제조방법 및 이를 함유한 건강기능식품 특허등록&cr;2018.03 농업회사법인 주식회사 제이웰바이오팜으로 사명 변경 2018.05 황칠나무 및 가시오가피로 구성된 복합생약 추출물을 함유한 면역증강용 조성물 특허등록 DO-BOEIM VN 2007.03 BOEIM TECH VIETNAM CO.,LTD(유한회사) 설립&cr;2015.08 (주)디지탈옵틱이 BOEIM TECH VIETNAM CO.,LTD 지분 50% 인수 농업회사법인 청현(주) 2016.01 농림축산검역본부수출검역시행장지정(제JO-15-16001호), 인천씨티면세점입점&cr;2016.05 홈앤쇼핑방송시작&cr;2016.11 중국중바이그룹 상품공급협의, 중국남경그룹후평사와제주삼계탕상품공급협의&cr;2017.01 미국수출작업장지정(작업장등록번호:GJA17001)&cr;2017.03 대만환다그룹상품공급 계약체결 &cr;2017.05 자체브렌드“혼디모아” 쇼핑몰 런칭&cr;2017.06 중국CNCA “중국수출작업장지정” 관련심사진행&cr;2017.10 ISO22000인증획득(KOR/FSMS/00201), 식품안전관리인증기준(HACCP)적용업소지정(제20175-9222호)&cr; 2017.12 제7회2017년제주수출인의날수출우수업체수출우수상수상&cr;2018.02 중국CNCA 수출작업장등록지정. 주식회사 스마트옵틱(주1) 2019.05 (주)스마트옵틱 설립 ( 주1) 당분기중 2021년 03월 02일 3자에게 지분을 양도하여 종속기업에서 제외되었습니다. &cr; &cr; 사. 회사가 화의, 회사정리절차 그밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 &cr; &cr;당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 아. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용 &cr; &cr; 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 자. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 &cr; &cr; 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr; &cr; 차. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 &cr; &cr; 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr; 3. 자본금 변동사항 ◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황 가. 증자(감자)현황 2021년 03월 31일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 2016년 01월 21일유상증자(제3자배정)보통주 1,658,031 500 9,650 2016년 01월 22일유상증자(제3자배정)보통주 410,808 500 9,650 2016년 02월 02일전환권행사보통주 57,100 500 4,028 2016년 02월 02일유상증자(제3자배정)보통주 274,423 500 9,110 2016년 05월 24일전환권행사보통주 372,920 500 5,363 2016년 06월 01일전환권행사보통주 179,565 500 5,569 2016년 06월 29일전환권행사보통주 74,585 500 5,363 2016년 07월 04일전환권행사보통주 55,938 500 5,363 2016년 07월 05일전환권행사보통주 89,782 500 5,569 2016년 07월 06일전환권행사보통주 37,292 500 5,363 2016년 07월 07일전환권행사보통주 18,646 500 5,363 2016년 07월 07일전환권행사보통주 179,565 500 5,569 2016년 07월 21일주식매수선택권행사보통주 8,829 500 7,022 2017년 03월 08일유상증자(제3자배정)보통주 585,651 500 3,415 2017년 03월 08일유상증자(제3자배정)보통주 2,342,606 500 3,415 2017년 09월 28일유상증자(일반공모)보통주 8,157,500 500 1,415 2017년 12월 01일전환권행사보통주 1,635,111 500 1,162 2017년 12월 08일전환권행사보통주 946,643 500 1,162 2018년 05월 15일전환권행사보통주 4,901,958 500 1,224 2018년 06월 14일전환권행사보통주 2,677,373 500 1,494 2018년 06월 19일전환권행사보통주 3,267,972 500 1,224 2018년 06월 19일전환권행사보통주 3,267,973 500 1,224 2018년 06월 19일전환권행사보통주 669,344 500 1,494 2018년 07월 04일유상증자(일반공모)보통주 884,900 500 1,130 2018년 09월 10일전환권행사보통주 147,948 500 1,487 2018년 10월 23일전환권행사보통주 336,247 500 1,487 2019년 01월 30일전환권행사보통주 735,294 500 748 2019년 02월 26일전환권행사보통주 2,770,083 500 722 2019년 04월 16일전환권행사보통주 415,512 500 722 2019년 04월 16일전환권행사보통주 239,005 500 523 2019년 04월 26일전환권행사보통주 227,703 500 527 2019년 04월 26일전환권행사보통주 2,846,298 500 527 2019년 04월 29일유상증자(제3자배정)보통주 1,310,615 500 763 2019년 05월 03일전환권행사보통주 1,901,140 500 526 2019년 05월 03일전환권행사보통주 190,839 500 524 2019년 05월 03일전환권행사보통주 239,463 500 522 2019년 05월 13일전환권행사보통주 5,245,843 500 720 2019년 06월 03일전환권행사보통주 859,842 500 720 2019년 06월 11일전환권행사보통주 950,570 500 526 2019년 06월 25일전환권행사보통주 763,358 500 524 2019년 06월 25일전환권행사보통주 478,927 500 522 2019년 07월 05일전환권행사보통주 1,901,140 500 526 2019년 07월 11일유상증자(일반공모)보통주 1,700,680 500 588 2019년 09월 06일전환권행사보통주 1,904,760 500 525 2019년 12월 30일전환권행사보통주 15,809,513 500 525 2019년 12월 31일전환권행사보통주 476,190 500 525 2020년 06월 19일전환권행사보통주 1,223,886 500 616 2020년 08월 28일유상증자(일반공모)보통주1,841,620500 543 2020년 10월 24일유상증자(제3자배정)보통주 476,947 500 6292020년 11월 26일전환권행사보통주 8,429,749 500 6052020년 11월 30일전환권행사보통주 165,289 500 6052020년 12월 09일전환권행사보통주 165,289 500 6052020년 12월 23일전환권행사보통주 3,816,793 500 5242020년 12월 24일전환권행사보통주 3,816,793 500 5242020년 12월 29일전환권행사보통주 3,816,792 500 5242020년 12월 30일전환권행사보통주 3,816,793 500 5242021년 01월 04일유상증자(제3자배정)보통주 7,363,770 500 6792021년 01월 07일전환권행사보통주 330,572 500 6052021년 02월 08일전환권행사보통주 190,830 500 524 주식발행&cr;(감소)일자 발행(감소)&cr;형태 발행(감소)한 주식의 내용 주식의 종류 수량 주당&cr;액면가액 주당발행&cr;(감소)가액 비고 3자배정(주1) 3자배정(주1) 전환권행사(1회차,2회차) 3자배정(주1) 전환권행사(4회차) 전환권행사(3회차) 전환권행사(4회차) 전환권행사(4회차) 전환권행사(3회차) 전환권행사(4회차) 전환권행사(4회차) 전환권행사(3회차) 주식매수선택권행사 3자배정(주2) 3자배정(주2) 일반공모 전환권행사(12회차) 전환권행사(12회차) 전환권행사(13회차) 전환권행사(14회차) 전환권행사(10회차) 전환권행사(11회차) 전환권행사(14회차) 일반공모 전환권행사(14회차) 전환권행사(14회차) 전환권행사(16회차) 전환권행사(15회차) 전환권행사(15회차) 전환권행사(20회차) 전환권행사(19회차) 전환권행사(14회차) 3자배정(주3) 전환권행사(14회차) 전환권행사(17회차) 전환권행사(20회차) 전환권행사(15회차) 전전환권행사(21회차) 전환권행사(14회차) 전환권행사(17회차) 전환권행사(20회차) 전환권행사(14회차) 일반공모 전환권행사(19회차) 전환권행사(21회차) 전환권행사(21회차) 전환권행사(15회차) 일반공모 유상증자(3자배정)(주4) 전환권행사 전환권행사 전환권행사 전환권행사 전환권행사 전환권행사 전환권행사 유상증자(3자배정)(주5) 전환권행사 전환권행사 (주1) 2017년 02월 01일과 2017년 02월 24에 각각 보호예수 기간이 종료되었습니다. &cr;(주2) 2018년 03월 22일 보호예수 기간이 종료되었습니다.&cr;(주3) 2020년 05월 14일 보호예수 기간이 종료되었습니다.&cr; (주4) 2020년 10월 15일 유상증자(제3자배정)에 따라 476,947주(보통주, 주당 발행가액 629원)이 증가&cr; 하였습니다.(상기 476,947주에 대한 보호예수 사유는 사모발행에 따른 전매제한이고, 보호예수 &cr; 기간은 2020년 11월 09일부터 2021년 11월 08일까지 1년간 입니다.) &cr; (주5) 2021년 01월 04일 유상증자(제3자배정)에 따라 7,363,770주(보통주, 주당 발행가액 679원)이 &cr; 증가 하였습니다.(상기 7,363,770주에 대한 보호예수 사유는 사모발행에 따른 전매제한이고, 보호&cr; 예수기간은 2021년 01월 19일부터 2022년 01월 18일까지 1년간 입니다.) &cr;(주6) 보고서 제출일 현재 2021년 04월 15일 주식병합(적정 주식수 유지를 통한 기업가치 제고 및 주가 &cr; 안정화) 및 2021년 04월 27일 자본금 감소(결손금 보전을 통한 재무구조 개선)로 발행주식수는 &cr; 12,691,774주 및 자본금 12,691,774,000원으로 변경되었습니다. (액면가는 500원에서 1,000원으로 &cr; 변경 되었음.) &cr; 나. 미상환 전환사채 발행현황 ◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 2021년 03월 31일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 무기명식 무이권부 &cr;무보증 사모 전환사채제20회차2018년 04월 04일2021년 04월 04일750,000,000기명식&cr;보통주2019년 04월 04일 ~&cr;2021년 03월 04일100520250,000,000480,769-무기명식 무보증 &cr;사모 전환사채제21회차2018년 12월 28일2021년 12월 28일18,050,000,000기명식&cr;보통주2019년 12월 28일 ~&cr;2021년 11월 28일1005248,000,000,00015,267,175-무기명식 이권부 &cr;담보부 사모 전환사채제23회차2020년 04월 20일2023년 04월 20일5,000,000,000기명식&cr;보통주2021년 04월 20일 ~&cr;2023년 03월 20일1005834,000,000,0006,861,063-무기명식 무이권부&cr; 무보증 사모 전환사채제24회차2021년 02월 16일2024년 02월 16일38,000,000,000기명식&cr;보통주2022년 02월 16일 ~&cr;2024년 01월 15일10080110,000,000,00012,484,394-무기명식 무이권부 &cr;무보증 사모 전환사채제25회차2021년 01월 26일2024년 01월 26일20,000,000,000기명식&cr;보통주2022년 01월 26일 ~&cr;2023년 12월 25일10056338,000,000,00067,495,559-33,800,000,000---60,250,000,000102,588,960- 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상&cr;주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율&cr;(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 합 계 - - - - (주1) 보고서 제출일 현재 2021년 04월 15일 주식병합(적정 주식수 유지를 통한 기업가치 제고 및 주가 안정화) 및 2021년 04월 27일 자본금 감소(결손금 보전을 통한 재무구조 개선)로 미상환 전환사채의 전환가액은 다음과 같이 변경되었습니다. (2021년 04월 29일 전환가액 조정공시 참조) &cr; - 제20회차 : 전환가액(5,200원), 미상환사채 전환가능주식수(48,076주)&cr; - 제21회차 : 전환가액(5,095원), 미상환사채 전환가능주식수(1,570,166주)&cr; - 제23회차 : 전환가액(5,100원), 미상환사채 전환가능주식수(784,313주)&cr; - 제24회차 : 전환가액(5,165원), 미상환사채 전환가능주식수(1,936,108주)&cr; - 제25회차 : 전환가액(5,075원), 미상환사채 전환가능주식수(7,487,684주)&cr; (주2) 당분기 중 제23회차 총 발행금액 50억원 중 10억원의 전환사채를 재매입하였습 니다.&cr;(주3) 당분기 중 제24회차 총 발행금액 200억원 중 100억원의 전환사채를 재매입하였습니다.&cr; (주4) 보고서 제출일 현재 발행주식수는 12,691,774주입니다. &cr;다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황&cr; 당사는 보고서 작성 기준일 현재 미상환 신주인수권부사채는 없습니다.&cr;&cr; 라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황&cr; 당사는 보고서 작성 기준일 현재 미상환 전환형 조건부자본증권은 없습니다.&cr; ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 2021년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주-500,000,000-500,000,000-126,917,740-126,917,740---------------------126,917,740-126,917,740-----126,917,740-126,917,740- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) (주1) 당 분 기 말 2021년 03월 31일 정기주주총회에서 정관 제5조 개정에 따라 발행할 주식의 총수는 &cr; 2억주에서 5억주로 변경되었습니다.&cr; (주2) 보고서 제출일 현재 2021년 04월 15일 주식병합(적정 주식수 유지를 통한 기업가치 제고 및 주가 &cr; 안정화) 및 2021년 04월 27일 자본금 감소(결손금 보전을 통한 재무구조 개선)로 발행주식수는 &cr; 12,691,774주 및 자본금 12,691,774,000원으로 변경되었습니다. (액면가는 500원에서 1,000원으로 &cr; 변경 되었음.) &cr; (주3) 보고서 제출일 현재 자기주식은 4,226주를 보유하고 있으며, 해당 자기주식 취득의 경우 상 법 &cr; 제341조의2 3항에 따른 특정목적에 의한 자기주식 취득(단주의 처리를 위하여 필요한 경우)으로 &cr; 주요사항 보고서 제출의무는 없습니다. &cr; &cr; 나. 자기주식 취득 및 처분현황&cr; 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 다. 종류주식 발행현황&cr; 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr; ◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#자기주식취득및처분현황.dsl ◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#종류주식발행현황.dsl 5. 의결권 현황 2021년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주126,917,740----보통주-----보통주-----보통주-----보통주-----보통주126,917,740---- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E) 주1) 보고서 제출일 현재 2021년 04월 15일 주식병합(적정 주식수 유지를 통한 기업가치 제고 및 주가 &cr; 안정화) 및 2021년 04월 27일 자본금 감소(결손금 보전을 통한 재무구조 개선)로 발행주식수는 &cr; 12,691,774주 및 자본금 12,691,774,000원으로 변경되었습니다. (액면가는 500원에서 1,000원으로 &cr; 변경 되었음.) &cr;주2) 회사는 보통주외에 종류주식은 발행하지 않았습니다. 6. 배당에 관한 사항 등 가. 배당에 관한 사항 &cr; (1) 배당에 관한 회사의 정책&cr; 당사는 정관에 의거하여 이사회 결의 및 주주총회의 승인을 통하여 배당을 실시&cr; 할 수 있으며, 배당정책을 추진 배당가능 이익 범위 내에서 회사의 지속적 성장을 &cr; 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영 환경 등을 고려하여 적정수준의 배당율을 결정&cr; 할 수 있다.&cr; &cr; (2) 회사는 아래 정관의 내용과 같이 배당에 관한 사항을 규정하고 있습니다. 제 9 조의 3 (신주의 배당기산일) 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도말에 발행된 것으로 본다. 제 46조 (이익배당) 1. 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. 2. 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. 3. 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주, 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 4. 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제42조의제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다. &cr; 제 47조 (배당금지급청구권의 소멸시효) 1. 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다. 2. 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다. &cr; 나. 주요배당지표 ◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#주요배당지표.dsl 34_주요배당지표 500500500-7,222-51,534-13,980-6,994-51,563-11,980-60-521-165----------------------------------------- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제22기(1분기) 제21기 제20기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 주1) 보고서 제출일 현재 2021년 04월 15일 주식병합(적정 주식수 유지를 통한 기업가치 제고 및 주가 &cr; 안정화)으로 주당액면가액는 500원에서 1,000원으로 변경 되었습 니다.&cr; 주2) 당사는 최근 3사업년도에 배당이 없습니다.&cr; &cr; ◆click◆ 『과거배당이력』 삽입 11013#과거배당이력.dsl 48_과거배당이력 다. 과거배당이력 (단위: 회, %) ---- 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 주1) 당사는 연속 배당 및 최근 5사업년도에 배당이 없습니다.&cr; 7. 정관에 관한 사항 ◆click◆ 『정관변경이력』 삽입 11013#정관변경이력.dsl 49_정관변경이력 가. 정관 변경 이력 2018년 08월 10일임시주주총회제2조 사업목적추가신규사업진출 및 사업다각화2020년 03월 30일정기주주총회제8조 주식 및 주권의 종류&cr;제10조 명의개서대리인&cr;제11조 주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고&cr;제12조 주주명부의 폐쇄 및 기준일&cr;제15조 사채발행에 관한 준용규정&cr;제16조 소집시기&cr;제28조 이사 및 감사의 수&cr;제33조 이사의 직무&cr;제43조 외부감사인의 선임주식 사채 등의 전자등록에 관한 법률 시행령 개정에 따른 정관 개정&cr;&cr;&cr;&cr;-이사회 효율성 제고&cr;&cr;2020년 10월 30일임시주주총회제2조 사업목적추가신규사업진출 및 사업다각화2021년 02월 15일임시주주총회제2조 사업목적추가신규사업진출 및 사업다각화2021년 03월 31일정기주주총회제5조 회사가 발행할 주식의 총수&cr;제6조 壹주의 금액&cr;제13조 전환사채의 발행&cr;제14조 신주인수권부사채의 발행&cr;제14조의 1 이익참가부사채의 발행&cr;제14조의 2 교환사채의 발행 사채발행 조건 개정에 따른 잔여 발행한도 증액&cr;주식병합을 위한 1주당 금액 변경&cr;&cr; 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 주1) 당사는 최근 5사업년도 정관변경 사항을 기재하였습니다.&cr; II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 &cr;&cr; 1) 지배회사의 기존 사업 &cr; 당사는 휴대폰용 카메라렌즈 등에 적용되는 이미지용 광학계, 프로젝션 TV나 프로젝터에 적용되는 투사용 광학계, CD 및 DVD 등에 적용되는 Laser(LED) 시스템 광학계 등 모든 광 응용 시스템의 광학 설계가 가능한 광학전문 업체입니다. 또한 비구면 광학 렌즈 원천 설계 및 양산기술을 동시 보유한 전문회사로서 주력 제품인 휴대폰용 카메라 렌즈를 개발 및 판매하고 있습니다.&cr; (1) 모바일 카메라 렌즈 업계 현황 및 전망&cr;&cr;(가) 모바일 카메라 렌즈 업계 개황&cr; ① 산업의 정의 및 개요&cr; 휴대폰 카메라 모듈은 렌즈 모듈을 통하여 입사되는 빛을 이미지 센서에서 전기신호로 변환하여 영상을 구현하는 장치입니다. 휴대폰 카메라 모듈의 핵심부품으로 렌즈,이미지 센서, IR Filter, PCB 등이 있습니다. &cr; [휴대폰 카메라 핵심 부품의 기능] 각부명칭 기능 비고(디지털 카메라와 비교) 이미지 센서&cr;(Image Sensor) 영상을 전기적 신호로 변환하는 장치&cr;(디지털 카메라의 핵심 반도체소자) 기능동일 렌즈&cr;(Lens) 피사체(물체)의 이미지를 센서로 전달&cr;-구면, 비구면 등으로 구성됨&cr;-재질: Plastic(주로 사용), Glass 기능동일&cr;(디지털 카메라 대비 크기가 매우 작음) IR 필터&cr;(IR Cut Filter) 영상신호에 포함된 적외선 성분 차단하여 센서에서 생기는 영상 노이즈를 차단함 기능동일 &cr;(디지털 카메라는 주로 OLPF(Optical Low Pass Filter)를 사용함. IR-F를 사용하기도 함) PCB(FPCB) 이미지센서의 변환된 디지털 영상신호를 받아 메인보드로 전달 기능동일 ② 산업의 연혁 및 성장 과정&cr; 휴대폰에 카메라렌즈가 장착된 제품은 2000년 일본의 Sanyo사가 개발한 1/7“CCD 센서를 적용한 CIF급(10만화소) 카메라가 일본에서 처음으로 적용되면서 부터입니다. 당시만 해도 센서기술이 떨어져, 고가의 CCD센서를 적용하여 카메라를 만들 수 밖에 없었으며, 국내에는 외장형 탈부착 방식의 카메라가 최초로 출시되었습니다. 그리고 2001년 삼성에서 폰에 내장된 1/7“CCD 센서를 적용한 CIF급(10만화소) 카메라가 일본에 이어 출시되었고, 사실상 이 카메라가 국내의 휴대폰용 카메라의 효시라 할 수 있을 것 입니다. 당시만 해도 CCD 센서가 적용된 카메라였을 뿐만 아니라, 언제 어디서든지 휴대폰으로 사진을 찍을 수 있다는 장점 때문에 당시로서는 대단한 변화를 가져왔었습니다. 2003년부터 국내의 Hynix, 해외의 마이크론, 옴니비젼 등에서 1/4“CMOS(VGA) 센서가 출시되면서 본격으로 CMOS 센서를 채용한 VGA급 (30만화소) 카메라가 휴대폰에 채용되기 시작 하였습니다. 2004년 1.3M(130만화소)급의 카메라가 내장된 휴대폰이 국내에 시판되기 시작하면서 폭발적인 인기를 끌면서 휴대폰에 있어서 카메라는 범용 부품으로 인정받기 시작하였으며 관련 부품 업계의 급성장이 이루어졌습니다. 이후 200만, 300만 이상의 고화소 모델이 차츰 개발되면서 휴대폰에 장착된 카메라는 현재 108.0M(1억8백만 화소)까지 양산되고 있습니다.&cr; ③ 산업의 특성&cr; 휴대폰용 카메라 렌즈 산업의 특성은 다음과 같습니다.&cr;&cr;첫째, 기술개발 및 시장의 변화주기가 매우 빠른 특징을 보입니다. 휴대폰 부품산업은 휴대폰의 트렌드에 맞추기 위해 휴대폰 개발보다 우선하여 부품개발이 이루어져야 하므로 빠른 변화주기를 보입니다. &cr;&cr;둘째, 휴대폰용 카메라 렌즈 산업은 전형적인 B2B 사업으로 렌즈 설계력을 바탕으로 한 기술적인 경쟁력뿐만 아니라 장치산업적 특성에 따라 일정 수준 이상의 설비투자가 필수적으로 뒷받침 되어야 하기 때문에 높은 진입장벽이 존재 합니다.&cr;&cr;셋째, 생산성 및 수익성 측면에서의 특징은 휴대폰 제조 메이커와의 긴밀한 협력관계, 카메라모듈 메이커와의 협력관계 등에 의해 생산성 및 수익성이 좌우되는 경향을 보이는 것이 특징입니다. &cr; (나) 모바일 카메라 렌즈 업계 현황&cr; ① 자원 조달 상황&cr; 단품 렌즈의 소재는 주로 굴절율 1.5대의 ZEONEX E48R / K22R, APEL5514ML 등이 사용되고 있으며, 고굴절 소재는 OKP4HT-L, SP1516, EP4500, EP6000, EP8000,EP9000 등이 사용되고 있습니다. 일반적으로 12M 이상의 고화소 및 8M 이상 광각렌즈에는 고굴절 소재 2~3매와 굴절율1.5대의 렌즈 3~4매가 사용되어 총 6매로 구성되고 있습니다. 휴대폰용 카메라 렌즈의 소재는 일본에서 전량 수입하고 있으며, 다른 국가에서는 개발 또는 양산하지 않고 있습니다. 기구부품 중 Barrel의 소재도 일본 Unitika 와 Teijin 제품을 주로 사용 중입니다.배럴의 경우 국내 사출업체에서 생산하여 납품을 진행 중이며 소재 수급도 문제가 없는 상황입니다.기구 부품 중 Film 부품의 소재는 일본에서 전량 수입하여 국내 업체에서 프레스 후 부식 작업을 거쳐 사용 중이며 국내 회사도 원단을 개발하여 수급에는 문제가 없습니다. 이외 스페이서는 절삭물과 사출품 두 종류가 사용되어 지며 절삭물 원소재는 황동으로 국내 생산업체에서 소재를 수급하고 있으며 사출품의 경우 Barrel 소재와 동일한 사양으로 생산 진행 중입니다. 렌즈 소재 및 기구물 소재의 경우 일본 수입품이 많이 있으나 현재까지 캐치올 규제 품목으로 수급하는데 문제가 없는 상황입니다. &cr; ② 경쟁 상황&cr; 휴대폰용 카메라 렌즈 모듈의 수요자인 상위 업체는 카메라 모듈 업체들입니다. 일반적으로 카메라는 렌즈 업체가 렌즈와 홀더어셈블리(IR-Filter포함)를 납품하면, 카메라모듈 업체는 PCB를 설계하고, 센서를 구매하여 조립 및 평가 후 카메라모듈 완성품을 제작합니다. 이러한 카메라 렌즈 모듈 관련한 국내 시장의 특징은 휴대폰 메이커를 중심으로 공급선이 형성되어 있다는 것입니다. 삼성전자의 경우 관련 카메라 모듈 메이커로는 삼성전기, 파트론, 파워로직스, 엠씨넥스, 나무가, 캠시스, 에이치엔티 등이 있으며, 그 아래 렌즈 모듈 메이커로 디지탈옵틱, 세코닉스, 코렌, 디오스텍, 써니, 라간 등이 있습니다. 그리고 LG전자의 경우 카메라 모듈 메이커로는 LG이노텍, 코웰전자 등이 있으며, 그 아래 렌즈 모듈 메이커로 세코닉스, 엔투에이, 라간 등이 렌즈를 공급하고 있습니다. &cr;해외의 렌즈 모듈 회사는 중국의 써니, 대만의 라간, 지니어스 및 일본의KANTATSU, FUJINON 등이 있습니다. LARGAN과GENISUS는 주로 애플사에 렌즈를 대량 공급하고 있으며, 칸타츠는 일본의SHARP로 납품하여NOKIA에 렌즈가 채용되고 있습니다. 일본의 FUJINON은 고화소 렌즈 모듈을 주로 생산하여 소니에릭슨으로 납품 중에 있으며 생산 CAPA가 국내 렌즈 업체들에 비하여 적으며 국내 렌즈 업체들보다 가격 경쟁력이 낮습니다. &cr; (2) 모바일 카메라 렌즈 회사의 현황&cr; (가) 시장의 특성&cr; ① 주요 목표시장&cr; 국내의 카메라 모듈 회사는 삼성전자로 납품 하고 있는 삼성전기, 파워로직스, 캠시스, 파트론, 엠씨넥스, 나무가, 에이치엔티 등이 있으며, LG전자로 납품 중인 LG이노텍이 있습니다. 해외에는 일본에 기점을 두고 있는 CHEMICON, SMK가 있으며, 중국에는 TRULY, O-FILM 이 있습니다. &cr;당사의 주요 거래처로는 모바일 렌즈와 관련하여 삼성전기, 파워로직스, 엠씨넥스, 에이치엔티, 나무가 등이 있고, 차량용 렌즈와 관련하여 국내 삼성전기, 엠씨넥스, LG이노텍, 비욘드아이(舊 이미지 넥스트), 소모비전, 해외 케미콘, SMK 등이 있으며, 프로젝터 광학 엔진(모듈)과 관련하여 LG전자가 있습니다.&cr; &cr; ② 수요자의 구성 및 특성&cr; 카메라 모듈용 렌즈 모듈의 시장은 휴대폰 회사의 판매량, 하드웨어 사양, 판매 전략, 판매 시기 등에 의하여 결정되는 특성이 있습니다. 특히 휴대폰의 하드웨어 사양에 해당하는 휴대폰의 두께, 카메라 사양 및 화소, 디자인에 따라 렌즈의 사양이 결정되기 때문에 휴대폰 회사에서 렌즈의 사양을 결정함에 있어 하드웨어 사양의 영향력이 증가되고 있습니다.&cr; 휴대폰렌즈의 수요자는 카메라 모듈 회사입니다. 휴대폰 회사로부터의 시장개척 또는 시장 필요 충족을 위한 개발 요청에 따라 당사의 경우와 같이 개발 기능이 있는 렌즈 제조업체들이 사양을 전달받아 개발을 주도하거나 공동 개발을 하여 카메라모듈 회사와 검토, 승인과정을 거쳐 모듈 회사에 판매하고 있습니다. &cr;&cr;휴대폰 제조사인 삼성전자, LG전자 등은 카메라 모듈 업체들을 복수로 선정하고 모듈업체들 또한 렌즈 모듈 업체를 복수로 선정하여 제품의 수급을 안정화 하고 있으며 제품의 표준화를 통하여 부품의 호환성도 최대한 높이려는 관리 방식을 채택합니다. 따라서, 동일한 조건하에서 경쟁하는 렌즈 모듈의 판매 확대를 위하여 당사는 초기 개발성능의 확실한 우위, 품질확보 및 생산납기의 신뢰성 등에서 경쟁우위를 점하여 판매를 확대하는 전략으로 모듈업체와 상생하고 있습니다. 또한 휴대폰 회사별 판매량이 다르기 때문에 삼성전자, 애플과 같은 대량 판매 업체의 경우 렌즈 업체를 직접 결정하고 있으며 그 외의 회사는 카메라 모듈 회사에서 렌즈 업체를 결정하고 있습니다. &cr; ③ 수요의 변동요인 &cr; 카메라용 렌즈 모듈의 수용의 변동 요인은 휴대폰의 하드웨어 사양 변화와 센서의 신규 개발, 카메라 모듈 및 렌즈 모듈 제작 관련된 신규 기술의 등장, 계절적 요인 등이 있습니다. &cr;□ 렌즈 모듈의 두께 변화 &cr; 휴대폰 업계의 슬림화 추세는 카메라 모듈 회사뿐만 아니라 렌즈 모듈 회사의 기술력의 차별화가 요구되고 있으며, 렌즈 모듈을 슬림하고 얇게 제작하기 위해서는 렌즈 설계부터 제작까지 고난이도의 기술이 요구됩니다. 최근 고화소의 슬림화 추세로 렌즈 모듈 회사의 수율 저하 문제 및 공급 차질 문제도 렌즈 높이 감소에 따른 렌즈의 난이도가 증가하여 발생하고 있습니다. &cr;□ 신규 센서 개발 및 변화 카메라 모듈 및 렌즈 모듈의 사양에 영향을 크게 미치는 것은 신규 센서 채용입니다. Pixel 크기가 점차 축소된 센서가 계속 개발되어 출시되면 센서 사양에 맞는 렌즈를 신규로 개발해야 하기 때문에 센서의 사양 변화는 렌즈 모듈 회사의 신제품 개발에 중요한 영향을 주게 됩니다.&cr; □ 신규 기술의 등장 3D 기술의 구현은 휴대폰 카메라 두 개를 일정한 거리에 장착하여 사람의 눈처럼 입체적인 영상을 받아들이며 소프트웨어를 통해 3D로 구현해내는 기술입니다. 3D 기능이 추가된 휴대폰기능에 대한 수요가 늘어나면서 한 휴대폰에 3개의 렌즈 (3D용 2개 및 화상통신용 1개)가 적용이 되는 3D카메라의 점유율확대가 수요변동의 요인이 됩니다. &cr;□ 계절적 요인 휴대폰의 계절적인 수요의 변동요인으로는 1년 중에서 1∼3월은 신년, 졸업 및 입학 등의 시즌으로 성수기에 해당하며, 4∼6월은 상대적으로 비수기에 해당합니다. 그리고 7∼11월까지는 해외 수출기종을 중심으로 추수감사절, 크리스마스 및 연말연시 등의 시즌으로 출하량이 늘어나는 시기입니다. &cr;&cr;휴대폰 렌즈 모듈은 휴대폰 출시보다 3개월 선행 생산하므로 1Q가 비수기로 생산량이 감소하며, 신규 휴대폰 출시가 많은 2Q와 3Q가 가장 성수기입니다. 3Q에 출하된 렌즈 모듈은 4Q에 휴대폰이 제작되어 연말 연초에 출시하게 됩니다. 신규 렌즈의 개발 역시 1Q에 시작되는 기종이 많으며, 1Q에 시작하여 3Q부터 생산 시작하는 경우가 많습니다.&cr; (나) 회사의 영업 및 생산&cr; &cr;광픽업 및 감시카메라용 렌즈 모듈의 개발 및 생산기술을 기초로 2004년부터 카메라용 렌즈모듈을 개발하기 시작했으며, 2004년 9월 VGA 렌즈 모듈을 생산하기 시작했습니다. 카메라 렌즈 업계에서는 후발 업체였기 때문에 대량 생산을 수주하기 어려운 시장의 장벽을 극복하기 위하여 차별화되고 기술 선도적인 렌즈 모듈을 개발하기 시작했습니다.&cr;&cr;특히 2010년도 당사의 3M 렌즈 모듈이 삼성전자의 표준화 모델로 지정된 것을 기반으로 5M이상의 고화소급에서 높은 양산 효율 및 품질의 안정성, 가격의 합리성 등에서 경쟁력 있는 휴대폰카메라 렌즈 제조사로서의 입지를 확고히 하고 있습니다. &cr;&cr; 당사는 고기능 휴대폰과 이에 적용되는 고화소 렌즈의 확대로 대변되는 최근의 휴대폰 렌즈 시장에서Triple 및 Quad用8M, 13M, 16M, 25M, 32M, 48M 의 고화소 렌즈, 광각(Wide angle) 촬영을 요구하는 Ultra wide 렌즈, 중저가 모델에 채택되는 3M, 5M 렌즈 모델의 양산 체계를 갖추고 있으며, 시장의 요구에 빠르게 대응할 수 있는 전문 개발 인력 및 양산 라인을 구축하고 있기 때문에 기존의 성장세를 이어나갈 수 있을 것으로 판단됩니다. &cr;&cr;또한 휴대폰 렌즈 외에 차량용 렌즈, 초소형 피코 프로젝터 엔진, 바이오 사업 등 렌즈 관련 사업의 다각화를 통해 판매 규모를 확대할 예정입니다. 당사는 2009년에 190°의 초광각 렌즈이면서 화면 왜곡이 적은 설계에 따라 기존 렌즈와 성능 차별화된 차량용 렌즈를 개발하였습니다. 2010년부터 현대/기아 자동차에 국내 최초로 190° 카메라렌즈를 납품하기 시작하였습니다. 또한, 2012년 2월 삼성전기와 전장카메라용 렌즈제품의 개발, 생산 및 공급에 관한 상호간의 협력계약체결로 향후 전방 카메라, NVS, LDWS 등 High End 제품을 개발하여 글로벌시장을 개척해 나아가고 있으며, 일본의 케미콘 및 SMK向으로는 VGA급 블랙박스를 시작으로하여 HD급을 거쳐 현재FHD급 블랙박스 렌즈를 공급 중이며, 차기 블랙박스 및 실내감시 카메라 렌즈를 지속적으로 개발하고 있습니다.&cr;&cr;프로젝터용 광학모듈사업의 경우 2012년도부터 LG전자의 미니빔 시리즈(현 시네빔)에 당사의 광학모듈을 탑재하여 양산을 시작하였으며 현재 4K UST 프리미엄급 시네빔용 광학엔진 까지 개발완료 하여 일반 컨슈머 제품부터 프리미엄급까지의 광학엔진을 공급하고 있습니다.&cr; (3) 차량용 카메라 렌즈&cr;&cr;(가) 사업 내용&cr; &cr;지능형 자동차의 대한 요구가 증가됨에 따라 차량용 카메라와 레이더를 탑재한 자동차의 등장은 전자부품 제조회사에게 새로운 시장을 가져올 뿐만 아니라, 그 시장도 급격하게 거대화되고 있습니다.&cr;&cr;차량에 장착되는 카메라는 Front / Rear Bumper, 실내 Rear Mirror, 외부 Side Mirror 등에 장착되어 전후 좌우 또는 사각지대의 물체를 인식하여 운전자에게 HUD(Head Up Display)장치를 통하여 알려주거나, 직접 조향장치 또는 브레이크 등을 조작하여 사고를 미연에 방지하는 기능 등을 하게 됩니다.&cr; 최근 출시되는 차량에는 전방 카메라, 후방 카메라, 블랙박스형 카메라 등 자동차 카메라 장착이 필수 옵션으로 채택되고 있으며, 차량용 카메라는 다양한 카메라가 운전자의 안전 운전과 주차시의 편리성을 높여 준다는 점은 물론이고 다양한 부가기능을 통해 빠르게 시장을 확대해 나가고 있습니다.&cr; 차량용 카메라 용도.jpg 차량용 카메라 용도 &cr; (나) 차량용 카메라 국내외 시장 현황&cr; &cr;차량용 카메라 시장은 차량 출고 시 차 외부에 장착되어 나오는 형태(Before Market)와 운전자가 직접 카메라를 구입해 장착하는 형태(After Market)로 구분되고 있습니다. 물론 전방 카메라나NVS, LDWS 등의 경우 출고시 장착되어 나오는 형태가 대부분이며 후방 카메라의 경우도 출고시 장착되는 경우가 많으나 블랙박스형 카메라의 경우 자동차에 장착되어 출시되는 형태보다는 직접 구입하여 카메라를 장착하는 경우가 현재는 많은 상황입니다. 운전자들의 안전 운전과 사고시 증거 확보에 대한 인식이 바뀌고 있는 추세에 따라 후방 카메라 및 블랙박스형 카메라, AVM카메라의수요가 폭발적으로 증가하고 있는 추세입니다.&cr; 전세계 차량용 카메라 시장규모.jpg 전세계 차량용 카메라 시장규모 (다) 경쟁 현황&cr; &cr;차량용 카메라 렌즈는 안전에 해당되는 부품으로 분류되어 규정된 납기와 품질 수준을 유지하는 것을 매우 중요시하고 있습니다. 따라서 차량용 카메라렌즈에서는 기존 자동차 Maker에 부품을 공급하는 전장 Maker에 의한 과점형태로 구성되어 있는 것이 특징이며, 카메라 모듈과 카메라 렌즈의 선정도 전장 Maker의 주도로 이루어지고 있는 형태입니다. 차량용 카메라 시장은 초기 시장 단계로서 한국 순정부품인 Before Market의 Packaging 업체로는 현대/기아 자동차향으로는 엠씨넥스, 세코닉스 등이 있으며, 한국 GM향으로는 일부 세코닉스가 납품하고 있으며 르노 삼성, 쌍용 자동차는 일본 제품을 수입하여 사용하며 일부 삼성전기 및 비욘드아이(舊 이미지넥스트)에서 납품하고 있습니다.&cr; &cr;현재 국내 시장은 자동차 순정 부품인 Before Market 시장 보다는 중국 저가의 렌즈를 채용한 After Market이 활성화 되어 있으며 Before Market 시장의 카메라 모듈의 주요 생산자는 엠씨넥스, 세코닉스, 삼성전기 등이 있습니다. 렌즈 생산 회사로서는 디지탈옵틱, 세코닉스, 방주광학이 주요 순정 부품 생산 업체이며, After Market용으로는 부원광학, 대원전광, 나오텍 등이 생산을 하고 있습니다.&cr;&cr; (라) 향후 시장 전망&cr; 최근 차량용 카메라시장의 확대가 급속도로 확대되고 있으며 이러한 성장 배경으로서 지금까지 차량용 카메라가 일본을 주요 수요지로 하는 한정적인 시장성을 가지고 있었다면, 향후에는 북미시장이나 중국 등의 신흥국 시장으로 수요가 확대되고 있는 것을 들 수 있습니다. &cr; 이러한 수요의 글로벌화가 된 계기로서는 북미시장에 있어서의 Sensing 카메라의 급속한 보급과 유럽 자동차메이커를 중심으로 자동차의 안전성에 대한 관심의 고조되고 있고, 북미시장을 중심으로 Sensing 카메라에 관한 안전기준이나 법규제가 예상되고 있어 향후에는 본격적인 보급기에 돌입할 예정입니다. 또한 View 카메라의 해외 수요의 확대가 되고 있으며 향후에 View 카메라시장은 일본에서 북미시장으로, 또 하나의 거대 시장인 중국 등의 신흥국시장에의 보급이 장기적으로 기대 되고 있습니다. &cr; 지역별 차량용 카메라 시장 트렌드.jpg 지역별 차량용 카메라 시장 트렌드 &cr; (4) 프로젝션용 광학모듈&cr; &cr; (가) 사업내용&cr; &cr;프로젝션용 광학모듈은 빛을 발생시키는 광원(LED, Laser diode), 광원의 빛을 받아 영상정보를 표현하는 Micro-Display (LCoS, DMD) 광원의 빛을 Micro-display에 전달해주는 조명광학계(Illumination Optical System), Micro-display의 영상정보를 스크린에 투영/확대해주는 투사광학계(Projection Lens )로 구성된다. 프로젝션용 광학모듈은 기존 프로젝터 뿐만 아니라 3D Scanner, HUD, HMD등 다양한 제품에 활용되고 있다.&cr; [프로젝터용 광학모듈 구성 예].jpg [프로젝터용 광학모듈 구성 예] 기존 프로젝터는 TV보다 저렴한 가격으로 100인치 이상 큰 화면을 얻을 수 있다는 장점을 내세워 왔지만 1인가구 증가에 따른 주거 환경 축소와 대형 TV의 가격하락으로 성장세는 둔화되었습니다. 이에 따라 프로젝터 업체들은 스마트폰이나 태블릿 등의 콘텐츠를 60인치 이하 작은 화면에 비추는 미니 빔프로젝터 시장 공략 주목하여 다양한 제품을 출시하고 있습니다. 이 시장은 매년 크게 성장하고 있고 대표적인 업체로는 엡손, 쏘니, 옵토마, 벤큐, LG전자등이 있습니다. &cr; [글로벌 홈시네마+미니빔 프로젝터 시장 점유율] 구분 점유율 Epson 11.6% Sony 7.7% Optoma 7.0% BenQ 5.7% LGE 4.6% Others 63.40% * PMA리서치 2019 당사는 2001년 CRT 프로젝션용 광학모듈 양산, 2005년부터 2008년까지는 Laser와 Scanning Mirror를 사용한 휴대폰 내장용 극초소형 프로젝터용 광학모듈을 삼성전자와 개발하였으며, 2009년~2014년에 지식경제부 주관인 ATC 사업 (우수제조기술연구센터사업)에 선정되어 LED와 DMD(Texas Instruments사)를 적용한 광학모듈 개발을 성공적으로 수행 완료하였습니다. 다년간 축적된 우수한 기술과 품질의 우수성을 인정받아 당사는 국내 프로젝터 1위인 LG전자의 미니빔 프로젝터에 적용되는 광학모듈을 2012년부터 납품 중에 있습니다.&cr; [2019년LGE향 광학모듈 제품군] 분 류 모 델 명 특징 적용 모델 일반 투사형 DODP30E1 0.3” 720P PH550/PH550S DODP50K 0.33” 1080P PF50K DODP45E2 0.45” WXGA PW1500 초단초점 DODP450U 0.3” 720P PH450U/PH55HT DODP85L 0.47” 1080P Laser HF85L DODP85U 0.66” 4K Laser HU85L &cr;또한 최근에는 카메라를 통한 이미지 처리 기술의 발달로 디지털 카메라와 프로젝터가 결합하여 빠르고 간편하게 물체를 스캔 할 수 있는 광학 방식의 3D 스캐닝 및 3D 프린터 기술이 각광받고 있습니다. 당사는 4차 산업혁명의 핵심 주제인 헬스케어와 스마트팩토리용의 주 핵심 부품으로서 의료기기용 광학모듈과 산업 머신비젼용 광학모듈도 2018년도부터 공급을 진행하고 있습니다. 3d 스캐닝 시장.jpg 3d 스캐닝 시장 3D 스캐닝 시장은 현재 CACR 7.8%로 꾸준한 성장을 지속하고 있으며 3D 프린터와 융합 시스템으로 장비,소재 산업 및 4차 산업 혁명에 맞춘 헬스캐어와 접목된 차세대 신기술입니다. 3D 스캐닝 시장은 2017년도 38억 달라 수준에서 2023년 59억달라로 CACR 7.8%로 성장을 이룰 전망이며 이중 당사가 진행중인 의료 검사용 부분은 4차산업혁명 헬스케어 관련 차세대 신 성장 동력 부분으로 2017년도 6.5억달라에서 CACR 8.1%로 증가하여 2023년도에는 11억 달라에 이를 것으로 전망하고 있습니다. [출처 proprietary data source, kol opinions, primary intervies,sa-brc analysis] (1).jpg [출처 proprietary data source, kol opinions, primary intervies,sa-brc analysis] (1) [출처 proprietary data source, kol opinions, primary intervies,sa-brc analysis] (2).jpg [출처 proprietary data source, kol opinions, primary intervies,sa-brc analysis] (2) &cr; 최근 교육기관을 중심으로 보급형 3D 프린터의 수요가 급증하며 장비,소재시장의 비중이 커지고 있습니다. [출처 wohler associates 2017].jpg [출처 wohler associates 2017] 현재 미국과 독일이 점유율이 가장 높으며 한국은 1.8%대의 시장을 점유 하고 있으며 22년도까지 262억 달라로 CACR 27.6%의 성장이 예상됩니다.&cr; [출처 3d 프린팅 산업실태조사 (npa)].jpg [출처 3d 프린팅 산업실태조사 (npa)] 국내 시장의 경우 22년도 까지 교육기관을 중심으로 한 보급형 3D 프린터 시장의 수요 증대로 CACR 24.1%의 성장율로 1조원대의 시장규모가 예상되고 있으며 대부분의 주요 자재 및 기기가 외산 제품으로 국산화 증가율은 3.3%에 그치고 있습니다. 이에 가장 주요 핵심 부품인 광학엔진의 국산화 대체가 시급한 사업부분으로 판단하고 있습니다. 위 두가지 3D SYSTEM 관련 사업의 경우 주요 장비의 외산 의존도가 상당히 심각한 상태 입니다. 당사는 이 주요 부품의 국산화 전환을 위해서 각종 전시회 및 Conference 등에도 참가하며 신규 시장인 3D스캐닝과 3D프린팅용 광학엔진 분야에 있어서 시장을 확대,개척 선도해 나아가고 있습니다. 그 일환으로 신규 사업부문을 새로 신설 하였으며 개발,영업 및 관련 전담 인원을 배치하여 사업 활성화에 박차를 가하고 있습니다.&cr; (나) 경쟁 현황&cr; 프로젝션용 광학모듈은 크게 LED에서 발생시킨 빛을 Micro-Display까지 조사해주는 조명계와 Micro-Display의 영상을 스크린까지 확대 시켜주는 투사계로 나누어집니다. 현재 조명계와 투사계를 동시에 설계하여 제품을 제작 할 수 있는 회사는 소수의 회사들뿐입니다. 국내에서는 LG전자와 중소기업으로는 디지탈옵틱과 액츠 정도가 자체 설계하여 ODM 제품을 제작하고 있습니다. 해외 업체는 대만의 YoungOptics와 중국의 안화, 아이뷰, Sunny Optics 등이 있습니다.&cr; 당사는 LG전자 국내 유일의 광학모듈 협력사로 2016년 국내 최초로 33㎝ 거리로 80인치 화면을 구현하는 초단초점 미니빔 프로젝터용 광학모듈을 양산에 성공하여 국내 유일의 초단초점 광학모듈업체로 인정받고 있습니다. 2019년에는 프리미엄 제품인 4K Laser 초단초점 광학모듈 양산에 성공하여 LG전자에 납품하고 있습니다. &cr;&cr; 2) 지배회사의 신규사업&cr; (1) 의료용 광학(덴탈스캐너)시장 &cr; 최근 치과기자재 업계에서 가장 이슈가 되고 있는 제품은 한손으로 들고 환자의 치아상태를 확인할 수 있는 구강스캐너 장비다. 이 장비는 패턴이 나오는 빔을 환자의 치아에 조사하고, 조사된 패턴의 굴곡 모양을 카메라가 인식해 3D SW기술로 치아를 형상화시키는 원리를 갖고 있다. 이때 인식되는 3D 형상을 기반으로 임플란트나 각종 치아를 환자의 기존 치아와 동일하게 제작할 수 있게 된다. &cr; (가) 사업 내용&cr; 구강스캐너에서 핵심역할을 하는 것은 패턴이 나오는 빔을 조사하는 부품으로서 광학엔진 장비가 그 역할을 수행한다. 이런 의료용 광학시장에 진출하기 위한 구강스캐너 광학엔진 사업을 추진하고 있으며, 구강스캐너 광학엔진 사업은 성장 잠재력이 큰 헬스케어 산업 내의 덴탈 장비 분야로 여기에는 기존 사업을 통해 경쟁력을 확보한 프로젝터용 광학엔진 기술이 토대가 됐다. &cr;&cr;회사는 프로젝터용 광학엔진을 10 여년간 국내 대기업에 납품하면서 기술 노하우를 축적하고 있으며, 이미 스탠드타입과 핸드타입 2종류의 덴탈스캐너용 광학엔진 자체개발에 성공해 관련 장비 제조사에 납품을 진행하려 한다. &cr;&cr;&cr; (나) 덴탈스캐너 카메라 국내외 시장 현황 덴탈스캐너는 최근 메디트사의 I-500 시리즈의 호평으로 인해 여러 덴탈제조사의 개발이 진행되고 있으며, 의료 산업의 혈관,안면윤곽 스캐닝외에 피부,미용등에도 활용영역이 넓어지고 있다. 또한 스마트팩토리 채택 제조사가 증가함에 따라 장비제조사들의 광학엔진 검토가 활발해지고 있는 추세다. 글로벌 구강 스캐너 업체.jpg 글로벌 구강 스캐너 업체 &cr; (다) 경쟁 현황&cr; 소형 스캐닝용 광학엔진 기술을 기반으로 안면인식 스캐너용 광학엔진, 혈관인식용 광학엔진, 스마트팩토리용 광학엔진 등의 개발에 나서 현재 샘플 공급 단계에 있으며 단계적으로 샘플을 공급받은 개발사들의 제품 양산이 이뤄질 경우 성과가 가시화될 것으로 기대하고 있으나, 최근 코로나19의 영향으로 인하여 광학엔진 부재로 경쟁사엔진을 검토가 진행중으로 파악된다. &cr; (라) 향후 시장 전망 회사가 공급중인 덴탈 구강 스캐너의 경우 2018년 기준 2.5억달라에서 2020년까지 3억불대로 CACR 10%로 성장을 전망하고 있으며 일반 덴탈스캐너의 경우 CACR 9%대로 전망 하고 있습니다. 전세계시장의 2017년도 기준 38억달라중 의료용 덴탈 분야는 4.5억 달라규모로 8%를 점유하고 있으며 2023년도까지 CACR 10%기준 전 세계시장 59억 달라중 11억 달라로 약 20%규모로 성장이 가능할 것으로 예측하고 있습니다. &cr; 3) 종속회사의 사업 내용&cr;&cr; 지배회사는 기존사업인 렌즈사업과 더불어 신성장동력 확보를 위하여 농업회사법인 주식회사 제이웰 바 이오팜과 농업회사법인 청현 주식회사의 주식을 취득하여 건강기능식품의 사업을 진행하고 있습니다.(하기 IX. 계열회사 등에 관한 사항 및 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항참조) &cr;&cr; 지배회사 는 제이웰 바이오팜, 청현 인수를 통하여 향후 지속적인 매출을 확보할 수 있도록 황칠을 이용한 천연물 신소재 개발, 바이오의약품 , 화장품, 건강기능식품, 레토르트식품 제조, 생산, 판매등을 통해 수익사업화와 친환경 유망산업인 바이오의약품 개발을 위한 연구개발, 협력체제 구축 및 바이오 연구소 설립과 R&D투자확대 및 표준화를 통한 물질 특허 확보로 바이오 의약품뿐 아니라 화장품 시장산업진출을 위한 기반을 마련하고 있습니다.&cr;&cr;향후 제이웰 바 이오팜이 보유한 황칠 관련 특허를 활용해 새로운 성장동력을 마련할 수 있을 것으로 기대되며, R&D 강화를 통한 천연물 기반 신물질 개발에 증진하여 기존 광학렌즈 사업 부문과 신규사업인 부문 Two-Track 전략을 통해 성장성 및 지속 가능한 경영 구조를 확보하여 새로운 디지탈옵틱으로 탈바꿈 하고자 합니다.&cr; &cr; (1) 업계의 현황등&cr; &cr; (가) 제 품의 개요 및 특성&cr; &cr; ① 개요 &cr; 황칠이란 두릅나무과의 일종으로, 학명은 'Dendropanax Morbifera LEV' 입니다. 병을 가져가는 만병통치약이라는 의미로 '인삼나무' 로 불리기도 하며, 주요 산지는 제주도의 한라산 및 전라남도 남해안 일대로 약리효능이 있는 종은 전 세계에서 유일하게 국내에서만 자생하고 있습니다. &cr;&cr; ② 효능 &cr; 황칠에는 전립선 비대증 치료제의 성분인 시토닐의 주요성분이 포함되어 있으며, 신경통 및 소화기질환, 우울증 치료 등에 효능이 있다고 알려져 있습니다. 현재 회사는 면역기능 및 어린이의 키 성장에 관한 연구성과를 가지고 있습니다.&cr; (나) 건강기능식품등 시장현황&cr; &cr; 과거 비타민제 정도만이 건강기능식품으로 생각되었으나, 최근에는 다양한 성분과 기능을 앞세운 새로운 제품들이 지속적으로 등장하고 있습니다. 건강에 대한 관심이 지속적으로 증가하고 질병의 치료에서 일상 생활 속 건강유지가 최근 헬스케어 트렌드라고 볼 때 건강 관련 식품 시장도 지속적으로 성장할 것으로 예상됩니다. &cr;&cr; 식품의약품안전처에 따르면, 2014년 1조631억 원에서 2018년 2조522억 원으로 최근 5년간 연평균 11.5% 증가했다. 건강기능식품산업의 경우 2019년은 약 4조 6천억원 규모에 달한다고 합니다. 식품안전처에 따르면 2018년 최대 생산실적을 기록한 품목은 홍삼(11,096억원:44%), 개별인정형(3,226억원:12.8%), 프로바이오틱스(2,994억원:11.9%), 비타민 및 무기질(2,484억원:9.8%) 순으로 집계됐습니다. 기능성별 생산실적으로는 면역기능(12,588억원:14.9%), 기억력개선(12,135억원:14.4%), 혈행개선(11,988억원:14.2%), 피로개선(11,845억원:14%), 항산화(11,810억원:14%)의 순으로 집계되었는데, 이는 기존의 소비촉구는 뇌 질환 관련 질병에 관한 경계심이 코로나19 현상과 맞물려 면역력 증진의 형태로 변화되고 있다고 보여지는 예입니다. * 코로나19로 인한 시장 성장요인 &cr;- 면역력 증진 관련 제품의 시장 지배 건강기능식품 시장에서 가장 큰 규모를 차지하는 3개 원료는 모두 면역력 증진과 직접 관련이 있으며, 특히 ‘홍삼’은 수년째 부동의 1위를 확보하고 있다는 것을 얘기합니다.&cr; - 고령인구가 증가함에 따라 성장세는 장기화 전망. 2020년 기준, 통계청에서 정의한 고령인구(65세이상)의 구성비는 16.1%이며, 25년에는 20.2%에 이를 것으로 예상되며, 이는 평균수명의 연장, 생활수준의 향 상등 삶의 질에 대한 의식이 높아지면서, 웰빙(Wellbeing)이나 로하스(LOHAS, Lifestyles Of Health And Sustainability), 셀프 메디케이션(Self-Medication : 스스로 자신의 건강을 챙기는 일)과 같은 건강지향적 사회트랜드가 형성되었고, 식생활의 서구화는 생활습관병의 증가를 초래하여 건강기능식품에 대한 관심과 그 수요가 늘어나고 있으며, 건강기능식품 시장 역시 2004년 건강기능식품법 시행 이후 꾸준한 성장을 지속하고 있습니다.&cr; - 정부의 건강기능식품 시장 규제 완화도 성장세에 기여 2019년 11월 식약처는 기능성 원료의 새로운 기능성 인정 절차를 보다 빠르게 진행하는 절차 개선 계획을 발표하여, 2019년 4월 건기식 규제 완화 정책이후 시장 활성화를 위한 정책 이후 시장 활성화를 위한 정책 기조가 지속되고 있으며, 이에 따라 시장이 성장할 것으로 기대하고 있습니다. &cr;■ 식육가공업 생산업체 현황 2018년 식육가공업 제조업체 수는 총 3,262개소로 축산물가공품 제조업체 9,216개소 중 35.4%를 차지하였으며, 2017년(3,068개소) 대비 6.3% 증가한 것임 유형별 생산업체 수는 1개 업체에서 2개 이상의 유형을 생산하는 경우 중복으로 합산되어 2018년 총 4,107개소로 집계되었으며, 이는 2017년 4,548개소 대비 9.7% 감소한 것임 - 식육가공품 제조업체 전체 4,107개소 중에서 양념육류 제조업체 수는 2,767개소로 67.4%를 차지했고, 식육추출가공품이 599개소(14.6%), 햄류가 357개소(8.7%), 소시지류가 204개소(5.0%) 순으로 큰 비중을 차지함. (당사의 종속회사인 농업회사법인 청현 주식회사의 제품은 식육가공품 중 식육추출가공품에 해당함) - 지역별로는 경기가 1,198개소로 가장 많았고, 서울(414개소), 충북(311개소), 인천(306개소) 순이고, 햄류, 소시지류, 베이컨류, 건조저장육류는 경기 다음으로 충북에 많았고, 양념육류와 식육추출가공품은 경기 다음으로 서울에 많이 있음. (당사의 종속회사인 농업회사법인 청현 주식회사의 제품은 지역별 식육추출가공품 제조업체 현황 중 3번째로 적은 지역에 해당함) 유형별 지역별 식육가공품 제조업체 현황.jpg 유형별 지역별 식육가공품 제조업체 현황 &cr; &cr; (다) 건강기능식품등의 생산/유통/소비흐름 &cr;&cr;건강기능식품의 공정은 크게 원료 인정, 생산, 유통판매, 소비의 과정으로 나누어 살펴볼 수 있습니다. 건강기능식품은 아무 원료나 사용할 수 없으며 식품의약품안전처에서 고시된 원료나 연구개발한 원료를 인정받을 경우에만 제품의 원료 사용할 수 있는 특징이 있습니다.&cr; &cr; 식품의약품안전처에서 고시된 원료를 사용할 경우에는 별도의 인정 절차 없이 바로 연구개발하여 제품을 생산할 수 있는 특징이 있지만, 개별인정형 원료를 사용할 경우영업자가 연구개발한 자료를 식약처에 제출하여 검토 및 심사를 받은 후에 기능성원료로 인정을 받아야하는 절차가 필요합니다. 이 후 고시된 원료를 사용하는 것과 마찬가지로 생산과정을 진행합니다.&cr; &cr; 생산단계에서는 품목제조신고(또는 수입신고)가 되어 있어야 하며 제품을 생산한 뒤에는 표시광고 심의, 기준규격 검사 등을 진행하게 됩니다. 유통판매는 판매업 신고가 이루어진 곳에서 가능하며, 유통판매업체를 통해 구입한 소비자들이 최종적으로 섭취를 하게 됩니다.&cr; &cr; 건강기능식품은 전문제조업체의 연구개발 및 생산이 활발하게 이루어지고 있는 특징을 가지고 있으며, 대기업들이나 상당수의 후발주자들이 전문제조업체에 제품생산을위탁하는 양상을 보이고 있습니다.&cr; &cr; 건강기능식품 주요 원료별 시장규모 동향을 살펴보면, 생산품목 중에서 아직까지 홍삼이 주요 품목으로 나타나고 있지만, 최근에는 프로바이오틱스, 밀크씨슬 등 개별인정형원료를 이용한 제품도 확대되고 있는 추세입니다. &cr; - 건강기능식품 주요 구매 채널은 ‘온라인 쇼핑몰’ 건강기능식품 구매 시 가장 많이 이용한 채널은 온라인 쇼핑몰입니다. 전년대비 7.1%로 가장 많이 증가하였으며, 오프라인 채널(전문판매점, 대형마트, 방문판매)의 이용은 점차 낮아지는 추세입니다. &cr; ■ 유형별 주요 업체 현황&cr; 식육가공품 유형별 주요 생산 업체를 살펴보면, 씨제이제일제당㈜, 롯데푸드㈜가 햄류, 소시지류, 베이컨류에서 공통적으로 매출 상위를 차지하고 있으며, 햄류와 소시지류에서는 ㈜동원F&B, 소시지류와 베이컨류에서는 에쓰푸드㈜, 건조저장육류에서는 ㈜향진축산, ㈜코주부 B&F, 양념류에서는 ㈜하림, 식육추출가공품에서는 ㈜복천식품이 상위를 차지함 유형별 주요 업체 현황.jpg 유형별 주요 업체 현황 &cr; ■ 식육가공품 수출입 현황 식육가공품의 전체 수출입 현황을 살펴보면, 2019년 수출량은 4,062톤으로 전년 대비 1.8% 증가했고, 수출액은 20,457천 달러로 0.6% 증가했으며, 2019년 수입량은 14,030톤으로 전년 대비 3.4% 증가했으며, 수입액은 55,324천 달러로 3.0% 증가를 기록함 식육가공품 수출입현황.jpg 식육가공품 수출입현황 &cr; 식육가공품 유형 중 식육추출가공품(삼계탕)은 유일하게 수입량보다 수출량이 많은 유형으로 2018년까지 증가세를 보이다가 2019년 수출량은 2,386톤으로 전년 대비 12.2%감소함 식육추출가공품(삼계탕)의 수출은 일본과 미국, 대만의 비중이 전체의 75.5%를 차지할 정도로 크며, 2019년 기준 수출량은 일본(727톤), 미국(720톤), 대만(352톤)순이고, 수출액은 미국이 4,337천 달러로 가장 크고 일본(3,092천 달러), 대만(1,267천 달러)순으로 나타남 주요 국가별 식육추출가공품(삼계탕) 수출 현황.jpg 주요 국가별 식육추출가공품(삼계탕) 수출 현황 &cr; ■ 식육가공품 유통 판매 구조&cr; 식육가공품의 국내 유통 구조는 도매 또는 기업 대상 B2B와 소매점 및 온라인 판매를 통한 소비자 대상 B2C로 크게 구분됨 - 햄류는 B2B 58%, B2C 42%로 기업체 대상 판매량이 다소 많은 편이고, 소시지류와 베이컨류는 B2B와 B2C가 50% 정도로 추정됨 - 햄/소시지/베이컨/건조저장육류(육포)는 패키지화된 상품의 경우 일반 가공식품 유통구조와 거의 유사하다고 할 수 있으며, 양념육류는 제조 과정에서 가공해서 포장하는 경우와 소비 접점에서 가공해서 판매하는 경우가 있을 뿐 제조 후 직거래 또는 대리점 등을 통한 거래로 유통된다는 점에서는 일반적인 식품과 유사한 구조를 가짐 식육가공품의 온라인 유통 구조는 제조업체가 직접 온라인상에서 판매하는 것 외에 B2B로 납품 받은 대리점과 할인점에서도 자체 온라인 채널을 통해 주문을 받아 판매하는 경우가 있어서 그 시장 규모를 정확히 파악하기는 어려움 - 식육가공품 제조업체의 소매 기준으로 볼 때, 햄(캔햄 제외)/소시지/베이컨의 경우 오프라인 유통이 대부분을 차지하며 온라인 유통 비율은 전체의 10%미만이고, 캔햄은 온라인 유통 비중이 약 20% 정도로 추정됨 식육가공품 유통구조.jpg 식육가공품 유통구조 &cr; ■ HMR (가정간편식)시장 유통 구조 가정간편식은 품목별로 유통 구조가 상이하나 일반적으로 상기 그림과 같은 채널을 중심으로 유통되고 있으며, 업계 전문가에 따르면 가정간편식으 유통구조의 B2C : B2B 비중은 65% :35%로 추산되는데, 반조리 가공형태의 가정간편식 제품들의 B2B 경로를 통한 판매가 증가하고 있는 추세를 보인다. 최저시급 인상, 임대료, 식자재비 상승으로 인해 외식업체의 수익구조에 변화가 있는 것으로 나타남. 이는 조리사 없이 반조리 제품을 데워서 제공하는 점포 증가와 키오스크 방식의 무인화 주문 점포의 증가 등으로 인해 B2B 채널이 성장하는 것으로 보임. 또한, 식품 유통사에서 델리 형테의 반조리제품을 납품시켜 판매 영역을 넓히는 트렌드로 인해 B2B 시장이 성장하고 있는 것으로 추정되며, 온라인 채널도 가정간편식 구매 경로로 급성장하고 있음. 업계 전문가에 따르면 현재 까진 오프라인 판매가 크지만, 온라인 체널이 전년도 대비 20%대의 고성장을 기록(특정 제조사 기준)하였고, 온라인 채널은 다른 유통채널에 비해 상대적으로 저렴한 가격으로 상품을 제공하고, 폭염 혹은 미세먼지등으로 인해 소비자들이 외출을 꺼리게 되면서 구매 수요가 크게 상승하였다. 가정간편식 유통구조.jpg 가정간편식 유통구조 농업회사법인 청현 주식회사에서는 2018년 즉석조리식품의 판매 중 가장 큰 비중을 차지하는 품목은 가공밥(51.6%)이며, 그다음으로 국탕찌개류(13.9%), 죽류(9.8%)순으로 차지하며, 2016년도부터 2018년도 까지 연도별 연속적으로 비중이 상승한 품목은 가공품 국탕찌개, 즉석국으로 가장 크게 성장한 품목은 즉석국으로 2016년도 201억 원에서 2018년도 673억 원으로 234.8% 성장하였고, 국탕찌개류가 762억 원에서 1,254억 원으로 2016년 대비 64.6% 증가율을 보인다. &cr;&cr; ■ 소비형태 및 트랜드 분석( 식육가공품 구입율)&cr; 온라인 소비자 조사 결과, 식육가공품 중 햄류(28.8%), 소시지류(28.2%). 베이컨류(10.2%) 순으로 주로 구입하는 것으로 나타났고, 이어서 가스류(9.2%)와 가공육포(3.4%)를 구입하는 것으로 나타남 - 전반적으로 자녀가 있는 가구에서 햄, 소시지 구입이 많은 것으로 보이며 미혼 독립 가구의 경우 간단한 반찬으로 먹을 수 있는 햄류를 주로 구입하고 베이컨류 역시 구입율이 높은 편임 -햄버거 패티, 미트볼, 돈가스 등의 가스류는 상대적으로 어린 자녀를 둔 가구에서 자주 구입하는 것으로 나타남 식육가공품 구입율.jpg 식육가공품 구입율 &cr; 코로나 19 이슈로 인한 소비 행태의 변화를 살피기 위해 전년 대비 구입 증가 제품을 조사한 결과, 기존 구입 형태와 유사하게 전년 대비 소시지류(32.4%), 햄류(30.0%)를 중심으로 증가했으며, 코로나 19 이슈로 가정 내 식사가 증가하고 HMR(가정간편식) 시장이 성장함에 따라 보다 다양한 메뉴의 제품이 출시되어 햄/소시지를 포함한 반찬 제품의 구입율이 증가한 것으로 판단됨 - 대체로 미취학/초등학생의 어린 자녀를 둔 가구에서 햄류, 햄버거 패티, 미트볼, 돈가스 등의 가스류에 대한 구입이 증가하였으며, 이는 코로나 19로 등교하지 않는 자녀들과 가정 내에서 취식하는 경우가 많아진 데에 영향을 받은 결과로 보임 &cr; 식육가공품의 구입 선호도는 햄류(29.0%), 소시지류(27.4%) 순으로 높게 나타났는데 이는 구입 경험과 유사한 결과로 가구 층에 상관없이 전반적으로 햄/소시지류를 선호하고 있으며, 미취학 및 초/중/고등학생 자녀를 둔 가구는 햄버거 패티, 미트볼, 돈가스 등의 가스류나 베이컨류를 더 선호하는 경향이 있음 &cr; &cr; (2) 종속회사의 현황&cr; ① 농업회사법인 주식회사 제이웰 바이오팜 &cr; 농업회사법인 주식회사 제이웰 바이오팜은 2013년 08월에 설립되었으며, 건강식품을 제조하여 판매하고 있습니다. 회사가 보유하고 있는 제주도 어음리 황칠 농장은 단일규모 세계 최대의 황칠 농장이며, 제주도 가시리 황칠농장은 황칠의 파종 및 묘목 재배 전문 농장 입니다.&cr;&cr; ② 농업회사법인 청현 주식회사 &cr; 농업회사법인 청현 주식회사은 2014년 06월에 설립되었으며, 식육추출가공품 및 식품제조가공품을 제조하여 판매하고 있습니다. 2015년 3월 축산물 HACCP 적용관리 지정인증을 받았으며, 2016년 01월 농림축산검역본부의 수출검역시행장 지정 등록, 2017년 01월 미국수출작업장 등록, 2017년 10월 IS022000인증획득, 2017년 10월 식품제조가공 HACCP지정등록, 2018년 2월 중국수출작업장 등록 등 수출을 위한 기반조건을 수립하였습니다. 또한 2015년 홍콩(간접수출)을 시작으로 대만, 홍콩, 일본, 베트남(직접수출), 등의 글로벌 수출 발판을 열었습니다. 또한 국내 유명 홈쇼핑(홈앤쇼핑, 공영홈쇼핑, GS홈쇼핑등)의 TV홈쇼핑 방송을 진행하고 있으며, 대형유통사의 OEM제품 등을 생산하고 있습니다. 다만, 2017년 이후 경쟁사 증가 및 거래처 손실 등으로 국내 판매가 다소 위축되어 판매 전환 전략으로 2019년 하반기 중국, 동남아시아 등으로의 판매채널을 확보하던 중 부득이하게 코로나19 사태로 영업이 더욱 위축되어 2020년 매출이 급감하게 되었습니다. 그럼에도 불구하고 제품 라인업을 다변화하여 원가경쟁력을 확보한 제품을 출시(삼계탕) 및 출시 계획(즉석죽)으로써 기존의 홈쇼핑, 도소매 등의 국내 채널을 재 확보하고 있으며, 해외 판매채널 추가 확보를 통해 코로나19 사태 해소 시 매출의 신장을 기대할 수 있을 것이며, 만성적인 적자 경영을 해소함으로써 점차적으로 재무구조를 개선해 나갈 예정입니다. &cr; ③ 주요 제품 health.jpg health food.jpg food 2. 주요 제품 등에 관한 사항&cr; 가. 주요 제품 등의 현황 (단위: 천원) 사업&cr;부문 매출&cr;유형 주요상표 제품설명 2021년 1분기&cr;(제22기) 비고 광학렌즈/광학요소제조업 &cr;건강기능식품 판매업 제품 9015A,&cr; 천년황칠삼보외,&cr;FURo-D 외 ■ 휴대폰용 카메라 렌즈(Lens+Holder Ass'y 포함)&cr;■ 차량용 카메라 렌즈&cr;■ 초소용 프로젝터 엔진 &cr; ■ 황칠관련 건강기능식품&cr;■ 촬영수입(유통사업 관련) 6,176,696 - 상품 TRAY 외 ■ 소모성 자재 판매외&cr;■ 고분자 수지상품등 (렌즈사업 관련 상품)&cr; ■ 황칠관련 건강식품 13,848,382 - 용역 용역매출 ■ 제품개발 용역매출외 (렌즈사업 관련 금형 등 설계용역) 12,707 - 매출 소계 - 20,037,785 - 주) 렌즈사업부문에는 지배회사인 주식회사 디지탈옵틱과 DO-BOEIM VN의 매출액이 포함되어 있습 니다.&cr; &cr; 나. 주요 제품 등의 가격변동 추이 (단위: 원) 품목 2021년 1분기&cr;(제22기) 2020년&cr;(제21기) 2019년&cr;(제20기) 휴대폰 렌즈 ALA590000A000101 - - 290 ALA580000A000101 286 299 307 ALA870000A00010A 642 681 - 차량용 렌즈 ACA010000A00010B 4,855 3,846 4,448 ACA050000A00010B 3,053 2,995 3,174 피코프로젝터 APA400000A00010B 58,233 56,677 121,738 건강기능식품 데일리액티브 - - - 천년황칠삼보진 - 33,333 27,000 황제명작 - - 23,000 황칠원물 - 8,550 제주황칠삼계탕등(내수) - 3,904 3,968 제주황칠삼계탕등(수출) - 4,300 4,300 주1) 렌즈사업부문의 가격산출기준 = 품목별 총매출액 / 품목별 총판매수량 &cr; 주2) 제20기에 산출된 ALA590000A000101 제품은 구 모델로 생산 및 판매가 이뤄지지 않아, 제21기 &cr; 부터 당사의 신제품인 ALA870000A00010A로 변경하겠습니다.&cr; 주3) 건강기능식품의 경우, 판매방식의 변경으로 인하여 도매가격으로 일부 공급한다.&cr; 3. 주요 원재료에 관한 사항&cr; 가. 매입 현황 (단위: 천원) 유형 주요&cr;제품명 2021년 1분기&cr;(제22기) 2020년&cr;(제21기) 2019년&cr;(제20기) 렌즈사업&cr;부문 원재료 BARREL 305,331 1,239,531 3,877,468 CLAMP RING 840 53,659 297,289 SPACER/FILM 298,052 1,097,042 3,615,906 HOLDER 81,290 261,356 227,531 RESIN 494,549 888,938 4,172,411 LENS 1,182,048 4,959,442 11,120,155 기타 1,043,668 3,860,906 4,902,471 소계 3,405,778 12,415,872 28,213,231 외주가공비 LENS ASS'Y 1,231,933 3,592,527 11,797,173 건강기능식품&cr;부문 원자재 황제명작 - - 12,600 원자재 삼계육 - - 426,272 부재료 검사비용등 - - 226,141 주1) 상기 매입현황은 렌즈사업부문 ( 주식회사 디지탈옵틱과 DO-BOEIM VN 의 합계임) , 건강기능식품&cr; (농업회사법인(주)제이웰바이오팜 및 농업회사법인 청현(주))의 원재료 및 외주가공비의 내용입니다.&cr; &cr; 나. 원재료 가격 변동추이 (단위 : 팩당, 원, ￥) 품목 구분 2021년 1분기&cr;(제22기) 2020년&cr;(제21기) 2019년&cr;(제20기) BARREL 국내 41.8 42.3 35.7 CLAMP RING 국내 - - - FILM 국내 3.4 4.5 4.2 SPACER 국내 39.0 41.8 38.0 RESIN ZEONEX 수입 ￥3,000 ￥3,000 ￥2,220 OKP4 수입 ￥5,400 ￥5,400 ￥5,400 APEL 수입 ￥2,260 ￥2,260 ￥2,260 EP-4500 수입 ￥4,450 ￥4,450 ￥4,950 원료(삼계)육 국내 - 1,950 1,796 주1) 제20기에 산출된 1632A제품은 재고 확보 관계로 추가 생산이 이뤄지지 않아 제21기 부터 당사의 &cr; 신제품인 4821A로 변경하겠습니다.&cr;주2) 당사 주요 원재료인 레진의 경우 EP-4500을 포함한 EP계열은 가격이 인하되었고, 제오닉스 계열&cr; 은 일부 가격 인상하였습니다.&cr;주3) 상기 매입현황은 지배회사의 원재료 및 외주가공비의 내용이며, 종속회사(농업법인 주식회사 제이&cr; 웰바이오팜)의 경우에는 해당사항이 없습니다.&cr; 4. 생산 및 생산설비에 관한 사항&cr;&cr;가. 생산능력 및 생산실적&cr;&cr;(1) 생산능력&cr; □ 렌즈사업부문 ( 주 식 회 사 디지탈옵틱과 DO-BOEIM VN )의 생산능력 (단위:천개, 천원) 제 품&cr;품목명 구 분 2021년 1분기&cr;(제22기) 2020년&cr;(제21기) 2019년&cr;(제20기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 LENS&cr;ASS'Y 생산능력 12,000 23,244,028 91,000 198,030,933 84,000 77,603,191 생산실적 3,051 5,910,056 11,942 25,988,109 55,409 51,189,119 가 동 율 25.4% 13.1% 66.0% 기말재고 2,316 2,482,732 2,974 3,039,925 6,749 5,393,427 주1) 생산 실적 수량은 주요 제품 중 LENS ASS'Y의 생산량 기준으로 산출 주2) 생산능력의 금액은 생산실적 단가(=생산원가/생산실적 수량)에 수량을 곱한 금액으로 산출&cr;주3) 제20기 생산능력의 수량은 당사 생산 제품이 고부가가치 제품으로 변경됨으로 재산출한 수량입니다.&cr; &cr; □ 건강기능식품부문(농업회사법인 주식회사 제이웰 바이오팜)의 생산능력 (단위:KG, 천원,%) 제 품&cr;품목명 구 분 2021년 1분기&cr;(제22기) 2020년&cr;(제21기) 2019년&cr;(제20기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 천년황칠&cr;삼보진 외 생산능력 2,500 75,000 2,500 75,000 10,000 800,000 생산실적 - - - - 240 46,000 가 동 율 0.6% 0.6% 2.40% 기말재고 - - - - 16 192,932 주) 농업회사법인 주식회사 제이웰 바이오팜은 별도의 제품 생산설비가 없어 필요시마다 외주 가공업체&cr; 를 통해 전량 납품받고 있습니다. &cr; □ 건강기능식품부문(농업 회사법인 청현 주식회사)의 생산능력 (단위:천개, 천원) 제 품&cr;품목명 구 분 2021년 1분기&cr;(제22기) 2020년&cr;(제21기) 2019년&cr;(제20기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 제주황칠삼계탕외 11개 제품 생산능력 1,680 6,567,120 1,680 6,567,120 1,680 6,567,120 생산실적 5.4 233,760 5.4 233,760 240 938,160 가 동 율 0.3% 0.3% 14.2% 기말재고 - - - - 37 129,944 &cr; (가) 토지에 대한 개별 공시지가 현황 &cr; □ 지배회사의 토지 (단위: 원) 자 산 소 재 면 적 단위면적당 &cr;개별 공시지가 2020년&cr;개별 공시지가 토지 - - - - 합계 - - - - &cr; □ 종속회사(농업회사법인 주식회사 제이웰 바이오팜)의 토지 (단위: 원) 자 산 소 재 면 적 단위면적당 &cr;개별 공시지가 2020년&cr;개별 공시지가 토지 제주도 서귀포시 31,018 m² 12,900 400,132,200 제주도 서귀포시 8,707 m² 11,900 103,613,300 제주도 서귀포시 4,205 m² 16,200 68,121,000 제주도 서귀포시 7,210 m² 16,200 116,802,000 제주도 서귀포시 4,040 m² 11,900 48,076,000 제주도 서귀포시 678 m² 13,300 9,017,400 제주도 제주시 9,917 m² 6,010 59,601,170 제주도 제주시 5,518 m² 11,000 60,698,000 제주도 제주시 2,456 m² 29,500 72,452,000 충청남도 논산시 1,392 m² 6,180 8,602,560 합계 - 75,141m² - 947,115,630 &cr; □ 종속회사(농업회사법인 청현 주식회사)의 토지 (단위: 원) 자 산 소 재 면 적 단위면적당 &cr;개별 공시지가 2020년&cr;개별 공시지가 토지 제주도 서귀포시 2,337 m² 237,800 555,738,600 합계 - 2,337 m² 237,800 555,738,600 &cr; (나) 건물에 대한 지방세 시가 표준액 현황 &cr; □ 지배회사의 건물 (단위: 천원) 자 산 소 재 지방세 시가표준액 비 고 건물 - - - 합계 - - - &cr; □ 종속회사(농업회사법인 주식회사 제이웰 바 이오팜)의 건물 (단위: 원) 자 산 소 재 지방세 시가표준액 비 고 건물 충청남도 논산시 75,485,060 2020년 기준 합계 - 75,485,060 □ 종속회사(농업 회사법인 청현 주식회사)의 건물 (단위: 원) 자 산 소 재 지방세 시가표준액 비 고 건물 제주도 서귀포시 652,984,080 2020년 기준 합계 - 652,984,080 - &cr; 5. 매출에 관한 사항 &cr;가. 매출실적 [매출형태별 분류] (단위: 천원) 사업부 매출구분 2021년 1분기&cr;(제22기) 2020년&cr;(제21기) 2019년&cr;(제20기) 금액 금액 금액 렌즈사업부문 제품 내수 5,784,865 25,422,654 56,000,542 수출 398,108 1,901,544 4,944,063 상품 내수 567,690 706,508 635,165 수출 568 179,224 112,574 용역 내수 6,100 259,734 1,527,186 수출 330 4,300,779 1,129,212 소계 6,757,661 32,770,443 64,348,742 유통사업부문 제품 내수 - - 4,383,694 수출 - - 3,700,757 상품 내수 13,280,124 - 705,583 수출 - - - 용역 내수 - - 25,000 수출 - - 소계 13,280,124 - 8,815,034 건강식품사업부문 제품 내수 - 313,642 1,035,868 수출 - - 16,652 상품 내수 - - - 소계 - 313,642 1,052,520 전체 계 20,037,785 33,084,085 74,216,296 품목 2021년 1분기&cr;(제21기) 금액 제품 핸드폰용 카메라렌즈 제품, 황칠관련 건강식품 제품 ,&cr;촬영수입(유통사업 관련), 로봇 제품 외 6,182,973 상품 고분자 수지상품(렌즈사업 관련 상품), 황칠관련 건강식품상품 외 13,848,382 용역 제품개발 설계용역(렌즈사업 관련 금형 등 설계용역) 외 6,430 합 계 20,037,785 [제품 유형별 분류] (단위: 천원) 사업부 매출구분 2021년 1분기&cr;(제22기) 2020년&cr;(제21기) 2019년&cr;(제20기) 금액 금액 금액 렌즈사업부문 모바일 2,530,059 14,248,648 37,118,115 프로젝터 3,158,631 13,150,480 16,468,543 차량용 1,068,971 5,371,315 10,762,084 소계 6,757,661 32,770,443 64,348,742 유통사업부문 13,280,124 - 8,815,034 건강식품사업부문 - 313,642 1,052,520 전체 계 20,037,785 33,084,085 74,216,296 주) 렌즈사업부문에는 지배회사인 주식회사 디지탈옵틱과 DO-BOEIM VN의 매출액이 포함되어 있습&cr; 니다. &cr; 나. 판매경로 등&cr;&cr;(1) 판매 경로&cr; &cr; 지배회사의 사업에 관한 판매경로는 국내 및 해외 모두 당사의 영업부가 고객과 직접 접촉하여 계약하고 납품하는 직접 판매방식을 채택하고 있습니다. 따라서 중개상,대리점, 판매전문자회사 등의 제도를 당사는 채택하지 않고 있습니다.&cr;&cr; 종속회사(농업회사법인 주식회사 제이웰 바이오팜)의 판매경로는 당사의 제품을 판매기업인 주식회사 제이웰그린의 영업사원이 고객들과 접촉하여 판매하는 방식과 제주도에 있는 사후면세점을 통하여 외국인관광객에게 판매하는 방식을 취하고 있으며, 현재 별도의 중개상이나 대리점은 운영하고 있지 않습니다. 천연재료를 바탕으로 생산한 건강식품의 특성상 소비자들에게 제품 특성의 이해와 섭취방법에 대한 설명으로 추가적인 고객 확보를 위해 노력하고 있습니다. &cr;&cr; 종속회사(농업회사법인 청현 주식회사)의 판매경로는 당사의 제품을 국내 내수용 제품과 수출용제품으로 구분하여 판매하고 있습니다. 국내 내수의 판매는 크게 자체 브랜드의 판매와 대기업등의 oem제품을 생산하여 판매하는 방식이며, 국내 내수의 판매는 대형마트/편의점/프랜차이즈,홈쇼핑 등 유통업체에 직납 또는 밴더사를 통하여 납품하고 있습니다. 세부 판매의 경로는 온라인의 경우 협력 벤더사에 위탁하여 판매를 하고 있으며, 온라인 유통판매경로는 홈쇼핑(홈앤쇼핑,gs홈쇼핑 등),오픈마켓(11번가,g마켓 등),소셜커머스(쿠팡,티몬 등), 전문온라인판매몰(창과창,마켓컬리,e제주몰등)을 통하여 판매하고 있습니다. 오프라인의 유통 판매경로는 벤더사를 통한 (농협 하나로마트, 킴스마트, 마트로, 뉴월드마트 등)유통을 하고 있습니다. 또한 대기업(대상 종가집 브랜드)과 수원축협,경기인삼공사등에 oem제품을 생산하여 납품하고 있습니다. 수출용제품의 경우는oem형태의 간접 수출의 방식과, 자체 브랜드 제품의 직접 수출형태로 진행이 되었으며, 홍콩, 대만, 베트남등에 수출하고 있습니다. 청정 제주의 깨끗한 물과 자연, 무항생제닭, 국내의 엄선된 부재료의 사용, 황칠을 접목시킨 제품에 대한 제품 특성등을 이해하기 쉽도록 설명하여 추가적인 고객 확보를 위하여 노력하고 있습니다. &cr;(2) 판매 전략&cr;&cr; 지배회사의 경우, High-End 스마트폰에 적용되는 13M 이상급의 렌즈는 삼성전기를 통해 해외 Set업체에 양산 납품하고 있으며, 또한 삼성전자향 메인카메라로 사용되는 5M, 8M, 16M, 25M, 32M, 48M렌즈의 경우 삼성전자의 표준화 렌즈로 채택되어 카메라모듈사를 통해 삼성전자에 납품하고 있습니다. 당사는 생산성 향상 및 수율 확보, 품질안정을 통한 가격경쟁력을 확보하고, 추가 물량 및 신규개발에 주도적으로 대응, 참여하여 고화소 및 기능성 렌즈가 적용되는 스마트폰 렌즈시장의 입지 확대는물론 다변화 휴대폰 시장의 기술집약적인 다양한 렌즈 물량 확대가 예상됩니다. &cr; 종속회사(농업회사법인 주식회사 제이웰 바이오팜)의 경우, 기업의 성장성을 위하여 매출구조의 다각화를 통해 매출액의 성장을 계획하고 있습니다. 지속적인 연구개발을 통해 기존 제품의 리뉴얼과 신제품을 출시하여 소비자의 구매 만족도를 상향하도록 할 것입니다. 매출 증대를 위한 수출 및 국내영업 유통망의 재구축 및 확대를 위해 노력하고 있으며, 추가 고객 확보와 우수한 건강식품 회사로 이미지를 확장하고자 합니다. &cr;&cr;종속회사(농업회사법인 청현 주식회사)의 경우, 영업이익이 발생할 수 있는 기존 유통 체널의 공급납품가 등의 인상과 안정적인 납품을 할 수 있는 오프라인 유통의 신규 발굴을 통하여 기업의 성장과 판매의 다양성을 추구 할 계획입니다. 또한 지속적인 연구 개발을 통해 기존 제품의 브랜드 이미지 확대와 신제품 등의 개발 출시를 진행하여, 다양한 라인업을 구상하고, 고객들의 선호도를 올릴 수 있도록 할 것입니다. 또한 지역별 유통확대와 회사의 안정적인 수익창출을 위해 총판등의 대리점/프렌차이즈등을 모집하여 전국적인 유통망을 구축할 예정입니다. 또한 수출의 확대를 위해 각종 기관의 지원사업등을 활용하여, 바이어 초청상담회, 국제 식품박람회, 물류 지원사업, 현지 사장조사등의 참여를 진행하며, 신규 바이어들을 발굴 하고 중국.미국등의 성장 가능성이 높은 시장과 동남아시아등 글로벌 시장을 개척하도록 할 계획 입니다. 6. 수주상황&cr; 지배회사의 경우, 카메라렌즈는 업계 특성상 별도의 수주계약 없이 거래처의 Forecasting에 근거하여 매월 단위로 납품하고 있어 작성을 생략합니다.&cr;&cr; 종속회사(농업회사법인 주식회사 제이웰 바 이오팜, 농업회사법인 청현 주식회사의 경우에는 해당사항이 없습니다. &cr; &cr; 7. 시장위험과 위험관리 (1) 금융위험관리&cr;금융상품과 관련하여 연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결실체가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결실체의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 연결재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.&cr;&cr;1) 신용위험&cr;신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 기타채권에서 발생합니다.&cr;&cr;연결실체는 시운전 및 납품 후 3개월이 경과한 미수채권에 대해 주기적으로 거래상대방에 대한 채무불이행의 원인 및 현재의 재무상태를 분석하여 손상원인을 파악하고 있으며 개별적으로 손상원인이 발생하지 않은 채권에 대해서는 모두 집합적으로 손상차손 발생여부를 평가하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 신용 위험에 대한 최대 노출 정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 8,882,662 10,693,812 매출채권및기타채권(주1) 15,703,243 4,000,175 기타비유동금융자산 1,003,236 881,957 합 계 25,589,142 15,575,944 (주1) 선급금, 선급비용, 장기선급비용 금액은 제외하였습니다. &cr;2) 유동성위험관리&cr;&cr;-당분기말 (단위 : 천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이하 1년~3년 3년 초과 매입채무및기타채무 11,333,592 11,333,592 11,333,592 - - 단기차입금 2,058,208 2,058,208 2,058,208 - - 유동성장기부채 3,918,112 3,918,112 3,918,112 - - 전환사채 47,057,853 60,250,000 18,250,000 42,000,000 - 장기차입금 210,500 210,500 - 210,500 - 리스부채 6,066,948 7,036,985 1,500,485 3,487,496 2,049,004 합 계 70,645,213 84,807,397 37,060,397 45,697,996 2,049,004 -전기말 (단위 : 천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이하 1년~3년 3년 초과 매입채무및기타채무 8,536,936 8,536,936 8,536,936 - - 단기차입금 2,359,295 2,359,295 2,359,295 - - 유동성장기부채 4,418,112 4,418,112 4,418,112 - - 전환사채 11,000,827 13,550,000 8,350,000 5,200,000 - 장기차입금 315,680 315,680 - 315,680 - 리스부채 5,380,733 6,316,537 1,219,387 2,323,620 2,773,530 합 계 32,011,584 35,496,561 24,883,731 7,839,300 2,773,530 3) 시장위험&cr;연결실체는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다.&cr;&cr;(가)외환위험관리&cr;보고기간말 현재 외환위험에 노출되어 있는 연결실체의 금융자산 및 금융부채의 내역의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다.&cr; ① 당분기말 (단위 : 천원, 외화 각 1단위) 구분 당분기말 USD JPY 외화금액 원화금액 외화금액 원화금액 금융자산 2,769,126 3,138,804 8,262,407 84,880 현금및현금성자산 326,177 369,721 4,823,507 49,552 매출채권 2,021,399 2,291,256 3,438,900 35,328 미수금 421,550 477,827 - - 금융부채 1,257,324 1,425,178 - - 매입채무 965,405 1,094,287 - - 미지급금 291,919 330,891 - - 당분기말 외화환율에 대한 원화환율이 10% 상승(하락)할 경우 당기의 법인세차감전이익은 180백만원 증가(감소)합니다.&cr;&cr;② 전기말 (단위 : 천원, 외화 각 1단위) 구분 전기말 USD JPY 외화금액 원화금액 외화금액 원화금액 금융자산 2,923,328 3,180,581 9,083,779 95,770 현금및현금성자산 845,342 919,732 3,476,979 36,658 매출채권 780,670 849,369 5,606,800 59,112 미수금 1,297,316 1,411,480 - - 금융부채 2,626,142 2,857,242 - - 매입채무 2,204,022 2,397,976 - - 미지급금 422,119 459,266 - - 전기말 외화환율에 대한 원화환율이 10% 상승(하락)할 경우 당기의 법인세차감전이익은 42백만원 증가(감소)합니다.&cr; 연결실체는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 10%상승 10%하락 10%상승 10%하락 USD 171,363 (171,363) 32,334 (32,334) JPY 8,488 (8,488) 9,577 (9,577) (나) 이자율위험관리&cr;변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결실체는 이자율변동에 따른 현금흐름변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간 종료일 현재 이자율변동위험에 노출된 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 차입금 6,186,820 7,093,087 연결실체는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.&cr;&cr;보고기간 종료일 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 당기 및 전기의 법인세비용차감전순이익(손실)에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 1% 상승시 (61,868) (70,931) 1% 하락시 61,868 70,931 &cr;(2) 자본위험관리&cr;연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의이익 극대화를 위한 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결실체는 이러한 목적을 달성하기 위하여 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 적절히 수정변경하고 있으며, 연결실체의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 부 채(A) 87,674,413 45,576,239 자 본(B) 17,912,124 11,609,507 부채비율(A/B) 489.5% 392.6% 8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황&cr; 보고서 제출일 현재 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황이 없습니다. &cr; 9. 경영상의 주요계약 등 계약상대방 목적 및 내용 체결일 계약종료일 상세 내용 비 고 메디칸㈜ 줄기세포치료를 위한&cr;기술이전 및 물품공급 2020.07.22 2025.07.22 1. 줄기세포 추출 및 처리 배양에 관련된 기술이전 &cr;2. 줄기세포 배양 및 치료에 필요한 장비의 생산기술을 이전 - (주)노블바이오 바이러스 검체 채취용&cr; 스왑(“Swab”)제품&cr; 등에 대한 국내외 &cr; 포괄적 판매권 2021.01.26 2024.01.26 1. (주)노블바이오가 개발 및 생산하고 있는 바이러스 검체 채취용 스왑&cr; (이하 “Swab”이라 한다)을 “행”이 국내외에 유통, 판매 및 수출 2. (주)노블바이오가 개발 및 생산하고 있는 코로나-19를 포함한 바이러&cr; 스 및 각종 질병의 체외진단을 위해 필요한 일련 소모품 등을 국내외 &cr; 유통, 판매 및 수출 3. (주)노블바이오는 현장진단(POCT)용 신속 항원 검사(Rapid Antigen&cr; test) 및 신속 항체 검사(Rapid Antibody test) 키트의 결과를 해독하&cr; 고 피검인의 정보를 인식 및 처리하는 장치(이하 “디옵 POCT 장비”&cr; 라 한다)를 당사와 공동개발하기로 하며, 개발관련 자세한 내용을 별&cr; 도 계약을 체결하기로 한다. 4. (주)노블바이오가 “디옵 POCT 장비”의 유통, 판매 및 수출. - 주1) 당기중 2021년 1월 26일 (주)노블바이오가 생산하는 바이러스 검체 채취용 스왑(“Swab”)제품등&cr; 에 대한 국내외 포괄적 판매권에 대한 총판권 계약을 체결하였습니다. (2021년01월 26일 주요사항보고&cr; 서(중요한자산양수도결정) 공시 참조)&cr; &cr; 10. 연구개발활동&cr;&cr; 가. 연구개발 담당조직 및 운영현황&cr; &cr;(1) 지배회사(주식회사 디지탈옵틱)의 조직도&cr; 연구소조직도.jpg 연구소조직도 □ 종속회사(농업회사법인 주식회사 제이웰 바이오팜)의 조직도 연구소 조직도.jpg 연구소 조직도 &cr; □ 종속회사(농업 회사법인 청현 주식회사)의 조직도 연구소 조직도_3.jpg 연구소 조직도 (2) 운영현황 구분 세부 담당 업무 전장개발팀 - 스마트폰 카메라용 렌즈 설계&cr;- 차량용 카메라 양산 기술 지원&cr;- 차량용 카메라용 렌즈 설계&cr;- 프로젝션 투사 및 조명 광학계 설계&cr;- 기타 응용 광학계 설계 DISPLAY개발팀 - 프로젝터용 광학엔진 제품개발&cr;- 프로젝션 응용 광학계 개발 기구개발팀 - 차량용 카메라 기구 설계&cr;- 차량용 카메라 렌즈 금형 개발 및 양산지원&cr;- 차량용 카메라 렌즈 치공구 및 지그 설계&cr;- 프로젝터 광학엔진 기구 설계 &cr;- 프로젝터 광학엔진 금형 개발 및 양산지원&cr;- 프로젝터 광학엔진 치공구 및 지그 설계&cr;- 기타 응용 광학계 기구 설계 신규사업팀 - 의료기기(안면, 혈관 등) 스캐너용 광학엔진 설계 및 제작 &cr;- 덴탈 스캐너용 광학엔진 설계 및 제작&cr;- 스마트팩토리용 광학엔진 설계 및 제작&cr;- 기타 프로젝터 / 차량용 으용 Application 사업 발굴 원료분석 - 원료 소재 지표성분 분석 제품개발 - 제조공정 표준화 및 제형 개발 생산관리 - 식품 및 건강기능식품 생산관리 &cr; 나. 연구개발비용 (단위: 백만원) 구 분 2021년 1분기&cr;(제22기) 2020년&cr;(제21기) 2019년&cr;(제20기) 자산처리 원재료비 - - - 인건비 - - - 감가상각비 - - - 위탁용역비 - - - 기타 경비 - - - 소 계 - - - 비용&cr;처리 제조원가 - - - 판관비 166 763 2,837 소계 166 736 2,837 합 계&cr;(매출액 대비 비율) 166&cr;(0.83%) 736&cr;(2.31%) 2,837 &cr;(3.77%) 다. 연구개발실적&cr; &cr; □ 지배회사의 연 구 개발 실적&cr; (1) 전장개발팀 연구 과제 SMK향 IR 카메라 검토(DO-DM1812A) 연구 기관 전장개발팀 연구 결과 설계완료 및 제품제작 진행 SPL 제작 및 일정 협의 진행중 기대 효과 2021년 매출증대 상품화 내용 IR Camera 검토 연구 과제 케미콘向 DVRs 카메라 설계검토(DO-IC2012A) 연구 기관 전장개발팀 연구 결과 설계완료 및 제품제작 진행 SPL 제작 및 일정 협의 진행중 기대 효과 2021년 이후 매출 증대 상품화 내용 In Cabin (Drive Video Record System) 연구 과제 케미콘向 DVRs 카메라 설계검토(DO-D2011A) 연구 기관 전장개발팀 연구 결과 설계완료 및 제품제작 진행 SPL 제작 및 일정 협의 진행중 기대 효과 2021년 이후 매출 증대 상품화 내용 Black Box (Drive Video Record System) 연구 과제 케미콘向 DVRs 카메라 설계검토(H110 / H180 2종) 연구 기관 전장개발팀 연구 결과 설계 검토 진행중&cr; 제작 시기 및 SPL 일정 협의 진행중 기대 효과 2021년 이후 매출 증대 상품화 내용 Black Box (Drive Video Record System) &cr; (2) DISPLAY개발팀 연구 과제 LG향 4K UST 프로젝터 광학엔진 개발 연구 기관 디스플레이 개발팀, 기구개발팀 연구 결과 DV 이벤트 샘플납품 : 2/8&cr; PV 이벤트 샘플 납품 및 완료 : 4/11 ~6/30&cr; Beam Spliter, 관련 기구부품 개발 기대 효과 2020년 매출증대(금액 미정) 상품화 내용 LG 전자 시네빔 레이저 4k_HU85L 연구 과제 LG향 FHD 프로젝터 광학엔진 개발 연구 기관 디스플레이 개발팀 연구 결과 0.23" 급 소형 프로젝터 엔진 개발&cr; 설계 후 샘플 제작중 기대 효과 2020년 디스플레이 부문 매출 증대 상품화 내용 LG 신규 소형 FHD 프로젝터 신규 제품 출시예장(2020년) (3) 기구개발팀 연구 과제 LG향 4K UST 프로젝터 광학엔진 개발 연구 기관 디스플레이 개발팀, 기구개발팀 연구 결과 DV 이벤트 샘플납품 : 2/8&cr; PV 이벤트 샘플 납품 및 완료 : 4/11 ~6/30&cr; Beam Spliter, 관련 기구부품 개발 기대 효과 2020년 매출증대(금액 미정) 상품화 내용 LG 전자 시네빔 레이저 4k_HU85L 연구 과제 DO-A2010A 전장용 카메라 렌즈 개발 이원화&cr; (타사 렌즈 금형(BARREL, P-LENS)이관 하여 양산 진행) 연구 기관 기구개발팀 연구 결과 개발 완료 후 양산 진행 중 기대 효과 매출 기여 예상 상품화 내용 현대모비스向 차량용 적용 &cr; (4) 신규사업팀&cr; 연구 과제 HDXWILL 핸드스캐너용 광학엔진 개발 연구 기관 신규사업팀 연구 결과 핸드스캐너용 광학엔진 샘플개발 및 제출 핸드스캐너용 광학엔진 목업 제작 및 시제품 평가 기대 효과 매출 확대 기여 예상 상품화 내용 HDXWILL향 핸드스캐너 탑재 연구 과제 인텍플러스향 머신비전용 광학엔진 개발 연구 기관 신규사업팀 연구 결과 머신비전용 광학앤진 샘플개발 및 제출 기대 효과 매출 확대 기여 예상 상품화 내용 인텍플러스 머신비전 탑재 연구 과제 0.3" 720P 스마트팩토리용 광학엔진 개발 연구 기관 신규사업팀 연구 결과 스마트팩토리용 장비 제작을 위한 광학엔진 샘플 납품 고객사 개발 진행중 기대 효과 매출 확대 기여 예상 상품화 내용 인텍플러스향 스마트팩토리 머신비전 광학엔진 (고객사 개발 진행 단계) 연구 과제 휴비츠향 의료기기용 광학엔진 개발 연구 기관 신규사업팀 연구 결과 검안 및 덴탈 관련 개발을 위한 광학엔진 샘플 납품 &cr; 고객사 개발 진행중 기대 효과 2021년 매출 증대 상품화 내용 검안 및 덴탈장비 탑재 연구 과제 칼리온향 전신스캐너용 광학엔진 개발 연구 기관 신규사업팀 연구 결과 전신 및 안면 스캐너 개발을 위한 광학엔진 샘플 납품&cr; 고객사 개발 진행중 기대 효과 2021년 매출 증대 상품화 내용 안면 및 전신스캐너 탑재 □ 종속회사(농업회사법인 주식회사 제이웰 바이오팜)의 연구개발실적&cr; 연구 과제 우리나라 고유수종 황칠나무의 원료 생산 기반구축과 이를 이용한 산업화 연구 기관 제이웰 바이오팜 연구소 연구 결과 - 황칠나무의 안정적인 원료 확보를 위하여 씨앗 발아율 증대와 바이러스&cr; 오염 예방 기술 개발 - 황칠나무 새잎차 가공 기술 개발, 황칠나무의 부위별 기능평가 - 건강기능식품 원료인 황칠나무잎 분말 함유 건강기능식품 산업화 기대 효과 - 우리나라 고유수종 황칠나무의 효능에 대한 학술적 가치 입증 - 황칠나무 씨앗의 발아율과 육묘 방법 개선으로 우량묘 확보 가능 - 증가하고 있는 황칠나무 재배농가의 안정적인 소득창출 기회 제공 상품화 내용 - 황칠나무새잎차 - 황칠나무잎분말 함유 체지방 감소(가르시니아캄보지아추출물) 건강기능&cr; 식품 - 황칠나무잎분말 함유 여성갱년기(석류추출물) 건강기능식품 연구 과제 황칠나무잎추출물 식품기능성평가 인체적용 전시험 연구 기관 제이웰 바이오팜 연구소 연구 결과 - 황칠나무잎 추출물의 제조공정 표준화 - 황칠나무잎 추출물의 체지방 감소 활성평가 및 기전 규명 기대 효과 - 국내산 소재(황칠나무)를 이용하여 체지방 감소 기능성을 확인함으로서 &cr; 국내 농가에 대한 고소득 대체 작물로 활용 가능함 - 전임상 완료 후 국내산 소재의 체지방감소 기능성을 인체적용시험에서 &cr; 확인함으로서 국내산 원재료 위상을 제고 할 수 있으며, 체지방감소가 &cr; 필요한 소비자에게 안전한 제품 공급이 가능함 상품화 내용 황칠나무를 함유하는 체지방 감소 소재 개발 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항&cr; &cr; 가. 지적재산권&cr; &cr; (1) 국내특허 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 주무&cr;관청 1 특허 프로젝션 티브이의 투사렌 시스템 (주)디지탈옵틱 02.04.26 05.03.30 프로젝션 TV 특허청 2 특허 촬상용 광학계 (주)디지탈옵틱 05.07.07 07.03.28 휴대폰렌즈 특허청 3 특허 레이저 프로젝터 (주)디지탈옵틱 06.05.02 07.08.27 피코프로젝터 특허청 4 특허 프로젝터 (주)디지탈옵틱 13.02.04 16.12.22 프로젝터 특허청 5 특허 황칠 추출물을 포함하는 중금속 중독으로 인한 질환의 치료 및 예방용 조성물 (주)디지탈옵틱 13.12.16 15.12.07 황칠 제품 특허청 6 특허 카메라 렌즈용 스페이서 및 그 제조방법 (주)디지탈옵틱 14.03.12 14.08.26 휴대폰렌즈 특허청 7 특허 렌즈 조립체 및 이를 구비하는 카메라 모듈 (주)디지탈옵틱 14.03.28 14.06.26 휴대폰렌즈 특허청 8 특허 렌즈 제작용 사출장치 (주)디지탈옵틱 15.04.09 16.09.27 휴대폰렌즈 특허청 9 특허 프로젝터의 광학엔진 (주)디지탈옵틱 15.07.03 17.02.01 프로젝터 특허청 10. 특허 소형 광각 렌즈 (주)디지탈옵틱 15.09.22 17.06.30 휴대폰렌즈 특허청 11 특허 프로젝터의 투사렌즈 유닛 (주)디지탈옵틱 15.09.22 17.06.30 프로젝터 특허청 12 특허 렌즈 어셈블리 고정지그 (주)디지탈옵틱 15.11.13 17.11.28 차량용렌즈 특허청 13 특허 황칠나무 추출물을 유효성분으로 함유하는 항비만용 조성물 농업회사법인 &cr;㈜제이웰바이오팜 14.04.10 14.08.21 천년황칠삼보 외 특허청 14 특허 황칠나무 추출물을 유효성분으로 함유하는 혈당조절용식품조성물 농업회사법인 &cr;㈜제이웰바이오팜 14.06.05 14.11.25 천년황칠삼보 외 특허청 15 특허 황칠나무 추출물을 유효성분으로 함유하는 면역조절 또는 면역증강용 조성물 농업회사법인 &cr;㈜제이웰바이오팜 14.06.16 16.08.18 천년황칠삼보 외 특허청 16 특허 다량의 총엽록소 성분 및 퀘르세틴 함량을 갖는 증숙 황칠나무 추출물 도는 이의 분말을 제조하는 제조방법 및 이를 함유한 건강기능식품 농업회사법인 &cr;㈜제이웰바이오팜 16.03.16 18.03.05 천년황칠삼보 외 특허청 17 특허 황칠나무 및 가시오가피로 구성된 복합생약 추출물을 함유한 면역증강용 조성물 농업회사법인 &cr;㈜제이웰바이오팜 16.05.16 18.05.23 천년황칠삼보 외 특허청 18 상표 "함박재" - 제29류 가시오가피를 주원료로 하는 건강보조식품 등 3건 농업회사법인 &cr;㈜제이웰바이오팜 13.09.25 14.07.04 천년황칠삼보 외 특허청 19 상표 "함박재" - 제30류 대용차 등 5건 농업회사법인 &cr;㈜제이웰바이오팜 13.09.24 14.08.07 천년황칠삼보 외 특허청 20 상표 "천년황칠" - 제29류 황칠을 주원료로 하는 건강보조식품 등 3건 농업회사법인 &cr;㈜제이웰바이오팜 13.01.25 14.01.23 천년황칠삼보 외 특허청 21 상표 "천년황칠" - 제30류 대용차 등 5건 농업회사법인 &cr;㈜제이웰바이오팜 13.01.25 14.01.23 천년황칠삼보 외 특허청 22 상표 "천년황칠" - 제31류 황칠나무 등 2건 농업회사법인 &cr;㈜제이웰바이오팜 13.01.25 14.02.13 천년황칠삼보 외 특허청 23 상표 "천년황칠 삼보진"- 제 29류 황칠을 주원료로 하는 건강기능식품 등 6 농업회사법인 &cr;㈜제이웰바이오팜 18.01.22 18.07.04 천년황칠삼보 외 특허청 24 상표 "천년황칠 삼보진"- 제 5류 비타민제, 치료용 건강기능식품 등 8 농업회사법인 &cr;㈜제이웰바이오팜 18.01.22 18.09.12 천년황칠삼보 외 특허청 25 상표 "천년황칠 삼보진"- 제 30류 대용차, 황칠차 등 9 농업회사법인 &cr;㈜제이웰바이오팜 18.01.22 18.10.25 천년황칠삼보 외 특허청 26 특허 화산송이를 이용한 황칠나무추출물을 함유하는 삼계탕 및 이의 제조방법 농업회사법인&cr;청현(주) 17.04.11 18.02.28 제주화산송이&cr;황칠삼계탕 특허청 27 상표 청현상표등록 농업회사법인&cr;청현(주) 15.01.27 15.11.04 제29류 삼계탕등10건 특허청 28 상표 혼디모아 농업회사법인&cr;청현(주) 17.06.30 18.01.15 제29류,제31류,제35류 특허청 주) 특허 및 상표 등의 일부 내용은 기재를 생략하였습니다.&cr; ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#_수주상황.dsl III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 재무정보(연결) (단위 :백만원) 구분 제22기 1분기 제21기 제20기 [유동자산] 34,099 21,249 23,817 현금및현금성자산 8,883 10,694 2,197 단기금융상품 - - 10 매출채권 14,120 2,413 5,108 기타수취채권 1,613 1,717 1,803 단기매매금융자산 - - - 재고자산 5,238 6,137 13,486 당기법인세자산 49 46 53 기타유동자산 4,196 242 1,160 [비유동자산] 71,487 35,937 80,401 장기금융상품 59 59 56 기타장기수취채권 944 823 1,387 공정가치측정금융자산 - - 19,996 매도가능금융자산(비유동) - - - 파생금융자산 - - - 지분법적용투자주식 515 515 2,673 유형자산 16,893 16,948 31,916 생물자산 5,745 5,074 6,261 무형자산 12,308 12,307 12,030 기타비유동금융자산 35,022 209 295 사용권자산 1 2 11 이연법인세자산 - - 5,776 자산총계 105,586 57,186 104,218 [유동부채] 45,239 33,712 48,734 [비유동부채] 42,435 11,864 8,354 부채총계 87,674 45,576 57,088 [연결자본금] 63,459 59,516 45,731 [연결기타불입자본] 125,116 115,700 113,810 [연결이익잉여금] (165,734) (160,172) (111,611) [연결기타자본구성요소] (295) (370) (272) [연결자본조정] (1,683) (1,683) (1,683) [연결비지배지분] (2,951) (1,382) 1,155 자본총계 17,912 11,609 47,130 부채 및 자본 총계 105,586 57,186 104,218 구분 2021년 1월 1일 ~ 2020년 1월 1일 ~ 2019년 1월 1일 ~ 2021년 03월 31일 2020년 12월 31일 2019년 12월 31일 연결매출액 20,038 33,084 75,341 연결영업이익(영업손실) (6,387) (21,323) (1,592) 연결총당기순이익(손실) (7,222) (51,534) (13,980) 연결당기순이익 지배기업소유지분 (5,624) (49,00) (10,967) 연결당기순이익 비지배지분 (1,599) (2,534) (3,013) 연결총포괄손익(손실) (7,056) (51,229) (14,293) 연결총포괄손익 지배기업소유지분 (5,457) (48,696) (11,424) 연결총포괄손익 비지배지분 (1,599) (2,533) (2,869) 기본주당순이익(손실) (단위 : 원) (60) (521) (165) 희석주당순이익(손실) (단위 : 원) (60) (521) (165) 주) 연결실체의 제22기 1분기 요약 연결 재무정보 및 비교 표시된 제21기, 제20기 요약 연결 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 제22기 1분기 연결재무제표는 외부감사인의 검토를 받지 아니하였습니다.&cr; 나. 요약 재무정보(별도) (단위 :백만원) 구분 제22기 1분기 제21기 제20기 [유동자산] 38,890 26,721 58,661 현금및현금성자산 8,833 10,635 2,115 단기금융상품 - - 10 매출채권 13,282 2,314 4,315 기타수취채권 6,513 6,533 13,818 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 26,054 재고자산 4,547 5,588 12,250 당기법인세자산 - 4 기타유동자산 5,715 1,651 95 [비유동자산] 56,461 20,480 34,983 장기금융상품 - - - 기타장기수취채권 798 669 706 공정가치측정금융자산 - - - 매도가능금융자산(비유동) - - - 파생금융자산 - - - 상각후측정금융자산 5,121 4,806 846 종속기업투자주식 2,000 2,000 2,951 관계기업투자주식 515 515 2,673 유형자산 8,484 8,506 14,925 무형자산 35,022 208 288 사용권자산 4,521 3,776 4,553 이연법인세자산 - - 8,042 자산총계 95,351 47,201 93,644 [유동부채] 41,231 30,020 43,370 [비유동부채] 39,977 9,401 7,106 부채총계 81,208 39,421 50,476 [납입자본] 63,459 59,516 45,731 [기타불입자본] 131,841 122,425 120,536 [이익잉여금] (179,473) (172,479) (121,416) [기타자본구성요소] - - - [자본조정] (1,683) (1,683) (1,683) 자본총계 14,144 7,780 43,168 부채 및 자본 총계 95,351 47,201 93,644 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 원가법 원가법 원가법 투자주식의 평가방법 구분 2021년 1월 1일 ~ 2020년 1월 1일 ~ 2019년 1월 1일 ~ 2021년 03월 31일 2020년 12월 31일 2019년 12월 31일 매출액 20,073 28,569 64,601 영업이익(영업손실) (5,835) (15,803) 4,924 총당기순이익(손실) (6,994) (51,563) (11,980) 총포괄손익(손실) (6,994) (51,063) (12,147) 기본주당순이익(손실) (단위 : 원) (74) (548) (179) 희석주당순이익(손실) (단위 : 원) (74) (548) (179) 주) 회사의 제22기 1분기 요약 재무정보 및 비교 표시된 제21기, 제20기 요약 재무정보는 한국채택국제회계 기준에 따라 작성되었으며, 제22기 1분기 재무제표는 외부감사인의 검토를 받지 아니하였습니다 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#재무제표_. 2021년 1분기보고서_20210512.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 22 기 1분기말 2021.03.31 현재 제 21 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 22 기 1분기말 제 21 기말 자산 유동자산 34,098,763,326 21,248,767,526 현금및현금성자산 8,882,662,380 10,693,811,887 단기금융상품 매출채권 및 기타유동채권 14,120,058,515 2,412,723,494 기타수취채권 1,613,184,449 1,717,451,106 재고자산 5,237,644,164 6,136,613,337 당기법인세자산 49,011,860 46,539,199 기타유동자산 4,196,201,958 241,628,503 비유동자산 71,487,773,035 35,936,977,860 장기금융상품 58,974,815 58,958,754 기타장기수취채권 944,261,635 822,998,286 기타비유동금융자산 비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관계기업투자주식 515,337,328 515,337,328 유형자산 16,892,948,784 16,947,608,052 사용권자산 5,745,170,917 5,073,897,339 생물자산 12,307,501,700 12,307,501,700 무형자산 35,022,463,416 208,818,340 기타비유동자산 1,114,440 1,858,061 이연법인세자산 자산총계 105,586,536,361 57,185,745,386 부채 유동부채 45,238,894,919 33,712,142,272 매입채무 3,585,502,107 5,467,142,196 기타지급채무(유동) 7,748,090,274 3,069,794,131 차입금(유동) 20,882,863,543 14,013,434,191 파생금융부채 10,662,357,127 9,228,760,961 기타유동부채 798,432,238 641,291,767 리스부채(유동) 1,561,649,630 1,291,719,026 비유동부채 42,435,517,634 11,864,096,493 차입금(비유동) 32,361,809,158 4,080,480,389 기타장기지급채무 53,760,521 53,760,521 퇴직급여부채 1,239,974,048 1,401,783,246 리스부채(비유동) 4,505,298,766 4,089,014,263 이연법인세부채 4,274,675,141 2,239,058,074 부채총계 87,674,412,553 45,576,238,765 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 20,863,136,505 13,053,250,504 자본금 63,458,870,000 59,516,284,000 기타불입자본 125,116,145,573 115,700,226,092 기타자본구성요소 (294,698,424) (369,643,219) 이익잉여금(결손금) (165,734,386,780) (160,110,822,505) 자본조정 (1,682,793,864) (1,682,793,864) 비지배지분 (2,951,012,697) (1,443,743,883) 자본총계 17,912,123,808 11,609,506,621 자본과부채총계 105,586,536,361 57,185,745,386 연결 포괄손익계산서 제 22 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 22 기 1분기 제 21 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 20,037,785,637 20,037,785,637 8,742,793,830 8,742,793,830 매출원가 20,573,441,350 20,573,441,350 11,086,594,659 11,086,594,659 매출총이익 (535,655,713) (535,655,713) (2,343,800,829) (2,343,800,829) 판매비와관리비 5,850,932,662 5,850,932,662 2,877,143,511 2,877,143,511 영업이익(손실) (6,386,588,375) (6,386,588,375) (5,220,944,340) (5,220,944,340) 금융수익 81,291,160 81,291,160 341,038,177 341,038,177 금융비용 1,825,621,894 1,825,621,894 1,083,008,170 1,083,008,170 기타영업외수익 166,922,792 166,922,792 239,277,552 239,277,552 기타영업외비용 326,032,525 326,032,525 181,038,017 181,038,017 관계기업투자손익 859,403,652 859,403,652 법인세비용차감전순이익(손실) (7,430,625,190) (7,430,625,190) (5,904,674,798) (5,904,674,798) 법인세비용 (208,247,340) (208,247,340) (337,638,735) (337,638,735) 당기순이익(손실) (7,222,377,850) (7,222,377,850) (5,567,036,063) (5,567,036,063) 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업 소유지분 (5,623,564,275) (5,623,564,275) (5,011,534,162) (5,011,534,162) 비지배지분 (1,598,813,575) (1,598,813,575) (555,501,901) (555,501,901) 기타포괄손익 166,489,557 166,489,557 355,639,643 355,639,643 당기손익으로 재분류되지 않는항목 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 166,489,557 166,489,557 355,639,643 355,639,643 해외사업환산손익 166,489,557 166,489,557 355,639,643 355,639,643 지분법자본변동 총포괄손익 (7,055,888,293) (7,055,888,293) (5,211,396,420) (5,211,396,420) 총 포괄손익의 귀속 지배기업 소유지분 (5,457,074,718) (5,457,074,718) (4,655,894,519) (4,655,894,519) 비지배지분 (1,598,813,575) (1,598,813,575) (555,501,901) (555,501,901) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (46) (46) (55) (55) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (46) (46) (55) (55) 연결 자본변동표 제 22 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 기타불입자본 자본조정 기타자본구성요소 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 회계정책변경에 따른 증가(감소) 2020.01.01 (기초자본) 45,731,308,500 118,724,568,478 (1,682,793,864) (7,714,073,757) (107,171,226,335) 47,887,783,022 1,398,353,853 49,286,136,875 유상증자 전환권행사 전환권대가 (4,811,644) (4,811,644) (4,811,644) 당기순이익(손실) (5,011,534,162) (5,011,534,162) (555,501,901) (5,567,036,063) 기타포괄손익 355,639,643 355,639,643 355,639,643 2020.03.31 (기말자본) 45,731,308,500 118,719,756,834 (1,682,793,864) (7,358,434,114) (112,182,760,497) 43,227,076,859 842,851,952 44,069,928,811 회계정책변경에 따른 증가(감소) 2021.01.01 (기초자본) 59,516,284,000 115,700,226,092 (1,682,793,864) (369,643,219) (160,110,822,505) 13,053,250,504 (1,443,743,883) 11,609,506,621 유상증자 3,681,885,000 1,318,114,830 4,999,999,830 4,999,999,830 전환권행사 260,701,000 142,285,391 402,986,391 402,986,391 전환권대가 7,955,519,260 7,955,519,260 7,955,519,260 당기순이익(손실) (5,623,564,275) (5,623,564,275) (1,598,813,575) (7,222,377,850) 기타포괄손익 74,944,795 74,944,795 91,544,762 166,489,557 2021.03.31 (기말자본) 63,458,870,000 125,116,145,573 (1,682,793,864) (294,698,424) (165,734,386,780) 20,863,136,505 (2,951,012,697) 17,912,123,808 연결 현금흐름표 제 22 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 22 기 1분기 제 21 기 1분기 영업활동현금흐름 (12,998,830,552) 310,692,728 당기순이익(손실) (7,222,377,850) (5,011,534,162) 손익조정 7,172,587,573 5,501,432,700 운전자본의 증감 (12,841,512,899) 46,282,847 이자수취(영업) 3,797,095 (18,070,628) 이자지급(영업) (108,851,810) (205,679,280) 법인세납부(환급) (2,472,661) (1,738,749) 투자활동현금흐름 (185,661,656) (1,756,345,722) 단기대여금의 회수 2,436,424 12,500,000 단기대여금의 대여 (441,740) (900,027,875) 장기금융상품의 취득 (16,061) (1,959,559) 기타보증금의 회수 1,200,000 임차보증금의 회수 127,814,665 99,000,000 임차보증금의 증가 (140,557,800) 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 2,000,000 유형자산의 취득 (176,697,144) (967,058,288) 무형자산의 취득 (200,000) 재무활동현금흐름 12,750,780,326 1,197,281,601 단기차입금의 차입 1,547,712,680 단기차입금의 상환 (301,087,234) (542,188,909) 장기차입금의 상환 (131,032,874) 전환사채의 발행 20,000,000,000 800,000,000 전환사채의 상환 (11,000,000,000) 유상증자 4,999,999,830 유동성장기부채의 상환 (605,180,000) (105,180,000) 리스부채의 상환 (342,952,270) (372,029,296) 외화환산으로인한 현금의 변동 9,319,436 10,195,826 현금의증가(감소) (424,392,446) (238,175,567) 기초의 현금 10,693,811,887 2,196,599,244 연결실체의 변동 (1,386,757,060) 기말의 현금 8,882,662,380 1,958,423,677 3. 연결재무제표 주석 1. 일 반사항&cr; &cr;주식회 사 디지 탈옵틱(이하 "지배기업" 혹은 "회사")과 지배기업의 종속기업(이하 통칭하여 '연결실체')의 연결재무제표는 연결회사와 그 연결회사의 관계기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.&cr;&cr;지배기업인 주식회사 디지탈옵틱은 2000년 3월 14일에 설립되어 프로젝션 방식의 디스플레이용광학투사계, 핸드폰용 카메라렌즈, 그리고 CD, DVD의 광픽업용 대물렌즈 개발과 제조 등을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 지배기업은 2012년 7월 13일에 한국거래소가 개설한 코스닥 시장에 주식을 상장하였으며, 수차례의 유ㆍ무상증자 등을 거쳐 당분기 보고기간 종료일 현재 보통주 자본금은 63,458,870백만원입니다. 지배기업은 2016년 11월 21일 이사회 결의에 의하여 본점소재지를 경기도 성남시 중원구 둔촌대로 484에서 경기도 화성시 동탄면 동탄산단 2길 47 으로 이전하였습니다. &cr;&cr;(1) 당분기말 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.&cr; 주주명 소유주식수(주) 지분율 (주)노블바이오 7,363,770 5.8% (주)데일리이엔엠 5,560,261 4.4% (주)에스에프파이낸스대부 2,196,712 1.7% 백계승 2,176,900 1.7% KAISUN INTERNATIONAL GROUP LIMITED 2,052,960 1.6% BARCLAYS CAPITAL SECURITIES LIMITED 1,280,612 1.0% 기타 소액주주 106,286,525 83.7% 합계 126,917,740 100.0% &cr;(2) 연결대상 종속기업&cr; 1) 보고기간 종료일 현재 연결대상 종속기업에 대한 투자 현황은 다음과 같습니다.&cr; 기업명 소재지 지분율(%) 주요사업 당분기말 전기말 농업회사법인 ㈜제이웰바이오팜 한국 89.3 89.3 약초집단재배,식품제조 및 유통 DO-BOEIM VN(주1) 베트남 49.9 50.0 핸드폰용 카메라렌즈 임가공 농업회사법인 청현㈜ 한국 69.2 69.2 농,축,수산 식품의 가공, 제조 및 유통업 ㈜스마트옵틱(주2) 한국 - 100.0 전자, 전기, 전자부품 제조, 판매업 (주1) 사실상 지배력을 행사하는 종속기업이며, 과반수의 이사 선임권을 가지고 있으므로 종속기업에 포함하고 있습니다.&cr;(주2) 당분기 중 지분을 100% 매각하여 당분기말 현재 종속기업에서 제외되었습니다.&cr;&cr;2) 연결대상 종속기업의 당분기 및 전분기의 주요 재무현황 및 주요 경영성과는 다음과 같습니다.&cr;&cr;- 당분기말 (단위 :천원) 종속기업명(주1) 자산총액 부채총액 순자산가액 매출액 당기순손실 농업회사법인㈜제이웰바이오팜 14,470,386 23,324,432 (8,854,046) - (335,965) 농업회사법인 청현㈜ 3,152,764 10,078,037 (6,925,273) - (157,436) DO-BOEIM VN 7,090,368 3,356,682 3,733,686 676,995 (486,293) ㈜스마트옵틱(주2) - - - - (11,300) (주1) 상기 요약 재무정보의 금액은 내부거래 상계 전 금액입니다.&cr;(주2) 연결실체는 ㈜스마트옵틱의 지분을 당분기 중 모두 처분하여 연결범위에서 제외되었습니다.&cr; - 전기말 (단위 :천원) 종속기업명(주1) 자산총액 부채총액 순자산가액 매출액 전기순손실 농업회사법인㈜제이웰바이오팜 14,482,225 23,000,309 (8,518,083) 1,373 (679,676) 농업회사법인 청현㈜ 3,181,701 9,949,537 (6,767,837) 77,786 (359,512) DO-BOEIM VN 7,047,396 2,993,906 4,053,490 476,021 (734,676) ㈜스마트옵틱 29,342 1,394,520 (1,365,178) - (375,639) ㈜디케이디(주2) - - - - (33,730) (주1) 상기 요약 재무정보의 금액은 내부거래 상계 전 금액입니다.&cr;(주2) 연결실체는 ㈜디케이디의 지분을 당기 중 모두 처분하여 연결범위에서 제외되었습니다.&cr;&cr;(3) 연결대상범위의 변동&cr;&cr;당분기 중 (주)스마트옵틱의 주식 100%를 매각함에 따라 연결재무제표의 작성대상 범위에서 제외되었습니다.&cr; 2. 재무제표 작성기준&cr; (1) 회계기준의 적용 연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간연결재무제표입니다. 동 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.&cr; (2) 추정과 판단&cr;&cr;① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성&cr; 한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다. &cr;한편, 당분기 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있고, 이로 인해 연결실체의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결실체의 사업, 재무상태 및 재무성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 분기연결재무제표에 반영된 추정치와 다를 수 있습니다.&cr;&cr;분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.&cr; ② 공정가치 측정&cr;연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있으며, 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 유의적인 변동이 없습니다. 3. 유의적인 회계정책&cr;&cr;분기연결재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차연결재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 2021년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준이 있으나, 그 기준들은 연결실체의 연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다. &cr; 4. 부문정보&cr; &cr;(1) 수익(매출)에 대한 정보 (단위 :천원) 주요재화 및 용역 당분기 전분기 핸드폰용 카메라렌즈 제품 등 6,182,973 7,532,870 상품 등 13,848,383 1,078,764 설계용역 6,430 131,159 합계 20,037,786 8,742,793 (2) 지역에 대한 정보 (단위 :천원) 구 분 당분기 전분기 국 내 19,638,781 7,096,354 중 국 49,701 1,060,896 일 본 349,304 569,701 기 타 - 15,842 합계 20,037,786 8,742,793 &cr;(3) 주요 고객에 대한 정보&cr;<당분기> (단위 :천원) 구 분 금액 비율 세정엠아이주식회사 6,884,467 34% (주)래피젠 4,902,230 24% LG전자(주) 2,697,297 13% (주)파워로직스 1,917,526 10% (주)나노엔텍 707,386 4% 기타 2,928,880 15% 합계 20,037,786 100% <전분기> (단위 :천원) 구 분 금액 비율 (주)파워로직스 2,663,447 30% LG전자 ㈜ 2,272,258 26% (주)엠씨넥스 834,115 10% SUMEC INTERNATIONAL 825,648 9% (주)메디트 589,960 7% 기타 1,557,365 18% 합계 8,742,793 100% &cr;&cr;5. 금융자산,부채의 범주별 장부가액&cr; (1) 금융자산의 범주별 장부금액 &cr;&cr;<당분기말> (단위 :천원) 구분 상각후원가측정금융자산 현금 및 현금성자산 8,882,662 매출채권 14,120,059 대여금 1,403,202 미수수익 362 미수금(비유동 포함) 195,360 장기금융상품 58,975 보증금(비유동 포함) 958,523 합계 25,619,143 <전기말> (단위 :천원) 구분 상각후원가측정금융자산 현금 및 현금성자산 10,693,812 매출채권 2,412,723 대여금 438,750 미수금(비유동 포함) 1,164,440 장기금융상품 58,959 보증금(비유동 포함) 937,260 합계 15,705,944 &cr;(2) 금융부채의 범주별 장부금액 &cr;<당분기말> (단위 :천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정&cr;금융부채 합계 파생금융부채 10,662,357 - 10,662,357 매입채무 - 3,585,502 3,585,502 미지급금 - 6,119,454 6,119,454 미지급비용 - 1,682,396 1,682,396 단기차입금 - 5,976,320 5,976,320 장기차입금 - 210,500 210,500 전환사채 - 47,057,854 47,057,854 합계 10,662,357 64,632,026 75,294,383 &cr;<전기말> (단위 :천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정&cr;금융부채 합계 파생금융부채 9,228,761 - 9,228,761 매입채무 - 5,467,142 5,467,142 미지급금 - 2,656,689 2,656,689 미지급비용 - 466,866 466,866 단기차입금 - 6,777,407 6,777,407 장기차입금 - 315,680 315,680 전환사채 - 11,000,828 11,000,828 합계 9,228,761 26,684,612 35,913,373 (3) 당분기와 전분기의 범주별 금융상품의 순손익 구분은 다음과 같습니다.&cr; <당분기> (단위 :천원) 구 분 당기손익-공정가치측정&cr; 금융자산 상각후원가측정금융자산 상각후원가 측정금융부채 합 계 이자수익/비용 - 8,520 (1,720,500) (1,711,980) 외화환산손익 - 9,319 - 9,319 외환차손익 - (43,670) - (43,670) 당기손익-공정가치측정금융자산처분손익 1,999 - - 1,999 합계 1,999 (25,831) (1,720,500) (1,744,332) <전분기> (단위 :천원) 구분 당기손익-공정가치측정&cr; 금융자산 상각후원가측정금융자산 상각후원가 측정금융부채 합계 이자수익/비용 - 27,809 (924,754) (896,944) 외화환산손익 - 10,196 - 10,196 외환차손익 - 82,693 - 82,693 당기손익-공정가치측정금융자산평가손익 62,086 - - 62,086 합계 62,086 120,698 (924,754) (741,970) 6. 매출채권&cr; (1) 보고기간 종료일 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 17,554,755 6,441,994 차감 : 대손충당금 (3,434,696) (4,029,270) 매출채권(순액) 14,120,059 2,412,724 &cr;(2) 당분기 및 전분기 중 매출채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 구 분 당분기 전분기 기초잔액 4,029,270 3,204,223 손상차손 인식금액(환입액) (8,007) 772,805 제각 (586,568) - 당분기말잔액 3,434,695 3,977,028 &cr; (3) 보고기간 종료일 현재 손상된 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 구분 당분기말 전기말 6개월이하 - 119,401 6~12개월 - - 12개월초과 2,527,610 2,527,610 합계 2,527,610 2,647,011 (4) 보고기간 종료일 현재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 구분 당분기말 전기말 3개월이하 38,242 116,267 3~6개월 119,401 33,988 6~12개월 13,200 13,200 12개월초과 942,574 1,079,999 합계 1,113,417 1,243,454 &cr; 7. 현금 및 현금성자산, 기타수취채권 및 상각후원가금융자산&cr;&cr; 보고기간 종료일 현재 현금 및 현금성자산, 기타수취채권 및 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 현금및현금등가물 8,882,662 - 10,693,812 - 대여금 4,841,566 - 3,877,944 - 차감 : 대손충당금 (3,438,364) - (3,439,194) - 미수금 259,213 35,733 1,228,294 35,733 차감 : 대손충당금 (79,592) (19,994) (79,592) (19,994) 미수수익 4,815 - 4,454 - 차감 : 대손충당금 (4,454) - (4,454) - 임차보증금 30,000 2,107,140 130,000 1,994,397 차감 : 대손충당금 - (999,217) - (999,217) 차감 : 현재가치할인 - (180,150) - (188,670) 기타보증금 - 750 - 750 합계 10,495,846 944,262 12,411,264 822,999 8. 금융상품&cr; &cr; (1) 당분기 중 연결실체의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.&cr; &cr; (2) 연결실체는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 개의 수준으로 분류합니다.&cr; &cr;(3) 연결실체는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다.&cr;&cr;- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)&cr;- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)&cr;- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)&cr;&cr;자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간종료일에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 연결실체의 금융자산의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.&cr;&cr;<당분기말> (단위 :천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 <금융부채> 파생상품부채 - 10,662,357 - 10,662,357 &cr;<전기말> (단위 :천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 <금융부채> 파생상품부채 - 9,228,761 - 9,228,761 (4) 가치평가기법 및 투입변수&cr;&cr;활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 공정가치 '수준 1'로 분류되는 자산이나 부채는 시장성 있는 지분증권입니다.&cr;&cr;활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.&cr;&cr;만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.&cr;&cr;당분기말 현재 연결실체는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. <당분기말> (단위 :천원) 구분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 <파생상품부채> 파생상품부채 10,662,357 2 이항모형 위험중립확률, 위험중립상승비율, 위험중립하락비율 등 &cr;<전기말> (단위 :천원) 구분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 <파생상품부채> 파생상품부채 9,228,761 2 이항모형 위험중립확률, 위험중립상승비율, 위험중립하락비율 등 (5) 보고기간 종료일 현재 공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 금융자산범주 거래처명 상품명 당분기말 전기말 취득원가 장부가액 취득원가 장부가액 당기손익인식-&cr;공정가치 측정 금융자산 ㈜파마오넥스 신주인수권부사채(주1) 368,802 - 368,802 - ㈜스피어테크 전환사채(주1) 2,800,000 - 2,800,000 - ㈜케이엘에프 보통주(주1) 150,000 - 150,000 - (유)가안인싸이트 보통주(주1) 3,050,000 - 3,050,000 - ㈜하랑테크 보통주(주1) 1,600,000 - 1,600,000 - ㈜퓨처로봇 상환전환우선주(주2) - - 1,875,672 - ㈜스타크 보통주(주1) 700,000 - 700,000 - ㈜성공투자스마트연구소 보통주(주1) 8,000,000 - 8,000,000 - 계신국제그룹 보통주(주1) 23,022,434 - 23,022,434 - 합 계 39,691,236 - 41,566,908 - (주1) 취득원가와 공정가치의 차이를 전기 이전에 평가손실로 인식하였습니다.&cr;(주2) 당분기 중 처분하였습니다.&cr; 9. 재고자산 보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;- 당분기말 (단위 :천원) 구 분 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상품 2,225 (1,047) 1,178 제품 2,944,558 (1,284,527) 1,660,031 반제품 2,853,252 (1,683,755) 1,169,497 원재료 3,931,452 (1,524,514) 2,406,938 합계 9,731,487 (4,493,843) 5,237,644 &cr;- 전기말 (단위 :천원) 구 분 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상품 57,658 (56,497) 1,161 제품 (주1) 4,871,967 (2,219,082) 2,652,885 반제품 4,529,537 (3,390,773) 1,138,764 원재료 4,431,645 (2,087,843) 2,343,802 합계 13,890,808 (7,754,195) 6,136,613 &cr;당분기의 매출원가에는 재고자산평가손실 1,413,492천원과 조업도손실 266,328천원이 포함되어 있으며, 전분기의 매출원가에는 재고자산평가손실 352,077천원과 조업도손실 387,081천원이 포함되어 있습니다. 10. 관계기업투자&cr; (1) 보고기간 종료일 현재 관계기업투자주식 내역은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 구 분 기업명 주요 영업활동 법인설립 및 &cr;영업소재지 지분율(%) 취득원가 장부가액 관계기업 ㈜퓨처로봇 산업용 로봇제조 대한민국 25.47 7,906,592 - ㈜이투씨글로벌 (주1) 전자기기시스템, 화장품, 소프트웨어 개발 및 공급업 대한민국 48.02 2,500,000 515,337 합계 10,406,592 515,337 (주1) 전기 중 ㈜캡쳐는 ㈜이투씨글로벌로 흡수합병되었습니다.&cr;&cr;(2) 당분기 및 전분기 중 관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;- 당분기 (단위 :천원) 구 분 기업명 기초 처분 손상 대체 기말 관계기업 ㈜이투씨글로벌 (주2) 515,337 - - - 515,337 합계 515,337 - - - 515,337 &cr;- 전분기 (단위 :천원) 구 분 기업명 기초 처분 손상 대체 기말 관계기업 계신국제그룹 450,000 - - - 450,000 ㈜이투씨글로벌 1,294,260 - - - 1,294,260 ㈜캡쳐 1,377,094 - - - 1,377,094 ㈜퓨처로봇 1,283 - - - 1,283 합계 3,122,637 - - - 3,122,637 (3) 보고기간 종료일 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.&cr;&cr;- 당분기말 (단위 :천원) 회사명 자산총액 부채총액 순자산가액 매출액 분기순손실 ㈜퓨처로봇 4,261,574 2,122,609 2,138,966 94,565 (213,746) ㈜이투씨글로벌 4,883,051 4,474,210 408,840 23,332 (891,624) - 전기말 (단위 :천원) 회사명 자산총액 부채총액 순자산가액 매출액 분기순손실 ㈜퓨처로봇 2,323,946 4,833,313 (2,509,367) 1,050,136 (538,664) ㈜이투씨글로벌(주1) 5,478,149 4,086,478 1,391,671 160,976 (616,536) ㈜캡쳐(주2) 1,819,431 1,399,481 419,950 - (503,711) (주1) 당기 중 ㈜캡쳐는 ㈜이투씨글로벌로 흡수합병되었습니다.&cr;(주2) ㈜이투씨글로벌과 합병 전 재무제표입니다. &cr; 11. 유형자산&cr; (1) 보고기간 종료일 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;-당분기말 (단위 :천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 국고보조금(주1) 장부금액 토지 1,428,157 - - - 1,428,157 건물 2,837,870 (511,127) - - 2,326,743 기계장치 44,828,931 (29,547,005) (5,084,202) - 10,197,724 차량운반구 122,651 (118,471) - - 4,180 비품 754,342 (666,881) - - 87,461 공구와기구 224,470 (223,378) - - 1,092 금형 8,830,037 (6,446,491) (946,544) (36,105) 1,400,897 시설장치 4,220,652 (1,837,533) (1,026,424) - 1,356,695 건설중인자산 90,000 - - - 90,000 합계 63,337,110 (39,350,886) (7,057,170) (36,105) 16,892,949 &cr;-전기말 (단위 :천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 국고보조금(주1) 장부금액 토지 1,428,157 - - - 1,428,157 건물 2,837,870 (490,751) - - 2,347,119 기계장치 44,828,931 (29,363,637) (5,084,203) - 10,381,091 차량운반구 122,651 (116,159) - - 6,492 비품 710,989 (657,469) - - 53,520 공구와기구 224,470 (218,414) - - 6,056 금형 8,633,269 (6,344,917) (946,545) (38,512) 1,303,295 시설장치 4,211,235 (1,762,933) (1,026,424) - 1,421,878 합계 62,997,572 (38,954,280) (7,057,172) (38,512) 16,947,608 (주1) 연결실체는 국책과제 수행 목적으로 금형 구입관련 당기 중 국고보조금 48,140천원을 수령하였으며, 감가상각비와 상계하여 회계처리하였습니다.&cr; (2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;- 당분기 (단위 :천원) 구 분 기초 취득 처분 및 폐기 손상차손 감가상각비 대체 연결범위변경 당분기말 토지 1,428,157 - - - - - - 1,428,157 건물 2,347,119 - - - - (20,375) - 2,326,744 기계장치(주1) 10,381,092 - - - - (183,368) - 10,197,724 차량운반구 6,493 - - - - (2,312) - 4,181 비품 53,520 - 43,352 - - (9,412) - 87,460 공구와기구 6,055 - - - - (4,963) - 1,092 금형(주1) 1,303,297 - 196,768 - - (99,167) - 1,400,898 시설장치(주1) 1,421,877 - 9,417 - - (74,600) - 1,356,694 건설중인자산 - - 90,000 - - - - 90,000 합계 16,947,610 - 339,537 - - (394,197) - 16,892,949 - 전분기 (단위 :천원) 구 분 기초금액 연결범위의 변경 재무제표&cr;재작성 (주1) 취득금액 처분 및 폐기 감가상각비 대체 기말금액 토지 2,166,350 - - - - - - 2,166,350 건물 2,428,620 - - - (20,375) - - 2,408,245 기계장치 22,168,145 - 512,861 - (1,638,525) - 22,970 21,065,451 차량운반구 10,453 - - - (991) - - 9,462 비품 96,285 - - - (11,598) - - 84,687 공구와기구 46,818 - - - (10,698) - 700 36,820 금형 2,809,439 - - - (301,415) (45,733) 482,055 2,944,346 시설장치 2,864,008 - - - (106,005) - - 2,758,003 건설중인자산 29,000 - 476,725 - - - (505,725) - 합계 32,619,118 - 989,586 - (2,089,607) (45,733) - 31,473,364 12. 리스&cr; (1) 연결재무상태표에 인식된 금액 (단위 :천원) 구 분 당분기말 전기말 사용권자산 부동산 5,366,752 4,881,297 차량운반구 378,418 192,601 합계 5,745,171 5,073,897 리스부채 유동 1,561,650 1,291,719 비유동 4,505,299 4,089,014 합계 6,066,948 5,380,733 당분기 중 증가된 사용권자산은 1,030,297천원입니다.&cr; (2) 손익계산서에 인식된 금액&cr;&cr;리스와 관련해서 연결손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 부동산 240,729 377,302 차량운반구 39,241 24,527 합계 279,970 401,829 리스부채에 대한 이자비용 86,998 69,221 당분기 중 리스의 총 현금유출액은 342,952천원(전분기 : 317,444천원)입니다. 13. 무형자산&cr; (1) 보고기간 종료일 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;- 당분기말 (단위 :천원) 구 분 취득원가 정부보조금 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 개발비 393,459 - - (393,459) - 산업재산권_특허권 등 21,928 - (18,088) - 3,840 산업재산권_판권(주1) 38,000,000 - (3,166,667) - 34,833,333 소프트웨어 574,100 (32,023) (348,371) (8,415) 185,291 합계 38,989,487 (32,023) (3,533,126) (401,874) 35,022,463 (주1) 당분기 중 노블바이오 스왑에 대한 3개년 판권을 전환사채와 교환거래로 취득하였습니다.&cr;&cr;- 전기말 (단위 :천원) 구 분 취득원가 정부보조금 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 개발비 393,459 - - (393,459) - 산업재산권 21,928 - (17,156) - 4,772 소프트웨어 573,366 (32,023) (328,882) (8,415) 204,046 합계 988,753 (32,023) (346,038) (401,874) 208,818 &cr;(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;- 당분기 (단위 :천원) 구 분 기초 개별 취득 대체 상각 기말 산업재산권_특허권 등 4,772 - - (933) 3,839 산업재산권_판권(주1) - 38,000,000 - (3,166,667) 34,833,333 소프트웨어 204,046 200 - (18,955) 185,291 합계 208,818 38,000,200 - (3,186,555) 35,022,463 (주1) 당분기 중 노블바이오 스왑에 대한 판권을 전환사채와 교환거래로 취득하였으며 동 판권은 3개년간 기간에 따라 상각할 예정입니다.&cr;&cr;- 전분기 (단위 :천원) 구 분 기초 개별 취득 정부보조금 상각비 기말 산업재산권 7,304 - - (867) 6,436 소프트웨어 288,124 - 2,402 (23,794) 266,733 합계 295,428 - 2,402 (24,661) 273,169 &cr; 14. 기타지급채무 (단위 :천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 미지급금 6,065,694 2,602,928 미지급비용 1,682,396 466,866 소 계 7,748,090 3,069,794 비유동 장기미지급금 53,761 53,761 합 계 7,801,851 3,123,555 &cr; 15. 차입금&cr; (1) 보고기간 종료일 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 단기차입금 2,058,208 - 2,359,295 - 장기차입금 3,918,112 210,500 4,418,112 315,680 전환사채 14,906,543 32,151,309 7,236,027 3,764,800 합계 20,882,863 32,361,809 14,013,434 4,080,480 (2) 보고기간 종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 내 역 당분기말 전기말 차입처 이자율(%) 금 액 금 액 원화차입금 우리은행(주1) 5.24 607,500 607,500 신한은행(주2) 4.23 420,000 450,000 국민은행(주2) 10.23 222,000 272,000 개인 - 151,000 151,000 신한은행 4.63 - 221,087 유종준 - 323,818 323,818 ㈜현진그린바이오 - 283,890 283,890 양경주 - 50,000 50,000 합계 2,058,208 2,359,295 (주1) 상기 우리은행 차입금과 관련하여 신용보증기금으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.(주석29 참조).&cr;(주2) 상기 차입금과 관련하여 연결실체의 유형자산을 담보로 제공하고 있습니다.(주석29 참조)&cr; (3) 보고기간 종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 차입처 당분기말 전기말 이자율(%) 만기 유동 비유동 유동 비유동 KB국민은행(주1,2) 2.31 2022-07-10 420,720 210,500 420,720 315,680 신한은행 - - - - - 131,033 KDB산업은행(주3) 9.76~12.81 - 3,497,392 - 3,997,392 - 합계 3,918,112 210,500 4,418,112 315,680 (주1) 상기 차입금과 관련하여 연결실체의 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다.&cr;(주2) ㈜케이피엠테크와 ㈜케이피엠인베스트먼트가 공동연대입보로 지급보증을제공하고 있습니다.(주석29 참조).&cr; (주3) 연결실체의 종속기업인 농업회사법인 청현㈜는 상기 차입금의 만기가 도래하였음에도 불구하고 해당 차입금을 상환하지 못하였습니다. 이에 따라 연결실체는 차입약정에 따라 만기일 이후 상환하지 못한 차입금에 대하여 연 9.76~12.81%의 지연이자가 부과되고 있습니다. 또 한 당 분기 중 KDB산업은행 차입금 중 5억원을 상환하였습니다.&cr; 16. 전환사채 &cr;&cr;(1) 보고기간 종료일 현재 연결실체의 전환사채의 세부내역은 다음과 같습니다. 구 분 제20회 전환사채 제21회 전환사채 제23회 전환사채(주3) 전환사채의 종류 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행일 2018-04-04 2018-12-28 2020-04-20 만기일 2021-04-04 2021-12-28 2023-04-20 전환권의 행사기간 2019.4.4~2021.3.4 2019.12.28 ~ 2021.11.28 2021.04.20 ~ 2023.03.20 액면이자율 해당 없음 해당 없음 분기단위 연 3% 만기보장수익률 해당 없음 해당 없음 분기단위 연 3% 이자지급방법 해당 없음 해당 없음 매 3개월마다 연간 이자금액의 1/4씩 분할하여 후급 원금상환방법 만기 일시상환 만기 일시상환 만기 일시상환 잔여행사가능주식의 수(주1) 480,769 주 15,267,175 주 6,861,063 주 행사가격(주1) 520 원 524 원 583 원 사채발행금액(액면금액) 250,000,000 원 8,000,000,000 원 4,000,000,000 원 조기상환권의 행사기간(주2) 해당 없음 해당 없음 해당 없음 구 분 제24회 전환사채(주4) 제25회 전환사채 전환사채의 종류 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행일 2021-02-16 2021-01-26 만기일 2024-02-16 2024-01-26 전환권의 행사기간 2022.2.16 ~ 2024.01.15 2021.01.26 ~ 2023.12.25 액면이자율 해당 없음 해당 없음 만기보장수익률 해당 없음 해당 없음 이자지급방법 해당 없음 해당 없음 원금상환방법 만기 일시상환 만기 일시상환 잔여행사가능주식의 수(주1) 12,484,394 주 67,495,559 주 행사가격(주1) 801 원 563 원 사채발행금액(액면금액) 10,000,000,000 원 38,000,000,000 원 조기상환권의 행사기간(주2) 해당 없음 발행일로부터 1년 경과시부터 (주1) 전환사채의 잔여행사가능 주식의 수와 행사가격은 유상증자 등의 영향으로 조정된 금액입니다.&cr;(주2) 연결실체는 행사가능한 조기상환권이 부여된 전환사채에 대하여 유동부채로 인식하고 있습니다.&cr;(주3) 연결실체는 전기 중 제 23회차 총 발행금액 50억원 중 10억원의 전환사채를 재매입하였습 니다.&cr;(주3) 당사는 제 23회 전환사채에 대하여 특수관계자인 농업회사법인(주)제이웰바이오팜으로부터 유형자산을 담보로 제공받고 있습니다.(주석 29참조)&cr;(주4) 회사는 당분기 중 제 24회차 총 발행금액 200억원 중 100억원의 전환사채를 재매입하였습니다.&cr;&cr;(2) 보고기간 종료일 현재 전환사채의 장부가액은 다음과 같습니다.&cr;&cr;- 당분기말 (단위 :천원) 구 분 액면금액 상환할증금 전환권조정 장부금액 <유동> 제20차 250,000 - (330) 249,670 제21차 8,000,000 - (945,597) 7,054,403 제22차 10,000,000 - (2,397,530) 7,602,470 소계 18,250,000 - (3,343,457) 14,906,543 <비유동> 제23차 4,000,000 - (902,286) 3,097,714 제25차 38,000,000 - (8,946,404) 29,053,596 소계 42,000,000 - (9,848,691) 32,151,309 합계 60,250,000 - (13,192,147) 47,057,853 &cr;- 전기말 (단위 :천원) 구 분 액면금액 상환할증금 전환권조정 장부금액 <유동> 제20차 250,000 - (10,215) 239,785 제21차 8,100,000 - (1,274,209) 6,825,791 제22차 200,000 - (29,549) 170,451 소계 8,550,000 - (1,313,973) 7,236,027 <비유동> 제23차 5,000,000 - (1,235,200) 3,764,800 합계 13,550,000 - (2,549,173) 11,000,827 (3) 당분기 및 전분기 중 전환사채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 구분 당분기 전분기 기초금액 11,000,827 15,688,341 유효이자율상각 1,092,992 673,470 발행 43,581,112 625,860 감소(주1) (8,617,078) - 기타(주2) - 35,780 기말금액 47,057,853 17,023,451 (주1) 전환사채 전환청구등으로 인하여 감소한 금액입니다.&cr;(주2) 제15회차 전환사채 기초 조정 금액입니다.&cr; (4) 지배기업은 전전기 중에 제 21회차 전환사채의 발행(180.5억원)으로 종속기업 및 관계기업주식을 취득하였으며(주석 10참조), 동 주식의 취득과 관련하여 체결한 전환사채 인수계약서상의 특약사항은 다음과 같습니다.&cr;&cr;- 주식취득매매대금의 조정&cr;정기주주총회에서 승인받은 피투자회사의 2018년 12월말 재무제표 상 법인세차감전순이익이 전기 법인세차감전순이익보다 하락 할 경우와 2019년 6월 기준 감사받은 재무제표상의 법인세차감전순이익이 전전기 법인세차감전순이익의 50%보다 하회할 경우 매매대금을 조정함.&cr; - 주식취득매매대금의 조정절차&cr;매매대금 조정사유 발생시 전환사채 발행총액에서 조정가액만큼 전환사채를 소각하며 그 시기는 2019년 9월 30일까지 조정함. 다만 지배기업이 상장폐지 될 경우에는 전환사채를 전액 소각하고 취득한 주식은 원 소유주에게 원상회복함.&cr;&cr;- 주식매매대금조정 특약사항 일부 변경&cr;상기의 주식취득매매대금의 조정 특약은 당분기 중 변경되었으며, 변경된 내용은 다음과 같음&cr; 1) 대상회사의 2018년 12월 말 기준 재무제표 : 정기주주총회에서 승인받은 재무제표에서 국세청에 법인세 신고시 제출한 재무제표로 변경&cr; 2) 대상회사의 2019년 6월 말 기준 재무제표 : 감사받은 재무제표에서 지배기업이 검토한 재무제표로 변경&cr; 3) 조정대상 매매대금의 변경: 2018년 12월 재무제표와 2019년 6월 재무제표의 법인세차감전순손익을 기준으로 산정된 각각의 감액금액에서 각각의 조정금액을 평균한 금액으로 변경 4) 신설규정: 전환사채 매매대금 조정 시 최소 보상금액을 지배기업이 취득한 주식의 액면금액으로 보장&cr; &cr;한편, 상기 특약사항으로 인한 매매대금 조정액은 총 94억원이며, 전기 중 14억원의 전환사채는 회수 후 소각하였습니다. 동 소각된 금액을 제외한 80억원의 전환사채는사채권자인 (주)스마트유의 전환사채 반환 거부로 인하여 당분기 보고기간 종료일 현재전환사채 인도 청구 소송을 진행 중에 있으며, 소송 결과에 따라 소각할 예정입니다.&cr;위 소송은 1심 소송 결과 기각 되었으며, 지배기업은 현재 2심 소송 준비 중에 있습니다. &cr; 17. 파생금융부채&cr; (1) 보고기간 종료일 현재 파생금융부채의 장부가액은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 구 분 당분기말 전기말 전환권 및 조기상환권 제21회 전환사채 9,083,641 9,197,187 제22회 전환사채 - 31,574 제24회 전환사채 1,578,716 - 합계 10,662,357 9,228,761 (2) 당분기 및 전분기 중 파생금융부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;- 당분기 (단위 :천원) 구 분 기초 증감액(주1) 평가손익 기말 전환권 및 조기상환권 제21회차 전환사채 9,197,187 (113,546) - 9,083,641 제22회차 전환사채 31,574 (31,574) - - 제24회차 전환사채 - 1,578,716 - 1,578,716 합계 9,228,761 1,433,596 - 10,662,357 (주1) 파생금융부채의 증감은 전환사채의 발행 및 전환에 따른 변동내역입니다. &cr;- 전분기 (단위 :천원) 구 분 기초 증감액(주1) 평가손익 기말 전환권 및 조기상환권 제18회 전환사채 1,095,560 - - 1,095,560 제19회 전환사채 - - - - 제21회 전환사채 5,805,092 - - 5,805,092 제22회 전환사채 493,598 145,387 - 638,985 합계 7,394,250 145,387 - 7,539,637 (주1) 파생금융부채의 증감은 전환사채의 발행 및 전환에 따른 변동내역입니다. &cr;&cr;18. 퇴직급여&cr; (1) 순확정급여부채 산정내역은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 1,407,406 1,569,215 사외적립자산의 공정가치 (167,432) (167,432) 순확정급여채무 1,239,975 1,401,784 &cr;(2) 손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 167,281 164,265 당기근무원가(DC형) 17,255 종업원 급여에 포함된 총 비용 184,536 164,265 (3) 당분기 및 전분기 중 손익 등에 반영된 금액의 계정과목 내역은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 구 분 당분기 전분기 퇴직급여(제조원가) 75,859 79,488 퇴직급여(경상연구비) 14,451 11,692 퇴직급여(판매비와관리비) 94,226 73,085 합계 184,536 164,265 &cr;(4) 당분기 및 전분기 중 퇴직급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 구분 당분기 전분기 기초잔액 1,569,215 2,653,593 근무원가 167,281 180,501 급여지급액 (329,091) (505,352) 기말잔액 1,407,406 2,328,742 연결실체는 확정급여채무의 현재가치계산을 위하여 보고기간말 현재 통화 및 만기가 확정급여채무의 통화 및 예상지급시기와 일관성이 있는 우량회사채 시장수익률을 사용하고 있습니다.&cr;&cr; (5) 당분기 및 전분기에 불입한 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다. (단위 :천원 구분 당분기 전분기 기초금액 167,432 294,827 사외적립자산의 기대수익 - 28 급여지급액 - (41,007) 기말금액 167,432 253,849 사외적립자산의 기대수익률은 보유한 사외적립자산의 유형별 기대수익률을 가중평균하여 산정한 것입니다. 경영진은 역사적 수익률 추세 및 향후 12개월의 시장예측분석에 근거하여 기대수익률을 평가하였습니다. &cr;19. 기타부채 (단위 :천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 예수금 82,323 105,080 선수금 716,110 536,212 합계 798,433 641,292 20. 자본&cr; &cr;(1) 보고기간 종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 (단위 : 주) 500,000,000 200,000,000 1주당 액면금액 (단위 : 원) 500 500 발행된 주식의 수 (단위 : 주) 126,917,740 119,032,568 보통주자본금 (단위 : 천원) 63,458,870 59,516,284 &cr;(2) 당분기 및 전분기 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 구 분 당분기 전분기 기초 59,516,284 45,731,309 유상증자(주1) 3,681,885 - 전환권의 행사(주2) 260,701 - 기말 63,458,870 45,731,309 &cr;(주1) 연결실체는 당분기 중 제3자 배정 증자방식의 보통주 유상증자를 실시하였는바, 그 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 발행될 주식수 7,363,770주 1주당 발행가격 679원 총 발행금액 4,999,999,830원 자본금증가액 3,681,885,000원 이사회결의일 2020-12-30 주금대금 납입일 2021-01-04 신주권 교부일 2021-01-19 제3자배정 증자의 목적 운영자금 (주2) 전환사채의 전환청구 내역은 다음과같습니다.&cr; - 당분기 (단위 :천원) 구 분 전환청구금액 전환청구발행주식수(주) 전환가액(원) 자본금증가액 21회차 100,000 190,830 524 95,415 22회차 199,996 330,572 605 165,286 합 계 299,996 521,402 260,701 전환청구금액과 전환청구발행주수에 대한 단수대금은 전환청구권자에게 지급하였습니다.&cr; (3) 보고기간 종료일 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 121,914,292 120,453,892 기타자본잉여금 74,054 74,054 주식선택권 46,797 46,797 전환권대가 9,178,232 1,222,713 전환권매입이익 603,595 603,595 신주인수권매입이익 627,358 627,358 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실 (7,328,182) (7,328,182) 합계 125,116,146 115,700,227 &cr;(4) 당분기 및 전분기 중 기타불입자본의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 115,700,226 118,724,568 유상증자로 인한 납입초과금 1,318,116 - 전환권 행사로 인한 납입초과금 142,286 - 전환권행사 및 전환사채 발행으로 인한 전환권대가의 변동 7,955,519 (4,811) 기말금액 115,700,227 113,809,673 (5) 보고기간 종료일 현재 자본조정은 전액 자기주식처분손실입니다. &cr;(6) 보고기간 종료일 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 구 분 당분기말 전기말 해외사업환산손익 294,698 369,643 (7) 보고기간 종료일 현재 결손금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 136,554 136,554 임의적립금 8,650,000 8,650,000 보험수리적손익 (2,233,394) (2,233,394) 미처리결손금 (172,287,547) (166,663,983) 합계 (165,734,387) (160,110,823) &cr;(8) 당분기 및 전분기 중 결손금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 (160,110,823) (107,171,226) 당기순이익 (5,623,564) (5,011,534) 기말금액 (165,734,387) (112,182,760) 21. 주 식기준보상 &cr; (1) 연결실체가 부여한 주식선택권 중 당분기 보고기간 종료일 현재 존속하는 주식선택권의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 (주)디지탈 옵틱 7차(주1) (주)디지탈 옵틱 8차 농업회사법인(주)제이웰바이오팜 결재방식 주식결제형 주식결제형 주식결제형 부여대상 임직원 임직원 임직원 부여일 2014-05-29 2016-05-20 2015-11-18 최초부여수량 200,000주 162,200주 29,685주 행사가격 7,022원 6,571원 78,080원 부여일의 공정가치 2,591원 255원 68,006원 행사가능기간 2016년 5월 29일 ~ 2021년 5월 28일 2018년 5월 31일 ~ 2023년 5월 30일 2017년 11월 18일 ~ 2022년 11월 17일 (주1) 제 7차 주식선택권의 부여 당시 수량과 행사가격은 100,000주 및 15,627원이었으나 유ㆍ무상증자 등의 영향으로 보고기간 종료일 현재 조정된 가액입니다.&cr;&cr;(2) 당분기와 전분기 중 연결실체가 부여하고 있는 주식선택권 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 개) 구분 당분기 전분기 (주)디지탈옵틱7차 (주)디지탈옵틱8차 농업회사법인(주)제이웰바이오팜 합계 7차 8차 농업회사법인(주)제이웰바이오팜 합계 기초 44,379 72,800 635 117,814 44,379 72,800 635 117,814 증감 - - - - - - - - 합계 44,379 72,800 635 117,814 44,379 72,800 635 117,814 &cr;(3) 연결실체는 보상원가를 공정가액접근법에 의하여 산정하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 발생한 보상원가의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;- 당분기 (단위 :천원) 구 분 (주)디지탈옵틱7차 (주)디지탈옵틱8차 농업회사법인(주)제이웰바이오팜 합계 전기까지 인식한 보상비용 30,844 15,952 43,183 89,979 당기비용 계상한 보상비용 - - - - 보상원가 합계 30,844 15,952 43,183 89,979 - 전분기 (단위 :천원) 구 분 (주)디지탈옵틱7차 (주)디지탈옵틱8차 농업회사법인(주)제이웰바이오팜 합계 전기까지 인식한 보상비용 30,844 15,952 43,183 89,979 당기비용 계상한 보상비용 - - - - 보상원가 합계 30,844 15,952 43,183 89,979 &cr;(4) 당분기 및 전분기 중 자본에 계상된 주식선택권의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 구 분 당분기 전분기 지배주주 귀속분 전기이월액 46,797 46,797 주식보상비용계상액 - - 기말잔액 46,797 46,797 비지배지분 43,183 43,183 &cr; 22. 판매비와 관리비&cr;&cr; 당분기 및 전분기 중 발생한 판매비 및 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 구 분 당분기 전분기 급여 716,980 4,232,724 퇴직급여 94,226 545,166 복리후생비 170,686 732,930 감가상각비 87,969 773,748 수선비 106 2,398 소모품비 20,026 76,056 수도광열비 11,641 79,537 여비교통비 54,695 414,039 접대비 120,888 306,036 통신비 6,459 49,433 운반비 15,208 137,957 차량유지비 3,251 34,625 세금과공과 30,423 299,037 보험료 7,521 74,052 지급수수료 1,056,700 1,299,998 지급임차료 49,902 200,355 도서인쇄비 3,891 6,377 교육훈련비 83 1,391 경상연구비 166,165 2,837,045 무형자산상각비 3,169,311 56,606 대손상각비 4,056 113,535 건물관리비 1,626 41,437 주식보상비용 - (68,554) 수출제비용 26,518 216,558 해외영업비 18,223 93,496 광고선전비 3,000 38,534 판매수수료 - 50,364 잡비 11,380 17,271 합계 5,850,934 12,662,151 &cr; 23. 금융수익 및 금융비용&cr; 당분기 및 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 구 분 당분기 전분기 금융수익 이자수익 11,952 18,409 외환차익 57,975 190,001 외화환산이익 9,364 10,196 공정가치측정금융자산처분이익 2,000 - 공정가치측정금융자산평가이익 - 122,433 소계 81,291 341,039 금융비용 이자비용 1,723,932 915,354 외환차손 101,646 107,308 외화환산손실 44 - 공정가치측정금융자산평가손실 - 60,347 소계 1,825,622 1,083,009 &cr; 24. 기 타영업외수익 및 기타영업외비용&cr; &cr; 당분기 및 전분기 중 발생한 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 구 분 당분기 전분기 기타영업외수익 외환차익(주1) 86,476 - 외화환산이익(주1) 53,362 45,115 유형자산처분이익 - 22,528 대손충당금환입 14,490 89,042 잡이익 12,595 82,594 합계 166,923 239,278 기타영업외비용 외환차손(주1) 161,023 - 외화환산손실(주1) 43,241 168,700 재고자산폐기손실 - 12,188 기타의대손상각비 - (12,780) 잡손실 121,768 12,931 합계 326,032 181,038 (주1) 매출채권, 미수금, 매입채무 및 미지급금과 관련하여 발생한 외환차손익 및 외화환산손익입니다. &cr;&cr;25. 비용의 성격별 분류 &cr; &cr;당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 구 분 당분기 전분기 제품과 재공품 등의 변동 898,969 (630,098) 상품 및 원재료의 사용액 11,915,268 (521,854) 종업원급여 2,215,679 6,787,126 감가상각비 674,166 3,507,755 무형자산상각비 3,186,555 22,259 지급수수료 1,120,247 481,677 외주가공비 1,231,933 743,155 외주용역비 362,879 1,254,932 기타 4,818,677 2,318,786 합계 26,424,374 13,963,738 26. 법인세&cr; &cr;법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2021년 3월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 법인세비용차감전순이익이 부(負)의 금액으로 표시하지 않았습니다.&cr; 27. 주당손실&cr; (1) 기본주당손실&cr;&cr;당분기 및 전분기의 기본주당손실의 산정 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전분기 지배기업 소유지분 당기순이익(손실)(천원) (5,623,564) (5,011,534) 가중평균유통주식수(단위 : 주) 123,066,755 91,462,617 주당이익(손실)(원/주) (46) (55) 한편 당분기 및 전기 발행유통주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정한 유통보통주식수의 산출내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;- 당분기 구 분 주식수(주) 가중치(일) 유통보통주식수(주) 2021-01-01 2021-01-04 122,579,545 4 90 5,447,980 2021-01-05 2021-01-07 122,770,375 3 90 4,092,346 2021-01-08 2021-02-08 123,100,947 32 90 43,769,226 2021-02-09 2021-03-31 123,100,947 51 90 69,757,203 합계 123,066,755 &cr;- 전분기 구 분 주식수(주) 가중치(일) 유통보통주식수(주) 2020-01-01 2020-03-31 91,462,617 91 91 91,462,617 합계 91,462,617 &cr;(2) 희석주당손실&cr;&cr;당분기와 전분기의 잠재적 희석보통주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구 분 당분기 전분기 주식매수선택권 117,179 117,179 전환사채 102,588,960 38,548,558 합계 102,706,139 38,665,737 상기 희석성 잠재적 보통주에 대한 희석효과는 없으므로 당분기와 전분기의 희석주당손실은 기본주당손실과 동일합니다. 28. 현금흐름표&cr; (1) 영업활동으로 인한 현금흐름 중 손익조정 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 재고자산평가손실 1,679,819 1,634,341 재고자산폐기손실 - 12,188 퇴직급여 167,281 178,454 감가상각비 674,166 2,477,820 무형자산상각비 3,186,555 22,259 외환차손 - 107,308 외환차익 - (190,001) 대손충당금환입 (14,490) (89,042) 대손상각비 4,056 772,805 기타의대손상각비 - (12,780) 이자수익 (11,952) (18,409) 외화환산이익 (62,726) (55,311) 공정가치측정금융자산평가이익 - (122,433) 공정가치측정금융자산평가손실 - 60,347 공정가치측정금융자산처분이익 (2,000) - 유형자산처분이익 - (22,528) 이자비용 1,723,932 915,353 외화환산손실 43,286 168,700 잡이익 (7,093) 법인세비용 (208,248) (337,638) 합계 7,172,588 5,501,433 &cr;(2) 당분기 및 전분기의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 운전자본의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 매출채권의 감소 (11,665,191) (1,669,341) 기타단기수취채권의 감소 987,419 1,889,490 재고자산의 증가 (780,850) 1,060,779 기타유동자산의 (증가)감소 (3,954,585) (360,595) 기타비유동자산의 (증가)감소 744 49,152 매입채무의 증가(감소) (1,738,337) (3,167,799) 기타단기지급채무의 감소 4,481,237 446,275 기타유동부채의 감소 157,140 2,260,649 퇴직금의 지급 (329,091) (462,327) 합계 (12,841,513) 46,284 &cr;(3) 연결실체는 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 산출하였으며, 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 장기차입금의 유동성 대체 105,180 105,180 건설중인자산의 본계정 대체 - 505,725 전환권행사로 인한 주식발행초과금 대체 402,986 - 전환사채 유동성 대체 201,262 사용권자산과 리스부채의 발생 1,030,297 - 무형자산 취득 시 전환사채의 대체 38,000,000 - 대여금과 미지급금의 상계 46,271 - 유형자산 취득 관련 미지급금의 증감 162,840 - &cr;(4) 당분기와 전분기의 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr;- 당분기 (단위 : 천원) 구 분 리스부채 단기차입금 장기차입금 전환사채 합계 유동항목 기초장부가액 1,291,719 2,359,295 4,418,112 7,236,027 15,305,153 현금유입 - - - 20,000,000 20,000,000 현금유출 (88,574) (301,087) (605,180) (10,000,000) (10,994,841) 이자비용 20,441 - - 501,656 522,097 전환청구 - - - (256,639) (256,639) 유동성대체 - - 105,180 - 105,180 기타비현금변동 338,063 - - (2,574,500) (2,236,437) 기말 장부금액 1,561,649 2,058,208 3,918,112 14,906,544 22,444,513 비유동항목 기초장부가액 4,089,014 - 315,680 3,764,800 8,169,494 이자비용 등 66,557 - - 591,336 657,893 현금유입 - - - - - 현금유출 (254,379) - - (1,000,000) (1,254,379) 전환청구 - - - - - 유동성대체 - - (105,180) - (105,180) 연결범위의변동 (1,981) - - - (1,981) 기타비현금변동 606,087 - - 28,795,173 29,401,260 기말 장부금액 4,505,298 - 210,500 32,151,309 36,867,107 &cr;- 전분기 (단위 : 천원) 구 분 리스부채 단기차입금 장기차입금 전환사채 합계 유동항목 기초장부가액 1,529,612 4,576,535 4,418,112 15,487,080 26,011,339 현금유입 - 1,547,712 - 800,000 2,347,712 현금유출 (157,194) (542,188) (105,180) - (804,562) 이자비용 - - - 535,109 535,109 대체 - - 105,180 201,262 306,442 기말장부금액 1,372,418 5,582,059 4,418,112 17,023,451 28,396,040 비유동항목 기초장부가액 4,872,944 - 867,433 201,262 5,941,639 현금유입 - - - - - 현금유출 (214,837) - (131,032) - (345,869) 대체 - - (105,179) (201,262) (306,441) 기말장부금액 4,658,107 - 631,222 - 5,289,329 &cr;&cr;29. 우발채무 및 약정사항&cr; (1) 보고기간 종료일 현재 연결실체가 체결하고 있는 주요 금융약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 부문명 구 분 금 융 기 관 한 도 액 사 용 액 (주)디지탈옵틱 기업일반시설자금대출 KB국민은행 631,220 631,220 기업운전자금 마스터론 우리은행 607,500 607,500 기업일반시설자금대출 신한은행 420,000 420,000 외상매출채권담보대출 기업은행 250,000 - 일반자금대출 DB금융투자 2,000,000 - 소계 1,908,720 1,658,720 농업회사법인&cr;(주)제이웰바이오팜 기업일반시설자금대출 KB국민은행 222,000 222,000 농업회사법인&cr;(주)청현 산업시설대출 KDB산업은행 3,200,000 3,200,000 산업운영대출 KDB산업은행 1,050,000 297,392 소계 4,250,000 3,497,392 합계 6,380,720 5,378,112 &cr;(2) 보고기간 종료일 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공법인 제공한 회사 종 류 금 액 당분기말 전기말 (주)디지탈옵틱 신용보증기금 우리은행 486,000 486,000 ㈜케이피엠테크 KB국민은행 2,082,720 2,082,720 ㈜케이피엠인베스트먼트 카이선국제그룹 유한회사(KAI SUN INTERNAT 가압류 담보 930,000 930,000 (주)스마트유 가처분 담보 1,600,000 1,600,000 (주)주식회사 스마트유 가처분 담보 1,600,000 1,600,000 한국전력공사 한전 전기요금 지급보증 1,000 1,000 소계 6,699,720 6,699,720 농업회사법인&cr;(주)제이웰바이오팜 서울보증보험 유가증권처분금지가처분 500,000 500,000 유가증권처분금지가처분 350,000 350,000 소계 850,000 850,000 합계 7,549,720 7,549,720 (3) 보고기간 종료일 현재 연결실체가 담보로 제공한 자산 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 부문 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 차입금액 담보권자 ㈜디지탈옵틱 기계장치 - 5,640,000 631,220 KB국민은행 기계장치 350,584 600,000 450,000 신한은행 소계 350,584 6,240,000 1,081,220 농업회사법인㈜제이웰바이오팜 토지 487,000 2,232,000 2,222,000 KB국민은행, ㈜경우홀딩스 제주시 애월읍 고성리 산,토지 435,000 충남 논산시 연무읍 소룡리 토지, 건물 343,799 소계 1,265,799 2,232,000 2,222,000 농업회사법인청현㈜ 제주 서귀포시 성산읍 신산리 660-1 토지, 건물 3,104,970 7,400,000 3,497,392 KDB산업은행 기계장치 14,382 소계 3,119,352 7,400,000 3,497,392 합 계 4,756,256 15,872,000 6,800,612 &cr;(4) 보고기간 종료일 현재 연결실체의 계류중인 소송사건은 원고 4건(소송가액 16,081백만원), 피고 4건(소송가액 4,305백만원)입니다 향후 결과 및 재무제표에 미칠 영향을 보고서일 현재 예측할 수 없습니다.&cr; 30. 특 수관계자 거래 &cr; (1) 보고기간 종료일 현재 연결실체와 지배ㆍ종속관계에 있는 특수관계자 및 기타특수관계자의 내역은 다음과 같습니다. 특수관계 종류 특수관계자의 명칭 관계기업 ㈜퓨처로봇 ㈜이투씨글로벌 기타특수관계자 ㈜노블바이오(주1) 계신국제그룹 (주1) 지배기업의 최대주주입니다.&cr;&cr;(2) 보고기간 종료일 현재 특수관계자에 대한 채권, 채무잔액은 다음과 같습니다.&cr;&cr;- 당분기말 (단위 : 천원) 구 분 특수관계자명 매출채권 금융상품 기타특수관계자 계신국제그룹(주1) 2,052,580 - (주1) 연결실체의 계신국제그룹 매출채권은 대하여 전액 대손충당금을 설정하였습니다.&cr;&cr;- 전기말 (단위 : 천원) 구 분 특수관계자명 매출채권 금융상품 관계기업 ㈜퓨처로봇 - 1,514,458 기타특수관계자 계신국제그룹(주1) 2,052,580 - 합 계 2,052,580 1,514,458 (주1) 연결실체의 계신국제그룹 매출채권은 대하여 전액 대손충당금을 설정하였습니다.&cr;&cr;(3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금 거래내역 없습니다.&cr; (4) 보고기간 종료일 현재 연결실체가 특수관계자로부터 제공받은 지급보증과 제공한 지급보증 내역은 없습니다. &cr;(5) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 보상금액의 구분 당분기 전분기 단기종업원급여 503,520 629,769 퇴직급여 40,771 67,703 합 계 544,291 697,472 &cr; 31. 생물자산&cr; (1) 생물자산의 개요 구 분 내 용 가시오갈피 농장 - 위치: 충청남도 논산시 연무읍 소룡리 156 외&cr;- 농장규모: 약 330,0000㎡(동양 최대규모)&cr;- 식재 주요종목: 가시오갈피, 오갈피, 두충나무 등&cr;- 수량: 가시오갈피(83만주), 오갈피(9만주), 두충나무(5만주)&cr;- 특징: 토종 가시오갈피 농장은 국내에 3군데에 불과함 황칠나무 농장 - 위치: 제주 애월읍 광영리, 어음리외 8개지역&cr;- 면적: 813,144㎡(241,700평)&cr;- 수량: 수목 37,845주, 2,070,294본&cr;- 특징: 세계 최대 규모의 황칠나무 농장임 (2) 생물자산의 공정가치 (단위 : 천원) 구 분 소재지 당분기말 전기말 수목 제주 서귀포시 표선면 가시리 3517 외 6,259,938 6,259,938 충남 논산시 연무읍 소룡리 150 외 3,393,764 3,393,764 제주 서귀포시 강정동 1894-1 734,800 734,800 전남 완도군 노화읍 도청리 136-1 1,607,500 1,607,500 전남 해남군 화원면 청용리 147-3 281,000 281,000 제주 제주시 도평동 44-1 30,500 30,500 합 계 12,307,502 12,307,502 &cr;&cr;32. 위험관리 &cr;&cr;(1) 금융위험관리&cr;금융상품과 관련하여 연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결실체가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결실체의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 연결재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.&cr;&cr;1) 신용위험&cr;신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 기타채권에서 발생합니다.&cr;&cr;연결실체는 시운전 및 납품 후 3개월이 경과한 미수채권에 대해 주기적으로 거래상대방에 대한 채무불이행의 원인 및 현재의 재무상태를 분석하여 손상원인을 파악하고 있으며 개별적으로 손상원인이 발생하지 않은 채권에 대해서는 모두 집합적으로 손상차손 발생여부를 평가하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 신용 위험에 대한 최대 노출 정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 8,882,662 10,693,812 매출채권및기타채권(주1) 15,703,243 4,000,175 기타비유동금융자산 1,003,236 881,957 합 계 25,589,142 15,575,944 (주1) 선급금, 선급비용, 장기선급비용 금액은 제외하였습니다. &cr;2) 유동성위험관리&cr;&cr;-당분기말 (단위 : 천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이하 1년~3년 3년 초과 매입채무및기타채무 11,333,592 11,333,592 11,333,592 - - 단기차입금 2,058,208 2,058,208 2,058,208 - - 유동성장기부채 3,918,112 3,918,112 3,918,112 - - 전환사채 47,057,853 60,250,000 18,250,000 42,000,000 - 장기차입금 210,500 210,500 - 210,500 - 리스부채 6,066,948 7,036,985 1,500,485 3,487,496 2,049,004 합 계 70,645,213 84,807,397 37,060,397 45,697,996 2,049,004 -전기말 (단위 : 천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이하 1년~3년 3년 초과 매입채무및기타채무 8,536,936 8,536,936 8,536,936 - - 단기차입금 2,359,295 2,359,295 2,359,295 - - 유동성장기부채 4,418,112 4,418,112 4,418,112 - - 전환사채 11,000,827 13,550,000 8,350,000 5,200,000 - 장기차입금 315,680 315,680 - 315,680 - 리스부채 5,380,733 6,316,537 1,219,387 2,323,620 2,773,530 합 계 32,011,584 35,496,561 24,883,731 7,839,300 2,773,530 3) 시장위험&cr;연결실체는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다.&cr;&cr;(가)외환위험관리&cr;보고기간말 현재 외환위험에 노출되어 있는 연결실체의 금융자산 및 금융부채의 내역의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다.&cr; ① 당분기말 (단위 : 천원, 외화 각 1단위) 구분 당분기말 USD JPY 외화금액 원화금액 외화금액 원화금액 금융자산 2,769,126 3,138,804 8,262,407 84,880 현금및현금성자산 326,177 369,721 4,823,507 49,552 매출채권 2,021,399 2,291,256 3,438,900 35,328 미수금 421,550 477,827 - - 금융부채 1,257,324 1,425,178 - - 매입채무 965,405 1,094,287 - - 미지급금 291,919 330,891 - - 당분기말 외화환율에 대한 원화환율이 10% 상승(하락)할 경우 당기의 법인세차감전이익은 180백만원 증가(감소)합니다.&cr;&cr;② 전기말 (단위 : 천원, 외화 각 1단위) 구분 전기말 USD JPY 외화금액 원화금액 외화금액 원화금액 금융자산 2,923,328 3,180,581 9,083,779 95,770 현금및현금성자산 845,342 919,732 3,476,979 36,658 매출채권 780,670 849,369 5,606,800 59,112 미수금 1,297,316 1,411,480 - - 금융부채 2,626,142 2,857,242 - - 매입채무 2,204,022 2,397,976 - - 미지급금 422,119 459,266 - - 전기말 외화환율에 대한 원화환율이 10% 상승(하락)할 경우 당기의 법인세차감전이익은 42백만원 증가(감소)합니다.&cr; 연결실체는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 10%상승 10%하락 10%상승 10%하락 USD 171,363 (171,363) 32,334 (32,334) JPY 8,488 (8,488) 9,577 (9,577) (나) 이자율위험관리&cr;변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결실체는 이자율변동에 따른 현금흐름변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간 종료일 현재 이자율변동위험에 노출된 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 차입금 6,186,820 7,093,087 연결실체는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.&cr;&cr;보고기간 종료일 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 당기 및 전기의 법인세비용차감전순이익(손실)에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 1% 상승시 (61,868) (70,931) 1% 하락시 61,868 70,931 &cr;(2) 자본위험관리&cr;연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의이익 극대화를 위한 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결실체는 이러한 목적을 달성하기 위하여 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 적절히 수정변경하고 있으며, 연결실체의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 부 채(A) 87,674,413 45,576,239 자 본(B) 17,912,124 11,609,507 부채비율(A/B) 489.5% 392.6% &cr;&cr; 33. 보고기간 후 사건&cr; 가. 액면병합&cr;회사는 적정 주식수 유지를 통한 기업가치 제고 및 주가 안정화를 위해 액면병합을 진행하였고 2021년 5월 4일 신주권이 상장되었습니다. 구분 병합전 병합후 주식병합내용 1주당 가액 (원) 500 1,000 발행주식총수 보통주식(주) 126,917,740 63,458,870 종류주식(주) - - 2. 주식병합 일정 주주총회예정일 2021-03-31 구주권제출기간 시작일 - 종료일 - 신주의 효력발생일 2021-04-15 매매거래정지예정기간 시작일 2021-04-13 종료일 2021-05-03 명의개서정지기간 - 신주권교부예정일 - 신주권상장예정일 2021-05-04 3. 주식병합목적 적정 주식수 유지를 통한 기업가치 제고 및 주가 안정화 4. 이사회결의일 2021-03-16 &cr;나. 감자&cr;회사는 재무구조 안정화를 위해 감자를 진행하였고 2021년 4월 29일 완료되었습니다. 1. 감자 완료일 2021-04-29 2. 감자 완료된 주식의 종류와 수 보통주식(주) 50,767,096 종류주식(주) - 3. 발행주식총수의 변동 감자전 감자후 -보통주식(주) 63,458,870 12,691,774 -종류주식(주) - - 4. 자본금 변동(원) 63,458,870,000 12,691,774,000 5. 주당 액면가액(원) 1,000 6. 감자비율(%) 대주주 80 소액주주 80 7. 감자결정 이사회결의일 2021-03-16 4. 재무제표 재무상태표 제 22 기 1분기말 2021.03.31 현재 제 21 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 22 기 1분기말 제 21 기말 자산 유동자산 38,890,513,210 26,720,537,603 현금및현금성자산 8,832,659,186 10,635,347,898 단기금융상품 매출채권 및 기타유동채권 13,282,362,401 2,313,808,169 기타수취채권 6,512,904,435 6,532,866,770 당기손익-공정가치 측정 금융자산 재고자산 4,546,868,279 5,587,583,173 당기법인세자산 721,910 194,550 기타유동자산 5,714,996,999 1,650,737,043 비유동자산 56,460,964,374 20,480,435,102 기타장기수취채권 798,188,510 669,110,496 상각후원가측정금융자산 5,121,405,952 4,806,061,435 종속기업투자주식 2,000,000,000 2,000,000,000 관계기업투자주식 515,337,328 515,337,328 유형자산 8,483,818,374 8,506,347,365 무형자산 35,021,687,471 207,795,086 사용권자산 4,520,526,739 3,775,783,392 이연법인세자산 자산총계 95,351,477,584 47,200,972,705 부채 유동부채 41,230,707,886 30,020,432,980 매입채무 2,995,394,814 4,964,995,581 기타지급채무(유동) 5,778,414,283 2,103,135,070 차입금(유동) 16,354,763,443 8,714,246,857 파생금융부채 10,662,357,127 9,228,760,961 기타유동부채 4,310,948,817 4,154,367,967 리스부채(유동) 1,128,829,402 854,926,544 비유동부채 39,977,086,694 9,400,955,031 차입금(비유동) 32,361,809,158 4,080,480,389 기타장기지급채무 53,760,521 53,760,521 퇴직급여부채 1,239,974,048 1,401,783,246 이연법인세부채 2,677,436,839 711,132,225 리스부채(비유동) 3,644,106,128 3,153,798,650 부채총계 81,207,794,580 39,421,388,011 자본 자본금 63,458,870,000 59,516,284,000 기타불입자본 131,840,725,812 122,424,806,331 기타자본구성요소 이익잉여금(결손금) (179,473,118,944) (172,478,711,773) 자본조정 (1,682,793,864) (1,682,793,864) 자본총계 14,143,683,004 7,779,584,694 자본과부채총계 95,351,477,584 47,200,972,705 포괄손익계산서 제 22 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 22 기 1분기 제 21 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 20,073,110,082 20,073,110,082 8,681,247,196 8,681,247,196 매출원가 20,286,666,341 20,286,666,341 10,057,500,192 10,057,500,192 매출총이익 (213,556,259) (213,556,259) (1,376,252,996) (1,376,252,996) 판매비와관리비 5,621,611,344 5,621,611,344 2,335,818,406 2,335,818,406 영업이익(손실) (5,835,167,603) (5,835,167,603) (3,712,071,402) (3,712,071,402) 금융수익 387,951,824 387,951,824 481,230,146 481,230,146 금융비용 1,301,849,536 1,301,849,536 941,151,445 941,151,445 기타영업외수익 141,185,637 141,185,637 205,780,568 205,780,568 기타영업외비용 665,087,286 665,087,286 177,625,785 177,625,785 종속기업및관계기업투자주식 손익 1,000,000 1,000,000 (438,200,000) (438,200,000) 법인세비용차감전순이익(손실) (7,271,966,964) (7,271,966,964) (4,582,037,918) (4,582,037,918) 법인세비용 (277,559,793) (277,559,793) (357,346,120) (357,346,120) 당기순이익(손실) (6,994,407,171) (6,994,407,171) (4,224,691,798) (4,224,691,798) 기타포괄손익 당기손익으로 재분류되지 않는항목 공정가치측정금융자산의평가손익 총포괄손익 (6,994,407,171) (6,994,407,171) (4,224,691,798) (4,224,691,798) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (57) (57) (46) (46) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (57) (57) (46) (46) 자본변동표 제 22 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 기타불입자본 자본조정 기타자본구성요소 이익잉여금 자본 합계 회계정책변경에 따른 증가(감소) 2020.01.01 (기초자본) 45,731,308,500 120,535,931,087 (1,682,793,864) (121,416,170,490) 43,168,275,233 유상증자 전환권행사 전환권대가 (4,811,644) (4,811,644) 당기순이익(손실) (4,224,691,798) (4,224,691,798) 기타포괄손익 2020.03.31 (기말자본) 45,731,308,500 120,531,119,443 (1,682,793,864) (125,640,862,288) 38,938,771,791 회계정책변경에 따른 증가(감소) 2021.01.01 (기초자본) 59,516,284,000 122,424,806,331 (1,682,793,864) (172,478,711,773) 7,779,584,694 유상증자 3,681,885,000 1,318,114,830 4,999,999,830 전환권행사 260,701,000 142,285,391 402,986,391 전환권대가 7,955,519,260 7,955,519,260 당기순이익(손실) (6,994,407,171) (6,994,407,171) 기타포괄손익 2021.03.31 (기말자본) 63,458,870,000 131,840,725,812 (1,682,793,864) (179,473,118,944) 14,143,683,004 현금흐름표 제 22 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 22 기 1분기 제 21 기 1분기 영업활동현금흐름 (13,637,313,769) (1,498,957,997) 당기순이익(손실) (6,994,407,171) (4,224,691,798) 손익조정 6,371,159,656 4,367,196,897 운전자본의 증감 (12,965,690,576) (1,503,465,708) 이자수취(영업) 3,434,765 233,181 이자지급(영업) (51,283,083) (138,210,499) 법인세납부(환급) (527,360) (20,070) 투자활동현금흐름 (1,785,712,967) 457,015,136 단기대여금의 회수 1,377,871,720 단기대여금의 대여 (1,245,577,319) (543,131,504) 임차보증금의 회수 100,000,000 99,000,000 임차보증금의 증가 (140,557,800) 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 2,000,000 유형자산의 취득 (502,377,848) (476,725,080) 무형자산의 취득 (200,000) 종속기업에 대한 투자자산의 처분 1,000,000 재무활동현금흐름 13,611,018,588 659,817,400 단기차입금의 차입 500,000,000 전환사채의 발행 20,000,000,000 800,000,000 단기차입금의 상환 (30,000,000) (374,056,500) 전환사채의 상환 (11,000,000,000) 리스부채의 상환 (253,801,242) (160,946,100) 유상증자 4,999,999,830 유동성장기부채의 상환 (105,180,000) (105,180,000) 외화환산으로인한 현금의 변동 9,319,436 10,195,826 현금의증가(감소) (1,802,688,712) (371,929,635) 기초의 현금 10,635,347,898 2,114,526,389 기말의 현금 8,832,659,186 1,742,596,754 5. 재무제표 주석 1.회사의 개요&cr;&cr;주식회사 디지탈옵틱(이하 "당사")은 2000년 3월 14일에 설립되어 프로젝션 방식의 디스플레이용광학투사계, 핸드폰용 카메라렌즈, 그리고 CD, DVD의 광픽업용 대물렌즈 개발과 제조 등을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 당사는 2012년 7월 13일에 한국거래소가 개설한 코스닥 시장에 주식을 상장하였으며, 수차례의 유ㆍ무상증자 등을 거쳐 당분기 보고기간 종료일 현재 보통주 자본 금은 63,459백만원입니다. 당사는 2016년 11월 21일 이사회 결의에 의하여 본점소재지를 경기도 성남시 중원구 둔촌대로 484에서 경기도 화성시 동탄면 동탄산단 2길 47 으로 이전하였습니다.&cr; &cr;당분기 보고기간 종료일 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수㈜ 지분율 (주)노블바이오 7,363,770 5.80% (주)데일리이엔엠 5,560,261 4.38% (주)에스에프파이낸스대부 2,196,712 1.73% 백계승 2,176,900 1.72% KAISUN INTERNATIONAL GROUP LIMITED 2,052,960 1.62% BARCLAYS CAPITAL SECURITIES LIMITED 1,280,612 1.01% 기타 소액주주 106,286,525 83.74% 합계 126,917,740 100.00% 2. 중요한 회계정책 (1) 회계기준의 적용 당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약재무제표입니다. 동 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.&cr; (2) 추정과 판단&cr;&cr;① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성&cr; 한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다. &cr;한편, 당분기 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있고, 이로 인해 당사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 당사의 사업, 재무상태 및 재무성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 분기재무제표에 반영된 추정치와 다를 수 있습니다.&cr;&cr;분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.&cr; ② 공정가치 측정&cr;당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있으며, 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 유의적인 변동이 없습니다. 3. 유의적인 회계정책&cr;&cr;분기재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 2021년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준이 있으나, 그 기준들은 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다. &cr; 4. 부문정보&cr; &cr;(1) 수익(매출)에 대한 정보 (단위 :천원) 주요재화 및 용역 당분기 전분기 핸드폰용 카메라렌즈 제품 등 6,182,973 7,453,711 상품 등 13,883,707 1,094,607 설계용역 6,430 132,930 합계 20,073,110 8,681,247 (2) 지역에 대한 정보 (단위 :천원) 구 분 당분기 전분기 국 내 19,638,780 7,034,808 중 국 49,701 1,060,896 일 본 349,304 569,701 기 타 35,324 15,842 합계 20,073,110 8,681,247 &cr;(3) 주요 고객에 대한 정보&cr;<당분기> (단위 :천원) 구 분 금액 비율 세정엠아이주식회사 6,884,467 34.30% (주)래피젠 4,902,230 24.42% LG전자(주) 2,697,297 13.44% (주)파워로직스 1,917,526 9.55% (주)나노엔텍 707,386 3.52% 기타 2,964,204 14.77% 합계 20,073,110 100.00% <전분기> (단위 :천원) 구 분 금액 비율 (주)파워로직스 2,663,447 30.68% LG전자 ㈜ 2,272,258 26.17% (주)아이엠 834,115 9.61% (주)엠씨넥스 825,648 9.51% CHEMICON 589,960 6.80% 기타 1,495,819 17.23% 합계 8,681,247 100.00% &cr;&cr;5. 금융자산,부채의 범주별 장부가액&cr; (1) 금융자산의 범주별 장부금액 (단위 :천원) 금융자산 범주(주1) 구분 당분기말 전기말(주1) 상각후원가측정금융자산 현금 및 현금성자산 8,832,659 10,635,348 매출채권 13,282,362 2,313,808 대여금 5,884,846 4,979,549 미수금(비유동 포함) 613,797 1,439,057 보증금(비유동 포함) 812,450 783,372 상각후원가측정금융자산 5,121,406 4,806,061 금융자산 합계 34,547,520 24,957,195 (주1) 전기 보고기간 종료일 현재 범주별 금융자산의 분류를 개정 기업회계기준서 제1109호 "금융상품"의 분류체계에 따라 재분류하여 표시하였습니다. &cr; (2) 금융부채의 범주별 장부금액 (단위 :천원) 금융부채 범주 구분 당분기말 전기말 당기손익인식금융부채 파생금융부채 10,662,357 9,228,761 상각후원가 측정금융부채 매입채무 2,995,395 4,964,996 미지급금 5,661,561 1,991,071 미지급비용 170,614 165,825 단기차입금 (유동성장기부채포함) 1,448,220 1,478,220 장기차입금 210,500 315,680 전환사채 47,057,853 11,000,827 소계 57,544,142 19,916,618 금융부채 합계 68,206,499 29,145,379 (3) 당분기와 전분기의 범주별 금융상품의 순손익 구분은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 구분 당분기 전분기 이자수익/비용 당기손익-공정가치측정금융자산 - 44,877 사용권자산 8,520 10,388 리스부채 (66,475) (43,428) 상각후원가 (821,811) (506,760) 공정가치측정금융자산 평가손익 당기손익-공정가치측정금융자산 - (60,347) 기타손익 당기손익-공정가치측정금융자산처분손익 2,000 - 순외화환산손익 (36,133) 95,348 합계 (913,898) (459,922) &cr; 6. 매출채권&cr; (1) 보고기간 종료일 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 16,501,573 5,413,474 차감 : 대손충당금 (3,219,210) (3,099,666) 매출채권(순액) 13,282,363 2,313,808 &cr;(2) 당분기 및 전분기 중 매출채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 구 분 당분기 전분기 기초잔액 3,099,666 1,641,134 손상차손 인식금액(환입액) 119,544 772,804 당기말잔액 3,219,210 2,413,938 &cr;(3) 보고기간 종료일 현재 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 구 분 당분기 전기말 연체되지 않은 채권 13,170,966 2,064,221 연체채권 3,330,607 3,349,254 3개월 이하 62,748 39,948 3개월 초과 6개월 이하 27,573 51,319 6개월 초과 12개월 이하 50,027 183,235 12개월 초과 3,190,259 3,074,753 매출채권 합계 16,501,573 5,413,474 손상채권 (3,219,210) (3,099,666) 매출채권 순액 13,282,362 2,313,808 &cr; 7. 현금 및 현금성자산, 기타수취채권 및 상각후원가금융자산&cr;&cr; 보고기간 종료일 현재 현금 및 현금성자산, 기타수취채권 및 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 현금및현금등가물 8,832,659 - 10,635,348 - 대여금 18,190,180 - 16,944,602 - 차감 : 대손충당금 (12,305,333) - (11,965,054) - 미수금 618,820 35,733 1,444,080 35,733 차감 : 대손충당금 (20,762) (19,994) (20,762) (19,994) 미수수익 1,427,066 - 1,427,066 - 차감 : 대손충당금 (1,427,066) - (1,427,066) - 임차보증금 30,000 1,961,817 130,000 1,841,259 차감 : 대손충당금 - (999,217) - (999,217) 차감 : 현재가치할인 - (180,150) - (188,670) 상각후원가측정금융자산 - 9,272,709 - 9,272,709 차감 : 현재가치할인 - (4,151,303) - (4,466,648) 합계 15,345,564 5,919,595 17,168,214 5,475,172 당사는 금융자산의 분류를 개정 기업회계기준서 제 1109호 "금융상품"의 분류체계에따라 분류, 표시하고 있습니다.&cr;&cr;당사의 경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. 8. 공정가치 측정 금융자산&cr;&cr; (1) 당분기 중 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.&cr; &cr; (2) 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 개의 수준으로 분류합니다.&cr; &cr;(3) 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다.&cr;&cr;- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)&cr;- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)&cr;- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)&cr;&cr;자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 회사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간종료일에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 금융자산의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.&cr;&cr; <당분기말> (단위 :천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 <금융부채> 파생상품부채 - 10,662,357 - 10,662,357 &cr;<전기말> (단위 :천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 <금융부채> 파생상품부채 - 9,228,761 - 9,228,761 (4) 가치평가기법 및 투입변수&cr;&cr;활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 공정가치 '수준 1'로 분류되는 자산이나 부채는 시장성 있는 지분증권입니다.&cr;활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.&cr;&cr;만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.&cr;&cr;당분기말 현재 당사는 공정가치 서열체계에서 수준2와 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. <당분기말> (단위 :천원) 구분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 <파생상품부채> 파생상품부채 10,662,357 2 이항모형 위험중립확률, 위험중립상승비율, 위험중립하락비율 등 &cr;<전기말> (단위 :천원) 구분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 <파생상품부채> 파생상품부채 9,228,761 2 이항모형 위험중립확률, 위험중립상승비율, 위험중립하락비율 등 (5) 보고기간 종료일 현재 공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 금융자산범주 거래처명 상품명 당분기말 전기말 취득원가 장부가액 취득원가 장부가액 당기손익인식-&cr;공정가치 측정 금융자산 ㈜파마오넥스 신주인수권부사채(주1) 368,802 - 368,802 - ㈜스피어테크 전환사채(주1) 2,800,000 - 2,800,000 - ㈜케이엘에프 보통주(주1) 150,000 - 150,000 - (유)가안인싸이트 보통주(주1) 3,050,000 - 3,050,000 - ㈜하랑테크 보통주(주1) 1,600,000 - 1,600,000 - ㈜퓨처로봇 상환전환우선주(주2) - - 1,875,672 - ㈜스타크 보통주(주1) 700,000 - 700,000 - ㈜성공투자스마트연구소 보통주(주1) 8,000,000 - 8,000,000 - 계신국제그룹 보통주(주1) 23,022,434 - 23,022,434 - 합 계 39,691,236 - 41,566,908 - (주1) 취득원가와 공정가치의 차이를 전기 이전에 평가손실로 인식하였습니다.&cr;(주2) 당분기 중 처분하였습니다.&cr; 9. 재고자산 보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;- 당분기말 (단위 :천원) 구 분 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상품 2,225 (1,047) 1,178 제품 2,761,197 (1,284,527) 1,476,670 반제품 2,440,536 (1,683,755) 756,781 원재료 3,474,252 (1,162,014) 2,312,238 합계 8,678,210 (4,131,343) 4,546,867 &cr;- 전기말 (단위 :천원) 구 분 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상품 57,658 (56,496) 1,162 제품 4,721,978 (2,219,082) 2,502,896 반제품 4,225,196 (3,390,773) 834,423 원재료 3,974,445 (1,725,343) 2,249,102 합 계 12,979,277 (7,391,694) 5,587,583 &cr;당분기의 매출원가에는 재고자산평가손실 1,413,492천원과 조업도손실 266,328천원이 포함되어 있으며, 전분기의 매출원가에는 재고자산평가손실 1,550,080천원과 조업도손실 387,081천원이 포함되어 있습니다.&cr; 10. 종속기업 및 관계기업투자&cr; (1) 당분기말 현재 종속기업 및 관계기업 투자에 대한 현황은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 구 분 기업명 주요 영업활동 법인설립 및 &cr;영업소재지 지분율(%) 취득원가 장부가액 종속기업(주1) 농업회사법인㈜제이웰바이오팜 약초집단재배,식품제조 및 유통 대한민국 89.29 17,323,867 - DO-BOEIM VN 핸드폰용 카메라렌즈 임가공 베트남 50.00 2,000,000 2,000,000 농업회사법인청현㈜ 농,축,수산 식품의 가공, 제조 및 유통업 대한민국 69.23 1,310,000 - 소 계 20,633,867 2,000,000 관계기업 주식회사 퓨처로봇 산업용 로봇제조 대한민국 25.47 7,906,592 - ㈜이투씨글로벌 (주1) 전자기기시스템, 화장품, 소프트웨어 개발 및 공급업 대한민국 48.02 2,500,000 515,337 소 계 10,406,592 515,337 합 계 31,040,459 2,515,337 &cr;(주1) 전기 중 ㈜캡쳐는 ㈜이투씨글로벌로 흡수합병되었습니다.&cr; (2) 당분기 및 전분기 중 종속기업과 관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr; - 당분기 (단위 :천원) 구 분 기업명 기초 처분 손상 기타 기말 종속기업 농업회사법인 (주)제이웰바이오팜 - - - - DO-BOEIM VN 2,000,000 - - 2,000,000 (주)스마트옵틱 (주1) - - - - 소 계 2,000,000 - 2,000,000 관계기업 주식회사 퓨처로봇 - - - ㈜이투씨글로벌 515,337 - 515,337 소 계 515,337 515,337 합 계 2,515,337 2,515,337 (주1) 당분기 중 제 3자에게 지분을 양도하여 종속기업에서 제외되었습니다.&cr;&cr;- 전분기 (단위 :천원) 구 분 기업명 기초 취득 손상 대체 기말 종속기업 농업회사법인 (주)제이웰바이오팜 438,200 - (438,200) - - DO-BOEIM VN 2,000,000 - - - 2,000,000 농업회사법인 청현㈜ - - - - - ㈜스마트옵틱 500,000 - - - 500,000 ㈜디케이디 12,900 - - - 12,900 소 계 2,951,100 - (438,200) - 2,512,900 관계기업 ㈜퓨처로봇 1,283 - - - 1,283 ㈜이투씨글로벌 1,294,260 - - - 1,294,260 ㈜캡쳐 1,377,094 - - - 1,377,094 ㈜스타크 - - - - - 계신국제그룹 (KAISUN) 450,000 - - - 450,000 ㈜성공투자스마트연구소 - - - - - 소 계 3,122,637 - - - 3,122,637 합 계 6,073,737 - (438,200) - 5,635,537 (3) 당분기 및 전분기 중 발생한 종속기업 및 관계기업투자손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 구 분 당분기 전분기 종속기업투자주식손상차손 - (438,200) 종속기업투자주식처분이익 1,000 - 관계기업투자주식손상차손 - - 관계기업투자주식처분이익 - - 합 계 1,000 (438,200) &cr;11. 유형자산&cr; (1) 보고기간 종료일 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;-당분기말 (단위 :천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 국고보조금(주1) 장부금액 기계장치 28,792,748 (19,071,988) (4,163,635) - 5,557,125 비품 616,381 (531,049) - - 85,332 공구와기구 224,470 (223,378) - - 1,092 금형 8,830,037 (6,446,491) (946,544) (36,105) 1,400,897 시설장치 4,172,917 (1,797,121) (1,026,424) - 1,349,372 건설중인자산 90,000 - - - 90,000 합계 42,726,553 (28,070,027) (6,136,603) (36,105) 8,483,818 &cr;-전기말 (단위 :천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 국고보조금(주1) 장부금액 기계장치 28,792,748 (18,896,204) (4,163,635) - 5,732,909 비품 573,028 (522,226) - - 50,802 공구와기구 224,470 (218,414) - - 6,056 금형 8,633,269 (6,344,917) (946,544) (38,512) 1,303,296 시설장치 4,163,500 (1,723,792) (1,026,424) - 1,413,284 합계 42,387,015 (27,705,553) (6,136,603) (38,512) 8,506,347 (주1) 당사는 국책과제 수행 목적으로 금형 구입관련 전기 중 국고보조금 48,140천원을 수령하였으며, 감가상각비와 상계하여 회계처리하였습니다.&cr; (2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;- 당분기 (단위 :천원) 구 분 기초 취득 처분 및 폐기 감가상각비 손상차손 대체 당분기말 기계장치 5,732,910 - - (175,784) - - 5,557,126 비품 50,802 43,352 - (8,824) - - 85,330 공구와기구 6,055 - - (4,963) - - 1,092 금형 1,303,296 196,768 - (99,167) - - 1,400,898 시설장치 1,413,284 9,417 - (73,329) - - 1,349,372 건설중인자산 - 90,000 - - - - 90,000 합계 8,506,347 339,537 - (362,066) - - 8,483,818 - 전분기 (단위 :천원) 구 분 기초 취득 처분 및 폐기 감가상각비 대체 당분기말 기계장치 9,112,654 - - (628,198) 22,970 8,507,426 비품 80,637 - - (8,908) - 71,729 공구와기구 46,818 - - (10,698) 700 36,820 금형 2,809,438 - - (347,148) 482,055 2,944,345 시설장치 2,846,462 - - (103,838) - 2,742,624 건설중인자산 29,000 476,725 - - (505,725) - 합계 14,925,009 476,725 - (1,098,790) - 14,302,945 &cr;(3) 당분기말 현재 당사의 기계장치는 금융기관 등과의 약정사항과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석15, 30 참조).&cr; 12. 리스&cr; (1) 재무상태표에 인식된 금액 (단위 :천원) 구 분 당분기말 전기말 사용권자산 부동산 4,151,267 3,602,285 차량운반구 369,259 173,499 합계 4,520,527 3,775,783 리스부채 유동 1,128,829 854,927 비유동 3,644,106 3,153,799 합계 4,772,936 4,008,725 당분기 중 증가된 사용권자산은 952,374천원입니다.&cr; (2) 손익계산서에 인식된 금액&cr;&cr;리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 부동산 171,338 175,460 차량운반구 36,292 2,908 합계 207,630 178,368 리스부채에 대한 이자비용 66,475 43,428 당분기 중 리스의 총 현금유출액은 253,801천원(전분기 : 203,440천원)입니다. 13. 무형자산&cr; (1) 보고기간 종료일 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;- 당분기말 (단위 :천원) 구 분 취득원가 정부보조금 상각누계액 장부금액 산업재산권_특허권 등 21,928 - (18,759) 3,169 산업재산권_판권(주1) 38,000,000 - (3,166,667) 34,833,333 소프트웨어 434,438 (27,220) (222,033) 185,185 합계 38,456,366 (27,220) (3,407,459) 35,021,687 (주1) 당분기 중 노블바이오 스왑에 대한 3개년 판권을 전환사채와 교환거래로 취득하였습니다.&cr;&cr;- 전기말 (단위 :천원) 구 분 취득원가 정부보조금 상각누계액 장부금액 산업재산권 21,928 - (18,041) 3,887 소프트웨어 434,238 (29,622) (200,708) 203,908 합계 456,166 (29,622) (218,749) 207,795 &cr;(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;- 당분기 (단위 :천원) 구 분 기초 개별 취득 대체 상각비 기말 산업재산권_특허권 등 3,887 - - (718) 3,169 산업재산권_판권(주1) - 38,000,000 - (3,166,667) 34,833,333 소프트웨어 203,908 200 - (18,923) 185,185 합계 207,795 38,000,200 - (3,186,308) 35,021,687 (주1) 당분기 중 노블바이오 스왑에 대한 판권을 전환사채와 교환거래로 취득하였으며 동 판권은 3개년간 기간에 따라 상각할 예정입니다.&cr;&cr;- 전분기 (단위 :천원) 구 분 기초 개별 취득 정부보조금 상각비 기말 산업재산권 7,304 - - (867) 6,437 소프트웨어 280,280 - 2,402 (21,675) 261,007 합계 287,584 - 2,402 (22,542) 267,444 &cr; 14. 기타지급채무 (단위 :천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 미지급금 5,607,800 1,937,310 미지급비용 170,614 165,825 소 계 5,778,414 2,103,135 비유동 장기미지급금 53,761 53,761 합 계 5,832,175 2,156,896 &cr; 15. 차입금&cr; (1) 보고기간 종료일 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 단기차입금 1,027,500 - 1,057,500 - 장기차입금 420,720 210,500 420,720 315,680 전환사채 14,906,543 32,151,309 7,236,027 3,764,800 합계 16,354,763 32,361,809 8,714,247 4,080,480 (2) 보고기간 종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 내 역 당분기말 전기말 차입처 이자율(%) 금 액 금 액 원화차입금 우리은행(주1) 5.24 607,500 607,500 신한은행(주2) 4.23 420,000 450,000 합계 1,027,500 1,057,500 (주1) 상기 우리은행 차입금과 관련하여 신용보증기금으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.(주석30 참조).&cr;(주2) 상기 차입금과 관련하여 당사의 유형자산을 담보로 제공하고 있습니다.(주석30 참조)&cr; (3) 보고기간 종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 차입처 당분기말 전기말 이자율(%) 만기 유동 비유동 유동 비유동 KB국민은행(주1,2) 2.31 2022-07-10 420,720 210,500 420,720 315,680 (주1) 상기 차입금과 관련하여 당사의 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다.&cr;(주2) ㈜케이피엠테크와 ㈜케이피엠인베스트먼트가 공동연대입보로 지급보증을제공하고 있습니다.(주석30 참조).&cr; 16. 전환사채 &cr;&cr;(1) 보고기간 종료일 현재 당사의 전환사채의 세부내역은 다음과 같습니다. 구 분 제20회 전환사채 제21회 전환사채 제23회 전환사채(주3) 전환사채의 종류 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행일 2018-04-04 2018-12-28 2020-04-20 만기일 2021-04-04 2021-12-28 2023-04-20 전환권의 행사기간 2019.4.4~2021.3.4 2019.12.28 ~ 2021.11.28 2021.04.20 ~ 2023.03.20 액면이자율 해당 없음 해당 없음 분기단위 연 3% 만기보장수익률 해당 없음 해당 없음 분기단위 연 3% 이자지급방법 해당 없음 해당 없음 매 3개월마다 연간 이자금액의 1/4씩 분할하여 후급 원금상환방법 만기 일시상환 만기 일시상환 만기 일시상환 잔여행사가능주식의 수(주1) 480,769 주 15,267,175 주 6,861,063 주 행사가격(주1) 520 원 524 원 583 원 사채발행금액(액면금액) 250,000,000 원 8,000,000,000 원 4,000,000,000 원 조기상환권의 행사기간(주2) 해당 없음 해당 없음 해당 없음 구 분 제24회 전환사채(주4) 제25회 전환사채 전환사채의 종류 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행일 2021-02-16 2021-01-26 만기일 2024-02-16 2024-01-26 전환권의 행사기간 2022.2.16 ~ 2024.01.15 2021.01.26 ~ 2023.12.25 액면이자율 해당 없음 해당 없음 만기보장수익률 해당 없음 해당 없음 이자지급방법 해당 없음 해당 없음 원금상환방법 만기 일시상환 만기 일시상환 잔여행사가능주식의 수(주1) 12,484,394 주 67,495,559 주 행사가격(주1) 801 원 563 원 사채발행금액(액면금액) 10,000,000,000 원 38,000,000,000 원 조기상환권의 행사기간(주2) 해당 없음 발행일로부터 1년 경과시부터 (주1) 전환사채의 잔여행사가능 주식의 수와 행사가격은 유상증자 등의 영향으로 조정된 금액입니다.&cr;(주2) 당사는 행사가능한 조기상환권이 부여된 전환사채에 대하여 유동부채로 인식하고 있습니다.&cr;(주3) 당사는 전기 중 제 23회차 총 발행금액 50억원 중 10억원의 전환사채를 재매입하였습 니다.&cr;(주3) 당사는 제 23회 전환사채에 대하여 특수관계자인 농업회사법인(주)제이웰바이오팜으로부터 유형자산을 담보로 제공받고 있습니다.(주석 30참조)&cr;(주4) 회사는 당분기 중 제 24회차 총 발행금액 200억원 중 100억원의 전환사채를 재매입하였습니다.&cr;&cr;(2) 보고기간 종료일 현재 전환사채의 장부가액은 다음과 같습니다.&cr;&cr;- 당분기말 (단위 :천원) 구 분 액면금액 상환할증금 전환권조정 장부금액 <유동> 제20차 250,000 - (330) 249,670 제21차 8,000,000 - (945,597) 7,054,403 제24차 10,000,000 - (2,397,530) 7,602,470 소계 18,250,000 - (3,343,457) 14,906,543 <비유동> 제23차 4,000,000 - (902,286) 3,097,714 제25차 38,000,000 - (8,946,404) 29,053,596 소계 42,000,000 - (9,848,691) 32,151,309 합계 60,250,000 - (13,192,147) 47,057,853 &cr;- 전기말 (단위 :천원) 구 분 액면금액 상환할증금 전환권조정 장부금액 <유동> 제20차 250,000 - (10,215) 239,785 제21차 8,100,000 - (1,274,209) 6,825,791 제22차 200,000 - (29,549) 170,451 소 계 8,550,000 - (1,313,973) 7,236,027 <비유동> 제23차 5,000,000 - (1,235,200) 3,764,800 합계 13,550,000 - (2,549,173) 11,000,827 (3) 당분기 및 전분기 중 전환사채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 구분 당분기 전분기 기초금액 11,000,827 15,688,341 유효이자율상각 1,092,992 673,470 발행 43,581,112 625,860 감소(주1) (8,617,078) - 기타(주2) - 35,780 기말금액 47,057,853 17,023,451 (주1) 전환사채 전환청구등으로 인하여 감소한 금액입니다.&cr;(주2) 제15회차 전환사채 기초 조정 금액입니다.&cr; (4) 당사는 전전기 중에 제 21회차 전환사채의 발행(180.5억원)으로 종속기업 및 관계기업주식을 취득하였으며(주석 10참조), 동 주식의 취득과 관련하여 체결한 전환사채 인수계약서상의 특약사항은 다음과 같습니다.&cr;&cr;- 주식취득매매대금의 조정&cr;정기주주총회에서 승인받은 피투자회사의 2018년 12월말 재무제표 상 법인세차감전순이익이 전기 법인세차감전순이익보다 하락 할 경우와 2019년 6월 기준 감사받은 재무제표상의 법인세차감전순이익이 전전기 법인세차감전순이익의 50%보다 하회할 경우 매매대금을 조정함.&cr; - 주식취득매매대금의 조정절차&cr;매매대금 조정사유 발생시 전환사채 발행총액에서 조정가액만큼 전환사채를 소각하며 그 시기는 2019년 9월 30일까지 조정함. 다만 지배기업이 상장폐지 될 경우에는 전환사채를 전액 소각하고 취득한 주식은 원 소유주에게 원상회복함.&cr;&cr;- 주식매매대금조정 특약사항 일부 변경&cr;상기의 주식취득매매대금의 조정 특약은 당분기 중 변경되었으며, 변경된 내용은 다음과 같음&cr; 1) 대상회사의 2018년 12월 말 기준 재무제표 : 정기주주총회에서 승인받은 재무제표에서 국세청에 법인세 신고시 제출한 재무제표로 변경&cr; 2) 대상회사의 2019년 6월 말 기준 재무제표 : 감사받은 재무제표에서 지배기업이 검토한 재무제표로 변경&cr; 3) 조정대상 매매대금의 변경: 2018년 12월 재무제표와 2019년 6월 재무제표의 법인세차감전순손익을 기준으로 산정된 각각의 감액금액에서 각각의 조정금액을 평균한 금액으로 변경 4) 신설규정: 전환사채 매매대금 조정 시 최소 보상금액을 지배기업이 취득한 주식의 액면금액으로 보장&cr; &cr;한편, 상기 특약사항으로 인한 매매대금 조정액은 총 94억원이며, 전전기 중 14억원의 전환사채는 회수 후 소각하였습니다. 동 소각된 금액을 제외한 80억원의 전환사채는사채권자인 (주)스마트유의 전환사채 반환 거부로 인하여 당분기 보고기간 종료일 현재전환사채 인도 청구 소송을 진행 중에 있으며, 소송 결과에 따라 소각할 예정입니다.&cr;위 소송은 1심 소송 결과 기각 되었으며, 지배기업은 현재 2심 소송 준비 중에 있습니다. &cr; 17. 파생금융부채&cr; (1) 보고기간 종료일 현재 파생금융부채의 장부가액은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 구 분 당분기말 전기말 전환권 및 조기상환권 제21회 전환사채 9,083,641 9,197,187 제22회 전환사채 - 31,574 제24회 전환사채 1,578,716 - 합계 10,662,357 9,228,761 (2) 당분기 및 전분기 중 파생금융부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;- 당분기 (단위 :천원) 구 분 기초 증감액(주1) 평가손익 기말 전환권 및 조기상환권 제21회차 전환사채 9,197,187 (113,546) - 9,083,641 제22회차 전환사채 31,574 (31,574) - - 제24회차 전환사채 - 1,578,716 - 1,578,716 합계 9,228,761 1,433,596 - 10,662,357 (주1) 파생금융부채의 증감은 전환사채의 발행 및 전환에 따른 변동내역입니다. &cr;- 전분기 (단위 :천원) 구 분 기초 증감액(주1) 평가손익 기말 전환권 및 조기상환권 제18회 전환사채 1,095,560 - - 1,095,560 제19회 전환사채 - - - - 제21회 전환사채 5,805,092 - - 5,805,092 제22회 전환사채 493,598 145,387 - 638,985 합계 7,394,250 145,387 - 7,539,637 (주1) 파생금융부채의 증감은 전환사채의 발행 및 전환에 따른 변동내역입니다. &cr;&cr;18. 퇴직급여&cr; (1) 순확정급여부채 산정내역은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 1,407,406 1,569,215 사외적립자산의 공정가치 (167,432) (167,432) 순확정급여채무 1,239,975 1,401,784 &cr;(2) 손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 162,912 153,650 당기근무원가(DC형) 17,255 종업원 급여에 포함된 총 비용 180,167 153,650 (3) 당분기 및 전분기 중 손익 등에 반영된 금액의 계정과목 내역은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 구 분 당분기 전분기 퇴직급여(제조원가) 75,859 75,318 퇴직급여(경상연구비) 14,451 11,692 퇴직급여(판매비와관리비) 89,856 66,640 합계 180,166 153,650 &cr;(4) 당분기 및 전분기 중 퇴직급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 구분 당분기 전분기 기초잔액 1,569,215 2,517,786 근무원가 162,912 160,160 급여지급액 (324,721) (441,743) 기말잔액 1,407,406 2,236,203 당사는 확정급여채무의 현재가치계산을 위하여 보고기간말 현재 통화 및 만기가 확정급여채무의 통화 및 예상지급시기와 일관성이 있는 우량회사채 시장수익률을 사용하고 있습니다.&cr;&cr; (5) 당분기 및 전분기에 불입한 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다. (단위 :천원 구분 당분기 전분기 기초금액 167,432 288,759 급여지급액 - (34,910) 기말금액 167,432 253,849 사외적립자산의 기대수익률은 보유한 사외적립자산의 유형별 기대수익률을 가중평균하여 산정한 것입니다. 경영진은 역사적 수익률 추세 및 향후 12개월의 시장예측분석에 근거하여 기대수익률을 평가하였습니다. &cr;19. 기타부채 (단위 :천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 예수금 69,814 68,301 선수금 692,870 537,802 지급보증손실충당부채(주1) 3,548,265 3,548,265 소계 4,310,949 4,154,368 (주1) 당사의 관계기업인 농업회사법인 청현(주)에게 제공한 지급보증과 관련하여 계상한 금액입니다. 20. 충당부채 &cr;&cr; (1) 보고기간 종료일 현재 충당부채는 다음과 같습니다. (단위 :천원) 구분 당분기말 전기말 지급보증충당부채(유동)(주1) 3,548,265 3,548,265 (주1) 당사의 관계기업인 농업회사법인 청현(주)에게 제공한 지급보증과 관련하여 계상한 금액입니다.&cr; (2) 당분 기 및 전분기의 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;- 당분기 (단위 :천원) 구분 기초금액 증가 감소 기말금액 지급보증충당부채(유동) 3,548,265 - - 3,548,265 &cr;- 전분기 (단위 :천원) 구분 기초금액 증가 감소 기말금액 지급보증충당부채(유동) 3,548,265 - - 3,548,265 &cr;21. 자본&cr; &cr;(1) 보고기간 종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 (단위 : 주) 500,000,000 200,000,000 1주당 액면금액 (단위 : 원) 500 500 발행된 주식의 수 (단위 : 주) 126,917,740 119,032,568 보통주자본금 (단위 : 천원) 63,458,870 59,516,284 &cr;(2) 당분기 및 전분기 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 구 분 당분기 전분기 기초 59,516,284 45,731,309 유상증자(주1) 3,681,885 - 전환권의 행사(주2) 260,701 - 기말 63,458,870 45,731,309 &cr;(주1) 당사는 당분기 중 제3자 배정 증자방식의 보통주 유상증자를 실시하였는바, 그 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 발행될 주식수 7,363,770주 1주당 발행가격 679원 총 발행금액 4,999,999,830원 자본금증가액 3,681,885,000원 이사회결의일 2020-12-30 주금대금 납입일 2021-01-04 신주권 교부일 2021-01-19 제3자배정 증자의 목적 운영자금 (주2) 전환사채의 전환청구 내역은 다음과같습니다.&cr; - 당분기 (단위 :천원) 구 분 전환청구금액 전환청구발행주식수(주) 전환가액(원) 자본금증가액 21회차 100,000 190,830 524 95,415 22회차 199,996 330,572 605 165,286 합 계 299,996 521,402 260,701 전환청구금액과 전환청구발행주수에 대한 단수대금은 전환청구권자에게 지급하였습니다.&cr; (3) 보고기간 종료일 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 121,914,292 120,453,892 기타자본잉여금 97,810 97,810 주식선택권 46,797 46,797 전환권대가 9,178,232 1,222,713 전환권매입이익 603,595 603,595 합계 131,840,725 122,424,806 &cr;(4) 당분기 및 전분기 중 기타불입자본의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 122,424,806 120,535,931 유상증자로 인한 납입초과금 1,318,115 - 전환권 행사로 인한 납입초과금 141,058 - 전환권행사 및 전환사채 발행으로 인한 전환권대가의 변동 7,202,993 (4,812) 전환사채 상환으로 인한 전환권매입이익의 변동 753,753 - 기말금액 131,840,725 120,531,119 (5) 보고기간 종료일 현재 자본조정은 전액 자기주식처분손실입니다. &cr; (6) 보고기간 종료일 현재 결손금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 136,554 136,554 임의적립금 8,650,000 8,650,000 보험수리적손익 (2,233,394) (2,233,394) 미처리결손금 (186,026,280) (179,031,872) 합 계 (179,473,119) (172,478,712) &cr;(7) 당분기 및 전분기 중 결손금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 (172,478,713) (121,416,171) 당기순이익 (6,994,407) (4,224,692) 기말금액 (179,473,119) (125,640,863) (주1) 당사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일 이후 최초 적용하되, 최초적용 누적효과를 전기에 회계정책의 변경으로 인한 이익잉여금 변동으로 인식하였습니다.&cr;&cr;(8) 결손금처리계산서&cr; 당분기와 전기의 보고기간 종료일 현재 결손금처리계산서의 내역은 다음과 같습니다. 한편, 당분기의 결손금처리예정일은 2021년 3월 31일이며,, 전기의 결손금처리확정일은 2021년 3월 20일 입니다. (단위 :천원) 구분 당분기 전기 Ⅰ. 처리전결손금 (179,473,118) (172,478,711) 1. 전기이월미처리잉여금 (172,478,711) (121,416,170) 2. 회계정책의 변경으로 인한 결손금 변동 - - 3. 당기순이익 (6,994,407) (51,562,600) 4. 보험수리적손익 - 500,059 Ⅱ. 결손금처리액 - - Ⅲ. 차기이월미처리결손금 (179,473,118) (172,478,711) &cr;22. 주 식기준보상 &cr; (1) 당사가 부여한 주식선택권 중 당분기 보고기간 종료일 현재 존속하는 주식선택권의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 7차(주1) 8차 결제방식 주식결제형 주식결제형 부여대상 임직원 임직원 부여일 2014-05-29 2016-05-20 최초부여수량 200,000주 162,200주 행사가격 7,022원 6,571원 부여일의 공정가치 2,591원 255원 행사가능기간 2016년 5월 29일 ~ 2021년 5월 28일 2018년 5월 31일 ~ 2023년 5월 30일 (주1) 제 7차 주식선택권의 부여 당시 수량과 행사가격은 100,000주 및 15,627원이었으나 유ㆍ무상증자 등의 영향으로 보고기간 종료일 현재 조정된 가액입니다.&cr;&cr;(2) 당분기와 전분기 중 당사가 부여하고 있는 주식선택권 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 개) 구분 당분기 전분기 7차 8차 합계 7차 8차 합계 기초 44,379 72,800 117,179 44,379 72,800 117,179 증감 - - - - 합계 44,379 72,800 117,179 44,379 72,800 117,179 &cr;(3) 당사는 보상원가를 공정가액접근법에 의하여 산정하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 발생한 보상원가의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;- 당분기 (단위 :천원) 구 분 7차 8차 합계 전기까지 인식한 보상비용 30,844 15,952 46,797 당기비용 계상한 보상비용 - - - 보상원가 합계 30,844 15,952 46,797 &cr;- 전분기 (단위 :천원) 구 분 7차 8차 합계 전기까지 인식한 보상비용 30,844 15,952 46,797 당기비용 계상한 보상비용 - - - 보상원가 합계 30,844 15,952 46,797 &cr;(4) 당분기 및 전분기 중 자본에 계상된 주식선택권의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 구 분 당분기 전분기 전기이월액 46,797 46,797 주식보상비용계상액 - 기말잔액 46,797 46,797 23. 판매비와 관리비&cr;&cr; 당분기 및 전분기 중 발생한 판매비 및 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 구 분 당분기 전분기 급여 600,640 666,073 퇴직급여 89,856 66,640 복리후생비 161,723 113,145 감가상각비 62,035 19,817 수선비 106 129 소모품비 17,650 7,500 수도광열비 6,129 2,038 여비교통비 42,605 32,094 접대비 120,520 61,752 통신비 5,097 5,241 운반비 14,815 16,608 차량유지비 1,487 1,553 세금과공과 28,093 8,933 보험료 3,024 1,363 지급수수료 950,230 308,272 지급임차료 36,279 7,271 도서인쇄비 3,548 2,386 교육훈련비 5 151 경상연구비 166,165 206,718 무형자산상각비 3,169,064 2,896 대손상각비 119,544 772,805 수출제비용 4,775 10,345 해외영업비 18,222 22,090 합계 5,621,612 2,335,820 &cr; 24. 금융수익 및 금융비용&cr; 당분기 및 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 구 분 당분기 전분기 금융수익 이자수익 327,298 289,608 외환차익 49,289 181,426 외화환산이익 9,364 10,196 공정가치측정금융자산처분이익 2,000 - 소계 387,951 481,230 금융비용 이자비용 1,207,065 784,531 외환차손 94,741 96,274 외화환산손실 44 - 공정가치측정금융자산평가손실 - 60,347 소계 1,301,850 941,152 &cr; 25. 기 타영업외수익 및 기타영업외비용&cr; &cr; 당분기 및 전분기 중 발생한 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 구 분 당분기 전분기 기타영업외수익 외환차익(주1) 86,476 - 외화환산이익(주1) 53,362 45,115 대손충당금환입 - 81,428 잡이익 1,347 79,237 합계 141,185 205,781 기타영업외비용 외환차손(주1) 161,023 - 외화환산손실(주1) 43,241 168,700 기타의대손상각비 340,280 3,923 잡손실 120,543 5,003 합계 665,087 177,626 (주1) 매출채권, 미수금, 매입채무 및 미지급금과 관련하여 발생한 외환차손익 및 외화환산손익입니다. &cr;&cr;26. 비용의 성격별 분류 &cr; &cr;당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 구 분 당분기 전분기 제품과 재공품 등의 변동 1,040,715 2,655,276 상품 및 원재료의 사용액 12,372,468 (1,101,125) 종업원급여 1,604,634 1,626,505 감가상각비 569,697 1,229,017 무형자산상각비 3,186,308 20,140 지급수수료 1,013,742 356,655 외주가공비 1,231,933 721,335 외주용역비 362,879 915,415 기타 4,525,902 5,970,101 합계 25,908,278 12,393,319 27. 법인세&cr; &cr;법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2021년 3월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 법인세비용차감전순이익이 부(負)의 금액으로 표시하지 않았습니다.&cr; 28. 주당손실&cr; (1) 기본주당손실&cr;&cr;당분기 및 전분기의 기본주당손실의 산정 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전분기 당기순손실 (단위 : 천원) (6,994,407) (4,224,692) 가중평균유통주식수 (단위 : 주) 123,066,755 91,462,617 주당 이익(손실) (원/주) (57) (46) &cr;한편 당분기 및 전분기 발행유통주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정한 유통보통주식수의 산출내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;- 당분기 구 분 주식수(주) 가중치(일) 유통보통주식수(주) 2021-01-01 2021-01-04 122,579,545 4 90 5,447,980 2021-01-05 2021-01-07 122,770,375 3 90 4,092,346 2021-01-08 2021-02-08 123,100,947 32 90 43,769,226 2021-02-09 2021-03-31 123,100,947 51 90 69,757,203 합계 123,066,755 &cr;- 전분기 구 분 주식수(주) 가중치(일) 유통보통주식수(주) 2020-01-01 2020-03-31 91,462,617 91 91 91,462,617 합계 91,462,617 &cr;(2) 희석주당손실&cr;&cr;당분기와 전분기의 잠재적 희석보통주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구 분 당분기 전분기 주식매수선택권 117,179 117,179 전환사채 102,588,960 38,548,558 합계 102,706,139 38,665,737 상기 희석성 잠재적 보통주에 대한 희석효과는 없으므로 당분기와 전분기의 희석주당손실은 기본주당손실과 동일합니다. 29. 현금흐름표&cr; (1) 영업활동으로 인한 현금흐름 중 손익조정 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 퇴직급여 162,912 160,160 대손상각비 119,544 772,805 기타의대손상각비 340,280 3,923 감가상각비 569,697 1,277,157 무형자산상각비 3,186,308 20,140 이자수익 (327,299) (289,608) 외화환산이익 (62,726) (55,311) 재고자산평가손실 1,555,524 1,550,080 재고자산평가손실충당금 환입 (142,033) - 공정가치측정금융자산처분이익 (2,000) - 공정가치측정금융자산평가손실 - 60,347 종속기업투자주식손상차손 - 438,200 종속기업투자주식처분이익 (1,000) - 대손충당금환입 - (81,428) 이자비용 1,207,065 784,531 외화환산손실 43,286 168,700 순외환차손익 - (85,152) 잡이익 (837) - 법인세비용 (277,560) (357,346) 합계 6,371,161 4,367,198 &cr;(2) 당분기 및 전분기의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 운전자본의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 매출채권의 증가 (11,053,961) (1,736,557) 기타단기수취채권의 (증가)감소 864,062 937,810 재고자산의 (증가)감소 (372,776) 1,105,196 기타유동자산의 (증가)감소 (4,064,260) (11,996) 매입채무의 감소(증가) (1,999,138) (3,904,316) 기타단기지급채무의 감소(증가) 3,828,522 258,700 기타유동부채의 감소(증가) 156,581 2,225,778 이연법인세자산의 증가(감소) - 28,753 퇴직금의 지급 (324,721) (406,833) 합계 (12,965,691) (1,503,465) &cr;(3) 당사는 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 산출하였으며, 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 장기차입금의 유동성 대체 105,180 105,180 건설중인자산의 본계정 대체 - 505,725 전환권행사로 인한 자본금대체 260,701 - 전환권행사로 인한 주식발행초과금 대체 142,285 - 사용권자산과 리스부채의 발생 1,008,251 - 전환사채 매입시 미지급금 대체 38,000,000 - 미수금과 미지급금 상계 20,000 - 당기손익인식금융자산의 상각후원가측정금융자산 대체 4,122,815 - 유형자산 취득 관련 미지급금의 증감 (162,840) - &cr;(4) 당분기와 전분기의 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr;- 당분기 (단위 : 천원) 구 분 리스부채 단기차입금 장기차입금 전환사채 합계 유동항목 기초장부가액 854,927 1,057,500 420,720 7,236,027 9,569,174 현금유입 - - - 20,000,000 20,000,000 현금유출 - (30,000) (105,180) (10,000,000) (10,135,180) 이자비용 - - - 501,656 501,656 전환청구 - - - (256,639) (256,639) 유동성대체 (1) - 105,180 - 105,179 기타비현금변동 273,903 - - (2,574,500) (2,300,597) 기말 장부금액 1,128,829 1,027,500 420,720 14,906,544 17,483,593 비유동항목 기초장부가액 3,153,799 - 315,680 3,764,800 7,234,279 이자비용 등 66,475 - - 591,336 657,811 현금유입 - - - - - 현금유출 (253,801) - - (1,000,000) (1,253,801) 전환청구 - - - - - 유동성대체 - - (105,180) - (105,180) 전환권대가 분류 - - - - - 기타비현금변동 677,633 - - 28,795,173 29,472,807 기말 장부금액 3,644,106 - 210,500 32,151,309 36,005,916 &cr;- 전분기 (단위 : 천원) 구 분 리스부채 단기차입금 장기차입금 전환사채 합계 유동항목 기초장부가액 784,674 1,749,057 420,720 15,487,080 18,441,531 현금유입 - 500,000 - 800,000 1,300,000 현금유출 (9,040) (374,056) (105,180) - (488,276) 이자비용 934 - - 637,017 637,951 유동성대체 5,746 - 105,180 209,632 320,558 기타(주1) - - - (110,278) (110,278) 기말 장부금액 782,313 1,875,001 420,720 17,023,451 20,101,486 비유동항목 기초장부가액 3,885,462 - 736,400 201,262 4,823,124 현금유출 - - - 이자비용 - - - 8,370 8,370 전환청구 - - - - - 유동성대체 (5,746) - (105,180) (209,632) (320,558) 기타비현금변동 - - - - - 기말 장부금액 3,879,716 - 631,220 - 4,510,936 (주1) 전환사채의 기타는 전환사채의 전환 및 전환권대가 등 입니다.&cr; &cr;30. 우발채무 및 약정사항&cr; (1) 보고기간 종료일 현재 당사가 체결하고 있는 주요 금융약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 금 융 기 관 한 도 액 사 용 액 기업일반시설자금대출 KB국민은행 631,220 631,220 기업운전자금 마스터론 우리은행 607,500 607,500 기업일반시설자금대출 신한은행 420,000 420,000 외상매출채권담보대출 기업은행 250,000 - 일반자금대출 DB금융투자 2,000,000 합 계 3,908,720 1,658,720 &cr;(2) 보고기간 종료일 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공한 회사 종 류 제공받는 회사 금 액 신용보증기금 차입금 신용보증 우리은행 486,000 (주)케이피엠인베스트먼트 차입금 신용보증 KB국민은행 2,082,720 (주)케이피엠테크 카이선국제그룹 유한회사 (KAI SUN INTERNATIONAL) 가압류 담보 서울보증보험 930,000 주식회사 스마트유 가처분 담보 서울보증보험 1,600,000 주식회사 스마트유 가처분 담보 서울보증보험 1,600,000 한국전력공사 한전 전기요금 지급보증 서울보증보험 1,000 합 계 6,699,720 &cr;(3) 보고기간 종료일 현재 당사가 담보로 제공한 자산 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 담보제공자산 장부금액(주2) 담보설정금액 차입금액 담보권자 기계장치(주1) - 5,640,000 631,220 KB국민은행 기계장치 350,584 600,000 420,000 신한은행 (주1) ㈜케이피엠테크와 ㈜케이피엠인베스트먼트가 공동연대입보로 지급보증을 제공하고 있습니다(주석15참조).&cr;&cr;(4) 당분기 보고기간 종료일 당사의 계류중인 소송사건은원고 4건(소송가액 16,081백만원), 피고 3건(소송가액 4,266백만원) 이며, 향후 결과 및 재무제표에 미칠 영향을 보고서일 현재 예측할 수 없습니다. &cr; 31. 특 수관계자 거래 &cr; (1) 보고기간 종료일 현재 당사와 지배ㆍ종속관계에 있는 특수관계자 및 기타특수관계자의 내역은 다음과 같습니다. 특수관계 종류 당분기말 전기말 종속기업 농업회사법인 ㈜제이웰바이오팜 농업회사법인 ㈜제이웰바이오팜 DO-BOEIM VN DO-BOEIM VN 농업회사법인 청현㈜ 농업회사법인 청현㈜ -(주1) ㈜스마트옵틱 관계기업 주식회사 퓨처로봇 주식회사 퓨처로봇 ㈜이투씨글로벌 ㈜이투씨글로벌 기타특수관계자 ㈜노블바이오(주2) ㈜데비 ㈜스타크 ㈜스타크 ㈜성공투자스마트연구소 ㈜성공투자스마트연구소 계신국제그룹 계신국제그룹 (주1) 당기 중 ㈜스마트옵틱은 제3자에 지분 매각하여 특수관계자에서 제외되었습니다.&cr;(주2) 당기 중 당사의 최대주주가 ㈜데비에서 ㈜노블바이오로 변경되었습니다.&cr;&cr;(2) 보고기간 종료일 현재 특수관계자에 대한 채권, 채무잔액은 다음과 같습니다.&cr; - 당분기말 (단위 : 천원) 구 분 특수관계자명 채 권 채 무 매출채권 기타채권 계 매입채무 기타채무 계 종속기업(주1) 농업회사법인 ㈜제이웰바이오팜 (주2) - 1,200,791 1,200,791 - - - DO-BOEIM VN (주3) 817,630 2,122,476 2,940,106 - - - 농업회사법인 청현㈜(주4) - 121,948 121,948 - - - 관계기업 ㈜퓨처로봇 - - - - 2,394 2,394 기타특수관계자 계신국제그룹(주5) 2,052,580 - 2,052,580 - - - 주식회사노블바이오 - 160,119 3,800,000 3,960,119 합 계 2,870,210 3,445,215 6,315,425 160,119 3,802,394 3,962,513 (주1) 천진덕우정광전자는 사실상 청산기업으로 종속기업에서 제외하였습니다.&cr;(주2) 농업회사법인 ㈜제이웰바이오팜에 대한 기타채권은 100% 대손충당금이 설정되어 있습니다.&cr;(주3) DO-BOEIM VN에 대한 매출채권은 702,056천원의 대손충당금이 설정되어 있습니다.&cr;(주4) 농업회사법인청현(주)에 대한 기타채권은 100% 대손충당금이 설정되어 있습니다.&cr;(주5) 계신국제그룹에 대한 매출채권은 100% 대손충당금이 설정되어 있습니다. - 전기말 (단위 : 천원) 구 분 특수관계자명 채 권 채 무 매출채권 기타채권 계 매입채무 기타채무 계 종속기업(주1) 농업회사법인 ㈜제이웰바이오팜 (주2) - 1,200,791 1,200,791 - - - DO-BOEIM VN (주3) 817,196 1,710,971 2,528,167 - - - 농업회사법인 청현㈜(주4) - 121,948 121,948 - - - ㈜스마트옵틱 (주5) - 99,873 99,873 - - - 관계기업 ㈜퓨처로봇 - - - - 2,394 2,394 기타특수관계자 계신국제그룹(주6) 2,052,580 - 2,052,580 - - - 합 계 2,869,776 3,133,583 6,003,359 - 2,394 2,394 (주1) 천진덕우정광전자는 사실상 청산기업으로 종속기업에서 제외하였습니다.&cr;(주2) 농업회사법인 ㈜제이웰바이오팜에 대한 기타채권은 100% 대손충당금이 설정되어 있습니다.&cr;(주3) DO-BOEIM VN에 대한 매출채권은 586,568천원의 대손충당금이 설정되어 있습니다.&cr;(주4) 농업회사법인청현(주)에 대한 기타채권은 100% 대손충당금이 설정되어 있습니다.&cr;(주5) ㈜스마트옵틱에 대한 기타채권은 100% 대손충당금이 설정되어 있습니다.&cr;(주6) 계신국제그룹에 대한 매출채권은 100% 대손충당금이 설정되어 있습니다. (3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;- 당분기 (단위 : 천원) 구 분 특수관계자명 매출 등 매입 등 매출 기타수익 계 매입 기타비용 계 종속기업 농업회사법인 ㈜제이웰바이오팜 - 315,345 315,345 - - - DO-BOEIM VN 35,324 - 35,324 683,109 - 683,109 농업회사법인 청현㈜ - - - - - - ㈜스마트옵틱 - - - - - - 관계기업 ㈜퓨처로봇 - - - - - - 기타특수관계자 주식회사노블바이오 - - - 11,952,206 - - 합 계 35,324 315,345 350,669 12,635,315 - 683,109 - 전분기 (단위 : 천원) 구 분 특수관계자명 매출 등 매입 등 매출 기타수익 계 매입 기타비용 계 종속기업 농업회사법인 ㈜제이웰바이오팜 - 141,071 141,071 - - - DO-BOEIM VN 15,842 - 15,842 477,791 - 477,791 농업회사법인 청현㈜ - 40,877 40,877 - - - ㈜스마트옵틱 - 79,274 79,274 723,065 - 723,065 합 계 15,842 261,222 277,064 1,200,856 - 1,200,856 &cr;(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금 거래내역은 다음과 같습니다.&cr; - 당분기 (단위 : 천원) 특수관계자명 계정과목 기초 증가 감소 당분기말 종속기업 농업회사법인 ㈜제이웰바이오팜 단기대여금 9,393,279 240,420 - 9,633,699 대손충당금(단기대여금) (5,264,134) - - (5,264,134) 상각후원가측정금융자산(주2) 9,272,709 - - 9,272,709 (현재가치할인차금) (4,466,648) - (315,345) (4,151,303) 신주인수권부사채(주1) - - - - 농업회사법인 청현㈜ 단기대여금 4,220,258 664,878 - 4,885,136 대손충당금(단기대여금) (3,369,855) - - (3,369,855) ㈜스마트옵틱 단기대여금 625,337 340,280 - 965,617 대손충당금(단기대여금) (625,337) (340,280) (965,617) 소 계 9,785,609 905,298 (315,345) 11,006,252 관계기업 ㈜퓨처로봇 상환전환우선주 - - - - 합 계 9,785,609 905,298 (315,345) 11,006,252 - 전분기 (단위 : 천원) 특수관계자명 계정과목 기초 증가 감소 전분기말 종속기업 농업회사법인 (주)제이웰바이오팜 단기대여금 8,639,387 233,600 500,000 8,372,987 대손충당금(단기대여금) (5,264,134) - - (5,264,134) 신주인수권부사채 7,407,783 - - 7,407,783 농업회사법인 청현 단기대여금 3,496,898 173,032 - 3,669,930 대손충당금(단기대여금) (2,052,331) - - (2,052,331) ㈜스마트옵틱 단기대여금 6,843,197 136,500 865,372 6,114,325 대손충당금(단기대여금) (747,100) - (121,762) (625,338) ㈜디케이디 상각후원가측정금융자산 1,000,000 - - 1,000,000 (현재가치할인차금) (154,352) - (17,421) (136,931) 소 계 19,169,348 543,132 1,226,189 18,486,291 관계기업 ㈜퓨처로봇 상환전환우선주 1,514,458 - - 1,514,458 합 계 20,683,806 543,132 1,226,189 20,000,749 &cr;(5) 보고기간 종료일 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공받은 기업 제공내역 지급보증처 보증금액 종속기업 농업회사법인 청현 주식회사 차입금 지급보증 KDB산업은행 5,100,000 (6) 보고기간 종료일 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받은 담보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공한 기업 담보제공자산 담보설정금액 설정내용 종속기업 농업회사법인㈜제이웰바이오팜 토지 2,000,000 23회 전환사채권 담보 농업회사법인㈜제이웰바이오팜 토지 13,150,000 근저당권 설정 &cr;(7) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 보상금액의 구분 당분기 전분기 단기종업원급여 503,520 629,769 퇴직급여 40,771 67,703 합 계 544,291 697,471 32. 위험관리 &cr;&cr; (1) 금융위험관리&cr; 금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.&cr;&cr;1) 신용위험&cr;신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 기타채권에서 발생합니다.&cr;당사는 시운전 및 납품 후 3개월이 경과한 미수채권에 대해 주기적으로 거래상대방에 대한 채무불이행의 원인 및 현재의 재무상태를 분석하여 손상원인을 파악하고 있으며 개별적으로 손상원인이 발생하지 않은 채권에 대해서는 모두 집합적으로 손상차손 발생여부를 평가하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 신용 위험에 대한 최대 노출 정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 8,832,659 10,635,348 매출채권및기타채권(주1) 19,795,267 8,846,675 상각후원가측정금융자산 5,121,406 4,806,061 기타비유동금융자산 798,189 669,110 합 계 34,547,521 24,957,194 (주1) 선급금, 선급비용, 장기선급비용 금액은 제외하였습니다. &cr;2) 유동성위험관리&cr;&cr;-당분기말 (단위 : 천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이하 1년~3년 3년 초과 매입채무및기타채무 8,773,809 8,773,809 8,773,809 - - 단기차입금 1,027,500 1,027,500 1,027,500 - - 유동성장기부채 420,720 420,720 420,720 - - 전환사채 47,057,853 60,250,000 18,250,000 42,000,000 - 장기차입금 210,500 210,500 - 210,500 - 리스부채 4,772,936 5,543,767 1,166,454 2,869,263 1,508,050 합 계 62,263,317 76,226,296 29,638,483 45,079,763 1,508,050 -전기말 (단위 : 천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이하 1년~3년 3년 초과 매입채무및기타채무 7,068,131 7,068,131 7,068,131 - - 단기차입금 1,057,500 1,057,500 1,057,500 - - 유동성장기부채 420,720 420,720 420,720 - - 전환사채 11,000,827 13,550,000 8,350,000 5,200,000 - 장기차입금 315,680 315,680 - 315,680 - 리스부채 4,008,725 4,740,813 883,593 1,701,923 2,155,297 합 계 23,871,583 27,152,844 17,779,944 7,217,603 2,155,297 3) 시장위험&cr;당사는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다.&cr;&cr;(가)외환위험관리&cr;보고기간말 현재 외환위험에 노출되어 있는 당사의 금융자산 및 금융부채의 내역의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다.&cr; ① 당분기말 (단위 : 천원, 외화 각 1단위) 구분 당분기말 USD JPY 외화금액 원화금액 외화금액 원화금액 금융자산 2,769,126 3,138,804 8,262,407 84,880 현금및현금성자산 326,177 369,721 4,823,507 49,552 매출채권 2,021,399 2,291,256 3,438,900 35,328 미수금 421,550 477,827 - - 금융부채 1,257,324 1,425,178 - - 매입채무 965,405 1,094,287 - - 미지급금 291,919 330,891 - - 당분기말 외화환율에 대한 원화환율이 10% 상승(하락)할 경우 당기의 법인세차감전이익은 180백만원 증가(감소)합니다.&cr;&cr;② 전기말 (단위 : 천원, 외화 각 1단위) 구분 전기말 USD JPY 외화금액 원화금액 외화금액 원화금액 금융자산 2,923,328 3,180,581 9,083,779 95,770 현금및현금성자산 845,342 919,732 3,476,979 36,658 매출채권 780,670 849,369 5,606,800 59,112 미수금 1,297,316 1,411,480 - - 금융부채 2,626,142 2,857,242 - - 매입채무 2,204,022 2,397,976 - - 미지급금 422,119 459,266 - - 전기말 외화환율에 대한 원화환율이 10% 상승(하락)할 경우 당기의 법인세차감전이익은 42백만원 증가(감소)합니다.&cr; 당사는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 10%상승 10%하락 10%상승 10%하락 USD 171,363 (171,363) 32,334 (32,334) JPY 8,488 (8,488) 9,577 (9,577) (나) 이자율위험관리&cr;변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 당사는 이자율변동에 따른 현금흐름변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간 종료일 현재 이자율변동위험에 노출된 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 차입금 1,658,720 1,793,900 당사는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.&cr;&cr;보고기간 종료일 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 당분기 및 전기의 법인세비용차감전순이익(손실)에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 1% 상승시 (16,587) (17,939) 1% 하락시 16,587 17,939 &cr;(2) 자본위험관리&cr; 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의이익 극대화를 위한 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 당사는 이러한 목적을 달성하기 위하여 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 적절히 수정변경하고 있으며, 당사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 부 채(A) 81,207,795 39,421,388 자 본(B) 14,143,683 7,779,585 부채비율(A/B) 574% 507% &cr;&cr; 33. 보고기간 후 사건&cr; 가. 액면병합&cr;회사는 적정 주식수 유지를 통한 기업가치 제고 및 주가 안정화를 위해 액면병합을 진행하였고 2021년 5월 4일 신주권이 상장되었습니다. 구분 병합전 병합후 주식병합내용 1주당 가액 (원) 500 1,000 발행주식총수 보통주식(주) 126,917,740 63,458,870 종류주식(주) - - 2. 주식병합 일정 주주총회예정일 2021-03-31 구주권제출기간 시작일 - 종료일 - 신주의 효력발생일 2021-04-15 매매거래정지예정기간 시작일 2021-04-13 종료일 2021-05-03 명의개서정지기간 - 신주권교부예정일 - 신주권상장예정일 2021-05-04 3. 주식병합목적 적정 주식수 유지를 통한 기업가치 제고 및 주가 안정화 4. 이사회결의일 2021-03-16 &cr;나. 감자&cr;회사는 재무구조 안정화를 위해 감자를 진행하였고 2021년 4월 29일 완료되었습니다. 1. 감자 완료일 2021-04-29 2. 감자 완료된 주식의 종류와 수 보통주식(주) 50,767,096 종류주식(주) - 3. 발행주식총수의 변동 감자전 감자후 -보통주식(주) 63,458,870 12,691,774 -종류주식(주) - - 4. 자본금 변동(원) 63,458,870,000 12,691,774,000 5. 주당 액면가액(원) 1,000 6. 감자비율(%) 대주주 80 소액주주 80 7. 감자결정 이사회결의일 2021-03-16 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr; 연결 재무제표 및 재무제표를 이해하거나 기간별로 비교하는데 오해를 유발할 수 있는 연결 재무제표 및 재무제표의 재작성 및 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도, 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 중요한 사항이 발생한 사실이 없습니다. &cr; 가. 대손충당금 설정현황 (연결재무제표기준) &cr; (1) 계정과목별 대손충당금 설정 내역 (단위: 천원) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금&cr; 설정율 2021년 1분기&cr; (제22기) 매출채권 17,554,755 3,434,696 19.6% 대여금 4,841,566 3,438,364 71.0% 미수금 259,213 79,592 30.7% 미수수익 4,815 4,454 92.5% 보증금 2,137,890 1,179,367 55.2% 선급금 656,210 301,712 46.0% 합계 25,454,449 8,438,185 33.2% 2020년&cr; (제21기) 매출채권 6,441,994 4,029,270 62.5% 대여금 3,877,944 3,439,194 88.7% 미수금 1,264,027 99,586 7.9% 미수수익 4,454 4,454 100.0% 보증금 2,125,147 1,187,887 55.9% 선급금 441,250 303,309 68.7% 합계 14,154,816 9,063,700 64.0% 2019년&cr; (제20기) 매출채권 8,312,230 3,204,223 38.5% 대여금 3,548,548 2,787,385 78.6% 미수금 1,363,438 313,328 23.0% 미수수익 9,326 140 1.5% 보증금 2,618,368 1,249,076 47.7% 선급금 1,241,127 301,727 24.3% 합계 17,093,037 7,855,879 46.0% &cr; (2) 대손충당금의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 2021년 1분기 2020년 2019년 (제22기) (제21기) (제20기) 1. 기초 대손충당금 잔액합계 9,063,700 7,855,879 12,004,589 2. 순대손처리액(①-②±③) (615,081) (746,736) (4,580,574) ① 대손처리액(상각채권액) (586,568) (809,497) 54,167 ② 상각채권회수액 - - 1,176,618 ③ 기타증감액 (28,513) 62,761 (3,458,123) 3. 대손상각비 계상(환입)액 (10,434) 1,954,557 431,864 4. 기말 대손충당금 잔액합계 8,438,185 9,063,700 7,855,879 &cr; (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 &cr; 당사는 보고기간 작성일 현재 매출채권 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. &cr; (4) 당 기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위: 천원) 구분 경과기관 6월이하 6월초과&cr; 1년이하 1년초과&cr; 3년이하 3년초과 합 계 금액 일반 13,301,941 13,200 1,742,135 406,245 15,463,521 특수관계자 - - 1,587,633 503,601 2,091,234 계 13,301,941 13,200 3,329,768 909,846 17,554,755 구성비율 76% 0% 19% 5% 100% &cr;나. 재고자산 현황 (연결재무제표기준)&cr; (1) 재고자산 보유현황 (단위: 천원) 구 분 2021년 1분기&cr;(제22기) 2020년&cr;(제21기) 2019년&cr;(제20기) 상품 1,178 1,162 57,269 제품 1,660,031 2,652,885 5,449,873 재공품 1,169,497 1,138,764 2,753,935 원재료 2,406,938 2,343,802 5,188,665 부재료 - - 21,277 합 계 5,237,644 6,136,613 13,471,018 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] 5.0% 10.7% 12.8% 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 3.6회 4.5회 5.4회 &cr; ( 2) 재고자산의 실사내역 등&cr; 1) 실사일자 및 방법&cr; 재고실사는 2021년 1분기의 재무제표를 작성함에 있어서 2021년 03월 31일자 &cr; 재고자산 수불부에 의해 재고관리 담당자가 직접 확인하였습니다.&cr; ① 실사일자&cr; ㆍ매월말 기준으로 부서 담당임원 및 담당자가 직접 재고자산 실사 실시&cr; ② 실사방법&cr; ㆍ 사내보관재고 : 폐창식 전수조사 실시&cr; ㆍ 사외보관재고 : 제3자 보관재고는 재고자산보관증 및 표본조사 병행&cr;&cr; 2) 재고실사 시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등&cr; 2021년 1분기 재고자산의 경우 외부감사인이 입회하지 않고 자체 재고실사를 &cr; 진행하였습니다. &cr;&cr; 3) 장기체화재고, 진부화재고 또는 손상재고&cr; 장기체화 및 진부화 재고에 대해서는 전액 평가손실충당금 처리 하였습니다.&cr;&cr; 4) 재고자산의 담보제공&cr; 담보로 제공된 당사의 재고자산은 없습니다. &cr; ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#진행률적용수주계약현황.dsl 다. 채무증권발생실적등&cr; (1) 채무증권 발행실적 2021년 03월 31일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) 디지탈옵틱회사채사모2013년 07월 23일20,0000-2018년 07월 23일전액상환-디지탈옵틱회사채사모2014년 11월 28일10,0001-2019년 05월 28일전액전환-디지탈옵틱회사채사모2014년 11월 28일3,0001.6-2019년 05월 28일전액전환-디지탈옵틱회사채사모2015년 05월 12일2,5002-2018년 05월 12일전액전환-디지탈옵틱회사채사모2015년 05월 22일3,0001-2018년 05월 22일전액전환-디지탈옵틱회사채사모2015년 07월 03일11,0001-2018년 07월 03일전액상환-디지탈옵틱회사채사모2015년 07월 03일1,0002-2018년 07월 03일전액상환-디지탈옵틱회사채사모2015년 08월 21일3,0001-2018년 08월 21일전액상환-디지탈옵틱회사채사모2015년 09월 11일1,0000-2018년 09월 11일전액상환-디지탈옵틱회사채사모2015년 09월 24일2,0002-2018년 09월 24일전액상환-디지탈옵틱회사채사모2016년 11월 21일3,0001-2019년 11월 21일전액전환-디지탈옵틱회사채사모2017년 05월 15일4,0005-2020년 05월 15일전액전환-디지탈옵틱회사채사모2017년 05월 15일4,0005-2020년 05월 15일전액전환-디지탈옵틱회사채사모2017년 05월 15일6,0005-2020년 05월 15일전액전환-디지탈옵틱회사채사모2017년 06월 14일9,7201-2020년 06월 14일전액전환-디지탈옵틱회사채사모2017년 08월 10일7,4500-2020년 08월 10일전액전환-디지탈옵틱회사채사모2017년 11월 23일5500-2020년 11월 23일전액전환-디지탈옵틱회사채사모2018년 02월 27일5000-2021년 02월 27일전액전환-디지탈옵틱회사채사모2018년 03월 08일8,0001-2021년 03월 08일전액전환-디지탈옵틱회사채사모2018년 03월 09일1,1203-2021년 03월 09일전액전환-디지탈옵틱회사채사모2018년 04월 04일7500-2021년 04월 04일일부전환-디지탈옵틱회사채사모2018년 12월 28일18,0500-2021년 12월 28일일부전환-디지탈옵틱회사채사모2019년 11월 26일5,5003-2022년 11월 26일전액전환-디지탈옵틱회사채사모2020년 04월 20일5,0003-2023년 04월 20일미상환-디지탈옵틱회사채사모2021년 01월 26일38,0000-2024년 01월 26일미상환-디지탈옵틱회사채사모2020년 02월 16일20,0000-2024년 02월 16일미상환-188,140---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사 합 계 - - - - 주1) 상기 현황의 회사채는 전환사채이며, 상환여부에 주식으로 전환된 사항을 표기하였습니다.&cr; 주2) 당분기 중 제23회차 총 발행금액 50억원 중 10억원의 전환사채를 재매입하였습 니다.&cr;주3) 당분기 중 제24회차 총 발행금액 200억원 중 100억원의 전환사채를 재매입하였습니다.&cr; ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#사채관리계약주요내용.dsl (2)채무증권 미상환잔액&cr; ① 기업어음증권 미상환잔액 2021년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------------------------- 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 &cr; ② 단기사채 미상환 잔액 2021년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 &cr; ③ 회사채 미상환 잔액 2021년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------8,2504,00048,000----60,2508,2504,00048,000----60,250 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 &cr;④ 신종자본증권 미상환 잔액 2021년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 &cr;⑤ 조건부자본증권 미상환 잔액 2021년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 &cr;당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분반기 보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 제22기 (당기) 우리회계법인--- 제21기 (전기) 우리회계법인적정 (주1) (주2) 제20기 (전전기) 신한회계법인적정 (주3) - 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 (주1) 강조사항&cr; &cr; 감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서, 이용자는 다음 사항들에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. &cr; &cr; (1) 계속기업 관련 중요한 불확실성&cr; &cr;연결재무제표에 대한 주석 35에 기술된 바와 같이 2020년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 영업손실은 21,323백만원이며, 당기순손실은 51,534백만원 발생하였고 연결재무제표일 현재로 연결회사의 유동부채가 유동자산을 12,463백만원 초과합니다.&cr;&cr;이러한 사건이나 상황은 주석 35에서 설명하고 있는 다른 사항과 더불어 계속기업으로서의 존속능력에 유의적 의문을 제기할 만한 중요한 불확실성이 존재함을 나타냅니다. 우리의 의견은 이 사항으로부터 영향을 받지 아니합니다.&cr;&cr; (2) 전기 연결재무제표 재작성에 대한 감사인의 강조사항&cr; &cr;연결재무제표에 대한 주석 34에 기재된 바와 같이 당기초 연결재무제표를 검토하는 과정에서 다수의 오류가 발견되었고 비교표시된 2019년 연결재무제표는 주석 34에 기술된 바와 같이 조정되었습니다. &cr;&cr;우리는 연결회사의 2019년 연결재무제표에 대한 감사나 검토, 기타 어떠한 계약도 체결하지 않았습니다. 따라서 우리는 2019년 연결재무제표 전체에 대하여 감사의견 또는 기타 어떠한 형태의 확신도 표명하지 아니합니다.&cr; (주2) 핵심감사사항&cr; 핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 연결재무제표감사에서 가장 유의적인 사항들입니다. 해당 사항들은 연결재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시 다루어 졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다. 전환사채의 평가 주석 16 에 나타나듯이 다수의 전환사채 거래가 확인됩니다. 당기에도 전환사채의 중도상환, 재발행, 전환청구가 이루어 졌으며, 이로 인해 관련된 복잡한 회계처리가 수반됩니다. 또한, 전환사채와 분리하여 인식하는 파생상품 평가에는 고도의 전문지식이 필요합니다. 연결회사는 외부전문가를 활용하여 전환사채 및 파생상품의 공정가치평가를 수행하였으며, 우리는 해당 감사증거를 활용하였습니다. 따라서, 우리는 관련전환사채 금액의 중요성, 복잡한 회계처리, 파생상품 식별 및 평가와 관련하여 경영진이 사용한 추정 및 판단의 불확실성을 고려하여 전환사채의 평가를 핵심감사사항으로 판단하였습니다. 이와 관련하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다. - 연결회사의 전환사채 회계처리 검토 및 현황 파악 - 부채 및 자본의 분류 적정성 검토, 전환사채 공정가치 평가 적정성 검토 - 파생상품의 식별 및 평가의 적정성 검토 - 연결회사측 전문가(외부평가기관)의 적격성 및 독립성 평가 - 가치평가 전문가를 활용하여 평가방법론, 평가모델에 적용된 변수에 대한 검토 (주3) 강조사항&cr; 감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자들은 다음 사항에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다.&cr;&cr;연결재무제표에 대한 주석 37 에서 설명하 고 있는 바와 같이, 연결실체는 연결범위 변동 등에 따른 회계처리 오류와 조기상환권이 부여된 전환사채 전환권대가와 공정가치측정금융자산의 회계처리 오류 와 관련하여 2019년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 연결재무제표를 재작성하였습니다. 이로 인해 2019년 12월 31일 현재 연결실체의 순자산은 6,969백만원 감소하였고, 동일로 종료되는 보고기간의 당기 순손실 은 7,830 백만원 증가하 였습니다. &cr;&cr;우리는 2019년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 연결재무제표에 대하여 감사를 실시하고 2020년 3월 20일자로 감사보고서를 발행한 바 있습니다. 그러나, 동 일자 감사보고서에 첨부된 2019년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 연결재무제표가 재작성되면서 우리는 감사보고서를 재발행하게 되었습니다. 따라서 재작성된 2019년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 연결재무제표는 지배회사의 주주총회가 2020년 3월 30일자로 발행승인한 2019년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 연결재무제표와는 차이가 있습니다. 우리는 재작성된 2019년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 연결재무제표에 대한 감사의견을 표명하기 위하여 필요한 추가적인 감사절차를 수행하였습니다.&cr;&cr;위에서 설명한 바와 같이 연결실체의 2019년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 연결재무제표가 재작성 되었으므로 2019년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 연결재무제표에 대하여 2020년 3월 20일자로 우리가 발행한 감사보고서는 더 이상 유효하지 않으며 2019년 12월 31일자로 종료되는 보고기간의 연결재무제표와 관련하여 사용될 수 없습니다.&cr; 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 제22기 (당기) 우리회계법인반기재무제표검토, 개별재무제표&cr;및 연결재무제표 등에 관한 감사215,000,0001,183-- 제21기 (전기) 우리회계법인반기재무제표검토, 개별재무제표&cr;및 연결재무제표 등에 관한 감사215,000,0001,183390,000,0002,181제20기(전전기)신한회계법인반기재무제표검토, 개별재무제표&cr;및 연결재무제표 등에 관한 감사135,000,000858135,000,000858 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 제22기 (당기) ----- 제21기 (전기) -----제20기(전전기)----- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 12020년 06월 19일회사 : 감사, 경영총괄이사, 재경팀부장&cr;감사인 : 업무수행이사, 담당회계사 4인서면, 대면회의2020년 회계감사 전반계획22020년 12월 24일회사 : 감사, 경영총괄이사, 재경팀부장&cr;감사인 : 업무수행이사, 담당회계사 4인대면회의2020년 회계감사 감사수행 계획32020년 12월 28일회사 : 감사, 경영총괄이사, 재경팀부장&cr;감사인 : 업무수행이사, 담당회계사 4인서면핵심감사사항 선정을 위한 예비적 협의 및 감사절차 계획42021년 02월 26일회사 : 감사, 경영총괄이사, 재경팀부장&cr;감사인 : 업무수행이사, 담당회계사 4인대면회의기말감사 진행경과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 5. 회계감사인의 변경&cr; 회사는 신한회계법인과 2019사업년도부터 2021사업년도까지의 회계감사용역을 체결하여 회계감사를 진행하고 있었으나, 2019년 11월 금융감독원의 감사인 지정에 따라 2020사업년도부터 우리회계법인으로 회계감사인이 변경되었습니다.&cr;&cr; 6. 내부회계관리제도 &cr; 가. 내부통제&cr; 감사의 감사보고서상 내부통제에 이상이 없으므로 기재를 생략합니다.&cr;&cr; 나. 내부회계관리제도&cr; 감사인은 2020년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태평가보고서를 &cr; 검토하였으며, 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 &cr; 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하&cr; 였다는 의견을 표명하였습니다. &cr; 다. 내부통제구조의 평가&cr; 해당사항 없습니다.&cr; 7. 조 정협의회내용 및 재무제표 불일치 정보&cr; 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr; ◆click◆『조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보』 삽입 11013#조정협의회내용및재무제표불일치정보.dsl VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성 개요&cr; (1) 이사의 수&cr; 공시서류 작성기준일 현재 당사의 이사회는 8명의 사내이사(대표이사 포함)와 3명의 사외이사로 구성되어 있습니다. &cr; 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받는 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하고 있으며, 합리적인 의사결정 및 경영의 투명성 확보를 위한 제도적 장치를 확보하고 있으며, 이사회내 별도의 위원회는 구성되어 있지 않습니다. &cr;※ 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. &cr; (2) 이사회의장 성 명 대표이사 겸직여부 선임사유 손영균 대표이사 겸직 신속한 의사결정 및 경영안정화 도모 &cr;(3) 이사회의 권한내용 이사회규정 주요 내용 제28조&cr;(이사의 수) 이사는 3명 이상으로 하고, 이사총수의 4분의 1이상의 사외이사를 둘 수 있다. 제36조&cr;(이사회의 구성과 소집) ① 이사회는 이사로 구성하며 회사 업무의 중요사항을 결의한다. ② 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 參일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다. ③ 이사회의 의장은 제2항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다. 제37조&cr;(이사회의 결의방법) ① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. 다만, 상법 제397조의1(회사기회유용금지) 및 제398조(자기거래금지)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2이상의 수로 한다. ② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 참석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다. 제33조&cr;(이사의 직무) ① 대표이사는 회사를 각자 대표하고 업무를 총괄한다. ② 사장, 부사장, 전무, 상무 및 이사는 대표이사를 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 회사의 업무를 분장 집행하며 대표이사의 유고 시에는 위 순서로 그 업무를 대행한다. ③ 이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사항을 발견할 때에는 즉시 감사에게 이를 보고하여야 한다. 제33조의2&cr;(이사의 책임감경) ① 이 회사는 주주총회 결의로 이사 또는 감사의 상법 제399조에 따른 책임을 그 행위를 한 날 이전 최근 1년간의 보수액(상여금과 주식매수선택권의 행사로 인한 이익 등을 포함한다)의 6배(사외이사의 경우는 3배)를 초과하는 금액에 대하여 면제할 수 있다. ② 이사 또는 감사가 고의 또는 중대한 과실로 손해를 발생시킨 경우와 이사가 상법 제397조(경업금지), 제397조의2(회사기회유용금지) 및 상법 제398조(자기거래금지)에 해당하는 경우에는 제1항의 규정을 적용하지 아니한다. 제38조&cr;(이사회의 의사록) ① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다. &cr;② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다. 제40조&cr;(상담역 및 고문) 회사는 이사회의 결의로 상담역 또는 고문 약간 명을 둘 수 있다 (4) 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 113001 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 주1) 김범희 사외이사는 2021년 01월 25일 사임하였습니다.&cr; 나. 주요 의결사항 이사회의 중요 의결사항은 다음과 같습니다. 회차 개최일자 의안내용 가결 ·&cr;부결 사내이사 등의 성명 사외이사 등의 성명 손영균 유영민 송성일 김수희 곽윤식 최승철 우윤정 석영대 백계승 안태수 장성철 이우식 김완철 정재주 우정훈 김범희 (출석률&cr;100%) (출석률&cr;100%) (출석률&cr;100%) (출석률&cr;26%) (출석률&cr;0%) (출석률&cr;0%) (출석률&cr;0%) (출석률&cr;0%) (출석률&cr;0%) (출석률&cr;0%) (출석률&cr;100%) (출석률&cr;100%) (출석률&cr;50%) (출석률&cr;36%) (출석률&cr;100%) (출석률&cr;0%) 찬 반 사 항 21-01 2021-01-11 의안제목 : 임시주총 세부안건 변경의 건&cr;주요내용 : 임시주총 세부안건 변경의 건 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 불참 불참 불참 - - - - 찬성 찬성 찬성 불참 21-02 2021-01-14 의안제목 : 지점 설치의 건&cr;주요내용 : 지점 설치의 건 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 불참 불참 불참 - - - - 찬성 찬성 찬성 불참 21-03 2021-01-15 의안제목 : 내부회계관리제도 운영 실태 평가보고의 건&cr; 주요내용 : 내부회계관리제도 운영 실태 평가보고의 건 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 불참 불참 불참 - - - - 찬성 찬성 찬성 불참 21-04 2021-01-21 의안제목 : 23회 전환사채 만기전 사채취득의 건&cr;주요내용 : 23회 전환사채 만기전 사채취득의 건 승인&cr; - 매매목적 : 회사의 재무구조 개선을 목적 (매수, 권면총액 10억)&cr; - 향후 처리방법 : 이사회결의를 통한 재매각 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 불참 불참 불참 - - - - 찬성 찬성 찬성 불참 21-05 2021-01-22 의안제목 : 임시주총 일정 변경의 건 &cr;주요내용 : 임시주총 일정 변경의 건 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 불참 불참 불참 - - - - 찬성 찬성 찬성 불참 21-06 2021-01-26 의안제목 : Swab 총판 계약 체결의 건&cr; 주요내용 : Swab 총판 계약 체결의 건 승인(매매금액(380억)) 가결 찬성 찬성 찬성 불참 불참 불참 불참 불참 - - - - 찬성 불참 찬성 - 21-07 2021-01-26 의안제목 : 제25회 무기명식 무이권부 무보증 사모 전환사채 발행의 건&cr;주요내용 : 제25회 무기명식 무이권부 무보증 사모 전환사채 발행의 건 승인 가결 찬성 찬성 찬성 불참 불참 불참 불참 불참 - - - - 찬성 불참 찬성 - 21-08 2021-01-28 의안제목 : 제24회 무기명식 무이권부 무보증 사모 전환사채 발행 정정의 건&cr;주요내용 : 제24회 무기명식 무이권부 무보증 사모 전환사채 발행의 정정의 건승인&cr; - 사채 납입일 변경 가결 찬성 찬성 찬성 불참 - - - - - - - - 불참 불참 찬성 - 21-09 2021-02-02 의안제목 : 제24회 무기명식 무이권부 무보증 사모 전환사채 발행 정정의 건&cr;주요내용 : 제24회 무기명식 무이권부 무보증 사모 전환사채 발행의 정정의 건승인 - 인수인 변경((주)노블바이오) 가결 찬성 찬성 찬성 불참 - - - - - - - - 불참 불참 찬성 - 21-10 2021-02-16 의안제목 : 제24회 무기명식 무이권부 무보증 사모 전환사채 발행 정정의 건&cr;주요내용 : 제24회 무기명식 무이권부 무보증 사모 전환사채 발행의 정정의 건승인 가결 찬성 찬성 찬성 불참 - - - - 불참 불참 찬성 찬성 불참 불참 찬성 - 21-11 2021-02-24 의안제목 : 서울지점 이전의 건&cr;주요내용 : 서울지점 이전의 건 승인 가결 찬성 찬성 찬성 불참 - - - - 불참 불참 찬성 찬성 불참 불참 찬성 - 21-12 2021-02-24 의안제목 : 21기 별도재무제표 및 연결재무제표 승인의 건&cr; 주요내용 : 21기 별도재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 가결 가결 찬성 찬성 찬성 불참 - - - - 불참 불참 찬성 찬성 불참 불참 찬성 - 21-13 2021-03-02 의안제목 : 주식매매의 건&cr;주요내용 : 주식매매의 건 승인&cr; - 매매대상 : 당사 보유중인 (주)스마트옵틱 보통주 1,000,000주(주당@1원)&cr; - 거래상대방 : (주)피어나홀딩스코리아 가결 찬성 찬성 찬성 불참 - - - - 불참 불참 찬성 찬성 불참 불참 찬성 - 21-14 2021-03-16 의안제목 : 21기 정기주주총회 소집 및 의안 확정의 건&cr;주요내용 : 21기 정기주주총회 소집 및 의안 확정의 건 승인 가결 찬성 찬성 찬성 불참 - - - - 불참 불참 찬성 찬성 불참 불참 찬성 - 21-15 2021-03-31 의안제목 : 제21기 정기주주총회 소집 및 의안 확정의 건&cr; 가. 보고사항&cr; 영업보고, 감사보고, 내부회계관리제도 운영실태보고&cr; 나. 부의안건&cr; 1호 의안 제21기(20.01.01~12.31)별도 및 연결재무제표승인의 건&cr; 2호 의안 정관 변경의 건&cr; 3호 의안 주식(액면) 병합의 건&cr; - 적정 주식수 유지를 통한 기업가치 제고 및 주가안정 &cr; 4호 의안 자본금 감소의 건(무상감자)&cr; - 결손금 보존을 위한 재무구조 개선)&cr; 5호 의안 감사 선임의 건&cr; 6호 의안 이사 보수한도 승인의 건&cr; 7호 의안 감사 보수한도 승인의 건 가결 찬성 - - - - - - - - - - - - - - - 21-16 2021-03-31 의안제목 : 24회 전환사채 만기전 사채취득의 건&cr;주요내용 : 24회 전환사채 만기전 사채취득의 건 승인&cr; - 매매목적 : 회사의 재무구조 개선을 목적 (매수, 권면총액 100억)&cr; - 향후 처리방법 : 이사회결의를 통한 재매각 가결 찬성 찬성 찬성 불참 - - - - 불참 불참 찬성 찬성 불참 불참 찬성 - 주1) 상기 이사회 활동내역은 회사의 주요 사항에 대하여만 기재하였습니다.&cr; &cr;다. 이사의 독립성 당사는 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위해 이사 선임시 주주총회 전 이사에 대한 모든 정보를 투명하게 공개하여 추천인, 최대주주와의 관계, 회사와의 거래 등에 대한 내역을 외부에 공시하고 있습니다. 이사 선임과 관련하여 주주총회에 의안을 제출하여 선임하고 있습니다. &cr;이러한 절차에 따라 정기(임시)주주총회에서 선임된 이사는 다음과 같습니다. 직책명 성명 추천인 활동분야 회사와의거래 최대주주등&cr;과의 관계 임기 연임여부 대표이사 손영균 이사회 대표이사 - - 3년 - 사내이사 유영민 이사회 신규사업 - - 3년 - 사내이사 송성일 이사회 신규사업 - - 3년 - 사내이사 김수희 이사회 신규사업 - - 3년 - 사내이사 백계승 이사회 신규사업 - - 3년 - 사내이사 안태수 이사회 신규사업 - - 3년 - 사내이사 장성철 이사회 신규사업 - - 3년 - 사내이사 이우식 이사회 신규사업 - - 3년 - 사외이사 김완철 이사회 - - - 3년 - 사외이사 정재주 이사회 - - - 3년 - 사외이사 우정훈 이사회 - - - 3년 - 주1) 우윤정, 석영대 사내이사 및 김범희 사외이사는 2021년 01월 25일 사임하였습니다.&cr; 주2) 곽윤식, 최승철 사내이사는 2021년 01월 27일 사임하였습니다. &cr; 주3) 2021년 02월 15일 임시주주총회에서 백계승, 안태수, 장성철, 이우식 사내이사 가 선임 되었습니다.&cr; 주4) 보고서 제출일 현재 2021년 05월 10일 송성일 사내이사는 각자대표이사로 선임되었습니다.&cr; &cr; 라. 이사회내의 위원회 구성현황과 그 활동내역&cr; &cr; 보고서 제출일 현재 이사회내에 위원회가 구성되어 있지 않습니다.&cr;&cr; 마. 사외이사의 전문성&cr; 당사는 보고서 작성기준일 현재 사외이사 지원을 위한 별도의 조직은 없습니다. &cr;다만, 이사회 개최 전 자료를 제공하고 이사 요구시 별도 자료를 제공하고 있으며, 경영상 중요 현안이 발생한 경우 정보를 제공하는 등의 이사의 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다.&cr; ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#사외이사_교육.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 바. 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사의 경력과 전문성을 고려한 바, 현재까지는 교육을 실시하지 않았으나 업무수행 관련 교육이 필요할 경우 진행할 예정입니다. 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 설치여부 및 구성방법 등&cr; 당사는 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다.&cr;&cr; 나. 감사의 인적사항 &cr;2021년 03월 31일 정기주주총회에서 신규 선임된 감사 성명 주요경력 결격요건 여부 비고 김수경 한스브래드 대표이사 해당사항없음 - 주1) 이병호 상근감사는 2021년 03월 31일 사임하였습니다. &cr;&cr; 다. 감사의 독립성&cr; 보고서 작성 기준일 현 재 감사 선출에 대한 별도의 선출기준을 운영하고 있지 않으나 감사 선출에 있어 법령 및 정관에서 정한 사항을 준수하고 있습니다. &cr;또한 감사의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위하여 당사의 정관에 다음과 같은 규정을 두고 있으며, 별도의 감사규정을 제정하여 준수하고 있어 감사인의 독립성을 충분히 확보하고 있다고 판단됩니다. 제34조&cr;(감사의 직무) 1. 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. 2. 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. 3. 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의&cr; 소집을 청구할 수 있다. 4. 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 &cr; 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인 할 &cr; 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. &cr; 라. 감사의 주요활동&cr; - 회계 및 업무에 대한 감사 실시&cr; - 내부회계관리제도의 설계 및 운영실태 평가&cr; - 내부감시장치의 가동현황에 대한 평가&cr; - 이사회 출석 및 의견 진술 회차 개최일자 의안내용 가결 ·&cr;부결 감사의 성명 이병호 김수경 (출석률 : 0%) (출석률 : 0%) 찬반여부 21-01 2021-01-11 의안제목 : 임시주총 세부안건 변경의 건&cr;주요내용 : 임시주총 세부안건 변경의 건 승인 가결 불참 - 21-02 2021-01-14 의안제목 : 지점 설치의 건&cr;주요내용 : 지점 설치의 건 승인 가결 불참 - 21-03 2021-01-15 의안제목 : 내부회계관리제도 운영 실태 평가보고의 건&cr; 주요내용 : 내부회계관리제도 운영 실태 평가보고의 건 승인 가결 불참 - 21-04 2021-01-21 의안제목 : 23회 전환사채 만기전 사채취득의 건&cr;주요내용 : 23회 전환사채 만기전 사채취득의 건 승인&cr; - 매매목적 : 회사의 재무구조 개선을 목적 (매수, 권면총액 10억)&cr; - 향후 처리방법 : 이사회결의를 통한 재매각 가결 불참 - 21-05 2021-01-22 의안제목 : 임시주총 일정 변경의 건 &cr;주요내용 : 임시주총 일정 변경의 건 승인 가결 불참 - 21-06 2021-01-26 의안제목 : Swab 총판 계약 체결의 건&cr; 주요내용 : Swab 총판 계약 체결의 건 승인(매매금액(380억)) 가결 불참 - 21-07 2021-01-26 의안제목 : 제25회 무기명식 무이권부 무보증 사모 전환사채 발행의 건&cr;주요내용 : 제25회 무기명식 무이권부 무보증 사모 전환사채 발행의 건 승인 가결 불참 - 21-08 2021-01-28 의안제목 : 제24회 무기명식 무이권부 무보증 사모 전환사채 발행 정정의 건&cr;주요내용 : 제24회 무기명식 무이권부 무보증 사모 전환사채 발행의 정정의 건승인&cr; - 사채 납입일 변경 가결 불참 - 21-09 2021-02-02 의안제목 : 제24회 무기명식 무이권부 무보증 사모 전환사채 발행 정정의 건&cr;주요내용 : 제24회 무기명식 무이권부 무보증 사모 전환사채 발행의 정정의 건승인 &cr; - 인수인 변경((주)노블바이오) 가결 불참 - 21-10 2021-02-16 의안제목 : 제24회 무기명식 무이권부 무보증 사모 전환사채 발행 정정의 건&cr;주요내용 : 제24회 무기명식 무이권부 무보증 사모 전환사채 발행의 정정의 건승인 가결 불참 - 21-11 2021-02-24 의안제목 : 서울지점 이전의 건&cr;주요내용 : 서울지점 이전의 건 승인 가결 불참 - 21-12 2021-02-24 의안제목 : 21기 별도재무제표 및 연결재무제표 승인의 건&cr; 주요내용 : 21기 별도재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 가결 가결 불참 - 21-13 2021-03-02 의안제목 : 주식매매의 건&cr;주요내용 : 주식매매의 건 승인&cr; - 매매대상 : 당사 보유중인 (주)스마트옵틱 보통주 1,000,000주(주당@1원)&cr; - 거래상대방 : (주)피어나홀딩스코리아 가결 불참 - 21-14 2021-03-16 의안제목 : 21기 정기주주총회 소집 및 의안 확정의 건&cr;주요내용 : 21기 정기주주총회 소집 및 의안 확정의 건 승인 가결 불참 - 21-15 2021-03-31 의안제목 : 제21기 정기주주총회 소집 및 의안 확정의 건&cr; 가. 보고사항&cr; 영업보고, 감사보고, 내부회계관리제도 운영실태보고&cr; 나. 부의안건&cr; 1호 의안 제21기(20.01.01~12.31)별도 및 연결재무제표승인의 건&cr; 2호 의안 정관 변경의 건&cr; 3호 의안 주식(액면) 병합의 건&cr; - 적정 주식수 유지를 통한 기업가치 제고 및 주가안정 &cr; 4호 의안 자본금 감소의 건(무상감자)&cr; - 결손금 보존을 위한 재무구조 개선)&cr; 5호 의안 감사 선임의 건&cr; 6호 의안 이사 보수한도 승인의 건&cr; 7호 의안 감사 보수한도 승인의 건 가결 불참 - 21-16 2021-03-31 의안제목 : 24회 전환사채 만기전 사채취득의 건&cr;주요내용 : 24회 전환사채 만기전 사채취득의 건 승인&cr; - 매매목적 : 회사의 재무구조 개선을 목적 (매수, 권면총액 100억)&cr; - 향후 처리방법 : 이사회결의를 통한 재매각 가결 - 불참 주1) 상기 이사회 활동내역은 회사의 주요 사항에 대하여만 기재하였습니다.&cr; ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#감사위원현황.dsl ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#감사교육.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 마. 감사 교육 미실시 내역 감사의 경력과 전문성을 고려한 바, 현재까지는 교육을 실시하지 않았으나 업무수행 관련 교육이 필요할 경우 진행할 예정입니다. 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#_감사_지원조직.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 바. 감사위원회(감사)지원조직 현황&cr; 당 사는 보고서 작성일 현재 감사 지원조직을 별도로 두고 있지 않습니다.&cr; ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#준법지원인등_지원조직.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 사. 준법지원이 등 지원조직 현황&cr; 당 사는 보고서 작성일 현재 별도로 선임된 준법지원인이 없습니다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도 &cr; 당사는 보고서 작성 기준일 현재 집중투표제, 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다.&cr; 당사는 필요에따라「상법」제368조의4에 따른 전자투표제도와「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제160조제5호에 따른 전자위임장권유제도를 이사회 결의를 통하여 주주총회에서 활용하고 있으며, 2021년 02월 15일 제21기 임시주주총회서는 한국예탁결제원에 전자투표 및 전자위임장권유제도를 위탁하여 시행한 바 있습니다. &cr; 나. 소수주주권의 행사 여부&cr; 당사는 보고서 작성 기준일 현재 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. &cr;&cr; 다. 경영권 경쟁 &cr; 당 사는 보고서 작성 기준일 현재 경영 지배권에 관하여 경쟁이 없었습니다.&cr; VII. 주주에 관한 사항 &cr; 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2021년 03월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) (주)노블바이오최대주주보통주 7,363,770 5.80 7,363,770 5.80-백계승특별관계자보통주2,176,9001.722,176,9001.72-보통주9,540,6707.529,540,6707.52-우선주----- 성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 (주1) 2021년 01월 04일 유상증자(제3자배정)에 따라 7,363,770주(보통주, 주당 발행가액 679원)이 &cr; 증가 하였습니다.(상기 7,363,770주에 대한 보호예수 사유는 사모발행에 따른 전매제한이고, 보호&cr; 예수기간은 2021년 01월 19일부터 2022년 01월 18일까지 1년간 입니다.) &cr;(주2) 보고서 제출일 현재 2021년 04월 15일 주식병합(적정 주식수 유지를 통한 기업가치 제고 및 주가 &cr; 안정화) 및 2021년 04월 27일 자본금 감소(결손금 보전을 통한 재무구조 개선)로 발행주식수는 &cr; 12,691,774주 및 자본금 12,691,774,000원으로 변경되었습니다. (액면가는 500원에서 1,000원으로 &cr; 변경 되었음.)&cr; (주3) 보고서 제출일 현재 (주)노블바이오 소유주식은 736,377주, 백계승 소유주식은 217,690주 이며, &cr; 지분율은 변동 되지 않았습니다. &cr; 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 (주)노블바이오4백계승70--백계승70------ 명 칭 출자자수&cr;(명) 대표이사&cr;(대표조합원) 업무집행자&cr;(업무집행조합원) 최대주주&cr;(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 ◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr; 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#성명또는지분율변동인경우.dsl (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) (주)노블바이오132,64571,77160,874151,85878,99159,030 구 분 법인 또는 단체의 명칭 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 구분 내용 최대주주명 (주)노블바이오 설립일 2008년 7월 1일 소재지 경기도 화성시 정남면 신백길 13-50 상장여부 비상장 주요사업 의료기기(검체채취용스왑)/생명공학제품 제조, 연구용시약/기자재 도소매/무역, 연구개발/용역 등 그외 기타 의료용 기기 제조업체 ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 3. 최대주주 변동내역 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 2021년 03월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 2014년 10월 01일튜더앤컴퍼니(주)1,000,00018.12주식양수도 계약에 의한 변경(주1)2016년 01월 21일계신국제그룹2,052,96010.62제3자배정 유상증자-2017년 03월 08일(주)케이피엠인베스트먼트2,928,25712.41제3자배정 유상증자-2018년 06월 12일(주)에코럭스2,928,2577.46주식양수도 계약에 의한 변경-2018년 07월 24일(주)씨앤케이대부2,928,2575.80주식담보대출 계약의 담보비율 &cr;미달에 따른 담보권 실행(주2)2019년 04월 29일(주)데비4,238,8724.57유상증자에 의한 신규취득에 따른 주식수변동(주3)2021년 01월 04일(주)노블바이오 7,363,770 5.80제3자배정 유상증자(주4) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 * 각각 최대주주 변경 공시 기준으로 기재하였습니다.&cr; (주1) 튜더앤컴퍼니(주)는 주식양수도 계약에 의해 의결권있는 주식 1,000,000주와 신주인수권증권 &cr; 713,266주를 양수하였습니다.&cr;(주 2)(주)에코럭스의 주식 담보제공 계약과 관련하여 주식담보대출 계약의 담보비율 미달에 따른 담보권 실행으로 인하여 지배회사의 최대주주는 (주)씨앤케이대부로 변동되었습니다. &cr; ( 주3) 2019년 04월 29일 유상증자(3자배정) 발행단가 763원 1,310,615 주 를 발행하였으며, 2019년07월&cr; 11일 (주)씨앤케이대부는 (주)데비로 상호 변경되었습니다.&cr; (주4) 2021년 01월 04일 유상증자(3자배정) 발행단가 679원 7,363,770주를 취득함에 따라 (주)데비에서 &cr; (주)노블바이오로 최대주주를 변경 되었습니다. (2021년 01월 04일 최대주주변경 공시 참조) (주5) 보고서 제출일 현재 2021년 04월 15일 주식병합(적정 주식수 유지를 통한 기업가치 제고 및 주가 &cr; 안정화) 및 2021년 04월 27일 자본금 감소(결손금 보전을 통한 재무구조 개선)로 발행주식수는 &cr; 12,691,774주 및 자본금 12,691,774,000원으로 변경되었습니다. (액면가는 500원에서 1,000원으로 &cr; 변경 되었음.) &cr; (주6) 보고서 제출일 현재 (주)노블바이오 소유주식은 736,377주 이며, 지분율은 변동 되지 않았습니다. &cr; ( 1) 최대주주 변동내역 상세내용 (단위 : 주, 원) 성명&cr;(명칭) 생년월일 또는&cr;사업자등록번호 등 변동일 취득/처분&cr;방법 주식등의&cr;종류 변동 내역 취득/처분&cr;단가 비 고 변동전 증감 변동후 튜더앤컴퍼니(주) 120-88-16798 2014년 10월 01일 주식양수도 계약에&cr;의한 변경 의결권있는&cr; 주식 - 1,000,000 1,000,000 28,000 (주1) 계신국제그룹 41633 2016년 01월 20일 제3자배정유상증자 의결권있는&cr; 주식 - 1,658,031 1,658,031 9,650 계신국제그룹 41633 2016년 01월 21일 제3자배정유상증자 의결권있는&cr; 주식 1,658,031 394,929 2,052,960 9,650 (주)케이피엠인베스트먼트 166-87-00693 2017년 03월 08일 제3자배정유상증자 의결권있는&cr;주식 - 585,651 585,651 3,415 - (주)케이피엠인베스트먼트 166-87-00693 2017년 03월 08일 제3자배정유상증자 의결권있는&cr; 주식 585,651 2,342,606 2,928,257 3,415 - (주)에코럭스 102-88-00100 2018년 06월 12일 주식양수도 계약에&cr;의한 변경 의결권있는&cr;주식 - 2,928,257 2,928,257 1,868 (주2) (주)씨 앤 케이대부 543-87-00513 2018년 7월 24일 주식담보대출 계약의 &cr;담보비율 미달에 &cr;따른 담보권 실행 의결권있는&cr; 주식 - 2,928,257 2,928,257 1,868 (주3) (주)데비 543-87-00513 2019년 4월 29일 유상증자에 의한 신규취득에 따른 주식수 의결권있는&cr; 주식 2,928,257 1,310,615 4,238,872 763 (주4) (주)노블바이오 124-86-68805 2021년 01월 04일 제3자배정유상증자 의결권있는&cr; 주식 - 7,363,770 7,363,770 679 (주5) (주1) 튜더앤 컴퍼니(주)는 주식양수도 계약에 의해 의결권있는 주식 1,000,000주와 신주인수권증권 &cr; 713,266주를 양수하였습니다.&cr; (주2) 튜더앤컴퍼니(주)는 주식양수도 계약에 의해 의결권있는 주식 1,000,000주와 신주인수권증권 &cr; 713,266주를 양수하였습니다.&cr;(주 3)(주)에코럭스의 주식 담보제공 계약과 관련하여 주식담보대출 계약의 담보비율 미달에 따른 담보권 실행으로 인하여 지배회사의 최대주주는 (주)씨앤케이대부로 변동되었습니다. &cr; ※ 주식 양수도 계약 등에 따른 최대주주 변동 주요내역&cr; ① (주)에코럭스 인수내역&cr; ㉮ 인수주식수(지분율) : 2,928,257주(7.46%) / ㉯ 인수금액 : 5,470,862,550원&cr; ㉰ 주당 인수가액 : 1,868.3원 / ㉱ 인수자금 조달방법 : 차입금(경영권양수도 계약담보)&cr; ② (주 )씨 앤케이대부 인수내역 &cr; ㉮ 2018년 6월 12일 최대주주 변경을 수반하는 주식 담보제공 계약 체결 &cr; ㉯ 2018년 7월 24일 [정정]최대주주 변경을 수반하는 주식 담보제공 계약 체결 &cr; ( 주4) 2019년 04월 29일 유상증자(3자배정) 발행단가 763원 1,310,615 주 를 발행하였으며, 2019년07월&cr; 11일 (주)씨앤케이대부는 (주)데비로 상호 변경되었습니다. (주5) 2021년 01월 04일 유상증자(3자배정) 발행단가 679원 7,363,770주를 취득함에 따라 (주)데비에서 &cr; (주)노블바이오로 최대주주를 변경 되었습니다. (2021년 01월 04일 최대주주변경 공시 참조) &cr; [개별 담보제공 계약에 관한 사항] (단위 : 원,주) 순번 채권자 &cr;(담보권자) 채무자 차입목적 담보설정금액 담보권종류 담보제공&cr;주식수 보호예수&cr;여부 담보제공기간 계약체결일 시작일 종료일 1 (주)씨엔케이대부 (주)에코럭스 - 6,706,293,825 주식담보 2,928,257 미해당 2018-06-12 2018-08-11 2018-06-12 &cr; (2) 인수자금 조달 방법 (단위 : 원) 변동일 자기자금 차입금 기타 계 2014년 10월 01일 23,700,000,000 4,300,000,000 - 28,000,000,000 2016년 01월 20일 15,999,999,150 - - 15,999,999,150 2016년 01월 21일 3,811,064,850 - - 3,811,064,850 2017년 03월 08일 - 1,999,998,165 - 1,999,998,165 2017년 03월 08일 - 7,999,999,490 - 7,999,999,490 2018년 06월 12일 - 6,270,862,550 - 6,270,862,550 2019년 04월 29일 - 999,999,245 - 999,999,245 2021년 01월 04일 4,999,999,830 - - 4,999,999,830 주1) (주)에코럭스는 차입 및 경영권양수도 계약담보, (주)디지탈옵틱 제18회차 전환사채 계약담보를 &cr; 통하여 인수자금을 조달하였습니다. &cr;&cr; 4. 주식 소유현황 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 2021년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) (주)노블바이오 7,363,770 5.80----- 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 최대주주 - 우리사주조합 - (주1) 보고서 제출일 현재 2021년 04월 15일 주식병합(적정 주식수 유지를 통한 기업가치 제고 및 주가 &cr; 안정화) 및 2021년 04월 27일 자본금 감소(결손금 보전을 통한 재무구조 개선)로 발행주식수는 &cr; 12,691,774주 및 자본금 12,691,774,000원으로 변경되었습니다. (액면가는 500원에서 1,000원으로 &cr; 변경 되었음.) &cr; (주2) 보고서 제출일 현재 (주)노블바이오 소유주식은 736,377주 이며, 지분율은 변동 되지 않았습니다. &cr; 5. 소액주주현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 2021년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 19,59019,59699.97106,286,525126,917,74083.47- 구 분 주주 소유주식 비 고 소액&cr;주주수 전체&cr;주주수 비율&cr;(%) 소액&cr;주식수 총발행&cr;주식수 비율&cr;(%) 소액주주 주1) 소액주주 현황은 2021년 03월 31일 주주명부에 등재된 주식수를 기준으로 작성하였으며, 보고서 &cr; 작성기준일 현재 주식 소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다. &cr; 주2) 보고서 제출일 현재 2021년 04월 15일 주식병합(적정 주식수 유지를 통한 기업가치 제고 및 주가 &cr; 안정화) 및 2021년 04월 27일 자본금 감소(결손금 보전을 통한 재무구조 개선)로 발행주식수는 &cr; 12,691,774주 및 자본금 12,691,774,000원으로 변경되었습니다. (액면가는 500원에서 1,000원으로 &cr; 변경 되었음.) &cr; 6. 주식사무 정관 제 9 조&cr;(신주인수권) 1. 당 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 2. 제 1 항의 규정에 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주 외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다. 1) 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2) 액면총액 500억원을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법&cr; 률 제165조의6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모의 방식으로 신주를 발행하&cr; 는 경우 3) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7의 규정에 의하여 우리사주조합원&cr; 에게 신주를 우선배정 하는 경우 4) 상법 제340조의2 및 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 &cr; 신주를 발행하는 경우 5) 액면총액 500억원을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주&cr; 를 발행하는 경우 6) 액면총액 500억원을 초과하지 않는 범위 내에서 외국인투자촉진법에 의한 외국인투&cr; 자를 위하여 신주를 발행하는 경우 7) 액면총액 500억원을 초과하지 않는 범위 내에서 회사의 장기적인 발전, 신규 영업의 진출, 사업목적의 확대, 신기술의 도입, 재무구조의 개선 또는 긴급한 자금조달을 위해 &cr; 국내외 금융기관, 기관투자자, 국내외 전략적 투자자, 구조조정기금, 외국의 합작 법인 &cr; 또는 거래관계의 유지 또는 사업상 제휴관계가 필요한 자에게 신주를 배정하는 경우 8) 액면총액 500억원을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 9) 발행주식총수의100분의50을 초과하지 않는 범위 내에서 주권을 증권시장에 상장하&cr; 기 위하여 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우 3. 제2항의 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.&cr;4. 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결산일 매년 12월 31일 정기주주총회 매사업년도 종료 후 3월 이내 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일 ~ 1월 7일 명의개서대리인 국민은행 주주의 특전 해당사항 없음 공고의 방법 홈페이지(www.digitaloptics.co.kr)를 통한 전자공고 &cr;다만, 부득이한 사유발생 시 서울시내에서 발행하는 매일경제신문을 통한 공고 &cr; 7 . 최근 6개월 간의 주가 및 주식거래실적&cr; 당사 주식의 최근 6개월간 주가 및 거래량은 다음과 같습니다. (기준일 : 2021년 03월 31일) (단위 : 원,주) 종 류 20년 10월 20년 11월 20년 12월 21년 01월 21년 02월 21년 03월 기명식&cr;보통주 최 고 849 936 1,105 1,270 1,095 858 최 저 613 772 915 993 808 452 평 균 757 815 984 1,074 1,011 651 최고 일 거래량 31,268,909 35,785,961 69,328,586 85,656,793 50,791,247 23,582,972 최저 일 거래량 995,049 978,871 3,693,969 2,759,042 1,889,012 1,946,843 월간거래량 101,651,324 80,679,760 298,100,244 259,987,674 135,526,712 154,500,103 ※ 출처 : 한국거래소 (www.krx.co.kr)&cr;※ 상기 주가는 해당 일자의 종가를 기준으로 작성하였습니다.&cr; VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 2021년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 손영균남1966년 05월대표&cr;이사등기임원상근 대표이사 現) You and I Capital Investment 사장---2020.10~현재2023년 10월 30일유영민남1984년 02월이사등기임원상근 신규사업 前) 평화씨엠비 근무 &cr;現) 와이엠케미칼 대표이사---2020.10~현재2023년 10월 30일송성일남1972년 12월이사등기임원상근신규사업現) ㈜한국교육 부사장---2020.10~현재2023년 10월 30일김수희여1961년 08월이사등기임원비상근 신규사업 現) CHRISS&Co. 대표이사---2020.10~현재2023년 10월 30일백계승남1971년 12월이사등기임원비상근 신규사업 現) (주)노블바이오 대표이사2,176,900-특별관계자2021.02~현재2024년 02월 15일안태수남1969년 02월이사등기임원비상근 신규사업 前) ㈜케이피앤엘 유전자검사센터 팀장 &cr;前) KW INTERNATIONAL 한국 소싱팀 부장 &cr;現) ㈜노블바이오 경영전략실 부사장 9,261--2021.02~현재2024년 02월 15일장성철남1963년 07월이사등기임원비상근신규사업現) 데일리경제 신문 회장&cr;現) (주)데일리이엔엠 대표이사&cr;現) MGM그룹 회장 ---2021.02~현재2024년 02월 15일이우식남1976년 03월이사등기임원비상근 신규사업 前) ㈜다본 감사&cr;前) ㈜다옴건설 이사 &cr;現) ㈜벨라펠리스 대표이사 ---2021.02~현재2024년 02월 15일김완철남1971년 05월이사등기임원비상근사외이사前) 알패트론 이사---2018.08~현재2021년 08월 09일정재주남1959년 10월이사등기임원비상근사외이사 現) ㈜대아레저산업 대표이사 ---2019.11~현재2022년 11월 26일우정훈남1977년 10월이사등기임원비상근사외이사前) 아발론 교육 원장 &cr;前) 대구카톨릭대학 산학협력교수 &cr;現) ㈜한국교육 이사---2020.10~현재2023년 10월 30일김수경여1981년 03월감사등기임원상근감사現)한스브래드 대표이사---2021.03~현재2024년 03월 31일 성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직기간 임기&cr;만료일 의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식 주1) 우윤정, 석영대 사내이사 및 김범희 사외이사는 2021년 01월 25일 사임하였습니다.&cr; 주2) 곽윤식, 최승철 사내이사는 2021년 01월 27일 사임하였습니다. &cr; 주3) 2021년 02월 15일 임시주주총회에서 백계승, 안태수, 장성철, 이우식 사내이사 가 선임 되었습니다.&cr; 주4) 이병호 상근감사는 2021년 03월 31일 사임하였습니다. &cr; 주5) 2021년 03월 31일 정기주주총회에서 김수경 감사가 선임 되었습니다.&cr; 주6) 보고서 제출일 현재 2021년 04월 15일 주식병합(적정 주식수 유지를 통한 기업가치 제고 및 주가 &cr; 안정화) 및 2021년 04월 27일 자본금 감소(결손금 보전을 통한 재무구조 개선)로 발행주식수는 &cr; 12,691,774주 및 자본금 12,691,774,000원으로 변경되었습니다. (액면가는 500원에서 1,000원으로 &cr; 변경 되었음.) &cr; 주7) 보고서 제출일 현재 백계승 소유주식은 217,690주 안태수 소유주식은 926주이며, 지분율은 변동 &cr; 되지 않았습니다. &cr; 주8) 보고서 제출일 현재 2021년 05월 10일 송성일 사내이사는 각자대표이사로 선임되었습니다.&cr; 나. 회사 임원의 계열사 임원 겸직 현황 (2021년 03월 31일 현재) 겸 직 자 겸 직 회 사 성명 직위 회사명 직위 장성철 사내이사 농업회사법인 (주)제이웰바이오팜 대표이사 농업회사법인 청현(주) 대표이사 이우식 사내이사 농업회사법인 (주)제이웰바이오팜 비상근 감사 농업회사법인 청현(주) 비상근 감사 ◆click◆『등기임원후보자 및 해임대상자』 삽입 11013#등기임원후보자및해임대상자.dsl 다. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr; &cr; 2. 직원 등 현황 2021년 03월 31일(단위 : 천원) (기준일 : ) 광학렌즈남69 ---69 5.10 1,012,400 14,670 ----광학렌즈여38 ---38 3.37 360,040 9,470 -107 ---107 4.23 1,372,430 12,830 - 직원 소속 외&cr;근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 남 여 계 기간의 정함이&cr;없는 근로자 기간제&cr;근로자 합 계 전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자) 합 계 * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 주1) 직원현황표는 미등기임원을 포함하여 작성하였습니다.&cr;주2) 연간급여총액은 2021년 1분기 동안 지급된 금액 기준(퇴사자 지급액 포함)이고, 등기임원은 제외&cr; 되었으며, 1인평균급여액은 연간급여총액을 단순히 직원수(기준일: 2021년 03월 31일 재직인원)로 &cr; 나눈 금액입니다. &cr; 3. 미등기임원 보수 현황 2021년 03월 31일(단위 : 천원) (기준일 : ) 14 451,555 32,254- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 주) 연간급여총액은 2021년 1분기 동안 미등기임원에게 지급된 금액 기준이고, 1인평균급여액은 연간&cr; 급여총액을 단순히 미등기임원의 수( 기준일: 2021년 03월 31일 재직인원 )로 나눈 금액입니다 .&cr; ※ 당사의 미등기 주요임원 은 다음과 같습니다. (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기&cr;만료일 의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식 최성진 남 1965.05 사장 미등기&cr; 임원 상근 사업본부/영업총괄 現) ㈜디지탈옵틱 화성공장(사장)&cr;前) 파워로직스 사업부장(전무이사) - - 2015.06 ~&cr;현재 - 노주복 남 1958.05 사장 미등기&cr; 임원 상근 베트남법인총괄 現) ㈜디지탈옵틱 베트남법인 법인장(사장)&cr;前) ㈜디지탈옵틱 화성공장(부사장) - - 2015.08 ~&cr;현재 - 김형태 남 1969.03 상무 미등기&cr; 임원 상근 베트남법인 제조총괄 現) ㈜디지탈옵틱 베트남법인 제조총괄(부사장)&cr;前) 코렌 필리핀공장 법인장 - - 2020.02 ~&cr;현재 - 박종성 남 1976.04 이사 미등기&cr; 임원 상근 개발총괄 現) ㈜디지탈옵틱 연구개발소장(이사) - - 2003.12 ~&cr;현재 - 정광섭 남 1972.01 이사 미등기&cr; 임원 상근 생산관리총괄 現) ㈜디지탈옵틱 생산관리총괄(이사) - - 2016.08 ~&cr;현재 - 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 이사 보수한도액101,500,000-감사 보수한도액1100,000- 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 주1) 이사 및 감사 보수한도액은 2021년 03월 31일에 개최된 제21기 정기주주총회에서 승인되었습니다.&cr; 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 12 51,965 4,330- 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 8 45,965 5,746퇴사자등기임원포함3- - 퇴사자등기임원포함----1 6,000 6,000 퇴사자등기임원포함 구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고 등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 주) 인원수는 작성기준일 현재 등기임원수이며, 보수총액은 2021년 1분기 동안 등기임원(퇴사자 등기&cr; 임원포함)에게 지급된 금액 기준이고, 1인 평균급여액은 1분기급여총액을 단순히 등기임원의 수&cr; (기준일: 2021년 03월 31일 재직인원)로 나눈 금액입니다.&cr;&cr; 다. 이사ㆍ감사의 보수지급 기준&cr; 당사는 상법 제388조 및 정관에 의거하여 전체 이사 및 감사의 보수한도를 주주총회 결의로 정하고 있으며, 승인받은 보수한도 범위 내에서 담당업무, 전문성, 회사 기여도 등을 종합적으로 반영하여 보수를 지급하고 있습니다. &cr; ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl 45_이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상) <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) -------- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권&cr; 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - ※ 당사는 개인별 보수가 5억원 이상인 이상인 이사ㆍ감사가 없으므로 본 양식의 기재를 생략합니다.&cr; ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl 39_개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인) <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) -------- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권&cr; 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 <주식매수선택권의 부여 및 행사현황> <표1> (단위 : 천원) ------------ 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 사외이사 감사위원회 위원 또는 감사 계 <표2> 2021년 03월 31일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 최계철미등기임원2014년 05월 29일신주발행보통주111,266---111,266- 2016.05.29&cr; ~ 2021.05.287,022직원41명직원2014년 05월 29일신주발행보통주111,076---32,31778,759 2016.05.29&cr; ~ 2021.05.287,022정광용등기임원2016년 05월 20일신주발행보통주50,000----50,0002018.05.20&cr; ~ 2023.05.196,571최성진미등기임원2016년 05월 20일신주발행보통주20,000----20,0002018.05.20&cr; ~ 2023.05.196,571박수천미등기임원2016년 05월 20일신주발행보통주3,000----3,0002018.05.20&cr; ~ 2023.05.196,571노주복미등기임원2016년 05월 20일신주발행보통주5,000----5,0002018.05.20&cr; ~ 2023.05.196,571김범진미등기임원2016년 05월 20일신주발행보통주10,000----10,0002018.05.20&cr; ~ 2023.05.196,571조순철미등기임원2016년 05월 20일신주발행보통주7,000----7,0002018.05.20&cr; ~ 2023.05.196,571직원 50명직원2016년 05월 20일신주발행보통주67,200----67,2002018.05.20&cr; ~ 2023.05.196,571 부여&cr;받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의&cr;종류 최초&cr;부여&cr;수량 당기변동수량 총변동수량 기말&cr;미행사수량 행사기간 행사&cr;가격 행사 취소 행사 취소 주1) 보고서 작성 기준일 현재 행사된 주식매수선택권은 없습니다.&cr;주2) 보고서 작성 기준일 현재 (2021년 03월 31일) 기준으로 종가는 539원 입니다. 주3) 보고서 제출일 현재 2021년 04월 15일 주식병합(적정 주식수 유지를 통한 기업가치 제고 및 주가 &cr; 안정화) 및 2021년 04월 27일 자본금 감소(결손금 보전을 통한 재무구조 개선)로 행사가격은 70,220원&cr; 및 65,710원입니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사의 현황 가 . 해당 기업 집단의 명칭 및 소속 당사는 보고서 작성 기준일 현재 독점 및 공정거래에 관한 법률 상의 기업집단에 속하여 있지 않으며, 당사를 제외한 계열회사는 6개사 입니다. 계열회사명 법인등록번호 지분율 주권상장여부 주업종 비고 농업회사법인 (주)제이웰바이오팜 161311-0037399 89.29% 비상장 제조업,농업,임업 - 농업회사법인 청현(주) 205411-0023616 69.23% 비상장 제조업,농업,임업 - DO-BOEIM VN - 50.00% 비상장 제조업,광기기모듈 해외법인 (주)스마트옵틱 134811-0489221 - 비상장 제조업,광기기모듈 (주1) (주)퓨처로봇 131111-0235860 25.47% 비상장 지능형로봇의제조 (주2) (주)이투씨글로벌 110111-5215573 48.02% 비상장 화장품제조,도소매 - ※ 해외법인으로 별도 법인등록번호 및 사업자등록번호를 기재하지 않았습니다.&cr; ※ 지분율 20%미만의 관계회사는 기재하지 않았습니다.&cr; ( 주1) 당분기중 2021년 03월 02일 3자에게 지분을 양도하여 종속기업에서 제외되었습니다. &cr; (주2) 당분기중 2021년 01월 07일 당사 보유한 상환전환우서주 매각에 따라 관계회사 지분율이 25.47%으로 변동되었습니다.&cr; 나. 계열회사간의 지배ㆍ종속 및 출자현황을 파악할 수 있는 계통도 (2021년 03월 31일 현재) 계열사 계통도.jpg 계열사 계통도 다. 계열회사간의 업무 조정이나 이해관계를 조정하는 기구 또는 조직이 있는 경우 그 현황&cr; 당사는 계열회사간의 업무조정이나 이해관계를 조정하는 기구 또는 조직이 없습니다. &cr; 라. 계열회사 중 회사의 경영에 직접 또는 간접적으로 영향을 미치는 회사가 있는 경우 그 회사명과 내용&cr; 당사는 계열회사 중 회사의 경영에 직접 또는 간접적으로 영향을 미치는 회사는 없습니다. &cr; 마. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 (2021년 03월 31일 현재) 겸 직 자 겸 직 회 사 성명 직위 회사명 직위 장성철 사내이사 농업회사법인 (주)제이웰바이오팜 대표이사 농업회사법인 청현(주) 대표이사 이우식 사내이사 농업회사법인 (주)제이웰바이오팜 비상근 감사 농업회사법인 청현(주) 비상근 감사 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 바. 타법인출자 현황 2021년 03월 31일(단위 : 원, 주, %) (기준일 : ) 농업회사법인 주식회사 제이웰바이오팜2015년 09월 24일신규사업 진출20,000 100,00089.29----100,00089.29-14,482-2,698DO-BOEIM VN 2015년 08월 07일기존사업 강화2,000 -50.002,000----50.002,0007,047-2,995(주)퓨처로봇(주1)2017년 08월 10일신규사업 진출10,450 1,356,23429.80--1,227,943--128,29125.47-2,324-572계신국제그룹2016년 01월 15일신규사업 진출23,022 7,68943.47----7,68943.47-7,787-농업회사 법인 청현 주식회사2015년 07월 24일신규사업 진출1,000 36,00069.23----36,00069.23-3,182-2,073㈜스마트옵틱(주2)2019년 05월 21일기존사업 강화500 1,000,000100.00--1,000,000-----29-635(주)스타크2016년 01월 12일기존사업 강화700 28,00030.27----28,00030.27-1,394-㈜이투씨글로벌2018년 12월 28일신규사업 진출2,500 22,99148.02515---22,99148.025154,883-892㈜성공투자스마트연구소2018년 12월 28일신규사업 진출8,000 17,77722.22----17,77722.22-3,747-(유)가안인싸이트2018년 12월 28일신규사업 진출3,050 24,00018.46----24,00018.46-3,806-㈜하랑테크2018년 12월 28일신규사업 진출1,600 10,00016.53----10,00016.53-761-2,621,280-2,515-2,227,943--374,748-2,51550,037-9,590 법인명 최초취득일자 출자&cr;목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도&cr;재무현황 수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익 수량 금액 합 계 ( 주1) 당분기중 2021년 01월 07일 상 환우선주 73,318주를 매각하였으며, 2021년 03월 19일 관계회사 &cr; 무상감자(1:10)로 인하여 주식수는 128,291주로 변동되었으나, 무상감자로 인한 지분율 변동은 &cr; 없습니다.&cr; ( 주2) 당분기중 2021년 03월 02일 3자에게 지분을 양도하여 종속기업에서 제외되었습니다. &cr; X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등&cr; 공시서류 작성 기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류 작성 기준일까지 기간동안 그 특수관계인을 포함한 대주주를 상대방으로 하거나 대주주를 위하여 가지급, 대여(증권의 대여 포함), 담보제공, 보증, 배서, 그 밖의 보증의 성격을 가지는 이행 약속 등 거래상의 신용위험을 수반하는 직·간접 거래가 발생한 사실이 없습니다. &cr; &cr; 2. 대주주와의 자산양수도 등&cr; 공시서류 작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일로부터 공시서류 작성기준일까지 기간동안 대주주를 상대방으로 하거나 대주주를 위하여 자산(영업)의 매수(양수), 매도(양도), 교환, 증여 등의 거래가 발생한 사실이 없습니다.&cr; &cr; 3. 대주주 등의 영업거래&cr; 공시서류 작성 기준일이 속하는 사업연도의 개시일로부터 공시서류 작성기준일까지 기간동안 대주주등에 대한 신용 공여 및 대주주와의 자산양수도 이외의 영업 거래 중 대주주와 행한 물품(자산) 또는 서비스 거래금액이 최근 사업연도 매출액의 5/100 이상에 해당한 사실이 없으며 동 금액 이상의 1년 이상의 장기 공급(매입)계약을 체결하거나 변경한 사실이 없습니다. &cr; &cr; 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 &cr;&cr;(1) 이해관계자의 단일판매.공급계약 체결 내용. 1. 판매ㆍ공급계약 내용 화장품,생활용품, 서비스 및 기타 2. 계약내역 계약금액(원) 17,700,000,000 최근 매출액(원) 77,158,348,501 매출액 대비(%) 22.9 3. 계약상대방 Kaisun International Group(계신국제그룹) -회사와의 관계 최대주주 4. 판매ㆍ공급지역 중국, 홍콩 5. 계약기간 시작일 2016-03-17 종료일 2017-03-16 6. 주요 계약조건 1. 계약상대방인 Kaisun International Group은 www.klaiba.com의 운영주체이며 중국 메이저 플랫폼에서 한국관을 운영하고 있음을 보증하며, 당사는 Kaisun International Group이 운영하는 플랫폼과 제휴 플랫폼에서 '물품'을 공급할 권한을 갖는다 &cr;&cr;2. 거래조건 &cr;&cr;1) 품목 및 수량, 금액 등 &cr;&cr;(1) 화장품(단가:30USD, 수량:350,000개, 총금액 10,500,000USD) &cr;(2) 생활용품(단가:10USD, 수량:300,000개, 총금액 3,000,000USD) &cr;(3) 서비스 및 기타(단가:10USD, 수량:150,000개, 총금액 1,500,000USD) &cr;&cr;2) 상세 거래조건 &cr;&cr;(1)계약금액(연간/USD) : USD 15,000,000 &cr;(2)판매/공급지역: 해외 (중국, 홍콩) &cr;(3)계약기간: 2016.03.17 - 2017.03.16 &cr;(4)주요계약조건 &cr; - KLAIBA 유통플랫폼에 물품공급(화장품, 생활용품, 서비스 및 기타) &cr; - KAI SUN이 메이저 유통플랫폼에 물품공급(티몰, 징동, 쑤닝 등) &cr;&cr;3) 대금 지급 &cr;&cr;- 상품을 납품한 날로부터 45일내에 상품대금을 지급 7. 판매ㆍ공급방식 자체생산 미해당 외주생산 해당 기타 국내 계약자를 통한 공급 8. 계약(수주)일자 2016-03-17 9. 공시유보 관련내용 유보기한 - 유보사유 - 10. 기타 투자판단에 참고할 사항 1) 상기 계약금액은 USD 15,000,000으로 계약일자 매매기준율(1$=1,180)을 적용하였습니다. &cr;2) 최근 매출액은 2014년말 연결재무제표 기준입니다. &cr;3) 거래조건의 세부사항은 시장환경에 변화에 따라 변동될 수 있습니다. ※ 관련공시 - 주1) 거래의 상대방은 계신국제그룹으로, 2016년 03월 17일 계약 당시 당사의 최대주주였으나, 2017년 &cr; 03월08일에 최대주주가 (주)케이피엠인베스트먼트로 변경되어 계신국제그룹은 이해관계자로 분류&cr; 하였습니다.&cr; 주 2) 2016년 3월 17일의 단일판매ㆍ공급계약체결 공시 내용입니다.&cr; 주3) 계약시작일로부터 2018년 3월 16일까지의 기간동안 9,974백만원의 매출금액이 발생하였으며, &cr; 이는 계약금액 대비 56,35% 입니다. (2018년 03월 16일 단일판매ㆍ공급계약체결 공시 참조)&cr; 주4) 계약시작일로부터 2019년 3월 16일까지의 기간동안 12,589백만원의 매출금액이 발생하였으며, &cr; 이는 계약금액 대비 71.12% 이며, 계약상대방의 계약연장 의사 표명이 없어, 당사는 "물품 계약서 &cr; 제3조 계약 기간과 시점" 의거하여 2019년 3월 16일 계약이 종결되 었 습니다. &cr; (2) 보고기간 종료일 현재 연결실체와 지배ㆍ종속관계에 있는 특수관계자 및 기타특수관계자의 내역은 다음과 같습니다. 특수관계 종류 특수관계자의 명칭 관계기업 ㈜퓨처로봇 ㈜이투씨글로벌 기타특수관계자 ㈜노블바이오(주1) 계신국제그룹 (주1) 지배기업의 최대주주입니다.&cr;&cr;(3) 보고기간 종료일 현재 특수관계자에 대한 채권, 채무잔액은 다음과 같습니다.&cr;- 당분기말 (단위 : 천원) 구 분 특수관계자명 매출채권 금융상품 기타특수관계자 계신국제그룹(주1) 2,052,580 - (주1) 연결실체의 계신국제그룹 매출채권은 대하여 전액 대손충당금을 설정하였습니다.&cr;&cr;- 전기말 (단위 : 천원) 구 분 특수관계자명 매출채권 금융상품 관계기업 ㈜퓨처로봇 - 1,514,458 기타특수관계자 계신국제그룹(주1) 2,052,580 - 합 계 2,052,580 1,514,458 (주1) 연결실체의 계신국제그룹 매출채권은 대하여 전액 대손충당금을 설정하였습니다.&cr;&cr;(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금 거래내역 없습니다.&cr; (5) 보고기간 종료일 현재 연결실체가 특수관계자로부터 제공받은 지급보증과 제공한 지급보증 내역은 없습니다. &cr;(6) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 보상금액의 구분 당분기 전분기 단기종업원급여 503,520 629,769 퇴직급여 40,771 67,703 합 계 544,291 697,472 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 &cr;1. 공시사항의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회 현황&cr; 가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황&cr; 주요사항보고서 및 한국 거래소 공시를 통하여 회사가 공시한 사항이 보고서 제출일&cr;현재까지 이행이 완료되지 않은 사항은 없으며 주요 내용이 변경되거나 신고 내용과 &cr;다르게 진행된 사실 또한 없습니다.&cr;&cr; 나. 주주총회 의사록 요약 개최일자 구분 안 건 결 의 내 용 2014.03.21 정기주주총회 1. 제14기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건&cr;2. 정관 일부 변경의 건&cr;3. 이사 선임의 건&cr;4. 감사 선임의 건&cr;5. 이사 보수한도 승인의 건&cr;6. 감사 보수한도 승인의 건&cr;7. 임원퇴직금지급규정 일부 변경의 건 원안대로 가결&cr; 원안대로 가결&cr; 원안대로 가결&cr; 원안대로 가결&cr; 원안대로 가결&cr; 원안대로 가결&cr; 원안대로 가결 2014.10.02 임시주주총회 1. 주식매수선택권 부여 승인의 건&cr;2. 정관 일부 변경의 건&cr;3. 이사 선임의 건&cr;4. 감사 선임의 건 2014.10.14로 연회됨&cr;2014.10.14로 연회됨&cr; 원안대로 가결&cr; 2014.10.14로 연회됨 2014.10.14 임시주주총회 1. 주식매수선택권 부여 승인의 건&cr;2. 정관 일부 변경의 건&cr;3. 이사 선임의 건&cr;4. 감사 선임의 건 원안대로 가결&cr; 원안대로 가결&cr; 2014.10.02 원안대로 가결&cr; 원안대로 가결 2014.12.24 임시주주총회 1. 정관 일부 변경의 건 원안대로 가결 2015.03.31 정기주주총회 1. 제15기 연결, 별도 재무제표 승인의 건&cr;2. 이사 보수한도 승인의 건&cr;3. 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결&cr; 원안대로 가결&cr; 원안대로 가결 2015.08.17 임시주주총회 1. 정관 일부 변경의 건&cr;2. 이사 선임의 건 원안대로 가결&cr; 원안대로 가결 2016.01.22 임시주주총회 1. 정관 일부 변경의 건&cr;2. 이사 선임의 건&cr;3. 감사 선임의 건 원안대로 가결&cr; 원안대로 가결&cr; 원안대로 가결 2016.03.29 정기주주총회 1. 제16기 연결, 별도 재무제표 승인의 건&cr;2. 이사 선임의 건&cr;3. 이사 보수한도 승인의 건&cr;4. 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결&cr; 원안대로 가결&cr; 원안대로 가결&cr; 원안대로 가결 2016.10.20 임시주주총회 1. 정관 일부 변경의 건&cr;2. 이사 선임의 건&cr;3. 주식매수선택권부여 승인의 건 원안대로 가결&cr; 원안대로 가결&cr; 원안대로 가결 2017.02.20 임시주주총회 1. 이사 선임의 건 원안대로 가결 2017.03.30 정기주주총회 1. 제17기 연결, 별도 재무제표 승인의 건&cr;2. 이사 선임의 건&cr;3. 감사 선임의 건&cr;4. 이사 보수한도 승인의 건&cr;5. 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결&cr; 원안대로 가결&cr; 원안대로 가결&cr; 원안대로 가결 &cr;원안대로 가결 2018.03.29 정기주주총회 1. 제18기 연결, 별도 재무제표 승인의 건&cr;2. 이사 선임의 건&cr;3. 이사 보수한도 승인의 건&cr;4. 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결&cr; 원안대로 가결&cr; 원안대로 가결&cr; 원안대로 가결 2018.08.10 임시주주총회 1. 정관 일부 변경의 건&cr;2. 이사 선임의 건&cr;3. 감사 선임의 건 원안대로 가결 &cr;원안대로 가결 &cr;부결 2019.03.05 임시주주총회 1. 정관 일부 변경의 건&cr;2. 이사 선임의 건&cr;3. 감사 선임의 건 부결&cr; 원안대로 가결 &cr;부결 2019.03.29 정기주주총회 1. 제19기 연결, 별도 재무제표 승인의 건&cr;2. 정관 일부 변경의 건&cr;3. 이사 선임의 건&cr;4. 감사 선임의 건&cr;5. 이사 보수한도 승인의 건&cr;6. 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결 &cr;부결&cr;일부부결&cr;부결&cr; 원안대로 가결 &cr; 원안대로 가결 2019.11.27 임시주주총회 1. 정관 일부 변경의 건&cr;2. 이사 선임의 건 원안대로 가결 &cr; 원안대로 가결 2020.03.30 정기주주총회 1. 제20기 연결, 별도 재무제표 승인의 건&cr;2. 정관 일부 변경의 건&cr;3. 이사 선임의 건&cr;4. 감사 선임의 건&cr;5. 이사 보수한도 승인의 건&cr;6. 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결 &cr; 원안대로 가결 &cr;일부부결&cr; 원안대로 가결 &cr; 원안대로 가결&cr;원안대로 가결 2020.10.30 임시주주총회 1. 정관 일부 변경의 건&cr;2. 이사 선임의 건&cr;3. 이사 해임의 건&cr;4. 감사 선임의 건 원안대로 가결 &cr; 일부부결&cr; 원안대로 가결&cr;부 결 2021.02.15 임시주주총회 1. 정관 일부 변경의 건&cr;2. 이사 선임의 건 원안대로 가결 &cr; 원안대로 가결 2021.03.31 정기주주총회 1. 제21기 연결, 별도 재무제표 승인의 건&cr;2. 정관 일부 변경의 건&cr;3. 주식(액면)병합 승인의 건&cr;4. 자본금 감소의 건(무상감자)&cr;5. 감사 선임의 건&cr;6. 이사 보수한도 승인의 건&cr;7. 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결 &cr; 원안대로 가결 &cr; 원안대로 가결 &cr;원안대로 가결 &cr; 원안대로 가결&cr;원안대로 가결&cr; 원안대로 가결 가. 중요한 소송사건&cr; 당분기 보고기간 종료일 현재 연결실체의 계류중인 소송사건은 원고 4건(소송가액 16,081백만원), 피고 4건(소송가액 4,306백만원)입니다.&cr;&cr;(1) 당사 소송의 내용등 1) 피고사건 (단위: 천원) 소송의 내용 법원 사건번호 소 제기일 원고 진행상황 소송가액 비고 임금 청구사건 대전지법 19나112883 2019.08.12. 윤민구 2심 소송중 16,094 (주1) 주식반환 청구사건 서울중앙지법 20가합506672 2020.01.29. ㈜스마트유 1심 소송중 4,000,000 - 신주발행 청구사건 서울중앙지법 20가합600420 2020.11.25. 이동원 1심 소송중 250,000 - 합계 4,266,094 - (주1) 보고서 제출일 현재 2021년 03월 24일 원고일부패소 및 승소가 진행되었으나, 당사는 2021년 &cr; 04월 08일까지 추가 상고를 진행하지 않아. 해당 사건은 종결 처리되었습니다. &cr; 2)원고사건 (단위: 천원) 소송의 내용 법원 사건번호 소 제기일 피고 진행상황 소송가액 비고 물품대금 청구사건 수원지법 18가합23004 2018.09.11. 카이선국제그룹(유) 1심 소송중 2,586,222 - 전환사채인도 청구사건 서울고등법원 20나2025978 2019.08.07. ㈜스마트유 2심 소송중 8,000,000 - 손해배상 청구사건 부산지법 동부지원 19가합104722 2019.07.02. 김정현외4인 1심 소송중 3,495,203 - 회생사건 서울회생법원 20회합100058 2020.04.20 현진소재㈜ 1심 소송중 2,000,000 - 합계 16,081,425 - &cr;(2) 종속회사 소송의 내용등 1) 피고사건 (단위: 천원) 소송의 내용 법원 사건번호 소 제기일 원고 진행상황 소송가액 비고 기타(금전)(어음리3차분) 제주지방법원 20가단64592 2020.09.22 ㈜엔트네이처팜 1심 소송중 39,780 농업회사법인&cr;㈜제이웰바이오팜 합계 39,780 - 2)원고사건 (단위: 천원) 보고서 작성 기준일 현재 종속회사 원고소송사건은 진행하고 있지 않습니다.&cr;&cr;( 3) 향후 소송일정 및 회사의 대응방안 소송대리인을 선임하여 법적인 절차에 따라 적극 대응하고 있습니다.&cr; &cr;(4) 향후 소송결과에 따라 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향&cr; 보고서 제출일 현재 향후 결과 및 재무제표에 미칠 영향을 합리적으로 예측할 수 없습니다. &cr; 나. 견질 또는 담보용 어음, 수표현황&cr; 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr; 다. 채무보증 현황 &cr; 당사는 보고서 작성 기준일 현재 타인에게 제공한 보증 내역은 다음과 같습니다. (기준일 : 2021년 03월 31일) (단위: 천원) 채무 기업 회사와의 관계 채권자 채무 금액 보증 금액 채무보증기간 비고 기초 증가 감소 기말 농업회사법인 청현 주식회사(주1) 종속기업 KDB산업은행 1,800,000 - - 1,800,000 2,160,000 2014.10.31~2017.10.31 시설자금대출에 대한 지급보증 종속기업 KDB산업은행 1,400,000 - - 1,400,000 1,680,000 2014.10.31~2017.10.31 상동 종속기업 KDB산업은행 797,392 - 499,296 298,096 1,260,000 2016.10.31~2017.10.31 운영자금대출에 대한 지급보증 DO-BOEIM VN (주2) 종속기업 신한은행(베트남) 221,806 - 221,806 - - 2019.06.12~2021.03.18 채무상환완료 합 계 4,219,198 - 721,102 3,498,096 5,100,000 - - (주1) 종속회사인 농업회사법인 청현 주식회사의 보증금액인 보증한도액은 대출약정금액의 120%로 &cr; 설정 되어있으며, 채무보증기간은 보고서 제출일 현재 상환완료시점까지 기간연장을 하였습니다.&cr;(주2) 당분기중 2021년 03월 18일 DO-BOEIM VN 은 채무상환 완료하였습니다.&cr; 라. 채무인수약정 현황&cr; 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다 .&cr; 마. 그밖의 우발부채 등 &cr; (1) 보고기간 종료일 현재 연결실체가 체결하고 있는 주요 금융약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 부문명 구 분 금 융 기 관 한 도 액 사 용 액 (주)디지탈옵틱 기업일반시설자금대출 KB국민은행 631,220 631,220 기업운전자금 마스터론 우리은행 607,500 607,500 기업일반시설자금대출 신한은행 420,000 420,000 외상매출채권담보대출 기업은행 250,000 - 일반자금대출 DB금융투자 2,000,000 - 소계 1,908,720 1,658,720 농업회사법인&cr;(주)제이웰바이오팜 기업일반시설자금대출 KB국민은행 222,000 222,000 농업회사법인&cr;(주)청현 산업시설대출 KDB산업은행 3,200,000 3,200,000 산업운영대출 KDB산업은행 1,050,000 297,392 소계 4,250,000 3,497,392 합계 6,380,720 5,378,112 &cr;(2) 보고기간 종료일 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공법인 제공한 회사 종 류 금 액 당분기말 전기말 (주)디지탈옵틱 신용보증기금 우리은행 486,000 486,000 ㈜케이피엠테크 KB국민은행 2,082,720 2,082,720 ㈜케이피엠인베스트먼트 카이선국제그룹 유한회사(KAI SUN INTERNAT 가압류 담보 930,000 930,000 (주)스마트유 가처분 담보 1,600,000 1,600,000 (주)주식회사 스마트유 가처분 담보 1,600,000 1,600,000 한국전력공사 한전 전기요금 지급보증 1,000 1,000 소계 6,699,720 6,699,720 농업회사법인&cr;(주)제이웰바이오팜 서울보증보험 유가증권처분금지가처분 500,000 500,000 유가증권처분금지가처분 350,000 350,000 소계 850,000 850,000 합계 7,549,720 7,549,720 (3) 보고기간 종료일 현재 연결실체가 담보로 제공한 자산 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 부문 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 차입금액 담보권자 ㈜디지탈옵틱 기계장치 - 5,640,000 631,220 KB국민은행 기계장치 350,584 600,000 450,000 신한은행 소계 350,584 6,240,000 1,081,220 농업회사법인㈜제이웰바이오팜 토지 487,000 2,232,000 2,222,000 KB국민은행, ㈜경우홀딩스 제주시 애월읍 고성리 산,토지 435,000 충남 논산시 연무읍 소룡리 토지, 건물 343,799 소계 1,265,799 2,232,000 2,222,000 농업회사법인청현㈜ 제주 서귀포시 성산읍 신산리 660-1 토지, 건물 3,104,970 7,400,000 3,497,392 KDB산업은행 기계장치 14,382 소계 3,119,352 7,400,000 3,497,392 합 계 4,756,256 15,872,000 6,800,612 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행&cr; 당사는 보고서 작성기준일 현재 회계상 자본으로 인정되는 미상환 채무증권은 없습니다.&cr; 3. 제재현황 등 그 밖의 상황&cr; 가. 제재현황 1. 불성실공시법인 지정내역 유형 공시변경 내용 유상증자 결정의 발행주식수 및 발행금액 100분의 20 이상 변경 원공시일 2016-01-06 공시일 2016-01-21 지정예고일 2016-01-21 지정일 2016-02-17 부과벌점 0.0 공시위반제재금(원) 8,000,000 공시책임자 등 교체요구 여부 미해당 - 교체요구 대상 - - 교체사유 - 2. 최근 1년간 불성실공시법인 부과벌점(당해 부과벌점 포함) - 3. 근거규정 코스닥시장공시규정 제29조, 제32조 및 제34조 4. 기타 최근 1년간 불성실공시법인 부과벌점(당해부과벌점 포함)은 기존에 당해 법인이 불성실공시로 인해 관리종목으로 지정된 경우에는 지정 이후의 누계벌점임. * 동사의 부과벌점은 2.0점이며, 이에 대하여 공시위반 &cr; 제재금 800만원(2.0점400만원)을 대체부과함 &cr;&cr; 공시위반제재금 납부기한은 부과통지일로부터 &cr; 1월 이내이며, 제재금 미납시에는 가중벌점 &cr; (제재금/400만원1.2)이 부과될 수 있음 주1) 2016년 2월 16일의 불성실공시법인지정 공시 내용입니다. 주2) 상기 벌점에 대한 공시위반제재금은 2016년 03월 15일에 납부하였습니다.&cr;주3) 상기 위반사항에 대한 재발대책으로 당사의 공시담당자는 2016년 07월 12월에 &cr; 실시된 '2016년 상반기 코스닥시장 성실공시 강화교육'에 참석하였습니다.&cr; 1. 불성실공시법인 지정내역 유형 공시번복 내용 단일판매ㆍ공급계약 체결(자율공시) 후 불이행 원공시일 2014-12-30 공시일 2017-12-29 지정예고일 2018-01-02 지정일 2018-01-23 부과벌점 1.0 공시위반제재금(원) - 공시책임자 등 교체요구 여부 미해당 - 교체요구 대상 - - 교체사유 - 2. 최근 1년간 불성실공시법인 부과벌점(당해 부과벌점 포함) 1.0 3. 근거규정 코스닥시장공시규정 제28조 및 제32조 4. 기타 최근 1년간 불성실공시법인 부과벌점(당해부과벌점 포함)은 기존에 당해 법인이 불성실공시로 인해 관리종목으로 지정된 경우에는 지정 이후의 누계벌점임. - 주) 2018년 1월 22일의 불성실공시법인지정 공시 내용입니다. &cr; ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#단기매매차익미환수현황.dsl &cr; 나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 &cr; 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr; 다. 중소기업기준 검토표 중소기업 등기기준검토표1.jpg 중소기업 등기기준검토표1 중소기업 등기기준검토표2.jpg 중소기업 등기기준검토표2 &cr; 라. 직접금융 자금의 사용 ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 (1) 공모자금의 사용내역 2021년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 기업공개(코스닥시장상장)-2012년 07월 09일가.발행비용538,000가.발행비용538,000-기업공개(코스닥시장상장)-2012년 07월 09일나.시설자금5,410,000나.시설자금 5,410,000-기업공개(코스닥시장상장)-2012년 07월 09일다.운영자금9,860,000다.운영자금9,860,000-일반공모 유상증자-2017년 09월 28일가.시설자금2,976,000가.시설자금2,976,000-일반공모 유상증자-2017년 09월 28일나.운영자금8,359,000나.운영자금8,359,000-일반공모 유상증자-2017년 09월 28일다.발행비용외 208,000다.발행비용외 208,000-소액일반공모 유상증자-2018년 07월 03일운영자금999,937운영자금999,937-소액일반공모 유상증자-2019년 07월 10일운영자금999,999운영자금999,999-소액일반공모 유상증자-2020년 08월 27일운영자금999,999운영자금999,999- 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의&cr; 자금사용 계획 실제 자금사용&cr; 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 (2) 사모자금의 사용내역 2021년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 전환사채172018년 02월 27일-운영자금&cr; 물품대등(500)500-운영자금&cr; 물품대등(500)500-전환사채182018년 03월 08일-운영자금&cr; 자회사대여(2,500)&cr; 차입금상환(2,400)&cr; 물품대, 인건비 및 운영경비(3,100)8,000-운영자금&cr; 자회사대여(2,500)&cr; 차입금상환(2,400)&cr; 물품대, 인건비 및 운영경비(3,100)8,000-전환사채192018년 03월 09일-운영자금&cr; 물품대등(1,120)1,120-운영자금&cr; 물품대등(1,120)1,120-전환사채202018년 04월 04일-운영자금&cr; 인건비 및 운영경비(750)750-운영자금&cr; 인건비 및 운영경비(750)750-전환사채(주1)212018년 12월 28일-타법인증권취득자금 (18,050)18,050-타법인증권취득자금 (18,050)18,050- 유상증자 (제3자 배정) -2019년 04월 29일-운영자금&cr; 물품대등(1,000)1,000-운영자금&cr; 물품대등(1,000)1,000-전환사채222019년 11월 26일-채무상환자금(5,500)5,500-채무상환자금(5,500)5,500-전환사채(주2)232020년 04월 20일-운영자금&cr; 물품대등(3,000)&cr; 채무상환자금(2,000)5,000-운영자금&cr; 물품대등(4,200)&cr; 채무상환자금(800)5,000-유상증자&cr;(제3자 배정)-2020년 10월 23일-운영자금&cr; 물품대등(300)299-운영자금&cr; 물품대등(300)299-유상증자&cr;(제3자 배정)-2021년 01월 04일- 운영자금&cr; 물품대등(5,000)5,000-운영자금&cr; 물품대등(5,000)5,000-전환사채(주3)242021년 02월 16일- 타법인증권취득자금(20,000)20,000-운영자금&cr; 물품대등(6,000)&cr; 만기전사채취득(10,000)16,000미사용금액&cr;(4,000)전환사채(주4)252021년 01월 26일- 운영자금&cr; 무형자산취득(38,000)&cr; 중요한 자산양수도 결정(기타)38,000-운영자금&cr; 무형자산취득(38,000)&cr; 중요한 자산양수도 결정(기타)38,000- 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의&cr; 자금사용 계획 실제 자금사용&cr; 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 * 공시서류 작성대상기간 최근 3사업연도 동안 사모자금의 사용내용입니다. (주1) 당사는 2018년말 제 21회차 전환사채의 발행으로 종속기업 및 관계기업주식을 취득하였으며&cr; (주석 12참조), 동 주식의 취득과 관련하여 체결한 전환사채 인수계약서상의 특약사항은 다음과 &cr; 같습니다.&cr; - 주식취득매매대금의 조정정기주주총회에서 승인받은 피투자회사의 2018년 12월말 재무제표 상 &cr; 법인세차감전순이익이 전기 법인세차감전순이익보다 하락 할 경우와 2019년 6월 기준 감사받은 &cr; 재무제표상의 법인세차감전순이익이 전전기 법인세차감전순이익의 50%보다 하회할 경우 매매&cr; 대금을 조정함.&cr; - 주식취득매매대금의 조정절차&cr; 매매대금 조정사유 발생시 전환사채 발행총액에서 조정가액만큼 전환사채를 소각하며, 당사가 &cr; 상장폐지 될 경우에는 전환사채를 전액 소각하고 취득한 주식은 원 소유주에게 원상회복함.&cr; (주2) 당분기중 제 24회차 전환사채의 발행하여 타법인증권취득자금의 용도로 사용하려 하였으나, &cr; 최초 인수자의 요청으로 해당 사채권 100억원을 매입 하였습니다.(2012.03.31 전환사채 발행 후 &cr; 만기전 사채취득 공시 참고)&cr; (주3) 당분기중 제 25회차 전환사채의 발행으로 ㈜ 노블바이오가 제조하는 바이러스 검체 채취용 스왑&cr; (“Swab”)제품등에 대한 국내외 포괄적 판매권을 취득하였습니다.(2021.01.26 주요한 자산양수도 결정(기타) 공시 참고)&cr; &cr; ◆click◆『미사용자금의 운용내역』 삽입 11013#미사용자금의운용내역.dsl (3) 미사용자금의 운용내역&cr; 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr; 마. 외국지주회사의 자회사 현황&cr; 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. &cr;&cr; 바. 법적위험 변동사항&cr; 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 사. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항&cr; 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 아. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부&cr; 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 자. 기업인수목적회사의 금융투자업자의 역할 및 의무 &cr; 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. &cr;&cr; 차. 합병등의 사후정보&cr; 공시대상 기간중 보고서 작성일 현재 관련 법규에 의한 합병, 중요한 영업양수도, 중요한 자산 양수도, 주식의 포괄적 교환·이전, 분할 등 주요 조직변경 사항은 없습니다. &cr; ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#합병등전후의재무사항비교표.dsl 카. 녹색경영 &cr;당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 타. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항&cr; 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 파. 조건부자본증권의 전환·채무 재조정 사유 등의 변동 현황&cr; 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr; ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#보호예수현황.dsl 38_보호예수현황 하. 보호예수 현황 2021년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 기명식 보통주476,9472020년 11월 09일2021년 11월 08일1년사모증자(유가증권신고서 면제)95,005,070기명식 보통주7,363,7702021년 01월 19일2022년 01월 18일1년사모증자(유가증권신고서 면제)126,917,740 주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수 주1) 보고서 제출일 현재 2021년 04월 15일 주식병합(적정 주식수 유지를 통한 기업가치 제고 및 주가 &cr; 안정화) 및 2021년 04월 27일 자본금 감소(결손금 보전을 통한 재무구조 개선)로 발행주식수는 &cr; 12,691,774주 및 자본금 12,691,774,000원으로 변경되었습니다. (액면가는 500원에서 1,000원으로 &cr; 변경 되었음.)&cr;주2) 보고서 제출일 현재 보호예수 주식수는 47,694주 및 736,377주 입니다.&cr; ◆click◆『특례상장기업 관리종목 지정유예 현황』 삽입 11013#특례상장기업관리종목지정유예현황.dsl 거. 특 례상장기업 관리종목 지정유예 현황&cr; 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없습니다.&cr; 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없습니다.&cr;
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